덕양에너젠 — 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정) (20260423)
제출인: 덕양에너젠

타법인 주식 및 출자증권 양수결정
6.0
덕양에너젠

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2026년 04월 23일

회 사 명 :
주식회사 덕양에너젠

대 표 이 사 :
김 기 철, 박 주 동

본 점 소 재 지 :
전라남도 여수시 산단중앙로 233 (화치동)

(전 화) 061-685-3761

(홈페이지) http://www.dyenergen.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상무
(성 명) 최 해 문

(전 화) 02-6959-1821

타법인 주식 및 출자증권 양수결정

1. 발행회사
회사명
디케이엠이 주식회사

국적
대한민국
대표자
백승륜

자본금(원)
118,490,772,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
236,981,544
주요사업
열 교환기 제조

- 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부
아니오

2. 양수내역
양수주식수(주)
36,454,457

양수금액(원)(A)
22,401,296,360

총자산(원)(B)
100,805,882,594

총자산대비(%)(A/B)
22.22

자기자본(원)(C)
42,474,612,118

자기자본대비(%)(A/C)
52.74

3. 양수후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
36,454,457

지분비율(%)
13.65

4. 양수목적
지분 취득을 통한 핵심 사업간 시너지 창출 및 중장기 성장동력 확보

5. 양수예정일자
2026년 05월 11일

6. 거래상대방
회사명(성명)
DKME Inc. 외 1명

자본금(원)
32,100,202,400

주요사업
지주회사

본점소재지(주소)
800N, King Street 1388 Suite 304 Winmongton DE 19801, USA

회사와의 관계
-

7. 거래대금지급
(1) 지급형태 : 현금 지급(2) 거래상대방별 대금 및 지급시기 1) 총 계약금 : 5,527,457,392원 - DKME Inc. : 3,277,457,392원 * DKME Inc.와 주식회사 에너진 간에 2026.04.16 체결된 주식매매계약의 효력이 상실되는 날에 잔금 지급 예정 - 엠스퀘어글로벌 : 2,250,000,000원 * 질권 설정 완료 이후 계약금 지급 예정 (2026년 4월 23일) 2) 잔금 : 16,873,838,968원 (2026년 05월 11일) * 잔금 지급시기는 상호협의에 따라 지급일자가 변경될 수 있음(3) 거래상대방별 지급 금액 1) DKME Inc. - 양도주식수 : 26,431,108주 - 1주당 양수가액 : 620원 - 매매대금 : 16,387,286,960원 2) 엠스퀘어글로벌 - 양도주식수 : 10,023,349주 - 1주당 양수가액 : 600원 - 매매대금 : 6,014,009,400원 * 양도주식수는 현재 DKME 주식회사가 진행중인 주식병합 절차가 완료되어 효력이 발생할 시 변경될 수 있습니다. 변경사항이 확정 되면 정정공시를 진행할 예정입니다.(4) 자금조달방법 : 자기자금

8. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
(1) 근거 : 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법 시행령 제171조 규정에 따른 적정성 평가(2) 사유 : 회사가 양수하기로 의사결정한 자산 양수도 가액의 적정성 여부를 판단하기 위한 참고자료를 제공

외부평가기관의 명칭
한울회계법인

외부평가 기간
2026년 04월 08일 ~ 2026년 04월 22일

외부평가 의견
평가인은 양수가액의 적정성을 검토하기 위하여 현금흐름할인법(DCF:Discounted Cash Flow method)을 적용하였습니다. 평가인의 분석에 기초한 결과, 평가기준일 현재 평가대상회사의 총 주식가치 평가액은 145,065백만원에서 162,529백만원의 범위(가중평균자본비용 10.99% ~ 11.99%, 영구성장률 0.50%~ 1.50%)에 있는 것으로 산정되었으며, 양수대상자산의 가치(보통주 36,454,457주)는 21,209백만원에서 23,763백만원 범위로 산정됩니다. 실제 양수 예정가액은 22,401백만원으로,평가기준일 현재 현금흐름할인법으로 평가한 상기 평가금액 범위를 고려할 때,중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.

9. 이사회결의일(결정일)
2026년 04월 22일

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

10. 우회상장 해당 여부
아니오

- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

12. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

13. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

14. 향후 회사구조개편에 관한 계획

해당사항 없습니다.

15. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

(1) 본 건은 당사가 DKME Inc.와 엠스퀘어글로벌(주)이 보유한 DKME주식회사의 구주 36,454,457주를 취득하는 거래입니다. 해당 거래와 동시에 당사는 DKME주식회사의 제3자배정유상증자에 참여하여 신주 15,000,000주를 취득할 예정입니다. 해당 내용은 당사가 2026년 4월 23일 공시한 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정'을 참고하시기 바랍니다.(2) 상기 '1.발행회사'의 자본금과 '2.양수내역'의 총자산, 자기자본과 관련된 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 최근 사업연도말(2025년 12월 31일) 재무제표 기준으로 작성되었습니다.(3) 상기 '1.발행회사'의 발행주식총수, '2.양수내역'의 양수주식수 및 양수금액, '3.양수후 소유주식수 및 지분비율'의 소유주식수는 현재 DKME 주식회사가 진행중인 주식병합 절차가 완료되어 효력이 발생할 시 변경될 수 있습니다. 변경사항이 확정되면정정공시를 진행할 예정입니다. 해당 주식병합에 대한 내용은 DKME주식회사가 2026년 03월 16일 공시한 '주식병합결정'을 참고하시기 바랍니다.(4) 상기 '3.양수후 소유주식수 및 지분비율'은 발행회사의 제3자배정유상증자 후 발행주식총수(266,981,544주)를 기준으로 하였습니다. 제3자배정유상증자는 당사 배정분을 포함하여 총 30,000,000주 규모로 진행될 예정입니다.(5) 상기 '5.양수예정일자'는 주식 양수도 매매대금의 잔금 지급 절차의 완료 예정일인 2026년 5월 11일입니다.(6) 상기 '6.거래상대방'의 자본금은 DKME Inc.의 자본금으로, 2026년 02월 26일 공시된 '주식등의대량보유상황보고서'내 기재된 내용을 기준으로 작성하였습니다.(7) 상기 '6.거래상대방'의 자본금은 21,754,000USD를 이사회 결의일 전영업일 (2026.04.21)의 서울 외국환 매매기준율 1,475.60원/USD로 원화 환산환 금액입니다.(8) 하기 [발행회사의 요약재무상황]은 당해연도 2025년말, 전년도 2024년말, 전전년도는 2023년말 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다.(9) 기타 세부사항은 첨부된 외부평가기관의 평가의견서를 참고하시기 바랍니다.(10) 본 양수결정 관련 사항은 관계기관의 협의 및 계약 당사자간 상호 협의 과정에서 변경될 수 있으며, 변경사항 발생 시 정정공시를 진행할 예정입니다. ※ 관련공시 : 2026-03-16 (DKME) 주식병합결정2026-04-23 (덕양에너젠) 타법인 주식 및 출자증권 취득결정

【 발행회사의 요약 재무상황 】

(단위 : 백만원)

구 분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해연도
187,652
62,448
125,204
118,491
133,412
-2,878
적정
삼도회계법인

전년도
213,949
87,188
126,761
118,491
136,624
2,341
적정
동현회계법인

전전년도
220,051
93,840
126,211
118,466
137,251
12,617
적정
동현회계법인

【거래상대방에 관한 사항】

1. 인적사항

- 기본사항

성명(명칭)
국적
주소(본점소재지)[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재]

DKME Inc.
미국
800N, King Street 1388 Suite 304 Winmongton DE 19801, USA

직업(사업내용)
지주회사

- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황 및 재무상황 등(상대방이 법인인 경우)

구분
성명
주식수
지분율(%)

최대주주
AOSSF I FUND(Series LLC of Quantum Wealth Management LLC )
-
-

대표이사
Shih Suey Pai
-
-

(단위 : 원)

최근 사업연도
-
결산기
-

자산총계
-
자본금
32,100,202,400

부채총계
-
매출액
-

자본총계
-
당기순손익
-

외부감사인
-
휴업 여부
아니오

감사의견
-
폐업 여부
아니오

주1) DKME Inc.는 미국 델라웨어 법에따라 설립된 외국법인으로, 공개된 자료 기준으로 상기 내용을 작성하였습니다.주2) 상기 자본금은 2026년 02월 26일 공시된 '주식등의대량보유상황보고서'내 기재된 내용을 기준으로 21,754,000USD를 이사회 결의일 전영업일 (2026.04.21)의 서울 외국환 매매기준율 1,475.60원/USD로 원화 환산환 금액입니다.

2. 당해법인 또는 그 최대주주ㆍ임원과의 관계

- 당해법인과 거래상대방과의 관계
-

- 당해법인의 최대주주ㆍ임원과 거래상대방과의 관계
성명
상대방과의 관계

-
-
-

3. 최근 3년간 거래내역(일상적 거래 제외)

구분
거래 내역

당해년도
-

전년도
-

전전년도
-

1. 인적사항

- 기본사항

성명(명칭)
국적
주소(본점소재지)[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재]

엠스퀘어글로벌(주)
대한민국
서울특별시 송파구 송파대로

직업(사업내용)
정보통신업

- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황 및 재무상황 등(상대방이 법인인 경우)

구분
성명
주식수
지분율(%)

대표이사
최병호
-
-

최대주주
하현주
-
40

주1) 상기 인적사항은 2026년 01월 26일 공시된 '주식등의대량보유상황보고서'내 기재된 내용을 기준으로 작성하였습니다.

(단위 : 원)

최근 사업연도
2024
결산기
12월

자산총계
44,329,453,054
자본금
100,000,000

부채총계
40,140,477,134
매출액
196,362,052

자본총계
4,188,975,920
당기순손익
2,693,001,192

외부감사인
이정회계법인
휴업 여부
아니오

감사의견
한정
폐업 여부
아니오

주1) 상기 재무지표는 2025년 12월 17일 공시된 엠스퀘어글로벌의 '연결감사보고서'내 기재된 내용을 기준으로 작성하였습니다.

2. 당해법인 또는 그 최대주주ㆍ임원과의 관계

- 당해법인과 거래상대방과의 관계

- 당해법인의 최대주주ㆍ임원과 거래상대방과의 관계
성명
상대방과의 관계

-
-
-

-
-
-

3. 최근 3년간 거래내역(일상적 거래 제외)

구분
거래 내역

당해년도
-

전년도
-

전전년도
-