오성첨단소재 — [기재정정]주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정) (20260508)
제출인: 오성첨단소재

타법인 주식 및 출자증권 양도결정
6.0
오성첨단소재㈜

정 정 신 고 (보고)

2026년 05월 08일

1. 정정대상 공시서류 :
타법인주식 및 출자증권 양도결정

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2026년 02월 04일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

5. 양도예정일자
중국 ODI 지연에따른 일정 변경
2029년 05월 10일
2029년 06월 30일

7. 거래대금지급
1) 계약금(50%) : 2026년 5월 10일(예상)2) 중도금(40%) : 2026년 6월 10일(예상)3) 잔금(10%) : 2029년 5월 10일(예상)
1) 계약금(50%) : 2026년 6월 30일(예상)2) 중도금(40%) : 2026년 7월 31일(예상)3) 잔금(10%) : 2029년 6월 30일(예상)

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
5) 상기 내용은 향후 진행상황 등에 따라 변동될 수 있으며, 변동사항 발생 시 정정 공시를 진행하겠습니다.
5) 현재 중국정부의 ODI가 진행중이며, 향후 진행상황 등에 따라 변동될 수 있습니다. 변동사항 발생 시 정정 공시를 진행하겠습니다.

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2026년 02월 04일

회 사 명 :
오성첨단소재(주)

대 표 이 사 :
김 유 신

본 점 소 재 지 :
전북 익산시 석암로 17길 104

(전 화) 063-839-5000

(홈페이지)http://www.osungam.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전무
(성 명) 이호권

(전 화) 063-839-5000

타법인 주식 및 출자증권 양도결정

1. 발행회사
회사명
오성하이테크놀로지 주식회사

국적
대한민국
대표자
김두인

자본금(원)
900,000,000
회사와 관계
자회사

발행주식총수(주)
180,000
주요사업
특수필름제조및판매

2. 양도내역
양도주식수(주)
180,000

양도금액(원)(A)
198,455,000,000

총자산(원)(B)
297,085,787,108

총자산대비(%)(A/B)
66.80

자기자본(원)(C)
242,871,977,644

자기자본대비(%)(A/C)
81.71

3. 양도후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
-

지분비율(%)
-

4. 양도목적
종속기업 매각을 통한 자금 확보 및 경영 효율성 증대

5. 양도예정일자
2029년 06월 30일

6. 거래상대방
회사명(성명)
항저우성석신소재과기유한공사

자본금(원)
10,445,000,000

주요사업
투자업

본점소재지(주소)
저장성 항저우시 푸양구 인후가도 푸셴로 9호 인후혁신센터 6동 8층 856호

회사와의 관계
-

7. 거래대금지급
1. 지급형태 : 현금지급2. 지급 일정 1). 계약금(50%) : 2026년 6월 30일(예상) - ODI 승인 후 10일 이내 475,000,000 RMB 지급 2). 중도금(40%) : 2026년 7월 31일(예상) - 합의내용 이행될 경우 10영업일 이내 375,000,000 RMB 지급 3). 잔금(10%) : 2029년 6월 30일(예상) - ODI 승인 후 2년이내 또는 6번 생산라인 가동, 첫 양산 물품의 대금수취일로부터 10일 중 늦게 도래한 날 이전 100,000,000 RMB 지급

8. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
1) 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제161조 및동법시행령 제171조2) 사유 : 평가대상회사의 주식을 양도함에 있어 동 양도가액의적정성 여부를판단하기 위한 참고자료 및 주요사항보고서 첨부서류로활용

외부평가기관의 명칭
한미회계법인

외부평가 기간
2026년 01월 30일 ~ 2026년 02월 04일

외부평가 의견
평가대상회사의 가치 평가를 위하여 현금흐름할인법을 적용하였으며, 미래 현금 흐름의 추정을 위하여 귀사가 제시한 평가대상회사의 과거 재무 정보, 미래 영업계획 및 투자계획의 관련 근거자료, 기타 외부기관의 시장통계자료 등을 활용하였습니다. 당 법인은 평가업무를 수행함에 있어 금융감독원이 제정한 "외부평가업무 가이드라인(2009.6)"과 한국공인회계사회가 제정한 "자본시장법에 따른 외부평가업무 수행기준(2024.11)"을 준수하였습니다. 또한, 본 평가인은 당 법인의 "자본시장법에 따른 외부평가업무 품질관리규정"을 준수하였으며 공인회계사윤리기준의 공정 강령 요구사항을 포함한 관련 윤리적요구사항을 준수하였습니다.본 의견서에 기술된 당 법인의 분석에 기초한 결과, 평가기준일 현재 평가대상회사의 평가가액은 185,984백만원~218,230백만원의 범위로 추정되었으며, 귀사의 실제 총 양도예정가액 CNY 950백만은 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.

9. 이사회결의일(결정일)
2026년 02월 04일

- 사외이사참석여부
참석(명)
2

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

10. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

11. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

12. 향후 회사구조개편에 관한 계획

- 본 보고서 작성일 현재 해당사항 없으며, 해당 사항 발생 시 즉시 공시예정입니다.

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 상기 '1. 발행회사' 의 '자본금' 및 '발행주식총수' 는 양도 계약 체결일(2026년 01월 30일)을 기준으로 작성되었습니다.또한, 현재 진행중이 주요사항보고서(영업양도결정)의 출자전환이 완료 될 경우 발행회사의 자본금 및 발행주식총수는 증가 될 예정입니다.2) 상기 '2. 양도내역' 중 '총자산'과 '자기자본'은 당사의 직전 사업연도말(2024년 12월 31일) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

3) 상기 '2. 양수내역' 중 양수금액은 총 950,000,000 RMB 이며 원화 금액은 이사회결의일인 2026년 02월 04일 서울외국환중개(주)에서 고시한 환율 208.90원/RMB을 적용하여 198,455,000,000원으로 산정되었습니다.4) 상기 '5. 양도예정일자' 는 주식양도 및 매매대금지급 절차가 완료되는 예상시점이며, 회사와 거래상대방은 4:6 지분을 나눠 갖는 합작회사 설립 후 합작회사에 생산라인 구축 및 양산되는 시점에 중국 당국의 승인을 득할 예정입니다.승인이 완료 되는 시점에 잔금을 수령할 예정이며 예상 종료시점은 계약일로 부터 3년 후 입니다.5) 현재 중국정부의 ODI가 진행중이며, 향후 진행상황 등에 따라 변동될 수 있습니다. 변동사항 발생 시 정정 공시를 진행하겠습니다.

※ 관련공시 : 해당사항 없음.

【 발행회사의 요약 재무상황 】

(단위 : 천원)

구 분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해연도
900,000
-
900,000
900,000
-
-
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전년도
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전전년도
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※ 당해년도는 2025년도 설립기준으로 작성하였으며, 전년도는 2024년도 전전년도는 2023년 기준으로 기재하였습니다.