KB금융 — 증권신고서(채무증권) (20260430)
제출인: KB금융

증권신고서(채무증권)
6.2
주식회사 KB금융지주

N

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2026년 04월 30일

회 사 명 :
주식회사 케이비금융지주

대 표 이 사 :
양 종 희

본 점 소 재 지 :
서울시 영등포구 국제금융로8길 26(여의도동)

(전 화) 02-2073-7114

(홈페이지) http://www.kbfg.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전무 (성 명) 나 상 록

(전 화) 02-2073-2879

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)KB금융지주 제14회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(수량 : 40,500,000)

모집 또는 매출총액 :
405,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)케이비금융지주 → 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26 SK증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 키움증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 한양증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로6길7 교보증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 97 메리츠증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로 10 DB증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32 케이비증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50

【 투자결정시 유의사항 】

[(주)케이비금융지주 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 투자 결정 시 유의사항]1. 본 금융상품은 일반적인 무보증 회사채와는 다르며, 다음과 같은 투자위험이 존재하므로 충분히 숙지하고 투자하시기 바랍니다.① 발행회사가 증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(부실금융기관 지정)에 해당되면 투자자는 원금 및 이자 전액을 영구적으로 상환받지 못합니다.② 발행회사가 증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(규정 제36조부터 제38조까지, 제40조)에 해당되면 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지됩니다. 또한 발행회사는 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고 있습니다.③ 본 금융상품은 영구채이므로 유동성 위험이 높습니다.④ 중도상환에 대한 권리는 발행회사에게만 있으며, 중도상환 여부는 전적으로 발행회사가 자율적으로 결정합니다. 본 금융상품은 발행 후 일정기간(14회차 5년) 이내에 중도상환 되지 않습니다.⑤ 투자자는 어떠한 경우(중도상환 조건이 있는 경우 포함)에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.⑥ 본 금융상품은 예금 및 일반채권, 조건부자본증권 후순위채보다 변제 순위가 후순위입니다.2. 본 금융상품은 예금자보호 대상이 아니므로 투자자는 이 점 유념하시기 바랍니다.3. 본 금융상품은 한국기업평가(주), NICE신용평가(주), 한국신용평가(주)로부터 AA-등급을 부여받았습니다. 동 신용등급은 규제 환경 등의 변화에 따라 추가적인 변동 가능성이 존재하므로 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.4. 투자판단 시 증권신고서와 투자설명서를 반드시 참고하시기 바랍니다.5. 발행회사는 국내외 법규 등의 규제를 받고 있으며, 동 법규 등의 준수여부는 본 금융상품에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다.6. 투자자는 본 금융상품에 대한 투자 의사결정시 발행회사뿐만 아니라 본 금융상품에 대한 위험까지 종합적으로 고려하여 투자하시기 바랍니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의확인서명_20260430

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 금융지주회사의 자회사 경쟁력 및 영업실적에 의한 위험
당사는 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사이며, 당사와 같은
금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없어, 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원
입니다. 이에 따라
금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결
된다고 볼 수 있습니다. 당사에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 신용카드, 보험, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이 같은
자회사들의 경쟁력 및 영업실적으로부터 회사의 수익과 경쟁력이 직접적인 영향
을 받습니다. 따라서
케이비금융지주의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 주요 자회사가 영위하고 있는 금융업 전반에 대한 검토가 필요
합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시길 바랍니다.당사 주요 자회사 등의 최근 연결 기준 영업이익과 당기순이익은 다음과 같습니다.

[(주)KB국민은행] (단위 : 억원)

구분
2025년
2024년
2023년

영업이익
57,208
53,989
43,280

반(당)기순이익
38,248
31,514
31,500

(자료 : (주)KB국민은행 정기보고서)

[KB증권(주)] (단위 : 억원)

구분
2025년
2024년
2023년

영업이익
8,674
7,808
6,802

반(당)기순이익
6,134
5,904
3,880

(자료 : KB증권(주) 정기보고서) [(주)KB국민카드] (단위 : 억원)

구분
2025년
2024년
2023년

영업이익
438,973
5,141
4,272

반(당)기순이익
328,978
3,915
3,512

(자료 : (주)KB국민카드 정기보고서) [KB라이프생명(주)] (단위 : 억원)

구분
2025년
2024년
2023년

영업이익
389,270
3,711
3,177

반(당)기순이익
243,971
2,694
2,341

(자료 : KB라이프생명(주) 정기보고서)

[(주)KB손해보험] (단위 : 억원)

구분
2025년
2024년
2023년

영업이익
1,141,058
11,327
9,673

반(당)기순이익
775,408
8,359
7,269

(자료 : (주)KB손해보험 정기보고서)

[KB캐피탈(주)] (단위 : 억원)

구분
2025년
2024년
2023년

영업이익
3,081
2,895
2,348

반(당)기순이익
2,370
2,245
1,883

(자료 : KB캐피탈(주) 정기보고서)

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험
금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려
하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
다. 국내외 금융시장 변화에 의한 위험
국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직간접적으로 영향을 받고 있습니다.
당사를 비롯한 당 그룹은 국내외 금융시장의 변화에 의해 큰 영향을 받고 있으며, 금리, 환율, 주가지수, 기타 시장 요인 등 외부환경요소의 변동성 확대는 당사의 사업 영위에 직·간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 이중레버리지 비율 상승에 따른 위험
이중레버리지 비율이란 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다.
감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2025년말 기준 115.66%이며, 이는 금융지주회사의 자금조달 확대 및 조달비용 절감 등 재무적 역할이 강화되고 있음을 의미합니다. 하지만 핵심 자회사의 배당에 크게 의존하고 있는 금융지주회사의 자본구조 등을 감안할 때, 향후
금융시장의 불확실성 및 정부 규제 강화 기조가 확대됨에 따라 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생
할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
마. 금융산업 구조 재편에 따른 경쟁심화
금융회사들은
대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상
됩니다. 이러한 경쟁심화는 당사의 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.
바. 개인정보와 관련된 위험

금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐
에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다. 이에 따라
정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생
할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
사. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다.
금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고,2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시했습니다.2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 출범하며 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있으며, 금융위원회는 2019년 1월 핀테크 활성화에 대한 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다. 2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다.이러한
핀테크 산업의 등장으로 기존 은행들은 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면
하게 될 수도 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.
아. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험
금융혁신 및 은행산업의 경쟁 제고를 위해 금융위원회는 2018년 12월 24일 인터넷전문은행 신규인가 추진계획을 밝혔습니다. 이후 2019년 01월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법이 시행된 후 증권신고서 제출일 전일 현재까지 케이뱅크와 카카오뱅크가 정식 서비스를 제공하고 있습니다. 그리고 2019년 12월 16일, 외부평가위원회 평가를 포함한 금융감독원 심사를 거쳐 금융위원회는 토스뱅크를 은행업 예비인가 하였고, 이후 토스뱅크는 지난 2021년 2월 5일 본인가를 신청 후 2021년 6월 9일 본인가를 받았습니다. 이렇게
인터넷전문은행이 출범되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생
할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
자. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.
최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 국제자금세탁방지기구(FATF)의 우리나라의 자금세탁방지·테러자금조달금지 제도에 대한 평가("상호평가")결과 발표에 따르면, 우리나라는 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법·제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만, 금융회사 등에 대한 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 감독 강화, 법인과 신탁의 자금세탁의 악용방지, 자금세탁범죄 수사·기소 강화가 필요하다고 언급하였습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

회사위험

[2026년 1분기 잠정 영업 실적 발표]
당사는 2026년 04월 23일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상에 '연결재무제표기준영업(잠정)실적' 공시를 통해 2026년 1분기 잠정 영업실적을 발표하였습니다. 당사의 2026년 1분기 연결기준 누계 매출액(잠정)은 약 30조 6,989억원으로 전년동기(약 19조 7,440억원) 대비 55.49% 증가하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 약 2조 7,276억원으로 전년동기(약 2조 2,930억원) 대비 18.95% 증가, 누계 당기순이익(잠정)은 약 1조 9,165억원으로 전년동기(약 1조 6,991억원) 대비 12.79% 증가하였습니다. 당사의 잠정 영업실적은 한국채택국제회계기준을 적용한 연결결산 기준이며, 독립된 감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 수치 중 일부가 회계감사과정에서 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
가-1. 금융지주회사의 자회사 실적 변동에 따른 수익성 영향 위험
당사는
자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원
입니다.
특히, 은행 부문(KB국민은행)에 대한 의존도(2025년말 연결 기준 당기순이익 비중 약 65.5%, 별도 기준 배당금 수익 비중 약 69.6%)가 높은 편이기 때문에, 향후 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성 및 기업 가치가 변동될 가능성
이 있습니다.
가-2. 당사의 신규회사 인수에 따른 위험

당사는 2020년 04월 10일 이사회를 통해 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100% 취득을 결의하였으며, 약 2조 3,000억원에 2020년 08월 31일 주식 취득을 완료하여 당사의 자회사로 편입
하였습니다. 이처럼 당사는 푸르덴셜생명보험(주)를 인수 후, KB생명보험과 합병을 통해 외형을 확대하고 보험 포트폴리오를 다각화하는 등 안정적인 영업성과를 달성하고 있으나,
향후 조직안정, 전산 개발, 우수인력 이탈 방지 등에 어려움이 생길 경우 사업에 영향을 받을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

나-1. 은행 자회사(KB국민은행)의 NIM 추세에 따른 수익성 변동 위험

국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표
입니다. 2022년 1월, 4월에 한국은행의 기준금리 인상과 추후 추가 인상 가능성까지 높아지며 지속적인 마진 확대에 우호적인 금리환경이 조성되었으나 2023년 1월 기준금리 25bp 인상을 끝으로 기준금리는

동결되다가 2024년 하반기부터 본격적인 기준금리 인하기조로 들어섰습니다.

2026년 4월 현재 기준금리 인하 국면은 어느정도 마무리되고 있으나
향후 기준금리 인하로 은행 NIM이 훼손될 시 당사 수익성에 부정적
으로 작용할 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
또한 정부의 가계신용 및 주택 관련 대출 규제로 대출자산 확대를 통한 수익창출에도 한계가 있는 상황입니다. 이러한 기조가 지속되는 경우 (주)KB국민은행의 NIM(순이자마진) 등 수익성이 악화될 가능성이 있습니다.
향후 KB국민은행의 수익성 변동 가능성과 그에 대한 대처 방안 효과에 따라 당사의 수익성에 영향이 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나-2. 은행 자회사(KB국민은행)의 자산건전성 저하 가능성 위험
KB국민은행의 주요건전성지표인 고정이하여신비율은 2025년말 기준 0.28%, 대손충당금적립률은 206.01%, 총대출채권 연체율은 0.28%를 기록하며 안정적인 자산 건전성관리를 이어가고 있습니다.
그러나
글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 경기 둔화 시 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 KB국민은행의 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다.
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나-3. 은행 자회사(KB국민은행)의 조달금리 상승 위험
2025년말 기준 KB국민은행의 자금 조달 중 대부분은 예수금이 차지하고 있으며, 조달금액 중 원화예수금과 외화예수금이 차지하는 비중은 71.33%입니다. 그 중 원화예수금의 비중은 66.57%로 전체 자금 조달에서 가장 큰 부분을 차지하고 있어, 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있습니다.
시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어렵기 때문에
, 시장 금리 상승압박은 자금 조달 비용과 연결되어
KB국민은행의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며,
이는 연결 기준으로 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.
나-4. BIS(국제결제은행) 요구 바젤Ⅲ 기준 자본적정성 유지 관련 위험
당사의
2025년말 기준 BIS 총자본비율은 16.20%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 15.21%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 13.82%로
바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족하고 있습니다.
당사와 당사의 자회사인 KB국민은행은 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 자본비율(총자본비율 12.5%, 기본자본비율 10.5%, 보통주자본비율 9.0%)에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력
하고 있습니다.
하지만, 이러한 노력에도 불구하고 당사 자본적정성이 향후 정부의 자본 규제 비율에 미달될 위험은 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나-5. 은행 자회사(KB국민은행)의 해외 자회사 인수에 따른 위험
당사의 자회사인
㈜KB국민은행은 2019년 12월26일 이사회를 통해 캄보디아의 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 지분 70% 취득을 결의
한 바 있습니다.
2020년 04월 10일 기준 해당지분 취득이 완료되었으며,
이듬해인 2021년 8월 18일 이사회결의를 통해 PRASAC Microfinance Institution Plc. 인수에 대한 후속 거래로, 잔여지분 30%를 원화기준 약 3,784억원(2021년 8월 18일 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율 1,174.9원/USD로 환산)에 인수하기로 결정했으며 증권신고서 제출일 기준 현재, 잔여지분을 전액 인수하였습니다.추가적으로
(주)KB국민은행이 2018년 08월 22일 22% 지분율을 취득한 인도네시아 부코핀은행 관련, 2019년 07월 16일 개최된 이사회에서 주주배정 유상증자(1차) 및 제3자배정 유상증자(2차) 두 차례에 걸쳐 보통주를 추가 취득하기로 결의
하였습니다. 아울러 KB국민은행은
2021년 9월 29일(인도네시아 현지시간) 예정된 부코핀 은행의 유상증자(최대 35,156,448,285주, 주당 100루피아)에 최대 4,000억원 규모로 참여하였습니다.신흥국 금융시장의 변동성은 KB국민은행 해외법인의 이익안정성과 자본적정성 측면에서 위험요인으로 작용할 수 있으니, 투자자깨서는 투자 판단시 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 카드업 자회사(KB국민카드) 수익성 위험 분석
당사의
2025년말 연결 기준 당기순이익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 5.66%(약 3,302억원)으로
, KB국민카드의 실적은 당사의 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 국내 신용카드업은 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황이며,
업계 전반의 경쟁심화와 가맹점수수료율 인하 등의 요인으로 수익성은 저하될 전망
입니다. 또한 가계소득 증가세 정체, 가계부채 확대 추세를 감안 시,
신용카드 자산을 중심으로 연체율이 증가할 가능성
이 있습니다. 향후 이러한 요인으로
KB국민카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점
을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
라. 증권 자회사(KB증권) 수익성 위험 분석
당사의 2025년말 연결 기준 당기순이익 중
KB증권이 차지하는 비중은 약 11.55%(약 6,739억원)이며, 당사의 2025년 말 별도 기준 배당금 수익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 15.35%(약 5,800억원) 입니다. KB증권의 2025년 말 연결 기준 영업수익은 약 14조 1,482억원, 순이익은 약 9,069억원
입니다.

KB증권은 증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다. 또한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 KB증권의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다. 향후
KB증권의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
마. 손해보험업 자회사(KB손해보험)의 수익성 변동 및 자본 확충 위험

당사의 2025년 말 연결 기준 당기순이익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 13.34%(약 7,782억원)이며, 당사의 2025년 말 별도 기준 배당금 수익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 7.94%(약 3,000억원) 입니다
.국내 손해보험업 경영환경은 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 재무 건전성 규제가 지속 강화되고 있으며, 상품개발, 예정이율, 위험률 등 보험사 자율권이 확대되어 보험 산업 경쟁은 과열될 것으로 전망됩니다.
2025년 말 연결기준 KB손해보험의 연결 기준 보험손익은 약 6,863억원으로 전년(약 1조 272억원) 대비 약 33.19% 감소하였으나, 투자손익은 약 4,547억원으로 전년(약 1,055억원) 대비 331.01% 증가하여 영업이익은 약 1조 1,411억원으로 전년동기(약 1조 1,327억원) 대비 약 0.74% 증가하였습니다. 다만, 2024년 대비 2025년 법인세 비용의 증가로 인하여 당기순이익은 약 7,754억원으로 전년동기(약 8,359억원) 대비 약 7.23% 감소
하였습니다.
한편, KB손해보험의 2025년 말 기준 지급여력비율은 191.54%
입니다. 향후 요구 자본 관리 강화 등 정부의 재무 건전성 규제가 강화될 경우,
KB손해보험은 추가적인 자본확충 여부를 검토해야 할 수 있으며 이는 KB손해보험의 100% 최대주주인 당사의 자금 부담으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한, KB손해보험의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향
을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
바-1. 캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 수익성 위험 분석
KB캐피탈은 2014년 3월 KB금융그룹에 편입된 이후 2017년말까지 자동차 및 개인금융 등 소비자금융 중심으로 빠른 속도의 성장을 보였습니다.
2025년말 기준 신규실행실적은 12조 7,174억원으로 전년동기 12조 5,088억원 대비 1.7% 증가하였고, 이에 힘입어 영업수익은 2조 7,140억원으로 전년동기 2조 6,205억원 대비 3.6% 증가, 당기순이익은 2,370억원으로 전년동기 2,245억원 대비 5.6% 증가하였습니다.
최근 수년간 여신전문금융기관들이 앞다투어 오토리스 시장에 진입하면서 시장 경쟁이 격화되고 있으며,
향후 경쟁사들의 영업 기반 확대가 본격적으로 이루어질 경우 시장 규모 한계로 인한 경쟁 심화로 KB캐피탈의 영업 실적 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. KB캐피탈의 수익성 저하는
당사의 연결 기준 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바-2. 캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 자본적정성 위험 분석
KB캐피탈은 여신전문금융회사로서 여신전문금융업감독규정 등 감독기관의 감독 정책 등에 많은 영향을 받고 있습니다.
여신전문금융업법 등에 따르면, 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 총자산레버리지비율을 10배 이내로 제한
하고 있습니다. KB캐피탈은 안정적인 영업활동을 위한 추가 자본확충 방안으로
신종자본증권을 발행하였으며, KB캐피탈의 총자산레버리지비율은 2025년 말 기준 6.74배
를 유지하고 있습니다. 한편, KB캐피탈은 주주배정 유상증자를 결의하였으며, 2019년 3월 27일, 2020년 3월 27일 및 2021년 12월 11일 각각 해당 유상증자의 납입이 완료되었습니다. 향후
KB캐피탈의 추가적인 자본 확충이 필요할 경우, 100% 최대주주인 당사의 자금 지원 및 현금 유출이 발생
할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
사. 생명보험업 자회사(KB라이프생명)의 수익성 변동 및 자본의 적정성 관련 위험

2020년 08월 31일 당사의 자회사로 편입된 푸르덴셜생명보험이 2023년 1월 1일을 합병기일로 KB생명을 흡수합병하면서 출범한 KB라이프생명은 생명보험업을 영위하는 자회사입니다.
금감원 보험업법 및 보험업법시행령에서 건전한 재무상태를 지급여력비율 100%이상으로 명시하고 있으며 보험업법감독규정에서 '보험종목 추가허가 요건', '자본감소 인정요건', '후순위채무 조기상환요건' 등에서 150% 이상의 지급여력비율을 권고하고 있습니다.
KB라이프생명의 2025년말 기준 지급여력비율은 272.06%입니다.
한편, KB라이프생명에 예상치 못한 각 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 동사 지급여력비율에 부정적 영향이 발생할 수 있으며 이는 KB라이프생명의 영업활동에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 주의하시기 바랍니다.
아. 소송 현황 등 우발채무 관련 위험
당사가 속한 금융 업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
2025년말 기준 계류중인 소송사건 중 연결회사가 피고인 소송사건은 361건(소송가액 978,726백만원), 원고인 소송사건은 123건(소송가액 536,144백만원)입니다.
현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 판결에 따라 당사의 재무 상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 소송 결과에 따라 당사 및 KB금융그룹의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
자. 금융지주회사의 법적 제재 사항 관련 위험

당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무
가 있습니다. 위와 같은 법적 제재 사항이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
차. 리스크관리와 안정성 관리의 위험

당사는 금융지주회사로서 KB금융그룹 전체에 직면할 수 있는 다양한 위험(신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험 등)을 효과적으로 관리하여야 할 의무
가 있습니다. 이에 당사는 경영 및 영업활동과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실 발생 가능성을 효과적으로 평가, 관리 및 통제하기 위해 엄격한 리스크관리 관련 내부규정 및 조직체계를 유지하고 있으나,
당사 및 계열회사들이 제거 및 관리하지 못한 위험에 노출될 경우 수익성은 물론 금융그룹으로서 가장 중요한 요소 중 하나인 안정성이 훼손될 가능성
이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
카. 금융회사의 평판 저하 위험

금융회사로서 당사의 평판은 고객, 투자자, 규제 당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항
입니다. 또한, 당사의 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다. 최근 라임자산운용의 유동성 부족으로 인한 펀드환매 사태와 관련하여 당사의 자회사인 KB증권이 금융당국의 규제 및 소송 등의 리스크에 노출되어 있고 이로 인해 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
당사는 금융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재
할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 사채의 상각조건
본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우,
통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다.
부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.
가-1. 상각 발동요건인 부실금융기관 지정의 의의
금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만, 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나
글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제할 수는 없습니다
. 또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바,
주력 자회사인 KB국민은행 등의 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차의 진행은 당사에도 큰 영향
을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력
당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다.
당사가 자본비율 미달에 의해 자산과 부채 평가를 받고 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 약 41조 1,420억원 이상의 손실(보통주 자본비율 기준)이 발생하여야 합니다.
현재 당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF 외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.
가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 여신현황 기준

2025년말 기준 당사의 연결 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중(52.93%)을 차지합니다. 일반적으로 자산포트폴리오 내의 대출자산의 건전성이 회사의 자산건전성을 좌우합니다. 제조업 대출(약 63조 3,730억원)의 64.92% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산업 부문 대출(약 97조 5,580억원)의 42.17% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 그 외 가계대출 부실화 등 다양한 요소로 인하여 당사에 부정적인 영향
이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 유의해주시기 바랍니다. 당사는 내부적인 스트레스테스트 시행 등을 통한 적절한 자본적정성의 유지를 위하여 노력하고 있으며, 대출 포트폴리오 조정을 통한 자산건전성 확보 및 수익성 개선,
다양한 자본확충방법(신종자본증권, 후순위채권 발행 등) 검토를 통한 자본적정성 향상에 만전을 기하고 있습니다. 다만, 위 방법으로 분석한 결과 특정 수준 이상의 자산측면의 부실이 발생한다면 당사는 부실금융기관으로 지정될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

가-4. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성
본 사채의 투자자가
부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다.
또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.
가-5. 상각 사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성
금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부자본증권의 상각 사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.
나. 사채의 이자지급 제한 조건

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다.
또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.
나-1. 이자미지급 조건 - 적기시정조치
적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다. 본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는 2025년말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 29조 2,740억원의 손실이 발생해야 합니다. 적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다.
투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.
나-2. 이자미지급 조건 - 긴급조치
긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다.
예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여 ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다.
투자자들께서는 이 점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.
나-3. 이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 관련 미이행시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본") 수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다.
금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이 점 유념하여 주시기 바랍니다.
나-4. 이자지급의 취소 - 이사회 결의를 통한 재량적 결의
본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다.
당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다.
위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이 점 유념해주시기 바랍니다.
나-5. 이자지급 제한 사유 발생시 절차
이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만,
본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급제한 사유 발생에 대한 쟁송 가능성
본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.
다. 배당가능이익의 규모에 따른 이자지급 여부
본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거, 본 사채의 이자는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.
당사는 2025년말 기준으로 약 2조 2,910억원의 배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다. 배당가능이익 산정의 기준이 극단적으로 변하거나, 당사의 급격한 재무지표 악화는 현재의 상황을 변화시킬 수 있습니다.
이에 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.
라. 후후순위 특약
본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여,
본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위
입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.
마. 환금성 제약
본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권이며 본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는 날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날로 합니다. 그 외의 사유 발생 시
기한의 이익 상실의 적용이 배제되며, 위기 시에도 후후순위의 특성으로 인해 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다.
이런 특성을 지니고 있어 본 사채는 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
바. 본 사채의 중도상환
본 사채는
당사의 선택에 의하여 제14회는 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2031년 05월 14일 포함)한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.
다만 투자자께서는 당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.
사. 이자율 조정(Interest Rate Reset)

본 사채 중 제14회 조건부자본증권(신종자본증권)은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우, 제14회 조건부자본증권(신종자본증권)은 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.

아. 본 사채의 신용등급 관련사항

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가로부터 부여 받았습니다.
'미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.
자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항
본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2025년말 BIS비율은 보통주자본비율 13.82%, 기본자본비율 15.21%, 총자본비율 16.20% 입니다.
본 사채의 발행 총액이 4,050억원이 된다는 가정 하에, 본 사채 발행을 감안한 2025년말 기준 예상 보통주자본비율은 13.82%, 기본자본비율은 15.32%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.11%p. 상승), 총자본비율은 16.31%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.11%p. 상승)가 될 것으로 추정
됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.
차. 본 사채의 회계처리 관련사항
본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이 점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.
카. 기타사항 - 공모일정 변경 가능성과 본 증권신고서의 의의
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이 점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다. '자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.
타. 본 사채 등록 관련 사항
본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않으며, 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
파. 당사 및 자회사 은행 현황 확인 방법
본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료'는 [http://dart.fss.or.kr]에서, 'KB금융그룹 경영 공시'는 [http://www.kbfg.com]에서, 'KB국민은행 바젤Ⅲ 자본 공시'는 [http://www.kbstar.com]에서, '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 [http://fisis.fss.or.kr]에서 확인 가능합니다
하. Deutsche Bank 조건부자본증권(Tier-1) 이자미지급 논란
도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 조건부자본증권(신종자본증권) 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다.
당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다.
따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
14
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
405,000,000,000
모집(매출)총액
405,000,000,000

발행가액
405,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
-

원리금지급대행기관
(주)국민은행 대기업금융1센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2026년 04월 23일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2026년 04월 24일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2026년 04월 20일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부
주권상장법인의 전환사채 또는 신주인수권부사채 여부

인수
예
아니오

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
11,000,000
110,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
키움증권
11,000,000
110,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
한양증권
8,000,000
80,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
교보증권
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
메리츠증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
DB증권
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2026년 05월 14일
2026년 05월 14일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
405,000,000,000

발행제비용
986,836,000

금번 발행 전환사채 또는 신주인수권부사채의 청약이 금지되는 공매도 거래 기간

해당여부
시작일
종료일

아니오
-
-

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2026.04.23

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2026년 04월 15일에 SK증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 05월 14일이며, 상장예정일은 2026년 05월 15일임.▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2026년 05월 07일 9시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.(주2) 상기에 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 제14회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행총액은 합계 금 육천억원(\ 600,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.(주3) 수요예측 시 공모희망금리는 3.90% ~ 4.50%로 합니다.(주4) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[ 회 차 :
14 ]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 류
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

전자등록총액
405,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100.0%

모집 또는 매출총액
405,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법 및 기한
이자지급 방법

본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다.단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한

채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2026.04.23 / 2026.04.20 / 2026.04.24

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
SK증권(주), 키움증권(주)

분석일자
2026년 04월 30일

상환방법및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.[사채의 중도상환]

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2031년 05월 14일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사 감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2026년 05월 14일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)국민은행 대기업금융1센터

회사고유번호
00386937

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2026년 04월 15일에 SK증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 05월 14일이며, 상장예정일은 2026년 05월 15일임.▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2026년 05월 07일 9시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.(주2) 상기에 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 제14회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행총액은 합계 금 육천억원(\ 600,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.(주3) 수요예측 시 공모희망금리는 3.90% ~ 4.50%로 합니다.(주4) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

이 특약은 주식회사 케이비금융지주(이하 "발행회사"라 한다)가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 "본 사채"라 한다)을 매입하고자 하는 거래상대방(이하 "사채권자"라 한다) 간에 적용되는 특약사항을 정한 것으로, 발행회사는 사채권자가 이 특약이 적용되는 것에 동의하여 기명날인 또는 서명한 경우에는 아래의 제 조항을 이해하고 확인한 것으로 간주합니다.

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 제14회의 경우에는 발행일로부터 5년이 경과(2031년 05월 14일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 “금융산업의 구조개선에 관한 법률”제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 “금융산업의 구조개선에 관한 법률”에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주1) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

2. 공모방법

가. 증권의 모집방법 : 일반공모

[회 차 : 14]

(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
405,000,000,000
100.0%
총액인수

합계
405,000,000,000
100.0%
총액인수

(주1) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다.(주2) 상기 모집금액은 발행예정금액이며, 2026년 05월 07일 09시부터 16시까지 실시되는 수요예측 결과에 따라 제14회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 금 육천억원(\600,000,000,000) 이내에서 변경될 수 있습니다

나. 증권의 인수방법본건 (주)KB금융지주 제14회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 '본 사채'라 한다) 일반공모의 대표주관회사인 SK증권(주) 및 키움증권(주)와 인수회사인 한양증권(주), 교보증권(주), 메리츠증권(주), DB증권(주), 케이비증권(주)는 본 사채를 모집함에 있어 모집 후 잔액이 발생한 경우에는 총액인수 물량의 범위 내에서 자기 책임 하에 처리하기로 합니다.인수단은 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우, 해당 인수물량을 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)에게만 매도할 수 있습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 재무담당총괄임원 등- 대표주관회사 : 대표이사, 담당 임원, 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
- 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
- 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
- 수요예측 실시 이후 발행 일정이 변경될 경우, 대표주관회사는 발행회사와 협의하여 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리산정방식
대표주관회사인 SK증권(주) 및 키움증권(주)는 (주)KB금융지주 제14회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에 있어서, 최근까지의 동종업계 조건부자본증권 발행 유형 및 동향, 최근의 시장금리 추세, 당사의 자산규모 및 수익규모, 은행지주사로서의 지위 및 시장의 시각차이 등을 고려하여 당사와 대표주관회사가 협의하여 공모희망 금리밴드를 산정하였습니다.- 제14회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권): 본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 3.90% ~ 4.50%로 합니다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사와 대표주관회사가 제시하는 공모희망 금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 반드시 주지하시기 바랍니다.

수요예측참가신청관련사항
수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.수요예측기간은 2026년 05월 07일 09시부터 16시까지입니다.수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다. ① 최저 신청수량: 10억원② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp⑤ 기관투자자(전문투자자 포함)만 수요예측 참여 가능하고, 개인투자자(특정금전신탁 포함)는 참여 불가

배정대상및 기준
수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 「대표주관회사의 수요예측지침」에 근거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의하여 결정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.「무보증사채 수요예측 모범규준」의 '납입예정 물량 배정 원칙'에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 「대표주관회사 내부지침」과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정 시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다."대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 2026년 05월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및공모희망금리범위 밖 신청분의처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정 근거당사와 대표주관회사인 SK증권(주) 및 키움증권(주)는 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준에 의거, 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 절대 금리 밴드 산정 근거
(가) 조건부자본증권 민평금리 미산정 (개별 발행물 민평만 있음)

본 사채는 조건부자본증권으로, 일반 선순위채권과는 달리 민간채권평가회사(이하 "민평사")들이 별도의 평가금리(혹은 신용 스프레드 금리)를 제시하지 않고 있습니다. 단지 기발행된 특정만기의 개별 조건부자본증권에 대한 평가금리만 일별로 산정되고 있습니다. 만일 당사가 선순위채권을 발행한다면 「무보증사채 수요예측 모범규준」에서 언급하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'를 기준금리로 활용하겠지만, 이와 달리 조건부자본증권 발행 시에는 민평사들이 제시하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'가 없어 다른 기준금리를 선정해야하는 상황입니다.

<무보증사채 수요예측 모범규준>1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시마. 공모 희망금리의 추정 근거- 금융투자회사는 투자자의 투자판단에 참고가 될 수 있도록 공모 희망금리를 추정한 구체적인 근거를 공개합니다.- 여기에서 구체적인 근거란 해당 기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리, 동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리 또는 유통금리 등을 말합니다.

(나) 선순위채권 민평금리 활용의 어려움당사의 선순위채권은 만기별 민평금리가 제시되고 있습니다. 하지만 본 사채는 바젤Ⅲ하에서 발행하는 조건부자본증권으로 주요 권리 및 내용(상각 조건 등) 등이 상이하여 선순위채 민평금리를 직접 활용하기 어렵다고 판단됩니다.
(다) 금리밴드를 절대금리 수익률로 선정바젤 Ⅲ 도입 후 동일한 조건의 조건부자본증권 대부분은 발행일로부터 최초 조기상환이 가능한 기간의 국고채 수익률을 기준금리로 선정한 바 있습니다. 그러나 본 신종자본증권은 만기가 영구로 발행되며, 상각형 조건부자본증권으로서 기타기본자본을 구성하여 후후순위성을 지니는 점 등이 기존의 선순위채권과 비교함에 있어서 그 구조와 의미 측면의 큰 차이점을 보이고 있습니다. 이에 본 사채의 공모희망금리 밴드는 민간채권평가회사에서 제공하는 시가평가수익률 또는, 금융투자협회에서 제공하는 최종호가수익률을 기준금리로 하지 않고, 절대금리 수익률로 지정하였습니다.② 절대금리 산정 보조자료
(가) 금리대역 선정방법 : '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'「무보증사채 수요예측 모범규준」은 공모희망금리 산정근거로 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리', '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 또는 '유통금리'를 제시하고 있습니다. 이 중에서 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리'는 활용할 수 없으며, '유통금리' 역시 신종자본증권의 특성 상 시장에서 거래되는 유통 거래량이 발행금액 대비 많지 않아 활용하기 힘든 상황입니다. 이에 공모 희망금리 산정을 위하여 당사는 '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'를 활용하기로 하였으며, 그 외 참조할 수 있는 추가 자료도 사용하였습니다.

[최근 1년간 국내 금융지주회사 국내 조건부자본증권(신종자본증권) 발행내역(발행완료기준)]

발행일
발행사 (지위)
증권의 등급*
발행금리
총 발행물량(억원)
공모희망금리

2026-03-16
신한금융지주
AA-
4.20%
4,000억원
3.60% ~ 4.20%

2026-02-26
한국금융지주
A
5.00%
2,060억원
4.50% ~ 5.10%

2026-02-13
iM금융지주
AA-
4.30%
1,000억원
3.80% ~ 4.40%

2026-01-29
메리츠금융지주
A+
4.80%
1,600억원
4.20% ~ 4.80%

2025-11-27
하나금융지주
AA-
3.69%
4,000억원
3.30% ~ 3.80%

2025-11-12
농협금융지주
AA-
3.60%
3,600억원
3.00% ~ 3.60%

2025-10-28
BNK금융지주
AA-
3.50%
1,500억원
3.20% ~ 3.70%

2025-10-22
우리금융지주
AA-
3.34%
4,000억원
3.00% ~ 3.50%

2025-09-16
메리츠금융지주
A+
4.19%
1,300억원
4.00% ~ 4.50%

2025-09-15
iM금융지주
AA-
3.43%
1,000억원
3.20% ~ 3.70%

2025-09-10
한국금융지주
A
4.40%
4,500억원
4.30% ~ 4.80%

2025-09-09
신한금융지주
AA-
3.26%
4,000억원
3.00% ~ 3.50%

2025-08-29
하나금융지주
AA-
3.29%
4,000억원
3.00% ~ 3.50%

2025-05-13
우리금융지주
AA-
3.45%
4,000억원
3.30% ~ 3.90%

조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에서 은행지주회사들의 발행 비중이 절대적으로 많으며 당사 역시 은행을 주력 자회사로 보유한 은행지주회사로서 은행의 조건부자본증권과 동일한 바젤III를 적용받고 있어 일반기업의 신종자본증권과는 다소 발행 조건에 차이가 있는 점, 일반 무보증사채 시장에서 유사 발행사들 및 은행의 발행 금리 수준, 민평금리 수준 및 회사의 지배구조 등을 고려해 공모희망금리를 산정하였습니다.이에 금번 당사가 발행하는 제14회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 상기 신종자본증권 발행 금리를 기반으로, 시장금리 수준, 당사의 시장지위 등을 고려하여 대표주관회사와 협의 후 공모희망 절대 금리 밴드를 산정하였습니다.③ 채권 금리 환경의 반영

2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 뉴질랜드 중앙은행(RBNZ)도 기준금리를 1.5%에서 1.0%로 50bp 인하하는 등 주요국 중앙은행들도 통화정책의 완화기조를 강화하려는 움직임을 보이고 있습니다. 앞으로도 미국-중국 간의 무역분쟁 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.한편 2018년 미국채 금리 급등에도 한국 채권시장은 시장금리가 하락하며 강세를 보였습니다. 이는 하반기에 미중 무역분쟁에 따른 불확실성 우려와 금융시장 변동성 확대에 따른 안전자산 선호 심리가 작용했기 때문입니다.2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 COVID-19의 확산으로 인한 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되고 있습니다. 미국 FOMC는 2020년 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%포인트를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%포인트를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다. 한편 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.이에 글로벌 시장금리는 하방압력이 더욱 강화되었으며, 경기 변동 등에 대한 불확실성 우려에 따라 투자자들의 투자심리가 크게 위축되고 크레딧 스프레드는 확대되었습니다. 하지만, 이러한 시장상황에 정부가 적극 개입하여 SPV 가동 등을 통해 시중에 유동성을 공급하였고, 풍부한 유동성을 바탕으로 시장금리는 조금씩 상승하는 모습을 보였으며 크레딧 스프레드는 축소되었습니다. 2020년 11월 이후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 경기부양책 등으로 인한 경기 지표 개선과 물가상승으로 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 점차 전환하였습니다.FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기 금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 7월 FOMC는 기준금리(0~0.25%)와 자산매입규모를 월간 1,200억달러로 동결하였으며 2022년 중 테이퍼링이 종료된다고 하더라도 적어도 2022년 조기 금리인상은 없다고 언급하였습니다.그럼에도 불구하고, 인플레이션의 지속적인 상승으로 인하여 미 연준의 파월 의장은 미국의 2022년 3월 FOMC 회의를 통해 0.25%p. 의 금리인상을 단행하였으며, 이러한 금리인상은 2018년 이후 3년 3개월만에 발생된 금리 상승이었습니다. 연준이 공개한 점도표에 따르면 연준 위원들은 연내 6차례 남은 FOMC 정례회의 (5월,6월,7월,9월,11월)에 계속해서 기준금리를 인상할 것을 시사했습니다. 5월 FOMC에서는 기준 금리를 0.5%p. 인상한 0.75%~1.00%로 조정하였고, 6월 FOMC 역시 기준 금리를 0.75%p. 인상(1.50%~1.75%)하여, 1994년 11월 이후 28년내 가장 높은 수치로 인상하였으며, 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈습니다. 경기침체 우려에도 불구하고 7월 FOMC에서도 기준 금리 0.75%p. 인상(2.25%~2.50%), 9월 0.75%p. 인상(3.00%~3.25%), 11월 0.75%p. 인상(3.75%~4.00%), 12월 0.50%p. 인상(4.25%~4.50%)하며 물가를 가장 최우선 목표로 하는 미 연준의 강력한 의지를 보여주었습니다. 이후, 2023년 1월, 3월 및 5월 기준금리를 각각 0.25%p.씩 인상하면서 물가안정 목표를 달성하기 위한 노력을 지속하였습니다. 2023년 6월 FOMC에서는 기준금리를 만장일치로 동결하였고(5.00% ~ 5.25%), 2023년 GDP 성장률 및 근원 PCE 전망을 상향하고 실업률 전망을 하향하였습니다. 이후 7월 FOMC에서는 물가 상승 및 긴축정책 효과의 지연을 근거로 0.25%p. 인상을 만장일치로 결정하였고, 9월과 11월, 12월 모두 기준금리를 동결하였으나 금융환경 긴축에 대해 인정하고 "과소 긴축 리스크와 과잉 긴축 리스크가 점차 균형을 향해가고 있다"고 평가하며 금리 인상 사이클 종료를 시사하였습니다.이후 연준은 2024년 1월부터 7월까지 FOMC에서 만장일치로 5회 연속 기준금리 동결하였습니다. 6월과 7월 FOMC에서 연준은 점도표 상의 기준금리 전망치를 4.6%에서 5.1%로 상향 조정하며 연내 기준금리 1회 인하 가능성을 시사하였고, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하였습니다. 2024년 9월 FOMC에서 연준은 고용시장을 견고하게 유지하기 위한 선제적인 대응으로 기준금리를 50bp 인하(4.75~5.00%)하는 빅컷을 단행하였고 연준위원 12명 중 11명이 찬성하였습니다. 파월 의장은 빅컷 단행을 통화정책의 적절한 재보정이라고 표현하며 고용시장 둔화에 대비하기 위한 선제적인 인하 성격이 강하다는 점을 강조하였습니다. 2024년 11월 FOMC에서 연준은 만장일치로 추가적인 기준금리 인하(4.50~4.75%)를 단행하였습니다. 파월 의장은 완전고용과 물가 안정, 양대책무 위험이 대체로 균형을 이뤘음을 언급하였고 성명서에서 금리 인하 방향성이 이어질 것을 일부 시사하였지만 미국 대선이라는 큰 불확실성을 의식해 정확한 포워드 가이던스는 제시하지 않았습니다. 2024년 12월 FOMC에서 연준은 한 차례 더 추가적인 기준금리 인하(4.25~4.50%)를 결정하였습니다.2025년 1월 FOMC는 금리 인하 경로의 속도 조절을 시사하며 트럼프 행정부 출범으로 인한 물가 불확실성을 염두하는 모습을 보였습니다. 점도표는 2025년 3.4%→3.9%, 2026년 2.9%→3.4%, 2027년 2.9%→3.1%로 상향 조정되어 25년, 26년 각각 두 차례 금리 인하를 시사하였습니다. 2025년 3월 FOMC에서 역시 연준은 기준금리를 동결하며 경제 활동은 견조하지만 인플레이션에 대한 우려는 여전히 지속되고 있으며, 경제 전망에 대한 불확실성이 증대되었다고 설명하였습니다. 5월 FOMC에서도 연준은 경제 전망에 대한 불확실성이 더욱 증대되어 기준금리를 동결하였으며, 현재의 통화정책이 다소 긴축적인 수준에 있다는 평가를 내놓았습니다. 6월 회의에서 FOMC는 최근 관세 인상이 장기적으로 물가 상승 요인으로 작용할 수 있다고 보며 인플레이션의 상방 리스크가 확대되었다고 진단하는 한편, 고용시장 둔화에 따른 실업률 상승 가능성도 주요 하방 리스크로 지적하였습니다. 이후, 7월 FOMC 회의에서도 경제에 대한 불확실성이 줄고있지만 여전히 높은 점을 토대로 기준금리 동결을 결정하였습니다. 다만,
9월 FOMC에서는 노동시장 내 하방 위험이 현실화되는 조짐이 관찰되자 기준금리를 0.25%p 인하하였으며, 연이어 10월 FOMC에서도 셧다운으로 인해 노동시장 관련 데이터가 제한되는 상황에서 하방 위험을 경계하며 0.25%p 추가 인하하였습니다. 1
2월 FOMC에서도 기준금리를 0.25%p 인하였으며, 2026년 1월, 3월 FOMC에서는 두 차례 연속 기준금리를 동결하였습니다. 이후 4월 FOMC에서도 중동 정세와 인플레이션 불확실성을 이유로 기준금리를 동결하면서, 증권신고서 제출 전일 현재 미국 기준금리는 3.50% ~ 3.75%를 기록하고 있습니다. 향후 물가의 기조적인 둔화가 지속될 것으로 예상되나 차후 경기 연착륙&경착륙 여부에 따라 통화당국의 대응이 이어질 것으로 예상되며 금리 변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 10월 금통위에서는 기준금리를 0.75%로 동결하였으나, 11월 금통위에서 금통위원 전원의 만장일치로 0.25%p. 인상하여 제로금리 시대가 끝나고 기준금리는 1.00%가 되었습니다. 이후, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 1.25%에서 기준금리를 동결하였습니다. 2022년 대한민국 통계청에 따르면, 2월 국내 소비자 물가지수는 전월 대비 0.6% 상승, 전년동월 대비 3.7% 상승했으며, 한국은행의 주된 관심이 기존의 금융불균형에서 물가 상승률로 옮겨 가면서 2022년 연내 금리 상승 가능성이 계속하여 상존하고 있습니다. 2022년 04월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p. 인상하였으며, 2022년 7월 13일 0.50%p. '빅스텝' 인상을 단행, 2022년 8월 25일 0.25%p. 인상, 2022년 10월 12일 0.50%p. 인상, 2022년 11월 24일 0.25%p. 인상을 발표하였습니다.

2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 13일 시행된 7월 금통위에서 한은은 물가상승률이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되고 주요국의 통화정책, 가계부채 흐름 등을 지켜볼 필요성에 따라 현재의 긴축 기조를 유지하기로 판단하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 8월 24일 시행된 8월 금통위에서 또한 한은은 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되는 물가상승률, 주요국의 통화정책, 가계부채 등을 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 10월 19일 시행된 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가 및 성장 전망 경로의 불확실성이 크게 높아진 가운데 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 또한 11월 30일 시행된 11월 금통위에서 한은은 물가상승률이 당초 예상보다 높아졌지만, 기조적인 둔화 흐름이 이어질 것으로 전망되고 가계부채 증가 추이와 대외여건의 불확실성도 높은 만큼, 긴축 기조를 유지하는 방향으로 기준금리 동결을 유지하였습니다. 2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리 인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 2월 금통위에서 한은은 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 동결을 단행하였습니다. 4월 및 5월 금통위에서도 물가 상승률이 목표 수준으로 수렴할 것이라는 확신이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지할 것이라며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 7월 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 8월 금통위에서는 금리 인하가 수도권 집값과 가계대출 급등으로 이어질 수 있다며 정부의 거시건전성 정책 효과를 지켜본 이후에 피벗에 나서야 한다는 시각을 보이며 기준금리를 동결하였습니다. 한국은행은 10월 금통위에서 기준금리를 25bp 인하하며 3년 2개월 만에 통화정책 기조를 전환을 시작하였습니다. 물가상승률이 안정세를 보이는 가운데 정부의 거시건전성 정책 강화로 가계부채 증가세가 둔화되기 시작했다고 언급하며 정책 긴축 정도를 소폭 축소하고 그 영향을 점검해 나가는 것이 적절하다고 밝혔습니다. 2024년 11월 금통위에서 한국은행은 한 차례 더 금리 인하(3.00%)를 단행하였습니다. 이는 트럼프 정부 출범 후 수출 부진으로 인한 경기 하방 리스크에 선제적으로 대응하기 위함으로 환율보다 경기가 금리 인하의 우선적 조건임을 시사하였습니다.2025년 1월 금통위에서 한국은행은 대내외적 불확실성 확대와 원달러 환율 불안을 근거로 인하 기조를 멈추고 기준금리 동결(3.00%)을 결정하였습니다. 이후 2025년 2월 금통위에서는 물가상승률과 가계부채의 안정 및 둔화 추세가 지속될 것으로 예상된다고 판단, 기준금리인하를 통해 경기둔화에 대응하기 위하여 기준금리 인하(2.75%)를 단행하였습니다. 이후 진행한 5월 금통위에서는 내수 회복 지연과 미국발 관세 정책으로 인한 수출 둔화 장기화 가능성 등으로 2025년 및 2026년 성장률 전망치가 하향조정되었고, 경기 침체 우려가 커짐에 따라 기준금리를 연 2.75%에서 2.50%로 0.25%p 인하하였습니다. 7월 금통위에서는 수도권 주택 가격 오름세 및 가계부채 증가세가 크게 확대되었고, 강화된 가계부채 대책의 영향을 주시할 필요성을 언급하면서 금리를 동결하였습니다. 8월 금통위에서는 수도권 주택가격 및 가계부채 추이를 주시할 필요성을 재차 언급하며 기준금리를 동결하였습니다. 또한, 10월 금통위에서도 국내경제가 내수 중심으로 회복세가 이어지고 있는 점과 미국 통화정책 및 중국 경기둔화 등 글로벌 경제와 국내외 금융시장의 불확실성을 언급하면서 금리를 동결하였고, 11월 금통위에서는 물가가 안정된 흐름을 지속하는 가운데 성장세가 개선되고 있으나, 불확실성이 여전히 높다는 판단 아래 기준금리를 동결하였으며, 2026년 1월, 2월 및 4월 금통위에서도 기준금리 동결하면서 증권신고서 제출일 전일 기준 한국의 기준금리는 2.50%를 기록하고 있습니다. 향후에도 금리변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

글로벌 채권금리에 영향을 줄 것으로 예상되는 불확실성 요소로는 러시아-우크라이나 전쟁 및 미국-이란 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국 트럼프 정부의 관세 정책, 중국 경기 회복 지연 등이 있습니다.

이러한 불확실성에 의해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 존재합니다. 경기 불확실성에 따른 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

이러한 점들을 고려하여, 발행회사와 대표주관회사는 공모희망금리 결정 시 최근 동종업계 조건부자본증권(신종자본증권)의 유사 발행사례와 현재 시장상황을 합리적으로 검토하여 본 사채 발행 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- (주)KB금융지주 제14회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

수요예측 시 본 사채의 공모희망금리는 연 3.90% ~ 4.50%로 합니다.

발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사의 수요예측지침"에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

다. 유효수요 판단기준"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 「대표주관회사 내부지침」과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정할 예정입니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를 결정할 예정입니다. "대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 최종 발행가액 및 발행수익률을 수요예측 결과에 따라, 2026년 05월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동될 수 있습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측(1) 공동대표주관회사는 인수규정 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 발행회사와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.

(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 한국금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 공동대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

(3) 수요예측기간은 2026년 05월 07일 09시부터 16시까지로 한다.

(4) (주)KB금융지주 제14회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 공모희망 금리는 3.90% ~ 4.50%로 한다.(5) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 공동대표주관회사가 결정한다.

(6) 수요예측에 따른 배정 후, 공동대표주관회사는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

(7) 공동대표주관회사는 수요예측 결과를 발행회사에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 발행회사에 위 요구사실을 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의자료만을 제공한다.

(8) 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

(9) 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 확인하여야 한다.

(10) 공동대표주관회사는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다. (11) 공동대표주관회사는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.

(12) 공동대표주관회사는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

(13) 공동대표주관회사는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.

(14) 공동대표주관회사는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.

(15) 수요예측이 이미 실시된 상태에서 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 인하여 발행일정이 변경될 경우, 공동대표주관회사는 발행회사와 협의하여 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

나. 청약방법(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 청약일 당일 16시까지 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.

(2) 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액 총합계가 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자 또는 전문투자자도 청약에 참여할 수 있다.

(3) 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2026년 05월 14일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2026년 05월 14일에 반환한다.

(4) 청약단위 : 최저청약금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원 단위로 한다.

(5) 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인 하여야 한다. 이중 청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(6) 청약취급처 : 인수단의 본점

다. 배정방법(1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금액 중 작은 금액으로 한다.(2) 수요예측 참여자의 총 청약금액이 모집총액에 미달된 경우에 한하여 모집총액에서 수요예측 참여자의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 16시까지 청약접수한 기관투자자 및 전문투자자에게만 배정할 수 있으며, 청약금액에 비례하여 5사6입을 원칙으로 안분배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 공동대표주관회사가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 인수단과 협의하여 결정할 수 있다.(3) 상기 (1)에 따라 기관투자자 및 전문투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.가. 기관투자자 및 전문투자자 : 본 사채의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 위 (1)에 따라 공동대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정한다.① 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

② 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

(4) 상기 (1) 내지 (3)의 결과에도 불구하고 미달 금액이 발생할 경우, 그 잔액에 대하여는 인수단의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 인수단 구성원은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 인수단 구성원의 총액인수 물량범위를 초과할 수 없다.(5) 인수단은 위 (4)에 따른 각 인수단 구성원별 인수금액을 본 사채의 납입일 당일에 본 사채의 납입을 맡을 은행에 납입한다.(6) 인수단은 공동대표주관회사가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. 공동대표주관회사는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.(7) 본 사채의 사채금 납입기일: 2026년 05월 14일(8) 본 사채의 발행일 : 2026년 05월 14일(9) 본 사채의 납입 및 지급을 맡을 은행 : (주)국민은행 대기업금융1센터(10) 본 사채의 전자등록기관: 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.(11) 전자등록신청① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 "공동대표주관회사" 중 키움증권(주)에게 위임한다.

라. 투자설명서 교부에 관한 사항「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조의 규정에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 "발행회사"와 "인수단"에게 있으며, "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.(1) 교부장소 : 인수단의 본·지점(2) 교부방법 : 본 사채의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.(3) 교부일시 : 2026년 05월 14일(4) 기타사항① 본 사채 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 한다.② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28>1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>

제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조 제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정2009.7.1, 2013.6.21>1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자1의2. 제11조 제2항 제2호 및 제3호에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·FAX, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만해당한다.

마. 청약기간

청약기간
시 작 일
2026년 05월 14일

종 료 일
2026년 05월 14일

바. 청약증거금청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액. 청약증거금은 2026년 05월 14일에 본사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2026년 05월 14일에 환불한다.
사. 청약취급장소인수단의 본점
아. 납입장소(주)국민은행 대기업금융1센터
자. 상장신청예정일(1) 상장신청예정일 : 2026년 05월 14일(2) 상장예정일 : 2026년 05월 15일
차. 사채권교부예정일 및 교부장소본 사채에 대하여는 「"주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)케이비금융지주가 전적으로 책임을 진다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 14]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
110,000,000,000
0.15%
총액인수

대표
키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
110,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
한양증권(주)
00162416
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7
80,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
교보증권(주)
00113359
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
40,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
메리츠증권(주)
00163682
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
30,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
DB증권(주)
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
25,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.15%
총액인수

(주) 2026년 05월 07일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제14회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은 합계 금 육천억원(\600,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회 차 : 14 ]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
405,000,000,000
9,000,000
-

(주) 2026년 05월 07일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제14회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행은 금 육천억원(\600,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

다. 특약사항

■ 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 제14회의 경우에는 발행일로부터 5년이 경과(2031년 05월 14일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 “금융산업의 구조개선에 관한 법률”제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 “금융산업의 구조개선에 관한 법률”에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

KB금융지주 제14회상각형 조건부자본증권
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
405,000,000,000
(주3)
-
-

합 계
405,000,000,000
-
-
-

(주1) 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환합니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.(주2) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2026년 05월 07일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 제14회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은 금 육천억원(\600,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.(주3) 제14회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 시 공모희망금리는 3.90% ~ 4.50%로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약 제10조)

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

다. 조기상환 및 중도상환에 관한 사항① 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 제14회의 경우에는 발행일로부터 5년이 경과(2031년 05월 14일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

라. 사채의 순위본 사채는 상각형 조건부자본증권으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위입니다. 다만, 보통주보다는 선순위 입니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 당사(별도기준)가 발행한 선순위사채의 미상환 잔액은 4조 7,950억원, 후순위 채권(바젤III상 적격자본 불인정) 및 상각형 조건부자본증권의 미상환 잔액은 4조 3,500억원 입니다.

마. 본 사채의 발행사유 (1) 발행사유 : 본 조건부자본증권(제14회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다.바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다.

(2) 본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율 각 0.11%p., 0.11%p. 상승 (4,050억원 발행 가정)

[케이비금융지주 자본비율 추이]
(단위: 십억원)

구분

2025년
2024년
2023년
2022년

자기자본
57,824
56,849
53,744
48,970

기본자본
54,292
52,477
49,391
45,032

보통주자본
49,353
46,794
43,664
40,104

위험가중자산
356,996
345,981
321,319
302,984

총자본비율

16.20%
16.43%
16.73%
16.16%

기본자본비율

15.21%
15.17%
15.37%
14.86%

보통주자본비율

13.82%
13.53%
13.59%
13.24%

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2025년말 수치 기준]

(단위: 십억원)

구 분

본 사채 발행 전(A)(2025년말 기준)
본 사채 발행 후(B)(2025년말 기준)

증 감

(B - A) = (C)

총자본
57,824
58,229
405

기본자본
54,292
54,697
405

보통주자본
49,353
49,353
0

위험가중자산
356,996
356,996
0

총자본비율(%)

16.20%
16.31%
+0.11%p.

기본자본비율(%)

15.21%
15.32%
+0.11%p.

보통주자본비율(%)

13.82%
13.82%
-

(주) 2025년말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2025년말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

바. 본 사채에 대한 세부사항(1) 사채의 명칭 :1) 주식회사 KB금융지주 제14회 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권)(2) 사채의 전자등록총액 :1) 제14회 : 금 사천오십억원정(405,000,000,000원)단, "본 사채"의 전자등록총액은 수요예측의 결과에 따라 제14회 상각형조건부자본증권의 회차별 전자등록총액과 무관하게 총 육천억원(\600,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경할수 있다.(3) 사채의 발행일 : 2026년 05월 14일(4) 사채의 만기일 : 본 사채의 만기일은 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날로 합니다. 가) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날

나) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날(5) 사채의 이율[제14회]

가) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 대표주관회사와 발행회사가 2026년 04월 15일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 합니다. 본 사채의 수요예측 시 공모희망금리는 3.90% ~ 4.50%로 합니다. 나) 기준금리 조정

본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정됩니다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 4)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있습니다.

다) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차.라) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.

(6) 사채의 상환(만기가 도래한 경우 포함) 방법과 기한[제14회]

가) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

나) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2031년 05월 14일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

a. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

b. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우다) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.라) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

(7) 이자(배당) 지급 방법과 기한 : 본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급으로 지급합니다. 다만 이자(배당)지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니합니다. 본 사채가 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니합니다.

(8) [특약] 후순위

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(9) [특약] 후순위자의 의무① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

(10) [특약] 상계의 제한

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

(11) [특약] 중도상환

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 제14회의 경우에는 발행일로부터 5년이 경과(2031년 05월 14일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

(12) [특약] 이율

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

(13) [특약] 이자(배당)의 지급정지 및 취소

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 “금융산업의 구조개선에 관한 법률”제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

(14) [특약] 무담보본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.(15) [특약] 채무재조정(상각)① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.(16) [특약] 교차채무불이행 조건의 배제본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

(17) [특약] 기한의 이익 상실 적용 배제본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

(18) [특약] 이해관계인에 대한 제한발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

(19) [특약] 제3자에 대한 적용본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

사. 조건부자본증권이 기타기본자본으로 인정되는 경우

(1) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정 또는 다른 상환유인이 없을 것.(2) 후순위채 등의 보완자본보다 후순위특약(파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한특약을 말한다) 조건이며, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산 선고 시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것(3) 발행회사가 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 금융지주회사감독규정 제36조부터 제38조까지, 제40조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때 까지 배당(이자를 포함한다)의 지급이 정지되는 조건일 것(4) 배당 지급기준은 자본증권 발행 당시에 확정되어 있어야 하고, 배당률이 회사의 신용상태에 따라 결정되지 않을 것(5) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것(6) 회사는 언제든지 배당취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것(7) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련 사항 이외에 회사에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것(8) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행회사가 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행회사에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것(9) 은행업감독업무시행세칙 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것

은행업감독업무시행세칙 별표 3-5 [조건부자본증권의 예정 사유 등]3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 "조건부자본증권"이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다.나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관계를 가지는자의 사전승인을 요하지 않을 것다. 법 제33조제1항제2호에 따른 상각형 조건부자본증권의 채무재조정에 대한 보상을 지급하는 경우에는 발행은행 또는 그 발행은행이 속한 은행지주회사의 보통주로 즉시 지급할 것라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있을 것마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시되어 있을것

(10) 회사 및 회사가 실질적으로 영향력으로 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것(11) 자본증권은 향후 발행회사의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

아. 바젤III 기준 BIS비율 산출방법(금융지주회감독규정시행세칙 별표<1-2>)

연결자기자본비율 = (자기자본/위험가중자산) ×100 = [(기본자본+보완자본+준보완자본-공제항목)/(신용위험가중자산+시장위험가중자산)]×100

1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.3. 「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다. 다만, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 4, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3-2> 6에서 정하는 리스크평가조정은 「금융지주회사감독규정시행세칙」<별표8>에서 정하는 기준에 따라 산출한 값을 사용한다. <개정 2015.12.18>4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

BIS 비율 산출시 포함되는 각 리스크 유형별 위험가중자산은 다음과 같이 산출하고있습니다.(1) 신용리스크는 차주의 채무불이행 또는 신용도 하락으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 신용위험가중자산은 Basel III 기준을 적용하여 은행 자회사의 경우 금융감독원으로부터 승인받은 내부모형을 활용하여 신용위험가중자산을 산 출하고 있으며, 비은행 자회사의 경우 표준방법에 따라 신용리스크 산출대상 자산의 거래상대방 신용도, 채권의 만기, 담보 및 보증유무 등을 기준으로 위험도에 따라 부여된 위험가중치를 곱하여 산출하고 있습니다.(2) 시장리스크는 주식, 금리, 외환 등 시장가격 변동으로 발생할 수 있는 잠재적 손 실 가능성으로, 시장위험가중자산은 금융지주회사감독규정 시행세칙 상의 표준방 법을 적용하여 산출된 금리, 주식, 외환, 상품 및 옵션리스크의 합계로 구성된 시 장리스크 소요 자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.(3) 운영리스크는 부적절한 내부인력, 업무절차, 시스템 등으로 발생할 수 있는 잠재 적 손실가능성으로, 운영위험가중자산은 연결회사에 대해 은행업감독규정시행세 칙 별표 3을 적용하여 산출된 운영리스크 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하 고 있습니다.BIS 비율의 산출과 관련된 규제자본은 다음과 같습니다.(1) 보통주자본: 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금(대손준비금 제외), 기타포괄손익누 계액, 자본조정, 은행인 연결종속기업이 발행한 보통주에 대한 비지배주주지분, 보통주 공제항목(2) 기타기본자본: 기타기본자본 요건을 충족하는 자본증권, 기타기본자본 발행과 관련한 자본잉여금, 비적격자본증권 기타자본인정액, 연결종속기업이 발행한 자본 증권에 대한 비지배지분 중 기타기본자본 인정금액, 기타기본자본 공제항목(3) 보완자본: 보완자본인정요건을 충족하는 자본증권, 보완자본 발행과 관련한 자 본잉여금, 비적격 자본증권(기한부후순위채무, 후순위차입 포함) 보완자본 인정 액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배주주지분 중 보완자본 인정금 액, "정상" 또는 "요주의" 분류 자산에 대한 대손충당금 등, 예상손실총액을 초과 하는 적격대손충당금 등, 보완자본 공제항목

자. 바젤(Basel)에 대한 이해

1) 바젤위원은행감독위원회(BCBS)의 탄생과 바젤Ⅰ

바젤위원은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)는 1974년 1차 오일쇼크 당시 독일 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행이 파산하는 사건으로 인해 탄생한다. 1976년 6월 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행 파산에 따른 국제 통화 금융시장의 불안정성을 경험한 G-10국가의 중앙은행이 은행감독에 관한 국가간 협력 증대를 위해 위원회를 설립했다.

바젤위원은행감독위원회는 1974년 처음 위원회 설치를 제안한 영란은행(Bank of England)의 이사 쿠크(Cooke)의 이름을 따서 쿠크위원회로 불리었으나, 1999년 바젤은행감독위원회로 바뀌었다.

이 사건을 계기로 선진 10개국(G10) 중앙은행 총재들은 스위스의 바젤시에 위치한 국제결제은행(BIS) 산하에 BCBS(Basel Committee on Banking Supervision)를 설립하고 은행감독의 국제적 공조에 합의한다. 이후, 1988년 7월 스위스 바젤 은행감독위원회는 최초의 은행 자본규제인 바젤Ⅰ을 발표한다. 바젤Ⅰ은 해외점포를 가진 은행의 재무건전성을확보하기 위한 국제기준이며, 자기자본을 위험자산으로 나누는 자기자본비율(BIS비율이라고도 한다)을 8% 이상 유지해야 한다는 기준이 있다. G10국가들은 1992년부터 바젤Ⅰ규제를 시행했으며, 우리나라는 1997년부터 BIS 비율 8% 준수를 의무화했다.

하지만, 바젤Ⅰ은 은행의 위험을 계량화하고 측정하는 최초의 국제적인 수단이라는 의의가 있지만, 위험을 평가하는 방법이 단순하다는 한계가 지적되어 이후 신 BIS협약을 추진하게 된다.

2) 바젤Ⅱ의 내용

1999년 6월 은행규제감독위원회는 금융기관의 자본적정성을 정교하게 측정하기 위한 국제적 규약을 발표하였는데, 규약의 공식적인 명칭은 ‘The New Basel Capital Accord’이다. 이후, 2004년 6월 바젤Ⅱ 최종안이 발표되었고, 한국금융감독원에서도 2004년 10월 바젤Ⅱ의 적용안이 공표되었다.

바젤Ⅱ의 주요내용으로는 BIS비율 8% 외에 기본자본비율 4%의 기준 및 보통주 자본비율2%가 추가되었고, 은행의 운영리스크를 산출해 위험가중자산에 포함시켜 자본비율 규제를 강화하였으며, 감독당국이 은행의 내부등급 산출절차를 점검하도록 하고, 은행이 자기자본의 세부내역과 리스크별 측정방법을 공시하도록 한 것이다.

바젤Ⅱ는 3개의 축으로 구성되는데, 첫번째 축에서는 최저 자기자본규모를 산출하는 방식을 정해주고, 이 규모 이상으로 자본을 유지하도록 안내하고 있으며, 두번째 축에서는 은행의 리스크관리와 자본적정성 평가 시스템에 대해 감독당국에서 적극적으로 점검하도록 하는 내용이다. 마지막 세번째 축은 공시 강화를 통해 시장 참여자의 감시를 유도하는 내용이 포함되어 있다.

3) 바젤Ⅲ의 내용2008년 리먼브러더스의 파산으로 시작된 글로벌 금융위기를 겪으면서, 이와 같은 금융위기의 재발을 막기 위해 국제공조가 시작되었는데, 그것이 바로 바젤Ⅲ이다. 바젤Ⅲ는 바젤Ⅱ에서 나타는 한계를 극복하기 위해 유동성 규제와 은행의 자본을 강화할 목적으로2010년 9월에 탄생하게 된다.

먼저, 유동성 규제 강화측면이다. 유동성 규제방안으로는 단기유동성 비율과 순안정자금조달비율이 도입되었는데, 단기 유동성비율은 위기상황에서 은행이 30일을 견딜 수 있는충분한 유동성 자산을 보유하고 있는지를 측정하는 것으로 유동성 자산을 30일간의 순현금 유출로 나눈 것이다.

다음으로 순안정자금조달 비율은 위기상황에서 채권 등 1년이상 현금화되지 않는 자산외에 추가적으로 안정적인 자금을 확보해야 한다는 것인데, 이러한 장기부채 및 자본 등 안정적 자본을 필요한 자금으로 나눈 비율이다.마지막으로 자본강화 측면이 있다. 바젤Ⅱ에 대비하여 보통주 자본은 4.5%로, 기본자본은 6.0%로, 자기자본은 8.0%로 허들이 세분화되고 높아졌으며, 여기에 경기변동에 대한 완충자본 2.5%를 요구하게 되면 금융기관에서 이러한 규제비율을 맞추기 위해 더 많은 적정자본을 보유해야 한다는 것을 의미한다.하지만 2013년 1월 바젤위원회는 은행들의 반발에 부딪혀 단기유동성비율(LCR)등 유동성규제 관련 기준을 완화하고 적용시점을 2019년으로 늦추기로 결정했다.

2. 사채관리계약에 관한 사항
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 14 ]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
405,000,000,000
9,000,000
-

(주) 2026년 05월 07일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제14회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은 금 육천억원(\600,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

나. 사채관리회사에 관한 사항- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리실적(기준일 : 2026년 04월 29일)

구분
실적

2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년
2025년
2026년

계약체결 건수
125건
131건
117건
119건
102건
111건
123건
126건
41건

계약체결 위탁 금액
24조 2,580억원
30조 440억원
29조 4,840억원
28조 1,360억원
24조 5,310억원
27조 8,570억원
31조 8,810억원
33조 5,450억원
10조 4,230억원

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
신탁부 회사채관리팀
02-3770-8556, 8646, 8605

다. 사채관리회사의 권한"갑"은 발행회사인 (주)케이비금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

제4-1조 (사채관리회사의 권한)

① "을"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 1)사채권자집회의 결의가 있거나 2)단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당행위를 하여야 하는 경우라 할지라도 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호의 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고, 그 요청의 실현 시까지 "을"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회 결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회 결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 "을"은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상, 재판외의 행위를 할 수 있다.

③ "을"은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : "갑"의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 "을"이 지출하는 모든 비용은 이를 "갑"의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 "을"은 "갑"으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 "을"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "갑"으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "갑"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 "을"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 "을"의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ "갑" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 "을"은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 "갑"으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, "을"은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ "을"은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 "을"은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 "소유자증명서"라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 "을"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임"갑"은 발행회사인 (주)케이비금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

제4-2조 (사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)

① "을"은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "갑"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, "갑"은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. "갑"이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 "을"에게 서면으로 요구하는 경우 "을"은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, "을"이 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 "을"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 "을"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 "을"의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "갑"이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "갑"이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ "갑"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 "을"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 "갑"이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 "갑"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

제4-3조 (사채관리회사의 공고의무)

① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제8호(사채의 만기일), 제9호(4)(중도상환일), <별첨1> 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약 제1조 각항(후순위특약), 제6조 제1항 및 제2항(이자의 지급정지), 제6조 제3항(이자의 지급취소), 제8조 제1항(상각)의 사유가 발생한 경우에는 "을"은 이를 알게 된 때로부터 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

제4-4조 (사채관리회사의 의무 및 책임)

① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지 아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 '기한이익상실사유'의 발생이나 기타 "갑"의 본 계약위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ "을"이 본 계약이나 사채권자집회 결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 "갑"은 발행회사인 (주)케이비금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

제4-6조 (사채관리회사의 사임)

① "을"은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각 호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니된다.

③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 한국증권금융은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 금융지주회사법상 '은행지주회사'로 분류됩니다. 국내 은행지주회사는 현재 8개사가 있으며 각사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

[2025년말 은행지주회사 요약재무정보]
(단위 : 백만원, %)

구분
등급
자산
부채
자본
영업이익
순이익
BIS총자본비율
고정이하여신비율

KB
AAA
797,923,033
737,093,044
60,829,989
8,517,711
5,840,715
16.20
0.99

신한
AAA
786,013,485
725,641,161
60,372,324
7,023,357
5,084,519
15.94
0.74

하나
AAA
674,590,676
628,945,122
45,645,554
5,350,898
4,036,638
15.61
0.59

농협
AAA
602,753,447
562,847,838
39,905,609
4,896,010
3,028,546
15.63
0.63

우리
AAA
601,457,286
563,598,038
37,859,248
3,674,808
3,227,508
16.12
0.63

BNK
AAA
161,095,407
149,853,572
11,241,835
902,681
836,157
13.65
1.42

아이엠
AAA
98,860,713
92,423,945
6,436,768
583,241
457,486
14.80
0.90

JB
AA+
73,123,844
66,948,672
6,175,172
952,314
730,040
14.71
1.12

(주1) 연결 기준 자산금액순(주2) BIS총자본비율은 Basel III기준(자료: 금융통계시스템)

가. 금융지주회사의 자회사 경쟁력 및 영업실적에 의한 위험
당사는 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사이며, 당사와 같은
금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없어, 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원
입니다. 이에 따라
금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결
된다고 볼 수 있습니다. 당사에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 신용카드, 보험, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이 같은
자회사들의 경쟁력 및 영업실적으로부터 회사의 수익과 경쟁력이 직접적인 영향
을 받습니다. 따라서
케이비금융지주의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 주요 자회사가 영위하고 있는 금융업 전반에 대한 검토가 필요
합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시길 바랍니다.당사 주요 자회사 등의 최근 연결 기준 영업이익과 당기순이익은 다음과 같습니다.

[(주)KB국민은행] (단위 : 억원)

구분
2025년
2024년
2023년

영업이익
57,208
53,989
43,280

반(당)기순이익
38,248
31,514
31,500

(자료 : (주)KB국민은행 정기보고서)

[KB증권(주)] (단위 : 억원)

구분
2025년
2024년
2023년

영업이익
8,674
7,808
6,802

반(당)기순이익
6,134
5,904
3,880

(자료 : KB증권(주) 정기보고서) [(주)KB국민카드] (단위 : 억원)

구분
2025년
2024년
2023년

영업이익
438,973
5,141
4,272

반(당)기순이익
328,978
3,915
3,512

(자료 : (주)KB국민카드 정기보고서) [KB라이프생명(주)] (단위 : 억원)

구분
2025년
2024년
2023년

영업이익
389,270
3,711
3,177

반(당)기순이익
243,971
2,694
2,341

(자료 : KB라이프생명(주) 정기보고서)

[(주)KB손해보험] (단위 : 억원)

구분
2025년
2024년
2023년

영업이익
1,141,058
11,327
9,673

반(당)기순이익
775,408
8,359
7,269

(자료 : (주)KB손해보험 정기보고서)

[KB캐피탈(주)] (단위 : 억원)

구분
2025년
2024년
2023년

영업이익
3,081
2,895
2,348

반(당)기순이익
2,370
2,245
1,883

(자료 : KB캐피탈(주) 정기보고서)

케이비금융지주는 금융지주회사법에 의해 2008년 9월 출범한 순수금융지주회사로서 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요 하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법]

제4장 금융지주회사의 업무 및 자회사의 편입 등제15조(업무) 금융지주회사는 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무로서 대통령령이 정하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없다.

(자료 : 법제처)

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법 시행령]

제11조(금융지주회사의 업무 등) ①법 제15조에서 "대통령령이 정하는 업무"란 다음 각 호의 업무를 말한다. <개정 2010.1.18, 2015.12.30>

1. 경영관리에 관한 업무

가. 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인

나. 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

다. 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정

라. 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사

마. 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리 업무

바. 가목부터 마목까지의 업무에 부수하는 업무

2. 경영관리에 부수하는 업무

가. 자회사등에 대한 자금지원(금전·증권 등 경제적 가치가 있는 재산의 대여, 채무이행의 보증, 그 밖에 거래상의 신용위험을 수반하는 직접적·간접적 거래를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)

나. 자회사에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

다. 자회사등의 금융상품의 개발·판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공

라. 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무

마. 그 밖에 법령에 의하여 인가·허가 또는 승인 등을 요하지 아니하는 업무

② 제1항제2호다목 및 라목의 업무에 대한 세부 내용은 별표 3과 같다. <신설 2010.1.18>

(자료: 법제처)

금융지주회사는 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원이며 별도의 영업활동은 수행하지 않고 있습니다. 따라서, 금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다. 케이비금융지주에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 신용카드, 캐피탈, 보험, 자산운용 등 금융업을 영위하고있는 회사로서, 이 같은 자회사들의 경쟁력에 따라 케이비금융지주의 경쟁력 및 향후 수익이 결정된다고 할 수 있습니다. 이에 따라 케이비금융지주의 투자 위험요소를 검토하기 위해서는 자회사의 영업현황과 전망 등에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.또한 당사 자회사의 배당금 지급은 상법, 은행법, 기타 다양한 관계규제당국에 의하여 부과된 자본수준과 이익잉여금에 관한 감독규정의 적용을 받습니다. 그 예시는 다음과 같습니다.상법에 따르면, 배당은 배당가능이익이 있는 경우에만 지급할 수 있습니다. 이 경우 배당가능이익은 각 회계연도 말 현재 순자산액으로부터 회사의 자본금 및 적립이 강제되는 각종 준비금들의 총합계액 등을 공제하는 방식으로 계산합니다.은행법에 따르면, 은행은 적립금이 납입자본금 총액에 달할 때까지 결산순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립해야 합니다. 단, 2019년부터 이익준비금 적립기준 강화와 관련된 상법 및 은행법 개정안은 아래와 같습니다.

[이익준비금 적립 기준](2019년 개정)

상 법
자본금의 50% 한도 내 이익배당액의 10% 이상 적립

은행법
자본금 총액 한도 내 결산 순이익의 10% 이상 적립

상기 기재된 이익준비금 적립기준 강화와 관련된 은행법 일부개정법률안은 2018년 1월 15일 입법예고를 거쳐, 2019년 1월 1일을 기해 시행되었으니, 이 점 투자자분들께서는 유념하시기 바랍니다.은행법과 금융위원회가 제정한 규정들에 따르면, 은행이 필요 자본적정성비율을 충족시키지 못할 경우 또는 금융위원회가 부과하는 경영 개선 조치의 적용을 받게 되는 경우, 금융위원회는 은행이 배당결의를 하거나 배당금을 지급하는 것을 제한할 수 있습니다.당사의 자회사들이 향후 배당금 지급에 적용되는 법률, 기타 규정들을 충족시키지 못할 경우, 자회사들이 당사에 배당금 지급을 중단하거나, 지급하는 배당금 금액을 삭감할 수 있으며, 그로 인해 당사의 보통주식 배당에 악영향을 미칠 수 있습니다.케이비금융지주의 연결기준 최근 영업실적은 아래와 같습니다.

[케이비금융지주 영업실적]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2025년
2024년
2023년

순이자손익
13,073,093
12,826,714
12,180,860

이자수익
29,156,100
30,491,385
29,142,024

이자비용
-16,083,007
-17,664,671
-16,961,164

순수수료손익
4,098,287
3,849,627
3,673,524

수수료수익
5,773,521
5,481,843
5,368,074

수수료비용
-1,675,234
-1,632,216
-1,694,550

보험서비스결과
1,303,373
1,649,761
1,446,852

보험수익
12,376,546
11,456,191
11,005,471

보험비용
-11,073,173
-9,806,430
-9,558,619

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
3,380,205
1,012,081
2,163,065

기타보험금융손익
-1,026,721
-437,001
-572,476

기타영업손익
-2,883,075
-1,873,011
-2,712,989

일반관리비
-7,064,573
-6,938,624
-6,647,406

신용손실충당금 반영전 영업이익
10,880,589
10,089,547
9,531,430

신용손실충당금 (전)환입액
-2,362,878
-2,044,286
-3,146,409

영업이익
8,517,711
8,045,261
6,385,021

(자료 : 당사 정기보고서)

최근 금융산업의 환경은 치열한 경쟁과 구조조정, 대형화 지향, 디지털화 등으로 요약될 수 있으며, 이러한 상황에서 자회사가 경쟁력을 유지하지 못할 경우 지주회사의실적 및 경쟁력 약화로 이어질 수 있습니다.

당사의 자회사는 2025년말 현재 11개사이며, 손자회사는 46개사, 증손회사 4개사입니다. 2025년말 기준 당사의 기업집단에 소속된 회사는 아래와 같습니다.

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
2
KB금융지주
110111-3975517

(지배회사 : KB국민은행) PT Bank KB Indonesia, Tbk. 주1)
013676051091000

비상장
60
(지배회사 : KB금융지주) KB국민은행
110111-2365321

(지배회사 : KB금융지주) KB증권
110111-0042476

(지배회사 : KB금융지주) KB손해보험
110111-0017859

(지배회사 : KB금융지주) KB국민카드
110111-4546523

(지배회사 : KB금융지주) KB라이프생명
110111-0633712

(지배회사 : KB금융지주) KB자산운용
110111-0572556

(지배회사 : KB금융지주) KB캐피탈
130111-0013499

(지배회사 : KB금융지주) KB부동산신탁
110111-1348237

(지배회사 : KB금융지주) KB저축은행
110111-4764745

(지배회사 : KB금융지주) KB인베스트먼트
181211-0012571

(지배회사 : KB금융지주) KB데이타시스템
110111-0802838

(지배회사 : KB국민은행) KB국민은행(중국)유한공사
112-124717

(지배회사 : KB국민은행) KB마이크로파이낸스미얀마법인
108-100299

(지배회사 : KB국민은행) KB미얀마은행
128-158138

(지배회사 : KB국민은행) KB프라삭은행
00001157

(지배회사 : KB국민은행) KB펀드파트너스
110111-8965456

(지배회사 : KB증권) KBFG Securities America Inc.
8-48651

(지배회사 : KB증권) KB Securities Hong Kong Ltd.
20621408

(지배회사 : KB증권) KB Securities Vietnam Joint Stock Company
77/UBCK-GPHDKD

(지배회사 : KB증권) KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사
110113-0022143

(지배회사 : KB증권) KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
110113-0024173

(지배회사 : KB증권) KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
110113-0024199

(지배회사 : KB증권) KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사
110113-0026905

(지배회사 : KB증권) 유암코-KB 크레딧 제1호 사모투자합자회사
110113-0035112

(지배회사 : KB증권) KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
367-87-03008

(지배회사 : KB증권) KB FINA Company Limited
0109460460

(지배회사 : KB증권) PT KB Valbury Sekuritas
019843358054

(지배회사 : KB증권) KB-LB 중견기업혁신 사모투자합자회사
110113-0036433

(지배회사 : KB증권) KB-IMM 뉴스타부동산 제1호 사모투자합자회사
110113-0037019

(지배회사 : KB증권) KB-Novus Genesis 사모투자합자회사
733-81-03635

(지배회사 : KB증권) KB-IMM 뉴스타부동산 제2호 사무투자합자회사
828-87-03518

(지배회사 : KB손해보험) KB손해사정
110111-3682360

(지배회사 : KB손해보험) KB손보CNS
110111-4216499

(지배회사 : KB손해보험) Leading Insurance Services, Inc.
20-3096860

(지배회사 : KB손해보험) KBFG Insurance(China) Co., Ltd.
913201007178844485

(지배회사 : KB손해보험) PT. KB Insurance Indonesia
491/KMK.017.1997

(지배회사 : KB손해보험) KB헬스케어
110111-8049193

(지배회사 : KB국민카드) KB신용정보
110111-1786354

(지배회사 : KB국민카드) KB Daehan Specialized Bank Plc.
00020218

(지배회사 : KB국민카드) PT KB Finansia Multi Finance
8120219271486

(지배회사 : KB국민카드) KB J Capital Co., Ltd
0105554042308

(지배회사 : KB라이프생명) KB라이프파트너스
110111-8295077

(지배회사 : KB라이프생명) KB골든라이프케어
110111-6243995

(지배회사 : KB자산운용) KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
201304695R

(지배회사 : KB자산운용) KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.
91310115MA1K46849T

(지배회사 : KB자산운용) PT KB Valbury Asset Management
9120509781183

(지배회사 : KB자산운용) KB 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
110113-0032093

(지배회사 : KB자산운용) KB메자닌캐피탈제4호 사모투자합자회사
110113-0033447

(지배회사 : KB캐피탈) KB KOLAO LEASING Co.,Ltd.
01-00020776

(지배회사 : KB캐피탈) PT Sunindo Kookmin Best Finance
0220109790211

(지배회사 : KB캐피탈) KB핀테크
110111-6680303

(지배회사 : KB인베스트먼트) 화인-KB 기업재무안정 제1호 사모투자합자회사
110113-0028521

(지배회사 : KB인베스트먼트) KB바이오글로벌익스팬션 1호 사모투자합자회사
110113-0031037

(지배회사 : KB인베스트먼트) KB베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
110113-0032879

(지배회사 : KB인베스트먼트) 화인-KB 기업재무안정 제2호 사모투자합자회사
110113-0035518

(지배회사 : KB데이타시스템) PT KB Data Systems Indonesia
4021020431101222

(지배회사 : PT Bank KB Bukopin, Tbk.) PT KB Bukopin Finance
013606694019000

(지배회사 : PT Bank KB Indonesia, Tbk.) PT Bank KB Bukopin Syariah
014670640073000

(지배회사 : KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.) Mangrove Master Fund
936881843358

(지배회사 : KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.) Mangrove Feeder Fund
851451797860

* 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사 등임
주1) PT Bank KB Bukopin, Tbk.는 2025.08.11 PT Bank KB Indonesia, Tbk.로 사명이 변경되었습니다.

(자료 : 당사 정기보고서)

케이비금융지주의 자회사는 은행업, 금융투자업, 보험업, 여신전문업 부문 등으로, 11개 주요 계열사에서 영위하고 있는 부문별 현황은 다음과 같습니다.

사업부문
사업의 내용
계열사

은행부문
고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무
KB국민은행

금융투자부문
투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 신탁업, 창업기업과 벤처기업에 대한 투자업무 등 이에 수반되는 업무

KB증권

KB자산운용

KB부동산신탁

KB인베스트먼트

보험부문
손해보험 및 생명보험 사업과 이에 수반되는 업무

KB손해보험
KB라이프생명

여신전문부문
신용카드, 현금서비스, 카드론, 할부금융, 리스 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
KB국민카드

리스, 할부금융, 대출 등 여신전문금융업
KB캐피탈

저축은행부문
상호저축은행법에 따른 수신, 여신 등과 이에 수반되는 업무
KB저축은행

기타부문
컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무

(자료 : 당사 정기보고서)

① 은행업 (대상회사: KB국민은행) 은행업은 국민경제에서 경제주체별로 필요한 자금의 수급을 중개하는 역할을 하며, 유가증권 또는 기타 채무증서를 발행하여 불특정 다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 금융중개업무와 금융정책의 수행 등 경제발전의 중요한 기능을 담당하는 산업입니다. 또한 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하며 금융시장의 안정과 국민경제 발전에 이바지하는 공공성도 강조되는 특성이 있습니다.은행의 업무는 고유업무인 여·수신업무를 중심으로 내/외국환 등의 환업무와 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며, 그외 은행법과 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무 등을 겸영으로 영위하고 있습니다. 은행업은 경기변동에 민감하여 경기가 상승할 때 자산 증대와 수익 창출을 이룰 수 있는 반면, 경기가 하락할 때는 자산 성장이 둔화되면서 수익이 감소할 수 있습니다. 2009년 이후 시중의 유동성 확대 및 저금리 기조에 힘입어 은행의 대출자산은 지속적으로 확대되는 추세를 나타내고 있습니다. 그러나 글로벌 경기 불확실성, 국내 가계부채 누증 등에 의한 신용위험 변동성 상승에 대비하며 국내은행들이 리스크 관리를 강화하고, 가계/개인사업자 대출에 대한 규제 수준이 높아지면서 자산성장세가 둔화되고 있습니다. 이자마진은 개선되다 하락추세로 전환되었으나, 우량자산 경쟁 심화 및 장기적인 저금리 국면 등으로 완만한 상태를 보이고 있습니다. 은퇴·자산관리 시장의 성장, 디지털 기술의 발전과 금융 서비스 확산, 글로벌 시장 진출 확대 등은 성장성 측면에서 긍정적으로 작용할 수 있어 은행들은 건전성 관리와 더불어 새로운 비지니스모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다.은행업 전반에 걸친 수익성은 글로벌 금융위기 이후 국내외 경기회복세 둔화로 이어진 저금리 기조의 영향으로 국내 순이자마진 추이는 2010년 2.32%에서 2016년 1.55%까지 지속적인 하향세를 나타내었습니다. 하지만 최저 수준(1.55%)을 기록한 이후 금리 상승 등의 영향으로 반등하는 모습을 보였는데, 이는 선진국을 중심으로 2017년 글로벌 경기회복세가 나타나면서 각국의 금리 정상화 움직임이 나타났으며, 한국도 2017년 11월 기준금리를 0.25%p 인상한데 이어, 2018년 11월에도 0.25%p(1.50% → 1.75%) 인상을 결정한데 기인합니다.2018년 말까지는 2019년에 2~3회 추가적인 미국 연준의 기준금리 인상을 전망하는 분위기였으나, 미ㆍ중 무역분쟁 심화, 글로벌 경기침체 등의 영향으로 미국 연준의 기준금리 추가 인상 가능성은 낮은편이며 이를 반영하여 2019년 7월 FOMC에서는 기준금리를 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 0.25%p 인하하였습니다. 뿐만 아니라, 글로벌 경기 부진 지속과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75%~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50%~1.75%로 추가 하향 조정).또한, 한국도 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 0.25%p 인하(1.75% → 1.50%)한데 이어 10월에도 경기지표 부진 및 글로벌 통화완화흐름에 따라 추가 금리 인하(1.50% → 1.25%)를 단행하였습니다. 2019년 3분기말 기준 국내은행 순이자마진(NIM)은 전년 동기(1.65%) 대비 0.11%p 하락한 1.55%를 기록하였습니다.2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국,유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%를 인하한데에 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1% 인하하는등 한달새 1.5%의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 16일 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 0%대의 저금리가 시작되면서 순이자마진(NIM)은 추가적으로 축소되었고, 2021년 3월 금융감독원의 보도자료에 따르면 국내은행의 순이자마진은(NIM)은 2020년 4분기 기준 1.38%로 역대 최저 수준을 보였습니다.2021년 1월, 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다. 그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 점차 전환하였습니다. FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기 금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 7월 FOMC는 기준금리(0~0.25%)와 자산매입규모를 월간 1,200억달러로 동결하였으며 2022년 중 테이퍼링이 종료된다고 하더라도 적어도 2022년 조기 금리인상은 없다고 언급하였습니다. 국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 10월 금통위에서는 기준금리를 0.75%로 동결하였으나, 11월 금통위에서 금통위원 전원의 만장일치로 0.25%p. 인상하여 제로금리 시대가 끝나고 기준금리는 1.00%가 되었습니다. 제로금리 종결이 선언되면서, 2021년 기준 순이자마진(NIM)은 1.45%로, 전년 대비 소폭 증가하는 모습을 보였습니다.이후, 2022년 인플레이션의 지속적인 상승으로 인해 미 연준의 파월 의장은 3월 FOMC 회의를 통해 0.25%p. 의 금리인상을 단행하였으며, 이러한 금리인상은 2018년 이후 3년 3개월만에 발생된 금리 상승이었습니다. 연준이 공개한 점도표에 따르면 연준 위원들은 연내 6차례 남은 FOMC 정례회의 (5월,6월,7월,9월,11월)에 계속해서 기준금리를 인상할 것을 시사했습니다. 5월 FOMC에서는 기준 금리를 0.5%p. 인상한 0.75%~1.00%로 조정하였고, 6월 FOMC 역시 기준 금리를 0.75%p. 인상(1.50%~1.75%)하여, 1994년 11월 이후 28년내 가장 높은 수치로 인상하였으며, 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈습니다. 경기침체 우려에도 불구하고 7월 FOMC에서도 기준 금리 0.75%p. 인상(2.25%~2.50%), 9월 0.75%p. 인상(3.00%~3.25%), 11월 0.75%p. 인상(3.75%~4.00%), 12월 0.50%p. 인상(4.25%~4.50%)하며 물가를 가장 최우선 목표로 하는 미 연준의 강력한 의지를 보여주었습니다. 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 1.25%에서 기준금리를 동결하였습니다. 2022년 대한민국 통계청에 따르면, 2월 국내 소비자 물가지수는 전월 대비 0.6% 상승, 전년동월 대비 3.7% 상승했으며, 한국은행의 주된 관심이 기존의 금융불균형에서 물가 상승률로 옮겨 가면서 2022년 연내 금리 상승 가능성이 계속하여 상존하고 있습니다. 2022년 04월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p. 인상하였으며, 2022년 7월 13일 0.50%p. '빅스텝' 인상을 단행, 2022년 8월 25일 0.25%p. 인상, 2022년 10월 12일 0.50%p. 인상, 2022년 11월 24일 0.25%p. 인상을 발표하였습니다. 이에 따라 2022년 기준 순이자마진(NIM)은 1.62%로, 전년(1.45%) 대비 0.17%p. 상승하였습니다.이후, 2023년 1월, 3월 및 5월 FOMC에서는 기준금리를 각각 0.25%p.씩 인상하면서 물가안정 목표를 달성하기 위한 노력을 지속하였습니다. 2023년 6월 FOMC에서는 기준금리를 만장일치로 동결하였고(5.00% ~ 5.25%), 2023년 GDP 성장률 및 근원 PCE 전망을 상향하고 실업률 전망을 하향하였습니다. 이후 7월 FOMC에서는 물가 상승 및 긴축정책 효과의 지연을 근거로 0.25%p. 인상을 만장일치로 결정하였고, 9월과 11월, 12월 모두 기준금리를 동결하였으나 금융환경 긴축에 대해 인정하고 "과소 긴축 리스크와 과잉 긴축 리스크가 점차 균형을 향해가고 있다"고 평가하며 금리 인상 사이클 종료를 시사하였습니다.2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 13일 시행된 7월 금통위에서 한은은 물가상승률이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되고 주요국의 통화정책, 가계부채 흐름 등을 지켜볼 필요성에 따라 현재의 긴축 기조를 유지하기로 판단하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 8월 24일 시행된 8월 금통위에서 또한 한은은 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되는 물가상승률, 주요국의 통화정책, 가계부채 등을 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 10월 19일 시행된 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가 및 성장 전망 경로의 불확실성이 크게 높아진 가운데 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 또한 11월 30일 시행된 11월 금통위에서 한은은 물가상승률이 당초 예상보다 높아졌지만, 기조적인 둔화 흐름이 이어질 것으로 전망되고 가계부채 증가 추이와 대외여건의 불확실성도 높은 만큼, 긴축 기조를 유지하는 방향으로 기준금리 동결을 유지하였습니다. 2023년 순이자마진(NIM)은 1.65%로 전년과 비슷한 수준을 유지하였습니다.이후 연준은 2024년 1월부터 7월까지 FOMC에서 만장일치로 5회 연속 기준금리 동결하였습니다. 6월과 7월 FOMC에서 연준은 점도표 상의 기준금리 전망치를 4.6%에서 5.1%로 상향 조정하며 연내 기준금리 1회 인하 가능성을 시사하였고, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하였습니다. 2024년 9월 FOMC에서 연준은 고용시장을 견고하게 유지하기 위한 선제적인 대응으로 기준금리를 50bp 인하(4.75~5.00%)하는 빅컷을 단행하였고 연준위원 12명 중 11명이 찬성하였습니다. 파월 의장은 빅컷 단행을 통화정책의 적절한 재보정이라고 표현하며 고용시장 둔화에 대비하기 위한 선제적인 인하 성격이 강하다는 점을 강조하였습니다. 2024년 11월 FOMC에서 연준은 만장일치로 추가적인 기준금리 인하(4.50~4.75%)를 단행하였습니다. 파월 의장은 완전고용과 물가 안정, 양대책무 위험이 대체로 균형을 이뤘음을 언급하였고 성명서에서 금리 인하 방향성이 이어질 것을 일부 시사하였지만 미국 대선이라는 큰 불확실성을 의식해 정확한 포워드 가이던스는 제시하지 않았습니다. 2024년 12월 FOMC에서 연준은 한 차례 더 추가적인 기준금리 인하(4.25~4.50%)를 결정하였습니다. 2025년 1월 FOMC는 금리 인하 경로의 속도 조절을 시사하며 트럼프 행정부 출범으로 인한 물가 불확실성을 염두하는 모습을 보였습니다. 점도표는 2025년 3.4%→3.9%, 2026년 2.9%→3.4%, 2027년 2.9%→3.1%로 상향 조정되어 25년, 26년 각각 두 차례 금리 인하를 시사하였습니다. 2025년 3월 FOMC에서 역시 연준은 기준금리를 동결하며 경제 활동은 견조하지만 인플레이션에 대한 우려는 여전히 지속되고 있으며, 경제 전망에 대한 불확실성이 증대되었다고 설명하였습니다. 5월 FOMC에서도 연준은 경제 전망에 대한 불확실성이 더욱 증대되어 기준금리를 동결하였으며, 현재의 통화정책이 다소 긴축적인 수준에 있다는 평가를 내놓았습니다. 6월 회의에서 FOMC는 최근 관세 인상이 장기적으로 물가 상승 요인으로 작용할 수 있다고 보며 인플레이션의 상방 리스크가 확대되었다고 진단하는 한편, 고용시장 둔화에 따른 실업률 상승 가능성도 주요 하방 리스크로 지적하였습니다. 이후, 7월 FOMC 회의에서도 경제에 대한 불확실성이 줄고있지만 여전히 높은 점을 토대로 기준금리 동결을 결정하였습니다. 다만,
9월 FOMC에서는 노동시장 내 하방 위험이 현실화되는 조짐이 관찰되자 기준금리를 0.25%p 인하하였으며, 연이어 10월 FOMC에서도 셧다운으로 인해 노동시장 관련 데이터가 제한되는 상황에서 하방 위험을 경계하며 0.25%p 추가 인하하였습니다. 1
2월 FOMC에서도 기준금리를 0.25%p 인하였으며, 2026년 1월, 3월 FOMC에서는 두 차례 연속 기준금리를 동결하였습니다. 이후 4월 FOMC에서도 중동 정세와 인플레이션 불확실성을 이유로 기준금리를 동결하면서, 증권신고서 제출 전일 현재 미국 기준금리는 3.50% ~ 3.75%를 기록하고 있습니다. 국내의 경우, 2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리 인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 2월 금통위에서 한은은 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 동결을 단행하였습니다. 4월 및 5월 금통위에서도 물가 상승률이 목표 수준으로 수렴할 것이라는 확신이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지할 것이라며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 7월 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 8월 금통위에서는 금리 인하가 수도권 집값과 가계대출 급등으로 이어질 수 있다며 정부의 거시건전성 정책 효과를 지켜본 이후에 피벗에 나서야 한다는 시각을 보이며 기준금리를 동결하였습니다. 한국은행은 10월 금통위에서 기준금리를 25bp 인하하며 3년 2개월 만에 통화정책 기조를 전환을 시작하였습니다. 물가상승률이 안정세를 보이는 가운데 정부의 거시건전성 정책 강화로 가계부채 증가세가 둔화되기 시작했다고 언급하며 정책 긴축 정도를 소폭 축소하고 그 영향을 점검해 나가는 것이 적절하다고 밝혔습니다. 2024년 11월 금통위에서 한국은행은 한 차례 더 금리 인하(3.00%)를 단행하였습니다. 이는 트럼프 정부 출범 후 수출 부진으로 인한 경기 하방 리스크에 선제적으로 대응하기 위함으로 환율보다 경기가 금리 인하의 우선적 조건임을 시사하였습니다. 2025년 1월 금통위에서 한국은행은 대내외적 불확실성 확대와 원달러 환율 불안을 근거로 인하 기조를 멈추고 기준금리 동결(3.00%)을 결정하였습니다. 이후 2025년 2월 금통위에서는 물가상승률과 가계부채의 안정 및 둔화 추세가 지속될 것으로 예상된다고 판단, 기준금리인하를 통해 경기둔화에 대응하기 위하여 기준금리 인하(2.75%)를 단행하였습니다. 이후 진행한 5월 금통위에서는 내수 회복 지연과 미국발 관세 정책으로 인한 수출 둔화 장기화 가능성 등으로 2025년 및 2026년 성장률 전망치가 하향조정되었고, 경기 침체 우려가 커짐에 따라 기준금리를 연 2.75%에서 2.50%로 0.25%p 인하하였습니다. 7월 금통위에서는 수도권 주택 가격 오름세 및 가계부채 증가세가 크게 확대되었고, 강화된 가계부채 대책의 영향을 주시할 필요성을 언급하면서 금리를 동결하였습니다. 8월 금통위에서는 수도권 주택가격 및 가계부채 추이를 주시할 필요성을 재차 언급하며 기준금리를 동결하였습니다. 또한, 10월 금통위에서도 국내경제가 내수 중심으로 회복세가 이어지고 있는 점과 미국 통화정책 및 중국 경기둔화 등 글로벌 경제와 국내외 금융시장의 불확실성을 언급하면서 금리를 동결하였고, 11월 금통위에서는 물가가 안정된 흐름을 지속하는 가운데 성장세가 개선되고 있으나, 불확실성이 여전히 높다는 판단 아래 기준금리를 동결하였으며, 2026년 1월, 2월 및 4월 금통위에서도 기준금리 동결하면서 증권신고서 제출일 전일 기준 한국의 기준금리는 2.50%를 기록하고 있습니다. 순이자마진(NIM)의 경우, 금리 하락 및 예대마진 축소의 영향으로 2024년 1.57%, 2025년 1.51%로 소폭 하락하고 있습니다.

[국내은행 이자이익 현황]

(단위 : 조원, %, %p)

구 분

'23년
'24년
'25년
YoY(B-A)

1~4Q(A)
1Q
2Q
3Q
4Q
1~4Q(p)(B)
1Q
2Q
3Q
4Q(p)

이 자 이 익
59.2
59.3
14.9
14.9
14.6
14.9
60.4
14.9
14.9
15.1
15.6
1.1

순이자마진(NIM)
1.65
1.57
1.63
1.60
1.52
1.52
1.51
1.53
1.50
1.50
1.52
△0.06

(자료 : 2025년 국내은행 영업실적[잠정](금융감독원 보도자료, 2026.03)

2025년말 기준 국내은행의 이자이익은 60.4조원으로 전년(59.3조원) 대비 1.1조원 증가하였습니다. 이는 순이자마진 축소(△0.06%p)에도 불구하고 이자수익자산 증가(전년대비 +4.6%) 등의 영향을 받은 것으로 보여집니다.

2025년말 국내은행의 총자산순이익률(ROA)은 0.59%로 전년(0.58%)와 유사한 수준을 기록하였으며, 자기자본순이익률(ROE)는 7.93%로 전년(7.76%) 대비 0.17%p 상승하였습니다.

[국내은행 ROA 및 ROE 현황]

(단위 : %,%p)

구 분

'23년
'24년
'25년
YoY(B-A)

1~4Q(A)
1Q
2Q
3Q
4Q
1~4Q(p)(B)
1Q
2Q
3Q
4Q(p)

ROA
0.59
0.58
0.57
0.76
0.65
0.35
0.59
0.71
0.78
0.62
0.28
0.01

일반은행
0.57
0.60
0.57
0.70
0.78
0.34
0.62
0.66
0.81
0.71
0.30
0.02

특수은행
0.63
0.55
0.59
0.87
0.40
0.36
0.55
0.80
0.72
0.47
0.25
△0.001

ROE
8.07
7.76
7.80
10.38
8.57
4.61
7.93
9.57
10.49
8.22
3.82
0.17

일반은행
8.58
8.93
8.57
10.74
11.66
5.09
9.36
10.08
12.38
10.67
4.65
0.43

특수은행
7.35
6.14
6.73
9.90
4.37
3.96
6.02
8.89
7.97
5.00
2.73
△0.12

(자료 : 2025년 국내은행 영업실적[잠정](금융감독원 보도자료, 2026.03)

국내은행들은 2013년 이후 고정이하여신 비율이 지속적으로 하락하는 모습을 보이는 등 쇠퇴산업을 대상으로 구조조정이 추진되었으며, 바젤III 등 자산건전성 규제가 강화되고 있으나 향후 자산건전성이 저하될 가능성이 있습니다. 또한 경기 부진으로 기업들의 수익성이 저하됨에 따라 대기업의 신용 우려가 속출하고, 부실화 우려 기업에 대해서는 기존 채권단 주도 구조조정 외에 산업 차원의 구조조정 병행이 추진되었습니다. 이를 감안하면 향후 기업여신부문의 자산건전성 저하 및 대손비용 증가 가능성이 존재합니다.

[ 일반은행 자산건전성 추이 ]

(단위 : %)

구분
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

고정이하여신비율
0.76
0.64
0.58
0.42
0.34
0.50
0.62
0.66
0.70
0.83
1.11

(자료: 금융감독원 금융통계정보시스템)

[ 고정이하여신비율 추이 ]

고정이하여신비율

(자료: 금융감독원 금융통계정보시스템)

2025년말 국내은행의 대손비용은 6.5조원으로 전년말 (7.0조원) 대비 0.5조원 감소(-5.9%)하였습니다. 특히 특수은행의 대손비용이 전년 대비 0.9조원 가량 줄어들며 전체 비용 감소를 주도하였습니다.

[국내은행 대손비용 추이]

(단위 : 조원,%)

구 분

'23년
'24년
'25년
YoY

1~4Q(A)
1Q
2Q
3Q
4Q
1~4Q(p)(B)
1Q
2Q
3Q
4Q(p)
(B-A)
증감률

국내은행
10.0
7.0
1.3
1.3
2.0
2.4
6.5
1.7
1.5
1.5
1.8
△0.4
△5.9

일반은행
3.3
4.3
0.9
1.0
1.2
1.2
4.7
1.3
1.3
0.9
1.2
0.4
10.3

시중은행
2.2
2.4
0.5
0.5
0.8
0.5
3.0
0.8
0.9
0.6
0.7
0.7
28.4

지방은행
0.5
0.9
0.2
0.2
0.2
0.3
0.8
0.3
0.2
0.1
0.2
△0.1
△14.5

인터넷은행
0.5
1.0
0.2
0.3
0.2
0.3
0.9
0.2
0.2
0.2
0.3
△0.1
△9.6

특수은행
3.2
2.6
0.4
0.3
0.7
1.2
1.8
0.4
0.2
0.5
0.7
△0.9
△32.2

(자료 : 2025년 국내은행 영업실적[잠정](금융감독원 보도자료, 2026.03)

외환위기 이후 은행권은 구조조정과 지주사 전환 등을 통하여 대형화되어 왔으며, 꾸준히 자산성장을 도모하고 있습니다. 이러한 자산확대 과정에서 동종업계 내 우량자산 경쟁뿐만아니라 제2금융 및 사금융의 확대에 따른 대출과 예금유치 경쟁이 심화되고 저금리 기조가 지속되었고, 은행의 예대마진 및 순이자마진(NIM : Net Interest Margin)이 하락하는 경향을 보였습니다. 2025년 국내은행의 순이자마진은 1.51%로 전년 1.57% 대비 소폭 축소되었습니다.금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대와 KB, 신한, 하나, NH, 우리 중심의 은행권 5대 금융지주 체제의 정착 등 은행산업의 구조개편에 따른 은행간 경쟁이 치열해지고 있으며, 금융소비자보호 강화 및 사회적 공공성 요구 증대 등의 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다. 또한 우리나라 GDP 대비 막대한 가계부채 문제가 대두됨에 따라 가계부채 증가 억제 정책 및 금융소외계층에 대한 금융지원 정책이 활성화되면서 수익성 개선은 더욱 쉽지 않은 상황입니다.

② 신용카드업 (대상회사: KB국민카드) 신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를 이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다.신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향을 매우 크게 받는 산업입니다. 이외에도 IT 기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감한 영향을 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에, 한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다.국내 신용카드 시장은 포화상태로 양적 성장이 둔화되고 있어 안정적인 수익 확보 및 지급결제 기술 혁신, 해외시장 개척 등을 통한 신수익원 창출이 최우선 과제라 할 수 있습니다. 규제 측면에서는 영세/중소가맹점 범위 확대 및 카드수수료 인하 등으로 전통인 카드사의 수익원이 위축되고 있어, 상품 경쟁력 향상을 통한 새로운 수요층 확보및 대체수익원 발굴을 통해 안정적인 성장과 수익 확보를 도모해야 할 시점입니다.한편, 혁신금융서비스, 금산분리법 완화 등 신사업 진출에 대한 정부 규제 완화 기조로 인해 카드사는 사업 확장의 기회가 열림과 동시에 지급결제 시장 내 경쟁이 더욱 심화되는 환경에 놓여있습니다. 기존의 지급결제사인 카드사, PG사 외 정보통신기술(ICT), 유통, 통신 등 이종업종의 지급결제시장 진출로 사업자 간 협력ㆍ경쟁 구도가 심화되고, 마케팅 양상 및 시장구조에 큰 변화를 가져오고 있습니다.

[연도별 신용카드 이용금액]

(단위 : 억원)

구 분
신용카드 이용금액
합 계

신용판매
카드대출

일시불
할부
현금서비스

2002
1,832,965
761,652
3,717,366
6,311,983

2003
1,702,979
437,863
2,110,836
4,251,678

2004
1,879,463
418,679
1,276,047
3,574,189

2005
2,093,258
440,629
1,030,587
3,564,474

2006
2,383,717
494,735
928,160
3,806,612

2007
2,749,339
606,249
914,305
4,269,893

2008
2,915,363
690,303
887,588
4,493,254

2009
3,046,909
716,722
814,517
4,578,148

2010
3,297,691
823,371
813,197
4,934,259

2011
3,539,925
878,206
801,699
5,219,830

2012
3,827,431
952,809
749,953
5,530,193

2013
4,008,392
878,833
683,063
5,570,288

2014
4,083,072
922,108
633,260
5,638,440

2015
4,356,127
993,188
595,030
5,944,345

2016
4,894,429
1,065,892
593,289
6,553,610

2017
5,120,812
1,152,606
592,662
6,866,080

2018
5,392,846
1,247,286
607,683
7,247,815

2019
5,721,839
1,287,681
591,239
7,600,759

2020
5,729,432
1,323,033
540,836
7,593,301

2021
6,343,151
1,447,195
551,383
8,341,729

2022
7,281,832
1,557,709
574,106
9,413,647

2023
7,798,052
1,620,693
574,982
9,993,727

2024
8,184,404
1,639,291
577,936
10,401,631

2025.3Q
6,350,822
1,257,247
416,256
8,024,325

(자료 : 여신금융협회 여신금융 제84호(2026년 03월))

부실자산의 정리 및 자산건전성 개선을 통하여 2005년 하반기 이후 회복기를 거쳐 현재까지 카드사는 전반적으로 건전한 재무구조와 안정적인 수익구조를 유지하고 있으나, 세계적 경기하락, 금융위기의 발생, 국내경제의 침체, 대규모 자연재해 발생, 지정학적 위험 증가 등 외부환경의 악화로 향후 국내 경기의 하강리스크 가능성이 부각되고 있습니다. 국내 신용카드사들의 연체율은 건전한 상태를 유지하고 있으나, 가계의 가처분소득의 감소 이슈로 연체율이 더 이상 하락하기 어려울 것으로 판단되며, 가계부채 부담으로 인한 대손 관련 위험이 증가하고 있는 점은 지속적으로 카드산업에 큰 어려움을 가져다 줄 수는 있을 것으로 전망됩니다.

[카드사별 연체율(1개월이상, 대환대출 포함) 추이]

(단위:%)

구분

KB국민카드

우리카드

하나카드

신한카드

삼성카드

현대카드

롯데카드

2005. 12월

N/A

N/A

N/A

7.89

15.83

4.28

2.09

2006. 12월

1.47

N/A

N/A

5.34

8.95

2.19

2.1

2007. 12월

1.12

N/A

N/A

3.65

6.26

0.45

1.51

2008. 12월

1.46

N/A

N/A

3.33

5.42

0.73

1.88

2009. 12월

1.09

N/A

1.78

2.92

2.97

0.35

1.25

2010. 12월

1.02

N/A

1.02

2.01

2.58

0.46

1.42

2011. 12월

1.51

N/A

2.08

2.27

2.66

0.56

1.96

2012. 12월

1.26

N/A

2.71

2.62

1.68

0.68

2.23

2013. 12월

1.82

2.89

2.50

2.15

1.71

0.83

1.94

2014. 12월

1.59

2.44

2.25

2.18

1.47

0.88

1.48

2015. 12월

1.38

2.41

2.11

1.68

1.31

0.78

1.69

2016. 12월

1.47

2.15

1.88

1.68

1.18

0.84

1.62

2017. 12월

1.52

1.82

2.04

1.49

1.14

0.84

1.49

2018. 12월

1.57

1.78

2.20

1.53

1.38

1.07

1.37

2019. 12월

1.47

1.61

2.09

1.50

1.25

0.93

1.73

2020. 12월
1.31
1.18
1.50
1.35
1.10
1.56
1.16

2021. 12월
1.35
0.95
1.23
1.05
1.00
1.12
1.00

2022. 12월
1.34
1.65
1.30
1.23
0.95
1.07
1.15

2023. 12월
1.86
2.00
1.99
1.73
1.27
0.97
1.80

2024. 12월
1.85
2.15
2.18
1.73
1.08
1.08
1.77

2025. 12월
1.31
2.21
1.93
1.49
1.02
1.16
2.22

(주1) 우리카드는 2013년 4월 우리은행 카드사업부 분사 후 자료임.(주2) 2007년 10월 1일, LG카드(주)와 신한카드(주)가 통합하여 새로운 통합 신한카드 출범(주3) 2011년 이전 KB국민카드 실적은 분사전 카드사업부의 자료임.(주4) 하나카드, 2009년~2013년은 하나SK카드 자료임.(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

2025년말 기준 카드사 연체율(총채권 기준)은 1.52%로 전년 말(1.65%) 대비 0.13%p. 하락하였습니다. 신용판매 부문의 경우 연체율이 0.81%로 전년 말(0.89%) 대비 0.08%p. 하락했으며, 카드대출 연체율은 3.21%로 전년 말(3.38%) 대비 0.17%p. 하락하였습니다.

[카드사의 연체율 추이]

(단위 : %, %p)

구 분
'23년말
'24년말(a)
'25년말(b)
증감(b-a)

총 채 권
1.63
1.65
1.52
△0.13

카드채권
1.73
1.68
1.54
△0.14

신용판매채권
0.86
0.89
0.81
△0.08

카드대출채권
3.67
3.38
3.21
△0.17

주) 1개월 이상 연체채권 기준(대환대출 포함)(자료 : 2025년 상반기 여신전문금융회사 영업실적 [잠정](금융감독원 보도자료, 2026.03.)

2025년말 기준 조정자기자본비율은 21.1%로 전년 (20.4%) 대비 0.7%p. 상승하였으며, 레버리지배율은 5.1배로 전년 말(5.2배) 대비 0.1배 하락하였습니다. 이에 따라 모든 카드사가 조정자기자본비율 8%이상, 레버리지배율 8배 이하 (직전 회계연도 배당 성향이 30% 이상인 경우 7배)의 지도기준을 준수하고 있는 것으로 파악됩니다.

[카드사의 자본적정성 추이]

(단위 : %, %p, 배)

구 분
'23년말
'24년말(a)
'25년말(b)
증감(b-a)

조정자기자본비율
19.8
20.4
21.1
0.7

레버리지배율
5.4
5.2
5.1
△0.1

(자료 : 2025년 여신전문금융회사 영업실적 [잠정](금융감독원 보도자료, 2026.03.)

코로나19 장기화에도 불구하고 소비지출이 회복되고, 카드대출 이용도 증가하면서 카드사의 순이익이 크게 증가하였습니다. 연체율 등 자산건전성도 지속적으로 개선되고 있고, 유동성 관리 강화 등으로 자금조달 여건도 양호한 것으로 판단됩니다.2025년 중 카드사 당기순이익(IFRS 기준)은 2조 3,602억원으로 전년말 2조 5,910억원 대비 2,308억원(-8.9%) 감소하였습니다. 총수익은 250억원 증가하였는데, 가맹점수수료수익 4,427억원 감소에도 카드대출수익 2,938억원 증가, 할부카드수수료수익 1,450억원 증가 등에 기인합니다. 총비용 또한 2,558억원 증가하였는데, 이는 이는 이자비용 1,068억원 증가 및 대손비용 1,179억원 증가 등에 주로 기인하고 있습니다. 2026년 중 대내외 경제 금융환경이 여전히 불확실한 상황으로, 지정학적 리스크 고조 등에 따라 잠재부실이 누적되어 있을 가능성도 배제할 수 없으므로, 소비회복 속도, 물가 변동성, 금리 변동성 등 제반 여건 변화 및 건전성 지표에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[전업카드사의 손익 현황]

(단위 : 억원, %)

구 분
'23년
'24년(a)
'25년(b)
증감액(률)(b-a)

1. 총수익
267,889
282,193
282,443
250 (0.1)

2. 총비용
242,066
256,283
258,841
2,558 (1.0)

3. 당기순이익(IFRS기준) (1-2)
25,823
25,910
23,602
△2,308 (△8.9)

4. 대손준비금 전입액(환입액)
△3,221
139
△476
△615 (△442.4)

5. 대손준비금 전입(환입)후당기순이익(감독규정 기준) (3-4)
29,044
25,771
24,078
△1,693 (△6.6)

(자료 : 2025년 여신전문금융회사 영업실적 [잠정](금융감독원 보도자료, 2026.03.)

한편, 2019년 1월말부터 적격비용 재산정에 따른 새로운 가맹점 수수료 체계가 적용되었으며, 금융감독원 보도자료에 따르면 우대수수료 적용 대상 확대 등으로 신용카드업 전체적으로 연간 약 8천억원의 수수료수입 감소를 예상하였습니다. 수수료율 하락 외 조달비용 상승, 카드 대출에 대한 대손충당금 규제 강화 등을 감안할 때 카드사들의 수익성 저하에 영향을 주었습니다.

[신용카드 우대수수료 적용 대상 확대]

연매출액

적용 수수료율(괄호는 체크카드)

현 행

개선 (`19.1월말부터 적용)

5∼10억원

2% 내외(1.6% 내외)

1.4%(1.1%)

10∼30억원

1.6%(1.3%)

자료 : 금융감독원 보도자료

신용카드사간의 외형확대 및 공격적 마케팅에 따른 경쟁심화로 인하여 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력이 있으며, 이에 수익성이 악화될 위험이 있습니다. 또한 매년 경제활동인구와 가맹점수가 증가함에도 불구하고 2011년을 정점으로 경제활동인구 1인당 카드소지자 수가 감소하는 추세를 보이다가 2018년을 기점으로 증가하는 추세를 보이고 있으며 2025년 3분기말 기준 경제활동인구 1인당 신용카드수는 4.6매로 집계되었습니다.

[신용카드 발급수 및 가맹점수]

구분

경제활동인구
1)(만 명)

신용카드수(만 매)
경제활동인구1인당 신용카드수(매)
가맹점수(만점)

2004
2,354
8,346
3.5
150

2005
2,372
8,291
3.5
153

2006
2,402
9,115
3.8
161

2007
2,435
8,957
3.7
175

2008
2,455
9,625
3.9
185

2009
2,458
10,699
4.4
187

2010
2,496
11,659
4.7
208

2011
2,539
12,214
4.8
219

2012
2,578
11,623
4.6
221

2013
2,611
10,203
3.9
226

2014
2,684
9,232
3.5
234

2015
2,715
9,314
3.5
242

2016
2,742
9,564
3.5
250

2017
2,775
9,946
3.6
257

2018
2,790
10,506
3.8
269

2019
2,819
11,098
3.9
281

2020
2,801
11,373
4.1
290

2021
2,831
11,769
4.2
299

2022
2,892
12,417
4.4
310

2023
2,920
12,980
4.4
316

2024
2,940
13,341
4.5
319

2025.3Q
2,970
13,583
4.6
-

주1) 만15세 이상의 생산가능 연령인구 중에서 구직활동이 가능한 취업자 및 실업자주2) 가맹점으로부터의 매출전표 매입건수 1건 이상(연간) 발생기준(자료 : 여신금융협회 여신금융 제84호(2026년 03월))

향후 가계부채 부담 및 경제성장률 둔화에 따른 소비심리 위축, 정부와 가맹점단체의 추가적인 수수료율 인하 요구, 업계 마케팅 경쟁 심화는 신용카드사 수익성 하락에 직접적인 영향을 줄 것으로 판단됩니다.아울러, 정부에서는 1999년 신용카드에 대한 소득공제를 통해 신용카드 사용을 증진시켜, 자영업자의 과세표준을 양성화하고 근로소득자의 세부담을 경감시킬 목적으로소득공제 제도를 도입하였고, 현재까지 제도 변경과 일몰기한 연장이 이루어지고 있습니다. 제도가 대폭 축소 및 변경된 2010년에는 공제한도가 연간 500만원에서 300만원으로 줄어들었고, 최저사용금액은 당초 정부안보다 5% 늘어난 25%로 확대되었습니다. 한국조세재정연구원의 재정패널자료(2016년 기준)에 따르면 연말정산 대상 근로소득자 중 37.3%는 신용카드 등 사용금액에 대한 소득공제의 축소 및 폐지 시 신용카드의 사용을 줄이겠다고 답변했으며, 고소득집단에서 제도 변화에 민감하게 대응하는 것으로 나타났습니다. 따라서 향후 정부정책의 변화에 따라 소득공제 제도가 변경·축소될 경우, 신용카드사들의 수익성에도 영향을 줄 수 있습니다.

향후 시장 성장세는 완만한 수준에 그칠 가능성이 높은 가운데 경쟁구도 측면에서는 전업카드사간 시장점유율 확보 경쟁과 더불어, 수수료수익기반 강화를 위해 신용카드 영업을 강화하는 추세인 겸영은행들의 적극적인 마케팅 전개와 본격적인 영업확대 및 효율화를 위한 분사 등으로 인해 전체 산업의 경쟁강도는 더욱 높아질 것으로 예상되므로 투자시 이 점에 유의하시기 바랍니다.

③ 여신전문금융업 (대상회사: KB캐피탈)

여신전문금융업은 카드, 리스, 할부금융 및 신기술금융의 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 여신전문금융업의 경우 수신기능이 없어 채권 또는 어음의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신업무행위를 수행하고 있습니다.

여신전문금융업종은 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 기존의 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 등 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고있으며, 신용카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로우며 이에 따라 경쟁도가 높은 산업입니다. 여신전문금융시장은 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있습니다. 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다. 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,동법 시행령, 동법 시행규칙여신전문금융업감독규정,동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내(라) 신기술사업자에 대한 융자한도 : 연간 투자액의 15배(마) 신용카드업자의 부대업무비중 : 카드결제대급금 이내(바) 여신전문금융회사의 대출업무 영위비중 : 총자산의 30% 이내(대통령령으로 정하는 업무에 따라 발생하는 채권액 제외)(사) 중금리대출 한도규제 대상 비율 : 대출금의 80%(아) 시설대여업자의 렌탈업무비중 : 물건별 시설대여액 이내(자) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상(차) 원화유동성비율 : 100% 이상 (카) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

2018년 08월 22일부터 시행된 여신전문금융업법 시행령은 여신전문금융회사의 책임대출을 강조하고 있습니다. 해당 시행령은 여신전문금융회사의 대출규제를 합리화하고 고금리 가계대출을 중금리ㆍ생산적 대출로 유도하기 위해 개정되었습니다. 여신전문금융회사는 총자산 대비 가계대출 규모를 30% 이내로 유지해야합니다. 그동안 대부업자 등에 대한 대출은 기업대출로 분류되어 한도 규제 대상에 포함되지 않았습니다. 개정된 시행령에 따라 여신전문금융회사가 대부업자 등에 취급한 대출은 여신전문금융회사의 한도규제 대상 대출범위에 포함됩니다. 또한, 중금리대출은 한도규제 대상 산정시, 대출금의 80%만 한도규제 대상에 포함됩니다. 이는 금융소비자의 금융부담 경감에는 도움이 될 것이나 실질적으로는 여전사의 대출범위를 제한함으로써 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.이러한 규제 강화 가운데 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투가 증가하고 있으며, 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다.

[취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요]

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술 사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

지급보증
은행 이용 고객이 은행에게 부담하고 있는 채무의 지급을 회사에서 보증하고 대신 수수료를 지급받는 계약

2025년말 기준 할부금융사 25개, 리스사 26개, 카드사 8개사, 신기술금융사 134개사 등 총 193개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.

[ 여신전문금융회사 현황 ]

할부금융회사

(25)

KG캐피탈㈜,㈜마스턴캐피탈,㈜블루코너캐피탈,㈜에이치비캐피탈,㈜에코캐피탈,㈜제이엠캐피탈,㈜케이카캐피탈,디비캐피탈㈜,롯데캐피탈㈜,메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아㈜,메리츠캐피탈㈜,무궁화캐피탈㈜,볼보파이낸셜서비스코리아㈜,알씨아이파이낸셜서비스코리아㈜,에이캐피탈㈜,엔에이치농협캐피탈㈜,우리금융캐피탈㈜,제이비우리캐피탈㈜,코스모캐피탈㈜,쿠팡파이낸셜㈜,트라톤파이낸셜서비스코리아㈜,하나캐피탈㈜,하이델베르그프린트파이낸스코리아㈜,한국자산캐피탈㈜,현대캐피탈㈜

리스금융회사

(26)

㈜아이엠캐피탈,㈜애큐온캐피탈,㈜파이오니어인베스트먼트,데라게란덴㈜,도이치파이낸셜㈜,롯데오토리스㈜,리딩에이스캐피탈㈜,메이슨캐피탈㈜,무림캐피탈㈜,비엔케이캐피탈㈜,비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜,산은캐피탈㈜,신한캐피탈㈜,씨앤에이치캐피탈㈜,엔비에이치캐피탈㈜,엠지캐피탈㈜,오릭스캐피탈코리아㈜,오케이캐피탈㈜,
케이비캐피탈㈜
,토요타파이낸셜서비스코리아㈜,포르쉐파이낸셜서비스코리아㈜,폭스바겐파이낸셜서비스코리아㈜,한국캐피탈㈜,한국투자캐피탈㈜,한컴밸류인베스트먼트㈜,현대커머셜㈜

신용카드회사

(8)

㈜우리카드,㈜케이비국민카드,롯데카드㈜,비씨카드㈜,삼성카드㈜,신한카드㈜,하나카드㈜,현대카드㈜

신기술금융사

(134)

㈜더블캐피탈,㈜세아기술투자,㈜스페이스타임인베스트먼트,㈜에스제이지파트너스,㈜농심캐피탈,㈜뉴메인캐피탈,㈜더네이쳐홀딩스인베스트먼트,㈜두산인베스트먼트,㈜디비기술투자,㈜디에이밸류인베스트먼트,㈜로프티록인베스트먼트,㈜리인베스트먼트,㈜리젠트파트너스,㈜바로벤처스,㈜벡터기술투자,㈜브레이브뉴인베스트먼트,㈜브릿지인베스트먼트,㈜빌랑스인베스트먼트,㈜삼천리인베스트먼트,㈜솔론인베스트,㈜수앤파이낸셜인베스트먼트,㈜시리우스인베스트먼트,㈜아이비케이벤처투자,㈜아이비케이캐피탈,㈜아펙스인베스트먼트,㈜액시스인베스트먼트,㈜얼머스인베스트먼트,㈜에스더블유인베스트먼트,㈜에스비아이캐피탈,㈜에스비파트너스,㈜에스제이엠인베스트먼트,㈜에이티넘벤처스,㈜에이피투자금융,㈜에프앤에프파트너스,㈜엔베스터,㈜엔코어벤처스,㈜엘에프인베스트먼트,㈜엘엑스벤처스,㈜옐로우독,㈜와이지인베스트먼트,㈜위드윈인베스트먼트,㈜유비쿼스인베스트먼트,㈜유일기술투자,㈜이스트게이트인베스트먼트,㈜이앤인베스트먼트,㈜제니타스인베스트먼트,㈜제이스이노베이션파트너스,㈜제이에스지인베스트먼트,㈜제이와이피파트너스,㈜지에스벤처스,㈜케이씨투자파트너스,㈜케이알벤처스,㈜케이클라비스인베스트먼트,㈜케이티인베스트먼트,㈜코너스톤투자파트너스,㈜큐더스벤처스,㈜킹고투자파트너스,㈜타임폴리오캐피탈,㈜토니인베스트먼트,㈜티쓰리벤처스,㈜팍스톤인베스트먼트,㈜펄어비스캐피탈,㈜플루토스투자,㈜피오인베스트먼트,㈜하나벤처스,나우아이비캐피탈㈜,나이스투자파트너스㈜,대아인베스트먼트㈜,대전투자금융㈜,동국인베스트먼트㈜,동원기술투자㈜,동유기술투자㈜,디에스투자파트너스㈜,레이크우드파트너스㈜,롯데벤처스㈜,미래에셋캐피탈㈜,미래에쿼티파트너스㈜,부국캐피탈㈜,브이에스인베스트먼트㈜,삼성벤처투자㈜,서울신기술투자㈜,솔리크인베스트먼트㈜,수성에셋인베스트먼트㈜,시너지아이비투자㈜,아르케인베스트먼트㈜,아주아이비투자㈜,에볼루션인베스트먼트㈜,에스앤에스인베스트먼트㈜,에스티캐피탈㈜,에이스투자금융㈜,에이에프더블유파트너스㈜,엑스플로인베스트먼트㈜,엔에이치벤처투자㈜,엠더블유앤컴퍼니㈜,우리기술투자㈜,유아이엘인베스트먼트㈜,인바이츠벤처스㈜,인탑스인베스트먼트㈜,제이더블유앤컴퍼니㈜,제이비인베스트먼트㈜,제이원캐피탈인베스트㈜,주식회사 쏠리드엑스,주식회사 엔엑스브이피,주식회사 엘케이투자파트너스,주식회사 제이케이벤처스,주식회사 퍼시픽캐피탈,주식회사 푸른인베스트먼트,주식회사원티드랩파트너스,청담인베스트먼트㈜,카스피안캐피탈㈜,케이기술투자㈜,케이디인베스트먼트㈜,케이와이캐피탈㈜,코나아이파트너스㈜,코리아오메가투자금융㈜,큐캐피탈파트너스㈜,키움캐피탈㈜,티그리스인베스트먼트㈜,티더블유지에프파트너스㈜,티케이지벤처스㈜,펜타스톤인베스트먼트㈜,포스코기술투자㈜,프렌드투자파트너스㈜,프롤로그벤처스㈜,피에스인베스트먼트㈜,피움인베스트먼트㈜,하나에스앤비인베스트먼트㈜,하랑기술투자㈜,한빛인베스트먼트㈜,한일브이씨㈜,현대투자파트너스㈜,호라이즌아이엠㈜,효성벤처스㈜

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

여신전문금융업 중 할부금융이란 소비자가 자동차, 가전제품, 내구소비재 등을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 그 구입자금을 판매자와의 계약에 의해 소비자에게 대여해 주고, 소비자는 할부금융회사에 원금 및 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융은 할부금융회사와 판매자와의 계약에 의해 구매를 조건으로 이루어진다는 점에서 일반 담보대출과 구분됩니다. 우리나라에서는 주로 자동차 구매시에 활용되고 있으며 국내 할부금융시장은 자동차할부금융을 중심으로 성장세를 이어가고 있었습니다. 시설대여(리스) 시장의 경우에도 할부금융시장과 마찬가지로 자동차 시장에 대한 의존도가 높습니다.

자동차 산업의 시장 규모는 자동차 등록대수 증가에 따라 지속 확대되어 왔으며, 최근 수입차 등록대수의 빠른 증가로 향후 관련 정비 및 부품 유통시장의 확대가 기대되고 있습니다. 자동차 등록 대수는 2011년 1,844만대에서 2025년 2,651만대로 약 44% 가량 증가했습니다. 전체 자동차 등록대수 증가세는 2015년부터 점차 감소하고 있지만, 1가구 2~3차량의 보편화, 1인 가구 증가 등의 원인으로 당분간 완만하지만 자동차등록대수는 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다.

[자동차 등록 현황]

(단위 : 만대, 천대, %)

구분
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025

등록대수(만대)
1,844
1,887
1,940
2,012
2,099
2,180
2,253
2,320
2,368
2,437
2,491
2,550
2,595
2,630
2,651

전년대비 증가대수(천대)
496
433
530
717
871
813
725
674
475
689
545
592
446
349
217

전년대비 증감비(%)
2.8
2.3
2.8
3.7
4.3
3.9
3.3
3.0
2.0
2.9
2.2
2.4
1.7
1.3
0.8

자료 : 국토교통부

한국여신금융협회가 발표한 자료에 따르면, 할부금융업체들은 중고차 할부금융시장을 새롭게 공략하는 등 신시장 창출을 위한 노력을 지속하여 2012년 이후로 지속적인 증가추세를 보이며 2025년 9월말 기준 20조 644억원의 실적을 기록하였습니다. 다만, 자동차 할부금융시장의 성장성이 정체되거나, 시장규모가 위축될 경우 업계 전반의 수익성이 영향을 받을 수 있습니다. 이를테면 미국발 신용위기 직후인 2009년 기준 자동차 할부금융 실적은 6조 1,564억원으로서 2008년 실적에 비해 40%에도 미치지 못하며 경기 변동에 취약한 모습을 보였습니다. 아울러, 향후 국내 자동차 시장은 신규차량에 대한 수요의 고성장은 기대하기 어려우며, 자동차 제조업체의 기술 향상에 따라 차량의 내구성이 개선되면서 교체 주기도 과거에 비해 길어지는 측면이 있으며 이는 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다.

<연도별 할부금융 취급실적>

(단위 : 억원)

구 분
내 구 재
주 택
기 계
기 타
총 계

자동차
가전
기타
합계

2002년
141,110
4,550
12,191
157,851
386
3,467
239
161,943

2003년
100,550
1,517
3,972
106,039
410
4,392
745
111,589

2004년
81,780
1,143
3,310
86,233
112
4,427
1,034
91,806

2005년
88,700
822
2,379
91,901
129
5,898
166
98,094

2006년
81,529
600
2,860
84,989
3,416
6,829
13
95,246

2007년
81,670
376
2,080
89,126
4,952
8,097
44
102,219

2008년
103,660
219
2,278
106,157
3,598
6,235
441
116,431

2009년
61,564
96
813
62,473
3,207
3,893
257
69,830

2010년
92,018
180
1,028
93,226
3,780
6,903
623
104,532

2011년
92,154
193
1,569
93,916
9,176
6,190
896
110,178

2012년
89,193
971
1,528
91,692
4,196
6,295
1,325
103,508

2013년
103,431
1,346
2,398
107,175
4,643
5,072
1,212
118,102

2014년
118,319
391
2,850
121,560
2,781
4,835
1,930
131,106

2015년
136,197
512
4,212
140,921
704
4,502
2,517
148,644

2016년
158,862
410
4,337
163,609
1,005
4,225
4,208
173,046

2017년

185,361

250

4,682

190,293

3,086

2,823

4,824

201,026

2018년
195,768
248
3,441
199,457
2,844
3,136
5,394
210,830

2019년

210,951
248
3,397
214,596
1,866
2,530
4,265
223,257

2020년
220,891
258
3,135
224,284
961
2,351
4,329
231,925

2021년
208,540
235
2,456
211,230
-
3,079
3,521
217,830

2022년
229,612
223
2,077
231,911
-
3,798
3,795
239,504

2023년
238,335
210
2,165
240,710
-
3,976
3,026
247,712

2024년
240,231
159
2,160
242,550
-
4,454
3,025
250,029

2025.3Q
193,646
90
829
194,564
-
3,032
3,048
200,644

(자료 : 여신금융협회 여신금융 제84호(2026년 03월))

수신기능이 없는 리스사, 할부금융사, 신기술금융사 등 여신전문업체는 자금의 거의 전부를 외부에서 조달하여야 하기 때문에 글로벌 금융위기에 따른 자금시장 경색 시 조달 금리 상승 등으로 인한 유동성 문제가 발생할 수 있습니다. 이로 인한 조달비용의 증가는 수익성저하로 이어질 개연성이 존재합니다. 또한 코로나19와 같이 예측하기 힘든 경제적 충격이 발생할 경우 금융회사 등으로 부실이 전이·확대되어, 유동성 위기로 인한 차환리스크에 직면할 가능성도 존재합니다.한편, 지속적인 가계부채 증가세, 높은 변동금리 가계대출 비중, 서민금융 가계부채 증가, 다중채무관계 심화는 향후 가계부채문제를 확대시킬 수 있는 주요 리스크 요인인 것으로 판단됩니다. 특히 서민금융부분의 가계부채는 빠른 증가세를 나타내고 있을 뿐만 아니라 차주 구성상 신용도가 열위하여 부실화 가능성이 타금융권에 비하여 높고, 전체 가계부채에서 차지하는 비중도 상당한 바, 대출의 부실화가 할부ㆍ리스업전반에 걸쳐 부정적인 영향울 줄 수 있는 요인인 것으로 판단합니다.
④ 금융투자업 (대상회사: KB증권)금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다.국내 주식시장 동향을 살펴보면, 2015년 상반기 자동차, 화학, 정유주 급상승의 결과로 주식시장의 거래가 활성화되었으나 2015년 하반기부터 2017년 초까지 미국의 금리 인상 이슈, 국내 소비 부진, 중국 경제에 대한 우려 등의 불확실성으로 인해 국내 주식시장이 경색되는 모습을 보였습니다. 이후 2017년 초부터 코스피 지수는 미국 경제의 호황과 맞물려 다시 상승하기 시작하였고 2017년에는 연말 사상 최고치인 2467.49로 장을 마감했으며 2018년 초에는 장중 2,600선을 넘기도 하였습니다. 이후 대내적으로 반도체 업황의 하락으로 인해 IT업종이 수축국면으로 진입하였고, 대외적으로 글로벌 경기 모멘텀이 둔화되고 미·중 무역분쟁 등에 따른 중국 경기 둔화 등에 따라 국내증시는 변동성 높은 장세가 지속되었습니다. 2018년 10월 미국과의 금리역전이 심화됨에 따라 외국인 자금이 급격하게 유출되었고 2,000선이 무너지기도 했습니다. 2019년에는 미중 무역분쟁 장기화에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81, 코스닥 540.83까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다. 2020년 1월 2,260선까지 회복하며 상승추세를 보이던 국내 증시는 신종코로나바이러스가 유행하기 시작하면서 다시 하락세로 전환하였습니다. 2020년 3월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 출렁이기 시작하였고, 한국 증시에 대한 외국인의 매도세가 이어지며 2020년 3월 19일 종가 기준 코스피 1457.64, 코스닥 428.35까지 급락하였으나, 미국 FOMC와 금융통화위원회의 기준금리 인하 및 유동성 공급에 힘입어 반등하기 시작하였습니다. 글로벌 초저금리 상황 속에서 풀린 막대한 시중 자금이 부동산 규제 등의 요인과 함께 개인투자자들의 자금이 증시로 유입되면서, 2021년 1월 6일 장중 사상 처음으로 코스피지수가 3000선을 넘어섰으며, 2021년 4월 12일 20년 7개월 만에 코스닥 시주는 1,000POINT를 돌파하였습니다. 그러나, 2022년으로 접어들면서 2월 러시아-우크라이나 전쟁이 발발했으며, 더불어 미국 FOMC가 반복적인 큰 폭의 금리인상을 단행하였고, 한국 금통위 역시 이에 대응하기 위해 지속적으로 기준 금리를 인상하면서 유동성이 대폭 감소하면서 국내 증시는 2022년 상반기까지 지속적인 약세를 보이다 하반기부터 KOSPI 기준으로 2,200pt에서 2,500pt 사이의 박스권을 형성하였습니다. 2023년 2분기를 2,564.28pt로 마감한 KOSPI시장은 3분기 들어 미국 인플레이션 지표 완화, 채권금리 및 달러 급락으로 2,600pt를 상회하였으나 8월 미국 신용등급 강등, 중국 부동산 위기 등으로 상승폭이 축소하였고, 9월 들어 안정세를 보이던 증시는 FOMC 이후 고금리 장기화 우려 등으로 2,465.07pt로 마감하였습니다.한편, 2023년 이후 글로벌 및 국내 증시는 금리와 물가를 중심으로 한 거시경제 흐름에 따라 단계적으로 변화해 왔습니다. 2023년에는 미국의 소비자물가지수(CPI)와 고용지표가 점차 안정세를 보이면서 인플레이션 압력이 완화되었고, 이에 따라 Federal Reserve의 기준금리 인상 사이클이 마무리 단계에 접어들었다는 인식이 확산되었습니다. 이러한 기대는 미국 증시의 반등으로 이어졌고, 국내 증시 역시 이에 연동되며 회복 흐름을 보였습니다. 2024년 상반기에는 물가 둔화 흐름이 더욱 뚜렷해지면서 금리 인하에 대한 기대가 시장에 강하게 반영되었습니다. 이에 코스피와 코스닥 지수는 각각 연중 최고치를 기록하며 상승세를 나타냈습니다. 그러나 이러한 상승은 정책 기대를 선반영한 성격이 강했으며, 하반기에는 금리 인하 시점 지연과 경기 회복에 대한 불확실성이 부각되면서 증시는 하락세로 전환되었습니다. 2025년 초에는 연초 효과와 함께 트럼프 2기 행정부에 대한 정책 기대감이 반영되며 제한적인 반등이 나타났고, 이어 2025년 중반에는 새 정부 출범과 대규모 재정 정책 기대가 형성되면서 코스피 지수는 3,000pt를 재돌파하는 등 강한 상승 흐름을 보였습니다. 이후 2025년 하반기에는 금리 인하 속도에 대한 기대 조정, 경기 회복 강도의 불확실성, 대외 리스크 지속 등의 요인으로 인해 지수 상승세가 둔화되며 박스권 장세가 이어졌습니다. 이 시기 시장은 지수보다는 특정 성장 업종 중심의 종목 장세 성격이 강하게 나타났습니다. 그러나 2026년 들어 시장은 다시 한 번 의미 있는 변화를 보이고 있습니다. 금리 인하 사이클이 점진적으로 현실화되고, 글로벌 유동성 환경이 개선되는 가운데, 반도체 및 인공지능(AI) 중심의 실적 성장 기대가 크게 강화되면서 국내 증시는 재차 상승 탄력을 확보하였습니다. 특히 외국인 자금 유입 확대와 함께 위험자산 선호 심리가 회복되며 상승 폭이 확대되었습니다. 그 결과 2026년 2월 25일 기준, 코스피 지수는 사상 처음으로 6,000pt를 돌파하는 강한 상승세를 기록하였습니다. 이후, 미국과 이란을 둘러싼 중동 지정학적 리스크의 여파로 변동성을 보였음에도 주요 산업과 업종들의 업황 및 실적 개선을 반영하면서 2026년 4월 28일 기준, 6,700pt를 돌파하는 모습을 보이며 사상 최고치를 기록하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재에는 코스피 기준 6,690.90pt를 기록하고 있습니다. 이는 단순한 정책 기대를 넘어 실제 실적 개선과 유동성 환경 변화가 결합된 결과로, 과거와 비교해 상승의 질이 한 단계 진화한 국면으로 평가할 수 있습니다. 다만 이러한 급격한 상승은 동시에 변동성 확대 가능성도 내포하고 있습니다. 지수 레벨 부담, 금리 인하 속도에 대한 재조정 가능성, 글로벌 정책 및 지정학적 리스크 등은 여전히 시장의 불확실성 요인으로 작용할 수 있습니다. 또한 상승이 특정 산업에 집중될 경우 시장 내 양극화가 더욱 심화될 가능성도 존재합니다.

[국내 증시 및 일평균거래대금 추이]

(단위 : 천주, 억원)

연 도
KOSPI시장
KOSDAQ시장

지수
일평균 거래량
일평균 거래대금
지수
일평균 거래량
일평균 거래대금

2015년
1,961.3
455,256
53,517
682.4
604,455
35,233

2016년
2,026.5
376,772
45,230
631.4
694,320
33,940

2017년
2,467.5
340,457
53,258
798.4
735,317
36,885

2018년
2,041.0
397,972
65,486
675.7
792,766
49,256

2019년
2,197.7
470,723
49,898
669.8
824,599
43,094

2020년
2,873.5
895,256
122,004
968.4
1,631,653
108,153

2021년
2,977.7
1,039,479
154,242
1,034.0
1,755,623
118,613

2022년
2,236.4
595,197
90,084
679.3
1,033,989
69,006

2023년
2,655.3
538,210
96,027
866.6
1,118,069
100,246

2024년
2,399.5
486,868
107,416
678.2
967.605
83,938

2025년
4,214.2
445,035
124,002
925.5
908,231
75,476

자료 : KRX 한국거래소

금융투자업 시장은 2025년말 기준 총 61개의 증권회사가 참여하고 있으며, 은행/보험 등 여타 금융기관 대비 상대적으로 높은 수치입니다. 이는 2009년 자본시장법 도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규설립이 증가하였기 때문입니다.

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
20개
32개
22개
61개

(주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

(주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

(주3) 2025년말 기준

(자료: 금융통계정보시스템)

제한된 국내시장에서 61개 증권사의 영업으로 수수율 인하경쟁이 이루어지고 있는 가운데 상대적으로 수수료율이 낮은 온라인 위탁거래규모의 확대로 최근까지 증권사의 주식거래 수탁수수료율은 하락추세가 유지되고 있습니다. 위탁거래시 발생하는 증권사의 거래비용 등을 감안할 때 추가적인 수수료율 인하는 역마진 우려가 있어 향후 큰 폭의 인하 가능성은 낮은 것으로 보이나 온라인 주식거래의 증가세 및 증권사 수의 유지 가능성을 감안하면 단기적으로 수수료율의 인하추세는 지속될 것으로 전망됩니다. 다만 최근까지의 주식거래규모 및 수탁수수료율의 추세 등을 감안할 때 위탁매매부문의 수익성 개선은 제한적일 것으로 판단됩니다. 이러한 경쟁구도가 단기간에 해소되지는 않을 것으로 판단되므로 투자 의사결정에 있어 이 점을 참고하시기 바랍니다.불안한 시장여건에 더해 2016년 미래에셋증권의 대우증권 인수로 미래에셋증권이 출범하고, 케이비금융지주 또한 현대증권을 인수하여 KB증권이 출범함에 따라 다수의 초대형 증권사가 탄생하며 시장집중도가 높아졌고 외부 업권과의 상품 경쟁까지 더해져 금융투자업자들은 국내외 전 금융회사와 무한경쟁을 하고 있습니다. 따라서 전통적으로 증권업 실적의 변수였던 코스피지수 및 거래대금의 중요성이 다소 줄어들었습니다. 다른 한편으로는, 고객의 다양한 니즈를 충족할 수 있는 상품·서비스 등 다양한 수익원 발굴과 초대형 IB 등 자본을 활용한 자금 조달 및 기업금융, 해외투자 등 전통적 영역 외의 사업영역에서의 경쟁이 치열해졌습니다. 증권신고서 제출 현재 기준, 국내 증권사 중 초대형 IB는 KB증권, 한국투자증권, NH투자증권, 삼성증권, 미래에셋증권, 신한투자증권, 키움증권, 하나증권 등 8곳이며, 삼성증권을 제외한 7곳이 발행어음(단기금융업)에 진출하였고, 자기자본이 8조원이 넘는 미래에셋증권, 한국투자증권, NH투자증권의 경우 종합금융투자(IMA)시장 진출이 가능해지면서 발행 한도에 제한 없이 자금을 조달할 수 있습니다. 이외에도 메리츠증권의 경우, 초대형 IB 지정 요건을 갖춰 발행어음 인가를 신청했으나, 지연되고 있는 상황입니다.금융당국은 국내 금융투자업의 수익구조 다변화를 통한 활성화 및 국제적인 경쟁력 확보 등을 위해 순자본비율(신 NCR)제도, 증권사의 재무안정성 확보를 위한 레버리지 규제, 초대형IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안 등 각종 제도를 지속적으로 개선 및 시행하고 있습니다. 이로 인해 국내 금융투자업은 상기 제도로 인한 위험과 기회에 노출 될 것으로 예상됩니다. 이러한 영향은 각 금융투자회사의 규모 등에 따라 상이하게 나타날 수 있는 만큼 투자자들의 주의가 요구됩니다.
⑤ 보험업 (대상회사: KB손해보험, KB라이프생명)보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행하는 것으로, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분합니다. 손해보험업은 우연한 사고로 인해 발생한 재산과 신체의 손해를 실제 손해액만큼보장하는 산업으로, 다수의 경제주체가 결합하여 공동으로 준비하는 사회경제제도를 업으로 하고 있습니다. 손해보험업은 그 특성상 공적 성격을 지니고 있어 감독당국의 엄격한 규제를 적용받고 있고, 타 업종에 비해 경기에 덜 민감하여 후행하는 특성이 있습니다. 계절적 요인이 영업과 수익에 미치는 영향은 크지 않으나, 자동차보험 등 일부 보험종목의 경우 집중호우, 폭설 등이 일시적으로 보험영업손익에 영향을 주기도 합니다. 또한 투자영업의 경우는 국내외 금융환경의 영향을 받는 편입니다.생명보험업은 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하고 금전을 수수하는 것을 업으로 행하는 것을 말합니다. 생명보험업은 내수산업으로 경기변동과 금융시장환경에 영향을 많이 받습니다. 더불어, 공적보장을 보완·보충하는 사회 안전망 및 대규모 자산을 운용하는 대형 기관투자자로서의 공공재적 역할도 겸하고 있습니다. 이러한 전문성 및 공공성으로 인해 국가 감독기구로부터 소비자보호와 경영건전성 확보 등에 대한 직·간접 관리감독을 받고 있습니다.2025년말 기준 국내에는 총 32개의 손해보험회사와 22개의 생명보험회사가 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다.

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
20개
32개
22개
61개

(주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

(주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

(주3) 2025년말 기준

(자료: 금융통계정보시스템)

한국의 손해보험산업은 1940년대 후반 화재보험으로 시작하여 60년대 이후 고도성장과 발맞추어 발전을 거듭해왔으며, 국가 경제발전과 보험수요 증대에 힘입어 빠른 성장을 이루어 왔습니다. 최근에도 사회의 성숙과 더불어 리스크 보장에 대한 인식이 강화되고 있어 장기손해보험을 중심으로 고성장을 지속하고 있습니다.

2025년말 보험회사의 수입보험료는 266조 6,595억원으로 전년동기 대비 26조 6,776억원(+11.4%) 증가하였습니다. 세부적으로 생명보험은 127조 5,061억원으로 전년 동기 대비 14조 661억원(+12.4%) 증가하였고, 손해보험 또한 139조 1,533억원으로 전년동기 대비 12조 6,115억원(+10.0%) 증가하였습니다.

[수입보험료 현황]

(단위: 억원, %)

구 분
2024년(A)
2025년(B)
증 감(C=B-A)
-

증감률(C/A)

생명보험회사
1,134,400
1,275,061
140,661
12.4

보장성보험
550,242
620,192
69,950
12.7

저축성보험
287,986
274,763
△13,223
△4.6

변액보험
122,742
126,128
3,384
2.8

퇴직연금 등
173,430
253,979
80,548
46.4

손해보험회사*
1,265,418
1,391,533
126,115
10.0

장기보험
685,476
733,402
47,926
7.0

자동차보험
207,212
203,681
△3,531
△1.7

일반보험
149,779
157,264
7,485
5.0

퇴직연금 등
222,951
297,187
74,236
33.3

계
2,399,818
2,666,595
266,776
11.1

주) 손해보험회사의 수입보험료 현황은 원수보험료 기준

(자료 : 2025년 보험회사 경영실적(잠정)_2026.03.27)

주요 손익을 살펴보면 2025년 보험회사 당기순이익은 12조 2,172억원으로 전년동기 대비 2조 673억원(△14.5%) 감소하였습니다. 생명보험업은 4조 9,680억원으로 전년동기 대비 6,647억원(△11.8%) 감소하였습니다. 손실계약 증가 및 예실차 손실 등으로 보험손익이 악화(△3,527억원)되었으며, 보험금융비용 증가 등으로 투자손익 또한 악화(△1,255억원)되었습니다. 손해보험업은 7조 2,492억원으로 전년 대비 1조 4,026억원(△16.2%) 감소하였습니다. 장기, 자동차 손해율 상승 등으로 보험손익이 악화(△2조 6,741억원)되었으나, 이자 및 배당 증가 등으로 투자손익이 개선(+1조 1,672억원)되었습니다.

[주요 손익 현황]

(단위: 억원, %)

구 분
2024년(A)
2025년(B)
증 감(C=B-A)
-

증감률(C/A)

생명보험 회사

당기순이익
56,327
49,680
△6,647
△11.8

보험손익
42,645
39,118
△3,527
△8.3

투자손익
30,155
28,900
△1,255
△4.2

영업외손익
△2,263
△2,429
△167
손실확대

손해보험 회사

당기순이익
86,518
72,492
△14,026
△16.2

보험손익
83,018
56,277
△26,741
△32.2

투자손익
32,811
44,482
11,672
35.6

영업외손익
△641
△727
△86
손실확대

보험회사 당기순이익
142,846
122,172
△20,673
△14.5

(자료 : 2025년 보험회사 경영실적(잠정)_2026.03.27)

반면, 국내 보험시장은 저성장과 생산가능인구의 감소로 수요가 정체하고 있습니다. 보험업계는 새로운 회계제도(IFRS17)에 대응하기 위해 자본확충 노력을 지속적으로 전개할 것으로 예상됩니다. 최근 보험사들은 수익성 제고를 위해 보장성 상품 판매에 집중하고 있으며, 특히 건강보험 신상품 출시 및 판매가 증가하면서 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다.

2024년 6월말 경과조치 후 K-ICS 가용자본은 260.4조원으로 전분기 대비 1.8조원 감소하였습니다. 이는 당기손익(+4.5조원) 및 조정준비금(+4.4조원)이 증가한 반면, 시장금리 하락에 따른 보험부채 증가 등으로 기타포괄손익누계액의 감소(△11.9조원) 에 기인합니다.2024년 6월말 경과조치 후 K-ICS 요구자본은 119.8조원으로 전분기 대비 2.6조원 증가하였습니다. 이는 건강보험 판매 확대에 따라 장해 및 질병위험액 중심으로 생명 및 장기손보리스크가 증가(+1.3조원)하였고, 시장금리 하락에 따른 금리위험 확대 등으로 시장리스크가 증가(+1.5조원)한 것에 기인합니다.

[보험회사 지급여력비율 변동내역]

(단위 : 조원, %, %P)

구 분
경과조치 전
경과조치 후

'24.3월말(A)
'24.6월말(B)
증감(B-A)
'24.3월말(C)
'24.6월말(D)
증감(D-C)

가용자본 (조원)
259.5
257.5
△1.9
262.2
260.4
△1.8

요구자본 (조원)
125.6
127.8
+2.2
117.2
119.8
+2.6

지급여력비율 (%, %p)
206.6
201.5
△5.1
223.6
217.3
△6.3

(자료 : 금융감독원 보도자료. 2024.10.)

한편, 2023년부터 보험부채의 시가평가를 골자로 하는 IFRS17 도입에 따라 선제적으로 자본을 확충하는 등 재무건전성 개선 방안을 적시에 내놓지 않을 경우 기업가치가 현저히 떨어질 수 있습니다. 현행 IFRS4는 각국의 보험회계 관행을 준용 할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다. 2015년 3월 30일 금융위원회는 IFRS17 도입준비단을 확대 개편하는 내용을 골자로 하는 IFRS17 연착륙 방안을 발표하였으며, 2017년 1월 25일 보험업계 및 한국회계기준원에 따르면 국제회계기준위원회(IASB) 멤버들은 새로운 국제회계기준 IFRS17의 기준서가 2017년 5월 발표되는 것으로 확정하였습니다. 이후 국제회계기준위원회(IASB)는 2017년 5월 18일에 IFRS17 기준서를 확정하였으며, 현행 보험계약에 대한 국제회계기준인 IFRS4는 2020년까지 적용되고, 2021년부터 IFRS17로 대체될 예정임을 공식 발표했습니다. 참고로 IFRS17 기준서는 한국회계기준원 및 언론매체 등을 통하여 알려져 왔던 변경사항과 크게 다르지 않은 것으로 나타납니다.2018년 11월 국제회계기준위원회(IASB) 이사회에서는 기준서 내용의 일부 수정 필요성 등을 고려하여 시행시기를 2021년에서 2022년으로 1년 연기하였으며, 한번 더 2023년으로 추가 연장함으로써 2023년 1월 1일부터 IFRS17이 시행되었습니다. 또한, 新회계·자본제도(IFRS17, K-ICS)의 시행이 안정기에 진입함에 따라, 2025년 03월 12일 금융위원회는 舊제도(IFRS4·RBC)에 기초하여 설정된 자본규제 적정성을 재평가하는 내용의「보험업권 자본규제 고도화 방안」을 발표하였습니다.

IFRS17 및 K-ICS 제도가 도입되면 기존에 상품판매 당시 할인률로 계상되었던 보험부채를 현재 할인률로 계상함에 따라 보험부채의 공정가액이 늘어나게 되고, 자산-부채 듀레이션 갭에서 환산되는 금리위험 노출 정도가 높아져 지급여력 비율이 하락하게 됩니다. 이에 보험사들이 새로운 규제 환경에 적응하기 위해 신종자본증권, 후순위채 발행을 통해 자본확충을 진행하는 과정에서 추가적인 비용이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

⑥ 저축은행업 (대상회사: KB저축은행)

저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거치고 2025년말 기준 79개사가 영업 중입니다.

[저축은행 현황]

구분
회사명

저축은행(79)
CK저축은행,HB저축은행,고려저축은행,국제저축은행,금화저축은행,남양저축은행,다올저축은행,대명상호저축은행,대백저축은행,대신저축은행,대아상호저축은행,대원상호저축은행,대한저축은행,더블저축은행,더케이저축은행,동양저축은행,동원제일저축은행,드림저축은행,디비저축은행,디에이치저축은행,라온저축은행,머스트삼일저축은행,모아저축은행,민국저축은행,바로저축은행,부림저축은행,비엔케이저축은행,삼정저축은행,삼호저축은행,상상인저축은행,상상인플러스저축은행,세람상호저축은행,센트럴저축은행,솔브레인저축은행,스마트저축은행,스카이저축은행,스타저축은행,신한저축은행,아산저축은행,아이비케이저축은행,안국저축은행,안양저축은행,애큐온저축은행,에스비아이저축은행,에스앤티저축은행,엔에이치저축은행,엠에스상호저축은행,영진저축은행,예가람저축은행,오성저축은행,오에스비저축은행,오케이저축은행,오투저축은행,우리금융저축은행,우리저축은행,웰컴저축은행,유니온상호저축은행,유안타저축은행,융창저축은행,인성저축은행,인천저축은행,제이티저축은행,제이티친애저축은행,조은저축은행,조흥저축은행,진주저축은행,참저축은행,청주저축은행,케이비저축은행,키움예스저축은행,키움저축은행,페퍼저축은행,평택저축은행,푸른저축은행,하나저축은행,한국투자저축은행,한성저축은행,한화저축은행,흥국저축은행

(자료 : 금융통계정보시스템)

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행을 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.이러한 구조조정 이후 일정 기간이 경과하였고, 주요 부실 원인이었던 PF대출을 약 82% 정리하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었습니다. 또한, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개에서 2025년말 79개로 축소되었습니다. 또한, 자본력있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를 제도권 내로 흡수하였습니다.

저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2016년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다.

[저축은행 자산별 증가 추이]
(단위: 백만원)

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년
2025년

현금 및 예치금
6,906,611
6,422,377
8,487,654
9,260,694
11,693,696
13,003,318
17,236,033
14,828,624
15,065,393
12,629,624

유가증권
1,478,289
1,597,782
1,816,749
2,176,076
3,139,205
4,877,984
6,685,538
8,200,351
8,926,957
11,846,373

대출채권
41,336,833
49,119,586
56,729,118
62,362,756
74,344,169
96,659,691
110,238,477
98,175,681
92,029,163
88,339,989

유형자산
850,218
836,076
807,436
843,667
936,041
1,231,496
1,340,067
1,646,493
1,625,219
1,679,205

기타자산
1,777,645
1,720,410
1,672,091
1,622,582
1,888,318
2,491,075
3,087,713
3,717,648
3,255,626
3,458,626

합계
52,349,596
59,696,231
69,513,048
76,265,775
92,001,429
118,263,564
138,587,828
126,568,797
120,902,358
117,953,817

(주) 항목별 구성은 다음과 같습니다.- 현금 및 예치금: 현금, 예치금(보통예치금, 중앙회예치금, 지급준비예치금, 기타예치금 등)- 유가증권: 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 지분법적용투자 등- 대출채권: 대출금(할인어음, 일반자금대출, 종합통장대출 등), 콜론(Call Loan) 등- 유형자산: 토지, 건물, 동산 등- 기타주요자산: 보증금, 미수금, 미수수익, 투자자산, 무형자산, 비업무용자산 등

자료: 금융감독원 금융통계정보시스템

또한, 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중ㆍ저신용자 위주의 가계대출의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 특히, 최근 정부주도하의 부동산 시장 규제가 강화되고 있는 가운데, 시장금리 증가에 따른 부동산 시장 위축, 미분양주택규모 확대 추세 등을 감안할 때 부동산관련 대출 비중이 높은 기업대출 부문의 자산건전성에 대한 모니터링이 필요합니다.2011년 이후 영업정지된 대형 저축은행의 영업양수는 대부분 국내 금융지주사와 대부업 계열을 중심으로 이루어졌습니다. 이에 현재 모기업의 우수한 브랜드 가치와 장기간의 개인신용대출 업력을 기반으로 상대적 경쟁력을 확보할 가능성이 있습니다. 고객예수금의 높은 이자율을 감당할 수 있는 고수익 신상품의 개발능력과 고수익에 수반되는 자산건전성 저하 위험 등에 대한 리스크관리 능력배양에 따라 저축은행간 실적은 차별화가 진행될 가능성이 있습니다.한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하면서, 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하였습니다. 이에 따라, 저축은행은 건전성 관리 차원에서 보유한 고수익 상품의 규모를 축소시킬 것으로 보이는 가운데, 저축은행의 수익성이 저하될 것으로 예상되었습니다. 또한 금융당국에서는 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하 등으로 저축은행 가계신용대출 금리를 지속적으로 하락하도록 규제하고 있습니다. 이에 따라 법정최고금리는 '16.3월 연 27.9% → '18.2월 연 24.0% → '21년 7월 연 20%로 인하되고 있습니다. 나아가, 2022년 6월 29일에는 중금리 대출 활성화를 위한 민간중금리 대출 금리요건 개선방안을 발표했습니다. 주요 내용으로는 조달금리 변동 폭만큼 민간중금리 금리 상한을 매반기 조정하고, 자금조달 방식 등을 감안한 업권별 조달금리 기준은 은행의 경우 금리변경 시점의 전전월 기준 신규취급액 기준 코픽스, 상호금융과 저축은행의 경우 금리변경 시점의 전전월 1년 만기 정기예탁금 신규취급분의 가중평균금리, 카드와 캐피탈의 경우 금리변경 시점의 전분기 총 차입 잔액에 대한 조달금리와 전전월말 신규 여전채(카드 AA, 캐피탈 A-, 3년) 발행금리의 가중평균을 기준으로 합니다. 중금리대출 금리요건 합리화를 통해 금융회사에게 적절한 인센티브를 부여함으로써, 기존의 민간중금리 대출 금리상한을 벗어나 고금리로 대출을 이용하던 중, 저신용자가 보다 낮은 중금리대 대출을 이용할 수 있을 것으로 예상됩니다.

[업권별 민간 중금리대출 금리상한 요건]

시점

은행

상호금융

카드사

캐피탈

저축은행

'22. 하반기
6.79%
9.01%
11.29%
14.45%
16.3%

(자료 : 금융감독원 보도자료, 2022.06.)

[업권별 인센티브 내용]

업권

업권별 중금리 취급 인센티브

저축은행

-(규제) 영업구역내 개인·중소기업에 대한 신용공여액을 총 신용공여액의 일정 비율(40∼50%) 이상으로 유지

-(인센티브) 영업구역내 중금리 대출은 150%로 인정

여전사

-(규제) 본업자산 대비 대출자산 비중을 30%이하로 유지

-(인센티브) 중금리 대출은 80%로 축소 반영

신협

-(규제) 조합원에 대한 신규대출이 전체 신규대출의 2/3 이상

-(인센티브) 조합원 중금리 대출은 150%로 확대 인정

(자료 : 금융감독원 보도자료, 2022.06.)

금융당국에서는 2021년 3월, 저축은행 가계신용대출금리 운용실태를 조사하고, 금리수준에 대한 문제의식과 함께 대출금리 인하 의지를 밝힌 바 있습니다. 관련 자료에 따르면, 신규기준 평균금리는 2020년말 기준 17.0%로 집계되었으며, 지속적으로 하락하고 있으며, 신규기준 고금리 대출 비중 역시도 2017년말 대비 큰 폭으로 감소하 2020년말 기준 18.6%로 집계되었습니다.

[저축은행 신규취급 평균금리 및 고금리비중]

구 분
2017년말
2018년말
2019년말
2020년말

신규취급 평균금리(%)
22.6
19.3
18.0
17.0

신규취급 고금리비중(%)
67.9
45.2
26.9
18.6

(자료 : 금융감독원 보도자료, 2021.03.)

[가계신용대출 평균금리 및 고금리대출 신규 취급액, 취급비중 추이]

저축은행 신규취급 평균금리 및 고금리비중.jpg
저축은행 신규취급 평균금리 및 고금리비중

(자료 : 금융감독원 보도자료, 2021.03.)

한편, 금융위원회는 2025년 3월 코로나 여파, 부동산 경기 둔화 등에 따른 취약차주 상환능력 저하, 부동산 PF 대출 부실 등으로 저축은행의 경영상의 어려움을 해소하고자하는 「저축은행 역할 제고방안」을 발표하였습니다. 주요 내용으로는 한시적 인수합병 기준 완화, 부실PF 정상화펀드 조성, 중앙회 차입한도 상향조정이 있으며, 이후 저축은행 규제체계를 새롭게 정비하는 내용을 포함한「저축은행 발전방안」을 발표할 것을 시사하였습니다.향후 금융당국의 이러한 추가적인 제도 변경은 저축은행의 수익부문에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
⑦ 자산운용업(대상회사: KB자산운용)

자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁 받은 장, 단기자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권 등 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 되돌려주는 투자대행업입니다. 펀드와 투자일임을 포함한 시장 전체규모는 꾸준히 증가하고 있으며, 특히 개인의 저축이 각종 연금성 자산에 집중되면서 연기금 등 기관을 통한 펀드 매입이 증가하고 있습니다. 고객의 중심이 개인투자자에서 기관투자자로 이동하면서 사모펀드 및 투자일임의 증가세가 공모펀드보다 빠를 것으로 전망되며 대체투자가 증가할 것으로 전망되고 있습니다.국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못했습니다. 한편, 사모펀드와 투자일임 등 기관투자자들을 대상으로 하는 자산운용은 2014년부터 꾸준히 증가하고 있습니다. 2025년말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 2,050.3조원(대략 펀드 1,371조원, 투자일임 654조원, PEF 5조원, 자문 20조원)으로 전년 대비 320조원(18.5%) 증가하였습니다. 투자일임계약고의 경우 2024년말 기준 615조원에서 2025년말 기준 654조원으로 약 39조원 증가하였습니다.

[자산운용사 운용자산 추이]
(단위: 억원)

구분
펀드
PEF
일임
자문
소계

2025년
13,711,458
50,498
6,541,501
199,302
20,502,759

2024년
10,949,869
37,488
6,147,237
172,496
17,307,090

2023년
9,680,914
33,158
5,582,724
157,086
15,453,882

2022년
8,492,145
31,143
5,667,728
149,356
14,340,371

2021년
8,291,594
27,344
5,365,364
533,631
14,217,933

2020년
7,174,003
28,404
5,059,213
480,475
12,742,096

2019년
6,587,963
27,876
4,869,772
79,637
11,565,248

2018년
5,442,839
28,652
4,677,289
68,936
10,217,716

2017년
5,068,524
22,694
4,524,242
67,185
9,682,645

2016년
4,623,949
27,760
4,376,493
60,403
9,088,605

2015년
4,135,853
39,994
3,969,054
45,087
8,189,988

2014년
3,713,921
32,191
3,034,207
40,880
6,821,199

(주)PEF, 자문은 계약금액 기준(자료 : 금융투자협회)

국내외 시장여건을 살펴볼 경우, 글로벌 무역감소로 인해 국내의 교역조건이 악화되고 있으며 중국으로부터의 중간 제품 수요 둔화, 메모리용 반도체 단가 하락으로 수출과 투자에 전체적인 악영향을 미쳤습니다. 미중 무역분쟁과 같은 대외적 불확실성이 계속되는 가운데, 2020년 신종코로나바이러스의 세계적인 유행, 2022년 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 경기의 위축이 한동안 이어지며, 경제성장 둔화와 같은 거시환경의 악재는 투자자산을 배분함에 있어 영향을 주었습니다. 따라서 위험자산에 대한 투자 배분을 보수적으로 접근하며, 리스크 관리에 주안을 두고 투자가 이뤄졌습니다. 2020년 들어 국내 주식시장의 변동성이 확대됨에 따라, 자산운용사들은 대체투자에 자산배분을 확대하고 안정된 수익률이 보장되는 채권 펀드에 투자가 증가할 것으로 전망되었습니다. 이러한 시장상황을 반영하듯, 주식형 펀드가 성장 정체를 거듭하는 상황에서도 채권형 펀드의 증가는 펀드 규모의 점진적인 성장을 이끌었으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 펀드 규모 증가에 기여하고 있는 모습입니다.펀드 종류별로 살펴보면 주식형·혼합주식형 펀드는 2009년 120조원을 넘었던 펀드 규모는 2016년까지 지속적으로 감소 추세를 지속하여 75조원으로 집계되었으나, 2016년을 분기점으로 시장이 재차 성장하였고, 2021년 초 국내외 경제지표 개선 등에 따른 증시 호조 및 미국의 경기부양 기대로 美 주식시장 상승 등에 영향을 받아 122조원까지 상승하였습니다. 그러나, 2022년 금리인상에 따른 금융시장 전반에 걸친 유동성 축소의 영향으로 2022년말 100조원으로 감소하였습니다. 이후, 2023년 및 2024년 주식형·혼합주식형 펀드는 점차 증가하였으며, 2025년 국내 주식시장 호조 등의 영향으로 2025년말 기준 248조원까지 확대되었습니다.채권형·혼합채권형 펀드의 경우, 2011년 말 63조원을 기점으로 지속적으로 성장을 거듭하면서 2014년 100조원을 돌파하였고, 2020년에는 134조원을 기록하였습니다. 2021년 초에는 글로벌 금리 변동성 확대로 인한 투자심리 약화에도 불구하고, 글로벌 대비 상대적 금리 매력, 원화 가치 하락 등의 요인으로 외국인 투자자를 중심으로 자금이 유입되며 뚜렷한 증가세를 보이면서 2021년말 기준 154조원까지 증가하였으나, 2022년에 들어서 급격한 금리 인상과 이로 인한 채권 평가 손실 등의 영향으로 2022년말 기준 135조원으로 감소하였습니다. 이후, 2023년 및 2024년 채권형·혼합채권형 펀드 또한 지속 증가하였으며, 2025년 고금리 기조 등의 영향으로 2025년말 기준 243조원까지 확대되었습니다. 부동산 펀드의 규모는 2009년 이후로 가파르게 증가하여 2025년 말 기준 195조원으로 집계되었습니다. 부동산펀드의 전체 펀드 규모 대비 비중을 살펴 보면, 2009년은 3.8%로 5% 미만에 그쳤으나, 2025년 말 기준으로는 14.2%를 차지하고 있습니다. 부동산펀드의 경우 대규모 자금이 필요하고 환매가 제한적인 부동산 투자 특성상 사모펀드 중심으로 시장 규모가 확대되고 있습니다.특별자산 펀드의 규모 역시 2009년 이후로 지속적으로 성장하여 2025년 말 기준 169조로 집계되었습니다. 특별자산펀드는 증권과 부동산을 제외한(원자재·인프라 등 실물자산) 투자상품에 자산의 50% 이상을 운용하는 펀드로써, 수년째 이어진 대내외적인 저성장 기조로 인해, 비교적 안정적인 수익을 창출할 수 있는 실물펀드에 관심이 확대되면서 대체투자 투자 수요가 점증하였습니다. 특별자산 펀드의 경우 전체 펀드 규모 중 차지하는 비중이 2009년 기준 4.1%였으나, 2020년에는 금, 국제유가 등 원자재 가격이 상승하면서 자산규모가 처음으로 100조원을 넘어섰고, 2025년 말에는 전체 펀드 규모 중 12.3%를 차지하고 있습니다.

[펀드 구성 및 규모 추이]
(단위: 조원)

기준 일자
구분
증권
단기 금융
파생형
부동산
실물
특별 자산
혼합 자산
합계

주식
혼합 주식
혼합 채권
채권
투자계약
재간접

2025년
공모
210
5
19
94
-
49
130
79
3
-
11
11
609

사모
27
7
8
121
-
75
66
24
193
-
158
82
762

소계
236
12
27
216
-
124
196
103
195
-
169
93
1,371

2024년
공모
114
3
14
70
-
34
123
63
2
-
5
9
436

사모
20
6
7
103
-
62
47
19
179
-
152
64
659

소계
134
10
21
173
-
96
170
81
181
-
158
73
1,095

2023년
공모
92
3
11
47
-
24
110
49
2
-
3
6
348

사모
19
6
5
91
-
55
62
17
167
-
144
52
620

소계
111
10
16
138
-
79
173
67
170
-
148
59
968

2022년
공모
75
3
12
32
-
21
95
33
3
-
3
6
283

사모
16
6
6
85
-
45
58
17
154
-
134
45
566

소계
91
9
18
117
-
66
153
50
157
-
136
50
849

2021년
공모
91
4
16
34
-
24
103
27
4
-
3
5
312

사모
20
6
8
96
-
41
33
23
130
-
116
44
517

소계
111
11
24
130
-
65
136
51
134
-
119
49
829

2020년
공모
72
5
11
33
-
17
102
25
3
-
3
3
275

사모
19
5
5
85
-
33
24
25
110
-
104
34
443

소계
91
10
16
118
-
51
126
50
113
-
107
36
717

2019년
공모
73
5
11
35
-
14
74
21
3
-
3
3
242

사모
15
5
5
84
-
22
31
30
98
-
90
36
416

소계
88
10
16
119
-
36
105
51
101
-
93
39
658

2018년
공모
65
6
12
27
-
10
70
19
2
-
3
1
214

사모
15
4
6
76
-
16
20
29
75
-
68
23
331

소계
80
10
18
103
-
26
90
47
77
-
70
23
544

2017년
공모
68
6
13
23
-
11
73
18
2
-
3
0
218

사모
14
4
7
73
-
14
25
27
59
-
54
12
289

소계
83
10
20
96
-
25
98
46
61
-
57
12
507

2016년
공모
56
4
17
24
-
5
87
14
1
-
4
-
212

사모
11
3
10
80
-
10
18
23
46
-
44
5
250

소계
67
8
26
104
-
15
105
37
47
-
48
5
462

2015년
공모
64
5
18
19
-
5
86
13
1
-
3
-
214

사모
12
3
12
67
-
6
8
18
35
-
36
2
200

소계
75
8
30
86
-
12
94
31
36
-
40
2
414

2014년
공모
64
6
11
15
-
5
79
14
1
-
3
-
198

사모
10
4
17
57
-
6
4
19
29
-
28
-
173

소계
73
10
28
72
-
11
83
33
30
-
31
-
371

2013년
공모
72
6
8
12
-
5
64
13
1
-
3
-
184

사모
8
4
15
44
-
4
3
19
23
-
23
-
144

소계
80
10
23
56
-
10
67
32
24
-
26
-
328

2012년
공모
80
5
6
13
-
5
62
11
1
-
3
-
186

사모
7
4
13
34
-
3
2
20
19
-
19
-
121

소계
86
9
19
47
-
8
64
32
20
-
22
-
308

2011년
공모
80
5
6
10
-
3
51
10
1
-
3
-
169

사모
8
5
12
36
-
3
2
11
16
-
15
-
108

소계
87
11
18
45
-
6
54
21
16
-
18
-
277

2010년
공모
94
7
8
10

5
65
7
1
-
3

199

사모
9
5
13
44

8
3
12
13
-
13

120

소계
103
12
21
53

13
68
19
14
-
16

319

2009년
공모
107
8
7
8

3
65
9
1
-
3

210

사모
9
4
12
39

7
7
9
11
-
10

108

소계
115
12
18
47

11
72
18
12
-
13

319

(자료 : 금융투자협회)

[전체 펀드 규모 대비 비중 변화 추이]

(단위: %)

구분
주식형
채권형
부동산
특별자산

2025년
18.1
17.7
14.2
12.3

2024년
13.2
17.7
16.5
14.4

2023년
12.5
15.9
17.6
15.3

2022년
12.1
16.2
16.8
15.7

2021년
14.7
18.6
16.2
14.4

2020년
14.1
18.7
15.8
14.9

2019년
14.9
20.5
15.3
14.1

2018년
16.5
22.2
14.2
12.9

2017년
18.3
22.9
12.0
11.2

2016년
16.2
28.1
10.2
10.4

2015년
20.0
28.0
8.7
9.7

2014년
22.4
27.0
8.1
8.4

2013년
27.4
24.1
7.3
7.9

2012년
30.8
21.4
6.5
7.1

2011년
35.4
22.7
5.8
6.5

2010년
36.1
23.2
4.4
5.0

2009년
39.8
20.4
3.8
4.1

(주) 주식형은 혼합주식형 포함, 채권형은 혼합채권형 포함한 수치(자료 : 금융투자협회)

한편, 펀드의 평균운용보수율은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보이고 있습니다. 특히 2014년말 대비 운용보수는 혼합채권형 펀드를 제외한 펀드의 운용보수는 모두 하락추세임을 확인할 수 있습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈와 더불어 직접 주식투자하는 비중이 확대된 것으로부터 기인합니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다.

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위: %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2014년말
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년말
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년말
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년말
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

2018년말
0.439
0.546
0.325
0.123
0.359

2019년말
0.390
0.538
0.318
0.127
0.343

2020년말
0.435
0.555
0.321
0.120
0.358

2021년말
0.420
0.557
0.344
0.108
0.357

2022년말
0.397
0.541
0.329
0.093
0.340

2023년말
0.377
0.521
0.321
0.080
0.325

2024년말
0.326
0.525
0.316
0.079
0.312

2025년말
0.297
0.510
0.287
0.073
0.292

2026년 3월말
0.287
0.459
0.265
0.069
0.270

(자료 : 금융투자협회)

자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다. 한편, 금융위원회에서는 2021년 1월 「공모펀드 경쟁력 제고방안」발표하고 그 후속조치로, 2021년 7월에는 자본시장법 시행령·시행규칙 및 금융투자업규정 개정안을 입법예고하여, 공모펀드 운용의 책임성·탄력성·다양성을 제고하고, 투자자 보호장치를 보완하기 위해 제도를 정비하고 있습니다. 주요 내용으로는, ①새로운 성과보수 유형을 도입, ②자기재산 투자(시딩투자) 제도를 법제화, ③추가 시딩투자·성과보수 펀드 도입에 대한 인센티브를 부여 등 투자자와 운용사가 펀드의 운용성과를 연동시켜 책임운용을 강화시킬 예정입니다. 이에 따라, 기본보수를 일반펀드의 90%이하 수준으로 설정하거나, 운용보수가 운용성과에 따라 일정수준 이상 변동되고, 신규 공모펀드 등록시 운용사 등의 고유재산을 2억원, 3년 이상 투자하는 등 성과연동형 운용보수 책정에 따라 펀드운용의 책임성을 강화시켰습니다. 다만, 코로나19 확산 이후 개인투자자들의 직접투자 전환 비중 확대에 따라 펀드 가입에 대한 유인이 크지 않을 가능성이 있으며, 자산운용사의 경우 성과 미달성시에 따라 자기재산 직접 투자에 따른 리스크 및 일반 펀드 대비 낮은 기본 보수 등으로 자산운용사의 수익성에도 영향을 줄 수 있습니다.아울러, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다. 상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 165개에서 급증세를 보였으며, 2025년말 기준 국내 자산운용사는 507개로 2016년말 대비 약 3배 이상 증가하였습니다.

[국내 자산운용사 수]

구분
2016년말
2017년말
2018년말
2019년말
2020년말
2021년말
2022년말
2023년말
2024년말
2025년말

국내 자산운용사수
165개
215개
243개
292개
326개
348개
437개
468개
492개
507개

자료 : 금융감독원

상기한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹 내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

금융산업 발전에 따른 금융소비자의 복합금융 서비스 Needs 충족과 타금융산업 진출을 통한 대형화-겸업화 본격화, 그룹 내 타업종 금융계열사와의 시너지 창출 극대화를 위해, 지주회사 체제로의 전환을 추진하는 금융사들이 더욱 증가하고 있습니다.비은행권의 그룹들도 계열내 금융사를 모아 금융지주사를 설립할 가능성이 높은 것으로 알려지고 있습니다. 이러한 신규 금융지주회사의 출현과 대형화는 금융산업의 경쟁 심화로 이어질 수 있습니다.

국내에서 은행 및 보험권은 시장이 성숙단계에 접어들고 있어 성장에 한계를 보이고 있고, 증권 및 투자은행 분야는 국내시장이 규모의 경제에 크게 미치지 못하고 있습니다. 당사는 자회사들에게 영향을 미치는 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출 되어 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사 자회사가 영위하고 있는 주요 금융 환경 변화와 제도변화는 다음과 같습니다.
① 은행업 (대상회사: KB국민은행)

은행은 자금의 수요자와 공급자간 중개기관으로서 예금, 대출, 지급결제, 자산관리 등의 업무를 통해 자원배분의 효율성을 제고하고, 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하는 전략산업입니다. 또한 국가경제에 있어 매우 중요한 역할을 수행하는 산업으로서 제대로 작동하지 않을 경우 외환위기처럼 국가 차원의 중대한 어려움을 초래할 수도 있습니다. 따라서 국내 은행 산업은 과거 은행업의 위기 때마다 금융시스템 안정을 위한 정부의 강도 높은 지원을 받아 온 핵심 국가 기간산업입니다.이러한 산업의 높은 중요도로 인하여 신규 진입시 은행법에 의하여 금융위원회의 인가를 받아야 하는 등 여느 산업보다 정부의 규제와 보호를 많이 받고 있습니다. 이에 따라 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되고 있으며, '상법' 및 '은행법' 이외에 '외국환거래법', '금융산업의구조개선에관한법률', '예금자보호법', '자본시장과금융투자업에관한법률' 등의 여러 법령 규제를 받고 있습니다. 따라서 이러한 제도적 환경요인에 의해 수익성과 성장성이 영향을 크게 받습니다.

은행업은 과거와 달리 글로벌 규제환경 변화에도 직접적으로 영향을 받고 있어 국내와 더불어 글로벌 규제환경 변화도 중요한 요인이 되고 있습니다. 2008년 금융위기를 계기로 전세계 금융산업의 규제환경이 급변하여 왔으며, 금융위기 이후 바젤은행감독위원회(BCBS : Basel Committee on Banking Supervision)를 중심으로 글로벌 규제체계가 개편되고 있으며, 점진적으로 규제가 강화되는 추세에 따라 바젤Ⅰ, 바젤Ⅱ에 이어 2013년 12월부터 바젤Ⅲ 중 자본규제가 순차적으로 도입되었습니다. 이처럼 바젤III 등 전 세계적으로 은행에 대한 규제가 강화되는 가운데 국내 은행에 대한 감독당국의 규제도 발맞춰 강화되는 추세입니다. 바젤위원회는 은행 BIS자기자본비율 산출시 적용하는 신용리스크 산출방법을 개편하는 「바젤 III 최종안」을 2022년까지 시행할 것을 회원국들에 권고('17.12월)하였습니다. 이러한 추세에 따라 은행의 자본과 유동성에 대한 규제가 더욱 강화되고 있을 뿐만 아니라 과도한 레버리지를 억제하기 위한 레버리지 비율규제, 예대율 규제 등도 도입되었습니다. 이외에도 외환건전성부담금(자본유출입 변동성 완화를 위해 금융기관의 비예금성(비예수성) 외화부채에 대해 만기 별로 차등화되어 부과되는 부담금)의 도입, 금융소비자 보호 등 각종 규제가 시행되었으며, 이에 따른 은행의 규제 준비 비용 부담이 점차 커지고 있습니다. 뿐만 아니라 정부의 주요정책 방향도 은행의 수익성에 영향을 주는 요소로 작용하고 있습니다.
1) 바젤Ⅲ바젤Ⅲ에 따른 자본규제 및 각종 규제들이 2019년부터 전면적으로 시행되고 있으며 투자자분들의 주의가 요구됩니다.

구분
내용

자본적정성 규제

국내 금융당국은 바젤III 최저규제 자본비율과 자본보전 완충비율의 이행을 위한 제도의 정비를 완비한 상태이며, 또한 자본비율에 더하여 바젤III가 제시하는 "경기대응완충자본" 과 "D-SIB 추가자본"의 적립도 제도적으로 완료하였습니다.

바젤기준 자본적정성 규제.jpg
바젤기준 자본적정성 규제

- (도입완료) 필라1 : 보통주자본(4.5%), 기본자본(6%), 총자본비율(8%) - (도입완료) 필라2 : '자본보전완충자본' 도입 (2.5%)- (도입완료) 필라2 : D-SIB에 대한 추가 자본규제 (1.0%)* D-SIB : Domestic Systemically Important Bank ('시스템적 중요 은행')* 2016년 1월부터 적용(4년간 1/4만큼씩 단계적 추가적립)- (도입완료) 필라3 : 은행연합회의 「금융업경영통일공시기준」에 미흡한 국내 공시항목을 추가로 반영

[보통주자본비율 규제]

(단위 : %)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2024.05.01 이전
2024.05.01 이후

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
-
0.625
1.25
1.875
2.5
2.5
2.5

+) D-SIB 은행
-
0.25
0.5
0.75
1
1
1

+) 경기대응완충자본
-
-
-
-
-
-
1

D-SIB 은행
4.5
5.375
6.25
7.125
8.0
8.0
9.0

기타 은행
4.5
5.125
5.75
6.375
7.0
7.0
8.0

주) 기본자본비율과 BIS자기자본비율은 각각 보통주자본비율보다 1.5%, 3.5% 상회하여야 함.(자료 : 은행업감독규정)

[은행지주회사 바젤Ⅲ의 최소 규제자본 비율]

('19년 기준)
바젤 ⅠㆍⅡ
바젤Ⅲ

BIS자기자본
보통주자본
기본자본
총자본

최소규제비율
8.0%
4.5%
6.0%
8.0%

자본보전완충자본
0.0%
2.5%(보통주자본)

계
8.0%
7.0%
8.5%
10.5%

(자료: 2013.09.11 금융위원회 보도자료)

레버리지비율 규제

레버리지비율 규제는 기존의 위험 기반 바젤 자본규제가 호황기에 리스크를 과소평가함으로써 과도한 신용팽창을 초래할 수 있는 약점을 노출함에 따라 이를 보완하기 위한 것입니다. 많은 금융기관들이 경기호황기에 레버리지를 과도하게 확대하였다가 위기가 닥쳤을 때 이를 급격하게 디레버리징함으로써 위기를 증폭시켰습니다. 호황기에는 리스크가 저평가되고 수익률이 높기 때문에 금융기관은 차입을 늘려 수익률이 높은 자산에 투자하여 레버리지를 확대하려는 경향이 있습니다. 하지만 불황기에 거품이 꺼지면서 자산가격이 하락하여 손실이 발생하는 경우 호황기에 확대되었던 레버리지가 거꾸로 손실을 증폭시키기 때문에 적절한 규제가 필요합니다. 레버리지비율의 하한선은 3%이며, 2018년부터 시행되었습니다.

레버리지비율 = 기본자본(주1) / 총익스포저(주2) ≥ 3%

(자료 : 금융감독원 보도자료(2017.10))주1) 기본자본 : 자본금 + 자본잉여금 + 이익잉여금 + 신종자본증권 등주2) 총익스포저 : 재무상태표상 익스포저 + 부외항목 익스포저 등

레버리지비율 3% 규제를 적용할 경우 은행들은 총자산을 기본자본의 33.3배 이내로 보유해야 합니다. 그만큼 레버리지를 크게 일으키지 못한다는 의미로 은행의 수익성이 하락할 수 있습니다.

유동성 규제기준 도입

바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율(유동성커버리지비율, 순안정자금조달비율)을 충족시키기 위해서는 상대적으로 수익률이 낮은 국공채 및 우량회사채에 대한 투자비중을 높여야 하고, 안정적인 자금조달을 위한 가계수신 및 장기조달을 확대해야 할 것으로 예상되어 단기적으로 수익성 하락의 가능성이 높아졌습니다. [유동성커버리지 규제]

유동성커버리지비율(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액) ≥100%

LCR규제는 2015년부터 시행중이며 일반은행의 경우2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년1월1일이후100%가 적용되었으며, 특수은행의 경우2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어2019년1월1일 이후100%를 적용되었습니다. 은행의 유동성 리스크에 대한 단기 복원력을 제고하는 것으로, 금융 또는 실물 위기 발생 시 은행 부문의 충격흡수 능력을 제고함으로써 금융부문의 위기가 실물경제로 파급되는 위험을 줄이는 데 기여할 것으로 예상됩니다. 은행은 30일간의 유동성 스트레스 시나리오 하에서 유동성 부족을 충당할 수 있도록, 민간 시장에서 쉽고 빠르게 현금화가 가능하면서도 처분제한이 없는 고유동성자산을 적정 규모로 보유해야 합니다.[순안정자금조달비율(NSFR, Net Stable Funding Ratio)

NSFR = 안정자금가용금액(주1) / 안정자금조달필요금액(주2) ≥ 100%

주1) 안정자금가용금액 : 부채 및 자본항목 중에서 스트레스 상황에서도 향후 1년 이내 이탈가능성이 낮아 안정적으로 조달한 자금주2) 안정자금조달필요금액 : 자산항목 중에서 1년 이상의 안정적인 자금조달이 요구되는 금액

대손준비금 등 관련

금융위원회는 은행업감독규정 개정을 통해 2016년 12월 20일부터 국내 은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정한다고 발표하였습니다. 금융위원회는 바젤Ⅲ 기본서 상 대손준비금 등 이익잉여금은 원칙적으로 보통주자본이며, 이러한 국제기준에 맞추어 국내은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정하여 과도한 자본부담을 완화하고 외국은행과 동등한 경쟁환경을 조성할 것임을 밝혔습니다. 이에 따라 은행업감독규정에 대한 입법예고 이후 심사 및 금융위 상정을 거쳐 시행되었습니다.대손준비금이 전액 보통주자본금으로 인정되면서 국내 일반은행들의 보통주자본비율은 상승하였습니다. 특히, 대손준비금이 보통주자본으로 인정됨에 따라 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행이 원활하게 이루어지지 못하고 있는 상황에서 기본자본비율을 개선시켜 이에 대한 부담을 크게 경감시켜 주었습니다. 하지만 IFRS 도입 이후 대손충당금과 함께 고정이하여신 등 부실여신에 대한 손실완충력을 제공해왔던 대손준비금의 완충 역할이 약화되었습니다. IFRS 도입으로 2011년 회계기준상 대손충당금이 감소하였음에도 불구하고 이익잉여금 중 대손준비금을 부실여신에 대한 손실완충력으로 인식하여 IFRS 도입 전 대손충당금과 동일한 수준의 손실완충력을 유지한 것으로 평가했습니다. 그러나 감독규정 개정으로 대손준비금이 보통주자본으로 인정되어 대손준비금이 선제적인 손실 인식에 기반한 충당금 개념에 부합하지 않습니다. 따라서 기존의 자산건전성 지표였던 고정이하여신 대비 충당금 비율에 대한 재고가 필요한 상황입니다.

대손충당금 보통주자본 인정 관련.jpg
대손충당금 보통주자본 인정 관련

대손준비금이 충당금 개념의 손실완충력에서 자본완충력으로 전환된 것으로 최종적인 손실에 대한 완충능력에는 변화가 없습니다. 즉, 은행의 경제적 실질 변화가 아닌 대손준비금의 감독기준 변화에 따른 것으로 국내 은행의 자본비율 상승에도 불구하고 충당금Coverage 는 하락하게 되어 부실여신에 대한 은행의 최종적인 위험 완충력에는 변화가 없습니다. 따라서 자산건전성 부문의 손실완충력 하락을 고려할 때, 자본적정성 지표의 개선에도불구하고 국내 은행의 실질적인 신용도에는 변화가 없는 것으로 판단됩니다.

거액익스포져 한도규제

거액익스포져 한도규제는 국내은행이 연계된 거래상대방별 익스포져를 BIS 기본자본의 25% 이내로 관리하는 규제입니다. 당초 바젤위원회는 19.1월부터 동 규제를 도입키로 했으나, 주요국에서 도입 일정이 지연되는 움직임이 있어 국내는 정식규제 도입을 연기하되, 행정지도를 통해 2019.03.31부터 자발적인 참여 아래 시범실시하고 있습니다. 시범실시 대상은 외은지점, 인터넷전문은행, 산은, 수은을 제외한 국내은행입니다.거래상대방은 통제관계(의결권 50% 초과 보유, 이사임면권 보유 등 지배력을 행사하는 관계로서 공정거래법상 기업집단 개념과 유사), 경제적 의존관계(한 기업의 부실화 또는 부도위험이 다른 기업으로 확산될 수 있는 관계(단, 기본자본의 5% 초과 익스포져만 적용))로 연계되는 그룹을 의미합니다.익스포져는 대출 등 자금지원 성격의 신용공여와 주식, 채권 등 금융상품 및 보증제공자의 보증금액 등을 포함하여 산출합니다.예시) 은행이 보증기관 A의 50% 보증서를 담보로 차주 B에게 100억원을 대출시, 보증기관 A와 차주 B에 대하여 각각 50억원의 익스포져 발생기준자본은 연결기준 BIS 기준자본(바젤III 기준)입니다.[동일차주 신용공여 한도규제와 바젤 거액익스포져 한도규제 비교]

구분
동일차주 신용공여 한도
바젤기준 거액익스포져 한도

규제근거
은행법
은행업감독규정(예정)

거래상대방
공정거래법상 기업집단
통제관계, 경제적 의존관계

규제대상
신용공여
신용공여 + 주식, 제3자 보증 등

한도
총자본의 25% (주1)
기본자본의 25% (주2)

(자료: 2019.02.28 금융위원회 보도자료)(주1) 총자본 : 기본자본 + 보완자본(후순위채 등)(주2) D-SIB간 한도 : 기본자본의 15%

한편, 금융위ㆍ금감원은 코로나19로 어려운 중소기업 등 실물경제에 대한 은행의 지원여력을 확충할 수 있도록 「바젤 III 최종안」중 신용리스크 산출방법 개편안을 2020년 6월부터 조기 시행하고 있습니다. 2020년 6월말부터 순차적으로 19개 국내은행 중 15개 은행, 8개 은행지주회사 모두가 조기시행을 할 예정이며, 조기도입을 신청하지 않은 SCㆍ씨티은행 및 카카오ㆍ케이뱅크는 2023년 1월부터 「바젤 III 최종안」을 시행하게 됩니다. 참고로, 2021년 6월 은행업을 인가 받고 제3호 인터넷전문은행으로 출범한 토스뱅크 역시 2023년 1월부터 바젤III 규제를 적용받게 되었습니다.

2) 채권자손실분담(Bail-in) 도입채권자 bail-in 제도는 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 해당 제도 하에서 각국의 정리당국은 부실금융회사에 대한 공적자금 등의 지원 이전에 파산 시 채권자 변제순위, 동순위 채권자 평등 원칙, 파산시 배당금액 이상 보장원칙 등이 준수되는 범위에서 무담보·비보호 채권에 대한 상각 또는 자본전환 실행을 명령하는 권한을 보유하는 시스템입니다. 다만, 세계 각국별로 bail-in 대상 채권의 범위와 손실부담순위 등이 다소 상이하게 도입되고 있는 점을 감안하면, 국내의 경우 구체적으로 어떻게 도입될지에 대해서는 여전히 불확실성이 존재하는 상황입니다. 금융위원회 2017년 12월 보도자료의 FSB(금융안정위원회)의 한국 동료평가 보고서 공개에 따르면, FSB 정리체계 권고안(회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in) 등)을 적기에 도입하여 위기상황 대비 강화, 상호금융 감독관련 금융위 및 금감원의 역할 확대 및 중앙회 감독 강화, 저축은행 및 상호금융 자본규제 개선 등의 내용을 담고 있습니다. 이에, 국내에서도 회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in), 조기종결권 일시정지(temporary stay) 권한 등의 도입을 일부 추진 및 논의 중인 것으로 판단됩니다. 참고로, FSB의 동료평가 일정은 코로나19로 인해 지체되고 있으며 다음 한국에 대한 동료평가 일정 역시도 미정인 상태입니다. 최근, 금융당국에서는 Bail-in 제도 도입에 대한 별도 보도자료는 확인되지 않고 있으나, 향후 FSB 권고안 등에 따라 예금자 등의 채권자가 Bail-in 대상에 포함된다면, 이는 국내 은행의 신용등급에 반영된 정부지원가능성이 크게 약화되는 것을 의미합니다. 따라서 은행의 신용등급 하락에 따른, 은행의 조달금리가 올라가는 등 재무건전성에 악영향을 줄 수 있습니다.

상기와 같이 바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율에 따른 수익성 약화 위험, 예대율 규제에 따른 자산구성 및 자금조달구조 수립 필요성 등 정부 및 금융감독 당국의 정책, 규제에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향이 초래될 수 있습니다. 따라서 투자자들께서는 정부 및 금융감독 당국의 규제를 주의 깊게 고려하시기 바랍니다.

② 신용카드업 (대상회사: KB국민카드)국내 신용카드업은 정부의 규제강도가 높은 산업으로 핵심 수익원인 가맹점수수료의 경우관계법령에 의해 정부의 직접적인 통제를 받고 있습니다. 여신전문금융업법 제18조의3의 1항에 따라 2012년 이후 3년 주기로 적격비용을 재산정하여 수수료를 조정하고 있습니다. 2025년 8월 14일부터 우대수수료율이 적용되는 영세/중소신용카드가맹점은 306.8만개(전체 320.5만개 중 95.7%)입니다. 가맹점수수료가 신용카드사의 영업수익의 절반을 차지하고 있는 점을 감안할 때 신용카드업계의 수익성 저하는 불가피할 것으로 판단됩니다.

[신용카드 및 체크카드 우대수수료율]

연매출 구간
우대수수료율(신용)
우대수수료율(체크)

현행
변경
감소
현행
변경
감소

영세
3억원 이하
0.50%
0.40%
0.10%
0.25%
0.15%
0.10%

중소
3~5억원
1.10%
1.00%
0.10%
0.85%
0.75%
0.10%

5~10억
1.25%
1.15%
0.10%
1.00%
0.90%
0.10%

10~30억원
1.50%
1.45%
0.05%
1.25%
1.15%
0.10%

출처 : 금융위원회 보도자료_2025.08.13

또한 국내 경제의 막대한 부담인 가계부채 관리를 위해 감독당국은 카드산업에 대한 규제를 광범위하게 진행해 왔습니다. 감독당국은 2011년 3월 '신용카드 시장 건전성 강화 방안’, 6월 '신용카드사의 과도한 외형 확대 경쟁 차단 특별대책’, 12월 '신용카드시장 구조개선 종합대책' 등 가계부채를 억제하고, 신용카드사의 과도한 외형확대 경쟁 방지 및 재무건전성 제고를 위한 일련의 규제 정책을 발표했습니다. 동 대책에 따라, 신용카드사의 외형확대 제한을 위해 카드자산, 신규 발급카드, 마케팅 비용(률)에 대한 적정 증가율 설정과 레버리지 규제 등이 도입 되었고, 카드자산 위험관리 강화를 위해 카드대출에 대한 대손충당금 적립률의 상향 조정, 복수카드 이용자 정보공유 확대 및 체크카드 이용 촉진 등 카드업무 전반에 걸친 제도 개선이 이루어졌습니다.금융위원회에서는 2021년 8월, 여신전문금융업 등에 제2금융권 한도성 여신·지급보증의 대손충당금 적립과 관련된 개정안 규정변경을 예고했습니다. 기존 신용카드사의 경우 신용판매, 카드매출 미사용 약정에 대해서는 대손충당금을 적립하도록 규정하고 있었으나, 신용카드사 비회원 신용대출 등 기타 한도성 여신 미사용 잔액에 대해서는 대손충당금 적립 근거가 마련되지 않은 상황이었습니다. 이에 따라 위험관리체계 강화, 규제차이 개선 등을 목표로 대손충당금을 적립하지 않는 제2금융권의 한도성 여신 미사용 잔액에 대한 적립근거를 마련하여 2022년 7월부터 시행하였습니다.

[제2금융권 한도성 여신 미사용 잔액 대손충당금 적립방안]

구 분

현 행

개 선(안)

여전사

신용

카드

신용판매,

카드대출

○

(좌 동)

(현재 50%) → ('23) 40%

기타 한도성 여신

(비회원 신용대출 등)

X

○

('22) 20% → ('23) 40%

(자료 : 금융위원회 보도자료)

또한 기존 신용카드사의 경우 부동산PF 채무보증에는 대손충당금 적립 규정이 있고, 부동산PF 이외 지급보증에는 관련 규제가 없었으나, 신용카드사의 부동산PF 이외 지급보증에 대해서도 대손충당금을 적립하도록 2021년 관련 규정 개정에 대한 입법을 예고하였습니다. 해당 개정안은 2022년 7월부터 단계적으로 시행되었습니다.

[제2금융권 지급보증 대손충당금 적립방안]

구 분

현 행

개 선(안)

여전사

부동산PF

○

(좌 동)

부동산PF外

(자회사 관련 지급보증 등)

X

○

(자료 : 금융위원회 보도자료)

이러한 일련의 규제는 신용 카드사에게 발생 가능한 위험을 미연에 방지하기 위한 선제적인 성격을 띠고 있어 신용카드사의 위험이 확대되는 것을 제어하는 데에 효과적인 것으로 판단되지만, 신용카드산업의 시스템적 중요성과 가계부채 제어 등 정책적 목적으로 인해 규제 강화 기조가 이어지고 있는 점은 신용카드사들의 성장성 정체와 수익성 저하로 연결 될 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.
③ 여신전문금융업 (대상회사: KB캐피탈)여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있습니다.

특히 금융위기 이후 여신전문금융회사의 자산증가가 자동차금융과 가계부채를 중심으로 빠르게 이루어짐에 따라 총자산을 자기자본의 10배로 제한하는 레버리지 규제와 가계부채에 대한 대손충당금 적립률 상향 조정 등 다양한 규제가 마련되거나 시행되었습니다. 또한 2014년 7월에는 여신전문금융회사의 가계부채 비중을 총자산의 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%) 이내로 제한 하였으며, 2016년 3월 9일 일부 개정되고 2016년 9월 30일부터 시행된 여신전문금융업법에서는 여신전문금융회사의 대주주 주식 소유한도를 자기자본의 150% 이내로 규정했습니다.2018년 08월 22일부터 시행된 여신전문금융업법 시행령은 여신전문금융회사의 책임대출을 강조하고 있습니다. 해당 시행령은 여신전문금융회사의 대출규제를 합리화하고 고금리 가계대출을 중금리ㆍ생산적 대출로 유도하기 위해 개정되었습니다. 여신전문금융회사는 총자산 대비 가계대출 규모를 30% 이내로 유지해야합니다. 그동안 대부업자 등에 대한 대출은 기업대출로 분류되어 한도 규제 대상에 포함되지 않았습니다. 개정된 시행령에 따라 여신전문금융회사가 대부업자 등에 취급한 대출은 여신전문금융회사의 한도규제 대상 대출범위에 포함됩니다. 또한, 중금리대출은 한도규제 대상 산정시, 대출금의 80%만 한도규제 대상에 포함됩니다.여신전문금융회사는 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,동법 시행령, 동법 시행규칙여신전문금융업감독규정,동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내(라) 조정자기자본비율 : 7% 이상(마) 원화유동성비율 : 100% 이상(바) 자기계열사 발행주식 보유한도 : 자기자본의 150%

(주1) 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액

(주2) 조정자기자본: 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위내에 한한다.)을 더한 금액에서 공제항목을 차감한 금액

(주3) 상기된 총자산, 공제항목, 기본자본 및 보완자본의 범위는 감독원장이 정하는 바에 따름.(자료 : 금융감독법규정보시스템)

최근 개정된 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을강조하고 있습니다. 이는 여신전문금융회사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여신전문금융회사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.금융위원회 고시 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면 다음의 경우 금융위원회로부터 경영개선명령을 받게 됩니다.

㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우,㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우,㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

여신전문금융회사가 경영개선명령을 받았을 경우 이행해야할 조치는 다음과 같습니다.

㉠ 주식의 일부 또는 전부의 소각

㉡ 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임

㉢ 합병, 제3자 인수 또는 금융지주회사의 자회사로의 편입

㉣ 영업의 전부 또는 일부의 양도

㉤ 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지

㉥ 계약의 전부 또는 일부 이전

㉦ 조직의 축소 및 신규영업의 제한 등

이밖에도 2021년 2월에 발표된 금융감독원의 보도자료에 따르면, 관련 금융당국에서는 여신전문금융회사의 유동성 관리 강화방안을 발표하였습니다. 여신전문금융회사의 경우 부실화될 경우 여전채를 보유한 금융회사 등으로 부실이 전이·확대되는 문제가 있으며, 특히 코로나19와 같이 예측하기 힘든 경제적 충격이 발생할 경우 여신전문금융회사가 금융시스템 리스크 전파통로로 작동할 가능성이 있음을 언급하였습니다. 또한 여신전문금융회사에 유동성 문제가 발생할 경우 중·저신용자 대상 자금 공급이 감소하고, 민간소비 및 기업 설비투자가 위축되면서 실물경제도 악영향을 미칠 가능성이 있음을 지적하였습니다. 이에 따라 관련 금융당국에서는 여신전문금융회사 「유동성 리스크관리 모범규준」을 여전협회의 모범규준으로 도입하여 2021년 4월부터 시행하고 있습니다. 주요내용은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

<유동성 리스크관리 모범규준 주요내용>

① 적용대상 : 회사채 발행 여전사 + 자산규모 1천억원 이상 여전사* * 총 120개사 중 56개사가 해당되며, 총자산 기준 99.4%에 이름② 유동성관리체계 (이사회와 경영진의 역할을 명시) - (이사회) 회사의 유동성리스크 관리전략을 승인하는 등 유동성리스크 관리체계의 구축·운영에 관한 전반적인 사항을 총괄 - (경영진) 유동성리스크 관리절차 및 세부기준을 마련하고, 리스크 변동 현황을 점검하여 이를 이사회에 정기적으로 보고 ③ 유동성리스크 관리지표 - (주요지표) 회사채 만기분포, 즉시가용 유동성비율(유동성자산/1개월내 만기도래 부채), 단기조달비중(발행만기 1년 이내 부채/총차입부채) 등 - (조기경보지표) 신용등급 하락, 신용스프레드 급격한 상승, 지급보증 으로 인한 거액의 유동성 유출, 자산?부채의 특정부문 편중 등 ④ 유동성리스크 인식·측정 및 관리 - (위기상황분석) 회사는 영업특성 및 취약점 등을 감안하여 위기상황분석 시나리오를 설계·실시하고, 동 시나리오의 적정성을 주기적으로 점검 - (비상자금조달계획) 평시 자금조달수단의 활용이 어려울 경우 현금 유출이 많은 영업의 축소 등 비상자금조달계획을 수립·운영

주) 모범규준은 일몰규정(2년)으로 운영하되, 운영현황을 평가한 후 내용을 보완하여 감독규정 또는 시행세칙에 제도화할 계획

또한 여신전문금융회사의 공시내용에 정성지표를 포함하는 등 은행권과 유사한 수준으로 공시범위를 확대, 코로나19 사례를 분석하여 계량지표 중 실효성이 미흡한 지표는 삭제 및 유의성 높은 지표를 신설함으로써 유동성 모니터링 개편, 非카드사의 레버리지한도를 단계적으로 축소 예정 등 다각도로 여신전문금융회사의 유동성 관리 강화방안을 시행하고 있습니다.

<은행/여전업권 유동성 관련 공시내용>

구분
은행
여전

공시내용

유동성리스크 관리 현황▶(정성적 공시) 위험한도, 유동성 리스크 관리 체계, 자금조달 원천 및 기간의 다양화 정책, 유동성 리스크 경감기법, 스트레스테스트 이용 방식에 대한 설명, 긴급 자금 조달 계획에 대한 설명▶(정량적 공시) 유동성 추정을 위해 은행이 고안한 측정수단 및 지표, 자금조달 원천에 대한 편중제한, 만기구간별 계정과목별 유동성갭

유동성리스크 관리 현황⇒ (개선안) 은행과 유사하게 정성적·정량적 공시항목을 추가

감독규제 준수현황▶( LCR 위반사실 및 향후 준수계획 * 감독원과 체결한 약정서 내용 포함

감독규제 준수현황⇒ (개선안) 원화유동성비율 등 위반 사실 및 향후 준수계획

(자료 : 금융감독원 보도자료)

한편, 금융위원회에서는 2021년 8월, 여신전문금융업 등에 제2금융권 한도성 여신·지급보증의 대손충당금 적립과 관련된 개정안 규정변경을 예고했습니다. 기존 여신전문금융회사의 경우 한도성 여신 미사용 잔액에 대해서는 대손충당금 적립 근거가 마련되지 않은 상황이었습니다. 이에 따라 위험관리체계 강화, 규제차이 개선 등을 목표로 대손충당금을 적립하지 않는 제2금융권의 한도성 여신 미사용 잔액에 대한 적립근거를 마련하였습니다.

[제2금융권 한도성 여신 미사용 잔액 대손충당금 적립방안]

구 분

현 행

개 선(안)

여전사

비카드

한도성 여신

(사업자 운영자금 대출, 재고금융 대출 등)

X

○

('22) 20% → ('23) 40%

(자료 : 금융위원회 보도자료)

또한 기존 여전사의 경우 부동산PF 채무보증에는 대손충당금 적립 규정이 있고, 부동산PF 이외 지급보증에는 관련 규제가 없었으나, 여전사의 부동산PF 이외 지급보증에 대해서도 대손충당금을 적립하도록 2021년 관련 규정 개정에 대한 입법을 예고하였습니다. 해당 개정안은 2022년 7월부터 단계적으로 시행되었습니다.

[제2금융권 지급보증 대손충당금 적립방안]

구 분

현 행

개 선(안)

여전사

부동산PF

○

(좌 동)

부동산PF外

(자회사 관련 지급보증 등)

X

○

(자료 : 금융위원회 보도자료)

상기 기술한 바와 같이 여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
④ 금융투자업 (대상회사: KB증권)

2016년 도입된 NCR 개선 방안과 레버리지비율 규제에 따라 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대될 수도 있는 반면, 영업활동에 제약이 따를 가능성도 존재합니다. 따라서 투자자께서는 이와 같은 제도변화의 내용 그로 인해 파생되는 금융투자업계에 미치는 영향을 충분히 숙지하고 투자에 임하시기를 바랍니다.영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을보유 할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화 한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 금융감독 당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율 하는 자기자본규제 기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 기존 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다. 이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을 발표했습니다. NCR개선방안은 자기자본 1조원 이상인 증권사를 대상으로 2015년 동안 시범 실시하였고, 2016년에 전면 실시되었으며, NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[ NCR 개선방안 주요 내용 ]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준 도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용순자본 인정 범위 및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년 이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

(자료: 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08))

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비 주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 일정규모 이상의 금융투자회사의 경우 분모인 법정 필요자기자본이 고정되기 때문입니다.

[대형 증권사 순자본비율]

(단위 : 백만원)

회사명
2025년말
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

영업용순자본
총위험액
필요유지자기자본
순자본비율
순자본비율
순자본비율
순자본비율
순자본비율
순자본비율
순자본비율

KB증권
5,140,181
3,184,286
135,625
1,442%
1,654%
1,582%
1,415%
1,422%
1,474%
1,199%

미래에셋증권
11,244,586
6,607,141
134,925
3,437%
2,858%
2,142%
1,871%
2,133%
1,987%
1,770%

NH투자증권
8,217,634
5,253,160
130,725
2,268%
1,549%
2,037%
1,852%
2,077%
1,226%
1,308%

한국투자증권
10,967,246
6,986,078
135,625
2,935%
2,521%
2,106%
2,038%
2,366%
1,830%
1,260%

삼성증권
6,141,439
3,402,668
130,725
2,095%
1,479%
1,358%
1,441%
1,208%
1,516%
876%

평균
8,342,217
5,086,667
133,525
2,435%
2,012%
1,845%
1,723%
1,841%
1,607%
1,283%

주) 순자본비율(%)=(영업용순자본-총위험액) / 필요유지자기자본×100(자료 : 금융감독원 금융통계시스템)

한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 2016년부터 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리가 강화되었습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지 비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받습니다. 레버리지 비율이 증가하는 추세 속에 금융투자회사는 향후 레버리지 비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자업자의 경우 이러한 압력이 더욱 가중 될 가능성이 있습니다.

[금융투자회사의 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

항목
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

총자산(A)
701,758,797
594,875,105
544,668,373
491,674,126
487,105,822
460,720,371
415,017,175
381,203,827

자기자본(B)
101,156,065
90,627,198
84,261,756
79,402,251
76,617,031
64,337,611
61,000,868
55,883,198

레버리지비율(A/B)
693.7%
656.4%
646.4%
619.2%
635.8%
716.1%
680.3%
682.1%

주1) 국내증권사 및 국내 소재 해외증권사 계 기준주2) 결산월 3월 증권사 : 리딩투자, 맥쿼리, 신영, 코리아에셋 등(출처 : 금융감독원 금융통계시스템)

위와 같이 NCR개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만, NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있을 것으로 파악됩니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 금융투자회사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.한편 최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2013년말 16.2조 원 수준에서 2025년말 기준 50조원에 이르기까지 급증하는 추세를 보이고 있으며 자본 완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 우발부채 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여 주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮았기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응방안의 일환으로, 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 금융투자회사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 금융투자회사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자 선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 금융투자회사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 부동산 관련 채무보증이 그 중심에 있었기 때문에 해당 규제로 인하여 전반적으로 모든 증권사의 IB수익 성장에 부정적으로 예상했습니다.2019년 12월 주요 규제 중 NCR 관련하여서는 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고에 12%의 위험액을 반영하고 있었지만 이를 18%로 상향하였으며, 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었지만 이를 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 변화 없음)으로 변경하였습니다.종합IB의 PF익스포저는 증가 속도가 가파르고 양적 부담이 과다한 점이 부담입니다.해당 규제로 인해 종합 IB 전반의 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며, 종합IB의 PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상했습니다.

이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다.

이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우, 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다.

[금융투자회사 우발채무 규모 추이]

(단위: 백만원)

구분
2025년말
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말

우발채무 합계
50,233,256
42,727,627
39,131,551
42,748,975
42,600,230
39,929,093
46,231,254
38,196,916
27,935,658
24,630,689

지급보증
888,792
756,204
701,994
531,861
507,124
467,140
504,030
289,845
133,621
193,600

매입보장약정(ABCP등)
2,663,237
2,478,235
2,765,077
2,553,493
3,788,641
5,061,197
6,551,488
6,888,291
7,671,749
6,761,371

채무인수약정
0
100,828
0
0
0
0
0
0
0
0

매입확약
44,874,305
37,587,439
34,114,289
35,806,841
36,547,483
33,035,709
37,091,927
29,123,111
19,951,711
17,593,910

기타
1,806,920
1,804,920
1,550,190
3,856,780
1,756,983
1,365,048
2,083,808
1,895,669
178,577
81,808

자기자본
102,371,493
91,741,066
85,207,931
80,164,922
77,568,687
67,814,184
61,810,177
56,562,248
52,258,403
47,749,674

자기자본 대비 우발채무 비중
49.07%
46.57%
45.92%
53.33%
54.92%
58.88%
74.80%
67.53%
53.46%
51.58%

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준))주1 : 업계수치는 국내증권사 및 국내소재 해외증권사 합계 기준주2 : 회계연도 결산기 변경에 따른 회계기간이 상이함에 유의

2025년말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 50.2조원, 자기자본의 49.07%를 나타내고 있습니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 증가세가 크게 둔화되었음에도 2017년 이후 증가세가 큰 폭으로 커지면서 2025년말 기준 약 50조원을 기록하고 있습니다. 또한, 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.이처럼 우발채무가 현실화되는 경우, 대형 금융투자회사들의 경우, 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상되나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 위험 인수 능력이 제약되면서 영업 제약 및 사업 기반이 축소 될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

⑤ 보험업 (대상회사: KB손해보험, KB라이프생명)

보험산업은 규제산업으로 금융감독당국은 보험회사의 재무건전성을 강화하고 감독제도를 선진화하기 위하여 제도 개선을 지속적으로 추진해왔습니다.
1) 리스크 관리 수준 강화

RBC 제도는 예상하지 못한 손실발생시에도 보험계약자에 대한 보험금 지급의무를 이행할 수 있도록 책임준비금 외에 추가로 순자산을 보유하도록 하는 제도로 i) 가용자본과 ii) 요구자본의 산출을 통하여 자본적정성을 평가하는 구조 입니다. 여기서 가용자본(Available Capital)은 보험회사에 예상치 못한 손실이 발생할 경우 이를 보전해 지급능력을 유지할 수 있도록 하는 리스크 완충장치로서 현행 제도의 지급여력금액(자본금, 자본잉여금, 이익잉여금 등)에 해당합니다. 요구자본(Required Capital)은 보험회사에 내재된 시장/신용/금리/보험/운영 리스크의 규모를 측정해 산출된 자기자본을 의미합니다.

RBC비율 산출 원리 및 활용

rbc비율 산출 원리 및 활용.jpg
rbc비율 산출 원리 및 활용

(자료 : 금융감독원 보도자료)

이 중 요구자본은 일정기간 (통상 1년) 동안 일정 신뢰구간 하에서 발생할 수 있는 최대손실예상액으로 측정 되며, 신뢰수준을 상향한다는 것은 동일한 위험에 대해 더 많은 자본량을 요구한다는 의미 입니다. 재무건전성 강화 방안의 일환으로 금융당국은 보험회사가 보유하는 금리리스크에 대한 신뢰수준을 상향조정(기존 95% → 99%)하였으며(2014년말), 요구자본이 증가함에 따라 보험회사의 RBC비율 하락(2014년 9월 대비 2014월 12월 보험업 305.7% → 292.3%, 생보사 325.2% → 310.4%, 손보사 268.5% → 256.3%) 원인이 되었습니다. 재무건전성 종합로드맵에 따라 보험회사의 신용리스크 신뢰수준 또한 기존 95%에서 99%로 상향조정이 2015년말에서 2016년말 단계적으로 시행되었으며, 이에 따라 요구자본량이 증가하여 보험회사들의 RBC비율 개선을 위한 추가적인 자본확충 조치를 취하기도 하였습니다.2017년 5월에는 부채듀레이션 확대, 변액보험 최저보증위험액 산출방식 변경 등의 RBC비율 제도 개선으로 보험업감독업무시행세칙을 개정하였습니다. 이는 현행 RBC제도가 금리리스크 산출시 보험계약의 만기를 20년으로 한정하고 있으나 IFRS17에서는 만기에 제한이 없고, 주가하락 등 경제환경 변화시 변액보험 최저보증을 위해 보험회사가 부담하는 리스크를 정밀하게 반영할 수 있도록 하기 위함입니다.또한 2020년 6월에는 보험회사 재무건전성 제고를 위한 RBC제도 개선안을 발표하였습니다. 금융감독원은 IFRS17 도입에 대응하여 보험회사 보험부채의 구조개선 및 금리위험관리를 선제적으로 준비할 수 있도록 공동재보험 및 헤지목적 금리파생상품을 RBC 금리위험액 산출에 반영하였습니다. 또한 보험회사의 리스크관리 능력을 제고하기 위해 보험부채 금리민감도 내부모형 적용 관련 세부기준을 마련하고, 증권시장안정펀드의 위험계수를 하향조정하는 등 보험회사 지급여력제도(RBC)를 개선(「보험업감독업무시행세칙」개정, '20.6.30)하였습니다.
2) 연결 RBC 제도 시행금융당국은 국제보험감독자협의회(IAIS)의 규정 및 해외사례 등을 참고하여 자회사의 리스크를 RBC비율에 반영하도록 하는 연결RBC 시행계획을 발표(2013.08) 하였습니다. 이에 따르면 보험회사의 RBC비율 산출 시 자회사의 자산, 부채 및 자본이 반영되어 보험회사 그룹 전체의 자본 및 리스크량을 반영하게 됩니다. 이에 따라 자회사를 다수 보유하고 있거나, 자회사의 리스크량(요구자본)이 큰 보험회사의 경우 RBC비율이 상대적으로 크게 하락하게 됩니다. 연결 RBC제도는 2016년 10월부터 전면적으로 적용되고 있습니다. 또한 2018년 4월 금융위원회는 보험회사에 대한 新지급여력제도 도입초안(K-ICS 1.0)을 발표하였으며, 2019년 7월 新지급여력제도 도입수정안(K-ICS 2.0)을, 2020년 6월에는 新지급여력제도 도입수정안(K-ICS 3.0)을. 2021년 5월에는 新지급여력제도 도입수정안(K-ICS 4.0)을, 2022년 1월에 新지급여력제도 잠정안을 발표하였습니다. 이처럼 금융당국은 보험계약자 및 투자자를 보호하며 보험회사 재무안정성 및 보험시장 발전을 위해 지속적으로 제도 개선을 해오고 있습니다.
3) 국제회계기준(IFRS17) 도입현행 IFRS4는 각국의 보험회계 관행을 준용 할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다. 2015년 3월 30일 금융위원회는 IFRS17 도입준비단을 확대 개편하는 내용을 골자로 하는 IFRS17 연착륙 방안을 발표하였으며, 2017년 1월 25일 보험업계 및 한국회계기준원에 따르면 국제회계기준위원회(IASB) 멤버들은 새로운 국제회계기준 IFRS17의 기준서가 2017년 5월 발표되는 것으로 확정하였습니다. 이후 국제회계기준위원회(IASB)는 2017년 5월 18일에 IFRS17 기준서를 확정하였으며, 현행 보험계약에 대한 국제회계기준인 IFRS4는 2020년까지 적용되고, 2021년부터 IFRS17로 대체될 예정임을 공식 발표했습니다. 참고로 IFRS17 기준서는 한국회계기준원 및 언론매체 등을 통하여 알려져 왔던 변경사항과 크게 다르지 않은 것으로 나타납니다. 한편, 2018년 11월 국제회계기준위원회(IASB) 이사회에서는 기준서 내용의 일부 수정 필요성 등을 고려하여 시행시기를 2021년에서 2022년으로 1년 연기하였으나, 바젤은행감독위원회(BCBS)는 은행 및 감독기구가 코로나19에 효율적으로 대처할 수 있도록 바젤Ⅲ 규제체계 최종 이행시기를 2023년으로 1년 추가 연장하였습니다.

i) 보험부채 시가평가 도입

보험계약부채를 역사적 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV:Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL:Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA:Risk Adjustment)로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치와 위험조정을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 기대손실뿐만 아니라 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상당하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.

ii) 보험수익의 인식방법 변화현재 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식하고 있으나, IFRS17 도입 후에는, 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 현재 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에 이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있으나, 도입 이후에는 보험 전 기간에 고르게 이익이 인식될 것으로 예상하고 있습니다.
iii) 이익의 표시방법 변화IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.

IFRS17 개정안이 확정됨에 따라 보험부채가 기존 원가가 아닌 시가평가로 시행되어 보험회사의 자본 부담을 가중, 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 위의 RBC 및 재무건전성 기준 평가 강화에 이은 IFRS17의 도입은 장기적으로 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 가능성이 있습니다. 이러한 보험산업을 둘러싸고 있는 규제환경에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
4) 신지급여력제도(K-ICS) 도입IFRS17의 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS)는 IFRS17하에서 적용가능하도록 보험회사의 자산, 부채를 완전 시가평가하여 리스크와 재무건전성을 정교하게 평가하는 자기자본제도입니다. IFRS17 시행시 현행 원가기준 RBC제도는 경제환경 변화에 따른 자본변동성과 다양한 리스크를 정교하게 측정하는데 한계가 존재하는 측면이 존재합니다. 따라서 금융당국 및 보험산업 전반에서 보험부채의 시가평가와 일관성 유지 및 국제자본규제와의 정합성 확보를 위해 시가평가 기반의 新지급여력제도 도입을 추진하고 있습니다. 향후 경제적 실질에 부합하는 가용자본 및 요구자본의 산출을 통해 보험회사 자본의 질적 개선과 리스크관리 강화, 시가 기반의 국제적 보험자본규제 등 국제기준과의 정합성 확보 및 국내 보험산업의 신뢰도 향상이 기대될 수 있습니다. K-ICS안은 IFRS17과 함께 2023년 1월 동시 도입되었습니다.한편, 금융당국에서는 2021년 7월 보도자료를 통해, 보험업법 시행령 및 시행규칙 개정안을 2021년 하반기 내에 완료할 예정임을 밝혔습니다. 주요 내용은 아래와 같습니다.

구분
현행
개정

1.재무제표 용어 변경 (시행령·규칙 개정)
IFRS 도입 이전 재무제표 용어(대차대조표, 손익계산서)를 사용하고 있습니다.
IFRS에 따른 재무제표 용어(재무상태표, 포괄손익계산서)로 변경합니다.

2. 부채인 책임준비금의 정의 변경 (시행령·규칙 개정)

부채인 책임준비금*의 개념이 '원가평가'방식으로 정의되어 있습니다.
* 보험회사가 장래 보험계약상 책임(보험금, 환급금 지급 등)을 이행하기 위해 계약자로부터 받은 보험료의 일부를 적립하는 금액

IFRS17 도입으로 부채에 계상되는 책임준비금은 '평가시점의 현재가치’로 적립해야하므로 이를 반영*하여 규정합니다.

* 미래현금흐름에 대한 현행추정치를 적용하여 책임준비금을 평가하도록 규정

3. 재보험자산의 평가 및 손상처리기준 변경(시행령 개정)
보험계약에 대해 재보험사는 원보험사가 평가한 책임준비금을 그대로 적립하며, 원보험사는 재보험사 부실시 재보험자산을 전액 감액처리하고 있습니다.
IFRS17 기준을 반영하여 원보험사와 재보험사가 각각 책임준비금을 평가하도록 명확히 규정하고, 재보험사 부실 예상시 미래예상손실을 반영하여 손상처리하도록 규정하였습니다.

4. 신(新)지급여력제도(K-ICS) 도입근거 마련 (시행령 개정)

위험기준자기자본(RBC, 가용자본/요구자본) 제도에 따라, '지급여력금'(가용자본)과 '지급여력기준금액' (요구자본)이 정의*되어 있습니다.
* 현행 규정은 지급여력금액 산출을 위한 구성항목을 나열(자본금, 계약자배당준비금, 대손충당금, 후순위차입금 등)하는 형태로만 규정

신(新)지급여력제도(K-ICS) 도입에 따라 ‘지급여력금액’(가용자본)에 자본의 손실흡수성 개념*을 반영하고, '지급여력기준금액’(요구자본)은 발생할 수 있는 손실위험**으로 정의를 정교화하였습니다.

* 보험업을 경영함에 따라 발생할 수 있는 손실을 보전하는데 사용할 수 있는 항목(예:자본금, 이익잉여금, 조건부자본증권)

** 보험업을 경영함에 따라 발생할 수 있는 손실위험을 모두 포함하며, RBC제도에서 측정하지 않는 장수·해지·사업비·대재해·자산집중위험 등을 신규로 측정

(자료 : 금융감독원 보도자료. 2021.07.)

⑥ 저축은행업 (대상회사: KB저축은행)

2017년 3월 금융위는 저축은행 등의 가계대출 증가가 향후 리스크요인으로 작용하지 않도록 '제2금융권 건전성 관리 강화방안'을 발표하였습니다. 주요 추진배경으로는 미국 FOMC의 기준금리 인상 등으로 국내 시장 금리 상승에 대한 우려로, 저축은행을 포함한 제2금융권 금융회사들의 건전성을 선제적으로 강화하는데 있습니다.동 관리방안에서 고위험대출(금리 20% 이상인 대출)에 대한 추가충당금 적립 적용시기를 당초 계획보다 6개월 이상 앞당겨 2017년 6월부터 시행하고 적립률도 20%에서 50%로 대폭 상향하도록 하였습니다. 이에 따라, 저축은행은 2017년 반기 결산 시 약 900억원의 추가충당금을 적립한 것으로 추정되며, 특히, 개인신용대출 위주로 대출을 취급하는 대형저축은행의 충당금 적립 부담이 컸습니다. 한편, 금융당국에서는 2021년 4월 26일에는 법정최고금리 인하 후속조치의 일환으로, 중금리대출 제도개선방안」을 발표했습니다. 주요 내용으로는 고금리대출(기존 20% 이상 대출)에 적용되던 충당금 추가적립 조치 등을 폐지하여 적극적인 저신용차주 흡수를 유도하는 한편, 중개수수수료 등 대출원가 분석을 통해 합리적 금리 산정을 유도하여 중·저신용층의 대출금리 인하를 유도하고 있습니다. 2021년 3분기 중 감독규정 개정을 완료하고 2022년부터 시행되었으며, 이에 따라 저축은행의 고금리대출에 대한 충당금 조치 부담은 완화되었습니다. 이에 따라, 저축은행은 저신용자에 대한 고금리 개인신용대출 확대를 지양하고, 우량차주 위주의 중금리 대출을 활성화 하는 방향으로 진행될 것으로 판단됩니다.

[저축은행 대손충당금 적립기준 강화 일정]

구분
기존
2018.01~
2019.01~
2020.01~

가계대출(금리 20% ↓)
정상
0.5%
0.7%
0.9%
1.0%

요주의
2.0%
5.0%
8.0%
10.0%

고정
20.0%

회수의문
75.0%
55.0%

추정손실
100.0%

기업대출(금리 20% ↓)
정상
0.5%
0.6%
0.7%
0.85%

요주의
0.5%
4.0%
5.0%
7.0%

고정
0.5%

회수의문
0.5%
50.0%

추정손실
0.5%

(자료 : 상호저축은행업 감독규정)

한편, 국민경제 내 과도한 가계부채 부담을 해소하기 위해 2017년 10월 24일 가계부채 종합대책에 따라 전업권에 순차적으로 '가계대출 개인사업자대출 여신심사가이드라인'이 도입되었으며 저축은행업계에는 2018년 10월 31일부터 도입되었습니다. 모든 가계대출(주택담보대출, 신용대출 포함) 심사과정에서 차주의 총체적 상환능력 확인을 위해 DSR을 산출하도록 하는 규제를 시범 도입했고, 2019년 상반기부터 DSR을 관리지표로 활용하고 있습니다. 대출심사와 관련한 규제가 엄격해짐에 따라 저축은행의 여신 확대에는 제약이 될 것으로 판단됩니다.2019년 10월 15일 '저축은행업권 예대율 규제 도입' 등 상호저축은행법 시행령 개정안에서 상호저축은행이 준수해야 할 재무건전성에 관한 사항으로 예금등에 대한 대출금 비율 규제가 신설되었습니다. 저축은행 예대율은 2012년 구조조정 사태 이후 75.2%까지 하락 후 영업 회복과정에서 대출이 크게 증가하며 2017년말 100.1%에 이르렀습니다. 구조조정 사태 초기 가계대출의 증가가 주 원인이었으나, 최근 상대적으로 개인사업자대출의 증가폭이 커지는 추세로 전체 저축은행 79개 중 예대율 100% 초과 저축은행은 34개, 120%초과 저축은행은 3개로 약 43%를 기록했습니다. 이에 저축은행에 대하여 예대율을 100%이하로 규제하되, 2020년 110%, 2021년 100%로 단계적으로 도입이 결정되었습니다. 이러한 저축은행 예대율 규제는 저축은행의 영업을 저해할 가능성이 있습니다.2020년 9월 14일 관련 금융당국에서는 상호저축은행업감독규정 개정안 규정 변경을 예고하였습니다. 주요 내용으로는 부동산 PF대출 대손충당금 적립기준을 강화하고, 대손충당금 추가적립에 관한 기준을 사전에 마련하여 일관되게 운영할 수 있도록 내부통제를 강화시키는 것입니다. 이밖에도 저축은행의 위기 대응능력제고를 위해 자체 위기상황 분석 의무화, 부문검사시에도 필요시 경영실태평가를 실시 가능토록 하여 저축은행 건전성 감독에 경영실태평가의 활용도 제고에 대한 내용을 담고 있습니다. 저축은행은 취약차주 비중이 높은 특성을 가지고 있기 때문에, 코로나19 장기화 시 건전성 악화에 대한 우려 제기 가능성이 있기에, 금융당국에서는 저축은행이 선제적으로 손실흡수능력을 확충 및 자체적인 건전성 관리를 강화를 위한 상호저축은행업감독규정 개정을 추진하고 있으니, 투자자께서는 이와 같은 저축은행에 대한 규제환경에 대해 유의하시기 바랍니다.

이에 따라 금융당국에서 저축은행의 선제적 손실흡수능력 확충과 자체 건전성 관리 강화를 위해 2021년 8월, 여신전문금융업 등에 제2금융권 한도성 여신·지급보증의 대손충당금 적립과 관련된 개정안 규정변경을 예고했습니다. 기존 규정 하에서는 한도성 여신 미사용 잔액의 대손충당금 적립에 관한 규정이 미비했습니다. 이에 따라 금융당국은 위험관리체계 강화와 규제차이 개선 등을 목표로 제2금융권의 한도성 여신 미사용 잔액에 대한 대손충당금 적립근거를 포함한 개선안을 발표하였습니다. 해당 개정안은 2022년 7월부터 시행 되고 있습니다. 또한, 금융당국은 금리인상 및 부동산 가격 하락 등 외부 충격 발생에 대비해, 저축은행 건전성 관리를 선제적으로 강화하기 위해 상호저축은행업감독규정 개정을 추진하였고 지역/주택 가격별 LTV 완화, 초고가(시가 15억원 초과) 아파트 주담대 허용 및 서민/실수요자 우대혜택 확대 등의 내용을 포함한 개정안을 발표하였고, 해당 개정안은 2022년 12월부터 시행되고 있습니다.

2023년 9월 13일 개최된 제16차 금융위원회 정례회의에서 상호저축은행업감독규정일부개정규정안을 발표하였습니다. 주요 내용으로는 다중채무자 대출에 대한 대손충당금 추가 적립이 의무화되었습니다. 현재 저축은행은 충당금 적립시 자산건정성 분류에 따라 감독규정 상 최저적립수준 이상을 적립중이나, 차주가 다중채무자인지 여부는 충당금 적립률에 영향을 미치지 않는 상황입니다. 이번 개정안을 통해 저축은행은 가계대출 차주의 금융회사 이용수에 따라 충당금을 추가 적립하여야 합니다. 5~6개의 금융회사 대출을 이용하는 다중채무자에 대해서는 충당금 요적립률의 130%를 적립하고, 7개 이상의 금융회사 대출을 이용하는 다중채무자에 대해서는 충당금 요적립률의 150% 적립하여야 합니다. 이를 통해 취약차주인 다중채무자 대출에 대한 저축은행의 손실흡수능력이 제고될 것으로 기대됩니다. 해당 개정안은 시장 상황과 업계 부담 등을 고려하여 2024년 7월부터 시행되었으며 이러한 개정안을 통해 저축은행의 대손충당금 확대로 인해 수익성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[제2금융권 한도성 여신 미사용 잔액 대손충당금 적립방안]

구 분

현 행

개 선(안)

저축은행

X

○

('22) 20% → ('23) 40%

상호금융

X

○

('22) 20% → ('23) 30% → ('24) 40%

(자료 : 금융위원회 보도자료)

⑦ 자산운용업(대상회사: KB자산운용)

2014년 7월에 발효된 자산운용사 인가정책은 사모운용사의 업무확대 및 진입규제가완화된 현 자본시장법과 정합성이 맞지 않는 측면이 있고 자산운용산업의 역동성과 경쟁을 제약한다는 평가가 많아 개선이 필요했습니다. 이에 따라 금융당국은 2016년 5월 자산운용사 인가정책 개선방안을 내놓았습니다.주요내용으로는 증권회사의 사모펀드운용업 겸업 허용, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화(수탁고 인정범위 확대), 종합운용사 전환요건 완화(수탁고 5조원->3조원), 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지입니다.자산운용사 인가정책 개선방안에 따라 우리나라 자산운용사는 2014년말 86개사에서 2025년말 기준 507개사로 회사수가 5배 이상 증대되었습니다. 운용자산은 2014년말 682조원에서 2025년말 2,050조원으로 2배 이상 증대되었습니다. 자산운용사들의 경쟁심화로 적자회사가 증대되고 있으며, 향후

글로벌 통화정책, 환율, 지정학적 위험 및 국내외 경기침체 등 대내외적 등 대내외적 리스크 요인이 잠재되어 있고, 타 금융산업과의 경쟁도 치열해질 것으로 전망됩니다. 이에 금융당국은 자산운용시장의 리스크 요인에 대한 점검 및 모니터링을 강화하는 한편, 신설 자산운용사 등 수익기반 취약회사의 재무건전성 및 내부통제 적정성에 대한 상시 감시를 강화할 계획입니다.

[자산운용회사 주요 현황]

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년
2025년

사수(사)
86
93
165
215
243
292
326
348
437
468
492
507

운용자산(조원)
682
819
909
968
1,022
1,157
1,274
1,422
1,434
1,546
1,731
2,050

펀드수탁고(조원)
372
414
463
507
545
659
717
829
849
968
1,095
1,371

PEF(조원)
3
4
3
2
3
3
3
3
3
3
4
5

투자일임계약고(조원)
303
397
437
452
467
487
506
537
567
558
615
654

자문(조원)
4
4
6
7
7
8
48
53
15
16
17
19

주) 자산운용사 사수는 2024년 3분기말 기준 자료.(자료: 금융투자협회 및 금융정보통계시스템)

한편, 금융위원회는 자본시장법에서 신탁업법을 분리, 제정하는 방안을 추진 중에 있습니다. 이는 신탁업이 유연성을 회복하여 종합 재산관리 서비스를 제공할 수 있도록 하기위함이나 그 과정에서 은행이 금융투자업계의 고유 영역인 자산운용 시장에 진입할 수 있게 됩니다. 이는 자산운용업계에 새로운 경쟁자의 출현을 뜻하며 향후 경쟁력 및 시장지위 유지에 어려움이 있을 수 있습니다. 2017년 초 금융위원회가 발표한 금융개혁 주요 추진 과제 중 이와 같은 신탁업 제도 전면 개편과 관련된 사항 중 자산운용업계와 관련되는 주요 사항은 아래와 같습니다.

[신탁업 제도 개편 내용]

1. 진입규제 정비 -신탁의 특성에 맞추어 진입규제를 합리적으로 재정비함으로써, 다양하고 창의적인 플레이어의 진입을 촉진-금융투자업에 준한 인가단위(수탁재산별)를 기능별(관리 처분 운용 등)로 전환하고, 자기자본 등 진입기준을 완화해 보다 전문적이고 다양한 서비스를 제공할 수 있는 소규모신탁전문법인, 법무법인 등 새로운 신탁업자의 진입 유도2. 운용 자율성 확대생전신탁, 유언신탁, 유동화신탁 등 사회적 요구에 부응한 서비스 제공에 애로가 되는 규제는 적극 해소.3. 이용 편의성 제고 수요자의 편의성은 제고하되, 운용 자율성 확대 등에 대응하여 신탁업자 책임성은 보다 강화

제도 개선 이후 신탁시장의 변화.jpg
제도 개선 이후 신탁시장의 변화

(자료: 금융위원회)

한편, 금융위원회는 2014년 12월 10일 정례회의를 열고 자산운용사 건전성 규제 개선 방안 등의 시행을 위한 금융투자업규정 개정안을 의결했습니다. 개정안에 따르면 자산운용사는 NCR(영업용순자본비율)이 150%를 넘어야 한다는 기존 규제에서 벗어나게 됐습니다. NCR 규제는 지난 1997년 4월 금융투자회사들의 부실을 미리 예방하기 위해 도입됐으며, 자산운용사에 대해서는 2001년 4월부터 적용됐습니다. 금융위는 NCR 수준에 따라 각각 권고(150% 미만), 요구(120% 미만), 명령(100% 미만) 등의 조치를 취하였으나, 자산운용사는 증권사와 달리 고객자산 운용을 중심으로 하는 만큼 위험성이 상대적으로 낮고, 부실해져도 금융시장에 끼치는 영향이 적어 NCR 규제가 투자를 과도하게 제한한다는 지적이 있었습니다. 이에 따라 금융위는 법정최저자기자본과 고객자산운용필요자본, 고유자산운용필요자본을 더한 '최소영업자본액'이 건전성 평가의 기준을 새로 만들었으며 운용사의 자기자본이 최소영업자본액에 미달하면 경영개선 권고, 법정 최저자본 기준을 충족하나 고객·고유운용자산 필요자본의 50% 미만이면 경영개선 요구 조치를 할 방침입니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있음에 유의하여야 합니다.

[자산운용사 적기시정조치 요건 개편안]

구분

① 건 전 성

② 경영실태평가

기타

현행

권고

NCR < 150%

종합3등급 & 자본적정성 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

요구

NCR < 120%

종합 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

명령

NCR < 100%

-

부채 > 자산

개선

권고

최소영업자본액 미달

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

요구

법정최저자본 충족 &고객ㆍ고유운용자산필요자본 50%미만

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

명령

법정최저자본미달

-

부채 > 자산

(자료 : 금융위원회)

또한, 금융위는 자산운용사에 대한 62개 항목의 경영실태평가를 폐지하였습니다. 이에 따라 대형사의 경우 여유자본을 자기운용펀드에 대한 시딩(seeding) 투자, 해외 진출 등에 활용하여 적극적 영업이 가능할 것으로 예상됩니다. 중ㆍ소형사의 경우 규제 준수 부담이 대폭 완화되어 판관비 등 지출 감소로 수익성이 증진될 것으로 예상됩니다. 규제 적합성이 낮으면서 자산운용사 업무 전반이 평가 대상인 경영실태평가를 폐지하여 자료 작성 관련 부담과 검사 부담을 대폭 완화됩니다. 자본시장법 개정 후 설립이 활성화 될 사모전문운용사의 경우 건전성 규제가 간소화됨으로써 자산 운용사 설립과 운영 부담이 크게 완화되어 유능한 운영 인력의 시장 진출이 보다 활성화될 것으로 예상됩니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있으므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 국내외 금융시장 변화에 의한 위험국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직간접적으로 영향을 받고 있습니다.
당사를 비롯한 당 그룹은 국내외 금융시장의 변화에 의해 큰 영향을 받고 있으며, 금리, 환율, 주가지수, 기타 시장 요인 등 외부환경요소의 변동성 확대는 당사의 사업 영위에 직·간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 경제는 수출과 수입의 비중이 GDP의 100%가 넘는 대외의존도가 높은 구조이며, 자본시장 역시 대외에 전면 개방되어 있습니다. 이에 따라 국내 실물경제는 글로벌 경제 변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 실물경제의 영향을 받는 금융산업 역시 대외 변수에 큰 영향을 받고 있습니다.2012년부터 이어져 온 저금리 기조는 2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상과 함께 전반적인 상승 추세를 보여왔습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 국내 기준금리 인상 이후 2017년 12월에 열린 미국 FOMC에서 Fed는 기준금리를 한 차례 더 인상(1.25% ~ 1.50%)하였습니다. 2018년 1월 금통위에서는 만장일치로 기준금리가 동결(1.50%)되었으며, 2018년 1월 미국 FOMC에서도 기준금리가 동결되었습니다. 하지만, 2018년 3월 FOMC에서는 기준금리가 0.25%p.(1.50% ~ 1.75%) 인상되었고, 2018년 11월 금통위 또한 기준금리를 1.75%로 인상하였습니다. 이후 2019년 2월 금통위는 미국 금리인상 속도 조절로 인한 한미 금리역전에 대한 부담 감소, 물가상승압력 부재 등 국내외 경기 침체 우려가 커지는 상황 속에서 기준 금리를 동결시켰습니다. 2019년 3월 미국 FOMC는 만장일치로 기준금리 동결 및 자산축소 계획을 발표하며 통화정책의 변화를 예고했습니다. 이에 2019년 연내 금리 인상 횟수를 기존 2회에서 0회로 하향조정하고 미국 경제성장률 전망을 2.3%에서 2.1%로 낮추었습니다. 한편, 미중 무역분쟁에 따른 투자 및 소비 침체 등 대내외적 금융환경 변동성 확대 가능성이 상존하는 가운데, 한국은행은 2019년 7월 및 10월 금통위에서 각각 기준금리를 0.25%p. 인하였습니다. 2019년 미국 FOMC는 7월, 9월 그리고 10월 총 3차례의 기준금리 인하를 단행하여 1.50%~1.75%로 기준금리가 하락하였습니다.2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국,유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%p.를 인하한 것에 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1%p.를 인하하는 등 한달 새 1.5%p.의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.2020년 11월 이후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 경기부양책 등으로 인한 경기 지표 개선과 물가상승으로 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 올해 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 전환하는 모습이 관찰되고 있습니다.

FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기 금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 7월 FOMC는 기준금리(0~0.25%)와 자산매입규모를 월간 1,200억달러로 동결하였으며 2022년 중 테이퍼링이 종료된다고 하더라도 적어도 2022년 조기 금리인상은 없다고 언급하였습니다.그럼에도 불구하고, 인플레이션의 지속적인 상승으로 인하여 미 연준의 파월 의장은 미국의 2022년 3월 FOMC 회의를 통해 0.25%p. 의 금리인상을 단행하였으며, 이러한 금리인상은 2018년 이후 3년 3개월만에 발생된 금리 상승이었습니다. 연준이 공개한 점도표에 따르면 연준 위원들은 연내 6차례 남은 FOMC 정례회의 (5월,6월,7월,9월,11월)에 계속해서 기준금리를 인상할 것을 시사했습니다. 5월 FOMC에서는 기준 금리를 0.5%p. 인상한 0.75%~1.00%로 조정하였고, 6월 FOMC 역시 기준 금리를 0.75%p. 인상(1.50%~1.75%)하여, 1994년 11월 이후 28년내 가장 높은 수치로 인상하였으며, 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈습니다. 경기침체 우려에도 불구하고 7월 FOMC에서도 기준 금리 0.75%p. 인상(2.25%~2.50%), 9월 0.75%p. 인상(3.00%~3.25%), 11월 0.75%p. 인상(3.75%~4.00%), 12월 0.50%p. 인상(4.25%~4.50%)하며 물가를 가장 최우선 목표로 하는 미 연준의 강력한 의지를 보여주었습니다.2023년 1월 31일부터 2월 1일 진행된 2월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하여 기준금리는 4.50%~4.75%를 기록하였습니다. 3월 실리콘밸리은행(SVB), 크레디트스위스(CS) 등 은행권 뱅크런 사태가 발생하며 고강도의 금리 인상에 따른 부작용이 나타나기 시작하였습니다. 3월 21일부터 3월 22일 진행된 3월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하며 물가안정 목표를 달성하기 위한 노력을 지속하였으나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 2일부터 5월 3일 진행된 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 당분간 금리인상 효과와 최근 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 6월 13일부터 6월 14일 진행된 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 공개된 점도표에서 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 7월 25일부터 7월 26일 진행된 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25bp 인상하였습니다. 한편, 연준은 7월 FOMC 성명서에서 경제 활동 성장세가 기존의 완만한(modest) 성장이 아닌 보통(moderate) 속도로 확장하고 있다고 평가하며 경기 판단을 상향하였습니다. 9월 19일부터 9월 20일 진행된 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다.

이후 연준은 2024년 1월부터 7월까지 FOMC에서 만장일치로 5회 연속 기준금리 동결하였습니다. 6월과 7월 FOMC에서 연준은 점도표 상의 기준금리 전망치를 4.6%에서 5.1%로 상향 조정하며 연내 기준금리 1회 인하 가능성을 시사하였고, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하였습니다. 2024년 9월 FOMC에서 연준은 고용시장을 견고하게 유지하기 위한 선제적인 대응으로 기준금리를 50bp 인하(4.75~5.00%)하는 빅컷을 단행하였고 연준위원 12명 중 11명이 찬성하였습니다. 파월 의장은 빅컷 단행을 통화정책의 적절한 재보정이라고 표현하며 고용시장 둔화에 대비하기 위한 선제적인 인하 성격이 강하다는 점을 강조하였습니다. 2024년 11월 FOMC에서 연준은 만장일치로 추가적인 기준금리 인하(4.50~4.75%)를 단행하였습니다. 파월 의장은 완전고용과 물가 안정, 양대책무 위험이 대체로 균형을 이뤘음을 언급하였고 성명서에서 금리 인하 방향성이 이어질 것을 일부 시사하였지만 미국 대선이라는 큰 불확실성을 의식해 정확한 포워드 가이던스는 제시하지 않았습니다. 2024년 12월 FOMC에서 연준은 한 차례 더 추가적인 기준금리 인하(4.25~4.50%)를 결정하였습니다.2025년 1월 FOMC는 금리 인하 경로의 속도 조절을 시사하며 트럼프 행정부 출범으로 인한 물가 불확실성을 염두하는 모습을 보였습니다. 점도표는 2025년 3.4%→3.9%, 2026년 2.9%→3.4%, 2027년 2.9%→3.1%로 상향 조정되어 25년, 26년 각각 두 차례 금리 인하를 시사하였습니다. 2025년 3월 FOMC에서 역시 연준은 기준금리를 동결하며 경제 활동은 견조하지만 인플레이션에 대한 우려는 여전히 지속되고 있으며, 경제 전망에 대한 불확실성이 증대되었다고 설명하였습니다. 5월 FOMC에서도 연준은 경제 전망에 대한 불확실성이 더욱 증대되어 기준금리를 동결하였으며, 현재의 통화정책이 다소 긴축적인 수준에 있다는 평가를 내놓았습니다. 6월 회의에서 FOMC는 최근 관세 인상이 장기적으로 물가 상승 요인으로 작용할 수 있다고 보며 인플레이션의 상방 리스크가 확대되었다고 진단하는 한편, 고용시장 둔화에 따른 실업률 상승 가능성도 주요 하방 리스크로 지적하였습니다. 이후, 7월 FOMC 회의에서도 경제에 대한 불확실성이 줄고있지만 여전히 높은 점을 토대로 기준금리 동결을 결정하였습니다. 다만,
9월 FOMC에서는 노동시장 내 하방 위험이 현실화되는 조짐이 관찰되자 기준금리를 0.25%p 인하하였으며, 연이어 10월 FOMC에서도 셧다운으로 인해 노동시장 관련 데이터가 제한되는 상황에서 하방 위험을 경계하며 0.25%p 추가 인하하였습니다. 1
2월 FOMC에서도 기준금리를 0.25%p 인하였으며, 2026년 1월, 3월 FOMC에서는 두 차례 연속 기준금리를 동결하였습니다. 이후 4월 FOMC에서도 중동 정세와 인플레이션 불확실성을 이유로 기준금리를 동결하면서, 증권신고서 제출 전일 현재 미국 기준금리는 3.50% ~ 3.75%를 기록하고 있습니다. 향후 물가의 기조적인 둔화가 지속될 것으로 예상되나 차후 경기 연착륙&경착륙 여부에 따라 통화당국의 대응이 이어질 것으로 예상되며 금리 변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 10월 금통위에서는 기준금리를 0.75%로 동결하였으나, 11월 금통위에서 금통위원 전원의 만장일치로 0.25%p. 인상하여 제로금리 시대가 끝나고 기준금리는 1.00%가 되었습니다. 이후, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 1.25%에서 기준금리를 동결하였습니다. 2022년 대한민국 통계청에 따르면, 2월 국내 소비자 물가지수는 전월 대비 0.6% 상승, 전년동월 대비 3.7% 상승했으며, 한국은행의 주된 관심이 기존의 금융불균형에서 물가 상승률로 옮겨 가면서 2022년 연내 금리 상승 가능성이 계속하여 상존하고 있습니다. 2022년 04월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p. 인상하였으며, 2022년 7월 13일 0.50%p. '빅스텝' 인상을 단행, 2022년 8월 25일 0.25%p. 인상, 2022년 10월 12일 0.50%p. 인상, 2022년 11월 24일 0.25%p. 인상을 발표하였습니다.

2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 13일 시행된 7월 금통위에서 한은은 물가상승률이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되고 주요국의 통화정책, 가계부채 흐름 등을 지켜볼 필요성에 따라 현재의 긴축 기조를 유지하기로 판단하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 8월 24일 시행된 8월 금통위에서 또한 한은은 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되는 물가상승률, 주요국의 통화정책, 가계부채 등을 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 10월 19일 시행된 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가 및 성장 전망 경로의 불확실성이 크게 높아진 가운데 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 또한 11월 30일 시행된 11월 금통위에서 한은은 물가상승률이 당초 예상보다 높아졌지만, 기조적인 둔화 흐름이 이어질 것으로 전망되고 가계부채 증가 추이와 대외여건의 불확실성도 높은 만큼, 긴축 기조를 유지하는 방향으로 기준금리 동결을 유지하였습니다. 2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리 인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 2월 금통위에서 한은은 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 동결을 단행하였습니다. 4월 및 5월 금통위에서도 물가 상승률이 목표 수준으로 수렴할 것이라는 확신이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지할 것이라며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 7월 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 8월 금통위에서는 금리 인하가 수도권 집값과 가계대출 급등으로 이어질 수 있다며 정부의 거시건전성 정책 효과를 지켜본 이후에 피벗에 나서야 한다는 시각을 보이며 기준금리를 동결하였습니다. 한국은행은 10월 금통위에서 기준금리를 25bp 인하하며 3년 2개월 만에 통화정책 기조를 전환을 시작하였습니다. 물가상승률이 안정세를 보이는 가운데 정부의 거시건전성 정책 강화로 가계부채 증가세가 둔화되기 시작했다고 언급하며 정책 긴축 정도를 소폭 축소하고 그 영향을 점검해 나가는 것이 적절하다고 밝혔습니다. 2024년 11월 금통위에서 한국은행은 한 차례 더 금리 인하(3.00%)를 단행하였습니다. 이는 트럼프 정부 출범 후 수출 부진으로 인한 경기 하방 리스크에 선제적으로 대응하기 위함으로 환율보다 경기가 금리 인하의 우선적 조건임을 시사하였습니다.2025년 1월 금통위에서 한국은행은 대내외적 불확실성 확대와 원달러 환율 불안을 근거로 인하 기조를 멈추고 기준금리 동결(3.00%)을 결정하였습니다. 이후 2025년 2월 금통위에서는 물가상승률과 가계부채의 안정 및 둔화 추세가 지속될 것으로 예상된다고 판단, 기준금리인하를 통해 경기둔화에 대응하기 위하여 기준금리 인하(2.75%)를 단행하였습니다. 이후 진행한 5월 금통위에서는 내수 회복 지연과 미국발 관세 정책으로 인한 수출 둔화 장기화 가능성 등으로 2025년 및 2026년 성장률 전망치가 하향조정되었고, 경기 침체 우려가 커짐에 따라 기준금리를 연 2.75%에서 2.50%로 0.25%p 인하하였습니다. 7월 금통위에서는 수도권 주택 가격 오름세 및 가계부채 증가세가 크게 확대되었고, 강화된 가계부채 대책의 영향을 주시할 필요성을 언급하면서 금리를 동결하였습니다. 8월 금통위에서는 수도권 주택가격 및 가계부채 추이를 주시할 필요성을 재차 언급하며 기준금리를 동결하였습니다. 또한, 10월 금통위에서도 국내경제가 내수 중심으로 회복세가 이어지고 있는 점과 미국 통화정책 및 중국 경기둔화 등 글로벌 경제와 국내외 금융시장의 불확실성을 언급하면서 금리를 동결하였고, 11월 금통위에서는 물가가 안정된 흐름을 지속하는 가운데 성장세가 개선되고 있으나, 불확실성이 여전히 높다는 판단 아래 기준금리를 동결하였으며, 2026년 1월, 2월 및 4월 금통위에서도 기준금리 동결하면서 증권신고서 제출일 전일 기준 한국의 기준금리는 2.50%를 기록하고 있습니다. 향후에도 금리변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

2026년 2월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에서는 2026년 국내 GDP 성장률은 2.0%로 추정하고 있으며, 2027년에는 1.8% 수준을 나타낼 것으로 전망하고 있습니다. 국내경제는 美관세 영향, 건설투자의 더딘 회복에도 불구하고 반도체 경기개선세 확대, 예상보다 양호한 세계경제 흐름 등에 힘입어 성장률이 지난해 1.0%보다 크게 높아진 2.0%를 나타낼 것으로 전망하였습니다. 2027년에는 내수 회복 흐름이 지속되고 수출도 글로벌 경기 개선, 반도체 공급능력 확충 등에 힘입어 증가하면서 1.8%의 견조한 성장세를 나타낼것으로 발표하였습니다.향후 전망경로상에는 통상환경, 재정지출, 반도체 경기 등과 관련한 불확실성이 높으며, 물가의 경우 환율 움직임, 정부의 물가안정대책 등도 리스크 요인으로 잠재해 있으므로, 이러한 상황들을 지속적으로 모니터링 할 필요가 있습니다.

[국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위 : %)

구분
2024연간
2025
2026(e)
2027(e)연간

상반기
하반기(e)
연간(e)
상반기
하반기
연간

GDP
2.0
0.3
1.6
1.0[ - ]
2.4
1.6
2.0[+0.2]
1.8[-0.1]

민간소비
1.1
0.7
1.9
1.3[ - ]
2.3
1.3
1.8[+0.1]
1.8[+0.1]

건설투자
-3.3
-12.2
-7.5
-9.9[-1.2]
-0.8
2.6
1.0[-1.6]
1.5[-0.4]

설비투자
1.7
4.5
-0.4
2.0[-0.6]
2.4
2.3
2.4[+0.4]
2.0[+0.1]

지식재산생산물투자
1.2
1.9
3.8
2.9[-0.1]
3.4
3.5
3.5[+0.4]
2.6[+0.1]

재화수출
6.4
1.7
4.4
3.1[+0.2]
3.5
0.8
2.1[+0.7]
2.3[-0.1]

재화수입
1.3
1.7
2.5
2.1[-0.2]
3.4
1.5
2.5[+0.1]
2.6[ - ]

(자료: 한국은행 경제전망보고서(2026.02월))

[세계경제 성장률 전망]

(단위 : %)

구분
2024연간
2025
2026(e)
2027(e)연간

상반기
하반기(e)
연간(e)
상반기
하반기
연간

세계경제 성장률
3.3
3.4
3.2
3.3[+0.3]
3.0
3.1
3.1[+0.2]
3.2[+0.1]

미국
2.8
2.1
2.3
2.2[+0.3]
2.8
1.9
2.3[+0.2]
2.1[+0.1]

유로지역
0.9
1.4
1.5
1.5[+0.2]
1.1
1.3
1.2[+0.1]
1.4[ - ]

중국
5.0
5.3
4.6
5.0[+0.1]
4.5
4.6
4.6[+0.2]
4.4[+0.1]

일본
-0.2
1.8
0.3
1.1[-0.1]
-0.2
1.3
0.6[+0.1]
0.8[ - ]

세계교역 신장률
3.3
4.6
4.1
4.3[+0.7]
2.2
2.8
2.5[+0.1]
3.2[+0.2]

브렌트유가(달러/배럴)
80
71
66
68[-1]
65
63
64[+1]
65[ - ]

(자료: 한국은행 경제전망보고서(2026.02월))

이러한 글로벌 경기 환경 변동과 금융시장 불안으로 인하여 금융산업의 전반적인 성장성, 수익성이 하락하고 자산건전성이 악화될 수 있으며, 시장변동, 환율변동 등에 의한 유동성 위험 등이 발생할 수 있습니다. 이로 인해 당사의 사업도 직ㆍ간접적으로 영향을 받을 수 있는 바, 이 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 이중레버리지 비율 상승에 따른 위험
이중레버리지 비율이란 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다.
감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2025년말 기준 115.66%이며, 이는 금융지주회사의 자금조달 확대 및 조달비용 절감 등 재무적 역할이 강화되고 있음을 의미합니다. 하지만 핵심 자회사의 배당에 크게 의존하고 있는 금융지주회사의 자본구조 등을 감안할 때, 향후
금융시장의 불확실성 및 정부 규제 강화 기조가 확대됨에 따라 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생
할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

이중레버리지 비율이란, 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다. 감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2025년말 기준 115.66%이며 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과하는 금융지주회사는 없습니다. 당사의 경우 2025년말 기준 이중레버리지 비율은 107.75%로 금융당국의 권고 수준을 하회하고 있습니다.

[국내 금융지주회사 이중레버리지 비율 추이]

(단위: %)

구분
2025년말
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

케이비금융지주
107.75
107.52
106.69
110.36
118.78
126.37
125.96
126.17

우리금융지주
106.88
100.22
98.62
97.81
102.22
102.46
98.84
-

신한금융지주회사
116.66
116.23
117.72
115.20
114.94
119.61
129.00
119.05

한국투자금융지주
110.34
127.77
129.49
129.00
128.80
126.25
126.85
128.74

하나금융지주
123.58
120.52
123.89
125.04
124.77
126.49
125.49
125.61

DGB금융지주
113.62
114.84
116.23
113.22
112.57
117.38
120.70
119.40

메리츠금융지주
126.83
117.75
122.38
110.72
112.49
121.04
125.29
128.19

BNK금융지주
125.99
125.31
125.36
123.87
125.18
118.76
118.69
122.39

JB금융지주
105.95
109.11
110.38
109.44
116.67
115.91
114.75
119.34

농협금융지주
118.98
116.58
118.95
121.03
119.29
117.47
117.03
120.62

평균
115.66
115.59
116.97
115.57
117.57
119.17
120.26
123.28

주1) 금융지주회사 이중레버리지비율 = (자회사에 대한 출자총액 / 자본총계) * 100 (산정방식 : 별도 대차대조표 기준)(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

은행지주회사는 증권 및 보험, 신용카드, 캐피탈 등 비은행 업무확대와 이를 활용한 자산성장을 도모하고 있으며, 최근에는 해외시장을 중심으로 한 M&A를 강화하는 추세입니다. 비은행계지주회사 또한 증권자회사를 통한 주력 업무 확대뿐만 아니라 인터넷전문은행이나 저축은행 등 예대업무를 확대하는 경향이 두드러지고 있습니다. 이는 업무 다각화와 자회사를 통한 성장에 필요한 자본력 제공이나 유동성 공급, 지급보증 등 지주회사 및 자회사 간 재무적 역할분담이 확대되고 있음을 의미합니다.한편 금융지주회사의 재무적 역할이 장기적으로 안정화되기 위해서는 금융시장의 불확실성 및 업종별 규율체계, 금융지주회사의 수익구조 균형 등을 종합적으로 고려하여 이중레버리지 비율을 관리해 나갈 필요가 있습니다. 국내 금융지주회사의 경우 주력 자회사에 의한 수익의존도가 높은 구조임을 감안할 때, 주력 자회사의 경영성과가 금융지주회사의 장기적 재무안정성에 미치는 영향이 상대적으로 클 수 있습니다.

그러므로 주력 자회사의 경영성과 변화에 따른 그룹 차원의 완충력 변화를 최소화할 수 있도록 주력 자회사에 대한 전체 그룹의 수익의존도 등을 감안해 지주회사의 자본확충 여력을 모니터링 할 필요가 있습니다.살펴본 바와 같이 당사와 같은 금융지주회사는 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 금융산업 구조 재편에 따른 경쟁심화금융회사들은
대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상
됩니다. 이러한 경쟁심화는 당사의 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.

국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다. 농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. 또한 우리금융지주는 2013년 6월말 민영화 방안이 발표되어, 광주은행, 경남은행, NH투자증권(舊우리투자증권), DGB생명보험(舊우리아비바생명) 등이 분리 매각 되었습니다. 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전 합병하였고 2016년 12월 29일 미래에셋증권과 대우증권이 합병하였습니다. 우리금융지주는 2014년 11월 금융지주회사를 해체했지만 2019년 1월 11일에 우리금융지주를 재출범했으며 비은행부문을 강화하기 위해 공격적인 인수합병을 추진 중에 있습니다.이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있습니다.

바. 개인정보와 관련된 위험
금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다. 이에 따라
정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)]

1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화- 금융거래시 주민번호 노출 최소화- 정보제공 동의서 양식 전면 개편- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립- CEO 등의 책임 강화- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화- 사후적 제재 대폭 강화3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응- 기존 전산보안 대책 대폭 보강- 정보보안 관련 점검·관리 강화- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단- 대응체계 구축

(자료 : 금융감독원 보도자료)

한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다. (2014년 11월 29일 시행) 고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다. 이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받고 있으며, 경우에 따라 당사 수익에 영향을 줄 수도 있습니다.

[「금융지주회사법」내용]

제48조의2(고객정보의 제공 및 관리) ① 금융지주회사등은 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조제1항 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조·제33조에도 불구하고 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 "금융거래정보"라 한다) 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제1항에 따른 개인신용정보를 다음 각 호의 사항에 관하여 금융위원회가 정하는 방법과 절차(이하 "고객정보제공절차"라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28., 2015. 3. 11>

1. 제공할 수 있는 정보의 범위

2. 고객정보의 암호화 등 처리방법

3. 고객정보의 분리 보관

4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적

5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제

6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항

② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 "증권총액정보등"이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 예탁한 금전의 총액

2. 예탁한 증권의 총액

3. 예탁한 증권의 종류별 총액

4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보

③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보·개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 "고객정보"라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제10항을 적용하지 아니한다. <개정 2009.7.31., 2015. 3. 11>

④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2014.5.28.>

⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2014.5.28.>

⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 "고객정보관리인"이라 한다)로 선임하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다. <개정 2008.2.29., 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다. <신설 2009.7.31., 2014.5.28.>

(자료 : 법제처)

[「금융지주회사법 시행령」내용]

제27조의2(고객정보의 제공 및 관리) ① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 "신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리"란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014.11.24.>

1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제

2. 업무 및 재산상태에 대한 검사

3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발

4. 성과관리

5. 위탁업무 수행

② 법 제48조의2제1항제6호에서 "대통령령으로 정하는 사항"이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항

2. 고객정보의 제공·이용에 대한 점검에 관한 사항

③ 금융지주회사등은 법 제48조의2제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하는 경우 금융위원회가 정하여 고시하는 절차에 따라 고객이 제4항 각 호에 따른 내용(이하 이 조에서 "조회사항"이라 한다)을 인터넷 홈페이지에서 조회할 수 있도록 하여야 한다. 이 경우 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. <신설 2015. 12. 30.>1. 고객이 조회사항을 편리하게 확인할 수 있도록 하기 위한 고객정보조회시스템을 구축하고, 인터넷 홈페이지 등에 그 고객정보조회시스템을 이용하는 방법 및 절차 등을 게시할 것2. 조회를 요구하는 사람이 그 조회사항에 관한 고객정보주체 본인인지 여부를 확인할 것. 이 경우 금융지주회사등은 금융거래 등 상거래관계의 유형·특성·위험도 등을 고려하여 본인 확인의 안전성과 신뢰성이 확보될 수 있는 수단을 채택하여 활용할 수 있다.3. 조회사항을 조회한 고객이 제5항 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법을 지정할 수 있도록 할 것.④ 금융지주회사등은 법 제48조의2제4항에 따라 연 1회 이상 다음 각 호의 사항을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 기존에 금융지주회사등에 제공한 목적 범위에서 고객정보의 정확성ㆍ최신성을 유지하기 위한 경우로서 그 고객정보에 대한 다음 각 호의 사항을 통지하면서 해당 목적 범위에서 그 고객정보를 금융지주회사등에 계속 제공한다는 사실을 고객에게 알린 경우에는 그 기존의 통지로 연 1회 이상 하여야 하는 통지를 갈음한다. <개정 2015. 12. 30>1. 고객정보를 제공하는 자2. 고객정보를 제공받는 자3. 고객정보의 제공목적4. 고객정보의 제공항목⑤ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 다음 각 호의 어느 하나의 방법으로 하여야 한다. 다만, 제3항제3호에 따라 고객이 통지 방법을 지정한 경우에는 그 방법에 따르되, 제3호 또는 제4호의 방법으로 통지할 경우 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하였다는 사실과 고객이 제3항제1호에 따른 고객정보조회시스템을 이용하여 그 조회사항을 조회할 수 있다는 사실을 고객에게 알려주는 경우로 한정한다. <개정 2015. 12. 30., 2017. 8. 16.>

1. 우편

2. 전자우편

3. 문자메시지

4. 그 밖에 정보통신망을 통하여 수신자에게 부호ㆍ문자ㆍ화상 또는 영상을 전자적 형태로 전송하는 매체나 방식

⑥ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 "정보취급방침"이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. <개정 2010. 1. 18., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

1. 제공되는 고객정보의 종류

2. 고객정보의 제공처

3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침

4. 고객정보 제공의 법적근거

5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항

⑦ 금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점·지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑧ 금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부·설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑨ 제7항 및 제8항의 정보취급방침의 통지는 우편·전자우편 등의 방법으로 할 수 있다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑩ 금융위원회는 제6항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다. <개정 2008. 2. 29., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑪ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다. <신설 2010.1.18., 2014.11.24., 2015. 12. 30.>

(자료 : 법제처)

[「금융지주회사법 감독규정」내용]

제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29.＞) ① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차”란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29.)

1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것

2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것

3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것

4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 다음 각 목의 이용기간 이내에서 이용되도록 할 것(개정 2015. 12. 29.)가. 고객정보관리인의 승인을 받은 경우에는 그 승인 받은 기간나. 제 9호에 따라 고객정보관리인의 승인이 면제된 경우에는 목적 달성을 위해 필요한 기간5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우로서 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받아 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다. (개정 2015. 12. 29.)

6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것

7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것

가. 요청·제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부

나. 요청·제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부

다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부

8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공·이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 감독원장에게 보고할 것(개정 2015. 12. 29.)9. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 고객정보의 요청·제공의 경우에는 제5호 및 제7호를 적용하지 아니한다. 다만, 이 경우 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 고객정보의 이용이 제7호 각 목의 사항을 준수한 것인지를 매분기마다 1회 이상 점검하여야 한다. (개정 2015. 12 . 29.)가. 영 제27조의2제1항제1호 내지 제3호의 업무 수행(개정 2019. 1. 31.)나. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우다. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우라. 1개월 이내의 고객정보 공유② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29.)

1. 채무증권의 종류별 총액

2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액

3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수

③ 법 제48조의2제7항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29.)

1. 고객정보의 제공목적

2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항

3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류

4. 고객정보를 제공·열람하는 금융지주회사등의 상호

5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차

6. 고객정보에 대한 보안대책

7. 고객정보관리인의 권한 및 임무

8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차

9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법

10. 고객정보 제공내역의 통지방법

11. 영업양도·분할·합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제6항에 따른 의무의 이행방법

④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성·운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29)

⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제·개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제·개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다. 다만, 단순한 자구 수정, 소관 부서의 변경 등 경미한 사항을 개정하는 경우에는 이사회의 승인 및 금융위 보고를 생략할 수 있다.(단서 신설 2015. 12. 29.)⑥ 영 제27조의2제3항 각 호 외의 부분 중 "금융위원회가 정하여 고시하는 절차"란 다음 각 호를 말한다.1. 금융지주회사등은 고객정보를 제공한 날부터 1개월 이내에 고객이 조회사항을 조회할 수 있도록 할 것2. 금융지주회사등이 고객정보주체에게 조회할 수 있도록 하여야 하는 조회사항은 그 조회가 의뢰된 날을 기준으로 최근 3년간의 조회사항으로 할 것(신설 2015. 12. 29.)⑦ 금융지주회사등은 영 제27조의2제5항에 따라 통지하는 경우 고객에게 금융지주회사등간의 고객정보 제공내역에 대한 통합적 통지가 이루어지도록 노력하여야 한다. (신설 2015. 12. 29.)⑧ 영 제27조의2제6항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. (개정 2015. 12. 29.)

1. 금융지주회사등의 상호 및 업종

2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보에 대한 보안대책

5. 고객정보의 제공에 대한 법적 근거

6. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단

(자료 : 법제처)

당사 및 당사의 자회사는 고객정보보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 기울이고 있습니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다.그러나 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다. 이 점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

사. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험
4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다.금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고,2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시했습니다.2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 출범하며 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있으며, 금융위원회는 2019년 1월 핀테크 활성화에 대한 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다. 2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다.이러한
핀테크 산업의 등장으로 기존 은행들은 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다. 핀테크란 금융(Financial)과 기술(Technology)의 합성어로, 금융과 정보통신기술(IT)의 결합을 통해 각종 금융 서비스를 제공하는 새로운 산업을 말합니다.금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하며 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.

[국민편익 향상과 금융산업 경쟁력 강화를 위한「핀테크산업활성화 방안」(2015.05)]

구분
세부 과제 내용

핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진

1. 핀테크 기업 진입규제 완화

선불업, PG, 결제대금예치업의 최소 자본금 기준 인하(예 : 1억원)

2. 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화

전자금융업, 금융전산업, 최근의 경향을 반영한 신사업 부문 등을 금융회사가 출자 가능한 사업 범위로 설정

(예) 금융 관련 소프트웨어 개발·제공, 금융 데이터 분석 등

3. 핀테크 기업의 자금조달 지원

1) 정책금융기관 등을 통해 기존 및 신규 핀테크 기업에 대한 자금조달 지원 활성화

- 산업은행, 기업은행은 '15년중 2천억원(각 1천억원)의 대출 및 직접투자 실행2) 핀테크 기업 지원에 적극적인 우수 영업점*에 대한 인센티브 제공 및 핀테크 기업에 대한 보증 우대 지원

- (산업은행) 핀테크기업 여신 취급시 내부평가상 우대제도 시행

- (기술보증기금) 보증료 감면(1.3→1.0%), 보증비율 우대(85→90%) 등

4. 핀테크 기술 활용 제약요인 해소

전자금융거래법상 예외 조항 신설을 통해 책임부담을 원하는 핀테크 기업도 금융사고에 대한 공동책임자가 될 수 있도록 허용

국민 체감형 서비스 본격화

1. 온라인 등을 통한 실명확인 허용

비대면확인 방식을 허용하되, 복수(2개 이상)의 방식을 적용토록 함으로써 금융사기 등 부작용 방지(예) 신분증 사본 제출, 영상통화, 현금카드 등 전달시 확인, 기존계좌 활용 등

2. 크라우드 펀딩 제도 도입

창업기업이 온라인을 통해 다수의 투자자로부터 사업 자금을 조달할 수 있는 크라우드펀딩을 제도화하는 법안이 국회 통과예정

- 자본시장법 개정안('13.6.12, 국회 제출→ '15.4.30, 정무위 전체회의 통과)

3. 인터넷 전문은행 도입

점포없이 영업하는 인터넷전문은행을 새로이 도입함으로써, 이용자 편의 제고 및 금융산업 내 경쟁을 촉진

- 인터넷전문은행 도입방안 발표('15.6월 예정)

4. 온라인 보험 판매채널 활성화

온라인 가입규제를 지속적으로 발굴 및 개선하여 다양한 보험상품의 비교, 검색, 가입이 가능한 온라인 판매채널(보험슈퍼마켓 등)의 출현 및 활성화를 지원

핀테크 인프라 구축

1. 핀테크 생태계 활성화

핀테크 지원센터 활성화 및 핀테크 지원협의체 운영 내실화 등을 통해 핀테크 산업의 지속적 발전을 위한 기반 마련

- (현행) 13개 금융기관 참여 → (개선) 각 금융협회 회원사, 예탁원, 거래소까지 확대

- 민간 의견 수렴 창구 역할을 통해 핀테크 활성화를 저해하는 각종 규제 발굴

2. 민간 중심의 확고한 자율보안체계 구축

규제체계를 사후점검 및 책임강화 방식으로 전환하고, 금융회사의 자율적 보안체계 확립 유도

3. 빅데이터를 활용한 IT·금융 융합 지원

통합신용정보집중기관을 통한 비식별화된 금융권 빅데이터 제공 및 금융권 빅데이터 개인정보 보호가이드라인 마련

(자료 : 금융위원회 보도자료)

또한, 11개 세부과제의 일환으로 금융기관의 핀테크 기업 출자가 활성화될 수 있도록, 관련 법령을 사전에 적극적으로 유권해석하여 출자를 허용하기로 하였습니다. 현재 금융관련법상 금융기관은 금융업 또는 금융기관의 업무 수행과 관련 있는 회사 등에 대해서만 출자·지배만 가능하였으나, 금융위는 금융기관의 핀테크기업 출자 범위의 불명확성을 해소하기 위해 사전적, 적극적인 유권해석을 한다고 밝혔습니다. 유권해석 범위는 다음과 같습니다.

구분
핀테크 업무 범위

전자금융거래법
전자금융업 : 지급결제대행(PG)사와 직·선불 전자지급수단 발행·관리 등전자금융보조업 : VAN과 정보시스템 운영 등

금융전산업
ⅰ) 자료를 처리, 전송하는 프로그램 제공·관리ⅱ) 전산시스템을 판매 또는 임대ⅲ) 자료를 중계·처리하는 부가통신 업무

신산업

ⅰ) 금융데이터 분석 - 신용정보 분석·개발, Big Data 개발

ⅱ) 금융소프트웨어 개발 - 금융모바일앱, 인터넷 뱅킹, 금융보안 등

ⅲ) 금융플랫폼 운영 - 회원제 증권정보제공

(자료 : 금융위원회 보도자료)

특히 금융위는 금산분리를 고려해 중소기업과 대기업을 구분해 기준을 적용하여, 중소기업의 경우 주된 업종이(평균매출액 등의 비중) 핀테크 업무라면 사업 진출이 가능토록 하였으며, 대기업은 핀테크 사업 부분이 전체 매출·자산의 75% 이상이면 가능하도록 하였습니다. 금융위는 2015년 5월 중 정확한 유권해석을 금융회사에 전달하고 시행하였습니다.그러나 4차 산업혁명 대응을 위해 금융회사들도 기술혁신을 통한 핀테크를 추진 중이나 금융회사 내부 운용(in-house)에는 한계가 있었고, 2015년 유권해석 및 법규개정 등에도 불구하고 여전히 금융회사의 핀테크 기업 출자에 대해 불명확성이 잔존했습니다. 이에 따라 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다.금융위원회는 2019년 1월 올해를 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립했습니다. 또한, 금융혁신지원특별법이 2019년 4월 1일 시행되었으며, 새롭고 혁신적인 혁신금융서비스에 대해서는 금융법상 인허가 및 영업행위 등 규제를 최대 4년간 적용 유예 또는 면제해주는 금융규제 샌드박스를 본격운영 중에 있으며, 금융인프라 혁신을 위한 오픈뱅킹, 마이데이터 산업 도입 등을 추진하고 있습니다.

[핀테크 활성화를 통한 금융혁신 추진전략]

구분
내용

1. 금융규제 샌드박스 적극 운영
- 전향적이고 적극적인 '금융규제 샌드박스' 운영- 금융회사 핵심업무 위탁 지정대리인 제도 운영 지속- 핀테크 지원예산(79억원)으로 테스트 비용 등 지원

2. 낡은 규제, 복합규제 과감한 혁신
- '핀테크 현장 금요미팅' 통한 상시적 규제 발굴- 법령상 규제, 그림자 규제 등 전면 혁신(200여건)- 근본적으로 진입규제 개편 검토(Small License)

3. 핀테크 분야 투자, 지원 확대
- 금융회사의 핀테크 기업 출자 규제, 절차 제약 해소- 혁신투자펀드 연계 확대, 핀테크랩 지원 내실화- 핀테크 인재양성 및 창업 청년 업무공간 지원 확대

4. 핀테크 신시장 개척
- 금융결제망 혁신적 개방 등 금융결제 인프라 혁신- 지급지시서비스업(PISP) 등 전자금융업 개편 추진- 빅데이터, 마이데이터 등을 위한 신용정보업 개정- P2P대출 법제화 추진

5. 글로벌 핀테크 영토 확장
- 금융분야 신남방정책, "핀테크 로드" 구축- Korea Fintech Week 2019 (5.23~5.25) 개최

6. 디지털 금융 보안, 보호 강화
- 디지털 금융 리스크 확대에 대응하는 금융보안- 빅데이터, 오픈 API 등 활성화에 따른 정보보호- 디지털 금융소비자 보호 강화

(자료 : 금융위원회 보도자료)

<핀테크 활성화를 위한 규제혁신>

핀테크 활성화를 위한 규제혁신.jpg
핀테크 활성화를 위한 규제혁신

(자료 : 금융감독원 보도자료, '핀테크 활성화를 위한 규제혁신'(2019.06.27))

금융위원회와 2019년 10월 앞서 발표한 '핀테크 활성화를 위한 규제혁신' 추진방안에 대하여 발표하였습니다.

[핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안]

구분
내용

1. 샌드박스 연계 동태적 규제혁신
- 샌드박스를 시장과의 소통 계기로 삼아 규제의 정비 필요성을 제로베이스에서 재검토- 정부는 규제의 질과 수준을 향상하고, 시장은 지속적으로 혁신을 이어갈 수 있도록 금융규제의 동태적 개선체계 강화

2. 글로벌 핀테크 맞춤형 규제혁신
- 선진화된 글로벌 핀테크 유니콘의 사업모델을 적극 수용할 수 있는 글로벌 수준의 규제 환경을 조성- 국내 수요발생 가능성이 예상되는 글로벌 핀테크 서비스의 국내외 규제환경을 집중 분석·비교- 분과별 집중 검토 방식 운영 : "핀테크 활성화 규제혁신 T/F"를 하위 4개 분과로 나누고, 13개 글로벌 핀테크 사업모델 집중 검토① 지급결제·플랫폼 : 핀테크 기업의 시장 진입, 단계적 성장 및 종합 금융플랫폼으로의 확장을 지원할 수 있도록 규제체계 개선② 금융투자 : 지급결제와 금융투자를 융합한 금융투자관리 서비스의 활성화 및 고도화 지원③ 보험 : P2P 보험 등 새로운 보험서비스 출현 가능성과 보험가입·보험금 지급 절차 간소화 등을 통한 인슈테크 활성화④ 대출·데이터 : 비금융정보 등을 활용한 신용평가·대출심사를 통해 신용평가 정확성을 제고하고 공급망 금융 활성화

3. 현장 밀착형 규제혁신
- 핀테크 현장 방문 : 핀테크 기업, 금융기관, 핀테크 랩 등 핀테크 현장과의 적극적인 소통을 지속하여 의견 수렴- 상반기 「핀테크 규제개혁 T/F」 수용 과제(150건)('19.06 발표)의 추진상황을 지속 점검

(자료 : 금융위원회 보도자료, '핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안'(2019.10.15))

한편 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략발표'를 보도한 바 있습니다. 핀테크 분야 혁신의 힘을 키우기 위한 스케일업 지원을 통해 글로벌 수준으로 핀테크 시장과 산업 생태계를 고도화하기 위함으로 8개 분야 24개 핵심과제를 선별, 집중추진할 예정입니다. 세부 내용은 아래와 같습니다.

핀테크 스케일업 추진전략 발표.jpg
핀테크 스케일업 추진전략 발표

(자료 : 금융감독원 보도자료, '핀테크 스케일업 추진전략 발표'(2019.12.04))

2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다한편 이러한 핀테크 산업이 아직 국내 사례가 많지 않으나 해외 사례를 살펴보면, 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.

[해외 금융회사의 핀테크 기업 투자관련 사례]

구분
해외 은행 사례

영국
- 바클레이즈: 인터넷 전문은행을 설립한 바클레이즈는 전자 지갑 결제 서비스와 전화번호 기반 송금 서비스를 제공하는 핑잇(Ping It)이라는 금융앱을 출시하였으며, HSBC와 First Direct, Nationwide 등의 은행들은 핀테크 기업인 Zapp과 제휴하여, 간편 모바일 결제 서비스 도입.

캐나다
- TD뱅크: 인공지능 분야 벤처기업 Layer6 인수(2018.1월)하여 AI를 활용한 다양한 형태의 데이터 분석을 통해 개별 고객의 요구를 파악하고 예측.

스페인
- 대형은행 BBVA: 비금융 빅데이터 분석업체 Madiva(2014.12월) 및 UX 디자인 업체 Spring Studio를 인수(2015.4월)하여 빅데이터 기반 신사업 모델 발굴 및 고객 친화적 App 개발 등에 활용.

미국
- 골드만삭스: 소셜미디어 업체 Dataminr 투자(2015.3월) SNS상의 빅데이터 분석을 통해 고객의 니즈를 파악하고 중요 정보 및 동향 제공.- 금융그룹 Capital One: 인터넷 전문은행 ING Direct를 인수하여, 핀테크를 활용한 온라인 은행 영업 중.

(자료 : 삼성경제연구소, 금융위원회 보도자료)

[해외 기업들의 핀테크 진출 사례]

업종
기업
주요 내용

플랫폼
구글
전자지갑 '구글월렛'(`11), 이메일 기반 송금 등 출시영국 내 전자화폐 발행허가, 소액대출업체 '렌딩클럽'투자

애플
전자지갑 '패스북' 출시 및 아이폰5 이후 모델 기본 탑재NFC방식 카드결제인 '애플페이' 미국내 서비스 개시

SNS
페이스북
아일랜드 내 전자화폐 발행 승인 및 EU 내 효력 발생해외송금 기업인 '아지모(영)' 등과 제휴 추진

텐센트
지급결제서비스 '텐페이', MMF '리차이퉁' 출시중국 정부의 민영은행 시범사업자 선정(`14.3.)

통신서비스
버라이존
AT&T와 T모바일 공동으로 모바일 지급결제 시스템 '아이시스' 출시

검색
바이두
- 온라인 전용 MMF '바이파'출시(`13.10.)- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

전자상거래
알리바바
지급결제 '알리페이', 소액대출 '알리파이낸스', MMF '위어바오' 출시- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

이베이
자사 사이트 내 지급결제 서비스 '페이팔'출시자사 선불카드 'My Cash' 출시(`12)

아마존
'아마존페이먼트', '아마존월렛' 출시모바일 신용카드 결제 '아마존로컬 레지스터 출시'

(자료 : 금융감독원, 삼성경제연구소)

국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9) 및 비바리퍼블리카의 모바일 송금 서비스 토스(`15.2), 네이버의 네이버페이(`15.6)등 IT업체가 금융업에 진출하기도 하였으며, 국내 은행들도 IT업체와의 제휴 및 자체 개발 플랫폼을 통해 핀테크 사업에 진출하였습니다.

한편 금융위원회가 2016년 12월 말 케이뱅크, 2017년 4월 초 카카오뱅크의 은행업 영위 본인가를 승인하였습니다. 케이뱅크는 2017년 4월 3일 정식 서비스를 시작했으며 카카오뱅크 또한 2017년 중 정식 서비스를 시작하였습니다. 케이뱅크의 경우 서비스를 시작한지 이틀 만에 가입자 수가 6만명을 넘어서는 등 흥행에 성공했습니다. 케이뱅크는 전국 1만여곳 GS25 편의점에 설치돼 있는 CD/ATM도 24시간 365일 수수료 부담 없이 이용할 수 있으며, 체크카드 없이 기기에서 계좌번호와 비밀번호 입력만으로 입출금, 계좌이체 거래를 하는 무카드 서비스도 가능합니다. 하반기부터 주요 거점 GS25를 중심으로 본격 도입될 스마트ATM은 계좌개설, 체크카드 즉시 발급/수령, 지문 등 생체정보 등록 및 인증 등을 지원할 예정입니다. 2017년 7월27일 서비스를 시작한 카카오뱅크의 경우 당일 오후 7시경 이미 계좌 개설고객이 18만명을 넘어섰으며, 2019년 3월 852만명을 넘어선 것으로 알려지고 있습니다. 카카오뱅크는 공인인증서를 사용하지 않고, 뛰어난 송금 편리성, 저금리의 대출이자 등 여러 장점을 내세우며 영업을 확장해 가고 있습니다. 또한 토스뱅크의 경우 2019년 12월 16일 금유위 예비인가 이후 준비법인 설립, 출자, 임·직원 채용, 전산시스템 구축 등 인터넷전문은행 설립 작업을 진행하였고, 2021년 2월 5일 인터넷전문은행 본인가를 신청하였습니다. 관련법령에 따라 ①자본금 요건, ②자금조달방안 적정성, ③ 주주구성 계획, ④사업계획, ⑤ 임직원 요건, ⑥인력·영업시설·전산체계 요건 등을 모두 충족하였고 2021년 6월 9일 금융위원회 본인가를 받았습니다. 이에 따라 인터넷전문은행에 대한 인식이 개선되고 저변이 확대되며 중금리 대출이 활성화 될 수 있으나, 핀테크를 활용하는 인터넷은행이 출범됨에 따라 향후 은행업의 경쟁환경은 더욱 치열해 질 전망입니다.

이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다.

아. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험금융혁신 및 은행산업의 경쟁 제고를 위해 금융위원회는 2018년 12월 24일 인터넷전문은행 신규인가 추진계획을 밝혔습니다. 이후 2019년 01월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법이 시행된 후 증권신고서 제출일 전일 현재까지 케이뱅크와 카카오뱅크가 정식 서비스를 제공하고 있습니다. 그리고 2019년 12월 16일, 외부평가위원회 평가를 포함한 금융감독원 심사를 거쳐 금융위원회는 토스뱅크를 은행업 예비인가 하였고, 이후 토스뱅크는 지난 2021년 2월 5일 본인가를 신청 후 2021년 6월 9일 본인가를 받았습니다. 이렇게
인터넷전문은행이 출범되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

인터넷전문은행(Internet Primary Bank)이란 소수의 영업점 또는 영업점 없이 업무의 대부분을 ATM, 인터넷 등 전자매체를 통해 영위하는 은행입니다. 인터넷전문은행은 기존 일반은행과는 고객과의 거래형태, 영업행태, 수익구조, 위험관리, 자본력 등에 있어서 차이가 있습니다.금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2016년 12월 우리나라 1호 인터넷전문은행 (주)케이뱅크를 인가하며 24년만에 은행을 신설 인가 하였고, 추가적으로 2017년 4월에는 (주)카카오뱅크를 최종 인가하였습니다. 또한, 금융위원회는 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁력 제고를 위해 2018년 12월 24일 2개사 이하의 인터넷전문은행 신규인가를 추진한다고 발표했습니다. 2019년 1월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법을 시행했고, 2019년 3월 말 3개사(키움뱅크, 토스뱅크, 애니밴드스마트은행)로부터 인터넷전문은행 예비인가 신청을 받았습니다. 하지만 2019년 05월, 3개사는 신청반려와 부적합 판단으로 예비인가가 불허되었습니다. 애니밴드스마트은행은 기본적인 자료인 자본금 및 주주구성 관련 신뢰할 수 있는 신청서류가 미비하여 신청이 반려되었으며, 키움뱅크는 사업계획의 혁신성, 실현가능성 측면에서 미흡하다는 점, 토스뱅크는 지배주주 적합성(출자능력 등) 및 자금조달능력 측면에서 미흡하다는 점을 사유로 예비인가가 불허되었습니다. 이에 금융위원회는 인터넷전문은행특례법의 입법취지와 혁신성장 정책기조가 퇴색되지 않도록 2019년 7월 인터넷전문은행 신규인가 재추진 보도자료를 통해 2019년 10월 예비인가 신청 접수 일정을 발표했습니다.

[인터넷전문은행 신규인가 추진]

■ 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁도를 제고하기 위해 혁신 ICT기업이 주도하는 인터넷전문은행이 추가로 설립됩니다. 1. (인가 개수) 은행업 경쟁도 평가결과, 해외 주요국 동향 등을 감안하여 2개사 이하를 신규인가 2. (인가심사기준) 은행법령상 심사기준 外 인터넷전문은행법령을 고려 하여 주주구성·사업계획의 혁신성·포용성·안정성 등을 중점 평가3. (인가 일정) 인가설명회 개최, 평가항목·배점 발표('19.1월중) → 예비인가 신청 접수('19.3월중) → 키움뱅크, 토스뱅크 제3인터넷전문은행 예비인가불허 발표('19.5월 26일) → 신규 인터넷전문은행 예비인가 재추진 ('19년 3분기)

(자료 : 금융위원회 보도자료)

이후 2019년 10월 15일까지 총 3개의 신청인(토스뱅크, 소소스마트뱅크, 파밀리아 스마트뱅크)가 인터넷전문은행 예비인가 신청서를 제출 완료하였습니다. 이 중 파밀리아 스마트뱅크는 서류 보완 요청에도 불구하고, 인터넷전문은행 설립을 위한 기본적인 자료인 신청서류를 준비하지 못하여 2019년 12월 11일 예비인가 신청 자진철회 의사(공문)를 통보하여 왔습니다.

이에 토스뱅크, 소소스마트뱅크 2개의 신청사만 외부평가위원회 평가를 포함한 금융감독원 심사를 진행하게 되었고, 금융위원회는 2019년 12월 16일 토스뱅크에 대해 은행업 예비인가를 하였습니다. 예비인가를 받은 토스뱅크는 인적 및 물적요건 등을 갖추어 본인가를 신청하게 되고, 금융위원회로부터 본인가(신청 후 1개월 이내 심사 원칙)를 받는 경우 영업 개시(본인가 후 6개월 이내)가 가능합니다. 토스뱅크의 경우 2021년 2월 5일 인터넷전문은행 본인가를 신청하였고 관련법령에 따라 ①자본금 요건, ②자금조달방안 적정성, ③ 주주구성 계획, ④사업계획, ⑤ 임직원 요건, ⑥인력·영업시설·전산체계 요건 등을 모두 충족하여, 2021년 6월 9일 금융위원회 본인가를 받았습니다.

상호명(가칭)
주주구성 현황

토스뱅크(주주사 11개)
토스, KEB하나은행, SC제일은행, 한화투자증권, 웰컴저축은행, 중소기업중앙회, 이랜드월드, 한국전자인증, Goodwater Capital, Altos Ventures, Ribbit Capital

(자료 : 금융위원회 보도자료, 2019.12.16)

한편, 금융위원회는 2023년 7월 5일 「은행권 경영·영업 관행·제도 개선방안」을 발표하였습니다. 6가지 검토과제 중 '은행권 경쟁 촉진'에 대한 개선방안으로, (1) 은행권 신규 플레이어 진입 촉진, (2) 저축은행 등 여타 플레이어를 통한 시중은행과의 경쟁 촉진, (3) 금융권간·금융-IT간 협업 강화, (4) 기존 금융회사간 대출·예금 금리경쟁 촉진을 제시하였고, 개선방안의 일환으로 인터넷전문은행을 포함한 시중은행 등의 신규인가를 추진하겠다고 밝혔습니다. 이에 KCD뱅크 등 4개의 컨소시엄이 현재 제4인터넷전문은행 인가를 위해 준비중에 있으며, 금융위는 새로운 인가 기준을 통해 심사 예정입니다.2025년말 금융감독원 금융통계정보시스템 기준, 총여신은 카카오뱅크는 46조 9,074억원, 케이뱅크는 18조 3,787억원을 기록하는 등 큰 성장을 이루었습니다. 고정이하 여신비율 또한 2017년말 카카오뱅크 0.02%, 케이뱅크 0.05%에서 2025년말 각각 0.53%, 0.57%로 급증하였습니다.이렇게 인터넷전문은행이 도입되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 은행권 및 제2금융권의 수신 및 여신금리 조정, 점포축소 가속화, 비대면 채널 투자 확대 등 가격경쟁으로 인한 수익성 저하와 같은 부정적 요인도 발생할 수 있습니다. 또한, 중장기적으로 적지 않은 고객들이 인터넷전문은행으로 이동할 경우 기존 은행산업에 부정적으로 작용할 수 있으며 이는 당사에도 직ㆍ간접적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 국제자금세탁방지기구(FATF)의 우리나라의 자금세탁방지·테러자금조달금지 제도에 대한 평가("상호평가")결과 발표에 따르면, 우리나라는 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법·제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만, 금융회사 등에 대한 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 감독 강화, 법인과 신탁의 자금세탁의 악용방지, 자금세탁범죄 수사·기소 강화가 필요하다고 언급하였습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(37국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정 - 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

(자료 : 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26))

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 2018년 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다. 최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다. 한편, 국제자금세탁방지기구(FATF)의 우리나라의 자금세탁방지·테러자금조달금지 제도에 대한 평가("상호평가")결과 발표에 따르면, 우리나라는 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법·제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만, 금융회사 등에 대한 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 감독 강화, 법인과 신탁의 자금세탁의 악용방지, 자금세탁범죄 수사·기소 강화가 필요하다고 언급하였습니다.해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정 비금융사업자의 제 도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀 금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

(자료 : 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27))

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.실제로, 금융정보분석원은 금융회사 등의 자금세탁방지 내부통제 체계 내실화를 위해 2023년 07월 자금세탁방지 내부통제체계 내실화를 위하여 자금세탁방지 업무 책임성·전문성 강화 방안을 발표하였으며, 그 후속조치로 2024년 11월 자금세탁방지 업무규정을 개정·고시하였습니다. 개정된 업무규정에 따르면, 회사의 자금세탁방지 업무지침을 제·개정 및 폐지하는 경우에는 이사회 의결을 거쳐야 하며, 은행의 경우 보고책임자를 이사 또는 업무집행책임자 중에서 임명해야 하는 등 금융회사등의 내부통제체계에 변화를 유도하였습니다. 해당 규정은 2025년 5월부터 시행 중에 있습니다.국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

[2026년 1분기 잠정 영업 실적 발표]당사는 2026년 04월 23일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상에 '연결재무제표기준영업(잠정)실적' 공시를 통해 2026년 1분기 잠정 영업실적을 발표하였습니다. 당사의 2026년 1분기 연결기준 누계 매출액(잠정)은 약 30조 6,989억원으로 전년동기(약 19조 7,440억원) 대비 55.49% 증가하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 약 2조 7,276억원으로 전년동기(약 2조 2,930억원) 대비 18.95% 증가, 누계 당기순이익(잠정)은 약 1조 9,165억원으로 전년동기(약 1조 6,991억원) 대비 12.79% 증가하였습니다. 당사의 잠정 영업실적은 한국채택국제회계기준을 적용한 연결결산 기준이며, 독립된 감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 수치 중 일부가 회계감사과정에서 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2026년 04월 23일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상에 '연결재무제표기준영업(잠정)실적' 공시를 통해 2026년 1분기 잠정 영업실적을 발표하였습니다. 당사의 2026년 1분기 연결기준 누계 매출액(잠정)은 약 30조 6,989억원으로 전년동기(약 19조 7,440억원) 대비 55.49% 증가하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 약 2조 7,276억원으로 전년동기(약 2조 2,930억원) 대비 18.95% 증가, 누계 당기순이익(잠정)은 약 1조 9,165억원으로 전년동기(약 1조 6,991억원) 대비 12.79% 증가하였습니다. 당사의 잠정 영업실적은 한국채택국제회계기준을 적용한 연결결산 기준이며, 독립된 감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 수치 중 일부가 회계감사과정에서 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[당사 2026년 1분기 잠정 영업실적(연결 기준)]

※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음.

[연결실적내용]
(단위 : 백만원, % )

구분
당기실적
전기실적
전기대비증감율(%)
전년동기실적
전년동기대비증감율(%)

2026년 1/4분기(2026.1.1~2026.3.31)
2025년 4/4분기(2025.10.1~2025.12.31)
2025년 1/4분기(2025.1.1~2025.3.31)

매출액
당해실적
30,698,923
22,461,380
36.67
19,743,968
55.49

누계실적
30,698,923
-
-
19,743,968
55.49

영업이익
당해실적
2,727,566
1,756,722
55.26
2,293,028
18.95

누계실적
2,727,566
-
-
2,293,028
18.95

법인세비용차감전계속사업이익
당해실적
2,631,140
1,271,966
106.86
2,306,606
14.07

누계실적
2,631,140
-
-
2,306,606
14.07

당기순이익
당해실적
1,916,469
738,785
159.41
1,699,122
12.79

누계실적
1,916,469
-
-
1,699,122
12.79

지배기업 소유주지분 순이익
당해실적
1,892,401
711,429
166.00
1,697,271
11.50

누계실적
1,892,401
-
-
1,697,271
11.50

주1) 상기 실적은 한국채택국제회계기준을 적용한 연결결산 기준이며, 독립된 감사인의 검토가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 수치 중 일부가 회계검토 과정에서 변경될 수 있습니다.주2) 상기 "1.연결실적내용"의 매출액 항목은 이자수익, 수수료수익, 보험수익, 재보험수익, 당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익, 기타보험금융수익, 기타영업수익을 합한 수치를 기재하였습니다.자료) 당사 연결재무제표기준영업(잠정)실적 (26.04.23)

가-1. 금융지주회사의 자회사 실적 변동에 따른 수익성 영향 위험당사는
자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다.
특히, 은행 부문(KB국민은행)에 대한 의존도(2025년말 연결 기준 당기순이익 비중 약 65.5%, 별도 기준 배당금 수익 비중 약 69.6%)가 높은 편이기 때문에,
향후 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성 및 기업 가치가 변동될 가능성이 있습니다.

당사(케이비금융지주)는 2008년 9월 핵심 자회사인 국민은행을 중심으로 계열사들의 주식을 포괄 이전하여 설립된 은행지주회사입니다. 당사는 자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다. 금융지주회사의 실적은 자회사의 실적 및 사업 경쟁력에 의해 직접적인 영향을 받는 바, 당사의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 자회사들의 실적 및 사업 현황에 대한 전반적인 검토가 필요합니다.

[ 케이비금융지주의 주요 연혁 ]

날 짜
내 용

2008. 09. 26 :
금융위원회로부터 지주회사 설립 본인가 취득

2008. 09. 29 :
국민은행, KB부동산신탁, KB창업투자, KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적 주식이전을 통해 (주)케이비금융지주 설립 및 뉴욕증권거래소 주식 상장

2008. 10. 10 :
한국거래소 주식 상장

2008. 10. 20 :
최대주주의 변경(국민연금공단 → ING Bank N.V.)

2008. 10. 31 :
최대주주의 변경(ING Bank N.V. → 국민연금공단)

2009. 05. 04 :
KB캄보디아은행 손자회사 편입

2009. 06. 22 :
손자회사인 KB생명보험 자회사 편입

2009. 07. 01 :
KB창업투자 → KB인베스트먼트(주) 상호변경

2010. 01. 22 :
최대주주의 변경(국민연금공단 → ING Bank N.V.)

2011. 03. 02 :
KB국민카드 자회사 편입

2011. 03. 14 :
KB투자증권-KB선물 합병

2011. 07. 08 :
최대주주의 변경(ING Bank N.V. → 국민연금공단)

2012. 01. 13 :
KB저축은행 자회사 편입

2012. 05. 11 :
코에프씨 포스코 한화 케이비 동반성장 제이호 사모투자전문회사 손자회사 편입

2012. 07. 02 :
코에프씨밸류업 사모투자전문회사 손자회사 편입

2012. 10. 10 :
국민은행(중국)유한공사 손자회사 편입

2013. 06. 20 :
KB생명 지분 추가 취득(지분율100%로 증가)

2013. 09. 02 :
예한솔저축은행 자회사 편입

2014. 01. 13 :
KB저축은행-예한솔저축은행 합병

2014. 03. 20 :
KB캐피탈 자회사 편입

2015. 06. 24 :
KB손해보험 자회사 편입

2015. 11. 23 :
KB손해보험 지분추가 취득(지분율 19.47%→33.29%)

2016. 05. 31 :
현대증권 자회사 편입

2016. 06. 21 :
손자회사인 LIG투자증권 매각

2016. 06. 28 :
현대증권 자사주 취득(지분율 22.56%→29.62%)

2016. 12. 01 :
케이비골든라이프케어 손자회사 편입

2016. 12. 29 :
케이비제삼차사모투자합자회사 손자회사 편입

2016. 12. 30 :
증자에 따른 KB손해보험 지분율 변동(33.29%→39.81%)

2016. 12. 30 :
현대증권과 KB투자증권 합병(통합 증권사명 : KB증권)

2017. 02. 08 :
KB KOLAO LEASING Co., Ltd 손자회사 편입

2017. 03. 08 :
KB Microfinance Myanmar Co., Ltd. 손자회사 편입

2017. 05. 19 :
공개매수에 따른 KB손해보험 지분율 변동(39.81%→94.30%)

2017. 05. 19 :
공개매수에 따른 KB캐피탈 지분율 변동(52.02%→79.70%)

2017. 07. 07 :
주식교환을 통한 KB손해보험 및 KB캐피탈 완전자회사화

2017. 09. 29 :
KB Asset Management Singapore Pte. Ltd. 손자회사 편입(기존 KB증권의 손자회사에서 KB자산운용의 자회사로 계열관계 변경)

2017. 10. 09 :
KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 손자회사 편입 (구. MARITIME SECURITIES INCORPORATION)

2017. 10. 16 :
손자회사인 현대저축은행 매각

2017. 12. 22 :
손자회사인 현대자산운용 매각

2018. 01. 17 :
KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자 합자회사 손자회사 편입(각각 KB증권 16%, KB국민은행 30%, KB캐피탈 10% 지분보유)

2018. 07. 06 :
KB Daehan Specialized Bank Plc. 손자회사 편입

2018. 08. 21 :
KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd. 손자회사 편입

2018. 12. 31 :
KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 손자회사 편입

2019. 01. 09 :
KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 손자회사 편입

2019. 09. 17 :
KB-SP 제4차 사모투자합자회사 손자회사 편입

2020. 02. 28 :
KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 손자회사 편입

2020. 04. 10 :
PRASAC Microfinance Institution PLC. 손자회사 편입

2020. 05. 18 :
PT Sunindo Kookmin Best Finance 손자회사 편입

2020. 07. 03 :
인도네시아 PT KB Finansia Multi Finance 손자회사 편입

2020. 08. 31 :
푸르덴셜생명 자회사 편입

2020. 09. 02 :
PT Bank Bukopin Tbk 손자회사 편입(2021. 02. 08 : PT Bank KB Bukopin, Tbk로 사명 변경)

2020. 10. 28 :
케이비소부장1호사모투자합자회사 손자회사 편입

2020. 12. 04 :
화인-케이비 기업재무안정 제1호 사모투자합자회사 손자회사 편입

2020. 12. 16 :
KB FINA JOINT STOCK COMPANY 손자회사 편입

2020. 12. 23 :
KB미얀마은행 손자회사 편입

2021. 01. 15 :
케이비제3호바이오사모투자합자회사 손자회사 편입

2021. 01. 29 :
J Fintech Co., Ltd 손자회사 편입(2021. 02. 16 : KB J Capital Co., Ltd로 사명 변경)

2021.03. 02 :
PT KB Data Systems Indonesia 손자회사 편입

2021. 09. 23 :
케이비바이오글로벌익스팬션1호사모투자합자회사 손자회사 편입

2021. 10. 08 :
케이비헬스케어 손자회사 편입

2021. 12. 24 :
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 손자회사 편입

2022. 02. 14 :
PT KB Valbury Sekuritas 손자회사 편입

2022. 04. 22 :
케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자 합자회사 손자회사 편입

2022. 05. 10 :
케이비라이프파트너스 주식회사 손자회사 편입

2022. 08. 19 :
케이비메자닌캐피탈제4호사모투자합자회사 손자회사 편입

2022. 12. 26 :
i-Finance Leasing Plc. 손자회사 편입

2022. 12. 26 :
푸르덴셜생명 사명 변경(푸르덴셜생명→KB라이프생명)

2023. 01. 01 :
KB라이프생명-KB생명 합병

2023. 06. 30 :
KB신용정보 지주 자회사 제외 및 손자회사 편입(KB국민카드)

2023. 08. 04 :
PRASAC Microfinance Institution PLC- KB캄보디아은행 합병/상업은행 전환

2023. 10. 05 :
케이비골든라이프케어 자회사 이관 (KB손해보험 → KB라이프생명 이관)

2023. 10. 06 :
유암코케이비크레딧제1호 사모투자 합자회사 손자회사 편입

2023. 12. 13 :
팀윙크 주식회사 손자회사 편입

2023. 12. 26 :
화인-케이비 기업재무안정 제2호 사모투자합자회사 손자회사 편입

2024. 02. 01 :
PT Valbury Capital Management 손자회사 편입(기존 KB증권 손자회사에서 KB자산운용 자회사로 계열관계 변경)

2024. 03. 04 :
KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사 손자회사 편입

2024. 06. 03 :
주식회사 케이비펀드파트너스 손자회사 편입

2024. 06. 05 :
PT Valbury Capital Management 사명 변경(PT Valbury Capital Management → PT KB Valbury Asset Management)

2024. 10. 14 :
팀윙크 사명 변경(팀윙크 주식회사→KB핀테크 주식회사)

2024. 12. 19 :
KB Daehan Specialized Bank Plc. - i-Finance Leasing Plc. 합병

2025. 02. 18 :
KB Fina Joint Stock Company 사명 변경(KB Fina Joint Stock Company→KB Fina Company Limited)

2025. 08. 11 :
PT Bank KB Bukopin, Tbk. 사명 변경(PT Bank KB Bukopin, Tbk.→PT Bank KB Indonesia, Tbk.)

(자료 : 당사 2025년 사업보고서)

당사는 신용카드업의 전문성 및 그룹 비은행부문의 경쟁력 강화 등을 목적으로 당사의 주요 자회사인 국민은행으로부터 카드사업 부문을 분할하여 2011년 3월 2일 KB국민카드를 설립하고 자회사로 편입하였습니다. 또한, 2012년 1월 KB저축은행을 설립하였으며, 리테일금융의 Full Line-up 구축을 위하여 2014년 3월 20일 우리금융지주로부터 우리파이낸셜(KB캐피탈로 상호변경되었음)을 인수하여 자회사 편입하였습니다. 이후 2015년 6월에는 LIG손해보험을 관계기업으로 편입하여 KB손해보험으로 상호를 변경하였으며, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 KB손해보험을 종속기업으로 편입하였습니다. 또한, 2016년 5월 31일 현대증권이 케이비금융지주의 계열사로 편입되었으며, 2016년 11월 1일 현대증권은 케이비금융지주의 100% 자회사가 되었습니다. 현대증권은 2016년 12월 KB투자증권을 흡수합병하였고, 2016년 12월 30일 케이비(KB)증권으로 상호를 변경하였습니다. 2020년 04월 10일, 당사는 이사회를 통해 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100% 취득을 결의하였으며, 2020년 08월 31일 주식 취득을 완료하여 당사의 자회사로 편입하였습니다. 2022년 12월 26일, 당사는 푸르덴셜생명보험(주)를 KB라이프생명(주)로 상호를 변경하고, 2023년 1월 1일, KB라이프생명(주)와 KB생명보험(주)를 합병하였습니다. 2023년 6월 30일, 당사는 KB신용정보를 자회사에서 제외하고, KB국민카드의 자회사로 두어 당사의 손자회사로 편입하였습니다.

[ 케이비금융지주의 계열회사 및 지배구조 ]

kb금융그룹

(자료 : 당사 2025년 사업보고서)

2025년말 기준 당사의 자회사는 11개, 손자회사는 46개, 증손회사는 4개 이며, 은행업(KB국민은행), 여신전문업(KB국민카드, KB캐피탈), 금융투자업(KB증권, KB자산운용, KB부동산신탁, KB인베스트먼트), 보험업(KB손해보험, KB라이프생명) 부문 등에서 11개 주요 계열사가 활발한 영업 활동을 펼치고 있습니다.

[KB금융그룹 사업 부문 분류]

사업부문

사업의 내용

계열사

은행부문

고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무

KB국민은행

금융투자부문

투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 등과 이에 수반되는 업무

KB증권

KB자산운용

KB부동산신탁

KB인베스트먼트

보험부문

손해보험 및 생명보험 사업과 이에 수반되는 업무

KB손해보험KB라이프생명

여신전문업 부문

신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 신용조사 및 채권추심업 등 이에 수반되는 업무

KB국민카드

리스, 할부금융, 대출 등 여신전문금융업

KB캐피탈

저축은행부문

상호저축은행법에 따른 서민/중소기업 대상 여신/수신 업무 등

KB저축은행

기타부문

컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무

KB데이타시스템

(자료 : 당사 2025년 사업보고서)

[케이비금융지주의 계열회사 현황]

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
2
KB금융지주
110111-3975517

(지배회사 : KB국민은행) PT Bank KB Indonesia, Tbk. 주1)
013676051091000

비상장
60
(지배회사 : KB금융지주) KB국민은행
110111-2365321

(지배회사 : KB금융지주) KB증권
110111-0042476

(지배회사 : KB금융지주) KB손해보험
110111-0017859

(지배회사 : KB금융지주) KB국민카드
110111-4546523

(지배회사 : KB금융지주) KB라이프생명
110111-0633712

(지배회사 : KB금융지주) KB자산운용
110111-0572556

(지배회사 : KB금융지주) KB캐피탈
130111-0013499

(지배회사 : KB금융지주) KB부동산신탁
110111-1348237

(지배회사 : KB금융지주) KB저축은행
110111-4764745

(지배회사 : KB금융지주) KB인베스트먼트
181211-0012571

(지배회사 : KB금융지주) KB데이타시스템
110111-0802838

(지배회사 : KB국민은행) KB국민은행(중국)유한공사
112-124717

(지배회사 : KB국민은행) KB마이크로파이낸스미얀마법인
108-100299

(지배회사 : KB국민은행) KB미얀마은행
128-158138

(지배회사 : KB국민은행) KB프라삭은행
00001157

(지배회사 : KB국민은행) KB펀드파트너스
110111-8965456

(지배회사 : KB증권) KBFG Securities America Inc.
8-48651

(지배회사 : KB증권) KB Securities Hong Kong Ltd.
20621408

(지배회사 : KB증권) KB Securities Vietnam Joint Stock Company
77/UBCK-GPHDKD

(지배회사 : KB증권) KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사
110113-0022143

(지배회사 : KB증권) KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
110113-0024173

(지배회사 : KB증권) KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
110113-0024199

(지배회사 : KB증권) KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사
110113-0026905

(지배회사 : KB증권) 유암코-KB 크레딧 제1호 사모투자합자회사
110113-0035112

(지배회사 : KB증권) KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
367-87-03008

(지배회사 : KB증권) KB FINA Company Limited
0109460460

(지배회사 : KB증권) PT KB Valbury Sekuritas
019843358054

(지배회사 : KB증권) KB-LB 중견기업혁신 사모투자합자회사
110113-0036433

(지배회사 : KB증권) KB-IMM 뉴스타부동산 제1호 사모투자합자회사
110113-0037019

(지배회사 : KB증권) KB-Novus Genesis 사모투자합자회사
733-81-03635

(지배회사 : KB증권) KB-IMM 뉴스타부동산 제2호 사무투자합자회사
828-87-03518

(지배회사 : KB손해보험) KB손해사정
110111-3682360

(지배회사 : KB손해보험) KB손보CNS
110111-4216499

(지배회사 : KB손해보험) Leading Insurance Services, Inc.
20-3096860

(지배회사 : KB손해보험) KBFG Insurance(China) Co., Ltd.
913201007178844485

(지배회사 : KB손해보험) PT. KB Insurance Indonesia
491/KMK.017.1997

(지배회사 : KB손해보험) KB헬스케어
110111-8049193

(지배회사 : KB국민카드) KB신용정보
110111-1786354

(지배회사 : KB국민카드) KB Daehan Specialized Bank Plc.
00020218

(지배회사 : KB국민카드) PT KB Finansia Multi Finance
8120219271486

(지배회사 : KB국민카드) KB J Capital Co., Ltd
0105554042308

(지배회사 : KB라이프생명) KB라이프파트너스
110111-8295077

(지배회사 : KB라이프생명) KB골든라이프케어
110111-6243995

(지배회사 : KB자산운용) KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
201304695R

(지배회사 : KB자산운용) KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.
91310115MA1K46849T

(지배회사 : KB자산운용) PT KB Valbury Asset Management
9120509781183

(지배회사 : KB자산운용) KB 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
110113-0032093

(지배회사 : KB자산운용) KB메자닌캐피탈제4호 사모투자합자회사
110113-0033447

(지배회사 : KB캐피탈) KB KOLAO LEASING Co.,Ltd.
01-00020776

(지배회사 : KB캐피탈) PT Sunindo Kookmin Best Finance
0220109790211

(지배회사 : KB캐피탈) KB핀테크
110111-6680303

(지배회사 : KB인베스트먼트) 화인-KB 기업재무안정 제1호 사모투자합자회사
110113-0028521

(지배회사 : KB인베스트먼트) KB바이오글로벌익스팬션 1호 사모투자합자회사
110113-0031037

(지배회사 : KB인베스트먼트) KB베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
110113-0032879

(지배회사 : KB인베스트먼트) 화인-KB 기업재무안정 제2호 사모투자합자회사
110113-0035518

(지배회사 : KB데이타시스템) PT KB Data Systems Indonesia
4021020431101222

(지배회사 : PT Bank KB Bukopin, Tbk.) PT KB Bukopin Finance
013606694019000

(지배회사 : PT Bank KB Indonesia, Tbk.) PT Bank KB Bukopin Syariah
014670640073000

(지배회사 : KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.) Mangrove Master Fund
936881843358

(지배회사 : KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.) Mangrove Feeder Fund
851451797860

* 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사 등임주1) PT Bank KB Bukopin, Tbk.는 2025.08.11 PT Bank KB Indonesia, Tbk.로 사명이 변경되었습니다.

당사의 2025년 연결 기준 당기순이익 약 5조 8,407억원 중 은행 부문(KB국민은행)의 당기순이익은 약 3조 8,248억원으로 약 65.5%의 높은 비중을 차지하고 있으며, 그 외에 손해보험(KB손해보험), 증권(KB증권), 신용카드(KB국민카드)가 각각 13.3%, 11.6%, 5.6%의 비중을 차지하고 있습니다.

[KB금융그룹 사업부문별 요약 재무 정보(연결 기준)]

(단위: 백만원)

구분
2025년

은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 영업손익
4,689,401
3,972,906
2,394,979
11,057,286
2,201,966
1,244,693
1,910,627
342,687
1,187,903
-
17,945,162

부문간 영업손익
147,541
-
198,221
345,762
(133,348)
74,857
(100,308)
43,025
466,350
(696,338)
-

차감계
4,836,942
3,972,906
2,593,200
11,403,048
2,068,618
1,319,550
1,810,319
385,712
1,654,253
(696,338)
17,945,162

순이자이익
5,840,658
3,626,216
1,190,928
10,657,802
631,520
(12,343)
1,593,320
(102,702)
522,688
(217,192)
13,073,093

이자수익
11,132,170
7,506,269
3,223,908
21,862,347
1,764,146
1,008,620
2,374,134
698,192
1,537,094
(88,433)
29,156,100

이자비용
(5,291,512)
(3,880,053)
(2,032,980)
(11,204,545)
(1,132,626)
(1,020,963)
(780,814)
(800,894)
(1,014,406)
(128,759)
(16,083,007)

순수수료이익
457,324
332,628
413,567
1,203,519
951,059
(37,244)
708,524
15,040
1,302,355
(44,966)
4,098,287

수수료수익
654,184
478,964
510,392
1,643,540
1,228,568
7,843
1,751,097
24,440
1,455,201
(337,168)
5,773,521

수수료비용
(196,860)
(146,336)
(96,825)
(440,021)
(277,509)
(45,087)
(1,042,573)
(9,400)
(152,846)
292,202
(1,675,234)

보험서비스결과
-
-
-
-
-
766,635
6,771
464,304
-
65,663
1,303,373

보험수익
-
-
-
-
-
11,388,443
13,590
1,019,925
-
(45,412)
12,376,546

보험비용
-
-
-
-
-
(10,621,808)
(6,819)
(555,621)
-
111,075
(11,073,173)

당기손익-공정가치측정 금융상품순손익
(1,448)
-
933,790
932,342
427,374
514,300
10,687
1,172,272
594,226
(270,996)
3,380,205

기타보험금융손익
-
-
-
-
-
46,283
-
(1,073,004)
-
-
(1,026,721)

기타영업손익
(1,459,592)
14,062
54,915
(1,390,615)
58,665
41,919
(508,983)
(90,198)
(765,016)
(228,847)
(2,883,075)

일반관리비
(1,941,244)
(1,860,412)
(847,660)
(4,649,316)
(1,070,482)
(161,447)
(606,306)
(170,723)
(535,421)
129,122
(7,064,573)

신용손실충당금 반영전영업이익(손실)
2,895,698
2,112,494
1,745,540
6,753,732
998,136
1,158,103
1,204,013
214,989
1,118,832
(567,216)
10,880,589

신용손실충당금(전)환입액
(820,198)
(201,844)
(10,914)
(1,032,956)
(94,018)
(18,512)
(765,040)
(1,423)
(452,201)
1,272
(2,362,878)

영업이익(손실)
2,075,500
1,910,650
1,734,626
5,720,776
904,118
1,139,591
438,973
213,566
666,631
(565,944)
8,517,711

관계기업 및 공동기업 투자손익
-
-
75,804
75,804
(8,489)
3,981
1,205
(146)
12,155
(57,658)
26,852

기타 영업외손익
(7,121)
-
(474,240)
(481,361)
3,835
(1,729)
(8,207)
13,592
149,134
(36,681)
(361,417)

부문세전당기순이익(손실)
2,068,379
1,910,650
1,336,190
5,315,219
899,464
1,141,843
431,971
227,012
827,920
(660,283)
8,183,146

법인세수익(비용)
(528,075)
(465,397)
(496,928)
(1,490,400)
(222,958)
(363,176)
(102,993)
(87,683)
(106,754)
31,533
(2,342,431)

당기순이익(손실)
1,540,304
1,445,253
839,262
3,824,819
676,506
778,667
328,978
139,329
721,166
(628,750)
5,840,715

지배기업주주지분순이익(손실)
1,533,813
1,445,253
873,100
3,852,166
673,856
778,228
330,226
139,329
719,526
(660,169)
5,833,162

비지배지분순이익(손실)
6,491
-
(33,838)
(27,347)
2,650
439
(1,248)
-
1,640
31,419
7,553

자산총계(*)
244,324,619
182,734,005
157,876,343
584,934,967
76,461,426
45,377,597
30,235,710
35,585,902
66,608,064
(41,280,633)
797,923,033

부채총계(*)
227,897,241
217,055,771
101,026,314
545,979,326
69,572,471
39,725,458
24,597,933
32,795,927
28,844,053
(4,422,124)
737,093,044

(자료 : 당사 2025년 사업보고서(연결기준)(*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 금액임.

당사의 별도 기준 수익 구성 요소 중에서 가장 큰 비중을 차지하는 것은 자회사로부터의 배당금 수익입니다. 2025년 말 기준 당사의 배당금 수익 약 3조 7,784억원 중 KB국민은행으로부터의 배당금 수익은 약 2조 6,284억원으로 가장 높은 비중(69.56%)을 차지하고 있으며, 그 외에 KB증권(약 5,800억원)이 15.35%, KB손해보험(약 3,000억원)가 7.94%, KB라이프생명보험(약 2,500억원)이 약 6.62% 및 KB자산운용(약 200억원)이 약 0.53%의 비중을 차지하고 있습니다.

[케이비금융지주 요약 손익 현황(별도 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년

순이자손익
(86,201)
(62,371)
(64,853)
(92,951)
(111,077)

순수수료손익
(6,934)
(7,247)
(10,387)
(8,686)
(8,157)

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
76,649
91,892
108,399
(11,794)
20,250

기타영업손익
3,778,449
2,243,253
2,192,385
1,871,224
1,620,238

종속기업투자 배당금수익
3,778,446
2,243,250
2,192,385
1,871,223
1,617,949

일반관리비
(102,905)
(95,655)
(92,603)
(89,149)
(85,417)

영업이익
3,659,114
2,170,645
2,132,395
1,668,341
1,435,420

당기순이익
3,657,633
2,170,597
2,121,244
1,684,512
1,438,866

(자료 : 당사 2025년 사업보고서)

[케이비금융지주의 자회사로부터의 배당금 수익 현황(별도 기준)]

(단위 : 백만원, %)

회사명
2025년
2024년

금액
비중
금액
비중

KB국민은행
2,628,438
69.56%
1,467,900
65.44%

KB증권
580,000
15.35%
150,000
6.69%

KB국민카드
-
-
185,380
8.26%

KB라이프생명보험
250,000
6.62%
150,000
6.69%

KB자산운용
20,000
0.53%
40,000
1.78%

KB부동산신탁
-
-
-
-

KB인베스트먼트
-
-
-
-

KB손해보험
299,982
7.94%
249,974
11.14%

KB데이터시스템
-
-
-
-

KB캐피탈
-
-
-
-

KB저축은행
-
-
-
-

합계
3,778,420
100.00%
2,243,254
100.00%

(자료 : 당사 2025년 사업보고서)

당사가 자체적인 영업 활동을 하지 않는 순수금융지주회사이며 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당금인 점을 감안할 때, 자회사의 영업 환경, 재무 상태 등은 당사의 수익성 및 현금 흐름에 큰 영향을 미치는 요소입니다. 특히, 은행 부문(KB국민은행)에 대한 의존도(2025년 말 연결 기준 당기순이익 비중 약 65.5%, 별도 기준 배당금 수익 비중 약 69.6%)가 높은 편이기 때문에, 향후 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성 및 기업 가치가 변동될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점에 주의하시기 바랍니다.

가-2.
당사의
신규회사 인수에 따른 위험

당사는 2020년 04월 10일 이사회를 통해 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100% 취득을 결의하였으며, 약 2조 3,000억원에 2020년 08월 31일 주식 취득을 완료하여 당사의 자회사로 편입
하였습니다. 이처럼 당사는 푸르덴셜생명보험(주)를 인수 후, KB생명보험과 합병을 통해 외형을 확대하고 보험 포트폴리오를 다각화하는 등 안정적인 영업성과를 달성하고 있으나,
향후 조직안정, 전산 개발, 우수인력 이탈 방지 등에 어려움이 생길 경우 사업에 영향을 받을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 04월 10일 이사회를 통해 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100% 취득을 결의하였으며, 2020년 08월 26일 금융위원회로부터 푸르덴셜생명보험(주) 자회사 편입에 관한 승인을 득함으로써 2020년 08월 31일 주식 취득을 완료하여 당사의 자회사로 편입하였습니다.

취득금액은 매도자인 푸르덴셜생명보험(주)가 제시한 거래구조방식(Locked-box)에 따라 2019년 12월 31일 기준 푸르덴셜생명보험(주) 산정가치에 기초한 기준매매대금(2조 2,650억원)에 거래종결일까지의 이자로써 합의한 대금(750억원) 및 거래종결일까지 동사의 사외유출액 등(405억원)을 반영한 약 2조 3,000억원입니다. 이는 당사의 2019년말 연결기준 자기자본(39조 1,193억원)의 5.88%, 자산총액(518조 5,381억원)의 0.44% 수준입니다. 당사는 금번 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 취득을 통해 그룹 내 생명보험 사업부문의 경쟁력을 강화하고 있습니다.

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 (2020.08.31)]

- (주)케이비금융지주의 주요경영사항 신고

1. 발행회사
회사명
푸르덴셜생명보험주식회사(Prudential Life Insurance Company of Korea Ltd.)

국적
대한민국
대표자
민기식

자본금(원)
150,000,000,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
15,000,000
주요사업
생명보험업

2. 취득내역
취득주식수(주)
15,000,000

취득금액(원)
2,299,540,742,687

자기자본(원)
39,119,325,044,561

자기자본대비(%)
5.88

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
15,000,000

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
그룹 내 생명보험 사업부문의 경쟁력 강화

6. 취득예정일자
2020-08-31

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
518,538,116,920,581
취득가액/자산총액(%)
0.44

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2020-04-10

-사외이사 참석여부
참석(명)
7

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 공시는 (주)케이비금융지주가 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100%를 취득하는 건입니다.- 상기 '2.취득금액'은 매도자인 푸르덴셜생명보험(주)가 제시한 거래구조방식(Locked-box)에 따라 2019.12.31 기준 푸르덴셜생명보험(주) 산정가치에 기초한 기준매매대금(2조 2,650억원)에 거래종결일까지의 이자로서 합의한 대금(750억원) 및 거래종결일까지 동사의 사외유출액 등(405억원)을 반영한 최종 매매대금입니다.- 상기 '2.자기자본' 및 '7.최근 사업연도말 자산총액'은 당사의 2019년말 연결재무제표 기준 수치입니다.- 상기 '6.취득예정일자'는 주식취득 완료일이며, 참고로 (주)케이비금융지주는 2020.8.26 금융위원회로부터 푸르덴셜생명보험(주) 자회사 편입에 관한 승인을 득하였습니다.- 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 매출액은 영업수익이며, 당해연도는 2019 회계연도, 전년도는 2018 회계연도, 전전년도는 2017 회계연도입니다.

※관련공시
-

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

추가로 보험업계가 2023년 IFRS17 적용 및 자본건전성 규제 강화 등 정책변화 직면하고 있는 만큼, 자본건전성 규제 강화와 회계기준 변경 등 정책변화의 영향으로 인해 보험회사 전반의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.IFRS17은 보험업에 적용되는 새 국제회계기준으로서, 기존에는 IFRS4 Phase 2로 불려왔으나 2016년 11월 IFRS17로 확정되었습니다. IFRS17는 국제회계기준원(IASB)에서 제정한 국제회계기준(IFRS) 가운데 보험계약의 회계처리에 관한 내용을 담고 있는 기준서로서, 한국은 국제회계기준을 전면 도입하고 있는 국가로서 국제회계기준이 변경되면 자동적으로 이를 반영하여야 합니다. 현행 IFRS4에서는 각국의 보험회계 관행을 준용할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다.

[ 현행 회계기준과 IFRS17 비교 ]

구 분
현 행
IFRS17
비 고

보험부채 평가
ㆍ역사적 원가
ㆍ평가 시점의 시장가치(공정가치)로 평가
ㆍ시가평가로 인한 부채 및 자본가치의 변동성 확대

사업비 인식
ㆍ사업비를 보험계약비와 사후 유지비로 구분ㆍ신계약비 이연 후 일정기간 상각
ㆍ사업비를 직접비와 간접비로 구분ㆍ간접비는 당기비용으로 처리하고 직접비만 이연 상각
ㆍ기간별 손익 왜곡 해소ㆍ신계약 중심의 단기적 영업방식 축소ㆍ계약유지율 등 보유계약 관리 중요성 증대

보험수익 인식
ㆍ현금주의 원칙ㆍ보험료 수취시점 수익인식ㆍ투자계약 요소도 보험사 수익으로 인식
ㆍ발생주의 원칙ㆍ보험사고 발행시점 및 서비스 제공에 따라 수익 인식ㆍ투자계약 요소는 보험사 수익으로 인식하지 않음
ㆍ보험회사 보험료 수익 감소ㆍ타금융기관과 비교가능성 증재ㆍ외형보다는 내실위주의 경영기조 강화

(출처 : 나이스신용평가)

IFRS17은 2018년 도입 후 유예기간을 거쳐 2023년 1월 1일부터 공식 적용되는 것으로 확정되었습니다. IFRS17 도입으로 인한 변화는 크게 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법 변화로 요약할 수 있습니다.① 보험부채 시가평가 도입'보험계약부채(구, 책임준비금)'란 보험사가 고객으로부터 받은 보험료 가운데 장래에 지급할 보험금, 환급금, 계약자배당금 및 이에 관련되는 비용에 충당하기 위하여 보험사가 적립해두는 돈을 말합니다. 기존에는 보험계약부채를 역사적 원가, 즉 보험료를 수령할 당시의 원가로 평가를 했다면 IFRS17에서는 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV: Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL: Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA: Risk Adjustment)로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치(BEL)와 위험조정(RA)을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 예측가능한 손실뿐만 아니라 예측과 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상응하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.

[현행 회계기준과 IFRS17 기준 재무상태표 차이]

현행 회계기준과 ifrs17 기준 대차대조표 차이_신고서.jpg
현행 회계기준과 ifrs17 기준 대차대조표 차이_신고서

(출처 : 나이스신용평가)

② 보험수익의 인식방법 변화현재 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식하고 있으나, IFRS17 도입 후에는, 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 현재 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있으나, 도입 이후에는 보험 전 기간에 고르게 이익이 인식될 것으로 예상하고 있습니다. ③ 이익의 표시방법 변화IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.

[현행 회계기준과 IFRS17 기준 보험수익 인식 차이]

현행 회계기준과 ifrs17 기준 보험수익 인식 차이_신고서.jpg
현행 회계기준과 ifrs17 기준 보험수익 인식 차이_신고서

(출처 : 나이스신용평가)

상기 변화의 내용이 보험산업에 미칠 것으로 예상되는 영향은 아래와 같습니다. 1) 보험부채평가평가방식이 계약시점 기준(원가)이 아닌 매 결산기의 시장금리 등을 반영한 시가평가로 변경됨에 따라 저금리가 지속되는 상황에서 보험부채를 시가평가할 경우 상당 규모의 부채(책임준비금) 추가 적립이 필요할 것으로 전망됩니다.

금리하락 → 보험부채할인율 하락* → 준비금 추가적립 → 이익잉여금 등 자본감소

*) IFRS17에서는 보험부채를 현재시점의 금리로 할인하여 가치를 산정하므로 금리가 하락할 경우 부채의 평가금액은 상승하게 되며, 이로 인해 부채의 증가분 만큼의 적립금이 추가로 필요함

2) 수익, 비용인식 보험료 수취시점이 아니라 보험기간에 걸친 위험보장 기준으로 인식하고, 투자(저축)요소는 제외합니다. 해약환금급, 만기보험금 등 위험보장과 관계없는 투자요소는 제외됨에 따라 수익, 비용 규모가 감소할 것으로 전망됩니다.3) 보험사 경영환경 변화보험사 미래가치를 반영한 경영실적(원가→시가)이 재무제표에 드러나므로 회계, 계리시스템뿐만 아니라 상품, 영업, 자산운용 등 전반적인 경영전략 개편도 불가피하며, 특히 지급여력 등 재무건전성이 취약한 회사는 자본확충 및 경영체질 개선이 시급할 것으로 판단됩니다.4) 감독제도 개편보험사 총 부채의 대부분인 보험부채는 보험금 지급재원으로서 보험감독제도의 근간이므로, IFRS17도입 시 재무건전성 감독, 리스크평가, 공시, 계약자보호 관련제도 등 감독제도의 전면적인 변경이 필요할 것으로 예상됩니다.상기와 같이 IFRS17의 시행으로 인한 보험회사의 수익, 비용 및 부채규모 산정기준의 변화는 보험회사의 재무건전성 및 손익구조의 변동성 확대를 발생시킬 가능성이 존재하며, 이로 인해 생명보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 이에 따라 생명보험사들은 금융당국의 규제 및 정책의 변화에 적응하기 위해서 가용자본 확충 등의 다양한 조치를 취할 것으로 예상되며, 이로 인해 향후 보험사들의 재무구조가 변동될 위험이 존재 합니다. 자본확충을 위한 방법으로는 자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각 및 증자를 고려할 수 있으나, 잉여금 유보에는 장시간이 소요되고, 자산매각으로 인한 가용자본의 증가 효과는 크지 않을 것으로 판단됩니다. 유상증자 역시 경영권 및 주주지분 희석 등 다양한 변수가 내재되어 있습니다. 보험회사는 RBC비율이 150% 미만일 경우에만 후순위채를 발행할 수 있었으나, 2016년 4월 보험업감독업무 시행세칙의 개정으로 RBC 하락의 우려가 있는 경우 RBC비율(Risk-Based Capital ratio: 지급여력비율)이 150% 이상이라고 하더라도 후순위채를 발행할 수 있게 되었으며, 신종자본증권은 상시 발행이 가능해 졌습니다. 이처럼 규제 완화를 통한 현실적인 자본확충 방법은 후순위채 또는 신종자본증권을 발행하는 것으로 예상됩니다.상기 IFRS17의 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS)는 IFRS17하에서 적용가능하도록 보험회사의 자산, 부채를 완전 시가평가하여 리스크와 재무건전성을 정교하게 평가하는 자기자본제도입니다. IFRS17 시행시 현행 원가기준 RBC제도는 경제환경 변화에 따른 자본변동성과 다양한 리스크를 정교하게 측정하는데 한계가 존재하는 측면이 존재합니다. 따라서 금융당국 및 보험산업 전반에서 보험부채의 시가평가와 일관성 유지 및 국제자본규제와의 정합성 확보를 위해 시가평가 기반의 新지급여력제도 도입을 추진하여 2023년 1월부터 시행하고 있습니다.

2021년 12월 발표된 잠정안에서는 사전 신고를 한 보험사에 대해서 부채의 시가평가에 대한 따른 책임준비금 증가분과 보험, 주식, 금리위험액에 대한 부담분을 경과기간 동안 10년동안 점진적으로 인식할 수 있도록 완충기간을 두었습니다. 이러한 경과조치가 적용되는기간은 2023년 1월 1일부터 2032년 12월 31일 까지 입니다. 또한, K-ICS(新지급여력제도) 도입 후 기준 RBC기준으로 지급여력비율이 100%를 상회할 경우 2027년 12월 말까지 약 5년간 시정조치를 유예하기로 하였습니다. 10년간의 완충기간과 5년간의 유예기간을 통하여 보험사들의 새로운 제도 도입에 대한 부담이 줄어들게 되었습니다.

한편, 기존에 시행해오던 지급여력제도(RBC)와 신지급여력제도(K-ICS) 간 가장 큰 차이점은 (1) 가용자본의 완전 시가평가와 (2) 요구자본에 대하여 위험계수에 익스포져를 대응시키는 위험계수 방식이 아닌 시나리오방식이 적용 된다는 점입니다.①가용자본 산출기준 : 시가평가에 의해 산출된 순자산(자산 - 부채)을 기초로 가용자본을 산출하되, 손실흡수성 정도에 따라 '기본자본'과 '보완자본'으로 분류하고 손실흡수성이 낮은 보완자본에는 인정한도(요구자본의 50%와 기본자본 중 큰 금액) 설정

②요구자본 산출기준 : 보험계약 인수 및 자산운용 등으로 인해 노출되는 위험을 5개 리스크(생명·장기손해보험리스크, 일반손해보험리스크, 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크)로 구분하고 99.5% 신뢰수준하에서 향후 1년간 발생할 수 있는 최대손실액을 충격 시나리오 방식으로 측정하여 요구자본 산출

[현행 지급여력제도(RBC)와 新지급여력제도(K-ICS) 비교]

구 분

현행 지급여력제도(RBC)

新지급여력제도(K-ICS)

가용

자본

자산평가

시가평가 및 원가평가*

*대출채권, 만기보유채권 등

완전 시가평가

부채평가

원가평가 (적정성평가(LAT)로 보완)

요구

자본

리스크

구분

①보험리스크

②금리리스크

③시장리스크

④신용리스크

⑤운영리스크

①생명, 장기손해보험리스크

②일반손해보험리스크

③시장리스크(금리리스크 포함)

④신용리스크

⑤운영리스크

리스크

측정방식

위험계수방식

(위험계수×위험 익스포져)

충격시나리오 방식 중심

(현금흐름 방식이 중요하지 않은

②④⑤는 위험계수 방식 적용)

신뢰수준

99%

99.5%

건전성 기준

지급여력비율(=가용자본/요구자본) ≥ 100%

(출처: 금융감독원 보도자료(2018.04.05))

변경되는 新지급여력제도(K-ICS)와 관련한 큰 개요는 다음과 같으며, 금융당국은 영향평가를 통해 보험회사의 영향을 파악하고, 업계의견을 수렴하여 산출기준을 수정해 나갈 예정이며, 보험회사의 준비상황 및 수용가능성 등을 감안하여 동 제도가 연착륙할 수 있도록 단계적 적용방안을 추가적으로 마련할 계획입니다.한편, 푸르덴셜생명은 2022년 11월 23일 금융위원회로부터 KB생명보험(주)와의 합병인가를 득하였으며, 2023년 1월 1일을 합병기일로 KB생명을 흡수합병하고 2023년 1월 2일 합병등기를 완료하였고, 합병과 함께 사명을 푸르덴셜생명보험(주)에서 KB라이프생명보험으로 변경하였습니다.이처럼 당사는 푸르덴셜생명보험(주)를 인수 후, KB생명보험과 합병을 통해 외형을 확대하고 보험 포트폴리오를 다각화하는 등 안정적인 영업성과를 달성하고 있으나, 향후 조직안정, 전산 개발, 우수인력 이탈 방지 등에 어려움이 생길 경우 사업에 영향을 받을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

나-1. 은행 자회사(KB국민은행)의 NIM 추세에 따른 수익성 변동 위험
국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표입니다. 2022년 1월, 4월에 한국은행의 기준금리 인상과 추후 추가 인상 가능성까지 높아지며 지속적인 마진 확대에 우호적인 금리환경이 조성되었으나 2023년 1월 기준금리 25bp 인상을 끝으로 기준금리는

동결되다가 2024년 하반기부터 본격적인 기준금리 인하기조로 들어섰습니다.

2026년 4월 현재 기준금리 인하 국면은 어느정도 마무리되고 있으나
향후 기준금리 인하로 은행 NIM이 훼손될 시 당사 수익성에 부정적으로 작용할 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
또한 정부의 가계신용 및 주택 관련 대출 규제로 대출자산 확대를 통한 수익창출에도 한계가 있는 상황입니다. 이러한 기조가 지속되는 경우 (주)KB국민은행의 NIM(순이자마진) 등 수익성이 악화될 가능성이 있습니다.
향후 KB국민은행의 수익성 변동 가능성과 그에 대한 대처 방안 효과에 따라 당사의 수익성에 영향이 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표입니다. 2008년 글로벌 금융 위기 이후 저금리 기조의 심화로 인해 연중 NIM이 지속적으로 하락하면서, 저성장 및 저금리 기조 지속에 KB국민은행의 연중 NIM은 2010년 이후 감소 추세를 나타냈으나, 2017년 이후 시장 금리 상승에 따른 원화예대금리차의 확대로, 2016년 1.58%까지 하락했던 연중 NIM은 2018년 1.71%까지 상승하였습니다.그러나 경기 침체의 여파로 한국은행이 기준금리를 인하하면서 시중금리가 하락하였고 이로 인해 은행의 수익성 지표인 연중 NIM은 2019년 말 기준 소폭 하락(1.71%→1.67%)하였습니다. 2020년 초 WHO의 신종코로나바이러스 팬데믹 선언과 함께 경기둔화 우려가 커지면서 시장 금리는 큰 폭으로 하락하였고, 2020년 연중 NIM은 1.51%까지 하락하였습니다. 하지만 이후 저원가성예금 증대를 통한 조달부담 완화 노력과 수익성 중심의 대출전력에 기인한 마진확대에 힘입어 NIM은 2021년 1.58%를 기록하였습니다. 이에 더해 2022년 지속적인 기준금리 인상기조와 마진 확대에 우호적인 금리환경이 조성되어 당사 은행 NIM 전망에 긍정적인 영향을 주었습니다. 다만, 기준금리 인상기조가 인하기조로 전환되면서 2025년말 기준 KB국민은행의 NIM은 1.74%를 기록하며 2024년말 대비 소폭 감소하였습니다. 2026년 4월 현재 기준금리 인하 국면은 어느정도 마무리되고 있으나 향후 기준금리 인하로 은행 NIM이 훼손될 시 당사 수익성에 부정적으로 작용할 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[KB국민은행 주요 수익성 지표]

(단위 : %)

구 분
2025년
2024년
2023년

총자산순이익률(ROA)
0.76
0.58
0.60

자기자본순이익률(ROE)
11.06
8.45
8.56

원화예대금리차(A-B)
2.00
2.13
2.24

원화대출채권평균이자율(A)
4.05
4.57
4.76

원화예수금평균이자율(B)
2.05
2.44
2.52

명목순이자마진(NIM)
1.74
1.78
1.83

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준

주2) 은행업감독업무시행세칙 기준으로 작성(동 기간 경영공시 기준과 동일)주3) ROA, ROE: 연환산기준(자료 : 당사 2025년 사업보고서)

은행 NIM 상승에는 금리뿐만 아니라, 이자부자산의 절대적 규모 또한 중요한 요인으로 작용합니다. 과거에는 부동산 규제 완화, 정부의 중소기업 지원 정책, 저금리에 힘입어 국내 은행의 대출자산은 증가세를 지속해왔습니다. 그러나 대출 보증제도 개선, 청약제도 변경 등 부동산 규제 강화와 여신심사가이드라인 시행 및 대출금리 상승으로 가계부채 관련 규제가 강화되면서 은행권 대출자산의 증가세가 둔화되고 있습니다. 향후 대출자산 증가율 하락이 이자마진의 감소 및 당사 ROA 및 ROE에도 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 향후 대출시장 규제 강화가 지속되는 경우 당사의 은행 자회사인 KB국민은행의 수익성이 악화될 가능성이 있습니다. 따라서 투자자들께서는 투자판단시 향후 경기하락 및 정부규제에 따른 자산성장 둔화 및 NIM 변화에 유의하여 주시기 바랍니다.

[KB국민은행 용도별 대출금]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년
2024년
2023년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

기업자금대출
188,454,743
49.90
179,421,718
49.32
167,701,045
49.09

운전자금대출
84,853,415
22.47
80,901,291
22.24
77,077,441
22.56

시설자금대출
103,601,328
27.43
98,520,427
27.08
90,623,604
26.53

특별자금대출
-
-
-
-
-
-

가계자금대출
183,602,480
48.62
176,975,107
48.65
166,760,072
48.81

공공 및 기타 자금대출
5,593,535
1.48
7,232,610
1.99
6,563,715
1.92

운전자금대출
4,298,170
1.14
6,059,600
1.67
5,480,781
1.60

시설자금대출
1,295,365
0.34
1,173,010
0.32
1,082,934
0.32

은행간대여금
-
-
135,317
0.04
619,116
0.18

합 계
377,650,758
100.00
363,764,752
100.00
341,643,948
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 원화대출금 기준(자료 : 당사 2025년 사업보고서)

나-2. 은행 자회사(KB국민은행)의 자산건전성 저하 가능성 위험
KB국민은행의 주요건전성지표인 고정이하여신비율은 2025년말 기준 0.28%, 대손충당금적립률은 206.01%, 총대출채권 연체율은 0.28%를 기록하며 안정적인 자산 건전성관리를 이어가고 있습니다.
그러나
글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 경기 둔화 시 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 KB국민은행의 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다.
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

KB국민은행의 운용자산 중 대부분을 차지하는 원화대출금은 2025년말 연결 기준 약 377조 6,508억원이며, 2024년말 (363조 7,648억원) 잔액 대비 약 3.82% 증가하였습니다. 2025년말 연결 기준 원화대출금의 용도별로는 기업자금대출이 188조 4,547억원으로 49.90%을 기록하며 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 가계자금대출은 183조 6,025억원으로 48.62%를 기록하며 기업자금대출과 비슷한 비중을 차지하고 있습니다.KB국민은행의 원화 대출금은 꾸준히 성장세를 지속하고 있지만, 가장 큰 비중을 차지하고 있는 원화 대출금은 신용대출, 담보대출, 전세자금대출 등으로 이루어져 있는데 이는 기준금리 상승에 따라 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 향후 기준금리 인상에 따른 시장 금리가 상승할 경우 이자 부담을 증가시켜 향후 KB국민은행의 자산건전성에 영향을 줄 수 있습니다.

[KB국민은행 형태별 대출금 현황]

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

원화대출금
377,650,758
363,764,752
341,643,948

외화대출금
35,027,812
36,644,141
33,196,609

지급보증대지급금
5,414
16,930
20,085

합계
412,683,984
400,425,823
374,860,642

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

(자료 : 당사 2025년 사업보고서)

[KB국민은행 용도별 대출금]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년
2024년
2023년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

기업자금대출
188,454,743
49.90
179,421,718
49.32
167,701,045
49.09

운전자금대출
84,853,415
22.47
80,901,291
22.24
77,077,441
22.56

시설자금대출
103,601,328
27.43
98,520,427
27.08
90,623,604
26.53

특별자금대출
-
-
-
-
-
-

가계자금대출
183,602,480
48.62
176,975,107
48.65
166,760,072
48.81

공공 및 기타 자금대출
5,593,535
1.48
7,232,610
1.99
6,563,715
1.92

운전자금대출
4,298,170
1.14
6,059,600
1.67
5,480,781
1.60

시설자금대출
1,295,365
0.34
1,173,010
0.32
1,082,934
0.32

은행간대여금
-
-
135,317
0.04
619,116
0.18

합 계
377,650,758
100.00
363,764,752
100.00
341,643,948
100.00

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

(자료 : 당사 2025년 사업보고서)

2025년말 기준 KB국민은행의 각종 건전성 지표는 안정적으로 관리되고 있습니다. 고정이하여신비율은 2025년말 기준 0.28%, 대손충당금적립률은 206.01%, 총대출채권 연체율은 0.29%를 기록하며 안정적인 자산 건전성관리를 이어가고 있습니다. 이 수치들은 2025년말 기준 국내은행 평균 지표 대비 대부분 우위를 나타내고 있습니다. 당사의 안정적 건전성 지표 추이를 감안할 때, 단기간 내 자산건전성에 큰 영향을 미치지는 않을 것으로 판단됩니다.그러나 취약업종 및 한계기업 중심의 기업구조조정이 지속되고 있고 주택가격의 변동 및 서민 경제상황의 악화는 가계 대출의 증가세로 이어져 향후 경제 전체의 회복세에도 불구하고 가계 부문의 경제 상황이 나아지지 않을 경우 연체율 상승의 위험이 있습니다. 특히 국내 시장 금리 상승으로 가계의 이자지급 부담이 더해져 가계의 가처분소득이 감소할 경우 연체율 상의 위험이 발생할 수 있습니다.

[KB국민은행 자산건전성 비율 현황 ]

(단위 : %)

구분
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년

고정이하여신비율
국민은행
0.28
0.32
0.31
0.20
0.20

국내은행 평균
0.76
0.64
0.57
0.41
0.33

대손충당금적립률
국민은행
206.01
202.47
225.60
259.37
225.30

국내은행 평균
166.94
201.40
224.20
243.69
192.53

총대출채권연체율
국민은행
0.29
0.30
0.23
0.17
0.12

국내은행 평균
0.86
0.73
0.65
0.44
0.27

(주1) 대손충당금 적립률은 고정이하여신 대비 대손충당금적립잔액 수치임(주2) 국내은행의 경우 2025년 기준 금융통계정보시스템 분류상 지방은행, 시중은행, 인터넷은행 등 총 15곳을 기준으로 함(주3) 국내은행 평균은 해당기간 각 은행들의 수치를 산술평균함(주4) 대손충당금 국내은행 평균은 토스뱅크를 제외한 평균임(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

[ KB국민은행 건전성 지표 ]

(단위 :백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

총여신
416,403,535
404,680,677
375,443,202

361,986,748

343,459,732
315,280,928
288,896,721

고정이하여신
1,167,225
1,285,902
1,155,100

718,517

698,577

871,977

1,057,165

고정이하여신 비율
0.28
0.32
0.31

0.20

0.20

0.28

0.37

무수익여신
998,626
923,075
749,861

522,243

523,993

675,020

844,233

무수익여신비율
0.24
0.23
0.2

0.14

0.15

0.21

0.29

대손충당금적립률(A/B)
206.01
202.47
225.6

259.37

225.30

165.20
130.16

무수익여신산정대상기준 제충당금총계(A)
2,404,585
2,603,624
2,605,868

1,863,639

1,573,887

1,440,535
1,375,979

고정이하여신(B)
1,167,225
1,285,902
1,155,100

718,517

698,577
871,977
1,057,165

연체율
0.28
0.29
0.22

0.16

0.12
0.17
0.24

주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 연체율은 총대출채권에 대한 1개월 이상 원리금 연체율 기준(출처: 당사 2025년 사업보고서)

[KB국민은행 자산건전성 비율 추이]

국민은행 건전성비율 추이.jpg
국민은행 건전성비율 추이

(자료 : 당사 2025년 사업보고서)

KB국민은행은 자산건전성을 저하시킬 수 있는 이슈 발생 시, 이에 대응하기 위해 선제적인 충당금 적립과 부실채권 매각 등을 통해 적극적으로 건전성 지표를 관리하고 있습니다. 이에 향후에도 금융당국의 감독 하에 일정 수준 이상의 자산건전성 지표가 유지될 것으로 예상되지만, 글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 경기 둔화 시 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 KB국민은행의 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-3. 은행 자회사(KB국민은행)의 조달금리 상승 위험2025년말 기준 KB국민은행의 자금 조달 중 대부분은 예수금이 차지하고 있으며, 조달금액 중 원화예수금과 외화예수금이 차지하는 비중은 71.33%입니다. 그 중 원화예수금의 비중은 66.57%로 전체 자금 조달에서 가장 큰 부분을 차지하고 있어, 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있습니다.
시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어렵기 때문에, 시장 금리 상승압박은 자금 조달 비용과 연결되어
KB국민은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며,
이는 연결 기준으로 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2025년말 기준 KB국민은행의 자금 조달 중 대부분은 예수금이 차지하고 있으며, 조달금액 중 원화예수금과 외화예수금이 차지하는 비중은 71.33%입니다. 그 중 원화예수금의 비중은 66.57%로 전체 자금 조달에서 가장 큰 부분을 차지하고 있어, 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있습니다.2023년 1월 31일부터 2월 1일 진행된 2월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하여 기준금리는 4.50%~4.75%를 기록하였습니다. 3월 실리콘밸리은행(SVB), 크레디트스위스(CS) 등 은행권 뱅크런 사태가 발생하며 고강도의 금리 인상에 따른 부작용이 나타나기 시작하였습니다. 3월 21일부터 3월 22일 진행된 3월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하며 물가안정 목표를 달성하기 위한 노력을 지속하였으나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 2일부터 5월 3일 진행된 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 당분간 금리인상 효과와 최근 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 6월 13일부터 6월 14일 진행된 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 공개된 점도표에서 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 7월 25일부터 7월 26일 진행된 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25bp 인상하였습니다. 한편, 연준은 7월 FOMC 성명서에서 경제 활동 성장세가 기존의 완만한(modest) 성장이 아닌 보통(moderate) 속도로 확장하고 있다고 평가하며 경기 판단을 상향하였습니다. 9월 19일부터 9월 20일 진행된 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지될 수 있음을 시사하였습니다. 이후 2023년 11월 및 12월, 2024년 1월, 3월, 5월, 6월 및 8월에 진행한 FOMC에서도 기준금리를 연속 동결하다가 이후 9월 FOMC에서 50bp 금리인하를 단행하며 빅 스텝 인하 사이클을 시작하였습니다. 11월과 12월 FOMC에서도 연달아 25bp 금리인하를 단행하였습니다. 2025년 1월과, 3월, 5월, 6월, 7월 FOMC에서는 기준금리를 동결하고 높은 불확실성과 긍정적인 경제 펀더멘털을 고려하여 추가적인 명확성이 확보될때까지 기다리는것이 적절할 것이란 입장을 표명하였고 반등에 대한 경계감과 노동시장의 전반적 완화 등에 기인하여 기준금리를 동결하였습니다. FOMC에서는 기준금리 동결을 유지해오다 2025년 9월 0.25bp금리를 인하하였습니다.
이후 10월 FOMC에서도 셧다운으로 인해 노동시장 관련 데이터가 제한되는 상황에서 하방 위험을 경계하며 0.25%p 추가 인하하였습니다.
12월에 추가로 25bp 인하 하였으며 이후 2026년 1월 FOMC에서는 향후 경제지표 및 물가 추이를 점검하며 통화정책 완화 속도를 조절하겠다는 기조를 반영하여 기준금리를 동결하였습니다. 이후 3월에도 동결을 발표하였으며, 4월 FOMC에서도 중동 정세와 인플레이션 불확실성을 이유로 기준금리를 동결하면서 신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 3.50% ~ 3.75%를 기록하고 있습니다. 이와 같이, 금리변동에 대한 리스크가 계속하여 지속될 것으로 예상되며, 금리변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.2022년 대한민국 통계청에 따르면, 2월 국내 소비자 물가지수는 전월 대비 0.6% 상승, 전년동월 대비 3.7% 상승한 모습을 보였습니다. 이후 2023년 1월 금통위에서 금통위는 0.25%p. 인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 13일 시행된 7월 금통위에서 한은은 물가상승률이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되고 주요국의 통화정책, 가계부채 흐름 등을 지켜볼 필요성에 따라 현재의 긴축 기조를 유지하기로 판단하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 8월 24일 시행된 8월 금통위에서 또한 한은은 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되는 물가상승률, 주요국의 통화정책, 가계부채 등을 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 10월 19일 시행된 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가 및 성장 전망 경로의 불확실성이 크게 높아진 가운데 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 또한 11월 30일 시행된 11월 금통위에서 한은은 물가상승률이 당초 예상보다 높아졌지만, 기조적인 둔화 흐름이 이어질 것으로 전망되고 가계부채 증가 추이와 대외여건의 불확실성도 높은 만큼, 긴축 기조를 유지하는 방향으로 기준금리 동결을 유지하였습니다.2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리 인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 2월 금통위에서 한은은 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 동결을 단행하였습니다. 4월 및 5월 금통위에서도 물가 상승률이 목표 수준으로 수렴할 것이라는 확신이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지할 것이라며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 7월 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 8월 금통위에서는 금리 인하가 수도권 집값과 가계대출 급등으로 이어질 수 있다며 정부의 거시건전성 정책 효과를 지켜본 이후에 피벗에 나서야 한다는 시각을 보이며 기준금리를 동결하였습니다. 한국은행은 10월 금통위에서 기준금리를 25bp 인하하며 3년 2개월 만에 통화정책 기조를 전환을 시작하였습니다. 물가상승률이 안정세를 보이는 가운데 정부의 거시건전성 정책 강화로 가계부채 증가세가 둔화되기 시작했다고 언급하며 정책 긴축 정도를 소폭 축소하고 그 영향을 점검해 나가는 것이 적절하다고 밝혔습니다. 2024년 11월 금통위에서는 내수 부진과 수출 둔화로 경기 하방 위험이 커진 상황을 고려하여 추가적으로 0.25%p 인하하였습니다. 2025년 1월 금통위에서는 물가상승률 안정세와 가계부채 둔화 흐름이 이어지는 가운데, 예상치 못한 정치적 리스크 확대로 성장의 하방위험이 커지고 환율 변동성이 증대됨에 따라 현재의 기준금리 수준을 유지하는 것이 적절하다고 판단, 기준금리를 동결하였습니다. 2025년 2월 25일 금통위에서는 경기성장전망 둔화에 따라 추가적으로 0.25%p 인하 하였으며 2025년 4월에는 대내외 경제 불확실성을 고려하여 기준금리를 동결하였습니다. 2025년 5월 금통위에서는 0.25%p 인하한 2.50%로 기준금리를 발표하였습니다. 기준금리 인하 결정 배경에 대해 금융통화위원회는 가계부채 증가세와 외환시장 변동성 확대에 대한 경계감이 여전히 크지만 물가 안정세가 이어지는 가운데 성장률이 크게 낮아질 것으로 전망되는 만큼 기준금리를 추가 인하하여 경기 하방압력을 완화하는 것이 적절하다고 판단하였다고 발표하였습니다. 2025년 7월, 8월, 10월, 11월 및 2026년 1월, 2월, 4월에도 기준금리 동결 발표하여 신고서 제출일 기준 한국은행 기준금리는 2.50%입니다.

[KB국민은행 자금조달 현황(은행 계정)]

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

조달

원화

자금

예수금
358,966,147
66.57
2.10
353,661,260
66.82
2.40
331,228,212
66.10
2.48

CD
10,813,731
2.01
2.99
11,148,293
2.11
3.83
10,417,992
2.08
4.07

차입금
12,142,898
2.25
1.49
10,480,540
1.98
2.22
13,847,521
2.76
2.04

원화콜머니
1,038,640
0.19
2.61
1,014,058
0.19
3.33
708,976
0.14
3.35

기타
32,619,152
6.05
3.16
31,590,033
5.97
3.85
27,506,970
5.49
3.83

소계
415,580,568
77.07
2.19
407,894,184
77.07
2.55
383,709,671
76.57
2.60

외화

자금

외화예수금
25,677,712
4.76
3.15
25,868,277
4.89
3.79
25,348,527
5.06
3.60

외화차입금
14,448,089
2.68
3.59
15,280,084
2.89
4.34
17,694,264
3.53
4.08

외화콜머니
1,970,185
0.37
4.42
1,751,060
0.33
5.05
1,280,386
0.26
4.54

사채
11,436,093
2.12
3.62
10,821,600
2.04
3.91
9,703,150
1.94
3.75

기타
834,245
0.15
0.38
692,410
0.13
1.49
627,507
0.13
4.61

소계
54,366,324
10.08
3.37
54,413,431
10.28
3.98
54,653,834
10.92
3.81

원가성 자금계
469,946,892
87.15
2.32
462,307,615
87.35
2.72
438,363,505
87.49
2.76

기타
자본총계
38,348,921
7.11
0.00
36,674,938
6.93
0.00
35,255,631
7.04
0.00

충당금
497,050
0.09
0.00
952,324
0.18
0.00
561,950
0.11
0.00

기타
30,464,699
5.65
0.00
29,321,893
5.54
0.00
26,924,982
5.36
0.00

무원가성 자금계
69,310,670
12.85
0.00
66,949,155
12.65
0.00
62,742,563
12.51
0.00

조달합계
539,257,562
100.00
2.03
529,256,770
100.00
2.37
501,106,068
100.00
2.41

운용

원화

자금

예치금
75,253
0.01
2.27
10,590,352
2.00
0.02
9,581,505
1.91
0.04

유가증권
85,705,357
15.89
2.46
84,756,085
16.01
3.65
78,809,833
15.73
3.37

대출금
371,440,204
68.88
4.04
352,494,113
66.60
4.53
331,533,057
66.16
4.62

(가계대출금)
180,593,110
33.49
3.93
171,762,092
32.45
4.29
163,786,054
32.68
4.55

(기업대출금)
190,847,094
35.39
4.14
180,732,021
34.15
4.76
167,747,003
33.48
4.70

지급보증대지급금
8,879
0.00
1.73
5,835
0.00
1.04
5,114
0.00
0.88

원화콜론
192,417
0.04
2.69
264,716
0.05
3.55
286,735
0.06
3.62

사모사채
24,595
0.00
2.96
78,052
0.01
5.05
287,768
0.06
5.76

기타
532,467
0.10
8.85
247,902
0.05
14.78
557,726
0.11
83.90

원화대손충당금(△)
(2,281,202)
-0.42
0.00
(2,232,323)
(0.42)
0.00
(1,856,924)
(0.37)
0.00

소계
455,697,970
84.50
3.76
446,204,732
84.30
4.29
419,204,814
83.66
4.41

외화자금
외화예치금
6,605,013
1.22
2.81
6,089,689
1.15
3.55
5,276,933
1.05
3.01

외화증권
15,133,579
2.81
4.65
14,024,130
2.65
5.00
14,233,985
2.84
4.24

대출금
23,447,432
4.35
4.74
24,643,076
4.66
5.64
25,166,443
5.02
5.49

외화콜론
5,697,076
1.06
4.39
5,924,431
1.12
5.38
6,857,392
1.37
5.28

매입외환
1,829,419
0.34
4.73
1,975,372
0.37
5.50
2,043,512
0.41
5.58

기타
1,000,529
0.19
7.26
873,707
0.17
7.54
941,616
0.19
2.87

외화대손충당금(△)
(396,401)
-0.07
0.00
(311,405)
(0.06)
0.00
(190,827)
(0.04)
0.00

소계
53,316,647
9.90
4.52
53,219,000
10.06
5.27
54,329,054
10.84
4.87

수익성 자금계
509,014,617
94.40
3.84
499,423,732
94.36
4.39
473,533,868
94.50
4.46

기타
현금
1,466,351
0.27
0.00
1,576,394
0.30
0.00
1,680,731
0.34
0.00

업무용유형자산
3,949,452
0.73
0.00
3,980,515
0.75
0.00
3,646,492
0.73
0.00

기타
24,827,142
4.60
0.00
24,276,129
4.59
0.00
22,244,977
4.43
0.00

무수익성 자금계
30,242,945
5.60
0.00
29,833,038
5.64
0.00
27,572,200
5.50
0.00

운용합계
539,257,562
100.00
3.63
529,256,770
100.00
4.14
501,106,068
100.00
4.22

주1) K-IFRS 별도 재무제표 기준주2) 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) ㅇ 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니) ㅇ 지준예치금의 경우, 제25기부터 결제성 한국은행 예치금 포함주3) 예치금: 원화예치금 - 지준예치금 ㅇ 지준예치금의 경우, 제25기부터 결제성 한국은행 예치금 포함주4) 원화자금 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권주5) 외화자금 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스주6) 가계대출금은 재형저축자금대출, 재형자금 급부금, 농어가사채대체자금대출금 포함주7) 기업대출금은 공공 및 기타자금 대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금 포함주8) 원화 및 외화대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표현

(자료 : 당사 2025년 사업보고서)

KB국민은행의 경우 자금 조달의 상당 부분을 원화예수금 및 외화예수금이 차지하고 있어 위와 같은 시장 금리 변동성은 자금 조달 비용과 연결되어 KB국민은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이는 연결기준으로 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있으니, 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-4. BIS(국제결제은행) 요구 바젤Ⅲ 기준 자본적정성 유지 관련 위험당사의
2025년말 기준 BIS 총자본비율은 16.20%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 15.21%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 13.82%로
바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족하고 있습니다.
당사와 당사의 자회사인 KB국민은행은 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 자본비율(총자본비율 12.5%, 기본자본비율 10.5%, 보통주자본비율 9.0%)에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력
하고 있습니다.
하지만, 이러한 노력에도 불구하고 당사 자본적정성이 향후 정부의 자본 규제 비율에 미달될 위험은 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면, 시스템적으로 중요한 은행, 거시건전성 이슈, 위기관리·회생·정리절차 및 지배구조 등을 강화토록 하고 있으며, 선진국 은행에 대해서는 영업규모, 활동 및 이에 따른 리스크의 복잡성 등에 상응하여 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 이 같은 감독 수준 고도화를 위해 노력하고 있는 상황입니다.2020년 6월, 금융당국은 코로나19로 어려움을 겪는 중소기업 등 실물경제에 대한 은행의 자금공급 역량을 강화하기 위해 바젤III 신용리스크 개편안을 당초 일정(2022년)보다 1년 반 이상 앞당겨 시행하였습니다. 바젤III는 은행의 자본건전성 규제 방안으로, 바젤III 최종안 중 신용리스크 개편안은 중소기업 대출의 위험가중치와 일부 기업대출의 부도시 손실률을 하향하는 내용을 담고 있습니다. 또한, 기업대출 중 무담보대출과 부동산 담보대출의 부도시 손실률 (LGD)을 각각 45%에서 40%, 35%에서 20%로 하향 조정하고, 신용등급이 없는 중소기업 대출에 대한 위험 가중치를 100%에서 85%로 낮추는 내용을 포함합니다.당사의 자회사인 KB국민은행을 비롯한 신한은행, 우리은행, 농협 등 주요 은행들은 2020년 3분기부터 바젤III 최종안을 도입하였고, 이에 국내 은행들의 3분기 위험가중자산은 2분기 대비 크게 감소함에 따라 자본비율이 상승하였습니다. 이에 KB국민은행을 자회사로 둔 당사의 BIS비율 역시 전분기 대비 크게 상승하였습니다.당사의 2025년 말 기준 BIS 총자본비율은 16.20%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 15.21%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 13.82%로 바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족하고 있으며, 국내 은행지주회사(당사, 신한지주, 하나금융지주, 우리금융지주, 농협금융지주, BNK금융지주,DGB금융지주, JB금융지주)의 평균 BIS 총자본비율 15.34%, 기본자본비율 14.18%, 보통주자본비율 13.12% 대비 모두 높은 수치를 보이고 있습니다.

[케이비금융지주 BIS기준 자기자본 비율 ]

(단위 : 십억원, %, %p)

구분
2025년
2024년
2023년

자기자본(a=b+e)
57,824
56,849
53,744

기본자본(b=c+d)
54,292
52,477
49,391

보통주자본(c)
49,353
46,794
43,664

기타기본자본(d)
4,939
5,683
5,727

보완자본(e)
3,532
4,372
4,353

위험가중자산(f)
356,996
345,981
321,319

총자본비율(a/f)
16.20
16.43
16.73

기본자본비율(b/f)
15.21
15.17
15.37

보통주자본비율(c/f)
13.82
13.53
13.59

주) Basel III 기준(자료 : 당사 2025년 사업보고서)

[은행계열 지주회사 BIS 자기자본 비율 현황(2025년 말 기준) ]

(단위 : %)

구분
KB
신한
하나
우리
농협
DGB
BNK
JB
평균

총자본비율
16.20
15.94
15.61
16.12
15.65
14.80
13.65
14.71
15.34

기본자본비율
15.21
15.02
14.93
14.83
12.25
13.78
13.31
14.10
14.18

보통주자본비율
13.82
13.35
13.38
12.89
14.50
12.11
12.34
12.58
13.12

(자료 : 금융통계정보시스템)

주요자회사인 (주)KB국민은행의 2025년말 기준 BIS 총자본비율은 17.28%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 15.35%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 14.91%로 바젤III에서 요구하는 수준을 상회하고 있습니다. 당사의 은행 자회사인 (주)KB국민은행의 경우 지속된 이익 누적과 내부 유보를 통하여 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다.하지만, 당사 및 당사의 자회사인 (주)국민은행은 향후 대내외 경제불황에 따른 영업악화로 인하여 위험자산의 증가, 손실의 증가, 문제 여신 처분에 따른 비용 증가, 유가증권 가치 하락, 환율 상승, 자본적정성 제도 강화로 인한 최소 자본적정성 비율 변동, 비율 산출 방법 변경, 바젤 위원회의 기준 변경, 기타 자산 건전성 및 자본적정성에 영향을 주는 부정적 요인이 발생하여 자본적정성 비율을 충족시키지 못할 가능성이 존재합니다. 따라서 투자자께서는 당사 및 당사의 자회사인 (주)국민은행의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[국민은행 BIS기준 자기자본 비율 추이 ]

(단위 : 억원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

총 자기자본(A)
416,045
405,739
390,399

기본자본(A1)
369,602
350,590
334,787

보통주자본(Aa1)
358,946
339,934
321,957

기타기본자본(Aa2)
10,656
10,656
12,829

보완자본(A2)
46,443
55,149
55,612

위험가중자산(B)
2,407,398
2,344,359
2,159,622

신용위험가중자산
2,084,739
2,056,560
1,942,102

시장위험가중자산
61,478
58,890
70,676

운영위험가중자산
261,181
228,909
146,844

총자본비율(A/B)
17.28
17.31
18.08

기본자본비율(A1/B)
15.35
14.95
15.50

보통주자본비율(Aa1/B)
14.91
14.50
14.91

주1) 바젤III 기준

(자료 : 당사 2025년 사업보고서)

2016년 1월부터 자본보전완충자본, 경기대응완충자본 규제가 도입된 가운데, 금융위원회는 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정 개정을 통해 국내 '시스템적 중요 은행ㆍ은행지주회사(D-SIB) 및 금융기관(D-SIFI)' 선정 및 추가자본 부과 근거를 마련하고 시스템적 중요도 평가를 진행하였습니다.

2016년 1월부터 자본보전완충자본 규제가 도입된 가운데, 금융위원회는 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정 개정을 통해 국내 '시스템적 중요 은행 및 은행지주회사(D-SIB)' 선정 및 추가자본 부과 근거를 마련하고 시스템적 중요도 평가를 거쳐 매년 D-SIB를 선정해 오고 있습니다. 2023년 7월 5일, 2024년 7월 10일 및 2025년 7월 23일 발표한 2024년, 2025년, 2026년 D-SIB 금융기관 선정 결과 또한 기존 5개 은행(국민은행, 우리은행, 신한은행, 하나은행, 농협은행) 및 5개 은행지주회사(KB금융지주, 우리금융지주, 신한금융지주, 하나금융지주, 농협금융지주)로 선정되었습니다. D-SIB에 선정된 10개 은행 및 은행지주회사에는 '26년 중 1%의 추가자본적립 의무를 부과중이나, D-SIB 선정 결과가 전년도와 동일함에 따라 실질적인 자본 적립 부담은 없을 것으로 예상됩니다.

[당국의 BIS자본 규제]

(단위 : %)

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년5월 1일 이전
2024년5월 1일 이후

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
0.625
1.25
1.875
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5

+) D-SIB 은행
0.25
0.5
0.75
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0

+) 경기대응완충자본
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.0

최저규제 기본자본비율
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0

최저규제 총자본비율
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0

D-SIB 은행 최저규제비율

보통주자본비율
5.375
6.25
7.125
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
9.0

기본자본비율
6.875
7.75
8.625
9.5
9.5
9.5
9.5
9.5
9.5
10.5

총자본비율
8.875
9.75
10.625
11.5
11.5
11.5
11.5
11.5
11.5
12.5

주1) 경기대응완충자본 : 신용팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능 (2024.5.1부터 경기대응완충자본 1% 부과)주2) 스트레스완충자본 : 스트레스테스트 결과에 따라 차등적으로 추가 자본적립 의무를 부과(도입 유예 중, 최대 2.5%)주3) 추후에 경기대응완충자본, 스트레스완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음(자료 : 금융위원회 보도자료(2023.07.05) 포함 보도자료 재구성)

당사와 당사의 자회사인 KB국민은행은 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 자본비율(총자본비율 12.5%, 기본자본비율 10.5%, 보통주자본비율 9.0%)에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다. 하지만, 이러한 노력에도 불구하고 당사 자본적정성이 향후 정부의 자본 규제 비율에 미달될 위험은 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-5.
은행 자회사(KB국민은행)의
해외 자회사 인수에 따른 위험당사의 자회사인
㈜KB국민은행은 2019년 12월26일 이사회를 통해 캄보디아의 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 지분 70% 취득을 결의한 바 있습니다.
2020년 04월 10일 기준 해당지분 취득이 완료되었으며, 이듬해인 2021년 8월 18일 이사회결의를 통해 PRASAC Microfinance Institution Plc. 인수에 대한 후속 거래로, 잔여지분 30%를 원화기준 약 3,784억원(2021년 8월 18일 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율 1,174.9원/USD로 환산)에 인수하기로 결정했으며 증권신고서 제출일 기준 현재, 잔여지분을 전액 인수하였습니다.추가적으로
(주)KB국민은행이 2018년 08월 22일 22% 지분율을 취득한 인도네시아 부코핀은행 관련, 2019년 07월 16일 개최된 이사회에서 주주배정 유상증자(1차) 및 제3자배정 유상증자(2차) 두 차례에 걸쳐 보통주를 추가 취득하기로 결의하였습니다. 아울러 KB국민은행은
2021년 9월 29일(인도네시아 현지시간) 예정된 부코핀 은행의 유상증자(최대 35,156,448,285주, 주당 100루피아)에 최대 4,000억원 규모로 참여하였습니다.신흥국 금융시장의 변동성은 KB국민은행 해외법인의 이익안정성과 자본적정성 측면에서 위험요인으로 작용할 수 있으니, 투자자깨서는 투자 판단시 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 자회사인 KB국민은행은 2019년 12월 26일 이사회를 통해 캄보디아의 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 지분 70% 취득을 결의한 바 있습니다. 2020년 04월 10일 기준 해당지분 취득이 완료되었으며, 취득금액은 USD 603,400,000 (2019.12.26 이사회 결의 원화기준 약 7,021억원)입니다. 이듬해인 2021년 8월 18일 이사회결의를 통해 PRASAC Microfinance Institution Plc. 인수에 대한 후속 거래로, 잔여지분 30%를 원화기준 약 3,784억원(2021년 8월 18일 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율 1,174.9원/USD로 환산)에 인수하기로 결정했으며 증권신고서 제출일 기준 현재, 잔여지분을 전액 인수하였습니다.PRASAC Microfinance Institution Plc.는 2020년 최초 취득 이후 우수한 수익성을 시현하며 KB국민은행의 해외법인 수익 증가를 견이한고 있습니다. 2021년 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 순이익은 2,053억원으로 안정적인 수익을 이어나가고 있습니다. PRASAC Microfinance Institution Plc. 2021년 말 기준 183개의 영업망을 갖춘 캄보디아 최대의 소액대출금융기관(MDI)으로 전체 금융기관 가운데 대출 점유율 3위를 차지하고 있습니다. PRASAC Microfinance Institution Plc.는 현지의 공고한 시장지위를 바탕으로 향후에도 우수한 수익성을 유지할 것으로 예상되기 때문에 최근 완전 자회사 편입을 바탕으로 캄보디아 현지 시장에서 리테일 역량을 강화에 집중할 예정이며, 이에 따라 관련 이익규모가 확대될 것으로 예상합니다.

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자회사의 주요경영사항) (2020.04.10)]

- 자회사인 KB국민은행의 주요경영사항 신고

1. 발생회사
회사명
PRASAC Microfinance Institution Limited

국적
캄보디아
대표자
SIM Senacheert

자본금(원)
267,651,000,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
230,000,000
주요사업
기타 금융 서비스

2. 취득내역
취득주식수(주)
161,000,000

취득금액(원)
702,176,580,000

자기자본(원)
26,667,865,604,875

자기자본대비(%)
2.63

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
161,000,000

지분비율(%)
70.0

4. 취득방법
현금취득(구주 인수)

5. 취득목적
전략적 지분투자를 통한 경영참여 목적

6. 취득예정일자
2020-04-10

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
356,959,258,364,802
취득가액/자산총액(%)
0.20

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2019-12-26

-사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
참석

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
예

-계약내용
- Put Option : PRASAC Microfinance Institution Limited의 잔여 지분 보유자가 국민은행에게 보유한 지분을 매도할 수 있는 권리 - Put Option 행사대상주식 : 69,000,000주(지분율 30%). 참고로 동 Put Option이 전부 행사되는 경우 국민은행은 PRASAC의 지분 100%를 취득하게 됩니다.- Put Option 행사기간 : 2021년말 기준 감사받은 재무제표 확정일로부터 6개월 이내 - Put Option 행사가격 : 2021년말 PRASAC Microfinance Institution Limited의 순자산가액이 1) 당사자간 합의한 금액에 미달하는 경우 당해연도 순자산가액을 기준으로 하고, 2) 당사자간 합의한 금액을 초과하는 경우 최초 매매가액 기준으로 산정합니다. - Call Option : Put Option 권리를 보유한 잔여 지분 보유자가 행사기간 이내에 Put Option을 행사하지 않을 경우, 국민은행이 Put Option 행사기간 종료 후 6개월 이내에 잔여 지분 보유자의 지분을 매수할 수 있는 권리로 Call Option 행사가격은 Put Option 행사가격과 동일합니다.

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 공시는 케이비금융지주의 자회사인 국민은행이 PRASAC Microfinance Institution Limited의 지분 70.0%를 취득하는 건입니다.- 상기 '1.발행회사'의 '자본금' 및 '발행주식총수'는 2019년 10월말 재무제표 기준으로 2019.12.26 동 지분취득에 관한 이사회 결의일 기준 최초 고시된 환율(매매기준율 1,163.7원/USD)로 환산한 수치입니다.- 상기 '2.취득내역' 중 '취득금액'은 603,400,000 USD를 2019.12.26 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,163.7원/USD)로 환산한 금액이며, 참고로 금일 최초 고시된 매매기준율(1,216.4원/USD)로 환산한 취득금액은 733,975,760,000원입니다.- 상기 '2.취득내역' 중 '자기자본' 및 '7.자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부' 중 '최근 사업연도말 자산총액'은 국민은행의 2018년말 연결재무제표 기준입니다.- 상기 '6.취득예정일자'는 지분취득 완료일입니다.- 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 PRASAC Microfinance Institution Limited의 당해연도(2018년), 전년도(2017년), 전전년도(2016년)의 재무제표 기준이며, 연도별 재무제표(단위:USD)를 2019.12.26 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,163.7원/USD)로 환산한 금액입니다.※ 자회사의 주요경영사항에 대한 공시- 자회사명 : 국민은행- 자산총액비중 : 57.85%(2018년 결산기준)

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자회사의 주요경영사항) (2021.08.18)]

- 자회사인 KB국민은행의 주요경영사항 신고

. 발행회사
회사명
PRASAC Microfinance Institution Plc.

국적
캄보디아
대표자
SIM Senacheert

자본금(원)
690,012,867,302
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
300,000,000
주요사업
기타 금융서비스

2. 취득내역
취득주식수(주)
89,999,999

취득금액(원)
378,385,974,747

자기자본(원)
30,408,073,925,511

자기자본대비(%)
1.24

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
299,999,999

지분비율(%)
99.99

4. 취득방법
현금취득(구주 인수)

5. 취득목적
전략적 지분투자를 통한 경영참여 목적

6. 취득예정일자
-

7. 이사회결의일(결정일)
2021-08-18

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
불참

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 공시는 케이비금융지주의 자회사인 국민은행이 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 지분 70%를 기취득한 건(하기 '관련공시' 참조)의 후속거래로, 국민은행과 국민은행의 자회사인 KB캄보디아은행이 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 잔여지분 30%를 취득하는 건입니다. ※ 국민은행의 자회사 KB캄보디아은행(국민은행이 지정한 1인)의 취득예정 주식수는 1주임. - 본건 거래는 당사자 간의 중간협의에 따라 Option을 조기에 실행하기 위한 목적의 지분인수 거래로, Option의 행사에 따른 잔여지분 인수거래가 아닙니다. 본건 거래는 Option 조항의 기본원칙(가격결정방식 등)에 따라 협의 및 실행될 예정입니다. - 상기 '1.발행회사'의 '자본금'은 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 2021년 6월말 재무제표 기준이며, 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다. - 상기 '2.취득내역'의 '취득금액'은 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다. - 상기 '2.취득내역'의 '자기자본'은 국민은행의 2020년말 연결재무제표 기준입니다. - 상기 '6.취득예정일자'는 금융당국의 승인 및 당사자 간의 협의일정에 따라 결정될 예정입니다. - 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 당해년도(2020년), 전년도(2019년), 전전년도(2018년)의 재무제표 기준이며, 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다. ※ 자회사의 주요경영사항에 대한 공시 - 자회사명: 국민은행 - 자산총액비중: 52.73%(2020년 결산기준)

※ 관련공시
2020-04-10 타법인주식및출자증권취득결정(자회사의 주요경영사항) 2019-12-26 타법인주식및출자증권취득결정(자회사의 주요경영사항)

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자회사의 주요경영사항) (2021.10.19)]

-자회사인 국민은행의 주요경영사항신고

1. 발행회사
회사명
PRASAC Microfinance Institution Plc.

국적
캄보디아
대표자
SIM Senacheert

자본금(원)
690,012,867,302
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
300,000,000
주요사업
기타 금융서비스

2. 취득내역
취득주식수(주)
89,999,999

취득금액(원)
378,385,974,747

자기자본(원)
30,408,073,925,511

자기자본대비(%)
1.24

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
299,999,999

지분비율(%)
99.99

4. 취득방법
현금취득(구주 인수)

5. 취득목적
전략적 지분투자를 통한 경영참여 목적

6. 취득예정일자
2021-10-19

7. 이사회결의일(결정일)
2021-08-18

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
불참

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 건은 케이비금융지주의 자회사인 국민은행이 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 지분 70%를 기취득한 건(하기 '관련공시' 참조)의 후속거래로, 국민은행과 국민은행의 자회사인 KB캄보디아은행은 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 잔여지분 30%를 취득 완료하였습니다. ※ 국민은행의 자회사 KB캄보디아은행(국민은행이 지정한 1인)의 취득 주식수는 1주임. - 본건 거래는 당사자 간의 중간협의에 따라 Option을 조기에 실행하기 위한 목적의 지분인수 거래로, Option의 행사에 따른 잔여지분 인수거래가 아닙니다. 본건 거래는 Option 조항의 기본원칙(가격결정방식 등)에 따라 협의 및 실행되었습니다. - 상기 '1.발행회사'의 '자본금'은 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 2021년 6월말 재무제표 기준이며, 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다. - 상기 '2.취득내역'의 '취득금액'은 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다. - 상기 '2.취득내역'의 '자기자본'은 국민은행의 2020년말 연결재무제표 기준입니다. - 상기 '6.취득예정일자'는 지분취득을 위한 송금 완료일입니다. - 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 당해년도(2020년), 전년도(2019년), 전전년도(2018년)의 재무제표 기준이며, 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다. ※ 자회사의 주요경영사항에 대한 공시 - 자회사명: 국민은행 - 자산총액비중: 52.73%(2020년 결산기준)

※ 관련공시
2020-04-10 타법인주식및출자증권취득결정(자회사의 주요경영사항) 2019-12-26 타법인주식및출자증권취득결정(자회사의 주요경영사항)

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

[최초 지분 인수 이후 PRASAC Microfinance Institution Plc. 주요 지표]

(단위: 억원)

구분
2021년 말
2020년 말

총자산
51,289
39,149

자기자본
7,989
5,379

당기순이익
2,053
351

ROA(%)
4.0
3.0

(자료 : KB국민은행 업무보고서)

한편, KB국민은행은 2020년 09월 02일, 유상증자 참여로 부코핀 은행의 최대주주 (지분율 67.0%)가 되었습니다. (주)KB국민은행의 유상증자 참여로 PT Bosowa Corporindo는 부코핀 은행의 2대 주주 (지분율 11.6%) 가 되었습니다. PT Bosowa Corporindo는 OJK(인도네시아 금융감독당국) 및 부코핀 은행 (KB국민은행의 인도네시아 현지법인) 에 대하여 행정소송을 함께 제기하였습니다. 2020년 08월 24일, OJK는 Decree64를 통하여 원고에 대하여 (1) 1대 지배주주로서의 행위 금지, (2) 주주총회 시 출석 주주에 산입되는 것을 포함하는 주주 권리 행사 금지, (3) 1년 이내에 모든 주식 매각을 결정하도록 하였습니다.본 행정소송은 상기 Decree64의 결정에 대한 취소 소송이며, 2021년 01월 18일 제1심 판결선고 (OJK Decree64 결정 효력 정지 및 취소) 에 대하여 OJK와 부코핀은행은 각각 2021년 01월 22일 / 2021년 01월 29일 항소하였습니다. 본 건 행정소송은 상기 Decree64의 결정에 대한 취소 소송이었습니다. 추가적으로 PT Bosowa Corporindo는 해당 유상증자 및 국민은행의 부코핀 은행 경영권 인수가 위법하다고 주장하며, 인도네시아 금융감독당국 및 국민은행을 공동피고로 손해배상을 청구하였습니다. 다만 해당 소송건은 2021년 6월 8일 KB국민은행과 PT Bosowa Corporindo 간 합의를 통해 손해배상소송 및 행정소송에 대한 항소를 취하하며 마무리 됐습니다,아울러 KB국민은행은 2021년 9월 29일(인도네시아 현지시간) 예정된 부코핀 은행의 유상증자(최대 35,156,448,285주, 주당 100루피아)에 최대 4,000억원 규모로 참여 하였습니다. 부코핀 은행은 유상증자를 통해 확보한 자금 중 60%는 중소기업금융에, 40%는 소매금융에 투입할 계획입니다.다만,
신흥국 금융시장의 변동성은 KB국민은행 해외법인의 이익안정성과 자본적정성 측면에서 위험요인으로 작용할 수 있으니, 투자자께서는 투자 판단시 이 점 유의하시기 바랍니다. 특히 부코핀은행은 열위한 수익성과 건전성 부담이 상존하는 상황으로 투자가치 하락에 따른 손상차손 인식 및 추가 자금투입 등이 필요할 가능성이 있습니다. 상기 위험요인에 따라 KB국민은행 해외법인의 수익성 및 자본적정성이 훼손될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 카드업 자회사(KB국민카드) 수익성 위험 분석당사의
2025년말 연결 기준 당기순이익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 5.66%(약 3,302억원)으로
, KB국민카드의 실적은 당사의 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 국내 신용카드업은 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황이며,
업계 전반의 경쟁심화와 가맹점수수료율 인하 등의 요인으로 수익성은 저하될 전망입니다. 또한 가계소득 증가세 정체, 가계부채 확대 추세를 감안 시,
신용카드 자산을 중심으로 연체율이 증가할 가능성이 있습니다. 향후 이러한 요인으로
KB국민카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

KB국민카드는 KB금융그룹 내 신용카드부문 사업역량 강화 및 비은행부문 경쟁력 제고를 목표로 2011년 3월 국민은행으로부터 분사하여 설립되었습니다. 당사의 2025년말 연결 기준 당기순이익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 5.66%(약 3,302억원)으로, KB국민카드의 실적은 당사의 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.KB국민카드가 영위하고 있는 신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를 이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다. 신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로, 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향을 크게 받는 산업입니다. 국내 신용카드 시장은 포화 상태로 양적 성장이 둔화되고 있으며, 규제 측면에서는 영세/중소가맹점 범위 확대 및 카드수수료 인하, 대출 총량 규제 등으로 전통적인 카드사의 수익원이 위축되고 있습니다.

KB국민카드의 연결 기준 신용판매수익은 2025년말 1조 7,009억원을 기록하였습니다. 리볼빙 관련수익이 2,279억원으로 전년동기대비 약 7.09% 감소하였으며, 장기카드대출수익이 6,555억원으로 전년동기대비 약 1.52% 감소하였습니다.

[KB국민카드 손익 현황(연결 기준)]

(단위 : 백만원,%)

구 분
2025년
2024년
2023년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용판매수익
1,700,878
39.31
1,842,285
41.60
1,751,070
41.64

단기카드대출(현금서비스)수익
152,278
3.52
182,418
4.12
192,418
4.58

장기카드대출(카드론)수익
865,136
20.00
878,485
19.84
818,327
19.46

일부결제금액이월약정(리볼빙) 관련 수익
227,858
5.27
245,242
5.54
248,384
5.91

연회비수익
215,473
4.98
184,061
4.16
181,497
4.32

기타수익
1,164,773
26.92
1,096,195
24.74
1,013,450
24.09

합 계
4,326,396
100.00
4,428,686
100.00
4,205,146
100.00

주) 연결재무제표 기준(자료 : 당사 2025년 사업보고서)

[KB국민카드 자산별 연체율 현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년
2024년
2023년

연체금액
연체비율
연체금액
연체비율
연체금액
연체비율

신용카드자산
일시불
개 인
14,526
0.35
18,247
0.47
13,379
0.41

법 인
10,178
0.75
11,197
0.90
14,036
1.11

소 계
24,704
0.45
29,444
0.57
27,415
0.60

할 부
개 인
61,231
0.96
78,941
1.31
50,716
0.90

법 인
1,353
2.80
1,422
2.95
1,055
2.32

소 계
62,584
0.97
80,363
1.32
51,771
0.91

단기카드대출(현금서비스)
26,456
3.14
44,065
3.85
36,167
3.04

장기카드대출(카드론)
98,145
1.55
127,323
1.86
96,850
1.45

기 타
결제성 일부결제금액이월약정(리볼빙)
25,464
0.66
36,867
0.90
28,122
0.69

대출성 일부결제금액이월약정(리볼빙)
196
0.61
615
1.16
721
1.03

기 타
743
0.44
908
0.49
1,952
1.24

소 계
26,403
0.65
38,390
0.89
30,795
0.72

신용카드자산 합계
238,292
1.03
319,585
1.36
242,998
1.08

할부금융자산
15,871
0.45
18,923
0.66
14,731
0.54

팩토링
-
-
5
0.01
13
17.57

일반대출
17,413
2.09
22,726
2.35
14,312
1.71

리스채권
9
0.01
19
0.01
14
-

합계
271,585
0.98
361,258
1.31
272,068
1.03

주1) 금융감독원 업무보고서 기준주2) 기준일 현재 1개월 이상 연체현황으로 미수금 및 가지급금은 제외함(자료 : 당사 2025년 사업보고서)

국내 신용카드업은 정부의 세제혜택, 카드결제 이용범위의 확대, 다양한 부가서비스를 제공하는 신상품 출시 등으로 빠르게 성장해오며 현재는 성숙 단계에 접어든 상황입니다. 또한 한정된 시장에 대한 업계 경쟁 심화, 경제성장 부진에 따른 민간 소비 위축, 중소형 가맹점 수수료율의 인하로 카드사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 향후 이러한 요인으로 KB국민카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 증권 자회사(KB증권) 수익성 위험 분석당사의 2025년말 연결 기준 당기순이익 중
K
B증권이 차지하는 비중은 약 11.55%(약 6,739억원)이며, 당사의 2025년 말 별도 기준 배당금 수익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 15.35%(약 5,800억원) 입니다. KB증권의 2025년 말 연결 기준 영업수익은 약 14조 1,482억원, 순이익은 약 9,069억원
입니다.
KB증권은 증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다. 또한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 KB증권의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다. 향후
KB증권의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2025년말 연결 기준 당기순이익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 11.55%(약 6,739억원)이며, 당사의 2025년 말 별도 기준 배당금 수익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 15.35%(약 5,800억원) 입니다.KB증권은 개인고객 및 법인고객을 대상으로 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자 중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며, 사업부문별로는 자산관리부문(위탁매매 및 금융상품 판매 등), IB부문(유가증권 인수, 구조화금융, IPO 등), S&T부문(주식/채권/파생상품 트레이딩 등)으로 구분하여 수익 구조 다변화를 통한 성장성 및 수익성을 증대하고 있습니다.

[KB증권 사업 부문 구분]

사업별 부문
일반 정보

위탁/자산관리 부문
개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공

기업금융 부문
회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행

자산운용 부문
유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무

기타사업 부문
기타업무 및 각종지원업무

(자료 : 당사 2025년 사업보고서)

KB증권의 2025년 말 연결 기준 영업수익은 약 14조 1,482억원, 순이익은 약 9,069억원입니다. KB증권의 2025년 말 연결 기준 영업수익 약 14조 1,482억원 중 각 영업부문이 차지하는 비중은 위탁/자산관리부문이 55.21%(7조 8,112억원), 자산운용부문이 30.86%(4조 3,661억원), 기업금융부문이 8.52%(1조 2,050억원), 기타사업부문이 5.41%(7,660억원)입니다. KB증권의 2025년 말 연결 기준 법인세비용차감전순수익 중 각 영업부문이 차지하는 비중은 기업금융부문이 13.34%(1,209억원), 위탁/자산관리부문이 58.07%(5,266억원)입니다.

[KB증권 부문별 손익(2025년 기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
영업수익
영업비용
영업이익
영업외손익
법인세비용차감전순이익

위탁/자산관리부문
7,811,178
7,267,790
543,388
-16,796
526,592

기업금융부문
1,204,957
1,088,728
116,228
4,720
120,948

자산운용부문
4,366,108
4,323,641
42,468
-4,838
37,629

기타사업부문
765,983
556,496
209,487
12,235
221,722

합 계
14,148,226
13,236,655
911,571
-4,679
906,891

주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다.(자료 : 당사 2025년 사업보고서)

KB증권은 2016년 말 구 케이비투자증권과의 합병을 통해, 업계 최다 영업망에 기반한 위탁매매부문 경쟁력과 IB부문의 수익 확대에 힘입어 2017년 연결 기준 영업수익이 약 5조 9,133억원, 영업이익이 약 3,710억원으로 2016년(영업수익 4조 3,354억원, 영업이익 -151억원) 대비 영업수익성이 크게 개선되는 모습을 보였습니다. 하지만 2018년 연결 기준 KB증권의 영업수익은 약 6조 6,802억원, 영업이익은 약 2,501억원으로, 영업수익은 2017년(약 5조 9,133억원) 대비 13.0% 증가하였으나 영업이익은 2017년(약 3,710억원) 대비 32.6% 감소하였습니다. KB증권의 2019년 연결 기준 영업수익은 약 8조 890억원으로 전년 약 6조 6,801억원 대비 약 21% 증가하였으며, 영업이익은 약 3,605억원으로 전년 약 2,501억원 대비 약 44% 증가하였습니다.KB증권은 증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다. 2018년 하반기 주식 및 채권 시장 변동성으로 인해 주식 및 이자율 관련 금융상품평가및처분손실이 증가함에 따라 2018년 KB증권의 전체적인 영업수익성이 하락하였습니다. 2018년 연결 기준 금융상품평가및처분이익은 약 4조 6,572억원으로 2017년(약 4조 3,754억원) 대비 약 6.4% 증가한 반면, 2018년 연결 기준 금융상품평가및처분손실은 약 5조 531억원으로 2017년(약 4조 1,583억원) 대비 약 21.5% 증가하였으며, 2018년 연결 기준 금융상품평가및처분손익은 (-)3,959억원을 기록하였습니다. 2019년 연결 기준 금융상품평가및처분손익은 (-)1,665억원을 기록하며 전년 대비 57.9% 손실이 감소하였습니다.2020년 1분기에는 신종코로나바이러스의 확산으로 WHO가 팬데믹을 선언하면서 주요국 지수가 급락하였습니다. 지수 급락으로 인해 유가증권 운용, 파생상품 부문과 ELS 자체헷지 운용에서 손실이 발생하였고, 라임자산운용과 맺은 TRS 계약으로 인해 기타영업손실이 증가하였습니다. KB증권은 전년 동기 대비 순수수료손익은 큰 폭으로 증가하였으나, 기타영업손실로 인해 2020년 1분기 연결 기준 147억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 그러나 브로커리지 부문 호황과 함께 코로나로 부진했던 IB 및 트레이딩 부문 수익성이 개선되면서 2020년 3분기 3,453억원의 순이익을 기록하며 흑자전환하습니다. 2021년 반기에는 시장 유동성 증가 및 증권시장 호황에 힘입어 3,772억원의 순이익을 기록하였습니다. 2021년 3분기에는 5,474억의 순이익을 기록하며 2020년 연간 순이익(약 4,400억원)을 초과하였습니다. 2021년 기준 KB증권의 매출액(8조 5,496억원)은 전년대비(10조 559억원) 14.98% 감소하였지만, 영업이익률 및 당기순이익률이 높은 WM 및 IB사업부문 실적호조에 따른 수수료수익 증가로 인하여 영업이익(8,213억원)은 전년대비(5,788억원) 41.89% 증가하였으며 당기순이익(6,003억원)은 전넌대비(4,340억원) 38.33% 증가하였습니다.2022년 위탁매매부문 위축과 금리상승에 따른 채권운용 관련 손실 확대, 보유 ETF 등 집합투자증권 손실 확대 및 이자비용의 증가로 인해 총당기순이익은 2021년 대비 감소하는 모습을 보였고, 2023년말 당기순이익은 3,880억원을 기록하며, 전년 동기 1,948억원 대비 99.2% 증가하였습니다. 2024년 당기순이익은 5,904억원을 기록하며 전년 대비 52.1% 증가하였는데, 2023년 PF 익스포저에 대응하여 보수적으로 충당금을 인식함에 따라 증가된 비용의 완화, 금리 하락에 따른 채권 평가이익 증가 및 미국 증시 랠리 등에 따른 해외주식 수수료 증가 등에서 기인하였습니다. 2025년 말 누적 연결 기준 당기순이익은 6,824억원으로 전년 동기 5,904억원 대비 15.58% 증가하였습니다. 이는 2025년 주식시장 호조에 따른 거래대금 증가로 수탁수수료 수익이 확대되며 당기순이익이 증가하였기 때문입니다.

[KB증권 영업실적]

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
2025년
2024년
2023년
2022년

수수료수익
1,218,585
996,127
946,467
939,704

금융자산(부채)평가및처분이익
9,695,952
6,829,934
7,730,789
10,683,982

이자수익
1,767,648
1,786,484
1,763,585
1,160,030

외환거래이익
1,197,533
1,003,250
929,983
1,263,406

기타영업수익
268,508
216,236
214,316
222,901

영업수익합계
14,148,226
10,832,031
11,585,140
14,270,023

주) K-IFRS에 따른 연결재무제표기준의 영업실적의 변동내역(자료: 당사 2025년 사업보고서)

KB증권은 합병 이후 KB금융그룹 차원의 연계 영업 등을 바탕으로 자산관리부문의 시장점유율이 상승하고, 회사채 인수 및 주선 부문의 실적이 크게 증가하는 등 경쟁력 보완의 긍정적인 효과가 나타나고 있습니다. 하지만, 이와 같은 사업포트폴리오 다각화 노력에도 불구하고, KB증권의 수수료수익 중 수탁수수료가 여전히 가장 큰 비중(2025년 연결 기준 63.79%)을 차지하고 있어 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 이익변동성에 큰 영향을 미치고 있으며, 신종코로나바이러스의 장기화 및 미연준의 테이퍼링 등 향후 국내외 다양한 시장변수에 따른 거래대금의 감소로 KB증권의 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 KB증권의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다.

[KB증권 수수료수익 및 수수료비용 내역(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2025년
2024년
2023년
2022년

수수료수익
수탁수수료
777,313
550,644
528,345
440,988

인수및주선수수료
166,087
176,340
134,585
158,574

집합투자증권취급수수료
34,292
23,566
19,253
19,850

집합투자기구운용보수
-
5
52
126

자산관리수수료
50,209
38,161
21,932
25,251

매수및합병수수료
55,335
89,101
90,533
129,236

신탁보수수수료
20,823
17,867
18,564
17,996

기타수수료
114,526
100,443
133,203
147,682

합 계
1,218,585
996,127
946,467
939,704

수수료비용
매매수수료
63,933
53,917
57,003
49,037

투자자문수수료
4,349
3,048
1,038
1,665

운용위탁수수료
1,399
1,868
2,646
3,538

그룹브랜드지급수수료
19,879
21,033
26,155
15,661

대외기관분담금
9,461
9,057
8,023
8,093

기타수수료
178,489
135,325
144,476
116,473

합 계
277,509
224,247
239,341
194,467

순수수료손익
941,076
771,880
707,125
745,236

(자료 : KB증권 2025년 사업보고서)

향후 KB증권의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 손해보험업 자회사(KB손해보험)의 수익성 변동 및 자본 확충 위험
당사의 2025년 말 연결 기준 당기순이익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 13.34%(약 7,782억원)이며, 당사의 2025년 말 별도 기준 배당금 수익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 7.94%(약 3,000억원) 입니다
.국내 손해보험업 경영환경은 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 재무 건전성 규제가 지속 강화되고 있으며, 상품개발, 예정이율, 위험률 등 보험사 자율권이 확대되어 보험 산업 경쟁은 과열될 것으로 전망됩니다.
2025년 말 연결기준 KB손해보험의 연결 기준 보험손익은 약 6,863억원으로 전년(약 1조 272억원) 대비 약 33.19% 감소하였으나, 투자손익은 약 4,547억원으로 전년(약 1,055억원) 대비 331.01% 증가하여 영업이익은 약 1조 1,411억원으로 전년동기(약 1조 1,327억원) 대비 약 0.74% 증가하였습니다. 다만, 2024년 대비 2025년 법인세 비용의 증가로 인하여 당기순이익은 약 7,754억원으로 전년동기(약 8,359억원) 대비 약 7.23% 감소
하였습니다.
한편, KB손해보험의 2025년 말 기준 지급여력비율은 191.54%입니다. 향후 요구 자본 관리 강화 등 정부의 재무 건전성 규제가 강화될 경우,
KB손해보험은 추가적인 자본확충 여부를 검토해야 할 수 있으며 이는 KB손해보험의 100% 최대주주인 당사의 자금 부담으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한, KB손해보험의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2025년 말 연결 기준 당기순이익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 13.34%(약 7,782억원)이며, 당사의 2025년 말 별도 기준 배당금 수익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 7.94%(약 3,000억원) 입니다. 국내 손해보험업 경영환경은 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 재무 건전성 규제가 지속 강화되고 있으며, 상품개발, 예정이율, 위험률 등 보험사 자율권이 확대되어 보험 산업 경쟁은 과열될 것으로 전망됩니다. 이러한 환경 변화에 대응하여 손해보험 업계는 엄격한 자본 및 리스크 관리 아래 경영계획을 수립하여 안정적 수익 확보에 주력하는 한편, 고객의 니즈를 만족시키는 차별화된 서비스를 통해 고객가치를 창출하기 위하여 노력하고 있습니다.2025년 말 연결기준 KB손해보험의 연결 기준 보험손익은 약 6,863억원으로 전년(약 1조 272억원) 대비 약 33.19% 감소하였으나, 투자손익은 약 4,547억원으로 전년(약 1,055억원) 대비 331.01% 증가하여 영업이익은 약 1조 1,411억원으로 전년동기(약 1조 1,327억원) 대비 약 0.74% 증가하였습니다. 다만, 2024년 대비 2025년 법인세 비용의 증가로 인하여 당기순이익은 약 7,754억원으로 전년동기(약 8,359억원) 대비 약 7.23% 감소하였습니다.

[KB손해보험 요약 손익(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

보험손익
686,332
1,027,229
882,122

보험영업수익
11,388,443
10,468,227
10,088,869

보험영업비용
10,702,111
9,440,998
9,206,747

투자손익
454,726
105,503
85,180

투자영업수익
2,384,177
2,368,081
1,807,567

투자영업비용
1,929,451
2,262,578
1,722,387

영업이익
1,141,058
1,132,732
967,302

당기순이익
775,408
835,884
726,869

(자료 : KB손해보험 2025년 사업보고서)

RBC 비율은 보험계약자가 일시에 보험금을 요청했을 때 보험사가 보험금을 제때 지급할 수 있는 능력을 수치화한 것으로 요구자본 대비 가용자본 비율로 보험회사의 자본건정성을 측정하는 대표적인 지표입니다. 감독당국은 보험회사의 자본관리를 위해서 분기별로 RBC 비율을 평가하고 있으며, RBC 비율을 적기시정조치(RBC 비율에 따라 경영개선권고, 경영개선요구, 경영개선명령 등 3단계로 구분), 위험기준 경영실태평가제도(RAAS) 등에 활용하고 있습니다. 이때 적기시정조치는 RBC 비율이 100% 이하가 되면 그 수준에 따라 단계적으로 시행됩니다.2023년부터 지급여력제도가 RBC방식에서 K-ICS방식으로 변경되면서, 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경되었고,요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향하였으며, 기존 위험계수방식에서 벗어나 충격시나리오 방식을 적용하는 형태로 바뀌었습니다. KB손해보험은 감독당국의 자본관리 기준을 관리하기 위해 가용자본을 전사위험 한도설정 및 개별위험 한도배분에 반영하고 있습니다. KB손해보험의 2025년 말 기준 지급여력비율은 191.54%입니다.

[KB손해보험 지급여력비율]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년말
2024년말
2023년말

지급여력(A)
12,190,866
11,318,549
11,668,880

지급여력기준(B)
6,364,632
6,071,606
5,403,656

지급여력비율(A/B)
191.54
186.42
215.94

주1) 2023년부터 K-ICS 방식으로 지급여력비율 산출(자료 : KB손해보험 2025년 사업보고서)

향후 요구 자본 관리 강화 등 정부의 재무 건전성 규제가 강화될 경우, KB손해보험은 추가적인 자본확충 여부를 검토해야 할 수 있으며 이는 KB손해보험의 100% 최대주주인 당사의 자금 부담으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한, KB손해보험의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바-1. 캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 수익성 위험 분석KB캐피탈은 2014년 3월 KB금융그룹에 편입된 이후 2017년말까지 자동차 및 개인금융 등 소비자금융 중심으로 빠른 속도의 성장을 보였습니다.

2025년말 기준 신규실행실적은 12조 7,174억원으로 전년동기 12조 5,088억원 대비 1.7% 증가하였고, 이에 힘입어 영업수익은 2조 7,140억원으로 전년동기 2조 6,205억원 대비 3.6% 증가, 당기순이익은 2,370억원으로 전년동기 2,245억원 대비 5.6% 증가하였습니다. 최근 수년간 여신전문금융기관들이 앞다투어 오토리스 시장에 진입하면서 시장 경쟁이 격화되고 있으며,
향후 경쟁사들의 영업 기반 확대가 본격적으로 이루어질 경우 시장 규모 한계로 인한 경쟁 심화로 KB캐피탈의 영업 실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. KB캐피탈의 수익성 저하는
당사의 연결 기준 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

KB캐피탈은 KB금융그룹의 여신전문금융회사로 자동차금융과 개인신용대출을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. KB캐피탈은 1989년 한미리스로 설립하여 의료기 및 각종 기계류, 자동차 리스를 주력으로 성장하였고, 2006년 쌍용캐피탈의 자동차 할부금융을 인수하여 자동차 금융부문을 확대하였습니다. 2007년 10월 우리금융지주(주)로 편입된 이후 기업여신과 함께 개인신용대출, 주택담보대출, 스탁론, 내구재할부상품 등의 가계대출사업을 추가하여 포트폴리오를 다변화하였습니다. 또한 계열사(은행, 증권, 보험 등)와의 업무제휴를 통하여 연계영업상품, 지급보증상품, 인터넷상품, 렌터카상품 등을 개발하였습니다. 2014년 3월 소매금융이 강한 KB금융그룹 계열사 편입에 따라 그룹 연계 영업이 지속적으로 성장해 나가고 있습니다. 2015년 9월 금융사 최초로 쌍용자동차와 공동 출자를 통하여 쌍용자동차 전담 할부금융사인 'SY오토캐피탈'을 설립하였으며, 해외 진출 첫 사례로 2017년 2월 라오스 현지 할부금융시장 개척을 위해 KB 코라오 리싱 신규법인을 설립하였습니다.

[KB캐피탈의 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요]

설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

지급보증
은행 이용 고객이 은행에게 부담하고 있는 채무의 지급을 회사에서 보증하고 대신 수수료를 지급받는 계약

(자료 : KB캐피탈 2025년 사업보고서)

2023년 연결 기준 영업수익은 2조 2,954억원, 당기순이익은 1,883억원을 기록하였습니다. 2024년 기준 신규실행실적은 12조 5,088억원으로 전년동기 10조 8,124억원 대비 15.7% 증가하였고, 이에 힘입어 영업수익은 2조 6,205억원으로 전년동기 2조 2,954억원 대비 14.2% 증가, 당기순이익은 2,245억원으로 전년동기 1,883억원 대비 19.2% 증가하였습니다. 2025년 기준 당기순이익(지배기업주주지분)은 2,370억원으로 전년 동기 대비 증가한 모습을 보이며 꾸준히 상승한 모습입니다.

[KB캐피탈 경영실적(연결 기준)]

(단위 : 억원)

구 분
2025년
2024년
2023년

신규실행실적
127,174
125,088
108,124

영업수익
27,140
26,205
22,954

당기순이익
2,370
2,245
1,883

지배기업주주지분순이익
2,352
2,220
1,865

주1) 신규실행실적은 해외법인 영업실적 포함주2) 영업수익, 당기순이익은 K-IFRS 연결재무제표 기준(누적)자료 : KB캐피탈 2025년 사업보고서

[2025년]
(단위 : 백만원)

영 업 종 류
영업수익
비 고

시설대여
592,312
금융리스, 운용리스

할부금융
270,763
-

대출 및 팩토링
724,266
-

유가증권평가 및 처분이익
94,197
-

배당금 수익
3,034
-

기타
1,029,458
예치금, 지급보증료수입, 기타영업수익

영업수익 계
2,714,031
-

주) K-IFRS 연결재무제표 기준(누적)(자료 : KB캐피탈 2025년 사업보고서)

최근 수년간 여신전문금융기관들이 앞다투어 오토리스 시장에 진입하면서 시장 경쟁이 격화되고 있으며, 향후 경쟁사들의 영업 기반 확대가 본격적으로 이루어질 경우 시장 규모 한계로 인한 경쟁 심화로 KB캐피탈의 영업 실적 및 수익성에 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. KB캐피탈의 수익성 저하는 당사의 연결 기준 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바-2. 캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 자본적정성 위험 분석KB캐피탈은 여신전문금융회사로서 여신전문금융업감독규정 등 감독기관의 감독 정책 등에 많은 영향을 받고 있습니다.
여신전문금융업법 등에 따르면, 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 총자산레버리지비율을 10배 이내로 제한하고 있습니다. KB캐피탈은 안정적인 영업활동을 위한 추가 자본확충 방안으로
신종자본증권을 발행하였으며, KB캐피탈의 총자산레버리지비율은 2025년 말 기준 6.74배를 유지하고 있습니다. 한편, KB캐피탈은 주주배정 유상증자를 결의하였으며, 2019년 3월 27일, 2020년 3월 27일 및 2021년 12월 11일 각각 해당 유상증자의 납입이 완료되었습니다. 향후
KB캐피탈의 추가적인 자본 확충이 필요할 경우, 100% 최대주주인 당사의 자금 지원 및 현금 유출이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

KB캐피탈은 여신전문금융회사로서 감독기관의 감독 정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,동법 시행령, 동법 시행규칙여신전문금융업감독규정,동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내(라) 신기술사업자에 대한 융자한도 : 연간 투자액의 15배(마) 신용카드업자의 부대업무비중 : 카드결제대급금 이내(바) 여신전문금융회사의 대출업무 영위비중 : 총자산의 30% 이내(대통령령으로 정하는 업무에 따라 발생하는 채권액 제외)(사) 중금리대출 한도규제 대상 비율 : 대출금의 80%(아) 시설대여업자의 렌탈업무비중 : 물건별 시설대여액 이내(자) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상(차) 원화유동성비율 : 100% 이상 (카) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

최근 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을 강조하고 있습니다. 이는 여전사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여전사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.또한, 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면, ㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우, ㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우, ㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우, 금융감독위원회로부터 경영개선명령을 받게 되며 경영개선명령 이행에 필요한 조치 중 하나로 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지 명령을 받을 수 있습니다.KB캐피탈은 안정적인 영업활동 영위를 위해 상기 여신전문금융 관련 규제 기준을 충족하고 있으며, KB캐피탈의 여신전문금융 주요 규제 비율의 충족 현황은 아래와 같습니다.

[KB캐피탈의 여신전문금융 관련 규제 비율 충족 현황]

(단위 : 억원, 배, %)

구 분
2025년 말
2024년 말
2023년 말
2022년 말
2021년 말
2020년말
2019년말
2018년말

자산총계(A)
181,875
181,399
165,853
160,775
143,997
128,482
112,150
95,417

자본총계(B)
26,981
24,799
22,786
21,248
18,214
14,501
11,730
10,189

총자산레버리지배율(A/B)
6.74
7.31
7.28
7.57
7.91
8.86
9.56
9.36

조정자기자본(C)
27,976
25,470
23,503
21,602
18,797
14,622
11,522
10,166

조정총자산(D)
178,989
175,758
164,118
149,087
139,189
122,339
107,367
92,856

조정자기자본비율(C/D)
15.63%
14.49%
14.32%
14.49%
13.50%
11.95%
10.73%
10.95%

(자료 : KB캐피탈 2025년 사업보고서)

여신전문금융업법 제48조(외형 확대 위주의 경영제한) 및 여신전문금융업감독규정 제7조의3(자기자본 대비 총자산 한도)에 따르면, 외형 확대 억제를 이유로 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 총자산레버리지비율을 10배 이내로 제한하고 있습니다. KB캐피탈의 경우, 2012년 반기말 기준 총자산레버리지비율이 11.76배로, 자산감축보다는 레버리지 규제한도 범위 내 자산성장이 가능한 자본확충 방안이 요구되어 2012년 7월에 623억원의 유상증자를 통한 자본확충을 하였습니다. 또한, KB캐피탈은 안정적인 영업활동을 위한 추가 자본확충 방안으로 아래 표와 같이 2015년 1,000억원, 2016년 1,500억원, 2017년 500억원, 2020년 1,000억원, 2022년 1,000억원의 신종자본증권을 발행하였으며, 2025년 말 기준 해당 신종자본증권은 모두 당사(케이비금융지주)가 보유하고 있습니다. KB캐피탈의 총자산레버리지비율은 2025년 말 6.74배를 유지하고 있으며, 여신전문금융업법의 레버리지 규제 비율을 준수하고 있습니다.한편, KB캐피탈은 2019년 3월 26일, 2020년 03월 18일 및 2021년 12월 02일 이사회를 통해 각 500억원, 500억원, 2,000억원의 주주배정 유상증자를 결의하였으며, 2019년 3월 27일, 2020년 3월 27일 및 2021년 12월 11일 각각 해당 유상증자의 납입이 완료되었습니다.

[KB캐피탈의 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 내역]

(단위:천원)

구 분
발행일
만기일
이자율
당기말
전기말

원화신종자본증권
2015.03.27
2045.03.27
7.84%
50,000,000
50,000,000

발행비용

(153,500)
(153,500)

원화신종자본증권
2015.09.24
2045.09.24
7.41%
50,000,000
50,000,000

발행비용

(103,800)
(103,800)

원화신종자본증권
2016.03.29
2046.03.29
6.41%
50,000,000
50,000,000

발행비용

(109,300)
(109,300)

원화신종자본증권
2016.06.28
2046.06.28
6.47%
50,000,000
50,000,000

발행비용

(103,800)
(103,800)

원화신종자본증권
2016.11.28
2046.11.28
6.95%
50,000,000
50,000,000

발행비용

(103,800)
(103,800)

원화신종자본증권
2017.04.27
2047.04.27
7.66%
50,000,000
50,000,000

발행비용

(103,820)
(103,820)

원화신종자본증권
2020.09.25
2050.09.25
6.82%
100,000,000
100,000,000

발행비용

(110,440)
(110,440)

원화신종자본증권
2022.02.17
2052.02.17
4.49%
100,000,000
100,000,000

발행비용

(110,420)
(110,420)

합계(*)

499,101,120
499,101,120

(*) 당기말과 전기말 현재 회사가 발행한 신종자본증권은 모두 KB금융지주가 보유하고 있습니다.(자료 : KB캐피탈 2025년 사업보고서)

여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때, 향후 감독기관의 규제 강화는 지속될 것으로 예상되므로, 감독 기준 및 규제 내용의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업에 속한 KB캐피탈의 영업 성과 및 재무 상태가 영향을 받을 수 있습니다. 향후 KB캐피탈의 추가적인 자본 확충이 필요할 경우, 100% 최대주주인 당사의 자금 지원 및 현금 유출이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 생명보험업 자회사(KB라이프생명)의 수익성 변동 및 자본의 적정성 관련 위험
2020년 08월 31일 당사의 자회사로 편입된 푸르덴셜생명보험이 2023년 1월 1일을 합병기일로 KB생명을 흡수합병하면서 출범한 KB라이프생명은 생명보험업을 영위하는 자회사입니다. 금감원 보험업법 및 보험업법시행령에서 건전한 재무상태를 지급여력비율 100%이상으로 명시하고 있으며 보험업법감독규정에서 '보험종목 추가허가 요건', '자본감소 인정요건', '후순위채무 조기상환요건' 등에서 150% 이상의 지급여력비율을 권고하고 있습니다.
KB라이프생명의 2025년말 기준 지급여력비율은 272.06%입니다. 한편, KB라이프생명에 예상치 못한 각 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 동사 지급여력비율에 부정적 영향이 발생할 수 있으며 이는 KB라이프생명의 영업활동에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 주의하시기 바랍니다.

2020년 08월 31일 당사의 자회사로 편입된 푸르덴셜생명보험이 2023년 1월 1일을 합병기일로 KB생명을 흡수합병하면서 출범한 KB라이프생명은 생명보험업을 영위하는 자회사입니다.

2022년 08월 09일, 당사의 주요자회사인 KB생명보험의 이사회 및 주주총회는 푸르덴셜생명보험(주)와의 합병계약 체결을 승인하였고, 2023년 1월 1일을 합병기일로 존속법인인 푸르덴셜 생명의 지분 100%는 당사인 케이비금융지주가 소유하며, KB생명보험은 해산하였습니다. 합병에 관한 자세한 사항은 아래와 같습니다.

케이비생명보험 주요사항보고서(회사합병결정) (2022.08.09)

1. 합병방법
푸르덴셜생명보험 주식회사(이하 "푸르덴셜생명")가 KB생명보험 주식회사(이하 "KB생명")를 흡수합병 (이하 "본건 합병")- 존속법인 : 푸르덴셜생명- 소멸법인 : KB생명

- 합병형태
해당사항없음

2. 합병목적
KB생명과 푸르덴셜생명은 보유한 전문역량을 상호 활용하여 경영효율성을 증대시키고 시너지 효과를 창출함으로써 보험시장에서 선도적 지위를 확고히 하고 기업가치를 제고하며 이를 통해 주주 및 고객의 이익을 극대화하고 나아가 보험시장 발전에 기여하기 위하여 본건 합병을 결정하였습니다.

3. 합병의 중요영향 및 효과

(1) 회사의 경영에 미치는 영향

- 본 주요사항보고서 제출일 현재 존속법인인 푸르덴셜생명과 소멸법인인 KB생명은 각각 주식회사 케이비금융지주(이하 "케이비금융지주")의 100% 자회사입니다. 본건 합병으로 인하여 존속법인인 푸르덴셜생명의 지분 100%를 케이비금융지주가 소유하며, KB생명은 해산할 예정입니다.

(2) 회사의 재무에 미치는 효과

- 본건 합병을 통해 KB생명과 푸르덴셜생명을 통합 운영함에 따라, 사업비차, 위험율차, 이자율차 등 안정적인 이원별 손익 포트폴리오를 확보할 수 있고, 실질 부채 듀레이션 상호 보완에 따라 ALM관리 용이성 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 양사 상이한 리스크 구조에 기인 리스크 분산효과로 통합시 요구자본량이 감소하며, 금리 변동성 대응을 위한 Buffer가 확보 가능할 것으로 예상하고 있습니다. 특히, 푸르덴셜생명은 본건 합병에 따라 합병신주를 발행함으로써 약 120억원의 자본금이 증가하는 효과가 있을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 회사의 영업에 미치는 효과

- 기존 타겟 시장이 상이했던 KB생명과 푸르덴셜생명의 통합 운영에 따라, Affluent부터 Mass 고객에 이르는 다양한 고객 포트폴리오를 보유하게 되며, 달러/변액/보장/연금/저축/건강 등 총64개 상품 확보 및 양사 특화 상품군 기반 적시 시장 대응력을 확보할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 대면 설계사, GA, 방카슈랑스, DM 등 전 채널에서 고른 포트폴리오 운영이 가능할 것으로 예상됩니다.

4. 합병비율
KB생명 액면금 5,000원인 기명식 보통주식 1주당 푸르덴셜생명 액면금 10,000원인 기명식 보통주식을 0.013174547(소수점 이하 아홉째 자리까지만 표시함)의 비율로 배정하며, KB생명 주식 91,200,000주에 대하여 합병신주 1,201,518주를 발행하여 배정할 예정입니다.

5. 합병비율 산출근거

(1) 푸르덴셜생명과 KB생명 모두 주권비상장법인으로서 비상장법인간 합병시 합병비율의 산정방법에 대해 별도로 정하고 있는 법률이나 규정은 없습니다. 이에 따라 합병비율의 공정성을 확보하기 위하여 상속세 및 증여세법(이하 '상증세법') 제63조, 동법 시행령 제54조를 준용하여 산정한 주식평가액을 기초로 합병당사회사가 상호 협의하여 합병비율을 산정하였습니다.

(2) 양사의 주식가치 평가기준일은 2022년 3월 31일이며, 평가기준일의 재무상태표와 과거 3개년의 재무제표 및 세무조정 자료 등을 근거로 다음과 같이 1주당 가치를 평가하였습니다.

(3) 푸르덴셜생명 1주당 가치A. 순자산가치 : 4,370,398,730,333원B. 순손익가치 : 994,102,015,880원C. 주식가치[=MAX(①,②)] : 3,496,318,984,266원 ① (Ax2+Bx3)÷5 : 2,344,620,701,661원 ② 순자산가치의 80% : 3,496,318,984,266원D. 최대주주할증률 : 20%E. 할증 후 주식가치[=Cx(1+D)] : 4,195,582,781,119원F. 발행주식 총수 : 15,000,000주G. 1주당 가치 : 279,706원(4) KB생명 1주당 가치A. 순자산가치 : 350,118,943,118원B. 순손익가치 : -C. 주식가치[=MAX(①,②)] : 280,095,154,495원 ① (Ax2+Bx3)÷5 : 140,047,577,247원 ② 순자산가치의 80% : 280,095,154,495원D. 최대주주할증률 : 20%E. 할증 후 주식가치[=Cx(1+D)] : 336,114,185,393원F. 발행주식 총수 : 91,200,000주G. 1주당 가치 : 3,685원(5) 존속법인인 푸르덴셜생명과 소멸법인인 KB생명의 주식가치는 각각 279,706원과 3,685원으로 산정되었으며, 이에 따라 합병비율은 0.013174547(KB생명 보통주식1주당 푸르덴셜생명 보통주식 0.013174547주의 교환비율)로 결정되었습니다.

6. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
본건 합병은 주권비상장법인간 합병이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5에 따른 외부평가기관의 평가가 요구되지 아니하나, 적절한 합병가액 산정을 위해 자발적으로 외부평가기관의 평가를 받았습니다.

외부평가기관의 명칭
안진회계법인

외부평가 기간
2022년 06월 20일 ~ 2022년 07월 08일

외부평가 의견
합병당사회사가 협의한 보통주 합병비율(KB생명1주당 가치/푸르덴셜생명1주당 가치) 0.013174547은 적정한 것으로 판단됩니다.

7. 합병신주의 종류와 수(주)
보통주식
1,201,518

종류주식
-

8. 합병상대회사
회사명
푸르덴셜생명보험 주식회사

주요사업
생명보험업

회사와의 관계
최대주주의 특수관계인

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계

24,399,728,880,681

자본금

150,000,000,000

부채총계

21,741,739,711,786

매출액

2,248,155,216,870

자본총계

2,657,989,168,895

당기순이익

225,046,151,452

- 외부감사 여부
기관명
삼정회계법인
감사의견
적정

9. 신설합병회사
회사명
-

설립시 재무내용(원)
자산총계
-
부채총계
-

자본총계
-
자본금
-

-
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
-

주요사업
-

재상장신청 여부
해당사항없음

10. 합병일정
합병계약일
2022년 08월 09일

주주확정기준일
-

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
-

종료일
-

주주총회예정일자
2022년 08월 09일

주식매수청구권행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2022년 08월 10일

종료일
2022년 09월 13일

합병기일
2023년 01월 01일

종료보고 총회일
2023년 01월 02일

합병등기예정일자
2023년 01월 02일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

11. 우회상장 해당 여부
해당사항없음

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

13. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
KB생명과 푸르덴셜생명은 모두 케이비금융지주가 각각 발행주식총수 100%를 소유하는 회사이고, 본건 합병은 케이비금융지주와의 협의 및 조율 하에 진행되고 있으므로 주주의 합병반대 및 주식매수 청구권 행사의 가능성은 없습니다.

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

14. 이사회결의일(결정일)
2022년 08월 09일

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

15. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
소멸법인의 주주가 1인에 불과하고 존속법인인 푸르덴셜생명은 지분증권의 모집 또는 매출을 한 사실이 없으므로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-2조 제1항에 해당하는 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출에 해당하지 않습니다.

합병비율은 KB생명 액면금 5,000원인 기명식 보통주식 1주당 푸르덴셜 생명 액면금 10,000원인 기명식 보통주식을 0.013174547(소수점 이하 아홉째 자리까지만 표시함)의 비율로 배정하며, KB생명 주식 91,200,000주에 대하여 합병신주 1,201,518주를 발행하여 배정할 예정입니다. 합병비율 산출 근거는 2022년 03월 31일을 평가기준일로 설정하여 과거 3개년의 재무제표 및 세무조정 자료등을 근거로 아래와 같이 평가하였습니다.

(단위 : 원, 주)

구분

푸르덴셜생명

KB생명

A. 순자산가치

4,370,398,730,333

350,118,943,118

B. 순손익가치

994,102,015,880

-

C. 주식가치[=MAX(①, ②)]

3,496,318,984,266

280,095,154,495

① (Ax2+Bx3)÷5

2,344,620,701,661

140,047,577,247

② 순자산가치의 80%

3,496,318,984,266

280,095,154,495

D. 최대주주할증률

20%

20%

E. 할증 후 주식가치[=Cx(1+D)]

4,195,582,781,119

336,114,185,393

F. 발행주식 총수

15,000,000

91,200,000

G. 1주당가치

279,706

3,685

KB라이프생명은 2022년 11월 23일 금융위원회로부터 KB생명보험(주)와의 합병인가를 득하였으며, 2023년 1월 1일을 합병기일로 KB생명을 흡수합병하고 2023년 1월 2일 합병 등기를 완료하였습니다. 합병과 함께 사명을 푸르덴셜생명보험(주)에서 KB라이프생명으로 변경하였습니다.

한편, 생명보험사의 경영효율성 지표 중 하나인 '위험보험료 대 사망보험금 비율'은 손해율과 유사한 개념으로 해당 지표가 100%를 넘을 경우 고객에게 받은 위험보험료보다 지급한 사망보험금이 더 많아 해당 생명보험사의 수익성이 좋지 않은 상황임을 의미하며, 100%를 넘지 않을 경우 고객에게 받은 위험보험료가 지급한 사망보험금 보다 더 많으므로 수익성이 좋은 상황임을 의미합니다. KB라이프생명의 경우 최근 3개년간 위험보험료 대 사망보험금 비율이 40~50%대를 유지하고 있어 안정적으로 수익을 창출하고 있다고 판단됩니다. 한편, 2025년말 당기순이익은 2,440억으로 전년말 2,694억원 대비 9.4% 감소하였습니다.

KB라이프생명 경영현황

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

보험영업수익
872,636
865,050
781,478

보험영업비용
592,183
541,414
534,768

투자영업수익
2,578,003
1,988,181
1,851,268

투자영업비용
2,427,106
1,899,817
1,747,846

기타영업손익
(42,080)
(40,868)
(32,471)

영업이익
389,270
371,132
317,661

영업외손익
4,632
(3,462)
(5,482)

법인세비용차감전순이익
393,902
367,670
312,179

법인세비용
149,931
98,266
78,076

당기순이익
243,971
269,404
234,103

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 2023년은 보험금융손익 체계적배분 관련 등 회계정책의 변경으로 인해 2024년 말 소급재작성 되었음(자료 : 당사 2025년 사업보고서)

한편, 생명보험사의 신용위험은 거래상대방의 채무 불이행 또는 신용등급 악화로 인해 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험을 말합니다. 동사의 신용위험액 현황을 아래와 같습니다.

KB라이프생명 신용위험액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
당기(2025.4Q)
직전반기(2025.2Q)

익스포져
위험액
익스포져
위험액

1. 신용자산
25,796,407
329,522
26,500,897
320,118

무위험
17,887,154
-
18,749,326
-

공공부문
1,760,336
22,941
1,879,457
24,304

일반기업
4,921,704
273,120
4,716,842
260,067

유동화
28,716
1,303
30,502
1,892

재유동화
-
-
-
-

기타
1,163,551
31,972
1,093,745
33,554

재보험관련
34,946
186
31,025
301

2. 담보부자산
240,326
13,424
289,913
20,227

상업용부동산담보대출
209,818
11,468
270,362
18,972

주택담보대출
2,088
60
-
-

적격금융자산담보대출
28,420
1,896
19,551
1,255

주) 신용위험액 현황은 신용위험경감을 반영한 후 기준으로 작성(자료 : 생명보험협회 정기공시실)

신용위험액 측정대상은 신용리스크가 내재된 모든 자산을 대상으로 하며, 간접투자 및 난외자산(장외파생거래, 약정, 보증 등)을 포함합니다. 신용위험액은 위험계수 방식으로 측정하며, 거래자산별 익스포져에 익스포져별 위험계수를 곱한 후 합산하여 산출합니다. 동사는 신지급여력제도(K-ICS)하 신용위험을 측정하여 관리하고 있으며, 신용위험관리를 위하여 회사의 유용가능한 자본과 자산의 크기를 고려하여 신용위험의 허용한도를 설정 및 관리하며, 부채구조를 감안하여 설정된 자산운용 지침에 따라 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 동사가 운용하는 채권의 신용등급별 익스포져 현황은 아래와 같습니다.

KB라이프생명 채권 신용등급별 익스포져 현황

(단위 : 백만원)

구 분
지급여력제도 기준 신용등급

1
2
3
4
5
6
7
무등급
디폴트
합계

기(24.2Q)
무위험
-
17,944,266

공공부문
-
1,355,848
-
-
-
-
-
-
-
1,355,848

일반기업
23,497
304,908
1,752,665
692,464
-
-
-
620,927
-
3,394,461

유동화
-
27,901
-
-
-
-
-
815
-
28,716

재유동화
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
298
57,264
119,878
3,666
-
-
-
29,400
-
210,506

합계
23,795
1,745,921
1,872,543
696,130
-
-
-
651,142
-
22,933,797

직전반기(23.4Q)
무위험
-
18,789,027

공공부문
-
1,452,193
-
-
-
-
-
-
-
1,452,193

일반기업
21,805
301,150
1,658,280
593,850
-
-
-
538,573
-
3,113,658

유동화
-
29,135
-
-
-
-
-
1,367
-
30,502

재유동화
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
282
53,664
103,983
3,568
-
-
-
27,787
-
189,284

합계
22,087
1,836,142
1,762,263
597,418
-
-
-
567,727
-
23,574,664

주) 지급여력제도 신용등급은 <신용평가기관 K-ICS 신용등급 매핑표>를 참고(자료 : 생명보험협회 정기공시실)

신용평가기관 K-ICS 신용등급 매핑표

K-ICS신용등급
국내신용평가기관
해외 신용평가기관

S&P
Moody's
Fitch
AM Best

1

AAA
Aaa
AAA

2
AAA
AA/A-1
Aa/P-1
AA/F1
A+

3
AA/A1
A/A-2
A/P-2
A/F2
A

4
A/A2
BBB/A-3
Baa/P-3
BBB/F3
B+

5
BBB/A3
BB
Ba
BB
B

6
BB
B
B
B
C+

7
B 이하
CCC 이하
Caa 이하
CCC 이하
C 이하

한편, 금융당국은 보험회사에 내재된 불확실성을 체계적으로 계량화하여 이에 합당한 자기자본을 보유하게 하기 위한 목적으로 유럽식(EU) 지급여력제도를 도입(1999.05) 하였고, 이후 리스크를 감안한 재무건전성 감독 방식인 위험기준자기자본(RBC: Risk Based Capital)제도를 도입(2009.05) 하였으며, 2011년 4월부터 RBC 제도가 전면 의무시행이 되어 적용되고 있습니다. 보험업법상 보험사들은 RBC비율을 100% 이상으로 유지해야 하며, 금융감독원은 150%를 넘기도록 권고하고 있습니다.2023년부터 지급여력제도가 RBC방식에서 K-ICS방식으로 변경되면서, 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경되었고, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향하였으며, 기존 위험계수방식에서 벗어나 충격시나리오 방식을 적용하는 형태로 바뀌었습니다. KB손해보험은 감독당국의 자본관리 기준을 관리하기 위해 가용자본을 전사위험 한도설정 및 개별위험 한도배분에 반영하고 있습니다.금감원 보험업법 및 보험업법시행령에서 건전한 재무상태를 지급여력비율 100%이상으로 명시하고 있으며 보험업법감독규정에서 '보험종목 추가허가 요건', '자본감소 인정요건', '후순위채무 조기상환요건' 등에서 150% 이상의 지급여력비율을 권고하고 있습니다. KB라이프생명의 2025년말 기준 지급여력비율은 272.06%입니다.한편, KB라이프생명에 예상치 못한 각 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 동사 지급여력비율에 부정적 영향이 발생할 수 있으며 이는 KB라이프생명의 영업활동에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 주의하시기 바랍니다.

KB라이프생명 지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

지급여력금액(A)
5,871,444
5,898,953
6,758,937

지급여력기준금액(B)
2,158,114
2,241,740
2,049,538

지급여력비율(A/B)
272.06
263.14
329.78

주) 2025년말 기준 수치는 최종 산출치가 아니며, 2026년 3월 말 이내에 KB라이프생명 사업보고서에 확정치로 정정공시할 예정임(자료 : 당사 2025년 사업보고서)

아. 소송 현황 등 우발채무 관련 위험당사가 속한 금융 업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
2025년말 기준 계류중인 소송사건 중 연결회사가 피고인 소송사건은 361건(소송가액 978,726백만원), 원고인 소송사건은 123건(소송가액 536,144백만원)입니다. 현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 판결에 따라 당사의 재무 상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 소송 결과에 따라 당사 및 KB금융그룹의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 속한 금융 업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 2025년말 기준 계류중인 소송사건 중 연결회사가 피고인 소송사건은 361건(소송가액 978,726백만원), 원고인 소송사건은 123건(소송가액 536,144백만원)입니다. 현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 판결에 따라 당사의 재무 상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 소송 결과에 따라 당사 및 KB금융그룹의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.증권신고서 제출일 전일(2026년 04월 29일) 기준 당사(자회사 포함)의 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.

[지배회사에 관한 사항]

[KB금융지주]

(1) 부가가치세경정거부처분취소 (서울고등법원 2024누74979)

구분
내용

소 제기일
- 2022. 2. 3.

소송 당사자

- 원고: KB금융지주
- 피고: ○○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 2014~2019년도 기납부 부가가치세 관련 사업이 매입세액 공제가 가능한 비과세사업임을 주장하며 조세심판 청구하였으나 2021. 11. 10. 재조사 결정되었고, 이에 부가가치세경정거부처분 취소 청구하는 소를 제기함

- 2024. 12. 6. 1심 법원 패소 판결에 지주회사는 불복하여 2심 진행 중

소송가액
- 8,740백만원

진행상황
- 2심 진행 중

향후 소송일정 및
대응방안

- 2심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

(2) 법인세부과처분취소 (대법원 2026두30158)

구분
내용

소 제기일
- 2023. 8. 31.

소송 당사자

- 원고: KB금융지주, KB캐피탈
- 피고: ○○○세무서장, ○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 연결모법인으로 연결자법인 KB캐피탈에 대해 2018사업년도부터 연결납세방식을 적용하고 있음

- 연결자법인 KB캐피탈의 2022년 세무조사 관련 법인세 과세처분이 있었고 2022. 5. 16. 과세처분에 대하여 2017년도 부분은 KB캐피탈이, 2018년도 부분은 지주회사가 각각 법인세부과처분 취소를 구하는 조세심판을 제기하였으나 청구기각되어 법인세부과처분 취소 청구하는 소를 제기함

- 2025. 2.14. 1심 법원 패소 판결에 지주회사 및 KB캐피탈은 불복하여 항소

- 2025. 12. 17. 2심 법원 패소 판결에 지주회사 및 KB캐피탈은 불복하여 상고

소송가액
- 3,653백만원

진행상황
- 3심 진행 중

향후 소송일정 및
대응방안

- 3심 결과에 따라 대응 예정

향후소송결과에따라회사에미치는영향
- 지주회사가원고인소송으로패소시재무적영향없음

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

(1) 환매대금반환청구
(U.S. BANKRUPTCY COURT, SOUTHERN DISTRICT OF NEW YORK, 12-1194)

구 분
내 용

소제기일
- 2012.03.22.

소송 당사자
- 원고: Bernard L.Madoff Investment Securities LLC.청산인 lrving H.Picard- 피고: 은행

소송의 내용
- 은행은 ○○자산운용과 ○○투자신탁으로부터 수탁한 자산을 페어필드펀드에 투자하고 페어필드는 버나드 매도프가 관리하는 버나드 매도프투자증권에 재투자 (폰지사기 관련 손실발생으로 버나드매도프 투자증권 청산절차 진행)- 버나드매도프투자증권의 파산관재인이 당행을 상대로 페어필드를 통해 은행이 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기

소송가액
- 미화 USD 42,010,303 (원화환산 약 63,579 백만원) 주)

진행상황
- 피고가 신청한 소각하신청이 최종 기각되어 본안절차 진행 중

향후 소송일정

및 대응방안

- 관련소송이 U.S. BANKRUPTCY COURT, SOUTHERN DISTRICT OF NEW YORK (10-3777)에 계류 중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 승소가능성 상당하여 은행에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2026.03.31.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,513.40원)

(2) 장기임차권수용 민사 소송

(U.S. DISTRICT COURT FOR THE DISTRICT OF COLUMBIA, 1:22-cv-01043)

구 분
내 용

소제기일
- 2022.04.14.

소송 당사자

- 원고 : Amtrak

- 피고 : 은행 등

소송의 내용

- 은행은 ○○자산운용으로부터 수탁한 자산을 미국 워싱턴 D.C에 소재한 기차역 (Union Station) 일부의 장기임차권(이하 '이 사건 부동산')을 직, 간접적으로 담보로 하고 있는 대출채권에 투자

- 2022.04.14. 철도시설 운영자인 원고는 은행 등 이 사건 부동산의 이해관계자들을 상대로 이 사건 부동산에 대한 수용 및 보상금 결정을 위한 본 소송 제기 ※ 이 사건 부동산의 이해관계자 : USI - 이 사건 부동산 보유자 / USSM - 소제기 당시 USI의 100% 주주 / 은행 - 본건 펀드 수탁자의 지위에서 USI와 USSM에 펀드자산을 투자(대출)하며 이 사건 부동산에 대한 선순위담보권, USSM 보유 USI 지분 100%에 대한 질권 등 을 담보로 취득한 자

※ 원고는 적정 수용가격을 USD250백만불로 산정하여 법원에 공탁

소송가액
- 원고의 공탁금액 기준 USD 5 ,000,000 (원화환산 약 7,567백만원) 주)

진행상황
- 2025.02.05. 원고, 은행, USI는 USSM을 피고에서 배제하고, 본건 펀드가 합의금 USD 505,000,000을 받고 분쟁을 종결하기로 하는 내용의 합의서를 체결- 2025.02.06. 원고, 은행, USI는 USSM의 피고배제신청서 및 위 합의내용에 따른 판결신청서를 법원에 공동제출- 2025.03.05. 법원은 USSM에 대한 피고배제결정- 2025.03.06. USSM은 항소장 사전 제출- 2025.03.07. 법원은 위 합의내용대로 판결(Stipulated Judgment) 선고- 수용 관련 주된 분쟁은 종결되었고, 원고의 임대료 수취 행위 관련 분쟁만 유지- 2026.02.24. 법원은 원고의 임대료 수취 행위가 정당하다고 판단(당행 등 항소 예정)

향후 소송일정 및 대응방안
- 자산운용사 및 국내외 소송대리인과 협력하여 적극 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 본 소송은 은행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로, 은행 고유재산에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2026.03.31.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,513.40원)

(3) 부당이득반환 소송(ARBITRAZH COURT OF CITY OF MOSCOW, A40-277247/2023)

구 분
내 용

소제기일
- 2023.11.27.

소송 당사자

- 원고: MTS Bank

- 피고: 당행

소송의 내용
- 은행과 환거래계좌를 통해 거래 중이던 MTS Bank가 OFAC(미국 재무부 산하 해외자산 통제관리국, Office of Foreign Assets Control)의 SDN(Specially Designated Nationals) List에 등재됨에 따라 은행은 MTS Bank 명의의 외화계좌를 동결- 이에 MTS Bank가 러시아 모스크바시 상사법원에 계좌잔액의 반환을 구하는 소 제기

소송가액
- USD 109,244,283.79 (원화환산 약 165,331 백만원) 주)

진행상황
- 2025.12.02. 은행 제1심에서 패소- 현재 항소심 진행 중

향후 소송일정

및 대응방안

- 현지 법원 재판 일정에 맞추어 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 미국 OFAC 규제 준수에 기인하여 러시아 법원에서 진행되는 소송으로 승소 가능성을 쉽게 예측하기 어려우나, 소송 가액은 원고 명의 계좌 잔액으로 충당 가능하고, 은행에 지연이자 및 강제집행비용 상당의 재무적 영향이 예상됨

주) 보고서 작성기준일(2026.03.31.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,513.40원)
(4) 과징금 부과 처분 등 취소 소송(서울고등법원, 2026누3791)

구 분
내 용

소제기일
- 2026.03.20.

소송 당사자
- 원고: 은행- 피고: 공정거래위원회

소송의 내용
- 2026.02.20. 공정거래위원회는 4대 시중은행이 2022. 3.경부터 2024. 3.경 사이에 부동산담보회수율(LTV)에 대한 정보를 교환하여 부당한 공동행위(담합)를 하였다는 전제로 시정명령 및 과징금을 부과- 2026.03.20. 은행은 공정거래위원회의 시정명령 및 과징금 부과처분의 취소를 구하는 행정소송을 제기

소송가액
- 69,747백만원

진행상황
- 현재 서울고등법원에서 1심 진행 중

향후 소송일정및 대응방안
- 소송대리인과 협력하여 적극 대응 예정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 2026.04.27. 본 건 관련 과징금 납부완료 - 소송의 결과를 합리적으로 예측하기 어려우나, 기납부한 과징금의 부과처분에 대한 소송으로 패소하더라도 추가적인 재무적인 영향 크지 않음

[KB증권]

(1) 부당이득금(대법원 2023다216425)

구 분
내 용

소제기일
- 2018.11.23. 최초 소제기(2023.02.21. 대법원 사건 접수)

소송 당사자
- 원고: 케이비증권(주)- 피고: OOOO증권(주)외 1

소송의 내용
- 원고가 투자한 OOOOOO(주) 발행 ABCP 투자 손실과 관련하여, 1) 주위적으로 피고 증권회사에 부당이득반환청구를,2) 예비적으로 공동주관사인 피고 증권회사들에 대하여 손해배상청구의 소 제기

소송가액
- 20,000백만원

진행상황
- 2023.01.13. 2심 판결 선고 : 당사 일부 승소

향후 소송일정및 대응방안
- 2026.04.30. 3심 판결선고기일(11:00)

향후 소송 결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

(2) 부당이득금(서울고등법원 2025나206694)

구 분
내 용

소제기일
- 2021.03.22. 최초 소제기(2025.04.01. 서울고등법원 사건 접수)

소송 당사자
- 원고: 케이비증권(주)- 피고: OOOOOO증권(주)

소송의 내용
- 원고는 2019년 3~12월에 피고가 발행한 DLS를 특정금전신탁에 편입하여 신탁상품 'OOOOOOOOO'으로 판매하였는데, 발행사인 피고가 만기일(20.4~20.7)이 지나도 기초자산펀드의 환매연기, 청산절차 진행 등의 사유를 들어 상환을 지연하며 DLS상환계획 등을 제공하지 않고 있음- 이에 원고는 피고를 상대로 1) 주위적으로 사기 또는 착오에 따른 DLS 발행계약 취소 및 본건 DLS인수대금 전액(1,056억원)에 대한 부당이득반환청구, 2) 예비적으로 불법행위를 원인으로 하는 손해배상청구의 소 제기

소송가액
- 105,565백만원

진행상황
- 2025.02.20. 1심 판결 선고 : 당사 일부 승소- 2025.03.12. 당사 항고장 제출(2025.04.01. 사건 접수)

향후 소송일정및 대응방안
- 2026.01.15. 2심 판결선고 : 원고 일부 승소- 2026.02.06. 상고기간 도과(원ㆍ피고 상고 포기)→ 확정(종결)

향후 소송 결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

(3) 매매대금반환 등(서울고등법원 2024나2016354)

구 분
내 용

소제기일
- 2020.04.24. 최초 소제기(2024.03.27. 서울고등법원 사건 접수)

소송 당사자
- 원고: OOOOOO(주) 외1- 피고: 케이비증권(주) 외1

소송의 내용
- 원고들은 피고 케이비증권이 판매한 'OOOOOOOO전문투자형사모투자신탁 1호'에 가입(2019.4.25.설정, 각500억원)하여 거래하던 중, 피고 케이비증권이 상품설명서의 주요사실에 대한 허위사실을 기재하였다고 주장하며,1) (주위적청구) 착오에 의한 수익증권 매매계약취소 또는 채무불이행으로 인한 계약 해제를 이유로 케이비증권에게 344.5억원의 부당이득반환청구, 2) (예비적청구) 피고들의 투자자보호 의무 위반 등을 이유로 투자금 329.3억원에 대한 손해배상청구 의 소 제기※ 원고 청구취지 변경 - 2022.05.13. 1,000억원 → 365억원 - 2022.07.08. 365억원 → 351.3억원 - 2022.10.11. 351.3억원 → 374.7억원 - 2023.04.06. 374.7억원 → 349억원 - 2023.11.13. 349억원 → 345억원※ 유사 청구원인으로 추가 소송 2건 모두 3심 종결 (원고 OOOOOOOO외 3, 실질적 청구금액 420.5억원)→① 소송(295.6억원) 선고(4/2) : 상고기각(예비적청구90% 인용) ② 소송(124.9억원) 선고(4/16) : 상고기각(예비적청구70% 인용)

소송가액
- 34,453백만원

진행상황
- 2024.02.14. 1심 판결 선고 : 당사 일부 패소(가지급 실시)- 2025.05.13. 당사 준비서면 제출

향후 소송일정및 대응방안
- 2026.06.24. 2심 1차 변론기일(10:50)

향후 소송 결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 회사의 패소시 인용된 금액과 지연이자 상당액의 비용 발생 가능성 있음

[KB손해보험]

(1) 건설공사보험 보험금 청구(서울중앙지방법원 2023가합50330)

구분
내용

소제기일
- 2023. 03. 07(당사 소장 수령 23.04.11)

소송당사자
- 원고: OOOOO㈜, OOOOOOO㈜- 피고: 주위적) ㈜KB손해보험, OOOOOO 예비적) ㈜KB손해보험 외 9개 참여보험사, OOOOOO

소송의 내용
- 원고1 OOOOO㈜은 복합전철 민간투자시설사업의 사업시행자이며, 피고 KB손해보험은 원고와 사이에 위 전철사업에 대하여 건설공사보험계약을 체결한 보험회사고, 원고2 OOOOOOO㈜는 원고1로부터 낙동강 하류 부분(2공구) 공사를 도급받아 피난연결통로#3 및 본선터널 건설공사를 맡은 시공사임- OOOOOO㈜가 위 2공구 공사 중 2020. 03. 08. 피난연결통로#3 인근 본선 터널에서 지하수 유입이 시작되어 2020.03.18. 본선터널 상부 대규모 지반 침하로 인한 터널 붕락사고 발생- 원고들은 복구작업과 관련하여 발생한 비용에 대하여 건설공사보험 보험금 청구의 소 제기

소송가액
- 226,672 백만원 (재물손해, OOOOOO 청구분 제외)

진행사항
- 1심 진행 중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일 진행(2025.05.21.)- 변론기일 진행(2025.07.23.)- 변론기일 진행 예정(2026.03.18.)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 당사 순보유율 4.234%- 2020년 XoL 재보험특약 적용- 전부패소시 95.2억 원 재무적 손실 (XoL 특약 보상한도 및 복원보험료 고려)

(2) 건설공사보험 보험금 청구(서울중앙지방법원 2023가합50354)

구분
내용

소제기일
- 2023. 03. 07(당사 소장 수령 23.04.03)

소송당사자
- 원고: OOOOO㈜- 피고: 주위적) ㈜KB손해보험, OOOOOO 예비적) ㈜KB손해보험 외 9개 참여보험사, OOOOOO

소송의 내용
- 원고 OOOOO㈜은 복합전철 민간투자시설사업의 사업시행자이며, 피고 KB손해보험은 원고와 사이에 위 전철사업에 대하여 건설공사보험계약을 체결한 보험회사고, OOOOOOO㈜는 원고로부터 낙동강 하류 부분(2공구) 공사를 도급받아 피난연결통로#3 및 본선터널 건설공사를 맡은 시공사임- OOOOOOO㈜가 위 2공구 공사 중 2020. 03. 08. 피난연결통로#3 인근 본선 터널에서 지하수 유입이 시작되어 2020.03.18. 본선터널 상부 대규모 지반 침하로 인한 터널 붕락사고 발생- 원고는 위 사고로 인한 준공지연 등에 따른 예정이익상실손해에 대하여 건설 공사보험 보험금 청구의 소 제기

소송가액
- 55,953 백만원 (예정이익상실손해, OOOOOO 청구분 제외)

진행사항
- 1심 진행 중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일 미지정 상태

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 당사 순보유율 4.234%- 2020년 XoL 재보험특약 적용- 재무적 손실범위는 서울중앙지방법원 2023가합50330 사건에 포함되어 있음

[KB국민카드]

(1) 부가가치세등 부과처분취소 (서울고법 2025누5964 등)

구 분
내 용

소 제기일
- 2015.04.10 ~ 2018.01.12 총 2건

소송 당사자
- 원고: KB국민카드 - 피고: OO세무서장 외

소송의 내용
- 해외 신용카드사에게 지급한 분담금을 사용료 소득에 해당한다고 보아 과세처분한 것에 대하여 국외제공 용역으로 면세대상임을 이유로 취소소송 제기함

소송가액
- 179 백만원

진행상황
- 2심 진행중 2건

향후 소송일정 및대응방안
-기존 대법원 판결에서 판단되지 않은 쟁점에 대하여 추가 주장 중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 당사가 제기한 소송으로 패소시 재무적 영향이 미미할 것이며, 승소시 소송가액에 상당하는 부가세 환급 예상됨

(2) 부가가치세 반환청구소송(서울중앙 2023가합76042 등)

구 분
내 용

소 제기일
- 2023.07.19~21 총 3건

소송 당사자
- 원고 : KB국민카드- 피고 : 통신 3사

소송의 내용
- 통신사는 당사가 신용카드 부가서비스와 관련하여 부담한 청구할인비용을 근거로 부가가치세를 환급받았으나, 해당 환급금의 귀속주체는 당사이므로 본소를 제기함

소송가액
- 26,098 백만원

진행상황
- 1심 진행중 3건

향후 소송일정 및대응방안
- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 당사가 제기한 소송으로 패소시 재무적 영향이 미미할 것이며, 승소시 소송가액에 상당하는 부가세 환급이 예상됨

(3) 퇴직금청구

(서울고등법원 2025나208993 등)

구 분
내 용

소 제기일
- 2023.07.20. ~ 2024.11.18. 총 4건

소송 당사자
- 원고 : 김O 등- 피고 : KB신용정보

소송의 내용
- 위임직 채권추심인과 임대차조사원이 근로자임을 주장하며 퇴직금지급 청구

소송가액
- 489.9백만원

진행상황
- 2심 진행 중 4건

향후 소송일정 및대응방안
- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 신용정보는 소송 접수 시 소송가액 상당의 충당부채를 계상하였으며, 패소 시소송비용 등 일부 손실 발생 가능성 있음

[KB라이프생명]

-해당사항 없음

[KB자산운용]

(1) 매매대금 등 청구의 소(서울중앙지방법원 2025가합8128)

구분
내용

소 제기일

- 2025.01.24.

소송 당사자

- 원고 : 에000000 주식회사
- 피고: 1. 케이비정왕일반부동산사모투자회사

2. 케이비자산운용 주식회사

소송의 내용

- 원고는 시행사인 소외 회사에 대해 물류센터 공사대금 채권을 보유하고 있다고 주장

- 원고의 당사에 대한 청구원인은소외 회사와 피고 집합투자업자 지위에서사이의 물류센터 매매계약상 매수인피고 의 잔금 지급 능력에 대해 당사가 소외 회사에 대하여 허위의 진술 및 보장을 하였으므로 손해를 배상하여야 한다는 것임, 1(당사 운용 집합투자기구), 당사() (1)

소송가액
- 20,000 백만원

진행상황
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 소송진행에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 회사 패소시, 판결 주문에 따라 원고에게 금원을 지급해야 될 수 있음

(2) 손해배상 청구의 소(서울중앙지방법원 2025가합9613)

구분
내용

소 제기일

- 2025.03.26.

소송 당사자

- 원고 : 1. 주식회사 마00000

2. 스000000 주식회사

3. 김00

4. 최00

5. 오000000 주식회사

- 피고: 1. 미00000 주식회사

2. 케이비자산운용 주식회사

소송의 내용

- 원고들은 소외 회사에 토지 계약금 용도의 자금을 대출해주었다고 주장

- 원고들의 당사에 대한 청구는원고들이 과거에 근무하였던 직원들의 불법행위로 인하여 대출금 상당의 손해를 입었고당사는 과거에 근무하였던 직원의 불법행위에 대한 사용자책임을 부담한다는 것임, ,

소송가액

- 3,700백만원

진행상황
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 소송진행에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 회사 패소시, 판결 주문에 따라 원고에게 금원을 지급해야 될 수 있음

[KB캐피탈]

(1) 매매대금 등 청구의 소(서울행정법원 2023구합76389)

구분
내용

소 제기일
- 2023.08.31

소송 당사자
원고 : 케이비캐피탈(소송대리인 : 김앤장법률사무소. 정병문 변호사 외 3명)- 피고: 1. 영등포세무서장 2 : 수원세무서장

소송의 내용
법인세부과처분등취소 청구세무조사 시 추징세액 취소 청구 소송 대부법업 한도를 위반한 수수료에 대한 손금불산입에 대해 손금산입을 인정하여 추징세액을 취소하는 청구 1. 피고 영등포세무서장이 2022. 5. 16. 원고 주식회사 케이비금융지주에 대하여 한 2018년 귀속 법인세 2,136,056,905원 부과처분(가산세 포함)을 취소한다. 2. 피고 수원세무서장이 2022. 5. 16. 원고 케이비캐피탈 주식회사에 대하여 한 2017년 귀속 법인세 1,517,409,430원 부과처분(가산세 포함)을 취소한다.

소송가액
- 1,218 백만원

진행상황
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 항소심 패소 (25.12.17) 상고장 제출 (26.01.17)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 회사 승소시, 판결 주문에 따라 회사(원고)에게 금원이 지급될수 있음

[KB부동산신탁]

(1) 공사대금 등 (수원지방법원 성남지원 2024가합200027)

구 분
내 용

소제기일
- 2024. 1. 2.

소송 당사자
- 원고 : 에OOOOOO (주)- 피고 : 케이비부동산신탁 등 2

소송의 내용
- 원고는 본 신탁사업의 공사를 완료하고 PF대출원리금을 대위변제한 시공사로서, 위탁자 및 케이비부동산신탁을 상대로 미지급 공사대금 및 PF대출원리금 대위 변제금액에 대한 지연이자의 지급을 청구

소송가액
- 23,677백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 감정,조회,촉탁 결과 도착을 기다리기 위하여 기일추정됨

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 신탁계약서에 따르면 원고는 케이비부동산신탁에게 신탁재산 범위 내에서만 공사대금을 청구할 수 있으며, 어떠한 경우에도 케이비부동산신탁은 고유재산 으로 원고에게 공사대금지급의무를 지지 않는다고 정하고 있는 점 등을 고려하 면 본 소송에서 패소하더라도 케이비부동산신탁의 고유재산 손실 가능성은 낮 을 것으로 사료됨

(2) 대여금 등 (서울중앙지방법원 2024가합92997)

구분
내용

소제기일
- 2024. 9. 4.

소송 당사자
- 원고 : 메OOOOOOOO 등 4- 피고 : 케이비부동산신탁 등 3

소송의 내용
- 원고들은 본 사업 PF대출금의 변제기일이 도래함에 따라 채무자 및 연대보증 인인 피고는 연대하여 대출원리금을 상환할 의무가 있고, 케이비부동산신탁은 책임준공 기한내에 책임준공의무를 이행하지 못하여 대출원리금 및 연체이자 상당의 손해배상의무가 있음을 주장하며, 피고들을 상대로 대출원리금 중 10% 에 상당하는 금액의 지급을 (일부)청구

소송가액
- 104,167백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일(5회차) 예정 (2026.03.27.)

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실 가능성 있음

(3) 약정금 (서울중앙지방법원 2024가합110888)

구분
내용

소제기일
- 2024. 11. 22.

소송 당사자
- 원고 : 한OOOOO- 피고 : 케이비부동산신탁

소송의 내용
- Tranch B 대주 겸 2순위 우선수익자인 원고는 케이비부동산신탁이 신탁계약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대주에게 대출원리금 전액을 지급하기로 약정한 것임을 주장하며, 케이비부동산신탁을 상대로 원고의 미상환대출원리 금의 지급을 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 15,476백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일(4회차) 예정(2026.04.09)

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실 가능성 있음

(4) 손해배상(기) (서울중앙지방법원 2025가합6252)

구분
내용

소제기일
- 2025. 1. 17.

소송 당사자
- 원고 : 서OOOOOOOO 등 14- 피고 : 케이비부동산신탁

소송의 내용
- 본건 사업의 대주 겸 우선수익자인 원고들은 케이비부동산신탁이 신탁계약 등 에따라 책임준공의무 미이행시 대출원리금 전액을 손해배상 예정액으로 약정 한 것임을 주장하며, 케이비부동산신탁을 상대로 원고의 미상환대출원리금을 손해 배상 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 39,600백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일(7회차) 예정(2026.04.23)

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실 가능성 있음

(5) 손해배상 약정금 청구 (서울중앙지방법원 2025가합3727)

구분
내용

소제기일
- 2025. 1. 6.

소송 당사자
- 원고 : 뉴OOOOOOO- 피고 : 케이비부동산신탁

소송의 내용
- Tranch C 대주 겸 3순위 우선수익자인 원고는 케이비부동산신탁이 신탁계약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대주에게 대출원리금 전액을 지급하기로 약정한 것임을 주장하며, 케이비부동산신탁을 상대로 원고의 미상환대출원리 금의 지급을 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 4,000백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일(4회차) 예정(2026.03.18)

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실 가능성 있음

(6) 손해배상(기)(서울중앙지방법원 2025가합8499)

구분
내용

소제기일
- 2025. 2. 3.

소송 당사자
- 원고 : 신OOOO 등 2- 피고 : 케이비부동산신탁

소송의 내용
- Tranch C 대주 겸 3순위 우선수익자인 원고들은 케이비부동산신탁이 신탁계 약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대주에게 대출원리금 전액을 지급하기로 약정한 것임을 주장하며, 케이비부동산신탁을 상대로 원고의 미상환대출원리 금의 지급을 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 10,000백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일(6회차) 예정(2026.03.26)

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실 가능성 있음

(7) 손해배상(기)(서울중앙지방법원 2025가합9602)

구분
내용

소제기일
- 2025. 3. 28.

소송 당사자
- 원고 : 에OOOOOOO 등 2- 피고 : 케이비부동산신탁

소송의 내용
- Tranch D,E 대주 겸 4,5순위 우선수익자인 원고들은 케이비부동산신탁이 신탁계약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대주에게 대출원리금 전액을 지급 하기로 약정한 것임을 주장하며, 케이비부동산신탁을 상대로 원고의 미상환 대출원리금의 지급을 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 11,000백만원

진행상황

- 2026.01.23. 1심 판결선고(전부 패소)

- 2심 진행중

향후 소송일정및 대응방안

- 항소 및 강제집행정지신청 완료

- 변론기일 미지정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실 가능성 있음

(8) 손해배상약정금 청구 (서울중앙지방법원 2025가합12012)

구 분
내 용

소제기일
- 2025.07.08.

소송 당사자
- 원고 : 케OOOOOOOO(주)- 피고 : KB부동산신탁

소송의 내용
- Tranch C 대주 겸 3순위 우선수익자인 원고들은 부동산신탁이 신탁계약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대주에게 발생한 손해(대출원리금 및 연체이자 상당액)를 지급하기로 약정한 것임을 주장하며, 부동산신탁을 상대로 원고의 미상환대출원리금 및 연체이자의 지급을 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 4,258백만원

진행상황
- 2026.02.27. 원고 소취하

향후 소송일정및 대응방안
- 소취하 종결(2026.03.06)

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 부동산신탁이 피고인 건으로서 원고 소취하로 소송 종결되어재무적 영향없음

(9) 손해배상(기) (서울중앙지방법원 2025가합13336)

구 분
내 용

소제기일
- 2025.09.26.

소송 당사자
- 원고 : 메OOOOOOOO(주) 외 2인- 피고 : KB부동산신탁 외 2인

소송의 내용
- 원고들은 본 사업 PF대출금의 변제기일이 도래함에 따라 채무자 및 연대보증인인 피고는 연대하여 대출원리금을 상환할 의무가 있고 부동산신탁은 책임준공기한내에 책임준공의무를 이행하지 못하여 대출원리금 및 연체이자 상당의 손해배상의무가 있음을 주장하며 피고들을 상대로 대출원리금 및 연체이자에 상당하는 금액의 지급을 청구

소송가액
- 22,000백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일 미지정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실가능성 있음

(10) 손해배상(기) (서울중앙지방법원 2025가합13989)

구 분
내 용

소제기일
- 2025.10.01.

소송 당사자
- 원고 : 주OOOOOOO(주)- 피고 : KB부동산신탁

소송의 내용
- 원고는 차주가 2021.12.27. 경 대출약정 상 대출금을 최초 인출하였으므로 이로부터 32개월이 경과하는 날인 2024.08.27.까지 피고가 책임준공의무를 이행하였어야 하나 이를 이행하지 못하였음을 원인으로 대출원리금 및 연체이자 상당의 손해배상의무가 있음을 주장하며, 당사를 상대로 대출원리금 중 미상환 금액에 상당하는 금액 및 이에 대한 지연손해금 지급을 청구하는 본 건 소송을 제기함.

소송가액
- 7,176백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일(1회차) 예정(2026.04.24)

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실가능성 있음

(11) 손해배상(기) (서울중앙지방법원 2025가합14760)

구 분
내 용

소제기일
- 2025.11.25.

소송 당사자
- 원고 : 엔OOOOOO(주) 외 1- 피고 : KB부동산신탁

소송의 내용
- Tranch C 대주 겸 공동 3순위 우선수익자인 원고들은 당사가 신탁계약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대주에게 대출원리금 전액을 손해배상하기로 약정한 것임을 주장하며, 당사를 상대로 원고들의 미상환대출원리금 상당액을 손해배상 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 5,185백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일 미지정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실가능성 있음

(12) 손해배상(기) (서울중앙지방법원 2025가합14843)

구 분
내 용

소제기일
- 2025.11.25.

소송 당사자
- 원고 : 오OOOOOOOOO(주)- 피고 : KB부동산신탁

소송의 내용
- Tranch B 겸 2순위 우선수익자인 원고는, 당사가 신탁계약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대주에게 대출원리금 전액을 손해배상하기로 약정한 것임을 주장하며, 당사를 상대로 원고들의 미상환대출원리금 상당액을 손해배상 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 28,841백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일(1회차) 예정(2026.03.13)

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실가능성 있음

[KB저축은행]

- 해당사항 없음

[KB인베스트먼트]

- 해당사항 없음

[KB데이타시스템]

- 해당사항 없음

당사 주요 종속회사들의 지급보증, 약정현황 등 우발채무에 관한 자세한 사항은 본 증권신고서 중 '제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

자. 금융지주회사의 법적 제재 사항 관련 위험
당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무가 있습니다. 위와 같은 법적 제재 사항이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여 한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무가 있습니다. 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위 제한 규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수 의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위 제한에 대하여 당사는 해당 요건을 충족하고 있습니다. [금융지주회사법상 행위제한]

1. 금융지주회사의 출자 및 투자 제한

제한규정

내용

충족여부

계열회사 주식소유 제한(법 제6조의 4)

금융지주회사는 자회사 외의 계열회사 주식을 소유하여서는 아니됨

해당사항 없음

자회사의 주식의 소유의무(법 제43조의 2)

자회사의 발행주식총수의 50% 이상 소유

(상장법인의 경우 30% 이상)

충족

다른 회사 주식의 보유제한(법 제44조)

자회사 등이 아닌 회사의 발행주식 총수의 5% 초과 금지

해당사항 없음

2. 신용공여한도 제한

제한규정

내용

충족여부

동일차주에 대한 신용공여(법 제45조 1항)

동일차주에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

충족

동일기업에 대한 신용공여(법 제45조 2항)

동일한 개인이나 법인 각각에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 20 초과금지

충족

주요출자자에 대한 신용공여(법 제45조 2)

은행지주회사 등이 은행지주회사의 주요출자자(특수관계인 포함)에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본 순합계액의 100분의 25에 해당하는 금액과 그 주요출자자의 당해 은행지주회사에 대한 출자비율에 해당하는 금액 중 적은 금액 초과금지. 아울러, 은행지주회사의 모든 출자자에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

충족

3. 자회사의 행위 제한

제한규정

내용

충족여부

당해 금융지주회사에 대한 신용공여 금지(법 제48조 1항 1호)

금융지주회사의 자회사등은 당해 자회사 등이 속하는 금융지주회사에 대한 신용공여 금지

해당사항 없음

다른 자회사등의 주식 보유 제한(법 제48조 1항 2호)

금융지주회사의 자회사등은 금융지주회사내의 다른 자회사등(당해 자회사등에 의하여 직접 지배받는 회사를 제외)의 주식 소유 금지

해당사항 없음

다른 자회사등에 대한 신용공여한도 제한 및 담보 확보(법 제48조 1항 3호 및제48조 2항)

금융지주회사의 자회사등은 다른 자회사등에 대한 신용공여로서 각 자회사 당 자기자본 100분의 10, 자회사등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여 금지

충족

동일한 금융지주회사에 속하는 자회사등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 담보종류별로 100% ~ 130%의 담보확보 의무

충족

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한]

제한규정

내용

충족여부

지주회사 행위제한규정(법 제8조의2 2항 1호)

자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위

충족

금융지주회사법에 명시된 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 신용공여 한도 제한 및 자회사의 행위 제한 규정을 위반할 경우 과징금이 부과되며 세부적인 과징금 관련 규정은 아래와 같습니다.

[금융지주회사법]제64조(과징금)금융위원회는 금융지주회사등이 제6조의3, 제6조의4, 제34조, 제36조, 제44조, 제45조, 제45조의2, 제45조의3, 제48조 또는 제62조의2제1항을 위반하거나 주요출자자가 제45조의4를 위반하는 경우에는 다음 각 호의 구분에 따라 과징금을 부과할 수 있다. <개정 2002. 4. 27., 2005. 5. 31., 2007. 8. 3., 2008. 2. 29., 2009. 7. 31., 2017. 4. 18.>1. 제6조의3 또는 제6조의4를 위반하여 주식을 소유한 경우: 위반하여 소유하는 주식의 대통령령으로 정하는 대차대조표상 장부가액의 합계액1의2. 제34조제2항에 따른 신용공여한도를 초과한 경우: 초과한 신용공여액 이하1의3. 제34조제3항에 따른 주식취득한도를 초과한 경우: 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하2. 제44조에 따른 주식소유한도를 초과한 경우 : 초과소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 30이하3. 제36조제1항 및 제45조제1항부터 제3항까지의 규정에 따른 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액의 100분의 30 이하4. 제45조의2제1항 및 제2항에 따른 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액 이하4의2. 제45조의2제8항 또는 제9항을 위반하여 신용공여하거나 자산을 무상양도ㆍ매매ㆍ교환한 경우: 해당 신용공여액 또는 해당 자산의 장부가액 이하5. 제45조의3제1항에 따른 주식취득한도를 초과한 경우 : 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하5의2. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의2제1항 또는 제2항에 따른 신용공여한도를 초과하여 해당 주요출자자에게 신용공여를 한 경우: 초과한 신용공여액 이하5의3. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의2제8항 또는 제9항을 위반하여 해당 주요출자자에게 신용공여하거나 자산을 무상양도ㆍ매매ㆍ교환한 경우: 해당 신용공여액 또는 해당 자산의 장부가액 이하5의4. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의3제1항에 따른 주식취득한도를 초과하여 해당 주요출자자의 주식을 취득한 경우: 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하6. 삭제 <2009. 7. 31.>7. 제48조제1항제1호를 위반하여 자회사등이 금융지주회사에게 신용을 공여한 경우 : 신용공여액의 100분의 30 이하8. 제48조제1항제2호를 위반하여 자회사등의 주식을 소유한 경우 : 소유한 주식의 장부가액합계액의 100분의 30 이하9. 제48조제1항제3호를 위반하여 자회사등 상호간의 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액의 100분의 30 이하10. 제48조제2항을 위반하여 적정한 담보를 확보하지 아니하고 신용을 공여한 경우 : 신용공여액의100분의 30 이하11. 제48조제3항을 위반하여 불량자산을 거래한 경우 : 자산의 장부가액의 100분의 30 이하12. 제48조제5항을 위반하여 주식을 소유하는 경우 : 소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 5이하13. 삭제 <2007. 8. 3.>14. 제62조의2제1항을 위반하여 주식을 소유하는 경우 : 소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 5 이하

(자료: 국가법령정보센터)

이러한 규제는 주요한 금융기관으로서 경영의 안정성을 확보하기 위하여 일정 부분 불가피한 부분이며, 증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당 거래는 존재하지 않으나 위와 같은 법적 제재 사항이 있으며 위반 시 과징금이 부과될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

차. 리스크관리와 안정성 관리의 위험
당사는 금융지주회사로서 KB금융그룹 전체에 직면할 수 있는 다양한 위험(신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험 등)을 효과적으로 관리하여야 할 의무가 있습니다. 이에 당사는 경영 및 영업활동과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실 발생 가능성을 효과적으로 평가, 관리 및 통제하기 위해 엄격한 리스크관리 관련 내부규정 및 조직체계를 유지하고 있으나,
당사 및 계열회사들이 제거 및 관리하지 못한 위험에 노출될 경우 수익성은 물론 금융그룹으로서 가장 중요한 요소 중 하나인 안정성이 훼손될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사로서 KB금융그룹 전체에 직면할 수 있는 다양한 위험에 대하여 효과적으로 관리를 하여야 합니다. 이에 당사는 경영 및 영업활동과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실 발생 가능성을 효과적으로 평가, 관리 및 통제하기 위해 엄격한 리스크관리 관련 내부규정 및 조직체계를 유지하고 있습니다.당사 및 계열회사가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk), 유동성리스크(Liquidity Risk) 및 운영리스크(Operational Risk) 등이 있습니다. 당사의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 리스크 관리 문화 확산, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 그룹 내의 각 계열사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 당사는 신용리스크, 시장리스크, 유동성리스크, 운영리스크 등을 중요한 리스크로 인식하고 있으며, 통계적 기법을 이용하여 내부자본(Internal Capital) 또는 VaR(Value at Risk) 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.
(1) 신용 위험신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 당사는 위험관리보고 목적으로 개별 차주의 채무불이행위험, 국가 그리고 특정 부문의 위험과 같은 신용위험노출의 모든 요소를 통합하여 고려하고 있습니다. 당사는 채무불이행을 신 BIS 협약에 따른 자기자본비율 산정(이하, Basel Ⅲ) 시 적용하는 부도와 동일하게 정의하고 있습니다.당사는 난내 및 난외거래를 포함한 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss) 및 내부자본(Internal Capital)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있으며 신용위험 내부자본 한도를 배분하여 관리하고 있습니다. 또한, 차주별 및 산업별 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위해 그룹 차원의 Total Exposure 한도를 도입하여 적용ㆍ관리함으로써 신용편중 리스크(Concentration Risk)를 통제하고 있습니다.신용위험관리 체계 확립을 위해 당사는 별도의 리스크관리전담 조직을 구성하여 신용위험을 관리하고 있으며, 특히 종속기업 KB국민은행은 영업그룹과 독립적으로 여신관리/심사그룹에서, 신용평가 및 여신심사, 사후관리 및 기업구조조정 등을 총괄하고 있으며, 리스크전략그룹에서는 전행 신용리스크관리 정책 수립, 신용리스크 내부자본 측정 및 한도관리, 신용공여한도 설정, 신용감리, 신용평가모델 검증 등의 업무를 담당하고 있습니다. (당사의 신용위험 관리와 관련된 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 상에 공시되어 있는 당사의 2023년 반기보고서 중 'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 금융위험의 관리'를 참고하시기 바랍니다.)
(2) 유동성 위험유동성위험이란 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험 관리를 위해 금리부 자산ㆍ부채 및 기타 자금유출입 관련한 자산ㆍ부채, 그리고 통화관련 파생상품 등 자금유출입과 관련된 부외계정의 계약상 만기현황을 관리하고 있습니다.유동성위험은 당사의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 동 규정에서 정한 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다. 당사는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적 유동성갭과 유동성비율을 산출 및 관리하며, 주기별로 리스크관리협의회와 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.
(3) 시장 위험시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 금리 위험과 환 위험이며, 추가적인 위험으로는 주가 위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션은 금리위험에 노출되어 있습니다. 당사는 시장위험을 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있으며, 상기 시장리스크는 종속기업별로 측정 및 관리하고 있습니다.당사는 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 리스크를 관리하기 위해 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하고 모니터링 하고 있습니다. 또한 시장리스크를 효율적으로 관리하기 위해 트레이딩 포지션은 트레이딩 정책지침, 시장리스크관리지침을 시행하고 비트레이딩 포지션에 대해서는 금리리스크관리지침을 시행하는 등 리스크 관리체계를 구축하고 관련 절차를 수행하고 있습니다. 이와 같은 전 과정은 당사의 리스크관리협의회의 협의와 리스크관리위원회 승인을 통하여 수행되고 있습니다.종속기업인 KB국민은행의 경우 시장 리스크 관리를 위해 리스크 관리 협의회는 전반적인 시장리스크 관리 정책의 수립 및 집행을 수행하고 있으며 사업그룹의 포지션 한도, 손실 한도, VaR 한도 설정 및 비정형 신상품 승인을 결의합니다. 또한 리스크전략 그룹 대표(CRO: Chief Risk Officer)가 위원장인 시장리스크관리심의회는 시장리스크관리의 실무적 의사결정기구로서 사업그룹 내 개별 부서의 포지션 한도, 손실한도, VaR 한도, 민감도 한도, 시나리오 손실 한도 설정을 결의합니다.KB국민은행 재무전략협의회(ALCO)에서는 금리 및 수수료 운영기준과 ALM 운영정책 수립 및 추진에 관한 사항을 결정하고, 관련 지침을 제ㆍ개정하며, 리스크관리위원회와 리스크관리협의회는 ALM 리스크관리 정책 수립 및 그 집행에 대한 감독업무와 ALM 리스크관리지침의 제ㆍ개정을 수행합니다. 금리리스크 한도는 연간 업무계획을 반영한 미래 자산ㆍ부채의 포지션과 예상 금리변동성을 기초로 설정되는데, ALM부와 리스크관리부는 정기적으로 금리리스크를 측정하고 모니터링하며, 금리갭, 듀레이션갭, 금리 VaR 등 금리리스크 현황과 한도 준수 현황을 매월 재무전략협의회 및 리스크관리협의회에, 그리고 매분기 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 금리 및 유동성리스크 관리의 적정성 확보를 위하여, 리스크관리부는 ALM부가 수행하는 ALM 운영의 절차 및 업무를 위한 한도부여, 모니터링 및 검토를 수행하고, 관련 사항들에 대해 독자적으로 경영진에게 보고하고 있습니다.
(4) 운영 위험당사는 운영리스크를 영업활동으로 인해 자본에 부정적인 영향을 주는 모든 재무적 위험과 비재무적 위험까지 광범위하게 정의하고 있습니다. 운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기 적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 종속기업인 KB국민은행은 비상 상황에서도 연속적 업무수행을 위하여 업무연속성계획(Business Continuity Planning: BCP)을 수립하여 대체사업장을 구축하였으며, 본부 및 IT 부점을 대상으로 모의훈련을 실시하여 업무연속성 프레임워크를 점검하고 있습니다.종합적으로 상기의 신용/유동성/시장/운영 위험의 세부적 관리에도 불구하고 당 금융그룹의 위험관리능력은 당 금융그룹이 직면할 수 있는 모든 위험에 대한 노출을 충분히 제거하지 못할 수도 있습니다. 당사는 리스크 관리 체제를 통해 리스크 관리 투명성 증대, 급변하는 금융환경변화에 대한 선제적 대응으로, 당사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 그러나, 이러한 정책과 절차가 당사를 포함한 당 금융그룹이 직면하거나 직면할 수 있는 위험에 대하여 항상 완전하게 대비하고 있다고 보장할 수는 없습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 금융회사의 평판 저하 위험
금융회사로서 당사의 평판은 고객, 투자자, 규제 당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 또한, 당사의 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다. 최근 라임자산운용의 유동성 부족으로 인한 펀드환매 사태와 관련하여 당사의 자회사인 KB증권이 금융당국의 규제 및 소송 등의 리스크에 노출되어 있고 이로 인해 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
당사는 금융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 영업 규모 및 고객기반으로 볼 때, 한국 금융시장에서 우량하고 영향력이 있는 회사입니다. 금융회사로서 당사의 평판은 고객, 투자자, 규제 당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 또한, 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다. 2019년 10월 라임자산운용이 유동성 확보 어려움으로 '플루토 FI D-1호'와 '테티스 2호', '플루토 TF 1호' 펀드 환매 중단을 발표함에 따라 약 1.6조원의 펀드 환매가 연기되었습니다.[라임자산운용 펀드 주요 판매 회사]

(단위 : 억)

대신증권
키움증권
우리은행
신한금융투자
KB증권
신한은행
한국투자증권
교보증권

8,470
5,408
4,517
3,660
3,578
3,170
1,930
1,825

(자료 : 금융투자협회(2020.02.28 기준))

라임자산운용의 총 펀드 설정액은 2020년 2월 말 기준 약 3조 9,253억원으로 당사의 자회사인 KB증권은 전체 설정 금액의 약 9%인 3,578억원을 판매하였으며 향후 펀드 환매 및 상환 규모가 늘어날 수 있는 상황으로 현재로써 펀드 손실 규모 등을 확정하기 어려운 상황입니다. 향후 진행 경과에 따라 금융당국의 규제 및 소송 등이 발생할 수 있고 또한 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.당사는 금융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

3. 기타위험

본 사채는 일반적인 무보증 공모사채와는 다른 상각형 조건부자본증권으로서 아래와 같은 투자금 전액 손실 및 이자 미지급 가능성이 존재함을 인지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.① 상각 : 본 사채의 원금이 전액 상각되어 채권자의 투자금이 전액 손실될 수 있습니다. ② 이자지급정지 : 본 사채의 이자 지급이 정지될 수 있습니다. 미지급된 이자는 향후 이자지급이 재기되더라도 지급되지 않습니다.③ 이자지급취소 : 본 사채의 이자 지급은 당사의 재량에 따라 취소할 수 있습니다. 이로인해 채권자는 이자를 받지 못할 수도 있습니다. 이때 미지급된 이자에 대해서 추후 지급하지 않습니다.④ 이자지급재원 : 본 사채는 배당가능이익에서 이자가 지급됩니다.⑤ 중도상환(Call Option) : 제14회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우에는 발행일로부터 5년이 경과(2031년 05월 14일 포함)한 이후 중도상환 될 수 있으나 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 또한 투자자는 어떠한 경우에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.⑥ 환금성 및 유동성 : 본사채는 영구채로 사채만기일을 특정하고 있지 아니하고 i) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 또는 ii) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날에 만기일이도달한 것으로 합니다. 따라서 환금성을 보장받을 수 없어 유동성 위험이 높습니다. ⑦ 신용등급 적정성 여부 : 본 사채는 AA-등급을 받았음에도 불구하고 상각사유에 대한 분석자료가 존재하지 않고 일반적인 AA-등급 회사채 부도율이 적용될 수 없습니다.⑧ 기한의 이익 상실 적용 배제 : 본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.⑨ 후후순위 특약 : 본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다.

가. 사채의 상각조건본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우,
통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다. 부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 상각사유 : 부실금융기관으로 지정본 사채는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법")에 따른 조건부 자본증권으로서 금융지주회사법, 은행법에 따른 기타기본자본으로 인정됩니다. 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법') 제2조 제2호의 규정에 따라 발행사가 부실금융기관으로 지정되는 경우(조건부 자본의 요건) 본 증권의 투자자는 당사에 대한 원금 상환은 물론 이자의 지급도 구할 수 없으며 본 증권의 상각은 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 또한 본 사채는 '예금자보호법'에 따라 보호되는 대상에 해당하지 않습니다. 따라서 투자자들의 각별한 주의를 요합니다. (2) 부실금융기관 지정의 의미(가) 부실금융기관의 의의 및 요건금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 당연히 또는 금융위원회의 지정에 의하여 금산법에 따른 부실금융기관이 되는데, 구체적으로 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조제2항

"부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.① 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관② 「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관③ 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

다만, 금융위원회나 예금보험위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지 의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데, 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회나 예금보험위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생하는 것으로 보아야 합니다. 금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사 및 은행을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 할 수 있으며 금융위원회의 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사 및 은행은 다음과 같습니다.

「금융지주회사감독규정」 제43조

「금융산업의구조개선에관한법률」제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50 미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 경우를 말함)3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사[참고]금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성- 리스크허용한도의 적정성- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성- 내부감사기능의 적정성- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>- 총자본비율- 기본자본비율- 보통주자본비율- 레버리지비율<비계량평가항목>- 자본적정성 지표의 수준 및 추세- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성- 향후 자본증식 가능성- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세- 신용리스크 관리의 적정성- 위험자산 보유수준의 적정성- 자산건전성 분류의 적정성- 충당금 적립의 적정성- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세- 손익구조 변동요인의 적정성- 향후 수익확보능력 및 수익전망- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성- 유동성 변동요인의 적정성- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>- 부채비율- 이중레버리지비율<비계량평가항목>- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성- 자회사등 관리실태 및 운영실적- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성- 보유자산의 건전성-재무구조의 안정성-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

「은행업감독규정」제42조

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조제2호에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 은행은 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 은행으로한다.① 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 은행② 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3.0 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 은행

③ 제33조의 규정에 의한 경영실태 평가결과 감독원장이 정하는 평가부문(자본적정성 또는 자산건전성)의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 은행[참고]은행업감독규정 제42조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 은행업무감독업무시행세칙 제28조 제1항에서 정하는 자산건전성 또는 자본적정성 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 자본적정성 또는 자산건전성 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.주) 경영실태평가 부문평 평가항목(제33조 관련) * 은행 본점, 은행 국외현지법인에 대한 평가항목

평가부문

계 량 지 표

비계량평가항목

평가비중

자본적정성

-총자기자본비율-기본자본비율-보통주자본비율-단순자기자본비율

- 경영지도기준 충족여부- 리스크의 성격 및 규모 등을 감안한 자본규모의 적정성- 자본구성의 적정성 및 향후 자본증식 가능성- 경영진의 자본적정성 유지정책의 타당성

20%

자산건전성

-손실위험도 가중여신비율-고정이하여신비율-연체대출채권비율-대손충당금적립률

- 신용리스크 관리의 적정성- 신용리스크 인식,측정,평가- 여신정책의 적정성 - 자산건전성 분류의 적정성- 충당금 적립의 적정성- 여신관리의 적정성 - 문제여신 판별 및 관리실태

25%

경영관리의 적정성

- 경영지배구조의 안정성 - 경영정책수립 및 집행기능의 적정성- 성과보상체계운영의 적정성- 경영효율성 및 경영개선추진실태- 내부통제제도 및 운영실태- 법규,정책 및 검사지적사항의 이행 실태- 사회적 책임 이행실태

15%

수익성

-총자산순이익률-총자산경비율-이익경비율-위험조정자본이익율

- 수익의 규모 및 내용에 영향을 미치는 리스크의 수준 등- 수익구조의 적정성- 비용구조의 적정성- 경영합리화 및 미래수익창출능력

10%

유동성

-원화유동성비율-외화유동성비율-원화예대율-중장기외화자금 조달비율

- 유동성리스크 관리의 적정성- 유동성 변동요인의 적정성- 자금조달 및 운용구조의 합리성- 유동성 위기상황분석 운용의 적정성

15%

리스크관리

- 리스크 지배구조 및 관리정책의 적 정성- 리스크 관리절차 및 통제실태- 리스크 인식,측정,평가의 적정성

15%

(나) 부실금융기관 처리절차당사와 같이 금산법(금융산업의구조개선에관한법률)의 적용을 받는 금융기관이 부실금융기관으로 판정받게 되는 경우에는 그에 따라 다양한 형태의 금융감독조치와 법 적용을 받게 되며, 그 중 대표적인 것이 금산법 제10조에 따른 적기시정조치입니다. 은행 및 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고에는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 조치가 포함되어 있어 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정비 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.다만 주의할 점은, 현행법상 부실금융기관으로 지정되지 않은 금융기관도 그 재무상태가 일정한 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위 기준에 미달될 것이 명백하다고 판단되는 경우에 적기시정조치를 받을 수도 있다는 것입니다. 이러한 의미에서 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전 예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다. 즉, 부실금융기관 지정이 있은 후에 계약 이전 결정 등의 경영개선명령이나 파산신청 등이 이루어지는 것이 일반적이나, 이론적으로는 부실금융기관의 지정 없이 바로 경영개선명령이나 파산 신청 등의 절차가 곧바로 시작될 가능성도 완전히 배제할 수는 없음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.특정금융기관이 부실금융기관으로 지정된 이후에는 해당 부실금융기관의 처리 방향은 금융위원회가 당해 부실금융기관을 계속기업으로 회생하게 할 것이냐 청산할 것인가에 따라 달라지는데, 각 경우에 실제 사례에 있어서의 진행 과정은 통상적으로 아래와 같습니다. ① 회생의 경우

금융위원회가 부실금융기관을 회생시키기로 하였다면, 정부 등에게 출자 또는 유가증권매입 등으로 부실금융기관을 지원할 것을 요청하는 한편, 부실금융기관에 대하여 일방적으로 자본감소를 명령할 수 있습니다. 해당 부실금융기관이 정부의 지원을 받아 건전성을 회복하게 된 후에는, 독자 생존을 하거나 다른 금융기관과의 합병 또는 다른 금융기관에의 매각 등의 절차를 거치게 됩니다. ② 청산의 경우

반면, 금융위원회가 부실금융기관을 청산시키기로 하였다면, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 영업정지 내지 영업인허가 취소를 명하고, 관리인 선임 내지 계약이전결정 등 처분을 하여 관리인으로 하여금 자산 및 부채 등을 관리·처분하게 하거나 예금계약 등을 타 금융기관으로 이전하도록 하고, 당해 금융기관은 해산 내지 청산절차를 밟게 됩니다. 한편, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 법원에 파산신청을 할수 있고, 청산인 또는 파산관재인을 추천할 수도 있습니다.

단, 위 회생 및 청산의 절차는 부실금융기관 지정 이후의 절차를 가정한 것이며, 투자자의 권리와는 무관함을 알려드립니다. 부실금융기관 지정이 있은 이후에는, 금융위원회가 회생 혹은 청산 중 어떤 결정을 하더라도 본 사채의 원리금이 상각된다는 점에는 차이가 없으니 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 부실금융기관 지정이 해제된다 하더라도, 본 사채에 대한 투자자들은 원리금이 회복되지 않습니다.(다) 부실금융기관 지정의 효력 발생 시기금융위원회가 특정 금융기관을 부실금융기관으로 지정하기로 결정한 날부터 그 효력이 발생하게 되는 것으로 이해됩니다. 그런데 금융위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지·의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생한다고 보아야 한다는 점을 주의할 필요가 있습니다. 당사에 대한 부실금융기관 지정이 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

가-1. 상각 발동요건인 부실금융기관 지정의 의의금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만, 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나
글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제할 수는 없습니다. 또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바,
주력 자회사인 KB국민은행 등의 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차의 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 개념과 절차과거 IMF 외환위기 당시 정부는 공적자금 투입을 통하여 국내 금융시스템을 안정화하였습니다. 2000년 「공적자금관리 특별법」이 제정되어, 금융기관에 대하여 공적자금이 투입되기 위해서는 금산법 혹은 예금자보호법에 근거한 부실금융기관 지정이 그 선결요건이 되었습니다.공적자금관리 특별법은 자금관리의 지원 원칙(최소 비용의 원칙, 공평한 손실 분담의 원칙 등)을 명문화하고 있으며, 이 중 최소 비용의 원칙은 국민 경제적 손실까지 고려한 총비용의 최소화이며, 이는 법 시행령으로 기술되고 있습니다. 즉, 정부는 지원 대상 금융회사의 거래대상과 동일 업종에서 차지하는 비중 등을 감안할 때 해당 금융회사의 파산 등이 금융제도의 안정성을 저해함으로써 발생할 수 있는 손실까지도 포함하는 총비용을 최소화하는 방식으로 공적자금 지원 여부를 결정하도록 규정하고 있습니다. (자료 : 2014년 공적자금관리백서) 이렇듯 부실금융기관 지정의 논의는 공적자금 관리와 불가분의 관계에 있습니다.현재 금산법상 부실금융기관으로 지정은 거액의 금융사고나 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하거나 정상적인 차입금 상환이 불가능한 경우 지정됩니다. 금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 선정합니다. 이를 통해 자산건전성이 하락하고 대규모 손실을 기록한 경우에도 금융당국은 즉각적인 부실금융기관으로 지정하기보다는 우선 '경영개선권고'나 '요구'를 통해 경영정상화를 추진한 후, 그 결과에 따라 해당 적기시정조치를 해제하거나 반대로 강화하고 때때로 해당기관을 부실금융기관으로 지정하기도 하였습니다. 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 다만, 공적자금관리 특별법 및 법 시행령에 근거하여 당사가 국내 금융제도에서 차지하는 비중을 감안하였을 때, 유사 시 부실금융기관 지정을 통한 공적자금의 투입이 이루어질 가능성이 높습니다. 금융감독기관은 금융기관이 부실금융기관으로 지정되면 부실기관정리와 자산실사를 위해 해당 기관을 영업정지시키고 있습니다.

바젤III 규제에 대비하여 당사는 지속적인 자산건전성 강화와 자본적정성 확충 등을 통해 영업경쟁력을 제고시키고 위기관리 능력도 강화하고 있습니다. 이러한 상황으로 볼 때 당사의 부실금융지정 가능성은 매우 낮다고 판단됩니다. 하지만 국내 금융기관들의 대규모 부실을 유발시켰던 과거의 금융위기 상황들이 향후에도 재발될 가능성을 무조건 배제할 수도 없습니다.

[금융지주회사 감독규정에 따른 경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 미만

경영실태평가

경영실태평가 결과 종합평가등급 3 등급 이상으로서 재무상태부문이 4등급이하

경영실태평가 결과

종합평가등급 4등급 이하

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 금융지주회사가 경영개선계획을 성실히 이행하지아니하는 경우

경영개선요구를 받은 금융지주회사가 주요사항을 이행하지 아니하는 경우

기타

금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
부실금융기관 지정

[은행업 감독규정에 따른 은행경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 미만

경영실태평가

경영실태평가 결과 종합평가등급

1-3 등급으로서 자산건전성 또는

자본적정성이 4-5 등급

경영실태평가 결과

종합평가등급 4-5 등급

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 은행이 경영개선계획을

성실히 이행하지 아니하는 경우

경영개선요구를 받은 은행이 주요사항을

이행하지 아니하는 경우

기타

은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우

부실금융기관 지정

(2) 과거 사례분석금융기관의 부실금융기관 지정은 국내 공적자금관리와 깊은 연관성이 있습니다. 특히, 2002년 12월 26일 예금자보호법이 개정되어 공적자금은 2002년 말 이전에 보험사고가 발생하거나 부실금융기관으로 결정 또는 인정된 경우에 한해서 지원토록 하였습니다. 현재도 공적자금 지원은 부실금융기관 지정을 거친 후 진행되고 있습니다. (자료 : 공적자금백서) 이에 따라, 현재 부실금융기관의 지정은 금융위와 예보위에 의하여 이루어집니다. (가) 과거 부실금융기관 결정 현황

번호
금융기관
부실금융기관지정일
부실금융기관결정 사유
관련근거(지정당시)
결정주체

1
대한생명
1999.09.14
부채가 자산을 초과
舊)금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제3호
금감위

2
한투·대투증권
2000.06.09
금감위

3
한빛·서울·평화광주·제주·경남
2000.12.18
금감위

4
전주저축은행
2011.02.19
외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어려운 경우
금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제2호 다목
금융위

5
보해저축은행
2011.02.19
금융위

6
중앙저축은행
2011.02.19
금융위

7
한울저축은행
2013.10.10
부채가 자산을 초과
예금자보호법 제2조 제5호
예보위

8
해솔저축은행
2013.10.10
예보위

(자료 : 예금보험공사)

(나) IMF 외환위기 시 금융회사 부실 정리 사례- IMF 외환위기 시 금융부실 정리 : IMF 외환위기 이후 2001년 4월말까지 총 572개 부실금융기관을 정리하였습니다. 이는 1997년말 대비 전체금융기관의 27.2%에 해당하는 대규모 구조조정 사례입니다.(은행(11), 종금(27), 증권(7), 투신(10), 보험(15), 리스(10) 신용금고(111), 신협(381))- 2차례에 걸쳐 공적자금 조성과 회수재원을 활용하여 137조원을 투입하여 한빛은행, 평화은행, 광주은행 및 경남은행 등 4개 은행과 하나로종금을 정상(Clean)화하여 금융지주회사로 통합한 사례가 있습니다.

※ (주)우리은행 사례

- 우리은행 부실금융기관 지정의 내용 정부는 1997년말 기준 BIS자기자본 비율이 8%에 미달하는 12개 은행(제일, 서울은행은 제외)에 대해 경영정상화 계획을 제출 받아 그 평가결과를 토대로 1단계 은행구조조정을 본격적으로 추진하기 시작하였습니다. 이후 우리은행의 전신인 상업은행 및 한일은행은 경영정상화계획에 따라 자체적으로 자본확충 등을 추진하도록 하고, 정부가 자본 3조 2,642억 원을 출자하여 1999년 1월 4일 한빛은행으로 합병하게 됩니다.이후 금융감독위원회는 2단계 은행 구조조정을 추진방향에 따라, 2000년 6월말 기준으로 신자산건전성분류기준에 따라 잠재부실을 반영한 BIS자기자본비율이 8%에 미달하거나 공적자금이 투입된 8개 은행(조흥, 한빛, 외환, 평화, 광주, 제주, 서울, 경남은행)에 대해 경영개선계획을 제출 받아 평가하였습니다. 그 결과 은행의 부채가 자산을 초과하여 자본금이 완전잠식되어, 자체적인 경영정상화가 어렵다고 판단된 한빛은행을 포함한 6개 은행(한빛, 서울, 평화, 광주, 제주, 경남)에 대해서는 2000년 12월 16일 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제3호의 부실금융기관으로 지정하는 한편, 예금보험공사의 출자결정을 조건으로 기존 주식 전부를 소각하는 자본금 감소 명령을 하였고, 예금보험공사에 대하여 출자를 요청(2000년 12월 18일)하였습니다.

한편, 예금보험공사는 이들 은행에 대한 신속한 자금지원을 통한 경영정상화를 위해 동 은행들의 재무구조 개선이 필요하다고 판단하여 「예금자보호법」 제38조에 의거 동 은행들에 대해 자금을 지원하게 되었습니다.(자료 : 2003년 공적자금백서)

- 은행권 공적자금 지원내용

예금보험공사는 객관적이고 투명한 공적자금 지원규모를 산정하기 위해 6개 은행에 대하여 회계법인을 통한 실사를 하였습니다. 2000년 9월말 기준 재무제표상의 자산·부채를 미래상환능력기준(FLC)으로 평가하여 위험가중자산을 산출하되 실사종료일(2000.11말) 현재까지 현재화된 부실요인은 모두 감안하고, 대우계열·워크아웃·법정관리·화의여신 등 구조조정여신 등에 대하여 전수조사를 실시하여 엄격하게 평가하였습니다.

[6개 은행에 대한 공적자금 지원]
(단위 : 억원)

구 분

출 자

부실채권매입

합 계

한빛은행

27,644

3,437

31,081

평화은행

2,730

24

2,754

광주은행

1,704

205

1,909

경남은행

2,590

35

2,625

서울은행

6,108

4,374

10,482

제주은행

531

53

584

합 계

41,307

8,128

49,435

(주) 2000년 9월~2001년 6월 기준, 출연금은 제외(자료 : 공적자금관리위원회 백서(2001년) )

(다) 최근 저축은행 부실금융기관 지정 사례- 개요 : 2011년 9월 18일 금융감독원의 경영진단 결과 및 경영평가위원회 심사결과 제일,제일2, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 등 7개 상호저축은행에 대한 부실금융기관 결정 및 경영개선명령(6개월간 영업정지 포함) 지정하였습니다.- 지정 사유 : 제일, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 상호저축은행 등 6개사의 경우 금융감독원의 경영진단 결과 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 부채가 자산을 초과하며 제일2상호저축은행의 경우 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 모회사인 제일상호저축은행의 영업정지에 따른 대규모 예금인출사태로 유동성 부족이 명백히 예상될 뿐만 아니라 회사가 영업정지를 신청해 옴에 따라 영업정지를 포함한 경영개선명령 조치 부과하였습니다.

[부실금융기관 지정 저축은행 재무지표 추이('11년 6월말 기준)]
(단위:억원, %)

구분
제일
제일2
프라임
대영
에이스
파랑새
토마토

총자산
33,137
10,610
12,566
6,176
9,918
4,182
38,835

총여신
30,470
7,590
9,061
4,013
13,275
3,778
33,614

총수신
30,553
9,853
11,328
5,909
12,796
4,142
39,776

BIS비율
△8.81
△0.63
△4.14
△9.13
△51.10
△5.50
△11.47

순자산
△2.070
△118
△489
△303
△3.787
△300
△4.419

- 저축은행의 자본잠식 등 부실화가 급격히 진행되면서, 2011년에 총 7개 상호저축은행의 부실금융기관 지정이 이뤄졌습니다. 7개사 모두 자본잠식 상태와 금융감독원 가이드라인으로 지정된 경영개선명령 기준 1% 미만에 대한 구조조정 차원에서의 지정함. 일정 기간(45일)내에 경영정상화를 이뤄야 영업 재개가 가능한 사항으로 추후 매각 절차도 병행하는 조건으로 추진하였습니다.(라) 뱅크런 : 해외사례

영국 노던록(Northern Rock) 뱅크런 사례- 개요 : 영국의 노던록(Northern Rock)은 1965년에 설립된 영국 제5위의 모기지 은행으로서 2007년 6월말 총자산이 1,130억 파운드에 달하며, 저축예금(savings accounts), 대출(loans), 보험(insurance) 상품 등을 취급했던 은행임. 미국 서브프라임 모기지(sub-prime mortgage) 사태의 여파로 유동성 위기를 겪고 있던 노던록 은행에 긴급구제자금이 지원되었다는 소식이 알려지면서 2007년 9월 14일 대규모 예금인출사태(bankrun)가 발생함.- 발생원인 : 일차적 원인은 모기지 대출시장의 침체이며, 노던록 은행의 도매시장 중심의 자금조달체계도 또 다른 원인으로 지적. 대출재원의 상당 부분을 국제 단기금융시장(money market)에서 조달하던 노던록 은행은 국제 금융시장의 유동성이 풍부한 시기에는 자금조달에 별 어려움이 없으나 서브프라임 모기지 사태와 같은 신용경색(credit crunch) 시기에는 심각한 유동성 위기에 처할 위험이 매우 높았던 것으로 평가됨.- 조치 : 노던록 은행이 유동성 위기에 직면하자 영란은행(Bank of England)은 재무부(Treasury) 및 금융감독청(Financial Services Authority)과 협의하여 긴급구제자금(emergency loans)을 지원하였음. 추후 매각 노력에도 불구하고 영국 재무부는 2월 17일 노던록 은행의 일시적인 국유화를 결정함.

미국 인디맥 은행 (IndyMac Bank) 뱅크런 사례- 개요 : Indy Mac Bank는 미국 캘리포니아 주에 소재한 저축대부조합으로, 2007년말 자산규모 (325억달러) 기준 미국 2위의 저축대부조합이었음. 고금리예금 비중이 높은 자금조달구조 하에서 부동산경기 악화로 총자산의 62%를 차지한 모기지 대출이 부실화 되면서 경영이 급속히 악화되었는데, 2008.06.26 상원의원 Schumer 가 감독당국에 동 은행에 대한 선제적 감독조치를 촉구함으로써 부실이 노출되어 6.27.~7.10. 10 영업일 간 뱅크런이 발생하였고, 보유예금의 6.8%에 달하는 13억 달러가 인출됨.- 조치 : 미국 저축기관감독청(OTS)은 7.11.동 은행에 유동성 부족을 사유로 영업정지조치를 내렸고, 연방예금보험공사는 7.14. 가교은행을 설립하여 동 은행의 자산을 이전한 후 영업을 재개하였음. 이후 연방예금보험공사는 금융시장안정을 위해 2008.10.3부터 예금보장한도를 10만 달러에서 25만 달러로 증액하는 조치를 취함.

Bank of East Asia 사례홍콩의 은행인 Bank of East Asia 는 2008.09.15 주식파생상품 가치 산정오류로 상반기 실적을 일부 수정하였는데, 이에 대한 동 은행이 리먼브라더스 및 AIG 관련 보유자산 과다로 부실화된다는 루머가 인터넷상에 확산되며 인출사태가 발생함. 동 은행은 예금자 불안을 진정시키기 위하여 2008.09.24 실적 수정 내용이 신용위기로 인한 손실이 아니라고 발표하였고, 홍콩금융관리국(HKMA)에서도 동 루머가 사실무근임을 발표하고 경찰이 루머 유포자를 신속히 체포함으로써 인출사태는 진정됨.

- 불가리아 기업은행(CCB, Corporate Commercial Bank )불가리아 4위 은행인 CCB는 2014년 7월 뱅크런에 의해 파산절차를 밟게 됨. 불가리아의 뱅크런 사태는 2014년 6월 27일 국영 기업 대출이 많은 CCB가 부당거래에 연루됐다는 보도가 나오면서 시작됨. 예금자들은 CCB은행 및 불가리아 3위 은행인 '제일투자은행(FIB)'에서도 예금을 대거 인출하면서 시장의 불안은 확대됨. CCB는 1주일 만에 예금의 20%가 인출되었으며, FIB는 27일 하루 수시간만에 2억7천600만 달러가 인출됨. 불가리아 은행의 위기는 불가리아의 정치적 불확실성이 가중되며 나온 것임. 사태가 확산되자 불가리아 당국은 해당 은행의 거래를 중단하고 자산을 동결하는 등 긴급조치를 시행하였음

- 기타 남유럽 은행그리스는 지난 2009년 말 재정위기가 처음으로 터져 나온 이후 총 예금고는 무려 약 30%나 감소한 것으로 집계됨. 개인 기업 등 예금주들은 720억 유로를 은행들로부터 인출했고, 2012년 4월말 총예금 잔고는 1659억 유로로 집계됨. 최대 1천억 유로에 달하는 구제금융을 신청했던 스페인은 2011년에 예금이 6% 감소한데 이어 2012년 4월에만 31억 유로(전체의 약 1.8%)가 인출되어 총 예금고는 1조6240억 유로로 줄었음. 또한 2012년 5월 말 2위의 규모인 방키아가 자본확충을 위해 190억 달러의 지원이 필요하다고 밝히면서 추가적인 예금인출이 있었음.

(마) 뱅크런 : 국내사례

- 부산저축은행: (기준일 : 2011년 02월 17일 영업정지 전)

자산총계

자본총계

바젤2 기준 자기자본비율

약 4조원

약 2,400억원

7.16%

부산저축은행은 경기가 호황일 때, 건설회사들에게 9,000억원에 가까운 프로젝트 파이낸싱 대출을 해 주었고, 금융위기로 인해 건설회사들이 부도가 나면서 급격히 부실화 되기 시작하였음. 2011년, 삼화저축은행이 뱅크런으로 무너지고 부산저축은행이 불안하다는 소문이 퍼지면서 예금주들이 부산은행으로부터 사전인출을 하기 시작하였고, 이와 함께 뱅크런 사태가 함께 발생하여 부산저축은행은 급격한 유동성위기에 직면함. 이에 따라, 부산저축은행은 2011년 02월 17일 금융위원회로부터 영업정지 명령을 받음.

위와 같이 뱅크런은 경영악화, 금융위기, 루머 등 여러가지 요인에 의해서 발생할 수 있습니다. 위 예시 사례와 같은 상황이 당사에 발생하게 될 경우 부실금융기관으로 지정되어 본 사채는 전액 상각되며 투자자의 원리금이 전액 손실 발생 가능성이 있습니다.

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 특히나 KB금융그룹 연결자산에서 큰 비중을 차지하고 있는 KB국민은행 등의 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다.
당사가 자본비율 미달에 의해 자산과 부채 평가를 받고 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 약 41조 1,420억원 이상의 손실(보통주 자본비율 기준)이 발생하여야 합니다. 현재 당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF 외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

(가) 부채가 자산을 초과하여 부실금융기관 지정될 가능성당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 2025년말 연결기준으로 가정 시 약 60조 8,300억원 이상의 손실(자산 797조 9,230억원, 부채 737조 930억원, 자본 60조 88,300억원 기준)이 발생하여 결손금에 의한 자산-부채 역전이 발생하여야 합니다. 2025년말 연결 기준 당사의 자산부채 구조는 다음과 같습니다.

[손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2025년말]
(단위 : 백만원)

구 분
자 산
부 채
자 본 (손실흡수능력)

연 결
797,923,033
737,093,044
60,829,989

개 별
30,853,140
5,917,904
24,935,236

자료 : 당사 2025년 사업보고서

현재 당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, IMF 외환위기보다 더욱 심각한 최악의 금융위기가 발발하거나, 급격한 신용경색 상황 및 대규모 뱅크런 등 예상치 못한 상황이 발생한다면, 위기를 감내할 수 없는 상황에 이를 수도 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 향후 발생할 수 있는 추가적인 금융위기에 대비하여 자본적정성 유지와 자산건정성 제고에 지속적으로 노력할 계획입니다.

[IMF 당시 [舊]서울은행 시정조치]- 서울은행은 1997년 한보, 기아 등 대기업들의 잇단 부도로 인해 부실채권이 크게 늘어나면서 부실문제가 표면화되었습니다. 1998년초 금융통화위원회는 서울은행을 부실금융기관으로 결정하고, 정부와 예금보험공사에 대하여 경영정상화를 위한 출자를 요청(1998.1.15)하였습니다. 이에 따라 정부와 예금보험공사는 1998년 1월 30일에 1조 5,000억원(정부현물출자 7,500억원 및 예금보험공사출자 7,500억원)을 출자하였습니다.- 이후 정부는 HSBC(The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited)그룹과 매각협상을 진행하여 1999년 2월에 양해각서(MOU)를 교환하였습니다. 그러나, HSBC측과 부실자산 범위와 보전방법 등에 대해 입장차이를 좁히지 못함에 따라 1999년 8월 31일 매각협상이 중단되었습니다. 이에 따라 금융감독위원회는 서울은행을 우선 경영정상화한 후 매각을 다시 추진키로 하고, 1999년 9월에 서울은행의 경영정상화를 위한 추가 출자를 예금보험공사에 요청하였으며, 예금보험공사는 1999년 9월에 3조3,201억원을 출자하였습니다.- 그러나, 추가 공적자금 투입에도 불구하고 서울은행의 부실문제가 해소되지 않게 됨에 따라 금융감독위원회는 2000년 12월에 예금보험공사에 대해 추가 출자를 다시 요청하였습니다. 이에 따라 예금보험공사는 2000년 12월에 6,108억원을 출자하였습니다.- 이와 같이 예금보험공사가 서울은행에 대하여 출자형태로 지원한 금액은 총 4조 6,809억원입니다.

서울은행에 대한 자금지원내역 (98.1월~00.12월)
(단위：억원)

예 금 보 험 공 사

정 부

계

출자

출 연

자산매입

현물출자

자산매입

46,809

-

-

7,500

-

55,639

(자료 : 공적자금백서 2003년 판)

[IMF 당시 [舊]조흥은행 시정조치]- 부실금융기관 지정은 아니었지만, [舊]조흥은행은 IMF 당시 경영개선요구를 받았습니다. 통상 은행이 부실화 될 경우, 부실의 정도가 심각하지 않다면 부실금융기관으로 지정되지 않고 경영개선 권고나 요구 수준의 적기시정조치만 받게 됩니다.1998년 조흥은행은 은행감독원의 경영개선권고(1998.2.26) 및 경영개선요구(1998.11.27.)를 받고, 1998년도 결산시 거액의 적자가 발생할 것으로 예상됨에 따라 금융감독위원회에 공적자금 지원을 요청하였습니다. 금융감독위원회는 예금보험공사에 증자지원을 요청하는한편, 동 은행에 대하여 9,304억원의 자본금을 은행법상 최저자본금 수준인 1,000억원 수준으로 감자하도록 명령하였습니다. 이에 따라 1999년 2월 예금보험공사는 BIS기준 자기자본비율이 10%가 되도록 동 은행에 2조 1,123억원을 출자하였습니다.한편, 1998년 6월 금융감독위원회로부터 경영정상화 계획의 조건부 승인을 받은 충북은행은 자체 경영정상화 계획을 추진하였으나 1999년 2월 2일 부실금융기관으로 결정됨에 따라 조흥은행과의 합병을 추진하게 되었습니다. 이에 따라 예금보험공사는 충북은행의 자본잠식분을 해소하고 조흥은행의 BIS기준 자기자본비율이 10% 수준으로 유지될 수 있도록 총 2,123억원을 조흥은행에 출자하였습니다.1999년 9월에는 조흥은행이 강원은행과 합병함에 따라 예금보험공사가 예금자보호법 제38조의 규정과 금융감독위원회의 출자지원 요청에 의거하여 BIS자기자본비율 하락분 보전을 위해 조흥은행에 3,933억원을 출자하였습니다.

조흥은행에 대한 자금지원내역 (97.11월~03.6월말) (단위：억원)

예 금 보 험 공 사

자산관리공사

정 부 등

계

출 자

출 연

자산매입

부실채권매입

출 자

자산매입

27,179

-

-

22,723

-

5,737

55,639

(자료 : 공적자금백서 2003년 판)

(나) BIS비율 측면 BIS비율 측면에서 당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는, 총자본비율 4.00%, 기본자본비율 3.00%, 보통주자본비율 2.30% 미만이어야 합니다. 2025년말 연결기준 당사의 총자본비율, 기본자본비율, 보통주자본비율은 16.20%, 15.21%, 13.82%로 기준치에 비해 높은 수치를 기록하고 있습니다.

[당사 BIS 자기자본 비율 현황]

(단위 : 십억원)

구분

2025년
2024년
2023년
2022년

자기자본
57,824
56,849
53,744
48,970

기본자본
54,292
52,477
49,391
45,032

보통주자본
49,353
46,794
43,664
40,104

위험가중자산
356,996
345,981
321,319
302,984

총자본비율

16.20%
16.43%
16.73%
16.16%

기본자본비율

15.21%
15.17%
15.37%
14.86%

보통주자본비율

13.82%
13.53%
13.59%
13.24%

(자료 : 당사 2025년 사업보고서)

당사 연결자산의 손실규모에 대한 BIS자본비율 민감도는 아래 표와 같습니다.

[BIS비율 하락 시 손실규모(2025년말 기준)
(단위 : 십억원)

구분
1%p 하락
2%p 하락
3%p 하락

손실규모
3,570
7,140
10,710

당사가 자본비율 미달에 의해 자산과 부채 평가를 받고 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 약 41조 1,420억원 이상의 손실(보통주자본비율 기준)이 발생하여야 합니다. 당사는 지속적으로 연결기준 당기순이익 흑자를 기록하고 있으며, 부실금융기관으로 지정되기 위한 기준비율을 크게 상회하는 자본비율로 BIS비율 측면에서 부실금융기관으로 지정될 가능성은 낮으나, 마찬가지로 예전의 IMF 외환위기 등 급격한 금융환경의 변화로 인해 감내할 수 없는 상황에 이를 가능성이 존재하므로 유의하시기 바랍니다.

[케이비금융지주 자본비율 현황(2025년말 연결 기준)]

(단위 : 십억원)

구 분
케이비금융지주(A)
기준비율(B)
자본비율여유분(A-B)
손실흡수가능액

총자본비율
16.20%
4.00%
12.20%
43,544

기본자본비율
15.21%
3.00%
12.21%
43,582

보통주자본비율
13.82%
2.30%
11.52%
41,142

주1)
위험가중자산 : 356조 9,960억원(2025년말 연결기준)

주2)
본 증권신고서에서는 자본여력금액이 적은(보수적인) 보통주자본비율 자본여력을 기준으로 분석하였습니다.

(다) 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성- 리스크허용한도의 적정성- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성- 내부감사기능의 적정성- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>- 총자본비율- 기본자본비율- 보통주자본비율- 레버리지비율<비계량평가항목>- 자본적정성 지표의 수준 및 추세- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성- 향후 자본증식 가능성- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세- 신용리스크 관리의 적정성- 위험자산 보유수준의 적정성- 자산건전성 분류의 적정성- 충당금 적립의 적정성- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세- 손익구조 변동요인의 적정성- 향후 수익확보능력 및 수익전망- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성- 유동성 변동요인의 적정성- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>- 부채비율- 이중레버리지비율<비계량평가항목>- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성- 자회사등 관리실태 및 운영실적- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성- 보유자산의 건전성-재무구조의 안정성-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우 당사는 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 됩니다. 당사는 금융지주회사 감독규정 제35조에 의한 경영실태평가에서 2025년말까지 각 부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다. 당사는 각각의 평가부문에 대한 관리를 주의 깊게 하고 있으나, 예기치 못한 상황의 발생으로 인해 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 될 가능성도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 여신현황 기준
2025년말 기준 당사의 연결 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중(52.93%)을 차지합니다. 일반적으로 자산포트폴리오 내의 대출자산의 건전성이 회사의 자산건전성을 좌우합니다. 제조업 대출(약 63조 3,730억원)의 64.92% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산업 부문 대출(약 97조 5,580억원)의 42.17% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 그 외 가계대출 부실화 등 다양한 요소로 인하여 당사에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 유의해주시기 바랍니다. 당사는 내부적인 스트레스테스트 시행 등을 통한 적절한 자본적정성의 유지를 위하여 노력하고 있으며, 대출 포트폴리오 조정을 통한 자산건전성 확보 및 수익성 개선,
다양한 자본확충방법(신종자본증권, 후순위채권 발행 등) 검토를 통한 자본적정성 향상에 만전을 기하고 있습니다. 다만, 위 방법으로 분석한 결과 특정 수준 이상의 자산측면의 부실이 발생한다면 당사는 부실금융기관으로 지정될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서의 상각 사유 발생가능성 분석은 당사(연결)의 자산 중 가장 큰 비중을 차지하는 원화대출금 자산의 부실화 가능성을 상각 분석을 통하여 실시하였습니다. 당사의 연결 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중(2025년말 연결 기준 52.93%)을 차지하고 있으며, 유사 시 대출채권은 유가증권에 비교하여 처분이 어렵기 때문에, 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다.

[당사 그룹 자금운용 실적]

(단위: 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용
원화자금
예치금
16,153,833
0.63
2.08
15,397,433
0.83
2.09
14,595,696
1.04
2.10

유가증권
191,925,827
2.54
24.73
180,330,525
3.22
24.53
166,163,329
3.27
23.89

원화대출금
410,776,360
4.19
52.93
390,097,807
4.67
53.06
369,004,854
4.82
53.05

지급보증대지급금
8,879
1.44
-
5,835
0.99
-
5,114
0.81
-

콜론
193,442
2.70
0.02
264,716
3.56
0.04
286,735
3.62
0.04

사모사채
1,595,705
4.56
0.21
1,127,090
5.79
0.15
1,161,338
3.08
0.17

신용카드
23,257,459
7.79
3.00
23,320,536
8.12
3.17
22,738,818
7.95
3.27

기타
4,663,752
15.62
0.61
3,829,387
17.76
0.53
3,235,831
18.40
0.47

대손충당금(△)
(4,232,385)
-
(0.55)
(4,193,334)
-
(0.57)
(3,559,486)
-
(0.51)

소 계
644,342,872
3.85
83.03
610,179,995
4.39
83.00
573,632,229
4.51
82.48

외화자금
외화예치금
10,736,415
2.44
1.38
9,494,397
2.92
1.29
8,868,559
2.39
1.27

외화증권
25,475,873
5.55
3.28
23,085,246
5.60
3.14
22,373,470
4.81
3.22

대출금
37,399,936
6.97
4.82
37,007,504
7.60
5.03
36,723,273
7.48
5.28

외화콜론
6,541,166
4.31
0.84
6,018,342
5.33
0.82
6,393,291
5.19
0.92

매입외환
1,837,372
4.73
0.24
1,979,563
5.52
0.27
2,047,390
5.58
0.29

외화대손충당금(△)
(1,675,021)
-
(0.22)
(1,515,396)
-
(0.21)
(1,319,579)
-
(0.19)

기타
2,571,127
-
0.34
2,346,259
-
0.32
2,742,464
-
0.39

소 계
82,886,868
5.71
10.68
78,415,915
6.23
10.66
77,828,868
5.84
11.18

기타
현금
1,466,760
-
0.19
1,576,791
-
0.21
1,681,170
-
0.24

업무용유형자산
9,107,641
-
1.17
9,391,370
-
1.28
8,788,637
-
1.26

기타
38,206,432
-
4.93
35,698,616
-
4.85
33,646,672
-
4.84

무수익성 자금계
48,780,833
-
6.29
46,666,777
-
6.34
44,116,479
-
6.34

합 계
776,010,573
-
100.00
735,262,687
-
100.00
695,577,576
-
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 예치금 : 원화예치금-지준예치금주3) 현금=현금-총타점권
주4) 원화대출금=원화대출금+당좌대출상환용타점권주5) 2023년은 전기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성된 금액임자료 : 당사 2025년 사업보고서

[당사 그룹 자금조달 실적]

(단위: 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

조달
원화자금
예수금
375,826,777
2.07
48.43
359,346,604
2.45
48.87
337,478,959
2.53
48.52

CD
10,813,731
2.99
1.39
11,148,293
3.84
1.52
10,417,992
4.07
1.50

차입금
35,428,675
2.67
4.57
32,774,664
3.47
4.46
32,807,456
3.38
4.72

원화콜머니
1,885,958
2.65
0.24
1,747,858
3.43
0.24
1,384,033
3.52
0.20

사채
61,625,699
3.50
7.94
58,497,966
3.67
7.96
56,245,329
3.34
8.09

기타
28,701,227
3.23
3.70
24,034,767
4.09
3.26
21,767,083
4.49
3.13

소 계
514,282,067
2.37
66.27
487,550,152
2.78
66.31
460,100,852
2.82
66.16

외화자금
외화예수금
40,646,841
3.34
5.24
37,798,747
4.12
5.14
35,675,306
3.97
5.13

외화차입금
17,858,282
3.77
2.30
18,638,964
4.60
2.54
21,094,988
4.3
3.03

외화콜머니
2,007,760
4.61
0.26
1,796,999
5.16
0.24
1,348,423
4.76
0.19

외화사채
15,507,931
3.11
2.00
14,573,073
3.29
1.98
12,884,157
3.31
1.85

기타
1,558,313
3.83
0.20
1,166,042
4.38
0.16
1,067,253
3.51
0.15

소 계
77,579,127
3.44
10.00
73,973,825
4.11
10.06
72,070,127
3.96
10.35

기타
자본총계
61,917,273
-
7.98
59,062,845
-
8.03
56,740,649
-
8.16

충당금
966,209
-
0.12
1,530,852
-
0.21
1,055,315
-
0.15

기타
121,265,897
-
15.63
113,145,013
-
15.39
105,610,633
-
15.18

무원가성 자금 계
184,149,379
-
23.73
173,738,710
-
23.63
163,406,597
-
23.49

합 계
776,010,573
-
100.00
735,262,687
-
100.00
695,577,576
-
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 예수금 : 원화예수금-예금성타점권-지준예치금 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권주3) 2023년은 전기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성된 금액임자료 : 당사 2025년 사업보고서

2025년말 기준 당사의 연결 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중(52.93%)을 차지합니다. 일반적으로 자산포트폴리오 내의 대출자산의 건전성이 회사의 자산건전성을 좌우합니다. 해당사유는 다음과 같습니다.

a) 여신기능은 은행의 핵심기능이며, 은행계정 자산항목 중 대출금이 차지하는 비중이 가장 높습니다.b) 유사시 선제적으로 자산매각이 비교적 쉬운 유가증권과는 달리, 대출채권은 환금성이 매우 낮으며, 실제 위기발생은 여신건전성 악화에서 비롯되는 경우가 많았습니다.

이러한 사유로 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다. 여기서는 손실흡수 능력(2025년말 연결 기준)을 약 60조 8,300억원으로, BIS 보통주자본비율 2.3% 기준 자본여력(2025년말 연결 기준)을 약 41조 1,420억원으로 가정하였습니다.

[금융지주회사감독규정 제43조 자본여력 : 2025년말 연결기준 ]

(단위 : 십억원)

구분

2025년말(A)

제 43조 기준(B)

자본여력 비율(C=A-B)

자본여력(D=C*위험가중자산)

총자본비율

16.20%
4.00%
12.20%
43,544

기본자본비율

15.21%
3.00%
12.21%
43,582

보통주자본비율

13.82%
2.30%
11.52%
41,142

주) 본 증권신고서에서는 자본여력금액이 적은 보통주자본비율 자본여력을 기준으로 분석하였습니다.자료 : 당사 2025년 사업보고서

① 업종별 대출금 (2025년말 기준)

[산업별 총여신 현황]

(기준일: 2025.12.31)
(단위: 십억원, %)

산업명
총여신
비중

제조업
63,373
27.2

건설업
4,463
1.9

부동산업
61,035
26.2

도소매업
32,060
13.8

숙박,음식점업
11,841
5.1

금융업
10,632
4.6

기타
49,387
21.2

합계
232,792
100.0

자료 : 당사 2025년 사업보고서

- 부실금융기관 지정 가능성 : 제조업 대출(약 63조 3,730억원)의 96.0% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또한, 경기민감업종인 건설업, 도ㆍ소매업, 부동산업 부문 대출(약 97조 5,580억원)의 62.35% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.- BIS 보통주자본비율 2.3% 기준 : 제조업 대출(약 63조 3,730억원)의 64.92% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산업 부문 대출(약 97조 5,580억원)의 42.17% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다.② 용도별 집중도 (원화대출금 기준)

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년
2024년
2023년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

기업자금대출
188,454,743
49.90
179,421,718
49.32
167,701,045
49.09

운전자금대출
84,853,415
22.47
80,901,291
22.24
77,077,441
22.56

시설자금대출
103,601,328
27.43
98,520,427
27.08
90,623,604
26.53

특별자금대출
-
-
-
-
-
-

가계자금대출
183,602,480
48.62
176,975,107
48.65
166,760,072
48.81

공공 및 기타 자금대출
5,593,535
1.48
7,232,610
1.99
6,563,715
1.92

운전자금대출
4,298,170
1.14
6,059,600
1.67
5,480,781
1.60

시설자금대출
1,295,365
0.34
1,173,010
0.32
1,082,934
0.32

은행간대여금
-
-
135,317
0.04
619,116
0.18

합 계
377,650,758
100.00
363,764,752
100.00
341,643,948
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 원화대출금 기준자료 : 당사 2025년 사업보고서

- 부실금융기관 지정 가능성 : 가계자금대출(약 183조 6,025억원) 대출의 33.13% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또한, 기업자금대출(약 188조 4,547억원)의 32.28% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.- BIS 보통주자본비율 2.3% 기준 : 가계자금대출(약 183조 6,025억원) 대출의 22.1% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또한, 기업자금대출(약 188조 4,547억원)의 21.83% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다.위와 같은 규모로 대출채권 등에 대하여 부실이 발생될 경우 당사는 부채가 자산을 초과하는 사유로 부실금융기관으로 지정되어 본 사채 권리가 소멸될 가능성이 있습니다.정리하자면, 당사의 부실금융기관 지정 가능성은 다음과 같습니다.- 제조업 대출(약 63조 3,730억원)의 96.0% 이상 부실이 발생하였을 경우- 경기민감업종인 건설업, 도ㆍ소매업, 부동산업 부문 대출(약 97조 5,580억원)의 62.35% 이상 부실이 발생하였을 경우- 가계자금대출(약 183조 6,025억원) 대출의 33.13% 이상 부실이 발생하였을 경우- 기업자금대출(약 188조 4,547억원)의 32.28% 이상 부실이 발생하였을 경우또한 당사에 부실금융기관 결정을 위한 자산/부채 실사가 실시될 가능성은 다음과 같습니다.- 제조업 대출(약 63조 3,730억원)의 64.92% 이상 부실이 발생하였을 경우- 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산업 부문 대출(약 97조 5,580억원)의 42.17% 이상 부실이 발생하였을 경우- 가계자금대출(약 183조 6,025억원) 대출의 22.1% 이상 부실이 발생하였을 경우- 기업자금대출(약 188조 4,547억원)의 21.83% 이상 부실이 발생하였을 경우

위와 같은 규모로 대출채권 등의 부실이 발생할 경우 당사에 대한 자산/부채 실사 실시 및 부실금융기관으로의 지정 개연성이 매우 높습니다. 또한, 위와 같은 사유로 당사가 부실금융기관으로 지정될 경우, 당사 본 사채의 권리가 소멸될 가능성이 매우 높으므로 투자자께서는 이에 유의하여 주시기 바랍니다.

가-4. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성본 사채의 투자자가
부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 법적 성격본 사채의 상각 사유인 부실금융기관의 지정은, 당해 부실금융기관이 향후 금산법 등 관련 법률의 적용을 받게 되는 법적 지위를 확인하여 주는 행정처분에 해당합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 취소소송 등의 행정쟁송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있습니다. (2) 취소소송 등의 절차금산법 및 금융지주회사법 등 관련 법령은 부실금융기관 지정처분에 대한 이의제기 절차를 별도로 정하고 있지 아니합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 행정심판 및 행정소송을 통하여 그 효력을 다투어야 합니다. 행정심판은 행정법상의 분쟁에 관하여 행정기관이 스스로 해결하는 절차를 말합니다. 종전에는 행정소송을 제기하기에 앞서 반드시 행정심판절차를 거치도록 하였으나, 1998. 3. 1.부터는 일부 사건을 제외하고는 행정소송법이 개정되어 행정심판을 거치지 않더라도 행정소송을 제기할 수 있게 되었습니다. 취소심판은 처분이 있음을 안 날부터 90일 이내 또는 처분이 있은 날로부터 180일 이내에 제기하여야 하며, 정당한 사유없이 위의 기간 중 하나라도 경과하여 행정심판을 청구하면 부적법한 청구가 된다는 점을 유의할 필요가 있습니다.행정소송은 법원이 행정행위의 적법성을 판단하는 절차로서, 행정소송을 제기하는 사람이 원고이고, 행정소송을 당하는 행정청이 피고가 됩니다. 취소소송은 처분이 있음을 안 날(행정심판을 제기한 경우 행정심판 재결서 정본을 송달받은 날)로부터 90일 이내, 처분이 있은 날로부터 1년 이내에 제기하여야 하며, 위 기간을 경과하면 행정소송을 제기하지 못하므로 주의하여야 합니다.

(3) 본 사채의 투자자가 취소소송 등을 제기할 수 있는지 여부본 사채의 특약상 상각 사유인 부실금융기관 지정은 당사에 대한 행정행위이므로 행정행위의 당사자가 아닌 본 사채의 투자자가 금융위원회를 상대로 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부에 대해서는 관련 법령상 명시적으로 규정되어 있지 않습니다.일반적으로 부실금융기관의 지정과 같은 행정처분의 당사자인 당사는 그 취소를 구할 적격(소를 제기할 자격)이 있고, 그러한 행정처분에 있어서 제3자인 본 사채의 투자자는 부실금융기관 지정에 대해서 직접적이고 구체적인 이익이 있다고 인정되는 경우에 비로소 금융위원회 등을 상대로 그 취소 등을 구할 수 있습니다. 보험회사에 대하여 부실금융기관 결정에 더하여 예금보험공사가 신주를 인수하도록 하는 자본금의 증가 및 예금보험공사가 인수한 주식 이외의 기존 주식 전부를 무상소각하는 자본금의 감소를 명하는 처분이 이루어진 사안에서, 위 보험회사의 주주는 위 처분으로 인하여 궁극적으로 주식이 소각되어 주주의 지위에 중대한 영향을 초래하게 되었고, 달리 구제방법을 찾을 수도 없어 취소를 구할 적격을 인정받은 사례가 있으나(대법원 2004. 12. 23. 선고 2000두2648 판결 등), 아직까지 부실금융기관 지정 자체에 대하여 해당 금융기관의 주주나 임원 등이 취소를 구할 적격이 있다고 인정한 선례는 없는 것으로 파악됩니다.당사가 수행한 법률검토에 의하면, 본 사채의 경우에는 부실금융기관 지정으로 인하여 곧바로 본 사채가 상각되고 투자자들은 이를 다툴 다른 방법이 없음을 이유로 본 사채의 투자자들이 부실금융기관 지정에 대하여 취소소송 등을 제기할 수 있다고 볼 여지도 있으나, 이에 대한 법률적 불명확성이 존재하므로, 본 사채의 투자자들이 상각사유 발생 여부에 대해서 금융위원회 등을 상대로 직접 행정쟁송 등을 할 수 있다고 단언하기 어렵다는 점을 유의하시기 바랍니다.

(4) 당사의 취소소송 등 제기당사에 대한 부실금융기관 지정이 있는 경우, 당사는 일정한 쟁송절차에 따라 행정소송 등을 통해 처분의 적법성을 다툴 수 있습니다. 당사는 부실금융기관 지정의 적법 여부에 관하여 관련 법률이 허용하는 한도 내에서 충분한 법적 절차를 거칠 예정입니다.

(5) 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력취소소송을 제기한 것만으로는 부실금융기관 지정이나 본 사채 상각의 효력에 어떠한 영향도 미치지 아니합니다. 다만, 당사가 취소소송과 같은 쟁송절차를 진행하는 경우에는 부실금융기관 지정의 효력을 정지시키기 위하여 행정소송법에 따른 집행정지 등도 함께 신청할 예정입니다. 이 경우 법원의 집행정지결정이 상각 효력발생일 이전에 이루어진다면 상각의 효력도 발생하지 않은 것으로 취급할 수 있겠으나, 집행정지결정이 상각 효력발생일 이후에 이루어진다면 집행정지결정에는 소급효가 인정되지 않기 때문에 집행정지결정에도 불구하고 상각의 효력이 발생하는 것으로 취급될 가능성도 있습니다. 이에 대하여는 명시적 선례가 없기 때문에 법률적 불명확성이 존재하므로, 이 부분에 대하여서도 투자자의 면밀한 주의가 필요합니다. 다만, 상각효력발생일 이후에 집행정지결정이 발령되는 경우, 당사는 법령이 허용하는 한 한국예탁결제원 등록 말소와 같은 후속절차의 진행을 중지하고 취소소송의 결과를 기다림으로써 본 사채 투자자의 손해를 최소화하기 위하여 노력할 예정입니다.

(6) 부실금융기관 지정처분이 취소되는 경우 상각의 효력 당사가 수행한 법률검토에 의하면, 종국적으로 부실금융기관 지정 등의 처분이 취소의 대상이 되거나 무효로 판단되면 부실금융기관 지정의 효력은 소급적으로 소멸하게 되므로 본 사채의 상각의 효력도 소급적으로 소멸(즉, 본 사채상 권리의 부활)하도록 하는 것이 합리적이나 이에 대한 명시적 선례가 없어 법률적 불명확성이 존재합니다.(7) 부실금융기관 지정의 취소가능성부실금융기관 지정이 절차상 또는 내용상 하자가 있다면, 부실금융기관 지정은 그 하자로 인하여 취소 내지 무효인 것으로 판단될 가능성이 있습니다. 이와 관련하여 대한생명보험 주식회사에 대한 부실금융기관지정 처분이 사전통지, 의결제출기회 부여 등을 결여함 흠이 있어 위법하고 이는 행정처분의 취소사유에 해당한다는 하급심 판례가 존재합니다(서울행정법원 1999. 8. 31. 선고 99구23709 등). 다만, 이 경우에도 본 사채의 투자자들의 권리가 소급적으로 부활할 수 있는지에 대해서는 법률적인 불명확성이 존재한다는 점은 앞서 살펴본 바와 같습니다. 한편, 행정처분이 절차상 또는 내용상 하자가 있다고 인정되는 경우에도, 이를 취소하는 것이 현저히 공공복리에 적합하지 아니하다고 인정하는 때에는 그 행정처분을 취소하지 않을 수도 있습니다. 이를 사정판결이라고 하는데, 부실금융기관 지정과 관련하여서는 사정판결이 적합하지 않다는 취지의 판단을 한 하급심 판결이 존재하나(서울행정법원1999. 8. 31. 선고99구23709 등), 확립된 판례로 보기는 어려워 사정판결의 가능성을 배제하기는 어렵습니다.

가-5. 상각 사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부자본증권의 상각 사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.

나. 사채의 이자지급 제한 조건
본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다. 또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정 요건에 의하면, 당사가 금융산업의구조개선에관한법률 또는 예금자보호법에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우, 금융지주회사감독규정 제36조 경영개선권고, 제37조 경영개선요구, 제38조 경영개선명령에 해당하는 경우, 제40조 긴급조치에 해당하는 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지되어야 기타기본자본으로 인정 받을 수 있습니다. 따라서 이와 같은 사유가 발생할 시 이자지급이 정지될 수 있습니다.뿐만 아니라 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정요건에 의하면, 당사는 본 사채의 배당(이자) 취소에 대한 완전한 재량권을 가집니다. 따라서 배당(이자)의 지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 정지사유를 해소할 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

[본 사채 특약]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

또한, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다.

바젤Ⅲ 하에서는 자본의 질적 요건뿐만 아니라 양적인 기준도 강화되었습니다. 세분화된 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율은 단계적으로 적립비율의 기준이 강화됩니다. 또한 손실보전완충자본 개념을 도입하여 2016년부터 2019년까지 단계적으로 2.5%로 확충했으며, 충족하지 못할 경우 배당 등이 제한됩니다. 최종적으로 2019년에는 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율이 각각 7.0%, 8.5%, 10.5% 이상을 유지해야 합니다. 여기에 현재 유동적으로 추가되는 경기대응완충자본과 D-SIB(Domestic Systemically Important Banks) 추가자본 적립까지 요구됩니다. 신고서 제출일 현재 경기대응완충자본 추가적립률은 1.0%이며, 당사는 D-SIB에 포함되어 D-SIB 추가 적립 의무를 부담하고 있습니다. 2020년 기준, D-SIB 추가 적립자본은 1.0%이며, D-SIB 추가적립자본은 2016년부터 0.25%씩 단계적으로 적립하도록 허용하고 있습니다. 따라서 당사를 포함한 5개 은행지주, 5개 은행의 경우에는 2024년 5월 1일부터 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율이 각각 9.00%, 10.50%, 12.50% 이상을 유지해야 합니다.

[바젤 III 자본 규제 국내 도입 일정]

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년5월 1일 이전
2024년5월 1일 이후

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
0.625
1.25
1.875
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5

+) D-SIB 은행
0.25
0.5
0.75
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0

+) 경기대응완충자본
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.0

최저규제 기본자본비율
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0

최저규제 총자본비율
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0

D-SIB 은행 최저규제비율

보통주자본비율
5.375
6.25
7.125
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
9.0

기본자본비율
6.875
7.75
8.625
9.5
9.5
9.5
9.5
9.5
9.5
10.5

총자본비율
8.875
9.75
10.625
11.5
11.5
11.5
11.5
11.5
11.5
12.5

주1) 경기대응완충자본 : 신용팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능 (2024.5.1부터 경기대응완충자본 1% 부과)주2) 스트레스완충자본 : 스트레스테스트 결과에 따라 차등적으로 추가 자본적립 의무를 부과(도입 유예 중, 최대 2.5%)주3) 추후에 경기대응완충자본, 스트레스완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음(자료 : 금융위원회 보도자료(2023.07.05) 포함 보도자료 재구성)

그리고 정상적인 영업활동을 하는 발행회사의 경우에도 자본비율이 일정수준 미만일 경우에는 이자지급이 제한될 수 있습니다. 『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3> '이익 배당 등의 최저 내부 유보비율'에 의하면 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율의 수준에 따라 이익배당(이자지급)이 제한되게 됩니다. 또한, 소멸한 이자에 대해서는 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3>

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최저 내부 유보비율 (제25조 제5항 관련)1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

(자료: 금융위원회, 금융지주회사 감독규정)

나-1. 이자미지급 조건 - 적기시정조치적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다. 본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는 2025년말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 29조 2,740억원의 손실이 발생해야 합니다. 적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다. 투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 첫번째 : 적기시정조치금산법 제10조 제1항에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 일정한 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 합니다. 이를 적기시정조치라고 합니다. 금융위원회는 적기시정조치를 하기 위하여 미리 그 기준 및 내용을 정하고 고시하여야 하는 바(금산법 제10조 제2항), 이에 따라 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조는 적기시정조치의 기준과 내용을 정하고 있습니다. 각 적기시정조치의 발동 기준은 다음과 같습니다.

[ 금융지주회사감독규정 적기시정조치]

경영개선권고

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

경영개선요구

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

4. 경영개선권고 받은 후 경영개선계획 불성실 이행

경영개선명령

1. 부실금융기관 지정

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 2 미만 또는 기본자본비율이 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 1.2 미만인 경우를 말함)

3. 경영개선요구 받은 금융지주회사가 경영계획 불성실 이행

(자료 : 금융지주회사 감독규정)

적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융위원회가 적기시정조치를 할 때에는 해당 금융지주회사에게 그 근거와 이유를 제시하여야 합니다. (금융지주회사감독규정 제38조의2)

금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다.(금산법 제10조 제3항, 금융지주회사감독규정 제39조)

금융지주회사감독규정 제3절 적기시정조치 제36조(경영개선권고) ① 금융위는 금융지주회사(전환대상자는 제외한다. 이하 제37조제1항, 제38조제1항 및 제43조에서 같다)가 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고하여야 한다.(개정 2006. 8. 31, 2010. 3. 8)1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)) (개정 2006. 11. 30, 개정 2013. 9.17)2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우(개정 2007. 12. 13)3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융지주회사가 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.1. 인력 및 조직운영의 개선2. 경비절감3. 고정자산 매입, 신규업무영역에의 진출 제한4. 신규 자회사등에 대한 출자의 제한5. 부실자산의 처분6. 자본금의 증액 또는 감액7. 이익배당의 제한8. 특별대손충당금등의 설정(개정 2011. 3. 2)③ 감독원장은 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 금융지주회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다.제37조(경영개선요구) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 요구하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우4. 제36조제1항의 규정에 의해 경영개선권고를 받은 금융지주회사가 경영개선계획을 성실히 이행하지 아니하는 경우② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.1. 조직의 축소2. 위험자산보유 제한 및 자산의 처분3. 임원진 교체 요구4. 영업의 일부정지5. 자회사등의 정리6. 합병, 제3자 인수 또는 영업의 전부 또는 일부 양도계획의 수립7. 제36조제2항에서 정하는 사항제38조(경영개선명령) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대해 필요한 조치를 이행하도록 명령하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)1. 금융산업의구조개선에관한법률 제2조제3호에서 정하는 부실금융기관2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 2 미만 또는 기본자본비율 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율 100분의 1.2 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)3. 제37조제1항의 규정에 의해 경영개선요구를 받은 금융지주회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않아 제41조제6항의 규정에 의해 이행촉구를 받았음에도 이를 이행하지 아니하거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 영업의 전부정지, 영업의 전부양도, 계약의 전부이전 또는 주식의 전부소각의 조치는 제1항 제1호에 의한 부실금융기관이거나 제1항 제2호의 기준에 미달하고 건전한 신용질서를 해할 우려가 현저하다고 인정되는 경우에 한한다.1. 주식의 전부 또는 일부 소각2. 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임3. 합병4. 영업의 전부 또는 일부의 양도5. 제3자에 의한 당해 금융지주회사의 인수6. 6월 이내의 영업의 정지7. 계약의 전부 또는 일부의 이전8. 제37조제2항에서 정하는 사항③ 금융위는 제1항의 규정에 불구하고 제36조제1항의 경영개선권고 또는 제37조제1항의 경영개선요구를 받은 금융지주회사로서 외부로부터 자금지원 없이는 정상적인 경영이 어렵다고 판단되어 정부 또는 예금보험공사가 출자하기로 한 금융지주회사에 대하여 자본증가 또는 자본감소를 명령할 수 있다.제39조(적기시정조치의 유예) 제36조제1항, 제37조제1항 및 제38조제1항 각 호의 1에 해당하는 금융지주회사가 자본의 확충 또는 자산의 매각 등으로 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우 당해 조치권자는 일정기간동안 조치를 유예할 수 있다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 사채의 특약 제7조 제1항 제1호에 근거하여 적기시정조치를 받은 경우(감독당국의 결정일을 기준으로 함), 당사의 이자 지급의무가 소멸합니다. 위 사유로 소멸한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

[사채의 인수계약서 특약 : 제6조]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

(2) 적기시정조치의 의미금산법에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 (적기시정조치의 발동조건)금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 (적기시정조치의 목적) 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 (적기시정조치의 대상) 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것 (적기시정조치 실현방법)을 명하여야 합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제10조

제10조(적기시정조치) ① 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 한다.

1. 금융기관 및 임직원에 대한 주의·경고·견책(譴責) 또는 감봉

2. 자본증가 또는 자본감소, 보유자산의 처분이나 점포·조직의 축소

3. 채무불이행 또는 가격변동 등의 위험이 높은 자산의 취득금지 또는 비정상적으로 높은 금리에 의한 수신(受信)의 제한

4. 임원의 직무정지나 임원의 직무를 대행하는 관리인의 선임

5. 주식의 소각 또는 병합

6. 영업의 전부 또는 일부 정지

7. 합병 또는 제3자에 의한 해당 금융기관의 인수(引受)

8. 영업의 양도나 예금·대출 등 금융거래와 관련된 계약의 이전(이하 "계약이전"이라 한다)

9. 그 밖에 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 조치로서 금융기관의 재무건전성을 높이기 위하여 필요하다고 인정되는 조치② 금융위원회는 제1항에 따른 조치(이하 "적기시정조치"라 한다)를 하려면 미리 그 기준 및 내용을 정하여 고시(告示)하여야 한다.③ 금융위원회는 제2항에 따른 기준에 일시적으로 미달한 금융기관이 단기간에 그 기준을 충족시킬 수 있다고 판단되거나 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 기간을 정하여 적기시정조치를 유예(猶豫)할 수 있다.④ 금융위원회는 제2항에 따른 기준을 정할 때 금융기관이나 금융기관의 주주에게 중대한 재산상의 손실을 끼칠 우려가 있는 다음 각 호의 조치는 그 금융기관이 부실금융기관이거나 재무상태가 제2항에 따른 기준에 크게 미달하고 건전한 신용질서나 예금자의 권익을 해칠 우려가 뚜렷하다고 인정되는 경우에만 하여야 한다.

1. 영업의 전부정지

2. 영업의 전부양도

3. 계약의 전부이전

4. 주식의 전부소각에 관한 명령

5. 그 밖에 제1호부터 제4호까지의 규정에 준하는 조치⑤ 금융위원회는 적기시정조치에 관한 권한을 대통령령으로 정하는 바에 따라 금융감독원 원장(이하 "금융감독원장"이라 한다)에게 위탁할 수 있다.

[전문개정 2010.3.12.]

당사에 적용되는 적기시정조치의 상세 내역은 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 기술되어 있습니다. 적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정지 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.이와 같이 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다.한편, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다. 이러한 유예의 상황이 발생하였을 경우에도 당사는 해당내용에 대하여 투자자들이 인지할 수 있게 지체없이 공고하도록 하겠습니다. (3) 적기시정조치에 따른 이자지급 정지의 시기금융위원회가 당사에 대하여 적기시정조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 적기시정조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.당사에 대하여 적기시정조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. (4) 적기시정조치 발생 가능성 분석

[2025년 말 기준으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

이자지급정지 사유는 상각 사유와 달리 적기시정조치인 경영개선권고 조치만으로 이자지급이 정지되는 점을 보았을 때, 상각 사유보다 상대적으로 발생가능성은 매우 높은 편입니다. 현재 당사의 재무구조상 약 29조 2,740억원의 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받아 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 이자지급정지 사유가 해소될 때까지 미지급한 이자는 전액 소멸됩니다.

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준(A)
8.00% 미만
6.00% 미만
4.50% 미만

2025년말 기준(B)
16.20%
15.21%
13.82%

적기시정조치 여력(C=B-A)
8.20%
9.21%
9.32%

자본여력(위험가중자산 * C)
29조 2,740억원
32조 8,790억원
33조 2,720억원

과거 사례를 볼 때, 구 서울은행의 경우 IMF 외환위기시 기업의 부도, 파산 등으로 약 5조 4,089억 원(1997년도 ~ 1999년도)의 손실 발생경험이 있었으며, 저축은행 부실 사례와 같이 부동산 PF 부실발생과 2007년부터 불거진 미국 부동산가격 하락에 따른 서브프라임모기지(비우량주택담보대출) 부실 사태로 파산한 리먼브라더스 사례처럼 국내 부동산시장의 급격한 가격하락 등으로 인하여 주택담보대출에 대한 대규모 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받을 가능성이 있으며, 이에 따른 이자지급도 정지될 가능성도 있습니다.

BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는 2025년말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 29조 2,740억원의 손실이 발생해야 합니다. 적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다.

당사는 2025년말 기준 상법상 배당가능이익 금액이 약 2조 2,910억원으로 산정되었습니다. 2025년말 기준 BIS 총자본비율이 16.20%로 전년말 대비 0.23%p. 감소하였으며, 적기시정조치 여력은 8.20%로 자본 적정 관리에 최선을 다하고 있어 향후 BIS자본비율은 총자본비율 하락에 따른 배당한도 제한 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 그러나 예상치 못한 큰 위기가 도래할 경우 상법상 배당가능이익의 최대 한도가 0%에 해당하는 상황이 발생할 수도 있기 때문에 이에 대한 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

나-2. 이자미지급 조건 - 긴급조치긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다.
예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여 ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다. 투자자들께서는 이 점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 두번째 : 긴급조치금융위원회는 금융지주회사가 다음 중 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있습니다.

금융지주회사감독규정 제40호(긴급조치)1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우

또한 본 사채는 기타기본자본에 해당하는 상각형 조건부자본증권으로 금융지주회사감독규정 시행세칙 별표 1-2에 따르면, 금융지주회사의 기타기본자본 인정은 은행업감독업무시행세칙 별표3을 준용하도록 되어있습니다. 은행업감독규정 시행세칙은 은행의 기타기본자본 인정 요건을 아래와 같이 기술하고 있습니다.

[별표3] 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)6. (기타기본자본)나. 기타기본자본의 인정요건(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

[참조1] 은행업감독규정 제38조(긴급조치)

① 금융위는 은행이 다음 각호의 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위위원장은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 금융위위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.

1. 유동성의 급격한 악화로 예금지급준비금 및 예금지급준비자산의 부족, 대외차입금의 상환불능 등의 사태에 이른 경우

2. 휴업, 영업의 중지, 예금인출 쇄도 또는 노사분규 등 돌발사태가 발생하여 정상적인 영업이 불가능하거나 어려운 경우

3. 파산위험이 현저하거나 예금지급불능상태에 이른 경우

② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.

1. 예금의 수입 및 여신의 제한

2. 예금의 전부 또는 일부의 지급정지

3. 채무변제행위의 금지

4. 자산의 처분 <개정 2010.11.5>

[참조2] 은행업감독업무시행세칙 [별표 3의5] 조건부자본증권의 예정사유 등 (제31조의2 관련)3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 “조건부자본증권”이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다. <개정 2016.7.20.>.나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관 계를 가지는 자의 사전승인을 요하지 않을 것 <개정 2016.7.20.>

라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증 권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있 을 것 <개정 2016.7.20.>

마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자 체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시 되어 있을 것 <개정 2016.7.20.>

본 사채는 위의 규정들에 따라 기타기본자본으로 인정받기 위하여, 사채의 특약 제6조 제1항제2호에 근거하여 당사에 대하여 긴급조치가 취해지는 경우, 당사의 이자 지급정지가 발생하도록 되어있습니다. 위 사유로 지급정지한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급 정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

인수계약서 특약

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

긴급조치 상세내역은 금융지주회사감독규정 제40조에 상세히 기술되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 긴급조치는 채무변제행위의 금지, 자회사 등에 대한 신용공여 금지, 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, 자산의 처분 등 강력한 조치를 취할 수 있도록 기술하고 있습니다. 휴업, 영업의 중지, 차입금 등의 지급불능상태 등의 돌발사태는 쉽게 일어나지는 않지만 경제 전반적인 상황 악화시 발생할 수도 있습니다. 투자자들은 이 점에 대하여 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.

[금융지주회사감독규정]제40조(긴급조치) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각호의 1에 해당되어 건전한 신용질서를 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위 위원장("이하 위원장" 이라 한다)은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.1. 채무변제행위의 금지2. 자회사등에 대한 신용공여 금지3. 회사채발행 및 자금차입행위의 금지4. 자산의 처분

(2) 긴급조치의 의미금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 재무상태가 지속적인 하락세를 보이거나BIS 비율이 악화 추세를 보이는 경우에는 금융당국이 금융지주회사의 경영 건전성을 회복하기 위하여 적절한 적기시정조치를 취할 시간적 여유가 있으나, 휴업 등의 돌발사태 발생, 지급불능상태와 같이 경영의 정상화를 위한 조치를 긴급하게 취하여야 할 필요가 있는 경우도 있을 수 있습니다. 이러한 긴급한 상황에서는 일정한 자본비율 미달 여부 등과 같은 적기시정조치의 요건 충족 여부를 검토하는 것이 오히려 금융지주회사 경영의 정상화를 저해할 수 있으므로, 금융위원회가 강력한 긴급조치를 즉시 취할 수 있도록 한 것으로 이해됩니다. 금융지주회사감독규정은 긴급조치가 가지는 이러한 특수한 성격을 감안하여, 금융위원회에 긴급조치권한을 부여하면서도 금융위원회를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위원장이 우선 필요한 긴급조치를 취한 후에 사후 보고할 수 있도록 규정하고 있습니다(금융지주회사감독규정 제40조 제1항 단서)금융위원회는 긴급조치로서, ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분을 할 수 있습니다. 한편, (금융지주회사감독규정이 적용된 사례는 아니나) 금융위원회는 2008년 12월 12일 리먼브러더스인터내셔날 서울지점에 대하여 긴급조치를 내린바 있으며, 이 조치에 따라 채무변제행위, 본사와의 거래, 본사 및 해외에 대한 송금 및 자산이전, 기타 투자자 보호를 위해 금융감독원장이 필요하다고 인정하는 행위를 금지한 바 있습니다.(3) 긴급조치에 따른 이자지급 정지의 시기금융위원회가 당사에 대하여 긴급조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 긴급조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.당사에 대하여 긴급조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다. 긴급조치 발생가능성은 수치로 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 금융당국이 당사에 대하여 긴급조치를 취할 경우, 본 사채의 이자지급이 정지되오니 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-3. 이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 관련 미이행시
금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본") 수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다. 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이 점 유념하여 주시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 제한사유 : 자본보전완충자본 관련 미 이행본 증권신고서 기타위험 나-1과 나-2에서 기술되어 있는 이자지급 정지의 요건들은 본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건입니다. 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건은 아니지만, 금융지주회사감독규정은 별도의 조항인 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 본 사채의 이자지급이 일정범위 하에서 제한될 수 있음을 기술하고 있습니다.

금융지주회사감독규정제25조(경영지도비율)

① 금융지주회사는 법 제50조, 영 제28조의 규정에 따라 다음 각호에서 정하는 경영지도비율을 유지하여야 한다.

1. 자본적정성관련 비율(개정 2006. 11. 30, 2013. 9. 17)

가. 은행지주회사(개정 2013. 9.17, 2015. 12. 23)

(1) 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율에 관하여 <별표 3>에서 정하는 최소 준수비율

(2) 은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다) 및 제25조의2에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 제25조의3에 따른 경기대응완충자본을 포함한 자본비율로서<별표 3-2>에서 정하는 자본비율

나. 은행지주회사가 아닌 금융지주회사[전환대상자(법 제22조에 따른 전환대상자를 말한다. 이하 같다)는 제외한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다] : 필요자본 합계액에 대한 자기자본 순합계액의 비율(이하 "필요자본에 대한 자기자본비율"이라 한다)이 100분의 100이상(개정 2010. 3. 8)

2. 금융지주회사의 원화유동성부채에 대한 원화유동성자산 비율(이하 "원화유동성비율"이라 한다) : 100분의 100이상

3. 금융지주회사의 외화유동성관련 비율(단, 총자산에 대한 외화부채의 비율이 100분의 1에 미달하는 금융지주회사는 적용하지 아니함)(단서신설 2006. 11. 30)

가. 금융지주회사의 외화유동성부채에 대한 외화유동성자산 비율(이하 "외화유동성비율"이라 한다) : 100분의 80이상

나. 금융지주회사의 외화자산 및 부채 만기 불일치비율

(1) 잔존만기 7일 이내의 경우에는 자산이 부채를 초과하는 비율 : 100분의 0이상

(2) 잔존만기 1개월 이내의 경우에는 부채가 자산을 초과하는 비율 : 100분의 10이내

② 제1항에서 정하는 비율의 구체적 산정기준은 감독원장이 정한다. 이 경우 제1항제1호의 비율은 국제결제은행 등 국제금융감독기구가 제시한 기준을 참작하여 정한다.(개정 2006. 11. 30)

③ 금융지주회사는 제1항에서 정하는 경영지도비율을 산정하고 그 결과를 감독원장에게 분기별로 보고하여야 한다.

④ 감독원장은 제35조의 규정에 의한 경영실태분석 및 평가 결과 제1항의 경영지도비율이 악화될 우려가 있거나 경영상 취약부문이 있다고 판단되는 금융지주회사에 대하여는 이의 개선을 위한 계획 또는 약정서를 제출토록 하거나 당해 금융지주회사와 경영개선협약을 체결할 수 있다. 다만, 제36조 내지 제38조의 규정에 의한 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받고 있는 금융지주회사의 경우에는 그러하지 아니하다.

⑤ 제1항 본문에도 불구하고 은행지주회사는 같은 항 제1호 가목 (2)에 따른 비율을 유지하지 않을 수 있다. 다만, 이 경우 법 제50조제3항에 따른 조치로써 <별표 3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한된다.(개정 2015. 12. 23.)

⑥ 제5항에 따른 제한의 절차 등 필요한 사항은 감독원장이 정한다.(신설 2013. 9. 17.)

[참고] 금융지주회사감독규정 <별표 3-2> 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율(제25조 제1항 관련)

구분

보통주자본비율

기본자본비율

총자본비율

2015년 이전

없음

2016년 1월 1일 이후

5.125% + K/4

6.625% + K/4

8.625% + K/4

2017년 1월 1일 이후

5.75% + K/2

7.25% + K/2

9.25% + K/2

2018년 1월 1일 이후

6.375% + K*3/4

7.875% + K*3/4

9.875% + K*3/4

2019년 1월 1일 이후

7.0% + K

8.5% + K

10.5% + K

* K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최저 내부유보비율(제25조 제5항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

또는 기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

또는 총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)

** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

또는 기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

또는 총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

또는 기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

또는 총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

또는 기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

또는 총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

금융지주회사감독규정 제25조 제1항에 의해 당사가 손실흡수능력을 제고하기 위하여 규제수준 이상으로 적립해야 하는 자본보전완충자본 이행여부는 본 사채 이자지급과 관련된 제한요건으로 작용할 수 있사오니 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.(2) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생시 업무처리 절차배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 이 비율 이상으로 금융지주회사의 자본비율 상승이 명확히 확인된 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제1항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다(금융지주회사감독규정 시행세칙 제6조 제3항).

[금융지주회사감독규정시행세칙]제6조(경영지도비율의 산정기준 등)

① 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율의 산정기준은 <별표1> 및 <별표1-2>와 같다. (개정 2006. 11. 30)

② 금융지주회사는 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 결산일(가결산일을 포함한다)을 기준으로 산정하고 그 결과를 제11조의 규정에 의한 업무보고서에 의하여 감독원장에게 보고하여야 한다. (개정 2002. 9. 13)

③ 규정 제25조제5항에 따라 은행지주회사가 상법에 따른 배당가능이익을 사내에 유보하는 경우 은행지주회사는 아래와 같은 방법에 따른다. (개정 2013. 11. 22)

1. 사내유보를 해야하는 기간은 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지 이다.

2. 은행지주회사는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 감독원장에게 보고하여야 하며, 규정 제25조제1항제1호가목(2)에 따른 자본보전완충자본 및 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 경기대응완충자본 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 한다. (개정 2015. 12. 18)

④ 제1항에도 불구하고 규정 제25조의4제1항이 적용되는 은행지주회사에 대하여는 <별표1> 및 <별표1-5>를 적용한다.(신설 2016. 1. 28.)

이자지급의 제한은 금융당국의 구체적인 행위가 있었느냐 여부와는 무관하게 그 효력이 발생 할 수 있습니다. 만약 배당한도 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 배당한도 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다.(3) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생 가능성

당사는 2025년말 기준 상법상 배당가능이익 금액이 약 2조 2,910억원으로 산정되었습니다. (상법 상 배당가능이익에 관련된 내역은 본 증권신고서 기타위험 다항을 참조하여 주시기 바랍니다.)2025년말 기준 BIS 총자본비율이 16.20%로 전년말 대비 0.23%p. 감소하였으며, 적기시정조치 여력은 8.20%로 자본 적정 관리에 최선을 다하고 있어 향후 BIS자본비율은 총자본비율 하락에 따른 배당한도 제한 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 그러나 예상치 못한 큰 위기가 도래할 경우 상법 상 배당가능이익의 최대 한도가 0%에 해당하는 상황이 발생할 수도 있기 때문에 이에 대한 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.상법상 최대한도가 0%로 제한되는 상황은 아래 표와 같이 정리됩니다.

[최대한도 0%로 제한되어 이자지급이 제한되는 BIS자본비율기준]
(단위 : %)

구 분
적기시정조치
금융지주회사감독규정 제25조제5항

총자본비율
총자본비율

2015년 이전
8 미만
-

2016년
8.625% + K/4

2017년
9.25%+ K/2

2018년
9.875%+K*3/4

2019년 이후
10.5%+K

2025년말 당사 기준(D-SIB 1% 및 경기대응 완충자본 1% 반영)
8 미만
12.5%

비고 : 당사 2025년말 기준 BIS자기자본비율
16.20%

2025년말 규제대비 여력
3.70%

주) K : 시스템적 중요 은행지주회사(D-SIB) 추가자본(1%)과 경기대응 완충자본(1%: 추후변경 가능)의 합

게다가 향후 경제상황의 변동성에 따라 당사의 실적이 긍정적으로든, 부정적으로든 영향을 받을 수 있다는 점, 예측을 넘어선 위기가 발생할 수도 있다는 점 등을 감안하였을 경우, 이자 지급 제한의 상황은 특히나 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안입니다. 투자자들은 이 점에 각별히 유념하여 주시기 바랍니다. (4) 금융지주회사감독규정 제25조 제5항과의 관계(배당한도의 제한)

은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다)을 포함한 자본비율로서 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 은행지주회사의 자본비율이 미달되는 경우 금융지주회사법 제50조 제3항에 따른 조치로서 <별표3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한됩니다.

본 사채 특약 제6조 제2항 및 제3항에 의하여 당사는 고유의 재량에 의하여 이자지급을 취소할 수 있으므로, 본 사채는 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권"에 해당합니다. 따라서 본 사채에는 위 금융지주회사감독규정의 조항이 적용됩니다.

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다.(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항)

한편, 금융지주회사감독규정 제25조 제5항은 위 비율 제한이 금융지주회사법 제50조 제3항(금융지주회사에 대한 경영개선조치 관련)에 따른 조치임을 분명히 하고 있는데, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 정하고 있는 경영개선명령 등은 금산법 제10조에 따른 적기시정조치임과 동시에 위 금융지주회사법 규정에 따른 경영개선조치에도 해당하는 것으로 이해되므로, 이자 지급의 정지 사유와 배당한도 제한 사유가 일정 부분 중복되는 측면도 존재합니다.

그러나 배당한도의 제한은 일정한 자본비율 미달만을 그 요건으로 하고 금융지주회사감독규정의 조항에 의하여 곧바로 효력이 발생하며 적기시정조치와 같은 금융위원회의 구체적인 행위의 존부와 무관하게 그 효과가 발생한다는 점에서, 이자 지급의 정지와 명백히 구분됩니다. 또한 이자 지급 정지 사유에는 적기시정조치 이외에 긴급조치, 부실금융기관 지정도 포함되어 있고, 적기시정조치의 사유에는 자본비율 미달 이외에 종합경영평가등급 기준 미달 등도 포함되어 있으므로, 이자 지급이 정지됨에도 배당비율의 제한은 발생하지 아니하는 경우도 가능하며 그 반대의 경우도 있을 수 있습니다. 가령, 자본보전완충자본 요건을 모두 충족하는 금융지주회사가 4등급의 종합경영평가등급을 받아 적기시정조치를 받거나 노사분규 등으로 긴급조치를 받는 경우에는, 이자의 지급은 정지되지만 배당비율의 제한은 작동하지 않게 될 것입니다.

이처럼 이자 지급의 정지와 배당비율의 제한은 별개의 요건에 따른 별개의 조치이므로, 당사는 이자지급의 정지 요건 이외에 배당비율 제한의 요건이 충족되었는지 여부도 면밀히 살펴보아야 합니다. 만약 배당비율 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 배당비율 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

나-4. 이자지급의 취소 - 이사회 결의를 통한 재량적 결의본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다.
당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이 점 유념해주시기 바랍니다.

(1) 이자지급의 취소은행업감독업무시행세칙 별표 3.은 기타기본자본의 자본인정요건으로 "은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고, 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"을 요구합니다. 나아가 이러한 "배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가져야 할 것"도 자본인정요건에 포함시키고 있습니다. 본 사채의 이자는 배당가능이익이 있는 경우에만 지급되는 바, 여기에서 이자 지급의 취소라 함은 당사에 배당가능이익이 존재하여 이자의 지급이 가능함에도 불구하고 당사의 의사 결정에 따라 이자를 지급하지 않는 경우를 의미합니다.

(2) 이자지급 취소의 결정방법 : 이사회 결의은행업감독업무시행세칙은 은행이 어떠한 내부 절차를 거쳐서 이자 지급의 취소를 결정하여야 하는지 여부에 관하여는 명시적인 규정을 두고 있지 아니합니다. 이자 지급의 취소 여부를 주주총회에서 결정하는 것은 자연스럽지 않은 점, 금융지주회사의 경영에 관한 결정권한은 원칙적으로 이사회가 가지는 점, 이자 지급의 취소는 본 사채의 투자자의 중대한 이해관계와 연관된 것으로서 대표이사가 단독으로 결정하기에는 사안이 중대한 점 등을 고려하여, 당사는 이자 지급의 취소 여부를 당사의 이사회에서 결정하도록 할 예정입니다.(3) 취소 사유에 대한 제한이 있을 수 있는 지 여부본 사채의 투자자의 이익을 고려하여 이자 지급 취소 사유를 일정한 범위로 제한하는 방법도 고려해 볼 수 있겠으나, 은행업감독업무시행세칙은 은행이 이자 지급의 취소에 관하여 '완전한 재량'을 가져야 한다는 점을 명시하고 있으므로, 당사는 이자 지급의 취소 사유에 대하여 어떠한 제한도 두지 않으며 당사의 전적인 재량에 따라 취소 여부를 결정할 것입니다. 나아가 당사는 본 증권 특약 제6조 제4항에서 "발행회사가 발행한 다른 조건부 자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부 자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다"라고 규정하여, 일부 조건부 자본증권의 이자만 취소되는 경우가 발생하지 않도록 하였습니다.

(4) 취소 결정의 효과당사의 이사회가 본 사채의 이자 지급을 취소하기로 결정하는 경우, 취소의 대상이 된 이자분에 대한 당사의 지급의무는 취소 결정일에 소멸하며 본 사채의 투자자는 이에 대하여 어떠한 권리도 가지지 아니합니다. 향후에 당사가 본 사채의 이자를 다시 지급하는 경우에도 투자자는 이미 취소된 이자분의 지급을 구할 수 없습니다.(5) 취소 결정에 따른 업무처리당사가 당사의 재량에 따라 이자의 지급을 취소하는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 그 사유 및 효과를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 이자 지급 취소 사유의 내용 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.(6) 기타기본자본 이자지급의 취소와 보통주 배당과의 관계당사가 이자 지급을 취소하는 경우에도 주주들에 대한 이익배당을 할 수 있는지에 관하여 명시적인 규정은 존재하지 아니합니다. 다만, 유사업종인 은행업에 관한 규정인 은행업감독규정시행세칙은 "배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"이라고 자본인정요건으로 규정하고 있는데, 이는 이자 지급을 취소하는 경우에는 주주에 대한 배당에 일정한 제약을 가할 수 있다는 취지로 이해됩니다.

본 사채의 이자 지급을 취소하면서 주주에 대한 배당을 실시하는 것은 형평에 반하는 측면이 있다는 점을 고려하면 주주에 대한 배당의 지급과 본 사채의 이자 지급 사이에 균형을 맞출 필요가 있을 것이나, 배당결의는 주주총회에서 이루어지는 것이어서 당사가 배당 여부를 통제할 수 없다는 문제가 존재합니다. 당사는 가능한 범위 내에서 주주에 대한 배당과 본 사채의 이자 지급이 공평하게 이루어질 수 있도록 노력할 예정입니다. 투자자들은 이 점에 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-5. 이자지급 제한 사유 발생시 절차이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만,
본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급제한 사유 발생에 대한 쟁송 가능성본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

당사가 이자지급을 정지 또는 취소하는 경우 및 이자의 지급이 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 제한되는 경우, 본 사채의 투자자가 "당사의 이자 지급 정지 또는 취소가 적법하지 아니하고 그에 따라 본인의 당사에 대한 이자채권이 여전히 존재함"을 이유로 하여 당사를 상대로 민사소송을 제기할 가능성이 있어 보이며, 이러한 민사소송이 특별히 금지되지는 않을 것으로 이해됩니다. 그러나 사안에 따라서는 해당 민사소송이 각하될 가능성도 있으며 본 사채의 투자자가 해당 소송에서 승소할 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 한편, 당사가 금융위원회로부터 적기시정조치 또는 긴급조치를 받거나 부실금융기관으로 지정되어 이자지급이 정지되는 경우, 본 사채의 투자자가 해당 조치 또는 부실금융기관 지정과 관련하여 금융위원회를 상대로 직접 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부는 관련 법령상 명확한 규정이 존재하지 아니합니다. 따라서 이에 관하여는 법률적 불명확성이 존재하므로, 투자자들께서는 이러한 점을 각별히 유의할 필요가 있습니다.

다. 배당가능이익의 규모에 따른 이자지급 여부본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거, 본 사채의 이자는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.
당사는 2025년말 기준으로 약 2조 2,910억원의 배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다. 배당가능이익 산정의 기준이 극단적으로 변하거나, 당사의 급격한 재무지표 악화는 현재의 상황을 변화시킬 수 있습니다. 이에 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위해서는 본 사채에 대한 이자는 은행업감독업무시행세칙 <별표3> (신용,운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. 따라서 본 사채 인수계약서 특약 제5조 제2항에서 위의 내용을 언급하였고 본 사채의 이자도 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. (금융지주회사감독규정시행세칙 <별표 1-2> (은행지주회사의 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율 산출기준)의 3항에서 자본비율 산정시 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-2> 등의 산출에 준용한다고 되어있기 때문에 상기 조항도 은행업감독업무시행세칙에 근거하고 있음)

[인수계약서 특약 제5조]

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

[은행업감독업무시행세칙 <별표3>]

<별표3> 신용,운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)6. (기타기본자본)

가. 기타기본자본의 구성

(1) 나.에서 정하는 인정요건을 모두 충족하는 자본증권

(2) (1)에서 정하는 자본증권의 발행과 관련하여 발생하는 자본잉여금

(3) 연결종속회사가 발행(SPV를 통한 발행을 포함한다)하고 5.나. 또는 6.나. 인정요건을 충족하는 자본증권에 대한 외부투자자 보유분 중에서 보통주자본으로 인정되는 부분을 차감한 금액. 다만, 구체적인 산출기준은 표 6에서 정한 바에 따른다.

(4) 기타기본자본 관련 공제항목<신설 2015.12.18>

나. 기타기본자본의 인정요건

(1) 보통주자본에 포함되지 않은 자본증권의 형태로 자본을 조달하고자 할 경우 다음 요건을 모두 충족한다면 이를 기타기본자본에 산입할 수 있다.<개정 2015.12.18>

(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

(파) 삭제<2016.6.28.>

(2) 은행이 자기자본조달만을 목적으로 다음 요건을 모두 충족하는 특수목적회사를 통하여 (1)의 요건을 충족하는 자본증권을 제3자에게 발행한 경우 기타기본자본에 산입할 수 있다.

(가) 특수목적회사는 은행의 자기자본조달 이외의 다른 업무를 영위하여서는 아니되며, 대부분의 자산이 은행이 발행한 자본증권에 대한 투자일 것

(나) 특수목적회사의 증권 발행에 따른 납입금은 납입 즉시 아무런 제약 없이 전액 모은행이 이용할 수 있을 것

(다) 특수목적회사를 외국에 설립하는 경우에는 자본증권의 모든 발행 요건이 소재국의 법률에 의하여 보호될 수 있음을 모은행이 증명할 수 있을 것

(3) 기타기본자본의 적격요건을 충족하는증권을 발행(특수목적자회사를 통한 발행을 포함한다)하고자 하는 은행은 미리 감독원장에게 별책서식에 따라 신고하여야 한다.

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

[금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>

<별표1-2> 은행지주회사의 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율 산출기준(제6조 관련)1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.3.「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다.4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을 구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

당사는 2025년말 기준으로 약 2조 2,910억원의 배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다. 그러나 예측하지 못하는 규제 환경 변화로 인하여 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 당사의 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.

[케이비금융지주 2025년말 기준 상법상 배당가능이익]
(단위 : 십억원)

구 분
2025년말 기준

A. 순자산액
24,935

B. 공제액
자본금
2,091

자본준비금 누계액
14,752

이익준비금 누계액
1,437

당기에 적립할 이익준비금
-

대손준비금
5

신종자본증권 등
4,359

계
22,644

C. 배당가능이익(A-B)
2,291

당사의 배당가능이익은 정기적으로 공시되어야 하는 수치는 아닙니다. 다만, 당사 기타기본자본의 이자 지급 여부가 우려스러운 상황이 도래한다면 해당 시점을 기준으로 배당가능이익을 재산정하여 투자자들에게 적절한 방법으로 통지하도록 하겠습니다.

1. 상법상 배당가능이익 산정기준1) 관련법률 ; 상법 제462조(이익의 배당)

회사는 대차대조표의 순자산액으로부터 다음의 금액을 공제한 액을 한도로 하여 이익배당을 할 수 있다.- 자본금의 액

- 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

- 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액

- 대통령령으로 정하는 미실현이익*

* 미실현이익 : 자산부채에 대한 평가로 인하여 증가한 대차대조표상의 순자산액으로서, 미실현손실과 상계하지 아니한 금액을 말한다.2) 산식

구 분

내 용

A. 순자산액

자산 - 부채

B. 공제액

자본금

납입자본금

자본잉여금

주식발행초과금 등

이익준비금 등

매결산기 이익금의 10%이상 적립액

대손준비금 (주1)

회계상 충당금과 감독목적상 충당금 차이

미실현이익 (주2)

자산부채에 대한 평가로 증가한 순자산액

계

-

C. 배당가능이익(A-B)

-

(주1) 향후 충당금 기준이 변동되어 대손준비금이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.(주2) 상법 개정 등으로 인해 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다. 또한, 당사는 금융지주회사로서 당사의 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함, 캐피탈, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사입니다. 이로 인해 타업종과 달리 자산부채에 대한 평가로 인해 미실현이익의 금액이 크게 발생할 경우 순자산액에서 공제하는 금액이 증가할 수 있습니다.

라. 후후순위 특약본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여,
본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 파산, 청산, 회생, 외국도산의 경우 변제순위가 일반 선순위채권자, 예금자 및 후순위채권자에 대하여 후순위입니다. 실질적으로 금융기관의 파산, 청산 등의 절차에 도래하기 이전에 부실금융기관 지정이 우선될 가능성이 매우 높아 상각이 우선 발생할 가능성이 높다는 점 때문에 후순위 조건의 실효성이 떨어질 수는 있습니다. 그러나 본 사채의 후순위성은 바젤III 기타기본자본으로 인정받기 위하여 해당요건은 필수불가결한 조건입니다. 이 점 투자자들은 유의해주시기 바랍니다. 본 사채의 후순위 특약은 아래와 같습니다.

인수계약서 특약 : 제1조(후순위 특약), 제2조(후순위자의 의무)

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 사채의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

마. 환금성 제약본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권이며 본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는 날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날로 합니다. 그 외의 사유 발생 시
기한의 이익 상실의 적용이 배제되며, 위기 시에도 후후순위의 특성으로 인해 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다. 이런 특성을 지니고 있어 본 사채는 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 바젤 III 상 기타기본자본에 속하며 상각 조건이 포함되어 있는 조건부자본증권입니다. 그리고 해당 조건부자본증권의 만기는 발행은행 또는 지주회사가 청산 및 파산하는 때로 정해지는 특성을 지니고 있어 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 본 사채는 공모상장 됨에도 불구하고, 실제 유동성은 제한될 것으로 예측됩니다. 본 사채의 주 투자자는 기관투자자 및 전문투자자로서, 그 중에서도 만기보유를 목적으로 투자에 임하는 기관투자자 및 전문투자자들이 많을 것으로 예측됩니다.

[최근 동일(금융지주) 및 관련 업종(은행) 조건부자본증권(신종자본증권) 주요 발행 내역]

구 분
내용

발행 시기
2026년 03월 발행
2026년 02월 발행
2026년 02월 발행
2026년 01월 발행

발행사
신한금융지주
한국금융지주
iM금융지주
메리츠금융지주

발행사 등급
AAA
AA-
AAA
AA

증권 유형
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권

바젤III 자본인정
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본

증권 등급
AA-
A
AA-
A+

중도상환
5년 이후(금융감독원장 승인 후)
5년 이후(금융감독원장 승인 후)
5년 이후(금융감독원장 승인 후)
5년 이후(금융감독원장 승인 후)

발행금리
4.20%
5.00%
4.30%
4.80%

금리재조정
발행일로부터5년 주기로 재조정
발행일로부터5년 주기로 재조정
발행일로부터5년 주기로 재조정
발행일로부터5년 주기로 재조정

발행물량
4,000억원
2,060억원
1,000억원
1,600억원

기타사항
금융지주회사
금융지주회사
금융지주회사
금융지주회사

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 시장에서 유통되는 금액이 많지는 않으며, 또한 당사의 위기 시 본 사채의 환금성은 더욱 떨어질 것으로 예측됩니다. 본 사채가 영구채라는 점, 파산 및 청산의 경우를 제외하고는 기한이익의 상실이 배제된다는 점, 위기 시에도 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있다는 점에 대하여 투자자들은 각별하게 유념하여 주시기 바랍니다. 따라서 환금성이 보장되지 않더라도 자금운용에 문제가 없는 투자자가 아닐 경우 환금성 측면에서 투자가 적합하지 않음을 반드시 숙지하시기 바랍니다.

바. 본 사채의 중도상환본 사채는
당사의 선택에 의하여 제14회는 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2031년 05월 14일 포함)한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 다만 투자자께서는 당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

은행 및 은행지주사의 경우 평판 리스크로 인하여 후순위사채 및 신종자본증권의 중도상환(Call Option)이 행사되고 있으나, 본 사채의 경우 중도상환(Call Option) 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 본 사채는
당사의 선택에 의하여 제14회는 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2031년 05월 14일 포함)한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.다만 투자자께서는 당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.참고로 본 사채의 중도상환(Call Option)에 관련된 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.[인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 11. 사채의 상환방법과 기한]

[제14회]

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2031년 05월 14일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우 3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다. 4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

은행업감독업무시행세칙

<별표 3> 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준 (바젤Ⅲ 기준)

6. (기타기본자본)

나. 기타기본자본의 인정요건

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니 된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

참고 : 신종자본증권 및 후순위채 중도상환옵션 미행사 사례

[국내 사례]

국민은행은 2003년 세 차례에 걸쳐 발행한 총 1조원 규모의 하이브리드채권에 대해 콜옵션을 행사하지 않고 상환을 연기한 바 있습니다.(2008년 6월 27일 1,051억원, 8월 27일 5,333억원, 10월 27일 2,651억원) 당시 은행채 시장 여건이 좋지 않은데다 케이비금융지주사 출범을 앞두고 우량한 자본 건전성을 유지하기 위한 방안으로 콜을 행사하지 않았습니다. 하지만, 이후 개인투자자에 대한 불완전판매 이슈 등이 제기되는 등 투자자에 대한 신뢰문제가 제기되면서 2008년 말부터 순차적으로 상환한 바 있습니다.

[해외 사례]

2009년 우리은행은 2004년 발행한 10년 만기 해외 후순위채권 4억 달러에 대한 콜옵션을 행사하지 않은 바 있습니다. 악화된 국내외 금융시장으로 인해 콜옵션 행사에 따른 외화 자금조달이 쉽지 않아 콜옵션을 행사하지 않는 것이 낫겠다는 판단을 하였습니다. 하지만, 신뢰성 저해 지적과 투자자들의 불만을 고려하여, 2개월 후 중도상환권을 행사하지 않은 후순위채를 새로운 후순위채로 교환(익스체인지 오퍼)하여 신용평가사들의 기준에 맞는 조치를 취했습니다. 우리은행으로 인해 불거진 은행권의 평판 리스크로 신한은행 및 기업은행, 농협 등은 모두 콜옵션을 행사한 사례가 있습니다.

사. 이자율 조정(Interest Rate Reset)
본 사채 중 제14회 조건부자본증권(신종자본증권)은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우, 제14회 조건부자본증권(신종자본증권)은 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.

본 사채 중 제14회 조건부자본증권(신종자본증권)은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다.
중도상환이 일어나지 않을 경우, 제14회 조건부자본증권(신종자본증권)은 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.이자율조정일 도래 시, 제14회 조건부자본증권(신종자본증권)의 중도상환이 없다면, 조정일 2영업일전에 민평 4사가 제공하는 5년 만기 국고채권 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 아래 인수계약서 내용과 같이 보완적인 방법으로 금리를 산정할 것입니다.이와 같이 제14회 조건부자본증권(신종자본증권)은 5년마다 금리가 재조정되기 때문에, 재조정 시의 국고채 5년물 민평금리가 이전보다 하락할 경우, 장기 고정 투자를 선호하는 투자자에게는 불리할 수 있습니다.

본 사채의 이자율조정(Interest Rate Reset)에 관련한 상세한 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.[인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 10. 사채의 이자율]

10. 사채의 이자율 [제14회]1) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 공동대표주관회사와 발행회사가 2026년 04월 15일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 한다. 2) 본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 공동대표주관회사가 합의한 본 사채 발행과 관련한 "최종 인수계약서"의 사채의 이율을 따른다. 수요예측 시 공모희망금리는 3.90% ~ 4.50%로 한다. 3) 기준금리 조정본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 4)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.4) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차.5) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.6) 본 항에 따라 이자율이 변경된 경우 발행회사는 한국예탁결제원 및 원리금지급사무대행자에게 조정된 이자율을 즉시 통보하기로 한다.

아. 본 사채의 신용등급 관련사항
본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가로부터 부여 받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

국내 신용평가회사들은 2014년 7월 상각형 조건부자본증권의 평가방법론 및 등급부여체계에 대한 입장발표를 실시하였습니다. 각 사는 독립적인 평가논리를 제시하였습니다. 각 신용평가회사의 평가방법론은 다음과 같습니다.- 한국신용평가

해당증권

일반은행

(시중은행,지방은행,농협,수협)

국책은행

(산업은행, 중소기업은행, 수출입은행)

비고

바젤 II 후순위채권

은행자생력등급과 동일

선순위채등급에서 1노치 하향

바젤 II 신종자본증권

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T2 조건부자본

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T1 조건부자본

은행자생력등급에서 2노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

이자(배당)지급제한 비율을 고려하여 CET1 비율 모니터링 후 조정여부 판단

주1) '은행자생력등급' - 은행의 재무안정성평가요소, 계열지원가능성 및 정부지원가능성 중 법적/제도적 지원수준을 고려한 등급으로 국책은행은 선순위등급과 동일주2) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용(자료 : 한국신용평가)

- NICE신용평가

기업신용등급

(선순위채권)

구분

바젤II

바젤III

정부손실보전은행

그 외 은행

AAA

후순위채권

AA+

AA+

AA

신종자본증권

AA

AA

AA-

AA+

후순위채권

AA

-

AA-

신종자본증권

AA-

-

A+

주1) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용(자료 : NICE신용평가)

- 한국기업평가

대상채권

결손금 보전조항 있는 국책은행

기타 은행

바젤 II 요건

바젤III 요건

바젤 II 요건

바젤III 요건

후순위채권

선순위 대비1 노치 하향

선순위 대비 1노치 하향

선순위 대비 1노치 하향

정부지원 배제등급 대비 1노치 하향

채권형 신종자본증권

선순위 대비2 노치 하향

선순위 대비 2노치 하향

선순위 대비 2노치 하향

정부지원 배제등급* 대비 2노치 하향

주1) 정부지원배제등급- 미래전망등을 반영한 독자신용등급으로 계열 및 정부지원 가능성을 반영하기 이전의 등급임주2) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용(자료 : 한국기업평가)

상각형 조건부자본증권에 대한 평가방법론은 신용평가회사 마다 차이가 존재합니다. 본 사채 발행과 관련하여 한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가는 모두 AA- 등급을 부여하였습니다. 그러나 아직까지 금융지주회사가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)에 대한 사례가 많지는 않으므로, 역사적 검증을 시행하는데 충분치 못한 부분도 존재합니다.이와 더불어 바젤 Ⅲ 이후 발행된 조건부자본증권의 평가방법론을 새로이 정립하면서 기 발행된 조건부자본증권 일부(기타기본자본에 해당되었던 신종자본증권)의 등급이 하향 변동되기도 하였습니다.(2014년 7월 8일자로 한국기업평가는 우리금융지주, 신한금융지주, 하나금융지주의 기 발행된 채권형 신종자본증권 중 발행기관 부실화 시 자본전환 또는 상각 조건이 명시된 증권에 대하여 신용등급을 기존 AA(안정적)등급에서 AA-(안정적)등급으로 조정하였습니다.) 위 사례를 볼 때, 본 사채의 신용등급 또한 변동될 수 있습니다. 투자자들은 이 점에 각별히 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2025년말 BIS비율은 보통주자본비율 13.82%, 기본자본비율 15.21%, 총자본비율 16.20% 입니다.
본 사채의 발행 총액이 4,050억원이 된다는 가정 하에, 본 사채 발행을 감안한 2025년말 기준 예상 보통주자본비율은 13.82%, 기본자본비율은 15.32%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.11%p. 상승), 총자본비율은 16.31%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.11%p. 상승)가 될 것으로 추정
됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

(1) 바젤III 도입과 의의2013년 12월 1일부터 국내 은행, 금융지주회사를 대상으로 바젤III 규제가 시행되었습니다. 자본측면에 있어서 바젤III 규제의 핵심적인 내용은 두 가지입니다. 먼저, 보통주자본 개념의 신설로 기존 2개(기본자본, 총자본) 항목으로 구성된 자본비율 체계가 3개(보통주자본, 기본자본, 총자본)로 개편되었습니다. 그리고 기존의 총자본 혹은 기본자본으로 인정되었던 형태의 채권(후순위채권, 신종자본증권)에 대하여 그 자본인정요건이 대폭 강화되었습니다. 자본인정요건에 자본전환요건(상각형/전환형)이 포함된 것 역시 이에 해당됩니다.(2) 바젤III 자본비율본 사채는 바젤III의 기타기본자본에 해당하며, 이는 보통주자본이 아닌 총자본, 기본자본을 구성하는 항목입니다. 바젤III 하에서는 금융지주회사 및 은행이 보유하는 '위험가중자산' 대비한 각 자본의 비율을 일정 수준 충족시켜야 합니다. 현재 금융지주회사감독규정 및 금융지주회사감독규정시행세칙에 따르면, 금융지주회사가 준수해야하는 각 자본비율은 아래와 같습니다.[표1] 바젤III 하에서 요구되는 각 자본비율

구 분

최소규제비율

필요비율

[비고] 구성항목

총자본비율

8.00%

10.50%

기본자본+보완자본, 일부 대손충당금 등

기본자본비율

6.00%

8.50%

보통주자본+ 기타기본자본

보통주자본비율

4.50%

7.00%

보통주, 이익잉여금 등

* 필요자본비율 = 최소규제자본비율 + 자본보전완충자본(2.50%)** 위 수치는 2019년 1월 1일 이후부터 적용됩니다.

(3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2025년말 수치 기준]

(단위: 십억원)

구 분

본 사채 발행 전(A)(2025년말 기준)
본 사채 발행 후(B)(2025년말 기준)

증 감

(B - A) = (C)

총자본
57,824
58,229
405

기본자본
54,292
54,697
405

보통주자본
49,353
49,353
0

위험가중자산
356,996
356,996
0

총자본비율(%)

16.20%
16.31%
+0.11%p.

기본자본비율(%)

15.21%
15.32%
+0.11%p.

보통주자본비율(%)

13.82%
13.82%
-

(주) 2025년말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2025년말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2025년말 BIS비율은 보통주자본비율 13.82%, 기본자본비율 15.21%, 총자본비율 16.20% 입니다. 본 사채의 발행 총액이 4,050억원이 된다는 가정 하에, 본 사채 발행을 감안한 2025년말 기준 예상 보통주자본비율은 13.82%, 기본자본비율은 15.32%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.11%p. 상승), 총자본비율은 16.31%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.11%p. 상승)가 될 것으로 추정됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

차. 본 사채의 회계처리 관련사항본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이 점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

카. 기타사항 - 공모일정 변경 가능성과 본 증권신고서의 의의본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이 점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다. '자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

타. 본 사채 등록 관련 사항본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않으며, 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로, 금융지주회사감독규정에 의거 기타기본자본으로 인정받기 위하여 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약에 상각조건이 포함되어 있습니다. 상각 사유가 발생되었을 경우, 당사는 한국예탁결제원에 채권의 상각사유가 발생함을 즉시 통지함과 동시에, 본 사채의 채권말소신청을 할 예정입니다.현재 한국예탁결제원은 상각사유가 발생한 채권의 거래를 원천적으로 무효화 혹은 거래 혹은 결제를 저지할 수 있는 법적인 권리를 가지지 못합니다. 투자자들은 이 점 유의해주시기 바랍니다.

본 사채는 중도상환이 가능합니다. 당사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지할 예정입니다. 본 사채의 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 당사는 지체없이 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 이를 통지할 예정입니다.

파. 당사 및 자회사 은행 현황 확인 방법본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료'는 [http://dart.fss.or.kr]에서, 'KB금융그룹 경영 공시'는 [http://www.kbfg.com]에서, 'KB국민은행 바젤Ⅲ 자본 공시'는 [http://www.kbstar.com]에서, '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 [http://fisis.fss.or.kr]에서 확인 가능합니다

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. 주된 확인방법은 다음과 같습니다.

구 분
위 치
확인 가능한 내역

정기보고서 등 DART 공시자료
http://dart.fss.or.kr
- 자산 건전성 및 자본 적정성 관련 자료- 그외 투자자가 알아야 할 비계량 정보

KB금융그룹 경영 공시
http://www.kbfg.com(투자정보>공시정보>경영공시)
- 그룹 및 은행 자산 건전성 및 자본 적정성 관련 자료- 그룹 및 은행 BIS 자본비율 및 자본현황

KB국민은행 바젤Ⅲ 자본 공시
http://www.kbstar.com(은행소개>투자정보>바젤III공시)
- 각 BIS 자본비율 및 자본현황 - 발행된 각 자본증권 발행 특징

금감원 금융통계정보시스템
http://fisis.fss.or.kr
- DATA화된 정기보고서의 상세자료- 금융지주회사, 시중은행 평균 등 집계자료

가장 최근의 자료 업데이트는 통상 금융감독원 전자공시 시스템인 DART에서 이루어집니다. 금융지주회사 및 은행의 각종 공시관련 의무로 인하여 기본적인 자산의 건전성과 자본 적정성 내역은 정기보고서를 통하여 매 분기 공시되고 있습니다. 뿐만 아니라 경영과 관련된 중요한 사항이 발생한 경우 이를 투자자들에게 적시에 공시하도록 되어 있어, 주요사항보고서를 통하여 당사 및 자회사들의 주요한 경영상의 변동을 적시에 확인할 수 있습니다.금융지주업, 은행업 등 금융사간 비교 및 계량적 통계의 정리목적으로는 금융감독원의 '금융통계정보시스템'을 활용하는 방법이 추천됩니다. 비록 공시제도보다는 자료 업데이트가 2달 내외 가량 늦어지지만, 이는 집계업무 상 불가피한 사항입니다. (해당 시스템은 금융지주회사 및 은행 뿐만 아니라 보험, 증권 등 모든 금융업자의 금융통계정보를 망라하고 있습니다.) 금융지주회사 및 은행 등의 주요한 계량수치를 쉽게 확인할 수 있으며, 업종별 평균치 등 집계자료도 쉽게 접할 수 있습니다. 자산의 건전성과 자본의 적정성 관련하여 주요 수치들 역시 확인가능합니다.바젤III 도입 이후, 은행들은 각 웹사이트를 통하여 [바젤III 자본적정성 공시]를 별도로 작성하여 게재하여야 합니다. 당사 및 자회사 은행 홈페이지(케이비금융지주 : http://www.kbfg.com, KB국민은행 : http://www.kbstar.com) 접속 시, 자본적정성 공시 관련된 자료를 접할 수 있습니다. 각 BIS 자본비율 현황 및 위험가중자산 금액 그리고 각 자본 구성현황이 상세하게 기재되어 있습니다. 자본적정성 공시자료 역시 분기 단위로 적시에 업데이트 되고 있습니다.그러나 위 정보들은 모두 신고서 제출일 전일 기준으로 작성되었습니다. 향후 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법은 바뀔 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

하. Deutsche Bank 조건부자본증권(Tier-1) 이자미지급 논란도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 조건부자본증권(신종자본증권) 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다.
당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

마이너스 금리 도입에 따른 유럽은행의 수익성 약화, 대규모 부실자산 부담으로 유럽금융시장에서의 투자자들의 우려가 지속되는 가운데, 2016년 1월 도이치뱅크는 61억 유로의 세전 손실(2015년 실적 기준)을 발표하면서 도이치뱅크가 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성이 불거졌습니다. 이로 인해 도이치뱅크의 주가가 급락 하였고 조건부자본증권의 금리는 급등세를 보였습니다.도이치뱅크가 발행한 조건부자본증권(Tier-1)는 배당가능이익이 부족할 경우 이자지급이 정지되고, 보통주자본비율이 5.125% 미만일 경우 원금이 상각되는 등의 투자위험성이 높은 조건을 갖고 있습니다.그러나, 2015년 적자의 주요원인은 일시적인 무형자산 손상차손과 소송비용이며 약 110억 유로의 이 비용을 제외하면 약 49억 유로의 세전이익이 발생한 것으로 근본적으로 수익구조가 취약해졌다고 할 수는 없습니다. 또한, 2016년 4월 말 지불해야 할 조건부자본증권(기타기본자본 이자비용 포함) 이자비용 3.5억 유로에 대해 배당가능이익으로 약 10억 유로 (도이치뱅크 예상치)를 보유하고 있는 점을 감안할 때 외부충격에 의한 자산 부실화로 적자가 지속되지 않는다면 이자비용 지급에 문제는 없는 것으로 보입니다. 또한 2015년 9월말 기준 보통주자본비율도 11.5%로 원금이 상각되는 조건인 5.125%를 크게 상회하고 있어 충분한 버퍼를 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 한편, 도이치뱅크는 2016년 2월 12일 훼손된 신뢰를 회복하기 위해 30억 유로의 선순위 무담보채권과 20억달러 규모의 미국 달러화 표시 채권을 조기 매입한다고 밝혔습니다. 도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 2015년말 이전 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 조건은 자본비율이 배당을 제한할 수 있는 기준에 미달하고 배당가능 이익도 충분하지 않을 경우입니다 . 물론, 발행자의 임의적인 판단에 의해 이자를 지급하지 않을 수 있으나, 은행의 평판리스크를 감안할 때 암묵적으로 의도적인 이자미지급 가능성은 희박하다고 판단하고 있습니다.이자지급을 제한할 수 있는 기준점이 되는 자본비율은 2018년 말까지 단계적으로 상승하도록 되어있고, 2016년 기준으로는 이자지급을 위해 요구되는 보통주자본비율이 5.125%로 은행 및 금융지주사의 보통주자본비율은 일정수준 버퍼를 보유하고 있는 상황입니다.이처럼 도이치뱅크의 조건부자본증권 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 2016년부터 개정된 이자지급 제한 조건의 강화로 향후 발행되는 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 상대적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 투자자들의 조건부자본증권(신종자본증권) 투자 시 보다 깊은 이해 및 주의가 요구될 것으로 판단됩니다.당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사인 키움증권(주) 및 SK증권(주)(이하 "공동대표주관회사"라 한다.)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)케이비금융지주로 부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
키움증권(주)
00296290

SK증권(주)
00131850

2. 분석의 개요

공동대표주관회사인 키움증권(주) 및 SK증권(주)는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.공동대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크 관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "공동대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

구 분
일 시

기업실사 기간
2026년 04월 16일 ~ 2026년 04월 30일

실사보고서 작성 완료
2026년 04월 30일

인수계약 체결일자
2026년 04월 30일

증권신고서 제출일자
2026년 04월 30일

청약 및 납입(예정)일자
2026년 05월 14일

4. 기업실사 참여자
가. 공동대표주관회사인 SK증권(주) 및 키움증권(주)의 (주)케이비금융지주 실사 참여자

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

키움증권(주)
커버리지5부
김유승
부서장
기업실사 총괄
2026년 04월 16일 ~ 2026년 04월 29일
기업금융업무 20년

키움증권(주)
커버리지5부
정진욱
차장
기업실사 책임
2026년 04월 16일 ~ 2026년 04월 29일
기업금융업무 등 10년

키움증권(주)
커버리지5부
김하람
대리
기업실사 및 서류작성
2026년 04월 16일 ~ 2026년 04월 29일
기업금융업무 7년

SK증권(주)
기업금융1부
연명필
이사
기업실사 총괄
2026년 04월 16일 ~ 2026년 04월 29일
기업금융업무 등 19년

SK증권(주)
기업금융1부
안정균
부장
기업실사 책임
2026년 04월 16일 ~ 2026년 04월 29일
기업금융업무 등 19년

SK증권(주)
기업금융1부
박태균
과장
기업실사 및 서류작성
2026년 04월 16일 ~ 2026년 04월 29일
기업금융업무 9년

SK증권(주)
기업금융1부
이혜빈
주임
기업실사 및 서류작성
2026년 04월 16일 ~ 2026년 04월 29일
기업금융업무 3년

나. 발행회사((주)케이비금융지주) 담당자

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

케이비금융지주
재무기획부
지철훈
팀장
재무/자금

케이비금융지주
재무기획부
이창원
차장
재무/자금

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
6. 종합평가의견

(1) 케이비금융지주에 대한 의견가. 동사는 2008년 9월 29일 국민은행, KB부동산신탁, KB인베스트먼트(구, KB창업투자), KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적주식이전을 통하여 설립되었으며 2008년 10월 10일자로 한국거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 지배회사인 주식회사 케이비금융지주는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 성격을 취하고 있습니다. 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.

나. 2011년부터 동사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 은행업(KB국민은행), 금융투자업(KB증권, KB자산운용, KB부동산신탁, KB인베스트먼트), 보험업(KB손해보험, KB라이프생명), 여신전문업(KB국민카드, KB캐피탈), 기타(KB저축은행, KB데이타시스템) 등이 있습니다.

다. (수익성) 동사는 은행 및 신용카드 실적에 따른 변동성이 내재되어 있으나 시장지배력 및 다각화된 수익기반을 바탕으로 우수한 이익창출력을 유지하고 있습니다. 2016년 기준 연결당기순이익은 2조 1,902억원으로 전년동기 연결당기순이익인 1조 7,273억원 대비 26.8% 상승하였고, 2017년 기준 연결당기순이익은 비지배지분 순이익 포함 3조 3,435억원으로 전년동기 연결당기순이익인 2조 1,902억원 대비 52.7% 상승하며 지속적으로 실적이 개선되는 모습을 보이고 있습니다. 2018년 기준 연결당기순이익은 비지배지분 순이익 포함 3조 619억으로 2017년 대비 소폭 감소하였습니다. 또한 2019년 기준 연결당기순이익은 3조 3,132억원으로 2018년 대비 소폭 증가하였으며, 2020년 기준 연결당기순이익은 3조 5,156억원 역시 소폭 증가하였습니다. 2021년 기준 연결당기순이익은 4조 3,844억원으로 전년대비 8,688억원 증가하였습니다. 2022년 기준 연결당기순이익은 3조 9,314억원으로 전년대비 소폭 감소하였습니다. 2023년 기준 연결당기순이익은 4조 5,634억원으로 전년대비 6,320억원 증가하였습니다. 2024년 기준 연결 당기순이익은 자산성장 및 양호한 NIM 관리 등에 따른 이자이익 개선과 충당금 적립 감소 등으로 전년대비 증가한 5조 286억원입니다. 2025년 기준 연결당기순이익은 5조 8,407억원으로 전년 대비 8,121억원 증가하였습니다. 양호한 자산성장과 NIM관리로 동사의 ROA와 ROE도 지속적으로 상승하는 모습을 보이고 있습니다. □ 수익성비율 등

(단위 : % )

구분
2025년
2024년
2023년

총자산순이익률(ROA)
0.75
0.68
0.64

자기자본순이익률(ROE)
9.93
8.87
8.32

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

라. (자산건전성) 지주회사 체제 하의 효율적인 위험관리시스템, 적극적인 부실자산 감축 및 지속적인 충당금적립을 바탕으로 그룹 전반의 자산건전성이 지표상 양호한 수준을 보이고 있으며, 충당금적립 수준 및 자기자본 규모 감안 시 우수한 위험완충능력을 유지하고 있는 것으로 평가됩니다. □ 자산건전성 관련 지표

(단위: 십억원, %)

구분
2025년말
2024년말
2023년말

총여신
509,026
495,651
460,500

고정이하여신
5,045
5,302
4,664

고정이하여신비율
0.99
1.07
1.01

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

마. (자본적정성) KB국민은행 및 KB국민카드 등 자회사들의 양호한 이익 누적을 바탕으로 KB국민은행(2025년 연결기준 BIS비율 17.28%)과 동사(2025년 연결기준 BIS비율 16.20%)의 전반적인 위험 완충능력이 양호하게 관리되고 있습니다. 향후에도 경기 변동에 대응력이 높은 사업 포트폴리오, 자회사들의 우수한 경영실적 시현전망 등을 함께 고려할 때 금융그룹 전반의 자본적정성은 양호한 수준을 유지할 것으로 예상됩니다.

□자본적정성 관련 지표 - 동사 BIS비율 등

(단위 : 십억원, % )

구 분
2025년말
2024년말
2023년말

자기자본(A)
57,824
56,849
53,744

위험가중자산(B)
356,996
345,981
321,319

자기자본비율(A/B)
16.20
16.43
16.73

주1) Basel Ⅲ기준주2) BIS기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100

바. 금융환경의 변화속도는 매우 빠르며, 금융회사는 사업 영역의 확대 및 판매 상품의 다양화를 통해 기업가치의 제고 노력을 하고 있습니다. 동사 또한 효율적 내부 통제 체계 및 운영체계 정비 등 다양한 노력을 하고 있지만, 이러한 노력에 대한 평가를 위해서는 어느 정도 기간이 필요합니다. 만약 동사의 준비와 노력이 금융환경의 변화에 따른 부분에 적합하지 않다면, 동사 및 자회사의 영업실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.사. 글로벌 금융환경의 변화는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융지주회사는 직ㆍ간접적으로 영향을 받고 있습니다. 한반도의 지정학적 리스크와 코로나 19 확산으로 인한 실물, 금융시장 위축, 미 FOMC 금리 인상, 글로벌 주요 중앙은행의 긴축 정책으로의 전환 이후 인플레이션 등 세계 금융시장에 영향을 미칠만한 여러 불확실성이 산재해 있는 상황입니다.아. 최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면 규제감독 강화 및 리스크관리 기준 강화를 필두로 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 2016년부터 금융지주사와 은행도 바젤Ⅲ를 도입하게 되었습니다. 이러한 변화는 은행지주회사 그룹 차원의 자기자본 규제 및 리스크 관리가 강화되어 장기적으로 은행지주회사는 물론 주요 자회사들의 건전성이 한층 제고될 것으로 기대되나, 이를 위한 준비과정에서 비용이 발생할 수 있으며, 자본 확충을 위한 노력의 일환으로 다양한 자금 조달 방법이 사용될 수 있습니다.자. 동사는 영업규모 및 고객기반으로 볼 때 한국 금융시장에서 우량하고 영향력이 있는 회사입니다. 동사의 평판은 고객, 투자자, 규제당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 임직원의 위법행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 동사 거래 행위에 대한 규제당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 동사의 평판이 손상될 수 있습니다. 그러므로 동사는 영업에 영향을 줄 수 있는 평판리스크가 존재할 수 있음을 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.차. 동사는 2014년 05월 KB손해보험(구 LIG손해보험)의 인수를 위한 최종제안서를 제출한후, 금융위원회는 2014년 12월 동사의 KB손해보험(구 LIG손해보험) 자회사 편입을 승인했습니다. 또한 2015년 03월 변경 주식 매매계약(SPA)체결을 통해 인수대금을 6,450억원으로 확정하였습니다. 이에따라 2015년 6월 24일 주식회사 KB손해보험이 자회사로 편입되었고, 주식회사 KB손해사정, 주식회사 KB손보CNS, LIG투자증권 주식회사, Leading Insurance Services, Inc., LIG재산보험(중국)유한공사, PT.Kookmin Best Insurance Indonesia가 손자회사로 편입되었으며, 2016년 5월 이 손자 회사 중 LIG투자증권을 매각했습니다. 또한 동사는 2016년 2월, 현대증권 인수전에 참여하여 3월 우선협상대상자로 지정된 후 추가 협의를 통하여 2016년 5월 31일부로 현대증권의 지분 22.56%를 매입하여 최대주주가 되었으며, 6월 24일 자기주식 7.06%를 추가 취득하여 총 29.62% 지분을 확보하였습니다. 그리고 2016년 8월 2일 이사회에 의해 주식교환 계약을 체결하였고, 이로 인해 현대증권은 동사의 완전자회사가 되었습니다. 동사의 자회사인 현대증권과 KB투자증권은 2016년 11월 1일 이사회 결의를 통해 현대증권㈜을 존속법인으로 하고 KB투자증권㈜을 소멸법인으로 하는 합병계약을 체결하였으며 동년 12월 30일 합병 종료 후 KB증권으로 사명을 변경하였습니다. 동 인수에 따른 시너지 효과는 추후 모니터링이 필요합니다.동사의 주요자회사인 KB생명보험은 2022년 08월 09일 이사회 결의를 통하여 동사의 자회사인 푸르덴셜생명보험(주)을 존속법인으로 하고 KB생명보험은 소멸법인으로 하는 합병계약을 체결하였습니다. 합병을 통하여 KB생명 및 푸르덴셜생명이 보유한 전문역량을 상호 활용하여 동사의 생명보험업 부문의 경영효율성을 증대시키고 시너지 효과를 창출할 예정입니다. KB생명은 2022년 11월 23일 금융위원회로부터 합병인가를 획득했으며, 2023년 01월 01일을 합병기일로 푸르덴셜생명이 KB생명을 흡수합병하고 2023년 01월 02일 합병 등기를 완료하여 (주)케이비라이프생명보험으로 새롭게 출범하였습니다. 이러한 합병으로 인해 외형 확대와 우수한 재무안전성의 지속은 기대되나, KB생명이 보유한 저축성 보험의 상대적으로 낮은 수익성과 공격적인 사업비 지출이 반영되며 합병 전 푸르덴셜생명 대비 합병 법인의 수익성은 다소 하락할 수 있습니다. 또한, 기존 푸르덴셜생명의 종신보험 중심 포트폴리오의 영향으로 인한 높은 금리민감도와 이에 따른 금리리스크는 합병으로 인해 다소 완화되겠으나, 기존 KB생명의 자본력과 RBC비율을 감안할 때 합병 전 푸르덴셜생명 수준의 자본력 유지는 어려울 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.카. 개인정보유출과 관련하여 금융산업의 보안사고에 대한 우려가 높아지고 있는 상황입니다. 이러한 개인정보 유출 등 정보보안사고 발생시, 고객 이탈 및 평판저하, 감독당국의 제제 및 민형사상 법적 책임 등 장기적인 영업력이 약화되어 금융산업에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 금융지주회사의 특성상 금융 자회사가 다수이고 수익에 직접적인 영향을 주기 때문에 동사 이외의 자회사의 금융보안에 대한 모니터링도 필요하다고 판단됩니다.(2) 본 사채에 대한 의견금번 발행되는 동사의 제14회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 바젤Ⅲ 자본규제 하 기타기본자본으로 인정되는 조건으로 발행됩니다. 바젤Ⅲ의 높은 요구 자본비율로 인하여 동사는 자발적 자본확충 및 적정배당을 통한 내부유보 확대 등을 지속할 계획입니다.정부는 은행 및 은행지주회사 산업에 대한 강한 감독과 규제 하에 경영개선명령을 취하기 이전 경영개선 권고ㆍ요구 등의 적기시정조치 등을 통해 관리 감독을 강화하고 있습니다. 금융산업 부실화의 경우 일반 기업과 가계로 위험이 전이되는 금융산업의 특성상 과거 외환위기 및 은행 위기 당시 선제적인 은행 합병과 은행자본확충펀드를 통한 금융당국 지원 사례를 살펴볼 때, 정부가 공적자금 조성 및 자본확충 등을 통한 선제적인 지원으로 부실금융기관 지정 이전 정상화를 유도할 가능성은 있습니다. 그러나 공적자금관리 특별법에 의거하여, 정부가 공적자금을 투입하여 부실화된 은행 및 은행지주사에 대하여 지원을 하고자 할 때에는 금산법/예보법 상 부실금융기관 지정이 필수조건입니다. 따라서 본 사채가 바젤Ⅲ 하 자본으로 인정 받기 위한 조건( Trigger 발생(부실금융기관으로 지정) 시 원금이 전액 상각)을 고려할 때 투자자의 원금 손실 발생 가능성은 분명히 존재합니다.뿐만 아니라 본 사채는 이자가 미지급되는 상황이 발생할 수 있는 사채입니다. 먼저 이자 지급의 정지 사유는 부실금융기관 지정(금산법 제2조), 적기시정조치(금융지주회사감독규정 제36조, 제37조, 제38조), 긴급조치(금융지주회사감독규정 제40조)입니다. 또, 본 사채의 특약에 의하여 동사는 고유의 재량으로 이자의 지급을 취소할 수도 있습니다. 마지막으로 본 사채는 금융지주회사감독규정 제25조 제5항의 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급하지 않을 수 있는 자본증권"으로 분류되어, 은행지주회사가 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 '자본보전완충자본')을 포함한 금융 당국이 요구하는 자본비율에 동사의 자본비율이 미달하는 상황이 지속되는 경우, 이자지급이 제한될 가능성도 있습니다.배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다.(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항) 이처럼 이자미지급 위험은 상각사유 발생 가능성에 비해 상대적으로 높은 편입니다.본 사채의 상각 가능성과 이자미지급 가능성 때문에, 국내 신용평가회사 3사로부터 AA-등급을 받았음에도 불구하고, 동일 등급의 일반 선순위 금융채나 회사채에 비하여 환금성은 매우 제한될 것으로 예상됩니다.본 사채는 만기가 정해져 있지 않으며 5년째 중도상환이 가능하며 그 이후 발행 회사에 의한 중도상환(Call Option 행사)이 가능하나 금리상향조건(Step-up)이 없어 해당 시점에 중도상환이 이루어 지지 않을 가능성이 있습니다. 중도상환은 금융감독원의 승인이 있어야 하기 때문에 동사의 자본비율이 낮거나 최초 발행 시점에 비해 차환 발행이 어려워지는 경우를 비롯해 전반적인 금융시장에 어려움이 발생하여 신용리스크가 상승하고 기타기본자본의 발행이 어려워졌을 시, 중도상환의 가능성이 낮아질 수도 있을 것으로 예상합니다.(3) 종합의견상기 제반사항을 고려할 때, 급격한 경제상황의 변동이 발생하지 않는 이상 동사가 본 사채의 원리금을 상환하는 데는 문제가 없을 것으로 판단되나, 투자자께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 자회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 감안 하시어투자에 유의하시기 바랍니다. 아울러 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 공동대표주관회사는 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다.

2026. 04. 30.

공동대표주관회사 키움증권 주식회사대표이사 엄 주 성

공동대표주관회사 SK증권 주식회사대표이사 전 우 종

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[제14회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
405,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
986,836,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
404,013,164,000

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제14회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
283,500,000
4,050억원 ×0.07%

인수수수료
607,500,000
4,050억원 ×0.15%

사채관리수수료
9,000,000
정액

신용평가수수료
84,216,000
NICE신용평가, 한기평, 한신평 (VAT 포함)

상장수수료
1,600,000
2,000억원이상 ~ 5,000억원미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원(단, 최고 500,000원)

등록수수료
500,000
발행금액/100,000원 (단, 최고 500,000원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
986,836,000

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

회차 :
14
(기준일 :
2026년 04월 29일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
405,000
-
-
405,000
-

<자금의 세부사용계획>본 사채의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤III 기준, 당사의 BIS자기자본비율의 향상과 자본적정성 제고에 있습니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.(1) 채무상환자금 세부 사용내역당사의 본건 회사채 발행을 통해 조달된 자금 4,050억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

(단위 : 백만원)

구분
발행일
만기일
이자율(%)
금액

제6-1회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2021-05-28
9999-12-31(5Y Call Option)
3.200
166,000

KB금융지주18-3
2016-07-25
2026-07-25
1.692
80,000

KB금융지주19-3
2016-08-25
2026-08-25
1.691
120,000

KB금융지주38-1
2019-06-19
2026-06-19
1.727
80,000

계
-
-
-
446,000

* 당사는 금번 사채 발행으로 조달되는 자금을 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.* 부족분 및 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[본 사채의 발행사유]

(1) 발행사유 : 본 조건부자본증권(제14회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다.바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다.

(2) 본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율 각 0.11%p., 0.11%p. 상승 (4,050억원 발행 가정)

[케이비금융지주 자본비율 추이]
(단위: 십억원)

구분

2025년
2024년
2023년
2022년

자기자본
57,824
56,849
53,744
48,970

기본자본
54,292
52,477
49,391
45,032

보통주자본
49,353
46,794
43,664
40,104

위험가중자산
356,996
345,981
321,319
302,984

총자본비율

16.20%
16.43%
16.73%
16.16%

기본자본비율

15.21%
15.17%
15.37%
14.86%

보통주자본비율

13.82%
13.53%
13.59%
13.24%

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2025년말 수치 기준]

(단위: 십억원)

구 분

본 사채 발행 전(A)(2025년말 기준)
본 사채 발행 후(B)(2025년말 기준)

증 감

(B - A) = (C)

총자본
57,824
58,229
405

기본자본
54,292
54,697
405

보통주자본
49,353
49,353
0

위험가중자산
356,996
356,996
0

총자본비율(%)

16.20%
16.31%
+0.11%p.

기본자본비율(%)

15.21%
15.32%
+0.11%p.

보통주자본비율(%)

13.82%
13.82%
-

(주) 2025년말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2025년말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율 등본 사채의 경우 조건부자본증권으로 이자의 지급은 상법상 배당가능이익 한도로 지급됩니다. 따라서 일반적인 사채의 이자지급능력을 나타내는 이자보상비율을 제시하는 것은 지급능력을 보여주기 위한 적절한 지표가 아니므로 당사의 배당가능이익을 제시하는 것이 보다 적절할 것으로 판단됩니다. 이에 따른 당사의 2025년말 기준 배당가능이익의 현황은 아래와 같습니다.

[케이비금융지주 2025년말 기준 상법상 배당가능이익]
(단위 : 십억원)

구 분
2025년말 기준

A. 순자산액
24,935

B. 공제액
자본금
2,091

자본준비금 누계액
14,752

이익준비금 누계액
1,437

당기에 적립할 이익준비금
-

대손준비금
5

신종자본증권 등
4,359

계
22,644

C. 배당가능이익(A-B)
2,291

3. 미상환 사채의 현황

(기준일 : 2026년 04월 29일)
(단위 : 백만원)

종 목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
보증 또는 수탁기관
만기일
비고

KB금융지주15-3
2016-05-12
200,000
공모
2.012
한국증권금융(주)
2026-05-12
-

KB금융지주18-3
2016-07-25
80,000
공모
1.692
한국증권금융(주)
2026-07-25
-

KB금융지주19-3
2016-08-25
120,000
공모
1.691
한국증권금융(주)
2026-08-25
-

KB금융지주25-4
2017-05-24
80,000
공모
2.618
한국증권금융(주)
2027-05-24
-

KB금융지주28-3
2017-08-30
60,000
공모
2.596
한국증권금융(주)
2027-08-30
-

KB금융지주31-3
2018-02-28
60,000
공모
3.024
한국증권금융(주)
2028-02-28
-

KB금융지주32-3
2018-04-06
20,000
공모
2.863
한국증권금융(주)
2028-04-06
-

KB금융지주33-2
2018-06-12
30,000
공모
2.916
한국증권금융(주)
2028-06-12
-

KB금융지주34-4
2018-07-25
20,000
공모
2.755
한국증권금융(주)
2028-07-25
-

KB금융지주36-3
2019-02-22
60,000
공모
2.220
한국증권금융(주)
2029-02-22
-

KB금융지주37-2
2019-03-15
70,000
공모
2.160
한국증권금융(주)
2029-03-15
-

제1-2회 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권)
2019-05-02
50,000
공모
3.440
한국증권금융(주)
9999-12-31 (10Y Call Option)
-

KB금융지주38-1
2019-06-19
80,000
공모
1.727
한국증권금융(주)
2026-06-19
-

KB금융지주38-2
2019-06-19
120,000
공모
1.769
한국증권금융(주)
2029-06-19
-

KB금융지주39-2
2019-10-15
40,000
공모
1.667
한국증권금융(주)
2029-10-15
-

KB금융지주40-2
2019-12-04
30,000
공모
1.866
한국증권금융(주)
2029-12-04
-

KB금융지주41-3
2020-01-16
40,000
공모
1.880
한국증권금융(주)
2030-01-16
-

제1-1회 상각형 조건부자본증권 (후순위채)
2020-02-18
370,000
공모
2.210
한국증권금융(주)
2030-02-18
-

제1-2회 상각형 조건부자본증권 (후순위채)
2020-02-18
30,000
공모
2.260
한국증권금융(주)
2035-02-18
-

제2-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-05-08

75,000

공모

3.430

한국증권금융(주)

9999-12-31

(10Y Call Option)

-

KB금융지주42-2

2020-05-13

70,000

공모

1.779

한국증권금융(주)

2030-05-13

-

KB금융지주43-3

2020-06-16

50,000

공모

1.628

한국증권금융(주)

2030-06-16

-

제3-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-07-14

30,000

공모

3.380

한국증권금융(주)

9999-12-31

(10Y Call Option)

-

KB금융지주44-4

2020-08-11

20,000

공모

1.391

한국증권금융(주)

2027-08-11

-

제4-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-10-20

65,000

공모

3.280

한국증권금융(주)

9999-12-31

(10Y Call Option)

-

KB금융지주46-3

2021-01-14

10,000

공모

1.622

한국증권금융(주)

2028-01-14

-

KB금융지주46-4

2021-01-14

100,000

공모

1.841

한국증권금융(주)

2031-01-14

-

제5-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2021-02-19

60,000

공모

2.870

한국증권금융(주)

9999-12-31

(7Y Call Option)

-

제5-3회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2021-02-19

120,000

공모

3.280

한국증권금융(주)

9999-12-31

(10Y Call Option)

-

제6-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2021-05-28

166,000

공모

3.200

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제6-2회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2021-05-28
110,000
공모
3.600
한국증권금융(주)
9999-12-31(10Y Call Option)
-

제7-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2021-10-08

209,000

공모

3.570

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제7-2회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2021-10-08
60,000
공모
3.800
한국증권금융(주)
9999-12-31(10Y Call Option)
-

제8-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2022-02-16

444,000

공모

4.000

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제8-2회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2022-02-16
156,000
공모
4.300
한국증권금융(주)
9999-12-31(10Y Call Option)
-

제9-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2022-05-12

480,000

공모

4.680

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제9-2회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2022-05-12
20,000
공모
4.970
한국증권금융(주)
9999-12-31(10Y Call Option)
-

KB금융지주48-3

2022-06-16

80,000

공모

4.339

한국증권금융(주)

2027-06-16

-

KB금융지주48-4

2022-06-16

95,000

공모

4.395

한국증권금융(주)

2032-06-16

-

제10-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2022-08-26

409,000

공모

4.900

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제10-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2022-08-26

71,000

공모

5.150

한국증권금융(주)

9999-12-31(7Y Call Option)

-

제10-3회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2022-08-26
20,000
공모
5.300
한국증권금융(주)
9999-12-31(10Y Call Option)
-

제11-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2023-02-03

550,000

공모

4.900

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제11-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2023-02-03

50,000

공모

5.030

한국증권금융(주)

9999-12-31(7Y Call Option)

-

제12회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2024-02-28

400,000

공모

4.390

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

KB금융지주49-2

2024-10-31

220,000

공모

3.304

한국증권금융(주)

2026-10-31

-

KB금융지주49-3

2024-10-31

100,000

공모

3.280

한국증권금융(주)

2027-10-31

-

제13회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2025-01-22
405,000
공모
4.00
한국증권금융(주)
9999-12-31(5Y Call Option)

KB금융지주50-1
2025-01-24
200,000
공모
2.915
한국증권금융(주)
2027-01-24
-

KB금융지주50-2
2025-01-24
100,000
공모
2.918
한국증권금융(주)
2028-01-24
-

KB금융지주51-1
2025-02-25
50,000
공모
2.86
한국증권금융(주)
2027-02-25
-

KB금융지주51-2
2025-02-25
250,000
공모
2.923
한국증권금융(주)
2028-02-25
-

KB금융지주52-1
2025-03-24
60,000
공모
2.849
한국증권금융(주)
2027-03-24
-

KB금융지주52-2
2025-03-24
170,000
공모
2.873
한국증권금융(주)
2028-03-24
-

KB금융지주53-1
2025-04-28
130,000
공모
2.661
한국증권금융(주)
2027-04-28
-

KB금융지주53-2
2025-04-28
220,000
공모
2.67
한국증권금융(주)
2028-04-28
-

KB금융지주54-1
2025-05-26
100,000
공모
2.581
한국증권금융(주)
2027-05-26
-

KB금융지주54-2
2025-05-26
200,000
공모
2.626
한국증권금융(주)
2028-05-26
-

KB금융지주55-1
2025-07-21
100,000
공모
2.606
한국증권금융(주)
2027-07-21
-

KB금융지주55-2
2025-07-21
130,000
공모
2.679
한국증권금융(주)
2028-07-21
-

KB금융지주56
2025-08-11
300,000
공모
2.612
한국증권금융(주)
2028-08-11
-

KB금융지주57
2025-10-17
230,000
공모
2.696
한국증권금융(주)
2028-10-17
-

KB금융지주58-1
2026-01-16
150,000
공모
3.215
한국증권금융(주)
2029-01-16
-

KB금융지주58-2
2026-01-16
50,000
공모
3.45
한국증권금융(주)
2031-01-16
-

KB금융지주59
2026-03-26
200,000
공모
3.882
한국증권금융(주)
2029-03-26
-

KB금융지주60-1
2026-04-23
140,000
공모
3.61
한국증권금융(주)
2028-04-23

KB금융지주60-2
2026-04-23
160,000
공모
3.73
한국증권금융(주)
2029-04-23

합계
9,145,000
-
-
-
-
-

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2026년 04월 24일
제14회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
AA-

NICE신용평가(주)
00648466
2026년 04월 20일

한국기업평가(주)
00156956
2026년 04월 23일

나. 평가의 개요

(1) 당사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2에 의거 당사가 발행할 제14회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 전자등록금액 4,050억원에 대하여 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 위의 평가일에 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 3개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가 등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Rating Outlook

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경 변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적(Stable)

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)

5. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

당사는 신용평가회사로 하여금 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.한국신용평가(주) : http://www.kisrating.comNICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr
6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않습니다.나. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)케이비금융지주가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

가. 연결대상 종속회사 개황

(1) 연결대상 종속회사 개황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
11
8
6
13
7

비상장
336
105
78
363
110

합계
347
113
84
376
117

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
iM에셋 일반 사모증권투자신탁 55호(채권)(전문)
과반이상의 지분 보유

KB 리더스 일반사모 증권투자신탁 제44호(채권-파생형)(전문)
과반이상의 지분 보유

키움AIM PRINCIPAL일반사모투자신탁제6호
과반이상의 지분 보유

삼성토탈전략채권일반사모증권투자신탁 제1호[채권-파생형]
과반이상의 지분 보유

보고AlpInvest글로벌세컨더리일반사모투자신탁1호(재간접형)
과반이상의 지분 보유

DB드림빅일반사모증권투자신탁제5호 채권
과반이상의 지분 보유

하나1Q중단기회사채(A-이상)액티브증권상장지수투자신탁[채권]
과반이상의 지분 보유

타임폴리오 The Time-프런티어 STAR 일반사모투자신탁
과반이상의 지분 보유

키움 AIM NXT 일반사모투자신탁제7호
과반이상의 지분 보유

삼성EUDL IV일반사모투자신탁제1호
과반이상의 지분 보유

NH-Amundi 일반사모증권투자신탁51호[채권-파생형](전문)
과반이상의 지분 보유

미래에셋시그니처일반사모투자신탁6호
과반이상의 지분 보유

신한법인용재량형일반사모증권투자신탁제4호[채권-파생형]
과반이상의 지분 보유

키움프런티어일반사모증권투자신탁제36호[채권-파생형]
과반이상의 지분 보유

파인스트리트AIOFIII인프라일반사모특별자산투자신탁2호
과반이상의 지분 보유

KODEX 국채선물10년인버스ETF[채권-파생형]
과반이상의 지분 보유

삼성VistaCreditBDC일반사모투자신탁제2호(USD)
과반이상의 지분 보유

KB인프라개발일반사모특별자산투자신탁(SOC)(전문)
과반이상의 지분 보유

DB마이티26-9특수채(AAA)액티브증권상장지수투자신탁[채권]
과반이상의 지분 보유

KBRISE국채선물3년증권상장지수투자신탁(채권-파생형)
과반이상의 지분 보유

삼성KODEX국채선물3년인버스ETF[채권-파생형]
과반이상의 지분 보유

하나1Q중단기회사채(A-이상)액티브증권상장지수투자신탁[채권]
과반이상의 지분 보유

케이비그레이트온제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타금강제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비에이치엘 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비에이치와이 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비밸류제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비에이앤티제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비에이치알제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

부우제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타시나제삼차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

프라임트윈㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타와이제이제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타스마일제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이치제이갤럭시제사차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비에스아이제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타솔루션제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비글라스제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비더퍼스트제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

세피아제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

제로윈드풍무제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타델타㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

효성비나제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비용산제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비아이콘제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비테크원제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타원클제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비인프라제사차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

넷패브릭순천제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타성수제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타송암제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타송암제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비이스트제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비시그니쳐제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비국민카드제십사차유동화전문유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

엠에스청라제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타에스제이제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타리츠제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타시네제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

넥스트영종제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타케이엠제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타넥스트제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타넥스트제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타도안제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

피에이브이㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타엘케미제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

스틸넘버원제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

KB HL인프라일반사모특별자산투자신탁제1호(SOC재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB인컴포커스블라인드일반사모부동산투자신탁제1호(재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB선순위인수금융일반사모투자신탁제6-1호(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB와이즈스타일반사모부동산투자신탁제24호(적격)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KBAMS Credit Fund
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB ICG세컨더리일반사모혼합자산투자신탁제1호(재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB신재생에너지일반사모특별자산투자신탁제4호(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제38호(재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB유럽MnG선순위일반사모특별자산투자신탁제1호
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB글로벌슈로더VC일반사모혼합자산투자신탁제1호(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 온국민 빠른출발 타겟 자산배분 증권 모투자신탁(주식혼합-재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 온국민 빠른출발 타겟 자산배분 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)(H)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 온국민 빠른출발 타겟 자산배분 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)(UH)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB RISE 미국 고배당 ETF 모아드림 증권 투자신탁(주식-재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB RISE단기특수은행채액티브증권상장지수투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB북미Apogem선순위일반사모특별자산투자신탁제5호(대출채권-재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB BMO선순위일반사모특별자산투자신탁제7호(대출채권-재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB BMO선순위일반사모특별자산투자신탁제9호(대출채권-재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB BMO선순위일반사모특별자산투자신탁제6호(USD)(대출채권-재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB RISE단기채권알파액티브증권상장지수투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB RISE중기우량회사채 증권상장지수투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB RISE단기통안채증권상장지수투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB와이즈스타일반사모부동산투자신탁제21호(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB와이즈스타일반사모부동산투자신탁제21-1호(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB BDS V해외투자일반사모부동산투자신탁제48호(재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB밸류라이즈블라인드일반사모부동산투자신탁제1호(재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB와이즈스타일반사모부동산투자신탁제27호(적격)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB AEW PX 해외투자일반사모부동산투자신탁제49호(재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB PG글로벌세컨더리일반사모혼합자산투자신탁 제1호
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB BX유럽인프라일반사모투자신탁제1호
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB크레딧알파단기채증권자투자신탁제1호(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB크레딧알파단기채증권모투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB에너지인프라CREDIT일반사모특별자산제9호(대출채권-재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB에너지인프라CREDIT일반사모특별자산제10호(대출채권-재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KBLDI대체투자일반사모투자신탁제1호(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB북미Apogem선순위일반사모특별자산투자신탁제8호
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB와이즈스타일반사모부동산투자신탁제30호(재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB크레딧캐피탈일반사모투자신탁제1-1호(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB와이즈스타일반사모부동산투자신탁제28호(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB유럽Hayfin일반사모특별자산투자신탁제1호(대출채권-재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB와이즈스타일반사모부동산투자신탁제21-2호(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB법인용달러MMF1호(USD)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB RISE국채선물10년증권상장지수투자신탁(채권-파생형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 미국 하이일드 증권 자투자신탁(채권-재간접형)(H)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 미국 하이일드 증권 자투자신탁(채권-재간접형)(UH)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 미국 하이일드 증권 모투자신탁(채권-재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

연결제외
KB 우수 기술기업 투자조합
청산

미래창조KB창업지원투자조합
청산

RISE 25-03 회사채(AA-이상) 액티브 증권상장지수투자신탁
청산

KB와이즈스타부동산투자신탁제3호(운용)
청산

MAST Global Battery Recycling & Production ETF
청산

이앤에프블랙사파이어 사모투자 합자회사
청산

KB한국단기채프리미엄일반사모증권투자신탁제43호(USD)
청산

KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁 제 1호
청산

RISE 25-06 은행채AA+이상 액티브증권 상장지수투자신탁
청산

KB 북미대출 일반 사모 부동산 투자신탁 제1호(전문)
청산

KB 스타 오피스 일반 사모 부동산 모투자신탁 제3호(적격)
청산

KB 스타 오피스 일반 사모 부동산 자투자신탁 제3-2호(전문)
청산

멀티에셋 Global Private Debt 전문투자형 사모투자신탁 제6호
청산

KB 코넥스 활성화 투자조합
청산

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제10호(채권)
청산

KB해외투자전문투자형사모부동산투자신탁제3호(USD)
청산

브이아이 ESG일반사모증권투자신탁1호[채권](전문)
청산

KB 온국민 평생소득 20 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
청산

KB 온국민 평생소득 20 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
청산

KB 미국 Muni본드 일반 사모 증권 투자신탁 제1호(USD)(채권)(전문)
청산

케이비제4호바이오사모투자조합
청산

에이블은화삼제이차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비원웨스트제일차 주식회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이고운세교제일차 주식회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

을지나인제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타유이제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

그라하제이차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

삼호경원㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

나이스원호제일차 주식회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비국민카드제팔차유동화전문유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

부우제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

리브에이치제일차 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

프라임트윈㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블시빅제사차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블군포제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

경산로지스제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

KB물류일반사모부동산투자신탁제3호(적격)
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

세피아제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타스마일제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블도산제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

브리즈에어일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타엔알비제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타솔루션제이차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타델타㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

제로윈드풍무제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타금강제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

라이언모빌리티제일차 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비그레이트온제일차 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타엑스퍼제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타성수제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타송암제이차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타시나제이차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

티더블유서초제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

티더블유서초제이차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블당진제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블범어원㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

디아포제더퍼스트㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블원창제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

블랙사파이어홀딩스 주식회사
매각

iM에셋 일반 사모증권투자신탁 55호(채권)(전문)
매각

KB RISE 글로벌 AI밸류체인ETF 모아드림증권투자신탁(주식-재간접형)
지분율 하락

KB 온국민 TDF 2060 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)(UH)
지분율 하락

KB 온국민 TDF 2060 증권 모(주식혼합-재간접형)
지분율 하락

KB 코리아 밸류업 액티브 증권 자투자신탁(주식)
지분율 하락

KB 코리아 밸류업 액티브 증권 모(주식)
지분율 하락

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(UH)
지분율 하락

KB 한국 리츠인프라 혼합자산 자투자신탁(재간접형)
지분율 하락

KB스타 코리아 밸류업 인덱스 증권 자투자신탁(주식)
지분율 하락

KB스타 코리아 밸류업 인덱스 증권모(주식)
지분율 하락

KB 한국 리츠인프라 혼합자산 모투자신탁(재간접형)
지분율 하락

KB스타중기국공채증권자투자신탁(채권)
지분율 하락

KB스타막강국공채증권모투자신탁(채권)
지분율 하락

JB뉴저지사모부동산투자신탁1호
지분율 하락

케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사
지분율 하락

삼성KODEX국채선물3년인버스ETF[채권-파생형]
지분율 하락

DB드림빅일반사모증권투자신탁제5호 채권
지분율 하락

하나1Q중단기회사채(A-이상)액티브증권상장지수투자신탁[채권]
지분율 하락

KB법인용달러MMF1호(USD)
지분율 하락

KB 온국민 TDF 2060 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)(H)
지분율 하락

KB스타ESG우량중단기채증권자투자신탁(채권)
지분율 하락

KB스타ESG우량중단기채증권모투자신탁(채권)
지분율 하락

KB RISE단기채권알파액티브증권상장지수투자신탁(채권)
지분율 하락

KB RISE중기우량회사채 증권상장지수투자신탁(채권)
지분율 하락

KB RISE 미국 고배당 ETF 모아드림 증권 투자신탁(주식-재간접형)
지분율 하락

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 KB금융지주라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 KB Financial Group Inc.라고 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간

당사는 2008년 9월 29일 KB국민은행, KB부동산신탁, KB인베스트먼트(구, KB창업투자), KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적 주식이전을 통해 설립되었으며, 2008년 10월 10일자로 한국거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

- 주소 : 서울시 영등포구 국제금융로8길 26 (여의도동)
- 전화번호 : 02-2073-7114
- 홈페이지 주소 : www.kbfg.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

당사는 '금융지주회사법'에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용

[그룹기준]

지배회사인 주식회사 KB금융지주는 2008년 9월 출범한 지주회사이며, 별도의 사업을 영위하지 않는 순수 지주회사의 성격을 취하고 있습니다. 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.

2011년부터 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 은행업, 금융투자업, 보험업, 여신전문업 등이 있으며, 일부 계열사들은 유동화전문유한회사, 사모투자합자회사 등을 보유하고 있습니다.

KB금융그룹의 2025년 당기순이익은 5조 8,332억원이며, 당기순이익의 사업부문별 비중(연결조정 포함 기준)은 은행부문이 약 63%, 증권부문이 약 11%, 보험부문이 약 15%, 신용카드부문이 약 6%를 차지하고 있습니다.

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

KB국민은행은 개인 및 소호고객을 대상으로 한 개인금융상품과 기업고객을 대상으로 한 대출상품 및 통합자금관리서비스를 제공하고 있습니다. 또한 차별화된 PB서비스, 신탁 및연금과 기금관리사업, 파생상품 등을 통해 고객기반과 수익을 증대하고 있습니다.KB금융그룹의 KB손해보험, KB증권, KB라이프생명(舊푸르덴셜생명) 계열사 편입으로 최적의 위험보장설계와 종합컨설팅 제공 및 은행-증권-보험간 다양한 시너지효과를 창출하고 있으며, 향후 상품 교차판매 증대와 더불어 더욱 수준 높은 고객중심의 서비스와 다양하고 신뢰도 높은 금융상품을 제공할 계획입니다.

[KB증권]

KB증권은 높은 브랜드 인지도와 안정성을 바탕으로 고객 가치를 제고해 나가고 있습니다.개인 및 법인 고객을 대상으로 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업, 일반사모집합투자업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며, 사업부문별로는 위탁/자산관리부문(개인/ 법인 고객에 대한 위탁매매 및 금융상품 판매 등), 기업금융부문(유가증권 인수, 구조화금융, IPO 등), 자산운용부문(주식/채권/파생상품 트레이딩 등), 기타사업부문(기타업무 및 각종 지원업무)으로 구분하여 신성장동력 확보 및 수익원 다변화 등을 추진하고 있습니다. 또한 전사 Digitalization 확대를 통한 업무역량을 증진시키고 안정적이고 지속적인 성장을 위하여 효율적인 경영관리 체계·내부통제·리스크관리 역량 또한 강화시키고 있습니다.

[KB손해보험]

KB손해보험은 보험업법에 따른 손해보험 ·제3보험업 및 관련 재보험사업, 보험업법 등 관계법규상 허용된 자산운용 및 사업, 감독기관으로부터 인허가를 받거나 등록, 신고 수리를 받은 기타사업 등을 영위하고 있으며, 리스크관리 고도화 및 제도 변화에 대한 준비를 철저히 하는 동시에 손해율 관리 강화를 통한 수익성 확보에 주력하며, 디지털 기반의 업무 프로세스 개선을 통해 고객 만족도 제고를 위하여 노력하고 있습니다.

[KB국민카드]

KB국민카드는 신용/체크/선불카드를 발행ㆍ관리하고 카드이용과 관련된 대금결제업무를 수행하고 있으며, 카드 가맹점을 모집ㆍ관리하고 장기카드대출(카드론), 단기카드대출(현금서비스), 일부결제금액이월약정(리볼빙) 등 다양한 금융 서비스를 제공하고 있습니다. 이 밖에 여신전문금융업법 등 관계 법규에서 정한 범위 안에서 통신판매, 보험대리, 여행 관련 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 고객 및 시장의 다양한 요구에 대응하기 위해 지난 2015년 5월 26일 할부금융업을 등록하였으며, 이와 관련하여 자동차 할부금융 서비스를 시작하였습니다.

[KB라이프생명]

KB라이프생명은 생명보험업을 주요 사업으로 하고 있으며, 보험업법이 규정하는 보험업무 및 보험업법 관계 법령이 허용하는 기타 업무를 영위하고 있습니다. 이러한 생명보험사본연의 역할을 충실히 이행하기 위해 우수한 재무건전성을 바탕으로, 안정적인 자산운용과 체계적인 리스크 관리를 통해 업계 최고 수준의 수익성과 건전성을 유지하고 있습니다.또한 고객이 바라는 가치 있는 솔루션을 제안하기 위해 판매전문 자회사인 KB라이프파트너스를 비롯해 법인대리점(GA), 방카슈랑스(BA), 다이렉트마케팅(DM), 온라인 채널 등 다양한 판매채널을 통해 종합금융솔루션을 제공하고 있습니다. 또한, KB골든라이프케어를 자회사로 인수하여 요양사업에 진출하였을 뿐 아니라 요양사업을 기반으로 한 다양한 서비스 확대를 통해 시니어 라이프 플랫폼으로의 사업 영역 확장을 추진하고 있습니다.

아. 신용평가에 관한 사항

(1) 신용평가 현황1) 해외 신용평가사의 평가

구분
Moody's
S&P

장기
단기
장기
단기

2023년말
A1
P-1
A
A-1

2024년말
A1
P-1
A
A-1

2025년말
A1
P-1
A
A-1

2) 국내 신용평가사의 평가

평가일
평가대상 유가증권
신용등급
평가회사(신용평가 등급범위)
평가구분

2023.01.19
상각형조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2023.06.23
기업어음
A1
한국기업평가 (A1~D) / 한국신용평가 (A1~D) / NICE신용평가(A1~D)
본평정

2024.02.28
상각형조건부자본증권
AA-
한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2024.10.18
무보증사채
AAA
NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2024.10.18
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2024.10.21
무보증사채
AAA
한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D)
본평정

2024.10.21
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평정

2024.11.06
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평정

2025.01.09
상각형조건부자본증권
AA-
한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2025.01.22
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2025.02.21
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2025.02.24
무보증사채
AAA
한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2025.03.20
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2025.04.23
무보증사채
AAA
한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2025.04.24
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2025.05.20
무보증사채
AAA
한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2025.05.22
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2025.06.24
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2025.06.26
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평정

2025.06.27
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평정

2025.12.12
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2025.12.12
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평정

2025.12.18
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평정

(2) 해외 신용평가등급 체계

1) 장기 신용등급

구분
Moody's
S&P
등급별 내용

투자적격등급
Aaa
AAA
원리금지급의 안정성이 제일 높음(Best)

Aa1Aa2Aa3
AA+AAAA-
최상위등급보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨(High Quality)

A1A2A3
A+AA-
현재 안정성은 적당하나 향후 악화될 가능성이 있음(Upper-Medium Grade)

Baa1Baa2Baa3
BBB+BBBBBB-
현재 원리금지급은 가능하나 향후 안정성은 부족함(Medium Grade)

투기등급
Ba1Ba2Ba3
BB+BBBB-
원리금지급의 안정성은 중간이며, 투기적 요소가 있음(Partially Speculative)

B1B2B3
B+BB-
원리금지급의 안정성이 낮음(Speculative)

Caa1Caa2Caa3
CCC+CCCCCC-
지급불능의 가능성이 있음(Maybe in Default)

Ca
CC
지급불능의 가능성이 큼(Often in Default)

C
C
최저등급(Extremely Poor)

SD/D
부도등급 혹은 부도가능성(Bankruptcy)

2) 단기 신용등급

구분
Moody's
S&P
등급별 내용

투자적격등급
P-1(Prime-1)
A-1+A-1
단기상환능력이 매우 우수

P-2(Prime-2)
A-2
Prime-1 보다는 나증나 높은 등급으로 평가됨. 단, 경제상황 및 영업여건 등에 따라 영향을 받을 가능성이 높음

P-3(Prime-3)
A-3
현재의 단기 상환능력은 적당하나 향후 악화될 가능성이매우 높음

투기등급
NP(Not Prime)
BB-1B-2B-3
단기 지급능력이 의심되는 투기 등급, 부도가능성 有

C
단기 채무 지급 불능 가능성

SD/D
부도등급 혹은 부도가능성

(3) 국내 회사채 신용평가등급 체계
1) 한국기업평가

등급기호
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다

D
현재 채무불이행 상태에 있다

주) AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-" 기호를 부여할 수 있음

2) 한국신용평가

등급기호
등급의 정의

AAA
원리금 상환가능성이 최고 수준이다

AA
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위 등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다

A
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다

BBB
원리금 상환가능성이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다

BB
원리금 상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다

B
원리금 상환가능성에 대한 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 크다

CCC
채무불이행의 위험 수준이 높고 원리금 상환가능성이 의문시 된다

CC
채무불이행의 위험 수준이 매우 높고 원리금 상환가능성이 희박하다

C
채무불이행의 위험 수준이 극히 높고 원리금 상환가능성이 없다

D
상환불능상태이다

주) 상기등급 중 AA부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음

3) NICE신용평가

등급기호
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음

BB
원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

주) AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음

(4) 국내 기업어음 신용평가등급 체계

1) 한국기업평가

등급기호
등급의 정의

A1
단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다

A2
단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다

A3
단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다

B
최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다

C
단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다

D
현재 채무불이행 상태에 있다

주) A2부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-" 기호를 부가할 수 있음

2) 한국신용평가

등급기호
등급의 정의

A1
적기상환가능성이 최상급이다

A2
적기상환가능성이 우수하지만, 상위등급(A1)에 비해 다소 열위한 면이 있다

A3
적기상환가능성은 일정수준 인정되지만, 단기적인 환경변화에 따라 영향을 받을 가능성이 있다

B
적기상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적인 요소가 크다

C
적기상환가능성이 의문시 되고 채무불이행의 위험이 매우 높다

D
상환불능상태이다

주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음

3) NICE신용평가

등급기호
등급의 정의

A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C
적기상환능력이 의문시됨

D
지급불능상태에 있음

주) A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
2008.10.10
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

[KB금융지주]

2008.09.26 : 금융위원회로부터 지주회사 설립 본인가 취득

2008.09.29 : KB국민은행, KB부동산신탁, KB창업투자, KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적 주식이전을 통해 (주)KB금융지주 설립 및 뉴욕증권거래소 주식 상장

2008.10.10 : 한국거래소 주식 상장

2008.10.20 : 최대주주의 변경(국민연금공단 → ING Bank N.V.)

2008.10.31 : 최대주주의 변경(ING Bank N.V. → 국민연금공단)

2009.05.04 : KB캄보디아은행 손자회사 편입

2009.06.22 : 손자회사인 KB생명보험 자회사 편입

2009.07.01 : KB창업투자 → KB인베스트먼트(주) 상호변경

2010.01.22 : 최대주주의 변경(국민연금공단 → ING Bank N.V.)

2011.03.02 : KB국민카드 자회사 편입(KB국민은행 신용카드업무 부문 분할)

2011.03.14 : KB투자증권-KB선물 합병

2011.07.08 : 최대주주의 변경(ING Bank N.V. → 국민연금공단)

2012.01.13 : KB저축은행 자회사 편입

2012.10.10 : KB국민은행(중국)유한공사 손자회사 편입

2013.06.20 : KB생명 지분 추가 취득(지분율100%로 증가)

2013.09.02 : 예한솔저축은행 자회사 편입

2014.01.13 : KB저축은행-예한솔저축은행 합병

2014.03.20 : KB캐피탈 자회사 편입

2015.06.24 : KB손해보험 자회사 편입

2015.11.23 : KB손해보험 지분추가 취득(지분율 19.47%→33.29%)

2016.05.31 : 현대증권 자회사 편입

2016.06.21 : 손자회사인 LIG투자증권 매각

2016.06.28 : 현대증권 자사주 취득(지분율 22.56%→29.62%)

2016.12.01 : KB골든라이프케어 손자회사 편입

2016.12.30 : 현대증권과 KB투자증권 합병(통합 증권사명 : KB증권)

2017.02.08 : KB KOLAO LEASING Co., Ltd 손자회사 편입

2017.03.08 : KB Microfinance Myanmar Co., Ltd. 손자회사 편입

2017.07.07 : 주식교환을 통한 KB손해보험 및 KB캐피탈 완전자회사화

2017.09.29 : KB Asset Management Singapore Pte. Ltd. 손자회사 편입 (기존 KB증권의 손자회사에서 KB자산운용의 자회사로 계열관계 변경)

2017.10.09 : KB Securities Vietnam Joint Stock Company 손자회사 편입 (구. Maritime Securities Incorporation)

2017.10.16 : 손자회사인 현대저축은행 매각

2017.12.22 : 손자회사인 현대자산운용 매각

2018.07.06 : KB Daehan Specialized Bank Plc. 손자회사 편입

2018.08.21 : KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd. 손자회사 편입

2020.04.10 : PRASAC Microfinance Institution PLC. 손자회사 편입

2020.05.18 : PT Sunindo Kookmin Best Finance 손자회사 편입

2020.07.03 : PT KB Finansia Multi Finance 손자회사 편입

2020.08.31 : 푸르덴셜생명 자회사 편입

2020.09.02 : PT Bank Bukopin Tbk 손자회사 편입 (2021. 02. 08 : PT Bank KB Bukopin, Tbk로 사명 변경)

2020.12.16 : KB Fina Joint Stock Company 손자회사 편입

2020.12.23 : KB미얀마은행 손자회사 편입

2021.01.29 : J Fintech Co., Ltd 손자회사 편입 (2021. 02. 16 : KB J Capital Co., Ltd.로 사명 변경)

2021.03.02 : PT KB Data Systems Indonesia 손자회사 편입

2021.10.08 : KB헬스케어 손자회사 편입

2022.02.14 : PT KB Valbury Sekuritas손자회사 편입

2022.05.10 : KB라이프파트너스 손자회사 편입

2022.12.26 : i-Finance Leasing Plc. 손자회사 편입

2022.12.26 : 푸르덴셜생명 사명 변경(푸르덴셜생명→KB라이프생명)

2023.01.01 : KB라이프생명-KB생명 합병

2023.06.30 : KB신용정보 지주 자회사 제외 및 손자회사 편입(KB국민카드)

2023.08.04 : PRASAC Microfinance Institution PLC- KB캄보디아은행 합병/상업은행 전환

2023.10.05 : KB골든라이프케어 KB라이프생명의 자회사로 편입 (KB손해보험으로부터 인수)

2023.12.13 : 팀윙크 손자회사 편입

2024.02.01 : PT Valbury Capital Management 손자회사 편입 (기존 KB증권의 손자회사에서 KB자산운용 자회사로 계열관계 변경)

2024.06.03 : KB펀드파트너스 손자회사 편입(KB국민은행 펀드서비스 사업부문 분할)

2024.06.05 : PT Valbury Capital Management 사명 변경 (PT Valbury Capital Management→PT KB Valbury Asset Management)

2024.10.14 : 팀윙크 사명 변경(팀윙크 주식회사→KB핀테크 주식회사)

2024.12.19 : KB Daehan Specialized Bank Plc. - i-Finance Leasing Plc. 합병

2025.02.18 : KB Fina Joint Stock Company 사명 변경 (KB Fina Joint Stock Company→KB Fina Company Limited)

2025.08.11 : PT Bank KB Bukopin, Tbk. 사명 변경 (PT Bank KB Bukopin, Tbk.→PT Bank KB Indonesia, Tbk.)

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

-
서울시 영등포구 국제금융로8길 26 (여의도동)- 본점 소재지 이전일자 : 2017.12.8 (이사회 결의일)- 변경 전 주소 : 서울시 중구 남대문로 84(을지로 2가)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2020.03.20
정기주총
사외이사 '권선주, 오규택'
기타비상무이사 '허인'사외이사 '선우석호, Stuart B. Solomon,최명희, 정구환'
사외이사 '유석렬, 박재하'(임기만료)

2020.11.20
임시주총
-
대표이사 회장 '윤종규'
-

2021.03.26
정기주총
-
사외이사 '선우석호, Stuart B. Solomon,최명희, 정구환, 김경호'
-

2022.03.25
정기주총
기타비상무이사 '이재근'사외이사 '최재홍'
사외이사 '선우석호, 최명희, 정구환,김경호, 권선주, 오규택'
사외이사 'Stuart B. Solomon'(임기만료)

2023.03.24
정기주총
사외이사 '조화준, 여정성, 김성용'
사외이사 '김경호, 권선주, 오규택'
사외이사 '선우석호, 최명희, 정구환'(임기만료)

2023.11.17
임시주총
대표이사 회장 '양종희'
-
대표이사 회장 '윤종규'(임기만료)

2024.03.22
정기주총
사외이사 '이명활'
기타비상무이사 '이재근'사외이사 '권선주, 오규택, 최재홍'
사외이사 '김경호'(임기만료)

2025.03.26
정기주총
사외이사 '차은영, 김선엽'
기타비상무이사 '이환주'사외이사 '조화준, 여정성, 최재홍, 김성용'
사외이사 '권선주, 오규택'(임기만료)

※ 기타비상무이사 '이재근'의 경우 임기만료일은 2025년 정기주주총회일까지나, 지주회사 상근임원으로 선임(2025.1.1.)됨에 따라 중도 사임(2024.12.31.)

다. 최대주주의 변동

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2019.12.31
국민연금공단
41,468,003
9.97
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2020.02.01
국민연금공단
41,462,588
9.97
장내매매
주1)

2020.10.12
국민연금공단
41,402,150
9.96
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2020.12.31
국민연금공단
41,287,280
9.93
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2021.06.30
국민연금공단
40,626,942
9.77
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2021.12.31
국민연금공단
37,626,516
9.05
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.01.27
국민연금공단
37,188,199
8.94
장내매매
주2)

2022.03.31
국민연금공단
36,008,504
8.73
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.06.30
국민연금공단
33,830,623
8.20
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.09.30
국민연금공단
32,594,691
7.97
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.10.12
국민연금공단
32,457,827
7.94
장내매매
주3)

2022.12.31
국민연금공단
32,499,151
7.95
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.03.31
국민연금공단
33,572,593
8.21
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.06.30
국민연금공단
33,183,590
8.22
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.09.30
국민연금공단
35,321,767
8.75
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.10.06
국민연금공단
35,273,578
8.74
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.12.31
국민연금공단
33,473,917
8.30
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2024.02.29
국민연금공단
33,704,092
8.35
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2024.03.31
국민연금공단
33,200,471
8.23
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2024.06.30
국민연금공단
33,326,122
8.26
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2024.09.30
국민연금공단
32,308,082
8.21
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2024.12.31
국민연금공단
33,095,691
8.41
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2025.03.31
국민연금공단
32,919,773
8.37
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2025.06.30
국민연금공단
33,064,648
8.40
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2025.08.11
국민연금공단
31,844,527
8.35
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2025.09.30
국민연금공단
31,601,545
8.28
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2025.11.14
국민연금공단
32,666,149
8.56
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2025.12.31
국민연금공단
33,107,971
8.68
장내매매
주주명부 폐쇄기준

주1) '20년 2월 7일 국민연금공단이 공시한 '주식등의 대량보유상황보고서' 변동일자('20.2.1) 기준주2) '22년 2월 4일 국민연금공단이 공시한 '주식등의 대량보유상황보고서' 변동일자('22.1.27) 기준주3) '22년 11월 2일 국민연금공단이 공시한 '주식등의 대량보유상황보고서' 변동일자('22.10.12) 기준주4) 상기 지분율 관련 해당 기간의 발행주식총수는 아래와 같음- 2016.10.19 ~ 2019.12.12 : 418,111,537주- 2019.12.12 ~ 2022.2.14 : 415,807,920주- 2022.2.14 ~ 2022.8.1 : 412,352,494주- 2022.8.1 ~ 2023.4.4 : 408,897,068주- 2023.4.4 ~ 2024.8.14 : 403,511,072주- 2024.8.14 ~ 2025.5.15 : 393,528,423주

- 2025.5.15 이후 : 381,462,103주

(단, 2025년 6월 30일 국민연금공단 소유주식수 및 지분율은 2025년 5월 12일 주주명부(발행주식총수393,528,423주) 기준)

라. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

당사는 2020년 4월 10일 푸르덴셜생명보험㈜의 지분 100%를 취득하는 주식매매계약을 체결하고 8월 31일 자회사로 편입하였으며, 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명보험㈜과 KB생명보험㈜의 합병을 통해 KB라이프생명㈜가 새로이 출범하였습니다. 이를 통해 KB금융지주는 그룹 내 생명보험업 강화는 물론, 은행과 비은행 부문간 균형 잡힌 사업포트폴리오를보다 견고히 하였습니다.

또한, 2023년 6월 30일, KB신용정보를 지주 자회사에서 제외하고, KB국민카드 자회사로 편입함으로써 지주의 계열사 관리 효율성 및 그룹의 채권회수 역량을 강화하였으며, 2024년 6월 3일, 일반사무관리업에 대한 전문성 및 경영효율성 제고 등을 목적으로 KB국민은행으로부터 펀드서비스(일반사무관리업무) 사업 부문을 분할하여 ㈜KB펀드파트너스를 설립하고 손자회사로 편입하였습니다.

마. 그 밖에 경영활동과 관련된 주요한 사항의 발생내용

- 해당사항 없음

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

2001.11.01 :
합병은행(은행명 : 국민은행) 출범 및 뉴욕증권거래소 상장

2001.11.09 :
한국거래소 합병은행 주식 상장

2003.09.30 :
국민신용카드㈜와 합병 완료

2003.12.19 :
정부의 국민은행 지분매각에 따른 완전 민영화

2003.12.19 :
최대주주의 변경 (대한민국 정부 → ING Bank N.V. Amsterdam)

2004.06.02 :
방카슈랑스 전문 보험회사 KB생명보험㈜ 출범

2004.12.31 :
최대주주의 변경 (ING Bank N.V. Amsterdam → Euro-Pacific Growth Fund)

2005.03.21 :
최대주주의 변경 (Euro-Pacific Growth Fund → ING Bank N.V. Amsterdam)

2005.10.10 :
최대주주의 변경 (ING Bank N.V. Amsterdam → Euro-Pacific Growth Fund)

2006.02.02 :
국내 금융기관 최초 '바젤Ⅱ 신용리스크 위험가중자산 및 신BIS비율 산출시스템' 구축

2007.11.14 :
한누리투자증권㈜ 주식 매수 계약(지분율 95.8%) 체결

2007.12.28 :
국내 은행 최초 바젤Ⅱ 신용리스크부문 기본내부등급법 금융감독원 사용승인 획득

2008.02.20 :
최대주주의 변경 (Euro-Pacific Growth Fund → 국민연금공단)

2008.03.11 :
KB투자증권㈜ 출범

2008.03.14 :
카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 매수 계약 체결

2008.08.27 :
카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 23% 매수

2008.09.29 :
㈜KB금융지주 출범, 최대주주의 변경 (국민연금공단 → ㈜KB금융지주)

2008.12.04 :
카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 7.5% 신주 인수 완료

2009.05.04 :
캄보디아 Khmer Union Bank 지분 51% 인수 (2009.5.7 KB캄보디아은행으로 명칭 변경)

2009.06.22 :
㈜KB금융지주로 KB생명보험㈜ 지분 전량 매각

2009.09.25 :
당행과 International Finance Corporation이 공동으로 JSC Bank CenterCredit 주식을 매수하기로계약 체결

2010.02.24 :
카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 누적 기준 29.56% 인수 완료(지분율은 보통주 기준이며, 전환우선주를 보통주로 전환할 경우 41.93%임)

2011.02.28 :
신용카드 사업부문 분할

2011.06.24 :
베트남 『호치민지점』신규 개점

2011.11.21 :
국내 금융기관 최초 오픈뱅킹 서비스 전면 시행

2012.05.31 :
'2012 국가경쟁력 대상' 금융위원회 위원장상 수상 (서울경제신문, 한국경영평가원)

2012.07.12 :
KB캄보디아은행 지분 추가 취득 (지분율 92.44%로 증가)

2012.10.08 :
'2012 사회공헌기업대상' 문화복지 부문 대상 (한국경제)

2012.10.10 :
국민은행(중국) 유한공사를 설립하여 자회사로 편입함

2012.12.05 :
'가장 믿음직한 금융사' 은행 부문 1위 선정 (금융소비자연맹)

2013.05.02 :
KB 부동산 R-easy(알리지) 전망지수 발표

2013.06.07 :
KB캄보디아은행 지분 전액 인수 완료 (지분율 100.00%)

2013.09.30 :
'2013 한국산업의 고객만족도(KCSI)' 은행부문 7년 연속 1위 선정 (한국능률협회컨설팅)

2013.12.09 :
국가고객만족도(NCSI) 은행부문 8년 연속 1위 선정 (한국생산성본부)

2014.03.02 :
'Best Corporate Governance in Korea' 선정 (World Finance 誌)

2014.03.05 :
'2014 한국산업의 브랜드파워 조사(K-BPI)' 은행부문 16년 연속 1위 선정 (한국능률협회컨설팅)

2014.07.04 :
'2014 한국 최우수 수출입금융은행' 4년 연속 선정(Trade Finance 誌)

2014.09.18 :
'2014 대한민국 소비자신뢰 대표브랜드 대상’은행부문 8년 연속 선정 (한국브랜드경영협회)

2014.11.21 :
제6대 윤종규 은행장 취임

2015.03.09 :
'2015한국산업의 브랜드파워 조사(K-BPI)'은행부문 17년 연속 1위 선정 (한국능률협회컨설팅)

2015.04.30 :
스마트폰 뱅킹 서비스 'KB스타뱅킹' 이용고객 수 국내 최초 1000만명 돌파

2015.12.08 :
은행권 최초 9회 국가고객만족도(NCSI) 은행 부문 1위 선정(한국생산성본부)

2016.05.11 :
5년 연속 한국 최우수 수출입금융 은행(The Asian Banker) 선정

2016.12.06 :
국가고객만족도(NCSI) 은행부문 1위 선정(은행권 최초 총 10회 수상)(한국생산성본부)

2016.12.22 :
KB캄보디아은행 자본금 증자 (자본금 USD 3,000만)

2017.01.04 :
홍콩현지법인 홍콩지점으로전환

2017.02.03 :
금융권 최초 ISA 잔고 1조원 달성

2017.03.15 :
KB마이크로파이낸스미얀마법인(KB Microfinance Myanmar Co., Ltd.) 설립

2017.04.17 :
카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 전부를 카자흐스탄 'Tsesnabank 컨소시움'에 매각

2017.06.12 :
'2017 한국 최우수 수출인금융은행' 6년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2017.06.12 :
'2017 한국 최우수 수탁은행' 3년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2017.10.11 :
KB마이크로파이낸스미얀마법인 자본금 증자 (자본금 USD 500만)

2017.11.21 :
제7대 허인 은행장 취임

2017.12.05 :
국가고객만족도(NCSI)은행부문 1위 선정(은행권 최초 총 11회 수상)(한국생산성본부)

2018.01.11 :
KB캄보디아은행 자본금 증자 (자본금 USD 2,900만)

2018.01.25 :
KB마이크로파이낸스미얀마법인 자본금 증자 (자본금 USD 500만)

2018.03.20 :
본점 주소지 이전 (이전 후 주소지: 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26 (여의도동))

2018.05.16 :
런던현지법인 런던지점으로 전환

2018.05.24 :
'2018 한국 최우수 수출입금융은행' 7년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2018.05.25 :
'2018 한국 최우수 수탁은행' 4년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2018.06.26 :
인도네시아 부코핀은행(PT Bank Bukopin Tbk)과 신주인수계약 체결

2018.07.27 :
인도네시아 부코핀은행(PT Bank Bukopin Tbk) 지분 22% 인수

2018.09.03 :
『2018 독서문화상』대통령 표창 수상

2018.09.15 :
은행권 최초, 해외 운용 ETF에 투자하는 신탁상품 출시

2018.10.16 :
홍콩현지법인 청산완료

2018.10.17 :
국내 시중은행 최초 외화 지속가능채권 발행

2018.11.01 :
Digital Transformation 선포

2018.12.04 :
국가고객만족도(NCSI)은행부문 1위 선정(은행권 최초 총 12회 수상)(한국생산성본부)

2018.12.04 :
'2018 대한민국 최우수 PB은행' 선정 (The Asian Banker 誌)

2018.12.04 :
'올해의 신탁연금상품(Trust and Pension Product of the Year) 수상(The Asian Banker 誌)

2018.12.20 :
KB마이크로파이낸스미얀마법인 자본금 증자 (자본금 USD 500만)

2019.01.03 :
디지털 창구 특화점(무현금, 무서류 기반) 『KB디지털금융점』신규 개점

2019.02.07 :
『대한민국 최우수 PB은행』 3년 연속 수상 (Global Finance 誌 선정)

2019.02.20 :
인도 진출 1호점 『구루그람지점』신규 개점

2019.02.21 :
베트남 『하노이지점』신규 개점

2019.03.26 :
영국『런던IB Unit』개소

2019.04.12 :
『손으로 출금 서비스』출시

2019.04.17 :
금융혁신지원 특별법에 의거 혁신금융서비스 지정(MVNO 사업을 통한 금융·통신 융합)

2019.04.30 :
수탁은행 최초 총 수탁고 200조원 달성

2019.05.30 :
'2019 한국 최우수 수탁은행' 5년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2019.05.30 :
'2019 한국 최우수 수출입금융은행' 8년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2019.09.16 :
기간통신사업자 등록(서울전파관리소)

2019.10.16 :
'2019 대한민국 최우수 PB(Private banking) 은행' 2년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2019.10.25 :
금융권 최초 정보기술(IT)전문인력으로만 운영되는 IT지점『KB InsighT』개설

2019.10.28 :
금융권 최초 이동통신서비스 'Liiv M(리브 모바일)' 출시

2019.12.09 :
국가고객만족도(NCSI)은행부문 1위 선정(은행권 최초 총 13회 수상)(한국생산성본부)

2019.12.23 :
6200억 규모 미국 파이프라인 업체 선순위 인수금융 주선 완료

2020.01.06 :
캄보디아 PRASAC Microfinance Institution PLC. 주식 매수 계약 체결

2020.03.05 :
『대한민국 최우수 PB은행』 4년 연속 수상 (Global Finance 誌 선정)

2020.03.31 :
2020 대한민국 모바일 대상 'KB스타뱅킹'대상(과학기술정보통신 장관상)수상(한경닷컴)

2020.04.10 :
캄보디아 PRASAC Microfinance Institution PLC. 지분 인수 완료 (지분율: 70%)

2020.07.30 :
인도네시아 PT Bank Bukopin Tbk. 주주배정 유상증자 참여로 추가지분 인수 (보유지분: 33.9%)

2020.08.31 :
'푸르덴셜생명' KB금융그룹 자회사 편입

2020.09.02 :
인도네시아 PT Bank Bukopin Tbk. 3자배정 유상증자 참여로 추가지분 인수 (보유지분: 67%)

2020.09.11 :
KB국민은행 신관 신축 사용승인 완료

2020.10.08 :
'2020 한국 최우수 수탁은행' 6년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2020.12.07 :
국가고객만족도(NCSI)은행부문 1위 선정(은행권 최초 총 14회 수상)(한국생산성본부)

2020.12.21 :
금융권 최초 KB모바일인증서 「공공분야 전자서명 시범사업자 선정」

2020.12.23 :
KB 미얀마은행(KB Bank Myanmar Co., Ltd.) 설립

2021.01.27 :
본인신용정보관리업(마이데이터 사업) 본허가 획득

2021.02.01 :
새로운 부동산 정보 플랫폼 『리브부동산』 출시

2021.02.04 :
환경·사회적 리스크 관리체계 구축 및 책임 이행을 위한 『적도원칙(Equator Principles)』가입

2021.03.24 :
금융소비자 보호를 위한 AI금융상담시스템 구축

2021.04.13 :
매경 제10회 모바일플랫폼어워드 민간인증 플랫폼 부문 대상(매경미디어그룹 회장상) 수상

2021.04.16 :
금융혁신지원 특별법에 의거 혁신금융서비스 지정연장(MVNO 사업을 통한 금융 ·통신 융합)

2021.04.19 :
해외 현장 중심의 여신 의사결정 지원을 위한 『홍콩 아시아심사센터』신설

2021.04.28 :
5억달러 규모의 달러 지속가능채권 발행

2021.05.26 :
2021 대한민국 모바일 대상 'KB스타뱅킹' 대상(과학기술정보통신부 장관상) 수상(한경닷컴)

2021.06.08 :
『보이스피싱 악성앱 차단 서비스』시행

2021.06.11 :
캄보디아 PRASAC Microfinance Institution PLC. 무상증자 (이익잉여금의 자본 전입: USD 70백만)

2021.08.11 :
『 AI기반 보이스피싱 모니터링 시스템』구축

2021.08.30 :
알고리즘 기반 담보평가시스템 『KB스담스담』구축

2021.10.18 :
KB국민은행 「전자서명인증사업자 선정」

2021.10.19 :
캄보디아 「프라삭 마이크로 파이낸스」100% 지분 인수

2021.10.27
'나(고객)'를 위한 맞춤형 서비스「New KB스타뱅킹」오픈

2021.11.22 :
Z세대를 위한 금융플랫폼「리브 Next」출시

2021.11.26 :
인도네시아 PT Bank KB Bukopin Tbk. 유상증자 참여 (보유지분: 67%)

2021.12.07 :
국가고객만족도(NCSI) 은행부문 1위 선정 (은행권 최초 총 15회 수상)(한국생산성본부)

2021.12.16 :
금융권 최초 공인전자문서 중계자 인증 획득

2022.01.03 :
제8대 이재근 은행장 취임

2022.01.12 :
아시아태평양(APAC) 지역 CIB · 자본시장 영업의 거점『싱가포르지점』 신규 개점

2022.01.18 :
스마트폰을 통한 고객 중심 금융상담 『KB모바일 화상상담 서비스』시행

2022.03.28 :
북남미지역 글로벌 여신심사 지원 강화를 위한『북미심사센터』신설

2022.04.28 :
캄보디아 PRASAC Microfinance Institution PLC. 무상증자 (이익잉여금의 자본 전입:USD 100백만)

2022.06.21 :
5억유로 규모의 글로벌 커버드본드(AAA) 발행

2022.06.29 :
미화 3억달러 규모의『JFK New Terminal One 프로젝트 파이낸싱』공동 주선 성공

2022.06.30 :
『KB모바일인증서』정부인증 본인확인기관 신규 지정

2023.04.20 :
Liiv M 전용플랫폼 'KB리브모바일 앱' 출시

2023.04.20 :
간편인증서 'KB국민인증서 Lite' 출시

2023.05.03 :
KB굿잡, '국가 ESG 사회공헌 브랜드상' 12년 연속 수상

2023.05.31 :
2023 대한민국 모바일 대상 'KB스타뱅킹' 대상(과학기술정보통신부 장관상) 수상(한경닷컴)

2023.06.21 :
안전보건경영시스템 국제표준 ISO45001 인증 획득

2023.06.26 :
국내 금융회사 최초 APEC CBPR 인증 획득

2023.08.04 :
캄보디아 통합 상업은행 'KB프라삭은행' 출범 최종승인 취득

2023.11.03 :
2023년도 국가고객만족도(NCSI) 시중은행부문 1위 선정

2024.03.25 :
폴란드 페카오은행과 코리아데스크 설치 계약 체결

2024.04.05 :
KB Liiv M 알뜰폰 서비스 은행 부수업무로 정식 지정

2024.06.03 :
자회사 '케이비펀드파트너스' 설립

2024.06.06 :
'모바일 신분증 민간개방 참여기업' 최종 선정

2024.06.12 :
기업고객 간편인증수단 'KB국민인증서(기업)' 출시

2024.07.02 :
민간기업 최초 안면인식 출국 스마트패스 서비스 시행(KB 스타뱅킹 국민지갑)

2024.09.02 :
개인 기업고객 대상 외환매매플랫폼 KB Star FX 앱(APP) 출시

2024.10.23 :
금융권 최초 법인 전자서명인증사업자 라이선스 취득

2024.11.12 :
2024년도 국가고객만족도(NCSI) 시중은행부문 1위 선정

2024.11.18 :
은행권 최초 전자무역(EDI)를 통한 수입금융상품 신청 서비스 시행

2025.01.02 :
제9대 이환주 은행장 취임

2025.01.22 :
'KB아이사랑적금' 금감원 주관 제5회 상생 협렵 금융 신상품 우수사례 선정

2025.02.21 :
독립 사내벤처 1호 (주)텍스티넘 '환급나라' 서비스 정식 오픈

2025.03.13 :
안전하고 신뢰 가능한 AI도입 및 활용을 위한 'AI 거버넌스' 수립

2025.03.24 :
가상자산사업자 (주)빗썸 대상 '실명확인입출금계정 서비스' 실시

2025.04.01 :
은행권 최초 스타벅스 제휴 상품 'KB 별별통장' 출시

2025.04.15 :
은행권 최초 '소상공인 정책자금대출' 비대면 서비스 오픈

2025.06.17 :
인터브랜드 '베스트 코리아 브랜드' 13년 연속 은행권 1위 선정

2025.07.07 :
'간편형 유언대용신탁' 출시

2025.08.13 :
KB 국민인증서, 이용 고객수 1.700만명 돌파

2025.08.26 :
국립암센터발전기금 '시니어의 건강한 내일을 위한 기부 협약식' 체결

2025.09.15 :
'KB골든라이프 Plus+센터' 신규 오픈

2025.10.22 :
DC 퇴직연금 적립금 15조원 돌파

2025.11.12 :
시중은행 최초 2025년 국가고객만족도(NCSI) 시중은행 부문 1위 19회 달성

2025.11.28 :
'2025 장애인먼저실천상' 대상 수상

2025.12.09 :
'2025 한국의 경영대상' 수상

[KB증권]

1962.06.01 : 국일증권 주식회사 설립

1962.06.12 : 증권업 허가

1969.10.27 : 증권업 재허가

1975.09.30 : 기업공개

1986.06.05 : 상호변경 (국일증권(주) -> 현대증권(주))

1996.03.26 : 뉴욕현지법인 설립

1997.06.24 : 홍콩사무소를 홍콩현지법인으로 전환 설립

2009.02.04 : 투자매매, 중개, 일임, 자문, 신탁업 재인가 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2009.12.02 : 선물업 인가 (장내파생상품에 대한 투자매매업 및 투자중개업)

2010.08.31 : 퇴직연금 상품 판매 관련 부수업무 인가(K-IFRS 1019호 종업원급여관련 퇴직급여 계리평가, 부채분석, 회계정보제공서비스)

2011.12.29 : 전담중개업무 개시 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2011.12.30 : 주주배정 유상증자 신주발행 (우선주 : 66,612,530주)

2013.10.30 : 종합금융투자사업자 지정 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2016.05.31 : 최대주주 변경 (현대상선 -> KB금융지주), KB금융지주 자회사 편입

2016.06.28 : 현대증권 자사주 KB금융지주로 매각 (지분율 : 22.56% -> 29.68%)

2016.10.19 : KB금융지주와의 포괄적 주식교환 (100% 자회사)

2016.11.01 : 주식교환에 따른 상장폐지

2016.12.30 : KB투자증권과의 합병 및 상호변경(KB증권)

2016.12.31 : 주주배정 유상증자 신주발행 (보통주 19,780,220주)

2017.02.24 : 신기술사업금융업 등록

2017.10.16 : 자회사인 현대저축은행 매각

2017.11.09 : KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (베트남 현지법인) (舊 MARITIME SECURITIES INCORPORATION) 자회사 편입

2017.12.22 : 자회사인 현대자산운용 매각

2018.01.17 : 자회사 KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사 설립

2018.05.21 : 본점 이전 (서울 영등포구 여의나루로 50(여의도동))

2018.07.06 : 자회사인 현대-동양 농식품 사모투자전문회사 청산(청산종결 등기일)

2018.12.21 : 대표이사 박정림(각자대표), 대표이사 김성현(각자대표) 선임

2018.12.31 : 자회사 KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 설립

2019.01.09 : 자회산 KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 설립

2019.05.15 : 단기금융업 인가

2019.09.17 : 자회사 KB-SP 제4차 사모투자합자회사 설립

2020.02.28 : 자회사 KB-나우 스페셜 시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 설립

2020.04.09 : 자회사 KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사 청산 및 계열제외

2020.10.28 : KB 소부장1호 사모투자합자회사 설립

2020.12.16 : KB FINA JOINT STOCK COMPANY 설립

2021.01.15 : KB 제3호 바이오 사모투자합자회사 설립

2021.02.08 : KB 제3차 사모투자전문회사 청산 및 계열제외

2022.02.14 : PT KB Valbury Sekuritas(인도네시아 현지법인) 자회사 편입 (PT Valbury Capital Management 손자회사 편입)

2022.10.07 : KB 제3호 바이오 사모투자전문회사 청산 및 계열제외

2023.10.06 : 자회사 유암코-KB 크레딧 제1호 사모투자합자회사 설립

2023.12.29 : 키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사 청산 및 계열제외

2024.02.01 : PT Valbury Capital Management 손자회사 제외, KB자산운용에 매각

2024.03.04 : KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사 자회사 편입

2024.04.26 : 자회사 KB 소부장1호 사모투자합자회사 청산 및 계열 제외

2024.07.09 : 자회사 KB-LB 중견기업혁신 사모투자합자회사 설립

2024.11.13 : 자회사 KB-IMM 뉴스타부동산 제1호 사모투자합자회사 설립

2025.02.18 : 자회사 KB Fina Joint Stock Company 사명 변경 (KB Fina Joint Stock Company → KB Fina Co mpany Limited)2025.05.15 : 자회사 KB노버스제네시스 사모투자합자회사 설립

2025.06.24 : 자회사 KB-IMM 뉴스타부동산 제2호 사모투자합자회사 설립

2025.07.25 : 자회사 KB-SP 제4차 사모투자합자회사 청산 및 계열 제외

[회사의 업종 또는 주된 사업의 변화]

일자
주요 사업 변화 내역

2009.02.04
- 투자매매, 중개, 일임, 자문, 신탁업 재인가(자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2009.12.02
- 선물업 인가(장내파생상품에 대한 투자매매업 및 투자중개업)

2010.08.31
- 퇴직연금 상품 판매 관련 부수업무 인가 (K-IFRS 1019호 종업원급여관련 퇴직급여 계리평가, 부채분석, 회계정보제공서비스)

2011.12.29
- 전담중개업무 개시(자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2013.10.30
- 종합금융투자사업자 지정(자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2017.02.24
- 신기술사업금융업 등록

2017.05.12
- "본인확인인증에 대한 위수탁계약" 부수업무 신고

2017.11.24
- 투자자문업자/투자일임업자의 운용수수료 및 성과보수 징수 대행

2018.03.22
- 예대마진 수취를 위한 구조화 금융 중 필요한 상법상 SPC의 업무수탁자 업무

2018.08.14
- 투자조합 자산보관 및 자금관리 대리사무

2019.04.05
- 투자일임계약 체결을 위한 실명확인 업무 대행

2019.05.15
- 단기금융업 인가

2019.07.16
- 증권 가치분석 등 리서치센터의 조사분석자료를 판매하는 업무

2020.07.29
- 투자자문계약 체결을 위한 실명확인 업무 대행

2020.08.20
- 빅데이터 및 AI(인공지능) 기반 정보제공 서비스 부수업무

2021.03.19
- 온라인 쇼핑플랫폼을 통한 금융투자상품 쿠폰 유통

2021.12.22
- 사내 스튜디오 및 방송 장비 설비 임대업

2021.12.24
- 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 등에 의한 배출권거래중개회사의 자기매매업무

2022.06.20
- 유언서 보관 및 유언집행 업무

2022.07.01
- 자발적 탄소배출권 자기매매 및 장외 중개 업무

2022.12.01
- 금융투자상품 쿠폰 발행 및 온라인쇼핑 플랫폼 등 타기관을 통한 유통, 광고업무 (기존 신고내용 변경)

2023.01.13
- 온실가스 배출권 할당 및 거래에 관한 법률에 의한 배출권 시장조성자 업무 및 외부사업 인증실적 장외거래 중개업무에 대한 부수업무

2023.12.15
- 본인신용정보관리업의 부수업무(데이터 판매 및 중개업무)

2025.08.22
- 일반사모집합투자업 등록

[KB손해보험]

1959.01.27 :
범한해상보험주식회사 창립

1962.06.21 :
범한해상화재보험주식회사로 사명 변경

1970.04.03 :
럭키금성그룹 편입

1976.06.23 :
기업공개(자본금 10억원)

1982.07.10 :
범한화재해상보험주식회사로 사명 변경

1988.06.21 :
럭키화재해상보험주식회사로 사명 변경

1995.06.01 :
LG화재해상보험주식회사로 사명 변경

2006.04.01 :
LIG손해보험주식회사로 사명 변경

2009.10.23 :
중국법인 LIG재산보험(중국)유한공사 설립

2012.08.26 :
그레이터스 배구단, 2012 수원컵 프로배구대회 우승

2013.04.01 :
다이렉트 자동차보험 런칭

2015.06.24 :
KB금융그룹 편입, ㈜KB손해보험으로 사명 변경

2017.07.07 :
KB금융지주 완전자회사 전환

2017.10.30 :
A.M.BEST 신용평가 A(Stable) 등급 획득

2018.10.23 :
'2018 대한민국 금융혁신대상' 금융상품- 서비스혁신 부문 대상 수상

2019.04.11 :
대표 모바일 앱, '모바일어워드코리아 2019' 보험부문 대상 수상

2000.09.08 :
보험 업계 최초 '빅데이터 자문 및 판매 서비스'에 대한 부수업무 자격 획득

2021.10.01 :
PSI(지속가능보험원칙) 가입

2021.10.08 :
자회사 ㈜케이비헬스케어 설립

2022.04.04 :
업계 최초 마이데이터 서비스 출시

2022.04.22 :
보험분야 최초 10년 연속 '웹 접근성' 품질 인증 획득 (웹와치)

2022.07.01 :
2022 한국서비스대상 명예의전당 헌정 (한국표준협회)

2022.07.14 :
업계 최초 넷제로 보험연합 가입

2022.11.18 :
해외 3대 신용평가기관 Moody's A2(안정적) 등급 획득

2023.06.27 :
손보업계 최초 통합앱(KB손해보험+다이렉트앱) 오픈

2023.06.29 :
2023 국가서비스대상 운전자보험부문 수상 (산업정책연구원)

2023.09.07 :
2023 올해의 브랜드대상 (한국소비자브랜드위원회)

2024.12.09 :
2024 대한민국 착한 기부자상 국무총리 표창 (행정안전부)

2024.12.16 :
2024 금융소비자보호 실태평가 양호 등급 획득 (금융감독원)

2025.02.13 :
서울시 소상공인 대상 '소상공인 휴업보험' 출시 (서울시, 서울시여성가족재단 연계)

2025.05.22 :
서울 보라매공원 내 '반려행복정원' 조성 (서울국제정원박람회)

2025.06.12 :
2025 KB희망바자회 개최 (20주년)

2025.07.03 :
2025 KS-SQI 한국서비스품질지수 펫보험 부문 1위 (한국표준협회)

2025.11.12 :
지수형 날씨보험 배타적사용권 18개월 획득

2025.11.17 :
서스틴베스트 ESG 평가 최고등급 ‘AA’ 획득

2025.11.19 :
한국ESG기준원 (KCGS) 지배구조 평가 7년 연속 A등급 획득

2025.11.20 :
소방공무원을 위한 심신안정실, '힐링의 기적' 100호 개소

2025.11.25 :
7년 연속 '지역사회공헌 인정기업' 선정 (보건복지부)

2025.12.12 :
2025 소비자중심경영(CCM) 인증 (한국소비자원)

[KB국민카드]

1980.09.25 : 국민카드 업무개시 (국민은행 신용사업부)

1987.09.25 : 국민신용카드(주) 설립

1996.12.26 : 단일 신용카드사 최초 이용금액 10조원 달성

1998.08.22 : 국민할부금융(주) 합병

1998.12.30 : 장은신용카드(주) 합병

2000.06.30 : 신용카드업계 최초 기업공개 (코스닥 등록)

2001.01.16 : 국민패스카드 (비접촉식무선인식신용카드시스템) 특허 취득

2003.09.30 : (주)국민은행과 합병

2011.03.02 : 주식회사 KB국민카드 출범

2013.09.09 : 모바일 앱카드 Kmotion 서비스 개시

2014.07.16 : 해외이용 로컬카드 K-WORLD 발급 개시

2016.09.02 : 업계 최초 One card 기반 카드 플랫폼「KB국민 알파원카드」출시

2016.11.21 : KB금융그룹 통합멤버십 플랫폼「Liiv Mate」출시

2017.02.08 : 라오스 현지 자동차 할부금융회사「KB KOLAO LEASING Co.,Ltd」설립

공동 출자

2017.05.23 : ISO 14001(환경경영시스템) 인증 획득

2017.10.13 : 미얀마 양곤 대표사무소 설립

2018.07.06 : 캄보디아 'KB Daehan Specialized Bank Plc.' 자회사 편입

2019.09.16 : KB국민카드 차세대시스템 오픈

2019.12.13 : '2019년 노사문화 대상' 대통령상 수상

2020.07.03 : 인도네시아 'PT. KB Finansia Multi Finance' 자회사 편입

2020.10.15 : 오픈페이먼트(Open Payment)「KB Pay」 서비스 시행

2020.10.19 : 카드업계 최초 '한국기업지배구조원(KCSG)' 지배구조 부문 'A+' 등급 획득

2021.01.27 : 본인신용정보관리업(Mydata) 본허가 취득

2021.01.29 : 태국 여신전문금융회사 'J Fintech Co., Ltd' 자회사 편입

2021.12.01 : 'LiivMate' 마이데이터 서비스 오픈

2021.12.08 : 개인사업자신용평가업 본허가 취득

2022.09.05 : '전북은행 신용카드' 프로세싱 대행사업 런칭

2022.12.06 : KB Pay 중심의 One-Platform 서비스 오픈

2022.12.26 : 캄보디아 리스사 'i-Finance Leasing Plc' 자회사 편입

2023.01.10 : 인공지능 마케팅 시스템 'AIMs(AI Marketing System)' 구축

2023.06.07 : 국제표준 정보보호 관리체계(ISO27001) 인증 취득

2023.06.30 : KB신용정보 자회사 편입

2023.07.20 : 쿠팡 PLCC 카드 「쿠팡 와우카드」 출시

2023.10.31 : 제47회 국가생산성대회 종합대상 '대통령표창' 수상

2023.12.13 : 2023년 대한민국 금융대상 '여신금융대상' 수상

2024.04.22 : 해외여행특화 'KB국민 트래블러스 체크카드' 출시

2024.05.09 : KB국민카드 新 브랜드 가치체계 시행

2024.09.12 : 카드업권 최초 국제 3대 디자인 어워드 'WE:SH 카드 시리즈' 디자인 본상

그랜드 슬램 달성 (2024 IDEA, 2024 Red Dot Award, 2024 iF Design Award)

2024.10.15 : 쿠팡 PLCC 카드 「쿠팡 와우카드」발급좌수 100만좌 돌파

2024.11.12 : 국가고객만족도(NCSI) 신용카드 부문(4년 연속) 및 체크카드 부문 1위

2024.12.09 : 생성형 AI 기반 비대면 상담 서비스 '모두의 카드생활 메이트'

혁신금융서비스 지정

2024.12.19 : 캄보디아 자회사 'KB Daehan Specialized Bank Plc.' 및 'i-Finance Leasing Plc' 간 합병완료

2025.02.18 : KB Pay 가입고객 1,400만 돌파

2025.06.26 : '소비자가 가장 추천하는 브랜드'(신용카드 부문) 10년 연속 1위 선정

2025.06.30 : 「2024 KB국민카드 지속가능경영보고서」 첫 발간

2025.07.25 : KB Pay 가입고객 1,500만 돌파

2025.10.29 : 아이 키우기 좋은 기업 고용노동부 장관상 수상

2025.11.12 : 국가고객만족도(NCSI) 신용카드 부문(5년 연속) 및 체크카드 부문(2년 연속) 1위 달성

[KB라이프생명]

1989.06.16 : 한국프루덴샬생명보험㈜ 설립

(The Prudential Insurance Company of America 100% 출자, 자본금 100억원)

1990.05.18 : 본사 이전(서울시 중구 명동 소재)

1990.12.17 : 보험사업자 본허가 취득

1991.03.04 : 영업개시

1994.05.28 : 본사 이전(서울시 강남구 삼성동 소재)

1994.10.14 : 국내 최초 여명급부특약(LNB) 도입

1997.05.08 : 푸르덴셜생명보험(주)로 상호변경

1999.04.30 : 보유 계약 10만건 돌파

1999.07.02 : 국내 최초 사후정리특약(FNB) 도입

2000.11.01 : 최대주주 변경(The Prudential Insurance Company of America →

Prudential International Insurance Holdings, Ltd)

2002.05.20 : 본사 이전(서울시 강남구 역삼동 소재)

2002.12.13 : 산자부 시행 '한국서비스품질 우수기업 인증' 금융/보험부문 대상 수상

2003.10.22 : 달러종신보험 배타적 사용권 획득

2004.10.07 : 한국경제신문, 레버링 연구소 선정, '일하기 좋은 일터(GWP: Great Work- place)상' 수상

2005.06.20 : 국내 최초 무료 장기간병특약 실버널싱케어특약 판매 개시

2005.06.27 : 실버널싱케어특약 배타적 사용권 획득

2007.03.05 : 푸르덴셜사회공헌재단 설립

2007.06.01 : 국내 최초 디엔비 (Donor Needs Benefit, 골수기증자 지원 특약) 특약 도입

2008.07.05 : 한국메이크어위시 국제본부 '최우수 기업 파트너상' 수상

2009.01.02 : 국내 최초 Wish Plus (기부특약) 특약 도입

2009.01.05 : Wish Plus 특약 배타적 사용권 획득

2009.11.09 : 차세대 시스템 Radience 오픈

2009.12.30 : 금융감독원 선정 2009 최우수 생명보험상품선정(위시플러스특약)

2010.04.01 : 국내 최초 모바일 보험관리시스템 mCurex 오픈

2011.12.16 : 국가고객만족지수(NCSI) 1위 (생보험계 최다 1위, 총 8회)

2012.04.27 : 푸르덴셜, KAIST와 함께 업계 최고 '금융보험전문가' 과정 개설

2014.01.02 : Wealth Management Center 개소

2016.05.09 : 무배당평생소득변액연금보험 배타적 사용권 획득

2016.06.30 : 서울경제 참보험인대상 상품개발본부 금감위원장상 수상

2017.08.31 : 제4회 한국 기금/자산운용대상 금융감독원장상 수상

2017.10.27 : 제22회 헤럴드경제 보험대상 상품개발 혁신상 수상

2018.12.04 : 푸르덴셜사회공헌재단 '2018 대한민국 자원봉사대상' 국무총리표창 수상

2019.11.29 : 금융위원회 선정 '자금세탁방지의 날' 금융위원장상 수상

2020.08.31 : 최대주주 변경 (Prudential International Insurance Holdings, Ltd →

KB금융지주), KB금융지주 자회사 편입

2021.06.01 : 금융소비자연맹 선정 좋은 생명보험사 12년 연속 1위 (2010~2021)

2021.10.28 : 한국신용평가 보험금지급능력 3년 연속 AAA 최고 등급 획득 (2019~2021)

2022.04.15 : 라이프파트너(Life Partner) 명칭변경 (라이프플래너 -> 라이프파트너)

2022.05.10 : 자회사 'KB라이프파트너스(자회사형 GA, 프리미엄 종합금융 판매전문회사)' 설립

2022.06.01 : 우수인증설계사 비율 15년 연속 1위 (2008~2022)

2022.11.23 : 푸르덴셜생명보험-KB생명보험 금융위원회 합병 인가 획득

2022.12.26 : 케이비라이프생명보험으로 사명변경

2023.01.01 : KB라이프생명(구.푸르덴셜생명보험)-KB생명보험의 통합법인 주식회사 케이비라이프생명보험 출범

2023.06.06 : 우수인증설계사 비율 16년 연속 1위 (2008~2023)

2023.10.04 : KB손해보험으로부터 요양전문 자회사인 'KB골든라이프케어’인수

2023.10.27 : 한국ESG기준원(KCGS) ESG 평가 금융사 지배구조 부문 A등급(우수) 획득

2023.12.05 : '라이프를 나름답게' 광고캠페인, 대한민국 광고대상 이노베이션부문 금상 수상

2023.12.14 : '라이프를 나름답게' 광고캠페인, 대한민국 디지털광고대상 - 테크테인먼트 부문 대상 수상

2023.12.14 : '나름다운 청첩장' ESG 캠페인, 대한민국 디지털광고대상 - 프로모션 부문 대상, 디지털영상부문 금상 수상

2024.06.05 : KB라이프타워, 미국 그린빌딩위원회(USGBC) 주관 친환경 건축물 인증 제도 'LEED’ - 골드 등급 획득

2024.06.12 : 꿈꾸라 SNS 캠페인, PR Awards Asia-Pacific 2024 - Financial Communications 부문 Bronze Prize 수상

2024.06.13 : 우수인증설계사 비율 17년 연속 1위 (2008~2024)

2024.10.25 : 한국ESG기준원(KCGS) ESG 평가 금융사 지배구조 부문 A등급(우수) 획득

2024.11.21 : 서울대학교 시니어 라이프케어 산학 공동연구 MOU 체결

2024.12.01 : 'KB라이프생명보험 여성가족부 선정 2024년 '가족친화기업' 인증 획득

2025.02.07 : KB라이프 사전심사시스템 K-Manager 오픈

2025.03.24 : KB골든라이프 시니어케어 요양돌봄컨설팅 서비스 출시

2025.05.29 : 금융권 최초 M365 코파일럿 전사 도입

2025.11.26 : 한국ESG기준원 지배구조 평가 3년 연속 'A' 획득

2025.12.19 : 웹어워드 코리아 2025 보험분야 대상 수상

2025.12.23 : 일본 솜포케어와 시니어 라이프 이니셔티브 공동 협력 확대

[KB자산운용]

1988.04.23 : 발기위원회 구성

1988.04.28 : 설립등기(자본금20억원)

1988.05.12 : 법인 설립신고 및 사업자 등록

1988.06.28 : 투자자문업 등록(등록번호 제19호)

1988.07.01 : 영업개시(서울시 종로구 인의동 동원빌딩 1층)

1989.12.26 : 본사이전(서울시 강남구 대치동 946-14)

1993.05.31 : 본사이전(서울시 영등포구 여의도동 36-5)

1996.07.01 : 본사이전(서울시 영등포구 여의도동 34-8 대신증권8층)

1997.05.20 : 투자일임매매업 인가 취득

1997.07.29 : 투자신탁 운용업 허가 취득

1997.08.28 : 투자신탁운용업무 개시

1999.03.16 : 자산운용회사 등록

2000.01.11 : ING INSURANCE INTERNATIONAL.B.V. 지분참여(20%)

2002.05.04 : 본사이전(서울시 영등포구 여의도동 23-2 신한금융투자타워25층)

2008.09.29 : 대주주변경((주)국민은행,ING → (주)KB금융지주

2009.02.04 : [자본시장과 금융투자업에 관한 법률]에 의한 인허가 갱신

2015.10.26 : 전문사모집합투자업 등록

2017.09.29 : KB Asset Management Singapore 자회사 100% 편입

2018.07.02 : 본사이전(서울시 영등포구 국제금융로 10, 쓰리아이에프씨 40, 41층)

2018.08.21 : KBAM Shanghai Advisory Services,.Co.,Ltd자회사 100% 편입

2019.09.12 : KB Asset Management Vietnam Representative Office 설립

2020.10.12 : 자산관리회사(REITs) 겸영인가

2021.12.24 : 케이비코인베스트먼트제1호사모투자 합자회사 설립

2022.08.19 : 케이비메자닌캐피탈제4호사모투자 합자회사 설립

2023.04.28 : 다이렉트인덱싱 엔진(알고리즘) '마이포트(MyPort)'출시

2024.02.01 : PT Valbury Capital Management 자회사 70% 편입

2024.06.05 : PT Valbury Capital Management 사명 변경(PT Valbury Capital Management → PT KB Valbury Asset Management)

[KB캐피탈]

1989.09.12 :
한미리스주식회사 설립

1996.11.19 :
증권거래소 주권 상장

1998.02.06 :
여신전문금융업 등록(리스)

1999.06.26 :
한미캐피탈주식회사로 상호변경

2000.06.23 :
할부금융업, 신기술사업금융업 등록

2006.11.15 :
쌍용캐피탈 자동차할부 영업부문 영업양수도

2007.09.14 :
최대주주 우리금융지주로 변경

2007.10.26 :
우리파이낸셜주식회사로 상호변경/ 결산기 변경(3월 → 12월)

2011.09.26 :
한국GM 업무제휴

2012.06.08 :
신용등급 상승 A+(긍정적) → AA-(안정적)

2012.07.30 :
자본금 증자 226억 (납입자본금 1,075억)

2013.09.06 :
인도 마힌드라그룹과 JV설립관련 MOU체결

2013.09.18 :
재규어/랜드로버코리아 제휴

2014.03.20 :
최대주주 KB금융지주로 변경/ 케이비캐피탈주식회사로 상호변경

2015.11.03 :
KB캐피탈-쌍용자동차 합작 캐피탈사 설립「SY오토캐피탈 주식회사」

2015.12.09 :
현대증권 업무제휴 (able star론 출시)

2016.02.16 :
라오스 현지 할부금융사 합작 설립 MOU체결「가칭 : KB 코라오 리싱」

2017.01.01 :
한국GM제휴 금융사 연장계약 체결

2017.02.03 :
재규어랜드로버코리아 전속금융사 연장 제휴계약 체결

2017.02.08 :
KB KOLAO LEASING Co.,Ltd 법인설립 완료(라오스)

2017.03.23 :
KB캐피탈(주)로 상호변경

2017.04.14 :
KB금융지주의 완전자회사 편입 추진(KB금융지주 및 KB캐피탈 간 주식의 포괄적 교환 계약)

2017.05.19 :
KB금융지주 공개매수에 따른 지분율 변동(52.02% → 79.70%)

2017.07.07 :
KB금융지주 주식교환에 따른 지분율 변동(79.70% → 100.0%)

2018.02.02 :
중고차 매물 플랫폼 '몰던카' 제휴

2018.05.22 :
글로벌 금융기업 RMA그룹과 전략적 MOU 체결

2018.12.14 :
'KB차차차' 중고차 플랫폼 매물등록대수 10만대 돌파

2019.02.21 :
인도네시아 Sunindo Parama Finance 지분 인수 계약 체결(인수 지분율: 85%)

2019.06.20 :
모바일 스타트업과 상생협력 MOU 체결((주)파이언스, (주)플랫포스, (주)모두의컴퍼니)

2019.09.30 :
'KB차차차' 중고차 플랫폼 앱다운로드수 200만 돌파

2019.12.20 :
KB차차차 3.0 베타테스트 오픈

2019.12.23 :
KB차차차 통합한도조회 서비스 오픈

2020.05.18 :
인도네시아 PT Sunindo Kookmin Best Finance 85% 지분 취득

2020.05.22 :
캐딜락 코리아 업무제휴 협약 체결

2020.09.04 :
해외신용평가사 Moody's로부터 해외신용등급 'A3' 획득

2021.04.08 :
FCA코리아 지프(JEEP) 브랜드 전속 금융제휴 협약 체결

2021.10.27 :
마이데이터 사업 본허가 취득

2022.01.04 :
프리미엄 전기차 폴스타(Polestar) 전속 금융제휴 협약 체결

2022.03.07 :
KB차차차 마이데이터 서비스 '차테크' 출시

2023.03.29 :
KB차차차 및 마이데이터 서비스 영역 'ISMS-P' 인증 획득

2023.04.19 :
국제기후채권기구(CBI) 'Climate Bonds Awards' 수상

2023.12.12 :
대출중개 플랫폼 '알다'를 운영하는 팀윙크 주식회사 인수

2024.10.14 :
팀윙크 주식회사 사명 변경 (팀윙크 주식회사 → 케이비핀테크 주식회사)

2024.12.05 :
부패방지 및 규범준수 경영시스템 통합인증 취득(ISO 37001 & ISO 37301)

2025.07.23 :
KB차차차 중고차거래/금융 통합서비스, 혁신금융서비스로 지정(금융위)

2025.08.26 :
서울보증보험(SGI서울보증)과 화물 운송료 선정산 금융서비스 업무협약

[종속회사의 연혁]

종속회사
주요 내용

KB KOLAO LEASING Co.,Ltd
- 2017.02 라오스 현지 신규 법인 설립 (지분율 : KB캐피탈 51%, KB국민카드 29%, LVMC홀딩스(舊 코라오홀딩스) 20%- 2017.02 3본부(영업지원본부, 경영관리본부, 리스크관리본부) 6부서 체제로 영업 개시

PT Sunindo Kookmin Best Finance
- 2020.05 인도네시아 현지 법인 85% 지분 취득 (지분율 : KB캐피탈 85%, Sunindo Primasura 15%)

케이비핀테크
- 2013.12 케이비핀테크 법인 96% 지분 취득 (지분율 : KB캐피탈 96%, 웰컴에프앤디 4%)- 2024.10 케이비핀테크 주식회사 사명변경(변경 전 팀윙크 주식회사)

케이비오토제오차유동화전문 유한회사
- 2022.08 신규 설립

[KB부동산신탁]

1996.07.12 : 재경부 설립인가

1996.12.03 : 주은부동산신탁 설립 (서울 강남구 대치동 943-27)

1996.12.10 : 영업개시

1997.02.13 : 주택건설사업자 등록

1997.09.30 : 부산지점 개설

2000.04.24 : 본사이전 (서울 서초구 서초동 1688-3,4)

2001.03.27 : 자본금 800억원으로 증자

2002.09.16 : KB부동산신탁(주)로 상호변경

2002.12.05 : 자산관리회사인가

2004.02.03 : 정비사업전문관리업 등록

2005.03.14 : 본사이전 (서울시 강남구 테헤란로 124)

2006.01.19 : 국민연금 도시재개발, 사업위탁 운용사 선정

2006.01.20 : 대전지점 개설

2008.04.16 : 부동산개발업 등록

2008.09.29 : KB금융그룹 지주회사 체제 전환

2018.12.17 : 본사이전 (서울 강남구 테헤란로 129)

2024.09.30 : 자본금 800억원 → 1,080억원으로 증자

2025.01.02 : 부산지점, 대전지점 폐지

2025.05.07 : 본사이전 (서울시 강남구 강남대로 298)

[KB저축은행]

2012.01.02 : (주)케이비서민 설립
2012.01.13 : (주)케이비서민 상호저축은행업 영업인가
자본금 증자 220억(증자 후 납입자본금 340억)
(주)케이비저축은행으로 상호변경
2012.01.17 : 지점설치인가 (장충동, 여의도, 논현동, 평촌, 분당)
2012.01.18 : 저축은행 업무개시
2013.05.06 : 본점 건물 매입 (서울시 송파구 송파대로 260번지 제일빌딩 20층)
2013.10.17 : 예한솔저축은행과의 합병에 대한 이사회 및 주주총회 결의 승인
2014.01.13 : 예한솔저축은행과 합병 (합병 후 존속법인 및 상호 : KB저축은행)
2014.02.10 : 평촌 영업점으로 통폐합 (평촌, 안양)
2014.04.07 : 분당 영업점으로 통폐합 (분당, 분당영업부)
2015.08.17 : 5개 지점 폐쇄 (의정부, 장충동, 구리, 수원, 일산)
2015.10.01 : 여신전문출장소 개점 (노원, 금천, 광진)
2016.12.19 : 인천지점 이전
2017.02.28 : 분당지점으로 통.폐합 (분당, 평촌지점)
2020.07.13 : 모바일 금융플랫폼 '키위뱅크' 출시
2020.08.10 : 노원여신전문출장소 이전
2021.03.22 : 지점 설치 (R&D 1센터)
2021.06.10 : 지점 설치 (R&D 2센터)
2021.07.30 : 여신전문출장소 폐쇄 (금천, 광진)
2021.09.23 : 여신전문출장소 폐쇄 (노원)
2022.09.30 : 인천지점 폐쇄 (여의도지점 통합)
2022.10.11 : 클라우드 기반 차세대시스템 오픈
2022.12.30 : 지점 폐쇄 (R&D 2센터)
2023.02.28 : 지점 폐쇄 (R&D 1센터)
2023.06.02 : 선릉역지점 폐쇄
2025.04.28 : 분당지점 이전
2025.12.31 : 여의도지점 폐쇄

[KB인베스트먼트]

1990.04.03 :
중소기업창업지원법 제11조의 규정에 의하여 상공부 등록

1991.07.10 :
자본금 증자 (50억원, 증자후 150억원)

1992.09.17 :
자본금 증자 (50억원, 증자후 200억원)

1992.12.24 :
자본금 증자 (50억원, 증자후 250억원)

1993.01.04 :
본점 서울 이전

1995.02.25 :
본점 사옥 강남 이전

1999.01.11 :
국민창업투자(주)로 상호변경

2002.01.02 :
본점 사옥 이전 (서울 강남구 청담동 현 위치)

2002.01.12 :
(주)프론티어인베스트먼트를 흡수합병[합병 기준일 2001. 12. 31 (합병증자 후 자본금 320억원)]

2002.07.03 :
국민기술금융(주)를 흡수합병[합병 기준일 2002. 6. 27 (합병증자 후 자본금 448억원)][국민기술금융(주)의 구조조정전문회사 자격 승계]

2004.04.30 :
KB창업투자(주)로 상호변경

2008.09.29 :
KB금융지주 출범, 최대주주 변경(국민은행 → KB금융지주)

2009.07.01 :
KB인베스트먼트(주)로 상호변경

2019.03.08 :
자본금 무상증자 (178억원, 증자후 626억원)

2019.06.12 :
자본금 증자 (500억원, 증자후 1,126억원)

2023.05.26 :
KBFG Investment Boston Branch 설립

2025.09.25 : KBFG Investment Boston Branch 상호 변경 (KBFG Investment Boston Branch → KBFG Investment America)

[KB데이타시스템]

1991.09.06 : ㈜국민데이타시스템 설립 (서울 송파구 신천동 7-23)

1993.09.09 : 국가기간 전산망사업자 등록

1993.09.18 : 시스템통합(SI)사업자 등록

1995.11.17 : 자본금 증자 (총 납입자본금 80억원)

1996.10.01 : 소프트웨어 사업자 신고

2001.12.18 : 윤리강령 선포

2004.04.30 : ㈜KB데이타시스템으로 사명 변경

2004.05.16 : 인도네시아 BII은행 MIS프로젝트 참여

2006.02.21 : '대한민국 S/W사업자 대상' 산업 S/W부문 수상

2006.05.25 : 공정거래 하도급거래 우수업체 선정

2007.06.11 : 베트남 농업은행 대외계 및 외화자금결제시스템 구축 참여

2008.09.29 : KB금융그룹 출범에 따른 최대주주 변경 및 KB금융지주 자회사편입

2008.12.19 : Web Award 2008 대상 수상 (금융/통신부문, UI이노베이션 부문)

2009.03.24 : Global IT기업들과의 양해각서(MOU) 체결

2009.12.14 : Web Award 2009 2년 연속 대상 수상

(금융/통신부문, UI이노베이션 부문 등 4개부문)
2010.04.09 : 카자흐스탄 BCC은행 EDW 및 전행보고서시스템 구축 계약 체결
2011.06.10 : 사옥이전 (서울 마포구 도화동 566)
2013.10.23 : 아시안뱅커선정 HR/조기경보시스템 베스트 프로젝트상 수상
2017.05.19 : 한국정보통신진흥협회 창립30주년 기념"미래창조과학부 장관표창
2017.11.08 : 제14회 대한민국 DA공모대전 과학기술정보통신부 장관 표창
2017.12.13 :「2017 민관합동 SW모니터링 우수위원」과학기술정보통신부 장관 표창

2021.03.02 : PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA 자회사 편입

2023.12.19 : 대한민국 독서경영우수직장인증 및 가족친화 기업인증

[이외의 특수목적기업 등]

상기 주요 종속회사 이외에 특수목적기업(SPE: Special Purpose Entities)으로서 한정된 특수목적을 수행하기 위해 설립된 기업이 당사의 연결대상 종속회사로 있으며, 특수목적기업의 정해진 법적 형태는 없으나 흔히 조합, 신탁, 합명ㆍ합자ㆍ유한회사 등과 같은 파트너쉽회사 또는 비법인 실체의 형태를 가집니다. 특수목적기업은 운영에 관한 지배기구, 수탁자 또는 경영진의 의사결정권에 엄격한, 때로는 영구적인 제한을 가하는 법적 계약과 함께 설립되며 설립자 또는 스폰서를 제외하고는 실체의 영업 활동을 지배하는 정책을 변경할 수 없는 규정과 함께 설립됩니다. 특수목적기업의 종류로는 자산유동화전문회사, 프로젝트 파이낸싱 회사, 사모단독펀드, 조합 등이 있으며, 자산유동화, 신용공여, 대출, 지분투자, 자산관리 등의 거래를 목적으로 설립됩니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
2026.04.29
18기(2025년말)
17기(2024년말)
16기(2023년말)
15기(2022년말)
14기(2021년말)

보통주
발행주식총수
372,850,455
381,462,103
393,528,423
403,511,072
408,897,068
415,807,920

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-
-

합계
자본금
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000

주1) 자기주식 소각일 및 소각주식수- 2019.12.12 : 2,303,617주- 2022.02.14 : 3,455,426주- 2022.08.01 : 3,455,426주- 2023.04.04 : 5,385,996주- 2024.08.14 : 9,982,649주- 2025.05.15 : 12,066,320주- 2026.01.15 : 8,611,648주주2) 상기 소각은 모두 배당가능이익에 의한 소각으로 자본금 변동 없이 발행주식총수의 감소만 발생

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2026년 04월 29일
)
(단위 : 주, %)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
1,000,000,000
-
1,000,000,000
정관상

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
418,111,537
-
418,111,537
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
45,261,082
-
45,261,082
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
45,261,082
-
45,261,082
자기주식 소각

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
372,850,455
-
372,850,455
-

Ⅴ. 자기주식수
18,162,721
-
18,162,721
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
354,687,734
-
354,687,734
-

Ⅶ. 자기주식 보유비율
6.0
-
6.0
-

주) 상기 소각한 자기주식 45,261,082주는 모두 배당가능이익에 의한 소각으로 자본금 변동 없이 발행주식총수의 감소만 발생

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2026년 04월 29일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내직접 취득
보통주
-
9,448,744
-
6,401,349
3,047,395
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
9,448,744
-
6,401,349
3,047,395
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
5,664,971
5,564,253
-
5,664,971
5,564,253
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
14,262,733
-
-
-
14,262,733
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
19,927,704
5,564,253
-
5,664,971
19,826,986
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
19,927,704
15,012,997
-
12,066,320
22,874,381
-

우선주
-
-
-
-
-
-

주1) 2025년 중 발생한 자기주식의 소각은 2024년 7월 23일 이사회 결의에 의해 자기주식 4,575,874주 취득 후 2025년 5월 15일 소각, 2024년 10월 24일 이사회 결의에 의해 자기주식 1,089,097주 취득 후 2025년 5월 15일 소각, 2025년 2월 5일 이사회 결의에 의해 자기주식 6,401,349주 취득 후 2025년 5월 15일 소각이며, 상기 소각은 모두 배당가능이익에 의한 소각으로 자본금 변동 없이 발행주식총수의 감소만발생주2) 기말수량에 포함된 자기주식 중 2025년 4월 24일 이사회 결의에 의해 취득한 자기주식 3,047,395주및 2025년 7월 24일 이사회 결의에 의해 취득한 자기주식 5,564,253주는 2026년 1월 15일 소각하였으며, 상기 소각은 모두 배당가능이익에 의한 소각으로 자본금 변동 없이 발행주식총수의 감소만 발생

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :
2026년 04월 29일
)
(단위 : 백만원, %)

구 분
예정기간
예정금액(A)
이행금액(B)
이행률(B/A)
결과보고일

시작일
종료일

직접 처분
2020.08.29
2024.02.14
240,000
240,000
100
-

직접 취득
2023.02.08
2023.05.07
300,000
271,745
90.6
2023.03.29

직접 취득
2025.02.06
2025.05.05
520,000
520,000
100
2025.04.14

직접 취득
2025.04.25
2025.07.24
300,000
300,000
100
2025.06.30

주1) 상기 직접 처분 240,000백만원은 2020년 6월 18일 이사회 결의된 자기주식 5,000,000주를 교환 대상으로 하는 교환사채 발행에 따른 처분이며, 예정기간의 시작일은 교환청구기간의 시작일이고, 종료일은 교환권이 행사되어 처분이 확정된 일자임주2) 상기 직접 취득 예정기간의 시작일과 종료일은 주요사항보고서(자기주식취득결정) 공시의 취득예상기간 시작일과 종료일이며, 결과보고일은 자기주식취득결과보고서 공시일임주3) 2023년 2월 8일 시작한 직접 취득(예정금액 300,000백만원)은 주요사항보고서(자기주식취득결정) 공시의 취득예정주식 5,385,996주를 전량 취득하여 공시된 예정수량을 100% 이행함

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :
2026년 04월 29일
)
(단위 : 백만원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

신탁 해지
2023.08.01
2024.07.31
300,000
300,000
100
-
-
2024.08.01

신탁 해지
2024.02.08
2024.08.07
320,000
320,000
100
-
-
2024.08.08

신탁 해지
2024.08.26
2025.03.04
400,000
400,000
100
-
-
2025.03.05

신탁 해지
2024.11.01
2025.04.30
100,000
100,000
100
-
-
2025.04.30

신탁 해지
2025.07.24
2026.01.09
660,000
660,000
100
-
-
2026.01.09

마. 자기주식 보유현황

(1) 자기주식 소각현황

(단위 : 백만원, 주)

소각일
소각방법
주식종류
소각수량
소각금액

2023.04.04
이익소각
보통주
5,385,996
271,745

2024.08.14
이익소각
보통주
9,982,649
620,000

2025.05.15
이익소각
보통주
12,066,320
1,020,000

주1) 2023년 4월 4일 소각한 자기주식은 2023년 2월 7일 이사회 결의에 의해 취득한 자기주식 271,745백만원(5,385,996주)이며, 모두 배당가능이익에 의한 소각으로 자본금 변동 없이 발행주식총수의 감소만 발생주2) 2024년 8월 14일 소각한 자기주식은 2023년 7월 25일 이사회 결의에 의해 취득한 자기주식 300,000백만원(5,584,514주), 2024년 2월 7일 이사회 결의에 의해 취득한 자기주식 320,000백만원(4,398,135주)이며, 모두 배당가능이익에 의한 소각으로 자본금 변동 없이 발행주식총수의 감소만 발생주3) 2025년 5월 15일 소각한 자기주식은 2024년 7월 23일 이사회 결의에 의해 취득한 자기주식 400,000백만원(4,575,874주), 2024년 10월 24일 이사회 결의에 의해 취득한 자기주식 100,000백만원(1,089,097주), 2025년 2월 5일 이사회 결의에 의해 취득한 자기주식 520,000백만원(6,401,349주)이며, 모두 배당가능이익에 의한 소각으로 자본금 변동 없이 발행주식총수의 감소만 발생

(2) 자기주식 보유현황

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 주)

취득방법
취득(계약체결)결정 공시일자
주식종류
취득기간
취득목적
최초보유예상기간
최초취득수량
변동 수량
기말수량
비고

처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
2023.02.07
보통주
'23.02.08.~'23.03.29.
주식소각
-
5,385,996
-
5,385,996
-
-

2025.02.05
보통주
'25.02.06.~'25.04.14.
주식소각
-
6,401,349
-
6,401,349
-
-

2025.04.25
보통주
'25.04.28.~'25.06.30.
주식소각
-
3,047,395
-
-
3,047,395
-

신탁계약에의한 취득
2016.02.04
보통주
'16.02.04.~'17.02.06.
주가안정 및 주주가치 제고
-
9,206,975
6,903,358
2,303,617
-
-

2016.08.02
보통주
'16.08.03.~'17.08.02.
주가안정 및 주주가치 제고
-
12,310,827
2,506,361
6,910,852
2,893,614
-

2017.11.24
보통주
'17.11.27.~'18.11.26.
주가안정 및 주주가치 제고
-
4,769,780
-
-
4,769,780
-

2018.11.30
보통주
'18.12.05.~'19.12.04.
주가안정 및 주주가치 제고
-
6,599,339
-
-
6,599,339
-

2023.07.25
보통주
'23.08.01.~'24.07.31.
자기주식 취득을 통한 주주환원과 기업가치 제고
-
5,584,514
-
5,584,514
-
-

2024.02.07
보통주
'24.02.08.~'24.08.07.
자기주식 취득을 통한 주주환원과 기업가치 제고
-
4,398,135
-
4,398,135
-
-

2024.07.23
보통주
'24.08.26.~'25.03.04.
자기주식 취득을 통한 주주환원과 기업가치 제고
-
4,575,874
-
4,575,874
-
-

2024.10.24
보통주
'24.11.01.~'25.04.30.
자기주식 취득을 통한 주주환원과 기업가치 제고
-
1,089,097
-
1,089,097
-
-

2025.07.24
보통주
'25.07.24.~'26.01.09.
자기주식 취득을 통한 주주환원과 기업가치 제고
1년
5,564,253
-
-
5,564,253
-

기타 취득
2016.10.19
보통주
'16.10.19.
신주발행을 통한 주식교환 시 단주처리에 따라 취득
-
28,511
28,511
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

총계

68,962,045
9,438,230
36,649,434
22,874,381
-

주) 자기주식의 소각은 이사회에서 자기주식의 취득과 소각을 함께 결의한 경우 취득한 주식과 소각된 주식이 일치되도록 기재하였고, 이사회에서 자기주식의 취득과 소각이 함께 결의되지 않은 경우 선입선출법에 따라 처분된 것으로 기재하였음

(3) 단기(6개월) 자기주식 취득·처분·소각 계획

(대상기간 :
2026년 01월 01일
~
2026년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구분
취득형태
주식종류
거래방법
수량
결정사유

보유수량
-
보통주
-
22,874,381
-

-
-
-
-
-

계획
취득
직접
보통주
장내매수
8,444,757
주주환원

-
-
-
-
-

처분
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

소각
-
보통주
-
8,611,648
주주환원

-
-
-
-
-

계속보유
-
보통주
-
22,707,490
기업가치 제고

-
-
-
-
-

주1) 상기 자기주식 취득은 2024년 10월 24일 공시한 당사의 '기업가치 제고 계획'에 의거 2025년말 CET1 비율에 연동하여 산출된 자기주식 취득 규모 1,200십억원(이사회 결의일 2026년 2월 5일의 전영업일한국거래소 종가 기준 8,444,757주)을 2회로 분할하여 600십억원씩 취득 예정

주2) 상기 자기주식 소각은 2025년 4월 24일 및 2025년 7월 24일 이사회 결의에 의거 자기주식 8,611,648주를 2026년 1월 15일 소각 완료함

주3) 상기 자기주식 계속보유분은 2026년 상반기 취득 예정인 8,444,757주를 포함하여 산출하였으며, 취득한 주식은 소각 예정이고, 잔여 자기주식 14,262,733주는 향후 기업가치 제고 및 주주환원 등에 활용 예정

(4) 단기 자기주식 취득·처분·소각 계획 이행현황

(대상기간 :
2025년 07월 01일
~
2025년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구분
취득형태
주식종류
전기 계획수량(A)
당기 이행수량(B)
이행률(B/A)
차이발생사유

취득
신탁
보통주
5,724,197
5,564,253
97.2
-

-
-
-
-
-
-

처분
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

소각
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

계속보유
-
보통주
17,310,128
17,310,128
100.0
-

-
-
-
-
-
-

주1) 상기 이행현황은 관계 법령 개정 이후 처음 작성되어 직전 사업보고서 상 전기 계획수량이 없기 때문에 2025년 7월 24일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 상의 취득예정주식을 기준으로 작성주2) 상기 취득한 자기주식 5,564,253주는 2025년 7월 24일 이사회 결의에 따라 2026년 1월 15일 소각하였고, 2025년 6월 30일 기준 당사가 보유한 자기주식 17,310,128주 중 3,047,395주는 2025년 4월 24일 이사회 결의에 따라 2026년 1월 15일 소각하였음

(5) 자기주식 취득·처분·소각 관련 장기 계획

- 현재 당사가 보유한 자기주식은 향후 기업가치 제고 및 주주환원 등에 활용 예정이며, 2024년 10월 24일 공시된 '기업가치 제고 계획'의 주주환원 계획에 따라 CET1비율과 연동한 자기주식 취득 규모 결정 후 자기주식 신규 취득 및 소각 진행 예정

(6) 기타 투자자 보호를 위해 필요한 사항

- 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일 등

- 당사 정관의 최근 개정일은 2026년 3월 26일입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2023.03.24
제15기정기주주총회
이익배당 기준일 이사회 결의, 신주에 대한 동등배당 원칙 규정 등- 관련 정관 조항 : 제10조, 제11조, 제15조, 제16조, 제17조, 제18조, 제19조, 제19조의2, 제20조, 제49조, 제59조, 제60조
이익배당 기준일 이사회 결의를위한 정관상 근거 마련 등

2025.03.26
제17기정기주주총회
이사회 결의사항 추가 및 이사회내 위원회(내부통제위원회) 신설, 이사회의분기배당 기준일 결의 등- 관련 정관 조항 : 제14조, 제20조의2, 제44조, 제48조, 제51조, 제52조,제56조, 제59조, 제60조
「금융회사의 지배구조에 관한 법률」개정에 따른 내부통제위원회 신설, 「자본시장과 금융투자업에관한 법률]」개정에 따른 이사회 분기배당 기준일 결의를 위한 정관상 근거 마련 등

2026.03.26
제18기정기주주총회
전자주주총회 도입, 전자문서에 의한 대리권 증명, 이사의 충실의무 규정 등- 관련 정관 조항 : ?제26조, 제31조, 제42조
「상법」 개정에 따른 전자주주총회 제도 도입, 이사의 충실의무 대상 확대를 위한 정관상 근거 마련 등

다. 정관상 사업목적

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영 관리
영위

2
자회사등에 대한 자금지원
영위

3
자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달
영위

4
자회사등의 금융상품의 개발 판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공
영위

5
전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무
영위

6
자회사등에 대한 상표권 및 특허권 등 지적재산권의 제공
영위

7
기타 법령상 허용된 업무
영위

8
위 각 호에 부수 또는 관련되는 업무
영위

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업의 내용(요약)

당사는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속회사에 대한 자금지원 등을 주요사업 목적으로 하는 순수 지주회사로서, 금융의 새로운 패러다임을 제시하고 시장을 선도하는 리딩금융그룹이 되기 위해 집중하고 있습니다.

KB금융그룹은 은행업, 금융투자업, 보험업, 여신전문업 등 금융의 전 영역을 아우르는 안정적인 포트폴리오를 보유하고 있으며, 국내 최대 고객 기반을 바탕으로 그룹 내 계열사간시너지 창출을 통해 업계 최고 수준의 이익 성장을 시현하고 있습니다.

KB금융그룹은 2025년 한 해 동안 '효율경영'과 '혁신성장’두 축을 중심으로 자본효율성 제고, 디지털 혁신, ESG경영, 미래 성장동력 확보 등을 위한 노력을 경주해왔습니다.

이를 통해 2025년 12월 말 기준 불확실한 금융환경 속에서도 안정적인 수익 창출과 주주환원, 그리고 사회적 가치 실현을 이뤄내며 국내 금융산업 리더로서의 입지를 확실히 다지고 있습니다.

그 결과, KB금융그룹의 2025년 조달 및 운용 평균잔액은 781조원으로 2024년 평균잔액 739조원 대비 약 5.7% 증가하였고, 2025년 12월말 총자산은 견조한 대출 성장에 힘입어 전년말 대비 5.3% 증가한 798조원입니다. 2025년 당기순이익은 자산성장 및 양호한 NIM 관리 등에 따른 이자이익 개선 및 비이자이익 확대로 전년대비 755십억원 증가한 5조 833십억원을 시현하였습니다.

한편, KB금융그룹은 시장금리 변동, 경기 둔화 등 불확실한 대외 환경 속에서도 견조한 이자이익과 비이자이익을 바탕으로 안정적인 수익 창출 구조를 지속적으로 강화하고 있습니다. 특히, 위험가중자산 관리와 효율적인 자본 배분을 통해 업계 최고 수준의 자본비율을 유지하고 있습니다.

또한, 은행 중심의 수익구조에서 벗어나, 증권/보험/카드 등 비은행 부문과 자산관리(WM), 중소기업(SME) 등 성장성이 높은 분야로 사업 포트폴리오를 다각화하고 있습니다. 특히, 디지털·AI 역량을 기반으로 한 혁신금융, 빅테크·플랫폼 기업과의 전략적 제휴, ESG 및 비금융 신사업 투자 확대 등을 통한 장기적 성장동력 확보를 위해 꾸준히 노력해 나갈 것입니다.

지금까지 다져온 견고한 기반을 바탕으로 2026년에는 새로운 환경과 트렌드에 부합하는 사업방식으로 '전환’하고, 성장 잠재력이 높은 고객군과 신규 시장으로 사업 경계를 '확장’하는 전략을 통해 중장기 도약을 추진할 계획이며, 앞으로도 지속적으로 혁신하고 사회적 책임을 다하며 고객과 함께 성장하는 금융을 실현해 나갈 것입니다.

또한, KB금융그룹은 견고한 실적을 바탕으로 국내 금융산업의 리더로서 입지를 공고히 하고 있습니다. 은행과 비은행 부문의 균형 잡힌 성장, 비용 효율화, 자본 적정성 강화, ESG 경영 등 전방위적인 경영성과를 이루며 중장기 성장 기반을 착실히 다져갈 것입니다.
주요계열사 중 KB국민은행의 업무는 크게 고유업무, 부수업무 및 겸영업무로 나눌 수 있습니다. 고유업무는 자금의 중개라는 금융기관의 본질적인 기능에 따른 업무로서 수신업무, 여신업무, 환업무 등이 있으며, 부수업무는 고유업무를 영위함에 있어서 당연히 부수되어 필요하다고 법률로 인정되는 업무로 사회 및 경제 상황에 맞게 변화 발전하고 있는 은행의 업무를 말합니다. 또한 타 금융업의 고유업무이나 은행이 겸영가능한 업무로는 투신상품, 방카슈랑스 등 금융상품 판매대행 업무, 신탁 및 연금 업무 등이 있습니다.KB국민은행은 2025년 기준 약 585조원의 자산을 보유하고 있으며 원화대출금약 378조원, 외화대출금 약 35조원을 운용중에 있습니다. 또한 원화예수부채 약 399조원,외화예수부채 약 41조원을

운용하여 시중은행중 수위권의 점유비를 유지하고 있습니다.또한, KB증권은 개인 및 법인 고객을 대상으로 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업, 일반사모집합투자업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며 2025년 12월말 현재 76.5조원의 자산을 보유하고 있고, 연결 당기순이익은 6,739억원을 기록하였습니다.

KB손해보험은 보험업법 및 관련 법령에 근거해 보험업을 영위하고 있으며, 자동차보험, 장기보험, 일반보험 등을 중심으로 다양한 보험상품을 제공하고 있습니다. KB손해보험의 2025년 원수보험료는 14조 3,476억원으로 전년 대비 5.9% 증가하였습니다.

KB국민카드는 2025년말 현재 약 2,142만명의 신용카드 및 체크카드 회원과 301만여개의 가맹점을 보유하고 있으며 신용카드 업무와 일반대출, 할부금융 등의 영업활동을 수행하고 있습니다.

2. 영업의 현황

[그룹기준]

가. 영업의 개황

2025년은 경제성장이 둔화되고 대외 불확실성이 확대되는 가운데, 전 산업에서 AI 기술이 본격화되며, 금융을 포함한 다양한 분야에서 구조적 변화가 한층 가속화 된 해였습니다. 이러한 경영 환경 속에서도 KB금융그룹은 은행-비은행 부문간 균형 잡힌 비즈니스 포트폴리오를 기반으로 안정적인 성장을 달성하였습니다.

또한, 2025년은 지정학적 리스크 상시화, 보호 무역주의 기조 강화, 경기 회복세 둔화 등으로 인해 글로벌 금융시장의 변동성이 크게 확대된 한 해였습니다. 환율과 시장금리의 변동성이 확대되면서 대외변수의 영향력이 커졌고, 경기회복 지연으로 인한 건전성 부담이 지속되어 어려운 영업환경이 이어졌습니다. 그럼에도 불구하고 KB금융그룹은 은행, 증권 등 핵심 계열사 이익 확대 영향으로 5.8조원의 당기순이익을 시현하며 견조한 성장세를 이어나갔습니다.

국내 최대의 고객 기반을 바탕으로 은행업, 금융투자업, 보험업, 여신전문업 등 금융 전 영역에서 선도적인 영업활동을 하며 그룹 내 계열사간 시너지를 창출함으로써 순이익 5.8조원과 금융지주 최초로 시가총액 50조원을 달성하는 의미 있는 성과를 거두었습니다.

디지털 분야에서는 KB스타뱅킹에 시중은행 최초로 모바일 신분증을 탑재하고 다양한 외부 플랫폼으로 임베디드 금융을 확장함으로써 고객 접점 전반에서의 금융서비스 경쟁력을지속적으로 강화하였으며, AI Agent/디지털자산 등 새로운 디지털 패러다임 전환에 대비해기술·서비스 역량을 높이기 위해 집중하고 있습니다.

아울러, 소상공인 및 취약계층 대상으로 상생지원을 확대하고 5대 금융그룹 최초로 분기별 사회적 가치 성과를 투명하게 공시하는 등 ESG경영을 선도하고 있으며, 이러한 노력들을 인정받아 국내 금융기관 최초로 MSCI(Morgan Stanley Capital International) ESG 평가 최상위 등급(AAA)을 4회 연속 획득하고, 한국ESG기준원(KCGS) ESG 평가에서 국내 기업유일하게 전 부문 A+ 등급 획득하는 등 국내외 주요 기관에서 최상위 수준의 평가를 받고 있습니다.

나. 영업의 종류

KB금융그룹은 은행, 금융투자, 보험, 여신전문, 저축은행 등 사업부문에서 11개 주요 계열사가 선도적인 영업활동을 펼치고 있습니다.

사업부문
사업의 내용
계열사

은행부문
고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무
KB국민은행

금융투자부문
투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 신탁업, 창업기업과 벤처기업에 대한 투자업무 등 이에 수반되는 업무

KB증권

KB자산운용

KB부동산신탁

KB인베스트먼트

보험부문
손해보험 및 생명보험 사업과 이에 수반되는 업무

KB손해보험
KB라이프생명

여신전문부문
신용카드, 현금서비스, 카드론, 할부금융, 리스 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
KB국민카드

리스, 할부금융, 대출 등 여신전문금융업
KB캐피탈

저축은행부문
상호저축은행법에 따른 수신, 여신 등과 이에 수반되는 업무
KB저축은행

기타부문
컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무
KB데이타시스템

다. 그룹 자금조달ㆍ운용 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

조달
원화자금
예수금
375,826,777
2.07
48.43
359,346,604
2.45
48.87
337,478,959
2.53
48.52

CD
10,813,731
2.99
1.39
11,148,293
3.84
1.52
10,417,992
4.07
1.50

차입금
35,428,675
2.67
4.57
32,774,664
3.47
4.46
32,807,456
3.38
4.72

원화콜머니
1,885,958
2.65
0.24
1,747,858
3.43
0.24
1,384,033
3.52
0.20

사채
61,625,699
3.50
7.94
58,497,966
3.67
7.96
56,245,329
3.34
8.09

기타
28,701,227
3.23
3.70
24,034,767
4.09
3.26
21,767,083
4.49
3.13

소 계
514,282,067
2.37
66.27
487,550,152
2.78
66.31
460,100,852
2.82
66.16

외화자금
외화예수금
40,646,841
3.34
5.24
37,798,747
4.12
5.14
35,675,306
3.97
5.13

외화차입금
17,858,282
3.77
2.30
18,638,964
4.60
2.54
21,094,988
4.3
3.03

외화콜머니
2,007,760
4.61
0.26
1,796,999
5.16
0.24
1,348,423
4.76
0.19

외화사채
15,507,931
3.11
2.00
14,573,073
3.29
1.98
12,884,157
3.31
1.85

기타
1,558,313
3.83
0.20
1,166,042
4.38
0.16
1,067,253
3.51
0.15

소 계
77,579,127
3.44
10.00
73,973,825
4.11
10.06
72,070,127
3.96
10.35

기타
자본총계
61,917,273
-
7.98
59,062,845
-
8.03
56,740,649
-
8.16

충당금
966,209
-
0.12
1,530,852
-
0.21
1,055,315
-
0.15

기타
121,265,897
-
15.63
113,145,013
-
15.39
105,610,633
-
15.18

무원가성 자금 계
184,149,379
-
23.73
173,738,710
-
23.63
163,406,597
-
23.49

합 계
776,010,573
-
100.00
735,262,687
-
100.00
695,577,576
-
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 예수금 : 원화예수금-예금성타점권-지준예치금

예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권

주3) 2023년은 전기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성된 금액임

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용
원화자금
예치금
16,153,833
0.63
2.08
15,397,433
0.83
2.09
14,595,696
1.04
2.10

유가증권
191,925,827
2.54
24.73
180,330,525
3.22
24.53
166,163,329
3.27
23.89

원화대출금
410,776,360
4.19
52.93
390,097,807
4.67
53.06
369,004,854
4.82
53.05

지급보증대지급금
8,879
1.44
-
5,835
0.99
-
5,114
0.81
-

콜론
193,442
2.70
0.02
264,716
3.56
0.04
286,735
3.62
0.04

사모사채
1,595,705
4.56
0.21
1,127,090
5.79
0.15
1,161,338
3.08
0.17

신용카드
23,257,459
7.79
3.00
23,320,536
8.12
3.17
22,738,818
7.95
3.27

기타
4,663,752
15.62
0.61
3,829,387
17.76
0.53
3,235,831
18.40
0.47

대손충당금(△)
(4,232,385)
-
(0.55)
(4,193,334)
-
(0.57)
(3,559,486)
-
(0.51)

소 계
644,342,872
3.85
83.03
610,179,995
4.39
83.00
573,632,229
4.51
82.48

외화자금
외화예치금
10,736,415
2.44
1.38
9,494,397
2.92
1.29
8,868,559
2.39
1.27

외화증권
25,475,873
5.55
3.28
23,085,246
5.60
3.14
22,373,470
4.81
3.22

대출금
37,399,936
6.97
4.82
37,007,504
7.60
5.03
36,723,273
7.48
5.28

외화콜론
6,541,166
4.31
0.84
6,018,342
5.33
0.82
6,393,291
5.19
0.92

매입외환
1,837,372
4.73
0.24
1,979,563
5.52
0.27
2,047,390
5.58
0.29

외화대손충당금(△)
(1,675,021)
-
(0.22)
(1,515,396)
-
(0.21)
(1,319,579)
-
(0.19)

기타
2,571,127
-
0.34
2,346,259
-
0.32
2,742,464
-
0.39

소 계
82,886,868
5.71
10.68
78,415,915
6.23
10.66
77,828,868
5.84
11.18

기타
현금
1,466,760
-
0.19
1,576,791
-
0.21
1,681,170
-
0.24

업무용유형자산
9,107,641
-
1.17
9,391,370
-
1.28
8,788,637
-
1.26

기타
38,206,432
-
4.93
35,698,616
-
4.85
33,646,672
-
4.84

무수익성 자금계
48,780,833
-
6.29
46,666,777
-
6.34
44,116,479
-
6.34

합 계
776,010,573
-
100.00
735,262,687
-
100.00
695,577,576
-
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 예치금 : 원화예치금-지준예치금

주3) 현금=현금-총타점권

주4) 원화대출금=원화대출금+당좌대출상환용타점권

주5) 2023년은 전기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성된 금액임

라. 그룹 영업규모

(단위 : 백만원)

구분
제18기말
제17기말
제16기말

현금 및 예치금
34,776,877
29,869,111
29,836,311

당기손익-공정가치측정 금융자산
89,862,530
79,450,093
77,038,267

파생금융자산
8,178,056
11,730,767
6,157,628

상각후원가측정 대출채권
491,978,044
472,071,840
444,805,287

투자금융자산
134,986,677
131,009,464
122,199,529

관계기업 및 공동기업 투자
1,137,184
947,390
722,222

보험계약자산
271,152
276,191
229,640

재보험계약자산
1,515,854
1,497,147
1,642,432

유형자산
5,133,801
5,390,015
4,945,699

투자부동산
3,224,180
3,759,176
4,109,784

무형자산
1,609,427
1,966,684
1,950,858

순확정급여자산
353,366
258,500
374,090

당기법인세자산
388,589
339,855
244,317

이연법인세자산
193,034
278,824
274,225

매각예정자산
174,919
136,838
208,230

매각예정처분자산집단
94,215
-
-

기타자산
24,045,128
18,863,637
20,986,897

자산총계
797,923,033
757,845,532
715,725,416

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준임

주2) 제 16기는 전기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성된 금액임

마. 그룹 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
제18기
제17기
제16기

순이자손익
13,073,093
12,826,714
12,180,860

이자수익
29,156,100
30,491,385
29,142,024

이자비용
(16,083,007)
(17,664,671)
(16,961,164)

순수수료손익
4,098,287
3,849,627
3,673,524

수수료수익
5,773,521
5,481,843
5,368,074

수수료비용
(1,675,234)
(1,632,216)
(1,694,550)

보험서비스결과
1,303,373
1,649,761
1,446,852

보험수익
12,376,546
11,456,191
11,005,471

보험비용
(11,073,173)
(9,806,430)
(9,558,619)

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익
3,380,205
1,012,081
2,163,065

기타보험금융손익
(1,026,721)
(437,001)
(572,476)

기타영업손익
(2,883,075)
(1,873,011)
(2,712,989)

일반관리비
(7,064,573)
(6,938,624)
(6,647,406)

신용손실충당금 반영전 영업이익
10,880,589
10,089,547
9,531,430

신용손실충당금전입액
(2,362,878)
(2,044,286)
(3,146,409)

영업이익
8,517,711
8,045,261
6,385,021

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준임

주2) 제 16기는 전기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성된 금액임

바. 전체사업 중 각 영업부문이 차지하는 비율

- 2025년

(단위 : 백만원, %)

구분
은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
10,657,802
631,520
(12,343)
1,593,320
(102,702)
522,688
(217,192)
13,073,093

비율
81.52
4.83
(0.09)
12.19
(0.79)
4.00
(1.66)
100.00

순수수료이익
금액
1,203,519
951,059
(37,244)
708,524
15,040
1,302,355
(44,966)
4,098,287

비율
29.37
23.21
(0.91)
17.29
0.37
31.78
(1.11)
100.00

보험서비스결과
금액
-
-
766,635
6,771
464,304
-
65,663
1,303,373

비율
-
-
58.82
0.52
35.62
-
5.04
100.00

당기손익-공정가치측정
금액
932,342
427,374
514,300
10,687
1,172,272
594,226
(270,996)
3,380,205

금융상품순손익
비율
27.58
12.64
15.22
0.32
34.68
17.58
(8.02)
100.00

기타보험금융손익
금액
-
-
46,283
-
(1,073,004)
-
-
(1,026,721)

비율
-
-
(4.51)
-
104.51
-
-
100.00

기타영업손익
금액
(1,390,615)
58,665
41,919
(508,983)
(90,198)
(765,016)
(228,847)
(2,883,075)

비율
48.23
(2.03)
(1.45)
17.65
3.13
26.53
7.94
100.00

영업이익
금액
5,720,776
904,118
1,139,591
438,973
213,566
666,631
(565,944)
8,517,711

비율
67.16
10.61
13.38
5.15
2.51
7.83
(6.64)
100.00

당기순이익
금액
3,852,166
673,856
778,228
330,226
139,329
719,526
(660,169)
5,833,162

비율
66.04
11.55
13.34
5.66
2.39
12.34
(11.32)
100.00

자산총계
금액
584,934,967
76,461,426
45,377,597
30,235,710
35,585,902
66,608,064
(41,280,633)
797,923,033

비율
73.31
9.58
5.69
3.79
4.46
8.34
(5.17)
100.00

주1) 당기순이익은 지배기업주주지분순이익이며, 지주회사의 개별재무제표 손익은 기타부문에 포함되어 있음

주2) 상기 비율은 각 계정에서 해당 부문의 실적이 차지하는 비율임

주3) 보고부문의 자산총계는 부문간 거래금액 고려 전 금액임

- 2024년

(단위 : 백만원, %)

구분
은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
10,223,872
604,220
(27,286)
1,661,002
(137,380)
687,978
(185,692)
12,826,714

비율
79.71
4.71
(0.21)
12.95
(1.07)
5.36
(1.45)
100.00

순수수료이익
금액
1,112,878
788,521
(35,521)
770,218
8,295
1,248,859
(43,623)
3,849,627

비율
28.91
20.48
(0.92)
20.01
0.22
32.44
(1.14)
100.00

보험서비스결과
금액
-
-
1,091,885
8,133
480,066
-
69,677
1,649,761

비율
-
-
66.18
0.49
29.10
-
4.23
100.00

당기손익-공정가치측정
금액
767,877
267,257
344,848
11,847
283,572
(13,103)
(650,217)
1,012,081

금융상품순손익
비율
75.87
26.41
34.07
1.17
28.02
(1.29)
(64.25)
100.00

기타보험금융손익
금액
-
-
(55,895)
-
(381,106)
-
-
(437,001)

비율
-
-
12.79
-
87.21
-
-
100.00

기타영업손익
금액
(1,391,357)
160,617
(43,121)
(402,930)
111,750
(377,877)
69,907
(1,873,011)

비율
74.28
(8.58)
2.30
21.51
(5.97)
20.17
(3.71)
100.00

영업이익
금액
5,398,865
773,297
1,136,585
514,116
218,392
608,718
(604,712)
8,045,261

비율
67.11
9.61
14.13
6.39
2.71
7.57
(7.52)
100.00

당기순이익
금액
3,251,759
585,682
839,494
402,715
164,272
470,606
(636,307)
5,078,221

비율
64.03
11.53
16.53
7.93
3.23
9.27
(12.52)
100.00

자산총계
금액
562,887,180
63,384,388
40,776,375
30,541,628
34,047,554
64,172,457
(37,964,050)
757,845,532

비율
74.27
8.36
5.38
4.03
4.49
8.47
(5.00)
100.00

주1) 당기순이익은 지배기업주주지분순이익이며, 지주회사의 개별재무제표 손익은 기타부문에 포함되어 있음

주2) 상기 비율은 각 계정에서 해당 부문의 실적이 차지하는 비율임

주3) 보고부문의 자산총계는 부문간 거래금액 고려 전 금액임

- 2023년

(단위 : 백만원, %)

구분
은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
9,870,067
614,140
(219,734)
1,639,486
(206,562)
659,052
(175,589)
12,180,860

비율
81.03
5.04
(1.80)
13.46
(1.70)
5.41
(1.44)
100.00

순수수료이익
금액
1,168,283
742,613
(34,468)
613,721
(7,636)
1,213,154
(22,143)
3,673,524

비율
31.80
20.22
(0.94)
16.71
(0.21)
33.02
(0.60)
100.00

보험서비스결과
금액
-
-
960,395
9,539
446,745
-
30,173
1,446,852

비율
-
-
66.38
0.66
30.88
-
2.08
100.00

당기손익-공정가치측정
금액
759,985
356,837
454,729
6,915
658,530
283,591
(357,522)
2,163,065

금융상품순손익
비율
35.13
16.50
21.02
0.32
30.44
13.11
(16.52)
100.00

기타보험금융손익
금액
-
-
(25,841)
-
(546,635)
-
-
(572,476)

비율
-
-
4.51
-
95.49
-
-
100.00

기타영업손익
금액
(1,340,451)
6,391
(32,918)
(390,919)
(137,136)
(748,690)
(69,266)
(2,712,989)

비율
49.40
(0.24)
1.21
14.41
5.05
27.60
2.57
100.00

영업이익
금액
4,327,990
672,636
946,010
427,192
105,453
369,565
(463,825)
6,385,021

비율
67.78
10.53
14.82
6.69
1.65
5.79
(7.26)
100.00

당기순이익
금액
3,261,499
389,618
713,281
351,133
84,756
303,578
(509,030)
4,594,835

비율
70.98
8.48
15.52
7.64
1.84
6.61
(11.07)
100.00

자산총계
금액
530,012,853
61,266,989
37,716,952
29,365,575
31,953,218
63,413,640
(38,003,811)
715,725,416

비율
74.05
8.56
5.27
4.10
4.46
8.86
(5.30)
100.0

주1) 당기순이익은 지배기업주주지분순이익이며, 지주회사의 개별재무제표 손익은 기타부문에 포함되어 있음

주2) 상기 비율은 각 계정에서 해당 부문의 실적이 차지하는 비율임

주3) 보고부문의 자산총계는 부문간 거래금액 고려 전 금액임

주4) 2023년은 전기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성된 금액임

사. 자산운용현황

(1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결실체의 조직을 기초로 아래와 같이 구분하고 있습니다.

구분
내용

은행 부문
기업금융부문
대기업, 중소기업, 소호에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

가계금융부문
가계 고객에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

기타부문
유가증권 및 파생상품 투자, 자금 조달, 기타 지원업무

증권 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무

손해보험 부문
손해보험업과 이에 수반되는 업무

신용카드 부문
신용판매, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

생명보험 부문
생명보험업과 이에 수반되는 업무

연결실체의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
제18기

은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 영업손익
4,689,401
3,972,906
2,394,979
11,057,286
2,201,966
1,244,693
1,910,627
342,687
1,187,903
-
17,945,162

부문간 영업손익
147,541
-
198,221
345,762
(133,348)
74,857
(100,308)
43,025
466,350
(696,338)
-

차감계
4,836,942
3,972,906
2,593,200
11,403,048
2,068,618
1,319,550
1,810,319
385,712
1,654,253
(696,338)
17,945,162

순이자이익
5,840,658
3,626,216
1,190,928
10,657,802
631,520
(12,343)
1,593,320
(102,702)
522,688
(217,192)
13,073,093

이자수익
11,132,170
7,506,269
3,223,908
21,862,347
1,764,146
1,008,620
2,374,134
698,192
1,537,094
(88,433)
29,156,100

이자비용
(5,291,512)
(3,880,053)
(2,032,980)
(11,204,545)
(1,132,626)
(1,020,963)
(780,814)
(800,894)
(1,014,406)
(128,759)
(16,083,007)

순수수료이익
457,324
332,628
413,567
1,203,519
951,059
(37,244)
708,524
15,040
1,302,355
(44,966)
4,098,287

수수료수익
654,184
478,964
510,392
1,643,540
1,228,568
7,843
1,751,097
24,440
1,455,201
(337,168)
5,773,521

수수료비용
(196,860)
(146,336)
(96,825)
(440,021)
(277,509)
(45,087)
(1,042,573)
(9,400)
(152,846)
292,202
(1,675,234)

보험서비스결과
-
-
-
-
-
766,635
6,771
464,304
-
65,663
1,303,373

보험수익
-
-
-
-
-
11,388,443
13,590
1,019,925
-
(45,412)
12,376,546

보험비용
-
-
-
-
-
(10,621,808)
(6,819)
(555,621)
-
111,075
(11,073,173)

당기손익-공정가치측정 금융상품순손익
(1,448)
-
933,790
932,342
427,374
514,300
10,687
1,172,272
594,226
(270,996)
3,380,205

기타보험금융손익
-
-
-
-
-
46,283
-
(1,073,004)
-
-
(1,026,721)

기타영업손익
(1,459,592)
14,062
54,915
(1,390,615)
58,665
41,919
(508,983)
(90,198)
(765,016)
(228,847)
(2,883,075)

일반관리비
(1,941,244)
(1,860,412)
(847,660)
(4,649,316)
(1,070,482)
(161,447)
(606,306)
(170,723)
(535,421)
129,122
(7,064,573)

신용손실충당금 반영전영업이익(손실)
2,895,698
2,112,494
1,745,540
6,753,732
998,136
1,158,103
1,204,013
214,989
1,118,832
(567,216)
10,880,589

신용손실충당금(전)환입액
(820,198)
(201,844)
(10,914)
(1,032,956)
(94,018)
(18,512)
(765,040)
(1,423)
(452,201)
1,272
(2,362,878)

영업이익(손실)
2,075,500
1,910,650
1,734,626
5,720,776
904,118
1,139,591
438,973
213,566
666,631
(565,944)
8,517,711

관계기업 및 공동기업 투자손익
-
-
75,804
75,804
(8,489)
3,981
1,205
(146)
12,155
(57,658)
26,852

기타 영업외손익
(7,121)
-
(474,240)
(481,361)
3,835
(1,729)
(8,207)
13,592
149,134
(36,681)
(361,417)

부문세전당기순이익(손실)
2,068,379
1,910,650
1,336,190
5,315,219
899,464
1,141,843
431,971
227,012
827,920
(660,283)
8,183,146

법인세수익(비용)
(528,075)
(465,397)
(496,928)
(1,490,400)
(222,958)
(363,176)
(102,993)
(87,683)
(106,754)
31,533
(2,342,431)

당기순이익(손실)
1,540,304
1,445,253
839,262
3,824,819
676,506
778,667
328,978
139,329
721,166
(628,750)
5,840,715

지배기업주주지분순이익(손실)
1,533,813
1,445,253
873,100
3,852,166
673,856
778,228
330,226
139,329
719,526
(660,169)
5,833,162

비지배지분순이익(손실)
6,491
-
(33,838)
(27,347)
2,650
439
(1,248)
-
1,640
31,419
7,553

자산총계(*)
244,324,619
182,734,005
157,876,343
584,934,967
76,461,426
45,377,597
30,235,710
35,585,902
66,608,064
(41,280,633)
797,923,033

부채총계(*)
227,897,241
217,055,771
101,026,314
545,979,326
69,572,471
39,725,458
24,597,933
32,795,927
28,844,053
(4,422,124)
737,093,044

구분
제17기

은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 영업손익
5,281,537
4,165,446
637,177
10,084,160
1,772,379
1,447,658
2,107,801
366,433
1,249,740
-
17,028,171

부문간 영업손익
91,339
-
537,771
629,110
48,236
(172,748)
(59,531)
(1,236)
296,117
(739,948)
-

차감계
5,372,876
4,165,446
1,174,948
10,713,270
1,820,615
1,274,910
2,048,270
365,197
1,545,857
(739,948)
17,028,171

순이자이익
5,765,967
3,319,728
1,138,177
10,223,872
604,220
(27,286)
1,661,002
(137,380)
687,978
(185,692)
12,826,714

이자수익
12,100,679
7,760,970
3,349,423
23,211,072
1,783,459
899,571
2,464,356
645,953
1,586,364
(99,390)
30,491,385

이자비용
(6,334,712)
(4,441,242)
(2,211,246)
(12,987,200)
(1,179,239)
(926,857)
(803,354)
(783,333)
(898,386)
(86,302)
(17,664,671)

순수수료이익
410,424
241,799
460,655
1,112,878
788,521
(35,521)
770,218
8,295
1,248,859
(43,623)
3,849,627

수수료수익
600,466
390,775
552,868
1,544,109
1,012,768
10,271
1,817,271
16,340
1,414,179
(333,095)
5,481,843

수수료비용
(190,042)
(148,976)
(92,213)
(431,231)
(224,247)
(45,792)
(1,047,053)
(8,045)
(165,320)
289,472
(1,632,216)

보험서비스결과
-
-
-
-
-
1,091,885
8,133
480,066
-
69,677
1,649,761

보험수익
-
-
-
-
-
10,468,227
17,233
1,009,157
-
(38,426)
11,456,191

보험비용
-
-
-
-
-
(9,376,342)
(9,100)
(529,091)
-
108,103
(9,806,430)

당기손익-공정가치측정 금융상품순손익
23,652
-
744,225
767,877
267,257
344,848
11,847
283,572
(13,103)
(650,217)
1,012,081

기타보험금융손익
-
-
-
-
-
(55,895)
-
(381,106)
-
-
(437,001)

기타영업손익
(827,167)
603,919
(1,168,109)
(1,391,357)
160,617
(43,121)
(402,930)
111,750
(377,877)
69,907
(1,873,011)

일반관리비
(2,004,769)
(1,984,805)
(644,744)
(4,634,318)
(980,340)
(140,270)
(641,283)
(147,517)
(522,641)
127,745
(6,938,624)

신용손실충당금 반영전영업이익(손실)
3,368,107
2,180,641
530,204
6,078,952
840,275
1,134,640
1,406,987
217,680
1,023,216
(612,203)
10,089,547

신용손실충당금(전)환입액
(482,326)
(196,996)
(765)
(680,087)
(66,978)
1,945
(892,871)
712
(414,498)
7,491
(2,044,286)

영업이익(손실)
2,885,781
1,983,645
529,439
5,398,865
773,297
1,136,585
514,116
218,392
608,718
(604,712)
8,045,261

관계기업 및 공동기업 투자손익
-
-
7,402
7,402
(35,156)
2,272
1,238
(259)
(282)
7,901
(16,884)

기타 영업외손익
(61,903)
-
(899,066)
(960,969)
3,059
(12,950)
9,755
6,694
(46,838)
(41,881)
(1,043,130)

부문세전당기순이익(손실)
2,823,878
1,983,645
(362,225)
4,445,298
741,200
1,125,907
525,109
224,827
561,598
(638,692)
6,985,247

법인세수익(비용)
(927,629)
(523,682)
157,415
(1,293,896)
(156,310)
(286,340)
(133,621)
(60,555)
(88,651)
62,732
(1,956,641)

당기순이익(손실)
1,896,249
1,459,963
(204,810)
3,151,402
584,890
839,567
391,488
164,272
472,947
(575,960)
5,028,606

지배기업주주지분순이익(손실)
1,877,266
1,459,963
(85,470)
3,251,759
585,682
839,494
402,715
164,272
470,606
(636,307)
5,078,221

비지배지분순이익(손실)
18,983
-
(119,340)
(100,357)
(792)
73
(11,227)
-
2,341
60,347
(49,615)

자산총계(*)
239,124,552
176,075,559
147,687,069
562,887,180
63,384,388
40,776,375
30,541,628
34,047,554
64,172,457
(37,964,050)
757,845,532

부채총계(*)
222,291,921
210,839,098
91,728,841
524,859,860
56,498,405
34,982,352
25,236,826
30,984,398
27,995,907
(2,527,397)
698,030,351

구분
제16기

은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 영업손익
5,640,663
4,443,943
30,910
10,115,516
1,667,041
1,120,156
2,026,032
191,097
1,058,994
-
16,178,836

부문간 영업손익
116,967
-
225,401
342,368
52,940
(17,993)
(147,290)
16,209
348,113
(594,347)
-

차감계
5,757,630
4,443,943
256,311
10,457,884
1,719,981
1,102,163
1,878,742
207,306
1,407,107
(594,347)
16,178,836

순이자이익
5,645,899
3,397,242
826,926
9,870,067
614,140
(219,734)
1,639,486
(206,562)
659,052
(175,589)
12,180,860

이자수익
11,687,624
7,723,196
2,936,303
22,347,123
1,763,009
808,296
2,343,014
582,463
1,407,563
(109,444)
29,142,024

이자비용
(6,041,725)
(4,325,954)
(2,109,377)
(12,477,056)
(1,148,869)
(1,028,030)
(703,528)
(789,025)
(748,511)
(66,145)
(16,961,164)

순수수료이익
427,004
252,118
489,161
1,168,283
742,613
(34,468)
613,721
(7,636)
1,213,154
(22,143)
3,673,524

수수료수익
612,643
403,042
587,135
1,602,820
981,954
20,658
1,740,517
5,478
1,364,830
(348,183)
5,368,074

수수료비용
(185,639)
(150,924)
(97,974)
(434,537)
(239,341)
(55,126)
(1,126,796)
(13,114)
(151,676)
326,040
(1,694,550)

보험서비스결과
-
-
-
-
-
960,395
9,539
446,745
-
30,173
1,446,852

보험수익
-
-
-
-
-
10,088,869
19,000
933,665
-
(36,063)
11,005,471

보험비용
-
-
-
-
-
(9,128,474)
(9,461)
(486,920)
-
66,236
(9,558,619)

당기손익-공정가치측정 금융상품순손익
(6,449)
-
766,434
759,985
356,837
454,729
6,915
658,530
283,591
(357,522)
2,163,065

기타보험금융손익
-
-
-
-
-
(25,841)
-
(546,635)
-
-
(572,476)

기타영업손익
(308,824)
794,583
(1,826,210)
(1,340,451)
6,391
(32,918)
(390,919)
(137,136)
(748,690)
(69,266)
(2,712,989)

일반관리비
(1,959,016)
(1,952,434)
(610,316)
(4,521,766)
(903,329)
(142,165)
(624,628)
(99,663)
(483,366)
127,511
(6,647,406)

신용손실충당금 반영전영업이익(손실)
3,798,614
2,491,509
(354,005)
5,936,118
816,652
959,998
1,254,114
107,643
923,741
(466,836)
9,531,430

신용손실충당금(전)환입액
(1,563,255)
(92,464)
47,591
(1,608,128)
(144,016)
(13,988)
(826,922)
(2,190)
(554,176)
3,011
(3,146,409)

영업이익(손실)
2,235,359
2,399,045
(306,414)
4,327,990
672,636
946,010
427,192
105,453
369,565
(463,825)
6,385,021

관계기업 및 공동기업 투자손익
-
-
117
117
2,898
2,440
1,049
(135)
11,386
15,355
33,110

기타 영업외손익
(14,754)
-
(83,576)
(98,330)
(190,199)
15,235
44,310
4,700
(11,162)
(62,534)
(297,980)

부문세전당기순이익(손실)
2,220,605
2,399,045
(389,873)
4,229,777
485,335
963,685
472,551
110,018
369,789
(511,004)
6,120,151

법인세수익(비용)
(633,917)
(633,348)
187,440
(1,079,825)
(102,705)
(250,125)
(121,333)
(25,262)
(64,432)
49,865
(1,593,817)

당기순이익(손실)
1,586,688
1,765,697
(202,433)
3,149,952
382,630
713,560
351,218
84,756
305,357
(461,139)
4,526,334

지배기업주주지분순이익(손실)
1,612,409
1,765,697
(116,607)
3,261,499
389,618
713,281
351,133
84,756
303,578
(509,030)
4,594,835

비지배지분순이익(손실)
(25,721)
-
(85,826)
(111,547)
(6,988)
279
85
-
1,779
47,891
(68,501)

자산총계(*)
221,851,975
165,821,667
142,339,211
530,012,853
61,266,989
37,716,952
29,365,575
31,953,218
63,413,640
(38,003,811)
715,725,416

부채총계(*)
201,871,592
203,560,029
88,032,505
493,464,126
54,967,833
31,470,771
24,545,751
28,050,931
25,562,612
(972,798)
657,089,226

(*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 금액임.

(2) 서비스별 및 지역별 부문1) 서비스별 공시

서비스별 외부고객으로부터의 영업손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
제18기
제17기
제16기

은행부문
11,057,286
10,084,160
10,115,516

증권부문
2,201,966
1,772,379
1,667,041

손해보험부문
1,244,693
1,447,658
1,120,156

카드부문
1,910,627
2,107,801
2,026,032

생명보험부문
342,687
366,433
191,097

기타부문
1,187,903
1,249,740
1,058,994

합계
17,945,162
17,028,171
16,178,836

2) 지역별 공시

지역별 외부고객으로부터의 영업손익과 주요 비유동자산은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
외부고객으로부터의 영업손익
주요 비유동자산

제18기
제17기
제16기
제18기말
제17기말
제16기말

국내
16,368,513
15,530,844
14,763,248
8,977,713
9,915,068
9,851,765

미국
79,615
128,325
75,944
31,788
35,576
55,125

뉴질랜드
1,013
12,580
12,611
597
829
1,051

중국
165,709
167,621
177,175
22,657
22,271
21,138

캄보디아
690,871
595,562
572,858
96,493
101,879
53,322

영국
73,297
71,545
52,372
10,572
9,023
4,616

인도네시아
320,419
320,741
327,599
466,781
430,632
418,115

기타
245,725
200,953
197,029
29,490
35,746
32,405

(연결)조정
-
-
-
331,317
564,851
568,804

합계
17,945,162
17,028,171
16,178,836
9,967,408
11,115,875
11,006,341

아. 영업부문에 대한 영업계획, 회사의 전략 등 향후 전망

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

KB국민은행은 고객과 사회의 신뢰를 기반으로 지속가능한 경영을 추구하고자 본원적 영역에 대한 집중과 미래 금융 선도를 위한 신 성장동력 발굴을 함께 추진하고 있습니다. 당행의 핵심사업인 예대Biz의 경쟁력 강화와 WM, CIB, 자본시장 Biz모델 고도화를 통해 지속가능한 수익을 확보하고 있습니다. 또한 임베디드 금융을 통해 타사의 플랫폼에서 당행의 상품과 서비스를 제공하는 등 고객 접점을 확대하는 한편, 통신과 부동산 등 비금융 영역의 비즈니스를 확장하고 주요 글로벌 국가에 대한 시장 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다. 이에 더해, KB금융그룹 대표앱 KB스타뱅킹을 중심으로 고객친화적인 플랫폼 경험 및 차별화된 상품/서비스 제공을 통해 지속적인 플랫폼 경쟁력을 강화하고 있습니다.

글로벌 부문의 수익성 제고를 위해 신흥국과 선진국 시장을 구분하여 차별화된 영업전략을 추진하고 있습니다.신흥국 시장의 경우 2019년 베트남 하노이 지점 전환 및 인도 구루그람 지점 개설을 통해 동남아시아 및 서남아시아 영업 기반을 강화하였습니다. 2017년 진출한 미얀마 시장에서는 2020년 12월 현지법인을 성공적으로 설립하였으며, 2024년10월에는 인도 첸나이와 푸네 지점 신설을 통해 신성장 동력을 확보하고 있습니다. 선진국 시장에서는 홍콩, 뉴욕 및 2022년 신설된 싱가포르 지점을 중심으로 IB영업 활성화를 도모하고 있습니다.아울러 2018년 5월 런던법인의 지점 전환을 기점으로 유럽 및 중동 시장으로의 확장을 추진중입니다.

인도네시아에서는 2018년 7월 PT Bank Bukopin Tbk. 지분을 22% 취득하며 2대 주주지위를 확보하였고, 이후 2020년 9월 추가지분 취득으로 67% 지분 보유로 KB국민은행의 계열회사로 편입되었습니다. 2021년 11월 동 지분율 바탕으로 유상증자를 진행하였으며 2023년 5월 추가 유상증자를 통해 최종 66.88% 지분을 확보하였습니다. 2025년 8월 11일 PT Bank KB Bukopin Tbk.는 현지 금융당국의 승인을 거쳐 회사명을 PT Bank KB Indonesia Tbk.로 변경하였습니다.또한, 2020년 4월10일 캄보디아 소재 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 지분 70%를인수하여 계열회사로 편입하였고, 2021년 9월 기존주주의 30% 지분 인수 (단, 종속기업인Kookmin Bank Cambodia PLC.에서 1주를 취득)를 통해 연결실체의 지분율은 100%로 증가하였습니다. PRASAC Microfinance Institution PLC.(합병법인)는 2023년 8월 4일 캄보디아상무부(Ministry of Commerce) 최종승인 취득을 통해 Kookmin Bank Cambodia PLC.(피합병법인)을 흡수합병 하였으며, 합병법인인 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 회사명은 KB PRASAC BANK PLC.로 변경되었습니다.

현재 해외거점의 영업활동을 통해 아래와 같이 해외 네트워크를 구축해 나가고 있습니다.

[종속회사 및 해외지점의 영업계획, 전략 등 향후 전망]

상호
내용

KB PRASAC BANK PLC.

- 현지인 대상 소액 일반대출, 소매형/기업형 SOHO 및 중소법인 우량고객에 대한 대출 취급- 개인/기업 대상 부동산 담보대출 및 기업 대상 보증서(SBLC) 담보 대출

- 개인에 대한 주택자금대출, 우량 급여생활자에 대한 KB스마트론 및 프놈펜 시내 신축 주택단지에 대한 집단대출 추진

- 개인/기업/금융기관 대상 요구불/정기예금/적금 상품 제공

- 모바일뱅킹 기능 개선 및 현지 QR가맹점 확대 등 고객 편의성 개선을 통해 핵심예금 유치

- 신용카드, 보험소개영업 등 신사업 추진을 통해 비이자수익 확대 추진

- 대출 심사 정교화 및 사후관리 강화를 통한 건전성 집중 관리

PT Bank KB Indonesia Tbk.

- 현지 우량 Wholesale, 인도네시아 진출 한국계 대기업 및 CIB 중심의 우량여신 확대로 안정적 영업기반 확보 및 시장 신뢰 회복- 특정 산업별 밸류 체인(전기차, 농업 등) 및 지역별 유망 산업의 특성을 고려한 맞춤형 금융 패키지 지원을 통한 SME 경쟁력 확대

- 펜션론과 모기지론의 상품성 강화와 외부 판매제휴채널 확대를 통한 리테일 고객 접점 증대- 차세대전산시스템 도입을 통한 업무 프로세스 혁신 및 디지털 채널 경쟁력 강화를 통한 고객만족도 제고- 부실여신 대량매각, 전사적 부실여신 회수활동 강화 등을 통한 부실여신의 획기적 감축

- 인도네시아에 旣진출한 KB금융그룹 계열사와의 협업을 통한 시너지 창출

Kookmin Bank (China) Ltd.(국민은행(중국) 유한공사)

- 한국계 기업 금융지원 강화 및 우량 중국계기업 거래 확대

- 로컬 대형은행 주선 우량 신디케이션 참여 확대

- 저금리 장기화 대응을 위한 자산수익성 제고 및 비용효율화 추진

- 부실여신 정리 및 자산건전성 개선을 통한 선제적 리스크 관리

KB Microfinance Myanmar Co., LTD.

(KB마이크로파이낸스 미얀마법인)

- 인력 및 영업점 운영 효율화를 통한 비용 절감 추진

- 연체관리 강화 및 특수채권 회수 활동을 통한 수익성 확보

- 불확실한 정세 대응을 위한 탄력적 대출자산 관리 및 포트폴리오 조정

- 비대면 수납 채널 확대를 통한 직원 안전 확보 및 비용효율성 제고

KB BANK MYANMAR LTD

(KB미얀마은행)

- 제재, 환리스크를 고려한 제한적인 영업 추진

- 대내외 시장 변화를 고려한 중앙은행 계류 자본금 인출 추진 및 운용을 통한 수익창출

- 국가 정상화 대비 디지털 인프라 구축 및 전자금융 기반 마련

- 금융사고 예방을 위한 내부통제 프로세스 강화 및 리스크 최소화 추진

국민은행 홍콩지점

- 국내기업 해외진출 자회사 대상 여수신 및 보증 중심의 기업금융 확대

- 글로벌 PF 및 인수금융 등 IB 공동주선 및 참여를 통한 투자금융 강화

- 홍콩, 중국 및 APAC 지역의 현지 대기업 및 다국적기업 대상 거래 기반 확대

- 외화자금 조달 및 채권투자를 통한 유동성 관리 및 조달비용 절감

국민은행 런던지점

- EMEA 지역 내 CIB, 자본시장 중심의 금융허브 역할 수행

- 해외부동산, 인프라 등 선진시장 우량 IB 중심 포트폴리오 다변화

- CD, CP, 사모사채 등 조달 채널 다변화를 통한 Funding Cost 관리

- 글로벌 파트너십 확대 및 내부통제, 리스크 관리 체계 고도화

국민은행 뉴욕지점

- 미주지역 CIB 허브 지위 강화 및 한국계 기업 금융지원 확대

- Major IB Player로서 적극적 IB 마케팅을 통한 수익성 제고

- 자금조달 창구 역할 강화 및 조달 수단 다변화

- 현지 시장 네트워크 확대를 통한 비즈니스 기반 확충

국민은행 동경지점

- 한국계 및 현지 우량기업 대상 기업금융, 글로벌IB업무 추진

- 일본 현지 메가뱅크 및 글로벌IB시장 주요 기관과의 협업 강화를 통한 우량 자산 확대

- Credit Line확보 등 조달 기반 확충 및 Funding Cost 절감

- 현지 금융기관과의 관계 강화 및 장기적인 거래 기반

국민은행 오클랜드지점

- 뉴질랜드 금융시장 및 감독정책 방향 등을 종합 검토하여 오클랜드 지점의 철수를 결정(’24.10월)

- 고객계정 정리 및 잔여거래 종료 절차 단계적 추진

- 고객 불편 최소화 및 지점 정리를 위한 현지 감독기관과의 협력 강화

- 지점 철수의 안정적 완결성 있는 마무리 추진

국민은행 베트남지점(호치민지점/하노이지점)

- 한국계 대기업 및 중견기업 중심 영업에서 현지 대기업, 다국적 업체 포함 고객 기반 확대

- 신규고객 발굴 및 외환거래 활성화를 통한 비이자수익 증대 방향 모색

- 대외 금융환경 변화를 반영한 외화자산 운용 및 포트폴리오 관리

- 현지 금융기관과의 협력 확대를 통한 영업 기반 안정성 확보

국민은행 재인도지점

- 인도 내 주요 산업 거점 기반으로 현지 우량기업 및 금융기관 대상 여신 영업 확대

- 한국계 대기업 및 중견기업 대상 수, 여신 및 외환거래 지원 강화

- 기업금융 중심의 안정적 자산 성장 및 거래 기반 확충

- F/X 현·선물환 거래 확대를 통한 외환 비즈니스 활성화 Capital Biz 확대

국민은행 싱가포르지점

- APAC 지역 내 기업금융, CIB, 자본시장 업무 수행 거점역할 지속

- 아시아 주요국 기업 및 글로벌 금융기관 대상 IB 거래 참여

- 현지 금융기관과의 협력 확대를 통한 조달 기반 안정성 확보

- 그룹 계열사 협업을 통한 글로벌 비즈니스 연계 강화

KB펀드파트너스
- 다양한 수익 기반 확대 및 비용 지표 관리 통한 조직 내실 강화- 수익증가 현실화 및 M/S 상향 통한 업계 Top-Tier 위상도약- New Biz 확장, 글로벌시스템 구축 등 지속 성장 위한 경쟁력 차별화

[KB증권]

KB증권은 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다.

경영전략
중점사업

고객신뢰 및 소비자보호
모든 비즈니스 확장과 혁신 과정에서 '고객 권익 최우선' 원칙

수익의 질적 향상
비즈니스 전 부문의 전환과 확장을 통해 성장의 가속화

AI 기반 업무혁신
업무 전반에 AI Agent 확산으로 생산성 혁신 및 업계 최고 수준의 AI 기반 초개인화 금융서비스 제공

지속가능 경영
선제적 리스크 관리와 견고한 조직 문화를 통해 지속 가능한 성장 기반 공고화

[KB손해보험]

KB손해보험은 모든 의사결정의 정점에 고객을 두고, 최적의 위험보장과 종합금융컨설팅 서비스 제공을 통해 "고객에게 최상의 가치를 제공하고, 더 나은 미래를 설계하는 손해보험사"를 지향하며 지속적인 성장을 이어가고 있습니다. 본업 핵심 경쟁력을 강화하여 보험회사의 핵심 펀더멘털인 보험 매출의 내실 있는 성장과 수익성 관련 핵심 경영효율 지표를개선하였으며, 다차원적 경쟁환경에서 채널이 안정적으로 상품을 공급할 수 있도록 채널별 특성을 고려한 성장 전략을 추진하고 있습니다. 또한, 미래 보험업 환경변화에 선제적 대응을 위해 디지털 신기술을 활용하여 고객과의 모든 접점에서 디지털 기반 고객서비스 혁신을 지속적으로 강화해 나가고 있습니다.

장기보험은 CSM(계약서비스마진) 극대화 전략하에, 매출 규모의 성장과 우량 계약 포트폴리오 확대를 추진하고자 합니다. 첫째, 고객에게 최고의 가치를 제공할 수 있는 신상품 개발로 시장을 선도하고, 불필요한 출혈 경쟁을 지양하도록 하겠습니다. 둘째, 보험계약 인수심사 정교화를 통해 단순히 승인 또는 거절의 단편적인 프로세스를 뛰어넘어 보험의 사각지대에 놓인 고객들에게 합리적인 가격 기반의 상품을 제공하여 보험 본연의 가치를 고객에게 제공할 수 있도록 하겠습니다. 셋째, 정확한 보험금지급심사를 통해 보험사기를 사전에 예방 하고 보험금 누수를 방지하여 선량한 고객을 보호하고, 디지털 기반의 신속 정확한 보험금지급으로 고객과 약속된 계약을 충실히 이행하도록 하겠습니다.마지막으로, 신회계제도에서 예상 현금흐름의 추정과 실제 현금흐름이 당기 손익에 반영되고 해당 실적에 기반한 최적가정 변화로 장래 회사의 가치가 변동되는 만큼 손해율, 유지율, 사업비율 등의 경영효율지표 개선을 통해 회사 가치를 지속적으로 제고하겠습니다.

자동차보험은 손해율 악화에 따른 업계 기본보험료 인상, 등록대수 증가 등 시장 성장 기조하에 KB손해보험은 CM 중심 M/S 성장을 가속화할 것이며 향후치료비 제도개선과 기후리스크에 따른 보험 손익 변동성 확대로, 업계 전반에 걸친 비우호적 손익 환경 속에서 보험료 인상 물량을 지속적으로 확대하여 M/S 확대와 적정 채널 P/F 구축을 통해 비용 효율화를 통하여 안정적인 수익과 건전한 외형 성장을 달성하도록 하겠습니다.첫째, 적정가격 확보, 물건구조 개선, 보상효율 개선, 사업비율 개선을 통한 손익 악화 Cycle 조기 극복하겠습니다. 둘째, CM채널 가격 경쟁력 강화, 고객 맞춤형 상품 신설, 갱신율 제고를 통하여 CM 채널 M/S 목표 달성하겠습니다. 셋째, 이종산업 제휴 강화 등 전략적 非개인용 시장 지위 확대하여 M/S 확보 지속하겠습니다. 마지막으로, 물보상 위탁 다원화, 인물 통합 보상센터 구축, 인보상 광역 스마트 확대로 비용 효율 개선과 미래 보상환경 선제 대응을 위한 최적의 거버넌스 체계를 구축하겠습니다.

2026년 일반보험 시장은 국내 경기둔화 및 석유화학 업종 등 사업재편 영향으로 저성장 기조의 고착화와 업권 내 요율경쟁 지속으로 인해 단순 외형 성장보다는 리스크 관리 역량과 수익성이 핵심 요소가 될 것으로 전망합니다. 이에 KB손해보험은 과거의 매출 중심의 성장 방식에서 탈피하여, 수익성 위주의 포트폴리오 관리를 추진할 예정입니다. 손해율 변동성이 크거나 수익성이 낮은 보험 종목의 비중은 축소하고, 수익성이 검증된 기술, 해상, 배상 종목의 비중을 전년대비 +2.0% 확대하여 유의미한 재무적 성과를 달성하겠습니다. 또한 기후변화 및 Cyber Risk로 신종 리스크의 출현이 가속화 될 것으로 전망됩니다. 이러한 환경변화에 선제적으로 대응하여 관련 특화 상품 라인업 확대와 정교한 리스크 평가 역량을 바탕으로 기회요인과 위협요인을 동시에 관리하겠습니다. 아울러 국내 시장의 한계를 극복하기 위해 해외 수재 사업으로 다진 역량을 기반으로 글로벌 시장에서의 수익 기반을 확대할 예정입니다.

끝으로, 향후 고객과의 모든 접점을 디지털로 전환한다는 목표로, 플랫폼의 UI/UX를 쉽고 편리하게 설계하고, 고객 접근성과 사용성을 획기적으로 개선하여 고객 편의성과 만족도를 제고해 나갈 것이며, 헬스케어 신사업 경쟁력을 지속 강화하여 미래 신성장동력을 확보하겠습니다.

[KB국민카드]

KB국민카드는 카드회원을 모집하고 이를 대상으로 신용판매(일시불 및 할부), 단기카드대출(현금서비스), 일부결제금액이월약정(리볼빙), 장기카드대출(카드론) 등의 사업을 영위하고 있습니다. 또한 고객의 다양한 니즈 충족을 위해 보험대리, 여행, 쇼핑(제휴몰, 통신판매) 등의 생활서비스를 제공하고 있습니다.

KB국민카드의 핵심사업인 신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향이 큰 산업입니다. 이외에도 IT기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감하게 영향 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에, 한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다.

국내 신용카드 시장은 성숙기에 진입하여 양적 성장이 둔화되고 있어, 안정적인 수익 확보및 지급 결제 기술 혁신, 해외시장 개척 등을 통한 신수익원 창출이 최우선 과제라 할 수 있습니다. 이에 따라 신규수익 창출의 일환으로 현재 KB국민카드는 인도네시아, 태국, 캄보디아에 진출하여 현지 소비자 금융사업을 확장해 나가고 있습니다.

[KB라이프생명]

글로벌 거시경제 불확실성의 지속과 보험산업 전반의 규제 환경 변화로 경영 환경의 변동성이 확대되는 한편, 인구 고령화 심화와 고객 니즈의 구조적 변화는 시니어 시장을 중심으로 새로운 성장 기회를 제공하고 있습니다. 또한 AI·디지털 기술의 발전은 업무 효율성제고와 경쟁력 강화를 위한 산업 전반의 혁신을 가속화하고 있습니다. 이러한 환경 변화에대응하여 KB라이프생명은 업의 특성에 기반한 균형 잡힌 기업,고객,사회적 기여를 강화하고, 보험계약마진(CSM) 성장, 자본 변동성 관리, 투자수익성 개선 및 구조적 비용 절감 노력을 통해 근본적 체질을 증강하고자 합니다. 또, 고객경험, 소비자보호 강화를 통한 고객가치의 획기적 개선 및 소비자 보호를 통해 기업의 사회적 안전망 역할을 다하겠습니다. 특히 성장성 및 건전성 우위의 강점과 기반을 바탕으로 비즈니스 방식 및 일하는 방식을 실질적으로 전환하는 동시에 미래 성장을 위한 새로운 시장 및 고객을 확장할 수 있도록 다음과 같은 전략을 추진하고자 합니다.

첫째, 보험계약마진(이하 CSM) 성장입니다. 지속가능한 멀티채널 전략 수립 기반 균형 잡힌 채널/상품 포트폴리오 구축을 통한 신규 CSM 확보는 물론, 유지율/손해율 관리 강화를통한 근본적 체질개선을 통해 지속적인 CSM 성장을 확보하고자 합니다.

둘째, 자본변동성 관리와 투자수익성 개선입니다. 자산부채종합관리(ALM) 전략을 지속 추진하고, 대체투자 확대 등을 통한 보유이원 하락 방어 및 자산운용 경쟁력 제고를 추진하고자 합니다. 생산적 금융 전환 정책에 대한 적시 배분 및 ESG 관련 투자도 지속 확대할예정입니다.

셋째, 'Next Core 비즈니스화', 미래성장동력의 실질적 확장입니다. 선도사업자 지위 강화를 위한 비즈니스 모델 확장 및 수익성 개선에 노력하겠습니다. 또, 생애주기별 금융 설계와 건강,요양 중심의 비금융 서비스를 통합한 시니어라이프플랫폼 구축 및 대면/비대면의Seamless 서비스 제공으로 시니어 고객 접점을 확대하겠습니다.

넷째, 고객경험 혁신입니다. 브랜드 가치에 부합할 수 있도록 업계 상위권의 고객 만족도 달성을 지속 추진하겠습니다. 전사적 역량 집중을 통해, 전 영역에 대한 고객경험을 개선하는 동시에, 실질적이고 효율적인 고객관리를 통한 고객만족도 제고 및 활동고객 순증을 추진하겠습니다. 또한, AX/DT 기반 고객경험혁신과 미래형 업무 체계/환경을 구축할 예정입니다.

다섯째, 소비자 보호입니다. 실질 내부통제 강화와 규제준수 고도화를 통해 소비자보호 체계를 고도화하겠습니다. 불완전판매율 감축 및 소비자보호 지표 획기적 개선을 목표로 하고 있으며, 특히 사전예방 중심의 효율적인 내부통제를 위해 전사 내부통제 역량 강화 및 DT를 지속적으로 추진하고자 합니다.

KB라이프생명 전 임직원은 2026년 전환과 확장을 통해 고객의 평생 행복 파트너가 되겠습니다.

[KB자산운용]

KB자산운용은 주식, 채권을 중심으로 한 유가증권과 부동산, 인프라 등 대체투자의 밸런스있는 포트폴리오로 2025년 12월 관리자산 기준 156.2조원을 운용하며, 업계 확고한 3위지위를 유지하고 있습니다. 특히 대체투자부문의 경우 우량자산 선별 능력 및 리스크 관리역량에 기반하여 업계 최대 규모인 33.6조원을 운용하며 1위 지위를 오랜 기간 유지하고 있습니다.
KB자산운용은 안정적인 고객 수익률 제공을 제 1의 가치로 모든 인·물적 자원을 활용하여 고객의 안정적인 수익 창출에 총력을 기울이고 있습니다. 이를 위해 변동성이 심한 국내외증시 상황 속에서도 안정적인 포트폴리오 운영 및 AI를 활용한 시장예측력 제고 등 꾸준한 수익성 향상을 위한 노력을 지속하고 있으며, 全 사업부문별 고른 역량 발전을 위한 제도적측면의 변화도 계속하고 있는 상황입니다.
또한 최근 투자 선호가 높은 ETF, 연금 부문의 성장을 위해 브랜드 경쟁력을 키우고, 디지털마케팅 역량을 강화하며 개인고객 중심 마케팅 전환을 추진하고 있으며, 시장을 선도하는 선제적인 신규/전략 상품 지속 출시를 통해 상품 경쟁력 확보에 총력을 기울이고 있습니다.
해외 네트워크의 자원 재배치를 통한 효율성 제고를 위해 2026년 중 중국 상해 현지법인을 청산할 계획이며, 향후 국내 투자자의 니즈를 고려하여 타 지역 진출을 검토 예정입니다.
앞으로도 全 운용부문에서 균형 있는 성장을 추진하고, 운용수익률 제고 및 양질의 상품 공급을 통해 고객 이익을 최우선으로 하는 업계 Top-Tier 종합 자산운용사로의 위상을 강화해나가도록 하겠습니다.

[KB캐피탈]

KB캐피탈은 지속가능한 성장을 위해 사업부문별 시장 지배력 강화 및 균형감있는 포트폴리오 리밸런싱을 추진하고 있습니다. 중고차거래 플랫폼 'KB차차차'를 통한 중고차금융 경쟁력 강화, 우량 기업여신 증대 및 투자금융 확대를 통한 기업금융의 성장에 따라 2025년 12월말 영업자산은 전년말 대비 1.7% 성장했습니다.
KB캐피탈은 중고차 시장의 상품 경쟁력을 확보하고, 우량자산 중심 기업금융 확대를 통해사업 포트폴리오를 다변화한 결과, 2025년 12월말 리테일(자동차/개인) 금융비중은 전년말 대비 0.7%p 축소한 52.5%를 차지한 반면, 기업금융 비중은 전년말 대비 1.8%p 확대한 32.7%를 기록했습니다.
KB캐피탈이 진출해 있는 라오스, 인도네시아 2개의 해외 자회사 모두 안정적인 성과를 내고 있습니다. 2017년 3월 영업 개시한 라오스 자회사 KB코라오리싱은 라오스 자동차 금융시장을 리딩하고 있으며 Market Share 기준 라오스 리스사 중 1위를 기록하고 있습니다. 인도네시아 자회사 SKBF(Sunindo Kookmin Best Finance)는 2020년 6월 영업을 시작하여 영업개시 1년 2개월만인 2021년 8월부터 월 흑자 전환이 되었고, 현대자동차, 현대건설기계 등과의 전략적 제휴를 기반으로 안정적인 성장을 이어가고 있습니다.

[KB부동산신탁]

건설투자 부진 지속 및 지방 부동산 시장 부진, 부동산PF관련 리스크 상존 등으로 부동산 시장의 회복이 지연될 것으로 예상되고 있습니다. KB부동산신탁은 재무건전성 및 유동성 관리를 강화하는 동시에 미래 부동산 시장환경 변화에 맞추어 기존 포트폴리오를 재편하고 새로운 수익모델을 발굴하여 체질 개선을 넘어 지속가능 성장을 달성할 수 있는 전략을수립하겠습니다.

첫째, 신탁부문에서는 그룹 시너지 관리체계를 고도화하고 LH/HUG 등 공공기관 대응 상품을 운영하여 영업역량을 강화하겠습니다. 또한 사업참여자의 니즈를 반영하여 공정관리분양조건 등을 고려한 사업구조화수익원 창출을 위한 신규사업 영역 발굴 등 포트폴리오 재편을 위해 힘쓰겠습니다.

둘째, 리츠부문은 AUM 확대를 위해 투자자 선호도가 높은 중심권역 우량 오피스 매입 및 밸류애드를 위한 저평가 물건 발굴을 집중적으로 추진하겠습니다. 또한 기존 관리사업장 프로젝트리츠 전환 검토영업을 통한 임대주택리츠 참여 등 정부 정책 관련 리츠 수주를 확대하겠습니다.

셋째, 정비사업부문에서는 여의도 한양아파트, 목동 14단지, 성수동 장미아파트 등 진행사업장 관리 체계화를 통해 사업을 신속하고 안정적으로 추진하여 양질의 Track Record를쌓을 수 있도록 노력하겠습니다.

넷째, 리스크관리 측면에서는 책임준공 관련 손해배상 소송에 적극적으로 대응하는 한편,재무건전성 및 유동성 관리를 강화하겠습니다. 또한 현안 사업장 관리 강화를 통해 신탁계정대 회수 및 부실사업장 정리를 조속히 추진하겠습니다. 아울러 정비사업 및 리츠, 저리스크 신탁상품 확대와 같은 시장환경 변화에 대응하여 우량사업장 선별 및 수주 심사 역량고도화, 자본적정성 관리 등 선제적인 리스크 관리를 통해 KB부동산신탁의 리포지셔닝 성장전략을 안정적으로 추진하겠습니다.

[KB저축은행]

KB저축은행은 보다 수준 높은 고객 서비스를 위하여 서민금융 성장, 그룹 시너지 창출, 선제적 리스크 관리의 전략 과제를 실현하기 위하여 모범적 경영모델을 정립하고 외형과 내실의 견실한 성장을 통해 대한민국을 대표하는 초우량 저축은행의 위상을 확보하기 위해 노력해 나가겠습니다.

[KB인베스트먼트]

KB인베스트먼트는 신규 펀드결성 및 투자규모를 확대하고, 기운용 벤처펀드 및 PEF(기업경영권인수 투자)의 운용성과(수익률)를 극대화함으로써 벤처투자 및 PEF 부문의 관리자산을 확대하여 국내 최상위 벤처투자 및 PE운용사로서의 시장지위를 공고히 하겠습니다.

[KB데이타시스템]

KB금융그룹의 디지털/IT 전문계열사로서, 기존 수행 중인 SI, SM과 같은 IT서비스 제공을 포함해서 AI, 클라우드 등 신기술 영역에서의 전문화된 IT서비스 제공과 컨설팅 역할 수행 등으로 금융그룹에서의 전문화된 IT서비스 제공 역할에 집중하고 있습니다. 비대면 채널 중심의 디지털 IT사업에 집중하고, 그룹 공통으로 서비스되는 IT 서비스인 인프라, API, 보안 등 IT서비스 영역을 수행하는 등 역할을 확대해나가고 있습니다. 그룹의 공동 IT 서비스를 효율적으로 제공하여 그룹의 IT 전문기업으로서의 정체성을 확보하고, 이러한 서비스 기반을 바탕으로 대외사업으로 확대하여 KB의 우수한 IT자산을 대외 IT서비스로까지 확대해 나가고자 합니다.

클라우드 영역에서는 통합 MSP(Management Service Provider)로서 그룹의 클라우드를 관리하며, KB AddOne(KB프레임워크), KB화상상담, 이슈리포터 등 자체적인 IT솔루션을 개발하여 그룹 대내외로 서비스를 제공하는 등 미래 지향적인 IT서비스 역량 강화를 추진하고 있습니다. 또한 그룹 공동 IT서비스는 인프라 통합운영을 목표로 단계적으로 인프라영역에 대한 위수탁 운영을 확대하고자 하며, 기존 System Integration(SI) 및 System Management(SM) 영역에서는 안정적인 IT서비스를 지속적으로 제공해서 그룹이 우수한 IT서비스를 제공받을 수 있도록 노력하고 있습니다. 신기술을 비롯해 서비스 개발 및 운영, 유지보수까지 IT 밸류체인 전체에 걸친 IT서비스 제공을 통해 종합적인 금융 IT 전문회사로 도약하고자 합니다.

글로벌 분야에서는 KB국민은행의 인도네시아 진출에 연계하여 2020년 인도네시아 현지법인을 설립하였으며, 현지법인과 협업하여 인도네시아 KBI 차세대 시스템 구축, 캄보디아 프라삭 은행의 상업은행 전환 프로젝트 등 그룹에서 적극 추진 중인 IT사업에 참여하여 글로벌 분야에서의 역할 강화도 실현해 나가고 있습니다.

최근 대외 환경변화에 연계하여, 그룹의 IT 비용효율화 요구가 커지고 있으며, 이에 대응하여 적정 수준의 회사규모 유지 및 비용관리 강화를 통해 그룹 내 효과성 있는 IT서비스 제공에 노력하고 있습니다. 이에 따라 2020년 말 530명에서 2025년 말 기준 608명으로 직원 수를 점진적 확대하였으며, 중장기 차원에서도 점진적인 회사 서비스 확대 및 그룹 내 IT서비스 효율화를 추진할 계획입니다. 그룹 IT/디지털의 기반을 공고히 하는 데 지속적으로 노력하겠습니다.

2-1. 영업의 현황

[KB국민은행]

가. 영업의 개황

2001년 11월 舊) 국민은행과 舊) 주택은행의 합병으로 탄생한 KB국민은행은 국내 최대 고객수와 최고의 고객만족도, 광범위한 채널 네트워크 및 브랜드파워 등 최상의 판매 인프라를 갖춘 대한민국을 대표하는 은행이라고 할 수 있습니다.

KB국민은행은 고객만족도 향상, 자산 건전화, 선진시스템 도입, 리스크관리시스템 고도화등을 통해 내실성장의 기반을 갖추고 있습니다. 동경, 오클랜드, 뉴욕, 호치민, 홍콩, 런던,구루그람, 하노이, 싱가포르, 첸나이, 푸네의 해외지점과 국민은행(중국) 유한공사, KB미얀마은행, KB마이크로파이낸스 미얀마법인을 거점으로 글로벌 금융 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한

2020년 4월에는 PRASAC Microfinance Institution Plc. 지분 70% 인수를 완료하여 계열회사로 편입하였고, 2021년 9월 기존주주의 30% 지분 인수(단, 종속기업인 Kookmin Bank Cambodia PLC.에서 1주를 취득)를 통해 연결실체의 지분율은 100%로 증가 하였습니다. PRASAC Microfinance Institution PLC.(합병법인)는 2023년 8월 4일 캄보디아상무부(Ministry of Commerce) 최종승인 취득을 통해 Kookmin Bank Cambodia PLC.(피합병법인)을 흡수합병 하였으며, 합병법인인 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 회사명은 KB PRASAC BANK PLC.로 변경되었습니다. 인도네시아에서는 2018년 7월 현지은행인 PT Bank Bukopin Tbk. 지분을 22% 취득하여 2대 주주가 되었으며, 2020년 9월 추가 지분인수를 통해 67% 지분을 확보하여 최대주주 지위를 취득하게 되었습니다. 2021년 11월 동지분율 바탕으로 유상증자를 진행하였으며 2023년 5월 추가 유상증자를 통해 최종 66.88% 지분을 확보하였습니다. 2025년 8월 11일 PT Bank KB Bukopin Tbk.는 현지 금융당국의 승인을 거쳐 회사명을 PT Bank KB Indonesia Tbk.로 변경하였습니다.

KB국민은행은 국내외 경제상황의 불확실성이 확대되는 상황에서 견고한 미래 성장과 지속가능한 성장동력을 강화하기 위하여 " 고객과 사회의 신뢰를 기반으로 '차별적 리딩뱅크'의 시장 지위를 공고화" 하는 것을 목표로 하고 있습니다. 이를 달성하기 위하여 1) 고객에게 제공가능한 핵심가치 제고를 통한 고객기반 Core Biz 주도권 확대 2) 미래 성장동력 확보를 위한 New Biz & Global 경쟁력 강화, 3) 고객 여정의 연속성 및 고객 경험 제고를 통한 혁신적 고객접점 강화, 4) 내부통제 강화 및 선제적 리스크 관리를 통한 지속가능한 고객신뢰 확보, 5) 차별적인 조직으로 지속성장하기 위한 차별적 역량 및 실행원천 구축 등을 추진하고 있습니다.

나. 영업의 종류

-「은행법」에 의한 은행업무-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 신탁업무- 전 각호에 부수 또는 관련되는 업무
※ 은행은 상기업무 이외에 관계법령에 의한 인가권자의 인가를 얻어 다른 업무를 겸영 할수 있음 ※ 신용카드사업부문 분할로 인해 기존에 겸영업무로서 영위하던「여신전문금융업법」에 의한 신용카드업무는 취소(2011.2.28.)되었으나,「은행법」에 의한 신용카드상품 판매대행업무를 별도의 겸영업무로 영위하고 있음 ※ 종속회사인 해외현지법인은 현지법령에 의한 일반 은행업무, 무역금융관련, 소액대출업업무등을 영위하고 있음

※「은행법 제27조 2항」에 의거 '가상이동통신망 사업'을 부수업무로 영위하고 있음 ※ 국민은행 사설인증서의 범용적 공급을 위한 '외부기관 대상 인증 및 전자서명 업무 대행'을 부수업무로 영위하고 있음 ※「전자문서 및 전자거래 기본법」에 의거 '전자문서 중계업무'를 부수업무로 영위하고 있음 ※「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」에 의거 '은행인증서 기반 본인확인서비스 제공 업무'를 부수업무로 영위하고 있음

다. 자금조달ㆍ운용 현황

[은행계정]

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

조달

원화

자금

예수금
358,966,147
66.57
2.10
353,661,260
66.82
2.40
331,228,212
66.10
2.48

CD
10,813,731
2.01
2.99
11,148,293
2.11
3.83
10,417,992
2.08
4.07

차입금
12,142,898
2.25
1.49
10,480,540
1.98
2.22
13,847,521
2.76
2.04

원화콜머니
1,038,640
0.19
2.61
1,014,058
0.19
3.33
708,976
0.14
3.35

기타
32,619,152
6.05
3.16
31,590,033
5.97
3.85
27,506,970
5.49
3.83

소계
415,580,568
77.07
2.19
407,894,184
77.07
2.55
383,709,671
76.57
2.60

외화

자금

외화예수금
25,677,712
4.76
3.15
25,868,277
4.89
3.79
25,348,527
5.06
3.60

외화차입금
14,448,089
2.68
3.59
15,280,084
2.89
4.34
17,694,264
3.53
4.08

외화콜머니
1,970,185
0.37
4.42
1,751,060
0.33
5.05
1,280,386
0.26
4.54

사채
11,436,093
2.12
3.62
10,821,600
2.04
3.91
9,703,150
1.94
3.75

기타
834,245
0.15
0.38
692,410
0.13
1.49
627,507
0.13
4.61

소계
54,366,324
10.08
3.37
54,413,431
10.28
3.98
54,653,834
10.92
3.81

원가성 자금계
469,946,892
87.15
2.32
462,307,615
87.35
2.72
438,363,505
87.49
2.76

기타
자본총계
38,348,921
7.11
0.00
36,674,938
6.93
0.00
35,255,631
7.04
0.00

충당금
497,050
0.09
0.00
952,324
0.18
0.00
561,950
0.11
0.00

기타
30,464,699
5.65
0.00
29,321,893
5.54
0.00
26,924,982
5.36
0.00

무원가성 자금계
69,310,670
12.85
0.00
66,949,155
12.65
0.00
62,742,563
12.51
0.00

조달합계
539,257,562
100.00
2.03
529,256,770
100.00
2.37
501,106,068
100.00
2.41

운용

원화

자금

예치금
75,253
0.01
2.27
10,590,352
2.00
0.02
9,581,505
1.91
0.04

유가증권
85,705,357
15.89
2.46
84,756,085
16.01
3.65
78,809,833
15.73
3.37

대출금
371,440,204
68.88
4.04
352,494,113
66.60
4.53
331,533,057
66.16
4.62

(가계대출금)
180,593,110
33.49
3.93
171,762,092
32.45
4.29
163,786,054
32.68
4.55

(기업대출금)
190,847,094
35.39
4.14
180,732,021
34.15
4.76
167,747,003
33.48
4.70

지급보증대지급금
8,879
0.00
1.73
5,835
0.00
1.04
5,114
0.00
0.88

원화콜론
192,417
0.04
2.69
264,716
0.05
3.55
286,735
0.06
3.62

사모사채
24,595
0.00
2.96
78,052
0.01
5.05
287,768
0.06
5.76

기타
532,467
0.10
8.85
247,902
0.05
14.78
557,726
0.11
83.90

원화대손충당금(△)
(2,281,202)
-0.42
0.00
(2,232,323)
(0.42)
0.00
(1,856,924)
(0.37)
0.00

소계
455,697,970
84.50
3.76
446,204,732
84.30
4.29
419,204,814
83.66
4.41

외화자금
외화예치금
6,605,013
1.22
2.81
6,089,689
1.15
3.55
5,276,933
1.05
3.01

외화증권
15,133,579
2.81
4.65
14,024,130
2.65
5.00
14,233,985
2.84
4.24

대출금
23,447,432
4.35
4.74
24,643,076
4.66
5.64
25,166,443
5.02
5.49

외화콜론
5,697,076
1.06
4.39
5,924,431
1.12
5.38
6,857,392
1.37
5.28

매입외환
1,829,419
0.34
4.73
1,975,372
0.37
5.50
2,043,512
0.41
5.58

기타
1,000,529
0.19
7.26
873,707
0.17
7.54
941,616
0.19
2.87

외화대손충당금(△)
(396,401)
-0.07
0.00
(311,405)
(0.06)
0.00
(190,827)
(0.04)
0.00

소계
53,316,647
9.90
4.52
53,219,000
10.06
5.27
54,329,054
10.84
4.87

수익성 자금계
509,014,617
94.40
3.84
499,423,732
94.36
4.39
473,533,868
94.50
4.46

기타
현금
1,466,351
0.27
0.00
1,576,394
0.30
0.00
1,680,731
0.34
0.00

업무용유형자산
3,949,452
0.73
0.00
3,980,515
0.75
0.00
3,646,492
0.73
0.00

기타
24,827,142
4.60
0.00
24,276,129
4.59
0.00
22,244,977
4.43
0.00

무수익성 자금계
30,242,945
5.60
0.00
29,833,038
5.64
0.00
27,572,200
5.50
0.00

운용합계
539,257,562
100.00
3.63
529,256,770
100.00
4.14
501,106,068
100.00
4.22

주1) K-IFRS 별도 재무제표 기준주2) 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) ㅇ 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니) ㅇ 지준예치금의 경우, 제25기부터 결제성 한국은행 예치금 포함주3) 예치금: 원화예치금 - 지준예치금 ㅇ 지준예치금의 경우, 제25기부터 결제성 한국은행 예치금 포함주4) 원화자금 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권주5) 외화자금 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스주6) 가계대출금은 재형저축자금대출, 재형자금 급부금, 농어가사채대체자금대출금 포함주7) 기업대출금은 공공 및 기타자금 대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금 포함주8) 원화 및 외화대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표현

[신탁계정]

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

조달
원가성
금전신탁
75,907,017
69.32
3.82
71,586,943
69.56
3.82
77,185,554
78.51
3.95

차입금
-
0.00

-
-
-
-
-
-

소계
75,907,017
69.32
3.82
71,586,943
69.56
3.82
77,185,554
78.51
3.95

무원가성
재산신탁
31,770,299
29.01
0.00
29,694,444
28.85
0.00
19,760,382
20.10
0.00

특별유보금
116,091
0.11

112,968
0.11
-
115,336
0.12
-

기타
1,713,329
1.56

1,515,553
1.47
-
1,254,116
1.28
-

소계
33,599,719
30.68

31,322,965
30.44
-
21,129,834
21.49
-

조달 합계
109,506,736
100.00
2.65
102,909,908
100.00
2.66
98,315,388
100.00
3.10

운용
수익성
대출금
197,266
0.18
4.29
228,691
0.22
4.49
289,872
0.29
4.58

유가증권
23,467,140
21.43
1.67
22,631,239
21.99
3.34
29,573,147
30.08
3.14

기타
84,757,789
77.40
1.98
79,270,676
77.03
2.36
67,846,864
69.01
2.83

채권평가충당금(△)
(186)
0.00

(175)
0.00
-
1,021
0.00
-

현재가치할인차금(△)
-
0.00

-
0.00
-
-,
0.00
-

소계
108,422,009
99.01
1.92
102,130,431
99.24
2.58
97,708,862
99.38
2.93

무수익성
1,084,727
0.99

779,477
0.76
-
606,526
0.62
-

운용 합계
109,506,736
100.00
1.90
102,909,908
100.00
2.56
98,315,388
100.00
2.91

주1) 이자율 산출을 위한 이자는 다음과 같이 산출 ㅇ 금전신탁 : 신탁이익에 신탁보험료(특별기여금)를 포함하여 산출함 ㅇ 대출금 : 대출금이자에서 신용보증기금출연료 차감하여 산출함 ㅇ 유가증권 : 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) + 유가증권매매익(순) 중 주식매매 및 평가익(순) 제외하여 산출함주2) 무원가성(기타) : 기타부채(가수금, 미지급금, 선수수익, 미지급비용 등), 손익금 수익성(기타) : 현금예치금, 사모사채, 환매조건부채권, 추심금전채권, 고유계정대 무수익성 : 금예치금, 수탁부동산, 기타자산(가지급금, 미수이자/수익, 미수금, 선급비용 등)

라. 시장점유율

본 시장점유율은 전국을 영업대상으로 하는 주요 은행의 원화예수금, 원화대출금을 기준으로 작성된 것으로써 작성기준에 따라 수치가 변경될 수 있으므로 공식자료는 금융감독원 은행경영통계자료를 참고하시기 바랍니다.

▶ 원화예수금

(단위: 억원, %)

구 분
2025년 3분기말
2024년말
2023년말

금 액
점유비
금 액
점유비
금 액
점유비

국민은행
3,777,349
20.9
3,677,628
21.1
3,422,755
20.8

신한은행
3,363,341
18.6
3,269,614
18.8
2,927,882
17.7

우리은행
3,042,903
16.8
3,009,653
17.3
2,919,652
17.7

하나은행
3,188,499
17.6
3,048,412
17.5
2,938,235
17.8

농협은행
3,393,362
18.7
3,072,853
17.7
3,011,330
18.3

기업은행
1,336,933
7.4
1,327,607
7.6
1,262,948
7.7

합 계
18,102,387
100.0
17,405,767
100.0
16,482,802
100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

▶ 원화대출금

(단위: 억원, %)

구 분
2025년 3분기말
2024년말
2023년말

금 액
점유비
금 액
점유비
금 액
점유비

국민은행
3,754,476
19.3
3,635,838
19.4
3,414,337
19.3

신한은행
3,314,797
17.1
3,202,233
17.1
2,903,363
16.4

우리은행
3,005,274
15.5
2,999,689
16.0
2,821,749
16.0

하나은행
3,171,510
16.3
3,018,444
16.1
2,898,573
16.4

농협은행
3,040,644
15.7
2,913,068
15.5
2,777,110
15.7

기업은행
3,126,134
16.1
2,987,391
15.9
2,846,944
16.1

합계
19,412,834
100.0
18,756,663
100
17,662,077
100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

마. 영업실적

(1) 수익성

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

충당금적립전이익(A)
6,528,772
5,312,876
5,955,445

제충당금전입액(B)
1,268,260
1,100,351
1,749,879

대손상각비
1,069,394
882,132
1,513,261

지급보증충당금
9,697
20,705
47,541

퇴직급여
156,070
144,158
124,185

미사용약정충당금
5,112
8,381
42,359

기타충당금
27,987
44,975
22,533

제충당금환입액(C)
54,707
232,773
24,211

대손충당금
-
-
-

지급보증충당금
18,089
159,525
15,501

미사용약정충당금
32,021
70,533
1,786

기타충당금
4,597
2,715
6,924

법인세비용(D)
1,490,400
1,293,896
1,079,825

당기연결순이익(A-B+C-D)
3,824,819
3,151,402
3,149,952

지배기업주주지분순이익
3,852,166
3,251,759
3,261,499

비지배지분순손익
(27,347)
(100,357)
(111,547)

대손준비금 전입(환입)액
185,069
(60,765)
(221,216)

대손준비금 반영후 조정이익
3,667,097
3,312,524
3,482,715

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전(환)입액을 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임
※ 주요 수익성 지표

(단위 : %)

구분
2025년
2024년
2023년

총자산순이익률(ROA)
0.76
0.58
0.60

자기자본순이익률(ROE)
11.06
8.45
8.56

원화예대금리차(A-B)
2.00
2.13
2.24

원화대출채권평균이자율(A)
4.05
4.57
4.76

원화예수금평균이자율(B)
2.05
2.44
2.52

명목순이자마진(NIM)
1.74
1.78
1.83

주1) K-IFRS 재무제표 기준

주2) 은행업감독업무시행세칙 기준으로 작성(동 기간 경영공시 기준과 동일)주3) ROA, ROE: 연환산기준

(2) 부문별 수지상황

(단위 : 백만원)

구 분
2025년
2024년
2023년

이자부문
이자수익(A)
22,124,861
23,433,226
22,498,891

예치금이자
218,247
248,928
192,406

유가증권이자
3,282,189
3,326,416
2,812,299

대출채권이자
18,019,972
19,281,029
18,978,540

기타이자수익
604,453
576,853
515,646

이자비용(B)
11,204,545
12,987,200
12,477,056

예수금이자
8,730,533
10,068,828
9,672,896

차입금이자
1,011,928
1,243,610
1,304,029

사채이자
1,111,604
1,211,661
1,064,545

기타이자비용
350,480
463,101
435,586

소계(A-B)
10,920,316
10,446,026
10,021,835

수수료부문
수수료수익(C)
1,398,136
1,361,654
1,362,261

수수료비용(D)
440,021
431,231
434,537

소계(C-D)
958,115
930,423
927,724

신탁부문
신탁업무운용수익
245,402
182,442
240,541

중도해지수수료
2
13
18

신탁업무운용손실(△)
-
-
-

소계
245,404
182,455
240,559

기타영업부문
기타영업수익(E)
18,820,808
26,759,740
20,951,144

유가증권관련수익
795,652
937,717
1,011,089

외환거래이익
4,781,434
4,049,120
5,323,065

충당금환입액
18,089
159,525
15,501

파생금융상품관련이익
12,957,838
21,329,303
14,401,451

기타영업잡수익
267,795
284,075
200,038

기타영업비용(F)
20,574,551
28,285,461
23,291,506

유가증권관련손실
1,130,218
284,222
344,734

외환거래손실
4,815,433
4,246,630
5,147,519

기금출연료
601,337
543,720
520,785

대손상각비
1,069,394
882,132
1,513,261

지급보증충당금전입액
9,697
20,705
47,541

파생금융상품관련손실
11,829,030
21,360,174
14,542,551

기타영업잡비용
1,119,442
947,878
1,175,115

소계(E-F)
(1,753,743)
(1,525,721)
(2,340,362)

부문별이익합계
10,370,092
10,033,183
8,849,756

판매비와관리비(△)
4,649,316
4,634,318
4,521,766

영업손익
5,720,776
5,398,865
4,327,990

영업외수익
396,317
124,262
87,829

영업외비용(△)
801,874
1,077,829
186,042

법인세비용차감전연결순손익
5,315,219
4,445,298
4,229,777

법인세비용
1,490,400
1,293,896
1,079,825

당기연결순이익
3,824,819
3,151,402
3,149,952

지배기업주주지분순이익
3,852,166
3,251,759
3,261,499

비지배지분순손익
(27,347)
(100,357)
(111,547)

대손준비금 반영후 조정이익
3,667,097
3,312,524
3,482,715

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 수수료 수익: 신탁계정 중도해지수수료 제외주3) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전(환)입액을 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임

바. 종류별 영업현황

(1) 예금업무

1) 형태별 예수금

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

원화예수부채
요구불예금
83,149,364
76,284,854
74,297,434

저축성예금
297,620,919
290,563,331
267,082,429

수입부금
625,275
568,788
516,532

주택부금
306,745
336,694
371,944

신탁예수부채
3,183,748
3,412,860
3,625,093

CD
13,749,293
9,805,371
12,145,510

소계
398,635,344
380,971,898
358,038,942

외화예수부채
41,374,858
40,228,753
35,207,760

이연부채부대비용
-
-
-

합계
440,010,202
421,200,651
393,246,702

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 신탁예수부채 : 연결대상인 원리금보전신탁의 예수부채

(2) 대출업무1) 형태별 대출금

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

원화대출금
377,650,758
363,764,752
341,643,948

외화대출금
35,027,812
36,644,141
33,196,609

지급보증대지급금
5,414
16,930
20,085

합계
412,683,984
400,425,823
374,860,642

주) K-IFRS 연결재무제표 기준
2) 용도별 대출금

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년
2024년
2023년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

기업자금대출
188,454,743
49.90
179,421,718
49.32
167,701,045
49.09

운전자금대출
84,853,415
22.47
80,901,291
22.24
77,077,441
22.56

시설자금대출
103,601,328
27.43
98,520,427
27.08
90,623,604
26.53

특별자금대출
-
-
-
-
-
-

가계자금대출
183,602,480
48.62
176,975,107
48.65
166,760,072
48.81

공공 및 기타 자금대출
5,593,535
1.48
7,232,610
1.99
6,563,715
1.92

운전자금대출
4,298,170
1.14
6,059,600
1.67
5,480,781
1.60

시설자금대출
1,295,365
0.34
1,173,010
0.32
1,082,934
0.32

은행간대여금
-
-
135,317
0.04
619,116
0.18

합 계
377,650,758
100.00
363,764,752
100.00
341,643,948
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 원화대출금 기준

3) 지급보증업무

(단위 : 백만원)

구 분
2025년
2024년
2023년

확정지급보증
13,453,250
14,230,546
11,007,081

미확정지급보증
3,964,619
3,641,730
4,086,860

합 계
17,417,869
17,872,276
15,093,941

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 확정지급보증 : 금융보증계약 포함

4) 유가증권 투자업무

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

당기손익-공정가치측정 금융자산
25,834,311
19,517,224
21,064,333

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
44,454,668
39,050,192
39,782,354

상각후원가측정유가증권
34,293,913
38,989,046
35,236,794

관계기업투자
659,573
589,311
529,981

합계
105,242,465
98,145,773
96,613,462

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 상기 금액은 상각후원가 유가증권에서 상각후원가 유가증권 대손충당금을 차감한 순액임

주3) 상기 금액은 당기손익-공정가치 측정 대출채권 및 기타포괄손익-공정가치측정 대출채권을 제외한 금액임

(5) 신탁업무
1) 신탁예수금

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

평균잔고
기말잔액
신탁수익
평균잔고
기말잔액
신탁수익
평균잔고
기말잔액
신탁수익

금전신탁
75,907,017
75,596,725
220,669
71,586,943
67,464,857
145,670
77,185,554
72,415,661
210,774

재산신탁
31,770,299
32,521,714
528
29,694,444
30,069,041
624
19,760,382
28,113,034
546

합계
107,677,316
108,118,438
221,198
101,281,387
97,533,898
146,294
96,945,936
100,528,695
211,320

주1) 신탁수익 = 신탁보수 + 중도해지수수료 - 보전보족금

주2) 재산신탁의 신탁수익에는 유언대용신탁 보수 포함된 금액임

2) 신탁대출금

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

신탁대출금
197,266
189,331
228,691
211,229
289,872
274,916

3) 신탁계정 유가증권 잔액/손익 현황

(단위 : 백만원)

구분
2025년

취득원가
기말장부가액
평가손익잔액(B/S)
운용손익(I/S)

신탁계정
24,387,101
24,392,662
0
1,089,762

사. 주요 상품ㆍ서비스

- 국민은행의 2025.12.31 기준 주요 상품 서비스는 아래와 같습니다.
(1) 예금상품(요약)

※상세 현황은 '상세표-4. 주요 상품·서비스 (1) 예금상품(상세)' 참조

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

입출금이

자유로운 예금

31
KB국민ONE통장

- 가입대상 : 개인

- 생활속 은행 거래 실적에 따라 다양한 수수료

면제 서비스를 제공하는 상품

여유자금 운용에유리한 상품
6
국민수퍼정기예금

- 가입대상 : 제한없음- 목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을

목적으로 하는 상품

목돈마련에유리한 상품
22
KB나만의 적금
- 가입대상 : 실명의 개인(1인 2계좌)※ 개인사업자 및 서류 미제출 임의단체 가입 가능(공동명의 가입 불가)- 고객이 직접 다양한 우대금리 항목을 선택할 수 있는 적금상품

청약상품
2

주택청약종합저축,

청년주택드림청약통장

일정 청약자격을 갖추면 민영주택과 국민주택에청약가능한 입주자저축

비과세상품
2
KB장병내일준비적금

- 가입대상 : 현역병, 상근예비역, 의무경찰,

해양의무경찰, 의무소방원, 사회복무요원,

대체복무요원

- 병사 봉급 한도 내에서 복무기간 동안 목돈마련을

원하는 병역 의무복무자 맞춤형상품으로 은행

거래 실적에 따라 우대이율을 제공하는 적금상품

(2) 대출상품(요약)

※상세 현황은 '상세표-5. 주요 상품ㆍ서비스 (2) 대출상품(상세)' 참조

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

주택자금 및

부동산담보대출

16

KB주택담보대출 (구입/신축/경락/

개량/일반) 등

- 'XII.상세표4.주요 상품 ·서비스(2) 대출상품(상세)'참조

기타대출
45

KB (스타)

신용대출 등

- 'XII.상세표4.주요 상품 ·서비스(2) 대출상품(상세)'참조

주택도시기금대출
13

내집마련디딤돌대출

버팀목전세자금대출

- 주택도시기금을 재원으로 하여 지원되는 정책자금대출로 일정기준 충족시 구입 또는 전세자금 등을 지원하는 대출

기업일반자금
6
일반운전자금대출
- 기업의 운영에 필요한 자금을 지원하는 대출

주택자금
4
분양주택건설자금대출

- 1단지 2호(세대)이상의 주택을 자기소유의 대지에

건설하여 분양하고자 하는 자에 대한 대출

협약/정책/C1/C2
4
지자체 협약대출

- 지방자치단체에서 금융기관과 별도의 협약을 맺어

지자체에서 추천한 기업에 대하여 금융기관에서

대출을 취급하고 이차보전을 받는 대출상품

기업기타상품
3
예ㆍ부ㆍ적금 담보대출

- 본인 명의 예ㆍ부ㆍ적금을 담보로 예ㆍ부ㆍ적금

납입액의 95% 이내에서 대출하여 주는 상품

B2B금융
10
외상매출채권전자대출
- 구매기업과 판매기업간의 물품거래와 관련하여 발생하는 매출채권을 담보로 당행이 인터넷 등 전자적 방법에 의해 판매기업에게 물품대금을 선지급하고 일정기간 경과 후 구매기업으로부터 대출금을 상환받는 제도

외화대출금 부문
2
일반외화대출(운전)
- 외국환은행이 거주자인 기업이 필요로 하는 운전자금, 수입자금을 외화로 지원하는 대출

개별 기업여신상품

(기업대출)

30
ONE KB 기업 우대대출
- KB금융그룹 계열사 공동브랜드 「ONE KB 기업 패키지 상품」으로서, 대출 신청대상 간소화, 대출기간 및 상환 방식의 다각화, 우대서비스 제공을 통해 기업의 다양한 Needs 수용이 가능한 상품

개별 기업여신상품

(SOHO 대출)

14
KB 일사천리 소호대출
- 부동산을 담보로 제공하는 SOHO고객에게 신용여신한도 및 금리 우대를 통한 운전/시설자금을 지원하는 상품

기술창조기업 전용상품

(기업대출)

4

KB 우수기술기업

TCB 신용대출

- 우수 기술력 보유기업에 대하여 기술평가기관(TCB)에서 발급한 기술신용평가서를 활용하여 신용대출 지원 및 우대금리를 적용하는 특화상품

▶ 주택자금 및 부동산담보대출의 공통내용

ㅇ대출한도: 자금별 소요자금에 대한 대출비율 및 담보평가 금액범위 이내

ㅇ대출기간: 최장 50년(전세자금은 최장10년)이내에서 월 단위로 지정하며, 분할상환 방법의 경우에는 대출기간의 30% 이내에서 최장3년까지 거치기간 지정 가능. 단,「여신심사 선진화를 위한 모범규준」에서 정한 경우 비거치 또는 거치기간 1년으로 운용한다.

ㅇ상환방법

상 환 방 법
주 요 내 용

분할상환
원금균등
할부기간 중 일정기간마다 상환하는 할부원금이 균등

원리금균등상환
할부기간 중 일정기간마다 상환하는 할부금이 균등

혼합상환
대출금액의 50% 이상은 할부기간중 원리금균등분할상환으로 하고, 나머지 50% 이내는만기에 일시상환하는 방식

일시상환
매월 이자만 납부하고 원금은 만기에 일시상환하는 방식으로 5년 이하의 단기대출만 해당

▶ 보금자리론 주요내용

- 대상자 : 민법상 성년으로 무주택자 또는 1주택 소유자(채무자와 배우자기준)로서 부부합산 연소득 7천만원주) 이하인 대한민국 국민, 재외국민, 외국국적동포 주) 가구 구성에 따라 소득구성이 상이할 수 있으며, 전세사기피해자는 소득제한 없음

- 주요내용

ㅇ대출만기는 10, 15, 20, 30, 40 주1), 50년 주2) 이며, 대출기간 동안 고정금리를 적용

주1) 채무자가 만 40세 미만(신혼가구인 경우 만 50세 미만)

주2) 채무자가 만 35세 미만(신혼가구인 경우 만 40세 미만)

ㅇ상환방식 : 원리금 균등분할상환, 체감식 분할상환(원금 균등분할상환), 체증식 분할상환

ㅇ대출한도는 담보주택 당 3.6억원(다자녀가구ㆍ전세사기피해자 4억원, 생애최초 주택구입자 4.2억원) 이내에서 백만원 단위로 취급

ㅇ개인별 소득금액과 부채금액, CB등급 및 지역 등에 따라 LTV를 차등 적용

ㅇ한국주택금융공사와의 기본업무 협약 및 양수도 확약에 의해 취급하며 대출취급 후 일정기간마다 자산유동화계획에 의해 한국주택금융공사로 자산양도(유동화)

ㅇ일시적 2주택자의 경우 취급일로부터 3년 이내에 기존 주택처분약정 미이행시 기한의 이익 상실 및 대출금 회수

ㅇU-보금자리론은 고객이 한국주택금융공사와 인터넷으로 상담/신청 후 심사ㆍ채권관리(원리금수납

포함)는 공사에서 진행하며, 대출실행은 은행에서 이루어지는 상품(2011.6 판매시행)

▶ 서울보증보험 모기지신용보험 연계 주택담보대출

- 개요 : 부동산담보대출 취급시 선순위 임차권이 없는 경우 방수에 대한 우선변제보증금을 차감하지 않고 대출가능금액을 산정하되, 우선변제보증금의 차감생략으로 인한 리스크를 보험가입으로 헤지하는 제도

- 가입대상 목적물 : 아파트 및 주거용 오피스텔(개인소유만 인정)

- 상환방법

ㅇ만기일시 상환방식

ㅇ원(리)금균등분할 상환방식

ㅇ일부만기 일부 원(리)금 균등상환 방식

ㅇ혼합상환(일시상환 + 원리금균등상환)

- 보험가입 제한 대상자

ㅇ법인

ㅇ미성년자(상속으로 인한 채무인수의 경우 가능), 재외국민/외국인(국내거주 사실을 확인할 수 있는 재외국민/외국인의 경우 가능)

ㅇ신용정보 관리대상자 및 연체대출금 보유자

ㅇ서울보증보험에 의해 보험가입이 거절되는 자

- 가입방법: 보험기간동안의 보험료를 대출실행(보험가입)시 일시납으로 지급(전액 은행 부담)

(3) 신탁상품(요약)

※상세 현황은 '상세표-6. 주요 상품ㆍ서비스 (3) 신탁상품(상세)' 참조

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

특정금전신탁
7
파생형

- 위탁자가 투자방법 및 자산운용 대상을 결정하여 운용 하는 것으로, 증권사가 발행한 ELS, DLS, DLB, ELB

등을 금전신탁 계좌에 편입하는 상품

불특정금전신탁
4
연금저축신탁

- 연금저축신탁이란 개인의 안정적인 노후생활 등을 위하여 일정기간 동안 신탁금을 적립한 후

신탁원리금을 연금으로 지급하는 합동운용 상품

재산신탁
3
금전채권신탁

- 일정한 금전의 급부를 목적으로 하는 양도가능한

채권을 수탁받아 신탁계약에 정한 바에 따라

금전채권을 관리ㆍ추심 및 운용하고 신탁종료시

신탁재산을 운용상태 그대로 수익자에게 교부하는신탁

상속,증여신탁
4
KB위대한 유산신탁

- 위탁자 생전에 금전, 부동산, 유가증권 등의 재산을

신탁하고, 사후 미리 지정한 상속인에게 안정적으로

재산을 승계할 수 있도록「종합 상속설계 솔루션」을

제공하는 유언대용신탁

퇴직연금신탁
4
확정급여형(DB)

- 회사가 퇴직금 지급을 위한 재원을 외부 금융기관에

적립하여 적립금을 운용하고 근로자가 퇴직시

근속연수 등을 고려하여 사전에 확정된 퇴직금을

금융회사가 연금 또는 일시금 형태로 지급하는 신탁

(4) 투자신탁상품(요약)

※상세 현황은 '상세표-7. 주요 상품ㆍ서비스 (4) 투자신탁상품(상세)' 참조

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

MMF
18
KB스타 개인용 MMFP-101호(국공채)
- 장부가계산 방식으로 안정적인 수익률을 창출하는 단기상품

채권형 집합투자기구
72
신한 초단기채 증권투자신탁(채권)
- 국내외 채권 및 채권관련 자산에 주로 투자하는 채권형 상품

혼합형 집합투자기구
307

KB 다이나믹 TDF 2030

증권자투자신탁

(주식혼합-재간접형)

- 국내외 주식 및 채권에 분산 투자하는 혼합형 상품

주식형 집합투자기구
168

VIP 한국형 가치투자

증권자투자신탁(주식)

- 국내외 주식 및 주식관련 자산에 주로 투자하는 주식형 상품

부동산 집합투자기구
5

한화 Japan Reits 부동산

투자신탁1호(리츠-재간접형)

- 해외 부동산 관련 주식등에 주로 투자하는 부동산 펀드

특별자산 집합투자기구
4
KB스타 골드 특별자산투자신탁(금-파생형)
- 원자재 등 특별자산에 투자하는 상품

연금저축 펀드
192

KB 퇴직연금 배당40

증권 자투자신탁(채권혼합)

- 소득세법에 따른 KB골든라이프 연금저축 펀드계좌의 가입자가 투자 가능한 하위 연금저축 펀드

해외펀드
36

피델리티 글로벌

테크놀로지 펀드 A-ACC-USD

- 외국 운용사가 해외에서 설정하여 국내에서 판매하는 역외펀드

(5) 외환업무(요약)

※상세 현황은 '상세표-8. 주요 상품ㆍ서비스 (5) 외환업무(상세)' 참조

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

외화예금 상품
11
KB 수출입기업우대 외화통장
매일 일정 금액 이상 잔액을 유지하는 경우 금리 우대 및 수수료 면제 혜택이 있는 수출입 기업 전용 외화 요구불예금

외화 환전/송금

서비스

27
KB 네트워크환전 서비스
고객이 인터넷(스타)뱅킹, 고객컨택영업부를 통해 환전 신청 후 환전 신청시 지정한 영업점을방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

환전/송금 관련

부가서비스

4
해외여행자보험 서비스
일정금액 이상 해외여행경비, 해외유학(체제)비, 해외이주비 환전시 해외여행자보험 무료 가입 서비스

무역거래 서비스
4
수입업무
수입신용장 개설, 수입화물선취보증서(L/G) 발급, KB 글로벌 구매론, KB Payment Usance, 인터넷 수입서비스, 무신용장방식 운송서류 인도,

기타서비스
6
외환 고객알림 서비스

SMS, e-mail, 팩스를 통해 해외송금 및 국내 자금이체 도착 등의 내용을 고객에게 무료로

안내해주는 서비스

(6) 방카슈랑스(요약)

※상세 현황은 '상세표-9. 주요 상품ㆍ서비스 (6) 방카슈랑스(상세)' 참조

1) 취급업무

- 당행이 보험회사의 대리점으로서 당해 보험회사를 대행하여 보험상품을 판매하는 것

ㅇ 보험가입의 상담 ㅇ 보험계약의 모집 ㅇ 보험료의 수납 및 영수증 발급

ㅇ 보험료 반환 신청의 접수 또는 보험금 등의 지급신청접수

ㅇ 보험계약의 철회신청 및 부활신청 접수 ㅇ 보험사고의 접수절차 및 보상절차의 안내

ㅇ 보험계약대출 신청접수 및 대출원리금의 수납 ㅇ 계약자 정보(주소, 연락처)의 변경

ㅇ 계약내용의 조회 ㅇ 민원의 접수방법 및 처리의 안내

ㅇ 기타 대고객 안내 등 보험계약의 유지 및 관리를 위하여 제휴보험사의 협의에 의해 위임된 사항

2) 상품/서비스 개요 (2025년 12월말 현재)

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

연금보험
32
한화생명 스마트하이브리드연금보험(무)
안정적인 수익률, 다양한 연금설계 및 위험보장을 제공하고 관련세법 요건에 부합하는 경우 비과세혜택이 있는 노후대비 연금보험

연금저축
8
삼성 연금저축골드연금보험(B2401)(무배당)
시중 실세금리를 반영하고 세액공제가 가능한 세제적격 연금저축보험

변액연금
8
KB평생소득변액연금보험 Plus 무배당
펀드 운용실적에 따라 연금액이 달라지는 실적배당형 연금보험

저축보험
11
(무)뉴 플러스자산관리 저축보험Ⅱ
안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여 중장기 목적자금 마련에 용이한 목돈마련형 저축성보험

건강보험
36
(무)Top3 VIP안심보험
신체위험에 대한 종합보장설계가 가능한 건강보험

상해보험
12
(무)백년친구 안심보험(2504)
다양한 상해사고와 일상생활에서 발생할 수있는생활위험을 보장하며, 안정적인 수익률과 비과세혜택을 이용하여 다양한 목적자금으로 활용

화재보험
1
기업성종합보험
기업 운영중 사고를 담보하는 종합보험

(7) WM(Wealth Management) 사업

구분
특징

서비스 브랜드

- KB GOLD&WISE(골드앤와이즈) / KB GOLD&WISE the FIRST(골드앤와이즈 더퍼스트)

- KB골든라이프

- KB위대한유산

취급업무
- 고객 니즈 맞춤형 종합 자산관리서비스 제공

주요내용
- 전행 자산관리 전략 및 WM채널 전략 수립/운영- the FIRST/스타PB센터 중심 (초)고자산가 대상 프리미엄 자산관리 서비스 제공- 고객 개인부터 가족, 가문까지 종합적으로 관리하는 「KB WISE 패밀리 오피스」운영- 문화/교육/미술/음악 등 다양한 테마로 구성된 고객 참여형 GOLD&WISE 서비스 운영- 세무·법률/부동산/자산관리 등 전문가 자산관리 정보 및 맞춤형 Advisory 서비스 제공- 상속·증여 신탁 상품과 부가서비스를 모두 포괄하여 생전 자산 관리와 사후 자산의 안정적 이전을 위한 통합 상속설계 솔루션 제공- 시니어 고객 데이터 분석 기반 맞춤형 노후 자산관리 서비스 제공 및 대면/비대면 마케팅 전략 수립 및 운영- 시니어 라이프 토탈솔루션 제공을 위한 종합상담 대면채널 「KB골든라이프센터」운영- 「KB자산관리플랫폼」을 통한 실시간 자산현황 진단 및 포트폴리오(투자/재무/노후) 설계, 고객별 맞춤형 사전/사후관리 등 최적의 자산관리 종합서비스 제공- KB금융그룹 인공지능(AI) 알고리즘 기반 로보어드바이저(RA) 포트폴리오, 전문가 추천 포트폴리오 등 다양한 투자솔루션을 제공하는 「케이봇쌤」서비스 운영- 고객 투자성향과 투자목적 등을 고려한 표준화한 모델 포트폴리오에 투자하면서, 세제 혜택까지 받을 수 있는 「일임형 종합자산관리계좌(ISA)」서비스 제공- 판매상품 수익성/건정성 모니터링을 통해 리밸런싱까지 제안하는 사후관리 서비스 제공

1) PB/GOLD&WISE 전용상품

※상세 현황은 '상세표-10. 주요 상품ㆍ서비스 (7) PB/GOLD&WISE 전용상품(상세)' 참조

- PB 센터 / GOLD&WISE라운지 이용고객 니즈에 맞춘 국내/해외/파생상품 및 기타 투자형 상품제공

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

MMF
1
하나 인Best 신종 MMF K-1호(국공채)
- 장부가계산 방식으로 안정적인 수익률을 창출하는 단기상품

해외펀드
10

AB SICAV I- 지속가능 미국

테마주 포트폴리오

- 외국 운용사가 해외에서 설정하여 국내에서 판매하는 역외펀드

(8) 신용카드

▶ 주요 업무 및 서비스 개요
- 아래 업무는 KB국민카드사 소관 업무임 (2011.03.02. 분사)

구 분
상품명

신용판매
신용카드 회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 제공대가를 신용카드를 통해 지불하는 것을 말합니다. 신용판매는 결제대금을 일시에 납부하는 지 또는 2회 이상 분할하여 납부 하는지에 따라 일시불과 할부로 구분하고 있습니다.

단기카드대출(현금서비스)
신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여하는 것을 말합니다. ATM,ARS, 인터넷 등을 통해 신청가능합니다.

일부 결제금액이월약정(리볼빙)
카드이용대금 중 일정기준에 의해 산정된 금액을 매월 결제하면 나머지 금액은 다음 결제대상으로 이월되고, 신용카드는 잔여 이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식입니다.

장기카드대출(카드론)
단기카드대출(현금서비스)과는 별개로 신용카드 회원에게 제공되는 대출서비스로 회원의 신용도, 소득수준등을 고려하여 한도가 정해지며 대출기간은 최장 48개월(대환론 최장 60개월)입니다.

▶ 주요 상품

구 분
상품명
내 용

신용카드
KB국민ALL 카드
- 전가맹점 청구할인 : 국내(1%), 해외(2%)- 자동납부 청구할인 ㅇ 쇼핑 멤버십(네이버플러스/쿠팡로켓와우) 50% 할인 ㅇ OTT(넷플릭스/유튜브/Wavve/티빙/디즈니플러스) 10% 할인 ㅇ 이동통신요금(SKT/KT/LGU+/Liiv M) 5% 할인

체크카드

KB국민 노리2체크카드

(Play, KB Pay, Global)

- 공통

ㅇ 커피(스타벅스/커피빈), 모바일(구글플레이/앱스토어), 문화(인터파크 공연) 10% 할인

ㅇ 뷰티(올리브영/미용실), 편의점(GS25/CU) 5% 할인

ㅇ 구독(넷플리스/유튜브프리미엄), 배달(배달의 민족/요기요) 1천원 할인

ㅇ 이동통신(SKT/KT/LGU+/Liiv M) 2,500원 할인

ㅇ 영화(CGV) 4천원 할인, 놀이공원(에버랜드/롯데월드) 15천원 할인

- 선택(택1)

ㅇPlay (PC방/비디오방/게임방 10%, 패스트푸드 1천원 할인)

ㅇKB Pay (오프라인/온라인 결제 2% 할인)

ㅇGlobal (해외가맹점 2% 할인, 공항라운지 연1회)

주) 개별 상품의 세부 내용 및 기타 상품에 대해서는 KB국민카드 홈페이지(https://card.kbcard.com)를 참조하시기 바랍니다.

(9) 투자금융업무

구 분
서비스 개요

SOC프로젝트 금융
- SOC 민간 투자사업의 사업비 중 타인자본 조달예정액 등을 포함한 재원 조달 예정 금액에 대하여 자금을 지원하는 금융- 지원가능 사업분야 : 도로, 교량, 터널, 철도, 도시철도, 항만, 공항시설, 에너지 관련 시설 (발전시설 등), BTL 사업 등

M&A 인수금융
- 기업 인수합병(M&A)시 필요한 자금조달 및 금융서비스 제공- 지원 서비스 : 인수금융 주선 및 지분투자 실행

Structured 금융
- 선진금융기법을 통하여 기업이 보유하고 있는 자산 또는 부채 등을 구조화하여 해당기업의 특성에 적합한 금융지원- 지원서비스 : 다양한 형태의 Credit Line, ABL, 해외 ABS, CBO, CLO 발행관련 업무 및 선박/항공기 금융

Equity 및Mezzanine 금융
- 기업공개를 목표로 하고 있는 기업 또는 사업 확장을 위해 자본확충을 필요로 하는 기업에 대한 주식, 전환사채 및 신주인수권부사채 등에 대한 투자

USD, EUR 등 외화투자금융
- 국내외 기업들의 외화자금 조달시 달러화, 엔화, 유로화 등의 통화로 외화여신 및 외화유가증권에 대한 투자

(10) 파생상품업무

- 파생상품은 이자율, 환율, 주가, 원자재 가격 등 기초자산의 가격 변동에 따라 그 가격이 결정되는 금융 상품으로서 시장가격의 변동에 따른 위험을 회피하거나 매매를 통한 수익을 얻기 위해 활용됩니다. 국민은행은 다음과 같은 파생상품을 취급하고 있습니다.

구 분
서비스 개요

통화 파생상품
통화선도(선물환), 통화선물, 통화스왑, 통화옵션 등

이자율 파생상품
이자율선도(FRA: Forward Rate Agreement), 이자율선물, 이자율스왑, 이자율옵션 등

주식 파생상품
주가지수선물, 주가지수옵션, 주식옵션 등

기타
상품 및 신용 파생상품 등

(11) 전자금융

▶
펌뱅킹

구 분
서비스 개요
주요 이용기관

입금이체
- 기업이 지급해야 할 각종자금(영업자금, 물품구입자금, 급여자금 등)을 일괄(Batch) 또는 실시간(Real-Time) 이체하는 서비스

- 지사, 거래처에 수시 또는 대량으로 자금을 지급하는 모든 기업

- 급여 및 수당을 지급하는 모든 기업

출금이체
- 기업이 다수의 고객으로부터 상품판매대금, 보험료, 카드대금, 리스료 등을 수납 할 경우, 일괄(Batch) 또는 실시간 (Real-Time)으로 고객의 KB국민은행 계좌에서 출금(집금)하여 기업의 모계좌 로 이체하는 서비스

- 보험사, 카드사, 캐피탈사, 리스회사 등 제2금융기관

- 백화점, 이동통신사, 유선방송사 등 다수고객으로부터 대금수납을 받는 기업

자금집중
- KB국민은행의 각 영업점에 분산되어 있는 기업고객의 지사(대리점)자계좌 자금을 본사 계좌로 매 영업일 1회 일괄 자동 집중해주는 서비스
- 건설사, 유통, 물류회사 등 전국적인 영업망을 갖추고 지역별 중간모계좌를 두고 있는 기업- 캐피탈사, 리스회사 등 제2금융기관

예금거래명세전송
- 기업계좌의 입ㆍ출금 거래내역 및 보관어음의 수탁ㆍ결제내역을 일괄(Batch) 또는 실시간 (Real-Time)으로 전송하는 서비스
- 보험사, 카드사, 이동통신사, 건설사 등 무통장 입금건수가 많은 기업- 식료품(제과음료), 생활용품 도매기업 등 매출이 전국에 걸쳐 일어나는 기업

외화펌뱅킹
- 기업의 전산을 은행의 전산과 연결하여 해외송금등 외환거래를 간편하게 처리할 수 있도록 각종 정보나 수단을 전자적인 방법으로 제공하는 서비스

- 보험사 등 외화자금수납이 발생하는 기업

- 수출입업체, 증권사 등 외화관련 자금결제 니즈가 있는 기업

금융결제원CMS

- 금융결제원이 이용기관과 국내 전은행

전산시스템을 상호 접속하여, 다수

은행과 거래하는 고객과의 입출금 관련

금융거래를 제공하는 서비스

＊서비스 종류: 출금이체, 입금이체

- 보험사, 신용카드사, 할부금융회사, 리스회사 등 제2금융권 및 교육기관 (학원 포함)

- 정기적으로 회비 및 월정료를 수납하는 각종 협회, 재단, 교회 등 비영리단체 및 유선방송사업자, 렌탈회사, 세무사사무소, 신문/잡지사 등

오픈뱅킹공동업무

- 핀테크 사업자와 참가기관이 핀테크 서비스를 원활하게 개발하고, 제공할 수 있도록 금융결제원이 참가기관의 핵심 금융서비스를 표준화된 오픈 API형태로 운영·제공하는 서비스

＊서비스 종류: 출금이체, 입금이체, 계좌실명조회, 잔액조회, 거래내역조회, 송금인정보조회, 수취조회 등

- 핀테크 사업자 (금융위원회의 핀테크산업 분류업종 업체, 전자금융업자

또는 전자금융보조업자, 금융결제원 인정 기업)

- 오픈뱅킹공동업무 제공자 역할을 수행하는 참가 금융회사

▶ 연계/증권

구 분
서비스 개요
주요 이용기관

연계(가상)계좌개설 및 입금

- 전국은행 및 타 연계기관의 창구(인터넷,

폰뱅킹, 자동화기기 포함)에서 연계계좌로

입금하면 제휴기관과 연결된 네트워크로

입금내역을 실시간으로 자동통지하는

서비스

- 백화점, 홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰, 제약사 등 유통

업종 기업

- 보험사, 신용카드사, 할부금융회사 등

원리금 수납이 많은 제2금융권, 기타 수납

용도의 입금 건수가 많은 기업

증권사 실명확인 대행

- KB국민은행 전지점에서 제휴증권 및

선물사의 증권계좌 신규개설을 대행하는

서비스로 자금이체방식(연계계좌이용)과 은행예수금방식(KB able Plus 통장, KB글로벌 외화투자통장) 두 가지로 운영

- 자금이체방식(연계계좌이용) : 국내 증권사 25개 및 선물사 2개

(2025년 12월 31일 현재)- 은행예수금방식 : KB증권

▶ 종합CMS

구 분
서비스 개요
주요 이용기관

In-house 뱅킹

- 공사 등 공기업과 주요 대기업을

대상으로 기업 시스템 내에 직접

구축하는 기업 내 뱅킹 시스템

- 공기업 및 매출액 5,000억원 이상 대기업

Cyber Branch

- 기업 Needs를 반영해 맞춤형으로

제공되며, 기업 ERP와 연동이 가능해

거래 전속화가 가능한 중견대기업용

통합자금관리시스템

- 매출액 200억원 이상 중견대기업

Cyber Branch-F

- 영업활동과 관련된 자금관리 업무 및

기업인터넷뱅킹 연계 금융업무 처리가

가능한 중소기업 전용 자금관리시스템

- 당행 기업인터넷뱅킹 이용고객 중 통합자금관리

서비스 수요가 있는 중소기업

KB sERP

- 인터넷뱅킹과 ERP프로그램을 결합하여

금융업무와 기업 경영관리 업무를 자동

연계하는 소기업 전용 업무통합관리 서비스

- 구매, 생산, 재고, 영업, 회계, 금융관리 수요가

있는 소규모 개인/법인기업

KB Bizstore

- 자금관리와 그룹웨어(게시판, SNS,

일정공유 등)를 결합하여 제공되는

핀테크 자금관리서비스

- 그룹웨어와 금융관리 수요가 있는 소규모

개인/법인기업

바로ERP

- 기업인터넷뱅킹을 이용하는 법인,

개인사업자 고객이 해당회사의 회계,

물류, 재고 관리 등을 위해 사용 중인

사무용 솔루션에 당행이 제공하는 통신

API를 접목하여 당행 웹사이트에

접속하지 않고 계좌조회 서비스 등을

이용할 수 있는 서비스

- 사무용솔루션을 이용하여 기업고객 대상

비즈니스를 하는 솔루션 운영사업자

기업OpenAPI

- 기업 Open API 서비스 이용계약을 체결한

제휴사가 기업고객에게 제공중인 업무용

프로그램에 제휴사 고유의 UI/UX로

금융서비스를 탑재할수 있도록 각종

API를 제공하고 개발도구를 지원하는

서비스

- API를 통한 플랫폼 내 조회/이체 등 금융연계 수요가 있는 다양한 기업 비즈니스 사업자

▶ KB스타플랫폼

구 분
서비스 개요
주요 이용기관

KB스타플랫폼

간편결제 서비스

- 기업 및 단체의 '디지털 채널(App, Web 등)'에 'KB스타플랫폼'을 적용하여, '회원'이 '간편결제 서비스'를 이용할 수 있도록 제공하는 서비스

- 제휴사: 디지털 채널(App/Web)을 보유한 기업 및 단체 (ex. 프랜차이즈 본사)

- 가맹점: '제휴사'가 자신의 상표, 상호 등을

사용하여 상품 및 서비스의 판매를 허용한

사업자 (ex. 프랜차이즈 가맹점)

- 회원: '제휴사'의 '디지털 채널'을 통해

'가맹점'의 상품 및 서비스를 구매함에 있어

'KB스타플랫폼 간편결제 서비스' 를 이용하는

고객(ex. 가맹점 이용 고객)

KB마음더하기
- KB마음더하기 : 비대면 간편성금 (헌금ㆍ보시ㆍ 봉헌ㆍ기부)을 지원하기 위해 은행이 제공하는 디지털성금서비스 명칭

- 이용단체 : '종교단체' 및 '기부단체'

- 회원 : KB마음더하기를 이용하고 '성금'을 납부 하는 고객

▶
임베디드뱅킹

구 분
서비스 개요
주요 이용기관

임베디드뱅킹시스템
- 플랫폼 기업의 비대면 채널에서 KB금융 상품/서비스를 제공하는 시스템
- 플랫폼에 KB금융 상품 및 서비스를 도입하고자 하는 기업- 통장개설, 환전, 결제서비스 등 금융이 필요한 플랫폼에 금융 연계를 지원

▶
실명확인입출금계정 서비스

구 분
서비스 개요
주요 이용기관

실명확인입출금계정서비스
- 은행이 실명확인을 마친 요구불계좌를 고객의 가상자산거래소 계정(ID)과 1:1로 연결하여, 가상자산거래소 이용고객의 가상자산 거래를 위한 투자금 (원화) 입출금을 지원하는 서비스
- 가상자산사업자

▶ 인터넷뱅킹 서비스

구분
내용

개요
- 개인 또는 기업고객이 인터넷에 접속가능한 PC등을 이용하여 각종 조회, 송금업무, 공과 금 납부, 예금신규, 외환업무, 대출업무 등의 일반적 금융거래는 물론 부동산 정보, 재테크 정보 등을 이용할 수 있는 서비스

이용 대상
- 모든 고객(단, 조회·이체, 상품가입 등의 금융거래 시 인터넷뱅킹 가입 및 로그인 필요)

개인고객서비스

- 조회(계좌조회, 거래내역조회, 전자어음조회, 에스크로조회, 수표어음조회, 어카운트인포, 계약서류 관리)

- 이체(계좌이체, 이체결과조회, 자동이체, 에스크로이체, 자동이체 서비스)

- 공과금(MY공과금, 지로/생활요금/CMS/펌뱅킹, 지방세, 4대보험료, 국세/관세, 기금/국고 , 범칙/벌과금, 대학등록금, 법원업무)- 금융상품(예금, 펀드, 대출, 신탁, ISA, 보험/공제, 골드, 외화예금)

- 외환(외환정보관리, 환율, 환전, 해외송금보내기, 해외송금받기, 국내외화이체/외화예금 입출금, KB Star FX(외환매매플랫폼), 외화수표, 해외투자)- 뱅킹관리(제증명발급, 계좌관리, 인터넷 뱅킹관리, 계좌종합관리서비스, 이용안내)

기업고객서비스

- 조회(계좌조회, 거래내역조회, 증명서/확인증발급, 기타조회 등)

- 이체(계좌이체, 급여이체, 대량이체, 자동이체, 처리상황조회, 처리결과조회 등)

- 뱅킹업무(자금관리, B2B, 공과금, 예금/신탁, 대출, 펀드, 보험/공제, 전자세금계산서발행)

- 금융상품(예금, 외화예금, 펀드, 대출, 신탁, 보험/공제, 입출금, 쿠폰함)

- 외환(환율/금리, 외화송금, 국내외화이체/예금입출금, 외화현찰환전, 수출입 등)

- 경영지원/ESG(정책자금 맞춤추천, KB ESG 자가진단서비스, KB탄소관리시스템 사장님 필수 콘텐츠)

- 기업서비스(부가세 매입자 납부특례 결제, 펌뱅킹서비스 등)

- 뱅킹관리(결재/권한관리, 인터넷뱅킹 관리, 자금관리, 통지/편의서비스 신청 등)

자산관리
- 케이봇쌤, 연금관리, KB골든라이프, KB종합자산관리, KB마이데이터, KB위대한유산

부동산
- KB부동산 연결 서비스 제공

퇴직연금
- 개인고객, 기업고객, 상품정보, 서식/공지사항, 퇴직연금 알아보기

카드
- KB국민카드 홈페이지 연결 서비스제공

금융서비스
- 에스크로이체, 보안센터, 인증센터(개인), 인증센터(기업)

특화

서비스

주택청약

- 청약안내, 인터넷청약신청, 청약통장 순위조회, 청약통장순위(가입)확인서, 청약경쟁률, 당첨 확인, 소득공제

※ 정부 9.1부동산대책 일환으로 주택청약 전산관리지정기관이 한국감정원으로

변경됨에 따라 인터넷 청약신청, 청약통장순위(가입)확인서, 청약경쟁률,

당첨 확인은 한국감정원「청약홈」사이트로 이동하여 확인(2020.2.3부터)

국민주택채권
- 국민주택채권 매입, 조회/취소/변경, 국민주택채권 소개

주택도시기금
- 주택도시기금 소개, 주택청약종합저축, 주택도시기금대출, 국민주택채권

스마트금융서비스
- KB스타뱅킹, KB스타기업뱅킹, 리브똑똑

Liiv M
- 서비스소개, 가입안내

KB

골든라이프

- KB골든라이프 연결서비스 제공

KB국민인증서
- KB국민인증서 Lite, 자주 묻는 질문, 제휴 신청하기, 개발가이드, 서비스관리

기타서비스

- 멤버십서비스: KB고객우대제도, GOLD & WISE

- KB와 함께(비금융 콘텐츠): 은행소개, 지점안내, 고객센터, KB정보광장, 이벤트,

희망금융클리닉, KB굿잡, KB의 생각

- Global Language: 영어, 중국어, 일본어

- KB Global Network: 일본, 영국, 뉴질랜드, 캄보디아, 중국, 베트남, 홍콩, 인도, 미얀마, 싱가포르

▶
KB스타뱅킹 서비스

※상세 현황은 '상세표-11. 주요 상품ㆍ서비스 (8) 전자금융(상세)' 참조

구분
내용

개요
- 모바일 앱을 통하여 이체·상품가입·자산관리·외환 등 은행거래와 증권·카드·보험 등 KB금융그룹 계열사의 금융서비스를 제공하고, 국민지갑·전자문서·리브모바일 등 비금융 생활밀착형 콘텐츠 이용이 가능한 서비스

이용 대상
- 인터넷뱅킹을 가입한 개인 고객(개인사업자 및 임의단체 포함)

지원 OS
- 안드로이드 6.0 이상,아이폰(IOS) 13.0 이상

주요 서비스의 내용
- 'XII. 상세표 4. 주요 상품 ·서비스 (8) 전자금융(상세) 참조

▶ KB스타기업뱅킹 서비스

구분
내용

개요
- 스마트기기(스마트폰, 태블릿PC)를 통해 기업뱅킹 업무 처리가 가능한 기업고객 전용 모바일서비스

이용 대상
- 기업인터넷뱅킹을 가입한 법인 및 개인사업자, 고유번호 또는 납세번호가 있는 임의단체

지원OS
- 안드로이드 5 이상, 아이폰(IOS) 11 이상

주요서비스
조회
- 전체계좌조회, 거래내역조회, 증명서발급, 해지계좌조회, 간편조회, 가상계좌입금내역조회 등

이체
- 이체, 이체결과확인, 급여이체, 급여결과 확인, 급여명부 등록/관리, 자금모으기, 자금모으기 예약관리, 자동이체, 자동이체 모으기, 리브포켓이체, 부가세 매입자납부특례결제

공과금
- 공과금 납부하기, 공과금 납부조회/취소, 법원업무

자금관리
- 나의 사업장 조회, 전자세금계산서 발행, 사장님 세금환급 받기, 부가세 예상조회, 국세청 사업용 계좌/카드 관리

외환
- 마이외환(신청내역처리현황조회, 영문정보관리, 거래외국환은행지정, 외환증빙서류 제출 등) 환율, 해외송금, 국내외화이체/예금입출금, 외국환관계여신, 수출, 수입, 무역금융, 외화현금환전

상품가입
- 예금, 외화예금, 펀드, 대출, 비대면전용대출, 비대면 보증신청, 셀러론, 입출금+뱅킹, 노란우산

상품관리/해지
- 예금, 외화예금, 대출, 펀드, 신탁, B2B, 퇴직연금, 보험, 노란우산

뱅킹관리
- 계좌관리(ID모아보기 신청/변경, 자주쓰는 계좌 등록/관리, 대표계좌 설정/관리 등) 편의서비스(이체한도 조회/변경, 계좌뷰 서비스, 스마트창구 출금 등) 승인/결재(결재할 내역, 등록한 내역, 중간결재 내역, 결재완료 내역, 권한설정 승인 등)

사장님필수템
- 우리가게 매출순위/신용점수, 정책자금 맞춤추천, 거래처신용등급 변동알림, 부동산등기변동 알림 등

Biz라이프
- 웹툰으로 배우는 세무정보, 이슈 읽어주는 KB, KB 금융리포트, 금융꿀팁ㆍ기업뱅킹 둘러보기 등

혜택/이벤트
- 그룹 법인KB스타클럽, 이벤트, 쿠폰함

KB금융그룹

- KB국민카드(홈 조회, 결제예정금액, 포인트조회, 승인내역조회, 이용한도조회, 기업카드 만들기 등)

- KB증권(홈 조회, 자산평가, 국내시장 주식주문, 해외시장 주식주문, 주문내역, 관심종목)

- KB손해보험(홈 조회, KB다이렉트 소상공인종합보험, KB다이렉트 재난배상책임보험, KB다이렉트 자동차보험, 우리가게 의무보험),

- KB캐피탈(홈 조회, 차easy 신차대출, 차easy 중고차대출, 차easy 자동차리스대출),

- KB저축은행 홈 조회

- KB스타뱅킹 이동하기

▶ 폰뱅킹 서비스

구분
내용

개요
- 전화를 이용하여 계좌이체, 각종 조회, 상담, 사고신고, 자동이체 신청, 지로 및 공과금 납부 등의 은행업무를 처리하는 서비스

이용 대상

- 실명의 개인/개인사업자 및 법인, 고유번호증 또는 납세번호증이 있는 임의 단체

(잔액조회, 입출금내역 조회 등 조회서비스는 폰뱅킹 미가입 고객도 이용 가능)

주요서비스
뱅킹서비스
- 분실신고 및 금융사기(*),빠른말 또는 쉬운말 서비스(#), 국민은행으로 송금(1), 다른은행 으로 송금(2), 잔액조회(3), 거래내역조회(4), 카드 및 기타서비스(5), 즐겨쓰는 나만의 메뉴(7), AI를 통한 상담직원 연결(0), 외국인전용(6)

보이는ARS

서비스

- 당행 고객센터로 전화를 걸었을 때 ARS안내 메뉴가 음성안내와 함께 스마트폰 화면에

표시되어 이용할 수 있는 서비스ㅇ 제공서비스: 분실신고(*), 국민은행 송금(1), 다른은행 송금(2), 잔액조회(3), 거래내역(4), 카드/기타서비스(5), 나만의 메뉴(7), 상담직원 연결, 챗봇

카드 및기타서비스(5)

- 자기앞수표조회(1), 팩스/SMS통지 (2), 카드문의(3), 폰뱅킹 단축번호/이용전화번호 지정 서비스(4), 자동이체/지로/대학등록금/국세납부/예약이체/지연이체(5), 폰뱅킹 이체 한도조회 및 감액(6), 폰뱅킹 SMS인증 서비스 신청 및 해지(7), 폰뱅킹사용자암호 등록. 폰뱅킹해지, 비밀번호 사후등록(9), 다른서비스(#)

※[카드문의(3)] 신용/체크카드(3-1): 카드ARS(1588-1688)로 연결, 현금카드(3-2): 현금카드 해외이용 등록 및 해제, 현금카드 국내직불 등록/해제

외국인서비스(6)
- 상담직원 연결: 영어(1), 중국어(2), 일본어(3), 베트남어(4), 러시아어(5), 캄보디아어(6), 인도네시아어(7), 태국어(8), 몽골어(9)

※ ( ) 숫자는 서비스 코드번호임

▶ 기타 서비스

구 분
내 용

KB스마트원

통합인증카드

- IC칩이 내장된 스마트카드를 NFC 지원 스마트폰에 접촉시켜 일회용비밀번호 생성 및 거래단말 전송 등다양한 금융서비스를 한 장의 카드로 안전하고 편리하게 제공하는 서비스

* NFC: Near Field Communication 근거리무선통신

KB마이데이터

- 고객의 전송요구권 행사에 의해 여러 기관에 흩어진 개인(신용)정보를 수집하여 자산 및 지출을

한눈에 분석·관리할 수 있도록 통합조회 형태로 제공하는 맞춤형 자산관리 서비스

- KB마이데이터가 제공하는 서비스는 다음과 같음

ㅇ 자산관리, 지출관리, 특화서비스(신용관리 등)

오픈뱅킹

- 오픈뱅킹 공동업무를 기반으로 국민은행에서 다른 기관 계좌, 카드, 선불정보를 등록하여 조회,

이체, 상품 가입 등 금융거래가 가능해지는 서비스

- 오픈뱅킹이 제공하는 서비스는 다음과 같음

ㅇ 타기관 계좌 조회, 타기관 계좌 출금이체, 상품 가입, 카드 조회, 선불계정 조회 등

리브똑똑

- 대화형 인터페이스 기반의 양방향 알림 및 금융서비스 제공 플랫폼

ㅇ 대화형 뱅킹서비스: 뱅킹앱 구동없이 메신저 내에서 간편하게 금융거래 가능 (조회(예금,펀드 등), 송금, 카드조회(이용내역 등), 지방세 납부/조회, 오픈뱅킹)

ㅇ 생체정보를 이용한 편리한 금융거래 제공(지문, Face ID)

ㅇ 개인메신저: TAP 보안* 및 클라우드서비스를 이용한 보안특화 메신저

* TAP보안: 대화내용 암호화 키를 휴대폰 보안영역에 안전하게 관리

ㅇ 기업사내메신저: 연락처 저장없이 기업 조직도 기반으로 사내대화 및 금융거래 가능

(회사동료대화, 동료검색, 금융거래, 조직도 등록 등)

ㅇ 쪽지: 친구 및 회사 동료 대상 메시지 다량 발송 가능(1회 300명)

ㅇ 알림채팅: 이용업체가 자사고객 대상 정보성 알림메시지를 리브똑똑으로 발송하는 서비스

KB부동산

- 부동산 시세, 매물, 단지, 분양, 개인화서비스 등 부동산에 대한 다양한 정보와 부동산 대출연계, 세금계산 등 금융연계 서비스를 제공하는 종합 부동산 플랫폼

ㅇ 시세: KB시세(AI시세 포함), 실거래가 등 부동산 가격정보 제공

ㅇ 매물: 생성형 AI 활용 대화형 매물검색 「집찾는 AI」 서비스 및 고객별 맞춤 매물정보 제공

ㅇ 단지: 단지사진, 단지별 학군/교통정보 및 생생한 단지리뷰 제공

ㅇ 분양: 지역별 인기 분양단지, 주변 시세 대비 저렴한 분양단지, 공공주택 청약정보 등 종합 분양정보 제공

ㅇ 개인화 서비스: 관심단지, 관심매물, 관심분양, 우리집 시세 알림 등 통합된 개인화서비스 제공

ㅇ 커뮤니티: 내가 살고 있는 지역의 부동산 이야기를 나눌 수 있는 서비스 제공

ㅇ 입지: 지역별 학교 배정정보(초세권), 학원정보(학세권), 병원정보(의세권) 등 입지정보 제공ㅇ 오늘: 실시간 인기단지, 실거래가 랭킹, 원투룸 특화존 등 부동산 정보, 외부 제휴를 통한 고객 혜택 제공

ㅇ 데이터허브: 부동산 관련한 통계정보를 시각화하여 제공(KB부동산통계, 공공통계 등)

ㅇ 중개사허브: 시세조사 및 관리, 매물관리, 디지털 매물장 등 공인중개사 전용서비스 제공

KB리브모바일(KB Liiv M)

- 금융권 최초로 제공하는 이동통신서비스로 통신3사의 모든망을 합리적인 가격으로 제공하며 편리하고 안전한 금융거래가 가능한 금융-통신 종합 플랫폼

ㅇ LGU+망 요금제

(1) 모바일 : LTE 든든/든든무제한 요금제, LTE 10GB+/15G+/100GB+ 요금제, Flex 요금제, 5G 든든/든든 무제한 요금제, 5G 든든 30GB 요금제, 내맘대로 LTEㆍ5G 요금제, ESG LTE 요금제, 국민 요금제, 직장인우대(연금) 요금제, 더블업 LTE 요금제, KB스타클럽 LTE 요금제, 영웅 LTE 요금제, 사장님 LTE 요금제

(2) 2nd Device : 태블릿 LTE 요금제, LTE 워치 요금제, 데이터 쉐어링, 태블릿 5G 요금제

(3) 특화상품 : 주니어 LTE 요금제, 나라사랑 LTE 요금제, 무궁화(경찰)/공무원/선생님 LTE 요금제,

반려행복 LTE 요금제, 골든라이프 LTE 요금제, 청년도약 LTE 요금제, 보이스피싱예방 요금제, KB스타뱅킹(공공서비스) 요금제, KB스타뱅킹 요금제

ㅇ KT망 요금제

(1) 모바일 : LTE 무제한 요금제, LTE 실속 요금제, 데이터 같이쓰기 요금제, 5G 무제한 요금제, 국민 요금제, 직장인우대(연금) 요금제, KB스타클럽 LTE 요금제, 사장님 LTE 요금제

(2) 2nd Device : 태블릿 LTE 요금제, 데이터 쉐어링

(3) 특화상품 : 주니어 LTE 요금제, 골든라이프 LTE 요금제, 청년도약 LTE 요금제 KB스타뱅킹 요금제

(4) 콘텐츠 제휴 요금제(왓챠, 지니뮤직, 밀리의서재, 배달의민족 등)

ㅇ SKT망 요금제

(1) 모바일 : LTE 실속 요금제, LTE 무제한 요금제, 5G 무제한 요금제, 국민 요금제, 5G 20GB(100분) 요금제 (2) 2nd Device : 태블릿 LTE 요금제

ㅇ 부가서비스

(1) 통화 제어/연결관련 서비스 : 발신번호표시 제한서비스, 발신번호 표시서비스, 발신자미표시 번호 차단, 통화중 전환, 통화중 대기, 060발신차단 서비스, 번호도용 문자차단, 발신번호강제표시, 국제전화발신차단, 국제전화수신차단, 060정보료 알리미, 데이터사용 차단해제, 듀얼넘버, 통화가능안내,착신전환(통화만), 착신전환(통화와 문자), 번호변경 안내서비스, 매너콜, 지정번호 필터링, 데이터안심옵션, 통화연결음, 콜렉트콜, 114안내 직접연결서비스, 114안내 간접연결(SMS) 서비스

(2) 문자/메일 관련 서비스 : 문자메시지 발신서비스, MMS

(3) 국제전화

(4) 해외로밍서비스

(5) 기타 부가서비스 : 음성사서함, 스팸차단서비스, 데이터차단, 자녀폰지킴이

(6) 데이터 충전, 데이터 쉐어링

ㅇ 금융-통신 융합서비스

(1) 개인정보 USIM보관 서비스

(2) USIM 內 KB모바일인증서 저장 서비스

ㅇ 특화서비스 : KB Liiv M 데이터 환급, 보이스피싱예방 서비스

ㅇ KB Liiv M 보험서비스 : 통신비보장보험, 피싱보험, 휴대폰 분실/파손보험

ㅇ 멤버십 서비스

지급결제(PG)

- 개요 : 전자상거래에서 발생하는 구매자와 판매자간의 물품 판매대금 결제를 계좌이체

지급결제 수단을 이용하여 결제할 수 있도록 지원하는 인터넷 지급결제 서비스- 서비스 : 실시간 계좌이체- 서비스 제공주체 : ① 지급결제(PG) 은행공동망 시스템 ② 당행 시스템제공 SDT방식

※ PG : Payment Gateway의 약자로 자체 결제시스템이 없는 온라인 쇼핑몰 사업자를

위해 상품 및 용역 구매자로부터 판매 대금을 대신 수령하고, 일정 수수료를

제외한 나머지 금액을 쇼핑몰 사업자에게 지급하는 지급결제 대행서비스

※ SDT방식 : Secure Debit Transaction의 약자로 고객이 중계기관을 거치지 않고

은행에 직접 전자금융정보를 제공하는 방식으로, 계좌이체/신용카드 결제 시

금융정보 유출이 불가능한 안전한 온라인 지급결제방식

KB에스크로이체

- 개요 : 전자상거래에서 물품구매시 결제대금을 KB인터넷뱅킹을 이용하여 KB국민은행에

예치했다가 물품이 안전하게 도착한 후 구매자가 구매승인을 하면 판매자에게

결제대금이 입금되도록하는 매매보호 서비스- 서비스 : 서비스 안내, 구매자조회/이체, 판매자조회, 판매자인증마크(인증마크 등록,

인증마크 정보변경, 인증마크 기존정보확인, 구매안전서비스 이용확인증 발급,

인증마크 삭제)

탑라인

- 개요 : 영업점에서 일괄적으로 대량이체를 실행할 수 있는 자금관리 상품

- 주요 이용기관 : 수시 또는 대량으로 자금을 지급하거나 급여이체에 대한 수요가 있는 기업

지방교육재정전자금융서비스(에듀파인 EFT)

- 개요 : 학교 등 교육기관이 「지방교육 행·재정 통합시스템」을 이용하여 효율적인

수납 및 지출업무가 가능하도록 금융기관 및 교육부, 금융결제원이 공동 제공하는 서비스

※ 에듀파인(Education Finance e-system) : 지방교육 행·재정 통합시스템

※ EFT(Electronic Funds Transfer) : 전자자금이체

- 이용대상 : 시·도 교육청 산하 학교, 유치원 등 자금 수납·지출업무를 필요로 하는 교육기관

(12) ODS지원시스템

▶ KB태블릿브랜치

구 분
내 용

개 요
- 태블릿PC 기반 고객상담, 신청서 전자서식 접수, One-Stop 업무처리가 가능한 금융시스템

이용대상
- 본인 전자서명 가능한 개인(개인사업자 포함), 법인, 임의단체 고객

주요 서비스

- 수신, 여신(개인 신용/담보/전세/집단대출, 소호, 기업), 신용/체크카드, 전자금융 신청

- 퇴직연금/신탁/펀드, 자산관리(투자/재무/노후 설계)

- 상담 콘텐츠(안내장, 금리/담보사정가격 산출, 시황정보 등)

▶ KB포터블브랜치

구 분
내 용

개 요
- 이동형 MyStar단말(카드발급기, 통장프린터 포함)을 활용하여 다수 고객을 방문하여 업무를 처리하는 금융시스템

이용대상
- 기업체, 공단, 학교, 군부대 등 다수 고객 및 채널 사각지대(원거리) 고객

주요 서비스

- 요구불/거치식/적립식 예금 신규, 전자금융, 카드 신규

- 여신심사, 외화 요구불 통장 신규 및 외국환 지정은행 등록

- 각종 조회, 제신고 및 등록 업무

(13) 기타

▶ 파생결합증권

상품명
주요내용

KB골드투자
- 가입대상 : 제한없음- 금 실물 인수도 없이 자유롭게 금에 투자할 수 있는 수시입출금식 금융투자상품

▶ 기타 각종 서비스

상품명
주요내용

수입인지

판매대행

- 50원, 100원, 200원, 300원, 400원, 500원, 1,000원, 3,000원, 5,000원, 10,000원, 30,000원(11종)

전자수입인지

판매대행

- 수입인지에 관한 법률에 의해 전자 수입인지 판매 및 환매 업무 수행

국고 업무
- 한국은행과 국고(수납) 대리점 계약을 체결하여 국고 세입금 수납 및 국고세출금, 예탁금, 보관금 등의 수납 및 지급업무를 수행하고 있음

지로 업무
- 일상거래에서 발생하는 채권, 채무의 결제나 각종 자금이전을 지급인과 수취인이 직접 현금이나 수표를 주고 받는 대신에 금융기관의 예금계좌를 이용해 결제하는 지급결제 제도

보관 업무
- 대여금고, 보호예수

[KB증권]

가. 영업의 개황

KB증권은 높은 브랜드 인지도와 안정성을 바탕으로 고객 가치를 제고해 나가고 있습니다.개인 및 법인 고객을 대상으로 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업, 일반사모집합투자업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며, 사업부문별로는 위탁/자산관리부문(개인/ 법인 고객에 대한 위탁매매 및 금융상품 판매 등), 기업금융부문(유가증권 인수, 구조화금융, IPO 등), 자산운용부문(주식/채권/파생상품 트레이딩 등), 기타사업부문(기타업무 및 각종 지원업무)으로 구분하여 신성장동력 확보 및 수익원 다변화 등을 추진하고 있습니다. 또한 전사 Digitalization 확대를 통한 업무역량을 증진시키고 안정적이고 지속적인 성장을 위하여 효율적인 경영관리 체계·내부통제·리스크관리 역량 또한 강화시키고 있습니다.
이를 바탕으로 2025년 [FY2025 (2025.1.1~2025.12.31)] 기간동안 회사의 영업수익은 14조 1,482억을 실현하였으며, 영업이익은 9,116억원, 당기순이익은 6,739억원을 각각 기록하였습니다. 또한, 자산은 76조 4,749억원, 부채는 69조 5,782억원이고, 자기자본은 6조 8,967억원이며, 순자본비율(Net Capital Ratio)은 1,442.13%로 자본적정성 및 재무건전성 측면에서 안정적인 상황을 유지하고 있습니다.

나. 영업실적

(1) 영업의 실적

구 분
주 요 내 용

영업실적및 주요 재무현황

□ FY2025 (2025.01.01~2025.12.31)

(단위 : 백만원)

영업수익
영업이익
당기순이익
비고

14,148,226
911,571
673,856
-

□ FY2025 (2025.12.31)

(단위 : 백만원)

자산
부채
자본
순자본비율(%)

76,474,890
69,578,155
6,896,735
1,442.13%

추진전략

- 회사는 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이 경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다.

경영전략
중점사업

고객신뢰 및 소비자보호
모든 비즈니스 확장과 혁신 과정에서 '고객 권익 최우선' 원칙

수익의 질적 향상
비즈니스 전 부문의 전환과 확장을 통해 성장의 가속화

AI 기반 업무혁신
업무 전반에 AI Agent 확산으로 생산성 혁신 및 업계 최고 수준의 AI 기반 초개인화 금융서비스 제공

지속가능 경영
선제적 리스크 관리와 견고한 조직 문화를 통해 지속 가능한 성장 기반 공고화

(2) 주요 사업부문별 영업실적(영업이익 기준)

주요 사업부문
주 요 내 용

위탁/자산관리 부문
FY2025 (2025.01.01~2025.12.31) 기간 동안 위탁/자산관리부문 영업이익은 전년동기 대비 2,141억 증가한 5,434억을 기록하였습니다.

기업금융 부문
FY2025 (2025.01.01~2025.12.31) 기간 동안 기업금융 부문 영업이익은 전년동기 대비 708억 감소한 1,162억을 기록하였습니다.

자산운용부문
FY2025 (2025.01.01~2025.12.31)기간 동안 자산운용부문 영업이익은 전년동기 대비 65억 증가한 425억을 기록하였습니다.

다. 사업부문별 영업실적

(1) 보고부문의 유형

KB증권의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사의 영업부문은 위탁/자산관리, 기업금융, 자산운용, 기타사업부문으로 구성됩니다.

기업회계기준서 제1108호에 따른 회사의 보고부문은 다음과 같습니다.

사업별 부문
일반 정보

위탁/자산관리 부문
개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공

기업금융 부문
회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행

자산운용 부문
유가증권과 파생상품자산/부채의 거래 및 자기자본투자업무

기타사업 부문
기타업무 및 각종지원업무

(2) 부문별 손익

- 2025년

(단위 : 백만원)

구분
영업수익
영업비용
영업이익
영업외손익
법인세비용차감전순이익

위탁/자산관리부문
7,811,178
7,267,790
543,388
-16,796
526,592

기업금융부문
1,204,957
1,088,728
116,228
4,720
120,948

자산운용부문
4,366,108
4,323,641
42,468
-4,838
37,629

기타사업부문
765,983
556,496
209,487
12,235
221,722

합계
14,148,226
13,236,655
911,571
-4,679
906,891

- 2024년

(단위 : 백만원)

구분
영업수익
영업비용
영업이익
영업외손익
법인세비용차감전순이익

위탁/자산관리부문
5,125,756
4,796,445
329,311
-58,644
270,667

기업금융부문
1,170,073
983,070
187,003
36,383
223,386

자산운용부문
3,929,885
3,893,895
35,990
3,518
39,508

기타사업부문
606,317
377,834
228,483
-13,411
215,072

합계
10,832,031
10,051,244
780,787
-32,154
748,633

위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

라. 종류별 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
2025년
2024년
2023년

수수료수익
1,218,585
996,127
946,467

금융자산(부채)평가및처분이익
9,695,952
6,829,934
7,730,789

이자수익
1,767,648
1,786,484
1,763,585

외환거래이익
1,197,533
1,003,250
929,983

기타영업수익
268,508
216,236
214,316

영 업 수 익 합 계
14,148,226
10,832,031
11,585,140

주) K-IFRS에 따른 연결재무제표기준의 영업실적의 변동내역입니다

마. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
2025년
2024년
2023년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
1,493,102
2.15
1,493,102
2.50
1,493,102
2.59

신종자본증권
756,093
1.09
734,407
1.23
586,105
1.02

자본잉여금
1,519,345
2.19
1,519,345
2.54
1,519,345
2.64

자본조정
-40,235
-0.06
-40,235
-0.07
-40,235
-0.07

기타포괄손익누계액
300,950
0.43
295,972
0.50
278,363
0.48

이익잉여금
2,736,647
3.94
2,489,424
4.16
2,187,147
3.80

예수부채
투자자예수금
7,983,416
11.49
6,446,281
10.79
6,082,061
10.56

수입담보금
1,666,415
2.40
1,076,329
1.80
1,010,085
1.75

기타
4,560
0.01
4,772
0.01
4,804
0.01

차입부채
콜머니
910,833
1.31
758,333
1.27
816,666
1.42

차입금
6,859,667
9.87
5,260,963
8.80
4,890,548
8.49

환매조건부매도
10,166,550
14.62
9,096,979
15.22
8,840,662
15.34

매도파생결합증권
8,047,652
11.58
7,168,302
11.99
9,123,077
15.83

파생상품
2,045,548
2.94
1,721,042
2.88
2,030,596
3.52

사채
4,223,963
6.08
3,209,828
5.37
2,370,062
4.11

기타
13,283,607
19.11
13,152,372
22.00
10,581,476
18.37

기타부채
충당부채
229,768
0.33
275,870
0.46
168,557
0.29

퇴직급여부채
67,776
0.10
63,384
0.11
55,159
0.10

기타
7,253,376
10.42
5,043,887
8.44
5,616,149
9.75

합계
69,509,033
100.00
59,770,357
100.00
57,613,729
100.00

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
2025년
2024년
2023년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현·예금
현금 및 현금성 자산
617,058
0.89
569,061
0.95
452,063
0.78

예치금
2,456,924
3.53
2,042,402
3.42
2,637,667
4.58

유가증권
당기손익-공정가치측정유가증권
37,691,021
54.22
33,610,430
56.23
31,649,723
54.93

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
8,141,079
11.71
6,127,433
10.25
5,317,546
9.23

관계기업및종속기업투자
988,131
1.42
969,009
1.62
1,081,135
1.88

매입파생결합증권
1,136,255
1.63
859,516
1.44
772,748
1.34

파생상품
1,648,363
2.37
1,240,546
2.08
1,466,252
2.54

대출채권
콜론
-
-
-
-
-
-

신용공여금
3,498,843
5.03
3,062,900
5.12
3,304,389
5.74

RP매수
1,686,858
2.43
1,710,626
2.86
1,272,333
2.21

대여금
32,323
0.05
16,279
0.03
12,224
0.02

기타
3,624,881
5.22
3,555,220
5.95
3,250,666
5.64

유형자산
238,277
0.35
238,111
0.40
241,167
0.42

투자부동산
20,457
0.03
18,818
0.03
14,445
0.03

기타
7,728,563
11.12
5,750,006
9.62
6,141,371
10.66

합계
69,509,033
100.00
59,770,357
100.00
57,613,729
100.00

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

바. 영업종류별 현황

(1) 투자매매업무

1) 증권거래현황(요약)

(2025.1.1~2025.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
17,847,636
17,415,060
35,262,696
3,377,685
447,636

채무증권
424,117,608
421,828,484
845,946,092
28,714,001
-23,529

집합투자증권
17,136,613
22,304,501
39,441,114
6,541,005
604,417

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
19,115,240
18,463,968
37,579,208
2,966,373
8,828

파생결합증권
650,280
304,408
954,688
1,012,097
-714

기타증권
-
-
-
-
-

합계
478,867,377
480,316,421
959,183,798
42,611,161
1,036,638

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

※상세 현황은 '상세표-12. 증권거래현황(상세)' 참조

2) 장내파생상품거래현황(요약)

(2025.1.1~2025.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
335,525,432
128,043,464
-
463,568,896
-
-
-167,839

국외
42,450,320
43,715,429
-
86,165,749
2,394
10,190
-7,252

옵션
국내
459,008
420,657
-
879,665
47,392
52,754
-7,824

국외
-
1,059,126
-
1,059,126
117,228
66,148
81,803

기타
-
-
-
-
-
-
-

합계
378,434,760
173,238,676
-
551,673,436
167,014
129,092
-101,112

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

※상세 현황은 '상세표-13. 장내파생상품거래현황(상세)' 참조

3) 장외파생상품거래현황

(2025.1.1~2025.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
12,378,891
-
12,378,891
831,679
789,180
21,785

통화
-
55,711,221
-
55,711,221
102,908
190,304
-89,054

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
68,090,112
-
68,090,112
934,587
979,484
-67,269

옵션
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
903,940
-
903,940
41,840
42,263
174

일반상품
-
-
-
-
3,072
3,109
9

금리
-
-
-
-
9,463
12,712
-1,577

통화
-
29,139
-
29,139
2,739
-
-2,672

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
933,079
-
933,079
57,114
58,084
-4,066

스왑
신용
617,915
617,915
-
1,235,830
35,971
26,470
540

주식
7,939,714
1,949,128
-
9,888,842
235,392
378,806
-177,005

일반상품
883,548
883,424
-
1,766,972
10,572
10,185
1,818

금리
1,365,064
28,293,364
-
29,658,428
170,400
288,079
115,386

통화
158,928
29,158
-
188,086
912
831
81

기타
157,969
-
-
157,969
-
215,777
-9,939

계
11,123,138
31,772,989
-
42,896,127
453,247
920,148
-69,119

기타
-
-
-
-
-
-
-

합계
11,123,138
100,796,180
-
111,919,318
1,444,948
1,957,716
-140,454

주) K-IFRS 별도재무제표 기준4) 유가증권 운용내역

① 주식

(단위 : 백만원)

구 분
2025년
2024년
2023년

처분차익(차손)
712,448
-100,170
64,954

평가차익(차손)
856,159
-156,007
86,061

배당금수익
66,366
62,959
45,994

합 계
1,634,973
-193,218
197,009

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 주식 관련 내역만 기재하였습니다.

② 채권

(단위 : 백만원)

구 분
2025년
2024년
2023년

처분·상환차익(차손)
81,388
142,531
129,008

평가차익(차손)
-60,046
83,561
229,659

채권이자
674,244
647,384
548,993

합계
695,586
873,476
907,660

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 채권 관련 내역만 기재

③ 외화증권

(단위 : 백만원)

구 분
2025년
2024년
2023년

처분·상환차익(차손)
39,522
53,850
10,299

평가차익(차손)
-6,869
570
-18,512

채권이자
72,437
48,122
31,549

합계
105,090
102,542
23,336

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 외화증권 관련 내역만 기재④ 파생상품 운용수지

- 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분
2025년
2024년
2023년

매매차익(차손)
-750,572
8,582
-96,857

정산차익(차손)
-175,092
-4,046
-24,994

합계
-925,664
4,536
-121,851

주) K-IFRS 별도재무제표 기준- 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분
2025년
2024년
2023년

매매차익(차손)
145,110
89,289
152,875

평가차익(차손)
73,979
1,764
27,684

합계
219,089
91,053
180,559

주) K-IFRS 별도재무제표 기준- 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분
2025년
2024년
2023년

처분차익(차손)
33,176
37,818
34,789

평가차익(차손)
-171,828
-11,277
122,067

상환차익(차손)
-325,929
-267,522
-413,722

합계
-464,581
-240,981
-256,866

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

- 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분
2025년
2024년
2023년

매매차익(차손)
-426,515
252,814
963

평가차익(차손)
-178,359
-193,993
-213,460

상환차익(차손)
-
-
-

합계
-604,874
58,821
-212,497

주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.

(2) 투자중개업무

1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료현황표

(2025.1.1~2025.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
280,590,230
277,289,633
557,879,863
350,336

코스닥시장
113,972,875
113,419,629
227,392,504
181,077

코넥스시장
-
-
-
-

기타
46,798
51,371
98,169
385

소계
394,609,903
390,760,633
785,370,536
531,798

지분증권합계
394,609,903
390,760,633
785,370,536
531,798

채무증권
채권
장내
1,755,280
3,881,011
5,636,291
7,624

장외
32,767,019
65,811,244
98,578,263
1,816

소계
34,522,299
69,692,255
104,214,554
9,440

채무증권합계
34,522,299
69,692,255
104,214,554
9,440

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
805,839
802,791
1,608,630
594

기타
-
-
-
-

파생결합증권 합계
805,839
802,791
1,608,630
594

외화증권
44,855,197
42,411,782
87,266,979
175,567

기타증권
771,923
497,909
1,269,832
3,769

증권계
475,565,161
504,165,370
979,730,531
721,168

선물
국내
158,831,542
158,061,433
316,892,975
18,295

해외
-
-
-
-

소계
158,831,542
158,061,433
316,892,975
18,295

옵션
장내
국내
1,730,452
1,658,211
3,388,663
4,515

해외
-
-
-
-

소계
1,730,452
1,658,211
3,388,663
4,515

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
1,730,452
1,658,211
3,388,663
4,515

파생상품합계
160,561,994
159,719,644
320,281,638
22,810

합계
636,127,155
663,885,014
1,300,012,169
743,978

주) K-IFRS 별도재무제표 기준2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
2025년
2024년
2023년

수탁수수료
743,978
527,057
505,725

매매수수료
71,987
56,741
56,241

수지차익
671,991
470,316
449,484

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(3)
투자일임업무

1) 투자운용인력현황

(단위: 명)

구분
2025년
2024년
2023년

운용인력 수
본사
17
18
13

지점
246
288
382

※상세 현황은 '상세표-14. 투자운용인력현황(상세)' 참조

2) 투자일임계약현황

(단위: 명, 건, 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

고객수
330,150
322,803
319,853

일임계약건수
352,661
343,891
340,679

일임계약자산총액(평가금액)
8,000,626
7,655,857
6,392,002

3) 일임수수료 수입현황

(단위:백만원)

구 분
2025년
2024년
2023년

일임수수료
26,685
14,590
11,133

기타수수료
5,394
2,691
834

합 계
32,079
17,281
11,967

4) 투자일임 재산현황(계약금액)

(단위: 건, 백만원)

구 분
증권사
자산운용사
기타금융투자업자
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
4
30
15
155
16
25
1
0
1
5,002
0
0
1
0
1
0
0
0
343,949
2,504,901
5,969
1,702,507
349,957
4,212,621

전문투자자
13
13,688
23
5,519
33
4,045
12
0
47
58,089
6
0
59
392
30
50,533
0
0
1,867
261,641
612
3,019,682
2,702
3,413,588

계
17
13,718
38
5,674
49
4,070
13
0
48
63,091
6
0
60
392
31
50,533
0
0
345,816
2,766,542
6,581
4,722,189
352,659
7,626,209

해외계약자산
일반투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
50
0
0
2
50

전문투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

계
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
50
0
0
2
50

합계
일반투자자
4
30
15
155
16
25
1
0
1
5,002
0
0
1
0
1
0
0
0
343,951
2,504,951
5,969
1,702,507
349,959
4,212,671

전문투자자
13
13,688
23
5,519
33
4,045
12
0
47
58,089
6
0
59
392
30
50,533
0
0
1,867
261,641
612
3,019,682
2,702
3,413,588

계
17
13,718
38
5,674
49
4,070
13
0
48
63,091
6
0
60
392
31
50,533
0
0
345,818
2,766,592
6,581
4,722,189
352,661
7,626,259

5) 투자일임재산 운용현황 (평가금액)

(단위:백만원)

구분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
44,473
36,031
80,504

보통예금
3,373,882
0
3,373,882

정기예금
0
0
0

양도성예금증서(CD)
0
0
0

콜론(Call Loan)
0
0
0

환매조건부채권매수(RP)
0
0
0

기업어음증권(CP)
1,414,888
0
1,414,888

기타
2,025
0
2,025

소계
4,835,268
36,031
4,871,299

증권
채무증권
국채/지방채
67,993
0
67,993

특수채
30,194
0
30,194

금융채
100,003
0
100,003

회사채
881,544
0
581,544

기타
0
0
0

소계
1,079,734
0
1,079,734

지분증권
주식
742,796
274,742
1,017,538

신주인수권증서
1
0
1

출자지분
0
0
0

기타
0
0
0

소계
742,797
274,742
1,017,539

수익증권
신탁 수익증권
0
0
0

투자신탁 수익증권
1,033,569
0
1,033,569

기타
0
0
0

소계
1,033,569
0
1,033,569

투자계약증권
0
0
0

파생결합증권
ELS
0
0
0

ELW
0
0
0

기타
0
0
0

소계
0
0
0

증권예탁증권
0
0
0

기타
0
0
0

소계
2,856,100
274,742
3,130,842

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
0
0
0

통화관련거래
0
0
0

주식관련거래
0
0
0

기타
0
0
0

소계
0
0
0

장외파생상품
이자율관련거래
0
0
0

통화관련거래
0
0
0

주식관련거래
0
0
0

기타
0
0
0

소계
0
0
0

소계
0
0
0

기타
-1,515
0
-1,515

합계
7,689,853
310,773
8,000,626

(4) 유가증권 인수업무

1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분
2025년
2024년
2023년

주관사실적
인수실적
인수수수료
주관사실적
인수실적
인수수수료
주관사실적
인수실적
인수수수료

기업공개
1,572,017
654,094
20,736
1,269,598
681,233
15,402
386,228
391,353
10,382

주 식
2,583,390
621,587
9,375
1,821,839
752,316
9,120
3,320,352
1,336,306
19,107

국공채
-
4,543,000
1,322
-
5,095,400
1,184
-
5,115,000
1,121

회사채
73,376,773
25,914,669
38,495
83,729,608
23,058,510
39,860
68,628,194
21,426,878
35,112

외화증권
103
20
1,201
5,825,200
974,050
2,203
7,197,900
744,090
2,436

기 타
6,413,104
6,245,949
45,571
7,404,107
4,538,520
59,274
6,134,169
6,149,991
67,129

합 계
83,945,387
37,979,319
116,700
100,050,352
35,100,029
127,043
85,666,843
35,163,618
135,287

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
2025년
2024년
2023년

인수수수료
116,700
127,043
135,287

수수료비용
811
813
808

수지차익
115,889
126,230
134,479

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(5) 신탁업무

1) 수익현황(신탁계정)

(2025년 12월 31일 기준, 단위 : 백만원)

계정명
신탁보수
중도해지수수료

금전신탁
불특정금전신탁
-
-

실적배당신탁
특정
수시입출금
1,578
-

자문형
202
-

자사주
320
-

채권형
1,663
-

주식형(자문형, 자사주 제외)
782
-

주가연계신탁
-
-

정기예금형
323
-

퇴직연금
확정급여형
4,881
-

확정기여형
2,627
-

IRA형
270
-

소계
7,778
-

기타
2,550
-

실적배당신탁계
15,196
-

재산신탁
증권
718
-

금전채권
24
-

동산
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-

관리형
-
-

소계
-
-

관리신탁
갑종
-
-

을종
5
-

소계
5
-

처분신탁
-
-

담보신탁
-
-

분양관리신탁
-
-

부동산신탁계
5
-

부동산관련권리
-
-

무체재산권
-
-

재산신탁소계
747
-

종합재산신탁
56
-

기타
-
-

합계
15,999
-

2) 신탁별 수탁현황

(2025년 12월 31일 기준, 단위 :건, 백만원)

구분
2024.12.31
증가
감소
2025.12.31.

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

실적배당신탁
특정
수시입출금
203
2,106,300
1,320
81,661,619
1,283
81,668,376
240
2,099,543

자문형
100
9,200
58
5,173
42
3,819
116
10,554

자사주
39
200,500
18
626,000
48
777,500
9
49,000

채권형
217
4,527,678
317
20,575,544
344
19,439,499
190
5,663,723

주식형(자문형, 자사주 제외)
334
177,647
1
589
65
9,973
270
168,262

주가연계신탁
289
135,569
4
1,983
4
2,786
289
134,766

정기예금형
211
11,535,009
319
31,774,633
319
27,725,076
211
15,584,566

퇴직연금
확정급여형
569
3,116,801
70
679,529
57
647,818
582
3,148,512

확정기여형
1,228
1,138,791
425
701,188
98
268,811
1,555
1,571,167

IRA형
55,398
1,679,072
39,262
1,168,270
8,181
330,499
86,479
2,516,844

소계
57,195
5,934,664
39,757
2,548,987
8,336
1,247,128
88,616
7,236,523

기타
3,205
2,127,473
279
10,725,636
594
10,390,667
2,890
2,462,443

실적배당신탁계
61,793
26,754,040
42,073
147,920,164
11,035
141,264,824
92,831
33,409,380

재산신탁
증권
4
803,417
7
73,764
3
404,423
8
472,758

금전채권
5
259,893
2
393,025
4
199,986
3
452,932

동산
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0
0
0
0
0
0
0

관리형
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0

관리신탁
갑종
0
0
0
0
0
0
0
0

을종
1
505
1
3,400
0
0
2
3,905

소계
1
505
1
3,400
0
0
2
3,905

처분신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

담보신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

분양관리신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산신탁계
1
505
1
3,400
0
0
2
3,905

부동산관련권리
0
0
0
0
0
0
0
0

무체재산권
0
0
0
0
0
0
0
0

재산신탁소계
10
1,063,815
10
470,189
7
604,409
13
929,595

종합재산신탁
10
11,516
8
4,951
2
336
16
16,130

기타
0
0
0
0
0
0
0
0

합계
61,813
27,829,371
42,091
148,395,304
11,044
141,869,569
92,860
34,355,105

(6) 신용공여업무

1) 신용공여

(단위: 백만원)

구 분
2025.12.31
비고

신용공여
4,110,000
금융투자업규정 제4-23조(신용공여의 회사별 한도)

2) 신용공여 이자율

(기준일:2025.12.31)

이자율
연체이자율
비고

신용거래융자
예탁담보융자

기간형소급법
1 ~ 7일 : 연5.2%8~15일 : 연7.7%16 ~ 30일 : 연8.6%31 ~ 60일 : 연9.3%61 ~ 90일 : 연9.3%91일 이상 : 연9.3%
기간형체차법
1~30일: 연6.9%31~90일: 연7.9%91~180일: 연8.8%181일 이상: 연9.3%
9.9%
-

BullAccount
연8.5%
고객등급형
VVIP: 연7.3%VIP: 연7.3%그랜드: 연8.3%베스트: 연8.5%패밀리: 연8.8%법인: 연8.55%

※ 비상장주식담보대출: 연 8.5% ~ 10.5%※ CMA수시입출금식대출: 연 7.0% ~ 8.0%※ 직장인을 위한 우리사주담보대출: 연 4.9% ~ 6.9%※ 직장인을 위한 수시입출금 담보대출 : 연4.5% ~ 6.9%※ 매도증권담보융자: 연 8.0%※ 환매대금즉시지급서비스: 연 7.5%

3) 신용거래 융자 및 대주/대출 평균잔액

(단위: 백만원)

구 분
2025.01.01 ~ 2025.12.31
비 고

신용거래 융자
1,795,992
유통금융 융자 포함

신용거래 대주
1,146
유통금융 대주만 취급

예탁증권담보 융자
1,623,116
-

총 신용공여
3,420,254
-

주) 신용거래 융자는 유통금융 융자(증권금융)가 포함된 평균잔액임

(7) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원 )

구 분
2025년
2024년
2023년

잔고
조건부매도
10,719,460
9,419,894
9,036,098

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
1,832,100
2,091,017
1,369,600

(8) 일반사모집합투자업무
- 2025년 3분기 일반 사모집합투자업 신규 등록하였으며 2025년 12월 31일 현재 운용중인 집합투자기구 없음

사. 취급상품 등

(1) 일임형 Wrap상품 (요약)

구분
세부 자산배분 유형
상품 수 (단위 : 건)
가입대상
특징

주식유형군
자산배분형
26
실명개인 및 법인
상세표 참조

가치형
1

맞춤형
3

해외형
12

채권유형군
맞춤형
2

모델형
1

기타유형군
수시입출식
1

맞춤형
8

자산배분형
2

개인종합자산관리랩
1

※상세 현황은 '상세표-15. 일임형 Wrap상품(상세)' 참조

(2) 집합투자증권 등

상 품
가입대상 및 기간
한 도
특 징
신규가입 여부

집합투자증권
·가입대상 - 실명 개인 및 법인
· 제한 없음
· 집합투자업자가 운용· 실적배당형 상품총· 5개 유형(증권, 부동산, 특별자산, 혼합자산, MMF)
가능

비과세종합저축
·가입대상 - 만 65세 이상 기초연금수급자, 장애인, 국가유공자, 생활보호대상자 등 - 직전3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한· 저축기간 : 3년 이상
· 5,000만원
· 전 금융기관 통합 한도 관리· 이자ㆍ배당소득 비과세· 2028년 12월 31일까지 가입 가능· 생계형비과세를 2015.1.1 비과세종합저축으로 명칭 변경
가능

개인종합자산관리계좌(ISA)
·가입대상 - 19세 이상 거주자, 15세 이상 거주자 중 근로소득이 있는 자 - 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한· 저축기간 : 3년 이상
· 연간 2,000만원 (최대 1억원)
· 전 금융기관 통합 한도 관리· 신탁형, 일임형, 계좌형· 서민형, 농어민(총 급여액 5천만원 이하 / 종합소득금액 3천5백만원 이하)· 비과세 한도 : 200만원(서민형, 농어민의 경우 400만원) ※ 비과세 한도 초과금액에 대해 9.9% 분리과세
가능

벤처기업투자신탁 저축
·가입대상 - 실명 개인 및 법인 (단, 소득공제 적용은 거주 개인)·저축기간 : 3년 이상
· 제한 없음· 소득공제시 투자한도 3,000만원
·국내 거주 개인고객에 한하여 펀드 매수건별 3년 이상 투자시 300만원 한도로 소득공제 혜택 (소득공제 적용 투자금액 한도 3,000만원 X 소득공제율 10% = 300만원 한도)·소득공제 받은 투자금액을 3년이내에 환매(매도)하는 경우 추징될 수 있음·소득공제 적용 투자기간 : 2028년 12월 31일까지 가능 (매수결제일 기준)
가능

분리과세공모리츠·부동산펀드
·가입대상 - 거주 개인 - 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한 (21.01.01 이후 적용)·저축기간 : 3년 이상
· 1인당 5,000만원
·전 금융기관 통합 한도 관리·국내 거주 개인고객에 한하여 5,000만원 이내 투자일로부터 3년 이내 보유시 분리과세 9.9% 적용·소득공제 적용 투자기간 : 2026년 12월 31일 까지 가능(매수결제일 기준)
가능

청년형장기집합투자증권저축
·가입대상 - 연 소득 5,000만원이하(종합소득금액 3,800만원) 이하인 만19~34세 개인 - 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자 제한·저축기간 : 3년 이상
· 1인당 연 600만원
·전 금융기관 통합 한도 관리·펀드 계약기간이 3년이상 5년까지 납입액의 40% 소득공제 혜택 (3년 이내 환매 시 납입액의 6.6% 추징 발생(특별해지시 예외)·2025년 12월 31일까지 가입 가능(매수결제일 기준)
불가

분리과세하이일드채권펀드
·가입대상 - 거주 개인 (비거주자, 법인 제외)·저축기간 : 3년 이상
· 1인당 3,000만원
·전 금융기관 통합 한도 관리·펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)·2024년 12월 31일까지 가입 불가(매수결제일 기준)
불가

사과나무통장
·가입대상 - 실명 개인
· 월 10만원 이상
·자녀교육비 마련을 위한 전용상품·상해보험 무료가입혜택, 증여세 상담
불가

해외주식투자전용집합투자증권저축
·가입대상 - 국내 거주 개인·금융기관수, 계좌수 제한 없음
· 1인당 3,000만원
·전 금융기관 통합 한도 관리·개설일로부터 최대 10년 비과세(해외주식매매/평가차익 및 환차익)·해외주식 투자전용 펀드로 입출금 자유로움·2017년 12월 31까지 계좌개설 및 신규매수 가능 (최소의무가입기간 없음)
불가

분리과세하이일드펀드
·가입대상 - 실명 개인(비거주자, 법인제외)
· 연 3,000만원
·전 금융기관 통합 한도 관리·펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)·2017년 12월 31일 까지 가입 가능(매수결제일 기준)
불가

재형저축
·가입대상 - 연 소득 5,000만원 이하 근로자 (종합소득금액 3,500만원 이하 사업자)·서민형 재형저축인 경우 - 연 소득 2,500만원 이하 근로자 (종합소득금액 1,600만원 이하 사업자) - 중소기업재직 고졸 근로자 (15세~29세)
· 분기별 300만원 한도
·전 금융기관 통합 한도 관리·7년이상 유지시 이자 ㆍ배당소득 비과세·만기 7년 후 3년 이내 범위에서 연장 가능(1회 限)·2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수결제일 기준)
불가

소득공제 장기펀드
·가입대상 - 총 급여액이 5,000만원 이하 근로자
· 연 600만원
·전 금융기관 통합 한도 관리·연간납입액의 40% 소득공제(연간 240만원 한도), 가입일로부터 10년까지 소득공제 가능(최대 11년 혜택)·단, 특정 년도 총 급여액이 8,000만원 초과시 해당 년도 소득공제 불가·2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수결제일 기준)
불가

세금우대저축
·가입대상 - 총실명 개인
·일반인 : 1,000만원·노인 (남,여 60세), 장애인 : 3,000만원·미성년자 신규 가입 불가
·전 금융기관 통합 한도 관리·채권, 펀드·소득세 9.0%, 농특세 0.5% 적용·2014년 12월 31일까지 가입 가능
불가

개인연금
·가입대상 - 만 20세이상·저축기간 : 10년 이상
·분기별 300만원 한도
·배당소득 비과세·당해년도 저축불입액의 40/100을 소득공제(연간 72만원 한도)
불가

장기주택마련저축
·가입대상 - 만 18세이상의 무주택자로서 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의 공시지가 3억 이하 1주택을 소유한 세대주·저축기간 : 7년 이상
·분기별 300만원 한도
·7년이상 가입시 소득세,농특세 비과세·연간납입액의 40% 소득공제(연간 300만원 한도)·근로소득이 있는 세대주로서 무주택자이거나 전용면적 85 m²(25.7평)이하의 1주택소유자·비과세 : 2012년까지 가입시, 만기까지 가능·소득공제 : 2009년 말까지 가입시, 총급여 8,800만원 이하자에 한해 2012년까지 연장
불가

분리과세고수익고위험펀드
·가입대상 - 실명 개인(비거주자 포함)
·1억원 이하 (거주자) - ※ 비거주자는 한도 없음
·자산의 60%이상을 채권에 투자하는 펀드로서 10%이상을 투기등급에 의무적으로 투자·3년이상 투자시 배당소득세 비과세· 2009년 말까지 가입가능(09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)
불가

장기회사채형펀드
·가입대상 - 실명 개인(비거주자, 법인제외)
·거치식 5,000만원 한도
·자산의 60%이상을 회사채에 투자하는 펀드·최장 3년간 분리과세 적용(5.5%)· 2009년 말까지 가입가능(09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)
불가

장기주식형펀드
·가입대상 - 실명 개인(비거주자, 법인제외)
·분기별 300만원 한도
·자산의 60%이상을 국내상장주식에 투자하는 펀드·3년간 소득공제 및 3년간 배당소득세 비과세 (소득공제는 1년차 20%, 2년차 10%, 3년차 5%)·2009년 말까지 가입가능(2009년 말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)
불가

방카슈랑스
·가입대상 - 실명 개인 및 법인
-
·방카슈랑스 상품은 예금자보호가 되며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품·연금보험, 저축보험 등 고객니즈에 부합하는 다양한 상품판매
불가

KB CMA
- 가입대상 : 실명 개인 및 법인
-
- RP형 CMA : 고객자산을 RP로 운영하는 상품- MMF형 CMA : 고객자산을 MMF로 운용하는 상품- MMW형 CMA : 고객의 일임하에 한국증권금융예금 등으로 운용하는 상품- 발행어음형 CMA : 고객자산을 발행어음으로 운용하는 상품
가능

발행어음
- 가입대상 : 실명 개인 및 법인
-
- 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 당사를 지급인으로 하여 회사가 1년이내의 범위에서 발행하고 원금과 약정된 이자를 지급하 는 약속어음- 종류 : (원화) 수시식, 약정식, Step-up, 적립식 / (외화) 수시식, 약정식
가능

RP
- 가입대상 : 실명 개인 및 법인
-
- 일정기간 후 일정한 가격으로 동일 채권을 다시 매수하거나 매도하는 조건으로 채권을 매매하는 거래로 매수 시점의 약정 수익률을 지급하는 단기 금융상품- 종류 : (원화) 수시식, 약정식 / (외화) 수시식, 약정식
가능

able체크카드
- 가입대상 : 실명 개인(만 12세 이상) 및 법인
-
- 체크카드 결제계좌 (CMA 또는 위탁계좌)의 잔고 내에서 물품 및 서비스이용대금 결제가 가능한 상품- 365일 주야간 은행 ATM/CD기를 통한 입출금가능- 집중할인형, 금융상품 연계형, 포인트적립형, 법인전용상품 등 고객인지도를 높일 수 있는 특화 서비스 구성
가능

※ 현재 판매하고 있지는 않으나 당사에 설정되어 있는 상품도 포함

(3) 신탁상품

상 품
가입대상
운용기간
한 도
특 징

KB able MMT(자유입출식 특정금전신탁)
실명개인 및 법인
수시입출식
1만원 이상
- 수시입출방식으로 계약체결후 신탁재산 운용 (실적배당형 수익지급)- 보수의 비용인정(수익에서 보수차감후 과세)

KB able매칭형신탁
MMDA정기예금
실명개인 및 법인
1개월3개월6개월1년
변동
- 수익자별 개별운용 및 관리로 고객만족도 제고- 만기매칭운용으로 금리변동 리스크 제거- 가입시점에 투자기간 및 수익률이 확정된 은행예금에 매칭- 중도해지 제한

CP/전자단기사채(ABCP/ABSTB)
실명개인 및 법인
변동
변동
- 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한

채권(ABS)/기타
실명개인 및 법인
변동
변동
- 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한

KB able자사주특정금전신탁
상장법인
6개월 이상
취득공시한 금액
- 사전에 이사회 결의 및 공시 필수- 주가안정 및 주주가치 제고 목적- 6개월이내 중도해지 불가- 주식 취득 전 잉여자금은 발행어음, 예금 등으로 운용

KB able 맞춤형신탁
실명개인 및 법인
변동
변동
- 고객의 Needs 에 따른 자유 운용

KB able 외화신탁
실명개인 및 법인
변동
변동
- 외화를 수탁받아 운용하고 만기나 중도해지시 외화로 출금

증권의 신탁
실명개인 및 법인
변동
변동
- 금전대신 유가증권을 수탁하여 관리, 운용하는 신탁

금전채권신탁
법인
변동
변동
- 양도가능한 금전채권을 수탁하여 추심, 관리, 처분 및 신탁수익권을 발행하는 신탁

(4) 퇴직연금

상품
가입대상
한도
특징

퇴직연금
- 법인(DB,DC)- 근로자퇴직급여보장법 제24조2항 각호에 해당하는자(IRP)
-
- 근로자의 노후소득을 보장하기 위해 재직중에 회사가 재원을 퇴직연금 사업자에게 적립하고 근로자가 퇴직 시 일시금 또는 연금형태로 지급하는 퇴직급여제도- 퇴직급여제도의 일시금을 수령한 자, DB나 DC제도의 가입자, 자영업자 등 안정적인 노후소득 확보가 필요한 자 등이 퇴직연금사업자에게 적립하고 55세 이후 연금형태로 지급받는 퇴직급여제도

(5) 파생결합증권

상품
가입대상
한도
특징

주가연계증권(ELS)
실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

주식워런트증권(ELW) 상장형
실명 개인 및 법인

- 제한없음

- 매매단위: 10증권

- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 사전에 정한 시기(만기일)에 정해진 가격(행사가)으로 살 수 있거나 팔 수 있는 권리를 갖는 상품.

기타파생결합증권(DLS)
실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

상장지수증권(ETN)
실명 개인 및 법인
- 제한 없음- 매매단위 : 1증권
- 기초지수의 변동과 수익률이 연동되도록 증권회사가 발행한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래되는 증권

(6) 파생결합사채

상품
가입대상
한도
특징

주가연계파생결합사채(ELB)
실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

기타파생결합사채(DLB)
실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

(7) 헤지펀드

상품
가입대상
한도
특징

헤지펀드
- 제249조의2(일반 사모집합투자기구의 투자자)1. 전문투자자로서 대통령령으로 정하는 투자자2. 1억원 이상으로서 대통령령으로 정하는 금액 이상을 투자하는 개인 또는 법인, 그 밖의 단체 (「국가재정법」 별표 2에서 정한 법률에 따른 기금과 집합투자기구를 포함한다)
- 최저3억원(레버리지 200%이하)- 최저5억원(레버리지 200%초과)
1. 모집형태: 소수 자산가를 대상으로 사모형태로 발행하여 투자자 모집2. 투자전략의 다양성① 파생상품 투자 및 공매도 가능② 다양한 리스크 또는 복잡한 구조의 상품 등 광범위한 금융상품에 투자3. 시장흐름과 관계없이 이익을 내는 절대 수익 추구4. 투자, 환매 제한 (월 1~3회)5. 성과보수: 운용자에게 운용보수(1~2%) 및 성과보수(20%내외) 지급

[KB손해보험]

가. 영업의 개황

KB손해보험은 2025년 14조 3,476억원의 원수보험료를 거수하여 전년대비 5.9% 증가하였습니다. 보험 종목별로 나누어 보면 일반보험은 1조 3,502억원을 거수하여 전년대비 1.0%증가하였고, 장기보험은 9조 9,561억원으로 전년대비 7.7% 증가하였으며, 자동차보험은 3조 414억원을 거수하여 전년대비 2.5% 증가하였습니다.

이익 및 자산 측면(개별기준)에서 당기순이익은 2025년 7,811억원으로 전년대비 756억 감소하였으며, 총자산은 44조 8,920억원으로 전년말대비 4조 1,812억원 증가하였습니다.

나. 영업의 종류

(1) 보험상품

대분류
중분류
대표상품

자동차
-
KB개인용, KB업무용, KB영업용

장기
자녀/건강/상해
KB암보험과건강하게사는이야기, KB건강보험과건강하게사는이야기, KBYes!365건강보험, KB금쪽같은자녀보험Plus, KB5.10.10플러스건강보험, KB3.3.5슬기로운간편건강보험Plus

운전자
KB운전자보험과안전하게사는이야기

화재
KB홈앤비즈케어종합보험

펫
KB금쪽같은펫보험(강아지,고양이)

연금/저축
KB멀티플러스연금보험, KB빅플러스저축보험

일반
Biz보험
기업번창종합보험, 적하보험, PL보험

(2) 대출상품

구 분
비 고

보험계약대출
- 대상 : 보험계약대출 가능금액이 5만원 이상인 보험고객- 대출금리 : 3.10% ∼ 9.00%- 대출기간 : 보험계약 만기일까지(연금보험의 경우 연금개시전)- 상환방법: 만기일시상환

부동산담보대출
- 대상 : 수도권 소재 아파트를 소유한 개인 고객(만 19세 이상)- 대출금리 : 3.31% ~ 5.48%- 대출기간: 15/20/30년- 상환방법: 원금균등분할상환, 원리금균등분할상환

주식매입자금대출
- 대상 : 제휴증권사 계좌 평가액 1백만원 이상 보유 개인고객(만 19세이상)- 대출금리 : 6.31%- 대출기간 : 1년(최대 5년까지 연장 가능)- 상환방법 : 만기일시상환- 2021. 08. 31 판매종료

지급보증대출
- 대상 : 당사 장기보험고객 중 심사요건을 충족하는 자- 대출금리 : 9.9% ~ 17.4%- 대출기간 : 1년/2년/3년/4년- 상환방법 : 원금균등분할상환- 2023. 08. 31 판매종료

신용대출
- 대상 : 당사 장기보험고객 중 심사요건을 충족하는 자- 대출금리 : 4.40% ~ 9.85%- 대출기간 : 3년/4년/5년- 상환방법 : 원금균등분할상환

(3) 대고객서비스

구분
비고

매직카서비스
- 긴급출동서비스 : 전국 415개 매직카 서비스점을 통하여 신속, 정확한 서비스 제공 (매직카특약 가입자)- 차량진단서비스 : 30개 항목 점검하여 진단내역서 제공 (뉴매직카특약 가입자)

보상서비스
- 자동차 보상 서비스- 기타 : 가입된 특약별 서비스

다. 영업의 내용

(1) 보험종목별 영업규모, 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2025년말(당기)
2024년말(전기)
2023년말(전전기)

보험수익
보험서비스비용
재보험수익
재보험서비스비용
보험수익
보험서비스비용
재보험수익
재보험서비스비용
보험수익
보험서비스비용
재보험수익
재보험서비스비용

일반손해보험
화재
29,456
25,604
(52)
41
26,241
19,642
22
45
20,489
21,992
13
39

종합
380,575
363,030
139,056
222,512
384,705
155,429
2,764
237,552
353,877
413,892
238,113
216,325

해상
109,218
136,733
101,086
73,086
108,720
43,282
20,471
68,533
99,612
58,459
25,754
60,713

근재
15,598
12,061
(6)
-
17,105
14,445
(58)
-
18,310
11,543
61
16

책임
273,793
279,253
157,734
138,699
261,362
145,033
18,771
135,071
242,469
98,011
5,972
128,039

상해
299,305
327,950
29,267
32,371
272,517
320,541
34,991
40,250
242,646
254,399
44,261
51,162

기술
42,615
28,496
16,765
19,164
42,240
59,596
37,932
19,894
45,301
(9,394)
(29,371)
20,110

보증
3,717
2,416
1,866
2,883
4,018
225
9
3,482
3,409
25
-
2,983

자동차
2,834,504
2,936,331
865
6,732
2,820,406
2,804,001
(478)
7,206
2,714,974
2,656,294
(368)
9,478

기타
220,108
184,212
50,385
57,838
225,329
219,712
58,678
67,701
232,210
193,673
63,939
79,416

해외
77,296
77,282
59,735
61,999
44,351
22,764
66,938
77,993
82,723
115,833
76,453
70,291

복합
-
-
410
1,854
-
-
(919)
1,655
-
(697)
(142)
1,157

장기손해보험
상해
973,915
869,148
1,439
1,622
1,020,092
704,209
(207)
1,656
982,081
731,715
1,292
1,845

질병
4,598,282
3,933,618
146,710
172,493
4,063,572
3,475,381
138,738
162,371
3,656,646
3,273,666
158,278
128,569

재물
262,801
230,773
17,931
16,935
250,110
194,972
21,653
16,139
220,944
178,494
18,317
22,115

연금/저축
19,212
18,555
-
-
20,396
20,521
-
-
23,941
25,268
-
-

기타
470,603
473,722
(81)
-
446,105
389,155
(71)
48
422,292
317,086
-
-

합계
10,007,269
8,588,908
399,234
839,596
9,361,924
8,340,259
602,572
792,258
9,361,924
8,340,259
602,572
792,258

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 기준으로 작성됨

주2) 당기 및 전기는 기업회계기준서 제1117호 기준임

주3) 보험서비스비용에는 기타사업비용이 포함됨

(2) 보험종목별 보유보험료, 순사업비 및 사업비 집행률 현황

(단위 : 억원, %)

구 분
2025년말
2024년말
2023년말

보유보험료(a)
순사업비(b)
사업비집행률(b/a)
보유보험료(a)
순사업비(b)
사업비집행률(b/a)
보유보험료(a)
순사업비(b)
사업비집행률(b/a)

화 재
121
67
55.5
164
119
72.7
121
84
69.3

해 상
280
75
26.7
328
135
41.1
336
76
22.5

자동차
28,834
4,496
15.6
28,144
4,736
16.8
27,904
4,645
16.6

보 증
1
-2
-221.7
1
-1
-113.5
1
-2
-174.3

특 종
7,150
1,085
15.2
6,777
2,303
34.0
5,659
1,336
23.6

해외원보험
-43
39
-90.5
38
62
164.9
-13
98
-734.1

해외수재
1,185
316
26.7
138
10
7.0
78
18
23.6

장 기
91,958
27,028
29.4
85,118
24,872
29.2
78,822
20,052
25.4

개인연금
930
42
4.5
1,110
55
5.0
1,327
58
4.4

합 계
130,415
33,147
25.4
121,819
32,291
26.5
114,234
26,365
23.1

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성 주2) 기업회계기준서 제1104호 기준으로 작성

라. 운용자산 투자내용

(1) 자산운용률

(단위 : 억원, %)

구 분
2025년말
2024년말
2023년말

총자산(A)
448,920
407,108
376,481

운용자산(B)
422,039
380,512
349,495

자산운용률(B/A)
94.0
93.5
92.8

주1) 별도 재무제표 기준임주2) 퇴직연금 실적배당형은 운용자산에서 제외됨주3) 2023년의 경우 소급 재작성하였음
(2) 운용내역별 수익현황

(단위 : 억원, %)

구 분
2025년말
2024년말
2023년말

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

대 출
기말잔액
91,166
21.6
70,870
18.6
62,684
17.9

운용수익
2,782
23.1
2,985
31.0
2,459
25.1

유가증권
기말잔액
307,037
72.8
292,080
76.8
270,440
77.4

운용수익
9,219
76.7
6,675
69.4
7,381
75.4

현ㆍ예금및 신탁
기말잔액
20,095
4.8
13,704
3.6
12,392
3.5

운용수익
0
0.0
-85
-0.9
-108
-1.1

기 타
기말잔액
3,740
0.9
3,859
1.0
3,980
1.1

운용수익
25
0.2
43
0.4
52
0.5

계
기말잔액
422,039
100.0
380,512
100.0
349,495
100.0

운용수익
12,026
100.0
9,617
100.0
9,784
100.0

주1) 별도 재무제표 기준임주2) 운용수익은 재산관리비 등 비용 차감 후 금액기준임주3) 기타는 부동산 관련 자산임
(3) 운용자산별 주요내용
1) 대출자산

- 운용내역

(단위 : 억원, %)

종 류
2025년말
2024년말
2023년말

금 액
수익률
금 액
수익률
금 액
수익률

개 인
15,985
4.23
16,077
4.54
16,190
4.42

기 업
대기업
29,784
4.23
25,565
4.57
18,811
4.32

중소기업
45,397
4.79
29,227
4.60
27,683
4.13

합 계
91,166
4.51
70,870
4.58
62,684
4.26

주1) 별도 재무제표 기준임주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임
- 잔존기간별 잔액

(단위 : 억원)

1년이하
1년초과 ~3년이하
3년초과 ~5년이하
5년초과
합 계

8,969
27,825
11,799
42,574
91,166

2) 유가증권
- 운용내역

(단위 : 억원, %)

구 분
2025년말
2024년말
2023년말

기말잔액
수익률
기말잔액
수익률
기말잔액
수익률

국내
국ㆍ공채
103,502
2.60
98,927
2.23
85,830
2.58

특수채
27,803
2.27
33,248
3.06
35,776
3.43

회사채
35,961
2.62
36,365
2.87
37,979
4.26

주식
10,705
1.19
4,916
2.54
4,674
4.55

수익증권/기타
89,803
3.66
82,979
4.94
73,756
5.09

소계
267,774
2.87
256,435
3.30
238,014
3.77

해외
외화증권
31,470
3.94
27,506
-0.37
24,692
3.68

역외외화증권
7,793
8.69
8,139
4.57
7,734
4.27

소계
39,263
4.93
35,645
0.76
32,426
3.81

합계
307,037
3.13
292,080
2.99
270,440
3.78

주1) 별도 재무제표 기준임주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임주3) 주식에는 출자금, 관계종속기업 투자주식 포함

- 시가정보

(2025.12.31 기준)
(단위 : 억원)

구 분
시가
당기평가손익
충당금 잔액

국내주식
상장주식
22
12
-

비상장주식
730
-27
-

소계
752
-15
-

해외주식
상장주식
-
-
-

비상장주식
251
-123
-

소계
251
-123
-

합계
1,003
-138
-

주) 관계종속기업 투자주식 제외

3) 현ㆍ예금 및 신탁자산

(2025.12.31 기준)
(단위 : 억원, %)

구 분
2025년말
2024년말
2023년말

기말잔액
수익률
기말잔액
수익률
기말잔액
수익률

현예금
9,278
-0.16
10,192
-1.88
8,903
-2.65

단자어음
10,817
0.21
3,511
2.78
3,489
3.05

금전신탁
-
-
-
-
-
-

계
20,095
-0.00
13,704
-0.65
12,392
-1.03

주1) 별도 재무제표 기준임주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임

주3) 부채관련 투자비용(후순위차입이자비용 등)을 현예금에 배분하여 왔으나 2025년부터 각 운용자산 기말잔액 비율대로 안분하는 방식으로 변경하였음

[KB국민카드]

가. 영업의 개황

(1) 신용판매

신용카드회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 대가를 신용카드로 지불하는 것을 말합니다. 신용판매는 결제대금을 일시에 납부하는지 또는 2회 이상 분할하여 납부하는지에 따라 일시불과 할부로 구분하고 있습니다.

(2) 단기카드대출(현금서비스)

신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여받는 것을 말하

며 ATM, ARS, 인터넷 등을 통해서 신청 가능합니다.

(3) 일부결제금액이월약정(리볼빙)

카드이용대금 중 회원이 지정한 희망결제비율에 의해 산정된 금액(희망결제금액) 또는 당사가 정하는 최소결제비율로 산정된 금액(최소결제금액) 이상을 결제하면, 나머지 금액은

차기 결제일로 이월되고 카드는 잔여이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식입니다.

(4) 장기카드대출(카드론)

단기카드대출(현금서비스)과는 별개로 회원에게 제공되는 대출서비스로 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 결정됩니다.

(5) 신용카드 비회원 대상 신용대출

체크카드 회원 등 신용카드 비회원 대상의 고객에게 제공되는 대출서비스로 장기카드대출과 같이 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 제공됩니다.

(6) 자동차 할부금융

신용카드 회원 및 비회원을 대상으로 실시간 심사를 통하여 선정된 고객이 국내에서 판매되는 차량구입 용도로 대출을 신청하여 차량대금을 납부하는 할부금융 상품입니다.

(7) 신기술사업금융업

신기술사업자(신기술을 개발 및 응용하여 사업화하는 중소기업자)에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도 등을 하는 업무 영역으로 공동의 수익 모델을 발굴할 수 있는 중소ㆍ벤처기업을 육성합니다.

(8) 시설대여업

고객에게 일정기간이상 특정 물건을 사용하게 하고, 그 기간동안 일정한 대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료 후 회사와 고객간 약정에 따라 물건의 처분을 결정하는 리스금융 상품입니다.

(9) 기타

고객의 다양한 니즈 및 기대에 부응하고자 보험대리, 여행(국내,해외), 쇼핑(제휴몰, 통신판매) 등의 생활서비스를 제공하고 있습니다.

나. 영업실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
2025년
2024년
2023년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용판매수익
1,700,878
39.31
1,842,285
41.60
1,751,070
41.64

단기카드대출(현금서비스)수익
152,278
3.52
182,418
4.12
192,418
4.58

장기카드대출(카드론)수익
865,136
20.00
878,485
19.84
818,327
19.46

일부결제금액이월약정(리볼빙) 관련 수익
227,858
5.27
245,242
5.54
248,384
5.91

연회비수익
215,473
4.98
184,061
4.16
181,497
4.32

기타수익
1,164,773
26.92
1,096,195
24.74
1,013,450
24.09

합 계
4,326,396
100.00
4,428,686
100.00
4,205,146
100.00

주) 연결재무제표 기준

다. 자금조달ㆍ운용 현황

(단위 : 백만원,%)

구 분
2025년
2024년
2023년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

조달
원화
차입부채
2,300,518
7.56
3.35
3,547,860
11.74
3.89
3,741,380
12.64
3.96

사채
15,184,583
49.87
3.49
14,769,567
48.88
3.34
15,140,640
51.15
2.83

외화
차입부채
1,800,478
5.91
4.44
1,260,183
4.17
5.79
1,016,053
3.43
6.15

사채
2,626,650
8.62
3.54
2,686,279
8.90
3.60
2,065,766
6.98
3.08

이자성 소계
21,912,229
71.96
3.56
22,263,889
73.69
3.60
21,963,839
74.20
3.20

기타부채
3,046,831
10.01
0.04
2,797,721
9.26
0.05
2,876,209
9.72
0.05

자본총계
5,490,252
18.03
-
5,152,062
17.05
-
4,761,949
16.08
-

비이자성 소계
8,537,083
28.04
0.02
7,949,783
26.31
0.02
7,638,158
25.80
0.02

조달합계
30,449,312
100.00
2.56
30,213,672
100.00
2.66
29,601,997
100.00
2.38

운용
원화
현금및예치금
597,047
1.96
0.40
551,985
1.83
0.48
473,016
1.60
0.96

당기손익-공정가치측정 금융자산
228,983
0.75
1.66
625,323
2.07
1.73
711,885
2.40
2.95

상각후원가 측정 대출채권
26,556,692
87.22
7.88
26,305,492
87.06
8.31
25,912,421
87.54
7.95

외화
현금및예치금
109,993
0.36
2.16
97,190
0.32
2.37
92,482
0.31
2.13

당기손익-공정가치측정 금융자산
4,453
0.01
3.50
6,827
0.02
4.32
6,555
0.02
4.02

상각후원가 측정 대출채권
1,370,800
4.51
19.46
1,422,622
4.71
18.16
1,272,666
4.30
19.75

이자성 소계
28,867,968
94.81
8.21
29,009,439
96.01
8.48
28,469,025
96.17
8.22

투자금융자산/관계기업투자
92,835
0.30
-
79,032
0.26
-
75,426
0.25
-

유형자산
151,964
0.50
-
149,676
0.50
-
157,908
0.53
-

무형자산
137,375
0.45
-
163,860
0.54
-
180,056
0.61
-

기타자산
1,199,170
3.94
0.42
811,665
2.69
0.64
719,582
2.44
0.59

비이자성 소계
1,581,344
5.19
0.32
1,204,233
3.99
0.43
1,132,972
3.83
0.38

운용합계
30,449,312
100.00
7.80
30,213,672
100.00
8.16
29,601,997
100.00
7.92

주) 연결재무제표 기준

라. 취급업무별 영업실적(취급액 기준)

(단위 : 백만원,%)

구 분
2025년
2024년
2023년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용카드자산
일시불
113,602,611
59.10
108,971,365
57.88
105,666,717
57.58

할부
23,197,103
12.07
22,570,676
11.99
21,969,953
11.97

단기카드대출(현금서비스)
8,267,678
4.30
9,905,020
5.26
10,340,740
5.63

장기카드대출(카드론)
6,370,026
3.31
6,907,224
3.67
6,856,516
3.73

기타
541,873
0.28
515,672
0.27
436,425
0.24

체크카드
37,642,989
19.58
37,061,653
19.69
36,626,650
19.96

일반대출
743,520
0.39
993,328
0.53
976,502
0.53

할부금융
1,812,744
0.95
1,307,782
0.69
636,558
0.35

리스채권
32,751
0.02
28,661
0.02
10,836
0.01

합계
192,211,295
100.00
188,261,381
100.00
183,520,897
100.00

주1) 금융감독원 업무보고서 기준에 따라 작성함주2) 신용카드자산 : '기타' 항목은 해외회원의 신용카드 이용실적(일시불, 단기카드대출(현금서비스))주3) 신기술금융 투자ㆍ융자 : 신기술사업투자조합 출자액 제외

마. 상품별 잔액

(단위 : 백만원,%)

구 분
2025년
2024년
2023년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용카드자산
일시불
9,379,603
32.41
9,228,050
31.84
8,627,772
31.33

할부
6,451,169
22.29
6,079,069
20.98
5,709,939
20.73

단기카드대출(현금서비스)
874,279
3.02
1,198,387
4.14
1,257,967
4.57

장기카드대출(카드론)
6,336,026
21.89
6,850,022
23.64
6,661,318
24.19

기타
6,831
0.02
6,548
0.02
6,155
0.02

팩토링
82,508
0.29
62,171
0.21
74
-

일반대출
1,355,895
4.69
1,723,025
5.95
1,602,425
5.82

할부금융
4,359,116
15.06
3,630,859
12.53
3,342,116
12.14

리스채권
92,879
0.33
202,914
0.69
329,547
1.20

합계
28,938,306
100.00
28,981,045
100.00
27,537,313
100.00

주1) 연결재무제표 기준주2) 신용카드자산 : '기타' 항목은 해외회원의 신용카드 이용잔액(일시불, 단기카드대출(현금서비스))

주3) '일반대출' 및 '할부금융' 항목에는 매입채권 포함됨

바. 회원 및 가맹점 현황

(단위 : 천명, 천개)

구 분
2025년
2024년
2023년

회원수
개인
20,447
20,114
19,932

법인
971
972
963

합계
21,418
21,086
20,895

가맹점수
3,010
2,991
2,972

주1) 기준일 현재 유효기간 내에 있는 신용 또는 체크카드를 1장 이상 소지하고 있는 회원수임주2) 법인 회원수는 사업자번호 기준으로 작성됨

[KB라이프생명]

가. 영업의 개황

KB라이프생명은 생명보험사 본연의 역할을 충실히 이행하기 위해 우수한 재무건전성을 바탕으로, 안정적인 자산운용과 체계적인 리스크 관리를 통해 업계 최고 수준의 수익성과 건전성을 유지하고 있으며, 고객이 바라는 가치 있는 솔루션을 제안하기 위해 판매전문 자회사인 KB라이프파트너스를 비롯해 법인대리점(GA), 방카슈랑스(BA), 다이렉트마케팅(DM), 온라인 채널 등 다양한 판매채널을 통해 종합금융솔루션을 제공하고 있습니다.
더불어, KB골든라이프케어를 자회사로 인수하여 요양사업에 진출하였을 뿐 아니라 요양사업을 기반으로 한 다양한 서비스 확대를 통해 시니어 라이프 플랫폼으로의 사업 영역 확장을 추진하고 있습니다. 이에 요양, 간병, 치매 등 비금융서비스 제공을 통한 시니어 라이프 플랫폼 구축을 가속화하고 고객 접점을 확대하여 고객의 다양한 기대에 부응할 것이며,디지털 전환을 통해 보험 그 이상의 고객 경험을 제공하여 고객이 진정으로 바라는 새로운라이프가 실현될 수 있도록 할 것입니다.

나. 영업의 종류

사업부문
사업의 내용
계열사

보험부문
생명보험 사업과 이에 수반되는 업무
KB라이프생명보험

다. 자금조달ㆍ운용 현황

(1) 자금조달실적

(단위: 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

준비금 평잔

부리

이율

준비금 평잔

부리

이율

준비금 평잔

부리

이율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

생명

보험

생존보험
7,641,263
23.4
2.86
6,912,828
22.8
3.36
6,826,544
23.6
3.19

사망보험
17,419,263
53.3
4.54
15,990,204
52.6
4.73
14,641,104
50.6
5.03

생사혼합
703,873
2.2
3.08
849,268
2.8
3.76
1,040,146
3.6
3.30

단체
297
0.0
3.19
241
0.0
3.27
187
0.0
2.76

기타
6,924,001
21.2
-
6,628,396
21.8
-
6,451,081
22.3
-

합계
32,688,697
100.00
-
30,380,937
100.0
-
28,959,062
100.0
-

주1) 준비금평잔: 각 보험종목별 전기와 당기의 산술평균금액

주2) 보험종목별: 순보험료식 보험료적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금 + 지급준비금(미보고발생손해액 제외) - 해약공제액

주3) 기타 = 미보고발생손해액, 계약자이익배당준비금, 배당보험손실보전준비금, 일반계정보증준비금, 특별계정 보험료적립금

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

운용자산
현금 및 예금
1,053,702
3.12
1.83
1,081,154
3.38
1.93
1,116,694
3.71
1.82

유가증권
31,463,745
93.19
4.21
29,609,269
92.44
1.85
27,568,526
91.54
2.69

대출채권
1,035,266
3.07
4.06
1,180,198
3.68
4.04
1,312,002
4.36
3.67

부동산
211,702
0.63
5.06
160,189
0.50
6.46
120,599
0.40
8.33

합계
33,764,415
100.00
-
32,030,810
100.00
-
30,117,821
100.00
-

주1) 이자율 : 유가증권은 이자+배당 금액으로, 부동산은 임대료 수익으로 산정주2) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성

라. 영업규모

(1) 보험종목별 보유계약 현황

(단위 : 건, 백만원, %)

구분
생존
사망
생사혼합
단체
특별계정
합계

건수
298,560
1,155,562
367
39,519
286,305
1,780,313

보험가입금액
14,260,089
55,191,221
27,629
48,769
15,534,080
85,061,788

구성비(건수기준)
16.77
64.91
0.02
2.22
16.08
100.00

주1) 구성비는 보유계약건수에 대한 구성비임주2) 특별계정은 원리금보장형 특별계정과 실적배당형 특별계정의 합
(2) 보험종목별 수입보험료 현황

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생존
1,877,978
32.76
1,272,105
27.20
709,640
17.24

사망
2,173,521
37.91
2,104,220
44.99
2,132,223
51.80

생사혼합
622
0.01
774
0.02
44,611
1.08

단체
1,390
0.02
1,520
0.03
1,531
0.04

특별계정
1,679,679
29.30
1,298,159
27.76
1,228,146
29.84

합계
5,733,190
100.00
4,676,778
100.00
4,116,151
100.00

주) 특별계정은 원리금보장형 특별계정과 실적배당형 특별계정의 합

마. 영업실적

(1) 최근 3년간 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

보험영업수익
872,636
865,050
781,478

보험영업비용
592,183
541,414
534,768

투자영업수익
2,578,003
1,988,181
1,851,268

투자영업비용
2,427,106
1,899,817
1,747,846

기타영업손익
(42,080)
(40,868)
(32,471)

영업이익
389,270
371,132
317,661

영업외손익
4,632
(3,462)
(5,482)

법인세비용차감전순이익
393,902
367,670
312,179

법인세비용
149,931
98,266
78,076

당기순이익
243,971
269,404
234,103

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 2023년은 보험금융손익 체계적배분 관련 등 회계정책의 변경으로 인해 2024년 말 소급재작성 되었음

바. 주요 상품 및 서비스

KB라이프생명의 상품은 보험상품군별로 특화되어 판매되고 있습니다.

상품군별 작성 기준일 현재 주요 판매 상품은 아래와 같습니다.

보험상품군
판매상품

보장성
종신
일반종신
KB 역모기지 일시납종신보험 무배당

무/저해지종신
KB 역모기지 체증종신보험 무배당(해약환급금 일부지급형)

KB 7년의약속 플러스 평생종신보험 무배당(해약환급금 일부지급형)

KB 라이프 역모기지 종신보험 무배당(해약환급금 일부지급형)

KB 라이프 역모기지 종신보험 무배당(해약환급금 미지급형)

KB 더블업 역모기지 종신보험 무배당(해약환급금 미지급형)

KB 라이프 파트너 종신보험 무배당(해약환급금 일부지급형)

KB Trust 라이프 파트너 종신보험 무배당(해약환급금 일부지급형)

달러종신
KB 달러평생보장보험 무배당

변액종신
KB 변액평생보장보험 무배당

정기
일반정기
KB 정기보험 무배당

KB 소득보장보험 무배당

KB 착한정기보험Ⅱ 무배당

무/저해지정기
KB The 큰 약속 정기보험 Plus 무배당(해약환급금 일부지급형)

경영인정기
KB 경영인정기보험Ⅲ 무배당(해약환급금 일부지급형)

기타보장성
건강
KB 딱좋은 요즘 건강보험 무배당

건강
KB 딱좋은 요즘 건강보험 무배당(갱신형)

건강
KB 딱좋은 e-건강보험 무배당(갱신형)

건강
KB 5.10.5 딱좋은 플러스 건강보험 무배당

건강
KB 3.10.5 딱좋은 초경증 건강보험 무배당

건강
KB 3.10.5 딱좋은 초경증 건강보험 무배당(해약환급금 미지급형)

암
KB 계획이다있는여성암보험 무배당

암
KB 착한암보험 무배당

암
KB toss착한암보험 무배당

암
KB 생활든든 암보험 무배당(갱신형)

치매간병
KB 골든라이프 안심보험 무배당

어린이
KB 어린이보험 무배당

기타보장
KB 지켜주는 교통안심보험 무배당

기타보장
KB 지켜주는 대중교통안심보험 무배당

저축성
연금
금리연동형 연금
KB 골든라이프플래티넘e연금보험 무배당

KB 하이파이브평생연금보험 무배당

KB 하이브리드연금보험 무배당

KB 트리플 레벨업 연금보험 무배당

KB 세번의 약속 연금보험 무배당

KB 세번의 약속 e연금보험 무배당

금리확정형 연금
KB 100세만족 달러연금보험 무배당

KB 100세만족 연금보험 무배당

변액연금
KB VIP 변액연금보험 무배당

KB 평생소득변액연금보험 무배당

KB 달러평생소득변액연금보험 무배당

KB 달러평생소득변액연금보험 무배당(월납)

KB 평생소득변액연금보험Plus 무배당

KB 평생소득e변액연금보험Plus 무배당

단체
무배당 KB Liiv M통신비받는재해보장보험

무배당 KB스타재해사망보험

무배당 KB단체신용생명보험(갱신형)

제휴
무배당 KB대중교통재해보장보험

[KB자산운용]

가. 영업의 개황

KB자산운용은 주식, 채권, 글로벌을 중심으로 한 유가증권과 부동산, 인프라, PEF 등을 포함하는 대체투자 등 다양한 분야에서 투자자의 수요를 충족시키기 위해 밸런스 있는 사업포트폴리오를 구성하고 있으며, IT/디지털 인프라의 지속적인 업그레이드 등 물적 자원의 고도화 및 운용 핵심 역량의 Skill-up 등 인적 자원 개발을 위한 투자 확대를 통해 고객에게안정적이고 지속성 있는 수익률을 제공하기 위한 노력을 지속하고 있습니다.

2025년 9월 기준 KB자산운용의 관리자산은 156.1조원으로 전년대비 16.2조원, 성장률 11.6%로 안정적인 성장 추세에 있으며, 업계 내 상위권 지위를 유지하고 있습니다. 펀드수탁고는 89.9조원으로 전년대비 14.7조원 증가하였고, 일임자산은 66.3조원으로 전년대비 1.5조원 증가하였습니다. 최근 주요 투자 트렌드인 ETF 중심으로 펀드수탁고가 증가하고 있으며, 일임자산은 최근 주요 기관(대형보험사, 공공기관 등)의 일임 투자 선호도 하락 등으로 자산 확대가 쉽지 않은 상황이지만, 신규 기관, 일반 기업 중심의 전략적 마케팅 확대를 통해 AUM의 균형 성장을 지속적으로 도모해 나가도록 하겠습니다.

나. 영업 종류별 규모

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

증권투자신탁
주식형
10,244,385
8,764,092
7,597,214

채권형
16,766,862
12,514,759
9,610,135

혼합형
1,314,473
1,422,943
1,658,962

재간접
5,859,943
4,388,142
3,819,110

소계
34,185,663
31,006,130
27,089,936

단기금융(MMF)
17,833,535
13,966,759
13,925,885

파생형
4,866,916
4,457,865
2,407,067

부동산
6,793,827
6,210,817
5,761,192

특별자산
17,564,548
16,714,302
16,278,090

혼합자산
2,958,523
2,486,975
2,237,655

기관전용 사모펀드
516,377
358,447
249,779

합계
84,719,390
75,201,295
67,949,604

일임계약
65,989,817
64,744,206
64,306,797

관리자산 합계
150,709,207
139,945,501
132,256,401

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

영업수익
325,721
246,184
204,201

수수료수익
251,902
197,542
167,645

이자수익
1,927
1,979
1,307

금융상품관련익
32,767
17,938
20,204

기타
39,125
28,725
15,045

영업비용
166,092
156,556
119,997

수수료비용
16,561
14,991
14,164

금융상품관련손
18,523
17,614
12,070

판매비와관리비
115,955
108,411
83,811

기타
15,053
15,540
9,952

영업이익
159,629
89,628
84,204

영업외손익
385
-1,480
-2,055

법인세 등
40,000
21,776
20,624

비지배분
-189
-128
-

당기순이익(손실)
120,203
66,500
61,525

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

라. 자금조달ㆍ운용 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

조달(부채 및 자본총계)
453,046
100.00
370,144
100.00
341,876
100.00

부채총계

115,918
25.59
97,128
26.24
89,445
26.16

예수부채

3,509
0.77
5,592
1.51
7,825
2.29

파생상품부채

372
0.08
363
0.10
368
0.11

차입부채

1,539
0.34
-
-
-
-

충당부채

1,812
0.40
1,552
0.42
1,206
0.35

기타부채

108,686
23.99
89,621
24.21
80,046
23.41

(미지급금)
58,301
12.87
45,095
12.18
49,188
14.39

(
미지급비용)

34,231
7.56
26,628
7.19
21,937
6.42

(
기타)

16,154
3.58
17,898
4.84
8,921
2.60

자본총계

337,128
74.41
273,016
73.76
252,431
73.84

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

(2) 자금운영실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용(자산총계)
453,046

100.00
370,144

100.00
341,876

100.00

현금및현금성자산

69,112
0.55
15.25
35,113
1.42
9.49
33,559
1.40
9.82

(투자자예탁금별도예치금)
3,714

0.82
5,603

1.51
7,825

2.29

당기손익 공정가치측정금융자산

301,026
0.41
66.45
250,884
0.93
67.78
243,688
0.70
71.28

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

453

0.10
532

0.14
2,894

0.85

파생상품자산

173

0.04
132

0.04
449

0.13

대출채권

4,523
1.88
1.00
4,112
2.75
1.11
3,795
2.14
1.11

유무형자산

23,136

5.11
24,888

6.72
14,539

4.25

이연법인세자산

6,210

1.37
3,553

0.96
5,275

1.54

기타자산

48,413

10.69
50,930

13.76
37,677

11.01

(미수금)
685

0.15
650

0.18
804

0.24

(미수수익)
35,233

7.78
30,155

8.15
28,061

8.21

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

마. 주요 상품 및 서비스

(1) 국내투자펀드

구분
펀드명
투자스타일

Active주식
KB 밸류 포커스 증권 투자신탁(주식)
기업의 자산이나 수익가치 또는 우량사업모델 대비 저평가된 종목에 장기투자 (가치주)

KB 중소형주 포커스 증권 투자신탁(주식)
잠재력이 높고, 이익의 안정적 성장성이 돋보이는 중소형주에 집중 투자

KB 액티브 배당 증권 투자신탁(주식)
배당주 프리미엄을 활용한 자본수익과 배당수익을 동시에 추구

KB 한국 대표그룹주 증권 투자신탁(주식)
세계1등의 경쟁력을 갖춘 그룹(삼성,LG,포스코,현대중공업) 위주로 투자하며 그외에도 세계1위 제품 보유기업들에 선별 투자

KB 그로스 포커스 증권 투자신탁(주식)
매출 또는 이익의 성장성이 높은 기업 위주로 투자하며 산업 또는 기업 환경 변화에 적극적으로 대처

KB ESG 성장 리더스 증권 투자신탁(주식)
심층적인 환경, 사회책임, 지배구조요인 분석을 통한 지속성장 가능 기업 선별투자

KB 코리아 스타 증권 투자신탁(주식)
다양한 산업구조와 높아진 세계경쟁력을 바탕으로 글로벌 경제성장의 수혜가 예상되는 한국기업에 투자

KB 주주가치 포커스 증권 투자신탁(주식)
배당여력이 풍부한 기업 중 주주가치 제고를 통해 향후 배당성향 증가 가능성이 있는 기업과 사업구조개선을 통해 성장가능성이 있는 기업이 주요 투자대상인 펀드

Index주식
KB 스타 코리아 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
한국의 대표 주가지수인 KOSPI200 지수를 추종하는 인덱스 펀드로 시장수익률 추종을 목표로 운용

KB 스타 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식)
대한민국을 대표하는 KOSPI200 구성 종목에 분산투자하여 펀드 위험을 축소하며 수익 추구

KB 스타 코리아 리버스 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
KOSPI 200지수 일 수익률의 역(-) 수익을 추구하는 리버스(Reverse) 인덱스 전략

KB 스타 코스닥150 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
코스닥 시장을 대표하는 코스닥 150지수를 추종하는 인덱스 펀드

KB 스타 코리아 레버리지2.0 증권 투자신탁(주식-파생형)
KOSPI지수의 일간 변동률의 2.0배로 펀드의 일간손익이 변동하는 레버리지 펀드

KB 코리아 인버스 2배 레버리지 증권 투자신탁(주식-파생재간접형)
한국 주식 하락장에서 유용한 투자수단. 지수가 하락할 때 2배 수준 수익 추구

KB BBIG 플러스 인덱스 증권 투자신탁(주식)
한국판 뉴딜 정책의 수혜주에 투자하는 "BBIG 플러스 지수"를 추종하는 인덱스 펀드

국내혼합
KB 밸류 포커스 30 증권 투자신탁(채권혼합)
우량 채권 투자로 안정적 수익을 추구하는 동시에 선별된 가치주에 투자하여 주가 상승에 따른 수익 추구

KB 가치배당 40 증권 투자신탁(채권혼합)
가치배당주 투자로 수익성을 추구하면서 우량채권투자로 안정성을 동시에 추구

KB 밸류 초이스 30 증권 투자신탁(채권혼합)
국내 가치 주식에 투자하여 주가상승에 따른 수익 추구와 함께 우량채권에 투자하여 안정적 추구

국내채권
KB 스타 막강 국공채 증권 투자신탁(채권)
국공채위주로 안정적이고 효율적으로 운용

KB 스타 단기 국공채 증권 투자신탁(채권)
단기 국공채 위주 투자로 안정성 추구 및 우량채권 투자를 통한 추가수익 추구

KB 스타 단기채 증권 투자신탁(채권)
우량 단기채권에 주로 투자하여 안정적 수익 추구

KB 장기국채 플러스 증권 자투자신탁(채권)
장기 국공채에 주로 투자하여 저금리 시대에 맞게 장기적으로 안정적인 수익 추구

KB 스타 ESG 우량 중단기채 증권 투자신탁(채권)
ESG 채권 포트폴리오로 안정적 수익 추가

KB 머니마켓 액티브 증권 투자신탁(채권)
초단기 채권 및 유동성 자산에 주로 투자하여 높은 수준의 환금성과 안정적인 수익 추구

MMF
KB 법인용 MMF
안정적인 자산에 선별적으로 투자하여 단기자금 운용의 효율성 증대

KB스타 개인용 MMF P-101호(국공채)
무위험 및 고신용 자산 위주의 투자로 수익률 대비 높은 안정성 추구

KB 법인용 달러 MMF(USD)
환전없이 달러로 MMF에 투자하여 안정적인 수익 추구(달러 기준가 펀드)

(2) 해외투자펀드

구분
펀드명
펀드특징

글로벌주식
KB 글로벌주식 솔루션 증권 투자신탁(주식-재간접형)
원스톱 해외 투자 솔루션을 통해 전세계 주요 주식사장에 분산 투자

KB 글로벌 테크놀로지 EMP 증권 자투자신탁(주식-재간접형)
미래 성장을 견인할 4차 산업혁명의 시대 차별화된 투자전략

KB 올에셋 AI 솔루션 증권 투자신탁(혼합-재간접형)
인공지능(AI) 투자모델을 활용하여 전세계 다양한 자산에 분산투자

KB 글로벌 AI 메타버스테크 증권 투자신탁(주식)
AI 메타버스 기술의 성장을 주도하는 핵심 기업에 투자

선진국주식
KB 스타 미국 S&P500 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
미국시장을 대표할 수 있는 대형우량주 500개 종목으로 구성한 S&P500지수의 성과를 추종

KB 스타 미국 나스닥 100 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
4차 산업혁명을 주도하는 IT 중심의 미국 나스닥 시장 핵심 우량기업에 효율적 투자

KB 미국 대표성장주 증권 투자신탁(주식)
글로벌 경제의 중심 미국 우량기업에 선별하여 투자

이머징주식
KB 베트남 포커스 증권 투자신탁
'Mini차이나'라 불리는 베트남의 성장 잠재력에 투자

KB 스타 베트남 VN30 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
베트남 주식시장 대표지수인 VN30지수를 추종하는 인덱스 펀드

KB 인디아 증권 투자신탁(주식)
장기성장이 기대되는 인도관련 주식에 투자

KB 브라질 증권 투자신탁(주식)
원자재 수출국 브라질 주식에 투자

중국주식
KB 중국본토 A주 증권 투자신탁(주식)
복수의 중국 전문 현지 운용사가 위탁운용하는 멀티매니저 펀드

KB 통중국 고배당 증권 투자신탁(주식)
중국관련 주식 중 배당수익률이 상대적으로 높은 주식에 선별 투자

KB 스타 차이나 H인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
중국시장을 대표할 수 있는 홍콩에 상장된 H주 기업 중 대형우량주로 구성한 주가지수인 HSCEI 지수의 성과를 추종

KB 통중국 그로스 증권 투자신탁(주식)
세계경제 성장의 원동력인 중국의 다양한 해외상장 우량기업 주식에 투자

KB 통중국 4차산업 증권 투자신탁(주식)
중국의 4차산업 관련 혁신 기업에 집중 투자

KB 중국본토 A주 레버리지 증권 투자신탁(주식-파생재간접형)
중국본토 A주(FTSE China A50지수) 일간변동률의 1.5배를 추종하는 레버리지 펀드

해외채권
KB 글로벌 코어 본드 증권 투자신탁(채권)
선진국 중심의 글로벌 채권에 분산투자하여 이자수익과 자본이득 추구

KB 달러표시 아시아 채권 증권 투자신탁(채권-재간접형)
성장하는 아시아 주요 기업의 달러표시 채권에 투자

KB 글로벌 단기채 증권 투자신탁(채권-재간접형)
전세계 달러표시 단기채권에 선별 투자하여 안정적인 수익을 추구

(3) 특화펀드

구분
펀드명
펀드특징

TDF
KB 온국민 TDF 시리즈
은퇴시점에 따라 포트폴리오를 알아서 조정하는 글로벌 자산배분 펀드

KB 다이나믹 TDF 시리즈
시장 변동성에 적극적으로 대응하는 액티브 TDF

연금
KB 연금 가치주 증권 전환형 투자신탁(주식)
가치형 주식 개인연금 펀드

KB 연금 성장주 증권 전환형 투자신탁(주식)
성장형 주식 개인연금 펀드

KB 퇴직연금 증권 투자신탁(주식) / (채권)
국내 주식/채권 투자 퇴직연금 펀드

KB 퇴직연금 성장40 증권 투자신탁(채권혼합)
성장형 채권혼합 퇴직연금 펀드

KB 퇴직연금 배당40 증권 투자신탁(채권혼합)
배당형 채권혼합 퇴직연금 펀드

대체자산
KB 스타 골드 특별자산 투자신탁(금-파생형)
금 가격을 추종할 수 있도록 금 선물 및 금 관련 ETF 등에 주로 투자

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 투자신탁(재간접형)
전세계 리츠에 분산투자하여 자본수익 및 배당수익 추구

(4) 주요 ETF

ETF명
종목코드
기초지수(BM)
주요 상품 특징

RISE 미국S&P500
379780
S&P 500
미국 S&P500 지수를 구성하는 미국 주식시장을 대표하는 상위 500종목에 투자(최저보수 0.0047%)

RISE 미국나스닥100
368590
NASDAQ 100
미국 나스닥100 지수를 구성하는 우량 기술주 100종목에 투자

RISE 200
148020
코스피 200
국내 주식시장을 대표하는 KOSPI200 지수 추종 상품(최저보수 0.017%)

RISE 200위클리커버드콜
475720
코스피 200 위클리 커버드콜 ATM 지수
KOSPI200과 해당 기초자산의 콜옵션 매도(주2회, 월8회 수준)를 통해 주가 횡보 구간에서 높은 수준의 분배재원 확보를 통한 인컴수익(월분배) 및 절세효과 추구

RISE 머니마켓액티브
455890
KIS 시가평가 MMF 지수 (총수익지수)
주로 3개월 이내 단기금융상품에 투자하여 MMF와 유사한 안정성 및 초과 성과 추구가 가능한 상품

RISE 코리아전략산업액티브
0151P0
KAP 코리아전략산업지수
정부 정책 모멘텀과 글로벌 트렌드가 맞물려 고성장이 기대되는 정책 수혜 핵심 기업에 선별 투자

RISE 삼성전자SK하이닉스채권혼합50
0162Z0
KAP 삼성전자SK하이닉스채권혼합50 지수
글로벌 메모리 반도체 TOP2 삼성전자와 SK하이닉스에 각각 25%, 안정성 높은 단기 국고통안채에 50% 투자하는 중위험-중수익 상품

RISE AI&로봇
469070
iSelect AI&로봇 지수
국내 AI 및 로봇 유관 산업 내에서 시장지배력과 경쟁력을 확보한 기업 선별. 해당 분야 매출 관련도에 따라 비중을 구성해 AI와 로봇을 동시에 투자

RISE 글로벌자산배분액티브
461490
Bloomberg Multi-Asset Weighted (KRW ETFs) Index
레이 달리오의 올웨더 전략에서 착안하여 미국 대형주 30%, 국내 종합채권 55%, 금에 15% 분산투자하여 경기 국면과 무관한 중장기 안정적 성과를 추구

RISE 글로벌원자력
442320
iSelect 글로벌원자력 지수(시장가격)
가장 효율적인 대체에너지원으로 각광받고 있는 원자력 발전소 및 우라늄 관련 기업(해외 70%, 국내 30%)에 투자하는 글로벌 원자력 상품

RISE 대형고배당10TR
315960
WISE 대형고배당10 TR 지수
시장 지배력이 큰 대형주 중 현금배당을 많이 하는 10종목에 투자하며, 배당금은 전액 재투자해 복리 효과를 추구

RISE 코리아금융고배당
498860
iSelect 코리아금융고배당 지수
ROE, 배당수익률, PBR, 시가총액 4개 팩터를 종합적으로 고려해 기업가치 재평가 가능성이 높은 우량 금융주에 선별투자. 매월 중순 배당금으로 안정적 인컴 추구

RISE 테슬라고정테크100
RISE 팔란티어고정테크100
RISE 엔비디아고정테크100

0047P0
0047R0
0093B0

KEDI 테슬라고정테크100 지수
KEDI 팔란티어고정테크100 지수
KEDI 엔비디아고정테크100 지수

미국을 대표하는 혁신기업에 25%, 미국테크100 지수에 75% 투자해 대표지수보다는 높은 수익률, 개별 종목 투자보다는 낮은 변동성을 추구

RISE 미국AI밸류체인TOP3Plus
485690
KEDI 미국 AI 밸류체인TOP3Plus
장기 성장하는 미국 AI산업을 하드웨어-소프트웨어-서비스&인프라로 분류하고, 각 밸류체인을 대표하는 핵심 15개 종목에 투자

RISE 미국S&P500데일리고정커버드콜
RISE 미국배당100데일리고정커버드콜
RISE 미국테크100데일리고정커버드콜
RISE 미국AI밸류체인데일리고정커버드콜

0138T0
490600
491620
490590

S&P500 10% Daily Fixed Covered Call Index
KEDI 미국 배당 100 90%참여+데일리옵션 프리미엄(총수익지수)
KEDI 미국 테크 100 90%참여+데일리옵션 프리미엄(총수익지수)
KEDI 미국 AI밸류체인 90%참여+데일리옵션 프리미엄(총수익지수)

데일리 콜 옵션 매도 비중을 10%로 고정해 안정적인 월분배를 지급하고 미국 대형주/배당성장주/우량 테크주/AI 밸류체인 핵심 기업 장기성장에 90% 참여

[KB캐피탈]

가. 영업의 개황
(1) 영업의 개황

KB캐피탈은 1989년 한미리스로 설립하여 의료기 및 각종 기계류, 자동차 리스를 주력으로성장하였고, 2006년 쌍용캐피탈의 자동차 할부금융을 인수하여 자동차 금융부문을 확대하였습니다. 2007년 10월 우리금융지주(주)로 편입된 이후 기업여신과 함께 개인신용대출, 주택담보대출, 스탁론, 내구재할부상품 등의 가계대출사업을 추가하여 포트폴리오를 다변화하였습니다. 또한 계열사(은행, 증권, 보험 등)와의 업무제휴를 통하여 연계영업상품,지급보증상품, 인터넷상품, 렌터카상품 등을 개발하였습니다.2014년 3월 소매금융이 강한 KB금융그룹 계열사 편입에 따라 그룹 연계한 영업이 지속적으로 성장해 나가고 있습니다. 2015년 9월 금융사 최초로 쌍용자동차와 공동 출자를 통하여 쌍용자동차 전담 할부금융사인 'SY오토캐피탈'을 설립하였습니다.KB캐피탈은 동남아를 중심으로 본격적으로 해외시장 진출을 추진하기 위해 2017년 2월 KB KOLAO LEASING Co.,Ltd 신규법인을 설립하였습니다. 3본부(영업지원본부, 경영관리본부, 리스크관리본부) 6부서 체제로 적극적으로 영업한 결과 설립 다음해인 2018년 9월 누적 순이익을 실현하였습니다. 성공적인 라오스 진출을 발판으로 인도네시아 추가 해외진출을추진하였습니다. 이에 인도네시아의 소형 Multi Finance사(Sunindo Primasura Finance) 지분 85% 인수를 추진, 2019년 2월 금융위원회 신고수리 통지를 수령하였으며, PT Sunindo Koomin Best Finance라는 사명으로 2020년 6월 영업개시하였습니다. 피인수 대상사인 Sunindo Parama Finance는 자동차 할부금융을 주력으로 하는 현지 순모터그룹 내 금융사로서, KB캐피탈은 라오스 진출을 통해 축적된 자동차금융 역량을 기반으로 새로운 해외수익원을발굴코자 합니다. 안전자산인 신차자산의 20% 제공 확약을 통해 영업기반을 확보하였으며, 순모터 네트워크를 활용하여 최소화된 비용으로 중고차 시장 진출 예정입니다. 또한 기진출한 계열사 (KB국민은행(부코핀 은행), KB손해보험)와의 협업을 통해 시너지 창출을도모할 예정입니다.KB캐피탈은 우리나라에서 거래된 중고차 빅데이터를 분석하여 2016년 6월 중고차 시세 제공 및 매매플랫폼인 'KB차차차(www.kbchachacha.com)'를 출시하여 활발하게 운영한 결과 중고차등록매물 1위를 달성하였으며, 대표적인 중고차 매매 플랫폼으로 자리 잡아가고 있습니다. KB캐피탈은 비대면 대출중개 시장 성장에 대응하기 위해 2023년 12월 대출중개플랫폼 '알다'운영법인 지분 96% 인수를 완료했으며, 2024년 10월 케이비핀테크 주식회사 사명 변경(변경전 팀윙크 주식회사)과 함께 대출중개플랫폼을 'KB알다'로 리뉴얼하여 신용대출/부동산담보대출 중개 실적을 창출하고 있습니다.KB캐피탈은 2025년 7월 급변하는 금융시장에 걸맞춰 KB캐피탈이 운영해온 중고차 시세 제공 및 매매플랫폼인'KB차차차(www.kbchachacha.com)'의 비대면 중고차 거래ㆍ금융통합서비스'에 대한 혁신 금융서비스 지정을 공식 승인 받았습니다. 금번 혁신 서비스 지정으로 KB차차차 플램폿을 통해 중고차 매물정보제공, 전자매매계약체결, 금융상담 및 약정, 안전결제서비스를 비대면으로 통합 제공할 예정에 있습니다. 또한 KB캐피탈은 2025년 8월 물류 산업에 종사하는 화물운송 차주를 대상으로 서울보증보험과 업무협약을 통하여 '화물운송료 선정산 상품'을 출시하였습니다. 이를 통해 금융 접근성이 낮은 화물 차주들에게포용적 금융을 제공하고 안정적인 화물 운송시장 조성에 힘쓰며 금융사의 사회적 역할 또한 충실히 수행해 나가고 있습니다. 이밖에도 미래 성장동력을 확보하기 위해서 그룹 계열사와의 적극적인 업무 제휴 및 신사업 추진을 진행해 나가고 있습니다.

[종속회사의 영업의 개황]

종속회사
내용

KB KOLAO Leasing Co.,LTD.
라오스 시장의 신차 할부금융 안정적 취급, 중고차/상용/중장비 할부금융 및 차량담보대출 등 포트폴리오 확대

PT Sunindo Kookmin Best Finance
인도네시아 시장의 할부금융 안정적 취급 및 기타 자동차브랜드 영업 확대 추진

케이비핀테크 주식회사
대출중개플랫폼 'KB알다' 기반 신용대출/부동산담보대출 중개

※ 경영실적

(단위 : 억원)

구분
2025년
2024년
2023년

신규실행실적
127,174
125,088
108,124

영업수익
27,140
26,205
22,954

당기순이익
2,370
2,245
1,883

지배기업주주지분순이익
2,352
2,220
1,865

주1) 신규실행실적은 해외법인 영업실적 포함주2) 영업수익, 당기순이익은 K-IFRS 연결재무제표 기준 (누적)

(2) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

지급보증
은행 이용 고객이 은행에게 부담하고 있는 채무의 지급을 회사에서 보증하고 대신수수료를 지급받는 계약

(3) 시장점유율 등
- 리스 실행기준

(단위 : 십억원)

구분
리스시장규모
당사실적
시장점유율

2025년 3분기
12,687
803.3
6.33%

2024년
15,802
868.5
5.50%

2023년
16,624
968.7
5.83%

2022년
18,534
802.6
4.33%

2021년
18,011
1,069.8
5.94%

2020년
15,264
1,357.3
8.89%

2019년
13,497
1,043.5
7.73%

2018년
13,570
1,080.5
7.96%

2017년
12,808
934.9
7.30%

2016년
12,163
844.6
6.94%

2015년
13,408
737.6
5.50%

2014년
12,409
514.4
4.15%

2013년
9,968
356.8
3.58%

2012년
10,263
290.8
2.83%

주) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템
(4) 조직 현황
- 1부문, 13본부, 41부(23팀), 영업점(3센터, 11지점, 3사무소)

나. 영업의 현황

(1) 영업실적

(단위 : 백만원)

영업종류
영업수익
비고

시설대여
592,312
금융리스, 운용리스

할부금융
270,763
-

대출 및 팩토링
724,266
-

유가증권평가 및 처분이익
94,197
-

배당금 수익
3,034
-

기타
1,029,458
예치금, 지급보증료수입, 기타영업수익

영업수익 계
2,714,031
-

주) K-IFRS 연결재무제표 기준 (누적)
(2) 자금조달 및 운용실적
1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2025년
2024년
2023년

평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율

조달
자기자본
2,656,321
14.82%
1.23%
2,375,662
13.80%
1.17%
2,193,791
13.72%
1.27%

리스 및 렌탈 보증금
590,752
3.30%
0.00%
614,035
3.57%
-
638,115
3.99%
-

사채
13,270,951
74.05%
3.85%
12,114,989
70.38%
4.01%
10,666,872
66.73%
3.31%

기타차입금
903,527
5.04%
4.27%
1,659,347
9.64%
4.08%
2,078,608
13.00%
3.68%

기타
501,240
2.80%
0.00%
450,575
2.62%
0.00%
408,059
2.55%
0.00%

합계
17,922,791
100.00%
3.25%
17,214,607
100.00%
3.37%
15,985,445
100.00%
2.86%

주1) 금융감독원 업무보고서상 기중평잔 기준주2) K-IFRS 연결재무제표 기준주3) 자기자본의 이자율은 신종자본증권의 조달비용
2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구분
운용항목
2025년
2024년
2023년

평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율

운용
리스자산
4,054,405
22.62%
12.85%
3,934,330
22.85%
13.97%
3,982,848
24.92%
13.80%

할부자산
3,188,210
17.79%
7.44%
3,129,683
18.18%
7.29%
2,842,025
17.78%
6.28%

대출자산
8,478,041
47.30%
8.26%
8,312,037
48.28%
8.61%
7,762,277
48.56%
8.32%

유형자산
20,736
0.12%
0.00%
23,631
0.14%
-
28,450
0.18%
-

무형자산
50,875
0.28%
0.00%
51,502
0.30%
-
49,357
0.31%
-

기타자산
276,170
1.54%
0.00%
250,344
1.45%
-
230,609
1.44%
-

현금 및 예치금
445,332
2.48%
0.00%
494,135
2.87%
-
465,280
2.91%
-

기타
1,409,022
7.86%
0.00%
1,018,944
5.92%
-
624,601
3.91%
-

합계
17,922,791
100.00%
8.14%
17,214,607
100.00%
8.67%
15,985,445
100.00%
8.59%

주1) 금융감독원 업무보고서상 기중평잔 기준주2) K-IFRS 연결재무제표 기준

다. 영업 종류별 현황

(1) 사업부문별 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리스
1,112,061
8.74%
868,497
6.94%
968,701
8.96%

할부금융
1,719,669
13.52%
1,881,756
15.04%
1,925,837
17.81%

렌터카
789,478
6.21%
576,623
4.61%
478,245
4.42%

대출채권
9,096,165
71.53%
9,181,909
73.41%
7,439,642
68.81%

합계
12,717,373
100.00%
12,508,786
100.00%
10,812,425
100.00%

주) 해외법인 영업실적 포함 (누적)

(2) 사업부문별 잔액

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리스
2,549,432
15.90%
2,394,969
14.88%
2,575,505
16.97%

할부금융
3,365,973
21.00%
3,452,963
21.46%
3,251,331
21.42%

렌터카
1,654,039
10.32%
1,407,638
8.75%
1,259,879
8.30%

대출채권
8,459,291
52.78%
8,835,248
54.91%
8,091,618
53.31%

합계
16,028,735
100.00%
16,090,818
100.00%
15,178,334
100.00%

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

[KB부동산신탁]

가. 영업의 개황

KB부동산신탁은 부동산시장 침체가 장기화되는 어려운 환경에서도 '25년12월말 기준(누계) 영업수익1,776억원, 수수료수익 970억원 등 전년 대비 27.2% 증가한 수익(전년 영업수익1,396억원)을 시현하였습니다. 그러나 책임준공 소송 리스크 증가 및 진행사업장의 신탁계정대 회수 지연 및 건전성 악화에 따른 충당금 적립으로 당기순손실 787억원을 기록하였습니다.

신탁부문에서는 책임준공 관련 손해배상 소송 결과에 따른 우발위험에 대응하여 소송 및 법률 리스크 관리를 강화하고 있습니다. 또한, 불확실한 시장환경 하에서 低리스크 상품 중심의 안정적인 수익 창출을 위해 신규 네트워크를 지속적으로 확대하고 계열사간 체계적인 협업을 구축하여 시너지 연계 영업을 적극 추진하는 한편, 신규사업영역 발굴 등 안정적수익확보를 위한 포트폴리오 재편 노력도 지속하고 있습니다.

리츠부문은 우량 오피스 중심 포트폴리오 확대 등을 통한 AUM 증대를 추진하고 있습니다. 밸류애드 가능성 보유자산을 선별하여 SI투자자 유치 등을 통해 신규 우량자산 매입을 추진하면서 기존 리츠의 경우 자본재구조화를 통해 자산 이탈을 방지하고 수익 확대를 모색하겠습니다. 홈플러스 리츠 등 관리자산의 경우 시나리오별 계획을 수립하여 적극적으로 대응하고 있습니다.

정비사업부문은 진행사업장의 인허가,공사/분양 등 단계별 추진속도 제고 및 진행 단계별체계적인 사업관리를 바탕으로 정비사업의 질적 관리 강화에 힘쓰고 있습니다.신규 수주에 있어서 사업성 및 리스크관리 측면을 다각적으로 고려한 우량사업 선별수주를 통해 정비사업 내실성장을 도모하고자 노력하고 있습니다.

KB부동산신탁은 책임준공 토지신탁 소송 대응 및 부실 사업장 정리를 통해 재무건전성을 개선하는 한편, 저리스크 상품 중심 수주, 신정부 정책 연계 상품, 신규 사업영역 발굴 등을 통해부동산시장 변화에 대응할 수 있는 안정적인 수익구조를 구축하고자 합니다.

나. 영업의 종류

(1) 토지(개발)신탁사업
건축자금이나 전문지식이 없는 부동산 소유자가 소유권을 부동산신탁회사에 이전하고 부동산신탁회사는 소유자 의견과 회사자금 및 전문지식을 결합하여 신탁재산을 효과적으로 개발ㆍ관리하고 그 이익을 돌려주는 업무로서 일반 금융기관이 금전을 신탁받아 이를 운용한 뒤 수익을 배당하는 금전신탁과 동일한 개념이며 다만 신탁대상이 금전이 아닌 부동산이란 점에서 차이가 있습니다.- 신탁재산의 처분에 따른 분류 o 분양형토지신탁 : 개발 후 분양ㆍ처분하여 수익을 배당하는 방식으로 분양아파트, 상가, 오피스텔 등이 해당됩니다. o 임대형토지신탁 : 개발하여 처분하지 않고 임대관리에 의해 수익을 배당하는 방식 으로 주로 임대아파트사업이 해당되며 임대기간 만료 후에 분양전환 업무를 포함 할 수 있습니다.- 건설자금조달책임 부담의 유무에 따른 분류 o 차입형 토지신탁 : 토지수탁 후, 공사비 등 사업비를 신탁회사가 직접 조달하는 방식 으로 신탁회사의 입장에서는 차입금 부담리스크가 있는 반면 신탁보수가 큰 개발 방식입니다. o 관리형 토지신탁 : 토지수탁 후, 사업비 조달책임은 위탁자가 부담하고 시공사는책임 준공과 지급보증 등으로 사업비 조달에 협조하는 개발방식으로서 신탁회사의 입장 에서 차입리스크는 경감됩니다.
(2) 관리신탁업무
부동산신탁회사가 소유자를 대신하여 부동산을 종합적으로 관리ㆍ운용하거나 소유권의 명의만을 관리하여 주는 업무로서 각종 사유로 부동산관리가 어려울 때 신탁회사가 임대차 관리, 시설의 유지ㆍ관리, 법률 및 세무관리 등 일체의 관리를 해주고 임대료 수입을 교부함으로서 부동산 소유자는 관리부담에서 벗어나고 임차인은 믿을 수 있는 신탁 회사와 임대차계약을 체결하므로 임대보증금 보전(전세권, 임차권 등기 등)을 원활하게 할 수 있습니다.
(3) 처분신탁업무
대형ㆍ고가의 부동산, 권리관계가 복잡한 부동산 등 부동산을 매각ㆍ임대ㆍ분양 등의 방법으로 처분하고자 하나 여의치 않을 경우 최적의 수요자를 발굴해서 적정가격으로 신속하고 안전하게 처분해주는 업무입니다.
(4) 담보신탁업무
부동산을 신탁회사에 신탁하고 유효 담보금액의 범위 내에서 신탁회사로부터 수익권증서를 발급받아 이를 금융기관에 담보로 제공하고 대출을 받는 담보상품으로서 대출기간이 만료되어 위탁자가 대출금을 갚으면 신탁계약을 해지하면서 신탁부동산을 위탁자에게 돌려주고, 갚지 못할 경우에는 부동산신탁회사가 신탁부동산을 처분해 그 대금으로 금융기관 대출금을 갚게 되며 종전의 자금조달 방법에 비해 시간과 비용이 절감되는 효과가 있습니다.
(5) 컨설팅업무
대상 부동산의 입지환경과 잠재적 특성을 조사ㆍ분석하여 부동산의 최유효이용 방안 및 자금조달, 사업시행 방안 등을 제시해 주는 상품입니다.
(6) 대리사무 및 중개업무
신탁회사가 고객을 대신하여 부동산의 취득과 처분 및 자금관리, 개발에 따른 인허가 등 다양한 업무를 대신 처리해주는 대리사무와 부동산에 대하여 신탁회사의 공신력과 다양한정보를 바탕으로 부동산의 매매ㆍ임대를 알선하는 중개업무를 하고 있습니다.
(7) 신탁계정대 이자수익
신탁회사가 자기자본이나 은행으로부터의 차입금 등으로 자금을 조달하여 신탁사업의 신탁계정에 자금을 투입하고 신탁계정대 이자를 받습니다.

다. 영업규모

(단위 : 백만원)

구분
2025년말
2024년말
2023년말

유가증권
32,674
40,532
44,982

대출채권
737,964
809,885
526,874

총자산
1,124,017
1,113,466
859,408

주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 기말잔액

라. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
2025년
2024년
2023년

영업수익
177,650
139,656
148,763

수수료수익
96,957
87,166
120,443

유가증권평가 및 처분이익
19,224
2,431
1,522

파생상품관련이익
-
-
-

이자수익
58,756
49,466
26,353

대출채권관련이익
-
-
-

기타의 영업수익
2,713
593
445

영업비용
288,876
246,509
245,023

수수료비용
2,647
1,8158
528

증권평가 및 처분손실
1,091
6,458
496

이자비용
27,937
30,066
7,042

대출평가 및 처분손실
78,545
97,807
133,093

판매비와 관리비
34,099
38,096
40,895

기타의 영업비용
144,557
72,267
62,969

영업이익
(111,226)
(106,853)
(96,260)

주) K-IFRS 재무제표 기준

마. 자산운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
은행차입금
447,779
4.63
81.07
258,242
5.21
47.65
68,333
5.03
51.25

기타차입금
104,583
6.51
18.93
283,750
5.67
52.35
65,000
4.55
48.75

합계
552,362
4.98
100.00
541,992
5.45
100.00
133,333
4.79
100.00

주1) 이자율산출방식 = 기중지급한 이자비용 총합/기중 차입금의 평잔주2) 이자율 합계는 금액가중평균 이자율

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

현금및예치금
157,672
1.86
13.93
231,614
2.27
22.38
148,008
2.21
22.99

증권
36,781
5.45
3.25
44,531
0.76
4.30
44,656
1.00
6.94

대출채권
839,592
6.62
74.14
655,515
6.72
63.35
379,189
6.06
58.90

유형자산
9,374
-
0.83
11,487
-
1.11
14,550
-
2.26

기타자산
88,860
0.28
7.85
91,697
0.18
8.86
57,373
0.17
8.91

합계
1,132,279
5.37
100.00
1,034,844
4.81
100.00
643,776
4.16
100.00

주1) 이자율산출방식 = 기중인식한 이자수익 총합/기중 자산의 평잔주2) 이자율 합계는 금액가중평균 이자율

[KB저축은행]가. 영업의 개황

KB저축은행은 비은행 사업부문 강화와 서민금융 안정화에 기여하기 위하여「금융산업의구조개선에 관한 법률」제14조제2항의 규정에 따라 (구)제일저축은행을 P&A인수하여 2012년 1월 13일 KB저축은행으로 새롭게 출범하였습니다. 또한 금융위원회의 승인을 얻어 2014년 1월 13일자로 예한솔저축은행과 합병을 하게 되었습니다.

나. 영업의 종류

(1) 대출업무

(단위 : 백만원, %)

계정과목
이자율
2025년
2024년
2023년

일반자금대출
2.0~19.9
1,806,519
1,870,833
1,973,424

예적금담보대출
4.5~7.0
401
420
1,101

종합통장대출
2.8~20.0
144,073
271,244
431,688

기타대출채권
6.0~7.5
22,466
17,294
359

할인어음
-
0
0
0

합계
1,973,459
2,159,791
2,406,572

주) 당기 중 신규 취급 이자율 기준

(2) 예금업무

(단위 : 백만원, %)

계정과목
이자율
2025년
2024년
2023년

보통예금
0.2~6.0
387,366
296,235
161,739

별단예금
-
5
8
16

수입부금
-
0
0
0

자유적립예금
2.2~3.1
2,129
3,832
8,515

정기예금
1.7~3.3
1,494,860
1,892,300
2,094,659

기업자유예금
2.2
11,235
41,191
6,198

정기적금
2.0~5.0
36,458
33,992
60,701

장기주택마련저축
-
86
103
100

재형저축
-
8
8
345

합계
1,932,147
2,267,669
2,332,273

주) 당기 중 신규 취급 이자율 기준

다. 자금조달ㆍ운용 현황

(1) 자금조달현황

(단위 : 백만원)

구분
운용항목
2025년
2024년
2023년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

원화자금
예수금
2,114,788
87.33%
2,322,820
87.60%
2,600,929
86.44%

사채
57,271
2.37%
55,497
2.09%
53,809
1.79%

기타
66,718
2.76%
80,447
3.04%
91,030
3.03%

기타
자본총계
182,346
7.53%
191,968
7.24%
262,806
8.73%

충당금
372
0.01%
782
0.03%
440
0.01%

합계
2,421,495
100.00%
2,651,514
100.00%
3,009,014
100.00%

주1) K-IFRS 기준

주2) 원화자금 기타 : 기타부채-기타충당부채주3) 기타 충당금 : 기타충당부채

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구분
운용항목
2025년
2024년
2023년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

원화자금
대출금
2,054,966
84.86%
2,281,397
86.04%
2,528,779
84.04%

예치금
300,217
12.40%
294,461
11.11%
366,993
12.20%

유가증권
86,968
3.59%
60,687
2.29%
34,971
1.16%

기타
102,069
4.22%
122,045
4.60%
138,014
4.59%

대손충당금(△)
(171,438)
-7.08%
(168,092)
-6.34%
(99,647)
-3.31%

기타
현금
391
0.02%
399
0.02%
435
0.01%

업무용 유형자산
17,694
0.73%
18,150
0.68%
19,608
0.65%

기타
30,628
1.26%
42,467
1.60%
19,861
0.66%

합계
2,421,495
100.00%
2,651,514
100.00%
3,009,014
100.00%

주1) K-IFRS 기준

주2) 예치금 : 지준예치금 포함주3) 원화자금 기타 : 기타자산

주4) 원화자금 대손충당금 : 대출채권에 대한 대손충당금

주5) 기타 기타 : 이연대출부대수익 + 이연대출부대비용 + 기타대손충당금

라. 영업규모

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

현금 및 예치금
154,804
348,195
177,151

유가증권
122,191
69,998
44,459

대출채권
1,830,851
2,030,856
2,277,237

대출금액
1,973,459
2,159,791
2,406,572

대손충당금 등
(142,608)
(128,935)
(129,335)

유형자산
16,964
18,217
18,595

기타자산
95,015
108,473
144,557

자산총계
2,219,825
2,575,739
2,661,999

주) K-IFRS 기준

마. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

영업수익
202,516
225,413
234,232

이자수익
179,817
201,738
225,795

유가증권평가 및 처분이익
1,501
1,134
377

대출채권평가 및 처분이익
17,858
18,060
3,311

수수료수익
1,476
2,211
3,625

배당금수익
1,511
1,061
902

기타영업수익
353
1,209
220

영업외수익
469
107
237

주) K-IFRS 기준

바. 주요 상품 및 서비스

(1) 수신상품

구분
상품의 특징

보통예금
입금 및 출금이 자유로운 상품

kiwi입출금통장
기본금리에 수수료 면제혜택을 더한 모바일전용 자유예금

kiwi팡팡통장
높은 금리와 수수료 면제혜택을 드리는 모바일 전용 입출금이 자유로운 예금

정기예금
일정기간 여유자금을 예치하는 상품

ISA정기예금
ISA(개인종합자산관리계좌)에 편입되는 ISA전용 정기예금 상품

퇴직연금정기예금
퇴직연금 가입 기업 및 근로자를 대상으로 확정금리를 제공하는 예금 상품

KB e-plus정기예금
확정금리로 높은 수익을 누리는 온라인 가입전용 정기예금

KB회전식 정기예금
매 회전주기(1년)마다 정기예금 금리에 우대금리를 더해 자동회전되는 회전정기예금 상품 (변동금리) (판매중단)

kiwi회전식 정기예금
매 회전주기(1년)마다 KB e-plus 정기예금 금리에 우대금리를 더해 자동회전되는 회전정기예금 상품 (변동금리) (판매중단)

플러스회전식정기예금(대면)
매 회전주기(1년)마다 자동회전되는 회전정기예금(변동금리상품)

플러스회전식정기예금
매 회전주기(1년)마다 자동회전되는 회전정기예금(변동금리상품)

KB369회전식정기예금(대면)
매 회전주기(3, 6, 9개월 中)마다 자동회전되는 회전정기예금(변동금리상품)

KB369회전식정기예금
매 회전주기(3, 6, 9개월 中)마다 자동회전되는 회전정기예금(변동금리상품)

저축예금
예치잔액에 따라 높은 금리를 드리는 입출금이 자유로운 예금

자유적립예금
일정기간 소정의 금액범위 내에서 자유롭게 납입하여 목돈을 만드는 자유적립식 상품

기업자유예금
법인의 일시적인 여유자금을 고금리로 운용할 수 있는 입출금이 자유로운 예금

정기적금
매월 일정금액을 납입하여 목돈을 만드는 적립식 상품

ISA정기적금
ISA(개인종합자산관리계좌)에 편입되는 ISA전용 정기적금 상품

KB착한e-plus정기적금
매월 일정 금액을 저축하고 목돈을 마련하는 온라인 전용 정기적금

KB일반e-plus정기적금
목돈 마련을 위한 온라인 가입전용 정기적금

KB꿀적금
매일매일 저축하는 100일 재테크 상품

KB착한누리적금
사회적 배려 대상 고객에게 목돈 마련을 지원하는 적립식 적금

플러스kiwi적금
목표금액을 달성하면 금리가 플러스! 기쁨이 플러스! 상품

골드kiwi적금
오픈뱅킹 이용 및 당행 자동이체 시 이율을 우대해주는 정기적금 상품 (판매중단)

첫kiwi적금
첫 거래 고객을 위한 정기적금

재형저축
만기 해지시 이자소득세를 감면해 주는 재산형성 상품 (판매중단)

국민연금안심통장
국민연금을 수령하는 전용 상품

kiwi청년적금
청년의 목돈 마련을 위한 정기적금 상품(판매중단)

팡팡적금
누구나 쉽게 우대금리 혜택을 받을 수 있는 정기적금

KB팡팡mini통장
신규고객을 위한 입출금이 자유로운 모바일 전용 파킹통장(판매중단)

(2) 여신상품

구분
상품의 특징

신용대출
무담보로 대출이 가능한 상품

kiwi신용대출
연소득 1,200만원 이상인 직장인, 자영업자를 대상으로 하는 KB저축은행 신용대출

kiwi전환대출
넉넉한 한도, 낮은 금리로 다른 금융기관 대출을 한번에 이동하는 신용대출

kiwi파트너대출
우량기관 소개를 통한 신용대출 상품

kiwi마이홈신용대출
주택보유 고객에 대한 한도우대 전용대출 상품

kiwi비상금대출
공인인증서 없이 간단 한도조회로 신청이 가능한 소액 신용대출

kiwi여성비상금대출
공인인증서 없이 간단 한도조회로 빠르게 송금 받을 수 있는 여성대상 비상금대출

kiwi Dream Loan
국내 거주의 외국인 근로자 고객을 위한 신용대출 상품

사잇돌2대출
SGI서울보증보험 연계 대출 상품

햇살론
저신용, 저소득자의 보증지원을 통한 보증부 대출을 하는 상품

최저신용자 특례보증대출
최저신용자를 지원하는 서민금융진흥원 보증부 대출

스탁론
주식매입시 보유주식을 담보로 대출하는 상품

예적금담보대출
예,적금 상품을 중도에 해약하여 발생하는 이자손실을 줄이기 위해 당사의 예,적금을 담보로 대출하는 상품

집단(중도금)대출
아파트/오피스텔/상가 등 분양계약자들을 위한 집단(중도금)대출 상품

담보대출
부동산(아파트/주택/토지 등), 주식 등을 담보로 하는 대출 상품

PF대출
부동산 개발사업에 필요한 자금을 지원해주는 대출 상품

자산유동화(ABL)대출
사업자 보유 자산 및 현금흐름을 담보하는 대출 상품

담보부 NPL대출
근저당권부 채권 매입에 필요한 자금을 지원해주는 대출 상품

건축자금 대출
신규건축자금/리모델링 등 건축자금 용도의 대출 상품

[KB인베스트먼트]

가. 영업의 개황

KB인베스트먼트는 1990년 창업중소기업지원을 목적으로 설립되어 창업중소기업 및 벤처기업에 대한 투자와 창업투자조합, 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 결성 및 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 당기말 현재 본점은 서울특별시 강남구 청담동에 소재하고 있습니다. KB인베스트먼트의 설립시 자본금은 100억원이었으며, 수차례의 유상증자를 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 1,126억원입니다.
한편, KB인베스트먼트는 주식회사 KB금융지주 설립에 따라 2008년 9월 주식회사 KB금융지주의 자회사로 편입되었습니다. 설립이후 KB인베스트먼트는 벤처투자 및 창업투자조합, 한국벤처투자조합과 사모투자전문회사의 결성·운영을 통하여 지속적으로 성장하고 있습니다. 투자재원의 확보방안으로 한국모태펀드, 국민연금공단, 한국산업은행, 기타 기관투자자 등을 유한책임조합원으로 하는 창업투자조합, 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 결성에 노력하고 있습니다. 당기말 현재 KB인베스트먼트는 41개의 벤처투자조합과 5개의 PEF 등 총 46개의 펀드를 운영하고 있으며, 총 관리자산(약정기준)은 3조 3,318억원입니다.

나. 영업규모

(단위: 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

창업투자자산
1,421,157
1,214,636
1,238,612

PEF 투자자산
75,834
77,911
60,659

총자산
1,675,994
1,529,823
1,544,836

다. 영업실적

(단위: 백만원)

영업종류
영업수익

2025년
2024년
2023년

(1) 창업투자수익
340,354
166,918
141,537

1. 투자자산처분이익
72,881
61,546
41,551

2. 투자자산평가이익
242,074
94,406
80,201

3. 투자주식배당금수익
283
273
494

4. 투자채권이자
347
736
281

5. 투자자산전환수익
6,640
2,447
746

6. 파생상품거래이익
59
75
-

7. 투자조합관리보수
3,468
3,698
4,287

8. 투자조합성과보수
3,781
-
-

9. 관계기업및종속기업처분이익
1
-
624

10. 투자조합출자금분배이익
-
15
3

11. 관계기업지분법평가익
10,766
891
13,145

12. 프로젝트투자수익
1
57
60

13. 기타투자수익
53
2,774
145

(2) PEF 투자수익
7,582
4,311
2,382

1. CRC및PEF자산평가이익
-
-
358

2. PEF관리보수
1,865
2,146
2,024

3. PEF출자금분배수익
-
445
-

4. PEF출자금지분법이익
5,717
1,720
-

(3) 운용수익
5,229
44,546
10,328

1. 예치금이자수익
2,104
3,614
4,853

2. 기타수입이자
62
141
165

3. 기타충당금환입
1
21
-

4. 외화환산이익
3,041
40,595
5,134

5. 외환차익
21
175
19

6. 충당부채환입
-
-
157

(4) 경영자문수수료수익
47
59
40

합계
353,212
215,834
154,287

라. 자금조달 및 운용 현황

(1) 자금조달현황

(단위: 백만원, %)

구분
조달항목
2025년
2024년
2023년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조달
자기자본
341,858
20.41
283,940
18.58
279,475
18.12

자본금
112,627
6.72
112,627
7.36
112,627
7.29

자본잉여금
1,019
0.06
1,019
0.07
1,019
0.07

자본조정
(336)
-
(336)
-
(336)
-

기타포괄손익누계액
36
-
36
-
(61)
-

이익잉여금
228,512
13.63
170,594
11.15
166,226
10.76

부채
1,334,136
79.59
1,245,883
81.42
1,265,361
81.88

차입부채
350,000
20.88
360,000
23.53
360,000
23.30

기타부채
984,136
58.71
885,883
57.89
905,361
58.58

합계
1,675,994
100.00
1,529,823
100.00
1,544,836
100.00

(2) 자금운용현황

(단위: 백만원, %)

구분
운용항목
2025년
2024년
2023년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
창업투자자산
1,421,157
84.79
1,214,636
79.40
1,238,612
80.18

PEF 투자자산
75,834
4.52
77,911
5.09
60,659
3.93

유형자산
2,429
0.14
2,255
0.15
4,349
0.28

현금 및 예치금
168,876
10.08
227,458
14.87
227,851
14.75

기타
7,698
0.47
7,563
0.49
13,365
0.86

합계
1,675,994
100.00
1,529,823
100.00
1,544,836
100.00

마. 주요 상품ㆍ서비스

벤처투자 : 성장가능성이 높은 초기기업에 주식 또는 전환사채 등의 형태로 투자하여 경영컨설팅, 마케팅 지원 등으로 기업가치를 제고한 후 기업공개(IPO), M&A 등으로 투자금을 회수하며 수익을 창출하는 사업입니다.

기업투자 : 기업의 구조조정이나 M&A 지원을 위하여 지분의 상당부분을 단독 또는 타기업과 함께 컨소시엄을 형성하여 인수한 후 재무구조 개선 및 경영혁신 활동을 통해 기업가치를 제고한 후 지분을 매각하여 수익을 얻는 사업입니다.

조합 및 PEF운용 : 벤처투자와 기업투자를 위한 투자재원은 연기금 및 국내외 금융기관 이 주요 출자자로 참여하는 창업투자조합, 한국벤처투자조합 또는 사모투자전문회사를 통해 조달되며 KB인베스트먼트는 이를 결성하고 GP(업무집행조합원)의 역할을 수행하며 관리보수수익과 운영성과수익에 대한 성공보수수익 및 지분평가수익을 얻는 사업입니다.

바. 영업종류별 현황

(단위: 백만원, %)

구분
운용항목
2025년
2024년
2023년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

투자
벤처투자잔액
1,738,683
85.31
1,426,191
83.61
1,385,679
88.27

PE투자잔액
299,426
14.69
279,588
16.39
184,096
11.73

합계
2,038,109
100.00
1,705,779
100.00
1,569,775
100.00

주1) 구성비는 회사 전체사업 중 각 영업부문이 차지하는 비율임주2) 연결제외 펀드의 투자를 포함하여 작성한 수치임

[KB데이타시스템]

가. 영업의 개황

금융시장은 기존의 대면 위주 영업 방식에서 비대면 채널을 통한 서비스 제공 모델로 빠르게 전환되는 추세입니다. 이에 따라 주요 금융 플랫폼 기업들은 디지털 및 IT 역량 확보를 위해 치열한 경쟁을 벌이고 있으며, 금융사들 역시 비대면 채널 서비스 역량 강화를 핵심 과제로 삼고 있습니다. 이처럼 디지털화(Digitalization) 흐름이 가속화됨에 따라 KB금융그룹에서는 KB스타뱅킹, KB Pay 등 비대면 플랫폼을 고도화해 고객이 다양한 금융 서비스를 손쉽게 이용하도록 지원하고, 이를 통해 비대면 채널 중심의 영업을 더욱 확장하며 시장 변화에 선제적으로 대응하고 있습니다.

디지털·비대면화 추세와 더불어, 금융시장에서는 AI, 챗봇/콜봇, 클라우드 등 신기술의 활용 범위가 계속해서 넓어지고 있습니다. 이처럼 신기술을 결합한 혁신적인 금융 서비스를 제공하는 것이 금융사의 핵심 경쟁력으로 떠오름에 따라, 이를 뒷받침할 수 있는 금융 IT계열사의 역할과 유연하면서도 안정적인 IT 인프라 구축의 중요성이 더욱 부각되고 있습니다.

또한 금융기관에서는 클라우드 전환을 통해 전산 인프라를 유연하게 확장하고, 빅뱅 방식의 대형 개발에서 Agile/DevOps 기반의 지속적 개발 방식으로 전환하여 빠르게 변화하는 시장 요구에 대응하고 있습니다. 이러한 환경 변화 속에서 금융기관에게 필요한 IT역량과 실행력을 제공할 수 있는 금융 IT기업의 역할은 그 어느 때보다 중요해졌습니다.

이 같은 흐름에 발맞춰 KB데이타시스템은 KB금융그룹의 IT계열사로서, 급변하는 디지털 트렌드와 금융시장 니즈에 부응하기 위한 전략을 펼치고 있습니다. 클라우드 기반의 비대면 채널 역량을 한층 강화하는 동시에 최신 IT기술을 내재화하여 그룹 내 IT 시너지를 극대화하고, 안정적인 금융 IT서비스를 제공하는 데 주력함으로써 그룹 전체의 디지털 경쟁력을 높이는 데 기여하고 있습니다.

나. 영업의 종류

구분
내용

System Integration(SI)
기업의 경영정보와 정보기술(IT)을 유기적으로 결합하여, 하드웨어(H/W), 소프트웨어(S/W), 네트워크 등을 종합적으로 통합하고 최적화된 전산시스템을 구축함으로써 업무 효율과 생산성을 높이는 사업입니다. 구축 과정에서는 고객사의 업무 요구와 목표를 면밀히 파악해 설계부터 테스트, 안정화까지 전 단계를 총괄하며, 프로젝트 관리 및 유지보수를 함께 수행하여 효과적인 IT 인프라 환경을 마련해 줍니다.

System Management(SM)
고객사의 정보시스템 전체 또는 일부를 유지·관리하고, 외부 자원을 효율적으로 활용하여 IT 운영 안정성과 효율성을 제고하는 사업입니다. 주로 장애 대응, 보안, 성능관리 등 전산 운영 전반에 대한 시스템 관리 업무를 수행하며, 이를 통해 고객사는 핵심 역량에 집중할 수 있고 IT 운영 리스크를 줄일 수 있습니다. 신속하고 체계적인 문제 해결 프로세스를 갖추어, 고객에게 안정적인 시스템 운영 서비스를 제공하는 것이 특징입니다.

전산장비 판매
소프트웨어 솔루션과 국내외 전문 하드웨어·소프트웨어를 판매하는 사업으로, 고객사별 요구 사항에 따라 최적의 장비를 공급하고 유지보수와 기술 지원을 함께 제공하는 것이 핵심입니다. 이를 통해 시스템 가용성과 운영 편의를 높이는 데 기여하며, 고객사는 필요한 인프라를 쉽고 빠르게 도입해 경쟁력을 확보할 수 있습니다.

다. 자금조달ㆍ운용 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구분
2025년
2024년
2023년

기말잔액
구성비
기말잔액
구성비
기말잔액
구성비

자기자본
29,985
35.16
22,051
35.41
20,892
33.97

자본금

8,000
9.38
8,000
12.85
8,000
13.01

기타포괄손익누계액

-5,664
-6.64
-6,008
-9.65
-5,179
-8.42

이익잉여금

27,523
32.27
19,937
32.02
17,959
29.20

비지배지분

126
0.15
122
0.20
112
0.18

부채
55,304
64.84
40,219
64.59
40,616
66.03

매입부채

25,433
29.82
13,203
21.20
18,673
30.36

퇴직급여충당부채

-
-
-
-
-
-

기타부채

29,871
35.02
27,016
43.39
21,943
35.68

합계
85,289
100.00
62,270
100.00
61,509
100.00

(2)
자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구분
2025년
2024년
2023년

기말잔액
구성비
기말잔액
구성비
기말잔액
구성비

현금및예치금
30,749
36.05
30,251
48.58
18,318
29.78

매출채권
35,384
41.49
15,230
24.46
27,759
45.13

투자자산
1,440
1.69
1,276
2.05
1,030
1.67

유형자산
2,389
2.80
1,078
1.73
1,865
3.03

무형자산
2,430
2.85
2,052
3.30
1,879
3.06

순확정급여자산
3,492
4.09
1,834
2.95
2,822
4.59

기타자산
9,405
11.03
10,548
16.94
7,836
12.74

합계
85,289
100.00
62,270
100.00
61,509
100.00

주) K-IFRS 연결재무제표 적용

라. 영업규모

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

SI(System Integration)
55,981
34,107
39,426

SM(System Management)
229,889
198,597
185,159

전산장비판매
9,531
8,947
6,240

합계
295,401
241,652
230,825

마. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

매출액
295,401
241,652
230,825

매출원가
272,096
227,560
218,394

판매비와관리비
13,861
12,550
13,184

영업이익
9,444
1,542

-754

기타영업수익
79
938
672

기타영업비용
75
129
88

금융수익
632
401
451

금융비용
46
55
82

법인세비용차감전순이익
10,034
2,698
200

법인세비용
2,436
720
66

당기순이익
7,598
1,978
134

지배기업주주지분당기순이익
7,586
1,978
125

주) K-IFRS 연결재무제표 적용

[이외의 특수목적기업 등]

상기 주요종속회사 이외에 연결대상기업 중에는 연결실체가 50% 이하의 지분율을 가지고도 지배하는 기업들이 있습니다. 대부분은 특수목적기업(SPE: Special Purpose Entities)으로써 한정된 특수목적을 수행하기 위해 설립된 기업입니다. 특수목적기업의 정해진 법적 형태는 없으나 흔히 조합, 신탁, 합명ㆍ합자ㆍ유한회사 등과 같은 파트너쉽회사 또는 비법인 실체의 형태를 가집니다. 특수목적기업 은 운영에 관한 지배기구, 수탁자 또는 경영진의 의사결정권에 엄격한 때로는 영구적인 제한을 가하 는 법적 계약과 함께 설립되며 설립자 또는 스폰서를 제외하고는 실체의 영업 활동을 지배하는 정책 을 변경할 수 없는 규정과 함께 설립됩니다. 특수목적기업의 종류로는 자산유동화전문회사, 프로젝트 파이낸싱 회사, 사모단독펀드, 조합 등이 있으며, 자산유동화, 신용공여(후순위채 인수, ABCP매입약 정 등), 대출, 지분투자, 자산관리 등의 거래를 목적으로 설립됩니다.

3. 파생상품거래 현황

[그룹기준]

연결실체의 파생금융상품업무는 리스크를 회피하고자 하는 기업고객의 요구에 부응하고, 동 계약에서 발생하는 연결실체의 리스크를 회피하는데 초점을 두고 있습니다. 연결실체는 또한 연결실체의 자산과 부채에서 발생하는 이자율 및 환리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 아울러 연결실체는 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.

연결실체가 거래하는 파생상품은 주로 다음과 같습니다.

- 원화이자율위험과 관련된 이자율스왑

- 환율위험과 관련된 통화스왑, 선도 및 옵션- KOSPI Index에 연동된 주가지수옵션특히, 연결실체는 원화구조화사채, 외화발행금융사채 및 외화구조화예금 등의 이자율변동및 환율변동 등으로 인한 공정가치변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화선도등을 활용하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 원화변동금리채권 및 외화차입금, 상각후원가 측정 대출채권집합 등의 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑또는 통화스왑 등을 활용하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있고, 해외사업장의 순투자 환율변동위험을 회피하기 위하여 외화발행금융사채 및 통화선도를 위험회피수단으로 지정하여 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(1) 당기말 및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

약정금액
자산
부채
약정금액
자산
부채

이자율관련

선도
24,101,504
963,680
629,846
18,253,487
577,037
736,622

선물(*)
5,703,719
458
1,340
6,388,783
1,178
5,407

스왑
266,475,478
447,025
632,389
334,595,285
405,611
552,316

옵션
6,376,000
185,054
149,207
7,108,100
152,220
146,648

소계
302,656,701
1,596,217
1,412,782
366,345,655
1,136,046
1,440,993

통화관련

선도
137,979,537
3,320,819
1,774,894
136,815,645
5,848,876
3,326,427

선물(*)
825,744
728
20
723,795
1,694
234

스왑
70,367,044
2,316,840
3,679,947
82,498,194
3,587,141
5,960,622

옵션
1,741,288
10,700
11,361
1,999,773
23,808
25,374

소계
210,913,613
5,649,087
5,466,222
222,037,407
9,461,519
9,312,657

주식 및 주가지수관련

선물(*)
3,577,413
396
6,881
2,151,606
3,260
7,963

스왑
6,129,959
237,117
380,095
4,963,174
278,278
156,825

옵션
2,518,452
209,753
162,989
2,641,003
15,331
171,368

소계
12,225,824
447,266
549,965
9,755,783
296,869
336,156

신용관련

스왑
5,265,645
35,971
26,470
4,797,110
37,123
27,397

소계
5,265,645
35,971
26,470
4,797,110
37,123
27,397

상품관련

선물(*)
81,631
1,056
1,949
42,764
1,191
1,012

스왑
568,778
10,572
10,185
1,297,183
12,390
11,781

옵션
101,737
3,072
3,109
292,290
3,018
3,130

소계
752,146
14,700
15,243
1,632,237
16,599
15,923

기타
824,241
5,130
216,623
891,012
6,715
276,569

합계
532,638,170
7,748,371
7,687,305
605,459,204
10,954,871
11,409,695

(*) 일부의 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨.

(2) 당기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
5,146,871
402,995
94,321
880,581
1,531,878
570,923
8,627,569

평균가격조건(%)
3.67
4.31
4.85
5.92
2.96
3.73
3.86

평균가격조건(USD/KRW)
1,362.39
1,356.40
-
-
-
-
1,362.03

평균가격조건(EUR/KRW)
1,556.92
1,481.21
-
-
-
-
1,541.37

평균가격조건(AUD/KRW)
911.05
-
-
-
-
-
911.05

평균가격조건(GBP/KRW)
1,862.01
-
-
-
-
-
1,862.01

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
3,715,273
3,779,416
3,059,931
1,172,452
578,761
-
12,305,833

평균가격조건(%)
3.46
4.37
3.96
3.47
-
-
3.94

평균가격조건(USD/KRW)
1,264.42
1,433.62
1,344.27
1,353.74
1,411.82
-
1,351.96

평균가격조건(EUR/KRW)
1,501.00
1,560.67
1,505.50
-
-
-
1,526.90

평균가격조건(AUD/KRW)
896.73
932.60
-
-
-
-
905.35

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
242,498
-
-
-
-
-
242,498

평균가격조건(USD/KRW)
1,173.81
-
-
-
-
-
1,173.81

구분
전기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
5,071,561
1,674,709
444,487
189,448
941,835
1,998,080
10,320,120

평균가격조건(%)
4.58
4.65
4.71
5.74
6.69
3.81
4.68

평균가격조건(USD/KRW)
1,341.52
1,298.73
1,276.69
-
-
-
1,325.95

평균가격조건(EUR/KRW)
1,464.04
1,469.25
1,447.53
-
-
-
1,464.60

평균가격조건(AUD/KRW)
891.13
885.60
-
-
-
-
890.56

평균가격조건(GBP/KRW)
1,539.22
-
-
-
-
-
1,539.22

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
2,385,743
3,059,818
2,779,439
981,453
545,140
-
9,751,593

평균가격조건(%)
3.05
4.14
4.98
4.91
3.71
-
4.43

평균가격조건(USD/KRW)
1,228.80
1,250.67
1,331.02
1,254.81
1,373.85
-
1,282.82

평균가격조건(EUR/KRW)
1,374.73
1,501.00
-
1,392.00
-
-
1,423.08

평균가격조건(AUD/KRW)
851.50
889.00
932.60
-
-
-
885.25

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
15,876
236,670
-
-
-
-
252,546

평균가격조건(USD/KRW)
1,071.00
1,178.91
-
-
-
-
1,172.13

(3) 공정가치위험회피
1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
구분
당기말
당기

장부금액
공정가치 조정 누계액
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

위험회피적용

이자율관련
원화채무증권
1,516,538
-
(5,529)
-
(13,622)

외화채무증권
1,285,924
-
(628)
-
39,119

원화예수부채
-
196,865
-
6,865
(3,624)

외화예수부채
-
1,044,993
-
(1,334)
(6,254)

원화발행금융채권
-
1,342,625
-
(117,375)
8,310

외화발행금융채권
-
809,157
-
(23,085)
(29,794)

소계
2,802,462
3,393,640
(6,157)
(134,929)
(5,865)

통화관련
외화채무증권
1,539,305
-
365,464
-
(1,292)

소계
1,539,305
-
365,464
-
(1,292)

합계
4,341,767
3,393,640
359,307
(134,929)
(7,157)

구분
구분
전기말
전기

장부금액
공정가치 조정 누계액
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

위험회피적용

이자율관련
원화채무증권
2,062,063
-
(15,065)
-
27,699

외화채무증권
1,699,241
-
(44,081)
-
21,357

원화예수부채
-
246,258
-
6,258
(6,272)

외화예수부채
-
301,107
-
(7,593)
926

원화발행금융채권
-
2,320,923
-
(109,077)
(35,453)

외화발행금융채권
-
1,523,883
-
(63,717)
(4,989)

소계
3,761,304
4,392,171
(59,146)
(174,129)
3,268

통화관련
외화채무증권
1,798,273
-
301,740
-
217,776

소계
1,798,273
-
301,740
-
217,776

합계
5,559,577
4,392,171
242,594
(174,129)
221,044

2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
당기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

선물
1,007,300
-
-
21,890

스왑
5,336,065
89,917
17,610
(16,491)

소계
6,343,365
89,917
17,610
5,399

통화관련

선도
2,284,204
4,563
107,590
(66,011)

합계
8,627,569
94,480
125,200
(60,612)

구분
전기말
전기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

선물
720,000
-
-
1,787

스왑
7,648,200
84,530
62,666
(3,658)

소계
8,368,200
84,530
62,666
(1,871)

통화관련

선도
1,951,920
62
119,228
(190,426)

합계
10,320,120
84,592
181,894
(192,297)

3) 당기 및 전기 중 위험회피수단 파생상품의 손익 중 비효과적인 부분은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피회계 적용

이자율관련
(466)
1,397

통화관련
(67,303)
27,351

합계
(67,769)
28,748

4) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 공정가치위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피수단 손익
(60,612)
(192,297)

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
(14,818)
223,358

합계
(75,430)
31,061

(4) 현금흐름위험회피

1) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피대상의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
현금흐름위험회피적립금
공정가치 변동

당기말
전기말
당기
전기

위험회피적용

이자율위험
(102,432)
160,165
344,686
(62,558)

환율변동위험
(55,080)
(51,847)
150,381
(154,144)

합계
(157,512)
108,318
495,067
(216,702)

2) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역과당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
당기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

선도
3,947,019
37,218
234,722
(314,412)

스왑
2,849,228
25,753
13,343
(28,878)

소계
6,796,247
62,971
248,065
(343,290)

통화관련

스왑
5,509,586
272,234
170,808
(142,175)

합계
12,305,833
335,205
418,873
(485,465)

구분
전기말
전기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

선도
1,705,449
179,580
8
75,162

스왑
2,988,310
48,738
5,760
(10,122)

소계
4,693,759
228,318
5,768
65,040

통화관련

스왑
5,057,834
462,986
181,828
278,039

합계
9,751,593
691,304
187,596
343,079

3) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피수단 손익
(485,465)
343,079

현금흐름위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)
(488,324)
341,834

현금흐름위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익)
2,859
1,245

4) 당기 및 전기 중 위험회피지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기타포괄손익 인식 금액
(488,324)
341,834

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
169,361
(294,592)

법인세효과
29,455
(12,501)

합계
(289,508)
34,741

(5) 해외사업장순투자의 위험회피

1) 당기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피대상의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
외화환산적립금
공정가치 변동

당기말
전기말
당기
전기

위험회피적용

통화관련(환율변동위험)
(276,478)
(316,109)
(46,601)
253,679

2) 당기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 금융상품의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
당기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

통화관련

선도
11,479
-
2,911
1,398

외화발행금융채권
2,203,306
-
2,203,005
45,203

합계
2,214,785
-
2,205,916
46,601

구분
전기말
전기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

통화관련

선도
15,876
-
4,309
998

외화발행금융채권
2,077,155
-
2,077,155
(254,677)

합계
2,093,031
-
2,081,464
(253,679)

3) 당기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

외화발행금융채권
2,186,490
2,180,537

4) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피수단손익
46,601
(253,679)

해외사업장순투자위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)
46,601
(253,679)

해외사업장순투자위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익)
-
-

5) 당기 및 전기의 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기타포괄손익
46,601
(253,679)

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
1,546
-

법인세효과
(8,516)
66,971

합계
39,631
(186,708)

[지배회사에 관한 사항]

[KB금융지주]
- 해당사항 없음

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

가. 업무개요

국민은행은 통화, 이자율, 주식, 상품 및 신용파생상품 등을 취급하고 있으며 거래 목적에 따라 헤지거래와 트레이딩거래로 구분하고 있습니다. 파생상품 거래에 대해서는 사전에 상품의 성격 및 시장특성, 가격결정 모형, 리스크구조 분석 등을 통해 리스크관리 체계를 마련하고 있으며 리스크 관련 협의체의 심의/의결을 거쳐 거래한도를 설정하고 있습니다.또한 운용부서(Front Office) 와는 독립적으로 사후관리부서(Back Office)에서 거래확인, 자금결제 및 회계처리를 담당하고, 리스크 관리부서(Middle Office)에서 파생상품 운용과 관련한 리스크를 측정하고 모니터링하고 있습니다.

나. 파생상품거래 관련 거래현황

(1) 파생상품거래관련 총거래현황 (은행계정)

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 억원)

구분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
84,569
1,022
300

선도
-
-
-

선물
10,073
-
-

스왑
74,496
1,022
300

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)
-
-
-

선도
-
-
-

스왑
-
-
-

장외옵션
-
-
-

매매목적거래(C)
4,071,621
67,727
59,730

선도
1,376,086
38,929
16,265

선물
25,920
0
0

스왑
2,583,150
26,888
40,210

장내옵션
0
0
0

장외옵션
86,465
1,910
3,255

합계(A+B+C)
4,156,190
68,749
60,030

(2) 파생상품거래관련 총거래현황 (신탁계정)
- 해당사항없음

(3) 이자율관련 거래현황 (은행계정)

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 억원)

구분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
84,569
1,022
300

선도
-
-
-

선물
10,073
0
0

스왑
74,496
1,022
300

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)
-
-
-

선도
-
-
-

스왑
-
-
-

장외옵션
-
-
-

매매목적거래(C)
2,054,299
10,286
6,098

선도
97,436
5,682
1,242

선물
25,905
0
0

스왑
1,871,698
2,848
3,491

장내옵션
0
0
0

장외옵션
59,260
1,756
1,365

합계(A+B+C)
2,138,868
11,308
6,398

(4) 이자율관련 거래현황 (신탁계정)
- 해당사항없음

(5) 통화관련 거래현황 (은행계정)

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 억원)

구분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
-
-
-

선도
-
-
-

선물
-
-
-

스왑
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)
-
-
-

선도
-
-
-

스왑
-
-
-

장외옵션
-
-
-

매매목적거래(C)
2,006,081
57,380
51,869

선도
1,278,650
33,247
15,023

선물
-
-
-

스왑
710,018
24,040
36,719

장내옵션
-
-
-

장외옵션
17,413
93
127

합계(A+B+C)
2,006,081
57,380
51,869

(6) 통화관련 거래현황 (신탁계정)
- 해당사항없음

(7) 주식관련 거래현황 (은행계정)

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 억원)

구분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
-
-
-

선도
-
-
-

선물
-
-
-

스왑
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)
-
-
-

선도
-
-
-

스왑
-
-
-

장외옵션
-
-
-

매매목적거래(C)
9,807
61
1,763

선도
-
-
-

선물
15
-

스왑
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
9,792
61
1,763

합계(A+B+C)
9,807
61
1,763

(8) 주식관련 거래현황 (신탁계정)
- 해당사항없음

(9) 귀금속 및 상품 등 거래현황 (은행계정)
- 해당사항없음

(10) 귀금속 및 상품 등 거래현황 (신탁계정)
- 해당사항없음

다. 신용파생상품 거래현황 및 상세명세

(1) 신용파생상품 거래현황 (은행계정)

구 분
신용매도
신용매입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
143
-
143
1,291
-
1,291

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes
-
-
-
-
-
-

기 타
-
-
-
-
-
-

계
143

143
1,291
-
1,291

(2) 신용파생상품 거래현황 (신탁계정)
- 해당사항없음

라. 타법인 주식 또는 출자증권 인수 관련 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등

은행은 STIC Eugene Star Holdings Inc.,(이하 STIC)과 은행의 자회사인 PT Bank KB Indonesia Tbk.가 유상증자시 발행할 총 주식 중 31,900,000,000주를 3.19조 IDR에 인수하는 신주인수권 매도계약을2023년 4월 7일에 체결하였습니다. 또한, 계약 체결의 결과로 STIC가 지분획득 후 은행은 2년 6개월경과시점부터 6개월 이내의 기간 동안 STIC가 보유한 본건 주식을 매수할 수 있는 Call option을 보유합니다. STIC는 은행이 행사기간 내에 Call option을 미행사하는 경우 Call option 행사기간 종료 후 1년 이내에 은행에 본건 주식을 매도할 수 있는 Put option을 보유합니다.

[KB증권]

가. 파생상품 거래현황

(1) 파생상품 거래현황

(2025.1.1~2025.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
기타
계

거래목적
위험회피
87,004,285
87,617,641
92,502,563
6,910,367
274,034,856

매매목적
266,673,762
59,972,162
55,981,813
6,930,162
389,557,899

거래장소
장내거래
311,640,728
91,661,357
137,691,593
10,679,759
551,673,437

장외거래
42,037,319
55,928,446
10,792,783
3,160,770
111,919,318

거래형태
선도
12,378,891
55,711,221
-
-
68,090,112

선물
311,640,728
91,661,357
135,752,803
10,679,759
549,734,647

스왑
29,658,428
188,086
9,888,842
3,160,770
42,896,126

옵션
-
29,139
2,842,731
-
2,871,870

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 선물은 정산금액의 매수매도 합을 표시

(2) 신용파생상품 거래현황(요약)

(2025년12월31일 잔고기준, 단위: 달러, 원)

구분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

CDS(원)
200,000,000,000
840,000,000,000
1,040,000,000,000
200,000,000,000
1,040,000,000,000
1,240,000,000,000

CDS(달러)
321,166,667
342,533,704
663,700,371
254,500,000
342,533,704
597,033,704

기타신용파생(원)
-
-
-
-
-
-

기타신용파생(달러)
360,000,000
-
360,000,000
360,000,000
-
360,000,000

CLN(원)
-
-
-
-
65,000,000,000
65,000,000,000

CLN(달러)
-
-
-
-
-
-

※상세 현황은 '상세표-16. 신용파생상품 거래현황(상세)' 참조

[KB손해보험]

가. 기초자산별 파생상품 거래현황

(단위 : 억원)

구 분
이자율
통화
주식
기타
계

거 래목 적
위험회피
49,988
39,372
-
-
89,360

매매목적
-
1,779
-
1,291
3,071

거 래장 소
장내거래
-
-
-
-
-

장외거래
49,988
41,151
-
1,291
92,431

거 래형 태
선도
49,988
18,960
-
-
68,948

선물
-
-
-
-
-

스왑

22,192
-
1,291
23,483

옵션
-
-
-
-
-

주1) 상기 금액은 원화 환산 계약금액임. 환율은 결산일 기준 서울외국환중개(주)에서 고시하는 매매기준율을 적용함(1434.9원/USD, 1685.72원/EUR, 961.02원/AUD)주2) 위 금액은 각 계약별 거래금액 기준임
나. 신용파생상품 거래현황

(단위 : 억원)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes
1,291
-
1,291
-
-
-

기 타 (합성CDO)
-
-
-
-
-
-

계
1,291
-
1,291
-
-
-

다. 신용파생상품 상세명세

(단위 : 억원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산 (준거자산)

CLN
KB손해보험
Credit Agricole CIB
2016-05-04
2026-06-20
430
하나은행 채권

CLN
KB손해보험
BNP PARIBAS
2016-06-22
2026-06-29
287
신한은행 채권

CLN
KB손해보험
Credit Agricole CIB
2016-06-22
2026-06-30
287
신한은행 채권

CLN
KB손해보험
소시에테제네랄은행
2017-02-21
2027-02-28
287
중국

라. 신용파생상품 손실발생 예측관련 상황
- 해당사항 없음

[KB국민카드]

가. 거래목적

KB국민카드와 KB국민카드의 종속회사(이하 통칭하여 '연결실체'라 함)는 자산과 부채에서 발생하는 이자율 위험 및 환율 위험을 관리하기 위한 목적 및 매매목적으로 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체가 거래하는 파생상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
거래목적
거래장소
거래상대방
최초 계약일
최종 만기일
약정금액
중도해지가능여부

통화스왑
위험회피
장외거래
MUFG은행 外 7
2021.05.07
2029.11.30
3,730,740
가능

통화스왑
위험회피
장외거래
KB국민은행
2024.08.20
2026.08.20
71,745
가능

이자율스왑
위험회피
장외거래
한국산업은행外 1
2019.08.29
2029.12.20
690,000
가능

이자율스왑
위험회피
장외거래
Bank of Ayudhya Pcl.
2024.11.18
2026.11.17
45,620
가능

주식옵션
매매목적
장외거래
(주)올라핀테크 이해관계자
2024.07.24
2029.07.23
100,187
가능

나. 파생금융상품의 공정가치
매매목적 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(1) 2025년

(단위 : 백만원)

구 분
약정금액
자 산
부 채

주식옵션
100,187
1,382
-

(2) 2024년

(단위 : 백만원)

구 분
약정금액
자 산
부 채

주식옵션
104,511
950
-

위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(1) 2025년

(단위 : 백만원)

구 분
약정금액
자 산
부 채

통화스왑
3,802,485
249,272
22,505

이자율스왑
735,620
13,511
933

합계
4,538,105
262,783
23,438

(2) 2024년

(단위 : 백만원)

구 분
약정금액
자 산
부 채

통화스왑
3,593,789
390,691
2,176

이자율스왑
823,000
11,931
2,298

합계
4,416,789
402,622
4,474

(3) 2023년

(단위 : 백만원)

구 분
약정금액
자 산
부 채

통화스왑
2,063,040
45,097
56,599

이자율스왑
880,000
24,408
1,499

합계
2,943,040
69,505
58,098

다. 파생금융상품 관련 손익

(1) 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익

(단위 : 백만원)

구 분
2025년
2024년
2023년

총 위험회피수단 손익
(158,803)
386,741
(93,241)

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
(160,827)
385,603
(90,459)

현금흐름위험회피지정 비효과 손익
2,024
1,138
(2,782)

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임
(2) 현금흐름위험회피 지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액

(단위 : 백만원)

구 분
2025년
2024년
2023년

기타포괄손익 인식 금액
(160,827)
385,603
(90,459)

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
195,114
(387,759)
36,380

법인세효과
(9,254)
543
14,314

합계
25,033
(1,613)
(39,765)

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임
라. 파생금융상품의 만기분석
파생금융상품의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
동 금액은 이자수취 및 지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않습니다.

(1) 2025년

(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이하
1개월 초과~ 3개월 이하
3개월 초과~ 1년 이하
1년 초과~ 5년 이하
5년 초과
합 계

순액결제 파생상품 수취현금흐름
120
1,115
4,194
7,799
-
13,228

총액결제 파생상품 수취현금흐름
110,058
213,222
1,409,494
2,322,386
-
4,055,160

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(98,327)
(193,183)
(1,244,271)
(2,234,354)
-
(3,770,135)

합계
11,851
21,154
169,417
95,831
-
298,253

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임

(2) 2024년

(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이하
1개월 초과~ 3개월 이하
3개월 초과~ 1년 이하
1년 초과~ 5년 이하
5년 초과
합 계

순액결제 파생상품 수취현금흐름
244
1,282
3,378
5,408
-
10,312

총액결제 파생상품 수취현금흐름
7,816
22,165
894,930
2,570,683
-
3,495,594

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(5,872)
(15,779)
(843,455)
(2,505,327)
-
(3,370,433)

합계
2,188
7,668
54,853
70,764
-
135,473

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임

(3) 2023년

(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이하
1개월 초과~ 3개월 이하
3개월 초과~ 1년 이하
1년 초과~ 5년 이하
5년 초과
합 계

순액결제 파생상품 수취현금흐름
612
2,957
6,946
12,978
802
24,295

총액결제 파생상품 수취현금흐름
5,643
11,926
74,140
2,156,428
-
2,248,137

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(4,032)
(8,064)
(59,211)
(2,119,266)
-
(2,190,573)

합계
2,223
6,819
21,875
50,140
802
81,859

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임

[KB라이프생명]가. 파생상품거래 현황

(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래목적
위험회피
555,322
1,546,424
-
-
-
2,101,747

매매목적
133,430
331,940
22,408
-
-
487,778

거래장소
장내거래
133,430
156,881
22,408
-
-
312,719

장외거래
555,322
1,721,483
-
-
-
2,276,806

거래형태
선도
555,322
1,721,483
-
-
-
2,276,806

선물
133,430
156,881
22,408
-
-
312,719

스왑
-
-
-
-
-
-

옵션
-
-
-
-
-
-

나. 신용파생상품 거래현황
- 해당사항 없음

[KB자산운용]
- 해당사항 없음

[KB캐피탈]

가. 거래목적

KB캐피탈과 종속회사(이하 통칭하여 '연결회사'라 함)는 연결회사의 자산과 부채에서 발생하는 환율 위험을 관리하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다.

연결회사가 거래하는 파생상품은 환율위험과 관련된 통화스왑입니다.

당기말 현재 연결회사가 거래하는 파생상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
거래목적
거래장소
거래상대방
최초 계약일
최종 만기일

약정금액

주1)

중도해지가능여부

통화스왑
위험회피
장외거래
KDB 산업은행
2025-10-01
2030-10-01
286,980
가능

통화선도
위험회피
장외거래
IBK 증권
2025-10-01
2030-10-01
143,490
가능

통화선도
위험회피
장외거래
아이엠뱅크(구. 대구은행)
2025-05-15
2026-02-13
4,072
가능

통화선도
위험회피
장외거래
아이엠뱅크(구. 대구은행)
2025-05-15
2026-05-15
4,072
가능

통화선도
위험회피
장외거래
국민은행
2025-08-08
2026-08-18
4,129
가능

통화선도
위험회피
장외거래
국민은행
2025-09-04
2026-08-18
1,058
가능

통화선도
위험회피
장외거래
한국스탠타드차타드 은행
2025-09-17
2026-09-21
96
가능

통화선도
위험회피
장외거래
한국스탠타드차타드 은행
2025-12-08
2026-12-15
995
가능

통화선도
위험회피
장외거래
하나은행
2024.06.20
2026.06.29
725
가능

통화선도
위험회피
장외거래
하나은행
2024-08-22
2026-06-29
362
가능

통화선도
위험회피
장외거래
하나은행
2024-09-23
2026-06-29
725
가능

통화선도
위험회피
장외거래
하나은행
2025-07-24
2027-07-30
725
가능

통화선도
위험회피
장외거래
하나은행
2025-10-15
2027-10-29
676
가능

통화선도
위험회피
장외거래
하나은행
2025-10-15
2027-10-29
5,435
가능

통화선도
위험회피
장외거래
하나은행
2025-11-24
2027-10-29
435
가능

주1) 위 금액은 최초계약환율 기준 거래금액임

(1) 당기말 및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

약정금액
자산
부채
약정금액
자산
부채

통화선도
23,503,303
24,125
875,169
26,589,902
-
1,286,316

(2) 당기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

약정금액
자산
부채
약정금액
자산
부채

통화스왑
430,470,000
20,455,091
-
488,023,839
94,879,710
-

(3) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

총 위험회피수단 손익
21,263,355
58,621,669

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
21,033,784
58,353,187

현금흐름위험회피지정 비효과 손익
229,572
268,482

(4) 당기 및 전기 중 현금흐름위험회피 지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기타포괄손익의 인식 금액
21,033,784
58,353,187

기타포괄손익의 당기인식 재분류 금액
(2,850,823)
(54,326,834)

법인세효과
(4,912,273)
(1,062,957)

합계
13,270,688
2,963,396

(5) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은 다음과 같습니다.(당기말)

(단위 : 천원)

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
-
-
-
-
422,760,000
-
422,760,000

평균가격조건(USD/KRW)
-
-
-
-
1,409
-
1,409.20

(전기말)

(단위 : 천원)

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
340,110,000
-
-
-
-
-
340,110,000

평균가격조건(USD/KRW)
1,133.70
-
-
-
-
-
1,133.70

(6) 당기말 및 전기말 현재 파생상품의 현금흐름위험회피 대상의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

공정가치 변동
현금흐름위험회피적립금
공정가치 변동
현금흐름위험회피적립금

위험회피적용

환율변동위험
(21,033,784)
7,379,955
(54,180,000)
(5,890,733)

[KB부동산신탁]

타법인 주식 또는 출자증권 인수 관련 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등 KB부동산신탁은

PFV 등에 출자한 주식을 기초자산으로 한 풋옵션 계약을 다음과 같이 체결하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구분
대상회사
거래장소
거래상대방
최초계약일
최종만기일
약정금액
중도해지가능여부

풋옵션
주식회사 우미케이비뉴스테이제1호 위탁관리 부동산투자회사
장외거래
우미건설
2016.2.18
사업종료시
1,900
-

풋옵션
금실도시개발주식회사
장외거래
금실도시개발주식회사
2020.1.20
잔여재산분배시
45
-

풋옵션
이천신갈리힌트물류창고개발사업 SPC
장외거래
주식회사씨디앤투
2021.6.30
잔여재산분배시
500
-

풋옵션
이천송갈리물류창고개발사업 SPC
장외거래
주식회사씨디앤투
2021.11.04
잔여재산분배시
500
-

풋옵션
김포 장기/감정지구도시개발사업 SPC
장외거래
시행사(개인3인)
2021.11.11
잔여재산분배시
50
-

풋옵션
이천 표교리 엠피55 물류창고개발사업 SPC
장외거래
주식회사씨디앤투
2022.04.29
잔여재산분배시
500
-

풋옵션
가평하색2지구도시개발사업 SPC
장외거래
주식회사런처스
2022.08.26
잔여재산분배시
50
-

[KB저축은행]

- 해당사항 없음

[KB인베스트먼트]

(단위: 백만원)

구분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

매매목적거래
장외옵션
2,400
-
-

[KB데이타시스템]

- 해당사항 없음

4. 영업설비

[그룹기준]

가. 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

구분
국내
국외

지점
출장소
사무소
지점
출장소
사무소

지주회사
KB금융지주
1
-
-
-
-
-

자회사
KB국민은행
620
151
-
11
-
-

KB증권
61
13
-
-
-
2

KB손해보험
265
-
56
1
-
2

KB국민카드
14
4
-
-
-
1

KB라이프생명
3
-
-
-
-
-

KB자산운용
1
-
-
-
-
1

KB캐피탈
15
-
3
-
-
-

KB부동산신탁
1
-
-
-
-
-

KB저축은행
2
-
-
-
-
-

KB인베스트먼트
1
-
-
1
-
-

KB데이타시스템
1
-
-
-
-
-

손자회사
국민은행(중국) 유한공사
-
-
-
6
-
-

KB마이크로파이낸스미얀마법인(KB Microfinance Myanmar Co., LTD.)
-
-
-
17
-
-

KB PRASAC Bank PLC
-
-
-
187
-
-

PT Bank KB Bukopin Tbk.
-
-
-
152
-
-

KB Bank Myanmar Co., Ltd.
-
-
-
1
-
-

KBFG Securities America Inc
-
-
-
1
-
-

KB Securities Hong Kong Ltd.
-
-
-
1
-
-

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCKCOMPANY
-
-
-
4
-
-

KB FINA JOINT STOCK COMPANY
-
-
-
1
-
-

PT KB Valbury Sekuritas
-
-
-
16
-
-

케이비손해사정
-
-
128
-
-
-

케이비손보씨엔에스
-
-
3
-
-
-

Leading Insurance Services, Inc.
-
-
-
1
-
-

KBFG Insurance(China) co., Ltd
-
-
-
2
-
-

PT. Kookmin Best Insurance Indonesia
-
-
-
5
-
-

케이비골든라이프케어
10
-
-
-
-
-

케이비헬스케어
-
-
1
-
-

KB신용정보
10
1
-
-
-
-

KB Daehan Specialized Bank Plc.
-
-
-
9
-
-

PT KB Finansia Multi Finance
-
-
-
117
-
-

KB J Capital Co., Ltd
-
-
-
1
-
-

케이비라이프파트너스
83
-
-
-
-
-

KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
-
-
-
1
-
-

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.
-
-
-
1
-
-

PT KB Valbury Asset Management
-
-
-
1
-
-

KB KOLAO Leasing Co., Ltd
-
-
-
2
-
-

PT. Sunindo Kookmin Best Finance
-
-
-
2
-
-

PT KB Data Systems Indonesia
-
-
-
1
-
-

KB핀테크
1
-
-
-
-
-

KB펀드파트너스
-
-
-
-
-
-

합계

1,089
169
191
542
-
6

주1) 본점은 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 국내지점에 합산주2) KB증권의 라운지는 출장소로 표시주3) KB손해보험의 보상센터는 사무소를 포함하여 표시주4) KB국민카드의 지역단은 지점, 센터,영업소는 출장소로 표시주5) 해외 손자회사의 본점은 1개의 국외지점으로 간주하여 지점에 합산* 국내 손자회사인 케이비펀드파트너스는 서울특별시 소재의 은행 본점 내에서 운영하고 있음
나. 지역별 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

지역
지점
출장소
사무소
합계

서울특별시
414
38
75
527

부산광역시
72
12
16
100

대구광역시
42
8
11
61

인천광역시
52
13
5
70

대전광역시
34
8
14
56

광주광역시
29
1
13
43

울산광역시
15
3
2
20

경기도
235
41
32
308

강원도
18
7
2
27

경상남도
43
9
4
56

경상북도
32
6
4
42

전라남도
16
5
2
23

전라북도
26
4
4
34

충청남도
23
6
4
33

충청북도
22
6
2
30

제주특별자치도
10
1
1
12

세종특별자치시
6
1
-
7

소계
1,089
169
191
1,449

해외
542
-
6
548

합계
1,631
169
197
1,997

주1) 본점은 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 국내지점에 합산주2) KB증권의 라운지는 출장소로 표시주3) KB손해보험의 보상센터는 사무소를 포함하여 표시주4) KB국민카드의 지역단은 지점, 센터, 영업소는 출장소로 표시주5) 해외 손자회사의 본점은 1개의 국외지점으로 간주하여 지점에 합산

다. 영업설비 등의 현황

(단위 : 백만원)

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부가액

업무용토지
2,294,337
-
(4)
2,294,333

업무용건물
2,555,740
(989,391)
(5,746)
1,560,603

임차점포시설물
1,136,679
(1,065,888)
-
70,791

업무용동산
2,191,181
(1,885,832)
-
305,349

건설중인자산
30,924
-
-
30,924

사용권자산
2,344,415
(1,471,642)
(972)
871,801

합계
10,553,276
(5,412,753)
(6,722)
5,133,801

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준임

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

가. 지점 등 설치현황

(1) 국내

(단위 : 개)

구분
지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

국민은행
서울특별시
256
35
-
291

부산광역시
37
11
-
48

대구광역시
21
7
-
28

인천광역시
33
12
-
45

대전광역시
13
8
-
21

광주광역시
12
1
-
13

울산광역시
7
2
-
9

경기도
154
39
-
193

강원도
7
6
-
13

경상남도
18
7
-
25

경상북도
15
5
-
20

전라남도
7
4
-
11

전라북도
12
2
-
14

충청남도
11
6
-
17

충청북도
11
4
-
15

제주특별자치도
3
1
-
4

세종특별자치시
3
1
-
4

계
620
151
-
771

주1) 영업부(3개)를 지점으로 간주하여 국내 지점에 포함주2) 상기 현황은 국민은행의 국내 점포현황을 기준으로 작성하였으며, 국민은행의 국내 자회사인 케이비펀드 파트너스는 서울특별시 소재의 본점 1곳을 운영하고 있음

(2) 국외

(단위 : 개)

구분
지역
지점
출장소
현지법인
현지법인자지점
사무소
합계

국민은행인도(첸나이)인도(푸네)
일본(동경)
1
-
-
-
-
1

뉴질랜드(오클랜드)
1
-
-
-
-
1

미국(뉴욕)
1
-
-
-
-
1

베트남(호치민)
1
-
-
-
-
1

홍콩
1
-
-
-
-
1

영국(런던)
1
-
-
-
-
1

베트남(하노이)
1
-
-
-
-
1

인도(구루그람)
1
-
-
-
-
1

싱가포르
1
-
-
-
-
1

인도(첸나이)
1
-
-
-
-
1

인도(푸네)
1
-
-
-
-
1

국민은행(중국) 유한공사
중국(북경)
-
-
1
5
-
6

KB마이크로파이낸스미얀마법인
미얀마(양곤)
-
-
1
15
-
16

KB 미얀마은행
미얀마(양곤)
-
-
1
-
-
1

KB PRASAC BANK PLC.
캄보디아(프놈펜)
-
-
1
187
-
188

PT Bank KB Indonesia Tbk.
인도네시아(자카르타)
-
-
1
151
-
152

계
11
-
5
358
-
374

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

소유
본점
550,679
549,107
1,099,786
-

영업점
1,049,481
548,264
1,597,745
-

사택,합숙소 등
200,495
89,391
289,886
-

소계
1,800,655
1,186,762
2,987,417
-

임차
-
683,023
683,023
임차보증금

합계
1,800,655
1,869,785
3,670,440
-

주) 국내 소재 영업설비 등을 대상으로 작성함

다. 자동화기기 설치현황

(단위 : 대)

구 분
2025년
2024년
2023년

ATM
4,162
4,288
4,329

PAYWELL
843
878
881

출납자동화기
2
3
6

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획
(1) 국내

(단위 : 개)

구분
2025년 실적
2026년 계획
비고

신설
2
1
-

주) 상기 계획은 사정에 따라 변경될 수 있음
(2) 국외

(단위 : 개)

구분
지역
2025년 실적
2026년 계획
비고

KB PRASAC BANK PLC.
캄보디아(프놈펜)
1
-
-

PT Bank KB Indonesia Tbk.
인도네시아(자카르타)
1
7
-

주) 상기 계획은 사정에 따라 변경될 수 있음

[KB증권]

가. 지점 등 설치 현황

(1) 국내

(단위: 개)

지 역
지 점
라운지
합 계

서울특별시
23
3
26

부산광역시
3
1
4

대구광역시
2
-
2

인천광역시
2
1
3

광주광역시
2
-
2

대전광역시
2
-
2

울산광역시
3
-
3

경기도
12
2
14

강원도
1
-
1

충청북도
1
1
2

세종특별자치시
1
-
1

충청남도
1
-
1

경상북도
3
1
4

경상남도
2
2
4

전라북도
2
1
3

전라남도
-
1
1

제주특별자치도
1
-
1

합계
61
13
74

주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함

(2) 국외

(단위: 개)

지 역
본 점
지 점
사무소
합 계

미국(뉴욕)
1
-
-
1

홍콩
1
-
-
1

베트남
2
3
-
5

인도네시아
1
15
-
16

중국(상해)
-
-
1
1

인도(뭄바이)
-
-
1
1

합계
5
18
2
25

주) 본점에 지점이 있는 경우 지점 수에는 미포함하였으며, 영업소는 제외

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계
비 고

대치
49,245
1,801
51,046
-

울산
15,068
1,411
16,479
-

대구
7,745
3,141
10,886
-

과천
35,860
14,763
50,623
-

테크노마트
1,210
328
1,538
-

마북동
255
401
656
-

김포
723
753
1,476
-

분당
224
475
699
-

파주
541
862
1,403
-

합계
110,871
23,935
134,806
-

다. 자동화기기 설치 상황

(단위 : 대)

구 분
2025년
2024년
2023년
비고

ATM
-
4
4
-

라. 지점의 신설 및 중요시설 확충계획

- 현재 지점의 신설 및 중요시설의 확충과 관련하여 구체적인 장소 및 일자 등 정해진 사항은 없으며, 시장상황 변화 및 지역 특성에 따른 신설 등의 여부는 지속적으로 검토 예정

[KB손해보험]

가. 점포현황
(1) 국내

(단위 : 개)

구 분
지역단
지점
사무소
합계

서울특별시
9
52
75
136

인천광역시
2
14
5
21

경기도
12
59
30
101

강원도
2
10
2
14

부산광역시
5
22
16
43

울산광역시
1
3
2
6

경상남도
2
17
4
23

대구광역시
3
12
10
25

경상북도
2
13
4
19

대전광역시
3
12
14
29

세종특별자치시
-
1
-
1

충청남도
2
9
4
15

충청북도
1
8
2
11

광주광역시
2
10
13
25

전라남도
1
9
2
12

전라북도
2
9
4
15

제주특별자치도
1
5
1
7

계
50
265
188
503

주1) 지역단, 지점 : 개인영업부문, GA본부 기준이며, 본점은 지점(서울특별시)에 포함주2) 사무소는 보상센터, 콜센터이며, 자회사 포함
(2) 국외

(단위 : 개)

구분
지 역
현지법인
지점
사무소
소 계

KB손해보험
미국, 베트남
-
1
2
3

Leading Insurance Services, Inc
미국
1
-
-
1

KBFG Insurance(China) Co., Ltd
중국
1
1
-
2

PT.KB Insurance Indonesia
인도네시아
1
6
-
7

합 계
3
8
2
13

나. 영업설비 등 현황

공시서류작성기준일 현재 보유 중인 영업설비 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

본 점
89,724
58,708
148,432
-

지 점 등
38,721
179,122
217,843
-

합 계
128,445
237,830
366,275
-

주1) 본점 : KB손해보험빌딩 / 지점 등 : 본점을 제외한 모든 부동산주2) 건설중인자산, 구축물은 제외한 수치임

주3) 별도 재무제표 기준임

[KB국민카드]

가. 지점 등 설치현황

(1) 국내

(단위 : 개)

구분
지 역
지 점
영업소
사무소
소 계

KB국민카드
서 울
5
-
-
5

부 산
1
-
-
1

대 구
1
-
-
1

광 주
1
-
-
1

울 산
-
1
-
1

경 기
3
-
-
3

강 원
-
1
-
1

충 북
1
1
-
2

충 남
1
-
-
1

전 북
-
1
-
1

경 남
1
-
-
1

KB신용정보
서 울
7
-
-
7

부 산
1
-
-
1

대 구
-
1
-
1

대 전
1
-
-
1

광 주
1
-
-
1

합 계
24
5
-
29

주) 본점은 1개지점으로 표시, 마케팅센터는 제외

(2) 국외점포

(단위:개)

구분
지 역
현지법인
현지법인지점
사무소
소 계

KB국민카드
미얀마
-
-
1
1

KB Daehan SpecializedBank.Plc
캄보디아
1
8
-
9

PT. KB FinansiaMulti Finance
인도네시아
1
116
-
117

KB J Capital Co., Ltd.
태국
1
-
-
1

합 계
3
124
1
128

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분
토지(장부금액)
건물(장부금액)
합계

업무용부동산
59,205
29,936
89,141

주) 연결재무제표 기준
다. 지점의 신설 및 시설의 확충계획
- 해당사항 없음

[KB라이프생명]

가. 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

구분
지점
출장소
사무소

서울
60
-
-

부산
7
-
-

대구
5
-
-

인천
2
-
-

광주
2
-
-

대전
5
-
-

세종
1

충남
1
-
-

울산
1
-
-

경기
4
-
-

전북
2
-
-

경남
4
-
-

경북
1
-
-

제주
1
-
-

합계
96
-
-

주1) KB라이프생명 및 자회사 본사는 지점(서울)에 포함주2) 자회사 포함
나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분
토지(장부금액)
건물(장부금액)
합계

업무용부동산
87,980
131,743
219,723

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성

[KB자산운용]

가. 지점 등 설치현황(1) 국내

(단위 : 개)

지역
본점
지점
합 계

서울특별시
1
-
1

(2) 국외

(단위 : 개)

구분 (단위 : 개)
지역
현지법인
사무소
소계

KB Asset Management Singapore. Ltd
싱가포르
1
-
1

PT KB Valbury Asset Management
인도네시아
1
-
1

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.
중국
1
-
1

KB Asset Management Vietnam Representative

Office

베트남
-
1
1

합계
3
1
4

[KB캐피탈]

가. 지점 등 설치 현황

(단위 : 개)

구 분
지 역
지 점
사 무 소
합 계

KB캐피탈
서울특별시
4
-
4

경기도
2
2
4

경상남도
1
-
1

충청북도
1
-
1

전라북도
1
-
1

전라남도
-
-
-

강원도
-
-
-

인천광역시
1
-
1

대전광역시
1
-
1

광주광역시
1
-
1

대구광역시
1
1
2

울산광역시
1
-
1

부산광역시
1
-
1

제주특별자치도
-
-
-

계
15
3
18

KB KOLAO LEASINGCO., LTD
라오스(비엔티엔)
1
-
1

라오스(팍세)
1
-
1

계
2
-
2

PT Sunindo KookminBest Finance
인도네시아(자카르타)
1
-
1

인도네시아(수라바야)
1
-
1

계
2
-
2

케이비핀테크
서울특별시
1
-
1

계
1
-
1

주1) 본점은 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 국내지점에 합산주2) 해외법인 : 본점 및 지점

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계

수입차지점 외
2,114
2,872
4,986

합 계
2,114
2,872
4,986

주1) 한국채택국제회계기준 채택으로 전환일(2010.1.1) 현재의 공정가치로 측정하고, 이를 그 시점의 간주원가로 사용함주2) 2025년 12월 31일 기준

[KB부동산신탁]

가. 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

지역
본점
지점
합계

서울
1
-
1

[KB저축은행]

가. 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

지역
지점
출장소
사무소
합계

서울특별시
1
-
-
1

경기도
1
-
-
1

계
2
-
-
2

주) 본점을 1개 지점으로 간주
하여 지점에 포함

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부가액

업무용토지
7,303
-
-
7,303

업무용건물
11,187
(3,089)
-
8,098

임차점포시설물
-
-
-
-

업무용동산
13,951
(12,729)
-
1,222

건설중인자산
-
-
-
-

사용권자산
1,003
(662)
-
341

합계
33,444
(16,480)
-
16,964

주) K-IFRS 기준

[KB인베스트먼트]

가. 지점 등 설치현황(1) 국내

(단위 : 개)

지역
본점
지점
합계

서울특별시
1
-
1

(2) 국외

(단위 : 개)

구분
지역
현지법인
지점
합계

KBFG Investment America
미국
-
1
1

[KB데이타시스템]

가. 지점 등 설치현황
(1)
국내

(단위 : 개)

지역
본점
지점
합계

서울특별시
1
-
1

(2)
국외

(단위 : 개)

구분
지역
현지법인
사무소
합계

PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA
인도네시아
1
-
1

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

[지배회사에 관한 사항]

[KB금융지주]

(1) 자본적정성 관련 지표

1) BIS기준 자기자본비율
(단위: 십억원, %, %p)

구분
2025년
2024년
2023년

자기자본(a=b+e)
57,824
56,849
53,744

기본자본(b=c+d)
54,292
52,477
49,391

보통주자본(c)
49,353
46,794
43,664

기타기본자본(d)
4,939
5,683
5,727

보완자본(e)
3,532
4,372
4,353

위험가중자산(f)
356,996
345,981
321,319

총자본비율(a/f)
16.20
16.43
16.73

기본자본비율(b/f)
15.21
15.17
15.37

보통주자본비율(c/f)
13.82
13.53
13.59

주) Basel III 기준

(2) 재무건전성 관련 지표

1) 유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년말
2024년말
2023년말

원화유동성자산(A)
1,535,482
592,591
656,555

원화유동성부채(B)
500,481
383,862
255,693

원화유동성비율(A/B)
306.80
154.38
256.77

주1) K-IFRS 별도재무제표기준주2) 잔존만기 1개월 이내 유동성자산 및 부채기준(금융지주회사감독규정시행세칙개정)

2) 수익성비율
(단위: %)

구분
2025년
2024년
2023년

총자산순이익률(ROA)
0.75
0.68
0.64

자기자본순이익률(ROE)
9.93
8.87
8.32

(3)
자산건전성 관련 지표

1) 고정이하여신비율

(단위: 십억원, %)

구분
2025년말
2024년말
2023년말

총여신
509,026
495,651
460,500

고정이하여신
5,045
5,302
4,664

고정이하여신비율
0.99
1.07
1.01

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

(1) 자본적정성 관련 지표

1) BIS기준 자기자본비율

(단위 : 억원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

총 자기자본(A)
416,045
405,739
390,399

기본자본(A1)
369,602
350,590
334,787

보통주자본(Aa1)
358,946
339,934
321,957

기타기본자본(Aa2)
10,656
10,656
12,829

보완자본(A2)
46,443
55,149
55,612

위험가중자산(B)
2,407,398
2,344,359
2,159,622

신용위험가중자산
2,084,739
2,056,560
1,942,102

시장위험가중자산
61,478
58,890
70,676

운영위험가중자산
261,181
228,909
146,844

총자본비율(A/B)
17.28
17.31
18.08

기본자본비율(A1/B)
15.35
14.95
15.50

보통주자본비율(Aa1/B)
14.91
14.50
14.91

주1) BIS 바젤 III 기준

(2) 유동성비율

(단위 : %)

구분
2025년
2024년
2023년

유동성커버리지비율(LCR)
105.09
102.50
102.90

외화유동성커버리지비율(외화 LCR)
157.03
154.83
135.26

업무용고정자산비율
7.80
8.60
8.83

주) 유동성커버리지비율은 은행업감독업무시행세칙 기준으로 작성되며 제25기 4분기, 제24기 4분기, 제23기 4분기 영업일별 평균값을 기준으로 작성 됨

(3) 건전성

1) 자산건전성 현황

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

총여신
합계
416,403,535
404,680,677
375,443,202

기업
232,791,863
227,655,432
208,583,577

가계
183,611,672
177,025,245
166,859,625

고정이하여신고정이하여신비율
합계
1,167,225
1,285,902
1,155,100

0.28
0.32
0.31

기업
795,915
993,592
871,604

0.34
0.44
0.42

가계
371,310
292,310
283,496

0.20
0.17
0.17

무수익여신무수익여신비율
합계
998,626
923,075
749,861

0.24
0.23
0.20

기업
651,153
655,422
493,415

0.28
0.29
0.24

가계
347,473
267,653
256,446

0.19
0.15
0.15

대손충당금적립률(A/B)
206.01
202.47
225.60

무수익여신산정대상기준제충당금 총계(A)
2,404,585
2,603,624
2,605,868

고정이하여신(B)
1,167,225
1,285,902
1,155,100

연체율
총대출채권기준
0.28
0.29
0.22

기업대출기준
0.28
0.30
0.19

가계대출기준
0.27
0.27
0.26

주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준임

2) 대손충당금 및 대손준비금 현황

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년

대손충당금
2,392,757
2,580,036
2,517,384

대손준비금
2,620,059
2,373,255
2,401,691

특별대손충당금
-
-
-

지급보증충당금
57,814
70,298
194,951

미사용약정충당금
119,148
145,852
200,706

기타충당금
609,964
319,683
495,534

채권평가충당금
48
62
144

주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 대손충당금 : 기타자산에 대한 대손충당금 포함

주3) 지급보증충당금 : 금융보증계약 충당금 포함

(4) 그 밖에 공시서류의 다른 부분에 기재되지 아니한 사항중 투자자의 투자판단에중요한 사항

1) 희망퇴직에 관한 사항

-
인력구조 개선을 통한 생산성제고를 위해 노사합의를 거쳐 희망퇴직을 실시하였습니다.

퇴직일
퇴직인원

2019.1.28
615명

2020.1.20
462명

2021.1.30
800명

2022.1.21
674명

2023.1.18
713명

2024.1.19
674명

2025.1.18
647명

2026.1.20
550명

2) 지분인수에 관한 사항

1. 인도네시아 부코핀은행(PT Bank Bukopin Tbk.)과 2020년 7월 30일 주주배정 유상증자(1차)로 발행하는 보통주 2,967,600,372주에 대하여 IDR 534,168,066,960(43,909백만원)에 취득하였으며, 2020년 9 월 2일 3자배정 유상증자(2차)로 발행하는 보통주 16,360,578,947주에 대하여 IDR 3,108,509,999,930 (252,721백만원)에 신주를 인수하였습니다. 2021년 11월26일 주주배정 유상증자(3차)로 발행하는 보통주 23,593,682,494주에 대하여 IDR 4,718,736,498,800 (393,543 백만원)에 신주를 추가 인수했습니다.

2023년 5월31일 3자배정 유상증자(4차)로 발행하는 보통주 80,170,875,138주에 대하여

IDR 8,017,087,513,800 (709,047 백만원)에 신주를 추가 인수했습니다.

ㅇ 당행 지분율 : 66.88%

ㅇ 인수금액 : 1,522,591백만원 (실 인수금액 : IDR 17,839,412,079,490)

* 인수금액은 인수일별 1회차 기준환율로 환산한 금액임

* 본 원화인수금액은 취득관련 자문비용 10,296백만원이 포함된 금액임 주) PT Bank KB Bukopin Tbk.는 2025년 8월 11일 현지 금융당국의 승인을 거쳐 PT Bank KB Indonesia Tbk.로 회사명을 변경함

(5)
기타 참고할 사항

1) 상위 20대 차주에 대한 신용공여 현황

(단위: 십억원)

차주명
신용공여

에이치디현대중공업 주식회사
1,870

엔에이치아문디자산운용(주)
1,657

삼성전자(주)
1,604

주식회사 케이비국민카드
1,416

삼성중공업(주)
1,337

삼성SDI(주)
1,139

에스케이온 주식회사
1,051

건설공제조합
1,042

(주)이마트
1,007

한화솔루션(주)
997

(주)하림산업
942

엘에스엠앤엠(주)
917

Strada Holdco L.P.
912

삼성카드(주)
865

(주)엘지에너지솔루션
855

(주)포스코인터내셔널
843

신한카드주식회사
841

SK이노베이션(주)
817

에스케이하이닉스주식회사
810

(주)한화
783

합계
21,704

2) 상위 10대 주채무계열 그룹에 대한 신용공여 현황

(단위: 십억원)

주채무계열명
신용공여

에스케이
5,861

현대자동차
3,638

삼성
6,723

롯데
3,391

엘지
2,200

한화
4,656

포스코
1,647

지에스
1,229

한진
503

신세계
1,509

합 계
31,356

3) 산업별 총여신 현황

(단위: 십억원, %)

산업명
총여신
비중

제조업
63,373
27.2

건설업
4,463
1.9

부동산업
61,035
26.2

도소매업
32,060
13.8

숙박,음식점업
11,841
5.1

금융업
10,632
4.6

기타
49,387
21.2

합계
232,792
100.0

4) 상위 20대 NPL 보유 차주 현황

(단위: 십억원)

차주구분
소속 업종
총여신
대손충당금

A
건설업
37
36

B
부동산업
35
10

C
도매 및 소매업
17
14

D
부동산업
15
3

E
제조업
10
6

F
건설업
10
10

G
정보통신업
9
9

H
부동산업
9
0

I
부동산업
8
1

J
제조업
8
2

K
건설업
7
3

L
제조업
7
7

M
도매 및 소매업
7
3

N
정보통신업
7
1

O
숙박 및 음식점업
7
2

P
도매 및 소매업
7
4

Q
수도, 하수 및 폐기물 처리, 원료 재생업
7
3

R
제조업
6
6

S
건설업
6
0

T
건설업
6
6

합계
223
126

[KB증권]

(1) 자본적정성 및 재무건전성

1) 순자본비율

(단위 : 백만원 )

구 분
2025년
2024년
2023년

영업용순자본(A)
5,140,181
5,396,646
5,057,840

총위험액(B)
3,184,286
3,175,958
2,934,276

필요유지자기자본(C)
135,625
134,225
134,225

순자본비율[(A-B)/C]
1,442.13%
1,654.45%
1,582.09%

잉여자본(A-B)
1,955,895
2,220,688
2,123,564

2) 자산부채비율

(단위 : 백만원 )

구 분
2025년
2024년
2023년

실질자산(A)
73,798,872
60,075,198
54,053,047

실질부채(B)
67,193,789
53,637,368
51,671,276

자산부채비율(A/B)
109.83%
112.00%
104.61%

(2) 증권전문인력 보유현황

(단위 : 명)

구분
통계

펀드투자권유자문인력(주1)
1,558

증권투자권유자문인력
1,628

파생상품투자권유자문인력
1,476

투자상담관리인력
85

투자자산운용사(주1)
1,427

금융투자분석사
59

전문인력 합계(주2)
6,233

전문인력 합계(주3)
2,125

주1) 2024년 12월 31일부터 펀드투자권유자문인력과 투자자산운용사의 업무 범위를 구분하지 않고 합산하여 기재주2) 전문인력(금융투자협회 등록 인원 기준)의 총 인원 합계주3) 두 종류 이상의 자격을 소지한 인원은 하나의 자격만 보유한 것으로 간주하여 집계

(3) 주요 종속법인의 현황

1) KB Securities Hong Kong Ltd.

- 개요

구 분
내 용

회사명
- KB Securities Hong Kong Ltd. (KB증권 홍콩현지법인)

설립일
- 1997년 1월 22일

주요사업의 내용
- 증권업(주식중개, IB, 채권 운용 등)

연혁
- '89.12 홍콩 사무소 개소- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)- '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만)- '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)- '21.10 홍콩법인 유상증자(USD 8,500만, 총 납입자본금 USD 17,500만)

- 재무상태 요약<재무상태표>

(단위:백만원)

구분
2025년 말
2024년 말
2023년 말

자산총계
329,258
322,078
277,977

부채총계
27,059
27,573
25,915

자본총계
302,199
294,505
252,062

<손익계산서>

(단위:백만원)

구분
2025년 말
2024년 말
2023년 말

영업수익
32,834
34,976
19,808

순이익
15,138
5,011
8,547

총포괄이익
7,694
42,443
12,164

2) KB Securities Vietnam Joint Stock Company

- 개요

구 분
내 용

회사명
- KB Securities Vietnam Joint Stock Company (KB증권 베트남현지법인)

설립일
- 2008년 6월 11일

주요사업의 내용
- 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등)

연혁
- '08.06 법인 설립- '10.11 유상증자(VND 265,000,000,000)- '17.11 KB증권 자회사 편입- '18.01 사명변경 (Maritime Securities Incorporation -> KB Securities Vietnam Joint Stock Company)- '18.12 유상증자(VND 805,164,300,000)- '19.02 유상증자(VND 566,597,100,000)- '21.11 유상증자(VND 1,325,989,800,000)

- 재무상태 요약

<재무상태표>

(단위:백만원)

구분
2025년 말
2024년 말
2023년 말

자산총계
692,931
498,370
645,272

부채총계
444,411
247,712
426,808

자본총계
248,520
250,658
218,464

<손익계산서>

(단위:백만원)

구분
2025년 말
2024년 말
2023년 말

영업수익
61,872
62,761
72,722

순이익
11,350
12,931
7,385

총포괄이익
-2,228
32,195
5,183

3) PT KB Valbury Sekuritas

- 개요

구 분
내 용

회사명
- PT KB Valbury Sekuritas (KB증권 인도네시아현지법인)

설립일
- 2000년 2월 22일

주요사업의 내용
- 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등)

연혁
- '00.02 법인 설립(사명: PT Caturpilar Investama)- '04.04 사명변경(PT Caturpilar Investama -> PT Valbury Asia Securities)- '12.09 자회사 PT Valbury Capital Management 설립(지분 79% 보유)- '17.02 사명변경(PT Valbury Asia Securities -> PT Valbury Sekuritas Indonesia)- '22.02 KB증권 자회사 편입 (사명변경: PT Valbury Sekuritas Indonesia → PT KB Valbury Sekuritas)- '24.01 자회사 PT Valbury Capital Management 매각

- 재무상태 요약

<재무상태표>

(단위:백만원)

구분
2025년 말
2024년 말
2023년 말

자산총계
242,696
132,900
121,609

부채총계
150,190
43,130
41,258

자본총계
92,506
89,770
80,351

<손익계산서>

(단위:백만원)

구분
2025년 말
2024년 말
2023년 말

영업수익
34,158
24,673
20,194

순이익
7,517
4,592
3,460

총포괄이익
2,736
11,181
3,460

[KB손해보험]

(1) 보험계약부채 및 자산 현황

(단위 : 억원)

구 분
2025년말
2024년말
2023년말

일반계정
보험계약부채
261,553
263,950
242,775

보험계약자산
2,712
2,762
2,296

재보험계약자산
14,748
14,318
15,555

재보험계약부채
256
220
38

투자계약부채
96,121
57,575
45,101

특별계정
계약자적립금
644
564
613

주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨주2) 특별계정은 실적배당형퇴직연금의 특별계정임주3) 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준임

(2) 지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년말
2024년말
2023년말

지급여력(A)
12,190,838
11,318,549
11,668,880

지급여력기준(B)
6,368,633
6,071,606
5,403,656

지급여력비율(A/B)
192.42
186.42
215.94

주1) 2025년말 기준 수치는 잠정치로, 2026년 3월 이내에 확정치로 KB손해보험 사업보고서에 정정공시할 예정임주2) 2023년부터 K-ICS 방식으로 지급여력비율 산출

(3) 주요경영효율지표

(단위 : %)

구 분
2025년말
2024년말
2023년말

ROA
1.83
2.19
2.04

ROE
13.50
14.09
12.20

주1) 2023년 및 2024년은 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준,

주2) ROA : 당기순이익/((전회계연도말총자산+기말총자산)/2)×(4/경과분기수)

총자산은 B/S상의 총자산에서 영업권 및 특별계정자산을 차감한 잔액임

주3) ROE : 당기순이익/((전회계연도말자기자본+기말자기자본)/2)×(4/경과분기수)

주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 작성기준 및 손해보험 경영통일공시기준으로 작성주5) 2023년의 경우 소급 재작성하였음

[KB국민카드]

(1) 주요경영지표 현황

(단위 : %)

구 분
2025년
2024년
2023년
산출방법

자본의 적정성
조정자기자본비율
20.00
18.17
16.59
(조정자기자본계/조정총자산계) X100

자산의 건전성
고정이하채권비율
0.93
1.07
1.06
(고정이하채권계/총채권등) X100

연체채권비율
1.31
1.85
1.86
(연체채권액/총채권액) X100

수익성
총자산이익률
2.10
1.43
0.54
(가감후 당기순이익/가감후 총자산평잔) X100

자기자본이익률
10.69
7.69
3.12
(가감후 당기순이익/자기자본계) X100

유동성
원화유동성자산비율
379.09
360.40
377.03
(원화유동성자산/원화유동성부채) X100

주) 금융감독원 업무보고서 기준
(2) 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
설정비율

2025년
대출채권
신용카드자산
23,181,344
838,234
2.88

팩토링채권
80,603

일반대출
1,371,472

할부금융자산
4,386,165

리스채권
92,801

예치금
546,292
41
0.01

기타자산
557,373
15,522
2.78

합 계
30,216,050
853,797
2.83

2024년
대출채권
신용카드자산
23,510,452
1,041,172
3.57

팩토링채권
61,714

일반대출
1,757,350

할부금융자산
3,657,646

리스채권
202,846

예치금
784,210
98
0.01

기타자산
570,174
22,558
3.96

합 계
30,544,392
1,063,828
3.48

2023년
대출채권
신용카드자산
22,381,950
1,062,886
3.84

팩토링채권
71

일반대출
1,631,000

할부금융자산
3,351,822

리스채권
329,551

예치금
439,519
51
0.01

기타자산
378,019
14,133
3.74

합 계
28,511,932
1,077,070
3.78

주1) 연결재무제표 기준주2) 대출채권은 이연대출부대손익 및 현재가치할증(인)차금을 반영한 값임

(3) 연체율 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년
2024년
2023년

연체금액
연체비율
연체금액
연체비율
연체금액
연체비율

신용카드자산
일시불
개 인
14,526
0.35
18,247
0.47
13,379
0.41

법 인
10,178
0.75
11,197
0.90
14,036
1.11

소 계
24,704
0.45
29,444
0.57
27,415
0.60

할 부
개 인
61,231
0.96
78,941
1.31
50,716
0.90

법 인
1,353
2.80
1,422
2.95
1,055
2.32

소 계
62,584
0.97
80,363
1.32
51,771
0.91

단기카드대출(현금서비스)
26,456
3.14
44,065
3.85
36,167
3.04

장기카드대출(카드론)
98,145
1.55
127,323
1.86
96,850
1.45

기 타
결제성 일부결제금액이월약정(리볼빙)
25,464
0.66
36,867
0.90
28,122
0.69

대출성 일부결제금액이월약정(리볼빙)
196
0.61
615
1.16
721
1.03

기 타
743
0.44
908
0.49
1,952
1.24

소 계
26,403
0.65
38,390
0.89
30,795
0.72

신용카드자산 합계
238,292
1.03
319,585
1.36
242,998
1.08

할부금융자산
15,871
0.45
18,923
0.66
14,731
0.54

팩토링
-
-
5
0.01
13
17.57

일반대출
17,413
2.09
22,726
2.35
14,312
1.71

리스채권
9
0.01
19
0.01
14
-

합계
271,585
0.98
361,258
1.31
272,068
1.03

주1) 금융감독원 업무보고서 기준주2) 기준일 현재 1개월 이상 연체현황으로 미수금 및 가지급금은 제외함

[KB라이프생명]

(1) 보험계약부채 및 자산 현황

(단위 : 억원)

구분
2025년
2024년
2023년

일반계정
보험계약부채
221,787
214,889
182,904

보험계약자산
-
-
-

재보험계약자산
87
25
59

재보험계약부채
124
119
98

투자계약부채
10,355
5,738
7,128

특별계정
계약자적립금
63,482
57,809
58,111

주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성주2) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 K-IFRS 제 1117호 기준

(2) 지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

지급여력금액(A)
5,871,444
5,898,953
6,758,937

지급여력기준금액(B)
2,158,114
2,241,740
2,049,538

지급여력비율(A/B)
272.06
263.14
329.78

주) 2025년말 기준 수치는 최종 산출치가 아니며, 2026년 3월 말 이내에 KB라이프생명 사업보고서에확정치로 정정공시할 예정임

(3) 재무건전성 관련 지표

(단위 : %)

구분
2025년
2024년
2023년

ROA
0.71
0.82
0.83

ROE
5.65
5.48
4.77

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 2024년 보험금융손익 체계적배분 관련 등 회계정책의 변경으로 2023년 재무제표 소급재작성됨주3) 2023년 수치는 2023년 공시된 재무제표를 기준으로 산출함

(4) 가중부실자산

(단위 : 억원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

가중부실자산(A)
328
135
82

자산건전성 분류대상 자산(B)
290,372
268,330
253,073

비율(A/B)
0.11
0.05
0.03

주) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성

[KB자산운용]

(1) 자본적정성 관련 지표1) 최소영업자본비율

구분 (단위 : %)
2025년
2024년
2023년

최소영업자본비율
624.71
520.64
509.46

주) K-IFRS 별도재무제표 기준(금감원보고기준)
(2) 재무건전성 관련 지표
1) 유동성비율

구분 (단위 : %)
2025년
2024년
2023년

유동성비율
512.32
562.55
762.86

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준(금감원 보고기준(3개월))
2) 수익성비율 등

구분 (단위 : %)
2025년
2024년
2023년

ROA
26.51
18.58
18.46

ROE
34.04
23.87
22.63

주) K-IFRS 별도재무제표 기준
(3) 자산건전성 관련 지표
1) 대손충당금비율

구분 (단위 : %)
2025년
2024년
2023년

대손충당금비율
4.27
0.70
0.72

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

[KB캐피탈]

(1) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2025년
2024년
2023년

조정자기자본(A)
2,797,616
2,547,030
2,350,255

조정총자산(B)
17,898,929
17,575,802
16,411,790

자기자본비율(A/B)
15.63%
14.49%
14.32%

주) 당사는 여신전문금융업법을 영위하는 회사로 금융감독원 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함

(2) 무수익여신 등 증감 현황

(단위 : 억원)

2025년
2024년
2023년
증 감(전년말대비)

무수익 여신잔액
비율
무수익 여신잔액
비율
무수익 여신잔액
비율
무수익 여신잔액
비율

4,063
2.53%
4,044
2.49%
4,199
2.74%
19
0.04%p

주1) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임주2) K-IFRS 연결재무제표 기준

(3) 대손충당금

(단위 : 억원)

구 분
2025년
2024년
2023년

대손충당금
일 반
3,987
3,983
3,622

특 별
-
-
-

소 계
3,987
3,983
3,622

기중대손상각액
2,438
1,731
1,748

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 여신전문금융업감독규정 개정에 따라 운용리스자산은 대손충당금 설정대상에서 제외됨

(4) 기타 중요한 사항
1) 총여신 및 건전성 분류 현황

(단위 : 백만원)

구분
2025년말
2024년말
2023년말

여신현황
총 여 신(A)
16,184,716
16,240,127
15,330,589

할부금융
3,365,973
3,452,963
3,251,331

리 스
4,203,471
3,802,608
3,835,384

대 출
8,459,291
8,835,248
8,091,618

기 타
155,981
149,309
152,255

건전성분류
정 상
15,102,584
15,213,661
14,346,678

충당금적립액
153,595
154,482
130,772

적 립 율
1.02%
1.02%
0.91%

요 주 의
675,823
622,049
564,055

충당금적립액
70,913
62,113
61,796

적 립 율
10.49%
9.99%
10.96%

고 정
144,505
137,437
210,443

충당금적립액
36,573
26,377
46,796

적 립 율
25.31%
19.19%
22.24%

회수의문
189,318
191,755
153,264

충당금적립액
95,697
100,064
82,730

적 립 율
50.55%
52.18%
53.98%

추정손실
72,487
75,225
56,150

충당금적립액
41,963
55,230
40,078

적 립 율
57.89%
73.42%
71.38%

합 계
16,184,716
16,240,127
15,330,589

충당금적립액
398,742
398,265
362,171

적 립 율
2.46%
2.45%
2.36%

연체현황
연체금액(B)
332,654
314,653
366,637

1개월 미만
4,195
5,601
29,852

1개월 이상
328,459
309,052
336,785

연 체 율(B/A)
2.06%
1.94%
2.39%

1개월 미만
0.03%
0.03%
0.19%

1개월 이상
2.03%
1.90%
2.20%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성주3) 리스자산 : 해지리스 및 렌탈자산 포함주4) 운용리스자산 미상각액 기준 반영주5) 부대수익비용 제외

2) 할부금융자산 현황

(단위 : 백만원)

구분
2025년말
2024년말
2023년말

여신현황
할부금융자산(A)
3,365,973
3,452,963
3,251,331

내구재
3,365,973
3,452,963
3,251,331

주 택
-
-
-

기계류
-
-
-

기 타
-
-
-

건전성분류
정 상
3,192,821
3,321,822
3,149,271

충당금적립액
31,539
30,901
21,484

적 립 율
0.99%
0.93%
0.68%

요 주 의
114,979
76,795
72,808

충당금적립액
7,701
8,450
4,440

적 립 율
6.70%
11.00%
6.10%

고 정
26,785
22,905
11,687

충당금적립액
8,540
8,850
4,282

적 립 율
31.88%
38.64%
36.64%

회수의문
23,790
24,216
14,535

충당금적립액
16,021
18,265
9,973

적 립 율
67.34%
75.42%
68.62%

추정손실
7,598
7,224
3,030

충당금적립액
5,086
5,847
2,358

적 립 율
66.94%
80.94%
77.82%

합 계
3,365,973
3,452,963
3,251,331

충당금적립액
68,886
72,314
42,537

적 립 율
2.05%
2.09%
1.31%

연체현황
연체금액(B)
38,527
50,627
31,377

1개월 미만
449
665
1,465

1개월 이상
38,078
49,961
29,912

연 체 율(B/A)
1.14%
1.47%
0.97%

1개월 미만
0.01%
0.02%
0.05%

1개월 이상
1.13%
1.45%
0.92%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서작성기준을 준용하여 작성함주3) 부대수익비용 제외
3) 리스자산현황

(단위 : 백만원)

구 분
2025년말
2024년말
2023년말

리스자산(A)
4,203,471
3,802,608
3,835,384

건전성분류
정 상
4,033,310
3,651,332
3,722,496

충당금적립액
306
263
283

적 립 율
0.01%
0.01%
0.01%

요 주 의
99,851
82,939
56,783

충당금적립액
111
73
103

적 립 율
0.11%
0.09%
0.18%

고 정
21,466
23,173
20,838

충당금적립액
4,047
3,437
3,076

적 립 율
18.85%
14.83%
14.76%

회수의문
31,463
31,011
24,783

충당금적립액
13,435
11,440
10,324

적 립 율
42.70%
36.89%
41.66%

추정손실
17,381
14,152
10,485

충당금적립액
6,170
5,122
3,640

적 립 율
35.49%
36.20%
34.72%

합 계
4,203,471
3,802,608
3,835,384

충당금적립액
24,068
20,335
17,426

적 립 율
0.57%
0.53%
0.45%

연체현황
연체금액(B)
40,948
43,673
44,290

1개월 미만
1,603
2,555
2,248

1개월 이상
39,345
41,118
42,042

연 체 율(B/A)
0.97%
1.15%
1.15%

1개월 미만
0.04%
0.07%
0.06%

1개월 이상
0.94%
1.08%
1.10%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서작성기준을 준용하여 작성함주3) 운용리스자산 미상각액 기준 반영주4) 부대수익비용 제외
4) 대출자산 현황

(단위 : 백만원)

구 분
2025년말
2024년말
2023년말

대출자산(A)
8,459,291
8,835,248
8,091,618

건전성분류
정 상
7,753,402
8,110,370
7,332,728

충당금적립액
120,386
121,832
107,350

적 립 율
1.55%
1.50%
1.46%

요 주 의
453,969
455,916
434,171

충당금적립액
60,780
52,848
56,721

적 립 율
13.39%
11.59%
13.06%

고 정
95,438
91,153
177,718

충당금적립액
23,812
14,030
39,397

적 립 율
24.95%
15.39%
22.17%

회수의문
122,769
128,625
107,317

충당금적립액
60,635
64,754
57,832

적 립 율
49.39%
50.34%
53.89%

추정손실
33,713
49,185
39,684

충당금적립액
23,216
39,674
31,485

적 립 율
68.86%
80.66%
79.34%

합 계
8,459,291
8,835,248
8,091,618

충당금적립액
288,829
293,138
292,786

적 립 율
3.41%
3.32%
3.62%

연체현황
연체금액(B)
245,845
212,088
283,994

1개월 미만
1,708
1,554
25,555

1개월 이상
244,137
210,534
258,439

연 체 율(B/A)
2.91%
2.40%
3.51%

1개월 미만
0.02%
0.02%
0.32%

1개월 이상
2.89%
2.38%
3.19%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서작성기준을 준용하여 작성함주3) 부대수익비용 제외

[KB부동산신탁]

(1) 자본적정성 관련 지표

1) 영업용순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년말
2024년말
2023년말

영업용순자본
109,783
258,143
142,294

총위험
18,509
18,521
27,504

영업용순자본비율
593.14
1,393.76
517.35

주1) K-IFRS 기준주2) 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액주3) 영업용순자본비율 = 영업용순자본 / 총위험 ×100 금융투자업자는 영업용순자본비율을 일정비율(150%) 유지 하도록 법에 명시
(2) 재무건전성 관련 지표
1) 원화유동성비율
(단위 : 백만원, %)

구분
2025년말
2024년말
2023년말

유동성자산
245,099
199,951
196,271

유동성부채
77,163
79,356
59,820

유동성비율
317.64
252.00
328.10

주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 원화유동성비율 = 3개월이내 원화유동성자산 / 3개월이내 원화유동성부채 ×100
2) 부채비율
(단위 : 백만원, %)

구분
2025년말
2024년말
2023년말

총부채
730,006
627,898
573,348

자기자본
394,011
485,568
286,060

부채비율
185.28
129.31
49.89

주1) K-IFRS 기준주2) 금융투자업자의 자기자본에 대한 총부채의 비율을 백분율로 표시한 수치

(3) 자산건전성 관련 지표
1) 고정이하자산비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년말
2024년말
2023년말

고정이하자산
862,186
781,018
323,537

건전성분류대상자산
1,259,152
1,224,794
739,939

고정이하자산비율
68.47
63.77
43.72

주1) K-IFRS 기준주2) 고정이하자산 = 고정자산 + 회수의문자산 + 추정손실자산주3) 고정이하자산비율 = 고정이하자산 / 건전성분류대상자산 ×100

[KB저축은행]

(1) 자본적정성 관련 지표
1) BIS기준자기자본비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

자기자본(A)
221,116
227,998
212,358

위험가중자산(B)
1,464,637
1,698,247
1,970,927

자기자본비율(A/B)
15.10
13.43
10.77

주) 상호저축은행업 감독업무 시행세칙 기준

(2) 재무건전성 관련 지표
1) 유동성비율

(단위: 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

유동성자산(A)
437,420
676,973
609,153

유동성부채(B)
365,813
443,188
460,485

유동성비율(A/B)
119.57
152.75
132.29

주) K-GAAP 기준2) 수익성비율 등

(단위: %)

구분
2025년
2024년
2023년

총자산순이익률(ROA)
-0.20
-0.43
-3.01

자기자본이익률(ROE)
-2.65
-5.92
-34.46

총자산경비율
2.03
1.83
1.56

수지비율
103.24
106.77
140.23

주) K-IFRS 기준
(3) 자산건전성 관련 지표

1) 대손충당금비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

총여신(가지급금 포함)
1,973,459
2,159,791
2,406,572

대손충당금
142,451
147,841
180,122

대손충당금비율
7.22
6.85
7.48

주) K-GAAP 기준
2) 고정이하여신비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년

고정이하 여신잔액(A)
171,987
212,110
243,284

총 여신잔액(B)
1,973,459
2,159,791
2,406,572

고정이하여신비율(A/B)
8.72
9.82
10.11

주) 고정이하 여신잔액은 상호저축은행업 감독규정 제38조 1항에 의거하여 산출함

[KB인베스트먼트]

- 해당사항 없음

[KB데이타시스템]

- 해당사항 없음

나. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황

(1) 전반적인 금융산업 상황

2025년 세계 경제는 2000~2024년 세계 경제 성장률 평균치(3.5%)와 비교해 소폭 낮은 3.3% 성장했으며, 이는 미 관세 위협 등으로 통상환경의 불확실성이 높았던 것을 고려하면 예상보다 양호한 결과로 볼 수 있습니다. 2026년 세계 경제는 AI 인프라 투자지출 상향 조정 전망(5,000억 달러 → 6,300억 달러), 비IT 부문(전력, 냉각 설비 등)의 수요 증가, 주요국의 확장적 재정정책 등을 고려하면 3.2~3.3% 정도 성장할 전망이며, 과거(2000~2024년, 평균치 3.5%)보다 성장세가 둔화되는 국면이 이어지겠습니다.

그럼에도 세계경제는 여전히 많은 불확실성에 직면하고 있습니다. 첫째, 금년 2월 28일 미국과 이스라엘은 이란 공습(작전명 : 장대한 분노)를 개시했으며, 초기 공습으로 이란의 지휘부와 군사자산에 상당한 타격을 준 것으로 평가됩니다. 반면에 이란은 중동 지역의 미군 기지와 주변국들에게 반격을 가하는 등 중동 지역으로 전쟁이 확산될 것이라는 우려도 존재합니다. 또한, 전쟁 기간 중 호르무즈 해협이 봉쇄되면서 글로벌 원유 및 LNG 물동량의 제약으로 에너지 가격이 상승할 전망이며, 이에 따른 공급망 차질이 불가피 할 수 있습니다. 이밖에, 러-우 전쟁에 대한 평화협상도 교착상태를 보이는 등 오늘날 지정학적 긴장은 더 이상 변수가 아닌 상수로 자리잡은 모습입니다. 이처럼 지정학적 갈등이 2026년 세계 경제의 성장 경로에 하방 요인으로 작용할 수 있다는 점에서 주의가 필요합니다.

둘째, 2026년에도 관세 협상에 따른 글로벌 통상환경의 불확실성이 지속될 것으로 보입니다. 금년 2월 20일 미국의 연방대법원은 국제비상경제권법(IEEPA)을 근거로 한 상호관세 부과 조치를 위헌으로 판결했습니다. 이에 미국 정부는 무역법 제122조를 활용해 단기적으로 ‘글로벌 관세(2월 24일 발효)’ 10%를 부과한 가운데, 무역법 제301조와 무역확장법 제232조 등을 통해 기존의 관세 구조를 대체할 계획입니다. 그렇지만, 일방적인 미국 우선주의로 인해 금년 2월 유럽의회는 대미 무역합의 승인을 보류하기로 결정(2월 23일)하는 등 미국과 교역국의 무역 갈등이 불가피할 전망입니다.

셋째, AI 기업들의 대규모 자본지출이 실물 인프라 투자로 이어지고 있지만, 향후 AI 기업의 구조적인 취약성(선행투자 부담, GPU 가격에 연동된 담보가치, 데이터 전력 부족 등)으로 인해AI 성장 내러티브가 언제든지 변화될 수 있습니다. AI 산업에 대한 재평가는 급격한 투자 위축과 AI 기업의 연쇄 파산을 야기할 수 있어 유의해야 합니다.

2025년 4분기 미국 경제 성장률은 시장 예상(3.0%)보다 하회한 1.4%(연율, 속보치)를 기록했는데, 이는 연방정부 셧다운(2025년 10월 1일~11월 12일)여파로 정부지출이 급감하였기 때문입니다. 그렇지만, 2025년 연간 성장률은 2.2%(4분기 속보치 적용시)로 잠재성장률을 상회하는 견조한 흐름을 보인 것으로 추정됩니다. 2026년 미국 경제는 고용 부문의 하방 위험이 당초 우려보다 크지 않은 것으로 평가(1월 FOMC 정책결정문)되며, OBBBA 세제 혜택과 AI 투자 확대를 비롯해 가계 부문의 안정적인 소득,자산 여건 등에 힘입어 2.4% 내외의 성장이 예상됩니다. 다만, 예상과 다르게 고용이 급격히 악화되거나, 급격한 AI 부문의 투자 위축, 글로벌 무역갈등 심화 등이 성장경로에 하방 요인으로 잔존합니다. 한편, 금년 1월 말 차기 연준 의장으로 케빈 워시가 지명됐으며, 워시 지명자는 양적긴축에 따른 기대인플레이션 하락과 AI에 기반한 생산성 향상을 근거로 금리인하를 선호하는 것으로 알려져 있습니다. 이에 향후 연준의 통화정책 방향성은 파월 의장 체제에 비해 금리인하에 우호적일 가능성이 높아 보입니다.

2025년 유로존 경제는 실질임금 상승과 관광산업 호조 등에 힘입어 예상보다 강한 회복세를 보임에 따라 연간 1.5%(2025년 4분기 잠정치 적용시)정도 성장할 것으로 보입니다. 2026년에도 견조한 노동시장(2025년 4분기 실업률 6.2%, 역대 최저 수준), EU 역내 국가들의 국방비 지출 및 인프라 투자가 성장세를 뒷받침할 것으로 예상됩니다. 다만, 2026년 들어 그린란드 지역을 놓고 유럽과 미국이 대립하는 등 지정학적 위험은 공급망 재편 움직임과 글로벌 교역 둔화를 야기해 유로존의 수출 경기를 위축시키는 방향으로 작용할 수 있습니다. 이밖에, 유로화가 강세를 보일 경우 수출 경쟁력이 약화될 수 있으며, 프랑스 등 일부 회원국의 재정건전화 압력도 일부 성장을 제약할 수 있습니다.

2025년 중국 경제는 수출국 다변화 노력과 미-중 무역갈등 완화 등으로 전년 대비 5.0% 성장하며 중국 정부의 목표 수준(5% 내외)에 부합했습니다. ▲유효수요 부진, ▲부동산 경기 위축, ▲지방정부 부채 문제 등의 구조적인 문제가 중국 경제의 성장을 제약할 것으로 예상되지만, 중국 정부가 예고한 적극적인 정책 지원에 힘입어 2026년 중국 경제는 4.5%(IMF 추정치)정도 성장할 것으로 예상됩니다. 중국 정부는 중장기 국가발전 전략으로 제15차 5개년(2026~2030년) 계획에서 7가지 핵심 목표(①고품질 발전, ②과학기술 자립,자강 수준 향상, ③개혁의 전면적 심화, ④사회문명 수준 제고, ⑤국민 생활의 질 개선, ⑥녹색 전환, ⑦국가 안보체계 현대화)를 제시하고 있습니다. 이러한 정책 방향성은 금년 3월 중국 양회(3월 4일)에서 적극적인 내수 부양책(소비재 구매 보조, 서비스 부문 지원)과 R&D 투자 확대(2025년 3,982억 위안 → 4,000억 위안 상회 전망)등으로 구체화될 전망입니다. 다만, 미국과 무역 분쟁(2026년 10월 말까지 유예)이 완전히 해소되지 않아 대외 여건의 불확실성은 여전히 유효한 상황입니다.

2025년 한국경제는 국내 정세불안과 미 관세정책 등의 대내외 불확실성에 직면했으나, 신정부 출범 이후 소비심리 개선, 추경 집행(1차 13.8조 원, 2차 30.5조 원), 역대 최대 수출액 경신(1~12월 합계, 7,097억 달러)등에 힘입어 연간 1.0% 성장했습니다. 2026년 한국경제는 2.0% 내외 정도 성장할 것으로 예상되며, 2025년 말 이후로 다수의 해외 IB와 국내외주요기관들은 성장률 전망치를 0.1~0.4%p 상향 조정하는 모습입니다. 이는 내수 경기가 개선(민간소비 회복세, 건설경기 부진 완화 등)되고 IT 부문의 수출 호조세를 보일 것으로 예상하는 시각에서 기인한 결과입니다. 최근에는 한국은행도 양호한 세계경제 흐름과 정부의 소비,투자지원책(2026.6월까지 자동차 개별소비세 인하 연장, 공공기관 투자 증대) 등을 근거로 전망치를 0.2%p(기존 1.8% → 2.0%, 2026년 2월 경제전망)로 상향했습니다. 반면, 골드만삭스와 OECD 등 일부 기관들은 대외 불확실성(관세 등)과고령화 및 가계부채에 따른 내수 회복세 제약 등을 근거로 국내경제 성장률 전망치를 0.1~0.4%p 하향 조정해 시각차를 보였습니다.

민간소비는 기업 실적 개선과 증시 호조 등으로 가계부문의 소득이 증가하고, 승용차 등 내구재 중심으로 소비회복 모멘텀이 이어지면서 전반적으로 양호한 흐름을 보일 것으로 예상됩니다. 건설투자의 경우 AI 인프라(반도체 공장,데이터 센터)투자와 SOC 예산 확대(2025년 26.0조 원 → 2026년 27.7조 원)등으로 부진이 완화되겠습니다. 다만, 주거 부문은높은 공사비로 착공이 지연되고 있으며, 누적된 지방 미분양 물량도 착공 위축을 심화시킬것으로 예상됩니다. 이에 전체적으로 건설투자는 더딘 회복세를 보일 가능성이 높아 보입니다.

수출의 경우 2026년에도 AI 인프라 투자 확대(2026년 미 빅테크 자본지출 전망치, 6,300억달러)에 힘입어 IT 부문(반도체, 무선통신기기 등)의 호조세가 예상되지만, 비IT부문(석유화학, 철강, 이차전지 등)이 중국의 과잉공급, 미 관세정책 불확실성 등으로 부진할 경우 업종별로 차별화된 흐름이 나타날 수 있습니다. 다만, 전력과 냉각 설비 등 일부 품목은 비IT 제품임에도 AI 투자 호조의 반사 이익을 얻을 것으로 기대됩니다.

다만, 2026년에는 불분명한 미 관세정책, AI 과잉투자 논란, 미-중 갈등 재점화(2026년 10월 말 무역합의 만료)등이 국내 성장경로에 변수로 잔존하는 가운데, 수출 경기 개선 전망이 IT 부문에 편중되어 향후 반도체 경기가 예상과 다르게 전개될 경우 전망치 하향 조정이 불가피할 수 있어 주의가 필요합니다.

2025년 소비자물가는 연간 2.1%(한은 전망치)상승해 물가 목표 수준(2%)에 부합했습니다. 현재 K자형 회복(IT vs. 비IT)등으로 인해 수요측 압력이 아직 제한적이지만, 최근 반도체 업황 호조로 전자기기 가격이 인상되고 보험료(비급여 진료 증가에 따른 손해조사비 증가 등)와 대학 등록금(전체 대학 190개교 중 115개교 인상 결정, 60.5%)등이 인상 움직임을 보이고 있습니다. 이에 2026년 소비자물가는 연간 2.2% 상승하며 전년보다 소폭 상승할 것으로 예상됩니다. 다만, 미국과 이란의 전쟁이 장기화될 경우, 에너지 가격 상승과 글로벌 공급망 교란 등으로 인해 소비자물가 상승률이 예상보다 높은 수준을 기록할 가능성도 배제할 수 없습니다.

2026년 2월 금통위는 기준금리(2.50%)를 6회 연속 동결(만장일치)했습니다. 이번 금리동결 결정은 금융안정 위험(고환율, 수도권 주택가격 상승 등)이 지속되고, 성장이 양호한 회복세(2025년 1.0% → 2026년 2.0%, 한은 추정치)를 보일 것이라는 전망 등에서 기인합니다. 또한, 2월 회의에서는 포워드 가이던스가 기존 3개월 전망에서 6개월 전망으로 개편됐으며, 다수의 위원들은 6개월 후에도 금리동결(2.50%)가능성을 제시했습니다. 다만, 이는 확정적 통화정책 경로가 아니라는 점에서 향후 경기와 인플레이션 상황에 따라 언제든지 조정될 가능성이 있습니다. 현재 미국과 이란의 전쟁으로 인해 장기간 에너지 가격이 높은 수준을 유지할 경우, 인플레이션 경로가 상향 조정되면서 금통위가 금리인상에 나설 가능성도 존재합니다. 한편, 성장의 질적 측면에서 보면 IT 중심 회복과 비IT 부진이 병존하는 구조가 지속되고 있어 제한적인 금리인하 가능성도 열어놓을 필요가 있습니다.

2025년에는 구조적 요인(한-미 성장률, 금리 격차 역전)이 원화 약세의 구조적인 요인으로 작용했으며, 국내 정세불안, 미 관세정책 불확실성, 내국인의 해외투자 선호 등으로 원/달러 환율이 연평균1,422원으로 역대 최고 수준을 기록했습니다. 무엇보다 2025년 경상수지가 약 1,230억 달러 흑자로 역대 최대치를 기록했음에도 내국인의 해외투자 규모(2025년 약 1,143억 달러, 전년 대비 +171%)가 경상수지 흑자를 거의 대부분 상쇄하면서 원화 강세 메커니즘이 잘 작동하지 못했던 것으로 평가됩니다.

그렇지만, 2026년에는1월 중 미 재무부의 Rate Check 요청(1.23일, 2026.1월 FOMC 의사록)이 단기적으로 원/달러 환율 레벨을 약 30~50원 정도 낮추었습니다. 2월에는 수출업체의 네고 물량(달러 매도)이 반도체 업황 호조 등으로 크게 확대되면서 원/달러 환율은 1,420~30원 수준으로 하락 후 소폭 반등해 2월 말 1,440원으로 마감했습니다. 이후 미국의 이란 공습(2월 28일)으로 인해 원/달러 환율은 1,400원 중후반대로 단기 급등했으며, 전쟁이 종료되기 전까지 원화의 약세 흐름이 예상됩니다. 다만, 미국과 이란의 전쟁이 종료되고, WGBI(세계국채지수)편입(2026년 4월~2026년 11월), 당국의 외환시장 안정화 대책(기획재정부 2025.12.24일 발표), 국민연금의 해외주식 비중 조정 영향(38.9% → 37.2%, -1.7%p)등이 서서히 효과를 보이면서 원/달러 환율의 완만한 둔화 흐름에 기여할 것으로 보입니다. 이밖에, 원화 약세에 대한 미국의 인식(‘원화 약세가 한국의 강한 펀더멘털과 부합하지 않음’, 1.30일 미 재무부 환율보고서)에서 드러나듯이 미국은 한국의 원화 약세를 예의주시하고 있다는 점에서 국내 외환당국도 적극적인 대응을 이어갈 것으로 보입니다. 한편, 내국인의 해외증권투자 선호와 국내 증시 급등에 따른 외국인의 차익실현 등이 상승요인으로 잔존한다는 점에서 2026년 원/달러 환율은 1,400원 수준에서 하방 경직성이강화될 가능성도 열어놓을 필요가 있습니다.

2025년 4분기 국내 은행권의 가계 및 기업 대출금은 2,452조 원으로 전년 동기 대비 4.2% 증가했으며, 2024년 3분기(전년 동기 대비 +6.3%)이후로 증가폭이 축소되는 흐름입니다. 이러한 현상은 기업대출이 먼저 둔화세를 보인 것에서 기인하며 가계대출도 서서히 둔화되고 있습니다.

부문별로 살펴보면 먼저 기업대출은 2025년 4분기 1,442조 원으로 전년 동기 대비 4.0% 증가했지만, 최근 2개년의 증가폭(2023년 중 6.9%, 2024년 중 5.5%)과 비교하면 둔화되었습니다. 국내 산업에서 약 81%(한국은행 연간 기업경영성과분석 결과, 조사대상 업체수 기준)를 차지하는 비제조업(건설, 서비스업 등)의 체감경기가 부진하다는 점에서 당분간 둔화세가 이어질 가능성이 높아 보입니다. 한편, 정부의 생산적 금융 지원계획(1.21일, 금융위 보도자료)에 따라, 향후 5년간 민간금융이 614조 원을 지원할 계획으로 기업대출이 공급 측면에서 늘어나겠으나, 산업별 업황에 따라 실제 수요와의 괴리가 나타날 가능성도 유의해야 합니다.

다음으로 가계대출은 2025년 4분기 1,010조 원으로 증가율이 2025년 상반기 6.1%에서 2025년 4분기 4.5%로 축소되었으며, GDP 대비 가계부채 비율도 하향 안정화(2021년 98.7% → 2025년 89.0% 정부 추정치)흐름을 보일 전망입니다. 한편, 2025년 상반기에는 가계대출이 추세적으로 증가했으며, 이는 ▲토지거래허가제 일시 완화(2023.11.16일, 삼성, 청담, 대치, 잠실동 비아파트 규제 완화)따른 주택거래량 증가, ▲금리인하 기대감(2024.10월부터 금리인하 사이클 돌입)등이 복합적으로 작용했다는 평가(금감원 2025.6.27일 보도자료)가 존재합니다. 이에 당국은 2025년 6·27 대책과 10·15 대책으로 가계대출 규제를 강화했으며, 그 결과 가계대출 증가폭이 축소되는 흐름을 보이고 있습니다. 현재 신정부의기조(부동산에 집중된 자원배분 교정)와 수도권 주택가격 상승세 등을 고려했을 때 부동산에 대한 고강도 규제가 당분간 지속될 것으로 예상됩니다.

* 참고로 6.27대책은 ①주담대 한도 6억 원으로 제한, ②주택구입시 전입의무 부과, ③생애 최초 주택구입 목적 주담대 규제 강화 등을 골자로 하며, 10.15대책은 ①조정대상지역,투기과열지구 지정(서울시 전지역 및 경기도 12개 지역), ②규제지역에 대한 주담대 한도 차등 적용(15억 이하 6억 원, 15~25억 이하 4억 원, 25억 초과 2억원 적용) 등에 대한 방안을 담고 있습니다.

2025년 4분기 은행권의 기업대출(원화대출금)연체율은 0.59%(2024년 4분기 대비 +0.09%p), 가계대출 연체율은 0.38%(2024년 4분기와 동일)로 금리인하 개시(2024.10월)직전보다 소폭 높은 편입니다. 기준금리가 총 1.00%p 인하되었음에도 불구하고 국내 정세불안과 소비심리 악화로 인해 내수 부진이 지속되어 연체율은 소폭 증가한 것으로 보입니다. 다만, 2025년 원화대출 연체율은 매분기 0.01%p씩 감소하는 등 금리인하의 효과가 일부 반영되고 있는 것으로 보입니다. 2026년 기업 및 가계대출 연체율은 ▲한국경제의 성장전망 개선과 ▲과거 고점(3.50%)보다 낮아진 기준금리 등으로 하락할 가능성이 있지만, ▲예상과 다르게 내수 회복이 제한되거나, ▲K자형(대기업과 중소기업, IT와 비IT 부문 등)회복세가 나타나면 연체율이 증가할 수 있어 주의가 필요합니다.

2025년 3분기 국내 은행 및 은행지주사의 보통주자본비율(CET1)은 13.6%로 지난 2022년 말 12.6%에서 꾸준히 개선됐으며, 통상적으로 13%를 상회하면 위기 시 손실 대응 능력과 적극적인 주주환원 정책 시행할 수 있는 여력이 충분한 것으로 평가됩니다. 현재 국내 민간 금융사들은 부동산 매각 등으로 보통주자본비율(CET1)을 적극적으로 관리하려는 모습입니다. 또한, 2026년에는 원/달러 환율이 완만한 하락세를 보일 전망으로 보통주자본비율(CET1)이 추가적으로 개선될 여지가 존재합니다. 이는 ‘생산적 금융’을 수행하기 위한 충분한 자본 여력을 안정적으로 확보하는데 도움을 줄 수 있을 것으로 기대됩니다.

(2) 은행업

1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 특성

- 특성

은행은 예금의 수취, 유가증권, 기타 채무증서의 발행 등을 통해 불특정 다수인으로부터 자금을 조달하여 자금수요자에게 자금을 공급하는 금융중개기능 등을 수행한다는 측면에서 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되는 특성이 있습니다.

은행의 업무는 크게 고유업무, 부수업무 및 겸영업무로 나눌 수 있습니다. 고유업무는 자금의 중개라는 금융기관의 본질적인 기능에 따른 업무로서 수신업무, 여신업무, 환업무 등이 있으며, 부수업무는 고유업무를 영위함에 있어서 당연히 부수되어 필요하다고 법률로 인정되는 업무로 사회 및 경제 상황에 맞게 변화 발전하고 있는 은행의 업무를 말합니다.

또한 겸영업무는 타 금융업의 고유업무이나 은행이 겸영가능한 업무로서 투신상품, 방카슈랑스 등 금융상품판매대행 업무, 신탁 및 연금 업무 등이 있습니다.

- 경기변동의 특성

은행업은 경기 상승시 자산과 수익 성장을 동시에 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 자산성장이 둔화되며 수익이 감소하는 등 경기변동의 영향을 받습니다.

- 성장성

은행권 경쟁 촉진 등 규제환경 변화와 인터넷 전문은행 확대 및 신규인가, 핀테크기업의 금융업 진출 확대에 따른 경쟁심화로 은행산업은 고객이탈, 성장전략 다변화 등 어려움을 겪을 것으로 예상됩니다. 이를 타개하기 위해 은행들은 비금융 사업 확대 추진, 비대면 고객관리 강화, 해외진출 등 새로운 성장모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다.

이동통신업의 경우, 정부의 가계 통신비 절감 관련 정책과 사물인터넷(IoT) 시장의 확대 및 '자급제 단말기와 MVNO(알뜰폰) 조합'의 인기로 MVNO시장은 지속적으로 성장하는 추세입니다. MVNO시장은 MNO자회사, 알뜰폰사업자 등 다양한 성격의 업체가 경쟁하고 있으며, 해외에서는 IT기업, 전자상거래기업, 은행 등의 사업자들이 통신시장에 진출함으로써 통신과 기존 서비스 간 연계를 통해 고객에게 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. 당행은 국내 금융사 최초로 MVNO시장에 진출하였으며 2024년 4월 은행의 정식 부수업무로지정받아 사업의 연속성을 확보하였습니다. 금융과 통신이 융합된 차별화된 서비스를 통해 색다른 가치를 제공하고자 합니다.

- 계절성

은행업 및 이동통신업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

2) 국내외 시장여건

- 시장의 안정성

글로벌 경제는 미국의 보호무역주의로 인해 불확실성이 증가하고 누적된 통화긴축 영향에따른 경기 침체 국면이 지속되고 있으며, 지정학적 리스크 및 인플레이션 압박으로 저성장국면이 지속될 것으로 예상하고 있습니다. 국내의 경우도 대외 불확실성에 따른 환율 변동성 확대 및 수출 부진, 인플레이션 리스크 및 내수 위축 등으로 인한 금융시장 위축이 실물경제로 전이, 주식·부동산을 비롯한 국내 자산시장의 저성장 흐름이 지속될 것으로 전망하고 있습니다.

MVNO사업은 비대면 수요 증가, 자급제 단말기 시장의 확대, 가성비를 중시하는 젊은 세대의 유입, MVNO시장 진입을 장려하는 정부 정책 등으로 지속적인 성장이 예상됩니다.

- 경쟁상황

금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대 등 은행산업의 구조개편과 점진적인 금리 하락 국면 진입 예상에 따른 이자 수익 창출기회 감소로 인해 금융산업의 경쟁이 치열해지고 있으며, 금융소비자 보호 강화 및 사회적 공공성요구 증대, 인터넷전문 은행 확대 등 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다.

MVNO시장은 타 금융사와 기존 통신사업자와의 제휴, 핀테크 기업의 MVNO시장 진출 등으로 시장 내 새로운 경쟁사들이 등장하고 있으며, 최근 MNO(이동통신3사)도 가격인하를통해 MVNO와의 가격차를 축소했고 정부의 단통법이 폐지됨에 따라 통신사 간 보조금 경쟁 등으로 가격 경쟁이 심화될 것으로 예측됩니다. 또한 금융위의 부수업무 지정 공고 이후 타 금융사도 MVNO시장에 진출하는 등 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다.

- 국내외시장여건(종속회사 및 해외지점)

상호
내용

Kookmin Bank China Ltd.

(국민은행(중국) 유한공사)

- 2025년도 중국 GDP성장률은 전년 동기대비5.0% 성장하였으며, 서비스업 및 첨단 제조 분야가 성장을 견인하였습니다.

- 소비자물가지수는 전년 수준을 유지하였으나 생산자물가지수는 2.6% 하락하였고, 도시 실업률은 예상치보다 낮은 5.2%를 기록하였습니다.

- 수출입 총액은 CNY 45.5조로 3.8% 증가하였으며, 특히 로봇 등 첨단기술 상품 수출이 13.2% 급증하였습니다.

- 2025년 12월말 제조업PMI는 50.1%로 반등하였으며, 첨단 제조업 부분은 52.5%를 기록하며 확장세를 지속하였습니다.

- 인민은행을 비롯한 주요 중국 정부 기관은 실물경제 지원을 위해 지속적인 경기 부양책을 시행하며 및 구조적 정책 강화에 주력하고 있습니다.

KB BANK MYANMAR LTD (KB미얀마은행) &

KB MicrofinanceMyanmar Co., LTD.(KB마이크로파이낸스미얀마 법인)

- 국제사회의 제재와 현 정부의 무역 규제 등 대내외 악재가 지속되면서 전반적인 비즈니스 환경과 생산 지표가 악화된 상태입니다.

- 전력난, 외환 부족, 인프라 손상으로 인해 고물가 국면이 장기화되며 실물 경제 기반이 크게 약화되었습니다.

- 정치 불안과 공급망 차질로 인해 농업, 제조업, 서비스업 전반의 기업 활동 및 가계 소비가 위축될 전망입니다,

- 2025년 12월 총선 이후 단기적 변화는 제한적이나, 신정부 출범에 따른 외교 정상화 가능성을 예의주시하고 있습니다.

- 향후 점진적인 경제 개방이 이루어질 경우, 금융 규제 완화 등에 따른 금융업 성장 모멘텀 회복을 기대하고 있습니다.

국민은행 홍콩지점

- 중국 본토 및 아세안 시장과의 교역 활성화 및 금융 서비스 확대로 인해 실질 GDP의 견조한 성장세가 지속되고 있습니다.

- 미중 무역 분쟁에도 불구하고 중국의 경기 부양책과 AI 산업 투자 확대로 주식 시장 회복세가 뚜렷하게 나타나고 있습니다.

- 2025년 중 홍콩 IPO 시장이 지속 확장되었으며, 글로벌금융센터지수(GFCI) 3위 상승 등 국제적 위상을 회복하였습니다.

- 홍콩 내 상업용 부동산 공실률 리스크가 상존하고 있으나, 핀테크 산업 육성을 통한 허브 경쟁력 강화는 지속될 전망입니다.

- 글로벌 자본과 아시아 시장을 연결하는 가교 역할을 공고히 하며, 중 장기적인 성장축을 확보해 나가고 있습니다.

국민은행 런던지점

- 2025년 3분기 GDP 성장률은 0.1%로 둔화되었으며, 대규모 증세 예정과 고용부진으로 가계, 기업 심리가 위축되고 있습니다.

- 2025년 11월 CPI는 3.2%로 유럽 주요국 대비 높은 수준이나, 2025년 9월 정점 통과 후 안정적인 단계에 진입하고 있습니다.

- 국채 금리는 재정 우려로 변동성을 보이다 2025년 4분기에 안정되었고, 주가는 방산 및 금융주 중심으로 강세를 시현하고 있습니다.

- 2026년까지는 경제 부진이 예상되나, 2027년부터 가계 소비 회복에 힘입어 1.4%의 잠재성장률을 상회할 전망입니다.

- 유로존 내 독일의 침체 등 불균형 성장은 지속될 전망이나, 제조업 경기 저점 통과로 국가 간 격차는 축소될 예정입니다.

국민은행 뉴욕지점

- 2025년 GDP는 1.9%의 완만한 성장을 유지하였으며, 견조한 소비가 성장의 주요 버팀목 역할을 수행하였습니다.

- 미국 실업률은 4.3% 수준으로 소폭 상승하였으며, 관세 영향에 따른 인플레이션 압력이 지속되고 있습니다.

- 연준은 2025년 12월 금리를 25bp 인하하였으며, 2026년 상반기까지 3.00% - 3.25% 범위 내 하향 안정 기조가 예상됩니다.

- 관세 및 이민 규제 등 정책 충격 완화 시 AI 및 자동차 산업을 중심으로 기업들의 투자 심리 개선이 전망됩니다.

- 다만 노동시장 둔화로 인해 소비 회복 속도는 제한적일 것으로 보이며, 2분기 이후 인플레이션 완화를 기대하고 있습니다.

국민은행 동경지점

- 2025년 일본 경제는 임금 인상과 자산 가격 상승에 힘입어 내수 중심의 완만한 개선세와 소비 회복을 시현하였습니다.

- 물가 상승 영향으로 실질 임금 감소세가 지속 중이나, 기업의 지속적인 임금 인상 기조는 긍정적인 요인으로 작용하고 있습니다.

- 연초 관세 우려로 금융 변동성이 확대되었으나, 통화 정책 기대 변화에 따라 주가와 환율은 상승세로 전환되었습니다.

- 2026년에도 설비 투자 확대 등 내수 주도의 회복이 지속될 전망이며, 임금 상승 수준도 현 수준을 유지할 예정입니다.

- 일본은행은 완화적 금융 환경을 유지하는 가운데, 금융 완화 정도를 매우 신중히 조정해 나가는 정책기조를 이어갈 것으로 예상됩니다.

국민은행 오클랜드지점

- 2026년 뉴질랜드 경제는 금리 인하 및 인프라 투자 확대 효과로 3% 수준의 성장률을 기록하며 회복 국면에 진입할 전망입니다

- 물가상승률은 주택 공급 확대 등에 힘입어 2026년 중반 이후 2% 초반대로 하향 안정되며 목표 범위 내 안착할 예정입니다.

- 중장기 경쟁력 확보를 위해 AI 및 디지털 기술 투자를 확대할 계획이나, 숙련된 인력 부족 및 사이버 보안 문제는 국가적인 중장기 과제입니다.- 식료품 및 에너지 비용 등 구조적 물가 상승 압력과 낮은 생산성 문제는 여전한 개선 과제이며, 조세 및 주택 정책의 불확실성은 주요 하방 리스크로 작용하고 있습니다.

- 체감 경기 회복은 고용 지표와의 시차로 인해 완만하겠으나, 완화적 통화 정책이 경제 활성화를 뒷받침할 전망입니다.

국민은행 베트남지점 (호치민지점/하노이지점)

- 베트남의 2025년 4분기 GDP는 전년동기대비 8.49% 증가로 최근 10년 내 최고치를 기록하며 동남아 내 압도적인 성장세를 기록하였습니다.

- 가공, 제조업과 서비스업이 경제 성장을 견인하는 핵심 동력으로 자리 잡으며 산업 구조의 다변화를 이루었습니다.

- 미국의 관세 압박 등 대외적인 통상 환경 변화 속에서도 수출 중심의 견조한 무역 경쟁력을 유지하며 무역수지 흑자 기조를 지속하였습니다.

- 1인당 노동생산성 향상 및 숙련 노동자 비중 확대를 통해 산업 전반의 질적 성장이 가시화되고 있습니다.

- 정부의 금융 완화 정책과 관광 산업의 회복세를 바탕으로 2026년에도 높은 성장 잠재력을 지속할 것으로 전망됩니다.

국민은행 재인도지점

(구루그람/첸나이/푸네 지점)

- 주요 글로벌 신용평가기관은 인도의 성장을 6.5% 수준으로 낙관하며, 국가신용등급 및 거시경제 안정성을 긍정적으로 평가하였습니다.

- 인플레이션이 1%대 안정적인 흐름을 보이는 가운데, 인도 중앙은행은 기준금리를 5.25%까지 인하하며 통화 정책의 완화 기조를 지속하고 있습니다.

- 단기 유동성 및 금융 여건은 대체로 안정적이나, 글로벌 경기 둔화에 따른 외국인 자금 유입의 변동성은 상존하고 있습니다.

- 지정학적 긴장에 따른 원자재 가격 변동과 수입 물가 상승이 재정 부담 확대의 주요 리스크 요인으로 지적되고 있습니다.

- 인도 정부는 견조한 내수 시장과 정부의 인프라 투자 확대를 바탕으로 거시경제 전반의 안정성 관리 강화에 주력할 예정입니다

국민은행 싱가포르지점

- 2025년 싱가포르 GDP는 약 5%의 성장으로 정부 전망을 상회하였으며, 반도체 수출 회복과 서비스업 성장이 이를 견인하였습니다.

- 싱가포르 핵심 인플레이션이 1% 안팎으로 안정됨에 따라 통화 정책 스탠스를 기존 긴축에서 점진적 완화로 조정하였습니다.

- 디지털 금융 및 AI와 블록체인 등 핀테크 투자를 지속하며 아세안 자본을 연결하는 허브 역할을 더욱 강화하고 있습니다.

- 낮은 실업률을 유지하고 있으나, 글로벌 수요 둔화로 인해 일부 교역 민감 업종의 비용 부담은 상존하고 있습니다.

- 녹색 전환 및 디지털 인프라 투자를 통해 대외 충격에 대한 회복력을 높이고, 중장기 성장 동력을 확보할 전망입니다.

KB PRASAC BANK PLC.

- 캄보디아 경제는 '24년 이후 성장이 둔화되고 있으며, '25년 촉발한 태국 국경 분쟁은 수출, 관광, 가계, 투자 등 경제 전반에 걸쳐 부담으로 작용하고 있습니다. 이에 세계은행은 '26년 캄보디아 경제성장률을 4.5%로 전망하고 있습니다.

- 이와 같은 경제 현황으로 '25년 캄보디아 금융권의 건전성과 수익성은 하락세를 이어 갔으며, 태국과의 국경분쟁 등 대외 요인으로 인하여 정부차원 여신 구조조정 제도를 연장하는 등 '26년에도 금융권 불확실성이 지속될 전망입니다.

PT Bank KB Indonesia Tbk.

- 인도네시아의 경제는 견고한 성장세를 보이며 '26년 이후에도 경제성장 5%를 상회할 전망으로 가공산업이 성장에 가장 큰 기여를 보이며, 화약, 제약 등 국내 수요 증가에 따른 성장세 상승과 함께 전기차 공급망 등 제조업 관련업의 투자와 고용, 생산으로 성장을 유지할 전망입니다.

- 프라보워 정부 출범 이후 소비, 복지, 인프라 투자가 성장의 핵심 동력으로 작용하며 인도네시아 경제는 안정적 성장세를 유지할 전망이나, '26년에는 루피아 약세와 국방비 등 재정 부담이 글로벌 투자자 신뢰에 부정적 요인으로 작용할 수 있는 등 잠재 리스크로 작용할 전망입니다.

KB펀드파트너스
- 주식형 시장의 자금이 ETF 시장으로의 쏠림 현상 가속화에 따라 ETF 시장 규모가 커질 것으로 예상됩니다.- 중대형운용사들의 사무관리 고정화와 전문사모운용사 유치 경쟁 심화가 예상되어 업계간 경쟁이 심화되고 있습니다.- 금리 인하 예상으로 채권형 펀드 증가가 예상되며, 공모펀드 주식시장 성장 가시화에 따른 자금유입, 공모펀드 상장에 대한 성장이 가능할 것으로 보입니다.

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

KB국민은행은 국내 최대 고객기반을 보유하고 있으며 정교화된 고객분석 시스템 활용, 소비자보호를 위한 체계적인 리스크관리 역량 등 고객중심 경영에 큰 강점을 가지고 있습니다. 이러한 영업력에 기반하여 은행기준 자산규모, 총수신, 원화대출, 투자신탁 및 방카슈랑스 판매 등에 있어서 은행권 시장점유율 수위권을 지속적으로 유지하고 있으며 또한 KB금융지주의 KB증권, KB손해보험, KB국민카드, KB라이프생명 등 계열사간 협업을 통해 고객니즈에 기반한 토탈 솔루션 제공 등 지속적인 시너지 창출 효과를 기대하고 있습니다.

4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

저출산과 고령화로 인한 인구구조의 변화, AI 등 신기술의 출현에 따른 거시·구조적 금융환경 변화 속에서 KB국민은행은 지속가능한 성장기반의 마련을 위해 5가지 전략방향을 수립하고, 중점적으로 추진하고 있습니다.

첫째, 고객기반 Core Biz 주도권 확대입니다.기업금융 중심의 고객기반을 강화해 나가며, 전통금융기관으로서 고객에게 제공할 수 있는 핵심 가치에 집중하는 동시에, WM, CIB, CM Biz 질적·양적 성장 추진을 통해 차별적 경쟁력을 강화해 가고 있습니다.둘째, New Biz & Global 경쟁력 강화입니다.미래 성장동력 발굴을 위해 임베디드 금융과 비금융영역에서의 가시적인 성과 창출 및 금융시너지 강화를 지속해 나가고 있습니다. 또한 글로벌 사업의 안정적인 성장과 내실 강화를 위해 글로벌 관리체계 고도화 및 영업체계의 강화를 추진하고 있습니다.셋째, 혁신적 고객접점 강화입니다.비대면 채널에서는 Seamless한 고객경험을 제공할 수 있도록 비대면 중심의 고객기반을 확대해나가는 한편, 기업/WM비즈니스 중심의 종합상담역량 확보를 통한 차별화된 대면상담 경험 제공을 위해 고객중심의 대면채널 운영체계 정립을 추진하고 있습니다.넷째, 지속가능한 고객신뢰 확보입니다.금융환경의 변화에도 흔들림 없이 견고하고 견실한 가치를 창출할 수 있는 경영 원칙을 적용함으로써 KB국민은행의 지속가능 역량을 제고하고 있습니다. 견고한 소비자보호체계와시스템 기반의 내부통제를 강화해 나가며, 환경변화와 기술발전에 따라 새롭게 대두되는 리스크 유형에도 선제적으로 대응함으로써 탄탄한 고객 신뢰기반을 마련해 나가고 있습니다. 또한 기업의 사회적 책임과 역할 확대에 맞추어 실천에 방점을 둔 ESG 경영을 적극적으로 추진하고 있습니다.다섯째, 차별적 역량 및 실행원천 구축입니다.은행업-AI 데이터 간 연계 극대화와 민첩하고 유연한 인프라 구축 및 핵심 테크 역량 내재화를 통해 차별적인 경쟁력을 확보하기 위한 시스템과 역량을 고도화하고 있습니다.

이러한 5가지 전략방향을 실행하여 KB국민은행은 '고객First, 디지털 First, 미래금융을 선도하는 리딩 금융 파트너'로 거듭나기 위해 다방면으로 노력하고 있습니다.

5) 시장점유율
본 시장점유율은 전국을 영업대상으로 하는 주요 은행의 원화예수금, 원화대출금을 기준으로 작성된 것으로써 작성기준에 따라 수치가 변경될 수 있으므로 공식자료는 금융감독원 은행경영통계자료를 참고하시기 바랍니다.

▶ 원화예수금

(단위: 억원, %)

구 분
2025년 3분기말
2024년말
2023년말

금 액
점유비
금 액
점유비
금 액
점유비

국민은행
3,777,349
20.9
3,677,628
21.1
3,422,755
20.8

신한은행
3,363,341
18.6
3,269,614
18.8
2,927,882
17.7

우리은행
3,042,903
16.8
3,009,653
17.3
2,919,652
17.7

하나은행
3,188,499
17.6
3,048,412
17.5
2,938,235
17.8

농협은행
3,393,362
18.7
3,072,853
17.7
3,011,330
18.3

기업은행
1,336,933
7.4
1,327,607
7.6
1,262,948
7.7

합계
18,102,387
100.0
17,405,767
100.0
16,482,802
100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

▶ 원화대출금

(단위: 억원, %)

구분
2025년 3분기말
2024년말
2023년말

금 액
점유비
금 액
점유비
금 액
점유비

국민은행
3,754,476
19.3
3,635,838
19.4
3,414,337
19.3

신한은행
3,314,797
17.1
3,202,233
17.1
2,903,363
16.4

우리은행
3,005,274
15.5
2,999,689
16.0
2,821,749
16.0

하나은행
3,171,510
16.3
3,018,444
16.1
2,898,573
16.4

농협은행
3,040,644
15.7
2,913,068
15.5
2,777,110
15.7

기업은행
3,126,134
16.1
2,987,391
15.9
2,846,944
16.1

합계
19,412,834
100.0
18,756,663
100
17,662,077
100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

(3) 신용카드업

1) 산업의 특성

신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다.신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 변화에 따른 영향이 큰 산업입니다. 이외에도 IT 기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감하게 영향 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에,한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다.

2) 국내외 시장여건

국내 신용카드 시장은 포화 상태로 접어들며 양적 성장이 둔화되고 있어, 안정적인 수익 확보와 지급결제 기술 혁신, 해외 시장 개척 등을 통한 신수익원 창출이 최우선 과제라 할 수 있습니다.

규제 측면에서는 영세·중소가맹점 범위 확대 및 카드 수수료 부담 완화 기조가 지속되면서 전통적인 카드사의 수익원이 위축되고 있어, 상품 경쟁력 향상을 통한 새로운 수요층 확보와 대체 수익원 발굴을 통해 안정적인 성장과 수익 확보를 도모해야 할 시점입니다.

한편, 혁신금융서비스 등 신사업 진출에 대한 정부의 규제 완화 기조로 인해 카드사는 사업 확장의 기회가 열리는 동시에 지급결제 시장 내 경쟁이 더욱 심화되는 환경에 놓여 있습니다. 기존 지급결제 사업자인 카드사와 PG사 외에도 정보통신기술(ICT), 유통, 통신 등이종 업종이 지급결제 시장에 진출하면서 사업자 간 협력·경쟁 구도가 심화되고 있으며, 이는 마케팅 양상과 시장 구조에 큰 변화를 가져오고 있습니다.

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

신용카드 원가 구조 및 수익성을 고려한 상품 기획 역량과 고객 특성에 기반한 정교한 영업 역량은 기본적인 경쟁 요소입니다. 특히 PLCC 등 제휴 기반 상품 확대를 통한 회원 모집 채널 다변화와 공동 마케팅 체계 구축은 안정적인 이용 실적 확보와 수익 구조 다변화 측면에서 중요한 역할을 하고 있습니다.

또한 데이터 기반 마케팅 및 고객 관리 역량 역시 경쟁력을 좌우하는 핵심 요인으로 자리 잡고 있습니다. 당사는 인공지능 마케팅 시스템(AIMs)을 활용하여 고객 데이터 분석, 타겟선정, 오퍼 설계, 집행 및 성과 분석에 이르는 마케팅 전 과정을 체계화하였으며, 고객 생애 가치(LTV) 및 반응 예측 기반의 정교한 타겟팅을 통해 마케팅 효율성을 제고하고 있습니다.

한편 지급결제 시장은 플랫폼 중심 경쟁으로 전환되고 있으며, 결제를 기반으로 자산 관리등 금융 서비스를 연계하는 통합 플랫폼 역량이 중요한 차별화 요소로 작용하고 있습니다.당사는 KB Pay를 중심으로 결제·카드·자산 관리 서비스를 통합 제공하는 전략을 추진하고 있으며, 디지털 채널 경쟁력 강화와 데이터 활용 고도화를 통해 고객 접점을 확대하고 있습니다.

4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단
KB국민카드는 KB금융그룹 내 신용카드 부문 사업 역량 강화 및 비은행 부문 경쟁력 제고를 목표로 2011년 3월 (주)국민은행으로부터 분사하여 설립되었습니다. 설립 이후 은행 네트워크와 그룹 계열사 간 협업 기반을 활용해 차별화된 영업 기반을 구축해 왔으며, 안정적인 자금 조달 구조와 리스크 관리 역량을 바탕으로 수익성과 건전성을 균형 있게 관리하고 있습니다. 또한 데이터 기반 사업 모델 발굴과 신사업 확대를 통해 지속 가능한 사업 구조를 구축해 나가고 있습니다.

한편, KB국민카드는 고객 정보 보호 및 금융 소비자 보호를 핵심 가치로 삼고 있습니다. 금융보안원으로부터 정보보호 관리체계(ISMS) 인증을 획득하였으며, 인터넷 망 분리, 접근 권한 통제, 사용자 인증 강화 등 보안 체계를 상시 점검·개선하고 있습니다. 소비자 보호 측면에서는 금융소비자보호법에 기반하여 상품 개발, 판매, 사후 관리 전 과정에 소비자 보호 절차를 내재화하고 있으며, 설명 의무 이행 관리, 불완전 판매 예방 통제, 민원 관리 등과 관련해 상시적인 프로세스 점검을 수행하고 있습니다.

지속 가능한 성장 기반 구축을 위해 영업·마케팅 전략 고도화와 고객 세그먼트 정교화를 추진하고 있으며, 데이터 분석 및 AI 기반 마케팅 고도화를 통해 영업 효율성과 고객 경험을 동시에 개선하고 있습니다. 또한 손익·성과 관리 체계를 정교화하고 비용 구조 효율화를 병행함으로써 전 사업 분야에서 내실을 강화하고 있습니다.

5) 시장 현황

- 연도별 경제활동인구 및 카드 수

구분
경제활동인구(만 명)
신용카드 수(만 매)
체크카드 수(만 매)
경제활동인구 1인당신용카드 소지 수 (매)

2021
2,831
11,769
10,609
4.2

2022
2,892
12,417
10,509
4.4

2023
2,920
12,980
10,446
4.4

2024
2,940
13,341
10,563
4.5

2025.3Q
2,970
13,583
10,546
4.6

주) 출처: 여신금융협회, 여신금융 제84호

- 신용카드 이용규모

(단위 : 조원)

구분
2025년 3Q
2024년
2023년
2022년
2021년

일시불
635.1
818.4
779.9
728.2
634.3

할부
125.7
163.9
162.1
155.8
144.7

단기카드대출(현금서비스)
41.6
57.8
57.5
57.4
55.1

장기카드대출(카드론)
33.8
47.1
44.5
46.4
52.1

합계
836.2
1,087.2
1,044.0
987.8
886.2

주) 출처: 여신금융협회, 여신금융 제84호

- 신용카드사별 카드 이용 실적

(단위 : 억원)

구분
KB국민카드
신한카드
삼성카드
현대카드
롯데카드

2025년 3분기
1,079,395
1,378,978
1,270,698
1,375,598
781,771

2024년
1,414,471
1,789,793
1,571,280
1,729,391
1,040,178

2023년
1,379,774
1,728,367
1,569,893
1,546,566
950,986

주1) 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템주2) 일시불, 할부, 단기카드대출(현금서비스)의 신용카드 이용실적 누계임

(4) 금융투자업

□ 증권업
가. 산업의 현황

(1) 산업의 특성

KB증권이 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다.

또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다.

(2) 산업의 성장성

(단위: pt, 조원)

구 분
2025년말
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말

주가지수
KOSPI
4,214.2
2,399.5
2,655.3
2,236.4
2,977.7

KOSDAQ
925.5
678.2
866.6
679.3
1,034.0

시가총액
금 액
3,983.8
2,303.4
2,558.2
2,082.7
2,649.7

증가율
72.95%
-9.96%
22.83%
-21.40%
11.99%

거래대금
금 액
4,827.4
4,669.0
4,808.7
3,913.6
6,766.8

증가율
3.39%
-2.91%
22.87%
-42.16%
18.55%

주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성일반적으로 주식시장은 경기변동에 6개월 정도 선행하며, 주가의 계절효과가 존재하나 명확히 실증된 바는 없습니다.

나. 국내외 시장여건
(1) 시장여건

2025년에는 국내 금융시장에 많은 변화가 일어났고 수출시장도 사상최대 흑자를 달성하였으나 내수 경제는 침체를 겪었습니다. 또한 트럼프2기 행정부의 출범과 함께 시작된 '관세의 무기화'는 글로벌 자본 시장에 새로운 변동성 체제를 예고하였고 이러한 무역갈등의 고조와 지정학적 위험속에서도 미국 S&P500과 한국 KOSPI 지수는 사상최고치를 경신하거나 기록적인 상승률을 보이며 일부 부진을 상쇄하며 견조한 회복 탄력성을 보였습니다.

(2) 주요 종속회사의 시장여건

회사의 명칭
내용

KB SecuritiesHong Kong Ltd.(KB증권 홍콩현지법인)
- 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다.- 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 2017년에 USD 80,000,000 및 2021년에 USD 85,000,000의 증자를 진행하였습니다.- 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다.

KB Securities VietnamJoint Stock Company(KB증권 베트남현지법인)
- 베트남은 견조한 GDP 성장세, 안정적인 물가 및 FDI의 지속적인 유입 등 양호한 경제구조를 기반으로 꾸준한 성장을 지속하는 신흥 시장입니다.- 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary trading, Underwriting 및 Investment banking advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로서, 현지 고객을 위한 다양한 투자 상품을 발굴하는 한편, IT 인프라에 대한 꾸준한 투자를 통해서 베트남 투자자들에게 새로운 디지털 서비스 경험을 제공하고 있습니다.- 베트남현지법인은 베트남 금융시장의 리더로 거듭나고자 2021년 약 690억원 규모의 증자를 진행하였으며, 이를 바탕으로 동남아시아 이머징마켓 허브로의 성장을 위한 사업 다각화를 추진 중입니다.

PT KB ValburySekuritas(KB증권 인도네시아현지법인)
- 인도네시아는 ASEAN 중심국이자 세계 4위 인구대국으로 높은 성장 잠재력을 보유하고 있으며, ASEAN지역 최대의 내수 시장과 젊은 인구를 기반으로 꾸준한 경제성장률을 기록 중이며 금융시장의 경우 점진적인 성장세를 보이고 있습니다.- 인도네시아 현지법인은 다수의 지점망을 바탕으로 리테일 브로커리지에 강점을 지닌 회사로, 최근 IB Biz 역량을 강화하고 본사의 우수한 IT 서비스 및 자본력을 활용하여 기 진출한 KB금융지주 계열사와의 시너지 추진을 통해 인도네시아와 동남아시아 금융시장을 선도하는 증권회사로 도약할 계획입니다.

주) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 주요 종속회사에 대해서는 작성하지 않았습니다.

(3) 시장점유율 추이

[주식 수탁수수료 시장점유율 현황]
(단위: 백만원, %)

구 분
25.01.01~'25.09.30
24.01.01~'24.12.31
23.01.01~'23.12.31
'22.01.01~'22.12.31

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

당사
336,634
9.84%
379,800
9.79%
426,550
10.69%
330,326
9.86%

삼성증권
275,559
8.06%
332,479
8.57%
344,862
8.64%
269,224
8.03%

NH투자증권
315,300
9.22%
357,959
9.23%
373,060
9.35%
304,002
9.07%

미래에셋증권
348,436
10.19%
397,069
10.23%
395,940
9.93%
321,645
9.60%

한국투자증권
221,768
6.48%
236,783
6.10%
232,061
5.82%
194,905
5.82%

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매수수료를 기준으로 작성

(4) 관련법령 및 감독규정

금융투자업 전반
상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률,금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정

과세
소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법

국제화
외국환거래법, 외국인투자촉진법

기타
주식회사등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률,근로자퇴직급여 보장법

다. 시장경쟁요소
(1) 경쟁요인

- 초대형 IB 간 경쟁 격화- 디지털 기반 서비스 고도화- 차별화된 금융상품 개발 및 서비스 제공여부, 예측정보의 적시성, 신속한 업무 처리 등 고객만족도 측면에서의 경쟁요소가 존재- 금융소비자 보호를 위한 정확한 정보 제공 및 책임경영
(2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점

- 초대형 투자은행으로 기업금융 전반의 토탈 IB서비스 제공- AI기술을 활용한 고객 맞춤형 자산 관리와 편의성 강화- 그룹 공동 생성형 AI플랫폼 구축- 우수 PB 육성 및 지점 네트워크를 통한 WM자산 증대 및 관리 강화- 증권-은행간 협업을 통한 지속적인 시너지 효과 강화- 리스크관리를 통한 안정적이고 지속적인 수익 추구
(3) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

- 생성형 AI기술 비즈니스를 활용한 챗봇 서비스, 로보투자일임서비스의 등과 같이 다양한 서비스의 제공을 통해 고객맞춤형 자산 관리와 편의성을 지속적으로 강화 할 것입니다..- 금융권 최초의 그룹 공동 생성형 AI플랫폼 구축으로 은행, 증권, 손해보험, 카드 에이전 트등과 협업하여 그룹 전체의 생산성과 디지털 역략을 향상시킬 수 있는 핵심수단으로 삼을 것 입니다.- 고객 needs에 부합하는 다양한 WM상품을 개발하고, 우수 PB 육성 및 지점 네트워크를활용하여 WM자산을 증대하고 이에 대한 관리를 강화 할 것입니다.- 금융시장의 변동성 확대 등에 대비한 리스크ㆍ컴플라이언스 대응능력 강화로 불확실한 시장환경에서도 회사가 안정적으로 유지될 수 있도록 대응 할 것 입니다.

□ 자산운용업

자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁받은 자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권, 부동산 등 여러 유형의 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 분배하는 투자대행을주 사업으로 하고 있습니다. 최근 10여년간 자산운용시장은 퇴직연금 시장 확대, 보험사 및 공공기관, 금융기관 운용자산 위탁 확대 등 운용수요 증가에 따라 그 규모가 지속적으로 확대되었습니다. 또한 운용자산의 구성도 전통적인 자산인 주식, 채권 등 유가증권 뿐 아니라 부동산, 인프라 등의 대체자산의 증가와 동시에 해외자산 투자 역시 증가하면서 질적인 성장도 지속하고 있습니다. 다만, 공모펀드의 경우 고객의 직접투자 선호 증가, 시장 정보에 대한 접근성 향상 등으로 성장이 다소 주춤하고 있으나, 개인의 주요투자 수단으로떠오른 ETF, 사모펀드 및 일임자금 중심의 시장 확대는 지속될 것으로 전망되며, 자산배분형 펀드 수요 증가와 해외 투자 관심 증가로 대체투자 및 해외투자 비중 역시 점진적인 증가가 예상됩니다.

2025년말 국내 자산운용 업계 전체 관리자산 1,934.8조원으로 전년말대비 279.7조원 증가하며 성장률 16.9% 기록하였습니다. 국내 주식시장의 반등 및 글로벌 증시 강세, ETF 시장급성장 등에 따른 투자유입 증가로 주식형(+92.8조), 채권형(+66.3조) 유형 중심으로 성장하였습니다. 특히 ETF 시장은 전년대비 +123.6조로 업계 전체 관리자산 확대에 견인하여 자산운용 업계 핵심 성장 동력으로 자리매김하였습니다.

KB자산운용은 이러한 시장의 성장 환경 속에서 고객에 대한 정확한 분석, 고객 니즈에 맞는 적시 상품 제공, 고객 수익률의 세심한 관리, 경영관리 체계 효율화 등을 통해 2026년에도 안정적인 성장세를 이어가도록 하겠습니다.

□ 부동산신탁업

2025년4/4분기는 부동산 시장의 전반적 위축이 지속되고 있는 가운데 건설투자 회복 지연으로 신규 개발사업의 침체가 지속되고 있습니다.또한,책임준공 우발부채 현실화 등 건전성 악화로 인한 대손비용이 증가하며 부동산신탁업계 전반의 실적부진이 이어지고 있습니다.

신탁부문은 개발사업 위축 장기화와 책임준공 리스크에 따른 대손부담이 확대되면서 업계전반 수익성 및 재무건전성 악화가 지속되고 있습니다.비우호적 시장 환경 하에서 비토지신탁과 LH신축매입약정 등 정부정책 관련 사업 등 우량 사업 위주의 수주경쟁이 심화되고있습니다.

리츠부문은 금리인하 기대에 따른 부동산간접투자시장 투자심리 완화에 힘입어 점진적인 회복세를 보이고 있습니다.특히, SI투자자 중심의 대형 오피스 거래가 활발한 가운데 부동산투자회사법 개정으로 프로젝트리츠가 본격 도입되고 정부 주택공급대책 관련 임대주택리츠 수요가 증가하는 등 향후 수주 기회 확대가 예상됩니다.

정비사업부문은 도심지 주택공급 확대 정책 및 규제완화로 신탁방식 사업수요는 지속적으로 증가할 전망입니다. 그러나 공사비 및 분담금 증가로 인해 신규 사업장의 경우 규모보다는 사업성 중심으로 재편될 것으로 예상되는 만큼, 핵심지역 내 우량 사업장 수주를 위한 업계의 경쟁이 치열해질 것으로 예상됩니다.

□ 벤처캐피탈 및 PE업

2025년 신규 벤처펀드 결성금액은 14.3조원으로 전년 대비 34.1% 증가하였으며, 벤처투자 금액은 14% 증가한 13.6조원을 달성하였습니다. 인공지능(AI), 바이오 등 주요 혁신 분야에 대한 투자가 활발히 이루어졌으며, 특히 민간 출자 확대가 신규 벤처펀드 결성을 견인하며 시장 회복세가 이어졌습니다.

벤처캐피탈 산업은 벤처투자시장 활성화를 위한 정부의 지속적인 정책 지원과 민간 분야의 시장 참여 확대로 지속적인 성장이 전망됩니다. 이에 KB인베스트먼트는 민간 벤처모펀드 결성 및 CVC 등의 전략적 투자를 통해 관련 생태계 활성화에 기여할 계획입니다.

(5) 보험업□ 손해보험업

가. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황

(1) 사업의 현황

장기보험은 금리 하락 등 경제지표의 불확실성과 보험업권 전반의 건전성 강화 압박 속에서, 건강 관련 고객 Needs도 계속 증가하여 인보험을 중심으로 성장세가 지속될 것으로 보입니다. 자동차보험은 손해율 악화에 따른 업계 기본보험료 인상, 등록대수 증가 등 시장 성장 기조 속에서도, 치료비 제도개선과 기후리스크에 따른 보험 손익 변동성 확대로, 업계 전반에 걸친 비우호적 손익 환경이 예상됩니다. 또한 일반보험은 국내 경기둔화 및 석유화학 업종 등 사업재편 영향으로 저성장 기조의 고착화와 업권내 요율경쟁 지속으로 인해 단순 외형 성장보다는 리스크 관리 역량과 수익성이 핵심 요소가 될 것으로 전망합니다. 이에 따라 KB라이프생명은 시장을 선도할 수 있는 선제적인 상품 제공 및 고객 서비스운영을 통해 시장 지위를 개선하고 나아가 CSM 확대를 가속화하여 지속적이고 안정적인 성장이 가능한 구조를 내재화하고자 합니다.

(2) 시장 여건 및 경쟁 환경
2025년은 글로벌 관세정책의 급격한 변화로 인한 불확실성 확대로 금융시장 전반에 높은 변동성을 보였습니다. 보험산업 측면에서는 IFRS17 新회계제도 안정화 과정에서 보험부채 할인율 현실화와 함께 질적 자본관리 규제가 강화되는 등 비우호적인 경영환경에 직면하였습니다. 이에 KB라이프생명은 성장추세를 멈추지 않으면서 변동성 높은 외부환경에 흔들리지 않도록 금리, 제도 변경, 계리적 가정 변화 등 대내외 환경 변화를 예측한 시나리오 수립과 중장기 재무 영향 분석 기반의 경영관리체계를 구축하였으며, 보험회사의 핵심 펀더멘털인 보험 매출의 내실 있는 성장과 수익성 관련 핵심 경영효율 지표를 개선하는데 주력하였습니다. 또한, 다차원적인 경쟁환경에서 채널이 안정적으로 상품을 공급할 수 있도록 채널별 특성을 고려한 성장 전략을 추진하고, 디지털 신기술을 활용하여 고객과의 모든 접점에서 디지털 서비스 혁신을 지속적으로 강화하는 경영 전략을 수립하고 실행하였습니다.

2026년은 저성장 고착화, 감독당국의 자본 규제 강화, 금융의 사회적 역할 변화 등 비우호적 시장환경이 지속될 것으로 예상됩니다. 이에 KB라이프생명은 다년간 축적해온 가치경영이라는 일관된 기조로 변하지 않는 가치에 집중하여 고객중심의 신상품 개발을 통한 차별화된 경쟁력 확보와 손해율, 유지율 등 경영효율지표 경쟁 우위 확대로 이익 창출력을 제고하여 대외 환경변화에 흔들리지 않는 견고한 재무 안정성을 확보해 나갈 것입니다. 또한, 위기 대응 능력을 확대하기 위해 확보된 자본과 손익을 기반으로 Digital 중심의 본업 경쟁력을 지속 강화하고, 신규 사업 재투자를 통한 철저한 미래 경쟁력 준비로 비우호적 시장상황을 대응해 나가도록 하겠습니다. 이에 2026년 경영전략 방향을 “고객 최우선 경영”과 “안정적 자본 관리”기반 견고한 성장으로 “고객에게 최상의 가치를 제공하고, 더 나은 미래를 설계하는 손해보험사”로 설정하였습니다.

나. 신규사업
(1) 헬스케어 사업
KB손해보험은 고객 데이터를 기반으로 고객별 건강 상태 분석 및 맞춤형 건강 관리 서비스 등을 제공하는 헬스케어 사업 허가를 추진하여 2021년 하반기 금융당국으로부터 설립인가를 받아 2021년 11월 헬스케어 자회사를 설립하였으며, 2022년 2월부터 건강관리서비스 플랫폼인 '오케어' 서비스를 운영 중에 있습니다.

□ 생명보험업

국내 생명보험업은 저출산·고령화 심화, 장기 저성장 기조, 금융시장 변동성 확대 등 구조적 환경 변화 속에서 성장성과 수익성 측면의 도전에 직면해 있습니다. 신규 보험 수요는 둔화되는 반면, 고령화 진전에 따라 연금·건강·요양 등 보장성 및 은퇴 관련 상품에 대한 수요는 점진적으로 확대되고 있으며, 고객 니즈 또한 단순 보장을 넘어 종합적인 생애주기 금융·비금융 서비스로 확대되고 있습니다.

IFRS17 및 K-ICS 도입 이후 생명보험사의 경영 전략은 수익 규모 중심에서 CSM 기반의 질적 성장과 자본 효율성 중심으로 전환되고 있습니다. 동시에 금리 변동성 확대와 금융시장 불확실성 증가는 자본 변동성 관리와 안정적인 투자수익 확보의 중요성을 더욱 증대시키고 있습니다.

아울러 금융소비자 보호 강화 기조에 따라 내부통제 고도화, 불완전판매 예방, 고객 이해도 제고 등 책임경영에 대한 요구가 지속적으로 강화되고 있습니다. 이에 따라 생명보험업은 단순한 금융상품 제공을 넘어, 사회적 안전망으로서의 역할과 지속가능한 가치 창출을 동시에 수행해야 하는 산업으로 인식되고 있습니다.

(6) 여신전문금융업 (신용카드 제외)

1) 여신전문금융업의 특성
여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 경제와의 연관성이 높기 때문에 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.
2) 전체금융산업의 전반적인 상황
글로벌 금융위기 이후 세계 각국은 금융회사의 건전성, 자본적정성, 유동성 규제와 함께 금융소비자 보호를 강화해 왔습니다. 이러한 규제 강화로 금융회사의 안전성, 건전성은 크게 개선되었지만 수익성 및 성장성은 다소 둔화되었습니다. 국내 경제는 글로벌 금융위기 이후 양극화가 심화되면서 금융 시장은 우량 신용대출, 소호대출 등 한정된 일부 시장에서의 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 이러한 가운데 인공지능, 스마트 팩토리 등 4차 산업혁명과 관련된 빠른 기술 변화로 시대의 패러다임이 변화함에 따라 금융회사는 기업과 가계가 직면하는 여러 위험들을 금융 측면에서 어떻게 지원할 수 있을지를 파악하는 것이 필요할 것입니다.
여신전문금융업은 글로벌 금융위기로 인한 경기침체 영향으로 위축되었으나, 이후 지속적으로 성장세를 보이고 있습니다. 최근 국내 시장은 성숙단계에 접어든 것으로 판단됨에 따라 시장규모가 큰 폭으로 증가될 가능성은 낮을 것으로 전망됩니다.
국내의 여신전문금융업은 자동차금융 부분에 대한 집중도가 매우 높습니다. 따라서 영업환경을 좌우하는 가장 주된 변수는 자동차 내수시장의 성장률 입니다. 또한 기존 자동차금융 시장은 캐피탈 업권이 주요 경쟁하는 시장이었으나, 최근 시장 참여자의 확대에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다.
3) 부문별 특성 및 산업의 성장성
- 리스금융부문
리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다.여전법상으로는 특정 물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래 상대방에게 일정기간 이상사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.
우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.
외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.
이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 부동산리스를 비롯한 새로운 업무를 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

- 신기술사업금융부문신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행할 예정이며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행한 M&A 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.- 할부금융부문할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다.할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다.할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하고, 생산판매자 금융의 성격을 가지고 있어, 자금조달력과 채권회수가 중시되는 사업입니다.- 여신전문금융회사 현황

(2025.12.31 기준)

구 분
회사명

할부금융회사

(25)

KG캐피탈㈜, ㈜마스턴캐피탈, ㈜에이치비캐피탈, ㈜에코캐피탈, ㈜제이엠캐피탈, ㈜케이카캐피탈, 디비캐피탈㈜, 롯데캐피탈㈜, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈㈜, 무궁화캐피탈㈜,볼보파이낸셜서비스코리아, 알씨아이파이내셜서비스코리아, 에이캐피탈㈜, 엔에이치농협캐피탈, 우리금융캐피탈㈜, 웰컴캐피탈㈜, 제이비우리캐피탈㈜, 코스모캐피탈㈜, 쿠팡파이낸셜㈜, 트라톤파이낸셜서비스코리아㈜,하나캐피탈㈜, 하이델베르그프린트파이낸스코리아㈜, 한국자산캐피탈㈜, 현대캐피탈㈜

리스금융회사

(27)

㈜노스이스트에비에이션캐피탈, ㈜아이엠캐피탈, ㈜애큐온캐피탈, ㈜파이오니어인베스트먼트, 데라게란덴㈜, 도이치파이낸셜㈜, 롯데오토리스㈜, 리딩에이스캐피탈㈜, 메이슨캐피탈㈜, 무림캐피탈㈜, 비엔케이캐피탈㈜, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜, 산은캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜, 씨앤에이치캐피탈㈜, 엔비에이치캐피탈㈜, 엠캐피탈㈜, 오릭스캐피탈코리아㈜, 오케이캐피탈㈜, 케이비캐피탈㈜, 토요타파이낸셜서비스코리아㈜, 포르쉐파이낸셜서비스코리아㈜, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아㈜, 한국캐피탈㈜, 한국투자캐피탈㈜, 한컴밸류인베스트먼트㈜, 현대커머셜㈜

신용카드회사

(8)

KB국민카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드

신기술금융사

(134)

㈜더블캐피탈, ㈜세아기술투자, (주)스페이스타임인베스트먼트, ㈜에스제이지파트너스, ㈜농심캐피탈, ㈜뉴메인캐피탈, ㈜더네이쳐홀딩스인베스트먼트, ㈜두산인베스트먼트, ㈜디비기술투자, ㈜디에이밸류인베스트먼트, ㈜로프티록인베스트먼트, ㈜리인베스트먼트, ㈜리젠트파트너스, ㈜모비릭스파트너스, ㈜바로벤처스, ㈜벡터기술투자, ㈜브레이브뉴인베스트먼트, ㈜브릿지인베스트먼트, ㈜빌랑스인베스트먼트,㈜삼천리인베스트먼트, ㈜솔론인베스트, ㈜수앤파이낸셜인베스트먼트, ㈜시리우스인베스트먼트, ㈜아이비케이벤처투자, ㈜아이비케이캐피탈, ㈜아펙스인베스트먼트, ㈜액시스인베스트먼트, ㈜얼머스인베스트먼트, ㈜에스더블유인베스트먼트, ㈜에스비아이캐피탈, ㈜에스비파트너스, ㈜에스제이엠인베스트먼트, ㈜에이티넘벤처스, ㈜에이피투자금융, ㈜에프앤에프파트너스, ㈜엔베스터, ㈜엔코어벤처스, ㈜엘에프인베스트먼트, ㈜엘엑스벤처스, ㈜옐로우독, ㈜와이지인베스트먼트, ㈜위드윈인베스트먼트, ㈜유비쿼스인베스트먼트, ㈜유일기술투자, ㈜이스트게이트인베스트먼트, ㈜이앤인베스트먼트, ㈜제니타스인베스트먼트, ㈜제이스이노베이션파트너스, ㈜제이에스지인베스트먼트, ㈜제이와이피파트너스, ㈜지에스벤처스, ㈜케이씨투자파트너스, ㈜케이알벤처스, ㈜케이클라비스인베스트먼트, ㈜케이티인베스트먼트, ㈜코너스톤투자파트너스, ㈜큐더스벤처스, ㈜킹고투자파트너스,㈜타임폴리오캐피탈, ㈜토니인베스트먼트, ㈜티쓰리벤처스, ㈜팍스톤인베스트먼트, ㈜펄어비스캐피탈, ㈜플루토스투자, ㈜피오인베스트먼트, ㈜하나벤처스, 나우아이비캐피탈㈜, 나이스투자파트너스㈜, 대아인베스트먼트㈜, 대전투자금융㈜, 둥국인베스트먼트㈜, 동원기술투자, ㈜동유기술투자㈜, 디에스투자파트너스(주), 레이크우드파트너스㈜, 롯데벤처스㈜, 미래에셋캐피탈㈜, 미래에쿼티파트너스㈜, 부국캐피탈(주), 브이에스인베스트먼트㈜, 삼성벤처투자㈜, 서울신기술투자㈜, 솔리크인베스트먼트㈜, 수성에셋인베스트먼트㈜, 시너지아이비투자㈜, 아르케인베스트먼트㈜, 아주아이비투자㈜, 에볼루션인베스트먼트㈜, 에스앤에스인베스트먼트㈜, 에스티캐피탈㈜, 에이스투자금융㈜, 에이에프더블유파트너스㈜, 엑스플로인베스트먼트㈜, 엔에이치벤처투자㈜, 엠더블유앤컴퍼니, 우리기술투자㈜, 유아이엘인베스트먼트㈜, 인바이츠벤처스㈜,인탑스인베스트먼트㈜, 제이더블유앤컴퍼니㈜, 제이비인베스트먼트㈜, 제이원캐피탈인베스트㈜, 주식회사 쏠리드엑스, 주식회사 엔엑스브이피, 주식회사 엘케이투자파트너스, 주식회사 제이케이벤처스, 주식회사 퍼시픽캐피탈, 주식회사 푸른인베스트먼트, 주식회사원티드랩파트너스, 청담인베스트먼트㈜, 카스피안캐피탈㈜, 케이기술투자㈜, 케이디인베스트먼트㈜, 케이와이캐피탈㈜, 코나아이파트너스㈜, 코리아오메가투자금융㈜, 큐캐피탈파트너스㈜, 키움캐피탈㈜, 티그리스인베스트먼트㈜, 티더블유지에프파트너스㈜, 티케이지벤처스㈜, 펜타스톤인베스트먼트㈜, 포스코기술투자㈜, 프렌드투자파트너스㈜, 프롤로그벤처스㈜, 피에스인베스트먼트㈜, 피움인베스트먼트㈜, 하나에스앤비인베스트먼트㈜, 하랑기술투자㈜, 한빛인베스트먼트㈜, 한일브이씨㈜, 현대투자파트너스㈜, 호라이즌아이엠㈜, 효성벤처스㈜

주) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

4) 관련법령 또는 정부의 규제 등
<주요법령 및 감독규정〉
- 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙
- 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등
〈주요내용〉
- 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내
- 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
- 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내
- 자기계열사 발행주식 보유한도 : 자기자본의 150% 이내
- 조정자기자본비율 : 7% 이상
- 원화유동성비율 : 100% 이상

(7) 저축은행업

저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 2002년 3월 저축은행으로의 명칭변경으로 대외 신인도가 크게 제고되었으며, 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해왔습니다.
지난 몇년간 저축은행의 구조조정 바람과 함께 향후 각 저축은행의 자본규모, 건전성 등에의하여 영업관련 법규 및 규제의 차별화가 더욱 가시화 될 것으로 보입니다. 또한 저축은행업계의 M&A 및 건전성 개선 등 자발적 노력을 기울이고 있으며, 정부와 금융당국의 저축은행에 대한 영업조건 완화 등 제도적인 지원을 통하여 향후 영업환경이 전반적으로 개선될 것으로 전망됩니다. 저축은행업계의 경영여건 변화에 대응하고 극복하기 위하여 건전성 확보, 새로운 비즈니스 모델 개발 등을 통해 서민금융기관으로서의 새로운 발전을 모색하고 있습니다.

(8) IT서비스업

1)

산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

- IT서비스 산업의 특성
IT서비스 산업은 현재 디지털화와 비대면화 추진 과정에서 핵심적인 역할을 담당하는 산업군입니다. 기업, 정부, 단체 등 주요 경제 주체들은 정보화 컨설팅과 정보시스템 고도화를 통해 경영관리 능력을 향상시키고 있으며, 기존 대면 채널에서 비대면 채널로 서비스 범위를 확대해 산업 생산성을 제고하고 있습니다. 이러한 이유로 IT서비스 산업은 실행력을 제공하는 중요한 역할을 수행합니다. 또한, IT서비스 산업은 타 산업군에 비해 지식 집약적인 특성을 가지고 있으며, 빠르게 발전하는 만큼 학술적·기술적 지식과 정보에 대한 시장의 요구가 매우 큽니다. IT서비스 산업은 다음과 같은 3가지 주요 영역으로 구분됩니다.

첫째, IT컨설팅(Consulting) 입니다.

IT컨설팅은 기업의 인적·물적 자원과 모든 조건에 관한 자료를 수집·분석하고, 최신 기술 활용과 현재 상황을 고려해 시스템을 구축하고 조언하는 활동을 말합니다. 구축된 정보시스템을 통해 경영상의 개선 효과와 시스템 효율성을 사후 모니터링하며, 시스템 운용과 유지 보수에 관한 조언도 제공합니다. IT프로젝트 전반을 관리하고 구축된 시스템의 적합성과 안정성을 감독하며, 프로그래머와 고객의 요구 사항을 조율해 기업이 업무 효율성과 생산성을 높일 수 있는 정보시스템을 갖추고 운영하도록 지원하는 활동을 모두 포함합니다.

둘째, 시스템 통합(System Integration) 입니다.

시스템 통합은 기업의 경영목표 달성을 위해 필요한 신규 IT시스템을 구축하는 종합 서비스를 의미합니다. 하드웨어(H/W), 소프트웨어(S/W), 개발 인력, 네트워크 인프라 등 모든IT 자원을 기업의 전산화 목적과 특성에 맞게 통합해 최적의 해결책을 제시하고 IT시스템을 개발하는 업무를 포함합니다. 시스템 설계, 구축, 테스트, 안정적 운영 등을 포함하는 대표적인 IT서비스 업무 영역입니다.

셋째, IT아웃소싱(IT Outsourcing) 입니다.

IT아웃소싱은 시스템 통합(System Integration)으로 구축된 IT시스템을 효과적이고 안정적으로 운영하고 유지 보수하기 위해 업무의 전체 또는 일부를 IT서비스 기업에 위탁해 관리하는 활동입니다. 업무 및 IT기술의 복잡도가 높아지고 최종 고객의 요구가 다양해지는 환경에서, 대고객 서비스 향상을 도모하고 IT시스템의 안정성을 확보하며 IT 운영 비용 절감을 위해 범용적으로 적용되는 IT업무 분야입니다.

- IT서비스 산업의 성장성

국내 IT서비스 시장은 AX/DX 전환 확대 등에 따라, 타 산업군 대비 높은 성장률을 보일 것으로 예상됩니다. 이는 클라우드, 사물인터넷(IoT), 빅데이터, 모바일 분야 등의 확장과 생성형 AI 기술의 확산으로 인한 AX/DX사업 확대가 주요 원동력으로, ICT 융합 시장이 활성화되면서 IT서비스가 제조, 금융, 공공부문 등 여러 산업에 광범위하게 적용되고 있어 시장 성장의 중심축이 될 것으로 전망됩니다.

-경기변동 및 계절적 특성

IT서비스는 경기변동에 민감한 경향이 있으며, 경기 변화의 영향을 직접적으로 받는 금융부문의 경우에는 경기변동에 민감한 편입니다. 경기가 둔화될 경우 신규 IT 개발 발주를 축소하면서 IT서비스 수요가 감소하는 양상이 나타납니다. 또한 IT서비스는 계절적 요인에서도 영향을 받는 편으로, 하반기, 특히 4/4분기에 신규 IT사업 발주 및 집행이 집중되며 높은 매출을 기록하는 경향이 있습니다.

2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

- 시장의 안정성

글로벌 및 국내 ICT산업은 모바일 중심의 디지털 전환이 지속적으로 이루어지고 있으며, AI, 클라우드 등 신기술 관련 분야에서 성장 가능성이 큽니다. 이에 따라 IT서비스 부분은 이러한 신기술 활용사업을 중심으로 지속적인 성장세를 유지할 것으로 보입니다.

- 경쟁상황

금융 산업은 빅테크 기업과 스타트업의 진입으로 인해 기존의 제한된 경쟁 구도에서 무제한 경쟁 구도로 변화하고 있습니다. 이에 따라 금융 IT산업은 금융업에 참여하는 전통적인IT기업뿐만 아니라 클라우드, AI, 데이터 분석 분야의 다양한 기업들이 경쟁하면서 매우 복잡해질 전망입니다. 이 경쟁 구도는 금융IT업권이 고급 인력과 혁신 기술을 중심으로 다각적인 경쟁 전략을 펼치게 하고 있습니다.

- 시장점유율

그룹 규모가 크고 계열사 수가 많은 대형 3개 IT 서비스 기업이 시장의 70% 이상을 점유하고 있는 상황에서, 모바일과 신기술을 중심으로 IT 투자가 확대될 것으로 보이며, 스타트업의 활발한 활동으로 IT산업 또한 규모와 성장 속도 면에서 더욱 확장될 전망입니다. 이와 같은 환경 속에서 IT 서비스 기업들은 시장 선점 및 점유율 확장을 목표로 하며 경쟁이 더욱 치열해질 것 입니다.

3)

시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

IT산업의 특성상 기술 변화 속도가 빠르고 고객의 요구가 다양해짐에 따라, 고객의 요구에부응할 수 있는 다양한 업무 지식과 이를 갖춘 전문 인력 확보가 IT 서비스 기업의 중요한 경쟁력이 되고 있습니다. 특히 고객이 요구한 기한 내에 결함 없는 고품질의 IT 서비스를 제공하는 능력이 우수 기업을 판가름하는 기준이 되고 있으며, 모바일 중심의 변화된 환경에서는 빠른 개발과 피드백을 통한 신속한 개선 방식도 요구됩니다. 또한, 고객 정보에 대한 보안 관리와 위기 상황에 대처하는 리스크 관리 체계의 유무도 주요 평가 척도로 작용합니다.

KB데이타시스템은 금융 IT에 특화되어 수많은 프로젝트를 성공적으로 수행하며 높은 고객신뢰와 풍부한 업무 노하우를 축적해 왔습니다. 특히, 금융 업무에 대한 깊이 있는 이해를 바탕으로 변화하는 금융 환경에서 고객이 요구하는 바에 맞춰 완벽한 결과를 제공해 왔습니다. 아울러 체계적인 인적 역량 관리와 최신 기술 습득에 능동적으로 대응해 신규 IT 기술을 신속히 내재화하고, 사전적 리스크 관리를 통해 무결성을 갖춘 고품질 IT 서비스를 제공하고 있습니다. 디지털 시대에 맞추어 비대면 사업을 중심으로 디지털 IT 서비스 제공을 확대해 나가고 있으며, 신기술 개발 및 역량 확보에도 최선을 다하고 있습니다.

4)

회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

-
우수 인적자원 확보와 효율적인 인적자원 관리

IT서비스 산업은 지식집약적인 산업 분야이므로 우수 인재 확보가 핵심이며, 축적된 기술 노하우가 기업 역량의 중요한 가치 척도로 작용하므로 효율적인 인적자원 관리 역시 필수적입니다. 당사는 금융 IT에 특화하여 IT 및 금융 분야의 노하우를 체계적으로 관리할 수 있도록 인재 양성 프로그램을 운영하고 있으며, KB 디지털 역량진단 프로그램을 통해 그룹 내 디지털 인력의 현재 수준을 진단하고, 미래 인적 자원의 역량 향상을 도모하고 있습니다.

- 그룹IT서비스 지원 강화

통합적 IT 서비스 제공을 지속적으로 확대하고 있습니다. 또한 그룹 디지털 전환을 위한 통합 클라우드 MSP 수행과 그룹 공동 AI 플랫폼 구축 사업을 통해 그룹 디지털 사업을 선도하고 있으며, KB국민은행 플랫폼 조직뿐만 아니라 KB증권, KB국민카드 등의 비은행 계열사 대상으로도 IT운영 서비스를 확대하고 있습니다. 이와 함께 그룹 차원에서 공동으로 관리해야 하는 컴플라이언스 및 보안 등 그룹 공동 사업에 대한 참여를 지속하는 등 다양한 사업 참여를 통해 그룹 IT 시너지를 극대화하고 있습니다

- 신성장동력 발굴

산업 간 경계가 점차 모호해지며 IT를 통한 성장 모멘텀을 찾는 노력이 강화되고 있습니다. 이에 따라 정부 규제 완화와 고객 수요의 다변화로 IT 융합 분야가 확대될 것으로 예상됩니다. 핀테크 혁신과 금융 규제 완화로 인한 IT 서비스 수요 증가와, 모바일 보안 및 리스크 관리의 중요성이 커지며 새로운 시장 기회가 확대되고 있습니다.

이에따라 당사는 클라우드, AI 등 신기술 부분에서의 역량 강화를 위해 지속적으로 투자하고 있으며, KB금융그룹이 보유한 우수한 지적 자산을 활용하여 사업화에 나서고 있습니다. 또한 그룹 아키텍처 협의회 참여를 통해 그룹 디지털 전략에 부합하는 방향으로 디지털 역량 강화를 추진하고 있으며, 그룹 조직과의 긴밀한 연계를 통해 그룹의 디지털화 지원을강화하고 있습니다.

다. 공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업이 있는 경우에는 사업의 내용과 전망

[그룹기준]

[KB금융지주]
- 해당사항 없음

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB증권]

KB증권은 사모 중심의 펀드시장 변화와 투자자 자산 확대에 따른 다양한 상품 수요 증가에 대응하기 위해 일반사모집합투자업 등록을 하였습니다. 증권사로서 다양한 금융상품을다뤄온 경험을 기반으로, 일반사모집합투자업을 통해 보다 다변화된 운용전략 상품을 제공함으로서 투자자의 다양한 니즈에 부합하는 솔루션을 제시할 계획입니다. 본 사업을 통해 KB증권의 수익 기반이 한층 강화될 수 있도록 안정적으로 추진하겠습니다.

[KB국민카드]

KB국민카드의 종속회사인 KB신용정보는 2024년 6월 KB국민카드의 전자문서에 대해 '시점인증 서비스'를 개시하였습니다. 향후 KB금융그룹 및 공공/금융기관을 대상으로 사업을확장해 나갈 계획입니다.

[KB라이프생명]

KB라이프생명은 2022년 8월 9일 이사회 결의에 따라 2023년 1월 1일부로 KB라이프생명(구. 푸르덴셜생명)이 KB생명보험을 흡수합병하였으며, 자세한 사항은 KB생명보험이 2022년 8월 9일에 공시한 주요사항보고서(회사합병결정)을 참조하시기 바랍니다.

KB라이프생명은 고령화에 따른 요양서비스 수요 증가 및 요양시장 민간 진출 확대 전망에따라, 요양사업을 기반을 한 시니어 라이프 케어 서비스 영역으로 사업을 확대하고자 KB손해보험의 자회사인 KB골든라이프케어의 인수를 추진하였으며, 2023년 9월 금융당국으로부터 신고 수리를 받아 10월 4일 자회사로 편입하였습니다.

라. 기타 참고할 사항
당사는 2025년 4월 25일자로 뉴욕증권거래소에 연차보고서(Annual Report Form 20-F 2023)를 제출하였습니다. 이에 대한 주요 공시내용은 2025년 4월 28일자 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)「해외증권거래소 등에 신고한 사업보고서등의 국내신고」에 공시되어 있으니 참고 하시기 바랍니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무상태표

(단위: 백만원)

과목
제18기말
제17기말
제16기말

현금 및 예치금
34,776,877
29,869,111
29,836,311

당기손익-공정가치측정 금융자산
89,862,530
79,450,093
77,038,267

파생금융자산
8,178,056
11,730,767
6,157,628

상각후원가측정 대출채권
491,978,044
472,071,840
444,805,287

투자금융자산
134,986,677
131,009,464
122,199,529

관계기업 및 공동기업 투자
1,137,184
947,390
722,222

보험계약자산
271,152
276,191
229,640

재보험계약자산
1,515,854
1,497,147
1,642,432

유형자산
5,133,801
5,390,015
4,945,699

투자부동산
3,224,180
3,759,176
4,109,784

무형자산
1,609,427
1,966,684
1,950,858

순확정급여자산
353,366
258,500
374,090

당기법인세자산
388,589
339,855
244,317

이연법인세자산
193,034
278,824
274,225

매각예정자산
174,919
136,838
208,230

매각예정처분자산집단
94,215
-
-

기타자산
24,045,128
18,863,637
20,986,897

자산총계
797,923,033
757,845,532
715,725,416

당기손익-공정가치측정 금융부채
11,320,590
10,720,231
10,920,435

파생금융부채
8,234,289
11,783,494
6,210,639

예수부채
462,397,026
435,687,897
406,512,434

차입부채
70,728,396
68,077,012
69,583,561

사채
80,049,270
76,171,257
69,176,668

보험계약부채
56,790,030
55,863,701
50,617,990

재보험계약부채
59,648
56,266
36,030

충당부채
1,264,390
927,632
1,444,418

순확정급여부채
100,088
100,187
81,869

당기법인세부채
610,484
530,720
145,335

이연법인세부채
1,819,080
1,682,292
2,094,912

매각예정처분부채집단
68,290
-
-

기타부채
43,651,463
36,429,662
40,264,935

부채총계
737,093,044
698,030,351
657,089,226

지배기업 주주지분
59,048,211
57,888,952
56,692,684

자본금
2,090,558
2,090,558
2,090,558

신종자본증권
4,359,388
5,082,578
5,032,803

자본잉여금
16,633,518
16,646,734
16,647,916

기타포괄손익누계액
(467,456)
496,922
2,152,644

이익잉여금
38,333,741
34,808,220
31,934,600

자기주식
(1,901,538)
(1,236,060)
(1,165,837)

비지배지분
1,781,778
1,926,229
1,943,506

자본총계
60,829,989
59,815,181
58,636,190

부채와 자본총계
797,923,033
757,845,532
715,725,416

연결에 포함된 회사 수
376
347
371

주1) 제16기는 전기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성 되었음

주2) 제18기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

나. 요약연결포괄손익계산서

(단위: 백만원)

과목
제18기
제17기
제16기

순이자이익
13,073,093
12,826,714
12,180,860

순수수료이익
4,098,287
3,849,627
3,673,524

보험서비스결과
1,303,373
1,649,761
1,446,852

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익
3,380,205
1,012,081
2,163,065

기타보험금융손익
(1,026,721)
(437,001)
(572,476)

기타영업손익
(2,883,075)
(1,873,011)
(2,712,989)

일반관리비
(7,064,573)
(6,938,624)
(6,647,406)

신용손실충당금 반영전 영업이익
10,880,589
10,089,547
9,531,430

신용손실충당금전입액
(2,362,878)
(2,044,286)
(3,146,409)

영업이익
8,517,711
8,045,261
6,385,021

영업외손익
(334,565)
(1,060,014)
(264,870)

법인세비용차감전순이익
8,183,146
6,985,247
6,120,151

법인세비용
(2,342,431)
(1,956,641)
(1,593,817)

당기순이익
5,840,715
5,028,606
4,526,334

법인세비용차감후 기타포괄손익
(960,417)
(1,622,712)
1,171,144

당기총포괄이익
4,880,298
3,405,894
5,697,478

당기순이익의 귀속
5,840,715
5,028,606
4,526,334

지배기업주주지분순이익
5,833,162
5,078,221
4,594,835

비지배지분순이익
7,553
(49,615)
(68,501)

당기총포괄이익 귀속
4,880,298
3,405,894
5,697,478

지배기업주주지분총포괄이익
4,878,528
3,419,852
5,772,352

비지배지분총포괄이익
1,770
(13,958)
(74,874)

주당이익

기본주당이익
15,410원
12,880원
11,483원

희석주당이익
15,261원
12,726원
11,218원

주1) 제 16기는 전기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성 되었음

주2) 제18기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

다. 요약별도재무상태표

(단위: 백만원)

과목
제18기말
제17기말
제16기말

현금 및 예치금
974,585
398,391
256,337

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,251,607
1,243,471
1,376,423

상각후원가측정 대출채권
349,112
359,054
608,286

종속기업투자
26,867,817
26,867,817
26,717,817

유형자산
2,896
2,800
3,080

무형자산
13,207
14,497
15,954

순확정급여자산
3,058
2,902
3,694

이연법인세자산
9,354
5,257
4,492

기타자산
1,381,504
912,634
542,815

자산총계
30,853,140
29,806,823
29,528,898

차입부채
-
965,000
100,000

사채
4,520,297
2,962,032
3,871,820

당기법인세부채
544,056
502,705
104,299

기타부채
853,551
388,528
410,704

부채총계
5,917,904
4,818,265
4,486,823

자본금
2,090,558
2,090,558
2,090,558

신종자본증권
4,359,256
5,082,359
5,032,518

자본잉여금
14,751,591
14,754,475
14,754,747

기타포괄손익누계액
(8,601)
(8,316)
(6,809)

이익잉여금
5,643,970
4,305,542
4,336,898

자기주식
(1,901,538)
(1,236,060)
(1,165,837)

자본총계
24,935,236
24,988,558
25,042,075

부채와 자본총계
30,853,140
29,806,823
29,528,898

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

주1) 제18기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

라. 요약별도손익계산서

(단위: 백만원)

과 목
제18기
제17기
제16기

순이자이익
(86,201)
(62,371)
(64,853)

순수수료이익
(6,934)
(7,247)
(10,387)

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익
76,649
91,892
108,399

기타영업손익
3,778,449
2,243,253
2,192,385

일반관리비
(102,905)
(95,655)
(92,603)

신용손실충당금 반영전 영업이익
3,659,058
2,169,872
2,132,941

신용손실충당금전(환)입액
56
773
(546)

영업이익(손실)
3,659,114
2,170,645
2,132,395

영업외손익
(795)
10
4,606

법인세비용차감전순이익(손실)
3,658,319
2,170,655
2,137,001

법인세수익(비용)
(686)
(58)
(15,757)

당기순이익(손실)
3,657,633
2,170,597
2,121,244

법인세비용차감후 기타포괄손익
(285)
(1,507)
(962)

당기총포괄이익(손실)
3,657,348
2,169,090
2,120,282

주당이익

기본주당이익
9,456원
5,203원
5,042원

희석주당이익
9,364원
5,142원
4,929원

주1) 제18기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 18 기 2025.12.31 현재

제 17 기 2024.12.31 현재

제 16 기 2023.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 18 기
제 17 기
제 16 기

자산

현금 및 예치금
34,776,877
29,869,111
29,836,311

당기손익-공정가치 측정 금융자산
89,862,530
79,450,093
77,038,267

파생상품자산
8,178,056
11,730,767
6,157,628

상각후원가 측정 대출채권
491,978,044
472,071,840
444,805,287

투자금융자산
134,986,677
131,009,464
122,199,529

관계기업 및 공동기업 투자
1,137,184
947,390
722,222

보험계약자산
271,152
276,191
229,640

재보험계약자산
1,515,854
1,497,147
1,642,432

유형자산
5,133,801
5,390,015
4,945,699

투자부동산
3,224,180
3,759,176
4,109,784

무형자산
1,609,427
1,966,684
1,950,858

순확정급여자산
353,366
258,500
374,090

당기법인세자산
388,589
339,855
244,317

이연법인세자산
193,034
278,824
274,225

매각예정자산
174,919
136,838
208,230

매각예정처분자산집단
94,215
0
0

기타자산
24,045,128
18,863,637
20,986,897

자산총계
797,923,033
757,845,532
715,725,416

자본과 부채

부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
11,320,590
10,720,231
10,920,435

파생상품부채
8,234,289
11,783,494
6,210,639

예수부채
462,397,026
435,687,897
406,512,434

차입부채
70,728,396
68,077,012
69,583,561

사채
80,049,270
76,171,257
69,176,668

보험계약부채
56,790,030
55,863,701
50,617,990

재보험계약부채
59,648
56,266
36,030

충당부채
1,264,390
927,632
1,444,418

순확정급여부채
100,088
100,187
81,869

당기법인세부채
610,484
530,720
145,335

이연법인세부채
1,819,080
1,682,292
2,094,912

매각예정처분부채집단
68,290
0
0

기타부채
43,651,463
36,429,662
40,264,935

부채총계
737,093,044
698,030,351
657,089,226

자본

지배기업주주지분
59,048,211
57,888,952
56,692,684

자본금
2,090,558
2,090,558
2,090,558

신종자본증권
4,359,388
5,082,578
5,032,803

자본잉여금
16,633,518
16,646,734
16,647,916

기타포괄손익누계액
(467,456)
496,922
2,152,644

이익잉여금
38,333,741
34,808,220
31,934,600

자기주식
(1,901,538)
(1,236,060)
(1,165,837)

비지배지분
1,781,778
1,926,229
1,943,506

자본총계
60,829,989
59,815,181
58,636,190

부채와자본총계
797,923,033
757,845,532
715,725,416

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 18 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지

제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 18 기
제 17 기
제 16 기

순이자손익
13,073,093
12,826,714
12,180,860

이자수익
29,156,100
30,491,385
29,142,024

기타포괄손익-공정가치 측정 및 상각후원가 측정 금융상품 이자수익
27,682,743
29,001,556
27,705,759

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익
1,436,152
1,458,512
1,415,366

보험금융이자수익
37,205
31,317
20,899

이자비용
(16,083,007)
(17,664,671)
(16,961,164)

이자비용
(14,578,519)
(16,186,914)
(15,426,706)

보험금융이자비용
(1,504,488)
(1,477,757)
(1,534,458)

순수수료손익
4,098,287
3,849,627
3,673,524

수수료수익
5,773,521
5,481,843
5,368,074

수수료비용
(1,675,234)
(1,632,216)
(1,694,550)

보험서비스결과
1,303,373
1,649,761
1,446,852

보험수익
12,376,546
11,456,191
11,005,471

보험수익
11,651,881
11,017,155
10,322,356

재보험수익
724,665
439,036
683,115

보험비용
(11,073,173)
(9,806,430)
(9,558,619)

보험서비스비용
(10,213,199)
(8,884,168)
(8,720,568)

재보험비용
(859,974)
(922,262)
(838,051)

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
3,380,205
1,012,081
2,163,065

기타보험금융손익
(1,026,721)
(437,001)
(572,476)

기타영업손익
(2,883,075)
(1,873,011)
(2,712,989)

일반관리비
(7,064,573)
(6,938,624)
(6,647,406)

신용손실충당금 반영전 영업이익
10,880,589
10,089,547
9,531,430

신용손실충당금 (전)환입액
(2,362,878)
(2,044,286)
(3,146,409)

영업이익
8,517,711
8,045,261
6,385,021

영업외손익
(334,565)
(1,060,014)
(264,870)

관계기업 및 공동기업 투자손익
26,852
(16,884)
33,110

기타영업외손익
(361,417)
(1,043,130)
(297,980)

법인세비용차감전순이익
8,183,146
6,985,247
6,120,151

법인세비용
(2,342,431)
(1,956,641)
(1,593,817)

당기순이익
5,840,715
5,028,606
4,526,334

법인세비용차감후 기타포괄손익
(960,417)
(1,622,712)
1,171,144

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소
28,017
(85,375)
(72,170)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
0
0
(2)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익
124,513
(254,864)
69,605

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 손익
(3,222)
(5,514)
(52,863)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익

외환차이
(28,814)
582,872
317

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 관련 손익
(1,992,733)
1,468,299
3,304,471

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
2,018
165
26

현금흐름위험회피수단의 손익
(289,508)
34,741
53,923

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
39,631
(186,708)
(14,659)

보험계약자산(부채)순금융손익
1,159,681
(3,176,328)
(2,117,504)

당기총포괄이익
4,880,298
3,405,894
5,697,478

당기순이익의 귀속

지배기업주주지분순이익
5,833,162
5,078,221
4,594,835

비지배지분순이익
7,553
(49,615)
(68,501)

당기총포괄이익의 귀속

지배기업주주지분총포괄손익
4,878,528
3,419,852
5,772,352

비지배지분총포괄손익
1,770
(13,958)
(74,874)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)
15,410
12,880
11,483

희석주당이익 (단위 : 원)
15,261
12,726
11,218

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 18 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지

제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

(단위 : 백만원)

자본

지배기업주주지분
비지배지분
자본 합계

자본금
신종자본증권
자본잉여금
기타포괄손익누계액
이익잉여금
자기주식
지배기업주주지분 합계

2023.01.01 (기초)
2,090,558
4,434,251
16,940,731
1,002,881
28,890,922
(836,188)
52,523,155
1,280,102
53,803,257

자본의 변동

총포괄이익

당기순이익
0
0
0
0
4,594,835
0
4,594,835
(68,501)
4,526,334

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소
0
0
0
(72,525)
0
0
(72,525)
355
(72,170)

외환차이
0
0
0
7,306
0
0
7,306
(6,989)
317

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체
0
0
0
3,346,061
27,755
0
3,373,816
260
3,374,076

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
0
0
0
24
0
0
24
0
24

현금흐름위험회피수단의 손익
0
0
0
53,923
0
0
53,923
0
53,923

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
0
0
0
(14,659)
0
0
(14,659)
0
(14,659)

보험계약자산(부채)순금융손익
0
0
0
(2,117,504)
0
0
(2,117,504)
0
(2,117,504)

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 손익
0
0
0
(52,863)
0
0
(52,863)
0
(52,863)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
0
0
0
0
(564,970)
0
(564,970)
0
(564,970)

분기배당
0
0
0
0
(586,931)
0
(586,931)
0
(586,931)

신종자본증권 발행
0
598,552
0
0
0
0
598,552
429,078
1,027,630

신종자본증권 배당
0
0
0
0
(184,915)
0
(184,915)
(57,179)
(242,094)

신종자본증권 상환
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득
0
0
0
0
0
(571,745)
(571,745)
0
(571,745)

자기주식 처분
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자기주식 소각
0
0
0
0
(242,096)
242,096
0
0
0

종속기업에 대한 소유지분 변동
0
0
(292,815)
0
0
0
(292,815)
366,380
73,565

기타
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2023.12.31 (기말)
2,090,558
5,032,803
16,647,916
2,152,644
31,934,600
(1,165,837)
56,692,684
1,943,506
58,636,190

2024.01.01 (기초)
2,090,558
5,032,803
16,647,916
2,152,644
31,934,600
(1,165,837)
56,692,684
1,943,506
58,636,190

자본의 변동

총포괄이익

당기순이익
0
0
0
0
5,078,221
0
5,078,221
(49,615)
5,028,606

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소
0
0
0
(85,946)
0
0
(85,946)
571
(85,375)

외환차이
0
0
0
547,337
0
0
547,337
35,535
582,872

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체
0
0
0
1,216,509
(2,647)
0
1,213,862
(427)
1,213,435

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
0
0
0
165
0
0
165
0
165

현금흐름위험회피수단의 손익
0
0
0
34,763
0
0
34,763
(22)
34,741

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
0
0
0
(186,708)
0
0
(186,708)
0
(186,708)

보험계약자산(부채)순금융손익
0
0
0
(3,176,328)
0
0
(3,176,328)
0
(3,176,328)

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 손익
0
0
0
(5,514)
0
0
(5,514)
0
(5,514)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
0
0
0
0
(587,006)
0
(587,006)
0
(587,006)

분기배당
0
0
0
0
(899,971)
0
(899,971)
0
(899,971)

신종자본증권 발행
0
399,059
0
0
0
0
399,059
756,317
1,155,376

신종자본증권 배당
0
0
0
0
(199,800)
0
(199,800)
(77,162)
(276,962)

신종자본증권 상환
0
(349,284)
0
0
0
0
(349,284)
(659,866)
(1,009,150)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득
0
0
0
0
0
(820,000)
(820,000)
0
(820,000)

자기주식 처분
0
0
3,975
0
0
234,600
238,575
0
238,575

자기주식 소각
0
0
0
0
(515,177)
515,177
0
0
0

종속기업에 대한 소유지분 변동
0
0
0
0
0
0
0
12,198
12,198

기타
0
0
(5,157)
0
0
0
(5,157)
(34,806)
(39,963)

2024.12.31 (기말)
2,090,558
5,082,578
16,646,734
496,922
34,808,220
(1,236,060)
57,888,952
1,926,229
59,815,181

2025.01.01 (기초)
2,090,558
5,082,578
16,646,734
496,922
34,808,220
(1,236,060)
57,888,952
1,926,229
59,815,181

자본의 변동

총포괄이익

당기순이익
0
0
0
0
5,833,162
0
5,833,162
7,553
5,840,715

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소
0
0
0
28,615
0
0
28,615
(598)
28,017

외환차이
0
0
0
(47,362)
0
0
(47,362)
18,548
(28,814)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체
0
0
0
(1,877,909)
9,744
0
(1,868,165)
(55)
(1,868,220)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
0
0
0
2,018
0
0
2,018
0
2,018

현금흐름위험회피수단의 손익
0
0
0
(265,830)
0
0
(265,830)
(23,678)
(289,508)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
0
0
0
39,631
0
0
39,631
0
39,631

보험계약자산(부채)순금융손익
0
0
0
1,159,681
0
0
1,159,681
0
1,159,681

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 손익
0
0
0
(3,222)
0
0
(3,222)
0
(3,222)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
0
0
0
0
(298,285)
0
(298,285)
0
(298,285)

분기배당
0
0
0
0
(1,004,006)
0
(1,004,006)
0
(1,004,006)

신종자본증권 발행
0
404,028
0
0
0
0
404,028
0
404,028

신종자본증권 배당
0
0
0
0
(202,392)
0
(202,392)
(102,549)
(304,941)

신종자본증권 상환
0
(1,127,218)
0
0
0
0
(1,127,218)
0
(1,127,218)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득
0
0
0
0
0
(1,480,000)
(1,480,000)
0
(1,480,000)

자기주식 처분
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자기주식 소각
0
0
0
0
(814,522)
814,522
0
0
0

종속기업에 대한 소유지분 변동
0
0
(10,401)
0
0
0
(10,401)
(22,070)
(32,471)

기타
0
0
(2,815)
0
1,820
0
(995)
(21,602)
(22,597)

2025.12.31 (기말)
2,090,558
4,359,388
16,633,518
(467,456)
38,333,741
(1,901,538)
59,048,211
1,781,778
60,829,989

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 18 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지

제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 18 기
제 17 기
제 16 기

영업활동현금흐름

영업활동으로부터의 현금흐름
4,226,378
4,020,186
4,108,816

당기순이익
5,840,715
5,028,606
4,526,334

손익조정사항
(6,580,695)
(4,100,372)
(2,222,356)

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
(2,246,763)
29,212
(1,793,351)

위험회피목적 파생금융상품 순손익
61,260
168,387
53,073

신용손실충당금전입액
2,362,878
2,044,286
3,146,409

투자금융자산순손익
(100,042)
103,986
255,989

관계기업 및 공동기업 투자손익
(26,852)
16,884
(33,110)

감가상각비 및 상각비
914,686
916,295
865,927

유무형자산기타순손익
(152,580)
145,164
131,270

주식보상비용
153,882
140,453
69,703

확정급여형퇴직급여
192,787
177,481
155,720

순이자손익
250,558
6,122
274,681

외화환산손익
730,732
620,754
200,486

보험계약관련손익
(10,823,339)
(10,922,966)
(7,695,017)

재보험계약관련손익
1,241,676
1,659,880
1,318,610

기타손익
860,422
793,690
827,254

자산ㆍ부채의 증감
4,966,358
3,091,952
1,804,838

당기손익-공정가치 측정 금융자산
(7,550,760)
(700,633)
(6,247,689)

파생금융상품
2,162
(207,969)
(152,753)

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
(548,985)
(646,377)
(252,695)

상각후원가 측정 대출채권
(23,368,272)
(27,515,988)
(15,308,932)

당기법인세자산
(48,734)
(95,539)
(39,627)

이연법인세자산
83,410
5,201
(84,148)

기타자산
(9,035,662)
1,393,446
(3,775,944)

당기손익-공정가치측정 금융부채
(58,243)
(183,609)
(1,467,780)

예수부채
23,150,126
23,821,056
12,195,807

당기법인세부채
79,765
385,385
(853,347)

이연법인세부채
354,843
367,748
245,859

기타부채
5,483,916
(4,948,829)
9,967,626

보험계약자산
5,039
(46,550)
(146,335)

재보험계약자산
(1,258,024)
(1,498,923)
(1,470,578)

보험계약부채
13,387,533
11,807,838
9,009,220

재보험계약부채
(2,261)
49,018
37,217

투자계약부채
4,290,505
1,106,677
148,937

투자활동현금흐름

투자활동으로부터의 현금흐름
(5,537,899)
(3,825,055)
(3,519,492)

위험회피목적 파생금융상품의 순현금흐름
(125,312)
(44,552)
(48,122)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분
24,532,395
15,648,112
12,389,938

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득
(25,180,947)
(16,365,119)
(11,312,232)

투자금융자산의 처분
52,496,175
45,225,323
43,472,217

투자금융자산의 취득
(57,231,392)
(47,328,121)
(47,125,014)

관계기업및공동기업투자의 처분
257,829
98,497
99,834

관계기업및공동기업투자의 취득
(419,661)
(339,469)
(114,904)

유형자산의 처분
91,927
18,616
8,177

유형자산의 취득
(333,440)
(337,178)
(350,138)

투자부동산의 처분
675,864
264,948
3,669

투자부동산의 취득
(183,503)
(88,756)
(1,018,598)

무형자산의 처분
11,702
21,073
5,359

무형자산의 취득
(221,529)
(289,731)
(330,427)

종속기업 변동에 따른 순현금흐름
(264,868)
88,528
1,297,001

기타
356,861
(397,226)
(496,252)

재무활동현금흐름

재무활동으로부터의 현금흐름
5,797,923
(1,983,837)
(1,239,069)

위험회피목적 파생금융상품의 순현금흐름
(276,837)
(216,883)
(73,335)

차입부채의 순증감
3,844,056
(4,358,474)
(2,223,069)

사채의 발행
93,229,857
86,031,647
83,777,490

사채의 상환
(89,470,531)
(80,848,086)
(83,683,272)

신탁계정미지급금의 증가
2,905,896
89,900
2,333,656

배당금의 지급
(1,302,291)
(1,486,978)
(1,151,900)

신종자본증권의 발행
404,028
399,059
598,552

신종자본증권의 상환
(1,130,000)
(350,000)
0

신종자본증권 배당금의 지급
(202,392)
(199,800)
(184,915)

자기주식의 취득
(1,480,000)
(820,000)
(571,745)

리스부채의 원금상환
(366,953)
(311,363)
(235,052)

비지배지분의 증감
(103,724)
115,292
721,101

기타
(253,186)
(28,151)
(546,580)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과
(74,705)
570,985
(58,465)

현금 및 현금성자산의 순증감
4,411,697
(1,217,721)
(708,210)

기초 현금 및 현금성자산
24,608,867
25,826,588
26,534,798

기말 현금 및 현금성자산
29,020,564
24,608,867
25,826,588

3. 연결재무제표 주석

1. 지배기업의 개요 및 보고주체 (연결)

주식회사 KB금융지주(이하 "지배기업")는 금융지주회사법에 따라 2008년 9월 29일 설립되었습니다. 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체')의 수익은 주로 개인고객들과 기업고객들에게 광범위한 은행업무 및 이와 관련된 금융서비스를 제공하는 것으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 지배기업의 본점은 서울 영등포구 국제금융로 8길 26에 소재하고 있습니다. 연결실체는 2011년 ㈜국민은행의 카드사업부 분할을 통해 종속기업 ㈜KB국민카드를 신설하였으며, KB투자증권㈜는 KB선물㈜를 흡수합병하였습니다. 또한, 2012년 1월 ㈜KB저축은행을 설립하였으며, 2013년 9월 예한솔저축은행㈜를 인수하였고, 2014년 1월 ㈜KB저축은행이 예한솔저축은행㈜를 흡수합병하였습니다. 그리고, 2014년 3월 우리파이낸셜㈜를 인수하여 KB캐피탈㈜로 상호를 변경하였습니다. 한편, 2015년 6월 LIG손해보험㈜를 관계기업으로 편입하였으며, ㈜KB손해보험으로 상호를 변경하였고, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 ㈜KB손해보험을 종속기업으로 편입하였습니다. 또한, 2016년 6월 현대증권㈜를 관계기업으로 편입하였으며, 2016년 10월 주식교환을 통해 종속기업으로 편입하였고, 현대증권㈜는 2016년 12월 KB투자증권㈜를 흡수합병하였으며, 2017년 1월 KB증권㈜로 상호를 변경하였습니다. 그리고, 2020년 8월 푸르덴셜생명보험㈜를 종속기업으로 편입하였고, 2022년 12월 ㈜KB라이프생명보험으로 상호를 변경 후 2023년 1월 기존 KB생명보험㈜와 합병하였습니다. 2023년 6월 30일 지배기업은 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다.지배기업의 자본금은 당기말 현재 2,090,558백만원입니다. 지배기업의 발행주식은 2008년 10월 10일 한국거래소에 상장되었고 미국주식예탁증서(ADS:American Depositary Shares)는 2008년 9월 29일 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장되었으며, 정관상 발행할 총주식수는 1,000백만주입니다.

2. 연결재무제표 작성기준 (연결)

(1) 회계기준의 적용연결실체의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서 및 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2. (4)에서 설명하고 있습니다.1) 연결실체는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

한 통화가 다른 통화로 교환 가능하지 않은 경우 기업이 현물환율을 추정하고, 상황의 성격 및 재무적 영향, 사용된 현물환율, 추정 프로세스, 기업이 노출된 위험에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(개정) - 무·저해지 보험상품 해지율 관련 공시보험계약을 측정하기 위해 사용한 투입변수의 추정기법이 보험 관련 법규 등에서 요구하는 원칙적인 추정기법과 다른 경우 재무제표 이용자들에게 목적적합하고 중요하다고 판단되면 그 차이내역과 재무제표에 미치는 영향을 공시하도록 '한' 문단에 추가하였습니다. 동 개정사항은 2025년 12월 31일부터 시행하여, 시행일 이후 최초로 종료하는 회계연도부터 적용합니다. 동 개정사항은 2029년 12월 31일이 속하는 회계연도까지 효력이 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품:공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품'과 제 1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결 제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

- 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채 택시 위험회피회계 적용·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표’: 원가법

- 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정

기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호가 도입한 새로운 표시 요구사항은 특히 영업손익의 정의와 관련하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것입니다. 또한, '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시 요구사항은 투명성을 강화할 것입니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.연결실체는 제1118호를 아직 채택하지 않았으며, 기준서 적용이 연결실체에 미치는 영향을 평가 중입니다. 연결실체는 전환 계획을 수립하고 2027년 3월 31일 종료되는 기간의 제1118호에 따른 첫 중간재무제표 및 2027년 12월 31일 종료되는 회계연도의 연차재무제표 보고를 예정대로 준비하고 있습니다.

(2) 측정 기준연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가에 의하여 작성되었습니다.

(3) 기능통화와 표시통화연결실체는 연결실체 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다.

(4) 중요한 회계추정

연결실체는 연결재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익,비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정을 사용하고 있습니다. 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성은 다음과같습니다.1) 법인세

연결실체의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.

2) 금융상품의 공정가치

관측 가능한 시장가격이 없는 금융상품의 공정가치 결정을 위해서는 가치평가 기법들이 요구됩니다. 빈번한 거래가 이루어지지 않고 가격의 투명성이 낮은 금융상품의 경우, 공정가치의 객관성은 낮아지고 유동성, 집중도, 시장요소의 불확실성, 가격결정의 가정 및 기타 위험에 대한 광범위한 판단이 요구됩니다.연결실체는 주석3 중요한 회계정책 (3) 금융상품의 인식 및 측정기준에서 기술하고 있는 바와 같이 금융상품의 공정가치를 결정하기 위해 평가모형을 이용하는 경우 일반적인 가치평가모형부터 발전된 자체 평가모형까지 다양한 방법을 사용하며 이때 다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다.

3) 신용손실에 대한 충당금연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권에 대해서 손상을 평가하여 대손충당금을 설정하고, 지급보증 및 미사용약정한도에 대해서는 충당부채를 설정합니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별평가 대손충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가 대손충당금및 지급보증/미사용약정충당부채 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다.

4) 영업권의 손상차손 영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다.

5) 보험계약 측정에 대한 판단 및 추정 불확실성① 미래현금흐름을 측정하기 위해 사용한 방법 및 투입변수 추정 과정미래현금흐름 추정치는 과도한 비용이나 노력 없이 이용 가능한 합리적이고 타당한 모든 정보를 이용하여 발생가능한 모든 결과의 기대값을 확률가중평균으로 측정하 며, 시장변수 및 비시장변수를 고려한 계약의 경계 내의 현금흐름에 대한 현행추청치입니다. 이러한 미래현금흐름의 확률가중평균은 일반적으로 시나리오 범위의 확률가중평균을 나타내는 결정론적 시나리오를 사용하여 계산되나, 현금흐름이 복잡한 기초요인에 의해 발생하고 경제적 상황의 변동에 비선형적인 특성에 반응하는 경우에는 확률론적 시나리오를 사용하여 계산하고 있습니다. 보험계약집합의 경계 내 현금흐름은 직접적으로 귀속가능한 현금흐름 및 보험계약집합 보다 상위의 수준에서 측정한 후 배분된 현금흐름을 포함합니다. 이러한 현금흐름은 활동기반원가 등 체계적이고 합리적인 배분 기준을 적용하며, 유사한 특성의 현금흐름 배분에는 유사한 방법이 일관되게 적용됩니다.

연결실체의 미래현금흐름 추정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.- 손해율손해율은 보험회사가 보험계약자에게 위험보장서비스를 제공하기 위해 받는 위험보험료 대비 보험사고가 발생하여 보험계약자에게 지급하는 사고보험금의 비율을 의미합니다. 손해율 가정은 장래 보험회사가 수취할 위험보험료와 지급할 사고보험금을 추정한 것으로 객관적이고 신뢰성 있는 기초자료를 이용하여 최대한 적용목적에 적합하도록 최선의 방법을 적용하여 산출합니다. 이때, 객관적이고 신뢰성 있는 기초자료란 연결실체가 경험한 통계 또는 보험산업통계, 국가통계 등을 활용하여 가장 최근까지의 측정한 결과를 이용하는 것을 의미하며, 보험계약자의 성별, 계약유형, 판매채널별 위험도 특성 등을 합리적으로 구분한 최선의 방법을 의미합니다.

- 사업비율사업비는 보험계약의 판매와 관리 상 소요되는 비용으로 보험회사가 지출하는 비용을 말합니다. 사업비 가정은 보험회사가 보험료를 산출 시 계속기업의 가정을 고려하여 지속적으로 발생되는 비용을 위주로 고려하며, 보험 계약 이행에 직접적으로 기인 한 고정 및 변동 간접비가 포함됩니다. 또한 판매유형별 보험상품별 원가 관리가 가능하도록 배분한 계약체결비용(보험료 유/무관), 계약유지비용, 손해조사비, 투자관리비를 산출대상으로 고려합니다.- 해지율해지율 가정이란 현재 보험회사의 보험계약을 유지하는 고객 중 장래 해약 또는 효력상실 발생 계약의 추정치로, 미래 계속보험료의 납입수준 및 해약환급금 발생 규모를예측할 목적으로 산출하는 가정입니다. 추정에 사용되는 통계는 연결실체가 경험한 통계를 주로 이용하며 해지율 수준에 유의한 영향을 미칠 수 있는 상품유형, 판매채널, 납입 방법 등 특성에 따라 측정합니다.

② 재량현금흐름의 추정 방법연결실체가 발행한 일부 계약은 연결실체에게 보험계약자에게 지급할 현금흐름에 대한 재량이 부여되어 있습니다. 재량 현금흐름의 변동은 미래서비스와 관련된 것으로 간주하고 보험계약마진을 조정하고 있습니다. 연결실체는 재량 현금흐름의 변동을 식별하기 위해 계약의 개시시점에 확약 현금흐름을 식별하고 있으나, 확약으로 간주되는 부분과 재량으로 간주되는 부분을 특정할 수 없다면 이행현금흐름의 추정치에 내재된 이익을 확약된 것으로 간주하고, 이를 금융위험과 관련된 현행 가정을 반영하기 위해 갱신하고 있습니다.③ 비금융위험에 대한 위험조정의 추정 방법비금융위험에 대한 위험조정은 비금융위험에서 생기는 현금흐름의 금액과 시기에 대한 불확실성을 부담하는 것에 대하여 연결실체가 요구하는 보상을 반영하도록 미래현금흐름의 현재가치의 추정치를 조정하는 것입니다. 비금융위험에 대한 위험조정은보험계약과 관련된 모든 비금융위험에서 발생하는 현금흐름의 불확실성을 반영하며,다른 모든 추정치와 별도로 추정합니다. 연결실체는 비금융위험에 대한 위험조정을 산출하기 위해 신뢰수준기법 및 자본비용법을 사용하고 있으며 비금융위험에 대한 위험조정 변동분은 보험서비스 결과와 보험금융손익을 구분하여 표시하고 있습니다.연결실체는 회사 단위의 통합수준에서 분산효과 고려하여 산출 후 개별계약 단위로 배부합니다.④ 할인율의 추정방법할인율은 화폐의 시간가치, 보험계약의 현금흐름 특성 및 유동성 특성에서 발생하는 요소처럼 관련 요소만을 포함하여야 하며, 관측가능한 투입변수를 최대한 사용하고 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 내부 및 외부의 비시장변수에 대해 모든 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 반영해야 합니다. 연결실체는 할인율을 상향식 접근법을 사용하여 추정하고 있습니다.상향식 접근법은 현금흐름의 특성과 보험 계약의 유동성을 반영하여 조정된 위험이 없는 수익률 곡선을 사용하여 할인됩니다. 보험 계약의 유동성 특성을 반영하기 위해 무위험 수익률 곡선은 비 유동성 프리미엄에 의해 조정됩니다.⑤ 투자요소의 추정방법투자요소는 보험사건의 발생여부에 관계없이 모든 상황에서 보험계약에 따라 연결실체가 보험계약자에게 상환해야 하는 금액입니다. 연결실체는 만기환급금, 해약환급금, 연금지급액 등의 유출현금흐름과 보험약관대출 관련 현금흐름을 투자요소로 구분하고 있습니다.⑥ 보장단위의 추정방법서비스별 급부수량은 보험서비스는 기대보장기간과 최대보장금액(가입금액)을 통해 산정하고, 투자수익(관련)서비스는 보험료적립금(보험약관대출 차감)을 통해 산정합니다. 집합 내 보험계약이 복수의 서비스를 제공하는 경우, 각 서비스별 총 보험료에 기초하여 가중치를 적용합니다. 각 기간별 서비스 수량과 기대보장기간은 이행현금흐름 산출 시 적용된 예상유지자에 기초하며 현재가치 효과를 반영하여 산정합니다.

3. 중요한 회계정책 (연결)

다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.(1) 연결 기준

1) 종속기업

종속기업은 연결실체에 의해 지배를 받고 있는 회사이며, 연결실체는 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 기업에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우 기업을 지배합니다. 연결실체의 또 다른 기업에 대한 지배여부를 평가하는 데 있어 행사 또는 전환이 가능한 잠재적 의결권의 존재와 영향도 고려하고 있습니다. 종속기업은 연결실체가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.

연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

연결당기순손익과 연결기타포괄손익의 각 구성요소는 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 연결총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다.지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 자본거래, 즉 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래로 회계처리하고 있습니다. 지불한 대가의 공정가치와 종속기업의 순자산의 장부금액 중 취득한 지분 해당액과의 차이는 자본에 계상됩니다. 비지배지분에 대한 처분에서 발생하는 손익 또한 자본에 반영됩니다.연결실체가 종속기업에 대해 지배력을 상실하는 경우 해당 기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 이러한 공정가치는 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산을 최초 인식하는 시점의 공정가치로 보거나, 적절한 경우 관계기업이나 공동기업에 대한 투자를 최초 인식하는 시점의 원가로 봅니다. 또한, 해당 기업에 대하여 이전에 계상하고 있던 기타포괄손익의 금액은 연결실체가 관련 자산과 부채를 직접 처분하였을 경우와 동일하게 회계처리하고 있습니다. 따라서, 과거에 인식되었던 기타포괄손익 항목은 당기손익으로 재분류됩니다.연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산, 부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생시 당기비용으로 인식됩니다.단계적으로 이루어지는 사업결합에서, 연결실체는 이전에 보유하고 있던 피취득자에대한 지분을 취득일의 공정가치로 재측정하고 그 결과 차손익이 있다면 당기손익으로 인식하고 있습니다. 취득일 이전에 피취득자에 대한 지분의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식한 금액은 이전에 보유한 지분을 직접 처분하는 경우와 동일하게 당기손익 또는 이익잉여금으로 재분류하고 있습니다.동일지배 하에 있는 회사간 사업결합은 장부금액법으로 회계처리 됩니다. 사업결합으로 이전받은 자산과 부채는 연결실체의 연결재무제표에 포함된 장부금액으로 측정됩니다. 또한 합병회사가 이전받은 자산과 부채의 연결장부금액 및 관련 연결기타포괄손익누계액의 합계액과 이전대가의 차이는 합병회사의 자본잉여금으로 반영하고 있습니다.2) 관계기업 및 공동기업

관계기업은 연결실체가 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 유의적인 영향력을 가지고 있는 회사이며, 일반적으로 연결실체가 피투자기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있다면 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하고 있습니다.

공동기업은 계약상의 약정에 의하여 경제활동에 대한 지배력을 공유하고 있는 피투자기업으로, 경제활동에 대한 전략적 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 지배력을 공유하고 있는 당사자(참여자) 전체의 동의가 필요합니다.

관계기업과 공동기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하고, 취득 후에는 지분법을 사용하여 회계처리하고 있습니다. 즉, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 당기순손익 및 자본변동분 중 연결실체의 지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고, 피투자자로부터 수령한 분배액은 투자지분의 장부금액에서 차감하고 있습니다. 연결실체와 관계기업간의 내부거래에서 발생한 미실현손익은 연결실체의 지분만큼 제거하고 있습니다. 다만, 연결실체의 내부거래에서 발생한 미실현손실은 연결재무제표에서 인식해야 하는 자산손상의 징후일 경우 당기손실로 인식하고 있습니다.관계기업 또는 공동기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 다른 회계정책을 사용한 경우에는 동일한 회계정책이 적용되었는지 검토하여 필요한 경우 관계기업 또는 공동기업의 재무제표를 조정합니다.

관계기업 및 공동기업의 손실 중 연결실체의 지분이 관계기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)과 같거나 초과하는 경우에는 지분법 적용을 중지합니다. 단, 연결실체의 지분이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 연결실체에 법적의무 또는 의제의무가 있거나, 피투자자를 대신하여 지급하여야 하는 경우, 그 금액까지만 손실과 부채로 인식합니다.

연결실체는 매 보고기간마다 관계기업투자에 대한 객관적인 손상징후가 있는 지를 판단하여야 합니다. 만약 객관적인 손상징후가 있다면 연결실체는 관계기업투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식합니다. 동 손상차손 금액은 연결포괄손익계산서상 영업외손익으로 표시됩니다.

3) 구조화기업

구조화기업은 기업을 누가 지배하는지를 결정할 때, 의결권이나 그와 유사한 권리는 주된 요소가 되지 않도록 설계된 기업을 의미합니다. 연결실체가 지분을 보유하고 있는 구조화기업에 대해 힘을 보유하고 있는지를 평가할 때, 구조화기업의 목적과 형태, 구조화기업의 관련 활동을 지시하는 실질적인 능력, 구조화기업과의 관계의 성격, 구조화기업의 이익변동성에 대한 노출의 크기와 같은 요소를 고려합니다.

4) 펀드관리

연결실체는 투자자를 대신하여 신탁자산 또는 집합투자기구 등을 관리, 운영하고 있습니다. 이러한 신탁자산 등의 재무제표는 연결실체가 신탁자산 등을 지배하는 경우를 제외하고는 연결재무제표에 포함되지 않습니다.

5) 내부거래 제거

연결실체내의 거래, 이와 관련된 잔액, 수익과 비용, 미실현손익은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다. 다만, 연결실체의 내부거래에서 발생한 미실현손실은 연결재무제표에서 인식해야 하는 자산손상의 징후일 경우 당기손실로 인식하고 있습니다.

(2) 외화1) 외화 거래

연결실체의 연결재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 마감환율이란 보고기간말의 현물환율을 말합니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고있습니다.

해외사업장순투자 환산차이와 순투자의 위험회피수단으로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외하고 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다.2) 해외사업장

해외사업장의 기능통화가 연결실체의 표시통화와 다른 경우에는 재무성과와 재무상태를 다음의 방법으로 표시통화로 환산하고 있습니다.

해외사업장의 기능통화가 초인플레이션 경제의 통화가 아닌 경우 재무상태표(비교표시하는 재무상태표 포함)의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율로 환산하고, 포괄손익계산서(비교표시하는 포괄손익계산서 포함)의 수익과 비용은 해당 기간의 평균환율로 환산하고, 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.해외사업장의 취득으로 발생하는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 해외사업장의 기능통화로 표시하고, 해외사업장의 다른 자산ㆍ부채와 함께 보고기간말의 마감환율을 적용하여 표시통화로 환산하고 있습니다.해외사업장을 처분하는 경우에는 기타포괄손익과 별도의 자본항목으로 인식한 해외사업장 관련 외환차이의 누계액을 해외사업장의 처분손익을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 해외사업장을 포함한 종속기업을 일부 처분시 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 그 해외사업장의 비지배지분으로 재귀속시키며, 이 외의 경우에는 해외사업장을 일부 처분한 때에 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분만을 당기손익으로 재분류합니다.3) 해외사업장에 대한 순투자의 환산해외사업장으로부터 수취하거나 해외사업장에 지급할 화폐성항목 중에서 예측할 수 있는 미래에 결제할 계획이 없고 결제될 가능성이 낮은 항목은 그 해외사업장에 대한순투자의 일부로 보아 연결재무제표에서 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 관련 순투자의 처분 시점에 당기손익으로 재분류합니다.

(3) 금융상품의 인식 및 측정기준1) 최초 인식

금융상품(금융자산과 금융부채)은 연결실체가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다.연결실체는 재무보고 목적으로 금융상품의 최초 인식시점에 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 따라 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 상각후원가 측정 금융자산으로 분류하고, 금융부채는 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 기타금융부채로 분류하고 있습니다.

금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융부채)이 아닌 경우 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다. 공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격으로 정의되며, 최초 인식시 금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다.2) 후속측정

금융상품은 최초 인식시점의 분류기준에 따라 다음 중 하나의 측정기준에 따라 평가됩니다.① 상각후원가

상각후원가는 금융자산이나 금융부채의 최초인식시점의 측정금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산된 상각누계액을 가감하며, 대손충당금을 인식한 경우에는 그 금액을 차감하여 산출됩니다.② 공정가치

연결실체는 공정가치의 최선의 추정치로 활성시장에서 공시되는 가격을 이용하며, 이는 금융상품의 상장시장가격이나 활성시장에서 거래된 금융상품에 대한 매매중개기관의 공시가격(dealer price quotations)에 기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기구를 통해 공시가격이 용이하고 정기적으로 이용가능하며, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 판단합니다.금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우, 그 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함합니다.

시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나 독립적인 외부평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

또한, 연결재무상태표에 인식된 공정가치측정치에 대해 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류합니다.

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수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

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수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함)

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수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정됩니다. 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다.

공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주하고 있습니다.

또한, 공정가치 평가기법들이 시장참여자들이 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 적절하게 반영하지 못하는 경우 공정가치 평가모형에서 산출된 가치는 몇 가지 요소를 반영하여 조정됩니다. 공정가치 조정에는 거래상대방의 신용위험, 유동성위험 및 기타 요인 등이 포함됩니다.

연결실체가 선택한 평가기법은 시장정보를 최대한 사용하고, 기업의 특유한 정보를 최소한으로 사용하도록 설계되었습니다. 이러한 평가기법은 시장참여자가 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 포함하며, 금융상품의 가격을 결정하기 위하여 일반적으로 적용되는 경제학적 방법론에 부합합니다. 또한, 주기적으로 평가기법을 조정하며 동일한 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다.3) 제거

제거란 이미 인식된 금융자산이나 금융부채를 연결재무상태표에서 삭제하는 것으로 금융자산 및 금융부채의 제거기준은 다음과 같습니다.① 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 또는 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하는 경우, 당해 금융자산을 통제하고 있지 아니하면 금융자산을 제거하고 있습니다. 즉, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않았을 때는 연결실체는 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 금융자산을 인식하고 있습니다.연결실체가 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고,수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.연결실체는 현실적으로 원리금의 회수가 불가능하다고 판단되는 금융자산의 장부금액과 대손충당금의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 연결실체의 내부 규정에 따라 결정하고 있습니다. 제각과는 별개로 연결실체는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 기존에 제각한 금융자산이 회수된 경우 회수금액은 당기손익으로 인식합니다.② 금융부채의 제거

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 연결재무상태표에서 제거합니다.

4) 상계

금융자산과 금융부채는 연결실체가 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계할수 있는 권리를 보유하고 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를결제할 의도가 있는 경우에만 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 연결실체와 거래상대방모두의 정상적인 사업과정의 경우, 채무를 이행하지 못하는 경우, 지급불능, 파산의 경우에 법적으로 집행 가능한 것을 의미합니다.

(4) 현금 및 예치금연결실체는 보유현금, 외국통화, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 투자자산 및 금융기관에 대한 예치금 등을 현금 및 예치금으로 분류하고 있습니다. 현금 및 예치금은 연결재무상태표에 상각후원가로 인식합니다.(5) 비파생금융자산

1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 분류되지 않는 항목은 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다.

또한 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 수취한 배당금과 유효이자율법에 따른 이자수익도 당기손익으로 인식합니다.

2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산연결실체는 채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는지에 대한 검토를 만족하는 금융자산이나 단기간내 매도할 목적이 아니고 전략적으로 보유하고 있는 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않으며, 이익잉여금으로 재분류됩니다.

외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다.

3) 상각후원가 측정 금융자산

사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상 현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류합니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.

(6) 금융자산(채무상품)의 기대신용손실

당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품은 매 보고기간말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.

기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다.

―
일반모형: 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정

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간편모형: 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산, 리스채권인 경우

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신용손상모형: 일반 금융자산으로서 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산

일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다.

연결실체는 신용위험의 유의적 증가 여부를 아래 정보를 활용해 판단하며, 아래 항목중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용위험이 유의적으로 증가했다고 간주합니다. 연체 30일 초과 기준은 모든 종속기업에서 공통적으로 적용하며, 그 외 기준은 종속기업 별 적용가능성을 고려해 일부만을 선별적으로 적용하거나 종속기업 특유의 지표를 추가 적용하고 있습니다. 계약상 현금흐름이 재협상되거나 변경된 금융자산의 경우에도 아래 기준을 동일하게 적용해 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다.- 연체 30일 초과- 결산일 현재 신용등급이 최초 인식시점 대비 일정 폭 이상 하락- 조기경보시스템 상 사후관리등급이 특정 등급 이하인 경우- 채권재조정 (손상으로 분류된 채권재조정은 제외)- 한국신용정보원 신용정보 등재- 기타 신용위험의 유의적 증가가 식별되는 경우 등간편모형은 항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용손상모형은 보고기간말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식합니다. 연결실체는 신BIS협약에 따른 자기자본비율산정 시 적용하는 부도정의에 부합하는 경우 신용이 손상되었다고 간주합니다.연결실체는 일반적으로 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용이 손상되었다고 간주합니다.- 연체 90일 이상- 법적절차 착수- 은행연합회 신용관리대상 정보등록- 기업 신용등급 C, D업체- 대환대출- 채권재조정 등1) 미래전망정보의 반영연결실체는 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다.

연결실체는 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 주요 거시경제변수와 기대신용손실 측정요소 간 관계를 추정하기 위하여 통계적 방법론을 활용하고 있습니다. 과거 연결실체가 경험한 15년 이상의 시계열 데이터와 주요 거시경제 변수간 상관관계를 도출 및 그 결과를 측정요소에 반영하여 기대신용손실을 산출하고 있으며, 연결실체가 식별한 주요 거시경제변수와 신용위험간의 상관관계는 다음과 같습니다.

주요 거시경제변수
신용위험 간 상관관계

기준금리
(+)

회사채(AA-,3년) 금리
(+)

회사채(BBB-,3년) 금리
(+)

종합주가지수
(-)

주택매매가격지수 (전국) 상승률
(-)

주택매매가격지수 (수도권) 상승률
(-)

서부텍사스유가격
(+)

민간소비 성장률
(-)

설비투자 증감률
(-)

건설투자 증감률
(-)

실업률 증감률
(+)

가계대출 증감률
(-)

CD유통수익률
(+)

기대신용손실 측정에 사용하는 미래전망정보는 연결실체가 경영계획 수립시 활용한 거시경제 전망치를 기초로 하되, 신뢰할만한 외부기관 전망치 등을 고려하고 있으며,거시경제 상황을 바라보는 내ㆍ외부의 시각에 따라 파생되는 다양한 경기예측 시나리오별 발생 가능성을 종합적으로 검토하여 KB경영연구소에서 산출하고 있습니다. 연결실체는 GDP성장률에 따른 예측 시나리오의 방향성 및 거시경제 변수와 시계열 데이터와의 유의적인 관계 등을 고려하여 미래경기 전망시 사용할 거시경제 변수를 결정하고 있으며, 직전년도에 사용한 거시경제 변수와 비교하여 일부 변경사항이 있습니다.연결실체는 당기말 대내외의 불확실한 금융환경과 경기둔화 가능성 등을 고려하여, 낙관ㆍ기본ㆍ경기악화 및 위기상황 등 복수의 거시경제 시나리오를 가중평균하여 기대신용손실을 측정하였습니다.

2) 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 측정

상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다. 연결실체는 신용위험이 유의적으로 증가하거나 신용이 손상된 금융자산 중 양적,질적 기준(채권재조정 또는 완전자본잠식 등)을 종합적으로 고려하여 개별적으로 유의적인 금융자산을 선정합니다(개별평가 대손충당금).

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다(집합평가 대손충당금).

① 개별평가 대손충당금

개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결실체는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.② 집합평가 대손충당금집합평가 대손충당금은 과거 경험손실률 데이터를 활용해 측정하되, 미래전망정보를추가로 반영합니다. 대손충당금 측정 시 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려해 자산집합 별로 추정한 부도율(PD: Probability of Default)과 회수유형별 부도시 손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 기대신용손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험 및 미래전망정보 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용됩니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.

전체기간 기대신용손실은 결산일 현재 장부금액에서 원금 상환 예정액을 차감해 산출한 금액에 구간 별 부도율, 장부금액의 변동을 반영해 조정한 부도시 손실률을 적용해 측정합니다.3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실 측정

기대신용손실의 산출방법은 상각후원가 측정 금융자산과 동일하나, 대손충당금은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 처분 및 상환의 경우에 대손충당금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.

(7) 파생금융상품

연결실체는 단기매매목적 또는 이자율위험 및 환율위험 등을 관리하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등 다수의 파생금융상품계약을 체결하고 있습니다. 연결실체의 파생금융상품업무는 리스크를 회피하고자 하는 기업고객의 요구에 부응하고,동 계약에서 발생하는 연결실체의 리스크를 회피하는데 초점을 두고 있습니다. 이러한 파생금융상품은 보유 목적 및 후속 측정 기준과 상관없이 연결재무제표상 파생금융상품으로 표시하였습니다.연결실체는 회피대상위험으로 인한 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치변동위험(공정가치위험회피) 및 현금흐름변동위험(현금흐름위험회피)을 회피하기 위하여 일부파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하고 있으며, 해외사업장 순투자의 환율변동위험(순투자의 위험회피)을 회피하기 위하여 일부 파생금융상품 및 비파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

연결실체는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 이 문서는 위험회피수단, 위험회피대상항목, 회피대상위험의 성격, 위험 회피관계의 개시시점 및 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다.

연결실체는 파생금융상품을 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로매 보고기간말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생금융상품의 공정가치 변동으로인한 평가손익은 각각 다음과 같이 인식하고 있습니다.1) 매매목적 파생금융상품위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생금융상품을 제외한 모든 파생금융상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익의 일부로 인식됩니다.2) 공정가치위험회피목적 파생금융상품

위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익(기타영업손익)으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익(기타영업손익)으로 인식하고 있습니다. 단, 위험회피 항목이 지분상품이며, 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 표시하기로 선택한 경우에는 위험회피수단의 손익 및 회피대상위험으로 인한 위험회피 대상항목의 손익을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.공정가치위험회피회계는 연결실체의 위험관리목적을 더 이상 충족하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.3) 현금흐름위험회피목적 파생금융상품

위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 위험회피 개시 이후 위험회피대상항목의 공정가치(현재가치) 변동 누계액(위험회피대상 미래예상현금흐름의 변동 누계액의 현재가치)을 한도로 현금흐름위험회피기타포괄손익으로 인식하며, 비효과적인 부분은 기타영업손익으로 인식합니다. 이전에 기타포괄손익에 인식된 관련 손익은 위험회피대상 예상현금흐름이 당기손익에 영향을 미치는 회계기간에 재분류조정으로 자본에서 당기손익(기타영업손익)으로 재분류됩니다. 현금흐름위험회피회계는 연결실체의 위험관리전략이나 목적이 변경되거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 회계기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

4) 순투자의 위험회피수단으로 지정된 파생금융상품 및 비파생금융상품

위험회피수단으로 지정되고 해외사업장순투자의 위험회피회계 적용요건을 충족한 파생금융상품 및 비파생금융상품의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 위험회피에 비효과적인 부분은 기타영업손익으로 인식하고있습니다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나 그 해외사업장의 일부를 처분하는 시점에 재분류조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.

5) 내재파생금융상품

내재파생금융상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생금융상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생금융상품의 정의를 충족하는 경우복합금융상품의 주계약이 금융자산에 해당하지 아니하고, 당기손익-공정가치로 측정하는 항목으로 지정되지 않았다면 내재파생금융상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리된 내재파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익의 일부로 인식됩니다.

6) 거래일 손익 (Day 1 gain and loss)

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이(Day 1 gain and loss)는 당기손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익혹은 기타영업손익의 일부로 인식됩니다.

(8) 유형자산

1) 인식과 측정

유형자산은 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 사용할 수 있도록 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가와 관련 자산을 제거ㆍ해체ㆍ복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.

수선비 중 자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 당해 자산의 원가에 가산하며, 단지 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기 비용으로 처리하고 있습니다. 또한, 유형자산을 구성하는 일부 요소의 원가의 내용연수가 자산 전체의 내용연수와 다른 경우에는, 별개의 자산으로 회계처리하고 있습니다.

2) 감가상각

유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 행태를 가장 잘 반영하는 방법으로 상각하고 있습니다.유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가와 비교하여 유의적이라면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.유형자산의 추정 내용연수 및 감가상각방법은 다음과 같습니다.

구분
상각방법
내용연수

업무용건물
정액법
20 ~ 40 년

임차점포시설물
정률법/정액법
4 ~ 15 년

업무용동산
정률법/정액법
3 ~ 15 년

매 회계연도말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(9) 투자부동산

1) 인식과 측정임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있으며, 최초 인식과 후속측정은 유형자산과 동일하게 원가모형을 적용하고 있습니다.

2) 감가상각

투자부동산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 투자부동산은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 방법으로 상각하고 있습니다.

투자부동산의 추정 내용연수 및 감가상각방법은 다음과 같습니다.

구분
상각방법
내용연수

건물
정액법
20 ~ 40 년

매 회계연도말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.(10) 무형자산무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.영업권 및 회원권을 제외한 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 경제적 내용연수 동안 정액법 또는 정률법으로 상각하고 있습니다.

구분
상각방법
내용연수

산업재산권
정액법
3 ~ 19 년

소프트웨어
정액법
3 ~ 5 년

기타
정액법/정률법
1 ~ 13 년

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.1) 영업권① 인식 및 측정연결실체는 2010년 1월 1일 이전의 사업결합과 관련된 영업권은 연결실체의 과거 회계기준에 따라 인식된 금액으로 표시하였습니다.2010년 1월 1일 이후의 사업결합으로 인한 영업권은 사업결합원가 중 피취득자의 식별가능한 취득자산과 인수부채의 공정가치에 대한 순액을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 피취득자의 식별가능한 취득자산과 인수부채의 공정가치순액이 사업결합원가를 초과하는 경우, 그 차액은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

연결실체는 비지배지분을 공정가치 또는 피취득자산의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적 지분으로 측정할 지를 개별 사업결합 거래 취득일에 결정합니다.

사업결합과 관련하여 발생한 부대비용은 채무증권과 지분증권의 발행원가를 제외하고는 용역을 제공받은 기간에 비용으로 인식합니다.② 비지배지분의 추가취득

비지배지분의 추가취득은 주주간의 거래로 회계처리하고, 그 결과 관련 영업권 등은 인식하지 않고 있습니다.

③ 후속측정영업권은 상각하지 않으며 원가에서 누적된 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 관계기업투자와 관련하여, 영업권의 장부금액은 투자주식의 장부금액에 포함되어 있으며, 관련 손상차손금액은 관계기업투자를 구성하고 있는 개별 자산(영업권 포함)에 배부되지 않습니다.2) 후속지출

후속지출은 관련되는 특정자산의 미래 경제적 효익이 증가하는 경우에만 자본화하며내부적으로 창출한 영업권 및 상표명 등을 포함한 다른 지출은 발생 즉시 비용화하고있습니다.

(11) 비금융자산의 손상이연법인세자산, 종업원급여에서 발생한 자산 및 매각예정으로 분류되는 비유동자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 사업결합으로 취득한 영업권 및 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 수행하고 있습니다.회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 추정하고 있습니다. 현금창출단위란 다른 자산이나자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단을 의미합니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인하여 추정합니다.자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 이러한 장부금액의 감소는 손상차손으로 즉시 당기손익으로 인식하고있습니다. 사업결합으로 취득한 영업권은 손상검사 목적상 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 배분하고 있습니다. 현금창출단위에 대한 손상차손은 우선 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고, 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산 각각의 장부금액에 비례하여 자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입할 수 없습니다. 매 보고기간말에 영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입합니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각후 잔액을 초과할 수 없습니다.(12) 매각예정비유동자산

비유동자산 또는 처분자산집단의 장부금액이 계속 사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것으로 예상된다면 이를 매각예정자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 조건은 당해 자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태로 즉시 매각가능하여야 하며 매각될 가능성이 매우 높을 때에만 충족된 것으로 간주하고 있습니다. 자산(또는 처분자산집단)을 매각예정으로 최초 분류하기 직전에 해당 자산(또는 처분자산집단 내의모든 자산과 부채)의 장부금액은 적용가능한 기업회계기준서에 따라 측정한 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다.

비유동자산이 매각예정으로 분류되거나 매각예정으로 분류된 처분자산집단의 일부인 경우에는 그 자산은 상각하지 아니하고 있습니다.

자산의 순공정가치가 하락하면 손상차손을 즉시 당기손익으로 인식하고, 순공정가치가 증가하는 경우 과거에 인식하였던 손상차손누계액을 한도로 환입하고 있습니다.

(13) 금융부채계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다.

1) 당기손익-공정가치 측정 금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익-공정가치 지정 금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 최초인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

연결실체는 유가증권대차거래에 대하여 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권 차입시 비망가액으로 관리하다가 동 차입유가증권의 매도시 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 처리한 후, 보고기간말에 공정가치 변동분을 당기손익으로, 매입상환시 장부금액과 매수금액의 차이를 당기손익으로 인식하고 있습니다.

또한, 연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.2) 기타금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채에는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하고 있습니다.

금융상품을 환매조건부로 매도한 경우 금융상품은 연결재무상태표에서 제거하지 아니하고, 매도금액을 차입부채로 인식하고 있습니다. 금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 연결재무상태표에서 제거하고 있습니다.

(14) 보험계약

연결실체의 종속기업인 ㈜KB손해보험 및 ㈜KB라이프생명보험은 보험계약을 발행합니다. 연결실체는 이러한 계약들을 기업회계기준서 제1117호를 적용하여 회계처리 합니다.1) 보험계약 정의와 분류

보험계약은 계약당사자 일방(보험자)이 특정한 미래의 불확실한 사건(보험사건)으로 계약상대방(보험계약자)에게 불리한 영향이 발생한 경우에 보험계약자에게 보상하기로 약정함으로써 보험계약자로부터 유의적 보험위험을 인수하는 계약입니다. 이러한 평가는 계약 발행일에 각 계약별로 이루어집니다. 연결실체는 상업적 실질이 있는 어떠한 하나의 시나리오에서라도 보험사건으로 인하여 연결실체가 보험계약자에게 유의적인 부가급부금을 지급(비록 그 보험사건의 발생가능성이 매우 낮거나 불확실한 현금흐름의 기대현재가치가 그 보험계약의 잔여현금흐름의 기대현재가치에서 차지하는 비중이 매우 낮더라도)하게 되는지를 평가함으로써 보험계약이 유의적 보험위험을 포함하고 있는지를 결정합니다.연결실체는 보험위험에 따른 손실보상에 더하여 보험계약자가 연결실체와 함께 투자수익에 참가하는 것을 허용하는 보험계약을 발행하고 있습니다. 참가특성이 있는 계약이 다음의 세가지 요건을 충족한다면 직접참가특성이 있는 보험계약의 정의를 충족합니다. 연결실체는 계약의 개시시점에 기업의 기대에 따라 아래 요건들이 충족되는지 평가합니다.― 계약 조건에 보험계약자가 명확하게 식별된 기초항목 집단의 일정 몫에 참여한다는 것이 명시되어 있다.― 연결실체는 보험계약자에게 기초항목에서 발생하는 공정가치 이익 중 상당한 몫에 해당하는 금액을 지급할 것으로 예상한다.― 보험계약자에게 지급될 현금흐름의 변동분 중 상당한 비율이 기초항목의 공정가치 변동에 따라 변동될 것으로 예상한다.또한 연결실체는 재량적 참가특성이 있는 투자계약을 발행하고 있습니다. 이러한 계약들은 보험계약과 동일한 자산의 집단에 연계되어 있으며, 보험계약의 경제적 특성과 유사한 특성을 가지고 있습니다.

2) 통합 수준연결실체는 유사한 위험에 노출되어 있고 함께 관리되는 보험계약을 통합하여 포트폴리오를 식별합니다. 각각의 포트폴리오는 기업회계기준서 제1117호의 인식과 측정 요구사항을 적용하여 보험계약집합으로 세분화됩니다. 연결실체는 최초 인식시점에 보험계약들이 발행되는 시점에 기초하여 그 계약들을 구분합니다. 하나의 코호트는 12개월 이내에 발행된 모든 계약들을 포함합니다. 각각의 코호트는 손실 부담 가능성에 따라 세개의 보험계약집합으로 다시 세분화됩니다.― 최초 인식시점에 손실을 부담하는 계약― 최초 인식시점에 후속적으로 손실을 부담하게 될 유의적 가능성이 없는 계약― 그밖의 잔여계약보험계약의 손실 부담 가능성은 보험계약집합을 최소단위로 하여 최초인식시점에 기대치(확률가중치로 결정된 이행현금흐름 기대치)에 근거하여 결정합니다. 최초 인식시점에 설정된 집합의 구성은 후속적으로 재평가하지 않습니다.

3) 인식연결실체는 다음 중 가장 이른 날에 발행한 보험계약집합을 인식합니다.― 보험계약집합의 보장기간 개시일― 그 집합 내의 보험계약자가 첫번째 보험료를 납부해야 하는 날(계약상 납입기일이 없는 경우에는 첫번째 보험료를 수령한 때를 그 날로 간주) ― 손실부담계약집합이 손실을 부담하게 되는 날만약, 원수보험계약을 최초로 인식하는 시점이 출재보험계약 집합의 보장기간이 개시되는 시점보다 늦다면, 비례적 보장을 제공하는 출재보험계약 집합의 인식을 원수보험계약이 최초로 인식될 때까지 연기합니다.재량적 참가특성이 있는 투자계약들은 연결실체가 계약의 당사자가 되는 날에 최초로 인식됩니다.4) 계약의 경계보험계약집합의 측정은 집합 내 각 계약들의 경계 내에 있는 모든 미래현금흐름을 포함합니다. 연결실체는 보험계약자에게 보험료 납부를 강제할 수 있거나 보험계약자에게 보험계약서비스를 제공해야 할 실질적인 의무가 보고기간 동안 존재하는 실질적인 권리와 의무로부터 발생한다면 그 현금흐름은 계약의 경계 내에 있다고 결정합니다.보험계약서비스를 제공할 실질적인 의무는 다음의 경우에 종료됩니다.- 연결실체에 특정 보험계약자의 위험을 재평가할 실제 능력이 있어, 해당 위험을 모두 반영한 가격이나 급부의 수준을 정할 수 있는 경우- 연결실체가 보험계약 포트폴리오의 위험을 재평가할 실제 능력이 있어, 포트폴리오의 위험을 모두 반영한 가격이나 급부의 수준을 정할 수 있고, 위험을 재평가하는 시점까지 보험료의 가격을 산정할 때 재평가일 이후의 기간과 관련된 위험은 고려하지 않는 경우

연결실체는 최초 인식시점과 연결실체의 실질적인 권리와 의무에 있어 상황 변화의 영향을 포함하기 위해 매 후속보고일에 계약의 경계를 평가합니다.5) 측정: 보험료배분접근법을 적용하지 않는 보험계약① 최초 측정연결실체는 최초 인식시점에 보험계약집합을 이행현금흐름과 보험계약마진의 합으로 측정합니다. 이행현금흐름은 미래현금흐름의 추정치, 미래현금흐름과 관련된 금융위험과 화폐의 시간가치를 반영하기 위한 조정, 그리고 비금융위험에 대한 위험조정으로 구성합니다.미래현금흐름 추정치는 과도한 비용이나 노력 없이 이용 가능한 합리적이고 타당한 모든 정보를 이용하여 발생가능한 모든 결과의 기대값을 확률가중평균으로 측정하며, 시장변수 및 비시장변수를 고려한 계약의 경계 내의 현금흐름에 대한 현행추청치 입니다. 연결실체는 매 보고기간말마다 과거의 증거와 추세에 관한 정보를 포함하여 이용가능한 모든 새로운 정보를 사용하여 그 추정치를 업데이트 합니다.비금융위험에 대한 위험조정은 비금융위험에서 생기는 현금흐름의 금액과 시기에 대한 불확실성을 감수하는 것에 대하여 보험자가 요구하는 보상을 반영하도록 미래 현금흐름의 현재가치 추정치를 조정하는 부채로서, 비금융위험에 대한 위험조정의 대상이 되는 위험은 보험위험과 그 밖의 비금융위험(해약위험, 비용위험 등) 입니다. 연결실체는 신뢰수준기법 및 자본비용법을 통해 비금융위험에 대한 위험조정을 산출합니다. 연결실체는 비금융위험에 대한 위험조정을 회사 단위의 통합수준에서 분산효과 고려하여 산출한 후 개별 보험계약집합 단위로 배부합니다.

보험계약마진은 미래에 보험계약서비스를 제공함에 따라 인식하게 될 미실현이익으로, 보험계약집합의 최초 인식시점에 이행현금흐름이 순유입인 경우, 해당 보험계약집합에서 최초 인식시점에 수익이나 비용이 나오지 않도록 보험계약마진을 측정합니다. 반대로 보험계약집합의 최초 인식시점의 이행현금흐름이 순유출인 경우, 해당 보험계약집합을 손실부담계약집합으로 분류하고 순유출 예상금액을 당기손익으로 인식하고 이를 손실요소로 후속 측정합니다.② 일반모형의 후속 측정보고기간말 현재 보험계약집합의 장부금액은 잔여보장부채와 발생사고부채에 대한 현행 추정치의 합계입니다. 잔여보장부채는 보고기간말 현재 보험계약집합에 배분된미래서비스와 관련된 이행현금흐름과 보험계약마진으로 구성됩니다. 발생사고부채는 아직 지급되지 않은 보험금과 보험비용에 대한 이행현금흐름으로 구성되며, 이행현금흐름 내에는 기보고손해액과 미보고발생손해액 및 감독규정에 따른 배당준비금을 포함하고 있습니다.연결실체는 매 보고기간 말마다 할인율 및 기타 금융변수 뿐만 아니라 비금융 위험을 고려하여 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성에 대한 현행 추정치를 반영하기 위해 발생사고부채 및 잔여보장부채 모두에 대한 이행현금흐름을 업데이트합니다.경험조정은 다음의 차이입니다.― 기초시점에서의 예상현금흐름 추정치와 당기에 수령한 보험료(그리고 보험취득 현금흐름 및 보험료 세금과 같이 지급된 관련 현금흐름)에 대한 실제 현금흐름― 기초시점에서의 예상현금흐름 추정치와 당기 중 실제로 발생한 보험서비스비용(보험취득비용은 제외)현재 또는 과거 서비스와 관련된 경험조정은 당기손익으로 인식됩니다. 발생한 사고(발생하였으나 보고되지 않은 경우 포함)와 기타 발생한 보험서비스비용의 경우 경험조정은 항상 현재 또는 과거 서비스와 관련됩니다. 이들은 보험서비스비용의 일부로 당기손익에 포함됩니다. 미래 서비스와 관련된 이행현금흐름의 변동은 보험계약마진을 조정하여 잔여보장부채에 포함됩니다.보고기간말에 직접참가특성이 없는 보험계약집합의 보험계약마진 장부금액은 기초시점의 장부금액에서 다음을 조정한 금액입니다.― 그 집합에 추가된 신계약의 효과― 최초 인식시점에 결정된 할인율로 측정된 보험계약마진의 장부금액에 대해 부리된 이자― 미래서비스와 관련된 이행현금흐름의 변동(단, 다음은 제외)(i) 그 보험계약집합이 손실을 부담하게 되거나 더욱더 손실을 부담하게 되는 손실을 발생시키시면서 보험계약마진의 장부금액을 초과하게 하는 이행현금흐름의 증가(ii) 손실부담계약집합에 대해 종전에 인식하였던 손실을 환입시키는 이행현금흐름의 감소― 보험계약마진에 대한 환율변동효과― 보고기간 말에 당기와 잔여보장기간 동안 보험계약마진의 배분에 의해서 결정된, 해당기간에 보험계약서비스를 이전함에 따라 보험수익으로 인식된 금액미래보장과 관련된 이행현금흐름이 추가적으로 증가하는 경우 그 현금흐름이 발생할 때 그 보험계약집합의 손실요소를 증가시키면서 당기손익으로 인식됩니다. 후속적으로 미래보장과 관련된 이행현금흐름의 감소는 손실요소가 당기손익을 통해 전부 환입 될 때까지는 보험계약마진을 조정하지 않습니다.③ 변동수수료모형의 후속 측정연결실체는 상당한 투자관련 서비스를 제공하는 직접참가특성이 있는 보험계약을 발행하고 있습니다. 연결실체는 다음사항을 제외하고, 일반모형 적용 보험계약 측정에 적용하는 회계정책을 변동수수료모형 적용 보험계약 측정에 동일하게 적용합니다.보고기간 말 현재 직접참가특성이 있는 계약의 보험계약마진의 장부금액은 보고기간 초의 장부금액에서 다음을 조정한 금액입니다.― 집합에 추가된 신계약의 효과― 다음을 제외한 기초항목의 공정가치 중 기업의 몫에 해당하는 금액의 변동(i) 위험경감수단의 영향을 상계하기 위해 당기손익으로 표시하는 것을 선택한 보험계약마진의 금액(ii) 관련 계약집합을 손실부담이 되게 하는 손실을 발생시키거나 손실부담 계약집합을 더욱 더 손실부담이 되게 하는, 보험계약마진 장부금액을 초과하는 기초항목의 공정가치 중 기업의 몫에 해당하는 금액의 감소(iii) 손실부담 계약집합에 대해 종전에 인식했던 손실의 환입을 초래하는 기초항목의 공정가치 중 기업의 몫에 해당하는 금액의 증가― 다음을 제외한 미래서비스와 관련된 이행현금흐름의 변동(i) 위험경감수단의 영향을 상계하기 위해 당기손익으로 표시하는 것을 선택한 보험계약마진의 금액(ii) 보험계약마진의 장부금액을 초과하는 이행현금흐름의 증가. 그로 인해 계약집합은 손실을 부담하게 되거나 더욱더 손실을 부담(iii) 손실부담 계약집합에 대해 종전에 인식했던 손실의 환입을 초래하는 이행현금흐름의 감소― 보험계약마진에서 발생하는 모든 외환차이의 영향― 당기 중 보험계약서비스의 이전에 따라 보험수익으로 인식된 금액. 이러한 금액은 보고기간 말 현재 잔여 보험계약마진(배분 전 기타 모든 조정이 이루어진 후)을 당기와 잔여보장기간동안 그 기간에 제공된 보장단위금액을 기초로 배분하여 결정됩니다.모든 보험계약마진의 조정사항들은 기초항목에서 발생하는 공정가치 이익에 영향을 주는 금융변수에 대한 의존도가 전부 고려된 현행의 화폐의 시간가치 측정치를 고려하여 측정됩니다. 변동수수료 모형을 적용할 때, 보험계약마진을 조정하는 이행현금흐름의 변동은 기초항목의 공정가치 중 기업의 몫에 해당하는 금액의 변동과 기초항목 수익에 연동되지 않는 이행현금흐름의 변동입니다. 기초항목 수익에 연동되지 않는 이행현금흐름의 변동은 다음과 같습니다.― 기초항목으로부터 발생하지 않는 화폐의 시간가치 및 금융위험 효과의 변화, 예를 들어 금융보증의 영향― 미래서비스와 관련하여 해당기간에 수령한 보험료로부터 발생한 경험조정― 잔여보장부채의 예상되는 미래현금흐름의 추정치 변동― 투자요소의 지급시기 차이― 미래서비스와 관련된 비금융위험에 대한 위험조정의 변동④ 재보험계약연결실체는 다음사항을 제외하고, 보험계약집합 측정에 적용하는 회계정책을 재보험계약집합 측정에 동일하게 적용합니다.연결실체는 재보험계약 발행자의 불이행 관련 모든 위험의 효과(담보로 인한 효과와 분쟁으로 인한 손실을 포함)를 재보험계약집합 측정 시 포함합니다. 재보험자의 불이행위험 효과를 매 보고기간 말 재측정하며 불이행위험의 변동효과를 당기손익으로 인식합니다. 당사는 재보험자에게 이전하는 위험을 반영하도록 비금융위험에 대한 위험조정을 산정합니다. 재보험계약은 재보험의 특성을 고려하여 최초 인식시점의 이행현금흐름이 순유출이더라도, 해당 계약을 손실부담집합으로 분류하거나 순유출 예상금액을 당기손익으로 인식하지 않습니다.다만, 재보험 보장을 구입하는 순원가가 출재보험계약집합을 구입하기 전에 발생한 사건과 관련이 있다면, 그러한 원가는 비용으로 즉시 인식합니다.⑤ 보험수익연결실체는 보험계약집합에서 발생하는 서비스를 제공하고, 서비스에 대한 교환으로 받을 것으로 기대하는 대가를 보험수익으로 인식합니다. 보험계약집합의 총 보험수익은 계약에 대한 대가로 받는 보험료에 금융효과를 조정하고 모든 투자요소를 제외한 금액입니다.보고기간 동안 보험수익으로 인식하는 보험계약마진금액은, 보험계약집합 별 상각 전 기말 잔여보험계약마진을 보고기간 동안 제공된 보장단위와 미래에 제공될 것으로 기대되는 보장단위 각각에 동일하게 배분한 후, 보고기간 동안 제공된 보장단위에 배분된 금액으로 인식합니다. 보험계약집합 내의 보장단위 수는 집합 내의 계약에서 제공되는 보험계약서비스의 수량이며, 각 계약에 따라 제공되는 급부의 수량 및 기대되는 보장기간을 고려하여 결정됩니다.보험취득현금흐름은 시간의 경과에 따른 체계적인 방법으로 각 보고기간에 배분하여, 보험수익과 보험비용으로 동일한 금액을 인식합니다.손실요소는 체계적인 방법으로 배분하며, 손실요소에 배분된 총금액은 계약집합의 보장기간말까지 영(0)이 됩니다. 손실요소 배분액 중 당기분은 보험수익과 보험비용으로 동일한 금액을 인식에서 제외합니다.⑥ 보험금융손익보험금융손익은 화폐의 시간가치와 금융위험효과에서 발생한 보험계약집합과 재보험계약집합의 장부금액 변동으로 구성됩니다. 연결실체는 보험금융손익의 당기손익과 기타포괄손익으로의 체계적 배분 여부를 포트폴리오별로 선택하여 결정합니다. 체계적 배분은 예상되는 총보험금융손익을 계약 집합의 듀레이션에 걸쳐 체계적으로 배분하여 당기분은 당기손익으로 잔여분은 기타포괄손익으로 인식합니다.연결실체는 금융위험과 관련된 가정 변동이 보험계약자에게 지급되는 금액에 상당한 영향을 미치는 보험계약집합의 경우에는 계약집합의 잔여 만기 동안 남아있는 수정된 기대금융수익(비용)을 단일률로 배분하는 할인율을 사용합니다. 이외의 보험계약집합은 최초인식시점의 할인율을 적용하여 보험금융손익을 산정합니다.보험계약마진에서 발생하는 보험금융손익은 최초인식시점의 할인율을 적용하여 체계적으로 배분합니다.연결실체가 보험계약을 제3자에게 이전하거나 보험계약조건이 변경되어 제거하는 경우, 해당 보험계약의 기타포괄손익누계액은 당기손익으로 재분류 조정됩니다.⑦ 재보험수익 및 재보험비용연결실체는 출재보험계약에서 재보험자로부터 회수한 금액과 지급한 보험료의 배분액을 구분하여 인식합니다. 재보험서비스 수취에 따른 잔여보장출재보험자산의 변동액은 재보험비용으로, 재보험자로부터 회수한 금액은 재보험수익으로 인식합니다.6) 측정: 보험료배분접근법① 원수보험연결실체는 일반보험, 자동차보험에 대해 계약집합의 개시 시점에 계약집합 내 각 계약의 보장기간(계약의 경계 내에 있는 보험계약서비스를 포함)이 1년 이하이거나 보험료배분접근법을 사용하더라도 일반모형 요구사항을 적용해 측정한 것과 중요한 차이 없이 집합에 대한 잔여보장부채를 측정할 것으로 합리적으로 기대하는 경우, 보험료배분접근법을 적용하여 보험계약집합의 측정을 간소화하여 적용하고 있습니다.최초 인식시점 잔여보장부채 장부금액은 최초 인식시점의 보험료 수취액에서 취득일에 보험계약집합에 배분된 보험취득 현금흐름을 차감하고 보험계약집합과 관련된 현금흐름에 대해 종전에 인식한 자산 또는 부채를 최초 인식시점에 제거하여 생기는 금액을 가감하여 측정합니다. 후속적으로 잔여보장부채의 장부금액은 수취한 보험료 및 보험취득 현금흐름의 상각액은 가산하고 추가로 지급한 보험취득 현금흐름 및 제공한 서비스에 대하여 보험수익으로 인식한 금액은 차감하여 산정합니다. 다만, 최초 인식시점에 집합 내 각 계약의 보장기간이 1년을 초과하지 아니하여 보험취득 현금흐름을 발생 시점에 비용으로 인식한 경우는 잔여보장부채 산정 시 보험취득 현금흐름을 고려하지 않습니다.보장기간 중 어느 때라도 사실과 상황이 보험계약집합이 손실부담계약이라는 것을 나타낸다면, 잔여보장부채의 장부금액과 관련된 이행현금흐름의 현행 추정치와의 차이를 산정하여 잔여보장부채에 가산하고 당기손익에 손실을 인식합니다.연결실체는 보유하고 있는 보험료배분접근법 적용대상의 잔여보장부채가 유의적인 금융요소를 가지고 있지 않다고 판단하여 화폐의 시간가치와 금융위험의 효과를 반영하기 위해 잔여보장부채의 장부금액을 조정하지 않습니다.② 출재보험연결실체는 보험료배분접근법을 적용하는 일반출재보험, 자동차출재보험 및 장기비비례출재계약에 대해 다음사항을 제외하고, 보험계약집합 측정에 적용하는 회계정책을 재보험계약집합 측정에 동일하게 적용합니다.연결실체는 재보험계약 발행자의 불이행 관련 모든 위험의 효과(담보로 인한 효과와 분쟁으로 인한 손실을 포함)를 재보험계약집합 측정 시 포함합니다. 재보험자의 불이행위험 효과를 매 보고기간 말 재측정하며 불이행위험의 변동효과를 당기손익으로 인식합니다. 재보험계약은 재보험의 특성을 고려하여 최초 인식시점의 이행현금흐름이 순유출이더라도, 해당 계약을 손실부담집합으로 분류하거나 순유출 예상금액을 당기손익으로 인식하지 않습니다. 다만, 재보험 보장을 구입하는 순원가가 출재보험계약집합을 구입하기 전에 발생한 사건과 관련이 있다면, 그러한 원가는 비용으로 즉시 인식합니다.

7) 계약제거와 변경연결실체는 보험계약에 명시된 의무가 만료, 이행 또는 취소 등으로 소멸된 경우 제거합니다. 또한 계약의 새로운 조건이 처음부터 있었더라면 계약의 회계처리가 유의적으로 달라졌을 정도로 기존 계약의 조건이 변경된 경우, 기존 계약을 제거하고 새로운 계약으로 인식합니다. 계약조건이 변경되었지만 유의적이지 않은 경우, 이행현금흐름의 추정치 변동으로 처리합니다.

(15) 충당부채

과거사건의 결과로 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다.충당부채에 대한 최선의 추정치를 구할 때는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있으며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

특히, 확정지급보증 및 미확정지급보증에 대하여 지급보증충당부채를, 가계 및 기업에 대한 한도대출약정 중 미사용한도에 대하여 미사용약정충당부채를 인식하고 있으며, 이를 위하여 신용환산율(CCF: Credit Conversion Factor), 부도율, 부도시 손실률 등을 적용한 평가모형을 이용하고 있습니다.

매 보고기간말마다 충당부채의 적정성을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

손실부담계약은 계약상의 의무이행에서 발생하는 회피 불가능한 원가가 당해 계약에의하여 받을 것으로 기대되는 경제적 효익을 초과하는 경우에 발생합니다. 회피 불가능한 원가는 계약을 해지하기 위한 최소순원가로서 계약을 이행하기 위하여 소요되는 원가와 계약을 이행하지 못하였을 때 지급하여야 할 보상금 또는 위약금 중 작은 금액으로 측정합니다. 손실부담계약이 발생하는 경우 관련된 현재의무는 충당부채로인식하고 측정합니다.

(16) 금융보증계약

금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정 금액을 지급하여야 하는 계약입니다.

금융보증계약은 최초 인식 시 공정가치로 측정하여 기타부채에 포함되며, 공정가치는 당해 금융보증 계약의 기간 동안 상각하고 있습니다. 최초 인식 이후에는 다음 중 큰 금액으로 측정하고 있습니다.

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기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 산정한 손실충당금

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최초인식금액에서 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

(17) 연결실체가 발행한 지분상품지분상품은 연결실체의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약 또는 약정을 의미합니다.1) 보통주보통주는 자본으로 분류되고 있습니다. 보통주의 발행 시 또는 주식매입선택권의 행사 시 발생하는 추가적인 비용은 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.2) 신종자본증권(Hybrid Securities)상품의 계약조건의 실질에 따라 금융상품을 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다. 연결실체는 금융상품과 관련된 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 등의 계약상 의무를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다. 한편, 연결실체의 종속기업이 발행한 신종자본증권은 이 구분 기준에 따라 비지배지분으로 분류되며 지급되는 분배금은 연결포괄손익계산서상 비지배지분에 귀속되는 당기손익으로 처리하고 있습니다.

3) 자기주식연결실체가 자기지분상품을 취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감합니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 연결실체 내의 다른 기업이 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다.

4) 복합금융상품복합금융상품은 계약상 내용의 실질에 따라 금융부채와 자본항목으로 각각 분류됩니다. 복합금융상품의 부채요소는 최초 인식 시에는 전환권이 없는 유사한 부채의 공정가치로 인식하고, 전환으로 인한 소멸 또는 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. 자본요소는 최초 인식시의 전체 복합금융상품의 공정가치에서 부채요소의 공정가치를 차감하여 법인세효과를 반영한 금액으로 인식하고, 이후 재측정하지 않습니다.(18) 수익인식기준연결실체는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

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1단계: 고객과의 계약을 식별

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2단계: 수행의무를 식별

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3단계: 거래가격을 산정

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4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분

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5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

1) 이자수익과 이자비용

당기손익-공정가치 측정 채무증권(수익증권, 출자금, 기타채무상품 제외) 및 대출채권, 상각후원가 측정 금융상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 및 대출채권이자수익과 이자비용은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 유효이자율법을 적용하여 연결포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는방법입니다.

유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을 추정하고, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 산출합니다.

금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

또한, 당기손익-공정가치 측정 채무상품에서 발생하는 이자수익도 연결포괄손익계산서상 이자수익으로 분류하여 인식하고 있습니다.2) 수수료 수익

연결실체는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에 따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료

금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취한 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익-공정가치 측정 금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다.

② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식합니다.③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다.주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는협상참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다.신디케이트론을 주선하지만 해당 신디케이트에는 참여하지 않거나 또는 다른 참여자와 동일한 유효수익을 가지며 신디케이트에 참여하는 경우, 신디케이트론 주선수수료는 신디케이트론 방식의 용역이 완료되는 시점에 수익으로 인식합니다.3) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익은 다음의 금융상품과 관련된 이익과 손실(공정가치의 변동, 배당, 외화환산손익 포함)을 포함합니다.

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당기손익-공정가치 측정 금융상품과 관련된 이익과 손실(유효이자율법으로인식한 이자수익 제외)

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매매목적 파생금융상품과 관련된 이익과 손실(위험관리목적으로 보유하고 있으나, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 파생금융상품 포함)

4) 배당금배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 배당수익은 지분증권의 분류에 따라 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 또는 기타영업손익항목으로 인식됩니다.

(19) 종업원급여1) 퇴직급여:① 확정기여제도

연결실체는 확정기여제도를 실시함에 따라 당해 회계기간 중에 연결실체가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여의 과목으로 당기비용으로 인식하고 있습니다.

② 확정급여제도확정기여제도 이외의 모든 퇴직급여제도는 확정급여제도로 분류하고 있습니다. 확정급여제도와 관련하여 보고기간말 현재 순확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.

확정급여채무의 현재가치는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식(PUC: Projected Unit Credit Method)으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치는 확정급여채무가 지급될 통화 및 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유입액을 할인하여 산정하고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기간에 전액 기타포괄손익에 반영하고 있습니다.

확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 이는 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 가산한 금액을 한도로 인식하고 있습니다.

퇴직급여를 새로 도입하거나 변경함에 따라 발생하는 종업원의 과거 근무용역에 대한 확정급여채무의 현재가치의 변동액인 과거근무원가는 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다.

2) 단기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 종료일부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.과거 근무용역의 결과 연결실체가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고, 그 채무금액을 신뢰성있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다.

3) 주식기준보상연결실체는 임원 및 종업원들에게 Stock Grant, Mileage Stock 및 장기주식보상을 부여하는 주식기준보상약정을 체결하고 있습니다. Stock Grant가 행사될 경우 연결실체는 신주 또는 자기주식을 교부하는 방법과 주가에 기초하여 산정된 금액을 현금으로 지급하는 방법 중 하나를 선택할 수 있습니다. Mileage Stock 및 장기주식보상이 행사될 경우 ㈜KB금융지주의 주가에 해당하는 금액을 현금으로 지급하고 있습니다.선택형 주식기준보상약정에 대해서 연결실체는 내부규정과 과거 현금으로 결제된 관행에 따라 현금을 지급해야 하는 현재의무가 있는 것으로 판단하여 현금결제형 주식기준보상약정으로 회계처리하고 있습니다. 이에 따라 제공받는 용역의 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간 동안 주식기준보상비용과 미지급비용으로 인식하고 있습니다. Mileage Stock 및 장기주식보상은 현금결제형 주식기준보상약정으로 회계처리하고 있으며, 가득시점에 당기비용과 미지급비용으로 인식하고 있습니다.또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고 공정가치의 변동액은 당기손익인 주식기준보상비용으로 인식하고 있습니다.4) 해고급여해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 연결실체에 의해 해고되거나 종업원이 일정한 대가를 받고 자발적인 명예퇴직을 수락할 때 지급됩니다. 연결실체는 (1) 연결실체가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없을 때와 (2) 연결실체가 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되고 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에대한 원가를 인식할 때 중 이른 날에 해고급여에 대한 부채와 비용을 인식합니다. 자발적 명예퇴직의 경우에는 제안을 수락할 것으로 예상되는 종업원의 수를 감안하여 해고급여를 측정합니다. 보고기간 후 12개월이 지나 결제되는 급여는 현재가치로 할인합니다.(20) 법인세비용법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.1) 당기법인세

당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 회계상의 이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금 또는 익금불산입항목을 제외하므로 과세소득과 회계상 손익은 차이가 발생합니다. 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다.

당기법인세자산과 부채는 연결실체가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기법인세자산과 부채를 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

2) 이연법인세

이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식되며, 자산부채법에 의하여 인식하고 있습니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식합니다. 그러나, 영업권을 최초로 인식하는 거래에서 발생하는 이연법인세부채와 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고, 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래의 경우에 발생하는 이연법인세자산 및 부채는 인식하지 않고 있습니다.

종속기업, 관계기업투자 및 공동기업 투자지분과 관련된 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 연결실체가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 인식하고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(세법)에근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할때에는 보고기간말 현재 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있거나, 과세대상기업은 다르지만 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나, 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다.

3) 세무상 불확실성세무상 불확실성은 연결실체가 취한 세무정책이 거래의 복잡성이나 세법해석상의 차이 등으로 인해 연결실체가 제기한 경정청구 및 세무당국의 추징세액에 대한 환급소송, 세무조사 등으로부터 발생합니다. 연결실체는 이에 대하여 기업회계기준서 제1012호 및 기업회계기준해석서 제2123호에 따라 회계처리하고 있습니다. 즉, 연결실체가 세무당국의 추징 등에 의하여 납부하였으나 향후 환급가능성이 높은 경우에는 법인세자산으로 인식하고, 세무조사 등의 결과로 납부할 것으로 예상되는 금액은 법인세부채로 인식합니다. 다만, 가산세 및 환급가산금에 대해서는 경제적실질을 이자 또는 벌과금으로 간주하여 기업회계기준서 제1037호에 따라 회계처리하고 있습니다.4) 글로벌 최저한세연결실체는 필라2 법률에 따른 글로벌 최저한세의 적용대상이며 관련된 이연법인세의 인식 및 공시에 대해서는 예외규정을 적용하였습니다.

(21) 주당이익연결실체는 보통주 종류별로 기본주당이익과 희석주당이익을 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익에 대하여 계산하고 연결포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 지배주주의 보통주에 귀속되는 당기순이익을 회계기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 교환사채와 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(22) 리스연결실체가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 연결재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다.

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다.

리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

-
받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)

-
지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

-
잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액

-
리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

-
리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 시장이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

-
리스부채의 최초 측정금액

-
받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

-
리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

-
복구원가의 추정치

다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다.사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.판매후리스와 관련하여, 연결실체(판매자-리스이용자)는 자산 이전을 자산의 판매로회계처리할지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용합니다.(23) 영업부문

연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자를 포함한 경영진이 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다.부문정보는 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목을 포함합니다.

4. 금융위험의 관리 (연결)

위험관리 개요

(1) 위험관리정책 개요연결실체가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk), 유동성리스크(Liquidity Risk) 및 운영리스크(Operational Risk) 등이 있습니다.본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 그룹의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.연결실체의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 연결실체의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 보험리스크, 유동성리스크, 신용편중리스크, 전략리스크, 평판리스크 및 외환결제리스크를 중요한 리스크로 인식하고 있으며, 통계적 기법을 이용하여 내부자본(Internal Capital) 또는 Value at Risk("VaR") 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.(2) 리스크 관리 조직1) 리스크관리위원회리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 리스크 관리 전략을 수립하고, 부담 가능한 리스크 수준(Risk Appetite)을 결정하며 연결실체가 당면한 리스크 수준과 리스크 관리활동 현황을 검토하고 리스크 관리 시스템 및 방법론, 주요 개선사항에 대한 적용을 승인하며, 연결실체의 각종 거래에서 발생하는 제반 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제할 수 있도록 리스크 관리 전략 및 절차를 수립, 승인하는 최고의사결정기관으로서의 역할을 하고 있습니다.2) 리스크관리협의회리스크관리협의회는 리스크관리위원회로부터 위임받은 사항 및 경영관리위원회 검토 요청 사항 등에 대해 협의하고, 리스크관리위원회의 리스크관리 전략 및 절차를 각 계열사별로 실행함에 있어 세부적인 사항을 협의하며, 연결실체의 리스크관리 현황을 모니터링하고 필요한 조치를 수립 및 시행하는 역할을 수행합니다.3) 리스크관리부리스크관리부는 연결실체의 리스크관리 세부 전략, 절차 및 업무 프로세스를 수행하며 그룹위험가중자산 산출, 내부자본한도 모니터링 및 관리를 담당합니다.

신용위험 관리

신용위험

개요
신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 연결실체는 위험관리보고 목적으로 개별차주의 채무불이행위험, 국가 그리고 특정 부문의 위험과 같은 신용위험노출의 모든 요소를 통합하여 고려하고 있습니다.연결실체는 채무불이행을 신BIS협약에 따른 자기자본비율산정(이하, Basel Ⅲ)시 적용하는 부도와 동일하게 정의하고 있습니다.

관리
연결실체는 난내 및 난외거래를 포함한 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss) 및 경제적자본(Economic Capital)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있으며 신용위험 경제적자본 한도를 배분하여 관리하고 있습니다.또한, 차주별 및 산업별 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위해 연결실체 차원의 Total Exposure 한도를 도입하여 적용ㆍ관리함으로써 신용편중리스크(ConcentrationRisk)를 통제하고 있습니다.종속기업인 ㈜국민은행은 모든 여신고객(개인 및 기업)에 대하여 신용평가시스템을 통해 적정한 신용등급을 부여하여 관리하고 있습니다. 개인의 경우 신상정보, 소득 및 직장정보, 자산정보, 은행거래정보를 활용하여 신용등급을 산출합니다. 기업은 재무정보와 비재무정보를 분석ㆍ활용하여 현재 및 미래의 기업가치와 채무상환능력을 측정하고, 계약내용에 따라 채무를 이행할 수 있는 능력을 어느 정도 보유하고 있는지를 종합적으로 판단하여 신용등급을 부여합니다.신용등급은 여신승인, 한도관리, 금리결정, 대손충당금 적립 등 여신업무 전반에 걸쳐 활용하고 있습니다. 기업의 경우 1년에 최소 1회의 정기신용평가를 수행하고 있으며, 심사부서 및 감리부서가 신용등급 적정성을 정기적으로 점검하여 신용리스크를 관리하고 있습니다.종속기업인 ㈜KB국민카드의 신용평점시스템은 Application Scoring System ("ASS")와 Behaviour Scoring System ("BSS")로 나누어져 있습니다. 카드발급 자격기준을 충족한 신청 건에 대하여 회사 내부정보, CB사 등 외부정보, 신청서상의 신상정보를활용하여 ASS 신용등급을 산출한 후 기준 등급 이상일 경우에만 카드발급이 가능합니다. 매주 재계산되는 BSS는 카드회원의 연체확률을 예측해주고 있으며, 이를 활용하여 회원을 모니터링하고 포트폴리오 위험을 모니터링하는데 활용하고 있습니다.신용위험관리 체계 확립을 위해 연결실체는 별도의 리스크관리전담 조직을 구성하여신용위험을 관리하고 있으며, 특히 종속기업 ㈜국민은행은 영업그룹과 독립적으로 여신관리심사그룹에서 여신정책총괄, 여신제도, 신용평가 및 여신심사, 사후관리 및 기업구조조정 등을 총괄하고 있으며, 리스크관리그룹에서는 전행 신용리스크관리정책 수립, 신용리스크 내부자본 측정 및 한도관리, 신용공여한도 설정, 신용감리, 신용평가모델 검증 등의 업무를 담당하고 있습니다.

신용위험의 최대노출정도 공시

당기
(단위 : 백만원)

난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계

난내계정
난외계정

상각후원가측정예치금
당기손익-공정가치 측정 금융자산
파생금융상품
상각후원가측정대출채권
투자금융자산
기타금융자산
지급보증계약
금융보증계약
약정

당기손익-공정가치측정예치금
당기손익-공정가치측정유가증권
당기손익-공정가치측정대출채권
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
상각후원가측정유가증권
기타포괄손익-공정가치측정대출채권

신용위험에 대한 최대 노출정도
32,567,708
476,717
80,553,348
1,231,012
8,178,056
491,978,044
93,312,419
35,067,192
1,995,083
19,069,696
15,503,443
7,209,320
213,477,156
1,000,619,194

전기
(단위 : 백만원)

난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계

난내계정
난외계정

상각후원가측정예치금
당기손익-공정가치 측정 금융자산
파생금융상품
상각후원가측정대출채권
투자금융자산
기타금융자산
지급보증계약
금융보증계약
약정

당기손익-공정가치측정예치금
당기손익-공정가치측정유가증권
당기손익-공정가치측정대출채권
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
상각후원가측정유가증권
기타포괄손익-공정가치측정대출채권

신용위험에 대한 최대 노출정도
27,790,121
218,357
73,768,636
1,187,763
11,730,767
472,071,840
88,735,996
37,113,552
1,446,628
14,404,227
16,250,243
6,674,740
212,695,995
964,088,865

신용위험 최대노출정도-주기

상각후원가 측정 예치금, 상각후원가 측정 대출채권, 상각후원가 측정 유가증권, 기타금융자산: 대손충당금을 차감한 금액임.

(4) 대출채권의 신용위험연결실체는 신용위험을 수반하고 있는 대출채권에 대하여 신용위험을 관리하기 위한목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다.연결실체는 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대하여 기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 측정 금융자산으로 분류된 대출채권에 대한 기대신용손실을 측정하여 대손충당금의 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 연결재무제표에 표시하고, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 대출채권의 기대신용손실은 기타포괄손익으로 연결재무제표에 표시합니다.

대출채권의 신용건전성

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정대출채권
445,890,120

46,967,201
4,526,919

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
1,995,083

0
0

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정대출채권
431,753,998

40,940,591
5,010,631

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
1,446,628

0
0

대출채권의 신용건전성-주기

상각후원가 측정 대출채권: 대손충당금 차감 전 금액임

대출채권의 신용건전성, 금융상품 종류별

당기
(단위 : 백만원)

금융상품

기업여신
가계여신
신용카드채권

장부금액

총장부금액

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정대출채권
231,696,276

30,818,994
2,849,133
195,530,989

12,002,991
1,350,771
18,662,855

4,145,216
327,015

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
1,995,083

0
0

전기
(단위 : 백만원)

금융상품

기업여신
가계여신
신용카드채권

장부금액

총장부금액

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정대출채권
224,225,714

26,053,066
3,124,918
187,857,486

11,669,330
1,296,232
19,670,798

3,218,195
589,481

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
1,446,628

0
0

대출채권의 신용건전성 세부내역, 기업여신

당기
(단위 : 백만원)

금융상품

기업여신

장부금액

총장부금액

내부 신용등급 전체
내부 신용등급 전체 합계

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
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손상 미인식
손상 인식
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손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정대출채권
150,735,198

10,805,239
16,285
161,556,722
76,244,644

12,311,562
17,076
88,573,282
3,875,195

5,515,745
24,507
9,415,447
832,704

1,454,812
46,665
2,334,181
8,535

731,636
2,744,600
3,484,771
265,364,403

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
1,973,472

0
0
1,973,472
21,611

0
0
21,611
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
1,995,083

전기
(단위 : 백만원)

금융상품

기업여신

장부금액

총장부금액

내부 신용등급 전체
내부 신용등급 전체 합계

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
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12개월 기대신용손실
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12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

손상 미인식
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손상 인식
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손상 인식
손상 미인식
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손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정대출채권
145,582,892

7,629,290
2,896
153,215,078
74,005,609

11,446,162
12,845
85,464,616
3,757,237

5,195,235
14,777
8,967,249
861,581

1,091,261
28,368
1,981,210
18,395

691,118
3,066,032
3,775,545
253,403,698

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
1,402,334

0
0
1,402,334
44,294

0
0
44,294
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
1,446,628

대출채권의 신용건전성 세부내역, 가계여신

당기
(단위 : 백만원)

금융상품

가계여신

장부금액

총장부금액

내부 신용등급 전체
내부 신용등급 전체 합계

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
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손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
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손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정대출채권
183,746,803

5,416,479
4,490
189,167,772
7,703,085

4,084,210
38,468
11,825,763
3,861,528

1,248,406
46,491
5,156,425
171,910

629,006
53,419
854,335
47,663

624,890
1,207,903
1,880,456
208,884,751

전기
(단위 : 백만원)

금융상품

가계여신

장부금액

총장부금액

내부 신용등급 전체
내부 신용등급 전체 합계

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정대출채권
175,229,905

4,814,560
6,804
180,051,269
8,048,905

4,071,783
39,224
12,159,912
4,213,155

1,546,848
33,207
5,793,210
315,926

368,863
34,997
719,786
49,595

867,276
1,182,000
2,098,871
200,823,048

대출채권의 신용건전성 세부내역, 신용카드채권

당기
(단위 : 백만원)

금융상품

신용카드채권

장부금액

총장부금액

내부 신용등급 전체
내부 신용등급 전체 합계

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정대출채권
12,184,584

534,917
0
12,719,501
4,807,297

994,230
0
5,801,527
1,659,545

1,974,678
0
3,634,223
10,458

364,706
0
375,164
971

276,685
327,015
604,671
23,135,086

전기
(단위 : 백만원)

금융상품

신용카드채권

장부금액

총장부금액

내부 신용등급 전체
내부 신용등급 전체 합계

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정대출채권
11,554,106

195,328
0
11,749,434
5,528,025

584,962
0
6,112,987
2,575,397

1,640,995
0
4,216,392
12,202

476,827
0
489,029
1,068

320,083
589,481
910,632
23,478,474

대출채권 신용건전성 분류

금융상품

가계여신
기업여신

내부 신용등급 전체

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5
Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

부도율
0.00
0.01

0.01
0.05

0.05
0.15

0.15
0.30

0.30

0.00
0.01

0.01
0.05

0.05
0.15

0.15
0.30

0.30

내부 신용등급의 평가과정

1 ~ 5 등급

6 ~ 8 등급

9 ~ 10 등급

11 등급

12 등급 이하

AAA ~ BBB+

BBB ~ BB

BB- ~ B

B- ~ CCC

CC 이하

신용위험 경감효과

당기
(단위 : 백만원)

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

보증서, 신용위험 경감효과
118,325,461

13,368,234
354,137
132,047,832

예부적금, 신용위험 경감효과
3,263,931

152,943
10,512
3,427,386

동산, 신용위험 경감효과
15,781,206

1,105,274
196,548
17,083,028

부동산, 신용위험 경감효과
224,337,077

22,748,365
1,956,575
249,042,017

신용위험 경감효과
361,707,675

37,374,816
2,517,772
401,600,263

전기
(단위 : 백만원)

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

보증서, 신용위험 경감효과
120,868,541

8,349,217
498,290
129,716,048

예부적금, 신용위험 경감효과
2,792,768

127,130
11,704
2,931,602

동산, 신용위험 경감효과
15,498,262

1,071,833
227,196
16,797,291

부동산, 신용위험 경감효과
214,770,163

21,195,798
2,167,580
238,133,541

신용위험 경감효과
353,929,734

30,743,978
2,904,770
387,578,482

유가증권 신용건전성

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정유가증권
35,084,489

0
0

기타포괄손익-공정가치측정채무증권
93,312,419

0
0

투자금융자산, 지분증권 외
128,396,908

0
0

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정유가증권
37,130,948

0
0

기타포괄손익-공정가치측정채무증권
88,735,996

0
0

투자금융자산, 지분증권 외
125,866,944

0
0

유가증권 신용건전성

상각후원가 측정 유가증권 : 대손충당금 차감 전 금액임

유가증권 신용건전성 세부내역

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

내부 신용등급 전체
내부 신용등급 전체 합계

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정유가증권
31,671,903

0
0
31,671,903
3,405,411

0
0
3,405,411
7,175

0
0
7,175
0

0
0
0
0

0
0
0
35,084,489

기타포괄손익-공정가치측정채무증권
87,153,519

0
0
87,153,519
6,158,900

0
0
6,158,900
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
93,312,419

투자금융자산, 지분증권 외
118,825,422

0
0
118,825,422
9,564,311

0
0
9,564,311
7,175

0
0
7,175
0

0
0
0
0

0
0
0
128,396,908

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

내부 신용등급 전체
내부 신용등급 전체 합계

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정유가증권
33,733,935

0
0
33,733,935
3,396,100

0
0
3,396,100
913

0
0
913
0

0
0
0
0

0
0
0
37,130,948

기타포괄손익-공정가치측정채무증권
81,797,910

0
0
81,797,910
6,933,807

0
0
6,933,807
4,279

0
0
4,279
0

0
0
0
0

0
0
0
88,735,996

투자금융자산, 지분증권 외
115,531,845

0
0
115,531,845
10,329,907

0
0
10,329,907
5,192

0
0
5,192
0

0
0
0
0

0
0
0
125,866,944

유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 분류

(단위 : 백만원)

내부 신용등급 전체

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

범위

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

국내

국내
KIS채권평가
AA0
AAA
A-
AA-
BBB0
BBB+
BB0
BBB-

BB-

NICE피앤아이
AA0
AAA
A-
AA-
BBB0
BBB+
BB0
BBB-

BB-

한국자산평가
AA0
AAA
A-
AA-
BBB0
BBB+
BB0
BBB-

BB-

에프앤자산평가
AA0
AAA
A-
AA-
BBB0
BBB+
BB0
BBB-

BB-

국외

국외
S&P
A-
AAA
BBB-
BBB+
BB
BB+
B+
BB-

B

Fitch-IBCA
A-
AAA
BBB-
BBB+
BB
BB+
B+
BB-

B

Moody's
A3
Aaa
Baa3
Baa1
Ba2
Ba1
B1
Ba3

B2

채무증권

원화표시 채무증권은 상기 국내 신용평가사의 가장 낮은 신용등급을 기초로 신용건전성을 분류하였으며, 외화표시 채무증권의 경우에는 상기 국외 신용평가사의 가장 낮은 신용등급에 기초하고 있습니다.

예치금 신용건전성

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

내부 신용등급 전체
내부 신용등급 전체 합계

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정예치금
30,869,922

0
0
30,869,922
789,076

0
0
789,076
122,333

0
0
122,333
0

0
0
0
787,727

0
0
787,727
32,569,058

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

내부 신용등급 전체
내부 신용등급 전체 합계

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정예치금
26,483,963

0
0
26,483,963
583,640

0
0
583,640
62,223

0
0
62,223
18

0
0
18
661,849

0
0
661,849
27,791,693

예치금 신용건전성

상각후원가 측정 예치금 : 대손충당금 차감 전 금액임당기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성 분류기준은 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준과 동일합니다.

파생상품 신용위험 경감효과

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

예ㆍ부적금, 유가증권 등
1,794,595

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

예ㆍ부적금, 유가증권 등
1,437,204

신용위험의 집중도(지역별)

당기
(단위 : 백만원)

지역
지역 합계

대한민국
유럽
중국
일본
미국
캄보디아
인도네시아
기타

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액

대출채권
465,712,163
(3,980,768)
461,731,395
5,154,308
(43,112)
5,111,196
6,378,781
(16,091)
6,362,690
1,402,070
(3,668)
1,398,402
4,147,154
(43,868)
4,103,286
7,762,243
(505,687)
7,256,556
5,426,305
(504,272)
4,922,033
4,627,311
(308,730)
4,318,581
495,204,139

전기
(단위 : 백만원)

지역
지역 합계

대한민국
유럽
중국
일본
미국
캄보디아
인도네시아
기타

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액

대출채권
442,633,570
(4,119,163)
438,514,407
5,473,894
(61,124)
5,412,770
7,277,514
(30,204)
7,247,310
1,183,845
(2,947)
1,180,898
5,350,298
(116,741)
5,233,557
7,891,752
(362,314)
7,529,438
6,006,665
(596,496)
5,410,169
4,522,074
(344,392)
4,177,682
474,706,231

신용위험의 집중도 분석(지역별)-주기

당기말과 전기말 금액은 당기손익-공정가치 측정 대출채권, 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 및 상각후 원가측정 대출채권이 포함된 금액임.

대출채권의 국가별 분류, 고객 유형별

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

지역
지역 합계

대한민국
유럽
중국
일본
미국
캄보디아
인도네시아
기타

가계여신
201,645,600
0
215,176
0
0
3,844,218
1,618,552
1,561,205
208,884,751

기업여신
240,962,803
5,154,308
6,163,073
1,401,963
4,147,154
3,917,299
3,783,985
3,059,913
268,590,498

신용카드채권
23,103,760
0
532
107
0
726
23,768
6,193
23,135,086

대출채권
465,712,163
5,154,308
6,378,781
1,402,070
4,147,154
7,762,243
5,426,305
4,627,311
500,610,335

비율
0.9303
0.0103
0.0127
0.0028
0.0083
0.0155
0.0108
0.0093
1.0000

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

지역
지역 합계

대한민국
유럽
중국
일본
미국
캄보디아
인도네시아
기타

가계여신
193,803,826
0
181,539
0
0
3,575,153
1,968,896
1,293,634
200,823,048

기업여신
225,393,574
5,473,894
7,095,199
1,183,745
5,350,298
4,315,485
4,003,127
3,222,768
256,038,090

신용카드채권
23,436,170
0
776
100
0
1,114
34,642
5,672
23,478,474

대출채권
442,633,570
5,473,894
7,277,514
1,183,845
5,350,298
7,891,752
6,006,665
4,522,074
480,339,612

비율
0.9215
0.0114
0.0152
0.0025
0.0111
0.0164
0.0125
0.0094
1.0000

신용위험의 집중도(산업별)

당기
(단위 : 백만원)

산업
산업 합계

금융업
제조업
서비스업
도매 및 소매업
건설업
공공
기타

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금

기업여신
34,869,986
(341,248)
34,528,738
59,136,193
(549,071)
58,587,122
117,185,024
(1,098,958)
116,086,066
31,816,635
(554,985)
31,261,650
6,399,017
(258,485)
6,140,532
2,653,414
(60,287)
2,593,127
16,530,229
(327,004)
16,203,225
265,400,460

비율
0.1299

0.2202

0.4363

0.1185

0.0238

0.0098

0.0615

1.0000

전기
(단위 : 백만원)

산업
산업 합계

금융업
제조업
서비스업
도매 및 소매업
건설업
공공
기타

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금

기업여신
29,395,390
(258,612)
29,136,778
55,635,406
(602,712)
55,032,694
113,938,671
(1,132,799)
112,805,872
31,112,210
(552,209)
30,560,001
6,782,310
(279,959)
6,502,351
2,460,655
(66,475)
2,394,180
16,713,448
(276,057)
16,437,391
252,869,267

비율
0.1148

0.2173

0.4450

0.1215

0.0265

0.0096

0.0653

1.0000

가계여신 및 신용카드채권의 주요 분류

당기
(단위 : 백만원)

금융상품
금융상품 합계

주택자금
일반자금
신용카드채권

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금

가계여신 및 신용카드채권
113,218,721
(352,721)
112,866,000
95,666,030
(1,147,533)
94,518,497
23,135,086
(715,904)
22,419,182
229,803,679

비율
0.4880

0.4123

0.0997

1.0000

전기
(단위 : 백만원)

금융상품
금융상품 합계

주택자금
일반자금
신용카드채권

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금

가계여신 및 신용카드채권
104,273,035
(283,861)
103,989,174
96,550,013
(1,303,956)
95,246,057
23,478,474
(876,740)
22,601,734
221,836,965

비율
0.4649

0.4304

0.1047

1.0000

예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품의 산업별 분류

당기
(단위 : 백만원)

산업
산업 합계

정부 및 정부투자기관
금융 및 보험업
기타

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액

상각후원가측정예치금
548,066
0
548,066
32,020,992
(1,350)
32,019,642

32,567,708

산업별 비율, 상각후원가측정예치금
0.0168

0.9832

당기손익-공정가치측정예치금

476,717
0
476,717

476,717

산업별 비율, 당기손익-공정가치측정예치금

1.0000

당기손익-공정가치 측정 유가증권
27,525,884
0
27,525,884
37,931,231
0
37,931,231
15,096,233
0
15,096,233
80,553,348

산업별 비율, 당기손익-공정가치측정유가증권
0.3417

0.4709

0.1874

파생금융자산
54,733
0
54,733
7,266,345
0
7,266,345
856,978
0
856,978
8,178,056

산업별 비율, 파생금융자산
0.0067

0.8885

0.1048

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
57,326,535
0
57,326,535
24,060,595
0
24,060,595
11,925,289
0
11,925,289
93,312,419

산업별 비율, 기타포괄손익-공정가치측정유가증권
0.6144

0.2578

0.1278

상각후원가측정유가증권
14,338,528
(1,054)
14,337,474
20,570,329
(15,924)
20,554,405
175,632
(319)
175,313
35,067,192

산업별 비율, 상각후원가측정유가증권
0.4087

0.5863

0.0050

예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품
99,793,746
(1,054)
99,792,692
122,326,209
(17,274)
122,308,935
28,054,132
(319)
28,053,813
250,155,440

전기
(단위 : 백만원)

산업
산업 합계

정부 및 정부투자기관
금융 및 보험업
기타

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액

상각후원가측정예치금

27,791,693
(1,572)
27,790,121

27,790,121

산업별 비율, 상각후원가측정예치금

1.0000

당기손익-공정가치측정예치금

59,838
0
59,838

59,838

산업별 비율, 당기손익-공정가치측정예치금

1.0000

당기손익-공정가치 측정 유가증권
25,543,224
0
25,543,224
35,810,087
0
35,810,087
12,415,325
0
12,415,325
73,768,636

산업별 비율, 당기손익-공정가치측정유가증권
0.3463

0.4854

0.1683

파생금융자산
51,376
0
51,376
10,398,642
0
10,398,642
1,280,749
0
1,280,749
11,730,767

산업별 비율, 파생금융자산
0.0044

0.8864

0.1092

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
49,417,230
0
49,417,230
27,374,090
0
27,374,090
11,944,676
0
11,944,676
88,735,996

산업별 비율, 기타포괄손익-공정가치측정유가증권
0.5569

0.3085

0.1346

상각후원가측정유가증권
15,499,014
(787)
15,498,227
21,411,994
(16,228)
21,395,766
219,940
(381)
219,559
37,113,552

산업별 비율, 상각후원가측정유가증권
0.4175

0.5766

0.0059

예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품
90,510,844
(787)
90,510,057
122,846,344
(17,800)
122,828,544
25,860,690
(381)
25,860,309
239,198,910

예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품의 국가별 분류

당기
(단위 : 백만원)

지역
지역 합계

대한민국
미국
프랑스
싱가포르
일본
기타

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액

상각후원가측정예치금
22,609,374
(548)
22,608,826
3,471,363
0
3,471,363

6,488,321
(802)
6,487,519
32,567,708

국가별 비율, 상각후원가측정예치금
0.6942

0.1066

0.1992

당기손익-공정가치측정예치금
64,438
0
64,438

412,279
0
412,279
476,717

국가별 비율, 당기손익-공정가치측정예치금
0.1352

0.8648

당기손익-공정가치 측정 유가증권
70,010,515
0
70,010,515
4,926,498
0
4,926,498

5,616,335
0
5,616,335
80,553,348

국가별 비율, 당기손익-공정가치측정유가증권
0.8691

0.0612

0.0697

파생금융자산
3,771,700
0
3,771,700
1,673,866
0
1,673,866
554,494
0
554,494
484,154
0
484,154
190,955
0
190,955
1,502,887
0
1,502,887
8,178,056

국가별 비율, 파생금융자산
0.4612

0.2047

0.0678

0.0592

0.0233

0.1838

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
85,875,358
0
85,875,358
4,292,703
0
4,292,703

3,144,358
0
3,144,358
93,312,419

국가별 비율, 기타포괄손익-공정가치측정유가증권
0.9203

0.0460

0.0337

상각후원가측정유가증권
30,412,261
(12,295)
30,399,966
786,213
(755)
785,458

3,886,015
(4,247)
3,881,768
35,067,192

국가별 비율, 상각후원가측정유가증권
0.8669

0.0224

0.1107

예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품
212,743,646
(12,843)
212,730,803
15,150,643
(755)
15,149,888
554,494
0
554,494
484,154
0
484,154
190,955
0
190,955
21,050,195
(5,049)
21,045,146
250,155,440

전기
(단위 : 백만원)

지역
지역 합계

대한민국
미국
프랑스
싱가포르
일본
기타

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액

상각후원가측정예치금
18,731,321
(436)
18,730,885
2,946,827
(91)
2,946,736

6,113,545
(1,045)
6,112,500
27,790,121

국가별 비율, 상각후원가측정예치금
0.6739

0.1060

0.2201

당기손익-공정가치측정예치금
59,838
0
59,838

59,838

국가별 비율, 당기손익-공정가치측정예치금
1.0000

당기손익-공정가치 측정 유가증권
65,276,781
0
65,276,781
3,817,882
0
3,817,882

4,673,973
0
4,673,973
73,768,636

국가별 비율, 당기손익-공정가치측정유가증권
0.8848

0.0518

0.0634

파생금융자산
5,153,264
0
5,153,264
2,870,245
0
2,870,245
1,117,765
0
1,117,765
370,823
0
370,823
377,000
0
377,000
1,841,670
0
1,841,670
11,730,767

국가별 비율, 파생금융자산
0.4393

0.2447

0.0953

0.0316

0.0321

0.1570

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
81,111,331
0
81,111,331
4,460,081
0
4,460,081

3,164,584
0
3,164,584
88,735,996

국가별 비율, 기타포괄손익-공정가치측정유가증권
0.9140

0.0504

0.0356

상각후원가측정유가증권
31,798,069
(12,389)
31,785,680
1,862,402
(1,191)
1,861,211

3,470,477
(3,816)
3,466,661
37,113,552

국가별 비율, 상각후원가측정유가증권
0.8564

0.0502

0.0934

예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품
202,130,604
(12,825)
202,117,779
15,957,437
(1,282)
15,956,155
1,117,765
0
1,117,765
370,823
0
370,823
377,000
0
377,000
19,264,249
(4,861)
19,259,388
239,198,910

금관련 금융상품 및 파생상품

예치금, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 금관련 금융상품 및 파생상품은 대부분 높은 신용등급의 금융 및 보험업과 관련되어 있습니다.

유동성위험 관리

유동성위험

개요
유동성위험이란 연결실체가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성위험 관리를 위해 금리부 자산ㆍ부채 및 기타 자금유출입 관련한 자산ㆍ부채, 그리고 통화 관련 파생상품 등 자금유출입과 관련된 부외계정의 계약상 만기현황을 관리하고 있습니다.

관리
유동성위험은 연결실체의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 동 규정에서 정한 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다.연결실체는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적유동성갭과 유동성비율을 산출 및 관리하며, 주기별로 리스크관리협의회와 리스크관리위원회에 보고합니다.

아래의 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 연결재무상태표상 금액과는 일치하지 않습니다. 변동금리부 부채의 미래 이자 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다.

현금흐름위험회피목적 파생금융상품을 제외한 금융부채 및 난외계정의 잔존계약만기와 금액

당기
(단위 : 백만원)

즉시 지급
1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 1년 이내
1년 초과 5년 이내
5년 초과
합계 구간 합계

금융부채
233,172,423
94,448,458
70,842,062
191,673,742
84,235,174
4,828,925
679,200,784

금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채(*1)
3,339,572
0
0
0
0
0
3,339,572

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)
7,981,018
0
0
0
0
0
7,981,018

매매목적 파생금융상품(*1)
7,687,304
0
0
0
0
0
7,687,304

위험회피목적 파생금융상품(*2)
0
10,774
12,157
263,427
81,649
(58)
367,949

예수부채(*3)
201,772,650
40,440,335
56,336,873
142,245,329
28,884,608
1,203,556
470,883,351

차입부채
11,635,724
20,378,309
7,077,101
21,534,773
10,042,532
1,121,266
71,789,705

사채
868
4,812,305
7,215,145
26,911,817
43,479,691
2,313,102
84,732,928

리스부채
609
33,862
58,736
232,067
619,002
26,140
970,416

기타금융부채
754,678
28,772,873
142,050
486,329
1,127,692
164,919
31,448,541

난외계정
236,189,919
0
0
0
0
0
236,189,919

난외계정
약정(*4)
213,477,156
0
0
0
0
0
213,477,156

지급보증계약(*5)
15,503,443
0
0
0
0
0
15,503,443

금융보증계약(*5)
7,209,320
0
0
0
0
0
7,209,320

전기
(단위 : 백만원)

즉시 지급
1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 1년 이내
1년 초과 5년 이내
5년 초과
합계 구간 합계

금융부채
214,086,138
85,487,073
72,106,313
181,961,297
79,801,547
8,946,863
642,389,231

금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채(*1)
2,717,732
0
0
0
0
0
2,717,732

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)
8,002,499
0
0
0
0
0
8,002,499

매매목적 파생금융상품(*1)
11,409,695
0
0
0
0
0
11,409,695

위험회피목적 파생금융상품(*2)
0
7,538
12,221
85,101
64,760
(3,206)
166,414

예수부채(*3)
181,232,114
41,663,882
57,643,486
137,677,588
24,822,029
1,437,036
444,476,135

차입부채
10,613,810
17,508,577
7,562,405
22,180,471
10,360,622
1,263,467
69,489,352

사채
1,113
4,138,143
6,683,638
21,458,905
42,772,744
5,955,515
81,010,058

리스부채
196
30,683
56,903
227,390
606,547
122,502
1,044,221

기타금융부채
108,979
22,138,250
147,660
331,842
1,174,845
171,549
24,073,125

난외계정
235,620,978
0
0
0
0
0
235,620,978

난외계정
약정(*4)
212,695,995
0
0
0
0
0
212,695,995

지급보증계약(*5)
16,250,243
0
0
0
0
0
16,250,243

금융보증계약(*5)
6,674,740
0
0
0
0
0
6,674,740

금융부채 및 난외계정에 대한 추가 설명

(*1) 당기손익-공정가치 측정 및 지정 금융부채, 매매목적 파생금융상품은 계약만기에 따라 관리되지 않고, 만기 이전에 매각 또는 상환할 목적으로 보유하고 있기 때문에 관련 장부금액을 계약상 만기가 아닌 가장 이른 기간인 즉시 지급구간에 포함함.(*2) 위험회피목적 파생금융상품은 잔존계약만기별 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액임.(*3) 거래상대방이 지급을 요구하는 즉시 지급하여야 하는 요구불예금과 같은 비만기상품은 즉시 지급 구간에 포함함.(*4) 약정 중 미사용한도 금액은 언제든지 지급청구가 가능하기 때문에 즉시 지급 구간에 포함함.(*5) 지급보증계약 및 금융보증 계약상 현금흐름은 해당 계약이 실행될 수 있는 가장 이른 기간을 기초로 분류함.

현금흐름위험회피목적 파생금융상품의 계약상 현금흐름

당기
(단위 : 백만원)

1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 1년 이내
1년 초과 5년 이내
5년 초과
합계 구간 합계

순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름
(26)
3,844
13,411
16,830
0
34,059

총액결제 파생상품 수취현금흐름
226,373
299,796
1,602,656
3,803,241
0
5,932,066

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(277,652)
(406,140)
(1,770,081)
(4,313,738)
0
(6,767,611)

전기
(단위 : 백만원)

1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 1년 이내
1년 초과 5년 이내
5년 초과
합계 구간 합계

순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름
1,402
6,654
22,907
51,167
0
82,130

총액결제 파생상품 수취현금흐름
146,467
168,634
1,477,861
3,147,437
0
4,940,399

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(192,685)
(272,362)
(1,616,687)
(3,663,434)
0
(5,745,168)

시장위험 관리

시장위험

개요
시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 금리 위험과 환 위험이며, 추가적인 위험으로는 주가 위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션은 금리위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 시장위험을 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있습니다.

관리
연결실체는 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 리스크를 관리하기 위해 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하고 모니터링 하고 있습니다. 또한 시장리스크를 효율적으로 관리하기 위해 트레이딩 포지션은 트레이딩 정책지침, 시장리스크관리지침을 시행하고 비트레이딩 포지션에 대해서는 금리리스크관리지침을 시행하는 등 리스크 관리체계를 구축하고 관련 절차를 수행하고 있습니다. 이와 같은 전 과정은 연결실체의 리스크관리협의회의 협의와 리스크관리위원회 승인을 통하여 수행되고 있습니다. 다만, 종속기업 중 보험업을 영위하는 보험회사의 경우 해당 지침의 적용대상에서 제외되며, K-ICS 기준의 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하여 모니터링 하고 있습니다.대표적인 종속기업 ㈜국민은행의 경우 시장리스크 관리를 위해 리스크관리협의회에서 전반적인 시장리스크 관리 정책의 수립 및 집행을 수행하고 있으며 사업그룹의 포지션 한도, 손실한도, VaR한도 설정 및 비정형 신상품 승인을 결의합니다. 또한 리스크관리그룹 대표(CRO: Chief Risk Officer)가 위원장인 시장리스크관리심의회는 시장리스크관리의 실무적 의사결정기구로서 사업그룹 내 개별 부서의 포지션한도, 손실한도, VaR한도, 민감도한도, 시나리오 손실한도 설정을 결의합니다.㈜국민은행 재무전략협의회(ALCO: Asset-Liability Management Committee)에서는 금리 및 수수료 운영기준과 Asset Liability Management("ALM") 운영정책 수립 및 추진에 관한 사항을 결정하고, 관련 지침을 제ㆍ개정하며, 리스크관리위원회와 리스크관리협의회는 ALM 리스크관리 정책 수립 및 그 집행에 대한 감독업무와 ALM 리스크관리지침의 제ㆍ개정을 수행합니다. 금리리스크 한도는 연간 업무계획을 반영한 미래 자산ㆍ부채의 포지션과 예상 금리변동성을 기초로 설정되는데, 재무기획부와 리스크관리부는 정기적으로 금리리스크를 측정하고 모니터링하며, 자본의 경제적 가치변동(Change in Economic Value of Equity, 이하 △EVE), 순이자이익 변동(Change in Net Interest Income, 이하 △NII), 듀레이션갭 등 금리리스크 현황과 한도준수 현황을 매월 재무전략협의회 및 리스크관리협의회에, 그리고 매분기 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 금리 및 유동성리스크 관리의 적정성 확보를 위하여, 리스크관리부는 재무기획부가 수행하는 ALM 운영의 절차 및 업무를 위한 한도부여,모니터링 및 검토를 수행하고, 관련 사항들에 대해 독자적으로 경영진에게 보고하고 있습니다.

트레이딩 포지션

트레이딩 포지션1) 트레이딩 포지션 정의시장리스크 관리대상인 트레이딩 포지션은 ""트레이딩 정책지침""에서 정한 트레이딩 포지션을 관리대상 포지션으로 하며, 트레이딩 포지션의 기본요건은 다음과 같습니다.- 대상포지션은 일 단위로 공정가치가 측정되고, 매도하거나 완전히 헤지하는데 법적제약이 없어야 합니다.- 트레이딩 포지션 분류기준에 대하여 트레이딩 정책지침에서 명확하게 규정하고, 트레이딩 포지션은 별도의 트레이딩 부서에서 관리하여야 합니다.- 대상포지션은 문서화된 트레이딩 전략에 따라 운영되고 포지션의 한도관리가 수행되어야 합니다.- 대상포지션에 대하여 전문딜러 또는 운영부서가 사전에 결정된 한도 내에서 리스크관리부 등의 사전승인 없이 거래를 집행할 권한을 가지고 있어야 합니다.- 대상포지션은 연결실체의 리스크 관리를 위하여 주기적으로 경영진에게 보고되어야 합니다.2) 트레이딩 포지션에서 발생하는 시장위험의 관측방법연결실체의 종속기업은 '23.1월부터 바젤Ⅲ 표준방법('23.1월 이전: 바젤Ⅱ 표준방법 또는 바젤Ⅱ 내부모형 VaR) 시장리스크를 측정 및 포트폴리오 차원에서 관리하고 있습니다. 또한, 금융감독원 규정 및 시행세칙에 따라 파생금융상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다.

시장리스크 규제자본은 '23.1월 도입된 바젤Ⅲ 표준방방법에 따라 ①민감도기반리스크와 ②부도리스크, ③잔여리스크의 합으로 산출됩니다.①시장리스크 바젤Ⅲ 표준방법의 근간이 되는 민감도기반리스크는 바젤위원회가 지정한 리스크요소별 위험가중치와 상관계수를 적용 및 합산하여 리스크요소별 손실 예상액을 산출합니다.②부도리스크는 유가증권 및 파생상품의 발행자 부도로 인해 발생하는 리스크이며 발행자 신용등급별 위험가중치 등을 적용하여 산출합니다.③잔여리스크는 비정형 기초자산 상품 등에 부과되는 리스크이며, 액면금액에 바젤위원회가 정한 일정비율을 적용하여 산출합니다.

바젤Ⅲ 표준방법 리스크 유형별 정의

위험

바젤Ⅲ 표준방법 리스크

민감도 기반 리스크
부도 리스크
잔여 리스크

이자율위험
주식 리스크군
환위험
상품 리스크군

GIRR
CSR

리스크 정의, 바젤Ⅲ 표준방법
무위험금리(통상OIS금리)에 대해 부과되는 리스크로 통화별/만기별로 정의
발행자 금리 신용스프레드에 대해 부과되며, 신용도/섹터별로 정의
주식 리스크요소에 대해 부과되며, 시가총액/경제수준/섹터별로 정의
환율 리스크요소에 대해 부과되며, 통화 pair별로 정의
상품(Commodity)리스크 요소에 대해 부과되며, 상품유형별로 정의
유가증권(채권 등)과 파생상품에서 발행자 부도로 인해 발생하는 리스크
비정형 기초자산 또는 구조화옵션 등에 추가로 부과되는 리스크

트레이딩 포지션에 대한 시장위험

당기
(단위 : 백만원)

㈜국민은행
KB증권㈜
㈜KB국민카드
KB자산운용㈜
KB캐피탈㈜
KB인베스트먼트㈜
KB데이타시스템㈜

민감도기반리스크
427,455
779,454
37,487
25,461
13,486
97,962
369

부도리스크
63,128
354,958
0
2,447
0
10,478
0

잔여리스크
1,243
8,149
0
0
0
5
0

합계
491,826
1,142,561
37,487
27,908
13,486
108,445
369

전기
(단위 : 백만원)

㈜국민은행
KB증권㈜
㈜KB국민카드
KB자산운용㈜
KB캐피탈㈜
KB인베스트먼트㈜
KB데이타시스템㈜

민감도기반리스크
417,756
612,879
40,454
6,460
13,052
61,802
427

부도리스크
52,293
282,755
0
747
0
5,597
0

잔여리스크
1,070
8,303
0
0
0
1
0

합계
471,119
903,937
40,454
7,207
13,052
67,400
427

위험요소별 세부내역

① 금리 위험트레이딩포지션의 금리 위험은 채무증권에서 주로 발생합니다. 주된 트레이딩 전략은 금리 변동으로 인한 단기매매차익을 얻는 것이며, PVBP(Price Value of a Basis Point) 등을 사용하여 관리되고 있습니다.② 주가 위험주가 위험은 트레이딩 주식 포트폴리오에서 주로 발생하며, 거래소 상장 주식과 주식관련 파생상품, 집합투자증권 등으로 구성되어 있습니다.③ 환 위험환 위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산, 부채 및 통화관련 파생상품의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 연결실체의 환 위험은 주로 미국 달러화와 인도네시아 루피아 등에서 발생하고 있습니다.

(4) 비트레이딩 포지션(IRRBB : Interest Rate Risk in the Banking Book)1) 정성적 공시가. 리스크 관리 및 측정 목적의 금리리스크 정의금리리스크는 금리 변동 시 금리민감 자산, 부채 등의 가치가 변하면서 발생하는 자본과 이익의 변동으로서 △EVE와 △NII로 측정하고 있습니다.나. 전반적인 금리리스크 관리 및 경감 전략금리리스크 관리부서는 중장기 경영전략 및 거시경제 현황을 감안하여 리스크관리협의체 결의에 의해 연 1회 금리리스크 관리정책 수립 및 한도를 설정합니다. 금리리스크 관리부서는 비정상적인 금리 변동 상황을 가정하는 금리리스크 위기상황분석을 실시하여 그 결과를 리스크관리협의체에 보고하고 있으며, 금리리스크의 변동상황 및 리스크한도 준수 여부를 관찰하여 적시에 대응방안을 강구하며 관리현황에 대해 리스크관리협의체에 정기 및 수시 보고합니다. 금리리스크 모형 적정성 검증 업무는 관리부서와 독립적인 지위의 검증 부서에서 연 1회 이상 정기적으로 실시하고 있습니다.다. 금리리스크 측정 주기와 민감도 산출에 활용하는 구체적인 방법론금리 변화에 따른 경제적 가치(Economic Value measure)와 수익(Earnings-Based measure)의 민감도를 측정하기 위해 월별로 자산과 부채의 금리갭 및 듀레이션갭을 산출하고 있습니다.라. 경제적 가치 및 이익 변화를 추정하는데 활용하는 금리 충격 및 위기상황 시나리오다음의 여섯 가지 금리 충격 및 위기상황 시나리오를 적용하여 △EVE를 산출하고 있으며, △NII의 경우 평행상승 충격 시나리오와 평행하락 충격 시나리오를 적용하여산출하고 있습니다.- 평행상승 충격- 평행하락 충격- 단기금리 하락, 장기금리 상승 충격(Steepener 충격)- 단기금리 상승, 장기금리 하락 충격(Flattener 충격)- 단기금리 상승 충격- 단기금리 하락 충격마. 내부관리목적 금리리스크 측정에 사용된 주요한 모델링의 가정사항내부관리 목적에 따른 금리리스크 측정 시, 금융감독원의 금리리스크 산출 기준에 따라 금리 변화에 따른 경제적 가치의 불리한 변동을 측정하고 있습니다.바. 금리리스크 헤지 방법 및 관련 회계금리리스크 측정 계열사에서는 이자 지급 현금흐름과 동일한 Back-to-Back 이자율 스왑 거래 등을 통해 금리리스크를 헤지하고 있으며, 위험회피회계 적용에 대한 위험관리전략, 위험관리목적, 위험회피관계, 위험회피효과에 관한 충족 여부 평가 방법 등을 문서화하여 관리하고 있습니다.사. △EVE, △NII를 산출하기 위해 활용되는 주요 모델링 및 모수적 가정금리리스크 측정 계열사는 금리민감 자산, 부채 및 난외항목의 현금흐름을 모두 포함하여 금리리스크를 산출하고 있으며, △EVE와 △NII를 산출하기 위한 IRRBB 표준방법의 주요 가정은 다음과 같습니다.

현금흐름의 만기구간 구분

1일
1일 초과 1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 9개월 이내
9개월 초과 1년 이내
1년 초과 1.5년 이내
1.5년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 6년 이내
6년 초과 7년 이내
7년 초과 8년 이내
8년 초과 9년 이내
9년 초과 10년 이내
10년 초과 15년 이내
15년 초과 20년 이내
20년 초과

단기금리 구간 (중간시점)
0.0028Y
0.0417Y
0.1667Y
0.375Y
0.625Y
0.875Y
1.25Y
1.75Y

중기금리 구간 (중간시점)

2.5Y
3.5Y
4.5Y
5.5Y
6.5Y

장기금리 구간 (중간시점)

7.5Y
8.5Y
9.5Y
12.5Y
17.5Y
25Y

비만기성 예금의 범주별 핵심예금 비율 및 평균만기 상한

소매/거래
소매/비거래
도매

핵심예금 비율 상한
0.90
0.70
0.50

핵심예금 평균만기 상한(년)
5.0
4.5
4.0

2) 정량적 공시비만기성 예금의 평균금리개정 만기는 핵심예금 2.5년/비핵심예금 1일이며, 최장 금리개정 만기는 5년입니다.여섯 가지 금리 충격 및 위기상황 시나리오를 적용하여 △EVE를 산출하고 있으며, △NII의 경우 평행상승 충격 시나리오와 평행하락 충격 시나리오를 적용하여 산출합니다.

비트레이딩 포지션에 대한 시장위험

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜국민은행

비트레이딩 포지션에 대한 시장위험
비트레이딩 포지션에 대한 시장위험 합계

시나리오 1(평행상승)
시나리오 2(평행하락)
시나리오 3(단기하락, 장기상승)
시나리오 4(단기상승, 장기하락)
시나리오 5(단기상승)
시나리오 6(단기하락)
시나리오 1~ 6 중 최대값

자기자본의 경제적 가치변동(△EVE)
990,410
0
664,573
327,654
598,002
226,291
990,410

순이자이익 변동(△NII)
232,080
99,869

232,080

기본자본

36,960,176

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜국민은행

비트레이딩 포지션에 대한 시장위험
비트레이딩 포지션에 대한 시장위험 합계

시나리오 1(평행상승)
시나리오 2(평행하락)
시나리오 3(단기하락, 장기상승)
시나리오 4(단기상승, 장기하락)
시나리오 5(단기상승)
시나리오 6(단기하락)
시나리오 1~ 6 중 최대값

자기자본의 경제적 가치변동(△EVE)
830,102
0
398,065
447,275
540,388
132,113
830,102

순이자이익 변동(△NII)
205,111
0

205,111

기본자본

35,059,009

△EVE는 6개 금리충격 시나리오의 최대값이며, △NII는 평행상승 충격 시나리오와 평행하락 충격 시나리오의 최대값입니다.

비트레이딩 포지션에 대한 시장위험, 비은행 종속기업

당기
(단위 : 백만원)

KB증권㈜
㈜KB국민카드
KB캐피탈㈜
㈜KB저축은행

△EVE
70,256
274,031
159,822
5,822

△NII
391,318
272,629
21,066
99

전기
(단위 : 백만원)

KB증권㈜
㈜KB국민카드
KB캐피탈㈜
㈜KB저축은행

△EVE
88,676
147,683
172,611
15,125

△NII
387,027
216,520
64,840
568

외화금융자산의 통화별 내역

당기
(단위 : 백만원)

금융자산, 분류
금융자산, 분류 합계

현금 및 예치금
당기손익인식금융자산
파생상품자산
상각후원가측정대출채권
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
상각후원가측정유가증권
기타금융자산

단기매매목적파생상품자산
위험회피목적파생상품자산

통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계

USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타

외화금융자산, 원화환산금액
10,254,448
712,594
415,862
41,663
838,694
1,356,433
13,619,694
10,388,505
38,112
1,201,278
200,651
3,008
600,243
12,431,797
141,239
118,786
7,950
22
1,953
1,738
271,688
297,856
0
448
0
0
262
298,566
31,500,916
963,163
3,787,949
1,131,699
2,065,070
8,180,274
47,629,071
8,394,559
0
327,070
44,045
792,810
1,214,624
10,773,108
2,587,440
0
48,898
223,892
166,666
2,058,931
5,085,827
3,977,269
238,243
151,066
46,328
81,261
520,470
5,014,637
95,124,388

전기
(단위 : 백만원)

금융자산, 분류
금융자산, 분류 합계

현금 및 예치금
당기손익인식금융자산
파생상품자산
상각후원가측정대출채권
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
상각후원가측정유가증권
기타금융자산

단기매매목적파생상품자산
위험회피목적파생상품자산

통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계

USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타

외화금융자산, 원화환산금액
9,171,037
739,998
328,861
61,561
566,160
1,308,772
12,176,389
8,481,069
3,104
945,556
152,459
404
447,628
10,030,220
288,228
8,111
10,297
616
13,604
3,450
324,306
457,414
0
0
2
0
102
457,518
31,598,425
877,024
3,474,346
1,069,013
2,114,302
8,274,576
47,407,686
7,789,037
0
278,806
50,415
549,307
1,570,697
10,238,262
3,544,607
0
44,358
227,140
200,747
1,806,530
5,823,382
3,621,636
38,182
97,946
44,483
57,331
310,716
4,170,294
90,628,057

외화금융부채의 통화별 내역

당기
(단위 : 백만원)

금융부채, 분류
금융부채, 분류 합계

당기손익인식금융부채
파생상품 금융부채
예수부채
기타 차입금
사채
기타금융부채

단기매매목적파생상품부채
위험회피목적파생상품부채

통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계

USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타

외화금융부채, 원화환산금액
1,285,152
0
0
0
0
24,274
1,309,426
666,912
60,816
53,484
22
48
3,710
784,992
98,639
0
5,225
202
0
18,186
122,252
30,952,175
1,651,890
2,034,883
786,465
3,059,147
5,757,021
44,241,581
15,145,672
114,964
1,135,089
260,739
772,626
3,369,771
20,798,861
9,024,519
0
4,716,769
96,619
0
756,655
14,594,562
4,610,825
173,320
270,574
45,494
73,907
882,401
6,056,521
87,908,195

전기
(단위 : 백만원)

금융부채, 분류
금융부채, 분류 합계

당기손익인식금융부채
파생상품 금융부채
예수부채
기타 차입금
사채
기타금융부채

단기매매목적파생상품부채
위험회피목적파생상품부채

통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계
통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계

USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타

외화금융부채, 원화환산금액
1,024,957
0
0
0
0
21,841
1,046,798
724,036
48,351
76,968
214
3,002
8,932
861,503
161,114
0
2,264
1,144
0
11,119
175,641
30,041,679
1,658,775
1,645,279
1,058,101
2,519,261
5,036,555
41,959,650
16,231,860
452,189
1,492,914
229,757
372,293
3,495,867
22,274,880
9,785,607
0
3,902,818
0
0
656,664
14,345,089
4,567,800
129,853
115,012
26,017
88,768
113,785
5,041,235
85,704,796

운영위험 관리

운영위험

개요
연결실체의 운영리스크는 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인하여 발생할 수 있는 손실 위험을 말합니다. 운영리스크 관리는 적정 자기자본수준 관리 및 내부통제 체계의 보완을 통해 금융기관의 안전성과 건전성을 제고하는 역할을 수행합니다.

관리
운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 연결실체는 지주회사가 그룹 전체의 운영리스크 관리를 통할하고, 각 계열사별로 자체 위험수준에 맞게 운영리스크의 관리 정책을 수립ㆍ실행하고 관련 시스템을 구축ㆍ운영하고 있습니다. 그룹 리스크관리위원회는 계열사별 운영리스크 위험자본을 설정ㆍ배분하고 계열사는 배분된 위험자본 범위내에서 적정 수준의 운영리스크를 관리하고 있습니다.

연결실체는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank for International Settlements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)가 2011년 6월에 개정한 규제 체계(Basel Ⅲ)에 기반한 것으로, 대한민국에서는 2013년 12월부터 시행되었습니다. 2025년 12월 31일 현재 이 기준에 따라 위험가중자산에 대한 자기자본비율 규제수준(보통주자본비율:9.0%, 기본자본비율:10.5%, 총자본비율:12.5%)을 유지해야 합니다.금융지주회사감독규정시행세칙에 따른 연결실체의 자기자본은 크게 아래의 세 종류로 분류됩니다.보통주자본: 보통주자본은 연결실체의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며 연결실체 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본을 의미하며, 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 연결자회사의 비지배지분, 기타포괄손익누계액, 기타 자본잉여금 등이 포함됩니다.기타기본자본: 기타기본자본은 조건부자본증권 요건을 충족하는 영구적 성격의 자본증권의 발행과 관련한 자본금, 자본잉여금 등이 포함됩니다. 보완자본: 보완자본은 청산시 연결실체의 손실을 보전할 수 있는 자본을 의미하며, 조건부 자본증권 요건을 충족하는 만기 5년 이상의 후순위채권 발행금액, 금융지주회사감독규정상의 자산건전성 분류 기준에 따라 정상 혹은 요주의로 분류된 자산에 적립된 대손충당금 등이 포함됩니다.위험가중자산은 연결실체가 보유하고 있는 전체 자산에 내재되어 있는 위험량의 크기를 의미합니다. 연결실체는 금융지주회사감독규정시행세칙에 근거해 위험별(신용위험, 시장위험, 운영위험) 위험가중자산을 계산하며, 자기자본비율 산출에 이용합니다.연결실체는 별도 내부기준을 통해 자본적정성을 평가 및 관리하고 있습니다. 자본적정성의 평가는 가용자본(실제 사용 가능한 자본의 양)의 규모를 내부자본(연결실체가 목표로 하는 신용등급 하에서 직면한 모든 중요한 리스크를 감당하기 위하여 필요로 하는 자본의 양)의 규모와 비교하는 방식으로 이루어지며, 이를 통해 재무건전성을 모니터링하고 리스크를 감안한 성과 측정 기반을 제공합니다. 내부자본(Internal Capital)은 미래의 예상하지 못한 손실로부터 연결실체의 지급 불능을 방지하기 위해 필요한 자기자본을 말하며, 리스크 유형별로 주요 종속기업에 대해 내부자본을 측정, 배분 및 관리하는 체계를 운영하고 있습니다.연결실체의 리스크관리위원회는 그룹의 위험성향(Risk Appetite)을 결정하고, 리스크 유형별, 주요 종속기업별로 내부자본을 배분하고 있으며, 주요 종속기업은 배분된내부자본 범위 내에서 효율적으로 자본을 운영하고 있습니다. 연결실체의 리스크관리부는 내부자본 한도 관리에 대해 모니터링하고 경영진 및 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 신규 사업 혹은 영업 확대 등으로 내부자본의 한도 초과가 예상될 경우 사전적인 리스크관리위원회의 검토 및 승인 절차를 취하여 연결실체의 자본적정성을 관리하고 있습니다.

자기자본비율에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

총자기자본
57,823,874

총자기자본
기본자본
54,292,141

기본자본
보통주자본
49,353,374

기타기본자본
4,938,767

보완자본
3,531,733

위험가중자산
356,995,709

총자본비율
0.1620

총자본비율
기본자본비율
0.1521

기본자본비율
보통주자본비율
0.1382

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

총자기자본
56,849,484

총자기자본
기본자본
52,477,447

기본자본
보통주자본
46,794,302

기타기본자본
5,683,146

보완자본
4,372,037

위험가중자산
345,980,580

총자본비율
0.1643

총자본비율
기본자본비율
0.1517

기본자본비율
보통주자본비율
0.1353

5. 부문별공시 (연결)

부문별 보고 현황 및 사업부문

부문

보고부문

은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문

기업금융부문
가계금융부문
기타부문

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술
대기업, 중소기업, 소호에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무
가계 고객에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무
유가증권 및 파생상품 투자, 자금 조달, 기타 지원업무
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무
손해보험업과 이에 수반되는 업무
신용판매, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
생명보험업과 이에 수반되는 업무

영업부문에 대한 공시, 영업손익

당기
(단위 : 백만원)

부문

보고부문
기타부문

은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문

기업금융
가계금융
기타

기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계
기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계
기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계
기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계
기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계
기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계
기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계
기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계

영업부문
중요한 조정사항
영업부문
중요한 조정사항
영업부문
중요한 조정사항
영업부문
중요한 조정사항
영업부문
중요한 조정사항
영업부문
중요한 조정사항
영업부문
중요한 조정사항
영업부문
중요한 조정사항

(연결)조정
(연결)조정
(연결)조정
(연결)조정
(연결)조정
(연결)조정
(연결)조정
(연결)조정

일반관리비 및 신용손실충당금 반영전 영업이익(손실)
4,836,942
(147,541)
4,689,401
3,972,906
0
3,972,906
2,593,200
(198,221)
2,394,979
2,068,618
133,348
2,201,966
1,319,550
(74,857)
1,244,693
1,810,319
100,308
1,910,627
385,712
(43,025)
342,687
1,654,253
(466,350)
1,187,903

전기
(단위 : 백만원)

부문

보고부문
기타부문

은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문

기업금융
가계금융
기타

기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계
기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계
기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계
기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계
기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계
기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계
기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계
기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계

영업부문
중요한 조정사항
영업부문
중요한 조정사항
영업부문
중요한 조정사항
영업부문
중요한 조정사항
영업부문
중요한 조정사항
영업부문
중요한 조정사항
영업부문
중요한 조정사항
영업부문
중요한 조정사항

(연결)조정
(연결)조정
(연결)조정
(연결)조정
(연결)조정
(연결)조정
(연결)조정
(연결)조정

일반관리비 및 신용손실충당금 반영전 영업이익(손실)
5,372,876
(91,339)
5,281,537
4,165,446
0
4,165,446
1,174,948
(537,771)
637,177
1,820,615
(48,236)
1,772,379
1,274,910
172,748
1,447,658
2,048,270
59,531
2,107,801
365,197
1,236
366,433
1,545,857
(296,117)
1,249,740

영업부문에 대한 공시, 연결조정

당기
(단위 : 백만원)

기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계

영업부문
중요한 조정사항

(연결)조정

순이자이익
13,290,285
(217,192)
13,073,093

순이자이익
이자수익
29,244,533
(88,433)
29,156,100

이자비용
(15,954,248)
(128,759)
(16,083,007)

순수수료손익
4,143,253
(44,966)
4,098,287

순수수료손익
수수료수익
6,110,689
(337,168)
5,773,521

수수료비용
(1,967,436)
292,202
(1,675,234)

보험서비스결과
1,237,710
65,663
1,303,373

보험서비스결과
보험수익
12,421,958
(45,412)
12,376,546

보험비용
(11,184,248)
111,075
(11,073,173)

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
3,651,201
(270,996)
3,380,205

기타보험금융손익
(1,026,721)
0
(1,026,721)

기타영업손익
(2,654,228)
(228,847)
(2,883,075)

일반관리비
(7,193,695)
129,122
(7,064,573)

신용손실충당금 반영전 영업이익(손실)
11,447,805
(567,216)
10,880,589

신용손실충당금(전)환입액
(2,364,150)
1,272
(2,362,878)

영업이익
9,083,655
(565,944)
8,517,711

관계기업 및 공동기업 투자손익
84,510
(57,658)
26,852

기타 영업외손익
(324,736)
(36,681)
(361,417)

부문세전당기순이익(손실)
8,843,429
(660,283)
8,183,146

법인세비용
(2,373,964)
31,533
(2,342,431)

당기순이익(손실)
6,469,465
(628,750)
5,840,715

지배기업주주지분순이익
6,493,331
(660,169)
5,833,162

비지배지분순이익
(23,866)
31,419
7,553

자산총계(*)
839,203,666
(41,280,633)
797,923,033

부채총계(*)
741,515,168
(4,422,124)
737,093,044

전기
(단위 : 백만원)

기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계

영업부문
중요한 조정사항

(연결)조정

순이자이익
13,012,406
(185,692)
12,826,714

순이자이익
이자수익
30,590,775
(99,390)
30,491,385

이자비용
(17,578,369)
(86,302)
(17,664,671)

순수수료손익
3,893,250
(43,623)
3,849,627

순수수료손익
수수료수익
5,814,938
(333,095)
5,481,843

수수료비용
(1,921,688)
289,472
(1,632,216)

보험서비스결과
1,580,084
69,677
1,649,761

보험서비스결과
보험수익
11,494,617
(38,426)
11,456,191

보험비용
(9,914,533)
108,103
(9,806,430)

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
1,662,298
(650,217)
1,012,081

기타보험금융손익
(437,001)
0
(437,001)

기타영업손익
(1,942,918)
69,907
(1,873,011)

일반관리비
(7,066,369)
127,745
(6,938,624)

신용손실충당금 반영전 영업이익(손실)
10,701,750
(612,203)
10,089,547

신용손실충당금(전)환입액
(2,051,777)
7,491
(2,044,286)

영업이익
8,649,973
(604,712)
8,045,261

관계기업 및 공동기업 투자손익
(24,785)
7,901
(16,884)

기타 영업외손익
(1,001,249)
(41,881)
(1,043,130)

부문세전당기순이익(손실)
7,623,939
(638,692)
6,985,247

법인세비용
(2,019,373)
62,732
(1,956,641)

당기순이익(손실)
5,604,566
(575,960)
5,028,606

지배기업주주지분순이익
5,714,528
(636,307)
5,078,221

비지배지분순이익
(109,962)
60,347
(49,615)

자산총계(*)
795,809,582
(37,964,050)
757,845,532

부채총계(*)
700,557,748
(2,527,397)
698,030,351

영업부문에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

영업부문

부문

보고부문
기타부문

은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문

기업금융
가계금융
기타

순이자손익
5,840,658
3,626,216
1,190,928
631,520
(12,343)
1,593,320
(102,702)
522,688

순이자손익
이자수익
11,132,170
7,506,269
3,223,908
1,764,146
1,008,620
2,374,134
698,192
1,537,094

이자비용
(5,291,512)
(3,880,053)
(2,032,980)
(1,132,626)
(1,020,963)
(780,814)
(800,894)
(1,014,406)

순수수료손익
457,324
332,628
413,567
951,059
(37,244)
708,524
15,040
1,302,355

순수수료손익
수수료수익
654,184
478,964
510,392
1,228,568
7,843
1,751,097
24,440
1,455,201

수수료비용
(196,860)
(146,336)
(96,825)
(277,509)
(45,087)
(1,042,573)
(9,400)
(152,846)

보험서비스결과
0
0
0
0
766,635
6,771
464,304
0

보험서비스결과
보험수익
0
0
0
0
11,388,443
13,590
1,019,925
0

보험비용
0
0
0
0
(10,621,808)
(6,819)
(555,621)
0

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
(1,448)
0
933,790
427,374
514,300
10,687
1,172,272
594,226

기타보험금융손익
0
0
0
0
46,283
0
(1,073,004)
0

기타영업손익
(1,459,592)
14,062
54,915
58,665
41,919
(508,983)
(90,198)
(765,016)

일반관리비
(1,941,244)
(1,860,412)
(847,660)
(1,070,482)
(161,447)
(606,306)
(170,723)
(535,421)

신용손실충당금 반영전 영업이익(손실)
2,895,698
2,112,494
1,745,540
998,136
1,158,103
1,204,013
214,989
1,118,832

신용손실충당금(전)환입액
(820,198)
(201,844)
(10,914)
(94,018)
(18,512)
(765,040)
(1,423)
(452,201)

영업이익
2,075,500
1,910,650
1,734,626
904,118
1,139,591
438,973
213,566
666,631

관계기업 및 공동기업 투자손익
0
0
75,804
(8,489)
3,981
1,205
(146)
12,155

기타 영업외손익
(7,121)
0
(474,240)
3,835
(1,729)
(8,207)
13,592
149,134

부문세전당기순이익(손실)
2,068,379
1,910,650
1,336,190
899,464
1,141,843
431,971
227,012
827,920

법인세비용
(528,075)
(465,397)
(496,928)
(222,958)
(363,176)
(102,993)
(87,683)
(106,754)

당기순이익(손실)
1,540,304
1,445,253
839,262
676,506
778,667
328,978
139,329
721,166

지배기업주주지분순이익
1,533,813
1,445,253
873,100
673,856
778,228
330,226
139,329
719,526

비지배지분순이익
6,491
0
(33,838)
2,650
439
(1,248)
0
1,640

자산총계(*)
244,324,619
182,734,005
157,876,343
76,461,426
45,377,597
30,235,710
35,585,902
66,608,064

부채총계(*)
227,897,241
217,055,771
101,026,314
69,572,471
39,725,458
24,597,933
32,795,927
28,844,053

전기
(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

영업부문

부문

보고부문
기타부문

은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문

기업금융
가계금융
기타

순이자손익
5,765,967
3,319,728
1,138,177
604,220
(27,286)
1,661,002
(137,380)
687,978

순이자손익
이자수익
12,100,679
7,760,970
3,349,423
1,783,459
899,571
2,464,356
645,953
1,586,364

이자비용
(6,334,712)
(4,441,242)
(2,211,246)
(1,179,239)
(926,857)
(803,354)
(783,333)
(898,386)

순수수료손익
410,424
241,799
460,655
788,521
(35,521)
770,218
8,295
1,248,859

순수수료손익
수수료수익
600,466
390,775
552,868
1,012,768
10,271
1,817,271
16,340
1,414,179

수수료비용
(190,042)
(148,976)
(92,213)
(224,247)
(45,792)
(1,047,053)
(8,045)
(165,320)

보험서비스결과
0
0
0
0
1,091,885
8,133
480,066
0

보험서비스결과
보험수익
0
0
0
0
10,468,227
17,233
1,009,157
0

보험비용
0
0
0
0
(9,376,342)
(9,100)
(529,091)
0

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
23,652
0
744,225
267,257
344,848
11,847
283,572
(13,103)

기타보험금융손익
0
0
0
0
(55,895)
0
(381,106)
0

기타영업손익
(827,167)
603,919
(1,168,109)
160,617
(43,121)
(402,930)
111,750
(377,877)

일반관리비
(2,004,769)
(1,984,805)
(644,744)
(980,340)
(140,270)
(641,283)
(147,517)
(522,641)

신용손실충당금 반영전 영업이익(손실)
3,368,107
2,180,641
530,204
840,275
1,134,640
1,406,987
217,680
1,023,216

신용손실충당금(전)환입액
(482,326)
(196,996)
(765)
(66,978)
1,945
(892,871)
712
(414,498)

영업이익
2,885,781
1,983,645
529,439
773,297
1,136,585
514,116
218,392
608,718

관계기업 및 공동기업 투자손익
0
0
7,402
(35,156)
2,272
1,238
(259)
(282)

기타 영업외손익
(61,903)
0
(899,066)
3,059
(12,950)
9,755
6,694
(46,838)

부문세전당기순이익(손실)
2,823,878
1,983,645
(362,225)
741,200
1,125,907
525,109
224,827
561,598

법인세비용
(927,629)
(523,682)
157,415
(156,310)
(286,340)
(133,621)
(60,555)
(88,651)

당기순이익(손실)
1,896,249
1,459,963
(204,810)
584,890
839,567
391,488
164,272
472,947

지배기업주주지분순이익
1,877,266
1,459,963
(85,470)
585,682
839,494
402,715
164,272
470,606

비지배지분순이익
18,983
0
(119,340)
(792)
73
(11,227)
0
2,341

자산총계(*)
239,124,552
176,075,559
147,687,069
63,384,388
40,776,375
30,541,628
34,047,554
64,172,457

부채총계(*)
222,291,921
210,839,098
91,728,841
56,498,405
34,982,352
25,236,826
30,984,398
27,995,907

영업부문에 대한 공시-주기

(*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 금액임.

서비스별 공시

당기
(단위 : 백만원)

부문
부문 합계

보고부문
기타부문

은행부문
증권부문
손해보험부문
카드부문
생명보험부문

외부고객으로부터의 영업손익
11,057,286
2,201,966
1,244,693
1,910,627
342,687
1,187,903
17,945,162

전기
(단위 : 백만원)

부문
부문 합계

보고부문
기타부문

은행부문
증권부문
손해보험부문
카드부문
생명보험부문

외부고객으로부터의 영업손익
10,084,160
1,772,379
1,447,658
2,107,801
366,433
1,249,740
17,028,171

지역에 대한 공시, 연결조정

당기
(단위 : 백만원)

기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계

영업부문
중요한 조정사항

(연결)조정

외부고객으로부터의 영업손익
17,945,162
0
17,945,162

주요 비유동자산
9,636,091
331,317
9,967,408

전기
(단위 : 백만원)

기업 전체 총계
기업 전체 총계 합계

영업부문
중요한 조정사항

(연결)조정

외부고객으로부터의 영업손익
17,028,171
0
17,028,171

주요 비유동자산
10,551,024
564,851
11,115,875

지역에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

영업부문

지역

대한민국
미국
뉴질랜드
중국
캄보디아
영국
인도네시아
기타 국가

외부고객으로부터의 영업손익
16,368,513
79,615
1,013
165,709
690,871
73,297
320,419
245,725

주요 비유동자산
8,977,713
31,788
597
22,657
96,493
10,572
466,781
29,490

전기
(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

영업부문

지역

대한민국
미국
뉴질랜드
중국
캄보디아
영국
인도네시아
기타 국가

외부고객으로부터의 영업손익
15,530,844
128,325
12,580
167,621
595,562
71,545
320,741
200,953

주요 비유동자산
9,915,068
35,576
829
22,271
101,879
9,023
430,632
35,746

6-A. 금융자산과 금융부채-공정가치 (연결)

자산의 공정가치 및 장부금액

당기
(단위 : 백만원)

금융자산, 분류
금융자산, 분류 합계

현금 및 예치금
당기손익-공정가치 측정 금융자산
파생상품자산
상각후원가측정대출채권
상각후원가측정유가증권
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품
기타금융자산

상각후원가측정예치금
예치금
당기손익-공정가치측정유가증권
대출채권
기타
매매목적 파생금융상품
위험회피목적 파생금융상품
채무증권
지분증권
대출채권

채무증권
지분증권

장부금액
34,776,877
64,438
80,553,348
7,601,453
1,231,012
412,279
7,748,371
429,685
491,978,044
35,067,192
93,312,419
4,611,983
1,995,083
19,069,696
778,851,880

공정가치
34,775,543
64,438
80,553,348
7,601,453
1,231,012
412,279
7,748,371
429,685
493,706,126
34,483,439
93,312,419
4,611,983
1,995,083
19,069,696
779,994,875

전기
(단위 : 백만원)

금융자산, 분류
금융자산, 분류 합계

현금 및 예치금
당기손익-공정가치 측정 금융자산
파생상품자산
상각후원가측정대출채권
상각후원가측정유가증권
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품
기타금융자산

상각후원가측정예치금
예치금
당기손익-공정가치측정유가증권
대출채권
기타
매매목적 파생금융상품
위험회피목적 파생금융상품
채무증권
지분증권
대출채권

채무증권
지분증권

장부금액
29,869,111
59,838
73,768,636
4,275,337
1,187,763
158,519
10,954,870
775,897
472,071,840
37,113,552
88,735,996
3,713,288
1,446,628
14,404,227
738,535,502

공정가치
29,869,335
59,838
73,768,636
4,275,337
1,187,763
158,519
10,954,870
775,897
473,234,273
36,572,012
88,735,996
3,713,288
1,446,628
14,404,227
739,156,619

부채의 공정가치 및 장부금액

당기
(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치 측정 금융부채
당기손익-공정가치 지정 금융부채
매매목적 파생금융상품
위험회피목적 파생금융상품
예수부채
차입부채
사채
기타금융부채
금융부채, 분류 합계

장부금액
3,339,572
7,981,018
7,687,305
546,984
462,397,026
70,728,396
80,049,270
40,469,257
673,198,828

공정가치
3,339,572
7,981,018
7,687,305
546,984
462,628,538
70,659,088
80,201,757
40,469,257
673,513,519

전기
(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치 측정 금융부채
당기손익-공정가치 지정 금융부채
매매목적 파생금융상품
위험회피목적 파생금융상품
예수부채
차입부채
사채
기타금융부채
금융부채, 분류 합계

장부금액
2,717,732
8,002,499
11,409,695
373,799
435,687,897
68,077,012
76,171,257
33,594,883
636,034,774

공정가치
2,717,732
8,002,499
11,409,695
373,799
435,991,820
68,046,196
76,583,392
33,594,883
636,720,016

금융상품별 공정가치의 측정 방법 - 자산

공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

금융상품별 공정가치의 측정 방법 - 자산

현금 및 예치금
유가증권
대출금
파생상품 및 당기손익-공정가치 측정 금융상품
기타금융자산

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산
현금의 경우, 장부금액 그 자체를 공정가치로 보고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금의 경우는 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금 공정가치의 경우 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형, FCFE모형(Free CashFlow to Equity Model), 유사기업비교법, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개이상의 평가기법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며,장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 MonteCarlo Simulation, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, Closed Form, Tree(이항)모형 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.
기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

금융상품별 공정가치의 측정 방법 - 부채

금융상품별 공정가치의 측정 방법 - 부채

파생상품 및 당기손익-공정가치 측정 금융상품
예수부채
차입부채
사채
기타금융부채

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 부채
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며,장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 MonteCarlo Simulation, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, Closed Form, Tree(이항)모형 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.
요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.
외화차월의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 차입부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 이외의 차입부채의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.
외부전문평가기관이 시장정보를 이용하여 산출한 평가금액을 공정가치로 사용하고 있습니다.
기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 연결재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 연결재무상태표상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다.- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

수준 분류
수준 분류 합계

수준 1
수준 2
수준 3

당기손익-공정가치 측정 금융자산
32,165,510
35,812,155
21,884,865
89,862,530

당기손익-공정가치 측정 금융자산
예치금
0
0
64,438
64,438

채무증권
26,010,266
35,590,894
18,952,188
80,553,348

지분증권
5,742,965
221,261
1,637,227
7,601,453

대출채권
0
0
1,231,012
1,231,012

기타
412,279
0
0
412,279

매매목적 파생금융상품
174,420
7,360,773
213,178
7,748,371

위험회피목적 파생금융상품
0
429,685
0
429,685

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
49,129,214
48,982,122
1,808,149
99,919,485

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
채무증권
48,548,227
44,764,192
0
93,312,419

지분증권
580,987
2,222,847
1,808,149
4,611,983

대출채권
0
1,995,083
0
1,995,083

공정가치
81,469,144
92,584,735
23,906,192
197,960,071

전기
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

수준 분류
수준 분류 합계

수준 1
수준 2
수준 3

당기손익-공정가치 측정 금융자산
25,554,893
33,768,117
20,127,083
79,450,093

당기손익-공정가치 측정 금융자산
예치금
0
0
59,838
59,838

채무증권
22,775,948
33,630,189
17,362,499
73,768,636

지분증권
2,620,426
137,928
1,516,983
4,275,337

대출채권
0
0
1,187,763
1,187,763

기타
158,519
0
0
158,519

매매목적 파생금융상품
20,637
10,682,718
251,515
10,954,870

위험회피목적 파생금융상품
0
775,897
0
775,897

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
43,858,598
48,537,327
1,499,987
93,895,912

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
채무증권
43,319,466
45,416,530
0
88,735,996

지분증권
539,132
1,674,169
1,499,987
3,713,288

대출채권
0
1,446,628
0
1,446,628

공정가치
69,434,128
93,764,059
21,878,585
185,076,772

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

당기손익-공정가치 측정 금융부채
3,339,572
0
0
3,339,572

당기손익-공정가치 지정 금융부채
507,900
1,391,155
6,081,963
7,981,018

매매목적 파생금융상품
226,234
7,036,258
424,813
7,687,305

위험회피목적 파생금융상품
0
546,984
0
546,984

합계
4,073,706
8,974,397
6,506,776
19,554,879

전기
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,717,732
0
0
2,717,732

당기손익-공정가치 지정 금융부채
300,489
1,529,492
6,172,518
8,002,499

매매목적 파생금융상품
353,074
10,458,585
598,036
11,409,695

위험회피목적 파생금융상품
0
373,799
0
373,799

합계
3,371,295
12,361,876
6,770,554
22,503,725

평가기법 및 투입변수 수준2 자산

당기
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류
금융자산, 분류 합계

당기손익-공정가치 측정 금융자산
파생상품자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품

당기손익-공정가치측정유가증권
매매목적 파생금융상품
위험회피목적 파생금융상품
채무증권
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
대출채권

채무증권
지분증권

공정가치
35,590,894
221,261
7,360,773
429,685
44,764,192
2,222,847
1,995,083
92,584,735

가치평가기법
DCF, Closed form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형, 순자산가치법, 이항모형 등
DCF모형
DCF, Closed form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형, 옵션모형 등
DCF모형, Closed Form, FDM
DCF모형, 옵션모형, Hull-White 모형
DCF모형
DCF모형

투입변수
약정현금흐름, 편입자산의 공정가치, 배당수익률, 기초자산 가격, 금리, 할인율, 변동성, 상관계수 등
금리, 할인율 등
기초자산 가격, 기초자산지수, 금리, 변동성, 환율, 할인율 등
약정현금흐름, 할인율, 변동성, 환율, 무위험이자율 등
기초자산 지수, 금리, 할인율 등
금리, 할인율 등
할인율

전기
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류
금융자산, 분류 합계

당기손익-공정가치 측정 금융자산
파생상품자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품

당기손익-공정가치측정유가증권
매매목적 파생금융상품
위험회피목적 파생금융상품
채무증권
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
대출채권

채무증권
지분증권

공정가치
33,630,189
137,928
10,682,718
775,897
45,416,530
1,674,169
1,446,628
93,764,059

가치평가기법
DCF, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형, 순자산가치법, 이항모형 등
DCF모형
DCF, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형, 옵션모형 등
DCF모형, Closed Form, FDM
DCF모형, 옵션모형
DCF모형
DCF모형

투입변수
약정현금흐름, 편입자산의 공정가치, 배당수익률, 기초자산 가격, 금리, 할인율, 변동성, 상관계수 등
금리, 할인율 등
기초자산 가격, 기초자산지수, 금리, 변동성, 환율, 할인율 등
약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, CRS 금리 등
기초자산 지수, 금리, 할인율
금리, 할인율
할인율

평가기법 및 투입변수 수준2 부채

당기
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

부채

공정가치로 측정하는 금융부채

금융부채, 분류
금융부채, 분류 합계

당기손익-공정가치 지정 금융부채
매매목적 파생금융상품
위험회피목적 파생금융상품

공정가치
1,391,155
7,036,258
546,984
8,974,397

가치평가기법
DCF, Closed form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형 등
DCF, Closed form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형 등
DCF모형, Closed form, FDM

투입변수
기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율
기초자산 가격, 금리, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등
약정현금흐름, 할인율, 변동성, 환율, 무위험 이자율 등

전기
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

부채

공정가치로 측정하는 금융부채

금융부채, 분류
금융부채, 분류 합계

당기손익-공정가치 지정 금융부채
매매목적 파생금융상품
위험회피목적 파생금융상품

공정가치
1,529,492
10,458,585
373,799
12,361,876

가치평가기법
DCF, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형 등
DCF, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형 등
DCF모형, Closed Form, FDM

투입변수
기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율
금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등
약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, 무위험이자율 등

공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 자산,부채의 서열체계별 공정가치, 자산

당기
(단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

수준 분류
수준 분류 합계

수준 1
수준 2
수준 3

현금 및 예치금(*1)
2,443,177
30,509,973
1,822,393
34,775,543

상각후원가측정대출채권
0
78,800
493,627,326
493,706,126

상각후원가 측정 유가증권(*2)
3,728,583
30,729,485
25,371
34,483,439

기타금융자산(*2)
0
0
19,069,696
19,069,696

합계
6,171,760
61,318,258
514,544,786
582,034,804

전기
(단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

수준 분류
수준 분류 합계

수준 1
수준 2
수준 3

현금 및 예치금(*1)
2,353,334
24,731,260
2,784,741
29,869,335

상각후원가측정대출채권
0
106,823
473,127,450
473,234,273

상각후원가 측정 유가증권(*2)
4,746,587
31,799,265
26,160
36,572,012

기타금융자산(*2)
0
0
14,404,227
14,404,227

합계
7,099,921
56,637,348
490,342,578
554,079,847

(*1) 현금 및 예치금

(*1) 수준 2으로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(*2) 상각후원가 측정 유가증권 및 기타금융자산

(*2) 수준 3으로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 자산,부채의 서열체계별 공정가치, 부채

당기
(단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

수준 분류
수준 분류 합계

수준 1
수준 2
수준 3

예수부채(*1)
0
189,727,760
272,900,778
462,628,538

차입부채
0
3,063,522
67,595,566
70,659,088

사채
0
70,382,029
9,819,728
80,201,757

기타금융부채(*2)
0
0
40,469,257
40,469,257

금융부채, 공정가치
0
263,173,311
390,785,329
653,958,640

수준 2으로 분류된 차입부채 중 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 금액

731

전기
(단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

수준 분류
수준 분류 합계

수준 1
수준 2
수준 3

예수부채(*1)
0
174,567,804
261,424,016
435,991,820

차입부채
0
4,441,612
63,604,584
68,046,196

사채
0
67,455,577
9,127,815
76,583,392

기타금융부채(*2)
0
0
33,594,883
33,594,883

금융부채, 공정가치
0
246,464,993
367,751,298
614,216,291

수준 2으로 분류된 차입부채 중 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 금액

15,155

(*1) 예수부채

(*1) 수준 2으로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(*2) 기타금융부채

(*2) 수준 3으로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

평가기법 및 투입변수 공시-설명

장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

평가기법 및 투입변수 수준2 자산, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

당기
(단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

금융자산, 분류

상각후원가측정대출채권
상각후원가측정유가증권

공정가치
78,800
30,729,485

가치평가기법
DCF모형
DCF모형, Monte Carlo Simulation모형

투입변수
할인율
할인율, 금리

전기
(단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

금융자산, 분류

상각후원가측정대출채권
상각후원가측정유가증권

공정가치
106,823
31,799,265

가치평가기법
DCF모형
DCF모형, Monte Carlo Simulation모형

투입변수
할인율
할인율, 금리

평가기법 및 투입변수 수준2 부채, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

당기
(단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

금융부채, 분류

차입부채
사채

공정가치
3,062,791
70,382,029

가치평가기법
DCF모형
DCF모형

투입변수
할인율
할인율

전기
(단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

금융부채, 분류

차입부채
사채

공정가치
4,426,457
67,455,577

가치평가기법
DCF모형
DCF모형

투입변수
할인율
할인율

평가기법 및 투입변수 수준3 자산, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

당기
(단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

금융자산, 분류

현금 및 예치금
상각후원가측정대출채권

공정가치
1,822,393
493,627,326

가치평가기법
DCF모형
DCF모형

투입변수
신용스프레드, 기타스프레드, 금리, 할인율
신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율, 금리, 할인율 등

전기
(단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

금융자산, 분류

현금 및 예치금
상각후원가측정대출채권

공정가치
2,784,741
473,127,450

가치평가기법
DCF모형
DCF모형

투입변수
신용스프레드, 기타스프레드, 금리, 할인율
신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율, 금리, 할인율 등

평가기법 및 투입변수 수준3 부채, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

당기
(단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

금융부채, 분류

예수부채
차입부채
사채

공정가치
272,900,778
67,595,566
9,819,728

가치평가기법
DCF모형
DCF모형
DCF모형

투입변수
기타스프레드, 조기상환율, 금리, 할인율
기타스프레드, 약정현금흐름, 할인율, 금리
약정현금흐름, 할인율 등

전기
(단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

금융부채, 분류

예수부채
차입부채
사채

공정가치
261,424,016
63,604,584
9,127,815

가치평가기법
DCF모형
DCF모형
DCF모형

투입변수
기타스프레드, 조기상환율, 금리, 할인율
기타스프레드, 약정현금흐름, 할인율
약정현금흐름, 할인율 등

(1) 공정가치 수준 3 관련 공정가치 평가 정책 및 프로세스연결실체는 매 보고기간말에 금융상품의 공정 가치를 결정하기 위해 외부의 독립적이고 자격을 갖춘 평가사의 평가값 혹은 내부평가모형의 평가값을 사용하고 있습니다.그리고, 연결실체는 공정가치수준의 이동을 일으키는 환경변화나 사건이 발생할 경우 보고기간 초에 공정가치수준 간의 이동이 발생하였다고 간주하고 있습니다.

공정가치측정의 변경에 대한 조정, 자산

당기
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산
투자금융자산

당기손익-공정가치측정예치금
당기손익-공정가치측정유가증권
당기손익-공정가치측정대출채권
기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권

기초
59,838
18,879,482
1,187,763
1,499,987

총손익

총손익
당기손익인식액
4,600
481,169
(27,174)
0

기타포괄손익인식액
0
0
0
183,810

매입금액
0
4,833,317
3,182,684
219,861

매도금액
0
(3,554,084)
(3,112,261)
(87,718)

발행금액
0
0
0
0

결제금액
0
0
0
0

다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액(*)
0
7,518
0
0

수준 3에서 다른수준으로 변경된 금액(*)
0
(57,987)
0
(7,791)

기말
64,438
20,589,415
1,231,012
1,808,149

전기
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산
투자금융자산

당기손익-공정가치측정예치금
당기손익-공정가치측정유가증권
당기손익-공정가치측정대출채권
기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권

기초
53,791
17,986,748
183,490
1,450,908

총손익

총손익
당기손익인식액
6,047
488,988
44,863
0

기타포괄손익인식액
0
2
0
(197,070)

매입금액
0
3,820,317
1,493,924
246,560

매도금액
0
(3,280,871)
(534,676)
(411)

발행금액
0
0
0
0

결제금액
0
0
0
0

다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액(*)
0
6,142
162
0

수준 3에서 다른수준으로 변경된 금액(*)
0
(141,844)
0
0

기말
59,838
18,879,482
1,187,763
1,499,987

(*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다.

공정가치측정의 변경에 대한 조정, 부채

당기
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채

공정가치로 측정하는 금융부채

금융부채, 분류

당기손익-공정가치 지정 금융부채
매매목적 파생금융상품

기초
6,172,518
346,522

총손익

총손익
당기손익인식액
399,502
(28,130)

기타포괄손익인식액
2,871
0

매입금액
0
(11)

매도금액
0
100

발행금액
4,566,704
6,709

결제금액
(5,059,632)
(117,965)

다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액(*)
0
0

수준 3에서 다른수준으로 변경된 금액(*)
0
4,410

기말
6,081,963
211,635

전기
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채

공정가치로 측정하는 금융부채

금융부채, 분류

당기손익-공정가치 지정 금융부채
매매목적 파생금융상품

기초
7,028,486
666,734

총손익

총손익
당기손익인식액
268,251
256,240

기타포괄손익인식액
10,816
0

매입금액
0
(5,042)

매도금액
0
5,362

발행금액
4,200,664
2,960

결제금액
(5,335,699)
(579,732)

다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액(*)
0
0

수준 3에서 다른수준으로 변경된 금액(*)
0
0

기말
6,172,518
346,522

(*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다.

보고기간 말 보유하고 있는 수준 3으로 측정된 자산, 부채와 관련된 당기손익과 인식된 계정과목, 자산과 부채

당기
(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치 측정 금융상품손익
기타영업손익
순이자이익

총손익 중 당기손익인식액
125,170
(37,947)
0

보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익인식액
283,938
(24,367)
0

전기
(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치 측정 금융상품손익
기타영업손익
순이자이익

총손익 중 당기손익인식액
(364,765)
380,172
0

보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익인식액
(45,787)
322,839
0

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시, 당기손익-공정가치측정채무증권

당기
(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치측정유가증권

채무증권

평가기법

DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 옵션모형, 이항모형, 순자산가치법, 이익접근법, 시장가치접근법 등

비관측변수 추정범위
비관측변수 추정범위 합계

성장률
변동성
할인율
주가지수변동율
상관계수
청산가치
회수율
부동산매각가격변동률

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

금융자산, 공정가치

18,952,188

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산
0.0100
0.0300

0.0050
0.6360

0.0186
0.1288

0.1000
0.3417

(0.5780)
1.0000

(0.0100)
0.0100

0.4000

0.0000

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

성장률 상승에 따라 공정가치 상승

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율 하락시 공정가치 상승

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

청산가치 상승에 따라 공정가치 상승

회수율 상승시 공정가치 상승

매각가격 상승에 따라 공정가치 상승

전기
(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치측정유가증권

채무증권

평가기법

DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 옵션모형, 이항모형, 순자산가치법, 이익접근법, 시장가치접근법 등

비관측변수 추정범위
비관측변수 추정범위 합계

성장률
변동성
할인율
주가지수변동율
상관계수
청산가치
회수율
부동산매각가격변동률

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

금융자산, 공정가치

17,362,499

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산
0.0100
0.0300

0.0046
0.7622

0.0000
0.1553

0.1000
0.2990

0.9000
(0.0100)
0.0100

0.4000
(0.0100)
0.0100

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

성장률 상승에 따라 공정가치 상승

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율 하락시 공정가치 상승

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

청산가치 상승에 따라 공정가치 상승

회수율 상승시 공정가치 상승

매각가격 상승에 따라 공정가치 상승

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시, 당기손익-공정가치측정채무증권 외

당기
(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산

예치금
당기손익-공정가치측정유가증권
대출채권

지분증권

비관측변수 추정범위
비관측변수 추정범위 합계
비관측변수 추정범위
비관측변수 추정범위 합계
비관측변수 추정범위
비관측변수 추정범위 합계

변동성
성장률
할인율
변동성
변동성
성장률
할인율
변동성
변동성
성장률
할인율
변동성

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

공정가치

64,438

1,637,227

1,231,012

가치평가기법

Hull-White모형

수익가치접근법, 시장가치접근법, 자산가치접근법, DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, 배당할인모형, 과거거래이용법, 이항모형 등

DCF모형

비관측변수

0.0050

0.0000
0.0100

0.0722
0.1492

0.0046
0.7810

0.0527
0.0893

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

변동성이 클수록 공정가치 증가

성장률 상승에 따라 공정가치 상승

할인율 하락시 공정가치 상승

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율 하락시 공정가치 상승

전기
(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산

예치금
당기손익-공정가치측정유가증권
대출채권

지분증권

비관측변수 추정범위
비관측변수 추정범위 합계
비관측변수 추정범위
비관측변수 추정범위 합계
비관측변수 추정범위
비관측변수 추정범위 합계

변동성
성장률
할인율
변동성
변동성
성장률
할인율
변동성
변동성
성장률
할인율
변동성

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

공정가치

59,838

1,516,983

1,187,763

가치평가기법

Hull-White모형

수익가치접근법, 시장가치접근법, 자산가치접근법, DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, 배당할인모형, 과거거래이용법, 이항모형 등

DCF모형

비관측변수
0.0046
0.0062

0.0000
0.0100

0.0590
0.3390

0.0050
0.0071

0.0854

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

변동성이 클수록 공정가치 증가

성장률 상승에 따라 공정가치 상승

할인율 하락시 공정가치 상승

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율 하락시 공정가치 상승

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시, 매매목적 파생금융상품

당기
(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

파생상품자산

매매목적 파생금융상품

파생상품 계약 유형

주식 및 주가지수 관련
통화 및 이자율 관련 상품 등

비관측변수 추정범위
비관측변수 추정범위 합계
비관측변수 추정범위
비관측변수 추정범위 합계

기초자산의 변동성
상관계수
기초자산의 변동성
상관계수

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

공정가치

191,383

21,795

가치평가기법

DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 이항모형, 순자산가치법

DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation모형, Closed form

비관측변수
0.0300
0.5938

(0.5780)
0.7414

0.0054
0.0080

0.1491
1.0000

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

전기
(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

파생상품자산

매매목적 파생금융상품

파생상품 계약 유형

주식 및 주가지수 관련
통화 및 이자율 관련 상품 등

비관측변수 추정범위
비관측변수 추정범위 합계
비관측변수 추정범위
비관측변수 추정범위 합계

기초자산의 변동성
상관계수
기초자산의 변동성
상관계수

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

공정가치

30,246

221,269

가치평가기법

DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 이항모형, 순자산가치법

DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation모형, Closed Form

비관측변수
0.1885
0.6513

(0.5846)
0.7420

0.0057
0.2522

(0.5846)
1.0000

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

당기
(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

비관측변수 추정범위
비관측변수 추정범위 합계

성장률
할인율
변동성

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

공정가치

1,808,149

가치평가기법

DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, IMV모형, 이익접근법, 순자산가치법, 시장가치접근법, Tree모형, Monte Carlo Simulation모형 등

비관측변수
0.0000
0.0100

0.0482
0.1733

0.0050
0.2647

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

성장률 상승에 따라 공정가치 상승

할인율 하락시 공정가치 상승

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

전기
(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

비관측변수 추정범위
비관측변수 추정범위 합계

성장률
할인율
변동성

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

공정가치

1,499,987

가치평가기법

DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, IMV모형, 이익접근법, 순자산가치법, 시장접근법, Tree모형, Monte Carlo Simulation 등

비관측변수
0.0000
0.0100

0.0601
0.1600

0.0050
0.3179

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

성장률 상승에 따라 공정가치 상승

할인율 하락시 공정가치 상승

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시, 당기손익-공정가치 지정 금융부채

당기
(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채

공정가치로 측정하는 금융부채

금융부채, 분류

당기손익-공정가치 지정 금융부채-파생결합증권

비관측변수 추정범위
비관측변수 추정범위 합계

변동성
상관계수

범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

공정가치

6,081,963

가치평가기법

DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White모형, 순자산가치법 등

비관측변수
0.0054
0.6016

(0.5780)
1.0000

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

전기
(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채

공정가치로 측정하는 금융부채

금융부채, 분류

당기손익-공정가치 지정 금융부채-파생결합증권

비관측변수 추정범위
비관측변수 추정범위 합계

변동성
상관계수

범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

공정가치

6,172,518

가치평가기법

DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White모형, 순자산가치법 등

비관측변수
0.0051
0.6513

(0.5846)
1.0000

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시, 매매목적 파생금융상품

당기
(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채

공정가치로 측정하는 금융부채

금융부채, 분류

매매목적 파생금융상품

파생상품 계약 유형

주식 및 주가지수 관련
기타

비관측변수 추정범위
비관측변수 추정범위 합계
비관측변수 추정범위
비관측변수 추정범위 합계

할인율
기초자산의 변동성
상관계수
할인율
기초자산의 변동성
상관계수

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

공정가치

45,370

379,443

가치평가기법

DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 순자산가치 등

DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation모형, Closed Form

비관측변수

0.2248
0.6016

(0.5780)
0.7414

0.0320
0.0054
0.2336

(0.2489)
1.0000

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

할인율 하락시 공정가치 상승

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

전기
(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채

공정가치로 측정하는 금융부채

금융부채, 분류

매매목적 파생금융상품

파생상품 계약 유형

주식 및 주가지수 관련
기타

비관측변수 추정범위
비관측변수 추정범위 합계
비관측변수 추정범위
비관측변수 추정범위 합계

할인율
기초자산의 변동성
상관계수
할인율
기초자산의 변동성
상관계수

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

공정가치

159,769

438,267

가치평가기법

DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 순자산가치법 등

DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation모형, Closed Form

비관측변수

0.0057
0.5887

(0.5846)
1.0000

0.0370
0.0374

0.0051
0.5761

(0.2622)
1.0000

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

할인율이 상승할수록 공정가치하락

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 대출채권, 주식관련 파생상품, 통화관련 파생상품 및 이자율관련 파생상품, 당기손익-공정가치 지정 금융부채가 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 예치금, 채무증권과 지분증권, 대출채권이 있습니다.

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 자산

당기
(단위 : 백만원)

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류
금융자산, 분류 합계

당기손익-공정가치 측정 금융자산
파생상품자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품

예치금
당기손익-공정가치측정유가증권
대출채권
매매목적 파생금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

채무증권
지분증권

유리한 변동, 당기손익
11
108,191
38,454
4,467
6,820
0
157,943

불리한 변동, 당기손익
(11)
(107,444)
(24,736)
(3,416)
(7,209)
0
(142,816)

유리한 변동, 기타포괄손익
0
0
0
0
0
57,358
57,358

불리한 변동, 기타포괄손익
0
0
0
0
0
(38,779)
(38,779)

전기
(단위 : 백만원)

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류
금융자산, 분류 합계

당기손익-공정가치 측정 금융자산
파생상품자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품

예치금
당기손익-공정가치측정유가증권
대출채권
매매목적 파생금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

채무증권
지분증권

유리한 변동, 당기손익
141
103,717
35,920
2,329
14,878
0
156,985

불리한 변동, 당기손익
(151)
(102,842)
(19,754)
(2,119)
(16,535)
0
(141,401)

유리한 변동, 기타포괄손익
0
0
0
0
0
57,795
57,795

불리한 변동, 기타포괄손익
0
0
0
0
0
(36,073)
(36,073)

관측할 수 없는 투입변수의 변동, 파생상품 외 당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산

관측할 수 없는 투입변수

할인율, 측정 투입변수
회수율
청산가치
기초자산의 변동성
성장률
상관계수

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산
0.01
0.01
0.01

0.01
0.10

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산
0.01
0.01
0.01

0.01
0.10

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

1%p 혹은 10% 를 증가 또는 감소

전기

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산

관측할 수 없는 투입변수

할인율, 측정 투입변수
회수율
청산가치
기초자산의 변동성
성장률
상관계수

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산
0.01
0.01
0.01

0.01
0.10

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산
0.01
0.01
0.01

0.01
0.10

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

1%p 혹은 10% 를 증가 또는 감소

관측할 수 없는 투입변수의 변동, 파생상품자산

당기

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

파생상품자산

매매목적 파생금융상품

관측할 수 없는 투입변수

기초자산의 가격
기초자산의 변동성

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산
3% 또는 10%만큼 증가 또는 감소
3% 또는 10%만큼 증가 또는 감소

전기

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

파생상품자산

매매목적 파생금융상품

관측할 수 없는 투입변수

기초자산의 가격
기초자산의 변동성

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산
3% 또는 10%만큼 증가 또는 감소
3% 또는 10%만큼 증가 또는 감소

관측할 수 없는 투입변수의 변동, 지분증권

당기

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치측정유가증권

지분증권

관측할 수 없는 투입변수

할인율, 측정 투입변수
성장률

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산
0.01
0.01

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산
0.01
0.01

전기

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치측정유가증권

지분증권

관측할 수 없는 투입변수

할인율, 측정 투입변수
성장률

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산
0.01
0.01

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산
0.01
0.01

관측할 수 없는 투입변수의 변동, 수익증권

당기

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치측정유가증권

채무증권

관측할 수 없는 투입변수

부동산가격변동률
청산가치
할인율, 측정 투입변수

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산
0.01
0.01
0.01

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산
0.01
0.01
0.01

전기

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치측정유가증권

채무증권

관측할 수 없는 투입변수

부동산가격변동률
청산가치
할인율, 측정 투입변수

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산
0.01
0.01
0.01

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산
0.01
0.01
0.01

관측할 수 없는 투입변수의 변동, 대출채권

당기

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산

대출채권

관측할 수 없는 투입변수

할인율, 측정 투입변수

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산
0.01

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산
0.01

전기

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산

대출채권

관측할 수 없는 투입변수

할인율, 측정 투입변수

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산
0.01

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산
0.01

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 부채

당기
(단위 : 백만원)

부채

공정가치로 측정하는 금융부채

금융부채, 분류
금융부채, 분류 합계

당기손익-공정가치 지정 금융부채-파생결합증권
단기매매목적파생상품부채

유리한 변동, 당기손익
14,921
9,346
24,267

불리한 변동, 당기손익
(13,977)
(10,111)
(24,088)

기타포괄손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 부채
0
0
0

기타포괄손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 부채
0
0
0

전기
(단위 : 백만원)

부채

공정가치로 측정하는 금융부채

금융부채, 분류
금융부채, 분류 합계

당기손익-공정가치 지정 금융부채-파생결합증권
단기매매목적파생상품부채

유리한 변동, 당기손익
16,840
22,119
38,959

불리한 변동, 당기손익
(16,760)
(24,506)
(41,266)

기타포괄손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 부채
0
0
0

기타포괄손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 부채
0
0
0

관측할 수 없는 투입변수의 변동, 당기손익-공정가치 지정 금융부채

당기

부채

공정가치로 측정하는 금융부채

금융부채, 분류

당기손익-공정가치 지정 금융부채-파생결합증권

관측할 수 없는 투입변수

할인율, 측정 투입변수
회수율
청산가치
기초자산의 변동성
성장률
상관계수

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 부채
0.01
0.01
0.01

0.01
0.10

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 부채
0.01
0.01
0.01

0.01
0.10

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채

1%p 혹은 10% 를 증가 또는 감소

전기

부채

공정가치로 측정하는 금융부채

금융부채, 분류

당기손익-공정가치 지정 금융부채-파생결합증권

관측할 수 없는 투입변수

할인율, 측정 투입변수
회수율
청산가치
기초자산의 변동성
성장률
상관계수

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 부채
0.01
0.01
0.01

0.01
0.10

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 부채
0.01
0.01
0.01

0.01
0.10

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채

1%p 혹은 10% 를 증가 또는 감소

관측할 수 없는 투입변수의 변동, 파생상품부채

당기

부채

공정가치로 측정하는 금융부채

금융부채, 분류

매매목적 파생금융상품

관측할 수 없는 투입변수

기초자산의 가격
기초자산의 변동성

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채
3% 또는 10%만큼 증가 또는 감소
3% 또는 10%만큼 증가 또는 감소

전기

부채

공정가치로 측정하는 금융부채

금융부채, 분류

매매목적 파생금융상품

관측할 수 없는 투입변수

기초자산의 가격
기초자산의 변동성

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채
3% 또는 10%만큼 증가 또는 감소
3% 또는 10%만큼 증가 또는 감소

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 손익차이에 대한 조정

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

기초 거래일손익인식평가조정
12,141

신규 발생 거래일손익인식평가조정
78,864

기중 거래일손익인식평가조정 변동액
(58,271)

기말 거래일손익인식평가조정
32,734

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

기초 거래일손익인식평가조정
23,430

신규 발생 거래일손익인식평가조정
49,078

기중 거래일손익인식평가조정 변동액
(60,367)

기말 거래일손익인식평가조정
12,141

6-B. 금융자산과 금융부채-범주별 금융상품 (연결)

금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다.

금융자산의 범주별 공시

당기
(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치 측정 금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품
기타포괄손익-공정가치 지정 금융상품
상각후원가 측정 금융상품
위험회피파생금융상품
금융자산, 범주 합계

현금 및 예치금
0
0
0
34,776,877
0
34,776,877

당기손익인식금융자산 합계
89,862,530
0
0
0
0
89,862,530

파생상품자산
7,748,371
0
0
0
429,685
8,178,056

상각후원가측정대출채권
0
0
0
491,978,044
0
491,978,044

투자금융자산
0
95,307,502
4,611,983
35,067,192
0
134,986,677

기타금융자산
0
0
0
19,069,696
0
19,069,696

금융자산
97,610,901
95,307,502
4,611,983
580,891,809
429,685
778,851,880

전기
(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치 측정 금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품
기타포괄손익-공정가치 지정 금융상품
상각후원가 측정 금융상품
위험회피파생금융상품
금융자산, 범주 합계

현금 및 예치금
0
0
0
29,869,111
0
29,869,111

당기손익인식금융자산 합계
79,450,093
0
0
0
0
79,450,093

파생상품자산
10,954,870
0
0
0
775,897
11,730,767

상각후원가측정대출채권
0
0
0
472,071,840
0
472,071,840

투자금융자산
0
90,182,623
3,713,289
37,113,552
0
131,009,464

기타금융자산
0
0
0
14,404,227
0
14,404,227

금융자산
90,404,963
90,182,623
3,713,289
553,458,730
775,897
738,535,502

금융부채의 범주별 공시

당기
(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치 측정 금융상품
당기손익-공정가치 지정 금융상품
상각후원가 측정 금융상품
위험회피파생금융상품
금융부채, 범주 합계

당기손익인식금융부채
3,339,572
7,981,018
0
0
11,320,590

파생금융부채
7,687,305
0
0
546,984
8,234,289

예수부채
0
0
462,397,026
0
462,397,026

차입금
0
0
70,728,396
0
70,728,396

사채
0
0
80,049,270
0
80,049,270

기타금융부채(*)
0
0
40,469,257
0
40,469,257

금융부채
11,026,877
7,981,018
653,643,949
546,984
673,198,828

전기
(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치 측정 금융상품
당기손익-공정가치 지정 금융상품
상각후원가 측정 금융상품
위험회피파생금융상품
금융부채, 범주 합계

당기손익인식금융부채
2,717,732
8,002,499
0
0
10,720,231

파생금융부채
11,409,695
0
0
373,799
11,783,494

예수부채
0
0
435,687,897
0
435,687,897

차입금
0
0
68,077,012
0
68,077,012

사채
0
0
76,171,257
0
76,171,257

기타금융부채(*)
0
0
33,594,883
0
33,594,883

금융부채
14,127,427
8,002,499
613,531,049
373,799
636,034,774

기타금융부채

(*) 기타금융부채는 상각후원가 측정 금융상품 범주에 포함되지 않은 리스부채 등을 포함하고 있습니다.

6-C. 금융자산과 금융부채-금융자산의 양도 (연결)

제거된 금융자산의 지속적 관여에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

상품의 유형

후순위채권

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산

거래상대방
거래상대방 합계

디스커버리제2차유동화전문유한회사
에이피제4디유동화전문유한회사

재무상태표상 지속적 관여의 장부금액
564
36
600

재무상태표상 지속적 관여의 공정가치
564
36
600

전기
(단위 : 백만원)

상품의 유형

후순위채권

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산

거래상대방
거래상대방 합계

디스커버리제2차유동화전문유한회사
에이피제4디유동화전문유한회사

재무상태표상 지속적 관여의 장부금액
564
39
603

재무상태표상 지속적 관여의 공정가치
564
39
603

연결실체는 대출채권을 기초자산으로 하여 유동화사채를 발행하였습니다.

대출채권의 유동화에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

대출채권

연결 구조화기업의 전체지분
연결 구조화기업의 전체지분 합계

연결 구조화기업

케이비국민카드제팔차유동화전문유한회사
케이비국민카드제구차유동화전문유한회사
케이비국민카드제십차유동화전문유한회사
케이비국민카드제십일차유동화전문유한회사
케이비국민카드제십이차유동화전문유한회사
케이비국민카드제십삼차유동화전문유한회사
케이비국민카드제십사차유동화전문유한회사
케이비오토제오차유동화전문유한회사

기초자산의 장부금액

498,031
832,813
636,665
1,124,943
875,541
1,170,261
170,183
5,308,437

기초자산의 공정가치

495,938
829,069
633,826
1,119,857
871,600
1,165,362
169,608
5,285,260

선순위사채의 장부금액

249,898
286,754
399,976
716,236
573,473
571,787
132,256
2,930,380

선순위사채의 공정가치

247,071
286,743
397,641
713,045
568,123
552,528
135,500
2,900,651

대출채권을 기초자산으로 하는 유동화사채에 대한 기술

(*1) 신탁방식의 자산유동화로서 적격유동화자산 잔액이 신탁수익권 금액의 지급책임비율(최소 104.5%)에 미달하는 등 자산유동화 계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상환의무를 부담함. 한편, 연결실체는 조기상환의무를 부담하지 않기 위해서 기존에 신탁한 카드계정 이외에 추가계정 또는 예치금을 신탁하고 있음.
(*1) 신탁방식의 자산유동화로서 적격유동화자산 잔액이 신탁수익권 금액의 지급책임비율(최소 104.5%)에 미달하는 등 자산유동화 계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상환의무를 부담함. 한편, 연결실체는 조기상환의무를 부담하지 않기 위해서 기존에 신탁한 카드계정 이외에 추가계정 또는 예치금을 신탁하고 있음.
(*1) 신탁방식의 자산유동화로서 적격유동화자산 잔액이 신탁수익권 금액의 지급책임비율(최소 104.5%)에 미달하는 등 자산유동화 계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상환의무를 부담함. 한편, 연결실체는 조기상환의무를 부담하지 않기 위해서 기존에 신탁한 카드계정 이외에 추가계정 또는 예치금을 신탁하고 있음.
(*1) 신탁방식의 자산유동화로서 적격유동화자산 잔액이 신탁수익권 금액의 지급책임비율(최소 104.5%)에 미달하는 등 자산유동화 계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상환의무를 부담함. 한편, 연결실체는 조기상환의무를 부담하지 않기 위해서 기존에 신탁한 카드계정 이외에 추가계정 또는 예치금을 신탁하고 있음.
(*1) 신탁방식의 자산유동화로서 적격유동화자산 잔액이 신탁수익권 금액의 지급책임비율(최소 104.5%)에 미달하는 등 자산유동화 계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상환의무를 부담함. 한편, 연결실체는 조기상환의무를 부담하지 않기 위해서 기존에 신탁한 카드계정 이외에 추가계정 또는 예치금을 신탁하고 있음.
(*1) 신탁방식의 자산유동화로서 적격유동화자산 잔액이 신탁수익권 금액의 지급책임비율(최소 104.5%)에 미달하는 등 자산유동화 계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상환의무를 부담함. 한편, 연결실체는 조기상환의무를 부담하지 않기 위해서 기존에 신탁한 카드계정 이외에 추가계정 또는 예치금을 신탁하고 있음.
(*2) 신탁대상자산이 적격요건을 갖추지 못하였을 경우 등 자산유동화계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상환의무를 부담함.

전기
(단위 : 백만원)

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

대출채권

연결 구조화기업의 전체지분
연결 구조화기업의 전체지분 합계

연결 구조화기업

케이비국민카드제팔차유동화전문유한회사
케이비국민카드제구차유동화전문유한회사
케이비국민카드제십차유동화전문유한회사
케이비국민카드제십일차유동화전문유한회사
케이비국민카드제십이차유동화전문유한회사
케이비국민카드제십삼차유동화전문유한회사
케이비국민카드제십사차유동화전문유한회사
케이비오토제오차유동화전문유한회사

기초자산의 장부금액
472,066
524,464
882,641
677,194
1,196,421
935,938

383,856
5,072,580

기초자산의 공정가치
469,890
521,961
878,117
673,664
1,190,160
931,006

381,391
5,046,189

선순위사채의 장부금액
99,987
249,894
586,517
399,932
732,558
586,980

209,594
2,865,462

선순위사채의 공정가치
99,614
240,491
579,432
390,463
719,230
570,700

217,115
2,817,045

대출채권을 기초자산으로 하는 유동화사채에 대한 기술
(*1) 신탁방식의 자산유동화로서 적격유동화자산 잔액이 신탁수익권 금액의 지급책임비율(최소 104.5%)에 미달하는 등 자산유동화 계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상환의무를 부담함. 한편, 연결실체는 조기상환의무를 부담하지 않기 위해서 기존에 신탁한 카드계정 이외에 추가계정 또는 예치금을 신탁하고 있음.
(*1) 신탁방식의 자산유동화로서 적격유동화자산 잔액이 신탁수익권 금액의 지급책임비율(최소 104.5%)에 미달하는 등 자산유동화 계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상환의무를 부담함. 한편, 연결실체는 조기상환의무를 부담하지 않기 위해서 기존에 신탁한 카드계정 이외에 추가계정 또는 예치금을 신탁하고 있음.
(*1) 신탁방식의 자산유동화로서 적격유동화자산 잔액이 신탁수익권 금액의 지급책임비율(최소 104.5%)에 미달하는 등 자산유동화 계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상환의무를 부담함. 한편, 연결실체는 조기상환의무를 부담하지 않기 위해서 기존에 신탁한 카드계정 이외에 추가계정 또는 예치금을 신탁하고 있음.
(*1) 신탁방식의 자산유동화로서 적격유동화자산 잔액이 신탁수익권 금액의 지급책임비율(최소 104.5%)에 미달하는 등 자산유동화 계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상환의무를 부담함. 한편, 연결실체는 조기상환의무를 부담하지 않기 위해서 기존에 신탁한 카드계정 이외에 추가계정 또는 예치금을 신탁하고 있음.
(*1) 신탁방식의 자산유동화로서 적격유동화자산 잔액이 신탁수익권 금액의 지급책임비율(최소 104.5%)에 미달하는 등 자산유동화 계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상환의무를 부담함. 한편, 연결실체는 조기상환의무를 부담하지 않기 위해서 기존에 신탁한 카드계정 이외에 추가계정 또는 예치금을 신탁하고 있음.
(*1) 신탁방식의 자산유동화로서 적격유동화자산 잔액이 신탁수익권 금액의 지급책임비율(최소 104.5%)에 미달하는 등 자산유동화 계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상환의무를 부담함. 한편, 연결실체는 조기상환의무를 부담하지 않기 위해서 기존에 신탁한 카드계정 이외에 추가계정 또는 예치금을 신탁하고 있음.

(*2) 신탁대상자산이 적격요건을 갖추지 못하였을 경우 등 자산유동화계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상환의무를 부담함.

연결실체는 환매조건부채권 매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 연결재무상태표상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권 매도의 경우 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다.

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

환매조건부채권매도
대여유가증권

국공채
주식
기타

양도된 자산의 장부금액
9,678,686
11,958,428
632
0

관련부채의 장부금액
9,400,196
0
0
0

전기
(단위 : 백만원)

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

환매조건부채권매도
대여유가증권

국공채
주식
기타

양도된 자산의 장부금액
9,520,281
3,854,697
6,046
75,293

관련부채의 장부금액
9,287,665
0
0
0

연결대상 구조화기업은 연결실체가 보유한 대출채권 등을 유동화자산으로 하여 자산유동화증권을 발행하였습니다. 이러한 유동화거래의 결과로 유동화자산의 계약상 현금흐름은 일반적으로 자산유동화증권의 보유자에게 이전되며, 연결실체는 자산유동화 시 금융자산의 양도와 관련하여 보고일에 존재하나 제거되지 않은 모든 양도 금융자산에 대해 매입약정 등 하나 이상의 수취인에게 해당 현금흐름을 지급할 계약상 의무를 부담하고 있습니다.

금융자산의 유동화

당기
(단위 : 백만원)

매입약정

당기손익-공정가치 측정 금융자산
319,913

상각후원가 측정 대출채권(*)
2,605,512

기초자산
2,925,425

사채
2,850,790

전기
(단위 : 백만원)

매입약정

당기손익-공정가치 측정 금융자산
93,804

상각후원가 측정 대출채권(*)
3,007,341

기초자산
3,101,145

사채
3,149,021

(*) 대손충당금 차감 전 금액임.

6-D. 금융자산과 금융부채-금융자산과 금융부채의 상계 (연결)

연결실체는 장외 파생상품 및 현물환 거래와 관련하여 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다. 환매조건부채권 매매 및 유가증권 대차거래 등에 대해서도 파생상품과 유사한 약정을 통해 상계약정거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 따라 거래상대방의 부도 등의 신용사건 발생시 거래상대방과의 거래는 해지되며, 해지 시점에 각 거래당사자가 지급 또는 지급받아야할 금액을 상계하여 지급 또는 수취하고 있습니다. 미회수내국환채권 및 미지급내국환채무 거래의 경우 법적 상계권리를 보유하고 순액으로 결제함에 따라 상계후 금액을 기준으로 연결재무상태표에 표시하고 있습니다.

금융자산의 상계에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

파생상품자산 및 파생결합증권
미수현물환
환매조건부채권매수
증권 대차약정
미회수내국환채권
기타
금융자산, 유형 합계

자산 총액
8,417,899
6,887,996
10,175,247
0
73,785,133
4,936,397
104,202,672

상계된 부채 총액
0
0
0
0
(72,456,156)
(4,350,832)
(76,806,988)

재무상태표 표시 순액
8,417,899
6,887,996
10,175,247
0
1,328,977
585,565
27,395,684

상계되지 않은 금융상품
(4,801,687)
(6,778,593)
(10,175,247)
0
(768)
0
(21,756,295)

상계되지 않은 현금담보
(177,871)
0
0
0
0
0
(177,871)

순액
3,438,341
109,403
0
0
1,328,209
585,565
5,461,518

전기
(단위 : 백만원)

파생상품자산 및 파생결합증권
미수현물환
환매조건부채권매수
증권 대차약정
미회수내국환채권
기타
금융자산, 유형 합계

자산 총액
12,003,779
6,287,655
5,405,878
75,293
63,055,082
1,719,547
88,547,234

상계된 부채 총액
0
0
0
0
(62,577,496)
(1,687,731)
(64,265,227)

재무상태표 표시 순액
12,003,779
6,287,655
5,405,878
75,293
477,586
31,816
24,282,007

상계되지 않은 금융상품
(6,621,613)
(6,213,292)
(4,910,653)
(75,293)
(3,315)
0
(17,824,166)

상계되지 않은 현금담보
(195,584)
0
0
0
0
0
(195,584)

순액
5,186,582
74,363
495,225
0
474,271
31,816
6,262,257

금융자산의 상계에 대한 추가 공시

당기
(단위 : 백만원)

금융자산, 유형

파생상품자산 및 파생결합증권

매매목적 파생금융상품 및 파생결합증권
위험회피목적 파생금융상품

자산 총액
7,988,214
429,685

상계된 부채 총액
0
0

재무상태표 표시 순액
7,988,214
429,685

전기
(단위 : 백만원)

금융자산, 유형

파생상품자산 및 파생결합증권

매매목적 파생금융상품 및 파생결합증권
위험회피목적 파생금융상품

자산 총액
11,227,882
775,897

상계된 부채 총액
0
0

재무상태표 표시 순액
11,227,882
775,897

금융부채의 상계에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

파생상품부채 및 파생결합증권
미결제현물환
환매조건부채권 매도(*)
증권 대차약정
미지급미결제현물환
기타
금융부채, 유형 합계

부채 총액
9,443,936
6,893,312
13,425,697
2,923,691
72,554,289
4,539,658
109,780,583

상계된 자산 총액
0
0
0
0
(72,456,156)
(4,350,832)
(76,806,988)

재무상태표 표시 순액
9,443,936
6,893,312
13,425,697
2,923,691
98,133
188,826
32,973,595

금융상품
(7,752,738)
(6,731,054)
(13,425,697)
(2,915,160)
(94,681)
0
(30,919,330)

현금담보
(66,028)
0
0
0
0
0
(66,028)

순액
1,625,170
162,258
0
8,531
3,452
188,826
1,988,237

전기
(단위 : 백만원)

파생상품부채 및 파생결합증권
미결제현물환
환매조건부채권 매도(*)
증권 대차약정
미지급미결제현물환
기타
금융부채, 유형 합계

부채 총액
12,917,471
6,289,630
12,794,534
2,558,520
62,872,822
1,784,437
99,217,414

상계된 자산 총액
0
0
0
0
(62,577,496)
(1,687,731)
(64,265,227)

재무상태표 표시 순액
12,917,471
6,289,630
12,794,534
2,558,520
295,326
96,706
34,952,187

금융상품
(10,689,585)
(6,213,292)
(12,794,534)
(2,558,520)
(292,699)
0
(32,548,630)

현금담보
(76,853)
0
0
0
0
0
(76,853)

순액
2,151,033
76,338
0
0
2,627
96,706
2,326,704

환매조건부채권 매도

(*) 대고객에 대한 환매조건부채권 매도가 포함되어 있음.

금융부채의 상계에 대한 추가 공시

당기
(단위 : 백만원)

금융부채, 유형

파생상품부채 및 파생결합증권

매매목적 파생금융상품 및 파생결합증권
위험회피목적 파생금융상품

부채 총액
8,896,951
546,985

상계된 자산 총액
0
0

재무상태표 표시 순액
8,896,951
546,985

전기
(단위 : 백만원)

금융부채, 유형

파생상품부채 및 파생결합증권

매매목적 파생금융상품 및 파생결합증권
위험회피목적 파생금융상품

부채 총액
12,543,672
373,799

상계된 자산 총액
0
0

재무상태표 표시 순액
12,543,672
373,799

7. 상각후원가 측정 예치금 (연결)

상각후원가 측정 예치금

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계

원화
외화

상각후원가 측정 예치금
19,777,160
12,791,898
32,569,058

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계

원화
외화

상각후원가 측정 예치금
16,451,180
11,340,513
27,791,693

예치금 : 대손충당금 차감전 금액임.

상각후원가 측정 예치금 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

금융자산, 유형
금융자산, 유형 합계

한국은행예치금
예금은행예치금
기타원화예치금
외화타점예치금
정기예치금
기타외화예치금

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

예치기관

한국은행

하나은행 외

한국증권금융 외

한국은행 외

INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA 외

YUANTA BANK(TAIWAN) 외

이자율

0.0000
0.0416

0.0000
0.0333

0.0000
0.0475

0.0000
0.0675

0.0000
0.0670

상각후원가측정예치금

13,939,438

4,141,440

1,696,282

9,115,862

405,700

3,270,336
32,569,058

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

금융자산, 유형
금융자산, 유형 합계

한국은행예치금
예금은행예치금
기타원화예치금
외화타점예치금
정기예치금
기타외화예치금

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

예치기관

이자율

상각후원가측정예치금

11,635,481

3,342,114

1,473,585

7,767,797

634,903

2,937,813
27,791,693

사용이 제한된 예치금

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

사용이 제한된 금융자산

사용제한 예치금

통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계

원화
외화

사용이 제한된 금융자산
15,700,992
6,476,866
22,177,858

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

사용이 제한된 금융자산

사용제한 예치금

통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계

원화
외화

사용이 제한된 금융자산
12,996,596
5,544,312
18,540,908

예치금 : 대손충당금 차감전 금액임.

사용이 제한된 예치금의 내역

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

사용이 제한된 금융자산

사용제한 예치금

한국은행예치금
예금은행예치금
기타원화예치금
외화타점예치금
정기예치금
기타외화예치금

예치기관
한국은행
하나은행 외
한국증권금융 외
한국은행 외
INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA 외
YUANTA BANK(TAIWAN) 외

사용이 제한된 금융자산
13,939,438
130,640
1,630,914
3,392,616
81,983
3,002,267

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명
한국은행법
질권설정 등
파생거래증거금 등
한국은행법 등
뉴욕주은행법 등
파생거래증거금 등

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

사용이 제한된 금융자산

사용제한 예치금

한국은행예치금
예금은행예치금
기타원화예치금
외화타점예치금
정기예치금
기타외화예치금

예치기관

사용이 제한된 금융자산
11,635,481
106,500
1,254,615
2,736,871
98,264
2,709,177

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

예치금에 대한 대손충당금 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가측정예치금

장부금액

손상차손누계액

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
(1,572)

0
0

대체에 따른 증가(감소), 금융자산
0

0
0

대체에 따른 증가(감소), 금융자산
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
0

0
0

전체기간 기대신용손실측정자산으로 이동
0

0
0

손상발생
0

0
0

기대신용손실전(환)입, 금융자산
172

0
0

사업결합
0

0
0

기타변동
50

0
0

기말
(1,350)

0
0

전기
(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가측정예치금

장부금액

손상차손누계액

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
(1,021)

0
0

대체에 따른 증가(감소), 금융자산
0

0
0

대체에 따른 증가(감소), 금융자산
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
0

0
0

전체기간 기대신용손실측정자산으로 이동
0

0
0

손상발생
0

0
0

기대신용손실전(환)입, 금융자산
(472)

0
0

사업결합
0

0
0

기타변동
(79)

0
0

기말
(1,572)

0
0

8. 담보제공자산 (연결)

담보로 제공된 금융자산에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

예치금
당기손익-공정가치 측정 금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품
상각후원가측정유가증권
대출채권
금융자산, 범주 합계

담보제공자산
839,641
20,472,930
14,734,087
12,354,763
12,250,820
60,652,241

전기
(단위 : 백만원)

예치금
당기손익-공정가치 측정 금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품
상각후원가측정유가증권
대출채권
금융자산, 범주 합계

담보제공자산
651,988
15,918,775
12,975,117
13,345,123
14,572,142
57,463,145

담보로 제공된 예치금

당기
(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

예치금

담보제공처

하나은행 외

담보제공자산
839,641

담보제공사유
대차거래이행보증 등

전기
(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

예치금

담보제공처

하나은행 외

담보제공자산
651,988

담보제공사유
대차거래이행보증 등

담보로 제공된 당기손익-공정가치 측정 금융상품

당기
(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

당기손익-공정가치 측정 금융상품

담보제공처

한국예탁결제원 등 1
한국예탁결제원 등 2
한국은행
증권선물거래소 등
기타
삼성선물 외

담보제공자산
4,227,877
11,148,996
3,314,236
1,775,290
6,531

담보제공사유
환매조건부채권매도
유가증권대차거래담보
한국은행차입금담보
파생거래대용증권
기타

전기
(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

당기손익-공정가치 측정 금융상품

담보제공처

한국예탁결제원 등 1
한국예탁결제원 등 2
한국은행
증권선물거래소 등
기타
삼성선물 외

담보제공자산
4,366,425
9,908,291

1,644,059

담보제공사유
환매조건부채권매도
유가증권대차거래담보

파생거래대용증권

담보로 제공된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품

당기
(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품

담보제공처

한국예탁결제원 등 2
한국은행 외
한국예탁결제원 등
한국은행 1
한국은행 2
한국예탁결제원 등
삼성선물 외
미쓰이스미토모은행서울지점 등
기타

담보제공자산
4,310,743

4,041,764
2,045,260
975,999
2,774,232

586,089

담보제공사유
환매조건부채권매도

유가증권대차거래담보
한국은행차입금담보
한은결제리스크담보
파생거래대용증권

기타

전기
(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품

담보제공처

한국예탁결제원 등 2
한국은행 외
한국예탁결제원 등
한국은행 1
한국은행 2
한국예탁결제원 등
삼성선물 외
미쓰이스미토모은행서울지점 등
기타

담보제공자산

4,058,186
2,510,368
2,237,952
994,678

2,511,706

662,227

담보제공사유

환매조건부채권매도
유가증권대차거래담보
한국은행차입금담보
한은결제리스크담보

파생거래대용증권

기타

담보로 제공된 상각후원가측정유가증권

당기
(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가측정유가증권

담보제공처

한국은행 등
한국은행 1
한국은행 2
삼성선물 등
한국은행 등 2

담보제공자산
1,140,066
2,440,585
7,625,707
488,326
660,079

담보제공사유
환매조건부채권매도
한국은행차입금담보
한은결제리스크담보
파생거래대용증권
기타

전기
(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가측정유가증권

담보제공처

한국은행 등
한국은행 1
한국은행 2
삼성선물 등
한국은행 등 2

담보제공자산
1,031,256
2,802,901
7,627,587
1,065,109
818,270

담보제공사유
환매조건부채권매도
한국은행차입금담보
한은결제리스크담보
파생거래대용증권
기타

담보로 제공된 대출채권

당기
(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

대출채권

담보제공처

기타

담보제공자산
12,250,820

담보제공사유
COVERED BOND 발행 등

전기
(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

대출채권

담보제공처

기타

담보제공자산
14,572,142

담보제공사유
COVERED BOND 발행 등

담보로 제공된 부동산

당기
(단위 : 백만원)

유형자산

부동산

담보제공처

신한은행 등
한화생명보험 외

담보제공자산
1,009,578

담보제공사유
차입담보 등

전기
(단위 : 백만원)

유형자산

부동산

담보제공처

신한은행 등
한화생명보험 외

담보제공자산

1,223,346

담보제공사유

차입담보 등

담보로 제공한 자산 (차입한 유가증권 및 담보로 제공받은 자산 중 채권)

당기
(단위 : 백만원)

금융상품

채무증권

담보제공처

한국증권금융 등

담보제공자산
10,485,363

전기
(단위 : 백만원)

금융상품

채무증권

담보제공처

한국증권금융 등

담보제공자산
8,027,229

채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능한 담보 보유물의 공정가치

당기
(단위 : 백만원)

유가증권

보유중인 담보물의 공정가치
10,723,045

매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치
0

합계
10,723,045

전기
(단위 : 백만원)

유가증권

보유중인 담보물의 공정가치
4,933,491

매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치
0

합계
4,933,491

9. 파생금융상품 및 위험회피회계 (연결)

연결실체의 파생금융상품업무는 리스크를 회피하고자 하는 기업고객의 요구에 부응하고, 동 계약에서 발생하는 연결실체의 리스크를 회피하는데 초점을 두고 있습니다.연결실체는 또한 연결실체의 자산과 부채에서 발생하는 이자율 및 환리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 아울러 연결실체는 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.연결실체가 거래하는 파생상품은 주로 다음과 같습니다.- 원화이자율위험과 관련된 이자율스왑- 환율위험과 관련된 통화스왑, 선도 및 옵션- KOSPI Index에 연동된 주가지수옵션특히, 연결실체는 원화구조화사채, 외화발행금융사채 및 외화구조화예금 등의 이자율변동 및 환율변동 등으로 인한 공정가치변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화선도 등을 활용하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 원화변동금리채권 및 외화차입금, 상각후원가 측정 대출채권집합 등의 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화스왑 등을 활용하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있고, 해외사업장의 순투자 환율변동위험을 회피하기 위하여 외화발행금융사채 및 통화선도를 위험회피수단으로 지정하여 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

파생상품의 미결제약정 내역

당기
(단위 : 백만원)

파생상품 계약 유형
파생상품 계약 유형 합계

이자율 관련
통화 관련
주식 및 주가지수 관련
신용 관련
상품 관련
기타 계약 유형

파생상품 유형
파생상품 유형 합계
파생상품 유형
파생상품 유형 합계
파생상품 유형
파생상품 유형 합계
파생상품 유형
파생상품 유형 합계
파생상품 유형
파생상품 유형 합계
파생상품 유형
파생상품 유형 합계

선도
선물
스왑
옵션
선도
선물
스왑
옵션
선도
선물
스왑
옵션
선도
선물
스왑
옵션
선도
선물
스왑
옵션
선도
선물
스왑
옵션

파생상품의 미결제약정
24,101,504
5,703,719
266,475,478
6,376,000
302,656,701
137,979,537
825,744
70,367,044
1,741,288
210,913,613

3,577,413
6,129,959
2,518,452
12,225,824

5,265,645

5,265,645

81,631
568,778
101,737
752,146

824,241
532,638,170

단기매매목적파생상품자산
963,680
458
447,025
185,054
1,596,217
3,320,819
728
2,316,840
10,700
5,649,087

396
237,117
209,753
447,266

35,971

35,971

1,056
10,572
3,072
14,700

5,130
7,748,371

단기매매목적파생상품부채
629,846
1,340
632,389
149,207
1,412,782
1,774,894
20
3,679,947
11,361
5,466,222

6,881
380,095
162,989
549,965

26,470

26,470

1,949
10,185
3,109
15,243

216,623
7,687,305

매매목적 파생금융상품에 대한 기술

(*) 일부의 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨.

(*) 일부의 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨.

(*) 일부의 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨.

(*) 일부의 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨.

전기
(단위 : 백만원)

파생상품 계약 유형
파생상품 계약 유형 합계

이자율 관련
통화 관련
주식 및 주가지수 관련
신용 관련
상품 관련
기타 계약 유형

파생상품 유형
파생상품 유형 합계
파생상품 유형
파생상품 유형 합계
파생상품 유형
파생상품 유형 합계
파생상품 유형
파생상품 유형 합계
파생상품 유형
파생상품 유형 합계
파생상품 유형
파생상품 유형 합계

선도
선물
스왑
옵션
선도
선물
스왑
옵션
선도
선물
스왑
옵션
선도
선물
스왑
옵션
선도
선물
스왑
옵션
선도
선물
스왑
옵션

파생상품의 미결제약정
18,253,487
6,388,783
334,595,285
7,108,100
366,345,655
136,815,645
723,795
82,498,194
1,999,773
222,037,407

2,151,606
4,963,174
2,641,003
9,755,783

4,797,110

4,797,110

42,764
1,297,183
292,290
1,632,237

891,012
605,459,204

단기매매목적파생상품자산
577,037
1,178
405,611
152,220
1,136,046
5,848,876
1,694
3,587,141
23,808
9,461,519

3,260
278,278
15,331
296,869

37,123

37,123

1,191
12,390
3,018
16,599

6,715
10,954,871

단기매매목적파생상품부채
736,622
5,407
552,316
146,648
1,440,993
3,326,427
234
5,960,622
25,374
9,312,657

7,963
156,825
171,368
336,156

27,397

27,397

1,012
11,781
3,130
15,923

276,569
11,409,695

매매목적 파생금융상품에 대한 기술

(*) 일부의 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨.

(*) 일부의 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨.

(*) 일부의 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨.

(*) 일부의 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨.

위험회피수단의 조건에 대한 정보와 어떻게 미래의 현금흐름에 영향을 주는 가에 대한 정보의 공시

당기
(단위 : 백만원)

위험회피

공정가치위험회피
현금흐름위험회피
해외사업장 순투자의 위험회피

합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계

1년
2년
3년
4년
5년
5년 초과
1년
2년
3년
4년
5년
5년 초과
1년
2년
3년
4년
5년
5년 초과

명목금액
5,146,871
402,995
94,321
880,581
1,531,878
570,923
8,627,569
3,715,273
3,779,416
3,059,931
1,172,452
578,761
0
12,305,833
242,498
0
0
0
0
0
242,498

평균가격조건율
0.0367
0.0431
0.0485
0.0592
0.0296
0.0373
0.0386
0.0346
0.0437
0.0396
0.0347
0.0000
0.0000
0.0394

평균가격조건(USD/KRW)
1,362.39
1,356.40

1,362.03
1,264.42
1,433.62
1,344.27
1,353.74
1,411.82

1,351.96
1,173.81

1,173.81

평균가격조건(EUR/KRW)
1,556.92
1,481.21

1,541.37
1,501.00
1,560.67
1,505.50

1,526.90

평균가격조건(AUD/KRW)
911.05

911.05
896.73
932.60

905.35

평균가격조건(GBP/KRW)
1,862.01

1,862.01

전기
(단위 : 백만원)

위험회피

공정가치위험회피
현금흐름위험회피
해외사업장 순투자의 위험회피

합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계

1년
2년
3년
4년
5년
5년 초과
1년
2년
3년
4년
5년
5년 초과
1년
2년
3년
4년
5년
5년 초과

명목금액
5,071,561
1,674,709
444,487
189,448
941,835
1,998,080
10,320,120
2,385,743
3,059,818
2,779,439
981,453
545,140
0
9,751,593
15,876
236,670
0
0
0
0
252,546

평균가격조건율
0.0458
0.0465
0.0471
0.0574
0.0669
0.0381
0.0468
0.0305
0.0414
0.0498
0.0491
0.0371
0.0000
0.0443

평균가격조건(USD/KRW)
1,341.52
1,298.73
1,276.69

1,325.95
1,228.80
1,250.67
1,331.02
1,254.81
1,373.85

1,282.82
1,071.00
1,178.91

1,172.13

평균가격조건(EUR/KRW)
1,464.04
1,469.25
1,447.53

1,464.60
1,374.73
1,501.00

1,392.00

1,423.08

평균가격조건(AUD/KRW)
891.13
885.60

890.56
851.50
889.00
932.60

885.25

평균가격조건(GBP/KRW)
1,539.22

1,539.22

위험회피대상항목에 대한 상세한 정보의 공시,공정가치위험회피

당기
(단위 : 백만원)

위험회피

공정가치위험회피

위험
위험 합계

이자율 관련
통화 관련

위험회피대상항목
위험회피대상항목 합계
위험회피대상항목
위험회피대상항목 합계

채무증권
예수부채
발행금융채권
채무증권
예수부채
발행금융채권

통화별 금융상품
통화별 금융상품

원화
외화
원화
외화
원화
외화
원화
외화
원화
외화
원화
외화

장부금액, 자산
1,516,538
1,285,924
0
0
0
0
2,802,462

1,539,305

1,539,305
4,341,767

장부금액, 부채
0
0
196,865
1,044,993
1,342,625
809,157
3,393,640

0

0
3,393,640

공정가치 조정 누계액, 자산
(5,529)
(628)
0
0
0
0
(6,157)

365,464

365,464
359,307

공정가치 조정 누계액, 부채
0
0
6,865
(1,334)
(117,375)
(23,085)
(134,929)

0

0
(134,929)

공정가치 변동
(13,622)
39,119
(3,624)
(6,254)
8,310
(29,794)
(5,865)

(1,292)

(1,292)
(7,157)

전기
(단위 : 백만원)

위험회피

공정가치위험회피

위험
위험 합계

이자율 관련
통화 관련

위험회피대상항목
위험회피대상항목 합계
위험회피대상항목
위험회피대상항목 합계

채무증권
예수부채
발행금융채권
채무증권
예수부채
발행금융채권

통화별 금융상품
통화별 금융상품

원화
외화
원화
외화
원화
외화
원화
외화
원화
외화
원화
외화

장부금액, 자산
2,062,063
1,699,241
0
0
0
0
3,761,304

1,798,273

1,798,273
5,559,577

장부금액, 부채
0
0
246,258
301,107
2,320,923
1,523,883
4,392,171

0

0
4,392,171

공정가치 조정 누계액, 자산
(15,065)
(44,081)
0
0
0
0
(59,146)

301,740

301,740
242,594

공정가치 조정 누계액, 부채
0
0
6,258
(7,593)
(109,077)
(63,717)
(174,129)

0

0
(174,129)

공정가치 변동
27,699
21,357
(6,272)
926
(35,453)
(4,989)
3,268

217,776

217,776
221,044

위험회피수단에 대한 세부 정보 공시,공정가치위험회피

당기
(단위 : 백만원)

위험회피

공정가치위험회피

위험
위험 합계

이자율 관련
통화 관련

위험회피수단
위험회피수단 합계
위험회피수단
위험회피수단 합계

선물
스왑
선도
선물
스왑
선도

위험회피수단의 명목금액
1,007,300
5,336,065

6,343,365

2,284,204
2,284,204
8,627,569

위험회피수단, 자산
0
89,917

89,917

4,563
4,563
94,480

위험회피수단, 부채
0
17,610

17,610

107,590
107,590
125,200

공정가치 변동
21,890
(16,491)

5,399

(66,011)
(66,011)
(60,612)

전기
(단위 : 백만원)

위험회피

공정가치위험회피

위험
위험 합계

이자율 관련
통화 관련

위험회피수단
위험회피수단 합계
위험회피수단
위험회피수단 합계

선물
스왑
선도
선물
스왑
선도

위험회피수단의 명목금액
720,000
7,648,200

8,368,200

1,951,920
1,951,920
10,320,120

위험회피수단, 자산
0
84,530

84,530

62
62
84,592

위험회피수단, 부채
0
62,666

62,666

119,228
119,228
181,894

공정가치 변동
1,787
(3,658)

(1,871)

(190,426)
(190,426)
(192,297)

위험회피회계처리의 결과로 포괄손익계산서에 영향을 미친 금액에 대한 정보의 공시,공정가치위험회피

당기
(단위 : 백만원)

위험회피

공정가치위험회피

위험
위험 합계

이자율 관련
통화 관련

당기손익으로 인식하는 위험회피의 비효과적인 부분의 손익
(466)
(67,303)
(67,769)

전기
(단위 : 백만원)

위험회피

공정가치위험회피

위험
위험 합계

이자율 관련
통화 관련

당기손익으로 인식하는 위험회피의 비효과적인 부분의 손익
1,397
27,351
28,748

위험회피에 대한 세부 정보 공시,공정가치위험회피

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

위험회피수단 손익
(60,612)

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
(14,818)

합계
(75,430)

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

위험회피수단 손익
(192,297)

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
223,358

합계
31,061

위험회피대상항목에 대한 상세한 정보의 공시, 현금흐름위험회피

당기
(단위 : 백만원)

위험회피

현금흐름위험회피

위험
위험 합계

이자율위험
환율변동위험

현금흐름위험회피적립금
(102,432)
(55,080)
(157,512)

공정가치 변동
344,686
150,381
495,067

전기
(단위 : 백만원)

위험회피

현금흐름위험회피

위험
위험 합계

이자율위험
환율변동위험

현금흐름위험회피적립금
160,165
(51,847)
108,318

공정가치 변동
(62,558)
(154,144)
(216,702)

위험회피수단에 대한 세부 정보 공시, 현금흐름위험회피

당기
(단위 : 백만원)

위험회피

현금흐름위험회피

위험
위험 합계

이자율 관련
통화 관련

위험회피수단
위험회피수단 합계
위험회피수단
위험회피수단 합계

선도
스왑
선도
스왑

약정금액
3,947,019
2,849,228
6,796,247

5,509,586
5,509,586
12,305,833

장부금액, 자산
37,218
25,753
62,971

272,234
272,234
335,205

장부금액, 부채
234,722
13,343
248,065

170,808
170,808
418,873

공정가치 변동
(314,412)
(28,878)
(343,290)

(142,175)
(142,175)
(485,465)

전기
(단위 : 백만원)

위험회피

현금흐름위험회피

위험
위험 합계

이자율 관련
통화 관련

위험회피수단
위험회피수단 합계
위험회피수단
위험회피수단 합계

선도
스왑
선도
스왑

약정금액
1,705,449
2,988,310
4,693,759

5,057,834
5,057,834
9,751,593

장부금액, 자산
179,580
48,738
228,318

462,986
462,986
691,304

장부금액, 부채
8
5,760
5,768

181,828
181,828
187,596

공정가치 변동
75,162
(10,122)
65,040

278,039
278,039
343,079

위험회피에 대한 세부 정보 공시, 현금흐름위험회피

당기
(단위 : 백만원)

현금흐름위험회피

위험회피수단 손익
(485,465)

현금흐름위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)
(488,324)

현금흐름위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익)
2,859

전기
(단위 : 백만원)

현금흐름위험회피

위험회피수단 손익
343,079

현금흐름위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)
341,834

현금흐름위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익)
1,245

위험회피지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액에 대한 공시, 현금흐름위험회피

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

기타포괄손익 인식 금액
(488,324)

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
169,361

법인세효과
29,455

합계
(289,508)

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

기타포괄손익 인식 금액
341,834

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
(294,592)

법인세효과
(12,501)

합계
34,741

위험회피대상항목에 대한 상세한 정보의 공시, 해외사업장 순투자의 위험회피

당기
(단위 : 백만원)

위험회피

해외사업장 순투자의 위험회피

위험

통화관련(환율변동위험)

외화환산적립금
(276,478)

공정가치 변동
(46,601)

전기
(단위 : 백만원)

위험회피

해외사업장 순투자의 위험회피

위험

통화관련(환율변동위험)

외화환산적립금
(316,109)

공정가치 변동
253,679

위험회피수단에 대한 세부 정보 공시, 해외사업장 순투자의 위험회피

당기
(단위 : 백만원)

위험회피

해외사업장 순투자의 위험회피

위험

통화 관련

위험회피수단
위험회피수단 합계

선도
외화발행금융채권

약정금액
11,479
2,203,306
2,214,785

장부금액, 자산
0
0
0

장부금액, 부채
2,911
2,203,005
2,205,916

공정가치 변동
1,398
45,203
46,601

전기
(단위 : 백만원)

위험회피

해외사업장 순투자의 위험회피

위험

통화 관련

위험회피수단
위험회피수단 합계

선도
외화발행금융채권

약정금액
15,876
2,077,155
2,093,031

장부금액, 자산
0
0
0

장부금액, 부채
4,309
2,077,155
2,081,464

공정가치 변동
998
(254,677)
(253,679)

위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

위험회피

해외사업장 순투자의 위험회피

위험회피수단

외화발행금융채권

위험회피수단으로 지정된 금융상품, 공정가치
2,186,490

전기
(단위 : 백만원)

위험회피

해외사업장 순투자의 위험회피

위험회피수단

외화발행금융채권

위험회피수단으로 지정된 금융상품, 공정가치
2,180,537

위험회피에 대한 세부 정보 공시, 해외사업장 순투자의 위험회피

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

위험회피수단 손익
46,601

해외사업장순투자위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)
46,601

해외사업장순투자위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익)
0

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

위험회피수단 손익
(253,679)

해외사업장순투자위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)
(253,679)

해외사업장순투자위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익)
0

위험회피지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액에 대한 공시, 해외사업장 순투자의 위험회피

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

기타포괄손익
46,601

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
1,546

법인세효과
(8,516)

합계
39,631

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

기타포괄손익
(253,679)

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
0

법인세효과
66,971

합계
(186,708)

10&11. 상각후원가 측정 대출채권/대손충당금 (연결)

상각후원가 측정 대출채권 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금

상각후원가 측정 대출채권
이연대출부대손익

상각후원가측정대출채권
496,800,668
583,572
(5,406,196)
491,978,044

전기
(단위 : 백만원)

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금

상각후원가 측정 대출채권
이연대출부대손익

상각후원가측정대출채권
477,066,990
638,230
(5,633,380)
472,071,840

타 은행에 대한 대출채권의 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

고객의 유형

타 은행

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금

상각후원가측정대출채권
8,761,115
(2,039)
8,759,076

전기
(단위 : 백만원)

고객의 유형

타 은행

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금

상각후원가측정대출채권
9,830,773
(31,158)
9,799,615

타 은행 외 고객에 대한 대출채권의 주요 대출유형 및 고객유형별 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

고객의 유형

타 은행 외 고객

금융상품

가계여신
기업여신
신용카드채권

금융자산, 유형
금융자산, 유형 합계
금융자산, 유형
금융자산, 유형 합계
금융자산, 유형
금융자산, 유형 합계

원화대출금
외화대출금
내국수입유산스
역외외화대출금
콜론
매입어음
매입외환
지급보증대지급금
원화신용카드채권
외화신용카드채권
환매조건부채권매수
사모사채
팩토링 채권
리스채권
할부금융채권
원화대출금
외화대출금
내국수입유산스
역외외화대출금
콜론
매입어음
매입외환
지급보증대지급금
원화신용카드채권
외화신용카드채권
환매조건부채권매수
사모사채
팩토링 채권
리스채권
할부금융채권
원화대출금
외화대출금
내국수입유산스
역외외화대출금
콜론
매입어음
매입외환
지급보증대지급금
원화신용카드채권
외화신용카드채권
환매조건부채권매수
사모사채
팩토링 채권
리스채권
할부금융채권

상각후원가측정대출채권
195,458,599
6,139,413
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,563
429,444
6,853,732
208,884,751
213,386,102
26,054,287
3,576,639
959,102
450,000
1,691
2,611,182
5,414
0
0
8,084,671
390,175
77,811
82,883
923,331
256,603,288
0
0
0
0
0
0
0
0
23,103,760
31,326
0
0
0
0
0
23,135,086

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

고객의 유형

타 은행 외 고객

금융상품

가계여신
기업여신
신용카드채권

금융자산, 유형
금융자산, 유형 합계
금융자산, 유형
금융자산, 유형 합계
금융자산, 유형
금융자산, 유형 합계

원화대출금
외화대출금
내국수입유산스
역외외화대출금
콜론
매입어음
매입외환
지급보증대지급금
원화신용카드채권
외화신용카드채권
환매조건부채권매수
사모사채
팩토링 채권
리스채권
할부금융채권
원화대출금
외화대출금
내국수입유산스
역외외화대출금
콜론
매입어음
매입외환
지급보증대지급금
원화신용카드채권
외화신용카드채권
환매조건부채권매수
사모사채
팩토링 채권
리스채권
할부금융채권
원화대출금
외화대출금
내국수입유산스
역외외화대출금
콜론
매입어음
매입외환
지급보증대지급금
원화신용카드채권
외화신용카드채권
환매조건부채권매수
사모사채
팩토링 채권
리스채권
할부금융채권

상각후원가측정대출채권
188,109,614
5,978,891
0
0

0
0
0
0
0
0
0
7
406,844
6,327,692
200,823,048
203,391,791
26,954,295
3,790,808
626,058

1,862
2,379,270
16,930
0
0
4,967,067
389,783
62,602
194,057
798,402
243,572,925
0
0
0
0

0
0
0
23,436,170
42,304
0
0
0
0
0
23,478,474

타 은행 외 고객에 대한 대출채권의 고객유형별 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

고객의 유형

타 은행 외 고객

금융상품
금융상품 합계

가계여신
기업여신
신용카드채권

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금

상각후원가측정대출채권
208,884,751
(1,500,254)
207,384,497
256,603,288
(3,187,999)
253,415,289
23,135,086
(715,904)
22,419,182
483,218,968

비율
0.4275

0.5252

0.0473

전기
(단위 : 백만원)

고객의 유형

타 은행 외 고객

금융상품
금융상품 합계

가계여신
기업여신
신용카드채권

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금

상각후원가측정대출채권
200,823,048
(1,587,817)
199,235,231
243,572,925
(3,137,665)
240,435,260
23,478,474
(876,740)
22,601,734
462,272,225

비율
0.4292

0.5206

0.0502

이연대출부대수익(비용)의 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

이연대출부대수익(비용)
이연대출부대수익(비용) 합계

이연대출부대비용
이연대출부대수익

금융자산, 분류
금융자산, 분류 합계
금융자산, 분류
금융자산, 분류 합계

원화대출금
기타대출채권
원화대출금
기타대출채권

기초
(681,351)
(96,983)
(778,334)
54,080
86,024
140,104
(638,230)

증가
(341,642)
(75,892)
(417,534)
29,801
64,839
94,640
(322,894)

감소
374,539
81,149
455,688
(28,075)
(50,861)
(78,936)
376,752

기타
0
2,661
2,661
0
(1,861)
(1,861)
800

기말
(648,454)
(89,065)
(737,519)
55,806
98,141
153,947
(583,572)

전기
(단위 : 백만원)

이연대출부대수익(비용)
이연대출부대수익(비용) 합계

이연대출부대비용
이연대출부대수익

금융자산, 분류
금융자산, 분류 합계
금융자산, 분류
금융자산, 분류 합계

원화대출금
기타대출채권
원화대출금
기타대출채권

기초
(623,493)
(76,997)
(700,490)
37,002
72,244
109,246
(591,244)

증가
(464,364)
(73,259)
(537,623)
44,345
42,950
87,295
(450,328)

감소
406,506
57,159
463,665
(27,267)
(38,031)
(65,298)
398,367

기타
0
(3,886)
(3,886)
0
8,861
8,861
4,975

기말
(681,351)
(96,983)
(778,334)
54,080
86,024
140,104
(638,230)

상각후원가측정금융자산에 대한 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

대손충당금

금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권

금융상품
금융상품 합계

가계여신
기업여신
신용카드채권

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
(607,351)

(331,435)
(649,031)
(913,140)

(923,564)
(1,332,119)
(240,434)

(372,640)
(263,666)
(5,633,380)

Stage간 분류 이동
(11,482)

63,605
(52,123)
34,885

106,276
(141,161)
18,274

(9,486)
(8,788)
0

Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
(159,823)

151,174
8,649
(221,777)

217,285
4,492
(34,654)

34,519
135
0

전체기간 기대신용손실측정자산으로 이동
134,669

(163,519)
28,850
248,185

(305,680)
57,495
50,226

(50,683)
457
0

손상발생
13,672

75,950
(89,622)
8,477

194,671
(203,148)
2,702

6,678
(9,380)
0

대손상각
0

1
886,368
0

13
776,283
0

0
646,045
2,308,710

매각
1,219

1,254
62,265
37

798
173,263
0

7,596
168,436
414,868

전(환)입(*1)
24,749

(6,356)
(920,421)
(64,363)

(93,234)
(910,344)
36,615

4,887
(733,095)
(2,661,562)

기타변동 (환율변동 등)
13,538

457
24,489
7,294

2,004
87,034
72

67
30,213
165,168

기말
(579,327)

(272,474)
(648,453)
(935,287)

(907,707)
(1,347,044)
(185,473)

(369,576)
(160,855)
(5,406,196)

제각된 채권의 회수에 따른 증가

(385,145)

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

대손충당금

금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권

금융상품
금융상품 합계

가계여신
기업여신
신용카드채권

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
(584,650)

(283,382)
(501,049)
(939,640)

(935,715)
(1,282,544)
(206,525)

(328,152)
(401,148)
(5,462,805)

Stage간 분류 이동
(1,190)

52,028
(50,838)
(37,397)

157,200
(119,803)
(23,805)

42,598
(18,793)
0

Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
(130,047)

122,955
7,092
(365,392)

306,167
59,225
(55,076)

53,048
2,028
0

전체기간 기대신용손실측정자산으로 이동
117,019

(237,066)
120,047
273,328

(340,311)
66,983
27,518

(34,364)
6,846
0

손상발생
11,838

166,139
(177,977)
54,667

191,344
(246,011)
3,753

23,914
(27,667)
0

대손상각
0

0
684,223
0

2
593,492
0

0
706,501
1,984,218

매각
4,177

1,668
56,116
0

499
102,759
0

0
136,344
301,563

전(환)입(*1)
(23,910)

(101,072)
(824,942)
56,320

(123,219)
(585,169)
(10,142)

(87,067)
(715,149)
(2,414,350)

기타변동 (환율변동 등)
(1,778)

(677)
(12,541)
7,577

(22,331)
(40,854)
38

(19)
28,579
(42,006)

기말
(607,351)

(331,435)
(649,031)
(913,140)

(923,564)
(1,332,119)
(240,434)

(372,640)
(263,666)
(5,633,380)

제각된 채권의 회수에 따른 증가

(317,140)

(*1) 연결포괄손익계산서상 신용손실충당금전입액은 상기 대출채권 대손충당금전(환)입액 외 예치금 대손충당금전(환)입액(주석7.(3)), 채무증권의 대손충당금전(환)입액(주석12.(5)), 미사용약정및 지급보증충당부채전(환)입액(주석24.(2)), 금융보증계약충당부채전(환)입액(주석24.(3)), 기타금융자산 대손충당금전(환)입액(주석19.(2))으로 구성됨

상각처리하였으나 회수활동을 계속하고 있는 금융자산

당기
(단위 : 백만원)

총장부금액

보고기간 중 제각되고 여전히 회수활동이 계속되고 있는 금융자산, 계약상 미회수금액
2,270,706

전기
(단위 : 백만원)

총장부금액

보고기간 중 제각되고 여전히 회수활동이 계속되고 있는 금융자산, 계약상 미회수금액
1,984,218

상각처리한 채권 중 관련법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수 등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있습니다.

대손상각채권에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

총장부금액

대손상각채권
11,292,023

전기
(단위 : 백만원)

총장부금액

대손상각채권
11,468,928

상각후원가측정금융자산의 총장부금액에 대한 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
431,753,998

40,940,591
5,010,631

Stage간 분류 이동
(15,298,989)

11,587,697
3,711,292

Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
31,009,972

(30,953,536)
(56,436)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식)
(45,366,268)

46,542,340
(1,176,072)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식)
(942,693)

(4,001,107)
4,943,800

대손상각
0

(14)
(2,308,696)

매각
(663,793)

(110,914)
(1,930,763)

순증감액 (실행,회수 및 기타)
30,098,904

(5,450,159)
44,455

기말
445,890,120

46,967,201
4,526,919

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
408,283,402

37,076,587
4,908,103

Stage간 분류 이동
(9,384,596)

5,842,614
3,541,982

Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
29,092,806

(28,622,325)
(470,481)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식)
(36,987,630)

38,887,946
(1,900,316)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식)
(1,489,772)

(4,423,007)
5,912,779

대손상각
0

(2)
(1,984,216)

매각
(3,563,046)

(98,684)
(1,028,807)

순증감액 (실행,회수 및 기타)
36,418,238

(1,879,924)
(426,431)

기말
431,753,998

40,940,591
5,010,631

12-A. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (연결)

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시

당기
(단위 : 백만원)

금융상품
금융상품 합계

채무증권
지분증권
당기손익-공정가치측정대출채권
예치금
기타

국채 및 공채
금융채
기업 발행 채무증권
자산담보부 채무증권
수익증권
파생결합증권
기타
주식
기타지분증권
사모사채
기타대출채권
기타 예치금

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (파생상품 제외)
12,700,497
13,649,186
8,116,539
30,000
24,898,393
2,161,288
18,997,445
7,258,897
342,556
227,391
1,003,621
64,438
412,279
89,862,530

전기
(단위 : 백만원)

금융상품
금융상품 합계

채무증권
지분증권
당기손익-공정가치측정대출채권
예치금
기타

국채 및 공채
금융채
기업 발행 채무증권
자산담보부 채무증권
수익증권
파생결합증권
기타
주식
기타지분증권
사모사채
기타대출채권
기타 예치금

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (파생상품 제외)
13,389,804
11,601,280
7,323,299
39,444
20,644,681
1,924,109
18,846,019
3,964,021
311,316
208,856
978,907
59,838
158,519
79,450,093

12-B. 투자금융자산-기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (연결)

투자금융자산 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

투자금융자산
134,986,677

투자금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산 (파생상품 제외)
99,919,485

상각후원가측정유가증권
35,067,192

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

투자금융자산
131,009,464

투자금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산 (파생상품 제외)
93,895,912

상각후원가측정유가증권
37,113,552

기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

금융상품
금융상품 합계

채무증권
지분증권
대출채권

국채 및 공채
금융채
기업 발행 채무증권
자산담보부 채무증권
기타
주식
출자금
기타지분증권
사모사채

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
43,782,588
23,991,331
23,215,390
2,163,313
159,797
1,808,906
16,144
2,786,933
1,995,083
99,919,485

전기
(단위 : 백만원)

금융상품
금융상품 합계

채무증권
지분증권
대출채권

국채 및 공채
금융채
기업 발행 채무증권
자산담보부 채무증권
기타
주식
출자금
기타지분증권
사모사채

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
38,108,213
26,091,249
22,059,099
2,366,140
111,295
1,643,898
9,410
2,059,980
1,446,628
93,895,912

기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정한 지분상품으로부터 인식한 배당금수익

당기
(단위 : 백만원)

금융상품
금융상품 합계

지분증권

일반주식
출자금
기타지분증권

시장성주식
비시장성주식

당기 중 제거한 지분상품
2,211
124
0
735
3,070

당기말 보유중인 지분상품
10,491
19,479
496
115,418
145,884

전기
(단위 : 백만원)

금융상품
금융상품 합계

지분증권

일반주식
출자금
기타지분증권

시장성주식
비시장성주식

당기 중 제거한 지분상품
0
0
0
699
699

당기말 보유중인 지분상품
3,597
19,724
0
62,505
85,826

제거한 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

금융상품
금융상품 합계

지분증권

일반주식
기타지분증권

시장성주식
비시장성주식

처분금액
44,537
47,713
176,243
268,493

처분시점의 평가손익누계액
(10,440)
23,446
232
13,238

전기
(단위 : 백만원)

금융상품
금융상품 합계

지분증권

일반주식
기타지분증권

시장성주식
비시장성주식

처분금액
8,054
0
131,788
139,842

처분시점의 평가손익누계액
(5,586)
0
1,937
(3,649)

투자금융자산의 대손충당금전(환)입의 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

투자금융자산

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
기타포괄손익-공정가치측정대출채권
상각후원가측정유가증권

대손충당금전입
7,094
559
4,454
12,107

대손충당금환입
(6,251)
(29)
(4,504)
(10,784)

합계
843
530
(50)
1,323

전기
(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

투자금융자산

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
기타포괄손익-공정가치측정대출채권
상각후원가측정유가증권

대손충당금전입
6,913
1,039
2,300
10,252

대손충당금환입
(6,433)
(241)
(4,267)
(10,941)

합계
480
798
(1,967)
(689)

투자금융자산에 대한 대손충당금 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

투자금융자산

장부금액

손상차손누계액

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

기초
(43,031)

0
(82)

Stage간 분류 이동

Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
0

0
0

전체기간 기대신용손실측정자산으로 이동
0

0
0

매각
3,225

0
0

전(환)입
(1,324)

0
1

기타변동 (환율변동 등)
(21)

0
0

기말
(41,151)

0
(81)

전기
(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

투자금융자산

장부금액

손상차손누계액

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

기초
(44,465)

0
(77)

Stage간 분류 이동

Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
0

0
0

전체기간 기대신용손실측정자산으로 이동
0

0
0

매각
2,065

0
0

전(환)입
694

0
(5)

기타변동 (환율변동 등)
(1,325)

0
0

기말
(43,031)

0
(82)

12-C. 투자금융자산-상각후원가 측정 유가증권 (연결)

투자금융자산-상각후원가측정유가증권의 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금

금융상품
금융상품 합계
금융상품
금융상품 합계

채무증권
채무증권

국채 및 공채
금융채
기업 발행 채무증권
자산담보부 채무증권
기타채무증권
국채 및 공채
금융채
기업 발행 채무증권
자산담보부 채무증권
기타채무증권

상각후원가측정유가증권
4,944,116
13,817,271
8,698,069
7,551,248
73,785
35,084,489

(17,297)
35,067,192

전기
(단위 : 백만원)

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금

금융상품
금융상품 합계
금융상품
금융상품 합계

채무증권
채무증권

국채 및 공채
금융채
기업 발행 채무증권
자산담보부 채무증권
기타채무증권
국채 및 공채
금융채
기업 발행 채무증권
자산담보부 채무증권
기타채무증권

상각후원가측정유가증권
6,029,059
12,761,712
8,946,009
9,321,199
72,969
37,130,948

(17,396)
37,113,552

13. 관계기업 및 공동기업 투자 (연결)

(1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 관계기업 및 공동기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당기말

지분율(%)
취득원가
순자산 지분 해당액
장부금액
주요사업내용
소재국

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합(*2)
66.66
-
5,624
2,812
투자금융업
대한민국

발해인프라투융자회사(*1)
14.35
123,479
106,822
106,823
투자금융업
대한민국

아주좋은기술금융펀드
38.46
343
9,093
9,093
투자금융업
대한민국

인천대교㈜(*1)
14.99
9,158
7,383
7,383
도로 및 관련시설 운영업
대한민국

㈜빅디퍼(*1)
17.77
440
(11)
-
리서치, 컨설팅 및 빅데이터 관련 인텔리전스 사업
대한민국

㈜푸드팩토리
22.22
1,000
919
330
농산물유통업
대한민국

코리아크레딧뷰로㈜(*1)
9.00
4,500
10,992
10,992
신용정보업
대한민국

케이비 소셜임팩트 투자조합
30.00
4,500
3,898
3,898
투자금융업
대한민국

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드(*2)
43.33
16,047
1,303
1,999
투자금융업
대한민국

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
31.25
1,576
2,366
2,366
투자금융업
대한민국

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사(*2)
56.00
6,608
9,536
9,536
투자금융업
대한민국

케이비-에스제이 관광벤처조합(*1)
18.52
378
1,518
1,518
투자금융업
대한민국

UNION미디어커머스투자조합
28.99
1,000
941
941
투자금융업
대한민국

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사(*1)
14.56
11,802
12,008
12,008
투자금융업
대한민국

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*2)
7.69
4,628
-
822
투자금융업
대한민국

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합(*2)
44.29
18,849
7,398
8,724
투자금융업
대한민국

더블유제이제1호사모투자합자회사
26.95
10,000
9,525
9,525
투자금융업
대한민국

다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호(*3)
99.99
10,000
11,026
11,026
자산운용업
대한민국

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*1)
12.00
10,956
19,939
19,939
자산운용업
대한민국

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합(*1)
5.05
384
891
891
투자금융업
대한민국

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
25.00
6,400
9,858
9,858
투자금융업
대한민국

G payment Joint Stock Company
43.84
7,445
1,910
2,386
투자자문, 증권매매업
베트남

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
22.52
2,000
1,838
1,838
투자금융업
대한민국

디에이-프렌드신기술투자조합 2호
27.40
988
902
902
투자금융업
대한민국

코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합
21.05
818
763
763
투자금융업
대한민국

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
26.24
46,700
-
-
부동산투자업
대한민국

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사
40.91
19,426
13,286
13,286
투자금융업
대한민국

제이에스제3호사모투자합자회사
20.48
196
411
411
투자금융업
대한민국

미래에셋모빌리티투자조합1호
22.99
2,000
1,885
1,885
투자금융업
대한민국

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합(*1)
10.34
2,000
1,847
1,847
투자금융업
대한민국

글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사
29.89
42,000
43,887
43,887
투자금융업
대한민국

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
38.46
4,366
4,317
4,317
투자금융업
대한민국

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합(*2)
50.90
28,001
14,750
24,585
투자금융업
대한민국

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합(*2)
90.40
89,378
90,279
89,188
투자금융업
대한민국

파라마크케이비제1호사모투자합자회사(*1)
17.34
27,927
27,381
27,381
투자금융업
대한민국

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사(*1)
7.12
16,522
16,522
17,359
투자금융업
대한민국

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
29.85
46,109
46,655
46,655
투자금융업
대한민국

티맵모빌리티㈜(*1)
8.25
199,981
53,838
182,457
응용소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국

넥스트레이드㈜(*1)
6.64
9,700
8,374
8,374
투자금융업
대한민국

신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호
24.56
1,345
1,265
1,265
투자금융업
대한민국

에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호
24.84
1,908
1,810
1,810
투자금융업
대한민국

엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호(*2)
51.30
2,000
-
-
투자금융업
대한민국

빛고을첨단그린제일차(*1)
19.00
342
240
240
발전업
대한민국

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합(*1)
15.00
195
833
833
투자금융업
대한민국

신한-에코 벤처투자조합 제2호
20.00
1,885
1,807
1,807
투자금융업
대한민국

리딩H2O신기술투자조합제1호
48.20
1,500
1,421
1,421
투자금융업
대한민국

유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
33.33
24,433
21,743
21,740
투자금융업
대한민국

케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호(*1)
14.29
1,500
1,432
1,432
투자금융업
대한민국

시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합
23.81
500
463
463
투자금융업
대한민국

화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사(*1)
0.85
250
245
245
투자금융업
대한민국

타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합
48.19
4,000
3,750
3,750
투자금융업
대한민국

브이아이지제오의삼호사모투자합자회사
39.60
4,484
15,127
4,268
투자금융업
대한민국

컴파글로벌스케일업투자조합제3호
30.00
1,000
957
957
투자금융업
대한민국

와이지 소부장프로젝트 제1호신기술투자조합
27.80
1,500
-
-
투자금융업
대한민국

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호
20.62
2,000
2,154
2,154
투자금융업
대한민국

케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
40.00
1,800
1,869
1,869
투자금융업
대한민국

엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합
20.94
2,000
1,937
1,937
투자금융업
대한민국

케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합(*1)
12.66
2,000
1,959
1,959
투자금융업
대한민국

아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사
41.65
3,413
4,975
4,975
투자금융업
대한민국

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
25.49
4,098
829
829
투자금융업
대한민국

㈜올라핀테크(*1)
14.98
8,547
2,119
8,813
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국

리부트사모투자합자회사
21.50
7,000
6,839
6,839
투자금융업
대한민국

KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
36.39
34,112
32,708
32,711
투자금융업
대한민국

케이비-키로스 관광벤처조합(*1)
18.52
2,000
1,855
1,855
투자금융업
대한민국

IBKS 디자인 신기술투자조합
46.51
2,000
4,811
4,811
투자금융업
대한민국

케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사(*2)
61.67
60,845
63,022
63,022
투자금융업
대한민국

케이비엘비중견기업혁신사모투자합자회사
36.20
8,137
7,075
7,073
투자금융업
대한민국

와이지 AI 산업자동화솔루션 신기술투자조합
28.20
2,000
1,992
1,992
투자금융업
대한민국

세미콜론수송위탁관리부동산투자회사
49.87
86,292
85,335
85,331
투자금융업
대한민국

케이비노버스제네시스사모투자합자회사(*1)
9.40
2,300
2,267
2,267
투자금융업
대한민국

에이티피텐포켓벤처조합제1호
39.60
2,000
1,976
1,976
투자금융업
대한민국

에임-케이비-더블 커넥티드 퓨처 신기술투자조합(*1)
8.33
1,000
984
984
투자금융업
대한민국

케이비아이엠엠뉴스타부동산제이호사모투자 합자회사(*2)
60.91
26,337
16,525
26,361
투자금융업
대한민국

케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사
41.30
61,901
62,424
62,424
투자금융업
대한민국

아이엠엠코리아뷰티코인베스트 사모투자합자회사(*2)
51.00
50,000
49,633
49,633
투자금융업
대한민국

브이피㈜(*1)
10.80
14,312
12,659
14,312
그 외 기타 금융 지원 서비스업
대한민국

데일리파운틴헤드블라인드2호사모투자합자회사
49.02
11,250
5,360
10,746
투자금융업
대한민국

케이비-안다 딥테크 벤처투자조합
30.00
1,250
1,250
1,250
투자금융업
대한민국

기타

1,668
14,861
2,825

합 계

1,232,709
998,385
1,137,184

회사명
전기말

지분율(%)

취득원가
순자산지분 해당액
장부금액
주요사업내용
소재국

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합(*2)
66.66
3,001
5,203
5,203
투자금융업
대한민국

발해인프라투융자회사(*1)
16.37
138,678
139,015
139,015
투자금융업
대한민국

아주좋은기술금융펀드
38.46
343
9,313
9,313
투자금융업
대한민국

인천대교㈜(*1)
14.99
9,158
(535)
-
도로 및 관련시설 운영업
대한민국

㈜빅디퍼(*1)
17.77
440
32
32
리서치, 컨설팅 및 빅데이터 관련 인텔리전스 사업
대한민국

㈜푸드팩토리
22.22
1,000
684
1,541
농산물유통업
대한민국

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*1)
14.95
6,100
3,995
3,995
투자금융업
대한민국

코리아크레딧뷰로㈜(*1)
9.00
4,500
7,948
7,948
신용정보업
대한민국

케이비 소셜임팩트 투자조합
30.00
4,500
3,514
3,514
투자금융업
대한민국

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드(*2)
43.33
17,217
16,829
17,525
투자금융업
대한민국

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
31.25
1,826
3,223
3,223
투자금융업
대한민국

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사(*2)
56.00
6,608
11,129
11,129
투자금융업
대한민국

케이비-에스제이 관광벤처조합(*1)
18.52
568
1,781
1,781
투자금융업
대한민국

UNION미디어커머스투자조합
28.99
1,000
946
946
투자금융업
대한민국

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사(*1)
14.56
16,171
16,867
16,867
투자금융업
대한민국

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*2)
37.69
9,216
5,764
7,640
투자금융업
대한민국

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합(*2)
44.29
18,849
11,730
15,482
투자금융업
대한민국

더블유제이제1호사모투자합자회사
26.95
10,000
9,423
9,423
투자금융업
대한민국

다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호(*3)
99.99
10,000
10,847
10,847
자산운용업
대한민국

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*1)
12.00
10,758
16,043
16,043
자산운용업
대한민국

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합(*1)
5.05
550
1,077
1,077
투자금융업
대한민국

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
25.00
15,940
13,712
13,712
투자금융업
대한민국

G payment Joint Stock Company
43.84
7,445
1,504
2,521
투자자문, 증권매매업
베트남

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
22.52
2,000
1,880
1,880
투자금융업
대한민국

디에이-프렌드신기술투자조합 2호
27.40
988
906
906
투자금융업
대한민국

코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합
21.05
818
764
764
투자금융업
대한민국

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
26.24
46,700
24,452
-
부동산투자업
대한민국

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사
40.91
18,076
13,109
13,109
투자금융업
대한민국

제이에스제3호사모투자합자회사
20.48
945
742
742
투자금융업
대한민국

미래에셋모빌리티투자조합1호
22.99
2,000
1,918
1,918
투자금융업
대한민국

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합(*1)
10.34
2,000
1,889
1,889
투자금융업
대한민국

글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사
29.89
42,000
44,380
44,380
투자금융업
대한민국

더 채울 신기술투자조합 제1호
31.25
1,000
954
954
투자금융업
대한민국

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
38.46
2,366
2,325
2,325
투자금융업
대한민국

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합(*2)
50.90
28,001
25,446
25,448
투자금융업
대한민국

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합(*2)
90.40
65,810
62,383
62,282
투자금융업
대한민국

파라마크케이비제1호사모투자합자회사(*1)
17.34
23,671
23,219
23,219
투자금융업
대한민국

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사(*1)
7.12
15,509
15,968
15,968
투자금융업
대한민국

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
44.00
879
869
869
투자금융업
대한민국

히스토리 2022 핀테크 신기술조합
34.80
2,000
1,896
1,896
투자금융업
대한민국

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
29.85
40,249
38,592
38,592
투자금융업
대한민국

티맵모빌리티㈜(*1)
8.25
199,981
52,287
182,000
응용소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국

넥스트레이드㈜(*1)
6.64
9,700
8,180
8,180
투자금융업
대한민국

신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호
24.56
1,345
1,294
1,294
투자금융업
대한민국

에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호
24.84
1,908
1,850
1,850
투자금융업
대한민국

엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호(*2)
51.30
2,000
1,922
1,922
투자금융업
대한민국

빛고을첨단그린제일차(*1)
19.00
342
241
241
발전업
대한민국

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합(*1)
15.00
1,614
2,188
2,188
투자금융업
대한민국

신한-에코 벤처투자조합 제2호
20.00
2,050
1,973
1,973
투자금융업
대한민국

리딩H2O신기술투자조합제1호
48.20
1,500
1,455
1,455
투자금융업
대한민국

2023제이비신기술제2호투자조합
25.70
1,406
1,705
1,705
투자금융업
대한민국

유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
33.33
7,300
8,006
8,006
투자금융업
대한민국

케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호(*1)
14.29
1,500
1,463
1,463
투자금융업
대한민국

시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합
23.81
500
474
474
투자금융업
대한민국

화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사(*1)
0.85
250
248
248
투자금융업
대한민국

타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합
48.19
4,000
3,923
3,923
투자금융업
대한민국

브이아이지제오의삼호사모투자합자회사
39.60
1,636
4,126
1,636
투자금융업
대한민국

컴파글로벌스케일업투자조합제3호
30.00
1,000
980
980
투자금융업
대한민국

에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합(*1)
5.00
1,000
1,127
1,127
투자금융업
대한민국

와이지 소부장프로젝트 제1호신기술투자조합
27.80
1,500
1,477
1,477
투자금융업
대한민국

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호
20.62
2,000
1,973
1,973
투자금융업
대한민국

케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
40.00
1,800
1,733
1,733
투자금융업
대한민국

엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합
20.94
2,000
1,978
1,978
투자금융업
대한민국

케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합(*1)
12.66
2,000
1,981
1,981
투자금융업
대한민국

아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사
41.65
2,819
3,754
3,754
투자금융업
대한민국

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
25.49
4,098
1,475
1,475
투자금융업
대한민국

노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드
24.30
1,700
1,688
1,688
투자금융업
대한민국

㈜올라핀테크(*1)
15.77
8,532
1,638
8,684
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국

리부트사모투자합자회사
21.50
7,000
6,946
6,946
투자금융업
대한민국

KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
36.39
11,299
10,782
10,784
투자금융업
대한민국

케이비-키로스 관광벤처조합(*1)
18.52
1,000
977
977
투자금융업
대한민국

IBKS 디자인 신기술투자조합
46.51
2,000
1,996
1,996
투자금융업
대한민국

나이스데이터인텔리전스신기술투자조합
23.53
1,000
998
998
투자금융업
대한민국

펙투스-한화신기술조합 제2호
29.41
2,000
1,950
1,950
투자금융업
대한민국

케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사(*2)
61.67
31,563
33,074
33,074
투자금융업
대한민국

코엔텍
24.31
107,428
43,156
107,428
지정 외 폐기물 처리업
대한민국

기타

2,841
2,367
1,911

합 계

1,020,492
765,121
947,390

(*1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체는 의사결정기구 참여 등을 통해 동 관계기업의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있음.

(*2) 관련활동을 지시하려면 두 공동업무집행조합원의 동의가 필요하기 때문에 연결실체가 단독으로 피투자자를 지배할 수 없어 지분법을 적용함.

(*3) 당기말 및 전기말 현재 연결실체는 투자관리위원회에 참여하지만 지배력을 행사할 수 없음.

연결실체는 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따라 지분법적용 면제대상인 관계기업(신대구부산고속도로㈜ 외 68개 포함)과 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단한 관계기업(메리츠현대인베스트먼트 리얼에스테이트스트레티지제1호 사모투자합자회사)을 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였습니다.지분율 20% 이상 보유하고 있으나 신탁계약에 따라 관련 활동에 대한 영향력이 제한된 투자신탁과 파산 및 기업회생절차 진행 중으로 관련 활동에 대한 영향력이 제한된회사는 관계기업에서 제외하였습니다.(2) 주요 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보, 관계기업 및 공동기업 투자의 장부금액으로의 조정내역 및 관계기업 및 공동기업으로부터 수령한 배당금은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당기말(*)

총자산
총부채
자본금
자본총계
순자산지분해당액
미실현손익 등
연결기준장부가액

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
8,436
-
-
8,436
5,624
(2,812)
2,812

발해인프라투융자회사
912,236
167,829
825,006
744,407
106,822
1
106,823

아주좋은기술금융펀드
23,643
-
900
23,643
9,093
-
9,093

인천대교㈜
511,041
461,785
61,096
49,256
7,383
-
7,383

㈜빅디퍼
1,579
1,640
495
(61)
(11)
11
-

㈜푸드팩토리
10,525
6,389
450
4,136
919
(589)
330

코리아크레딧뷰로㈜
160,778
38,645
10,000
122,133
10,992
-
10,992

케이비 소셜임팩트 투자조합
13,197
203
15,000
12,994
3,898
-
3,898

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
9,882
6,876
300
3,006
1,303
696
1,999

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
7,572
1
5,040
7,571
2,366
-
2,366

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
23,948
6,920
11,800
17,028
9,536
-
9,536

케이비-에스제이 관광벤처조합
8,354
155
2,052
8,199
1,518
-
1,518

UNION미디어커머스투자조합
3,318
73
3,450
3,245
941
-
941

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
82,582
140
81,020
82,442
12,008
-
12,008

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
8,890
815
13,795
8,075
-
822
822

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
16,914
210
42,418
16,704
7,398
1,326
8,724

더블유제이제1호사모투자합자회사
35,436
99
37,100
35,337
9,525
-
9,525

다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호
11,028
1
10,001
11,027
11,026
-
11,026

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
150,638
502
82,500
150,136
19,939
-
19,939

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
17,657
1
7,630
17,656
891
-
891

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
39,454
23
25,600
39,431
9,858
-
9,858

G payment Joint Stock Company
12,589
5,714
3,505
6,875
1,910
476
2,386

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
8,517
354
8,880
8,163
1,838
-
1,838

디에이-프렌드신기술투자조합 2호
3,500
168
3,650
3,332
902
-
902

코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합
3,550
3
3,800
3,547
763
-
763

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
550,993
418,340
178,000
132,653
-
-
-

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사
32,486
-
47,498
32,486
13,286
-
13,286

제이에스제3호사모투자합자회사
2,006
-
956
2,006
411
-
411

미래에셋모빌리티투자조합1호
8,276
74
8,700
8,202
1,885
-
1,885

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
17,868
-
19,345
17,868
1,847
-
1,847

글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사
147,382
570
140,500
146,812
43,887
-
43,887

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
11,223
-
11,352
11,223
4,317
-
4,317

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
49,093
802
55,000
48,291
14,750
9,835
24,585

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
99,859
3
99,000
99,856
90,279
(1,091)
89,188

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
157,927
30
160,873
157,897
27,381
-
27,381

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
244,227
440
232,032
243,787
16,522
837
17,359

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
164,620
3,650
159,089
160,970
46,655
-
46,655

티맵모빌리티㈜
704,504
83,910
8,682
620,594
53,838
128,619
182,457

넥스트레이드㈜
129,215
3,091
146,100
126,124
8,374
-
8,374

신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호
5,317
165
5,700
5,152
1,265
-
1,265

에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호
7,283
-
7,700
7,283
1,810
-
1,810

빛고을첨단그린제일차
1,270
5
1,800
1,265
240
-
240

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합
5,550
-
1,300
5,550
833
-
833

신한-에코 벤처투자조합 제2호
9,043
6
9,425
9,037
1,807
-
1,807

리딩H2O신기술투자조합제1호
2,947
1
3,110
2,946
1,421
-
1,421

유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
70,559
1,018
73,300
69,541
21,743
(3)
21,740

케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호
10,027
-
10,500
10,027
1,432
-
1,432

시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합
1,946
1
2,100
1,945
463
-
463

화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사
28,345
78
28,822
28,267
245
-
245

타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합
7,782
-
8,300
7,782
3,750
-
3,750

브이아이지제오의삼호사모투자합자회사
15,140
13
15,892
15,127
15,127
(10,859)
4,268

컴파글로벌스케일업투자조합제3호
3,191
-
3,334
3,191
957
-
957

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호
10,446
-
9,700
10,446
2,154
-
2,154

케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
4,732
58
4,500
4,674
1,869
-
1,869

엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합
9,249
-
9,550
9,249
1,937
-
1,937

케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합
15,475
-
15,800
15,475
1,959
-
1,959

아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사
12,152
206
8,195
11,946
4,975
-
4,975

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
3,042
-
29,342
3,042
829
-
829

㈜올라핀테크
55,722
41,573
183
14,149
2,119
6,694
8,813

리부트사모투자합자회사
31,880
128
32,500
31,752
6,839
-
6,839

KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
90,337
455
93,732
89,882
32,708
3
32,711

케이비-키로스 관광벤처조합
10,019
-
10,800
10,019
1,855
-
1,855

IBKS 디자인 신기술투자조합
10,344
-
4,300
10,344
4,811
-
4,811

케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사
101,364
4,334
93,677
97,030
63,022
-
63,022

케이비엘비중견기업혁신사모투자합자회사
20,062
515
22,491
19,547
7,075
(2)
7,073

와이지 AI 산업자동화솔루션 신기술투자조합
7,073
-
7,100
7,073
1,992
-
1,992

세미콜론수송위탁관리부동산투자회사
597,991
408,961
39,100
189,030
85,335
(4)
85,331

케이비노버스제네시스사모투자합자회사
24,245
93
24,500
24,152
2,267
-
2,267

에이티피텐포켓벤처조합제1호
4,994
4
5,051
4,990
1,976
-
1,976

에임-케이비-더블 커넥티드 퓨처 신기술투자조합
11,868
63
12,000
11,805
984
-
984

케이비아이엠엠뉴스타부동산제이호사모투자 합자회사
43,969
690
43,240
43,279
16,525
9,836
26,361

케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사
294,284
169,062
15,350
125,222
62,424
-
62,424

아이엠엠코리아뷰티코인베스트 사모투자합자회사
97,550
269
98,000
97,281
49,633
-
49,633

브이피㈜
100,680
17,997
3,703
82,683
12,659
1,653
14,312

데일리파운틴헤드블라인드2호사모투자합자회사
21,938
23
23,000
21,915
5,360
5,386
10,746

케이비-안다 딥테크 벤처투자조합
4,435
270
4,165
4,165
1,250
-
1,250

회사명
당기(*)

영업수익
당기순손익
기타포괄손익
총포괄손익
배당금

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
275
(406)
-
(406)
60

발해인프라투융자회사
67,036
(24,054)
-
(24,054)
13,039

아주좋은기술금융펀드
1,801
1,456
-
1,456
780

인천대교㈜
164,260
70,592
-
70,592
-

㈜빅디퍼
268
(260)
-
(260)
-

㈜푸드팩토리
5,093
323
-
323
-

코리아크레딧뷰로㈜
202,976
36,559
-
36,559
90

케이비 소셜임팩트 투자조합
1,544
1,282
-
1,282
-

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
19,856
6,671
-
6,671
17,247

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
293
(1,944)
-
(1,944)
-

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
2
(582)
-
(582)
-

케이비-에스제이 관광벤처조합
6,009
1,411
-
1,411
334

UNION미디어커머스투자조합
-
(17)
-
(17)
-

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
2,349
(1,531)
-
(1,531)
217

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
-
(704)
-
(704)
-

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
25
(328)
-
(328)
-

더블유제이제1호사모투자합자회사
570
375
-
375
-

다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁2호
241
235
-
235
-

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
10,187
27,110
-
27,110
-

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
792
(413)
-
(413)
-

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
23,909
22,868
-
22,868
32

G payment Joint Stock Company
5,072
1
-
1
-

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
-
(186)
-
(186)
-

디에이-프렌드신기술투자조합 2호
-
(17)
-
(17)
-

코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합
-
(2)
-
(2)
-

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
37,751
39,470
-
39,470
-

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사
154
(2,858)
-
(2,858)
3

제이에스제3호사모투자합자회사
2,152
2,039
-
2,039
-

미래에셋모빌리티투자조합1호
8
(140)
-
(140)
-

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
-
(403)
-
(403)
-

글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사
10,374
9,632
-
9,632
2,425

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
6
(4)
-
(4)
-

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
135
(4,682)
-
(4,682)
-

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
2,985
1,522
3,263
4,785
-

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
8,369
(550)
-
(550)
-

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
9,480
7,699
-
7,699
472

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
7,955
7,600
-
7,600
-

티맵모빌리티㈜
283,545
24,832
-
24,832
-

넥스트레이드㈜
39,766
2,910
-
2,910
-

신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호
-
(117)
-
(117)
-

에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호
-
(163)
-
(163)
-

빛고을첨단그린제일차
-
(4)
-
(4)
-

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합
1,652
420
-
420
-

신한-에코 벤처투자조합 제2호
257
(4)
-
(4)
-

리딩H2O신기술투자조합제1호
2
(71)
-
(71)
-

유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
591
(5,873)
-
(5,873)
-

케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호
3
(217)
-
(217)
-

시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합
7
(48)
-
(48)
-

화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사
1
(300)
-
(300)
-

타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합
81
(358)
-
(358)
-

브이아이지제오의삼호사모투자합자회사
-
(760)
-
(760)
-

컴파글로벌스케일업투자조합제3호
4
(75)
-
(75)
-

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호
6
878
-
878
-

케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
726
341
-
341
-

엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합
3
(197)
-
(197)
-

케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합
458
(173)
-
(173)
-

아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사
1,555
1,515
-
1,515
4

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
-
(700)
-
(700)
-

㈜올라핀테크
20,431
946
-
946
-

리부트사모투자합자회사
6
(497)
-
(497)
-

KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
99
(2,433)
-
(2,433)
-

케이비-키로스 관광벤처조합
18
(657)
-
(657)
-

IBKS 디자인 신기술투자조합
6,114
6,052
-
6,052
-

케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사
8,460
5,307
-
5,307
2,824

케이비엘비중견기업혁신사모투자합자회사
-
(2,944)
-
(2,944)
-

와이지 AI 산업자동화솔루션 신기술투자조합
75
(27)
-
(27)
-

세미콜론수송위탁관리부동산투자회사
13,974
(17)
-
(17)
961

케이비노버스제네시스사모투자합자회사
4
(348)
-
(348)
-

에이티피텐포켓벤처조합제1호
1
(61)
-
(61)
-

에임-케이비-더블 커넥티드 퓨처 신기술투자조합
1
(195)
-
(195)
-

케이비아이엠엠뉴스타부동산제이호사모투자 합자회사
840
401
-
401
220

케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사
3,915
3,857
-
3,857
2,334

아이엠엠코리아뷰티코인베스트 사모투자합자회사
1
(719)
-
(719)
-

데일리파운틴헤드블라인드2호사모투자합자회사
150
(974)
-
(975)
19

회사명
전기말(*)

총자산
총부채
자본금
자본총계
순자산지분해당액
미실현손익등
연결기준장부금액

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
7,804
-
4,500
7,804
5,203
-
5,203

발해인프라투융자회사
971,597
122,393
882,264
849,204
139,015
-
139,015

아주좋은기술금융펀드
24,214
-
900
24,214
9,313
-
9,313

인천대교㈜
517,004
520,577
61,096
(3,573)
(535)
535
-

㈜빅디퍼
1,527
1,345
495
182
32
-
32

㈜푸드팩토리
8,330
5,253
450
3,077
684
857
1,541

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
22,631
560
33,700
22,071
3,995
-
3,995

코리아크레딧뷰로㈜
150,657
62,343
10,000
88,314
7,948
-
7,948

케이비 소셜임팩트 투자조합
11,965
253
15,000
11,712
3,514
-
3,514

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
38,836
-
3,000
38,836
16,829
696
17,525

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
10,316
1
5,840
10,315
3,223
-
3,223

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
26,460
6,587
11,800
19,873
11,129
-
11,129

케이비-에스제이 관광벤처조합
9,893
276
3,078
9,617
1,781
-
1,781

UNION미디어커머스투자조합
3,318
56
3,450
3,262
946
-
946

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
115,993
193
111,020
115,800
16,867
-
16,867

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
24,548
251
29,313
24,297
5,764
1,876
7,640

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
26,935
448
42,418
26,487
11,730
3,752
15,482

더블유제이제1호사모투자합자회사
35,435
475
37,100
34,960
9,423
-
9,423

다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호
10,849
1
10,001
10,848
10,847
-
10,847

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
123,434
408
82,500
123,026
16,043
-
16,043

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
21,377
38
10,900
21,339
1,077
-
1,077

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
55,144
294
63,760
54,850
13,712
-
13,712

G payment Joint Stock Company
10,253
2,994
2,950
7,259
1,504
1,017
2,521

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
8,526
178
8,880
8,348
1,880
-
1,880

디에이-프렌드신기술투자조합 2호
3,500
151
3,650
3,349
906
-
906

코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합
3,553
3
3,800
3,550
764
-
764

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
514,425
421,241
178,000
93,184
24,452
(24,452)
-

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사
32,051
-
44,198
32,051
13,109
-
13,109

제이에스제3호사모투자합자회사
3,625
-
4,614
3,625
742
-
742

미래에셋모빌리티투자조합1호
8,417
75
8,700
8,342
1,918
-
1,918

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
18,271
-
19,345
18,271
1,889
-
1,889

글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사
148,970
508
140,500
148,462
44,380
-
44,380

더 채울 신기술투자조합 제1호
3,053
-
3,200
3,053
954
-
954

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
6,044
-
6,152
6,044
2,325
-
2,325

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
50,673
687
55,000
49,986
25,446
2
25,448

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
69,004
3
72,930
69,001
62,383
(101)
62,282

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
133,926
28
136,324
133,898
23,219
-
23,219

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
224,659
417
217,807
224,242
15,968
-
15,968

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
2,003
26
2,000
1,977
869
-
869

히스토리 2022 핀테크 신기술조합
5,507
55
5,750
5,452
1,896
-
1,896

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
133,929
775
138,872
133,154
38,592
-
38,592

티맵모빌리티㈜
797,292
163,070
8,681
634,222
52,287
129,713
182,000

넥스트레이드㈜
125,776
2,563
146,100
123,213
8,180
-
8,180

신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호
5,320
51
5,700
5,269
1,294
-
1,294

에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호
7,446
-
7,700
7,446
1,850
-
1,850

엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호
3,747
-
3,900
3,747
1,922
-
1,922

빛고을첨단그린제일차
1,274
5
1,800
1,269
241
-
241

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합
14,590
-
10,760
14,590
2,188
-
2,188

신한-에코 벤처투자조합 제2호
9,868
3
10,250
9,865
1,973
-
1,973

리딩H2O신기술투자조합제1호
3,018
1
3,110
3,017
1,455
-
1,455

2023제이비신기술제2호투자조합
6,634
3
5,466
6,631
1,705
-
1,705

유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
24,988
974
21,900
24,014
8,006
-
8,006

케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호
10,244
-
10,500
10,244
1,463
-
1,463

시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합
1,994
1
2,100
1,993
474
-
474

화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사
29,324
78
29,501
29,246
248
-
248

타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합
8,140
-
8,300
8,140
3,923
-
3,923

브이아이지제오의삼호사모투자합자회사
4,131
5
4,131
4,126
4,126
(2,490)
1,636

컴파글로벌스케일업투자조합제3호
3,266
-
3,334
3,266
980
-
980

에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합
22,651
6
20,100
22,645
1,127
-
1,127

와이지 소부장프로젝트 제1호신기술투자조합
5,317
-
5,400
5,317
1,477
-
1,477

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호
9,568
-
9,700
9,568
1,973
-
1,973

케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
4,333
1
4,500
4,332
1,733
-
1,733

엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합
9,451
5
9,550
9,446
1,978
-
1,978

케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합
15,649
-
15,800
15,649
1,981
-
1,981

아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사
9,503
490
6,769
9,013
3,754
-
3,754

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
5,787
-
31,387
5,787
1,475
-
1,475

노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드
6,949
-
7,000
6,949
1,688
-
1,688

㈜올라핀테크
185,699
175,310
174
10,389
1,638
7,046
8,684

리부트사모투자합자회사
32,376
127
32,500
32,249
6,946
-
6,946

KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
30,205
575
31,046
29,630
10,782
2
10,784

케이비-키로스 관광벤처조합
5,277
-
5,400
5,277
977
-
977

IBKS 디자인 신기술투자조합
4,292
-
4,300
4,292
1,996
-
1,996

나이스데이터인텔리전스신기술투자조합
4,241
-
4,250
4,241
998
-
998

펙투스-한화신기술조합 제2호
6,631
-
6,800
6,631
1,950
-
1,950

케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사
53,736
110
51,177
53,626
33,074
-
33,074

코엔텍
232,104
54,581
25,000
177,523
43,156
64,272
107,428

회사명
전기(*)

영업수익
당기순손익
기타포괄손익
총포괄손익
배당금

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
398
(541)
-
(541)
-

발해인프라투융자회사
63,727
70,486
-
70,486
1,541

아주좋은기술금융펀드
3,396
(7,447)
-
(7,447)
2,120

인천대교㈜
171,687
66,701
-
66,701
-

㈜빅디퍼
251
(346)
-
(346)
-

㈜푸드팩토리
8,804
428
-
428
-

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
8,363
8,143
-
8,143
-

코리아크레딧뷰로㈜
175,338
26,589
-
26,589
90

케이비 소셜임팩트 투자조합
476
(4,465)
-
(4,465)
-

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
11,049
(114)
-
(114)
910

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
944
(4,848)
-
(4,848)
-

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
1,832
946
-
946
-

케이비-에스제이 관광벤처조합
26,720
22,068
-
22,068
1,517

UNION미디어커머스투자조합
-
(23)
-
(23)
-

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
6,646
(8,923)
-
(8,923)
52

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
1
(681)
-
(681)
-

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
963
(2,620)
(561)
(3,181)
-

더블유제이제1호사모투자합자회사
425
(222)
-
(222)
-

다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호
313
307
-
307
-

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
24,534
(28,117)
-
(28,117)
-

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
868
714
-
714
-

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
4,809
3,028
-
3,028
32

G payment Joint Stock Company
1,411
(944)
-
(944)
-

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
-
(187)
-
(187)
-

디에이-프렌드신기술투자조합 2호
-
(79)
-
(79)
-

코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합
-
(50)
-
(50)
-

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
18,279
(4,135)
-
(4,135)
-

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사
954
(8,304)
-
(8,304)
2

제이에스제3호사모투자합자회사
309
(1,778)
-
(1,778)
-

미래에셋모빌리티투자조합1호
14
(135)
-
(135)
-

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
12
(379)
-
(379)
-

글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사
10,374
9,632
-
9,632
2,430

더 채울 신기술투자조합 제1호
1
(58)
-
(58)
-

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
37
(190)
-
(190)
-

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
693
(3,031)
-
(3,031)
-

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
40
(1,284)
-
(1,284)
-

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
12,737
8,329
-
8,329
-

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
24,679
23,302
-
23,302
-

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
5,742
4,900
-
4,900
2,129

히스토리 2022 핀테크 신기술조합
1
(120)
-
(120)
-

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
767
(2,197)
-
(2,197)
-

티맵모빌리티㈜
321,542
(58,287)
-
(58,287)
-

넥스트레이드㈜
3,856
(15,737)
-
(15,737)
-

신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호
-
(120)
-
(120)
-

에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호
-
(162)
-
(162)
-

엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호
1
(84)
-
(84)
-

빛고을첨단그린제일차
1
(396)
-
(396)
-

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합
5,164
4,140
-
4,140
-

신한-에코 벤처투자조합 제2호
-
(260)
-
(260)
-

리딩H2O신기술투자조합제1호
3
(71)
-
(71)
-

2023제이비신기술제2호투자조합
2,533
1,804
-
1,804
150

유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
4,487
2,263
-
2,263
-

케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호
4
(216)
-
(216)
-

시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합
10
(45)
-
(45)
-

화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사
4
(255)
-
(255)
-

타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합
6
(160)
-
(160)
-

브이아이지제오의삼호사모투자합자회사
-
(5)
-
(5)
-

컴파글로벌스케일업투자조합제3호
9
(68)
-
(68)
-

에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합
2,976
2,545
-
2,545
-

와이지 소부장프로젝트 제1호신기술투자조합
2
(83)
-
(83)
-

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호
4
(132)
-
(132)
-

케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
34
(168)
-
(168)
-

엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합
2
(104)
-
(104)
-

케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합
43
(151)
-
(151)
-

아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사
2,318
2,245
-
2,245
-

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
-
(19,096)
-
(19,096)
-

노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드
7
(51)
-
(51)
-

㈜올라핀테크
6,475
966
-
966
-

리부트사모투자합자회사
1
(251)
-
(251)
-

KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
2
(1,416)
-
(1,416)
-

케이비-키로스 관광벤처조합
5
(123)
-
(123)
-

IBKS 디자인 신기술투자조합
-
(8)
-
(8)
-

나이스데이터인텔리전스신기술투자조합
-
(9)
-
(9)
-

펙투스-한화신기술조합 제2호
-
(169)
-
(169)
-

케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사
2,681
2,449
-
2,449
-

코엔텍
63,024
21,181
-
21,181
-

(*) 주요 관계기업의 요약 재무정보는 취득일에 이루어진 공정가치 조정 및 회계정책의 차이조정 후 산출됨.

(3) 당기 및 전기 중 관계기업 및 공동기업 투자 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기(*)

기초
취득 등
처분 등
배당금
지분법손익
기타포괄손익
기타
기말잔액

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
5,203
-
(4,101)
(60)
1,770
-
-
2,812

발해인프라투융자회사
139,015
-
(15,199)
(13,039)
(3,954)
-
-
106,823

아주좋은기술금융펀드
9,313
-
-
(780)
560
-
-
9,093

인천대교㈜
-
-
-
-
7,383
-
-
7,383

㈜빅디퍼
32
-
-
-
(32)
-
-
-

㈜푸드팩토리
1,541
-
-
-
-
-
(1,211)
330

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
3,994
-
(3,994)
-
-
-
-
-

코리아크레딧뷰로㈜
7,949
-
-
(90)
3,133
-
-
10,992

케이비 소셜임팩트 투자조합
3,513
-
-
-
385
-
-
3,898

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
17,525
-
(1,170)
(17,247)
2,891
-
-
1,999

브이아이지제오의삼호사모투자합자회사
1,636
2,848
-
-
(216)
-
-
4,268

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사
13,108
1,350
-
(3)
(1,169)
-
-
13,286

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
3,223
-
(250)
-
(607)
-
-
2,366

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
11,129
-
-
-
(1,593)
-
-
9,536

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
25,448
-
-
-
(863)
-
-
24,585

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
62,282
23,568
-
-
1,377
1,961
-
89,188

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
15,967
3,887
(2,874)
(472)
851
-
-
17,359

케이비-에스제이 관광벤처조합
1,781
-
(190)
(334)
261
-
-
1,518

UNION미디어커머스투자조합
945
-
-
-
(4)
-
-
941

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
16,867
-
(4,369)
(217)
(273)
-
-
12,008

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
7,640
-
(4,588)
-
(2,230)
-
-
822

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
15,482
-
-
-
(4,333)
-
(2,425)
8,724

더블유제이제1호사모투자합자회사
9,422
-
-
-
103
-
-
9,525

다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호
10,848
-
-
-
178
-
-
11,026

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
16,044
3,600
(3,402)
-
3,697
-
-
19,939

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
1,077
-
(166)
-
(20)
-
-
891

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
13,712
2,335
(11,875)
(32)
5,718
-
-
9,858

화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사
248
-
-
-
(3)
-
-
245

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
23,219
5,490
(1,234)
-
(94)
-
-
27,381

G payment Joint Stock Company
2,521
-
-
-
-
-
(135)
2,386

티맵모빌리티㈜
182,000
-
-
-
(882)
1,339
-
182,457

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
1,881
-
-
-
(43)
-
-
1,838

디에이-프렌드신기술투자조합 2호
907
-
-
-
(5)
-
-
902

코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합
764
-
-
-
(1)
-
-
763

제이에스제3호사모투자합자회사
743
-
(749)
-
417
-
-
411

미래에셋모빌리티투자조합1호
1,918
-
-
-
(33)
-
-
1,885

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
1,889
-
-
-
(42)
-
-
1,847

더 채울 신기술투자조합 제1호
954
-
(954)
-
-
-
-
-

글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사
44,380
-
-
(2,425)
1,932
-
-
43,887

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
869
-
(869)
-
-
-
-
-

히스토리 2022 핀테크 신기술조합
1,896
-
(1,896)
-
-
-
-
-

넥스트레이드㈜
8,180
-
-
-
194
-
-
8,374

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
38,592
8,700
(2,840)
-
2,203
-
-
46,655

엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호
1,922
-
-
-
(1,922)
-
-
-

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합
2,188
-
(1,419)
-
64
-
-
833

빛고을첨단그린제일차
241
-
-
-
(1)
-
-
240

신한-에코 벤처투자조합 제2호
1,973
25
(190)
-
(1)
-
-
1,807

리딩H2O신기술투자조합제1호
1,455
-
-
-
(34)
-
-
1,421

2023제이비신기술제2호투자조합
1,706
-
(1,705)
-
(1)
-
-
-

케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호
1,463
-
-
-
(31)
-
-
1,432

시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합
474
-
-
-
(11)
-
-
463

타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합
3,923
-
-
-
(173)
-
-
3,750

컴파글로벌스케일업투자조합제3호
980
-
-
-
(23)
-
-
957

에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합
1,127
-
(1,127)
-
-
-
-
-

와이지 소부장프로젝트 제1호신기술투자조합
1,477
-
-
-
(1,477)
-
-
-

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호
1,973
-
-
-
181
-
-
2,154

케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
1,733
-
-
-
136
-
-
1,869

엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합
1,978
-
-
-
(41)
-
-
1,937

케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합
1,981
-
-
-
(22)
-
-
1,959

아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사
3,754
756
(162)
(4)
631
-
-
4,975

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
1,475
-
-
-
(646)
-
-
829

노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드
1,688
-
(1,688)
-
-
-
-
-

유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
8,004
17,133
-
-
(3,397)
-
-
21,740

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
2,325
2,000
-
-
(8)
-
-
4,317

㈜올라핀테크
8,684
15
-
-
114
-
-
8,813

신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호
1,294
-
-
-
(29)
-
-
1,265

에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호
1,850
-
-
-
(40)
-
-
1,810

리부트사모투자합자회사
6,946
-
-
-
(107)
-
-
6,839

KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
10,784
22,813
-
-
(886)
-
-
32,711

케이비-키로스 관광벤처조합
977
1,000
-
-
(122)
-
-
1,855

IBKS 디자인 신기술투자조합
1,996
-
-
-
2,815
-
-
4,811

나이스데이터인텔리전스신기술투자조합
998
-
(998)
-
-
-
-
-

펙투스-한화신기술조합 제2호
1,950
-
(1,950)
-
-
-
-
-

케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사
33,073
29,282
-
(2,824)
3,491
-
-
63,022

코엔텍
107,428
-
(107,428)
-
-
-
-
-

케이비엘비중견기업혁신사모투자합자회사
-
8,137
-
-
(1,064)
-
-
7,073

와이지 AI 산업자동화솔루션 신기술투자조합
-
2,000
-
-
(8)
-
-
1,992

세미콜론수송위탁관리부동산투자회사
-
86,292
-
(961)
-
-
-
85,331

케이비노버스제네시스사모투자합자회사
-
2,300
-
-
(33)
-
-
2,267

에이티피텐포켓벤처조합제1호
-
2,000
-
-
(24)
-
-
1,976

에임-케이비-더블 커넥티드 퓨처 신기술투자조합
-
1,000
-
-
(16)
-
-
984

케이비아이엠엠뉴스타부동산제이호사모투자 합자회사
-
26,337
-
(220)
244
-
-
26,361

케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사
-
61,901
-
(2,334)
2,857
-
-
62,424

아이엠엠코리아뷰티코인베스트사모투자합자회사
-
50,000
-
-
(367)
-
-
49,633

브이피㈜
-
14,312
-
-
-
-
-
14,312

데일리파운틴헤드블라인드2호사모투자합자회사
-
11,250
-
(19)
(485)
-
-
10,746

케이비-안다 딥테크 벤처투자조합
-
1,250
-
-
-
-
-
1,250

이앤아이홀딩스 주식회사
-
27,300
(27,300)
-
-
-
-
-

기타
1,913
780
(41)
-
153
(5)
25
2,825

합 계
947,390
419,661
(204,728)
(41,061)
16,373
3,295
(3,746)
1,137,184

회사명
전기(*)

기초
취득 등
처분 등
배당금
지분법손익
기타포괄손익
기타
기말

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
6,063
-
(600)
-
(260)
-
-
5,203

발해인프라투융자회사
93,766
48,051
(4,810)
(1,541)
3,549
-
-
139,015

아주좋은기술금융펀드
14,296
-
-
(2,120)
(2,863)
-
-
9,313

㈜빅디퍼
94
-
-
-
(62)
-
-
32

㈜푸드팩토리
1,483
-
-
-
57
1
-
1,541

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
2,494
-
-
-
832
668
-
3,994

코리아크레딧뷰로㈜
5,617
-
-
(90)
2,422
-
-
7,949

케이비 소셜임팩트 투자조합
4,853
-
-
-
(1,340)
-
-
3,513

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
18,485
-
-
(910)
(50)
-
-
17,525

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
4,738
-
-
-
(1,515)
-
-
3,223

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
12,372
-
(2,464)
-
1,221
-
-
11,129

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
5,395
-
(2,460)
(3,152)
217
-
-
-

케이비-에스제이 관광벤처조합
3,242
-
(4,031)
(1,517)
4,087
-
-
1,781

UNION미디어커머스투자조합
952
-
-
-
(7)
-
-
945

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
18,885
-
(666)
(52)
(1,300)
-
-
16,867

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
15,910
-
(8,350)
-
80
-
-
7,640

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
17,977
-
(275)
-
(2,054)
(166)
-
15,482

더블유제이제1호사모투자합자회사
9,482
-
-
-
(60)
-
-
9,422

다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호
10,541
-
-
-
307
-
-
10,848

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
17,810
8,964
(7,778)
-
(2,952)
-
-
16,044

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
1,041
-
-
-
36
-
-
1,077

KB소부장1호사모투자합자회사
3,300
-
(3,300)
-
-
-
-
-

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
7,697
6,790
(1,500)
(32)
757
-
-
13,712

G payment Joint Stock Company
8,966
-
(1,505)
-
(5,373)
-
433
2,521

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
1,923
-
-
-
(42)
-
-
1,881

케이비-브릿지폴 벤처투자조합
863
-
(863)
-
-
-
-
-

케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합
2,622
-
(2,622)
-
-
-
-
-

디에이-프렌드신기술투자조합 2호
928
-
-
-
(21)
-
-
907

코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합
775
-
-
-
(11)
-
-
764

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사
6,105
10,401
-
(2)
(3,396)
-
-
13,108

제이에스제3호사모투자합자회사
1,862
-
(755)
-
(364)
-
-
743

미래에셋모빌리티투자조합1호
1,949
-
-
-
(31)
-
-
1,918

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
1,928
-
-
-
(39)
-
-
1,889

글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사
43,922
-
-
(2,430)
2,888
-
-
44,380

더 채울 신기술투자조합 제1호
972
-
-
-
(18)
-
-
954

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
2,398
-
-
-
(73)
-
-
2,325

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
21,391
5,600
-
-
(1,543)
-
-
25,448

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
40,172
23,270
-
-
(1,160)
-
-
62,282

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
13,645
8,130
-
-
1,444
-
-
23,219

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
9,376
9,131
(3,098)
-
558
-
-
15,967

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
1,965
-
(1,121)
(2,129)
2,154
-
-
869

히스토리 2022 핀테크 신기술조합
1,938
-
-
-
(42)
-
-
1,896

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
19,429
19,800
-
-
(637)
-
-
38,592

티맵모빌리티㈜
183,572
-
-
-
(1,385)
(187)
-
182,000

넥스트레이드㈜
9,225
-
-
-
(1,045)
-
-
8,180

신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호
1,324
-
-
-
(30)
-
-
1,294

에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호
1,890
-
-
-
(40)
-
-
1,850

레이크우드-에이비즈 투자조합1호
1,977
-
(1,977)
-
-
-
-
-

엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호
1,965
-
-
-
(43)
-
-
1,922

빛고을첨단그린제일차
165
152
-
-
(75)
(1)
-
241

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합
2,953
-
(1,386)
-
621
-
-
2,188

프렌드 신기술사업투자조합 55호
1,182
-
(1,182)
-
-
-
-
-

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호
26,969
-
(26,969)
-
-
-
-
-

디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합
16,458
-
(16,458)
-
-
-
-
-

신한-에코 벤처투자조합 제2호
1,800
225
-
-
(52)
-
-
1,973

리딩H2O신기술투자조합제1호
1,489
-
-
-
(34)
-
-
1,455

2023제이비신기술제2호투자조합
1,786
-
(394)
(150)
464
-
-
1,706

유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
6,850
400
-
-
754
-
-
8,004

케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호
1,494
-
-
-
(31)
-
-
1,463

시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합
485
-
-
-
(11)
-
-
474

화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사
-
250
-
-
(2)
-
-
248

타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합
-
4,000
-
-
(77)
-
-
3,923

브이아이지제오의삼호사모투자합자회사
-
1,636
-
-
-
-
-
1,636

컴파글로벌스케일업투자조합제3호
-
1,000
-
-
(20)
-
-
980

에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합
-
1,000
-
-
127
-
-
1,127

와이지 소부장프로젝트 제1호신기술투자조합
-
1,500
-
-
(23)
-
-
1,477

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호
-
2,000
-
-
(27)
-
-
1,973

케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
-
1,800
-
-
(67)
-
-
1,733

엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합
-
2,000
-
-
(22)
-
-
1,978

케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합
-
2,000
-
-
(19)
-
-
1,981

아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사
-
2,819
-
-
935
-
-
3,754

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
-
4,098
-
-
(2,623)
-
-
1,475

노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드
-
1,700
-
-
(12)
-
-
1,688

㈜올라핀테크
-
8,532
-
-
152
-
-
8,684

리부트사모투자합자회사
-
7,000
-
-
(54)
-
-
6,946

KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
-
11,299
-
-
(515)
-
-
10,784

케이비-키로스 관광벤처조합
-
1,000
-
-
(23)
-
-
977

IBKS 디자인 신기술투자조합
-
2,000
-
-
(4)
-
-
1,996

나이스데이터인텔리전스신기술투자조합
-
1,000
-
-
(2)
-
-
998

펙투스-한화신기술조합 제2호
-
2,000
-
-
(50)
-
-
1,950

케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사
-
31,563
-
-
1,510
-
-
33,073

코엔텍
-
107,428
-
-
-
-
-
107,428

기타
1,016
930
(67)
-
(5)
21
18
1,913

합 계
722,222
339,469
(94,631)
(14,125)
(6,332)
336
451
947,390

(*) 당기 및 전기 중 관계기업 및 공동기업 투자자산 처분손익은 각각 12,041백만원과 (10,552)백만원임.

(4) 당기 및 전기 중 지분법 손실 인식 중지로 인하여 인식하지 못한 미반영 지분변동액과 당기말 및 전기말 현재 미반영 손실 누계액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
미반영 손실(이익)
미반영 손실 누계액

당기
전기
당기말
전기말

㈜디에스메탈
-
-
103
103

인천대교㈜
-
(12,105)
-
535

㈜제양인더스트리
-
-
-
30

㈜테라
-
-
14
14

㈜중도건설
-
-
423
423

㈜한국엔엠텍
6
7
47
41

㈜종일기공사
-
-
75
75

㈜스카이디지탈
(3)
(3)
191
194

㈜아이엠티테크놀러지
17
2
19
2

㈜조양공업
2
127
278
276

㈜엠제이티앤아이
3
1
156
153

대아레저산업㈜
310
286
1,195
885

일광전자재료㈜
-
-
158
158

㈜동조
(34)
(26)
489
523

㈜이원합금
4
4
26
22

㈜천성미트
-
-
33
33

㈜알츠씨에스
(16)
(15)
365
381

㈜이원케미칼
(2)
8
10
12

티케이디에스㈜
16
69
193
177

㈜태영정공
-
42
-
42

㈜엠제이케이트레이딩
6
36
42
36

디엔지비 주식회사
(46)
46
-
46

알파정보통신㈜
1
77
78
77

㈜제이씨테크노
334
243
577
243

란드바이오사이언스㈜
-
150
-
877

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
3,595
5,643
26,670
23,075

㈜에스디스피드
43
-
43
-

㈜서광티앤아이
7
-
7
-

㈜빅디퍼
(11)
-
(11)
-

합계
4,232
(5,408)
31,181
28,433

14-A. 유형자산 (연결)

유형자산의 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액 합계

업무용토지
2,294,337
0
(4)
2,294,333

업무용건물
2,555,740
(989,391)
(5,746)
1,560,603

임차점포시설물
1,136,679
(1,065,888)
0
70,791

업무용동산
2,191,181
(1,885,832)
0
305,349

건설중인자산
30,924
0
0
30,924

사용권자산
2,344,415
(1,471,642)
(972)
871,801

합계
10,553,276
(5,412,753)
(6,722)
5,133,801

전기
(단위 : 백만원)

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액 합계

업무용토지
2,471,259
0
(4)
2,471,255

업무용건물
2,481,041
(962,953)
(5,746)
1,512,342

임차점포시설물
1,107,922
(1,025,640)
0
82,282

업무용동산
2,148,574
(1,850,044)
0
298,530

건설중인자산
65,941
0
0
65,941

사용권자산
2,241,126
(1,280,489)
(972)
959,665

합계
10,515,863
(5,119,126)
(6,722)
5,390,015

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당기
(단위 : 백만원)

업무용토지
업무용건물
임차점포시설물
업무용동산
건설중인자산
사용권자산
유형자산 합계

기초
2,471,255
1,512,342
82,282
298,530
65,941
959,665
5,390,015

취득
2,247
25,316
12,536
151,423
142,017
379,219
712,758

대체(*1)
(149,318)
93,753
25,222
5,405
(175,212)
(15,800)
(215,950)

처분
(19,548)
(1,444)
(389)
(250)
(2,635)
(69,975)
(94,241)

감가상각
0
(69,749)
(48,021)
(147,237)
0
(378,022)
(643,029)

기타
(10,303)
385
(839)
(2,522)
813
(3,286)
(15,752)

기말
2,294,333
1,560,603
70,791
305,349
30,924
871,801
5,133,801

감가상각비에 포함된 보험서비스비용, 기타영업손익 등

67,770

전기
(단위 : 백만원)

업무용토지
업무용건물
임차점포시설물
업무용동산
건설중인자산
사용권자산
유형자산 합계

기초
2,442,182
1,543,808
76,030
252,992
56,971
573,716
4,945,699

취득
66
6,229
17,211
153,309
124,419
1,285,013
1,586,247

대체(*1)
15,892
31,602
39,857
16,972
(114,761)
(12,759)
(23,197)

처분
(806)
(3,498)
(710)
(1,933)
(1,402)
(552,340)
(560,689)

감가상각
0
(68,707)
(51,790)
(139,788)
0
(360,401)
(620,686)

기타
13,921
2,908
1,684
16,978
714
26,436
62,641

기말
2,471,255
1,512,342
82,282
298,530
65,941
959,665
5,390,015

감가상각비에 포함된 보험서비스비용, 기타영업손익 등

65,452

(*1) 투자부동산 및 매각예정자산과의 대체를 포함하고 있음.

유형자산손상차손누계액의 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

손상차손누계액

기초
(6,722)

전입
(627)

환입
0

처분 및 기타
627

기말
(6,722)

전기
(단위 : 백만원)

손상차손누계액

기초
(5,751)

전입
(971)

환입
0

처분 및 기타
0

기말
(6,722)

14-B. 투자부동산 (연결)

투자부동산 장부금액

당기
(단위 : 백만원)

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액 합계

투자부동산
3,563,240
(176,140)
(162,920)
3,224,180

전기
(단위 : 백만원)

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액 합계

투자부동산
3,989,039
(186,500)
(43,363)
3,759,176

투자부동산의 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

자산

투자부동산

토지
건물

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액

투자부동산
1,866,468
0
(50,024)
1,816,444
1,696,772
(176,140)
(112,896)
1,407,736

전기
(단위 : 백만원)

자산

투자부동산

토지
건물

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액

투자부동산
1,990,096
0
(13,226)
1,976,870
1,998,943
(186,500)
(30,137)
1,782,306

투자부동산의 공정가치 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수

당기
(단위 : 백만원)

자산

토지 및 건물

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

평가기법
평가기법 합계

복성식평가법 (원가방식)
시장비교방법
현금흐름할인기법

공정가치
268,459
2,291,991
1,431,108
3,991,558

가치평가기법
복성식평가법 (원가방식)
시장비교방법
현금흐름할인기법

투입변수
- 기준시가, 재조달원가
- 평방미터당가격 등
- 예상임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 할인율 등

전기
(단위 : 백만원)

자산

토지 및 건물

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

평가기법
평가기법 합계

복성식평가법 (원가방식)
시장비교방법
현금흐름할인기법

공정가치

3,276,822

가치평가기법

투입변수

투자부동산의 공정가치 측정에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

투자부동산
3,991,558

투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술
해당 투자부동산의 공정가치는 전문자격을 갖추고 있고 평가 대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다. 그리고, 투자부동산의 공정가치는 주석 6-1. (2) 공정가치 서열체계 분류기준에 따라 모두 공정가치 수준 3으로 분류됩니다.

전기
(단위 : 백만원)

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

투자부동산
3,276,822

투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술
해당 투자부동산의 공정가치는 전문자격을 갖추고 있고 평가 대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다. 그리고, 투자부동산의 공정가치는 주석 6-1. (2) 공정가치 서열체계 분류기준에 따라 모두 공정가치 수준 3으로 분류됩니다.

투자부동산에서 발생한 임대수익

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익
190,077

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익
147,151

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당기
(단위 : 백만원)

자산

투자부동산

토지
건물

기초
1,976,870
1,782,306

취득
73,455
110,048

대체(*)
9,998
3,186

처분
(221,627)
(188,514)

감가상각
0
(47,150)

기타
(22,252)
(252,140)

기말
1,816,444
1,407,736

전기
(단위 : 백만원)

자산

투자부동산

토지
건물

기초
2,236,544
1,873,240

취득
48,931
39,825

대체(*)
2,792
10,084

처분
(324,787)
(118,174)

감가상각
0
(50,426)

기타
13,390
27,757

기말
1,976,870
1,782,306

(*) 유형자산 및 매각예정자산과의 대체를 포함하고 있음.

15. 무형자산 (연결)

무형자산의 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
기타
장부금액 합계

영업권
922,959
0
(368,168)
78,874
633,665

기타무형자산
3,706,043
(2,686,277)
(44,004)
0
975,762

합계
4,629,002
(2,686,277)
(412,172)
78,874
1,609,427

전기
(단위 : 백만원)

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
기타
장부금액 합계

영업권
922,959
0
(137,937)
89,026
874,048

기타무형자산
3,766,460
(2,630,665)
(43,159)
0
1,092,636

합계
4,689,419
(2,630,665)
(181,096)
89,026
1,966,684

내용연수가 비한정인 무형자산에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

한국주택은행
KB증권㈜
KB캐피탈㈜
㈜KB저축은행
KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
KB DAEHAN SPECIALIED BANK PLC. (*2)
KB PRASAC BANK PLC.
PT Sunindo Kookmin Best Finance
PT Bank KB Indonesia Tbk.
PT. KB Finansia Multi Finance
PT. KB Valbury Sekurita
기타
사업결합 합계 합계

취득원가
65,288
70,265
79,609
115,343
13,092
6,189
398,144
2,963
89,220
51,820
11,070
19,956
922,959

장부금액(*1)
65,288
58,889
79,609
57,404
14,183
0
185,725
1,367
88,477
54,360
11,334
17,029
633,665

전기
(단위 : 백만원)

한국주택은행
KB증권㈜
KB캐피탈㈜
㈜KB저축은행
KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
KB DAEHAN SPECIALIED BANK PLC. (*2)
KB PRASAC BANK PLC.
PT Sunindo Kookmin Best Finance
PT Bank KB Indonesia Tbk.
PT. KB Finansia Multi Finance
PT. KB Valbury Sekurita
기타
사업결합 합계 합계

취득원가
65,288
70,265
79,609
115,343
13,092
6,189
398,144
2,963
89,220
51,820
11,070
19,956
922,959

장부금액(*1)
65,288
58,889
79,609
57,403
14,988
0
419,918
3,172
94,162
57,853
12,063
10,703
874,048

(*1) 환율변동효과 등이 포함된 금액입니다.(*2) KB DAEHAN SPECIALIED BANK PLC.와 I-Finance Leasing는 2024년 12월 19일 합병하였습니다.

영업권 손상차손누계액의 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

손상차손누계액

기초
(137,937)

전입
(223,871)

기타
(6,360)

기말
(368,168)

전기
(단위 : 백만원)

손상차손누계액

기초
(76,785)

전입
(60,273)

기타
(879)

기말
(137,937)

현금창출단위 별로 배분한 영업권 배분 내역 및 관련 사항

(단위 : 백만원)

현금창출단위 합계
현금창출단위 합계 합계

현금창출단위
KB증권㈜
KB캐피탈㈜
㈜KB저축은행 및 예한솔저축은행
KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
PT Bank KB Indonesia Tbk.
KB PRASAC BANK PLC.
PT Sunindo Kookmin Best Finance
PT. KB Finansia Multi Finance
PT. KB Valbury Sekurita
기타

한국주택은행

가계금융
기업금융

평가기준일 영업권 장부금액
49,315
15,973
58,889
79,609
57,404
13,794
86,927
400,551
2,928
53,408
11,136
17,029
846,963

장부금액 초과회수 가능액(*)
4,204,235
10,031,341
503,529
1,913,364
116,891
18,189
694,511
(219,059)
(1,706)
96,187
48,087
23,227
17,428,796

할인율
0.1808
0.1433
0.1131
0.0844
0.1308
0.1781
0.2178
0.2293
0.2005
0.1547
0.1150
0.0000

영구성장률
0.01
0.01
0.01
0.01
0.01
0.01
0.03
0.04
0.00
0.01
0.01
0.00

(*) 당기 손상검사 시점 현재 초과회수가능액입니다.

영업권은 손상 검사 목적으로 사업결합으로 인한 시너지 효과의 혜택을 받을 현금창출단위에 배분하였으며, 현금창출단위는 일반적으로 영업부문 또는 그 하위 부문으로 구성되어 있습니다.영업권이 배분된 현금창출단위의 장부금액과 회수가능액을 비교하는 손상검사는 매년 그리고 손상징후가 발생할 때마다 수행되고 있습니다.현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정합니다. 순공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 현금창출단위의 매각으로부터 수취할 수 있는 금액에서 처분부대비용을 차감한 금액으로 합니다. 동 금액의 측정이 어려울 경우에는 과거 시장에서 발생한 유사한 현금창출단위의 매각금액에 당 현금창출단위의 특성을 반영하여 산출합니다. 순공정가치산출과 관련된 신뢰성 있는 정보를 입수할 수 없는 경우에는 사용가치를 회수가능액으로 간주합니다. 사용가치는 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 현재가치로서 미래현금흐름은 경영진이 승인한 최근의 재무예산을 기초로 추정하며 추정기간은 최장 5년입니다. 이후의 현금흐름과 관련하여 일정 영구성장률로 성장할 것을 가정하였으며, 시장의 규모 및 연결실체의 점유율 등을 기초로 현금흐름을 추정하고 있습니다. 미래현금흐름을 할인할 적정 할인율은 무위험이자율, 시장위험프리미엄, 현금창출단위의 특유한 위험 등에 대한 가정을 포함하여 산출한 세전 할인율입니다.

영업권을 제외한 무형자산의 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

총장부금액
상각누계액
손상차손누계액
장부금액 합계

산업재산권
2,694
(2,117)
0
577

소프트웨어
2,582,445
(1,955,811)
(415)
626,219

기타무형자산
1,085,777
(693,222)
(43,589)
348,966

사용권자산
35,127
(35,127)
0
0

합계
3,706,043
(2,686,277)
(44,004)
975,762

전기
(단위 : 백만원)

총장부금액
상각누계액
손상차손누계액
장부금액 합계

산업재산권
2,632
(1,971)
0
661

소프트웨어
2,718,892
(2,022,510)
(1,476)
694,906

기타무형자산
1,009,809
(571,645)
(41,683)
396,481

사용권자산
35,127
(34,539)
0
588

합계
3,766,460
(2,630,665)
(43,159)
1,092,636

무형자산에 대한 세부 정보 공시

당기
(단위 : 백만원)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권
컴퓨터소프트웨어
기타무형자산(*2)
사용권자산
영업권 이외의 무형자산 합계

기초
661
694,906
396,481
588
1,092,636

취득 및 대체
187
202,743
65,054
0
267,984

처분
0
(6)
(11,366)
0
(11,372)

상각
(198)
(268,258)
(97,708)
(588)
(366,752)

기타
(73)
(3,166)
(3,495)
0
(6,734)

기말
577
626,219
348,966
0
975,762

무형자산상각비에 포함된 보험서비스비용, 기타영업손익 등

27,325

무형자산의 상각액이 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정과목에 대한 기술

당기 및 전기 중 보험서비스비용, 기타영업손익 등으로 계상된 상각액이 각각 27,325백만원 및 37,906백만원 포함됨.

전기
(단위 : 백만원)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권
컴퓨터소프트웨어
기타무형자산(*2)
사용권자산
영업권 이외의 무형자산 합계

기초
1,086
566,354
514,849
1,595
1,083,884

취득 및 대체
164
419,582
3,548
0
423,294

처분
(431)
(3,144)
(6,533)
0
(10,108)

상각
(158)
(292,596)
(105,206)
(1,007)
(398,967)

기타
0
4,710
(10,177)
0
(5,467)

기말
661
694,906
396,481
588
1,092,636

무형자산상각비에 포함된 보험서비스비용, 기타영업손익 등

37,906

무형자산의 상각액이 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정과목에 대한 기술

당기 및 전기 중 보험서비스비용, 기타영업손익 등으로 계상된 상각액이 각각 27,325백만원 및 37,906백만원 포함됨.

무형자산에 대한 세부 정보 공시-주기

(*2) 기타무형자산 중 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로서 회수가능액이 장부금액보다 낮을 경우 손상차손을 인식하였고, 높을 경우 손상차손 환입을 인식하였음.

영업권을 제외한 무형자산의 손상차손누계액 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

손상차손누계액

기초
(43,159)

전입
(1,905)

환입
500

처분 및 기타
560

기말
(44,004)

전기
(단위 : 백만원)

손상차손누계액

기초
(31,645)

전입
(15,468)

환입
1,020

처분 및 기타
2,934

기말
(43,159)

16-A. 리스-사용권자산 (연결)

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당기
(단위 : 백만원)

자산
자산 합계

유형자산
무형자산

부동산
차량운반구
기타

사용권자산(*)
853,940
15,575
2,286
0
871,801

사용권자산의 감가상각비
321,490
17,320
2,318
588
341,716

전기
(단위 : 백만원)

자산
자산 합계

유형자산
무형자산

부동산
차량운반구
기타

사용권자산(*)
937,887
17,770
4,008
588
960,253

사용권자산의 감가상각비
304,882
18,531
1,882
1,007
326,302

(*) 연결재무상태표의 '유형자산', '무형자산' 항목에 포함되어 있습니다.

16-B. 리스-리스부채 (연결)

리스 및 리스부채

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

리스부채(*)
901,113

리스부채에 대한 이자비용
33,185

단기리스료
3,669

단기리스가 아닌 소액자산 리스료
4,096

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함)
159

리스 현금유출
374,877

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

리스부채(*)
964,399

리스부채에 대한 이자비용
40,454

단기리스료
3,960

단기리스가 아닌 소액자산 리스료
4,682

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함)
147

리스 현금유출
326,821

(*) 연결재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되어 있습니다.

16-C. 리스-리스 제공자 (연결)

금융리스채권의 만기분석 공시

당기
(단위 : 백만원)

1년 이내
1년 초과 5년 이내
5년 초과
합계 구간 합계

리스총투자
191,385
363,689
11,501
566,575

최소리스료의 현재가치
139,903
246,308
7,460
393,671

전기
(단위 : 백만원)

1년 이내
1년 초과 5년 이내
5년 초과
합계 구간 합계

리스총투자
291,341
348,909
6,038
646,288

최소리스료의 현재가치
218,942
264,617
6,038
489,597

금융리스의 미실현금융수익

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

리스총투자
566,575

리스순투자
502,694

리스순투자
최소리스료의 현재가치
393,671

무보증잔존가치의 현재가치
109,023

미실현금융수익
63,881

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

리스총투자
646,288

리스순투자
594,443

리스순투자
최소리스료의 현재가치
489,597

무보증잔존가치의 현재가치
104,846

미실현금융수익
51,845

운용리스 제공자, 최소리스료

당기
(단위 : 백만원)

1년 이내
1년 초과 5년 이내
5년 초과
합계 구간 합계

예상 최소리스료
884,866
1,934,480
156,546
2,975,892

전기
(단위 : 백만원)

1년 이내
1년 초과 5년 이내
5년 초과
합계 구간 합계

예상 최소리스료
876,011
1,710,770
205,095
2,791,876

17. 이연법인세자산과 부채 (연결)

이연법인세자산과 부채의 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계

일시적차이
이연법인세자산과 부채 상계

기타충당부채
대손충당금
유형자산손상차손
주가지수연동예금이자
주식기준보상
지급보증충당부채
파생상품평가손익
현재가치할인차금
공정가치위험회피손익
미수이자
이연대출부대손익
압축기장충당금
재평가이익
종속기업 등 투자
유가증권평가손익
확정급여채무
미지급비용
퇴직보험료
선급출연금 관련 조정액
파생결합증권
기타(*)

이연법인세자산
233,337
44,300
10,614
362
49,752
14,464
324,878
11,439
0
(14)
16,103
0
326
89,649
1,045,397
651,974
403,784
0
0
9,051
1,221,261
(3,933,643)
193,034

이연법인세부채
0
(2,355)
(1,164)
0
0
(164)
(341,168)
(239)
(36,979)
(290,542)
(200,328)
(4,170)
(284,230)
(298,302)
(444,901)
0
0
(666,714)
(79,010)
(43,669)
(3,058,788)
3,933,643
(1,819,080)

순액
233,337
41,945
9,450
362
49,752
14,300
(16,290)
11,200
(36,979)
(290,556)
(184,225)
(4,170)
(283,904)
(208,653)
600,496
651,974
403,784
(666,714)
(79,010)
(34,618)
(1,837,527)
0
(1,626,046)

전기
(단위 : 백만원)

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계

일시적차이
이연법인세자산과 부채 상계

기타충당부채
대손충당금
유형자산손상차손
주가지수연동예금이자
주식기준보상
지급보증충당부채
파생상품평가손익
현재가치할인차금
공정가치위험회피손익
미수이자
이연대출부대손익
압축기장충당금
재평가이익
종속기업 등 투자
유가증권평가손익
확정급여채무
미지급비용
퇴직보험료
선급출연금 관련 조정액
파생결합증권
기타(*)

이연법인세자산
219,460
17,060
10,543

36,962
16,172
296,164
11,952
0
1,679
16,278
0
313
77,426
489,018
619,544
365,702
0
0
6,883
1,244,462
(3,150,794)
278,824

이연법인세부채
0
0
(1,359)

0
(163)
(225,773)
(14)
(45,741)
(262,437)
(189,207)
(4,003)
(290,227)
(248,692)
(448,460)
0
0
(590,749)
(49,134)
(86,112)
(2,391,015)
3,150,794
(1,682,292)

순액
219,460
17,060
9,184

36,962
16,009
70,391
11,938
(45,741)
(260,758)
(172,929)
(4,003)
(289,914)
(171,266)
40,558
619,544
365,702
(590,749)
(49,134)
(79,229)
(1,146,553)
0
(1,403,468)

(*) ㈜KB라이프생명보험 및 ㈜KB손해보험 취득으로 인한 PPA 금액 등이 포함됨

미인식 이연법인세자산

(단위 : 백만원)

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제

일시적차이

종속기업 등 투자
기타충당부채
기타일시적차이

이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이
3,868,075
333,405
92,618

당기말 현재 종속기업 등에 대한 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이 816,745백만원에 대해서는 다음과 같은 이유로 이연법인세부채를 인식하지 않았습니다.- 연결실체가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있음.- 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높음.당기말 현재 연결실체의 종속기업인 ㈜국민은행은 2001년도 한국주택은행과의 사업결합에서 발생한 영업권의 최초 인식으로 인한 가산할 일시적차이 65,288백만원에 대하여 이연법인세부채를 인식하지 않았습니다.

미인식 이연법인세부채

(단위 : 백만원)

공시금액

이연법인세부채로 인식되지 않은 종속기업, 지점 및 관계기업에 대한 투자자산, 그리고 공동약정 투자지분과 관련된 일시적차이
816,745

이연법인세부채로 인식되지 않은 영업권 최초 인식으로 인한 일시적차이
65,288

누적일시적차이의 증감내역

당기
(단위 : 백만원)

일시적차이의 유형

차감할 일시적차이
가산할 일시적차이

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계

일시적차이
일시적차이

기타충당부채
대손충당금
유형자산손상차손
이연대출부대손익
주가지수연동예금이자
주식기준보상
지급보증충당부채
파생상품평가손익
현재가치할인차금
종속기업 등 투자
유가증권평가손익
확정급여채무
미지급비용
파생결합증권
공정가치위험회피손익
미수이자
압축기장충당금
합병영업권
재평가이익
퇴직보험료
선급출연금 관련 조정액
기타(*1)
기타충당부채
대손충당금
유형자산손상차손
이연대출부대손익
주가지수연동예금이자
주식기준보상
지급보증충당부채
파생상품평가손익
현재가치할인차금
종속기업 등 투자
유가증권평가손익
확정급여채무
미지급비용
파생결합증권
공정가치위험회피손익
미수이자
압축기장충당금
합병영업권
재평가이익
퇴직보험료
선급출연금 관련 조정액
기타(*1)

기초 누적일시적차이
829,857
65,023
38,452
61,660

140,006
60,642
1,122,015
45,274
4,184,249
1,854,209
2,346,756
1,386,923
26,070

3,907,004
16,068,140

(3,109)
(716,693)

(855,200)
(3,719)
(2,668,423)
(1,691,477)

(326,181)
(173,260)
(994,078)
(15,163)
(65,288)
(1,099,344)
(2,237,687)
(186,113)
(8,477,644)
(19,513,379)

감소, 누적일시적차이
806,030
52,046
25,506
13,802
0
125,469
60,642
1,122,015
45,274
61,624
1,844,634
348,897
1,380,332
26,070

1,752,786
7,665,127

0
(1,713)
(716,708)

(883,359)
(3,719)
(259,981)
(1,652,548)

(326,181)
(173,260)
(916,788)
(9,097)
0
(98,214)
(177,945)
(186,113)
(523,001)
(5,928,627)

증가, 누적일시적차이
1,156,244
148,519
25,241
10,698
1,317
166,378
52,000
1,181,547
41,596
77,520
3,791,454
372,956
1,461,345
32,913

1,416,838
9,936,566

(8,563)
102
(728,480)

(1,248,314)
(26,382)
467,200
(1,561,787)

(158,793)
(134,469)
(979,229)
(9,097)
0
(32,435)
(364,671)
(287,309)
(2,467,103)
(7,539,330)

기말 누적일시적차이
1,180,071
161,496
38,187
58,556
1,317
180,915
52,000
1,181,547
41,596
4,200,145
3,801,029
2,370,815
1,467,936
32,913

3,571,056
18,339,579

(8,563)
(1,294)
(728,465)

(1,220,155)
(26,382)
(1,941,242)
(1,600,716)

(158,793)
(134,469)
(1,056,519)
(15,163)
(65,288)
(1,033,565)
(2,424,413)
(287,309)
(10,421,746)
(21,124,082)

이연법인세 인식 제외 일시적차이, 기초
404

3,914,339

98,004
4,012,747

(1,744,044)

(65,288)

(522)
(1,809,854)

이연법인세 인식된 일시적차이, 기초

12,055,393

(17,703,525)

이연법인세 인식 제외 일시적차이, 기말
333,405

3,868,075

92,618
4,294,098

(816,745)

(65,288)

(28,537)
(910,570)

이연법인세 인식된 일시적차이, 기말

14,045,481

(20,213,512)

기초 법인세율

0.264

0.264

기초 이연법인세자산

3,429,618

기초 이연법인세부채

4,833,086

기말 법인세율(*2)

0.275

0.275

기말 이연법인세자산

4,126,677

기말 이연법인세부채

5,752,723

전기
(단위 : 백만원)

일시적차이의 유형

차감할 일시적차이
가산할 일시적차이

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계

일시적차이
일시적차이

기타충당부채
대손충당금
유형자산손상차손
이연대출부대손익
주가지수연동예금이자
주식기준보상
지급보증충당부채
파생상품평가손익
현재가치할인차금
종속기업 등 투자
유가증권평가손익
확정급여채무
미지급비용
파생결합증권
공정가치위험회피손익
미수이자
압축기장충당금
합병영업권
재평가이익
퇴직보험료
선급출연금 관련 조정액
기타(*1)
기타충당부채
대손충당금
유형자산손상차손
이연대출부대손익
주가지수연동예금이자
주식기준보상
지급보증충당부채
파생상품평가손익
현재가치할인차금
종속기업 등 투자
유가증권평가손익
확정급여채무
미지급비용
파생결합증권
공정가치위험회피손익
미수이자
압축기장충당금
합병영업권
재평가이익
퇴직보험료
선급출연금 관련 조정액
기타(*1)

기초 누적일시적차이
1,202,725
113,157
30,774
55,278

92,146
185,290
904,830
54,815
3,112,619
3,456,456
2,174,727
1,225,697
21,725

3,052,860
15,683,099

(3,288)
(666,878)

(698,745)
(2,745)
(2,134,355)
(1,282,875)
(97)

(994,405)
(216,460)
(809,501)
(15,163)
(65,288)
(1,100,555)
(2,371,534)
(125,019)
(11,042,857)
(21,529,765)

감소, 누적일시적차이
1,173,243
114,700
21,585
11,323

81,835
185,290
904,830
54,815
102,105
3,450,487
306,292
1,220,348
21,725

1,222,782
8,871,360

(179)
(666,878)

(698,745)
(2,745)
(146,755)
(1,240,160)
(97)

(994,405)
(43,200)
(718,384)
(9,097)
0
(38,949)
(326,432)
(125,019)
(2,848,140)
(7,859,185)

증가, 누적일시적차이
800,375
66,566
29,263
17,705

129,695
60,642
1,122,015
45,274
1,173,735
1,848,240
478,321
1,381,574
26,070

2,076,926
9,256,401

0
(716,693)

(855,200)
(3,719)
(680,823)
(1,648,762)
0

(326,181)
0
(902,961)
(9,097)
0
(37,738)
(192,585)
(186,113)
(282,927)
(5,842,799)

기말 누적일시적차이
829,857
65,023
38,452
61,660

140,006
60,642
1,122,015
45,274
4,184,249
1,854,209
2,346,756
1,386,923
26,070

3,907,004
16,068,140

(3,109)
(716,693)

(855,200)
(3,719)
(2,668,423)
(1,691,477)

(326,181)
(173,260)
(994,078)
(15,163)
(65,288)
(1,099,344)
(2,237,687)
(186,113)
(8,477,644)
(19,513,379)

이연법인세 인식 제외 일시적차이, 기초
404

2,948,424

85,346
3,034,174

(1,220,925)

(65,288)

(446)
(1,286,659)

이연법인세 인식된 일시적차이, 기초

12,648,925

(20,243,106)

이연법인세 인식 제외 일시적차이, 기말
404

3,914,339

98,004
4,012,747

(1,744,044)

(65,288)

(522)
(1,809,854)

이연법인세 인식된 일시적차이, 기말

12,055,393

(17,703,525)

기초 법인세율

0.264

0.264

기초 이연법인세자산

3,637,726

기초 이연법인세부채

5,458,413

기말 법인세율(*2)

0.264

0.264

기말 이연법인세자산

3,429,618

기말 이연법인세부채

4,833,086

(*1) ㈜KB라이프생명보험 및 ㈜KB손해보험 취득으로 인한 PPA 금액 등이 포함됨.(*2) 2026년 이후 실현될 것으로 예상되는 이연법인세 자산(부채)은 27.5%를 적용하여 측정함.

18. 매각예정자산 및 매각예정처분집단 (연결)

중단영업 단일금액의 분석 공시

당기
(단위 : 백만원)

자산

매각예정 비유동자산

매각예정 비유동자산
매각예정 비유동자산 합계

매각예정토지
매각예정건물
기타 매각예정자산

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

취득원가(*)
손상차손누계액
취득원가(*)
손상차손누계액
취득원가(*)
손상차손누계액

매각예정비유동자산
121,182
(45,627)
75,555
168,014
(68,650)
99,364
1,865
(1,865)
0
174,919

전기
(단위 : 백만원)

자산

매각예정 비유동자산

매각예정 비유동자산
매각예정 비유동자산 합계

매각예정토지
매각예정건물
기타 매각예정자산

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

취득원가(*)
손상차손누계액
취득원가(*)
손상차손누계액
취득원가(*)
손상차손누계액

매각예정비유동자산
82,878
(48,986)
33,892
179,430
(76,908)
102,522
2,664
(2,241)
423
136,837

(*) 매각예정건물의 취득원가는 매각예정자산으로 분류 전 감가상각누계액이 차감된 금액임.

매각예정자산, 순공정가치

당기
(단위 : 백만원)

자산

매각예정 비유동자산

측정 전체

공정가치

비반복적인 공정가치측정치

매각예정 비유동자산
매각예정 비유동자산 합계

매각예정토지
매각예정건물
기타 매각예정자산

매각예정비유동자산
125,973
118,454
0
244,427

전기
(단위 : 백만원)

자산

매각예정 비유동자산

측정 전체

공정가치

비반복적인 공정가치측정치

매각예정 비유동자산
매각예정 비유동자산 합계

매각예정토지
매각예정건물
기타 매각예정자산

매각예정비유동자산
44,906
124,095
423
169,424

매각예정자산 중 부동산은 전문 자격을 갖추고 있고 평가 대상 부동산의 소재지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었으며,매각예정자산의 공정가치는 주석 6-1. (2) 공정가치 서열체계 분류기준에 따라 모두 공정가치 수준 3으로 분류됩니다.

매각예정자산의 투입변수에 대한 공시

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

비반복적인 공정가치측정치

자산

건물 및 토지

평가기법(*1)

거래사례비교법 등

비관측변수(*2)

조정지수

범위
범위 합계

하위범위
상위범위

매각예정비유동자산

244,427

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산
0.0033
0.0290

관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향

관련 조정지수가 상승할수록 공정가치는 상승함

(*1) 감정평가금액을 유찰시 조정비율로 조정하여 평가함.(*2) 조정지수는 시점수정 또는 지역요인 또는 개별요인 등을 이용하여 산출함.

매각예정자산손상차손누계액의 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

자산

매각예정 비유동자산

장부금액

손상차손누계액

기초
(128,135)

전입
(35,536)

환입
1

기타
47,528

기말
(116,142)

전기
(단위 : 백만원)

자산

매각예정 비유동자산

장부금액

손상차손누계액

기초
(64,658)

전입
(49,259)

환입
2

기타
(14,220)

기말
(128,135)

당기말 현재 매각예정자산에 계상되어 있는 건물, 토지 및 기타 매각예정자산은 폐쇄 점포가 보유하고 있던 부동산 34건, PT Bank KB Indonesia Tbk.의 기존 대출차주에 대한 압류자산 297건으로서 경영진의 매각결정에 따라 매각예정자산으로 분류되었으나 미처분된 것입니다. 잔여 매각예정자산 331건에 대해서 계속적으로 적극적인 매각활동을 수행 중입니다.

매각예정자산에 대한 공시

공시금액

매각예정자산의 수량, 폐쇄 점포 보유분
34

매각예정자산의 수량, PT Bank KB Indonesia Tbk.의 기존 대출차주에 대한 압류자산
297

매각예정자산의 수량
331

연결실체의 종속기업인 ㈜국민은행은 연결대상 종속기업인 PT Bank KB Indonesia Tbk. 가 보유한 PT KB Bukopin Finance의 지분 전부에 대한 매각을 결정하였습니다. 이에 따라 ㈜국민은행은 당기말 현재 PT KB Bukopin Finance의 자산 및 부채를 각각 매각예정처분자산집단 및 매각예정처분부채집단으로 분류하였습니다. ㈜국민은행은 당기말 현재 종속회사인 PT KB Bukopin Finance의 지분에 대해 제3자와 주식매매계약을 체결하고 이에 따른 매각 절차를 진행 중에 있습니다.

매각예정처분자산집단으로 분류된 자산의 내용

(단위 : 백만원)

PT KB Bukopin Finance

현금및예치금
5,858

상각후원가측정대출채권
85,572

유형자산
131

무형자산
17

이연법인세자산
16

기타자산
2,621

합계
94,215

매각예정처분부채집단으로 분류된 자산의 내용

(단위 : 백만원)

PT KB Bukopin Finance

차입부채
58,590

순확정급여부채
13

기타부채
9,627

당기법인세부채
60

합계
68,290

매각예정처분자산집단에 대한 설명

당기말 현재 연결실체는 매각예정으로 분류된 처분자산집단에 대해 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하였으며, 순공정가치가 장부금액을 초과하여 인식된 손상차손은 없습니다.

19. 기타자산 (연결)

기타자산에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

총장부금액
대손충당금
현재가치할인차금
장부금액 합계

기타금융자산
19,709,598
(629,272)
(10,630)
19,069,696

기타비금융자산
4,989,016
(13,584)

4,975,432

기타자산
24,698,614
(642,856)
(10,630)
24,045,128

전기
(단위 : 백만원)

총장부금액
대손충당금
현재가치할인차금
장부금액 합계

기타금융자산
14,932,255
(518,864)
(9,164)
14,404,227

기타비금융자산
4,474,076
(14,666)

4,459,410

기타자산
19,406,331
(533,530)
(9,164)
18,863,637

기타 자산에 대한 세부 공시

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

자산

기타금융자산
기타비금융자산

미수금
12,988,106
20,295

미수수익
3,227,004

보증금
866,563
6,367

미회수내국환채권
1,283,515

선급비용

642,059

기타
1,344,410
4,320,295

기타자산
19,709,598
4,989,016

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

자산

기타금융자산
기타비금융자산

미수금
8,955,019
5,435

미수수익
3,271,649

보증금
918,515
5,121

미회수내국환채권
464,292

선급비용

654,346

기타
1,322,780
3,809,174

기타자산
14,932,255
4,474,076

기타자산에 대한 대손충당금 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

손상차손누계액

자산
자산 합계

기타금융자산
기타비금융자산

기초
(518,864)
(14,666)
(533,530)

사용
11,700
263
11,963

전(환)입액
(115,283)
1,220
(114,063)

기타
(6,825)
(401)
(7,226)

기말
(629,272)
(13,584)
(642,856)

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

손상차손누계액

자산
자산 합계

기타금융자산
기타비금융자산

기초
(304,567)
(12,769)
(317,336)

사용
13,552
142
13,694

전(환)입액
(155,770)
(1,987)
(157,757)

기타
(72,079)
(52)
(72,131)

기말
(518,864)
(14,666)
(533,530)

20. 당기손익-공정가치측정금융부채 (연결)

당기손익-공정가치측정금융부채의 공시

당기
(단위 : 백만원)

금융부채, 범주
금융부채, 범주 합계

당기손익-공정가치 측정 금융부채
당기손익-공정가치 지정 금융부채

금융부채, 분류
금융부채, 분류 합계
금융부채, 분류
금융부채, 분류 합계

차입매도유가증권
기타
파생결합증권
차입매도유가증권
기타
파생결합증권

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,923,691
415,881

3,339,572

7,981,018
7,981,018
11,320,590

전기
(단위 : 백만원)

금융부채, 범주
금융부채, 범주 합계

당기손익-공정가치 측정 금융부채
당기손익-공정가치 지정 금융부채

금융부채, 분류
금융부채, 분류 합계
금융부채, 분류
금융부채, 분류 합계

차입매도유가증권
기타
파생결합증권
차입매도유가증권
기타
파생결합증권

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,558,520
159,212

2,717,732

8,002,499
8,002,499
10,720,231

계약조건에 따른 만기상환금액과 장부금액 차이

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

만기에 상환할 금액
7,900,807

장부금액
7,981,018

차이
(80,211)

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

만기에 상환할 금액
7,947,236

장부금액
8,002,499

차이
(55,263)

21. 예수부채 (연결)

예수부채

당기
(단위 : 백만원)

금융부채, 분류

예수부채

통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계

원화
외화

요구불예금
169,324,051
16,531,638
185,855,689

기한부예금
224,434,474
27,709,944
252,144,418

기한부예금
공정가치위험회피 누적조정액 차감 전 기한부예금
224,427,609
27,711,278
252,138,887

공정가치위험회피손익
6,865
(1,334)
5,531

양도성예금증서

13,749,293

투자계약부채

10,647,626

합계

462,397,026

전기
(단위 : 백만원)

금융부채, 분류

예수부채

통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계

원화
외화

요구불예금
156,242,487
13,667,783
169,910,270

기한부예금
221,349,045
28,291,867
249,640,912

기한부예금
공정가치위험회피 누적조정액 차감 전 기한부예금
221,342,787
28,299,460
249,642,247

공정가치위험회피손익
6,258
(7,593)
(1,335)

양도성예금증서

9,805,371

투자계약부채

6,331,344

합계

435,687,897

22&23. 차입부채/사채 (연결)

차입금에 대한 세부 정보 공시

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

일반차입금
53,070,565

환매조건부채권매도 등
13,430,104

콜머니
4,227,727

합계
70,728,396

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

일반차입금
52,433,193

환매조건부채권매도 등
12,803,106

콜머니
2,840,713

합계
68,077,012

차입금에 대한 정보 공시, 일반차입금

당기
(단위 : 백만원)

원화
외화
통화별 금융상품 합계

일반차입금
35,642,504
17,428,061
53,070,565

전기
(단위 : 백만원)

원화
외화
통화별 금융상품 합계

일반차입금
33,603,963
18,829,230
52,433,193

차입금에 대한 세부 정보 공시, 일반차입금

당기
(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

일반차입금

원화 한은차입금
원화 정부차입금-소상공인시장진흥공단 외
원화 예금은행차입금-한국산업은행 외
원화 비통화금융기관차입금-한국증권금융 외
원화 기타차입금-한국산업은행 외
외화타점차-하나은행 외
외화 은행차입금-CITICORP INTERNATIONAL LTD 외
외화 기타금융기관차입금-수출입은행 외
외화 기타외화차입금-STANDARD CHARTERED BANK (HONG KONG) 외

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금, 이자율

0.0100
0.0000
0.0350

0.0220
0.0592

0.0055
0.0650

0.0000
0.0694

0.0000
0.0951

0.0419
0.0442

0.0000
0.0433

일반차입금

6,958,623

2,402,107

1,556,717

2,674,329

22,050,728

731

14,412,057

5,883

3,009,390
53,070,565

전기
(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

일반차입금

원화 한은차입금
원화 정부차입금-소상공인시장진흥공단 외
원화 예금은행차입금-한국산업은행 외
원화 비통화금융기관차입금-한국증권금융 외
원화 기타차입금-한국산업은행 외
외화타점차-하나은행 외
외화 은행차입금-CITICORP INTERNATIONAL LTD 외
외화 기타금융기관차입금-수출입은행 외
외화 기타외화차입금-STANDARD CHARTERED BANK (HONG KONG) 외

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금, 이자율

일반차입금

4,618,026

2,409,409

1,267,487

3,014,113

22,294,928

15,155

15,914,710

6,027

2,893,338
52,433,193

차입금에 대한 세부 정보 공시, 환매조건부채권매도 등

당기
(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

환매조건부채권매도 등

환매조건부채권매도-개인, 단체, 법인
매출어음-창구매출

범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금, 이자율
0.0000
0.0480

0.0155
0.0200

환매조건부채권매도 등

13,425,697

4,407
13,430,104

전기
(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

환매조건부채권매도 등

환매조건부채권매도-개인, 단체, 법인
매출어음-창구매출

범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금, 이자율

환매조건부채권매도 등

12,794,534

8,572
12,803,106

차입금에 대한 세부 정보 공시, 콜머니

당기
(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

콜머니

원화콜머니-제이피모건체이스은행 외
외화콜머니-BANK OF THAILAND 외

범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금, 이자율
0.0212
0.0290

0.0133
0.1000

콜머니

2,270,500

1,957,227
4,227,727

전기
(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

콜머니

원화콜머니-제이피모건체이스은행 외
외화콜머니-BANK OF THAILAND 외

범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금, 이자율

콜머니

820,000

2,020,713
2,840,713

사채에 대한 세부 정보 공시

당기
(단위 : 백만원)

통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계

원화
외화

차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계

사채
사채

구조화사채
후순위고정금리사채
일반고정금리사채
일반변동금리사채
구조화사채
후순위고정금리사채
일반고정금리사채
일반변동금리사채

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금, 이자율
0.0345
0.0586

0.0202
0.0490

0.0133
0.0720

0.0261
0.0579

0.0000
0.0906

0.0226
0.0508

사채

90,410

5,045,150

55,987,465

2,380,000
63,503,025

13,179,168

3,636,907
16,816,075
80,319,100

공정가치위험회피손익

(116,915)

(23,084)
(139,999)

사채할인발행차금

(79,204)

(50,627)
(129,831)

사채

63,306,906

16,742,364
80,049,270

전기
(단위 : 백만원)

통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계

원화
외화

차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계

사채
사채

구조화사채
후순위고정금리사채
일반고정금리사채
일반변동금리사채
구조화사채
후순위고정금리사채
일반고정금리사채
일반변동금리사채

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금, 이자율

사채

20,560

4,445,150

54,370,733

1,250,000
60,086,443

13,229,773

3,122,201
16,351,974
76,438,417

공정가치위험회피손익

(108,207)

(63,717)
(171,924)

사채할인발행차금

(57,075)

(38,161)
(95,236)

사채

59,921,161

16,250,096
76,171,257

발행사채의 액면금액기준 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계

원화
외화

차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계

사채
사채

구조화사채
교환사채
후순위고정금리사채
일반고정금리사채
일반변동금리사채
구조화사채
교환사채
후순위고정금리사채
일반고정금리사채
일반변동금리사채

기초
20,560

4,445,150
54,370,733
1,250,000
60,086,443

13,229,773
3,122,201
16,351,974
76,438,417

발행
70,000

600,000
86,011,300
1,360,000
88,041,300

3,779,076
1,409,480
5,188,556
93,229,856

상환
(150)

0
(84,394,568)
(230,000)
(84,624,718)

(4,021,182)
(841,190)
(4,862,372)
(89,487,090)

기타
0

0
0
0
0

191,501
(53,584)
137,917
137,917

기말
90,410

5,045,150
55,987,465
2,380,000
63,503,025

13,179,168
3,636,907
16,816,075
80,319,100

전기
(단위 : 백만원)

통화별 금융상품
통화별 금융상품 합계

원화
외화

차입금명칭
차입금명칭 합계
차입금명칭
차입금명칭 합계

사채
사채

구조화사채
교환사채
후순위고정금리사채
일반고정금리사채
일반변동금리사채
구조화사채
교환사채
후순위고정금리사채
일반고정금리사채
일반변동금리사채

기초
90,640
240,000
4,453,970
45,624,127
5,410,000
55,818,737

11,109,296
2,532,921
13,642,217
69,460,954

발행
0
0
0
82,306,421
440,000
82,746,421

2,620,029
975,755
3,595,784
86,342,205

상환
(70,080)
(240,000)
(8,820)
(73,559,815)
(4,600,000)
(78,478,715)

(1,880,406)
(728,965)
(2,609,371)
(81,088,086)

기타
0
0
0
0
0
0

1,380,854
342,490
1,723,344
1,723,344

기말
20,560

4,445,150
54,370,733
1,250,000
60,086,443

13,229,773
3,122,201
16,351,974
76,438,417

24. 충당부채 (연결)

충당부채의 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

미사용약정충당부채
지급보증충당부채
금융보증계약충당부채
복구충당부채
기타충당부채
충당부채 합계

충당부채
274,488
49,025
6,024
171,649
763,204
1,264,390

전기
(단위 : 백만원)

미사용약정충당부채
지급보증충당부채
금융보증계약충당부채
복구충당부채
기타충당부채
충당부채 합계

충당부채
297,855
56,097
7,378
180,590
385,712
927,632

미사용약정충당부채와 지급보증충당부채의 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

충당부채

미사용약정충당부채
지급보증충당부채

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
216,995

78,975
1,885
39,465

2,487
14,145

Stage간 분류 이동
682

(3,520)
2,838
(757)

574
183

Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
24,364

(24,268)
(96)
116

(116)
0

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
(22,180)

24,123
(1,943)
(826)

862
(36)

손상발생
(1,502)

(3,375)
4,877
(47)

(172)
219

전(환)입
(29,070)

8,761
(2,441)
(6,320)

2,279
(2,653)

기타변동 (환율변동 등)
(604)

7
(20)
(317)

(4)
(57)

기말
188,003

84,223
2,262
32,071

5,336
11,618

전기
(단위 : 백만원)

충당부채

미사용약정충당부채
지급보증충당부채

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
232,674

136,318
10,674
30,849

148,197
4,408

Stage간 분류 이동
70,188

(66,634)
(3,554)
86,790

(86,927)
137

Stage간 분류 이동
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
90,484

(84,851)
(5,633)
87,306

(87,306)
0

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
(19,576)

20,367
(791)
(464)

464
0

손상발생
(720)

(2,150)
2,870
(52)

(85)
137

전(환)입
(88,390)

9,139
(5,210)
(90,285)

(58,819)
9,309

기타변동 (환율변동 등)
2,523

152
(25)
12,111

36
291

기말
216,995

78,975
1,885
39,465

2,487
14,145

금융보증계약충당부채의 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

금융보증계약충당부채

기초
7,378

전(환)입
(529)

기타
(825)

기말
6,024

전기
(단위 : 백만원)

금융보증계약충당부채

기초
6,500

전(환)입
15,779

기타
(14,901)

기말
7,378

복구충당부채의 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

복구충당부채

기초
180,590

증가
8,275

환입
(4,515)

사용
(14,925)

상각 할인액
5,075

할인율변동효과
(2,851)

기말
171,649

전기
(단위 : 백만원)

복구충당부채

기초
155,214

증가
7,846

환입
(1,422)

사용
(4,632)

상각 할인액
5,221

할인율변동효과
18,363

기말
180,590

복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 리스기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

기타충당부채의 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

충당부채

기타충당부채

포인트충당부채
휴면예금
법적소송충당부채
기타

기초
73
3,153
156,214
226,272

증가
108
12,642
59,444
496,648

감소
(90)
(10,061)
(73,044)
(107,629)

기타
0
0
(524)
(2)

기말
91
5,734
142,090
615,289

전기
(단위 : 백만원)

충당부채

기타충당부채

포인트충당부채
휴면예금
법적소송충당부채
기타

기초
47
3,359
185,667
530,511

증가
80
2,803
53,125
806,860

감소
(54)
(3,009)
(84,490)
(1,115,767)

기타
0
0
1,912
4,668

기말
73
3,153
156,214
226,272

기타충당부채에 대한 추가 설명

당기
(단위 : 백만원)

기타충당부채

기타의 기타충당부채

기타

민생금융지원방안 프로그램 관련 충당부채
6,577

홍콩H지수 ELS 자율조정 보상금 관련 기타충당부채
28,396

KB부동산신탁㈜의 책임준공형 토지신탁사업 의무 이행 관련 기타충당부채
144,246

ELS, LTV 과징금 등 관련 기타충당부채
333,002

전기
(단위 : 백만원)

기타충당부채

기타의 기타충당부채

기타

민생금융지원방안 프로그램 관련 충당부채
17,064

홍콩H지수 ELS 자율조정 보상금 관련 기타충당부채
55,182

KB부동산신탁㈜의 책임준공형 토지신탁사업 의무 이행 관련 기타충당부채
33,776

ELS, LTV 과징금 등 관련 기타충당부채

25. 순확정급여부채(자산) (연결)

(1) 확정급여제도연결실체는 확정급여형퇴직연금제도를 시행하고 있으며, 확정급여형퇴직연금제도의 특징은 다음과 같습니다.- 연결실체의 의무는 약정한 급여를 전ㆍ현직 종업원에게 지급하는 것입니다.- 연결실체가 보험수리적 위험(실제급여액이 기대급여액을 초과할 위험)과 투자위험 을 실질적으로 부담합니다.연결재무상태표에 인식되어 있는 순확정급여부채는 독립적인 외부계리인을 통해 보험수리적 평가기법에 따라 산출되었습니다. 확정급여채무의 계산방법은 예측단위적립방식(PUC: Projected Unit Credit)을 사용하였습니다. 할인율, 미래급여인상률, 사망률, 소비자물가지수 등 계리모델에서 사용된 데이터는 사용가능한 시장정보 및 역사적 자료를 기반으로 한 가정값이며, 매년 갱신됩니다.위와 같은 보험수리적 가정은 시장상황의 변동 및 경제동향, 사망률 추세 등 실제상황의 변화와 상당히 다를 수 있습니다. 이러한 가정의 변화는 향후 순확정급여부채 및 미래에 지급해야 할 퇴직급여에 영향을 미칠 수 있습니다. 연결실체는 이러한 보험수리적가정의 변화에 따른 손익을 전액 기타포괄손익에 반영합니다.

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

확정급여채무의 현재가치
사외적립자산
순확정급여부채(자산) 합계

기초금액
2,537,534
(2,695,847)
(158,313)

당기근무원가
228,415
0
228,415

과거근무원가
410
0
410

정산으로 인한 손익
(184)
0
(184)

이자원가(수익)
86,257
(93,357)
(7,100)

재측정요소

재측정요소
인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
(1,718)
0
(1,718)

재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
(25,489)
0
(25,489)

경험조정에 의한 보험수리적손익
32,440
0
32,440

사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외)
0
(43,680)
(43,680)

연결실체가 납입하는 기여금
0
(213,439)
(213,439)

제도에서 지급한 금액(정산)
(3,841)
3,841
0

제도에서 지급한 금액(정산비관련)
(230,683)
230,683
0

연결실체에서 직접 지급한 퇴직급여지급액
(64,187)
0
(64,187)

계열사 전입(전출)
833
(422)
411

환율변동효과
(804)
9
(795)

기타
(49)
0
(49)

기말금액(*)
2,558,934
(2,812,212)
(253,278)

순확정급여자산

353,366

순확정급여부채

100,088

전기
(단위 : 백만원)

확정급여채무의 현재가치
사외적립자산
순확정급여부채(자산) 합계

기초금액
2,362,952
(2,655,173)
(292,221)

당기근무원가
216,612
0
216,612

과거근무원가

정산으로 인한 손익
(1,751)
0
(1,751)

이자원가(수익)
94,050
(107,712)
(13,662)

재측정요소

재측정요소
인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
(2,786)
0
(2,786)

재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
145,060
0
145,060

경험조정에 의한 보험수리적손익
2,670
0
2,670

사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외)
0
(27,251)
(27,251)

연결실체가 납입하는 기여금
0
(131,400)
(131,400)

제도에서 지급한 금액(정산)
(457)
457
0

제도에서 지급한 금액(정산비관련)
(225,551)
225,551
0

연결실체에서 직접 지급한 퇴직급여지급액
(54,902)
0
(54,902)

계열사 전입(전출)
952
(201)
751

환율변동효과
613
(76)
537

기타
72
(42)
30

기말금액(*)
2,537,534
(2,695,847)
(158,313)

순확정급여자산

258,500

순확정급여부채

100,187

확정급여제도에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치
2,558,934

사외적립자산의 공정가치
(2,812,212)

순확정급여부채(자산)
(253,278)

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치
2,537,534

사외적립자산의 공정가치
(2,695,847)

순확정급여부채(자산)
(158,313)

퇴직급여의 세부내역

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

당기근무원가
228,415

과거근무원가
410

순확정급여부채의 순이자비용
(7,100)

정산으로 인한 손익
(184)

퇴직급여
221,541

퇴직급여
퇴직급여에 포함된 보험서비스비용
24,972

퇴직급여에 포함된 기타영업손익
3,654

퇴직급여에 포함된 선급금
128

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

당기근무원가
216,612

과거근무원가
0

순확정급여부채의 순이자비용
(13,662)

정산으로 인한 손익
(1,751)

퇴직급여
201,199

퇴직급여
퇴직급여에 포함된 보험서비스비용
20,326

퇴직급여에 포함된 기타영업손익
3,302

퇴직급여에 포함된 선급금
90

기타포괄손익으로 인식한 재측정요소

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외)
43,680

보험수리적손익
(5,233)

법인세효과
(9,791)

환율변동효과
(639)

순확정급여부채의 재측정요소
28,017

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외)
27,251

보험수리적손익
(144,944)

법인세효과
31,076

환율변동효과
1,242

순확정급여부채의 재측정요소
(85,375)

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

활성시장가격 존재
활성시장가격 미존재
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

현금 및 예치금
0
2,670,983
2,670,983

채무상품
0
118,108
118,108

투자펀드
0
23,121
23,121

합계
0
2,812,212
2,812,212

전기
(단위 : 백만원)

활성시장가격 존재
활성시장가격 미존재
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

현금 및 예치금
0
2,601,582
2,601,582

채무상품
0
93,416
93,416

투자펀드
0
849
849

합계
0
2,695,847
2,695,847

주요 보험수리적 가정

당기

하위범위
상위범위

할인율
0.0300
0.0400

임금상승률
0.0000
0.0700

퇴사율
0.0000
0.4765

전기

하위범위
상위범위

할인율
0.0310
0.0370

임금상승률
0.0000
0.0700

퇴사율
0.0000
0.3860

기대사망률은 2023년 보험개발원 경험생명표(퇴직연금)를 기초로 산출하였습니다.

보험수리적가정의 민감도분석에 대한 공시

할인율
임금상승률
퇴사율
보험수리적 가정 합계

가정의 증가
0.0050
0.0050
0.0050

보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소)율
(0.0325)
0.0343
(0.0019)

가정의 감소
0.0050
0.0050
0.0050

보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소)율
0.0343
(0.0328)
0.0019

보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정에 대한 기술

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다.

할인되지 않은 연금 급여지급액(미래예상급여 포함)의 만기분석

(단위 : 백만원)

1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10년 초과
합계 구간 합계

급여지급액(*)
260,746
298,747
877,376
1,381,543
3,695,296
6,513,708

(*) 승진보상형 DC제도에 따라 지급이 확정된 금액은 제외함.

확정급여채무 가중평균만기

하위범위
상위범위

확정급여채무의 가중평균만기
1년
11년

다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금

(단위 : 백만원)

공시금액

다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치
233,390

26. 기타부채 (연결)

기타부채에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

기타금융부채
기타비금융부채
부채 합계

미지급금
19,797,372
439,658
20,237,030

선불카드 및 직불카드채무
38,214

38,214

미지급비용
5,548,330
1,329,545
6,877,875

금융보증계약부채
61,811

61,811

수입보증금
812,595

812,595

미지급내국환채무
98,133

98,133

미지급외국환채무
266,026

266,026

타회계사업차입부채
18,849

18,849

신탁계정미지급금
11,137,898

11,137,898

대리점
765,269

765,269

대행업무수입금
925,566

925,566

미지급 배당금
2,218

2,218

리스부채
901,113

901,113

선수수익

376,310
376,310

포인트이연수익

233,455
233,455

수입제세

356,720
356,720

기타
95,863
446,518
542,381

기타부채
40,469,257
3,182,206
43,651,463

전기
(단위 : 백만원)

기타금융부채
기타비금융부채
부채 합계

미지급금
15,229,554
395,951
15,625,505

선불카드 및 직불카드채무
36,125

36,125

미지급비용
5,862,874
1,153,956
7,016,830

금융보증계약부채
31,668

31,668

수입보증금
1,079,417

1,079,417

미지급내국환채무
295,326

295,326

미지급외국환채무
268,794

268,794

타회계사업차입부채
4,404

4,404

신탁계정미지급금
8,232,002

8,232,002

대리점
794,661

794,661

대행업무수입금
733,654

733,654

미지급 배당금
1,836

1,836

리스부채
964,399

964,399

선수수익

367,468
367,468

포인트이연수익

238,584
238,584

수입제세

286,435
286,435

기타
60,169
392,385
452,554

기타부채
33,594,883
2,834,779
36,429,662

27-A. 자본 (연결)

주식의 분류에 대한 공시

당기

보통주

발행할 주식의 총수
1,000,000,000

1주의 금액 (단위 : 원)
5,000

발행한 주식의 총수
381,462,103

자본금(*)
2,090,558

전기

보통주

발행할 주식의 총수
1,000,000,000

1주의 금액 (단위 : 원)
5,000

발행한 주식의 총수
393,528,423

자본금(*)
2,090,558

자본금(*)

이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

유통주식수 변동내역

당기

보통주

기초
373,600,719

증가
0

감소
(15,012,997)

기말
358,587,722

전기

보통주

기초
378,663,825

증가
5,000,000

감소
(10,063,106)

기말
373,600,719

신종자본증권 내역

당기
(단위 : 백만원)

자본
자본 합계

지배기업주주지분

신종자본증권

제1-2회 신종자본증권
제2-1회 신종자본증권
제2-2회 신종자본증권
제3-1회 신종자본증권
제3-2회 신종자본증권
제4-1회 신종자본증권
제4-2회 신종자본증권
제5-1회 신종자본증권
제5-2회 신종자본증권
제5-3회 신종자본증권
제6-1회 신종자본증권
제6-2회 신종자본증권
제7-1회 신종자본증권
제7-2회 신종자본증권
제8-1회 신종자본증권
제8-2회 신종자본증권
제9-1회 신종자본증권
제9-2회 신종자본증권
제10-1회 신종자본증권
제10-2회 신종자본증권
제10-3회 신종자본증권
제11-1회 신종자본증권
제11-2회 신종자본증권
제12회 신종자본증권
제13회 신종자본증권

발행일
2019-05-02
2020-05-08
2020-05-08
2020-07-14
2020-07-14
2020-10-20
2020-10-20
2021-02-19
2021-02-19
2021-02-19
2021-05-28
2021-05-28
2021-10-08
2021-10-08
2022-02-16
2022-02-16
2022-05-12
2022-05-12
2022-08-26
2022-08-26
2022-08-26
2023-02-03
2023-02-03
2024-02-28
2025-01-22

만기일
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채

이자율
0.0344
0.0330
0.0343
0.0317
0.0338
0.0300
0.0328
0.0267
0.0287
0.0328
0.0320
0.0360
0.0357
0.0380
0.0400
0.0430
0.0468
0.0497
0.0490
0.0515
0.0530
0.0490
0.0503
0.0439
0.0400

신종자본증권
49,896
0
74,812
0
29,922
0
64,855
419,071
59,862
119,727
165,563
109,708
208,468
59,834
442,970
155,626
478,829
19,906
407,936
70,819
19,944
548,681
49,871
399,060
404,028
4,359,388

신종자본증권 상환

325,000

370,000

435,000

전기
(단위 : 백만원)

자본
자본 합계

지배기업주주지분

신종자본증권

제1-2회 신종자본증권
제2-1회 신종자본증권
제2-2회 신종자본증권
제3-1회 신종자본증권
제3-2회 신종자본증권
제4-1회 신종자본증권
제4-2회 신종자본증권
제5-1회 신종자본증권
제5-2회 신종자본증권
제5-3회 신종자본증권
제6-1회 신종자본증권
제6-2회 신종자본증권
제7-1회 신종자본증권
제7-2회 신종자본증권
제8-1회 신종자본증권
제8-2회 신종자본증권
제9-1회 신종자본증권
제9-2회 신종자본증권
제10-1회 신종자본증권
제10-2회 신종자본증권
제10-3회 신종자본증권
제11-1회 신종자본증권
제11-2회 신종자본증권
제12회 신종자본증권
제13회 신종자본증권

발행일

만기일

이자율

신종자본증권
49,896
324,099
74,812
369,099
29,922
433,996
64,855
419,071
59,862
119,727
165,563
109,708
208,468
59,834
442,970
155,626
478,829
19,906
407,936
70,819
19,944
548,681
49,871
399,084

5,082,578

신종자본증권 상환

신종자본증권

2025년 5월 8일 KB금융지주 제2-1회 상각형 조건부 자본증권 325,000백만원 및 2025년 7월 14일 KB금융지주 제3-1회 상각형 조건부 자본증권의 콜옵션 행사로 370,000백만원 전액 중도상환 되었습니다.또한, 2025년 10월 20일 KB금융지주 제4-1회 상각형 조건부 자본증권 435,000백만원이 콜옵션 행사로 전액 중도상환 되었습니다.상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 7년 또는 10년이 지난 후 연결실체가 조기상환할 수 있습니다.

비지배지분으로 인식한 신종자본증권

(단위 : 백만원)

㈜국민은행
KB증권㈜
㈜KB라이프생명보험
㈜KB국민카드
KB부동산신탁㈜

비지배지분에 포함된 신종자본증권
1,065,613
232,672
49,800
249,150
19,993

비지배지분에 포함된 신종자본증권

발행일로부터 5년 중도상환옵션, 옵션 도래일 이후 매 이자기일마다 연결실체의 선택에 의해 중도상환할 수 있습니다.

자본잉여금의 내역

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

주식발행초과금
13,190,274

자기주식처분손실
(477,358)

기타자본잉여금
3,920,602

합계
16,633,518

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

주식발행초과금
13,190,274

자기주식처분손실
(477,358)

기타자본잉여금
3,933,818

합계
16,646,734

자본을 구성하는 적립금에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

순확정급여부채의 재측정요소
(218,626)

외환차이
761,727

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익
(3,396,899)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
(1,135)

현금흐름위험회피수단의 손익
(157,512)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(276,478)

당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
(20,536)

보험계약자산(부채)순금융손익
2,842,003

합계
(467,456)

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

순확정급여부채의 재측정요소
(247,241)

외환차이
809,089

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익
(1,518,990)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
(3,153)

현금흐름위험회피수단의 손익
108,318

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(316,109)

당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
(17,314)

보험계약자산(부채)순금융손익
1,682,322

합계
496,922

이익잉여금의 내역

당기
(단위 : 백만원)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

법정적립금(*1)
1,436,870

임의적립금
982,000

이익잉여금
35,914,871

합계
38,333,741

대손준비금 기적립액
4,190,070

전기
(단위 : 백만원)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

법정적립금(*1)
1,219,810

임의적립금
982,000

이익잉여금
32,606,410

합계
34,808,220

대손준비금 기적립액
4,370,051

법정적립금(*1)

지배기업은 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당결의시마다 지배기업 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없음.

자기주식수의 변동내역

당기

보통주

기초
19,927,704

취득
15,012,997

처분
0

소각
(12,066,320)

기말
22,874,381

전기

보통주

기초
24,847,247

취득
10,063,106

처분
(5,000,000)

소각
(9,982,649)

기말
19,927,704

자기주식의 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

자기주식

기초
1,236,060

취득
1,480,000

처분
0

소각
(814,522)

기말
1,901,538

전기
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

자기주식

기초
1,165,837

취득
820,000

처분
(234,600)

소각
(515,177)

기말
1,236,060

자기주식수 변동에 대한 설명

교환사채 교환을 위하여 예탁결제원에 예탁되었던 자기주식 중 5백만주가 2024년 2월 14일 교환권 행사로 모두 교환되었습니다.

지배기업은 2024년 7월 23일 이사회 결의에 의거 취득한 4,575,874주(400,000백만원)의 자기주식 및 2024년 10월 24일 이사회 결의에 의거 취득한 1,089,097주(100,000백만원)의 자기주식, 2025년 2월 5일 이사회 결의에 의거 취득한 6,401,349주(520,000백만원)의 자기주식을 2025년 5월 15일에 소각하였습니다.또한, 2025년 4월 24일 이사회 결의에 의거 취득한 3,047,395주(300,000백만원)의 자기주식 및 2025년 7월 24일 이사회 결의에 의거 취득한 5,564,253주(660,000백만원)의 자기주식을 2026년 1월 15일에 소각하였습니다.

이사회 결의에 의거한 자기주식의 변동

(단위 : 백만원)

2024년 7월 23일 이사회 결의
2024년 10월 24일 이사회 결의
2025년 2월 25일 이사회 결의
2025년 4월 24일 이사회 결의
2025년 7월 24일 이사회 결의

취득한 자기주식수, 소각대상
4,575,874
1,089,097
6,401,349
3,047,395
5,564,253

소각한 자기주식 취득금액
400,000
100,000
520,000
300,000
660,000

자기주식 소각일
2025-05-15
2025-05-15
2025-05-15
2026-01-15
2026-01-15

27-B. 대손준비금 (연결)

대손준비금은 금융지주회사감독규정 제26조~제28조에 근거하여 산출 및 공시되는 사항입니다.

대손준비금 잔액

당기
(단위 : 백만원)

지배기업주주지분 해당액
비지배지분 해당액
자본 합계

대손준비금
4,190,070
139,144
4,329,214

전기
(단위 : 백만원)

지배기업주주지분 해당액
비지배지분 해당액
자본 합계

대손준비금
4,370,051
169,603
4,539,654

대손준비금 적립 필요액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

대손준비금 전(환)입액
(179,981)

대손준비금 반영후 조정이익(*1)(*2)
5,810,751

대손준비금 반영후 기본주당 조정이익(*1)
15,903

대손준비금 반영후 희석주당 조정이익(*1)
15,748

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

대손준비금 전(환)입액
49,545

대손준비금 반영후 조정이익(*1)(*2)
4,828,877

대손준비금 반영후 기본주당 조정이익(*1)
12,749

대손준비금 반영후 희석주당 조정이익(*1)
12,597

대손준비금 반영후 조정이익, 대손준비금 반영후 기본주당 조정이익, 대손준비금 반영후 희석주당 조정이익(*1)

상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의대손준비금 전입액을 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임.

대손준비금 반영후 조정이익(*2)

신종자본증권 배당금 차감후 금액임.

28. 순이자이익 (연결)

순이자손익에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

예치금
유가증권
대출채권
기타
금융상품 합계

이자수익(매출액)

29,156,100

이자수익(매출액)
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익
2,598
1,380,773
52,781

1,436,152

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익

2,794,599
72,062

2,866,661

상각후원가로 측정하는 금융자산의 이자수익
356,944
1,113,363
22,673,204
672,571
24,816,082

보험금융

37,205

이자비용

16,083,007

이자비용
예수부채

9,097,941

차입부채

2,141,511

사채

2,635,724

보험금융

1,504,488

기타

703,343

순이자손익

13,073,093

전기
(단위 : 백만원)

예치금
유가증권
대출채권
기타
금융상품 합계

이자수익(매출액)

30,491,385

이자수익(매출액)
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익
2,889
1,422,251
33,372

1,458,512

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익

2,693,188
55,314

2,748,502

상각후원가로 측정하는 금융자산의 이자수익
395,886
1,236,448
24,006,088
614,632
26,253,054

보험금융

31,317

이자비용

17,664,671

이자비용
예수부채

10,379,055

차입부채

2,548,842

사채

2,623,198

보험금융

1,477,757

기타

635,819

순이자손익

12,826,714

손상된 금융자산에서 발생한 이자수익

당기
(단위 : 백만원)

대출금

손상된 금융자산에서 발생한 이자수익
76,193

전기
(단위 : 백만원)

대출금

손상된 금융자산에서 발생한 이자수익
92,741

29. 순수수료이익 (연결)

순수수료손익에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

수수료수익
5,773,521

수수료수익
뱅킹업무관련수수료
198,799

여신업무관련수수료
96,611

신용및직불카드관련수수료
1,570,928

대리사무취급수수료
258,501

신탁보수관련수수료
339,684

펀드운용수수료
198,378

지급보증관련수수료
81,563

외환수입수수료
450,349

증권대행수수료
169,495

타회계사업위탁수수료
30,096

증권업수입수수료
774,028

리스관련수수료
1,078,431

기타
526,658

수수료비용
1,675,234

수수료비용
트레이딩업무관련지급수수료(*)
55,548

여신업무관련지급수수료
43,996

신용및직불카드관련지급수수료
815,743

외부용역관련수수료
135,254

외환지급수수료
127,540

기타
497,153

순수수료손익
4,098,287

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

수수료수익
5,481,843

수수료수익
뱅킹업무관련수수료
187,563

여신업무관련수수료
113,553

신용및직불카드관련수수료
1,661,516

대리사무취급수수료
215,382

신탁보수관련수수료
288,097

펀드운용수수료
140,107

지급보증관련수수료
95,588

외환수입수수료
362,449

증권대행수수료
123,833

타회계사업위탁수수료
34,453

증권업수입수수료
663,054

리스관련수수료
1,120,384

기타
475,864

수수료비용
1,632,216

수수료비용
트레이딩업무관련지급수수료(*)
49,631

여신업무관련지급수수료
35,312

신용및직불카드관련지급수수료
824,532

외부용역관련수수료
149,810

외환지급수수료
118,475

기타
454,456

순수수료손익
3,849,627

(*) 당기손익-공정가치 측정 금융상품에서 발생한 수수료임.

30. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 (연결)

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익은 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익

당기
(단위 : 백만원)

자산과 부채

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 외의 금융상품

금융상품
금융상품 합계

파생상품 외 당기손익-공정가치 측정 금융자산
매매목적 파생금융상품
당기손익-공정가치 측정 금융부채
기타금융상품

채무상품
지분상품

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익
4,415,446
3,130,422
18,068,797
164,479
477
25,779,621

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용
2,093,258
518,373
18,480,503
792,923
1,551
21,886,608

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
2,322,188
2,612,049
(411,706)
(628,444)
(1,074)
3,893,013

전기
(단위 : 백만원)

자산과 부채

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 외의 금융상품

금융상품
금융상품 합계

파생상품 외 당기손익-공정가치 측정 금융자산
매매목적 파생금융상품
당기손익-공정가치 측정 금융부채
기타금융상품

채무상품
지분상품

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익
3,571,736
750,633
25,057,788
356,827
522
29,737,506

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용
1,491,166
917,182
25,640,484
358,441
692
28,407,965

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
2,080,570
(166,549)
(582,696)
(1,614)
(170)
1,329,541

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 - 매매목적 파생금융상품

당기
(단위 : 백만원)

금융상품

매매목적 파생금융상품

파생상품 계약 유형
파생상품 계약 유형 합계

이자율
통화
주식 및 주가지수
신용
상품
기타

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
5,127,237
9,818,150
2,840,047
63,269
134,685
85,409
18,068,797

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
4,480,618
9,559,853
4,194,702
60,622
112,210
72,498
18,480,503

전기
(단위 : 백만원)

금융상품

매매목적 파생금융상품

파생상품 계약 유형
파생상품 계약 유형 합계

이자율
통화
주식 및 주가지수
신용
상품
기타

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
5,053,285
17,434,391
2,394,867
46,619
63,666
64,960
25,057,788

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
5,170,159
18,093,278
2,120,380
43,821
57,086
155,760
25,640,484

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 순손익은 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 순손익

당기
(단위 : 백만원)

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
144,141

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
656,949

당기손익-공정가치측정금융상품관련손익
(512,808)

전기
(단위 : 백만원)

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
323,412

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
640,872

당기손익-공정가치측정금융상품관련손익
(317,460)

31. 기타영업손익 (연결)

기타영업손익 공시

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

기타영업수익
8,000,779

기타영업수익
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 관련수익
257,924

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 관련수익
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권상환익
2,939

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권매매익
254,985

상각후원가 측정 금융자산 관련수익
178,647

상각후원가 측정 금융자산 관련수익
상각후원가 측정 대출채권매각익
177,608

상각후원가 측정 유가증권매매익
1,039

위험회피관련수익
267,782

외환거래이익
6,317,310

배당금수익
148,954

기타
830,162

기타영업비용
10,883,854

기타영업비용
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 관련비용
158,917

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 관련비용
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권상환손
8

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권매매손
158,909

상각후원가 측정 금융자산 관련비용
567,478

상각후원가 측정 금융자산 관련비용
상각후원가 측정 대출채권매각손
567,474

상각후원가 측정 유가증권매매손
4

위험회피관련비용
343,860

외환거래손실
6,318,078

예금보험료
622,074

신용보증기금출연료
414,449

운용리스자산 감가상각비
662,825

기타
1,796,173

기타영업손익
(2,883,075)

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

기타영업수익
7,586,082

기타영업수익
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 관련수익
137,907

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 관련수익
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권상환익
9,738

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권매매익
128,169

상각후원가 측정 금융자산 관련수익
137,725

상각후원가 측정 금융자산 관련수익
상각후원가 측정 대출채권매각익
136,706

상각후원가 측정 유가증권매매익
1,019

위험회피관련수익
480,584

외환거래이익
6,070,151

배당금수익
86,524

기타
673,191

기타영업비용
9,459,093

기타영업비용
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 관련비용
242,912

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 관련비용
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권상환손
66

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권매매손
242,846

상각후원가 측정 금융자산 관련비용
115,318

상각후원가 측정 금융자산 관련비용
상각후원가 측정 대출채권매각손
115,318

상각후원가 측정 유가증권매매손
0

위험회피관련비용
425,612

외환거래손실
5,375,351

예금보험료
590,148

신용보증기금출연료
362,234

운용리스자산 감가상각비
701,917

기타
1,645,601

기타영업손익
(1,873,011)

32-A. 일반관리비 (연결)

성격별 비용의 기능별 배분 공시

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

종업원관련비용
4,315,490

종업원관련비용
종업원급여-급여
2,828,338

종업원급여-기타
840,337

퇴직급여-확정급여형
192,787

퇴직급여-확정기여형
37,143

해고급여
263,003

주식기준보상
153,882

감가상각비 및 상각비
914,686

기타일반관리비
1,834,397

기타일반관리비
임차료
95,533

세금과공과
341,774

통신비
44,604

전력수도료
47,215

인쇄 및 도서비
6,800

수선유지비
52,066

차량비
19,536

여비교통비
14,913

교육훈련비
46,098

지급수수료
234,994

전산업무비
379,660

광고선전비
235,095

기타
316,109

합계
7,064,573

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

종업원관련비용
4,221,144

종업원관련비용
종업원급여-급여
2,707,446

종업원급여-기타
855,152

퇴직급여-확정급여형
177,481

퇴직급여-확정기여형
33,995

해고급여
306,617

주식기준보상
140,453

감가상각비 및 상각비
916,295

기타일반관리비
1,801,185

기타일반관리비
임차료
92,392

세금과공과
324,621

통신비
48,223

전력수도료
49,063

인쇄 및 도서비
7,813

수선유지비
52,298

차량비
18,313

여비교통비
16,881

교육훈련비
43,118

지급수수료
249,774

전산업무비
352,985

광고선전비
230,656

기타
315,048

합계
6,938,624

32-B. 주식기준보상 (연결)

주식기준보상약정의 조건에 대한 공시

주식기준보상약정

Stock grant
Mileage stock

장기성과연동형
단기성과연동형

부여수량
1,872,085
1,783,461
106,278

잔여수량

50,005

Stock Grant에 대한 설명

연결실체는 2007년 11월부터 임원 및 종업원에게 부여하는 주식기준보상방법을 Stock Option에서 Stock Grant로 변경하였습니다. Stock Grant는 최초 약정시점에 최대 주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 목표 달성 정도에 따라 지급받는 주식수량이 정해지는 제도입니다.

장기성과연동형 Stock Grant, KB금융지주

연결실체

㈜KB금융지주

주식기준보상약정

Stock grant

장기성과연동형

장기성과연동형 - 38차
장기성과연동형 - 39차
장기성과연동형 - 40차
장기성과연동형 - 41차
장기성과연동형 - 43차
장기성과연동형 - 44차
이연지급 확정분 2015
이연지급 확정분 2020
이연지급 확정분 2022
이연지급 확정분 2023
이연지급 확정분 2024

부여일
2023-11-21
2024-01-01
2024-02-01
2024-04-06
2025-01-01
2025-04-07
2015
2020
2022
2023
2024

부여수량(*1)
55,547
47,839
489
6,450
33,538
5,540
1,063
40
13,239
46,315
25,541

가득조건(*2)
용역제공조건, 시장조건(*3) 35%, 비시장조건(*5) 65%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%~30%, 비시장조건(*4) 70%~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%, 비시장조건(*4) 100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%, 비시장조건(*4) 100%
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족

(*1) 당기말 현재 잔여수량이 있는 임직원별 최초부여수량임(단, 이연지급 확정분은 당기말 현재 잔여수량임).(*2) 장기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연 지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.(*3) Relative TSR (Total Shareholders Return) : ((계약종료시점 공정시가-계약시작시점 공정시가) + (계약기간 동안 지급된 주당배당금 합)) / 계약시작시점 공정시가(*4) 회사 및 담당업무성과(*5) EPS (Earnings Per Share), Asset Quality, HCROI (Human Capital Return On Investment), 비은행부문 이익(*6) EPS, Asset Quality

장기성과연동형 Stock Grant, ㈜국민은행

전체 종속기업

㈜국민은행

주식기준보상약정

Stock grant

장기성과연동형

장기성과연동형 - 96차
장기성과연동형 - 97차
장기성과연동형 - 98차
장기성과연동형 - 99차
장기성과연동형 - 101차
장기성과연동형 - 102차
장기성과연동형 - 103차
이연지급 확정분 2022
이연지급 확정분 2023
이연지급 확정분 2024

부여일
2024-01-01
2024-02-01
2024-04-22
2024-07-05
2024-08-24
2025-01-01
2025-01-09
2022
2023
2024

부여수량(*1)
220,113
2,045
2,962
4,929
4,453
179,314
4,633
29,628
93,891
118,288

가득조건(*2)
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, EPS 및 Asset Quality(*6) 70%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%,용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*6) 70%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족

(*1) 당기말 현재 잔여수량이 있는 임직원별 최초부여수량임(단, 이연지급 확정분은 당기말 현재 잔여수량임).(*2) 장기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연 지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.(*3) Relative TSR (Total Shareholders Return) : ((계약종료시점 공정시가-계약시작시점 공정시가) + (계약기간 동안 지급된 주당배당금 합)) / 계약시작시점 공정시가(*4) 회사 및 담당업무성과(*5) EPS (Earnings Per Share), Asset Quality, HCROI (Human Capital Return On Investment), 비은행부문 이익(*6) EPS, Asset Quality

장기성과연동형 Stock Grant, 기타종속기업

전체 종속기업

기타 종속기업

주식기준보상약정

Stock grant

장기성과연동형 - 2012년 부여분
장기성과연동형 - 2013년 부여분
장기성과연동형 - 2014년 부여분
장기성과연동형 - 2015년 부여분
장기성과연동형 - 2017년 부여분
장기성과연동형 - 2018년 부여분
장기성과연동형 - 2019년 부여분
장기성과연동형 - 2020년 부여분
장기성과연동형 - 2021년 부여분
장기성과연동형 - 2022년 부여분
장기성과연동형 - 2023년 부여분
장기성과연동형 - 2024년 부여분
장기성과연동형 - 2025년 부여분

부여수량(*1)
160
219
1,028
1,155
3,955
11,044
13,255
25,783
18,692
79,498
119,878
453,356
248,205

가득조건(*2)
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%

(*1) 당기말 현재 잔여수량이 있는 임직원별 최초부여수량임(단, 이연지급 확정분은 당기말 현재 잔여수량임).(*2) 장기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연 지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.(*3) Relative TSR (Total Shareholders Return) : ((계약종료시점 공정시가-계약시작시점 공정시가) + (계약기간 동안 지급된 주당배당금 합)) / 계약시작시점 공정시가(*4) 회사 및 담당업무성과(*5) EPS (Earnings Per Share), Asset Quality, HCROI (Human Capital Return On Investment), 비은행부문 이익(*6) EPS, Asset Quality

단기성과연동형 Stock Grant의 내역

연결실체

㈜KB금융지주
㈜국민은행
기타 종속기업

주식기준보상약정

Stock grant

단기성과연동형

단기성과연동형 1
단기성과연동형 2
단기성과연동형 3
단기성과연동형 4
단기성과연동형 5
단기성과연동형 6
단기성과연동형 7
단기성과연동형 8
단기성과연동형 9
단기성과연동형 10
단기성과연동형 11
단기성과연동형 1
단기성과연동형 2
단기성과연동형 3
단기성과연동형 4
단기성과연동형 5
단기성과연동형 6
단기성과연동형 7
단기성과연동형 8
단기성과연동형 9
단기성과연동형 10
단기성과연동형 11
단기성과연동형 1
단기성과연동형 2
단기성과연동형 3
단기성과연동형 4
단기성과연동형 5
단기성과연동형 6
단기성과연동형 7
단기성과연동형 8
단기성과연동형 9
단기성과연동형 10
단기성과연동형 11

주식기준보상약정에 대한 기술
2015년 부여분
2016년 부여분
2020년 부여분
2022년 부여분
2023년 부여분
2024년 부여분
2025년 부여분

2022년 부여분
2023년 부여분
2024년 부여분
2025년 부여분

2015년 부여분
2016년 부여분
2017년 부여분
2018년 부여분
2019년 부여분
2020년 부여분
2021년 부여분
2022년 부여분
2023년 부여분
2024년 부여분
2025년 부여분

추정가득수량(*)
541
1,558
78
14,653
26,317
23,462
15,312

54,211
118,021
97,412
57,301

1,289
7,290
20,121
51,583
41,130
48,423
81,625
202,086
409,430
421,073
90,545

가득조건
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
용역제공기간에 비례

가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
용역제공기간에 비례

가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
용역제공기간에 비례

(*) 업무성과에 따라 권리부여주식수가 결정되는 단기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.

연결실체는 임직원에게 부여한 Stock Grant에 대하여 몬테카를로시뮬레이션기법을 이용하여 공정가치로 평가하고 있습니다.연결실체는 과거 1년간의 주가 수익률의 변동성을 기대변동성으로 사용하였고, 기준연도의 1년 전, 2년 전, 3년 전 시가배당률을 산술평균한 값을 배당수익률로 사용하였고, 국고채 1년 무위험 이자율을 사용하여 공정가치를 산출하였습니다.

Stock Grant의 공정가치에 대한 공시, 장기성과연동형

(단위 : 백만원)

연결실체

㈜KB금융지주
㈜국민은행
기타 종속기업

주식기준보상약정

Stock grant

장기성과연동형

장기성과연동형 1
장기성과연동형 2
장기성과연동형 3
장기성과연동형 4
장기성과연동형 5
장기성과연동형 6
장기성과연동형 7
장기성과연동형 8
장기성과연동형 9
장기성과연동형 10
장기성과연동형 11
장기성과연동형 12
장기성과연동형 13
장기성과연동형 1
장기성과연동형 2
장기성과연동형 3
장기성과연동형 4
장기성과연동형 5
장기성과연동형 6
장기성과연동형 7
장기성과연동형 8
장기성과연동형 9
장기성과연동형 10
장기성과연동형 11
장기성과연동형 12
장기성과연동형 13
장기성과연동형 1
장기성과연동형 2
장기성과연동형 3
장기성과연동형 4
장기성과연동형 5
장기성과연동형 6
장기성과연동형 7
장기성과연동형 8
장기성과연동형 9
장기성과연동형 10
장기성과연동형 11
장기성과연동형 12
장기성과연동형 13

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
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범위 합계
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범위 합계
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범위 합계
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범위 합계
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범위 합계
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범위 합계
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범위 합계
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범위 합계
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범위 합계
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범위 합계
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범위 합계
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범위 합계
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범위 합계
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범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

주식기준보상약정에 대한 기술

38차

39차

40차

41차

43차

44차

2015년 이연지급 확정분

2020년 이연지급 확정분

2022년 이연지급 확정분

2023년 이연지급 확정분

2024년 이연지급 확정분

96차

97차

98차

99차

101차

102차

103차

2022년 이연지급 확정분

2023년 이연지급 확정분

2024년 이연지급 확정분

2012년 부여분

2013년 부여분

2014년 부여분

2015년 부여분

2017년 부여분

2018년 부여분

2019년 부여분

2020년 부여분

2021년 부여분

2022년 부여분

2023년 부여분

2024년 부여분

2025년 부여분

무위험이자율

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

공정가치(시장성과조건)
99,026
110,857

111,412
125,944

111,412
125,944

107,266
120,094

98,255
115,478

102,397
114,527

111,412
125,944

107,266
120,094

107,266
120,094

105,560
118,184

107,266
120,094

88,430
110,006

94,586
105,791

102,345
125,944

103,576
125,944

92,561
118,840

공정가치(비시장성과조건)
107,743
120,615

111,412
125,944

111,412
125,944

107,266
120,094

107,266
125,944

103,317
115,556

125,944

125,944
120,094
125,944

52,755
125,944

115,556
125,944

111,412
125,944

107,266
120,094

107,266
120,094

107,266
120,094

107,266
120,094

99,417
120,094

103,317
115,556

115,556
125,944

115,556
120,094

115,556

125,944

125,944
52,755
125,944

47,631
125,944

45,096
125,944

45,096
125,944

45,096
125,944

45,096
125,944

111,412
125,944

52,755
125,944

61,294
125,944

87,156
125,944

80,274
125,944

Stock Grant의 공정가치에 대한 공시, 단기성과연동형

(단위 : 백만원)

연결실체

㈜KB금융지주
㈜국민은행
기타 종속기업

주식기준보상약정

Stock grant

단기성과연동형

단기성과연동형 1
단기성과연동형 2
단기성과연동형 3
단기성과연동형 4
단기성과연동형 5
단기성과연동형 6
단기성과연동형 7
단기성과연동형 8
단기성과연동형 9
단기성과연동형 10
단기성과연동형 11
단기성과연동형 1
단기성과연동형 2
단기성과연동형 3
단기성과연동형 4
단기성과연동형 5
단기성과연동형 6
단기성과연동형 7
단기성과연동형 8
단기성과연동형 9
단기성과연동형 10
단기성과연동형 11
단기성과연동형 1
단기성과연동형 2
단기성과연동형 3
단기성과연동형 4
단기성과연동형 5
단기성과연동형 6
단기성과연동형 7
단기성과연동형 8
단기성과연동형 9
단기성과연동형 10
단기성과연동형 11

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

주식기준보상약정에 대한 기술

2015년 부여분

2016년 부여분

2020년 부여분

2022년 부여분

2023년 부여분

2024년 부여분

2025년 부여분

2022년 부여분

2023년 부여분

2024년 부여분

2025년 부여분

2015년 부여분

2016년 부여분

2017년 부여분

2018년 부여분

2019년 부여분

2020년 부여분

2021년 부여분

2022년 부여분

2023년 부여분

2024년 부여분

2025년 부여분

무위험이자율

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

공정가치(비시장성과조건)

125,944
115,556
125,944

125,944

125,944
120,094
125,944

111,412
125,944

111,412
120,094

114,461
125,944

62,951
125,944

80,206
125,944

99,417
120,094

120,094
125,944

47,631
125,944

45,096
125,944

45,096
125,944

45,096
125,944

50,973
125,944

87,156
125,944

52,755
125,944

87,156
125,944

87,156
125,944

103,317
123,506

Stock Grant 주식보상약정이 재무제표에 미치는 영향

당기
(단위 : 백만원)

Stock grant

미지급비용
395,692

보상원가
184,910

전기
(단위 : 백만원)

Stock grant

미지급비용
295,867

보상원가
162,406

Mileage Stock의 내역

(단위 : 백만원)

주식기준보상약정

Mileage stock

Mileage stock 1
Mileage stock 2
Mileage stock 3
Mileage stock 4
Mileage stock 5
Mileage stock 6
Mileage stock 7
Mileage stock 8
Mileage stock 9
Mileage stock 10
Mileage stock 11
Mileage stock 12
Mileage stock 13
Mileage stock 14
Mileage stock 15
Mileage stock 16
Mileage stock 17
Mileage stock 18
Mileage stock 19
Mileage stock 20
Mileage stock 21
Mileage stock 22
Mileage stock 23
Mileage stock 24
Mileage stock 25
Mileage stock 26
Mileage stock 27
Mileage stock 28
Mileage stock 29
Mileage stock 30
Mileage stock 31
Mileage stock 32
Mileage stock 33
Mileage stock 34
Mileage stock 35
Mileage stock 36
Mileage stock 37
Mileage stock 38
Mileage stock 39
Mileage stock 40
Mileage stock 41
Mileage stock 42
Mileage stock 43
Mileage stock 44
Mileage stock 45
Mileage stock 46
Mileage stock 47
Mileage stock 48
Mileage stock 49
Mileage stock 50
Mileage stock 51
Mileage stock 52
Mileage stock 53
Mileage stock 54
Mileage stock 55
Mileage stock 56
Mileage stock 57

회차
2021년부여분
2021년부여분
2021년부여분
2021년부여분
2021년부여분
2021년부여분
2021년부여분
2021년부여분
2021년부여분
2021년부여분
2022년부여분
2022년부여분
2022년부여분
2022년부여분
2022년부여분
2022년부여분
2022년부여분
2022년부여분
2022년부여분
2022년부여분
2022년부여분
2022년부여분
2023년부여분
2023년부여분
2023년부여분
2023년부여분
2023년부여분
2023년부여분
2023년부여분
2023년부여분
2023년부여분
2023년부여분
2023년부여분
2023년부여분
2023년부여분
2023년부여분
2023년부여분
2023년부여분
2024년부여분
2024년부여분
2024년부여분
2024년부여분
2024년부여분
2024년부여분
2024년부여분
2024년부여분
2024년부여분
2024년부여분
2025년부여분
2025년부여분
2025년부여분
2025년부여분
2025년부여분
2025년부여분
2025년부여분
2025년부여분
2025년부여분

부여일
2021-01-15
2021-04-05
2021-07-01
2021-07-02
2021-07-27
2021-11-01
2021-11-16
2021-12-03
2021-12-06
2021-12-30
2022-01-14
2022-04-04
2022-04-19
2022-08-03
2022-08-09
2022-10-19
2022-11-01
2022-12-01
2022-12-06
2022-12-12
2022-12-15
2022-12-30
2023-01-09
2023-01-14
2023-03-27
2023-03-31
2023-05-04
2023-07-03
2023-07-26
2023-07-31
2023-10-20
2023-11-01
2023-12-01
2023-12-13
2023-12-14
2023-12-27
2023-12-28
2023-12-29
2024-01-13
2024-01-31
2024-04-01
2024-07-01
2024-08-01
2024-09-02
2024-11-01
2024-12-04
2024-12-19
2024-12-30
2025-01-11
2025-02-06
2025-04-01
2025-05-09
2025-07-01
2025-11-03
2025-12-05
2025-12-26
2025-12-29

부여수량(*1)
28,156
89
54
11
70
71
53
91
87
76
20,909
65
33
62
80
55
177
49
88
114
42
114
23,071
742
58
97
105
63
38
220
80
78
49
115
57
19
162
95
17,523
297
89
38
141
14
55
26
88
73
11,977
162
38
13
18
26
21
68
16

최장 기대행사기간(년)(*2)
0.04
0.26
0.50
0.50
0.57
0.83
0.87
0.92
0.93
0.99
1.04
1.25
1.30
1.59
1.60
1.80
1.83
1.92
1.93
1.95
1.95
1.99
2.02
2.04
2.23
2.24
2.34
2.50
2.56
2.58
2.80
2.83
2.92
2.95
2.95
2.99
2.99
2.99
3.03
3.08
3.25
3.50
3.58
3.67
3.84
3.93
3.97
4.00
4.03
4.10
4.25
4.35
4.50
4.84
4.93
4.99
4.99

잔여수량
8,439
53
18
8
25
53
3
39
25
38
9,025
33
20
6
17
5
52
48
8
48
23
25
8,063
313
37
39
22
21
24
62
42
39
36
29
50
14
71
76
10,717
215
50
38
91
8
44
26
88
72
11,358
162
25
13
18
26
21
68
16

부여수량 및 잔여수량

(*1) 부여일 1년 후 부터 4년간 행사 할 수 있으며, 행사시 해당시점의 전월말 종가로 지급함. 단, 퇴사 또는 전직시에는 1년 유예에도 불구하고 해당 사유 발생일의 전월말 종가로 행사할 수 있음.

최장 기대행사기간

(*2) 당기말 현재의 주가로 평가함. 부여 시점에 즉시 가득됨.

Mileage stock 주식보상약정이 재무제표에 미치는 영향

당기
(단위 : 백만원)

Mileage stock

미지급비용
6,236

보상원가
3,276

전기
(단위 : 백만원)

Mileage stock

미지급비용
5,067

보상원가
3,183

33. 기타영업외손익 (연결)

영업외손익

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

기타영업외수익
682,450

기타영업외수익
유형자산매각이익
304,115

수입임대료
25,863

잡이익
352,472

기타영업외비용
1,043,867

기타영업외비용
유형자산매각손실
2,061

기부금
168,515

복구공사비용
2,602

특수채권관리비용
4,902

영업권손상차손
223,871

잡손실
641,916

기타영업외손익
(361,417)

ELS, LTV 과징금 등 관련 기타충당부채 전입 비용
333,002

홍콩H지수 자율조정 보상 관련 비용

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

기타영업외수익
184,332

기타영업외수익
유형자산매각이익
29,515

수입임대료
26,023

잡이익
128,794

기타영업외비용
1,227,462

기타영업외비용
유형자산매각손실
5,080

기부금
152,037

복구공사비용
2,922

특수채권관리비용
3,888

영업권손상차손
60,273

잡손실
1,003,262

기타영업외손익
(1,043,130)

ELS, LTV 과징금 등 관련 기타충당부채 전입 비용

홍콩H지수 자율조정 보상 관련 비용
744,764

34. 법인세비용 (연결)

법인세비용의 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

법인세 부담액
1,896,742

법인세 부담액
당기 법인세 부담액
2,007,206

전기 이전의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
(110,464)

이연법인세자산(부채)의 변동액(*)
222,578

자본에 직접 반영된 법인세비용 등
219,358

자본에 직접 반영된 법인세비용 등
순확정급여부채의 재측정요소
(9,791)

외환차이
1,632

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익
680,947

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
(1,390)

현금흐름위험회피수단의 손익
29,455

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(8,516)

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
1,581

보험/재보험 위험변동손익
(474,560)

기타
3,753

법인세비용
2,342,431

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

법인세 부담액
1,567,651

법인세 부담액
당기 법인세 부담액
1,594,917

전기 이전의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
(27,266)

이연법인세자산(부채)의 변동액(*)
(417,219)

자본에 직접 반영된 법인세비용 등
792,346

자본에 직접 반영된 법인세비용 등
순확정급여부채의 재측정요소
31,076

외환차이
(12,919)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익
(421,425)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
(170)

현금흐름위험회피수단의 손익
(12,501)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
66,971

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
1,979

보험/재보험 위험변동손익
1,139,335

기타
13,863

법인세비용
1,956,641

(*) 2025년말 세법개정으로 인하여 법인세율이 변경되었으며, 이에 따라 2026년 이후에 실현될 것으로 예상되는 이연법인세자산(부채)은 27.5%를 적용하여 측정함.

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

법인세비용차감전순이익
8,183,146

법정 세부담액
2,149,988

비과세수익
(35,019)

비공제비용
18,923

공제감면세액
(2,072)

이연법인세를 인식하지 않은 일시적 차이
97,171

이연법인세의 인식 및 측정의 변경으로 인한 금액
74,437

전기 이전의 법인세에 대한 법인세 환급액
(92,273)

해외지점 법인세비용
59,291

세율변동효과
85,286

기타
(13,301)

법인세비용
2,342,431

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

법인세비용차감전순이익
6,985,247

법정 세부담액
1,833,743

비과세수익
(68,560)

비공제비용
23,879

공제감면세액
(2,067)

이연법인세를 인식하지 않은 일시적 차이
(75,701)

이연법인세의 인식 및 측정의 변경으로 인한 금액
231,943

전기 이전의 법인세에 대한 법인세 환급액
(77,423)

해외지점 법인세비용
56,373

세율변동효과
0

기타
34,454

법인세비용
1,956,641

평균유효세율과 적용세율간의 조정

당기

공시금액

법정 적용세율
0.2627

비과세수익
(0.0043)

비공제비용
0.0023

공제감면세액
(0.0003)

이연법인세를 인식하지 않은 일시적 차이
0.0119

이연법인세의 인식 및 측정의 변경으로 인한 금액
0.0091

전기 이전의 법인세에 대한 법인세 환급액
(0.0113)

해외지점 법인세비용
0.0072

세율변동효과
0.0104

기타
(0.0015)

평균 유효세율
0.2863

전기

공시금액

법정 적용세율
0.2625

비과세수익
(0.0098)

비공제비용
0.0034

공제감면세액
(0.0003)

이연법인세를 인식하지 않은 일시적 차이
(0.0108)

이연법인세의 인식 및 측정의 변경으로 인한 금액
0.0332

전기 이전의 법인세에 대한 법인세 환급액
(0.0111)

해외지점 법인세비용
0.0081

세율변동효과
0.0000

기타
0.0050

평균 유효세율
0.2801

적용세율

당기

2억원 이하
2억원 초과 200억원 이하
200억원 초과 3,000억원 이하
3,000억원 초과

적용세율
0.0990
0.2090
0.2310
0.2640

이연법인세자산(부채) 측정시 적용세율

0.2750

전기

2억원 이하
2억원 초과 200억원 이하
200억원 초과 3,000억원 이하
3,000억원 초과

적용세율
0.0990
0.2090
0.2310
0.2640

이연법인세자산(부채) 측정시 적용세율

글로벌 최저한세의 영향

필라2 법률에 따라 연결실체는 각 구성기업이 속해있는 관할국가 별 GloBE 유효세율과 최저한세율 15%의 차액에 대하여 추가세액을 납부해야 합니다. 중국현지법인에서 발생한 최저한세율 15%의 차액에 대하여 지배기업 재무제표에서 관련 효과를 인식하고 추가세액을 납부할 것으로 예상하고 있습니다.

35. 배당금 (연결)

배당금에 대한 설명

2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차배당금은 298,285백만원(주당 804원)이며, 2025년 3월 26일로 개최된 정기주주총회에 의안으로 의결되었고 2025년 4월 15일에 지급되었습니다. 또한, 2025년 4월 24일 이사회에서 2025년 5월 12일을 기준일로 하여 334,339백만원(주당 912원)의 분기배당을 결의하였으며 2025년5월 22일 지급되었고, 2025년 7월 24일 이사회에서 2025년 8월 11일을 기준일로 하여 334,651백만원(주당 920원)의 분기배당을 결의하였으며 2025년 8월 22일에 지급되었으며, 2025년 10월 30일 이사회에서 2025년 11월 14일을 기준일로 하여 335,016백만원(주당 930원)의 분기배당을 결의하였으며 2025년 11월 27일에 지급되었습니다. 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차배당금은 573,768백만원(주당 1,605원)이며 2026년 3월 26일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기의 연결재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다.한편, 2024년에 지급된 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차배당금은 587,006백만원(주당 1,530원)이며, 분기배당금은 899,972백만원 입니다.

배당금에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

연차배당
중간배당

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
298,285
1,004,006

소유주에 대한 배분으로 인식된 주당배당금(단위: 원)
804

재무제표 발행승인일 전에 제안 또는 선언되었으나 당해 기간 동안에 소유주에 대한 분배금으로 인식되지 아니한 배당금
573,768

보통주에 지급될 주당배당금(단위: 원)
1,605

전기
(단위 : 백만원)

연차배당
중간배당

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
587,006
899,972

소유주에 대한 배분으로 인식된 주당배당금(단위: 원)
1,530

재무제표 발행승인일 전에 제안 또는 선언되었으나 당해 기간 동안에 소유주에 대한 분배금으로 인식되지 아니한 배당금

보통주에 지급될 주당배당금(단위: 원)

배당금에 대한 공시, 중간배당

(단위 : 백만원)

배당의 구분

중간배당

분기배당 1
분기배당 2
분기배당 3

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
334,339
334,651
335,016

소유주에 대한 배분으로 인식된 주당배당금(단위: 원)
912
920
930

36. 기타포괄손익누계액 (연결)

기타포괄손익누계액의 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

순확정급여부채의 재측정요소
외환차이
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익
관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
현금흐름위험회피수단의 손익
해외사업장순투자위험회피수단의 손익
당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
보험계약자산(부채)순금융손익
기타적립금 합계

기초
(247,241)
809,089
(1,518,990)
(3,153)
108,318
(316,109)
(17,314)
1,682,322
496,922

증감 (재분류조정 제외)
38,406
(43,718)
(2,457,981)
3,408
(464,646)
46,601
(4,803)
1,634,241
(1,248,492)

재분류조정
0
(5,276)
(88,610)
0
169,361
1,546
0
0
77,021

이익잉여금으로 대체
0
0
(12,265)
0
0
0
0
0
(12,265)

법인세 효과
(9,791)
1,632
680,947
(1,390)
29,455
(8,516)
1,581
(474,560)
219,358

기말
(218,626)
761,727
(3,396,899)
(1,135)
(157,512)
(276,478)
(20,536)
2,842,003
(467,456)

전기
(단위 : 백만원)

순확정급여부채의 재측정요소
외환차이
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익
관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
현금흐름위험회피수단의 손익
해외사업장순투자위험회피수단의 손익
당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
보험계약자산(부채)순금융손익
기타적립금 합계

기초
(161,295)
261,752
(2,735,499)
(3,318)
73,555
(129,401)
(11,800)
4,858,650
2,152,644

증감 (재분류조정 제외)
(117,022)
560,256
1,462,875
336
341,856
(253,679)
(7,493)
(4,315,663)
(2,328,534)

재분류조정
0
0
171,410
(1)
(294,592)
0
0
0
(123,183)

이익잉여금으로 대체
0
0
3,649
0
0
0
0
0
3,649

법인세 효과
31,076
(12,919)
(421,425)
(170)
(12,501)
66,971
1,979
1,139,335
792,346

기말
(247,241)
809,089
(1,518,990)
(3,153)
108,318
(316,109)
(17,314)
1,682,322
496,922

37. 주당이익 (연결)

가중평균유통보통주식수에 대한 공시

당기

보통주

발행한 보통주식수
381,462,103

자기주식 수
(22,874,381)

유통보통주식수
358,587,722

적수, 발행한 보통주식수
140,850,554,475

적수, 자기주식
(7,483,617,685)

적수, 유통보통주식수
133,366,936,790

일수
365

가중평균유통보통주식수
365,388,868

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술
당기 및 전기 중 이익소각을 통해 차감된 자기주식의 기산일은 각각 2025년 5월 15일, 2024년 8월 14일입니다.

전기

보통주

발행한 보통주식수
393,528,423

자기주식 수
(19,927,704)

유통보통주식수
373,600,719

적수, 발행한 보통주식수
146,287,481,492

적수, 자기주식
(7,659,481,944)

적수, 유통보통주식수
138,627,999,548

일수
366

가중평균유통보통주식수
378,765,026

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술
당기 및 전기 중 이익소각을 통해 차감된 자기주식의 기산일은 각각 2025년 5월 15일, 2024년 8월 14일입니다.

기본주당이익은 연결실체의 지배주주 보통주당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

기본주당이익에 대한 공시

당기
(단위 : 원)

공시금액

지배주주 당기순이익
5,833,161,872,989

차감: 신종자본증권 배당금 지급
(202,391,550,000)

지배주주 보통주 당기순이익 ①
5,630,770,322,989

가중평균유통보통주식수 ②
365,388,868

기본주당이익(손실) [③ = ① / ②]
15,410

전기
(단위 : 원)

공시금액

지배주주 당기순이익
5,078,220,543,511

차감: 신종자본증권 배당금 지급
(199,798,800,000)

지배주주 보통주 당기순이익 ①
4,878,421,743,511

가중평균유통보통주식수 ②
378,765,026

기본주당이익(손실) [③ = ① / ②]
12,880

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 Stock Grant와 교환사채의 보통주 교환권이 있습니다.Stock Grant로 인한 주식수는 Stock Grant에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 Stock Grant가 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.교환사채는 교환권행사 가능일로부터 잠재적보통주에 포함시키고, 동 기간 동안의 세후이자비용을 희석성 잠재적보통주에 귀속되는 당기순이익에 가산하여 산정하였습니다.

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익에 대한 공시

당기
(단위 : 원)

보통주

지배주주 보통주 당기순이익(*)
5,630,770,322,989

교환사채 이자비용
0

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익
5,630,770,322,989

전기
(단위 : 원)

보통주

지배주주 보통주 당기순이익(*)
4,878,421,743,511

교환사채 이자비용
306,631,690

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익
4,878,728,375,201

희석주당이익 산정을 위한 순이익에 대한 기술

(*) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수에 대한 공시

당기

보통주

발행된 가중평균유통보통주식수
365,388,868

Stock Grant
3,583,701

교환사채
0

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
368,972,569

전기

보통주

발행된 가중평균유통보통주식수
378,765,026

Stock Grant
4,001,803

교환사채
601,093

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
383,367,922

희석주당이익에 대한 공시

당기
(단위 : 원)

보통주

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익
5,630,770,322,989

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
368,972,569

희석주당이익
15,261

전기
(단위 : 원)

보통주

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익
4,878,728,375,201

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
383,367,922

희석주당이익
12,726

38-A. 보험계약-보험계약자산과 보험계약부채 (연결)

보험계약자산과 보험계약부채의 세부내역

당기
(단위 : 백만원)

보험계약의 세분

발행한 보험계약
보유 재보험계약

보험계약의 유형

생명
손해
생명
손해

사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
장기보험
일반보험
자동차보험
해외보험
사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
장기보험
일반보험
자동차보험
해외보험

자산인 보험계약
0
0
0
0
0
259,907
11,245
0
0
643
1,230
0
0
6,799
451,419
953,663
5,777
96,323

부채인 보험계약
15,003,063
559,250
7,744,119
7,238,057
0
22,447,953
1,506,831
2,155,573
135,184
18,064
16,030
0
0
0
41
25,513
0
0

보험계약부채(자산)
15,003,063
559,250
7,744,119
7,238,057
0
22,188,046
1,495,586
2,155,573
135,184
17,421
14,800
0
0
(6,799)
(451,378)
(928,150)
(5,777)
(96,323)

전기
(단위 : 백만원)

보험계약의 세분

발행한 보험계약
보유 재보험계약

보험계약의 유형

생명
손해
생명
손해

사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
장기보험
일반보험
자동차보험
해외보험
사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
장기보험
일반보험
자동차보험
해외보험

자산인 보험계약
0
0
0
0
0
265,762
10,429
0
0
81
0
0
0
2,442
492,051
831,272
6,953
164,348

부채인 보험계약
14,687,315
579,725
7,431,564
6,644,117
0
22,838,534
1,327,191
2,145,366
209,889
18,022
16,265
0
0
0
122
21,857
0
0

보험계약부채(자산)
14,687,315
579,725
7,431,564
6,644,117
0
22,572,772
1,316,762
2,145,366
209,889
17,941
16,265
0
0
(2,442)
(491,929)
(809,415)
(6,953)
(164,348)

38-B. 보험계약-원수 보험부채 변동내역 (연결)

보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약부채(자산)의 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약

보험계약의 세분

발행한 보험계약

잔여보장부채와 발생사고부채
잔여보장부채와 발생사고부채 합계

잔여보장부채
발생사고부채

손실요소제외
손실 요소

기초 순장부금액
49,044,234
690,599
2,180,661
51,915,494

보험수익
(7,335,372)
0
0
(7,335,372)

보험서비스비용

보험서비스비용
보험금 및 보험서비스비용
0
(48,207)
5,650,101
5,601,894

보험취득현금흐름 상각
392,331
0
0
392,331

발생사고 이행현금흐름 변동분
0
0
(98,288)
(98,288)

손실부담계약의 손실 및 환입
0
72,401
0
72,401

기타보험서비스비용
(8,525)
0
0
(8,525)

보험서비스결과
(6,951,566)
24,194
5,551,813
(1,375,559)

보험금융손익
827,970
16,919
54,987
899,876

투자요소
(5,246,766)
0
5,246,766
0

현금흐름

현금흐름
수취한 보험료
14,984,482
0
0
14,984,482

보험취득현금흐름
(3,114,043)
0
0
(3,114,043)

지급한 보험금 및 보험서비스 비용
0
0
(7,504,556)
(7,504,556)

기타현금흐름
0
0
(3,073,285)
(3,073,285)

총현금흐름
11,870,439
0
(10,577,841)
1,292,598

기타 항목
126
0
0
126

기말 순장부금액
49,544,437
731,712
2,456,386
52,732,535

전기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약

보험계약의 세분

발행한 보험계약

잔여보장부채와 발생사고부채
잔여보장부채와 발생사고부채 합계

잔여보장부채
발생사고부채

손실요소제외
손실 요소

기초 순장부금액
43,732,306
540,113
2,130,278
46,402,697

보험수익
(6,771,649)
0
0
(6,771,649)

보험서비스비용

보험서비스비용
보험금 및 보험서비스비용
0
(44,783)
4,939,938
4,895,155

보험취득현금흐름 상각
294,733
0
0
294,733

발생사고 이행현금흐름 변동분
0
0
(190,946)
(190,946)

손실부담계약의 손실 및 환입
0
174,282
0
174,282

기타보험서비스비용
129
0
0
129

보험서비스결과
(6,476,787)
129,499
4,748,992
(1,598,296)

보험금융손익
6,091,991
20,987
54,062
6,167,040

투자요소
(5,265,357)
0
5,265,357
0

현금흐름

현금흐름
수취한 보험료
13,777,045
0
0
13,777,045

보험취득현금흐름
(2,815,098)
0
0
(2,815,098)

지급한 보험금 및 보험서비스 비용
0
0
(7,017,862)
(7,017,862)

기타현금흐름
0
0
(3,000,166)
(3,000,166)

총현금흐름
10,961,947
0
(10,018,028)
943,919

기타 항목
134
0
0
134

기말 순장부금액
49,044,234
690,599
2,180,661
51,915,494

보험료배분접근법을 적용하는 보험계약부채(자산)의 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약

보험계약의 세분

발행한 보험계약

잔여보장부채와 발생사고부채
잔여보장부채와 발생사고부채 합계

잔여보장부채
발생사고부채

손실요소제외
손실 요소

구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계
구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계
구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계

미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정

기초 순장부금액

1,947,669

5,780
1,628,256
90,311
1,718,567
3,672,016

보험수익

(4,316,509)

0
0
0
0
(4,316,509)

보험서비스비용

보험서비스비용
보험금 및 보험서비스비용

0

0
3,630,127
29,868
3,659,995
3,659,995

보험취득현금흐름 상각

475,363

0
0
0
0
475,363

발생사고 이행현금흐름 변동분

0

0
161,237
(52,022)
109,215
109,215

손실부담계약의 손실 및 환입

0

5,904
0
0
0
5,904

기타보험서비스비용

2,909

0
0
0
0
2,909

보험서비스결과

(3,838,237)

5,904
3,791,364
(22,154)
3,769,210
(63,123)

보험금융손익

(3,666)

0
23,392
1,880
25,272
21,606

투자요소

0

0
0
0
0
0

현금흐름

현금흐름
수취한 보험료

4,398,915

0
0
0
0
4,398,915

보험취득현금흐름

(483,180)

0
0
0
0
(483,180)

지급한 보험금 및 보험서비스 비용

0

0
(3,763,677)
0
(3,763,677)
(3,763,677)

기타현금흐름

0

0
0
0
0
0

총현금흐름

3,915,735

0
(3,763,677)
0
(3,763,677)
152,058

기타 항목

8,151

0
(3,997)
(368)
(4,365)
3,786

기말 순장부금액

2,029,652

11,684
1,675,338
69,669
1,745,007
3,786,343

전기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약

보험계약의 세분

발행한 보험계약

잔여보장부채와 발생사고부채
잔여보장부채와 발생사고부채 합계

잔여보장부채
발생사고부채

손실요소제외
손실 요소

구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계
구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계
구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계

미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정

기초 순장부금액

1,933,331

2,107
1,953,780
96,435
2,050,215
3,985,653

보험수익

(4,245,506)

0
0
0
0
(4,245,506)

보험서비스비용

보험서비스비용
보험금 및 보험서비스비용

0

0
3,370,974
32,254
3,403,228
3,403,228

보험취득현금흐름 상각

468,844

0
0
0
0
468,844

발생사고 이행현금흐름 변동분

0

0
(123,122)
(45,089)
(168,211)
(168,211)

손실부담계약의 손실 및 환입

0

3,673
0
0
0
3,673

기타보험서비스비용

3,281

0
0
0
0
3,281

보험서비스결과

(3,773,381)

3,673
3,247,852
(12,835)
3,235,017
(534,691)

보험금융손익

13,011

0
48,140
4,948
53,088
66,099

투자요소

(15,439)

0
15,439
0
15,439
0

현금흐름

현금흐름
수취한 보험료

4,255,795

0
0
0
0
4,255,795

보험취득현금흐름

(478,578)

0
0
0
0
(478,578)

지급한 보험금 및 보험서비스 비용

0

0
(3,659,534)
0
(3,659,534)
(3,659,534)

기타현금흐름

0

0
0
0
0
0

총현금흐름

3,777,217

0
(3,659,534)
0
(3,659,534)
117,683

기타 항목

12,930

0
22,579
1,763
24,342
37,272

기말 순장부금액

1,947,669

5,780
1,628,256
90,311
1,718,567
3,672,016

보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약부채(자산)의 측정요소 별 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약

보험계약의 세분

발행한 보험계약

구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계

미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진

기초 순장부금액
35,983,619
1,967,897
13,963,978
51,915,494

미래서비스관련 변동 :

미래서비스관련 변동 :
보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분에 따른 증가분(감소분), 보험계약마진
776,054
(26,521)
(749,533)
0

손실부담계약의 손실 및 환입
23,029
1,875
0
24,904

신계약 인식효과
(2,514,719)
315,632
2,246,585
47,498

당기서비스관련 변동 :

당기서비스관련 변동 :
서비스 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액에 따른 증가분(감소분), 보험계약마진
0
0
(1,305,006)
(1,305,006)

위험 해제에 따른 위험조정 변동
0
(212,266)
0
(212,266)

경험조정
167,599
0
0
167,599

과거서비스관련 변동

과거서비스관련 변동
발생사고 이행현금흐름 변동분
(72,190)
(26,098)
0
(98,288)

보험서비스결과
(1,620,227)
52,622
192,046
(1,375,559)

보험금융손익
421,690
18,280
459,906
899,876

해당기간의 현금흐름 :

해당기간의 현금흐름 :
수취한 보험료
14,984,482
0
0
14,984,482

보험취득현금흐름
(3,114,043)
0
0
(3,114,043)

지급한 보험금 및 보험서비스 비용
(7,504,556)
0
0
(7,504,556)

기타현금흐름
(3,073,285)
0
0
(3,073,285)

총현금흐름
1,292,598
0
0
1,292,598

기타 항목
126
0
0
126

기말 순장부금액
36,077,806
2,038,799
14,615,930
52,732,535

전기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약

보험계약의 세분

발행한 보험계약

구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계

미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진

기초 순장부금액
30,870,548
1,673,727
13,858,422
46,402,697

미래서비스관련 변동 :

미래서비스관련 변동 :
보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분에 따른 증가분(감소분), 보험계약마진
1,506,457
31,292
(1,537,734)
15

손실부담계약의 손실 및 환입
87,131
13,314
0
100,445

신계약 인식효과
(2,682,862)
323,077
2,433,624
73,839

당기서비스관련 변동 :

당기서비스관련 변동 :
서비스 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액에 따른 증가분(감소분), 보험계약마진
0
0
(1,279,258)
(1,279,258)

위험 해제에 따른 위험조정 변동
0
(187,399)
0
(187,399)

경험조정
(114,992)
0
0
(114,992)

과거서비스관련 변동

과거서비스관련 변동
발생사고 이행현금흐름 변동분
(161,135)
(29,811)
0
(190,946)

보험서비스결과
(1,365,401)
150,473
(383,368)
(1,598,296)

보험금융손익
5,534,419
143,697
488,924
6,167,040

해당기간의 현금흐름 :

해당기간의 현금흐름 :
수취한 보험료
13,777,045
0
0
13,777,045

보험취득현금흐름
(2,815,098)
0
0
(2,815,098)

지급한 보험금 및 보험서비스 비용
(7,017,862)
0
0
(7,017,862)

기타현금흐름
(3,000,166)
0
0
(3,000,166)

총현금흐름
943,919
0
0
943,919

기타 항목
134
0
0
134

기말 순장부금액
35,983,619
1,967,897
13,963,978
51,915,494

38-C. 보험계약-출재 보험부채 변동내역 (연결)

보험료배분접근법을 적용하지 않은 재보험계약부채(자산)의 잔여보장부채와 발생사고부채의 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약

보험계약의 세분

보유 재보험계약

잔여보장부채와 발생사고부채
잔여보장부채와 발생사고부채 합계

잔여보장부채
발생사고부채

비손실회수요소
손실회수요소

기초 순장부금액
12,815
(95,276)
(375,578)
(458,039)

재보험서비스비용
198,328
0
0
198,328

재보험서비스수익

재보험서비스수익
보험금 및 보험서비스비용
0
2,674
(180,396)
(177,722)

발생사고 이행현금흐름 변동분
0
0
(2,608)
(2,608)

손실부담계약의 손실 및 환입
0
7,327
0
7,327

재보험서비스결과(마진)
198,328
10,001
(183,004)
25,325

재보험금융손익
(7,635)
(2,813)
(4,961)
(15,409)

환율변동에 따른 효과
(6)
3
0
(3)

발행자 불이행위험 변동효과
(1,390)
0
81
(1,309)

총 재보험금융손익
(9,031)
(2,810)
(4,880)
(16,721)

투자요소
510,250
0
(510,250)
0

현금흐름

현금흐름
지급한 재보험료
(569,824)
0
0
(569,824)

재보험자로부터 회수한 금액
0
0
594,498
594,498

총현금흐름
(569,824)
0
594,498
24,674

기타 항목
0
0
0
0

기말 순장부금액
142,538
(88,085)
(479,214)
(424,761)

전기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약

보험계약의 세분

보유 재보험계약

잔여보장부채와 발생사고부채
잔여보장부채와 발생사고부채 합계

잔여보장부채
발생사고부채

비손실회수요소
손실회수요소

기초 순장부금액
52,816
(73,821)
(392,106)
(413,111)

재보험서비스비용
218,453
0
0
218,453

재보험서비스수익

재보험서비스수익
보험금 및 보험서비스비용
0
2,511
(194,879)
(192,368)

발생사고 이행현금흐름 변동분
0
0
16,953
16,953

손실부담계약의 손실 및 환입
0
(21,764)
0
(21,764)

재보험서비스결과(마진)
218,453
(19,253)
(177,926)
21,274

재보험금융손익
(27,452)
(2,185)
(4,162)
(33,799)

환율변동에 따른 효과
111
(17)
0
94

발행자 불이행위험 변동효과
(141)
0
(9)
(150)

총 재보험금융손익
(27,482)
(2,202)
(4,171)
(33,855)

투자요소
435,632
0
(435,632)
0

현금흐름

현금흐름
지급한 재보험료
(666,604)
0
0
(666,604)

재보험자로부터 회수한 금액
0
0
634,257
634,257

총현금흐름
(666,604)
0
634,257
(32,347)

기타 항목
0
0
0
0

기말 순장부금액
12,815
(95,276)
(375,578)
(458,039)

보험료배분접근법을 적용하는 재보험계약부채(자산)의 잔여보장부채와 발생사고부채의 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약

보험계약의 세분

보유 재보험계약

잔여보장부채와 발생사고부채
잔여보장부채와 발생사고부채 합계

잔여보장부채
발생사고부채

비손실회수요소
손실회수요소

구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계
구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계
구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계

미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정

기초 순장부금액

(89,448)

(954)
(856,120)
(36,320)
(892,440)
(982,842)

재보험서비스비용

661,646

0
0
0
0
661,646

재보험서비스수익

재보험서비스수익
보험금 및 보험서비스비용

(2,446)

0
(437,300)
(4,604)
(441,904)
(444,350)

발생사고 이행현금흐름 변동분

0

0
(125,741)
18,866
(106,875)
(106,875)

손실부담계약의 손실 및 환입

0

(437)
0
0
0
(437)

재보험서비스결과(마진)

659,200

(437)
(563,041)
14,262
(548,779)
109,984

재보험금융손익

(3,479)

0
(46,073)
(835)
(46,908)
(50,387)

환율변동에 따른 효과

2,609

0
2,942
5
2,947
5,556

발행자 불이행위험 변동효과

10

0
(179)
0
(179)
(169)

총 재보험금융손익

(860)

0
(43,310)
(830)
(44,140)
(45,000)

투자요소

5,675

0
(5,675)
0
(5,675)
0

현금흐름

현금흐름
지급한 재보험료

(673,892)

0
0
0
0
(673,892)

재보험자로부터 회수한 금액

0

0
553,828
0
553,828
553,828

총현금흐름

(673,892)

0
553,828
0
553,828
(120,064)

기타 항목

4,783

0
1,495
199
1,694
6,477

기말 순장부금액

(94,542)

(1,391)
(912,823)
(22,689)
(935,512)
(1,031,445)

전기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약

보험계약의 세분

보유 재보험계약

잔여보장부채와 발생사고부채
잔여보장부채와 발생사고부채 합계

잔여보장부채
발생사고부채

비손실회수요소
손실회수요소

구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계
구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계
구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계

미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정

기초 순장부금액

(112,534)

(380)
(1,033,601)
(46,776)
(1,080,377)
(1,193,291)

재보험서비스비용

703,809

0
0
0
0
703,809

재보험서비스수익

재보험서비스수익
보험금 및 보험서비스비용

(2,816)

0
(329,207)
(8,854)
(338,061)
(340,877)

발생사고 이행현금흐름 변동분

0

0
76,406
23,188
99,594
99,594

손실부담계약의 손실 및 환입

0

(574)
0
0
0
(574)

재보험서비스결과(마진)

700,993

(574)
(252,801)
14,334
(238,467)
461,952

재보험금융손익

(425)

0
78,147
(3,108)
75,039
74,614

환율변동에 따른 효과

(8,161)

0
(41,005)
(20)
(41,025)
(49,186)

발행자 불이행위험 변동효과

(18)

0
(24,009)
0
(24,009)
(24,027)

총 재보험금융손익

(8,604)

0
13,133
(3,128)
10,005
1,401

투자요소

16,003

0
(16,003)
0
(16,003)
0

현금흐름

현금흐름
지급한 재보험료

(678,583)

0
0
0
0
(678,583)

재보험자로부터 회수한 금액

0

0
441,280
0
441,280
441,280

총현금흐름

(678,583)

0
441,280
0
441,280
(237,303)

기타 항목

(6,723)

0
(8,128)
(750)
(8,878)
(15,601)

기말 순장부금액

(89,448)

(954)
(856,120)
(36,320)
(892,440)
(982,842)

보험료배분접근법을 적용하지 않은 재보험계약부채(자산)의 측정요소 별 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약

보험계약의 세분

보유 재보험계약

구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계

미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진

기초 순장부금액
(377,315)
(76,382)
(4,342)
(458,039)

미래서비스관련 변동 :

미래서비스관련 변동 :
보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
114,760
5,557
(120,317)
0

손실부담계약의 손실 및 환입
5,191
2,137
0
7,328

신계약 인식효과
3,262
(1,446)
(1,817)
(1)

당기서비스관련 변동 :

당기서비스관련 변동 :
서비스 제공에 따른 보험계약마진 변동
0
0
9,241
9,241

위험 해제에 따른 위험조정 변동
0
5,968
0
5,968

경험조정
5,397
0
0
5,397

과거서비스관련 변동

과거서비스관련 변동
발생사고 이행현금흐름 변동분
(5,415)
2,807
0
(2,608)

보험서비스결과
123,195
15,023
(112,893)
25,325

재보험금융손익
(13,791)
705
(2,323)
(15,409)

환율변동에 따른 효과
(11)
1
7
(3)

발행자 불이행위험 변동효과
(1,309)
0
0
(1,309)

총 재보험금융손익
(15,111)
706
(2,316)
(16,721)

해당기간의 현금흐름 :

해당기간의 현금흐름 :
지급한 재보험료
(569,824)
0
0
(569,824)

재보험자로부터 회수한 금액
594,498
0
0
594,498

기타현금흐름
0
0
0
0

총현금흐름
24,674
0
0
24,674

기타 항목
0
0
0
0

기말 순장부금액
(244,557)
(60,653)
(119,551)
(424,761)

전기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약

보험계약의 세분

보유 재보험계약

구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계

미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진

기초 순장부금액
(335,494)
(73,397)
(4,220)
(413,111)

미래서비스관련 변동 :

미래서비스관련 변동 :
보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
8,865
15,731
(24,596)
0

손실부담계약의 손실 및 환입
(16,719)
(5,663)
0
(22,382)

신계약 인식효과
(10,913)
(14,625)
25,525
(13)

당기서비스관련 변동 :

당기서비스관련 변동 :
서비스 제공에 따른 보험계약마진 변동
0
0
(291)
(291)

위험 해제에 따른 위험조정 변동
0
6,850
0
6,850

경험조정
20,157
0
0
20,157

과거서비스관련 변동

과거서비스관련 변동
발생사고 이행현금흐름 변동분
14,070
2,883
0
16,953

보험서비스결과
15,460
5,176
638
21,274

재보험금융손익
(24,832)
(8,152)
(815)
(33,799)

환율변동에 따른 효과
48
(9)
55
94

발행자 불이행위험 변동효과
(150)
0
0
(150)

총 재보험금융손익
(24,934)
(8,161)
(760)
(33,855)

해당기간의 현금흐름 :

해당기간의 현금흐름 :
지급한 재보험료
(666,604)
0
0
(666,604)

재보험자로부터 회수한 금액
634,257
0
0
634,257

기타현금흐름
0
0
0
0

총현금흐름
(32,347)
0
0
(32,347)

기타 항목
0
0
0
0

기말 순장부금액
(377,315)
(76,382)
(4,342)
(458,039)

38-D. 보험계약-보험서비스결과 (연결)

발행보험의 보험수익 분석 공시

당기
(단위 : 백만원)

보험계약의 세분

발행한 보험계약

보험계약
보험계약 합계

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약
보험료배분접근법을 적용한 보험계약

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

생명
손해
생명
손해

사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
장기보험
일반보험
자동차보험
해외보험
사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
장기보험
일반보험
자동차보험
해외보험

총 보험수익
580,304
64,031
157,690
208,533
0
6,324,813
0
0
0
7,335,371
0
0
0
0
0
0
1,419,000
2,834,504
63,006
4,316,510
11,651,881

총 보험수익
예상보험금 및 예상보험서비스 비용
263,319
37,554
55,355
84,758
0
4,992,525
0
0
0
5,433,511

위험해제에 따른 위험조정의 변동
17,228
3,087
9,030
6,213
0
205,030
0
0
0
240,588

서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동
266,560
19,013
59,199
106,798
0
853,436
0
0
0
1,305,006

당기 및 과거서비스 보험료 경험조정
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

보험취득현금흐름의 회수
33,686
4,773
34,412
11,326
0
273,822
0
0
0
358,019

기타보험영업수익
(489)
(396)
(306)
(562)
0
0
0
0
0
(1,753)

전기
(단위 : 백만원)

보험계약의 세분

발행한 보험계약

보험계약
보험계약 합계

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약
보험료배분접근법을 적용한 보험계약

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

생명
손해
생명
손해

사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
장기보험
일반보험
자동차보험
해외보험
사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
장기보험
일반보험
자동차보험
해외보험

총 보험수익
578,998
58,253
126,461
207,661
0
5,800,276
0
0
0
6,771,649
0
0
0
0
0
0
1,362,030
2,820,406
63,070
4,245,506
11,017,155

총 보험수익
예상보험금 및 예상보험서비스 비용
265,682
35,551
46,448
90,456
0
4,565,702
0
0
0
5,003,839

위험해제에 따른 위험조정의 변동
17,924
2,715
7,207
5,795
0
179,271
0
0
0
212,912

서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동
268,784
17,205
54,498
101,106
0
837,664
0
0
0
1,279,257

당기 및 과거서비스 보험료 경험조정
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

보험취득현금흐름의 회수
29,544
3,495
19,204
10,855
0
217,639
0
0
0
280,737

기타보험영업수익
(2,936)
(713)
(896)
(551)
0
0
0
0
0
(5,096)

발행보험의 보험서비스비용 분석 공시

당기
(단위 : 백만원)

보험계약의 세분

발행한 보험계약

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

생명
손해

사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
장기보험
일반보험
자동차보험
해외보험

보험서비스비용
(265,532)
(57,710)
(105,430)
(75,912)
0
(5,455,229)
(1,302,350)
(2,921,219)
(29,817)
(10,213,199)

보험서비스비용
실제보험금 및 실제보험서비스비용
(229,359)
(54,703)
(48,641)
(84,454)
0
(5,186,489)
(1,001,479)
(2,634,445)
(26,981)
(9,266,551)

보험취득현금흐름 상각비용
(33,686)
(4,773)
(34,412)
(11,326)
0
(308,134)
(161,239)
(311,288)
(2,836)
(867,694)

발생사고 이행현금흐름 변동분
10,534
(87)
(855)
1,034
0
87,661
(133,728)
24,514
0
(10,927)

손실부담계약의 손실 및 환입
(12,666)
(688)
(30,812)
21,785
0
(48,267)
(5,904)
0
0
(76,552)

기타보험영업비용
(355)
2,541
9,290
(2,951)
0
0
0
0
0
8,525

전기
(단위 : 백만원)

보험계약의 세분

발행한 보험계약

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

생명
손해

사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
장기보험
일반보험
자동차보험
해외보험

보험서비스비용
(246,709)
(25,700)
(62,943)
(109,734)
0
(4,728,267)
(896,986)
(2,791,995)
(21,834)
(8,884,168)

보험서비스비용
실제보험금 및 실제보험서비스비용
(219,260)
(36,144)
(36,385)
(89,201)
0
(4,519,263)
(850,413)
(2,537,651)
(18,445)
(8,306,762)

보험취득현금흐름 상각비용
(29,544)
(3,495)
(19,204)
(10,855)
0
(231,635)
(146,582)
(318,873)
(3,389)
(763,577)

발생사고 이행현금흐름 변동분
802
1,370
(1,648)
(133)
0
190,555
103,682
64,529
0
359,157

손실부담계약의 손실 및 환입
(473)
10,935
(4,242)
(7,481)
0
(167,924)
(3,673)
0
0
(172,858)

기타보험영업비용
1,766
1,634
(1,464)
(2,064)
0
0
0
0
0
(128)

발행보험의 보험서비스비용 분석 공시, 요약

당기
(단위 : 백만원)

보험계약의 세분

발행한 보험계약

보험계약
보험계약 합계

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약
보험료배분접근법을 적용한 보험계약

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

생명보험계약
비생명보험계약
생명보험계약
비생명보험계약

사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
장기보험
일반보험
자동차보험
해외보험
사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
장기보험
일반보험
자동차보험
해외보험

보험서비스비용
(265,532)
(57,710)
(105,430)
(75,912)
0
(5,455,229)
0
0
0
(5,959,813)
0
0
0
0
0
0
(1,302,350)
(2,921,219)
(29,817)
(4,253,386)
(10,213,199)

전기
(단위 : 백만원)

보험계약의 세분

발행한 보험계약

보험계약
보험계약 합계

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약
보험료배분접근법을 적용한 보험계약

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

생명보험계약
비생명보험계약
생명보험계약
비생명보험계약

사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
장기보험
일반보험
자동차보험
해외보험
사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
장기보험
일반보험
자동차보험
해외보험

보험서비스비용
(246,709)
(25,700)
(62,943)
(109,734)
0
(4,728,267)
0
0
0
(5,173,353)
0
0
0
0
0
0
(896,986)
(2,791,995)
(21,834)
(3,710,815)
(8,884,168)

38-E. 보험계약-재보험서비스결과 (연결)

재보험수익 분석 공시

당기
(단위 : 백만원)

보험계약의 세분

보유 재보험계약

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

생명보험
손해보험

사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
장기보험
일반보험
자동차보험
해외보험

발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액
871
2,535
0
0
2,679
172,686
409,737
944
32,701
622,153

발생사고 이행현금흐름 변동분
2,247
266
0
0
(664)
1,228
106,485
(79)
0
109,483

손실회수요소의 인식 및 환입
185
214
0
0
109
(7,916)
437
0
0
(6,971)

기타 재보험수익
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

총 재보험수익
3,303
3,015
0
0
2,124
165,998
516,659
865
32,701
724,665

전기
(단위 : 백만원)

보험계약의 세분

보유 재보험계약

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

생명보험
손해보험

사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
장기보험
일반보험
자동차보험
해외보험

발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액
8,886
12,465
0
0
13,569
162,127
291,179
201
44,816
533,243

발생사고 이행현금흐름 변동분
1,044
884
0
0
2,017
(25,781)
(94,031)
(679)
0
(116,546)

손실회수요소의 인식 및 환입
162
(120)
0
0
(2,042)
23,765
574
0
0
22,339

기타 재보험수익
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

총 재보험수익
10,092
13,229
0
0
13,544
160,111
197,722
(478)
44,816
439,036

재보험수익 분석 공시, 요약

당기
(단위 : 백만원)

보험계약의 세분

보유 재보험계약

보험계약
보험계약 합계

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약
보험료배분접근법을 적용한 보험계약

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

생명보험계약
비생명보험계약
생명보험계약
비생명보험계약

사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
장기보험
일반보험
자동차보험
해외보험
사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
장기보험
일반보험
자동차보험
해외보험

총 재보험수익
3,303
3,015
0
0
2,124
164,562
0
0
0
173,004
0
0
0
0
0
1,436
516,659
865
32,701
551,661
724,665

전기
(단위 : 백만원)

보험계약의 세분

보유 재보험계약

보험계약
보험계약 합계

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약
보험료배분접근법을 적용한 보험계약

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

생명보험계약
비생명보험계약
생명보험계약
비생명보험계약

사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
장기보험
일반보험
자동차보험
해외보험
사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
장기보험
일반보험
자동차보험
해외보험

총 재보험수익
10,092
13,229
0
0
13,544
160,316
0
0
0
197,181
0
0
0
0
0
(205)
197,722
(478)
44,816
241,855
439,036

재보험비용 분석 공시

당기
(단위 : 백만원)

보험계약의 세분

보유 재보험계약

보험계약
보험계약 합계

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약
보험료배분접근법을 적용한 보험계약

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

생명보험
손해보험
생명보험
손해보험

사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
자동차보험
일반보험
장기보험
해외보험
사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
자동차보험
일반보험
장기보험
해외보험

회수예상 보험금 및 보험서비스비용
(1,569)
(2,050)
0
0
(2,329)
(159,641)
0
0
0
(165,589)

위험해제로 인한 위험조정의 변동
(212)
(160)
0
0
(162)
(8,336)
0
0
0
(8,870)

제공받은 서비스의 재보험계약마진
(1,782)
(725)
0
0
(2,077)
(4,657)
0
0
0
(9,241)

당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정
(273)
1,316
0
0
1,069
(16,823)
0
0
0
(14,711)

기타재보험영업비용
41
19
0
0
23
0
0
0
0
83

총 재보험비용
(3,795)
(1,600)
0
0
(3,476)
(189,457)
0
0
0
(198,328)
0
0
0
0
0
(1,594)
(577,986)
(6,732)
(75,334)
(661,646)
(859,974)

전기
(단위 : 백만원)

보험계약의 세분

보유 재보험계약

보험계약
보험계약 합계

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약
보험료배분접근법을 적용한 보험계약

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

생명보험
손해보험
생명보험
손해보험

사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
자동차보험
일반보험
장기보험
해외보험
사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험
복합보험
자동차보험
일반보험
장기보험
해외보험

회수예상 보험금 및 보험서비스비용
(9,577)
(10,893)
0
0
(11,195)
(188,354)
0
0
0
(220,019)

위험해제로 인한 위험조정의 변동
(169)
(86)
0
0
(37)
(9,232)
0
0
0
(9,524)

제공받은 서비스의 재보험계약마진
(1,640)
121
0
0
(403)
2,211
0
0
0
289

당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정
0
0
0
0
0
16,785
0
0
0
16,785

기타재보험영업비용
507
(1,471)
0
0
(5,021)
0
0
0
0
(5,985)

총 재보험비용
(10,879)
(12,329)
0
0
(16,656)
(178,590)
0
0
0
(218,454)
0
0
0
0
0
(1,625)
(605,882)
(7,206)
(89,095)
(703,808)
(922,262)

총 보험서비스결과

당기
(단위 : 백만원)

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

생명보험
손해보험

사망
건강
연금저축
변액
복합
장기
일반
자동차
해외

보험서비스결과
314,280
7,736
52,260
132,621
(1,352)
844,531
55,323
(92,582)
(9,444)
1,303,373

전기
(단위 : 백만원)

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

생명보험
손해보험

사망
건강
연금저축
변액
복합
장기
일반
자동차
해외

보험서비스결과
331,502
33,453
63,518
97,927
(3,112)
1,051,905
56,884
20,727
(3,043)
1,649,761

38-F. 보험계약-보험계약의 정보 (연결)

원수보험, 보험료배분접근법을 적용하지 않는 신규보험계약이 재무제표에 미친 영향

당기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약

보험계약의 세분

발행한 보험계약

비손실계약
손실계약

구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계
구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계

미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진

미래 현금유출액의 현재가치 추정치
미래 현금유입액의 현재가치 추정치
미래 현금유출액의 현재가치 추정치
미래 현금유입액의 현재가치 추정치

보험취득현금흐름
보험금 및 보험서비스비용
보험취득현금흐름
보험금 및 보험서비스비용

신규보험계약이 재무제표에 미친 영향
2,913,901
13,817,069
(19,280,168)
302,613
2,246,585
0
176,438
1,265,596
(1,407,555)
13,019
0
47,498

전기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약

보험계약의 세분

발행한 보험계약

비손실계약
손실계약

구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계
구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계

미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진

미래 현금유출액의 현재가치 추정치
미래 현금유입액의 현재가치 추정치
미래 현금유출액의 현재가치 추정치
미래 현금유입액의 현재가치 추정치

보험취득현금흐름
보험금 및 보험서비스비용
보험취득현금흐름
보험금 및 보험서비스비용

신규보험계약이 재무제표에 미친 영향
2,900,605
12,905,097
(18,547,325)
307,999
2,433,624
0
160,020
1,036,383
(1,137,642)
15,078
0
73,839

출재보험, 보험료배분접근법을 적용하지 않는 신규보험계약이 재무제표에 미친 영향

당기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약

보험계약의 세분

보유 재보험계약

순원가계약
순차익계약

구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계
구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계

미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진

미래 현금유입액의 현재가치 추정치
미래 현금유출액의 현재가치 추정치
미래 현금유입액의 현재가치 추정치
미래 현금유출액의 현재가치 추정치

신규보험계약이 재무제표에 미친 영향
84,259
(89,008)
1,031
3,719
1
160,674
(159,187)
415
(1,902)
0

전기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약

보험계약의 세분

보유 재보험계약

순원가계약
순차익계약

구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계
구성요소별 보험계약
구성요소별 보험계약 합계

미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진

미래 현금유입액의 현재가치 추정치
미래 현금유출액의 현재가치 추정치
미래 현금유입액의 현재가치 추정치
미래 현금유출액의 현재가치 추정치

신규보험계약이 재무제표에 미친 영향
72,931
(76,259)
831
2,510
13
977,258
(963,017)
13,794
(28,035)
0

보험료배분접근법을 적용하지 않는 보험계약의 보험계약마진, 발행한 보험계약

당기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약

보험계약의 세분

발행한 보험계약

보험계약의 유형

생명보험계약
손해보험

사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험

합계 구간

1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10년 초과 20년 이내
20년 초과 30년 이내
30년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10년 초과 20년 이내
20년 초과 30년 이내
30년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10년 초과 20년 이내
20년 초과 30년 이내
30년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10년 초과 20년 이내
20년 초과 30년 이내
30년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10년 초과 20년 이내
20년 초과 30년 이내
30년 초과

보험계약마진
158,730
149,105
139,319
130,427
122,533
540,433
798,331
585,870
554,980
14,201
12,880
11,685
10,718
9,943
41,004
51,708
33,447
52,926
33,175
29,721
27,308
25,543
23,823
101,677
142,020
76,865
41,723
119,074
108,646
99,977
91,733
84,054
325,701
343,954
162,174
75,489
501,947
442,544
383,223
341,588
305,996
1,249,910
1,880,938
1,420,549
2,758,338

전기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약

보험계약의 세분

발행한 보험계약

보험계약의 유형

생명보험계약
손해보험

사망보험
건강보험
연금저축보험
변액보험

합계 구간

1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10년 초과 20년 이내
20년 초과 30년 이내
30년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10년 초과 20년 이내
20년 초과 30년 이내
30년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10년 초과 20년 이내
20년 초과 30년 이내
30년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10년 초과 20년 이내
20년 초과 30년 이내
30년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10년 초과 20년 이내
20년 초과 30년 이내
30년 초과

보험계약마진
146,413
137,161
130,082
123,783
117,286
518,904
800,072
621,889
606,390
10,289
9,391
8,712
8,140
7,620
31,118
34,523
22,563
40,050
34,533
30,178
26,981
24,871
22,681
91,418
151,649
105,300
61,326
61,000
57,634
54,830
52,244
50,011
216,644
295,763
221,994
210,052
484,976
433,328
381,336
339,983
309,393
1,274,043
1,908,588
1,333,457
2,355,379

보험료배분접근법을 적용하지 않는 재보험계약의 보험계약마진, 보유 재보험계약

당기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약

보험계약의 세분

보유 재보험계약

보험계약의 유형

생명보험계약
손해보험

사망보험
건강보험
복합보험

합계 구간

1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10~20년
20~30년
30년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10~20년
20~30년
30년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10~20년
20~30년
30년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10~20년
20~30년
30년 초과

보험계약마진
1,435
1,288
1,178
1,092
959
3,741
4,461
2,878
2,685
560
455
369
291
232
704
449
(170)
(1,658)
1,183
1,028
910
835
779
3,297
4,395
2,805
2,764
3,709
4,109
3,858
3,422
3,209
14,421
25,276
15,889
6,713

전기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약

보험계약의 세분

보유 재보험계약

보험계약의 유형

생명보험계약
손해보험

사망보험
건강보험
복합보험

합계 구간

1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10~20년
20~30년
30년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10~20년
20~30년
30년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10~20년
20~30년
30년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10~20년
20~30년
30년 초과

보험계약마진
1,032
902
798
721
652
2,243
1,653
1,200
938
(40)
(41)
(53)
(77)
(88)
(885)
(1,784)
(1,556)
(2,975)
172
128
99
78
67
176
192
147
142
(2,468)
(1,566)
(1,051)
(733)
(486)
36
4,797
6,300
(4,328)

직접참가특성이 있는 보험계약 기초항목의 구성내역과 공정가치

당기
(단위 : 백만원)

현금 및 현금성자산
지분증권
채무증권
수익증권
기타유가증권
대출채권
기타자산(부채)
자산과 부채 합계

직접참가특성계약에 대한 기초항목의 공정가치
186,815
1,380,879
2,513,764
1,975,855
153,227
70,300
44,309
6,325,149

전기
(단위 : 백만원)

현금 및 현금성자산
지분증권
채무증권
수익증권
기타유가증권
대출채권
기타자산(부채)
자산과 부채 합계

직접참가특성계약에 대한 기초항목의 공정가치
137,021
853,971
2,583,976
1,749,807
276,907
94,300
48,074
5,744,056

보험료배분접근법을 적용하지 않는 계약의 전환방법별 보험수익 및 보험계약마진 변동내역, 원수보험

당기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약

보험계약의 세분

발행한 보험계약

구성요소별 보험계약

보험계약마진

공정가치법 적용계약
기타 계약 유형

보험수익
2,801,298
4,534,074

기초 보험계약마진
3,041,918
10,922,060

제공된 서비스 관련 당기손익 인식
(226,119)
(1,078,886)

보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
86,091
(835,624)

신계약 인식효과
0
2,246,585

보험서비스결과
(140,028)
332,075

보험금융손익
100,410
359,495

기말 보험계약마진
3,002,300
11,613,630

전기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약

보험계약의 세분

발행한 보험계약

구성요소별 보험계약

보험계약마진

공정가치법 적용계약
기타 계약 유형

보험수익
2,765,232
4,006,417

기초 보험계약마진
2,833,819
11,024,603

제공된 서비스 관련 당기손익 인식
(201,832)
(1,077,426)

보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
322,158
(1,859,892)

신계약 인식효과
0
2,433,624

보험서비스결과
120,326
(503,694)

보험금융손익
87,773
401,151

기말 보험계약마진
3,041,918
10,922,060

보험료배분접근법을 적용하지 않는 계약의 전환방법별 보험수익 및 보험계약마진 변동내역, 출재보험

당기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약

보험계약의 세분

보유 재보험계약

구성요소별 보험계약

보험계약마진

공정가치법 적용계약
기타 계약 유형

재보험서비스비용
(55,816)
(142,512)

기초 보험계약마진
169,974
(165,632)

제공된 서비스 관련 당기손익 인식
(17,244)
8,004

보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
21,113
99,203

신계약 인식효과
0
1,817

보험서비스결과
3,869
109,024

재보험금융손익
5,823
(3,507)

기말 보험계약마진
179,666
(60,115)

전기
(단위 : 백만원)

보험계약

보험료배분접근법을 적용한 보험계약 외의 보험계약

보험계약의 세분

보유 재보험계약

구성요소별 보험계약

보험계약마진

공정가치법 적용계약
기타 계약 유형

재보험서비스비용
(70,095)
(148,358)

기초 보험계약마진
182,636
(178,416)

제공된 서비스 관련 당기손익 인식
(15,284)
15,575

보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(3,191)
27,787

신계약 인식효과
0
(25,525)

보험서비스결과
(18,475)
17,837

재보험금융손익
5,813
(5,053)

기말 보험계약마진
169,974
(165,632)

전환 시점에 수정소급법 또는 공정가치법을 적용하여 측정한 보험계약집합과 관련된 금융상품의 기타포괄손익 변동 현황

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

기초금액
(424,129)

공정가치평가로 인한 변동
(274,199)

당기손익 재분류에 따른 변동
15,311

법인세효과
77,533

기말금액
(605,484)

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

기초금액
(545,629)

공정가치평가로 인한 변동
153,390

당기손익 재분류에 따른 변동
11,691

법인세효과
(43,581)

기말금액
(424,129)

38-G. 보험계약-투자손익과 보험금융손익 (연결)

투자손익과 보험금융손익 관계

당기
(단위 : 백만원)

계약의 유형
계약의 유형 합계

생명보험계약
비생명보험계약

퇴직
변액
그 외
장기
일반 및 자동차
해외
그 외

순이자수익(비용)
15,331
87,328
587,402
620,114
142,230
6,446
(45,133)
1,413,718

배당금수익
714
21,847
20,086
13,925
17,078
4
28,624
102,278

유가증권평가및처분이익(손실)
(18)
940,264
(87,331)
49,149
80,980
613
27,666
1,011,323

대출채권및기타수취채권평가및처분이익(손실)
0
0
0
(24,107)
11,010
(1,224)
(4,020)
(18,341)

파생상품관련이익(손실)
(652)
11,554
(26,148)
(31,136)
(6,347)
0
(14,096)
(66,825)

종속기업투자주식관련이익(손실)
0
0
(146)
(799)
0
0
28
(917)

외화거래이익(손실)
(397)
(17,970)
(16,026)
(3,940)
(28,299)
177
11,279
(55,176)

기타투자손익
(20,768)
38,984
94,958
(76,557)
343,252
(689)
(5,020)
374,160

당기손익으로 인식된 투자손익 합계
(5,790)
1,082,007
572,795
546,649
559,904
5,327
(672)
2,760,220

기타포괄손익으로 인식된 투자손익
(4,884)
0
(1,116,525)
(1,577,881)
(40,451)
1,220
(7,286)
(2,745,807)

당기손익으로 인식된 보험금융손익
0
(1,080,673)
(756,433)
(693,923)
(25,501)
359
0
(2,556,171)

기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
0
(40)
888,129
743,062
3,536
0
0
1,634,687

보험금융손익 합계
0
(1,080,713)
131,696
49,139
(21,965)
359
0
(921,484)

당기손익으로 인식된 재보험금융손익
0
0
(1,032)
19,635
43,347
217
0
62,167

기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익
0
0
9,876
(11,758)
1,435
0
0
(447)

재보험금융손익 합계
0
0
8,844
7,877
44,782
217
0
61,720

당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익
(10,674)
1,294
(403,190)
(974,216)
542,270
7,123
(7,958)
(845,351)

전기
(단위 : 백만원)

계약의 유형
계약의 유형 합계

생명보험계약
비생명보험계약

퇴직
변액
그 외
장기
일반 및 자동차
해외
그 외

순이자수익(비용)
14,139
83,095
539,964
580,215
134,613
5,803
(21,354)
1,336,475

배당금수익
0
21,037
13,172
11,667
13,028
8
5,518
64,430

유가증권평가및처분이익(손실)
6,317
136,200
(72,391)
(48,289)
(15,083)
(409)
1,228
7,573

대출채권및기타수취채권평가및처분이익(손실)
0
0
0
5,183
(3,644)
0
(758)
781

파생상품관련이익(손실)
(5,464)
(47,360)
(192,899)
(255,227)
(249,021)
0
0
(749,971)

종속기업투자주식관련이익(손실)
0
0
(259)
(704)
0
0
0
(963)

외화거래이익(손실)
4,821
113,507
213,545
242,021
215,968
168
0
790,030

기타투자손익
(25,554)
35,326
90,607
(74,543)
306,342
(877)
14,930
346,231

당기손익으로 인식된 투자손익 합계
(5,741)
341,805
591,739
460,323
402,203
4,693
(436)
1,794,586

기타포괄손익으로 인식된 투자손익
8,747
0
937,243
715,023
32,901
219
69,601
1,763,734

당기손익으로 인식된 보험금융손익
0
(345,701)
(777,239)
(708,008)
(55,742)
(426)
0
(1,887,116)

기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
0
(138)
(2,091,444)
(2,244,510)
(9,932)
0
0
(4,346,024)

보험금융손익 합계
0
(345,839)
(2,868,683)
(2,952,518)
(65,674)
(426)
0
(6,233,140)

당기손익으로 인식된 재보험금융손익
0
0
(1,138)
9,252
(4,501)
62
0
3,675

기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익
0
0
(5,201)
30,943
3,038
0
0
28,780

재보험금융손익 합계
0
0
(6,339)
40,195
(1,463)
62
0
32,455

당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익
3,006
(4,034)
(1,346,040)
(1,736,977)
367,967
4,548
69,165
(2,642,365)

보험금융수익(비용) 분석 공시

당기
(단위 : 백만원)

계약의 유형
계약의 유형 합계

생명보험계약
비생명보험계약

퇴직
변액보험
그 외
장기보험
일반 및 자동차
해외보험
그 외

보험금융수익(비용)의 분류
보험금융수익(비용)의 분류 합계
보험금융수익(비용)의 분류
보험금융수익(비용)의 분류 합계
보험금융수익(비용)의 분류
보험금융수익(비용)의 분류 합계
보험금융수익(비용)의 분류
보험금융수익(비용)의 분류 합계
보험금융수익(비용)의 분류
보험금융수익(비용)의 분류 합계
보험금융수익(비용)의 분류
보험금융수익(비용)의 분류 합계
보험금융수익(비용)의 분류
보험금융수익(비용)의 분류 합계

순이자수익(비용)
할인율 및 금융가정의 변경효과
환율변경효과
직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가치 변동
기타보험금융손익
순이자수익(비용)
할인율 및 금융가정의 변경효과
환율변경효과
직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가치 변동
기타보험금융손익
순이자수익(비용)
할인율 및 금융가정의 변경효과
환율변경효과
직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가치 변동
기타보험금융손익
순이자수익(비용)
할인율 및 금융가정의 변경효과
환율변경효과
직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가치 변동
기타보험금융손익
순이자수익(비용)
할인율 및 금융가정의 변경효과
환율변경효과
직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가치 변동
기타보험금융손익
순이자수익(비용)
할인율 및 금융가정의 변경효과
환율변경효과
직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가치 변동
기타보험금융손익
순이자수익(비용)
할인율 및 금융가정의 변경효과
환율변경효과
직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가치 변동
기타보험금융손익

당기손익으로 인식된 보험금융손익
0
0
0
0
0
0
(686)
0
1,907
(1,081,894)
0
(1,080,673)
(763,412)
1,097
5,882
0
0
(756,433)
(695,925)
0
0
0
2,002
(693,923)
(29,294)
0
3,994
0
(201)
(25,501)
0
0
0
0
359
359
0
0
0
0
0
0
(2,556,171)

당기손익으로 인식된 재보험금융손익
0
0
0

0
0
0
0
0

0
0
(1,036)
(1)
11

(6)
(1,032)
15,597
0
0

4,038
19,635
7,473
0
(5,556)

41,430
43,347
0
0
0

217
217
0
0
0

0
0
62,167

전기
(단위 : 백만원)

계약의 유형
계약의 유형 합계

생명보험계약
비생명보험계약

퇴직
변액보험
그 외
장기보험
일반 및 자동차
해외보험
그 외

보험금융수익(비용)의 분류
보험금융수익(비용)의 분류 합계
보험금융수익(비용)의 분류
보험금융수익(비용)의 분류 합계
보험금융수익(비용)의 분류
보험금융수익(비용)의 분류 합계
보험금융수익(비용)의 분류
보험금융수익(비용)의 분류 합계
보험금융수익(비용)의 분류
보험금융수익(비용)의 분류 합계
보험금융수익(비용)의 분류
보험금융수익(비용)의 분류 합계
보험금융수익(비용)의 분류
보험금융수익(비용)의 분류 합계

순이자수익(비용)
할인율 및 금융가정의 변경효과
환율변경효과
직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가치 변동
기타보험금융손익
순이자수익(비용)
할인율 및 금융가정의 변경효과
환율변경효과
직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가치 변동
기타보험금융손익
순이자수익(비용)
할인율 및 금융가정의 변경효과
환율변경효과
직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가치 변동
기타보험금융손익
순이자수익(비용)
할인율 및 금융가정의 변경효과
환율변경효과
직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가치 변동
기타보험금융손익
순이자수익(비용)
할인율 및 금융가정의 변경효과
환율변경효과
직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가치 변동
기타보험금융손익
순이자수익(비용)
할인율 및 금융가정의 변경효과
환율변경효과
직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가치 변동
기타보험금융손익
순이자수익(비용)
할인율 및 금융가정의 변경효과
환율변경효과
직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가치 변동
기타보험금융손익

당기손익으로 인식된 보험금융손익
0
0
0
0
0
0
(895)
0
(15,470)
(329,336)
0
(345,701)
(741,055)
(616)
(35,568)
0
0
(777,239)
(715,762)
0
0
0
7,754
(708,008)
(3,806)
0
(50,526)
0
(1,410)
(55,742)
0
0
0
0
(426)
(426)
0
0
0
0
0
0
(1,887,116)

당기손익으로 인식된 재보험금융손익
0
0
0

0
0
0
0
0

0
0
(1,020)
(13)
(112)

7
(1,138)
14,269
0
0

(5,017)
9,252
1,829
0
49,186

(55,516)
(4,501)
0
0
0

62
62
0
0
0

0
0
3,675

38-H. 보험계약-위험관리 (연결)

보험위험은 보험회사의 고유업무인 보험계약의 인수 및 보험금 지급과 관련하여 발생하는 위험으로 연결실체가 예상한 손실보다 더 많은 손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 장기손해보험과 일반손해 및 자동차손해보험을 구분하여 보험위험에 대한 관리를 수행하고 있습니다.

보험위험의 개요, 장기손해보험

전체 종속기업

㈜KB손해보험

위험

보험위험

사망위험
장수위험
장해/질병위험
장기재물/기타위험
해지위험
사업비위험
대재해위험

주요 항목
피보험자의 예상보다 이른 사망과 관련하여 예상하지 못한 손실이 발생할 위험
피보험자의 예상보다 늦은 사망과 관련하여 예상하지 못한 손실이 발생할 위험
피보험자의 장해 및 질병과 관련하여 예상하지 못한 손실이 발생할 위험
장기손해보험 중 재물, 비용, 배상, 기타 담보와 관련하여 예상하지 못한 손실이 발생할 위험
예상하지 못한 보험계약자의 법적권리 또는 계약상의 옵션 행사로 인해 손실이 발생할 위험
보험계약 비용과 관련하여 장래 비용의 수준 및 인플레이션으로 인한 지출 변동으로 발생할 손실위험
사망위험 등에서 고려하지 못한 극단적, 예외적 위험(전염병, 대형사고 등)으로 인해 발생하는 손실위험

보험위험의 개요, 일반손해 및 자동차손해보험

전체 종속기업

㈜KB손해보험

위험

보험위험

가격위험
준비금위험
대재해위험

주요 항목
보험료 산출 시 책정된 예정위험률 및 예정사업비율을 초과하여 손실이 발생할 위험
기발생 보험사고에 대하여, 보험금 지급을 위해 적립한 지급준비금(준비금 부채)으로 장래 지급될 보험금을 충당하지 못할 위험
보험가격위험 및 준비금위험에서 고려하지 못한 극단적, 예외적 위험으로 발생하는 손실위험

보험계약에서 발생하는 위험을 관리하는 목적, 정책 및 과정과 사용방법-㈜KB손해보험

㈜KB손해보험

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험을 관리하는 목적, 정책, 절차 기술
연결실체가 직면하는 보험계약에서 발생하는 위험은 보험계리적 위험과 인수위험이 있으며, 각각의 위험은 보험계약의 가격결정과 인수조건 등으로부터 발생합니다. 연결실체는 불량한 계약을 인수할 가능성을 최소화하기 위해 사전 물건분석을 통해 담보하는 위험의 종류에 따른 세부적인 인수조건을 명시한 보종별 인수지침 및 인수절차를 수립하여 운영하고 있습니다. 또한, 가격결정 시에 예상한 위험수준과 인수 후 보유계약의 위험을 비교 분석하여 요율 조정, 판매조건 변경, 상품판매 중단 및 신상품 개발 등의 사후조치를 통해 보험계리적 위험을 줄이기 위한 노력을 기울이고 있습니다. 상품인수 및 요율정책에 대한 의견을 공유하고 중요한 사항을 결정하는 위원회조직을 운영하여 보험계리적 위험과 인수위험 이외의 경영위험을 최소화하는 프로세스를 마련하였습니다.또한, 재보험 운영기준에 따라 재보험 운영전략을 수립하여 연결실체의 지급능력 등을 고려한 적정 보유수준을 유지하면서, 예상하지 못한 거대사고의 발생으로 일시에 고액의 보험금비용이 발생하는 가능성에 대비하고 있습니다. 연결실체는 보험계약자의 보호와 연결실체의 안정적 이익이 실현할 수 있도록 지원하고 중장기적으로는 기업가치가 극대화 되도록 종합적으로 위험을 관리하고 있습니다.

연결실체는 현재 일반손해보험(화재, 해상, 상해, 기술, 책임, 종합, 권원, 보증, 기타특종보험 등) 및 자동차보험(개인자동차, 업무용자동차, 영업용자동차, 이륜자동차, 기타) 및 장기손해보험 (장기손해, 재물, 상해, 운전자, 저축성, 질병, 간병, 연금 저축손해 등) 등 다양한 보험계약을 판매하고 있습니다. 다양화된 상품의 판매와 함께 연결실체는 재보험 출재, 위험의 공동인수 등을 통하여 위험을 분산하고 있습니다. 또한, 대재해 등 발생확률은 낮으나 매우 심각한 수준의 위험을 보장하는 풍수해보험 등의 상품은 인수한도를 두고 통제하고 있으며 공동인수 등을 통해 연결실체의 위험을 통제하고 있습니다. 연결실체는 보험종류별, 지역별로 보험위험의 집중을 구분하고 있습니다.

재보험효과 반영 전 보험위험

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

보험계약의 세분

발행한 보험계약

지역

한국
미국
중국
이외

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

손해보험
손해보험
손해보험
손해보험

일반보험
장기보험
자동차보험
일반보험
장기보험
자동차보험
일반보험
장기보험
자동차보험
일반보험
장기보험
자동차보험

화재
해상
기타
상해, 질병 및 재물
연금 및 저축
기타
화재
해상
기타
상해, 질병 및 재물
연금 및 저축
기타
화재
해상
기타
상해, 질병 및 재물
연금 및 저축
기타
화재
해상
기타
상해, 질병 및 재물
연금 및 저축
기타

재보험효과 반영 전 보험위험
8,334
91,946
1,417,768
17,918,617
4,527,963
(258,534)
2,155,573
25,861,667
0
0
72,462
0
0
0
0
72,462
0
0
30,581
0
0
0
0
30,581
0
0
32,141
0
0
0
0
32,141

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

보험계약의 세분

발행한 보험계약

지역

한국
미국
중국
이외

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

손해보험
손해보험
손해보험
손해보험

일반보험
장기보험
자동차보험
일반보험
장기보험
자동차보험
일반보험
장기보험
자동차보험
일반보험
장기보험
자동차보험

화재
해상
기타
상해, 질병 및 재물
연금 및 저축
기타
화재
해상
기타
상해, 질병 및 재물
연금 및 저축
기타
화재
해상
기타
상해, 질병 및 재물
연금 및 저축
기타
화재
해상
기타
상해, 질병 및 재물
연금 및 저축
기타

재보험효과 반영 전 보험위험
14,775
41,674
1,282,134
17,963,247
4,873,238
(263,714)
2,145,366
26,056,720
0
0
105,543
0
0
0
0
105,543
0
0
63,516
0
0
0
0
63,516
0
0
40,830
0
0
0
0
40,830

재보험효과 반영 후 보험위험

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

지역

한국
미국
중국
이외

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

손해보험
손해보험
손해보험
손해보험

일반보험
장기보험
자동차보험
일반보험
장기보험
자동차보험
일반보험
장기보험
자동차보험
일반보험
장기보험
자동차보험

화재
해상
기타
상해, 질병 및 재물
연금 및 저축
기타
화재
해상
기타
상해, 질병 및 재물
연금 및 저축
기타
화재
해상
기타
상해, 질병 및 재물
연금 및 저축
기타
화재
해상
기타
상해, 질병 및 재물
연금 및 저축
기타

재보험효과 반영 후 보험위험
12,202
22,594
556,148
17,467,245
4,527,963
(258,540)
2,149,796
24,477,408
0
0
7,453
0
0
0
0
7,453
0
0
19,868
0
0
0
0
19,868
0
0
11,540
0
0
0
0
11,540

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

지역

한국
미국
중국
이외

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

손해보험
손해보험
손해보험
손해보험

일반보험
장기보험
자동차보험
일반보험
장기보험
자동차보험
일반보험
장기보험
자동차보험
일반보험
장기보험
자동차보험

화재
해상
기타
상해, 질병 및 재물
연금 및 저축
기타
화재
해상
기타
상해, 질병 및 재물
연금 및 저축
기타
화재
해상
기타
상해, 질병 및 재물
연금 및 저축
기타
화재
해상
기타
상해, 질병 및 재물
연금 및 저축
기타

재보험효과 반영 후 보험위험
18,764
25,310
486,222
17,471,358
4,873,238
(263,754)
2,138,413
24,749,551
0
0
2,854
0
0
0
0
2,854
0
0
25,842
0
0
0
0
25,842
0
0
16,845
0
0
0
0
16,845

연결실체는 일반, 자동차, 장기보험에 대한 준비금 적립의 적정성을 아래와 같이 지급보험금 및 발생손해액 진전추이 등 통계적 방법으로 평가하여, 발생사고부채를 추가적으로 적립하고 있습니다.

보험금 진전추이, 재보험효과 반영 전 일반보험

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

재보험효과

재보험효과 반영 전

보험계약의 세분

발행한 보험계약

보험계약의 유형

손해보험

일반보험

보험금 청구 총 연도
보험금 청구 총 연도 합계

보고연도 6년 전
보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 2년 전
보고연도 1년 전
보고연도

할인하지 않은 최종손해액 추정치

1,007,378
867,635
839,935
896,256
909,283
927,454

할인하지 않은 최종손해액 추정치
1년

839,279
926,787
918,732
984,418
814,504
927,454

2년

1,035,332
923,424
846,577
902,960
909,283

3년

954,050
834,723
826,232
896,256

4년

970,065
863,696
839,935

5년

985,358
867,635

6년

1,007,378

누적 지급보험금

(963,631)
(814,162)
(775,120)
(751,912)
(693,101)
(378,737)

최종손해액 추정치와 지급금의 차이

43,747
53,473
64,815
144,344
216,182
548,717
1,071,278

추정 보험금처리원가 및 구상예상액

39,308

6년이상 경과된 발생사고

58,712

확정되었으나 미지급된 발생사고 등

(66,572)

할인율 효과

(28,446)

위험조정

45,098

기타

124,073

발생사고부채 장부금액

1,243,451

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

재보험효과

재보험효과 반영 전

보험계약의 세분

발행한 보험계약

보험계약의 유형

손해보험

일반보험

보험금 청구 총 연도
보험금 청구 총 연도 합계

보고연도 6년 전
보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 2년 전
보고연도 1년 전
보고연도

할인하지 않은 최종손해액 추정치
596,022
985,358
863,696
826,232
902,960
814,504

할인하지 않은 최종손해액 추정치
1년
559,484
839,279
926,787
918,732
984,418
814,504

2년
567,735
1,035,332
923,424
846,577
902,960

3년
592,403
954,050
834,723
826,232

4년
598,698
970,065
863,696

5년
587,100
985,358

6년
596,022

누적 지급보험금
(566,989)
(926,208)
(736,614)
(734,104)
(661,452)
(401,239)

최종손해액 추정치와 지급금의 차이
29,033
59,150
127,082
92,128
241,508
413,265

962,166

추정 보험금처리원가 및 구상예상액

35,214

6년이상 경과된 발생사고

55,738

확정되었으나 미지급된 발생사고 등

(59,440)

할인율 효과

(50,183)

위험조정

66,819

기타

160,175

발생사고부채 장부금액

1,170,489

보험금 진전추이, 재보험효과 반영 전 자동차보험

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

재보험효과

재보험효과 반영 전

보험계약의 세분

발행한 보험계약

보험계약의 유형

손해보험

자동차보험

보험금 청구 총 연도
보험금 청구 총 연도 합계

보고연도 6년 전
보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 2년 전
보고연도 1년 전
보고연도

할인하지 않은 최종손해액 추정치

1,623,593
1,742,751
1,845,598
1,977,756
2,127,236
2,182,754

할인하지 않은 최종손해액 추정치
1년

1,639,258
1,758,406
1,853,766
1,958,153
2,103,927
2,182,754

2년

1,645,744
1,766,713
1,865,422
1,985,790
2,127,236

3년

1,642,418
1,754,773
1,850,203
1,977,756

4년

1,633,491
1,746,422
1,845,598

5년

1,627,590
1,742,751

6년

1,623,593

누적 지급보험금

(1,617,927)
(1,732,847)
(1,831,284)
(1,952,674)
(2,079,289)
(1,866,676)

최종손해액 추정치와 지급금의 차이

5,666
9,904
14,314
25,082
47,947
316,078
418,991

추정 보험금처리원가 및 구상예상액

15,259

6년이상 경과된 발생사고

21,860

확정되었으나 미지급된 발생사고 등

31,314

할인율 효과

(14,944)

위험조정

24,572

기타

4,505

발생사고부채 장부금액

501,557

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

재보험효과

재보험효과 반영 전

보험계약의 세분

발행한 보험계약

보험계약의 유형

손해보험

자동차보험

보험금 청구 총 연도
보험금 청구 총 연도 합계

보고연도 6년 전
보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 2년 전
보고연도 1년 전
보고연도

할인하지 않은 최종손해액 추정치
1,635,591
1,627,590
1,746,422
1,850,203
1,985,790
2,103,927

할인하지 않은 최종손해액 추정치
1년
1,626,553
1,639,258
1,758,406
1,853,766
1,958,153
2,103,927

2년
1,639,692
1,645,744
1,766,713
1,865,422
1,985,790

3년
1,645,194
1,642,418
1,754,773
1,850,203

4년
1,648,516
1,633,491
1,746,422

5년
1,642,245
1,627,590

6년
1,635,591

누적 지급보험금
(1,625,412)
(1,612,431)
(1,725,037)
(1,815,770)
(1,929,233)
(1,785,195)

최종손해액 추정치와 지급금의 차이
10,179
15,159
21,385
34,433
56,557
318,732

456,445

추정 보험금처리원가 및 구상예상액

17,293

6년이상 경과된 발생사고

30,525

확정되었으나 미지급된 발생사고 등

40,596

할인율 효과

(25,779)

위험조정

23,493

기타

5,506

발생사고부채 장부금액

548,079

보험금 진전추이, 재보험효과 반영 전 장기보험

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

재보험효과

재보험효과 반영 전

보험계약의 세분

발행한 보험계약

보험계약의 유형

손해보험

장기보험

보험금 청구 총 연도
보험금 청구 총 연도 합계

보고연도 6년 전
보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 2년 전
보고연도 1년 전
보고연도

할인하지 않은 최종손해액 추정치

2,535,669
2,960,038
3,178,678
3,488,177
3,835,808
4,503,006

할인하지 않은 최종손해액 추정치
1년

2,593,514
3,003,522
3,159,835
3,485,979
3,865,301
4,503,006

2년

2,551,274
2,965,954
3,180,537
3,481,470
3,835,808

3년

2,554,205
2,972,948
3,176,257
3,488,177

4년

2,557,951
2,960,640
3,178,678

5년

2,535,147
2,960,038

6년

2,535,669

누적 지급보험금

(2,526,965)
(2,944,643)
(3,149,494)
(3,417,292)
(3,649,865)
(3,234,395)

최종손해액 추정치와 지급금의 차이

8,704
15,395
29,184
70,885
185,943
1,268,611
1,578,722

추정 보험금처리원가 및 구상예상액

69,297

6년이상 경과된 발생사고

10,099

확정되었으나 미지급된 발생사고 등

537,786

할인율 효과

(37,695)

위험조정

28,691

기타

0

발생사고부채 장부금액

2,186,900

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

재보험효과

재보험효과 반영 전

보험계약의 세분

발행한 보험계약

보험계약의 유형

손해보험

장기보험

보험금 청구 총 연도
보험금 청구 총 연도 합계

보고연도 6년 전
보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 2년 전
보고연도 1년 전
보고연도

할인하지 않은 최종손해액 추정치
2,331,162
2,535,147
2,960,640
3,176,257
3,481,470
3,865,301

할인하지 않은 최종손해액 추정치
1년
2,314,936
2,593,514
3,003,522
3,159,835
3,485,979
3,865,301

2년
2,322,571
2,551,274
2,965,954
3,180,537
3,481,470

3년
2,332,331
2,554,205
2,972,948
3,176,257

4년
2,339,839
2,557,951
2,960,640

5년
2,339,712
2,535,147

6년
2,331,162

누적 지급보험금
(2,323,338)
(2,521,506)
(2,934,570)
(3,112,639)
(3,315,239)
(2,753,646)

최종손해액 추정치와 지급금의 차이
7,824
13,641
26,070
63,618
166,231
1,111,655

1,389,039

추정 보험금처리원가 및 구상예상액

58,757

6년이상 경과된 발생사고

10,042

확정되었으나 미지급된 발생사고 등

488,491

할인율 효과

(34,095)

위험조정

25,696

기타

73

발생사고부채 장부금액

1,938,003

보험금 진전추이, 재보험효과 반영 후 일반보험

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

재보험효과

재보험효과 반영 후

보험계약의 유형

손해보험

일반보험

보험금 청구 총 연도
보험금 청구 총 연도 합계

보고연도 6년 전
보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 2년 전
보고연도 1년 전
보고연도

할인하지 않은 최종손해액 추정치

354,598
447,169
498,015
480,219
540,022
556,028

할인하지 않은 최종손해액 추정치
1년

332,137
463,207
512,812
501,574
534,363
556,028

2년

344,149
449,737
499,457
486,350
540,022

3년

343,707
447,047
494,871
480,219

4년

347,312
446,223
498,015

5년

348,238
447,169

6년

354,598

누적 지급보험금

(338,885)
(419,344)
(464,227)
(423,533)
(449,958)
(276,214)

누적 지급보험금
최종손해액 추정치와 지급금의 차이

15,713
27,825
33,788
56,686
90,064
279,814
503,890

추정 보험금처리원가 및 구상예상액

28,596

6년이상 경과된 발생사고

29,923

확정되었으나 미지급된 발생사고 등

(263,096)

할인율 효과

(13,310)

위험조정

22,407

기타

7,165

발생사고부채 장부금액

315,575

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

재보험효과

재보험효과 반영 후

보험계약의 유형

손해보험

일반보험

보험금 청구 총 연도
보험금 청구 총 연도 합계

보고연도 6년 전
보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 2년 전
보고연도 1년 전
보고연도

할인하지 않은 최종손해액 추정치
322,928
348,238
446,223
494,871
486,350
534,363

할인하지 않은 최종손해액 추정치
1년
304,171
332,137
463,207
512,812
501,574
534,363

2년
308,785
344,149
449,737
499,457
486,350

3년
316,601
343,707
447,047
494,871

4년
321,173
347,312
446,223

5년
320,026
348,238

6년
322,928

누적 지급보험금
(314,636)
(329,592)
(408,592)
(440,061)
(381,368)
(271,173)

누적 지급보험금
최종손해액 추정치와 지급금의 차이
8,292
18,646
37,631
54,810
104,982
263,190

487,551

추정 보험금처리원가 및 구상예상액

26,568

6년이상 경과된 발생사고

25,963

확정되었으나 미지급된 발생사고 등

(265,804)

할인율 효과

(20,346)

위험조정

30,498

기타

3,587

발생사고부채 장부금액

288,017

보험금 진전추이, 재보험효과 반영 후 자동차보험

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

재보험효과

재보험효과 반영 후

보험계약의 세분

발행한 보험계약

보험계약의 유형

손해보험

자동차보험

보험금 청구 총 연도
보험금 청구 총 연도 합계

보고연도 6년 전
보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 2년 전
보고연도 1년 전
보고연도

할인하지 않은 최종손해액 추정치

1,599,515
1,729,529
1,841,338
1,977,756
2,127,236
2,182,754

할인하지 않은 최종손해액 추정치
1년

1,615,387
1,745,376
1,849,405
1,958,153
2,103,927
2,182,754

2년

1,621,647
1,753,171
1,861,151
1,985,790
2,127,236

3년

1,618,230
1,741,566
1,845,928
1,977,756

4년

1,609,312
1,733,214
1,841,338

5년

1,603,558
1,729,529

6년

1,599,515

누적 지급보험금

(1,594,113)
(1,719,867)
(1,827,127)
(1,952,674)
(2,079,289)
(1,866,676)

누적 지급보험금
최종손해액 추정치와 지급금의 차이

5,402
9,662
14,211
25,082
47,947
316,078
418,382

추정 보험금처리원가 및 구상예상액

15,259

6년이상 경과된 발생사고

20,874

확정되었으나 미지급된 발생사고 등

28,580

할인율 효과

(15,162)

위험조정

24,572

기타

2,626

발생사고부채 장부금액

495,131

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

재보험효과

재보험효과 반영 후

보험계약의 세분

발행한 보험계약

보험계약의 유형

손해보험

자동차보험

보험금 청구 총 연도
보험금 청구 총 연도 합계

보고연도 6년 전
보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 2년 전
보고연도 1년 전
보고연도

할인하지 않은 최종손해액 추정치
1,590,109
1,603,558
1,733,214
1,845,928
1,985,790
2,103,927

할인하지 않은 최종손해액 추정치
1년
1,581,086
1,615,387
1,745,376
1,849,405
1,958,153
2,103,927

2년
1,594,400
1,621,647
1,753,171
1,861,151
1,985,790

3년
1,599,550
1,618,230
1,741,566
1,845,928

4년
1,602,565
1,609,312
1,733,214

5년
1,596,518
1,603,558

6년
1,590,109

누적 지급보험금
(1,580,312)
(1,588,824)
(1,712,162)
(1,811,664)
(1,929,233)
(1,785,195)

누적 지급보험금
최종손해액 추정치와 지급금의 차이
9,797
14,734
21,052
34,264
56,557
318,732

455,136

추정 보험금처리원가 및 구상예상액

17,243

6년이상 경과된 발생사고

28,972

확정되었으나 미지급된 발생사고 등

40,422

할인율 효과

(25,708)

위험조정

23,493

기타

695

발생사고부채 장부금액

540,253

보험금 진전추이, 재보험효과 반영 후 장기보험

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

재보험효과

재보험효과 반영 후

보험계약의 세분

발행한 보험계약

보험계약의 유형

손해보험

장기보험

보험금 청구 총 연도
보험금 청구 총 연도 합계

보고연도 6년 전
보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 2년 전
보고연도 1년 전
보고연도

할인하지 않은 최종손해액 추정치

2,123,030
2,486,817
2,690,195
2,944,644
3,234,653
3,816,401

할인하지 않은 최종손해액 추정치
1년

2,171,401
2,514,713
2,664,628
2,932,961
3,270,270
3,816,401

2년

2,138,663
2,492,911
2,691,880
2,940,423
3,234,653

3년

2,141,754
2,499,670
2,688,097
2,944,644

4년

2,145,240
2,487,607
2,690,195

5년

2,122,645
2,486,817

6년

2,123,030

누적 지급보험금

(2,115,384)
(2,473,284)
(2,664,876)
(2,883,076)
(3,073,128)
(2,727,365)

최종손해액 추정치와 지급금의 차이

7,646
13,533
25,319
61,568
161,525
1,089,036
1,358,627

추정 보험금처리원가 및 구상예상액

61,019

6년이상 경과된 발생사고

8,923

확정되었으나 미지급된 발생사고 등

295,267

할인율 효과

(32,550)

위험조정

25,260

기타

(1,074)

발생사고부채 장부금액

1,715,472

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

재보험효과

재보험효과 반영 후

보험계약의 세분

발행한 보험계약

보험계약의 유형

손해보험

장기보험

보험금 청구 총 연도
보험금 청구 총 연도 합계

보고연도 6년 전
보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 2년 전
보고연도 1년 전
보고연도

할인하지 않은 최종손해액 추정치
1,961,657
2,122,645
2,487,607
2,688,097
2,940,423
3,270,270

할인하지 않은 최종손해액 추정치
1년
1,947,243
2,171,401
2,514,713
2,664,628
2,932,961
3,270,270

2년
1,954,658
2,138,663
2,492,911
2,691,880
2,940,423

3년
1,963,266
2,141,754
2,499,670
2,688,097

4년
1,970,030
2,145,240
2,487,607

5년
1,970,227
2,122,645

6년
1,961,657

누적 지급보험금
(1,954,871)
(2,110,823)
(2,464,887)
(2,633,216)
(2,796,696)
(2,315,921)

최종손해액 추정치와 지급금의 차이
6,786
11,822
22,720
54,881
143,727
954,349

1,194,285

추정 보험금처리원가 및 구상예상액

51,640

6년이상 경과된 발생사고

8,799

확정되었으나 미지급된 발생사고 등

324,142

할인율 효과

(29,354)

위험조정

22,645

기타

(1,997)

발생사고부채 장부금액

1,570,160

연결실체는 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성에 중요한 영향을 미친다고 판단하는 손해율, 해지율 및 사업비율을 기초하여 민감도분석을 통해 보험위험을 관리하고 있습니다.

재보험효과 반영 전 보험위험의 민감도분석, 변동률, ㈜KB손해보험

당기

전체 종속기업

㈜KB손해보험

위험

보험위험

위험 익스포저

손해율
해지율
사업비

사망률
장해질병
장기재물기타
사업비(수준)
사업비(인플레이션)

장해질병(정액보상)
장해질병(실손보상)

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가의 비율
0.0327
0.0340
0.0262
0.0419
0.0916
0.0262
0.0026

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소율

0.0916

전기

전체 종속기업

㈜KB손해보험

위험

보험위험

위험 익스포저

손해율
해지율
사업비

사망률
장해질병
장기재물기타
사업비(수준)
사업비(인플레이션)

장해질병(정액보상)
장해질병(실손보상)

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가의 비율
0.0327
0.0340
0.0262
0.0419
0.0916
0.0262
0.0026

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소율

0.0916

재보험효과 반영 전 보험위험의 민감도분석, ㈜KB손해보험

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

위험

보험위험

위험 익스포저

손해율
해지율
사업비

사망률
장해질병
장기재물기타

계약의 유형

배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약
배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약
배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약
배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약
배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약

이행현금흐름
37
76,370
79
1,054,906
0
48,390
1,228
581,399
660
241,094

보험계약마진
(32)
(77,695)
(75)
(986,568)
0
(42,473)
(1,028)
(587,112)
(566)
(229,666)

당기손익
(5)
(3,105)
(7)
(85,523)
0
(6,841)
(183)
(34,584)
(122)
(17,467)

기타포괄손익
0
4,430
3
17,185
0
924
(17)
40,297
28
6,039

이행현금흐름

(1,279)
(631,737)

보험계약마진

1,074
649,765

당기손익

190
27,128

기타포괄손익

15
(45,155)

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

위험

보험위험

위험 익스포저

손해율
해지율
사업비

사망률
장해질병
장기재물기타

계약의 유형

배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약
배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약
배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약
배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약
배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약

이행현금흐름
40
79,740
93
1,052,913
0
42,239
1,360
521,112
698
240,775

보험계약마진
(36)
(77,504)
(86)
(949,179)
0
(37,387)
(1,167)
(530,501)
(585)
(221,198)

당기손익
(5)
(3,032)
(8)
(85,651)
0
(4,875)
(205)
(24,806)
(119)
(16,839)

기타포괄손익
1
797
1
(18,083)
0
22
13
34,194
7
(2,739)

이행현금흐름

(1,419)
(565,513)

보험계약마진

1,217
581,448

당기손익

216
20,330

기타포괄손익

(14)
(36,265)

재보험효과 반영 전 보험위험의 민감도분석 - 기준금액, ㈜KB손해보험

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

위험

보험위험

계약의 유형

배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약

이행현금흐름, 재보험효과 경감 전
3,251,318
7,458,760

보험계약마진, 재보험효과 경감 전
7,836
9,277,197

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

위험

보험위험

계약의 유형

배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약

이행현금흐름, 재보험효과 경감 전
3,401,945
8,406,081

보험계약마진, 재보험효과 경감 전
7,540
8,812,942

재보험효과 반영 후 보험위험의 민감도분석, 변동률, ㈜KB손해보험

당기

전체 종속기업

㈜KB손해보험

위험

보험위험

위험 익스포저

손해율
해지율
사업비

사망률
장해질병
장기재물기타
사업비(수준)
사업비(인플레이션)

장해질병(정액보상)
장해질병(실손보상)

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가의 비율
0.0327
0.0340
0.0262
0.0419
0.0916
0.0262
0.0026

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소율

0.0916

전기

전체 종속기업

㈜KB손해보험

위험

보험위험

위험 익스포저

손해율
해지율
사업비

사망률
장해질병
장기재물기타
사업비(수준)
사업비(인플레이션)

장해질병(정액보상)
장해질병(실손보상)

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가의 비율
0.0327
0.0340
0.0262
0.0419
0.0916
0.0262
0.0026

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소율

0.0916

재보험효과 반영 후 보험위험의 민감도분석, ㈜KB손해보험

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

위험

보험위험

위험 익스포저

손해율
해지율
사업비

사망률
장해질병
장기재물기타

계약의 유형

배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약
배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약
배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약
배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약
배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약

이행현금흐름
37
76,432
79
1,171,381
0
51,755
1,228
577,063
660
242,348

보험계약마진
(32)
(77,728)
(75)
(1,101,808)
0
(45,905)
(1,028)
(582,437)
(566)
(230,938)

당기손익
(5)
(2,870)
(7)
(76,018)
0
(6,322)
(183)
(35,316)
(122)
(15,645)

기타포괄손익
0
4,166
3
6,446
0
472
(17)
40,690
28
4,234

이행현금흐름

(1,279)
(627,099)

보험계약마진

1,074
644,766

당기손익

190
27,978

기타포괄손익

15
(45,645)

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

위험

보험위험

위험 익스포저

손해율
해지율
사업비

사망률
장해질병
장기재물기타

계약의 유형

배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약
배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약
배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약
배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약
배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약

이행현금흐름
40
79,623
93
1,121,235
0
45,498
1,360
511,355
698
242,302

보험계약마진
(36)
(77,385)
(86)
(1,015,818)
0
(40,649)
(1,167)
(520,973)
(585)
(222,692)

당기손익
(5)
(2,687)
(8)
(71,338)
0
(4,440)
(205)
(25,781)
(119)
(14,262)

기타포괄손익
1
449
1
(34,079)
0
(409)
13
35,398
7
(5,349)

이행현금흐름

(1,419)
(555,004)

보험계약마진

1,217
571,189

당기손익

216
21,512

기타포괄손익

(14)
(37,697)

재보험효과 반영 후 보험위험의 민감도분석 - 기준금액, ㈜KB손해보험

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

위험

보험위험

계약의 유형

배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약

이행현금흐름, 재보험효과 경감 후
3,251,318
7,275,463

보험계약마진
7,836
9,196,596

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

위험

보험위험

계약의 유형

배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약

이행현금흐름, 재보험효과 경감 후
3,401,945
8,111,836

보험계약마진
7,540
8,812,446

보험계약에서 발생하는 유동성위험은 보험계약 만기의 일정시점 집중에 따른 만기환급금의 증가, 예상치 못한 해약의 대량발생으로 인한 해약환급금의 과도한 증가, 그리고 대형사고의 발생으로 인한 보험금 지급의 증가 등으로 발생합니다. 또한, 연결실체는 보험계약의 잔존만기 분석을 통해 만기환급금의 지급을 관리하고 있습니다.

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 유동성위험에 대한 만기분석 공시

당기
(단위 : 원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

계약의 유형

배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약

합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계

1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과
10년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과
10년 초과

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 부채인 계약에서 생기는 남아 있는 할인되지 않은 계약상 현금유출액(유입액)
195,598
217,206
227,960
240,527
241,119
1,160,224
2,902,340
5,184,974
1,293,177
(1,566,389)
(1,547,055)
(1,306,654)
(1,045,575)
(2,188,858)
60,148,121
53,786,767

전기
(단위 : 원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

계약의 유형

배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약

합계 구간
합계 구간 합계
합계 구간
합계 구간 합계

1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과
10년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과
10년 초과

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 부채인 계약에서 생기는 남아 있는 할인되지 않은 계약상 현금유출액(유입액)
195,213
207,186
207,028
234,497
218,826
1,125,604
3,090,912
5,279,266
1,141,340
(1,585,201)
(1,277,219)
(1,330,184)
(1,000,711)
(2,175,895)
56,473,438
50,245,568

현금 유출(유입)금액

순유출금액은 양수로, 순유입금액은 음수로 표시하였습니다.

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 요구 시 지급할 금액

당기
(단위 : 백만원)

㈜KB손해보험

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 요구 시 지급할 금액
27,627,111

전기
(단위 : 백만원)

㈜KB손해보험

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 요구 시 지급할 금액
26,374,280

보험계약의 신용위험은 거래상대방인 재보험자의 신용등급 하락이나 채무불이행 등으로 인해 계약 의무를 이행하지 못하게 되는 경제적 손실을 말합니다. 연결실체는 내부검토를 통해 S&P 기준 BBB- 이상의 등급 또는 이에 상응하는 등급을 부여 받은 우량 보험회사를 재보험자로 선정하여 거래하고 있습니다.

상위 3대 재보험자에 대한 집중도와 신용등급

전체 종속기업

㈜KB손해보험

거래상대방

KOREANRE
MUNICHRE
SWISSREINSURANCE

집중도 비율
0.3329
0.0516
0.0379

외부 신용등급
AA+
AAA
AAA

재보험거래로 인해 신용위험에 대한 노출액

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

위험

신용위험

보험계약의 세분

보유 재보험계약

자산과 부채

자산
부채

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험에 대한 익스포저
1,506,136
25,554

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

위험

신용위험

보험계약의 세분

보유 재보험계약

자산과 부채

자산
부채

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험에 대한 익스포저
1,493,495
21,978

연결실체는 금리위험에 노출된 보험계약부채를 대상으로 금리위험을 측정하며, 장기, 자동차 및 일반보험을 포함합니다.연결실체는 한국채택국제회계기준에 따라 일반모형을 적용하는 장기잔여보장부채와 발생사고부채를 대상으로 보험계약부채의 익스포져를 산출합니다. 보고기간말 현재 금리위험 익스포져는 다음과 같습니다.

보험계약의 금리위험 익스포져현황

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

위험

이자율위험

보험계약의 세분
보험계약의 세분 합계

발행한 보험계약
보유 재보험계약

계약의 유형
계약의 유형 합계
계약의 유형
계약의 유형 합계

배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약
배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약

기말 보험계약부채(자산)
3,501,385
20,431,669
23,933,054

(1,385,696)
22,547,358

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

위험

이자율위험

보험계약의 세분
보험계약의 세분 합계

발행한 보험계약
보유 재보험계약

계약의 유형
계약의 유형 합계
계약의 유형
계약의 유형 합계

배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약
배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약

기말 보험계약부채(자산)
3,649,339
20,642,001
24,291,340

(1,382,244)
22,909,096

보험계약의 금리민감도

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

위험

이자율위험

보험계약의 세분
보험계약의 세분 합계

발행한 보험계약
보유 재보험계약

계약의 유형
계약의 유형 합계
계약의 유형
계약의 유형 합계

배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약
배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가의 비율
0.01
0.01
0.01

0.01
0.01

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가에 기인하는 자본의 증가분(감소분)
(245)
3,016,999
3,016,754

(31,957)
2,984,797

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소율
0.01
0.01
0.01

0.01
0.01

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소에 기인하는 자본의 증가분(감소분)
(12,307)
(3,778,939)
(3,791,246)

37,610
(3,753,636)

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB손해보험

위험

이자율위험

보험계약의 세분
보험계약의 세분 합계

발행한 보험계약
보유 재보험계약

계약의 유형
계약의 유형 합계
계약의 유형
계약의 유형 합계

배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약
배당요소가 있는 보험계약
배당요소가 없는 보험계약

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가의 비율
0.01
0.01
0.01

0.01
0.01

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가에 기인하는 자본의 증가분(감소분)
4,728
2,879,246
2,883,974

(47,015)
2,836,959

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소율
0.01
0.01
0.01

0.01
0.01

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소에 기인하는 자본의 증가분(감소분)
(38,055)
(3,454,976)
(3,493,031)

55,147
(3,437,884)

㈜KB라이프생명보험 위험관리

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험
위험 합계

보험위험

사망위험
장수위험
장해/질병위험
해지위험
사업비위험
대재해위험

주요 항목
피보험자의 사망률 증가로 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험
피보험자의 사망률 감소로 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험
피보험자의 장해 및 질병 담보의 위험률 증가로 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험
계약상의 옵션행사율 변화 또는 보험계약자의 법적권리 행사로 인해 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험
보험계약 비용과 관련하여 장래 비용의 수준 및 인플레이션으로 인한 지출 변동으로 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험
사망위험 등에서 고려하지 못한 극단적, 예외적 위험(전염병, 대형사고 등)으로 인해 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험
보험위험은 보험회사의 고유업무인 보험계약의 인수 및 보험금 지급과 관련하여 발생하는 위험으로, 연결실체가 예상한 손실보다 더 많은 손실이 발생할 위험입니다.연결실체는 생명보험계약의 여러 리스크 요인에 의해 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실위험을 관리하고 있으며, 사망위험, 장수위험, 장해/질병위험, 해지위험, 사업비위험, 대재해위험 등 6개의 하위위험으로 구분하여 측정합니다.위험계수 방식으로 측정하는 대재해위험을 제외한 나머지 하위위험은 모두 충격시나리오 방식으로 측정합니다. 각 하위위험별 정의는 다음과 같습니다.

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험을 관리하는 목적, 정책, 절차 기술

연결실체는 신지급여력제도(K-ICS) 및 자체모형에 따라 보험위험을 측정하여 관리하고 있습니다.신지급여력제도(K-ICS) 하에서 관리되는 대재해위험을 제외한 보험위험의 하위위험들은 K-ICS 뿐만 아니라 후술할 7) 가정민감도-가.보험민감도 를 통해 IFRS17 하에서도관리되고 있습니다.이외에도 연결실체는 상품 개발시점부터 상품에 내재된 보험 위험에 대해 고려하며, 출시 이후에도 다양한 방법으로 보험 위험을 측정하고 경감시키는 활동을 지속적으로 수행합니다. 사망·질병과 관련된 위험은 재보험을 통해 경감시키고 있으며, 연결실체는 신용위험을 고려하여 적절한 재보험사를 선택하고, 재보험사와의 계약 이전에 각 사별 적절한 수준의 위험 노출 정도를 결정합니다. 연결실체는 사전에 정해진 위험보유한도 초과 금액에 대해서 임의적 재보험을 통해 위험을 관리하고 있습니다.

연결실체는 현재 생명보험(사망, 건강, 연금저축, 자산연계, 변액) 계약을 판매하고 있습니다. 다양한 상품의 판매와 함께 연결실체는 재보험 출재 등을 통하여 위험을 분산하고 있습니다.

원수보험계약 및 출재보험계약의 보험위험 익스포져

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

보험위험

보험계약의 세분

발행한 보험계약
보유 재보험계약

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

생명보험계약
생명보험계약

사망보험
건강보험
연금저축보험
자산연계
변액사망
변액연금저축
복합보험
사망보험
건강보험
연금저축보험
자산연계
변액사망
변액연금저축
복합보험

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험에 대한 익스포저
11,645,736
225,999
7,041,563
34,658
2,077,480
3,701,643

24,727,079
(37,619)
(17,175)

(13,624)
(68,418)

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

보험위험

보험계약의 세분

발행한 보험계약
보유 재보험계약

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계
보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

생명보험계약
생명보험계약

사망보험
건강보험
연금저축보험
자산연계
변액사망
변액연금저축
복합보험
사망보험
건강보험
연금저축보험
자산연계
변액사망
변액연금저축
복합보험

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험에 대한 익스포저
11,313,508
302,911
6,682,897
38,021
1,854,208
3,515,279

23,706,824
(29,579)
(10,078)

(984)
(40,641)

원수보험계약 및 출재보험계약의 보험위험 익스포져-주기

재보험계약자산은 재보험계약부채를 차감한 순액입니다.

보험계약의 금리위험 익스포져현황

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

이자율위험

보험계약의 세분

발행한 보험계약
보유 재보험계약

계약의 유형
계약의 유형 합계
계약의 유형
계약의 유형 합계

금리확정형
금리연동형
변액
금리확정형
금리연동형
변액

기말 보험계약부채(자산)
13,571,048
5,376,908
5,779,123
24,727,079

(68,418)

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

이자율위험

보험계약의 세분

발행한 보험계약
보유 재보험계약

계약의 유형
계약의 유형 합계
계약의 유형
계약의 유형 합계

금리확정형
금리연동형
변액
금리확정형
금리연동형
변액

기말 보험계약부채(자산)
13,080,288
5,257,050
5,369,486
23,706,824

(40,641)

재보험계약자산

재보험계약자산은 재보험계약부채를 차감한 순액입니다.

주식위험 익스포져

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

지분가격위험

보험계약의 유형

생명보험계약

변액보험

기말 보험계약부채(자산)
5,779,123

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

지분가격위험

보험계약의 유형

생명보험계약

변액보험

기말 보험계약부채(자산)
5,369,486

외환위험 익스포져

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

환위험

기말 보험계약부채(자산)
706,795

익스포져에 대한 설명
외화부채

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

환위험

기말 보험계약부채(자산)
707,517

익스포져에 대한 설명
외화부채

재보험계약자산, 부채의 재보험자의 신용도에 따른 구분내역

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

외부 신용등급 전체
외부 신용등급 전체 합계

AAA~AA+
AA~A+
A~BBB+
BBB이하
무등급

자산인 보유 재보험계약
0
8,672
0
0
0
8,672

부채인 보유 재보험계약
(13,276)
(20,818)
0
0
0
(34,094)

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

외부 신용등급 전체
외부 신용등급 전체 합계

AAA~AA+
AA~A+
A~BBB+
BBB이하
무등급

자산인 보유 재보험계약
0
2,401
122
0
0
2,523

부채인 보유 재보험계약
(14,083)
(15,851)
(4,353)
0
0
(34,287)

보험계약의 인수로 인해 발생할 수 있는 리스크의 전가 혹은 분산을 필요로 하는 계약을 출재 대상으로 하여, 보험계약자에 대한 보험금 지급능력을 확고히 하고 회사 재무구조의 안정성을 확보하는 것을 재보험 거래의 목적으로 합니다. 재보험거래 규모, 재보험 상품의 복잡성 및 리스크 노출 정도, 손익, 재보험자의 신용등급 등을 고려하여 효율적이고 안정적인 재보험 운영을 기본 원칙으로 합니다.수입보험료 기준으로 보유계약의 대부분이 보장성 사망보험에 집중되어 있어, 사망보장이 일정액 이상인 경우 재보험 가입을 통한 보험리스크 관리를 하고 있습니다. 그 외 개별 상품별 또는 담보별로 보험리스크에 대해 재보험 가입을 통한 위험경감이 필요하다고 판단되는 경우에도 재보험 가입을 하고 있습니다. 현재 8개 재보험사와의 계약을 보유하고 있으며, 사망보험 외에도 암보험 등 건강보험에 대해서도 재보험 가입을 통해 위험을 경감시키고 있습니다.연결실체가 계약한 8개사의 신용등급은 보험업감독업무시행세칙 별표22 기준에 따르면 AA- 이상으로 안정적인 수준입니다.

상위5대 재보험자 편중도 현황

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

외부 신용등급 전체

AA- 이상
A+ ~ A-
BBB+ 이하
기타

출재보험료(*3)
18,568
0
0
0

비중(*2)
0.9220
0.0000
0.0000
0.0000

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

외부 신용등급 전체

AA- 이상
A+ ~ A-
BBB+ 이하
기타

출재보험료(*3)
16,955
0
0
0

비중(*2)
0.9170
0.0000
0.0000
0.0000

외국신용기관의 신용등급

외국신용기관의 신용등급은 보험업감독업무시행세칙 별표22 기준에 따라 국내신용기관의 신용등급으로 전환하였습니다.

비중

(*2) 출재보험료의 비중은 전체 보험료대비 비중을 기재하였습니다.(*3) 출재보험수수료 차감전 총액 기준으로 기재하였습니다.

재보험사 군별 출재보험료

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

외부 신용등급 전체
외부 신용등급 전체 합계

AA- 이상
A+ ~ A-
BBB+ 이하
기타

출재보험료(*1)
20,128
0
0
0
20,128

비중
1.0000
0.0000
0.0000
0.0000
1.0000

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

외부 신용등급 전체
외부 신용등급 전체 합계

AA- 이상
A+ ~ A-
BBB+ 이하
기타

출재보험료(*1)
18,497
0
0
0
18,497

비중
1.0000
0.0000
0.0000
0.0000
1.0000

기타

(*1) 출재보험수수료 차감전 총액 기준으로 기재하였습니다.

보험계약에서 발생하는 유동성 위험은 보험계약 만기의 일정시점 집중에 따른 만기환급금의 증가, 예상치 못한 해약의 대량 발생으로 인한 해약환급금의 과도한 증가, 그리고 대형사고의 발생으로 인한 보험금 지급의 증가 등으로 발생합니다. 또한, 연결실체는 보험계약의 만기 분석을 통해 만기환급금의 지급을 관리하고 있습니다.

유동성위험에 대한 만기분석 공시

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

보험계약의 세분

발행한 보험계약
보유 재보험계약

자산과 부채

자산
부채
자산
부채

합계 구간

1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10년 초과 20년 이내
20년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10년 초과 20년 이내
20년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10년 초과 20년 이내
20년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10년 초과 20년 이내
20년 초과

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 부채인 계약에서 생기는 남아 있는 할인되지 않은 계약상 현금유출액(유입액)
0
0
0
0
0
0
0
0
412,314
238,500
866,967
954,939
1,120,218
6,130,350
13,123,050
31,922,925
(2,261)
(376)
265
(432)
(634)
(5,109)
(10,977)
(50,736)
6,761
1,273
1,017
1,144
805
5,797
22,022
78,825

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

보험계약의 세분

발행한 보험계약
보유 재보험계약

자산과 부채

자산
부채
자산
부채

합계 구간

1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10년 초과 20년 이내
20년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10년 초과 20년 이내
20년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10년 초과 20년 이내
20년 초과
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10년 초과 20년 이내
20년 초과

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 부채인 계약에서 생기는 남아 있는 할인되지 않은 계약상 현금유출액(유입액)
0
0
0
0
0
0
0
0
(53,417)
(69,388)
305,581
603,797
1,255,863
4,958,494
11,992,714
35,343,913
(1,445)
121
555
(42)
(108)
(224)
163
351
7,833
1,583
1,231
1,636
1,597
7,946
17,159
52,513

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 요구 시 지급할 금액, ㈜KB라이프생명보험

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

보험계약의 유형

생명보험계약

사망보험
건강보험
연금저축보험
자산연계
변액사망
변액연금저축

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 요구 시 지급할 금액
15,622,704
833,313
8,066,027
37,683
2,863,686
3,961,526

계약 집합의 장부금액, IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 요구 시 지급할 금액 관련
14,902,195
536,887
7,591,499
36,523
3,369,460
3,838,447

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

보험계약의 유형

생명보험계약

사망보험
건강보험
연금저축보험
자산연계
변액사망
변액연금저축

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 요구 시 지급할 금액
14,296,802
766,471
7,255,197
40,436
2,439,175
3,797,775

계약 집합의 장부금액, IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 요구 시 지급할 금액 관련
14,593,909
566,979
7,281,490
40,232
2,945,814
3,671,647

연결실체는 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성에 중요한 영향을 미친다고 판단하는 해약률, 지급률 및 사업비율 등을 기초하여 민감도분석을 통해 보험위험을 관리하고 있습니다.

재보험효과 반영 전 보험위험의 민감도분석, 변동률, ㈜KB라이프생명보험

당기

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

보험위험

위험 익스포저

가격위험
해지율
사업비

사망률
장해질병
장기재물기타
사업비(수준)
사업비(인플레이션)

장해질병(정액보상)
장해질병(실손보상)

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가의 비율
0.0327
0.0340
0.0262
0.0419
0.0916
0.0262
0.0026

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소율

0.0916

전기

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

보험위험

위험 익스포저

가격위험
해지율
사업비

사망률
장해질병
장기재물기타
사업비(수준)
사업비(인플레이션)

장해질병(정액보상)
장해질병(실손보상)

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가의 비율
0.0327
0.0340
0.0262
0.0419
0.0916
0.0262
0.0026

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소율

0.0916

민감도 분석 (재보험효과 반영전)

(*1) 원수보험의 잔여보장요소에 대한 민감도 분석이며, 계리적 가정의 충격 수준은 감독기준상 위험조정 산출기준(신뢰수준 75%)을 준용하였습니다.

재보험효과 반영 전 보험위험의 민감도분석, ㈜KB라이프생명보험

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

보험위험

위험 익스포저
위험 익스포저 합계

손해율
해지율
사업비

사망률
장해질병(정액보상)
장해질병(실손보상)
장해질병 전체
장기재물기타

이행현금흐름, 재보험효과 경감 전

24,727,079

보험계약마진, 재보험효과 경감 전

5,330,899

이행현금흐름
96,436

107,696

420,275
84,853

보험계약마진
(92,643)

(113,961)

(287,951)
(88,286)

당기손익
(987)

(1,539)

(36,064)
(4,850)

기타포괄손익
(2,806)

7,805

(96,261)
8,282

이행현금흐름

(474,860)

보험계약마진

350,995

당기손익

21,691

기타포괄손익

102,174

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

보험위험

위험 익스포저
위험 익스포저 합계

손해율
해지율
사업비

사망률
장해질병(정액보상)
장해질병(실손보상)
장해질병 전체
장기재물기타

이행현금흐름, 재보험효과 경감 전

23,706,824

보험계약마진, 재보험효과 경감 전

5,143,498

이행현금흐름
106,984
102,301
531

362,584
92,193

보험계약마진
(97,865)
(105,373)
(529)

(268,566)
(92,815)

당기손익
(589)
(1,108)
(3)

(20,353)
(4,889)

기타포괄손익
(8,530)
4,180
1

(73,665)
5,511

이행현금흐름

(412,005)

보험계약마진

314,825

당기손익

17,415

기타포괄손익

79,765

당기손익 영향 (재보험효과 반영전)

(*2) 당기손익 영향은 가정변동으로 인해 보험계약마진의 장부금액을 초과하여 손실을 발생시키는 최선추정부채 증가분을 의미합니다.

이행현금흐름 (재보험효과 반영전)

(*3) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.

재보험효과 반영 후 보험위험의 민감도분석, 변동률, ㈜KB라이프생명보험

당기

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

보험위험

위험 익스포저

가격위험
해지율
사업비

사망률
장해질병
장기재물기타
사업비(수준)
사업비(인플레이션)

장해질병(정액보상)
장해질병(실손보상)

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가의 비율
0.0327
0.0340
0.0262
0.0419
0.0916
0.0262
0.0026

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소율

0.0916

전기

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

보험위험

위험 익스포저

가격위험
해지율
사업비

사망률
장해질병
장기재물기타
사업비(수준)
사업비(인플레이션)

장해질병(정액보상)
장해질병(실손보상)

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가의 비율
0.0327
0.0340
0.0262
0.0419
0.0916
0.0262
0.0026

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소율

0.0916

민감도 분석 (재보험효과 반영후)

(*1) 원수보험의 잔여보장요소에 대한 민감도 분석이며, 계리적 가정의 충격 수준은 감독기준상 위험조정 산출기준(신뢰수준 75%)을 준용하였습니다.

재보험효과 반영 후 보험위험의 민감도분석, ㈜KB라이프생명보험

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

보험위험

위험 익스포저
위험 익스포저 합계

손해율
해지율
사업비

사망률
장해질병(정액보상)
장해질병(실손보상)
장해질병 전체
장기재물기타

이행현금흐름

24,795,497

보험계약마진

5,291,953

이행현금흐름
92,581

105,964

414,086
84,843

보험계약마진
(88,513)

(112,468)

(281,288)
(88,589)

당기손익
(847)

(1,016)

(35,125)
(4,534)

기타포괄손익
(3,221)

7,520

(97,673)
8,280

이행현금흐름

(467,856)

보험계약마진

343,030

당기손익

21,037

기타포괄손익

103,789

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

보험위험

위험 익스포저
위험 익스포저 합계

손해율
해지율
사업비

사망률
장해질병(정액보상)
장해질병(실손보상)
장해질병 전체
장기재물기타

이행현금흐름

23,747,465

보험계약마진

5,139,655

이행현금흐름
105,168
101,554
511

360,412
92,186

보험계약마진
(95,875)
(104,644)
(508)

(266,198)
(92,864)

당기손익
(545)
(1,038)
(3)

(20,196)
(4,832)

기타포괄손익
(8,748)
4,128
0

(74,018)
5,510

이행현금흐름

(409,644)

보험계약마진

312,241

당기손익

17,266

기타포괄손익

80,137

당기손익 영향 (재보험효과 반영후)

(*2) 당기손익 영향은 가정변동으로 인해 보험계약마진의 장부금액을 초과하여 손실을 발생시키는 최선추정부채 증가분을 의미합니다.

이행현금흐름 (재보험효과 반영후)

(*3) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.

금리위험, ㈜KB라이프생명보험

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

이자율위험

위험 익스포저

이자율, 측정 투입변수

보험계약의 세분

발행한 보험계약
보유 재보험계약

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가의 비율
0.01
0.01

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가에 기인하는 당기손익의 증가분(감소분)
203,182
6

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가에 기인하는 자본의 증가분(감소분)
2,796,438
12,520

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소율
0.01
0.01

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소에 기인하는 당기손익의 증가(감소)
(230,613)
213

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소에 기인하는 자본의 증가분(감소분)
(3,410,414)
(15,470)

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

이자율위험

위험 익스포저

이자율, 측정 투입변수

보험계약의 세분

발행한 보험계약
보유 재보험계약

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가의 비율
0.01
0.01

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가에 기인하는 당기손익의 증가분(감소분)
220,772
(149)

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가에 기인하는 자본의 증가분(감소분)
3,062,364
6,480

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소율
0.01
0.01

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소에 기인하는 당기손익의 증가(감소)
(575,881)
254

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소에 기인하는 자본의 증가분(감소분)
(4,227,958)
(8,498)

보험계약 (금리위험)

(*1) 보험계약(원수보험 및 수재보험) 및 출재보험계약의 경우 잔여보장요소 관련 영향입니다.

이행현금흐름 (금리위험)

(*2) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.

환율위험, ㈜KB라이프생명보험

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

환위험

위험 익스포저

환율

보험계약의 세분

발행한 보험계약
보유 재보험계약

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 변동에 대한 민감도 분석 작성에 사용한 방법 및 가정에 대한 기술
100원 상승 또는 하락
100원 상승 또는 하락

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가에 기인하는 당기손익의 증가분(감소분)
(58,895)
(24)

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가에 기인하는 자본의 증가분(감소분)
11,959
5

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소에 기인하는 당기손익의 증가(감소)
58,895
24

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소에 기인하는 자본의 증가분(감소분)
(11,959)
(5)

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

환위험

위험 익스포저

환율

보험계약의 세분

발행한 보험계약
보유 재보험계약

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 변동에 대한 민감도 분석 작성에 사용한 방법 및 가정에 대한 기술
100원 상승 또는 하락
100원 상승 또는 하락

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가에 기인하는 당기손익의 증가분(감소분)
(61,733)
(35)

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가에 기인하는 자본의 증가분(감소분)
14,977
7

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소에 기인하는 당기손익의 증가(감소)
61,733
35

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소에 기인하는 자본의 증가분(감소분)
(14,977)
(7)

보험계약 (환율위험)

(*1) 보험계약(원수보험 및 수재보험) 및 출재보험계약의 경우 잔여보장요소 관련 영향입니다.

이행현금흐름 (환율위험)

(*2) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.

주가위험, ㈜KB라이프생명보험

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

지분가격위험

위험 익스포저

주식 및 주가지수 관련

보험계약의 세분

발행한 보험계약
보유 재보험계약

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가의 비율
0.10
0.10

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가에 기인하는 당기손익의 증가분(감소분)
(223,814)
0

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가에 기인하는 자본의 증가분(감소분)
0
0

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소율
0.10
0.10

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소에 기인하는 당기손익의 증가(감소)
223,814
0

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소에 기인하는 자본의 증가분(감소분)
0
0

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

위험

지분가격위험

위험 익스포저

주식 및 주가지수 관련

보험계약의 세분

발행한 보험계약
보유 재보험계약

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가의 비율
0.10
0.10

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가에 기인하는 당기손익의 증가분(감소분)
(157,555)
88

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 증가에 기인하는 자본의 증가분(감소분)
0
0

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소율
0.10
0.10

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소에 기인하는 당기손익의 증가(감소)
155,996
(89)

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 위험 익스포저의 가능성이 어느 정도 있는 감소에 기인하는 자본의 증가분(감소분)
0
0

보험계약 (주가위험)

(*1) 보험계약(원수보험 및 수재보험) 및 출재보험계약의 경우 잔여보장요소 관련 영향입니다.

이행현금흐름 (주가위험)

(*2) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.

보험금 진전추이

당기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

보험계약의 세분

발행한 보험계약

보험계약의 유형

생명보험계약

보험금 청구 총 연도
보험금 청구 총 연도 합계

보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 2년 전
보고연도 1년 전
보고연도

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 할인되지 않은 보험금 추정치
203,759
212,391
214,611
235,653
247,894

지급보험금, 당해년도
(161,464)
(167,992)
(166,118)
(184,435)
(196,574)

지급보험금, 1년후
(29,553)
(31,371)
(34,912)
(37,470)

지급보험금, 2년후
(5,152)
(4,313)
(5,067)

지급보험금, 3년후
(2,269)
(3,177)

지급보험금, 4년후
(1,873)

누적 지급보험금 합계
(200,311)
(206,853)
(206,097)
(221,905)
(196,574)

최종손해액 추정치와 지급금의 차이
3,448
5,538
8,514
13,748
51,320
82,568

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 발생사고부채에 대한 할인효과

(4,233)

장래손해조사비

1,135

확정되었으나 미지급된 발생사고 등

178,649

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 발생사고부채에 대한 비금융위험에 대한 위험조정

11,365

재보험효과

(8,997)

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 발생사고부채

260,487

전기
(단위 : 백만원)

전체 종속기업

㈜KB라이프생명보험

보험계약의 세분

발행한 보험계약

보험계약의 유형

생명보험계약

보험금 청구 총 연도
보험금 청구 총 연도 합계

보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 2년 전
보고연도 1년 전
보고연도

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 할인되지 않은 보험금 추정치
179,051
203,001
210,219
213,227
229,657

지급보험금, 당해년도
(139,994)
(161,496)
(168,229)
(165,924)
(185,249)

지급보험금, 1년후
(27,947)
(29,568)
(30,338)
(35,275)

지급보험금, 2년후
(4,061)
(5,152)
(4,877)

지급보험금, 3년후
(2,158)
(2,375)

지급보험금, 4년후
(1,796)

누적 지급보험금 합계
(175,956)
(198,591)
(203,444)
(201,199)
(185,249)

최종손해액 추정치와 지급금의 차이
3,095
4,410
6,775
12,028
44,408
70,716

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 발생사고부채에 대한 할인효과

(3,471)

장래손해조사비

843

확정되었으나 미지급된 발생사고 등

164,482

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 발생사고부채에 대한 비금융위험에 대한 위험조정

10,088

재보험효과

(9,879)

IFRS 17의 적용범위에 포함되는 계약에서 생기는 발생사고부채

232,779

재보험효과

(*) 재보험효과는 합계액으로 표시하였습니다.

39. 현금흐름표 (연결)

현금및현금성자산의 내역

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

현금
2,074,714

타점권
134,454

한국은행 예치금
17,332,054

타금융기관예치금
15,235,655

매각예정처분자산집단(*1)
5,858

소계
34,782,735

당기손익-공정가치 측정 예치금
64,437

소계
34,847,172

사용제한 예치금 (현금의 정의를 충족하는 항목 제외)
(4,843,682)

취득 당시 만기일이 3개월 초과 예치금
(982,926)

차감 계
(5,826,608)

합계
29,020,564

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

현금
1,954,624

타점권
124,366

한국은행 예치금
14,372,352

타금융기관예치금
13,417,769

매각예정처분자산집단(*1)
0

소계
29,869,111

당기손익-공정가치 측정 예치금
59,838

소계
29,928,949

사용제한 예치금 (현금의 정의를 충족하는 항목 제외)
(4,338,818)

취득 당시 만기일이 3개월 초과 예치금
(981,264)

차감 계
(5,320,082)

합계
24,608,867

매각예정처분자산집단

(*1) 당기말 현재 매각예정처분자산집단으로 분류된 현금 및 예치금이 포함되어 있으며, 주석 18 참조.

현금의 정의를 충족하는 사용제한 예치금에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

사용이 제한된 금융자산
사용이 제한된 금융자산 합계

사용제한 예치금

한국은행예치금
기타 예치금
타점예치금

통화별 금융상품

원화
외화
원화
외화
원화
외화

예치기관
한국은행

산업은행 외

Bank Indonesia 외

현금의 정의를 충족하는 사용제한 예치금
13,939,438

27,555

3,367,183
17,334,176

전기
(단위 : 백만원)

사용이 제한된 금융자산
사용이 제한된 금융자산 합계

사용제한 예치금

한국은행예치금
기타 예치금
타점예치금

통화별 금융상품

원화
외화
원화
외화
원화
외화

예치기관

현금의 정의를 충족하는 사용제한 예치금
11,635,481

25,928

2,540,681
14,202,090

현금의 유입과 유출이 없는 거래

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

대출채권 대손상각
2,308,709

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가로 인한 기타포괄손익의 변동
(1,877,833)

관계회사투자주식 평가로 인한 기타포괄손익누계액의 변동
2,018

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

대출채권 대손상각
1,984,218

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가로 인한 기타포괄손익의 변동
1,216,436

관계회사투자주식 평가로 인한 기타포괄손익누계액의 변동
165

법인세의 납부, 이자와 배당금의 수취 및 지급 내역

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

법인세납부
1,171,542

이자수취
29,151,695

이자지급
14,044,238

배당금수취
610,307

배당금지급
1,504,682

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

법인세납부
1,158,212

이자수취
30,279,240

이자지급
15,354,968

배당금수취
482,012

배당금지급
1,686,777

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당기
(단위 : 백만원)

위험회피목적 파생상품(*)
차입부채 및 사채
신탁계정미지급금
기타
재무활동에서 생기는 부채 합계

기초
(361,855)
144,248,269
8,232,002
1,548,635
153,667,051

현금흐름
(276,837)
7,603,382
2,905,896
(620,139)
9,612,302

취득(처분)
0
0
0
136,693
136,693

외화손실(이익)
(24,485)
(534,276)
0
0
(558,761)

공정가치 변동
(58,683)
21,484
0
0
(37,199)

종속기업
0
(269,727)
0
0
(269,727)

기타
961,561
(291,467)
0
133,240
803,334

기말
239,701
150,777,665
11,137,898
1,198,429
163,353,693

전기
(단위 : 백만원)

위험회피목적 파생상품(*)
차입부채 및 사채
신탁계정미지급금
기타
재무활동에서 생기는 부채 합계

기초
(93,003)
138,760,229
8,142,102
1,149,587
147,958,915

현금흐름
(216,883)
825,087
89,900
(339,514)
358,590

취득(처분)
0
0
0
630,785
630,785

외화손실(이익)
(238,486)
4,045,394
0
0
3,806,908

공정가치 변동
(128,072)
39,945
0
0
(88,127)

종속기업
0
(22,909)
0
0
(22,909)

기타
314,589
600,523
0
107,777
1,022,889

기말
(361,855)
144,248,269
8,232,002
1,548,635
153,667,051

위험회피목적 파생상품

(*) 위험회피목적 파생상품은 부채와 자산을 상계한 금액임.

종속기업 변동에 따른 순현금흐름

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

종속기업 변동에 따른 순현금흐름
(264,868)

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

종속기업 변동에 따른 순현금흐름
88,528

40. 우발 및 약정사항 (연결)

우발부채에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계

제공한 지급보증

확정지급보증
미확정지급보증

원화확정지급보증
외화확정지급보증
금융보증계약
신용장관련지급보증
선수금환급보증

KB구매론지급보증
기타원화지급보증
신용장인수
수입화물선취보증
입찰보증
계약이행보증
선수금환급보증
기타외화지급보증
융자담보지급보증
현지차입보증
국제금융관련외화보증
기타금융지급보증

보증금액
110,728
1,028,783
215,808
76,496
2,253
2,039,924
3,277,694
4,787,138
19,673
406,900
1,138,481
263,823
2,537,195
1,427,424
17,332,320

전기
(단위 : 백만원)

지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계

제공한 지급보증

확정지급보증
미확정지급보증

원화확정지급보증
외화확정지급보증
금융보증계약
신용장관련지급보증
선수금환급보증

KB구매론지급보증
기타원화지급보증
신용장인수
수입화물선취보증
입찰보증
계약이행보증
선수금환급보증
기타외화지급보증
융자담보지급보증
현지차입보증
국제금융관련외화보증
기타금융지급보증

보증금액
152,129
900,237
331,423
45,274
12,782
1,927,572
4,644,429
4,594,667
20,790
588,019
842,838
0
2,268,081
1,373,649
17,701,890

지급보증의 신용건전성에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계

제공한 지급보증

확정지급보증
미확정지급보증

내부 신용등급 전체
내부 신용등급 전체 합계
내부 신용등급 전체
내부 신용등급 전체 합계

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5
Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

합계
11,052,820

201,686
0
11,254,506
1,914,728

35,378
0
1,950,106
105,144

16,615
180
121,939
10,207

5,410
503
16,120
8,404

3,674
12,952
25,030
13,367,701
3,509,754

4,180
0
3,513,934
403,592

20,047
0
423,639
4,526

12,319
0
16,845
794

7,809
20
8,623
0

404
1,174
1,578
3,964,619
17,332,320

전기
(단위 : 백만원)

지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계

제공한 지급보증

확정지급보증
미확정지급보증

내부 신용등급 전체
내부 신용등급 전체 합계
내부 신용등급 전체
내부 신용등급 전체 합계

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5
Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

손상 미인식
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손상 인식
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손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

합계
12,022,664

0
0
12,022,664
1,870,438

23,840
0
1,894,278
98,224

16,147
0
114,371
8,291

2,975
457
11,723
0

230
16,894
17,124
14,060,160
2,281,647

2,441
0
2,284,088
1,306,932

15,349
0
1,322,281
13,982

14,781
0
28,763
1,171

2,652
21
3,844
0

175
2,579
2,754
3,641,730
17,701,890

지급보증 상대방에 따른 지급보증의 내역

당기
(단위 : 백만원)

거래상대방
거래상대방 합계

대기업
중소기업
공공 및 기타

지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계
지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계
지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계

제공한 지급보증
제공한 지급보증
제공한 지급보증

확정지급보증
미확정지급보증
확정지급보증
미확정지급보증
확정지급보증
미확정지급보증

합계
12,415,691
3,031,523
15,447,214
813,807
373,420
1,187,227
138,203
559,676
697,879
17,332,320

비율

0.8912

0.0685

0.0403
1.0000

전기
(단위 : 백만원)

거래상대방
거래상대방 합계

대기업
중소기업
공공 및 기타

지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계
지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계
지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계

제공한 지급보증
제공한 지급보증
제공한 지급보증

확정지급보증
미확정지급보증
확정지급보증
미확정지급보증
확정지급보증
미확정지급보증

합계
13,215,006
2,972,146
16,187,152
747,170
423,299
1,170,469
97,984
246,285
344,269
17,701,890

비율

0.9145

0.0661

0.0194
1.0000

산업별 지급보증의 내역

당기
(단위 : 백만원)

산업
산업 합계

금융업
제조업
서비스업
도매 및 소매업
건설업
공공
기타

지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계
지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계
지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계
지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계
지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계
지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계
지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계

제공한 지급보증
제공한 지급보증
제공한 지급보증
제공한 지급보증
제공한 지급보증
제공한 지급보증
제공한 지급보증

확정지급보증
미확정지급보증
확정지급보증
미확정지급보증
확정지급보증
미확정지급보증
확정지급보증
미확정지급보증
확정지급보증
미확정지급보증
확정지급보증
미확정지급보증
확정지급보증
미확정지급보증

합계
1,822,127
1,916
1,824,043
7,730,095
2,790,672
10,520,767
985,539
92,110
1,077,649
2,111,297
573,783
2,685,080
298,186
28,042
326,228
25,665
362,831
388,496
394,792
115,265
510,057
17,332,320

비율

0.1052

0.6070

0.0622

0.1549

0.0188

0.0224

0.0294
1.0000

전기
(단위 : 백만원)

산업
산업 합계

금융업
제조업
서비스업
도매 및 소매업
건설업
공공
기타

지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계
지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계
지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계
지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계
지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계
지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계
지급보증의 구분
지급보증의 구분 합계

제공한 지급보증
제공한 지급보증
제공한 지급보증
제공한 지급보증
제공한 지급보증
제공한 지급보증
제공한 지급보증

확정지급보증
미확정지급보증
확정지급보증
미확정지급보증
확정지급보증
미확정지급보증
확정지급보증
미확정지급보증
확정지급보증
미확정지급보증
확정지급보증
미확정지급보증
확정지급보증
미확정지급보증

합계
1,810,426
1,244
1,811,670
8,139,583
2,709,623
10,849,206
926,446
48,709
975,155
2,410,725
594,407
3,005,132
334,561
73,389
407,950
24,929
101,456
126,385
413,490
112,902
526,392
17,701,890

비율

0.1024

0.6129

0.0551

0.1698

0.0230

0.0071

0.0297
1.0000

약정에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

약정의 유형
약정의 유형 합계

약정
금융보증계약

기업대출약정
가계대출약정
신용카드한도
기타유가증권매입계약
크레딧라인
유가증권매입계약

약정 금액
56,218,691
58,406,337
89,718,829
9,133,299
3,689,143
1,691,300
218,857,599

전기
(단위 : 백만원)

약정의 유형
약정의 유형 합계

약정
금융보증계약

기업대출약정
가계대출약정
신용카드한도
기타유가증권매입계약
크레딧라인
유가증권매입계약

약정 금액
57,510,280
59,100,288
87,204,864
8,880,563
4,747,946
475,147
217,919,088

법적소송우발부채에 대한 공시

(단위 : 백만원)

우발부채

법적소송우발부채

법적소송우발부채의 분류

제소(원고)
피소(피고)

소송 건수
123
361

소송 금액
536,144
978,726

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채
채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외
채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외

피고로 계류중인 주요 소송사건 내역

(단위 : 백만원)

우발부채

법적소송우발부채

법적소송우발부채의 분류

피소(피고)

㈜국민은행 - 환매대금 반환청구
㈜국민은행 - 부당이득반환
KB증권㈜ - 부당이득금, 매매대금반환 등 (호주펀드)

건수
1
1
3

소가
60,281
156,755
59,927

사건내용
- ㈜국민은행은 OO자산운용과 OO투신운용으로부터 수탁한 자산을 페어필드 펀드에 투자(페어필드 펀드는 버나드 매도프 투자증권에 재투자) 후 환매하여 수익자에게 반환. 이후 폰지사기 관련 손실발생으로 버나드 매도프 투자증권 청산절차 진행- 버나드 매도프 투자증권의 파산관재인이 ㈜국민은행을 상대로 ㈜국민은행이 페어필드를 통해 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기
- ㈜국민은행과 환거래계좌를 통해 거래 중이던 MTS Bank가 OFAC(美 재무부 산하 해외자산 통제관리국, Office of Foreign Assets Control)의 SDN(Specially Designated Nationals) List에 등재됨에 따라 ㈜국민은행은 MTS Bank 명의의 외화계좌를 동결- 이에 MTS Bank 가 러시아 모스크바시 상사법원에 계좌잔액의 반환을 구하는 소 제기
- 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 사모펀드의 투자중개업자로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 투자중개하였으나, 호주 현지 차주의 계약위반으로 펀드운용이 중단되었으며, 이와 관련하여 회사에 부당이득금/ 매매대금 반환 등의 소송을 청구

소송현황
- 피고가 신청한 소각하 신청이 기각되었고, 본안절차 진행 중 [관련소송이 뉴욕남부지구연방파산법원(10-3777)에 계류 중]- 승소가능성 상당하여 ㈜국민은행에 미치는 재무적 영향 크지 않음
- 현지 법원 재판 일정에 맞추어 대응 중(2025.12.02. 당행 제1심 패소 판결 후 현재 항소심 대응중)- 미국 OFAC 규제준수에 기인하여 러시아 법원에서 진행되는 소송으로 승소 가능성을 쉽게 예측하기 어려우나, 소송 가액은 원고 명의 계좌 잔액으로 충당 가능하고, ㈜국민은행에 지연이자 상당의 재무적 영향이 예상됨
- 제1 소송: 3심 진행 중(1심: 2023.2.7 투자원금 298억 및 이에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결 2심: 2024.1.29 결론을 달리하여 투자원금 중 120억원 및 이에 대한 지연이자의 지급을 명하는 판결)- 제2 소송: 2심 진행 중(1심: 2024.2.14 투자원금 중 122억 및 이에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결)- 제3 소송: 3심 진행 중(1심: 2023.10.26 잔존원리금 84.6억 및 원금 82.9억에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결2심: 2025.01.16 1심에서 지급한 금액 80.7억원 중 일부인 44억원의 반환을 명하는 판결)

소송충당부채

(단위 : 백만원)

공시금액

소송충당부채
142,090

임금피크제도 관련 소송에 대한 공시, 소송

(단위 : 백만원)

우발부채

법적소송우발부채

법적소송우발부채의 분류

피소(피고)

임금피크제도 관련 소송

전체 종속기업
전체 종속기업 합계

㈜국민은행
㈜KB라이프생명보험
KB자산운용㈜

건수
5
1
1
7

소송 금액
12,175
136
240
12,551

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

당기말 현재 법원에 계류중인 임금피크제도 관련 소송은 총 7건 12,551백만원(㈜국민은행 총 5건 소가 12,175백만원, ㈜KB라이프생명보험 총 1건 소가 136백만원, KB자산운용㈜ 총 1건 240백만원)입니다. 향후 자원의 유출금액과 시기를 현재로는 예측할 수 없습니다.

보증 관련 우발부채, 부동산 PF 약정에 대한 공시

(단위 : 백만원)

책임준공

총 PF대출 약정한도
1,240,200

실행잔액
927,300

예상손실에 대해 인식한 충당부채
4,200

손해배상 책임 관련 인식한 충당부채
140,100

유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채
당기말 현재 KB부동산신탁㈜는 시공사가 책임준공 의무를 이행하지 못할 경우, 이를 대신하여 준공 의무를 부담하고, 동 의무를 이행하지 못할 경우에는 대출 금융기관에 발생한 손해를 배상할 책임이 있는 책임준공형 토지신탁사업(부산경보산업개발 등 14건)을 진행 중입니다. 책임준공형 토지신탁사업에 대한 당기말 현재 총 PF대출 약정한도는 12,402억원이며, 이 중 실행잔액(미지급이자 포함)은 9,273억원입니다. 이와 관련하여, 연결실체는 책임준공의무를 이행하기 위하여 부담하게 될 신탁계정대에 대해 예상되는 손실을 반영하여 당기말 현재 총 42억원의 충당부채를 인식하였습니다. 또한, 책임준공의무를 이행하지 못할 경우 발생할 수 있는 손해배상 책임과 관련하여, 그에 따른 예상 손실을 반영하여 당기말 현재 총 1,401억원의 충당부채를 추가로 인식하였습니다.

책임준공 의무를 기한 내 이행하지 못한 사업장 상세내역

(단위 : 백만원)

부동산 PF 약정의 구분

책임준공

책임준공의무를 기한 내 이행하지 못한 사업장

사업건수 설명
총 12건(준공 완료)

총 PF대출 약정한도
1,090,100

실행잔액
851,900

실행잔액

당기말 현재 미지급이자를 포함한 금액입니다.

책임준공 미이행으로 인해 회사가 피고로 계류중인 소송내역

책임준공 미이행으로 인해 회사가 피고로 계류중인 소송내역

(단위 : 백만원)

부동산 PF 약정의 구분

책임준공

책임준공의무를 기한 내 이행하지 못한 사업장

우발부채

법적소송우발부채

법적소송우발부채의 분류

피소(피고)

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채
이 중 소송이 진행 중인 사업장은 총 8건( 준공 완료)으로 계류 중인 소송은 총 11건(소송가액은 2,517억원)이며, 해당사업장의 PF 대출 약정한도는 7,166억원, 실행잔액(미지급이자 포함)은 4,928억원입니다.

소송 건수
11

소송 금액
251,700

약정금액
716,600

기업대출
492,800

진행 중인 조사에 대한 공시

업무 전반에 대한 금융감독원 조사
부당공동행위 여부에 관한 공정거래위원회의 조사
과세당국으로부터의 세무조사

유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채
자회사인 ㈜국민은행 및 ㈜KB라이프생명보험의 업무전반에 대한 금융감독원의 정기검사가 전기 중에, 자회사인 KB증권㈜의 업무전반에 대한 금융감독원의 정기검사가 당기 중에 각각 실시되었습니다. 동 검사와 관련한 결과 및 조치요구사항은 당기말 현재 통보되지 않았으며, 향후 통보될 예정입니다.
㈜국민은행 및 KB증권㈜는 금융기관의 부당공동행위 여부에 관한 공정거래위원회의 조사가 진행 중에 있으며, 그 결과를 현재 예측할 수 없습니다.
당기말 현재 KB PRASAC BANK PLC.는 과세당국으로부터 세무조사 진행중이며, 현재 KB PRASAC BANK PLC.에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.

신주인수권 매도계약에 대한 공시

신주인수권 매도계약

주식수, 신주인수권 매도계약
31,900,000,000

계약금액, 신주인수권 매도계약, IDR [IDR, 백만]
3,190,000

약정에 대한 설명
㈜국민은행은 STIC Eugene Star Holdings Inc.,(이하 STIC)와 ㈜국민은행의 자회사인 PT Bank KB Indonesia Tbk가 유상증자시 발행한 총 주식 중 31,900,000,000주를 3.19조 IDR에 인수하는 신주인수권 매도계약을 2023년 4월 7일에 체결하였습니다. 또한, 계약 체결의 결과로 STIC가 지분획득 후 ㈜국민은행은 2년 6개월 경과시점부터 6개월 이내의 기간 동안 STIC가 보유한 본건 주식을 매수할 수 있는 Call option을 보유합니다. STIC는 ㈜국민은행이 행사기간 내에 Call option을 미행사하는 경우 Call option 행사기간 종료 후 1년 이내에 ㈜국민은행에 본건 주식을 매도할 수 있는 Put option을 보유합니다.

차입형토지신탁의 공시

(단위 : 백만원)

차입형토지신탁(정비사업 포함)계약

약정에 대한 설명
당기말 KB부동산신탁㈜는 차입형토지신탁(정비사업 포함)계약과 관련하여 총사업비의 일부인 44,755억원을 신탁계정대여 할 수 있습니다. KB부동산신탁㈜의 신탁계정대여 여부는 무조건적인 지급의무는 아니며 고유계정 및 신탁사업의 자금수지 계획 등 제반사항을 전반적으로 고려하여 판단합니다.

신탁계정대여 가능액
4,475,500

주식매매계약에 대한 공시

㈜국민은행은 2025년 7월 1일, 종속회사인 PT KB Bukopin Finance의 지분에 대해 제3자와 주식매매계약을 체결하였으며, 이에 따라 매각을 이행하기 위한 업무를 진행하고 있습니다. 매각 거래가 계획에 따라 완료될 경우, ㈜국민은행은 PT KB Bukopin Finance에 대한 지배력을 상실하게 됩니다.

41. 종속기업 현황 (연결)

(1) 당기말 현재 주요 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사
피투자회사
지분율(%)
소재지
재무제표기준일
업종

㈜KB금융지주
㈜국민은행
100.00
대한민국
12월 31일
은행 및 외국환업

KB국민카드㈜
100.00
대한민국
12월 31일
신용카드 및 할부금융업

KB자산운용㈜
100.00
대한민국
12월 31일
투자자문 및 집합투자업

KB캐피탈㈜
100.00
대한민국
12월 31일
금융리스업

㈜KB저축은행
100.00
대한민국
12월 31일
상호저축은행업

KB부동산신탁㈜
100.00
대한민국
12월 31일
토지 개발신탁 및 관리업

KB인베스트먼트㈜
100.00
대한민국
12월 31일
투자 및 융자업

㈜KB데이타시스템
100.00
대한민국
12월 31일
시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업

KB증권㈜
100.00
대한민국
12월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험
100.00
대한민국
12월 31일
손해보험업

㈜KB라이프생명
100.00
대한민국
12월 31일
생명보험업

㈜국민은행
KB PRASAC BANK PLC.
100.00
캄보디아
12월 31일
은행 및 외국환업

Kookmin Bank China Ltd.
100.00
중국
12월 31일
은행 및 외국환업

KB 마이크로파이낸스 미얀마법인
100.00
미얀마
12월 31일
소액 대출업

PT Bank KB Bukopin Syariah (*5)
95.92
인도네시아
12월 31일
은행 및 외국환업

PT KB Bukopin Finance (*6)(*8)
99.24
인도네시아
12월 31일
소액 대출업

KB미얀마은행
100.00
미얀마
12월 31일
소액 대출업

KB펀드파트너스
100.00
대한민국
12월 31일
그 외 기타 분류 안된 금융업

㈜국민은행, ㈜KB국민카드, KB증권㈜, ㈜KB손해보험, KB캐피탈㈜
PT Bank KB Indonesia Tbk.(*7)
67.57
인도네시아
12월 31일
은행 및 외국환업

KB증권㈜
KBFG Securities America Inc.
100.00
미국
12월 31일
투자자문, 증권매매업

KB Securities HongKong Ltd.
100.00
중국
12월 31일
투자자문, 증권매매업

KB SECURITIES VIETNAM JOINTSTOCK COMPANY
99.81
베트남
12월 31일
투자자문, 증권매매업

KB FINA COMPANY LIMITED(*4)
100.00
베트남
12월 31일
투자자문, 증권매매업

PT.KB VALBURY SEKURITAS
65.00
인도네시아
12월 31일
투자자문, 증권매매업

㈜KB손해보험
Leading Insurance Services, Inc.
100.00
미국
12월 31일
업무대행업

KBFG Insurance(China) Co., Ltd
100.00
중국
12월 31일
손해보험업

PT. KB Insurance Indonesia
70.00
인도네시아
12월 31일
손해보험업

㈜KB손해사정
100.00
대한민국
12월 31일
손해사정업

㈜KB손보CNS
100.00
대한민국
12월 31일
업무대행업

㈜KB헬스케어
100.00
대한민국
12월 31일
정보통신업

㈜KB라이프생명보험
케이비라이프파트너스㈜
100.00
대한민국
12월 31일
보험대리점업

㈜KB골든라이프케어
100.00
대한민국
12월 31일
서비스업

㈜KB국민카드
KB신용정보㈜
100.00
대한민국
12월 31일
신용조사 및 추심 대행업

KB DAEHAN SPECIALIZED BANK PLC.(*2)
97.50
캄보디아
12월 31일
여신전문금융업

PT. KB Finansia Multi Finance
85.00
인도네시아
12월 31일
여신전문금융업

KB J Capital Co., Ltd
77.40
태국
12월 31일
여신전문금융업

KB캐피탈㈜
PT SUNINDO KOOKMIN BESTFINANCE
85.00
인도네시아
12월 31일
오토할부금융

케이비핀테크 주식회사(*3)
95.95
대한민국
12월 31일
전자상거래업

㈜KB국민카드,KB캐피탈㈜
KB KOLAO LEASING CO., Ltd.
80.00
라오스
12월 31일
오토할부금융

㈜국민은행,㈜KB데이타시스템
PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA
100.00
인도네시아
12월 31일
서비스업

KB자산운용㈜
KBAM Shanghai Advisory ServicesCo., Ltd.
100.00
중국
12월 31일
일반자문업

PT KB Valbury Asset Management(*1)
70.00
인도네시아
12월 31일
집합투자업

KB Asset Management Singapore PTE. LTD.
100.00
싱가폴
12월 31일
집합투자업

(*1) 2024년 1분기 중 PT Valbury Capital Management가 ㈜KB증권 손자회사에서 ㈜KB자산운용 자회사로 변경되었으며, 2분기중 사명을 PT KB Valbury Asset Management로 변경하였음.(*2) KB DAEHAN SPECIALIZED BANK PLC.는 2024년 12월 19일 i-Finance Leasing Plc를 흡수합병하였음.(*3) 2024년 10월 14일 팀윙크 주식회사는 케이비핀테크 주식회사로 사명을 변경하였음.(*4) 25년 1분기 중 KB FINA Joint Stock Company는 KB FINA COMPANY LIMITED로 사명을 변경하였음.(*5) 25년 3분기 중 PT Bank Syariah Bukopin는 PT Bank KB Bukopin Syariah로 사명을 변경하였음.(*6) 25년 3분기 중 PT Bukopin Finance는 PT KB Bukopin Finance로 사명을 변경하였음.(*7) 25년 3분기 중 PT Bank KB Bukopin,Tbk.는 PT Bank KB Indonesia, Tbk.로 사명을 변경하였음.(*8) 당기말 현재 매각예정처분집단으로 분류됨.

(2) 당기말 현재 연결대상 구조화기업의 내역은 다음과 같습니다.

구분
연결대상 구조화기업
연결대상 사유

신탁
㈜국민은행(개발신탁) 외 10개
연결실체는 신탁의 운용성과를 결정하는 힘을 보유하고있고 원본보전약정이나 원리금보전약정을 통해 발생한 손실을 부담하는 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으므로 지배력을 보유함.

자산유동화증권
태전삼호제일차㈜ 외 82개
연결실체가 채무불이행 시 관련활동에 대한 힘을 보유하고, 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채를 인수함으로써 변동이익에 유의적으로 노출되며, 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 지배력을 보유함.

투자펀드 등
케이비 글로벌 플랫폼 2호 펀드 외 237개
연결실체가 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리하거나 집합투자업자, 업무집행사원을 해임할 수 있으며 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식함.

지분율을 과반수 이상 보유하고 있으나, 신탁계약 및 타 이해관계자와의 약정에 따라관련 활동에 대한 힘을 보유하지 못하는 구조화기업의 경우 연결대상에서 제외하였습니다.

(3) 주요 종속기업의 당기말 및 전기말 현재 요약재무상태표와 당기 및 전기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위:백만원).

종속기업명
당기말
당기

자산
부채
자본
영업수익(매출)
지배기업주주지분순이익(손실)
지배기업주주지분총포괄이익(손실)

㈜국민은행(*1)
584,934,967
545,979,326
38,955,641
42,528,587
3,852,166
3,636,551

KB증권㈜(*1),(*2)
76,461,426
69,572,471
6,888,955
14,139,480
673,856
670,815

㈜KB손해보험(*1),(*2)
45,377,597
39,725,458
5,652,139
13,758,177
778,228
160,977

㈜KB국민카드(*1)
30,235,710
24,597,933
5,637,777
4,326,397
330,226
355,777

㈜KB라이프생명보험(*1),(*2)
35,585,902
32,795,927
2,789,975
3,402,468
139,329
(20,379)

KB자산운용㈜(*1)
697,405
302,373
395,032
325,721
120,203
121,056

KB캐피탈㈜(*1),(*2)
18,163,063
15,483,517
2,679,546
2,714,031
235,219
246,223

KB부동산신탁㈜
1,124,017
730,006
394,011
177,039
(78,685)
(78,296)

㈜KB저축은행
2,219,824
2,042,573
177,251
202,415
(4,834)
(4,950)

KB인베스트먼트㈜(*1)
1,675,994
1,334,136
341,858
353,212
57,918
57,917

㈜KB데이타시스템(*1)
85,289
55,304
29,985
295,401
7,586
7,930

종속기업명
전기말
전기

자산
부채
자본
영업수익(매출)
지배기업주주지분순이익(손실)
지배기업주주지분총포괄이익(손실)

㈜국민은행(*1)
562,887,180
524,859,860
38,027,320
51,497,328
3,251,759
3,408,978

KB증권㈜(*1),(*2)
63,384,389
56,498,405
6,885,984
10,736,175
585,682
630,103

㈜KB손해보험(*1),(*2)
40,776,375
34,982,351
5,794,024
12,818,501
839,494
(125,414)

㈜KB국민카드(*1)
30,541,628
25,236,827
5,304,801
4,428,688
402,715
437,030

㈜KB라이프생명보험(*1),(*2)
34,047,554
30,984,400
3,063,154
2,821,601
164,272
(906,210)

KB자산운용㈜(*1)
414,942
120,224
294,718
246,184
66,500
67,757

KB캐피탈㈜(*1),(*2)
18,115,495
15,654,177
2,461,318
2,620,487
222,041
225,609

KB부동산신탁㈜
1,113,466
627,898
485,568
139,656
(113,332)
(113,652)

㈜KB저축은행
2,575,739
2,393,523
182,216
225,173
(11,366)
(11,560)

KB인베스트먼트㈜(*1)
1,529,823
1,245,883
283,940
215,834
4,368
4,466

㈜KB데이타시스템(*1)
62,270
40,219
22,051
241,652
1,978
1,149

(*1) 연결기준으로 산출된 재무정보임.(*2) 인수시 발생한 공정가치 조정을 포함한 금액임.

(4) 연결구조화기업에 대한 지분과 관련된 위험의 성격연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 계약상 약정의 조건은 다음과 같습니다.1) 연결실체는 종속기업인 케이비디타워제일차 유한회사 등에 대하여 3,724,216백만원의 지급보증의무를 제공하고 있습니다.2) 연결실체는 KB신안산선일반사모특별자산투자신탁 등 86개 종속기업에(대한) 출자약정을 제공하고 있습니다. 동 출자 약정 중 현재 미집행된 금액은 2,188,449백만원입니다. 이 출자약정은 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의로, 기존 출자자의 출자금액의 증액을 요청할 수 있도록 되어 있습니다.3) 연결실체는 신탁상품 중에서 일부 상품에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전 약정 및 원금보전 약정은 신탁상품의 운용 결과 상품 가입자의 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그 부족분을 연결실체가 보전해줄 것을 요구하고 있습니다.(5) 종속기업의 변동1) 당기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
지배력 획득 사유

iM에셋 일반 사모증권투자신탁 55호(채권)(전문) 외 21개
과반이상의 지분 보유

케이비그레이트온제일차 유한회사 외 44개
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

KB HL인프라일반사모특별자산투자신탁제1호(SOC재간접형)(전문) 외 45개
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

2) 당기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
지배력 상실 사유

에이블은화삼제이차㈜ 외 36개
약정 종료

KB 우수 기술기업 투자조합 외 20개
청산

블랙사파이어홀딩스 주식회사 외 1개
매각

KB RISE 글로벌 AI밸류체인ETF 모아드림증권투자신탁(주식-재간접형) 외 23개
과반이하로 지분율 하락

42. 비연결구조화기업 (연결)

(1) 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법은 다음과 같습니다.

성격
목적
활동
자금 조달 방법

구조화금융
(1) 사회간접자본(SOC) 및 부동산에 대한 PF 자금 대출(2) 선박/항공기 SPC에 대한 자금 대출
(1) 사회간접자본 및 부동산 건설(2) 선박건조/항공기 제조 및 구입등
(1) Credit Line을 통한 대출약정, 신용공여 및 출자약정 체결

투자펀드
(1) 수익증권에 대한 투자(2) PEF 및 조합에 대한 투자
(1) 펀드자산의 관리 및 운용(2) 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분
(1) 수익증권상품의 판매(2) 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자

신탁
(1) 개발신탁/일반불특정금전신탁/원본비보전신탁 등 신탁금융상품의 운용
(1) 신탁자산의 관리 및 운용(2) 신탁보수의 지급 및 신탁이익의 배분
(1) 신탁금융상품의 판매

자산유동화
(1) 보유중인 유동화자산의 양도를 통한 조기 현금화(2) 유동화 SPC에 대한 신용공여 및 ABCP 매입약정 등의 제공을 통한 수수료 획득
(1) 자산유동화계획의 이행(2) 유동화자산의 양수 및 회수(3) ABS 및 ABCP의 발행 및 상환등
(1) 유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의 발행

(2) 당기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

구조화금융
투자펀드
신탁
자산유동화 등
합계

비연결구조화기업의 총자산
172,510,235
1,877,784,511
7,173,093
210,559,474
2,268,027,313

재무제표상 장부금액

자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
94,366
18,414,039
231,866
4,363,220
23,103,491

파생금융자산
-
545
-
-
545

상각후원가 측정 대출채권
12,622,160
688,991
327,621
3,577,076
17,215,848

투자금융자산
-
-
-
9,031,801
9,031,801

관계기업투자
-
793,913
-
-
793,913

기타자산
6,237
4,565
1,189,630
18,499
1,218,931

합계
12,722,763
19,902,053
1,749,117
16,990,596
51,364,529

부채

예수부채
2,696,094
6,461
-
460,470
3,163,025

파생금융부채
-
-
-
-
-

기타부채
7,441
52
-
5,514
13,007

합계
2,703,535
6,513
-
465,984
3,176,032

최대 노출 금액(*)

보유자산
12,722,763
19,902,053
1,749,117
16,990,596
51,364,529

매입 및 출자약정
15,112
6,025,252
35,815
2,317,179
8,393,358

미실행신용공여
2,006,957
10,445
573
2,802,632
4,820,607

지급보증 및 대출약정
3,121,835
-
-
389,441
3,511,276

합계
17,866,667
25,937,750
1,785,505
22,499,848
68,089,770

최대 노출의 결정 방법
대출약정/ 출자약정/ 매입약정 금액 및지급보증 금액
출자/ 대출금액 및 출자약정금액
실적배당신탁 : 당그룹의 신탁Exposure 금액
신용공여/ 매입약정/ 지급보증 및 대출약정금액

구분
전기말

구조화금융
투자펀드
신탁
자산유동화 등
합계

비연결구조화기업의 총자산
157,770,828
1,934,544,704
6,013,014
160,056,159
2,258,384,705

재무제표상 장부금액

자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
61,079
17,801,830
152,629
4,432,933
22,448,471

파생금융자산
-
4,111
-
7,742
11,853

상각후원가 측정 대출채권
11,508,337
528,738
100,087
2,998,984
15,136,146

투자금융자산
-
-
-
10,438,641
10,438,641

관계기업투자
-
489,021
-
-
489,021

기타자산
4,796
41,398
1,154,232
11,114
1,211,540

합계
11,574,212
18,865,098
1,406,948
17,889,414
49,735,672

부채

예수부채
2,512,650
117,624
-
355,442
2,985,716

파생금융부채
-
8,788
-
-
8,788

기타부채
5,302
764
-
1,465
7,531

합계
2,517,952
127,176
-
356,907
3,002,035

최대 노출 금액(*)

보유자산
11,574,212
18,865,098
1,406,948
17,889,414
49,735,672

매입 및 출자약정
36,332
6,300,397
27,130
1,046,568
7,410,427

미실행신용공여
1,554,565
30,568
573
3,788,715
5,374,421

지급보증 및 대출약정
974,869
-
-
527,677
1,502,546

합계
14,139,978
25,196,063
1,434,651
23,252,374
64,023,066

최대 노출의 결정 방법
대출약정/ 출자약정/ 매입약정 금액 및 지급보증 금액
출자/ 대출금액 및 출자약정 금액
실적배당신탁 : 당그룹의 신탁 Exposure 금액
신용공여/ 매입약정/ 지급보증 및 대출약정 금액

(*) 최대 노출 금액에는 연결실체가 인식한 금액이 포함되어 있으며, 자산금액은 연결실체가 인식한 손실금액(대손충당금전입액 및 손상차손 등) 차감후 잔액임.

43. 특수관계자 (연결)

특수관계자거래에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업 및 공동기업
기타

발해인프라투융자회사
코리아크레딧뷰로㈜
인천대교㈜
아주좋은기술금융펀드
스타로드일반사모부동산제10호투자회사
㈜푸드팩토리
㈜동조
포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
㈜빅디퍼
KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
케이비-에스제이 관광벤처조합
㈜뱅크샐러드(*)
Bioprotect Ltd.
RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
KB-MDI Centauri Fund LP
Hibiscus Fund LP
RMG-KB BP Management Ltd.
RMG-KB BioAccess Fund L.P.
㈜에스엔이바이오
콘텐츠퍼스트㈜
㈜핀테라퓨틱스
㈜와이어트(*)
KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합(*)
(주)스파크바이오파마
㈜스카이디지탈
일광전자재료㈜
㈜소명금속
케이비제21호기업인수목적㈜(*)
케이비제22호기업인수목적㈜(*)
케이비제25호기업인수목적㈜
케이비제26호기업인수목적㈜(*)
케이비제27호기업인수목적㈜
케이비제28호기업인수목적㈜(*)
케이비제29호기업인수목적㈜
케이비제30호기업인수목적㈜
케이비제31호기업인수목적㈜
케이비제32호기업인수목적㈜
케이비제33호기업인수목적㈜
KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
코세스지티㈜(*)
팀스파르타㈜(*)
㈜뉴웨이블
㈜슈퍼엔진
㈜디사일로
㈜튜링
㈜이기몹
집닥㈜(*)
㈜그리너지
차봇모빌리티㈜(*)
㈜위메이드커넥트
티맵모빌리티㈜
넥스트레이드㈜
더블유제이제1호사모투자합자회사
업라이즈㈜
㈜채널코퍼레이션
㈜씨와이
㈜셀인셀즈(*)
케이비 소셜임팩트 투자조합
KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*)
KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
KB소부장1호사모투자합자회사(*)
화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
파라마크케이비제1호사모투자합자회사
케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
㈜블루포인트파트너스
KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
㈜어셈블코퍼레이션
케이비케이프 제1호 사모투자합자회사(*)
케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
케이비-브릿지폴 벤처투자조합(*)
케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호
케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합(*)
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
㈜스푼랩스(*)
Gushcloud Talent Agency
케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합
케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합
㈜서광티앤아이
㈜쓰리디아이
빅웨이브로보틱스㈜
유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호(*)
케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합(*)
신대구부산고속도로㈜
㈜에임퓨처
에이디피홀딩스㈜
㈜에이디피그린
케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
㈜오케이쎄
Ascent Global Fund III LP
Elev8-Capital Fund I
㈜에이치에너지(*)
XL8 INC.
에스디티㈜
㈜다인메디컬그룹
빛고을첨단그린제일차
㈜로그프레소
㈜온힐
㈜트리오어
블링커스㈜(*)
케이비-비전에쿼티 컨텍트 투자조합
에스디스피드㈜
㈜스패너
케이비-키로스 관광벤처조합
Qoala(*)
화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사
GCSM Holdings Limited
㈜미토이뮨테라퓨틱스
㈜어니스트에이아이
케이비 리쥬비네이션 투자조합
㈜올라핀테크
㈜열혈강호
케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사
케이비엘비중견기업혁신사모투자합자회사
세미콜론수송위탁관리부동산투자회사
케이비노버스제네시스사모투자합자회사
에임-케이비-더블 커넥티드 퓨처 신기술투자조합
㈜이앤아이홀딩스(*)
㈜와탭랩스
㈜스트리미
㈜안티그래비티
케이비 a2z 2025 펀드
㈜아이엠바이오로직스
Aculys Pharma, Inc.
㈜코루파마
㈜알데바
케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사
노보렉스㈜
제노헬릭스
㈜에이아이스페라
㈜엔파티클
㈜이모코그
㈜레몬트리
㈜바이엘
㈜이로운앤컴퍼니
퇴직연금

수수료수익
7,312
671
45

(34)
1

170
454
57

46

398
301

361

1

0
3

78
303
0
3
1

0
1
0
2
2
7

0
200
147
63
800
70
0
340
134
1,252
399
0
3,781
1

89

105

1,900
1,095
135

142
155

968

860
235

150

1

1

60

338
0
139
0

150

0
408
1,200
4,793
104
30
3,446

24

211

1,553

이자비용

12
973

767
1

1

8
13
130

0
64

0
(1)
0
38
(29)
136
9
51
36
48
35
26

0
87

0
5
148
2,204
685

0
4

(5)

1,797
1
45
107

33
1
11

98

0

0

4
8

100

2
24

18

26
3
49
1
56
7
28

수수료비용

11,981
12

263

0
2,212
0
754

64

보험수익

4
261

86
4

0
40

0
1

0
6
1,744

2

1

413

169

4

1
1
0

20

3

4

신용손실충당금환입액

6

2

1

1

0
2

0
40
5

0
1
0
17

14

1

7

2

신용손실충당금전입액
200

1
3

12

8

2

1

0

2

5

28

1

1

6
7

2

기타영업비용

9

이자수익
101

8,125

5,716
50
74

76
388

0
29
13
40

131

346
41

60

607

6

3

27

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익

426
51

2,459
1,824

581

0
1,152
0
327

0
65
0
405
0
144
58
177
0
2,214

0
4,391

0
163
8,812

0
31

1,540

172

597
0

165
576

13,144
3,321

일반관리비

11,776

기타수익

926

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용

1,203

111
3,910
1
669

5
95

1,546

0
411

0
357

0
45

2,141

90
2,373

140
473

362
0

674
1,574
60
0
0

54

526

기타영업외비용

0
1

기타비용

59

전기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업 및 공동기업
기타

발해인프라투융자회사
코리아크레딧뷰로㈜
인천대교㈜
아주좋은기술금융펀드
스타로드일반사모부동산제10호투자회사
㈜푸드팩토리
㈜동조
포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
㈜빅디퍼
KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
케이비-에스제이 관광벤처조합
㈜뱅크샐러드(*)
Bioprotect Ltd.
RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
KB-MDI Centauri Fund LP
Hibiscus Fund LP
RMG-KB BP Management Ltd.
RMG-KB BioAccess Fund L.P.
㈜에스엔이바이오
콘텐츠퍼스트㈜
㈜핀테라퓨틱스
㈜와이어트(*)
KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합(*)
(주)스파크바이오파마
㈜스카이디지탈
일광전자재료㈜
㈜소명금속
케이비제21호기업인수목적㈜(*)
케이비제22호기업인수목적㈜(*)
케이비제25호기업인수목적㈜
케이비제26호기업인수목적㈜(*)
케이비제27호기업인수목적㈜
케이비제28호기업인수목적㈜(*)
케이비제29호기업인수목적㈜
케이비제30호기업인수목적㈜
케이비제31호기업인수목적㈜
케이비제32호기업인수목적㈜
케이비제33호기업인수목적㈜
KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
코세스지티㈜(*)
팀스파르타㈜(*)
㈜뉴웨이블
㈜슈퍼엔진
㈜디사일로
㈜튜링
㈜이기몹
집닥㈜(*)
㈜그리너지
차봇모빌리티㈜(*)
㈜위메이드커넥트
티맵모빌리티㈜
넥스트레이드㈜
더블유제이제1호사모투자합자회사
업라이즈㈜
㈜채널코퍼레이션
㈜씨와이
㈜셀인셀즈(*)
케이비 소셜임팩트 투자조합
KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*)
KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
KB소부장1호사모투자합자회사(*)
화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
파라마크케이비제1호사모투자합자회사
케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
㈜블루포인트파트너스
KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
㈜어셈블코퍼레이션
케이비케이프 제1호 사모투자합자회사(*)
케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
케이비-브릿지폴 벤처투자조합(*)
케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호
케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합(*)
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
㈜스푼랩스(*)
Gushcloud Talent Agency
케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합
케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합
㈜서광티앤아이
㈜쓰리디아이
빅웨이브로보틱스㈜
유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호(*)
케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합(*)
신대구부산고속도로㈜
㈜에임퓨처
에이디피홀딩스㈜
㈜에이디피그린
케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
㈜오케이쎄
Ascent Global Fund III LP
Elev8-Capital Fund I
㈜에이치에너지(*)
XL8 INC.
에스디티㈜
㈜다인메디컬그룹
빛고을첨단그린제일차
㈜로그프레소
㈜온힐
㈜트리오어
블링커스㈜(*)
케이비-비전에쿼티 컨텍트 투자조합
에스디스피드㈜
㈜스패너
케이비-키로스 관광벤처조합
Qoala(*)
화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사
GCSM Holdings Limited
㈜미토이뮨테라퓨틱스
㈜어니스트에이아이
케이비 리쥬비네이션 투자조합
㈜올라핀테크
㈜열혈강호
케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사
케이비엘비중견기업혁신사모투자합자회사
세미콜론수송위탁관리부동산투자회사
케이비노버스제네시스사모투자합자회사
에임-케이비-더블 커넥티드 퓨처 신기술투자조합
㈜이앤아이홀딩스(*)
㈜와탭랩스
㈜스트리미
㈜안티그래비티
케이비 a2z 2025 펀드
㈜아이엠바이오로직스
Aculys Pharma, Inc.
㈜코루파마
㈜알데바
케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사
노보렉스㈜
제노헬릭스
㈜에이아이스페라
㈜엔파티클
㈜이모코그
㈜레몬트리
㈜바이엘
㈜이로운앤컴퍼니
퇴직연금

수수료수익
5,337
727
34

175
272
36

59

452
491

344

2

2

175
210
175

255
402

54

1
5
5

7

250
230

619
147
175
569
118
1,300
342

17
2
37
89
101
105
76
1,434
1,134
136

192
78

1
1
970

768
101

80

1

8

44

64
0
122
0

3

0

1,720

이자비용

1
986
3
260
1

16
36
154

4
293

75
1
53
57
158
45
43
21
13

165

29

1
270
3,077
2,481

10

12

1
6

(38)

3,680
48
61
26

13
118
1
3
(20)
235

0

0

17
1

47

수수료비용

10,203
9

243

4

2,364

1,292

보험수익

3
222

116
3

138

1

2
1,200

9

2

2

257
1

73

4

1

신용손실충당금환입액

2
9

1

1

8

20

3

신용손실충당금전입액

1

4

16
5
4

13

33

2

10
3

2

3

11

22

0

2

기타영업비용

11

이자수익

14,006

5,939
317
34

44
482

378

43
14
61

117

2,458
44

26

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익

2,129

627
911
3
2,602
2,302
36
824

5,936

2,739

3,823

136

1,118
1,525
1,445
2,111

20

1,288
579

4,837

32

1

700

82

228

1,922
261
1,143
3,106
721
527

1,097
0
5,590
0

일반관리비

9,055

기타수익

363

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용

238

5,489
473
872

537
500

1,333

1,639

175
54
177

3,000

5,000
2,000
119

4,827

3,893
103

237

911

2,450

508

5,426
3,556
0
0

기타영업외비용

기타비용

특수관계자 거래-주기

(*) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업 및 공동기업
주요경영진
기타

발해인프라투융자회사
코리아크레딧뷰로㈜
인천대교㈜
㈜중도건설
아주좋은기술금융펀드
스타로드일반사모부동산제10호투자회사
더블유제이제1호사모투자합자회사
란드바이오사이언스㈜(*)
㈜푸드팩토리
㈜빅디퍼
KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
㈜이원합금
RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
㈜와이어트(*)
㈜스카이디지탈
㈜뱅크샐러드(*)
㈜스파크바이오파마
업라이즈㈜
㈜스트라티오코리아
㈜어니스트에이아이
㈜셀인셀즈(*)
㈜채널코퍼레이션
케이비제21호기업인수목적㈜(*)
케이비제25호기업인수목적㈜
케이비제26호기업인수목적㈜(*)
케이비제27호기업인수목적㈜
케이비제28호기업인수목적㈜(*)
케이비제29호기업인수목적㈜
케이비제30호기업인수목적㈜
케이비제31호기업인수목적㈜
케이비제32호기업인수목적㈜
케이비제33호기업인수목적㈜
㈜미토이뮨테라퓨틱스
KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
Bioprotect Ltd.
㈜어셈블코퍼레이션
㈜소명금속
㈜고투조이
㈜에스엔이바이오
㈜블루포인트파트너스
㈜포엔
㈜제노헬릭스
콘텐츠퍼스트㈜
KB-MDI Centauri Fund LP
2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
㈜오케이쎄
㈜뉴웨이블
㈜핀테라퓨틱스
㈜아이엠바이오로직스
㈜슈퍼엔진
㈜디사일로
㈜튜링
㈜꾸까(*)
집닥㈜(*)
팀스파르타㈜(*)
차봇모빌리티㈜(*)
㈜위메이드커넥트
넥스트레이드㈜
티맵모빌리티㈜
퓨처커넥트㈜(*)
㈜그리너지
㈜넥스세라
화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
파라마크케이비제1호사모투자합자회사
케이비 소셜임팩트 투자조합
㈜체크메이트테라퓨틱스
Hibiscus Fund LP
RMG-KB BioAccess Fund L.P.
RMG-KB BP Management Ltd.
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
㈜스푼랩스(*)
㈜뉴롭티카
빛고을첨단그린제일차
빅웨이브로보틱스㈜
㈜쓰리디아이
XL8 INC.
Elev8-Capital Fund I
신대구부산고속도로㈜
㈜에임퓨처
노보렉스㈜
㈜서광티앤아이
에이디피홀딩스㈜
㈜에이디피그린
㈜로그프레소
㈜온힐
Ascent Global Fund III LP
㈜다인메디컬그룹
㈜트리오어
㈜콕스웨이브
에스디티㈜
㈜열혈강호
케이비-비전에쿼티 컨텍트 투자조합
㈜스패너
에스디스피드㈜
㈜올라핀테크
GCSM Holdings Limited
케이비 리쥬비네이션 투자조합
Qoala(*)
화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사
㈜코루파마
㈜와탭랩스
㈜스트리미
㈜레몬트리
㈜게임테일즈
㈜하이퍼엑셀
㈜알데바
㈜엔파티클
㈜올라운드닥터스
㈜이모코그
㈜안티그래비티
㈜바이엘
케이비 a2z 2025 펀드
세미콜론수송위탁관리부동산투자회사
케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사
아이엠티테크놀러지
브이피㈜
㈜이로운앤컴퍼니
유한회사 루미크홀딩스
퇴직연금

기타자산
2,596

297

8,330
2

13
42

15

3,781

1

3

1
3

2

0
10
0
200
0
316

0
500

0
0
1

0
0
1

0
0
15

0
0
38
0
35
0
1

0
0
24
173

0
0
9
632

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
85,000
41
59,515

149,597

2,941
23

23

3

1,862

2,009

555
10,020

20
1
16

900

0
2
131
116
0
2

0
60
2
0
0
15
906
14
0
0
23
40
0
0
2,033
12

0
0
26

0
0
1,091

0
0
38
0
0
24,933
0
0
2
0
0
9,248

예수부채

36,968
70,470
4
39

36

604
51
270

1

1,145

1,604

4,675

2,348
1,788
2,310
2,315
2,835

19

224

40
133

1
850

151
2
887

0
5,525
278
1

0
1,242
364
48
0
0
115,401
140
9,674
0
263
5,302
7,576
0
0
356
4,088
0
0
783

0
0
33

0
0
197
2,814
0
536
0
0
821
1,696
0
704
82
8,968

0
0
51
1,127
11
12,740

충당부채
109

38

3

2

2

1

0
6
0
5

0
2

0
0
2
2
0
0
1

0
0
5

0
0
11
0
2

0
0
1

보험계약부채

1
114

29

6

2
3

0
2
0
1

0
8

0
0
27
0
0
2
0
94

0
0
1

0
0
10
1

0
0
12

0
0
9
3
1
1
0
0
2,927

당기손익-공정가치 측정 금융자산

34,208

2,432
22

4,549
1,934
1,000
382

15,719

1,915

6,282

3,159
2,893
4,478

4,304

5,606
4,000

1,200
4,000
1,667

3,100
11,667
19,026

2,722

7,000
13,144
1,996
3,168
3,000

0
11,857

0
7,297
3,000

0
3,200
16,540
15,709
494

0
5,879
0
4,290
159
5,729
13,877
0
2,000
4,000

0
0
9,000
10,000
3,677
3,001
5,000
3,000
3,873
500
0
9,908
0
0
8,833

0
0
7,890
6,259
3,047
999
3,000
8,500
2,000
2,000
2,000
4,000
374
14,967

대손충당금
200

27

7

5
1

8

1

30

12

7
22

2

6

0
2
0
2

0
7

0
0
4
5
4
0
0
3

0
0
16

0
0
3

0
0
16

0
0
1
0
0
5

0
0
24

기타부채
9
10
608

31,053

1
10

2

2

41

36
15
10
35
25

1

2

4

0
22
0
178

0
50

0
0
43
0
4
0
1
33
10
0
0
6
20
0
0
2

0
0
75

0
0
4

0
0
55

0
0
109
7
0
362
1,154

유형자산

31,089

전기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업 및 공동기업
주요경영진
기타

발해인프라투융자회사
코리아크레딧뷰로㈜
인천대교㈜
㈜중도건설
아주좋은기술금융펀드
스타로드일반사모부동산제10호투자회사
더블유제이제1호사모투자합자회사
란드바이오사이언스㈜(*)
㈜푸드팩토리
㈜빅디퍼
KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
㈜이원합금
RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
㈜와이어트(*)
㈜스카이디지탈
㈜뱅크샐러드(*)
㈜스파크바이오파마
업라이즈㈜
㈜스트라티오코리아
㈜어니스트에이아이
㈜셀인셀즈(*)
㈜채널코퍼레이션
케이비제21호기업인수목적㈜(*)
케이비제25호기업인수목적㈜
케이비제26호기업인수목적㈜(*)
케이비제27호기업인수목적㈜
케이비제28호기업인수목적㈜(*)
케이비제29호기업인수목적㈜
케이비제30호기업인수목적㈜
케이비제31호기업인수목적㈜
케이비제32호기업인수목적㈜
케이비제33호기업인수목적㈜
㈜미토이뮨테라퓨틱스
KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
Bioprotect Ltd.
㈜어셈블코퍼레이션
㈜소명금속
㈜고투조이
㈜에스엔이바이오
㈜블루포인트파트너스
㈜포엔
㈜제노헬릭스
콘텐츠퍼스트㈜
KB-MDI Centauri Fund LP
2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
㈜오케이쎄
㈜뉴웨이블
㈜핀테라퓨틱스
㈜아이엠바이오로직스
㈜슈퍼엔진
㈜디사일로
㈜튜링
㈜꾸까(*)
집닥㈜(*)
팀스파르타㈜(*)
차봇모빌리티㈜(*)
㈜위메이드커넥트
넥스트레이드㈜
티맵모빌리티㈜
퓨처커넥트㈜(*)
㈜그리너지
㈜넥스세라
화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
파라마크케이비제1호사모투자합자회사
케이비 소셜임팩트 투자조합
㈜체크메이트테라퓨틱스
Hibiscus Fund LP
RMG-KB BioAccess Fund L.P.
RMG-KB BP Management Ltd.
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
㈜스푼랩스(*)
㈜뉴롭티카
빛고을첨단그린제일차
빅웨이브로보틱스㈜
㈜쓰리디아이
XL8 INC.
Elev8-Capital Fund I
신대구부산고속도로㈜
㈜에임퓨처
노보렉스㈜
㈜서광티앤아이
에이디피홀딩스㈜
㈜에이디피그린
㈜로그프레소
㈜온힐
Ascent Global Fund III LP
㈜다인메디컬그룹
㈜트리오어
㈜콕스웨이브
에스디티㈜
㈜열혈강호
케이비-비전에쿼티 컨텍트 투자조합
㈜스패너
에스디스피드㈜
㈜올라핀테크
GCSM Holdings Limited
케이비 리쥬비네이션 투자조합
Qoala(*)
화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사
㈜코루파마
㈜와탭랩스
㈜스트리미
㈜레몬트리
㈜게임테일즈
㈜하이퍼엑셀
㈜알데바
㈜엔파티클
㈜올라운드닥터스
㈜이모코그
㈜안티그래비티
㈜바이엘
케이비 a2z 2025 펀드
세미콜론수송위탁관리부동산투자회사
케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사
아이엠티테크놀러지
브이피㈜
㈜이로운앤컴퍼니
유한회사 루미크홀딩스
퇴직연금

기타자산
1,431

389

8,860
2

4

11

3

3

37

1

2

144

250

210

302

22
1

1

15

3

35

8
739

상각후원가 측정 대출채권 (총액)

36
70,012

149,898

1,764
43

15

1

2,021

2,016

4
10,065

20
29
2
482
300
900

5

29

73

1

39
6

24,264
908
8

25
31

2,022
16

7,125

예수부채

40,570
43,867
4
1,809

46
4
907
123
39
2

1
30

4,759

13
6
2,247
1,545
1,763
4,613
1,910
2,338
1,786
2,352

18

772

4
302
729

11,133

217
3
819

1
18,635
631
5,465
15,281
100,010

1,239
501
1,779

150,007
760
6

2,058
1,802
457
5,001

3,813
6,054

456

1,671

15,365

충당부채

40

6

1

1

2

1

14

5

2

2

3

6

2

1

보험계약부채

1
89

35

8

78

1
1

1

4

235

3

22

2

101

1

1
1

2,308

당기손익-공정가치 측정 금융자산

35,411

7,205
25
3,000

2,059
4,634
1,817
1,000
442
2,000
20,141
3,122
1,850
2,150
5,877
2,113
3,015
2,835
4,301

1,574

4,628
4,000

1,200
4,000
1,636

3,100
13,213
21,058

2,722

7,000
7,000
1,996
3,168
3,000
2,490

4,001
2,580
7,466

1,499

3,000

3,200
14,717
9,379
344

15,006
5,879

2,750
2,300
5,869
16,250

2,000
2,000

3,000
10,000
3,767
3,001
3,000
3,000
3,105
500

9,673

9,506

6,554

대손충당금

31

5

1
3

7

43

15

12

3

39
5
6

9

1

4
5

8

16

3

기타부채

442

5,107

1
8

3

22

36
39
31
55
45
43
20
13

1

3

4

117

34

38
1,579
548

45

6

1,928

7
8

23
73

1

555
1,215

유형자산

4,356

특수관계자 채권 채무-주기

(*) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자가 아니므로 잔액을 표시하지 않음.

특수관계자 자금거래에 관한 공시

당기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

관계기업 및 공동기업
주요경영진

코리아크레딧뷰로㈜
인천대교㈜
스타로드일반사모부동산제10호투자회사
㈜푸드팩토리
㈜빅디퍼
RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
㈜와이어트(*)
㈜뱅크샐러드(*)
업라이즈㈜
㈜스트라티오코리아
㈜어니스트에이아이
㈜셀인셀즈(*)
케이비제21호기업인수목적㈜(*)
케이비제25호기업인수목적㈜
케이비제26호기업인수목적㈜(*)
케이비제27호기업인수목적㈜
케이비제28호기업인수목적㈜(*)
케이비제29호기업인수목적㈜
케이비제30호기업인수목적㈜
케이비제31호기업인수목적㈜
케이비제33호기업인수목적㈜
㈜채널코퍼레이션
㈜미토이뮨테라퓨틱스
Bioprotect Ltd.
㈜어셈블코퍼레이션
㈜고투조이
㈜에스엔이바이오
㈜블루포인트파트너스
㈜제노헬릭스
콘텐츠퍼스트㈜
KB-MDI Centauri Fund LP
㈜오케이쎄
㈜체크메이트테라퓨틱스
㈜뉴웨이블
㈜아이엠바이오로직스
㈜스파크바이오파마
㈜핀테라퓨틱스
Hibiscus Fund LP
㈜슈퍼엔진
㈜디사일로
RMG-KB BioAccess Fund L.P.
RMG-KB BP Management Ltd.
㈜튜링
㈜꾸까(*)
㈜그리너지
㈜넥스세라
차봇모빌리티㈜(*)
팀스파르타㈜(*)
퓨처커넥트㈜(*)
㈜위메이드커넥트
티맵모빌리티㈜
㈜스푼랩스(*)
㈜뉴롭티카
빅웨이브로보틱스㈜
㈜쓰리디아이
XL8 INC.
Elev8-Capital Fund I
㈜에임퓨처
신대구부산고속도로㈜
노보렉스㈜
㈜로그프레소
㈜온힐
Ascent Global Fund III LP
㈜다인메디컬그룹
㈜트리오어
㈜콕스웨이브
에스디티㈜
㈜열혈강호
㈜에이디피그린
㈜스패너
GCSM Holdings Limited
Qoala(*)
㈜코루파마
㈜와탭랩스
㈜레몬트리
㈜게임테일즈
㈜스트리미
㈜안티그래비티
㈜하이퍼엑셀
㈜알데바
㈜엔파티클
㈜올라운드닥터스
㈜이모코그
㈜바이엘
㈜올라핀테크
넥스트레이드㈜
브이피㈜
발해인프라투융자회사
세미콜론수송위탁관리부동산투자회사
케이비케이프 제1호 사모투자합자회사(*)
란드바이오사이언스㈜(*)
케이비제22호기업인수목적㈜(*)
코세스지티㈜(*)
㈜이기몹
집닥㈜(*)
Gushcloud Talent Agency
블링커스㈜(*)

기초
36
105,423
149,898
1,764
43
7,205
25
3,000
2,059
1,817
1,000
442
2,001
3,122
1,850
2,150
5,877
2,113
3,015
2,835
4,301
0
20,141
1,574
4,628
6,021
1,200
6,016
1,636
3,104
23,278
21,058
2,722
3,200
20
7,002
4,649
7,029
14,717
2,478
3,468
9,379
344
3,900
2,490
1
3,000
2,580
4,006
1,499
7,495
73
15,006
5,879
2,789
2,306
5,869
16,250
2,908
24,264
2,008
3,031
10,000
3,767
5,023
3,016
3,000
3,105
500
25
9,673
9,506
6,554
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7,125

대여
41
15
150,000
1,514
23
0
0
0
0
117
0
0
3
0
65
0
405
0
144
58
177
4,304
0
0
978
12
0
9
31
555
20
0
0
0
0
6,145
23
20
1,823
16
0
6,330
150
0
0
7,298
0
0
0
0
4,393
116
0
0
1,600
2
0
0
6
18
2,014
6,040
0
0
33
2,012
0
768
0
23
235
0
0
7,890
7,350
999
3,000
3,047
419
8,500
2,000
2,000
2,000
4,000
14,967
26
131
2
85,000
25,000
0
0
0
0
0
0
0
0
6,710

회수
(36)
(11,715)
(150,301)
(337)
(43)
(4,773)
(3)
(3,000)
(2,059)
0
0
(60)
(2,001)
(3,122)
0
(2,150)
0
(2,113)
0
0
0
0
(4,422)
(1,574)
0
(171)
0
(16)
0
(4)
(1,611)
(2,032)
0
0
(20)
(2)
(100)
(29)
0
(482)
(300)
0
0
0
(2,490)
0
0
(2,580)
(4,006)
(1,499)
(29)
(73)
(15,006)
0
(39)
(2,147)
(140)
(2,373)
(8)
(24,267)
(8)
(31)
0
(90)
(22)
(16)
0
0
0
(25)
0
(673)
(6,554)
0
0
0
0
0
(7)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(67)
0
0
0
0
0
0
0
0
(4,587)

기말
41
93,723
149,597
2,941
23
2,432
22
0
0
1,934
1,000
382
3
0
1,915
0
6,282
0
3,159
2,893
4,478
4,304
15,719
0
5,606
5,862
1,200
6,009
1,667
3,655
21,687
19,026
2,722
3,200
0
13,145
4,572
7,020
16,540
2,012
3,168
15,709
494
3,900
0
7,299
3,000
0
0
0
11,859
116
0
5,879
4,350
161
5,729
13,877
2,906
15
4,014
9,040
10,000
3,677
5,034
5,012
3,000
3,873
500
23
9,908
8,833
0
7,890
7,350
999
3,000
3,047
412
8,500
2,000
2,000
2,000
4,000
14,967
26
131
2
85,000
24,933
0
0
0
0
0
0
0
0
9,248

전기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

관계기업 및 공동기업
주요경영진

코리아크레딧뷰로㈜
인천대교㈜
스타로드일반사모부동산제10호투자회사
㈜푸드팩토리
㈜빅디퍼
RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
㈜와이어트(*)
㈜뱅크샐러드(*)
업라이즈㈜
㈜스트라티오코리아
㈜어니스트에이아이
㈜셀인셀즈(*)
케이비제21호기업인수목적㈜(*)
케이비제25호기업인수목적㈜
케이비제26호기업인수목적㈜(*)
케이비제27호기업인수목적㈜
케이비제28호기업인수목적㈜(*)
케이비제29호기업인수목적㈜
케이비제30호기업인수목적㈜
케이비제31호기업인수목적㈜
케이비제33호기업인수목적㈜
㈜채널코퍼레이션
㈜미토이뮨테라퓨틱스
Bioprotect Ltd.
㈜어셈블코퍼레이션
㈜고투조이
㈜에스엔이바이오
㈜블루포인트파트너스
㈜제노헬릭스
콘텐츠퍼스트㈜
KB-MDI Centauri Fund LP
㈜오케이쎄
㈜체크메이트테라퓨틱스
㈜뉴웨이블
㈜아이엠바이오로직스
㈜스파크바이오파마
㈜핀테라퓨틱스
Hibiscus Fund LP
㈜슈퍼엔진
㈜디사일로
RMG-KB BioAccess Fund L.P.
RMG-KB BP Management Ltd.
㈜튜링
㈜꾸까(*)
㈜그리너지
㈜넥스세라
차봇모빌리티㈜(*)
팀스파르타㈜(*)
퓨처커넥트㈜(*)
㈜위메이드커넥트
티맵모빌리티㈜
㈜스푼랩스(*)
㈜뉴롭티카
빅웨이브로보틱스㈜
㈜쓰리디아이
XL8 INC.
Elev8-Capital Fund I
㈜에임퓨처
신대구부산고속도로㈜
노보렉스㈜
㈜로그프레소
㈜온힐
Ascent Global Fund III LP
㈜다인메디컬그룹
㈜트리오어
㈜콕스웨이브
에스디티㈜
㈜열혈강호
㈜에이디피그린
㈜스패너
GCSM Holdings Limited
Qoala(*)
㈜코루파마
㈜와탭랩스
㈜레몬트리
㈜게임테일즈
㈜스트리미
㈜안티그래비티
㈜하이퍼엑셀
㈜알데바
㈜엔파티클
㈜올라운드닥터스
㈜이모코그
㈜바이엘
㈜올라핀테크
넥스트레이드㈜
브이피㈜
발해인프라투융자회사
세미콜론수송위탁관리부동산투자회사
케이비케이프 제1호 사모투자합자회사(*)
란드바이오사이언스㈜(*)
케이비제22호기업인수목적㈜(*)
코세스지티㈜(*)
㈜이기몹
집닥㈜(*)
Gushcloud Talent Agency
블링커스㈜(*)

기초
37
113,794
149,590
2,875
14
5,938
20
6,000
9,148
5,710
1,000
3,999
2,003
2,987
2,025
2,204
6,054
0
0
0
0
0
16,906
7,000
4,474
6,155
1,200
4,013
1,874
3,100
17,642
18,993
800
3,200
3,013
7,005
7,467
5,011
12,915
2,599
3,468
5,036
174
4,901
2,490
6,486
3,000
2,000
4,308
1,499
12,337
106
19,506
5,879
2,781
2,342
5,148
6,656
2,900
72,742
2,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,935
1
2,985
1
5,007
2,000
3,688
999
5,490

대여
36
2,141
308
9
43
1,267
5
0
0
0
0
0
1
135
0
0
0
2,113
3,015
2,835
4,301
0
3,235
0
154
21
0
2,016
0
4
7,001
2,065
1,922
0
20
2
15
2,029
1,802
2
0
4,343
170
0
0
1
0
580
5
0
29
73
0
0
39
6
721
9,594
8
27
8
3,031
10,000
3,767
5,023
3,016
3,000
3,105
500
25
9,673
9,506
6,554
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7,245

회수
(37)
(10,512)
0
(1,120)
(14)
0
0
(3,000)
(7,089)
(3,893)
0
(3,557)
(3)
0
(175)
(54)
(177)
0
0
0
0
0
0
(5,426)
0
(155)
0
(13)
(238)
0
(1,365)
0
0
0
(3,013)
(5)
(2,833)
(11)
0
(123)
0
0
0
(1,001)
0
(6,486)
0
0
(307)
0
(4,871)
(106)
(4,500)
0
(31)
(42)
0
0
0
(48,505)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(1,935)
(1)
(2,985)
(1)
(5,007)
(2,000)
(3,688)
(999)
(5,610)

기말
36
105,423
149,898
1,764
43
7,205
25
3,000
2,059
1,817
1,000
442
2,001
3,122
1,850
2,150
5,877
2,113
3,015
2,835
4,301
0
20,141
1,574
4,628
6,021
1,200
6,016
1,636
3,104
23,278
21,058
2,722
3,200
20
7,002
4,649
7,029
14,717
2,478
3,468
9,379
344
3,900
2,490
1
3,000
2,580
4,006
1,499
7,495
73
15,006
5,879
2,789
2,306
5,869
16,250
2,908
24,264
2,008
3,031
10,000
3,767
5,023
3,016
3,000
3,105
500
25
9,673
9,506
6,554
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7,125

특수관계자 자금거래-주기

(*) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

특수관계자 차입거래에 관한 공시

당기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업 및 공동기업
주요경영진

코리아크레딧뷰로㈜
인천대교㈜
㈜중도건설
㈜이원합금
㈜스카이디지탈
아주좋은기술금융펀드
KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
더블유제이제1호사모투자합자회사
케이비제21호기업인수목적㈜(*2)
케이비제25호기업인수목적㈜
케이비제26호기업인수목적㈜(*2)
케이비제27호기업인수목적㈜
케이비제28호기업인수목적㈜(*2)
케이비제29호기업인수목적㈜
케이비제30호기업인수목적㈜
케이비제31호기업인수목적㈜
케이비제32호기업인수목적㈜
케이비제33호기업인수목적㈜
란드바이오사이언스㈜(*2)
㈜푸드팩토리
㈜빅디퍼
㈜와이어트(*2)
㈜셀인셀즈(*2)
㈜어셈블코퍼레이션
㈜에스엔이바이오
㈜포엔
콘텐츠퍼스트㈜
㈜뉴웨이블
㈜핀테라퓨틱스
㈜스파크바이오파마
㈜슈퍼엔진
㈜디사일로
㈜튜링
티맵모빌리티㈜
넥스트레이드㈜
집닥㈜(*2)
팀스파르타㈜(*2)
차봇모빌리티㈜(*2)
㈜위메이드커넥트
㈜채널코퍼레이션
빛고을첨단그린제일차
빅웨이브로보틱스㈜
㈜쓰리디아이
㈜에임퓨처
신대구부산고속도로㈜
노보렉스㈜
㈜제노헬릭스
에이디피홀딩스㈜
㈜에이디피그린
㈜로그프레소
㈜다인메디컬그룹
㈜온힐
㈜트리오어
㈜열혈강호
㈜올라핀테크
㈜코루파마
㈜이모코그
㈜와탭랩스
㈜알데바
㈜레몬트리
㈜엔파티클
㈜안티그래비티
화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
㈜바이엘
㈜이로운앤컴퍼니
브이피㈜
유한회사 루미크홀딩스
대아레저산업㈜
케이비제22호기업인수목적㈜(*2)
코세스지티㈜(*2)
케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호(*2)
케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
에스디티㈜

기초
40,570
43,867
4
2
30
1,809
39
46
2,247
1,545
1,763
4,613
1,910
2,338
1,786
2,352
0
0
4
907
123
1
13
18
772
4
729
0
11,133
4,759
217
3
819
100,010
15,281
1
18,635
631
5,465
6
1,239
501
1,779
760
150,007
6
302
2,058
1,802
457
3,813
5,001
6,054
456
1,671
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15,365

차입
1,000
66,100
0
0
0
0
0
0
0
3,016
0
4,600
0
2,148
1,535
2,000
2,000
2,400
0
0
0
0
0
0
1,180
0
0
0
2,000
10,016
0
0
0
344,626
0
0
0
0
9,069
0
0
0
0
0
61,000
0
0
10,496
12,200
8,374
3,800
0
4,000
1,860
2,000
300
4,000
0
1,638
0
0
0
1,000
5,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26,948

상환
0
(39,500)
0
0
0
0
0
0
(2,115)
(3,045)
(110)
(4,532)
0
(2,100)
(1,500)
(2,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
(1,180)
0
0
0
(12,000)
(13,113)
0
(1)
0
(445,626)
(15,000)
0
(1,000)
(300)
(10,000)
0
0
(501)
0
0
(130,500)
0
0
(12,293)
(8,650)
(974)
(6,300)
0
(7,000)
(1,560)
(3,000)
(200)
(4,000)
0
(1,632)
0
0
0
(1,000)
(2,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(28,201)

기타(*1)
(4,602)
3
0
(2)
(29)
(1,770)
231
(10)
(132)
88
(1,653)
(6)
(1,910)
(38)
(33)
(42)
315
435
(4)
(303)
(72)
(1)
(13)
1
(548)
(4)
(596)
1
(283)
(517)
(66)
0
68
991
(3)
(1)
(17,635)
(331)
991
(6)
3
364
(1,731)
(620)
34,894
9,668
(262)
2
(50)
(281)
(957)
(5,001)
1,034
27
(638)
97
704
2,814
815
536
1,696
82
0
5,968
1,127
51
11
0
0
0
0
0
0
(1,372)

기말
36,968
70,470
4
0
1
39
270
36
0
1,604
0
4,675
0
2,348
1,788
2,310
2,315
2,835
0
604
51
0
0
19
224
0
133
1
850
1,145
151
2
887
1
278
0
0
0
5,525
0
1,242
364
48
140
115,401
9,674
40
263
5,302
7,576
356
0
4,088
783
33
197
704
2,814
821
536
1,696
82
0
8,968
1,127
51
11
0
0
0
0
0
0
12,740

전기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업 및 공동기업
주요경영진

코리아크레딧뷰로㈜
인천대교㈜
㈜중도건설
㈜이원합금
㈜스카이디지탈
아주좋은기술금융펀드
KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
더블유제이제1호사모투자합자회사
케이비제21호기업인수목적㈜(*2)
케이비제25호기업인수목적㈜
케이비제26호기업인수목적㈜(*2)
케이비제27호기업인수목적㈜
케이비제28호기업인수목적㈜(*2)
케이비제29호기업인수목적㈜
케이비제30호기업인수목적㈜
케이비제31호기업인수목적㈜
케이비제32호기업인수목적㈜
케이비제33호기업인수목적㈜
란드바이오사이언스㈜(*2)
㈜푸드팩토리
㈜빅디퍼
㈜와이어트(*2)
㈜셀인셀즈(*2)
㈜어셈블코퍼레이션
㈜에스엔이바이오
㈜포엔
콘텐츠퍼스트㈜
㈜뉴웨이블
㈜핀테라퓨틱스
㈜스파크바이오파마
㈜슈퍼엔진
㈜디사일로
㈜튜링
티맵모빌리티㈜
넥스트레이드㈜
집닥㈜(*2)
팀스파르타㈜(*2)
차봇모빌리티㈜(*2)
㈜위메이드커넥트
㈜채널코퍼레이션
빛고을첨단그린제일차
빅웨이브로보틱스㈜
㈜쓰리디아이
㈜에임퓨처
신대구부산고속도로㈜
노보렉스㈜
㈜제노헬릭스
에이디피홀딩스㈜
㈜에이디피그린
㈜로그프레소
㈜다인메디컬그룹
㈜온힐
㈜트리오어
㈜열혈강호
㈜올라핀테크
㈜코루파마
㈜이모코그
㈜와탭랩스
㈜알데바
㈜레몬트리
㈜엔파티클
㈜안티그래비티
화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
㈜바이엘
㈜이로운앤컴퍼니
브이피㈜
유한회사 루미크홀딩스
대아레저산업㈜
케이비제22호기업인수목적㈜(*2)
코세스지티㈜(*2)
케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호(*2)
케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
에스디티㈜

기초
17,003
40,992
4
1
65
1,202
46
103
2,261
1,586
1,761
4,497
0
0
0
0
0
0
4
629
40
1
37
78
2,342
49
1,072
46
265
11,419
69
3
1,726
80,016
56,203
181
7,672
164
8,843
2,030
833
4
1,501
3,393
146,169
7
904
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
150
1,848
1
3,790
700
0
15,902

차입
0
72,000
0
0
0
0
0
0
2,115
1,545
1,724
4,532
1,890
2,100
1,500
2,000
0
0
0
0
0
0
0
0
990
0
0
0
14,000
32,649
0
0
1,000
360,000
6,000
0
3,000
300
24,056
0
0
501
0
1,000
104,500
0
0
6,094
10,551
100
5,150
0
10,500
200
12,500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,910
0
0
26,709

상환
0
(74,300)
0
0
0
0
0
0
(2,050)
(1,500)
(1,670)
(4,390)
0
0
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0
0
0
0
0
0
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(1,490)
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0
(4,000)
(38,908)
0
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(1,700)
(340,000)
(47,200)
0
(6,000)
0
(27,556)
(2,000)
0
0
0
(4,000)
(93,932)
0
0
(4,037)
(9,001)
(200)
(7,800)
0
(8,500)
0
(19,500)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(308)
(700)
(1,000)
(22,264)

기타(*1)
23,567
5,175
0
1
(35)
607
(7)
(57)
(79)
(86)
(52)
(26)
20
238
286
352
0
0
0
278
83
0
(24)
(60)
(1,070)
(45)
(343)
(46)
868
(401)
148
0
(207)
(6)
278
(180)
13,963
167
122
(24)
406
(4)
278
367
(6,730)
(1)
(602)
1
252
557
6,463
5,001
4,054
256
8,671
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(150)
(1,848)
(1)
(6,392)
0
1,000
(4,982)

기말
40,570
43,867
4
2
30
1,809
39
46
2,247
1,545
1,763
4,613
1,910
2,338
1,786
2,352
0
0
4
907
123
1
13
18
772
4
729
0
11,133
4,759
217
3
819
100,010
15,281
1
18,635
631
5,465
6
1,239
501
1,779
760
150,007
6
302
2,058
1,802
457
3,813
5,001
6,054
456
1,671
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15,365

기타에 대한 설명

(*1) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금, 수시입출이 가능한 예수부채 등의 거래내역은 순액으로 표시함.

특수관계자 차입거래-주기

(*2) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자가 아님.

특수관계자와의 주요 출자 및 회수거래 내역

당기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

관계기업 및 공동기업

발해인프라투융자회사
포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
케이비-에스제이 관광벤처조합
코리아크레딧뷰로㈜
KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
KB소부장1호사모투자합자회사(*)
KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합(*)
아주좋은기술금융펀드
G payment Joint Stock Company
KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
파라마크케이비제1호사모투자합자회사
화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사
케이비제21호기업인수목적㈜(*)
케이비제22호기업인수목적㈜(*)
케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*)
케이비-브릿지폴 벤처투자조합(*)
케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합(*)
제이에스제3호사모투자합자회사
스타로드일반사모부동산제10호투자회사
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
히스토리 2022 핀테크 신기술조합
케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
레이크우드-에이비즈 투자조합1호(*)
엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호
케이비제26호기업인수목적㈜(*)
빛고을첨단그린제일차
케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합
케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합
프렌드 신기술사업투자조합 55호(*)
디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합(*)
신한-에코 벤처투자조합 제2호
2023제이비신기술제2호투자조합
유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
케이비제28호기업인수목적㈜(*)
타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합
컴파글로벌스케일업투자조합제3호
에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합(*)
와이지 소부장프로젝트 제1호신기술투자조합
케이비제29호기업인수목적㈜
케이비제30호기업인수목적㈜
케이비제31호기업인수목적㈜
케이비제32호기업인수목적㈜
케이비제33호기업인수목적㈜
더채울신기술투자조합제1호(*)
아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사
엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합
케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호
케이비-비전에쿼티 컨텍트 투자조합
리부트사모투자 합자회사
엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드(*)
㈜올라핀테크
케이비글로벌커머스사모투자조합(*)
KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
케이비-키로스 관광벤처조합
IBKS 디자인 신기술투자조합
나이스데이터인텔리전스신기술투자조합(*)
펙투스-한화신기술조합 제2호(*)
케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사
케이비 리쥬비네이션 투자조합
VIG 5-3호 사모투자합자회사
㈜코엔텍(*)
㈜이앤아이홀딩스(*)
와이지 AI 산업자동화솔루션 신기술투자조합
케이비노버스제네시스사모투자합자회사
세미콜론수송위탁관리부동산투자회사
케이비엘비중견기업혁신사모투자합자회사
에이티피텐포켓벤처조합제1호
에임-케이비-더블 커넥티드 퓨처 신기술투자조합
케이비아이엠엠뉴스타부동산제이호사모투자합자회사
케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사
아이엠엠코리아뷰티코인베스트 사모투자합자회사
케이비-지브이에이 프리미어 메자닌 신기술투자조합
케이비-안다 딥테크 벤처투자조합
케이비 a2z 2025 펀드
데일리파운틴헤드블라인드2호사모투자합자회사
메리츠현대인베스트먼트리얼에스테이트스트레티지제1호사모투자합자회사
스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드

출자 등
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,820
0
0
41
0
0
0
0
24,067
5,490
2,335
0
0
0
0
0
0
0
0
3,887
0
0
9,626
1,350
0
0
0
0
0
0
0
0
25
0
17,133
0
0
0
0
0
0
0
0
10
160
0
756
0
0
0
0
0
0
0
128
0
22,830
1,000
0
0
0
29,281
0
3,179
0
27,300
2,000
2,300
88,552
8,140
2,000
1,000
26,337
16,050
50,000
500
1,250
110
11,250
92,647
2,000

회수 등
9,321
250
3,060
190
90
3,786
14,437
4,944
8,309
3,918
165
0
0
0
780
135
224
0
411
11,875
0
10
0
2,495
0
0
749
0
3,273
879
2,000
2,840
248
0
2,000
5
0
1,419
0
0
0
190
1,406
191
5
0
0
1,000
1,500
0
0
0
0
0
1,000
162
0
0
0
0
0
3,221
1,700
0
0
0
0
0
1,000
2,000
2,627
0
319
107,428
27,300
0
0
857
69
0
0
37
0
0
0
0
0
0
0
8

전기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

관계기업 및 공동기업

발해인프라투융자회사
포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
케이비-에스제이 관광벤처조합
코리아크레딧뷰로㈜
KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
KB소부장1호사모투자합자회사(*)
KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합(*)
아주좋은기술금융펀드
G payment Joint Stock Company
KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
파라마크케이비제1호사모투자합자회사
화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사
케이비제21호기업인수목적㈜(*)
케이비제22호기업인수목적㈜(*)
케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*)
케이비-브릿지폴 벤처투자조합(*)
케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합(*)
제이에스제3호사모투자합자회사
스타로드일반사모부동산제10호투자회사
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
히스토리 2022 핀테크 신기술조합
케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
레이크우드-에이비즈 투자조합1호(*)
엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호
케이비제26호기업인수목적㈜(*)
빛고을첨단그린제일차
케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합
케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합
프렌드 신기술사업투자조합 55호(*)
디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합(*)
신한-에코 벤처투자조합 제2호
2023제이비신기술제2호투자조합
유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
케이비제28호기업인수목적㈜(*)
타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합
컴파글로벌스케일업투자조합제3호
에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합(*)
와이지 소부장프로젝트 제1호신기술투자조합
케이비제29호기업인수목적㈜
케이비제30호기업인수목적㈜
케이비제31호기업인수목적㈜
케이비제32호기업인수목적㈜
케이비제33호기업인수목적㈜
더채울신기술투자조합제1호(*)
아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사
엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합
케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호
케이비-비전에쿼티 컨텍트 투자조합
리부트사모투자 합자회사
엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드(*)
㈜올라핀테크
케이비글로벌커머스사모투자조합(*)
KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
케이비-키로스 관광벤처조합
IBKS 디자인 신기술투자조합
나이스데이터인텔리전스신기술투자조합(*)
펙투스-한화신기술조합 제2호(*)
케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사
케이비 리쥬비네이션 투자조합
VIG 5-3호 사모투자합자회사
㈜코엔텍(*)
㈜이앤아이홀딩스(*)
와이지 AI 산업자동화솔루션 신기술투자조합
케이비노버스제네시스사모투자합자회사
세미콜론수송위탁관리부동산투자회사
케이비엘비중견기업혁신사모투자합자회사
에이티피텐포켓벤처조합제1호
에임-케이비-더블 커넥티드 퓨처 신기술투자조합
케이비아이엠엠뉴스타부동산제이호사모투자합자회사
케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사
아이엠엠코리아뷰티코인베스트 사모투자합자회사
케이비-지브이에이 프리미어 메자닌 신기술투자조합
케이비-안다 딥테크 벤처투자조합
케이비 a2z 2025 펀드
데일리파운틴헤드블라인드2호사모투자합자회사
메리츠현대인베스트먼트리얼에스테이트스트레티지제1호사모투자합자회사
스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드

출자 등
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8,964
0
0
125
0
0
0
5,600
23,270
8,130
6,790
500
0
0
0
0
0
0
0
9,131
0
0
19,800
10,404
0
0
0
152
0
2,000
0
0
225
0
591
5
4,000
1,000
1,000
1,500
10
10
10
0
0
0
2,819
2,000
1,800
2,000
395
7,000
4,098
1,700
8,532
0
11,298
1,000
2,000
1,000
2,000
31,672
500
1,636
107,428
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

회수 등
6,350
0
600
4,030
90
338
700
1,004
8,349
9,629
0
3,400
2,464
3,915
2,120
6,445
1
65
0
1,500
250
0
10
0
136
3,000
755
358
3,173
1,121
0
0
1,071
2,000
0
0
0
1,386
0
1,200
4,000
0
394
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
47
0
0
0
0
7,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

특수관계자 출자 및 회수거래-주기

(*) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

연결실체가 특수관계자에게 제공한 미사용약정

당기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업 및 공동기업
주요경영진

발해인프라투융자회사
코리아크레딧뷰로㈜
인천대교㈜
팀스파르타㈜(*)
㈜쓰리디아이
㈜푸드팩토리
㈜셀인셀즈(*)
란드바이오사이언스㈜(*)
㈜빅디퍼
㈜어셈블코퍼레이션
코세스지티㈜(*)
㈜스파크바이오파마
㈜뉴웨이블
㈜아이엠바이오로직스
㈜슈퍼엔진
㈜이기몹
㈜핀테라퓨틱스
㈜그리너지
㈜에스엔이바이오
㈜위메이드커넥트
티맵모빌리티㈜
콘텐츠퍼스트㈜
㈜올라핀테크
빅웨이브로보틱스㈜
신대구부산고속도로㈜
㈜에임퓨처
노보렉스㈜
㈜제노헬릭스
㈜에이디피그린
㈜로그프레소
㈜다인메디컬그룹
㈜트리오어
케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁제2호
케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
파라마크케이비제1호사모투자합자회사
스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
신한-에코 벤처투자조합 제2호
유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
케이비-키로스 관광벤처조합
KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사
VIG 5-3호 사모투자합자회사
케이비아이엠엠뉴스타부동산제이호사모투자합자회사
아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사
케이비엘비중견기업혁신사모투자합자회사
케이비-안다 딥테크 벤처투자조합
데일리파운틴헤드블라인드2호사모투자합자회사
메리츠현대인베스트먼트리얼에스테이트스트레티지제1호사모투자합자회사
넥스트레이드㈜
㈜알데바
㈜안티그래비티
㈜레몬트리
㈜와탭랩스
브이피㈜
RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
RMG-KB BP Management Ltd.
RMG-KB BioAccess Fund L.P.
Elev8-Capital Fund I
Ascent Global Fund III

유가증권매입계약
6,154

4,200
173
924
990,000

1,285
25,569
1,050

870

425
18,566
3,000
32,888
13,164
5,503
40,663
10,847
18,073
6,251
28,056
57,353

신용카드미사용한도

559
85
1
23
45
9

21
3

27

10
24

30
4
41
68
701
80
24
40
3
37
22
5
27
20
117
38

369
10
4
49
59
8

원화대출약정
65,000

20,000

450
2,000

1,898

우선손실충당약정

4,500

유가증권매입계약 (USD) [USD, 일]

2,693,142
8,470
446,888
16,951,197

22,437,479

유가증권매입계약 (IDR) [IDR, 일]

1,787,096,277

기업이 체결한 약정잔액, 특수관계자거래
71,154
559
20,085
1
23
45
9
0
21
3
0
27
0
10
24
0
30
4
41
68
701
80
24
40
3
37
22
5
27
20
117
38
4,200
173
924
990,000
0
1,285
25,569
1,050
0
4,500
870
0
425
18,566
3,000
32,888
13,164
5,503
40,663
10,847
18,073
6,251
28,056
57,353
369
10
4
499
2,059
8

1,898

전기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업 및 공동기업
주요경영진

발해인프라투융자회사
코리아크레딧뷰로㈜
인천대교㈜
팀스파르타㈜(*)
㈜쓰리디아이
㈜푸드팩토리
㈜셀인셀즈(*)
란드바이오사이언스㈜(*)
㈜빅디퍼
㈜어셈블코퍼레이션
코세스지티㈜(*)
㈜스파크바이오파마
㈜뉴웨이블
㈜아이엠바이오로직스
㈜슈퍼엔진
㈜이기몹
㈜핀테라퓨틱스
㈜그리너지
㈜에스엔이바이오
㈜위메이드커넥트
티맵모빌리티㈜
콘텐츠퍼스트㈜
㈜올라핀테크
빅웨이브로보틱스㈜
신대구부산고속도로㈜
㈜에임퓨처
노보렉스㈜
㈜제노헬릭스
㈜에이디피그린
㈜로그프레소
㈜다인메디컬그룹
㈜트리오어
케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁제2호
케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
파라마크케이비제1호사모투자합자회사
스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
신한-에코 벤처투자조합 제2호
유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
케이비-키로스 관광벤처조합
KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사
VIG 5-3호 사모투자합자회사
케이비아이엠엠뉴스타부동산제이호사모투자합자회사
아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사
케이비엘비중견기업혁신사모투자합자회사
케이비-안다 딥테크 벤처투자조합
데일리파운틴헤드블라인드2호사모투자합자회사
메리츠현대인베스트먼트리얼에스테이트스트레티지제1호사모투자합자회사
넥스트레이드㈜
㈜알데바
㈜안티그래비티
㈜레몬트리
㈜와탭랩스
브이피㈜
RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
RMG-KB BP Management Ltd.
RMG-KB BioAccess Fund L.P.
Elev8-Capital Fund I
Ascent Global Fund III

유가증권매입계약
6,154

4,200
173
4,524
990,000
23,569
4,393
26,920
9,750
2,335

6,360
2,000
450
35,700
4,000
55,702
42,442
8,364

신용카드미사용한도

565
88
696
44
50
11
25
12
29
12
35
10
21
38
50
21
9
34
121
744
35
49
61
4
35
28
6
25
29
135
34

원화대출약정

20,000
1,000

3,011

우선손실충당약정

4,500

유가증권매입계약 (USD) [USD, 일]

2,693,142
8,470
556,617
21,113,820

32,437,479

유가증권매입계약 (IDR) [IDR, 일]

1,787,096,277

기업이 체결한 약정잔액, 특수관계자거래
6,154
565
20,088
1,696
44
50
11
25
12
29
12
35
10
21
38
50
21
9
34
121
744
35
49
61
4
35
28
6
25
29
135
34
4,200
173
4,524
990,000
23,569
4,393
26,920
9,750
2,335
4,500
6,360
2,000
450
35,700
4,000
55,702
42,442
8,364

3,011

특수관계자에게 제공한 미사용약정-주기

(*) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

주요 경영진에 대한 보상

당기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자
전체 특수관계자 합계

특수관계자

주요경영진

등기이사(상임)
등기이사(비상임)
미등기이사

단기종업원급여
7,002
1,094
14,857
22,953

퇴직급여
1,041
0
577
1,618

주식기준보상
18,478
0
30,107
48,585

합계
26,521
1,094
45,541
73,156

전기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자
전체 특수관계자 합계

특수관계자

주요경영진

등기이사(상임)
등기이사(비상임)
미등기이사

단기종업원급여
7,196
1,081
18,451
26,728

퇴직급여
915
0
480
1,395

주식기준보상
14,726
0
29,236
43,962

합계
22,837
1,081
48,167
72,085

특수관계자로부터 제공받고 있는 담보

당기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

주요경영진

담보의 구분

정기예금 등
부동산

기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래
693
8,486

전기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

주요경영진

담보의 구분

정기예금 등
부동산

기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래
1,437
8,092

특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 - 추가

특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 - 추가

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업 및 공동기업

인천대교㈜

담보제공처
담보제공처 합계

연결실체가 포함된 프로젝트 금융단(연결실체 외 5곳)-선순위담보
연결실체가 포함된 후순위 대출단(연결실체 외 2곳)-후순위담보
연결실체가 포함된 프로젝트 금융단(연결실체 외 5곳)-신용보증서

기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래
611,000
384,800
400,000

특수관계자거래에 대한 기술

보고기간 종료일 현재 연결실체의 특수관계자인 인천대교(주)는 자금관리계좌,완성물토목공사보험, 관리운영권을 611,000백만원을 담보설정액으로 하여 연결실체가 포함된 프로젝트 금융단(연결실체 외 5곳)에 선순위 담보로 제공하고 있으며, 384,800백만원을 담보설정액으로 하여 연결실체가 포함된 후순위 대출단(연결실체 외 2곳)에 후순위 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 보증원금 400,000백만원의 신용보증서를 연결실체가 포함된 프로젝트 금융단(연결실체 외 5곳)에 담보로 제공하고 있습니다.

44. 보고기간후사건 (연결)

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

(단위 : 백만원)

자기주식 취득 및 소각 계획의 공표

수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술
연결실체는 2026년 2월 5일 이사회 결의에 의거 600,000백만원의 자기주식을 2026년 4월 20일까지 장내에서 취득하여 소각할 예정입니다.

취득 예정 자기주식
600,000

45. 재무제표 승인 (연결)

연결실체의 재무제표는 2026년 2월 5일자로 이사회에서 발행이 최초 승인되었으며, 2026년 3월 5일자로 수정 승인되었습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 18 기 2025.12.31 현재

제 17 기 2024.12.31 현재

제 16 기 2023.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 18 기
제 17 기
제 16 기

자산

현금 및 예치금
974,585
398,391
256,337

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,251,607
1,243,471
1,376,423

상각후원가 측정 대출채권
349,112
359,054
608,286

종속기업투자
26,867,817
26,867,817
26,717,817

유형자산
2,896
2,800
3,080

무형자산
13,207
14,497
15,954

순확정급여자산
3,058
2,902
3,694

이연법인세자산
9,354
5,257
4,492

기타자산
1,381,504
912,634
542,815

자산총계
30,853,140
29,806,823
29,528,898

부채와 자본

부채

차입부채
0
965,000
100,000

사채
4,520,297
2,962,032
3,871,820

당기법인세부채
544,056
502,705
104,299

기타부채
853,551
388,528
410,704

부채총계
5,917,904
4,818,265
4,486,823

자본

자본금
2,090,558
2,090,558
2,090,558

신종자본증권
4,359,256
5,082,359
5,032,518

자본잉여금
14,751,591
14,754,475
14,754,747

기타포괄손익누계액
(8,601)
(8,316)
(6,809)

이익잉여금
5,643,970
4,305,542
4,336,898

자기주식
(1,901,538)
(1,236,060)
(1,165,837)

자본총계
24,935,236
24,988,558
25,042,075

부채와자본총계
30,853,140
29,806,823
29,528,898

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 18 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지

제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 18 기
제 17 기
제 16 기

순이자손익
(86,201)
(62,371)
(64,853)

이자수익
31,879
38,702
35,127

상각후원가측정 금융상품 이자수익
28,534
35,860
31,932

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익
3,345
2,842
3,195

이자비용
(118,080)
(101,073)
(99,980)

순수수료손익
(6,934)
(7,247)
(10,387)

수수료수익
2,134
2,213
2,585

수수료비용
(9,068)
(9,460)
(12,972)

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
76,649
91,892
108,399

기타영업손익
3,778,449
2,243,253
2,192,385

일반관리비
(102,905)
(95,655)
(92,603)

신용손실충당금 반영전 영업손익
3,659,058
2,169,872
2,132,941

신용손실충당금 (전)환입액
56
773
(546)

영업이익
3,659,114
2,170,645
2,132,395

영업외손익
(795)
10
4,606

법인세비용차감전순이익
3,658,319
2,170,655
2,137,001

법인세비용
(686)
(58)
(15,757)

당기순이익
3,657,633
2,170,597
2,121,244

법인세비용차감후 당기기타포괄손익
(285)
(1,507)
(962)

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소
(285)
(1,507)
(962)

당기총포괄이익
3,657,348
2,169,090
2,120,282

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)
9,456
5,203
5,042

희석주당이익 (단위 : 원)
9,364
5,142
4,929

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 18 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지

제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

(단위 : 백만원)

자본

자본금
신종자본증권
자본잉여금
기타포괄손익누계액
이익잉여금
자기주식
자본 합계

2023.01.01 (기초)
2,090,558
4,433,981
14,754,747
(5,847)
3,794,565
(836,188)
24,231,816

자본의 변동

총포괄이익

당기순이익
0
0
0
0
2,121,244
0
2,121,244

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소
0
0
0
(962)
0
0
(962)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
0
0
0
0
(564,970)
0
(564,970)

분기배당
0
0
0
0
(586,931)
0
(586,931)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득
0
0
0
0
0
(571,745)
(571,745)

자기주식 처분
0
0
0
0
0
0
0

자기주식 소각
0
0
0
0
(242,096)
242,096
0

교환사채 교환권대가
0
0
0
0
0
0
0

신종자본증권 발행
0
598,537
0
0
0
0
598,537

신종자본증권 상환
0
0
0
0
0
0
0

신종자본증권 배당
0
0
0
0
(184,914)
0
(184,914)

기타
0
0
0
0
0
0
0

2023.12.31 (당기말)
2,090,558
5,032,518
14,754,747
(6,809)
4,336,898
(1,165,837)
25,042,075

2024.01.01 (기초)
2,090,558
5,032,518
14,754,747
(6,809)
4,336,898
(1,165,837)
25,042,075

자본의 변동

총포괄이익

당기순이익
0
0
0
0
2,170,597
0
2,170,597

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소
0
0
0
(1,507)
0
0
(1,507)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
0
0
0
0
(587,006)
0
(587,006)

분기배당
0
0
0
0
(899,972)
0
(899,972)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득
0
0
0
0
0
(820,000)
(820,000)

자기주식 처분
0
0
3,975
0
0
234,600
238,575

자기주식 소각
0
0
0
0
(515,177)
515,177
0

교환사채 교환권대가
0
0
(11,933)
0
0
0
(11,933)

신종자본증권 발행
0
399,045
0
0
0
0
399,045

신종자본증권 상환
0
(349,204)
0
0
0
0
(349,204)

신종자본증권 배당
0
0
0
0
(199,798)
0
(199,798)

기타
0
0
7,686
0
0
0
7,686

2024.12.31 (당기말)
2,090,558
5,082,359
14,754,475
(8,316)
4,305,542
(1,236,060)
24,988,558

2025.01.01 (기초)
2,090,558
5,082,359
14,754,475
(8,316)
4,305,542
(1,236,060)
24,988,558

자본의 변동

총포괄이익

당기순이익
0
0
0
0
3,657,633
0
3,657,633

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소
0
0
0
(285)
0
0
(285)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
0
0
0
0
(298,285)
0
(298,285)

분기배당
0
0
0
0
(1,004,006)
0
(1,004,006)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득
0
0
0
0
0
(1,480,000)
(1,480,000)

자기주식 처분
0
0
0
0
0
0
0

자기주식 소각
0
0
0
0
(814,522)
814,522
0

교환사채 교환권대가
0
0
0
0
0
0
0

신종자본증권 발행
0
404,013
0
0
0
0
404,013

신종자본증권 상환
0
(1,127,116)
0
0
0
0
(1,127,116)

신종자본증권 배당
0
0
0
0
(202,392)
0
(202,392)

기타
0
0
(2,884)
0
0
0
(2,884)

2025.12.31 (당기말)
2,090,558
4,359,256
14,751,591
(8,601)
5,643,970
(1,901,538)
24,935,236

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 18 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지

제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 18 기
제 17 기
제 16 기

영업활동현금흐름

영업활동으로부터의 현금흐름
3,765,785
2,206,732
2,054,979

당기순이익
3,657,633
2,170,597
2,121,244

손익조정사항
33,439
13,987
(35,618)

감가상각비 및 상각비
5,333
6,051
5,630

신용손실충당금전(환)입액
(56)
(773)
546

주식보상비용
19,195
14,998
8,551

순이자손익
12,638
22,898
4,187

당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익
(6,323)
(31,403)
(52,472)

종속기업투자주식처분이익
0
0
(3,917)

기타 손익
2,652
2,216
1,857

자산ㆍ부채의 증감
74,713
22,148
(30,647)

예치금
80,000
60,000
(20,000)

이연법인세자산
(3,995)
(413)
15,757

기타자산
568,740
260,420
(13,379)

기타부채
(570,032)
(297,859)
(13,025)

투자활동현금흐름

투자활동으로부터의 현금흐름
10,531
264,742
130,833

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득
0
(150,000)
(100,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분
0
316,080
300,000

종속기업투자의 취득
0
(150,000)
0

종속기업투자의 처분
0
0
27,539

상각후원가측정 대출채권의 증가
0
(105,000)
(100,000)

상각후원가측정 대출채권의 감소
10,000
355,000
13,500

유형자산의 취득
(1,606)
(1,627)
(455)

무형자산의 취득
(1,643)
(1,481)
(3,229)

무형자산의 처분
134
173
1,277

보증금의 순증감
3,646
1,597
(7,747)

기타투자활동
0
0
(52)

재무활동현금흐름

재무활동으로부터의 현금흐름
(3,120,122)
(2,269,420)
(2,300,531)

차입금의 차입
250,000
965,000
100,000

차입금의 상환
(1,215,000)
(100,000)
0

사채의 발행
2,236,135
398,945
0

사채의 상환
(680,000)
(1,075,000)
(1,090,000)

배당금의 지급
(1,302,291)
(1,486,978)
(1,151,901)

리스부채의 원금상환
(619)
(644)
(617)

자기주식 취득
(1,480,000)
(820,000)
(571,745)

신종자본증권의 발행
404,013
399,045
598,537

신종자본증권의 상환
(1,130,000)
(350,000)
0

신종자본증권 배당금의 지급
(202,392)
(199,798)
(184,914)

기타
32
10
109

현금 및 현금성자산의 순증감
656,194
202,054
(114,719)

기초 현금 및 현금성자산
318,388
116,334
231,053

기말 현금 및 현금성자산
974,582
318,388
116,334

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요 및 보고주체

주식회사 KB금융지주(이하 "회사")는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 ㈜국민은행, KB투자증권㈜, KB자산운용㈜, KB부동산신탁㈜, KB인베스트먼트㈜, KB선물㈜, KB신용정보㈜ 및 ㈜KB데이타시스템의 주주와의 주식이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 2008년 9월 29일 설립되었습니다. 회사의 본점은 서울 영등포구 국제금융로 8길 26에 소재하고 있으며, 자본금은 당기말 현재 2,090,558백만원입니다. 회사는 2011년 ㈜국민은행의 카드사업부 분할을 통해 종속기업 ㈜KB국민카드를 신설하였으며, KB투자증권㈜는 KB선물㈜를 흡수 합병하였습니다. 또한회사는 2012년 1월 ㈜KB저축은행을 설립하였으며, 2013년 9월 예한솔저축은행㈜를 인수하였고, 2014년 1월 ㈜KB저축은행이 예한솔저축은행㈜를 흡수 합병하였습니다. 그리고 회사는 2014년 3월 우리파이낸셜㈜를 인수하여 KB캐피탈㈜로 상호를 변경하였습니다. 한편, 2015년 6월 LIG손해보험㈜를 관계기업으로 편입하였으며, ㈜KB손해보험으로 상호를 변경하였고, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 ㈜KB손해보험을 종속기업으로 편입하였습니다. 또한, 2016년 6월 현대증권㈜를 관계기업으로 편입하였으며, 2016년 10월 주식교환을 통해 종속기업으로 편입하였고, 현대증권㈜는 2016년 12월 KB투자증권㈜를 흡수합병하였으며, 2017년 1월 KB증권㈜로 상호를 변경하였습니다. 그리고, 2020년 8월 푸르덴셜생명보험㈜를 종속기업으로 편입하였고, 2022년 12월 ㈜KB라이프생명보험으로 상호를 변경 후 2023년 1월 기존 KB생명보험㈜와 합병하였습니다. 2023년 6월 30일 회사는 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다.회사의 발행 주식은 2008년 10월 10일 한국거래소에 상장되었고 미국주식예탁증서(ADS: American Depositary Shares)는 2008년 9월 29일 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장되었으며, 정관상 발행할 총주식수는 1,000백만주입니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서 및 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2. (4)에서 설명하고 있습니다.회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

1) 회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

한 통화가 다른 통화로 교환 가능하지 않은 경우 기업이 현물환율을 추정하고, 상황의 성격 및 재무적 영향, 사용된 현물환율, 추정 프로세스, 기업이 노출된 위험에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시- 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채 택시 위험회피회계 적용·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표’: 원가법

- 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정

기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호가 도입한 새로운 표시 요구사항은 특히 영업손익의 정의와 관련하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것입니다.또한, '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시 요구사항은 투명성을 강화할 것입니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.회사는 제1118호를 아직 채택하지 않았으며, 기준서 적용이 재무제표에 미치는 영향을 평가 중입니다. 회사는 전환 계획을 수립하고 2027년 3월 31일 종료되는 기간의 제1118호에 따른 첫 중간재무제표 및 2027년 12월 31일 종료되는 회계연도의 연차재무제표 보고를 예정대로 준비하고 있습니다.

(2) 측정 기준

회사의 재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가에 의하여 작성되었습니다.

(3) 기능통화와 보고통화

회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다.(4) 중요한 회계추정회사는 재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정을 사용하고 있습니다. 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성은 다음과같습니다.1) 법인세

회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.

2) 금융상품의 공정가치

관측 가능한 시장가격이 없는 금융상품의 공정가치 결정을 위해서는 가치평가 기법들이 요구됩니다. 빈번한 거래가 이루어지지 않고 가격의 투명성이 낮은 금융상품의 경우, 공정가치의 객관성은 낮아지고 유동성, 집중도, 시장요소의 불확실성, 가격결정의 가정 및 기타 위험에 대한 광범위한 판단이 요구됩니다.회사는 주석3 중요한 회계정책 (1) 금융상품의 인식 및 측정기준에서 기술하고 있는 바와 같이 금융상품의 공정가치를 결정하기 위해 평가모형을 이용하는 경우 일반적인 가치평가모형부터 발전된 자체 평가모형까지 다양한 방법을 사용하며 이때 다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다.

3. 중요한 회계정책

다음은 별도재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.(1) 금융상품의 인식 및 측정기준1) 최초 인식

금융상품(금융자산과 금융부채)은 회사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다.회사는 재무보고 목적으로 금융상품의 최초 인식시점에 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 따라 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 상각후원가 측정 금융자산으로 분류하고, 금융부채는당기손익-공정가치 측정 금융부채, 기타금융부채로 분류하고 있습니다.

금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융부채)이 아닌 경우 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다. 공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격으로 정의되며, 최초 인식시 금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다.2) 후속측정

금융상품은 최초 인식시점의 분류기준에 따라 다음 중 하나의 측정기준에 따라 평가됩니다.① 상각후원가

상각후원가는 금융자산이나 금융부채의 최초인식시점의 측정금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산된 상각누계액을 가감하며, 대손충당금을 인식한 경우에는 그 금액을 차감하여 산출됩니다.② 공정가치

회사는 공정가치의 최선의 추정치로 활성시장에서 공시되는 가격을 이용하며, 이는 금융상품의 상장시장가격이나 활성시장에서 거래된 금융상품에 대한 매매중개기관의 공시가격(dealer price quotations)에 기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기구를 통해 공시가격이 용이하고 정기적으로 이용가능하며, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 판단합니다.금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우, 그 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함합니다.

시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나 독립적인 외부평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

또한, 재무상태표에 인식된 공정가치측정치에 대해 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류합니다.

―
수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

―
수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함)

―
수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정됩니다. 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다.

공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주하고 있습니다.

또한, 공정가치 평가기법들이 시장참여자들이 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 적절하게 반영하지 못하는 경우 공정가치 평가모형에서 산출된 가치는 몇 가지 요소를 반영하여 조정됩니다. 공정가치 조정에는 거래상대방의 신용위험, 유동성위험 및 기타 요인 등이 포함됩니다.

회사가 선택한 평가기법은 시장정보를 최대한 사용하고, 기업의 특유한 정보를 최소한으로 사용하도록 설계되었습니다. 이러한 평가기법은 시장참여자가 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 포함하며, 금융상품의 가격을 결정하기 위하여 일반적으로 적용되는 경제학적 방법론에 부합합니다. 또한, 주기적으로 평가기법을 조정하며 동일한 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다.

3) 제거

제거란 이미 인식된 금융자산이나 금융부채를 재무상태표에서 삭제하는 것으로 금융자산 및 금융부채의 제거기준은 다음과 같습니다.① 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 또는 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하는 경우, 당해 금융자산을 통제하고 있지 아니하면 금융자산을 제거하고 있습니다. 즉, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않았을 때는 회사는 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 금융자산을 인식하고 있습니다.회사가 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.

회사는 현실적으로 원리금의 회수가 불가능하다고 판단되는 금융자산의 장부금액과 대손충당금의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각여부의 판단은 회사의 내부 규정에 따라 결정하고 있습니다. 제각과는 별개로 회사는금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 기존에 제각한 금융자산이 회수된 경우 회수금액은 당기손익으로 인식합니다.② 금융부채의 제거

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 재무상태표에서 제거합니다.

4) 상계

금융자산과 금융부채는 회사가 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계할 수 있는 권리를 보유하고 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 회사와 거래상대방 모두의 정상적인 사업과정의 경우, 채무를 이행하지 못하는 경우, 지급불능, 파산의 경우에 법적으로 집행 가능한 것을 의미합니다.

(2) 현금 및 예치금회사는 보유현금, 외국통화, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 투자자산 및 금융기관에 대한 예치금 등을 현금 및 예치금으로 분류하고 있습니다. 현금 및 예치금은 재무상태표에 상각후원가로 인식합니다.

(3) 비파생금융자산

1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

상각후원가나 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되지 않는 항목은 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다.

또한 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 수취한 배당금과 유효이자율법에 따른 이자수익도 당기손익으로 인식합니다.

2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산회사는 채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는지에 대한 검토를 만족하는 금융자산이나 단기간내 매도할 목적이 아니고 전략적으로 보유하고 있는 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않으며, 이익잉여금으로 재분류됩니다.

외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다.

3) 상각후원가 측정 금융자산사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상 현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류합니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.(4) 금융자산(채무상품)의 기대신용손실

당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품은 매 보고기간말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.

기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다.

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일반모형: 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정

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간편모형: 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산, 리스채권인 경우

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신용손상모형: 일반 금융자산으로서 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산

일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다.

회사는 신용위험의 유의적 증가 여부를 아래 정보를 활용해 판단하며, 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용위험이 유의적으로 증가했다고 간주합니다. 계약상 현금흐름이 재협상되거나 변경된 금융자산의 경우에도 아래 기준을 동일하게 적용해 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다.

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연체 30일 초과

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결산일 현재 신용등급이 최초 인식시점 대비 일정 폭 이상 하락

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채권재조정 (손상으로 분류된 채권재조정은 제외)

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한국신용정보원 신용정보 등재 등

간편모형은 항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용손상모형은 보고기간말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식합니다.회사는 일반적으로 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용이 손상되었다고 간주합니다.

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연체 90일 이상

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법적절차 착수

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은행연합회 신용관리대상 정보등록

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기업 신용등급 C, D업체

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채권재조정 등

1) 미래전망정보의 반영회사는 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다.

회사는 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 주요 거시경제변수와 기대신용손실 측정요소 간 관계를 추정하기 위하여 통계적 방법론을 활용하고 있습니다. 과거 회사가 경험한 15년 이상의 시계열 데이터와 주요 거시경제 변수간 상관관계를 도출 및 그 결과를 측정요소에 반영하여 기대신용손실을 산출하고 있으며, 회사가 식별한 주요 거시경제변수와 신용위험간의 상관관계는 다음과 같습니다.

회사가 식별한 주요 거시경제변수와 신용위험간의 상관관계는 다음과 같습니다.

주요 거시경제변수
신용위험 간 상관관계

기준금리
(+)

회사채(AA-,3년) 금리
(+)

회사채(BBB-,3년) 금리
(+)

종합주가지수
(-)

주택매매가격지수 (전국) 상승률
(-)

주택매매가격지수 (수도권) 상승률
(-)

서부텍사스유가격
(+)

기대신용손실 측정에 사용하는 미래전망정보는 회사가 경영계획 수립시 활용한 거시경제 전망치를 기초로 하되, 신뢰할만한 외부기관 전망치 등을 고려하고 있으며, 거시경제 상황을 바라보는 내ㆍ외부의 시각에 따라 파생되는 다양한 경기예측 시나리오별 발생 가능성을 종합적으로 검토하여 KB경영연구소에서 산출하고 있습니다. 회사는 GDP성장률에 따른 예측 시나리오의 방향성 및 거시경제 변수와 시계열 데이터와의 유의적인 관계 등을 고려하여 미래경기 전망시 사용할 거시경제 변수를 결정하고 있으며, 직전년도에 사용한 거시경제 변수와 비교하여 일부 변경사항이 있습니다.회사는 당기말 대내외의 불확실한 금융환경과 급격한 경기침체에 따른 잠재적인 신용위험을 고려하여 경기악화(worse) 시나리오와 위기상황(crisis) 시나리오 모두를 반영하여 기대신용손실을 측정하였습니다.

2) 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 측정상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다. 회사는 신용위험이 유의적으로 증가하거나 신용이 손상된 금융자산 중 양적, 질적 기준(채권재조정 또는 완전자본잠식 등)을 종합적으로 고려하여 개별적으로 유의적인 금융자산을 선정합니다 (개별평가 대손충당금).

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다 (집합평가 대손충당금).

① 개별평가 대손충당금

개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,회사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.② 집합평가 대손충당금집합평가 대손충당금은 과거 경험손실률 데이터를 활용해 측정하되, 미래전망정보를추가로 반영합니다. 대손충당금 측정 시 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려해 자산집합 별로 추정한 부도율(PD: Probability of Default)과 회수유형별 부도시 손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 기대신용손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험 및 미래전망정보 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용됩니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.전체기간 기대신용손실은 결산일 현재 장부금액에서 원금 상환 예정액을 차감해 산출한 장부금액에 구간 별 부도율, 장부금액의 변동을 반영해 조정한 부도시 손실률 값을 적용해 측정합니다.3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실 측정기대신용손실의 산출방법은 상각후원가 측정 금융자산과 동일하나, 대손충당금은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 처분 및 상환의 경우에 대손충당금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.

(5) 수익인식기준회사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

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1단계: 고객과의 계약을 식별

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2단계: 수행의무를 식별

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3단계: 거래가격을 산정

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4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분

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5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

1) 이자수익과 이자비용당기손익-공정가치 측정 채무증권(수익증권, 출자금, 기타채무증권 제외) 및 대출채권, 상각후원가 측정 금융상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 및 대출채권 이자수익과 이자비용은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.

유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을 추정하고, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 산출합니다.

금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

또한, 당기손익-공정가치 측정 채무상품에서 발생하는 이자수익도 포괄손익계산서상 이자수익으로 분류하여 인식하고 있습니다.2) 수수료 수익회사는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료

금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취한 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익-공정가치 측정 금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다.② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식합니다.③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다.3) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익은 다음의 금융상품과 관련된 이익과 손실(공정가치의 변동, 배당, 외화환산손익 포함)을 포함합니다.

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당기손익-공정가치 측정 금융상품과 관련된 이익과 손실(유효이자율법으로인식한 이자수익 제외)

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매매목적 파생금융상품과 관련된 이익과 손실(위험관리목적으로 보유하고 있으나, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 파생금융상품 포함)

4) 배당금배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 배당수익은 지분증권의 분류에 따라 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 또는 기타영업손익항목으로 인식됩니다.

(6) 종속기업 및 관계기업투자회사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자를 기업회계기준서 제1027호에 따라 원가법으로 처리하고 있습니다. 회사는 매 보고기간마다 종속기업 및 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는지를 결정하여야 합니다. 만약 객관적인 손상의 징후가 있다면 회사는 종속기업 및 관계기업투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식합니다.

(7) 유형자산1) 인식과 측정유형자산은 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.

유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 사용할 수 있도록 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가와 관련 자산을 제거ㆍ해체ㆍ복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.수선비 중 자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 당해 자산의 원가에 가산하며, 단지 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기 비용으로 처리하고 있습니다. 또한, 유형자산을 구성하는 일부 요소의 원가의 내용연수가 자산 전체의 내용연수와 다른 경우에는, 별개의 자산으로 회계처리하고 있습니다.2) 감가상각유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 행태를 가장 잘 반영한 방법으로 상각하고 있습니다.유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가와 비교하여 유의적이라면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.유형자산의 추정 내용연수 및 감가상각방법은 다음과 같습니다.

구 분
상각방법
내용연수

임차점포시설물
정률법
4년

업무용동산
정률법
4년

매 회계연도말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(8) 무형자산무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.회원권을 제외한 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분
상각방법
내용연수

소프트웨어
정액법
4년

기타무형자산
정액법
4 ~ 19년

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.(9) 비금융자산의 손상이연법인세자산, 종업원급여에서 발생한 자산 및 매각예정으로 분류되는 비유동자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다.회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 추정하고 있습니다. 현금창출단위란 다른 자산이나자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단을 의미합니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인하여 추정합니다.자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 이러한 장부금액의 감소는 손상차손으로 즉시 당기손익으로 인식하고있습니다.(10) 충당부채과거사건의 결과로 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다.충당부채에 대한 최선의 추정치를 구할 때는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있으며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.매 보고기간말마다 충당부채의 적정성을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.(11) 회사가 발행한 지분상품지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약 또는 약정을 의미합니다.1) 보통주보통주는 자본으로 분류되고 있습니다. 보통주의 발행 시 또는 주식매입선택권의 행사 시 발생하는 추가적인 비용은 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.2) 신종자본증권(Hybrid Securities)상품의 계약조건의 실질에 따라 금융상품을 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다. 회사는 금융상품과 관련된 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 등의 계약상 의무를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다.3) 자기주식회사가 자기지분상품을 취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감합니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다.

(12) 종업원급여1) 퇴직급여① 확정기여제도회사는 확정기여제도를 실시함에 따라 당해 회계기간 중에 회사가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여의 과목으로 당기비용으로 인식하고 있습니다.② 확정급여제도확정기여제도 이외의 모든 퇴직급여제도는 확정급여제도로 분류하고 있습니다. 확정급여제도와 관련하여 보고기간말 현재 순확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.확정급여채무의 현재가치는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식(PUC: Projected Unit Credit Method)으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치는 확정급여채무가 지급될 통화 및 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정하고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기간에 전액 기타포괄손익에 반영하고 있습니다.확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 이는 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 가산한 금액을 한도로 인식하고 있습니다.퇴직급여를 새로 도입하거나 변경함에 따라 발생하는 종업원의 과거 근무용역에 대한 확정급여채무의 현재가치의 변동액인 과거근무원가는 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다.

2) 단기종업원급여종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 종료일부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.과거 근무용역의 결과 회사가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고, 그 채무금액을 신뢰성있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다.3) 주식기준보상회사는 회사 및 종속기업의 임원 및 종업원들에게 Stock Grant를 부여하는 주식기준보상약정을 체결하고 있습니다. Stock Grant가 지급될 경우 회사는 신주 또는 자기주식을 교부하는 방법과 주가를 기준으로 현금을 지급하는 방법 중 하나를 선택할 수있습니다.선택형 주식기준보상약정에 대해서 회사는 내부규정과 과거 현금으로 결제된 관행에따라 현금을 지급해야 하는 현재의무가 있는 것으로 판단하여 현금결제형 주식기준보상약정으로 회계처리하고 있습니다.이에 따라 제공받는 용역의 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간 동안 주식기준보상비용과 미지급비용으로 인식하고 있습니다. 또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 당기손익인 주식기준보상비용으로 인식하고 있습니다.

4) 해고급여해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 회사에 의해 해고되거나 종업원이 일정한 대가를 받고 자발적인 명예퇴직을 수락할 때 지급됩니다. 회사는 (1) 회사가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없을 때와 (2) 회사가 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되고 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식할 때 중 이른 날에 해고급여에 대한 부채와 비용을 인식합니다. 자발적 명예퇴직의 경우에는 제안을 수락할 것으로 예상되는 종업원의 수를 감안하여 해고급여를 측정합니다. 보고기간 후 12개월이 지나 결제되는 급여는 현재가치로 할인합니다.(13) 법인세비용법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.1) 당기법인세당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 회계상의 이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금 또는 익금불산입항목을 제외하므로 과세소득과 회계상 손익은 차이가 발생합니다. 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다.당기법인세자산과 부채는 회사가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기법인세자산과 부채를 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.2) 이연법인세이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식되며, 자산부채법에 의하여 인식하고 있습니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식합니다. 그러나 영업권을 최초로 인식하는 거래에서 발생하는 이연법인세부채와 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래의 경우에 발생하는 이연법인세자산 및 부채는 인식하지 않고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(세법)에근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 부채를 측정할 때에는 보고기간말 현재 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다.이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있거나 과세대상기업은 다르지만, 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다.3) 세무상 불확실성세무상 불확실성은 회사가 취한 세무정책이 거래의 복잡성이나 세법해석상의 차이 등으로 인해 회사가 제기한 경정청구 및 세무당국의 추징세액에 대한 환급소송, 세무조사 등으로부터 발생합니다. 회사는 이에 대하여 기업회계기준서 제1012호 및 기업회계기준해석서 제2123호에 따라 회계처리하고 있습니다. 즉, 회사가 세무당국의 추징 등에 의하여 납부하였으나 향후 환급가능성이 높은 경우에는 법인세자산으로 인식하고, 세무조사 등의 결과로 납부할 것으로 예상되는 금액은 법인세부채로 인식합니다. 다만, 가산세 및 환급가산금에 대해서는 경제적 실질을 이자 또는 벌과금으로 간주하여 기업회계기준서 제1037호에 따라 회계처리하고 있습니다.

(14) 주당이익회사는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 당기순이익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순이익을 회계기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 교환사채와 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순이익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(15) 리스회사가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시합니다.리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다.리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

-
받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)

-
지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

-
잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액

-
리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

-
리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 시장이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

-
리스부채의 최초 측정금액

-
받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

-
리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

-
복구원가의 추정치

다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 적용하였습니다.사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.판매후리스와 관련하여, 회사(판매자-리스이용자)는 자산 이전을 자산의 판매로 회계처리할지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용합니다.

4. 금융위험의 관리

4. 금융위험의 관리 :4-1. 개요(1) 위험관리정책 개요당사가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk), 유동성리스크(Liquidity Risk), 운영리스크(Operational Risk) 등이 있습니다.본 주석은 당사가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 회사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.회사의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 회사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 보험리스크, 유동성리스크, 신용편중리스크, 전략리스크, 평판리스크, 외환결제리스크를 중요한 리스크로 인식 및 관리하고 있습니다.(2) 리스크 관리 조직1) 리스크관리위원회리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 리스크 관리 전략을 수립하고, 부담 가능한 리스크 수준(Risk Appetite)을 결정하며 KB금융그룹(이하 “그룹”)이 당면한 리스크 수준과 리스크 관리활동 현황을 검토하고 리스크 관리 시스템 및 방법론, 주요 개선사항에 대한 적용을 승인하며, 회사 및 자회사 등의 각종 거래에서 발생하는 제반 리스크를 적시에 인식·측정·감시·통제할 수 있도록 리스크 관리 전략 및 절차를 수립, 승인하는 최고의사결정기관으로서의 역할을 하고 있습니다.2) 리스크관리협의회리스크관리협의회는 리스크관리위원회로부터 위임받은 사항 및 그룹 경영관리위원회 검토 요청 사항 등에 대해 협의하고, 리스크관리위원회의 리스크관리 전략 및 절차를 각 계열사별로 실행함에 있어 세부적인 사항을 협의하며, 그룹의 리스크관리 현황을 모니터링하고 필요한 조치를 수립 및 시행하는 역할을 수행합니다.3) 리스크관리부리스크관리부는 회사의 리스크관리 세부 전략, 절차 및 업무 프로세스를 수행하며 그룹 위험가중자산 산출, 내부자본한도 모니터링 및 관리를 담당합니다.

신용위험 관리

신용위험

위험에 대한 노출정도에 대한 기술
신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 회사는 위험관리 목적으로 개별차주의 채무불이행위험을 고려하고 있습니다.

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술
회사는 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있습니다.

신용위험의 최대노출정도 공시

당기
(단위 : 백만원)

난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계

난내계정

상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권
당기손익-공정가치측정대출채권
기타금융자산

신용위험에 대한 최대 노출정도
974,585
349,112
54,502
46,688
1,424,887

전기
(단위 : 백만원)

난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계

난내계정

상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권
당기손익-공정가치측정대출채권
기타금융자산

신용위험에 대한 최대 노출정도
398,391
359,054
53,952
48,614
860,011

상각후원가 측정 대출채권 및 기타금융자산

대손충당금을 차감한 금액임.

회사는 신용위험을 수반하고 있는 대출채권에 대하여 신용위험을 관리하기 위한 목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다.회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대하여 기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로,화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다. 회사는 상각후원가 측정 금융자산으로 분류된 대출채권에 대한 기대신용손실을 측정하여 대손충당금의 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시하고, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 대출채권의 기대신용손실은 기타포괄손익으로 재무제표에 표시합니다.

대출채권의 신용건전성 세부내역

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

내부 신용등급 전체

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정대출채권
350,000

0
0
350,000
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

내부 신용등급 전체

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정대출채권
360,000

0
0
360,000
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0

상각후원가측정대출채권

(*) 대손충당금 차감 전 금액임.

대출채권의 신용건전성

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정대출채권
350,000

0
0

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

기대신용손실 측정의 유형

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정대출채권
360,000

0
0

대출채권의 신용건전성 세부내역, 기업여신

당기
(단위 : 백만원)

금융상품

기업여신

장부금액

총장부금액

내부 신용등급 전체
내부 신용등급 전체 합계

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정대출채권
350,000

0
0
350,000
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
350,000

전기
(단위 : 백만원)

금융상품

기업여신

장부금액

총장부금액

내부 신용등급 전체
내부 신용등급 전체 합계

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

상각후원가측정대출채권
360,000

0
0
360,000
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
360,000

대출채권 신용건전성 분류

내부 신용등급 전체

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

범위

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

부도율
0.00
0.01
0.01
0.05
0.05
0.15
0.15
0.30
0.30

예치금 신용건전성

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

내부 신용등급 전체
내부 신용등급 전체 합계

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
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12개월 기대신용손실
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12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

손상 미인식
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상각후원가측정예치금
974,585

0
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974,585
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0
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974,585

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

내부 신용등급 전체
내부 신용등급 전체 합계

Grade 1
Grade 2
Grade 3
Grade 4
Grade 5

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
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금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

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손상 인식
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손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
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손상 인식
손상 미인식
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상각후원가측정예치금
398,391

0
0
398,391
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
398,391

신용위험의 집중도(지역별)

당기
(단위 : 백만원)

지역

한국

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금

기업여신
404,502
(888)
403,614

지역별 비율
1.00

전기
(단위 : 백만원)

지역

한국

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금

기업여신
413,952
(946)
413,006

지역별 비율
1.00

기업대출

(*) 당기손익-공정가치 측정 대출채권, 상각후원가 측정 대출채권이 포함된 금액임.

신용위험의 집중도(산업별)

당기
(단위 : 백만원)

산업

금융업

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금

대출채권
404,502
(888)
403,614

비율
1.00

전기
(단위 : 백만원)

산업

금융업

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금

대출채권
413,952
(946)
413,006

비율
1.00

신용위험의 집중도(산업별), 예치금

당기
(단위 : 백만원)

산업

금융업

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금

상각후원가측정예치금
974,585
0
974,585

비율
1.00

전기
(단위 : 백만원)

산업

금융업

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금

상각후원가측정예치금
398,391
0
398,391

비율
1.00

신용위험의 집중도(지역별), 예치금

당기
(단위 : 백만원)

지역

한국

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금

상각후원가측정예치금
974,585
0
974,585

비율
1.00

전기
(단위 : 백만원)

지역

한국

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금

상각후원가측정예치금
398,391
0
398,391

비율
1.00

유동성위험 관리

유동성위험

위험에 대한 노출정도에 대한 기술
유동성위험이란 회사가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기현황을 관리하며, 즉시 수취 및 지급, 1개월 이하, 1개월 초과 ~ 3개월 이하, 3개월 초과 ~ 12개월 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 6구간으로 나누어 공시합니다.

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술
유동성위험은 회사의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 동 규정에서 정한 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다.

아래의 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않습니다. 변동금리부 부채의 미래 이자 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다.

현금흐름위험회피목적 파생금융상품을 제외한 금융부채 및 난외계정의 잔존계약만기와 금액

당기
(단위 : 백만원)

즉시 지급
1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 1년 이내
1년 초과 5년 이내
5년 초과
합계 구간 합계

차입부채

사채
0
41,812
17,285
783,422
3,736,418
234,604
4,813,541

리스부채
0
51
89
365
258
0
763

기타금융부채
0
2,041
508
0
0
0
2,549

합계
0
43,904
17,882
783,787
3,736,676
234,604
4,816,853

전기
(단위 : 백만원)

즉시 지급
1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 1년 이내
1년 초과 5년 이내
5년 초과
합계 구간 합계

차입부채
0
0
365,000
600,000
0
0
965,000

사채
0
105,451
13,009
626,993
1,662,628
774,560
3,182,641

리스부채
0
48
91
362
375
0
876

기타금융부채
0
2,088
462
0
0
0
2,550

합계
0
107,587
378,562
1,227,355
1,663,003
774,560
4,151,067

시장위험 관리

시장위험

위험에 대한 노출정도에 대한 기술
시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며, 시장위험을 트레이딩 포지션과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있습니다.

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술
(2)트레이딩 포지션회사는 금융지주회사로서 금융지주회사법에 의해 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하고 있어, 지배회사 경영관리 업무 이외의 영리 목적을 추구하는 다른 업무를 수행할 수 없으므로 트레이딩 포지션 거래 활동이 없어 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험은 없습니다.(3) 비트레이딩 포지션비트레이딩 포지션은 트레이딩 포지션을 제외한 부분을 말하며, 회사에서 관리하고 있는 주요한 위험은 금리위험입니다.1) 금리위험가. 금리위험의 정의금리위험은 금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익 및 이자비용 관련 현금흐름이 변동될 위험을 의미합니다.나. 금리위험의 관측방법 및 관리지표금리위험 관리의 가장 주요한 목표는 금리변동에 대한 가치변동을 보호하는 것입니다. 회사는 공시에 요구되는 IRRBB(Interest Rate Risk in the Banking Book) 표준방법론을 사용하여 금리리스크를 측정하고 있습니다.

다. △EVE /△NII△EVE(change in Economic Value of Equity)는 금리 변동시 금리민감 자산, 부채 등의 가치가 변하면서 발생하는 자본과 이익의 변동을 말하며, △NII(change in Net Interest Income)는 순이자 이익 변동을 의미합니다. 다음의 여섯 가지 금리 충격 시나리오를 활용하여 △EVE를 산출하며, △NII의 경우 이 중 평행상승 충격 시나리오와 평행하락 충격 시나리오를 적용하여 산출합니다. 각 시나리오별 리스크가 손실일 경우만 금리충격 시나리오에 대한 금리리스크를 산출합니다.① 평행상승 충격② 평행하락 충격③ 단기금리 하락, 장기금리 상승 충격(Steepener 충격)④ 단기금리 상승, 장기금리 하락 충격(Flattener 충격)⑤ 단기금리 상승 충격⑥ 단기금리 하락 충격△EVE는 6개 금리충격 시나리오의 최대값이며, △NII는 평행상승 충격 시나리오와 평행하락 충격 시나리오의 최대값입니다.

비트레이딩 포지션에 대한 시장위험

당기
(단위 : 백만원)

시나리오 1~ 6 중 최대값
시나리오 1, 2의 최대값

△EVE
489,865

△NII

6,096

전기
(단위 : 백만원)

시나리오 1~ 6 중 최대값
시나리오 1, 2의 최대값

△EVE
558,552

△NII

24,727

4-5. 자본관리회사는 금융지주회사법상 금융지주회사로 금융감독당국이 제시하는 연결기준의 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank for International Settlements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)가 2011년 6월에 개정한 규제체계(Basel Ⅲ)에 기반한 것으로, 대한민국에서는 2013년 12월부터 시행되었습니다. 2025년 12월 31일 현재 이 기준에 따라 위험가중자산에 대한 자기자본비율 규제수준(보통주자본비율:9.0%, 기본자본비율:10.5%, 총자본비율:12.5%)을 유지해야 합니다.금융지주회사감독규정시행세칙에 따른 자기자본은 크게 아래의 세 종류로 분류됩니다.보통주자본: 보통주자본은 그룹의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며 그룹 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본을 의미하며, 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 연결자회사의 비지배지분, 기타포괄손익누계액, 기타 자본잉여금 등이 포함됩니다.기타기본자본: 기타기본자본은 조건부자본증권 요건을 충족하는 영구적 성격의 자본증권의 발행과 관련한 자본금, 자본잉여금 등이 포함됩니다.보완자본: 보완자본은 청산시 그룹의 손실을 보전할 수 있는 자본을 의미하며, 조건부자본 증권 요건을 충족하는 만기 5년 이상의 후순위채권 발행금액, 금융지주회사감독규정상의 자산건전성 분류 기준에 따라 정상 혹은 요주의로 분류된 자산에 적립된 대손충당금 등이 포함됩니다.위험가중자산은 그룹이 보유하고 있는 전체 자산에 내재되어 있는 위험량의 크기를 의미합니다. 그룹은 금융지주회사감독규정시행세칙에 근거해 위험별(신용위험, 시장위험, 운영위험) 위험가중자산을 계산하며, 자기자본비율 산출에 이용합니다.그룹은 별도 내부기준을 통해 자본적정성을 평가 및 관리하고 있습니다. 자본적정성의 평가는 가용자본(실제 사용 가능한 자본의 양)의 규모를 내부자본(그룹이 목표로 하는 신용등급 하에서 직면한 모든 중요한 리스크를 감당하기 위하여 필요로 하는 자본의 양)의 규모와 비교하는 방식으로 이루어지며, 이를 통해 재무건전성을 모니터링하고 리스크를 감안한 성과 측정 기반을 제공합니다.내부자본(Internal Capital)은 미래의 예상하지 못한 손실로부터 그룹의 지급 불능을 방지하기 위해 필요한 자기자본을 말하며, 리스크 유형별로 주요 종속기업에 대해 내부자본을 측정, 배분 및 관리하는 체계를 운영하고 있습니다.지주회사 리스크관리위원회는 그룹의 위험성향(Risk Appetite)을 결정하고, 리스크 유형별, 주요 종속기업별로 내부자본을 배분하고 있으며, 주요 종속기업은 배분된 내부자본 범위 내에서 효율적으로 자본을 운영하고 있습니다. 지주회사 리스크관리부는 내부자본 한도 관리에 대해 모니터링하고 경영진 및 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 신규 사업 혹은 영업 확대 등으로 내부자본의 한도 초과가 예상될 경우 사전적인 리스크관리위원회의 검토 및 승인 절차를 취하여 그룹의 자본적정성을 관리하고 있습니다.

자기자본비율에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

총자기자본
57,823,874

총자기자본
기본자본
54,292,141

기본자본
보통주자본
49,353,374

기타기본자본
4,938,767

보완자본
3,531,733

위험가중자산
356,995,709

총자본비율
0.1620

총자본비율
기본자본비율
0.1521

기본자본비율
보통주자본비율
0.1382

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

총자기자본
56,849,484

총자기자본
기본자본
52,477,447

기본자본
보통주자본
46,794,302

기타기본자본
5,683,146

보완자본
4,372,037

위험가중자산
345,980,580

총자본비율
0.1643

총자본비율
기본자본비율
0.1517

기본자본비율
보통주자본비율
0.1353

5. 금융자산과 금융부채

자산의 공정가치 및 장부금액

당기
(단위 : 백만원)

금융자산, 분류
금융자산, 분류 합계

당기손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정 금융자산

신종자본증권
대출채권
예치금
대출채권
기타금융자산

장부금액
1,197,105
54,502
974,585
349,112
46,688
2,621,992

공정가치
1,197,105
54,502
974,585
349,112
46,688
2,621,992

전기
(단위 : 백만원)

금융자산, 분류
금융자산, 분류 합계

당기손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정 금융자산

신종자본증권
대출채권
예치금
대출채권
기타금융자산

장부금액
1,189,519
53,952
398,391
359,054
48,614
2,049,530

공정가치
1,189,519
53,952
398,391
359,054
48,614
2,049,530

부채의 공정가치 및 장부금액

당기
(단위 : 백만원)

금융부채, 분류
금융부채, 분류 합계

상각후원가 측정 금융부채

차입부채
사채
기타금융부채

장부금액

4,520,297
18,220
4,538,517

공정가치

4,460,116
18,220
4,478,336

전기
(단위 : 백만원)

금융부채, 분류
금융부채, 분류 합계

상각후원가 측정 금융부채

차입부채
사채
기타금융부채

장부금액
965,000
2,962,032
11,402
3,938,434

공정가치
965,000
2,906,349
11,402
3,882,751

공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 회사는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

금융상품별 공정가치의 측정 방법

현금 및 예치금
유가증권
파생상품
대출채권
차입부채
사채
기타금융자산 및 기타금융부채

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산
현금의 경우, 장부금액 그 자체를 공정가치로 보고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금의 경우는 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가기법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 MonteCarlo Simulation 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.
대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.

기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 부채

장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 MonteCarlo Simulation 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

차입부채 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있으나 만기가 단기일 경우 장부금액을 공정가치로 간주합니다.
외부전문평가기관이 시장정보를 이용하여 산출한 평가금액을 공정가치로 사용하고 있습니다.
기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

(2) 공정가치 서열체계회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치 수준으로 분류하여 공시합니다.― 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우― 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우― 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

수준 분류
수준 분류 합계

수준 1
수준 2
수준 3

신종자본증권
0
0
1,197,105
1,197,105

대출채권
0
54,502
0
54,502

합계
0
54,502
1,197,105
1,251,607

전기
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

수준 분류
수준 분류 합계

수준 1
수준 2
수준 3

신종자본증권
0
0
1,189,519
1,189,519

대출채권
0
53,952
0
53,952

합계
0
53,952
1,189,519
1,243,471

평가기법 및 투입변수 수준2 자산

당기
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류
금융자산, 분류 합계

당기손익-공정가치 측정 금융자산

대출채권

공정가치
54,502
54,502

가치평가기법
DCF모형

투입변수
금리, 할인율 등

전기
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류
금융자산, 분류 합계

당기손익-공정가치 측정 금융자산

대출채권

공정가치
53,952
53,952

가치평가기법
DCF모형

투입변수
금리, 할인율 등

공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 자산,부채의 서열체계별 공정가치, 자산

당기
(단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

수준 분류
수준 분류 합계

수준 1
수준 2
수준 3

현금 및 예치금(*1)
0
974,585
0
974,585

상각후원가 측정 대출채권(*2)
0
0
349,112
349,112

기타금융자산(*3)
0
0
46,688
46,688

합계
0
974,585
395,800
1,370,385

전기
(단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

수준 분류
수준 분류 합계

수준 1
수준 2
수준 3

현금 및 예치금(*1)
0
398,391
0
398,391

상각후원가 측정 대출채권(*2)
0
0
359,054
359,054

기타금융자산(*3)
0
0
48,614
48,614

합계
0
398,391
407,668
806,059

현금 및 예치금(*1)

(*1) 수준2로 분류된 현금 및 예치금의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

상각후원가 측정 대출채권(*2)

(*2) 수준3으로 분류된 상각후원가 측정 대출채권의 경우 잔존만기가 1년 이내로 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

기타금융자산(*3)

(*3) 수준3으로 분류된 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 자산,부채의 서열체계별 공정가치, 부채

당기
(단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

수준 분류
수준 분류 합계

수준 1
수준 2
수준 3

차입부채(*4)

사채
0
4,460,116
0
4,460,116

기타금융부채(*3)
0
0
18,220
18,220

합계
0
4,460,116
18,220
4,478,336

전기
(단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

수준 분류
수준 분류 합계

수준 1
수준 2
수준 3

차입부채(*4)
0
965,000
0
965,000

사채
0
2,906,349
0
2,906,349

기타금융부채(*3)
0
0
11,402
11,402

합계
0
3,871,349
11,402
3,882,751

기타금융부채(*3)

(*3) 수준3으로 분류된 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

차입부채(*4)

(*4) 수준2로 분류된 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

평가기법 및 투입변수 공시-설명

장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

평가기법 및 투입변수 수준2 부채, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

당기
(단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

금융부채, 분류

사채

공정가치
4,460,116

가치평가기법
DCF모형

투입변수
할인율

전기
(단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

금융부채, 분류

사채

공정가치
2,906,349

가치평가기법
DCF모형

투입변수
할인율

(1) 공정가치 수준 3 관련 공정가치 평가 정책 및 프로세스회사는 매 보고기간말에 금융상품의 공정 가치를 결정하기 위해 외부의 독립적이고 자격을 갖춘 평가사의 평가값을 사용하고 있습니다.

공정가치측정의 변경에 대한 조정, 자산

당기
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기초
1,189,519

총손익

총손익
당기손익인식액
7,586

기타포괄손익인식액
0

매입금액
0

매도금액
0

발행금액
0

결제금액
0

다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액(*)
0

수준 3에서 다른수준으로 변경된 금액(*)
0

기말
1,197,105

전기
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기초
1,011,362

총손익

총손익
당기손익인식액
28,157

기타포괄손익인식액
0

매입금액
150,000

매도금액
0

발행금액
0

결제금액
0

다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액(*)
0

수준 3에서 다른수준으로 변경된 금액(*)
0

기말
1,189,519

보고기간 말 보유하고 있는 수준 3으로 측정된 자산, 부채와 관련된 당기손익과 인식된 계정과목, 자산과 부채

당기
(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치 측정 금융상품손익
기타영업손익
순이자이익

총손익 중 당기손익인식액
7,586
0
0

보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익인식액
7,586
0
0

전기
(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치 측정 금융상품손익
기타영업손익
순이자이익

총손익 중 당기손익인식액
28,157
0
0

보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익인식액
28,157
0
0

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권

관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계

할인율, 측정 투입변수
금리변동성

범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

금융자산

1,197,105

가치평가기법

Hull & White 모형, Monte Carlo Simulation

투입변수

매트릭스 방식 YTM, 등급별 가산스프레드, 기업별 위험스프레드, 유효신용등급, 종목별 발행정보, 금리의 추정변동성

비관측변수
0.0308
0.0882

0.0050
0.0069

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

할인율 하락에 따라 공정가치 증가

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

전기
(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권

관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계

할인율, 측정 투입변수
금리변동성

범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

금융자산

1,189,519

가치평가기법

Hull & White 모형, Monte Carlo Simulation

투입변수

매트릭스 방식 YTM, 등급별 가산스프레드, 기업별 위험스프레드, 유효신용등급, 종목별 발행정보, 금리의 추정변동성

비관측변수
0.0341
0.0845

0.0056
0.0073

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

할인율 하락에 따라 공정가치 증가

변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 파생결합증권이 있습니다.

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 자산

당기
(단위 : 백만원)

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권

관측할 수 없는 투입변수

할인율, 측정 투입변수

유리한 변동, 당기손익
7,808

불리한 변동, 당기손익
(7,626)

유리한 변동, 기타포괄손익
0

불리한 변동, 기타포괄손익
0

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산
관측불가능한 투입변수인 할인율(3.08%~8.82%)을 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로 써 공정가치 변동을 산출하였음.

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산
0.01

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산
0.01

전기
(단위 : 백만원)

자산

공정가치로 측정하는 금융자산

금융자산, 분류

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권

관측할 수 없는 투입변수

할인율, 측정 투입변수

유리한 변동, 당기손익
7,351

불리한 변동, 당기손익
(7,227)

유리한 변동, 기타포괄손익
0

불리한 변동, 기타포괄손익
0

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산
관측불가능한 투입변수인 할인율(3.41%~8.45%)을 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로 써 공정가치 변동을 산출하였음.

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산
0.01

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산
0.01

6. 예치금

상각후원가 측정 예치금 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

통화별 금융상품

원화

금융자산, 유형
금융자산, 유형 합계

예금은행예치금

예금은행예치금 -㈜국민은행
예금은행예치금 -㈜KB저축은행
예금은행예치금 -㈜신한은행
예금은행예치금 -㈜한국스탠다드차타드은행

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

이자율
0.0000
0.0282

0.0250

상각후원가측정예치금

970,591

0

3,994

0
974,585

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

통화별 금융상품

원화

금융자산, 유형
금융자산, 유형 합계

예금은행예치금

예금은행예치금 -㈜국민은행
예금은행예치금 -㈜KB저축은행
예금은행예치금 -㈜신한은행
예금은행예치금 -㈜한국스탠다드차타드은행

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

이자율

상각후원가측정예치금

316,781

80,000

0

1,610
398,391

사용이 제한된 예치금을 제외한 예치금의 만기구조에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

통화별 금융상품

원화

금융자산, 유형

예금은행예치금

합계 구간
합계 구간 합계

3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 3년 이내
3년초과

사용이 제한된 예치금을 제외한 예치금
974,582
0
0
0
0
974,582

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

통화별 금융상품

원화

금융자산, 유형

예금은행예치금

합계 구간
합계 구간 합계

3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 3년 이내
3년초과

사용이 제한된 예치금을 제외한 예치금
318,388
30,000
50,000
0
0
398,388

사용이 제한된 예치금의 내역

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

통화별 금융상품

원화

사용이 제한된 금융자산

사용제한 예치금

예치기관
㈜국민은행

사용이 제한된 금융자산
3

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명
당좌개설보증금

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

통화별 금융상품

원화

사용이 제한된 금융자산

사용제한 예치금

예치기관
㈜국민은행

사용이 제한된 금융자산
3

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명
당좌개설보증금

7. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시

당기
(단위 : 백만원)

신종자본증권
대출채권
금융자산, 분류 합계

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,197,105
54,502
1,251,607

전기
(단위 : 백만원)

신종자본증권
대출채권
금융자산, 분류 합계

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,189,519
53,952
1,243,471

8. 상각후원가 측정 대출채권

상각후원가 측정 대출채권 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

총장부금액
대손충당금
장부금액 합계

상각후원가측정대출채권
350,000
(888)
349,112

전기
(단위 : 백만원)

총장부금액
대손충당금
장부금액 합계

상각후원가측정대출채권
360,000
(946)
359,054

타 은행 외 고객에 대한 대출채권의 주요 대출유형 및 고객유형별 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

고객의 유형
고객의 유형 합계

타 은행 외 고객

금융상품

가계여신
기업여신
신용카드채권

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금

상각후원가측정대출채권
0
0
0
350,000
(888)
349,112
0
0
0
349,112

타 은행 외 고객에 대한 대출채권의 구성비율

0.00

1.00

0.00
1.00

전기
(단위 : 백만원)

고객의 유형
고객의 유형 합계

타 은행 외 고객

금융상품

가계여신
기업여신
신용카드채권

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금
총장부금액
대손충당금

상각후원가측정대출채권
0
0
0
360,000
(946)
359,054
0
0
0
359,054

타 은행 외 고객에 대한 대출채권의 구성비율

0.00

1.00

0.00
1.00

9. 종속기업투자

(1) 당기말 현재 회사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요사업내용
소재국

㈜국민은행
은행 및 외국환업
대한민국

KB증권㈜
금융투자업
대한민국

㈜KB손해보험
손해보험업
대한민국

㈜KB국민카드
신용카드업 및 할부금융업
대한민국

㈜KB라이프생명보험

생명보험업
대한민국

KB자산운용㈜
투자자문 및 집합투자업
대한민국

KB캐피탈㈜
금융리스업
대한민국

KB부동산신탁㈜
토지 개발신탁 및 관리업
대한민국

㈜KB저축은행
저축은행업
대한민국

KB인베스트먼트㈜
투자 및 융자업
대한민국

㈜KB데이타시스템
시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국

(2) 당기말 및 전기말 현재 회사의 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
2025.12.31 현재
장부금액

주식수(주)
지분율(%)
당기말
전기말

㈜국민은행
404,379,116
100.00
14,821,721
14,821,721

KB증권㈜(*1)
298,620,424
100.00
3,342,391
3,342,391

㈜KB손해보험
66,500,000
100.00
2,375,430
2,375,430

㈜KB국민카드
92,000,000
100.00
1,953,175
1,953,175

㈜KB라이프생명보험
16,201,518
100.00
2,795,367
2,795,367

KB자산운용㈜
7,667,550
100.00
96,312
96,312

KB캐피탈㈜
32,175,147
100.00
873,811
873,811

KB부동산신탁㈜(*2)
21,616,085
100.00
271,553
271,553

㈜KB저축은행
8,001,912
100.00
176,813
176,813

KB인베스트먼트㈜
22,525,328
100.00
154,910
154,910

㈜KB데이타시스템
800,000
100.00
6,334
6,334

합 계
26,867,817
26,867,817

(*1) KB증권㈜는 보고기간 후 2026년 2월 중 이사회 결의를 통해 주주배정방식으로 33,333,333주의 보통주식을 주당 발행가액 21,000원(액면가액 5,000원)으로 유상증자하였습니다.(*2) 전기 중 KB부동산신탁㈜의 유상증자로 종속기업투자가 150,000백만원 증가하였습니다.

(3) 당기 및 전기 중 종속기업투자 손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
전입
환입
기말

종속기업투자 손상차손누계액
(51,742)
-
-
(51,742)

구분
전기

기초
전입
환입
기말

종속기업투자 손상차손누계액
(51,742)
-
-
(51,742)

10. 유형자산

유형자산의 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액 합계

임차점포시설물
9,120
(8,429)
0
691

업무용동산
9,723
(8,132)
0
1,591

사용권유형자산-건물
1,128
(926)
0
202

사용권유형자산-차량운반구
1,457
(1,073)
0
384

사용권유형자산-기타
34
(6)
0
28

합계
21,462
(18,566)
0
2,896

전기
(단위 : 백만원)

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액 합계

임차점포시설물
8,651
(7,781)
0
870

업무용동산
9,030
(7,865)
0
1,165

사용권유형자산-건물
1,514
(1,240)
0
274

사용권유형자산-차량운반구
1,777
(1,324)
0
453

사용권유형자산-기타
102
(64)
0
38

합계
21,074
(18,274)
0
2,800

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당기
(단위 : 백만원)

임차점포시설물
업무용동산
사용권유형자산-건물
사용권유형자산-차량운반구
사용권유형자산-기타
유형자산 합계

기초
870
1,165
274
453
38
2,800

취득
469
1,137
1,102
612
34
3,354

처분
0
0
0
(126)
0
(126)

감가상각
(648)
(711)
(1,174)
(555)
(44)
(3,132)

기말
691
1,591
202
384
28
2,896

전기
(단위 : 백만원)

임차점포시설물
업무용동산
사용권유형자산-건물
사용권유형자산-차량운반구
사용권유형자산-기타
유형자산 합계

기초
616
977
1,086
355
46
3,080

취득
813
815
1,482
899
46
4,055

처분
0
0
(671)
(62)
0
(733)

감가상각
(559)
(627)
(1,623)
(739)
(54)
(3,602)

기말
870
1,165
274
453
38
2,800

11. 무형자산

무형자산의 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액 합계

소프트웨어
6,874
(6,149)
0
725

회원권
11,948
0
(1,834)
10,114

기타무형자산
16,065
(13,697)
0
2,368

합계
34,887
(19,846)
(1,834)
13,207

전기
(단위 : 백만원)

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액 합계

소프트웨어
6,440
(5,874)
0
566

회원권
11,582
0
(855)
10,727

기타무형자산
14,975
(11,771)
0
3,204

합계
32,997
(17,645)
(855)
14,497

무형자산에 대한 세부 정보 공시

당기
(단위 : 백만원)

소프트웨어
회원권
기타무형자산
영업권 이외의 무형자산 합계

기초
566
10,727
3,204
14,497

취득
434
504
1,090
2,028

처분
0
(135)
0
(135)

상각
(275)
0
(1,926)
(2,201)

손상
0
(982)
0
(982)

기말
725
10,114
2,368
13,207

회원권의 손상에 대한 기술

회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로서 회수가능액이 장부금액보다 낮은 경우 손상차손을 인식하였고, 높을 경우 손상차손 환입을 인식하였음.

전기
(단위 : 백만원)

소프트웨어
회원권
기타무형자산
영업권 이외의 무형자산 합계

기초
693
10,839
4,422
15,954

취득
189
61
915
1,165

처분
0
(172)
0
(172)

상각
(316)
0
(2,133)
(2,449)

손상
0
(1)
0
(1)

기말
566
10,727
3,204
14,497

회원권의 손상에 대한 기술

회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로서 회수가능액이 장부금액보다 낮은 경우 손상차손을 인식하였고, 높을 경우 손상차손 환입을 인식하였음.

무형자산손상차손누계액 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

손상차손누계액

기초
(855)

손상
(982)

환입
0

처분 및 기타
3

기말
(1,834)

전기
(단위 : 백만원)

손상차손누계액

기초
(858)

손상
(1)

환입
0

처분 및 기타
4

기말
(855)

12-A. 리스-사용권자산

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당기
(단위 : 백만원)

자산
자산 합계

유형자산

부동산
차량운반구
기타

사용권자산
202
384
28
614

사용권자산의 감가상각비
1,174
555
44
1,773

전기
(단위 : 백만원)

자산
자산 합계

유형자산

부동산
차량운반구
기타

사용권자산
274
453
38
765

사용권자산의 감가상각비
1,623
739
54
2,416

사용권자산

재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되어 있습니다.

12-B. 리스-리스부채

리스 및 리스부채

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

리스부채
741

리스부채에 대한 이자비용
31

단기리스료
32

리스 현금유출
651

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

리스부채
844

리스부채에 대한 이자비용
43

단기리스료
30

리스 현금유출
674

리스부채

재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되어 있습니다.

13. 이연법인세자산과 부채

이연법인세자산과 부채의 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계

일시적차이
이연법인세자산과 부채 상계

주식기준보상
회원권
확정급여채무
사외적립자산
단기종업원급여
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
기타

이연법인세자산
9,276
240
3,126
0
430
0
4,851
(8,569)
9,354

이연법인세부채
0
0
0
(3,126)
0
(4,704)
(739)
8,569
0

순액
9,276
240
3,126
(3,126)
430
(4,704)
4,112
0
9,354

전기
(단위 : 백만원)

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계

일시적차이
이연법인세자산과 부채 상계

주식기준보상
회원권
확정급여채무
사외적립자산
단기종업원급여
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
기타

이연법인세자산
6,682
226
2,855
0
363
0
1,203
(6,072)
5,257

이연법인세부채
0
0
0
(2,855)
0
(2,513)
(704)
6,072
0

순액
6,682
226
2,855
(2,855)
363
(2,513)
499
0
5,257

미인식 이연법인세자산

(단위 : 백만원)

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제

일시적차이

종속기업투자
종속기업 투자지분 손상차손

이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이
2,902,347
51,742

당기말 현재 종속기업에 대한 투자지분과 관련한 가산할 일시적차이에 대해서는 다음과 같은 이유로 이연법인세부채를 인식하지 않았습니다.- 회사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있음.- 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높음.

미인식 이연법인세부채

(단위 : 백만원)

공시금액

이연법인세부채로 인식되지 않은 종속기업, 지점 및 관계기업에 대한 투자자산, 그리고 공동약정 투자지분과 관련된 일시적차이
2,434,172

누적일시적차이의 증감내역

당기
(단위 : 백만원)

일시적차이의 유형

차감할 일시적차이
가산할 일시적차이

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계

일시적차이
일시적차이

주식기준보상
회원권
종속기업투자
확정급여채무
단기종업원급여
종속기업투자손상차손
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
사외적립자산
기타
주식기준보상
회원권
종속기업투자
확정급여채무
단기종업원급여
종속기업투자손상차손
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
사외적립자산
기타

기초 누적일시적차이
25,309
855
2,902,347
10,816
1,376
51,742
0

18,129
3,010,574

(2,434,172)

(9,518)
(10,816)
(2,665)
(2,457,171)

감소, 누적일시적차이
10,772
3
0
2,664
1,376
0
0

7,758
22,573

0

0
(2,664)
(2,665)
(5,329)

증가, 누적일시적차이
19,195
19
0
3,216
1,563
0
0

7,271
31,264

0

(7,587)
(3,216)
(2,688)
(13,491)

기말 누적일시적차이
33,732
871
2,902,347
11,368
1,563
51,742
0

17,642
3,019,265

(2,434,172)

(17,105)
(11,368)
(2,688)
(2,465,333)

이연법인세 인식 제외 일시적차이, 기초

2,902,347

51,742

13,572
2,967,661

(2,434,172)

(2,434,172)

이연법인세 인식된 일시적차이, 기초

42,913

(22,999)

이연법인세 인식 제외 일시적차이, 기말

2,902,347

51,742

0
2,954,089

(2,434,172)

(2,434,172)

이연법인세 인식된 일시적차이, 기말

65,176

(31,161)

기초 법인세율

0.2640

0.2640

기초 이연법인세자산

11,329

기말 이연법인세자산

17,923

기말 법인세율(*2)

0.2750

0.2750

기초 이연법인세부채

6,072

기말 이연법인세부채

8,569

전기
(단위 : 백만원)

일시적차이의 유형

차감할 일시적차이
가산할 일시적차이

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계

일시적차이
일시적차이

주식기준보상
회원권
종속기업투자
확정급여채무
단기종업원급여
종속기업투자손상차손
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
사외적립자산
기타
주식기준보상
회원권
종속기업투자
확정급여채무
단기종업원급여
종속기업투자손상차손
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
사외적립자산
기타

기초 누적일시적차이
17,816
860
2,896,164
8,973
1,527
51,742
2,557

23,476
3,003,115

(2,415,073)

0
(8,973)
(13,924)
(2,437,970)

감소, 누적일시적차이
7,504
6
(6,183)
2,842
1,527
0
2,557

4,753
13,006

19,099

0
(2,841)
(7,923)
8,335

증가, 누적일시적차이
14,997
1
0
4,685
1,376
0
0

(594)
20,465

0

(9,518)
(4,684)
3,336
(10,866)

기말 누적일시적차이
25,309
855
2,902,347
10,816
1,376
51,742
0

18,129
3,010,574

(2,434,172)

(9,518)
(10,816)
(2,665)
(2,457,171)

이연법인세 인식 제외 일시적차이, 기초

2,896,164

51,742

15,296
2,963,202

(2,415,073)

(2,415,073)

이연법인세 인식된 일시적차이, 기초

39,913

(22,897)

이연법인세 인식 제외 일시적차이, 기말

2,902,347

51,742

13,572
2,967,661

(2,434,172)

(2,434,172)

이연법인세 인식된 일시적차이, 기말

42,913

(22,999)

기초 법인세율

0.2640

0.2640

기초 이연법인세자산

10,537

기말 이연법인세자산

11,329

기말 법인세율(*2)

0.2640

0.2640

기초 이연법인세부채

6,045

기말 이연법인세부채

6,072

법인세율

2026년 이후 실현될 것으로 예상되는 이연법인세 자산(부채)은 27.5%를 적용하여 측정함.

14. 기타자산

기타자산에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

총장부금액
대손충당금
장부금액 합계

기타금융자산
46,702
(14)
46,688

기타비금융자산
1,334,816
0
1,334,816

기타자산
1,381,518
(14)
1,381,504

전기
(단위 : 백만원)

총장부금액
대손충당금
장부금액 합계

기타금융자산
48,626
(12)
48,614

기타비금융자산
864,020
0
864,020

기타자산
912,646
(12)
912,634

기타 자산에 대한 세부 공시

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

자산

기타금융자산
기타비금융자산

미수수익
10,663

보증금
36,039

미수금

1,333,830

선급비용

952

선급금

34

기타자산
46,702
1,334,816

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

총장부금액

자산

기타금융자산
기타비금융자산

미수수익
9,033

보증금
39,593

미수금

850,429

선급비용

13,172

선급금

419

기타자산
48,626
864,020

기타자산에 대한 대손충당금 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

장부금액

손상차손누계액

자산
자산 합계

기타금융자산
기타비금융자산

기초
(12)
0
(12)

전(환)입액
(2)
0
(2)

기말
(14)
0
(14)

전기
(단위 : 백만원)

장부금액

손상차손누계액

자산
자산 합계

기타금융자산
기타비금융자산

기초
(17)
0
(17)

전(환)입액
5
0
5

기말
(12)
0
(12)

15&16. 차입부채/사채

차입금에 대한 세부 정보 공시

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

차입부채
0

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

차입부채
965,000

차입부채의 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

원화차입금

기타차입금1 - 키움증권㈜
기타차입금2 - 한양증권㈜
기타차입금3 - SK증권㈜
기타차입금4 - 키움증권㈜
기타차입금5 - 키움증권㈜
기타차입금6 - SK증권㈜
기타차입금7 - 키움증권㈜

차입일
2024-02-20
2024-02-21
2024-03-21
2024-04-25
2024-05-29
2024-06-26
2024-07-29

만기일
2025-02-18
2025-02-19
2025-03-20
2025-04-24
2025-05-28
2025-06-25
2025-07-28

이자율

차입부채
0
0
0
0
0
0
0
0

전기
(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

원화차입금

기타차입금1 - 키움증권㈜
기타차입금2 - 한양증권㈜
기타차입금3 - SK증권㈜
기타차입금4 - 키움증권㈜
기타차입금5 - 키움증권㈜
기타차입금6 - SK증권㈜
기타차입금7 - 키움증권㈜

차입일
2024-02-20
2024-02-21
2024-03-21
2024-04-25
2024-05-29
2024-06-26
2024-07-29

만기일
2025-02-18
2025-02-19
2025-03-20
2025-04-24
2025-05-28
2025-06-25
2025-07-28

이자율

차입부채
200,000
65,000
100,000
100,000
100,000
200,000
200,000
965,000

차입부채의 만기구조

당기
(단위 : 백만원)

차입금명칭

원화차입금

합계 구간
합계 구간 합계

3월 이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과

차입부채
0
0
0
0
0
0

전기
(단위 : 백만원)

차입금명칭

원화차입금

합계 구간
합계 구간 합계

3월 이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과

차입부채
365,000
400,000
200,000
0
0
965,000

사채에 대한 세부 정보 공시

당기
(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

사채

제15-3회 무보증사채
제18-3회 무보증사채
제19-3회 무보증사채
제25-4회 무보증사채
제28-3회 무보증사채
제31-3회 무보증사채
제32-3회 무보증사채
제33-2회 무보증사채
제34-3회 무보증사채
제34-4회 무보증사채
제36-3회 무보증사채
제37-2회 무보증사채
제38-1회 무보증사채
제38-2회 무보증사채
제39-2회 무보증사채
제40-2회 무보증사채
제41-2회 무보증사채
제41-3회 무보증사채
제1-1회 후순위채권
제1-2회 후순위채권
제42-1회 무보증사채
제42-2회 무보증사채
제43-2회 무보증사채
제43-3회 무보증사채
제44-4회 무보증사채
제46-2회 무보증사채
제46-3회 무보증사채
제46-4회 무보증사채
제48-2회 무보증사채
제48-3회 무보증사채
제48-4회 무보증사채
제49-1회 무보증사채
제49-2회 무보증사채
제49-3회 무보증사채
제50-1회 무보증사채
제50-2회 무보증사채
제51-1회 무보증사채
제51-2회 무보증사채
제52-1회 무보증사채
제52-2회 무보증사채
제53-1회 무보증사채
제53-2회 무보증사채
제54-1회 무보증사채
제54-2회 무보증사채
제55-1회 무보증사채
제55-2회 무보증사채
제56회 무보증사채
제57회 무보증사채

발행일
2016-05-12
2016-07-25
2016-08-25
2017-05-24
2017-08-30
2018-02-28
2018-04-06
2018-06-12
2018-07-25
2018-07-25
2019-02-22
2019-03-15
2019-06-19
2019-06-19
2019-10-15
2019-12-04
2020-01-16
2020-01-16
2020-02-18
2020-02-18
2020-05-13
2020-05-13
2020-06-16
2020-06-16
2020-08-11
2021-01-14
2021-01-14
2021-01-14
2022-06-16
2022-06-16
2022-06-16
2024-10-31
2024-10-31
2024-10-31
2025-01-24
2025-01-24
2025-02-25
2025-02-25
2025-03-24
2025-03-24
2025-04-28
2025-04-28
2025-05-26
2025-05-26
2025-07-21
2025-07-21
2025-08-11
2025-10-17

만기일
2026-05-12
2026-07-25
2026-08-25
2027-05-24
2027-08-30
2028-02-28
2028-04-06
2028-06-12
2025-07-25
2028-07-25
2029-02-22
2029-03-15
2026-06-19
2029-06-19
2029-10-15
2029-12-04
2025-01-16
2030-01-16
2030-02-18
2035-02-18
2025-05-13
2030-05-13
2025-06-16
2030-06-16
2027-08-11
2026-01-14
2028-01-14
2031-01-14
2025-06-16
2027-06-16
2032-06-16
2025-10-31
2026-10-31
2027-10-31
2027-01-22
2028-01-24
2027-02-25
2028-02-25
2027-03-24
2028-03-24
2027-04-28
2028-04-28
2027-05-26
2028-05-26
2027-07-21
2028-07-21
2028-08-11
2028-10-17

이자율
0.0201
0.0169
0.0169
0.0262
0.0260
0.0302
0.0286
0.0292
0.0271
0.0276
0.0222
0.0216
0.0173
0.0177
0.0167
0.0187
0.0174
0.0188
0.0221
0.0226
0.0159
0.0178
0.0144
0.0163
0.0139
0.0143
0.0162
0.0184
0.0427
0.0434
0.0440
0.0331
0.0330
0.0328
0.0292
0.0292
0.0286
0.0292
0.0285
0.0287
0.0266
0.0267
0.0258
0.0263
0.0261
0.0268
0.0261
0.0270

사채
200,000
80,000
120,000
80,000
60,000
60,000
20,000
30,000
0
20,000
60,000
70,000
80,000
120,000
40,000
30,000
0
40,000
370,000
30,000
0
70,000
0
50,000
20,000
30,000
10,000
100,000
0
80,000
95,000
0
220,000
100,000
200,000
100,000
50,000
250,000
60,000
170,000
130,000
220,000
100,000
200,000
100,000
130,000
300,000
230,000
4,525,000

사채할인발행차금

(4,703)

합계

4,520,297

전기
(단위 : 백만원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

사채

제15-3회 무보증사채
제18-3회 무보증사채
제19-3회 무보증사채
제25-4회 무보증사채
제28-3회 무보증사채
제31-3회 무보증사채
제32-3회 무보증사채
제33-2회 무보증사채
제34-3회 무보증사채
제34-4회 무보증사채
제36-3회 무보증사채
제37-2회 무보증사채
제38-1회 무보증사채
제38-2회 무보증사채
제39-2회 무보증사채
제40-2회 무보증사채
제41-2회 무보증사채
제41-3회 무보증사채
제1-1회 후순위채권
제1-2회 후순위채권
제42-1회 무보증사채
제42-2회 무보증사채
제43-2회 무보증사채
제43-3회 무보증사채
제44-4회 무보증사채
제46-2회 무보증사채
제46-3회 무보증사채
제46-4회 무보증사채
제48-2회 무보증사채
제48-3회 무보증사채
제48-4회 무보증사채
제49-1회 무보증사채
제49-2회 무보증사채
제49-3회 무보증사채
제50-1회 무보증사채
제50-2회 무보증사채
제51-1회 무보증사채
제51-2회 무보증사채
제52-1회 무보증사채
제52-2회 무보증사채
제53-1회 무보증사채
제53-2회 무보증사채
제54-1회 무보증사채
제54-2회 무보증사채
제55-1회 무보증사채
제55-2회 무보증사채
제56회 무보증사채
제57회 무보증사채

발행일

만기일

이자율

사채
200,000
80,000
120,000
80,000
60,000
60,000
20,000
30,000
20,000
20,000
60,000
70,000
80,000
120,000
40,000
30,000
100,000
40,000
370,000
30,000
130,000
70,000
110,000
50,000
20,000
30,000
10,000
100,000
240,000
80,000
95,000
80,000
220,000
100,000

2,965,000

사채할인발행차금

(2,968)

합계

2,962,032

사채의 만기구조

당기
(단위 : 백만원)

차입금명칭

발행사채

원화발행사채

합계 구간
합계 구간 합계

3월 이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과

사채
30,000
280,000
420,000
2,720,000
1,075,000
4,525,000

전기
(단위 : 백만원)

차입금명칭

발행사채

원화발행사채

합계 구간
합계 구간 합계

3월 이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과

사채
100,000
480,000
100,000
1,070,000
1,215,000
2,965,000

사채의 발행 및 상환 내역

당기
(단위 : 백만원)

차입금명칭

사채

원화발행사채

기초
2,965,000

발행
2,240,000

상환
(680,000)

기말
4,525,000

교환권 행사로 상환된 교환사채

전기
(단위 : 백만원)

차입금명칭

사채

원화발행사채

기초
3,880,000

발행
400,000

상환
(1,315,000)

기말
2,965,000

교환권 행사로 상환된 교환사채
240,000

17. 순확정급여부채(자산)

(1) 확정급여제도회사는 확정급여형퇴직연금제도를 시행하고 있으며, 확정급여형퇴직연금제도의 특징은 다음과 같습니다.- 기업의 의무는 약정한 급여를 전ㆍ현직 종업원에게 지급하는 것입니다.- 기업이 보험수리적 위험(실제급여액이 기대급여액을 초과할 위험)과 투자위험을 실질적으로 부담합니다.재무상태표에 인식되어 있는 순확정급여부채는 보험수리적 평가기법에 따라 산출되며 할인율, 미래급여인상률, 사망률 등 시장정보 및 역사적 자료를 기반으로 한 가정값이 사용됩니다. 이러한 보험수리적 가정은 시장상황의 변동 및 경제동향, 사망률 추세 등 실제상황의 변화와 다를 수 있습니다.

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

확정급여채무의 현재가치
사외적립자산의 공정가치
순확정급여부채(자산) 합계

기초금액
21,597
(24,499)
(2,902)

당기근무원가
1,871
0
1,871

이자원가(수익)
773
(878)
(105)

재측정요소

재측정요소
인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
0
0
0

재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
(423)
0
(423)

경험조정에 의한 보험수리적손익
996
0
996

사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외)
0
(186)
(186)

기업이 납입하는 기여금
0
(2,300)
(2,300)

제도에서 지급한 금액(정산비관련)
(2,664)
2,664
0

회사에서 직접 지급한 퇴직급여지급액
0
0
0

전입(전출)
1,034
(1,043)
(9)

기말금액(*)
23,184
(26,242)
(3,058)

전기
(단위 : 백만원)

확정급여채무의 현재가치
사외적립자산의 공정가치
순확정급여부채(자산) 합계

기초금액
19,639
(23,333)
(3,694)

당기근무원가
1,786
0
1,786

이자원가(수익)
840
(998)
(158)

재측정요소

재측정요소
인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
(15)
0
(15)

재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
1,743
0
1,743

경험조정에 의한 보험수리적손익
330
0
330

사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외)
0
(10)
(10)

기업이 납입하는 기여금
0
(2,894)
(2,894)

제도에서 지급한 금액(정산비관련)
(2,842)
2,842
0

회사에서 직접 지급한 퇴직급여지급액
(7)
0
(7)

전입(전출)
123
(106)
17

기말금액(*)
21,597
(24,499)
(2,902)

확정급여제도에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치
23,184

사외적립자산의 공정가치
(26,242)

순확정급여부채(자산)
(3,058)

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치
21,597

사외적립자산의 공정가치
(24,499)

순확정급여부채(자산)
(2,902)

퇴직급여의 세부내역

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

당기근무원가
1,871

순확정급여부채의 순이자비용
(105)

퇴직급여
1,766

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

당기근무원가
1,786

순확정급여부채의 순이자비용
(158)

퇴직급여
1,628

확정급여제도 관련 손익

확정급여제도 관련 손익은 전액 일반관리비에 포함되어 있습니다.

기타포괄손익으로 인식한 재측정요소

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외)
186

보험수리적손익
(573)

법인세효과
102

순확정급여부채의 재측정요소
(285)

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외)
10

보험수리적손익
(2,058)

법인세효과
541

순확정급여부채의 재측정요소
(1,507)

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

활성시장가격 존재
활성시장가격 미존재
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

현금 및 예치금
0
26,242
26,242

합계
0
26,242
26,242

전기
(단위 : 백만원)

활성시장가격 존재
활성시장가격 미존재
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

현금 및 예치금
0
24,499
24,499

합계
0
24,499
24,499

주요 보험수리적 가정

당기

공시금액

할인율
0.0400

임금상승률
0.0440

퇴사율
0.0100

전기

공시금액

할인율
0.0360

임금상승률
0.0420

퇴사율
0.0100

기대사망률

기대사망률은 2023년 보험개발원 경험생명표(퇴직연금)를 기초로 산출하였습니다.

보험수리적가정의 민감도분석에 대한 공시

할인율
임금상승률
퇴사율
보험수리적 가정 합계

가정의 증가
0.0050
0.0050
0.0050

보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소)율
(0.0436)
0.0458
(0.0003)

가정의 감소
0.0050
0.0050
0.0050

보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소)율
0.0463
(0.0435)
0.0003

보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정에 대한 기술

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다.

할인되지 않은 연금 급여지급액(미래예상급여 포함)의 만기분석

(단위 : 백만원)

1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 5년 이내
5년 초과 10년 이내
10년 초과
합계 구간 합계

급여지급액(*)
248
1,208
3,655
16,439
39,000
60,550

확정급여채무 가중평균만기

공시금액

확정급여채무의 가중평균만기
9년3개월20일

다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금

(단위 : 백만원)

공시금액

다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치
2,000

18. 기타부채

기타부채에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

기타금융부채
기타비금융부채
부채 합계

미지급금
1,012
435,533
436,545

미지급비용
16,467
399,223
415,690

리스부채
741

741

수입제세

575
575

기타부채
18,220
835,331
853,551

전기
(단위 : 백만원)

기타금융부채
기타비금융부채
부채 합계

미지급금
974
77,460
78,434

미지급비용
9,585
299,142
308,727

리스부채
844

844

수입제세

523
523

기타부채
11,403
377,125
388,528

19-A. 자본

주식의 분류에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

보통주

발행할 주식의 총수
1,000,000,000

1주의 금액 (단위 : 원)
5,000

발행한 주식의 총수
381,462,103

자본금
2,090,558

전기
(단위 : 백만원)

보통주

발행할 주식의 총수
1,000,000,000

1주의 금액 (단위 : 원)
5,000

발행한 주식의 총수
393,528,423

자본금
2,090,558

자본금 (주식의 분류)

이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

유통주식수 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

보통주

기초
373,600,719

증가
0

감소
(15,012,997)

기말
358,587,722

전기
(단위 : 백만원)

보통주

기초
378,663,825

증가
5,000,000

감소
(10,063,106)

기말
373,600,719

신종자본증권 내역

당기
(단위 : 백만원)

자본
자본 합계

지배기업주주지분

신종자본증권

제1-2회 신종자본증권
제2-1회 신종자본증권
제2-2회 신종자본증권
제3-1회 신종자본증권
제3-2회 신종자본증권
제4-1회 신종자본증권
제4-2회 신종자본증권
제5-1회 신종자본증권
제5-2회 신종자본증권
제5-3회 신종자본증권
제6-1회 신종자본증권
제6-2회 신종자본증권
제7-1회 신종자본증권
제7-2회 신종자본증권
제8-1회 신종자본증권
제8-2회 신종자본증권
제9-1회 신종자본증권
제9-2회 신종자본증권
제10-1회 신종자본증권
제10-2회 신종자본증권
제10-3회 신종자본증권
제11-1회 신종자본증권
제11-2회 신종자본증권
제12회 신종자본증권
제13회 신종자본증권

발행일
2019-05-02
2020-05-08
2020-05-08
2020-07-14
2020-07-14
2020-10-20
2020-10-20
2021-02-19
2021-02-19
2021-02-19
2021-05-28
2021-05-28
2021-10-08
2021-10-08
2022-02-16
2022-02-16
2022-05-12
2022-05-12
2022-08-26
2022-08-26
2022-08-26
2023-02-03
2023-02-03
2024-02-28
2025-01-22

만기일
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채
영구채

이자율
0.0344
0.0330
0.0343
0.0317
0.0338
0.0300
0.0328
0.0267
0.0287
0.0328
0.0320
0.0360
0.0357
0.0380
0.0400
0.0430
0.0468
0.0497
0.0490
0.0515
0.0530
0.0490
0.0503
0.0439
0.0400

신종자본증권
49,881
0
74,812
0
29,922
0
64,843
419,056
59,862
119,727
165,563
109,708
208,453
59,834
442,955
155,626
478,814
19,906
407,936
70,819
19,944
548,666
49,871
399,045
404,013
4,359,256

신종자본증권 상환

325,000

370,000

435,000

전기
(단위 : 백만원)

자본
자본 합계

지배기업주주지분

신종자본증권

제1-2회 신종자본증권
제2-1회 신종자본증권
제2-2회 신종자본증권
제3-1회 신종자본증권
제3-2회 신종자본증권
제4-1회 신종자본증권
제4-2회 신종자본증권
제5-1회 신종자본증권
제5-2회 신종자본증권
제5-3회 신종자본증권
제6-1회 신종자본증권
제6-2회 신종자본증권
제7-1회 신종자본증권
제7-2회 신종자본증권
제8-1회 신종자본증권
제8-2회 신종자본증권
제9-1회 신종자본증권
제9-2회 신종자본증권
제10-1회 신종자본증권
제10-2회 신종자본증권
제10-3회 신종자본증권
제11-1회 신종자본증권
제11-2회 신종자본증권
제12회 신종자본증권
제13회 신종자본증권

발행일

만기일

이자율

신종자본증권
49,881
324,099
74,812
369,099
29,922
433,918
64,843
419,056
59,862
119,727
165,563
109,708
208,453
59,834
442,955
155,626
478,814
19,906
407,936
70,819
19,944
548,666
49,871
399,045

5,082,359

신종자본증권 상환

신종자본증권

(*) 2025년 5월 8일 KB금융지주 제2-1회 상각형 조건부 자본증권 325,000백만원 및 2025년 7월 14일 KB금융지주 제3-1회 상각형 조건부 자본증권 370,000백만원이 콜옵션 행사로 전액 중도상환 되었습니다. 또한 2025년 10월 20일 KB금융지주 제4-1회 상각형 조건부 자본증권 435,000백만원이 콜옵션 행사로 전액 중도상환 되었습니다. 상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 7년 또는 10년이 지난 후 회사가 조기상환할 수 있습니다.

자본잉여금의 내역

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

주식발행초과금
13,190,275

기타자본잉여금
1,470,695

자기주식처분이익
90,621

합계
14,751,591

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

주식발행초과금
13,190,275

기타자본잉여금
1,473,579

자기주식처분이익
90,621

합계
14,754,475

기타포괄손익누계액의 내역

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

순확정급여부채의 재측정요소
(8,601)

합계
(8,601)

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

순확정급여부채의 재측정요소
(8,316)

합계
(8,316)

기타포괄손익누계액의 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

기타포괄손익누적액

기초
(8,316)

증감
(387)

법인세효과
102

기말
(8,601)

전기
(단위 : 백만원)

기타포괄손익누적액

기초
(6,809)

증감
(2,048)

법인세효과
541

기말
(8,316)

이익잉여금의 내역

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

법정적립금
1,436,870

임의적립금
982,000

대손준비금
5,411

미처분이익잉여금
3,219,689

합계
5,643,970

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

법정적립금
1,219,810

임의적립금
982,000

대손준비금
4,061

미처분이익잉여금
2,099,671

합계
4,305,542

법정적립금

회사는 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당결의시 마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.

자기주식수의 변동내역

당기

보통주

기초
19,927,704

취득
15,012,997

처분
0

소각
(12,066,320)

기말
22,874,381

전기

보통주

기초
24,847,247

취득
10,063,106

처분
(5,000,000)

소각
(9,982,649)

기말
19,927,704

자기주식수

(*) 교환사채 교환을 위하여 예탁결제원에 예탁되었던 자기주식 중 5백만주가 2024년 2월 14일 교환권 행사로 모두 교환되었습니다.

자기주식의 변동내역

당기
(단위 : 백만원)

자기주식

기초
1,236,060

취득
1,480,000

처분
0

소각
(814,522)

기말
1,901,538

전기
(단위 : 백만원)

자기주식

기초
1,165,837

취득
820,000

처분
(234,600)

소각
(515,177)

기말
1,236,060

회사는 2024년 7월 23일 이사회 결의에 의거 취득한 4,575,874주(400,000백만원)의자기주식 및 2024년 10월 24일 이사회 결의에 의거 취득한 1,089,097주(100,000백만원)의 자기주식, 2025년 2월 5일 이사회 결의에 의거 취득한 6,401,349주(520,000백만원)의 자기주식을 2025년 5월 15일에 소각하였습니다.또한, 2025년 4월 24일 이사회 결의에 의거 취득한 3,047,395주(300,000백만원)의 자기주식 및 2025년 7월 24일 이사회 결의에 의거 취득한 5,564,253주(660,000백만원)의 자기주식을 2026년 1월 15일에 소각하였습니다.

이사회 결의에 의거한 자기주식의 변동

(단위 : 백만원)

2024년 7월 23일자 이사회 결의
2024년 10월 24일자 이사회 결의
2025년 2월 5일자 이사회 결의
2025년 4월 24일자 이사회 결의
2025년 7월 24일자 이사회 결의

취득한 자기주식수, 소각대상
4,575,874
1,089,097
6,401,349
3,047,395
5,564,253

소각한 자기주식 취득금액
400,000
100,000
520,000
300,000
660,000

자기주식 소각일
2025-05-15
2025-05-15
2025-05-15
2026-01-15
2026-01-15

19-B. 이익잉여금 처분계산서

이익잉여금 처분계산서

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

미처분이익잉여금
3,219,689

미처분이익잉여금
전기이월이익잉여금
1,582,976

당기순이익
3,657,633

분기배당
(1,004,006)

신종자본증권 배당
(202,392)

자기주식 소각
(814,522)

임의적립금 등의 이입액
0

이익잉여금 처분액
941,963

이익잉여금 처분액
이익준비금
365,763

대손준비금
2,432

배당금
573,768

배당금
보통주에 지급될 주당배당금(단위: 원)
1,605

보통주 주당 배당률
0.321

차기이월 미처분이익잉여금
2,277,726

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

미처분이익잉여금
2,099,671

미처분이익잉여금
전기이월이익잉여금
1,544,021

당기순이익
2,170,597

분기배당
(899,972)

신종자본증권 배당
(199,798)

자기주식 소각
(515,177)

임의적립금 등의 이입액
0

이익잉여금 처분액
516,695

이익잉여금 처분액
이익준비금
217,060

대손준비금
1,350

배당금
298,285

배당금
보통주에 지급될 주당배당금(단위: 원)
804

보통주 주당 배당률
0.161

차기이월 미처분이익잉여금
1,582,976

19-C. 대손준비금

대손준비금은 금융지주회사감독규정 제26조~제28조에 근거하여 산출 및 공시되는 사항입니다.

대손준비금 잔액

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

대손준비금 기적립액
5,411

대손준비금 전입(환입) 예정액
2,432

대손준비금 잔액
7,843

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

대손준비금 기적립액
4,061

대손준비금 전입(환입) 예정액
1,350

대손준비금 잔액
5,411

대손준비금 적립 필요액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

대손준비금 전입(환입) 예정액
2,432

대손준비금 반영후 조정이익(*1)(*2)
3,452,809

대손준비금 반영후 기본주당 조정이익(*1)
9,450

대손준비금 반영후 희석주당 조정이익(*1)
9,358

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

대손준비금 전입(환입) 예정액
1,350

대손준비금 반영후 조정이익(*1)(*2)
1,969,449

대손준비금 반영후 기본주당 조정이익(*1)
5,200

대손준비금 반영후 희석주당 조정이익(*1)
5,138

대손준비금 반영후 조정이익(*1)

(*1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입(환입)액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임.

대손준비금 반영후 조정이익(*2)

(*2) 신종자본증권 배당금 차감된 금액임.

20. 배당금

배당금에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

연차배당
중간배당

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
298,285
1,004,006

소유주에 대한 배분으로 인식된 주당배당금(단위: 원)
804

재무제표 발행승인일 전에 제안 또는 선언되었으나 당해 기간 동안에 소유주에 대한 분배금으로 인식되지 아니한 배당금
573,768

보통주에 지급될 주당배당금(단위: 원)
1,605

전기
(단위 : 백만원)

연차배당
중간배당

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
587,006
899,972

소유주에 대한 배분으로 인식된 주당배당금(단위: 원)
1,530

재무제표 발행승인일 전에 제안 또는 선언되었으나 당해 기간 동안에 소유주에 대한 분배금으로 인식되지 아니한 배당금

보통주에 지급될 주당배당금(단위: 원)

배당금에 대한 공시, 중간배당

(단위 : 백만원)

배당의 구분

중간배당

분기배당 1
분기배당 2
분기배당 3

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
334,339
334,651
335,016

소유주에 대한 배분으로 인식된 주당배당금
912
920
930

21. 순이자손익

순이자손익에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

예치금
대출금
기타
금융상품 합계

이자수익

31,879

이자수익
상각후원가로 측정하는 금융자산의 이자수익
13,175
14,228
1,131
28,534

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익

3,345

3,345

이자비용

118,080

이자비용
차입금 이자비용

13,452

사채 이자비용

104,596

기타 금융부채 이자비용

32

순이자이익

(86,201)

전기
(단위 : 백만원)

예치금
대출금
기타
금융상품 합계

이자수익

38,702

이자수익
상각후원가로 측정하는 금융자산의 이자수익
16,169
17,347
2,344
35,860

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익

2,842

2,842

이자비용

101,073

이자비용
차입금 이자비용

25,356

사채 이자비용

75,674

기타 금융부채 이자비용

43

순이자이익

(62,371)

22. 순수수료손익

순수수료손익에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

원화
외화
통화별 금융상품 합계

수수료수익
2,134

2,134

수수료비용
8,609
459
9,068

순수수료손익

(6,934)

전기
(단위 : 백만원)

원화
외화
통화별 금융상품 합계

수수료수익
2,213

2,213

수수료비용
9,030
430
9,460

순수수료손익

(7,247)

23. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익은 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익 구성내역에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
79,833

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
당기손익-공정가치측정금융자산배당금수익
67,677

당기손익인식금융자산평가이익
9,349

당기손익인식금융자산처분이익
1,806

당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타이익
1,001

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
3,184

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
3,026

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실
158

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
76,649

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
91,892

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
당기손익-공정가치측정금융자산배당금수익
60,341

당기손익인식금융자산평가이익
31,403

당기손익인식금융자산처분이익
148

당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타이익
0

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
0

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
0

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실
0

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
91,892

24. 기타영업손익

기타영업손익 공시

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

기타영업수익
3,778,449

기타영업수익
종속기업투자 배당금수익
3,778,446

기타
3

기타영업손익
3,778,449

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

기타영업수익
2,243,253

기타영업수익
종속기업투자 배당금수익
2,243,250

기타
3

기타영업손익
2,243,253

25-A. 일반관리비

성격별 비용의 기능별 배분 공시

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

종업원관련비용
60,158

종업원관련비용
단기종업원급여-급여
32,932

단기종업원급여-기타
5,791

퇴직급여-확정급여형
1,766

퇴직급여-확정기여형
474

주식보상비용
19,195

감가상각비 및 상각비
5,333

기타일반관리비
37,414

기타일반관리비
여비교통비
1,663

통신비
1,016

세금과공과
690

도서인쇄비
345

지급임차료
2,250

차량비
126

지급수수료
18,686

광고선전비
1,148

교육훈련비
1,174

기타
10,316

합계
102,905

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

종업원관련비용
54,178

종업원관련비용
단기종업원급여-급여
31,646

단기종업원급여-기타
5,524

퇴직급여-확정급여형
1,628

퇴직급여-확정기여형
382

주식보상비용
14,998

감가상각비 및 상각비
6,051

기타일반관리비
35,426

기타일반관리비
여비교통비
1,003

통신비
1,033

세금과공과
505

도서인쇄비
353

지급임차료
2,380

차량비
147

지급수수료
17,362

광고선전비
1,106

교육훈련비
1,356

기타
10,181

합계
95,655

25-B. 주식기준보상

주식기준보상약정의 조건에 대한 공시

주식기준보상약정

Stock grant

장기성과연동형
단기성과연동형

부여수량
1,872,085
1,783,461

장기성과연동형 Stock Grant, KB금융지주

연결실체

㈜KB금융지주

주식기준보상약정

Stock grant

장기성과연동형

장기성과연동형 - 38차
장기성과연동형 - 39차
장기성과연동형 - 40차
장기성과연동형 - 41차
장기성과연동형 - 43차
장기성과연동형 - 44차
이연지급 확정분 2015
이연지급 확정분 2020
이연지급 확정분 2022
이연지급 확정분 2023
이연지급 확정분 2024

부여일
2023-11-21
2024-01-01
2024-02-01
2024-04-06
2025-01-01
2025-04-07
2015
2020
2022
2023
2024

부여수량(*1)
55,547
47,839
489
6,450
33,538
5,540
1,063
40
13,239
46,315
25,541

가득조건(*2)
용역제공조건, 시장조건(*3) 35%, 비시장조건(*5) 65%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%~30%, 비시장조건(*4) 70%~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족

(*1) 당기말 현재 잔여수량이 있는 임직원별 최초부여수량임(단, 이연지급 확정분은 당기말 현재 잔여수량임).(*2) 장기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연 지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.(*3) Relative TSR (Total Shareholders Return) : ((계약종료시점 공정시가-계약시작시점 공정시가) + (계약기간 동안 지급된 주당배당금 합)) / 계약시작시점 공정시가(*4) 회사 및 담당업무성과(*5) EPS (Earnings Per Share), Asset Quality, HCROI (Human Capital Return On Investment), 비은행부문 이익(*6) EPS, Asset Quality

장기성과연동형 Stock Grant, ㈜국민은행

전체 종속기업

㈜국민은행

주식기준보상약정

Stock grant

장기성과연동형

장기성과연동형 - 96차
장기성과연동형 - 97차
장기성과연동형 - 98차
장기성과연동형 - 99차
장기성과연동형 - 101차
장기성과연동형 - 102차
장기성과연동형 - 103차
이연지급 확정분 2022
이연지급 확정분 2023
이연지급 확정분 2024

부여일
2024-01-01
2024-02-01
2024-04-22
2024-07-05
2024-08-24
2025-01-01
2025-01-09
2022
2023
2024

부여수량(*1)
220,113
2,045
2,962
4,929
4,453
179,314
4,633
29,628
93,891
118,288

가득조건(*2)
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100% 용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*6) 70%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100% 용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*6) 70%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족

(*1) 당기말 현재 잔여수량이 있는 임직원별 최초부여수량임(단, 이연지급 확정분은 당기말 현재 잔여수량임).(*2) 장기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연 지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.(*3) Relative TSR (Total Shareholders Return) : ((계약종료시점 공정시가-계약시작시점 공정시가) + (계약기간 동안 지급된 주당배당금 합)) / 계약시작시점 공정시가(*4) 회사 및 담당업무성과(*5) EPS (Earnings Per Share), Asset Quality, HCROI (Human Capital Return On Investment), 비은행부문 이익(*6) EPS, Asset Quality

장기성과연동형 Stock Grant, 기타종속기업

전체 종속기업

기타 종속기업

주식기준보상약정

Stock grant

장기성과연동형 - 2012년 부여분
장기성과연동형 - 2013년 부여분
장기성과연동형 - 2014년 부여분
장기성과연동형 - 2015년 부여분
장기성과연동형 - 2017년 부여분
장기성과연동형 - 2018년 부여분
장기성과연동형 - 2019년 부여분
장기성과연동형 - 2020년 부여분
장기성과연동형 - 2021년 부여분
장기성과연동형 - 2022년 부여분
장기성과연동형 - 2023년 부여분
장기성과연동형 - 2024년 부여분
장기성과연동형 - 2025년 부여분

부여수량(*1)
160
219
1,028
1,155
3,955
11,044
13,255
25,783
18,692
79,498
119,878
453,356
248,205

가득조건(*2)
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%

(*1) 당기말 현재 잔여수량이 있는 임직원별 최초부여수량임(단, 이연지급 확정분은 당기말 현재 잔여수량임).(*2) 장기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연 지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.(*3) Relative TSR (Total Shareholders Return) : ((계약종료시점 공정시가-계약시작시점 공정시가) + (계약기간 동안 지급된 주당배당금 합)) / 계약시작시점 공정시가(*4) 회사 및 담당업무성과(*5) EPS (Earnings Per Share), Asset Quality, HCROI (Human Capital Return On Investment), 비은행부문 이익(*6) EPS, Asset Quality

단기성과연동형 Stock Grant의 내역

연결실체

㈜KB금융지주
㈜국민은행
기타 종속기업

주식기준보상약정

Stock grant

단기성과연동형

단기성과연동형 1
단기성과연동형 2
단기성과연동형 3
단기성과연동형 4
단기성과연동형 5
단기성과연동형 6
단기성과연동형 7
단기성과연동형 8
단기성과연동형 9
단기성과연동형 10
단기성과연동형 11
단기성과연동형 1
단기성과연동형 2
단기성과연동형 3
단기성과연동형 4
단기성과연동형 5
단기성과연동형 6
단기성과연동형 7
단기성과연동형 8
단기성과연동형 9
단기성과연동형 10
단기성과연동형 11
단기성과연동형 1
단기성과연동형 2
단기성과연동형 3
단기성과연동형 4
단기성과연동형 5
단기성과연동형 6
단기성과연동형 7
단기성과연동형 8
단기성과연동형 9
단기성과연동형 10
단기성과연동형 11

주식기준보상약정에 대한 기술
2015년 부여분
2016년 부여분
2020년 부여분
2022년 부여분
2023년 부여분
2024년 부여분
2025년 부여분

2022년 부여분
2023년 부여분
2024년 부여분
2025년 부여분

2015년 부여분
2016년 부여분
2017년 부여분
2018년 부여분
2019년 부여분
2020년 부여분
2021년 부여분
2022년 부여분
2023년 부여분
2024년 부여분
2025년 부여분

추정가득수량(*)
541
1,558
78
14,653
26,317
23,462
15,312

54,211
118,021
97,412
57,301

1,289
7,290
20,121
51,583
41,130
48,423
81,625
202,086
409,430
421,073
90,545

가득조건
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
용역제공기간에 비례

가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
용역제공기간에 비례

가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
가득조건 충족
용역제공기간에 비례

(*) 업무성과에 따라 권리부여주식수가 결정되는 단기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.

장기성과연동형 Stock Grant는 최초 약정시점에 최대 주식지급가능수량이 정해지고사전에 정해진 목표의 달성 정도에 따라 지급받는 주식수량이 정해지는 제도입니다.회사는 임직원에게 부여한 Stock Grant에 대하여 몬테카를로시뮬레이션기법을 이용하여 공정가치로 평가하고 있습니다.회사는 과거 1년간의 주가 수익률의 변동성을 기대변동성으로 사용하였고, 기준연도의 1년 전, 2년 전, 3년 전 시가배당률을 산술평균한 값을 배당수익률로 사용하였고, 국고채 1년 무위험 이자율을 사용하여 공정가치를 산출하였습니다.

Stock Grant의 공정가치에 대한 공시, 장기성과연동형

(단위 : 백만원)

연결실체

㈜KB금융지주
㈜국민은행
기타 종속기업

주식기준보상약정

Stock grant

장기성과연동형

장기성과연동형 1
장기성과연동형 2
장기성과연동형 3
장기성과연동형 4
장기성과연동형 5
장기성과연동형 6
장기성과연동형 7
장기성과연동형 8
장기성과연동형 9
장기성과연동형 10
장기성과연동형 11
장기성과연동형 12
장기성과연동형 13
장기성과연동형 1
장기성과연동형 2
장기성과연동형 3
장기성과연동형 4
장기성과연동형 5
장기성과연동형 6
장기성과연동형 7
장기성과연동형 8
장기성과연동형 9
장기성과연동형 10
장기성과연동형 11
장기성과연동형 12
장기성과연동형 13
장기성과연동형 1
장기성과연동형 2
장기성과연동형 3
장기성과연동형 4
장기성과연동형 5
장기성과연동형 6
장기성과연동형 7
장기성과연동형 8
장기성과연동형 9
장기성과연동형 10
장기성과연동형 11
장기성과연동형 12
장기성과연동형 13

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
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범위
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범위
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범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
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상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

주식기준보상약정에 대한 기술

38차

39차

40차

41차

43차

44차

2015년 이연지급 확정분

2020년 이연지급 확정분

2022년 이연지급 확정분

2023년 이연지급 확정분

2024년 이연지급 확정분

96차

97차

98차

99차

101차

102차

103차

2022년 이연지급 확정분

2023년 이연지급 확정분

2024년 이연지급 확정분

2012년 부여분

2013년 부여분

2014년 부여분

2015년 부여분

2017년 부여분

2018년 부여분

2019년 부여분

2020년 부여분

2021년 부여분

2022년 부여분

2023년 부여분

2024년 부여분

2025년 부여분

무위험이자율

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

공정가치(시장성과조건)
99,026
110,857

111,412
125,944

111,412
125,944

107,266
120,094

98,255
115,478

102,397
114,527

125,944

125,944

111,412
125,944

107,266
120,094

107,266
120,094

105,560
118,184

107,266
120,094

88,430
110,006

94,586
105,791

115,556

102,345
125,944

103,576
125,944

92,561
118,840

공정가치(비시장성과조건)
107,743
120,615

111,412
125,944

111,412
125,944

107,266
120,094

107,266
125,944

103,317
115,556

120,094
125,944

52,755
125,944

115,556
125,944

111,412
125,944

107,266
120,094

107,266
120,094

107,266
120,094

107,266
120,094

99,417
120,094

103,317
115,556

115,556
125,944

115,556
120,094

125,944

125,944
52,755
125,944

47,631
125,944

45,096
125,944

45,096
125,944

45,096
125,944

45,096
125,944

111,412
125,944

52,755
125,944

61,294
125,944

87,156
125,944

80,274
125,944

회사는 임직원에게 부여한 Stock Grant에 대하여 몬테카를로시뮬레이션기법을 이용하여 공정가치로 평가하고 있습니다.회사는 과거 1년간의 주가 수익률의 변동성을 기대변동성으로 사용하였고, 기준연도의 1년 전, 2년 전, 3년 전 시가배당률을 산술평균한 값을 배당수익률로 사용하였고, 국고채 1년 무위험 이자율을 사용하여 공정가치를 산출하였습니다.

Stock Grant의 공정가치에 대한 공시, 단기성과연동형

(단위 : 백만원)

연결실체

㈜KB금융지주
㈜국민은행
기타 종속기업

주식기준보상약정

Stock grant

단기성과연동형

단기성과연동형 1
단기성과연동형 2
단기성과연동형 3
단기성과연동형 4
단기성과연동형 5
단기성과연동형 6
단기성과연동형 7
단기성과연동형 8
단기성과연동형 9
단기성과연동형 10
단기성과연동형 11
단기성과연동형 1
단기성과연동형 2
단기성과연동형 3
단기성과연동형 4
단기성과연동형 5
단기성과연동형 6
단기성과연동형 7
단기성과연동형 8
단기성과연동형 9
단기성과연동형 10
단기성과연동형 11
단기성과연동형 1
단기성과연동형 2
단기성과연동형 3
단기성과연동형 4
단기성과연동형 5
단기성과연동형 6
단기성과연동형 7
단기성과연동형 8
단기성과연동형 9
단기성과연동형 10
단기성과연동형 11

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

주식기준보상약정에 대한 기술

2015년 부여분

2016년 부여분

2020년 부여분

2022년 부여분

2023년 부여분

2024년 부여분

2025년 부여분

2022년 부여분

2023년 부여분

2024년 부여분

2025년 부여분

2015년 부여분

2016년 부여분

2017년 부여분

2018년 부여분

2019년 부여분

2020년 부여분

2021년 부여분

2022년 부여분

2023년 부여분

2024년 부여분

2025년 부여분

무위험이자율

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

0.0256

공정가치(비시장성과조건)

125,944
115,556
125,944

125,944

125,944
120,094
125,944

111,412
125,944

111,412
120,094

114,461
125,944

62,951
125,944

80,206
125,944

99,417
120,094

120,094
125,944

47,631
125,944

45,096
125,944

45,096
125,944

45,096
125,944

50,973
125,944

87,156
125,944

52,755
125,944

87,156
125,944

87,156
125,944

103,317
123,506

회사는 2010년부터 종속기업으로부터 종속기업 임직원에 대한 주식기준보상약정을 이전받았으며, 주식기준보상약정에 따른 종속기업 임직원에 대한 보상원가를 종속기업으로부터 보전받고 있습니다.

Stock Grant 주식보상약정이 재무제표에 미치는 영향

당기
(단위 : 백만원)

Stock grant

미지급비용
395,692

주식기준보상거래와 관련하여 종속기업으로부터 보전받을 미수금
361,960

보상원가
19,195

전기
(단위 : 백만원)

Stock grant

미지급비용
295,867

주식기준보상거래와 관련하여 종속기업으로부터 보전받을 미수금
270,558

보상원가
14,998

26. 영업외손익

영업외손익

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

영업외수익
1,256

영업외수익
잡이익
1,256

영업외비용
2,051

영업외비용
무형자산손상차손
982

기부금
1,066

잡손실
3

영업외손익
(795)

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

영업외수익
1,833

영업외수익
잡이익
1,833

영업외비용
1,823

영업외비용
무형자산손상차손
1

기부금
1,150

잡손실
672

영업외손익
10

27. 법인세수익(비용)

법인세비용의 구성내역

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

당기 법인세 부담액
0

이연법인세자산(부채)의 변동액
(4,097)

이연법인세자산(부채)의 변동액
일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)
(3,723)

세율변동효과
(374)

자본에 직접 반영된 법인세비용
102

자본에 직접 반영된 법인세비용
순확정급여부채의 재측정요소
102

교환사채 교환권 대가
0

기타
4,681

법인세비용
686

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

당기 법인세 부담액
0

이연법인세자산(부채)의 변동액
(765)

이연법인세자산(부채)의 변동액
일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)
(765)

세율변동효과
0

자본에 직접 반영된 법인세비용
352

자본에 직접 반영된 법인세비용
순확정급여부채의 재측정요소
541

교환사채 교환권 대가
(189)

기타
471

법인세비용
58

세율변동효과

2025년말 세법개정으로 인하여 법인세율이 변경되었으며, 이에 따라 2026년 이후에 실현될 것으로 예상되는 이연법인세자산(부채)은 27.5%를 적용하여 측정함.

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

법인세비용차감전순이익
3,658,319

법정 세부담액
955,434

비과세수익
(975,537)

비공제비용
833

연결납세 법인세효과
20,482

이연법인세의 인식 및 측정의 변경으로 인한 금액
(4,800)

세율변동효과
(374)

기타
4,648

법인세비용
686

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

법인세비용차감전순이익
2,170,655

법정 세부담액
562,691

비과세수익
(566,872)

비공제비용
2,206

연결납세 법인세효과
1,493

이연법인세의 인식 및 측정의 변경으로 인한 금액
0

세율변동효과
0

기타
540

법인세비용
58

평균유효세율과 적용세율간의 조정

당기

공시금액

법정 적용세율(*)
0.2612

비과세수익
(0.2667)

비공제비용
0.0002

연결납세 법인세율효과
0.0056

이연법인세의 인식 및 측정의 변경으로 인한 법인세율효과
(0.0013)

세율변동효과
(0.0001)

기타
0.0013

평균 유효세율
0.0002

전기

공시금액

법정 적용세율(*)
0.2592

비과세수익
(0.2612)

비공제비용
0.0010

연결납세 법인세율효과
0.0007

이연법인세의 인식 및 측정의 변경으로 인한 법인세율효과
0.0000

세율변동효과
0.0000

기타
0.0002

평균 유효세율
0.0000

연결납세효과

세무상결손금효과 등이 포함됨.

적용세율

당기

2억원 이하
2억원 초과 200억원 이하
200억원 초과 3,000억원 이하
3,000억원 초과

적용세율
0.0990
0.2090
0.2310
0.2640

이연법인세부채(자산) 측정에 적용된 세율

0.2750

전기

2억원 이하
2억원 초과 200억원 이하
200억원 초과 3,000억원 이하
3,000억원 초과

적용세율
0.0990
0.2090
0.2310
0.2640

이연법인세부채(자산) 측정에 적용된 세율

글로벌 최저한세의 영향

필라2 법률에 따라 회사는 각 구성기업이 속해있는 관할국가 별 GloBE 유효세율과 최저한세율 15%의 차액에 대하여 추가세액을 납부해야 합니다. 중국현지법인에서 발생한 최저한세율 15%의 차액에 대하여 지배기업 재무제표에서 관련 효과를 인식하고 추가세액을 납부할 것으로 예상하고 있습니다.

28. 주당이익

기본주당이익은 보통주에 귀속되는 이익에 대하여 주당순이익을 계산한 것입니다.

가중평균유통보통주식수에 대한 공시

당기

보통주

발행한 보통주식수
381,462,103

자기주식 수
(22,874,381)

유통보통주식수
358,587,722

적수, 발행한 보통주식수
140,850,554,475

적수, 자기주식
(7,483,617,685)

적수, 유통보통주식수
133,366,936,790

일수
365

가중평균유통보통주식수
365,388,868

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술
(*) 당기 및 전기 중 이익소각을 통해 차감된 자기주식의 기산일은 2025년 5월 15일, 2024년 8월 14일입니다.

전기

보통주

발행한 보통주식수
393,528,423

자기주식 수
(19,927,704)

유통보통주식수
373,600,719

적수, 발행한 보통주식수
146,287,481,492

적수, 자기주식
(7,659,481,944)

적수, 유통보통주식수
138,627,999,548

일수
366

가중평균유통보통주식수
378,765,026

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술
(*) 당기 및 전기 중 이익소각을 통해 차감된 자기주식의 기산일은 2025년 5월 15일, 2024년 8월 14일입니다.

기본주당이익에 대한 공시

당기
(단위 : 원)

공시금액

당기순이익(손실)
3,657,632,511,429

차감: 신종자본증권 배당금 지급
(202,391,550,000)

보통주 당기순이익 ①
3,455,240,961,429

가중평균유통보통주식수 ②
365,388,868

기본주당이익(손실) [③ = ① / ②]
9,456

전기
(단위 : 원)

공시금액

당기순이익(손실)
2,170,597,148,094

차감: 신종자본증권 배당금 지급
(199,798,800,000)

보통주 당기순이익 ①
1,970,798,348,094

가중평균유통보통주식수 ②
378,765,026

기본주당이익(손실) [③ = ① / ②]
5,203

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 Stock Grant와 교환사채의 보통주 교환권이 있습니다.Stock Grant로 인한 주식수는 Stock Grant에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 Stock Grant가 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.교환사채는 교환권행사 가능일로부터 잠재적보통주에 포함시키고, 동 기간동안의 세후이자비용을 희석성 잠재적보통주에 귀속되는 당기순이익에 가산하여 산정하였습니다.

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익에 대한 공시

당기
(단위 : 원)

보통주

보통주 당기순이익 (*)
3,455,240,961,429

교환사채 이자비용
0

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익
3,455,240,961,429

전기
(단위 : 원)

보통주

보통주 당기순이익 (*)
1,970,798,348,094

교환사채 이자비용
306,631,690

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익
1,971,104,979,784

보통주 당기순이익

(*) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수에 대한 공시

당기

보통주

발행된 가중평균유통보통주식수
365,388,868

Stock Grant
3,583,701

교환사채
0

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
368,972,569

전기

보통주

발행된 가중평균유통보통주식수
378,765,026

Stock Grant
4,001,803

교환사채
601,093

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
383,367,922

희석주당이익에 대한 공시

당기
(단위 : 원)

보통주

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익
3,455,240,961,429

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
368,972,569

희석주당이익
9,364

전기
(단위 : 원)

보통주

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익
1,971,104,979,784

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
383,367,922

희석주당이익
5,142

29. 현금흐름표

현금및현금성자산의 내역

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

타금융기관예치금
974,585

소계
974,585

사용제한 예치금 (현금의 정의를 충족하는 항목 제외)
(3)

취득 당시 만기일이 3개월 초과 예치금
0

차감 계
(3)

합계
974,582

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

타금융기관예치금
398,391

소계
398,391

사용제한 예치금 (현금의 정의를 충족하는 항목 제외)
(3)

취득 당시 만기일이 3개월 초과 예치금
(80,000)

차감 계
(80,003)

합계
318,388

현금의 유입과 유출이 없는 거래

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

연결납세 관련 미수금 및 미지급금 등의 변동
971,824

주식기준보상 관련 미수금 및 미지급금의 변동
91,402

교환사채 관련 교환권 행사를 통한 자기주식 교환
0

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

연결납세 관련 미수금 및 미지급금 등의 변동
579,105

주식기준보상 관련 미수금 및 미지급금의 변동
86,125

교환사채 관련 교환권 행사를 통한 자기주식 교환
240,000

법인세의 납부, 이자와 배당금의 수취 및 지급 내역

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

법인세납부
5,922

이자수취
27,367

이자지급
96,720

배당금수취
3,846,103

배당금지급
1,504,682

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

법인세납부
6,385

이자수취
37,706

이자지급
109,209

배당금수취
2,308,845

배당금지급
1,686,776

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당기
(단위 : 백만원)

차입부채
사채
재무활동에서 생기는 부채 합계

기초
965,000
2,962,032
3,927,032

현금흐름
(965,000)
1,556,135
591,135

비현금변동
0
2,130
2,130

기말
0
4,520,297
4,520,297

전기
(단위 : 백만원)

차입부채
사채
재무활동에서 생기는 부채 합계

기초
100,000
3,871,820
3,971,820

현금흐름
865,000
(676,055)
188,945

비현금변동
0
(233,733)
(233,733)

기말
965,000
2,962,032
3,927,032

30. 우발 및 약정사항

약정에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

약정의 유형

대출약정

대출약정-하나은행
대출약정-신한은행
대출약정-NH농협은행

약정 금액
200,000
200,000
300,000

차입금(사채 포함)
0
0
0

전기
(단위 : 백만원)

약정의 유형

대출약정

대출약정-하나은행
대출약정-신한은행
대출약정-NH농협은행

약정 금액
200,000
200,000
300,000

차입금(사채 포함)
0
0
0

기타사항

법적소송우발부채에 대한 공시

법적소송우발부채에 대한 공시

(단위 : 백만원)

우발부채

법적소송우발부채

법적소송우발부채의 분류

피소(피고)

소송 건수
0

소송 금액
0

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채
회사가 당기말 현재 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.

31. 특수관계자

회사는 기업회계기준서 제1024호에 따라 종속기업, 주요 경영진 및 그 가족을 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며, 회사와 특수관계자 사이의 거래금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 종속기업의 내역은 주석 9를 참조 바랍니다. 주요경영진은 회사의 임원을 대상으로 하고 있으며, 그들의 가까운 가족과 그들이 지배 또는 공동지배하고 있는 회사를 포함하고 있습니다.

특수관계자거래에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

㈜국민은행
KB증권㈜
㈜KB손해보험
㈜KB국민카드
㈜KB라이프생명보험
KB자산운용㈜
KB캐피탈㈜
KB부동산신탁㈜
㈜KB저축은행
KB인베스트먼트㈜
㈜KB데이타시스템

이자수익
12,076

0
0
3,534
10,436

수수료수익
1,184
65
70
23
16

14

1

기타영업손익(*1)
2,628,438
580,000
299,982
0
250,000
20,000

일반관리비
12,752
1,202
2,228
1,410
803
148
126
224

3,292

이자비용

80

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익

29,578

34,396
11,700
(1,264)

영업외손익

5

신용손실충당금전입(환입액)

0
0

(56)

전기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

㈜국민은행
KB증권㈜
㈜KB손해보험
㈜KB국민카드
㈜KB라이프생명보험
KB자산운용㈜
KB캐피탈㈜
KB부동산신탁㈜
㈜KB저축은행
KB인베스트먼트㈜
㈜KB데이타시스템

이자수익
11,863

4,426
3,148
4,756
9,629

수수료수익
1,327
99
105
26
36

15

1

기타영업손익(*1)
1,467,900
150,000
249,974
185,380
150,000
40,000

일반관리비
12,857
749
1,735
350
817
77
107
53

3,854

이자비용

15

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익

44,071

35,193
9,232
3,248

영업외손익

4

신용손실충당금전입(환입액)

(523)
(133)

(117)

기타영업손익

(*1) 기타영업손익에는 자회사로부터의 배당금 수익이 포함되어 있습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

㈜국민은행
KB증권㈜
㈜KB손해보험
㈜KB국민카드
㈜KB라이프생명보험
KB자산운용㈜
KB캐피탈㈜
KB부동산신탁㈜
㈜KB저축은행
KB인베스트먼트㈜
㈜KB데이타시스템

현금 및 예치금
970,591

0

기타자산
1,015,164
129,601
45,965
62,601
16,774
38,539
41,580
6,459
3,985
12,345
5,803

기타부채
134
177,981
126,661
936
121,861

6

525
0
239

유형자산
175

0

당기손익-공정가치 측정 금융자산

543,637

500,496
152,972
54,502

상각후원가 측정 대출채권 (총액)

350,000

대손충당금

888

무형자산

371

전기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

㈜국민은행
KB증권㈜
㈜KB손해보험
㈜KB국민카드
㈜KB라이프생명보험
KB자산운용㈜
KB캐피탈㈜
KB부동산신탁㈜
㈜KB저축은행
KB인베스트먼트㈜
㈜KB데이타시스템

현금 및 예치금
316,781

80,000

기타자산
468,023
100,494
143,520
78,634
14,235
25,549
48,285
4,431
3,960
6,794
4,274

기타부채
20
0
46
895
69,132

11

808
1,244
250

유형자산
237

76

당기손익-공정가치 측정 금융자산

540,683

495,454
153,382
53,951

상각후원가 측정 대출채권 (총액)

360,000

대손충당금

946

무형자산

427

특수관계자와의 사용권자산 및 리스부채 관련 내역

당기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

㈜국민은행

사용권자산
175

전기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

㈜국민은행

사용권자산
237

특수관계자에게 제공받은 미사용약정

당기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

㈜KB국민카드

신용카드 약정
3,000

전기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

㈜KB국민카드

신용카드 약정
3,000

특수관계자와의 지분 관련 거래

당기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

KB부동산신탁㈜

신종자본증권 취득
0

보통주 유상증자
0

전기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

KB부동산신탁㈜

신종자본증권 취득
150,000

보통주 유상증자
150,000

특수관계자 자금거래에 관한 공시

당기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

KB인베스트먼트㈜
KB캐피탈㈜
㈜KB저축은행(*1)
KB부동산신탁㈜

기초
360,000
0
70,000
0

대여
0

0

회수
(10,000)

0

기말
350,000

70,000

전기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

KB인베스트먼트㈜
KB캐피탈㈜
㈜KB저축은행(*1)
KB부동산신탁㈜

기초
360,000
200,000
70,000
50,000

대여
0
0
0
105,000

회수
0
(200,000)
0
(155,000)

기말
360,000
0
70,000
0

㈜KB저축은행(*1)

(*1) ㈜KB저축은행이 발행한 후순위채권을 인수한 거래로 액면금액 기준이며, 액면금액과 취득시점의 공정가치 차이는 종속기업투자주식으로 계상하였습니다.

주요 경영진에 대한 보상

당기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자
전체 특수관계자 합계

특수관계자

주요경영진

등기이사(상임)
등기이사(비상임)
미등기이사

단기종업원급여
1,102
694
5,697
7,493

퇴직급여
42
0
240
282

주식기준보상
4,786
0
14,409
19,195

합계
5,930
694
20,346
26,970

전기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자
전체 특수관계자 합계

특수관계자

주요경영진

등기이사(상임)
등기이사(비상임)
미등기이사

단기종업원급여
921
678
5,461
7,060

퇴직급여
0
0
54
54

주식기준보상
3,360
0
11,638
14,998

합계
4,281
678
17,153
22,112

종속기업에게 지급한 인수수수료 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

KB증권㈜

사채와 신종자본증권 인수수수료 지급, 특수관계자거래
220

전기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

KB증권㈜

사채와 신종자본증권 인수수수료 지급, 특수관계자거래
30

32. 보고기간후사건

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

(단위 : 백만원)

자기주식 취득 및 소각 결의

수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술
회사는 2026년 2월 5일 이사회 결의에 의거 600,000백만원의 자기주식을 2026년 4월 20일까지 장내에서 취득하여 소각할 예정입니다.

취득 예정 자기주식
600,000

33. 재무제표 승인

재무제표의 승인에 대한 공시

회사의 재무제표는 2026년 2월 5일자로 이사회에서 발행이 최초 승인되었으며, 2026년 3월 5일자로 수정 승인되었습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 대한 전반적인 사항

KB금융그룹은 2024년 10월 24일 '기업가치 제고 계획'을 통해 주주환원 및 배당에 관한 사항을 상세하게 공시하였으며, 주요 내용은 아래와 같습니다.(KB금융그룹 홈페이지 www.kbfg.com에서 확인 가능)

1. Target ROE : 10% 이상(Double digit)

- 본질적 기업가치 증대를 위해 RoRWA 제고를 통한 수익창출 역량 강화 등

2. Target CET1비율 : 13% 이상

- 자본효율성과 수익성을 감안한 RWA 성장률 관리

- 연중 CET1비율 13% 중반 수준 유지

3. 주주환원 방안

- 1차 주주환원 결정 : 연말 CET1비율 13%를 초과하는 자본에 상응하는 금액을 다음 연도 주주환원 재원으로 활용(총액기준 분기 균등 현금배당, 자사주 매입/소각)

- 2차 주주환원 결정 : 연중 축적되는 이익을 통해 하반기 CET1비율 13.5%를 초과하는 자본에 상응하는 금액을 추가 주주환원 재원으로 활용(자사주 매입/소각)

4. 상기 공시 내용은 경기 불확실성 및 규제환경, 자본비율 예측 수준, Inorganic 성장 추진 등 회사의 경영상 목적에 의해 변동될 수 있습니다

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분
결산배당
분기ㆍ중간배당

정관상 배당액 결정 기관
주주총회
이사회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
O
O

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획
-
-

(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분
결산월
배당여부
배당액확정일
배당기준일
배당 예측가능성제공여부
비고

분기배당
2023.03
O
2023.04.27
2023.03.31
O
-

분기배당
2023.06
O
2023.07.25
2023.06.30
O
-

분기배당
2023.09
O
2023.10.24
2023.09.30
O
-

결산배당
2023.12
O
2024.03.22
2024.02.29
O
-

분기배당
2024.03
O
2024.04.25
2024.03.31
O
-

분기배당
2024.06
O
2024.07.23
2024.06.30
O
-

분기배당
2024.09
O
2024.10.24
2024.09.30
O
-

결산배당
2024.12
O
2025.03.26
2025.02.28
O
-

분기배당
2025.03
O
2025.05.12
2025.05.12
O
-

분기배당
2025.06
O
2025.08.11
2025.08.11
O
-

분기배당
2025.09
O
2025.11.14
2025.11.14
O
-

결산배당
2025.12
O
2026.03.26
2026.02.27
O
-

주1) 상기 배당액 확정일은 배당액 결정기관(주주총회 또는 이사회)의 결정과 배당기준일의 도래가 모두 완료된시점을 기준으로 기재

주2) 상기 결산배당과 관련하여 이사회 결의로 배당기준일을 지정하고 2주 전에 공고하며 주주총회를 통해 확정함으로써 배당의 예측가능성을 제공하였음

주2) 상기 분기배당과 관련하여 2025년 3월 26일 정관 개정에 따라 분기말일로부터 45일 이내의 이사회 결의로써 배당기준일을 지정하고 2주 전에 공고하고 있으며, 정관 개정이전의 분기배당은 당시 정관에 의거하여 3월, 6월, 9월 말일을 배당기준일로 지정함으로써 배당의 예측가능성을 제공하였음

주3) 상기 2025년 결산배당은 추후 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있음

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

(1) 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제18기
제17기
제16기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
5,833,162
5,078,221
4,594,835

(별도)당기순이익(백만원)
3,657,633
2,170,597
2,121,244

(연결)주당순이익(원)
15,410
12,880
11,483

현금배당금총액(백만원)
1,577,774
1,198,257
1,173,937

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
27.0
23.6
25.5

현금배당수익률(%)
보통주
3.2
3.5
4.9

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
4,367
3,174
3,060

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) 주당순이익은 '(지배기업지분순이익-신종자본증권 배당)/가중평균유통주식수'로 산출

주2) 제16기 1분기 분기배당 195,967백만원(주당배당금 510원), 제16기 2분기 분기배당 195,967백만원(주당배당금 510원), 제16기 3분기 분기배당 194,998백만원(주당배당금 510원), 제16기 결산배당 587,006백만원(주당배당금 1,530원) 지급

주3) 제17기 1분기 분기배당 300,087백만원(주당배당금 784원), 제17기 2분기 분기배당 299,999백만원(주당배당금 791원), 제17기 3분기 분기배당 299,886백만원(주당배당금 795원), 제17기 결산배당 298,285백만원(주당배당금 804원) 지급

주4) 제18기 1분기 분기배당 334,339백만원(주당배당금 912원), 제18기 2분기 분기배당 334,652백만원(주당배당금 920원), 제18기 3분기 분기배당 335,016백만원(주당배당금 930원)을 지급하였으며, 제18기 결산배당 573,768백만원(주당배당금 1,605원) 지급 예정

(2) 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

13
17
3.9
4.5

주) 배당수익률 : 제14기 5.2%, 제15기 5.8%, 제16기 4.9%, 제17기 3.5%, 제18기 3.2%

라. 이익참가부사채 잔액

- 해당사항 없음

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 자본금 변동사항 (증자(감자)현황)

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2008.09.29
유상증자(일반공모)
보통주
356,351,693
5,000
48,444
설립

2009.09.02
유상증자(주주배정)
보통주
30,000,000
5,000
37,250
증자비율 : 8.41865%

2016.10.19
유상증자(제3자배정)
보통주
31,759,844
5,000
35,474
증자비율 : 8.22045%

2019.12.12
-
보통주
2,303,617
5,000
-
주식소각(이익소각)

2022.02.14
-
보통주
3,455,426
5,000
-
주식소각(이익소각)

2022.08.01
-
보통주
3,455,426
5,000
-
주식소각(이익소각)

2023.04.04
-
보통주
5,385,996
5,000
-
주식소각(이익소각)

2024.08.14
-
보통주
9,982,649
5,000
-
주식소각(이익소각)

2025.05.15
-
보통주
12,066,320
5,000
-
주식소각(이익소각)

주) 상기 소각은 모두 배당가능이익에 의한 소각으로 자본금 변동 없이 발행주식총수의 감소만 발생

나. 전환사채 등 발행현황

- 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

다. 채무증권 발행실적 등

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

KB금융지주
기업어음증권
사모
2024년 02월 20일
200,000
3.810
A1(NICE신용평가)A1(한국기업평가)A1(한국신용평가)
2025년 02월 18일
상환
키움증권(주)

KB금융지주
기업어음증권
사모
2024년 02월 21일
65,000
3.810
A1(NICE신용평가)A1(한국기업평가)A1(한국신용평가)
2025년 02월 19일
상환
한양증권(주)

KB금융지주
신종자본증권
공모
2024년 02월 28일
400,000
4.390
AA-(NICE신용평가)AA-(한국기업평가)AA-(한국신용평가)
2029년 02월 28일
미상환
SK증권(주)유안타증권(주)

KB금융지주
기업어음증권
사모
2024년 03월 21일
100,000
3.800
A1(NICE신용평가)A1(한국기업평가)A1(한국신용평가)
2025년 03월 20일
상환
SK증권(주)

KB금융지주
기업어음증권
사모
2024년 04월 25일
100,000
3.660
A1(NICE신용평가)A1(한국기업평가)A1(한국신용평가)
2025년 04월 24일
상환
키움증권(주)

KB금융지주
기업어음증권
사모
2024년 05월 29일
100,000
3.700
A1(NICE신용평가)A1(한국기업평가)A1(한국신용평가)
2025년 05월 28일
상환
키움증권(주)

KB금융지주
기업어음증권
사모
2024년 06월 26일
200,000
3.660
A1(NICE신용평가)A1(한국기업평가)A1(한국신용평가)
2025년 06월 25일
상환
SK증권(주)

KB금융지주
기업어음증권
사모
2024년 07월 29일
200,000
3.450
A1(NICE신용평가)A1(한국기업평가)A1(한국신용평가)
2025년 07월 28일
상환
키움증권(주)

KB금융지주
회사채
공모
2024년 10월 31일
80,000
3.307
AAA(NICE신용평가)AAA(한국기업평가)AAA(한국신용평가)
2025년 10월 31일
상환
SK증권(주)키움증권(주)삼성증권(주)하나증권(주)

KB금융지주
회사채
공모
2024년 10월 31일
220,000
3.304
AAA(NICE신용평가)AAA(한국기업평가)AAA(한국신용평가)
2026년 10월 31일
미상환
SK증권(주)키움증권(주)삼성증권(주)하나증권(주)

KB금융지주
회사채
공모
2024년 10월 31일
100,000
3.280
AAA(NICE신용평가)AAA(한국기업평가)AAA(한국신용평가)
2027년 10월 31일
미상환
SK증권(주)키움증권(주)삼성증권(주)하나증권(주)

KB금융지주
신종자본증권
사모
2025년 01월 22일
405,000
4.000
AA-(NICE신용평가)AA-(한국기업평가)AA-(한국신용평가)
2030년 01월 22일
미상환
SK증권(주)한화투자증권(주)키움증권(주)

KB금융지주
회사채
공모
2025년 01월 24일
200,000
2.915
AAA(NICE신용평가)AAA(한국기업평가)AAA(한국신용평가)
2027년 01월 24일
미상환
키움증권(주)

KB금융지주
회사채
공모
2025년 01월 24일
100,000
2.918
AAA(NICE신용평가)AAA(한국기업평가)AAA(한국신용평가)
2028년 01월 24일
미상환
키움증권(주)

KB금융지주
회사채
공모
2025년 02월 25일
50,000
2.86
AAA(NICE신용평가)AAA(한국기업평가)AAA(한국신용평가)
2027년 02월 25일
미상환
SK증권(주)

KB금융지주
회사채
공모
2025년 02월 25일
250,000
2.923
AAA(NICE신용평가)AAA(한국기업평가)AAA(한국신용평가)
2028년 02월 25일
미상환
SK증권(주)

KB금융지주
회사채
공모
2025년 03월 24일
60,000
2.849
AAA(NICE신용평가)AAA(한국기업평가)AAA(한국신용평가)
2027년 03월 24일
미상환
한양증권(주)

KB금융지주
회사채
공모
2025년 03월 24일
170,000
2.873
AAA(NICE신용평가)AAA(한국기업평가)AAA(한국신용평가)
2028년 03월 24일
미상환
한양증권(주)

KB금융지주
회사채
공모
2025년 04월 28일
130,000
2.661
AAA(NICE신용평가)AAA(한국기업평가)AAA(한국신용평가)
2027년 04월 28일
미상환
한양증권(주)

KB금융지주
회사채
공모
2025년 04월 28일
220,000
2.670
AAA(NICE신용평가)AAA(한국기업평가)AAA(한국신용평가)
2028년 04월 28일
미상환
한양증권(주)

KB금융지주
회사채
공모
2025년 05월 26일
100,000
2.581
AAA(NICE신용평가)AAA(한국기업평가)AAA(한국신용평가)
2027년 05월 26일
미상환
교보증권(주)

KB금융지주
회사채
공모
2025년 05월 26일
200,000
2.626
AAA(NICE신용평가)AAA(한국기업평가)AAA(한국신용평가)
2028년 05월 26일
미상환
교보증권(주)

KB금융지주
회사채
공모
2025년 07월 21일
100,000
2.606
AAA(NICE신용평가)AAA(한국기업평가)AAA(한국신용평가)
2027년 07월 21일
미상환
한양증권(주)

KB금융지주
회사채
공모
2025년 07월 21일
130,000
2.679
AAA(NICE신용평가)AAA(한국기업평가)AAA(한국신용평가)
2028년 07월 21일
미상환
한양증권(주)

KB금융지주
회사채
공모
2025년 08월 11일
300,000
2.612
AAA(NICE신용평가)AAA(한국기업평가)AAA(한국신용평가)
2028년 08월 11일
미상환
신영증권(주)

KB금융지주
기업어음증권
사모
2025년 09월 15일
250,000
2.65
A1(NICE신용평가)A1(한국기업평가)A1(한국신용평가)
2025년 11월 17일
상환
키움증권(주)

KB금융지주
회사채
공모
2025년 10월 17일
230,000
2.696
AAA(NICE신용평가)AAA(한국기업평가)AAA(한국신용평가)
2028년 10월 17일
미상환
한양증권(주)

합 계
-
-
-
4,660,000
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제15-3회무보증 이권부 공모사채
2016.05.12
2026.05.12
200,000
2016.05.11
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제18-3회무보증 이권부 공모사채
2016.07.25
2026.07.25
80,000
2016.07.22
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제19-3회무보증 이권부 공모사채
2016.08.25
2026.08.25
120,000
2016.08.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제25-4회무보증 이권부 공모사채
2017.05.24
2027.05.24
80,000
2017.05.23
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제28-3회무보증 이권부 공모사채
2017.08.30
2027.08.30
60,000
2017.08.29
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제31-3회 무보증 이권부 공모사채
2018.02.28
2028.02.28
60,000
2018.02.27
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제32-3회무보증 이권부 공모사채
2018.04.06
2028.04.06
20,000
2018.04.05
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제33-2회무보증 이권부 공모사채
2018.06.12
2028.06.12
30,000
2018.06.11
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제34-4회무보증 이권부 공모사채
2018.07.25
2028.07.25
20,000
2018.07.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제36-3회무보증 이권부 공모사채
2019.02.22
2029.02.22
60,000
2019.02.21
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제37-2회무보증 이권부 공모사채
2019.03.15
2029.03.15
70,000
2019.03.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제1-2회상각형 조건부자본증권
2019.05.02
-
50,000
2019.04.17
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제38-1회무보증 이권부 공모사채
2019.06.19
2026.06.19
80,000
2019.06.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제38-2회무보증 이권부 공모사채
2019.06.19
2029.06.19
120,000
2019.06.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제39-2회무보증 이권부 공모사채
2019.10.15
2029.10.15
40,000
2019.10.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제40-2회무보증 이권부 공모사채
2019.12.04
2029.12.04
30,000
2019.12.03
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제41-3회무보증 이권부 공모사채
2020.01.16
2030.01.16
40,000
2020.01.15
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제1-1회상각형 조건부자본증권(후순위채)
2020.02.18
2030.02.18
370,000
2020.02.06
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제1-2회상각형 조건부자본증권(후순위채)
2020.02.18
2035.02.18
30,000
2020.02.06
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제2-2회상각형 조건부자본증권
2020.05.08
-
75,000
2020.04.23
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제42-2회무보증 이권부 공모사채
2020.5.13
2030.05.13
70,000
2020.05.12
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제43-3회무보증 이권부 공모사채
2020.6.16
2030.06.16
50,000
2020.06.15
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제3-2회상각형 조건부자본증권
2020.07.14
-
30,000
2020.07.02
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제44-4회무보증 이권부 공모사채
2020.08.11
2027.08.11
20,000
2020.08.10
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제4-2회상각형 조건부자본증권
2020.10.20
-
65,000
2020.10.07
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제46-2회무보증 이권부 공모사채
2021.01.14
2026.01.14
30,000
2021.01.13
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제46-3회무보증 이권부 공모사채
2021.01.14
2028.01.14
10,000
2021.01.13
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제46-4회무보증 이권부 공모사채
2021.01.14
2031.01.14
100,000
2021.01.13
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제5-1회상각형 조건부자본증권
2021.02.19
-
420,000
2021.02.04
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제5-2회상각형 조건부자본증권
2021.02.19
-
60,000
2021.02.04
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제5-3회상각형 조건부자본증권
2021.02.19
-
120,000
2021.02.04
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제6-1회상각형 조건부자본증권
2021.05.28
-
166,000
2021.05.17
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영 및 채무상환 자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제6-2회상각형 조건부자본증권
2021.05.28
-
110,000
2021.05.17
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
기타 자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제7-1회상각형 조건부자본증권
2021.10.08
-
209,000
2021.09.27
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
채무상환 자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제7-2회상각형 조건부자본증권
2021.10.08
-
60,000
2021.09.27
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
채무상환 자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제8-1회상각형 조건부자본증권
2022.02.16
-
444,000
2022.02.04
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영 및 채무상환 자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제8-2회상각형 조건부자본증권
2022.02.16
-
156,000
2022.02.04
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제9-1회상각형 조건부자본증권
2022.05.12
-
480,000
2022.04.29
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영 및 채무상환 자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제9-2회상각형 조건부자본증권
2022.05.12
-
20,000
2022.04.29
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제48-3회무보증 이권부 공모사채
2022.06.16
2027.06.16
80,000
2022.06.02
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제48-4회무보증 이권부 공모사채
2022.06.16
2032.06.16
95,000
2022.06.02
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제10-1회상각형 조건부자본증권
2022.08.26
-
409,000
2022.08.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영 및 채무상환 자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제10-2회상각형 조건부자본증권
2022.08.26
-
71,000
2022.08.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영 및 채무상환 자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제10-3회상각형 조건부자본증권
2022.08.26
-
20,000
2022.08.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
채무상환 자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제11-1회상각형 조건부자본증권
2023.02.03
-
550,000
2023.01.20
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영 및 채무상환 자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제11-2회상각형 조건부자본증권
2023.02.03
-
50,000
2023.01.20
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제12회상각형 조건부자본증권
2024.02.28
-
400,000
2024.02.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영 및 채무상환 자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제49-2회무보증 이권부 공모사채
2024.10.31
2026.10.31
220,000
2024.10.21
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제49-3회무보증 이권부 공모사채
2024.10.31
2027.10.31
100,000
2024.10.21
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제13회상각형 조건부자본증권
2025.01.22
-
405,000
2025.01.10
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
채무상환 자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제50-1회무보증 이권부 공모사채
2025.1.24
2027.01.22
200,000
2025.1.23
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제50-2회무보증 이권부 공모사채
2025.1.24
2028.1.24
100,000
2025.1.23
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제51-1회무보증 이권부 공모사채
2025.2.25
2027.02.25
50,000
2025.2.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제51-2회무보증 이권부 공모사채
2025.2.25
2028.2.25
250,000
2025.2.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제52-1회무보증 이권부 공모사채
2025.3.24
2027.3.24
60,000
2025.3.21
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제52-2회무보증 이권부 공모사채
2025.3.24
2028.2.24
170,000
2025.3.21
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제53-1회무보증 이권부 공모사채
2025.4.28
2027.4.28
130,000
2025.4.25
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제53-2회무보증 이권부 공모사채
2025.4.28
2028.4.28
220,000
2025.4.25
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제54-1회무보증 이권부 공모사채
2025.5.26
2027.5.26
100,000
2025.5.23
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제54-2회무보증 이권부 공모사채
2025.5.26
2028.5.26
200,000
2025.5.23
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제55-1회무보증 이권부 공모사채
2025.7.21
2027.7.21
100,000
2025.7.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제55-2회무보증 이권부 공모사채
2025.7.21
2028.7.21
130,000
2025.7.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제56회무보증 이권부 공모사채
2025.8.11
2028.8.11
300,000
2025.8.8
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제57회무보증 이권부 공모사채
2025.10.17
2028.10.17
230,000
2025.10.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(23.92%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.08.20.

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
50,000
-
200,000
140,000
-
-
390,000

사모
100,000
250,000
2,831,174
2,070,278
3,656,705
-
-
-
8,908,156

합계
100,000
250,000
2,881,174
2,070,278
3,856,705
140,000
-
-
9,298,156

- 개별기준

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2) 단기사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
300,000
300,000

사모
13,070
1,169,277
1,056,015
-
-
2,238,362
6,565,171
4,326,808

합계
13,070
1,169,277
1,056,015
-
-
2,238,362
6,865,171
4,626,808

- 개별기준

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 회사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
23,862,750
11,825,864
9,907,172
4,907,607
3,743,888
2,576,865
1,158,000
57,982,146

사모
4,213,655
751,133
604,458
237,237
-
130,000
186,537
6,123,020

합계
28,076,405
12,576,997
10,511,630
5,144,844
3,743,888
2,706,865
1,344,537
64,105,166

- 개별기준

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
730,000
980,000
1,740,000
320,000
160,000
195,000
-
4,125,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
730,000
980,000
1,740,000
320,000
160,000
195,000
-
4,125,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
250,000
5,438,000
5,688,000

사모
-
-
-
-
-
1,315,000
170,000
1,485,000

합계
-
-
-
-
-
1,565,000
5,608,000
7,173,000

- 개별기준

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
4,370,000
4,370,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
4,370,000
4,370,000

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
550,000
645,705
2,837,450
910,000
-
-
-
4,943,155

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
550,000
645,705
2,837,450
910,000
-
-
-
4,943,155

- 개별기준

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
370,000
30,000
-
-
-
400,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
370,000
30,000
-
-
-
400,000

[KB국민은행]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

국민은행
기업어음증권
사모
2025.03.24
30,036
4.38
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2025.09.24
상환완료
CITIGROUP GLOBAL MARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2025.03.26
69,785
4.42
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2025.08.28
상환완료
WELLS FARGO SECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2025.04.09
28,351
4.42
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2025.09.08
상환완료
CITIGROUP GLOBAL MARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2025.04.11
37,100
4.43
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2025.09.10
상환완료
CITIGROUP GLOBAL MARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2025.04.22
70,955
4.54
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2025.10.17
상환완료
BNY MELLON CAPITAL MARKETS, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2025.06.03
51,538
4.38
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2025.12.15
상환완료
CITIGROUP GLOBAL MARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2025.06.11
14,704
4.38
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2025.12.10
상환완료
CITIGROUP GLOBAL MARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2025.07.25
47,905
4.31
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2026.04.27
미상환
CITIGROUP GLOBAL MARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2025.07.28
29,309
4.33
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2026.03.25
미상환
CITIGROUP GLOBAL MARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2025.08.12
13,883
4.17
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2026.04.13
미상환
BofA Securities, Inc

국민은행
기업어음증권
사모
2025.08.13
104,265
4.20
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2026.03.10
미상환
WELLS FARGO SECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2025.11.19
73,260
3.95
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2026.07.20
미상환
CITIGROUP GLOBAL MARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2025.11.21
29,368
3.95
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2026.07.22
미상환
CITIGROUP GLOBAL MARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2025.11.21
93,978
3.91
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2026.08.21
미상환
CITIGROUP GLOBAL MARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2025.12.15
73,625
3.90
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2026.07.13
미상환
FIRST HORIZON BANK

국민은행
기업어음증권
사모
2025.12.19
66,474
3.85
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2026.09.18
미상환
CITIGROUP GLOBAL MARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2025.05.06
93,142
2.21
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2025.11.06
상환완료
Toronto-Dominion Bank, London Branch

국민은행
기업어음증권
사모
2025.05.15
78,991
2.22
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2025.06.13
상환완료
ING BELGIUM NV/SA, BRUSSELS, BELG

국민은행
기업어음증권
사모
2025.07.14
75,174
4.27
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2025.08.14
상환완료
BGC BROKERS L.P

국민은행
기업어음증권
사모
2025.07.25
84,892
2.09
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2025.11.25
상환완료
TRADITION LONDON CLEARING LIMITED

국민은행
기업어음증권
사모
2025.08.14
75,048
4.05
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2025.09.25
상환완료
BGC BROKERS L.P

국민은행
기업어음증권
사모
2025.09.25
75,530
4.05
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2025.11.06
상환완료
BGC BROKERS L.P

국민은행
기업어음증권
사모
2025.11.06
78,888
4.03
P1/A1/- (Moody s/ S&P/Fitch)
2025.12.16
상환완료
BGC BROKERS L.P

국민은행
회사채
사모
2025.10.03
42,180
4.03
Aa3/A+/A (Moodys/ S&P/Fitch)
2026.10.05
미상환
Standard Chartered PLC

국민은행
회사채
사모
2025.02.27
71,590
3M SOFR + 40bps
Aa3/A+/A (Moodys/ S&P/Fitch)
2026.03.02
미상환
CREDIT AGRICOLE CORPORATE AND INVESTMENT BANK

국민은행
회사채
사모
2025.03.06
23,569
3M ESRT + 33bps
Aa3/A+/A (Moodys/ S&P/Fitch)
2026.03.09
미상환
CREDIT AGRICOLE CORPORATE AND INVESTMENT BANK

국민은행
회사채
사모
2025.03.12
71,615
ESTR + 34bps
Aa3/A+/A (Moodys/ S&P/Fitch)
2026.03.13
미상환
CREDIT AGRICOLE CORPORATE AND INVESTMENT BANK

국민은행
회사채
사모
2025.05.23
31,119
3M ESTR + 37bps
Aa3/A+/A (Moodys/ S&P/Fitch)
2026.05.26
미상환
CREDIT AGRICOLE CORPORATE AND INVESTMENT BANK

국민은행
회사채
사모
2025.06.03
13,757
3M SOFR + 79bps
Aa3/A+/A (Moodys/ S&P/Fitch)
2028.06.03
미상환
CREDIT AGRICOLE CORPORATE AND INVESTMENT BANK

국민은행
회사채
사모
2025.06.06
65,162
3M SONIA + 43bps
Aa3/A+/A (Moodys/ S&P/Fitch)
2026.06.08
미상환
CREDIT AGRICOLE CORPORATE AND INVESTMENT BANK

국민은행
회사채
사모
2025.06.26
27,917
3M SONIA + 42bps
Aa3/A+/A (Moodys/ S&P/Fitch)
2026.06.29
미상환
CREDIT AGRICOLE CORPORATE AND INVESTMENT BANK

국민은행
회사채
사모
2025.08.19
64,646
3M ESTR + 37bps
Aa3/A+/A (Moodys/ S&P/Fitch)
2026.08.21
미상환
CREDIT AGRICOLE CORPORATE AND INVESTMENT BANK

국민은행
회사채
사모
2025.09.29
69,399
3M ESTR + 37bps
Aa3/A+/A (Moodys/ S&P/Fitch)
2026.09.30
미상환
CREDIT AGRICOLE CORPORATE AND INVESTMENT BANK

국민은행
회사채
사모
2025.10.03
69,303
3M ESTR + 37bps
Aa3/A+/A (Moodys/ S&P/Fitch)
2026.10.05
미상환
CREDIT AGRICOLE CORPORATE AND INVESTMENT BANK

국민은행
회사채
사모
2025.11.19
32,963
SARON + 25bps
Aa3/A+/A (Moodys/ S&P/Fitch)
2026.11.20
미상환
CREDIT AGRICOLE CORPORATE AND INVESTMENT BANK

국민은행
회사채
공모
2025.02.06
100,000
1M CD+0.09
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.02.06
미상환
상상인증권

국민은행
회사채
공모
2025.02.11
200,000
2.84
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.11.11
상환
한화투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.02.17
200,000
2.83
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.02.17
미상환
한화투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.02.19
120,000
2.82
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.02.19
미상환
상상인증권

국민은행
회사채
공모
2025.03.13
350,000
2.77
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.03.13
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2025.03.14
100,000
1M CD+0.08
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.03.14
미상환
케이프투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.03.31
300,000
2.83
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.03.31
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
공모
2025.04.04
160,000
2.72
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.04.04
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2025.04.14
250,000
2.59
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.04.14
미상환
한화투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.04.30
200,000
2.55
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.10.30
미상환
하나증권

국민은행
회사채
공모
2025.05.09
270,000
2.53
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.06.09
미상환
키움증권

국민은행
회사채
공모
2025.05.12
140,000
2.49
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.05.12
미상환
한화투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.05.13
100,000
KOFR + 0.06
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.02.13
미상환
한양증권

국민은행
회사채
공모
2025.05.15
160,000
2.57
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.02.15
미상환
하나증권

국민은행
회사채
공모
2025.05.23
120,000
1M CD+0.05
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.05.23
미상환
하나증권

국민은행
회사채
공모
2025.06.04
140,000
2.52
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.06.04
미상환
하나증권

국민은행
회사채
공모
2025.06.12
210,000
2.54
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.12.12
미상환
하나증권

국민은행
회사채
공모
2025.06.13
150,000
2.54
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.09.13
미상환
한화투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.06.18
120,000
2.53
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.04.18
미상환
아이엠증권

국민은행
회사채
공모
2025.06.20
250,000
2.61
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.12.20
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2025.07.03
300,000
2.50
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.07.03
미상환
키움증권

국민은행
회사채
공모
2025.07.04
120,000
2.43
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.07.04
미상환
케이프투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.07.07
170,000
2.45
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.04.07
미상환
한화투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.07.11
300,000
2.44
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.07.11
미상환
한화투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.07.22
70,000
3.45
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2040.07.22
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
공모
2025.07.30
310,000
2.49
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.05.30
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
공모
2025.08.04
130,000
2.48
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.06.04
미상환
한화투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.08.07
250,000
2.44
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.06.07
미상환
아이엠증권

국민은행
회사채
공모
2025.08.11
290,000
2.47
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.06.11
미상환
한화투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.08.12
170,000
2.46
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.11.12
상환
NH투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.08.22
400,000
2.56
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2027.02.22
미상환
아이엠증권

국민은행
회사채
공모
2025.08.25
100,000
2.48
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.05.25
미상환
NH투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.08.27
300,000
2.45
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.08.27
미상환
한화투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.08.28
300,000
2.47
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.05.28
미상환
한국투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.09.08
150,000
2.48
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.07.08
미상환
우리투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.09.11
150,000
2.50
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.06.11
미상환
한화투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.09.17
350,000
2.57
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2027.03.17
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2025.09.18
300,000
2.54
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.09.18
미상환
한국투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.09.25
200,000
2.57
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.11.25
미상환
메리츠증권

국민은행
회사채
공모
2025.09.26
300,000
2.59
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2027.03.26
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2025.09.30
200,000
2.63
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2027.03.30
미상환
한양증권

국민은행
회사채(녹색채권)
공모
2025.10.17
150,000
2.56
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.10.17
미상환
한화투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.10.20
250,000
2.51
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.10.20
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
공모
2025.10.22
200,000
2.56
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.04.22
미상환
한화투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.10.29
210,000
2.72
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2027.10.29
미상환
메리츠증권

국민은행
회사채
공모
2025.10.30
80,000
2.81
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2028.10.30
미상환
NH투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.11.04
120,000
2.89
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2028.11.04
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2025.11.06
400,000
2.93
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2028.11.06
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2025.11.07
160,000
2.7
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.05.07
미상환
한국투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.11.13
340,000
2.91
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2027.05.13
미상환
한국투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.11.14
390,000
2.88
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.11.14
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
공모
2025.11.21
400,000
1M CD+0.28
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.11.21
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2025.11.24
400,000
2.89
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2027.05.24
미상환
신한투자증권

국민은행
회사채
공모
2025.11.25
200,000
KOFR + 0.24
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.08.25
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2025.11.26
110,000
2.79
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2027.02.26
미상환
키움증권

국민은행
회사채
공모
2025.12.09
90,000
KOFR + 0.25
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.12.09
미상환
현대차증권

국민은행
기업어음증권
사모
2025.11.21
146,840
4.01
P1/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.06.01
미상환
WELLSFARGOSECURITIES

국민은행
회사채
사모
2025.01.14
73,565
4.61
Aa3/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.01.15
미상환
JPMORGANSECURITIES

국민은행
회사채
사모
2025.01.15
73,165
4.59
Aa3/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.01.16
미상환
JPMORGANSECURITIES

국민은행
회사채
사모
2025.02.10
72,370
4.62
Aa3/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.02.11
미상환
SOCGEN

국민은행
회사채
사모
2025.02.11
29,068
4.62
Aa3/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.02.12
미상환
MIZUHO SEC ASIA

국민은행
회사채
사모
2025.04.11
72,925
SOFR + 0.47
Aa3/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.04.13
미상환
AUSTRALIAANDNEWZEALANDBKGM

국민은행
회사채
공모
2025.05.08
557,640
4.38
Aa3/A+/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2028.05.08
미상환
CITI, CA-CIB, HSBC, KB-HK, BOFA, SCB

국민은행
회사채
공모
2025.05.08
418,230
4.63
Aa3/A+/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2030.05.08
미상환
CITI, CA-CIB, HSBC, KB-HK, BOFA, SCB

국민은행
회사채
사모
2025.06.23
68,470
SOFR + 0.44
-/A+/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.06.24
미상환
CA-CIB PARIS

국민은행
회사채
사모
2025.07.07
68,210
SOFR + 0.44
Aa3/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.07.08
미상환
AUSTRALIAANDNEWZEALANDBKGM

국민은행
회사채
사모
2025.07.08
68,330
SOFR + 0.44
-/A+/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.07.09
미상환
CA-CIB PARIS

국민은행
회사채
사모
2025.07.15
68,925
4.42
Aa3/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.07.16
미상환
AUSTRALIAANDNEWZEALANDBKGM

국민은행
회사채
사모
2025.07.23
69,315
4.42
Aa3/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.07.24
미상환
STANDARDCHARTEREDBAN

국민은행
회사채
사모
2025.08.19
62,339
4.24
Aa3/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.08.20
미상환
AUSTRALIAANDNEWZEALANDBKGM

국민은행
회사채
사모
2025.08.20
62,523
4.24
Aa3/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.08.21
미상환
AUSTRALIAANDNEWZEALANDBKGM

국민은행
회사채
사모
2025.08.27
25,042
4.19
Aa3/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.08.28
미상환
AUSTRALIAANDNEWZEALANDBKGM

국민은행
회사채
공모
2025.09.29
995,009
2.63
-/AAA/AAA(Moody’s/ S&P/Fitch)
2029.09.29
미상환
CITI, Commerz, CA-CIB, HSBC, ING, KDB

국민은행
회사채
사모
2025.10.22
71,185
3.94
Aa3/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.10.23
미상환
AUSTRALIAANDNEWZEALANDBKGM

국민은행
회사채
사모
2025.10.22
71,185
3.78
Aa3/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.10.26
미상환
JPMORGANSECURITIES

국민은행
회사채
사모
2025.10.28
64,427
3.32
Aa3/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.10.29
미상환
BOFA SECURITIES INC

국민은행
회사채
사모
2025.10.30
69,973
3.31
Aa3/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.11.02
미상환
MIZUHO SEC ASIA

국민은행
회사채
사모
2025.11.03
64,197
3.31
Aa3/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.11.04
미상환
WELLSFARGO SEC INTL LTD

국민은행
회사채
사모
2025.11.03
69,700
3.31
Aa3/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.11.04
미상환
BOFA SECURITIES INC

국민은행
회사채
사모
2025.11.04
71,450
3.89
Aa3/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.11.05
미상환
JPMORGANSECURITIES

국민은행
회사채
사모
2025.11.04
71,450
3.89
Aa3/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.11.05
미상환
BNP PARIBAS PARIS

국민은행
회사채
사모
2025.11.26
47,336
3.18
Aa3/-/-(Moody’s/ S&P/Fitch)
2026.11.27
미상환
STANDARDCHARTEREDBAN

케이비리브엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2025.01.10
50,000
3.27
A1(한국기업평가)
2025.04.10
상환
KB국민은행

라이언모빌리티제일차(유)
기업어음증권
사모
2025.01.31
50,000
3.30
A1(한국신용평가)
2025.04.30
상환
KB국민은행

엘이피제이차㈜
기업어음증권
사모
2025.01.31
70,000
3.35
A1(한국기업평가)
2025.04.29
상환
하이투자증권

리브디에스제일차(주)
기업어음증권
사모
2025.02.10
50,000
3.24
A1(한국기업평가)
2025.05.12
상환
KB국민은행

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2025.02.17
24,300
3.25
A1(한국기업평가)
2025.05.19
상환
하이투자증권

케이비그레이트온제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.02.17
50,000
3.21
A1(한국기업평가)
2025.05.19
상환
KB국민은행

케이비하림제일차(유)
기업어음증권
사모
2025.02.19
25,000
3.20
A1(한국기업평가)
2025.05.19
상환
KB국민은행

케이비리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2025.02.20
30,000
2.95
A1(한국기업평가)
2025.05.20
상환
KB국민은행

케이비케미칼제일차㈜
기업어음증권
사모
2025.02.20
50,000
3.19
A1(한국기업평가)
2025.05.20
상환
KB국민은행

케이비이글스제삼차㈜
기업어음증권
사모
2025.03.05
50,000
2.85
A1(한국신용평가)
2025.06.05
상환
KB국민은행

케이비에이치엘 유한회사
기업어음증권
사모
2025.03.07
58,200
3.01
A1(한국기업평가)
2025.06.09
상환
KB국민은행

케이비이에스지제일차
기업어음증권
사모
2025.03.09
42,500
2.84
A1(한국신용평가)
2025.06.09
상환
KB국민은행

케이비이글스제일차(주)
기업어음증권
사모
2025.03.10
30,000
3.01
A1(한국기업평가)
2025.06.09
상환
KB국민은행

리브에이치제삼차㈜
기업어음증권
사모
2025.03.10
50,000
3.01
A1(한국기업평가)
2025.06.10
상환
KB국민은행

케이비에이치하우징제일차(유)
기업어음증권
사모
2025.03.10
30,000
3.02
A1(한국기업평가)
2025.06.10
상환
KB국민은행

케이비에이치와이 유한회사
기업어음증권
사모
2025.03.18
30,000
3.00
A1(한국기업평가)
2025.06.18
상환
KB국민은행

케이비디타워제일차(유)
기업어음증권
사모
2025.03.25
50,000
3.03
A1(한국기업평가)
2025.06.25
상환
KB국민은행

케이비이글스제이차㈜
기업어음증권
사모
2025.03.25
50,000
3.02
A1(한국신용평가)
2025.06.25
상환
KB국민은행

케이비밸류제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.03.27
96,600
3.03
A1(한국기업평가)
2025.06.27
상환
KB국민은행

케이비에이앤티제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.03.27
20,000
3.02
A1(한국기업평가)
2025.06.27
상환
KB국민은행

케이비에이치알제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.03.28
50,000
3.02
A1(한국기업평가)
2025.06.30
상환
KB국민은행

케이비리브엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2025.04.10
50,000
2.92
A1(한국기업평가)
2025.07.10
상환
KB국민은행

엘이피제이차㈜
기업어음증권
사모
2025.04.29
70,000
2.92
A1(한국신용평가)
2025.07.29
상환
하이투자증권

라이언모빌리티제일차(유)
기업어음증권
사모
2025.04.30
50,000
2.89
A1(한국신용평가)
2025.07.30
상환
KB국민은행

리브디에스제일차(주)
기업어음증권
사모
2025.05.12
50,000
2.86
A1(한국기업평가)
2025.08.11
상환
KB국민은행

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2025.05.19
24,300
2.88
A1(한국기업평가)
2025.08.18
상환
하이투자증권

케이비하림제일차(유)
기업어음증권
사모
2025.05.19
25,000
2.88
A1(한국기업평가)
2025.08.19
상환
KB국민은행

케이비그레이트온제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.05.19
50,000
2.88
A1(한국기업평가)
2025.08.18
상환
KB국민은행

케이비리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2025.05.20
30,000
2.89
A1(한국기업평가)
2025.08.20
상환
KB국민은행

케이비케미칼제일차㈜
기업어음증권
사모
2025.05.20
50,000
2.89
A1(한국기업평가)
2025.08.20
상환
KB국민은행

케이비에스아이제일차(유)
기업어음증권
사모
2025.05.28
30,000
2.83
A1(한국기업평가)
2025.08.28
상환
KB국민은행

케이비이글스제삼차㈜
기업어음증권
사모
2025.06.05
50,000
2.75
A1(한국신용평가)
2025.09.05
상환
KB국민은행

케이비이글스제일차(주)
기업어음증권
사모
2025.06.09
30,000
2.75
A1(한국신용평가)
2025.09.08
상환
KB국민은행

케이비이에스지제일차
기업어음증권
사모
2025.06.09
40,000
2.75
A1(한국신용평가)
2025.09.09
상환
KB국민은행

케이비에이치엘 유한회사
기업어음증권
사모
2025.06.09
58,200
2.75
A1(한국기업평가)
2025.09.08
상환
KB국민은행

리브에이치제삼차㈜
기업어음증권
사모
2025.06.10
40,000
2.74
A1(한국기업평가)
2025.09.10
상환
KB국민은행

케이비에이치하우징제일차(유)
기업어음증권
사모
2025.06.10
30,000
2.75
A1(한국기업평가)
2025.09.10
상환
KB국민은행

케이비에이치와이 유한회사
기업어음증권
사모
2025.06.18
30,000
2.73
A1(한국기업평가)
2025.09.18
상환
KB국민은행

케이비디타워제일차(유)
기업어음증권
사모
2025.06.25
50,000
2.76
A1(한국기업평가)
2025.09.25
상환
KB국민은행

케이비이글스제이차㈜
기업어음증권
사모
2025.06.25
50,000
2.75
A1(한국신용평가)
2025.09.25
상환
KB국민은행

케이비밸류제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.06.27
96,600
2.75
A1(한국기업평가)
2025.09.29
상환
KB국민은행

케이비에이앤티제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.06.27
20,000
2.74
A1(한국기업평가)
2025.09.29
상환
KB국민은행

케이비더퍼스트제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.06.27
65,000
2.75
A1(한국신용평가)
2025.09.26
상환
KB국민은행

케이비에이치알제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.06.30
50,000
2.74
A1(한국기업평가)
2025.09.29
상환
KB국민은행

케이비글라스제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.06.30
20,000
2.74
A1(한국기업평가)
2025.09.30
상환
KB국민은행

케이비리브엘제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.07.10
50,000
2.69
A1(한국기업평가)
2025.10.10
상환
KB국민은행

엘이피제이차㈜
기업어음증권
사모
2025.07.29
70,000
2.70
A1(한국신용평가)
2025.10.29
상환
하이투자증권

라이언모빌리티제일차(유)
기업어음증권
사모
2025.07.30
50,000
2.89
A1(한국신용평가)
2025.10.30
상환
KB국민은행

리브디에스제일차(주)
기업어음증권
사모
2025.08.11
50,000
2.67
A1(한국기업평가)
2025.12.11
상환
KB국민은행

유한회사 엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2025.08.18
24,300
2.68
A1(한국기업평가)
2025.11.17
상환
하이투자증권

케이비그레이트온제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.08.18
50,000
2.67
A1(한국기업평가)
2025.11.17
상환
KB국민은행

케이비하림제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.08.19
25,000
2.68
A1(한국기업평가)
2025.11.19
상환
KB국민은행

케이비리브에이치제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.08.20
30,000
2.69
A1(한국기업평가)
2025.11.20
상환
KB국민은행

케이비케미칼제일차㈜
기업어음증권
사모
2025.08.20
50,000
2.69
A1(한국기업평가)
2025.11.20
상환
KB국민은행

케이비에스아이제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.08.28
30,000
2.70
A1(한국기업평가)
2025.11.28
상환
KB국민은행

케이비이글스제삼차㈜
기업어음증권
사모
2025.09.05
50,000
2.73
A1(한국신용평가)
2025.12.05
상환
KB국민은행

케이비이글스제일차(주)
기업어음증권
사모
2025.09.08
30,000
2.75
A1(한국신용평가)
2025.12.08
상환
KB국민은행

케이비에이치엘 유한회사
기업어음증권
사모
2025.09.08
52,200
2.75
A1(한국기업평가)
2025.12.08
상환
KB국민은행

케이비이에스지제일차
기업어음증권
사모
2025.09.09
37,500
2.75
A1(한국신용평가)
2025.12.08
상환
KB국민은행

리브에이치제삼차㈜
기업어음증권
사모
2025.09.10
40,000
2.71
A1(한국기업평가)
2025.12.10
상환
KB국민은행

케이비에이치하우징제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.09.10
30,000
2.72
A1(한국기업평가)
2025.12.10
상환
KB국민은행

케이비에이치와이 유한회사
기업어음증권
사모
2025.09.18
30,000
2.76
A1(한국기업평가)
2025.12.18
상환
KB국민은행

케이비디타워제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.09.25
50,000
2.77
A1(한국기업평가)
2025.12.26
상환
KB국민은행

케이비이글스제이차㈜
기업어음증권
사모
2025.09.25
50,000
2.77
A1(한국신용평가)
2025.12.26
상환
KB국민은행

케이비테크원제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.09.25
60,000
2.77
A1(한국신용평가)
2025.12.26
상환
KB국민은행

케이비더퍼스트제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.09.26
65,000
2.78
A1(한국신용평가)
2025.12.26
상환
KB국민은행

케이비아이콘제일차
기업어음증권
사모
2025.09.26
49,500
2.77
A1(한국신용평가)
2025.12.26
상환
KB국민은행

케이비밸류제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.09.29
96,600
2.78
A1(한국기업평가)
2025.12.29
상환
KB국민은행

케이비에이앤티제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.09.29
20,000
2.77
A1(한국기업평가)
2025.12.29
상환
KB국민은행

케이비에이치알제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.09.29
25,000
2.77
A1(한국기업평가)
2025.12.29
상환
KB국민은행

케이비글라스제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.09.30
20,000
2.76
A1(한국기업평가)
2025.12.30
상환
KB국민은행

케이비용산제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.09.30
100,000
2.85
A1(한국신용평가)
2025.12.29
상환
KB국민은행

케이비리브엘제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.10.10
50,000
2.76
A1(한국기업평가)
2026.01.12
미상환
KB국민은행

케이비이스트제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.10.13
10,000
2.74
A1(한국신용평가)
2026.01.13
미상환
KB국민은행

엘이피제이차 주식회사
기업어음증권
사모
2025.10.29
70,000
3.12
A1(한국신용평가)
2026.01.29
미상환
하이투자증권

리브디에스제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2025.11.10
50,000
2.90
A1(한국기업평가)
2026.02.10
미상환
KB국민은행

유한회사 엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2025.11.17
24,300
3.24
A1(한국기업평가)
2026.02.19
미상환
하이투자증권

케이비하림제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.11.19
25,000
3.39
A1(한국기업평가)
2026.02.19
미상환
KB국민은행

케이비리브에이치제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.11.20
30,000
3.39
A1(한국기업평가)
2026.02.20
미상환
KB국민은행

케이비케미칼제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2025.11.20
50,000
3.39
A1(한국기업평가)
2026.02.20
미상환
KB국민은행

케이비시그니쳐제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.11.20
100,000
3.48
A1(한국신용평가)
2026.02.20
미상환
KB국민은행

케이비에스아이제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.11.28
30,000
3.47
A1(한국기업평가)
2026.03.03
미상환
KB국민은행

케이비이글스제삼차 주식회사
기업어음증권
사모
2025.12.05
50,000
3.55
A1(한국신용평가)
2026.03.05
미상환
KB국민은행

케이비이글스제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2025.12.08
30,000
3.58
A1(한국신용평가)
2026.03.09
미상환
KB국민은행

케이비이에스지제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2025.12.08
35,000
3.58
A1(한국신용평가)
2026.03.09
미상환
KB국민은행

케이비에이치엘 유한회사
기업어음증권
사모
2025.12.08
52,200
3.58
A1(한국기업평가)
2026.03.09
미상환
KB국민은행

리브에이치제삼차 주식회사
기업어음증권
사모
2025.12.10
40,000
3.59
A1(한국기업평가)
2026.03.10
미상환
KB국민은행

케이비에이치하우징제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.12.10
30,000
3.63
A1(한국기업평가)
2026.03.10
미상환
KB국민은행

케이비에이치와이 유한회사
기업어음증권
사모
2025.12.18
30,000
3.65
A1(한국기업평가)
2026.03.18
미상환
KB국민은행

케이비디타워제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.12.26
50,000
3.69
A1(한국기업평가)
2026.03.25
미상환
KB국민은행

케이비이글스제이차 주식회사
기업어음증권
사모
2025.12.26
50,000
3.67
A1(한국신용평가)
2026.03.25
미상환
KB국민은행

케이비더퍼스트제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.12.26
65,000
3.69
A1(한국신용평가)
2026.03.27
미상환
KB국민은행

케이비테크원제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.12.26
60,000
3.69
A1(한국신용평가)
2026.03.25
미상환
KB국민은행

케이비아이콘제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.12.26
49,500
3.69
A1(한국신용평가)
2026.03.26
미상환
KB국민은행

케이비밸류제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.12.29
96,600
3.70
A1(한국기업평가)
2026.03.27
미상환
KB국민은행

케이비에이앤티제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.12.29
20,000
3.68
A1(한국기업평가)
2026.03.27
미상환
KB국민은행

케이비에이치알제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.12.29
25,000
3.67
A1(한국기업평가)
2026.03.30
미상환
KB국민은행

케이비용산제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.12.29
100,000
3.82
A1(한국신용평가)
2026.03.30
미상환
KB국민은행

케이비글라스제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2025.12.30
20,000
3.67
A1(한국기업평가)
2026.03.30
미상환
KB국민은행

합 계
-
-
-
22,005,687
-
-
-
-
-

주) 외화표시채권의 권면총액을 원화로 환산 시 환율은 다음과 같이 적용함- 상환된 채권 : 상환일 매매기준율 1회차 적용- 미상환된 채권 : 발행일 매매기준율 1회차 적용단, 국외점포에서 발행한 채무증권의 발행일/상환일이 국내에서 휴일인 경우 발행일/상환일직전 영업일 매매기준율 1회차 환율 적용

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부

- 해당사항 없음
(3) 채무증권 등의 만기별 미상환잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액
- 연결기준

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
130,000
1,246,174
205,278
336,705
-
-
-
1,918,156

합계
-
130,000
1,246,174
205,278
336,705
-
-
-
1,918,156

주) 상기 금액은 은행의 연결대상 종속회사인 케이비프라이드제이차 유한회사등이 발행한 유동화 기업어음으로 연결재무제표 주석에는 '21.사채' 에 포함되어 있음
- 개별기준

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
133,574
205,278
336,705
-
-
-
675,556

합계
-
-
133,574
205,278
336,705
-
-
-
675,556

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 회사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
16,899,010
4,810,042
3,467,172
2,987,607
2,903,888
996,865
1,158,000
33,222,584

사모
2,378,365
272,833
221,818
45,917
-
-
186,537
3,105,470

합계
19,277,375
5,082,875
3,688,990
3,033,524
2,903,888
996,865
1,344,537
36,328,054

주) 외화표시채권의 원화환산율은 기준일 1회차 매매기준율 적용 (단, 외화표시 신종자본증권의 원화환산율은 발행일 1회차 매매기준율 적용)
- 개별기준

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
16,803,733
4,383,800
3,284,270
2,987,607
2,897,920
980,000
1,158,000
32,495,330

사모
2,378,365
272,833
221,818
45,917
-
-
186,537
3,105,470

합계
19,182,098
4,656,633
3,506,088
3,033,524
2,897,920
980,000
1,344,537
35,600,800

주) 외화표시채권의 원화환산율은 기준일 1회차 매매기준율 적용 (단, 외화표시 신종자본증권의 원화환산율은 발행일 1회차 매매기준율 적용)
4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
1,068,000
1,068,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
1,068,000
1,068,000

주1) 외화표시 신종자본증권의 원화환산율은 발행일 1회차 매매기준율 적용주2) 사채만기일이 영구적 형태로 30년 초과 항목에 기재
5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
550,000
645,705
2,467,450
880,000
-
-
-
4,543,155

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
550,000
645,705
2,467,450
880,000
-
-
-
4,543,155

주) 외화표시채권의 원화환산율은 기준일 1회차 매매기준율 적용

[KB증권]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

KB증권
회사채
공모
2025.02.19
230,000
3.17
AA+(NICE신평신평/한신평/한기평)
2030.02.19
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2025.02.19
450,000
3.08
AA+(NICE신평신평/한신평/한기평)
2028.02.18
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2025.02.19
120,000
3.03
AA+(NICE신평신평/한신평/한기평)
2027.02.19
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2025.05.28
220,000
2.72
AA+(NICE신평신평/한신평/한기평)
2027.05.28
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2025.05.28
380,000
2.76
AA+(NICE신평신평/한신평/한기평)
2028.05.26
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2025.09.09
100,000
2.72
AA+(NICE신평신평/한신평/한기평)
2027.09.09
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2025.09.09
440,000
2.79
AA+(NICE신평신평/한신평/한기평)
2028.09.08
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2025.09.09
60,000
2.91
AA+(NICE신평신평/한신평/한기평)
2030.09.09
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.01.02
20,000
3.07
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.01.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.01.03
20,000
3.02
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.01.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.01.06
20,000
3.04
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.01.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.01.07
20,000
3.07
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.01.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.01.08
20,000
3.07
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.01.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.01.09
20,000
3.10
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.01.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.01.10
20,000
3.10
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.01.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.01.13
20,000
3.10
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.01.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.01.14
20,000
3.03
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.01.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.01.15
20,000
3.05
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.01.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.01.16
20,000
3.12
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.01.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.01.17
20,000
3.10
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.01.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.01.20
20,000
3.13
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.01.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.01.21
20,000
3.15
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.01.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.01.22
20,000
3.11
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.01.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.01.23
20,000
3.10
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.01.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.01.24
20,000
3.17
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.01.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.01.31
20,000
3.15
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.02.03
20,000
3.07
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.02.04
20,000
3.00
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.02.05
20,000
3.00
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.02.06
20,000
3.02
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.02.07
20,000
3.02
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.02.07
200,000
3.02
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.02.07
200,000
3.02
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.02.10
20,000
3.05
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.02.11
20,000
3.04
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.02.12
20,000
3.06
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.02.13
20,000
3.08
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.02.14
20,000
3.08
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.02.17
20,000
3.08
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.02.18
20,000
3.03
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.02.18
200,000
3.03
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.02.19
20,000
3.03
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.02.20
20,000
3.03
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.21
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.02.21
20,000
3.03
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.24
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.02.24
20,000
3.07
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.25
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.02.25
20,000
2.90
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.02.26
20,000
2.87
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.27
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.02.27
20,000
2.84
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.02.28
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.02.28
20,000
2.84
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.04
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.04
20,000
2.77
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.05
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.05
20,000
2.77
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.06
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.06
20,000
2.79
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.07
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.06
50,000
2.79
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.07
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.06
30,000
2.79
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.07
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.07
20,000
2.81
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.10
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.10
20,000
2.81
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.11
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.11
20,000
2.80
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.12
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.11
200,000
2.80
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.12
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.11
200,000
2.80
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.12
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.12
20,000
2.78
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.13
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.12
150,000
2.78
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.13
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.12
150,000
2.78
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.13
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.12
200,000
2.78
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.13
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.13
20,000
2.77
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.14
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.14
20,000
2.76
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.17
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.14
200,000
2.76
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.03.14
200,000
2.76
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.17
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.17
20,000
2.75
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.18
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.17
200,000
2.75
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.03.17
200,000
2.75
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.18
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.18
20,000
2.75
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.03.18
150,000
2.75
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.19
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.03.18
150,000
2.75
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.03.19
20,000
2.75
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.03.19
200,000
2.75
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.03.20
20,000
2.76
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.03.21
20,000
2.77
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.03.24
20,000
2.75
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.03.25
20,000
2.74
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.03.26
20,000
2.73
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.03.27
20,000
2.72
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.03.28
20,000
2.70
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.03.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.03.31
20,000
2.78
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.01
20,000
2.72
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.01
100,000
2.72
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.02
20,000
2.75
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.03
20,000
2.76
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.04
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.04.04
20,000
2.79
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.07
20,000
2.82
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.08
20,000
2.80
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.08
100,000
2.88
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.08
100,000
2.88
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.09
20,000
2.80
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.10
20,000
2.81
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.11
20,000
2.81
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.14
20,000
2.81
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.15
150,000
2.80
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.15
20,000
2.80
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.16
150,000
2.79
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.16
150,000
2.79
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.16
200,000
2.79
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.16
20,000
2.79
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.17
200,000
2.80
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.17
200,000
2.80
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.17
20,000
2.80
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.18
150,000
2.80
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.18
150,000
2.86
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.18
20,000
2.86
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.21
20,000
2.86
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.22
20,000
2.81
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.23
20,000
2.81
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.24
20,000
2.81
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.25
20,000
2.81
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.28
20,000
2.80
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.29
200,000
2.81
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.29
20,000
2.81
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.04.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.04.30
20,000
2.80
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.02
400,000
2.90
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.07
400,000
2.90
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.08
20,000
2.77
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.09
100,000
2.83
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.09
100,000
2.83
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.09
20,000
2.83
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.12
20,000
2.82
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.13
20,000
2.82
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.14
20,000
2.82
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.15
20,000
2.79
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.16
20,000
2.79
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.19
20,000
2.78
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.20
20,000
2.78
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.21
20,000
2.78
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.22
20,000
2.77
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.23
20,000
2.80
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.26
20,000
2.82
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.27
20,000
2.80
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.28
20,000
2.75
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.29
20,000
2.57
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.05.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.05.30
20,000
2.60
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.06.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.06.02
20,000
2.57
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.06.04
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.06.04
20,000
2.52
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.06.05
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.06.05
20,000
2.49
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.06.09
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.06.09
20,000
2.57
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.06.10
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.06.10
20,000
2.55
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.06.11
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.06.11
20,000
2.55
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.06.12
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.06.12
20,000
2.57
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.06.13
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.06.13
20,000
2.57
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.06.14
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.06.16
20,000
2.55
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.06.17
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.06.17
20,000
2.56
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.06.18
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.06.18
20,000
2.53
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.06.19
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.06.19
20,000
2.56
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.06.20
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.06.20
20,000
2.55
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.06.23
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.06.23
20,000
2.54
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.06.24
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.06.24
20,000
2.54
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.06.25
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.06.25
20,000
2.54
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.06.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.06.26
20,000
2.56
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.06.27
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.06.27
20,000
2.54
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.06.30
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.06.30
20,000
2.59
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.01
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.07.01
20,000
2.53
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.02
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.07.02
20,000
2.53
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.03
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.07.03
20,000
2.49
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.04
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.07.04
20,000
2.54
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.07
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.07.04
100,000
2.54
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.07
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.07.04
100,000
2.54
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.07.04
100,000
2.54
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.07
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.07.07
20,000
2.50
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.08
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.07.08
20,000
2.50
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.09
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.07.09
20,000
2.50
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.10
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.07.10
20,000
2.54
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.11
상환
-

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전자단기사채
사모
2025.07.11
20,000
2.60
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.07.11
100,000
2.60
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.07.11
100,000
2.60
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.07.11
100,000
2.60
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.07.14
20,000
2.53
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.07.15
20,000
2.50
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.07.16
20,000
2.47
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.07.17
20,000
2.47
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.07.18
20,000
2.49
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.07.21
20,000
2.49
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.07.22
20,000
2.48
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.07.23
20,000
2.49
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.07.24
20,000
2.47
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.07.25
20,000
2.50
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.07.28
20,000
2.50
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.07.29
20,000
2.50
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.07.30
20,000
2.50
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.07.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.07.31
20,000
2.54
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.08.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.08.01
20,000
2.48
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.08.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.08.04
20,000
2.49
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.08.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.08.05
20,000
2.53
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.08.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.08.06
20,000
2.53
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.08.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.08.07
20,000
2.48
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.08.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.08.08
20,000
2.54
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.08.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.08.11
20,000
2.52
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.08.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.08.12
20,000
2.53
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.08.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.08.13
20,000
2.52
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.08.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.08.14
20,000
2.51
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.08.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.08.18
20,000
2.50
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.08.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.08.19
20,000
2.47
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.08.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.08.20
20,000
2.45
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.08.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.08.21
20,000
2.45
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.08.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.08.22
20,000
2.50
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.08.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.08.25
20,000
2.50
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.08.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.08.26
20,000
2.51
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.08.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.08.27
20,000
2.50
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.08.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.08.28
20,000
2.48
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.08.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.08.29
20,000
2.53
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.01
20,000
2.50
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.02
20,000
2.51
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.03
20,000
2.51
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.04
20,000
2.53
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.05
20,000
2.57
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.08
20,000
2.53
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.09
20,000
2.59
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.10
20,000
2.59
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.11
20,000
2.56
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.12
20,000
2.54
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.15
20,000
2.55
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.16
20,000
2.53
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.17
300,000
2.56
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.18
20,000
2.52
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.19
20,000
2.54
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.22
20,000
2.56
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.23
20,000
2.56
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.24
20,000
2.54
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.25
20,000
2.55
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.26
20,000
2.54
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.29
20,000
2.55
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.09.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.09.30
20,000
2.58
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2025.10.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.19
60,000
3.20
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.01.15
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.22
90,000
3.19
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.20
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.22
50,000
3.19
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.20
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.22
50,000
3.19
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.20
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.22
10,000
3.19
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.20
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.24
70,000
3.19
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.24
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.24
15,000
3.19
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.24
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.24
50,000
3.19
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.24
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.24
10,000
3.19
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.24
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.24
60,000
3.19
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.24
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.24
10,000
3.19
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.24
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.24
50,000
3.19
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.01.30
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.24
50,000
3.19
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.01.26
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.24
10,000
3.19
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.01.23
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.24
10,000
3.19
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.01.21
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.26
5,000
3.18
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.26
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.26
30,000
3.18
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.26
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.26
20,000
3.18
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.26
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.26
15,000
3.18
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.26
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.26
10,000
3.18
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.26
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.26
5,000
3.18
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.26
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2025.12.26
50,000
3.18
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.24
미상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2025.01.31
13,212
4.07
A1(한신평, NICE신평)
2025.02.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2025.02.26
13,356
3.35
A1(한신평, NICE신평)
2025.03.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2025.03.26
13,428
3.20
A1(한신평, NICE신평)
2025.04.28
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2025.01.13
16,600
3.55
A1(한기평, NICE신평)
2025.02.12
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2025.02.12
12,700
3.40
A1(한기평, NICE신평)
2025.03.12
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2025.03.12
16,500
3.20
A1(한기평, NICE신평)
2025.04.14
상환
-

케이비명지제일차
전자단기사채
사모
2025.02.26
15,400
3.40
A1(한신평, 한기평)
2025.05.26
상환
-

케이비마포제이차
전자단기사채
사모
2025.02.27
10,000
3.35
A1(한신평, 한기평)
2025.03.27
상환
-

케이비마포제이차
전자단기사채
사모
2025.03.27
10,000
3.20
A1(한신평, 한기평)
2025.06.27
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2025.02.03
19,840
3.50
A1(한신평, NICE신평)
2025.03.04
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2025.03.04
19,840
3.20
A1(한신평, NICE신평)
2025.04.01
상환
-

에이블범어원
전자단기사채
사모
2025.01.08
30,000
3.65
A1(한기평, NICE신평)
2025.04.08
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2025.01.31
7,000
3.50
A1(한기평, NICE신평)
2025.02.28
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2025.02.28
7,000
3.30
A1(한기평, NICE신평)
2025.03.31
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2025.03.31
6,982
3.20
A1(한기평, NICE신평)
2025.04.30
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2025.01.23
800
3.55
A1(한신평, 한기평)
2025.01.31
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2025.01.31
14,200
3.50
A1(한신평, 한기평)
2025.02.28
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2025.02.28
14,200
3.30
A1(한신평, 한기평)
2025.03.28
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2025.03.28
14,200
3.20
A1(한신평, 한기평)
2025.04.28
상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2025.03.11
1,000
3.20
A1(한신평, 한기평)
2025.04.11
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2025.03.24
16,800
3.20
A1(한기평, NICE신평)
2025.05.26
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.01.24
32,200
3.55
A1(한신평, 한기평)
2025.04.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.01.24
38,900
3.55
A1(한신평, 한기평)
2025.04.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.01.24
84,600
3.55
A1(한신평, 한기평)
2025.04.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.01.24
34,900
3.55
A1(한신평, 한기평)
2025.04.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.02.24
3,000
3.40
A1(한신평, 한기평)
2025.04.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.03.26
15,900
3.20
A1(한신평, 한기평)
2025.04.24
상환
-

티더블유서초제이차
전자단기사채
사모
2025.01.24
30,000
3.55
A1(한신평, 한기평)
2025.04.24
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2025.01.31
13,000
3.55
A1(한신평, NICE신평)
2025.03.31
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2025.01.31
23,470
3.55
A1(한신평, NICE신평)
2025.03.31
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2025.03.31
13,000
3.20
A1(한신평, NICE신평)
2025.05.30
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2025.03.31
23,470
3.20
A1(한신평, NICE신평)
2025.05.30
상환
-

에이블넥스트제일차
전자단기사채
사모
2025.01.31
20,958
3.62
A1(한신평, 한기평)
2025.04.28
상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2025.02.10
46,800
3.35
A1(한신평, NICE신평)
2025.04.10
상환
-

뉴스타성남제일차
전자단기사채
사모
2025.03.17
1,589
3.20
A1(한신평, NICE신평)
2025.06.17
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2025.01.17
60,000
3.60
A1(한신평, 한기평)
2025.03.17
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2025.01.17
95,000
3.60
A1(한신평, 한기평)
2025.03.17
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2025.01.17
40,000
3.60
A1(한신평, 한기평)
2025.03.17
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2025.01.17
62,000
3.60
A1(한신평, 한기평)
2025.03.17
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2025.03.17
106,000
3.20
A1(한신평, 한기평)
2025.04.18
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2025.03.17
49,000
3.20
A1(한신평, 한기평)
2025.04.18
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2025.03.17
62,000
3.20
A1(한신평, 한기평)
2025.04.18
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2025.03.17
40,000
3.20
A1(한신평, 한기평)
2025.04.18
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2025.01.31
18,770
3.40
A1(한신평, 한기평)
2025.02.28
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2025.02.28
17,320
3.20
A1(한신평, 한기평)
2025.03.31
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2025.03.31
16,680
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.04.29
상환
-

에이블알파
전자단기사채
사모
2025.02.14
26,131
3.45
A1(한신평, 한기평)
2025.05.14
상환
-

뉴스타시나제이차
전자단기사채
사모
2025.03.06
25,000
3.75
A1(한기평, NICE신평)
2025.06.05
상환
-

뉴스타시나제이차
전자단기사채
사모
2025.03.06
29,400
3.75
A1(한기평, NICE신평)
2025.06.05
상환
-

뉴스타김포제칠차
전자단기사채
사모
2025.01.31
52,336
3.55
A1(한기평, NICE신평)
2025.04.30
상환
-

뉴스타김포제칠차
전자단기사채
사모
2025.01.31
41,000
3.55
A1(한기평, NICE신평)
2025.04.30
상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2025.01.31
45,900
3.55
A1(한신평, 한기평)
2025.04.29
상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2025.02.28
11,100
3.35
A1(한신평, 한기평)
2025.04.29
상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2025.02.28
30,000
3.35
A1(한신평, 한기평)
2025.04.29
상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2025.03.31
1,700
3.20
A1(한신평, 한기평)
2025.04.29
상환
-

에이블용인원삼제이차
전자단기사채
사모
2025.01.10
50,000
3.65
A1(한신평, 한기평)
2025.04.10
상환
-

에이블군포제일차
전자단기사채
사모
2025.01.23
21,700
3.55
A1(한기평, NICE신평)
2025.04.23
상환
-

트루하우스제일차
전자단기사채
사모
2025.01.15
380
3.55
A1(한기평, NICE신평)
2025.02.14
상환
-

트루하우스제일차
전자단기사채
사모
2025.02.14
30,000
3.45
A1(한기평, NICE신평)
2025.04.15
상환
-

브리즈에어일차
전자단기사채
사모
2025.02.19
50,000
3.45
A1(한신평, NICE신평)
2025.05.19
상환
-

브리즈에어일차
전자단기사채
사모
2025.02.19
50,000
3.45
A1(한신평, NICE신평)
2025.05.19
상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2025.01.23
15,500
3.50
A1(한기평, NICE신평)
2025.02.26
상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2025.01.23
18,800
3.50
A1(한기평, NICE신평)
2025.02.26
상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2025.02.26
16,000
3.40
A1(한기평, NICE신평)
2025.04.28
상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2025.02.26
19,400
3.40
A1(한기평, NICE신평)
2025.04.28
상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2025.01.02
50,000
3.70
A1(한기평, NICE신평)
2025.02.28
상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2025.01.02
98,000
3.70
A1(한기평, NICE신평)
2025.02.28
상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2025.02.28
98,000
3.20
A1(한기평, NICE신평)
2025.04.02
상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2025.02.28
50,000
3.20
A1(한기평, NICE신평)
2025.04.02
상환
-

올리비아일차
전자단기사채
사모
2025.01.08
73,000
3.60
A1(한신평, 한기평)
2025.02.10
상환
-

올리비아일차
전자단기사채
사모
2025.02.10
73,000
3.40
A1(한신평, 한기평)
2025.03.10
상환
-

올리비아일차
전자단기사채
사모
2025.03.10
52,967
3.20
A1(한신평, 한기평)
2025.04.08
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2025.01.06
15,600
3.60
A1(한기평, NICE신평)
2025.01.27
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2025.01.20
23,400
3.70
A1(한기평, NICE신평)
2025.02.18
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2025.01.31
15,600
4.03
A1(한기평, NICE신평)
2025.02.27
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2025.02.18
23,400
3.40
A1(한기평, NICE신평)
2025.03.18
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2025.02.27
13,100
3.35
A1(한기평, NICE신평)
2025.03.27
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2025.03.18
23,400
3.20
A1(한기평, NICE신평)
2025.04.18
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2025.03.27
13,100
3.20
A1(한기평, NICE신평)
2025.04.28
상환
-

에이블시빅제사차
전자단기사채
사모
2025.01.16
52,175
3.55
A1(한신평, 한기평)
2025.02.17
상환
-

에이블시빅제사차
전자단기사채
사모
2025.02.17
45,218
3.40
A1(한신평, 한기평)
2025.03.17
상환
-

에이블시빅제사차
전자단기사채
사모
2025.03.17
25,426
3.20
A1(한신평, 한기평)
2025.04.16
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.01.20
130,000
3.45
A1(한신평, 한기평)
2025.02.20
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.01.20
100,000
3.45
A1(한신평, 한기평)
2025.02.20
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.01.20
50,800
3.45
A1(한신평, 한기평)
2025.02.20
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.02.20
63,800
3.30
A1(한신평, 한기평)
2025.03.06
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.02.20
73,000
3.30
A1(한신평, 한기평)
2025.03.06
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.03.06
36,200
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.03.20
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.03.06
41,400
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.03.20
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.03.20
116,500
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.04.21
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.03.20
55,000
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.04.21
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.03.20
30,800
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.04.21
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.03.20
113,000
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.04.21
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.03.20
50,000
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.04.21
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.02.28
40,000
3.30
A1(한기평, NICE신평)
2025.03.28
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.02.28
127,000
3.30
A1(한기평, NICE신평)
2025.03.28
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.03.28
111,854
3.20
A1(한기평, NICE신평)
2025.04.11
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.03.28
55,000
3.20
A1(한기평, NICE신평)
2025.04.11
상환
-

부우제일차
전자단기사채
사모
2025.03.07
31,900
3.20
A1(한신평, 한기평)
2025.04.07
상환
-

뉴스타시나제삼차
전자단기사채
사모
2025.03.12
28,930
3.25
A1(한기평, NICE신평)
2025.06.12
상환
-

프라임트윈
전자단기사채
사모
2025.03.19
68,571
3.10
A1(한기평, NICE신평)
2025.04.16
상환
-

프라임트윈
전자단기사채
사모
2025.03.19
100,000
3.10
A1(한기평, NICE신평)
2025.04.16
상환
-

뉴스타와이제이제일차
전자단기사채
사모
2025.03.05
10,000
3.05
A1(한기평, NICE신평)
2025.03.06
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2025.04.28
13,644
3.10
A1(한신평, NICE신평)
2025.05.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2025.05.26
13,860
3.05
A1(한신평, NICE신평)
2025.06.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2025.06.26
13,968
2.85
A1(한신평, NICE신평)
2025.07.28
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2025.04.14
15,800
3.15
A1(한기평, NICE신평)
2025.05.12
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2025.05.12
14,700
3.05
A1(한기평, NICE신평)
2025.06.12
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2025.06.12
14,000
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.07.14
상환
-

케이비명지제일차
전자단기사채
사모
2025.05.26
15,400
3.05
A1(한신평, 한기평)
2025.08.26
상환
-

케이비마포제이차
전자단기사채
사모
2025.06.27
10,000
2.85
A1(한신평, 한기평)
2025.07.25
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2025.04.01
19,840
3.20
A1(한신평, NICE신평)
2025.05.02
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2025.05.02
19,840
3.10
A1(한신평, NICE신평)
2025.06.02
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2025.06.02
18,930
2.95
A1(한기평, NICE신평)
2025.07.01
상환
-

에이블범어원
전자단기사채
사모
2025.04.08
30,000
3.15
A1(한기평, NICE신평)
2025.06.09
상환
-

에이블범어원
전자단기사채
사모
2025.06.09
30,000
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.07.08
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2025.04.30
7,000
3.10
A1(한기평, NICE신평)
2025.05.30
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2025.05.30
7,000
3.05
A1(한기평, NICE신평)
2025.06.30
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2025.06.30
6,984
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.07.31
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2025.04.21
800
3.15
A1(한신평, 한기평)
2025.04.28
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2025.04.28
15,000
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.07.28
상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2025.04.11
500
3.15
A1(한기평, NICE신평)
2025.05.09
상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2025.05.09
300
3.10
A1(한기평, NICE신평)
2025.06.11
상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2025.06.11
100
3.05
A1(한기평, NICE신평)
2025.06.27
상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2025.06.27
100
3.30
A1(한기평, NICE신평)
2025.07.11
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2025.05.26
16,800
3.05
A1(한기평, NICE신평)
2025.06.24
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2025.06.24
16,300
2.90
A1(한기평, NICE신평)
2025.09.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.04.24
38,900
3.15
A1(한신평, 한기평)
2025.06.26
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.04.24
84,600
3.15
A1(한신평, 한기평)
2025.06.26
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.04.24
45,200
3.15
A1(한신평, 한기평)
2025.06.26
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.04.24
43,400
3.15
A1(한신평, 한기평)
2025.06.26
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.05.30
3,100
3.05
A1(한신평, 한기평)
2025.06.26
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.06.26
23,700
2.90
A1(한신평, 한기평)
2025.09.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.06.26
84,600
2.90
A1(한신평, 한기평)
2025.09.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.06.26
46,500
2.90
A1(한신평, 한기평)
2025.09.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.06.26
60,400
2.90
A1(한신평, 한기평)
2025.09.24
상환
-

티더블유서초제이차
전자단기사채
사모
2025.04.24
30,000
3.15
A1(한신평, 한기평)
2025.06.26
상환
-

티더블유서초제이차
전자단기사채
사모
2025.06.26
30,000
2.90
A1(한신평, 한기평)
2025.09.24
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2025.05.30
12,500
3.05
A1(한신평, NICE신평)
2025.07.30
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2025.05.30
22,860
3.05
A1(한신평, NICE신평)
2025.07.30
상환
-

에이블넥스트제일차
전자단기사채
사모
2025.04.28
20,958
3.05
A1(한신평, 한기평)
2025.07.28
상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2025.04.10
46,900
3.10
A1(한신평, NICE신평)
2025.05.12
상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2025.05.12
47,300
3.00
A1(한신평, NICE신평)
2025.08.11
상환
-

뉴스타성남제일차
전자단기사채
사모
2025.06.17
1,888
2.85
A1(한신평, NICE신평)
2025.09.17
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2025.04.18
126,000
3.15
A1(한신평, 한기평)
2025.07.18
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2025.04.18
62,000
3.15
A1(한신평, 한기평)
2025.07.18
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2025.04.18
40,000
3.15
A1(한신평, 한기평)
2025.07.18
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2025.04.18
29,000
3.15
A1(한신평, 한기평)
2025.07.18
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2025.04.29
16,590
3.05
A1(한신평, 한기평)
2025.05.29
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2025.05.29
16,570
2.95
A1(한신평, 한기평)
2025.06.30
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2025.06.30
10,856
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.07.29
상환
-

에이블알파
전자단기사채
사모
2025.05.14
27,312
3.00
A1(한신평, 한기평)
2025.08.14
상환
-

뉴스타시나제이차
전자단기사채
사모
2025.06.05
28,500
3.00
A1(한기평, NICE신평)
2025.09.05
상환
-

뉴스타시나제이차
전자단기사채
사모
2025.06.05
25,000
3.00
A1(한기평, NICE신평)
2025.09.05
상환
-

뉴스타김포제칠차
전자단기사채
사모
2025.04.30
53,362
3.10
A1(한기평, NICE신평)
2025.07.31
상환
-

뉴스타김포제칠차
전자단기사채
사모
2025.04.30
40,000
3.10
A1(한기평, NICE신평)
2025.07.31
상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2025.04.29
47,600
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.07.29
상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2025.04.29
14,800
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.07.29
상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2025.04.29
30,000
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.07.29
상환
-

에이블용인원삼제이차
전자단기사채
사모
2025.04.10
50,000
3.65
A1(한신평, 한기평)
2025.07.10
상환
-

트루하우스제일차
전자단기사채
사모
2025.04.15
20,000
3.15
A1(한기평, NICE신평)
2025.07.15
상환
-

트루하우스제일차
전자단기사채
사모
2025.04.15
10,000
3.15
A1(한기평, NICE신평)
2025.05.15
상환
-

브리즈에어일차
전자단기사채
사모
2025.05.19
50,000
3.05
A1(한기평, NICE신평)
2025.08.18
상환
-

브리즈에어일차
전자단기사채
사모
2025.05.19
50,000
3.05
A1(한기평, NICE신평)
2025.08.18
상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2025.04.28
20,800
3.10
A1(한기평, NICE신평)
2025.06.26
상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2025.04.28
16,000
3.10
A1(한기평, NICE신평)
2025.06.26
상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2025.06.26
22,600
2.90
A1(한기평, NICE신평)
2025.08.26
상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2025.06.26
16,000
2.90
A1(한기평, NICE신평)
2025.08.26
상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2025.04.02
45,000
3.10
A1(한기평, NICE신평)
2025.05.07
상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2025.04.02
77,500
3.10
A1(한기평, NICE신평)
2025.05.07
상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2025.05.07
80,000
3.05
A1(한기평, NICE신평)
2025.07.02
상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2025.05.07
42,500
3.05
A1(한기평, NICE신평)
2025.07.02
상환
-

올리비아일차
전자단기사채
사모
2025.04.08
5,000
3.15
A1(한신평, 한기평)
2025.04.22
상환
-

올리비아일차
전자단기사채
사모
2025.04.08
15,000
3.15
A1(한신평, 한기평)
2025.05.08
상환
-

올리비아일차
전자단기사채
사모
2025.05.08
15,000
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.05.29
상환
-

올리비아일차
전자단기사채
사모
2025.05.29
15,000
3.05
A1(한신평, 한기평)
2025.06.26
상환
-

올리비아일차
전자단기사채
사모
2025.06.26
14,968
2.85
A1(한신평, 한기평)
2025.07.28
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2025.04.18
23,400
3.15
A1(한기평, NICE신평)
2025.04.28
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2025.04.28
23,400
3.10
A1(한기평, NICE신평)
2025.05.19
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2025.04.28
13,100
3.10
A1(한기평, NICE신평)
2025.05.27
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2025.05.19
23,400
3.05
A1(한기평, NICE신평)
2025.06.18
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2025.05.27
7,550
3.05
A1(한기평, NICE신평)
2025.06.27
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2025.06.18
12,950
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.07.18
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2025.06.27
7,550
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.07.28
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.04.21
30,000
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.05.20
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.04.21
118,100
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.05.20
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.04.21
108,000
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.05.20
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.04.21
50,000
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.05.20
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.04.21
50,000
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.05.20
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.05.20
112,000
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.06.20
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.05.20
50,000
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.06.20
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.05.20
30,000
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.06.20
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.05.20
103,000
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.06.20
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.05.20
50,000
3.10
A1(한신평, 한기평)
2025.06.20
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.06.20
87,000
2.75
A1(한신평, 한기평)
2025.07.21
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.06.20
40,000
2.75
A1(한신평, 한기평)
2025.07.21
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.06.20
108,300
2.75
A1(한신평, 한기평)
2025.07.21
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.04.11
30,000
3.15
A1(한기평, NICE신평)
2025.04.28
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.04.11
82,000
3.15
A1(한기평, NICE신평)
2025.04.28
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.04.28
25,000
3.10
A1(한기평, NICE신평)
2025.05.14
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.04.28
77,000
3.10
A1(한기평, NICE신평)
2025.05.14
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.05.14
57,000
3.05
A1(한기평, NICE신평)
2025.05.28
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.05.14
20,000
3.05
A1(한기평, NICE신평)
2025.05.28
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.05.28
42,000
3.05
A1(한기평, NICE신평)
2025.06.13
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.05.28
35,000
3.05
A1(한기평, NICE신평)
2025.06.13
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.06.13
35,000
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.06.30
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.06.13
42,000
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.06.30
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.06.30
35,000
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.07.15
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.06.30
41,916
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.07.15
상환
-

뉴스타시나제삼차
전자단기사채
사모
2025.06.12
28,930
3.00
A1(한기평, NICE신평)
2025.09.12
상환
-

뉴스타스마일제일차
전자단기사채
사모
2025.04.03
200,000
3.10
A1(한기평, NICE신평)
2025.05.07
상환
-

뉴스타스마일제일차
전자단기사채
사모
2025.05.07
200,000
3.05
A1(한기평, NICE신평)
2025.06.10
상환
-

뉴스타스마일제일차
전자단기사채
사모
2025.06.10
200,000
2.75
A1(한기평, NICE신평)
2025.07.03
상환
-

에이치제이갤럭시제사차
전자단기사채
사모
2025.04.29
67,500
3.05
A1(한신평, NICE신평)
2025.05.29
상환
-

에이치제이갤럭시제사차
전자단기사채
사모
2025.04.29
20,000
3.05
A1(한신평, NICE신평)
2025.05.29
상환
-

에이치제이갤럭시제사차
전자단기사채
사모
2025.05.29
18,500
2.95
A1(한신평, NICE신평)
2025.06.30
상환
-

에이치제이갤럭시제사차
전자단기사채
사모
2025.05.29
59,400
2.95
A1(한신평, NICE신평)
2025.06.30
상환
-

에이치제이갤럭시제사차
전자단기사채
사모
2025.06.30
45,300
2.85
A1(한신평, NICE신평)
2025.07.29
상환
-

에이치제이갤럭시제사차
전자단기사채
사모
2025.06.30
33,000
2.85
A1(한신평, NICE신평)
2025.07.29
상환
-

뉴스타솔루션제이차
전자단기사채
사모
2025.05.28
200,000
2.95
A1(한기평, NICE신평)
2025.06.30
상환
-

뉴스타솔루션제이차
전자단기사채
사모
2025.06.30
113,700
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.07.31
상환
-

세피아제일차
전자단기사채
사모
2025.06.20
20,000
2.85
A1(한신평, 한기평)
2025.07.18
상환
-

세피아제일차
전자단기사채
사모
2025.06.20
20,000
2.85
A1(한신평, 한기평)
2025.06.30
상환
-

제로윈드풍무제일차
전자단기사채
사모
2025.06.30
96,000
2.90
A1(한신평, NICE신평)
2025.09.01
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2025.07.28
14,112
2.80
A1(한신평, NICE신평)
2025.08.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2025.08.26
14,328
2.80
A1(한신평, NICE신평)
2025.09.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2025.09.26
14,472
2.80
A1(한신평, NICE신평)
2025.10.27
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2025.07.14
13,200
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.08.12
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2025.08.12
12,600
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.09.12
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2025.09.12
9,400
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.10.13
상환
-

케이비명지제일차
전자단기사채
사모
2025.08.26
14,900
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.09.26
상환
-

케이비명지제일차
전자단기사채
사모
2025.09.26
13,700
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.11.26
상환
-

케이비마포제이차
전자단기사채
사모
2025.07.25
10,000
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.10.24
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2025.07.01
17,490
2.85
A1(한신평, NICE신평)
2025.08.01
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2025.08.01
17,290
2.80
A1(한신평, NICE신평)
2025.09.01
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2025.09.01
16,520
2.80
A1(한신평, NICE신평)
2025.10.01
상환
-

에이블범어원
전자단기사채
사모
2025.07.08
30,000
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.08.08
상환
-

에이블범어원
전자단기사채
사모
2025.08.08
30,000
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.09.08
상환
-

에이블범어원
전자단기사채
사모
2025.09.08
30,000
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.10.13
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2025.07.31
7,000
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.08.29
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2025.08.29
7,000
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.09.30
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2025.09.30
6,984
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.10.31
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2025.07.28
15,000
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.10.28
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2025.09.24
16,300
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.10.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.08.08
1,000
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.09.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.08.29
200
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.09.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.09.24
53,400
2.85
A1(한신평, 한기평)
2025.10.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.09.24
54,600
2.85
A1(한신평, 한기평)
2025.10.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.09.24
60,400
2.85
A1(한신평, 한기평)
2025.10.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.09.24
48,000
2.85
A1(한신평, 한기평)
2025.10.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2025.09.30
2,700
2.85
A1(한신평, 한기평)
2025.10.24
상환
-

티더블유서초제이차
전자단기사채
사모
2025.09.24
30,000
2.85
A1(한신평, 한기평)
2025.10.24
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2025.07.30
12,500
2.80
A1(한신평, NICE신평)
2025.09.30
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2025.07.30
22,860
2.80
A1(한신평, NICE신평)
2025.09.30
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2025.09.30
12,500
2.80
A1(한신평, NICE신평)
2025.12.01
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2025.09.30
22,860
2.80
A1(한신평, NICE신평)
2025.12.01
상환
-

에이블넥스트제일차
전자단기사채
사모
2025.07.28
20,958
2.75
A1(한신평, 한기평)
2025.10.28
상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2025.08.11
46,200
2.75
A1(한신평, NICE신평)
2025.11.10
상환
-

뉴스타성남제일차
전자단기사채
사모
2025.09.17
2,187
2.80
A1(한신평, NICE신평)
2025.12.17
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2025.07.18
127,000
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.10.17
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2025.07.18
41,000
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.10.17
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2025.07.18
50,000
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.10.17
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2025.07.18
40,000
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.10.17
상환
-

뉴스타시나제이차
전자단기사채
사모
2025.09.05
28,400
2.90
A1(한기평, NICE신평)
2025.11.05
상환
-

뉴스타시나제이차
전자단기사채
사모
2025.09.05
25,000
2.90
A1(한기평, NICE신평)
2025.11.05
상환
-

뉴스타김포제칠차
전자단기사채
사모
2025.07.31
40,000
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.10.31
상환
-

뉴스타김포제칠차
전자단기사채
사모
2025.07.31
53,385
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.10.31
상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2025.07.29
30,000
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.10.29
상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2025.07.29
16,100
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.10.29
상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2025.07.29
47,600
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.10.29
상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2025.08.29
2,000
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.10.29
상환
-

에이블용인원삼제이차
전자단기사채
사모
2025.07.10
50,000
2.90
A1(한신평, 한기평)
2025.10.10
상환
-

트루하우스제일차
전자단기사채
사모
2025.07.15
15,000
2.90
A1(한기평, NICE신평)
2025.09.15
상환
-

트루하우스제일차
전자단기사채
사모
2025.09.15
15,000
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.10.15
상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2025.08.26
24,100
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.10.27
상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2025.08.26
16,000
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.10.27
상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2025.07.02
42,500
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.08.04
상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2025.07.02
80,000
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.08.04
상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2025.08.04
80,000
2.75
A1(한기평, NICE신평)
2025.09.02
상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2025.08.04
42,000
2.75
A1(한기평, NICE신평)
2025.09.02
상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2025.09.02
80,000
2.75
A1(한기평, NICE신평)
2025.10.02
상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2025.09.02
37,000
2.75
A1(한기평, NICE신평)
2025.10.02
상환
-

올리비아일차
전자단기사채
사모
2025.07.28
15,000
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.08.28
상환
-

올리비아일차
전자단기사채
사모
2025.08.28
15,000
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.09.19
상환
-

올리비아일차
전자단기사채
사모
2025.09.19
14,954
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.11.10
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2025.07.18
12,950
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.08.18
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2025.07.28
7,550
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.08.27
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2025.08.18
12,950
2.75
A1(한기평, NICE신평)
2025.09.18
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2025.08.27
7,550
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.09.29
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2025.09.18
10,424
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.10.20
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2025.09.29
4,683
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.10.27
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.07.21
87,000
2.75
A1(한신평, 한기평)
2025.08.20
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.07.21
40,000
2.75
A1(한신평, 한기평)
2025.08.20
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.07.21
108,900
2.75
A1(한신평, 한기평)
2025.08.20
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.08.20
45,000
2.75
A1(한신평, 한기평)
2025.09.22
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.08.20
56,800
2.75
A1(한신평, 한기평)
2025.09.22
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.08.20
20,000
2.75
A1(한신평, 한기평)
2025.09.22
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.09.22
20,000
2.75
A1(한신평, 한기평)
2025.10.21
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.09.22
61,700
2.75
A1(한신평, 한기평)
2025.10.21
상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2025.09.22
35,000
2.75
A1(한신평, 한기평)
2025.10.21
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.07.15
25,000
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.07.28
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.07.15
52,000
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.07.28
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.07.28
25,000
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.08.14
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.07.28
52,000
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.08.14
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.08.14
25,000
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.08.28
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.08.14
52,000
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.08.28
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.08.28
25,000
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.09.16
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.08.28
52,000
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.09.16
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.09.16
25,000
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.09.29
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.09.16
52,000
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.09.29
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.09.29
42,000
3.30
A1(한기평, NICE신평)
2025.10.01
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.09.29
10,000
3.30
A1(한기평, NICE신평)
2025.10.01
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.09.29
25,000
3.20
A1(한기평, NICE신평)
2025.09.30
상환
-

뉴스타금강제일차
전자단기사채
사모
2025.09.30
25,000
3.20
A1(한기평, NICE신평)
2025.10.01
상환
-

뉴스타시나제삼차
전자단기사채
사모
2025.09.12
28,930
2.90
A1(한기평, NICE신평)
2025.12.12
상환
-

에이치제이갤럭시제사차
전자단기사채
사모
2025.07.29
45,600
2.75
A1(한신평, NICE신평)
2025.08.29
상환
-

에이치제이갤럭시제사차
전자단기사채
사모
2025.07.29
33,000
2.75
A1(한신평, NICE신평)
2025.08.29
상환
-

에이치제이갤럭시제사차
전자단기사채
사모
2025.08.29
45,600
2.75
A1(한신평, NICE신평)
2025.10.29
상환
-

에이치제이갤럭시제사차
전자단기사채
사모
2025.08.29
33,700
2.75
A1(한신평, NICE신평)
2025.10.29
상환
-

효성비나제이차
전자단기사채
사모
2025.07.15
78,410
2.85
A1(한신평, 한기평)
2025.09.25
상환
-

효성비나제이차
전자단기사채
사모
2025.09.25
78,410
2.86
A1(한신평, 한기평)
2025.12.24
상환
-

뉴스타원클제일차
전자단기사채
사모
2025.09.18
60,000
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.10.20
상환
-

뉴스타원클제일차
전자단기사채
사모
2025.09.18
38,000
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.10.20
상환
-

넷패브릭순천제일차
전자단기사채
사모
2025.09.22
78,000
2.85
A1(한신평, NICE신평)
2025.10.22
상환
-

뉴스타성수제일차
전자단기사채
사모
2025.09.25
13,200
2.85
A1(한신평, NICE신평)
2025.11.25
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2025.10.27
14,652
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.11.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2025.11.26
14,760
3.20
A1(한신평, 한기평)
2025.12.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2025.12.26
15,048
3.85
A1(한신평, 한기평)
2026.02.26
미상환
-

케이비명지제일차
전자단기사채
사모
2025.11.26
11,500
3.20
A1(한기평, NICE신평)
2025.12.26
상환
-

케이비명지제일차
전자단기사채
사모
2025.12.26
10,900
3.95
A1(한기평, NICE신평)
2026.01.26
미상환
-

케이비마포제이차
전자단기사채
사모
2025.10.24
10,000
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.11.27
상환
-

케이비마포제이차
전자단기사채
사모
2025.11.27
10,000
3.20
A1(한기평, NICE신평)
2025.12.29
상환
-

케이비마포제이차
전자단기사채
사모
2025.12.29
10,000
4.10
A1(한기평, NICE신평)
2026.01.27
미상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2025.11.03
13,070
2.85
A1(한신평, NICE신평)
2025.12.01
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2025.12.01
13,070
3.55
A1(한신평, NICE신평)
2025.12.26
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2025.12.26
13,070
3.85
A1(한신평, NICE신평)
2026.01.02
미상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2025.10.31
7,000
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.11.28
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2025.11.28
6,979
3.70
A1(한기평, NICE신평)
2026.01.30
미상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2025.10.28
15,000
2.90
A1(한신평, 한기평)
2026.01.28
미상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2025.10.24
16,300
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.11.24
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2025.11.24
16,300
3.20
A1(한기평, NICE신평)
2025.12.24
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2025.12.24
4,000
3.80
A1(한기평, NICE신평)
2026.03.24
미상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2025.12.01
34,340
3.75
A1(한신평, NICE신평)
2026.01.30
미상환
-

에이블넥스트제일차
전자단기사채
사모
2025.10.28
20,958
2.85
A1(한신평, 한기평)
2026.01.28
미상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2025.11.10
46,300
2.95
A1(한신평, NICE신평)
2025.12.10
상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2025.12.10
13,500
3.75
A1(한신평, NICE신평)
2026.03.10
미상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2025.12.10
33,300
3.75
A1(한신평, NICE신평)
2026.03.10
미상환
-

뉴스타성남제일차
전자단기사채
사모
2025.12.17
2,877
3.80
A1(한신평, NICE신평)
2026.03.17
미상환
-

뉴스타김포제칠차
전자단기사채
사모
2025.10.31
93,319
2.90
A1(한기평, NICE신평)
2026.01.30
미상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2025.10.29
30,000
2.90
A1(한기평, NICE신평)
2026.01.23
미상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2025.10.29
49,600
2.90
A1(한기평, NICE신평)
2026.01.23
미상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2025.10.29
16,100
2.90
A1(한기평, NICE신평)
2026.01.23
미상환
-

에이블용인원삼제이차
전자단기사채
사모
2025.10.10
50,000
2.85
A1(한신평, 한기평)
2025.11.10
상환
-

에이블용인원삼제이차
전자단기사채
사모
2025.11.10
50,000
3.05
A1(한신평, 한기평)
2026.01.12
미상환
-

트루하우스제일차
전자단기사채
사모
2025.10.15
15,000
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.11.17
상환
-

트루하우스제일차
전자단기사채
사모
2025.11.17
15,000
3.05
A1(한기평, NICE신평)
2025.12.15
상환
-

트루하우스제일차
전자단기사채
사모
2025.12.15
15,000
3.80
A1(한기평, NICE신평)
2026.03.13
미상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2025.10.27
26,000
2.85
A1(한신평, 한기평)
2025.12.26
상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2025.10.27
16,000
2.85
A1(한신평, 한기평)
2025.12.26
상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2025.12.26
10,000
3.85
A1(한신평, 한기평)
2026.02.26
미상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2025.12.26
33,400
3.85
A1(한신평, 한기평)
2026.02.26
미상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2025.10.02
80,000
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.11.03
상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2025.10.02
37,000
2.80
A1(한기평, NICE신평)
2025.11.03
상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2025.11.03
79,500
2.90
A1(한기평, NICE신평)
2026.01.16
미상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2025.11.03
37,000
2.90
A1(한기평, NICE신평)
2026.01.16
미상환
-

올리비아일차
전자단기사채
사모
2025.11.10
15,000
3.00
A1(한신평, 한기평)
2025.11.28
상환
-

올리비아일차
전자단기사채
사모
2025.11.28
14,963
3.70
A1(한신평, 한기평)
2026.01.27
미상환
-

뉴스타시나제삼차
전자단기사채
사모
2025.12.12
28,930
3.90
A1(한기평, NICE신평)
2026.03.12
미상환
-

에이치제이갤럭시제사차
전자단기사채
사모
2025.10.29
45,100
2.80
A1(한신평, NICE신평)
2025.12.29
상환
-

에이치제이갤럭시제사차
전자단기사채
사모
2025.10.29
33,700
2.80
A1(한신평, NICE신평)
2025.12.29
상환
-

에이치제이갤럭시제사차
전자단기사채
사모
2025.12.29
49,100
4.05
A1(한신평, NICE신평)
2026.01.29
미상환
-

에이치제이갤럭시제사차
전자단기사채
사모
2025.12.29
30,000
4.05
A1(한신평, NICE신평)
2026.01.29
미상환
-

효성비나제이차
전자단기사채
사모
2025.12.24
78,410
3.85
A1(한신평, 한기평)
2026.02.25
미상환
-

뉴스타원클제일차
전자단기사채
사모
2025.10.20
60,000
2.85
A1(한신평, 한기평)
2025.12.18
상환
-

뉴스타원클제일차
전자단기사채
사모
2025.10.20
41,700
2.85
A1(한신평, 한기평)
2025.12.18
상환
-

뉴스타원클제일차
전자단기사채
사모
2025.12.18
60,000
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.12.29
상환
-

뉴스타원클제일차
전자단기사채
사모
2025.12.18
41,700
2.80
A1(한신평, 한기평)
2025.12.29
상환
-

뉴스타원클제일차
전자단기사채
사모
2025.12.29
13,000
3.80
A1(한신평, 한기평)
2026.01.19
미상환
-

뉴스타원클제일차
전자단기사채
사모
2025.12.29
15,300
3.80
A1(한신평, 한기평)
2026.01.19
미상환
-

넷패브릭순천제일차
전자단기사채
사모
2025.10.22
78,000
2.80
A1(한신평, NICE신평)
2025.11.24
상환
-

넷패브릭순천제일차
전자단기사채
사모
2025.11.24
67,000
3.20
A1(한신평, NICE신평)
2025.12.22
상환
-

넷패브릭순천제일차
전자단기사채
사모
2025.11.24
6,000
3.20
A1(한신평, NICE신평)
2025.11.27
상환
-

넷패브릭순천제일차
전자단기사채
사모
2025.12.22
67,000
3.85
A1(한신평, NICE신평)
2026.01.22
미상환
-

뉴스타송암제일차
전자단기사채
사모
2025.10.27
30,000
2.85
A1(한기평, NICE신평)
2025.11.27
상환
-

뉴스타송암제일차
전자단기사채
사모
2025.11.27
30,000
3.55
A1(한기평, NICE신평)
2025.12.24
상환
-

뉴스타송암제일차
전자단기사채
사모
2025.12.24
30,000
4.05
A1(한기평, NICE신평)
2026.01.27
미상환
-

뉴스타에스제이제일차
전자단기사채
사모
2025.11.13
30,000
3.20
A1(한신평, 한기평)
2026.02.13
미상환
-

뉴스타리츠제일차
전자단기사채
사모
2025.11.25
40,000
3.50
A1(한신평, 한기평)
2026.02.25
미상환
-

뉴스타리츠제일차
전자단기사채
사모
2025.11.25
45,000
3.50
A1(한신평, 한기평)
2026.02.25
미상환
-

뉴스타시네제일차
전자단기사채
사모
2025.11.28
86,400
3.70
A1(한기평, NICE신평)
2026.01.28
미상환
-

뉴스타시네제일차
전자단기사채
사모
2025.11.28
50,000
3.70
A1(한기평, NICE신평)
2026.01.28
미상환
-

넥스트영종제일차
전자단기사채
사모
2025.12.01
20,000
3.75
A1(한신평, 한기평)
2026.01.15
미상환
-

넥스트영종제일차
전자단기사채
사모
2025.12.01
80,000
3.75
A1(한신평, 한기평)
2026.01.15
미상환
-

뉴스타케이엠제일차
전자단기사채
사모
2025.12.08
20,000
3.75
A1(한신평, 한기평)
2026.03.08
미상환
-

뉴스타넥스트제일차
전자단기사채
사모
2025.12.22
25,000
3.95
A1(한신평, 한기평)
2026.01.22
미상환
-

뉴스타넥스트제일차
전자단기사채
사모
2025.12.22
29,875
3.95
A1(한신평, 한기평)
2026.01.22
미상환
-

뉴스타넥스트제이차
전자단기사채
사모
2025.12.22
24,943
3.95
A1(한신평, 한기평)
2026.01.22
미상환
-

뉴스타도안제일차
전자단기사채
사모
2025.12.22
36,250
3.85
A1(한신평, NICE신평)
2026.02.23
미상환
-

뉴스타도안제일차
전자단기사채
사모
2025.12.22
70,000
3.80
A1(한신평, NICE신평)
2026.03.20
미상환
-

피에이브이
전자단기사채
사모
2025.12.26
30,300
3.75
A1(한기평, NICE신평)
2026.02.26
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.03.06
20,000
2.84
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.05
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.03.10
60,000
2.88
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.09
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.03.11
10,000
2.88
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.10
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.03.12
10,000
2.88
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.11
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.03.17
170,000
2.92
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.16
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.03.18
80,000
2.92
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.17
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.03.28
50,000
2.92
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.27
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.04.07
60,000
2.86
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.04.06
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.04.10
120,000
2.86
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.04.09
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.04.14
100,000
2.78
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.04.13
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.04.22
70,000
2.73
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.04.21
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.04.25
50,000
2.71
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.04.24
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.05.09
150,000
2.68
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.05.08
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.05.19
100,000
2.66
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.05.18
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.06.02
10,000
2.58
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.05.29
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.06.02
50,000
2.58
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.06.01
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.06.17
40,000
2.58
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.06.16
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.06.23
150,000
2.66
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.06.22
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.06.24
50,000
2.66
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.06.23
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
10,000
2.66
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.06.24
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.06.26
20,000
2.66
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.06.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.06.27
70,000
2.66
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.06.26
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.06.30
100,000
2.65
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.06.29
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.07.16
20,000
2.59
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.07.15
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.07.17
20,000
2.59
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.07.16
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.07.18
55,000
2.59
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.07.16
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.07.22
100,000
2.61
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.07.21
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.07.24
100,000
2.61
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.07.23
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.07.29
105,000
2.61
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.07.28
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.08.04
70,000
2.60
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.08.03
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.08.04
30,000
2.60
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.08.03
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.08.12
30,000
2.61
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.08.11
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.08.21
200,000
2.63
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.02.10
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.08.21
70,000
2.64
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.08.20
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.09.11
100,000
2.70
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.05.11
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.09.15
100,000
2.67
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.09.14
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.09.15
70,000
2.67
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.09.14
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.09.16
240,000
2.67
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.09.15
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.09.18
15,000
2.66
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.02.19
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.09.18
125,000
2.69
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.05.18
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.09.22
100,000
2.68
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.07.21
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.09.22
100,000
2.67
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.09.21
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.09.23
200,000
2.67
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.08.24
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.09.24
100,000
2.70
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.04.23
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.09.24
100,000
2.70
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.05.26
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.09.25
100,000
2.71
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.02.24
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.09.26
100,000
2.70
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.09.26
100,000
2.69
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.06.26
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.09.30
100,000
2.73
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.03.03
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.10.14
30,000
2.62
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.10.13
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.10.15
40,000
2.62
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.10.14
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.10.16
30,000
2.62
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.10.15
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.10.21
10,000
2.67
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.10.20
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.10.27
150,000
2.70
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.10.26
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.10.30
140,000
2.75
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.10.29
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.10.31
40,000
2.81
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.04.30
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.10.31
200,000
2.81
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.10.30
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.11.06
60,000
2.83
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.11.05
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.11.14
110,000
3.09
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.11.13
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.11.18
100,000
3.15
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.11.17
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.11.18
100,000
3.15
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.11.17
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.11.21
90,000
3.15
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.11.20
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
10,000
3.15
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.05.22
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
150,000
3.15
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.11.23
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.11.26
40,000
3.15
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.06.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.11.26
100,000
3.15
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.08.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.11.28
100,000
3.20
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.11.27
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.12.23
100,000
3.00
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.11.23
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2025.12.24
200,000
3.03
A1 (NICE신평신평/한신평/한기평)
2026.12.23
미상환
-

합 계
-
-
-
33,370,300
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부

- 해당사항 없음

(3) 채무증권 등의 만기별 미상환 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2025.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
915,000
1,765,000
3,120,000
-
-
-
5,800,000

합계
-
-
915,000
1,765,000
3,120,000
-
-
-
5,800,000

- 개별기준

(기준일 :
2025.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
915,000
1,765,000
3,120,000
-
-
-
5,800,000

합계
-
-
915,000
1,765,000
3,120,000
-
-
-
5,800,000

2) 전자단기사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2025.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
13,070
1,169,277
1,056,015
-
-
2,238,363
4,465,171
2,226,808

합계
13,070
1,169,277
1,056,015
-
-
2,238,363
4,465,171
2,226,808

- 개별기준

(기준일 :
2025.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
180,000
550,000
-
-
730,000
3,000,000
2,270,000

합계
-
180,000
550,000
-
-
730,000
3,000,000
2,270,000

3) 회사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2025.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,730,470
1,330,000
1,270,000
-
290,000
-
-
4,620,470

사모
200
-
-
-
-
-
-
200

합계
1,730,670
1,330,000
1,270,000
-
290,000
-
-
4,620,670

- 개별기준

(기준일 :
2025.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,730,470
1,330,000
1,270,000
-
290,000
-
-
4,620,470

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
1,730,470
1,330,000
1,270,000
-
290,000
-
-
4,620,470

4) 신종자본증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2025.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
765,000
-
765,000

합계
-
-
-
-
-
765,000
-
765,000

- 개별기준

(기준일 :
2025.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
765,000
-
765,000

합계
-
-
-
-
-
765,000
-
765,000

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2025.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 개별기준

(기준일 :
2025.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[KB손해보험]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

KB손해보험
회사채
공모
2025년 03월 12일
600,000
4.20%
AA0(안정적) / AA0(안정적)한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)
2035년 05월 12일
미상환

신한증권

키움증권

SK증권

합 계
-
-
-
600,000
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제1회 무보증 후순위사채
2021.05.13
2031.05.13
379,000
2021.04.30
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

담보권설정 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
준수직전 제출일(2025.8.29)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제2회 무보증 후순위사채
2022.06.13
2032.06.13
286,000
2022.05.30
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

담보권설정 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
준수직전 제출일(2025.8.29)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액
1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
1,265,000
-
1,265,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
1,265,000
-
1,265,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[KB국민카드]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

KB국민카드
회사채
공모
2025.02.04
60,000
2.950
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.07.02
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.02.04
10,000
2.956
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.08.03
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.02.04
50,000
2.956
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.08.04
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.02.04
60,000
3.000
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.02.03
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.02.04
110,000
3.000
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.02.04
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.02.04
20,000
3.041
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.02.02
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.02.04
90,000
3.101
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2030.02.01
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.03.07
50,000
2.950
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.01.07
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.03.07
100,000
2.961
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.03.07
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.04.07
20,000
2.933
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.04.06
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.04.07
110,000
2.933
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.04.07
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.04.07
20,000
3.042
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2030.04.04
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.04.07
50,000
3.042
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2030.04.05
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.04.15
50,000
2.763
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.10.15
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.04.15
40,000
2.786
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.01.14
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.04.15
20,000
2.809
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.04.13
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.04.15
50,000
2.809
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.04.14
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.04.15
30,000
2.873
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.04.13
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.04.15
10,000
2.900
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.10.15
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.04.28
20,000
2.737
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.03.26
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2025.04.28
40,000
2.784
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.02.28
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2025.04.28
40,000
2.808
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.07.28
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2025.04.28
50,000
2.832
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.04.27
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2025.04.28
50,000
2.895
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2030.04.26
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2025.05.26
20,000
2.635
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.02.26
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.05.26
10,000
2.740
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.05.25
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.05.26
120,000
2.740
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.05.26
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.05.26
10,000
2.787
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.11.23
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.05.26
40,000
2.787
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.11.24
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.06.27
30,000
2.737
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.12.27
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.06.27
10,000
2.823
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.06.26
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.06.27
110,000
2.823
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.06.27
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.06.27
30,000
2.847
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.12.27
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.06.27
20,000
2.976
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2030.06.27
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.07.07
80,000
2.690
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.01.07
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2025.07.07
60,000
2.733
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.04.07
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2025.07.07
40,000
2.808
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.01.05
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2025.07.07
50,000
2.849
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.07.06
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2025.07.18
90,000
2.770
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.07.18
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.07.18
60,000
2.816
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.01.18
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.07.18
50,000
2.843
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.07.18
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.07.22
100,000
2.783
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.07.21
미상환
우리투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.07.22
30,000
2.830
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.02.22
미상환
우리투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.07.22
50,000
2.846
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.06.22
미상환
우리투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.07.29
20,000
2.775
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.06.29
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.07.29
10,000
2.797
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.08.28
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.07.29
70,000
2.797
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.08.29
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.07.29
50,000
2.800
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.09.29
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.07.29
40,000
2.845
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.06.29
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.08.26
60,000
2.774
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.07.26
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.08.26
10,000
2.792
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.08.24
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.08.26
140,000
2.792
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.08.25
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.08.26
10,000
2.796
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.09.25
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.08.26
80,000
2.796
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.09.26
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.10.01
20,000
2.774
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.03.31
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2025.10.01
60,000
2.847
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.09.28
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2025.10.01
100,000
2.847
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.09.29
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2025.10.01
50,000
2.869
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.01.02
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2025.10.01
100,000
2.892
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.04.02
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2025.10.01
70,000
2.947
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.10.01
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2025.10.23
150,000
2.843
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.10.23
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.10.23
120,000
2.876
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.02.23
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.10.23
30,000
2.910
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.08.23
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.12.02
230,000
3.369
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.12.01
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.12.09
30,000
3.054
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.03.09
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.12.09
30,000
3.055
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.04.09
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.12.09
70,000
3.129
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.09.09
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.12.09
60,000
3.190
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.11.09
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.12.09
30,000
3.215
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.02.08
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.12.09
60,000
3.215
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.02.09
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.12.09
20,000
3.218
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.03.08
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.12.09
60,000
3.218
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.03.09
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.12.12
40,000
3.080
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.01.12
미상환
신영증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.12.12
50,000
3.086
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.02.12
미상환
신영증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.12.12
10,000
3.098
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.04.12
미상환
신영증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.12.24
50,000
3.188
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.12.24
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.12.24
50,000
3.198
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.01.24
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.02
50,000
3.120
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.20
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.02
120,000
3.150
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.27
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.02
85,000
3.250
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.06
20,000
3.070
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.27
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.07
190,000
3.110
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.16
상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.07
160,000
3.150
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.07
50,000
3.150
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.27
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.08
150,000
3.200
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.09
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.08
30,000
3.180
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.09
360,000
3.260
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.15
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.09
50,000
3.210
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.20
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.22
185,000
3.410
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.23
380,000
3.560
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.24
190,000
3.510
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.04
130,000
3.090
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.18
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.04
40,000
3.090
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.21
상환
iM증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.05
95,000
3.090
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.21
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.07
20,000
3.030
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.10
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.11
300,000
3.100
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.17
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.12
20,000
3.090
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.13
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.12
280,000
3.110
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.17
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.12
70,000
3.120
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.19
상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.13
75,000
3.160
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.26
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.13
200,000
3.130
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.19
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.14
65,000
3.100
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.17
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.19
360,000
3.050
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.20
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.19
35,000
3.070
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.24
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.19
30,000
3.070
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.25
상환
iM증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.20
200,000
3.040
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.21
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.20
200,000
3.060
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.25
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.21
130,000
3.030
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.24
상환
키움증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.03.11
150,000
2.840
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.03.21
상환
키움증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.03.11
200,000
2.830
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.03.17
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.03.12
300,000
2.800
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.03.17
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.03.12
200,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.03.25
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.03.13
200,000
2.850
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.03.14
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.03.13
140,000
2.850
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.03.17
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.03.14
110,000
2.770
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.03.17
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.03.19
250,000
2.770
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.03.21
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.03.19
110,000
2.790
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.03.24
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.03.21
270,000
2.850
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.03.24
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.03.24
150,000
2.830
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.03.25
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.03.25
35,000
2.800
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.03.26
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.03.31
40,000
2.900
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.01
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.04.01
120,000
2.800
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.23
상환
키움증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.04.01
40,000
2.810
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.30
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.04.01
50,000
2.810
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.28
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.04.01
20,000
2.810
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.29
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.04.02
150,000
2.770
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.11
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.04.02
90,000
2.780
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.28
상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.04.02
100,000
2.780
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.29
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.04.02
40,000
2.760
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.03
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.04.03
100,000
2.810
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.28
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.04.03
80,000
2.780
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.04
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.04.04
400,000
2.870
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.07
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.04.07
220,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.28
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.04.08
30,000
2.870
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.15
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.04.08
240,000
2.890
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.21
상환
키움증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.04.08
60,000
2.900
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.28
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.04.09
210,000
2.840
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.10
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.04.09
40,000
2.870
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.15
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.04.10
160,000
2.950
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.15
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.04.23
225,000
2.870
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.25
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.04.24
165,000
2.900
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.25
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.05.08
550,000
2.810
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.05.19
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.05.09
135,000
2.830
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.05.12
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.05.09
50,000
2.820
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.05.19
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.05.09
205,000
2.890
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.05.26
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.05.14
350,000
2.960
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.05.15
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.05.14
130,000
2.920
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.05.27
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.05.20
100,000
2.810
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.05.26
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.05.21
90,000
2.800
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.05.26
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.05.21
100,000
2.810
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.05.27
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.05.22
30,000
2.780
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.05.26
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.05.22
60,000
2.780
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.05.23
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.05.23
190,000
2.850
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.05.26
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.06.05
500,000
2.530
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.09
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.06.05
320,000
2.640
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.17
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.06.09
85,000
2.650
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.17
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.06.09
275,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.26
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.06.10
300,000
2.760
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.19
상환
DB금융투자

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.06.10
40,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.26
상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.06.11
500,000
2.720
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.23
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.06.12
110,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.27
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.06.13
380,000
2.660
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.16
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.06.19
200,000
2.590
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.23
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.06.19
115,000
2.610
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.30
상환
현대차증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.06.19
180,000
2.580
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.20
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.06.19
20,000
2.610
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.27
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.06.20
250,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.30
상환
현대차증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.06.23
160,000
2.780
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.27
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.06.24
110,000
2.630
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.26
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.07.01
130,000
2.570
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.07.02
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.07.02
170,000
2.590
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.07.03
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.07.02
30,000
2.580
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.07.21
상환
현대차증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.07.02
325,000
2.620
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.07.28
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.07.03
360,000
2.610
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.07.23
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.07.04
210,000
2.540
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.07.07
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.07.08
100,000
2.590
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.07.10
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.07.08
10,000
2.600
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.07.15
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.07.08
60,000
2.630
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.07.28
상환
DS 투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.07.09
150,000
2.640
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.07.10
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.07.09
10,000
2.640
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.07.15
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.07.09
105,000
2.650
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.07.21
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.07.17
70,000
2.520
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.07.21
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.07.23
175,000
2.530
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.07.25
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.07.24
140,000
2.480
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.07.25
상환
키움증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.07.31
110,000
2.580
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.08.04
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.08.05
150,000
2.550
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.08.18
상환
키움증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.08.05
100,000
2.560
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.08.25
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.08.06
10,000
2.550
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.08.18
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.08.06
100,000
2.560
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.08.21
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.08.06
10,000
2.560
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.08.25
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.08.07
160,000
2.560
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.08.18
상환
DB금융투자

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.08.08
280,000
2.560
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.08.21
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.08.12
100,000
2.580
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.08.21
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.08.13
560,000
2.580
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.08.18
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.08.14
50,000
2.580
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.08.25
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.08.20
530,000
2.530
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.08.25
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.08.21
200,000
2.530
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.08.26
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.08.21
110,000
2.520
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.08.25
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.08.22
140,000
2.570
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.08.26
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.08.22
20,000
2.560
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.08.25
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.08.25
60,000
2.540
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.08.26
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.09.03
390,000
2.600
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.04
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.09.03
90,000
2.630
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.24
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.09.03
100,000
2.630
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.26
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.09.04
160,000
2.660
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.25
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.09.04
40,000
2.660
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.26
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.09.04
400,000
2.730
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.26
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.09.09
250,000
2.670
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.23
상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.09.09
10,000
2.660
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.16
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.09.10
290,000
2.680
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.23
상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.09.10
10,000
2.650
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.11
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.09.12
250,000
2.570
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.15
상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.09.24
100,000
2.620
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.29
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.09.24
450,000
2.600
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.25
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.09.25
155,000
2.600
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.26
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.09.25
5,000
2.620
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.29
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.09.26
220,000
2.610
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.29
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.09.29
50,000
2.610
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.30
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.10.01
100,000
2.630
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.10.10
상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.10.01
10,000
2.630
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.10.10
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.10.01
200,000
2.730
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.10.16
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.10.02
40,000
2.600
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.10.10
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.10.13
200,000
2.560
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.10.22
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.10.13
50,000
2.570
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.10.27
상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.10.13
50,000
2.560
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.10.22
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.10.13
50,000
2.570
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.10.27
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.10.13
50,000
2.570
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.10.27
상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.10.14
200,000
2.550
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.10.22
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.10.14
70,000
2.550
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.10.23
상환
키움증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.10.17
10,000
2.530
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.10.20
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.10.22
370,000
2.560
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.10.23
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.10.23
30,000
2.560
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.10.24
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.10.23
240,000
2.620
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.10.27
상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.10.24
25,000
2.580
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.10.27
상환
현대차증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.10.24
150,000
2.600
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.10.28
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.10.29
100,000
2.620
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.17
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.04
10,000
2.590
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.10
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.04
50,000
2.610
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.13
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.04
20,000
2.610
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.13
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.04
50,000
2.640
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.25
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.04
50,000
2.640
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.25
상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.04
50,000
2.640
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.26
상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.05
70,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.06
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.05
10,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.06
상환
현대차증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.05
15,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.06
상환
IM투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.05
20,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.06
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.07
80,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.10
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.07
55,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.10
상환
현대차증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.07
5,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.10
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.07
10,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.10
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.10
25,000
2.760
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.17
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.10
20,000
2.760
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.17
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.11
10,000
2.930
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.25
상환
교보증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.11
40,000
2.930
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.25
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.11
60,000
2.930
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.25
상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.11
75,000
2.930
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.26
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.11
45,000
2.930
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.26
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.11
20,000
2.930
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.26
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.11
10,000
2.930
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.26
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.11
10,000
2.930
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.26
상환
현대차증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.11
10,000
2.930
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.25
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.11
15,000
2.930
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.25
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.11
5,000
2.760
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.17
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.12
100,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.25
상환
교보증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.12
60,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.25
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.12
30,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.25
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.12
55,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.25
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.12
40,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.25
상환
IM투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.12
35,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.25
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.12
70,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.26
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.12
50,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.26
상환
현대차증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.12
10,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.26
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.13
50,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.14
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.13
300,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.14
상환
키움증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.13
10,000
2.860
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.25
상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.13
50,000
2.860
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.25
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.14
270,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.17
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.19
40,000
2.820
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.24
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.19
110,000
2.820
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.24
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.19
150,000
2.800
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.20
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.20
20,000
2.820
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.27
상환
iM증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.20
150,000
2.790
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.21
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.20
30,000
2.810
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.24
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.11.25
70,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.26
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.03
150,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.16
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.03
50,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.16
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.03
20,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.16
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.03
60,000
2.860
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.08
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.03
10,000
2.860
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.08
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.03
5,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.22
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.03
10,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.22
상환
DS 투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.03
50,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.22
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.03
30,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.26
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.03
50,000
2.900
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.11
상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.04
50,000
2.950
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.15
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.04
30,000
2.950
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.16
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.04
5,000
2.960
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.26
상환
DS 투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.04
30,000
2.950
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.15
상환
KR투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.04
50,000
2.950
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.15
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.04
100,000
2.960
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.26
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.05
10,000
2.860
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.08
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.05
5,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.16
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.05
5,000
2.910
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.16
상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.08
60,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.09
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.08
90,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.09
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.08
20,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.09
상환
현대차증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.08
10,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.09
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.08
50,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.16
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.08
30,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.16
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.08
10,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.16
상환
iM증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.08
40,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.16
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.09
40,000
2.960
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.15
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.09
20,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.11
상환
IM투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.09
60,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.11
상환
현대차증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.09
10,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.11
상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.09
20,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.11
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.09
20,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.11
상환
신영증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.09
20,000
3.110
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.17
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.09
10,000
3.090
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.22
상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.09
80,000
3.110
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.17
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.09
20,000
3.110
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.18
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.09
20,000
3.110
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.15
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.10
50,000
3.310
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.23
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.10
30,000
3.310
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.11
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.10
40,000
3.310
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.11
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.10
10,000
3.310
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.11
상환
DS 투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.11
30,000
3.020
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.15
상환
현대차증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.12
70,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.15
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.12
20,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.15
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.12
50,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.15
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.12
200,000
3.110
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.22
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.17
120,000
2.960
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.26
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.17
80,000
2.810
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.22
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.18
150,000
2.760
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.26
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.18
200,000
2.760
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.26
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.19
75,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.26
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.19
75,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.26
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.19
30,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.26
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.22
30,000
2.690
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.23
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.24
250,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.26
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.24
20,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.26
상환
신영증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.26
150,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.29
상환
iM증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.26
100,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.29
상환
IM투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.26
10,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.29
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.12.26
180,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.29
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.01.02
100,000
4.070
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.01
상환
(주)신한은행

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.01.14
150,000
3.100
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.13
상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.01.15
140,000
3.150
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.05.12
상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.01.23
60,000
3.090
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.07.11
상환
현대차증권

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.02.21
50,000
3.690
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.05.21
상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.03.04
50,000
3.640
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.04
상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.04.01
100,000
3.520
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.07.01
상환
(주)신한은행

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.04.03
100,000
2.830
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.03
상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.04.28
100,000
2.740
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.26
상환
부국증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.04.28
20,000
2.740
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.19
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.04.29
40,000
2.740
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.29
상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.04.29
50,000
2.740
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.26
상환
부국증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.04.29
20,000
2.740
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.23
상환
현대차증권

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.04.30
20,000
2.740
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.26
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.04.30
20,000
2.740
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.24
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.04.30
20,000
2.740
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.30
상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.04.30
10,000
2.720
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.19
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.05.21
50,000
3.430
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.08.21
상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.05.22
100,000
2.700
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.10.22
상환
부국증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.05.28
100,000
3.060
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.08.28
상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.06.04
100,000
2.620
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.10.02
상환
부국증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.06.04
50,000
3.340
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.09.04
상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.06.05
100,000
2.610
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.05
상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.07.01
100,000
3.240
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.10.01
상환
(주)신한은행

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.07.08
10,000
2.590
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.02
상환
DB금융투자

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.07.08
50,000
2.590
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.08
상환
한양증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.07.09
30,000
2.590
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.02
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.07.10
30,000
2.590
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.01
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.07.11
80,000
2.590
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.08
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.07.29
50,000
2.630
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.16
미상환
현대차증권

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.07.29
40,000
2.620
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.03.20
미상환
현대차증권

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.07.29
20,000
2.620
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.03.27
미상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.07.29
50,000
2.590
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.08
상환
부국증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.07.30
70,000
2.630
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.16
미상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.07.30
20,000
2.620
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.03.20
미상환
부국증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.08.21
50,000
3.270
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.21
상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.08.28
100,000
2.930
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.28
상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.08.28
110,000
2.640
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.27
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.08.29
80,000
2.640
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.27
미상환
부국증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.09.04
50,000
3.280
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.04
상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.09.30
130,000
2.720
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.03.26
미상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.09.30
25,000
2.720
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.03.31
미상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.09.30
45,000
2.720
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.03.27
미상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.10.01
100,000
3.250
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.02
미상환
(주)신한은행

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.10.30
150,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.28
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.10.30
50,000
2.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.28
상환
현대차증권

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.10.31
10,000
2.690
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.08
상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.10.31
10,000
2.690
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.08
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.10.31
80,000
2.690
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.08
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.11.12
100,000
3.200
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.26
상환
(주)신한은행

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.11.21
50,000
3.510
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.20
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.11.28
100,000
3.200
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.27
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.12.04
50,000
3.560
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.03.04
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.12.12
10,000
3.310
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.05.29
미상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.12.12
10,000
3.310
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.05.29
미상환
IM투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.12.17
30,000
3.310
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.05.29
미상환
DB금융투자

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.12.19
50,000
3.200
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.04.20
미상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.12.29
20,000
2.990
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.12.10
미상환
KB증권(통합)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.12.29
20,000
2.990
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.12.10
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.12.29
20,000
2.990
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.12.22
미상환
부국증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.12.29
40,000
2.990
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.12.22
미상환
DB금융투자

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.12.30
30,000
2.980
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.11.30
미상환
SK증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.12.30
10,000
2.980
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.11.30
미상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.12.30
10,000
2.980
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.11.30
미상환
부국증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.12.31
50,000
2.980
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.11.30
미상환
다올투자증권(주)

케이비국민카드제십사차유동화전문유한회사
회사채
사모
2025.11.26
573,960
1M SOFR + Spread
-
2029.02.26
미상환
KB증권

합 계
-
-
-
38,413,960
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없음

(3) 만기별 미상환 채무증권 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
50,000
-
200,000
140,000
-
-
390,000

사모
100,000
120,000
670,000
100,000
200,000
-
-
-
1,190,000

합계
100,000
120,000
720,000
100,000
400,000
140,000
-
-
1,580,000

2) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
2,100,000
2,100,000

합계
-
-
-
-
-
-
2,100,000
2,100,000

3) 회사채 미상환 잔액

- 연결 기준

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
4,503,270
4,705,822
3,430,000
1,600,000
390,000
50,000
-
14,679,092

사모
1,750,090
478,300
382,640
191,320
-
-
-
2,802,350

합계
6,253,360
5,184,122
3,812,640
1,791,320
390,000
50,000
-
17,481,442

- 개별 기준

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
4,460,470
4,700,000
3,430,000
1,600,000
390,000
50,000
-
14,630,470

사모
1,668,333
442,667
390,800
195,400
-
-
-
2,697,200

합계
6,128,803
5,142,667
3,820,800
1,795,400
390,000
50,000
-
17,327,670

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
250,000
-
250,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
250,000
-
250,000

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[KB라이프생명]

(1) 채무증권 발행실적
-해당사항 없음

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

KB라이프생명보험(주)제2회 무보증 후순위 사채
2021.08.24
2031.08.24
70,000
2021.08.11
현대차증권(주)

(이행현황기준일 :
2025년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

담보권설정 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
제출일(2025.8.26)

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된
가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액
1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
70,000
-
70,000

사모
-
-
-
-
-
130,000
-
130,000

합계
-
-
-
-
-
200,000
-
200,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
50,000
-
50,000

합계
-
-
-
-
-
50,000
-
50,000

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[KB자산운용]

(1) 채무증권 발행실적
- 해당사항 없음

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없음

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액

- 해당사항 없음

[KB캐피탈]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2025-03-26
70,000
2.980
A1(한신평,한기평,NICE)
2025-08-22
상환
한국투자증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2025-04-03
50,000
2.920
A1(한신평,한기평,NICE)
2026-03-31
미상환
상상인증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2025-04-03
50,000
2.920
A1(한신평,한기평,NICE)
2026-04-02
미상환
다올투자증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2025-06-19
50,000
2.650
A1(한신평,한기평,NICE)
2026-06-18
미상환
우리투자증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2025-06-19
30,000
2.650
A1(한신평,한기평,NICE)
2026-05-19
미상환
우리투자증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2025-07-30
30,000
2.620
A1(한신평,한기평,NICE)
2025-10-13
상환
디에스투자증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2025-07-30
70,000
2.620
A1(한신평,한기평,NICE)
2025-10-13
상환
우리투자증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2025-09-30
30,000
2.720
A1(한신평,한기평,NICE)
2026-03-27
미상환
IBK투자증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2025-09-30
50,000
2.720
A1(한신평,한기평,NICE)
2026-03-20
미상환
우리투자증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2025-09-30
30,000
2.720
A1(한신평,한기평,NICE)
2026-03-27
미상환
우리투자증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2025-11-21
40,000
3.380
A1(한신평,한기평,NICE)
2026-02-20
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2025-11-21
10,000
3.360
A1(한신평,한기평,NICE)
2026-04-27
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2025-11-21
40,000
3.360
A1(한신평,한기평,NICE)
2026-05-19
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2025-11-21
50,000
2.950
A1(한신평,한기평,NICE)
2025-12-19
상환
한국투자증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2025-11-24
30,000
3.360
A1(한신평,한기평,NICE)
2026-04-27
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2025-11-24
20,000
3.380
A1(한신평,한기평,NICE)
2026-01-19
미상환
DS투자증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2025-11-24
10,000
3.380
A1(한신평,한기평,NICE)
2026-02-20
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-01-10
30,000
3.115
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026-01-09
미상환
키움증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-01-10
30,000
3.053
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-01-08
미상환
키움증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-01-10
20,000
3.111
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-07-08
미상환
키움증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-01-10
50,000
3.111
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-07-09
미상환
키움증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-01-10
20,000
3.130
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-01-07
미상환
키움증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-01-10
30,000
3.130
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-01-10
미상환
키움증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-01-17
10,000
3.052
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026-01-16
미상환
신한투자증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-01-17
10,000
3.052
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026-01-19
미상환
신한투자증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-01-17
30,000
3.013
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026-09-17
미상환
신한투자증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-01-17
20,000
3.038
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026-12-17
미상환
신한투자증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-01-17
30,000
3.047
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-01-15
미상환
신한투자증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-01-17
50,000
3.128
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-05-17
미상환
신한투자증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-01-17
20,000
3.237
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-12-17
미상환
신한투자증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-01-17
30,000
3.245
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-01-17
미상환
신한투자증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-02-24
50,000
2.926
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026-02-24
미상환
한양증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-02-24
10,000
2.943
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-02-24
미상환
한양증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-02-24
40,000
3.005
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-08-23
미상환
한양증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-02-24
60,000
3.005
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-08-24
미상환
한양증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-02-24
30,000
3.061
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-02-24
미상환
한양증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-03-13
20,000
2.938
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-03-12
미상환
한양증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-03-13
60,000
2.982
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-09-10
미상환
한양증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-03-13
50,000
3.240
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-09-13
미상환
한양증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-03-13
10,000
2.987
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-10-13
미상환
한양증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-03-13
40,000
3.014
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-03-13
미상환
한양증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-03-13
40,000
3.014
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-03-14
미상환
한양증권㈜

KB캐피탈
회사채
공모
2025-04-11
40,000
2.802
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-08-11
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-04-11
10,000
2.809
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-10-08
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-04-11
10,000
2.821
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-11-11
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-04-11
20,000
2.834
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-12-10
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-04-11
40,000
2.886
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-04-10
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-04-11
40,000
2.886
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-04-11
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-04-29
40,000
2.760
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-02-26
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-04-29
20,000
2.768
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-04-29
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-04-29
40,000
2.766
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-08-27
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-04-29
10,000
2.766
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-09-29
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-04-29
40,000
2.766
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-10-29
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-04-29
30,000
2.826
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-03-29
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-04-29
70,000
2.839
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-04-27
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-04-29
40,000
2.839
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-04-28
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-05-09
90,000
2.794
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-11-09
미상환
신한투자증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-05-09
70,000
2.723
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-12-09
미상환
신한투자증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-05-09
20,000
2.734
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-05-08
미상환
신한투자증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-05-09
70,000
2.794
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-05-09
미상환
신한투자증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-05-28
50,000
2.748
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-12-28
미상환
우리투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-05-28
50,000
3.150
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-05-26
미상환
우리투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-06-11
10,000
2.647
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-06-11
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-06-11
40,000
2.663
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-08-11
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-06-11
30,000
2.695
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-12-10
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-06-11
70,000
2.797
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-06-09
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-06-27
50,000
2.759
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-10-26
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-06-27
10,000
2.759
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-10-27
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-06-27
20,000
2.767
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-11-26
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-06-27
10,000
2.820
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-03-27
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-06-27
10,000
2.838
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-04-27
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-06-27
40,000
2.875
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-06-26
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-06-27
70,000
2.875
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-06-27
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-06-30
20,000
2.635
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026-07-30
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-06-30
30,000
2.647
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026-08-28
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-06-30
10,000
2.696
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-06-29
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-06-30
10,000
2.696
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-06-30
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-06-30
20,000
2.728
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-10-29
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-06-30
20,000
2.857
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-06-29
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-06-30
40,000
2.857
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-06-30
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-07-08
80,000
2.752
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-01-06
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-07-08
40,000
2.752
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-01-07
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-07-08
60,000
2.786
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-03-08
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-07-08
120,000
2.855
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-07-07
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-07-16
50,000
2.910
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-07-14
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-07-25
20,000
2.660
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-07-23
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-07-25
60,000
2.661
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-08-25
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-07-25
30,000
2.662
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-09-24
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-07-25
40,000
2.795
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-07-25
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-07-25
50,000
2.910
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-07-25
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-07-30
10,000
2.593
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-01-29
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-07-30
20,000
2.677
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-09-30
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-07-30
10,000
2.683
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-11-30
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-07-30
10,000
2.732
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-03-30
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-07-30
10,000
2.775
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-05-30
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-07-30
40,000
2.819
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-07-28
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-08-08
30,000
2.684
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-09-08
미상환
신한투자증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-08-08
30,000
2.685
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-11-08
미상환
신한투자증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-08-08
50,000
2.809
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-08-08
미상환
신한투자증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-08-08
70,000
3.108
AA-(한신평,한기평,NICE)
2030-08-08
미상환
신한투자증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-08-26
40,000
2.700
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-10-26
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-08-26
110,000
2.717
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-02-24
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-08-26
70,000
2.717
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-02-25
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-08-26
20,000
2.799
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-06-26
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-08-26
50,000
2.840
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-08-25
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-08-26
50,000
2.911
AA-(한신평,한기평,NICE)
2029-08-23
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-08-26
30,000
3.029
AA-(한신평,한기평,NICE)
2030-02-26
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-08-26
30,000
3.105
AA-(한신평,한기평,NICE)
2030-06-26
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-10-30
50,000
2.792
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-10-29
미상환
NH투자증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-10-30
50,000
2.860
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-10-30
미상환
NH투자증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-11-12
40,000
2.963
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026-11-12
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-11-12
30,000
2.965
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026-12-11
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-11-12
30,000
2.977
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-05-12
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-11-25
30,000
3.008
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026-11-25
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-11-25
20,000
3.011
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026-12-24
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-11-25
70,000
3.178
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-11-25
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-11-25
30,000
3.181
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-12-24
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2025-12-08
50,000
3.103
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-02-05
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-12-08
20,000
3.107
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-03-08
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-12-08
10,000
3.107
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-03-09
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-12-08
30,000
3.107
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-06-08
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-12-08
10,000
3.134
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-07-08
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-12-08
20,000
3.233
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-11-08
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-12-08
20,000
3.233
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-11-09
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-12-08
50,000
3.261
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-12-07
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-12-08
40,000
3.261
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027-12-08
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-12-23
60,000
3.247
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-02-23
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-12-23
60,000
3.293
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-06-22
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-12-23
30,000
3.293
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-06-23
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-12-23
50,000
3.464
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-12-21
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2025-12-23
50,000
3.464
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028-12-22
미상환
한양증권(주)

합 계
-
-
-
4,840,000

-

2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없음
3) 채무증권 등의 만기별 미상환 잔액1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
30,000
120,000
200,000
-
-
-
350,000

사모
-
20,000
210,000
210,000
-
-
-
-
440,000

합계
-
20,000
240,000
330,000
200,000
-
-
-
790,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함
2) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
500,000
500,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
500,000
500,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함
3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
4,869,000
5,240,000
2,490,000
50,000
560,470
-
-
13,209,470

사모
75,600
56,700
-
-
-
-
-
132,300

합계
4,944,600
5,296,700
2,490,000
50,000
560,470
-
-
13,341,770

주1) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함
주2) 자산유동화증권(ABS)를 포함하고 있습니다.
4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
500,000
-
500,000

합계
-
-
-
-
-
500,000
-
500,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함
5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

[KB부동산신탁]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2023.09.07
50,000
5.700
A2+(한신평, NICE)
2024.09.05
상환
한국투자신탁운용

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2023.09.08
10,000
5.700
A2+(한신평, NICE)
2024.09.06
상환
한국투자증권

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2023.09.25
10,000
5.700
A2+(한신평, NICE)
2024.09.23
상환
한화투자증권

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2023.11.24
12,000
6.200
A2+(한신평, NICE)
2024.11.22
상환
신한투자증권

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2023.11.27
13,000
6.200
A2+(한신평, NICE)
2024.11.25
상환
신한투자증권

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2023.11.28
45,000
6.000
A2+(한신평, NICE)
2024.11.26
상환
한국투자증권

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2023.11.29
5,000
6.000
A2+(한신평, NICE)
2024.11.27
상환
한화증권신탁

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2023.11.30
25,000
6.000
A2+(한신평, NICE)
2024.11.28
상환
한국투자운용

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2024.02.28
15,000
5.700
A2+(한신평, NICE)
2025.02.26
상환
한국투자신탁운용

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2024.02.29
15,000
5.700
A2+(한신평, NICE)
2025.02.27
상환
한화투자증권

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2024.02.29
10,000
5.700
A2+(한신평, NICE)
2025.02.27
상환
한화투자증권

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2024.03.28
5,000
5.500
A2+(한신평, NICE)
2025.03.27
상환
한국투자증권

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2024.03.28
15,000
5.500
A2+(한신평, NICE)
2025.03.27
상환
한국투자증권

KB부동산신탁
회사채
사모
2023.10.30
20,000
6.250
A+(NICE)
2025.10.30
상환
SK증권

KB부동산신탁
회사채
사모
2024.09.27
25,000
6.250
A+(NICE)
2026.09.23
미상환
SK증권

KB부동산신탁
회사채
사모
2024.12.26
20,000
6.000
A0(한신평,NICE)
2026.06.26
미상환
SK증권

KB부동산신탁
회사채
사모
2024.12.26
10,000
6.000
A0(한신평,NICE)
2026.09.23
미상환
SK증권

KB부동산신탁
회사채
사모
2024.12.26
30,000
6.000
A0(한신평,NICE)
2026.12.24
미상환
SK증권

합계
-
-
-
335,000
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없음

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액
1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함
2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
85,000
-
-
-
-
-
-
85,000

합계
85,000
-
-
-
-
-
-
85,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
170,000
-
170,000

합계
-
-
-
-
-
170,000
-
170,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

[KB저축은행]
(1) 채무증권 발행실적
- 해당사항 없음
(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

- 해당사항 없음

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액
- 해당사항 없음[KB인베스트먼트]
(1) 채무증권 발행실적

- 해당사항 없음

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

- 해당사항 없음

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액

- 해당사항 없음
[KB데이타시스템]
(1) 채무증권 발행실적

- 해당사항 없음

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

- 해당사항 없음

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액
- 해당사항 없음

라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

[KB금융지주]

구분
제1-2회 상각형 조건부자본증권
제2-2회 상각형 조건부자본증권

발행일
2019-05-02
2020-05-08

발행금액(억원)
500
750

발행목적
운영자금
운영자금

발행방법
공모
공모

상장여부
상장
상장

미상환잔액(억원)
500
750

자본인정에관한 사항
회계처리근거

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

신용평가기관의 자본인정비율 등 주)
-
-

미지급누적이자
해당사항 없음
해당사항 없음

만기
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일부터 10년이 경과된 2029년 5월 2일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 10년이 경과된 2030년 5월 8일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
3.44%
3.43%

Step-up 포함 여부
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 24.0%로 상승- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 108.0%로 상승
- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 25.4%로 상승- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 109.2%로 상승

기타투자자에게 중요한 발행 조건

- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

제3-2회 상각형 조건부자본증권
제4-2회 상각형 조건부자본증권

2020-07-14
2020-10-20

300
650

운영자금
운영자금

공모
공모

상장
상장

300
650

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

-
-

해당사항 없음
해당사항 없음

없음(영구채)
없음(영구채)

발행일부터 10년이 경과된 2030년 7월 14일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행일부터 10년이 경과된 2030년 10월 20일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

3.38%
3.28%

없음
없음

후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 23.9%로 상승

- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 107.9%로 상승

- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 24.1%로 상승

- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 108.0%로 상승

- 만기가 없는 영구채로 발행

- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

- 만기가 없는 영구채로 발행

- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

제5-1회 상각형 조건부자본증권
제5-2회 상각형 조건부자본증권

2021-02-19
2021-02-19

4,200
600

운영자금
운영자금

공모
공모

상장
상장

4,200
600

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

-
-

해당사항 없음
해당사항 없음

없음(영구채)
없음(영구채)

발행일부터 5년이 경과된 2026년 2월 19일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 7년이 경과된 2028년 2월 19일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

2.67%
2.87%

없음
없음

후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 25.9%로 상승

- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 109.6%로 상승

- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 24.0%로 상승

- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 108.0%로 상승

- 만기가 없는 영구채로 발행

- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

- 만기가 없는 영구채로 발행

- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

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제5-3회 상각형 조건부자본증권
제6-1회 상각형 조건부자본증권

2021-02-19
2021-05-28

1,200
1,660

운영자금
운영자금

공모
공모

상장
상장

1,200
1,660

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

-
-

해당사항 없음
해당사항 없음

없음(영구채)
없음(영구채)

발행일부터 10년이 경과된 2031년 2월 19일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2026년 5월 28일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

3.28%
3.20%

없음
없음

후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 24.3%로 상승

- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 108.3%로 상승

- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 24.6%로 상승

- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 108.5%로 상승

- 만기가 없는 영구채로 발행

- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

- 만기가 없는 영구채로 발행

- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각

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제6-2회 상각형 조건부자본증권
제7-1회 상각형 조건부자본증권

2021-05-28
2021-10-08

1,100
2,090

운영자금
운영자금

공모
공모

상장
상장

1,100
2,090

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

-
-

해당사항 없음
해당사항 없음

없음(영구채)
없음(영구채)

발행일부터 10년이 경과된 2031년 5월 28일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2026년 10월 8일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능

3.60%
3.57%

없음
없음

후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 24.3%로 상승

- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 108.2%로 상승

- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 24.8%로 상승

- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 108.7%로 상승

- 만기가 없는 영구채로 발행

- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

- 만기가 없는 영구채로 발행

- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

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제7-2회 상각형 조건부자본증권
제 8-1회 상각형 조건부자본증권

2021-10-08
2022-02-16

600
4,440

운영자금
운영자금

공모
공모

상장
상장

600
4,440

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

-
-

해당사항 없음
해당사항 없음

없음(영구채)
없음(영구채)

발행일부터 10년이 경과된 2031년 10월 8일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된 2027년 2월 16일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

3.80%
4.00%

없음
없음

후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 24.0%로 상승

- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 108.0%로 상승

- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 26.0%로 상승

- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 109.7%로 상승

- 만기가 없는 영구채로 발행

- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

- 만기가 없는 영구채로 발행

- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

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제 8-2회 상각형 조건부자본증권
제 9-1회 상각형 조건부자본증권

2022-02-16
2022-05-12

1,560
4,800

운영자금
운영자금

공모
공모

상장
상장

1,560
4,800

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

-
-

해당사항 없음
해당사항 없음

없음(영구채)
없음(영구채)

발행일로부터 10년이 경과된 2032년 2월 16일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된 2027년 5월 12일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

4.30%
4.68%

없음
없음

후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 24.5%로 상승

- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 108.4%로 상승

- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 26.2%로 상승

- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 109.9%로 상승

- 만기가 없는 영구채로 발행

- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

- 만기가 없는 영구채로 발행

- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

제 9-2회 상각형 조건부자본증권
제 10-1회 상각형 조건부자본증권

2022-05-12
2022-08-26

200
4,090

운영자금
운영자금

공모
공모

상장
상장

200
4,090

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

-
-

해당사항 없음
해당사항 없음

없음(영구채)
없음(영구채)

발행일로부터 10년이 경과된 2032년 5월 12일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된 2027년 8월 26일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

4.97%
4.90%

없음
없음

후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 23.8%로 상승

- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 107.8%로 상승

- 2025년 9월말 기준 부채비율 23.9%에서 26.0%로 상승

- 2025년 9월말 기준 이중레버리지비율 108.4%에서 110.2%로 상승

- 만기가 없는 영구채로 발행

- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

- 만기가 없는 영구채로 발행

- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

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제 10-2회 상각형 조건부자본증권
제 10-3회 상각형 조건부자본증권

2022-08-26
2022-08-26

710
200

운영자금
운영자금

공모
공모

상장
상장

710
200

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

-
-

해당사항 없음
해당사항 없음

없음(영구채)
없음(영구채)

발행일로부터 7년이 경과된 2027년 8월 26일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 10년이 경과된 2032년 8월 26일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

5.15%
5.30%

없음
없음

후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 24.1%로 상승

- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 108.1%로 상승

- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 23.8%로 상승

- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 107.8%로 상승

- 만기가 없는 영구채로 발행

- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

- 만기가 없는 영구채로 발행

- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

제 11-1회 상각형 조건부자본증권
제 11-2회 상각형 조건부자본증권

2023-02-03
2023-02-03

5,500
500

운영자금
운영자금

공모
공모

상장
상장

5,500
500

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

-
-

해당사항 없음
해당사항 없음

없음(영구채)
없음(영구채)

발행일로부터 5년이 경과된 2028년 2월 3일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 7년이 경과된 2030년 2월 3일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

4.90%
5.03%

없음
없음

후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 26.5%로 상승

- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 110.2%로 상승

- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 24.0%로 상승

- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 108.0%로 상승

- 만기가 없는 영구채로 발행

- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

- 만기가 없는 영구채로 발행

- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

제12회 상각형 조건부자본증권
제13회 상각형 조건부자본증권

2024-02-28
2025-01-22

4,000
4,050

운영자금
채무상환

공모
공모

상장
상장

4,000
4,050

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

-
-

해당사항 없음
해당사항 없음

없음(영구채)
없음(영구채)

발행일로부터 5년이 경과된 2029년 2월 28일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된 2030년 1월 22일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

4.39%
4.00%

없음
없음

후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 25.8%로 상승

- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 109.5%로 상승

- 2025년 12월말 기준 부채비율 23.7%에서 25.8%로 상승

- 2025년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.8%에서 109.5%로 상승

- 만기가 없는 영구채로 발행

- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

- 만기가 없는 영구채로 발행

- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

[KB국민은행]

(1) 자본으로 인정되는 상각형조건부자본증권(원화_신종자본증권) 발행

구분
내용

발행일
2022년 6월 23일

발행금액
300,000백만원

발행목적
자본확충

발행방법
공모

상장여부
상장

미상환잔액
300,000백만원

자본인정에관한 사항
회계처리 근거
IFRS 도입에 따라 원금 및 배당(이자) 상환여부가 발행회사에 재량권이있어, 자본으로 인식

신용평가기관의자본인정비율 등 주)
-

미지급 누적이자
-

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 사채만기일은 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 합니다. (1) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하 여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 (2) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날조기상환 가능일: 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터5년이 경과(2027년 06월 23일 포함)한 이후 아래 조건 중 하나를 만족하는 상황에서 금융감독원장의 승인을 받아 이자지급기일에 본 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.

(1) 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우

(2) 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 은행법에 의한 위험가중자산에 대한 총자본비율 및 기본자본비율이 각각 10.5% 및 8.5%를 초과 하는 충분한 수준을 유지하는 경우

발행금리
4.89%

Step-Up 포함여부
미포함

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
-

기타 중요한 발행조건 등
발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 채무재조정의 사유가 발생합니다. 채무재조정의 사유가 발생한 경우 사채는 영구상각되며, 이때 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 상각의 효력은 채무재조정의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함

(2) 자본으로 인정되는 상각형조건부자본증권(원화_신종자본증권) 발행

구분
내용

발행일
2023년 2월 27일

발행금액
410,000백만원

발행목적
자본확충

발행방법
공모

상장여부
상장

미상환잔액
410,000백만원

자본인정에관한 사항
회계처리 근거
IFRS 도입에 따라 원금 및 배당(이자) 상환여부가 발행회사에 재량권이있어, 자본으로 인식

신용평가기관의자본인정비율 등 주)
-

미지급 누적이자
-

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 사채만기일은 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 합니다. (1) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 (2) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날조기상환 가능일: 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터5년이 경과(2028년 02월 27일 포함)한 이후 아래 조건 중 하나를 만족하는 상황에서 금융감독원장의 승인을 받아 이자지급기일에 본 사채의전부를 상환할 수 있습니다.

(1) 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우

(2) 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 은행법에 의한 위험가중자산에 대한 총자본비율 및 기본자본비율이 각각 10.5% 및 8.5%를 초과 하는 충분한 수준을 유지하는 경우

발행금리
4.67%

Step-Up 포함여부
미포함

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
BIS 자기자본비율 하락

기타 중요한 발행조건 등
발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 채무재조정의 사유가 발생합니다. 채무재조정의 사유가 발생한 경우 사채는 영구상각되며, 이때 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 상각의 효력은 채무재조정의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함

(3) 자본으로 인정되는 상각형조건부자본증권(원화_신종자본증권) 발행

구분
내용

발행일
2024년 5월 29일

발행금액
358,000백만원

발행목적
자본확충

발행방법
공모

상장여부
상장

미상환잔액
358,000백만원

자본인정에관한 사항
회계처리 근거
IFRS 도입에 따라 원금 및 배당(이자) 상환여부가 발행회사에 재량권이있어, 자본으로 인식

신용평가기관의자본인정비율 등 주)
-

미지급 누적이자
-

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 사채만기일은 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 합니다. (1) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 (2) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날조기상환 가능일: 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2029년 05월 29일 포함)한 이후 아래 조건 중 하나를 만족하는 상황에서 금융감독원장의 승인을 받아 이자지급기일에 본 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.

(1) 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우

(2) 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 은행법에 의한 위험가중자산에 대한 총자본비율 및 기본자본비율이 각각 10.5% 및 8.5%를 초과 하는 충분한 수준을 유지하는 경우

발행금리
4.22%

Step-Up 포함여부
미포함

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
BIS 자기자본비율 하락

기타 중요한 발행조건 등
발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 채무재조정의 사유가 발생합니다. 채무재조정의 사유가 발생한 경우 사채는 영구상각되며, 이때 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 상각의 효력은 채무재조정의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함

[KB증권]

구분
내용

발행회차
KB증권 제 1회 신종자본증권
KB증권 제 2회 신종자본증권
KB증권 제3회 신종자본증권
KB증권 제4회 신종자본증권
KB증권 제5회 신종자본증권

발행일
2022년3월31일
2022년5월30일
2022년9월30일
2023년5월08일
2024년3월21일

발행금액
2,150억원
500억원
2,500억원
1,200억원
1,300억원

발행목적
채무상환자금

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액(억원)
2,150억원
500억원
2,500억원
1,200억원
1,300억원

자본인정에 관한 사항
회계처리 근거
한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의 자본인정비율 등
-

미지급누적이자
해당사항 없음

만기일
2052년 03월 31일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)
2052년 05월 30일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)
2052년 09월 30일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)
2053년 05월 08일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)
2054년 03월 21일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)

조기상환가능일
발행일로부터 '매 5년째 되는 날

발행금리
4.30%
4.80%
5.50%
5.35%
5.219%

Step-up 포함 여부
Step-up 금리 (2.0%)

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등
사채의 이율 조정: 5년 경과 후 기준금리 + 가산금리 (1.410%) + Step up금리 (2.0%)
사채의 이율 조정: 5년 경과 후 기준금리 + 가산금리 (1.651%) + Step up금리 (2.0%)
사채의 이율 조정: 5년 경과 후 기준금리 + 가산금리 (1.126%) + Step up금리 (2.0%)
사채의 이율 조정: 5년 경과 후 기준금리 + 가산금리 (2.081%) + Step up금리 (2.0%)
사채의 이율 조정: 5년 경과 후 기준금리+ 가산금리 (1.80%) + Step up금리 (2.0%)

[KB손해보험]

- 해당사항 없음

[KB국민카드]

구 분
내 용

발행회차
(주)케이비국민카드 제1회 신종자본증권

발행일
2024년 4월 4일

발행금액
250,000백만원

발행목적
가맹점 대금지급 등 운영자금 사용

발행방법
공모

상장여부
상장

미상환잔액
250,000백만원

자본인정에관한 사항
회계처리 근거
만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(보통주에 대한 배당금 미지급 등) 충족 시 이자지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등
-

미지급 누적이자
없음

만기일
2054년 4월 4일

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2029년 4월 4일 또는 그 이후의 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
4.89% (수요예측을 통한 이자율 결정)

Step-up 포함여부
포함 (Step-up 금리 : 2.00%)

우선순위
보통주식 및 종류주식보다 선순위이고, 기타 본건 신종자본증권과 동순위이거나 본건보다 후순위임이 명시된 채무를 제외한 나머지 채무들에 대하여는 후순위임

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
- 2025년 12월말 기준 조정자기자본비율 18.17%에서 20.00%로 상승- 2025년 12월말 기준 레버리지배율 5.53에서 5.19로 하락

기타 중요한 발행조건 등
- 사채 이율은 5년 단위로 변동(재설정)되며, 다음과 같이 결정됨 ㅇ 발행금리: 기준금리 + 가산금리(1.57%) = 4.89% ㅇ 재설정금리: 기준금리 + 가산금리(1.57%) + Step-up금리(2.00%) ㅇ 참고사항 → 기준금리: 5년 국고채 민평수익률 → 가산금리: 수요 예측을 통해 결정된 이자율과 수요 예측일 종가 기준 민간채권평가회사 4사에서 제공하는 5년만기 국고채 개별 민평수익률의 산술평균 차이로 최초 가산금리 결정(1.57%) → Step-up금리: 발행 후 5년 경과시점에 Step-up조항에 따라 2.00% 금리 가산 적용(1회限)

[KB라이프생명]

구분
내용

발행회차
KB라이프생명 제3회 신종자본증권

발행일
2022년 6월 29일

발행금액
500억원

발행목적
건전성 제고 및 운영자금

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액(억원)
500억원

자본인정에관한 사항
회계처리 근거
한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의자본인정비율 등
-

미지급누적이자
해당사항 없음

만기일
2052년 06월 29일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)

조기상환가능일
발행일로부터 5년째 되는 날 또는 그 이후 각 이자 지급일

발행금리
5.60%

Step-up 포함 여부
Step-up 금리 (1.0%)

우선순위
일반채권 및 후순위채권보다 후순위, 보통주 및 우선주보다 선순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등
사채의 이율 조정: 이자율(5.60%) = 기준금리 + 가산금리(최초 1.875%)5년째 되는 날 기준금리 조정, 10년째 되는 날의 직후 영업일에 가산금리 재산정. 재산정된 가산금리 = 최초가산금리(1.875%) + Step-up 금리(1.000%)

[KB자산운용]

- 해당사항 없음

[KB캐피탈]

구 분
제299회사모원화 채권형신종자본증권
제320회사모원화 채권형신종자본증권
제343회사모원화 채권형신종자본증권
제352회사모원화 채권형신종자본증권
제367회사모원화 채권형신종자본증권
제378회사모원화 채권형신종자본증권
제460회사모원화 채권형신종자본증권
제486회사모원화 채권형신종자본증권

발행일자
2015년 3월 27일
2015년 9월 24일
2016년 3월 29일
2016년 6월 28일
2016년 11월 28일
2017년 4월 27일
2020년 9월 25일
2022년 2월 17일

발행금액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
1,000억원
1,000억원

발행목적
자본확충

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
1,000억원
1,000억원

자본인정에관한 사항(회계처리 근거)
만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(후순위 채무 및 동순위채무에 대한 배당금 미지급 등)충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

미지급 누적이자
해당사항 없음

만기일
2045년 3월 27일
2045년 9월 24일
2046년 3월 29일
2046년 6월 28일
2046년 11월 28일
2047년 4월 27일
2050년 9월 25일
2052년 2월 17일

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 3월 27일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 9월 24일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 3월 29일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 6월 28일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 11월 28일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2022년 4월 27일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2025년 9월 25일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2027년 2월 17일과 그 이후 행사가능

Accounting Call / Tax Call (즉시 조기상환)

발행금리
5.011%
4.606%
4.396%
4.064%
4.744%
4.431%
3.376%
4.495%

Step-up 반영금리
7.840%
7.412%
6.305%
6.466%
6.952%
7.664%
6.822%
-

우선순위
일반채권, 후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 (2025년 반기말 연결재무제표기준 551%에서 693%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등
Step-up조건 : 5년 경과 후 발행금리 + 가산금리(2.00%)

[KB부동산신탁]

구분
내용

발행회차
KB부동산신탁 제1회 사모 채권형 신종자본증권

발행일
2024년 6월 27일

발행금액
1,700억원

발행목적
건전성 제고 및 운영자금

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액(억원)
1,700억원

자본인정에관한 사항
회계처리 근거
한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의자본인정비율 등
-

미지급누적이자
해당사항 없음

만기일
2054년 06월 27일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)

조기상환가능일
발행일로부터 5년째 되는 날 또는 그 이후 각 이자 지급일

발행금리
7.80%

Step-up 포함 여부
Step-up 금리 (2.0%)

우선순위
일반채권 및 후순위채권보다 후순위, 보통주 및 우선주보다 선순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등
사채의 이율 조정: 이자율(7.80%) = 기준금리 + 가산금리 (최초 4.583%)5년 경과 후 기준금리 + 가산금리 (최초 4.583%) + Step-up 금리(2.000%)

[KB저축은행]

- 해당사항 없음

[KB인베스트먼트]
- 해당사항 없음

[KB데이타시스템]
- 해당사항 없음

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 직접금융 자금의 사용

[공모자금의 사용내역]

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의자금사용 계획
실제 자금사용내역
금액차이발생사유
용도차이발생사유

사용용도
조달금액
사용내용
사용금액

신종자본증권
11-1
2023년 02월 03일
운영자금(임금 등 경비지급)
330,000
운영자금(임금 등 경비지급)
330,000
-
-

신종자본증권
11-1
2023년 02월 03일
채무상환자금
220,000
채무상환자금
220,000
-
-

신종자본증권
11-2
2023년 02월 03일
운영자금(임금 등 경비지급)
50,000
운영자금(임금 등 경비지급)
50,000
-
-

신종자본증권
12
2024년 02월 28일
채무상환자금
350,000
채무상환자금
350,000
-
-

신종자본증권
12
2024년 02월 28일
운영자금(임금 등 경비지급)
50,000
운영자금(임금 등 경비지급)
50,000
-
-

회사채
49-1
2024년 10월 31일
운영자금(임금 등 경비지급)
80,000
운영자금(임금 등 경비지급)
80,000
-
-

회사채
49-2
2024년 10월 31일
운영자금(임금 등 경비지급)
120,000
운영자금(임금 등 경비지급)
120,000
-
-

회사채
49-2
2024년 10월 31일
채무상환자금
100,000
채무상환자금
100,000
-
-

회사채
49-3
2024년 10월 31일
운영자금(임금 등 경비지급)
30,000
운영자금(임금 등 경비지급)
30,000
-
-

회사채
49-3
2024년 10월 31일
채무상환자금
70,000
채무상환자금
70,000
-
-

신종자본증권
13
2025년 01월 22일
채무상환자금
405,000
채무상환자금
405,000
-
-

회사채
50-1
2025년 01월 24일
채무상환자금
200,000
채무상환자금
200,000
-
-

회사채
50-2
2025년 01월 24일
채무상환자금
65,000
채무상환자금
65,000
-
-

회사채
50-2
2025년 01월 24일
운영자금(임금 등 경비지급)
35,000
운영자금(임금 등 경비지급)
35,000
-
-

회사채
51-1
2025년 02월 25일
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-
-

회사채
51-2
2025년 02월 25일
운영자금(임금 등 경비지급)
200,000
운영자금(임금 등 경비지급)
200,000
-
-

회사채
51-2
2025년 02월 25일
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-
-

회사채
52-1
2025년 03월 24일
채무상환자금
60,000
채무상환자금
60,000
-
-

회사채
52-2
2025년 03월 24일
채무상환자금
170,000
채무상환자금
170,000
-
-

회사채
53-1
2025년 04월 28일
채무상환자금
130,000
채무상환자금
130,000
-
-

회사채
53-2
2025년 04월 28일
채무상환자금
220,000
채무상환자금
220,000
-
-

회사채
54-1
2025년 05월 26일
채무상환자금
100,000
채무상환자금
100,000
-
-

회사채
54-2
2025년 05월 26일
채무상환자금
200,000
채무상환자금
200,000
-
-

회사채
55-1
2025년 07월 21일
채무상환자금
100,000
채무상환자금
100,000
-
-

회사채
55-2
2025년 07월 21일
운영자금(임금 등 경비지급)
10,000
운영자금(임금 등 경비지급)
10,000
-
-

회사채
55-2
2025년 07월 21일
채무상환자금
120,000
채무상환자금
120,000
-
-

회사채
56
2025년 08월 11일
운영자금(임금 등 경비지급)
300,000
운영자금(임금 등 경비지급)
300,000
-
-

회사채
57
2025년 10월 17일
운영자금(임금 등 경비지급)
230,000
운영자금(임금 등 경비지급)
230,000
-
-

주) 공모자금의 사용내역 중 채무상환자금 사용내용 상세내역
- 신종자본증권 11-1회차

종목
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

회사채 47회차
공모 차입
900억원
2021.02.24
2023.02.24
1.067%

회사채 31-2회차
공모 차입
500억원
2018.02.28
2023.02.28
2.805%

회사채 32-2회차
공모 차입
800억원
2018.04.06
2023.04.06
2.709%

- 신종자본증권 12회차

종목
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

신종자본증권 1-1회차
공모 차입
3,500억원
2019.05.02
2024.05.02
3.230%

- 회사채 49-2회차

종목
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

회사채 41-2회차
공모 차입
1,000억원
2020.01.16
2025.01.16
1.736%

- 회사채 49-3회차

종목
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

회사채 40-1회차
공모 차입
700억원
2019.12.04
2024.12.04
1.764%

- 신종자본증권 13회차

종목
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

신종자본증권 2-1회차
공모 차입
3,250억원
2020.05.08
2025.05.08
3.300%

회사채 42-1회차
공모 차입
1,300억원
2020.05-13
2025.05.13
1.590%

- 회사채 50-1회차

종목
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

기업어음
키움증권
2,000억원
2024.02.20
2025.02.18
3.810%

- 회사채 50-2회차

종목
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

기업어음
한양증권
650억원
2024.02.21
2025.02.19
3.810%

- 회사채 51-1회차

종목
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

기업어음
SK증권
1,000억원
2024.03.21
2025.03.20
3.800%

- 회사채 51-2회차

종목
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

기업어음
SK증권
1,000억원
2024.03.21
2025.03.20
3.800%

- 회사채 52-1회차

종목
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

기업어음
키움증권
1,000억원
2024.04.25
2025.04.24
3.660%

- 회사채 52-2회차

종목
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

기업어음
키움증권
1,000억원
2024.04.25
2025.04.24
3.660%

신종자본증권 2-1회차
공모 차입
3,250억원
2020.05.08
2025.05.08
3.300%

- 회사채 53-1회차

종목
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

회사채 42-1회차
공모 차입
1,300억원
2020.05.13
2025.05.13
1.590%

- 회사채 53-2회차

종목
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

신종자본증권 2-1회차
공모 차입
3,250억원
2020.05.08
2025.05.08
3.300%

기업어음
키움증권
1,000억원
2024.05.29
2025.05.28
3.700%

- 회사채 54-1회차

종목
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

회사채 43-2회차
공모 차입
1,100억원
2020.06.16
2025.06.16
1.439%

- 회사채 54-2회차

종목
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

회사채 43-2회차
공모 차입
1,100억원
2020.06.16
2025.06.16
1.439%

회사채 48-2회차
공모 차입
2,400억원
2022.06.16
2025.06.16
4.268%

- 회사채 55-1회차

종목
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

기업어음
키움증권
2,000억원
2024.07.29
2025.07.28
3.450%

- 회사채 55-2회차

종목
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

기업어음
키움증권
2,000억원
2024.07.29
2025.07.28
3.450%

회사채 34-3회차
공모 차입
200억원
2018.07.25
2025.07.25
2.714%

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 영향

연결실체는 기업회계기준서 제1117호를 적용함에 있어, 회계처리가 명확하지 않은 사항들에 대해 자체적으로 회계정책을 개발하여 적용하여 왔습니다. 연결실체는 더 신뢰성 있고 목적적합한 정보를 제공하기 위하여 이 중 일부 정책을 전기 중 변경하였고, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하였습니다.

회계정책 변경효과로 연결실체의 현금흐름에 미치는 영향은 없으며, 회계정책의 변경을 적용한 결과 전전기의 포괄손익계산서와 전전기말 및 전전기초 현재의 재무상태표에 미치는 효과는 다음과 같습니다.

① 2023년 12월 31일 기준 요약포괄손익계산서(단위: 백만원)

계정과목
회계정책변경 전 금액 (A)
회계정책변경 후 금액 (B)
변경효과 (B-A)

순이자이익
12,141,717
12,180,860
39,143

보험금융이자수익
23,954
20,899
(3,055)

보험금융이자비용
(1,576,656)
(1,534,458)
42,198

보험서비스결과
1,422,952
1,446,852
23,900

보험수익
10,978,808
11,005,471
26,663

보험수익
10,295,693
10,322,356
26,663

보험비용
(9,555,856)
(9,558,619)
(2,763)

보험서비스비용
(8,718,748)
(8,720,568)
(1,820)

재보험비용
(837,108)
(838,051)
(943)

기타보험금융손익
(459,135)
(572,476)
(113,341)

영업이익
6,435,319
6,385,021
(50,298)

영업외손익
(264,870)
(264,870)
-

법인세비용차감전순이익
6,170,449
6,120,151
(50,298)

법인세비용
(1,607,018)
(1,593,817)
13,201

당기순이익
4,563,431
4,526,334
(37,097)

법인세비용차감후 기타포괄손익
1,066,624
1,171,144
104,520

보험계약자산(부채)순금융손익
(2,222,024)
(2,117,504)
104,520

당기총포괄이익
5,630,055
5,697,478
67,423

② 2023년 12월 31일 기준 요약재무상태표(단위: 백만원)

계정과목
회계정책변경 전 금액 (A)
회계정책변경 후 금액 (B)
변경효과 (B-A)

재보험계약자산
1,655,168
1,642,432
(12,736)

자산 총계
715,738,152
715,725,416
(12,736)

보험계약부채
50,308,552
50,617,990
309,438

이연법인세부채
2,179,966
2,094,912
(85,054)

부채 총계
656,864,842
657,089,226
224,384

기타포괄손익누계액
2,295,165
2,152,644
(142,521)

이익잉여금
32,029,199
31,934,600
(94,599)

자본 총계
58,873,310
58,636,190
(237,120)

부채와 자본 총계
715,738,152
715,725,416
(12,736)

③ 2023년 1월 1일 기준 요약재무상태표(단위: 백만원)

계정과목
회계정책변경 전 금액 (A)
회계정책변경 후 금액 (B)
변경효과 (B-A)

재보험계약자산
1,495,966
1,484,622
(11,344)

자산 총계
688,664,826
688,653,482
(11,344)

보험계약부채
45,969,434
46,372,434
403,000

이연법인세부채
1,561,857
1,452,057
(109,800)

부채 총계
634,557,025
634,850,225
293,200

기타포괄손익누계액
1,249,922
1,002,881
(247,041)

이익잉여금
28,948,425
28,890,922
(57,503)

자본 총계
54,107,801
53,803,257
(304,544)

부채와 자본 총계
688,664,826
688,653,482
(11,344)

나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

2022년 8월 9일 종속기업인 푸르덴셜생명보험㈜와 KB생명보험㈜의 이사회 및 주주총회는 양사간 합병을 결의하였으며, 2022년 12월 26일 푸르덴셜생명보험㈜의 사명을 ㈜KB라이프생명보험으로 변경하였습니다. 이에 따라, 2023년 1월 1일자로 ㈜KB라이프생명보험(구, 푸르덴셜생명보험㈜)을 존속법인으로 하여 합병을 완료하였으며, KB생명보험㈜는 합병 후 소멸하였습니다.

(1) 합병에 관한 기본사항

1) 합병의 상대방

합병 후 존속회사
상호
푸르덴셜생명보험 주식회사

소재지
서울시 강남구 강남대로 298

대표이사
민기식

법인구분
비상장법인

합병 후 소멸회사
상호
KB생명보험 주식회사

소재지
서울시 영등포구 국제금융로 2길 28

대표이사
이환주

법인구분
비상장법인

2) 합병 배경

KB생명과 푸르덴셜생명은 보유한 전문역량을 상호 활용하여 경영효율성을 증대시키고 시너지 효과를 창출함으로써 보험시장에서 선도적 지위를 확고히 하고 기업가치를 제고하며 이를 통해 주주 및 고객의 이익을 극대화하고 나아가 보험시장 발전에 기여하기 위하여 본건 합병을 결정하였습니다.

3) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과

① 회사의 경영에 미치는 영향

현재 존속법인인 푸르덴셜생명과 소멸법인인 KB생명은 각각 KB금융지주의 100% 자회사입니다. 본건 합병으로 인하여 존속법인인 푸르덴셜생명의 지분 100%를 KB금융지주가 소유하며, KB생명은 해산하였습니다. (흡수합병)

② 회사의 재무에 미치는 효과

본건 합병을 통해 KB생명과 푸르덴셜생명을 통합 운영함에 따라, 사업비차, 위험율차, 이자율차 등 안정적인 이원별 손익 포트폴리오를 확보할 수 있고, 실질 부채 듀레이션 상호 보완에 따라 ALM관리 용이성 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 양사 상이한 리스크 구조에 기인 리스크 분산효과로 통합시 요구자본량이 감소하며, 금리 변동성 대응을 위한 Buffer가 확보 가능할 것으로 예상하고 있습니다.

③ 회사의 영업에 미치는 효과

기존 타겟 시장이 상이했던 KB생명과 푸르덴셜생명의 통합 운영에 따라, Affluent부터 Mass 고객에 이르는 다양한 고객 포트폴리오를 보유하게 되며, 달러/변액/보장/연금/저축/건강 등 총 64개 상품 확보 및 양사 특화 상품군 기반 적시 시장 대응력을 확보 할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 대면 설계사, GA, 방카슈랑스, DM 등 전 채널에서 고른 포트폴리오 운영이 가능할 것으로 예상됩니다.

(2) 합병비율, 주요일정 등

1) 합병비율 등
- KB생명 액면금 5,000원인 기명식 보통주식 1주당 푸르덴셜생명 액면금 10,000원인 기명식 보통주식을 0.013174547(소수점 이하 아홉째 자리까지만 표시함)의 비율로 배정하며, KB생명 주식 91,200,000주에 대하여 합병신주 1,201,518주를 발행하여 배정되었습니다.
- 외부평가: 본건 합병은 주권비상장법인간 합병이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5에 따른 외부평가기관의 평가가 요구되지 아니하나, 적절한 합병가액 산정을 위해 자발적으로 외부평가기관의 평가를 받았습니다.
o 외부평가기관: 안진회계법인
o 외부평가의견: 합병당사회사가 협의한 보통주 합병비율(KB생명1주당 가치/푸르덴셜생명1주당 가치)0.013174547은 적정한 것으로 판단됩니다.
2) 주요일정
- 합병계약일 (2022년 8월 9일),
- 채권자 이의 제출기간 (2022년 8월 10일 ~ 2022년 9월 13일)
- 합병기일 (2023년 1월 1일)
- 합병등기일 (2023년 1월 2일)

* 기타 합병과 관련된 사항은 KB생명보험이 공시한 주요사항보고서(회사합병결정, 2022.08.09)를 참조하시기 바랍니다.

다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

(1) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리
연결실체는 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결실체가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.

(2) 우발채무 등에 관한 사항

1) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

계정과목
종류
당기말
전기말

확정지급보증

원화확정지급보증
KB구매론지급보증
110,728
152,129

기타원화지급보증
1,028,783
900,237

소계
1,139,511
1,052,366

외화확정지급보증
신용장인수
215,808
331,423

수입화물선취보증
76,496
45,274

입찰보증
2,253
12,782

계약이행보증
2,039,924
1,927,572

선수금환급보증
3,277,694
4,644,429

기타외화지급보증
4,787,138
4,594,667

소계
10,399,313
11,556,147

금융보증계약
융자담보지급보증
19,673
20,790

현지차입보증
406,900
588,019

국제금융관련외화보증
1,138,481
842,838

기타금융지급보증
263,823
-

소계
1,828,877
1,451,647

확정지급보증 계
13,367,701
14,060,160

미확정지급보증

미확정지급보증
신용장관련지급보증
2,537,195
2,268,081

선수금환급보증
1,427,424
1,373,649

미확정지급보증 계
3,964,619
3,641,730

합계
17,332,320
17,701,890

2) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

확정지급보증

Grade1
11,052,820
201,686
-
11,254,506

Grade2
1,914,728
35,378
-
1,950,106

Grade3
105,144
16,615
180
121,939

Grade4
10,207
5,410
503
16,120

Grade5
8,404
3,674
12,952
25,030

확정지급보증 소계
13,091,303
262,763
13,635
13,367,701

미확정지급보증

Grade1
3,509,754
4,180
-
3,513,934

Grade2
403,592
20,047
-
423,639

Grade3
4,526
12,319
-
16,845

Grade4
794
7,809
20
8,623

Grade5
-
404
1,174
1,578

미확정지급보증 소계
3,918,666
44,759
1,194
3,964,619

합계
17,009,969
307,522
14,829
17,332,320

구분
전기말

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

확정지급보증

Grade1
12,022,664
-
-
12,022,664

Grade2
1,870,438
23,840
-
1,894,278

Grade3
98,224
16,147
-
114,371

Grade4
8,291
2,975
457
11,723

Grade5
-
230
16,894
17,124

확정지급보증 소계
13,999,617
43,192
17,351
14,060,160

미확정지급보증

Grade1
2,281,647
2,441
-
2,284,088

Grade2
1,306,932
15,349
-
1,322,281

Grade3
13,982
14,781
-
28,763

Grade4
1,171
2,652
21
3,844

Grade5
-
175
2,579
2,754

미확정지급보증 소계
3,603,732
35,398
2,600
3,641,730

합계
17,603,349
78,590
19,951
17,701,890

3) 당기말 및 전기말 현재 지급보증 상대방에 따른 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
12,415,691
3,031,523
15,447,214
89.12

중소기업
813,807
373,420
1,187,227
6.85

공공 및 기타
138,203
559,676
697,879
4.03

합계
13,367,701
3,964,619
17,332,320
100.00

구분
전기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
13,215,006
2,972,146
16,187,152
91.45

중소기업
747,170
423,299
1,170,469
6.61

공공 및 기타
97,984
246,285
344,269
1.94

합계
14,060,160
3,641,730
17,701,890
100.00

4) 당기말 및 전기말 현재 산업별 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
1,822,127
1,916
1,824,043
10.52

제조업
7,730,095
2,790,672
10,520,767
60.70

서비스업
985,539
92,110
1,077,649
6.22

도매 및 소매업
2,111,297
573,783
2,685,080
15.49

건설업
298,186
28,042
326,228
1.88

공공
25,665
362,831
388,496
2.24

기타
394,792
115,265
510,057
2.94

합계
13,367,701
3,964,619
17,332,320
100.00

구분
전기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
1,810,426
1,244
1,811,670
10.24

제조업
8,139,583
2,709,623
10,849,206
61.29

서비스업
926,446
48,709
975,155
5.51

도매 및 소매업
2,410,725
594,407
3,005,132
16.98

건설업
334,561
73,389
407,950
2.30

공공
24,929
101,456
126,385
0.71

기타
413,490
112,902
526,392
2.97

합계
14,060,160
3,641,730
17,701,890
100.00

5) 당기말 및 전기말 현재 약정내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

약정

기업대출약정
56,218,691
57,510,280

가계대출약정
58,406,337
59,100,288

신용카드한도
89,718,829
87,204,864

기타유가증권매입계약
9,133,299
8,880,563

소계
213,477,156
212,695,995

금융보증계약

크레딧라인
3,689,143
4,747,946

유가증권매입계약
1,691,300
475,147

소계
5,380,443
5,223,093

합계
218,857,599
217,919,088

6) 기타사항

- 연결실체가 당기말 현재 영업활동과 관련하여 원고로 계류중인 소송사건은 123건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 536,144백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 361건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 978,726백만원으로 이후 재판 결과에 따른 추가적인 손실액은 예측할 수 없습니다. 연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다(단위 : 건, 백만원).

구분
사건명
건수
소가
사건내용
소송현황

㈜국민은행
환매대금반환청구
1
60,281
- ㈜국민은행은 OO자산운용과 OO투신운용으로부터 수탁한 자산을 페어필드 펀드에 투자(페어필드 펀드는 버나드 매도프 투자증권에 재투자) 후 환매하여 수익자에게 반환. 이후 폰지사기 관련 손실발생으로 버나드 매도프 투자증권 청산절차 진행- 버나드 매도프 투자증권의 파산관재인이 ㈜국민은행을 상대로 ㈜국민은행이 페어필드를 통해 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기
- 피고가 신청한 소각하 신청이 기각되었고, 본안절차 진행 중 [관련소송이 뉴욕남부지구연방파산법원(10-3777)에 계류 중]- 승소가능성 상당하여 ㈜국민은행에 미치는 재무적 영향 크지 않음

부당이득반환
1
156,755
- ㈜국민은행과 환거래계좌를 통해 거래 중이던 MTS Bank가 OFAC(美 재무부 산하 해외자산 통제관리국, Office of Foreign Assets Control)의 SDN(Specially Designated Nationals) List에 등재됨에 따라 ㈜국민은행은 MTS Bank 명의의 외화계좌를 동결- 이에 MTS Bank 가 러시아 모스크바시 상사법원에 계좌잔액의 반환을 구하는 소 제기
- 현지 법원 재판 일정에 맞추어 대응 중(2025.12.02. 당행 제1심 패소 판결 후 현재 항소심 대응중)- 미국 OFAC 규제준수에 기인하여 러시아 법원에서 진행되는 소송으로 승소 가능성을 쉽게 예측하기 어려우나, 소송 가액은 원고 명의 계좌 잔액으로 충당 가능하고, ㈜국민은행에 지연이자 상당의 재무적 영향이 예상됨

KB증권㈜
부당이득금,매매대금반환 등 (호주펀드)
3
59,927
- 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 사모펀드의 투자중개업자로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 투자중개하였으나, 호주 현지 차주의 계약위반으로 펀드운용이 중단되었으며, 이와 관련하여 회사에 부당이득금/ 매매대금 반환 등의 소송을 청구
- 제1 소송: 3심 진행 중(1심: 2023.2.7 투자원금 298억 및 이에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결 2심: 2024.1.29 결론을 달리하여 투자원금 중 120억원 및 이에 대한 지연이자의 지급을 명하는 판결)- 제2 소송: 2심 진행 중(1심: 2024.2.14 투자원금 중 122억 및 이에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결)- 제3 소송: 3심 진행 중(1심: 2023.10.26 잔존원리금 84.6억 및 원금 82.9억에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결2심: 2025.01.16 1심에서 지급한 금액 80.7억원 중 일부인 44억원의 반환을 명하는 판결)

한편, 연결실체는 피고로 계류중인 소송사건에 대해 당기말 142,090백만원의 소송충당부채를 재무제표에 반영하였습니다(주석 24.(5)).

- 당기말 현재 법원에 계류중인 임금피크제도 관련 소송은 총 7건 12,551백만원(㈜국민은행 총 5건 소가 12,175백만원, ㈜KB라이프생명보험 총 1건 소가 136백만원, KB자산운용㈜ 총 1건 240백만원)입니다. 향후 자원의 유출금액과 시기를 현재로는 예측할 수 없습니다.

- 당기말 현재 KB부동산신탁㈜는 시공사가 책임준공 의무를 이행하지 못할 경우, 이를 대신하여 준공 의무를 부담하고, 동 의무를 이행하지 못할 경우에는 대출 금융기관에 발생한손해를 배상할 책임이 있는 책임준공형 토지신탁사업(부산경보산업개발 등 14건)을 진행 중입니다. 책임준공형 토지신탁사업에 대한 당기말 현재 총 PF대출 약정한도는 12,402억원이며, 이 중 실행잔액(미지급이자 포함)은 9,273억원입니다. 이와 관련하여, 연결실체는책임준공의무를 이행하기 위하여 부담하게 될 신탁계정대에 대해 예상되는 손실을 반영하여 당기말 현재 총 42억원의 충당부채를 인식하였습니다. 또한, 책임준공의무를 이행하지못할 경우 발생할 수 있는 손해배상 책임과 관련하여, 그에 따른 예상 손실을 반영하여 당기말 현재 총 1,401억원의 충당부채를 추가로 인식하였습니다.당기말 기준으로 책임준공 의무가 기한 내 이행되지 않은 사업장은 총 12건(준공 완료)이며, 이들 사업장의 PF 대출 약정한도는 10,901억원, 실행잔액(미지급이자 포함)은 8,519억원입니다. 이 중 소송이 진행 중인 사업장은 총 8건( 준공 완료)으로 계류 중인 소송은 총 11건(소송가액은 2,517억원)이며, 해당사업장의 PF 대출 약정한도는 7,166억원, 실행잔액(미지급이자 포함)은 4,928억원입니다.

- 자회사인 ㈜국민은행 및 ㈜KB라이프생명보험의 업무전반에 대한 금융감독원의 정기검사가 전기 중에, 자회사인 KB증권㈜의 업무전반에 대한 금융감독원의 정기검사가 당기 중에 각각 실시되었습니다. 동 검사와 관련한 결과 및 조치요구사항은 당기말 현재 통보되지 않았으며, 향후 통보될 예정입니다.

- ㈜국민은행 및 KB증권㈜는 금융기관의 부당공동행위 여부에 관한 공정거래위원회의 조사가 진행 중에 있으며, 그 결과를 현재 예측할 수 없습니다.

- 당기말 현재 KB PRASAC BANK PLC.는 과세당국으로부터 세무조사 진행중이며, 현재 KB PRASAC BANK PLC.에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.

- ㈜국민은행은 STIC Eugene Star Holdings Inc.,(이하 STIC)와 ㈜국민은행의 자회사인 PTBank KB Indonesia Tbk가 유상증자시 발행한 총 주식 중 31,900,000,000주를 3.19조 IDR에 인수하는 신주인수권 매도계약을 2023년 4월 7일에 체결하였습니다. 또한, 계약 체결의 결과로 STIC가 지분획득 후 ㈜국민은행은 2년 6개월 경과시점부터 6개월 이내의 기간 동안 STIC가 보유한 본건 주식을 매수할 수 있는 Call option을 보유합니다. STIC는 ㈜국민은행이 행사기간 내에 Call option을 미행사하는 경우 Call option 행사기간 종료 후 1년 이내에 ㈜국민은행에 본건 주식을 매도할 수 있는 Put option을 보유합니다.

- 당기말 KB부동산신탁㈜는 차입형토지신탁(정비사업 포함)계약과 관련하여 총사업비의 일부인 44,755억원을 신탁계정대여 할 수 있습니다. KB부동산신탁㈜의 신탁계정대여 여부는 무조건적인 지급의무는 아니며 고유계정 및 신탁사업의 자금수지 계획 등 제반사항을 전반적으로 고려하여 판단합니다.

- ㈜국민은행은 2025년 7월 1일, 종속회사인 PT KB Bukopin Finance의 지분에 대해 제3자와 주식매매계약을 체결하였으며, 이에 따라 매각을 이행하기 위한 업무를 진행하고 있습니다. 매각 거래가 계획에 따라 완료될 경우, ㈜국민은행은 PT KB Bukopin Finance에 대한지배력을 상실하게 됩니다.

라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

상기「3. 연결재무제표 주석」의 '주석 2. 연결재무제표 작성기준' 및 '주석 3. 중요한 회계정책'을 참고하시기 바랍니다.

- 제18기 핵심감사사항

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다.

1. 상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실 충당금

핵심감사사항으로 결정된 이유

기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 '손상' 기준은 신용위험의 유의적인 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보 등을 반영하도록 요구하고 있습니다.이에 연결실체는 새로운 측정 모델을 개발하였고 이를 위하여 보다 다양한 정보를 활용하고 있는 바, 보다 높은 경영진의 해석과 판단을 요구합니다.

연결실체는 상각후원가측정 대출채권에 대해 기대신용손실을 인식하고 있으며, 기대신용손실은 다양하고 복잡한 투입변수 및 가정 등에 경영진의 추정 및 판단이 포함되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다. 상각후원가측정 대출채권은 477,705,220백만원이며, 관련 대손충당금은 5,633,380백만원입니다(주석 10 참조).

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

(1) 개별평가 기대신용손실 평가

우리는 경영진의 개별평가 기대신용손실 측정과 관련된 절차 및 통제를 이해하고 테스트하였습니다. 특히, 우리는 미래현금흐름 추정 시 사용한 가정이 합리적인지에 관심을 기울였습니다. 우리는 미래예상현금흐름 추정 시 적용된 주요 가정과 담보가치평가가 경영진에 의해 합리적으로 추정되고 충분히 검토되었는지를 확인하였습니다.이와 관련하여 우리는 경영진이 개별평가 대상의 미래영업현금흐름 추정 시 사용한 매출성장률, 영업이익률 및 투자활동과 관련된 가정이 과거영업실적, 시장상황과 비교하여 일관성이 있는지 확인하였습니다. 또한 미래담보현금흐름 추정에 사용된 담보가치평가의 적정성 확인을 위해, 최근의 시세를 조사하고, 부동산 가치평가 전문가를 활용하여 감정평가서 및 경영진의 가치평가 내역을 검증하였습니다.

(2) 집합평가 기대신용손실 평가

우리는 경영진이 기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 '손상' 기준에 따라 집합평가 기대신용손실을 측정하는 절차 및 통제를 이해하고 테스트하였습니다. 경영진은 집합평가 기대신용손실 측정을 위해 주석 3(6) 및 주석 4에서 언급된 바와 같이 평가대상에 대한 신용평가를 수행하고, 그 결과를 고려하여 신용위험이 유의적으로 증가한 대상 및 손상으로 분류한 대상에 대해 전체 기간의 기대신용손실을 인식하였고 그이외에는 12개월 기대신용손실을 인식하였습니다. 경영진은 기대신용손실 측정을 위해 미래경기전망 정보, 발생가능한 다중시나리오, 부도율, 부도 시 손실률 등을 다양한 가정을 기반으로 정해진 절차와 통제를 통해 추정하여 적용하였습니다.

우리는 경영진이 신용평가를 위해 고려하는 질적ㆍ양적 정보가 합리적으로 신용평가결과에 반영될 수 있도록 관련 통제 절차를 준수하였음을 확인하였습니다. 또한 우리는 해당 신용평가를 위해 사용된 질적ㆍ양적 정보를 관련 증빙 자료와의 대사를 포함하여 검증하는 절차를 통해 질적 정보의 합리성 및 양적 정보의 정확성을 확인하였습니다.

우리는 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 판단하는 연결실체의 회계정책의 적정성을 검토하고, 이에 따라 경영진이 각 평가 대상의 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 1단계(Stage1), 2단계(Stage2) 및 3단계(Stage3)로 구분하여 평가방법을 적용하는 것이 합리적인 절차에 따라 수행되었는지를 확인하고 그 결과의 적정성을 검증하였습니다.

우리는 리스크 전문가를 활용하여 경영진이 산출한 미래전망정보와 다중시나리오의 합리성과 발생가능성을 검증하였습니다. 또한, 우리는 리스크 전문가를 활용하여 당기 산출된 미래전망정보와 부도율 및 부도 시 손실률의 상관관계를 통계적으로 분석하고, 이를 기반으로 부도율 및 부도 시 손실률을 조정하여 미래전망 정보를 기대신용손실 추정에 반영하는 방법의 적정성을 확인하였으며, 해당 결과값 재계산 및 관련자료 대사 등의 절차를 통해 합리성 및 계산의 정확성을 검증하였습니다.

우리는 경영진이 부도율, 부도 시 손실률을 충분하고 합리적인 과거 데이터에 근거하여 추정하였는지 그 방법론을 검토하였고, 추정 시 사용된 부도 및 손실 자료가 내부통제절차에 따라 적절히 취합 및 활용되었는지 확인하였습니다. 또한 그 부도율, 부도 시 손실률의 합리성 및 정확성을 재계산 등의 절차에 따라 검증하였고, 추정 시 경영진이 활용한 부도 및 손실 자료에 대한 계산의 정확성을 증빙 대사를 통해 검증하였습니다.

2. 보험계약 이행현금흐름 산출 시 적용된 손해율 가정

핵심감사사항으로 결정된 이유

기업회계기준서 제1117호(보험계약)에서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하여 보험부채를 측정하도록 요구하고 있으며, 현금흐름 추정시 미래에 대한 측정시점의 가정을 포함하여 그 시점에 존재하는 상황을 합리적이고 중립적으로 반영하도록 요구하고 있습니다. 이에 연결실체는 미래현금흐름의 합리적 추정을 위하여 가정산출 방법을 개발하였고 이를 위하여 다양한 정보를 활용하고 있는 바, 보다 높은 경영진의 해석과 판단을 요구합니다.

주석 2와 3에서 언급된 바와 같이 경영진은 다양한 계리적 가정을 투입변수로 하여 미래현금흐름을 추정하고 있으며, 계리적 가정 중 손해율 가정 산출 시 경험통계 등 보다 다양하고 복잡한 투입변수와 경영진의 추정 및 판단이 포함되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다.

당기말 현재 미래현금흐름 추정을 통해 산출된 잔여보장부채금액 순장부금액은 49,652,372백만원으로 재무상태표상 보험계약부채, 재보험계약부채, 보험계약자산, 재보험계약자산 항목으로 표시되고 있습니다(주석 38 참조).

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

우리는 경영진의 손해율 가정과 관련된 절차 및 통제를 이해하고 테스트하였습니다. 우리는 경영진이 손해율 가정을 충분하고 합리적인 과거 데이터에 근거하여 추정하였는지 그 방법론을 검토하였고, 추정 시 사용된 경험통계 등의 기초정보가 내부통제절차에 따라 적절히 취합 및 활용되었는지 확인하였습니다. 또한 우리는 계리전문가를 활용하여 손해율 가정 산출 로직을 이해하고, 재계산 등의 절차에 따라 합리성 및 정확성을 검증하였고, 추정 시 경영진이 활용한 경험통계 자료의 정확성과 완전성을 증빙 대사등의 절차를 통해 검증하였습니다.

- 제17기 핵심감사사항

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다.

1. 상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실 충당금

핵심감사사항으로 결정된 이유

기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 '손상' 기준은 신용위험의 유의적인 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보 등을 반영하도록 요구하고 있습니다.이에 연결실체는 새로운 측정 모델을 개발하였고 이를 위하여 보다 다양한 정보를 활용하고 있는 바, 보다 높은 경영진의 해석과 판단을 요구합니다.

연결실체는 상각후원가측정 대출채권에 대해 기대신용손실을 인식하고 있으며, 기대신용손실은 다양하고 복잡한 투입변수 및 가정 등에 경영진의 추정 및 판단이 포함되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다. 상각후원가측정 대출채권은 477,705,220백만원이며, 관련 대손충당금은 5,633,380백만원입니다(주석 10 참조).

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

(1) 개별평가 기대신용손실 평가

우리는 경영진의 개별평가 기대신용손실 측정과 관련된 절차 및 통제를 이해하고 테스트하였습니다. 특히, 우리는 미래현금흐름 추정 시 사용한 가정이 합리적인지에 관심을 기울였습니다. 우리는 미래예상현금흐름 추정 시 적용된 주요 가정과 담보가치평가가 경영진에 의해 합리적으로 추정되고 충분히 검토되었는지를 확인하였습니다.이와 관련하여 우리는 경영진이 개별평가 대상의 미래영업현금흐름 추정 시 사용한 매출성장률, 영업이익률 및 투자활동과 관련된 가정이 과거영업실적, 시장상황과 비교하여 일관성이 있는지 확인하였습니다. 또한 미래담보현금흐름 추정에 사용된 담보가치평가의 적정성 확인을 위해, 최근의 시세를 조사하고, 부동산 가치평가 전문가를 활용하여 감정평가서 및 경영진의 가치평가 내역을 검증하였습니다.

(2) 집합평가 기대신용손실 평가

우리는 경영진이 기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 '손상' 기준에 따라 집합평가 기대신용손실을 측정하는 절차 및 통제를 이해하고 테스트하였습니다. 경영진은 집합평가 기대신용손실 측정을 위해 주석 3(6) 및 주석 4에서 언급된 바와 같이 평가대상에 대한 신용평가를 수행하고, 그 결과를 고려하여 신용위험이 유의적으로 증가한 대상 및 손상으로 분류한 대상에 대해 전체 기간의 기대신용손실을 인식하였고 그이외에는 12개월 기대신용손실을 인식하였습니다. 경영진은 기대신용손실 측정을 위해 미래경기전망 정보, 발생가능한 다중시나리오, 부도율, 부도 시 손실률 등을 다양한 가정을 기반으로 정해진 절차와 통제를 통해 추정하여 적용하였습니다.

우리는 경영진이 신용평가를 위해 고려하는 질적ㆍ양적 정보가 합리적으로 신용평가결과에 반영될 수 있도록 관련 통제 절차를 준수하였음을 확인하였습니다. 또한 우리는 해당 신용평가를 위해 사용된 질적ㆍ양적 정보를 관련 증빙 자료와의 대사를 포함하여 검증하는 절차를 통해 질적 정보의 합리성 및 양적 정보의 정확성을 확인하였습니다.

우리는 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 판단하는 연결실체의 회계정책의 적정성을 검토하고, 이에 따라 경영진이 각 평가 대상의 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 1단계(Stage1), 2단계(Stage2) 및 3단계(Stage3)로 구분하여 평가방법을 적용하는 것이 합리적인 절차에 따라 수행되었는지를 확인하고 그 결과의 적정성을 검증하였습니다.

우리는 리스크 전문가를 활용하여 경영진이 산출한 미래전망정보와 다중시나리오의 합리성과 발생가능성을 검증하였습니다. 또한, 우리는 리스크 전문가를 활용하여 당기 산출된 미래전망정보와 부도율 및 부도 시 손실률의 상관관계를 통계적으로 분석하고, 이를 기반으로 부도율 및 부도 시 손실률을 조정하여 미래전망 정보를 기대신용손실 추정에 반영하는 방법의 적정성을 확인하였으며, 해당 결과값 재계산 및 관련자료 대사 등의 절차를 통해 합리성 및 계산의 정확성을 검증하였습니다.

우리는 경영진이 부도율, 부도 시 손실률을 충분하고 합리적인 과거 데이터에 근거하여 추정하였는지 그 방법론을 검토하였고, 추정 시 사용된 부도 및 손실 자료가 내부통제절차에 따라 적절히 취합 및 활용되었는지 확인하였습니다. 또한 그 부도율, 부도 시 손실률의 합리성 및 정확성을 재계산 등의 절차에 따라 검증하였고, 추정 시 경영진이 활용한 부도 및 손실 자료에 대한 계산의 정확성을 증빙 대사를 통해 검증하였습니다.

2. 보험계약 이행현금흐름 산출 시 적용된 손해율 가정

핵심감사사항으로 결정된 이유

기업회계기준서 제1117호(보험계약)에서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하여 보험부채를 측정하도록 요구하고 있으며, 현금흐름 추정시 미래에 대한 측정시점의 가정을 포함하여 그 시점에 존재하는 상황을 합리적이고 중립적으로 반영하도록 요구하고 있습니다. 이에 연결실체는 미래현금흐름의 합리적 추정을 위하여 가정산출 방법을 개발하였고 이를 위하여 다양한 정보를 활용하고 있는 바, 보다 높은 경영진의 해석과 판단을 요구합니다.

주석 2와 3에서 언급된 바와 같이 경영진은 다양한 계리적 가정을 투입변수로 하여 미래현금흐름을 추정하고 있으며, 계리적 가정 중 손해율 가정 산출 시 경험통계 등 보다 다양하고 복잡한 투입변수와 경영진의 추정 및 판단이 포함되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다.

당기말 현재 미래현금흐름 추정을 통해 산출된 잔여보장부채금액 순장부금액은 49,652,372백만원으로 재무상태표상 보험계약부채, 재보험계약부채, 보험계약자산, 재보험계약자산 항목으로 표시되고 있습니다(주석 38 참조).

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

우리는 경영진의 손해율 가정과 관련된 절차 및 통제를 이해하고 테스트하였습니다. 우리는 경영진이 손해율 가정을 충분하고 합리적인 과거 데이터에 근거하여 추정하였는지 그 방법론을 검토하였고, 추정 시 사용된 경험통계 등의 기초정보가 내부통제절차에 따라 적절히 취합 및 활용되었는지 확인하였습니다. 또한 우리는 계리전문가를 활용하여 손해율 가정 산출 로직을 이해하고, 재계산 등의 절차에 따라 합리성 및 정확성을 검증하였고, 추정 시 경영진이 활용한 경험통계 자료의 정확성과 완전성을 증빙 대사등의 절차를 통해 검증하였습니다.

- 제16기 핵심감사사항

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다.

1. 상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실 충당금

핵심감사사항으로 결정된 이유

기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 '손상' 기준은 신용위험의 유의적인 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보 등을 반영하도록 요구하고 있습니다.이에 연결실체는 새로운 측정 모델을 개발하였고 이를 위하여 보다 다양한 정보를 활용하고 있는 바, 보다 높은 경영진의 해석과 판단을 요구합니다.

연결실체는 상각후원가측정 대출채권에 대해 기대신용손실을 인식하고 있으며, 기대신용손실은 다양하고 복잡한 투입변수 및 가정 등에 경영진의 추정 및 판단이 포함되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다. 상각후원가측정 대출채권은 450,268,092백만원이며, 관련 대손충당금은 5,462,805백만원입니다(주석 10 참조).

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

(1) 개별평가 기대신용손실 평가

우리는 경영진의 개별평가 기대신용손실 측정과 관련된 절차 및 통제를 이해하고 테스트하였습니다. 특히, 우리는 미래현금흐름 추정 시 사용한 가정이 합리적인지에 관심을 기울였습니다. 우리는 미래예상현금흐름 추정 시 적용된 주요 가정과 담보가치평가가 경영진에 의해 합리적으로 추정되고 충분히 검토되었는지를 확인하였습니다.이와 관련하여 우리는 경영진이 개별평가 대상의 미래영업현금흐름 추정 시 사용한 매출성장률, 영업이익률 및 투자활동과 관련된 가정이 과거영업실적, 시장상황과 비교하여 일관성이 있는지 확인하였습니다. 또한 미래담보현금흐름 추정에 사용된 담보가치평가의 적정성 확인을 위해, 최근의 시세를 조사하고, 부동산 가치평가 전문가를 활용하여 감정평가서 및 경영진의 가치평가 내역을 검증하였습니다.

(2) 집합평가 기대신용손실 평가

우리는 경영진이 기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 '손상' 기준에 따라 집합평가 기대신용손실을 측정하는 절차 및 통제를 이해하고 테스트하였습니다. 경영진은 집합평가 기대신용손실 측정을 위해 주석 3(6) 및 주석 4에서 언급된 바와 같이 평가대상에 대한 신용평가를 수행하고, 그 결과를 고려하여 신용위험이 유의적으로 증가한 대상 및 손상으로 분류한 대상에 대해 전체 기간의 기대신용손실을 인식하였고 그이외에는 12개월 기대신용손실을 인식하였습니다. 경영진은 기대신용손실 측정을 위해 미래경기전망 정보, 발생가능한 다중시나리오, 부도율, 부도 시 손실률 등을 다양한 가정을 기반으로 정해진 절차와 통제를 통해 추정하여 적용하였습니다.

우리는 경영진이 신용평가를 위해 고려하는 질적ㆍ양적 정보가 합리적으로 신용평가결과에 반영될 수 있도록 관련 통제 절차를 준수하였음을 확인하였습니다. 또한 우리는 해당 신용평가를 위해 사용된 질적ㆍ양적 정보를 관련 증빙 자료와의 대사를 포함하여 검증하는 절차를 통해 질적 정보의 합리성 및 양적 정보의 정확성을 확인하였습니다.

우리는 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 판단하는 연결실체의 회계정책의 적정성을 검토하고, 이에 따라 경영진이 각 평가 대상의 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 1단계(Stage1), 2단계(Stage2) 및 3단계(Stage3)로 구분하여 평가방법을 적용하는 것이 합리적인 절차에 따라 수행되었는지를 확인하고 그 결과의 적정성을 검증하였습니다.

우리는 리스크 전문가를 활용하여 경영진이 산출한 미래전망정보와 다중시나리오의 합리성과 발생가능성을 검증하였습니다. 또한, 우리는 리스크 전문가를 활용하여 당기 산출된 미래전망정보와 부도율 및 부도 시 손실률의 상관관계를 통계적으로 분석하고, 이를 기반으로 부도율 및 부도 시 손실률을 조정하여 미래전망 정보를 기대신용손실 추정에 반영하는 방법의 적정성을 확인하였으며, 해당 결과값 재계산 및 관련자료 대사 등의 절차를 통해 합리성 및 계산의 정확성을 검증하였습니다.

우리는 경영진이 부도율, 부도 시 손실률을 충분하고 합리적인 과거 데이터에 근거하여 추정하였는지 그 방법론을 검토하였고, 추정 시 사용된 부도 및 손실 자료가 내부통제절차에 따라 적절히 취합 및 활용되었는지 확인하였습니다. 또한 그 부도율, 부도 시 손실률의 합리성 및 정확성을 재계산 등의 절차에 따라 검증하였고, 추정 시 경영진이 활용한 부도 및 손실 자료에 대한 계산의 정확성을 증빙 대사를 통해 검증하였습니다.

2. 보험계약 이행현금흐름 산출 시 적용된 손해율 가정

핵심감사사항으로 결정된 이유

기업회계기준서 제1117호(보험계약)에서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하여 보험부채를 측정하도록 요구하고 있으며, 현금흐름 추정시 미래에 대한 측정시점의 가정을 포함하여 그 시점에 존재하는 상황을 합리적이고 중립적으로 반영하도록 요구하고 있습니다. 이에 연결실체는 미래현금흐름의 합리적 추정을 위하여 가정산출 방법을 개발하였고 이를 위하여 다양한 정보를 활용하고 있는 바, 보다 높은 경영진의 해석과 판단을 요구합니다.

주석 2와 3에서 언급된 바와 같이 경영진은 다양한 계리적 가정을 투입변수로 하여 미래현금흐름을 추정하고 있으며, 계리적 가정 중 손해율 가정 산출 시 경험통계 등 보다 다양하고 복잡한 투입변수와 경영진의 추정 및 판단이 포함되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다.

당기말 현재 미래현금흐름 추정을 통해 산출된 잔여보장부채금액 순장부금액은 43,929,240백만원으로 재무상태표상 보험계약부채, 재보험계약부채, 보험계약자산, 재보험계약자산 항목으로 표시되고 있습니다(주석 38 참조).

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

우리는 경영진의 손해율 가정과 관련된 절차 및 통제를 이해하고 테스트하였습니다. 우리는 경영진이 손해율 가정을 충분하고 합리적인 과거 데이터에 근거하여 추정하였는지 그 방법론을 검토하였고, 추정 시 사용된 경험통계 등의 기초정보가 내부통제절차에 따라 적절히 취합 및 활용되었는지 확인하였습니다. 또한 우리는 계리전문가를 활용하여 손해율 가정 산출 로직을 이해하고, 재계산 등의 절차에 따라 합리성 및 정확성을 검증하였고, 추정 시 경영진이 활용한 경험통계 자료의 정확성과 완전성을 증빙 대사등의 절차를 통해 검증하였습니다.

마. 대손충당금 설정 현황

(1) 연결기준
1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구분
계정과목
채권총액
대손충당금
설정률

제18기
상각후원가측정원화대출금
408,761,757
2,929,665
0.72%

상각후원가측정기타대출금
88,622,483
2,476,531
2.79%

합계
497,384,240
5,406,196
1.09%

제17기
상각후원가측정원화대출금
393,528,985
2,907,378
0.74%

상각후원가측정기타대출금
84,176,235
2,726,002
3.24%

합계
477,705,220
5,633,380
1.18%

제16기
상각후원가측정원화대출금
369,840,846
2,895,907
0.78%

상각후원가측정기타대출금
80,427,246
2,566,898
3.19%

합계
450,268,092
5,462,805
1.21%

2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구분
제18기
제17기
제16기

기초잔액
5,633,380
5,462,805
4,160,984

대손상각
(2,308,710)
(1,984,218)
(1,757,920)

상각채권회수
281,521
317,141
289,139

매각
(414,868)
(301,563)
(47,134)

전입액
2,380,041
2,097,209
2,863,239

사업결합
-
-
-

기타변동
(165,168)
42,006
(45,503)

기말잔액
5,406,196
5,633,380
5,462,805

3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침
상각후원가로 측정되는 대출채권의 대손충당금은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 손상은제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다.
이를 위하여 연결실체는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다 (개별평가 대손충당금).
개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다
(집합평가 대손충당금).
① 개별평가 대손충당금
개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때, 연결실체는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.
② 집합평가 대손충당금
집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 기대신용손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 집합평가모형은 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 자산집합의 부도율(PD: Probability of Default)과 회수유형별 부도시 손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다.또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험, 현재의 상황에 기초한 입력변수 결정, 미래 경제적 상황의 예측 등 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다

(2) 별도기준
1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구분
계정과목
채권총액
대손충당금
설정률

제18기
상각후원가측정원화대출금
350,000
(888)
0.25%

제17기
상각후원가측정원화대출금
360,000
(946)
0.26%

제16기
상각후원가측정원화대출금
610,000
(1,714)
0.28%

2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구분
제18기
제17기
제16기

기초잔액
946
1,714
1,174

전입(환입)
(58)
(768)
540

기말잔액
888
946
1,714

3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침- 상기 연결기준의 설정방침을 참고하시기 바랍니다.

바. 재고자산 현황 등

- 해당사항 없음

사. 수주계약 현황

- 해당사항 없음

아. 공정가치평가 내역

(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법
- 상기 연결재무제표 주석의 '주석 6. 금융자산과 금융부채'를 참조하시기 바랍니다.
(2) 유형자산 공정가치와 그 평가방법
- 해당사항 없음

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

(1) 연결재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
구분
감사인
감사의견
의견변형사유
계속기업 관련중요한 불확실성
강조사항
핵심감사사항

제18기(당기)
감사보고서
삼일회계법인
적정의견
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

연결감사보고서
삼일회계법인
적정의견
-
-
해당사항 없음
1. 상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실 충당금 2. 보험계약 이행현금흐름 산출 시 적용된손해율가정

제17기(전기)
감사보고서
삼일회계법인
적정의견
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

연결감사보고서
삼일회계법인
적정의견
-
-
해당사항 없음
1. 상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실 충당금 2. 보험계약 이행현금흐름 산출 시 적용된손해율가정

제16기(전전기)
감사보고서
삼일회계법인
적정의견
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

연결감사보고서
삼일회계법인
적정의견
-
-
해당사항 없음
1. 상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실 충당금 2. 보험계약 이행현금흐름 산출 시 적용된손해율가정

나. 현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제18기(당기)
삼일회계법인
분반기,연간별도/연결재무제표검토및감사, 연결 및 별도내부회계관리제도감사(재무보고내부통제감사포함)
1,333
11,600
1,333
10,634

제17기(전기)
삼일회계법인
분반기,연간별도/연결재무제표검토및감사, 연결 및 별도내부회계관리제도감사(재무보고내부통제감사포함)
1,296
10,970
1,296
10,136

제16기(전전기)
삼일회계법인
분반기,연간별도/연결재무제표검토및감사, 연결 및 별도내부회계관리제도감사(재무보고내부통제감사포함)
1,264
11,675
1,264
11,309

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제18기(당기)
-
-
-
-
-

제17기(전기)
-
-
-
-
-

제16기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
네트워크회계법인명
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제18기(당기)
-
-
-
-
-
-

제17기(전기)
-
-
-
-
-
-

제16기(전전기)
-
-
-
-
-
-

마. 회계감사인과의 미국상장 관련 감사용역 체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제18기(당기)
2022.12.29
미국PCAOB감사기준에 의한 연결재무제표감사
2025.05.01 ~ 2026.04.30.
827
-

제17기(전기)
2022.12.29
미국PCAOB감사기준에 의한 연결재무제표감사
2024.05.01 ~ 2025.04.30.
804
-

제16기(전전기)
2022.12.29
미국PCAOB감사기준에 의한 연결재무제표감사
2023.05.01 ~ 2024.04.30.
784
-

바. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대한 내부감사기구와 회계감사인의 논의 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2025.03.04
회사측 : 감사위원회 등 6인감사인측 : 업무수행이사 등 3인
대면회의
기말감사 진행 경과(내부회계관리제도 감사)

2
2025.03.05
회사측 : 감사위원회 등 6인감사인측 : 업무수행이사 등 4인
대면회의
감사 종결 보고(핵심감사사항, 그룹감사 관련 사항 등), 후속사건, 감사인의 독립성 등

3
2025.05.09
회사측 : 감사위원회 등 6인 감사인측 : 업무수행이사 등 3인
대면회의
2025회계연도 감사계획 및 1분기 검토현황 보고

4
2025.08.07
회사측 : 감사위원회 등 6인 감사인측 : 업무수행이사 등 5인
대면회의
2025회계연도 반기 검토현황 보고

5
2025.11.14
회사측 : 감사위원회 등 6인 감사인측 : 업무수행이사 등 4인
대면회의
2025회계연도 3분기 검토현황 보고

6
2026.03.05
회사측 : 감사위원회 등 6인감사인측 : 업무수행이사 등 3인
대면회의
기말감사 진행 경과(내부회계관리제도 감사 및 자금부정 통제 관련 감사절차 포함)

7
2026.03.06
회사측 : 감사위원회 등 6인감사인측 : 업무수행이사 등 4인
대면회의
감사 종결 보고(핵심감사사항, 그룹감사 관련 사항 등),후속사건, 감사인의 독립성 등

사. 종속회사의 감사의견에 관한 사항
- 회사의 모든 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.

아. 회계감사인의 변경

(1) 회계감사인 변경 사유

회사명

2022년

감사인

2023년

감사인

변경사유

KB금융지주
삼정회계법인
삼일회계법인
증권선물위원회에 의한 감사인 지정제도(2020~2022회계연도)가 종료됨에 따라「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조, 동법 시행령 제13조 등 관련법령에 따라 마련한 선정기준과 절차를 준수하여 2023~2025회계연도 KB금융지주의 외부감사인으로 '삼일회계법인'을 선정하였고, 2023회계연도 KB금융지주의 외부감사인을 '삼정회계법인'에서 '삼일회계법인'으로 변경

(2) 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

사업연도
회사명
변경전 감사인
변경후 감사인
변경사유
비 고

2025년
KB-IMM 뉴스타부동산 제2호 사모투자합자회사
효림회계법인
좌동
-
2025.06월 설립

2025년
KB-노버스 제네시스 사모투자합자회사
현대회계법인
좌동
-
2025.05월 설립

2025년
KB-나우 스페셜 시츄에이션기업재무안정 사모투자 합자회사
삼화회계법인
인덕회계법인
장기간 동일법인 계약체결로 인한 법인 변경
-

2025년
PT KB Valbury AssetManagement
RSM
SAI(Susianto AronaIndonesia)
감사 보수 및 회계 전문성 등을 종합적으로 고려하여 다수의회계법인을 비교 후 변경
-

2025년
KBAM Shanghai Advisory Services Co., Ltd.
PWC
상하이런첸회계사무소
감사 보수 및 회계 전문성 등을 종합적으로 고려하여 다수의회계법인을 비교 후 변경
-

2024년(~2025)
케이비펀드파트너스
-
삼일회계법인
지주회사의 외부감사인 감독정책에 따라 종속회사(연결대상) 특별한 사유가 없는 경우 지주사와 동일한회계법인을 외부감사인으로 선임
신규설립

2024년(~2025)
KB MicrofinanceMyanmar Co., LTD
U Kyawt Mg &AssociatesAccountancy &Audit Firm
Saw Myat Mon
5년연속(3년연속 동일 회계사)동일 회계법인 사용제한 현지규정
-

2024년(~2025)
KB라이프생명
삼정회계법인
삼일회계법인
「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제19조 5호에 의거지배회사(KB금융지주)의 외부감사인(삼일회계법인)을 종속회사의 외부감사인으로 선임하기 위해 2024회계연도 회계감사인을 '삼일회계법인'으로 변경
-

2024년
케이비라이프파트너스
삼정회계법인
삼일회계법인
「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제19조 5호에 의거지배회사(KB금융지주)의 외부감사인(삼일회계법인)을 종속회사의 외부감사인으로 선임하기 위해 2024회계연도 회계감사인을 '삼일회계법인'으로 변경
-

2024년
KB-SBI 글로벌첨단전략사모투자합자회사
현대회계법인
좌동
-
2024.03월 설립

2024년
KB-LB 중견기업혁신 사모투자합자회사
삼덕회계법인
좌동
-
2024.07월 설립

2024년
KB-IMM 뉴스타부동산 제1호 사모투자합자회사
효림회계법인
좌동
-
2024.11월 설립

2024년
화인케이비기업재무안정제2호사모투자합자회사
-
회계법인리안
신규결성으로 인한 신규 감사인 선임
-

2024년
화인케이비기업재무안정제1호사모투자합자회사
회계법인정연
한울회계법인
정관에 의거 동일 회계감사인의 연속 선임연도 제한에 따른 감사인 변경
-

2023년
KB국민은행
삼정회계법인
삼일회계법인
「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제19조 5호에 의거지배회사(KB금융지주)의 외부감사인(삼일회계법인)을 종속회사의 외부감사인으로 선임하기 위해 2023회계연도 KB금융지주 종속회사의 외부감사인을 '삼정회계법인'에서 '삼일회계법인'으로 변경
-

2023년
KB증권
-

2023년
KB손해보험
-

2023년
KB국민카드
-

2023년
KB자산운용
-

2023년
KB캐피탈
-

2023년
KB부동산신탁
-

2023년
KB저축은행
-

2023년
KB인베스트먼트
-

2023년
KB데이타시스템
-

2023년
KB신용정보
-

2023년
PT Bank KB Bukopin, Tbk.
Crowe-KAP
Moore Indonesia주2)
현지법령(The Law No.5 of 2011 on Public Accountant)에 따라 현지 회계법인을 외부감사인으로 선임
-

2023년
KB PRASAC BANK PLC. 주3)
KPMG Cambodia
PWC Cambodia
지주회사의 외부감사인 감독정책에 따라 종속회사(연결대상) 특별한 사유가 없는 경우 지주사와 동일한 회계법인을 외부감사인으로 선임
-

2023년
KB Securities Hong Kong Ltd.
KPMG
삼일회계법인
지주회사인 KB금융지주가 FY2023~FY2025 외부감사인으로 삼일회계법인을 선정함에 따라 지주회사와 동일한 회계감사인을 선임하기 위하여 감사인을 변경
-

2023년
KB FINA JOINT STOCKCOMPANY
KPMG
삼일회계법인
지주회사인 KB금융지주가 FY2023~FY2025 외부감사인으로 삼일회계법인을 선정함에 따라 지주회사와 동일한 회계감사인을 선임하기 위하여 감사인을 변경
-

2023년
유암코-KB 크레딧 제1호 사모투자합자회사
삼정회계법인
좌동
-
-

2023년
케이비손해사정
삼정회계법인
삼일회계법인
「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제19조 5호에 의거지배회사(KB금융지주)의 외부감사인(삼일회계법인)을 종속회사의 외부감사인으로 선임하기 위해 2023회계연도 KB금융지주 종속회사의 외부감사인을 '삼정회계법인'에서 '삼일회계법인'으로 변경
-

2023년
케이비손보씨엔에스
삼정회계법인
삼일회계법인
-

2023년
KBFG Insurance(China) Co., Ltd
KPMG
PwC
-

2023년
케이비골든라이프케어
삼정회계법인
삼일회계법인
-

2023년
케이비헬스케어
삼정회계법인
삼일회계법인
-

2023년
KB Daehan SpecializedBank Plc.
삼정회계법인 및KPMG Cambodia Limited
PWC Cambodia Ltd
지주회사의 외부감사인 감독정책에 따라 종속회사(연결대상)의 특별한 사유가 없는 경우 지주사와 동일한 회계법인을 외부감사인으로 선임
-

2023년
i-Finance Leasing Plc
Grant Thornton (Cambodia) Limited
PWC Cambodia Ltd
-

2023년
KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.
상하이런첸회계사무소
PwC
「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 6호에 의거, 지정받은 감사인을 지정 사업연도 이후 최초로 도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없음에 따라 지배회사(KB금융지주)의 감사인(삼일회계법인)을 종속회사의 외부감사인으로 선임하기 위해 변경
-

2023년
KB Asset Management Singapore Pte. Ltd.
KPMG
PwC
-

2023년
케이비 메자닌캐피탈 제4호사모투자 합자회사
-
신한회계법인
신규결성으로 인한 신규 감사인 선임
-

2023년
케이비바이오글로벌익스팬션1호사모투자합자회사
삼정회계법인
삼일회계법인
지주회사의 외부감사인 감독정책에 따라 종속회사(연결대상) 특별한 사유가 없는 경우 지주사와 동일한 회계법인을 외부감사인으로 선임
-

2023년
KB SECURITIES VIETNAMJOINT STOCK COMPANY
KPMG
삼일회계법인
지주회사인 KB금융지주가 FY2023~FY2025 외부감사인으로 삼일회계법인을 선정함에 따라 지주회사와 동일한 회계감사인을 선임하기 위하여 감사인을 변경
-

2022년
케이비라이프파트너스
-
삼정회계법인
설립에 따른 신규 감사인 선임
-

2022년
KBFG Securities America Inc
WithumSmith+Brown, PC
Sejong LLP
장기간 동일법인 계약체결로 인한 법인 변경
-

2022년
PT KB Valbury Sekuritas
Baker Tilly
RSM
장기간 동일법인 계약체결로 인한 법인 변경
-

2022년
케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
-
한울회계법인
신규결성으로 인한 신규 감사인 선임
-

2022년
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
-
신한회계법인
수익자 요청에 따른 신규선임으로 제안가격 우위, 안정적 업무수행능력 및 우수한 신뢰도를 고려하여 선임
-

2022년
KB-TS 중소벤처 기술금융사모투자합자회사
대주회계법인
신한회계법인
펀드 회계 전문성 및 펀드 회계 이슈 관련 적극적으로 대응할 수 있는 감사인 선임
-

2022년
KB-스톤브릿지 세컨더리사모투자합자회사
대주회계법인
한울회계법인
PEF의 효율적 회계감사 진행을 위하여 22년도 정기사원총회('22.3.28)에서 다수의 회계법인을 비교·분석하여 변경 결의
-

2021년
KB라이프생명(구 푸르덴셜생명)
삼일회계법인
삼정회계법인
「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제19조 5호에 의거지배회사(KB금융지주)의 지정감사인(삼정회계법인)을 종속회사의 외부감사인으로 선임하기 위해 2021회계연도 회계감사인을 '삼정회계법인'으로 변경
「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제10조에 의거 3개 연속사업년도 동일외부감사인 선임해야 하므로 2023회계연도외부감사인 변경 없음

2021년
KB데이타시스템
삼정회계법인
삼정회계법인
-
전기감시인 계약기간 만료,당기감사인 신규 선임

2021년
KB신용정보
삼정회계법인
삼정회계법인
-
전기감시인 계약기간 만료,당기감사인 신규 선임

2021년
KB BANK MYANMAR LTD 주4)
-
UTW (Myanmar)Limited
신규설립 관련 현지법령(Myanmar Companies Law 제279조)에 따라 현지 회계법인을 외부감사인으로 선임
-

2021년
PRASAC MicrofinanceInstitution PLC.
EY Cambodia
KPMG Cambodia
지주회사의 외부감사인 감독정책에 따라 종속회사(연결대상) 특별한 사유가 없는 경우 지주사와 동일한 회계법인을 외부감사인으로 선임
-

2021년
KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
대주회계법인
현대회계법인
감사 보수 및 회계 전문성 등을 종합적으로 고려하여 다수의회계법인을 비교 후 변경
-

2021년
케이비헬스케어
-
삼정회계법인
신규결성으로 인한 신규 감사인 선임
-

2021년
PT Sunindo Kookmin BestFinance
KPMG indonesia
PKF
현지 인도네시아 법률에 따라, 외부감사인 계약은 1년 단위로 계약을 진행하며, 계약기간 만료에 따라 현지 자회사의 의사에 따른 감사인 변경. 내부 지주 감독정책을 준수하여 감사인 변경 진행
-

2021년
케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사
-
삼정회계법인
신규결성으로 인한 신규 감사인 선임
-

2021년
PT KB DATA SYSTEMSINDONESIA
-
ARMAN EDDY FERDIDAND & REKAN
신규법인 설립 관련 현지법령에 따라 현지회계법인 ARMAN EDDY FERDIDAND & REKAN 을 외부감사인으로 선임
-

주1) 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사 기준으로 작성주2) PT Bank KB Bukopin Tbk.의 2023년 사업연도의 당초 변경 외부감사인은 지주회사와 동일한 회계법인인 PwC Indonesia이나 Moore Indonesia 회계법인으로 교체 선임주3) PRASAC Microfinance Institution PLC.는 2023년 8월 Kookmin Bank Cambodia PLC.와의 합병에 따라 KB PRASAC BANK PLC.로 사명이 변경되었음주4) KB BANK MYANMAR LTD는 현지 법령과 규정에 따라 현지 회계법인을 외부감사인으로 선임하였으며 KB마이크로파이낸스 미얀마법인의 경우 현지법령에 따라 기존 외부감사인 [UKM(UKyawt Mg)]에서 변경사 항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제

- 해당사항 없음

나. 내부통제구조의 평가

- 해당사항 없음

다. 내부회계관리제도

(1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한경우 그 내용 및 후속 대책

- 해당사항 없음

(2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책

- 해당사항 없음

(3) 경영진의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
운영실태 보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제18기(당기)
내부회계관리제도
2026.03.05(감사위원회)2026.03.05(이사회)2026.03.26(주주총회 예정)
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
2026.03.05(감사위원회)2026.03.05(이사회)2026.03.26(주주총회 예정)
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

제17기(전기)
내부회계관리제도
2025.03.04(감사위원회)2025.03.04(이사회)2025.03.26(주주총회)
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
2025.03.04(감사위원회)2025.03.04(이사회)2025.03.26(주주총회)
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

제16기(전전기)
내부회계관리제도
2024.03.05(감사위원회)2024.03.05(이사회)2024.03.22(주주총회)
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
2024.03.05(감사위원회)2024.03.05(이사회)2024.03.22(주주총회)
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

(4) 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평과 결과

사업연도
구분
평가보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제18기(당기)
내부회계관리제도
2026.03.05
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
2026.03.05
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

제17기(전기)
내부회계관리제도
2025.03.04
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
2025.03.04
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

제16기(전전기)
내부회계관리제도
2024.03.05
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
2024.03.05
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

(5) 감사인의 내부회계관리제도 감사의견 (검토결론)

사업연도
구분
감사인
유형(감사/검토)
감사의견 또는검토결론
지적사항
회사의대응조치

제18기(당기)
내부회계관리제도
삼일회계법인
감사
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
삼일회계법인
감사
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

제17기(전기)
내부회계관리제도
삼일회계법인
감사
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
삼일회계법인
감사
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

제16기(전전기)
내부회계관리제도
삼일회계법인
감사
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
삼일회계법인
감사
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 내부회계관리 운영조직

(1) 내부회계관리운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서
총 원
내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율
내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)
공인회계사자격증소지자수(B)
비율(B/A*100)

감사위원회
4
4
1
25
199

이사회(*1)
9
9
1
11
154

내부회계관리자
1
1
-
-
78

회계처리부서(회계부)
26
26
8
31
99

전산운영부서(IT기획부)
7
2
-
-
190

자금운영부서(재무기획부)
22
5
-
-
38

※ 2025년 12월 31일 기준 내부회계관리운영조직 관련 사항 기재

（*1）감사위원회 위원은 이사회 위원이므로 포함 기준으로 작성

(2) 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)
성명
회계담당자등록여부
경력(단위:년, 개월)
교육실적(단위:시간)

근무연수
회계관련경력
당기
누적

내부회계관리자 및회계담당 임원
나상록
여
28년
6년
1
7

회계부장
문복기
여
21년
19년
3
9

회계팀장
강성현
여
20년
13년
1
7

내부회계관리제도 팀장
양기형
여
23년
18년
3
47

※ 2025년 12월 31일 현재 회계담당자 기준 기재

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

당사의 이사회는 2026년 04월 29일 현재 총 9명으로, 사외이사 7명, 상임이사 1명과 비상임이사 1명으로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 이사회규정에 따라 사외이사 중에서 호선에 의해 선임합니다.2026년도에는 3월 26일 제4차 이사회에서 조화준 사외이사가 이사회 의장으로 선임되어 직무를 수행하고 있으며, 대표이사를 겸직하고 있지 않습니다. 또한 이사회 내에는 상설위원회인 사외이사후보추천위원회, 회장후보추천위원회, 계열사대표이사후보추천위원회, 감사위원회, 리스크관리위원회, 평가보상위원회, 내부통제위원회, ESG위원회가 있으며, 비상설위원회인 감사위원후보추천위원회가 있습니다.

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

9
7
5
-
-

※ 2026년도 정기 주주총회 결과

※ 사외이사 변동현황은 재선임 사외이사 포함

나. 중요의결사항 등
※ 이사회 출석률은 연간 기준임

[기간: 2025.1.1 ~ 2025.3.25]

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

권선주

(100%)

조화준

(100%)

오규택

(100%)

여정성

(100%)

최재홍

(100%)

이명활

(100%)

김성용

(100%)

양종희

(100%)

찬반여부

1
2025.1.9
[결의사항]

이사회사무국장 임면 동의(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2
2025.2.5
[결의사항]

2024년 결산배당(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자기주식 취득 및 소각(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자기주식 보고서 승인(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제17기 재무제표 및 영업보고서 승인(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2024년 경영성과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2024년 4분기 고객정보의 제공 및 이용 관련

점검결과

-
-
-
-
-
-
-
-

2024년 이사회 및 위원회 평가결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2024년 4분기 이사회 내 위원회 활동결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

임원 등과 회사간의 이해상충 행위 점검결과

보고

-
-
-
-
-
-
-
-

3
2025.2.21
[결의사항]

기타비상무이사 후보 추천(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주주총회에 부의할 이사보수한도(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

정관 변경(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제17기 정기주주총회 소집(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

감사위원회 위원 후보 자격인정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

사외이사 후보 추천 결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

4
2025.3.4
[결의사항]

제17기 재무제표 및 영업보고서 일부 변경 승인(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

「금융회사의 지배구조에 관한 법률」개정 등에 따른 규정 제정ㆍ개정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2024회계연도 KB금융그룹 경영진의 지주내부

회계관리제도 및 재무보고내부통제 운영실태 보고

-
-
-
-
-
-
-
-

2024회계연도 내부회계관리제도 운영실태평가결과
-
-
-
-
-
-
-
-

KB Bank(Indonesia) Recovery Plan 주요

내용 보고

-
-
-
-
-
-
-
-

2024년 감사수행 결과 보고
-
-
-
-
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2024년 감사위원회 결의사항 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

[기간: 2025.3.26 ~ 2025.12.31]

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

조화준

(100%)

여정성

(100%)

최재홍

(100%)

차은영

(100%)

이명활

(100%)

김성용

(100%)

김선엽

(100%)

양종희

(100%)

이환주

(100%)

찬반여부

5
2025.3.26
[결의사항]

이사회 의장 선임(안)

의결권

제한*

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 내 위원회 위원 선임(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

책무구조도 변경(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

「개인정보 보호의 계획 수립 및 시행」 결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

「개인신용정보의 관리 및 보호 실태점검」결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

6
2025.4.24
[결의사항]

2025년 1분기 분기배당(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

「자금세탁방지업무규정」 개정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자기주식 취득 및 소각(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
반대**
찬성
찬성
찬성

KB Bank(Indonesia) 후순위대출의 영구채(또는

영구대출) 전환(안)

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2025년 1분기 경영성과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지주회사 집행임원 선임 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 중도 상환

보고

-
-
-
-
-
-
-
-
-

2025년 1분기 이사회 내 위원회 활동결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대주주와 회사간의 이해상충 점검결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사외이사 관련 단체 등에 대한 기부금 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7
2025.6.19
[결의사항]

손자회사(은행의 자회사)인 인도네시아 지주회사

설립계획(안)

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

증손회사(은행의 손자회사)인 「KB Bank(Indonesia)의 자회사 PT.Bukopin Finance」지분매각(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8
2025.6.26
[결의사항]

지주회사 경영자문역 위촉(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2025년 상반기 사외이사 후보군 관리현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계열사 대표이사 후보자군 관리현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

은행장 경영승계계획 적정성 점검 결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2025년 1분기 고객정보의 제공 및 이용 관련 점검

결과

-
-
-
-
-
-
-
-
-

2025년 상반기 회장 후보자군(Long List) 관리현황

보고

-
-
-
-
-
-
-
-
-

9
2025.7.24
[결의사항]

2025년 2분기 분기배당(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자기주식 취득 및 소각(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

「이사보수규정」 개정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참***
찬성

[보고사항]

2025년 상반기 경영성과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2025년 2분기 이사회 내 위원회 활동결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

임원 등과 회사간의 이해상충 점검결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

10
2025.9.25
[결의사항]

2025년 KB금융지주 자체정상화계획 갱신(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 구성 및 승계계획(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2025년 2분기 고객정보의 제공 및 이용 관련 점검 결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

11
2025.10.30
[결의사항]

2025년 3분기 분기배당(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2025년 3분기 경영성과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2025년 3분기 이사회 내 위원회 활동결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대주주와 회사간의 이해상충 행위 점검결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

12
2025.12.5
[결의사항]

2026년 그룹 경영계획(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2026년 회사채 발행(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2026년 계열사 자금지원 한도 설정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2026년 지주회사 예산편성(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

「리스크관리위원회규정」 개정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

KB금융지주 「부실정리계획 실행 시 장애요인의 해소 조치」
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2026년 KB Bank(Indonesia) Recovery Plan 주요

내용 보고

-
-
-
-
-
-
-
-
-

2025년 3분기 고객정보의 제공 및 이용 관련 점검

결과 보고

-
-
-
-
-
-
-
-
-

13
2025.12.26
[결의사항]

지주회사 「주요업무집행책임자」 및 「준법감시인」 선임(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

책무구조도 변경(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

지주회사 집행임원 선임 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2025년 계열사 임직원 주식기준보상 이전 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계열사 대표이사 후보자군 관리현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

최고경영자 경영승계계획 적정성 점검 결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2025년 하반기 회장 후보자군(Long List) 관리현황

보고

-
-
-
-
-
-
-
-
-

2025년 하반기 사외이사 후보군 관리현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

이사회 평가 적정성 점검결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

* 이해관계가 있는 안건 결의에 참여할 수 없다는 이사회규정 제16조 제3항에 따라 본인을 의장으로 선임하는 결의 안건에 참여하지 않음

** 당사의 밸류업 정책 추진에는 예측 가능성이 동반되어야 한다는 점을 근거로 반대의견을 제시

*** 이해관계가 있는 안건 결의에 참여할 수 없다는 이사회규정 제16조 제3항에 따라 이사보수규정 개정(안) 결의 안건에 참여하지 않음
[기간: 2026.1.1 ~ 2026.3.25]

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

조화준
여정성
최재홍
차은영
이명활
김성용
김선엽
양종희
이환주

100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
80%

찬반여부

1
2026.2.5
[결의사항]

2025년 결산배당(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자기주식 취득 및 소각(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자본준비금 감소(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자기주식 보고서 승인(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2025년 자회사 배당 관련 주주권 행사(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제18기 재무제표 및 영업보고서 승인(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2025년 경영성과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2025년 대표이사의 내부통제등 총괄 관리의무 이행 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2026년 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 중도상환 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2025년 4분기 고객정보의 제공 및 이용 관련 점검 결과
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2025년 이사회 및 위원회 평가결과 보고

-

2025년 4분기 이사회 내 위원회 활동결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

임원 등과 회사간의 이해상충 행위 점검결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2
2026.2.25
[결의사항]

주주총회에 부의할 이사보수한도(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

정관 변경(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

제18기 정기주주총회 소집(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

KB증권에 대한 증자(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

[보고사항]

사외이사 후보 추천 결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
불참

3
2026.3.5
[결의사항]

제18기 재무제표 및 영업보고서 일부 변경 승인(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

손자회사(은행의 자회사)인 인도네시아 지주회사 설립계획(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2025회계연도 KB금융그룹 경영진의 지주 내부회계관리제도 및 그룹 재무보고내부통제 운영실태 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2025회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2025년 감사수행 결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2025년 감사위원회 결의사항 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[기간: 2026.3.26 ~ 2026.4.29]

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

조화준
최재홍
차은영
이명활
김성용
김선엽
서정호
양종희
이환주

100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
80%

찬반여부

4
2026.3.26
[결의사항]

이사회 의장 선임(안)
의결권제한*
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 내 위원회 위원 선임(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

「개인정보 보호의 계획 수립 및 시행」 결과
-
-
-
-
-
-

-
-

「개인신용정보의 관리 및 보호 실태점검」결과
-
-
-
-
-
-

-
-

5
2026.4.23
[결의사항]

2026년 1분기 분기배당(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자기주식 취득 및 소각(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자기주식 소각(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2026년 1분기 경영성과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2025회계연도 연결재무제표 미국 증권거래위원회(SEC) 제출 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2026년 1분기 이사회 내 위원회 활동결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대주주와 회사간의 이해상충 점검결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

* 이해관계가 있는 안건 결의에 참여할 수 없다는 이사회규정 제16조 제3항에 따라 본인을 의장으로 선임하는 결의 안건에 참여하지 않음

다. 이사회내 위원회

[기간: 2025.1.1 ~ 2025.3.25]

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비고

감사위원회

사외이사 4명

조화준(위원장),

권선주, 오규택,

김성용

- 회사 및 자회사의 업무 및 재산에 대한 감사와 이에 부수되는 사항에

대하여 심의·의결함으로써 이사의 직무집행 감사

- 감사업무수행상 필요한 경우 회사 및 자회사의 모든 정보에 대한

자료제출 요구 등

-

리스크관리위원회

사외이사 4명

김성용(위원장
)
,

조화준, 여정성,

이명활

- 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립

- 부담가능한리스크 수준의 결정

- 계열사별 적정투자한도 또는 손실허용 한도 승인

- 계열사별 위험자본의 배분 승인 등

-

평가보상위원회

사외이사 4명

여정성(위원장),

권선주, 최재홍,

이명활

- 회사와 자회사의 보상원칙과 프레임 수립 및 성과보상 체계의 설계와

운영 감시

- 회사의 경영진 및 금융투자업무담당자에 대한 보상의 결정과 지급방식

에 관한 사항

- 회사의 경영진 및 금융투자업무담당자에 대한 보상체계의 설계ㆍ운영

및 그 설계ㆍ운영의 적정성 평가 등에 관한 사항

- 상임이사에 대한 성과평가측정 및 보상체계 수립

- 상임이사에 대한 경영실적 평가 및 보상 결정 등

-

ESG위원회
사외이사 7명,상임이사 1명

이명활(위원장),

권선주, 조화준,

오규택, 여정성,

최재홍, 김성용,

양종희

- 그룹 ESG 전략 및 정책 수립 등
-

사외이사후보

추천위원회

사외이사 4명

오규택(위원장),

권선주, 여정성,

최재홍

- 주주총회에서 선임할 사외이사후보 추천

- 상시적인 사외이사 후보군 관리 및 검증

-

회장후보추천

위원회

사외이사 전원 7명

최재홍(위원장),

권선주, 조화준,

오규택, 여정성,

이명활, 김성용,

- 회장에 대한 경영승계 계획 수립 및 변경

- 회장 후보자군(Long List) 선정 및 관리

- 회장 최종 후보자군(Short List) 선정

- 회장 최종 후보자 선정

-

계열사대표이사

후보추천위원회

사외이사 3명,

상임이사 1명

양종희(위원장),

오규택, 최재홍,

이명활

- 계열사 대표이사에 대한 경영승계 계획의 수립 및 변경
-

감사위원후보

추천위원회

사외이사 전원 7명

권선주(위원장),

조화준, 오규택,

여정성, 최재홍,

이명활, 김성용

- 주주총회에서 선임할 감사위원회 위원 후보 추천

비상설

위원회

[기간: 2025.3.26 ~ 2025.12.31]

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

감사위원회
사외이사 4명

김선엽(위원장),

조화준, 차은영,

김성용

- 회사 및 자회사의 업무 및 재산에 대한 감사와 이에 부수되는

사항에 대하여 심의·의결함으로써 이사의 직무집행 감사

- 감사업무수행상 필요한 경우 회사 및 자회사의 모든

정보에 대한 자료제출 요구 등

-

리스크관리

위원회

사외이사 4명

김성용(위원장),

여정성, 차은영,

이명활

- 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립

- 부담가능한리스크 수준의 결정

- 계열사별 적정투자한도 또는 손실허용 한도 승인

- 계열사별 위험자본의 배분 승인 등

-

평가보상

위원회

사외이사 4명

차은영(위원장),

여정성, 최재홍,

김선엽

- 회사와 자회사의 보상원칙과 프레임 수립 및 성과보상 체계의

설계와 운영 감시

- 회사의 경영진 및 금융투자업무담당자에 대한 보상의 결정과

지급방식에 관한 사항

- 회사의 경영진 및 금융투자업무담당자에 대한 보상체계의

설계ㆍ운영 및 그 설계ㆍ운영의 적정성 평가 등에 관한 사항

- 상임이사에 대한 성과평가측정 및 보상체계 수립

- 상임이사에 대한 경영실적 평가 및 보상 결정 등

-

ESG위원회
사외이사 3명,상임이사 1명,비상임이사 1명

여정성(위원장),

조화준, 김선엽

양종희, 이환주

- 그룹 ESG 전략 및 정책 수립 등
-

사외이사후보

추천위원회

사외이사 4명

최재홍(위원장),

조화준, 여정성,

이명활

- 주주총회에서 선임할 사외이사후보 추천

- 상시적인 사외이사 후보군 관리 및 검증

-

회장후보추천

위원회

사외이사 전원 7명

조화준(위원장),

여정성, 최재홍,

차은영, 이명활,

김성용, 김선엽

- 회장에 대한 경영승계 계획 수립 및 변경

- 회장 후보자군(Long List) 선정 및 관리

- 회장 최종 후보자군(Short List) 선정

- 회장 최종 후보자 선정

-

내부통제

위원회

사외이사 4명

이명활(위원장),

조화준, 최재홍,

김성용

- 내부통제 기본방침 및 전략 수립

- 임직원의 직업윤리와 준법정신을 중시하는 조직문화의 정착 방안 마련 등

-

계열사대표이사

후보추천위원회

사외이사 3명,

상임이사 1명,

비상임이사 1명

양종희(위원장),

최재홍, 이명활,

김선엽, 이환주

- 계열사 대표이사에 대한 경영승계 계획의 수립 및 변경
-

- 감사위원회
[기간 : 2025.1.1 ~ 2025.3.25]

위원회명
개최일자
의 안 내 용

가결
여부

사외이사 등의 성명

조화준
(100%)

권선주

(100%)

오규택
(100%)

김성용

(100%)

찬 반 여 부

감사위원회
2025.2.18

- 제1차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2025년 감사실시 대상 선정(안)
[심의사항]
ㅇ 공시 집행 현황
ㅇ 2024년 지주회사 및 자회사에 대한 내부통제시스템 등급 평가결과
ㅇ 2024년 4/4분기 감사부서 감사결과
ㅇ 2024년 4/4분기 준법감시업무 추진실적 및 하반기 소송현황
ㅇ 2025년 준법감시 업무계획

ㅇ 내부통제규정 개정(안)

ㅇ 감사위원회규정 개정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2025.3.4

- 제2차 위원회
[심의사항]
ㅇ 2024회계연도 KB금융그룹 경영진의 지주 내부회계관리제도 및
그룹 재무보고내부통제 운영실태 보고
ㅇ 2024회계연도 독립된 감사인의 내부회계관리제도 및 재무보고내부통제
감사결과 보고
ㅇ 2024회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과

-
-
-
-
-

2025.3.5

- 제3차 위원회
[결의사항]
ㅇ 감사보고서의 확정
ㅇ 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술(안)
ㅇ 내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안)
[심의사항]
ㅇ 2024회계연도 독립된 감사인의 기말감사결과
ㅇ 2024회계연도 결산감사 결과
ㅇ 2024년 지주 감사담당 집행임원 및 감사부장, 자회사 상근(상임)
감사위원 및 감사담당조직에 대한 성과평가(안)

가결
가결
가결

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

2025.3.11

- 제4차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2024년 지주 감사담당 집행임원 및 감사부장, 자회사 상근(상임)
감사위원 및 감사담당조직에 대한 성과평가(안)
[심의사항]
ㅇ 2024년 KB국민은행 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황,
준법감시업무 추진실적
ㅇ 2024년 KB증권 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황,
준법감시업무 추진실적
ㅇ 2024년 KB손해보험 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황
ㅇ 2024년 KB국민카드 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황
ㅇ 2024년 KB라이프생명 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황
ㅇ 2024년 KB부동산신탁 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황

수정가결

찬성

찬성

찬성

찬성

[기간 : 2025.3.26~ 2025.12.31]

위원회명
개최일자
의 안 내 용

가결
여부

사외이사 등의 성명

김선엽
(100%)

조화준

(100%)

차은영
(100%)

김성용

(100%)

찬 반 여 부

감사위원회
2025.3.26

- 제5차 위원회
[결의사항]
ㅇ 감사위원회 위원장 선임(안)

가결

-*

찬성

찬성

찬성

2025.5.9

- 제6차 위원회
[심의사항]
ㅇ 2024회계연도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
ㅇ 2025년 1/4분기 독립된 감사인의 검토결과
ㅇ 2025회계연도 독립된 감사인의 감사계획
ㅇ 2025년 1/4분기 감사부서 감사결과
[보고사항]
ㅇ 2025회계연도 KB금융그룹 경영진의 재무보고내부통제 평가 계획
ㅇ 2026~2028회계연도 KB금융그룹 외부감사인 선정 계획 보고

ㅇ 외부감사인과의 용역계약 사전승인 위임사항 점검결과 보고

-
-
-
-
-

2025.8.7

- 제7차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2026~2028회계연도 KB금융지주 외부감사인 선정기준(안)
[심의사항]
ㅇ 2025회계연도 반기 독립된 감사인의 검토결과
ㅇ 2025회계연도 반기 결산감사 결과
ㅇ KB금융지주에 대한 금융감독원 검사결과
ㅇ 2025년 2/4분기 감사부서 감사결과

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2025.9.19

- 제8차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2026~2028회계연도 KB금융지주 외부감사인 우선협상대상자 선정(안)
ㅇ 외부감사인 감독정책 개정(안)
[심의사항]
ㅇ 2025년 상반기 KB국민은행 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황
ㅇ 2025년 상반기 KB증권 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황
ㅇ 2025년 상반기 KB손해보험 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황
ㅇ 2025년 상반기 KB국민카드 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황
ㅇ 2025년 상반기 KB라이프생명 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황
ㅇ 2024년 상반기 KB데이타시스템 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황

가결
가결

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

2025.11.14

- 제9차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2026~2028회계연도 KB금융지주 외부감사인 선정(안)
[심의사항]
ㅇ 2025년 3/4분기 독립된 감사인의 검토결과
[보고사항]
ㅇ 2025회계연도 KB금융그룹 경영진의 재무보고내부통제 운영실태 중간보고

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2025.12.9

- 제10차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2026년 감사업무계획(안)
ㅇ 2026~2028회계연도 KB금융지주 감사계약에 대한 사전승인(안)
[심의사항]
ㅇ 2025년 3/4분기 감사부서 감사결과
ㅇ 2026회계연도 KB금융그룹 감사계약조건 검토

가결
가결

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

2025.12.26

- 제11차 위원회
[결의사항]
ㅇ 감사담당 집행임원 및 감사부장 임면(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

* 특별한 이해관계 있는 위원은 의결권을 행사하지 못한다는 감사위원회규정 제13조3항에 따라 본인을 위원장으로 선임하는 결의 안건에 참여하지 않음

- 리스크관리위원회

[2025.1.1~2025.3.25]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

김성용

(100%)

조화준

(100%)

여정성

(100%)

이명활

(100%)

찬 반 여부

리스크관리위원회

2025.

2.25.

- 제1차 위원회

[보고사항]

ㅇ 그룹 여신포트폴리오 리스크 점검 및 관리방안 보고

ㅇ 그룹 리스크 모니터링 현황 보고(2024년 12월말 기준)

[심의사항]

ㅇ「리스크관리정책」 제정(안)

ㅇ 「리스크관리위원회규정」 개정(안)

[결의사항]

ㅇ「리스크관리규정」 개정(안)

ㅇ 「리스크관리협의회규정」 개정(안)

보류

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2025.

3.4.

- 제2차 위원회

[결의사항]

ㅇ「리스크관리규정」 개정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

[2025.3.26~2025.12.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

김성용

(100%)

여정성

(100%)

차은영

(100%)

이명활

(100%)

찬 반 여부

리스크관리위원회

2025.

4.17.

- 제3차 위원회

[심의사항]

ㅇ KB Bank(Indonesia) 후순위대출의 영구채(또는 영구대출) 전환(안)

[보고사항]

ㅇKB Bank(Indonesia) 후순위대출의 영구채(또는 영구대출) 전환(안) 리스크 검토 보고

ㅇ 2025년 상반기 통합위기상황 분석을 위한 시나리오(안) 보고(유동성 위기상황분석 시나리오(안) 포함)

-
-
-
-
-

2025.

5.27.

- 제4차 위원회

[결의사항]

ㅇ 그룹 소매익스포져 신용평가모델 및 리스크 측정용 PD 개선(안)

[보고사항]

ㅇ 그룹 소매PD 간편조정 보고 [KB국민카드 소매PD 간편조정 보고]

ㅇ 2025년 상반기 그룹 통합위기상황 분석 결과 보고

ㅇ 그룹 리스크 모니터링 현황 보고(2025년 3월말 기준)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2025.

6.13.

- 제5차 위원회

[심의사항]

ㅇ 손자회사(은행의 자회사)인 인도네시아 지주회사 설립계획(안)

[보고사항]

ㅇ 손자회사(은행의 자회사)인 인도네시아 지주회사 설립계획(안) 리스크 검토 보고

ㅇ 2025년 그룹 자체정상화계획 갱신 추진 방향 보고

ㅇ 2025년 그룹 자체정상화계획 시나리오(안) 보고

-
-
-
-
-

2025.

6.18.

- 제6차 위원회

[심의사항]

ㅇ 증손회사(은행의 손자회사)인 KB Bank(Indonesia) 자회사 PT.Bukopin Finance 지분매각(안)

[보고사항]

ㅇ 증손회사(은행의 손자회사)인 KB Bank(Indonesia) 자회사 PT.Bukopin Finance 지분매각(안) 리스크 검토 보고

-
-
-
-
-

2025.

8.01.

- 제7차 위원회

[심의사항]

ㅇ 2025년 상반기 「위험관리 의무」 점검 및 평가(안)

[보고사항]

ㅇ 2025년 하반기 통합위기상황 분석을 위한 시나리오(안) 보고(유동성 위기상황분석 시나리오(안) 포함)

ㅇ 2025년 그룹 자체정상화계획 주요 현안 보고

-
-
-
-
-

2025.

9.12.

- 제8차 위원회

[심의사항]

ㅇ 2025년 KB금융지주 자체정상화계획 갱신(안)

[보고사항]

ㅇ 그룹 리스크 모니터링 현황 보고(2025년 6월말 기준)

ㅇ 그룹 소매익스포져 LGD 간편조정(안) 보고 [KB국민은행 소매익스포져 LGD 간편조정(안) 보고]

-
-
-
-
-

2025.

10.17.

- 제9차 위원회

[보고사항]

ㅇ 2025년 하반기 그룹 통합위기상황 분석 결과 보고

[결의사항]

ㅇ 2025년 그룹 유동성 비상조달계획 갱신(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2025.
12.03.

- 제10차 위원회

[심의사항]

ㅇ 2026년 회사채 발행(안)

[보고사항]

ㅇ 2026년 회사채 발행(안) 리스크 검토 보고

ㅇ 「리스크관리위원회규정」 개정(안)

[결의사항]

ㅇ 2026년 그룹 리스크관리 전략방향

ㅇ 2026년 그룹 및 계열사 리스크 제한도 설정(안)

가결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2025.
12.12.

- 제11차 위원회

[보고사항]

ㅇ그룹 신용평가모델 및 리스크측정시스템 검증결과 보고

ㅇ 그룹 내부자본 적정성 평가 결과 보고

ㅇ 그룹 리스크 모니터링 현황 보고(2025년 9월말 기준)

-
-
-
-
-

- 평가보상위원회

[기간 : 2025.01.01 ~ 2025.03.25]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

여정성(100%)
권선주(100%)
최재홍(100%)
이명활(100%)

찬반여부

평가보상위원회
2025.2.17
- 제1차 위원회[보고사항]ㅇ 2024년 상임이사(회장) 단기 성과평가 결과 보고(정량지표)ㅇ 2024년 상임이사(회장) 단기 성과평가 추진실적 보고(정성지표)ㅇ 2024년 상임이사(회장) 단기 성과평가 검증결과 보고(정량/정성지표)ㅇ 주주총회에 부의할 이사보수한도(안)
-
-
-
-
-

2025.2.27
- 제2차 위원회[결의사항]ㅇ 2024년 상임이사(회장) 경영성과 평가 및 단기 성과급 지급률 결정(안)ㅇ 2024년 자회사 성과평가 결과(안)
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

2025.3.19
- 제3차 위원회[결의사항]ㅇ 2024년「성과 및 보상체계 적정성 평가」(안)ㅇ 2024년「성과 및 보상체계 적정성 평가」관련 그룹 변동성과급 규모 적정성 검토(안)ㅇ 2024년 지주사 집행임원 담당조직 성과평가 결과(안)ㅇ 2024년 지주사 경영진 보상 결과(안)[보고사항]ㅇ 2024년「성과 및 보상체계 적정성 평가」관련 경영진 성과평가체계 보고ㅇ 2024년「성과 및 보상체계 적정성 평가」관련 경영진 성과보상체계 보고ㅇ 2024년 자회사 상근감사위원 및 집행임원 담당조직 성과평가 결과ㅇ 2024년 자회사 경영진 보상 결과
가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성

[2025.3.26~2025.12.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

차은영(100%)
여정성(100%)
최재홍(100%)
김선엽(100%)

찬반여부

평가보상위원회
2025.7.21
- 제4차 위원회[결의사항]ㅇ「이사보수규정」개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2025.9.26
- 제5차 위원회[보고사항]ㅇ 2025년 상반기 그룹 경영진 보상 관련 운영현황

2025.11.28
- 제6차 위원회[보고사항]ㅇ 2026년 상임이사(회장) 장·단기 성과평가 및 보상체계(안)

2025.12.19
- 제7차 위원회[결의사항]ㅇ 2026년 상임이사(회장) 장·단기 성과평가 및 보상체계(안)ㅇ 2026년 그룹 성과평가 운영(안)ㅇ 2026년 그룹 경영진 성과보상체계(안)ㅇ 2025년 보상지급에 관한 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항(안)
가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성

- ESG위원회

[기간: 2025.1.1 ~ 2025.12.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

여정성(100%)
조화준(100%)
김선엽(100%)
양종희(100%)
이환주(100%)

찬반여부

ESG위원회
2025.6.12
- 제1차 위원회[보고사항]ㅇ 2024년 지속가능경영보고서 발간
-
-
-
-
-
-

2025.7.25
- 제2차 위원회[보고사항]ㅇ 2025년 ESG 상반기 추진현황 및 하반기 추진계획
-
-
-
-
-
-

2025.12.11

- 제3차 위원회[보고사항]ㅇ 2026년 ESG 추진방향 및 주요 추진계획

ㅇ 2025년 포용금융 추진현황 및 2026년 추진계획

-
-
-
-
-
-

- 사외이사후보추천위원회

[기간: 2025.1.1 ~ 2025.3.25]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

오규택

(100%)

권선주

(100%)

여정성

(100%)

최재홍

(100%)

찬반여부

사외이사후보

추천위원회

2025.2.19

- 제1차 위원회

[결의사항]

ｏ 사외이사 후보 추천(안)

[보고사항]

ｏ 사외이사 후보 자격검증 결과 보고

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

[기간: 2025.3.26 ~ 2025.12.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

최재홍

(100%)

조화준

(100%)

여정성

(100%)

이명활

(100%)

찬반여부

사외이사후보

추천위원회

2025.5.27

- 제2차 위원회

[결의사항]

ｏ 2025년 상반기 사외이사 후보군 구성원칙(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2025.6.16

- 제3차 위원회

[결의사항]

ｏ 2025년 상반기 사외이사 후보군(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2025.10.1

- 제4차 위원회

[결의사항]

ｏ 2025년 하반기 사외이사 후보군 구성원칙(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2025.10.20

- 제5차 위원회

[결의사항]

ｏ 2025년 하반기 사외이사 후보군(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2025.10.29

- 제6차 위원회

[결의사항]

ｏ 중임 사외이사 후보 선정(안)

ｏ 신임 사외이사 후보 선정 절차(안)

[보고사항]

ｏ 2025년 사외이사 종합평가 결과 보고

가결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2025.11.5

- 제7차 위원회

[결의사항]

ｏ 인선자문위원 선정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2025.11.19

- 제8차 위원회

[결의사항]

ｏ 인선자문위원 평가 결과 확정(안)

ｏ 신임 사외이사 후보군 평판조회(안)

가결가결

찬성찬성

찬성찬성

찬성찬성

찬성찬성

2025.12.8

- 제9차 위원회

[심의사항]

ｏ 신임 사외이사 후보 심의(안)

[보고사항]

ｏ 신임 사외이사 후보군 평판조회 결과 보고

-
-
-
-
-

- 회장후보추천위원회

[기간: 2025.1.1 ~ 2025.12.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

조화준

(100%)

여정성

(100%)

최재홍

(100%)

차은영

(100%)

이명활

(100%)

김성용

(100%)

김선엽

(100%)

찬반여부

회장후보

추천위원회

2025.4.18

- 제1차 위원회

[결의사항]

ｏ 2025년 회장 자격요건 세부기준(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2025.4.29

- 제2차 위원회

[결의사항]

ｏ 2025년 상반기 회장 후보자군(Long List) 구성

원칙(안)

[보고사항]

ｏ 2024년 『CEO 내부 후보자군 육성프로그램』

결과 보고

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2025.5.16

- 제3차 위원회

[결의사항]

ｏ 2025년 상반기 회장 후보자군(Long List)(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2025.6.16

- 제4차 위원회

[보고사항]

ｏ 회장 내부 후보자군(Long List) 경영현안 보고

-
-
-
-
-
-
-
-

2025.6.18

- 제5차 위원회

[보고사항]

ｏ 회장 내부 후보자군(Long List) 경영현안 보고

-
-
-
-
-
-
-
-

2025.6.19

- 제6차 위원회

[보고사항]

ｏ 회장 내부 후보자군(Long List) 경영현안 보고

-
-
-
-
-
-
-
-

2025.7.22

- 제7차 위원회

[보고사항]

ｏ 회장 내부 후보자군(Long List) 경영현안 보고

-
-
-
-
-
-
-
-

2025.10.24

- 제8차 위원회

[결의사항]

ｏ 2025년 하반기 회장 후보자군(Long List) 구성

원칙(안)

ｏ 2025년 하반기 회장 후보자군(Long List)(안)

가결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

- 내부통제위원회

[기간: 2025.3.26 ~ 2025.12.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

이명활(100%)
조화준(100%)
최재홍(100%)
김성용(100%)

찬 반 여 부

내부통제위원회
2025.4.18.
- 제1차 위원회[결의사항]ㅇ 내부통제규정 개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2025.7.4.
- 제2차 위원회[심의사항]ㅇ 2025년 상반기 임원의 내부통제등 관리의무 이행 보고ㅇ 2025년 대표이사의 내부통제등 관리의무 이행 보고[보고사항]ㅇ 2025년 상반기 지주회사 준법감시업무 추진 실적ㅇ 2025년 상반기 KB국민은행 준법감시업무 추진 실적ㅇ 2025년 상반기 KB증권 준법감시업무 추진 실적ㅇ 2025년 상반기 KB손해보험 준법감시업무 추진 실적ㅇ 2025년 상반기 KB카드 준법감시업무 추진 실적ㅇ 2025년 상반기 KB라이프생명 준법감시업무 추진 실적
-
-
-
-
-

2025.10.24.
- 제3차 위원회[결의사항]ㅇ 임직원의 직업윤리와 준법정신을 중시하는 조직문화정착방안 마련(안)[보고사항]ㅇ 금융감독원 책무구조도 운영실태 임점점검 결과 보고ㅇ 계열사 내부통제 관련 중요사항 보고ㅇ 카드업계 개인정보 유출 관련 KB금융그룹 외부 침해공격 대응 현황 보고

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2025.12.04.
- 제4차 위원회[결의사항]ㅇ KB금융그룹 내부통제의 기본방침 및 전략(안)[보고사항]ㅇ 2026년 그룹 준법감시업무 추진 계획(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

- 계열사대표이사후보추천위원회

[기간 : 2025.3.26 ~ 2025.12.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

양종희(100%)
최재홍(100%)
이명활(100%)
김선엽(100%)
이환주(100%)

찬반여부

계열사대표이사후보추천위원회
2025.3.28
- 제1차 위원회[결의사항］ㅇ 계열사 대표이사 후보 선정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2025.6.4
- 제2차 위원회[결의사항]ㅇ 계열사 대표이사 후보자군 선정(안)ㅇ 은행장 경영승계계획 적정성 점검(안)
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성불참*

2025.11.27
- 제3차 위원회[결의사항]ㅇ 계열사 대표이사 후보자군 선정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2025.12.16
- 제4차 위원회[결의사항]ㅇ 계열사 대표이사 후보 선정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

* 안건 내용과의 이해관계로 인한 회의 불참

- 감사위원후보추천위원회

[기간: 2025.1.1 ~ 2025.12.31]

위원회명
개최일자
의안내용

가결

여부

사외이사 등의 성명

권선주

(100%)

조화준

(100%)

오규택

(100%)

여정성

(100%)

최재홍

(100%)

이명활

(100%)

김성용

(100%)

찬반여부

감사위원후보

추천위원회

2025.2.21

- 제1차 위원회

[결의사항]

ㅇ 감사위원회 위원 후보 추천(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

라. 이사의 독립성

(1) 이사의 독립성 기준 및 운용

당사는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제6조 및 동법 시행령 제8조에 따른 독립성기준에 의거하여 사외이사를 선임하였으며, 최근일 현재 당사의 모든 사외이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다.

당사의 정관에 따르면 사외이사의 수는 최소 5인 이상으로 전체 이사수의 과반수가 되도록 하며 다음과 같이 선임됩니다.

① 이사는 주주총회에서 선임

② 사외이사는 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임

- 이사별 독립성 기준 충족 여부(기준일: 2025.12.31)

이사

독립성 기준

충족 여부

사외이사 선임 배경
추천인
회사와의 거래

최대주주 또는

주요주주와의 관계

임기

연임여부

(연임횟수)

양종희
-
-
이사회
해당사항 없음
해당사항 없음
2026.11.20
부

이환주
-
-
이사회
해당사항 없음
해당사항 없음

2027.3월

정기주주총회

부

조화준
충족

KT 자금담당과 IR 상무, BC Card CFO(전무), KT캐피탈대표이사 사장, Mercedes-Benz Financial ServicesKorea 상근감사를 역임한 금융ㆍ 재무 분야의 전문가입니다. 특히 회계학을 전공한 회계학 박사 출신으로 대학에서의 강의와 기업 현장에서의 실무 경험을 통해 회계 관련 높은 식견과 전문성을 지니고 있습니다.또한, KT그룹 최초의 여성 사장으로 KT캐피탈 대표이사를 역임하며 기업 경영 능력을 인정 받았을 뿐만 아니라 금융회사의 CFO와 상근감사를 역임하여 금융 전반과 기업 지배구조에 대한 높은 통찰력을 보유하고 있습니다.

2023년 3월 KB금융지주의 사외이사로 선임된 이후 감사위원회 위원장으로서 감사위원회를 경영진으로부터 독립적이고 공정하게 운영하였으며, 뛰어난 소프트 스킬을 바탕으로 이사회와 위원회가 효율적으로 진행될 수 있도록 견인하는 등 이사의 책임과 의무에 따른 역할을 충실하게 수행하였습니다.

이처럼 후보자는 회계ㆍ재무 관련 전문적인 학식과 실무 경험, CEO로서의 기업 경영 능력을 보유한 전문가이며, 그룹의 지속성장과 발전에 크게 기여할 것으로 판단하여 중임 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보

추천위원회

해당사항 없음
해당사항 없음
2026.3.25

여

(1회)

여정성
충족
소비자경제학 박사 학위를 취득한 후 31년간 소비자학전공 교수로 재임하고, 국내외 다수의 관련학회에서 회장을 역임한 소비자보호 분야의 최고 전문가입니다. 또한, 평생을 소비가치 구현과 관련된 연구와 사회활동을 겸하며 우수한 경영모델을 제시하고 소비자보호에 기여한 대표적인 학자입니다.소비자학 관련 끊임없는 연구활동을 통해 쌓은 높은 식견과 폭넓은 활동 경험을 바탕으로 그룹 비즈니스 전반에 대한 기업의 사회적 책무와 소비자 권익 보호 증진에 기여하였습니다.2023년 3월 KB금융지주 사외이사로 선임된 이후 그룹이 직면한 과제들에 대해 실질적인 혜안을 제시해왔으며, 평가보상위원회 위원장으로서 그룹 경영진 성과 보상 체계 등이 공정하고 합리적으로 구축될 수 있도록 동 위원회를 독립적으로 이끄는 등 사외이사로서의 역할과 책임을 충실히 수행하였습니다.최근 사회가 요구하는 금융회사의 상생경영 추진에 있어 KB금융그룹이 나아 가고자 하는 길을 명확하게 제시해 줄 수 있는 역량을 보유하고 있고, 앞으로도 소비자학 전문가로서 금융소비자의 권익 보호와 지위 향상 등 금융회사의 신뢰를 높이는데 크게 기여할 것으로 판단하여 중임 사외이사 후보로 추천하였습니다.
사외이사후보 추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2026.3.25

여

(1회)

최재홍
충족
전자공학 박사 학위를 취득한 후 강릉원주대학교 멀티미디어 공학과 교수로 30년간 재임하였으며, 대한민국모바일앱어워드 심사위원장, NHN 재팬 및 e-삼성 재팬의 사업 고문을 역임한 ICT분야의 대표 전문가입니다.특히, 국내 대표 플랫폼 기업 카카오 사외이사를 역임한 경험과 유망한 신생 혁신 기업을 발굴하여 창업으로 연결하는 뛰어난 인큐베이팅 능력 등을 바탕으로 현재 가천대학교 창업대학 교수로 재직 중에 있습니다.2022년 3월 KB금융지주 사외이사로 선임된 이후 이사회와 소속된 위원회에서 경영진을 비롯한 일반직원들과의 적극적인 소통을 통해 주요 현안에 대해 실질적인 대응 방안을 마련하였고, CES, MWC, 그룹 디지털/IT워크숍 등에 직접 참여해 전략방향을 고민하고 공유ㆍ소통하는 등 KB의 Digital Transformation이 혁신적으로 추진되는 데 큰 기여를 하였습니다.지금까지의 경험을 고려할 때 미래 금융 경쟁력 확보를 위해 가장 중요한 KB의 “No.1 디지털금융그룹” 도약에 앞으로도 충분히 기여할 것으로 판단되어 중임 사외이사 후보로 추천하였습니다.
사외이사후보 추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2026.3.25

여

(2회)

차은영
충족
경제학 박사 학위 취득 후 이화여자대학교 경제학과 교수로 재직해 왔으며, 국민경제자문회의 민간위원, 금융위원회 금융발전심의위원, 금융감독원 자문위원 등을 역임한 금융ㆍ경제분야의 최고 전문가입니다.또한, 전문 지식과 다양한 활동을 통해 금융산업과 시장에 대한 이해도가 높으며, 경제 주간지에 국내외 금융ㆍ경제 이슈를 주기적으로 기고하는 등 폭넓은 시야를 보유한 참여형 경제전문가이기도 합니다.특히, 30여 년간 쌓아온 금융 전문지식과 경험을 바탕으로 지주, 은행, 카드 등 주요 금융회사의 사외이사를 성공적으로 수행한 경험이 있으며, 사외이사로서의 역할과 책임에 대한 충분한 이해를 바탕으로 객관적이고 독립적인 시각으로 논의 안건을 검토하고 의견을 제시했다는 평가를 받고 있습니다.금융ㆍ경제 분야에서 보여준 최고의 전문성과 통찰력을 바탕으로 KB금융그룹의 지속가능한 성장과 밸류업을 견인하는 등 사외이사로서 그룹 발전에 크게 기여할 것으로 평가되어 신임 사외이사 후보로 추천하였습니다.
사외이사후보 추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2027.3.25
부

이명활
충족

현재 한국금융연구원 선임연구위원(해외금융협력지원센터장)으로 경제학 박사이자 거시경제 전문가이며, 금융 전반에 대한 해박한 지식과 통찰력에 더해 국제 금융시장에 대한 전문성까지 겸비하고 있습니다.한국은행에 입행하여 실무경험을 쌓고 난 뒤 한국금융연구원으로 자리를 옮겼으며, 한국금융연구원 부원장,거시ㆍ국제금융연구실장, 기업부채연구센터장, 기획협력실장을 역임하는 등 금융산업의 정책과 리스크 관리에 탁월한 전문성을 보여주었습니다. 또한, 우리금융캐피탈, 저축은행중앙회, 서울신용평가정보 등 다양한 금융회사의 사외이사를 역임하면서 명확한 현황 파악을 통해 합리적이고 효율적인 방안을 모색한 것으로 평가받는 등 금융회사 사외이사로서의 풍부한 경험과 노하우를 가지고 있습니다.한국금융연구원에서는 국가 공공기관 정책 및 민간기업의 경영방향, 국내외 금융그룹의 리스크관리 문제점 및 방향성에 대해 많은 분석과 대안을 제시하였으며, 은행 리스크관리에 대한 다수의 논문을 발표하고 국가/기업/민간부채 관련 다양한 연구활동을 펼쳐왔습니다.

경제, 금융 및 리스크 관리에 대한 전문지식과 국제금융시장에 대한 높은 이해도를 바탕으로 그룹의 재무/리스크 및 글로벌 비즈니스 정책방향을 제시하는데 크게 기여할 것으로 판단하여 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보 추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2026.3.21
부

김성용
충족

학계를 대표하는 법률 전문가로서 변호사와 법무법인대표를 거쳐 현재 성균관대학교 법학전문대학원 교수로 재직 중에 있습니다. 법률 전문가임에도 금융관련 법률 심의ㆍ자문활동을 통해 경제와 금융 분야에서도 높은 식견을 보유하고 있습니다.우리은행과 서울보증보험 등의 금융회사에서 사외이사를 역임하여 지배구조에 대한 이해도가 높고, 2023년3월 KB금융지주의 사외이사로 선임된 이후 관련 법규에서 정한 이사로서의 역할을 충실히 수행했을 뿐 아니라 리스크관리위원장으로서 그룹의 리스크 관리 역량 제고에 기여하였습니다.

특히, 사외이사로서 공식적인 회의 뿐만 아니라 이슈사항이 있는 경우 경영진과 유관부서에 관련 자료를 적극 요청하고 실질적인 대응방안이 마련되도록 조언하는 등 이사의 책임과 의무에 따른 역할 수행 능력도 인정받고 있습니다.지금까지의 평가와 같이 폭넓은 법률 지식과 통찰력을바탕으로 그룹의 법률 리스크를 최소화할 수 있는 역량을 보유하고 있고, 그룹 지배구조의 안정화와 지속 성장에 크게 기여할 것으로 판단되어 중임 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보 추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2026.3.25

여

(1회)

김선엽
충족
딜로이트 안진회계법인을 거쳐 현재 이정회계법인의 대표이사로 재직하고 있는 정통한 회계 전문가입니다. 최근에는 ESG 분야에서 박사학위를 취득하며 사외이사의 다양한 전문성 확보 기준에도 부합하고 있습니다.회계법인에서 금융산업에 대한 컨설팅을 주도적으로 담당하며 금융회사가 직면 하고 있는 다양한 현안을 풍부한 식견을 바탕으로 해석 및 해결해왔으며, 기획재정부를 비롯한 주요 공공기관의 경영평가 위원으로도 오랜 기간 활동하며 회계감사와 경영자문 부문에 대한 전문성을 인정받고 있습니다.또한, 실무자부터 대표이사까지의 폭넓은 조직 경험을바탕으로 다양한 분야에 대한 객관적이고 포괄적인 시야와 함께 공공기관의 엄격한 기준에도 충족할 만큼 청렴성과 공정성을 보유하고 있습니다.후보자가 보유한 지식과 경험은 예측하기 어려운 불확실성이 증대되는 금융환경에서 이사회가 선제적으로 대응해 나가는데 큰 힘이 될 것이고, 궁극적으로 기업과 주주가치 제고에 기여할 것으로 판단하여 신임 사외이사 후보로 추천하였습니다.
사외이사후보 추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2027.3.25
부

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

- 당사는 관련 법령 등에 따라 사외이사후보추천위원회를 상시적으로 운영하고 있습니다.

<사외이사후보추천위원회 구성 현황(기준일: 2025.12.31)>

성명
사외이사 여부
비고

최재홍
여
관련법상 요건 충족

조화준
여

여정성
여

이명활
여

※ 사외이사후보추천위원회의 활동내역은 '다. 이사회내 위원회'의 사외이사후보추천위원회 부분을 참조

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 활동 지원조직

당사는 사외이사에 대한 업무지원을 활성화하며 이사회 및 각 위원회의 원활한 회의진행을 보좌하고, 지시사항을 처리하기 위한 이사회 지원조직으로서 이사회사무국을 구성하여운영하고 있습니다. 이사회사무국은 사무국장 1명, 팀장 1명, 팀원 3명으로 구성되어 있습니다.

참고로 이사회사무국의 역할은 다음과 같습니다.

1. 이사회와 관련 위원회의 회의 소집 및 진행 등을 위한 실무지원
2. 이사회와 관련 위원회의 회의내용 기록유지

3. 이사회 및 관련 위원회 부의 안건에 대한 실무적 검토
4. 사외이사 활동지원 및 정보제공
5. 기업지배구조개선 관련 실무지원
6. 이사회 및 이사의 평가에 관한 실무지원
7. 이사 선임 관련 실무지원
8. 이사 연수에 관한 실무지원
9. 이사회 및 이사의 각종 법규준수를 위한 지원
10. 이사회 및 이사회내 위원회의 지시사항 처리
11. 기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 지원 업무

(2) 사외이사에게 제공한 교육실적

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2023.03.30
맥킨지(외부교육)
조화준, 여정성, 김성용
-
외부 특강‘금융지주회사의 지배구조와 이사회의 역할’

2023.03.30
KB금융지주(내부교육)
조화준, 여정성, 김성용
-
KB금융지주 신임 사외이사 워크숍‘KB금융그룹 조직 및 전략, KB금융그룹 성과 및 경영계획’,행동주의 펀드의 최근 활동 사례와 KB에 미치는 영향,KB금융그룹의 글로벌 현황 및 전략 등

2023.04.14
KB금융지주(내부교육)
최재홍
-
그룹 디지털/IT부문 워크숍‘비대면 금융서비스의 미래: 가상상담 및 ChatGPT,메타버스를 활용한 KB금융 컨택센터 채널 확장 방안’ 등

2023.06.09
KB금융지주(내부교육)
김경호, 권선주, 조화준,오규택, 여정성, 최재홍,김성용
-
2023년 법정의무교육‘직장 내 괴롭힘 예방, 장애인 인식 개선, 성희롱 예방’ 등

2023.07.18
한국금융연수원(외부교육)
조화준, 여정성
-
2023년도 「금융회사 사외이사 프로그램」(2023.6.20 ~ 2023.7.18)‘이사회의 역할과 책임, 금융회사 지배구조와 성과보상, 내부통제와준법경영 핵심 이슈, 금융산업의 혁신과 주요 이슈, 금융감독당국의금융회사 지배구조 등 감독방향, 금융회사의 리스크관리’ 등

2023.09.07
(사)위민인이노베이션(외부교육)
권선주
-
2023 WIN 포럼‘국내 기업의 다양성 현황과 다양성 증진을 위한 제언, 우수기업사례발표’ 등

2023.09.21
(사)감사위원회포럼(외부교육)
권선주, 조화준
-
「감사 및 감사위원을 위한 2023년 제3회 정기 포럼」‘IFRS S1, S2 제정과 감사(위원회)의 대응방안’ 등

2023.10.16
KB금융지주(내부교육)
김경호, 권선주, 조화준,오규택, 여정성, 최재홍,김성용
-
2023년 임원 대상 「자금세탁방지(AML) 교육과정」‘자금세탁방지제도의 이해, FATF 국제규범의 이해’ 등

2023.11.09
Deloitte(외부교육)
김성용
-
2023년 「기업지배기구발전센터 웨비나」‘투명공시와 新외부감사법의 효과, 감사위원의 역할과 책임’ 등

2023.12.21
KB금융지주(내부교육)
조화준, 여정성
-
2023년 리스크관리위원 연수‘KB금융그룹 리스크관리 전반에 대한 이해’

2024.04.02
KB금융지주(내부교육)
이명활
-
KB금융지주 신임 사외이사 워크숍‘KB금융그룹 현황 및 중장기 경영전략 방향, 2023년 경영성과 및2024년 경영계획, 행동주의 펀드의 최근 활동 사례와 KB에 미치는 영향, KB금융그룹 글로벌 현황 및 전략’ 등

2024.04.30
한국금융연수원(외부교육)
이명활
-
2024년도 「금융회사 사외이사 프로그램」(2024.4.30 ~2024.6.4)‘이사회의 역할과 책임, 금융회사 지배구조와 성과보상, 내부통제와 준법경영, 금융회사의 리스크관리, 금융감독당국의 금융회사 지배구조 등 감독방향’ 등

2024.05.09
KB금융지주(내부교육)
권선주, 조화준, 오규택,여정성, 최재홍, 이명활,김성용
-
2024년 법정의무교육‘직장 내 괴롭힘 예방, 장애인 인식 개선, 성희롱 예방’ 등

2024.05.14
KB금융지주(내부교육)
권선주, 조화준, 여정성,최재홍, 이명활, 김성용
-
2024년 제1차 리스크관리위원 연수‘KB금융그룹 리스크관리 전반에 대한 이해’

2024.05.29
KB금융지주(내부교육)
권선주, 조화준, 여정성,최재홍, 이명활
-
2024년 제1차 ESG위원 연수‘ESG 맥락으로 이해하기(금융권의 대응 과제)’

2024.06.07
KB금융지주(내부교육)
권선주, 조화준, 여정성,최재홍, 이명활
-
2024년 평가보상위원회 연수‘그룹 성과평가 체계, 성과 및 보상체계 평가’ 등

2024.07.04
삼정KPMG(외부교육)
권선주, 김성용
-
제10회 ACI세미나‘사이버 보안의 중요성과 IT통제와 디지털 감사의 이해, 이사와 감사(위원)의 준법 감독’ 등

2024.07.29
KB금융지주(내부교육)
조화준, 여정성, 이명활,김성용
-
2024년 제2차 리스크관리위원 연수‘KB금융그룹 자체정상화계획의 이해, KB금융그룹 시장리스크 관리의 이해’ 등

2024.11.01
KB금융지주(내부교육)
권선주, 조화준, 오규택,여정성, 최재홍, 이명활,김성용
-
2024년 제2차 ESG위원회 위원 연수‘KSSB 지속가능성 공시 기준’

2024.11.21
삼일PwC(외부교육)
조화준, 김성용
-
2024년 하반기 세미나‘상법개정안 관련 다양한 쟁점 및 이사회에 미치는 영향, 코리아디스카운트 원인 분석과 실질적인 밸류업 방안’ 등

2024.11.25
KB금융지주(내부교육)
권선주, 조화준, 오규택,여정성, 최재홍, 이명활,김성용
-
2024년 임원 대상 「자금세탁방지(AML) 교육과정」‘자금세탁방지제도의 이해, FATF 국제규범의 이해’ 등

2025.04.04
KB금융지주(내부교육)
차은영, 김선엽
-
KB금융지주 신임 사외이사 워크숍‘KB금융그룹 현황 및 중장기 경영전략 소개, 2024년 경영성과 및2025년 강영계획, KB금융그룹의 지속가능한 Value-up 방안, KB금융그룹 글로벌 현황 및 전략, 이사회 내 각 위원회별 주요 내용’ 등

2025.04.14
KB금융지주(내부교육)
조화준, 여정성, 최재홍,차은영, 이명활, 김성용,김선엽
-
2025년 법정의무교육‘직장 내 괴롭힘 예방, 장애인 인식 개선, 성희롱 예방’ 등

2025.05.09
딜로이트(외부교육)
조화준, 김성용
-
그룹 기업지배구조 세미나‘기업지배구조 관련 주요 현황 및 쟁점’ 등

2025.05.14
한국감사협회(외부교육)
조화준, 김선엽
-
감사위원 교육‘감사위원회의 역할, 최근 이슈’ 등

2025.05.23
삼정KPMG(외부교육)
조화준, 김성용
-
제12회 최고감사인과정'기업지배구조, 감사위원회 제도와 운영, 감사위원회 활동방안' 등

2025.06.24
한국금융연수원(외부교육)
이명활, 김성용, 김선엽
-
한국금융연수원 「금융회사 사외이사 세미나(제1차)」‘이사로서 알아야 할 금융회사 사고사례’ 등‘이사로서 알아야 할 금융회사 사고사례’ 등

2025.07.01
삼정KPMG(외부교육)
김성용, 김선엽
-
제11회 ACI세미나'지속가능성 공시에 대비한 이사회 및 감사위원회의 고려사항' 등

2025.08.05
한국금융연수원(외부교육)
여정성, 최재홍, 이명활,김성용
-
한국금융연수원 「금융회사 사외이사 세미나(제3차)」‘최근 금융회사 리스크관리 및 ESG이슈’

2025.08.27
KB금융지주(내부교육)
여정성, 차은영, 이명활,김성용
-
2025년 리스크관리위원 연수‘KB금융지주 자체정상화계획 이해, 내부자본 관리체계 및 RA 수준의 적정성’ 등

2025.09.09
한국금융연수원(외부교육)
여정성, 최재홍, 이명활,김선엽
-
한국금융연수원 「금융회사 사외이사 세미나(제4차)」‘인공지능 전환시대의 금융회사 대응 전략’

2025.09.30
한국금융연수원(외부교육)
여정성, 이명활, 김성용,김선엽
-
한국금융연수원 「금융회사 사외이사 세미나(특별 제2차)」‘스테이블 코인의 글로벌 현황과 국내 도입 시 규제방향 및 금융기관에의 영향’

2025.10.21
한국금융연수원(외부교육)
여정성, 최재홍, 김선엽
-
한국금융연수원 「금융회사 사외이사 세미나(제5차)」‘금융회사 디지털 혁신 전략과 사례’

2025.11.10
한국금융연수원(외부교육)
이명활, 김성용
-
한국금융연수원 「금융회사 사외이사 세미나(특별 제3차)」‘금융소비자보호와 거버넌스’

2025.11.28
KB금융지주(내부교육)
조화준, 차은영, 김성용,김선엽
-
KB금융그룹 감사위원회 세미나'디지털자산 시장 변화 트렌드 및 은행 대응 방안, 금융권 AI 활용 방안과 위험 관리 방안' 등

2025.11.24
KB금융지주(내부교육)
조화준, 여정성, 최재홍,차은영, 이명활, 김성용,김선엽
-
2025년「자금세탁방지(AML) 교육과정(임원)」‘자금세탁방지제도의 필요성, 고객확인의무(CDD)’ 등

2025.11.25
한국금융연수원(외부교육)
조화준, 여정성, 최재홍,이명활
-
한국금융연수원 「금융회사 사외이사 세미나(제6차)」‘국내외 경제 및 금융산업 진단과 전망’

2025.12.11
KB금융지주(내부교육)
조화준, 여정성, 김선엽
-
2025년 ESG위원회 위원 대상 연수'ESG 공시동향과 기업경영에 대한 영향'

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

[기간 : 2025.1.1 ~ 2025.3.25]

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

조화준
예
[학력]- 서강대 신문방송학 학사- 미국 인디아나대학교 사회학 석사- 미국 위스컨신대학교 회계학 석사- 미국 인디아나대학교 회계학 박사[경력]- KTF CFO('06~'09)- KT 자금담당, IR담당('09~'11)- BC card CFO('12~'13)- KT캐피탈 CFO('13~'14)- KT캐피탈 대표이사('14~'15)- 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아 감사('17~'23)
예
- 상장회사 회계ㆍ재무 분야 경력자
- KTF CFO- KT 자금담당, IR담당- BC card CFO- KT캐피탈 CFO- 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아 감사

권선주
예
[학력]- 연세대학교 영어영문학[경력]- IBK 기업은행 리스크관리본부장('12 ~'13)- IBK 기업은행 은행장('13~'16)- 세계여성이사협회 회장('23~현재)
-
-
-

오규택
예
[학력]- 서울대 경제학 학사- 한국과학기술원 경영과학 석사- 미국 예일대학교 경제학 석사- 미국 예일대학교 경제학 박사[경력]- 미국 아이오아 대학 조교수('91 - '95)- 키움증권 사외이사('10 - '12)- 공적자금위원회 위원('11 - '15)- 모아저축은행 사외이사('18 - '20)- 중앙대학교 경영학부 교수('95 - '23)
예
- 회계ㆍ재무분야 학위 보유자
- 서울대 경제학 학사- 미국 예일대학교 경제학 석사- 미국 예일대학교 경제학 박사

김성용
예
[학력]- 서울대 사법학 학사- 미국 펜실베니아대학교 로스쿨(LL.M.)[경력]- 증권선물위원회 비상임위원('12~'15)- 우리은행 사외이사('16)- 도산법연구회 회장('19~'20)- 기간산업안정기금운용심의회 위원('20~'22)- 변호사('90~현재)- 성균관대학교 법학전문대학원 교수('06~현재)
-
-
-

[기간 : 2025.3.26 ~ 2025.12.31]

성명

사외이사
여부

경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당
여부

전문가 유형
관련 경력

김선엽
예

[학력]
- 서울대학교 경영학 학사
- 서울대학교 경영학 석사
- 서울시립대학교 경영학 박사
[경력]

- 안진회계법인 금융사업/전략본부장('16~'18)
- 기획재정부 공공기관 경영평가위원('18~'현재)
- 이정회계법인 대표이사(현) ('22~현재)

예
- 회계사

- 안진회계법인 금융사업/전략본부장

- 이정회계법인 대표이사

조화준
예

[학력]
- 서강대 신문방송학 학사
- 미국 인디아나대학교 사회학 석사
- 미국 위스컨신대학교 회계학 석사
- 미국 인디아나대학교 회계학 박사
[경력]
- KTF CFO('06~'09)
- KT 자금담당, IR담당('09~'11)
- BC card CFO('12~'13)
- KT캐피탈 CFO('13~'14)
- KT캐피탈 대표이사('14~'15)
- 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아 감사('17~'23)

예
- 상장회사 회계ㆍ재무 분야 경력자

- KTF CFO
- KT 자금담당, IR담당
- BC card CFO
- KT캐피탈 CFO
- 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아 감사

차은영
예

[학력]
- 이화여자대학교 경제학 학사
- 미국 캘리포니아대학교 샌디에이고(U.C.S.D.) 경제학 석사
- 미국 캘리포니아대학교 샌디에이고(U.C.S.D.) 경제학 박사
[경력]
- 한국여성경제학회 회장('07~'09)
- 국민경제자문회의 위원('11~'13)
- 삼성카드 사외이사('11~'17)
- 금융감독원 자문위원('12~'14)
- 하나금융지주 사외이사('17~'21)
- 이화여자대학교 경제학과 교수('94~현재)
- 이화여자대학교 정책과학대학원장 및 사회과학대학장('25~현재)

-
-
-

김성용
예

[학력]
- 서울대 사법학 학사
- 미국 펜실베니아대학교 로스쿨(LL.M.)
[경력]
- 증권선물위원회 비상임위원('12~'15)
- 우리은행 사외이사('16)
- 도산법연구회 회장('19~'20)
- 기간산업안정기금운용심의회 위원('20~'22)
- 변호사('90~현재)
- 성균관대학교 법학전문대학원 교수('06~현재)

-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성

(1) 감사위원회 설치
- 2008. 9. 29 설치(지주회사 설립에 의한 감사위원회)
(2) 감사위원회 역할 및 권한
□ 역할
- 회사 및 자회사의 업무 및 재산에 대한 감사와 이에 부수되는 사항에 대하여 심의ㆍ의결함으로써 이사의 직무집행을 감사하는 역할
□ 권한- 감사업무수행상 필요한 경우 회사 및 자회사의 모든 정보에 대한 자료제출 요구
- 관계자의 출석 및 답변 요구
- 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구
- 관계서류, 장부, 증빙서 및 물품 등의 제출요구
- 금고, 장부, 기타 물품 및 보관장소 등의 봉인
- 감사부의 감사업무에 대한 감독
- 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구
(3) 감사위원회 구성 및 자격
□ 감사위원회 구성
- 경영진으로부터 독립성을 갖춘 3인 이상의 이사로 구성하되, 관계법령에서 정하는 회계또는 재무전문가 1인 이상이 포함되어야 하며, 위원중 3분의 2 이상은 사외이사로 구성해야 함
□ 감사위원회 위원 자격- 위원회의 위원 중 1인 이상은 다음 각 호의 1에 해당하는 자격을 가진 회계 또는 재무전문가이어야 한다.1. 공인회계사 자격을 취득한 후 그 자격과 관련된 업무에 5년이상 종사한 경력이 있는 자2. 재무 또는 회계 분야의 석사 이상의 학위를 가진 자로서 해당 학위 취득 후 연구기관이나 대학에서 재무 또는 회계관련 분야의 연구원 또는 조교수 이상의 직에 5년이상 근무한 경력이 있는 자3. 주권상장법인에서 재무 또는 회계 관련 업무에 임원으로 5년이상 또는 임직원으로 10년이상 근무한 경력이 있는 자4. 국가, 지방자치단체, 「공공기관의 운영에 관한 법률」에 따른 공공기관, 「금융위원회의 설치 등에 관한 법률」에 따른 금융감독원, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 한국거래소 또는 같은 법 제9조 제17항에 따른 금융투자업관계기관(같은 항 제8호에 따른 금융투자 관계 단체는 제외한다)에서 재무 또는 회계관련 업무 또는 이에 대한 감독업무에 5년이상 종사한 경력이 있는 자5. 「금융위원회의 설치 등에 관한 법률」 제38조에 따른 검사대상기관(이에 상당하는 외국금융기관을 포함한다)에서 재무 또는 회계 관련 업무에 5년이상 종사한 경력이 있는 자6. 그 밖에 제1호부터 제5호까지의 규정에 준하는 자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자격을 갖춘 자

- 위에서 정한 위원회 위원 아닌 위원회 위원 중 1인 이상은 다음 각호의 1에 해당하는 자격을 가진 자를 말한다.1. 변호사, 공인회계사 또는 공인내부감사사 등의 자격을 가진 자로서 당해 자격과 관련된 업무에 5년이상 종사한 경력이 있는 자2. 법학 또는 상경계열학과의 석사학위 이상의 소지자로서 연구기관 또는 대학에서 법학, 재무, 회계관련 분야에 연구원 또는 조교수 이상의 직에 5년이상 근무한 경력이 있는 자3. 금융업무관련 기관에서 10년이상 근무한 경력이 있는 자로서 회계, 내부통제, 감사, 전산 등의 전문지식이 있다고 인정되는 자4. 주권상장법인에서 임원으로 5년이상 종사하였거나 임직원으로 10년 이상 종사한 자로서 경제, 경영, 법률, 회계 등의 전문지식과 실무지식이 있다고 인정되는 자5. 제1호 내지 제4호와 동등한 자격이 있다고 주주총회 또는 이사회에서 인정하는 자□ 감사위원회 위원장 선임- 사외이사인 위원 중에서 위원회의 결의로 선임하며 임기는 1년으로 함

[2025.12.31 기준]

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족 (4명)

상법
(제415조의2 제2항)

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족 (전원 사외이사)

회계 또는 재무전문가 1인 이상 포함
충족 (김선엽, 조화준 위원 2인)

상법
(제542조의11 제2항)

감사위원회의 대표는 사외이사
충족

(4) 회의
□ 소집
- 정기회의는 분기 1회 개최함을 원칙으로 하되, 위원장이 필요하다고 인정하는 경우에는 수시로 임시회의를 소집할 수 있음
□ 결의사항- 임시주주총회 및 임시이사회 소집 청구
- 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술- 감사보고서의 확정- 이사의 위법행위에 대한 유지 청구- 연간 감사계획의 수립- 감사담당 집행임원 및 감사부장의 임면에 대한 동의- 외부감사인 선정 및 해임 요청- 회사 및 계열사의 외부감사인과의 각종 계약에 대한 사전 승인- 감사담당 집행임원, 감사부장, 자회사 상근감사위원(상임감사위원) 또는 자회사 감사담당조직에 대한 성과평가-「감사업무규정」의 제정 및 개폐 (다만, 법령, 기타 규정의 변경으로 인한 개정이나 자구수정은 제외)-「재무보고내부통제규정」의 제ㆍ개정 및 폐지-「외부감사인 감독정책」제정, 개정 및 폐지- 관계법령,「정관」, 관련규정에서 정한 사항- 기타 이사회에서 위임받은 사항 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항
□ 심의사항- 회사 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 여부- 외부감사인의 감사활동에 대한 평가- 외부감사인의 감사결과와 감사관련 각종 보고의 청취 및 검토- 내부통제시스템 설계 및 운영의 적정성 평가- 내부회계관리제도의 운영실태 평가- 감독기관 및 감사부서 검사결과-「감사위원회규정」의 제ㆍ개정 및 폐지-「회계규정」의 제ㆍ개정 및 폐지- 계열사의 감사관련 각종 보고사항 검토(정기 분석 보고 포함)- 준법감시인으로부터의 내부통제 위반 조사결과 등 내부통제 관련 보고사항 검토- 준법감시인의 해임 건의- 공시정책의 수립 및 집행의 적정성 여부- 관계법령,「정관」또는 관련규정에서 정하는 사항- 기타 이사회에서 위임받은 사항 또는 위원회에서 필요하다고 인정하는 사항
□ 결의방법- 재적위원 과반수의 출석과 출석위원의 과반수 찬성으로 함
※[의결권제한] 안건과 관련하여 특별한 이해관계가 있는 위원은 의결권을 행사하지 못하고 이 경우 행사할 수 없는 의결권의 수는 재적위원 수에 산입하지 않음
(5) 기타사항
□ 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련
- 감사위원회는 감사업무 수행상 필요한 경우, 중요 경영활동에 관한 정보를 언제든지 경영진에게 요구할 수 있음
- 감사위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우, 관련 임직원 및 외부인을 출석하도록 하여 관련자료 및 의견진술을 요구할 수 있음
- 감사위원회는 필요할 경우 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있음

다. 감사위원회의 활동

[2025.1.1 ~ 2025.3.25]

회차
개최일자
의 안 내 용

가결
여부

1
2025.2.18

- 제1차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2025년 감사실시 대상 선정(안)
[심의사항]
ㅇ 공시 집행 현황
ㅇ 2024년 지주회사 및 자회사에 대한 내부통제시스템 등급 평가결과
ㅇ 2024년 4/4분기 감사부서 감사결과
ㅇ 2024년 4/4분기 준법감시업무 추진실적 및 하반기 소송현황
ㅇ 2025년 준법감시 업무계획

ㅇ 내부통제규정 개정(안)

ㅇ 감사위원회규정 개정(안)

가결

2
2025.3.4

- 제2차 위원회
[심의사항]
ㅇ 2024회계연도 KB금융그룹 경영진의 지주 내부회계관리제도 및 그룹 재무보고내부통제 운영실태 보고
ㅇ 2024회계연도 독립된 감사인의 내부회계관리제도 및 재무보고내부통제 감사결과 보고
ㅇ 2024회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과

-

3
2025.3.5

- 제3차 위원회
[결의사항]
ㅇ 감사보고서의 확정
ㅇ 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술(안)
ㅇ 내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안)
[심의사항]
ㅇ 2024회계연도 독립된 감사인의 기말감사결과
ㅇ 2024회계연도 결산감사 결과
ㅇ 2024년 지주 감사담당 집행임원 및 감사부장, 자회사 상근(상임)감사위원 및 감사담당조직에 대한 성과평가(안)

가결
가결
가결

4
2025.3.11

- 제4차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2024년 지주 감사담당 집행임원 및 감사부장, 자회사 상근(상임)감사위원 및 감사담당조직에 대한 성과평가(안)
[심의사항]
ㅇ 2024년 KB국민은행 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황, 준법감시업무 추진실적
ㅇ 2024년 KB증권 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황, 준법감시업무 추진실적
ㅇ 2024년 KB손해보험 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황
ㅇ 2024년 KB국민카드 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황
ㅇ 2024년 KB라이프생명 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황
ㅇ 2024년 KB부동산신탁 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황

수정가결

[2025.3.26 ~ 2025.12.31]

회차
개최일자
의 안 내 용

가결
여부

5
2025.3.26

- 제5차 위원회
[결의사항]
ㅇ 감사위원회 위원장 선임(안)

가결

6
2025.5.9

- 제6차 위원회
[심의사항]
ㅇ 2024회계연도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
ㅇ 2025년 1/4분기 독립된 감사인의 검토결과
ㅇ 2025회계연도 독립된 감사인의 감사계획
ㅇ 2025년 1/4분기 감사부서 감사결과
[보고사항]
ㅇ 2025회계연도 KB금융그룹 경영진의 재무보고내부통제 평가 계획
ㅇ 2026~2028회계연도 KB금융그룹 외부감사인 선정 계획 보고

ㅇ 외부감사인과의 용역계약 사전승인 위임사항 점검결과 보고

-

7
2025.8.7

- 제7차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2026~2028회계연도 KB금융지주 외부감사인 선정기준(안)
[심의사항]
ㅇ 2025회계연도 반기 독립된 감사인의 검토결과
ㅇ 2025회계연도 반기 결산감사 결과
ㅇ KB금융지주에 대한 금융감독원 검사결과
ㅇ 2025년 2/4분기 감사부서 감사결과

가결

8
2025.9.19

- 제8차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2026~2028회계연도 KB금융지주 외부감사인 우선협상대상자 선정(안)
ㅇ 외부감사인 감독정책 개정(안)
[심의사항]
ㅇ 2025년 상반기 KB국민은행 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황
ㅇ 2025년 상반기 KB증권 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황
ㅇ 2025년 상반기 KB손해보험 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황
ㅇ 2025년 상반기 KB국민카드 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황
ㅇ 2025년 상반기 KB라이프생명 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황
ㅇ 2024년 상반기 KB데이타시스템 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황

가결
가결

9
2025.11.14

- 제9차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2026~2028회계연도 KB금융지주 외부감사인 선정(안)
[심의사항]
ㅇ 2025년 3/4분기 독립된 감사인의 검토결과
[보고사항]
ㅇ 2025회계연도 KB금융그룹 경영진의 재무보고내부통제 운영실태 중간보고

가결

10
2025.12.9

- 제10차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2026년 감사업무계획(안)
ㅇ 2026~2028회계연도 KB금융지주 감사계약에 대한 사전승인(안)
[심의사항]
ㅇ 2025년 3/4분기 감사부서 감사결과
ㅇ 2026회계연도 KB금융그룹 감사계약조건 검토

가결
가결

11
2025.12.26

- 제11차 위원회
[결의사항]
ㅇ 감사담당 집행임원 및 감사부장 임면(안)

가결

라. 교육 실시 계획

-
감사위원회의 역할과 책임 증대에 따른 감사위원의 이해증진을 위해 신임 감사위원 입문교육, 자체세미나 개최, 대외기관 주관 연수 프로그램 및 세미나 참가 추진 예정

마. 교육 실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2023.03.30
KB금융지주(내부교육)
조화준, 김성용
-
- 신임 사외이사(감사위원) Orientation ㆍ감사위원회 구성/기능/운영/일정 ㆍ2023년 감사업무계획 등

2023.09.21
(사)감사위원회포럼(외부교육)
조화준, 권선주
-
- IFRS S1, S2 제정과 감사(위원회)의 대응방안 [발표자 숭실대학교 전규안 교수] - ESG 공시항목과 산출 프로세스, 감사(위원회)의 역할 [발표자 한영회계법인 박재흠 전무]

2023.11.10
KB금융지주(내부교육)
조화준, 김경호,권선주, 김성용
-
- 글로벌 기업의 이사회 및 감사위원회 동향 [발표자 안진회계법인 김한석 파트너] - 회계부정의 발생과 회계부정 조사의 절차 [발표자 한영회계법인 정대형 파트너] - 내부회계관리제도 이해와 감사위원회의 역할 [발표자 안진회계법인 공선희 파트너]

2024.07.04
삼정KPMG ACI(외부교육)
권선주, 김성용
-
- 사이버 보안의 중요성과 IT통제와 디지털 감사의 이해- 이사와 감사(위원)의 준법 감독 - 기업 밸류업 프로그램과 이사회 및 감사위원회의 역할

2024.11.07
KB금융지주(내부교육)
조화준, 권선주,오규택, 김성용
-
- 부정(금융사고 포함)의 발생 원인과 통제 구축 방향성 [발표자 : 한영회계법인 이종선 전무] - 블록체인 도입에 따른 금융기관 내 리스크 및 내부통제 변화 [발표자 : 안진회계법인 김경호 파트너] - 내부회계관리제도의 이해와 감사위원회의 역할 [발표자 : 삼정회계법인 박철성 전무]

2024.11.21
삼정Pwc거버넌스센터(외부교육)
조화준, 김성용
-
- 상법 개정안 관련 다양한 쟁점 및 이사회에 미치는 영향 - 코리아 디스카운트 원인 분석과 실질적인 밸류업 방안 - 사외이사 설문조사 결과 및 기업지배구조보고서 분석을 기초로 한 상장사 이사회 현황과 시사점

2025.05.09
한국 딜로이트 그룹기업지배기구발전센터(외부교육)
조화준, 김성용
-
- 국내외 경제 환경 및 전망 - 글로벌 이사회 주요 동향 및 지배구조 우수기업의 재무연관성 - 내부회계관리제도에서의 회계전문가의 중요성 - 자금사고 예방을 위한 사례 분석 및 내부통제 강화 전략 - 최근 상법 개정에 대한 소고

2025.05.14
한국감사협회 (외부교육)
조화준, 김선엽
-
- 기업이 활용하는 디지털 포렌식 ㆍ 사례로 살펴보는 디지털 데이터 수집 및 분석의 필요성 ㆍ 내부감사 업무 활용시 법적/기술적 고려사항ㆍ 디지털 데이터와 AI 기술을 활용 방향

2025.05.23
삼정KPMG ACI (외부교육)
조화준
-
- 기업지배구조 - 감사위원회 제도와 운영- 감사위원회 활동방안 - 감사위원회가 알아야 할 회계감독

2025.07.01
삼정 KPMG ACI (외부교육)
김선엽, 김성용
-
- 지속가능성 공시에 대비한 이사회 및 감사위원회의 고려사항 - 강화된 자금통제와 新내부회계관리제도 평가·보고기준에서 감사위원회의 역할 - 기업 거버넌스 개선과 이사의 과제

2025.11.28
KB금융지주 (내부교육)
김선엽, 조화준,차은영, 김성용
-
- 디지털 자산 시장 변화 트렌드 및 은행 대응 방안 [발표자 : 한영회계법인 이현규 상무] - 감사 및 내부통제 분야에서의 AI의 전망과 적용사례 [발표자 : 안진회계법인 정창모 수석위원]- 재무보고내부통제에 대한 이해와 감사위원회의 역할 [발표자 : 삼정회계법인 백종완 파트너]

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사부
15
감사담당임원(2년)감사역 14명 (평균 3.3년)
- 감사위원회 운영 지원- 지주회사 자체감사 업무 - 계열사 감사 및 모니터링 업무 등

사. 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력

(1) 준법감시인 등의 인적사항 및 주요경력

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
재직기간
임기 만료일

임대환
남
1965.11
부사장
미등기
상근
준법감시인
[학력]- 전북대 경제학[경력]- 국민은행 여의도종합금융센터장('19.1~'20.12)- 국민은행 자본시장영업본부장('21.1~'22.12)- 국민은행 자본시장영업본부장 전무('23.1~'23.12)- KB금융지주 준법감시인(CCO) 부사장('24.1~'24.4)- KB금융지주 소비자보호담당(준법감시인, CCO) 부사장('24.4~'24.12)- KB금융지주 준법감시인(CCO) 부사장('25.1~'25.12)
2년
2025.12.31

(2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시
주요 점검내용
점검결과

매월
- 준법감시 체크리스트를 통한 지주부서 법규준수 점검
적정

2025.1.1.~2025.12.31.
- 중요 일상업무에 대한 법규준수 측면의 준법감시인 사전검토
적정

2025.1.1.~2025.12.31.
- 계열사에 대한 내부통제 운영실태 점검
적정

2025.1.1.~2025.12.31.
- 그룹 올바른 제보제도 운영(내부신고센터)
적정

분기
- 계열사간 내부거래 현황 점검
적정

(3) 준법감시인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법추진부
1
부장(2년)
준법추진부 업무 총괄준법감시기획 및 내부통제모니터링법률자문 및 중요업무에 대한 사전심의

준법추진부(내부통제팀)
6
팀장 1명 (4.5년)팀원 5명 (6.2년)
준법감시기획 및 내부통제모니터링책무구조도 관련 업무

준법추진부(법무/송무팀)
4
팀장 1명 (10.5년)팀원 3명 (5.6년)
법률자문 및 중요업무에 대한 사전심의

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도

(기준일 :
2025년 12월 31일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
채택
도입
도입

실시여부
-
-
실시(제17기 정기주주총회)

주1) 제17기 정기주주총회에서 의결권대리행사권유제도를 실시한 바 있음주2) 의결권 위임방법: 피권유자에게 직접 교부하는 방법, 우편 또는 모사전송에 의한 방법, 인터넷 홈페이지 등 에 위임장 용지를 게시, 전자우편에 의한 방법(피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 한 경우)- 집중투표제당사의 정관상 집중투표제 배제조항이 없을 경우 채택으로 봄- 서면투표제정관 제 33조 (서면에 의한 의결권의 행사)

① 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우 주주는 주주총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

② 회사는 제1항의 경우 주주총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과

참고자료를 첨부하여야 한다.

③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을

기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

- 전자투표제주주총회 개최 관련 이사회 결의에서 전자투표를 하기로 결정하는 경우

주주는 주주총회에 출석하지 아니하고 상법 제 368조의 4에 따른 전자투표를 통해

의결권을 행사할 수 있음

나. 소수주주권

행사자
안건
목적사항 포함여부
거부사유
진행경과

전국금융산업노동조합KB국민은행지부 등
주주제안권
제15기 정기주주총회에 정관 변경 및사외이사후보 추천 의안 상정
해당없음
제15기 정기주주총회 의안에 주주제안 안건 포함- 제8호 의안 : 정관 일부 개정의 건(전국금융산업노동조합KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)- 제9호 의안 : 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)

전국금융산업노동조합KB국민은행지부 등
주주제안권
제14기 정기주주총회에 사외이사후보추천 의안 상정
해당없음
제14기 정기주주총회 의안에 주주제안 안건 포함- 제6호 의안 : 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)

KB금융지주 우리사주조합조합장 류제강 등
주주제안권
2020년 임시주주총회에 사외이사후보추천 의안 상정
해당없음
2020년 임시주주총회 의안에 주주제안 안건 포함- 제3호 의안: 사외이사 선임의 건(KB금융지주 우리사주조합조합장 류제강 등에 의한 주주제안)- 제4호 의안: 사외이사 선임의 건(KB금융지주 우리사주조합조합장 류제강 등에 의한 주주제안)

다. 경영권 경쟁

- 해당사항 없음

라. 의결권 현황

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
381,462,103
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
22,874,381
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
358,587,722
-

우선주
-
-

주1) 당사는 2025년 4월 24일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 2025년 4월28일 부터 자기주식취득을 실시하여 2025년 6월 30일 3,047,395주의 자기주식 취득을 완료하였음. 해당 주식은 2026년 1월 15일 소각되었음. 자세한 사항은 2025년 6월 30일 공시된 주식소각결정 정정공시 참고

주2) 당사는 2025년 7월 24일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 2025년 7월25일 부터 자기주식취득을 실시하여 2025년 12월 26일 5,564,253주의 자기주식 취득을 완료하였음. 해당 주식은 2026년 1월 15일 소각되었음. 자세한 사항은 2026년 1월 9일 공시된 주식소각결정 정정공시 참고

주3) 당사는 2026년 2월 5일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 2026년 2월 6일 부터 자기주식취득 중임. 해당 주식은 취득 완료 이후 소각 절차 진행 예정임[해당 주식은 상기 2025년 12월 31일 기준 의결권 없는 주식수(B)에는 미포함]

마. 주식사무

정관상

신주인수권의

내용

제 13 조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가

소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는

주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과

금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 일반공모증자 방식에

의한 신주를 발행하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 우리사주

조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

3. 상법 등 관련법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여

신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 증권예탁

증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의

경영상 필요에 따라 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를

발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사에

대하여 자금제공, 여신제공, 선진금융기술 및 노하우의 제공,

이 회사와 긴밀한 업무제휴관계에 있거나 기타 회사의 경영에

기여한 제3자에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법

제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는

사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나

공고하여야 한다.

④ 제2항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할

주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서

단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회

매 사업연도

종료 후

3월 이내

주주명부폐쇄시기
-

명의개서대리인(전화번호 및 주소)
주식회사 국민은행 증권대행사업부02)2073-8114서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26, 국민은행 여의도 본점 3층

주주의 특전
없음
공고방법

당사홈페이지 공고

(www.kbfg.com)

주1) 2019년 9월 16일부터「주식ㆍ사채 등의전자 등록에 관한 법률」이 시행됨에 따라 주권 및 신주인수권증에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록되어 기존에 기재하던「주권의 종류」는 기재하지 않음
주2) 주식 등 전자등록제도 도입 및 반영에 따른 주주명부폐쇄 관련 정관 조항 삭제 (제15기 정기주주총회(2023.3.24) 제2호 의안 정관변경의 건 승인)

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안건
결의내용
주요논의내용

제17기정기주주총회(2025.3.26)
1. 2024 회계연도(2024.1.1~2024.12.31) 재무제표 (연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

2. 정관 변경의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

3. 이사 선임의 건(기타비상무이사 1명, 사외이사 4명 선임)
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

5. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

6. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

7. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

제16기정기주주총회(2024.3.22)
1. 2023 회계연도(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표 (연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

2. 이사 선임의 건(기타비상무이사 1명, 사외이사 3명 선임)
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

3. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

4. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

5. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

2023년임시주주총회(2023.11.17)
1. 사내이사 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

제15기정기주주총회(2023.3.24)
1. 2022 회계연도 (2022.1.1~2022.12.31) 재무제표 (연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

2. 정관 변경의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

3. 이사 선임의 건(사외이사 5명 선임)
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

5. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

6. 이사퇴직금규정 제정 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

7. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

8. 정관 일부 개정의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)
부결
정관변경 제안 사유 설명

9. 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)
부결
후보추천 사유 설명

제14기정기주주총회(2022.3.25)
1. 2021 회계연도(2021.1.1 ~ 2021.12.31) 재무제표 (연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

2. 이사 선임의 건(기타비상무이사 1명, 사외이사 6명 선임)
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

3. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

4. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

5. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

6. 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)
부결
후보추천 사유 설명

제13기정기주주총회(2021.3.26)
1. 2020 회계연도(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 (연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

2. 이사 선임의 건(사외이사 4명 선임)
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

3. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

4. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

5. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

2020년임시주주총회(2020.11.20)
1. 사내이사 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

2. 기타비상무이사 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

3. 사외이사 선임의 건(KB금융지주 우리사주조합 조합장 류제강 등에 의한 주주제안)
부결
후보추천 사유 설명

4. 사외이사 선임의 건(KB금융지주 우리사주조합 조합장 류제강 등에 의한 주주제안)
부결
후보추천 사유 설명

제12기정기주주총회(2020.3.20)
1. 2019 회계연도(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표 (연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

2. 정관 변경의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

3. 이사 선임의 건(기타비상무이사 1명, 사외이사 5명 선임)
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

5. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2026년 03월 31일 기준 당사의 최대주주는 국민연금공단이며 지분율은 8.99% 입니다. 국민연금공단은 국민연금법 제24조에 의거하여 1987년 9월 18일에 설립되었으며 국민의 노령, 질병, 부상으로 인한 장애 또는 사망 등으로 인한 소득의 상실 및 중단시에 연금 급여를 실시함으로써 국민의 생활안정과 복지증진에 기여함을 설립 목적으로 하고 있습니다.1) 국민연금공단의 주요 업무는 다음과 같습니다.- 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지- 연금보험료의 부과- 급여의 결정 및 지급- 가입자, 가입자였던 자, 수급권자 및 수급자를 위한 자금의 대여와 복지시설의 설치운영 등 복지사업- 가입자 및 가입자였던 자에 대한 기금증식을 위한 자금대여사업- 국민연금 가입 대상과 수급권자 등을 위한 노후준비서비스 사업- 국민연금제도ㆍ재정계산ㆍ기금운용에 관한 조사연구- 국민연금기금 운용 전문인력 양성- 국민연금에 관한 국제협력- 국민연금법 또는 다른 법령에 따른 위탁 사업- 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항

2) 공시서류 제출일 현재 국민연금공단의 이사장은 다음과 같습니다.- 김성주 이사장(취임일: 2025.12.15): 서울대학교 국사학,제19대/제21대 국회의원, 제16대 국민연금공단 이사장,3) 다음은 기초와 기말 현재 최대주주의 소유주식 변동내역입니다.

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

국민연금공단
본인 및 특별관계자
보통주
33,107,971
8.68
33,505,649
8.99
-

계
보통주
33,107,971
8.68
33,505,649
8.99
-

-
-
-
-
-
-

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

국민연금공단
-
김성주이사장
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
국민연금공단

자산총계
228,993

부채총계
584,915

자본총계
-355,922

매출액
44,544,620

영업이익
3,288

당기순이익
-17,155

주) 2024 사업연도 고유사업 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

2. 최대주주 변동현황

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2019.12.31
국민연금공단
41,468,003
9.97
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2020.02.01
국민연금공단
41,462,588
9.97
장내매매
주1)

2020.10.12
국민연금공단
41,402,150
9.96
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2020.12.31
국민연금공단
41,287,280
9.93
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2021.06.30
국민연금공단
40,626,942
9.77
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2021.12.31
국민연금공단
37,626,516
9.05
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.01.27
국민연금공단
37,188,199
8.94
장내매매
주2)

2022.03.31
국민연금공단
36,008,504
8.73
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.06.30
국민연금공단
33,830,623
8.20
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.09.30
국민연금공단
32,594,691
7.97
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.10.12
국민연금공단
32,457,827
7.94
장내매매
주3)

2022.12.31
국민연금공단
32,499,151
7.95
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.03.31
국민연금공단
33,572,593
8.21
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.06.30
국민연금공단
33,183,590
8.22
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.09.30
국민연금공단
35,321,767
8.75
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.10.06
국민연금공단
35,273,578
8.74
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.12.31
국민연금공단
33,473,917
8.30
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2024.02.29
국민연금공단
33,704,092
8.35
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2024.03.31
국민연금공단
33,200,471
8.23
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2024.06.30
국민연금공단
33,326,122
8.26
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2024.09.30
국민연금공단
32,308,082
8.21
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2024.12.31
국민연금공단
33,095,691
8.41
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2025.03.31
국민연금공단
32,919,773
8.37
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2025.06.30
국민연금공단
33,064,648
8.40
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2025.08.11
국민연금공단
31,844,527
8.35
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2025.09.30
국민연금공단
31,601,545
8.28
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2025.11.14
국민연금공단
32,666,149
8.56
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2025.12.31
국민연금공단
33,107,971
8.68
장내매매
주주명부 폐쇄기준

주1) '20년 2월 7일 국민연금공단이 공시한 '주식등의 대량보유상황보고서' 변동일자('20.2.1) 기준주2) '22년 2월 4일 국민연금공단이 공시한 '주식등의 대량보유상황보고서' 변동일자('22.1.27) 기준주3) '22년 11월 2일 국민연금공단이 공시한 '주식등의 대량보유상황보고서' 변동일자('22.10.12) 기준주4) 상기 지분율 관련 해당 기간의 발행주식총수는 아래와 같음- 2016.10.19 ~ 2019.12.12 : 418,111,537주- 2019.12.12 ~ 2022.2.14 : 415,807,920주- 2022.2.14 ~ 2022.8.1 : 412,352,494주- 2022.8.1 ~ 2023.4.4 : 408,897,068주- 2023.4.4 ~ 2024.8.14 : 403,511,072주- 2024.8.14 ~ 2025.5.15 : 393,528,423주- 2025.5.15 이후 : 381,462,103주(단, 2025년 6월 30일 국민연금공단 소유주식수 및 지분율은 2025년 5월 12일 주주명부(발행주식총수 393,528,423주) 기준)

3. 주식의 분포

가. 5%이상 주주의 주식소유 현황

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
국민연금공단
33,505,649
8.99
'26.3.31 기준

Capital Research and Management Company
31,543,611
8.27
'25.9.30 기준

JP Morgan Chase Bank
20,492,038
5.37
'25.12.31 기준

BlackRock Fund Advisors
25,050,939
6.02
'21.2.26 기준

우리사주조합
9,445,559
2.48
-

주1) 상기 지분율은 2025.12.31 기준 발행주식총수 381,462,103주 대비 기준임주2) Capital Research and Management Company 소유주식수 및 지분율은 2025년 10월 14일 공시기준일: 2025.09.30）된 '주식등의 대량보유상황보고서' 기준이며, 세부내용은 동 보고서 참조. 동 공시에 의해 해당 주식 대표보고자는 The Capital Group Companies, Inc.에서 Capital Research and Management Com pany로 변경주3) JP Morgan Chase Bank는 DR예탁기관으로 의결권은 각각의 DR 소지자에게 있음주4) BlackRock Fund Advisors 소유주식수 및 지분율은 2021년 3월 10일 공시（기준일: 2021.2.26）된 '주식등의 대량보유상황보고서' 기준이며, 세부내용은 동 보고서 참조

나. 소액주주현황

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
167,441
167,457
99.99
268,715,858
381,462,103
70.44
-

주1) 소액주주 : 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주주2) 전체주주 : 의결권 있는 주식을 소유한 주주주3) 총발행주식수 : 의결권 있는 발행주식 총수

다. 우리사주조합의 주식소유 현황

(1) 우리사주조합의 주식소유 현황

(기준일: 2025.12.31)
(단위 : 주)

주식의 종류
기초잔고
증가
감소
기말잔고

보통주
7,904,376
2,542,356
1,001,173
9,445,559

주) 증가 : 조합원 출연 등, 감소 : 조합원의 퇴직 및 인출 등

(2) 회사별 보유내역

(기준일: 2025.12.31)
(단위 : 주)

회사
주식수

KB금융지주
83,131

KB국민은행
7,380,988

KB증권
75,039

KB손해보험
852,180

KB국민카드
699,117

KB라이프생명
21,118

KB자산운용
17,715

KB캐피탈
142,638

KB부동산신탁
21,352

KB저축은행
17,715

KB인베스트먼트
3,977

KB데이타시스템
62,109

KB신용정보
11,992

KB펀드파트너스
22,897

기타 주)
33,591

합계
9,445,559

주) KB금융지주 우리사주조합 계정

4. 주가 및 주식거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 원, 주)

종 류
25.12월
25.11월
25.10월
25.9월
25.8월
25.7월

보통주
최 고
132,000
134,700
118,200
119,600
115,600
122,000

최 저
123,700
118,000
110,900
106,700
106,000
110,500

평 균
126,400
124,815
115,206
114,077
110,705
115,152

일간거래량
최 고
1,349,596
1,910,240
1,938,571
1,549,054
1,884,341
2,075,925

최 저
318,252
541,036
675,180
445,897
447,114
627,930

월간거래량
16,286,861
23,208,113
17,870,594
18,086,975
18,678,627
29,163,551

나. 해외증권시장

[증권거래소명 : NYSE] (단위 : USD, 원, 주)

종 류
25.12월
25.11월
25.10월
25.9월
25.8월
25.7월

ADR
최 고
90.21
91.13
83.54
86.04
83.66
90.36

(최고원화환산금액)
132,464
133,569
117,223
119,510
115,593
123,540

최 저
84.04
81.36
77.50
77.72
77.68
78.40

(최저원화환산금액)
124,127
119,428
110,128
108,077
108,861
108,349

평 균
86.33
85.47
81.29
82.17
80.13
83.68

(평균원화환산금액)
126,680
124,590
115,704
114,360
111,359
115,078

일간거래량
최 고
198,665
250,055
195,578
224,850
341,156
981,734

최 저
41,599
62,614
59,446
80,182
77,765
98,664

월간거래량
2,322,609
2,477,976
2,393,724
2,935,114
3,260,220
6,181,520

주1) 원주 대 ADR 비율 1:1

주2) 최고/최저 원화 환산 금액은 월 중 최고가 및 최저가를 기록한 해당일의 종가 환율로 환산한 금액임

주3) 평균 원화 환산 금액은 서울외국환중개가 고시하는 월평균매매기준율로 환산한 금액임

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

(1) 임원 현황

(기준일 :
2026년 04월 29일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
재직기간
임기

의결권
의결권
관계
만료일

있는 주식
없는 주식

양종희
남
1961.06
회장
사내이사
상근
대표이사 계열사대표이사후보추천위원장 ESG위원
[학력] - 서울대 국사 [경력] - KB금융지주 보험부문/글로벌부문/CHO/CPRO 관할 부회장('21.1~'21.12) - KB금융지주 디지털부문장, IT부문장 부회장('22.1~'22.12) - KB금융지주 개인고객부문장, WM/연금부문장, SME부문장 부회장('23.1~'23.11) - KB금융지주 회장('23.11~현재)
5,914
-
-
2년5개월
2026.11.20

조화준
여
1957.02
이사
사외이사
비상근
이사회의장 회장후보추천위원장 감사위원 평가보상위원 내부통제위원 사외이사후보추천위원
[학력] - 서강대학교 신문방송학 학사 - 미국 인디아나대학교 사회학 석사 - 미국 위스컨신대학교 회계학 석사 - 미국 인디아나대학교 회계학 박사 [경력] - KTF CFO('06~'09) - KT 자금담당, IR담당('09~'11) - BC card CFO('12~'13) - KT캐피탈 CFO('13~14) - KT캐피탈 대표이사('14~'15) - 메르세데스벤츠파이낸셜 코리아 감사('17~'23)
-
-
-
3년1개월
2027.3.25

최재홍
남
1962.08
이사
사외이사
비상근
사외이사후보추천위원장 평가보상위원 내부통제위원 계열사대표이사후보추천위원 회장후보추천위원
[학력] - 한양대학교 전자공학 학사 - 한양대학교 대학원 전자공학 석사 - 한양대학교 대학원 전자공학 박사 [경력] - eSamsung Japan 사업고문('03~'04) - NHN Japan 사업고문('04~'05) - 주식회사 카카오 사외이사('14~'20) - 강릉원주대학교 과학기술대학 멀티미디어공학과교수 ('92~'23) - (재)강원창조경제혁신센터 이사장('22~'25.02) - 가천대학교 스타트업칼리지 교수('23~현재)
-
-
-
4년1개월
2027.3.25

차은영
여
1962.1
이사
사외이사
비상근
평가보상위원장 리스크관리위원 사외이사후보추천위원 회장후보추천위원 ESG위원
[학력] - 이화여자대학교 경제학 학사 - 미국 캘리포니아대학교 샌디에이고(U.C.S.D.) 경제학 석사 - 미국 캘리포니아대학교 샌디에이고(U.C.S.D.) 경제학 박사 [경력] - 한국여성경제학회 회장('07~'09) - 국민경제자문회의 위원('11~'13) - 삼성카드 사외이사('11~'17) - 금융감독원 자문위원('12~'14) - 하나금융지주 사외이사('17~'21) - 이화여자대학교 경제학과 교수('94~현재) - 이화여자대학교 정책과학대학원장 및 사회과학대학장 ('25~현재)
-
-
-
1년1개월
2027.3.25

이명활
남
1964.05
이사
사외이사
비상근
내부통제위원장 리스크관리위원 사외이사후보추천위원 계열사대표이사후보추천위원 회장후보추천위원
[학력] - 서울대학교 경제학 학사 - 미국 텍사스대학교 오스틴 경제학 석사 - 미국 텍사스대학교 오스틴 경제학 박사 [경력] - 한국금융학회 부회장('16~'18) - 한국금융연구원 부원장('16~'18) - 금융감독원 제재심의위원회 위원('19~'22) - 우리금융캐피탈 사외이사('21.9~'24.3) - 한국금융연구원 해외금융협력지원센터장('23~'24) - 한국금융연구원 선임연구위원('18~현재)
-
-
-
2년1개월
2027.3.25

김성용
남
1966.03
이사
사외이사
비상근
리스크관리위원장 감사위원 내부통제위원 회장후보추천위원
[학력] - 서울대학교 사법학 학사 - 미국 펜실베니아대학교 로스쿨(LL.M.) [경력] - 증권선물위원회 비상임위원('12~'15) - 우리은행 사외이사('16) - 도산법연구회 회장('19~'20) - 기간산업안정기금운용심의회 위원('20~'22) - 변호사('90~현재) - 성균관대학교 법학전문대학원 교수('06~현재)
-
-
-
3년1개월
2027.3.25

김선엽
남
1969.11
이사
사외이사
비상근
감사위원장 리스크관리위원 회장후보추천위원 ESG위원
[학력] - 서울대학교 경영학 학사 - 서울대학교 경영학 석사 - 서울시립대학교 경영학 박사(ESG,회계) [경력] - 안진회계법인 금융사업/전략본부장('16~'18) - (주)팜스코 사외이사('21~'25.02) - 기획재정부 공공기관 경영평가위원('18~'25) - 이정회계법인 대표('22~현재)
-
-
-
1년1개월
2027.3.25

서정호
남
1969.08
이사
사외이사
비상근
ESG위원장 감사위원 평가보상위원 계열사대표이사후보추천위원 회장후보추천위원
[학력] - 서울대학교 경영학 학사 [경력] - 재정경제부 세제실 사무관('99~'00) - 조세심판원 비상임심판관('09~'18) - 법무법인 세종 변호사('23~'24) - 법무법인 위즈 구성원 변호사('19~'25) - 법무법인 더위즈 대표변호사('25~현재)
-
-
-
1개월
2028.3.25

이환주
남
1964.1
이사
기타비상무이사
비상근
계열사대표이사후보추천위원ESG위원
[학력]- 성균관대 경영- 헬싱키경제대학원 경영[경력]- KB금융지주 재무총괄(CFO) 부사장('21.1~'21.12)- KB생명보험 대표이사('22.1~'22.12)- KB라이프생명보험 대표이사('23.1~'24.12)- KB금융지주 기타비상무이사('25.3~현재)(겸)국민은행 은행장('25.1~현재)
4,131
-
-
1년 1개월
2027.03.25

이창권
남
1965.11
부문장
미등기
상근
미래전략부문장
[학력]- 고려대 응용통계[경력]- KB금융지주 전략총괄(CSO), 글로벌전략총괄(CGSO)부사장('21.1~'21.12)- KB국민카드 대표이사('22.1.~'24.12)- KB금융지주 디지털부문장(CDO), IT부문장(CITO)('25.1~'25.12)- KB금융지주 미래전략부문장('26.1~현재)
3,010
-
-
1년4개월
2026.12.31

이재근
남
1966.05
부문장
미등기
상근
글로벌부문장,WM·SME부문장
[학력]- 서강대 수학- 서강대학원 경제- KAIST대학원 금융공학MBA[경력]- 국민은행 영업그룹대표 이사부행장('20.1~'21.12)- KB금융지주 기타비상무이사('22.3~'24.12)(겸)국민은행 은행장('22.1~'24.12)- KB금융지주 글로벌사업부문장('25.1~'25.12)- KB금융지주 글로벌부문장, WM·SME부문장('26.1~현재)
2,119
-
-
4년 1개월
2026.12.31

김성현
남
1963.08
부문장
미등기
상근
CIB마켓부문장
[학력]- 연세대 경제[경력]- KB금융지주 CIB부문장('20.1~'23.12)(겸)KB증권 대표이사('19.1~'25.12)- KB금융지주 CIB마켓부문장('26.1~현재)
20,468
-
-
4개월
2026.12.31

조영서
남
1971.02
부사장
미등기
상근
전략담당
[학력]- 서울대 경제- 컬럼비아대학원 경영[경력]- KB금융지주 경영연구소장('21.1~'21.12)- KB금융지주 디지털플랫폼총괄(CDPO)('22.1~'23.12)(겸)국민은행 DT전략본부장 전무('21.1~'23.12)- KB금융지주 디지털부문장(CDO), IT부문장(CITO)부사장('24.1~'24.12)- KB금융지주 AIㆍ디지털본부장('25.1~'25.12)(겸)국민은행 AIㆍDT추진그룹대표 부행장('25.1~'25.12)- KB금융지주 전략담당 부사장('26.1~현재)
2,000
-
-
5년4개월
2026.12.31

최석문
남
1968.08
부사장
미등기
상근
준법감시인
[학력]- 조선대 행정- 성균관대학원 정책- 헬싱키경제대학원 경영[경력]- KB금융지주 이사회사무국장 상무('20.1~'21.12)- 국민은행 직원만족/노사협력본부장 전무('22.1~'23.12)- 국민은행 HR지원그룹대표 부행장('24.1~'24.12)- 국민은행 경영지원그룹대표 부행장('25.1~'25.12)- KB금융지주 준법감시인 부사장('26.1~현재)
1,973
-
-
4개월
2027.12.31

김경남
여
1967.08
전무
미등기
상근
ESG본부장
[학력]- 중앙대 독어- 서강대학원 경제[경력]- 국민은행 외환업무지원부장('18.1~'21.12)- 국민은행 외환사업본부장('22.1~'23.12)- KB금융지주 ESG상생본부장 상무('24.1~'25.7)(겸)국민은행 ESG상생본부장 상무('24.1~'24.12)(겸)국민은행 ESG상생본부장('25.1~'25.7)- KB금융지주 ESG본부장 상무('25.7~'25.12)- KB금융지주 ESG본부장 전무('26.1~현재)(겸)국민은행 ESG본부장('25.7~현재)
2,647
-
-
2년4개월
2026.12.31

나상록
남
1972.08
전무
미등기
상근
재무담당
[학력]- 서강대 경제- 에모리대학원 경영[경력]- KB금융지주 재무기획부장('20.8~'23.12)- KB금융지주 재무기획부장 상무('24.1~'24.12)- KB금융지주 재무담당(CFO) 상무('25.1~'25.12)- KB금융지주 재무담당 전무('26.1~현재)
1,373
-
-
2년4개월
2026.12.31

염홍선
남
1971.02
전무
미등기
상근
리스크관리담당
[학력]- 서강대 신문방송[경력]- KB증권 리스크관리본부장 상무('21.1~'23.12)- KB증권 리스크관리본부장 전무('24.1~'24.12)- KB금융지주 리스크관리담당 전무('25.1~현재)
1,144
-
-
1년4개월
2026.12.31

정신동
남
1966.01
전무
미등기
상근
경영연구소장
[학력]- 서울대 경제- 서울대학원 경제- 미시간주립대학원 경제학 박사[경력]- 금융감독원 거시건전성감독국장('19.2~'21.1)- KB저축은행 상근감사위원('21.4~'24.4)- KB금융지주 경영연구소장 전무('24.4~현재)
2,122
-
-
2년
2026.12.31

서영기
남
1965.08
전무
미등기
상근
경영연구소 부소장
[학력]- 연세대 철학- 숭실대학원 경영[경력]- 국가정보원 안보전략연구소 연구위원('20.9~'23.7)- 국가정보원 종합정보센터('23.8~'24.12)- KB금융지주 경영연구소 부소장 전무('25.4~현재)
-
-
-
1년
2026.12.31

박영준
남
1969.11
전무
미등기
상근
감사부장
[학력]- 고려대 경제[경력]- 국민은행 ALM부장('19.1.~'21.12.)- KB자산운용 경영전략본부장 상무('22.1~'23.12)- KB자산운용 경영전략본부장 전무('24.1~'24.12)- KB금융지주 전략담당(CSO) 전무('25.1~'25.12)- KB금융지주 감사부장 전무('26.1~현재)
854
-
-
1년4개월
2026.12.31

윤희승
남
1974.04
상무
미등기
상근
보험담당
[학력]- 연세대 경영[경력]- KB손해보험 장기인수기획파트장('20.1~'21.12)- KB손해보험 장기기획파트장('22.1.~'23.12)- KB손해보험 경영전략본부장 상무('24.1~'24.12)- KB손해보험 장기보험상품본부장 상무('25.1~'25.12)- KB금융지주 보험담당 상무('26.1~현재)
980
-
-
4개월
2026.12.31

주동욱
남
1975.07
상무
미등기
상근
HR담당
[학력]- 고려대 법학[경력]- KB손해보험 인사지원파트장('19.12~'22.1)- KB부동산신탁 신탁기획부장('22.1~'23.1)- KB부동산신탁 경영관리본부장('23.1~'24.1)- KB금융지주 준법추진부장('24.1~'25.12)- KB금융지주 HR담당 상무('26.1~현재)
467
-
-
4개월
2027.12.31

강승호
남
1975.11
상무
미등기
상근
비서실장
[학력]- 중앙대 경영- 연세대학원 MBA[경력]- KB금융지주 비서실 팀장('18.1~'22.1)- KB금융지주 비서실장('22.1~'25.12)- KB금융지주 비서실장 상무('26.1~현재)
758
-
-
4개월
2027.12.31

박선현
여
1970.06
담당
미등기
상근
소비자보호담당
[학력]- 효성여대 식품공학[경력]- 국민은행 비서실 조사역('20.1~'21.5)- 국민은행 비서부 부장('21.5~'23.1)- 국민은행 중앙6(약수역)지역본부장('23.1~'23.12)- 국민은행 중앙지역그룹대표('24.1~'24.12)- 국민은행 강북지역영업그룹대표 부행장('25.1~'25.12)- KB금융지주 소비자보호담당('26.1~현재)(겸)국민은행 소비자보호그룹대표 부행장('26.1~현재)
2,517
-
-
4개월
2027.12.31

박진영
남
1972.09
담당
미등기
상근
브랜드담당
[학력]- 서강대 경영- 서강대학원 경영[경력]- KB금융지주 브랜드전략부 팀장('18.1~'21.1)- KB금융지주 브랜드전략부장('21.1~'23.12)- KB금융지주 브랜드담당('24.1~현재)(겸)국민은행 브랜드홍보그룹대표 상무('24.1~'25.12)(겸)국민은행 브랜드홍보그룹대표 부행장('26.1~현재)
2,694
-
-
2년4개월
2026.12.31

박형주
남
1971.07
본부장
미등기
상근
AI·DT추진본부장
[학력]- 한국외대 노어- 국민대학원 경영[경력]- 국민은행 DT전략부장('21.1~'21.12)- 국민은행 디지털신사업본부장('22.1~'23.12)- 국민은행 스타뱅킹영업본부장 상무('24.1~'24.12)- 국민은행 스타뱅킹영업본부장('25.1~'25.12)- KB금융지주 AI·DT추진본부장('26.1~현재)(겸)국민은행 AI·DT추진본부장('26.1~ )
788
-
-
4개월
2026.12.31

오상원
남
1967.12
본부장
미등기
상근
IT본부장
[학력]- 동아대 통계[경력]- 국민은행 코어뱅킹2플랫폼부장('21.1~'21.12)- 국민은행 테크서비스본부장('22.1~'23.12)- KB금융지주 IT본부장('24.1~현재)(겸)국민은행 테크그룹대표 부행장 ('24.1~현재)
1,278
-
-
2년4개월
2026.12.31

이경종
남
1978.02
센터장
미등기
상근
금융AI2센터장
[학력]- 고려대 컴퓨터과학- 서울대학원 컴퓨터공학[경력]- 엔씨소프트 게임AI랩실장('20.1~'22.5)- 엔씨소프트 AI센터장('22.6~'23.12)- 엔씨소프트 VARCO센터장('24.1~'24.12)- KB금융지주 금융AI2센터장('25.1~현재)(겸)국민은행 금융AI2센터장 상무('25.1~현재)
200
-
-
1년4개월
2026.12.31

이현정
여
1977.03
센터장
미등기
상근
고객경험디자인센터장
[학력]- 서울대 수학- 서울대학원 경영[경력]- 삼성SDS CX전략그룹 Principal Designer('01.2~'23.8)- KB금융지주 고객경험디자인센터 조사역(부서장대우)('24.1~'24.12)(겸)국민은행 고객경험디자인센터(고객경험) 부장('23.8~'24.12)- KB금융지주 고객경험디자인센터장('25.1~현재)(겸)국민은행 고객경험디자인센터장('25.1~현재)
456
-
-
1년4개월
2026.12.31

최병하
남
1972.09
센터장
미등기
상근
그룹아키텍처센터장
[학력]- 국민대 경영정보[경력]- 국민은행 IT상품개발부 팀원('20.1~'21.1)- 국민은행 여신코어뱅킹부(P) 팀장('21.1~'22.1)- 국민은행 테크개발부(P)(여신IT) 부장('22.1~'24.12)- KB금융지주 그룹아키텍처센터장('25.1~현재)(겸)국민은행 테크개발본부장('25.1~현재)
707
-
-
1년4개월
2026.12.31

박명화
남
1969.12
부장
미등기
상근
기획조정부장
[학력]- 배재대 법학- 헬싱키경제대학원 경영[경력]- 국민은행 정자동종합금융센터 지점장('19.1~'21.1)- 국민은행 개인여신심사부장('21.1~'23.1)- 국민은행 강남6(신사동)지역본부장('23.1~'23.12)- 국민은행 임베디드영업본부장('24.1~'24.12)- KB금융지주 기획조정부장('25.1~현재)(겸)국민은행 기획조정부장('25.1~현재)
1,215
-
-
1년4개월
2026.12.31

이재용
남
1968.06
부장
미등기
상근
정보보호부장
[학력]- 청주대 전산- 고려대학원 금융보안[경력]- 국민은행 정보보안부(P)장('20.1~'22.8)- KB금융지주 정보보호부장('26.1~현재)(겸)국민은행 정보보호본부장 상무('22.8~현재)
986
-
-
4개월
2026.12.31

주1) 상기 주식 소유수량은 우리사주조합 조합원계정 주식수를 포함하는 것으로 '자본시장과 금융투자업에 관한법률' 제 173조에 의한 임원등의 특정증권 등 소유상황보고서 상 소유 주식수와는 상이할 수 있음

주2) 이환주 기타비상무이사의 임기는 2027년 3월, 제19기 정기주주총회일까지임

(2) 계열사 겸직 및 타회사 겸임 임원 현황

1) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일)

성 명
대상 계열사
직책
선임시기
비 고

이환주
국민은행
은행장
2025. 1월
상근

김경남
국민은행
ESG본부장
2025. 7월
상근

박진영
국민은행
브랜드홍보그룹대표 상무
2024. 1월
상근

박영세
국민은행
소비자보호그룹대표 부행장
2024. 1월
상근

조영서
국민은행
AIㆍDT추진그룹대표 부행장
2025. 1월
상근

오상원
국민은행
테크그룹대표 부행장
2024. 1월
상근

김병집
국민은행
금융AI1센터장 상무
2025. 1월
상근

이경종
국민은행
금융AI2센터장 상무
2025. 1월
상근

이현정
국민은행
고객경험디자인센터장
2025. 1월
상근

최병하
국민은행
테크개발본부장
2025. 1월
상근

김주현
국민은행
클라우드플랫폼부장
2022. 2월
상근

박명화
국민은행
기획조정부장
2025. 1월
상근

박영준
KB증권
기타비상무이사
2025. 2월
비상근

나상록
KB손해보험
기타비상무이사
2025. 2월
비상근

전효성
KB국민카드
기타비상무이사
2025. 3월
비상근

권봉중
KB라이프생명보험
기타비상무이사
2025. 3월
비상근

박효익
KB자산운용
기타비상무이사
2025. 3월
비상근

* 공시서류 작성기준일 이후 회사와 계열사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2026년 03월 13일)

성 명
대상 계열사
직책
선임시기
비 고

이환주
국민은행
은행장
2025. 1월
상근

김경남
국민은행
ESG본부장
2025. 7월
상근

박선현
국민은행
소비자보호그룹대표 부행장
2026. 1월
상근

박진영
국민은행
브랜드홍보그룹대표 부행장
2026. 1월
상근

박형주
국민은행
AIㆍDT추진본부장
2026. 1월
상근

오상원
국민은행
테크그룹대표 부행장
2024. 1월
상근

이경종
국민은행
금융AI2센터장 상무
2025. 1월
상근

이현정
국민은행
고객경험디자인센터장
2025. 1월
상근

최병하
국민은행
테크개발본부장
2025. 1월
상근

박명화
국민은행
기획조정부장
2025. 1월
상근

이재용
국민은행
정보보호본부장 상무
2022. 8월
상근

조영서
KB증권
기타비상무이사
2026. 2월
비상근

나상록
KB손해보험
기타비상무이사
2025. 2월
비상근

윤희승
KB자산운용
기타비상무이사
2026. 2월
비상근

2) 타회사 임원 겸임 현황
- 해당사항 없음

(3) 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자

(기준일 :
2026년 03월 13일
)

구분
성명
성별
출생년월
사외이사후보자해당여부
주요경력
선ㆍ해임예정일
최대주주와의관계

선임
조화준(중임)
여
1957.02
사외이사(감사위원회 위원)
[학력]- 서강대학교 신문방송학 학사- 미국 인디아나대학교 사회학 석사- 미국 위스컨신대학교 회계학 석사- 미국 인디아나대학교 회계학 박사[경력]- KTF CFO('06~'09)- KT 자금담당, IR담당('09~'11)- BC card CFO('12~'13)- KT캐피탈 CFO('13~'14)- KT캐피탈 대표이사('14~'15)- 메르세데스벤츠파이낸셜 코리아 감사('17~'23)
2026.03.26
해당사항 없음

선임
최재홍(중임)
남
1962.08
사외이사
[학력]- 한양대학교 전자공학 학사- 한양대학교 대학원 전자공학 석사- 한양대학교 대학원 전자공학 박사[경력]- eSamsung Japan 사업고문('03~'04)- NHN Japan 사업고문('04~'05)- 주식회사 카카오 사외이사('14~'20)- 강릉원주대학교 과학기술대학 멀티미디어공학과교수('92~'23)- (재)강원창조경제혁신센터 이사장('22~'25.02)- 가천대학교 스타트업칼리지 교수('23~현재)
2026.03.26
해당사항 없음

선임
이명활(중임)
남
1964.05
사외이사
[학력]- 서울대학교 경제학 학사- 미국 텍사스대학교 오스틴 경제학 석사- 미국 텍사스대학교 오스틴 경제학 박사[경력]- 한국금융학회 부회장('16~'18)- 한국금융연구원 부원장('16~'18)- 금융감독원 제재심의위원회 위원('19~'22)- 우리금융캐피탈 사외이사('21.9~'24.3)- 한국금융연구원 해외금융협력지원센터장('23~'24)- 한국금융연구원 선임연구위원('18~현재)
2026.03.26
해당사항 없음

선임
김성용(중임)
남
1966.03
사외이사(감사위원회 위원)
[학력]- 서울대학교 사법학 학사- 미국 펜실베니아대학교 로스쿨(LL.M.)[경력]- 증권선물위원회 비상임위원('12~'15)- 우리은행 사외이사('16)- 도산법연구회 회장('19~'20)- 기간산업안정기금운용심의회 위원('20~'22)- 변호사('90~현재)- 성균관대학교 법학전문대학원 교수('06~현재)
2026.03.26
해당사항 없음

선임
서정호(신임)
남
1969.08
사외이사(감사위원회 위원)
[학력]- 서울대학교 경영학 학사[경력]- 재정경제부 세제실 사무관('99~'00)- 조세심판원 비상임심판관('09~'18)- 법무법인 세종 변호사('23~'24)- 법무법인 위즈 구성원 변호사('19~'25)- 법무법인 더위즈 대표변호사('25~현재)
2026.03.26
해당사항 없음

(4) 직원 등 현황

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

-
남
106
-
1
-
107
3년10개월(18년2개월)
21,766
209
-
-
-
-

-
여
37
-
-
-
37
3년2개월(16년11개월)
6,332
166
-

합 계
143
-
1
-
144
3년8개월(17년10개월)
28,098
197
-

주1) 2025.1.1부터 2025.12.31까지 지급된 급여총액 28,098백만원에는 2024년 특별보로금이 포함되어 있으며, 해당분 제외시 1인 평균급여액(합계)은 178백만원임주2) 직원수 : 기준일 현재 재직중인 직원(미등기임원 포함)

주3) 평균근속연수 : 괄호 안 기간은 그룹사 근무기간을 포함한 평균근속연수임

주4) 연간 급여총액은 2025.1.1부터 2025.12.31까지의 월별 급여총액의 합으로, 월별 급여총액은 해당 월에

재직중인 직원(미등기임원 포함)에게 지급된 해당 월의 급여총액

주5) 1인 평균 급여액은 2025.1.1부터 2025.12.31까지의 월별 평균급여액의 합으로,

월별 평균급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원수(미등기임원 포함)로 나눈 값

(5) 육아지원제도 사용 현황

(기준일 :

2025년 12월 31일
)
(단위 : 명, %)

구분
2025년
2024년
2023년

육아휴직 사용자수(남)
-
-
-

육아휴직 사용자수(여)
-
2
-

육아휴직 사용자수(전체)
-
2
-

육아휴직 사용률(남)
-
-
-

육아휴직 사용률(여)
-
-
-

육아휴직 사용률(전체)
-
-
-

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남)
-
-
-

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여)
-
-
-

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체)
-
-
-

육아기 단축근무제 사용자 수
-
-
-

배우자 출산휴가 사용자 수
1
2
1

※ 육아휴직 사용률 : 당해 출산 이후 1년 이내 육아휴직 사용 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자

(6) 유연근무제도 사용 현황

(기준일 :

2025년 12월 31일
)
(단위 : 명, %)

구분
2025년
2024년
2023년

유연근무제 활용 여부
여
여
여

시차출퇴근제 사용자 수
13
30
29

선택근무제 사용자 수
11
11
12

원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수
5
26
93

(7) 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
13
5,420
429
-

주1) 인원수 : 원소속회사가 계열사인 미등기임원(2025.12.31 기준 10명) 제외

주2) 연간 급여 총액 및 1인 평균 급여액 산정기준은 직원 현황과 동일

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사(사외이사)
9(7)
3,000
-

1) 인원수 : 기준일(2025.12.31) 현재 인원수2) 주주총회 승인금액 : 등기임원(사외이사 포함) 총 한도 기준이며, 장기성과연동 주식보상은 수량 기준으로 별도 승인 완료

(2) 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
1,965
224
-

주1) 인원수 : 기준일(2025.12.31) 현재 인원수

주2) 보수총액 : 기준일(2025.12.31) 현재 근로소득지급명세서의 근로소득 기준(반올림 기준) 기재하되, 소득세법 제21조(기타소득) 및 동법 제 22조(퇴직소득)을 합산하여 작성 (이사 선임 이전 기간 중 발생하여 지급한 소득은 미반영)

주3) 1인당 평균보수액 : 보수총액/공시대상기간 환산 인원수(반올림 기준)

주4) 이사보수지급기준 : 이사보수규정, (주주총회 승인)이사퇴직금규정

2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
1,271
718
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
3
299
100
-

감사위원회 위원
4
395
99
-

감사
-
-
-
-

3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구 분
지급근거
보수체계
보수결정시 평가항목

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)

이사보수규정,

이사퇴직금

규정

기본급

활동수당

단기성과급

장기성과급

퇴직금

(정량지표)

단기 : ROE, 총영업이익, 비은행부문 이익, 실질NPL비율,

RoRWA, Tier1 비율, C/I Ratio

장기 : 상대적총주주수익률, 주당순이익, Asset Quality

(실질 연체율 등), HCROI, 비은행부문 이익

(정성지표)

단기 : 근원 경쟁력 강화, 핵심Biz 고도화 및 신성장동력 확장,

대면/비대면채널 혁신, 테크/인적역량 등 그룹 운영모델 고도화, 고객가치 증대 및 지속가능 성장기반 강화

사외이사(감사위원회 위원 제외)
기본급회의비
회의비는 동일자에 여러 회의에 참석한 경우에도 1회에 한하여 지급

감사위원회 위원

감사
-
-
-

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

양종희
회장
1,890

- 제한주식으로 단기성과급 이연분 3,326주와 장기성과급 이연분 880주가 있으며, 각 지급기준일의 공정시가를 반영하여 실제 지급금액은 추후 확정됨

- 이와 별도로 장기성과급으로 성과연동주식(1년 기준 18,516주)를 부여하였으며, 실제 지급수량은 장기 성과평가결과(2023.11.21~2026.11.20)에 따라 추후 확정됨

주) 부회장 재임기간 중 발생한 성과급(619백만원) 포함

(2) 산정기준 및 방법

(단위 :백만원 )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

양종희
근로소득
급여
900

- 급여는 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 평가보상위원회 결의에 따라 정해진 연간 급여 총액을 매월 균등 지급함

(해당 금액에는 업무활동과 관련하여 지급된 경비성 수당 400백만원 포함)

상여
988

- 2025년에 지급된 상여는 단기성과급으로 총 602백만원, 장기성과급으로 총 386백만원을 지급함.

- 단기성과급은 2023년 대표이사(회장) 선임 이전 기간(2023.1.1~2023.11.20)에 대한 제한주식 2차 이연분 831주(105백만원), 2022년 3차 이연분 1,019주(128백만원)를 지급하고, 대표이사(회장)선임 이후 기간(2023.11.21~2023.12.31)에 대한 2차 이연분 198주(25백만원), 2024년에 대한 일시 지급분 200백만원과 제한주식으로 동 기간에 대한 1차 이연분 1,147주(144백만원)를 지급함.

- 대표이사(회장)선임 이후 기간에 대한 단기성과 평가지표는 정량지표(ROE, 총영업이익, 비은행부문이익, 실질NPL비율, RoRWA, Tier1비율, C/I Ratio)와 정성지표(근원경쟁력 강화, 핵심Biz고도화 및 신성장동력 확장, 대면/비대면 채널 혁신, 테크/인적 역량 등 그룹운영모델고도화, 고객가치 증대 및 지속가능 성장기반 강화)로 구성되었으며, 평가보상위원회에서 종합적으로 평가하여 기본급의 0%~100% 내에서 지급금액이 결정됨.

- 정량지표와 관련하여 2024년 그룹 당기순이익은 5조 782억원을 기록하였으며, 자본적정성과 비용 효율성 관리가 양호한 점 등을 주요한 성과로 고려하였음.

- 대표이사(회장) 선임 이전 기간에 대한 단기성과 평가지표는 부회장으로서 그룹 및 개인고객부문, WM/연금부문, SME부문과 연계한 정량지표, 경영과제와 연계한 정성지표로 구성되어 있으며, 대표 플랫폼(스타뱅킹) MAU 1,200만 돌파, 퇴직연금 시장지위 공고화, WM 고객기반 확대 등에 기여한 점을 주요한 성과로 고려하였고, 항목별 과제 달성도에 따라 기본급의 0%~120%내에서 지급금액이 결정됨.

- 장기성과급은 2023년 대표이사(회장) 선임 이전기간(2023.1.1~2023.11.20)에 대한 2차 이연분 878주(111백만원), 2021년~2022년 3차 이연분 2,187주(275백만원)를 지급함

- 장기성과 평가지표는 상대적 총주주수익률(Relative TSR)과 그룹성과 및 담당업무성과로 구성되었으며, 지표별 달성도에 따라 평가하여 연기준 기본급의 0%~100% 내에서 장기성과급을 산출함.

- 장기성과 평가지표와 관련하여 상대적 총주주수익률은 성과평가 계약기간 중 경쟁사 대비 주가 변동을 고려하였고, 그룹 및 담당업무성과는 매년의 성과평가 결과를 산술평균하여 반영하였음.

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
2
기타 복리후생

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

양종희
회장
1,890

- 제한주식으로 단기성과급 이연분 총 3,326주와 장기성과급 이연분 총 880주가 있으며, 각 지급기준일의 공정시가를 반영하여 실제 지급금액은 추후 확정됨

- 이와 별도로 장기성과급으로 성과연동주식(1년 기준 18,516주)를 부여하였으며, 실제 지급수량은 장기 성과평가결과(2023.11.21~2026.11.20)에 따라 추후 확정됨

권봉중
전무
1,390
- 제한주식으로 단기성과급 이연분 총 1,516주와 장기성과급 이연분 총 2,860주가 있으며, 각 지급기준일의 공정시가를 반영하여 실제 지급금액은 추후 확정됨

강승호
실장
536
- 해당사항 없음

임대환
부사장
524
- 제한주식으로 단기성과급 이연분 총 994주가 있으며, 각 지급기준일의 공정시가를 반영하여 실제 지급금액은 추후 확정됨

(2) 산정기준 및 방법

(단위 :백만원 )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

양종희
근로소득
급여
900
- 급여는 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 평가보상위원회 결의에 따라 정해진 연간 급여 총액을 매월 균등 지급함(해당 금액에는 업무활동과 관련하여 지급된 경비성 수당 400백만원 포함)

상여
988

- 2025년에 지급된 상여는 단기성과급으로 총 602백만원, 장기성과급으로 총 386백만원을 지급함.

- 단기성과급은 2023년 대표이사(회장) 선임 이전 기간(2023.1.1~2023.11.20)에 대한 제한주식 2차 이연분 831주(105백만원), 2022년 3차 이연분 1,019주(128백만원)를 지급하고, 대표이사(회장)선임 이후 기간(2023.11.21~2023.12.31)에 대한 2차 이연분 198주(25백만원), 2024년에 대한 일시 지급분 200백만원과 제한주식으로 동 기간에 대한 1차 이연분 1,147주(144백만원)를 지급함.

- 대표이사(회장)선임 이후 기간에 대한 단기성과 평가지표는 정량지표(ROE, 총영업이익, 비은행부문이익, 실질NPL비율, RoRWA, Tier1비율, C/I Ratio)와 정성지표(근원경쟁력 강화, 핵심Biz고도화 및신성장동력 확장, 대면/비대면 채널 혁신, 테크/인적 역량 등 그룹운영모델고도화, 고객가치 증대 및 지속가능 성장기반 강화)로 구성되었으며, 평가보상위원회에서 종합적으로 평가하여 기본급의 0%~100% 내에서 지급금액이 결정됨.

- 정량지표와 관련하여 2024년 그룹 당기순이익은 5조 782억원을 기록하였으며, 자본적정성과 비용 효율성 관리가 양호한 점 등을 주요한 성과로 고려하였음.

- 대표이사(회장) 선임 이전 기간에 대한 단기성과 평가지표는 부회장으로서 그룹 및 개인고객부문, WM/연금부문, SME부문과 연계한 정량지표, 경영과제와 연계한 정성지표로 구성되어 있으며, 대표 플랫폼(스타뱅킹) MAU 1,200만 돌파, 퇴직연금 시장지위 공고화, WM 고객기반 확대 등에 기여한 점을 주요한 성과로 고려하였고, 항목별 과제 달성도에 따라 기본급의 0%~120%내에서 지급금액이 결정됨.

- 장기성과급은 2023년 대표이사(회장) 선임 이전기간(2023.1.1~2023.11.20)에 대한 2차 이연분 878주(111백만원), 2021년~2022년 3차 이연분 2,187주(275백만원)를 지급함

- 장기성과 평가지표는 상대적 총주주수익률(Relative TSR)과 그룹성과 및 담당업무성과로 구성되었으며, 지표별 달성도에 따라 평가하여 연기준 기본급의 0%~100% 내에서 장기성과급을 산출함.

- 장기성과 평가지표와 관련하여 상대적 총주주수익률은 성과평가 계약기간 중 경쟁사 대비 주가 변동을 고려하였고, 그룹 및 담당업무성과는 매년의 성과평가 결과를 산술평균하여 반영하였음.

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
2
- 기타 복리후생

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

권봉중
근로소득
급여
230
- 집행임원운영규정에 따라 직위에 따른 기본적인 역할 등을 반영하여 정해진 연간 급여 총액을 매월 균등 지급함

상여
1,032

- 2025년에 지급된 상여는 단기성과급으로 총 322백만원, 장기성과급으로 총 710백만원을 지급함.

- 단기성과급은 2024년 일시지급분 115백만원과 제한주식으로 2022년 3차 이연분 570주(72백만원), 2023년 2차 이연분 637주(80백만원), 2024년 1차 이연분 439주(55백만원)를 지급함.

- 2024년 단기성과 평가지표는 IR부 전무로서 경영과제와 연계한 정성지표 등으로 구성되어 있으며, 평가보상위원회에서 종합적으로 평가하여 기본급의 0%~120% 내에서 지급금액이 결정됨

- 2024년 시장 친화적 IR 및 주주총회 운영으로 주주·그룹 가치 증대 지속, 투명한 공시활동을 통한 대·내외 신뢰 구축, 적시적 피드백으로 경영진 의사결정 지원 등을 주요한 성과로 고려하였음.

- 장기성과급은 2023년~2024년 일시지급분 4,289주(374백만원), 제한주식으로 동 기간에 대한 1차 이연분 1,429주(180백만원), 2021년~2022년 3차 이연분 1,239주(156백만원)를 지급함.

- 장기성과 평가지표는 상대적 총주주수익률(Relative TSR)과 그룹 성과 및 담당업무성과로 구성되었으며, 재임기간의 지표별 달성도에 따라 평가하여 연기준 기본급의 0~100% 내에서 장기성과급을 산출함

- 장기성과 평가지표와 관련하여 상대적 총주주수익률은 성과평가 계약기간 중 경쟁사 대비 주가를 고려하였고, 그룹 성과 및 담당업무성과는 매년의 성과평가 결과를 산술평균하여 반영하였음

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
32
- 기타 복리후생

퇴직소득
96
- 집행임원운영규정에 따라 퇴직 당시 기본급 12분의 1에 근속기간에 따른 지급률(재임 1년에 대하여 1)을 곱한 금액을 지급함.

기타소득
-
-

강승호
근로소득
급여
122
- 월 급여일에 지급된 금액

상여
112
- 2025년 귀속 성과급 및 미사용 연차휴가보상금 등

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
12
- 기타 복리후생

퇴직소득
290
- 관련 법령 및 보수퇴직금규정에 따라 지급된 기본 퇴직금

기타소득
-
-

임대환
근로소득
급여
260
- 집행임원운영규정에 따라 직위에 따른 기본적인 역할 등을 반영하여 정해진 연간 급여 총액을 매월 균등 지급함

상여
192

- 2025년에 지급된 상여는 단기성과급으로 총 192백만원을 지급함.

- 단기성과급은 2024년 일시지급분 130백만원과 제한주식으로 동 기간 대상 1차 이연분 496주(62백만원)를 지급함.

- 2024년 단기성과 평가지표는 준법감시인으로서 경영과제와 연계한 정성지표로 구성되어 있으며, 평가보상위원회에서 종합적으로 평가하여 기본급의 0%~120% 내에서 지급금액이 결정됨

- 2024년 금융환경 변화에 대응한 신속한 법률자문 체계 구축으로 Legal Risk 최소화, 내부통제 프로세스의 디지털화 및 지주회사의 내부통제 체계개편, 그룹 자금세탁방지 및 금융소비자보호 부문 점검·감독을 통한 내부통제 역량 강화 등을 주요한 성과로 고려하였음.

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
29
- 기타 복리후생

퇴직소득
43
- 집행임원운영규정에 따라 퇴직 당시 기본급 12분의 1에 근속기간에 따른 지급률(재임 1년에 대하여 1)을 곱한 금액을 지급함.

기타소득
-
-

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등

(1) 주식매수선택권

- 해당사항 없음

(2) 주식기준보상 제도 운영 현황
-
주가연계현금보상(Phantom Stock)당사의 「이사보수규정」및 「집행임원운영규정」에 따라 평가보상위원회의 결의를 근거로 경영진의 성과평가 및 보상에 관한 사항을 정하고 있으며, 매년 결의를 통해 경영진 성과평가 및 보상기준을 수립하고 평가하고 있습니다. 평가결과에 따라 확정된 단기성과급(연간평가)과 장기성과급(다년 누적 평가)을 지급하며, 현금보상과 주식보상(성과연동주식, 제한주식) 형태로 운용하고 있습니다. 산출된 단기성과급의 일부(40~60%)는 현금으로 일시 지급하며, 일시 지급되지 않는 나머지(60~40%)는 제한주식으로 전환하여 이연 지급합니다. 장기성과급은 다년 누적 평가에 해당하는 2년치(회장은 3년치)의 성과연동주식으로 부여하고 장기성과에 기초하여 산정된 성과연동주식의 일부를 주식가치에 상응하는 현금으로 일시 지급하며, 일시 지급되지 않는 나머지는 단기성과급과 마찬가지로 제한주식으로 전환하여 이연 지급합니다. 장ㆍ단기 성과급의 이연지급분은 이연 지급 기준 시점의 주가(공정시가)를 반영하여 현금으로 지급하고 있습니다

구분
단기성과급 (이연지급분에 한함)
장기성과급

주식기준보상제도(주가연계현금보상) 명칭
단기성과급 중 일시지급분을 제외한 나머지 이연지급분 (제한주식)
장기성과급 (성과연동주식)

부여 근거
당사「이사보수규정」및「집행임원운영규정」에 따라 평가보상위원회의 결의를 근거로 부여

주요 내용
경영진별 성과평가 항목에 따라 평가기간(1년)의 성과를 평가한 후, 평가결과에 근거하여 지급이 확정된 전체 산출 금액 중 일시지급분(40~60%)을 제외한 이연지급분(60~40%)을 제한주식으로 전환하며, 제한주식으로 전환된 이연지급분은 평가기간 종료 1년 후 시점 또는 퇴임 1년 후 시점부터 3년간 이연 지급함
당사 보통주 기준으로 장기성과급(성과연동주식)을 부여하고, 부여후 2년(회장은 3년)의 평가대상기간 중 경쟁사 대비 주가상승률, 회사성과 및 담당업무성과 등 개인별 평가지표의 목표 달성률에 따라 최종 성과연동주식 지급수량을 산정하여 운영기간 종료시점의 공정시가에 따라 최종지급수량의 40~60%를 일시에 지급하고, 잔여 성과연동주식(60~40%)은 제한주식으로 전환하여 평가기간 종료 1년 후 시점 또는 퇴임 1년 후 시점부터 3년간 이연 지급함

비고
업무의 독립성이 요구되는 리스크관리, 준법감시, 감사 업무를 담당하는 임원은 회사의 재무적 성과에 연동되지 않는 담당업무성과 지표를 적용함

- 주식기준보상(수량)의 증감 내역① 장기성과급(성과연동주식)

구분 (단위 : 주)
2023년
2024년
2025년

부여 인원 수
11명
13명
12명

부여한 성과연동주식수
97,995
73,213
37,628

당기중 지급한성과연동주식수(ⓐ+ⓑ)
136,045
69,947
41,877

ⓐ주가연계현금보상 주식수
63,934
33,431
20,406

ⓑ제한주식 전환되어이연지급예정인 주식수
72,111
36,516
21,471

평가조정
-839
-4,146
-684

누적 지급한 성과연동 주식수(주가연계 현금보상된 주식수 및제한주식 전환된 주식수의 합)
216,889
242,463
247,869

미지급 성과연동주식수
148,473
147,593
142,660

주1) 부여 인원 수는 소득세법 제20조에 따라 관할세무서에 제출하는 근로소득지급명세서 대상자 기준(원소속기준)으로 작성(이하 동일)주2) 부여 인원 수와 부여한 성과연동주식수는 각 연도별로 주식기준보상약정을 체결한 인원의 수 및 약정상 지 급하기로 예정한 주식의 수임주3) 부여한 성과연동주식수 및 미지급 성과연동주식수는 성과연동주식 부여대상기간 중 재직한 기간에따라 산 정한 조정수량 기준임주4) 지급한 성과연동주식수는 부여 후 평가 결과에 따라 조정된 최종 지급확정주식수(100%)기준이며「금융사 지배구조법」에 따라 일부(40~60%)는 평가종료시점의 주가(공정시가)를 적용하여 ⓐ주가연계현금보상 지 급하며, 나머지(60~40%)는 ⓑ제한주식으로 전환하여 평가기간 종료 1년 후 시점 또는 퇴임 후 1년후 시점 부터 3년간 이연하여 각 시점의 공정시가(주가)를 적용하여 이연지급함주5) 누적 지급한 성과연동주식수는 공시대상기간 중 공시서류작성 기준일까지 지급한 누적수량임주6) 미지급 성과연동주식수는 해당연도말까지 부여된 수량에서 실제 지급한 주식수를 차감한 수량임
② 제한주식(장ㆍ단기성과급의 이연분)

구분 (단위 : 주)
2023년
2024년
2025년

지급 인원 수
23명
26명
21명

이연 확정된 주식수
113,124
64,997
43,076

지급한 주식수
66,512
73,878
75,896

누적지급한 주식수
188,802
198,824
216,286

미지급 주식수
170,634
161,753
128,933

주1) 이연 확정된 주식수, 지급한 주식수 및 미지급 주식수는 재직기간 및 평가보상위원회 결의에 따라 확정된 제한주식수량기준임주2) 제한주식은 수량이 확정된 후 평가기간 종료 1년 후 시점 또는 퇴임 1년 후 시점부터 3년간 이연하여 이연 지급 기준 시점의 주가(공정시가)를 반영하여 현금으로 지급함주3) 누적 지급한 주식수는 공시대상기간 중 공시서류작성 기준일까지 지급한 누적수량임

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수

(1) 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

KB금융그룹
2
60
62

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

(2) 계열회사간의 지배, 종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

20251231_그룹네트워크

(3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일)

성명
대상 계열사
직책
선임시기
비 고

이환주
국민은행
은행장
2025. 1월
상근

김경남
국민은행
ESG본부장
2025. 7월
상근

박진영
국민은행
브랜드홍보그룹대표 상무
2024. 1월
상근

박영세
국민은행
소비자보호그룹대표 부행장
2024. 1월
상근

조영서
국민은행
AIㆍDT추진그룹대표 부행장
2025. 1월
상근

오상원
국민은행
테크그룹대표 부행장
2024. 1월
상근

김병집
국민은행
금융AI1센터장 상무
2025. 1월
상근

이경종
국민은행
금융AI2센터장 상무
2025. 1월
상근

이현정
국민은행
고객경험디자인센터장
2025. 1월
상근

최병하
국민은행
테크개발본부장
2025. 1월
상근

김주현
국민은행
클라우드플랫폼부장
2022. 2월
상근

박명화
국민은행
기획조정부장
2025. 1월
상근

박영준
KB증권
기타비상무이사
2025. 2월
비상근

나상록
KB손해보험
기타비상무이사
2025. 2월
비상근

전효성
KB국민카드
기타비상무이사
2025. 3월
비상근

권봉중
KB라이프생명보험
기타비상무이사
2025. 3월
비상근

박효익
KB자산운용
기타비상무이사
2025. 3월
비상근

* 공시서류 작성기준일 이후 회사와 계열사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2026년 03월13일)

성 명
대상 계열사
직책
선임시기
비 고

이환주
국민은행
은행장
2025. 1월
상근

김경남
국민은행
ESG본부장
2025. 7월
상근

박선현
국민은행
소비자보호그룹대표 부행장
2026. 1월
상근

박진영
국민은행
브랜드홍보그룹대표 부행장
2026. 1월
상근

박형주
국민은행
AIㆍDT추진본부장
2026. 1월
상근

오상원
국민은행
테크그룹대표 부행장
2024. 1월
상근

이경종
국민은행
금융AI2센터장 상무
2025. 1월
상근

이현정
국민은행
고객경험디자인센터장
2025. 1월
상근

최병하
국민은행
테크개발본부장
2025. 1월
상근

박명화
국민은행
기획조정부장
2025. 1월
상근

이재용
국민은행
정보보호본부장 상무
2022. 8월
상근

조영서
KB증권
기타비상무이사
2026. 2월
비상근

나상록
KB손해보험
기타비상무이사
2025. 2월
비상근

윤희승
KB자산운용
기타비상무이사
2026. 2월
비상근

나. 타법인출자 현황

(1) 타법인출자 현황 (요약)

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
11
11
26,867,817
-
-
26,867,817

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
11
11
26,867,817
-
-
26,867,817

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여현황

- 해당사항 없음

2. 대주주와의 자산 양수도

- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

- 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. KB증권 발행 신종자본증권 인수

- 인수(발행일) : 2022.3.31

성명(법인명)
관계
종류
인수금액
발행목적
발행금리
만기일

KB증권
계열회사
제1회 사모원화신종자본증권
2,000억원
자본확충
4.300%
2052.3.31(연장가능)

- 인수(발행일) : 2022.9.30

성명(법인명)
관계
종류
인수금액
발행목적
발행금리
만기일

KB증권
계열회사
제3회 사모원화신종자본증권
2,300억원
자본확충
5.500%
2052.9.30(연장가능)

- 인수(발행일) : 2023.5.8

성명(법인명)
관계
종류
인수금액
발행목적
발행금리
만기일

KB증권
계열회사
제4회 사모원화신종자본증권
1,000억원
자본확충
5.350%
2053.5.8(연장가능)

나. KB캐피탈 발행 신종자본증권 인수
- 인수(발행일) : 2015.3.27

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제299회 사모원화채권형신종자본증권
500억원
자본확충
7.840%
2045.3.27(연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up
- 인수(발행일) : 2015.9.24

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제320회 사모원화채권형신종자본증권
500억원
자본확충
7.412%
2045.9.24(연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up
- 인수(발행일) : 2016.3.29

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제343회 사모원화채권형신종자본증권
500억원
자본확충
6.305%
2046.3.29(연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up
- 인수(발행일) : 2016.6.28

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제352회 사모원화채권형신종자본증권
500억원
자본확충
6.466%
2046.6.28(연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up

- 인수(발행일) : 2016.11.28

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제367회 사모원화채권형신종자본증권
500억원
자본확충
6.952%
2046.11.28(연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up
- 인수(발행일) : 2017.4.27

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제378회 사모원화채권형신종자본증권
500억원
자본확충
7.664%
2047.4.27(연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up
- 인수(발행일) : 2020.9.25

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제460회 사모원화채권형신종자본증권
1,000억원
자본확충
6.822%
2050.9.25(연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up
- 인수(발행일) : 2022.2.17

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제486회 사모원화채권형신종자본증권
1,000억원
자본확충
4.495%
2052.2.17(연장가능)

다. KB부동산신탁 발행 신종자본증권 인수

- 인수(발행일) : 2024.6.27

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB부동산신탁
계열회사
제1회 사모원화채권형신종자본증권
1,500억원
자본확충
7.800%
2054.6.27(연장가능)

라. KB저축은행 발행 후순위채권 인수
- 인수(발행일) : 2021.6.25

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB저축은행
계열회사
제1회 후순위채권
700억원
자본확충
1.600%
2031.6.25

마. KB인베스트먼트 자금지원

- 신용공여일 : 2018.7.13(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
400억원
400억원
3.166%
2026.7.10

주) 목적 : 운전자금

- 신용공여일 : 2019.3.8(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
700억원
700억원
3.165%
2026.3.6

주) 목적 : 운전자금

- 신용공여일 : 2020.3.9(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
300억원
300억원
3.165%
2026.3.6

주) 목적 : 운전자금

- 신용공여일 : 2020.7.13(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
300억원
300억원
3.166%
2026.7.10

주) 목적 : 운전자금

- 신용공여일 : 2021.12.20(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
700억원
700억원
3.109%
2026.12.18

주) 목적 : 운전자금

- 신용공여일 : 2022.07.13(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
600억원
600억원
3.166%
2026.07.10

주) 목적 : 운전자금

- 신용공여일 : 2023.07.13(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
500억원
500억원
3.166%
2026.07.10

주) 목적 : 운전자금

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행사항

2026.2.5
주요사항보고서(자기주식취득 결정)
자기주식 취득 결정(2026.2.5 이사회)
2026년 4월 20일까지 자기주식 취득을 완료할 예정이며, 향후 주가 변동에 따라 실제 취득수량과 취득금액은 변동 가능

2026.2.5
주식 소각 결정
주식 소각 결정(2026.2.5 이사회)
자기주식 취득완료 후 취득한 주식을 전량 소각할 예정이며, 향후 주가 변동에 따라 실제 소각 주식수와 소각금액은 변동 가능

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

[지배회사에 관한 사항]

[KB금융지주]

(1) 부가가치세경정거부처분취소 (서울고등법원 2024누74979)

구분
내용

소 제기일
- 2022. 2. 3.

소송 당사자

- 원고: KB금융지주
- 피고: ○○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 2014~2019년도 기납부 부가가치세 관련 사업이 매입세액 공제가 가능한 비과세사업임을 주장하며 조세심판 청구하였으나 2021. 11. 10. 재조사 결정되었고, 이에 부가가치세경정거부처분 취소 청구하는 소를 제기함

- 2024. 12. 6. 1심 법원 패소 판결에 지주회사는 불복하여 2심 진행 중

소송가액
- 8,740백만원

진행상황
- 2심 진행 중

향후 소송일정 및
대응방안

- 2심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

(2) 법인세부과처분취소 (대법원 2026두30158)

구분
내용

소 제기일
- 2023. 8. 31.

소송 당사자

- 원고: KB금융지주, KB캐피탈
- 피고: ○○○세무서장, ○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 연결모법인으로 연결자법인 KB캐피탈에 대해 2018사업년도부터 연결납세방식을 적용하고 있음

- 연결자법인 KB캐피탈의 2022년 세무조사 관련 법인세 과세처분이 있었고 2022. 5. 16. 과세처분에 대하여 2017년도 부분은 KB캐피탈이, 2018년도 부분은 지주회사가 각각 법인세부과처분 취소를 구하는 조세심판을 제기하였으나 청구기각되어 법인세부과처분 취소 청구하는 소를 제기함

- 2025. 2.14. 1심 법원 패소 판결에 지주회사 및 KB캐피탈은 불복하여 항소

- 2025. 12. 17. 2심 법원 패소 판결에 지주회사 및 KB캐피탈은 불복하여 상고

소송가액
- 3,653백만원

진행상황
- 3심 진행 중

향후 소송일정 및
대응방안

- 3심 결과에 따라 대응 예정

향후소송결과에따라회사에미치는영향
- 지주회사가원고인소송으로패소시재무적영향없음

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

(1) 환매대금반환청구
(U.S. BANKRUPTCY COURT, SOUTHERN DISTRICT OF NEW YORK, 12-1194)

구 분
내 용

소제기일
- 2012.03.22.

소송 당사자
- 원고: Bernard L.Madoff Investment Securities LLC.청산인 lrving H.Picard- 피고: 은행

소송의 내용
- 은행은 ○○자산운용과 ○○투자신탁으로부터 수탁한 자산을 페어필드펀드에 투자하고 페어필드는 버나드 매도프가 관리하는 버나드 매도프투자증권에 재투자 (폰지사기 관련 손실발생으로 버나드매도프 투자증권 청산절차 진행)- 버나드매도프투자증권의 파산관재인이 당행을 상대로 페어필드를 통해 은행이 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기

소송가액
- 미화 USD 42,010,303 (원화환산 약 63,579 백만원) 주)

진행상황
- 피고가 신청한 소각하신청이 최종 기각되어 본안절차 진행 중

향후 소송일정

및 대응방안

- 관련소송이 U.S. BANKRUPTCY COURT, SOUTHERN DISTRICT OF NEW YORK (10-3777)에 계류 중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 승소가능성 상당하여 은행에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2026.03.31.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,513.40원)

(2) 장기임차권수용 민사 소송

(U.S. DISTRICT COURT FOR THE DISTRICT OF COLUMBIA, 1:22-cv-01043)

구 분
내 용

소제기일
- 2022.04.14.

소송 당사자

- 원고 : Amtrak

- 피고 : 은행 등

소송의 내용

- 은행은 ○○자산운용으로부터 수탁한 자산을 미국 워싱턴 D.C에 소재한 기차역 (Union Station) 일부의 장기임차권(이하 '이 사건 부동산')을 직, 간접적으로 담보로 하고 있는 대출채권에 투자

- 2022.04.14. 철도시설 운영자인 원고는 은행 등 이 사건 부동산의 이해관계자들을 상대로 이 사건 부동산에 대한 수용 및 보상금 결정을 위한 본 소송 제기 ※ 이 사건 부동산의 이해관계자 : USI - 이 사건 부동산 보유자 / USSM - 소제기 당시 USI의 100% 주주 / 은행 - 본건 펀드 수탁자의 지위에서 USI와 USSM에 펀드자산을 투자(대출)하며 이 사건 부동산에 대한 선순위담보권, USSM 보유 USI 지분 100%에 대한 질권 등 을 담보로 취득한 자

※ 원고는 적정 수용가격을 USD250백만불로 산정하여 법원에 공탁

소송가액
- 원고의 공탁금액 기준 USD 5 ,000,000 (원화환산 약 7,567백만원) 주)

진행상황
- 2025.02.05. 원고, 은행, USI는 USSM을 피고에서 배제하고, 본건 펀드가 합의금 USD 505,000,000을 받고 분쟁을 종결하기로 하는 내용의 합의서를 체결- 2025.02.06. 원고, 은행, USI는 USSM의 피고배제신청서 및 위 합의내용에 따른 판결신청서를 법원에 공동제출- 2025.03.05. 법원은 USSM에 대한 피고배제결정- 2025.03.06. USSM은 항소장 사전 제출- 2025.03.07. 법원은 위 합의내용대로 판결(Stipulated Judgment) 선고- 수용 관련 주된 분쟁은 종결되었고, 원고의 임대료 수취 행위 관련 분쟁만 유지- 2026.02.24. 법원은 원고의 임대료 수취 행위가 정당하다고 판단(당행 등 항소 예정)

향후 소송일정 및 대응방안
- 자산운용사 및 국내외 소송대리인과 협력하여 적극 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 본 소송은 은행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로, 은행 고유재산에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2026.03.31.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,513.40원)

(3) 부당이득반환 소송(ARBITRAZH COURT OF CITY OF MOSCOW, A40-277247/2023)

구 분
내 용

소제기일
- 2023.11.27.

소송 당사자

- 원고: MTS Bank

- 피고: 당행

소송의 내용
- 은행과 환거래계좌를 통해 거래 중이던 MTS Bank가 OFAC(미국 재무부 산하 해외자산 통제관리국, Office of Foreign Assets Control)의 SDN(Specially Designated Nationals) List에 등재됨에 따라 은행은 MTS Bank 명의의 외화계좌를 동결- 이에 MTS Bank가 러시아 모스크바시 상사법원에 계좌잔액의 반환을 구하는 소 제기

소송가액
- USD 109,244,283.79 (원화환산 약 165,331 백만원) 주)

진행상황
- 2025.12.02. 은행 제1심에서 패소- 현재 항소심 진행 중

향후 소송일정

및 대응방안

- 현지 법원 재판 일정에 맞추어 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 미국 OFAC 규제 준수에 기인하여 러시아 법원에서 진행되는 소송으로 승소 가능성을 쉽게 예측하기 어려우나, 소송 가액은 원고 명의 계좌 잔액으로 충당 가능하고, 은행에 지연이자 및 강제집행비용 상당의 재무적 영향이 예상됨

주) 보고서 작성기준일(2026.03.31.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,513.40원)
(4) 과징금 부과 처분 등 취소 소송(서울고등법원, 2026누3791)

구 분
내 용

소제기일
- 2026.03.20.

소송 당사자
- 원고: 은행- 피고: 공정거래위원회

소송의 내용
- 2026.02.20. 공정거래위원회는 4대 시중은행이 2022. 3.경부터 2024. 3.경 사이에 부동산담보회수율(LTV)에 대한 정보를 교환하여 부당한 공동행위(담합)를 하였다는 전제로 시정명령 및 과징금을 부과- 2026.03.20. 은행은 공정거래위원회의 시정명령 및 과징금 부과처분의 취소를 구하는 행정소송을 제기

소송가액
- 69,747백만원

진행상황
- 현재 서울고등법원에서 1심 진행 중

향후 소송일정및 대응방안
- 소송대리인과 협력하여 적극 대응 예정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 2026.04.27. 본 건 관련 과징금 납부완료 - 소송의 결과를 합리적으로 예측하기 어려우나, 기납부한 과징금의 부과처분에 대한 소송으로 패소하더라도 추가적인 재무적인 영향 크지 않음

[KB증권]

(1) 부당이득금(대법원 2023다216425)

구 분
내 용

소제기일
- 2018.11.23. 최초 소제기(2023.02.21. 대법원 사건 접수)

소송 당사자
- 원고: 케이비증권(주)- 피고: OOOO증권(주)외 1

소송의 내용
- 원고가 투자한 OOOOOO(주) 발행 ABCP 투자 손실과 관련하여, 1) 주위적으로 피고 증권회사에 부당이득반환청구를,2) 예비적으로 공동주관사인 피고 증권회사들에 대하여 손해배상청구의 소 제기

소송가액
- 20,000백만원

진행상황
- 2023.01.13. 2심 판결 선고 : 당사 일부 승소

향후 소송일정및 대응방안
- 2026.04.30. 3심 판결선고기일(11:00)

향후 소송 결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

(2) 부당이득금(서울고등법원 2025나206694)

구 분
내 용

소제기일
- 2021.03.22. 최초 소제기(2025.04.01. 서울고등법원 사건 접수)

소송 당사자
- 원고: 케이비증권(주)- 피고: OOOOOO증권(주)

소송의 내용
- 원고는 2019년 3~12월에 피고가 발행한 DLS를 특정금전신탁에 편입하여 신탁상품 'OOOOOOOOO'으로 판매하였는데, 발행사인 피고가 만기일(20.4~20.7)이 지나도 기초자산펀드의 환매연기, 청산절차 진행 등의 사유를 들어 상환을 지연하며 DLS상환계획 등을 제공하지 않고 있음- 이에 원고는 피고를 상대로 1) 주위적으로 사기 또는 착오에 따른 DLS 발행계약 취소 및 본건 DLS인수대금 전액(1,056억원)에 대한 부당이득반환청구, 2) 예비적으로 불법행위를 원인으로 하는 손해배상청구의 소 제기

소송가액
- 105,565백만원

진행상황
- 2025.02.20. 1심 판결 선고 : 당사 일부 승소- 2025.03.12. 당사 항고장 제출(2025.04.01. 사건 접수)

향후 소송일정및 대응방안
- 2026.01.15. 2심 판결선고 : 원고 일부 승소- 2026.02.06. 상고기간 도과(원ㆍ피고 상고 포기)→ 확정(종결)

향후 소송 결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

(3) 매매대금반환 등(서울고등법원 2024나2016354)

구 분
내 용

소제기일
- 2020.04.24. 최초 소제기(2024.03.27. 서울고등법원 사건 접수)

소송 당사자
- 원고: OOOOOO(주) 외1- 피고: 케이비증권(주) 외1

소송의 내용
- 원고들은 피고 케이비증권이 판매한 'OOOOOOOO전문투자형사모투자신탁 1호'에 가입(2019.4.25.설정, 각500억원)하여 거래하던 중, 피고 케이비증권이 상품설명서의 주요사실에 대한 허위사실을 기재하였다고 주장하며,1) (주위적청구) 착오에 의한 수익증권 매매계약취소 또는 채무불이행으로 인한 계약 해제를 이유로 케이비증권에게 344.5억원의 부당이득반환청구, 2) (예비적청구) 피고들의 투자자보호 의무 위반 등을 이유로 투자금 329.3억원에 대한 손해배상청구 의 소 제기※ 원고 청구취지 변경 - 2022.05.13. 1,000억원 → 365억원 - 2022.07.08. 365억원 → 351.3억원 - 2022.10.11. 351.3억원 → 374.7억원 - 2023.04.06. 374.7억원 → 349억원 - 2023.11.13. 349억원 → 345억원※ 유사 청구원인으로 추가 소송 2건 모두 3심 종결 (원고 OOOOOOOO외 3, 실질적 청구금액 420.5억원)→① 소송(295.6억원) 선고(4/2) : 상고기각(예비적청구90% 인용) ② 소송(124.9억원) 선고(4/16) : 상고기각(예비적청구70% 인용)

소송가액
- 34,453백만원

진행상황
- 2024.02.14. 1심 판결 선고 : 당사 일부 패소(가지급 실시)- 2025.05.13. 당사 준비서면 제출

향후 소송일정및 대응방안
- 2026.06.24. 2심 1차 변론기일(10:50)

향후 소송 결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 회사의 패소시 인용된 금액과 지연이자 상당액의 비용 발생 가능성 있음

[KB손해보험]

(1) 건설공사보험 보험금 청구(서울중앙지방법원 2023가합50330)

구분
내용

소제기일
- 2023. 03. 07(당사 소장 수령 23.04.11)

소송당사자
- 원고: OOOOO㈜, OOOOOOO㈜- 피고: 주위적) ㈜KB손해보험, OOOOOO 예비적) ㈜KB손해보험 외 9개 참여보험사, OOOOOO

소송의 내용
- 원고1 OOOOO㈜은 복합전철 민간투자시설사업의 사업시행자이며, 피고 KB손해보험은 원고와 사이에 위 전철사업에 대하여 건설공사보험계약을 체결한 보험회사고, 원고2 OOOOOOO㈜는 원고1로부터 낙동강 하류 부분(2공구) 공사를 도급받아 피난연결통로#3 및 본선터널 건설공사를 맡은 시공사임- OOOOOO㈜가 위 2공구 공사 중 2020. 03. 08. 피난연결통로#3 인근 본선 터널에서 지하수 유입이 시작되어 2020.03.18. 본선터널 상부 대규모 지반 침하로 인한 터널 붕락사고 발생- 원고들은 복구작업과 관련하여 발생한 비용에 대하여 건설공사보험 보험금 청구의 소 제기

소송가액
- 226,672 백만원 (재물손해, OOOOOO 청구분 제외)

진행사항
- 1심 진행 중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일 진행(2025.05.21.)- 변론기일 진행(2025.07.23.)- 변론기일 진행 예정(2026.03.18.)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 당사 순보유율 4.234%- 2020년 XoL 재보험특약 적용- 전부패소시 95.2억 원 재무적 손실 (XoL 특약 보상한도 및 복원보험료 고려)

(2) 건설공사보험 보험금 청구(서울중앙지방법원 2023가합50354)

구분
내용

소제기일
- 2023. 03. 07(당사 소장 수령 23.04.03)

소송당사자
- 원고: OOOOO㈜- 피고: 주위적) ㈜KB손해보험, OOOOOO 예비적) ㈜KB손해보험 외 9개 참여보험사, OOOOOO

소송의 내용
- 원고 OOOOO㈜은 복합전철 민간투자시설사업의 사업시행자이며, 피고 KB손해보험은 원고와 사이에 위 전철사업에 대하여 건설공사보험계약을 체결한 보험회사고, OOOOOOO㈜는 원고로부터 낙동강 하류 부분(2공구) 공사를 도급받아 피난연결통로#3 및 본선터널 건설공사를 맡은 시공사임- OOOOOOO㈜가 위 2공구 공사 중 2020. 03. 08. 피난연결통로#3 인근 본선 터널에서 지하수 유입이 시작되어 2020.03.18. 본선터널 상부 대규모 지반 침하로 인한 터널 붕락사고 발생- 원고는 위 사고로 인한 준공지연 등에 따른 예정이익상실손해에 대하여 건설 공사보험 보험금 청구의 소 제기

소송가액
- 55,953 백만원 (예정이익상실손해, OOOOOO 청구분 제외)

진행사항
- 1심 진행 중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일 미지정 상태

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 당사 순보유율 4.234%- 2020년 XoL 재보험특약 적용- 재무적 손실범위는 서울중앙지방법원 2023가합50330 사건에 포함되어 있음

[KB국민카드]

(1) 부가가치세등 부과처분취소 (서울고법 2025누5964 등)

구 분
내 용

소 제기일
- 2015.04.10 ~ 2018.01.12 총 2건

소송 당사자
- 원고: KB국민카드 - 피고: OO세무서장 외

소송의 내용
- 해외 신용카드사에게 지급한 분담금을 사용료 소득에 해당한다고 보아 과세처분한 것에 대하여 국외제공 용역으로 면세대상임을 이유로 취소소송 제기함

소송가액
- 179 백만원

진행상황
- 2심 진행중 2건

향후 소송일정 및대응방안
-기존 대법원 판결에서 판단되지 않은 쟁점에 대하여 추가 주장 중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 당사가 제기한 소송으로 패소시 재무적 영향이 미미할 것이며, 승소시 소송가액에 상당하는 부가세 환급 예상됨

(2) 부가가치세 반환청구소송(서울중앙 2023가합76042 등)

구 분
내 용

소 제기일
- 2023.07.19~21 총 3건

소송 당사자
- 원고 : KB국민카드- 피고 : 통신 3사

소송의 내용
- 통신사는 당사가 신용카드 부가서비스와 관련하여 부담한 청구할인비용을 근거로 부가가치세를 환급받았으나, 해당 환급금의 귀속주체는 당사이므로 본소를 제기함

소송가액
- 26,098 백만원

진행상황
- 1심 진행중 3건

향후 소송일정 및대응방안
- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 당사가 제기한 소송으로 패소시 재무적 영향이 미미할 것이며, 승소시 소송가액에 상당하는 부가세 환급이 예상됨

(3) 퇴직금청구

(서울고등법원 2025나208993 등)

구 분
내 용

소 제기일
- 2023.07.20. ~ 2024.11.18. 총 4건

소송 당사자
- 원고 : 김O 등- 피고 : KB신용정보

소송의 내용
- 위임직 채권추심인과 임대차조사원이 근로자임을 주장하며 퇴직금지급 청구

소송가액
- 489.9백만원

진행상황
- 2심 진행 중 4건

향후 소송일정 및대응방안
- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 신용정보는 소송 접수 시 소송가액 상당의 충당부채를 계상하였으며, 패소 시소송비용 등 일부 손실 발생 가능성 있음

[KB라이프생명]

-해당사항 없음

[KB자산운용]

(1) 매매대금 등 청구의 소(서울중앙지방법원 2025가합8128)

구분
내용

소 제기일

- 2025.01.24.

소송 당사자

- 원고 : 에000000 주식회사
- 피고: 1. 케이비정왕일반부동산사모투자회사

2. 케이비자산운용 주식회사

소송의 내용

- 원고는 시행사인 소외 회사에 대해 물류센터 공사대금 채권을 보유하고 있다고 주장

- 원고의 당사에 대한 청구원인은소외 회사와 피고 집합투자업자 지위에서사이의 물류센터 매매계약상 매수인피고 의 잔금 지급 능력에 대해 당사가 소외 회사에 대하여 허위의 진술 및 보장을 하였으므로 손해를 배상하여야 한다는 것임, 1(당사 운용 집합투자기구), 당사() (1)

소송가액
- 20,000 백만원

진행상황
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 소송진행에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 회사 패소시, 판결 주문에 따라 원고에게 금원을 지급해야 될 수 있음

(2) 손해배상 청구의 소(서울중앙지방법원 2025가합9613)

구분
내용

소 제기일

- 2025.03.26.

소송 당사자

- 원고 : 1. 주식회사 마00000

2. 스000000 주식회사

3. 김00

4. 최00

5. 오000000 주식회사

- 피고: 1. 미00000 주식회사

2. 케이비자산운용 주식회사

소송의 내용

- 원고들은 소외 회사에 토지 계약금 용도의 자금을 대출해주었다고 주장

- 원고들의 당사에 대한 청구는원고들이 과거에 근무하였던 직원들의 불법행위로 인하여 대출금 상당의 손해를 입었고당사는 과거에 근무하였던 직원의 불법행위에 대한 사용자책임을 부담한다는 것임, ,

소송가액

- 3,700백만원

진행상황
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 소송진행에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 회사 패소시, 판결 주문에 따라 원고에게 금원을 지급해야 될 수 있음

[KB캐피탈]

(1) 매매대금 등 청구의 소(서울행정법원 2023구합76389)

구분
내용

소 제기일
- 2023.08.31

소송 당사자
원고 : 케이비캐피탈(소송대리인 : 김앤장법률사무소. 정병문 변호사 외 3명)- 피고: 1. 영등포세무서장 2 : 수원세무서장

소송의 내용
법인세부과처분등취소 청구세무조사 시 추징세액 취소 청구 소송 대부법업 한도를 위반한 수수료에 대한 손금불산입에 대해 손금산입을 인정하여 추징세액을 취소하는 청구 1. 피고 영등포세무서장이 2022. 5. 16. 원고 주식회사 케이비금융지주에 대하여 한 2018년 귀속 법인세 2,136,056,905원 부과처분(가산세 포함)을 취소한다. 2. 피고 수원세무서장이 2022. 5. 16. 원고 케이비캐피탈 주식회사에 대하여 한 2017년 귀속 법인세 1,517,409,430원 부과처분(가산세 포함)을 취소한다.

소송가액
- 1,218 백만원

진행상황
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 항소심 패소 (25.12.17) 상고장 제출 (26.01.17)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 회사 승소시, 판결 주문에 따라 회사(원고)에게 금원이 지급될수 있음

[KB부동산신탁]

(1) 공사대금 등 (수원지방법원 성남지원 2024가합200027)

구 분
내 용

소제기일
- 2024. 1. 2.

소송 당사자
- 원고 : 에OOOOOO (주)- 피고 : 케이비부동산신탁 등 2

소송의 내용
- 원고는 본 신탁사업의 공사를 완료하고 PF대출원리금을 대위변제한 시공사로서, 위탁자 및 케이비부동산신탁을 상대로 미지급 공사대금 및 PF대출원리금 대위 변제금액에 대한 지연이자의 지급을 청구

소송가액
- 23,677백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 감정,조회,촉탁 결과 도착을 기다리기 위하여 기일추정됨

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 신탁계약서에 따르면 원고는 케이비부동산신탁에게 신탁재산 범위 내에서만 공사대금을 청구할 수 있으며, 어떠한 경우에도 케이비부동산신탁은 고유재산 으로 원고에게 공사대금지급의무를 지지 않는다고 정하고 있는 점 등을 고려하 면 본 소송에서 패소하더라도 케이비부동산신탁의 고유재산 손실 가능성은 낮 을 것으로 사료됨

(2) 대여금 등 (서울중앙지방법원 2024가합92997)

구분
내용

소제기일
- 2024. 9. 4.

소송 당사자
- 원고 : 메OOOOOOOO 등 4- 피고 : 케이비부동산신탁 등 3

소송의 내용
- 원고들은 본 사업 PF대출금의 변제기일이 도래함에 따라 채무자 및 연대보증 인인 피고는 연대하여 대출원리금을 상환할 의무가 있고, 케이비부동산신탁은 책임준공 기한내에 책임준공의무를 이행하지 못하여 대출원리금 및 연체이자 상당의 손해배상의무가 있음을 주장하며, 피고들을 상대로 대출원리금 중 10% 에 상당하는 금액의 지급을 (일부)청구

소송가액
- 104,167백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일(5회차) 예정 (2026.03.27.)

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실 가능성 있음

(3) 약정금 (서울중앙지방법원 2024가합110888)

구분
내용

소제기일
- 2024. 11. 22.

소송 당사자
- 원고 : 한OOOOO- 피고 : 케이비부동산신탁

소송의 내용
- Tranch B 대주 겸 2순위 우선수익자인 원고는 케이비부동산신탁이 신탁계약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대주에게 대출원리금 전액을 지급하기로 약정한 것임을 주장하며, 케이비부동산신탁을 상대로 원고의 미상환대출원리 금의 지급을 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 15,476백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일(4회차) 예정(2026.04.09)

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실 가능성 있음

(4) 손해배상(기) (서울중앙지방법원 2025가합6252)

구분
내용

소제기일
- 2025. 1. 17.

소송 당사자
- 원고 : 서OOOOOOOO 등 14- 피고 : 케이비부동산신탁

소송의 내용
- 본건 사업의 대주 겸 우선수익자인 원고들은 케이비부동산신탁이 신탁계약 등 에따라 책임준공의무 미이행시 대출원리금 전액을 손해배상 예정액으로 약정 한 것임을 주장하며, 케이비부동산신탁을 상대로 원고의 미상환대출원리금을 손해 배상 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 39,600백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일(7회차) 예정(2026.04.23)

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실 가능성 있음

(5) 손해배상 약정금 청구 (서울중앙지방법원 2025가합3727)

구분
내용

소제기일
- 2025. 1. 6.

소송 당사자
- 원고 : 뉴OOOOOOO- 피고 : 케이비부동산신탁

소송의 내용
- Tranch C 대주 겸 3순위 우선수익자인 원고는 케이비부동산신탁이 신탁계약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대주에게 대출원리금 전액을 지급하기로 약정한 것임을 주장하며, 케이비부동산신탁을 상대로 원고의 미상환대출원리 금의 지급을 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 4,000백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일(4회차) 예정(2026.03.18)

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실 가능성 있음

(6) 손해배상(기)(서울중앙지방법원 2025가합8499)

구분
내용

소제기일
- 2025. 2. 3.

소송 당사자
- 원고 : 신OOOO 등 2- 피고 : 케이비부동산신탁

소송의 내용
- Tranch C 대주 겸 3순위 우선수익자인 원고들은 케이비부동산신탁이 신탁계 약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대주에게 대출원리금 전액을 지급하기로 약정한 것임을 주장하며, 케이비부동산신탁을 상대로 원고의 미상환대출원리 금의 지급을 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 10,000백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일(6회차) 예정(2026.03.26)

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실 가능성 있음

(7) 손해배상(기)(서울중앙지방법원 2025가합9602)

구분
내용

소제기일
- 2025. 3. 28.

소송 당사자
- 원고 : 에OOOOOOO 등 2- 피고 : 케이비부동산신탁

소송의 내용
- Tranch D,E 대주 겸 4,5순위 우선수익자인 원고들은 케이비부동산신탁이 신탁계약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대주에게 대출원리금 전액을 지급 하기로 약정한 것임을 주장하며, 케이비부동산신탁을 상대로 원고의 미상환 대출원리금의 지급을 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 11,000백만원

진행상황

- 2026.01.23. 1심 판결선고(전부 패소)

- 2심 진행중

향후 소송일정및 대응방안

- 항소 및 강제집행정지신청 완료

- 변론기일 미지정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실 가능성 있음

(8) 손해배상약정금 청구 (서울중앙지방법원 2025가합12012)

구 분
내 용

소제기일
- 2025.07.08.

소송 당사자
- 원고 : 케OOOOOOOO(주)- 피고 : KB부동산신탁

소송의 내용
- Tranch C 대주 겸 3순위 우선수익자인 원고들은 부동산신탁이 신탁계약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대주에게 발생한 손해(대출원리금 및 연체이자 상당액)를 지급하기로 약정한 것임을 주장하며, 부동산신탁을 상대로 원고의 미상환대출원리금 및 연체이자의 지급을 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 4,258백만원

진행상황
- 2026.02.27. 원고 소취하

향후 소송일정및 대응방안
- 소취하 종결(2026.03.06)

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 부동산신탁이 피고인 건으로서 원고 소취하로 소송 종결되어재무적 영향없음

(9) 손해배상(기) (서울중앙지방법원 2025가합13336)

구 분
내 용

소제기일
- 2025.09.26.

소송 당사자
- 원고 : 메OOOOOOOO(주) 외 2인- 피고 : KB부동산신탁 외 2인

소송의 내용
- 원고들은 본 사업 PF대출금의 변제기일이 도래함에 따라 채무자 및 연대보증인인 피고는 연대하여 대출원리금을 상환할 의무가 있고 부동산신탁은 책임준공기한내에 책임준공의무를 이행하지 못하여 대출원리금 및 연체이자 상당의 손해배상의무가 있음을 주장하며 피고들을 상대로 대출원리금 및 연체이자에 상당하는 금액의 지급을 청구

소송가액
- 22,000백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일 미지정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실가능성 있음

(10) 손해배상(기) (서울중앙지방법원 2025가합13989)

구 분
내 용

소제기일
- 2025.10.01.

소송 당사자
- 원고 : 주OOOOOOO(주)- 피고 : KB부동산신탁

소송의 내용
- 원고는 차주가 2021.12.27. 경 대출약정 상 대출금을 최초 인출하였으므로 이로부터 32개월이 경과하는 날인 2024.08.27.까지 피고가 책임준공의무를 이행하였어야 하나 이를 이행하지 못하였음을 원인으로 대출원리금 및 연체이자 상당의 손해배상의무가 있음을 주장하며, 당사를 상대로 대출원리금 중 미상환 금액에 상당하는 금액 및 이에 대한 지연손해금 지급을 청구하는 본 건 소송을 제기함.

소송가액
- 7,176백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일(1회차) 예정(2026.04.24)

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실가능성 있음

(11) 손해배상(기) (서울중앙지방법원 2025가합14760)

구 분
내 용

소제기일
- 2025.11.25.

소송 당사자
- 원고 : 엔OOOOOO(주) 외 1- 피고 : KB부동산신탁

소송의 내용
- Tranch C 대주 겸 공동 3순위 우선수익자인 원고들은 당사가 신탁계약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대주에게 대출원리금 전액을 손해배상하기로 약정한 것임을 주장하며, 당사를 상대로 원고들의 미상환대출원리금 상당액을 손해배상 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 5,185백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일 미지정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실가능성 있음

(12) 손해배상(기) (서울중앙지방법원 2025가합14843)

구 분
내 용

소제기일
- 2025.11.25.

소송 당사자
- 원고 : 오OOOOOOOOO(주)- 피고 : KB부동산신탁

소송의 내용
- Tranch B 겸 2순위 우선수익자인 원고는, 당사가 신탁계약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대주에게 대출원리금 전액을 손해배상하기로 약정한 것임을 주장하며, 당사를 상대로 원고들의 미상환대출원리금 상당액을 손해배상 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 28,841백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일(1회차) 예정(2026.03.13)

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실가능성 있음

[KB저축은행]

- 해당사항 없음

[KB인베스트먼트]

- 해당사항 없음

[KB데이타시스템]

- 해당사항 없음

나. 견질 또는 담보용 어음·수표 현황

- 해당사항 없음

다. 채무보증 현황, 채무인수약정현황, 그 밖의 우발채무 등

[그룹기준]

(1) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

계정과목
종류
당기말
전기말

확정지급보증

원화확정지급보증
KB구매론지급보증
110,728
152,129

기타원화지급보증
1,028,783
900,237

소계
1,139,511
1,052,366

외화확정지급보증
신용장인수
215,808
331,423

수입화물선취보증
76,496
45,274

입찰보증
2,253
12,782

계약이행보증
2,039,924
1,927,572

선수금환급보증
3,277,694
4,644,429

기타외화지급보증
4,787,138
4,594,667

소계
10,399,313
11,556,147

금융보증계약
융자담보지급보증
19,673
20,790

현지차입보증
406,900
588,019

국제금융관련외화보증
1,138,481
842,838

기타금융지급보증
263,823
-

소계
1,828,877
1,451,647

확정지급보증 계
13,367,701
14,060,160

미확정지급보증

미확정지급보증
신용장관련지급보증
2,537,195
2,268,081

선수금환급보증
1,427,424
1,373,649

미확정지급보증 계
3,964,619
3,641,730

합계
17,332,320
17,701,890

(2) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

확정지급보증

Grade1
11,052,820
201,686
-
11,254,506

Grade2
1,914,728
35,378
-
1,950,106

Grade3
105,144
16,615
180
121,939

Grade4
10,207
5,410
503
16,120

Grade5
8,404
3,674
12,952
25,030

확정지급보증 소계
13,091,303
262,763
13,635
13,367,701

미확정지급보증

Grade1
3,509,754
4,180
-
3,513,934

Grade2
403,592
20,047
-
423,639

Grade3
4,526
12,319
-
16,845

Grade4
794
7,809
20
8,623

Grade5
-
404
1,174
1,578

미확정지급보증 소계
3,918,666
44,759
1,194
3,964,619

합계
17,009,969
307,522
14,829
17,332,320

구분
전기말

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

확정지급보증

Grade1
12,022,664
-
-
12,022,664

Grade2
1,870,438
23,840
-
1,894,278

Grade3
98,224
16,147
-
114,371

Grade4
8,291
2,975
457
11,723

Grade5
-
230
16,894
17,124

확정지급보증 소계
13,999,617
43,192
17,351
14,060,160

미확정지급보증

Grade1
2,281,647
2,441
-
2,284,088

Grade2
1,306,932
15,349
-
1,322,281

Grade3
13,982
14,781
-
28,763

Grade4
1,171
2,652
21
3,844

Grade5
-
175
2,579
2,754

미확정지급보증 소계
3,603,732
35,398
2,600
3,641,730

합계
17,603,349
78,590
19,951
17,701,890

(3) 당기말 및 전기말 현재 지급보증 상대방에 따른 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
12,415,691
3,031,523
15,447,214
89.12

중소기업
813,807
373,420
1,187,227
6.85

공공 및 기타
138,203
559,676
697,879
4.03

합계
13,367,701
3,964,619
17,332,320
100.00

구분
전기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
13,215,006
2,972,146
16,187,152
91.45

중소기업
747,170
423,299
1,170,469
6.61

공공 및 기타
97,984
246,285
344,269
1.94

합계
14,060,160
3,641,730
17,701,890
100.00

(4) 당기말 및 전기말 현재 산업별 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
1,822,127
1,916
1,824,043
10.52

제조업
7,730,095
2,790,672
10,520,767
60.70

서비스업
985,539
92,110
1,077,649
6.22

도매 및 소매업
2,111,297
573,783
2,685,080
15.49

건설업
298,186
28,042
326,228
1.88

공공
25,665
362,831
388,496
2.24

기타
394,792
115,265
510,057
2.94

합계
13,367,701
3,964,619
17,332,320
100.00

구분
전기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
1,810,426
1,244
1,811,670
10.24

제조업
8,139,583
2,709,623
10,849,206
61.29

서비스업
926,446
48,709
975,155
5.51

도매 및 소매업
2,410,725
594,407
3,005,132
16.98

건설업
334,561
73,389
407,950
2.30

공공
24,929
101,456
126,385
0.71

기타
413,490
112,902
526,392
2.97

합계
14,060,160
3,641,730
17,701,890
100.00

(5) 당기말 및 전기말 현재 약정내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

약정

기업대출약정
56,218,691
57,510,280

가계대출약정
58,406,337
59,100,288

신용카드한도
89,718,829
87,204,864

기타유가증권매입계약
9,133,299
8,880,563

소계
213,477,156
212,695,995

금융보증계약

크레딧라인
3,689,143
4,747,946

유가증권매입계약
1,691,300
475,147

소계
5,380,443
5,223,093

합계
218,857,599
217,919,088

(6) 기타사항1) 연결실체가 당기말 현재 영업활동과 관련하여 원고로 계류중인 소송사건은 123건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 536,144백만원이며,피고로 계류중인 소송사건은 361건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 978,726백만원으로 이후 재판 결과에 따른 추가적인 손실액은 예측할 수 없습니다. 연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다(단위 : 건, 백만원).

구분
사건명
건수
소가
사건내용
소송현황

㈜국민은행
환매대금반환청구
1
60,281
- ㈜국민은행은 OO자산운용과 OO투신운용으로부터 수탁한 자산을 페어필드 펀드에 투자(페어필드 펀드는 버나드 매도프 투자증권에 재투자) 후 환매하여 수익자에게 반환. 이후 폰지사기 관련 손실발생으로 버나드 매도프 투자증권 청산절차 진행- 버나드 매도프 투자증권의 파산관재인이 ㈜국민은행을 상대로 ㈜국민은행이 페어필드를 통해 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기
- 피고가 신청한 소각하 신청이 기각되었고, 본안절차 진행 중 [관련소송이 뉴욕남부지구연방파산법원(10-3777)에 계류 중]- 승소가능성 상당하여 ㈜국민은행에 미치는 재무적 영향 크지 않음

부당이득반환
1
156,755
- ㈜국민은행과 환거래계좌를 통해 거래 중이던 MTS Bank가 OFAC(美 재무부 산하 해외자산 통제관리국, Office of Foreign Assets Control)의 SDN(Specially Designated Nationals) List에 등재됨에 따라 ㈜국민은행은 MTS Bank 명의의 외화계좌를 동결- 이에 MTS Bank 가 러시아 모스크바시 상사법원에 계좌잔액의 반환을 구하는 소 제기
- 현지 법원 재판 일정에 맞추어 대응 중(2025.12.02. 당행 제1심 패소 판결 후 현재 항소심 대응중)- 미국 OFAC 규제준수에 기인하여 러시아 법원에서 진행되는 소송으로 승소 가능성을 쉽게 예측하기 어려우나, 소송 가액은 원고 명의 계좌 잔액으로 충당 가능하고, ㈜국민은행에 지연이자 상당의 재무적 영향이 예상됨

KB증권㈜
부당이득금,매매대금반환 등 (호주펀드)
3
59,927
- 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 사모펀드의 투자중개업자로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 투자중개하였으나, 호주 현지 차주의 계약위반으로 펀드운용이 중단되었으며, 이와 관련하여 회사에 부당이득금/ 매매대금 반환 등의 소송을 청구
- 제1 소송: 3심 진행 중(1심: 2023.2.7 투자원금 298억 및 이에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결 2심: 2024.1.29 결론을 달리하여 투자원금 중 120억원 및 이에 대한 지연이자의 지급을 명하는 판결)- 제2 소송: 2심 진행 중(1심: 2024.2.14 투자원금 중 122억 및 이에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결)- 제3 소송: 3심 진행 중(1심: 2023.10.26 잔존원리금 84.6억 및 원금 82.9억에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결2심: 2025.01.16 1심에서 지급한 금액 80.7억원 중 일부인 44억원의 반환을 명하는 판결)

한편, 연결실체는 피고로 계류중인 소송사건에 대해 당기말 142,090백만원의 소송충당부채를 재무제표에 반영하였습니다(주석 24.(5)).

2) 당기말 현재 법원에 계류중인 임금피크제도 관련 소송은 총 7건 12,551백만원(㈜국민은행 총 5건 소가 12,175백만원, ㈜KB라이프생명보험 총 1건 소가 136백만원, KB자산운용㈜ 총 1건 240백만원)입니다. 향후 자원의 유출금액과 시기를 현재로는 예측할 수 없습니다.

3) 당기말 현재 KB부동산신탁㈜는 시공사가 책임준공 의무를 이행하지 못할 경우, 이를 대신하여 준공 의무를 부담하고, 동 의무를 이행하지 못할 경우에는 대출 금융기관에 발생한 손해를 배상할 책임이 있는 책임준공형 토지신탁사업(부산경보산업개발 등 14건)을 진행 중입니다. 책임준공형 토지신탁사업에 대한 당기말 현재 총 PF대출 약정한도는 12,402억원이며, 이 중 실행잔액(미지급이자 포함)은 9,273억원입니다. 이와 관련하여, 연결실체는 책임준공의무를 이행하기 위하여 부담하게 될 신탁계정대에 대해 예상되는 손실을 반영하여 당기말 현재 총 42억원의 충당부채를 인식하였습니다. 또한, 책임준공의무를 이행하지 못할 경우 발생할 수 있는 손해배상 책임과 관련하여, 그에 따른 예상 손실을 반영하여 당기말 현재 총 1,401억원의 충당부채를 추가로 인식하였습니다.당기말 기준으로 책임준공 의무가 기한 내 이행되지 않은 사업장은 총 12건(준공 완료)이며, 이들 사업장의 PF 대출 약정한도는 10,901억원, 실행잔액(미지급이자 포함)은 8,519억원입니다. 이 중 소송이 진행 중인 사업장은 총 8건( 준공 완료)으로 계류 중인 소송은 총 11건(소송가액은 2,517억원)이며, 해당사업장의 PF 대출 약정한도는 7,166억원, 실행잔액(미지급이자 포함)은 4,928억원입니다.

4) 자회사인 ㈜국민은행 및 ㈜KB라이프생명보험의 업무전반에 대한 금융감독원의 정기검사가 전기 중에, 자회사인 KB증권㈜의 업무전반에 대한 금융감독원의 정기검사가 당기 중에 각각 실시되었습니다. 동 검사와 관련한 결과 및 조치요구사항은 당기말 현재 통보되지 않았으며, 향후 통보될 예정입니다.

5) ㈜국민은행 및 KB증권㈜는 금융기관의 부당공동행위 여부에 관한 공정거래위원회의 조사가 진행 중에 있으며, 그 결과를 현재 예측할 수 없습니다.

6) 당기말 현재 KB PRASAC BANK PLC.는 과세당국으로부터 세무조사 진행중이며, 현재 KB PRASAC BANK PLC.에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.

7) ㈜국민은행은 STIC Eugene Star Holdings Inc.,(이하 STIC)와 ㈜국민은행의 자회사인 PT Bank KB Indonesia Tbk가 유상증자시 발행한 총 주식 중 31,900,000,000주를 3.19조 IDR에 인수하는 신주인수권 매도계약을 2023년 4월 7일에 체결하였습니다. 또한, 계약 체결의 결과로 STIC가 지분획득 후 ㈜국민은행은 2년 6개월 경과시점부터 6개월 이내의 기간 동안 STIC가 보유한 본건 주식을 매수할 수 있는 Call option을 보유합니다. STIC는 ㈜국민은행이 행사기간 내에 Call option을 미행사하는 경우 Call option 행사기간 종료 후 1년 이내에 ㈜국민은행에 본건 주식을 매도할 수 있는 Put option을 보유합니다.

8) 당기말 KB부동산신탁㈜는 차입형토지신탁(정비사업 포함)계약과 관련하여 총사업비의일부인 44,755억원을 신탁계정대여 할 수 있습니다. KB부동산신탁㈜의 신탁계정대여 여부는 무조건적인 지급의무는 아니며 고유계정 및 신탁사업의 자금수지 계획 등 제반사항을 전반적으로 고려하여 판단합니다.

9) ㈜국민은행은 2025년 7월 1일, 종속회사인 PT KB Bukopin Finance의 지분에 대해 제3자와 주식매매계약을 체결하였으며, 이에 따라 매각을 이행하기 위한 업무를 진행하고 있습니다. 매각 거래가 계획에 따라 완료될 경우, ㈜국민은행은 PT KB Bukopin Finance에 대한 지배력을 상실하게 됩니다.

[KB금융지주]

(1) 당기말 및 전기말 현재 회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다(단위:백만원).

약정사항
금융기관
당기말
전기말

약정한도
실행잔액
약정한도
실행잔액

일반대출
하나은행
200,000
-
200,000
-

일반대출
신한은행
200,000
-
200,000
-

일반대출
NH농협은행
300,000
-
300,000
-

(2) 기타사항1) 회사가 당기말 현재 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

가. 채무보증 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

차주명
법인등록번호
약정년월일
만기년월일
지급보증구분
지급보증잔액

(주)이마트
1101114594952
20210528
20260526
확정지급보증
13,250

1101114594952
20211220
20261210
미확정지급보증
23,468

1101114594952
20241118
20271118
확정지급보증
172,188

1101114594952
20241119
20271119
확정지급보증
286,980

합계
495,886

MOMENTIVE
F520029645ZZZ
20251021
20281021
확정지급보증
435,367

합계
435,367

건설공제조합
1146710001729
20200909
20261231
확정지급보증
43,440

1146710001729
20220406
20260810
확정지급보증
8,918

1146710001729
20220804
20270301
확정지급보증
8,402

1146710001729
20220810
20270609
확정지급보증
2,779

1146710001729
20230614
20260416
확정지급보증
18,835

1146710001729
20230825
20270303
확정지급보증
78,317

1146710001729
20230825
20280302
확정지급보증
32,400

1146710001729
20240202
20260214
확정지급보증
4,551

1146710001729
20240409
20300301
확정지급보증
223,793

1146710001729
20240823
20270828
확정지급보증
40,710

1146710001729
20240823
20310828
확정지급보증
6,785

1146710001729
20241108
20270129
확정지급보증
28,977

1146710001729
20241210
20270301
확정지급보증
5,744

1146710001729
20241210
20270630
확정지급보증
1,364

1146710001729
20250314
20270114
확정지급보증
0

1146710001729
20250604
20260906
확정지급보증
504,577

1146710001729
20250911
20261215
확정지급보증
13,501

1146710001729
20251124
20280314
확정지급보증
10,265

1146710001729
20251124
20300228
확정지급보증
6,843

합계
1,040,202

기계설비건설공제조합
1146710021420
20240903
20270130
확정지급보증
23,826

1146710021420
20240903
20280130
확정지급보증
26,425

1146710021420
20240903
20280630
확정지급보증
23,826

1146710021420
20240903
20290630
확정지급보증
26,425

1146710021420
20250221
20260224
확정지급보증
6,130

1146710021420
20250523
20270913
확정지급보증
168,192

1146710021420
20250610
20261014
확정지급보증
9,027

합계
283,851

롯데물산(주)
1101110320707
20250714
20280714
확정지급보증
430,470

합계
430,470

삼성중공업(주)
1101110168595
20180705
20260705
미확정지급보증
84,813

1101110168595
20210209
20260705
미확정지급보증
52,417

1101110168595
20210209
20260705
확정지급보증
81,857

1101110168595
20221228
20271228
미확정지급보증
97,838

1101110168595
20221228
20271228
확정지급보증
77,477

1101110168595
20240517
20260517
미확정지급보증
307,667

1101110168595
20240517
20260517
확정지급보증
113,360

1101110168595
20250331
20260331
미확정지급보증
275,454

1101110168595
20250331
20260331
확정지급보증
99,999

1101110168595
20250820
20260820
미확정지급보증
28,716

합계
1,219,598

에스케이온 주식회사
1101118042379
20230511
20260511
확정지급보증
442,039

합계
442,039

에이치디현대중공업 주식회사
2301110312741
20210205
20260202
미확정지급보증
151,716

2301110312741
20210205
20260202
확정지급보증
215,815

2301110312741
20220509
20260509
미확정지급보증
55,745

2301110312741
20220509
20260509
확정지급보증
256

2301110312741
20220607
20260509
미확정지급보증
10

2301110312741
20220607
20260509
확정지급보증
175,123

2301110312741
20230314
20260314
미확정지급보증
40,242

2301110312741
20230314
20260314
확정지급보증
9

2301110312741
20240223
20260202
미확정지급보증
204,495

2301110312741
20240223
20260202
확정지급보증
663,113

2301110312741
20250331
20260328
미확정지급보증
6,788

합계
1,513,313

엘아이지넥스원(주)
1101111516933
20210518
20260512
확정지급보증
116,896

1101111516933
20221007
20261007
확정지급보증
2,437

1101111516933
20231023
20261020
확정지급보증
88,922

1101111516933
20241028
20261028
확정지급보증
3,744

1101111516933
20241031
20261031
확정지급보증
200,169

1101111516933
20241120
20261120
확정지급보증
12,199

1101111516933
20250124
20260124
확정지급보증
43,005

1101111516933
20250625
20260616
확정지급보증
43,039

1101111516933
20250910
20260910
확정지급보증
8,199

1101111516933
20251128
20261128
확정지급보증
22,230

합계
540,839

엘에스전선㈜
1341110168357
20210517
20260514
확정지급보증
56,313

1341110168357
20210929
20260928
확정지급보증
57,205

1341110168357
20240510
20260510
확정지급보증
130,464

1341110168357
20250930
20260930
확정지급보증
153,891

합계
397,873

한화오션(주)
1101112095837
20211231
20261231
미확정지급보증
73,933

1101112095837
20211231
20261231
확정지급보증
370,675

1101112095837
20241231
20261231
확정지급보증
10,886

합계
455,494

주1) 당행 2025년 12월 기준 결산 B/S상 확정 및 미확정지급보증 기준, 해외지점 포함주2) 약정년월일과 만기년월일은 지급보증 모한도계좌 기준으로 작성함

주3) 차주별 합계액이 K-IFRS 연결재무제표 당기말 자본총계의 1% (389,655백만원) 이상인 경우 건별 기재하였으며, 전체 금액은[II. 사업의 내용/ 2.영업의 현황/ 바.종류별 영업현황/ (3) 지급보증업무] 참조

[KB증권]

가. 지급보증 현황

(1) 지급보증 등 현황

(2025년 12월 31일 기준, 단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
증감

건수
205
188
17

잔액
4,493,572
5,023,237
-529,665

주) 지급보증 등 현황은 기준일 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증, 사모사채 인수확약 및 대출채권 매입확약을 기재

(2) 지급보증 및 약정내역-요약

(단위 : 백만원)

구 분
2025년
2024년

건수
금액
건수
금액

지급보증
2
172,188
4
249,900

매입보장약정(*1)
16
1,259,847
13
824,172

대출확약
38
1,830,710
44
2,714,231

한도대출약정
32
510,629
28
577,480

LOC 및 출자약정
117
720,199
99
657,454

합 계
205
4,493,572
188
5,023,237

(*) 당기말 현재 매입보장약정에 따라 회사가 매입한 전자단기사채 잔액은 86,450백만원(전기말: 278,820백만원)입니다.

(3) 지급보증 및 약정내역-세부

(단위 : 백만원)

구분
제공받은 자
2025년
2024년

매입보장약정(*1)
스위트에이치한남제일차 외 15건
1,259,847
824,172

소 계
1,259,847
824,172

지급보증 및 매입확약
KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
0
76,440

KB Securities HongKong Ltd.(*2)
172,188
173,460

에이블권선제일차(*2)
18,000
18,000

코리아인더스트리얼가스홀딩스1㈜
0
8,170

뉴스타강릉제이차
3,000
3,000

뉴스타강릉제삼차
4,500
4,500

디바인산업가스
14,074
30,000

크리스탈코리아
0
120,000

에이블공평제삼차㈜(*2)
46,000
76,000

뉴스타고성제일차
3,800
3,880

CLEARLINK BUSINESS SERVICES LTD
0
4,609

에이블세운㈜
0
22,600

케이비명지제일차㈜(*2)
11,055
16,300

에이블당진제일차㈜
0
2,030

당진송악물류단지
0
2,030

케이비마포제이차㈜(*2)
10,000
10,000

룩수스
904
851

엠에이치앤코
8,000
8,000

이앤아이홀딩스
0
1,394

지타레스제일차㈜(*2)
13,070
19,950

에이블범어원㈜
0
30,000

뉴스타김포제사차㈜(*2)
7,000
7,000

뉴스타웨이브제일차㈜(*2)
34,344
36,478

티더블유서초제일차㈜
0
220,000

티더블유서초제이차㈜
0
30,000

Trinity Holdings LP
20,538
18,632

에코에너지홀딩스 유한회사
2,312
11,048

에이블마석제일차㈜(*2)
4,000
16,800

파워플레이제일차㈜(*2)
15,000
15,000

케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사
0
40,000

에이블도산제일차㈜
0
2,555

에이블넥스트제일차㈜(*2)
21,000
21,000

와이에스엠씨제일차㈜(*2)
49,500
49,500

경산로지스제일차㈜
0
18,000

뉴스타성남제일차㈜(*2)
16,000
16,000

케이피에스시화제일차㈜
0
266,000

뉴스타엔알비제일차㈜
0
19,049

CONSUMER STRENGTH LIMITED
0
7,622

에이블알파㈜(*2)
2,288
31,000

유동화증권매입프로그램제이차
50,000
50,000

코리아시큐리티홀딩스
0
2,085

에이블은화삼제이차
0
40,000

뉴스타시나제이차㈜
0
56,900

뉴스타김포제칠차㈜(*2)
93,600
93,600

뉴스타김포제육차㈜
54,000
54,000

코리아피유홀딩스
4,960
6,975

뉴스타유이제일차㈜
0
70,000

에이블하이포지션제일차㈜(*2)
100,000
100,000

그라하제이차㈜
0
20,000

브리즈에어일차㈜
0
100,000

트루하우스제일차㈜(*2)
15,000
30,000

에이블군포제일차㈜
0
40,000

에이블용인원삼제이차㈜(*2)
50,000
50,000

Careena Transportation Group Limited
233,465
125,000

유피케이1 유한회사
0
9,449

뉴스타엑스퍼제일차㈜
0
588,000

에이블시빅제사차㈜
0
150,000

을지나인제일차㈜
0
120,000

디아포제더퍼스트㈜
0
39,000

주식회사 케이제이환경
61,836
113,832

엠에스에스홀딩스 주식회사
2,060
4,372

올리비아일차㈜(*2)
14,000
73,000

뉴스타엘카드제일차㈜(*2)
117,000
148,500

뉴스타시나제삼차㈜(*2)
29,230
0

에이치제이갤럭시제사차㈜(*2)
80,200
0

에스케이쉴더스
21,630
0

넷패브릭순천제일차㈜(*2)
67,000
0

케이비인프라제사차㈜(*2)
8,322
0

뉴스타원클제일차㈜(*2)
28,500
0

대야구역재개발정비사업조합
9,072
0

효성비나제이차㈜(*2)
78,410
0

소시어스웰투시인베스트먼트제2호
4,020
0

피에이브이㈜(*2)
30,300
0

뉴스타도안제일차㈜(*2)
156,000
0

뉴스타넥스트제이차㈜(*2)
25,000
0

뉴스타넥스트제일차㈜(*2)
55,000
0

시러큐스미드코
50,000
0

베스트에프제팔차 주식회사
20,000
0

유피케이1
27,000
0

뉴스타케이엠제일차㈜(*2)
40,000
0

넥스트영종제일차㈜(*2)
100,000
0

푸신카 유한회사
6,777
0

뉴스타시네제일차㈜(*2)
210,000
0

뉴스타리츠제일차㈜(*2)
85,000
0

뉴스타에스제이제일차㈜(*2)
30,000
0

뉴스타송암제일차㈜(*2)
30,000
0

선화2구역재개발정비사업조합
12,155
0

뷰티시너지 주식회사
13,914
0

효성에스티티지디씨 주식회사
23,502
0

소 계
2,513,526
3,541,611

기타 출자약정
케이비 디지털 플랫폼 펀드 외 116건
720,199
657,454

소 계
720,199
657,454

합 계
4,493,572
5,023,237

(*1) 매입보장약정에 따라 회사가 매입한 전자단기사채 잔액은 86,450만원임(*2) 연결대상 종속회사에 대한 지급보증임

나. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음.

다. 그 밖의 우발채무 등

(1) 금융기관과의 체결 약정현황

(단위 : 백만원)

약정사항
금융기관
2025년
2024년
2023년

당좌대출(일중차월 포함)
㈜국민은행 외
1,287,450
1,265,000
1,174,700

일반자금대출
㈜국민은행
40,000
40,000
40,000

증권유통금융
한국증권금융㈜
600,000
600,000
600,000

운영자금차입금(자체)
한국증권금융㈜
475,000
475,000
475,000

할인어음(자체)
한국증권금융㈜
300,000
300,000
300,000

할인어음
한국증권금융㈜
청약증거금 예치액
청약증거금 예치액
청약증거금 예치액

채권인수금융
한국증권금융㈜
300,000
300,000
300,000

담보금융지원대출
한국증권금융㈜
1,710,000
1,710,000
1,710,000

커미티드라인
중국공상은행 외
480,634
452,746
414,258

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(2) 당기말 현재 회사는 가압류재산보증 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 18,557백만원(전기말: 14,622백만원)의 보증을 제공받고 있습니다.

[KB손해보험]

(1) 당기말 현재 연결실체는 총보험금액의 일부에 대해서 코리안리재보험주식회사, Munich Re Insurance Company 등 국내외 재보험사 및 손해보험사와 재보험협약을 맺고 있으며, 협약에 따라 출재보험과 수재보험에 대해 상대사와의 정산을 통해 재보험료, 재보험금 및 재보험수수료를 상호 간에 수수하고 있습니다.

(2) 당기말 현재 금융기관으로부터 제공 받고 있는 지급보증의 내용은 아래와 같습니다(단위: USD).

구분
한도
실행액
지급보증기간

(주)미쓰이스미토모은행 서울지점
60,000,000
50,473,389
2025.12.31~2026.12.31

(3) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정 금액은 아래와 같습니다(단위:백만원).

약정사항
금융기관
한도금액

당기말
전기말

당좌차월약정
신한은행
2,000
2,000

일중당좌차월약정
국민은행 외 6개사
100,000
100,000

합계
102,000
102,000

(4) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 기타약정내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

약정사항
미사용약정

당기말
전기말

대출약정
1,196,382
780,997

유가증권매입계약
2,268,882
1,950,195

합계
3,465,264
2,731,192

(5) 당기말 및 전기말 현재 피소된 소송의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

- 2025년말

구분
소송건수
소송금액
O/S
내용

자동차보험
2,902
71,621
86,557
손해배상, 보험금 청구소송 등

일반/장기보험 등
881
420,732
150,017
손해배상, 보험금 청구소송 등

합계
3,783
492,353
236,574

- 2024년말

구분
소송건수
소송금액
O/S
내용

경영소송
1
5
-
임금 관련 소송 등

자동차보험
2,910
90,329
110,347
손해배상, 보험금 청구소송 등

일반/장기보험 등
1,169
446,534
185,048
손해배상, 보험금 청구소송 등

합계
4,080
536,868
295,395

한편, 보고기간말 현재 보험금 지급 대상의 피소건과 관련하여 예상되는 손해액이 지급준비금에 계상되어 있으며, 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.

[KB국민카드]

(1) 채무보증 현황

(단위 : 백만원)

채무자
회사와의 관계
구분
약정금액*
약정기간
차입처
당기말 금액**
전기말 금액

KB DaehanSpecialized Bank Plc.
최대주주의 특수관계인(당사의 종속회사)
지급보증
102,200
2022.12.09~2025.04.04
KDB산업은행
-
51,450

2024.12.06~2026.03.06
KDB산업은행
21,523
36,750

2025.12.05~2026.12.04
KDB산업은행
35,873
-

소계
57,396
88,200

PT. KB Finansia MultiFinance
최대주주의 특수관계인(당사의 종속회사)
지급보증
409,500
2020.10.23~2026.12.23
DBS Bank
12,840
27,330

2021.01.21~2028.09.22
IFC
137,745
71,928

2021.02.26~2025.12.13
SHINHAN
-
40,084

2021.08.31~2027.07.21
MUFG
31,244
31,885

2022.03.23~2026.09.30
HSBC
23,968
45,550

2023.09.29~2026.09.29
KEB하나은행
-
27,330

2023.10.23~2027.12.23
SCB Bank
14,124
18,220

2024.01.19~2028.03.25
BTPN
21,400
20,953

소계
241,321
283,280

KB J Capital Co., Ltd.
최대주주의 특수관계인(당사의 종속회사)
지급보증
420,000
2021.02.25~2027.04.21
SMBC
93,977
80,410

2021.03.25~2027.06.24
HSBC
62,956
47,300

2022.04.22~2026.03.30
Mizuho
75,273
30,100

2023.06.16~2026.06.22
SCBT
15,511
29,670

2024.05.28~2027.05.28
IFC
83,325
78,540

소계
331,042
266,020

합계
629,759
637,500

*) 약정금액은 지급보증 총 한도임 (2025.10.31 KB FMF 및 KB J Capital 약정금액 변경)**) 차입잔액 기준임

(2) 그 밖의 우발채무 등

1) 당기말 현재 약정내용

(단위:백만원)

구분
금액

미사용한도
89,873,985

금융리스약정
14,898

할부금융자산약정
73,885

유가증권매입약정
9,600

기타외화약정
59,510

합계
90,031,878

2) 상각처리한 채권 중 관련법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있는 바, 당기말 현재 상각채권 잔액은 2,601,605백만원입니다.

3) 자산유동화 관련 약정사항은 KB국민카드 사업보고서의「Ⅲ. 재무에 관한 사항/ 8. 기타 재무에 관한사항/ 가. 자산유동화 및 우발채무 등에 관한 사항/ (1) 자산유동화에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.
4) 당기말 현재 피고로 계류중인 소송사건은 36건으로 소송가액은 11,303백만원이며, 당기말 현재 원고로 계류중인 사건은 22건으로 소송가액은 36,983백만원입니다.
5) KB국민카드 연결실체는 (주)국민은행과 신용카드 회원 및 가맹점 모집 등 각종 신용카드업무 및 이와 관련한 업무를 수행하기 위한 업무위ㆍ수탁에 관한 계약을 체결하고 있습니다.
6) KB국민카드 연결실체는 (주)KB손해보험 및 (주)KB라이프생명과 신용카드 회원 모집 및 이와 관련한 업무를 수행하기 위한 업무위ㆍ수탁에 관한 계약을 체결하고 있습니다.
7) 당기말 현재 KB국민카드 연결실체는 (주)국민은행, (주)신한은행, (주)농협은행, (주)우리은행 등과 20,800억원의 한도대출 약정을 맺고 있으며 (주)국민은행과 8,000억원의 당좌차월 약정을 맺고 있습니다. 또한, 당기말 (주)국민은행, MUFG 등과 미화 1,175백만달러 상당의 한도대출 약정을 맺고 있습니다. 이외에 (주)국민은행과 신용카드와 관련된 자금정산목적으로 17,000억원 한도의 자금정산계정 약정을 맺고 있습니다.

8) KB국민카드 연결실체는 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제43조의3에 따른 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 회사에 해당되어, 당기말 현재 준비금 30억원을 적립하였으며, 개인정보보호 배상책임보험 50억원에 가입하고 있습니다.
9) KB국민카드 연결실체는 ㈜올라핀테크 창립주주(이하 '올라 창립주주')와 경영성과 달성 시 보유 지분을 매수할 수 있는 Call Option 계약을 2024년 7월 24일에 체결하였습니다.계약체결의 결과로 올라 경영성과 달성 시 연결실체는 선순위로 올라 창립주주 보유 지분을 매수할 수 있는 (KB)Call Option 을 보유합니다. 올라 창립주주는 연결실체가 행사기간 내 콜옵션 미행사시 후순위로 올라 창립주주 또는 지명한 제3자가 연결실체의 보유지분을인수할 수 있는 (올라)Call Option을 보유합니다. 또한, 연결실체는 (주)올라핀테크의 대표이사가 주식의 전부 또는 일부를 매각할 때, 처분하고자 하는 주식을 우선하여 매수할 수 있는 권리와 연결실체가 보유한 주식의 전부 또는 일부를매도할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. 이와 별도로 특정 사유가 발생하는 경우 연결실체는 (주)올라핀테크 또는 (주)올라핀테크의 대표이사에게 주식의 전부 또는 일부를 매수하여 줄 것을 청구할 수 있는 권리를 가지고 있습니다.

[KB라이프생명]

(1) 연결실체는 한국스탠다드차타드은행과 기업당좌대출(일중) 500억원의 여신거래약정을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 차입금 잔액은 없습니다
.
(2) 연결실체는 서울보증보험으로부터 819백만원의 지급보증과 174백만원의 계약보증, 기타보증보험으로 10,493백만원을 제공받고 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

대출약정
15,112
86,332

유가증권매입계약
929,858
849,168

합계
944,970
935,500

(4) 소송사건보고기간종료일 현재 연결실체가 국내에서 원고로 계류중인 소송사건은 31건으로 소송가액은 약 3,717백만원이고, 피고로 계류중인 소송사건은 27건으로 소송가액은 약 4,164백만원입니다. 연결실체는 동 소송가액 중 연결회사를 대상으로 발생한 소송과 관련된 손실추정액을 발생사고부채 및 충당부채에 계상하고 있습니다.(5) 보고기간종료일 현재 연결실체가 과거 판매한 즉시연금상품 중 일부의 생존연금 지급과 관련하여 향후 공시이율 수준에 따라 지급금액 변경의 가능성이 있으며, 동 건의 지급금액 및 지급시기에 대해서는 현재 예측할 수 없습니다.

[KB자산운용]

- 해당사항 없음

[KB캐피탈]

(1) 채무보증 현황

(단위 : USD, 백만원)

구분
회사명
계정
목 적
통화
신용공여 금액
조 건
담보
비고

약정액
전기말

당분기말

(주3)

증감
개시일
종료일
금리

종속기업
KB KOLAO LEASING CO., LTD.
지급보증(주1)
운영자금지원
KRW
93,200
88,800
93,200
4,400
2025.04.24
2028.12.31
0.38%/0.59%/0.71%(주3)
-
이사회 결의

PT Sunindo Kookmin Best Finance
지급보-증(주2)
운영자금지원
KRW
166,400
147,900
166,400
18,500
2025.04.24
2028.12.31
0.36%/0.58%/0.69% (주4)
-
이사회 결의

주1) 종속회사 KB KOLAO LEASING CO.,LTD의 건별 차입금에 대한 당사의 지급보증주2) PT.Sunindo Kookmin Best Finance에 제공할 당사의 총 지급보증 약정액 한도(해당 한도 내 대출기관별 건별 차입 진행)주3) 차입은 병기(USD, LAK)로 이루어지며, 현지통화(LAK) 사용액의 경우 월말 환율로 환산하여 USD로 산출. 건별 신용공여 계약기간에 따라 수수료 상이함.주4) 차입은 총 지급보증 약정액(KRW) 한도 내, 건별 USD 또는 IDR로 이루어지는 차입 형태로 사용액의 경우 건별 차입 대출시점 최초환율 적용하여 산출. 건별 신용공여 계약기간에 따라 수수료 상이함.

(2) 그 밖의 우발채무

1) 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 주요 차입약정 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, IDR, USD)

차입처
구 분
통화
당기말
전기말

약정한도
사용액
약정한도
사용액

(주)신한은행
기업어음
KRW
-
-
90,000,000
-

(주)우리은행
일반대출
KRW
50,000,000
-
50,000,000
-

NH농협은행(주)
일반대출
KRW
50,000,000
-
50,000,000
-

(주)대구은행
일반대출
KRW
-
-
30,000,000
-

SC제일은행
일반대출
KRW
-
-
50,000,000
-

중국은행 (서울지점)
일반대출
KRW
50,000,000
-
30,000,000
-

한국산업은행
일반대출
KRW
50,000,000
-
50,000,000
-

하나은행
일반대출
KRW
30,000,000
-
30,000,000
-

광주은행
일반대출
KRW
20,000,000
-
20,000,000
-

KB국민은행
일반대출
USD
33,500,000
33,500,000
33,500,000
33,500,000

ANZ Bank (Lao Branch)
일반대출
USD
15,000,000
3,998,551
15,000,000
10,368,816

Bank Permata
일반대출
IDR
200,000,000,000
17,500,000,007
200,000,000,000
87,500,000,003

SMBC Bank (Indonesia)
일반대출
IDR
450,000,000,000
250,000,000,000
450,000,000,000
430,000,000,000

Shinhan Bank (Indonesia)
일반대출
IDR
450,000,000,000
350,000,000,000
350,000,000,000
350,000,000,000

J-Trust Bank (Indonesia)
일반대출
IDR
100,000,000,000
29,909,140,433
100,000,000,000
63,577,801,656

PT Bank KB Bukopin (Indonesia)
일반대출
IDR
200,000,000,000
200,000,000,000
60,000,000,000
60,000,000,000

Mandiri Bank(Indonesia)
일반대출
IDR
200,000,000,000
251,408,402,778
600,000,000,000
433,958,333,333

Woori Bank (Indonesia)
일반대출
IDR
-
-
120,000,000,000
-

KEB Hana Bank (Indonesia)
일반대출
IDR
350,000,000,000
190,000,000,000
-
-

Standard Chartered (Indonesia)
일반대출
IDR
385,000,000,000
385,000,000,000
-
-

2) 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 지급보증 내역은 없습니다.3) 계류중인 소송사건 중 회사가 피고인 소송사건은 당기말 현재 45건(소송가액 1,784백만원), 전기말 현재46건(소송가액 3,148백만원)입니다. 회사가 원고인 소송사건은 당기말현재 23건(소송가액 2,543백만원), 전기말 현재 26건(소송가액 842백만원)입니다.

4) 당기말 및 전기말 현재 KB KOLAO Leasing Co.,LTD.은 3개월 이상 연체된 LVMC Holdings(구, Kolao Holdings) 제휴 채권에 대해 약정에 따라 Lanexang Leasing Co.,Ltd.에 매각하고 있습니다.5) 당기말 및 전기말 현재 PT Sunindo Kookmin Best Finance 관련하여 연결회사와PT Sunindo Primasura는 지분매입이 완료된 2020년 5월 18일 이후 5년간 지분을 보유하여야 하며일방이 동지분의 전부 또는 일부에 대한 매각, 담보제공, 거래 또는 기타 처분의 행위를 할경우에는 다른 일방에게 양도가, 지불방법 등을 기술한 서면제안서를 제공하여 우선매수권을 행사할 수 있도록 규정하고 있습니다.

6) 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 체결한 한도대출 약정 중 미사용 약정잔액은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

약정액
미사용약정잔액
약정액
미사용약정잔액

한도대출약정
2,537,034,481
1,060,640,389
2,459,672,432
815,986,300

7) 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 체결한 유가증권매입계약 중 미인출 매입액은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

약정액
미인출매입액
약정액
미인출매입액

유가증권매입계약
2,135,757,468
426,502,571
1,862,065,528
551,128,583

8) 연결회사는 상각처리한 채권 중 관련 법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수 등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있으며 상각채권 잔액은 당기말 현재 392,390,215원, 전기말 현재 323,734,393천원입니다.

9) 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 서울보증보험으로부터 제공받고 있는 보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

공탁보증
16,032,887
17,600,979

이행보증
-
7,000

[KB부동산신탁]

- 해당사항 없음

[KB저축은행]

- 해당사항 없음

[KB인베스트먼트]

(1) 손실금충당약정 현황
당기말 현재 회사는 회사가 업무집행조합원(사원)으로서 운용하고 있는 펀드에 대해 조합원(사원)에게 배분할 재산의 합계액이 펀드의 납입출자금총액에 미달하는 경우 그 미달하는 금액에 대해 타조합원(사원)에 비해 회사가 우선적으로 손실금을 충당하는 약정을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 손실금 충당 약정의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

펀드
손실금 충당 한도

KB지식재산투자조합
3,200

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
4,500

KB NEW콘텐츠 투자조합
400

케이비 지식재산 투자조합 2호
2,000

케이비 디지털 이노베이션 벤처투자조합
6,800

케이비 문화 디지털 콘텐츠 해외진출 투자조합
2,000

케이비 글로벌 플랫폼 펀드
11,000

케이비 성장지원 펀드
4,650

합계
34,550

(2) 출자금납입약정 현황

당기말 현재 회사는 각 조합(사모투자전문회사) 투자와 관련하여 출자금 납입 약정을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 출자금 납입 약정의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, USD, INR)

펀드
출자약정금액
누적출자금액
출자약정잔여금액

(A)
(B)
(A-B)

RMGP Bio-Pharma Investments, L.P
USD 25,455
USD 16,985
USD 8,470

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
USD 13,000,000
USD 10,306,858
USD 2,693,142

RMG-KB BioAccess Fund L.P
USD 30,000,000
USD 13,048,803
USD 16,951,197

RMG-KB BP Management Ltd.
USD 790,817
USD 343,929
USD 446,888

케이비 디지털 플랫폼 펀드
30,000
22,800
7,200

파라마크케이비제1호 사모투자합자회사
20,000
19,420
580

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
15,000
6,477
8,523

케이비 스케일업 2호 펀드
60,000
48,000
12,000

케이비 글로벌 플랫폼 2호 펀드
100,000
64,000
36,000

케이비 스케일업 2-1호 펀드
45,000
33,750
11,250

Elev8-Capital Fund I
INR 2,874,916,000
INR 1,087,819,723
INR 1,787,096,277

케이비 KT&G 신성장 1호 펀드
5,000
3,000
2,000

Ascent Global Fund III LP
USD 25,000,000
USD 2,562,521
USD 22,437,479

스타트업 코리아 케이비 세컨더리 펀드
20,000
6,000
14,000

[KB데이타시스템]- 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

[지배회사에 관한 사항]

[KB금융지주]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 해당사항 없음

(2) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

- 요약 (KB금융지주)

일자
제재기관
대상자

처벌 또는
조치 내용

금전적
제재금액

사유
근거법령

2021.02.02
금융위원회
KB금융지주
과태료 부과
12백만원
준법감시인 및 위험관리책임자 성과평가기준부적정

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조
제6항, 제28조 제2항

2021.08.02
금융위원회
KB금융지주
과태료 부과
13백만원
자회사등간 내부거래 등 경영공시 의무 위반

금융지주회사법 제56조,
금융지주회사감독규정 제34조 제1, 2, 5항

2022.12.14
금융위원회
KB금융지주
과태료 부과
3백만원
임원 겸직 사전 승인절차 누락
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제11조 제1항

- 요약 (KB금융지주 임ㆍ직원)

일자
제재기관
대상자

처벌 또는
조치 내용

금전적
제재금액

사유
근거법령

2021.02.02
금융감독원
대표이사
주의
-

준법감시인 및 위험관리책임자
성과평가기준 부적정

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항,
제28조 제2항

2021.08.02
금융감독원
前 상무

퇴직자 위법ㆍ부당사항
(주의 상당)

-

자회사등간 내부거래 등
경영공시 의무 위반

금융지주회사법 제56조,
금융지주회사감독규정 제34조 제1, 2, 5항

2021.08.02.
금융감독원
前 전무

퇴직자 위법ㆍ부당사항
(주의 상당)

-

자회사등간 내부거래 등
경영공시 의무 위반

금융지주회사법 제56조,
금융지주회사감독규정 제34조 제1, 2, 5항

2022.12.14.
금융감독원
前 부사장

문책 및 준법교육조건부
조치면제 사항

-
임원 겸직 사전 승인절차 누락
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제11조 제1항

- 세부내용 (KB금융지주)

일자
제재기관
사유
조치에 대한이행현황

재발방지를
위한 대책

2021.02.02
금융위원회

준법감시인 및 위험관리책임자 성과평가기준 부적정
(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)

과태료 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2021.08.02
금융위원회

2016년도, 2017년도 경영공시에 자회사간 주고받은 업무위탁수수료 등 내부거래 내역 미공시
(금융지주회사법 제56조, 금융지주회사감독규정 제34조 제1,2,5항)

과태료 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2022.12.14
금융위원회

임직원 겸직에 대한 금융위원회 사전승인 및 보고 누락
(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제11조 제1항)

과태료 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

- 세부내용 (KB금융지주 임ㆍ직원)

제재
조치일

조치
기관

조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령

조치에 대한
이행현황

재발방지를
위한 대책

직위

전현직
여부

근속
연수

2021.02.02
금융감독원
대표이사
현직

9년
1개월

주의

준법감시인 및 위험관리책임자 성과평가기준 부적정
(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)

인사기록
유지

법규 준수 및
관리감독 강화

2021.08.02
금융감독원
前 전무
전직
6년

퇴직자
위법ㆍ부당사항
(주의 상당)

2016년도, 2017년도 경영공시에 자회사간 주고받은
업무위탁수수료 등 내부거래 내역 미공시
(금융지주회사법 제56조, 금융지주회사감독규정 제34조 제1,2,5항)

대상자에게
경고조치

법규 준수 및
관리감독 강화

2021.08.02
금융감독원
前 상무
전직
1년

퇴직자
위법ㆍ부당사항
(주의 상당)

2016년도, 2017년도 경영공시에 자회사간 주고받은
업무위탁수수료 등 내부거래 내역 미공시
(금융지주회사법 제56조, 금융지주회사감독규정 제34조 제1,2,5항)

대상자에게
경고조치

법규 준수 및
관리감독 강화

2022.12.14
금융감독원
前 부사장
전직

3년
5개월

문책 및 준법교육
조건부 조치면제 사항

임직원 겸직에 대한 금융위원회 사전승인 및 보고 누락
(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제11조 제1항 제1항)

준법교육
이수

법규 준수 및
관리감독 강화

주1) 임직원의 직위, 전ㆍ현직 여부 및 근속기간은 제재일자 기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한 임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함

2) 공정거래위원회의 제재현황

- 해당사항 없음

3) 과세당국(국세청,관세청 등)의 제재현황

- 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 해당사항 없음
(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 해당사항 없음

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

(1) 수사 사법기관의 제재현황
- 해당사항 없음

(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

- 요약(국민은행 및 종속회사)

일자

제재

기관

대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2021.02.02
금융감독원
국민은행
기관주의
-
영리목적의 광고성 정보 전송 행위개인 신용 정보 부당 이용 등
(舊)신용정보법 제33조 및 제40조 등

2021.02.03
금융위원회
국민은행
과태료
4,300만원
계열회사에 대한 중복채무보증요구 금지 위반
은행법 제52조의 2 제1항 제2호 등

2021.02.04
금융위원회
국민은행
과태료
10억 9,520만원
주가연계증권(ELS)신탁계약 체결 과정녹취의무 위반 등
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 등

2021.02.19
금융위원회
국민은행
과징금,과태료
312만원,700만원
외국환거래 관련 거짓 감사자료 제출
외국환거래법 제20조 제4항 등

2021.04.10
캄보디아중앙은행(NBC)
PRASAC MicrofinanceInstitution PLC.
과태료, 금융기관법,금융기관 거버넌스규정, 금융기관내부통제 규정,적용강화
KHR 3억
캄보디아 중앙은행(NBC) 정기 감사
Article 52, Law on Banking andFinancial Institutions

2021.06.09
금융감독원
국민은행
과태료

107만원
주)

역외금융회사에 대한 투자건 신고 누락
외국환거래법 제18조 및금융기관의 해외진출에 관한 규정 제7조

2021.10.25
금융감독원
국민은행
과태료

1,050만원
주)

외화증권취득보고서 제출 지연
외국환거래법 제20조제2항 및금융기관의 해외진출에 관한 규정 제6조제1항

2021.12.2
0

인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 2억 60만

금융정보서비스시스템(SLIK) 보고서 오류

통합상업은행 월간 보고서(LBUT) 오류

4/POJK.04/2014 & 7/POJK.04/2015

2022.05.05
베트남중앙은행(SBV)
국민은행호치민지점
과태료
VND 160백만
역외대출이자 해외송금 시 금융당국 승인여부확인 절차 누락
Decree88/2019-ND-CP

2022.11.07
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 150만

21년 4분기, 22년 1,2분기

재무보고서 오류 (총 2건 합산 공시)

4/POJK.04/2014 & 7/POJK.04/2015

2022.11.09
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.,

인도네시아금융감독국에 의한과태료
IDR 80만
일부 지점 금융정보서비스 시스템 보고 오류
POJK 64/POJK.03/2020 & BI22/22/PBI/202

2022.12.14
금융감독원
국민은행
기관경고
-
영리목적의 광고성 정보 전송행위에개인신용정보 부당 이용 등
신용정보법 제40조 등

2022.12.14
금융위원회
국민은행
과태료
16억 1,640만원
영리목적의 광고성 정보 전송행위에개인신용정보 부당 이용 등
신용정보법 제40조 등

2022.12.16
금융위원회
국민은행
과태료
1,000만원
거래정보 등의 제공 사실 통보 의무 위반및 기록관리 의무 위반
금융실명법 제4조의 2 및 제4조의 3

2023.02.07
금융위원회
국민은행
과태료
1억원
허위자료 제출 등에 의한 검사방해
은행법 제43조의 2, 제 48조

2023.02.23
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.,

인도네시아금융감독국에 의한과태료
IDR 500만
'22.12월 기준 결제 시스템 및 ATM/카드 금융서비스에 대한 월별 보고 정정 제출 지연
PERATURAN BANK INDONESIA NOMOR21/9/PBI/2019 TENTANG LAPORAN BANKUMU TERINTEGRASI

2023.03.16
금융위원회
국민은행
과태료
1,000만원
금융실명거래 확인 의무 위반
금융거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조 및 제8조

2023.05.02
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.,

과태료
IDR 194만
은행 사업계획 조정 보고서 오류
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 &POJK Nomor 4/POJK.04/2014

2023.05.11
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.,

과태료
IDR 1,652만
인사보고서 오류
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 &POJK Nomor 4/POJK.04/2014

2023.06.22
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 500만
뮤추얼펀드 담당자 및 마케팅인력 변경사항에 대한 보고서 제출 지연
Pasal 39 huruf g POJK Nomor 39/POJK.04 /2014

2023.06.27
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 10만
통합 상업은행 일일보고서(LBUT)오류
PBI No. 23/8/PBI/2021 & PBI No. 21/9/PBI/2019

2023.07.03

뉴질랜드

CommerceCommission

국민은행

오클랜드지점

고객 보상금 지급
NZD 11백만
개인대출 취급시 법률에서 정한 대고객고지사항 미흡에 따른 제재
Credit Contracts and Consumer FinanceAct 2003

2023.08.29
인도네시아중앙은행(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 25만
통합상업은행 주간보고서(LBUT) 관련 기한경과 후 수정사항 제출
Pasal 30 ayat 4 PBI No.21/9/PBI/2019 & PBI No.23/8/PBI/2021

2023.08.29
인도네시아중앙은행(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk

과태료
IDR 2,160만
통합상업은행 월간보고서(LBUT) 관련 기한경과 후 수정사항 제출
Pasal 30 ayat 4 PBI No.21/9/PBI/2019 &PBI No.23/8/PBI/2021

2023.09.12
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 3,240만
지점 폐쇄 보고서 및 금융정보서비스시스템(SLIK) 보고서 오류
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 &POJK Nomor 4/POJK.04/2014

2023.10.16
인도네시아중앙은행(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk

과태료
IDR 20만
통합상업은행 월간보고서(LBUT) 관련 기한경과 후 수정사항 제출
Pasal 30 ayat (1) PBI No.21/9/PBI/2019 &PBI No.23/8/PBI/2021

2023.10.24
인도네시아중앙은행(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk

과태료
IDR 510만
전국 블랙리스트 보고서(DHN) 오류
PBI No.8/29/PBI/2006

2023.11.16
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk

과태료
IDR 10만
사업계획 실현보고서 오류
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 &POJK Nomor 4/POJK.04/2014

2023.11.27
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk

과태료
IDR 200만
분기 재무제표 오류
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 &POJK Nomor 4/POJK.04/2014

2023.11.30
금융위원회
국민은행
과징금
3억 3,036만원
제3자 지급업무 취급 시 신고 대상 여부 확인 의무 위반
「외국환거래법」 제16조 제2호 및「외국환거래규정」제5-10조 제3항 등

2023.12.11
금융위원회
국민은행
과태료
3,600만원
불건전영업행위 금지의무 위반
「은행법」제 34조의 2, 제1항 제4호 및 제2항 등

2023.12.19
인도네시아중앙은행(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk

과태료
IDR 10만
통합상업은행 일일보고서 (LBUT) 오류
PBI No. 23/8/PBI/2021 & PBI No. 21/9/PBI/2019

2023.12.22
인도네시아중앙은행(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk

과태료
IDR 13,060만
통합상업은행 월간보고서(LBUT) 관련 기한경과 후 수정사항 제출
Pasal 30 ayat 4 PBI No.21/9/PBI/2019 & PBI No.23/8/PBI/2021

2023.12.29
중국 국가금융감독관리총국쑤저우감독분국
국민은행중국현지법인쑤저우분행
과태료
CNY 30만
현지직원 사적금전대차,겸직 불가 직무 미분리 및전결권 관리 미흡 등내부통제 관리규정 위반
중화인민공화국 은행업감독관리법 제21조, 제46조

2024.02.06
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 10만
금융정보서비스시스템(SLIK) 보고서 오류
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 &POJK Nomor 4/POJK.04/2014

2024.02.19
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 450만
사업계획 실현보고서 오류
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 &POJK Nomor 4/POJK.04/2014

2024.03.04
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 8,200만
방카슈랑스 상품관련 보고서 지연제출
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 &POJK Nomor 4/POJK.04/2014

2024.03.13
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 210만
외부회계감사인선임에 대한 보고서 지연제출
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014

2024.03.26
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 400만
자금사용 실현보고서(LRPD) 지연제출
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014 & POJK Nomor 3/POJK.04/2021

2024.04.26

인도네시아

중앙은행

(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 1,985만
통합상업은행보고서(LBUT) 기한 경과 후수정사항 제출(상반기 8건 합산공시)
PBI No. 23/8/PBI/2021 & PBI No. 21/9/PBI/2019

2024.05.03
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

서면경고
-
고객민원처리 및 민원처리 종료보고서지연제출
POJK Nomor 22/2023 (pasal 75)

2024.05.08

인도네시아증권거래소

(BEI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

서면경고 및 과태료
IDR 5,000만
2023년 감사보고서 미제출

Keputusan Direksi PT Bursa Efek Jakarta

Nomor : Kep-307/BEJ/07-2004

Tentang Peraturan Nomor I-H Tentang Sanksi(Ketentuan II.6.2)

2024.05.13
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 30만
2023년 하반기 사기방지전략 이행보고서 오류
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014

2024.06.14

인도네시아증권거래소

(BEI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

서면경고 및 과태료
IDR 5,000만
2024년 1분기 중간재무보고서 미제출

Keputusan Direksi PT Bursa Efek Jakarta

Nomor : Kep-307/BEJ/07-2004

Tentang Peraturan Nomor I-H Tentang Sanksi(Ketentuan II.6.2)

2024.06.14
금융위원회
KB국민은행
과태료
6,000만원
금융사고 예방대책 관련 내부통제기준 미준수
「은행법」제34조의 3 제1항, 제69조 제1항 등

2024.07.17

인도네시아 금융감독국

(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 10,200만
2023년 감사보고서 지연제출
POJK Nomor 3/POJK.04/2021

2024.07.30

인도네시아 금융감독국

(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 7,200만
2023년 연차보고서 지연제출

Pasal 7 ayat (1) 29/POJK.04/2016

POJK No.3/POJK.04/2021

2024.08.02

인도네시아 금융감독국

(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 32만

증권거래보고서 지연제출

(하반기 2건 합산 공시)

Pasal 24 ayat (1),(3) POJKNomor22/POJK.04/2017

2024.10.07

인도네시아 중앙은행

(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
USD 2,845.83
익일물 BI 외화정기예금 거래취소(본 건 PT Bank KB Bukopin Tbk.의업무과실이 아닌 중계은행이 업무 이행을하지 않아 발생한 과태료 건으로 중계은행에 과태료부과분을 청구하여 회수 완료함)
PBI NO. 22/14/PBI/2020 (Pasal 76)

2024.11.29

인도네시아 금융감독국

(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 940만

금융정보서비스시스템(SLIK) 보고서기한경과 후 수정사항 제출

(하반기 2건 합산공시)

64/POJK.03/2020

2024.12.13

인도네시아 중앙은행

(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 8,580만

통합상업은행보고서(LBUT) 오류 및기한경과 후 수정사항 제출

(하반기 6건 합산공시)

PBI No. 23/8/PBI/2021 & PBI No. 21/9/PBI/2019

2024.12.17
금융위원회
국민은행
과태료

1억
3,540만원
주)

퇴직연금 계약내용 준수의무 위반

근로자퇴직급여보장법 제17조, 제28조, 제33조

근로자퇴직급여보장법 시행령 제9조

2024.12.19

인도네시아 금융감독국

(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 4,910만
AML 관련 보고서 지연제출
Pasal 65 ayat (1) POJK APU PPT 2019 &Pasal 87 POJK APU PPT PPPSPM 2023

2024.12.23
과학기술정보통신부
국민은행
과징금
28,640,360원
통신업 영업보고서 오류
전기통신사업법 제49조, 제53조 제2항 등

2024.12.27

인도네시아 금융감독국

(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 740 만

은행 사업계획 실현보고서 지연제출

및 수정사항 제출

(하반기 2건 합산공시)

POJK 63 /POJK.03/2020 (pasal 12)

2025.05.06

인도네시아 중앙은행

(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk

과태료
IDR 100만
외환거래 보고서(LLD) 지연제출
PADG NO. 21/28/PADG/2019(pasal 11)

2025.05.07

인도네시아 금융감독국

(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 13,330만

보고서 제출지연 및 내용 오류

(상반기 3건 합산공시)

POJK 63 /POJK.03/2020 (pasal 12)

POJK 9 /POJK.03/2016 (pasal 19)

2025.05.13
베트남중앙은행(SBV)
국민은행호치민지점
과태료
VND 12.5백만
현지보고서 관련 금융당국 추가 요청에 대한대응 지연
Decree88/2019/ND-CP

2025.05.20

인도네시아 중앙은행

(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 750만
정보시스템 보안기준관련 이행계획 미충족
PBI 23/6/2021/ tentang PBI PJP

2025.06.05

인도네시아 중앙은행

(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 480만

자금이체 거래코드 오류등록

(상반기 2건 합산공시)

PBI 17/9/PBI/2015 (pasal 65)

2025.07.02

인도네시아 중앙은행

(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 9.1만
최저 지급준비금규정 위반
PBI Nomor 11 Tahun 2024 tentangPengendalian Moneter

2025.07.09

인도네시아 중앙은행

(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 490만

통합상업은행보고서(LBUT) 오류 및기한경과 후 수정사항 제출

(상반기 3건 합산공시)

PBI No. 21/9/PBI/2019 (pasal 30)

2025.07.09

인도네시아 금융감독국

(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 10만
금융소비자보호계획 보고서 지연제출
POJK Nomor 22 Tahun 2023 (ps 14)

2025.07.10

인도네시아 중앙은행

(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 140만
자금이체 거래코드 오류등록
PBI 17/9/PBI/2015 (pasal 65)

2025.09.02
금융위원회
국민은행
과태료
1,000만원
금융실명거래 확인 의무 위반

「금융거래 및 비밀보장에 관한 법률」

제3조 제1항

2025.10.10

인도네시아 중앙은행

(BI)

PT Bank KBIndonesia Tbk
BI 지급결제시스템연결 임시 중단
-
BI 계좌를 통한 비정상 자금이체 거래 발생
23/6/PBI/2021 Tentang PBI PJP

2025.12.04
금융위원회
국민은행
과태료
3,600만원
HSCEI지수 포함 주가연계신탁(ELT) 판매시설명확인의무 및 녹취의무 위반

舊 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」

제47조2항 등

2025.12.18
중앙전파관리소
국민은행
과태료
560만
전기통신사업법 위반
전기통신사업법 제32조의3 제2항,제104조 제3항 제2호

2025.12.29

인도네시아 금융감독국

(OJK)

PT Bank KBIndonesia Tbk
과태료
IDR 20만

증권거래보고서 지연제출

(하반기 3건 합산공시)

POJK Nomor22/POJK.04/2017

2025.12.30
과학기술정보통신부
국민은행
과징금
20,337,280
통신업 영업보고서 오류
전기통신사업법 제49조, 제53조 제2항 등

2025.12.30

인도네시아 금융감독국

(OJK)

PT Bank KBIndonesia Tbk
과태료
IDR 5,130만

금융정보서비스시스템(SLIK) 보고서 오류

(하반기 3건 합산공시)

POJK.64/POJK.03/2020

POJK18/POJK03/2017

2025.12.30

인도네시아 금융감독국

(OJK)

PT Bank KBIndonesia Tbk
과태료
IDR 15,160만

사업계획보고서 내용 오류, 부정방지이행보고서 내용 오류, 보고서 제출지연 및 내용오류

(하반기 3건 합산공시)

POJK No.29/POJK.04/2016

POJK No.51/POJK.03/2017

POJK No.37/POJK.03/2019

POJK No.63/POJK.03/2020

POJK No.17 Tahun 2023

2026.01.13

인도네시아 중앙은행

(BI)

PT Bank KBIndonesia Tbk
과태료
IDR 4,055만

통합상업은행보고서(LBUT) 관련 과태료 및기한 후 정정사항 제출

(하반기 9건 합산공시)

PBI No. 21/9/PBI/2019 (pasal 30)

2026.01.27
서울전파관리소
국민은행
과태료
1,480만
전기통신사업법 위반
전기통신사업법 제84조의2 제4항 제2호,제104조 제5항 제15호

주) 과태료 부과금액으로 기재해야하나, 납부금액(의견진술 기한 이내 자진납부 금액 20% 추가 감경액)으로 기재하여 정정함

- 요약(국민은행 및 종속회사 임ㆍ직원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2021.01.29
캄보디아중앙은행(NBC)
이사
이사 부적격 통지
-
이사 승인신청 관련 정보제공 미흡 등

「Prasac on Fit and Proper RegulatoryRequirements for Applying Entities and Licensed Bank and Financial Institutions」,

「Prasac on Governance in Bankand Financial Institutions」

2021.02.02
금융감독원
상무
견책상당
-
신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책수립 시행 의무 위반
신용정보법 제19조 등

2021.02.02
금융감독원
상무
견책상당
-
신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책수립 시행 의무 위반
신용정보법 제19조 등

2021.02.02
금융감독원
부행장
주의상당
-
준법감시인·위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정
금융회사의 지배구조에 관한 법률제25조 제6항 및 제28조 제2항

2021.02.02
금융감독원
부행장
주의상당
-
준법감시인·위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정
금융회사의 지배구조에 관한 법률제25조 제6항 및 제28조 제2항

2021.02.02
금융감독원
상무
주의
-
준법감시인·위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정
금융회사의 지배구조에 관한 법률제25조 제6항 및 제28조 제2항

2021.01.29
캄보디아중앙은행(NBC)
이사
이사 부적격 통지
-
이사 승인신청 관련 정보제공 미흡 등

「Prasac on Fit and Proper RegulatoryRequirements for Applying Entities and Licensed Bank and Financial Institutions」,

「Prasac on Governance in Bankand Financial Institutions」

2022.12.14
금융감독원
상무
견책
-
신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책수립·시행의무 위반
신용정보법 제19조 등

2022.12.14
금융감독원
상무
견책상당
-
신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책수립·시행의무 위반
신용정보법 제19조 등

2023.03.29
금융감독원
부행장
주의
-
허위자료 제출 등에 의한 검사방해
은행법 제43조의 2, 제 48조

2024.07.26
금융감독원
지점장
정직3월
-
여신 심사 및 사후관리 부적정

은행법 제 34조 제2항 제4호

은행법 시행령 제20조 제1항 제5호

은행업감독규정 제78조, 제1호~3호

2024.07.26
금융감독원
부지점장
면직
-
여신 심사 맟 사후관리 부적정

은행법 제 34조 제2항 제4호

은행법 시행령 제20조 제1항 제5호

은행업감독규정 제78조, 제1호~3호

2025.05.22
금융감독원
상무
주의사항
-
고객확인 자료 보존의무 위반
특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한법률 제5조의4 제1항 제2호

2025.05.22
금융감독원
상무
주의사항
-
고객확인 자료 보존의무 위반
특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한법률 제5조의4 제1항 제2호

- 세부내용(국민은행 및 종속회사)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2021.02.02
금융감독원

- 영리목적의 광고성 정보 전송행위 개인 신용정보 부당이용 등

[(舊)신용정보법 제33조 및 제40조 등]

내부통제 강화
업무지도 및 관리감독 강화

2021.02.03
금융위원회
- 계열회사에 대한 중복채무보증 요구 금지 위반 [은행법 제52조의 2 제1항 제2호 등]
과태료 납부 및내부통제 강화
업무지도 및 관리감독 강화

2021.02.04
금융위원회

- 주가연계증권(ELS)신탁계약 체결과정 녹취의무위반 [자본시장법 제108조, 자본시장법 시행령 제52조의2, 제68조, 제109조]

- 구속행위 금지 위반 [은행법제52조의2, (舊)은행법시행령 제24조의4, (舊)은행업감독규정 제88조]

- 영리목적의 광고성 정보 전송행위에 개인신용정보 부당 이용[(舊)신용정보법 제20조 제33조 제40조신용정보법 제19조, (舊)신용정보법시행령 제34조의 3, 신용정보법시행령 제16조, 신용정보업감독규정 제20조]

- 신용정보 보안관리 대책을 포함한 계약체결의무 위반 등 [(舊)신용정보법 제31조, 신용정보법 제19조, (舊)신용정보법 시행령 제27조, 신용정보업감독규정 제21조]

- 전자금융거래의 안전성 확보의무 위반

[전자금융거래법 제21조 제40조, 전자금융감독규정 제7조 제27조 제60조]

과태료 납부 및

내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2021.02.19
금융감독원
- 외국환거래관련 거짓감사자료 제출 [외국환거래법 제20조 제4항 등]
과징금 및 과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2021.04.10
캄보디아중앙은행(NBC)
- 캄보디아 중앙은행(NBC) 정기감사 (2020.7.7~8.5, 감사지적사항 미이행에 따른 벌금부과 등, 통지일: 2021.4.9) [Article 52, Law on Banking and Financial Institutions]
과태료 납부 및지적사항 이행
금융기관 내부통제 규정적용 강화

2021.06.09
금융감독원
- 역외금융회사 대상 투자 관련 금융감독원장 앞 신고 누락 [외국환거래법 제18조 및 금융기관의 해외진출에 관한 규정 제7조]
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2021.10.25
금융감독원
- 외화증권취득보고서 제출 지연 [외국환거래법 제20조제2항 및 금융기관의 해외진출에 관한 규정제6조제1항]
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2021.12.20
인도네시아금융감독국(OJK)

- 금융정보서비스시스템(SLIK) 보고서 오류

- 통합상업은행 월간 보고서(LBUT) 보고서 오류

[4/POJK.04/2014 & 7/POJK.04/2015]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2022.05.05.

(접수일

기준)

베트남

중앙은행

(SBV)

- 역외대출이자 해외송금 시 금융당국 승인여부 확인 누락 [근거법령: Decree88/2019-ND-CP]
과태료 납부
업무지도 강화

2022.11.07
인도네시아금융감독국(OJK)

- 21년 4분기 재무보고서 오류

- 22년 1,2분기 재무보고서 오류 (총 2건 합산 공시)

[4/POJK.04/2014 & 7/POJK.04/2015]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2022.11.09
인도네시아금융감독국(OJK)

- 일부 지점 금융 정보 서비스 시스템 보고 오류

[POJK 64/POJK.03/2020 & BI22/22/PBI/202]

과태료 납부
업무지도 강화

2022.12.14
금융감독원

- 영리목적의 광고성 정보 전송행위 개인 신용정보 부당이용 등

[신용정보법 제33조 및 제40조 등]

내부통제 강화
업무지도 및 관리감독 강화

2022.12.14
금융위원회

- 영리목적의 광고성 정보 전송행위 개인 신용정보 부당이용 등

[신용정보법 제33조 및 제40조 등]

과태료 납부 및

내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2022.12.16
금융위원회

- 거래정보 등의 제공사실 통보 의무 위반 및 기록관리 의무 위반

[금융실명법 제4조의 2 및 제4조의 3]

과태료 납부 및

내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2023.02.07
금융위원회
- 허위자료 제출 등에 의한 검사 방해 [은행법 제43조의 2, 제 48조]
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2023.02.23
인도네시아금융감독국(OJK)

- 22.12월 기준 결제 시스템 및 ATM/카드 금융서비스에 대한 월별 보고 정정 제출 지연

[PERATURAN BANK INDONESIA NOMOR 21/9/PBI/2019 TENTANG LAPORAN BANK UMU TERINTEGRASI]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.03.16
금융위원회
- 금융실명거래 확인 의무 위반
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2023.05.02
인도네시아금융감독국(OJK)

- 은행 사업계획 조정 보고서 오류

[POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.05.11
인도네시아금융감독국(OJK)

- 인사보고서 오류

[POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.06.22
인도네시아금융감독국(OJK)

- 뮤츄얼 펀드 담당자 및 마케팅 인력의 변경사항에 대한 보고 지연

[Pasal 39 huruf g POJK Nomor 39/POJK.04/2014]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.06.27

인도네시아

중앙은행

(BI)

- 통합상업은행 일일 보고서(LBUT) 오류

[PBI No. 23/8/PBI/2021 & PBI No. 21/9/PBI/2019]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.07.03.

뉴질랜드

Commerce Commission

- 개인대출 취급시 현지 법규에서 요구하는 대고객 고지사항 미흡에 따른 제재

[Credit Contracts and Consumer Finance Act 2003]

고객 보상금 지급
약정서 개정 및 업무지도 강화

2023.08.29

인도네시아

중앙은행

(BI)

- 통합상업은행 주간 보고서(LBUT) 작성기한 이후 수정사항 제출

[Pasal 30 ayat 4 PBI No.21/9/PBI/2019 & PBI No.23/8/PBI/2021]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.08.29

인도네시아

중앙은행

(BI)

- 통합상업은행 월간 보고서(LBUT) 작성기한 이후 수정사항 제출

[Pasal 30 ayat 4 PBI No.21/9/PBI/2019 & PBI No.23/8/PBI/2021]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.09.12
인도네시아금융감독국(OJK)

- 지점 폐쇄 보고서 및 금융정보서비스(SLIK) 보고서 오류

[POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.10.16

인도네시아

중앙은행

(BI)

- 통합상업은행 월간 보고서(LBUT) 작성기한 이후 수정사항 제출

[Pasal 30 ayat (1) PBI No.21/9/PBI/2019 & PBI No.23/8/PBI/2021]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.10.24

인도네시아

중앙은행

(BI)

- 전국 블랙리스트 보고서(DHN) 오류 [PBI No.8/29/PBI/2006)]
과태료 납부
업무지도 강화

2023.11.16
인도네시아금융감독국(OJK)

- 사업계획 실현보고서 오류

[POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.11.27
인도네시아금융감독국(OJK)

- 분기 재무제표 오류

[POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.12.19

인도네시아

중앙은행

(BI)

- 통합상업은행 일일 보고서(LBUT) 오류

[PBI No. 23/8/PBI/2021 & PBI No. 21/9/PBI/2019]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.12.22

인도네시아

중앙은행

(BI)

- 통합상업은행 월간 보고서(LBUT) 작성기한 이후 수정사항 제출

[Pasal 30 ayat 4 PBI No.21/9/PBI/2019 & PBI No.23/8/PBI/2021]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.12.29
중국국가금융감독관리총국쑤저우감독분국

- 현지직원 사적금전대차, 겸직불가 직무 미분리 및 전결권 관리 미흡 등

내부통제 관리 규정 위반 [중화인민공화국 은행업감독관리법 제21조, 제46조]

과태료 납부
업무지도 강화

2024.02.06
인도네시아금융감독국(OJK)

- 금융정보서비스시스템 (SLIK) 보고서 오류 (2023년 7월 채무자2명에 대한 수정 사항 제출)

[POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.02.19
인도네시아금융감독국(OJK)

- 2024~2026년 은행 사업 계획 실현 보고서 오류

[POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.03.04
인도네시아금융감독국(OJK)

- 방카슈랑스 상품관련 보고서 지연제출

[POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.03.13
인도네시아금융감독국(OJK)

- 외부회계감사인선임에 대한 보고서 지연제출

[POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.03.26
인도네시아금융감독국(OJK)

- 자금사용 실현보고서(LRPD) 지연제출

[POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014 & POJK Nom or 3/POJK.04/2021]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.04.26

인도네시아

중앙은행

(BI)

- 통합상업은행보고서(LBUT) 기한 경과 후 수정사항 제출 (상반기 8건 합산공시)

[PBI No. 23/8/PBI/2021 & PBI No. 21/9/PBI/2019]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.05.03
인도네시아금융감독국(OJK)

- 고객민원 처리및 민원 처리 종료보고서 지연제출

[POJK Nomor 22/2023 (pasal 75)]

보고서 제출완료
업무지도 및 관리감독 강화

2024.05.08

인도네시아 증권거래소

(BEI)

- 2023년 감사보고서 미제출

[Keputusan Direksi PT Bursa Efek Jakarta

Nomor : Kep-307/BEJ/07-2004

Tentang Peraturan Nomor I-H Tentang Sanksi (Ketentuan II.6.2)]

과태료 납부 및 보고서 제출완료
업무지도 및 관리감독 강화

2024.05.13
인도네시아금융감독국(OJK)

- 2023년 하반기 사기방지전략 이행 보고서 오류

[POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.06.14

인도네시아 증권거래소

(BEI)

- 2024년 1분기 중간재무보고서 미제출

[Keputusan Direksi PT Bursa Efek Jakarta

Nomor : Kep-307/BEJ/07-2004

Tentang Peraturan Nomor I-H Tentang Sanksi (Ketentuan II.6.2)]

과태료 납부 및 보고서 제출완료
업무지도 및 관리감독 강화

2024.06.14
금융위원회
- 금융사고 예방대책 관련 내부통제기준 미준수 (「은행법」제 34조의 3 제1항, 제69조 제1항 등)
과태료 납부
6,000만원

2024.07.17

인도네시아 금융감독국

(OJK)

- 2023년 감사보고서 지연제출

[POJK Nomor 3/POJK.04/2021]

과태료 납부
관리감독 강화

2024.07.30

인도네시아 금융감독국

(OJK)

- 2023년 연차보고서 지연제출

[Pasal 7 ayat (1) 29/POJK.04/2016 , POJK No.3/POJK.04/2021]

과태료 납부
관리감독 강화

2024.08.02

인도네시아 금융감독국

(OJK)

- 증권거래보고서 지연제출 ('24년1월, '24년 4월) (하반기 2건 합산 공시)

[Pasal 24 ayat (1),(3) POJK Nomor22/POJK.04/2017]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.10.07

인도네시아 중앙은행

(BI)

- 익일물 BI 외화정기예금 거래취소

(본 건 PT Bank KB Bukopin Tbk.의 업무과실이 아닌 중계은행이 업무 이행을 하지 않아 발생한 과태료 건으로 중계은행에 과태료부과분을 청구하여 회수 완료함) [PBI NO. 22/14/PBI/2020 (Pasal 76)]

과태료 납부
관리감독 강화

2024.11.29

인도네시아 금융감독국

(OJK)

- 금융정보서비스시스템(SLIK) 보고서 기한경과 후 수정사항 제출

('24년 5월 채무자정보 오류, 샘플링 채무자 정보 오류)

(하반기 2건 합산공시) [64/POJK.03/2020]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.12.13

인도네시아 중앙은행

(BI)

- 통합상업은행보고서(LBUT) 오류 및 기한경과 후 수정사항 제출

(일일보고서 1건, 월간보고서 4건, 감사지적사항 1건)

(하반기 6건 합산공시) [PBI No. 23/8/PBI/2021 & PBI No. 21/9/PBI/2019]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.12.17
금융위원회
- 퇴직연금 계약내용 준수의무 위반
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.12.19

인도네시아 금융감독국

(OJK)

- AML 관련 보고서(LTKT, LTKL) 지연제출

[Pasal 65 ayat (1) POJK APU PPT 2019 & Pasal 87 POJK APU PPT PPPS PM 2023]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.12.23
과학기술정보통신부
- 2023년 회계년도 통신업 영업보고서 회계분류 오류 (전기통신사업법 제49조, 제53조 제2항 등)
과징금 납부
유관기관 협의를 통한 작성기준 재정립 및 정합성 검증 시스템구축 마련

2024.12.27

인도네시아 금융감독국

(OJK)

- 은행 사업계획 실현보고서 지연제출 및 수정사항 제출

('24년 1분기, 3분기) (하반기 2건 합산공시) [POJK 63 /POJK.03/2020 (pasal 12)]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2025.05.06

인도네시아 중앙은행

(BI)

- 2025년 3월 외환거래 보고서(LLD) 지연제출

[PADG NO. 21/28/PADG/2019 tentang Pemantauan Kegiatan Lalu Lintas Devisa Bank Dan Nasabah (pasal 11)]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2025.05.07

인도네시아 금융감독국

(OJK)

- 보고서 (아웃소싱 운영계획 보고서, 포괄금융 보고서, 사업계획보고서)제출 지연 및 내용 오류 (상반기 3건 합산공시)

[POJK 63 /POJK.03/2020 (pasal 12) , POJK 9 /POJK.03/2016 (pasal 19)]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2025.05.13

베트남

중앙은행

(SBV)

- 현지보고서 작성 관련 금융당국 추가 요청에 대한 대응 지연

[근거법령: Credit Contracts and Consumer Finance Act 2003]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2025.05.20

인도네시아 중앙은행

(BI)

- 정보시스템 보안기준관련 이행계획 미충족으로 신규 비대면서비스 일시제한

- 조치완료되어 25년 7월 10일 제한 해제

[PBI 23/6/2021/ tentang PBI PJP]

과태료 납부
비대면채널을 포함한 사이버 정보보안강화

2025.06.05

인도네시아 중앙은행

(BI)

- 25.04.25~30, 25.05.02~26 자금이체 거래코드 오류 등록

(상반기 2건 합산공시)

[PBI 17/9/PBI/2015 (pasal 65)]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2025.07.02

인도네시아 중앙은행

(BI)

- 2025년 6월 13일 최저 지급준비금규정 위반

(PBI Nomor 11 Tahun 2024 tentang Pengendalian Moneter)

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2025.07.09

인도네시아 중앙은행

(BI)

- 통합상업은행보고서(LBUT) 오류 및 기한경과 후 수정사항 제출

(상반기 3건 합산공시)

[PBI No. 21/9/PBI/2019 (pasal 30)]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2025.07.09

인도네시아 금융감독국

(OJK)

- 2025년 금융소비자보호 계획 보고서 지연제출

[POJK Nomor 22 Tahun 2023 (ps 14)]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2025.07.10

인도네시아 중앙은행

(BI)

- 2025년 6월 자금이체거래코드 오류등록

[PBI 17/9/PBI/2015 (pasal 65)]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2025.09.02
금융위원회

- 금융실명거래 확인 의무 위반

(금융거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조 제1항)

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2025.10.10

인도네시아 중앙은행

(BI)

- BI 지급결제시스템 연결 임시 중단 (BI-FAST, RTGS, SKN)

(23/6/PBI/2021 Tentang PBI PJP)

- 비정상거래 실시간

탐지·차단시스템 점검

- BI-FAST 거래 안정성 점검

업무지도 및 관리감독 강화

2025.12.04
금융위원회

- HSCEI지수 포함 주가연계신탁(ELT) 판매시 설명확인의무 및 녹취의무 위반

[舊「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제47조 제2항 등]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2025.12.18
중앙전파관리소
- 불법사용 전화번호 이용중지 시행 전 대상자에게 중지를 요청한 행정기관 및 사유 등 미통지 [전기통신사업법 제32조의3 제2항, 제104조 제3항 제2호]
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2025.12.29

인도네시아 금융감독국

(OJK)

- 2025년 9월, 2025년10월, 2025년11월 증권거래보고서 지연 제출

(하반기 3건 합산공시)

(POJK Nomor22/POJK.04/2017)

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2025.12.30
과학기술정보통신부
- 2024년 회계연도 통신업 영업보고서 회계분류 오류 [전기통신사업법 제49조, 제53조 제2항 등]
과징금 납부
유관기관 협의를 통한 작성기준 재정립 및 정합성 검증시스템 구축 마련

2025.12.30

인도네시아 금융감독국

(OJK)

- 금융정보서비스시스템(SLIK) 보고서 기한 경과 후 수정사항 제출

(2025년 3월, 2025년 6월 채무자 데이터 수정 기한 경과)

- 금융정보서비스시스템(SLIK) 차주 정보 보고 오류

(하반기 3건 합산공시)

(POJK.64/POJK.03/2020, POJK18/POJK03/2017)

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2025.12.30

인도네시아 금융감독국

(OJK)

- 사업계획보고서 내용 오류(방카슈랑스 신규상품 실적정보 미기재)

- 2024년 2분기, 2025년 1분기 부정방지이행보고서 내용 오류

- 은행의 일부 보고서 지연 제출 및 재무제표와 2023년 4분기 재무성과 정보

오류에 대한 행정제재(벌금) 부과의 건

(하반기 3건 합산공시)

(POJK No.29/POJK.04/2016, POJK No.51/POJK.03/2017

POJK No.37/POJK.03/2019, POJK No.63/POJK.03/2020

POJK No.17 Tahun 2023)

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2026.01.13

인도네시아 중앙은행

(BI)

- OJK의 통합 상업은행 보고서 감사결과에 따른 과태료 부과

- 2024.11월, 2024년 10월 및 2025년 5월, 2025년 1월, 2025년 4월, 2025년 1월 ~ 5월, 2025년 9월, 2025년 11월 통합상업은행보고서(LBUT) 기한 후 정정사항 제출(하반기 9건 합산공시) [PBI No. 21/9/PBI/2019 (pasal 30)]

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2026.01.27
서울전파관리소
- KISA 사칭전화 신고관리 시스템 신고 건에 대한 답변 누락 및 통신서비스 이용증명원 발급 시 필수기재 항목 일부 누락 발급 [전기통신사업법 제84조의2 제4항 제2호, 제104조 제5항 제15호]
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

- 세부내용(국민은행 및 종속회사 임ㆍ직원)

제재조치일
조치기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2021.01.29
캄보디아중앙은행(NBC)
이사
전직
1년
이사부적격통지
- 이사 승인신청 관련 정보제공 미흡 등 (「Prasac on Fit and Proper Regulatory Requirements for Applying Entities and Licensed Bank and Financial Institutions」,「Prasac on Governance in Bank and Financial Institutions」)
신규 이사선임 추진
신규 이사 선임관련 프로세스 강화

2021.02.02
금융감독원
상무
전직
2년
견책상당
- 신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책 수립 시행 의무 위반(신용정보법 제19조 및 舊신용정보법 제20조 등)
내부통제 강화 및 대상자경고조치
업무지도 및관리감독 강화

2021.02.02
금융감독원
상무
전직
2년
견책상당
- 신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책 수립 시행 의무 위반(신용정보법 제19조 및 舊신용정보법 제20조 등)
내부통제 강화 및 대상자경고조치
업무지도 및관리감독 강화

2021.02.02
금융감독원
부행장
전직
2년
주의상당
- 준법감시인 위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정 (금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항 및 제28조 제2항)
내부통제 강화및 대상자경고조치
업무지도 및관리감독 강화

2021.02.02
금융감독원
부행장
전직
1년
주의상당
- 준법감시인·위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정 (금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항 및 제28조 제2항)
내부통제 강화 및 대상자경고조치
업무지도 및관리감독 강화

2021.02.02
금융감독원
상무
현직
2년 2개월
주의
- 준법감시인·위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정 (금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항 및 제28조 제2항)
내부통제 강화 및 대상자경고조치
업무지도 및관리감독 강화

2022.12.14
금융감독원
상무
현직
2년 8개월
견책
- 신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책 수립·시행 의무 위반 등 (신용정보법 제19조 등)
내부통제 강화 및 대상자경고조치
업무지도 및관리감독 강화

2022.12.14
금융감독원
상무
전직
2년
견책상당
- 신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책 수립·시행 의무 위반 등 (신용정보법 제19조 등)
내부통제 강화 및 대상자경고조치
업무지도 및관리감독 강화

2023.03.29
금융감독원
부행장
현직
5년
주의

- 허위자료 제출 등에 의한 검사 방해

(은행법 제43조의 2, 제48조)

내부통제 강화 및 대상자경고조치

업무지도 및

관리감독 강화

2024.07.26
금융감독원
지점장
현직
36년
정직3월

- 여신 심사 및 사후관리 부적정

(은행법 제 34조 제2항 제4호, 동법 시행령 제20조 제1항 제5호)

내부통제 강화 및 대상자

인사조치

업무지도 및

관리감독 강화

2024.07.26
금융감독원
부지점장
전직

33년

6개월

면직

- 여신 심사 및 사후관리 부적정

(은행법 제 34조 제2항 제4호, 동법 시행령 제20조 제1항 제5호)

내부통제 강화 및 대상자

인사조치

업무지도 및

관리감독 강화

2025.05.22
금융감독원
상무
전직
2년
주의사항

- 고객확인 자료 보존 의무 위반

(특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의4, 제1항 제2호)

내부통제 강화 및 대상자 앞 통지

업무지도 및

관리감독 강화

2) 공정거래위원회의 제재현황
- 공시대상기간('25.12.31.기준) 내 해당사항 없음
※ 2026.2.20 공정거래위원회로부터 '4개 시중은행의 부당한 공동행위에 대한 건' 관련 시정명령 및 과징금(697억) 처분받은 바 있음

3) 과세당국(국세청,관세청 등)의 제재현황

- 해당사항 없음 4) 기타 행정 ·공공기관의 제재현황

- 요약(국민은행 및 종속회사)

일자

제재

기관

대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령

2023.03.21

방송통신위원회

방송통신사무소

국민은행
과태료
750만원
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반

정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률

제50조 제1항 및 제4항, 제76조

2024.06.26
방송통신위원회
(주)국민은행
과태료
150만원
위치정보보호 관련 법령 위반
위치정보의 보호 및 이용 등에 관한 법률제19조제1항

- 세부내용(국민은행 및 종속회사)

일자

제재

기관

세부 사유
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 대책

2023.03.21

방송통신위원회

방송통신사무소

- 수신자의 명시적인 사전 동의 없는 영리목적의 광고성 정보 전송

- 영리목적의 광고 전송 시 명시사항 미표시

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.06.26
방송통신위원회
- 위치기반서비스 이용약관 내 명시항목 미포함
과태료 납부 및이용약관 개정
업무지도 및 관리감독 강화

(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 해당사항 없음

[KB증권]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
-요약 (KB증권)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임등 금액
근거법령

2024.12.24
서울남부지방검찰청
KB증권
벌금 부과
500
-
자본시장과 금융투자업에 관한 법률제448조, 제443조, 제178조 등

- 세부내용(KB증권)

일자
제재기관
사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2024.12.24
서울남부지방검찰청
라임펀드 관련 판매수수료 고객 고지 위반
벌금 납부
내부통제 강화 및 재발방지 대책 수립 및 시행

(2) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황- 요약(KB증권)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2021.11.12
금융위원회
KB증권
업무의 일부정지 6월,과태료 부과
694
부당권유 금지 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제49조, 제71조, 제420조, 제449조

2022.02.23
금융위원회
KB증권
과태료 부과
12
공매도 제한 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제180조 제1항, 제449조

2023.07.24
금융위원회
KB증권
과징금 부과
1,223
증권신고서 제출의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항, 제429조 제1항 제2호

2023.10.30
금융위원회
KB증권
과징금 부과
405.5
증권신고서 제출의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항, 제429조 제1항 제2호

2023.11.22
금융위원회
KB증권
과징금 부과
631.6
증권신고서 제출의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항, 제429조 제1항 제2호

2023.11.30
금융위원회
KB증권
과태료 부과
50
내부통제기준 마련의무 위반
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제24조 제1항, 제3항,동법 시행령 제19조 제1항, 제4항,금융회사 지배구조 감독규정 제11조 제1항, 제2항

2024.04.29
금융위원회
KB증권
과징금 부과
188.6
증권신고서 제출의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항, 제429조 제1항 제2호

2025.01.16
금융위원회
KB증권
과태료 부과
18
설명내용 확인의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제47조 제1항, 제2항동법 시행령 제52조, 제53조 제1항

2025.02.20.
금융위원회
KB증권
과태료 부과
3,246
투자일임업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제55조, 제98조, 제108조, 제449조,동법 시행령 제99조, 제109조

2025.03.31
금융감독원
KB증권
기관경고
-
투자일임업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제55조, 제98조, 제108조,동법 시행령 제99조, 제109조

2026.01.14
금융위원회
KB증권
과태료 부과
1,680
판매과정 녹취의무 위반 등
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제71조, 제449조동법 시행령 제68조, 제390조

- 요약(KB증권 임ㆍ직원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
근거법령

2021.12.02
금융감독원
대표이사
주의적 경고
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제47조 제3항, 제45조 제1항 제71조 제7호, 제49조,동 법 시행령 제50조 제1항 제2호, 제68조 제5항,금융투자업규정 제4-18조 제1항 및 제4항

대표이사
주의적 경고

부사장
주의 상당

전무
감봉3월 상당

전무
견책 상당

상무
정직 3월

상무
감봉3월 상당

2023.07.05
금융감독원
상무
주의
근로자퇴직급여보장법 제33조 제8항, 퇴직연금감독규정 제23조 제4호

2023.11.29
금융위원회
대표이사
직무정지 3월

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제24조 제1항, 제3항,

금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제19조 제1항, 제4항,금융회사 지배구조 감독규정 제11조 제1항, 제2항

2023.11.30
금융위원회
(前)대표이사
퇴직자 위법ㆍ부당사항(직무정지 3월 상당)

2024.01.04
금융감독원
(前)부사장
퇴직자 위법ㆍ부당사항(감봉 3월 상당)

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제24조 제1항, 제3항,

금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제19조 제1항, 제4항,금융회사 지배구조 감독규정 제11조 제1항, 제2항

(前) 전무
퇴직자 위법ㆍ부당사항(감봉 3월 상당)

(前) 상무
퇴직자 위법ㆍ부당사항(감봉 3월 상당)

2025.03.31
금융감독원
(前)대표이사
퇴직자 위법ㆍ부당사항(주의 상당)
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제55조, 제97조, 제108조자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제99조, 109조

(前) 상무
퇴직자 위법ㆍ부당사항(감봉3월 상당)

(前) 상무
퇴직자 위법ㆍ부당사항(견책 상당)

대표이사
주의

전무
주의

- 요약(KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재조치일
조치기관
조치내용
사유 및 근거법령

2022.09.21
베트남증권위원회
과태료 부과VND 125,000,000 (한화 630만원)
주식담보대출 관련 현지 규정 위반[베트남 증권위원회 마진론 관리 규정(Article 3/Chapter2-Decision 87/QD-UBCK)]

2023.07.20
베트남증권위원회
과태료 부과VND 80,000,000 (한화 428만원)
총자산의 10% 초과 대출 공시시점 관련 현지 규정 위반[베트남 증권위원회 마진론 관리규정(Article 42 of Decree No.156/2020/ND-CP)]

2025.04.29
베트남증권위원회
과태료 부과VND 125,000,000 (한화 650만원)
주문기록 유지 위반[제121/2022/TT-BTC 통지문 제16조4항(고객 주문 접수 및 실행에 관한 규정)]

2025.04.29
베트남증권위원회
과태료 부과VND 77,500,000 (한화 400만원)
공시의무 위반[제98/2020/TT-TBC 통지문 제23조1항(특별정보공개시행에 관한 규정)]

- 요약 (PT KB Valbury Sekuritas)

제재조치일
조치기관
조치내용
사유 및 근거법령

2022.12.05
인도네시아금융감독원
과태료부과IDR 875,000,000 (한화 7,800만원)
집합투자업자가 운영하는 뮤츄얼펀드의 매수/매도 거래에 영향을 줌[자본시장관련 법령 No 8 / 1995 / 제 42조]

2024.12.27
인도네시아금융감독원
과태료부과IDR 50,000,000 (한화 430만원)
고객 계좌 개설 과정에서 실소유자 식별 및 검증 의무를 제대로 이행하지 못함[자본시장관련 법령 Article 91, 92]

* 상기 조치는 KB증권의 자회사로 편입되기 전 발생한 위반행위에 대한 과태료

- 세부내용 (KB증권)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2021.11.12
금융위원회
부당권유 금지 위반, 투자자의 위법한 거래 은폐목적의 부정한 방법 사용 금지 위반,부당한 재산상 이익의 수령금지 위반, 공모주 차별 배정
업무의 일부정지(2021.11.15 ~ 2022.5.14)과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2022.02.23
금융위원회
자신이 소유하지 않은 주식에 대한 매도주문 제출
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2023.07.24
금융위원회
파생결합증권과 관련하여 증권신고서 미제출
과징금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2023.10.30
금융위원회
파생결합증권과 관련하여 증권신고서 미제출
과징금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2023.11.22
금융위원회
파생결합증권과 관련하여 증권신고서 미제출
과징금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2023.11.30
금융위원회
내부통제기준 마련의무 위반
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2024.04.29
금융위원회
증권신고서 제출의무 위반
과징금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2025.01.16
금융위원회
설명내용 확인의무 위반
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2025.02.20
금융위원회
투자일임업자ㆍ신탁업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2025.03.31
금융감독원
투자일임업자ㆍ신탁업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등
-
법규 준수 및관리감독 강화

2026.01.14
금융위원회
판매과정 녹취의무 위반, 숙려제도 관련 불건전 영업행위 금지의무 위반
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

- 세부내용 (KB증권 임ㆍ직원)

제재조치일
조치기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에대한이행현황
재발방지를위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2021.12.02
금융감독원
대표이사
현직
4년11월
주의적경고
금융감독원 부문검사(2019.10.10 ~ 10.16) 결과 지적사항- 설명의무 위반
징계 완료(2022.01.28)
업무지도 및관리감독 강화

대표이사
현직
14년8월
주의적경고
금융감독원 부문검사(2019.10.10 ~ 10.16) 결과 지적사항- 기업금융업무와 금융투자업주간 정보교류차단 위반
징계 완료(2022.01.28)

부사장
전직
4년
주의상당
금융감독원 부문검사(2019.10.10 ~ 10.16) 결과 지적사항- 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반
징계 완료(2022.01.28)

전무
전직
4년10월
견책상당
징계 완료(2022.01.28)

상무
전직
2년
감봉3월상당
금융감독원 부문검사(2019.10.10 ~ 10.16) 결과 지적사항- 설명의무 위반
징계 완료(2022.01.28)

전무
전직
2년
감봉3월 상당
금융감독원 부문검사(2019.10.10 ~ 10.16) 결과 지적사항- 부당권유 금지 위반
조치보류(집행정지 신청사건'서울법원2021아13527'2022.1.21 인용결정)

상무
전직
2년
정직 3월

2023.07.05
금융감독원
상무
현직
1년5월
주의
금융감독원 수시검사(2022.11.14 ~ 12.02) 결과 지적사항- 퇴직연금사업자의 책무 위반
징계 완료(2023.09.26)
업무지도 및관리감독 강화

2023.11.29
금융위원회
대표이사
전직
6년 11월
직무정지 3월
금융감독원 부문검사(2020.4.2 ~ 4.24 / 2020.5.12 ~ 6.5) 결과 지적사항- 내부통제기준 마련의무 위반
징계완료(2023.11.30)
업무지도 및관리감독 강화

2023.11.30
금융위원회
(前)대표이사
전직
6년 6월
퇴직자 위법ㆍ부당사항(직무정지 3월 상당)
징계완료(2023.12.01)

2024.01.04
금융감독원
(前)부사장
전직
3년
퇴직자 위법ㆍ부당사항(감봉 3월 상당)
금융감독원 부문검사(2020.4.2 ~ 4.24 / 2020.5.12 ~ 6.5) 결과 지적사항- 내부통제기준 마련의무 위반
징계완료(2024.02.20)
업무지도 및관리감독 강화

(前)전무
전직
7년 7월
퇴직자 위법ㆍ부당사항(감봉 3월 상당)
징계완료(2024.02.20)

(前)상무
전직
6년 9월
퇴직자 위법ㆍ부당사항(감봉 3월 상당)
징계완료(2024.02.20)

2025.03.31
금융감독원
(前)대표이사
전직
7년
퇴직자 위법ㆍ부당사항(주의 상당)
금융감독원 부문검사(2023.05.23 ~ 05.13) 결과 지적사항- 투자일임업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등- 신탁업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등
징계완료(2025.03.31)
업무지도 및관리감독 강화

(前) 상무
전직
4년
퇴직자 위법ㆍ부당사항(감봉3월 상당)
징계완료(2025.05.14)

(前) 상무
전직
2년
퇴직자 위법ㆍ부당사항(견책 상당)
징계완료(2025.05.14)

대표이사
현직
8년 6개월
주의
징계완료(2025.03.31)

전무
현직
5년 6개월
주의
징계완료(2025.05.14)

주1) 조치대상자의 직위, 전현직여부는 제재조치일 기준주2) 근속연수는 임원의 경우 임원 선임 시부터 기산

- 세부내용 (KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재조치일
조치기관
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2022.09.21
베트남증권위원회
호치민 증권거래소 주식담보대출 제외 종목으로 신규 지정되었으나, 해당 종목에 대한 내부처리 지연으로 담보대출 서비스 일부 제공
과태료 납부
법규준수 및관리감독 강화

2023.07.20
베트남증권위원회
베트남 현지 규정상 총자산 10% 초과 대출의 공시시점에 대해 실제 대출 실행시점과 이사회 결의시점의 적용 여부 해석차이로 인한 공시 지연
과태료 납부
법규준수 및관리감독 강화

2025.04.29
베트남증권위원회
창구 직접 주문건 주문기록지 상 고객 주문시점과 KBSV의 주문 접수 시점 기재 누락
과태료 납부
법규준수 및관리감독 강화

2025.04.29
베트남증권위원회
대출 계약 관련 인민법원의 승소판결물 미공시
과태료 납부
법규준수 및관리감독 강화

- 세부내용 (PT KB Valbury Sekuritas)

제재조치일
조치기관
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2022.12.05
인도네시아금융감독원
Valbury증권이 제3자인 Valbury Capital Management가 운영하는 펀드의 채권 매수/매도 거래에 영향을 줌(제3자는 집합투자업자가 운영하는 뮤츄얼펀드의 매수/매도 거래에 영향을 주어서는 안되며 제3자가 이와 관련한 이득을 취득해서는 안됨)
과태료 납부
법규준수 및관리감독 강화

2024.12.27
인도네시아금융감독원
고객 계좌 개설 과정에서 실소유자 식별 및 검증 의무를 제대로 이행하지 못함
과태료 납부
법규준수 및관리감독 강화

* 상기 조치들은 KB증권의 자회사로 편입되기 전 발생한 위반행위에 대한 과태료

2) 공정거래위원회의 제재현황

- 요약 (KB증권)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2023.10.04
공정거래위원회
KB증권
경고
-
방문판매업 미신고 행위
방문판매 등에 관한 법률 제5조 제1항

- 세부내용 (KB증권)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2023.10.04
공정거래위원회
방문판매업 신고를 하지 아니하고 당사 사업장이 아닌 장소에서 소비자에게 금융투자상품을 판매함
-
업무지도 및관리감독 강화

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 요약 (KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재조치일
조치기관
조치내용
사유 및 근거법령

2021.12.28
베트남하노이세무서
*부가가치세 및 법인세 미납세액VND 141,585,360(한화 708만원)*연체료 VND 50,341,374(한화 252만원)*과태료 VND 18,100,000(한화91만원)
베트남 현지법인의 경우 거래 상대방이 발행한 인보이스를 기준으로 부가가치세를 신고 및 납부하나거래상대방이 세무서 신고를 누락한 채 폐업하여 2019년 및 2020년 각 1건씩 부가세가 정상적으로 신고되지 않음.이에 따라 법인세 또한 과소신고 됨 (인보이스의 발급 및 사용에 대한 정부 시행령 No.51/2010/ND-CP)

- 요약 (PT KB Valbury Sekuritas)

제재조치일
조치기관
조치내용
사유 및 근거법령

2025.06.17
인도네시아국세청
부가세 부과*IDR 2,400,000,000 (한화 2억원)과태료 부과IDR 2,400,000,000 (한화 2억원)
舊 Valbury증권을 통해 거래가 발생한 10개 차명계좌에 대한 부가세 추징 및 과태료부과[조세 규정의 조화에 관한 법률(UU Harmonisasi Peraturan Perpajakan) 제40_44]

* 상기 조치는 KB증권의 자회사로 편입되기 전 발생한 위반행위에 대한 과태료

- 세부내용 (KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재조치일
조치기관
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2021.12.28
베트남하노이세무서
베트남의 경우 고객의 선물을 매입했을 경우 판매업체가 고객 선물용 인보이스를 발행하고 이를 고객 선물용으로 판매하였음을 신고해야 하나 해당 업체가 이를 신고하지 않고 폐업(인보이스의 발급 및 사용에 대한 정부 시행령 No.51/2010/ND-CP). 세무당국은 이를 두고 적정한 신고가 이루어지지 않았다고 판단
미납 부가세 및 연체료, 과태료 부과
법규준수 및관리감독 강화

- 세부내용 (PT KB Valbury Sekuritas)

제재조치일
조치기관
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2025.06.17
인도네시아국세청
舊 Valbury증권을 통해 거래가 발생한 10개 차명계좌에 대한 부가세 추징 및과태료 부과*
부가세 및 과태료 납부
법규준수 및관리감독 강화

* 상기 조치는 KB증권의 자회사로 편입되기 전 발생한 위반행위에 대한 과태료

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

-요약 (KB증권)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2021.08.10
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
1.6
미결제약정수량 보유한도 위반
한국거래소 파생상품시장업무규정 제154조 제1항,동 규정 시행세칙 제162조의2 제1항

2021.10.13
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
1
자기주식매매호가 미표시
한국거래소 코스닥시장업무규정 제9조 제1항

2022.04.22
한국거래소
KB증권
회원경고
-
공매도 제한 위반
유가증권시장 업무규정 제17조 제1항, 시장감시규정 제4조 제1항 제12호

2022.07.06
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
0.5
프로그램매매 호가표시 의무 위반
한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조,동 규정 시행세칙 제2조, 제7조

2022.12.16
금융투자협회
KB증권
회원주의
-
증권 인수업무등에 관한 규정 위반
증권인수업무등에 관한 규정 제9조 4항

2023.09.19
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
0.2
자기주식매매호가 미표시
한국거래소 코스닥시장업무규정 제10조 제1항, 시장감시규정 제28조 제1항 및 같은 규정 시행세칙 제29조

2023.10.12
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
2
미결제약정수량 보유한도 관련 업무규정 위반
한국거래소 코스닥시장업무규정 제10조 제1항

2023.10.20
한국거래소
KB증권
회원주의
-
유가증권시장 업무규정 위반
유가증권시장업무규정 제17조 제2항

2023.11.10
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
7.5
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장업무규정 제2조, 제11조

2024.04.24
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
1
프로그램매매 호가표시 의무 위반
한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조

2024.05.14
방송통신위원회
KB증권
과태료 부과
1.5
위치기반 증권ㆍ투자정보 제공 서비스 종료신고 누락
정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조

2024.05.17
한국거래소
KB증권
회원경고
-
CFD 연계 매매거래 호가표시 의무 위반
한국거래소 시장감시규정 제22조 제1항 제3호

2025.07.03
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
0.2
프로그램매매 호가표시 의무 위반
한국거래소 코스닥시장 업무규정 제39조

2025.10.17
한국거래소
KB증권
회원주의
-
호가표시 및 업틱룰 위반
유가증권시장 업무규정 제17조, 제18조

2025.10.17
한국거래소
KB증권
제재금 부과
112.5
호가표시 및 업틱룰 위반
유가증권시장 업무규정 제17조, 제18조

2025.11.21
한국거래소
KB증권
회원경고
-
종가관여 위반
한국거래소 시장감시규정 제4조

- 요약 (KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재조치일
조치기관
조치내용
사유 및 근거법령

2022.03.30
베트남중앙은행(SBV)
과태료 부과VND 370,000,000(한화1,961만원)
해외 대출 관련 규정 위반[베트남 재무부(MoF)의 Circular12/2014-SBV, Chapter2,Article5(해외 대출금으로 국내은행 대출을 상환할 수 없는 규정) 등]

2022.03.31
베트남중앙은행(SBV)하노이지점
과태료 부과VND 80,000,000(한화 424만원)
해외 대출 관련 외환거래에 오계좌 이용[베트남 재무부(MoF)의 Circular03/2016/TT-NHNN, Article 24.1-2(해외 대출 외환거래시 중앙은행 등록계좌 사용 규정)

- 세부내용 (KB증권)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2021.08.10
한국거래소
개별주식선물에 대한 미결제약정수량 보유한도를 초과하여 미결제약정 보유
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2021.10.13
한국거래소
자기주식매매신청서를 제출하였으나 동 주문이 자기주식매매호가임을 미표시
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2022.04.22
한국거래소
자신이 소유하지 않은 주식에 대한 매도주문 제출
대상자 징계 완료
법규 준수 및관리감독 강화

2022.07.06
한국거래소
주식을 매수하면서 프로그램매매 호가표시 없이 호가 제출
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2022.12.16
금융투자협회
주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등에게 공모주식 배정시 의무보유 확약 없이 배정
회원주의
법규 준수 및관리감독 강화

2023.09.19
한국거래소
자기주식매매신청서를 제출하였으나, 동 주식의 매수호가 미제출
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2023.10.12
한국거래소
개별주식선물에 대한 미결제약정수량 보유한도를 초과하여 미결제약정 보유
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2023.10.20
한국거래소
대량매매를 위탁받아 호가하는 과정에서 공매도 호가표시 위반
회원주의
법규 준수 및관리감독 강화

2023.11.10
한국거래소
주식바스켓을 매매하면서 프로그램매매 호가표시 없이 호가 제출
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2024.04.24
한국거래소
주식집단을 매매하면서 프로그램매매 호가표시 없이 호가 제출
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2024.05.14
방송통신위원회
위치기반 증권ㆍ투자정보 제공 서비스 종료 신고 누락
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2024.05.17
한국거래소
CFD와 연계된 매매거래 과정에서 호가표시 오류
회원경고
법규 준수 및관리감독 강화

2025.07.03
한국거래소
자기주식매매신청서 제출 과정에서 매수호가 미제출
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2025.10.17
한국거래소
호가표시 위반 및 업틱룰 위반
회원주의
법규 준수 및관리감독 강화

2025.10.17
한국거래소
호가표시 위반 및 업틱룰 위반
제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2025.11.21
한국거래소
종가단일가 시간대에 체결하는 종가관여 위반
회원경고
법규 준수 및관리감독 강화

- 세부내용 (KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재조치일
조치기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2022.03.30
베트남중앙은행(SBV)
'20.7월 베트남 국내은행으로부터 대출을 받아 다른 국내은행의 대출금을 상환하려 했으나, COVID-19에 의한 베트남 현지 긴급 봉쇄로 국내은행 대출 실행이 당일오후 갑자기 진행되지 않아 대출금의 일부금액을 해외 대출금으로 상환
과태료 납부
법규준수 및관리감독 강화

2022.03.31
베트남중앙은행(SBV)하노이지점
해외 대출의 지급보증수수료 지급 등 모든 외환거래는 중앙은행에 등록한 계좌를 사용해야 하나 일반계좌 이용하여 송금
과태료 납부
법규준수 및관리감독 강화

(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재

- 해당사항 없음

[KB손해보험]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 해당사항 없음
(2) 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재현황
- 요약 (KB손해보험)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2020.08.31
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과
789백만원
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급)
보험업법 제127조의3

2020.09.04
금융감독원
KB손해보험
기관주의
-
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급)
보험업법 제127조의3

2021.02.19
금융감독원
KB손해보험
기관주의
-
- 보험계약의 중요사항 설명의무 위반
보험업법 제95조의2 제1항,보험업법시행령 제42조의2 제1항

2021.03.02
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과
138백만원
- 보험계약의 중요사항 설명의무 위반
보험업법 제95조의2 제1항,보험업법시행령 제42조의2 제1항

2024.09.06
금융위원회
KB손해보험
과태료 부과
60백만원
- 금융지주회사에 대한 고객정보의 제공 및 관리 절차 위반
금융지주회사법 제48조의2금융지주회사법시행령 제27조의2 제1항

2024.09.06
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과
4백만원
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소 지급 등)
보험업법 제127조의3

2024.09.06
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과
3백만원
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험계약의 자동갱신특약 누락)
보험업법 제127조의3

2024.09.06
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과
47백만원
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(간편심사보험 부당 인수)
보험업법 제127조의3

2024.09.06
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과과태료 부과
2백만원100백만원
- 설명의무 등 위반(보험계약 체결단계의 설명의무 위반)
보험업법 제95조의2보험업법시행령 제42조의2 제3항

2024.09.06
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과
188백만원
- 보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반(기존보험계약의 부당 소멸)
보험업법 제97조 제1항 제5호보험업법시행령 제43조의2 제1항, 제44조 제1항

2024.09.06
금융위원회
KB손해보험
과태료 부과
60백만원
- 책임준비금 적립의무 위반
보험업법 제120조 제1항, 제2항(구)보험업법 시행령 제63조 제1항 제2호

2025.07.23
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과
67백만원
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험료 납입면제 업무 처리 부적정)
보험업법 제127조의3

2025.07.23
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과
9백만원
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(특별약관 소멸 업무 처리 부적정)
보험업법 제127조의3

- 요약 (KB손해보험 임ㆍ직원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2020.09.04
금융감독원
상무 1명
문책(견책)
-
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급)
보험업법 제127조의3

2021.02.19
금융감독원
상무 1명
문책(주의상당)
-
- 보험계약의 중요사항 설명의무 위반
보험업법 제95조의2

2024.09.13
금융감독원
상무 1명
문책 (주의)
-
- 금융지주회사에 대한 고객정보의 제공 및 관리 절차 위반
금융지주회사법 제48조의2금융지주회사법시행령 제27조의2 제1항

2025.08.13
금융감독원
부사장 1명
문책(주의상당)
-
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험료 납입면제 업무 처리 부적정)
보험업법 제127조의3

- 세부내용 (KB손해보험)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 대책

2020.08.31
금융위원회
- 보험회사는 보험금 지급시 보험약관에 기재된 사항을 준수하여 정확한 보험금을 지급하여야 하는데도 총 4,509건의 보험계약에 대해 보험약관에 정한 바와 다르게 보험금 945백만원을 부당하게 삭감하여 지급하거나 미지급한 사실이 있음
과징금 납부
법규 준수 및 관리감독 강화

2020.09.04
금융감독원
기관주의
법규 준수 및 관리감독 강화

2021.02.19
금융감독원
- 통신판매 보험 모집시 표준상품설명대본에 보험금 지급 면책 사항을 누락하여 치아보험 계약에 대한 보험금 지급제한 사유 등 중요사항을 일반보험계약자에게 설명하지 않은 사실이 있음
기관주의
법규 준수 및 관리감독 강화

2021.03.02
금융위원회
과징금 납부
법규 준수 및 관리감독 강화

2024.09.06
금융위원회
- 보험회사는 개인신용정보를 금융지주회사에 제공하는 경우 암호화하는 등으로 제공하여야 하는데도 2021.8.24.~2021.9.13. 기간 중 ㈜케이비금융지주에 총 25명의 주민등록번호를 47회에 걸쳐 그대로 제공한 사실이 있음
과태료 부과
법규 준수 및 관리감독 강화

2024.09.06
금융위원회
- 보험회사는 기초서류에 기재된 사항을 준수하여야 하는데도 2019.8.12.~2022.5.16. 기간 중 총 10건의 보험계약에 대해 97.9백만원의 보험금을 지급하지 않았거나 적게 지급한 사실이 있음
과징금 부과
법규 준수 및 관리감독 강화

2024.09.06
금융위원회
- 보험회사는 기초서류에 기재된 사항을 준수하고 자동갱신 특별약관에 따라 ‘보험계약의 만기일까지 계약자의 별도 의사표시가 없을 때에는 종전의 보험계약과 동일한 내용으로 보험계약의 만기일의 다음날에 갱신해야 하는데도 2020.1.5.~2020.3.31. 기간 중 총 116건에 대해 자동갱신 처리를 누락한 사실이 있음
과징금 부과
법규 준수 및 관리감독 강화

2024.09.06
금융위원회
- 보험회사는 기초서류에 기재된 사항을 준수하고 3개월 이내에 일반심사형 상품으로 가입한 자를 간편심사형 상품으로 청약하는 경우 표준체 여부를 재심사하여 일반심사형 상품으로 안내해야 하는데도 2018.1.8.~2021.10.29. 기간 중 총 86건에 대해 일반심사형 상품 안내 없이 간편심사보험 계약을 체결한 사실이 있음
과징금 부과
법규 준수 및 관리감독 강화

2024.09.06
금융위원회
- 보험회사는 계약체결 단계에서 계약취소 절차, 방법 등의 사항을 계약자에게 설명해야 하는데도 2019.3.29.~2021.10.7. 기간 중 총 81건(수입보험료 5.42백만원)의 계약에 대해 중요사항을 설명하지 아니한 사실이 있음
과징금, 과태료 부과
법규 준수 및 관리감독 강화

2024.09.06
금융위원회
- 보험계약의 체결 또는 모집에 종사하는 자는 기존보험계약을 부당하게 소멸시키거나 소멸하게 하는 행위를 하여서는 아니 되는데도 2017.10.13.~2019.1.31. 기간 중 기존보험계약 360건을 부당하게 소멸하게 한 사실이 있음
과징금 부과
법규 준수 및 관리감독 강화

2024.09.06
금융위원회
- 보험회사는 결산기마다 책임준비금 계상 및 적립하여야 하는데도 2019년 900.4백만원(87건), 2020년 190.8백만원(15건), 2021년 22.1백만원(3건) 책임준비금을 과소 계상한 사실이 있음
과태료 부과
법규 준수 및 관리감독 강화

2025.07.23.
금융위원회
- 보험회사는 보험료 납입면제 사유가 발생한 경우 차회 이후의 보장보험료 납입을 면제하도록 기재되어 있는데도 회사는 2021.2.15.~2024.5.31. 기간 중 170건의 보험계약에 대해 보장보험료 납입면제하지 아니하고 총 234.4백만원의 보험료를 과다 수령한 사실이 있음
과징금 부과
법규 준수 및 관리감독 강화

2025.07.23.
금융위원회
- 보험회사는 특별약관에서 정한 보험금을 지급한 경우 해당 특별약관이 소멸된다고 기재되어 있는데도 회사는 2021.4.14.~2024.5.28. 기간 중 9건의 보험계약에 대해 특별약관을 소멸처리하지 아니하고 총 1백만원의 보험료를 과다 수령한 사실이 있음
과징금 부과
법규 준수 및 관리감독 강화

- 세부내용 (KB손해보험 임ㆍ직원)

제재 조치일
조치 기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2020.09.04
금융감독원
상무
현직
2년 8개월
문책(견책)
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급) (보험업법 제127조의3)
징계완료
업무 지도 및 관리감독 강화

2021.02.19
금융감독원
상무
전직
3년
문책(주의상당)
- 보험계약의 중요사항 설명의무 위반 (보험업법 제95조의2)
징계완료
업무 지도 및 관리감독 강화

2024.09.13
금융감독원
상무
현직
3년 8개월
문책(주의)
- 금융지주회사에 대한 고객정보의 제공 및 관리 절차 위반 (금융지주회사법 제48조의2)
징계완료
업무 지도 및 관리감독 강화

2025.08.13
금융감독원
부사장
전직
7년
문책(주의상당)
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험료 납입면제 업무 처리 부적정) (보험업법 제127조의3)
징계완료
업무 지도 및관리감독 강화

주1) 임직원의 직위, 전ㆍ현직 여부 및 근속기간은 제재일자 기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한 임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함

2) 공정거래위원회의 제재현황
- 해당사항 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황
- 해당사항 없음

(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재

- 해당사항 없음

[KB국민카드]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

- 해당사항 없음

(2) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황 요약

- 요약(KB국민카드)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2021.06.11
금융위원회
KB국민카드
과태료 부과
6(자진납부4.8)
- 신용 정보의 정확성 및 최신성의 유지 의무 위반
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제18조 및 제52조, 동법 시행령 제15조 및 제38조

- 요약(KB국민카드 임직원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2021.02.05
금융감독원
대표이사(現)
주의
-
준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 성과평가 기준 부적정
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항

대표이사(前)
주의 상당
-

2) 금융감독당국의 제재현황 세부내용

- 세부내용 (KB국민카드)

일자
제재기관
세부사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2021.06.11
금융위원회
- 신용정보등록 대상이 아닌 대손상각채권 2,749건을 한국신용정보원에 신규대출로 오류 등록
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

- 세부내용 (KB국민카드 임직원)

제재조치일
조치기관
조치대상자
조치내용
세부사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2021.02.05
금융감독원
대표이사
현직
3년1개월
주의
- 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 장기성과평가지표에 회사의 재무적 경영성과와 연동하는 상대적 총주주수익률 지표를 포함하여 성과평가기준을 운영
징계 조치
성과평가 기준 개선

대표이사
전직
2년
주의상당
- 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 장기성과평가지표에 회사의 재무적 경영성과와 연동하는 상대적 총주주수익률 지표를 포함하여 성과평가기준을 운영
인사기록 유지

주1) 임직원의 직위, 전ㆍ현직 여부 및 근속기간은 제재일자 기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한 임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함주3) 직원(미등기임원 포함) 대상 경미한 제재사항에 대해서는 기재를 생략함
3) 공정거래위원회의 제재현황
-

해당사항 없음
4) 과세당국(국세청,관세청 등)의 제재현황
-
해당사항 없음

5) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 요약

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2020.07.30
방송통신위원회
KB국민카드
과태료 부과
3.75
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반
정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조 제4항 등

2021.03.03
금융정보분석원
KB국민카드
과태료 부과
114.4(자진납부91.52)
고객확인 의무 위반
특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의2 제1항 등

2021.10.29
방송통신위원회
KB국민카드
과태료 부과
3.75
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반
정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조 제4항 등

2022.08.19
캄보디아중앙은행
캄보디아 해외 현지법인(KDSB)
과태료 부과
5,000만 리엘(한화 약 16)
캄보디아 중앙은행사전승인 지연
해외점포의 영업과 관련한 현지감독당국의 검사 또는 조사결과 지적

2022.10.21
인도네시아금융감독청(OJK)
인도네시아해외현지법인(KB FMF)
과태료 부과
500만 IDR(한화 약0.4)
인도네시아 금융감독청(OJK) 보고 지연
OJK(인니 금융감독청) 규정 No.13/POJK.03/2017 제28조

2022.11.23
인도네시아금융감독청(OJK)
인도네시아해외현지법인(KB FMF)
과태료 부과
1,000만IDR(한화 약 0.8)
인도네시아 금융감독청(OJK) 보고 지연
OJK규정 POJK 31/POJK.07/2020 제11조, 제23조

6) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 세부내용

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2020.07.30
방송통신위원회
- 영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반에 대한 과태료 부과(영리목 적의 광고전송시 명시사항 및 명시방법 미준수)
최초부과(2020.07.30)이후 당사 이의제기하였으나, 최종 부과결정(2023.05.09)되어 과태료납부
영리목적의 광고전송 거부프로세스 개선

2021.03.03
금융정보분석원
- 고객확인의무 위반에 대한 과태료 부과(비영리법인 및 단체 고객에 대한 설립목적 미확인 및 법인고객에 대한 실제 소유자 미확인)
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2021.10.29
방송통신위원회
- 영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반에 대한 과태료 부과(영리목적 의 광고전송시 명시사항 미표시)
과태료 납부
영리목적의 광고전송 거부프로세스 개선

2022.08.19
캄보디아 중앙은행
- 지급결제서비스업체(PSP)와 업무협약 시 사전승인 지연에 대한 과태료 부과
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2022.10.21
인도네시아금융감독청(OJK)
- 외부감사인 선임 관련 OJK 보고 지연에 대한 과태료 부과
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2022.11.23
인도네시아금융감독청(OJK)
- 고객불만 관련 답변에 대한 OJK 보고 지연에 대한 과태료 부과
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 해당사항 없음

[KB라이프생명]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 해당사항 없음
(2) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

- 요약 (KB라이프생명(구.푸르덴셜생명, 구.KB생명) 및 종속회사

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2022.10.28
금융위원회
(구)KB생명
과징금 부과
445
기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 지급시 적립이자 과소 지급)
보험업법 제127조의 3

2026.01.29.
금융위원회
KB라이프파트너스
기관주의, 과태료 부과
16
보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반
보험업법 제97조

- 세부내용 (KB라이프생명(구.푸르덴셜생명, 구.KB생명) 및 종속회사

일자
제재기관
세부사유
조치에 대한회사의 이행 현황
재발방지를 위한회사의 대책

2022.10.28
금융위원회
18.1.30.~20.9.23. 기간 중 총 539건의 보험계약에 대해 보험금 지급 時 적립이자를 보험약관에서 정한 이자 보다 과소 지급함.
과징금 납부
법규 준수 및 관리감독 강화

2026.01.29.
금융위원회

KB라이프파트너스 소속 前 보험설계사 2명은 새로운 보험계약 모집 시점직전 6개월 이내에 소멸된 기존보험계약과 새로운 보험계약의 중요한 사항을비교하여 알리지 아니함.

KB라이프파트너스 소속 보험설계사 1명은 실제 명의인이 아닌 자의 보험계약을 모집함.

과태료 납부,관련자 징계조치
법규 준수 및 관리감독 강화

2) 공정거래위원회의 제재현황
- 해당사항 없음
3) 과세당국(국세청,관세청 등)의 제재현황
- 해당사항 없음

4) 기타 행정,공공기관의 제재현황

- 요약 (KB라이프생명)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2025.06.30
한국신용정보원
KB라이프
제재금 부과
6
신용정보원에 집중한 계약정보 이행실태조사에 따른 제재금 납부
신용정보원의 보험신용정보 제재금 부과규약 제3조

2025.12.11
한국신용정보원
KB라이프
제재금부과
80만원
신용정보원 보험신용정보 지급정보이행실태조사에 따른 제재금 납부
신용정보원 보험신용정보 제재금 부과규약 제5조

- 세부내용(KB라이프생명)

일자
제재기관
세부사유
조치에 대한회사의 이행 현황
재발방지를 위한회사의 대책

2025.06.30
한국신용정보원
신용정보원에 집중한 계약정보 이행실태조사에 따른 제재금 납부
제재금납부
1. 신용정보원 계약정보데이터 집적결과 모니터링을 통한 계약정합성 강화2. 신용정보원 계약정보 집적 배치로직 정비

2025.12.11
한국신용정보원
신용정보원 보험신용정보 지급정보 이행실태조사 결과,신용정보원 조사대상건수와 당사 제출건수 상이로 제재금 부과
제재금납부
1. 신용정보원 정보집중2. 데이터 점검활동 강화

(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재

- 해당사항 없음

[KB자산운용]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 해당사항 없음

(2) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

- 요약(KB자산운용)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령

2020.01.06
금융위원회
KB자산운용
과태료 부과
3.5
역외금융회사 설립 및 운영현황 분기보고서 제출 지연

「외국환거래법」 제20조,
「금융기관해외진출에관한규정」 제7조

2020.01.22.
금융위원회
KB자산운용
과태료 부과
20

집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자 재산 운용

「자본시장과금융투자업에관한법률」 제85조 등

2024.02.06.
금융위원회

KB자산운용 재직직원
(김OO)

과태료 통지
주의

3.8
임직원의 금융투자상품 매매 제한 위반

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제63조 제1
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제64조 제4항

2024.02.06.
금융위원회

KB자산운용 퇴직직원
(윤OO)

과태료 통지
1
임직원의 금융투자상품 매매 제한 위반

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제63조 제1
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제64조 제4항

- 세부내용(KB자산운용)

일자
제재기관
세부사유
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 대책

2020.01.06.
금융위원회

「외국환거래법」제20조제1항 및 「금융기관 해외진출에 관한 규정」
제7조제5항에 따른 역외금융회사의 설립 및 운영현황 보고서 제출 지연

과태료 납부 완료
내부통제교육 재실시 및 체크리스트 작성

2020.01.22.
금융위원회
집합투자규약을 위반하여 집합투자재산을 운용하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제85조에 따른 불건전 영업행위의 금지 위반
과태료 납부 완료
내부통제교육 재실시

2024.02.06.
금융위원회
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제63조 제1항에 따른 임직원의 금융투자상품 매매 제한 위반

과태료 통지
주의조치 후 금감원 보고완료
(2024.04.02.)

내부통제교육 재실시 및 점검강화

2024.02.06.
금융위원회
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제63조 제1항에 따른 임직원의 금융투자상품 매매 제한 위반
과태료 통지
내부통제교육 재실시 및 점검강화

2) 공정거래위원회의 제재현황
- 해당사항 없음
3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 해당사항 없음
4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황
- 해당사항 없음
(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 해당사항 없음

[KB캐피탈]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 해당사항 없음
(2) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황
- 요약 (KB캐피탈)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2019.12.16
금융위원회
KB캐피탈㈜
과태료 부과
1
증권발행실적보고서 제출의무 위반
- 舊 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제128조- 舊 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제449조 제2항 제7호

2020.01.22
금융위원회
KB캐피탈㈜
과태료 부과
15
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제 및 분리보관 미이행
- 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제20조의2- 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령」 제17조의2- 「신용정보업 감독규정」 제22조의3

KB캐피탈㈜
과태료 부과
27
대주주에 대한 신용공여 절차 미준수
- 舊 「여신전문금융업법」 제50조 제3항, 제4항- 「여신전문금융업법」 제49조의2 제3항, 제4항- 「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4- 「여신전문금융업무감독규정」 제5조의6

2020.09.17
금융위원회
KB캐피탈㈜
시정명령
-
대출중개수수료 상한제 준수 의무 위반
- 「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률」 제11조의2- 舊 「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률 시행령」 제6조의8

- 요약 (KB캐피탈 임ㆍ직원)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2020.01.22
금융감독원
본부장 1명
주의
-
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제 및 분리보관 미이행
- 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제20조의2- 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령」 제17조의2- 「신용정보업 감독규정」 제22조의3

부장 1명
주의
-
대주주에 대한 신용공여 절차 미준수
- 舊 「여신전문금융업법」 제50조 제3항, 제4항- 「여신전문금융업법」 제49조의2 제3항, 제4항- 「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4- 「여신전문금융업무감독규정」 제5조의6

- 세부내용 (KB캐피탈)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2019.12.16
금융위원회
증권발행실적보고서 제출의무 위반- 舊 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제128조- 舊 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제449조 제2항 제7호
과태료 납부
내부통제 강화 및 재발방지 교육

2020.01.22
금융위원회
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제 및 분리보관 미이행- 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제20조의2- 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령」 제17조의2- 「신용정보업 감독규정」 제22조의3
과태료 납부
내부통제 강화 및 재발방지 교육

대주주에 대한 신용공여 절차 미준수- 舊 「여신전문금융업법」 제50조 제3항, 제4항- 「여신전문금융업법」 제49조의2 제3항, 제4항- 「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4- 「여신전문금융업무감독규정」 제5조의6
과태료 납부
내부통제 강화 및 재발방지 교육

2020.09.17
금융위원회
대출중개수수료 상한제 준수 의무 위반- 「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률」 제11조의2- 舊 「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률 시행령」 제6조의8
중개수수료 프로세스 변경
중개수수료 모니터링 활동 및 관련부서 내부통제 강화

- 세부내용 (KB캐피탈 임ㆍ직원)

제재조치일
조치기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에대한이행현황
재발방지를위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2020.01.22
금융감독원
본부장
전직
4년11개월
주의
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제 및 분리보관 미이행- 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제20조의2- 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령」 제17조의2- 「신용정보업 감독규정」 제22조의3
관련자 인사조치 완료
내부통제 강화 및 재발방지 교육

부장
현직
17년 7개월
주의
대주주에 대한 신용공여 절차 미준수- 舊 「여신전문금융업법」 제50조 제3항, 제4항- 「여신전문금융업법」 제49조의2 제3항, 제4항- 「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4- 「여신전문금융업무감독규정」 제5조의6
관련자 인사조치 완료

주1) 임직원의 직위, 전ㆍ현직 여부 및 근속기간은 제재일자 기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함
2) 공정거래위원회의 제재현황
- 해당사항 없음
3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 해당사항 없음
4) 기타 행정·공공기관의 제재현황
- 요약 (KB캐피탈)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2023.02.23
방송통신위원회
KB캐피탈㈜
과태료 부과
3.75
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반
- 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제 50조(영리목적의 광고성 정보전송의 제한)

2024.04.25
방송통신위원회
KB캐피탈㈜
과태료 부과
12
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반
- 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제 50조(영리목적의 광고성 정보전송의 제한)

2025.03.05
인도네시아 금융감독청(OJK)
KB캐피탈㈜인도네시아 현지법인(SKBF)
과태료 부과(IDR 300,000*)*원화 약 26,000원
0.03(주1)
2024년 테러리스트 및 테러조직 관련 계좌 동결보고서 제출 지연
- POJK 8/2023 Article78

2025.08.28
서울시청
KB캐피탈㈜
영업용차량 36대 15일간 영업정지
-
여객자동차 운수사업법 준수 의무 위반
- 여객자동차운수사업법 제10조 제1항 관련 차고지 변경신고 누락

주1) 인도네시아 현지법인(SKBF : Sunindo Kookmin Best Finance)에 부과된 현지통화 기준 금액 IDR 300,000, 원화기준 약 26,000원

- 세부내용 (KB캐피탈)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2023.02.23
방송통신위원회
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반- 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제 50조(영리목적의 광고성 정보전송의 제한)
과태료 납부
내부통제 강화 및 재발방지 교육

2024.04.25
방송통신위원회
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반- 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제 50조(영리목적의 광고성 정보전송의 제한)
과태료 납부
내부통제 강화 및 재발방지 교육

2025.03.05
인도네시아 금융감독청(OJK)
2024년 테러리스트 및 테러조직 관련 계좌 동결보고서 제출 지연- POJK 8/2023 Article78
과태료 납부
내부통제 강화 및 재발방지 교육

2025.08.28
서울시청
여객자동차 운수사업법 준수 의무 위반- 여객자동차운수사업법 제10조 제1항 관련 차고지 변경신고 누락
영업정지처분 이행
렌터카 영업소 등록 및 신규 차고지 계약 완료

(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 해당사항 없음

[KB부동산신탁]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 해당사항 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

- 요약 (KB부동산신탁 임ㆍ직원)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2021.08.31
금융감독원

직원

(부장대우)

자율처리

필요사항

-
- 신탁사업의 자기이익도모 금지 위반
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조

2025.09.26
금융감독원
임직원

자율처리

필요사항

-
- 신탁계정대여금 자산건전성 오분류에 따른 대손준비금 과소 적립

- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제31조 제1항 제2호

- 금융투자업규정 제3-7조, 제3-8조, 별표7, 별표8

- 세부내용 (KB부동산신탁 임ㆍ직원)

제재조치일
조치기관
조치대상자
조치내용
세부사유 및 근거법령
조치에대한이행현황
재발방지를위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2021.08.31
금융감독원
부장대우
전직

28년 1개월

('25.01.09. 퇴직)

자율처리

필요사항

- 신탁사업의 자기이익도모 금지위반

o 신탁계정대여금 장기 미상환에 따른 부당이자 수취

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조)

대상자

주의조치

('21.10.01)

업무지도 및관리감독 강화

2025.09.26
금융감독원
전무
현직
27년 6개월

자율처리

필요사항

- 신탁계정대여금 자산건전성 오분류에 따른 대손준비금 과소 적립

o 현재가치가 아닌 명목가액으로 회수 예상가액 과대 산출

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제31조 제1항 제2호, 금융투자업규정 제3-7조, 제3-8조, 별표7, 별표8)

대상자

주의조치

('25.12.22)

「자산건전성 분류지침」개정

('24.12.27.)

부장
현직
2년 11개월

팀장
현직
3년 7개월

2) 공정거래위원회의 제재현황
- 해당사항 없음3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 해당사항 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황
- 요약 (KB부동산신탁)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2018.12.12
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 자산관리회사 업무 관련 보고 및 공시 위반 5건- KB죽전알앤디센터 REITs 외 12개 사업장 수시공시 및 투자보고서 관련 오류 16건
- 부동산투자회사법 제37조- 부동산투자회사법 시행령 제40조의2, 제46조- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정제10조, 제11조 등

2019.05.07
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 엘티케이비금천제5호뉴스테이위탁관리REITs 외 6개 사업장 보고 및 공시 위반 21건- 케이비죽전알앤디센터위탁관리REITs 보고 위반 2건
- 부동산투자회사법 제24조, 제37조- 부동산투자회사 정보시스템 운영규정 제12조 등

2020.03.04
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs 외 1개 사업장 주주총회 결의에 관한 사항 위반 2건
- 부동산투자회사법 제12조 제1항 제1호

2020.03.26
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 자산관리회사 업무관련 보고 위반 1건- 서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs 공시 위반 1건
- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항 및 제10조 제1항

2020.08.10
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 케이비부산오피스제1호위탁관리REITs 공시 위반 4건
- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항

2020.08.13
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- (주)케이비사당리테일위탁관리REITs 외 2개 사업장 공시 위반 7건
- 부동산투자회사법 제37조 제3항- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항

2021.03.23
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 케이비안성로지스틱스위탁관리REITs 공시 위반 1건 - 케이비홍대리테일위탁관리REITs 보고 위반 1건
- 부동산투자회사법 제37조 제3항, 제41조 제1항- 부동산투자회사법 시행령 제40조의2 제6항, 제43조 제2항- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항

2021.09.24
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 자산관리회사 업무관련 공시 위반 1건- (주)케이비사당리테일위탁관리REITs 공시 위반 1건

- 부동산투자회사법 제37조 제3항 제1호

- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항

2022.03.02
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 자산관리회사 업무관련 보고 위반 1건
- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제10조 제1항

2022.10.05
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- (주)케이비용인아산리테일위탁관리REITs 공시 위반 1건
- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제2항 제2호, 제5호

2024.02.01
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 우미케이비뉴스테이제1호 위탁관리 REITs 자본잠식 위험 1건- 자산운용전문인력이 아닌 자에 의한 투자 운용업무 수 행 1건
- 부동산투자회사법 제42조 제1항 제6호- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제9조 제1항

2024.02.16
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 케이비평택대토위탁관리 REITs 외 4개 사업장 공시 위반 8건
- 부동산투자회사법 제37조 제3항 제4호, 제4항 제3호 등-부동산투자회사법 시행령 제40조의2 제3항 제2호 등

2025.07.14
금융감독원
KB부동산신탁
경영유의사항
-

- 비분양형 토지신탁의 자산건전성 분류 기준 개선

- 경영실태평가 계량지표 관리 강화

-

현지개선
-

- 부실채권 대손상각 업무처리절차 개선

- 책임준공사업장의 우발채무 관련 세부사항 등 기재필요

-

현지주의
-

- 계열회사 등과 자금거래 관련 내부통제 강화

- 내부통제기준 준수 여부에 대한 점검 강화

-

2025.09.26
금융감독원
KB부동산신탁
경영유의사항
-

- 자금집행 및 용역업체 선정 관리 프로세스

- 대손충당금 등 자산건전성 관리 강화

- 소송 충당부채 인식 관련 내부통제 강화

- 전산설비 데이터 백업 절차 보완

-

2025.11.27
국토교통부
KB부동산신탁
주의사항
-

- KB부동산신탁(주)는 본점 소재지 이전으로 시설 계획

변경이 있었음에도 변경인가를 득하지 않았음

- 부동산투자회사법 제40조 제4항

- 세부내용 (KB부동산신탁)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2018.12.12
국토교통부
<자산관리회사 업무 관련>- 준법감시인의 임면 보고에 관한 사항 누락- 자산관리회사의 보고사항 지연보고 및 미보고- 영업보고서 지연제출- 영업보고서 기재사항 누락 및 지연 기재- 자산운용인력의 변동 미공시- KB죽전알앤디센터 REITs 외 12개 사업장 수시공시 및 투자보고서 관련 오류 16건
조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2019.05.07
국토교통부
<자산관리회사 업무 관련>- 엘티케이비금천제5호뉴스테이위탁관리REITs 외 4개 사업장 주주총회 결의사항 등 지연공시 17건- 케이비죽전알앤디센터위탁관리REITs 실사보고서 지연 제출 2건- 우미케이비뉴스테이제1호 위탁관리REITs 주총, 이사회 의사록 별도 미공시 2건- 케이비용인아산리테일위탁관리REITs 공시자료 첨부파일 오류 2건
조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2020.03.04
국토교통부
<자산관리회사 업무 관련>- 서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs 외 1개 사업장 주주총회 결의에 관한 사항 2건 o 정기 주주총회(2019.03.29)에서 부결된 2019년 사업계획(안)에 대하여 2019.11.29 까지 주주총회 결의를 득하지 못함
조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2020.03.26
국토교통부
<자산관리회사 업무 관련>- 자산운용전문인력의 변경 지연보고 1건- 서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs 이사회 의사록 지연 공시 1건
조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2020.08.10
국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>- 케이비부산오피스제1호위탁관리REITs

o 이사회의사록 지연공시 2건

o 주주총회 결의내용 지연공시 2건

조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2020.08.13
국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>- (주)케이비사당리테일위탁관리REITs

o 주주총회 결의내용 미공시

- 서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs

o 이사회의사록, 임원의 현황 및 경력증명서 미공시

- 우미케이비뉴스테이제1호위탁관리REITs

o 정관, 투자설명서, 내부통제기준, 이사회의사록 미공시

조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2021.03.23
국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>- 케이비안성로지스틱스위탁관리REITs

o 정기주주총회에서 확정된 감사보고서 지연공시

- 케이비홍대리테일위탁관리REITs

o 상법에 따른 특별결의 사항 지연보고

조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2021.09.24
국토교통부
<자산관리회사 업무 관련>- 자산운용전문인력의 변경 지연공시 1건- ㈜케이비사당리테일위탁관리REITs 이사회 의사록 지연공시 1건
조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2022.03.02
국토교통부
<자산관리회사 업무 관련>- 임원의 변경 지연보고 1건
조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2022.10.05
국토교통부
<자산관리회사 업무 관련>- (주)케이비용인아산리테일위탁관리REITs o 정기주주총회에서 확정된 감사보고서 지연공시
조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2024.02.01
국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>

- 우미케이비뉴스테이제1호위탁관리REITs 자본잠식 위험 1건

자산운용전문인력이 아닌 자에 의한 투자 운용업무 수행

조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2024.02.16
국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>

- ㈜케이비평택대토위탁관리REITs 최대주주 변경 지연공시 1건

- ㈜엘티케이비금천제5호뉴스테이REITs 업무위탁계약서를 회사의 인터넷 홈페이지에 공시 누락 1건

- ㈜엘티케이비금천제5호뉴스테이REITs 실사보고서를 회사의 인터넷 홈페이지에 공시 누락 1건

- 케이비강남오피스제1호REITs 임원의 현황 및 경력증명서를 회사의 인터넷 홈페이지에 공시 누락 1건

- 우미케이비뉴스테이제1호REITs 임원의 현황 및 경력증명서를 회사의 인터넷 홈페이지에 공시 누락 1건

- ㈜케이비평택대토위탁관리REITs 자산의 취득 결정을 회사의 인터넷 홈페이지에 공시 누락 1건

- 힐스테이트호매실뉴스테이REITs 재무제표 및 감사보고서를 회사의 인터넷 홈페이지에 공시 누락 1건

- ㈜케이비평택대토위탁관리REITs 최대주주의 변경을 회사의 인터넷 홈페이지에 공시 누락 1건

조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2025.07.14
금융감독원

[경영유의사항]

- 비분양형 토지신탁의 자산건전성 분류 기준 개선

- 경영실태평가 계량지표 관리 강화

- 조치요구사항에 대한 정리보고서 제출

('25.07.25.)

o「자산건전성분류 지침」 개정

('24.12.27.) 및 금융감독원장 보고('24.12.31.)완료

o 계량지표 현황을 분기별 경영협의회 및 이사회 보고

관련 규정 개정,

업무지도 및 관리

감독 강화

[현지개선]

- 부실채권 대손상각 업무처리절차 개선

- 책임준공사업장의 우발채무 관련 세부사항 등 기재필요

-「채권관리 및 상각 처리규정」 개정

('25.01.23.)

- 우발채무 세부사항 재무제표 주석 기재

관련 규정 개정,

업무지도 및 관리

감독 강화

[현지주의]

- 계열회사 등과 자금거래 관련 내부통제 강화

- 내부통제기준 준수 여부에 대한 점검 강화

- 「자금운용규정」개정('24.12.30.)

- 유의사항 통보

('25.02.13.)

관련 규정 개정,

업무지도 및 관리

감독 강화

2025.09.26

금융감독원

[경영유의사항]

- 자금집행 및 용역업체 선정 관리 프로세스 강화

(1) 신탁업무 자금 집행 프로세스 보완

(2) 용역업체 선정 및 관리 투명성 제고

- 대손충당금 등 자산건전성 관리 강화

(1) 자산건전성 분류 기준 정비

(2) 회수예상가액 산정 기준 정비

- 소송 충당부채 인식 관련 내부통제 강화

- 전산설비 데이터 백업 절차 보완

- 조치예정

(경영유의사항 정리기한 : 6월이내)

조치예정

2025.11.27
국토교통부

[주의사항]

- KB부동산신탁(주)는 본점 소재지 이전으로 시설 계획 변경이 있었음에도

변경인가를 득하지 않았음

-'25.06.17.

변경인가 서류 접수하여 변경인가 승인

('25.08.08.)을 득함

- 리츠정보시스템을 통해 이행현황 보고 완료

('25.12.03.)

관련 사항에 대해

AMC 내 교육 실시 완료

('25.12.31.)

(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 해당사항 없음

[KB저축은행]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 해당사항 없음
(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황
- 요약 (KB저축은행)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2024.02.06
금융감독원
KB저축은행
기관경고
-
업무상 배임
상호저축은행법 제37조의5

- 세부내용 (KB저축은행)

일자
제재기관
사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2024.02.06
금융감독원
전직 임직원에 의한 업무상 배임으로 금융관련 법규를 위반하고 금융질서를 문란하게 한 사실이 있어 엄중 경고함
조치 완료
법규 준수 및관리감독 강화

2) 공정거래위원회의 제재현황

- 해당사항 없음
3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 해당사항 없음
4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 해당사항 없음

(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재

- 해당사항 없음

[KB인베스트먼트]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

- 해당사항 없음

(2) 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재현황

- 해당사항 없음

2) 공정거래위원회의 제재현황

- 해당사항 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 해당사항 없음

(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재

- 해당사항 없음

[KB데이타시스템]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

- 해당사항 없음

(2) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

- 해당사항 없음
2) 공정거래위원회의 제재현황

- 해당사항 없음
3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 해당사항 없음
4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 해당사항 없음

(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재

- 해당사항 없음

나. 단기매매차익 발생 및 환수현황
- 해당사항 없음

다. 중대재해 발생사실

[지배회사에 관한 사항]

[KB금융지주]

- 해당사항 없음

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

- 해당사항 없음

[KB증권]

- 해당사항 없음

[KB손해보험]

- 해당사항 없음

[KB국민카드]

- 해당사항 없음

[KB라이프생명]

- 해당사항 없음

[KB자산운용]

- 해당사항 없음

[KB캐피탈]

- 해당사항 없음

[KB부동산신탁]

- 해당사항 없음

[KB저축은행]

- 해당사항 없음

[KB인베스트먼트]

- 해당사항 없음

[KB데이타시스템]

- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

[지배회사에 관한 사항]

[KB금융지주]

(1) 2025년 결산배당 결정

- 2026.2.5. 이사회 결의로 2025년 결산배당을 결정함

- 주당배당금 : 1,605원

- 배당기준일 : 2026년 2월 27일

- 배당총액 : 573,767,793,810원(1,605원 x 유통주식수 357,487,722주)

(2) 자기주식 취득 및 소각 결정

- 2026.2.5. 이사회 결의로 자기주식 취득 및 소각을 결정함

- 취득예정금액 : 600,000,000,000원

- 취득예상기간 : 2026.2.6.~2026.4.20.

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB증권]

(1) 대표이사 강진두 취임(임기: 2026.01.01~2027.12.31)(2) 사외이사 최철 취임(임기: 2026.01.01~2026.12.31)(3) 기타비상무이사 조영서 취임(2026.02.05~2027년 정기주주총회일)(4) 유상증자 결정(주요사항보고서 제출)(2026.02.25 KB증권 이사회 결의)- 신주의 종류와 수 : 보통주식 33,333,333주- 1주당 액면가액 : 5,000원- 신주 발행가액 : 21,000원- 자금조달의 목적 : 운영자금 699,999,993,000원- 증자방식 : 주주배정증자- 납입일 : 2026.02.26- 기타 투자판단에 참고할 사항 : 주주배정 증자 시 기준가격 산정절차는 자율화 되어 있어, 상증법에 따라 산정된 주식가치로 이사회가 결의: 발행즉시 1년간 전매제한 조치(보호예수)

[KB국민카드]

(1) 작성기준일 이후 발행한 채무증권 내역

(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

KB국민카드
회사채
공모
2026.01.13
30,000
2.953
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.04.13
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2026.01.13
70,000
3.026
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.09.13
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2026.01.13
80,000
3.055
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.10.13
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2026.02.24
187,460
SOFR+80bp
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.02.24
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.06
50,000
2.660
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.26
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.06
40,000
2.660
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.26
상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.06
100,000
2.660
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.26
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.06
10,000
2.660
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.26
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.06
70,000
2.610
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.15
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.06
30,000
2.610
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.15
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.07
120,000
2.610
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.16
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.08
10,000
2.580
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.19
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.08
130,000
2.640
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.26
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.09
50,000
2.600
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.12
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.09
50,000
2.600
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.12
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.09
50,000
2.600
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.12
상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.09
50,000
2.640
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.15
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.12
20,000
2.600
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.13
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.12
10,000
2.600
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.13
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.12
40,000
2.640
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.21
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.14
200,000
2.630
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.15
상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.14
80,000
2.630
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.15
상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.14
10,000
2.630
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.15
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.14
110,000
2.650
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.20
상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.21
50,000
2.630
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.26
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.21
120,000
2.680
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.27
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.22
30,000
2.580
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.23
상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.22
130,000
2.650
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.26
상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.23
70,000
2.650
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.26
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.29
80,000
2.540
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.30
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.29
20,000
2.540
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.30
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.01.30
80,000
2.590
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.02
상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.04
100,000
2.580
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.05
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.04
30,000
2.630
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.06
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.04
70,000
2.630
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.06
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.04
10,000
2.750
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.09
상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.04
50,000
2.750
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.09
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.04
150,000
2.810
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.10
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.04
10,000
2.930
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.19
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.04
40,000
2.930
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.19
상환
IM투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.04
110,000
2.930
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.19
상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.04
20,000
2.930
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.19
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.05
110,000
2.590
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.06
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.05
30,000
2.590
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.06
상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.06
100,000
2.760
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.09
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.06
15,000
2.860
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.10
상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.06
30,000
2.860
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.10
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.06
10,000
2.860
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.11
상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.06
10,000
2.860
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.11
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.09
40,000
3.000
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.20
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.09
30,000
3.000
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.20
상환
DS 투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.09
10,000
3.000
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.20
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.09
10,000
3.000
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.20
상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.09
50,000
3.000
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.20
상환
DB금융투자

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.09
10,000
3.000
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.20
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.09
140,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.23
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.10
10,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.20
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.10
10,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.20
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.10
20,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.23
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.10
100,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.23
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.11
10,000
3.020
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.19
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.11
30,000
3.020
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.20
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.11
20,000
3.020
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.23
상환
IM투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.11
100,000
3.020
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.23
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.11
10,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.24
상환
DS 투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.11
40,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.25
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.11
100,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.25
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.11
40,000
3.010
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.25
상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.11
100,000
3.020
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.20
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.12
50,000
3.020
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.19
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.12
100,000
3.020
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.19
상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.12
50,000
3.020
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.19
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.12
50,000
3.020
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.19
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.12
200,000
3.020
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.20
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.13
100,000
3.000
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.26
상환
교보증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.13
30,000
2.990
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.25
상환
DB금융투자

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.13
270,000
2.860
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.19
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.23
160,000
2.580
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.24
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.23
10,000
2.650
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.26
상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.23
50,000
2.650
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.26
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.23
50,000
2.650
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.26
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.24
40,000
2.620
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.26
상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.25
10,000
2.590
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.26
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.25
150,000
2.590
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.26
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.25
150,000
2.590
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.26
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2026.02.27
40,000
2.630
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.03.03
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2026.01.02
100,000
3.490
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.04.01
미상환
(주)신한은행

KB국민카드
기업어음증권
사모
2026.01.05
30,000
2.810
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.04.06
미상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
기업어음증권
사모
2026.01.05
20,000
2.810
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.04.06
미상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2026.01.07
10,000
2.810
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.04.06
미상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2026.01.07
40,000
2.810
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.04.06
미상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2026.01.30
100,000
2.960
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.07.22
미상환
부국증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2026.02.05
50,000
3.050
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.09.21
미상환
부국증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2026.02.06
50,000
3.020
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.06.19
미상환
부국증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2026.02.09
10,000
3.050
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.09.07
미상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2026.02.20
50,000
3.530
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.05.20
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2026.02.23
10,000
3.050
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.09.28
미상환
흥국증권중개

KB국민카드
기업어음증권
사모
2026.02.23
10,000
3.050
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.09.30
미상환
DB금융투자

KB국민카드
기업어음증권
사모
2026.02.27
100,000
3.210
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.05.27
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2026.02.27
10,000
3.050
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.09.14
미상환
신영증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2026.02.27
40,000
3.050
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2026.09.28
미상환
부국증권(주)

주) 2026년 2월 27일까지의 발행내역을 기재함

나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

[지배회사에 관한 사항]

[KB금융지주]

- 해당사항 없음

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

(1) 예금자 보호에 관한 사항

▶ 예금자보호 제도 개요
예금자보호법에 따라 예금보험에 가입한 금융기관이 예금의 지급정지, 영업 인/허가의취소, 해산 또는 파산등으로 예금을 지급할 수 없는 경우에 예금보험공사가 보험금을 지급함으로써 예금자를 보호하고 금융제도의 안정을 목적으로 1997.1.1부터 시행하는 제도▶ 보호상품 및 비보호상품

보 호 상 품
비 보 호 상 품

- 보통, 별단, 당좌 등 요구불예금

- 정기, 저축, 기업자유, 주택청약 등 저축성예금

- 정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등 적립식예금

- 연금신탁, 퇴직신탁 등 원금보전형 신탁 및 표지어음, 외화예금- 퇴직연금 상품 중 확정기여형 퇴직연금, 개인형 퇴직연금 적립금- 개인종합자산계좌(ISA)에 편입된 금융상품 중 예금보호대상으로 운용되는 금융상품

- CD, RP, 은행발행채권

- 특정금전신탁 등 실적배당형 신탁 및 개발신탁

- 금융투자상품(수익증권,뮤추얼펀드 등) 등

▶ 보호한도
원금과 소정의 이자를 합하여 동일한 금융기관내에서 1인당 최고 1억원까지 보호되며, 해당금융 기관에 대출이 있는 경우에는 예금에서 대출금을 먼저 상환(상계)시키고 남은 예금을 기준으로 보호. 단, 예금보호대상 금융상품으로 운용되는 확정기여형퇴직연금, 개인형 퇴직연금 적립금의 경우 다른 예금보호 대상 금융상품과는 별도로 1인당 최고 1억원(2개 이상 퇴직연금에 가입한 경우 합하여)까지 보호

▶ 보험료 납부
예금등의 평잔에 보험료율을 곱한 금액을 보험료(예금보험료, 특별기여금)로 예금보험공사에 납부 예금자보호법에 따라 예금보험에 가입한 금융기관이 예금의 지급정지, 영업인/허가의 취소, 해산 또는 파산등으로 예금-급할 수 없는 경우에 예금보험공사가 보험금을 지급함으로써 예금자를 보호하고 금융제도의 안정을 목적으로 1997.1.1부터 시행하는 제도

(2) 예탁자산 등에 관한 사항

자본시장법에서는 금융기관의 파산 등으로부터 투자자를 안전하게 보호하기 위해 증권(집합투자증권) 투자시 관련 자금을 고유자금과 분리하여 예치 또는 신탁하여 관리하도록 정하고 있으며, 당행은 자본시장법 제74조(투자자예탁금의 별도예치) 제2항에 의거하여 집합투자증권 매입을 위한 투자자예탁금을 당행 신탁부 신탁계정에 별도 예치함으로써 자본시장법에서 정하고 있는 예탁자산 보호규정을 준수하고 있습니다.[관련법률 및 조항]자본시장법 제74조(투자자예탁금의 별도예치) ① 투자매매업자 또는 투자중개업자는 투자자예탁금(투자자로부터 금융투자상품의 매매, 그 밖의 거래와 관련하여 예탁받은 금전을 말한다. 이하 같다)을 고유재산과 구분하여 증권 금융회사에 예치 또는 신탁하여야 한다.② 겸영금융투자업자 중 대통령령으로 정하는 투자매매업자 또는 투자중개업자는 제1항에 불구하고 투자자예탁금을 제1항에 따른 예치 또는 신탁 외에 신탁업자(증권금융회사를제외한다. 이하 이 조에서 같다)에게 신탁 할 수 있다. 이 경우 그 투자매매업자 또는 투자중개업자가 신탁업을 영위하는 경우에는「신탁법」제3조1항에 불구하고 자기계약을 할 수 있다.

[KB증권]

(1) 고객예탁재산 현황

1) 고객예수금

(단위 : 백만원)

구 분
2025년
2024년
2023년

위탁자예수금
8,542,825
5,773,748
5,519,398

장내파생상품거래예수금
651,366
456,979
547,224

저축자예수금
17,247
6,997
5,880

조건부예수금
62
62
62

집합투자증권투자자예수금
652,343
456,286
249,819

기 타
80
8
49

합 계
9,863,923
6,694,080
6,322,432

주) K-IFRS 별도재무제표 기준
2) 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분
2025년
2024년
2023년

위탁자유가증권
300,600,044
240,661,735
254,103,740

저축자유가증권
2,059,710
1,122,795
554,135

수익자유가증권
45,102,839
41,779,858
40,014,013

합 계
347,762,593
283,564,388
294,671,888

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(2) 예탁재산의 보호현황

1) 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율
비 고

증권금융
은행

위탁자예수금
5,949,097
5,974,369
-
1.00
100분의 100이상

장내파생상품거래예수금
298,643
300,228
-
1.01
100분의 100이상

집합투자증권투자자예수금
650,124
651,285
-
1.00
100분의 100이상

조건부예수금
61
70
-
1.15
100분의 100이상

청약자예수금
-
-
-
0.00
100분의 100이상

저축자예수금
16,348
17,000
-
1.04
100분의 100이상

기 타
47,672
48,800
-
1.02
100분의 100이상

합계
6,961,945
6,991,752
-
1.00
100분의 100이상

[KB손해보험]

당사의 보험계약은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호합니다. 보호 한도는 본 보험회사에 있는 계약자의 모든 예금자보호 대상 금융상품에 대하여,해지환급금(또는 만기보험금이나 사고보험금) 등 원금과 소정이자를 합산하여 1인당, 금융회사별로 최고 1억원이며, 이를 초과하는 금액은 보호되지 않습니다. 단, 보험계약자 또는 보험료 납부자가 법인인 경우에는 예금자보호 대상에서 제외됩니다. (자세한 사항은 예금보험공사 홈페이지를 참조하시기 바랍니다.)

[KB라이프생명]

보험회사의 경영이 악화된 경우 보험업법상의 보험계약이전제도에 의해 다른 보험회사로 보험계약을 이전하는 보호장치가 마련되어 있으며, 만약 파산 등으로 인해 보험회사가 보험계약상의 채무를 이행할 수 없게 된 경우, 예금자보호법에 의해 1인당 최고 1억원 한도 내에서 해약환급금(또는 만기 시 보험금)에 기타지급금을 합한 금액을 보장합니다. 이와 별도로 본 보험회사 보호상품의 사고보험금을 합산한 금액이 1인당 “1억원까지” 보호됩니다. 단, 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않으며, 확정기여형 퇴직연금보험은 보호됩니다. 또한, 변액보험의 경우 약관에서 보험회사가 최저보증하는 보험금 및 특약에 한하여 보호됩니다.연금저축보험계약은 예금자보호법에 따라 다른 보호상품과는 별도로 1인당 "1억원까지”(본 보험회사의 여타 보호대상 연금저축과 합산) 보호됩니다.

[KB저축은행]

(1) 예금자보호법 목적

예금자보호법은 금융회사가 파산 등의 사유로 예금등을 지급할 수 없는 상황에 대처하기 위하여 예금보험제도 등을 효율적으로 운영함으로써 예금자등을 보호하고 금융제도의 안정성을 유지하는 데에 이바지함을 목적으로 합니다.

(2) 보호상품 및 비보호상품

보 호 상 품
비 보 호 상 품

- 보통예금(kiwi입출금통장, kiwi팡팡통장, 기업자유예금 등)- 정기예금(ISA정기예금, 퇴직연금정기예금(DC/IRP형) 등)- 정기적금(ISA정기적금, KB꿀적금 등)- 별단예금, 자유적립예금, 수입부금- 장기주택마련저축, 재형저축
- 보호대상 금융회사(부보금융회사)의 예금- 퇴직연금정기예금(DB형)

주) 예금,적금, 원본이 보전되는 금전신탁 등 원칙적으로 만기일에 원금 지급이 보장되는 금융상품을 보호함

(3) 보호한도
원금과 소정의 이자를 합하여 예금자 1인당 최고 일억원까지 보호됩니다. 1인당 보호한도는 각 금융기관별로 적용되며, 동일 금융기관 본점 및 지점의 예금은 모두 합산하여 적용됩니다. 예금한 금융기관으로부터 대출을 받은 경우에는 대출 채무액을 차감한 후 1인당 보호한도가 적용됩니다. 예금보험금은 '금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률'에 따라실명 확인절차를 거친 예금 명의인에게 지급합니다.
(4) 보험료 납부
매년 예금등의 잔액에 1천분의 5를 초과하지 아니하는 범위에서 대통령령으로 정하는 비율을 곱한 금액을 연간 보험료로 예금보험공사에 납부합니다.

다. 고객정보 보호에 관한 사항

[지배회사에 관한 사항]

[KB금융지주]

KB금융그룹은 고객정보 보호를 고객 신뢰에 중대한 영향을 미치는 그룹 핵심 컴플라이언스 영역으로 규정하고, 지주 준법감시인 산하에 정보보호부 및 그룹사이버보안센터를 배치하여 그룹 차원의 선제적이고 통합된 정보보호 관리체계를 구축 및 운영하고 있습니다. 관련 법규 및 내부 규정 준수와 신속하고 정확한 의사결정 및 보고를 위하여, 이사회·정보보호위원회·그룹정보보협의회 등 의사결정기구를 통해 전략수립·운영·감독 기능을 아우르는 다층적 정보보호 거버넌스 체계를 구축하고 있습니다.
한편, 그룹 사이버 침해사고 선제적 대응과 사전예방을 위하여, 2026년 1월 금융권 최초로그룹사이버보안센터를 출범하였습니다. 그룹사이버보안센터는 지주 및 11개 계열사의 외부 침해 위협에 대한 공동대응 체계 구축하고, 그룹 공통 보안 프레임워크 및 표준 보안정책 수립 및 AI·가상자산 등 신기술 기반 보안 위협 연구·분석을 통한 선제 대응 체계 강화를 주요 역할하고 있으며, 무엇보다 공격자 관점에서 취약점 점검을 수행하는 ‘레드팀(사이버보안팀)’과 24X365 보안관제를 통해 외부 침해위협을 탐지·차단하는 방어전문 조직 ‘블루팀(그룹 통합보안관제)’을 동시에 운영하며 그룹 전반의 사이버위협 예방·탐지·대응하고 있습니다.
KB금융그룹은 정보보호를 단순히 규제준수에 소요되는 비용이 아닌, 고객과 주주가치 극대화를 위한 중요한 투자수단으로 인식하고 있으며, 이에 따라 은행을 포함한 KB금융그룹의 국내외 모든 계열사는 관행적인 정보보호 업무에서 탈피, 전면적인 재검토를 통해 잠재적인 보안 사각지대 최소화하기 위해 최적의 자원을 확보하고 배치, 운영, 관리하는 데 그룹 차원의 역량을 집중하고 있습니다. 또한 기존의 '경계방어' 및 '규제준수' 위주의 수동적인 보안 모델에서 벗어나, 자율보안체계 확립 및 위협대응 고도화를 통한 '사고예방 중심 보안체계 구축’, AI 등 신기술 활용 '보안위협 선제적 대응 및 개인정보 주권 강화’ 및 그룹 통합보안관제 고도화를 통한 '보안사각지대 최소화’를 통해 국민이 신뢰하는 안전하고 편리한 금융을 제공하고 있습니다.
KB금융그룹은 외부 침해사고 및 개인(신용)정보 유출 등 보안사고 발생 시, 신속한 대응 및 피해 확산 방지를 위해 「침해사고 대응 프로세스」 및 「개인(신용)정보 유출등 대응 메뉴얼」을 마련하였으며, 견고한 정보보호 노력에도 불구하고 고객정보 유출 사고에 대비하여 개인정보보호 배상책임보험에 가입하는 등 고객 정보보호와 재무적, 비재무적 리스크 최소화를 위해 철저히 대비하고 있습니다.

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

KB국민은행은 효율적이고 체계적인 고객정보 보호를 위해 정보보호 유출 방지를 위한 전담 조직을 마련하고 정보보호통합플랫폼 및개인정보보호시스템 등을 통하여 정보보호 점검 체계를 강화하고 있습니다.
고객정보의 외부 유출을 차단하기 위해 전산센터 출입 시 반드시 X-Ray 검색대 통과절차를 준수하고, PC반출·입시에는 포맷 의무수행 및 필수 보안프로그램 설치 등 철저한 통제절차를 수립하여 이행하고 있습니다.
행내 모든 PC의 내·외부 네트워크는 망을 분리하고 외주인력 사용 PC의 인터넷 사용을 차단하며, PC내 모든 문서는 암호화되어 관리되고 고객정보 접근시 추가 인증을 적용하고인가된 직원만 접근을 허용하는 등 강화된 보안정책을 시행하고 있습니다.
상시 임직원의 정보보호에 대한 인식제고를 위하여 전 임직원 대상 (개인)정보보호교육 및 정보보호 캠페인 등을 주기적으로 실시하고 있습니다.
또한 당행업무를 수탁받아 처리하는 외부업체에 대해서는 고객정보 관리실태에 대한 현장점검을 실시하고 있으며, 개인정보의 수집, 이용, 제공, 보관, 파기 등 일련의 과정에 대한 상시 모니터링 및 체계적인 관리를 위한 개인정보보호시스템을 구축하여 주기적으로 점검 및 관리하고 있습니다.
KB금융그룹 내 그룹사간 고객정보 제공 및 활용시에는 승인, 점검, 보고 절차를 규정화하고, 고객정보 요청·제공 승인시스템을 운영, 점검하는 등 관련 법령을 준수하고 있습니다. Global CBPR(국내 금융회사 최초), ISMS-P(인터넷 뱅킹 서비스 운영), ISMS(Liiv M 시스템 운영, IT전산센터 및 금고시스템 운영), 국제 ISO27001/27701
인증 취득을 통해 당행의 정보보호 관리체계를 대외적으로 인정받았습니다.
당행의 견고한 정보보호 노력에도 불구하고 고객정보 유출 사고 발생 시, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 대외 신뢰도 저하 및 피해고객의 집단소송에 따른 손해배상등 사고 수습을 위해 발생할 수도 있는 비용에 대비하여 개인정보보호 및 전자금융거래 배상책임보험 가입을 통해 재무적 위험을 최소화하고 있습니다.

[KB증권]

KB증권은 고객정보보호를 위하여 정보보호 조직 및 정책, 보안 솔루션 등을 체계적으로 운영하고 있습니다. ISMS-P(전자금융서비스, 마이데이터 서비스), 국제 ISO 27001 인증 취득을 통해 정보보호 수준 제고는 물론 대고객 신뢰도 향상과 국내·외 영업 경쟁력 강화에도 기여할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다.

법규에 따라 정보보호최고책임자, 개인정보보호책임자, 신용정보관리·보호인, 고객정보관리인, 연계정보보호책임자를 임원급으로 임명하였으며, 정보보호 이슈 등 중대한 의사결정 필요 시 ‘정보보호위원회’에서 심의·의결 절차를 거치고 있습니다. 전자금융감독규정에서 요구하는 전자금융기반시설에 대한 정기적인 취약점 분석·평가 업무를 매년 수행하고, 신규 전자금융 서비스에 대한 안전성 검증을 위하여 ‘보안성 심의’ 프로세스를 운영하는 등 고객정보 보호를 위하여 많은 노력을 기울이고 있습니다.

외부의 정보보호 위협으로부터 전자금융서비스 인프라를 보호하기 위한 침입방지시스템(IPS), 방화벽 등 정보보호시스템을 구축하여 운영하고 있으며, 내부 정보유출 및 불법적인 접근을 차단하기 위하여 망분리, 접근통제시스템, 문서암호화 등 보안시스템을 구축하여 상시 보안위협에 대한 모니터링 및 대응을 수행하고 있습니다.

특히 보안점검, 보안시스템운영, 개인정보보호 업무 등을 정보보호포털로 통합 구현하여 정보보호 통제·관리 업무를 보다 효율적으로 운영하고 있으며, 내부통제 강화를 위하여 정보보호 모니터링 시스템 기반 철저한 소명 프로세스를 운영하여 내부로부터의 사고예방에도 힘쓰고 있습니다.

또한 고객정보 수집의 최소화를 위해 계약 이행에 필요한 필수 정보만 수집하도록 운영하고 있으며 중요정보 암호화, 오·남용 모니터링 등 강화된 고객정보보호 정책을 적용하고 있습니다. 고객정보를 외부 업체에 위탁하는 경우, 해당 업체를 통한 개인정보 유출을 예방하기 위해 수탁사에 대한 철저한 관리 및 점검을 실시하고 있습니다. 이러한 고객정보보호 관리체계는 매년 정보보호 상시평가제, 개인정보 내부관리계획 자체점검 등의 검증 절차를 통해 최상의 평가 수준을 유지하기 위해 노력하고 있습니다.

KB증권은 ‘고객정보유출 대응매뉴얼’에 의거하여 고객정보 유출사고가 발생하는 경우 정보보호 일상업무 체제가 비상조직 체제로 즉각 전환되는 프로세스를 운영 중이며, 고객 피해를 최소화하기 위하여 개인정보보호 배상책임보험 가입을 유지하고 있습니다. 더불어 사이버 침해위협 대응을 위한 외부 서버해킹 공격, 디도스(DDoS) 공격, 지능형지속위협(APT) 공격 등에 대한 모의훈련을 연 1회 이상 실시하는 등 비상대응체계를 철저하게 유지하고 있습니다.

KB증권은 고객정보보호를 위하여 정보보호 조직 및 정책, 보안 솔루션 등을 체계적으로 운영하고 있습니다. ISMS-P(전자금융서비스, 마이데이터 서비스), 국제 ISO 27001 인증 취득을 통해 정보보호 수준 제고는 물론 대고객 신뢰도 향상과 국내·외 영업 경쟁력 강화에도 기여할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다

법규에 따라 정보보호최고책임자, 개인정보보호책임자, 신용정보관리·보호인, 고객정보관리인, 연계정보보호책임자를 임원급으로 임명하였으며 정보보호 이슈 등 중대한 의사결정 필요 시 ‘정보보호위원회’에서 심의·의결 절차를 거치고 있습니다. 전자금융감독규정에서 요구하는 전자금융기반시설에 대한 정기적인 취약점 분석·평가 업무를 매년 수행하고, 신규 전자금융 서비스에 대한 안전성 검증을 위하여 ‘보안성 심의’ 프로세스를 운영하는 등 고객정보 보호를 위하여 많은 노력을 기울이고 있습니다.

외부의 정보보호 위협으로부터 전자금융서비스 인프라를 보호하기 위한 침입방지시스템(IPS), 방화벽 등 정보보호시스템을 구축하여 운영하고 있으며, 내부 정보유출 및 불법적인 접근을 차단하기 위하여 망분리, 접근통제시스템, 문서암호화 등 보안시스템을 구축하여 상시 보안위협에 대한 모니터링 및 대응을 수행하고 있습니다.

특히 보안점검, 보안시스템운영, 개인정보보호 업무 등을 정보보호포털로 통합 구현하여 정보보호 통제·관리 업무를 보다 효율적으로 운영하고 있으며 내부통제 강화를 위하여 정보보호 모니터링시스템 기반 철저한 소명 프로세스를 운영하여 내부로부터의 사고예방에도 힘쓰고 있습니다.

또한 고객정보 수집의 최소화를 위해 계약 이행에 필요한 필수 정보만 수집하도록 운영하고 있으며 중요정보 암호화, 오·남용 모니터링 등 강화된 고객정보보호 정책을 적용하고 있습니다. 고객정보를 외부 업체에 위탁하는 경우, 해당 업체를 통한 개인정보 유출을 예방하기 위해 수탁사에 대한 철저한 관리 및 점검을 실시하고 있습니다. 이러한 고객정보보호 관리체계는 매년 정보보호 상시평가제, 개인정보 내부관리계획 자체점검 등의 검증 절차를 통해 최상의 평가 수준을 유지하기 위해 노력하고 있습니다.

KB증권은 ‘고객정보유출 대응매뉴얼’에 의거하여 고객정보 유출사고가 발생하는 경우 정보보호 일상업무 체제가 비상조직 체제로 즉각 전환되는 프로세스를 운영 중이며 고객 피해를 최소화하기 위하여 개인정보보호 배상책임보험 가입을 유지하고 있습니다. 더불어사이버 침해위협 대응을 위한 외부 서버해킹공격, 디도스(DDoS)공격, 지능형지속위협(APT)공격 등에 대한 모의훈련을 연 1회 이상 실시하는 등 비상대응체계를 철저하게 유지하고 있습니다.

[KB손해보험]

KB손해보험은 2017년 2월 국가공인 정보보호관리체계(ISMS:Information Security Management System) 인증을 최초 획득하여 매년 갱신하고 있고, 해당 인증으로 대고객 전자금융거래 서비스에 대한 대외 이미지 및 신뢰도를 인정받고 있습니다. 고객정보에 대한 보안 관리는 주민등록번호, 계좌번호, 카드번호 등 주요 개인정보를 암호화하여 DB에 저장하고, 단말기 화면에 보이는 고객정보를 마스킹(*)처리하고 있으며, 문서 자동암호화 저장 및 화면캡쳐를 차단하는 등 안전하게 처리하고 있습니다. 뿐만 아니라, 내부 사용자에 의한 정보 유출을 차단하기 위하여 보안정책 위반 행위및 정보유출 우려 행위에 대한 사용자 이상행위 발생 시 시스템 알림, 경고 및 로그인 차단 등의 통제 수단을 구현한 이상징후 시스템을 구축하였으며, 이상징후 시나리오를 추가하는 등 시스템 개선을 꾸준히 수행하고 있습니다. 외부 해커에 의한 해킹공격 방지를 위해서는 24시간 실시간 보안관제 모니터링을 실시하고 있으며, 정기적으로 검증받은 제3자(정보보안 전문 업체)를 통하여 모의해킹 및 취약점 점검 활동을 수행하며 진화하는 해킹기술에 선제적으로 대응하고 있습니다.
또한, 금융회사의 개인신용정보 활용, 관리 실태를 평가하는 정보보호 상시평가 제도의 평가 결과는 2025년 뿐만 아니라 최근 5개년 연속으로 S등급(100점)을 획득하고 있습니다.

KB손해보험은 ISMS(대고객 전자금융거래 서비스 운영) 인증 취득을 통해 대고객 전자금융거래 서비스에 대한 대외 이미지 및 신뢰도를 인정받고 있습니다. 고객정보에 대한 보안관리는 주민등록번호, 계좌번호, 카드번호 등 주요 개인정보를 암호화하여 DB에 저장하고, 단말기 화면에 보이는 고객정보를 마스킹(*)처리하고 있으며, 문서 자동암호화 저장 및 화면캡쳐를 차단하는 등 안전하게 처리하고 있습니다. 뿐만 아니라, 내부 사용자에 의한 정보 유출을 차단하기 위하여 보안정책 위반 행위 및 정보유출 우려 행위에 대한 사용자 이상행위 발생 시 시스템 알림, 경고 및 로그인 차단 등의 통제 수단을 구현한 이상징후 시스템을 구축하였으며, 이상징후 시나리오를 추가하는 등 시스템 개선을 꾸준히 수행하고 있습니다. 외부 해커에 의한 해킹공격 방지를 위해서는 24시간 실시간 보안관제 모니터링을 실시하고 있으며, 정기적으로 검증받은 제3자(정보보안 전문 업체)를 통하여 모의해킹 및 취약점 점검 활동을 수행하며 진화하는 해킹기술에 선제적으로 대응하고 있습니다.

개인정보 처리 업무 위탁 시에는 기술적, 물리적, 관리적 보호 조치를 준수하도록 보안관리 약정을 체결하고 있으며, 수탁업체에 대한 주기적인 현장/서면 점검 및 정기적인 교육을 통해 안전한 개인정보보호 환경을 조성하기 위해 노력하고 있습니다.

당사의 정보보호 노력에도 불구하고 고객정보 유출 사고 발생 시 법정 손해배상책임의 이행을 위해 개인정보보호 배상책임보험과 사이버패키지보험을 가입하고 있습니다.

[KB국민카드]

KB국민카드는 고객정보 보호를 위하여 전담 조직을 구성하고 가상PC 환경 구축, 인터넷망 분리, 내부통제 모니터링 및 외부 이상징후 탐지 시스템 구축 등 지속적으로 정보보호 체계를 강화하고 있으며, 정기적으로 이메일 모의훈련, 침해사고 대응 훈련, 임직원 맞춤형 정보보호 교육 등을 통해 정보보호 역량을 강화하고 있습니다.

전산센터 출입 시에는 기기 반출입 관리를 위해 X-Ray 검색대 등을 운영하고 있으며 외부로 전산기기를 반출 시에는 복구 불가능한 방법으로 저장장치를 삭제하고 있습니다.

당사 업무PC는 백신, 네트워크 접근제어, 고객정보유출방지(문서 암호화 등) 시스템 등을구축하여 단말을 통한 정보유출을 방지하고 있습니다. 서버 및 DB 등 시스템은 접근 시 추가 인증을 적용하고 있으며, DB 내 개인정보는 암호화하여 관리하고 있습니다, 또한, 소스코드 배포 전 취약성 점검을 강제화하고 있으며 정보보안 전문 업체를 통해 취약성 점검활동을 수행하는 등 진화하는 해킹기술에 대해 선제적으로 대응하고 있습니다.

당사 네트워크 보호를 위하여 DDoS차단 시스템, 방화벽, 침입방지시스템 등을 운영 중이며 24시간 실시간 보안관제 모니터링 체계를 갖추어 해킹 등 외부 공격에 대응하고 내부자에 의한 정보유출을 차단하기 위해 보안정책 위반 행위 탐지 및 정보유출 차단 등 모니터링을 실시하고 있습니다. 또한, 전자금융사기로부터 고객 보호를 위하여 이상거래탐지시스템(FDS)을 구축하여 지속적으로 탐지 정책을 고도화하고 있습니다.

또한, 당사 업무를 수탁받아 처리하는 외부업체에 대해서는 위수탁관리시스템을 통해 업체를 관리하고 있으며 보안관리 실태점검 및 개인(신용)정보 교육을 실시하는 등 철저히 관리하고 있습니다.

2017년 PCI DSS 인증, 2021년 ISMS-P(온라인 서비스) 인증, 2023년 ISO27001 인증, 2024년 ISO27701 인증 취득을 통해 당사의 정보보호 수준은 대외적으로 인정받았으며, 지속적으로 갱신, 유지하여 안전한 금융서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 또한 금융보안규제 선진화 및 디지털 신기술(클라우드, 빅데이터, AI 등) 사용에 대한 보안대응 강화를위해 자율보안체계 수립을 추진하고 있습니다.

당사의 정보보호 노력에도 불구하고 고객정보 유출 사고 발생 시 법정 손해배상책임의 이행을 위해 개인정보보호 배상책임보험 가입 및 준비금을 적립하고 있습니다.

[KB라이프생명]

KB라이프생명보험은 개인신용정보의 보호를 위해 정보보호 전담조직을 만들어 높은 수준의 정보보호 점검체계를 수립하여 운영하고 있습니다.

고객정보를 포함한 내부자산의 보호를 위해 24시간 실시간 보안관제를 실시하고, 가상PC를 이용한 업무망과 인터넷 망의 분리, 고유식별정보의 암호화, 방화벽, 접근통제시스템, 침입방지시스템 등 기술적인 보호대책을 적용하고 있으며, 전자금융거래의 안정성 확보를 위한 취약점 점검, 이상징후 모니터링 및 외부 공격에 대비한 모의훈련 등을 정기적으로 실시하고 있습니다. 또한 자율보안체계 활성화를 위해 정보보안점검의 날을 지정하여 사용자 단말 보안수준 및 운영 인프라에 대한 보안점검을 실시하고, 발견된 취약점에 대한 신속한 조치를 수행하고 있습니다.

또한, 업무처리 시스템의 구축/변경 시 보안성 검토를 위해 자체 정보보호 체크리스트를 수립하여 개인정보보호, 인증, 접근통제, 권한, 암호화, 데이터보호, 로깅 등에 대한

기준을 마련하고 준수여부를 확인하여 신뢰성 있는 시스템을 구축하기 위한 노력을 기울이고 있습니다.

개인정보의 경우 불필요한 개인정보를 보유하지 않도록 계정권한에 대한 모니터링도 주기적으로 수행하고 있습니다. 또한 개인정보 처리절차가 신설되거나 변경될 경우에는 사전에 위험 평가 및 내부통제 절차를 확인하고 있으며, 외부 위수탁 업체의 보안성 검토를 주기적으로 수행하여 고객정보 위수탁에 대한 검토 및 통제수준을 평가하고 안전하게 이용될 수 있도록 노력하고 있습니다.

당사의 정보보호 노력에도 불구하고 고객정보 유출 사고 발생 시 법정 손해배상책임의 이행을 위해 준비금을 적립하고 있습니다.

KB라이프생명보험은 개인신용정보의 보호를 위해 정보보호 전담조직을 만들어 높은 수준의 정보보호 점검체계를 수립하여 운영하고 있습니다.

고객정보를 포함한 내부자산의 보호를 위해 24시간 실시간 보안관제를 실시하고, 가상 PC를 이용한 업무망과 인터넷망의 분리, 고유식별정보의 암호화, 방화벽, 접근통제시스템, 침입방지시스템 등 기술적인 보호대책을 적용하고 있으며, 전자금융거래의 안정성 확보를위한 취약점 점검, 이상징후 모니터링 및 외부 공격에 대비한 모의훈련 등을 정기적으로 실시하고 있습니다. 또한 자율보안체계 활성화를 위해 정보보안점검의 날을 지정하여 사용자 단말 보안수준 및 운영 인프라에 대한 보안점검을 실시하고, 발견된 취약점에 대한 신속한 조치를 수행하고 있습니다.

또한, 업무처리 시스템의 구축/변경 시 보안성 검토를 위해 자체 정보보호 체크리스트를 수립하여 개인정보보호, 인증, 접근통제, 권한, 암호화, 데이터보호, 로깅 등에 대한 기준을 마련하고 준수여부를 확인하여 신뢰성 있는 시스템을 구축하기 위한 노력을 기울이고 있습니다.

개인정보의 경우 불필요한 개인정보를 보유하지 않도록 계정권한에 대한 모니터링도 주기적으로 수행하고 있습니다. 또한 개인정보 처리절차가 신설되거나 변경될 경우에는 사전에 위험 평가 및 내부통제 절차를 확인하고 있으며, 외부 위수탁 업체의 보안성 검토를 주기적으로 수행하여 고객정보 위수탁에 대한 검토 및 통제수준을 평가하고 안전하게 이용될 수 있도록 노력하고 있습니다.

당사의 정보보호 노력에도 불구하고 고객정보 유출 사고 발생 시 법정 손해배상책임의 이행을 위해 준비금을 적립하고 있습니다.

[KB저축은행]

KB저축은행은 고객정보 보호를 회사의 핵심 책무로 인식하고, 관련 법령 및 내부 기준에 근거한 관리체계를 바탕으로 고객정보를 안전하게 보호하고 있습니다. 고객정보의 수집부터 이용, 제공, 보관, 파기에 이르는 라이프사이클 전반에 걸쳐 법규 준수 및 내부통제를 체계적으로 운영하고 있으며, 변화하는 대내외 보안위협에 선제적으로 대응하기 위해 정보보호 및 개인정보보호 관리수준을 지속적으로 고도화하고 있습니다.

이를 위해 KB저축은행은 정보보호최고책임자, 개인정보보호책임자, 신용정보관리·보호인, 고객정보관리인을 임원급으로 임명하였으며, 고객정보 보호를 위한 전담부서를 운영하여 관련 부서 간 유기적인 협업을 통해 개인정보보호 및 정보보호 업무를 수행하고 있습니다. 또한 정보보호 이슈 등 중대한 의사결정 필요 시 ‘정보보호위원회’에서 심의·의결 절차를 거치고 있습니다. 특히, 고객정보 보호를 위한 중대한 사항에 대해서는 이사회 보고 및 결의를 통하여 전사적 차원의 고객정보 보호를 위한 체계를 갖추고 있습니다.

기술적 보호조치 측면에서는 고객정보 및 중요정보의 안전한 처리를 위하여 암호화, 인증 강화, 이상행위 모니터링, 악성코드 대응, 취약점 점검 등 다양한 보안대책을 적용하고 있습니다. 24/365 통합 보안관제 체계를 기반으로 침입탐지, 차단시스템, DDoS, WAF, 웹쉘 탐지 솔루션 등을 운영하여 악성 공격에 대해 실시간 탐지 및 차단 체계를 유지하고 있습니다. 또한 업무 단말기와 전산 시스템에 대한 보안정책을 운영하고, 내부정보 유출 및 비인가 접근 등을 예방하기 위한 보호조치를 지속적으로 강화함으로써 고객정보의 기밀성,무결성, 가용성을 확보하고 있습니다. 아울러 신규 서비스, 업무처리 시스템의 도입, 변경 시, 정보보호 및 개인정보보호 관점의 사전 보안성 검토 절차를 통해 보호 필요사항이 적시에 반영될 수 있도록 관리하고 있습니다.

KB저축은행은 개인정보 유출 및 각종 침해사고에 대한 예방과 대응 역량 강화를 위해 다양한 관리적 조치를 운영하고 있습니다. 고객정보 보호 인식제고를 위한 정기적인 교육을 실시하며, 실제 사고 상황에 준하는 침해사고 대응훈련과 개인정보 유출 대응훈련을 통해, 위기상황 발생 시 신속하고 체계적으로 대응할 수 있는 대응체계를 유지하고 있습니다. 더불어 해킹 등 사이버 침해 위협 대응을 위한 서버해킹공격, 디도스(DDoS)공격, 지능형 지속 위협(APT)공격에 대한 훈련을 매년 수행하여 자체 대응 능력을 확보하고 있습니다.

당행의 정보보호 노력에도 불구하고 고객정보 유출 사고 발생 시 법정 손해배상 책임 이행을 위해 개인정보보호 배상책임보험 가입 및 준비금을 적립하고 있습니다. 당행은 이와 같은 대비와 함께 예방 중심의 정보보호 및 개인정보보호 활동을 강화함으로써 고객의 정보가 안전하게 처리될 수 있도록 최선의 노력을 다하고 있습니다.

라. 합병 등의 사후 정보 (주식의 포괄적 교환 포함)

2022년 8월 9일 종속기업인 푸르덴셜생명보험㈜와 KB생명보험㈜의 이사회 및 주주총회는 양사간 합병을 결의하였으며, 2022년 12월 26일 푸르덴셜생명보험㈜의 사명을 ㈜KB라이프생명보험으로 변경하였습니다. 이에 따라, 2023년 1월 1일자로 ㈜KB라이프생명보험(구, 푸르덴셜생명보험㈜)을 존속법인으로 하여 합병을 완료하였으며, KB생명보험㈜는 합병 후 소멸하였습니다.

(1) 합병에 관한 기본사항

1) 합병의 상대방

합병 후 존속회사
상호
푸르덴셜생명보험 주식회사

소재지
서울시 강남구 강남대로 298

대표이사
민기식

법인구분
비상장법인

합병 후 소멸회사
상호
KB생명보험 주식회사

소재지
서울시 영등포구 국제금융로 2길 28

대표이사
이환주

법인구분
비상장법인

2) 합병 배경

KB생명과 푸르덴셜생명은 보유한 전문역량을 상호 활용하여 경영효율성을 증대시키고 시너지 효과를 창출함으로써 보험시장에서 선도적 지위를 확고히 하고 기업가치를 제고하며이를 통해 주주 및 고객의 이익을 극대화하고 나아가 보험시장 발전에 기여하기 위하여 본건 합병을 결정하였습니다.

3) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과

① 회사의 경영에 미치는 영향

현재 존속법인인 푸르덴셜생명과 소멸법인인 KB생명은 각각 KB금융지주의 100% 자회사입니다. 본건 합병으로 인하여 존속법인인 푸르덴셜생명의 지분 100%를 KB금융지주가 소유하며, KB생명은 해산하였습니다. (흡수합병)

② 회사의 재무에 미치는 효과

본건 합병을 통해 KB생명과 푸르덴셜생명을 통합 운영함에 따라, 사업비차, 위험율차, 이자율차 등 안정적인 이원별 손익 포트폴리오를 확보할 수 있고, 실질 부채 듀레이션 상호 보완에 따라 ALM관리 용이성 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 양사 상이한 리스크 구조에 기인 리스크 분산효과로 통합시 요구자본량이 감소하며, 금리 변동성 대응을 위한 Buffer가 확보 가능할 것으로 예상하고 있습니다.

③ 회사의 영업에 미치는 효과

기존 타겟 시장이 상이했던 KB생명과 푸르덴셜생명의 통합 운영에 따라, Affluent부터 Mass 고객에 이르는 다양한 고객 포트폴리오를 보유하게 되며, 달러/변액/보장/연금/저축/건강 등 총 64개 상품 확보 및 양사 특화 상품군 기반 적시 시장 대응력을 확보 할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 대면 설계사, GA, 방카슈랑스, DM 등 전 채널에서 고른 포트폴리오 운영이 가능할 것으로 예상됩니다.

(2) 합병비율, 주요일정 등

1) 합병비율 등
- KB생명 액면금 5,000원인 기명식 보통주식 1주당 푸르덴셜생명 액면금 10,000원인 기명식 보통주식을 0.013174547(소수점 이하 아홉째 자리까지만 표시함)의 비율로 배정하며, KB생명 주식 91,200,000주에 대하여 합병신주 1,201,518주를 발행하여 배정되었습니다.- 외부평가: 본건 합병은 주권비상장법인간 합병이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5에 따른 외부평가기관의 평가가 요구되지 아니하나, 적절한 합병가액 산정을 위해 자발적으로 외부평가기관의 평가를 받았습니다. o 외부평가기관: 안진회계법인 o 외부평가의견: 합병당사회사가 협의한 보통주 합병비율(KB생명1주당 가치/푸르덴셜생명1주당 가치) 0.013174547은 적정한 것으로 판단됩니다.2) 주요일정- 합병계약일 (2022년 8월 9일)- 채권자 이의 제출기간 (2022년 8월 10일 ~ 2022년 9월 13일)- 합병기일 (2023년 1월 1일)- 합병등기일 (2023년 1월 2일)

* 기타 합병과 관련된 사항은 KB생명보험이 공시한 주요사항보고서(회사합병결정, 2022.08.09)를 참조하시기 바랍니다.

마. 포용적 성장 지원 및 녹색경영

(1) 포용적 성장 지원

KB금융그룹은 '포용적 성장'의 실현을 위해 '돌봄’과 '상생’을 중심으로 체계적인 사회공헌 전략을 전개하고 있습니다. '돌봄’ 아젠다를 통해 저출생 극복, 교육·보육, 시니어 및 안전 분야의 사회적 책임을 다하고 있으며, '상생’ 아젠다 아래 청년, 소상공인·중소기업, 지역사회, 환경 분야의 균형 발전을 도모하고 있습니다. 특히 청년, 지역사회,소상공인·중소기업을 3대 중점 추진영역으로 설정하여 실질적인 변화를 이끌어내고 있습니다.

우선, 청년 실업난 해소와 양질의 일자리 창출을 위해 2011년부터 국내 최대 규모의 채용 박람회인 「KB 굿잡 취업박람회」를 운영하고 있습니다. 본 박람회는 누적 방문자 수 124만 명을 기록하며 우수 중견·중소기업과 구직자 간의 가교 역할을 수행하고 있습니다. 또한, 2006년부터 추진해 온 「KB Dream Wave 2030」을 통해 미취학 아동부터 대학생에 이르기까지 성장 단계별 맞춤형 학습·진로 프로그램을 제공하며 교육 격차 해소와 미래 인재 양성에 앞장서고 있습니다. 특히 자립준비청년들에게는 취업 역량 교육과 경제활동 기회를 제공하여 안정적인 사회 정착을 돕고 있습니다.

지역사회와의 상생을 위해서는 학교 돌봄을 지역으로 확장한 '온동네 돌봄·교육센터’ 구축에 주력하고 있습니다. 이는 거점형 공간을 통해 안전한 교육 환경을 제공하는 모델로, '야간 연장 돌봄’과 연계하여 돌봄 사각지대를 해소하는 'KB 온종일 돌봄체계’로 고도화되고 있습니다. 더불어 저출생 문제 해결을 위해 2024년 8월부터 주요 지자체와 협력하여 소상공인의 출산·육아 부담을 덜어주는 맞춤형 지원 사업을 전개하고 있습니다.

마지막으로 중소기업의 지속 가능한 경영을 위해 산업안전 예방 체계 구축을 지원하고 있으며, 해외 진출을 희망하는 소상공인을 대상으로 수출바우처 지원 사업을 운영하여 관세 이슈 해결 및 글로벌 경쟁력 강화를 뒷받침하였습니다.

이외에도 2025년 KB희망금융센터를 개점하여 취약계층을 대상으로 채무조정 및 신용상담서비스 및 외부기관과 연계한 마음돌봄 상담 서비스로 심리 상담까지 제공하고 있습니다. 이를 통해 경제적 재기 지원과 함께 심리적으로 안정을 되찾고 건강한 일상의 회복을 돕고있습니다. 또한 신용도가 낮거나 담보가 부족한 지역 소상공인·자영업자들을 위해 지역신용보증재단 출연금을 기반으로 보증서 대출을 공급하고, 소상공인 맞춤형 채무조정 프로그램 운영을 통한 장기분할상환, 금리 감면 등 채무조정을 지원하고 있습니다.

KB금융그룹은 앞으로도 지역사회와 함께 포용적 성장을 실현하기 위하여 체계적이고 다양한 사회공헌 활동을 추진할 예정입니다.

(2)
녹색경영

KB금융그룹은 중장기 탄소중립 추진전략인 'KB Net Zero S.T.A.R.'를 기반으로 적극적인 기후변화 대응 활동을 추진하고 있습니다. 내부 운영에서 발생하는 온실가스 배출량(Scope 1·2)은 2040년까지, 금융 활동을 통해 발생하는 자산 포트폴리오 배출량(Scope 3)은 2050년까지 넷제로(Net Zero) 달성을 목표로 하고 있습니다. 이를 위해 온실가스 직접 감축, 녹색금융 투자 확대, 자산 포트폴리오 관리, 기업의 친환경 경영 지원 등 다양한 활동을 추진하고 있습니다. 또한 NZBA(Net-Zero Banking Alliance), SBTi(Science Based Targets initiative) 등 글로벌 기후 이니셔티브 참여를 통해 국제 기준에 부합하는 기후 대응 체계를 지속적으로 강화하고 있습니다.

KB금융그룹은 내부 온실가스 배출량 감축과 에너지 사용 절감을 위해 전사적 전력 사용 절감 캠페인 운영, 고효율·절전 조명 확대, 주요 사업장 및 연수원 등의 유휴 공간을 활용한 태양광·지열 등 신재생에너지 설비 도입, 업무용 차량의 친환경 차량 전환 등을 단계적으로 추진하고 있습니다. 또한 지속적인 환경정보 공시 확대 흐름에 대응하여 그룹 차원의 환경 데이터 통합관리 체계를 강화하고 ‘그룹 환경정보 관리 시스템’을 운영하여 계열사별 온실가스 배출량을 비롯한 주요 환경 정보를 체계적으로 관리하고 있습니다.

또한 ESG 금융 확대 전략인 'KB Green Wave 2030'을 통해 ESG 금융상품 규모를 2030년까지 50조원까지 확대하는 것을 목표로 하고 있으며, 이 중 환경 부문 금융 규모만 25조원달성을 추진하고 있습니다. 이를 위해 국내외 신재생에너지 PF 투자, 친환경 설비 전환을 위한 금융 지원, 고객 참여형 금융상품 개발 등 다양한 녹색금융 활동을 확대하고 있습니다.

아울러 저탄소 전환 과정에서 발생할 수 있는 환경·사회적 리스크를 체계적으로 관리하기 위해 그룹 환경·사회 리스크관리 모범규준(ESRM Policy, Environmental and Social Risk Management Policy)을 운영하고 있습니다. 이를 통해 환경유해 산업에 대한 금융 지원을 제한하고, 고탄소 산업 고객이 저탄소 비즈니스 구조로 전화할 수 있도록 관리하는 한편 친환경 산업을 영위하는 기업에 대한 금융 지원을 확대하고 있습니다.

KB금융그룹은 저탄소 경제로의 전환 과정에서 국내 중소·중견기업이 경쟁력을 확보하고지속적으로 성장할 수 있도록 다양한 금융 및 비금융 지원을 제공하고 있습니다. 대표적으로 'KB탄소관리시스템', 'KB ESG 컨설팅 서비스', 'KB GreenWave ESG 우수기업대출' 등을 통해 기업의 탄소 관리 및 ESG 경영 실천을 지원하고 있으며, 향후에도 중소·중견기업의 ESG 경영 역량 강화를 위한 지원을 확대해 나갈 예정입니다.

이와 함께 KB금융그룹은 자연자본과 금융의 연계성에 대한 중요성을 인식하고 관련 대응을 확대하고 있습니다. 2025년 TNFD(Taskforce on Nature-related Financial Disclosures) 권고안에 기반한「자연자본 공시 보고서」를 최초 발간하고, 생물다양성 리스크 관리, 오염 저감형 투자, 생태계 복원 및 중소기업 ESG 금융 지원 등 자연자본 관련 실행 계획을 공개하였습니다. 아울러 'K-Bee 프로젝트'와 'KB 바다숲 프로젝트' 등 생물다양성 보전 활동도 지속적으로 추진하고 있습니다.

한편 정부의 기후금융 활성화 정책과 전환금융 제도 도입 움직임에 대응하여 KB금융그룹은 관련 금융 수요 확대에 대비한 관리 체계를 선제적으로 정비하였습니다. 2025년 그룹 차원의 녹색·전환금융 취급 목표를 수립하고 관련 업무지침 및 전산 프로세스를 구축하여 기후 전환 과정에서 발생하는 다양한 금융 수요에 적극적으로 대응할 수 있는 기반을 마련하였습니다.

KB금융그룹의 주요 계열사인 KB국민은행은 「기후위기 대응을 위한 탄소중립·녹색성장기본법」 제27조에 따라 온실가스 목표 관리업체로 지정되어 온실가스 배출량 명세서를 외부 전문기관의 검증을 거쳐 정부에 제출하고 있습니다. 최근 5개년도 현황은 다음과 같습니다.

구분
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

온실가스(tCO2eq)
111,658
100,491
95,965
91,006
90,264

에너지(TJ)
1,697
1,549
1,491
1,504
1,494

※ '온실가스 배출량 명세서' 상 기재된 수치 기준이며 정부 확정치와 다를 수 있음

KB 금융그룹은 앞으로도 녹색경영을 강화하고 녹색금융과 전환금융을 확대하여 기업과 공급망을 아우르는 금융 지원을 통해 산업 전반의 저탄소 전환을 지원해 나갈 것입니다.

바. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항
- 해당사항 없음

사. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황

(1) 전환·채무재조정 사유의 변동현황

전환ㆍ채무재조정사유
발행시(2019.5.2)

2019년

2분기

2019년

3분기

2019년

4분기

2020년

1분기

2020년

2분기

2020년

3분기

2020년

4분기

부실금융기관 지정 시

해당사항

없음

해당사항

없음

해당사항

없음

해당사항

없음

해당사항

없음

해당사항

없음

해당사항

없음

해당사항

없음

전환ㆍ채무재조정사유

2021년

1분기

2021년

2분기

2021년

3분기

2021년

4분기

2022년

1분기

2022년

2분기

2022년

3분기

2022년

4분기

부실금융기관 지정 시

해당사항

없음

해당사항

없음

해당사항

없음

해당사항

없음

해당사항

없음

해당사항

없음

해당사항

없음

해당사항

없음

전환ㆍ채무재조정사유

2023년

1분기

2023년

2분기

2023년

3분기

2023년

4분기

2024년

1분기

2024년

2분기

2024년

3분기

2024년

4분기

부실금융기관 지정 시

해당사항

없음

해당사항

없음

해당사항

없음

해당사항

없음

해당사항

없음

해당사항

없음

해당사항

없음

해당사항

없음

전환ㆍ채무재조정사유

2025년

1분기

2025년

2분기

2025년

3분기

2025년

4분기

부실금융기관 지정 시

해당사항

없음

해당사항

없음

해당사항

없음

해당사항

없음

1) 상각형조건부자본증권(신종자본증권) 상각 사유

당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 조건부자본증권의 상각은 채무불이행 또는 부도 사유로 간주되지 않습니다.
2) 부실금융기관의 정의 및 요건

금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우「금융산업의 구조개선에관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정되며, 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2항"부실금융기관"이란 다음 각 항목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.1. 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보호위원회가 결정한 금융기관2.「예금자보호법」 제2조 제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로 부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관3. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

금융당국은 부실금융기관의 지정 행위 이전에 부실 우려가 있는 금융기관을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 실시할 수 있습니다. 구체적으로 금융지주회사 감독규정 43조에 의하면, 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2항에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정 대상이 되는 금융지주회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당합니다.

「금융지주회사 감독규정 제43조 (평가대상 금융지주회사)」금융산업의구조개선에관한법률 제2조 제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주 자본비율 100분의 2.3 미만인 경우3. 제35조의 규정에 의한 경영실태 평가 결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가 등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

(2) 관련 지표의 변동현황
1) 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위 : 십억원,%)

관련지표

2019년

2분기

2019년

3분기

2019년

4분기

2020년

1분기

2020년

2분기

2020년

3분기

2020년

4분기

총자본합계
36,417
37,529
36,995
38,121
39,423
38,724
40,080

기본자본계
34,868
36,021
35,426
35,983
36,867
36,017
36,896

보통주자본
34,468
35,318
34,710
35,251
35,727
34,504
34,886

위험가중자산
242,148
246,092
255,549
270,696
276,812
264,279
262,349

총자본비율
15.04
15.25
14.48
14.08
14.24
14.65
15.28

기본자본비율
14.40
14.64
13.86
13.29
13.32
13.63
14.06

보통주자본비율
14.23
14.35
13.58
13.02
12.91
13.06
13.30

고정이하여신비율
0.59
0.54
0.48
0.49
0.46
0.56
0.79

고정이하 여신에 대한

대손충당금 적립률

133.42
136.20
149.16
144.40
155.03
155.19
110.75

관련지표

2021년

1분기

2021년

2분기

2021년

3분기

2021년

4분기

2022년

1분기

2022년

2분기

2022년

3분기

2022년

4분기

총자본합계
41,983
43,370
45,937
45,883
47,265
48,093
49,567
48,970

기본자본계
38,690
39,920
42,542
42,305
43,642
44,215
45,439
45,032

보통주자본
36,090
37,049
39,670
39,144
39,885
39,784
40,489
40,104

위험가중자산
261,794
269,925
285,013
290,914
296,961
307,630
320,905
302,984

총자본비율
16.04
16.07
16.12
15.77
15.92
15.63
15.45
16.16

기본자본비율
14.78
14.79
14.93
14.54
14.7
14.37
14.16
14.86

보통주자본비율
13.79
13.73
13.92
13.46
13.43
12.93
12.62
13.24

고정이하여신비율
0.82
0.77
0.72
0.69
0.66
0.62
0.65
0.70

고정이하 여신에 대한

대손충당금 적립률

106.21
110.93
116.15
128.53
126.82
130.87
127.19
133.73

관련지표

2023년

1분기

2023년

2분기

2023년

3분기

2023년

4분기

2024년

1분기

2024년

2분기

2024년

3분기

2024년

4분기

총자본합계
51,949
52,760
53,749
53,744
55,186
55,585
56,442
56,849

기본자본계
47,851
48,590
49,688
49,390
50,872
51,437
52,323
52,477

보통주자본
42,142
42,880
43,975
43,664
44,708
45,454
46,673
46,794

위험가중자산
308,426
310,611
320,050
321,319
333,171
334,175
337,207
345,981

총자본비율
16.84
16.99
16.79
16.73
16.56
16.63
16.74
16.43

기본자본비율
15.51
15.64
15.52
15.37
15.27
15.39
15.52
15.17

보통주자본비율
13.66
13.8
13.74
13.59
13.42
13.6
13.84
13.53

고정이하여신비율
0.83
0.86
0.91
1.01
1.10
1.10
1.10
1.07

고정이하 여신에 대한

대손충당금 적립률

128.29
126.21
119.75
119.55
112.06
109.94
109.52
113.12

관련지표

2025년

1분기

2025년

2분기

2025년

3분기

2025년

4분기

총자본합계
57,668
57,969
58,269
57,824

기본자본계
53,731
54,398
54,868
54,292

보통주자본
47,661
48,668
49,512
49,353

위험가중자산
347,855
353,481
358,042
356,996

총자본비율
16.58
16.40
16.27
16.20

기본자본비율
15.45
15.39
15.32
15.21

보통주자본비율
13.70
13.77
13.83
13.82

고정이하여신비율
1.15
1.09
1.08
0.99

고정이하 여신에 대한

대손충당금 적립률

108.17
111.34
109.20
115.45

2) 부실금융기관 평가대상 가능성 분석

- 자산 및 부채 현황

(단위 : 십억원,%)

관련지표

2019년

2분기

2019년

3분기

2019년

4분기

2020년

1분기

2020년

2분기

2020년

3분기

2020년

4분기

자산
498,179
506,195
518,563
544,882
569,477
605,497
610,720

부채
460,977
467,455
479,413
506,072
529,173
563,389
567,318

자본
37,202
38,740
39,150
38,809
40,304
42,108
43,402

관련지표

2021년

1분기

2021년

2분기

2021년

3분기

2021년

4분기

2022년

1분기

2022년

2분기

2022년

3분기

2022년

4분기

자산
620,912
633,748
650,507
663,896
680,011
694,524
726,942
701,171

부채
576,847
588,022
602,833
615,602
631,872
646,140
677,635
651,528

자본
44,065
45,725
47,674
48,294
48,139
48,384
49,307
49,643

관련지표

2023년

1분기

2023년

2분기

2023년

3분기

2023년

4분기

2024년

1분기

2024년

2분기

2024년

3분기

2024년

4분기

자산
691,436
706,318
716,440
715,725
732,229
742,227
745,331
757,846

부채
635,222
648,645
657,626
657,089
673,244
682,577
685,502
698,030

자본
56,213
57,673
58,814
58,636
58,985
59,650
59,829
59,815

관련지표

2025년

1분기

2025년

2분기

2025년

3분기

2025년

4분기

자산
770,327
780,622
796,070
797,923

부채
710,192
719,668
734,699
737,093

자본
60,135
60,954
61,371
60,830

- 자본비율
▶ 손실규모에 대한 BIS 비율 민감도

(단위 : 십억원)

구분
BIS비율 1%p 하락
BIS비율 2%p 하락
BIS비율 3%p 하락

2023년말
3,213
6,426
9,640

2024년말
3,460
6,920
10,379

2025년말
3,570
7,140
10,710

▶ 금융지주회사 감독규정 제43조에 따른 자본여력

(단위 : 십억원)

구분
2025년 12월말(A)
제43조 기준(B)
자본여력 비율(C=A-B)
자본여력(D=C*위험가중자산)

총자본비율
16.20%
4.00%
12.20%
43,544

기본자본비율
15.21%
3.00%
12.21%
43,582

보통주자본비율
13.82%
2.30%
11.52%
41,142

- 경영실태평가 등급
당사는 금융지주회사 감독규정 제35조에 의한 경영실태평가에서 현재까지 각 부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다.

아. 보호예수 현황

- 해당사항 없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

㈜국민은행
2001.11.01
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26
은행 및 외국환업
563,592,553
지배력 보유 (K-IFRS 제1110호 문단7)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

㈜KB국민카드
2011.03.02
서울특별시 종로구 새문안로3길 30
신용카드 및 할부금융업
28,878,737
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB자산운용㈜
1988.04.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자자문 및 집합투자업
487,433
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB캐피탈㈜
1989.09.11
서울특별시 서초구 서초대로 301
금융리스업
17,902,882
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

㈜KB저축은행
2012.01.02
서울특별시 송파구 송파대로 260
상호저축은행업
2,219,824
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB부동산신탁㈜
1996.12.03
서울특별시 강남구 강남대로 298, 7~9층
토지 개발신탁 및 관리업
1,124,017
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB인베스트먼트㈜
1990.03.27
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
투자 및 융자업
618,199
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

㈜KB데이타시스템
1991.09.06
서울특별시 마포구 마포대로 78
시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업
82,990
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB증권㈜
1962.06.01
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
금융투자업
73,886,543
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

㈜KB손해보험
1958.12.16
서울특별시 강남구 테헤란로 117
손해보험업
44,891,997
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB라이프생명㈜
1989.06.16
서울특별시 강남대로 298
생명보험업
35,228,934
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB신용정보㈜
1999.10.09
서울특별시 종로구 청계천로 35
신용조사 및 추심 대행업
38,061
상동
해당없음

Kookmin Bank China Ltd.
2012.11.19.
23F, Tower 2, Prosper Center, No.5, Guanghua ROAD, Chaoyang District, Beijing, 100020, China
은행 및 외국환업
4,469,120
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB Microfinance Myanmar Co., Ltd.
2017.03.15.
3F, No.104, University Avenue Street, Kamaryut Township, Yangon, Myanmar
소액 대출업
18,529
상동
해당없음

KB프라삭은행
2011.09.19
Building No. 212, St. 271, Sangkat Tuol Tumpung 2, Khan Chamkarmon, Phnom Penh, Cambodia
은행 및 외국환업, 소액 대출업
8,119,024
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT Bank KB Indonesia, Tbk.
1970.07.10
Jalan M.T.Haryono Kav. 50-51,Jakarta, Indonesia
은행 및 외국환업
7,356,609
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT Bank KB Bukopin Syariah
1990.07.29
Jl. Salemba Raya No. 55 Jakarta Pusat, Indonesia
은행 및 외국환업
726,382
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT KB Bukopin Finance
1983.03.11
Jl. Melawai No. 66, Kramat Pela, Kec. Kebayoran Baru Jakarta Selatan, Indonesia
소액 대출업
94,215
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB미얀마은행
2020.12.23.
No.104, University Avenue Street, Kamaryut Township, Yangon, Myanmar
소액 대출업
314,335
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

㈜케이비펀드파트너스
2024.06.03
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26(여의도동), 3층
일반사무관리업
32,350
상동
해당없음

KBFG Securities America Inc.
1996.03.26
1370 Avenue of the Americas, Suite 1900, NY, NY 10019
투자자문, 증권매매업
40,233
상동
해당없음

KB Securities Hong Kong Ltd.
1977.06.24
Suite 1105, 11F, Central Plaza 18 Habour Road, Wan Chai, Hong Kong
투자자문, 증권매매업
329,258
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
2018.06.11
2 floor, Sky City Tower, 88 Lang Ha Street, Dong Da Ward,Ha Noi City, Vietnam
투자자문, 증권매매업
692,931
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB FINA Company Limited
2020.12.16
Room207-01, M Floor, N01A-Golden Land Building, 275 Nguyen Trai, Thanh Xuan Trung Ward, Thanh Xuan District, Hanoi City, Vietnam
투자자문, 증권매매업
2,328
상동
해당없음

PT.KB VALBURY SEKURITAS
2000.02.22
Menara Karya 9th Floor H.R. Rasuna Said Blok X-5 Kav 1-2 Jakarta 12950, Indonesia
투자자문, 증권매매업
242,696
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT KB Valbury Asset Management
2012.09.06
Sahid Sudirman Center Lt. 41st fl., Unit A, J. Jend. Sudirman No. 86 Jakarta 10220, Indonesia
금융투자업
2,632
상동
해당없음

Leading Insurance Services, Inc.
2005.11.01
55 Challenger Road, Suite #302, Ridgefield Park, NJ 07660, U.S.A
업무대행업
4,438
상동
해당없음

KBFG Insurance(China) Co., Ltd.
2009.10.23
26F NO.2605, 27F, NO.2701-2703, Sunny World Center, 188, Lushan Road, Nanjing, Jiangsu Province 210019, China
손해보험업
99,368
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT. KB Insurance Indonesia
1997.09.30
Sahid Sudirman Center, 53rd Floor Unit A, E & F, JL. Jenderal Sudirman Kav.86, Jakarta Pusat 10220, Indonesia
손해보험업
54,245
상동
해당없음

㈜KB손해사정
2007.05.18
서울특별시 마포구 양화로 19
손해사정업
52,894
상동
해당없음

㈜KB손보CNS
2009.11.10
서울특별시 관악구 보라매로3길 23
업무대행업
11,730
상동
해당없음

㈜KB골든라이프케어
2016.12.01
서울특별시 강남구 강남대로 298, 6층
서비스업
258,581
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

㈜KB헬스케어
2021.10.08
서울특별시 강남구 테헤란로 334, 5층
정보통신업
28,747
상동
해당없음

케이비라이프파트너스주식회사
2022.05.10
서울특별시 강남구 강남대로 314, 5층
보험대리점업
151,570
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB KOLAO LEASING CO.,LTD
2017.02.08
Aloun Mai Building (the 7th Floor), 23 Shingha Avenue, Nongborne Village, Saysettha District, Vientiane Capital, Lao PDR
오토할부금융
141,528
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT Sunindo Kookmin Best Finance
2020.05.18
50F of Sahid Sudirman center, Karet Tengsin, Tanah abang, Kota Jakarta Pusat DKI Jakarta, Indonesia
오토할부금융
172,068
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비핀테크 주식회사
2018.03.20
서울특별시 구로구 디지털로31길 12, 별관동 2층 76호 넥스트데이
전자상거래 소매업
1,939
상동
해당없음

KB Daehan Specialized Bank PLC.
2018.07.06
7F, 20F, 21F& 22F of Building (Oval office tower) No. 1, Street 360, Sangkat Boeung Keng Kang 1, Khan Chamkarmon, Phnom Penh
여신전문금융업
357,078
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT. KB Finansia Multi Finance
2020.07.03
Office 8 Building, 15th floor, Jl. Jend. Sudirman Kav. 52 , 53 SCBD Lot 28, Jakarta 12190 Indonesia
여신전문금융업
410,353
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB J Capital Co., Ltd
2021.01.29
AIA Capital Center 3rd Floor, Ratchadapisek Road, Dindaeng, Bangkok 10400, Thiailand
여신전문금융업
776,303
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd
2018.08.21
2205, Shanghai Merchants Tower, 161 Lujiazui E Rd, LuJiaZui, Pudong Xinqu, Shanghai, China 200120
일반자문업
1,125
상동
해당없음

KB Asset Management Singapore Pte. Ltd.
2013.02.21
3 Church Street #21-01 Samsung Hub, Singapore 049483
집합투자업
5,332
상동
해당없음

PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA
2021.2.19
L'Avenue Office Lantai 12E,Jalan Raya Pasar Minggu No.Kav.16, Kel.Pancoran,Kec.Pancoran,Kota Adm.Jakarta Selatan,Prov. DKI Jakarta
서비스업
5,187
상동
해당없음

태전삼호제일차
2007.06.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26
자산유동화업
845
상동
해당없음

프린스디씨엠
2007.07.26
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
169
상동
해당없음

유한회사엘오지제삼차
2017.02.24
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 KB금융타워 2층
자산유동화업
25,220
상동
해당없음

케이비디타워제일차 유한회사
2018.03.20
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
51,427
상동
해당없음

케이비리브에이치제일차 유한회사
2023.02.20
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
30,207
상동
해당없음

케이비이글스제일차 주식회사
2020.05.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
30,302
상동
해당없음

케이비리브엘제일차 유한회사
2020.07.10
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
50,074
상동
해당없음

케이비이글스제이차 주식회사
2020.09.02
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
50,565
상동
해당없음

케이비케미칼제일차 주식회사
2020.11.10
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
50,274
상동
해당없음

케이비하림제일차 유한회사
2021.02.05
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
25,149
상동
해당없음

케이비이글스제삼차 주식회사
2021.02.10
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
50,492
상동
해당없음

엘이피제이차 주식회사
2021.04.29
서울특별시 여의나루로 61, 5층(여의도동, 하이투자증권)
자산유동화업
76,945
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

IDMB UNITED PTE.LTD.
2022.06.21
24 Raffles place, #17-04 Cliford Centre, Singapore
자산유동화업
202,605
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

리브에이치제삼차 주식회사
2022.05.19
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
40,337
상동
해당없음

케이비이에스지제일차 주식회사
2024.02.20
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
35,429
상동
해당없음

TLDC PTE.LTD.
2024.03.28
15 BEACH ROAD, #05-08 BEACH CENTRE, Singapore
자산유동화업
131,002
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비국민카드제십삼차유동화전문유한회사
2024.02.06
서울시 종로구 새문안로 50
자산유동화업
250,058
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

에이블권선제일차㈜
2018.11.05
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
15,442
상동
해당없음

뉴스타김포제일차㈜
2019.10.25
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
22,426
상동
해당없음

에이블세운㈜
2021.04.26
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
4,011
상동
해당없음

케이비명지제일차㈜
2021.08.10
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
10,566
상동
해당없음

케이비마포제이차㈜
2021.09.01
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
자산유동화업
9,686
상동
해당없음

지타레스제일차㈜
2021.09.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 70
자산유동화업
13,921
상동
해당없음

뉴스타김포제사차㈜
2021.11.20
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
628
상동
해당없음

파워플레이제일차㈜
2021.12.23
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
자산유동화업
9,411
상동
해당없음

에이블마석제일차㈜
2021.07.27
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
3,986
상동
해당없음

뉴스타웨이브제일차㈜
2022.02.21
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
78,945
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

에이블넥스트제일차㈜
2022.03.28
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
자산유동화업
20,405
상동
해당없음

와이에스엠씨제일차㈜
2022.04.29
서울특별시 영등포구 여의대로 66
자산유동화업
47,750
상동
해당없음

스토크제이차㈜
2022.05.20
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
46,256
상동
해당없음

뉴스타성남제일차㈜
2022.06.16
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
3,265
상동
해당없음

케이피에스시화제일차㈜
2022.06.17
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
자산유동화업
189,180
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비국민카드제십일차유동화전문유한회사
2023.07.06
서울시 종로구 새문안로 50
자산유동화업
286,702
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비국민카드제십이차유동화전문유한회사
2023.10.04
서울시 종로구 새문안로 50
자산유동화업
400,270
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

리브디에스제일차 주식회사
2023.10.04
서울 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
50,264
상동
해당없음

뉴스타김포제칠차㈜
2024.02.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
54,646
상동
해당없음

에이블하이포지션제일차㈜
2024.04.26
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
96,040
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB지식재산투자조합
2015.02.10
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
6,843
상동
해당없음

KB 신농사직설 투자조합
2018.12.07
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
2,526
상동
해당없음

KB NEW콘텐츠 투자조합
2018.10.19
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
11,715
상동
해당없음

KB 청년창업 3.0 투자조합
2018.12.03
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
27,535
상동
해당없음

KB 신자산어보 투자조합
2018.09.10
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
5,316
상동
해당없음

KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합
2018.07.26
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
조합
9,713
상동
해당없음

KB지식재산투자조합 2호
2018.11.27
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
29,689
상동
해당없음

케이비 디지털 이노베이션 벤처투자조합
2018.08.07
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
91,247
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비 문화 디지털 콘텐츠 해외진출 투자조합
2019.03.04
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
31,431
상동
해당없음

케이비 글로벌 플랫폼 펀드
2017.12.12
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
195,690
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비 성장지원 펀드
2019.12.30
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
138,166
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

GH Real Estate I LP
2017.12.08
11 New Street St Peter Port GUERNSEY GY1 2PF
조합
29,116
상동
해당없음

케이비 핀테크 혁신 펀드
2020.11.23
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
24,803
상동
해당없음

케이비 지엠씨 인터스텔라 투자조합
2021.12.13
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
27,292
상동
해당없음

케이비 테일엔드 펀드
2022.02.04
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
6,807
상동
해당없음

케이비 통신3사 ESG펀드
2022.06.09
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
42,063
상동
해당없음

케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합
2020.12.14
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
조합
18,240
상동
해당없음

케이비 스마트 스케일업 펀드
2020.12.23
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
177,110
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사
2021.09.23
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
43,904
상동
해당없음

케이비 뉴딜 혁신 펀드
2021.12.17
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
88,590
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비 디지털 플랫폼 펀드
2021.12.30
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
312,090
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비 파운더스 클럽 2022 펀드
2022.04.15
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
28,550
상동
해당없음

케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사
2022.01.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
부동산투자업
426,567
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

Star Galaxy GP SRL
2022.01.22
avenue marnix 23, 5th floor, 1000 brussels, belgium
부동산투자업
37
상동
해당없음

Star Galaxy SCOMM
2022.01.22
avenue marnix 23, 5th floor, 1000 brussels, belgium
부동산투자업
626,573
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

Galaxy properties SA
2022.06.30
avenue marnix 23, 5th floor, 1000 brussels, belgium
부동산투자업
-
상동
해당없음

케이비글로벌콘텐츠사모투자조합
2022.06.30
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
조합
14,357
상동
해당없음

케이비 스케일업 2-1호 펀드
2023.07.14
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
55,694
상동
해당없음

케이비 KT&G 신성장 1호 펀드
2023.12.22
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
13,393
상동
해당없음

한반도 BTL 사모 특별자산투자신탁 제1호
2006.05.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
234,917
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

희망나눔BTL 사모특별자산투자신탁
2010.12.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
41,382
상동
해당없음

KB IDF 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(대출채권-재간접형)(전문)
2016.02.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
35,023
상동
해당없음

KB 해외투자 일반 사모 부동산 투자신탁 제1호(재간접형)(전문)
2018.01.17
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
47,751
상동
해당없음

KB 스타 오피스 일반 사모 부동산 투자신탁 제4호(전문)
2018.06.25
서울시 영등포구 국제금융로8길 31(여의도동, 에스케이증권빌딩)
투자펀드
292,602
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 신재생에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(전문)
2019.03.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
86,095
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

코레이트비엔전문투자형사모투자신탁 1호
2019.09.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
38,529
상동
해당없음

KB 유럽 리뉴어블 일반 사모 특별자산 투자신탁 제2호(EUR)(SOC-재간접형)(전문)
2019.09.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
47,613
상동
해당없음

KB 글로벌 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제6호(적격)
2019.12.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
48,189
상동
해당없음

KB 글로벌 인프라 시너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(금전채권)(전문)
2020.02.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
49,117
상동
해당없음

KB BMO 선순위 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(대출채권-재간접형)(전문)
2020.03.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
72,032
상동
해당없음

KB BMO 선순위 일반 사모 특별자산 투자신탁 제2호(USD)(대출채권-재간접형)(전문)
2020.03.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
45,918
상동
해당없음

KB 신안산선 일반 사모 특별자산 투자신탁(SOC)(전문)
2020.12.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
712,347
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 해외투자 일반 사모 부동산 투자신탁 제11호(재간접형)(전문)
2021.03.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
44,557
상동
해당없음

DGB그린뉴딜일반사모특별자산투자신탁1호(전문)
2021.03.19
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 교보증권 빌딩 14층
투자펀드
22,114
상동
해당없음

KB 신재생 그린뉴딜 일반 사모 특별자산 투자신탁 제2호(전문)
2021.05.24
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
105,431
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 산업기반신용보증 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(전문)
2021.06.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
168,954
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

한화유럽크레딧일반사모특별자산투자신탁16호(재간접형)
2021.06.25
서울특별시 영등포구 63로 50 한화금융센터 46층
투자펀드
48,847
상동
해당없음

KB 북미 MCF 선순위 일반 사모 특별자산 투자신탁 제3호(대출채권-재간접형)(전문)
2021.08.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
484,295
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB IDF 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제13호(대출채권-재간접형)(전문)
2021.08.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
163,268
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 물류 블라인드 일반 사모 부동산 투자신탁 제1호(전문)
2021.08.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
95,620
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 뉴딜 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문)
2021.09.29
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
142,720
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 항공기 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(전문)
2021.09.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
92,911
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB해외투자전문투자형사모부동산투자신탁15호
2021.11.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
128,650
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB Oaktree일반사모특별자산투자신탁제3호(전문)
2021.11.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
25,664
상동
해당없음

KB GK해상도로일반사모특별자산투자신탁제3호(전문)
2021.12.29
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
469,040
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제17호(재간접형)(전문)
2022.01.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
97,561
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB IDF인프라Note일반사모특별자산투자신탁제14호(전문)
2022.02.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
141,455
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB ASF인프라일반사모특별자산투자신탁(재간접형)(전문)
2022.03.17
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
77,070
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB코어블라인드일반사모부동산투자신탁제2호(전문)
2022.05.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
97,049
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB BMO선순위일반사모특별자산투자신탁제4호(USD)(대출채권-재간접형)(전문)
2022.05.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
76,377
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB BMO선순위일반사모특별자산투자신탁제5호(대출채권-재간접형)(전문)
2022.05.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
130,168
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

이지스아레스스페셜오퍼튜니티일반사모투자신탁453호
2022.06.20
서울특별시 영등포구 여의공원로 101 C.C.M.M 11층
투자펀드
49,142
상동
해당없음

AIP US 레드 전문투자형 사모부동산투자신탁 10호
2018.09.11
서울특별시 영등포구 여의대로 108
투자펀드
35,195
상동
해당없음

KB RISE 국고채3년선물인버스증권상장지수투자신탁
2017.11.08
서울시 영등포구 국제금융로 10, 서울국제금융센터 Three IFC 18,40,41층
투자펀드
21,287
상동
해당없음

KB코어블라인드전문투자형사모부동산투자신탁제1호
2019.11.29
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
91,251
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제28D호(재간접형)
2020.07.01
서울특별시 서초구 서초대로74길 4
투자펀드
25,822
상동
해당없음

KB해외투자 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 제10호(재간접형)
2021.04.29
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
86,153
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KTB글로벌CREDebt전문투자형사모투자신탁제52호(USD)
2021.08.25
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
투자펀드
71,858
상동
해당없음

현대인베스트KKR유럽부동산전문투자형사모펀드1-3호(EUR)
2021.08.30
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
투자펀드
56,593
상동
해당없음

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-3호(USD)(재간접형)
2021.11.19
서울특별시 종로구 종로3길 17
투자펀드
71,507
상동
해당없음

신한 ASP PCF II 일반사모투자신탁제2호(USD)
2022.03.31
서울시 영등포구 여의대로 70
투자펀드
19,489
상동
해당없음

베스타스유럽물류일반사모부동산투자신탁제73-1호
2022.06.10
서울특별시 종로구 종로3길 17
투자펀드
37,792
상동
해당없음

베스타스유럽물류일반사모부동산투자신탁제73-2호
2022.06.10
서울특별시 종로구 종로3길 17
투자펀드
10,387
상동
해당없음

Mangrove Feeder Fund
2017.11.27
27 Hospital Road, George Town, Grand Cayman KY1-9008, Cayman Islands
투자펀드
12,637
상동
해당없음

Mangrove Master Fund
2017.11.27
27 Hospital Road, George Town,Grand Cayman KY1-9008, Cayman Islands
투자펀드
26,427
상동
해당없음

Global Investment Opportunity Limited
2011.01.04
Tiara Labuan Jalan Tanjing Batu 87000 Federal Territory of Labuan East Malaysia
금융 및 부동산투자업
195
상동
해당없음

LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호
2018.05.02
서울특별시 종로구 종로5길 7
투자펀드
57
상동
해당없음

퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호
2018.09.19
서울특별시 강남구 논현로 430
투자펀드
2,907
상동
해당없음

JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호
2019.04.29
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
투자펀드
112
상동
해당없음

JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호
2019.06.05
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
투자펀드
68
상동
해당없음

JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호
2019.05.30
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
투자펀드
49
상동
해당없음

JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호
2019.03.21
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
투자펀드
116
상동
해당없음

JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호
2019.03.28
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
투자펀드
32
상동
해당없음

KB 칠레 Solar Energy 일반사모특별자산 투자신탁
2018.06.29
서울특별시 영등포구 국제금융로10, THREE IFC 40층
투자펀드
67,527
상동
해당없음

하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁제58호
2014.06.26
서울특별시 중구 을지로66, 21층
금융투자업
324
상동
해당없음

현대파워일반사모투자신탁4호
2016.09.29
서울특별시 영등포구 여의대로 24, 38층
금융투자업
32,545
상동
해당없음

현대인프라일반사모투자신탁5호
2017.01.09
서울특별시 영등포구 여의대로 24, 38층
금융투자업
19,230
상동
해당없음

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁8호
2017.11.15
서울특별시 영등포구 국제금융로10, THREE IFC 17층
금융투자업
14,239
상동
해당없음

보고 DEBT STRATEGY 전문투자형 사모부동산투자신탁 7호
2018.05.28
서울특별시 영등포구 국제금융로10, THREE IFC 51층
금융투자업
2,506
상동
해당없음

KB페루송전시설일반사모특별자산투자신탁
2018.09.05
서울특별시 영등포구 국제금융로10, THREE IFC 40층
투자펀드
43,523
상동
해당없음

KB해외일반사모부동산투자신탁제2호
2018.09.27
서울특별시 영등포구 국제금융로10, THREE IFC 40층
투자펀드
42,993
상동
해당없음

KB 온국민 평생소득 40 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
2018.03.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
9,263
상동
해당없음

KB 온국민 평생소득 40 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
2018.03.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
4,185
상동
해당없음

KB OCIO 글로벌 자산배분 일반 사모 투자신탁 제1호(적격)
2019.03.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
90
상동
해당없음

KB 글로벌주식 인덱스 증권 자투자신탁(주식)(H)
2020.02.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
2,430
상동
해당없음

KB 글로벌주식 인덱스 증권 자투자신탁(주식)(UH)
2020.02.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
4,030
상동
해당없음

KB 글로벌주식 인덱스 증권 모투자신탁(USD)(주식)
2020.02.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
11,415
상동
해당없음

KB 글로벌 리얼에셋 인컴 증권 자투자신탁(채권)(H)
2018.06.21
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
6,238
상동
해당없음

KB 글로벌 리얼에셋 인컴 증권 모투자신탁(채권)
2018.06.21
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
7,093
상동
해당없음

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호
2019.12.17
서울특별시 중구 통일로 120
투자펀드
38,240
상동
해당없음

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호
2019.12.17
서울특별시 중구 통일로 120
투자펀드
12,232
상동
해당없음

Hillswood Finco Ltd.
2019.09.27
3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, Jersey
부동산투자업
17,391
상동
해당없음

Hillswood Holdings Ltd.
2019.09.27
3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, Jersey
부동산투자업
947
상동
해당없음

Hillswood Holding Property Unit Trust
2019.10.21
3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, Jersey
부동산투자업
51,787
상동
해당없음

Hillswood Property Unit Trust
2019.10.21
3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, Jersey
부동산투자업
123,182
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

일반불특정금전신탁
1989.03.09
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
79
상동
해당없음

개발신탁
1989.10.21
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
4,868
상동
해당없음

개인연금신탁
1994.06.20
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
1,571,749
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

노후생활신탁
1990.05.01
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
1,192
상동
해당없음

퇴직연금신탁
2000.03.27
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
8,197
상동
해당없음

신개인연금신탁
2000.07.01
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
77,966
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

신노후생활신탁
2000.08.25
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
2,689
상동
해당없음

연금신탁
2001.02.05
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
2,026,766
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

가계금전신탁
1989.03.09
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
9,461
상동
해당없음

기업금전신탁
1989.03.09
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
1,284
상동
해당없음

적립식목적신탁
1989.04.01
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
11,998
상동
해당없음

케이비국민카드제구차유동화전문유한회사
2022.07.07
서울시 종로구 새문안로 50
자산유동화업
709,290
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비오토제오차유동화전문 유한회사
2022.08.29
서울특별시 종로구 새문안로 50(신문로2가, 한국씨티은행 내)
자산유동화업
132,473
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비스타위탁관리부동산투자회사
2022.02.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
부동산투자업
504,527
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비국민카드제십차유동화전문유한회사
2022.10.24
서울시 종로구 새문안로 50
자산유동화업
570,339
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비 SR 투자조합
2022.08.18
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
1,291
상동
해당없음

케이비 핀테크 혁신 2호 펀드
2022.10.28
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
25,997
상동
해당없음

케이비 세컨더리 플러스 펀드
2022.08.05
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
9,071
상동
해당없음

케이비 스케일업 2호 펀드
2022.11.01
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
115,096
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비프라임디지털플랫폼펀드
2022.09.30
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
30,052
상동
해당없음

케이비메자닌캐피탈제4호사모투자합자회사
2022.08.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
조합
204,027
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB스타리츠일반사모부동산투자신탁제1호(재간접형)(전문)
2022.07.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
30,053
상동
해당없음

KB스타리츠일반사모부동산투자신탁제2호(재간접형)(전문)
2022.07.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
55,097
상동
해당없음

KB개발블라인드일반사모부동산투자신탁제2호(전문)
2022.09.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
-
상동
해당없음

이지스에이치에스비씨영국선순위크레딧일반사모투자신탁465호
2022.07.06
서울특별시 영등포구 여의공원로 101 C.C.M.M 11층
투자펀드
49,096
상동
해당없음

KB영국HSBC선순위일반사모특별자산투자신탁제1호
2022.09.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
25,169
상동
해당없음

KB북미누버거버먼일반사모특별자산투자신탁제4호(전문)
2022.07.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
46,523
상동
해당없음

KB유럽리뉴어블일반사모특별자산투자신탁제3호
2022.09.02
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
69,155
상동
해당없음

케이비영등포일반부동산사모투자회사
2022.05.13
경기도 용인시 기흥구 흥덕2로87번길 18, 비동 4층 엠피스광교센터 482호
투자펀드
-
상동
해당없음

KB물류일반사모부동산투자신탁제4호(전문)
2021.09.28
경기도 안산시 단원구 해봉로 232(성곡동, 그레이박스안산물류센터)
투자펀드
-
상동
해당없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제27호(재간접형)(전문)
2022.12.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
121,056
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

신한AIM부동산일반사모투자신탁제26-C호(USD)
2022.08.24
서울특별시 영등포구 여의대로 70
투자펀드
44,314
상동
해당없음

지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호
2022.07.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
26,155
상동
해당없음

라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호
2022.07.04
서울특별시 중구 을지로 79
투자펀드
59,396
상동
해당없음

케이비에이치하우징제일차 유한회사
2020.02.26
서울 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
30,387
상동
해당없음

SMMK PTE.LTD.
2023.06.21
15 BEACH ROAD, #05-08 BEACH CENTRE, Singapore
자산유동화업
112,432
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

에이블알파㈜
2023.02.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
28,280
상동
해당없음

케이비 글로벌 플랫폼 2호 펀드
2023.03.30
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
230,297
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사
2023.02.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
투자회사
98,067
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비증권 ESG 가치확산 벤처투자조합
2023.06.23
서울특별시 성동구 연무장13길 8
조합
2,973
상동
해당없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제29호(재간접형)(전문)
2023.01.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
59,498
상동
해당없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제22호(재간접형)(전문)
2023.02.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
21,964
상동
해당없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제30호(재간접형)(전문)
2023.05.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
45,039
상동
해당없음

KB북미Jefferies일반사모특별자산투자신탁제1호
2023.06.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
57,627
상동
해당없음

이지스에이치에스비씨영국선순위크레딧일반사모465-1호
2022.12.30
서울시 영등포구 여의공원로 115 세우빌딩 14층
투자펀드
28,303
상동
해당없음

KB DWS 멀티에셋 와이즈 리턴 증권 자투자신탁(혼합-재간접형)(H)
2023.04.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
1,582
상동
해당없음

KB DWS 멀티에셋 와이즈 리턴 증권 모투자신탁(혼합-재간접형)
2023.04.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
1,755
상동
해당없음

KB북미Jefferies일반사모특별자산투자신탁제2호
2023.06.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
12,681
상동
해당없음

KB신재생에너지일반사모특별자산투자신탁제3호(전문)
2023.07.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
52,060
상동
해당없음

KB유럽ICGPDF일반사모특별자산투자신탁제4호(재간접형)(전문)
2023.07.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
26,667
상동
해당없음

REKSA DANA VALBURY STABLE GROWTH FUND
2023.04.10
Sahid Sudirman Center Lt. 41st fl., Unit A, J. Jend. Sudirman No. 86 Jakarta 10220, Indonesia
투자펀드
2,783
상동
해당없음

KB선순위인수금융일반사모투자신탁제5-1호(전문)
2023.09.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
53,234
상동
해당없음

KB코어플러스블라인드일반사모부동산투자신탁제1호(재간접형)
2023.10.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
150,786
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB와이즈스타일반사모부동산투자신탁제22호(적격)
2023.10.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
932,472
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB대구부산고속도로일반사모특별자산투자신탁(SOC)(전문)
2023.12.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
538,258
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

미래에셋ESG인프라일반사모투자신탁1호
2023.08.09
서울특별시 종로구 종로 33, 그랑서울 Tower 1, 15층
투자펀드
8,448
상동
해당없음

KB RISE 국채선물10년인버스증권상장지수투자신탁(채권-파생)
2018.05.10
서울시 영등포구 국제금융로 10, 서울국제금융센터 Three IFC 18,40,41층
투자펀드
58,002
상동
해당없음

REKSA DANA VALBURY PRIME DYNAMIC EQUITY
2023.04.10
Jl. Jendral Sudirman No 86 Sahid Sudirman Center Lantai 41, Unit A, Karet Tengsin Village, Tanah Abang District, Central Jakarta Administrative City, DKI Jakarta Province, Zip Code: 10220
투자펀드
1,694
상동
해당없음

한화 글로벌인프라 일반사모특별자산투자신탁 37호
2023.07.31
서울특별시 영등포구 63로 50 한화금융센터 46
투자펀드
10,608
상동
해당없음

KB BXC GREEN CREDIT인프라일반사모특별자산투자신탁제2호
2023.12.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
2,042
상동
해당없음

케이비 세컨더리 플러스 2호 펀드
2024.04.03
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
13,672
상동
해당없음

케이비스타멀티에셋제1호위탁관리부동산투자회사
2023.12.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 40층 (여의도동, 서울국제금융센터)
부동산투자업
357,783
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제31호(재간접형)(전문)
2024.01.17
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
31,199
상동
해당없음

KB Apax글로벌바이아웃일반사모투자신탁제1호(전문)
2024.01.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
19,726
상동
해당없음

KB항공기일반사모특별자산투자신탁제2호(전문)
2024.01.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
61,640
상동
해당없음

파인스트리트PECPVI글로벌일반사모투자신탁21호(재간접형)
2024.03.07
서울특별시 마포구 양화로 45 (서교동) 세아타워 18층
투자펀드
27,820
상동
해당없음

신한InfraRedVI일반사모투자신탁제2호
2024.04.24
서울특별시 영등포구 여의대로 70
투자펀드
17,428
상동
해당없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제36호(재간접형)(전문)
2024.05.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
25,586
상동
해당없음

KB북미Summit일반사모특별자산투자신탁제1호(USD)(재간접)(전문)
2024.05.23
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
13,572
상동
해당없음

KB글로벌코어본드증권자투자신탁(채권)
2018.11.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
4,517
상동
해당없음

KB글로벌코어본드증권모투자신탁(채권)
2018.11.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
4,552
상동
해당없음

KB 북미 Sound Point 일반 사모 특별자산 투자신탁 제2호(전문)USD
2024.02.13
서울시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 40, 41층
투자펀드
19,660
상동
해당없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제35호(USD)(재간접형)(전문)
2024.05.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
5,607
상동
해당없음

에이블용인원삼제이차㈜
2024.07.10
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
50,449
상동
해당없음

트루하우스제일차㈜
2024.07.15
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
15,807
상동
해당없음

올리비아일차㈜
2024.10.07
서울특별시 중구 삼일대로 343
자산유동화업
16,122
상동
해당없음

뉴스타엘카드제일차㈜
2024.09.30
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
118,174
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

리드캡제일차㈜
2024.04.19
서울특별시 영등포구 의사당대로 88(여의도동, 한국투자증권빌딩)
자산유동화업
60,541
상동
해당없음

스타트업 코리아 케이비 세컨더리 펀드
2024.12.30
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
31,118
상동
해당없음

KB혁신성장인프라일반사모특별자산투자신탁(전문)
2024.08.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
62,262
상동
해당없음

KB대구부산고속도로일반사모특별자산투자신탁제2호(SOC)(전문)
2024.08.29
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
109,142
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB동부간선지하도로일반사모특별자산투자신탁(SOC)(전문)
2024.09.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
8,754
상동
해당없음

KB판테온글로벌세컨더리일반사모특별자산투자신탁제1호
2024.09.24
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
52,281
상동
해당없음

KB Oaktree Opportunities일반사모특별자산투자신탁제3호
2024.10.21
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
48,396
상동
해당없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제40호(재간접형)(전문)
2024.11.21
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
34,304
상동
해당없음

KB글로벌선순위PrivateDebt일반사모투자신탁제1호(USD)(전문)
2024.12.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
57,296
상동
해당없음

KB글로벌선순위PrivateDebt일반사모투자신탁제2호(전문)
2024.12.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
38,226
상동
해당없음

KB RISE국고채3년증권상장지수투자신탁(채권)
2009.07.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
139,249
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

파인스트리트글로벌일반사모투자신탁28-2호
2024.09.27
서울시 마포구 양화로 45, 18층
투자펀드
14,700
상동
해당없음

글로벌원미국부동산전문투자형사모투자신탁2호
2019.02.22
서울특별시 영등포구 국회대로70길 18, 한양빌딩
수익증권
1,247
상동
해당없음

KB스타 인도 Nifty 50 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)(H)
2024.09.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
1,923
상동
해당없음

KB스타 인도 Nifty 50 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)(UH)
2024.09.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
2,739
상동
해당없음

KB스타 인도 Nifty 50 인덱스 증권모(USD)(주식-파생형)
2024.09.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
4,486
상동
해당없음

KB 인프라 성장추구 일반 사모 특별자산 투자신탁(재간접형)(전문)
2024.10.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
37,880
상동
해당없음

에이블공평제삼차㈜
2024.08.23
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
44,233
상동
해당없음

케이비에이치엘 유한회사
2025.03.07
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화
52,711
상동
해당없음

케이비에이치와이 유한회사
2025.03.18
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화
30,276
상동
해당없음

케이비밸류제일차 유한회사
2025.03.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화
98,103
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비에이앤티제일차 유한회사
2025.03.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
20,148
상동
해당없음

케이비에이치알제일차 유한회사
2025.03.28
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화
25,285
상동
해당없음

케이비에스아이제일차 유한회사
2025.05.15
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화
30,486
상동
해당없음

케이비글라스제일차 유한회사
2025.06.04
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화
20,329
상동
해당없음

케이비더퍼스트제일차 유한회사
2025.06.12
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화
67,036
상동
해당없음

뉴스타시나제삼차㈜
2024.11.11
서울 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
29,963
상동
해당없음

뉴스타와이제이제이차㈜
2024.11.19
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
101,572
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

에이치제이갤럭시제사차㈜
2022.04.13
서울특별시 영등포구 여의대로 66, 4층(여의도동
자산유동화업
77,308
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB HL인프라일반사모특별자산투자신탁제1호(SOC재간접형)(전문)
2025.01.23
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
29,603
상동
해당없음

KB인컴포커스블라인드일반사모부동산투자신탁제1호(재간접형)
2025.02.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
31,571
상동
해당없음

KB선순위인수금융일반사모투자신탁제6-1호(전문)
2025.02.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
122,081
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB와이즈스타일반사모부동산투자신탁제24호(적격)
2025.02.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
183,429
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KBAMS Credit Fund
2025.01.03
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
98,023
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB ICG세컨더리일반사모혼합자산투자신탁제1호(재간접형)(전문)
2025.03.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
55,617
상동
해당없음

KB신재생에너지일반사모특별자산투자신탁제4호(전문)
2025.04.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
14,589
상동
해당없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제38호(재간접형)(전문)
2025.04.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
11,477
상동
해당없음

KB유럽MnG선순위일반사모특별자산투자신탁제1호
2025.04.21
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
151,816
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB글로벌슈로더VC일반사모혼합자산투자신탁제1호(전문)
2025.04.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
10,136
상동
해당없음

키움AIM PRINCIPAL일반사모투자신탁제6호
2025.04.30
서울특별시 영등포구 의사당대로 96 TP 타워 11층 (여의도동) 키움투자자산운용
금융투자업
81,738
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

보고AlpInvest글로벌세컨더리일반사모투자신탁1호(재간접형)
2025.04.01
서울특별시 종로구 종로 47
집합투자기구
20,093
상동
해당없음

KB RISE단기특수은행채액티브증권상장지수투자신탁(채권)
2025.06.23
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
980,496
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB북미Apogem선순위일반사모특별자산투자신탁제5호(대출채권-재간접형)(전문)
2025.06.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
173,990
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB BMO선순위일반사모특별자산투자신탁제7호(대출채권-재간접형)(전문)
2025.06.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
160,391
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB BMO선순위일반사모특별자산투자신탁제9호(대출채권-재간접형)(전문)
2025.06.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
87,748
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB BMO선순위일반사모특별자산투자신탁제6호(USD)(대출채권-재간접형)(전문)
2025.06.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
29,784
상동
해당없음

KB RISE단기통안채증권상장지수투자신탁(채권)
2014.05.14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
266,469
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

타임폴리오 The Time-프런티어 STAR 일반사모투자신탁
2023.10.13
서울특별시 영등포구 의사당대로 96 TP 타워 16층 (여의도동) 타임폴리오자산운용
금융투자업
40,791
상동
해당없음

KB 리더스 일반사모 증권투자신탁 제44호(채권-파생형)(전문)
2025.04.30
서울시 영등포구 국제금융로 10, 서울국제금융센터 Three IFC 18,40,41층
투자신탁
20,279
상동
해당없음

삼성토탈전략채권일반사모증권투자신탁 제1호[채권-파생형]
2025.05.16
서울시 서초구 서초대로74길 11, 삼성전자빌딩 16~18층
투자신탁
49,454
상동
해당없음

KB 온국민 빠른출발 타겟 자산배분 증권 모투자신탁(주식혼합-재간접형)
2025.05.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
3,966
상동
해당없음

KB 온국민 빠른출발 타겟 자산배분 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)(H)
2025.05.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
1,621
상동
해당없음

KB 온국민 빠른출발 타겟 자산배분 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)(UH)
2025.05.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
1,751
상동
해당없음

케이비국민카드제십사차유동화전문유한회사
2025.11.26
서울시 종로구 새문안로 50
자산유동화업
584,181
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비용산제일차 유한회사
2025.09.10
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화
100,985
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비아이콘제일차 유한회사
2025.08.28
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화
49,946
상동
해당없음

케이비테크원제일차 유한회사
2025.08.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화
61,092
상동
해당없음

케이비이스트제일차 유한회사
2025.09.10
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화
10,055
상동
해당없음

케이비시그니쳐제일차 유한회사
2025.10.01
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화
100,856
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

효성비나제이차㈜
2025.06.23
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
80,442
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

뉴스타원클제일차㈜
2025.09.01
서울특별시 영등포구 여의대로 108,13층
자산유동화업
30,051
상동
해당없음

케이비인프라제사차㈜
2022.06.15
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
자산유동화업
20,020
상동
해당없음

넷패브릭순천제일차㈜
2025.09.11
서울시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
69,900
상동
해당없음

뉴스타송암제일차㈜
2025.09.26
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
30,392
상동
해당없음

엠에스청라제이차㈜
2025.05.22
영등포구 국제금융로 10
자산유동화업
100,587
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

뉴스타에스제이제일차㈜
2025.10.30
서울특별시 영등포구 여의대로 108 파크원 NH금융타워(타워2) 13층
자산유동화업
30,177
상동
해당없음

뉴스타리츠제일차㈜
2025.11.12
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
85,694
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

뉴스타시네제일차㈜
2025.11.12
서울시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
170,902
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

넥스트영종제일차㈜
2025.08.13
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
109,743
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

뉴스타케이엠제일차㈜
2025.11.12
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
40,260
상동
해당없음

뉴스타넥스트제일차㈜
2025.11.20
서울시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
54,852
상동
해당없음

뉴스타넥스트제이차㈜
2025.11.20
서울시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
24,886
상동
해당없음

뉴스타도안제일차㈜
2025.12.05
서울시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
110,687
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

피에이브이㈜
2025.12.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 1705호(여의도동, 미원빌딩)
자산유동화업
30,416
상동
해당없음

뉴스타엘케미제일차㈜
2025.09.19
서울시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
316,866
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

스틸넘버원제이차㈜
2025.09.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 31
자산유동화업
50,776
상동
해당없음

KB와이즈스타일반사모부동산투자신탁제21호(전문)
2025.07.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
89,794
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB와이즈스타일반사모부동산투자신탁제21-1호(전문)
2025.07.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
37,697
상동
해당없음

KB BDS V해외투자일반사모부동산투자신탁제48호(재간접형)(전문)
2025.07.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
128,510
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB밸류라이즈블라인드일반사모부동산투자신탁제1호(재간접형)(전문)
2025.07.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
38,916
상동
해당없음

KB와이즈스타일반사모부동산투자신탁제27호(적격)
2025.07.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
16,843
상동
해당없음

KB AEW PX 해외투자일반사모부동산투자신탁제49호(재간접형)(전문)
2025.07.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
7,945
상동
해당없음

KB PG글로벌세컨더리일반사모혼합자산투자신탁 제1호
2025.07.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
19,320
상동
해당없음

키움 AIM NXT 일반사모투자신탁제7호
2025.07.30
서울특별시 중구 통일로 120
집합투자기구
66,174
상동
해당없음

KB BX유럽인프라일반사모투자신탁제1호
2025.08.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
21,221
상동
해당없음

삼성EUDL IV일반사모투자신탁제1호
2025.09.11
서울특별시 서초구 서초대로74길 11 삼성전자빌딩 17층 삼성자산운용
금융투자업
37,528
상동
해당없음

KB크레딧알파단기채증권자투자신탁제1호(채권)
2025.05.09
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
222,316
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB크레딧알파단기채증권모투자신탁(채권)
2025.04.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
-
상동
해당없음

KB에너지인프라CREDIT일반사모특별자산제9호(대출채권-재간접형)
2025.10.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
41,471
상동
해당없음

KB에너지인프라CREDIT일반사모특별자산제10호(대출채권-재간접형)
2025.10.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
41,471
상동
해당없음

KB북미Apogem선순위일반사모특별자산투자신탁제8호
2025.11.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
73,336
상동
해당없음

KB와이즈스타일반사모부동산투자신탁제30호(재간접형)(전문)
2025.11.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
31,794
상동
해당없음

KB크레딧캐피탈일반사모투자신탁제1-1호(전문)
2025.11.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
33,202
상동
해당없음

KB와이즈스타일반사모부동산투자신탁제28호(전문)
2025.11.21
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
371,235
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB유럽Hayfin일반사모특별자산투자신탁제1호(대출채권-재간접형)
2025.12.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
13,753
상동
해당없음

KB와이즈스타일반사모부동산투자신탁제21-2호(전문)
2025.12.24
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
44,830
상동
해당없음

KB법인용달러MMF1호(USD)
2023.07.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
7,575
상동
해당없음

KB RISE국채선물10년증권상장지수투자신탁(채권-파생형)
2018.05.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
10,314
상동
해당없음

NH-Amundi 일반사모증권투자신탁51호[채권-파생형](전문)
2025.09.19
서울시 영등포구 국제금융로8길 2, 농협재단빌딩 10층
투자신탁
1,502
상동
해당없음

미래에셋시그니처일반사모투자신탁6호
2025.09.22
서울시 종로구 종로 33(청진동, 그랑서울)
투자신탁
29,890
상동
해당없음

신한법인용재량형일반사모증권투자신탁제4호[채권-파생형]
2025.09.22
서울시 영등포구 의사당대로96, TP Tower 23~25F
투자신탁
19,841
상동
해당없음

키움프런티어일반사모증권투자신탁제36호[채권-파생형]
2025.09.19
서울 영등포구 여의도동 의사당대로96, TP Tower 11,12층
투자신탁
29,953
상동
해당없음

KODEX 국채선물10년인버스ETF[채권-파생형]
2013.05.30
서울시 서초구 서초대로74길 11, 삼성전자빌딩 16~18층
투자신탁
23,605
상동
해당없음

KB인프라개발일반사모특별자산투자신탁(SOC)(전문)
2025.09.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
4,723
상동
해당없음

DB마이티26-9특수채(AAA)액티브증권상장지수투자신탁[채권]
2023.09.18
서울시 영등포구 여의대로 24, 41층(FKI 타워)
투자신탁
173,814
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KBRISE국채선물3년증권상장지수투자신탁(채권-파생형)
2022.06.13
서울시 영등포구 국제금융로 10, 서울국제금융센터 Three IFC 18,40,41층
투자신탁
30,668
상동
해당없음

삼성KODEX국채선물3년인버스ETF[채권-파생형]
2018.04.12
서울시 서초구 서초대로74길 11, 삼성전자빌딩 16~18층
투자신탁
11,954
상동
해당없음

하나1Q중단기회사채(A-이상)액티브증권상장지수투자신탁[채권]
2025.05.26
서울시 영등포구 의사당대로 82, 하나증권빌딩 15층
투자신탁
171,779
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

파인스트리트AIOFIII인프라일반사모특별자산투자신탁2호
2025.10.23
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 29층
투자펀드
4,741
상동
해당없음

삼성VistaCreditBDC일반사모투자신탁제2호(USD)
2025.11.21
서울특별시 서초구 서초대로 74길 11
투자펀드
21,538
상동
해당없음

KBLDI대체투자일반사모투자신탁제1호(전문)
2025.10.29
서울특별시 영등포구 국제금융로10, THREE IFC 40층
금융투자업
104,766
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 미국 하이일드 증권 자투자신탁(채권-재간접형)(H)
2025.10.31
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 32,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
988
상동
해당없음

KB 미국 하이일드 증권 자투자신탁(채권-재간접형)(UH)
2025.10.31
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 32,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
1,000
상동
해당없음

KB 미국 하이일드 증권 모투자신탁(채권-재간접형)
2025.10.31
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 32,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
1,992
상동
해당없음

주1) 최근사업연도말 자산총액은 K-IFRS 별도재무제표기준임

2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
2
KB금융지주
110111-3975517

(지배회사 : KB국민은행) PT Bank KB Indonesia, Tbk. 주1)
013676051091000

비상장
60
(지배회사 : KB금융지주) KB국민은행
110111-2365321

(지배회사 : KB금융지주) KB증권
110111-0042476

(지배회사 : KB금융지주) KB손해보험
110111-0017859

(지배회사 : KB금융지주) KB국민카드
110111-4546523

(지배회사 : KB금융지주) KB라이프생명
110111-0633712

(지배회사 : KB금융지주) KB자산운용
110111-0572556

(지배회사 : KB금융지주) KB캐피탈
130111-0013499

(지배회사 : KB금융지주) KB부동산신탁
110111-1348237

(지배회사 : KB금융지주) KB저축은행
110111-4764745

(지배회사 : KB금융지주) KB인베스트먼트
181211-0012571

(지배회사 : KB금융지주) KB데이타시스템
110111-0802838

(지배회사 : KB국민은행) KB국민은행(중국)유한공사
112-124717

(지배회사 : KB국민은행) KB마이크로파이낸스미얀마법인
108-100299

(지배회사 : KB국민은행) KB미얀마은행
128-158138

(지배회사 : KB국민은행) KB프라삭은행
00001157

(지배회사 : KB국민은행) KB펀드파트너스
110111-8965456

(지배회사 : KB증권) KBFG Securities America Inc.
8-48651

(지배회사 : KB증권) KB Securities Hong Kong Ltd.
20621408

(지배회사 : KB증권) KB Securities Vietnam Joint Stock Company
77/UBCK-GPHDKD

(지배회사 : KB증권) KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사
110113-0022143

(지배회사 : KB증권) KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
110113-0024173

(지배회사 : KB증권) KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
110113-0024199

(지배회사 : KB증권) KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사
110113-0026905

(지배회사 : KB증권) 유암코-KB 크레딧 제1호 사모투자합자회사
110113-0035112

(지배회사 : KB증권) KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
367-87-03008

(지배회사 : KB증권) KB FINA Company Limited
0109460460

(지배회사 : KB증권) PT KB Valbury Sekuritas
019843358054

(지배회사 : KB증권) KB-LB 중견기업혁신 사모투자합자회사
110113-0036433

(지배회사 : KB증권) KB-IMM 뉴스타부동산 제1호 사모투자합자회사
110113-0037019

(지배회사 : KB증권) KB-Novus Genesis 사모투자합자회사
733-81-03635

(지배회사 : KB증권) KB-IMM 뉴스타부동산 제2호 사무투자합자회사
828-87-03518

(지배회사 : KB손해보험) KB손해사정
110111-3682360

(지배회사 : KB손해보험) KB손보CNS
110111-4216499

(지배회사 : KB손해보험) Leading Insurance Services, Inc.
20-3096860

(지배회사 : KB손해보험) KBFG Insurance(China) Co., Ltd.
913201007178844485

(지배회사 : KB손해보험) PT. KB Insurance Indonesia
491/KMK.017.1997

(지배회사 : KB손해보험) KB헬스케어
110111-8049193

(지배회사 : KB국민카드) KB신용정보
110111-1786354

(지배회사 : KB국민카드) KB Daehan Specialized Bank Plc.
00020218

(지배회사 : KB국민카드) PT KB Finansia Multi Finance
8120219271486

(지배회사 : KB국민카드) KB J Capital Co., Ltd
0105554042308

(지배회사 : KB라이프생명) KB라이프파트너스
110111-8295077

(지배회사 : KB라이프생명) KB골든라이프케어
110111-6243995

(지배회사 : KB자산운용) KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
201304695R

(지배회사 : KB자산운용) KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.
91310115MA1K46849T

(지배회사 : KB자산운용) PT KB Valbury Asset Management
9120509781183

(지배회사 : KB자산운용) KB 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
110113-0032093

(지배회사 : KB자산운용) KB메자닌캐피탈제4호 사모투자합자회사
110113-0033447

(지배회사 : KB캐피탈) KB KOLAO LEASING Co.,Ltd.
01-00020776

(지배회사 : KB캐피탈) PT Sunindo Kookmin Best Finance
0220109790211

(지배회사 : KB캐피탈) KB핀테크
110111-6680303

(지배회사 : KB인베스트먼트) 화인-KB 기업재무안정 제1호 사모투자합자회사
110113-0028521

(지배회사 : KB인베스트먼트) KB바이오글로벌익스팬션 1호 사모투자합자회사
110113-0031037

(지배회사 : KB인베스트먼트) KB베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
110113-0032879

(지배회사 : KB인베스트먼트) 화인-KB 기업재무안정 제2호 사모투자합자회사
110113-0035518

(지배회사 : KB데이타시스템) PT KB Data Systems Indonesia
4021020431101222

(지배회사 : PT Bank KB Bukopin, Tbk.) PT KB Bukopin Finance
013606694019000

(지배회사 : PT Bank KB Indonesia, Tbk.) PT Bank KB Bukopin Syariah
014670640073000

(지배회사 : KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.) Mangrove Master Fund
936881843358

(지배회사 : KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.) Mangrove Feeder Fund
851451797860

* 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사 등임주1) PT Bank KB Bukopin, Tbk.는 2025.08.11 PT Bank KB Indonesia, Tbk.로 사명이 변경되었습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

국민은행
비상장
2008.09.29
설립시 주식이전
12,227,020
404,379,116
100
14,821,721
-
-
-
404,379,116
100
14,821,721
584,934,967
3,852,166

KB증권
비상장
2016.05.31
자회사 편입
1,237,509
298,620,424
100
3,342,391
-
-
-
298,620,424
100
3,342,391
76,461,426
673,856

KB손해보험
비상장
2015.06.24
자회사 편입
651,403
66,500,000
100
2,375,430
-
-
-
66,500,000
100
2,375,430
45,377,597
778,228

KB국민카드
비상장
2011.03.02
자회사 편입
1,953,175
92,000,000
100
1,953,175
-
-
-
92,000,000
100
1,953,175
30,235,710
330,226

KB라이프생명
비상장
2020.08.31
자회사 편입
2,310,054
16,201,518
100
2,795,367
-
-
-
16,201,518
100
2,795,367
35,585,902
139,329

KB자산운용
비상장
2008.09.29
설립시 주식이전
101,961
7,667,550
100
96,312
-
-
-
7,667,550
100
96,312
697,405
120,203

KB캐피탈
비상장
2014.03.20
자회사 편입
279,870
32,175,147
100
873,811
-
-
-
32,175,147
100
873,811
18,163,063
235,219

KB부동산신탁
비상장
2008.09.29
설립시 주식이전
107,643
21,616,085
100
271,553
-
-
-
21,616,085
100
271,553
1,124,017
-78,685

KB저축은행
비상장
2012.01.02
자회사 편입
171,526
8,001,912
100
176,813
-
-
-
8,001,912
100
176,813
2,219,824
-4,834

KB인베스트먼트
비상장
2008.09.29
설립시 주식이전
104,741
22,525,328
100
154,910
-
-
-
22,525,328
100
154,910
1,675,994
57,918

KB데이타시스템
비상장
2008.09.29
설립시 주식이전
16,698
800,000
100
6,334
-
-
-
800,000
100
6,334
85,289
7,586

합 계
-
-
26,867,817
-
-
-
-
-
26,867,817
-
-

주) 최근 사업연도(2025사업연도) 재무현황은 각 계열사 K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성

4. 주요 상품·서비스 (1) 예금상품(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(1) 예금상품(상세)

▶ 입출금이 자유로운 예금

상품명
주요내용

KB국민ONE통장

- 가입대상 : 개인

- 생활속 은행 거래 실적에 따라 다양한 수수료 면제 서비스를 제공하는 상품

KB나라사랑우대통장

- 가입대상 : 실명의 개인인 국군장병

- 국군 장병 및 나라사랑카드 회원에게 수수료 면제와 우대이율 등을 제공하는 상품

KB골든라이프

연금우대통장

- 가입대상 : 개인

- 고객의 안정적인 노후생활을 위한 3층 연금구조 형성을 돕고, 연금 수령 시 수수료 면제

및 우대금리를 제공하는 상품

KB행복지킴이통장

- 가입대상 : 기초생활 수급자, 기초(노령)연금수급자, 장애인연금수급자, 장애수당/장애

아동수당 수급자, 한무보가족지원 보호대상자, 요양비 등 수급자, 긴급지원 대상자,

어선원보험의 보험급여 지급대상자, 「노인장기요양보험법」에서 정하는 특별현금급여

비수급자,「건설근로자법」에서 정하는 퇴직공제금 수급자 등 각 관계법령에서 정하는 수급자

- 정부에서 저소득층의 최소한의 생활 안정을 위해 지원하는 기초생활급여 등이 압류되지

않는 압류방지 전용상품

KB국민연금 安心통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 국민연금을 수령하는 고객

- 국민연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이 있는 경우 각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용상품

KB공무원연금

평생안심통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 공무원연금을 수령하는 고객

- 공무원연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이 있는

경우 각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용상품

KB사학연금

평생안심통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 사립학교 교직원연금을 수령하는 고객

- 사학연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이 있는 경우 각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용상품

KB WELCOME 통장

- 가입대상 : 외국인

- 급여이체 또는 외환거래를 하는 외국인 고객에게 각종 은행거래 수수료 면제 및 환율우대 등의 부가서비스를 제공해주는 상품

KB호국보훈

지킴이통장

- 가입대상 : 보훈급여금을 수령하는 고객

- 보훈급여금이 압류되지 않고 본래의 목적대로 사용할 수 있는 압류방지 전용상품

KB하도급

지킴이통장

- 가입대상 : 법인 및 개인사업자

- 하도급관리시스템을 통해 발주한 공사대금 및 입금이 하도급자와 근로자 등에게 기간 내

집행될 수 있도록 관리/감독하기 위한 전용통장

KB부가세납부

전용통장

- 가입대상 : 개인사업자 및 법인

- 부가가치세 매입자 납부특례제도 시행에 따라 금, 구리, 철 등 사업자간 관련 제품 매매시 매매대금의 결제와 부가세 납부를 지원하는 상품

KB보육&복지

시설우대통장

- 가입대상 : 보육시설 및 복지시설운영(예정)자

- 정부 및 지방자치단체 등으로부터 보조금 수혜를 받는 어린이집 및 복지시설을 대상으로

금융혜택을 제공하는 상품

KB able Plus통장

- 가입대상 : 거주자로서 국민인 실명의 개인

- 통장에서 직접 증권 매매거래가 가능한 은행-증권 하이브리드 계좌로, 위탁증거금을 제외한 증권매수자금을 CMA RP로 운용하여 추가 수익을 제공하는 상품

KB보증서 담보대출

입금전용통장

- 가입대상 : 신용보증기금ㆍ기술보증기금ㆍ지역신용보증재단 보증서 담보대출을 받는 법인 등(공동명의 및 개인/개인사업자 가입불가)

- 보증서 대출금만 입금 가능하며 보증서 대출자금 용도 적정성을 점검하기 위하여 해당 보증 기관으로 거래내역을 통지하는 상품

KB Young Youth통장

- 가입대상 : 만19세 미만 실명의 개인

- 계좌 안의 계좌 '저금통'으로 특별우대이율과 수수료면제 서비스를 제공하는 만 19세 미만 Youth 고객 맞춤 입출금이 자유로운 예금

KB군인연금

평생안심통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 군인연금을 수령하는 고객

- 군인들의 안전한 노후생활을 위해 군인연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가

금지되고, 연금수령 실적이 있는 경우 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용통장

KB e-Commerce

채권양도 전용계좌

(통장)

- 가입대상 : 개인사업자 및 법인(공동명의 가입 불가)

- KB국민은행과 공급망금융 제휴 및 대출 약정이 되어 있는 온라인마켓(또는 PG)의 셀러 (또는 자사몰)를 대상으로, 판매 정산금 및 대출금 관리를 지원하는 공급망금융 채권양도 전용계좌(통장)

ONE KB 사업자통장

- 가입대상 : 개인사업자, 법인 및 고유번호(또는 납세번호)를 부여 받은 임의단체

- 사업자가 은행 거래 시 발생되는 수수료를 면제 받으며, 대출 상품 가입 시 금리우대혜택을 받을 수 있는 입출금이 자유로운 예금

KB주택연금지킴이 통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 한국주택금융공사의 주택담보노후연금(주택연금)을 수령하는 고객(1인 1계좌)

※증빙서류(주택연금 전용계좌 이용대상 확인서) 제출 후 가입가능

- 주택담보노후연금(주택연금) 수령금이 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이 있는 경우 각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용통장

KB주거행복월세통장

- 가입대상: KB주거행복월세대출 신청자

- KB주거행복 월세대출 약정전용 통장으로 임차인의 월세납부를 지원하는 입출금이 자유로운 예금

KB스타통장

- 가입대상 : 실명의 개인(1인 1계좌)

- 소득이 있는 누구나 은행 거래 시 발생되는 수수료를 면제 받을 수 있는 입출금이 자유로운 예금

KB모임금고

- 가입대상 : KB모임통장 서비스에 등록된 통장을 보유한 실명의 개인

- KB모임통장 서비스(별도 계좌 개설없이 기존 요구불 통장에 추가하여 사용하는 서비스로 모임 관리 기능을 통해 쉽고 편한 모임 운영을 지원하는 서비스)에 참여 중인 모임원이 있는 경우 고금리를 제공하는 입출금이 자유로운 예금

모니모KB 매일이자통장

- 가입대상 : 만 17세 이상의 실명의 개인(1인 1계좌)

- 삼성카드(주)와의 제휴를 통해 「모니모 앱」 서비스 이용 시 우대금리 및 혜택을 제공하는 통장

KB사장님 파킹통장

- 가입대상 : KB국민은행 입출금이 자유로운 예금을 보유한 개인사업자(1인 1계좌)

- KB국민은행 통장에 연결하여 자유롭게 입출금 가능한 통장으로, KB국민은행 계좌로 매출 입금 시 우대이율 받고 여유자금을 관리할 수 있는 파킹통장

KB사장님+통장
- 가입대상 : 개인사업자 및 법인- 매출정산금을 입금 받는 사업자 누구나 수수료 면제 혜택을 받을 수 있고, 통장 하나로 목적별 자금 관리를 편리하게 할 수 있는 통장쪼개기 서비스를 제공하는 입출금이 자유로운 예금

당좌예금

- 가입대상 : 법인, 사업자등록증을 소지한 개인

- 은행과 당좌예금거래계약을 체결한 자가 일상의 상거래에 따른 지출을 수표 또는 어음을 발행 함으로써 그 지급사무를 은행에 위임하는 예금

가계당좌예금

- 가입대상 : 개인, 개인사업자

- 은행과 당좌예금거래계약을 체결한 자가 일상의 상거래에 따른 지출을 수표 또는 어음을 발행 함으로써 그 지급사무를 은행에 위함하는 예금

KB우대저축통장

- 가입대상 : 실명의 개인

- 거래금액에 따라 차등금리가 적용되는 수시입출금식 예금(MMDA: Money Market Deposit Account)

KB우대기업통장

- 가입대상 : 법인, 개인사업자, 국가 ·지방자치단체, 고유번호(또는 납세번호)를 부여 받은 임의단체 및 해외기업

- 거래금액에 따라 차등금리가 적용되는 입출금이 자유로운 예금 (MMDA: Money Market Deposit Account)

당선통장

- 가입대상 : 각종 공직선거 입후보자(예비후보자 포함), 입후보자가 지정한 회계책임자 또는 입후보자 후원회(고유번호를 부여 받은 임의단체 또는 비영리법인)

- 각종 공직선거 입후보자 및 입후보자 후원회의 선거자금 관리 통장

with KB통장
- 가입대상 : 당행과 협약을 체결한 지방자치단체 및 기관(공동명의 가입 불가)- 협약기관에 특화된 입출금이 자유로운 예금

▶ 여유자금 운용에 유리한 상품

상품명
주요내용

국민수퍼정기예금
- 가입대상 : 제한없음- 목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 상품

KB Star정기예금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자

- 인터넷뱅킹 등 비대면채널을 통해서만 가입 가능한 온라인 전용 정기예금

일반정기예금
- 가입대상: 제한없음- 목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 일시예치식 예금

공동구매정기예금
- 가입대상: 실명의 개인- 판매금액에 따라 차등금리를 제공하는 공동구매정기예금

KB Star지수연동예금
- 가입대상: 제한없음- 만기해지 시 예금원금은 보장하면서 기초자산 지수의 변동에 연동하여 이자 수익이 결정되는 상품

회전형장기정기예금
- 가입대상: 제한없음- 중장기 자금 및 투자기간이 확정되지 않은 여유자금 운용에 적합한 상품

▶ 목돈마련에 유리한 상품

상품명
주요내용

KB국민행복적금

- 가입대상 : 기초생활수급자(소년소녀가장 포함), 북한이탈주민, 결혼이민여성, 근로장려금 수급자, 한부모가족지원보호대상자, 만 65세 이상 차상위계층, 생계곤란 보훈대상자(생활조정수당, 생활지원금, 생계지원금 수급자)- 사회적약자를 위해 주택구입, 입원 등의 사유발생시 특별중도해지서비스를 제공하고

만기해지시 우대금리를 제공하는 상품

KB가맹점우대적금
- 가입대상 : 만 14세 이상의 실명의 개인(개인사업자 포함), 법인, 임의단체(단, 금융기관은 제외)- 가맹점주가 재무플랜에 따라 만기일과 자동이체 주기를 직접 설계할 수 있고, KB국민은행계좌를 가맹점 결제계좌로 이용 시 우대금리를 받을 수 있는 상품

KB미소드림적금
- 가입대상 : 미소금융대출 성실상환자로 자산 형성상품 참여 추천을 받은 개인- 미소금융대출 성실상환자의 재기지원자금 마련 및 재산형성을 돕는 상품

KB내맘대로적금
- 가입대상 : 개인- 고객이 직접 상품 요건을 설계하는 비대면채널 전용 DIY형 상품

KB나라사랑적금

(직업군인용)

- 가입대상 : 직업군인(1인 1계좌)- 직업군인을 대상으로 은행 거래실적(급여이체, 신용카드 등)에 따라 우대이율을 제공하는 직업군인 전용 적금

KB Young Youth

적금

- 가입대상 : 만 19세 미만 실명의 개인- 자녀가 성인이 될 때가지 장기거래가 가능하며, 어린이/청소년을 위한 무료보험가입 서비스를 제공하는 적금

KB장병내일

준비적금

- 가입대상 : 현역병, 상근예비역, 의무경찰, 해양의무경찰, 의무소방원, 사회복무요원, 대체복무요원

- 병사 봉급 한도내에서 복무기간 동안 목돈마련을 원하는 병역 의무복무자 맞춤형 상품으로

은행거래실적에 따라 우대이율을 제공하는 적금상품

KB맑은하늘적금
- 가입대상 : 실명의 개인(공동명의 불가, 1인 3계좌)- 맑은 하늘을 위한 생활 속 작은 실천에 대해 우대금리를 제공하고, 대중교통/자전거상해 관련 무료 보험서비스(최대 2억원 보장)를 제공하는 친환경 특화 상품

KB두근두근여행적금

- 가입대상 : 실명의 개인(1인1계좌)

※ 개인사업자, 임의단체, 공동명의 가입 불가 (서류미제출 임의단체 가입 가능)

- 여행준비의 혜택과 설렘이 있는 적금

KB쿠폰북적금

- 가입대상 : 실명의 개인 (1인 1계좌)

※ 개인사업자, 임의단체 및 공동명의 가입 불가(서류 미제출 임의단체 가입 불가)

- 매일매일 저축습관을 길러주는 제휴전용적금

KB 특★한 적금

- 가입대상 : 실명의 개인 (1인 3계좌)

※ 개인사업자, 임의단체 및 공동명의 가입불가(서류 미제출 임의단체 가입 불가)

- 내가 원하는 특별한 날을 만기일로 지정하고 변경할 수 있는 단기 적금

온국민 건강적금

- 가입대상 : 실명의 개인 (1인 1계좌)

- 걸음수에 따른 우대금리를 제공하여 건강 관리와 금융 헤택을 결합한 적금

KB아이사랑적금
- 가입대상 : 만 19세 이상 실명의 개인 (1인 1계좌)- 아이 키우는 가정을 응원하고 목돈 마련을 지원하는 적금

KB스타적금 Ⅲ
- 가입대상 : 만 19세 이상 실명의 개인 (1인 1계좌)- 최근 1년 동안 KB국민은행 상품을 보유하지 않은 신규 또는 장기미거래 고객에게 우대이율을 제공하는 적립식 상품

KB스타 건강적금
- 가입대상 : 만 14세 이상 실명의 개인 (1인 1계좌)※ 개인사업자, 임의단체 및 공동명의 가입 불가(서류 미제출 임의단체 가입 불가)- 걸음수에 따른 우대금리 적용으로 저축과 건강관리를 함께 할 수 있는 적금

KB나만의 적금
- 가입대상 : 실명의 개인 (1인 2계좌)※ 개인사업자 및 서류 미제출 임의단체 가입 가능(공동명의 가입 불가)- 고객이 직접 다양한 우대금리 항목을 선택할 수 있는 적립식 상품

KB중소기업재직자우대저축
- 가입대상 : 「중소기업재직자 우대저축공제 약관」에 따라 중소벤처기업진흥공단에서 상품가입을 승인한 실명의 개인(외국인 가입 가능)※ 개인사업자, 임의단체 및 공동명의 가입 불가- 중소벤처기업부 「중소기업재직자 우대저축공제 사업」에 참여하는 중소기업재직자의 자산형성을 지원하기 위하여 재직기업이 '기업지원금'을 지원하는 적립식 상품

KB사장님+적금
- 가입대상 : 개인사업자(1인 1계좌)※ 임의단체 및 공동명의 가입 불가- KB국민은행 계좌로 카드가맹대금 등 매출정산금 입금 받는 사업자 고객에게 우대이율 제공하는 적립식 상품

일반정기적금
- 가입대상 : 제한없음- 매월 일정액을 납입하여 목돈을 마련하는 적립식예금

KB상호부금
- 가입대상 : 제한없음- 목독은 마련하는 국민은행의 대표 적립식예금

KB국민프리미엄적금
- 가입대상 : 실명의 개인- 단체가입고객 또는 병역명문가 등에게 우대금리를 제공하는 적립식 상품

KB기업더드림적금
- 가입대상 : 법인고객 중 상품에서 정한 조건을 모두 충족하는 고객- KB국민은행 거래 시 우대금리를 제공하는 법인 전용 적립식예금

▶ 청약 상품

상품명
주요내용

주택청약종합저축

- 가입대상 : 국내에 거주하는 국민인 개인 또는 외국인 거주자(재외국민,외국국적동포 포함)는 연령에 관계없이 누구든지 가입 가능- 저축기간 : 가입일로부터 입주자로 선정된 날까지(단, 분양전환 되지 않는 임대주택 입주자로 선정된 경우 제외)- 저축금액 : 매월 약정납입일(신규가입일 해당일)에 2만원 이상 50만원 이하의 금액을 10원 단위로 자유롭게 납입. 단, 입금하려는 금액과 납입누계액의 합이 1,500만원 이하인 경우 50만원을 초과하여 입금가능- 특징 ① 일정 청약자격을 갖추면 민영주택과 국민주택에 청약가능한 입주자저축 ② 청약저축, 청약예금, 청약부금 가입자는 기존 통장의 납입 실적을 그대로 인정받고 주택청약종합저축으로 전환 가능 (2026.9.30 까지) ③ 소득공제 (※관련 세법이 개정될 경우 변경될 수 있음)

대상

해당 과세기간의 총급여액이 7천만원 이하인 근로소득이 있는 거주자로서 소득공제를 적용받으려는 과세기간의 다음연도 2월말까지 무주택확인서를 제출한 무주택세대의 세대주

한도

선납/지연납입분 구분 없이 과세연도 납입금액(연 300만원 한도)의 40%공제(최대 연120만원)

추징

대상

소득공제를 받은 자가 다음 중 하나에 해당하는 경우 추징

①국민주택 규모를 초과하는 주택에 당첨되어 계좌를 해지하는 경우

②가입일로부터 5년 이내 계좌를 해지하는 경우 (단, 국민주택규모 이하 당첨계좌를 해지 하거나 특별해지 사유로 해약하는 경우에는 제외)

추징

금액

소득공제 적용 과세기간 동안 납입한 금액(연 300만원 한도) 누계액 ×6% (지방소득세 별도)

청년주택드림청약통장

- 가입대상 : 대한민국에 거주하는 19세 이상 34세 이하[병적증명서에 의한 병역이행 기간이 증명되는 경우 가입일 현재 연령에서 병역이행 기간(6년을 한도로 함)을 빼고 계산한 연령이 34세 이하인 사람을 포함]인자 로서 ① 직전 과세기간의 총급여액이 5천만원 이하인 근로소득자로 가입일 기준으로 소득세 신고납부·이행이 증빙된 자 ② 직전 과세기간의 종합소득금액이 5천만원 이하인 사업소득자 및 기타소득자로 소득세 신고 납부· 이행이 증빙된 자 ③ 직전 과세기간 비과세 소득만 있는자*중 현역병 등(현역병,상근예비역,의무경찰,해양의무 경찰,의무소방원,사회복무요원,대체복무요원 등) 또는 현역병 등으로서 복무를 마친자(직전과세기간 중 복무한 기간이 1일 이상 반드시 포함되어 있어야 함) *직전 과세기간 신고 소득이 없어 '신고사실없음' 사실증명을 제출하는 자(1~6월 가입 시 전전년도 사실증명을 제출)

- 저축기간 : 가입(전환)일로부터 해지일까지- 저축금액 : 매월 약정납입일(신규가입일 해당일 또는 전환신규일 해당일)에 2만원 이상 100만원 이하의 금액을 10원 단위로 자유롭게 납입. 단, 입금하려는 금액과 납입누계액의 합이 1,500만원 이하인 경우 100만원을 초과 하여 입금가능- 특징 ① 일정 청약자격을 갖추면 민영주택과 국민주택에 청약가능한 입주자저축 ② 일정자격 충족 시 가입(전환)일로부터 최대 10년까지 청년 주택드림 청약통장 이율 적용 (납입금액 5천만원 한도) ③ 비과세 : 일정자격 충족 시 가입기간 2년이상 유지한 계좌의 이자소득 500만원

(납입금액 연 600만원 한도)에 대하여 비과세 적용가능 ④ 소득공제 (※관련 세법이 개정될 경우 변경될 수 있음)

대상

해당 과세기간의 총급여액이 7천만원 이하인 근로소득이 있는 거주자로서 소득공제를 적용 받으려는 과세기간의 다음연도 2월말까지 무주택확인서를 제출한 무주택세대의 세대주

한도

선납/지연납입분 구분 없이 과세연도 납입금액(연300만원 한도)의 40%공제(최대 연120만원)

추징

대상

소득공제를 받은 자가 다음 중 하나에 해당하는 경우 추징

①국민주택 규모를 초과하는 주택에 당첨되어 계좌를 해지하는 경우

②가입일로부터 5년 이내 계좌를 해지하는 경우 (단, 국민주택규모 이하 당첨계좌를 해지 하거나 특별해지사유로 해약하는 경우에는 제외)

추징

금액

소득공제 적용 과세기간 동안 납입한 금액(연 300만원 한도) 누계액×6% (지방소득세 별도)

⑤ 주택청약종합저축 가입자가 자격 충족 시 청년주택드림청약통장으로 전환 가능 (전환원금에 대해서는 청년 주택드림 청약통장 이율 미적용, 납입인정금액, 인정회차, 가입기간은 전환계좌 에서도 인정) ⑥ 청년주택드림청약통장 가입자가 해당 계좌를 이용하여 주택청약에 당첨된 경우, 1회에 한하여 청약당첨 주택의 계약금 납부목적 으로 일부 금액을 인출 가능 ⑦ 청년희망적금, 청년도약계좌, 장병내일준비적금, 디딤씨앗통장, 청년내일저축계좌 만기수령금을 청년주택 드림청약통장에 일시납 하는 경우, 만기수령금을 포함한 월 납입금 총액이 1,500만원을 초과하더라도 5,000만원 이내에서 일시납 허용

청약저축(2008.4.1

판매중단)

- 가입대상 : 무주택세대구성원으로서 1세대 1계좌에 한하며, 만 19세 미만인 단독세대주는 가입불가

- 저축기간 : 가입일로부터 입주자로 선정된 날까지(단, 분양전환 되지 않는 임대주택 입주자로 선정된 경우 제외)- 저축금액 : 매월 약정납입일(신규가입일 해당일)에 2만원 이상 10만원 이하의 금액을 10원단위로 자유롭게 납입- 특징 ① 일정 청약자격을 갖추면 국민주택에 청약가능한 입주자저축 ② 소득공제 (※관련 세법이 개정될 경우 변경될 수 있음)

대상

해당과세기간 중 총급여액이 7천만원 이하인 근로소득이 있는 거주자로서 무주택세대의 세대주

한도

선납분, 지연납입분 구분없이 과세연도 납입금액 (연 300만원 한도)의 40% 공제 (최대 연120만원)

③ 납입인정금액이 거주지역별 민영주택 청약 예치 기준금액 이상인 계좌로서 납입인정금액 범위내에서 희망 하는 면적의 청약예금으로 전환 가능

▶ 비과세 상품

상품명
주요내용

KB국민재형저축

(2015.12.31

판매중단)

- 가입대상 : 직전 과세기간의 총급여액이 5천만원 이하인 근로자 또는 종합소득금액이 3천 5백만원이하인 개인사업자 (단, 비거주자 제외)

- 서민 재산형성을 돕기 위한 적립식 장기저축상품으로 조세특례제한법에 의하여 계약기간 중 발생한 이자에 대한 소득세를 부과하지 않는 상품

KB장병

내일준비적금

- 가입대상 : 현역병, 상근예비역, 의무경찰, 해양의무경찰, 의무소방원, 사회복무요원, 대체복무 요원

- 병사 봉급 한도내에서 복무기간 동안 목돈마련을 원하는 병역 의무복무자 맞춤형 상품으로 은행거래실적에 따라 우대이율을 제공하는 적금상품- 만기해지 시 적금 신규일부터 만기일 전일까지 발생한 이자에 대하여 비과세 (이자소득세 및 농어촌 특별세 부과하지 않음)

KB청년희망적금

(2022.03.04

판매중단)

- 가입대상 : 직전년도 총 급여액 3,600만원 이하이거나 직전년도 종합소득금액 2,600만원 이하인 소득 요건을 충족하고, 가입일이 속한 과세기간의 직전 3개 과세기간 중 1회이상 금융소득종합 과세 대상자에 해당하지 않는 만 19~34세 실명의 개인

- 근로ㆍ사업소득이 있는 청년을 대상으로 우대이율과 저축장려금, 비과세혜택 등을 제공하는 청년고객자산형성 기반 마련 저축상품

- 만기해지시 적금 신규일부터 만기일 전일까지 발생한 이자에 대하여 비과세

(이자소득세 및 농어촌 특별세 부과하지 않음)

KB청년도약계좌(2025.12.31판매중단)

- 가입대상 : 직전 과세기간 총 급여액 7,500만원 이하이거나 직전 과세기간의 종합소득금액 6,300만원 이하의 소득 요건을 충족하고, 가입일이 속한 과세기간의 직전3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자에 해당하지 않으며, 가입일 현재 가구소득이 직전 과세기간 중위소득 250% 이하인 만 19~34세 실명의 개인

- 청년의 중장기 자산형성 지원을 위한 정부기여금과 비과세 혜택을 제공하는 저축상품

- 만기해지시 적금신규일부터 만기일 전일까지 발생한 이자에 대하여 비과세

(이자소득세 및 농어촌 특별세 부과하지 않음)

▶ 시장성 예금

상품명
주요내용

양도성예금
- 가입대상 : 제한없음 (단, 비거주자 제외)- 발행형식 : 증서발행 및 등록발행- 발행방법 : 액면금액에서 할인액을 차감한 금액을 선급하여 매출한 후 만기시 액면금액으로 상환

환매조건부채권
- 가입대상 : 제한없음- 당행이 보유하고 있는 채권을 담보로 일정기간 후 일정가액으로 환매수 할 조건으로 매도하는 상품

표지어음
- 가입대상 : 제한없음- 발행형식 : 증서발행- 당행이 할인하여 보유하고 있는 상업어음과 무역어음을 근거로 발행한 약속어음

5. 주요 상품ㆍ서비스 (2) 대출상품(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(1) 대출상품(상세)

▶ 주택자금 및 부동산담보대출의 주요내용

구분
대상자
주요내용

KB 주택담보대출

(구입/신축/경락

/개량/일반)

- 주택자금 : 주택취득(구입/신축/경락/개량)에 소요되는

자금 목적으로 대출을 받고자 하는 고객

- 일반자금 : 소비자금 등 생활안정자금 목적으로 대출을

받고자 하는 고객

- 주택자금 : 소유권이전등기 접수일로부터 3개월 이내 설정된 근저당권을 원용하여 취급 가능

KB 일반부동산

담보대출

(일반/경락)

- 일반자금 : 일반부동산(상가, 오피스텔, 나대지 등)을

담보로 제공하여 대출을 신청하는 고객

- 경락자금 : 경매 또는 공매된 부동산의 매각(경락)허가 결정을 얻은 고객

- 일반자금 : 부동산 구입의 경우 대상 부동산의 소유권이전등기 전 대출신청

주택중도금 대출

- 분양주택 등을 매입하기 위하여 분양계약을 체결하고 분양계약서 상 총 분양대금의 10% 이상을 납부한 고객 (전매 승계자 포함)

- 지역·직장조합원으로서 분양계약서 상 총 분양대금의 10% 이상을 납부한 조합원(조합원 자격 승계자 포함)

- 재건축·재개발 조합주택의 조합원(조합원 자격 승계자 포함하여 조합설립인가서 등으로 조합원 자격 확인)

- 분양계약 체결(조합원 자격 취득)일로부터 소유권 이전 (보존) 등기 전까지 신청

KB 월상환액

고정형주택담보대출

- 주택을 담보로 제공하여 대출을 신청하는 고객

ㅇ"월상환액"(분할상환 원금+이자)이 대출금 일부상환, 금리변동 등에도 불구하고 "월상환액 고정기간"

(대출신규일로부터 10년)동안 유지

- 대출기간 : 최저 15년 이상 최장 30년 이내

- 상환방법 : 원리금균등분할상환

- 금리체계 : 신규취급액기준

COFIX연동 6개월 변동금리

(비대면 전용)KB 스타 아파트담보대출
- KB시세정보가 제공되는 본인명의 또는 배우자와의 공동명의 아파트(주상복합/도시형생활주택 포함)를 담보로 제공하여 대출을 신청하는자로 소득확인 가능 고객
- 대출기간 : 최저 10년 이상 최장 50년 이내※ 단, 대출기간 40년초과 대출은 만34세 이하만 가능- 상환방법: 원(리)금균등분할상환

(비대면 전용)KB 스타 아파트담보대출Ⅱ(2025.11.14 출시)
- KB시세정보가 제공되는 본인명의 또는 배우자와의 공동명의 아파트(주상복합/도시형생활주택 포함)를 담보로 제공하여 대출을 신청하는자로 소득확인 가능 고객
- 대출기간 : 최저 10년 이상 최장 50년 이내※ 단, 대출기간 40년초과 대출은 만34세 이하만 가능- 상환방법: 원(리)금균등분할상환

(비대면 전용)KB 스타 부동산담보대출
- KB시세정보(AI시세포함)가 제공되는 본인명의 또는 배우자와의 공동명의 부동산(연립/다세대 주택, 주거용 오피스텔)을 담보로 제공하여 대출을 신청하는자로 소득 확인 가능고객
- 대출기간 :ㅇ 연립/다세대주택(빌라) : 최저 10년 이상 최장 50년 이내ㅇ 주거용오피스텔 : 최저 10년 이상 최장 35년 이내- 상환방법: 원(리)금균등분할상환

KB골든라이프

공사주택연금론

- 대출 대상자 : 한국주택금융공사로부터 주택담보노후 연금 보증서를 발급 받아 대출을 신청하는 고객

ㅇ본인 또는 배우자의 나이가 만 55세 이상인 고객

ㅇ부부기준 1주택 소유자 또는 2주택자

: 보유주택의 합산가격이 12억원 이하로서 거주하고 있는 1주택을 담보주택으로 보증신청 하는 경우,

2주택 중 담보주택 이외의 1주택을 최초 대출실행일로 부터 3년 이내에 처분하는 조건으로 거주하고 있는

1주택을 담보주택으로 보증신청 하는 경우

- 대상 주택 : 주택가격 12억원 이하 (우대형의 경우 주택가격 2.5억원 이하)

- 대출금 지급 : 매월 연금방식

- 대출기간 : 만기일시상환 방식 으로 신청일 현재 채무자와 그 배우자 중 연령이 낮은 자를 기준으로 만 100세 이내에서 연금보증서에서 정한 기간을 만기일로 한다

은행재원 협약보증주택전세자금대출

- 다음을 모두 충족하는 민법상 성년인 세대주

ㅇ 임차보증금 수도권 7억원(그 외 지역 5억원) 이하인 임대차계약을 체결한 고객

ㅇ 임차보증금의 5% 이상 지급한 고객

ㅇ 본인과 배우자(결혼예정자 포함)의 합산 주택보유수가 1주택 이내인 자

- 대출신청시기

ㅇ신규임차 : 임대차계약서 상

잔금지급일과 주민등록전입일 중 빠른 날짜로부터 3개월

(잔금지급일 또는 전입일 해당일 포함) 이내 신청

ㅇ계약갱신 : 갱신계약일(갱신 계약서 상 계약시작일)로부터 3개월 이내에 신청

KB 청년맞춤형전세자금대출

- 다음을 모두 충족하는 민법상 성년인 만 34세 이하 (예비)세대주

ㅇ임차보증금 수도권 7억원(그 외 지역 5억원) 이하인 임대차 계약을 체결한 고객

ㅇ임차보증금의 5% 이상 지급한 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함)가 무주택인 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함) 합산 연소득 7천만원 이하인 고객

- 대출금액 : 최대 2억원 이내

- 대출기간 : 1년 이상 2년 이내- 상환방법 : 일시상환방식

- 금리체계 : 신규취급액기준 COFIX 연동 6개월 변동금리

KB 청년맞춤형월세자금대출

- 다음을 모두 충족하는 민법상 성년인 만 34세 이하 (예비) 세대주

ㅇ월세보증금 1억원 이하이고, 월세 70만원 이하인 월세 계약 체결

ㅇ잔여 임대차계약기간이 6개월 이상인 고객 (보증신청일 기준)

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함)가 무주택인 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함) 합산 연소득 7천만원 이하인 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함)가 주거급여수급자가 아닌 고객

- 대출금액 : 최대 1천 2백만원 이내

- 대출기간 : 3년 이상 13년 이내 (연단위)

ㅇ거치기간 (8년 이내 연 단위) 이후 3년 또는 5년 분할상환

- 금리체계 : 신규취급액기준

COFIX 연동 6개월 변동금리

서울특별시

신혼부부

임차보증금 대출

- 서울특별시의 융자추천을 받은 신혼부부 중 다음을

모두 충족하는 민법상 성년인 세대주

ㅇ임차보증금 7억원 이하인 임대차계약을 체결한 고객

ㅇ임차보증금의 5% 이상 지급한 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함)가 무주택인 고객

ㅇ부부합산 연소득 1억3천만원 이하인 고객

- 대출기간 : 1년 이상 2년 이내

- 상환방법 : 일시상환방식

- 금리체계 : 신 잔액기준 COFIX 연동 6개월 변동금리 + 1.45%p

KB 든든주택전세자금대출

- 다음을 모두 충족하는 민법상 성년인 세대주

ㅇ 임차보증금 수도권 7억원(그 외 지역 5억원) 이하인 임대차계약을 체결한 고객

ㅇ 임차보증금의 5% 이상 지급한 고객

ㅇ 본인과 배우자(결혼예정자 포함)의 합산 주택보유수가 1주택 이내인 자

- 대출신청시기 : 「은행재원 협약 보증 주택전세자금대출」상품 동일

- 금리체계 : MOR 연동 24개월 변동금리

KB 군 간부

전세자금대출

- 관리부대로부터 대출추천을 받은 군 간부

ㅇ부동산중개업소를 통하여 주택임대차계약을 체결한 만 19세 이상 주민등록등본상 세대주

(단독 세대주 포함)

- 대출기간 : 3개월 이상 3년이내

에서 일단위로 산정하며 대출

만기일은 임대차계약 만기일과 일치

- 상환방법 : 일시상환방식

- 금리체계 : 신 잔액기준 COFIX 6개월변동금리 + 1.55%p

KB WELCOMEPLUS

전세자금대출

- 부동산중개업소를 통하여 주택임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 계약금으로 지급한 임차인

ㅇ국내거소신고 및 신규대출일 기준 비자 유효기간이 3개월 이상이며 만 19세 이상인 외국인 및 외국국적 동포

- 대출금액 : 최대 2억원 이내

- 대출기간 : 3개월 이상 3년 이내

- 금리체계 : 신규 또는 잔액 기준 COFIX 6/12개월 변동금리

(비대면 전용)KB스타 전세자금대출(HF, SGI, HUG)

① 부동산 중개업소를 통하여 주택임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 지급한 임차인으로서,② 각 보증기관별 보증서 발급*이 가능한 민법상 성년인 세대주
* HUG의 경우「전세보증금반환보증」과「전세자금 대출특약보증」가입요건 모두 충족※ 본인 및 배우자(결혼예정자 포함) 합산 1주택 이내로, 규제대상아파트취득자에 대한 실수요 예외인정을 허용 하지 않으며, 본인 소득만으로 대출한도 부여가 가능한 고객 (배우자 소득합산 불가)

- 대출기간 :ㅇ HF : 1년 이상 2년 이내ㅇ SGI : 3개월 이상 3년 이내ㅇ HUG : 10개월 이상 25개월 이내

- 상환방법 : 일시상환방식

- 금리체계 :ㅇ MOR연동 24개월 변동금리ㅇ 신잔액기준 COFIX연동 6개월 변동금리

▶ 주택도시기금대출의 주요내용

상품명
주요내용

내집마련디딤돌대출
- 대상자: 주택을 취득하기 위해 주택매매계약을 체결한 자로 대출신청일 현재 민법상 성년이고, 부양가족이 있는 세대주 또는 세대주로 인정되는 자(만30세 이상 미혼단독세대주 포함)로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 신청일 현재 무주택 인자이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자 [단,생애최초주택구입자, 다자녀(미성년 2자녀이상)인 경우 7천만원 이하인 자, 신혼가구인 경우 8천5백만원 이하 인자, 신생아 특례 디딤돌대출을 신청하는 가구인 경우 1.3억원 이하인 자 (대출신청인과 배우자가 모두 소득이 있는 경우 2억원 이하),청년 주택드림 디딤돌 대출 신청자 중 미혼은 7천만원이하 ·신혼가구는 1억원 이하인 자 ]- 대출한도: 2억원[단, 신혼가구 3.2억원, 생애최초 주택구입 2.4억원, 다자녀(미성년 2자녀이상) 가구 3.2억원, 신생아 특례 디딤돌대출 신청가구 4억원, 청년 주택드림 디딤돌 대출 신청자 중 미혼3억원·신혼가구4억원, 만30세 이상 미혼단독세대주의 경우 1.5억원(생애최초주택구입 2억원) 이내]- 대출기간: 10년, 15년, 20년, 30년 [비거치 또는 1년 거치 원리금(또는 원금)균등분할상환, 체증식 분할상환]

부도임대주택경락자금대출

- 대상자 : 주택도시기금의 임대주택건설자금이 지원된 부도임대주택을 경매낙찰받아 대출을 신청하는 당해 임대 주택의 임차인으로서 대출신청일 현재 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택인자

- 대출한도 : 매각가격과 주택가격의 80% 중 적은 금액이내- 대출기간 : 20년 [1년 거치 또는 3년 거치 원리금(또는 원금)균등 분할상환]

주거안정주택구입자금대출
- 대상자: 매도인의 주택담보대출이 매매가격의70% 이상인 주택이나1년 이상 거주한 임차주택을 구입하는 자로서, 대출신청일 현재 세대주로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택으로 단독세대주를 포함(단, 만30세 미만 미혼 세대주는 직계존속 중 1인 이상과 동일세대를 구성하고 주민등록표상 부양기간(합가일 기준)이 계속해서 6개월 이 상인자), 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자- 대출한도: 2억원 이내- 대출기간: 20년[1년 거치 또는3년 거치 원리금(또는 원금)균등분할상환) 30년(5년 거치 원리금(또는원금) 균등 분할상환]

오피스텔 구입자금대출
- 대상자: 오피스텔을 취득하기 위해 매매계약을 체결한 자로 대출신청일 현재 민법상 성년이고, 부양 가족이 있는 세대주(만30세 이상은 단독세대주도 가능)또는 세대주로 인정되는 자로서 세대주를 포함 한 세대원 전원이 신청일 현재 무주택인자이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천 만원 이하인 자- 대출한도: 호당 7천만원 이내(다자녀(미성년 3자녀이상) 가구 7천 5백만원 이내)- 대출기간: 2년 일시상환방식(2년단위 9회연장으로 최장20년 사용가능)

수익공유형모기지대출

- 대상자 : 대출신청일 현재 민법상 성년이고, 부양가족이 있는 세대주(만 30세 이상은 단독세대주도 가능) 또는 세대 주로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 5년 이상 무주택인자(생애최초주택 구입 자는 생애 전기간 무주택)이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자 (생애최초주택구입 자인 경우 7천만원 이하인 자)

- 대출한도 : 2억원 이내- 대출기간 : 20년(1년 또는 3년 거치 후 원리금균등 분할상환)- 손익정산방법 : 주택 평가수익에 대해 대출금 상환시까지의 매입가격 대비 대출금 평균잔액 비율로 정산하여 대출금 상환시에 대출 원리금에 추가하여 상환(단, 손실이 발생한 경우에는 제외)

손익공유형모기지 대출
- 대상자 : 대출신청일 현재 민법상 성년이고, 부양가족이 있는 세대주(만 30세 이상은 단독세대주도가능)또는 세대주 로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 신청일로부터 5년 이상 무주택인자 (생애최초 주택구입자는 생 애 전기간 무주택)이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자(생애최초 주택구입자인 경우 7천만원 이하인 자)- 대출한도 : 2억원 이내- 대출기간 : 20년 (만기일시상환)- 손익정산방법 : 주택 평가손익에 대해 대출비율(대출금액/주택매입가격)을 기준으로 정산하여, ①평가이익이 발생하는 경우 대출금 상환시 대출원리금에 추가하여 상환 ②평가손실이 발생하는 경우 대출금 완제시 원리금 납부금액에서 공제

신혼희망타운 전용주택담보장기대출

(수익공유형 모기지)

- 대상자 : 신혼희망타운 분양계약을 체결한 민법상 성년인 무주택세대주(세대원포함) 분양가격에 따라 의무형과 일반형분양계약자로 구분하여 의무형 분양계약자의 경우에는 본 상품을 의무적으로 가입해야 함

- 대출한도 : 4억원 이내

- 대출기간 : 1년거치 19년 또는 1년거치 29년(원리금균등분할상환)

- 손익정산방법 : 매각, 대출만기 또는 조기상환(전액) 하는 경우 대출금 상환 또는 대출만기시 처분손익 (또는 평가 손익)의 50% 이내에서 대출기간 및 자녀수에 따라 일정기준에 따른 정산비율로 정산. 다만, 대출금액 산정시 호당 대출금액을 초과하는 경우 담보인정비율을 선형 보간법에 적용하여 산출한 정산 비율로 정산

버팀목전세자금대출

- 대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5% 이상을 지불한 자로 대출신청일 현재 민법상 성년이며, 부양가족이 있는 세대주 또는 세대주로 인정되는 자(대출실행일로부터 1개월 이내에 세대분가 또는 세대 합가로 인한 세대주 예정자 포함)로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며, 대출신청인과 배우자의 합산 소득 이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하인 자(다자녀(미성년 2자녀이상)가구, 신혼가구 혁신도시 이전 공공기관종사자 또는 타지역으로 이주하는 재개발구역 내 세입자인 경우 6천만원 이하인 자)- 신생아특례 버팀목대출 대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 지불한 자로 대출접수일 기준 2년 내 자녀를 출산한 가구로 대출신청일과 배우자의 합산 총소득이 1.3억원 이하인 자 (대출신청 인과 배우자가 모두 소득이 있는 경우 2억원 이하)

- 대출한도 : 임차보증금의 70%이내에서 호당 수도권(서울, 경기, 인천)은 1.2억원 이내, 수도권 외 는 8천만원 이내 (다자녀(미성년자2자녀)가구 임차보증금의 80% 이내에서 호당 수도권은 2.5억원 이내, 수도권 외는 1.6억원 이내, 신생아특례 대출 2.4억원 이내)

- 대출기간: 주택신용보증서 담보인 경우 2년. 단, 임차종료일을 초과할 수 없다.(최장 10년 사용 가능) 전세금안심대출보증서 담보인 경우 2년 1개월 이내에서 최대 '임차종료일+1개월'을 초과할 수 없다. (최장 10년 5개월 사용가능) [일시상환 또는 혼합상환(주택신용보증서 담보인 경우) 중 선택]- 신생아특례 버팀목대출 대출기간 : 주택신용보증서 담보인 경우 2년. 단, 임차종료일을 초과할 수 없다. (최장 12년 사용가능) 전세금안심대출보증인 경우 2년1개월 이내에서 최대 '임차종료일+1개월'을 초과할 수 없다. (최장 12년6개월 사용가능)

청년전용버팀목 전월세대출

- 대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 지불한 자로 대출신청일 현재 만 19세 ~ 만34세 이하인 단독세대주(단독세대주 예정자 포함)로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며, 대출신 청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하인자

- 대출한도 : 임차보증금 대출과 월세금 대출의 합계액이 5천 2백만원 이내(임차보증금의 80%이내), 임차보증금 대출은 4천 5백만원 이내(임차보증금의 70% 이내), 월세금 대출은 1,200만원 이내(월 50만원, 24개월 기준)

- 대출기간: 2년 1개월 이내에서 최대'임차종료일+1개월'을 초과할 수 없다.(최장 10년5개월 사용가능) [일시상환]

신혼가구 전용

버팀목전세자금대출

- 대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5% 이상을 지불한 자로 대출신청일 현재 민법상 성년이며, 부양가족이 있는 세대주 또는 세대주로 인정되는 자(대출실행일로부터 1개월 이내에 세대분가 또는 세대 합가로 인한 세대주 예정자 포함)로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며, 대출신청인과 배우자의 합산 소득이 최근년도 또는 최근 1년간 7천 5백만원 이하인 자로 혼인기간 7년 이내 또는 3개월 이내 결혼예정자

- 대출한도 : 임차보증금의 80%이내에서 호당 수도권(서울, 경기, 인천)은 2.5억원 이내, 수도권 외는 1.6억원 이내

- 대출기간: 주택신용보증서 담보인 경우 2년. 단, 임차종료일을 초과할 수 없다.(최장 10년 사용가능), 전세금안심대출 보증서 담보인 경우 2년 1개월 이내에서 최대 '임차종료일+1개월'을 초과할 수 없다. (최장 10년 5개월 사용가능) [일시상환 또는 혼합상환(주택신용보증서 담보인 경우) 중 선택]

청년전용 버팀목

전세자금대출

- 대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 지불한 자로 대출신청일 현재 현재 만 19세~ 만34세 이하인 무주택 세대주(세대주 예정자 포함)로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며, 대출 신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하인 자- 대출한도 : 임차보증금의 80%이내에서 호당 1.5억원 이내 (다만, 만 25세 미만 단독세대주인 경우 1.2억원 이내)- 대출기간 : 주택신용보증서 담보인 경우 2년. 단, 임차종료일을 초과할 수 없다.(최장 10년 사용가증) 전세금안심 대출보증서 담보인 경우 2년 1개월 이내에서 최대 '임차종료일+1개월'을 초과할 수 없다. (최장 10년 5개월 사용가능) [일시상환 또는 혼합상환(주택신용보증서 담보인 경우) 중 선택]

주거안정월세대출

- 대상자 : 대출신청일 현재 무주택 세대주(세대원 포함) 또는 세대주로 인정되는자로서 임차보증금 1억원 이하 및 월세 60만원 이하 월세계약을 체결하고, 다음 중 하나에 해당하는 고객

① 취업준비생(부모와 따로 거주하는 자 또는 독립하려고 하는 자 중 대출신청일 현재 만 35세 이하의 무소득자로서 최근년도 부모 연소득이 6천만원 이하인 고객) ② 희망키움통장 가입자 ③ 근로/자녀장려금 수급자: 대출신청일 기준 최근1년 이내 근로/자녀장려금 수급사실이인정되는 고객 ④ 사회초년생(취업 후 5년 이내): 대출신청일 현재 만 35세 이하로서 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 4천만원 이하인 고객

⑤ 대출신청일 현재 주거급여 수급자 중 세대주(세대주로 인정되는 자 포함)인 자

⑥ 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하로서 ① ~ ⑤에 해당하지 않는 고객

- 대출한도 : 월세금액 이내에서 2년간 총 1,440만원(매월 최대 60만원)이내 지원- 대출기간 : 2년. 단, 임차종료일을 초과할 수 없다. (최장 10년 사용가능) [일시상환]

부도임대주택퇴거자

전세자금대출

- 대상자 : 부도임대주택에서 퇴거 당하거나 퇴거 당할 예정인 임차인 중 임차보증금의 5% 이상을 지불하고 주택임대 차계약을 체결한자로서 다음 요건을 모두 구비한 자

① 해당 지자체장의 추천을 받은 대출신청일 현재 만 19세 이상 무주택세대주(단독세대주는 원칙적으로 제외, 단 만 30세 미만 미혼세대주는 직계존속 중 1인 이상과 동일세대를 구성하고 주민등록표상 부양기간(합가일 기준)이 계속해서 6개월 이상인 자) 또는 세대주로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택 인자

② 매각허가결정일 이전에 임대차계약을 체결하고 주민등록 전입을 완료하여 대출 신청일 현재 해당주택에 계속 거주(전입) 중이거나 경락허가결정일 이후 퇴거당한 자

- 대출한도: 임차보증금의 70%이내에서 최고 5천만원이내- 대출기간: 2년 일시상환(2년단위 2회 연장으로 최장6년 사용가능)

▶ 기타대출의 주요내용

구분
대상자
최고한도
기간

KB 신용대출
직군별 재직기간 기준을 충족하고,소득증빙 가능한 직장인
최대 3억5천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

(비대면 전용)KB스타

신용대출

직군별 재직기간 기준을 충족하고,소득증빙 가능한 직장인
최대 3억5천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

(비대면 전용)KB스타

신용대출Ⅱ

직군별 재직기간 기준을 충족하고,소득증빙 가능한 직장인
최대 3억5천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB 우수거래

신용대출(2025.11.14 출시)

KB 국민은행과 거래하는 베스트이상의 STAR CLUB 고객
최대 3.5억원 이내- 종합통장자동대출 최대 1.5억원

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

(비대면 전용)

KB 우수거래신용대출(2025.11.14 출시)

KB 국민은행과 거래하는 베스트이상의 STAR CLUB 고객
최대 3.5억원 이내- 종합통장자동대출 최대 1.5억원

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB STAR

CLUB 신용대출(2025.11.14 판매중단)

KB 국민은행과 거래하는 베스트이상의 STAR CLUB 고객
무보증 최대 2.5억원 이내- 종합통장자동대출 최대 5천만원

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB국민

ONE대출(2025.11.14 판매중단)

당행 1년 이상 거래고객 중 거래실적우수고객(최근 6개월 총수신 평균잔액300만원 이상), KB국민ONE통장 가입고객 중 거래실적 우수 고객
무보증 최대 2천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 10년 이내

KB급여이체신용대출
동일 직장에 1년 이상 재직하고 있는급여이체 등록 고객
무보증 최대 1억 5천만원 이내- 종합통장자동대출 최대 1억원

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB사업자

든든 신용대출

자영업자 또는 사업소득원천징수대상자

무보증 최대 1억원 이내

- 종합통장자동대출 최대5천만원

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB닥터론
급여소득(사업소득) 현직의사,개업예정의, 의대본과 4학년 및 의사면허합격자

근무형태/연소득/신용등급에 따라 차등

- 무보증 최대 4억원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 10년 이내

KB로이어론
현직 변호사, 개업예정변호사,판(검)사, 군법무관, 사법연수원생

근무형태/연소득/신용등급에 따라 차등

- 무보증 최대 4억원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 10년 이내

에이스 전문직

무보증 대출

일정한 국내 자격증을 소지한 현직종사자로 약사, 수의사(의사, 한의사 제외)등 전문직 종사자

자격증/연소득/신용등급에 따라차등

- 무보증 최대 3억원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 10년 이내

KB 4대연금

신용대출

당행 계좌를 통해 4대연금(국민, 군인,공무원, 사학)을수령하는 고객
무보증 최대 1억원 이내- 종합통장자동대출 최대 5천만원

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 10년 이내

KB

처음EASY

신용대출

직장인 사회초년생, 초기사업가, 사업소득원천징수대상자, 아르바이트생,재직 또는 사업사실 확인이 불가한고객 : 전업주부, 은퇴자 등
무보증 최대 1천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장10년 이내

KB 매직카 대출

(신차/중고차/대환)

자동차(신차 또는 중고차) 구입 자금필요 고객 또는 다른 금융기관의자동차할부금융을 대환하고자 하는고객

차량 소요자금 이내에서최대 6천만원 이내

- 서울보증보험 보증가능금액 이내

- 원(리)금균등분할상환 : 12개월 이상 ~ 120개월 이내

KB 친환경매직카대출(신차)
친환경차량*(신차)구입자금필요고객* 전기,수소전기,하이브리드를 연료로 사용하는 친환경차

차량 소요자금 이내에서최대 6천만원 이내

- 서울보증보험 보증가능금액 이내

- 원(리)금균등분할상환 : 12개월 이상 ~ 120개월 이내

KB공무원 우대대출
공무원연금법 적용 현직공무원(군무원 포함, 현역군인 및 사립학교 교직원제외)으로서 연금취급 기관장이 발급하는「금융기관 알선대출 융자추천서」에 의해 대출을 신청하는 고객

퇴직금 1/2범위내 최대 5천만원 이내

- 단, 개인신용한도등급별 신용 대출한도와 별도 운용하되 이후 신용대출 취급시 개인별 신용대출 한도에는 포함

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환

또는 혼합상환방식 :

최저 1년 이상 최장 10년 이내

공무원연금

수급권자에 대한 대출

공무원 퇴직연금 (유족, 장해연금포함)을 매월 (1회 이상) 당행 계좌를 통해 수령하고있는 고객

최대 3천만원 이내

- 종합통장자동대출 : 최대 1천만원 이내

- 원리금균등분할상환: 1년 이상 10년 이내

- 종합통장자동대출: 1년

군인생활안정자금대출
3년 이상 복무한 중사 이상의 현역군인으로 국군재정관리단장이 발급하는「군인생활안정자금 대출추천서」로대출을 신청하는 고객

- 3년 이상 복무한 중사 이상 현역군인 : 퇴직급여 예상액 1/2범위 이내에서 최고 5천만원 이내 (단, 2천만원까지는 퇴직 급여 예상액 범위 내)

- 대령 이상 또는 25년 이상 복무한 원사, 준위, 중령 현역군인 :퇴직금 범위 내 8천만원 이내

- 일시상환 : 최저 1년 이상 최장 3년 이내

- 원리(금)균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB 사립학교교직원 우대대출
사립학교교직원연금법 적용 현직(정규직)교직원(교원 또는 사무직원)으로 연금 취급 기관장이 발급하는「퇴직시급여예상액확인서」로 대출을 신청하는 고객
퇴직금 예상액의 1/2 범위 내에서 최고 3천만원 이내- 단,'연소득-금융기관 대출금 잔액' 범위 이내
- 일시상환 : 1년- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내- 자격상실자(퇴직자) : 기한연장 불가

KB 무궁화신용대출(경찰청 협약)
경찰(해양경찰 포함) 임용예정자,경찰청(해양경찰청 포함) 소속 정규직 공무원 및 재직기간 3개월이상인 무기계약직 중 당행 개인신용평가시스템(CSS) 6등급 이내로 심사기준 충족하는 고객
- 정규직 공무원 : 최대 2억원 이내- 무기 계약직 : 최대 3천만원 이내- 임용예정자 : 최대 2천만원 이내ㅇ단, 금융기관 대출금을 차감하여 한도 산정
- 일시상환 : 1년- 원(리)금균등분할상환 또는 혼합상환 방식 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KT 관련

재직직원에

대한 대출

KT 또는 KT DS 또는 KT CLOUD, KT Netcore, KT P&M 등 협약에 의해 동사에 재직중인 임ㆍ직원

최대 2억원 이내

- 종합통장자동대출 : 1.5억원 이내

- 일시상환 : 1년

KB 군인연금 협약대출
군인연금법에 의해 매월 당행 계좌를 통해 연금수령을 받고 있는 고객(퇴역, 상이, 유족연금)

최대 2억원 이내

- 일시상환(종합통장자동대출) : 최대 3천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB 법원공무원

신용대출

법원공무원 및 법원에서 재직중인 직원
최대 4억원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB새희망

홀씨Ⅱ

저소득근로자 및 영세사업자
무보증 최대 3천5백만원 이내
- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 7년 이내

KB사잇돌

중금리대출

소득증빙이 가능한 근로소득자, 사업소득자, 연금소득자
서울보증보험 보증가능금액 이내에서 최대 2천만원 이내
- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB국민

희망대출

(제2금융권대환)

보유중인 "제2금융권(비은행업권) 신용대출"을 대환하고자 하는 고객
무보증 최대 1억원 이내
- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB 징검다리론
정책 서민금융상품을 성실하게 상환한 고객
무보증 최대 3천만원 이내
- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB 햇살론 15 II(2025.12.31 판매중단)
직업 및 소득이 있으며, 「서민금융진흥원」신용보증서 발급이 가능한 만 19세 이상인 고객
「서민금융진흥원」신용보증서상의 대출예정금액 이내로 최대 2천만원 이내
- 원리금균등분할상환 : 3년 또는 5년

KB 햇살론뱅크(2025.12.31 판매중단)
정책서민금융상품 성실 상환자 중직업 및 소득증빙이 가능한 고객
서민금융진흥원 보증가능금액이내로 최저 5백만원, 최대 2천 5백만원 이내
- 원리금균등분할상환 : 3년 또는 5년

KB 브릿지보증 대출
지역 신용보증재단의 보증을 이용중인 폐업사업자로서 브릿지보증서 발급고객
신용보증재단 신용보증서(브릿지보증서) 보증금액 이내
- 일시상환 : 1년- 원금균등분할상환 : ㅇ최저2년 이상 최장5년 이내 (1년 또는 2년거치 포함시 5년 또는 15년 원금균등)

나라사랑대출
국가보훈처로부터 대출추천을 받은국가유공자, 장기복무(10년 이상 복무) 제대군인 등
국가보훈처에서 추천한 금액 범위 내에서 자금별 건당 최고 한도를초과 할 수 없음

- 원리금균등분할상환

- 대출기간 : 자금 종류별로 확정, 3년~20년 이내

장애인자립자금대출
거주지 구청장으로부터 융자추천(복지 대상자 자금대여 결정통지서)을 받은 성년등록장애인
-신용 : 최대 2천만원 이내 추천금액-담보 : 대출가능금액 범위 내 추천 금액(최대 5천만원 이내)
- 5년 거치 5년 원금균등분할상환 ㅇ원금 : 매월균등분할 ㅇ이자 : 거치기간 및 상환기간 중 원금상환기간 단위 후취

광주광역시

재난관리기금

협약대출

광주광역시와의 「광주광역시 재난관리기금의 대여 및 융자에 관한 약정」에 의해 동 기관의 융자추천 받은 고객
최대 3천만원 이내

- 대출기간 : 8년

ㅇ3년 거치 5년 원금균등

분할 상환

서울특별시 노원구

협약대출

서울특별시 노원구와「주민소득지원 및 생활안정기금 운영관리에 관한 약정」에 의해 동 기관의 융자추천 받은고객
무보증 최대 3천만원 이내

- 대출기간 : 4년

ㅇ2년 거치 2년 원금균등 분할 상환

서울특별시 도봉구

협약대출

서울특별시 도봉구와 「생활안정자금 대여 약정」에 의해 동 기관의 융자추천 받은 고객
무보증 최대 3천만원 이내

- 대출기간 : 5년

ㅇ2년 거치 3년 원금균등 분할 상환

서울특별시동작구 협약대출
서울특별시 동작구와「서울특별시 동작구 주민소득지원 및 생활안정기금대여 및 운용에 관한 약정서」에 의해동기관의 융자추천 받은 고객
최대 3천만원 이내

- 대출기간 : 4년

ㅇ2년 거치 2년 원금균등 분할 상환

예·적금 담보대출
본인 및 제3자 명의의 당행 예부적금을 담보로 제공하는 고객(수신금리연동대출은 본인명의만 가능)
예ㆍ적금 납입범위 내 수신금리연동담보 대출은 납입액의 95% 이내
- 일시상환 : 예·적금 만기일 이내

청약저축 담보대출
당행에 예치된 청약저축/주택청약종합저축을 담보로 제공하는 고객
청약저축 납입액의 95%이내
- 일시상환 : 2년

KB

그린리모델링 협약대출 (가계)

그린리모델링 창조센터로부터「사업(변경) 확인서 및 사업완료확인서」를 발급받고, 주택금융신용보증서 발급가능한 만 19세 이상인 고객

- 공동주택(1호당) : 최소 300만원 이상 최대 3천만원 이내

- 공동주택 이외(1호당) : 최소 300만원 이상 최대 1억원 이내

- 원금균등분할상환

- 대출기간

ㅇ고정금리 : 1,2,3,4,5년

ㅇ변동금리 : 5년 이내

KB 내집연금

연계대출

「KB골든라이프 공사주택연금론(주담대전환형)」을 신청하고 기존 주택담보대출상환자금이 부족한 고객
서울보증보험의 보증한도 이내에서최대 1천만원 이내
- 원리금균등분할상환 : 1년 이상 10년 이내 (연 단위)

KB우리사주

취급자금대출

우리사주 공모자금 대출지원 업체에재직 중인 임직원으로서 동 업체의우리사주조합으로부터 추천 받은 고객
우리사주 배정주식 공모자금 이내
- 14개월 (최장 10년까지 1년 단위로 기한연장 가능)

KB비상금대출
서울보증보험㈜의 개인금융신용보험 증권 발급가능한 만19세 이상 내국인
최소 50만원 ~ 최대 300만원 이내
- 일시상환(종합통장자동 대출만 운영) : 1년 (최장 10년까지 기한연장)

KB제휴대환

신용대출

한국씨티은행과의 제휴협약을 통한

씨티은행 신용대출 대환 전용 상품

씨티은행 신용대출 대출잔액 이내

- 일시상환방식 : 1년

(최장 5년까지 기한연장)

- 분할상환방식 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB 폐업지원 대환대출(신용/보증서/부동산)
당행 기업여신을 이용중인 개인사업자로서 운영중인 모든 사업장을 폐업하거나, 폐업 예정인 고객
대환대출 신청시점 기업대출 잔액- 한도거래대출은 대출잔액 이내
- 신용대출 ㅇ대출금액 1억 이하 : 5년 이상 30년 이하 ㅇ대출금액 1억 초과 : 5년 이상 10년 이하- 보증서담보 : 7년 또는 15년- 부동산담보 ㅇ주택담보: 10년 이상 30년 이하 ㅇ일반부동산담보: 10년(단일기간)

▶ 기업일반자금

상품명
상품개요
대출대상

일반운전

자금대출

기업의 운영에 필요한 자금을 지원하는 대출

사업자등록증 소지자로서 기업운영자금이

필요한 기업

장기운전

자금대출

특정용도(창업비, 연구개발비, 임차자금 등)의

운전자금을 소요자금으로 하는 장기성 대출 상품

- 다음 각호의 1에 해당하는 기업

가. Korea Best기업

나. 당행 기업신용등급 BB등급 (소매형SOHO 5등급C) 이상인 기업

할인어음

경상적 영업활동에 따른 자금결제를 위해 발행된

어음을 은행이 할인하는 제도(신용도가 높고

재무구조가 건실한 업체가 관련된 어음의 할인을

촉진함으로써 기업에 대하여 단기 운전자금의

공급을 원활히 함)

ㅇ 상업어음 할인

ㅇ 지정어음 할인

ㅇ 기타 기업어음할인 및 자기발행기업어음 할인

사업자등록증을 교부 받은 업체간

사업목적에 부합하는 영업활동을 통해

발행된 어음을 할인하고자 하는 기업

기업종합통장

자동대출

기업종합통장 가입자에 대한 약정한도 범위내에서

수시 입출금식 대출상품

사업자등록증 소지자로서 기업운영자금이

필요한 기업

(기업종합통장을 거래하고 있는 자)

기업당좌대출

당행과 당좌예금 거래중인 업체가 발행한 어음 및

수표를 약정한도 범위내에서 대출로 결제하는 제도

ㅇ 일반·일시당좌대출

ㅇ 일중당좌대출

거래상태가 양호하고 자산신용이 확실한

당좌 거래처

일반시설

자금대출

건물, 공장, 기계 등 고정적인 설비의 취득, 신설,

확장 등 일체의 시설설치에 소요되는 자금과

유형자산의 가치증대를 위한 자본적 지출에

소요되는 자금을 지원하는대출

다음의 대상 시설을 대상으로 함

ㅇ 대출신청일 현재 계획중이거나 설치 중인

시설 및 신청일로부터 소급하여 6개월

이내 설치된 시설 또는 매입한 시설

▶ 주택자금

상품명
상품개요
대출대상

분양주택

건설자금대출

1단지 2호(세대)이상의 주택을 자기소유의 대지에

건설하여 분양하고자 하는 자에 대한 대출

사업자등록증 소지자로서 1단지 2호(세대)

이상의 주택을 자기소유의 대지에 건설하여

분양하고자 하는 자

건설업자

운전자금대출

1단지내에 20호(가구) 이상의 주택을 건설하여

분양 또는 임대하고자 하는 자에 대한 대출

주택건설 사업등록업자로서 1단지 내에

20호 (또는 가구) 이상의 주택을 건설하여

분양 또는 임대하고 있는 자

대지구입자금대출

1단지 2호(세대) 이상의 주택을 건설하여

분양하기 위하여 대지를 구입하고자 하는 자에

대한 대출

1단지 2호(세대)이상의 주택을 건설하여

분양하기 위한 대지를 매입하고자

매매계약을 체결하고 총매매대금의 20%

이상 납부한 사업자

주택조합에

대한 주택

사업비대출

조합설립 인가를 득한 재건축 또는 재개발

주택조합에 주택사업에 소요되는 자금을 대출하여

주는 상품

조합설립 인가를 득한 재건축 또는 재개발

주택조합으로서 다음 각 호의 1에 해당

되는 경우

가. 당행고객등급 BB이상인 기업

나. 기업어음신용등급 A3등급 또는 회사채

신용등급 BBB등급 이상인 기업

다. 당행 기업신용등급 BB-등급 이하

B등급 이상 업체로서 수석심사역

협의회 (여신위원회 전결대상 여신인

경우 여신위원회)의 승인을 받은 경우

▶ 협약/정책/C1(기술창업지원한도)/C2

상품명
상품개요
대출대상

지자체

협약대출

지방자치단체에서 금융기관과 별도의 협약을

맺어 지자체에서 추천한 기업에 대하여

금융기관에서 대출을 취급하고 이차보전을 받는

대출상품

각 지방자치단체에서 융자대상자로

추천ㆍ통보된 기업

정책자금

정책목적 달성을 위하여 조성된 자금을

금융기관이 장기ㆍ저리로 차입하여 지원하는

대출상품

각 기금별 융자추천기관에서 융자대상자로

추천ㆍ통보된 기업

신성장/일자리

지원 프로그램

(C1)

우수한 기술을 보유하였거나 매출액 대비 연구

개발비 비중이 높은 업력 7년 이내의 창업중소

기업 및 일자리창출기업 지원을 위해 도입된상품

"중소기업창업지원법"에 따른 창업 후 7년 이내

창업기업 및 우수한 기술력을 보유한 기업,

"조세특례제한법"에 따른 고용창출투자 등 세액

공제를 받은 기업

지방중소기업

지원 프로그램

(C2)

한국은행 각 지방 지역본부에서 건별로 대출금액의 최대 50% 범위내에서 저리의 한국은행 자금을 금융기관에 배정, 중소기업에 지원되도록 하는 대출

한국은행 각 지역본부별로 별도의 기준에 따라

C2자금 우선지원한도 배정업체를 일부업종에

한정하여 운용(제조업, 벤처기업, 유망중소기업,

창업기업, 혁신기업 등)

▶ 기업기타상품

상품명
상품개요
대출대상

예ㆍ부ㆍ적금

담보 대출

본인 명의 예ㆍ부ㆍ적금을 담보로 예ㆍ부ㆍ적금

납입액의 95% 이내에서 대출하여 주는 상품

본인 명의 예·부·적금을 담보로 제공하는 기업고객

사모사채인수
사채발행회사의 중장기자금 지원

자산 및 신용상태가 양호한 우량기업이 발행한 사채

중 다음 각호 1의 요건을 갖춘 기업이 발행한 사채

가. 상법상 주식회사

나. 기타 설립근거법에 의해 사채발행이 허용된

공기업 및 지자체 등

원화지급보증

거래기업에 대한 당행의 지급보증서 발급으로

영업활동 및 기타 기업활동에 대한 간접지원 상품

보증신청인과 보증상대처는 원칙적으로 제한을 두지 않으나, 투자신탁회사에 대한 대출보증, 지급보증에 대한 지급보증, 사인간의 단순한 금전 융통거래를 위한 지급보증, 불법투자자 모집 등 불건전 영업행위를 위한 지급보증은 취급 불가, 보증신청인과 보증상대처는 원인계약의 당사자여야하며 불특정 다수를 대상으로 한 지급보증서 발급은 불가

▶ B2B금융

상품명
상품개요
대출대상

외상매출채권

전자대출

구매기업과 판매기업간의 물품거래와 관련하여

발생하는 매출채권을 담보로 당행이 인터넷 등

전자적방법에 의해 판매기업에게 물품대금을

선지급하고 일정기간 경과 후 구매기업으로부터

대출금을 상환받는 제도

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와

관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는

경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는

업체로 구매기업으로부터 외상매출채권을 수취한 기업

기업구매자금

대출

사업자등록증을 교부받은 기업간의 거래와

관련하여 그 기업의 사업목적에 부합하는 경상적

영업활동으로써 재화 및 용역을 구매하는 기업에

대하여 환어음 (인터넷 또는 판매대금 추심의뢰서)

결제를 위해 취급하는 대출

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와

관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는

경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 구매하는 기업

KB구매론

구매기업이 물품, 용역 등을 제공받고 발생하는

대금지급업무 처리계약을 구매기업과 당행간

체결한 후, 그 대금을 지급할 목적으로 구매기업이

매출채권 내역을 전송하고, 은행이 거래승인한

구매내역에 대하여는 지급을 보장하며, 판매기업의

필요시 만기일 이전에 할인할 수 있는 구매대금

결제용 전용 대출

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와

관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는

경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 구매하는 기업

전자채권

기업간 상거래 결제 중개서비스로써, 구매기업이

거래 은행과 별도의 약정을 체결하고 구매대금의

지급을 위하여 판매기업을 채권자로 하는

전자채권을 발행하며, 판매기업은 거래은행과

별도의 약정을 통하여 구매기업이 발행한

전자채권을 확인하고 필요한 경우 대출 신청 및

실행, 각종 조회 등 일련의 절차를 전자적 방식으로

행하는 결제제도

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와

관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는

경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는

업체로 구매기업으로부터 전자채권을 수취한 판매기업

전자어음

"전자어음법"에 의하여 실물경제에서 사용되는

종이 약속어음 대신 전자어음 관리기관(금융결제원)

에서 전자문서로 등록, 배서, 지급제시되는 전자

유가증권

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와

관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는

경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는

업체로 구매기업으로부터 전자어음을 수취한 판매기업

신보B2B

기업간 전자상거래에 대한 결제 중개서비스로써,

구매기업과 판매기업이 특정 인터넷 마켓플레이스

(e-MP)를 통해 상거래 계약을 체결하고,

그 상거래의 결제대금을 은행의 결제상품(구매자금

대출, KB구매론)을 이용하여 지급하는 서비스를 말함

구매자금대출, KB구매론을 이용하는 기업으로

(기술)신용보증기금으로부터

"전자상거래대출용 보증서"를 발급받은 기업

KB 상생결제론

대기업(구매기업)이 발행한 외상매출채권을

기반으로 협력기업이 각각의 하위 협력기업에게

매출채권을 발행 하여 이를 담보로 대출을 받을

수 있는 상품으로, 대기업의 1차 및 2차 이하

협력기업에도 대기업 신용등급 수준의 저금리

운전자금 지원이 가능한 대ㆍ중소기업 상생대출상품

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와

관련 하여 그 업체의 사업목적에 부합하는

경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는

1차 및 2차 이하 협력업체로 대기업(구매기업)

으로부터 외상매출채권을 수취한 기업

B2B 공공기관

하도급대금

담보대출

하도급대금지급확인시스템과 연계하여 발주처인

"지자체 및 공공기관"과 원도급자 및 하도급자

간의 전자결제이용을 지원하고, 하도급자의 기성에

따라 원도급자가 외상매출채권을 발행하며

원도급자가 발행한 외상매출채권을 하도급자가

할인하는 경우 공공기관의 결제대전으로 대출금을

상환하는상품

당행과 협약을 체결한 공공기관으로

도급계약을 체결하고 확인시스템에 의하여

대금을 수령하는 원도급업체로 기업신용등급

B+ 이상인 기업

단, 원도급자 본인의 신용등급으로 대출한도

약정 시 기업신용등급 BBB 이상

B2B 동반성장

매출채권담보대출

협약 대기업과 1차 협력기업간의 납품(도급)계약

등을 기반으로 1차 협력기업이 외상매출채권을

발행하고 2차 협력기업이 할인하는 경우

대기업(또는 1차협력 기업)의 신용등급 기준으로

우대금리를적용하는 대ㆍ중소기업 상생협력 대출상품

당행과 협약을 체결한 대기업으로부터

납품계약을 체결하고 연계시스템에 의하여

대금을 수령하는 구매기업으로 기업신용등급

B+ 이상인기업

B2B

KB일석e조

매출채권보험

담보대출

상거래를 원인으로 장래 발생될 매출채권의

지급불능 등에 대비해 판매기업(보험계약자)은

신보의 매출채권보험을 가입하여 손해발생 시

일부를 보상 받고, 매출채권 만기 이전에 동 보험금

청구권을 담보로 대출이용이 가능한 상품

기업신용평가등급 B 이상으로 신용보증기금

일석e조보험을 가입하고 보험증권을 발급 받은

판매기업

▶ 외화대출금 부문

상품명
상품개요
대출대상
대출통화

일반외화대출(운전)

외국환은행이 거주자인 기업이

필요로 하는 운전자금, 수입자금,

시설자금을 외화로 지원 하는 대출

운전 및 시설자금의 용도에 부합하는

자금지원을 요청한 기업으로 실수요자에

한하되, 부동산업, 부동산임대업, 음식ㆍ숙박업 및 기타 서비스업 중 유흥ㆍ향락업소는 제외

USD,

JPY,

EUR

일반외화대출(시설)

▶ 개별 기업여신상품(기업대출)

상품명
상품개요
대출대상

장기분할상환

부동산담보대출

부동산을 담보로 제공하는 고객 대상의 운전자금 또는시설자금 용도대출상품

배분담보가액이 대출금액의 70% 이상인 부동산을

담보로 제공하고 운전자금 또는 시설자금을 받고자

하는 SOHO고객 및 법인 고객

KB Biz

장기분할

시설자금대출

분할상환 대출기간을 최장 20년까지 확대하고 상환방법을 다양화함으로써 고객의 분할상환 부담을 완화한 시설자금 대출상품

- 다음 각 항목의 요건을 모두 충족하는 기업고객

가. 당행 기업신용등급 BB등급(소매형SOHO

5등급C) 이상

나. 배분담보가액이 본건 대출금액의 85% 이상

KB커머셜

모기지론

시설용부동산을 매입하여 기업의 설비/시설로 사용하기 위해 시설자금대출을 신청하고자 하는 기업고객의 다양한 NEEDS를 반영하여 대출조건을 우대하는 대출상품
- 기업의 시설로 사용하기 위하여 부동산 매입 (경락 포함) 계약을 체결하거나 매입 관련 기 취급한 당행 또는 타 금융기관 시설자금대출을 상환하고자 하는 기업고객으로서 "나.대출제한대상"에 해당 하지 않고 다음의 (1)과 (2)에 모두 해당하는 기업을 대출 신청대상으로 한다.(1) 신용등급 : 기업신용등급 BB등급 이상 (소매형 SOHO 고객인 경우 6 등급 C 이상)(2) 담보비율 : 배분담보가액이 대출금액의 70% 이상- 대출제한대상: 다음 각 항목에서 하나라도 해당하는 경우 대출 취급 불가 (1) 시설자금대출 대상 시설물이 '대출불가 매입 부동산' 에 해당하는 경우 ※ 대출불가 매입 부동산: 아파트(주상복합아파트 포함) 주택(주상복합주택 포함), 오피스텔, 숙박시설, 건물 (건축중인 경우 포함)이 없는 토지, 지식산업센터, 집합상가(단, 소매형SOHO고객에 한함) (2) '매입 또는 경락' 관련 소요자금이 아닌 경우 (3) 매입 부동산이 집합건물 내 구분소유 등기된 부동산 으로 "KB 모기지론 CHECK LIST" 상 점검항목에 1개 이상 해당하는 경우

KB 플러스론
우량 기업에 대한 단기 한도거래 상품으로 3개월 이내의 건별대출만 가능하며 건별대출시 한도 약정기간 MOR이 아닌 3개월 MOR 또는 단기 COFIX를 적용하는 상품
당행 기업신용등급 BB+등급 이상

협약에 의한

토지분양자금 대출

토지분양기관이 공급하는 토지(학교용지, 유치원, 용지, 종교용지 제외) 등을 분양 받은 분양계약자에게 "분양대금 반환청구권" 또는 "소유권이전 등기청구권 "을 채권양도 받은 후 "중도금 및 잔금 자금" 또는 "건축자금"을 지원해주고, 분양계약자에게 소유권이 이전되는 때에 제1순위 근저당권을 설정하는 대출상품

기업신용등급 B등급 이상 또는 SOHO신용등급

7등급C 이상 기업고객에 한함

다만, 주택, 상가건물, 오피스텔 등을 신축하여 분양할

목적으로 토지분양기관으로부터 토지를 분양 받고

중도금 납부자금으로 사용하기 위해 이 대출을 신청한

기업고객 경우 기업신용등급 BB등급 이상 또는 SOHO

신용등급 4등급C이상인 경우에 한함

※ 협약체결 토지분양기관

한국토지주택공사, 경기주택도시공사, 한국산업단지공단,인천광역시도시개발공사, 대전광역시도시개발공사,부산도시공사, 대구도시공사, 한국수자원공사,

화성도시공사, 경상남도개발공사, 속초시,

울산광역시도시공사, 서울주택도시공사,광주광역시 도시공사, 인천광역시경제자유구역청,경상북도 개발공사, 군포시, 창원시, 평택도시공사,성주군, 울산광역시, 하남도시공사, 용인도시공사,

전남개발공사, 한국산업단지공단&충북개발공사(공동시행), 시흥시, 세종특별자치시, 충주시, 울주군, 아산시,안산도시공사, 한국농어촌공사

새만금산업단지사업단, 인천광역시 종합건설본부,

충북개발공사, 대전광역시(수탁자 대전도시공사)

KB 민간협약

토지분양자금 대출

토지분양기관(민관공동)이 공급하는 토지(학교용지, 유치원, 용지, 종교용지 제외) 등을 분양 받은 분양계약자에게 "분양대금 반환청구권" 또는 "소유권이전 등기청구권 "을 채권양도 받은 후 "중도금 및 잔금 자금" 또는 "건축자금"을 지원해주고, 분양계약자에게 소유권이 이전되는 때에 제1순위 근저당권을 설정하는 대출상품

당행 지원대상 토지분양기관과 분양계약을 체결한

기업고객으로 협약토지기관별 별도기준을 충족하는

기업

※ 협약체결 토지분양기관

김포골드밸리피에프브이㈜, 서운일반산업단지개발㈜, 시흥매화산단개발㈜, ㈜경기용인테크노밸리, 진위3산단 주식회사, 경산지식산업개발㈜, 김해대동첨단산업단지㈜[사업관리단: ㈜김해대동첨단 산업단지 사업관리단], 의왕백운프로젝트금융투자㈜, 파주센트럴밸리사업협동조합, 드림테크개발 주식회사, 주식회사 학운5일반산업단지개발, 포천에코그린일반산업단지㈜, 남공주산업단지개발 주식회사, 지사융합산업단지개발 주식회사, ㈜원건설[신탁사: KB부동산신탁㈜], ㈜청주하이테크밸리

KB Green

Growth Loan

정부의 "저탄소 녹색성장" 정책에 따른 친환경 보전 및 녹색산업의 성장에 필요한 금융을 지원하는

녹색금융(GreenFinance) 상품으로서, "녹색성장기업"에 필요한 여신 및 각종 부대금융 서비스를우대지원하여 하여 녹색경제 기반구축에 기여하는사회기여형 기업대출상품

- 당행 기업신용등급 BB등급(소매형SOHO고객은

5등급C) 이상 기업으로, 다음의 “녹색성장기업”에

해당하는 기업

가. 친환경 상품 제조기업으로서 친환경 제품과 우수

재활용 제품에 친환경 마크를 인증 받은 업체

나. 신재생 에너지 전문등록기업 및 신재생 에너지

생산 관련 발전 사업자

다. 일반 및 지정 폐기물 재활용업체 (중간처리 및 최종처리업체)로 허가 받거나

신고한 업체

라. 녹색구매 자발적 협약체결업체

마. ISO 14000 시리즈 인증업체

바. 에너지절약전문기업(ESCO 기업)

사. 고효율에너지기자재제품 제조기업 (고효율기자재 인증업체)

아. KS제품인증, LED 유관기관으로부터 추천을

받은 LED관련기업

자. 당행과 전략적 업무 협약을 통해 저탄소녹색성장

기업을 지원하기로 한 기관 및 동 기관이 추천하는 녹색 성장 관련 협력업체

차. 녹색인증 관련기업

카. 사업용차량을 CNG로 개조하고자 하는 기업 또는 CNG 충전소를 설치하는 기업

타. 기타 객관적인 자료를 통해 녹생성장산업을 영위

하고 있는 기업으로 주무부서장이 인정하는 기업

KB동반성장

협약 상생대출

대, 중소기업 상생협력과 관련하여 협력 중소기업 (이하 "협력기업"이라 한다)에 금융지원을 위하여

대기업과 당행은「동반성장 펀드 협약」을 체결하고 대기업이 추천하는 협력기업에 대출을 지원하는 상품

당행과 협약을 체결한 대기업이 추천하는 협력기업

KB 우량

산업단지

기업우대대출

전국 우량 산업단지 입주기업에 대출한도 및 금리우대를 통한 우량 중소기업 운전/시설자금 지원을 확대함으로써 당행 주거래고객화를 유도하는 상품

당행이 자체 선정한 대출대상 산업단지내에 입주예정

또는 입주중이고 공장(사업장) 또는 신용보증서를

주담보로 제공하고 대출을 신청하는 당행 기업신용

등급 BB+등급(소매형SOHO 5등급C) 이상 기업

KB특화산업

단지입주 기업대출

특정산업 또는 업종을 선별적으로 유치 및 육성을 목적으로 조성된 산업단지 내 입주기업에 금리 및

여신한도 우대를 통한 우량 중소기업 운전/시설자금 지원함으로써 당행 주거래고객화를 유도하는 상품

당행이 선정한 산업단지 내에 입주 예정 또는 입주

중인 기업으로 다음 내용을 모두 충족하는 경우

가. 지원대상 산업단지 : 판교테크노밸리(제1판교,

제2판교), 과천지식정보타운

나. 기업신용등급 BB등급(소매형SOHO 5등급C) 이상

다. 입주한 사업장을 담보제공

라. 토지분양기관으로부터 전매제한 또는 지정용도

사용의무 등의 사유로 "소유권이전 가등기" 설정

또는 "처분제한" 적용 산업단지

KB노란우산

공제기업 우대대출

중소기업중앙회의 노란우산공제 가입자에 대한전용대출상품

- 중소기업중앙회의 노란우산공제 가입자가 대표자인

개인사업자 및 법인기업

- 취급일 기준으로 공제가입증서의 가입일로부터

3개월 이상 경과된 기업

KB 사회적

경제기업 우대대출

사회적기업(예비사회적기업포함), 협동조합, 마을기업, 자활기업,소셜벤처기업 등 사회적기업 및 정책성 특례기업에 대하여 대출 금리 및 수수료를 우대하여 지원하는 상품

- 다음 각1의 조건을 충족하는 기업고객

가. 정책성 특례기업 : 신용보증기금(이하 ‘신보’), 기술보증기금(이하 ‘기보’)이 발행한 보증비율 100%의 정책성 특례보증서를 담보로 제공하는 사회적경제기업을 대출대상으로 한다.

나. 사회적경제기업 : 기업신용등급 BB등급 (소매형SOHO 6등급C)이상 사회적경제 기업을 대출대상으로 한다(신보, 기보의 부분보증서를 제공하는 경우 포함).

KB 재해복구

금융지원

프로그램(기업)

「재난 및 안전관리 기본법」제3조에서 정한 자연재난 및 사회재난 피해고객에게 긴급 운전 및 시설자금 지원해주는 상품

「재난 및 안전관리 기본법」 제3조에서 정한

자연재난 및 사회재난 피해고객

KB 메디칼론

국민건강보험공단과 업무협약을 맺고 병·의원, 약국 등 의료사업자와 노인요양 시설 운영사업자가

환자에게 의료서비스 제공으로 발생되는 의료·요양 급여비를 양도담보 받아 대출을 지원하는 상품

- 병·의원, 약국 등 의료사업자와 노인요양의료

시설을 운영하는 사업자로 다음 각 1의 요건을

모두 충족하는 고객

가. 기업신용등급 BB 등급(소매형SOHO 5등급C)

이상 고객

ㅇ 단, 의료생협, 요양병원, 노인요양의료시설은

아래 (1) 또는 (2) 충족 필요

(1) 기업신용등급 BBB-(소매형 SOHO 3등급)

이상(노인요양의료시설은 정원 30인 이상)

(2) 신용등급 BB+ 이상(소매형 SOHO 4등급

A~C)이고 사업소득금액 1억원이상(노인

요양의료시설은 정원 50인 이상)

나. 의료기관 개설 신고시 '주 개설자(주 대표자)'로 신고되어 있으며 주 개설자 명의 당행 계좌로

보험급여 신청이 되어있는 자

다. 대출취급 시점에 건강보험급여 채권에 대하여

제3자의 가압류· 압류나 양도금액이 없을 것

다만, 제3자양도의 경우 본건 취급으로 해지 시

제외

라. SOHO(소매형/기업형)고객인 경우 다중채무자가

아닐 것

KB 지식산업

센터 중도금 대출

당행 지원대상 지식산업센터 분양계약자에 대한 원활한 자금지원으로 우량 중소기업의 당행 주거래 고객화를 유도하는 상품

- 당행 지원대상 지식산업센터와 분양계약을 체결된

사업장으로 다음 각 1에 해당하는 경우

가. 분양대금의 10% 이상 납입한 정상계약자 기준

으로 분양률 50% 이상(분양금액 기준 50% 이상

이면서 호실수 기준 40% 이상)사업장

나. 지식산업센터 : 기업신용등급 BB등급(소매형

SOHO 6등급C) 이상

ㅇ 다만, 신설기업(소매형SOHO 제외)의 경우

BB-등급 취급 가능

다. 지원시설(근린생활시설 등) : 기업신용등급 BB+

등급(소매형 SOHO 5등급C) 이상

라. 기숙사(지원시설)를 지식산업센터와 동시에

분양을 받거나 지식산업센터 분양이후 기숙사를

추가 분양을 받는 경우 : 기업신용등급 BB등급

(소매형SOHO 6등급C)이상

KB 업무시설

(오피스)

중도금대출

당행 지원대상 업무시설(오피스) 분양계약자에 대한 원활한 자금지원으로 우량 중소기업의 당행 주거래고객화를유도하는 상품

- 당행 지원대상 업무시설(오피스)과 분양계약을

체결된 사업장으로 다음 각 1에 해당하는 경우

가. 분양대금의 10%이상 납입한 정상계약자기준

으로 분양률 70% 이상(분양금액 기준 70%이상

이면서 호실수 기준 60%이상)사업장

나. 기업신용등급 BB+ 등급(소매형SOHO 5 등급C)

이상(다만, 신설기업의 경우 BB등급 취급가능)

KB 지식산업

센터 입주

기업대출

지식산업센터(지원시설 포함) 입주기업에 대한 원활한 자금지원으로 우량 중소기업의 당행 주거래 고객화를유도하는 상품

KB국민은행 선정 지원대상 지식산업센터(지원시설

포함)에 입주 예정또는 입주중인 기업으로,

KB국민은행 기업신용등급 BB등급(소매형SOHO

5등급C) 이상 기업고객

KB은행권

공동 특별출연

협약보증부 대출

은행공동 사회공헌사업의 일환으로 신용보증기금(이하 "신보") 및 기술보증기금(이하 "기보")과

특별출연 업무협약을 통해 발급된 특별출연 협약 보증서전용상품

- 일자리창출기업 협약보증 : 창업 후 7년 이내 기업

으로 신보 및 기보의 특별출연 협약보증서 발급기업

- 사회적경제기업 협약보증 : 신보에서 정한 (예비)

사회적기업, 협동조합, 마을기업, 자활기업, 소셜

벤처 기업 및 기보에서 정한 사회적 기업, 소셜벤처

기업

- 자영업자 맞춤형 협약보증

ㅇ 영세자영업자 : 연 매출액 5억원이하

ㅇ 데스밸리 자영업자 : 최근 1년간 또는 전기 대비

당기(결산기준) 매출액 감소(신·기보) 또는 당기

매출액이 없는 창업 후 7년이내 자영업자(기보)

ㅇ 재창업·재도전 자영업자 : 재창업 후 3년 이내

이고, 재창업일로부터 5년 이내 폐업 경험을

보유한 (예비)재창업 자영업자 또는 재도전기업에

대한 재기지원보증 및 채무조정 완료자 등에 대한

보증대상에 해당하는 (예비)재창업 자영업자

KB태양광

발전사업자

우대대출

정부의 신재생에너지분야 성장에 필요한 금융을 지원하기 위하여 태양광발전 사업을 영위하는 발전사업자에게 한도를 우대하여 대출을 지원하고, 전력판매(SMP) 및 공급인증서(REC) 매매대금으로 상환하는 형식의 대출상품

- 발전사업 허가를 득하고 태양광발전시설 설치를

위해 시공업체에 계약금 10% 이상을 납입한 태양광

발전 사업자로 다음 요건을 모두 충족하는 고객

가. 당행 기업신용등급 법인BB+, 기업형소호BB,

소매형소호 5등급C 이상

나. 신재생에너지 공급의무자와 고정가격계약을

체결한 업체

단, 기업신용등급 BBB-등급(소매형소호 4등급

C) 이상은 고정가격계약 체결 생략 가능

다. 「공장 및 광업재단저당법」 제6조에 의한

담보취득 (본인명의 토지담보 취득)

라. 단순부채상환비율(DSCR) 1.1배 이상

마. CMI(기관기계종합보험) 가입 또는 태양광발전소

종합공제 가입

바. 전력판매대금 및 공급인증서 매매대금의 입금

계좌가 채무자 본인명의 당행 계좌 일 것

사. 분양형 태양광발전 사업자의 경우 사업성평가

등급 BBB- 이상일 것

아. 다중채무자에 해당하는 기업형, 소매형소호

고객이 아닐 것

자. DBR(연간소득대비 모든 가계 및 기업부채

(해당대출 포함)의 비율) 3,000% 초과하는

소매형SOHO 고객이 아닐 것

KB 유망분야

성장기업 우대대출

성장 가능성이 높고 우수기술력 보유 및 일자리창출기업에대해 대출금리 등을 우대하여 지원하는 대출상품

신성장 분야 및 안정성장 분야를 영위하는 사업자로

분야별 여신정책 적용기업으로 판정된 중소기업

ㅇ 단, SOHO고객의 경우 DBR(연간소득대비 모든

가계 및 기업부채(해당대출 포함)의 비율) 4,000%

이상 또는 다중채무자의 경우 제외가. 신성장분야 : BB+등급(소매형SOHO 5등급C이상) & 신성장분야 품목코드 일치 & 기술신용등급 T5-이상 모두 충족

나. 안정성장분야 : BB+등급(소매형SOHO 5등급C이상) & 안정성장분야 표준산업분류코드 일치 & 기술신용등급 T6-이상 모두 충족다. 혁신프리미어 1000 : BB+등급(소매형SOHO 5등급 C이상) & 혁신프리미어 1000 선정기업 모두 충족

KB 미래성장기업우대대출

미래성장가능성이 높은 유망산업 및 혁신기업을 본부주도 마케팅을 통해 선정하고 선정된 기업에

대해 대출금리 등을 우대하여 지원하는 대출상품

「KB유망분야 여신정책 운영위원회」를 통해 선정된 기업

KB소규모

주택사업자

건설자금대출

한국주택금융공사 "소규모주택협약건설자금 신용보증서"를 담보로 주택건설자금을 지원하는 상품으로서, 사업장 기준 총사업비에 대해 보증 심사 및 여신심사 후공정률에 따라 발급되는 분할보증서를 담보로 대출을 취급하고, 향후 입금되는 분양대금으로 대출금을 상환하는 상품

소규모 주택을 건설하기 위해 한국주택금융공사의

"소규모주택보증서" 를 발급 받은

당행 기업신용등급 BB등급(소매형SOHO 6등급C)

이상 기업

ONE KB 기업

우대대출

KB금융그룹 계열사 공동브랜드「ONE KB 기업 패키지 상품」으로서, 대출신청 대상 간소화, 대출기간 및 상환방식의 다각화, 우대서비스 제공을 통해 기업의 다양한Needs 수용이 가능한 상품

※「ONE KB 기업패키지 상품 참여 계열사 KB국민은행, KB국민카드, KB손해보험, KB캐피탈, KB저축은행

- 당행 기업신용등급 BB+등급(소매형SOHO 5등급C) 이상 기업고객

- 제한사항 : 당행 기존여신 상환 목적(대환, 재대출, 일부 상환 등) 단, 기존여신이 「ONE KB기업 우대대출」인

경우에는 가능

KB Green

Wave_ESG

우수기업대출

KB국민은행이 선정한 ESG 평가기준 충족 시 금리·한도 우대혜택을제공하고, 신규 이후 여신거래(기한연장(간편기한연장 포함), 조건변경) 시 해당 평가기준을 미충족하는 경우에는 우대혜택을 적용하지 않는 방식으로 기업의 지속가능 경영을 지원하는 지속가능연계대출 상품

- 아래 ESG 평가기준 전체 항목 중 최소 1개 이상을

충족하는 기업신용등급 BB+ 등급(소매형SOHO

5등급C) 이상 기업고객

※ ESG 평가기준

가. 통합

(1) 당행과 ESG관련 업무협약(MOU)을 체결한

기관이 선정 및 추천한 기업

(2) 「KB ESG 자가진단서비스」ESG-4등급

(ESG종합) 이상 기업

(3) 「대한상공회의소 발급 ESG 경영성과확인서 보유기업(대기업제외)

(4) SK그룹 ESG 우수 협력사 추천서 보유기업

나. 환경(Environmental)

(1) 녹색경영기업 금융지원시스템(Envianace) 환경성

평가등급 BBB등급 이상 기업

(2) 「KB국민은행 환경산업 분류가이드」에서

정한 표준산업분류코드 해당 기업

(3) 친환경 제품/서비스/경영 사업장 등 인증

보유기업 (4) 기술보증기금의 「K-택소노미 연계 협약보증」에 따 른 보증서를 발급받은 기업

(5) 신용보증기금의 「한국형 녹색분류체계 적합성 평가 지원 업무협약」에 따른 인증서 및 보증서를 발급 받은 기업 *보증특약: '본 보증서에 따라 취급하는 대출은 귀행과 의 「한국형 녹색분류체계 적합성 평가지원 업무협약 」에 따른 녹색여신(인정비율 00%)에 해당 합니다.' (6) 「KB탄소관리시스템」이용기업 (7) 기타 객관적 자료를 통해 친환경 기업으로

주무부서장이 인정하는 기업

다. 사회(Social)

(1) 사회적 경제기업

(2) 사회적경제기업이 생산한 제품/서비스를 직전

1년간 100만원이상 구매한 기업

(3) 일자리 창출 기업

(4) 인권/안전보건 관련 인증 취득 기업

(5) 법무부 일자리 우수기업

라. 지배구조(Governance)

(1) 직전 1년간 이사회 운영(개최) 실적 4회 이상

기업

(2) 기업지배구조 공시(CoE) 참여 기업

(3) 정기주주총회 개최 또는 배당 실시 (4) 감사위원회 또는 상근감사 설치 기업

KB일본정책

금융공고

협약대출

일본정책금융공고와의 보증신용장(Stand-by L/C) 업무협약에 따라 동 공고 발행 보증신용장을 담보로제공하는 법인고객에게 대출금리 등을 우대해주는법인고객 전용상품

당행 신용평가등급 B+등급 이상 법인고객 중

일본정책금융공고 발행 보증신용장을 담보로

제공하는 기업

KB Trust-On/

Clean+보증부대출

신용보증기금(이하 "신보") 및 기술보증기금(이하 "기보") 플랫폼에 자금용도, 증빙자료 및 수취인 등

지급정보를 입력하고 신청하면 신보·기보가 지급정보의 적정성을 확인 후 은행에 지급 요청한 건에 한해기업인터넷뱅킹에서 건별대출을 실행되는 한도거래 방식의운전자금대출

신보의 Trust-On 보증서 또는 기보의 Clean+ 보증서

를 발급받은 중소기업

KB 우수상권

우대대출

우수상권 내에 사업장을 두고 부동산을 소유한 기업에 대출한도 및 금리우대 지원을 통한 운전 및 시설자금 지원함으로써 당행 주거래 고객화를 유도하는 상품

부동산을 담보로 제공하고, 사업장이 우수상권 지역

내에 소재한 다음의 요건을 모두 충족하는 기업

가. 신용등급 : BB+등급(소매형SOHO 5등급C) 이상

나. 담보비율 : 본건 배분담보가액이 대출금액의

70% 이상(제3자 담보제공 포함)

KB 동산·채권

담보대출

부동산 등 담보력은 부족하나 중소기업이 보유하고 있는동산·채권담보제공을 통하여 자금조달 기회를 확대한상품

- 유형자산 담보 : 「동산·채권등의 담보의 관한

법률」에 따라 정규담보에 해당되는 유형자산을

담보로 제공한 중소ㆍ중견기업 또는 개인사업자

(복식부기 비기장 개인사업자 제외)

- 재고자산 담보 : 「동산·채권등의 담보의 관한

법률」에 따라 정규 담보에 해당되는 재고자산을

담보로 제공한 중소·중견기업 또는 개인사업자

(복식부기 비기장 개인사업자 제외)

- 매출채권 담보

가. 「동산·채권등의 담보의 관한 법률」에 따라

유효한 당행신용등급 BB등급(소매형 SOHO

신용등급 제외) 이상인 구매기업의 매출채권을

담보로 제공하는 중소·중견기업 또는 개인사업자

로 "나. 기타 제한사항"에 해당하지 않는 기업고객 다만, 구매 기업수는3개 기업 이내로 제한

나. 기타 제한사항 : 관리대상산업 영위기업, 복식

부기 비기장 개인사업자

소상공인 저금리

대환대출

(수탁보증)

정부의 「자영업자·소상공인 대환 프로그램」전용상품으로 연 7% 이상의 고금리대출을 보증서 담보의 저금리 상품으로 대환하는 상품

- 다음의 조건을 모두 충족하는 개인기업 또는

기업규모가 소기업인 법인기업

(1) 한국신용정보원(이하 "신정원")에 정보 집중된

대환대상 기업대출(운전·시설)* 보유

* '22.05.31일 이전 신규된 금융기관의 고금리

(수탁보증 신청일 기준 7% 이상) 대출

(2) 당행 기업신용등급이 B등급(소매형SOHO

8등급) 이상인 기업

- 신보의 수탁신용보증서(소상공인 저금리 대환

수탁보증)만 가능

(가) 담보구분코드: 407(신보 수탁보증서)

(나) 보증비율: 90%

(다) 보증료율: 1.0%

KB 수출기업

우대대출

수출실적을 보유하고 있거나 정부 선정 수출관련 우수기업, 나아가 잠재수출기업에 까지 대상을 확대하여 금융지원 시 우대금리를 제공하는 수출기업 전용 우대상품

신용등급 BB+등급(소매형 SOHO 5등급C) 이상이면서주) 아래의 하나 이상을 충족하는 중소기업주) 보증서대출의 경우 신용등급 B등급 (소매형SOHO 8등급) 이상

① 당기 또는 최근 1년 수출실적 있는 기업

② 신용장 또는 수출계약서 보유한 잠재수출기업

③『수출금융 종합지원 방안』에 의한 보증서 발급 기업

④ 정부선정 수출유망품목 영위기업 또는 수출우수기업

⑤ 당행 ‘무역금융’ 또는 ‘KB 수출팩토링’ 거래기업

⑥ 한국무역보험공사 보증서[대출금 종류: 일반운전자금(수출성장금융)] 발급기업

▶ 개별 기업여신상품 (SOHO 대출)

상품명
상품개요
대출대상

KB 닥터론
우량 전문자영업자인 의사, 변호사, 세무사, 회계사,관세사, 약사,수의사, 변리사에 대한 신용여신한도 및 우대금리를 특화한 대출상품

- 해당 자격증을 소지하고 병(의)원을 신규 개업 또는

운영하는 소매형SOHO 신용등급6등급C 이상 고객

- 국민건강보험공단 보험급여계좌 당행이체 필수조건

KB 로이어론

- 해당 자격증을 소지하고 개업1년이상 경과한

개인사업자 또는 해당 자격증을 취득하고 판사,

검사, 상장회사의 근무경력이 2년 이상인 신규

개업자로서 소매형SOHO 신용등급 6등급C 이상

고객

ㅇ 단, 당행 전문직 가계대출을 받은 후 1년 이상

경과되고 최근 6개월 간 연속10일 이상

연체가 없는 고객은 근무경력 확인 생략 가능

KB 회계/

세무/관세사론

- 해당 자격증을 소지하고 개업 1년 이상 경과한

개인사업자 또는 해당 자격증을 취득하고 회계,

세무, 관세 법인의 근무경력이 2년 이상인 신규

개업자로서 소매형SOHO 신용등급 6등급C 이상 고객

ㅇ 단, 당행 전문직 가계대출을 받은 후 1년 이상

경과되고 최근 6개월 간 연속10일 이상

연체가 없는 고객은 근무경력 확인 생략 가능

KB 메디팜론

- 약사 자격증을 취득하고 개업 6개월 이상 경과한

개인사업자 또는 종합병원, 제약회사, 약국 근무

경력이 2년 이상인 신규 개업자로서 소매형SOHO

신용등급 6등급C 이상 고객

ㅇ 단, 당행 전문직 가계대출을 받은 후 1년 이상

경과되고 최근 6개월 간 연속10일 이상

연체가 없는 고객은 근무경력 확인 생략 가능

- 국민건강보험공단 보험급여계좌 당행이체 필수 조건

KB 펫(Pet)

닥터론

- 수의사 자격증을 취득하고 동물병원을 신규개업 또는 운영하는 개인사업자 단, KB펫(Pet) 닥터론의 경우 소매형 SOHO 신용등급 4등급C이상

KB 변리사론

- 변리사 자격을 취득하고 개업1년 이상 경과한

개인사업자 또는 특허법인 근무경력 2년 이상인

신규 개업자로서 소매형 SOHO 신용등급 6등급C 이상 고객

ㅇ 단, 당행 전문직 가계대출을 받은 후 1년 이상

경과되고 최근 6개월 간 연속10일 이상

연체가 없는 고객은 근무경력 확인 생략 가능

KB 프랜차이즈

대출

당행이 선정한 대출대상 프랜차이즈업체의

가맹점을 대상으로 대출한도 등을 특화한

대출상품

- 대출대상브랜드로 선정된 프랜차이즈 업체의

가맹점주로서 소매형SOHO 신용등급 6등급C 이상 (단, 보증비율 80% 이상인 각종 보증기관 발행 신용 보증서를 담보로 취급하는 경우에는 소매형SOHO 신용등급9등급 이상)인 고객

- 운전자금(창업 및 운영자금) 및 시설자금

KB투게더론

신용등급이 우량한 소호고객을 Target으로

우량신규고객 창출을 통한 수익기반 확대를

위한 특화상품

- 신청사업자가 사업개시일로부터 1년 이상 경과하고, 다음 중 각 항목의 1에 해당하는 경우가. 신용등급 BB+ 등급 (소매형SOHO 5등급C) 이상SOHO고객나. 소상공인특화모델 5등급 이상인 경우 신용등급BB등급(소매형 SOHO 6등급 C) 이상 SOHO고객다. 각종 신용보증기관에서 발행한 보증비율 80% 이상신용보증서 담보인 경우 9등급 이상 소매형SOHO고객※ 단, 아래의 취급제한 대상업종이 아닐 것 건물건설업, 전문직별공사업, 숙박업, 음식점 및

주점업, 부동산업, 청소년 수련시설 운영업

KB SOHO

신용대출

점주권 우량SOHO 고객의 당행 주거래 고객화 및 수익기반 확대를 위한 전용 신용대출

- 현 사업기간 2년 이상으로 다음의 요건을 모두

충족하는 소매형 SOHO 고객

가. SOHO 신용등급 5등급C 이상

나. 당행 「기업여신업무지침」에서 정한 Pre -Screen Check 기준 및 부실징후 대상이 아닐 것

다. 주사업장이 무점포가 아닌 경우

KB 더드림

(The Dream)

소호대출

부동산을 담보로 제공하는 소매형SOHO

고객에 여신한도 우대를 통한 운전/시설자금을

지원함으로써 당행 주거래 고객화를 유도하는 상품

부동산을 담보로 제공하는

① 소매형SOHO 5등급C 이상 또는

② 소상공인특화모델 5등급 이상인 경우

소매형SOHO 6등급C 이상으로서 사업소득금액

1천만원 이상 고객의 신규대출

※ 업종 제한

- 합성고무 및 플라스틱 물질 제조업: 202~- 제철, 제강 및 합금철 제조업: 2411~- 선박 및 보트 건조업: 311~- 가구 제조업: 32~- 건설업: 41~, 42~- 운송장비용 연료 소매업: 4771~- 해상운송업: 501~- 부동산업: 68121, 68122, 68129, 68211, 68212,

68221, 68222, 68224- 골프장운영업: 91121- 욕탕업: 96121

※ 담보제한: 경계벽 없는 집합건물 內 집합상가/대형판매시설 등, 나대지, 기계기구, 기표일 현재 전입신고가 되어있지 않고 영업활동 미영위 상태인 일반상가/집합상가/대형판매시설

※ 기타제한: 조기경보 주의/중점관리기업, 다중채무자, DBR 3,000% 초과기업, Pre-Screen Check 저촉기업, 부실징후 체크항목저촉기업, 운전자금한도 초과업체, 당행 기존여신 상환목적(단, 최장 기한연장 기간이 도래한 운전자금의 대환·재대출 또는 기존여신이 'KB 더드림 소호대출'인 경우는 제한하지 않음)

KB 더드림

(The Dream)

소호신용대출

소매형SOHO고객에 여신한도/금리우대를

통한 운전자금을 지원함으로써 소상공인에

대한 유동성을 지원하는 상품

부동산담보 기업여신의 담보비율이 80%를 초과하는

① 소매형 SOHO 5등급C 이상 또는

② 소상공인특화모델5등급 이상인 경우

소매형SOHO 6등급C 이상 고객(추가 신용대출

취급 후 부동산 담보비율 80% 이상 유지 가능 고객)

※ 업종 제한

- 선박 및 보트 건조업: 311~- 가구 제조업: 32~- 건설업: 41~, 42~- 운송장비용 연료 소매업: 4771~- 해상운송업: 501~- 부동산업: 68121, 68122, 68129, 68211, 68212,

68221, 68222, 68224- 골프장운영업: 91121- 욕탕업: 96121

※ 담보제한: 경계벽 없는 집합건물 內 집합상가/대형판매시설 등, 나대지, 기계기구, 기표일 현재 전입신고가 되어있지 않고 영업활동 미영위 상태인 일반상가/집합상가/대형판매시설

※ 기타제한: 조기경보 주의/중점관리기업, 다중채무자, DBR 3,000% 초과기업, Pre-Screen Check 저촉기업, 부실징후 체크항목 저촉기업, 운전자금한도 초과업체, 당행 기존여신 상환목적(단, 최장 기한연장 기간이 도래한 운전자금의 대환·재대출 또는 기존여신이 'KB 더드림 소호신용대출'인 경우는 제한하지 않음)

KB일사천리

소호대출

부동산을 담보로 제공하는 SOHO고객에게

신용여신한도 및 금리 우대를 통한 운전/시설

자금을 지원함으로써 당행 주거래 고객화를유도하는 지원하는 상품

부동산담보를 제공하는 소매형 SOHO 고객으로서

다음 요건을 충족하는 고객

가. 신용등급 4등급C 이상

단, 소상공인특화모델5등급이상인 경우

신용등급 6등급C 이상

나. 본건 기준으로 배분담보가액이 대출금액의 80%

이상(제3자 담보제공 포함)

다. 사업소득금액 1천만원 이상

※ 업종 제한

- 선박 및 보트 건조업: 311~- 가구 제조업: 32~- 건설업: 41~, 42~- 운송장비용 연료 소매업: 4771~- 해상운송업: 501~- 부동산업: 68121, 68122, 68129, 68211, 68212,

68221, 68222, 68224- 골프장운영업: 91121- 욕탕업: 96121

※ 기타제한: 조기경보 잠재/주의/중점관리기업, 다중채무자, Pre-Screen Check 저촉기업, 부실징후 체크항목 저촉기업, 운전자금한도 초과업체, 당행 기존여신 상환목적(단, 최장 기한연장 기간이 도래한 운전자금의 대환·재대출 또는 기존여신이 'KB 일사천리 소호대출'인 경우는 제한하지 않음), DBR 3,000% 초과기업

KB소상공인

신용대출

디지털 중심의 금융환경 변화에 따른 선제적 대응 및

고객 편의성을 높인 디지털 프로세스 기반의 소매형

SOHO 전용 비대면 특화 상품

- 다음의 요건을 모두 충족하는 소매형 SOHO 고객

(1) 당행 신용등급 6C등급 이상 고객

(2) 현 사업기간이 1년 이상 경과 고객

(3) KB국민은행 기업인터넷뱅킹에 가입되어 있는

고객(단, 모바일웹을 통한 대출신청시에는 제외)

KB소상공인

보증서대출

(온택트)

은행과 신용보증재단의 업무협약을 통하여, 신용보증

재단이 발급한 보증서를 담보로 은행이 대출을 지원

하는 소매형SOHO 대상 비대면 전용 보증서 담보대출

- 다음을 모두 만족하는 소매형SOHO 고객

(1) 신용보증재단에서 비대면보증서를 발급받은 고객

(2) 당행 신용평가신용등급 8등급 이상 고객

(3) 사업기간 1년 이상

▶ 기술창조기업 전용상품(기업대출)

상품명
상품개요
대출대상

KB우수기술

기업TCB

신용대출

우수 기술력 보유기업에 대하여 기술평가기관

(TCB)에서 발급한 기술신용평가서를 활용하여

신용대출 지원 및 우대금리를 적용하는 특화상품

기술평가기관(TCB) 및 당행 자체 발급 기술신용

평가서를 발급받은 고객으로 당행 신용등급 BB+

(소매형SOHO 4등급C) 이상이고 당행과 협약

체결된 기술신용평가기관이 발급한 기술등급 T6-

이상 보유기업

KB모아드림론

기업고객의 특성에 맞춰 금리ㆍ한도 등 우대혜택을

모아서 적용하는 상품

- 아래 "전략 타겟 고객" 중 각 1에 해당하는 신용등급 BB+등급(소매형SOHO5등급C)이상 기업가. 우수 기술력 보유기업으로 제한업종에 해당되지 않는 기업

※우수기술력 보유기업: 특허권 및 실용신안권 보유 기업, 정부인증기술보유기업, 정부출연 R&D성공 기술보유기업, 기술지주회사 및 자회사, 연구개발 특구소재기업, TCB기술신용평가서 보유기업, 기술 평가인증서보유기업, 기술등급 T6-이상의 이노 비즈기업, 기술등급 T6-이상의 벤처인증기업, 스마트공장 도입 또는 공급기업, 규제자유특구 실증특례 적용기업, 국가전략기술·국가핵심기술 ·방위산업기술 보유기업 ※ 제한업종 : 도매 및 소매업, 금융 및 보험업, 부동산 및 임대업(부동산 제외), 숙박 및 음식점업 , 무도장 운영업, 골프장 및 스키장운영업, 사행 시설관리 및 운영업, 기타 개인서비스업나. "소재부품장비산업법"영위기업으로 기술등급 T6- 이상인 기업

KB지식재산권

(IP) 협약

보증부대출

우수 지식재산(IP)을 보유한 기술창조기업 발굴 및

지원을 활성화하기 위한 창조금융 전용 상품

신보의 "지식재산(IP)가치평가 보증서"및 기보의

"지식재산(IP)협약보증서", "특허기술가치평가보증서",

"임치기술지식재산(IP)평가보증서"를 발급 받은 기업,"ESG IP평가 보증서"

KB더드림

지식재산(IP)

담보대출

지식재산(이하 'IP')을 보유한 중소기업이

IP 가치평가를 통하여 부동산 등 별도의 담보 없이

대출지원이 가능한 기술금융 전용상품

다음의 조건을 모두 충족하는 중소기업

- 특허청에 등록된 특허권 보유기업

- 유효기간 이내인 (특허)기술가치평가서를 발급

받고 해당 IP에 질권설정이 가능한 기업

- 당행 신용등급 BB+(소매형소호 5등급C) 이상인 기업

6. 주요 상품ㆍ서비스 (3) 신탁상품(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(1) 신탁상품(상세)

구분
상품설명

특정금전신탁
파생형
위탁자가 투자방법 및 자산운용 대상을 결정하여 운용하는 것으로, 증권사가발행한 ELS, DLS, DLB, ELB등을 금전신탁 계좌에 편입하는 상품

채권형
투자적격 신용등급을 보유한 우량회사가 발행한 기업어음, 전자단기사채,회사채 등 각종 채권형 상품에 투자하는 상품

주식형
위탁자가 투자방법 및 자산운용 대상을 결정하여 운용지시하는 것으로,ETF/ETN등을 금전신탁 계좌에 편입해 판매하는 상품

자문형
고객의 신탁재산 운용지시에 의해 투자자문사의 자문을 받아 은행의 최종적인 투자 판단에 따라 신탁재산을 운용, 투자자문사는 은행과의 투자자문계약에의해 은행의 신탁재산 투자판단에 필요한 자료를 제공하고, 은행의 비용으로자문사에 수수료 지급

골드바신탁
한국거래소가 운영하고 있는 금 현물시장을 통해 금 현물을 주식처럼 매매할수 있는 상품으로 금 현물을 인출 할 수 있는 특징이 있음

MMT
초단기 일일 운용 수시입출금식 상품으로 시장금리 수준의 수익을 얻을 수 있는 단기자금 관리를 위한 상품. 즉시 현금화가 가능한 1일 만기의 고유계정대, 콜론,RP, 발행어음 등의 단기 자산으로만 운용

신탁형 ISA
국민의 종합적 자산관리를 통한 재산형성을 지원하기위해 도입된 세제혜택 상품으로, 신탁계약을 통해 가입자가 신탁계좌에 다양한 금융상품을 담아 운용ㆍ관리할 수 있는 계좌

불특정금전신탁
연금저축신탁
연금저축신탁이란 개인의 안정적인 노후생활 등을 위하여 일정기간 동안 신탁금을 적립한후 신탁원리금을 연금으로 지급하는 합동운용 상품

개인연금신탁
개인연금신탁이라 함은 개인의 노후생활보장을 위하여 일정기간 동안 신탁금을 적립한 후 신탁원리금을 연금으로 지급하는 합동운용 상품

신개인연금신탁
신개인연금신탁이란 개인의 안정적인 노후생활 등을 위하여 일정기간 동안신탁금을 적립한 후 신탁원리금을 연금으로 지급하는 합동운용 상품

(기타)불특정금전신탁
신탁회사가 계약이나 약관에 정한바에 따라 신탁재산의 운용권한을 가지고 자체적인 판단에 의해 재산을 운용하는 상품으로 운용수익을 각 위탁자의 신탁금액과 신탁기간에 따라 수익자에게 귀속시키는 합동운용 기타상품

재산신탁
유가증권신탁
유가증권 신탁재산으로 수탁하여 신탁계약에서 정한바에 따라 관리ㆍ처분 및운용한 후 신탁종료시에 신탁재산을 운용상태 그대로 위탁자에게 교부하는 신탁

금전채권신탁
일정한 금전의 급부를 목적으로 하는 양도가능한 채권을 수탁받아 신탁계약에 정한 바에 따라 금전채권을 관리ㆍ추심 및 운용하고 신탁종료시 신탁재산을운용상태 그대로 위탁자에게 교부하는 신탁

부동산신탁
부동산을 관리, 처분, 담보 및 개발 목적으로 수탁받아 운용하고, 신탁종료시신탁재산을 운용상태 그대로 위탁자에게 교부하는 신탁

상속,증여신탁

KB위대한

유산신탁

위탁자 생전에 금전, 부동산, 유가증권 등의 재산을 신탁하고, 사후 미리 지정한 상속인에게 안정적으로 재산을 승계할 수 있도록 「종합 상속설계 솔루션」을 제공하는 유언대용신탁

KB위대한유산기부신탁
신탁계약을 통해 기부하는 상품으로 위탁자 생전에 부동산, 금전 등의 재산을은행에 신탁하고 위탁자 사망 이후 미리 지정한 공익법인 등의 기부처에 안정적으로 신탁재산을 승계하는 상품

KB가업승계신탁
기업의 CEO가 보유한 주식을 원활한 가업승계를 목적으로 은행에 신탁하고,본인 사후에 해당 주식을 승계자에게 상속하는 상품

KB장애인평생케어신탁
장애인 고객의 증여받는 재산에 대한 안정적 관리를 통해 경제적 자립 및 세제혜택을 지원해주는 상품

퇴직연금신탁
확정급여형(DB)
ㅇ 가입대상 : 퇴직급여제도중 DB형 퇴직연금제도를 설정한 업체ㅇ 수익자 : 연금규약에서 정한 가입자 또는 가입자이었던 자ㅇ 위탁자가 자산운용 대상·방법을 지정

확정기여형(DC)
ㅇ 가입대상 : 퇴직급여제도중 DC형 퇴직연금제도를 설정한 업체ㅇ 수익자 : 연금규약에서 정한 가입자 또는 가입자이었던 자ㅇ 수익자가 자산운용 대상·방법을 지정

기업형IRP
ㅇ 가입대상 : 상시근로자 10인 미만을 사용하는 사업에서 퇴직급여제도 중 기업형 IRP를 설정한 업체ㅇ 수익자 : 위탁자(근로자 개별)ㅇ 수익자가 자산운용 대상·방법을 지정

개인형IRP
ㅇ 가입대상 : 퇴직급여를 받은 근로자 또는 퇴직연금제도에 가입된 근로자, 소득이 있는 모든 자ㅇ 수익자 : 위탁자ㅇ 수익자가 자산운용 대상·방법을 지정

7. 주요 상품ㆍ서비스 (4) 투자신탁상품(상세)

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(1) 투자신탁상품(상세)

▶ 2025년 12월말 투자신탁상품 현황 (자산유형별 해당년도 유입액 상위 10개 상품 현황)

유형
상품명
특징

MMF
KB스타 개인용 MMF P-101호(국공채)
장부가계산 방식으로 안정적인 수익률을창출하는 단기상품

KB 법인용 MMF I-2호(국공채)

KB스타 법인용 MMF I-101호(국공채)

KB 개인용 MMF P-101호

브이 신종 개인 MMF

한화 스마트 법인 MMF 1호

KB 법인용 MMF I-1호(신종)

브이 신우량 개인 MMF 3호

한화 골드 법인MMF-KM3호(국공채)

한화 신종MMF 4호(개인용)

채권형

집합투자

기구

신한 초단기채 증권투자신탁(채권)
국내외 채권 및 채권관련 자산에 주로투자하는 채권형 상품

KB 머니마켓 액티브 증권 투자신탁(채권)

하나 파워 e단기채 증권자투자신탁(채권)

교보악사 내일환매 초단기우량채증권투자신탁(채권)

교보악사 TOMORROW 장기우량 증권투자신탁 K-1(채권)

마이다스 기본 TDF 2050 혼합자산자투자신탁

KB스타 ESG 우량 중단기채 증권자투자신탁(채권)

유진 챔피언 단기채 증권자투자신탁(채권)

NH-Amundi 하나로단기채 증권투자신탁(채권)

한화 내일받는 단기국공채 증권자투자신탁(채권)

혼합형

집합투자

기구

피델리티 글로벌 테크놀로지 증권자투자신탁(주식-재간접형)
국내외 주식 및채권에 분산투자하는 혼합형 상품

KB스타 코리아 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)

KB스타 미국S&P500인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)(H)

KB 다이나믹 TDF 2030 증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)

한국투자 미국 장기국채 증권자투자신탁(H)(채권-재간접형)

KB 온국민 TDF 2055 증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)(UH)

KB 다이나믹 TDF 2040 증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)

KB스타 미국 나스닥 100 인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)(H)

미래에셋 글로벌 자산배분 밸런스형 증권투자신탁(혼합-재간접형)(H)

삼성 EMP 리얼리턴 증권자투자신탁UH(주식혼합-재간접형)

주식형

집합투자

기구

VIP 한국형 가치투자 증권자투자신탁(주식)
국내외 주식 및주식관련 자산에주로 투자하는주식형 상품

KB 새로운 대한민국 증권 자투자신탁(주식)

KB ESG 성장 리더스 증권 자투자신탁(주식)

KB스타 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식)

한국투자 글로벌 AI&반도체 TOP10 증권자투자신탁UH(주식)

하나 파이팅코리아 증권투자신탁(주식)

한국투자 글로벌 AI&반도체 TOP10 증권자투자신탁H(주식)

미래에셋 코어테크 증권자투자신탁(주식)

NH-Amundi 글로벌 우주항공 증권자투자신탁(UH)(주식)

KCGI코리아 증권투자신탁1호(주식)

부동산

집합투자

기구

한화 Japan Reits 부동산 투자신탁1호(리츠-재간접형)
해외 부동산 관련 주식등에 주로 투자하는부동산 펀드

하나 글로벌리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(H)

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(UH)

특별자산

집합투자

기구

KB스타 골드 특별자산 투자신탁(금-파생형)

원자재 등 특별자산에

투자하는 상품

카디안 미국 뱅크론 특별자산자투자신탁(UH) 대출채권재간접

카디안 미국 뱅크론 특별자산자투자신탁 미달러 (대출채권재간접)

연금저축펀드
KB 퇴직연금 배당40 증권 자투자신탁(채권혼합)
소득세법에 따른KB골든라이프 연금저축 펀드계좌의 가입자가 투자 가능한 하위연금저축 펀드

삼성 EMP 리얼리턴 증권자투자신탁UH(주식혼합-재간접형)

미래에셋 퇴직연금 고배당 포커스증권자투자신탁1호(주식)

KB 퇴직연금 배당 증권 자투자신탁(주식)

미래에셋 퇴직연금 배당 커버드콜액티브 증권자투자신탁1호(주식혼합)

NH-Amundi 글로벌 우주항공 증권자투자신탁(H)(주식)

교보악사 AI플랫폼투게더 증권투자신탁(채권혼합)

삼성디딤밀당다람쥐글로벌EMP증권자투자신탁 채권혼합-재간접형

삼성 글로벌 휴머노이드로봇 증권자투자신탁UH(주식)

키움 더드림 단기채 증권투자신탁(채권)

해외펀드
피델리티 글로벌 테크놀로지 펀드 A-ACC-USD
외국 운용사가 해외에서 설정하여 국내에서 판매하는 역외펀드

AB SICAV I - 아메리칸 성장형 포트폴리오

블랙록 BGF 월드 테크놀로지 펀드 A2

블랙록 BGF 월드 광업주 펀드

피델리티 일본 주식 ESG 펀드

피델리티 차이나 포커스 펀드

AB SICAV I - 글로벌 가치형 포트폴리오

피델리티 미국성장펀드

블랙록 BGF 미국 스타일배분주식펀드

슈로더 ISF 유로 주식 펀드

8. 주요 상품ㆍ서비스 (5) 외환업무(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(1) 외환업무(상세)

▶ 외화예금 상품

구분
특징

외화당좌/보통예금
입출금이 자유로운 외화예금

외화정기예금

일정한 금액의 외국통화를 약정된 기간까지 예치하고, 예치기간에 따른 이자율이

적용되는 외화예금

KB 적립식 외화정기예금
만기 시 다양한 우대 서비스를 제공 받을 수 있으며 적립 대상 환율 상ㆍ하단 범위를 직접 지정할 수 있는 자유적립식 외화정기예금

KB 외화 MMDA
요구불예금의 일종으로 매일의 최종 잔액에 따라 고객별 차등금리를 적용하는 단기 외화자산 관리 예금

KB WISE 외화정기예금
가입기간이 12개월 이상이고 고객이 선택한 회전주기별 이율이 적용되며, 예치경과 기간에 따라 해지 시 특별금리가 지급되는 장기 외화정기예금

KB 수출입기업우대

외화통장

매일 일정 금액 이상 잔액을 유지하는 경우 금리 우대 및 수수료 면제 혜택이 있는 기업전용 외화요구불예금

KB 국민 UP

외화정기예금

1개월 단위로 이율이 상승하는 계단식 금리 구조로 분할인출 서비스를 통해 외화 자금운용고객의 거래 편익을 높이고 해외송금, 무역거래 등 외환거래 시 우대이율을 제공하는 1년만기 외화정기예금

KB 글로벌 외화투자통장
한 개의 외화통장으로 입출금이 자유로운 외화예금 거래와 신청시 해외증권 거래가 가능한 외화보통예금

KB TWO테크

외화정기예금

고객이 지정한 환율 이상 도달 시 자동을 해지되어 외화정기예금 이자와 환차익을 동시에 얻을 수 있는 외화정기예금

KB두근두근 외화적금
자유롭게 미달러를 모아 해외여행을 미리 준비할 수 있는 자유적립식 외화적금

바로보는 외화통장
환율 변동에 따른 실시간 수익률을 확인할 수 있는 환테크 외화통장

▶ 외화환전/송금 서비스

구분
특징

외국통화 매입
고객에게 외국통화를 대가로 원화를 지급하는 서비스

외국통화 매도
고객에게 원화를 대가로 외국통화를 지급하는 서비스

KB 네트워크환전 서비스

고객이 인터넷(스타)뱅킹, 고객컨택영업부를 통해 환전 신청 후 환전 신청 시

지정한 영업점을 방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

KB 외화기프티콘 서비스
고객이 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 친구나 지인에게 외화를 선물하고 수령인으로 지정된고객이 영업점을 방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

KB SmartCall간편환전 서비스
서비스 전용번호인 1800-9990을 통해 고객이 직접 고객컨택영업부 상담원과 전화로 직접환전 신청하고 원하는 영업점에서 외화 실물을 수령하는 서비스

KB-POST외화배달 서비스
고객이 비대면채널 또는 고객컨택영업부를 통해 환전을 신청하고 해당 외화를 지정한날짜 및 장소로 우정사업본부의 배달서비스를 통해 직접 배송해주는 서비스

KB외화머니박스환전 서비스
고객이 KB스타뱅킹을 통해 원하는 시점에 수령점 및 수령일을 지정없이, 필요할 때영업점에 방문하여 외화현금을 수령하거나 다른 사람에게 외화를 선물하는 서비스

당발송금
국내에서 해외로 외화를 송금하는 서비스(송금수표 포함)

타발송금
해외에서 국내로 도착한 송금을 지급하는 서비스

외화자금국내이체
국내의 다른 외국환은행으로 외화를 송금하거나 국내 외국환은행으로부터 외화를 송금받는 서비스

KB-웨스턴유니온

특급송금 서비스

세계적인 네트워크를 보유한 웨스턴 유니온사의 금융 유통망을 이용한 무계좌 신속 해외송금서비스

KB-웨스턴유니온AUTO SEND 서비스
고객이 지정한 주기에 약정한 송금금액을 KB-웨스턴유니온 특급송금을 통해 자동으로해외송금을 처리하고, 해외 수취인의 은행계좌번호 없이 거래고유번호(MTCN)만으로당일 수취가 가능한 무계좌 방식 특급 자동해외송금 서비스

비대면 웨스턴유니온특급송금 서비스
고객이 인터넷(KB스타)뱅킹을 이용하여 전 세계 웨스턴 유니온사의 대리점으로 계좌번호(카드번호) 또는 모바일지갑으로 외화를 송금하는 빠른 송금 서비스

KB WISE 해외송금 서비스
고객과 약정한 송금금액을 지정한 주기에 자동으로 처리하는 예약 송금 서비스

자동화기기 해외송금 서비스
자동화기기(ATM)를 이용하여 지급 증빙서류 미제출, 유학/체재비, 외국인 국내보수, 재외동포 국내재산 반출 및 해외이주비 지급의 사유로 해외로 송금할 수 있는 서비스

KB ONE 현지통화 송금서비스

해외송금을 원하는 현지통화금액 상당액의 미달러화(USD)를 송금하면 수취인이

현지은행에서 현지통화로 바로 받는 서비스

KB ONE ASIA

해외송금 서비스

해외송금 사전 정보등록을 통해 비대면에서 당행 제휴은행(아시아 지역 위주)으로 저렴하게 해외송금 가능한 서비스

KB 글로벌 바로송금

서비스

KB국외점포 계좌를 보유한 수취인에게 송금이 가능한 해외송금 서비스

KB GPI 해외송금 서비스
GPI 가입은행 간에 송금현황이 실시간으로 추적되고 송금속도가 빠른 기업 고객 대상해외송금 서비스

KB-Easy 해외송금 서비스

고객이 KB스타뱅킹을 통해 거래외국환은행 지정없이 간편하게 외화를 해외로

송금하는 서비스

인터넷 기업전용송금서비스
기업고객이 영업점을 방문하지 않고 인터넷을 이용하여 해외로 편리하게 송금할 수 있는 서비스

인터넷/스타뱅킹 외화자금이체 서비스

고객이 KB국민은행 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 원화/외화계좌에서 당행의 외화

예금 또는 타행의 외화예금 계좌로 이체하는 서비스

외국인근로자 출국만기

보험금 예약송금 서비스

외국인근로자가 본인의 출국만기보험금을 해외송금하고자 하는 경우 출국 전에

지정된 해외계좌로 대상 보험 금액을 예약 송금하는 서비스

다계좌 해외 당발송금서비스
기업고객이 다수의 수취인에게 해외송금하고자 하는 경우 엑셀파일 업로드를 통해한 번의 거래로 최대 50건까지 일괄처리할 수 있는 대량 송금 서비스

인터넷 해외송금 입금받기 신청서비스
해외로부터 입금된 외화송금 관련 증빙서류를 인터넷뱅킹을 통해 제출하는 서비스

외국인근로자 출국만기보험공항지급 서비스
외국인근로자가 본인의 출국만기보험금을 외국통화로 환전하고자 하는 경우 인천공항일반구역 환전소(Land Side)에서 보험금 지급신청, 출국장 통과 후 출국장 밖 면세구역 환전소(Air Side)에서 보험금을 외화현찰로 지급받는 서비스

KB Quick Send해외송금 서비스
Visa의 API 네트워크를 사용하여 현지통화로 해외송금을 보낼 수 있는 외국인 전용송금 서비스

▶ 환전/송금 관련 부가서비스

구분
특징

항공마일리지 적립 서비스
일정금액 이상 환전 및 송금 시 대한항공 및 아시아나항공 마일리지 적립서비스

외국인상해보험 서비스
외국인 근로자의 미화 500불이상 외화 송금 시 상해보험 무료 가입 서비스

해외여행자보험 서비스
일정금액 이상 해외여행경비, 해외유학(체제)비, 해외이주비 환전 시 해외여행자보험무료가입 서비스

비대면 거래외국환은행

지정(변경) 신청 서비스

고객이 KB스타뱅킹을 통해 신분증 및 증빙서류를 촬영 및 이미지 전송하여 영업점 내점 없이 거래외국환은행지정(변경)을 신청하는 서비스

▶ 무역거래 서비스

구분
특징

수출업무
신용장 통지, 수출환어음 매입, 신용장 양도, 수출입은행 연계 포페이팅, KB수출팩토링,KB글로벌 수출채권 매입, KB글로벌 셀러 우대서비스, 인터넷 수출서비스

수입업무
수입신용장 개설, 수입화물선취보증서(L/G) 발급, 무신용장방식 운송서류 인도,KB글로벌 구매론, KB Payment Usance, 인터넷 수입서비스

무역금융업무
수출금융(무역금융)지원, 내국신용장 개설 및 매입,인터넷 무역금융 및 기한연장 신청 서비스

기타 무역업무

구매확인서 및 수출실적확인 증명서 발급, 전자무역(EDI) 서비스,무료 해외업체 신용조사 서비스, 수입 적하보험 증권 등 출력ㆍ교부 서비스,

수출입통관/관세 상담 서비스

▶ 기타 서비스

구분
특징

외화수표 매입 및 추심
지급지가 외국인 외화표시 수표를 고객으로부터 매입하여 선지급하거나, 추심 의뢰를 받아 지급은행에 수표대금을 청구ㆍ회수하여 고객에게 지급하는 서비스

고객용 인터넷 환율표(Ticker) 제공 서비스
인터넷뱅킹 가입 고객이 본인의 홈페이지에서 당행 대고객 매매율 및 선물 환율 정보를 쉽게 알 수 있도록 다양한 배너 형태의 환율표(Ticker)를 무료로 제공하는 서비스

외국통화공급 서비스
직수출입 계약 체결 은행인 외화수출입거래은행으로부터 외국통화(Banknote)를 조달하여 국내은행들에게 공급하는 서비스

KB 외환다이렉트뱅킹

서비스

기업고객이 전용선을 이용한 맞춤형 System을 통하여 영업점을 방문하지 않고 외국환업무를 처리할 수 있는 서비스

외환 고객알림 서비스
SMS, e-mail, 팩스를 통해 해외송금 및 국내자금이체 도착 등의 내용을 고객에게 무료로 안내해주는 서비스

외화대량이체서비스
업체의 외화이체(일괄/대량) 대행서비스로, 고객이 작성 및 의뢰한 자료를 접수하여외화를 이체하는 서비스

▶ 인터넷/모바일뱅킹 서비스

구분
특징

외화예금
외화예금조회, 외화예금 입금 및 출금, 외화정기예금 신규 및 해지

KB 네트워크환전 서비스
고객이 인터넷(스타)뱅킹, 고객컨택영업부를 통해 환전 신청 후 환전 신청 시 지정한 영업점을 방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

KB 외화기프티콘 서비스
고객이 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 친구나 지인에게 외화를 선물하고 수령인으로 지정된 고객이 영업점을 방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

KB SmartCall간편환전 서비스
서비스 전용번호인 1800-9990을 통해 고객이 직접 고객컨택영업부 상담원과 전화로 직접 환전신청하고 원하는 영업점에서 외화 실물을 수령하는 서비스

KB-POST외화배달 서비스
고객이 비대면채널 또는 고객컨택영업부를 통해 환전을 신청하고 해당 외화를 지정한 날짜 및 장소로 우정사업본부의 배달서비스를 통해 직접 배송해주는 서비스

KB외화머니박스환전 서비스
고객이 KB스타뱅킹을 통해 원하는 시점에 수령점 및 수령일을 지정없이, 필요할 때 영업점에방문하여 외화현금을 수령하거나 다른 사람에게 외화를 선물하는 서비스

비대면 웨스턴유니온특급송금 서비스
고객이 인터넷(KB스타)뱅킹을 이용하여 전 세계 웨스턴 유니온사의 대리점으로 계좌번호(카드번호) 또는 모바일지갑으로 외화를 송금하는 빠른 송금 서비스

KB WISE 해외송금 서비스
고객과 약정한 송금금액을 주기에 자동으로 처리하는 예약송금 서비스

KB ONE ASIA

해외송금 서비스

해외송금 사전 정보등록을 통해 비대면에서 당행 제휴은행(아시아 지역 위주)으로 저렴하게해외송금 가능한 서비스

KB 글로벌 바로송금 서비스
KB국외점포 계좌를 보유한 수취인에게 저렴한 수수료로 빠르게 송금이 가능한 해외송금 서비스

KB GPI 해외송금 서비스
GPI 가입은행 간에 송금현황이 실시간으로 추적되고 송금속도가 빠른 기업 고객 대상해외송금 서비스

KB-Easy 해외송금 서비스
고객이 KB스타뱅킹을 통해 거래외국환은행 지정없이 간편하게 외화를 해외로 송금하는 서비스

인터넷 기업전용송금 서비스
기업고객이 영업점을 방문하지 않고 인터넷을 이용하여 해외로 편리하게 송금할 수 있는 서비스

인터넷/스타뱅킹외화자금이체 서비스
고객이 KB국민은행 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 원화/외화계좌에서 당행의 외화예금 또는타행의 외화예금 계좌로 이체하는 서비스

다계좌 해외 당발송금서비스
기업고객이 다수의 수취인에게 해외송금하고자 하는 경우 엑셀파일 업로드를 통해 한 번의거래로 최대 50건까지 일괄처리할 수 있는 대량 송금 서비스

인터넷 해외송금 입금받기신청서비스
해외로부터 입금된 외화송금 관련 증빙서류를 인터넷뱅킹을 통해 제출하는 서비스

외환 고객알림 서비스
SMS, e-mail, 팩스를 통해 해외송금 및 국내자금이체 도착 등의 내용을 고객에게 무료로 안내해주는 서비스

KB 외환다이렉트뱅킹 서비스
기업고객이 전용선을 이용한 맞춤형 System을 통하여 영업점을 방문하지 않고 외국환업무를 처리할 수 있는 서비스

KB Quick Send해외송금 서비스
Visa의 API 네트워크를 사용하여 현지통화로 해외송금을 보낼 수 있는 외국인 전용송금 서비스

인터넷 무역금융 및 기한연장 신청 서비스
실적기준 포괄금융 및 생산자금 거래 약정을 체결 고객이 외환 인터넷 서비스 이용 신청 후인터넷을 이용하여 무역금융 실행 및 기한연장을 신청하는 서비스

무역거래 서비스
수입대금 송금, 신용장 개설 및 조건변경 신청, 신용장 결제, 수입보증금 납부, 수입화물선취보증서 (L/G)발급 신청, 신용장 매입 신청, 무역금융 상환, 각종 수수료 납부

조회 서비스
수출입관련 80여개 조회, 외화송금 및 국내타행이체 관련 조회, 송금전신문 조회

9. 주요 상품ㆍ서비스 (6) 방카슈랑스(상세)

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(1) 방카슈랑스(상세)

▶상품/서비스 개요 (2025년 12월말 현재)

구 분
상 품 명
특 징

연금보험
(무)eThe Best Choice 달러연금보험_(달러)
안정적인 수익률, 다양한 연금설계 및위험보장을 제공하고 관련세법 요건에부합하는 경우 비과세 혜택이 있는 노후대비 연금보험

(무)eThe Best Choice 달러연금보험_(원화)

(무)GOLDEN TIME 연금보험Ⅳ

(무)The Best Choice 달러연금보험_(달러)

(무)The Best Choice 달러연금보험_(원화)

(무)The Best Choice 연금보험Ⅱ

(무)달러연금보험QⅡ(월납)_(달러)

(무)달러연금보험QⅡ(월납)_(원화)

(무)보너스주는하이브리드연금보험2404_1형_적립형

(무)엔젤하이브리드연금보험

KB 세번의 약속 e 연금보험 무배당

KB 세번의 약속 연금보험 무배당

KB골든라이프플래티넘e연금보험 무배당

MAX연금보험 뉴 하이파이브 적립형 (무)(B2511)

교보바로받는연금(무배당)[B]

교보하이브리드연금보험 [B](무배당,거치형)

교보하이브리드연금보험 PLUS [B](무배당,적립형)

교보하이브리드연금보험24.01(무배당,적립형)[B]

내일의힘NH즉시연금보험(무)_2404

무배당 IBK e-연금보험 2404

무배당 평생플러스 연금보험_2404

삼성 에이스법인사랑연금보험(2501)(무배당)

삼성 에이스즉시연금보험(B2501)(무배당)

삼성 플래티넘행복연금보험(B2501)(거치형,무배당)

삼성 플래티넘행복연금보험(B2501)(거치형,무배당)

삼성행복플러스연금보험(2501)(적립형,무배당)

프리미어하이브리드연금보험(무배당)

하나로든든NH연금보험(무,일시납)_2503

한화생명 바로연금보험(무)

한화생명 스마트Ⅴ연금보험(무)

한화생명 스마트하이브리드연금보험(무)_거치형

한화생명 스마트하이브리드연금보험(무)_적립형

연금저축
e-NH연금저축보험(무)_2404
시중 실세금리를 반영하고 세액공제가가능한 세제적격 연금저축보험

교보라이프플래닛(무)b연금저축보험

무배당 IBK e-하이브리드연금저축보험_2501

무배당 IBK 하이브리드연금저축(BA)_2509

삼성 연금저축골드연금보험(B2401)(무배당)

삼성 연금저축골드연금보험(B2401)(무배당)

연금저축 교보First연금보험

한화생명 연금저축 스마트하이드림연금보험

변액연금
e-KB 평생소득 변액연금보험Plus 무배당
펀드 운용실적에 따라 연금액이 달라지는실적배당형 연금보험

iM HighFive변액연금보험 무배당 2501

KB평생소득변액연금보험 Plus 무배당

교보변액연금보험(무배당)[B]

교보변액연금보험(무배당,거치형)[B]

삼성 탄탄한 변액연금보험(B2501)(무배당)

시간에 투자하는 변액연금보험(무)2504 1종

시간에 투자하는 변액연금보험(무)2504 2종

저축보험
(무)(e)더쉬운자산관리 ETF변액저축보험 2.0
안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여 중장기 목적자금 마련에 용이한목돈마련형 저축성보험

(무)Chubb 플러스알파저축보험2512

(무)ETF 투자의 정석 변액저축보험

(무)ETF 투자의 정석 변액저축보험(e)

(무)뉴 플러스자산관리 저축보험Ⅱ

(무)더쉬운자산관리 ETF변액저축보험 2.0

(무)베리굿(Vari-Good) 변액저축보험B2407

(무)베리굿(Vari-Good) 변액저축보험B2407(모바일)

변액저축보험(무)2504

변액저축보험(무)2504

프리미엄NH저축보험(무)_2404

건강보험
(무)KB환경사랑입원보험(보장성)
신체위험에 대한 종합보장설계가 가능한건강보험

(무)KDB든든한건강보험

(무)Top3 VIP안심보험(장해보장형)

(무)Top3 VIP안심보험(치매보장형)

(무)Top3 VIP안심보험e(장해보장형)

(무)Top3 VIP안심보험e(치매보장형)

(무)건강검진 걱정없는 미니보험(모바일)

(무)교보라플 안심보험(생활비보장형(장해))

(무)더나은ABL안심보험(해약환급금 일부지급형)2504

(무)라이나 당뇨플러스건강보험(모바일)

(무)백년친구 안심보험(2504)_장해보장형

(무)백년친구 안심보험(2504)_치매보장형

(무)새로운치아보험:덴탈포인트(해약환급금미지급형_갱신형)

(무)암걱정없는 표적치료암보험(갱신형)(모바일)

(무)엔젤New건강보험(보장성)

(무)엔젤안심보험

(무)엔젤우리가족간병보험_간병인형

(무)엔젤우리가족간병보험_장기요양형

(무)프로미라이프참좋은치아안심보험2510

(무)흥국생명안심케어보험2504

(무)흥국생명안심케어보험2504(모바일)

(무)흥국생명언제나안심암보험2509

(무)흥국생명언제나안심암보험2509(모바일)

e-심플한NH생활안전보험(무)

iM 프리미엄안심보험 무배당 2508 1종(치매보장형)

iM 프리미엄안심보험 무배당 2508 2종(장해보장형)

KB 건강한치아보험이야기(무배당)(25.04)

KB 건강한치아보험이야기(무배당)(25.04)_모바일

KB 슬기로운 간편간병인보험(무배당)(25.07)

KB 슬기로운 간편간병인보험(무배당)(25.07)_모바일

KB 슬기로운 간편건강보험(무배당)(25.07)

KB 슬기로운 간편건강보험(무배당)(25.07)_모바일

KB골프보험(B)

NH국내여행보험

NH해외여행보험

한화 케어밸런스건강보험 무배당2504

상해보험
(무)Top3 CEO안심보험
다양한 상해사고와 일상생활에서 발생할 수있는 생활위험을 보장하며, 안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여다양한 목적자금으로 활용

(무)Top3 CEO안심보험(e)

(무)교보라플 안심보험(상해보장형)

(무)백년친구 안심보험(2504)_상해보장형

(무)프로미라이프New상해안심보험2510

(무)현대해상하이퍼스트상해보험(Hi2504)

iM 프리미엄안심보험 무배당 2508 3종(상해보장형)

KB CEO 안심상해보험Ⅱ(무배당)(25.04)

KB M-CEO 안심상해보험Ⅱ(무배당)(25.04)

NH운전자상해보험

푸본현대 상해보험 안심픽(무)해약환급금 일부지급형(B2506)

한화생명 스마트V상해보험(무)

종합보험
기업종합보험
기업 운영중 사고를 담보하는 종합보험

10. 주요 상품ㆍ서비스 (7) PB/GOLD&WISE 전용상품(상세)

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(1) PB/GOLD&WISE 전용상품(상세)

- PB 센터 / GOLD&WISE라운지 이용고객 니즈에 맞춘 국내/해외/파생상품 및 기타 투자형 상품제공

상품유형
상품명
특징

MMF
하나 인Best 신종 MMF K-1호(국공채)
장부가계산 방식으로 안정적인수익률을 창출하는 단기상품

해외펀드
피델리티 글로벌 테마형 기회 펀드
외국 운용사가 해외에서 설정하여 국내에서 판매하는 역외펀드

피델리티 글로벌 헬스케어 펀드

블랙록 BGF 미국 밸류 펀드

블랙록 BGF 일본 중소형주 오퍼튜너티 펀드 USD

블랙록 BGF 중남미 펀드

AB SICAV I- 지속가능 미국 테마주 포트폴리오

프랭클린 유에스거번먼트 펀드

템플턴 이머징마켓 펀드

피델리티 대중국펀드

AB SICAV I - 유럽 주식 포트폴리오

11. 주요 상품ㆍ서비스 (8) 전자금융(상세)

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(1) 전자금융 (상세)

▶ KB스타뱅킹 서비스

구분
내용

개요
- 모바일 앱을 통하여 조회 ·이체·상품가입·자산관리·외환 등 은행거래와 증권· 카드·보험 등 KB금융그룹 계열사의 금융서비스를 제공하고, 국민지갑·전자문서·리브모바일 등 비금융 생활밀착형 콘텐츠 이용이 가능한 서비스

이용 대상
- 모든 고객 (단, 조회·이체, 상품가입 등의 금융거래 시 뱅킹 가입 및 로그인 필요)

지원OS
- 안드로이드 6.0 이상, 아이폰(iOS) 13.0 이상

주요 서비스
최근/My메뉴
- 최근 이용 메뉴, My메뉴

상품가입/관리
- 추천상품, 예적금, 대출, 입출금, 퇴직연금, 펀드, 청약/채권, ISA, 외화예금, 보험, 신탁, 골드/실버

조회
- 전체계좌조회, 통합거래내역조회, 패밀리뱅킹, 휴면예금 ·보험금 찾기, 계좌관리

이체/출금
- 이체, 이체결과조회(이체확인증), 자동이체, ATM/지점출금, 이체관리

공과금
- 공과금 납부/조회, 법원업무, 숨은 환급금 찾기

자산관리
- 한번에, 지출, 투자, 연금/절세, 금융팁, 마이데이터 설정

외환
- 환율, 환전, 해외송금, 국내외화 이체/입출금, 외환정보관리

지갑
- 모바일 신분증, 결제, NFT, 공공알리미(국민비서·전자문서)

혜택
- 이벤트, 매일 포인트 받기, 매일 용돈받기, 매일 걷기, 퀴즈 풀기, 식물 키우기, 대박 터트리기, 스타드림룰렛, 쿠폰함

생활
- 국민오락실, 운세서비스, 휴양림 예약서비스, 기차표(KTX,SRT) 예매, 여권 재발급 신청, 스마트항공권, 티머니 교통카드 충전, 박물관·미술관 무료관람, 한국사 매일 퀴즈

모바일 업무지원
- 지점안내/번호표발행, 증명서 발급/제출, 통장/보안매체 재발급, 전자영수증, 사고신고

멤버십
- KB스타클럽, 급여클럽, 밀리터리 클럽

테마별서비스

- 부동산, 자동차, 여행, 통신, 주식, 카드, 보험, 대출, 기부

※ KB금융그룹 계열사 서비스 포함(KB증권, KB손해보험, KB국민카드, KB라이프생명, KB캐피탈, KB저축은행)

사업자
- 사장님+, 사업자 금융상품, 사장님을 위한 서비스

고객센터
- 새소식, 고객정보 관리, 고객상담, 고객의견(민원, 칭찬, 제안), 스타뱅킹 길라잡이/이용시간 안내, 소비자보호, 위치기반서비스 이용약관, 개인정보처리방침,

인증/보안
- KB국민인증서, 다른 인증서/보안매체, 보안

환경설정
- 앱환경설정, 뱅킹설정, 회원가입, 앱 정보, 보이는 ARS 설정

KB스타틴즈

- 선불전자지급수단 기반 간편금융 및 참여형 비금융 콘텐츠(만 6~18세 전용)

ㅇ 간편 금융: 송금, 결제(KB PAY/제로/뱅크페이), ATM입출금, 편의점 충전

ㅇ 비금융콘텐츠: 한국사 매일퀴즈, 오늘의 한줄, 시간표/급식표, 만보챌린지

12. 증권거래현황(상세)

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(2025.1.1~2025.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
15,290,037
14,828,803
30,118,840
1,983,776
494,732

코스닥시장
2,049,531
2,232,848
4,282,379
296,753
-27,785

코넥스시장
153
122
275
1,579
-464

기타
166,443
168,941
335,384
787,268
-15,661

소계
17,506,164
17,230,714
34,736,878
3,069,376
450,822

신주인수권증서
유가증권시장
41,547
17,886
59,433
15,419
407

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
41,547
17,886
59,433
15,419
407

기타
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
299,925
166,460
466,385
292,890
-3,593

소계
299,925
166,460
466,385
292,890
-3,593

계
17,847,636
17,415,060
35,262,696
3,377,685
447,636

채무증권
국채,지방채
국고채
199,454,373
200,244,208
399,698,581
1,019,208
4,150

국민주택채권
2,516,997
2,526,248
5,043,245
136,871
1,109

기타
6,827,199
6,773,985
13,601,184
645,055
-21,081

소계
208,798,569
209,544,441
418,343,010
1,801,134
-15,822

특수채
통화안정증권
24,010,621
23,623,008
47,633,629
1,372,038
-3,660

예금보험공사채
20,235
71,094
91,329
-
-

토지개발채권
-
-
-
-
-

기타
8,118,623
8,535,586
16,654,209
5,237,761
-11,935

소계
32,149,479
32,229,688
64,379,167
6,609,799
-15,595

금융채
산금채
5,821,867
5,398,336
11,220,203
1,116,555
-1,286

중기채
5,050,440
4,864,249
9,914,689
1,153,266
-1,177

은행채
12,064,506
12,943,423
25,007,929
610,656
-1,730

여전채
11,295,056
10,069,248
21,364,304
2,666,901
-8,034

종금채
-
-
-
-
-

기타
320,114
350,834
670,948
-
-

소계
34,551,983
33,626,090
68,178,073
5,547,378
-12,227

회사채
16,186,919
13,601,260
29,788,179
6,194,364
18,148

기업어음증권
67,116,411
66,858,584
133,974,995
5,369,662
-3,767

기타
65,314,247
65,968,421
131,282,668
3,191,664
5,734

계
424,117,608
421,828,484
845,946,092
28,714,001
-23,529

집합투자증권
ETF
16,373,550
21,713,088
38,086,638
5,087,107
543,994

기타
763,063
591,413
1,354,476
1,453,898
60,423

계
17,136,613
22,304,501
39,441,114
6,541,005
604,417

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
377,339
377,001
754,340
586,686
3,238

채무증권
국채,지방채
10,015,554
9,847,291
19,862,845
518,726
-18,258

특수채
1,934,452
2,025,963
3,960,415
472,319
1,105

금융채
2,691,206
2,328,042
5,019,247
461,282
1,285

회사채
1,735,546
1,499,446
3,234,992
457,522
678

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
1,746,670
1,781,534
3,528,205
49,910
-1,447

소계
18,123,428
17,482,276
35,605,704
1,959,759
-16,637

집합투자증권
556,557
526,566
1,083,123
186,922
6,538

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
57,916
78,125
136,041
233,006
15,689

기타
-
-
-
-
-

계
19,115,240
18,463,968
37,579,208
2,966,373
8,828

파생결합증권
ELS
81,977
-
81,977
80,971
-1,006

ELW
-
-
-
-
-

기타
568,303
304,408
872,711
931,126
292

계
650,280
304,408
954,688
1,012,097
-714

기타증권
-
-
-
-
-

합계
478,867,377
480,316,421
959,183,798
42,611,161
1,036,638

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

13. 장내파생상품거래현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(2025.1.1~2025.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
상품선물
금
-
-
-
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

금융선물
금리선물
국채3년
155,046,895
24,274,928
-
179,321,823
-
-
-1,839

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
76,142,706
14,492,215
-
90,634,921
-
-
2,662

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
566,202
-
-
566,202
-
-
-

소계
231,755,803
38,767,143
-
270,522,946
-
-
823

통화선물
미국달러
57,864,450
29,532,108
-
87,396,558
-
-
2,862

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
57,864,450
29,532,108
-
87,396,558
-
-
2,862

지수선물
KOSPI200
14,361,456
35,249,711
-
49,611,167
-
-
-90,958

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
14,361,456
35,249,711
-
49,611,167
-
-
-90,958

개별주식
29,384,902
22,668,819
-
52,053,721
-
-
-80,571

기타
2,158,821
1,825,683
-
3,984,504
-
-
4

계
335,525,432
128,043,464
-
463,568,896
-
-
-167,839

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
335,525,431
128,043,464
-
463,568,896
-
-
-167,839

해외
상품선물
농산물
-
144,268
-
144,268
14
344
-216

비철금속,귀금속
2,811,821
1,435,465
-
4,247,286
962
1,178
-330

에너지
300,089
2,003,611
-
2,303,700
79
427
-348

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
3,111,910
3,583,344
-
6,695,254
1,056
1,949
-893

금융선물
통화
1,948,784
2,316,015
-
4,264,799
699
20
679

금리
33,552,894
7,564,888
-
41,117,782
243
1,340
-1,098

주가지수
3,836,732
30,251,182
-
34,087,914
396
6,881
-5,941

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
39,338,410
40,132,085
-
79,470,495
1,338
8,241
-6,359

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
42,450,320
43,715,429
-
86,165,749
2,394
10,190
-7,252

선물계
377,975,752
171,758,893
-
549,734,645
2,394
10,190
-175,092

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
205,438
410,489
-
615,927
31,350
51,817
-7,909

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
205,438
410,488
-
615,927
31,350
51,817
-7,909

개별주식
253,570
10,168
-
263,738
16,042
937
85

통화
미국달러
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
459,008
420,657
-
879,665
47,392
52,754
-7,824

해외
주가지수
-
1,059,126
-
1,059,126
117,228
66,148
81,803

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
-
1,059,126
-
1,059,126
117,228
66,148
81,803

옵션계
459,008
1,479,783
-
1,938,791
164,620
118,902
73,979

기타
국내
-
-
-
-
-
-
-

해외
-
-
-
-
-
-
-

기타계
-
-
-
-
-
-
-

합계
378,434,760
173,238,676
-
551,673,436
167,014
129,092
-101,112

주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.

14. 투자운용인력현황(상세)

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성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수
운용규모(백만원)

김수현
부부장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20120914
Buffalo Univ. 사회과학학 / 성균관대학교 EMBA 석사 / KB증권 신탁운용부 / KB증권 Wrap운용부
20170928
상근
67,506
935,024

김민철
부부장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20021127
전남대 경제학 / 교보증권 지점영업, NH투자증권 채권금융부, BNK투자증권 채권금융부 / KB증권 Wrap운용부
20191115
상근
67,506
935,024

이새라
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20171227
명지대 경제학 / 유진자산운용 채권운용팀 / 우리자산운용 채권3팀
20240823
상근
67,506
935,024

이원일
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20230223
서강대 경영학 / 이베스트투자증권 채권영업2팀 / 교보증권 채권인수부 / KB증권 Wrap운용부
20231113
상근
67,506
935,024

양윤정
대리
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20200618
건국대 영어영문학 / 연세대학원 금융공학 석사 / KB증권 OCIO운용부 / KB증권 Wrap운용부
20230313
상근
67,506
935,024

이두영
부부장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20080919
KAIST 대학원 금융학 / 파운트투자자문 상품개발팀 / KB증권 Wrap운용부
20170928
상근
1,444
91,997

김미연
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20120406
홍익대 국제경영학 / 경희대학원 경영컨설팅 석사 / 동양종금 고객자산운용팀
20120502
상근
1,444
91,997

윤정선
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20140425
State University of New York at Stony Brook 응용수학,경영학 복수전공 / KB증권 투자컨설팅부, Wrap운용부
20200827
상근
1,444
91,997

윤정훈
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20231207
중앙대 컴퓨터공학 / 중앙대학원 컴퓨터공학 석사 / KB증권 Wrap운용부
20231221
상근
1,444
91,997

박기영
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20120914
연세대 경영학,응용통계학 / 현대증권 신탁부, KB증권 신탁운용부 / KB증권 Wrap운용부
20120927
상근
1,444
91,997

지승현
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20191205
KAIST대학교 전기 및 전자공학 / KB증권 신탁부, Wrap운용부
20191216
상근
1,444
91,997

유지수
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20220224
한양사이버대학교 경영학과 / 메리츠증권 금융상품영업팀 / KB증권 Wrap운용부
20220426
상근
1,444
91,997

현슬기
대리
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20160708
고려대 가정교육,경영학 / KB증권 Wrap운용부
20181214
상근
1,444
91,997

신현성
대리
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20221208
University of Manchester BA(Hons) Management, Leadership and Leisur/ KB증권 WRAP운용부, 하나생명보험 일반계정자산운용부
20250402
상근
1,441
91,997

박성호
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000503
고려대 경제학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
3
36

정상구
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20080919
성균관대 경제학 / 삼성증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20060412
상근
19
1,747

문승환
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
국민대 과학사회학 / KB증권 지점영업
20030227
상근
1
29

김호윤
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20160325
부경대 경영학 / KB증권 부산지점 / 한국투자증권 동래PB센터
20210827
상근
13
1,253

범기원
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20140425
경희대 중국어학 / KB증권 지점영업
20070131
상근
22
6,465

오은경
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
숙명여대 경영학 / KB증권 지점영업
20010119
상근
2
15

김재양
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
동의대 경영학, 부산대 경영학 석사 / KB증권 지점영업
20010201
상근
4
1,709

임성준
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20070831
국민대 무역학 / KB증권 신설동지점 / KB증권 목동PB센터
20130121
상근
58
3,787

민동욱
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20181206
건국대 교육공학 / 국가평생교육진흥원 경영학 / KB증권 WM영업총괄본부 / KB증권 테크노마트지점
20230208
상근
33
7,114

임건화
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20140425
중앙대 회계학 / 한국투자증권 삼성동PB센터 / KB증권 압구정지점
20230817
상근
4
461

이수빈
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20211209
울산대 경영학 / KB증권 울산지점 / KB증권 남울산지점
20211210
상근
1
102

윤영덕
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
한국외국어대 불어 / KB증권 시화지점 / KB증권 연수지점
20010821
상근
1
0

박선호
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20210624
한남대 회계학 / KB증권 대천지점
20210625
상근
1
0

조진영
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20041217
제주대 영어영문학 / KB증권 제주지점
20210624
상근
1
11

김숙경
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000808
대전실업전문대학 경영학 / 목원대 경영학 / KB증권 충주지점 / KB증권 원주지점
20010716
상근
1
1

박지훈
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20001213
제주대 경제학 / KB증권 용산지점 / KB증권 제주지점
20010626
상근
1
0

서현미
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20061101
포항전문대 경영정보학 / 동국대 경영학 / KB증권 포항지점
20181214
상근
1
0

김가영
대리
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20080625
부경대 경제학 / KB증권 방어진지점 / KB증권 울산지점 / KB증권 센텀시티지점
20220228
상근
1
14

김지우
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20240321
동아대 경영정보학 / KB증권 부전동지점, KB증권 김해지점
20240403
상근
2
58

이기욱
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20150807
경북대 경제통상학 / KB증권 김해지점 / KB증권 부전동지점
20160404
상근
1
102

윤민정
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20220623
경원전문대 경영학과 / KB증권 송파지점
20220624
상근
1
35

손우익
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
울산대 경영학과/ KB증권 남울산금융센터, KB증권 북울산지점, KB증권 울산금융센터
20010109
상근
1
1,257

이승현
대리
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20191205
상명대 경제금융학 / KB증권 WM영업지원부, KB증권 대치금융센터
20201021
상근
2
1,272

이소연
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20210210
이화여대 사회학·통계학과 / KB증권 KB GOLD&WISE the FIRST 반포 WM1지점,KB증권 도곡스타PB센터
20220118
상근
1
103

이용찬
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20080919
건국대 지리학 / 삼성증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20200827
상근
24
3,409

김태연
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20140425
한국외국어대 경제학, 국제경제학 / KB증권 지점영업
20201016
상근
66
18,534

양정민
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050923
경희대 경제학 / KB증권 지점영업
20100729
상근
1
150

현혜정
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
서울여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20020801
상근
1
12

이성호
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
계명대 경제학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
1
19

이승렬
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20161209
충남대 수학학 / KB증권 지점영업
20160819
상근
1
5

임재성
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20160315
서강대 국제경영학 석사 / KB증권 Trading팀, AI부, 지점영업
20010628
상근
7
1,025

전창식
웰스매니저
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000503
광신상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010109
상근
2
327

주수정
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
울산여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20130423
상근
9
1,185

유혜진
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20100520
서원대학교 사회과학, 충북대학교 재무관리 석사 / 한국투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20210817
상근
75
10,857

이강욱
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20091229
전남대 경영학 / KB증권 지점영업
20030227
상근
1
72

오상석
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
고려대 사회학 / KB증권 지점영업
20170512
상근
1
18

최은정
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050504
한국방송통신대 가정학 / KB증권 지점영업
20160819
상근
1
61

송진영
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20210210
동아대 경영학 / KB증권 지점영업
20050601
상근
23
3,301

손대호
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20080919
한동대 경영학, 경제학 / KB증권 지점영업
20210127
상근
9
3,136

김주남
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050923
영진전문대 경영과 / KB증권 남울산금융센터
20170605
상근
3
1,167

김영은
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 경영학 / KB증권 지점영업
20030227
상근
1
20

임상아
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20211209
상명대 경제학 / KB증권 수유지점 / KB증권 상계지점
20211209
상근
1
18

신승균
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
전북대 행정학, 경영학 석사 / KB증권 지점영업
20040514
상근
1
8

이상우
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 회계학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
2
420

한미정
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20211209
경북대 아동복지학 / KB증권 김천지점
20211210
상근
2
24

김진규
대리
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20210624
동국대 경제학 / KB증권 대치금융센터
20240812
상근
15
4,129

최영석
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20241114
한양대 경영학부 / KB증권 대치금융센터, KB증권 압구정지점
20241120
상근
6
3,214

전영훈
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20231207
강원대 무역학 / KB증권 원주지점
20231207
상근
7
282

추민영
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20250731
거제전문대 영어학과 / KB증권 창원지점 마산라운지
20250806
상근
4
137

오미숙
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
인하대 가정관리학 / KB증권 광명지점
20050330
상근
1
0

양우석
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20070323
강릉대 영어영문학 / KB증권 강남PB센터 / KB증권 양재PB센터 / KB증권 수지PB센터
20071127
상근
2
66

정재호
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
건국대 법학 / KB증권 삼성동금융센터 / KB증권 판교지점
20010119
상근
1
0

구도희
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20240620
동국대학교 경제학과 / KB증권 영통지점, KB증권 연수지점, KB증권 압구정지점
20250228
상근
2
182

이광호
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20230622
인하대 경제학과 / KB증권 과천지점, 수원금융센터
20231106
상근
3
281

문병규
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20060227
목포대 금융보험학 / KB증권 지점영업
20170404
상근
1
15

김임규
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
고려대 경제학 / KB증권 대치금융센터
20170113
상근
1
0

박진석
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20230622
한양대학교 경영학부 / KB증권 마곡지점
20250108
상근
1
83

김원구
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
19991215
경일대 행정학 / KB증권 상인지점 / KB증권 김천지점 / KB증권 대구지점
20010626
상근
1
0

김홍윤
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20011113
경남대 독어독문학 / KB증권 마산지점 / KB증권 창원지점
20020108
상근
1
0

서영석
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20061130
Mercer County Community College / Binghamton Univ. SUNY / KB증권 신사지점 / KB증권 압구정지점
20220627
상근
1
0

이경록
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20041220
세종대 경제무역학 / 동양증권, LIG투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20080327
상근
2
76

강우연
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20090508
서울시립대학교 경영학과/ KB증권 삼성동금융센터, KB증권 연금컨설팅부, 대치금융센터 WM1지점
20090602
상근
1
150

신동성
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20100520
홍익대 무역학 / 삼성증권, 한국투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20081001
상근
358
51,737

유긍열
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20060920
수원대 경영학 / KB증권 지점영업
20181217
상근
177
34,215

오준석
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
중앙대 경영학 / KB증권 지점영업
20080401
상근
3
206

박용진
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
부산외국어대 외교학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
8
1,683

황재영
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
한양대 경영학부 / KB증권 지점영업
20010628
상근
2
150

김준희
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
신라대 경영학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
5
280

남정득
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000506
건국대 경제학, 서강대 재무관리 석사 / KB증권 지점영업
20170621
상근
3
207

안준수
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
홍익대 경영학 / KB증권 지점영업
20080130
상근
1
78

윤영란
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20020612
안성여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20020801
상근
1
16

정훈재
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20011113
충북대 법학 / KB증권 지점영업
20010822
상근
1
48

서유한
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20080919
한남대 무역학 / KB증권 지점영업
20040514
상근
1
38

박신혁
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20221208
경희대 경영학 / KB증권 광화문금융센터
20231114
상근
34
2,386

김원식
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
전북대 행정학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
2
93

임용수
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20041022
목원대 경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
24

최윤석
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
영남대 경제학 / KB증권 지점영업
20010709
상근
1
110

오민기
대리
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20181206
경북대 경영학과 / KB증권 대구금융센터, 소비자보호부, 신디케이션부
20220303
상근
9
141

강정호
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20211209
부경대 국제통상학 / KB증권 WM영업총괄본부 / KB증권 노원PB센터
20230112
상근
7
138

김수빈
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20210624
건국대 지리학 / KB증권 광화문금융센터, KB증권 강남스타PB센터
20241127
상근
5
341

김효진
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20221208
용인정보산업고 / KB증권 용인지점 / KB증권 영통지점
20221212
상근
1
0

강형철
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
한국외대 경영학 / KB증권 신사지점 / KB증권 반포지점
20040524
상근
1
0

조순기
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20051221
부산대 경영학 / KB증권 동울산지점 / KB증권 방어진지점
20070124
상근
4
272

정재영
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20120406
경희대 경제학 / KB증권 청담PB센터
20041216
상근
4
935

김창호
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20100520
한양대 경영학과 / KB증권 둔촌역PB센터, 대치금융센터, 도곡스타PB센터
20170512
상근
1
1,289

김일규
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20230622
경상대 경제학 / KB증권 동래지점 / KB증권 센텀시티지점 / KB증권 부산지점
20230623
상근
1
4,932

이동현
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20211209
경기대학교 불어불문학 / KB증권 압구정지점
20211210
상근
2
291

손영신
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20021226
울산대 경제학 / KB증권 방어진지점 / KB증권 남울산금융센터
20221212
상근
1
0

이강수
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000503
동아대 경영학 / 부산대 경영학 석사 / KB증권 방어진지점 / KB증권 남울산금융센터
20010109
상근
1
3

하재준
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20030412
대구대 경제학 / 경북대 재무관리 석사 / KB증권 구미지점 / KB증권 대구지점
20010109
상근
1
1

서준우
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010621
영남대 경영학 / KB증권 대구지점
20050330
상근
1
0

최수진
대리
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20130629
부산대 무역학 / KB증권 대구지점 / KB증권 포항지점
20161213
상근
1
0

곽경욱
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000330
단국대 경제학 / KB증권 남울산금융센터 / KB증권 방어진지점
20010109
상근
1
217

홍찬섭
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20100520
서강대 경영학 / 미래에셋증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20050404
상근
2
157

윤상우
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20070914
동아대 무역학 / KB증권 동래지점 / KB증권 부전동지점 / KB증권 부산PB센터
20210624
상근
1
13

박주진
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
단국대 회계학 / KB증권 연금컨설팅부 / KB증권 신림지점
20010716
상근
1
0

김용기
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
고려대 무역학 / KB증권 지점영업
20181214
상근
16
4,649

이건주
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20100520
홍익대 경영학 / KB증권 지점영업
20150805
상근
177
54,059

이재영
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20090508
성균관대 통계학 / KB증권 지점영업
20150420
상근
3
220

이명환
웰스매니저
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000506
중앙대 경영학 / KB증권 지점영업
20150903
상근
6
1,116

신길수
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
서울대 식품공학 / KB증권 지점영업
20150805
상근
4
282

김태인
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
명지전문대 세무회계 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
5

장성일
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20030715
영남대 경영학 / 한화투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20170828
상근
5
510

김종만
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
단국대 전산통계학,경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
3
182

김정환
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20200503
연세대 사학 / KB증권 용인지점 / KB증권 WM지원부 / KB증권 WM추진부 KB증권 양재PB센터 / KB증권 과천지점
20010119
상근
15
3,159

김주빈
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20090508
동국대 광고학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
6
403

정용훈
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20170707
영남대 경제금융학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
21
2,216

정광교
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
연세대 신문방송학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
2
102

박기갑
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20181206
전남대 경영학부 / KB증권 상무지점 / 한국투자증권 목포영업소
20210901
상근
1
37

조영하
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20020612
원광대 회계학 / KB증권 군산지점 / KB증권 전주지점
20020801
상근
1
13

김동주
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
부산대 경영학 / KB증권 지점영업
20050615
상근
1
90

이준우
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
경희대 경영학 / KB증권 지점영업
20181214
상근
3
550

박병남
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
홍익대학교 경영학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
1
3

박희숙
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20021127
경상대 산업공학 / KB증권 서초지점 / KB증권 양재PB센터
20150805
상근
1
0

곽진규
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20220623
한양대 경영학 / KB증권 명동스타PB센터
20220624
상근
1
53

방소희
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20030409
숙명여대 경영학 / KB증권 광화문지점 / KB증권 명동스타PB센터
20050120
상근
1
1

이유영
대리
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20240620
영남대 경영학 / KB증권 경주지점, KB증권 김천지점
20240712
상근
3
458

조원재
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20221208
경희대 호텔경영학 / KB증권 용산지점, KB증권 합정역지점
20221212
상근
3
3,795

백미영
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000503
대전여자상업고 / KB증권 도곡스타PB센터 / KB증권 대치금융센터 / KB증권 미금역지점
20010119
상근
3
359

이성수
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050923
단국대 영어영문학과 / KB증권 천안지점,영통지점, 평택지점
20051026
상근
5
23,414

한성민
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20220623
동국대 경영학과 / KB증권 김포지점
20220630
상근
1
342

노동걸
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20090424
동아대 무역학 / KB증권 방어진지점
20010626
상근
1
94

정창환
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20070323
한국외국어대 영미문학, 경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
4
94

윤정효
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050626
울산대 경영학 / KB증권 방어진지점
20060412
상근
1
0

이석민
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20231207
중앙대 경영학 / KB증권 서초지점, KB증권 KB GOLD&WISE the FIRST 반포
20231207
상근
3
678

김진희
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010925
울산대 일어일문학 / KB증권 남울산지점 / KB증권 북울산지점
20230704
상근
1
58

박지현
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
덕성여대 도서관학 / KB증권 신설동지점 / KB증권 광화문금융센터
20010716
상근
1
0

이용봉
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
한국외국어대 경영정보학 / 한국외국어대학원 경영정보학 석사 / KB증권 신탁부 / KB증권 영업부금융센터
20010709
상근
1
0

김희경
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000506
서울여대 경영학 / 삼성증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20010119
상근
16
10,775

권광덕
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
부산대 금융. 증권. 선물. 보험 석사 / KB증권 지점영업
20010716
상근
43
5,777

김민아
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
대구대 산업복지학 / KB증권 지점영업
20181214
상근
3
64

석현주
대리
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20241114
익산전문대 녹지조경학과 / KB증권 군산지점, 전주지점 익산라운지
20250404
상근
3
37

강승구
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
서울대 독어교육학 / KB증권 지점영업
20060920
상근
3
66

김민호
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20160708
한국외대 경제학과 / KB증권 지점영업
20010720
상근
87
3,653

윤철수
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20140522
경기대 경영학 / KB증권 삼성동 지점 / KB증권 삼성동금융센터
20140522
상근
1
289

최병오
상무
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
부산상대 경제학 / 시티뱅크 지점영업 / KB증권 지점영업
20140916
상근
3
144

김수희
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050504
조선대 회계학 / KB증권 지점영업
20040519
상근
1
3

김정아
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
국민대 공예미술학 / KB증권 지점영업
20010822
상근
2
14

임우균
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
단국대 경제학 / KB증권 지점영업
20010119
상근
1
1,166

김영각
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
서울시립대 회계학 / KB증권 WM투자전략부, KB증권 영업부금융센터
20181214
상근
8
797

고현숙
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
경기대 무역학 / KB증권 지점영업
20160325
상근
1
20

안인호
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
충남대 무역학 / KB증권 지점영업
20081014
상근
2
59

김현수
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20230622
고려대 보건정책관리학 / KB증권 대치금융센터 / KB증권 삼성동금융센터
20230912
상근
4
127

박용진
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20200618
숭실대 경영학부 / KB증권 명동스타PB센터, KB증권 WM영업총괄본부
20231106
상근
7
2,063

김진성
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20230223
한국기술교육대 산업경영학 / KB증권 대치금융센터 / KB증권 WM영업총괄본부 / KB증권 송파지점
20230317
상근
16
498

현기성
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20251030
한양대학교 경영학과 /KB증권 KB GOLD&WISE the FIRST 반포 WM1지점, 강남스타PB센터
20251105
상근
3
1,156

정승규
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
홍익대 금융보험학 / KB증권 대점PB센터 / KB증권 대전지점
20010626
상근
1
0

서장웅
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20030715
세종대 경제무역학 / 동양증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20010312
상근
2
36

고내인
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 회계학 / KB증권 대전PB센터 / KB증권 대전지점
20010709
상근
1
0

김수아
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20080220
연세대학교 Finance MBA / KB증권 KB GOLD&WISE the FIRST 압구정, 청담스타PB센터
20181004
상근
1
101

장진아
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20170707
이화여대 경제학 / 미래에셋대우 한티역WM지점영업 / KB증권 지점영업
20121218
상근
4
552

박맹상
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
아주대 경영학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
5
181

한동욱
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
19960715
고려대 영어교육학 / 고려대학원 금융경제 석사 / 건국대 국제부동산 석사 / KB증권 강남지점 / KB증권 압구정지점
20190402
상근
1
0

최부식
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20220224
서울대 농업기계학 / 서강대학원 정보통신공학 석사 / KB증권 IT품질기획부 / KB증권 테크노마트지점
20230111
상근
1
1

이은숙
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20230622
청주대 불어분문학 / KB증권 부평지점
20230623
상근
1
280

김동한
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
상주산업대 경제학 / KB증권 김천지점 / KB증권 구미지점
20030227
상근
1
0

김수미
대리
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
신경여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
9

구동록
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20071019
고려대 사회학 / KB국민은행 신탁부, 미래에셋대우 지점영업 / KB증권 지점영업
20010109
상근
3
1,482

장선민
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
서울여자상업고등학교 / KB증권 지점영업업
20010626
상근
3
131

윤성현
웰스매니저
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000503
동국대 경영학 / 한국투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20050330
상근
23
977

노임선
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20210624
공주대 경영학 / KB증권 천안지점 / KB증권 천안아산역지점
20210624
상근
1
196

최승호
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20230209
경북대 경영학 / KB증권 목동PB센터
20230510
상근
6
319

모희원
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
경원대 중어중문학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
6
26

정성주
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20160712
경희대 석사 경영학 / 유안타증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20160712
상근
20
1,109

정민철
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
숭실대 경제학, 서강대학원 금융경제 석사 / KB증권 지점영업
20020108
상근
2
117

김갑동
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
국민대 무역학 / KB증권 지점영업
20110804
상근
2
106

이기상
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
전남대 경영학 / KB증권 지점영업
20180903
상근
1
3

배성진
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
경원대 경영학 / 고려대학원 재무학 석사 / 고려대 MBA / KB증권 송파지점 / KB증권 WM투자전략부
20181218
상근
3
377

유현우
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20230223
중앙대 경영학·응용통계학과 / KB증권 강동지점, KB증권 WM영업총괄본부
20231031
상근
1
28

박혜우
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050504
한남대 경영학과 / KB증권 세종지점, 대전PB센터
20050601
상근
2
369

남형우
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20211209
한국외대 경제학 / KB증권 연수지점
20211210
상근
1
0

임종빈
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
충북대 무역학 / KB증권 청주지점 / KB증권 대전PB센터
20040514
상근
1
0

길세환
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
충남대 경영학 / KB증권 SME금융부 / KB증권 대전PB센터
20070124
상근
2
1,367

김봉준
상무
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
부산대 경영학 / KB증권 부산지점 / KB증권 부산PB센터 / KB증권 창원지점
20010109
상근
1
0

정대희
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20211223
건국대 경영학과 / KB증권 삼성동금융센터 / KB증권 압구정지점
20220113
상근
1
1

김영이
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040725
전북대 무역학 / KB증권 대치금융센터 / KB증권 압구정지점
20050330
상근
3
927

한승일
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
동대문상업고등학교 / KB증권 지점영업
20080130
상근
1
0

서민교
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
경희대 경영학 / KB증권 신사지점 / KB증권 압구정지점
20010201
상근
1
0

신재욱
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20210210
성균관대 시스템경영공학 / KB증권 강남스타PB센터, KB증권 KB GOLD&WISE the FIRST WM1지점
20220118
상근
2
150

김혜라
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20150807
단국대 법정학 / 삼성증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20020702
상근
2
1,214

장미연
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
천안상업고 / KB증권 테크노마트지점
20040514
상근
1
24

김재곤
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20001218
성균관대 무역학 / 한화투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20141217
상근
1
21

손다형
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20240321
동국대학교 회계학과 / KB증권 판교지점
20250108
상근
1
10

유동형
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
울산대 경제학 / KB증권 지점영업
20090602
상근
4
70

박민서
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20101105
경희대 외식산업 경영학 / 미래에셋대우 압구정중앙WM지점영업 / KB증권 지점영업
20010626
상근
20
7,730

김윤상
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
부산대 전자계산학 / KB증권 지점영업
20150706
상근
8
312

하경미
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
정화여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
22

박윤정
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20190704
울산전문대학 세무회계학 / KB증권 지점영업
20170911
상근
1
157

이미라
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
성동여자실업고등학교 / KB증권 지점영업
20171205
상근
2
79

박병효
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 경제학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
29

김동선
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000503
강원대 무역학, 연세대 광고홍보 석사 / KB증권 지점영업
20090602
상근
1
5

우지연
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20110506
한성대 경영학 / KB증권 신설동지점, KB증권 광화문금융센터
20150805
상근
1
115

서희정
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050923
부산경상전문대 세무회계 / KB증권 지점영업
20010626
상근
6
653

이석형
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20210624
성균관대 상업공학, 연세대 경영학 석(박)사 / KB증권 지점영업
20010626
상근
42
24,869

백승현
대리
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20210210
홍익대 경영학부 / KB증권 대치금융센터 / KB증권 삼성동금융센터
20220118
상근
5
198

송원진
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
건국대 경영학 / KB증권 지점영업
20050404
상근
2
57

김희동
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
경북대 경제학 / KB증권 포항지점 / KB증권 대구지점
20010109
상근
1
31

여지혜
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050923
명지전문대 경영학 / KB증권 광화문지점 / KB증권 가산디지털지점
20131008
상근
1
0

권일수
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20220623
중앙대 경영학부 / KB증권 부산PB센터
202310311
상근
5
780

김지영
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20210624
한남대 국제통상학 / KB증권 영업부금융센터 / KB증권 마곡지점
20210624
상근
1
9

이현정
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
장안전문대 여성교양학 / KB증권 수원지점 / KB증권 영통지점
20040524
상근
1
0

김성도
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20150807
동국대 영어영문학 / 성균관대학원 금융학 석사 / KB증권 일산지점 / KB증권 자금부 / KB증권 부평지점
20170926
상근
1
0

윤현숙
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
동국대 경영학 / KB증권 지점영업
20050330
상근
2
32

김은진
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
청담종합고 / KB증권 용인지점
20010626
상근
2
386

금기선
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
충남대 무역학 / KB증권 신탄진지점 / KB증권 세종지점
20050330
상근
1
1

이건희
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
성암여자상업고 / KB증권 고객센터 / KB증권 삼성동금융센터
20181218
상근
1
0

이병훈
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20090319
조선대 경영학 / KB증권 상무지점 / KB증권 광산지점
20070124
상근
2
61

서삼열
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
전북대학교 정치외교학과 / KB증권 전주지점, 군산지점
20010709
상근
1
545

허엽
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010328
한국외대 영어학 / KB증권 서초지점 / KB증권 양재PB센터
20210204
상근
3
920

김용천
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20160819
고려대 통계학 / KB증권 목동PB센터 / KB증권 신설동지점 / KB증권 광화문금융센터
20160819
상근
1
0

김상재
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000503
서강대 경제학 / KB증권 신설동지점 / KB증권 테크노마트지점
20010201
상근
2
101

김동현
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
동국대 회계학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
3
53

김효봉
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
경희대 무역학 / KB증권 지점영업
20020716
상근
1
16

서종찬
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20070323
전북대 경영학, 건국대 부동산금융투자 석사 / KB증권 지점영업
20181002
상근
55
20,076

문상연
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20180705
한양대 체육학, 국제학부 / KB증권 지점영업
20170918
상근
37
6,376

박용길
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
국제대 영어영문학 / KB증권 지점영업
20180514
상근
1
11

금경섭
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20161209
충남대 회계학 / KB증권 지점영업
20100729
상근
1
4

임창균
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20161209
건국대 부동산학 / KB증권 지점영업
20180813
상근
3
440

용태삼
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
국민대 무역학 / KB증권 지점영업
20040514
상근
22
2,069

이준하
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20120406
한국외대 국제통상학 / KB증권 지점영업
20040514
상근
20
3,418

서원규
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
성균관대 경영학 / KB증권 천안지점 / KB증권 평택지점 / KB증권 아산지점
20030306
상근
1
8

박석원
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
경희대 경제학 / KB증권 지점영업
20111004
상근
2
248

전은국
웰스매니저
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
동국대 삼림경영학 / KB증권 지점영업
20050330
상근
4
346

한상규
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20170324
창원대 국제관계학 / KB증권 대구지점
20170328
상근
11
438

송원규
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20160708
중앙대 경영학 / KB증권 영업부금융센터 / KB증권 신림지점
20181214
상근
4
365

박종성
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20060920
홍익대 경영학 / 현대차투자증권 법인주식1팀 / KB증권 지점영업
20040524
상근
58
9,202

김빛나라
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20080919
순천제일전문대 경영세무과 / KB증권 광주PB센터, 광산지점
20181214
상근
1
294

최도영
대리
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20210210
성균관대 경영학 / KB증권 영업부금융센터
20220118
상근
8
1,019

백승록
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20071116
고려대학교 경영학, 홍콩과학기술대학교 MBA 석사 / KB증권 지점영업
20171016
상근
4
3,949

이영철
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20180705
인하대 기계공학, 경영학 / KB증권 지점영업
20180706
상근
2
44

안정현
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000503
동국대 사회학 / 동국대학원 사회학 석사 / KB증권 일산지점
20010119
상근
1
22

경민수
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20070323
청주대 무역학 / KB증권 대전PB센터 / KB증권 세종지점
20070424
상근
1
0

권일석
웰스매니저
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
경북대 경제학 / 경북대 재무관리 석사 / KB증권 동부지역본부, KB증권 대구지점
20010109
상근
2
5,286

김동하
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20031217
울산대 경영정보학 / KB증권 울산지점 / KB증권 방어진지점
20040514
상근
1
11

이철형
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20070216
경북대 경제통상학 / 경북대 경영학 석사 / KB증권 대구지점
20090602
상근
1
0

송상민
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20130628
전남대 수의학 / KB증권 광산지점 / KB증권 광주PB센터
20150805
상근
3
36

이득규
대리
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20200618
국민대 재무금융학 / KB증권 광화문금융센터
20220113
상근
1
0

김건수
부부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20111223
부산경상전문대 관광경영 / 동아대 법학 / KB증권 북울산지점
20230623
상근
4
1,367

김영욱
부장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20020612
서강대 경제학, 경영학 / 삼성자산운용 채권크레딧팀 / KB증권 Wrap운용부, OCIO운용부
20181107
상근
28
674,922

양길영
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20110506
인하대 국제통상학 / 연세대 경영학 석사 / KB증권 OCIO운용부
20220704
상근
28
674,922

윤승환
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20101105
고려대 대학원 재정학 / 신한투자증권 Wrap운용부 / KB증권 OCIO운용부, 사모펀드운용부
20180813
상근
1
743,700

15. 일임형 Wrap상품(상세)

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구분
상품명
가입대상
최소 가입금액
특 징

주식유형군
자산배분형
KB able 투자자문랩 기본보수형(비욘드, 카이, 토러스, 유니베스트, 밸류시스템)
실명개인및 법인
3천만원
자문사(비욘드, 카이, 토러스, 유니베스트, 밸류시스템)의 자문을 받아 국내주식(ETF 포함) 포트폴리오로 운용하는 랩 서비스

KB able 투자자문랩 선취형(토러스자산운용)
3천만원
중장기 이익성장이 가장 좋은 업종의 1등 주식에 집중투자, 기업내용 변화에 기초한 대형주 중기 트레이딩미국/한국 장기 통계 분석에 기초한 시장해석 및 종목선정, 시장의 주요 변곡점을 활용한 주식 비중 조절

KB able 투자자문랩 성과보수형 (토러스자산운용)
3천만원
중장기 이익성장이 가장 좋은 업종의 1등 주식에 집중투자, 기업내용 변화에 기초한 대형주 중기 트레이딩미국/한국 장기 통계 분석에 기초한 시장해석 및 종목선정, 시장의 주요 변곡점을 활용한 주식 비중 조절

KB able 투자자문랩_기본보수형 (유니스토리)
3천만원
시장으로부터 자유롭게, 어떠한 환경에도 독립적인 '합리적 수익' 창출 목표투자대상의 패러다임 변화와 이익창출 능력의 지속성에 집중하여 장기수익 궤적에 의사결정의 초첨을 맞춤

KB able AI 이노베이션 차이나 랩
5천만원
세계 최대 Data를 기반을 AI, Cloud, 자율 주행 등 신산업에서 폭발적인 성장을 보이고 있는 중국독보적 시장 지위, 성장 잠재력, 밸류에이션 매력 등을 고려해 소수 기업 선별하여 장기 투자

KB able 심포니 EMP랩(글로벌 자산배분)
1천만원
KB증권의 House View를 바탕으로 운용하며 글로벌 자산배분을 주식, 채권 등 국내외 ETF로 투자하는 랩 서비스

KB able 차곡차곡 ETF랩
30만원
코스피가 밸류에이션상 저평가되어 있을 시기에 적립식으로 ETF에 투자하는 랩 서비스주식시장 과열 판단시 채권형 ETF등으로 전환

KB able Suite 랩(더퍼블릭투자자문)
3천만원
생활패턴에 혁신을 주는 기업과 중소형주에 집중 장기 투자성장주 랩이나 펀드를 보유하고 계신 고객에게 적합

KB able AI 이노베이션 코리아 랩(텍톤투자자문)
2천만원
가장 빠른 속도의 기술적 변화에 혁신할 수 있는가를 판단해 글로벌 경쟁력을 가진 지속성장 기업에 투자지난 50여년간 급격한 사회, 경제변화에 빠른 대응으로 성공적 혁신을 이뤄낸 한국 대표기업에 투자

KB able 착한 ESG 랩(토러스자산운용)
3천만원
KRX/S&P 탄소효율 그린뉴딜지수 종목군을 활용해 글로벌 수준의 ESG 투자기준을 적용체계적인 리서치 시스템을 기반으로 수익률과 ESG 동시 달성 추구

KB able Macro 온앤오프EMP 랩 (플레인바닐라)
2천만원
매크로 분석을 기반으로 경기상승 국면에는 주식형 ETF에 투자하고, 경기하락 국면에는 채권형 ETF에 투자단기 변동성에 연연하지 않고 장기적으로 상품을 운용하고 싶은 고객에게 적합

KB able 투자자문랩 성과보수형(체슬리투자자문)
3천만원
체슬리투자자문의 자문을 받아 국내 상장 주식(ETF 포함)으로 포트폴리오를 운용

KB able 국내주식형(씨앗)
3천만원
씨앗자산운용의 자문의 자문을 받아 국내 상장 주식(ETF 포함)으로 포트폴리오를 운용

KB able H - 글로벌자산배분랩
3천만원
KB증권 본사 운용역이 리서치본부의 Core View를 바탕으로 자산배분전략을 실행하는 랩 서비스

KB AI MOA (원화로)
5백만원
AI기반 로보어드바이저 알고리즘을 활용하여 글로벌 자산배분포트폴리오에 투자하는 로보어드바이저랩서비스

KB AI MOA (달러로)
5백만원
AI기반 로보어드바이저 알고리즘을 활용하여 글로벌 자산배분포트폴리오에 투자하는 로보어드바이저랩서비스

KB able 한국 대표성장주랩
3천만원
KB증권 리서치센터의 전략 및 투자의견을 바탕으로 대형주와 성장성이 높은 중소형주에 투자하는 랩서비스

KB able 국내주식형(NH아문디)
3천만원
NH아문디자산운용의 자문을 받아 운용하는 국내 주식형 랩 서비스

KB able 국내주식형 (케이원)
3천만원
케이원투자자문의 자문을 받아 운용하는 국내 주식형 랩 서비스

KB able 국내주식형(밸류시스템)
3천만원
밸류시스템자산운용의 자문을 받아 운용하는 국내 주식형 랩

KB able 국내주식형 (토러스)
3천만원
토러스자산운용의 자문을 받아 운용하는 국내 주식형 랩

KB able 국내주식형(씨앗 밸류고배당)
3천만원
씨앗자산운용의 자문을 받아 고배당주와 배당 가치주에 투자하는 국내 주식형 랩

KB able 국내주식형(현대자산운용)
3천만원
현대자산운용의 자문을 받아 운용하는 국내 주식형 랩

KB able 차곡차곡 인컴 랩(플레인바닐라)
5천만원
플레인바닐라투자자문의 자문을 받아 국내외 고배당 주식(ETF), 채권(ETF), 리츠 등 시장 및 매크로 환경에 맞는 다양한 인컴자산에 투자하는 랩

KB AI 글로벌 랩(KB자산운용)
1천만원
KB자산운용의 알고리즘 모델을 활용하여 글로벌 시장에 자산배분하여 투자하는 랩

KB able 국내주식형(예드)
3천만원
예드투자자문의 자문을 받아 금융공학 기법을 활용하여 수익을 추구하는 국내 주식형 랩

가치형
KB able 투자자문랩 기본보수형(한국투자밸류, 케이피아이)
3천만원
자문사(한국투자밸류, 케이피아이)의 자문을 받아 국내주식(ETF 포함) 포트폴리오로 운용하는 랩 서비스

맞춤형
KB able 신My포트폴리오 랩
1천만원
투자자산운용사 자격증을 갖춘 PB의 1:1 관리를 통해 고객의 투자목적과 투자성향에 따른 맞춤형 포트폴리오로 구성운용대상 자산 : 국내외 주식(ETF 등) 및 단기 유동성

KB able 해외전용신My포트폴리오랩
1천만원
투자자산운용사 자격증을 갖춘 PB의 1:1 관리를 통해 고객의 투자목적과 투자성향에 따른 맞춤형 포트폴리오로 구성운용대상 자산 : 당사 위탁계좌를 통해 거래 가능한 해외 주식(ETF 등) 및 단기 유동성

KB able Account-지점운용형(My star 인덱싱)
5천만원
고객 니즈를 반영한 자산배분을 기반으로 전문 자격증(일임투자자산운용사)을 갖춘 지점운용자의 1:1 운용을 통해 고객의 투자목적과 투자성향에 따른 맞춤형 포트폴리오 구성이 가능한 랩 서비스

해외형
KB able 차이나 백마주 랩
5천만원
핵심투자전략 : GDP 성장기 주도산업, 주도기업에 집중투자 + 4차 산업혁명을 선도하는 산업과 기업에 집중 투자미래 10년에 투자 : 소비주+업종대표 / Bio-헬스케어 / IT,자동차,소비재 글로벌주도 / 중소형 핵심기술 보유 기업

KB able US 100조 Stock 랩
3천만원
시가총액 100조원 or 3년 내 시가총액 100조원 달성 가능한 기업 중 안정적인 수익구조와 글로벌 시장 지배력을 가진 기업 선별S&P500종목 내에서 철저히 검증된 종목에 투자(4차산업 주도주, 글로벌1등 소비주, 헬스케어 업종으로 구성)

KB able 투자자문랩 불리오글로벌 ETF (두물머리)
1천만원
다양한 자산군에 분산 투자, 듀얼모멘텀 전략, 달러자산 분산 투자달러투자 희망고객, 다양한 자산에 분산 투자 희망 고객, 금융소득종합과세 대상 고객에게 적합

KB able 차이나 그로스 랩(IM Capital Partners)
5천만원
장기적으로 빼어난 주가상승률을 보이는 주식은 이익이 빠르게 성장집중투자가 필요한 중국시장에서의 장기적 관점에서 우량주 집중투자

KB able 시그니처 리츠 랩(이지스자산운용)
3천만원
세계주요도시 프라임 부동산 투자, 높은 배당수익률, 실물자산투자 대비 유연한 비중조절이 가능한 것이 장점부동산 투자 관심 고객, 리츠 투자 관심고객에게 적합

KB able 미국 대표 성장주 랩
5천만원
KB증권 리서치센터의 'KB 미국주식 포트폴리오'에 따라 운용미국 대표성장주에 집중 투자하며 대형주에 최소 70% 이상, 성장성이 높은 중소형주에 선별 투자해 알파를 추구

KB able US 슈퍼그로스 랩(VIP자산운용)
3천만원
업종대표주, 소비관련주, 혁신기술주, 저평가가치주 선별 집중 투자중국투자에 관심있는 고객님, 목표수익률을 짧게 운용하고자하는 고객님께 적합

KB able 중국 대표성장주 랩
5천만원
KB증권 리서치센터의 글로벌 전략 및 중국주식 투자의견을 바탕으로 운용되는 랩 서비스

KB able 글로벌 테크놀리지 랩(피델리티)
3천만원
피델리티자산운용의 자문을 받아 운용하는 미국 주식형 랩서비스주로 미국 주식시장에 상장된 장기적인 성장성이 기대되는 테크놀로지 기업 등에 투자

KB able AI 임펄스 랩(플레인바닐라)
2천만원
플레인바닐라투자자문의 알고리즘에 따라 매매시점을 판단하여 운용하는 주식형 랩서비스국내 및 해외 상장 주식 및 ETF 등에 투자

KB AI 시그널
1천만원
크래프트 알고리즘으로 플레인바닐라투자자문의 자문을 받아 운용하는 주식형 랩

KB AI 플러스
2천만원
크래프트 멀티전략 알고리즘으로 플레인바닐라투자자문의 자문을 받아 운용하는 주식형 랩

채권유형군
맞춤형
KB able 채권전용신MY포트폴리오랩
1천만원
전문 자격증(투자자산운용사_일임)을 갖춘 PB의 1:1 관리를 통해 고객의 투자목적과 투자성향에 따른 맞춤형 포트폴리오 구성

KB able 장내채권전용랩(EasyFolio)
1천만원
전문 자격증(투자자산운용사_일임)을 갖춘 PB가 고객의 투자목적과 투자성향에 따라 국내 장내 채권 맞춤형 포트폴리오를 구성

모델형
KB able 단기채펀드랩 6M
1천만원
단기채 포트폴리오를 펀드로 구조화하여 A2등급 채권형 펀드 등에 투자펀드 : A-(A2-)등급 이상 채권, CP, ABSTB, ABCP, ABS 등

기타유형군
수시입출식
KB able MMW형 CMA
없음
수시입출금식 상품

맞춤형
KB 본사 맞춤형 랩
1천만원
고객과 합의된 자산에 맞춤형 투자(별도의 운용조건확인서 고객 교부)

KB able Account 지점운용형(EasyFolio)
1천만원
지점 운용자가 고객과 합의해서 본사 PF 또는 지점 PF로 직접 운용하는 종합자산관리 랩 서비스리서치센터등의 자산배분 전략을 바탕으로 한 본사운용형PF 및 여러 자산군의 지점운용형 PF로 구성 가능

KB able Account 지점운용형(EasyFolio)-선취형
1천만원
지점 운용자가 고객과 합의해서 본사 PF(알레그로, 모데라토, 안단테)로 운용하는 종합자산관리 랩 서비스리서치센터등의 자산배분 전략을 바탕으로 한 본사운용형PF(알레그로, 모데라토, 안단테 등)로 운용

KB able Account 2.0(EasyFolio)
1천만원
지점 운용자가 고객과 합의해서 본사 PF 또는 지점 PF로 직접 운용하는 종합자산관리 랩 서비스리서치센터등의 자산배분 전략을 바탕으로 한 본사운용형PF 및 여러 자산군의 지점운용형 PF로 구성 가능

KB able ELS랩(EasyFolio)
1천만원
지점 운용자가 고객의 투자목적과 니즈를 반영하여 파생결합증권(사채)로 포트폴리오를 구성

KB able Account 2.0(본사맞춤형)
1천만원
KB증권 본사 운용역이 고난도 금융상품을 포함하여 맞춤형 포트폴리오 운용 (*고난도투자일임계약)

KB able 적립식랩(EasyFolio)
30만원
소액으로 꾸준한 투자를 원하는 고객을 대상으로 전문자격증(투자자산운용사_일임)을 갖춘 지점운용자가 적립식으로 운용

KB able Smart Target 랩
3천만원
압축 포트폴리오를 활용하여 적극적인 시장 대응할 계획이며, 고객과 합의된 수익률 도달 시 보유주식 매도 후 현금성 자산으로 전환하여 운용

자산배분형
KB able Account(하나의 계좌에서 주식, 채권, 펀드, 파생결합증권 등다양한 상품을 포트폴리오로투자하는종합자산관리 서비스)
50억원
KB able Account 채권투자형, KB able Account 실적배당 채권형

30억원
KB able Account H

10억원
KB able Account H-Active, KB able Account H-Absolute

1억원
KB able Account Multi자문형, KB able Account 헤지펀드형,KB able Account H-정기지급식 (배당인컴)

5천만원
KB able Account-자산매칭형1호, KB able Account-자산매칭형2호

3천만원
KB able Account 성과보수형, KB able Account 자산배분형, KB able Account-3A1플러스, KB able Account-6A2플러스, KB able Account-3A2플러스

2천만원
KB able Account H-증여

1천만원
KB able Account 국내투자형, KB able Account 코어모멘텀형, KB able Account 글로벌투자형,KB able Account 이머징투자형, KB able Account 펀드투자형, KB able Account 단기채플러스

30만원
KB able Account 적립국내형

10만원
KB able Account 적립펀드형

KB able 부동산인프라 랩(플레인바닐라)
1천만원
분리과세 혜택이 주어지는 부동산 공모펀드에 5천만원 한도까지 투자5천만원을 초과하는 자금은 상장 부동산 상품을 활용하여 별도의 포트폴리오 구성

개인종합자산관리랩
KB able 일임형 ISA
실명개인
A형 : 5백만원
국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분(A형 펀드 위주/B형 펀드 및 ETF 위주 운용/C형(지점운용형-본사에서 최초 포트폴리오 구축 후, 영업점 FP 운용) 파생결합증권 및 펀드 위주 운용)

B형 : 1천만원

A형 : 5백만원
국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분(A형 펀드 위주/B형 펀드 및 ETF 위주 운용)

B형 : 1천만원

16. 신용파생상품 거래현황(상세)

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(단위: 달러, 원)

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기초자산(준거자산)

CLN
불특정다수
KB증권
20251010
20260112
KRW
5,000,000,000
신한금융지주

CLN
(주)화성개발
KB증권
20251010
20260112
KRW
3,000,000,000
메리츠화재

CLN
불특정다수
KB증권
20251010
20260112
KRW
4,000,000,000
현대커머셜

CLN
주식회사 엘티
KB증권
20251013
20260113
KRW
2,000,000,000
메리츠화재

CLN
(주)화성개발
KB증권
20251016
20260116
KRW
2,000,000,000
부산은행

CLN
(주)팜스빌
KB증권
20251017
20260119
KRW
3,000,000,000
부산은행

CLN
월성전자(주)
KB증권
20251017
20260119
KRW
2,000,000,000
신한금융지주

CLN
대한제당(주)
KB증권
20251021
20260421
KRW
5,000,000,000
신한금융지주

CLN
월성전자(주)
KB증권
20251021
20260121
KRW
2,000,000,000
부산은행

CLN
개인
KB증권
20251024
20260126
KRW
500,000,000
메리츠화재

CLN
불특정다수
KB증권
20251024
20260126
KRW
2,000,000,000
현대커머셜

CLN
불특정다수
KB증권
20251107
20260209
KRW
2,000,000,000
메리츠화재

CLN
(주)팜스빌
KB증권
20251107
20260209
KRW
4,500,000,000
부산은행

CLN
불특정다수
KB증권
20251111
20260211
KRW
2,000,000,000
메리츠화재

CLN
주식회사 이노켐
KB증권
20251113
20260213
KRW
2,000,000,000
현대커머셜

CLN
(주)지앤지커머스
KB증권
20251113
20260213
KRW
2,000,000,000
부산은행

CLN
월성전자(주)
KB증권
20251114
20260219
KRW
2,000,000,000
메리츠화재

CLN
불특정다수
KB증권
20251119
20260219
KRW
2,000,000,000
메리츠화재

CLN
(주)세방익스프레스
KB증권
20251121
20260223
KRW
2,000,000,000
현대커머셜

CLN
(재)아산나눔재단
KB증권
20251121
20260223
KRW
3,000,000,000
부산은행

CLN
오토엘(주)
KB증권
20251128
20260303
KRW
1,000,000,000
부산은행

CLN
(주)삼현
KB증권
20251201
20260303
KRW
1,500,000,000
부산은행

CLN
아세아(주)
KB증권
20251205
20260305
KRW
3,000,000,000
신한금융지주

CLN
주식회사 엠듀
KB증권
20251212
20260312
KRW
500,000,000
메리츠화재

CLN
불특정다수
KB증권
20251226
20260326
KRW
2,000,000,000
메리츠화재

CLN
유아이엘 주식회사
KB증권
20251226
20260326
KRW
5,000,000,000
신한금융지주

CDS
교보증권
KB증권
20231219
20260116
KRW
30,000,000,000
현대커머셜

CDS
KB증권
코메르츠뱅크
20231219
20260116
KRW
50,000,000,000
현대커머셜

CDS
신한투자증권
KB증권
20231219
20260116
KRW
20,000,000,000
현대커머셜

기타
아이비케이투자증권
KB증권
20240227
20320621
USD
35,000,000
Skew Index

기타
아이비케이투자증권
KB증권
20240227
20310625
USD
45,000,000
Skew Index

기타
KB증권
골드만삭스 인터네셔널
20240227
20320621
USD
35,000,000
Skew Index

기타
KB증권
도이치뱅크(런던)
20240227
20310625
USD
45,000,000
Skew Index

CDS
KB증권
하나증권
20240313
20290620
KRW
70,000,000,000
산업은행

CDS
메타인피니티제이차
KB증권
20240313
20290620
KRW
70,000,000,000
산업은행

기타
신한투자증권
KB증권
20240422
20321220
USD
50,000,000
Skew Index

기타
KB증권
골드만삭스 인터네셔널
20240422
20321220
USD
50,000,000
Skew Index

기타
신한투자증권
KB증권
20240422
20321220
USD
50,000,000
Skew Index

기타
KB증권
골드만삭스 인터네셔널
20240422
20321220
USD
50,000,000
Skew Index

기타
비엔케이투자증권
KB증권
20240531
20311223
USD
20,000,000
Skew Index

기타
KB증권
도이치뱅크(런던)
20240531
20311223
USD
20,000,000
Skew Index

CDS
KB증권
한화투자증권
20240612
20290620
KRW
70,000,000,000
한국

CDS
더웨일제구차
KB증권
20240612
20290620
KRW
70,000,000,000
한국

기타
신한투자증권
KB증권
20240624
20321220
USD
25,000,000
Skew Index

기타
신한투자증권
KB증권
20240624
20321220
USD
25,000,000
Skew Index

기타
KB증권
골드만삭스 인터네셔널
20240624
20321220
USD
25,000,000
Skew Index

기타
KB증권
골드만삭스 인터네셔널
20240624
20321220
USD
25,000,000
Skew Index

CDS
KB증권
한화투자증권
20240723
20290620
KRW
140,000,000,000
수출입은행

CDS
에이치와이뉴스타트제일차
KB증권
20240723
20290620
KRW
140,000,000,000
수출입은행

CDS
CSICM
KB증권
20241025
20291220
USD
50,000,000
중국

CDS
KB증권
반코 빌바오 비즈카야 아르헨타리아
20241025
20291220
USD
50,000,000
중국

기타
KB증권
골드만삭스 인터네셔널
20241119
20321220
USD
30,000,000
Skew Index

기타
비엔케이투자증권
KB증권
20241119
20321220
USD
30,000,000
Skew Index

CDS
하이골든래빗제일차
KB증권
20250123
20300620
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
KB증권
한화투자증권
20250123
20300620
KRW
100,000,000,000
한국

기타
비엔케이투자증권
KB증권
20250206
20321220
USD
30,000,000
Skew Index

기타
KB증권
골드만삭스 인터네셔널
20250206
20321220
USD
30,000,000
Skew Index

CDS
KB증권
ING Bank N.V.
20250306
20320621
USD
10,000,000
중국

CDS
CSICM
KB증권
20250306
20320621
USD
10,000,000
중국

CDS
KB증권
NH투자증권
20250321
20300327
KRW
60,000,000,000
현대해상

CDS
유진투자증권
KB증권
20250321
20300327
KRW
60,000,000,000
현대해상

CDS
KB증권
반코 빌바오 비즈카야 아르헨타리아
20250325
20300620
USD
47,000,000
한국

CDS
DB증권
KB증권
20250325
20300620
USD
47,000,000
한국

CDS
KB증권
CSICM
20250404
20300620
USD
40,000,000
한국

CDS
키움증권
KB증권
20250404
20300620
USD
50,000,000
한국

CDS
KB증권
반코 빌바오 비즈카야 아르헨타리아
20250404
20300620
USD
50,000,000
한국

CDS
키움증권
KB증권
20250404
20300620
USD
40,000,000
한국

기타
신한투자증권
KB증권
20250818
20321220
USD
25,000,000
Skew Index

기타
KB증권
도이치뱅크(런던)
20250818
20321220
USD
25,000,000
Skew Index

기타
KB증권
도이치뱅크(런던)
20250818
20321220
USD
25,000,000
Skew Index

기타
신한투자증권
KB증권
20250818
20321220
USD
25,000,000
Skew Index

CDS
플러스알파제팔차
KB증권
20251216
20301220
USD
88,033,704
한국

CDS
KB증권
BANCO SANTANDER, S.A.
20251216
20301220
USD
88,033,704
한국

CDS
한화투자증권
KB증권
20190116
20260620
KRW
100,000,000,000
중국

CDS
뉴스텔라제육차
KB증권
20200228
20270621
KRW
100,000,000,000
프랑스, 영국, 한국

CDS
래오제일차
KB증권
20210218
20260622
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
교보증권
KB증권
20210716
20281220
USD
100,000,000
중국

CDS
교보증권
KB증권
20220510
20271220
USD
94,500,000
프랑스, 독일, 한국

CDS
한화투자증권
KB증권
20220615
20291220
USD
77,500,000
한국

CDS
아이테르누스
KB증권
20220622
20291220
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
DB증권
KB증권
20220711
20270620
USD
40,000,000
한국

CDS
하나증권
KB증권
20220715
20270715
KRW
60,000,000,000
한국전력

CDS
하이메타버스서퍼제칠차
KB증권
20220822
20271220
KRW
50,000,000,000
한국

CDS
한화투자증권
KB증권
20220928
20270928
KRW
40,000,000,000
한국전력

CDS
한화투자증권
KB증권
20220928
20270928
KRW
100,000,000,000
한국전력

CDS
뉴테라제일차
KB증권
20221012
20291220
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
KB증권
HSBC Corporation Limited
20190116
20260620
KRW
100,000,000,000
중국

CDS
KB증권
하나증권
20200228
20270621
KRW
100,000,000,000
프랑스, 영국, 한국

CDS
KB증권
메리츠증권
20210218
20260622
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
KB증권
한국씨티은행
20210716
20281220
USD
166,666,667
중국

CDS
KB증권
반코 빌바오 비즈카야 아르헨타리아
20220510
20271220
USD
94,500,000
프랑스, 독일, 한국

CDS
KB증권
반코 빌바오 비즈카야 아르헨타리아
20220615
20291220
USD
77,500,000
한국

CDS
KB증권
하나증권
20220622
20291220
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
KB증권
도이치뱅크(싱가포르)
20220711
20270620
USD
40,000,000
한국

CDS
KB증권
메리츠증권
20220822
20271220
KRW
50,000,000,000
한국

CDS
KB증권
하나증권
20221012
20291220
KRW
100,000,000,000
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