교보증권 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20260323)
제출인: 교보증권

증권신고서(채무증권)
6.2
교보증권주식회사

정 정 신 고 (보고)

2026년 03월 23일

1. 정정대상 공시서류 :
증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2026년 03월 17일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2026년 03월 17일
증권신고서(채무증권)
최초제출

2026년 03월 23일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정에 따른 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색
으로 표시하였습니다

표지
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
모집 또는 매출총액 : 250,000,000,000원

모집 또는 매출총액 :
470,000,000,000원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항3. 공모가격 결정방법
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
-
(주3) 추가 기재

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

V. 자금의 사용목적1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

V. 자금의 사용목적2. 자금의 사용목적
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
11-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 03월 27일

원리금지급대행기관
(주)하나은행금융기관영업부
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2026년 03월 13일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2026년 03월 13일
한국신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부
주권상장법인의 전환사채 또는 신주인수권부사채 여부

인수
예
아니오

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
5,000,000
50,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
케이프투자증권
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
DB증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2026년 03월 27일
2026년 03월 27일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
273,211,600

금번 발행 전환사채 또는 신주인수권부사채의 청약이 금지되는 공매도 거래 기간

해당여부
시작일
종료일

아니오
-
-

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 02월 27일 NH투자증권(주)가 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 03월 27일이며, 상장예정일은 2026년 03월 30일임

주1) 본 사채는 2026년 03월 19일 09시에서 16시 00분까지 한국금융투자협회의 "K-Bond" 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제11-1회 및 제11-2회 무보증 사채의 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 합계는 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리밴드는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

회차 :
11-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
150,000,000,000
모집(매출)총액
150,000,000,000

발행가액
150,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 03월 27일

원리금지급대행기관
(주)하나은행금융기관영업부
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2026년 03월 13일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2026년 03월 13일
한국신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부
주권상장법인의 전환사채 또는 신주인수권부사채 여부

인수
예
아니오

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
5,000,000
50,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
5,000,000
50,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
엘에스증권
5,000,000
50,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2026년 03월 27일
2026년 03월 27일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

운영자금
50,000,000,000

발행제비용
423,811,600

금번 발행 전환사채 또는 신주인수권부사채의 청약이 금지되는 공매도 거래 기간

해당여부
시작일
종료일

아니오
-
-

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 02월 27일 NH투자증권(주)가 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 03월 27일이며, 상장예정일은 2026년 03월 30일임

주1) 본 사채는 2026년 03월 19일 09시에서 16시 00분까지 한국금융투자협회의 "K-Bond" 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제11-1회 및 제11-2회 무보증 사채의 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 합계는 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리밴드는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산 평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주1) 정정 후

회차 :
11-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
220,000,000,000
모집(매출)총액
220,000,000,000

발행가액
220,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 03월 27일

원리금지급대행기관
(주)하나은행금융기관영업부
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2026년 03월 13일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2026년 03월 13일
한국신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부
주권상장법인의 전환사채 또는 신주인수권부사채 여부

인수
예
아니오

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
13,000,000
130,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
케이프투자증권
7,000,000
70,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
DB증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2026년 03월 27일
2026년 03월 27일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

운영자금
120,000,000,000

발행제비용
622,711,600

금번 발행 전환사채 또는 신주인수권부사채의 청약이 금지되는 공매도 거래 기간

해당여부
시작일
종료일

아니오
-
-

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 02월 27일 NH투자증권(주)가 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 03월 27일이며, 상장예정일은 2026년 03월 30일임

주) "본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다.

회차 :
11-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
250,000,000,000
모집(매출)총액
250,000,000,000

발행가액
250,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 03월 27일

원리금지급대행기관
(주)하나은행금융기관영업부
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2026년 03월 13일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2026년 03월 13일
한국신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부
주권상장법인의 전환사채 또는 신주인수권부사채 여부

인수
예
아니오

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
11,000,000
110,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
7,000,000
70,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
엘에스증권
7,000,000
70,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2026년 03월 27일
2026년 03월 27일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

운영자금
150,000,000,000

발행제비용
732,411,600

금번 발행 전환사채 또는 신주인수권부사채의 청약이 금지되는 공매도 거래 기간

해당여부
시작일
종료일

아니오
-
-

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 02월 27일 NH투자증권(주)가 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 03월 27일이며, 상장예정일은 2026년 03월 30일임

주) "본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주2) 정정 전

[회 차 :
제11-1회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후 지급한다. 다만, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.이자지급기일에 발행회사가 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2026년 06월 27일, 2026년 09월 27일, 2026년 12월 27일, 2027년 03월 27일,2027년 06월 27일, 2027년 09월 27일, 2027년 12월 27일, 2028년 03월 27일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / 한국신용평가㈜

평가일자
2026년 03월 13일 / 2026년 03월 13일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주)

분석일자
2026년 03월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2028년 03월 27일 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2028년 03월 27일

납 입 기 일
2026년 03월 27일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 금융기관영업부

회사고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 02월 27일 NH투자증권(주)가 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 03월 27일이며, 상장예정일은 2026년 03월 30일임

주1) 본 사채는 2026년 03월 19일 09시에서 16시 00분까지 한국금융투자협회의 "K-Bond" 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제11-1회 및 제11-2회 무보증 사채의 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 합계는 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리밴드는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

[회 차 :
제11-2회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
150,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
150,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후 지급한다. 다만, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.이자지급기일에 발행회사가 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2026년 06월 27일, 2026년 09월 27일, 2026년 12월 27일, 2027년 03월 27일,2027년 06월 27일, 2027년 09월 27일, 2027년 12월 27일, 2028년 03월 27일,2028년 06월 27일, 2028년 09월 27일, 2028년 12월 27일, 2029년 03월 27일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / 한국신용평가㈜

평가일자
2026년 03월 13일 / 2026년 03월 13일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주)

분석일자
2026년 03월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2029년 03월 27일 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2029년 03월 27일

납 입 기 일
2026년 03월 27일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 금융기관영업부

회사고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 02월 27일 NH투자증권(주)가 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 03월 27일이며, 상장예정일은 2026년 03월 30일임

주1) 본 사채는 2026년 03월 19일 09시에서 16시 00분까지 한국금융투자협회의 "K-Bond" 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제11-1회 및 제11-2회 무보증 사채의 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 합계는 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리밴드는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산 평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주2) 정정 후

[회 차 :
제11-1회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
220,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
220,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후 지급한다. 다만, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.이자지급기일에 발행회사가 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2026년 06월 27일, 2026년 09월 27일, 2026년 12월 27일, 2027년 03월 27일,2027년 06월 27일, 2027년 09월 27일, 2027년 12월 27일, 2028년 03월 27일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / 한국신용평가㈜

평가일자
2026년 03월 13일 / 2026년 03월 13일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주)

분석일자
2026년 03월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2028년 03월 27일 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2028년 03월 27일

납 입 기 일
2026년 03월 27일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 금융기관영업부

회사고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 02월 27일 NH투자증권(주)가 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 03월 27일이며, 상장예정일은 2026년 03월 30일임

주) "본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다.

[회 차 :
제11-2회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
250,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
250,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후 지급한다. 다만, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.이자지급기일에 발행회사가 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2026년 06월 27일, 2026년 09월 27일, 2026년 12월 27일, 2027년 03월 27일,2027년 06월 27일, 2027년 09월 27일, 2027년 12월 27일, 2028년 03월 27일,2028년 06월 27일, 2028년 09월 27일, 2028년 12월 27일, 2029년 03월 27일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / 한국신용평가㈜

평가일자
2026년 03월 13일 / 2026년 03월 13일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주)

분석일자
2026년 03월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2029년 03월 27일 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2029년 03월 27일

납 입 기 일
2026년 03월 27일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 금융기관영업부

회사고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 02월 27일 NH투자증권(주)가 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 03월 27일이며, 상장예정일은 2026년 03월 30일임

주) "본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주3) 추가 기재

다. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역[제11-1회]

(단위:건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유(*)

거래실적

무

건수
33
12
8
-
-
-
53

수량
5,100
2,300
1,000
-
-
-
8,400

경쟁률
5.10:1
2.30:1
1.00:1
-
-
-
8.40:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[제11-2회]

(단위:건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유(*)

거래실적

무

건수
43
10
13
-
-
-
66

수량
5,900
2,150
1,900
-
-
-
9,950

경쟁률
3.93:1
1.43:1
1.26:1
-
-
-
6.63:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제11-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(*)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-30
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
100
1.19%
포함

-23
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
200
2.38%
포함

-20
-
-
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
3.57%
500
5.95%
포함

-19
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
600
7.14%
포함

-18
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
3.57%
900
10.71%
포함

-17
1
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
3.57%
1,200
14.29%
포함

-16
2
600
1
200
1
200
-
-
-
-
-
-
4
1,000
11.90%
2,200
26.19%
포함

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
2,300
27.38%
포함

-13
4
700
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
5
800
9.52%
3,100
36.90%
포함

-12
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
3.57%
3,400
40.48%
포함

-11
2
200
2
300
1
100
-
-
-
-
-
-
5
600
7.14%
4,000
47.62%
포함

-10
2
500
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
4
700
8.33%
4,700
55.95%
포함

-9
1
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
3.57%
5,000
59.52%
포함

-8
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.38%
5,200
61.90%
포함

-7
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.38%
5,400
64.29%
포함

-6
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
3.57%
5,700
67.86%
포함

-5
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
3.57%
6,000
71.43%
포함

-4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
6,100
72.62%
포함

-3
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.38%
6,300
75.00%
포함

0
1
300
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
4.76%
6,700
79.76%
포함

2
2
200
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
4
400
4.76%
7,100
84.52%
포함

3
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
5.95%
7,600
90.48%
포함

9
-
-
2
700
-
-
-
-
-
-
-
-
2
700
8.33%
8,300
98.81%
포함

10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
8,400
100.00%
포함

합계
33
5,100
12
2,300
8
1,000
-
-
-
-
-
-
53
8,400
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제11-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(*)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-30
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.01%
100
1.01%
포함

-23
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
2.01%
300
3.02%
포함

-20
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
2.01%
500
5.03%
포함

-19
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
2.01%
700
7.04%
포함

-18
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.01%
800
8.04%
포함

-17
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
2.01%
1,000
10.05%
포함

-16
4
700
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
6
1,000
10.05%
2,000
20.10%
포함

-15
2
300
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
4
500
5.03%
2,500
25.13%
포함

-13
6
800
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
8
1,100
11.06%
3,600
36.18%
포함

-12
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
3.02%
3,900
39.20%
포함

-11
3
300
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
5
600
6.03%
4,500
45.23%
포함

-10
2
300
1
200
3
500
-
-
-
-
-
-
6
1,000
10.05%
5,500
55.28%
포함

-9
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
3.02%
5,800
58.29%
포함

-8
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
2.01%
6,000
60.30%
포함

-7
3
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
4.02%
6,400
64.32%
포함

-6
3
500
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
4
600
6.03%
7,000
70.35%
포함

-5
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
3.02%
7,300
73.37%
포함

-4
3
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
4.02%
7,700
77.39%
포함

-3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.01%
7,800
78.39%
포함

0
1
100
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
3
300
3.02%
8,100
81.41%
포함

2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.01%
8,200
82.41%
포함

3
1
100
3
1,300
-
-
-
-
-
-
-
-
4
1,400
14.07%
9,600
96.48%
포함

9
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.01%
9,700
97.49%
포함

10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.01%
9,800
98.49%
포함

15
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.50%
9,850
98.99%
포함

29
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.01%
9,950
100.00%
포함

합계
43
5,900
10
2,150
13
1,900
-
-
-
-
-
-
66
9,950
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제11-1회]
(단위 :bp, 억원)

수요예측 참여자
교보증권 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드
합계

-30
-23
-20
-19
-17
-16
-15
-14
-13
-12
-11
-10
-9
-8
-7
-5
-4
-3
-2
-1
0
2
3
10

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자7
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자8
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자9
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자41
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자42
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자43
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자44
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
300

기관투자자45
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자46
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자47
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자48
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자49
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
500

기관투자자51
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
500

기관투자자52
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
200

기관투자자53
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
100
100
300
100
300
300
1,000
100
800
300
600
700
300
200
200
300
300
100
200
400
400
500
700
100
8,400

누적합계
100
200
500
600
900
1,200
2,200
2,300
3,100
3,400
4,000
4,700
5,000
5,200
5,400
5,700
6,000
6,100
6,300
6,700
7,100
7,600
8,300
8,400

[회 차 : 제11-2회]
(단위 :bp, 억원)

수요예측 참여자
교보증권 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드
합계

-30
-23
-20
-19
-18
-17
-16
-15
-13
-12
-11
-10
-9
-8
-7
-6
-5
-4
-3
0
2
3
9
10
15
29

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자3
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자4
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자7
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자41
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자42
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자43
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자44
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자45
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자46
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자47
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자48
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자49
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자51
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자52
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자53
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자54
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자55
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자56
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자57
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자58
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자59
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-
500

기관투자자60
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-
500

기관투자자61
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
300

기관투자자62
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자63
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자64
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자65
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
50

기관투자자66
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
100
200
200
200
100
200
1,000
500
1,100
300
600
1,000
300
200
400
600
300
400
100
300
100
1,400
100
100
50
100
9,950

누적합계
100
300
500
700
800
1,000
2,000
2,500
3,600
3,900
4,500
5,500
5,800
6,000
6,400
7,000
7,300
7,700
7,800
8,100
8,200
9,600
9,700
9,800
9,850
9,950

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
"본 사채"의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 이에 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다.[수요예측 신청현황][제11-1회]- 총 참여신청금액: 8,400억원- 총 참여신청범위: -0.30%p. ~ +0.10%p.- 총 참여신청건수: 53건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 53건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 8,400억원 [제11-2회]- 총 참여신청금액: 9,950억원- 총 참여신청범위: -0.30%p. ~ +0.29%p.- 총 참여신청건수: 66건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 66건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 9,950억원[발행금액 결정]- 제11-1회 무보증사채 : 2,200억원- 제11-2회 무보증사채 : 2,500억원

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 기관투자자의 청약 당일 추가 청약 가능성, 이후 시장에서의 유통가능성 등을 감안하여 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. '본 사채'에 적용할 이자율은 아래와 같습니다.[제11-1회 무보증사채]"본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다.[제11-2회 무보증사채]"본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주4) 정정 전

[ 제11-1회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
50,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
케이프투자증권(주)
00684972
서울특별시 영등포구 여의대로 108
40,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
DB증권(주)
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
10,000,000,000
0.20%
총액인수

주) 상기 인수금액은 2026년 03월 19일 09시부터 16시 00분까지 진행되는 수요예측 결과에 따라, 당사와 인수단이 최종 합의하여 결정됩니다.

[ 제11-2회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
50,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
50,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
LS증권(주)
00330424
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
50,000,000,000
0.20%
총액인수

주) 상기 인수금액은 2026년 03월 19일 09시부터 16시 00분까지 진행되는 수요예측 결과에 따라, 당사와 인수단이 최종 합의하여 결정됩니다.

(주4) 정정 후

[ 제11-1회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
130,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
케이프투자증권(주)
00684972
서울특별시 영등포구 여의대로 108
70,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
DB증권(주)
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
20,000,000,000
0.20%
총액인수

(삭제)

[ 제11-2회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
110,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
70,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
LS증권(주)
00330424
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
70,000,000,000
0.20%
총액인수

(삭제)

(주5) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

제11-1회 무보증사채
100,000,000,000
2028년 03월 27일
주3)
-

제11-2회 무보증사채
150,000,000,000
2029년 03월 27일
주4)
-

주1) 본 사채는 2026년 03월 19일 09시에서 16시 00분까지 한국금융투자협회의 "K-Bond" 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제11-1회 및 제11-2회 무보증 사채의 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 합계는 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.주4) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산 평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

제11-1회 무보증사채
220,000,000,000
2028년 03월 27일
주1)
-

제11-2회 무보증사채
250,000,000,000
2029년 03월 27일
주2)
-

주1) "본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다.주2) "본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주6) 정정 전
가. 자금조달금액

[제11-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
273,211,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
99,726,788,400

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

[제11-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
150,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
423,811,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
149,576,188,400

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[제11-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
200,000,000
발행가액 x 0.20%

발행분담금
60,000,000
발행가액 x 0.06%

상장수수료
1,500,000
발행금액 1,000억 이상 ~ 2,000억 미만

연부과금
191,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

채권등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

신용평가수수료
11,000,000
한국기업평가, 한국신용평가(VAT 포함)

원리금지급대행수수료
-
정액 지급

합 계
273,211,600
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

[제11-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
300,000,000
발행가액 x 0.20%

발행분담금
105,000,000
발행가액 x 0.07%

상장수수료
1,500,000
발행금액 1,000억 이상 ~ 2,000억 미만

연부과금
291,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

채권등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

신용평가수수료
16,500,000
한국기업평가, 한국신용평가(VAT 포함)

원리금지급대행수수료
-
정액 지급

합 계
423,811,600
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

(주6) 정정 후

가. 자금조달금액

[제11-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
220,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
622,711,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
219,377,288,400

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제11-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
250,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
732,411,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
249,267,588,400

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제11-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
440,000,000
발행가액 x 0.20%

발행분담금
132,000,000
발행가액 x 0.06%

상장수수료
1,600,000
발행금액 2,000억 이상 ~ 5,000억 미만

연부과금
191,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

채권등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

신용평가수수료
48,400,000
한국기업평가, 한국신용평가(VAT 포함)

원리금지급대행수수료
-
정액 지급

합 계
622,711,600
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제11-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
500,000,000
발행가액 x 0.20%

발행분담금
175,000,000
발행가액 x 0.07%

상장수수료
1,600,000
발행금액 2,000억 이상 ~ 5,000억 미만

연부과금
291,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

채권등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

신용평가수수료
55,000,000
한국기업평가, 한국신용평가(VAT 포함)

원리금지급대행수수료
-
정액 지급

합 계
732,411,600
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

(주7) 정정 전
가. 자금의 사용 목적- 금번 제11-1회 무보증사채 발행을 통해 조달하는 자금 1,000억원 및 제11-2회 무보증사채 발행을 통해 조달하는 자금 1,500억원은 운영자금 및 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 상세내역은 다음과 같습니다.

회차 :
11-1
(기준일 :
2026년 03월 16일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
100,000,000,000
-
-
100,000,000,000
-

회차 :
11-2
(기준일 :
2026년 03월 16일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
50,000,000,000
100,000,000,000
-
-
150,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역

[자금의 세부 사용내역]
(단위 : 원)

사용목적
내용
금액
비고

운영자금
운영자금
50,000,000,000
-

채무상환자금
2026년 4월 만기 회사채 일부 차환
200,000,000,000
-

주1) 발행제비용 및 부족 자금은 당사 보유 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 사채발행을 통해 조달되는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안전성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(주7) 정정 후

가. 자금의 사용 목적
- 금번 제11-1회 무보증사채 발행을 통해 조달하는 자금
2,200억
원 및 제11-2회 무보증사채 발행을 통해 조달하는 자금
2,500억원은 운영자금 및 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 상세내역은 다음과 같습니다.

회차 :
11-1
(기준일 :

2026년 03월
20
일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
120,000,000,000
100,000,000,000
-
-
220,000,000,000
-

회차 :
11-2
(기준일 :

2026년 03월
20
일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
150,000,000,000
100,000,000,000
-
-
250,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역

[자금의 세부 사용내역]
(단위 : 원)

사용목적
내용
금액
비고

운영자금
운영자금
270,000,000,000
-

채무상환자금
2026년 4월 만기 회사채 일부 차환
200,000,000,000
-

주1) 발행제비용 및 부족 자금은 당사 보유 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 사채발행을 통해 조달되는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안전성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인_정정증권신고서.jpg
대표이사등의 확인_정정증권신고서

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2026년 03월 17일
증권신고서(채무증권)
최초제출

2026년 03월 23일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

금융위원회 귀중
2026년 03월 17일

회 사 명 :
교보증권 주식회사

대 표 이 사 :
박 봉 권, 이 석 기

본 점 소 재 지 :
서울특별시 영등포구 의사당대로 97

(전 화) 02-3771-9000

(홈페이지) http://www.iprovest.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무지원본부장 (성 명) 김 양 석

(전 화) 02-3771-9000

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
교보증권(주) 제11-1회 무기명식 이권부 무보증사채교보증권(주) 제11-2회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
470,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 교보증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 97 NH투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 108 케이프투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 108 DB증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32 한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 LS증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 60

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서_증권신고서.jpg
대표이사 등의 확인서_증권신고서

요약정보

1. 핵심투자위험

[핵심투자위험 이용 시 유의사항 안내문]

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[국내외 경제상황에 따른 위험]
가.
금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 수익성이 하락할 위험이 있습니다.
또한 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다.향후 국내외 경기 둔화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.[금융투자회사의 수익구조 관련 위험]나.
국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 그러나, 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고
수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다.
시장금리, 주가지수, 자산가격 등 여러 경제변수들의 변동에 따라서 기업의 자산가치 및 금융투자회사의 수익성이 급격히 변동할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[금융투자회사의 자산구조 관련 위험]
다. 국내 금융투자회사의 자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성되어 있습니다.
2025년 3분기말 기준 국내 금융투자회사의 자산 중 현금 및 예치금, 증권이 차지하는 비중은 73.16%
입니다. 국내 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 자산은
증권으로 2025년 3분기말 기준 56.03%를 차지
하고 있습니다.
향후 금리 변동 및 글로벌 경기환경의 변동으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 영향을 줄 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[금융투자회사의 경쟁심화 관련 위험]
라. 라. 2025년 3분기말 기준 국내에서는 총 60개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근
금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화
되고 있습니다. 따라서,
금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태
될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서
통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대
로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[NCR 개선방안 및 레버리지 규제 관련 위험]마. 영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 보유하고 있는 자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다. NCR개선방안에 따른 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다.
이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.
[우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]바.
금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 이에 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며, 특히
중소형금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 또한,
최근 태영건설 워크아웃 등 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인
이 될 수 있습니다. 또한,
최근 태영건설 워크아웃 등 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인
이 될 수 있습니다.
우발채무가 현실화되는 경우 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상
됩니다. 그러나
대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다.
따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험]사.
금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다.
자본이득세 도입 논의 및 2016년 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며,
2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜차입은 규제 대상 증권사의 조달 비용 증가를 초래하는 등 법적, 제도적 변화에 따라 수익에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 한편, 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은
'제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였으며 관리 방안으로 인하여 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 축소될 가능성이 존재하며 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였으나, 2022년 12월 국회는 국내외 경제상황을 고려해 금융투자소득세의 시행을 2년 유예하기로 하는 소득세법 일부개정안을 의결했습니다.
이처럼 법적, 제도적 규제의 변화가 향후 예측할 수 없는 시점에 발생할 수 있으며 이에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.
[초대형 투자은행 제도 관련 위험]
아. 정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상
됩니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재
하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]
자.
운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다.
운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한,
금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다.
각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나, 유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[고객정보 유출에 따른 위험]차.
당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다.
향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]카.
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만 향후
부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

회사위험

[수익성 관련 위험]
가. 당사의 영업부문은 위탁매매업, 자기매매업(주식, 채권, 기타유가증권), 장내외파생상품업, 투자은행업, 기타로 구분할 수 있습니다.
2025년말 연결기준 영업수익은 4조 5,067억원으로 전년 3조 1,663억원 대비 약 42.3% 증가하였고, 영업이익은 2025년말 연결기준 1,904억원으로 전년 1,139억원 대비 67.1% 증
가하였습니다. 당사는 사업포트폴리오 수익구조 다변화의 노력으로 다양한 사업부문에서 안정적인 수익성을 보이고 있으나
수탁수수료가 여전히 높은 비중을 차지하고 있어 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감 등이 당사의 수익성에 부정적인 영향
이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[자본적정성 관련 위험]나. 금융투자업은 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다.
당사의 2025년말 영업용순자본은 1조 7,807억원, 총위험액은 5,267억원이며, 순자본비율은 924.6%로 안정적인 자본적정성 지표를 유지
하고 있습니다. 또한,
단순 레버리지비율은 2025년말 875.7%를 기록하였지만 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준
입니다. 그러나,
대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나 투자손실 등으로 자기자본이 감소하는 경우 당사의 자본적정성에 부정적
인 영향을 줄 수 있습니다.
[자산건전성 관련 위험]다. 당사는
2025년 3분기말 기준 고정이하금액 3,323억원, 고정이하비율 10.08%로 우수한 자산건전성을 유지
하고 있습니다. 한편, 2018년부터 새롭게 적용된 기업회계기준서 제1109호를 적용한
2025년말 연결기준 손실충당금 설정대상 채권은 약 3.4조원이며 손실충당금 설정률은 5.8%
입니다. 현재 당사의 고정이하비율 및 손실충당금 설정 수준 등을 고려하면 비교적 우수한 자산건전성을 유지하고 있으나
손실충당금 설정대상채권의 증가는 향후 예상치 못한 금융위기, 신용경색 등이 발생할 경우 대손상각비 상승 등을 유발하여 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[유동성 및 차입구조 관련 위험]라.
2025년 3분기말 기준 당사의 유동성 비율은 121%로, 금융당국의 규제 요건(유동성비율 100% 이상)을 상회하고 있으며 증권사 평균 유동성 비율 129%에 근접한 수준이므로 당사는 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩
니다. 한편, 당사의 자금조달 실적 추이를 살펴보면
2025년말 기준 자금조달 평균잔액 16.9조원 중 매도신종증권(29.87%) 및 RP매도(24.22%)가 높은 비중을 차지하고 있습니다.
매도신종증권은 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어려우며 RP매도는 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로
금리가 상승 시 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생하여 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[우발채무 관련 위험]마.
당사의 2026년 03월 16일 별도기준 대출채권 등 매입확약 등 채무보증 금액은 1조 619억
원으로, 2025년말 별도기준 1조 1,895억원 대비 1,279억원 감소하였으며
각각 85건과 4건으로 대출채권매입확약이 5건 감소 , 출자약정은 변동이없었습니다
.
2025년말 우발채무 규모는 자기자본 대비 56.14%
입니다. 그러나, 대출채권 매입 확약 등 우발채무가 현실화되어 당사의 유동성, 자산건적성 및 자본적정성 등에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[파생결합증권 발행잔액 증가 관련 위험]바.
당사의 파생결합증권 발행잔액은 2016년말 약 1.5조원(자기자본 대비 210.34%)을 기록한 이후 크게 증가하여 2025년말 약 5.9조원(자기자본 대비 279.04%)
을 기록하였습니다. 이 중 원금비보장형(ELS, DLS)은 2016년말 5,515억원에서 2025년말 7조 45억원까지 증가하였으며
원금보장형(ELB, DLB)는 2016년말 1조 148억원에서 2025년말 5조 2,158억원까지 증가
하였습니다.원금비보장형은 수익구조가 복잡하고 투자자의 손실가능성이 있어
불완전판매와 불공정거래 이슈 등으로 인한 당사의 평판 훼손 위험이 존재
하며
기초자산의 가격 급락 시 예상치 못한 손실발생 등 시장위험이 상대적으로 높은 상품
입니다. 향후
예상치 못한 금융시장의 변동성이 확대되거나, 운용채권의 부실이 발생하거나 대규모 환매 사태가 발생할 경우 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향
이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[보유자산의 구성 관련 위험]사.
2025년말 연결기준 당시의 당기손익-공정가치측정유가증권(약 11.1조원)은 총자산(약 19.2조원)의 57.8%를 차지
하고 있습니다. 당사의 당기손익-공정가치측정유가증권 중
대부분이 채무증권이며, 특히 국채, 지방채, 금융채, 회사채 등의 비중이 절대적
입니다. 이에 따라 당사가 보유한
채권의 신용위험이 상승하거나 시장 금리가 상승하게 될 경우 채권평가손실을 당기손익으로 인식하여 수익성에 부정적인 영향
을 가져올 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[소송 및 제재 관련 위험]아.
증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사와 관련하여 계류중인 소송사건으로 당사 피소건과 제소건이 각각 8건(소송금액 : 15,774백만원)과 2건(소송금액 : 1,174백만원)
이 있습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사가 피고로 계류중인 사건의 소송가액은 당사 자기자본 대비 미미한 수준을 차지하고 있어 소송의 결과가
당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.
당사가 피고로 계류중인 중요 소송사건은 아래와 같습니다. 그러나,
진행 중인 소송 사건의 진행 방향 및 최종 결과는 예측할 수 없으며 소송의 결과가 당사의 브랜드 이미지 실추와 추가 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

[환금성 제약 가능성 위험]가. 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 03월 27일이고, 상장예정일은 2026년 03월 30일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.
[무보증사채 관련 위험]
나.
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

[공모일정 변경 관련 위험]
다.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.[신용등급 관련 위험]라.
본 사채는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 AA-등급을 받은 바 있습니다.

[증권신고서 효력 발생의 의미]
마.
본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.[기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]바.
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
11-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
220,000,000,000
모집(매출)총액
220,000,000,000

발행가액
220,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 03월 27일

원리금지급대행기관
(주)하나은행금융기관영업부
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2026년 03월 13일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2026년 03월 13일
한국신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부
주권상장법인의 전환사채 또는 신주인수권부사채 여부

인수
예
아니오

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
13,000,000
130,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
케이프투자증권
7,000,000
70,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
DB증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2026년 03월 27일
2026년 03월 27일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

운영자금
120,000,000,000

발행제비용
622,711,600

금번 발행 전환사채 또는 신주인수권부사채의 청약이 금지되는 공매도 거래 기간

해당여부
시작일
종료일

아니오
-
-

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 02월 27일 NH투자증권(주)가 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 03월 27일이며, 상장예정일은 2026년 03월 30일임

주) "본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다.

회차 :
11-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
250,000,000,000
모집(매출)총액
250,000,000,000

발행가액
250,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 03월 27일

원리금지급대행기관
(주)하나은행금융기관영업부
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2026년 03월 13일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2026년 03월 13일
한국신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부
주권상장법인의 전환사채 또는 신주인수권부사채 여부

인수
예
아니오

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
11,000,000
110,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
7,000,000
70,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
엘에스증권
7,000,000
70,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2026년 03월 27일
2026년 03월 27일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

운영자금
150,000,000,000

발행제비용
732,411,600

금번 발행 전환사채 또는 신주인수권부사채의 청약이 금지되는 공매도 거래 기간

해당여부
시작일
종료일

아니오
-
-

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 02월 27일 NH투자증권(주)가 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 03월 27일이며, 상장예정일은 2026년 03월 30일임

주) "본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
제11-1회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
220,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
220,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후 지급한다. 다만, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.이자지급기일에 발행회사가 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2026년 06월 27일, 2026년 09월 27일, 2026년 12월 27일, 2027년 03월 27일,2027년 06월 27일, 2027년 09월 27일, 2027년 12월 27일, 2028년 03월 27일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / 한국신용평가㈜

평가일자
2026년 03월 13일 / 2026년 03월 13일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주)

분석일자
2026년 03월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2028년 03월 27일 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2028년 03월 27일

납 입 기 일
2026년 03월 27일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 금융기관영업부

회사고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 02월 27일 NH투자증권(주)가 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 03월 27일이며, 상장예정일은 2026년 03월 30일임

주) "본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다.

[회 차 :
제11-2회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
250,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
250,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후 지급한다. 다만, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.이자지급기일에 발행회사가 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2026년 06월 27일, 2026년 09월 27일, 2026년 12월 27일, 2027년 03월 27일,2027년 06월 27일, 2027년 09월 27일, 2027년 12월 27일, 2028년 03월 27일,2028년 06월 27일, 2028년 09월 27일, 2028년 12월 27일, 2029년 03월 27일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / 한국신용평가㈜

평가일자
2026년 03월 13일 / 2026년 03월 13일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주)

분석일자
2026년 03월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2029년 03월 27일 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 지급일 전일 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2029년 03월 27일

납 입 기 일
2026년 03월 27일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 금융기관영업부

회사고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2026년 02월 27일 NH투자증권(주)가 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 03월 27일이며, 상장예정일은 2026년 03월 30일임

주) "본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
주요내용

공모가격 최종결정
발행회사와 대표주관회사가 협의하여 최종 공모가격을 결정할 예정입니다.- 발행회사: 대표이사, CFO, 재무팀장 등- 대표주관회사 : 대표이사, 담당 임원, 부서장 및 팀장

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시하지 않습니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식

당사와 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 교보증권(주)의 제11-1회 및 제11-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채 발행 사례 및 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.[제11-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제11-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

* 대표주관회사가 제시하는 공모희망금리 밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래의 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항

수요예측은 '무보증사채 수요예측 모범규준'에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 한국금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 E-MAIL/팩스 등 수요예측 방법을 결정합니다.수요예측기간은 2026년 03월 19일 09시부터 16시 00분까지로 하며, 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.[제11-1회]① 최저 신청수량: 50억원② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 50억원④ 가격단위: 1bp[제11-2회]① 최저 신청수량: 50억원② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 50억원④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준

본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준"I. 수요예측 업무절차5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.'무보증사채 수요예측 모범규준' I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.본 사채의 배정에 관한 자세한 사항은 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정』을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 대표주관회사의 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 2026년 03월 23일에 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거

당사와 대표주관회사는 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동종 업계의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 아래와 같은 근거로 산정하였습니다.

① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 교보증권㈜ 2년 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평"라고 한다)

[교보증권(주) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일: 2026년 03월 16일)
(단위: %)

구 분
한국자산평가
키스자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

2년 만기
3.899
3.915
3.968
3.946
3.932

3년 만기
4.110
4.104
4.179
4.151
4.136

자료: 금융투자협회 채권정보센터, 본드웹

주1) 소수점 넷째자리 이하 절사

② 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 AA-등급 2년 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평"라고 한다)

[AA-등급 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일: 2026년 03월 16일)
(단위: %)

구 분
한국자산평가
키스자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

2년 만기
3.699
3.700
3.708
3.686
3.698

3년 만기
3.890
3.904
3.914
3.891
3.899

자료: 금융투자협회 채권정보센터, 본드웹

주) 소수점 넷째자리 이하 절사

③ 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 "국고채권" 2년 및 3년 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '국고금리'라고 한다) 및 위 ① 및 ② 산술평균 금리간의 스프레드

[국고금리 및 스프레드]

(기준일: 2026년 03월 16일)
(단위: %, %p.)

구 분
국고금리
개별민평 수익률 스프레드
등급민평 수익률 스프레드

2년 만기
3.175
0.757
0.523

3년 만기
3.306
0.830
0.593

자료: 금융투자협회 채권정보센터, 본드웹

주1) 소수점 넷째자리 이하 절사

주2) 등급민평 수익률 스프레드 = AA- 등급민평 - 국고금리

주3) 개별민평 수익률 스프레드 = 교보증권(주) 개별민평 - 국고금리

주4) 국고금리의 경우 민간채권평가회사 4사가 평가한 금리

④ 최근 3개월 간(2025.12.16 ~ 2026.03.16) 개별민평 금리, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 스프레드 추이

[2년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 2년 만기 금리 및 스프레드 현황(2025.12.16 ~ 2026.03.16)
(단위: %, %p.)

일 자
2년 만기국고채 민평금리
2년 만기AA- 등급등급민평금리
2년 만기교보증권(주)개별민평금리
Credit Spread

등급민평금리- 국고채금리
개별민평금리- 국고채금리

2025-12-16
2.833
3.322
3.555
0.489
0.722

2025-12-17
2.830
3.315
3.549
0.485
0.719

2025-12-18
2.795
3.285
3.519
0.490
0.724

2025-12-19
2.837
3.325
3.560
0.488
0.723

2025-12-22
2.811
3.301
3.535
0.490
0.724

2025-12-23
2.796
3.277
3.512
0.481
0.716

2025-12-24
2.781
3.269
3.505
0.488
0.724

2025-12-26
2.800
3.286
3.520
0.486
0.720

2025-12-29
2.784
3.284
3.519
0.500
0.735

2025-12-30
2.794
3.292
3.526
0.498
0.732

2025-12-31
2.794
3.292
3.526
0.498
0.732

2026-01-02
2.790
3.282
3.515
0.492
0.725

2026-01-05
2.798
3.293
3.527
0.495
0.729

2026-01-06
2.821
3.303
3.537
0.482
0.716

2026-01-07
2.803
3.274
3.508
0.471
0.705

2026-01-08
2.795
3.269
3.503
0.474
0.708

2026-01-09
2.814
3.289
3.524
0.475
0.710

2026-01-12
2.822
3.295
3.528
0.473
0.706

2026-01-13
2.832
3.305
3.536
0.473
0.704

2026-01-14
2.824
3.290
3.522
0.466
0.698

2026-01-15
2.882
3.346
3.578
0.464
0.696

2026-01-16
2.875
3.347
3.579
0.472
0.704

2026-01-19
2.907
3.376
3.607
0.469
0.700

2026-01-20
2.932
3.401
3.632
0.469
0.700

2026-01-21
2.890
3.371
3.602
0.481
0.712

2026-01-22
2.861
3.351
3.582
0.490
0.721

2026-01-23
2.890
3.380
3.613
0.490
0.723

2026-01-26
2.870
3.365
3.597
0.495
0.727

2026-01-27
2.870
3.374
3.605
0.504
0.735

2026-01-28
2.855
3.380
3.612
0.525
0.757

2026-01-29
2.888
3.427
3.658
0.539
0.770

2026-01-30
2.918
3.460
3.691
0.542
0.773

2026-02-02
2.935
3.476
3.707
0.541
0.772

2026-02-03
2.972
3.528
3.760
0.556
0.788

2026-02-04
2.992
3.576
3.807
0.584
0.815

2026-02-05
2.975
3.574
3.805
0.599
0.830

2026-02-06
3.000
3.605
3.836
0.605
0.836

2026-02-09
2.991
3.603
3.835
0.612
0.844

2026-02-10
2.935
3.576
3.807
0.641
0.872

2026-02-11
2.915
3.554
3.783
0.639
0.868

2026-02-12
2.886
3.527
3.757
0.641
0.871

2026-02-13
2.870
3.519
3.749
0.649
0.879

2026-02-19
2.900
3.547
3.779
0.647
0.879

2026-02-20
2.870
3.517
3.748
0.647
0.878

2026-02-23
2.880
3.517
3.750
0.637
0.870

2026-02-24
2.880
3.521
3.754
0.641
0.874

2026-02-25
2.865
3.499
3.732
0.634
0.867

2026-02-26
2.825
3.459
3.689
0.634
0.864

2026-02-27
2.815
3.444
3.675
0.629
0.860

2026-03-03
2.969
3.569
3.801
0.600
0.832

2026-03-04
2.978
3.612
3.845
0.634
0.867

2026-03-05
2.950
3.579
3.811
0.629
0.861

2026-03-06
2.970
3.617
3.848
0.647
0.878

2026-03-09
3.097
3.782
4.013
0.685
0.916

2026-03-10
3.156
3.654
3.887
0.498
0.731

2026-03-11
3.126
3.643
3.875
0.517
0.749

2026-03-12
3.135
3.649
3.882
0.514
0.747

2026-03-13
3.190
3.714
3.945
0.524
0.755

2026-03-16
3.175
3.698
3.930
0.523
0.755

자료: 금융투자협회 채권정보센터, 본드웹주1) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산 평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준주2) 교보증권 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산 평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

최근 3개월간 3년 만기 국고, AA- 등급민평, 당사 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 등급민평 및 개별민평 금리는 국고금리 추이에 연동하여 움직이는 것으로 나타납니다. AA- 2년 등급민평금리는 3.269% ~ 3.782%를 기록하고 있으며, 당사 2년 개별민평금리는 3.503% ~ 4.013%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 AA- 2년 등급민평 스프레드는 47.8bp ~ 59.5bp 범위 내에서, 당사 2년 개별민평 스프레드는 71.4bp ~ 83.2bp 범위 내에서 움직이고 있습니다.

[3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 3년 만기 금리 및 스프레드 현황(2025.12.16 ~ 2026.03.16)
(단위: %, %p.)

일 자
3년 만기국고채 민평금리
3년 만기AA- 등급 등급민평금리
3년 만기교보증권(주)개별민평금리
Credit Spread

등급민평금리- 국고채금리
개별민평금리- 국고채금리

2025-12-16
3.001
3.514
3.748
0.513
0.747

2025-12-17
2.995
3.508
3.743
0.513
0.748

2025-12-18
2.965
3.476
3.712
0.511
0.747

2025-12-19
3.015
3.521
3.758
0.506
0.743

2025-12-22
2.995
3.504
3.741
0.509
0.746

2025-12-23
2.960
3.470
3.707
0.510
0.747

2025-12-24
2.942
3.455
3.692
0.513
0.750

2025-12-26
2.960
3.472
3.709
0.512
0.749

2025-12-29
2.939
3.451
3.688
0.512
0.749

2025-12-30
2.951
3.458
3.695
0.507
0.744

2025-12-31
2.951
3.458
3.695
0.507
0.744

2026-01-02
2.926
3.429
3.665
0.503
0.739

2026-01-05
2.927
3.428
3.664
0.501
0.737

2026-01-06
2.948
3.445
3.682
0.497
0.734

2026-01-07
2.907
3.403
3.639
0.496
0.732

2026-01-08
2.909
3.403
3.640
0.494
0.731

2026-01-09
2.940
3.431
3.668
0.491
0.728

2026-01-12
2.980
3.469
3.705
0.489
0.725

2026-01-13
2.998
3.482
3.718
0.484
0.720

2026-01-14
2.995
3.476
3.712
0.481
0.717

2026-01-15
3.085
3.563
3.799
0.478
0.714

2026-01-16
3.081
3.560
3.797
0.479
0.716

2026-01-19
3.130
3.608
3.844
0.478
0.714

2026-01-20
3.182
3.660
3.897
0.478
0.715

2026-01-21
3.130
3.616
3.851
0.486
0.721

2026-01-22
3.097
3.584
3.820
0.487
0.723

2026-01-23
3.130
3.618
3.854
0.488
0.724

2026-01-26
3.092
3.581
3.817
0.489
0.725

2026-01-27
3.089
3.579
3.815
0.490
0.726

2026-01-28
3.065
3.561
3.796
0.496
0.731

2026-01-29
3.105
3.608
3.844
0.503
0.739

2026-01-30
3.142
3.647
3.883
0.505
0.741

2026-02-02
3.155
3.666
3.902
0.511
0.747

2026-02-03
3.190
3.702
3.939
0.512
0.749

2026-02-04
3.222
3.742
3.978
0.520
0.756

2026-02-05
3.205
3.739
3.974
0.534
0.769

2026-02-06
3.241
3.778
4.013
0.537
0.772

2026-02-09
3.268
3.804
4.040
0.536
0.772

2026-02-10
3.222
3.775
4.010
0.553
0.788

2026-02-11
3.200
3.759
3.993
0.559
0.793

2026-02-12
3.150
3.723
3.957
0.573
0.807

2026-02-13
3.140
3.716
3.950
0.576
0.810

2026-02-19
3.176
3.752
3.987
0.576
0.811

2026-02-20
3.140
3.720
3.956
0.580
0.816

2026-02-23
3.155
3.736
3.972
0.581
0.817

2026-02-24
3.155
3.736
3.972
0.581
0.817

2026-02-25
3.122
3.708
3.944
0.586
0.822

2026-02-26
3.064
3.657
3.891
0.593
0.827

2026-02-27
3.040
3.634
3.869
0.594
0.829

2026-03-03
3.185
3.778
4.013
0.593
0.828

2026-03-04
3.225
3.816
4.052
0.591
0.827

2026-03-05
3.180
3.772
4.008
0.592
0.828

2026-03-06
3.222
3.814
4.050
0.592
0.828

2026-03-09
3.400
3.989
4.226
0.589
0.826

2026-03-10
3.280
3.874
4.111
0.594
0.831

2026-03-11
3.250
3.844
4.081
0.594
0.831

2026-03-12
3.265
3.860
4.097
0.595
0.832

2026-03-13
3.332
3.925
4.162
0.593
0.830

2026-03-16
3.306
3.899
4.136
0.593
0.830

자료: 금융투자협회 채권정보센터, 본드웹주1) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산 평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준주2) 교보증권 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산 평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

최근 3개월간 3년 만기 국고, AA- 등급민평, 당사 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 등급민평 및 개별민평 금리는 국고금리 추이에 연동하여 움직이는 것으로 나타납니다. AA- 3년 등급민평금리는 3.403% ~ 3.989%를 기록하고 있으며, 당사 3년 개별민평금리는 3.639% ~ 4.226%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 AA- 3년 등급민평 스프레드는 47.8bp ~ 59.5bp 범위 내에서, 당사 3년 개별민평 스프레드는 83.2bp ~ 71.4bp 범위 내에서 움직이고 있습니다.⑤ 최근 3개월간(2025.12.16 ~ 2026.03.16) 동일등급(AA-등급), 동일만기(2년/3년) 회사채 발행사례 검토

[최근 3개월 발행 AA- 등급 공모 무보증 회사채 수요예측 현황]

(기준일 : 2026년 03월 16일)

만기
종목명
발행일
공모금액(억원)
발행금액(억원)
수요예측 기준
밴드 하단
밴드 상단
발행스프레드

2년
한화투자증권30-1
2026-01-15
500
800
개별민평
-30bp
+30bp
-39bp

이마트29-1
2026-01-21
500
500
개별민평
-30bp
+30bp
-11bp

호텔롯데80-1
2026-01-28
600
1,350
개별민평
-30bp
+30bp
-1bp

현대건설311-1
2026-01-29
700
1,400
개별민평
-30bp
+30bp
-5bp

SK가스43-1
2026-01-29
200
500
개별민평
-30bp
+30bp
-

롯데쇼핑108-1
2026-01-30
500
1,100
개별민평
-30bp
+30bp
-3bp

대신증권26-1
2026-01-30
500
550
개별민평
-30bp
+30bp
-7bp

케이씨씨80-1
2026-02-02
500
1,000
개별민평
-30bp
+30bp
-

CJ대한통운104-1
2026-02-04
400
800
개별민평
-30bp
+30bp
-1bp

CJ ENM29-1
2026-02-19
700
900
개별민평
-30bp
+30bp
+5bp

SK지오센트릭24-1
2026-03-04
600
800
개별민평
-30bp
+30bp
+40bp

코웨이9-1
2026-03-05
400
900
개별민평
-30bp
+30bp
-

3년
한화투자증권30-2
2026-01-15
800
1,750
개별민평
-30bp
+30bp
-40bp

포스코퓨처엠23-1
2026-01-15
2,000
3,900
개별민평
-30bp
+30bp
+18bp

이마트29-2
2026-01-21
1,500
2,500
개별민평
-30bp
+30bp
-9bp

한국항공우주30-1
2026-01-27
2,000
4,200
개별민평
-30bp
+30bp
-5bp

키움증권17-1
2026-01-27
1,500
3,200
개별민평
-30bp
+30bp
-5bp

호텔롯데80-2
2026-01-28
400
650
개별민평
-30bp
+30bp
-

코리아에너지터미널6
2026-01-29
1,200
1,650
개별민평
-30bp
+30bp
-6bp

대상149-1
2026-01-29
1,500
2,100
개별민평
-30bp
+30bp
-3bp

현대건설311-2
2026-01-29
700
1,600
개별민평
-30bp
+30bp
-5bp

SK가스43-2
2026-01-29
1,300
2,700
개별민평
-30bp
+30bp
+4bp

롯데쇼핑108-2
2026-01-30
1,000
1,400
개별민평
-30bp
+30bp
-1bp

대신증권26-2
2026-01-30
1,100
2,200
개별민평
-30bp
+30bp
-7bp

케이씨씨80-2
2026-02-02
1,500
3,000
개별민평
-30bp
+30bp
-

CJ대한통운104-2
2026-02-04
1,500
3,000
개별민평
-30bp
+30bp
+3bp

CJ160
2026-02-09
1,000
1,500
개별민평
-30bp
+30bp
-1bp

케이씨씨글라스5
2026-02-10
1,000
1,000
개별민평
-30bp
+30bp
+25bp

HD현대오일뱅크132-1
2026-02-11
900
1,700
개별민평
-30bp
+30bp
+5bp

CJ ENM29-2
2026-02-19
1,100
1,350
개별민평
-30bp
+30bp
+5bp

SK지오센트릭24-2
2026-03-04
400
600
개별민평
-30bp
+30bp
+28bp

코웨이9-2
2026-03-05
2,200
4,400
개별민평
-30bp
+30bp
+5bp

(출처: 본드웹 및 금융감독원 전자공시시스템, 발행일 기준, 신종자본증권 및 후순위채권 제외)

최근 3개월 동안 발행된 AA- 등급 회사채는 만기별로 각각 2년물 12건, 3년물 20건이었습니다. 동 기간 발행된 회사채 중 수요예측 공모희망금리의 기준금리는 모두 개별민평이었으며, 밴드 상단의 경우 2년물 3년물 모두 30bp로 설정되었습니다. 수요예측 결과 발행된 스프레드의 경우 각각 2년물 -39bp ~+40bp, 3년물 -40bp~+28bp의 범위 내에서 결정되었습니다.개별민평금리는 민간채권평가사가 평가하는 이론적인 금리로 실제 유통금리와는 차이가 있을 수 있으나 시장내에서 개별종목의 유통물 거래시 가격결정의 기준으로 주로 사용되고 있습니다. 최근 공모희망금리 밴드표기 방식으로 개별민평 기준 표기방식이 선호되는 이유는 회사채 신용스프레드의 단기 변동성이 큰 시장상황에서 개별종목의 발행금리를 개별민평금리로 표시하는 것이 국고채 기준 표기방식보다 변동하는 시장가격을 더 현실적으로 반영한다는 시장내 의견이 반영된 것으로 판단됩니다.

⑥ 최근 3개월 간(2026.12.26 ~ 2026.03.26) 교보증권(주) 기발행 회사채 유통현황

(단위 : %, bp, 백만원, 건)

종목명
거래일
민평
평균
평균-민평
만기일
거래량
거래건수

교보증권10-1
2026-01-09
3.150
3.012
-13.8
2026-04-08
40,000
3

교보증권10-2
2026-01-12
3.320
3.260
-6
2027-04-08
30,000
5

교보증권10-1
2026-01-13
3.125
3.132
0.7
2026-04-08
10,000
1

교보증권10-2
2026-01-13
3.313
3.280
-3.3
2027-04-08
20,000
2

교보증권10-1
2026-01-29
3.126
3.130
0.4
2026-04-08
20,000
2

교보증권10-1
2026-02-10
3.170
3.127
-4.3
2026-04-08
10,000
1

교보증권10-1
2026-02-23
3.150
3.164
1.4
2026-04-08
20,000
2

교보증권10-1
2026-02-24
3.144
3.068
-7.6
2026-04-08
20,000
2

자료: 본드웹주) 거래량 기준 1억원 이상 거래

⑦ 채권시장 동향 및 전망

미국은 2022년 3월 양적완화 종료와 함께 FOMC는 기준금리를 0.25%p.인상(0.25% ~ 0.50%)하였으며 총 7회의 금리인상을 시사하여 시장의 불확실성을 감소시켰습니다. 2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상(0.75% ~ 1.00%), 6월 1일부터 양적긴축(국채 300억달러 상환, MBS 175억달러 상환)을 시작, 9월부터 그 규모를 증가(국채 600억달러 상환, MBS 상환 350억달러 상환)할 것임을 밝히며 인플레이션 완화를 위해 적극적으로 움직이는 모습을 보였습니다. 이후 2022년 6월 FOMC 와 7월 FOMC에서 자이언트스텝(0.75%p.) 금리인상을 단행하였으나, 2022년 7월 CPI는 전년 동월 대비 8.5%, 2022년 8월 CPI는 전년 동월 대비 8.3% 상승하는 모습을 보이며, 기준금리 인상, 유가 및 원자재 가격 하락에도 불구하고 물가 상승률 둔화 폭이 크지 않았습니다. 이에 연준은 2022년 9월, 그리고 2022년 11월 0.75%p.의 기준금리가 인상하며 4연속 자이언트 스텝을 단행하였습니다. 이후 2022년 12월 0.50%p 인상에 이어, 2023년 2월 2일, 2023년 3월 23일 및 2023년 5월 4일 FOMC에서는 각각 0.25%p. 인상하며(5.00%~5.25%) 금리인상 속도 조절에 들어갔습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 기준금리 동결을 발표하였으나 2023년 7월 27일 기준금리를 0.25%p. 추가 인상(5.25%~5.50%)하였습니다. 이후 2023년 9월부터 2024년 8월까지 FOMC에서 기준금리를 연이어 동결하며 미국 기준금리 5.25% ~ 5.50%를 유지하였습니다.한편, 2024년 9월 19일 FOMC 회의에서 정책금리가 4.75%~5.00%로 50bp 인하를 결정하며 (5.50%~5.00%) 4년만의 금리인하가 시작되었으며, 이날 파월 의장은 미국 경제에 대해 전반적으로 견조하다고 여러 번 강조했고 현재로써는 침체 가능성이 높아졌음을 시사하는 것은 보이지 않는다고 평가했습니다. 이후 24년 11월과 12월 FOMC에서 연속으로 기준금리를 0.25%p. 인하하였습니다. 2025년 1월 FOMC는 기준금리 동결(4.25~4.50%)을 결정하였습니다. 파월 의장은 금리 인하 경로의 속도 조절을 시사하며 트럼프 행정부 출범으로 인한 물가 불확실성을 염두하는 모습을 보였습니다. 이후 2025년 3월, 5월, 6월 및 7월 FOMC에서도 금리 동결(4.25~4.50%)을 결정하였습니다. 3월 FOMC에서 연준은 물가 전망을 상향 조정하고 기준금리는 유지하는 시각을 바탕으로 불확실한 관세 정책의 방향성을 조심하는 움직임을 보였습니다. 5월, 6월 및 7월 FOMC에서도 상호관세 부과 이후 촉발됐던 경기나 물가 여건의 변화 및 불확실성을 예의주시하면서 정책 방향을 결정한 것이라 언급하였습니다.이후 트럼프 행정부의 관세정책이 소비자에게 전가되면서 인플레이션을 자극해 2025년 9월 소비자물가지수(CPI)는 전년대비 3.0% 상승하였고, 실업률이 4.4%로 오르면서 고용 상황에 대한 우려 또한 증가하였습니다. 이에 물가 안정과 고용 확대 사이에서 고용 지원에 비중을 둔 정책 기조를 통해 2025년 9월, 10월, 12월 세 차례 연속으로 0.25%p. 인하하여 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 3.50% ~ 3.75%를 기록하고 있습니다. 점도표는 2026년 중앙값 3.4%, 2027년 3.1%로 2026년과 2027년 각각 한 차례씩 인하 후 장기 기준금리를 3% 수준으로 유지할 것으로 예상하였습니다. 향후 경기여건의 변화로 인한 금리 변동을 지속적으로 모니터링할 필요가 있을 것으로 판단됩니다.한국은행은 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.5%p. 인상에 나선 가운데, 추가적으로 8월에는 0.25%p, 10월에는 0.50%p, 11월 0.25%p, 2023년 1월 0.25%p를 거듭 인상하였습니다. 이후 2023년 2월 23일 금융통화위원회에서 기준금리 동결을 결정하였고 이후 아직 물가 상승률이 목표 수준에 수렴하기까지 상당 기간이 필요하며 가계부채 규모도 증가하고 있다는 이유로 금융통화위원회는 2023년 2월, 2023년 4월, 2023년 5월, 2023년 7월, 2023년 8월, 2023년 10월, 2023년 11월 총 일곱 차례 연속 기준금리를 동결하였습니다. 이후 2024년 1월, 2월, 4월, 5월, 7월, 8월 여섯 차례 더 금리 동결을 하였습니다. 그 후 한국은행은 경기 둔화, 물가상승률 안정과 미국의 기준금리 인하에 맞춰 2024년 10월과 11월 각각 0.25% 기준금리 인하를 실시하였습니다.이후 2025년 1월 금통위에서 한국은행은 대내외적 불확실성 확대와 원달러 환율 불안을 근거로 인하 기조를 멈추고 기준금리 동결(3.00%)을 결정하였습니다. 2025년 2월 금통위에서는 물가상승률과 가계부채의 안정 및 둔화 추세가 지속될 것으로 예상된다고 판단, 기준금리인하를 통해 경기둔화에 대응하기 위하여 기준금리 인하(2.75%)를 단행하였습니다. 2025년 4월 금통위에서 한국은행은 잔존하고 있는 국내의 정치적 불확실성, 美 트럼프 정부의 관세정책으로 인한 통상 여건의 악화, 환율 변동을 경기 불안정 요인으로 언급하며 기준금리 동결(2.75%)를 결정하였습니다. 2025년 5월 금통위에서는 한국의 성장률이 크게 낮아질 것으로 전망되어 경기 하방 압력 완화를 목표로 기준금리 인하(2.50%)를 단행하였습니다. 2025년 7월 금통위에서는 내수 부진과 관세 정책에 따른 불확실성에도 불구하고, 가계부채 증가 및 수도권 부동산 가격 상승을 고려하여 금리 동결을 결정하였습니다.2025년 10월과 11월 소비자물가상승률(CPI)은 2.4%로 한국은행의 물가 목표인 2.0%를 상회하고, 2025년 2분기 국내 총생산(GDP) 성장률이 1.7%로 발표되면서 금리 인하가 어려울 것이라는 전망이 우세하였고, 실제로 2025년 11월 금통위에서 기준금리를 2.5%로 동결, 물가 전망을 2.1%로 상향하였습니다. 더불어 향후 정책 방향을 공식적으로 대변하는 통화정책방향 의결문(통방문)에서 '금리인하 기조를 이어나간다'는 문구를 삭제하는 등 추가 금리 인하에 대한 불확실성이 확대되었으며, 환율 안정과 가계부채 관리를 위해 추가 인하에 신중할 것임을 시사하였습니다.또한, 2026년 1월 금통위에서는 기준금리를 다시 한 번 동결함과 동시에 통방문에서 통화정책 방향과 관련해 "성장세 회복을 지원해 나가되, 이 과정에서 대내외 정책 여건의 변화와 이에 따른 물가 흐름, 금융안정 상황 등을 면밀히 점검하면서 결정해 나갈 것"이라고 예고하면서 금리 인하의 표현을 삭제하였습니다. 2026년 2월 금통위에서도 금리 동결을 결정하여 증권신고서 제출일 전일 기준 한국의 기준금리는 2.50%를 기록하고 있습니다. 향후 환율 및 수도권 부동산 가격 추이 등 경기여건의 변화로 인한 금리 변동을 지속적으로 모니터링할 필요가 있을 것으로 판단됩니다.증권신고서 제출일 전일 기준 미국 기준금리는 3.50% ~ 3.75%로 2021년말 기준 미국의 기준금리 0.25 % 대비 3.50%p. 높은 수준이며, 우리나라 기준금리는 2.50%로 2021년말 기준 우리나라 기준금리 1.25% 대비 1.25%p. 높은 수준입니다. 해당 인상은 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 양적긴축 기조에 따른 대응으로 보여집니다. 다만 인플레이션 우려로 인한 기준금리 추가 동결 가능성이 여전히 존재하며, 이는 차주의 이자비용 부담 확대로 은행의 부실채권 규모가 증가할 수 있어 향후 인플레이션 및 미국 정책금리에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 상황입니다.한편, 대내외적으로 나타나는 불확실성 요소로는 러시아-우크라이나 전쟁 및 미국-이란 전쟁등 지정학적 리스크 및 미국 트럼프 정부의 관세 정책, 중국 경기 회복 지연 등이 있습니다. 다만, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다. 대표주관회사는 최근 동종업계의 회사채 및 동일등급의 회사채 발행사례 및 발행금리, 변동성 장세 상황 하 발행금리의 금리변동의 반영 수준, 유통시장에서의 거래금리와 민평금리의 수준, 회사채 평가금리로서의 시장 활용도 등을 종합적으로 검토하였습니다.

※ 결론발행회사와 대표주관회사는 본 사채의 공모희망금리를 상기에 기술한 바와 같이 ①, ②, ③, ④ 민간채권평가회사 평가금리 및 국고대비 스프레드 동향, ⑤ 최근 3개월간 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황, ⑥ 당사 기 발행 채권의 유통 현황 ⑦ 채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 고려하였습니다. 이와 같은 사항들을 종합적으로 반영하여 결정한 교보증권㈜ 제11-1회 및 제11-2회 무보증사채의 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[ 공모희망금리밴드 ]

구 분
내 용

제11-1회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

제11-2회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산 평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다.

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역[제11-1회]

(단위:건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유(*)

거래실적

무

건수
33
12
8
-
-
-
53

수량
5,100
2,300
1,000
-
-
-
8,400

경쟁률
5.10:1
2.30:1
1.00:1
-
-
-
8.40:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[제11-2회]

(단위:건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유(*)

거래실적

무

건수
43
10
13
-
-
-
66

수량
5,900
2,150
1,900
-
-
-
9,950

경쟁률
3.93:1
1.43:1
1.26:1
-
-
-
6.63:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제11-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(*)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-30
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
100
1.19%
포함

-23
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
200
2.38%
포함

-20
-
-
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
3.57%
500
5.95%
포함

-19
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
600
7.14%
포함

-18
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
3.57%
900
10.71%
포함

-17
1
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
3.57%
1,200
14.29%
포함

-16
2
600
1
200
1
200
-
-
-
-
-
-
4
1,000
11.90%
2,200
26.19%
포함

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
2,300
27.38%
포함

-13
4
700
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
5
800
9.52%
3,100
36.90%
포함

-12
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
3.57%
3,400
40.48%
포함

-11
2
200
2
300
1
100
-
-
-
-
-
-
5
600
7.14%
4,000
47.62%
포함

-10
2
500
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
4
700
8.33%
4,700
55.95%
포함

-9
1
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
3.57%
5,000
59.52%
포함

-8
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.38%
5,200
61.90%
포함

-7
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.38%
5,400
64.29%
포함

-6
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
3.57%
5,700
67.86%
포함

-5
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
3.57%
6,000
71.43%
포함

-4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
6,100
72.62%
포함

-3
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.38%
6,300
75.00%
포함

0
1
300
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
4.76%
6,700
79.76%
포함

2
2
200
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
4
400
4.76%
7,100
84.52%
포함

3
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
5.95%
7,600
90.48%
포함

9
-
-
2
700
-
-
-
-
-
-
-
-
2
700
8.33%
8,300
98.81%
포함

10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
8,400
100.00%
포함

합계
33
5,100
12
2,300
8
1,000
-
-
-
-
-
-
53
8,400
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제11-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(*)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-30
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.01%
100
1.01%
포함

-23
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
2.01%
300
3.02%
포함

-20
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
2.01%
500
5.03%
포함

-19
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
2.01%
700
7.04%
포함

-18
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.01%
800
8.04%
포함

-17
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
2.01%
1,000
10.05%
포함

-16
4
700
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
6
1,000
10.05%
2,000
20.10%
포함

-15
2
300
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
4
500
5.03%
2,500
25.13%
포함

-13
6
800
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
8
1,100
11.06%
3,600
36.18%
포함

-12
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
3.02%
3,900
39.20%
포함

-11
3
300
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
5
600
6.03%
4,500
45.23%
포함

-10
2
300
1
200
3
500
-
-
-
-
-
-
6
1,000
10.05%
5,500
55.28%
포함

-9
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
3.02%
5,800
58.29%
포함

-8
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
2.01%
6,000
60.30%
포함

-7
3
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
4.02%
6,400
64.32%
포함

-6
3
500
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
4
600
6.03%
7,000
70.35%
포함

-5
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
3.02%
7,300
73.37%
포함

-4
3
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
4.02%
7,700
77.39%
포함

-3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.01%
7,800
78.39%
포함

0
1
100
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
3
300
3.02%
8,100
81.41%
포함

2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.01%
8,200
82.41%
포함

3
1
100
3
1,300
-
-
-
-
-
-
-
-
4
1,400
14.07%
9,600
96.48%
포함

9
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.01%
9,700
97.49%
포함

10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.01%
9,800
98.49%
포함

15
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.50%
9,850
98.99%
포함

29
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.01%
9,950
100.00%
포함

합계
43
5,900
10
2,150
13
1,900
-
-
-
-
-
-
66
9,950
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제11-1회]
(단위 :bp, 억원)

수요예측 참여자
교보증권 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드
합계

-30
-23
-20
-19
-17
-16
-15
-14
-13
-12
-11
-10
-9
-8
-7
-5
-4
-3
-2
-1
0
2
3
10

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자7
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자8
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자9
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자41
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자42
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자43
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자44
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
300

기관투자자45
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자46
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자47
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자48
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자49
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
500

기관투자자51
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
500

기관투자자52
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
200

기관투자자53
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
100
100
300
100
300
300
1,000
100
800
300
600
700
300
200
200
300
300
100
200
400
400
500
700
100
8,400

누적합계
100
200
500
600
900
1,200
2,200
2,300
3,100
3,400
4,000
4,700
5,000
5,200
5,400
5,700
6,000
6,100
6,300
6,700
7,100
7,600
8,300
8,400

[회 차 : 제11-2회]
(단위 :bp, 억원)

수요예측 참여자
교보증권 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드
합계

-30
-23
-20
-19
-18
-17
-16
-15
-13
-12
-11
-10
-9
-8
-7
-6
-5
-4
-3
0
2
3
9
10
15
29

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자3
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자4
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자7
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자41
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자42
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자43
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자44
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자45
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자46
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자47
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자48
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자49
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자51
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자52
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자53
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자54
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자55
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자56
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자57
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자58
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자59
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-
500

기관투자자60
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-
500

기관투자자61
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
300

기관투자자62
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자63
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자64
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자65
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
50

기관투자자66
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
100
200
200
200
100
200
1,000
500
1,100
300
600
1,000
300
200
400
600
300
400
100
300
100
1,400
100
100
50
100
9,950

누적합계
100
300
500
700
800
1,000
2,000
2,500
3,600
3,900
4,500
5,500
5,800
6,000
6,400
7,000
7,300
7,700
7,800
8,100
8,200
9,600
9,700
9,800
9,850
9,950

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
"본 사채"의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 이에 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다.[수요예측 신청현황][제11-1회]- 총 참여신청금액: 8,400억원- 총 참여신청범위: -0.30%p. ~ +0.10%p.- 총 참여신청건수: 53건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 53건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 8,400억원 [제11-2회]- 총 참여신청금액: 9,950억원- 총 참여신청범위: -0.30%p. ~ +0.29%p.- 총 참여신청건수: 66건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 66건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 9,950억원[발행금액 결정]- 제11-1회 무보증사채 : 2,200억원- 제11-2회 무보증사채 : 2,500억원

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 기관투자자의 청약 당일 추가 청약 가능성, 이후 시장에서의 유통가능성 등을 감안하여 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. '본 사채'에 적용할 이자율은 아래와 같습니다.[제11-1회 무보증사채]"본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다.[제11-2회 무보증사채]"본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. "대표주관회사"는 집합투자업자가 수요예측에 참여하고자 하는 경우 해당 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등) 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 참여하도록 하여야 한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다. (1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 "인수규정" 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2026년 03월 19일 09시부터 16시 00분까지로 한다.

4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리:(1) "제11-1회 공모 무보증사채" : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.(2) "제11-2회 공모 무보증사채" : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산 평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

5. "수요예측"에 따른 배정은 한국금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "대표주관회사"가 결정한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "대표주관회사"는 배정결과를 팩스 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 "본 사채"의 발행 금리와 발행금액이 결정되는 즉시 "대표주관회사"는 "인수단"에게 이를 통지해야 하며 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁 받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

9. "대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여 행위 예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며, 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 "한국금융투자협회"에 제출한다.

10. "대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

11. "대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

12. "대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 고유재산, 투자일임재산 등 참여재산을 구분하여 접수하여야 한다.

13. "대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

14. "대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

15. "대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.

나. 청약 및 배정

1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지2. 청약기간 : 2026년 03월 27일 09시부터 12시까지

3. 청약방법

① 소정의 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인하여 청약취급처에서 청약한다.

② 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약을 할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 한다.

③ "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

(가) 교부장소 : 인수단 본ㆍ지점

(나) 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

(다) 교부일시 : 2026년 03월 27일

(라) 기타사항

1) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 "투자설명서"를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부받지 않고 청약에 참여하고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

2) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

④ 청약단위: 최저청약금액은 오십억원 이상으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 "본 사채"의 권면총액을 초과하지 못한다.

⑤ 청약증거금: 청약증거금은 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 한다."본 사채"의 청약증거금은 2026년 03월 27일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.

⑥ 청약취급처 : "인수단"의 본점

⑦ 동 조 제3항에 따라 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.

4. 배정방법

① 수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.② 상기 제1호의 방법으로 "수요예측 참여자"에게 배정한 금액이 총 청약금액이 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자, 기관투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 아래의 방법에 따른다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 본 채권의 배정은 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "대표주관회사"가 결정하되, 수요예측 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며, "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라, 본 채권 수요예측에 참여한 투자자에 대해서는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다.(가) "수요예측 참여자"인 기관투자자: "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때"대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.(나) "수요예측 참여자"가 아닌 기관투자자 및 전문투자자: 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자 별 배정금액의 일십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.(다) 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다. 1) 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. 2) 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.(라) 배정단위: 권면금액은 일만원 단위로 하되, 최저배정금액은 오십억원 이상으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 한다.③ 상기 제1호 내지 제2호의 배정에도 불구하고 미달 금액(이하 "잔액인수금액"이라 한다)이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대하여는 "인수단"의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 "인수단"은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 "인수단"의 총액인수 물량 범위를 초과할 수 없다. ④ "인수단"은 상기 제3호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에"본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.⑤ "본 사채"의 "인수단"은 "대표주관회사"가 납입일 당일 교보증권(주) 제11-1회 및 제11-2회 공모 무보증사채를 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임하며, "대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.
다. 청약단위최저청약금액은 오십억원 이상으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 한다.
라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2026년 03월 27일 09시

종 료 일 시
2026년 03월 27일 12시

마. 청약취급장소"인수단"의 본점
바. 납입장소(주)하나은행 금융기관영업부
사. 상장일정(1) 상장신청예정일 : 2026년 03월 27일(2) 상장예정일 : 2026년 03월 30일
아. 사채권교부예정일"본 사채"에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
자. 사채권 교부장소"본 사채"에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
차. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 교보증권(주)가 전적으로 책임을 집니다.(4) 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금상환일 또는 이자지급일의 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출 이율 중 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[ 제11-1회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
130,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
케이프투자증권(주)
00684972
서울특별시 영등포구 여의대로 108
70,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
DB증권(주)
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
20,000,000,000
0.20%
총액인수

[ 제11-2회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
110,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
70,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
LS증권(주)
00330424
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
70,000,000,000
0.20%
총액인수

나. 사채의 관리

한국금융투자협회의「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2, 제2항 4호에 의거, 당사는 해당사항이 없습니다.

※관련법규「증권인수업무등에관한규정」제11조의2(무보증사채의 인수) 제2항무보증사채를 인수하는 경우에는 무보증사채의 발행인과 사채관리회사 간에 협회가 정한 표준무보증사채사채관리계약서(이하 "표준사채관리계약서"라 한다)에 의한 계약이 체결된 것이어야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 무보증사채는 그러하지아니하다. <개정 2012. 3. 29, 2012. 6. 28>1. 여신전문금융업법」에 의한 여신전문금융회사가 발행하는 사채2. 종합금융회사가 발행하는 사채3. 은행법에 의한 금융기관이 발행하는 사채
4. 금융투자회사가 발행하는 사채5. 유동화사채 <개정 2014. 2. 20>6. 증권금융회사가 발행하는 사채 <신설 2013. 4. 26, 개정 2014. 2. 20>7. 그 밖에 특별법에 따라 법인이 발행하는 채권 중 협회가 고시하는 채권

다. 특약사항발행회사인 교보증권(주)는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "대표주관회사"에게 통보하여야 합니다. 다만, 금융감독원이나 한국거래소에 공시한 경우에는 "대표주관회사"에게 통보한 것으로 간주합니다. "본 사채"의 인수계약서상의 특약사항은 다음과 같습니다.

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 다만, 금융감독원이나 한국거래소에 공시한 경우에는 "인수단"에게 통보한 것으로 간주한다.

1. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때2. "발행회사"의 영업의 중요한 일부 또는 영업 전부의 변경 또는 정지3. "발행회사"의 영업목적의 변경4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 등"발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나"발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때6. "발행회사" 자본총액의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때7. "발행회사" 자본총액의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때8. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

제11-1회 무보증사채
220,000,000,000
2028년 03월 27일
주1)
-

제11-2회 무보증사채
250,000,000,000
2029년 03월 27일
주2)
-

주1) "본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다.주2) "본 사채"의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 교보증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 교보증권(주)의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항("인수계약서 제3조 18항")

(1) "발행회사"는 다음 각호의 경우 "본 사채"에 관한 기한의 이익을 즉시 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "인수단"에 이를 통지하여야 한다. (가) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함)가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "발행회사"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "발행회사"가 이에 동의("발행회사" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "발행회사"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) "발행회사"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) "발행회사"가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의 또는 감독당국의 제재로 인한 부분적 또는 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) "발행회사"에게 어음교환소의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명 부등재 신청이 있는 때 등 "발행회사"가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기 또는 이자지급기일이 도래하였음에도 "발행회사"가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) "발행회사"가 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 (아) "발행회사"에 대하여 「기업구조조정촉진법」상 구조조정 절차의 개시("발행 회사"가 주채권은행에 대하여 금융채권자협의회에 의한 공동관리절차 또는 주채권은행에 의한 관리절차의 개시를 신청)와 유사한 법령상 절차(「기업구조조정촉진법」과 유사하거나 이를 대체하는 법률 기타 제·개정 되는 법령이 있는 경우 그에 따른 절차를 포함) 또는 금융기관들의 자율적인 협약에 따른 사적 구조조정 절차의 개시가 있는 것으로 객관적으로 판단되는 경우 (자) "발행회사"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금 감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정한 경우

(차) 감독관청이 "발행회사"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우("중요한 영"이라 함은 "지급의무자"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "지급의무자"가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(2) "본 사채"에 대하여 위 (1)호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우, "발행회사"는 사채원리금 전액(기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자액을 포함)을 지급하여야 하며, 이에 더하여 본조 제10항에 따른 연체이자를 지급하여야 한다. 이 때 기한의 이익이 상실된 날을 그 지급일로 본다.

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등당사가 발행하는 제11-1회 및 제11-2회 무보증 사채는 무기명식 이권부 공모 사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.
마. 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권과 등록기관본 사채는 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니합니다.
2. 사채관리계약에 관한 사항한국금융투자협회의「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2, 제2항 4호에 의거, 당사는 해당사항이 없습니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

[국내외 경제상황에 따른 위험]

가. 금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 수익성이 하락할 위험이 있습니다.
또한 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다.향후 국내외 경기 둔화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[ 금융투자업자 주요 업무 ]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 다음과 같습니다.

[국내주식시장 추이]

(단위: pt, 조, %)

구분
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년

주가지수
KOSPI
4,214.17
2,399.49
2,655.82
2,236.40
2,977.65
2,873.47

KOSDAQ
925.47
678.19
866.57
679.29
1,033.98
968.42

시가총액
3,984
2,303
2,558
2,083
2,649
2,367

시가총액 증가율
72.99%
-9.97%
22.83%
-21.38%
11.91%
37.86%

연간 거래대금
4,828
4,669
4,809
3,914
6,767
5,708

거래대금 증가율
3.41%
-2.91%
22.87%
-42.17%
18.55%
149.48%

자료 : 한국거래소 주식통계자료주1) 주가지수는 해당 기말 종가 기준주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계주3) 시가총액은 외국주 포함 및 해당기간의 기말 금액을 기재주4) 거래대금은 해당기간의 누적 금액을 기재주5) 각 연도별 시가총액 및 거래대금 증가율의 경우 전년 대비

2019년 1분기에는 미중 무역협상에 대한 기대감, 외국인 및 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선, 파월 미 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 코스피 지수가 긍정적인 흐름을 보였습니다. 하지만 미중 무역분쟁 장기화에 대한 우려, 트럼프 전 미국 대통령의 중국 강경정책에 한일 무역갈등이 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 기관 및 외국인의 매도세로 2019년 08월 06일 장중 최저 코스피 지수는 1,891.81, 코스닥 지수는 540.83까지 급락하는 등 변동성이 확대되었습니다.이후 미 연준과 한국은행의 적극적 금리인하 정책에 따라 2020년 01월 코스피 지수가 2,260까지 회복하며 국내 증시는 상승세를 보였으나, 코로나19의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다. 2020년 03월 WHO의 판데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게 되자, 한국증시에 대한 외국인들의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 코스피 지수는 1,457.64, 코스닥 지수는 428.35까지 급락하였습니다.이후 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2020년말 기준 코스피 지수는 2,873.47, 코스닥 지수는 968.42 수준으로 회복되었으며, 거래대금 또한 주식시장이 급락 이후 빠르게 회복되고 기록적인 저금리가 이어지면서 개인들의 주식시장 참여가 활성화되어 2020년말의 누적 거래대금은 5,708조원으로 2019년의 누적 거래대금인 2,287조원에서 큰 폭으로 증가하였습니다.2021년 상반기의 경우 저금리 기조 및 개인들의 주식시장 참여 활성화가 지속되었으며 코로나19 백신 보급 등으로 경제활동이 재개 됨에 따라 2021년 6월 코스피 지수는 사상 처음으로 3,300선을 돌파했습니다. 하지만, 2021년 하반기부터 미국의 테이퍼링, 금리 인상, 원/달러 환율 상승 등의 영향으로 개인 투자자들이 이탈하면서 증시는 하락세를 보이면서 2021년말 종가 기준 코스피 지수는 2,977.65, 코스닥 지수는 1,033.98을 기록하였습니다.2022년으로 접어들면서 2월 러시아-우크라이나 전쟁이 발발했으며, 더불어 미국 FOMC가 반복적인 큰 폭의 금리인상을 단행하였고, 한국 금통위 역시 이에 대응하기 위해 지속적으로 기준 금리를 인상하면서 유동성이 대폭 감소하였습니다. 이에 따라, 국내 증시는 2022년말 종가 기준 코스피 지수 2,236.40, 코스닥 지수 679.29까지 하락하였습니다.

한편, 2023년에는 미국의 소비자물가지수(CPI) 지표 및 고용지표가 점차 하락하는 안정세를 보이며, 미 연준의 기준금리 상승이 최종 레벨에 다다랐다는 신호를 보여주고 있습니다. 이에 따라 미국 증시가 회복세를 보임에 따라 국내 증시도 다소 상승세로 전환하였고, 2023년말 종가 기준 코스피 지수는 2,655.28pt., 코스닥 지수는 866.57pt.를 기록하였습니다.한편, 2024년은 당해 11월 5일 진행된 미국 대통령 선거 결과, 보호무역주의를 대선 공약으로 내세운 트럼프 후보 당선으로 국내외 금융시장의 변동성이 확대되었습니다. 트럼프 후보의 관세 정책으로 미국 내 인플레이션 재상승 및 이에 따른 기준금리 인하 시기 지연 우려가 고조되었고, 보호무역 정책으로 인한 한국 기업의 수출 부진에 대한 불안감마저 부각되며 트럼프 대통령 당선 직후인 2024년 11월 6일 코스피 지수는 2,563.51pt.까지 하락하였습니다. 다만, 미국 연준은 2024년 11월 7일(현지시간) FOMC에서 '단기적으로는 선거 결과가 연준의 정책 결정에 영향을 미치지 않을 것'이란 언급과 함께 기준금리를 5.00%에서 4.75%로 25bp 인하하였습니다. 12월 19일 미국 연준은 FOMC에서 '올해 초부터 노동 시장 상황은 전반적으로 완화되었고 실업률은 상승했지만 여전히 낮은 수준을 유지하고 있다'면서 4.75%에서 4.50%로 25bp 인하를 결정하였습니다. 2024년은 미 대선과 트럼프 행정부 출범, 그리고 9월부터 시작된 미국의 선제적인 금리인하를 등 여러 변동성을 반영하며 상승과 하락을 반복했습니다. 이에, 2024년말 기준 코스피 지수는 2,399.49pt., 코스닥 지수는 678.19pt.까지 회복하였습니다.최근 국내 금융시장은 통화정책과 정치 상황 등에 따라 등락을 반복하고 있는 상황입니다. 2024년 11월 발표된 2024년 3분기 국내 GDP 성장률이 한국은행의 전망치인 전분기 대비 0.5%를 크게 하회하는 0.1%을 기록하는 등 향후 국내 경기가 저성장 국면에 진입할 것이란 우려가 부각되자 한국은행은 11월 28일 진행된 금융통화위원회에서 기준금리를 종전 3.25%에서 3.00%로 25bp 인하하며 선제적으로 대응하였고, 이에 코스피 지수는 전일 대비 소폭 상승한 2,504.67를 기록하였습니다. 하지만, 2024년 12월 3일 비상계엄령이 선포되자 정치적 불확실성이 증대되며 금융시장의 변동폭이 크게 확대되었습니다. 비상계엄 직후 원달러 환율이 달러당 1,442원 수준까지 급등하였고, 코스피 지수는 계엄 직후 거래일인 12월 4일 2,464.00으로 하락하였습니다. 이후, 국내 금융시장은 대통령 탄핵소추 등 추가적인 정치 상황 따라 등락세를 보였지만 정부와 금융당국의 적극적인 시장안정화 조치로 인해 점차 안정세를 되찾는 모습을 보였지만, 고환율에 따른 금융시장 불안 가능성을 바탕으로 2025년 01월 금통위에서는 한국은행 기준금리를 3.0%으로 유지하였습니다.위 사태와 관련하여 한국은행은 2024년 12월 15일 발표한 「비상계엄 사태 이후 금융경제 영향 평가」보고서에서 "과거 2차례의 탄핵 국면 사례를 고려하면 탄핵 국면이 단기적으로 금융 ·외환 시장의 변동성을 확대시켰으나, 경제 전체에 미치는 영향은 제한적일 것"으로 전망하는 동시에 "우호적인 대외 경기 여건이 뒷받침된 과거 2차례의 탄핵국면과 달리 이번 탄핵 정국은 통상환경의 불확실성 증대, 주력 산업의 글로벌 경쟁 심화 등 대외 여건의 어려움이 커진 상황으로, 정치적 갈등이 과거보다 길어질 경우 경제에 미치는 부정적 영향이 확대될 가능성이 존재한다."라고 평가하였습니다.2025년 초 코스피 지수는 트럼프의 관세 정책, 국내 정치적 불안정성 등의 하향 압력이 있었지만 기업실적 개선 기대감 및 금리 인하에 대한 기대감으로 소폭 상승하였습니다. 이후 트럼프 관세 정책의 증시 영향력이 낮아지고, 상법 개정을 통한 주주 이익 보호 장치 강화 등 정부의 코리아 디스카운트 해결을 위한 정책 지원, 달러 약세에 따른 외국인 자금 유입에 힘입어 코스피가 3,000pt를 돌파하였습니다. 2025년 하반기부터는 전 세계적인 AI 투자 붐으로 반도체 수출이 역대 최대치를 경신하는 등 반도체를 중심으로 한 기업들의 이익 증가세에 힘입어 2025년 말 코스피 지수는 4,214.17pt, 코스닥 지수는 925.47pt 로 작년 대비 높은 상승세를 보였습니다.증권신고서 제출일 전일 한국의 기준금리는 2.5%이며, 러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 이스라엘-팔레스타인, 이란 등 중동 지역 분쟁, 주요국의 통화정책 방향, 미국 트럼프 대통령의 보호무역정책 등 국내 증권시장에 높은 변동성을 야기할 수 있는 요인들이 상존하고 있습니다. 따라서 이러한 변동성이 금융투자업계에 불리하게 적용될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.한편, 이와 같은 국내 주식시장 변화에 따라 국내 증권업계 수익성도 아래와 같이 변화하였습니다. 대체로 국내 주가지수가 상승세를 보이면 국내 증권사들의 수수료 수익도 증가하는 모습을 보여왔습니다. 특히, 2020년 국내 증시는 코로나19의 확산, 2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 세계 증시가 폭락하고 환율이 급등하는 등 전세계 금융시장이 큰 충격을 겪는 가운데, 2021년에는 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수수료수익이 크게 증가하였습니다. 그러나 2022년 하반기부터 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 주식거래대금이 감소하였으며, 이에 따라 2022년말 기준 수수료 수익은 전년 대비 22.36% 감소하였으며 영업이익과 당기순이익은 각각 55.76%, 51.97% 감소한 5조 4,273억원과 4조 583억원을 기록하였습니다. 한편, 2023년 말부터는 미국 증시가 회복세를 보임에 따라 국내 증시도 다소 상승세로 전환하여 거래대금 또한 증가하였습니다. 이에 따라 2023년말 기준 수수료 수익은 전년 대비 9.38% 감소하였으나 영업이익과 당기순이익은 각각 38.25%, 31.49% 증가한 7조 5,032억원과 5조 3,361억원을 기록하였습니다. 이후 회복세를 지속하며 2024년말 기준 수수료수익은 전년 대비 10.62% 증가였고, 영업이익 및 당기순이익 또한 각각 10.62%, 14.92% 증가한 8조 6,228억원, 6조 5,403억원을 기록하였습니다. 이는 2024년 주요 주가지수와 원·달러 환율 상승 등 시장 변동성이 커지면서 자기매매 손익이 커지고, 해외주식 거래대금 증가와 부동산 PF 신규 취급이 재개되면서 위탁매매 및 기업금융 부분 실적이 늘었기 때문입니다. 2025년에는 수수료 수익과 영업이익 및 당기순이익 모두 글로벌 금리인하 기대감과 증시 호황에 따라 각각 전년 동월 말 대비 약 20.88%, 31.12%, 29.13% 증가한 모습을 보였습니다.

[국내 증권업 수익성 추이]

(단위: 천주, 백만원)

구분
2025년 3분기
2024년 3분기
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년

일평균 거래대금
17,815,566
20,180,188
19,135,314
19,627,239
15,909,016
27,292,950
23,020,868

일평균 거래량
1,376,203
1,498,898
1,454,472
1,656,279
1,629,186
2,795,792
2,527,549

수수료수익(주3)
11,540,485
9,547,135
12,013,736
10,860,201
11,984,386
15,436,586
12,697,812

영업이익(주3)
10,032,138
7,651,332
8,622,827
7,503,272
5,427,304
12,266,531
8,376,606

당기순이익(주3)
7,752,582
6,003,475
6,540,251
5,336,194
4,058,268
8,449,720
5,551,709

출처 : 한국거래소 주식 통계자료 및 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)

주1) 일평균 거래대금 및 일평균 거래량은 KOSPI와 KOSDAQ 합산 금액

주2) 수수료수익은 증권사(국내법인) 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수익 전체 금액

주3) 신고서 제출일 전일 기준 가장 최근 데이터 사용 (2025년 3분기말)

한편, 한국은행이 2025년 11월에 발표한 경제전망보고서에 따르면 미국의 관세 영향에도 불구하고 하반기 이후 반도체 경기 호조와 내수 회복세에 힘입어 GDP 성장률은 2025년 당초 예상보다 높은 1.0%를 기록할것으로 전망하고 있습니다. 2026년은 소비 회복세가 지속되고 건설 부진이 완화되면서 내수를 중심으로 성장세가 확대, 반도체의 견조한 흐름을 토대로 당초 예상보다 높은 1.8%로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 2025년은 상반기 대내외 불확실성 증대에 따른 경제심리 위축, 건설투자 큰 폭 감소 등의 영향으로 -0.2% 역성장 하였으며, 2025년 3분기 중 심리 호전과 소비쿠폰 지급 등으로 소비가 빠르게 개선되고, 수추르이 경우 미국의 관세 영향으로 대미수출이 감소하였으나, 반도체 등이 예상보다 양호한 흐름을 보임에 따라 성장세가 확대되었습니다. 2025년 4분기에는 전분기 큰 폭 성장에 따른 기저효과와 관세부과 품목 중심의 수출 둔화로 인해 2025년 8월 발표한 연간 성장 예상치인 0.9%보다 높은 1.0%로 성장률 전망이 상향 조정되었습니다.

현재 미국의 관세정책 등 대내외적 금융환경의 불확실성과 증시 변동성에 따라 국내 자본시장은 외국인 자금 이탈, 거래대금 감소 및 금융투자회사의 수익성을 저해할 수 있는 가능성을 배제할 수 없으므로 투자자 여러분들께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위: %,%p.)

구분
2024년
2025년(E)
2026년(E)

연간
상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기
하반기
연간

GDP
2.0
0.3
1.8
1.0
2.2
1.5
1.8

민간소비
1.1
0.7
1.9
1.3
2.2
1.3
1.7

설비투자
1.7
4.5
0.8
2.6
2.8
1.3
2.0

지식재산생산물투자
1.2
1.9
4.0
3.0
3.5
2.7
3.1

건설투자
-3.3
-12.2
-5.3
-8.7
2.5
2.7
2.6

재화수출
6.4
1.7
4.0
2.9
2.3
0.5
1.4

재화수입
1.3
1.7
2.9
2.3
4.1
0.8
2.4

소비자물가 상승률
2.3
2.1
2.1
2.1
2.0
2.1
2.1

근원물가
2.2
1.9
1.9
1.9
2.0
2.1
2.0

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2025년 11월)

이처럼 금융투자업자의 수익성은 전반적인 경제 상황의 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성은 금융투자업자의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 향후 국내외 경기의 회복세가 둔화되거나 악화 될 경우 당사의 수익성이 저하될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 수익구조 관련 위험]

나.
국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 그러나, 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고
수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다.
시장금리, 주가지수, 자산가격 등 여러 경제변수들의 변동에 따라서 기업의 자산가치 및 금융투자회사의 수익성이 급격히 변동할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원이며, 국내 금융투자업계에서는 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다. 국내 금융투자회사는 수수료 손익에 상당부분 의존하고 있었던 상황으로 이는 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 의미합니다.국내의 시장변수에 따른 국내 금융산업의 수익성 악화를 대비하여 국내 금융투자회사는 사업구조의 다변화를 꾀하고 있습니다. 특히 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확장하는 등 투자은행으로 탈바꿈 하기 위하여 노력하고 있습니다. 현재 글로벌 금리인하 기조와 함께 단기금융경색 완화에 따라 기업신용공여 업무가 가능한 종합금융투자사업자(자기자본 규모 3조원 이상)가 증가하고 있는 추세입니다. 특히, 2025년 11월 국내에서 발행어음제도가 허용되는 종합금융투자사업자(자기자본 규모 4조원 이상) 추가로 지정되었고, 종합투자계좌(IMA)가 허용되는 종합금융투자사업자(자기자본 규모 8조원 이상)가 새로 탄생함에 따라 향후 IB부문의 사업은 확대될 것으로 예상됩니다. 이 외에도, 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있습니다.그럼에도 불구하고 증권사 전체 수수료 수익에 대한 수탁수수료의 기여도는 2025년 3분기 49.34%로 여전히 높은 수준입니다. 경기가 호황일 때에는 투자자들의 투자심리가 개선되어 증권 거래량이 증가하고, 그에 따른 거래 수수료 수익 증가로 증권사들의 수익성에 긍정적인 영향을 끼치는 것이 일반적입니다.

[국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중]

(단위: 백만원)

구 분
2025년 09월
2024년 09월
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

수수료 수익
10,754,482(100%)
8,885,539(100%)
12,883,997(100%)
11,661,548(100%)
12,936,234(100%)
16,716,978(100%)
13,570,050(100%)
9,432,670(100%)
9,626,989(100%)

수탁수수료
5,306,758(49%)
4,293,138(48%)
6,241,420(48%)
5,514,726(47%)
5,011,614(39%)
8,040,602(48%)
7,069,804(52%)
3,446,332(37%)
4,512,731(47%)

인수주선수수료
760,377(7%)
648,953(7%)
952,201(7%)
886,292(8%)
1,073,155(8%)
1,294,067(8%)
963,710(7%)
916,494(10%)
839,590(9%)

집합투자증권취급수수료
513,150(5%)
419,810(5%)
556,496(4%)
475,981(4%)
511,640(4%)
587,991(4%)
490,938(4%)
537,868(6%)
519,867(5%)

자산관리수수료
332,646(3%)
247,956(3%)
331,494(3%)
273,807(2%)
299,900(2%)
436,825(3%)
251,534(2%)
208,796(2%)
210,106(2%)

자문수수료(매수 및 합병수수료)
406,262(4%)
417,987(5%)
622,997(5%)
770,115(7%)
1,444,935(11%)
1,651,933(10%)
1,206,283(9%)
945,053(10%)
710,361(7%)

파생결합증권 판매수수료
102(0%)
774(0%)
887(0%)
3,029(0%)
5,852(0%)
2,369(0%)
615(0%)
1,274(0%)
1,010(0%)

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준

전통적인 증권사의 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 전체 수수료수익에서 차지하는 비중이 2019년까지 매년 감소하는 모습을 보였습니다. 최근 초대형IB 및 자기자본 규모가 크게 증가한 대형사를 중심으로 IB 및 자기매매 영업이 확대되면서 2017년 수수료 수익의 48.1% 비중을 차지하던 수탁수수료는 2019년 기준 36.5%로 크게 감소하였습니다.그러나, 2020년 Covid-19 팬데믹이 발생함에 따라 주요국 정부들이 경기부양책을 쏟아내면서 글로벌 증시에 유동성이 대폭 증가하였고, 이는 증시 상승세로 이어지면서 국내 증시에 투자하는 개인투자자들이 급등하게 됐습니다. 2020년 기준으로 수탁수수료는 다시 전체 수수료 수익에서 51.6%의 비중을 기록하였습니다. 그러나 2021년부터 늘어난 유동성으로 인해 인플레이션이 발생하면서 유럽, 미국 등 주요 국가들이 통화긴축 기조로 전환함에 따라 한국 역시 기준금리를 반복적으로 인상하게 되면서 국내 증시가 약세와 함께 거래대금이 줄어드는 등 개인투자자들이 다시 시장을 이탈하면서 수탁수수료의 비중이 하락하기 시작했습니다. 2021년말 전체 수수료 수익에서 47.5%를 기록한 수탁수수료의 비중은 2022년 말 38.7%까지 떨어졌습니다. 이후 2023년 하반기로 접어들면서 지속적인 금리 인상으로 인한 경기 침체에 대한 우려로 주요국이 금리 동결 또는 제약적인 금리 인상 기조를 유지하면서 2023년 기말 수탁수수료의 비중은 47.29%를 기록하며 전년 동기 대비 크게 증가하였습니다. 2024년에도 수탁수수료의 비중은 48%를 기록하는 등 지속적인 증가 추이를 보였습니다. 2025년 3분기의 경우 수탁수수료의 비중은 전년 동기 대비 1%p. 증가한 모습을 보였고, 수탁수수료는 23.6% 증가하였습니다. 전년 동기 대비 전체 수수료 수익은 증시 상승에 힘입어 21.0% 증가하는 모습을 보였습니다.

금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고 전반적인 일평균거래대금 증가에 따른 수탁수수료 증가 등 수수료수익 중 수탁수수료가 여전히 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 금융투자회사의 수익성이 시장금리, 주가지수, 자산가격 등 외부 경제변수의 변동에 따라 급변할 수 있으며, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다. 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]

다. 국내 금융투자회사의 자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성되어 있습니다.
2025년 3분기말 기준 국내 금융투자회사의 자산 중 현금 및 예치금, 증권이 차지하는 비중은 73.16%
입니다. 국내 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 자산은
증권으로 2025년 3분기말 기준 56.03%를 차지
하고 있습니다.
향후 금리 변동 및 글로벌 경기환경의 변동으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 영향을 줄 수 있습니다.

투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성되어 있습니다.2025년 3분기말 기준 국내 금융투자회사의 자산 중 현금 및 예치금, 증권이 차지하는 비중은 73.16%입니다. 국내 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 자산은 증권으로 2025년 3분기말 기준 56.03%를 차지하고 있습니다. 유가증권 이외에 대출채권과 기타자산 또한 증가세를 보이고 있으며, 국내 증권사 자산총계는 2025년 3분기말 약 908.1조원으로, 전기말 755.2조원대비 152.9조원 증가하였습니다.

[ 증권사(국내법인) 및 외국계지점 요약재무상태표 ]

(단위: 백만원)

구분
2025년 3분기말
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

[현금 및 예치금]
155,574,950
17.13%
127,473,856
16.88%
111,187,987
16.19%
113,506,556
18.66%
127,193,586
20.48%
111,285,252
18.24%

[증권]
508,807,352
56.03%
458,227,238
60.67%
416,981,609
60.73%
357,269,636
58.75%
362,125,074
58.32%
350,063,228
57.38%

[파생상품자산]
19,353,982
2.13%
25,281,996
3.35%
17,366,552
2.53%
23,505,755
3.87%
10,092,491
1.63%
13,328,959
2.18%

[대출채권]
96,544,054
10.63%
80,960,320
10.72%
75,874,644
11.05%
67,212,491
11.05%
66,129,803
10.65%
60,566,363
9.93%

[유형자산]
2,932,287
0.32%
3,207,106
0.42%
3,023,518
0.44%
2,857,809
0.47%
2,639,278
0.43%
2,403,450
0.39%

[CMA운용자산(종금계정)]
119,410
0.01%
119,607
0.02%
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

[리스자산(종금계정)]
1,949
0.00%
2,263
0.00%
-
0.00%
39
0.00%
88
0.00%
135
0.00%

[기타자산]
124,753,425
13.74%
59,947,042
7.94%
62,236,133
9.06%
43,777,328
7.20%
52,777,935
8.50%
72,424,437
11.87%

자산총계
908,087,407
100.00%
755,219,432
100.00%
686,670,452
100.00%
608,129,618
100.00%
620,958,260
100.00%
610,071,831
100.00%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 국내 금융투자회사 및 국내소재 외국계 금융투자회사 법인 합계 기준주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의* 사업연도(2014년 이후): 역년(Calendar Year) 기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음

금융투자회사는 RP 매도와 ELS 판매 등의 요인으로 인하여, 이와 연계한 국공채 등의 유가증권을 상당량 보유하고 있습니다. RP 매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 전체자산의 약 60% 이상을 꾸준히 유지하고 있습니다.채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하여 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등 금리상승 리스크에 대한 대응력은 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다.

[ 국내 증권사 유가증권 구성 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년 3분기말
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

당기손익-공정가치 측정증권
409,524,563
80.90%
366,999,438
80.09%
331,956,981
80.24%
271,399,406
76.52%
290,197,893
80.67%
286,703,268
82.87%

기타포괄손익-공정가치측정증권
63,233,272
12.49%
56,947,999
12.43%
51,072,605
12.35%
53,037,595
14.95%
44,234,664
12.30%
36,647,704
10.59%

상각후원가측정증권
5,198
0.00%
15,278
0.00%
21,899
0.01%
186,989
0.05%
200,086
0.06%
226,585
0.07%

관계회사투자지분
33,455,787
6.61%
31,887,214
6.96%
30,646,627
7.41%
30,048,240
8.47%
25,090,334
6.97%
22,406,580
6.48%

유가증권 합계

100.00%
458,227,238
100.00%
413,698,112
100.00%
354,672,230
100.00%
359,722,977
100.00%
345,984,137
100.00%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준주2) 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치임

2019년에 미중 무역갈등이 격화되면서 경기침체에 대한 우려가 불거졌으며 2019년 하반기 3차례의 금리인하가 진행되어 2019년 11월 미국 기준금리는 1.50% ~ 1.75%로 낮아졌습니다. 미국의 기준금리 인하 여파로 한국은행 또한 한미 금리역전에 대한 부담으로 인해 2019년 초 1.75%이던 기준금리를 2019년 10월 1.25%까지 인하하였습니다. 2020년 코로나19가 전세계적으로 유행하게 되면서 미국 연준은 미국의 기준금리를 2020년 3월 0.00% ~ 0.25% 수준까지 급격하게 인하하였습니다. 한국은행도 2020년 03월에 기준금리를 0.75%로, 05월에는 0.50%까지 인하하였습니다.2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다.2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하며 연준이 2022년 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하였고, 2022년 9월, 그리고 2022년 11월 연준에서도 0.75%p.의 기준금리가 인상되며 4연속 자이언트 스텝을 단행되었습니다. 이후 2022년 12월 0.50%p 인상에 이어, 2023년 2월 2일, 2023년 3월 23일 및 2023년 5월 4일 FOMC에서는 각각 0.25%p. 인상하며(5.00%~5.25%) 금리인상 속도 조절에 들어갔습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 기준금리 동결을 발표하였으나 2023년 7월 27일 기준금리를 0.25%p. 추가 인상(5.25%~5.50%)하였습니다. 이후 2023년 9월부터 2024년 8월까지 FOMC에서 기준금리를 연이어 동결하며 미국 기준금리 5.25% ~ 5.50%를 유지하였습니다.한편, 2024년 9월 19일 FOMC 회의에서 정책금리가 4.75%~5.00%로 50bp 인하를 결정하며 (5.50%~5.00%) 4년만의 금리인하가 시작되었으며, 이날 파월 의장은 미국 경제에 대해 전반적으로 견조하다고 여러 번 강조했고 현재로써는 침체 가능성이 높아졌음을 시사하는 것은 보이지 않는다고 평가했습니다. 이후 24년 11월과 12월 FOMC에서 연속으로 기준금리를 0.25%p. 인하하였습니다. 2025년 1월 FOMC는 기준금리 동결(4.25~4.50%)을 결정하였습니다. 파월 의장은 금리 인하 경로의 속도 조절을 시사하며 트럼프 행정부 출범으로 인한 물가 불확실성을 염두하는 모습을 보였습니다. 이후 2025년 3월, 5월, 6월 및 7월 FOMC에서도 금리 동결(4.25~4.50%)을 결정하였습니다. 3월 FOMC에서 연준은 물가 전망을 상향 조정하고 기준금리는 유지하는 시각을 바탕으로 불확실한 관세 정책의 방향성을 조심하는 움직임을 보였습니다. 5월, 6월 및 7월 FOMC에서도 상호관세 부과 이후 촉발됐던 경기나 물가 여건의 변화 및 불확실성을 예의주시하면서 정책 방향을 결정한 것이라 언급하였습니다.이후 트럼프 행정부의 관세정책이 소비자에게 전가되면서 인플레이션을 자극해 2025년 9월 소비자물가지수(CPI)는 전년대비 3.0% 상승하였고, 실업률이 4.4%로 오르면서 고용 상황에 대한 우려 또한 증가하였습니다. 이에 물가 안정과 고용 확대 사이에서 고용 지원에 비중을 둔 정책 기조를 통해 2025년 9월, 10월, 12월 세 차례 연속으로 0.25%p. 인하하여 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 3.50% ~ 3.75%를 기록하고 있습니다. 점도표는 2026년 중앙값 3.4%, 2027년 3.1%로 2026년과 2027년 각각 한 차례씩 인하 후 장기 기준금리를 3% 수준으로 유지할 것으로 예상하였습니다. 향후 경기여건의 변화로 인한 금리 변동을 지속적으로 모니터링할 필요가 있을 것으로 판단됩니다.한국은행은 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.50%p. 인상에 나선 가운데, 8월에도 0.25%p. 금리를 인상하였습니다. 곧 이어 2022년 10월 금통위에서도 물가 억제, 한-미 금리 역전 우려 등의 이유로 다시 0.50%p 인상하며 이례적으로 금리인상을 5회 연속 단행하였습니다. 그 이후 2022년 11월 금통위는 대내 요인을 중심으로 통화정책을 결정하겠다는 의지를 보이며 0.25%p. 기준금리를 인상하였습니다.
2023년 1월 금통위에서는 2명의 위원이 동결 소수의견 제시를 하였으나, 0.25%p. 기준금리 인상하였으며 이후 2023년 2월 23일 금융통화위원회에서 기준금리 동결을 결정하였습니다. 이후 아직 물가 상승률이 목표 수준에 수렴하기까지 상당 기간이 필요하고 가계부채 규모도 증가하고 있다는 이유로 금융통화위원회는 2023년 2월, 2023년 4월, 2023년 5월, 2023년 7월, 2023년 8월, 2023년 11월에 이어 일곱 차례 연속 기준금리를 동결하였으며, 이후로도 2024년 1월, 2024년 2월, 2024년 4월, 2024년 5월, 2024년 7월, 2024년 8월까지 여섯 차례 더 금리 동결이 진행되었습니다. 그 후 한국은행은 경기 둔화, 물가상승률 안정과 미국의 기준금리 인하에 맞춰 2024년 10월과 11월 각각 0.25% 기준금리 인하를 실시하였습니다.이후 2025년 1월 금통위에서 한국은행은 대내외적 불확실성 확대와 원달러 환율 불안을 근거로 인하 기조를 멈추고 기준금리 동결(3.00%)을 결정하였습니다. 2025년 2월 금통위에서는 물가상승률과 가계부채의 안정 및 둔화 추세가 지속될 것으로 예상된다고 판단, 기준금리인하를 통해 경기둔화에 대응하기 위하여 기준금리 인하(2.75%)를 단행하였습니다. 2025년 4월 금통위에서 한국은행은 잔존하고 있는 국내의 정치적 불확실성, 美 트럼프 정부의 관세정책으로 인한 통상 여건의 악화, 환율 변동을 경기 불안정 요인으로 언급하며 기준금리 동결(2.75%)를 결정하였습니다. 2025년 5월 금통위에서는 한국의 성장률이 크게 낮아질 것으로 전망되어 경기 하방 압력 완화를 목표로 기준금리 인하(2.50%)를 단행하였습니다. 2025년 7월 금통위에서는 내수 부진과 관세 정책에 따른 불확실성에도 불구하고, 가계부채 증가 및 수도권 부동산 가격 상승을 고려하여 금리 동결을 결정하였습니다.2025년 10월과 11월 소비자물가상승률(CPI)은 2.4%로 한국은행의 물가 목표인 2.0%를 상회하고, 2025년 2분기 국내 총생산(GDP) 성장률이 1.7%로 발표되면서 금리 인하가 어려울 것이라는 전망이 우세하였고, 실제로 2025년 11월 금통위에서 기준금리를 2.5%로 동결, 물가 전망을 2.1%로 상향하였습니다. 더불어 향후 정책 방향을 공식적으로 대변하는 통화정책방향 의결문(통방문)에서 '금리인하 기조를 이어나간다'는 문구를 삭제하는 등 추가 금리 인하에 대한 불확실성이 확대되었으며, 환율 안정과 가계부채 관리를 위해 추가 인하에 신중할 것임을 시사하였습니다.또한, 2026년 1월 금통위에서는 기준금리를 다시 한 번 동결함과 동시에 통방문에서 통화정책 방향과 관련해 "성장세 회복을 지원해 나가되, 이 과정에서 대내외 정책 여건의 변화와 이에 따른 물가 흐름, 금융안정 상황 등을 면밀히 점검하면서 결정해 나갈 것"이라고 예고하면서 금리 인하의 표현을 삭제하였습니다. 2026년 2월 금통위 에서도 금리 동결을 결정하습니다. 향후 환율 및 수도권 부동산 가격 추이 등 경기여건의 변화로 인한 금리 변동을 지속적으로 모니터링할 필요가 있을 것으로 판단됩니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 한국의 기준금리는 2.50%를 기록하고 있습니다.

[ 국고채 2년물 및 국고채 3년물 금리 추이 ]

(단위 : %)

일자
국고채 2년
국고채 3년

2025-12-16
2.833
3.001

2025-12-17
2.830
2.995

2025-12-18
2.795
2.965

2025-12-19
2.837
3.015

2025-12-22
2.811
2.995

2025-12-23
2.796
2.960

2025-12-24
2.781
2.942

2025-12-26
2.800
2.960

2025-12-29
2.784
2.939

2025-12-30
2.794
2.951

2025-12-31
2.794
2.951

2026-01-02
2.790
2.926

2026-01-05
2.798
2.927

2026-01-06
2.821
2.948

2026-01-07
2.803
2.907

2026-01-08
2.795
2.909

2026-01-09
2.814
2.940

2026-01-12
2.822
2.980

2026-01-13
2.832
2.998

2026-01-14
2.824
2.995

2026-01-15
2.882
3.085

2026-01-16
2.875
3.081

2026-01-19
2.907
3.130

2026-01-20
2.932
3.182

2026-01-21
2.890
3.130

2026-01-22
2.861
3.097

2026-01-23
2.890
3.130

2026-01-26
2.870
3.092

2026-01-27
2.870
3.089

2026-01-28
2.855
3.065

2026-01-29
2.888
3.105

2026-01-30
2.918
3.142

2026-02-02
2.935
3.155

2026-02-03
2.972
3.190

2026-02-04
2.992
3.222

2026-02-05
2.975
3.205

2026-02-06
3.000
3.241

2026-02-09
2.991
3.268

2026-02-10
2.935
3.222

2026-02-11
2.915
3.200

2026-02-12
2.886
3.150

2026-02-13
2.870
3.140

2026-02-19
2.900
3.176

2026-02-20
2.870
3.140

2026-02-23
2.880
3.155

2026-02-24
2.880
3.155

2026-02-25
2.865
3.122

2026-02-26
2.825
3.064

2026-02-27
2.815
3.040

2026-03-03
2.969
3.185

2026-03-04
2.978
3.225

2026-03-05
2.950
3.180

2026-03-06
2.970
3.222

2026-03-09
3.097
3.400

2026-03-10
3.156
3.280

2026-03-11
3.126
3.250

2026-03-12
3.135
3.265

2026-03-13
3.190
3.332

2026-03-16(증권신고서 제출전일)
3.175
3.306

자료 : 본드웹주) 채권시가평가기준수익률 기준(4사 민평 평균)

최근 국고채 금리는 2022년 이후 지속적으로 하락하는 추세를 보이고 있습니다. 우리나라 국고채 금리는 2020년 코로나19 여파로 하락하는 모습을 보이다 2021년 인플레이션 압박 및 미국의 조기 테이퍼링 시사 등 기준금리 인상에 대한 우려로 국고채 금리가 상승하였습니다. 2022년이 되면서 미국의 계속된 금리인상에 대응하기 위해 한국은행 역시 반복적인 기준금리 인상에 나서면서 국고채 3-5년물 스프레드가 몹시 얇아지는 등 국고채 금리가 불안정한 모습을 보이며 상승하였습니다. 2023년 상반기에는 시장 내 과도한 우려가 완화되면서 2022년 대비 다소 안정된 모습을 보였으나 최근 물가지수의 하락세가 둔화되고 연준의 긴축 기조가 상당기간 지속될 것이라는 시장의 우려로 인해 2023년 하반기에는 국고채 금리가 다시 상승하는 모습을 보였으나, 11월 FOMC에서 연준의 기준금리 동결,성장률 전망 하향 및 기준금리 인하 가능성에 대한 기대감으로 시장금리가 급락하였습니다. 2024년 상반기에는 미국의 물가와 고용지표 호조세가 지속되며 기준금리 인하 시점이 상반기에서 하반기로 이동하였고, 주요국 금리 인하가 시장금리에 선반영되어 시장금리는 하락 추세를 보여왔습니다. 그러나 2024년 12월 3일 선포된 비상계엄령 이후 국내 정치 불안은 국내 시장금리의 변동폭을 재차 확대 시켰습니다. 비상계엄령이 발표된 직후 거래일인 12월 4일 국고채 금리는 3년물 기준 2.625%를 기록하며 전영업일 대비 4.0bp 상승하였습니다. 다만, 비상계엄령이 조기에 해제되고 정부와 금융당국의 적극적인 시장안정화 조치가 가동되며 국고채 금리는 빠르게 안정화 추세로 전환하였습니다. 또한, 2024년 8월부터 시작된 금리 인하 랠리로 2025년 7월까지 100bp 인하 되었고, 이에 따라 국고채 금리 또한 하향 안정화 되었습니다. 그러나 2025년 9월 이후 기준금리가 동결되고, 부동산 경계감으로 인한 매파적 포워드 가이던스, 대미 펀드 우려에 따른 환율 상승 등 통화정책에 대한 완화 기대가 후퇴하며 국고채 금리가 급등하였습니다. 2025년 11월 금통위 이후에는 금리 인하 사이클 종료 이후 중장기적 통화정책 방향성까지 선반영 하면서 국고채 3년물 금리가 3.100% 수준까지 상승하였으며, 정부의 달러 수급 안정 조치 발표 이후 환율이 다소 안정되면서 국고채 금리는 증권신고서 제출 전일인 2026년 03월 16일 기준 2년물 3.175%, 3년물 3.306%를 기록하고 있습니다. 다만, 예상치 못한 상황이 발생할 경우 국채 금리 및 금융시장의 변동폭이 확대될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.또한, 미국 연준이 금리 인하를 시작하였지만 향후 인하 가능성은 미지수이며, 러시아-우크라이나 전쟁 및 이스라엘-하마스 전쟁 및 미국-이란 전쟁 장기화 등에 따른 글로벌 경기환경의 변동성이 여전히 상존합니다. 금리가 인하되더라도 그 속도 및 인하 폭 수준이 제한적일 가능성이 있으며 연간 기준금리, 국고채 금리 등을 비롯해 전반적인 채권 시장 금리가 높은 수준을 유지하거나 혹은 인플레이션의 완화 여부에 따라 추가적인 상승이 이어질 수 있을 것으로 판단됩니다. 이에 따라, 보유 자산 중 채권의 비중이 높은 금융투자회사들은 이와 같은 금리상승기에 채권평가손실 등에 따라 수익성이 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험]

라. 2025년 3분기말 기준
국내에서는 총 60개의 증권사
가 경쟁하고 있으며, 최근
금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화
되고 있습니다. 따라서,
금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태
될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서
통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대
로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2009년「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 금융투자회사 신규 설립이 증가하여 2025년 3분기말 기준 국내에서 영업중인 금융투자회사는 총 60개사이며, 은행 및 보험 등 여타 금융기관에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다.

[각 금융권역별 회사 수]

구분
2025년 3분기말
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말

증권사
60
60
60
59
58

국내은행
20
20
20
20
20

보험
생명보험
22
22
22
23
23

손해보험
33
32
31
32
30

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)

제한된 국내 시장 내 60개의 금융투자회사가 참여하고 있는 상황에서, 대부분의 금융투자회사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁이 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 금융투자회사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다.또한, 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있습니다.2008년 금융위기 이후 은행의 펀드 판매 실적이 감소세를 나타내고 있는 반면, 금융투자회사의 경우 증가 추세를 보이고 있음에도 불구하고, 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량은 여전히 증권사에 위험 요인으로 작용하고 있습니다. 아울러, 국내 금융투자산업은 대외적으로 세계경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 대내적으로는 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금과 같은 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저금리에 따른 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등으로 향후 증권산업의 완전경쟁 체제가 가속화될 것입니다.

또한, 선진금융기법과 막대한 자본력을 바탕으로 하는 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내은행과의 경쟁이 심화될 수 있으며 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위에 있는 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보입니다.2025년 3분기말 별도 기준 국내 증권업계는 자기자본 규모 기준으로 미래에셋증권(10.3조원), 한국투자증권(12.0조원), NH투자증권(8.4조원), 삼성증권(7.4조원), KB증권(6.9조원) 등 초대형 IB로 지정된 5개 금융투자회사와 초대형 IB 지정 요건을 갖추었으나 인가 신청을 하지 않은 하나증권(6.1조원), 메리츠증권(7.2조원) 및 키움증권(5.8조원), 신한투자증권(5.6조원) 등의 잠재적 초대형 IB 금융투자회사 그리고 자기자본 3조원 이상의 대형 금융투자회사인 당사(3.7조원), 마지막으로 자기자본 3조원 미만의 국내 금융투자회사 및 외국계 금융투자회사로 구분되었습니다.2025년 11월 미래에셋증권, 한국투자증권은 종합투자계좌(IMA) 사업자로 신규 인가 되었고, 키움증권, 하나증권, 신한투자증권이 발행어음 사업자로 추가 인가되어 국내에는 7개의 발행어음 사업자가 존재합니다.

[주요 국내 금융투자회사 재무 현황]

(기준일 : 2025년 09월 30일)
(단위: 백만원)

증권사
자산총계
부채총계
자본총계
자본금

미래에셋증권
104,585,769
94,275,197
10,310,572
4,101,961

한국투자증권
96,927,332
84,905,397
12,021,935
176,007

NH투자증권
78,359,617
69,992,869
8,366,747
1,943,851

삼성증권
69,036,177
61,649,216
7,386,961
458,478

메리츠증권
70,748,640
63,556,903
7,191,737
180,179

케이비증권
73,454,580
66,590,007
6,864,572
1,493,102

하나증권
62,085,889
55,980,112
6,105,777
402,162

키움증권
60,673,663
54,887,418
5,786,245
145,225

교보증권
17,715,365
15,592,240
2,123,125
569,815

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준주2) 별도 재무제표 기준

2025년 3분기말 기준 국내 금융투자회사 중 자기자본 상위 8개사의 국내 지분증권 위탁매매수수료 시장점유율은 약 56.14%로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁강도가 상대적으로 매우 높은 수준입니다. 금융투자회사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합 자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 변화되고 있습니다. 향후 금융환경은 금융투자회사들의 퇴출, 신규진입, 합병, 금융지주회사 설립확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 금융투자회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피한 상황으로 판단됩니다.

[지분증권 위탁매매 수수료 시장 점유율 현황]

(단위: 백만원)

구 분
2025년 3분기 누적
2024년
2023년
2022년

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

미래에셋증권
348,436
10.19%
397,069
10.23%
395,940
9.93%
321,645
9.60%

한국투자증권
221,768
6.48%
236,783
6.10%
232,061
5.82%
194,905
5.82%

NH투자증권
315,300
9.22%
357,959
9.23%
373,060
9.35%
304,002
9.07%

삼성증권
275,559
8.06%
332,479
8.57%
344,862
8.64%
269,224
8.03%

메리츠증권
57,161
1.67%
66,354
1.71%
66,754
1.67%
57,034
1.70%

케이비증권
336,634
9.84%
379,800
9.79%
426,550
10.69%
330,326
9.86%

하나증권
114,316
3.34%
122,910
3.17%
125,372
3.14%
106,339
3.17%

키움증권
250,968
7.34%
300,200
7.74%
333,469
8.36%
271,167
8.09%

8개사 합계
1,920,142
56.14%
2,193,554
56.53%
2,298,068
57.61%
1,854,642
55.34%

교보증권
42,419
1.24%
48,685
1.25%
55,268
1.39%
45,982
1.37%

합계
3,420,403
100.00%
3,880,200
100.00%
3,989,231
100.00%
3,351,234
100.00%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준주2) 합계금액 및 점유율은 증권사 국내법인 및 외국계지점 기준

따라서 금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서 판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있으므로, 대형화 또는 업무영역의 특화 및 전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 합니다. 당사의 경우 향후 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리가 미흡하게 이루어질 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대의 가능성도 존재하므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[NCR 개선방안 및 레버리지 규제 관련 위험]

마.
NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라, 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능
해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은
레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화
하고 있습니다. 이러한
규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향
을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범적으로 실시되었으며 2016년부터 전면 도입되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료 : 금융위원회 보도자료(2014.04.08)

해당 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

투자중개
신탁재산
250
175

자료 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편 방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편 방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결 하였습니다. 이에 따라 2016년부터는 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리가 강화되었습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지 비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율
적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

자료 : 금융감독원주) 직전 2회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

저금리 기조 속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린 것에 기인하여, 레버리지비율은 2020년말까지 692.36%를 기록하며 꾸준히 증가하였으나, 2021년 하반기부터 미국 및 한국 등 주요 국가들이 통화 긴축 기조로 전환하면서 기준금리 인상의 영향으로 레버리지비율은 감소하면서 2022년말 기준 619.22%를 기록하였습니다. 이후 2023년은 인플레이션 회복 및 금리 인하에 대한 기대감이 커지면서 금융투자회사의 레버리지 비율은 전년 대비 다시 증가하였고 2023년말 기준 646.40%를 기록하였습니다. 인플레이션에 따른 최근 금리 인상 기조 영향으로 2024년말 기준 금융투자회사의 레버리지 비율은 656.40%를 기록하였고, 이후 증시 회복 및 금리 인하 사이클에 돌입하며 금융투자회사들의 자산가치 및 신용공여가 증가하여 2025년 3분기말 기준 금융투자회사의 레버리지 비율은 670.48%를 기록하며 다소 증가하는 추세를 보이고 있습니다.2025년 3분기말 기준 금융투자회사는 금융당국이 정한 규제한도(1,100% 이내)를 모두 충족하고 있습니다. 금융투자회사는 향후 레버리지비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 수 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 증권사의 경우 이러한 압력이 더욱 가중될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.

[금융투자업의 레버리지비율 추이]

(단위: 백만원, %)

항목
2025년 3분기말
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

총자산
666,388,600
594,875,105
544,668,373
491,674,126
487,105,822
463,693,580

자기자본
99,389,581
90,627,198
84,261,756
79,402,251
76,617,031
66,972,805

레버리지비율
670.48
656.40
646.40
619.22
635.77
692.36

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 레버리지비율 : 총자산/자기자본 X 100주2) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준

위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지 비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]1. 개요금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함2. 주요 개정사항[증권사 NCR 규제체계 개편]① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과 ]

(단위 : %)

구 분
적기시정조치 수준

경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

산출체계
현행
150
120
100

개정
100
50
0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 - 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

한편, 2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하였습니다.

[여신업무 관련 NCR규제 적용방식]

구분
취급현황

일반 증권사

- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감

- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자

(기존)

- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감- 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자

(개선 후)

- 대출채권은 만기·형태에 관계없이 차감항목에서 제외- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

자료 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016.08.02)

그리고 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였고 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있었습니다.

['생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제]

구분
주요내용
도입시기

모험자본 역할 강화
① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제
2018년 1분기

부동산 분야건전성관리 강화
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%)→[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생
2018년 1분기

편중리스크 관리강화
① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준
2018년 상반기

자료 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018.01.22)

해당 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 부동산 집합투자증권을 전액 영업용순자본에서 차감할 경우, 종합금융투자사업자의 평균 순자본비율(NCR)이 220%p. 하락할 것으로 추정됩니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화가 시행된다면, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.

최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

한편, 2020년 COVID 19가 발생하며 전세계적인 수요둔화와 경기침체 우려가 확산되자 금융위원회는 2020년 4월 14일 '금융투자업규정 일부개정규정안 규정변경예고'를 통해 금융투자사업자의 순자본비율(NCR) 산정기준을 금융위원회가 한시적으로 완화할 수 있는 근거규정을 마련했습니다. 이후, 해당 규정을 기반으로 같은해 4월 19일 '코로나19 대응을 위한 금융규제 유연화 방안'을 발표하여 코로나19 대응 방안의 일환으로 실물경제에 대한 원활한 자금공급을 촉진하였습니다.

[ 코로나19 대응을 위한 금융규제 유연화 방안, 2020.4.19 ]

코로나19 대응을 위한 금융규제 유연화 방안.jpg
코로나19 대응을 위한 금융규제 유연화 방안

자료: 금융위원회

[ 증권업종 NCR 규제 한시적 완화 세부 사항 ]

구분
현행
완화 방안

종합금융투자사업자
기업대출금 위험값0% ~ 32%(거래상대방 위험값 적용)
기업대출금 위험값0% ~ 16%(만기연장을 포함한 신규취급 기업대출 채권 대상)

일반 증권사
신규 취급 대출채권 위험값100%
신규 취급 대출채권 위험값0% ~ 32%

출처: 금융위원회(2020.4.19)

또한, 레고랜드 사태로 인해 금융시장의 유동성 위기가 고조되었던 2022년 10월, 금융위원회는 금융투자업자가 자사보증 PF-ABCP를 매입하는 경우 NCR 위험값을 한시적으로 완화하는 등의 조치를 취하였습니다. 이후, 금융당국은 실리콘밸리은행(SVB) 등 미국 중소형은행 폐쇄와 크레딧스위스(CS) 은행 등의 유동성 우려로 글로벌 금융시장의 변동성이 심화되자 앞서 언급한 한시적 시장 안정화 조치를 2023년 6월까지 일괄 연장한 바있습니다.

[ '22.10월 이후 한시적 시장안정화 조치 및 기한 ]

업종
내용

은행
LCR 정상화 유예(92.5%, '23.6월말), 예대율 한시적 완화(105%, '23.4월말)

보험
퇴직연금(특별계정) 차입한도 한시적 완화(`23.3월말)

저축은행
예대율 한시적 완화(110%, `23.4월말)

여전
원화 유동성비율 규제 10%p 한시적 완화('23.3월말),여신성 자산 대비 PF익스포저 비율 10%p 한시적 완화('23.3월말)

금융투자
ELS 자체헤지시 여전채 편입비중 축소(12%→8%) 유예(`23.3월말), 자사보증 PF-ABCP 매입시 NCR 위험값 완화(`23.6월말)

지주
자회사간 신용공여 한도 완화(`23.6월말)

출처: 금융위원회(2023.3.27)

특히, 금융투자업자의 자사보증PF-ABCP 매입시 NCR 위험값 완화 등 일부 한시적 조치는 부동산PF 시장상황과 고금리 지속 등 금융시장 상황 등을 고려해 2024년말까지 추가 연장되었고, 2025년부터 단계적으로 정상화되고 있습니다.

[ 금융규제 유연화 조치 정상화 ·연장 계획 ]

업종
내용
기한

은행
- LCR규제 규제비율 단계적 정상화(95%→97.5%)
'24.6월 → '24년말

저축은행
- 예대율 규제비율 완화(100→110%) 연장
'24.6월 → '24년말

여전
- 원화 유동성 비율규제 완화(100→90%) 연장- 여신성 자산 대비 PF익스포저 비율 10%p 완화(30%→40%) 연장
'24.6월 → '24년말

금융투자
- 파생결합증권 헤지자산 내 여전채 편입비중 축소(12%→8%) 유예 연장- 자사보증 PF-ABCP 매입시 NCR 위험값 32% 적용 연장
'24.6월 → '24년말

출처: 금융위원회(2024.5.21)

[유동성 관련 한시적 금융규제 완화 조치 현황 ]

업종
내용
정상화 시기

은행
- LCR규제 규제비율 정상화(97.5%→100%)
2025.01.01 시행

저축은행
- 예대율 규제비율 정상화(105→100%)
2025.07.01 시행

여전
- 원화 유동성 비율규제 부분 정상화(90%→95%)
2025.01.01 시행

금융투자
- 파생결합증권 헤지자산 내 여전채 편입비중 축소(12%→8%) 유예 해제
2025.01.01 시행

출처: 금융위원회

한편 금융투자업계에서는 2016년 도입된 새로운 NCR 규제가 국내 금융산업의 발전에 적절하지 않으며, 일부 규제 개선이 필요하다는 목소리가 나왔습니다. 이에 금융위원회는 2023년 7월 19일 현행 NCR 비율의 신뢰성을 유지하면서도 국내 금융투자업의 경쟁력을 제고하고 글로벌 확장을 촉진하기 위해 일부 NCR 제도 개편을 의결했습니다. 종전에는 종합금융투자회사의 해외법인이 기업신용공여를 하는 경우 NCR 산정에 위험값이 일률적으로 100%가 적용되었고, 이는 국내 금융투자업자의 글로벌 비즈니스의 확장에 제약 요인으로 작용했습니다. 이에, 금융위원회는 해외자회사에 적용되는 위험값을 모회사인 종합금융투자회사와 동일하게 거래상대방의 신용등급에 따라 차등적용(1.6%~32%)하도록 제도를 개선했습니다.이처럼 금융투자업에 적용되는 자본규제는 국내외 거시경제 상황 및 금융당국의 정책 기조에 따라 변경될 가능성이 존재합니다. 향후 금융시장의 급격한 변동성 확대가 발생하거나, 금융당국의 정책 기조 변화로 인해 NCR 비율, 레버리지 비율 등 금융투자업에 적용되는 자본규제가 변경될 경우, 당사의 수익구조 및 자금조달 구조에 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시길 바랍니다.

[우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]

바.
금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 이에 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며, 특히
중소형금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 또한,
최근 태영건설 워크아웃 등 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인
이 될 수 있습니다. 또한,
최근 태영건설 워크아웃 등 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인
이 될 수 있습니다.
우발채무가 현실화되는 경우 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상
됩니다. 그러나
대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다.
따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2015년말 약 24.2조원에서 2023년 3분기말 약 40.0조원에 이르기까지 급증하며 자본완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 2025년 3분기말 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무 규모는 약 52.5조원 수준입니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성 지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 금융투자회사의 우발채무 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기 CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.

금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응과 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 증권사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 증권사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 증권사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며, 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 그 중심에는 부동산 관련 채무보증이 있었기에 금번 규제로 인해 모든 증권사의 종합 IB 전반에서 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며 PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상되고 있습니다. 따라서 수익구조 상 부동산 PF 의존도가 높은 증권사의 경우, 해당 규제 도입이 영업활동에 부정적 영향으로 작용할 수 있습니다.

[부동산 익스포져 건전성 관리 방안]

구분
종전
변경

부동산 채무보증한도
별도 한도 없음
- 자기자본의 100% 이내(부동산 채무보증*α/자기자본)* α값2020년 7월 50%, 2021년 1월 75%, 2021년 7월부터 100%- 100% 초과시 추가 부동산 채무보증 제한

PF 채무보증 위험액
신용위험액 12%
- 신용위험액 18%

유동성 관리
별도 규제 없음
- 조정유동성비율[=유동성자산/(유동성부채+채무보증)]100% 미만시 리스크관리 및 점검 강화(유예기간 6개월)

PF대출
① 대손충당금 적립기준 강화

정상: 0.5%/2~3%요주의: 7%/10%
정상: 2~3%요주의: 10%

② 자본규제비율(NCR) 반영 방식 강화

신용위험액 18% 반영
영업용순자본에서 전액 차감

③ 기업신용공여 추가한도(자기자본의 100%) 취급 대상 제외

별도 제약 없음
취급대상에서 부동산대출 제외

발행어음
발행어음 조달은 레버리지비율에서 제외
- 조달자금의 10% 초과 부동산 투자는 레버리지비율에 가산

출처 : 금융위원회 보도자료(2019.12.05)

또한, 과거에는 NCR 계산시 채무보증금액이 영업용 순자본차감항목으로 규정됐지만 지난 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 19년 12월 발표된 규제 중 NCR에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 1) 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고의 위험액을 12%에서 18%로 상향하였고, 2) 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었던 것을 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 기존과 동일)하는 것으로 변경하였습니다.이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다. 이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다.

[ 국내 증권사 우발채무 규모 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년 3분기말
2024년말
2023년 말
2022년 말
2021년 말
2020년 말

우발채무 합계(A)
52,499,913
42,727,627
39,131,551
39,638,235
42,600,231
39,929,093

지급보증
918,539
756,204
701,994
509,403
507,124
467,140

매입보장약정(ABCP등)
2,646,056
2,478,235
2,765,077
2,376,485
3,788,641
5,061,197

채무인수약정
-
100,828
-
-
-
-

매입확약
47,148,289
37,587,439
34,114,289
35,288,747
36,547,483
33,035,709

기타
1,787,029
1,804,920
1,550,190
1,463,599
1,756,983
1,365,048

자기자본(B)
97,953,171
89,137,956
82,437,188
77,308,686
74,601,826
65,178,766

자기자본 대비 우발채무 규모(A/B)
53.60%
47.93%
47.47%
51.27%
57.10%
61.26%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 증권사 국내법인 합계 기준

2025년 3분기말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 약 52.5조원으로 자기자본의 53.60%를 나타내고 있습니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 증가세가 두드러지며 2019년에 46.2조원을 초과하였습니다. 다만, 2020년 코로나19바이러스의 영향으로 우발채무의 규모가 다소 감소하여 39.9조원 수준을 기록했으나, 2021년부터 늘어난 유동성의 영향으로 빠르게 증가세를 회복함에 따라 2021년말 42.6조원을 기록했고 이후 감소 추세를 보이며 2022년말 39.6조원, 2023년말 39.1조원을 기록했습니다. 하지만 2024년말 우발채무 규모가 다시 증가하여 42.7조원을 기록하였습니다.특히 유동화증권의 부실 발생 시 신용공여를 제공하는 매입확약은 2025년 3분기말 기준 약 47.1조원 수준으로 증권사 우발채무의 약 89.81%를 차지하고 있습니다. PF대출 연체, 대출금 미회수 발생 시 증권사는 유동화증권을 매입하게 되면서 손실을 떠안게 되는데 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.

[부동산 PF의 "질서있는 연착륙"을 위한 향후 정책 방향 발표 2024.05.13]

부동산 pf의 질서있는 연착륙을 위한 정책 방향.jpg
부동산 pf의 질서있는 연착륙을 위한 정책 방향

출처 : 금융감독원 감독자료

최근 금융위원회 및 금융감독원은 2024년 5월 12일 부동산 PF의 "질서있는 연착륙"을 위한 정책 방향을 발표하면서 부동산 PF 리스크 대응 방안을 제시하였습니다. 주요 내용으로는 1) PF 사업성 평가기준 개선, 2) 정상 PF 사업장에 대한 자금공급 강화, 3) 사업성 부족 사업장에 대한 재구조화·정리 지원, 4)시장·금융회사·건설사 안정화 방안 등이 있습니다.금융감독원은 현행 기준은 PF의 특성과 위험요인을 충분히 반영하지 못하고 구체적이지 않아 실효성이 미흡하다고 발표하면서, 사업성 평가 기준을 현행 3단계(양호·보통·약화우려)에서 4단계(양호·보통·유의·부실우려)로 세분화하였습니다. 금융회사는 융통성을 가지고 다양한 평가지표를 종합적으로 고려하여 각 PF 사업장의 사업성을 평가합니다. 사업성 부족 사업장에 대해서는 사후관리 기준을 마련하여 신속한 정리를 유도하고, 평가결과에 대한 금감원 점검이 강화됩니다.사업성이 충분한 정상 사업장에 대해서는 1) PF 보증 25조원→30조원 확대, 2)비주택 PF보증 신설, 3) PF 보증조건 개선, 4) 캠코펀드 신규자금 대여, 5) 수수료 부담완화 등의 지원정책이 이루어지는 반면, 사업성 부족 사업장에 대해서는 1)무분별한 만기연장·이자유예 제한, 2)경공매 세부기준 제시를 통한 사업장 매각 유도, 3)신디케이트론, LH토지매입, 캠코 자금공급 등의 정리방안이 실행됩니다.

한편, 2024년 8월 금융당국은 5월 발표했던 부동산 PF 사업성 평가기준 강화방안을 적용한 사업성 평가결과를 발표하였습니다. 2024년 6월말 기준 연체, 연체유예 또는 만기연장 3회 이상 등 이미 부실화가 진행된 사업장에 대해 1차평가를 실시했으며, 1차 평가대상은 33.7조원으로 전 금융권 부동산 PF 익스포저 216.5조원의 15.6% 수준입니다. 평가 결과 부실화 가능성이 높은 유의/부실위험 단계로 분류된 PF 규모는 21.0조원으로 1차평가 대상의 62%이며, 전체 부동산 PF 대비 9.7%의 비중을 차지하였습니다. 1차 평가대상에서 제외된 부분 중 유의/부실위험 단계는 2.3조원이며(기존 평가기준 적용), 이를 포함하면 부실화 가능성이 높은 전체 부동산 PF 규모는 23.3조원으로 10.8% 비중을 차지하였습니다. 유의/부실위험 21.0조원 중 본PF와 브릿지론은 각각 4.1조원, 4.0조원이며, 토지담보대출 규모가 12.9조원으로 큰 비중을 차지하였습니다. 한편 금융업권별 부동산 PF 충당금 적립규모 또한 공개되었는데, 부실화가 진행중인 1차 평가대상을 기준으로 한 충당금은 6.7조원이며 이는 총 평가대상(33.7조원) 대비 19.9%입니다. 다만, 증권업계의 경우 부실화 가능성이 높은 유의/부실우려 규모 3.2조원 대비 충당금 적립규모가 1.7조원(적립률 53%)로 다른 업권 대비 높은 수준의 적립률을 기록하였습니다.

[1차, 2차 PF 사업성 평가대상]

1차, 2차 pf 사업성 평가 대상.jpg
1차, 2차 pf 사업성 평가 대상

자료: 금융위원회

또한, 정부는 1차에 이어 2024년 9월말 기준으로 2차 PF 사업성 평가를 시행하였습니다. 2차 평가 대상 총 PF 익스포저는 210.4조원이었으며, 유의/부실우려 익스포저는 22.9조원으로 전체 PF 익스포저 210.4조원의 10.9% 수준이었습니다. 이는 1차 평가대상 중 유의/부실우려 익스포저인 21.0조원 대비 1.9조원 증가한 수치입니다. 유의/부실우려 익스포저 22.9조원 중 본PF는 4.6조원, 브릿지론은 4.8조원, 토지담보대출은 13.5조원을 기록하며 각각 전체 PF 익스포저 210.4조원의 2.2%, 2.3%, 6.4%의 비중을 차지하였습니다. 한편, 금융업권별로는 저축은행이 4.4조원, 증권사가 3.8조원, 여전사가 2.7조원을 기록하며 각각 2.1%, 1.8%, 1.3%의 비중을 차지하였습니다.

[1차, 2차 PF 사업성 평가결과]

1차, 2차 pf 사업성 평가 결과.jpg
1차, 2차 pf 사업성 평가 결과

자료: 금융위원회

[금융업권별 현황]

금융업권별 현황.jpg
금융업권별 현황

자료: 금융위원회

한편, 2024년 11월 14일 정부는 "부동산PF 제도 개선방안"을 발표하였습니다. 시행사의 자기자본비율 상향을 유도하는 방향으로 정책이 나왔으며, 개선 방안으로 토지주의 현물출자 유도, 높은 자기자본비율의 시행사 관리운영 사업은 도시규제 특례 부여, PF보증료 할인, 금융권의 위험 가중치 및 충당금 차등화 등이 있습니다. 또한 PF 통합정보시스템을 구축, 리츠 디벨로퍼 육성(공공택지 매입 우선권) 등을 계획 중이라고 밝혔습니다.

[부동산 PF 제도 개선방안 발표 (2024.11.14)]

추진과제
조치 사항
일정

※ 안정적인 수준의 자기자본 확충 기반 마련

1) 현물출자를 통한 안정적 사업구조 마련

* 현물출자 시 양도차익 과세이연 도입
「조세특례제한법」 개정
2025

2) 인센티브 등을 통한 자본 확충 지원

* 운영사업의 도시규제 특례 부여
「PF사업관리법」 개정안 발의
2025上

* PF 보증수수료 할인
HUG내규 개정, HF내규 개정
2025上

* 은행·보험사의 장기임대주택사업 참여
은행·보험법령 개정
2025

3) 리스크 관리 강화를 통한 자본 확충 유도

* 위험가중치와 충당금 규제 정비, 자기자본비율 요건 도입 검토
금융권TF 운영 → 업권별 감독규정세칙, PF리스크 관리 모범규준 개정
2025

4) 금융 건전성 규제체계 합리화

* 업권별 위험가중치, 충당금 규제 정비
금융권TF 운영 → 업권별 감독규정세칙 개정
2025

* 부동산 PF 한도규제 등 정비
금융권TF 운영 → PF리스크 관리 모범규준 개정
2025

※ 부동산 PF 시장의 공정 질서 확립

1) PF 대출시 사업성 평가 강화

* 사업성 평가 기준·인증방안 마련
연구용역
2025上

* 전문평가 기관 지정 방안 마련
연구용역
2025上

* PF 대출시 사업성 평가 의무화
「PF사업관리법」 개정안 발의
2025上

PF 리스크관리 모범규준 개정
2025下

2) 불합리한 관행 개선

* 책임준공 합리화
책임준공개선 TF 운영
2025 1분기

* PF 수수료 관행 개선
업권별 수수료 모범규준 제정
2024下

3) PF 통합정보시스템 구축

* PF 통합정보시스템 구축
ISP 용역 착수
2025.

본 시스템 구축
2026∼

4) 부동산신탁사의 토지신탁 내실화

* 신탁사의 PF 리스크 관리 강화
책준형 토지신탁 모범규준 마련
2024.12월

금융투자업규정ㆍ 시행세칙 개정
2025.7월

※ 역량있는 한국형 디벨로퍼 육성

1) 리츠를 통한 개발·운영 전문 디벨로퍼 육성

* 업무·상업 용지 매입우선권 제공
공공주택 업무처리지침 및 택지개발 업무처리지침 개정
2025上

2) 기관투자자의 부동산 개발신탁 참여 활성화

* 기관투자자 통한 자금조달 지원
업계 협의 등을 거쳐 허용방안 마련
2025下

3) 우수 디벨로퍼 인증체계 마련

* 시행능력평가, 실적확인제 및 전문인력 이력관리제 도입, 시행
연구용역
2025上

부동산개발업법 개정안 발의
2025下

부동산개발업법 시행령등 하위법령 개정
2026上

제도 시행
2026下

* 우수 디벨로퍼 육성방안 마련
방안 마련
2025下

(자료: 금융위원회)

상기 제도 개선안이 실행된다면 장기적으로 PF 리스크 발생 시 시스템 리스크로 확산될 가능성이 낮아질 것으로 전망됩니다. 다만 자본비율 상향, 무분별한 책준/차입형신탁 규제를 위해 신탁계정대 한도 도입 등으로 단기적으로는 PF시장 위축 가능성이 있으며, 특히 중소 시행사/시공사 및 금융권/신탁사가 참여하는 지방/비주거 부동산 개발 등 사업성 낮은 상품의 공급 축소될 가능성이 존재합니다. 이러한 금융당국 및 정부의 PF 관련 정책이 증권사의 우발채무 및 영업활동에 미치는 영향에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

최근 부동산 PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점과 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 우발채무가 현실화되는 경우 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상됩니다. 그러나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한 신규 부동산 대책 발표에 따라 현존 사업장의 사업성 평가에 따른 리스크가 발생할 수 있으며, 정책 시행 속도에 따라 시장이 예상하지 못한 충격이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[금융투자업 관련 법·제도적 변화에 따른 위험]

사.
금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재
하고 있습니다. 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은
'제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였으며 관리 방안으로 인하여 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 축소될 가능성이 존재
합니다. 또한 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였으나, 2022년 12월 국회는 국내외 경제상황을 고려해 금융투자소득세의 시행을 2년 유예하기로 하는 소득세법 일부개정안을 의결했습니다.
2024년 7월 정부는 '세법개정안'에서 금투세 폐지를 발표하였으며, 해당 소득세법 개정안이 2024년 12월 국회를 통과하며 금투세 폐지가 공식화되었습니다. 이처럼 법적, 제도적 규제의 변화가 향후 예측할 수 없는 시점에 발생할 수 있으며 이에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로 2016년분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되고 있습니다. 이러한 세제개편은 파생상품시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 수 있으며, 거래수수료를 주수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있습니다.한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입 한도 축소계획에 따라 증권사의 콜차입 한도가 2014년 4월부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다.

[금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용]

구분
개편방안

제2금융권의콜시장 참여배제
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과

코리보 활성화
① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS 등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토

단기자금시장 관련규율체계 정비
① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고,각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비

자료 : 금융위원회 보도자료(2013.11.20)

이에 따라 2015년 3월 3일부터는 콜시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.

위와 같은 금융투자회사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 금융투자회사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금 조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 어려움을 겪을 것으로 예상되며, 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 CP, RP 매도 등 다른 자금조달 수단으로 대체해야 하는 부담이 발생할 것으로 예상됩니다. 한편, 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 새로운 기업자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있지만, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차상의 효율성이 떨어집니다.또한, 2019년 3월 금융위원회와 금융감독원은 콜차입을 대체하던 CP, RP에 대해 직접 규제를 추진할 예정이라고 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 1) 월말, 분기말에 RP금리가 일시적으로 급등하고, 일부 RP차입 기관들의 차환이 원활하지 못하는 사례가 발생하는 점, 2) RP매도자가 자금을 상환하지 못할 경우 RP매수자는 담보증권을 낮은 가격으로 시장에 매도하게 되어 RP시장의 급격한 위축이 가능하다는 점, 3) 이는 곧 RP담보 채권 급매로 이어지면서 채권시장에도 영향이 파급될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 이에 따라 시장의 효율성을 저해하지 않는 범위에서 참가자들이 선제적으로 리스크를 인식, 관리토록 유도하기 위한 최소한의 규제를 도입하는 것을 목적으로 RP매도자에 대해 유동성 관리를 의무화하여 기일물거래 확대를 유도하고 RP시장 차환리스크를 완화하는 방안을 발표하였습니다. 개선방안에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다.

[RP시장 효율성, 안정성 제고를 위한 개선방안]

목적
적용대상
적용비율

RP매도시 차환리스크에 대비한 유동성 관리
- 증권, 은행, 펀드 등 모든 RP매도자 및 펀드의 경우 개별 펀드별로 적용
- 차환리스크 관리를 위해 현금성자산 보유비율 최대 20%로 설정 주1)

담보기능 강화를 위한 최소증거금률 적용
- 국고채, 통안채를 제외한 회사채 등을 담보로 한 장외거래
- RP매수자는 RP매수거래(자금공급)시 담보증권 특성과 RP매도자 신용위험이 적절히 반영된 최소증거금율을 마련하여 적용 → 시장 변동성 확대시 RP시장에 충격 완화 주2)

장내 RP거래의 활성화를 위한 제도 개선
- RP시장에 안정적인 자금공급을 증대시키기 위해 장기자금 보유기관인 연기금, 보험사 등 전문투자자의 참여를 허용
- RP거래가 가능한 담보채권*에 제1종 국민주택채권 등 유통성이 높고 우량한 채권을 포함 주3)

- (현행) 증권사 및 은행 → (개선) 연기금, 정부기관, 운용사, 보험사 등 추가
- 모든 RP거래에 대해 계약기간 중 담보 대체가 가능토록 하고 및 담보 대체 한도(계약당 1회→10회)를 확대 주4)

자료 : 금융위원회 보도자료(2019.03.14)주1) 2020년 3분기부터 적용주2) 스트레스 상황에서 무담보 차입시장은 유동성 경색(자금공급 급감)이 나타나는 반면 담보부 차입시장에서는 담보의 헤어컷 조정을 통한 거래로 유동성리스크 완화주3) (현행) 국고채권 및 외국환평형기금채권 → (개선) 제1종 국민주택채권, 주금공이 발행하는 주택저당증권(MBS) 등 추가주4) 채권 대체는 기본적으로 상대방인 담보권자(자금공급자)의 동의를 얻어야 가능하므로 담보제공자의 채권 대체신청 자체를 제한할 필요는 없음

향후 제도개선 시행 등에 따라 연기금 및 보험사 등 자금여력이 충분한 장기투자기관이 자금 대여자로 참여할 수 있으며, 규제 비율 및 현금성자산의 인정 범위 등에 따라 RP시장의 규모가 축소될 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 주요 내용으로는 자기자본 대비 부동산 채무보증 한도 100% 설정, 부동산PF채무보증에 대한 신용위험액 산정 위험값 상향조정 등이 있습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다.

[부동산PF 관련 건전성 강화 방안]

부동산pf 익스포져 건전성 관리 방안 주요 과제.jpg
부동산pf 익스포저 건전성 관리 방안 주요 과제

자료 : 금융위원회 보도자료(2019.12.05)

또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다.

[2020년 세법 개정안 주요 내용]

항목
내용

증권거래세 인하
- 증권거래세율 단계적 인하- ('21년) 코스피 0.08% / 코스닥 0.23%- ('23년) 코스피 0% / 코스닥 0.15%(* 현행 : 코스피 0.1% / 코스닥 0.25%)

금융투자소득과세체계 도입
- '금융투자소득' 신설 : 자본시장법상 금융투자상품으로실현된 모든 소득- 금융투자소득은 종합소득과 별도로 구분해서 과세- 모든 금융투자간의 손실 상계(5년간 이월공제 적용)- 세율 : 3억 이하 20%, 3억 초과 25%

펀드과세체계 개선
- 펀드의 모든 손익을 과세대상 소득에 포함- 현행 : 펀드 과세시 상장주식 양도손익 비과세-> 개정안 : 펀드의 모든 손익 과세 (운용자산간 발생한 손익 통산 허용)

자료 : 기획재정부 2020년 세법 개정안

그러나 증권거래세 관련하여, 장외 거래의 경우 그 세율을 0.35%로 인하하는 원안 그대로 시행됐으며, 2023년 간에는 KOSPI 0.05%, KOSDAQ 0.20%를 각 적용하고, 2024년부터는 KOSPI 0.03%, KOSDAQ 0.18%를 각 적용하며, 2025년부터 KOSPI 0.00%, KOSDAQ 0.15%를 적용하도록 조치됐습니다.금융투자소득세는 주식, 채권, 펀드, 파생상품 등 금융투자로 발생한 소득에서 금융투자이월결손금과 기본공제액(주식 5천만원, 기타 250만원 이상)을 차감하여 해당 금액에 20%(3억원 초과 시 25%) 세율을 부과하는 요지의 과세체계입니다. 해당 과세 체계의 적용 시 기존 비과세였던 국내상장주식, 국내 주식형 ETF, 펀드, 채권 등의 매매차익이 과세 대상이 되며 세금 납부 범위가 확대됩니다. 또한, 파생결합증권 및 펀드 등 수익이 기존 배당소득세(15.4%)에서 금투세로 바뀌며 22~27.5%(지방세 포함)로 세율이 오르게 됩니다.

[금융투자상품 손익의 과세대상 확대 및 재분류]

항목
내용

비과세소득→ 금융투자소득
소액주주가 상장주식을 증권시장에서 양도하면 양도소득에 과세되지 않았던 종전과 달리, 25년부터는 금융투자소득세 과세

배당소득→ 금융투자소득
기존에는 배당소득으로 분류되어 종합소득에 포함되었던 파생결합증권(ELS, DSL, ETN 등)의 이익과 집합투자기구의 이익이 금융투자소득으로 분류되어 금융투자소득세 과세

양도소득→ 금융투자소득
기존에 양도소득세가 과세되었던 주식의 양도, ELW의 이익, 파생상품의 이익 등이 2025년부터는 금융투자소득으로 분류되어, 금융투자소득세가 과세

기관투자자의 경우 법인세를 부담하기에 금융투자소득세가 적용되지 않아 당사 채권 운용수익 및 파생상품 거래이익에서의 영향은 적을 것으로 예상되며, 그로 인한 자기매매, 파생거래 부문의 수익성에 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 개인투자자들의 국내주식, 채권, 펀드 등 자산 등에서 매도와 환매에 대한 우려가 상존하며, 주식시장 거래대금 약화로 인해 당사 위탁매매 부문 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 해당 과세체계의 경우 원천징수와 관련하여 금융회사에 상당한 수준의 의무를 부과하고 있는 바, 금융회사가 법령에 따른 원천징수의무를 준수하지 못할 경우 부담하게 될 가산세의 규모가 클 것으로 예상됩니다.한편, 정부는 2022년 6월 '새 정부 경제정책방향'에서 금투세 도입 2년 유예를 발표하였으며, 2022년 12월 해당 소득세법 개정안이 국회를 통과하여 2025년 시행될 예정이었습니다. 2024년 7월 정부는 '세법개정안'에서 금투세 폐지를 발표하였으며, 해당 소득세법 개정안이 2024년 12월 국회를 통과하며 금투세 폐지가 공식화되었습니다. 이에, 금융투자소득세 시행에 따른 증권사 수익성에 대한 영향 및 불확실성은 해소되었으나, 향후 세법의 추가적인 개정에 대해 투자자께서는 주의깊게 관찰하시어 투자판단에 참고하시기 바랍니다.

[금융투자소득세 관련 주요 일지]

일자
내용

2020.06
문재인 정부, '금융세제 개편 방안'에서 금융투자소득세 도입 발표

2020.12
금투세 도입(2023년) 등 소득세법 개정안 국회 통과

2022.06
윤석열 정부, '새 정부 경제정책방향'에서 금투세 도입 2년 유예 발표

2022.12
금투세 도입 유예(2025년) 등 소득세법 개정안 국회 통과

2023.01
당초 금투세 시행일

2024.01
윤 정부, 금투세 폐지 추진 공식화

2024.07
윤 정부, '세법개정안'에서 예정대로 금투세 폐지 발표

2024.08~10
더불어민주당, 연일 금투세 시행 여부 관련 논의(당내 입장 대치)

2024.11
더불어민주당, 2025년 시행 예정이던 금투세 폐지 동의

2024.12
'금투세 폐지'내용 담긴 소득세법 개정안 국회 통과

출처 : 연합뉴스

한편, 현행 소득세법상 주권상장 법인의 주식 한 종목당 보유액이 10억원 또는 지분율 1%(코스닥 2%) 이상이면 해당 주주(배우자와 직계존비속의 해당 주식 보유액 포함)는 대주주로 분류됩니다. 대주주로 분류되면 이듬해 거래부터 양도 차익에 대해 최대 30%를 세금으로 내야 합니다. 2020년 중 정부는 2021년부터 대주주 기준을 주권상장 법인의 주식 한 종목당 보유액 3억 원으로 금액 기준을 낮추는 대신 가족 합산 규정을 개인 합산으로 바꾸려고 했지만 결국 현행 10억원을 유지하기로 결정하였습니다. 그러나 2023년 12월 21일 기획재정부는 주식 양도세를 부과하는 대주주 기준을 현행 10억원 이상에서 50억원 이상으로 높이는 내용의 소득세법 시행령 개정안을 입법 예고하였고, 2024년 1월 1일부터 이 같은 내용의 소득세법 시행령이 시행되었습니다.이처럼 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 수익성에 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[초대형 투자은행 제도 관련 위험]

아. 정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 증권사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 증권사 대형화 유도 정책을 지속하고 있습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 증권사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 증권사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공될 예정입니다. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 증권사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(NH투자증권, 미래에셋증권, KB증권, 삼성증권, 한국투자증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다. 이후 NH투자증권, 미래에셋증권, KB증권, 한국투자증권의 4개사는 발행어음 사업자 인가를 획득했으며, 2025년 11월 미래에셋증권, 한국투자증권은 종합투자계좌(IMA) 사업자로 신규 인가 되었고, 3개사(키움증권, 하나증권, 신한투자증권)가 발행어음 사업자로 추가 인가되어 2026년 3월 현재 국내에는 7개의 발행어음 사업자가 존재합니다.

한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월), 미래에셋증권(2021년 05월), 키움증권(2025년 11월), 신한투자증권(2025년 12월) 및 하나증권(2025년 12월)이 발행어음 업무를 인가 받았으며, 한국투자증권(2025년 11월), 미래에셋증권(2025년 11월)이 IMA 사업자 인가를 받았습니다. 추가 지정으로 인해 종합금융투자사업자는 총 10개사, 발행어음 사업자는 총 7개사, 그리고 IMA 사업자는 총 2개사가 되었습니다.

[종합금융투자사업자 지정 현황]

구분
3조원종합금융투자사업자
4조원초대형IB

대신
메리츠
키움
신한
하나
KB
삼성
NH
한투
미래

3조원
종투사 지정
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o

4조원(발행어음)
종투사 지정
-
-
o
o
o
o
o
o
o
o

단기금융업 인가
-
-
o
o
o
o
-
o
o
o

8조원(IMA)
IMA 사업자 인가
-
-
-
-
-
-
-
-
o
o

(자료: 금융위원회)

종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장 재편으로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

[운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산 부실화에 따른 위험]

자.
운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며,
발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다. 각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나,
유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.

[한맥투자증권 사태 관련 일지]

날짜
내 용

2013/12/12
주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억 원 손실

2014/01/15
금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과

2014/07/02
금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과

2014/12/24
금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결

자료 : 금융위원회

한맥투자증권은 2013년 마지막 선물ㆍ옵션 만기일이었던 12월 12일 직원의 주문실수로 462억 원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.

2024년 10월에는 신한투자증권이 금융투자협회를 통해 직원의 운용 목적 이외의 거래로 인한 대규모 손실 발생을 공시했습니다. 상장지수펀드(Exchange Trade Fund, 이하 ETF) 유동성공급자(Liquidity Provider, 이하 LP)란 ETF 상품에 대한 매매가 원할하게 이루어지도록 매도 ·매수 호가를 지속적으로 제시하는 시장 참여자를 말합니다. 하지만 신한투자증권의 ETF LP 담당 직원은 추가적인 수익 창출을 위해 자금의 운용 목적을 벗어나 장내 선물 상품에 투자하였으나, 2024년 8월 5일 코스피 지수가 8.77% 폭락하며 손실이 발생하였고, 이를 회복하기 위해 무리한 거래를 지속하다 손실 규모가 확대되었습니다. 하지만 해당 직원은 부정 거래를 은폐할 목적으로 가상의 스왑거래가 존재한 것으로 허위 보고하며 책임 회피를 시도하다 신한투자증권의 내부 통제 시스템에 적발되었습니다.

[신한투자증권 ETF 관련 선물 주문 사고 관련 주요사항]

구분
내 용

1. 금융사고의 내용
장내 선물 매매 및 청산에 따른 손실 발생

2. 손실금액(원)
-1,300억원(추정)

3. 발생일 또는 기간
2024년 8월 2일~2024년 10월 10일

4. 사고발견일자
2024년 10월 10일

5. 금융사고의 사유 및 경위
ETF LP 목적에서 벗어난 장내 선물 매매로 과대 손실 발생 및 허위 스왑거래가 등록되었던 사실을 발견.

6. 금융투자회사에 미치는 영향
손실 금액은 회계 반영 예정

7. 조치내용
내부감사 진행 및 필요시 법적 조치

출처 : 금융투자협회 주요 경영상황 공시주) 2024년 10월 11일 공시 기준 정보로 세부 정보는 추후 조사 결과에 따라 변동 가능

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 발생 가능한 위험이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.2018년 5월에는 중국국저에너지화공집단(CERCG)이 보증한 자회사 채무의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 Cross Default 조항에 근거, CERCG가 지급보증한 달러화 채권을 기초자산으로 금정제십이차(유동화회사, SPC)가 발행한 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 채무불이행 위험이 높아졌습니다. 총 5개의 금융투자회사가 동 ABCP를 중개 목적으로 매수하였으나, 해당 자산유동화어음(ABCP)의 교차부도가 발생함에 따라 보유 금액의 일정 부분을 평가손실 인식시켰고 2018년 11월 채권이 최종 부도 처리되어 수익성에 부정적인 영향을 미친 바 있습니다.2022년 10월에는 강원중도개발공사의 레고랜드 테마파크 조성사업을 위한 프로젝트 파이낸싱(PF) 대출채권을 기초자산으로 한 아이원제일차(유동화회사, SPC) 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 동 ABCP에 대한 채무보증을 약속한 강원도는 기초자산의 기한이익이 상실(EOD)되면 대출원리금에 해당하는 지급금을 지급해야 하지만 이를 이행하지 않고 개발공사의 기업회생을 신청하기로 통보하였습니다. 지방자치단체가 신용보강을 통해 발행한 개발 사업 PF 유동화증권의 상환 안정성에 대해 우려가 증가하고 있는 가운데 국내 금융투자회사가 신용보강한 ABCP 등 유동화증권으로 그 여파가 확산되었습니다. 강원도의 레고랜드PF 사태로 인해 ABCP 등 유동화증권 발행금리는 가파르게 치솟았고 이에 따라 차환리스크가 현실화되었습니다. 강원도가 후년도 예산 편성을 통해 레고랜드PF 사태를 진정시키고자 하지만 여전히 금융시장에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.한편, 2023년 12월 28일 도급능력순위 16위의 대형 건설사로 분류되는 태영건설이 워크아웃을 신청하였습니다. 성수동 오피스 개발사업에 대한 480억원 규모의 PF 채무 만기가 도래하면서 내재되어있던 유동성 위기가 발생한 것 입니다. 워크아웃 신청과 함께 태영건설은 부실징후기업으로 분류되었으며, 신용평가사 역시 신용등급을 A-에서 CCC로 하향 조정했습니다. 2024년 1월 12일, 태영건설 워크아웃 개시여부에 대해 채권단의 96.1%가 동의하며 워크아웃이 개시되었습니다. 워크아웃 개시를 포함하여 모든 안건이 결의됨에 따라, 태영건설 금융채권자 협의회는 2024년 4월 11일까지 모든 금융채권에 대하여 상환을 유예하고 외부전문기관을 선정하여 자산 부채실사 및 존속능력을 평가할 계획이며, 향후 태영건설의 정상화 가능성이 인정되고 계열주와 그룹이 자구계획을 충실히 이행한다고 판단되면 주채권은행은 실사결과를 토대로 '기업개선계획'을 수립하여 협의회에 부의하고 의견 절차를 진행하게 됩니다.이후 2024년 4월 16일 산업은행은 18개 금융기관으로 구성된 태영건설 주요 채권단 운영위원회 설명회를 열어 태영건설의 PF 사업장 실사결과를 바탕으로 기업개선계획을 논의하였고 주요 내용은 태영 대주주와 소액주주에 대한 무상감자, 대출채권의 주식 출자전환, 60개의 PF 사업장 처리방안, 태영건설의 경영/관리 계획 등이었습니다. 특히 산업은행은 무상감자와 관련하여 윤석민 태영회장 등 대주주는 보통주 100주를 1주로, 소액주주는 2주를 1주로 병합하는 무상감자 비율을 제시했으며 이는 회계상 손실을 주주의 희생(손실)으로 털어내 채권단이 신규자본 투입 등 자본확충이 원활하도록 재무구조를 개선하고자 하는 의도가 반영된 제안이었습니다. 산업은행은 2024년 4월 18일 전체 채권단 설명회를 열어 기업개선계획을 채권자 협의회에 부의할 계획임을 밝혔으며 이후 이루어지는 기업개선계획 서면투표에서 채권단의 75% 이상이 찬성하면 태영건설 워크아웃은 정식 결의돼 본격적인 워크아웃 진행에 들어갈 것으로 예상됩니다. 다만, 증권신고서 제출일 전일 기준 태영건설의 PF 리스크가 완전히 해소되지 않았다는 점에서 향후 결과를 모니터링할 필요가 있으며, 부동산 PF시장의 유동성 위기 확산 등 금융시장에 부정적인 결과를 초래할 수 있습니다.

각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중이 차이를 보이고 있어 회사별 신용도에 미치는 영향은 상이할 것으로 예상되나, 이와 같이 발행 유동화증권의 기초자산 부실화 등의 채무불이행 사유가 발생하는 경우 금융투자회사의 회수 불능 자금의 평가손실 인식으로 금융투자회사의 수익성 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

[고객정보 유출에 따른 위험]

차.
당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 마련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정 및 보완해 나가고 있습니다.
향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다. 2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다.2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

이후에도 사회 다방면에서 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라, 사회적으로 개인정보보호 및 정부주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.

이처럼 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라 사회적으로 개인정보보호 및 정보주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였으며, 2014년 이후 개인정보보호 관련 법령 개정사항을 반영 했습니다.

[개정 신용정보법 주요 반영사항]

내용
관련법규
시행일

1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입
법§15
'15.9.12.

2. 개인신용정보 수집·조사 및 처리 위탁시 암호화 등 안전확보 조치 강화 및 수탁자 교육 의무화 등
법§17,시행령§14
'15.9.12,'16.3.29.

3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 신용정보 관리ㆍ보호 전담 임원 지정 의무화
법§20③
'15.9.12.

4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화
법§20의2
'16.3.12.

5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의
법§32④,⑤
'16.3.12.

6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화
법§35①,시행령§30
'16.3.12,'16.3.29.

7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설
법§38의3②
'16.3.12.

8. 신용정보 유출사고 대응 메뉴얼 마련 의무
법§39의2②
'15.9.12.

9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화
법§40
'15.9.12.

10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화
법§41의2
'15.9.12.

자료 : 금융위원회 보도자료(2017.02.27)

[개정 개인정보 보호법 주요 반영사항]

내용
관련법규
시행일

1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화
법§23 및 §24
'15.7.24,'16.9.30.

2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한
법§24의2
'15.7.24,'16.9.30.

3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화
법§24의2 및시행령§21의2
'16.1.1.

4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화
법§29 및 고시
'15.2.13.

5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원)
시행령§32
'16.7.22.

자료 : 금융위원회 보도자료(2017.02.27)

2020년 01월 09일 데이터경제 3법 중 하나인 "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(이하 '신용정보법') 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 금번 개정을 통해서 금융회사의 빅데이터 활용에 대한 법적 근거가 마련되었으며 마이데이터 등 새로운 혁신 Player출현 기반도 마련되었습니다. 개인정보 보호를 위해 가명정보 개념이 도입되었으며 가맹정보는 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보를 의미합니다.

[개정 신용정보법의 주요 정의]

구분
개념
활용가능 범위

개인정보
특정 개인에 관한 정보, 개인을 알아 볼 수 있게 하는 정보
사전적이고 구체적인 동의를 받은 범위내 활용 가능

가명정보
추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보
다음 목적에 동의 없이 활용가능(1) 통계작성(상업적 목적 포함)(2) 연구(산업적 연구 포함)(3) 공익적 기록보존 목적 등

익명정보
더 이상 개인을 알아볼 수 없게(복원불가능할 정도로) 조치한 정보
개인정보가 아니기 떄문에 제한없이 자유롭게 활용

자료 : 한국인터넷진흥원

가명정보란 추가 정보의 사용 없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보로써 상업적 목적을 포함한 통계작성, 산업적 연구를 포함한 연구 활동, 공익적 기록보존 목적의 경우 동의 없이 활용이 가능합니다. 다만, 가명정보는 다른 정보와 결합될 경우 개인을 식별할 수 있기 때문에 정보 주체의 권리보호를 위한 장치가 필요합니다.신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였으며 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정 및 보완해 나가고 있습니다.2022년 1월 금융위는 이종산업간 데이터 결합 및 활용 활성화를 위해 데이터 결합제도를 합리적으로 개선하고자 하는 신용정보법 시행령 및 감독규정 개정안에 대해 발표했습니다. 금융분야와 다양한 분야 간 데이터 결합 및 활용이 활성화될 수 있도록, 또한 국내 금융 산업이 데이터 경제 시대를 선도해 나갈 수 있도록 하는 것이 해당 개정 법안의 목적이며, 동 개정안은 다양한 분야 및 산업 간 데이터 결합 접근성을 제고하고 데이터 결합이 보다 편리하고 효율적으로 이루어 질 수 있도록 데이터 결합 제도를 합리적으로 개선하는 내용입니다. 주요 개정 내용으로는 1) 데이터 결합 및 데이터 전문 기관 제도 개선, 2) 사망자 정보 공유 범위 확대, 3) 2020년 8월 배포된 금융분야 가명,익명처리 안내서의 개정 등입니다.

[ 데이터3법 주요 내용 ]

구분
소관부처
주요 개정 내용

개인정보보호법
행정안정부
- 가명정보 개념 도입 및 동의 없이 사용 가능한 범위 구체화- 가명정보 이용 시 안전장치 및 통제수단 마련(EU GDRP 적정성 평가 및 승인 추진)- 개인정보 관리, 감독 체계를 개인정보보호위원회로 일원화

신용정보법
금융위원회
- 금융분야 개인 정보 강화- 금융분야 빅데이터 분석 및 이용의 법적근거 명확화- 마이데이터 도입 및 금융 분야 규제 정비

정보통신망법
과학기술정보통신부
- 개인정보보호 관련 사항은 ‘개인정보보호법’으로 이관- 온라인상 개인정보보호 관련 규제와 감독 주체를 방송통신위원회에서 ‘개인정보보호위원회’로 변경

자료 : 과학기술정보통신부, 행정안전부, 금융위원회(2020.08)

상기 데이터 3법 개정안이 시행되면서 본격적으로 마이데이터 사업이 도입되었고, 2021년 12월 시범서비스를 시작하였으며, 2022년 1월부터 정식서비스가 시작되었습니다. 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

한편, 2023년 개인정보 보호법이 전면 개정되어, 전면 개정 개인정보 보호법과 후속 개정 시행령이 2023년 09월 15일부터 시행되었습니다. 개정법에는 정보주체인 국민의 권리는 실질적으로 보장하면서 온라인-오프라인으로 이원화되어 있는 개인정보 처리 기준을 디지털 환경에 맞게 일원화하는 등 그동안 각계에서 논의되어 온 다양한 내용을 포함하였습니다. 자세한 내용은 아래와 같습니다.

[개인정보 보호법 변경사항(2023.09.15 시행)]

구분
개정 사항
주요 내용

정보추제의 권익 보호
① 국민의 생명·신체 등 보호를 위한 법 체계 정비
ㆍ급박한 생명·신체·재산의 이익 보호를 위한 경우 우선하여 개인정보 수집 /이용/제공 가능하도록 개선ㆍ코로나19 등 공공의 안전을 위한 경우에도 국민의 개인정보를 안전하게 관리(안전조치·파기·권리보장 등 준수)ㆍ국민의 민감정보가 의도치 않게 공개되지 않도록 공개가능성 및 비공개 선택 방법을 알리도록 함

② 개인정보 처리 요건 개선 및 처리방침 평가 운영
ㆍ동의 외에도 계약 이행 등 개인정보 처리 요건을 다양화하고, 자유로운 의사에 따른 정보주체의 선택권 보장 등 동의방법에 대한 원칙을 명시함(2024.9.15.시행)ㆍ개인정보 처리 요건 개선에 따라 개인정보 처리방침에 대한 적정성을 평가하고 개선권고할 수 있도록 함

③ 개인정보 분쟁조정 강화
ㆍ분쟁조정 의무 참여 대상을 모든 개인정보처리자로 확대ㆍ15일 이내 거부 의사가 없으면 수락한 것으로 간주

④ 손해배상청구소송 시 국민의 정보 접근권 강화
ㆍ법원이 당사자의 신청에 따라 손해 증명 또는 손해액 산정에 필요한 자료제출을 명할 수 있는 근거 마련

온/오프라인 이중 규제 개선
① 영상정보처리기기 운영기준 개선
ㆍ영상정보를 저장하지 않고 통계 목적으로 일시적으로 처리하는 경우 고정형 영상정보처리기기 설치ㆍ운영 가능ㆍ드론, 자율주행차 등 이동형 영상정보처리기기의 촬영 사실 표시 등 운영 기준을 마련하고, 정보주체가 알기 어려운 경우 개인정보위 구축 사이트에 공지하게 함

② 수집 출처 통지 및 이용·제공 내역 통지 제도 합리화
ㆍ통지 의무 대상자의 범위를 일원화하고 통지도 함께 할 수 있도록 개선ㆍ서비스·기술 변화를 반영하여 알림창을 통해 개별적으로 알릴 수 있도록 하여 통지 방법을 다양화

③ 14세 미만 아동의 개인정보 수집
ㆍ모든 개인정보처리자에게 법정대리인의 동의 확인, 알기 쉬운 언어 사용 등 의무 확대

④ 개인정보 유출 등의 신고·통지
ㆍ온라인과 오프라인·공공기관으로 이원화 되어 있는 유출 신고·통지를 일원화하여 알게된 때부터 72시간 내 통지

⑤ 안전조치 기준 일원화
ㆍ온라인과 오프라인으로 구분되어 있던 안전조치 기준을 온라인을 중심으로 일원화하고, 기술 중립적으로 정비

⑥ 개인정보 파기 특례 정비
ㆍ정보주체의 의사와 무관하게 1년 동안 서비스 이용이 없는 경우 파기 등 조치를 강제했던 규정 삭제

⑦ 벌칙 규정 개선
ㆍ소상공인 등 개인정보처리자의 규모, 경미한 위반행위 등을 종합적으로 고려해 과태료 면제가 가능하도록 개선ㆍ형벌보다 경제적 제재로 사업자의 실질적 억지력을 유도할 수 있는 경우 과징금으로 전환

공공기관 안정성 강화 등
① 주요 공공시스템 안전조치
ㆍ공공부문 개인정보 유출 방지 대책에 따라 공공시스템 운영기관에 대한 안전조치 기준을 강화(2024.9.15.시행)

② 공공기관 개인정보파일 등록 확대
ㆍ내부적 업무처리 목적이더라도 일시적으로 처리되는 경우 등을 제외하고는 모두 등록하여 관리ㆍ통계법 적용 제외 규정이 개정됨에 따라 통계법에 따라 수집되는 개인정보파일도 60일 내에 개인정보위에 등록

③ 공공기관 개인정보 영향평가 개선
ㆍ영향평가서 요약본을 공개할 수 있도록 하여 공공기관의 개인정보 처리 투명성을 강화ㆍ공공기관이 통계법에 따라 개인정보파일을 운용하고 있는 경우 2년 이내 영향평가 실시 후 개인정보위에 결과 제출

④ 통계법 적용 제외 규정 개선
ㆍ종전에는 통계법에 따라 수집되는 개인정보는 법 제3장부터 제7장까지 적용을 배제하였으나, 통계법에 특별한 규정이 있는 경우를 제외하고는 법 적용하도록 개정

⑤ 처리위탁·재위탁 보호조치
ㆍ수탁자의 범위에 다시 위탁받은 제3자를 포함하고, 수탁자가 제3자에게 다시 위탁하려는 경우 위탁자 동의를 받도록 함ㆍ수탁자의 경우에도 법 위반에 대한 책임이 있는 범위 내에서 과징금·과태료·형벌을 적용할 수 있도록 함

글로벌 스탠다드
① 국외 이전 및 이전 중지명령
ㆍ글로벌 스탠다드에 맞게 국가등 인정, 개인정보 보호 인증 등을 받은 기업으로 국외 이전 가능하도록 다양화ㆍ법을 위반하거나 보호수준이 취약하여 정보주체에게 피해 발생 우려가 현저한 경우 국외 이전을 중지할 수 있도록 근거 마련

② 과징금 제도 개선
ㆍ과징금 상한액을 전체 매출액 기준으로 한정하되, 과징금 산정기준이 되는 매출액은 전체 매출액에서 위반행위와 관련 없는 매출액을 제외하도록 함ㆍ과징금 규정 일원화로 공공기관을 포함한 모든 개인정보처리자와 수탁자에게 과징금 규정 적용ㆍ중소·영세사업자 등의 부담능력을 감안하여 과징금 납부기한을 2년 범위 내에서 연기·분할 납부할 수 있도록 근거 마련

자료: 개인정보보호위원회

당사는 개인정보보호를 위해 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 고객정보 유출사고 발생 시 미치는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

[자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]

카.
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며,
부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

[FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능]

- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

자료 : 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다.국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다.한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있으므로 철저한 준비가 필요합니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

자료 : 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

[수익성 관련 위험]

가. 당사의 영업부문은 위탁매매업, 자기매매업(주식, 채권, 기타유가증권), 장내외파생상품업, 투자은행업, 기타로 구분할 수 있습니다.
2025년말 연결기준 영업수익은 4조 5,067억원으로 전년 3조 1,663억원 대비 약 42.3% 증가하였고, 영업이익은 2025년말 연결기준 1,904억원으로 전년 1,139억원 대비 67.1% 증가하였습니다. 당사는 사업포트폴리오 수익구조 다변화의 노력으로 다양한 사업부문에서 안정적인 수익성을 보이고 있으나
수탁수수료가 여전히 높은 비중을 차지하고 있어 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감 등이 당사의 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 투자매매업, 투자중개업, 신탁업, 투자일임업, 투자자문업 등 종합금융투자업무를 주요 사업으로 영위하는 금융투자회사입니다. 당사의 영업부문은 아래와 같이 위탁매매업, 자기매매업(주식, 채권, 기타유가증권), 장내외파생상품업, 투자은행업, 기타로 구분할 수 있습니다. 2025년말 연결기준 영업수익 4조 5,067억원 중 각 영업부문이 차지하는 비중은 위탁매매업 부문이 4.76%(2,145억원), 자기매매업 부문이 11.63%(5,240억원), 장내외파생상품업 부문이 76.90%(3조 4,650억원), 투자은행업 부문이 2.85%(1,284억원), 기타 부문이 3.86%(1,740억원)으로 파생상품과 관련된 영업활동이 영업수익의 대부분을 구성하고 있습니다.

[영업부문 소개]

사업별 부문
일반 정보

위탁매매업
유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동

자기매매업(주식, 채권, 기타유가증권)
트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동

장내외파생상품업
선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동

투자은행업
유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱

기타
자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의 임대관리 등

출처 : 당사 제시

[영업부문별 재무정보]

<당기(제81기)>

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(연결기준, 단위 : 백만원)

구 분
위탁매매업
자기매매업
장내외 파생상품업
투자은행업
기 타
합 계

영업수익
214,575
524,097
3,465,617
128,477
174,030
4,506,796

영업비용
142,992
425,082
3,423,250
77,254
247,774
4,316,352

영업이익(손실)
71,583
99,015
42,367
51,223
(73,744)
190,444

영업외손익
21
268
730
(4,645)
4,560
934

총자산
3,280,985
7,743,334
968,906
1,089,290
6,188,958
19,271,473

총부채
3,006,452
524,854
6,785,485
774,411
6,061,332
17,152,534

<전기(제80기)>

(기준일 : 2024년 12월 31일)
(연결기준, 단위 : 백만원)

구 분
위탁매매업
자기매매업
장내외 파생상품업
투자은행업
기 타
합 계

영업수익
172,319
235,262
2,383,324
140,556
234,861
3,166,322

영업비용
153,688
190,116
2,285,409
157,022
266,161
3,052,396

영업이익(손실)
18,631
45,146
97,915
(16,466)
(31,300)
113,926

영업외손익
56
27,571
516
(424)
12,171
39,890

총자산
2,321,423
7,511,569
957,525
1,126,300
3,981,516
15,898,333

총부채
1,383,889
677,455
6,236,406
671,988
4,942,871
13,912,609

출처 : 당사 사업보고서(2025.12)

당사의 2025년말 연결기준 영업수익은 4조 5,067억원으로 전년 3조 1,663억원 대비 약 42.3% 증가하였고, 영업이익은 2025년말 연결기준 1,904억원으로 전년 1,139억원 대비 67.1% 증가하였습니다. 영업부문별 영업수익 추이를 살펴보면 위탁매매업 부문에서 꾸준히 안정적인 실적을 창출하고 있습니다. 2016년 1,029억원을 기록한 위탁매매업 영업수익은 2024년말 1,723억원으로 증가하였습니다. 한편, 2025년 위탁매매업 영업수익은 2,145억원으로 전년 대비 약 422억원 증가하였습니다. 또한 파생상품 헤지운용 및 자체 금융상품 운영수익 발생 등으로 위탁매매업을 제외한 다른 부문에서 지속적인 영업수익을 창출하였습니다. 특히, 장내외파생상품업 영업수익은 2025년말 3조 4,656억원으로 2018년 대비 크게 상승하여 여전히 영업수익 중 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다. 또한, 2016년 이후 감소 추세였던 투자은행업 부문 영업수익은 자산유동화 관련 인수 및 금융자문수익 증가를 비롯하여 IPO 및 SPAC 상장 등 IB부문에서의 양호한 실적으로 인하여 2025년말 1,284억원을 기록하였습니다. 이에 따라 당사는 2025년 영업수익 4조 5,067억원(전년 대비 42.3% 증가), 영업이익 1,904억원(전년 대비 67.1% 증가)를 기록하며 다각화된 사업부문에서 안정적인 실적을 보이고 있습니다.

[영업부문별 영업수익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년

위탁매매업
214,575
172,319
181,716
200,938
285,360
200,643

자기매매업
524,097
235,262
232,387
110,810
127,156
142,681

장내외파생상품업
3,465,617
2,383,324
2,962,138
3,441,643
1,604,917
1,249,208

투자은행업
128,477
140,556
133,069
159,659
155,952
112,905

기타
174,030
234,861
233,709
152,800
74,692
61,104

합계
4,506,796
3,166,322
3,743,019
4,065,850
2,248,077
1,766,540

출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서주) 연결기준

한편, 당사의 손익계정별 영업순수익을 살펴보면 순수수료이익이 영업순수익 중 가장 큰 비중을 차지하고 있으며 세부내역은 아래와 같습니다.

[영업순수익 추이]

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위: 천원)

과 목
2025년
2024년
2023년

영업수익
1. 수수료수익
291,388,453
252,300,263
246,476,554

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
3,416,231,470
2,125,377,394
2,928,896,236

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익
17,695,689
10,427,685
514,702

4. 이자수익
503,183,356
502,487,233
412,469,550

5. 상각후원가측정대출채권평가및처분이익
0
0
-

6. 외환거래이익
261,575,773
259,122,626
148,586,546

7. 기타의영업수익
16,720,489
16,606,756
6,075,345

소계
4,506,795,230
3,166,321,957
3,743,018,932

영업비용
1. 수수료비용
54,813,949
50,557,421
58,553,050

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
3,514,648,730
2,099,804,862
2,967,192,244

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실
0
0
408,254

4. 이자비용
208,180,250
223,847,608
185,845,432

5. 상각후원가측정대출채권평가및처분손실
29,599,545
76,426,885
84,386,509

6. 외환거래손실
246,585,141
349,788,684
144,977,443

7. 기타의영업비용
1,295,693
4,166,510
231,377,789

소계
4,055,123,308
2,804,591,970
3,672,740,721

영업순수익
1. 순수수료이익
236,574,504
201,742,842
187,923,504

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익
-98,417,260
25,572,532
- 38,296,008

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익
17,695,689
10,427,685
106,448

4. 이자손익
295,003,106
278,639,625
226,624,118

5. 상각후원가측정대출채권평가및처분손익
-29,599,545
-76,426,885
- 84,386,509

6. 외환거래손익
14,990,632
-90,666,058
3,609,103

7. 기타의영업손익
15,424,796
12,440,246
- 225,302,444

소계
451,671,922
361,729,987
70,278,211

판관비
261,228,496
247,803,867
213,596,596

영업이익
190,443,426
113,926,120
70,278,211

당기순이익
142,910,816
117,678,416
67,558,377

출처 : 당사 제시

당사의 순수수료이익은 2021년말에는 2,409억원, 2022년말에는 2,224억, 2023년 말에는 2,464억원, 2024년 말에는 2,523억원,2025년 말에는 2,913억원을 기록하며 비교적 안정적인 추세를 보이고 있습니다. 2025년말 연결기준 순수수료이익은 2,365억원으로 전년 동기 대비 348.3억원(전년동기 대비 17.2%) 증가하였습니다. 당사의 수수료이익에서 가장 큰 비중을 차지하는 수탁수수료(2025년말 49.8%)가 전년 동기 대비 38.5% 증가하였는데, 이는 시장 유동성 증가와 지속된 주가 상승에 따른 주식 거래대금의 급증으로부터 기인하고 있습니다. 이처럼 수탁수수료의 큰 비중으로 인하여 주가지수 변화에 따라 당사 수익성이 크게 변동하는 수익구조를 가지고 있습니다.

[순수수료이익 추이]

(단위: 천원)

구 분
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

수수료수익
수탁수수료
145,259,614
104,821,997
114,232,715
127,719,473
239,295,584
166,363,613
105,652,394

인수및주선수수료
25,663,655
24,672,453
24,207,171
19,639,355
21,976,444
23,370,223
15,045,052

집합투자증권취급수수료
9,295,085
7,689,987
5,722,201
5,414,480
5,416,333
4,496,903
4,749,062

자산관리수수료
3,130,524
3,448,244
4,558,085
8,886,427
14,356,692
13,022,278
22,077,098

집합투자기구운용보수
13,753,560
21,295,810
11,746,694
9,477,103
5,901,223
5,688,817
4,020,561

매수합병수수료
-
-
-
-
103,011,418
70,635,323
61,522,722

채무보증수수료 등 (*)
26,762,528
20,957,600
15,344,415
24,692,854
-
-
-

금융자문수수료
38,448,621
42,795,310
46,121,912
64,265,124
-
-
-

신탁보수
2,054,287
1,498,138
1,570,313
3,962,060
6,565,239
8,268,475
10,131,457

기타수수료
27,020,579
25,120,724
22,973,048
31,227,834
25,642,025
13,719,078
8,160,156

소 계
291,388,453
252,300,263
246,476,554
295,284,710
422,164,958
305,564,710
231,358,502

수수료비용
매매수수료
38,208,714
29,561,293
40,686,841
53,052,920
97,820,139
52,330,049
35,595,098

투자권유대행수수료
3,147,550
2,361,560
2,085,072
1,493,283
2,832,100
2,529,992
1,687,627

투자자문수수료
45,365
29,166
-
85,908
153,619
132,251
153,906

송금수수료
458,765
456,797
425,931
442,974
417,277
383,986
386,304

기타수수료
12,953,555
18,148,605
15,355,206
15,799,701
13,006,046
9,284,659
8,317,499

소 계
54,813,949
50,557,421
58,553,050
70,874,786
114,229,181
64,660,937
46,140,434

순수수료이익
236,574,504
201,742,842
187,923,504
224,409,924
307,935,777
240,903,773
185,218,068

(*) 채무보증수수료 외에 유동화SPC 관련 자산관리수수료와 업무수탁수수료 등이 포함되어 있습니다.출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서주) 연결기준

당사는 사업포트폴리오 다각화 및 수익구조 다변화의 노력으로 다양한 사업부문에서 안정적인 수익성을 보이고 있습니다. 그러나, 당사의 수익 중 수탁수수료 비중이 여전히 높은 비중을 차지하고 있어 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 향후 기준금리 인하가 예상되는 바, 거래대금 유입 및 위험자산 선호현상이 증가한다면 당사의 수익성도 개선될 가능성이 높지만, 향후 금융 환경 변화에 따라 시장의 변동성이 확대되거나 글로벌 경기회복이 지연될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

[자본적정성 관련 위험]

나. 금융투자업은 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다.
당사의 2025년말 영업용순자본은 1조 7,807억원, 총위험액은 5,267억원이며, 순자본비율은 924.6%로 안정적인 자본적정성 지표를 유지하고 있습니다. 또한,
단순 레버리지비율은 2025년말 875.7%를 기록하였지만 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준입니다. 그러나,
대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나 투자손실 등으로 자기자본이 감소하는 경우 당사의 자본적정성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 대표적인 규제로는 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다. 2014년 4월 금융위원회는 舊NCR제도가 변화된 증권회사 영업모델과 시장환경을 충분히 반영하지 못하고 있다는 평가에 따라 자본시장의 역동성 제고를 위한 증권회사 NCR제도 개선방안을 발표하였습니다. 개선된 NCR제도에서(신NCR)는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액) / (① 필요유지자기자본 또는 ② 인가업무 단위별 법정 최저자기 자본의 70%)로 변경되었습니다. 이는 2016년부터 전 증권사에 적용되고 있으며 당사 역시 금융투자업자로서 해당 규제를 받고 있으며 신NCR 적기시정조치 비율은 다음과 같습니다.

[ 신NCR 적기시정조치 비율 ]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

순자본비율
100% 미만
50% 미만
0% 미만

당사의 2025년말 영업용순자본은 1조 7,807억원, 총위험액은 5,267억원이며, 순자본비율은 924.6%로 안정적인 자본적정성 지표를 유지하고 있습니다. 당사의 순자본비율은 2018년말 386.5%, 2019년 말 434.9%. 2020년말 638.9%, 2021년말 686.5%, 2022년말 680.9%, 2023년말 830.3%, 2024년말 841.7%, 2025년말 924.6%를 기록하며 매년 증가하였지만 우발부채 감소로 인한 신용위험액 감소, 이익창출능력 개선세 지속으로 인한 이익 누적을 통한 자본 확충, 지속적인 리스크관리 등을 통하여 순자본비율은 안정적인 추세를 기록할 것으로 예상됩니다.

[당사 순자본비율 추이]

(단위 : 연결기준, 백만원, %)

구분
2025년말
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말

영업용순자본(a)
1,780,730
1,612,684
1,609,679
1,323,765
1,261,525

총위험액(b)
526,796
477,084
489,332
405,004
335,314

법정필요유지자본금(c)
135,625
134,925
134,925
134,925
134,925

순자본비율((a-b)/c)
924.6%
841.7%
830.3%
680.9%
686.5%

출처 : 당사 연도별 사업보고서

한편, 국내 증권사 순자본비율 추이를 살펴보면 대형 5개사를 제외한 평균은 2021년말 633.98%, 2022년말 593.77%, 2023년말 624.40%, 2024년말 909.27%, 2025년 3분기말 919.38% 를 기록하고 있습니다. 당사는 국내 증권사 순자본비율 대비 높은 비율을 유지하고 있으며 안정적으로 증가세를 보이고 있습니다. 다만, 당사 역시 여전히 금융위원회 기준인 100% 보다 높은 순자본비율을 유지하고 있으나 향후 금융위원회의 금융투자회사의 NCR 개선방안 변화와 예상하지 못한 환경 변화로 인해 당사의 순자본비율 추이의 변동성이 증가할 가능성도 배제할 수 없습니다.

[국내 증권사 순자본비율 추이]

(단위 : 연결기준, 백만원,%)

구분
2025년 3분기말
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말

당사
949.83%
841.65%
830.35%
680.94%
686.46%

업계 평균
1,160.78%
1,063.03%
875.08%
795.49%
857.53%

대형 5개사 제외 업계 평균
919.38%
909.27%
624.40%
593.77%
633.98%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 업계 평균은 국내 증권사 중 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS) 상에 순자본비율이 산출된 금융투자회사 평균 기준주2) 대형 5개사는 미래에셋증권, NH투자증권, 삼성증권, KB증권, 한국투자증권주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2025년 3분기말이 가장 최근 자료임

또한, 금융위원회는 2014년 증권사 순자본비율(신NCR) 제도 도입시 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결하였으며 2016년부터 개편된 NCR 제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 합께 도입하기로 결정하였습니다. 이는 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권회사에 대한 관리를 강화하기 위함이며, 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익이 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율
적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

주) 직전 2 회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3 회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

당사의 단순 레버리지비율 추이를 살펴보면 2025년말 875.7%를 기록하였습니다. 이는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 현금 및 예치금 증가한 것 등에 기인하여 총자산 규모의 증가로 이어져 레버리지비율이 낮아졌다고 할 수 있습니다. 그러나, 당사의 경우 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준이며 원금보장형 중심의 발행구조로 기초자산 가격변동성 관련 위험수준은 낮은 것으로 보입니다.

[당사 단순 레버리지비율 추이]

(단위 : 별도기준, 백만원, %)

구분
2025년말
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

총자산
18,572,087
15,253,308
13,678,652
12,149,140
10,989,004
10,111,145

자기자본
2,120,740
1,991,175
1,863,303
1,564,865
1,396,701
1,263,326

단순 레버리지비율
875.7%
766.0%
734.1%
776.4%
786.8%
800.4%

출처 : 당사 연도별 사업보고서

상기와 같이 당사의 2025년말 순자본비율 및 단순 레버리지비율은 각각 924.6% 및 875.7%로 양호한 수준을 유지하고 있으며 금융당국의 규제 요건을 충족시키고 있습니다. 그러나, 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나 투자손실 등으로 자기자본이 감소하는 경우 당사의 자본적정성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 최근 금융당국은 건전성 관리 차원의 규제를 도입하고 강화하는 모습을 보이고 있으며, 이에 따라 당사가 제재를 받거나 위험을 동반하는 고수익 사업의 비중이 줄어 수익성에 영향을 받을 수 있습니다.

[자산건전성 관련 위험]

다. 당사는
2025년 3분기말 기준 고정이하금액 3,323억원, 고정이하비율 10.08%로 우수한 자산건전성을 유지하고 있습니다. 한편, 2018년부터 새롭게 적용된 기업회계기준서 제1109호를 적용한
2025년말 연결기준 손실충당금 설정대상 채권은 약 3.4조원이며 손실충당금 설정률은 5.8%입니다. 현재 당사의 고정이하비율 및 손실충당금 설정 수준 등을 고려하면 비교적 우수한 자산건전성을 유지하고 있으나
손실충당금 설정대상채권의 증가는 향후 예상치 못한 금융위기, 신용경색 등이 발생할 경우 대손상각비 상승 등을 유발하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2025년 3분기말 기준 고정이하금액 3,323억원, 고정이하비율 10.08%로 우수한 자산건전성을 유지하고 있습니다. 당사의 2025년 3분기말 건전성 분류대상자산 총규모는 약 3.3조원이며 이 중 신용공여금이 1조 1,222억원으로 전체의 34.02%를 차지하고 있습니다. 신용공여금은 신용거래융자금 및 증권담보대출금으로 구성되며 대부분 단기성 담보대출로 고객별 담보비율/거래한도 설정을 통하여 현금과 유가증권 등의 담보를 확보하고 있어 회수에 어려움이 없을 것으로 예상됩니다. 당사의 건전성 분류대상자산 구성 추이는 다음과 같습니다.금융기관은 보유하고 있는 자산의 건전성을 유지하기 위하여 금융투자업규정에 따라 자산의 건전성 정도를 정상, 요주의, 고정, 회수의문, 추정손실의 5단계로 분류하여야 합니다. 이는 보유자산의 건전성 정도를 평가함으로써 불건전 자산의 발생을 예방하고 이미 발생되어 있는 불건전 자산의 조기 정상화를 촉진하여 자산운용의 건전화를 도모하려는 목적을 갖고 있습니다.특정 자산 및 부채를 5단계로 나누는 기준은 다음과 같으니 상기 대손충당금에 대한 내용을 파악하시는데 참고하시기 바라며, 정상 -> 요주의 -> 고정 -> 회수의문 -> 추정손실의 단계로 진행 될수록 건전성이 떨어지는 자산 및 부채라는 의미입니다.

금융기관은 보유하고 있는 자산의 건전성을 유지하기 위하여 금융투자업규정에 따라 자산의 건전성 정도를 정상, 요주의, 고정, 회수의문, 추정손실의 5단계로 분류하여야 합니다. 이는 보유자산의 건전성 정도를 평가함으로써 불건전 자산의 발생을 예방하고 이미 발생되어 있는 불건전 자산의 조기 정상화를 촉진하여 자산운용의 건전화를 도모하려는 목적을 갖고 있습니다.특정 자산 및 부채를 5단계로 나누는 기준은 다음과 같으니 상기 대손충당금에 대한 내용을 파악하시는데 참고하시기 바라며, 정상 -> 요주의 -> 고정 -> 회수의문 -> 추정손실의 단계로 진행 될수록 건전성이 떨어지는 자산 및 부채라는 의미입니다.

[자산건전성 분류 기준]

1. 대여금, 미수수익, 사모사채, 대지급금, 부도어음, 부도채권, 사채지급보증 등 가. 정상:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 양호한 거래상대방에 대한 채권 나. 요주의:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상이상의 주의를 요하는 거래상대방에 대한 채권 다. 고 정 : 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래상대방에 대한 채권중 회수예상가액 해당 채권 라. 회수의문 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과 채권 마. 추정손실 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과 채권 2. 신용공여금, 미수금 가. 정 상 : 담보증권의 시가가 채권가액의 130%를 초과하는 경우 동 채권 나. 요주의 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%초과 130%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권 다. 고 정 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권 라. 회수의문 : 손실발생이 예상되나 현재 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과분마. 추정손실 : 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과분

당사는 2025년 3분기말 기준 고정이하금액 3,323억원, 고정이하비율 10.08%로 우수한 자산건전성을 유지하고 있습니다. 당사의 2025년 3분기말 건전성 분류대상자산 총규모는 약 3.3조원이며 이 중 신용공여금이 1조 1,222억원으로 전체의 34.02%를 차지하고 있습니다. 신용공여금은 신용거래융자금 및 증권담보대출금으로 구성되며 대부분 단기성 담보대출로 고객별 담보비율/거래한도 설정을 통하여 현금과 유가증권 등의 담보를 확보하고 있어 회수에 어려움이 없을 것으로 예상됩니다. 당사의 건전성 분류대상자산 구성 추이는 다음과 같습니다.

[당사 건전성 분류대상자산 구성 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년 3분기
2024년
2023년
2022년
2021년

콜론
-
-
-
-
-

신용공여금
1,122,203
755,641
825,431
750,289
845,971

환매조건부매수
209,300
299,200
1,097,000
911,800
357,400

대여금
1,388
1,286
967
1,226
1,077

대출금
0
300,000
0
0
0

대지급금
1,159
1,159
1,159
1,162
1,187

부도채권
110
110
110
110
110

사모사채
77,660
75,500
-
-
-

기타 대출채권
110,312
120,033
50,200
1,900
-

미수금
624,281
367,997
431,431
229,578
483,004

미수수익
113,109
77,595
63,282
58,276
46,238

채무보증
1,038,350
873,150
984,500
889,100
926,500

계
3,297,871
2,871,671
3,454,079
2,843,441
2,661,489

고정이하비율
10.08
10.60
6.25
0.55
0.66

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(2025년 3분기 보고서)를 기준으로 작성하였습니다.

한편, 2018년부터 새롭게 적용된 기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 향후 발생 가능한 손실을 미리 인식하는 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 당사도 '기대신용손실' 모형을 적용하고 있으며 측정 방침은 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음과 같이 두가지 기준으로 측정됩니다.- 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실- 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.- 보고기간말에 신용 위험이 낮다고 결정된 대출채권 및 채무증권- 최초 인식 이후, 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 당사는 채무증권의 신용위험등급이 국제적으로 '투자등급'의 정의로 이해되는 수준인 경우 신용위험이 낮다고 간주합니다. (i) 기대신용손실의 측정기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.(ii) 신용이 손상된 금융자산매 보고기간말에 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.(iii) 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.

이를 적용한 당사의 2025년말 연결기준 손실충당금 설정대상 채권은 약 3.4조원이며 손실충당금 설정률은 5.8%입니다. 비교적 리스크가 높은 부도채권 등의 설정률이 높은 점 및 안전자산에 해당하는 환매조건부채권채권매수 등의 설정률이 낮은 점을 고려하면 낮은 손실충당금 설정률이 당사의 건전성에 미칠 영향은 제한적으로 판단됩니다. 당사의 손실충당금 설정현황은 다음과 같습니다.

[손실충당금 설정현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권잔액
손실충당금
손실충당금 설정률

2025년
신용공여금
1,141,385
-
-

환매조건부채권매수
372,700
-
-

대여금
1,357
-
-

대출금
953,485
171,675
18.0

사모사채
40,160
2,996
7.5

기타대출채권
9,150
8,351
91.3

대 지 급 금
1,159
1,159
100.0

부 도 채 권
110
110
100.0

미 수 금
830,490
13,556
1.6

미 수 수 익
102,935
2,120
2.1

합 계
3,452,931
199,967
5.8

2024년
신용공여금
755,641
-
-

환매조건부채권매수
314,500
-
-

대여금
1,286
-
-

대출금
1,066,763
138,608
13.0

사모사채
63,000
11,571
18.4

대 지 급 금
1,159
1,159
100.0

부 도 채 권
110
110
100.0

미 수 금
368,700
14,736
4.0

미 수 수 익
78,696
1,922
2.4

합 계
2,649,855
168,106
6.3

출처 : 당사 사업보고서(2025.12)주) 연결기준

현재 당사의 고정이하비율 및 손실충당금 설정 수준 등을 고려하면 비교적 우수한 자산건전성을 유지하고 있으나 손실충당금 설정대상채권의 증가는 향후 예상치 못한 금융위기, 신용경색 등이 발생할 경우 대손상각비 상승 등을 유발하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[유동성 및 차입구조 관련 위험]

라.
2025년 3분기말 기준 당사의 유동성 비율은 121%로, 금융당국의 규제 요건(유동성비율 100% 이상)을 상회하고 있으며 증권사 평균 유동성 비율 129%에 근접한 수준이므로 당사는 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩
니다.한편, 당사의 자금조달 실적 추이를 살펴보면
2025년말 기준 자금조달 평균잔액 16.9조원 중 매도신종증권(29.87%) 및 RP매도(24.22%)가 높은 비중을 차지하고 있습니다. 매도신종증권은 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어려우며 RP매도는 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로
금리가 상승 시 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생하여 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 2025년 3분기말 기준 당사의 유동성 비율은 121%로, 금융당국의 규제 요건(유동성비율 100% 이상)을 상회하고 있으며 증권사 평균 유동성 비율 129%에 근접한 수준이므로 당사는 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩니다. 다만, 2025년 3분기말 기준 당사의 유동성 비율은 잔존만기 3개월 이내 유동성자산 대비 유동성 부채가 상대적으로 더 증가한 것에 기인하여 2024년 말 유동성 비율 145% 대비 약 24%p. 하락하였기 때문에, 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 예상됩니다.

[당사 및 증권사 유동성 비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년 3분기말
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말

교보증권
잔존만기 3개월 이내 유동성자산(A)
10,595,218
8,030,705
6,737,305
2,529,192
5,895,105

잔존만기 3개월 이내 유동성부채(B)
8,743,591
5,525,832
4,327,079
1,678,912
4,265,440

유동성비율(A/B×100)
121%
145%
156%
151%
138%

증권사 평균 유동성비율(주2)
129%
392%
169%
123%
127%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 증권사 평균 유동성비율은 국내증권사의 총 유동성자산과 총 유동성부채를 활용하여 계산주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2023년 3분기말이 가장 최근자료임

한편, 당사의 자금조달 실적 추이를 살펴보면 2025년말 기준 자금조달 평균잔액 16.9조원 중 매도신종증권(29.87%) 및 RP매도(24.22%)가 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 자금조달 실적 추이는 다음과 같습니다.

[자금조달 실적 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년
2024년
2023년
2022년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
569,815
3.35
569,815
3.90
425,995
3.24
323,266
2.68

자본잉여금
89,125
0.52
89,125
0.61
87,829
0.67
86,899
0.72

자본조정
-5,170
-0.03
-5,170
-0.04
-5,175
-0.04
-5,226
-0.04

기타포괄손익누계액
234,810
1.38
233,857
1.60
237,994
1.81
118,137
0.98

이익잉여금
1,194,146
7.02
1,045,110
7.15
975,391
7.42
932,691
7.72

예수부채
고객예수금
1,401,938
8.25
1,006,955
6.89
999,248
7.60
1,297,903
10.74

신용대주담보금
149
0.00
-
-
192
0.00
321
0.00

신용공여담보금
18,171
0.11
12,032
0.08
10,670
0.08
8,776
0.07

기타
1,833
0.01
1,578
0.01
2,160
0.02
5,676
0.05

차입부채
콜머니
147,500
0.87
100,000
0.68
150,000
1.14
72,500
0.60

차입금
908,965
5.35
1,127,061
7.71
806,069
6.13
199,606
1.65

RP매도
4,116,965
24.22
2,955,059
20.21
1,935,483
14.71
1,985,095
16.43

매도신종증권
5,077,434
29.87
4,549,768
31.12
4,359,828
33.14
3,878,954
32.11

파생상품
955,011
5.62
989,012
6.76
1,254,955
9.54
1,332,266
11.03

사채
437,869
2.58
367,949
2.52
704,830
5.36
727,245
6.02

기타
562,998
3.31
528,035
3.61
287,475
2.19
152,309
1.26

기타부채
지급보증충당금
76,598
0.45
50,363
0.34
37,175
0.28
3,147
0.03

퇴직급여충당금
0
0.00
-
-
-
-
1,204
0.01

기타
1,210,596
7.12
1,000,038
6.84
883,887
6.72
958,849
7.94

합 계
16,998,753
100.00
14,620,587
100.00
13,154,006
100.00
12,079,618
100.00

출처 : 당사 사업보고서(2025.12)

당사의 2025년말 자금조달 실적으로 살펴보면 차입부채 평균잔액(12,206,742백만원)이 전체 자금조달 평균잔액(16,998,753백만원)에서 차지하는 비중이 71.8%입니다. 2012년 금융감독원이 단기자금시장 활성화의 일환으로 증권사의 콜차입 규모를 제한하면서 RP를 통한 자금조달이 급격하게 증가하였고, 매도파생결합증권 등 발행잔액이 증가함에 따라서 매도신종증권 비중이 증가하였습니다. 당사 역시 RP와 파생결합증권 등을 통한 자금조달이 증가하였으며, 전체 차입부채 중에서 RP매도 평균잔액(4,116,965백만원)과 매도신종증권 평균잔액(5,077,434백만원)이 54.09%를 차지하고 있습니다.

매도신종증권은 특정 주가지수, 주가, 이자율, 환율 등의 가격 변동에 연계하여 수익률이 결정되는 상품으로써 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어렵습니다. RP매도의 경우에는 일정 수준의 담보를 필요로 하며, 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로 금리가 상승할 경우 자금 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생할 수 있습니다. 현재 기준금리 동결 혹은 인하 분위기가 조성되고 있는 가운데 금리 인상으로 인한 채권 평가 손실 등은 제한적일 것으로 예상되지만 향후 이러한 금리 변동 리스크 하에서 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[우발채무 관련 위험]

마.
당사의 2026년 03월 16일 별도기준 대출채권 등 매입확약 등 채무보증 금액은 1조 619억
원으로, 2025년말 별도기준 1조 1,895억원 대비 1,279억원 감소하였으며
각각 85건과 4건으로 대출채권매입확약이 5건 감소 , 출자약정은 변동이없었습니다
.
2025년말 우발채무 규모는 자기자본 대비 56.14%
입니다. 그러나, 대출채권 매입 확약 등 우발채무가 현실화되어 당사의 유동성, 자산건적성 및 자본적정성 등에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있
으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2026년 03월 16일 별도기준 대출채권 등 매입확약 등 채무보증 금액은 1조 619억원으로, 2025년말 별도기준 1조 1,895억원 대비 1,279억원 감소하였으며 각각 85건과 4건으로 대출채권매입확약이 5건 감소 , 출자약정은 변동이없었습니다. 2025년말 우발채무 규모는 자기자본 대비 56.14%입니다. 그러나, 대출채권 매입 확약 등 우발채무가 현실화되어 당사의 유동성, 자산건적성 및 자본적정성 등에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다. 다만, 양호한 여신 대상 사업 위주의 진행, 시공사 지급보증 등 다양한 신용보강 수단 및 교보생명의 우수한 신용도와 지원가능성 등을 감안하면 당사에 미칠 영향은 일정 수준에서 관리 가능할 것으로 판단됩니다. 당사의 우발채무 상세내역은 다음과 같습니다.

[채무보증현황]

(단위 : 백만원)

구분
2026년 03월 16일
2025년 말
증감

건수
한도금액
건수
한도금액
건수
한도금액

대출채권 등 매입확약
85
1,040,600
90
1,167,000
-5
-126,400

출자약정
4
21,090
4
22,590
-
-1,500

합 계
89
1,061,690
94
1,189,590
-5
-127,900

출처 : 당사 제시주) 별도기준

2026년 03월 16일 현재 당사는 대출채권 등 매입확약 1,167,000백만원의 채무보증을 제공하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2026년 03월 16일)
(단위 : 백만원)

거래상대방
한도금액
약정기간
비고

하이드림제이차㈜
-
주)
-

브랜뉴가재㈜
15,000
24.10.28~27.06.28
-

양도큐브제일차㈜
38,200
25.02.28~29.08.28
종속회사

루턴제일차㈜
30,000
25.05.23~26.05.21
-

브랜뉴세종㈜
30,000
25.07.14~26.07.14
종속회사

브랜뉴녹촌㈜
30,000
25.09.30~26.09.30
종속회사

유쥬르제칠차㈜
-
주)
종속회사

아이프로황금제사차㈜
15,000
25.09.05~27.05.31
종속회사

하이드림제팔차㈜
22,900
24.09.09~28.08.09
종속회사

밀키웨이제사차㈜
40,000
25.09.29~29.10.29
종속회사

디에이치이글제일차㈜
10,000
25.08.20~26.08.20
종속회사

럭키비키제이차㈜
30,000
25.10.31~27.09.08
종속회사

아이비투게더제이차㈜
11,500
25.11.27~26.11.27
종속회사

아이비투게더제삼차㈜
100,000
25.11.19~30.10.21
종속회사

오토드림제일차㈜
-
주)
종속회사

쿼드베르힐춘천제일차㈜
3,600
22.01.28~26.01.28
-

케이마르스제십삼차㈜
8,000
23.12.04~26.11.04
-

쿼드비에스제일차㈜
7,800
24.07.30~27.08.30
종속회사

트러스트역곡제일차㈜
15,000
25.01.17~28.05.17
-

트러스트순천제일차㈜
10,000
25.03.27~26.09.28
종속회사

위드지엠제이십구차㈜
7,000
25.04.30~26.09.30
-

쿼드에스알피제일차㈜
30,000
25.06.30~30.12.30
종속회사

당수더퍼스트제일차㈜
5,000
25.08.29~27.07.29
-

센티넬지엠제오차㈜
4,500
25.11.24~26.11.24
-

에이치아이중동제삼차㈜
20,000
25.11.28~28.11.28
-

이지트리제삼차㈜
-
주)
종속회사

드림구삼시흥제일차㈜
-
주)
종속회사

드림구삼논현제이차㈜
10,000
22.06.30~26.01.07
종속회사

드림구삼송림제일차㈜
21,000
22.12.06~26.12.06
종속회사

드림구삼송도제일차㈜
15,000
24.04.19~27.04.19
-

엘로알파제일차㈜
10,000
24.07.15~29.01.15
-

드림구삼당산제일차㈜
12,500
24.12.24~28.12.27
종속회사

남산드림힐튼제일차㈜
30,000
25.05.26~27.05.26
종속회사

밀키웨이제일차㈜
35,000
25.05.30~29.01.30
종속회사

그레이트오션제일차㈜
6,000
22.04.27~26.04.26
-

마일스톤솔루션㈜
-
주)
-

엔디제일차㈜
2,000
24.09.10~26.11.10
종속회사

제이에이스토리제십차㈜
20,000
25.01.05~26.04.15
-

제이에이스토리제십이차㈜
14,000
25.04.15~28.04.15
종속회사

밀키웨이제오차㈜
10,000
25.11.06~29.05.07
종속회사

체리블라썸제삼차㈜
5,100
25.11.19~32.11.19
종속회사

레전드오브어텀제일차㈜
14,000
25.12.03~29.03.05
종속회사

에스제이그레이트제칠차㈜
-
주)
종속회사

브라이트스타제사차㈜
-
주)
종속회사

엑스매드제구차㈜
-
주)
종속회사

인트그린제이차㈜
9,500
22.07.11~26.07.09
종속회사

엑스매드제칠차㈜
-
주)
종속회사

피닉스물류제일차㈜
-
주)
종속회사

피닉스리빙제사차㈜
-
주)
종속회사

케이호텔제일차㈜
-
주)
종속회사

케이물류제이차㈜
26,000
22.08.29~26.04.29
종속회사

케이시큐제일차㈜
-
주)
-

케이시큐제이차㈜
-
주)
-

케이시큐제오차㈜
-
주)
-

엔트레뽀진천㈜
-
주)
종속회사

엔트레뽀진천제사차㈜
-
주)
종속회사

에프아이산척㈜
-
주)
종속회사

엔트레뽀이천제오차㈜
-
주)
종속회사

에코드림제일차㈜
13,200
23.10.01~26.09.29
-

오블리크제오차㈜
1,000
21.04.09~26.04.09
종속회사

씨이에이제이차㈜
13,000
25.06.27~26.06.26
-

아이프로황금제오차㈜
35,000
25.10.14~26.10.14
-

디어버디제오차㈜
26,000
24.12.05~26.06.05
종속회사

아이프로황금제일차㈜
20,000
25.04.04~27.01.04
-

씨이에이제일차㈜
30,000
25.05.30~29.12.30
-

더씨엘제팔차㈜
28,000
25.06.12~26.06.10
-

파시온황금제일차㈜
20,000
25.11.25~28.11.25
-

화이트우드제칠차㈜
12,000
21.06.30~26.02.27
종속회사

더블리치제오차㈜
1,000
21.06.30~26.06.30
종속회사

유쥬르제이차㈜
-
주)
종속회사

이지플랜트제팔차㈜
-
주)
종속회사

드림스페어제구차㈜
-
주)
-

이지플랜트제구차㈜
-
주)
종속회사

퍼펙트드림제구차㈜
-
주)
종속회사

하이라이트풀제이차㈜
-
주)
종속회사

하이라이트풀제삼차㈜
-
주)
종속회사

하이드림제사차㈜
49,500
23.11.30~27.05.31
종속회사

하이드림제구차㈜
20,000
24.08.30~27.10.21
-

디케이남한강㈜
10,000
24.10.11~27.01.11
종속회사

더씨엘제십차㈜
20,000
25.09.22~28.09.22
-

에이와이엠유동화제일차㈜
27,000
25.12.31~27.03.31
-

케이시큐제사차㈜
-
주)
종속회사

케이성정제일차㈜
37,000
24.04.30~29.04.30
종속회사

에이치원제일차㈜
15,000
22.11.08~28.09.30
종속회사

아산제이에스제일차㈜
3,000
22.02.25~26.02.25
종속회사

용인처인2제일차㈜
2,700
23.06.12~26.06.12
종속회사

케이더씨엘제일차㈜
20,000
25.12.17~30.07.17
종속회사

스타드블루제사차㈜
-
주)
종속회사

드림스페어제육차㈜
10,000
22.06.08~26.01.08
종속회사

드림플랜트제일차㈜
30,000
24.09.13~29.04.13
종속회사

합 계
1,167,000

출처 : 당사 제시주) 매입확약 약정에 따라 자금보충이 실행되었습니다.

2026년 03월 16일 현재 출자약정과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

거래상대방
출자약정
미이행 출자약정
비고

교보신기술투자조합1호
25,000
12,500
조합결성일(2021.11.30.)로부터 5년의 범위 내 수회에 걸쳐 분할납입

교보테크밸류업투자조합1호
10,000
6,000
조합결성일(2023.01.30.)로부터 4년의 범위 내 수회에 걸쳐 분할납입

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
3,200
1,920
조합결성일(2024.08.26.)로부터 3년의 범위 내 수회에 걸쳐 분할납입

교보신기술투자조합2호
1,000
670
조합결성일(2024.12.09.)로부터 4년의 범위 내 수회에 걸쳐 분할납입

합계
39,200
21,090
-

출처 : 당사 제시주) 별도기준

상기와 같이 당사 우발채무 중 부동산 관련 약정이 높은 비중을 차지하고 있기 때문에 당사가 약정을 체결한 프로젝트의 성과가 부실하거나 정부의 부동산 관련 규제 정책의 지속적인 강화로 인하여 부동산 업황이 저하되는 경우, 또는 과거 글로벌 신용경색과 같이 예측하지 못한 경제상황 등이 발생할 경우 당사의 지속적인 리스크관리에도 불구하고 우발채무가 현실화 되어 손실 위험이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[파생결합증권 발행잔액 증가 관련 위험]

바.
당사의 파생결합증권 발행잔액은 2016년말 약 1.5조원(자기자본 대비 210.34%)을 기록한 이후 크게 증가하여 2025년말 약 5.9조원(자기자본 대비 279.04%)
을 기록하였습니다. 이 중 원금비보장형(ELS, DLS)은 2016년말 5,515억원에서 2025년말 7조 45억원까지 증가하였으며
원금보장형(ELB, DLB)는 2016년말 1조 148억원에서 2025년말 5조 2,158억원까지 증가
하였습니다.원금비보장형은 수익구조가 복잡하고 투자자의 손실가능성이 있어
불완전판매와 불공정거래 이슈 등으로 인한 당사의 평판 훼손 위험이 존재하며
기초자산의 가격 급락 시 예상치 못한 손실발생 등 시장위험이 상대적으로 높은 상품입니다. 향후
예상치 못한 금융시장의 변동성이 확대되거나, 운용채권의 부실이 발생하거나 대규모 환매 사태가 발생할 경우 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

파생결합증권은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격ㆍ이자율ㆍ지표ㆍ단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정해진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이 결정되는 권리가 표시된것을 말합니다.「상법」상으로 사채(제469조 제2항 제3호: 유가증권이나 통화 또는 그 밖에 대통령령으로 정하는 자산이나 지표 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 상환 또는 지급금액이 결정되는 사채)에 해당합니다.

파생결합증권은 1) 원금보장 여부를 기준으로 원금비보장형 상품(ELS, DLS)과 원금보장형 상품(ELB, DLB)로 나눌 수 있으며, 2) 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식 외 기초자산이 있는 상품(DLS, DLB)로 구분할 수 있습니다.

[ 파생결합증권 구분 ]

구분
비고

ELS (Equity Linked Securities,주가연계증권)
주가지수나 주식에 연계하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)

DLS (Derivatives Linked Securities,기타파생결합증권)
금리, 통화, 원자재, 신용등급 등을 기초자산으로 하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)

ELB (Equity Linked Bonds, 주가연계파생결합사채)
주식, 주가지수 등과 연계하여 미리 정해놓은 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)

DLB (Derivative Linked Bonds,기타 파생결합사채)
금리, 환율, 원자재 등 주식 ·주가지수 외의 것과 연계하여 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)

주1) 자본시장법상 ELS, DLS는 파생결합증권, ELB, DLB는 (파생결합)채무증권이 정확한 명칭이나, 여기에서는 모두 파생결합증권으로 통칭함

주2) 2013년 10월 자본시장법 개정안에 따라 ELS, DLS에서 원금보장형만 분리하여 ELB, DLB로 새로이 이름을 부여하였음. 기초자산 값에 따라 수익률이 확률적으로 결정되지만, 증권사가 원금을 보장해 주고 수익을 제공하는 것이 채권과 같기 때문임.

이 가운데 ELS로 대표되는 파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 증권사와 은행 신탁계정 등을 통해 빠르게 판매규모가 증가하였습니다. 일반적으로 파생결합증권의 발행에 따른 위험요소로 투자자 측면에서는 원금 및 이자 손실 가능성이 부각되어 왔으나, 발행 증권사 측면에서는 투자성과가가 투자자에게 귀속되는 점과 자산과 부채의 매칭이 이루어지는 점 등으로 인하여 상대적으로 재무건전성에 미치는 영향이 제한적인 것으로 인식되어 왔습니다. 다만, 증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우 평판위험에 노출될 수 있으며, 단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우 환매위험에 노출될 수 있습니다. 또한, 발행한 파생결합권의 헤지운용 과정에서 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우) 및 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출됩니다.

2025년 3분기말 파생결합증권 발행잔액은 95.1조원으로 원금 非보장형(ELS, DLS) 17.8조원, 원금보장형(ELB+DLB) 77.3조원 수준으로 전년말 대비 파생결합증권 발행잔액이 16.8% 증가하였습니다. 한편 2025년 3분기말 기준 당사의 파생결합증권 발행잔액은 상대적으로 운영위험이 높은 원금비보장형(ELS, DLS) 상품잔액이 약 1.2조원, 원금보장형(ELB+DLB) 상품잔액이 3.8조원 등 총 4.9조원입니다.

[파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위 : 조원)

구 분
2025년 3분기말
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

파생결합증권(A)
95.1
81.4
94.3
102.2
84.7
89.1
108.4

원금非보장형 (ELS+DLS)
17.8
16.1
41.3
48.8
41.0
46.9
64.5

원금보장형 (ELB+DLB)
77.3
65.3
53.0
53.5
43.7
42.1
43.9

주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털, 금융감독원 금융통계정보시스템

한편, 당사의 파생결합증권 발행잔액은 2016년말 약 1.5조원(자기자본 대비 210.34%)을 기록한 이후 크게 증가하여 2025년말 약 5.9조원(자기자본 대비 279.04%)을 기록하였습니다. 이 중 원금비보장형(ELS, DLS)은 2016년말 5,515억원에서 2025년말 7조 45억원까지 증가하였으며 원금보장형(ELB, DLB)는 2016년말 1조 148억원에서 2025년말 5조 2,158억원까지 증가하였습니다. 원금비보장형은 수익구조가 복잡하고 투자자의 손실가능성이 있어 불완전판매와 불공정거래 이슈 등으로 인한 당사의 평판 훼손 위험이 존재하며 기초자산의 가격 급락 시 예상치 못한 손실발생 등 시장위험이 상대적으로 높은 상품입니다. 당사는 2016년 이후 손익변동이 크고 손실 발생 가능성이 높은 원금비보장형 ELS의 발행을 제한하는 한편 DLS 또한 자체 헤지 발행한도를 통제하여 보수적으로 리스크 관리를 하고 있으나, 운용 과정에서 수익성 및 유동성 전반에 미치는 영향이 증가할 가능성과 발행 및 상환 과정에서 평판 훼손 위험, 시장 위험 등이 있을수 있습니다.

[당사의 파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위 : 억원)

구 분
2025년말
2024년말
2023년말
2022년말

ELB
29,077
25,790
17,717
11,838

DLB
23,081
16,349
17,643
18,491

원금보장형
52,158
42,139
35,360
30,329

ELS
5,039
6,536
14,442
14,860

DLS
2,006
1,407
1,521
1,721

원금비보장형
7,045
7,943
15,963
16,581

합계(A)
59,203
50,082
51,323
46,910

자기자본(B)
21,189
19,857
18,633
15,649

(A/B)
279.04%
252.21%
275.44%
299.76%

출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털, 당사 각 사업연도 사업보고서주) 별도기준

금융위원회는 2015년 8월 파생결합증권 발행 급증에 대한 선제적 대응방안으로 규제 방침을 발표하였으며 대표적으로 증권사별 유동성 및 건전성에 대한 스트레스 테스트 정례화 및 파생결합증권 조달자금에 대한 특별계정 설정 등이 있습니다. 또한, 2016년 5월부터 자체헤지 비중이 큰 증권사를 대상으로 ELS 중점 검사를 실시 하는 등 ELS에 대한 판매 및 관리, 운용에 대한 리스크 관리를 강화토록 하고 있습니다. 당사 역시 파생결합증권에 대해서 보수적으로 리스크관리를 하고 있습니다. 그러나, 2025년말 기준 당사의 파생결합증권 총 발행잔액이 여전히 5.9조원의 높은 수준을 기록하고 있어 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성이 확대되거나, 운용채권의 부실이 발생하거나 대규모 환매 사태가 발생할 경우 당사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

[보유자산의 구성 관련 위험]

사.
2025년말 연결기준 당시의 당기손익-공정가치측정유가증권(약 11.1조원)은 총자산(약 19.2조원)의 57.8%를 차지
하고 있습니다. 당사의 당기손익-공정가치측정유가증권 중
대부분이 채무증권이며, 특히 국채, 지방채, 금융채, 회사채 등의 비중이 절대적
입니다. 이에 따라 당사가 보유한
채권의 신용위험이 상승하거나 시장 금리가 상승하게 될 경우 채권평가손실을 당기손익으로 인식하여 수익성에 부정적인 영향을 가져올 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2025년말 연결기준 당시의 당기손익-공정가치측정유가증권(약 11.1조원)은 총자산(약 19.2조원)의 57.8%를 차지하고 있습니다. 당사의 당기손익-공정가치측정유가증권 중 대부분이 채무증권이며, 특히 국채, 지방채, 금융채, 회사채 등의 비중이 절대적입니다. 이에 따라 당사가 보유한 채권의 신용위험이 상승하거나 시장 금리가 상승하게 될 경우 채권평가손실을 당기손익으로 인식하여 수익성에 부정적인 영향을 가져올 가능성이 있습니다. 당사의 2025년말 및 2024년말 당기손익-공정가치측정유가증권 내역은 다음과 같습니다.

[당기손익-공정가치측정유가증권 내역]

(단위: 천원)

구 분
2025년 말
2024년 말

주식
1,032,889,519
181,301,172

출자금
9,100,001
8,719,501

국채ㆍ지방채
3,300,453,963
3,729,571,956

특수채
1,118,374,541
1,349,208,139

금융채
1,550,668,558
1,687,931,242

회사채
1,678,629,271
1,081,735,081

사모사채
121,000,000
9,000,000

집합투자증권
459,781,091
614,258,453

기업어음증권
-
66,850,584

전자단기사채
235,455,178
68,090,437

기타유가증권
2,639,553
2,239,552

소 계
9,508,991,675
8,798,906,117

외화주식
46,713,022
-

외화채권
1,595,173,062
1,300,499,251

소 계
1,641,886,084
1,300,499,251

합 계
11,150,877,759
10,099,405,368

주1) 연결기준출처: 당사 사업보고서

국채, 지방채 및 특수채를 제외한 회사채는 항상 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험을 반영한 크레딧 스프레드의 변화로 보유 채권의 평가액이 변동됩니다. 회사채 금리는 아래의 산식으로 구분지어 볼 수 있습니다.* 회사채 금리 = 무위험국채수익률 + 신용위험(Credit Spread) 회사채 금리가 국채수익률과 신용위험의 합으로 볼 수 있기 때문에 국채금리가 변동되지 않더라도 신용위험을 반영한 회사채 금리는 시장 상황 및 개별 기업 상황에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 크레딧 스프레드는 사채권을 발행한 회사의 개별 신용위험을 반영하고 있을 뿐만 아니라 국가신용도 및 업황 등의 복합적인 변수들도 반영하고 있습니다. 이는 금융채에도 적용되며 이러한 변수들의 변동에 따라 채권평가액이 변동될 위험이 있습니다.한편, 일반적으로 금융시장 불안정, 국내 경기 하강 등의 위험이 발생할 경우 시장 전체적으로 크레딧 스프레드가 상승하게 됩니다. 지난 2008년 금융위기 및 2020년 초 코로나19의 전세계적 대유행 시기에도 시장안정화를 위해 기준금리를 인하 하면서 국채금리는 하락 하였지만, 크레딧 스프레드는 크게 상승한 바 있습니다. 크레딧 스프레드가 확대됨에 따라 채권가격이 하락하면서 평가손실이 발생하고, 또한 채권시장 특성 상 유동성에 제약을 받을 수 있습니다. 당사의 2025년말 영업수익 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익은 75.80%를 차지하고 있는 만큼 채무증권 등 금융자산의 평가손익은 당사의 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 글로벌 불확실성 증가 및 국내 경기 부진 등의 영향으로 금융시장의 변화가 예상되는 가운데 신용위험의 방향성은 현재로서는 예측할 수 없지만 향후 신용위험이 상승할 경우 당사의 수익성 및 자산건전성이 저하될 가능성이

존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[소송 및 제재 관련 위험]

아.
증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사와 관련하여 계류중인 소송사건으로 당사 피소건과 제소건이 각각 8건(소송금액 : 15,774백만원)과 2건(소송금액 : 1,174백만원)
이 있습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사가 피고로 계류중인 사건의 소송가액은 당사 자기자본 대비 미미한 수준을 차지하고 있어 소송의 결과가
당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.
당사가 피고로 계류중인 중요 소송사건은 아래와 같습니다. 그러나,
진행 중인 소송 사건의 진행 방향 및 최종 결과는 예측할 수 없으며 소송의 결과가 당사의 브랜드 이미지 실추와 추가 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사와 관련하여 계류중인 소송사건으로 당사 피소건과 제소건이 각각 8건(소송금액 : 15,774백만원)과 2건(소송금액 : 1,174백만원)이 있습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사가 피고로 계류중인 사건의 소송가액은 당사 자기자본 대비 미미한 수준을 차지하고 있어 소송의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. 당사가 피고로 계류중인 중요 소송사건은 아래와 같습니다.

[피고로 계류중인 주요 소송사건]

⑴ 2025 사업연도 개시일 이전 제기되어 현재 계속 중인 소송

(기준일 : 2026년 03월 16일)
(단위 : 백만원)

사건명
소제기일
원고
피고
소송내용
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
재무영향 (소송가액)
비고

손해배상
2022.01.28.
세이브존 아이앤씨
교보증권
펀드 투자자가 집합투자업자의 투자자보호의무위반을 이유로 손해배상청구
1심 진행중
집합투자업자로서의 의무이행을 성실히 하였음을 적극적으로 항변
1,888
-

부당 이득금
2023.11.30.
새마을운동 중앙회
교보증권 외 1
펀드에 관한 중요한 사실을 잘못 설명하였음을 이유로 사기 내지 착오에 의한 계약취소를 원인으로 잔존 투자금액에 상당하는 부당이득반환청구 및 불완전판매를 원인으로 한 손해배상청구
2심 진행중

펀드에 관하여 집합투자업자가 제공한

제안서 및 실제 사실관계에 비추어 볼

때 잘못된 설명이 없었음을 근거로 취소

사유 부존재 및 불완전판매 부존재 적극

적으로 항변

1,734
-1심 일부승소

신주발행무효
2024.02.28.
윤희랑
교보증권
제3자 배정 유상증자를 통해 교보생명에게 보통주를 발행한 2023. 8. 31.자 신주발행은 기존 주주들의 신주인수권을 침해한 것으로서 현저히 불공정하여 무효임을 주장하며 신주발행무효의 소를 제기
2심 진행중

제3자 배정 유상증자의 절차적, 실체적 요건을 전부 충족하였음을 주장하여 신주발행을 무효로 하는 원인이 없음을 적극적으로 항변

100
- 1심 전부승소

통상임금
2024.05.20.
변영식 외 543
교보증권
통상임금 정의 및 단체협약 내용과 다르게 수당을 과소 지급하였다고 주장하며 그 부분에 대한 미지급 임금을 청구
1심 진행중
통상임금 관련 단체협약의 체결 경위, 내용 및 기 지급액을 고려할 때, 원고들 주장이 불합리함을 적극적으로 항변
3,445
- 명시적 일부청구로 소가가 증액될 가능성 존재

손해배상
2023. 5. 12.
엠지손해보험
교보증권 외 1
단기채권형랩 운용과정에서의 불법적 자전거래 및 기망행위로 인해 손해가 발생했다고 주장하며 불법행위에 기한 손해배상 또는 부당이득의 반환을 구함
2심 진행중
1심 전부승소한 상태이므로 기존 변론방향 유지하되 향후 원고 주장에 따라 유연하게 대응
1,650
- 원고 청구취지 변경신청에 따라 소가가 증액되었음

주1) 중요소송 기준 : 소가기준 10억원 이상인 피고소송 또는 자본시장법에 의한 '주요사항보고서’제출 사유에해당하는 경우
⑵ 2025 사업연도 중에 새로 제기되어 계속 중인 소송

(기준일 : 2026년 03월 16일)
(단위 : 백만원)

사건명
소제기일
원고
피고
소송내용
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
재무영향 (소송가액)
비고

손해배상
2025. 10. 24.
케이씨씨글라스
교보증권
투자일임계약상 발생한 손실이 자본시장법상 선관주의의무를 위반하여 발생한 것이라고 주장하며 손해배상을 청구
1심 진행중
투자일임계약상 발생한 손실은 금융환경의 급격한 변화 등으로 불가피하게 발생한 측면이 있으며, 손실 회복을 위한 최선의 노력을 다하였음을 적극적으로 항변
8,532
-

주1) 중요소송 기준 : 소가기준 10억원 이상인 피고소송 또는 자본시장법에 의한 '주요사항보고서’ 제출 사유에해당하는 경우

당사 및 임직원(이사, 집행임원 및 중요한 직원)이 금융감독당국으로 제재받은 현황은 아래와 같습니다.

[회사 및 임직원(이사, 집행임원 및 중요한 직원) 제재현황]

(기준일 : 2026년 03월 16일)
(단위 : 천원)

일자
제재기관

대상자
주1)

처벌 또는 조치내용
금전적 제재금액
사유 및 근거법령

2021.06.22.
한국거래소
교보증권
약식제재금 부과
500

[시장감시규정 제28조 및 동 규정 시행세칙 제23조]

프로그램매매 호가표시의무 위반

2021.08.23.
한국거래소
교보증권
회원경고 및 개선요구
-
[시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 제3호 및 제4항, 같은 규정 시행세칙 제14조 제1항 제5호 및 제2항 제1호]

직원-행위자(현직, 근속연수27년4개월)

직원-감독자(현직, 근속연수22년4개월)

직원-감독자(현직, 근속연수15년1개월)

직원-감독자(현직, 근속연수16년7개월)

직원-감독자(퇴직, 근속연수12년10개월)

정직6개월 견책 견책 경고 주의
-
[시장감시규정 제21조, 제23조 제1항 제2호 및 같은 규정 시행세칙 제19조 제1항, 제3항] 주문기록유지의무 위반

2022.04.29.

금융감독원,

금융위원회

교보증권
기관주의 및과태료 부과
380,000

[자본시장법 제71조 제7호] 정보교류 차단 의무 위반

[자본시장법 제85조 제5호 및 제8호] 장외파생상품을 이용한 집합투자재산간 거래금지 위반

[자본시장법 제192조 제2항 제5호] 사모단독펀드 해지 의무 위반

대표이사(전직, 근속연수 15년 8개월)
견책
-
[자본시장법 제71조 제7호] 정보교류 차단 의무 위반

상무(전직 근속연수 31년 1개월)
견책
-

[자본시장법 제85조 제5호 및 제8호] 장외파생상품을 이용한 집합투자재산간 거래금지 위반

[자본시장법 제192조 제2항 제5호] 사모단독펀드 해지 의무 위반

2024.05.16.
한국거래소
교보증권
회원주의 및 임직원 징계요구
-
[시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 제4호 및 동일규정 시행세칙 제14조 제1항 제6호] - 유가증권시장 업무규정 제17조 제2항 위반

직원-행위자(전직, 근속연수 1년8개월)

직원-감독자(현직, 근속연수 13년6개월)

경고경고
-
[시장감시규정 제21조, 제23조 및 동일 규정 시행세칙 제23조 제2항]

2024.05.16.
한국거래소
교보증권
회원주의 및 임직원 징계요구
-
[시장감시규정 제21조, 제22조 제1항, 제5항 및 동일 규정 시행세칙 제14조 제1항] - 시장감시규정 위반

직원-행위자(현직, 근속연수 5년6개월) 직원-감독자(현직, 근속연수 13년6개월)
경고경고
-
[시장감시규정 제21조, 제23조 및 동일 규정 시행세칙 제23조 제1항 ]

2025.02.20.

금융감독원,

금융위원회

교보증권
과태료 부과

5,056,000
주2)

[자본시장법 제98조 제2항 제4호, 제10호 등]

- 투자일임업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등

[자본시장법 제108조 제4호, 제9호 등]

- 신탁업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등

[자본시장법 제55조 제4호, 제85조 제8호 등]

- 집합투자업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등

업무의 일부정지 1개월(25.02.20. ~ 25.03.19.)

2025.03.31.
금융감독원
대표이사(현직, 근속연수 4년 3개월)
주의적 경고
-

[자본시장법 제55조 제4호, 제98조 제2항 제10호]

- 사후 이익제공 금지 회피 목적의 투자일임·고유 재산간 연계 거래

[자본시장법 제55조 제4호, 제108조 제9호]

- 사후 이익제공 금지 회피 목적의 신탁·고유 재산간 연계 거래

[자본시장법 제55조 제4호, 제85조 제8호]

- 사후 이익제공 금지 회피 목적의 집합투자·고유 재산간 연계 거래

[자본시장법 제85조 제8호]

- 투자자의 지시 등에 따른 집합투자재산 운용금지 위반

2025.04.29.
한국거래소
교보증권
약식제재금
3,000

[시장감시규정 제28조 및 같은 규정 시행세칙 제29조]

- 자기주식매매호가 미제출

주1) 조치대상자의 직위, 전 ㆍ현직 구분, 근속연수는 제재조치일 현재 기준입니다.주2) 과태료 5,056백만원을 부과받았으나 20%감경으로 4,045백만원을 납부하였습니다.출처 : 당사 제시

당사는 기업고객에서부터 개인고객까지 다양한 고객층을 보유하고 있기 때문에 타 산업에 비하여 소송에 연루될 가능성이 높습니다. 진행중인 소송 사건의 진행방향 및 최종 결과는 예측할 수 없으나, 상기의 소송에 패소하더라도 그 손실의 영향은 크지 않을 것으로 예상됩니다. 다만, 소송의 결과가 당사의 브랜드 이미지 실추와 추가 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[환금성 제약 가능성 위험]

가. 본 사채의 상장신청예정일은 2026년 03월 27일이고, 상장예정일은 2026년 03월 30일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장신청예정일은 2026년 03월 27일이고, 상장예정일은 2026년 03월 30일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.
[무보증사채 관련 위험]

나.
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용 대상이 아니므로 원리금상환 책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금번 발행되는 제8회 무보증 공모사채는 별도의 사채관리회사를 지정하지 않았으며, 사채관리계약의 미체결로 인해 사채권자의 이익 보호가 미흡할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.
[공모일정 변경 관련 위험]

다.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있습니다. 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[신용등급 관련 위험]

라.
본 사채는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 AA-등급을 받은 바 있습니다.

당사는「증권 인수업무에 관한 규정」제11조에 의거, 당사가 발행할 제11-1회 및 제11-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 동 사채의 신용등급을 AA- 등급으로 평정 받았습니다. 2020년 11월 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)는 교보증권(주)의 신용등급을 AA-로 상향조정하였는데, 이는 개선된 이익창출을 안정적으로 유지하고 있는 점, 지속적인 이익유보와 유상증자에 따른 자본완충력이 개선된 점, 리스크관리 기조를 기반으로 우수한 자산건전성이 유지되고 있는 점 등을 기반으로 이루어졌습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮음.

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

투자자께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자 의사 결정에 임하시기 바랍니다.
[증권신고서 효력 발생의 의미]

마.
본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

바.
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 교보증권(주) 무보증사채의 인수인이자 대표주관회사인 NH투자증권(주)은'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 발행회사인 교보증권(주)는"동사"로 기재하였습니다.본 장에 기재된 분석의견은 대표주관회사인 NH투자증권(주)이 기업실사 과정을 통해 발행회사인 교보증권(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일뿐이므로, 이로 인해 NH투자증권(주)이 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, NH투자증권(주)은 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로'자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점 유의하시기 바랍니다. 다만, 대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 포함)의 주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는'자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 주관회사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

2. 평가개요

가. 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2026.02.27 ~ 2026.03.16

방문실사
2026.03.10

기업실사 작성 완료
2026.03.16

증권신고서 제출
2026.03.17

나. 실사참여자[대표주관사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

NH투자증권(주)
Syndication1부
신웅조
부서장
기업실사 총괄

기업금융업무 20년

NH투자증권(주)
Syndication1부
박연준
부부장
기업실사 책임

기업금융업무 11년

NH투자증권(주)
Syndication1부
최지우
주임
기업실사 및 서류작성

기업금융업무 2년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

교보증권(주)
재경부
김춘오
부서장
경영정보 담당

교보증권(주)
재경부
정기운
차장
자금운용 담당

교보증권(주)
재경부
조재웅
차장
공시 담당

[기타 기업실사 참여자]

해당사항 없습니다.

3. 기업실사가. 기업실사 이행내역

일자
기업실사내용

2026.02.27
* 발행회사 초도 방문- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 송부* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2026.03.02~ 2026.03.15
* 발행회사 방문 및 보고서 작성* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 1) 사업위험관련 실사 - 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 2) 회사위험관련 실사 - 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 3) 기타위험관련 실사 * 투자위험요소 세부사항 체크 - 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부 검토 - 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인 - 각 부서 주요 담당자 인터뷰

2026.03.16
*실사 추가 자료 요청*증권신고서 작성 및 조언*신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인

나. 기업실사 내용- 동 증권신고서에 첨부된 기업실사 보고서를 참고하시기 바랍니다.
4. 종합의견(1) 교보증권 주식회사(이하 "동사"라 함)는 1949년 11월 22일 설립된 대한증권(주)를 근간으로 하는 국내 최초의 증권회사이며, 1994년 04월 01일 교보생명보험(주)이 기존 최대주주인 서울은행(주)의 보유지분을 인수하면서 상호를 대한증권 주식회사에서 교보증권 주식회사로 변경하였습니다(증권신고서 제출일 현재 최대주주인 교보생명보험(주)의 보통주 지분은 84.72%). 동사는 교보생명그룹 내 금융계열사로 편입된 이래 2025년말 연결기준 총자산 19조 2,715억원, 자본총계 2조 1,189억원의 규모를 갖추고 있으며, 2025년말 현재 서울특별시 영등포구 의사당대로 97에 소재하고 있는 본점 외에 24개의 국내 영업망을 기반으로 2025년말 연결기준 영업이익 누적 1,904억원, 당기순이익 누적 1,429억원을 시현하고 있습니다.

(2) 동사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 투자매매업, 투자중개업, 신탁업, 투자일임업, 투자자문업 등 종합금융투자업무를 주요 사업으로 영위하는 금융투자회사입니다. 동사의 영업부문은 아래와 같이 위탁매매업, 자기매매업(주식, 채권, 기타유가증권), 장내외파생상품업, 투자은행업, 기타로 구분할 수 있습니다. 2025년말 연결기준 영업수익 4조 5,067억원 중 각 영업부문이 차지하는 비중은 위탁매매업 부문이 4.76%(2,145억원), 자기매매업 부문이 11.63%(5,240억원), 장내외파생상품업 부문이 76.90%(3조 4,232억원), 투자은행업 부문이 2.85%(1,284억원), 기타 부문이 3.86%(1,740억원)으로 파생상품과 관련된 영업활동이 영업수익의 대부분을 구성하고 있습니다.

[영업부문 소개]

사업별 부문
일반 정보

위탁매매업
유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동

자기매매업(주식,채권,기타유가증권)
트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동

장내외파생상품업
선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동

투자은행업
유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱

기타
자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의임대관리 등

출처 : 동사 사업보고서(2025.12)

[영업부문별 재무정보]

(단위 : 백만원)

구 분
위탁매매업
자기매매업
장내외 파생상품업
투자은행업
기 타
합 계

영업수익
214,575
524,097
3,465,617
128,477
174,030
4,506,796

영업비용
142,992
425,082
3,423,250
77,254
247,774
4,316,352

영업이익(손실)
71,583
99,015
42,367
51,223
(73,744)
190,444

영업외손익
21
268
730
(4,645)
4,560
934

총자산
3,280,985
7,743,334
968,906
1,089,290
6,188,958
19,271,473

총부채
3,006,452
524,854
6,785,485
774,411
6,061,332
17,152,534

출처 : 동사 사업보고서(2025.12)주) 연결기준

동사의 2025년말 연결기준 영업수익은 4조 5,067억원으로 전년 3조 1,663억원 대비 약 42.34% 증가하였고, 영업이익은 2025년말 연결기준 1,904억원으로 전년 동기 1,139억원 대비 67.16% 증가하였습니다. 영업부문별 영업수익 추이를 살펴보면 위탁매매업 부문에서 꾸준히 안정적인 실적을 창출하고 있습니다. 2025년 위탁매매업 영업수익은 2,145억원으로 전년 대비 약 422억원 증가하였습니다. 또한, 파생상품 헤지운용 및 자체 금융상품 운영수익 발생 등으로 위탁매매업을 제외한 다른 부문에서 지속적인 영업수익을 창출하였습니다. 특히, 장내외파생상품업 영업수익은 2025년말 3조 4,656억원으로 전년 대비 크게 상승하였습니다. 다만, 전년 대비 약 4,795억이 감소하였고 여전히 영업수익 중 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다. 또한, 2016년 이후 감소 추세였던 투자은행업 부문 영업수익은 2025년말 1,284억원을 기록하였습니다. 이에 따라 동사는 2025년 영업수익 4조 5,067억원(전년 대비 42.34% 증가), 영업이익 1,904억원(전년 대비 67.16% 증가)를 기록하며 다각화된 사업부문에서 안정적인 실적을 보이고 있습니다.

[영업부문별 영업수익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년

위탁매매업
214,575
172,319
181,716
200,938
285,360
200,643

자기매매업
524,097
235,262
232,387
110,810
127,156
142,681

장내외파생상품업
3,465,617
2,383,324
2,962,138
3,441,643
1,604,917
1,249,208

투자은행업
128,477
140,556
133,069
159,659
155,952
112,905

기타
174,029
234,861
233,709
152,800
74,692
61,104

합계
4,506,795
3,166,322
3,743,019
4,065,850
2,248,077
1,766,540

출처 : 동사 각 사업연도 사업보고서주) 연결기준

한편, 동사의 손익계정별 영업순수익을 살펴보면 순수수료이익이 영업이익 중 가장 큰 비중을 차지하고 있으며 세부내역은 아래와 같습니다.

[영업순수익 추이]

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위: 천원)

과 목
2025년
2024년
2023년

영업수익
1. 수수료수익
291,388,453
252,300,263
246,476,554

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
3,416,231,470
2,125,377,394
2,928,896,236

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익
17,695,689
10,427,685
514,702

4. 이자수익
503,183,356
502,487,233
412,469,550

5. 상각후원가측정대출채권평가및처분이익
0
0
-

6. 외환거래이익
261,575,773
259,122,626
148,586,546

7. 기타의영업수익
16,720,489
16,606,756
6,075,345

소계
4,506,795,230
3,166,321,957
3,743,018,932

영업비용
1. 수수료비용
54,813,949
50,557,421
58,553,050

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
3,514,648,730
2,099,804,862
2,967,192,244

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실
0
0
408,254

4. 이자비용
208,180,250
223,847,608
185,845,432

5. 상각후원가측정대출채권평가및처분손실
29,599,545
76,426,885
84,386,509

6. 외환거래손실
246,585,141
349,788,684
144,977,443

7. 기타의영업비용
1,295,693
4,166,510
231,377,789

소계
4,055,123,308
2,804,591,970
3,672,740,721

영업순수익
1. 순수수료이익
236,574,504
201,742,842
187,923,504

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익
-98,417,260
25,572,532
- 38,296,008

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익
17,695,689
10,427,685
106,448

4. 이자손익
295,003,106
278,639,625
226,624,118

5. 상각후원가측정대출채권평가및처분손익
-29,599,545
-76,426,885
- 84,386,509

6. 외환거래손익
14,990,632
-90,666,058
3,609,103

7. 기타의영업손익
15,424,796
12,440,246
- 225,302,444

소계
451,671,922
361,729,987
70,278,211

판관비
261,228,496
247,803,867
213,596,596

영업이익
190,443,426
113,926,120
70,278,211

당기순이익
142,910,816
117,678,416
67,558,377

출처 : 동사 제시

(3) 동사의 2025년 3분기말 기준 고정이하금액은 3,323억원으로, 고정이하비율이 10.08%를 기록하고 있습니다. 동사의 2025년 3분기말 건전성 분류대상자산 총규모는 약 3조 2,978억원이며 이 중 신용공여금이 1조 1,222억원으로 전체의 34.02%를 차지하고 있습니다. 신용공여금은 신용거래융자금 및 증권담보대출금으로 구성되며 대부분 단기성 담보대출로 고객별 담보비율/거래한도 설정(140%)을 통하여 현금과 유가증권 등의 담보를 확보하고 있어 회수에 어려움이 없을 것으로 예상됩니다. 동사의 건전성 분류대상자산 구성 추이는 다음과 같습니다.

[동사 건전성 분류대상자산 구성 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년 3분기말
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년

콜론
-
-
-
-
-
-

신용공여금
1,122,203
755,641
825,431
750,289
845,971
673,079

환매조건부매수
209,300
299,200
1,097,000
911,800
357,400
389,900

대여금
1,388
1,286
967
1226
1077
732

대출금
-
300,000
-
-
-
33,000

매입대출채권
-
-
-
-
-
-

대지급금
1,159
1,159
1,159
1,162
1,187
1,213

부도채권
110
110
110
110
110
110

사모사채
77,660
75,500
0
-
-
-

기타 대출채권
110,312
120,033
50,200
-
-
-

미수금
624,281
367,997
431,431
229,578
483,004
686,614

미수수익
113,109
77,595
63,282
58,276
46,238
37,758

채무보증
1,038,350
873,150
984,500
889,100
926,500
821,900

계
3,297,871
2,871,671
3,454,079
2,843,441
2,661,489
2,644,305

고정이하비율
10.08
10.60
6.25
0.55
0.66
0.29

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(2025년 3분기보고서)를 기준으로 작성하였습니다.

(4) 동사의 2025년말 영업용순자본은 1조 7,807억원, 총위험액은 5,267억원이며, 순자본비율은 924.6%로 안정적인 자본적정성 지표를 유지하고 있습니다. 동사의 순자본비율은 2022년말 680.9%, 2023년말 830.3%, 2024년말 841.7%, 2025년말 924.6%를 기록하며 매년 증가해왔습니다. 유상증자, 우발부채 감소로 인한 신용위험액 감소, 이익창출능력 개선세 지속으로 인한 이익 누적을 통한 자본 확충, 지속적인 리스크관리 등을 통하여 순자본비율은 더욱 안정적인 추세를 기록할 것으로 예상됩니다.

[동사 순자본비율 추이]

(단위 : 연결기준, 백만원, %)

구분

2025년말
2024년말
2023년말
2022년말

영업용순자본(a)

1,780,730
1,612,684
1,609,679

1,323,765

총위험액(b)

526,796
477,084
489,332

405,004

법정필요유지자본금(c)

135,625
134,925
134,925

134,925

순자본비율((a-b)/c)

924.6%
841.7%
830.3%

680.9%

출처 : 동사 연도별 사업보고서

한편, 2025년 9월말 및 2024년 국내 업계 평균 순자본비율(대형 5개사 제외)은 각각 1,062.91%, 1,044.03% 수준입니다. 동사의 순자본 비율은 안정적으로 증가세를 보이고 있습니다. 다만, 동사 역시 여전히 금융위원회 기준인 100% 보다 높은 순자본비율을 유지하고 있으나 향후 금융위원회의 금융투자회사의 NCR 개선방안 변화와 예상하지 못한 환경 변화로 인해 동사의 순자본비율 추이의 변동성이 증가할 가능성도 배제할 수 없습니다.

[국내 증권사 순자본비율 추이]

(단위 : 연결기준, 백만원)

구분
2025년 9월말
2024년말
2023년말
2022년말

동사
949.83
841.65
830.35
680.94

업계 평균
1,315,55
1,200.19
840.85
795.49

대형 5개사 제외시 업계 평균
1,062.91
1,044.03
622.55
593.77

출처 : 금융감독원 금융통계시스템(연결기준), 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용주1) 업계 평균은 국내 증권사 중 금융감독원 금융통계정보시스템 상에 순자본비율이 산출된 증권사의 순자본비율 평균주2) 대형 5개사는 미래에셋증권, 삼성증권, 한국투자증권, KB증권, NH투자증권

(5) 동사의 단순 레버리지비율 추이를 살펴보면 2021년말 786.80%을 기록한 이후 2025년말 875.7%를 기록하였습니다. 이는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 관계기업투자자산이 증가한 것 등에 기인하여 총자산 규모의 증가로 이어져 레버리지비율이 높아졌다고 할 수 있습니다. 그러나, 동사의 경우 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준이며 원금보장형 중심의 발행구조로 기초자산 가격변동성 관련 위험수준은 낮은 것으로 보입니다.

[동사 단순 레버리지비율 추이]

(단위 : 별도기준, 백만원, %)

구분

2025년말
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말

총자산
18,572,087
15,253,308
13,678,652
12,149,140
10,989,004

자기자본
2,120,740
1,991,175
1,863,303
1,564,865
1,396,701

단순 레버리지비율
875.7%
766.0%
734.1%
776.4%
786.8%

출처 : 동사 연도별 사업보고서

상기와 같이 동사의 2025년 9월말 순자본비율은 949.83%, 2025년말 기준 단순 레버리지비율은 875.70%로 양호한 수준을 유지하고 있으며 금융당국의 규제 요건을 충족시키고 있습니다. 그러나, 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나 투자손실 등으로 자기자본이 감소하는 경우 동사의 자본적정성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 최근 금융당국은 건전성 관리 차원의 규제를 도입하고 강화하는 모습을 보이고 있으며, 이에 따라 동사가 제재를 받거나 위험을 동반하는 고수익 사업의 비중이 줄어 수익성에 영향을 받을 수 있습니다.

(6) 동사의 2025년말 기준 부동산 PF 관련 대출채권 등 매입확약, 출자약정 채무보증 금액은 1조 1,895억원으로, 2024년말 8,971억원 대비 2,924억원 증가하였습니다. 특히, 대출채권 등 매입확약과 출자약정은 각각 90건과 4건으로 대출채권 등 매입확약이 8건 증가, 출자약정은 동일한 수준을 유지하고 있습니다. 2025년말 우발채무 규모는 자기자본 대비 56.09%입니다. 그러나, 상당부분이 PF 사업과 연관이 되어있어 부동산 경기 침체 시 우발채무가 현실화되어 동사의 유동성, 자산건적성 및 자본적정성 등에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다. 다만, 양호한 여신 대상 사업 위주의 진행, 시공사 지급보증 등 다양한 신용보강 수단, 우리은행 등과 1,000억원(전기말: 1,010억원)의 일중차월 한도약정 및 포괄여신 차월약정, 한국증권금융과 증권유통금융 및 할인어음 등의 목적으로 체결한 한도약정 총 1조 1,750억원 및 교보생명의 우수한 신용도와 지원가능성 등을 감안하면 동사에 미칠 영향은 일정 수준에서 관리 가능할 것으로 판단됩니다. 동사의 우발채무 상세내역은 다음과 같습니다.

[채무보증현황]

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
증감

건수
한도금액
건수
한도금액
건수
한도금액

대출채권 등 매입확약
90
1,167,000
82
873,150
8
293,850

출자약정
4
22,590
4
23,960
-
(1,370)

합 계
94
1,189,590
86
897,110
8
292,480

출처 : 동사 사업보고서(2025.12)주) 별도기준

(7) 잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 2025년 3분기말 기준 동사의 유동성 비율은 121%로, 금융당국의 규제 요건(유동성비율 100% 이상)을 상회하고 있으며 증권사 평균 유동성 비율 115%과 비교해도 높은 수준이므로 동사는 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩니다. 다만, 2025년 3분기말 기준 동사의 유동성 비율은 잔존만기 3개월 이내 유동성자산 대비 유동성 부채가 상대적으로 더 증가한 것에 기인하여 2022년 말 유동성 비율 124% 대비 약 9%p. 하락하였기 때문에, 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 예상됩니다.

[동사 및 증권사 유동성 비율 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 3분기말
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

교보증권
잔존만기 3개월 이내 유동성자산(A)
10,595,218
8,030,705
6,737,305
2,529,192
5,895,105
4,933,364

잔존만기 3개월 이내 유동성부채(B)
8,743,591
5,525,832
4,327,079
1,678,912
4,265,440
4,005,369

유동성비율(A/B×100)
121%
145%
156%
151%
138%
123%

증권사 평균 유동성비율(주2)
115%
124%
121%
123%
127%
126%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 증권사 평균 유동성비율은 국내증권사의 총 유동성자산과 총 유동성부채를 활용하여 계산주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2025년 3분기말이 가장 최근자료임

(8) 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 동사와 관련하여 계류중인 소송사건으로 동사 피소건과 제소건이 각각 8건(소송금액 : 15,774백만원)과 2건(소송금액 : 1,174백만원)이 있습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 동사가 피고로 계류중인 사건의 소송가액은 동사 자기자본 대비 미미한 수준을 차지하고 있어 소송의 결과가 동사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. 동사가 피고로 계류중인 중요 소송사건은 아래와 같습니다.

[피고로 계류중인 주요 소송사건]

⑴ 2025 사업연도 개시일 이전 제기되어 현재 계속 중인 소송

(기준일 : 2026년 03월 16일)
(단위 : 백만원)

사건명
소제기일
원고
피고
소송내용
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
재무영향 (소송가액)
비고

손해배상
2022.01.28.
세이브존 아이앤씨
교보증권
펀드 투자자가 집합투자업자의 투자자보호의무위반을 이유로 손해배상청구
1심 진행중
집합투자업자로서의 의무이행을 성실히 하였음을 적극적으로 항변
1,888
-

부당 이득금
2023.11.30.
새마을운동 중앙회
교보증권 외 1
펀드에 관한 중요한 사실을 잘못 설명하였음을 이유로 사기 내지 착오에 의한 계약취소를 원인으로 잔존 투자금액에 상당하는 부당이득반환청구 및 불완전판매를 원인으로 한 손해배상청구
2심 진행중

펀드에 관하여 집합투자업자가 제공한

제안서 및 실제 사실관계에 비추어 볼

때 잘못된 설명이 없었음을 근거로 취소

사유 부존재 및 불완전판매 부존재 적극

적으로 항변

1,734
-1심 일부승소

신주발행무효
2024.02.28.
윤희랑
교보증권
제3자 배정 유상증자를 통해 교보생명에게 보통주를 발행한 2023. 8. 31.자 신주발행은 기존 주주들의 신주인수권을 침해한 것으로서 현저히 불공정하여 무효임을 주장하며 신주발행무효의 소를 제기
2심 진행중

제3자 배정 유상증자의 절차적, 실체적 요건을 전부 충족하였음을 주장하여 신주발행을 무효로 하는 원인이 없음을 적극적으로 항변

100
- 1심 전부승소

통상임금
2024.05.20.
변영식 외 543
교보증권
통상임금 정의 및 단체협약 내용과 다르게 수당을 과소 지급하였다고 주장하며 그 부분에 대한 미지급 임금을 청구
1심 진행중
통상임금 관련 단체협약의 체결 경위, 내용 및 기 지급액을 고려할 때, 원고들 주장이 불합리함을 적극적으로 항변
3,445
- 명시적 일부청구로 소가가 증액될 가능성 존재

손해배상
2023. 5. 12.
엠지손해보험
교보증권 외 1
단기채권형랩 운용과정에서의 불법적 자전거래 및 기망행위로 인해 손해가 발생했다고 주장하며 불법행위에 기한 손해배상 또는 부당이득의 반환을 구함
2심 진행중
1심 전부승소한 상태이므로 기존 변론방향 유지하되 향후 원고 주장에 따라 유연하게 대응
1,650
- 원고 청구취지 변경신청에 따라 소가가 증액되었음

주1) 중요소송 기준 : 소가기준 10억원 이상인 피고소송 또는 자본시장법에 의한 '주요사항보고서’제출 사유에해당하는 경우
⑵ 2025 사업연도 중에 새로 제기되어 계속 중인 소송

(기준일 : 2026년 03월 16일)
(단위 : 백만원)

사건명
소제기일
원고
피고
소송내용
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
재무영향 (소송가액)
비고

손해배상
2025. 10. 24.
케이씨씨글라스
교보증권
투자일임계약상 발생한 손실이 자본시장법상 선관주의의무를 위반하여 발생한 것이라고 주장하며 손해배상을 청구
1심 진행중
투자일임계약상 발생한 손실은 금융환경의 급격한 변화 등으로 불가피하게 발생한 측면이 있으며, 손실 회복을 위한 최선의 노력을 다하였음을 적극적으로 항변
8,532
-

주1) 중요소송 기준 : 소가기준 10억원 이상인 피고소송 또는 자본시장법에 의한 '주요사항보고서’ 제출 사유에해당하는 경우

동사 및 임직원(이사, 집행임원 및 중요한 직원)이 금융감독당국으로 제재받은 현황은 아래와 같습니다.

[회사 및 임직원(이사, 집행임원 및 중요한 직원) 제재현황]

(기준일 : 2026년 03월 16일)
(단위 : 천원)

일자
제재기관

대상자
주1)

처벌 또는 조치내용
금전적 제재금액
사유 및 근거법령

2021.06.22.
한국거래소
교보증권
약식제재금 부과
500

[시장감시규정 제28조 및 동 규정 시행세칙 제23조]

프로그램매매 호가표시의무 위반

2021.08.23.
한국거래소
교보증권
회원경고 및 개선요구
-
[시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 제3호 및 제4항, 같은 규정 시행세칙 제14조 제1항 제5호 및 제2항 제1호]

직원-행위자(현직, 근속연수27년4개월)

직원-감독자(현직, 근속연수22년4개월)

직원-감독자(현직, 근속연수15년1개월)

직원-감독자(현직, 근속연수16년7개월)

직원-감독자(퇴직, 근속연수12년10개월)

정직6개월 견책 견책 경고 주의
-
[시장감시규정 제21조, 제23조 제1항 제2호 및 같은 규정 시행세칙 제19조 제1항, 제3항] 주문기록유지의무 위반

2022.04.29.

금융감독원,

금융위원회

교보증권
기관주의 및과태료 부과
380,000

[자본시장법 제71조 제7호] 정보교류 차단 의무 위반

[자본시장법 제85조 제5호 및 제8호] 장외파생상품을 이용한 집합투자재산간 거래금지 위반

[자본시장법 제192조 제2항 제5호] 사모단독펀드 해지 의무 위반

대표이사(전직, 근속연수 15년 8개월)
견책
-
[자본시장법 제71조 제7호] 정보교류 차단 의무 위반

상무(전직 근속연수 31년 1개월)
견책
-

[자본시장법 제85조 제5호 및 제8호] 장외파생상품을 이용한 집합투자재산간 거래금지 위반

[자본시장법 제192조 제2항 제5호] 사모단독펀드 해지 의무 위반

2024.05.16.
한국거래소
교보증권
회원주의 및 임직원 징계요구
-
[시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 제4호 및 동일규정 시행세칙 제14조 제1항 제6호] - 유가증권시장 업무규정 제17조 제2항 위반

직원-행위자(전직, 근속연수 1년8개월)

직원-감독자(현직, 근속연수 13년6개월)

경고경고
-
[시장감시규정 제21조, 제23조 및 동일 규정 시행세칙 제23조 제2항]

2024.05.16.
한국거래소
교보증권
회원주의 및 임직원 징계요구
-
[시장감시규정 제21조, 제22조 제1항, 제5항 및 동일 규정 시행세칙 제14조 제1항] - 시장감시규정 위반

직원-행위자(현직, 근속연수 5년6개월) 직원-감독자(현직, 근속연수 13년6개월)
경고경고
-
[시장감시규정 제21조, 제23조 및 동일 규정 시행세칙 제23조 제1항 ]

2025.02.20.

금융감독원,

금융위원회

교보증권
과태료 부과

5,056,000
주2)

[자본시장법 제98조 제2항 제4호, 제10호 등]

- 투자일임업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등

[자본시장법 제108조 제4호, 제9호 등]

- 신탁업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등

[자본시장법 제55조 제4호, 제85조 제8호 등]

- 집합투자업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등

업무의 일부정지 1개월(25.02.20. ~ 25.03.19.)

2025.03.31.
금융감독원
대표이사(현직, 근속연수 4년 3개월)
주의적 경고
-

[자본시장법 제55조 제4호, 제98조 제2항 제10호]

- 사후 이익제공 금지 회피 목적의 투자일임·고유 재산간 연계 거래

[자본시장법 제55조 제4호, 제108조 제9호]

- 사후 이익제공 금지 회피 목적의 신탁·고유 재산간 연계 거래

[자본시장법 제55조 제4호, 제85조 제8호]

- 사후 이익제공 금지 회피 목적의 집합투자·고유 재산간 연계 거래

[자본시장법 제85조 제8호]

- 투자자의 지시 등에 따른 집합투자재산 운용금지 위반

2025.04.29.
한국거래소
교보증권
약식제재금
3,000

[시장감시규정 제28조 및 같은 규정 시행세칙 제29조]

- 자기주식매매호가 미제출

주1) 조치대상자의 직위, 전 ㆍ현직 구분, 근속연수는 제재조치일 현재 기준입니다.주2) 과태료 5,056백만원을 부과받았으나 20%감경으로 4,045백만원을 납부하였습니다.출처 : 동사 제시

동사는 기업고객에서부터 개인고객까지 다양한 고객층을 보유하고 있기 때문에 타 산업에 비하여 소송에 연루될 가능성이 높습니다. 진행중인 소송 사건의 진행방향 및 최종 결과는 예측할 수 없으나, 상기의 소송에 패소하더라도 그 손실의 영향은 크지 않을 것으로 예상됩니다. 다만, 소송의 결과가 동사의 브랜드 이미지 실추와 추가 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(9) 금번 발행되는 동사의 제11-1회 및 제11-2회 무보증사채는 상기 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 원리금의 상환은 가능할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)에서 평정한 회사채 평정등급은 모두 AA-(안정적)등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2026. 03. 17.

대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 윤 병 운

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[제11-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
220,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
622,711,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
219,377,288,400

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제11-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
250,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
732,411,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
249,267,588,400

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제11-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
440,000,000
발행가액 x 0.20%

발행분담금
132,000,000
발행가액 x 0.06%

상장수수료
1,600,000
발행금액 2,000억 이상 ~ 5,000억 미만

연부과금
191,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

채권등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

신용평가수수료
48,400,000
한국기업평가, 한국신용평가(VAT 포함)

원리금지급대행수수료
-
정액 지급

합 계
622,711,600
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제11-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
500,000,000
발행가액 x 0.20%

발행분담금
175,000,000
발행가액 x 0.07%

상장수수료
1,600,000
발행금액 2,000억 이상 ~ 5,000억 미만

연부과금
291,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

채권등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

신용평가수수료
55,000,000
한국기업평가, 한국신용평가(VAT 포함)

원리금지급대행수수료
-
정액 지급

합 계
732,411,600
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용 목적- 금번 제11-1회 무보증사채 발행을 통해 조달하는 자금
2,200억원 및 제11-2회 무보증사채 발행을 통해 조달하는 자금
2,500억원은 운영자금 및 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 상세내역은 다음과 같습니다.

회차 :
11-1
(기준일 :
2026년 03월 20일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
120,000,000,000
100,000,000,000
-
-
220,000,000,000
-

회차 :
11-2
(기준일 :
2026년 03월 20일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
150,000,000,000
100,000,000,000
-
-
250,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역

[자금의 세부 사용내역]
(단위 : 원)

사용목적
내용
금액
비고

운영자금
운영자금
270,000,000,000
-

채무상환자금
2026년 4월 만기 회사채 일부 차환
200,000,000,000
-

주1) 발행제비용 및 부족 자금은 당사 보유 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 사채발행을 통해 조달되는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안전성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

[ 연결기준 ]

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

영업이익(A)
190,443
113,926
70,278
51,651
185,533
136,587
110,354
93,309

이자비용(B)
208,180
223,847
185,845
92,420
33,849
26,636
157,165
136,411

이자보상비율(A/B)
0.91
0.50
0.38
0.56
5.48
5.13
0.70
0.68

출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상비율이 1이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 다만, 당사의 경우 제조업종을 영위하는 기업과는 달리 이자비용이 제조기업의 매출원가와 같이 영업비용의 성격을 띄고 있기 때문에 일반적인 이자보상비율의 기준을 적용하기에는 한계가 있으며 과거 지표들을 보았을 때 일반적인 경향성이 없는 모습을 보이고 있습니다.당사는 2016년 이후 일정한 수준의 이자보상비율을 꾸준히 유지해 오고 있습니다. 특히 2021년에는 영업이익이 큰 폭으로 증가하여 5.48배의 이자보상비율을 기록하였으나, 지속적인 고금리 기조로 인해 2023년에는 0.38배를 기록한 뒤, 2025년까지 이자보상비율은 완만한 증가세를 보이고 있습니다.하지만, 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로, 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아니며 당사의 사업 특성 상 사업을 유지하기 위한 단기성 자금의 조달 등으로 해당 수치는 변동될 수 있습니다.
3. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채

(기준일: 2026년 03월 16일)
(단위 : 백만원, %)

종목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
보증기관
만기일
비고

교보증권10-1
2024.04.08
200,000
공모
3.921
-
2026.04.08
-

교보증권10-2
2024.04.08
100,000
공모
3.947
-
2027.04.08
-

합계
-
300,000
-
-
-
-
-

주) 별도기준

나. 미상환 기업어음

(기준일: 2026년 03월 16일)
(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

1,060,000
1,000,000
-60,000
상환

주1) 기초잔액은 2025년 12월 31일 기준이며, 기말잔액은 2026년 3월 16일 기준입니다.주2) 별도기준

다. 미상환 전자단기사채 등

(기준일: 2026년 03월 16일)
(단위 : 백만원)

발행한도
잔여한도
기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)

2,000,000
900,000
140,000
100,000
-40,000

주1) 기초잔액은 2025년 12월 31일 기준이며, 기말잔액은 2026년 3월 16일 기준입니다.주2) 별도기준주3) 발행한도는 기업어음, 전자단기사채 통합한도입니다.

라. 연결종속회사(자산유동화구조화기업) 채무증권 미상환잔액
- 연결종속회사 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2026년 03월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
30,000
-
-
-
-
-
30,000

합계
-
-
30,000
-
-
-
-
-
30,000

- 연결종속회사 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2026년 03월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
144,000
170,100
373,770
-
-
687,870
751,700
63,830

합계
144,000
170,100
373,770
-
-
687,870
751,700
63,830

- 연결종속회사 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2026년 03월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
25,000
-
-
-
-
-
-
25,000

합계
25,000
-
-
-
-
-
-
25,000

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
00156956
2026년 03월 13일
제11-1회/제11-2회
AA-

한국신용평가(주)
00299631
2026년 03월 13일
제11-1회/제11-2회
AA-

나. 평가의 개요

평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주) 자체분석기준 및 절차에 의거 발행 회사채의 신용등급을 종합적으로 판단하여 구분 표시하고 있으며, 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행 예정 회사채에 대한 평가등급은 만기 상환 시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기 평가 등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

신용평가사
신용등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음
안정적(Stable)

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임
안정적(Stable)

라. 정기평가 공시에 관한 사항1) 평가시기

당사는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업연도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

2) 공시방법

한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가 회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

- 한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr- 한국신용평가(주) : http://www.kisrating.co.kr
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 당사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 명칭 : 교보증권 주식회사(Kyobo Securities Co ., Ltd)
나. 설립일자 : 1949년 11월 22일

다. 회사의 목적사업
- Ⅰ.회사의 개요 - 5. 정관에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

구분
관련법률

금융투자업전반
상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융회사의 지배구조에 관한 법률, 금융투자업규정 및 동 시행세칙, 기타 증권유관기관 규정

과 세
소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법

국 제 화
외국환거래법, 외국인투자촉진법

기 타
주식회사 등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 근로자퇴직급여보장법

마. 연결대상 종속회사 개황 ⑴ 연결대상종속회사개황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
63
20
20
63
-

합계
63
20
20
63
-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

⑴-1 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
스타라이크제사차㈜
주1)

트러스트순천제일차㈜
주1)

남산드림힐튼제일차㈜
주1)

밀키웨이제일차㈜
주1)

제이에이스토리제십이차㈜
주1)

쿼드에스알피제일차㈜
주1)

브랜뉴세종㈜
주1)

브랜뉴녹촌㈜
주1)

아이프로황금제사차㈜
주1)

밀키웨이제사차㈜
주1)

디에이치이글제일차㈜
주1)

스타라이크제삼차㈜
주1)

럭키비키제이차㈜
주1)

아이비투게더제이차㈜
주1)

아이비투게더제삼차㈜
주1)

밀키웨이제오차㈜
주1)

체리블라썸제삼차㈜
주1)

레전드오브어텀제일차㈜
주1)

케이더씨엘제일차㈜
주1)

피닉스안성제일차㈜
사모사채 인수

연결제외
드림구삼청라제일차㈜
주2)

더테라스제일차㈜
주2)

제이더블유디제일차㈜
주2)

비에스암남제일차㈜
주2)

교보플랜트제이차㈜
주2)

이지플랜트제사차㈜
주2)

케이시큐제삼차㈜
주2)

메타그린제삼차㈜
주2)

마인드플라이㈜
주2)

조이스제일차㈜
주2)

더블리치제팔차㈜
주2)

스타라이크제사차㈜
주2)

인트그린제구차㈜
주2)

피닉스물류제이차㈜
주2)

브라이트스타제구차㈜
주2)

브랜뉴논현㈜
주2)

송도지오에이제이차㈜
주2)

스타라이크제삼차㈜
주2)

유쥬르제오차㈜
주2)

교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호
보유 지분의 전액 처분. 청산 등으로 기업 지배력을 상실

주1) 매입확약 제공 : 부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여연결회사가 지배하고 있다고 판단주2) 확약의무 종결

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용

당사는 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자에 관한 법률 제6조에 의한 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업을 그 주요사업으로 하고 있습니다. 당사는 증권회사영업활동의 분류에 따른 위탁매매업, 자기매매업, 장내외파생상품업, 투자은행업 부문에서 주된 영업수익이 발생하고 있습니다. 특히 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써 왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를 통해 안정적인 수익구조를 구축하고 있습니다.

구 분
정 의

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매매, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매매, 그 중개나 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것

집합투자업
집합투자를 영업으로 하는 것

투자자문업
금융투자상품등의 가치 또는 투자판단에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 그 투자자의 재산상태나 투자목적 등을 고려하여 금융투자상품등을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것

신탁업
신탁을 영업으로 하는 것

- 영업부문별 재무정보

기준일 : 2025년 12월 31일)
(연결기준, 단위 : 백만원)

구 분
위탁매매업
자기매매업
장내외 파생상품업
투자은행업
기 타
합 계

영업수익
214,575
524,097
3,465,617
128,477
174,030
4,506,796

영업비용
142,992
425,082
3,423,250
77,254
247,774
4,316,352

영업이익(손실)
71,583
99,015
42,367
51,223
(73,744)
190,444

영업외손익
21
268
730
(4,645)
4,560
934

총자산
3,280,985
7,743,334
968,906
1,089,290
6,188,958
19,271,473

총부채
3,006,452
524,854
6,785,485
774,411
6,061,332
17,152,534

아. 신용평가에 관한 사항 ⑴ 최근 3년간 신용등급

(기준일 : 2026년 03월 16일)

평가일
평가대상 유가증권 등
평가대상 유가증권의 신용등급
평가회사 (신용평가등급범위)
평가구분

2023.06.15.
회사신용평가
AA-
한국신용평가( D - AAA )
본평가

2023.06.15.
회사채
AA-
한국신용평가( D - AAA )
본평가

2023.06.15.
CP 전자단기사채
A1A1
한국신용평가( D - A1 )
본평가

2023.06.22.
회사신용평가
AA-
한국기업평가( D - AAA )
본평가

2023.06.22.
CP 전자단기사채
A1A1
한국기업평가( D - A1 )
본평가

2023.12.04.
CP 전자단기사채
A1A1
한국신용평가( D - A1 )
정기평가

2023.12.14.
CP 전자단기사채
A1A1
한국기업평가( D - A1 )
정기평가

2024.03.26.
회사채
AA-
NICE신용평가(D - AAA)
본평가

2024.03.26.
회사채
AA-
한국기업평가( D - AAA )
본평가

2024.06.17.
회사신용평가
AA-
NICE신용평가(D - AAA)
본평가

2024.06.17.
CP전자단기사채
A1A1
NICE신용평가(D - A1)
본평가

2024.06.21.
회사신용평가
AA-
한국기업평가(D - AAA)
본평가

2024.06.21.
CP전자단기사채
A1A1
한국기업평가(D - A1)
본평가

2024.11.22.
CP 전자단기사채
A1A1
NICE신용평가( D - A1 )
정기평가

2024.11.28.
CP 전자단기사채
A1A1
한국기업평가( D - A1 )
정기평가

2025.06.16.
회사신용평가
AA-
한국기업평가(D - AAA)
본평가

2025.06.16.
CP 전자단기사채
A1A1
한국기업평가(D - A1)
본평가

2025.06.17.
회사신용평가
AA-
한국신용평가( D - AAA )
본평가

2025.06.17
CP 전자단기사채
A1A1
한국신용평가( D - A1 )
본평가

2025.11.19
CP 전자단기사채
A1 A1
한국신용평가 ( D - A1 )
정기평가

2025.12.12
CP 전자단기사채
A1 A1
한국기업평가 ( D - A1 )
정기평가

2026.03.13.
회사채
AA-
NICE신용평가(D - AAA)
본평가

2026.03.13.
회사채
AA-
한국기업평가( D - AAA )
본평가

⑵ 신용평가등급체계 및 부여 의미

<한국기업평가>

평가대상
등급
등급의 정의

기업 신용 평가
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음

BB
원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급능력이 부족하여 투기적임

CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음

CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음

C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음

D
현재 채무불이행 상태에 있음

□ 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음 □ 등급전망(Rating Outlook) - 향후 1~2년 이내의 신용평가등급 방향성에 대한 평가시점에서의 전망으로 신용평가등급 체계와는 무관한 비등급기호 - 신용등급 변경을 위한 절차상의 예고가 아니므로 이후에 신용평가등급이 필연적으로 변경 되는 것은 아님 즉, Rating Outlook의 의견과 다르게 신용등급의 변경이 가능 * 안정적(stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우 * 긍정적(positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우 * 부정적(negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우 * 유동적(evolving) : 향후 1~2년 동안 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 등급의 변동 방향이 불확실한 경우 * 없음(none) : Rating Watch 가 부여되었거나, C 또는 D등급인 경우

기업 어음 평가
A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을 만큼 높음

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1 에 비하여 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력은 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강함

D
현재 채무불이행 상태에 있음

□ 상기 등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음

<한국신용평가>

평가대상
등급
등급의 정의

기업 신용 평가
AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않은

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

□ 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며, 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음 □ 등급전망(Rating Outlook) - 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것 * Positive : 중기적으로 향후 등급의 상향 조정 가능성이 있다고 예측됨 * Negative : 중기적으로 향후 등급의 하향 조정 가능성이 있다고 예측됨 * Stable : 중기적으로 등급의 변동가능성이 낮음 * Developing : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동방향을 단정하기 어려움 □ 등급감시부호(Credit Watch) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * 상향검토 : 등급상향이 필요한 사유 발생시 * 하향검토 : 등급하향조정이 필요한 사유 발생시 * 미확정검토 : 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시

기업 어음 평가
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2
적기상환능력은 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
상환불능상태임

□ 위등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지의 3개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음 □ 등급감시부호(Credit Watch) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요 가 있다고 판단할 때 부여 * 상향검토 : 등급상향이 필요한 사유 발생시 * 하향검토 : 등급하향조정이 필요한 사유 발생시 * 미확정검토 : 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시

평가대상
등급
등급의 정의

기업 신용 평가
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음

BB
원리금 지급확실성에 당면문제는 없지만 장래의 안정성면에는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며 장래의 안정성에 대해서는 현 단계 에서 단언할 수 없음

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

□ 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며, 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음 □ 등급전망(Rating Outlook) - 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것 * Positive : 향후 등급의 상향가능성이 높음 * Negative : 향후 등급의 하향가능성이 높음 * Stable : 등급의 변동가능성이 낮음, 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님 * Developing : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동방향을 단정하기 어려움 □ 등급감시부호(Credit Watch) 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토

기업 어음 평가
A1
적기상환능력이 최고 수준으로 투자위험도가 극히 낮으며 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하며 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C
적기상환능력이 의문시됨

D
지급불능상태에 있음

□ 위등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지의 3개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음 □ 등급감시부호(Credit Watch) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
2002년 07월 18일
해당사항 없음

주) 2002.7.18. 코스닥시장 등록취소 후 유가증권시장으로 상장하였습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일 자
변동사항

1949.11.22.
서울시 중구 을지로 2가 19

1982.10.11.
서울시 영등포구 여의도동 44-31

2000.03.27.
서울시 영등포구 여의도동 의사당대로 97

주) 최근 3개년간 변동내역은 없습니다.

나. 최대주주의 변동

1994년 4월 1일, 교보생명보험(주)이 기존 최대주주인 서울은행(주)의 보유지분을 인수하여 교보증권(주)의 최대주주가 변동되었습니다.

다. 상호의 변경

일자
변동사항

1949.11.22.
대한증권 설립

1994.04.01.
교보증권으로 상호변경

라. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2021.03.24
정기주총
사외이사 윤예준대표이사 이석기
사외이사 김동환
사외이사 신유삼대표이사 김해준

2022.03.23
정기주총
사외이사 이중효주)
사외이사 김동환사외이사 이찬우대표이사 박봉권
-

2023.03.23
정기주총
-
사외이사 김동환사외이사 이찬우사외이사 윤예준대표이사 이석기
-

2024.03.26
정기주총
사외이사 황성식사외이사 이상호
대표이사 박봉권사외이사 이찬우사외이사 윤예준사외이사 이중효
사외이사 김동환

2025.03.25
정기주총
사외이사 안정화
사외이사 이찬우사외이사 윤예준대표이사 이석기
사외이사 이중효

주) 사외이사 이중효 선임일(2022.03.31.)

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

- 해당사항 없습니다.
바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

- 해당사항 없습니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

- 2009년 2월 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'이 시행됨에 따라 당사는 '증권업 '에서 '금융투자업'으로 회사의 업종을 변경하였습니다.

아. 주요종속회사의 사업내용 및 연혁

주요종속회사
구분
내용

해당사항 없음

주1) 주요종속회사 근거 : 최근연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사주2) 2025 사업연도중 주요종속회사에서 제외된 내역은 아래와 같습니다. - 교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y일반사모투자신탁 U-8호

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자
주요내용

2021.03.23.
대표이사 사임(김해준)

2021.03.24.
대표이사 선임(이석기)

2021.04.06.
제8회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행(3,000억원)

2021.08.03.
신기술사업금융업 등록

2021.10.13..
LACP 2020 비전어워즈 애뉴얼레포트부문 금상 수상

2021.11.18.
한국신용평가, 교보증권 장기신용등급 AA-로 상향

2021.12.09.
2021 '마켓리더 대상' 소비자보호부문 우수상

2022.01.21.
한국거래소 2021년 코넥스시장 우수IB 선정

2022.02.08.
e대한경제, 2022 부동산 IB대상 '베스트 유동화상' 수상

2022.08.26.
마이데이터(본인신용정보관리업)본허가

2022.11.07.
제9-1회, 제9-2회 무기명식 이권부 무보증사채 발행(2,960억원)

2022.11.22.
2022 대한민국 지속가능보고서 '최초발간부문 우수보고서상' 수상

2022.11.28.
2022'마켓리더 대상' IT혁신부문 수상

2022.12.22.
한국주택금융공사 2022년도 국내 MBS발행 우수 주관사 선정

2023.02.09.
한국금융소비자보호재단, 펀드 판매회사 평가 1위

2023.03.20.
KG제로인, 2023 '대한민국 펀드 어워즈' 투자자보호 최우수상 수상

2023.08.31.
제3자배정 유상증자(신주발행 : 보통주 49,309,665주)

2023.11.22.
2023 올해의 마켓리더대상 사회공헌부문 우수상

2023.11.24.
2023 대한민국 지속가능성대회 우수 보고서 수상

2023.12.19.
2023 스마트앱어워드 금융연계서비스분야 대상

2024.01.15.
제13회 연합인포맥스 금융대상 MBS부문 금융투자협회장상 수상

2024.01.26.
2024 코리아 캐피탈마켓 더벨 리그테이블 어워즈 이노베이티브 본드 딜 오브 더 이어 선정

2024.05.10.
한국능률협회컨설팅 선정 2024년 한국산업의 서비스품질지수(KSQI) 콜센터부분' 우수콜센터

2024.11.27.
2024 올해의 마켓리더대상 자산운용부문문 우수상

2024.11.29.
2024 대한민국 지속가능성대회 우수 보고서 수상

2024.12.09.
2024년 소비자중심경영(CCM) 인증 획득

2025.10.30.
소액채권시장 개설 30주년 기념 공로패 수상

2025.11.26.
2025 대한민국 지속가능성대회 우수보고서상 수상

2025.12.03.
제15회 올해이 마켓리더 대상 AI정보보호 부문 이투데이 대표이사상 수상

2025.12.03.
정보보호 및 개인정보보호 관리체계(ISMS-P) 인증 획득

2026.01.22
제4회 딜사이트 IB대상 코넥스 주관 부문 베스트 하우스 선정

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 백만원, 주)

종류
구분
증권신고서제출 전일(2026.03.16)
제80기(전기)(2024.12.31.)
제79기(전전기)(2023.12.31.)

보통주
발행주식총수
113,962,961
113,962,961
113,962,961

액면금액(원)
5,000
5,000
5,000

자본금
569,815
569,815
569,815

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액(원)
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액(원)
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
569,815
569,815
569,815

나. 전환사채 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2025년 03월 16일
)
(단위 : 주, %)

구 분
주식의 종류
비고

종류주
보통주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
200,000,000
200,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
-
113,962,961
113,962,961
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
-
113,962,961
113,962,961
-

Ⅴ. 자기주식수
-
1,068,598
1,068,598
주)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
-
112,894,363
112,894,363
-

Ⅶ. 자기주식 보유비율
-
0.94
0.94
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2026년 03월 16일)
(단위 : 주)

취득방법
주식의종류
기초수량
변동수량
기말보유수량
자기주식 보유비율

배당가능이익범위내취득
장내직접취득
보통주
1,068,598
-25,000
1,068,598
0.94

주1)2026.02.26 주식매수선택권 행사에 따라 자기주식 25,000주가 감소하였습니다.

다. 종류주식 발행현황
- 해당사항 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2020.03.25
제75기 정기주주총회

1. 제7조(주식의 종류)

2. 종류주식 발행 조문 수정 및 신설 [제8조, 제8조의2, 제8조의3, 제8조의4]

1. 수종의 종류주식 발행 및 종류주식 발행주식수 한도 근거 마련2. 1종 종류주식을 무의결권 배당우선 전환주식에서 무의결권 배당우선 주식으로 설정 참가적/비참가적 여부, 누적적/비누적적 여부, 배정비율에 관한 내용 삽입 2,3,4종 종류주식으로 무의결권 배당우선 상환주식 신설

2021.03.24
제76기 정기주주총회

1. 신주의 배당기산일 관련 규정 정비 [제8조의3, 제8조의 4, 제12조, 제17조 제6항, 제18조, 제54조]

2. 제13조(명의개서대리인), 제14조의2(주주명부주주명부 작성,비치)

3. 제46조(감사위원회의 구성)

4. 제32조(이사의 수)

1. 상법 개정으로 정관이 정하는 바에 따라 배당에 있어 직전영업연도말에 발행된 것으로 볼 수 있도록 한 규정이 삭제됨에 따라 배당기준일 및 주식의 발행 시기와 관계 없이 모든 주식에 대하여 동등 배당하는 취지로 내용을 정비

2. 전자등록제도에 도입에 따른 증권에 대한 명의 개서대행업무 사라진 현황을 반영3. 개정 상법 제542조의12 제2항, 제8항, 제3항, 제4항 반영4. 자본시장법 제165조의20에 의거 자본총계 2조원 이상 상장사의 이사회 구성시 양성 평등 규정 근거 신설

2022.03.23
제77기 정기주주총회
1. 제40조의 2 (이사회의 권한)
1. 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제15조제3항 반영, 이사회의 권한 중 지점의 설치, 이전 또는 폐지에 관한 권한을 대표이사에게 위임한다는 규정 신설

2023.03.23
제78기 정기주주총회
1. 제44조(위원회)2. 제53조(이익배당)3. 제54조(중간배당)
1. 이사회 내 위원회의 내용에 2021.6월 신설된 ESG위원회 추가2. 금전 배당(이익배당, 중간배당)시 이사회결의를 통해 배당기준일을 정할 수 있도록 개정. 단, 주식배당(이익배당)시 결산기말 현재 주주명부에 기재된 주주 에게 지급 하도록 일부 내용 개정

2025.03.25
제80기정기주주총회

1. 내부통제위원회 및 책무구조도 도입

(제40조의2, 제44조)

2. PEF GP 등록을 위한 정관상 사업의 목적 변경

(제2조 제1항 제7호 마목)

1. 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제15조 제1항 제5의2호, 제15조 제4항, 제16조 제1항 제5호 반영

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제249조의15 개정 용어(기관전용 사모집합 투자기구) 준용

2026.03.26
제81기정기주주총회(개최예정)주1)
1. 제22조(소집통지 및 공고)2. 제23조(소집지)3. 제29조(의결권의 대리행사)4. 제32조(이사의 수)5. 제33조(이사의 선임)6. 제34조(이사의 임기)7. 제35조(이사의 보선)8. 제40조(이사회의 구성과 소집)9. 제41조(이사의 회사에 대한 책임감경)10. 제46조(감사위원회의 구성)11. 제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)

1. 상법 제542조의8 및 한국상장회사협의회 표준정관에 따라 사외이사 명칭을 변경2. 상법 제542조의14, 제542조의15 및 한국상장회사협의회 표준정관에 따라 전자주 주총회 도입을 위한 근거 규정을 신설3. 상법 제542조의14, 제542조의15 및 한국상장회사협의회 표준정관에 따라 대리권 증명방법에 전자문서를 추가4. 상법 제542조의8 및 한국상장회사협의회 표준정관에 따라 사외이사 명칭을 변경

5. 상법 제542조의7 제3항 및 한국상장회사협의회 표준정관에 따라 사외이사 명칭을 변경

6. 상법 제542조의8 및 한국상장회사협의회 표준정관에 따라 사외이사 명칭을 변경

7. 상법 제542조의8 및 한국상장회사협의회 표준정관에 따라 사외이사 명칭을 변경

8. 상법 제542조의8 및 한국상장회사협의회 표준정관에 따라 사외이사 명칭을 변경

9. 상법 제542조의8 및 한국상장회사협의회 표준정관에 따라 사외이사 명칭을 변경

10. 상법 제542조의12 제2항 및 한국상장회사협의회 표준정관에 따라 다른 이사들 과 분리하여 선임하는 감사위원의 인원을 상향

상법 제542조의12 제4항 및 한국상장회사협의회 표준정관에 따라 사외이사를 포함한 모든 감사위원 선·해임시 의결권을 제한하도록 변경11. 주주명부의 폐쇄 및 기준일 관련 규정 정비를 위해 한국상장회사협의회 표준정 관에 따라 주주명부 폐쇄 절차 관련 내용을 삭제

주1) 제81기 정기주주총회는 2026년 3월 26일 개최예정이며, 정관 변경의 건에 대해 수정 또는 부결시 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

나. 사업목적 ⑴ 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 “자본시장법”이라 함)상의 투자매매업
영위

2
자본시장법상의 투자중개업
영위

3
자본시장법상의 집합투자업
영위

4
자본시장법상의 신탁업
영위

5
자본시장법상의 투자자문업
영위

6
자본시장법상의 투자일임업
영위

7
자본시장법상의 기업금융업무 가. 인수업무 나. 모집ㆍ사모ㆍ매출의 주선업무 다. 기업의 인수 및 합병의 중개ㆍ주선 또는 대리업무 라. 기업의 인수ㆍ합병에 관한 조언업무 마. 기관전용 사모집합투자기구의 결성 ·운용 등 업무집행사원으로서의 업무
영위

8
자본시장법상의 신용공여업무
영위

9
자본시장법상의 일반사무관리회사업무
영위

10
외국환거래법에 따른 외국환업무 및 외국환중개업무
영위

11
전자금융거래법에 따른 전자자금이체업무
영위

12
근로자퇴직급여보장법에 따른 퇴직연금사업자의 업무
미영위

13
담보부사채신탁법에 따른 담보부사채에 관한 신탁업무
영위

14
부동산투자회사법에 따른 자산관리회사의 업무
영위

15
산업발전법에 따른 기업구조조정전문회사의 업무
영위

16
중소기업창업지원법에 따른 중소기업창업투자회사의 업무
영위

17
여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융법
영위

18
자산유동화에 관한 법률에 따른 자산관리자의 업무와 유동화전문회사 업무의 수탁업무
영위

19
투자자계좌에 속한 증권ㆍ금전 등에 대한 제3자 담보권관리업무
영위

20
상법 제484조제1항에 따른 사채모집의 수탁업무
영위

21
자본시장법 제71조에 따른 기업금융업무, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 업무와 관련한 대출업무
영위

22
증권의 대차거래와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무
영위

23
지급보증업무
영위

24
원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무
영위

25
대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무
영위

26
대출의 중개ㆍ주선 또는 대리업무
영위

27
유가증권의 보호예수업무
영위

28
부동산 임대업무
영위

29
금고대여업무
미영위

30
복권 및 입장권의 판매대행업무
미영위

31
증권에 관한 연수업무
영위

32
간행물 및 도서의 출판업무
영위

33
금융투자업과 관련된 전산시스템 또는 소프트웨어의 대여ㆍ판매업무
미영위

34
기업의 신용조사 또는 평가 및 이에 따른 용역의 제공
미영위

35
투자정보의 판매 업무
영위

36
위 각 호에 부대되는 일체의 사업
영위

37
위 각 항 이외에 자본시장법 등 관계 법규가 허용하는 기타업무
영위

⑵ 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

수정
2025.03.25
제2조 제1항 제7호 마목마. 사모투자전문회사재산의 운용업무

제2조 제1항 제7호 마목
마. 기관전용 사모집합투자기구의 결성·운용 등 업무집행사원으로서의 업무

⑶ 사업목적 변경 사유

① 변경 취지 및 목적
- 정관 제2조 제1항 제7호 마목의 명칭 변경 - 기관전용 사모집합투자기구 운용 및 관리를 위하여 금융감독원에 업무집행사원 등록 필요. 업무집행사원 등록시 필요한 정관상 사업목적에 대하여 현행 자본시장 법상 용어를 반영하는 등 명확히 하기 위함

② 사업목적 변경 제안 주체
이사회

③ 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향
- 기관전용사모집합투자기구(PEF)는 주로 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조 개선등을 통한 투자이익 실현을 위하여 지분증권 등에 투자 ·운용하는 투자합자 회사로서 투자자를 사모로만 모집하는 특수한 집합투자기구 - 당사는 PEF의 GP(무한책임사원)중 업무집행사원(운용자)으로서 투자자를 유치 하여 펀드재원을 확보하고 펀드를 결성함. 이후에는 벤처기업을 발굴하여 투자 하고 투자 이후에도 관리 ·육성하여 기업의 가치를 높이는 역할을 담당함. 또한 펀드의 수익성 관리를 통해 최적의 시점에서 투자한 지분을 매각해 확보한 수익을 투자자에게 배분하는 역할을 수행함. - 펀드운용 및 관리에 대한 관리보수를 수취하며, 청산시 투자성과에 따른 성과보수 를 수취하여 회사의 수익에 기여할 수 있음.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 회사의 현황

⑴ 영업개황 및 사업부문의 구분 ㈎ 영업개황

당사는 2025년 연결기준으로 영업이익은 1,904억원, 당기순이익 1,429억원으로 전년 동기 대비 각각 67.2%, 21.4% 증가하였습니다.별도기준으로는 영업이익 1,802억원, 당기순이익 1,393억원으로 전년 동기 대비 영업이익과 분기순이익이 각각 7.4%, 1.6% 증가하였습니다.
당사의 순자본비율은 2025년 12월말 연결기준 924.6%로 전년 동기 대비 82.9%p 증가하였습니다. 그리고 레버리지비율은 802.8%, 채무보증 잔고는 자기자본대비 100% 미만으로 지속적으로 우수한 재무건전성을 유지하고 있습니다.

㈏ 공시대상 사업부문의 구분
당사는 영업활동의 행태에 따라 위탁매매업, 자기매매업, 장내외파생상품업, 투자은행업, 기타의 5개 부문으로 구성되며, 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객분류별로 회사의 조직을 구성하여 전문화된 영업활동이 이루어 지고 있습니다.

사업별 부문
일반 정보

위탁매매업
유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동

자기매매업(주식,채권,기타유가증권)
트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동

장내외파생상품업
선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동

투자은행업
유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱

기타
자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의임대관리 등

- 영업부문별 재무정보

<당기>

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(연결기준, 단위 : 백만원)

구 분
위탁매매업
자기매매업
장내외 파생상품업
투자은행업
기 타
합 계

영업수익
214,575
524,097
3,465,617
128,477
174,030
4,506,796

영업비용
142,992
425,082
3,423,250
77,254
247,774
4,316,352

영업이익(손실)
71,583
99,015
42,367
51,223
(73,744)
190,444

영업외손익
21
268
730
(4,645)
4,560
934

총자산
3,280,985
7,743,334
968,906
1,089,290
6,188,958
19,271,473

총부채
3,006,452
524,854
6,785,485
774,411
6,061,332
17,152,534

<전기>

(기준일 : 2024년 12월 31일)
(연결기준, 단위 : 백만원)

구 분
위탁매매업
자기매매업
장내외 파생상품업
투자은행업
기 타
합 계

영업수익
172,319
235,262
2,383,324
140,556
234,861
3,166,322

영업비용
153,688
190,116
2,285,409
157,022
266,161
3,052,396

영업이익(손실)
18,631
45,146
97,915
(16,466)
(31,300)
113,926

영업외손익
56
27,571
516
(424)
12,171
39,890

총자산
2,321,423
7,511,569
957,525
1,126,300
3,981,516
15,898,333

총부채
1,383,889
677,455
6,236,406
671,988
4,942,871
13,912,609

당사는 금융투자업자로서 경쟁력을 확보하기 위하여 지속적으로 위탁매매업 체질개선, 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를 통해 안정적인 수익구조를 구축해 왔습니다. 이러한 노력으로급변하는 금융시장 환경에서도 안정적이고 꾸준한 성과를 창출하고 있습니다.교보증권은 고도화되고 경쟁이 치열해지고 있는 금융시장에서 새로운 경험과 가치를연결하는 혁신적인 금융투자파트너로 성장하기 위해 디지털 기반 플랫폼 구축 및 Digital Transformation 혁신에 주력하고 있습니다. 차별화된 금융서비스 제공을 통해 회사의 지속가능한 성장 기반을 확보할 수 있도록 지속 노력하겠습니다.

2. 영업의 현황

가. 종류별 영업실적

(2025년 01월 01일 ~ 2025년 12월 31일)
(연결기준, 단위 : 백만원, % )

구 분
금 액
비 중

1. 수수료수익
291,389
6.48

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
3,416,231
75.80

3. 기타포괄손익-공정가치금융자산거래이익
17,696
0.39

4. 이자수익
503,183
11.16

5. 외환거래이익
261,576
5.80

6. 기타의영업수익
16,720
0.37

영업수익 계
4,506,795
100.00

주) 영업부문별 영업손익은 연결재무제표 및 재무제표 주석 4. 영업부문별 공시를 참조하시기 바랍니다.

나. 자금조달 실적

(2025년 01월 01일 ~ 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원, % )

구분
FY2025 (당기)
FY2024(전기)
FY2023(전전기)

월평균잔액
구성비
월평균잔액
구성비
월평균잔액
구성비

자본
자본금
569,815
3.35
569,815
3.90
425,995
3.24

자본잉여금
89,125
0.52
89,125
0.61
87,829
0.67

자본조정
-5,170
-0.03
-5,170
-0.04
-5,175
-0.04

기타포괄손익누계액
234,810
1.38
233,857
1.60
237,994
1.81

이익잉여금
1,194,146
7.02
1,045,110
7.15
975,391
7.42

예수부채
고객예수금
1,401,938
8.25
1,006,955
6.89
999,248
7.60

신용대주담보금
149
0.00
-
-
192
0.00

신용공여담보금
18,171
0.11
12,032
0.08
10,670
0.08

기타
1,833
0.01
1,578
0.01
2,160
0.02

차입부채
콜머니
147,500
0.87
100,000
0.68
150,000
1.14

차입금
908,965
5.35
1,127,061
7.71
806,069
6.13

RP매도
4,116,965
24.22
2,955,059
20.21
1,935,483
14.71

매도신종증권
5,077,434
29.87
4,549,768
31.12
4,359,828
33.14

파생상품
955,011
5.62
989,012
6.76
1,254,955
9.54

사채
437,869
2.58
367,949
2.52
704,830
5.36

기타
562,998
3.31
528,035
3.61
287,475
2.19

기타부채
지급보증충당금
76,598
0.45
50,363
0.34
37,175
0.28

퇴직급여충당금
0
0.00
-
-
-
-

기타
1,210,596
7.12
1,000,038
6.84
883,887
6.72

합계
16,998,753
100.00
14,620,587
100.00
13,154,006
100.00

주) 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였습니다.

다. 자금운용 실적

(2025년 01월 01일 ~ 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원, %)

구분
FY2025 (당기)
FY2024(전기)
FY2023(전전기)

월평균잔액
구성비
월평균잔액
구성비
월평균잔액
구성비

현금및예치금
현금 및 현금성자산
299,280
1.76
265,870
1.82
397,564
3.02

예치금
860,261
5.06
635,876
4.35
669,716
5.09

유가증권
당기손익-공정가치금융자산
11,015,440
64.80
9,160,227
62.65
7,752,183
58.93

기타포괄손익-공정가치금융자산
768,561
4.52
629,950
4.31
314,813
2.39

상각후원가금융자산
-
-
-
-
-
-

지분법적용투자주식
165,922
0.98
480,164
3.28
496,512
3.77

신종증권
15,793
0.09
13,298
0.09
12,689
0.10

파생상품
669,967
3.94
719,011
4.92
977,505
7.43

대출채권
콜론
-
-
-
-
-
-

신용공여금
1,031,854
6.07
874,106
5.98
775,068
5.89

RP매수
206,033
1.21
270,408
1.85
527,533
4.01

대여금
1,371
0.01
1,153
0.01
1,115
0.01

기타
164,104
0.97
170,719
1.17
19,373
0.15

유형자산
238,664
1.40
251,671
1.72
236,566
1.80

기타
1,561,503
9.19
1,148,134
7.85
973,369
7.40

합계
16,998,753
100.00
14,620,587
100.00
13,154,006
100.00

주) 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였습니다.

라. 영업 종류별 현황

⑴ 투자매매 업무 ㈎ 증권거래현황

(2025년 01월 01일 ~ 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
4,178,746
3,491,237
7,669,984
343,379
-14,630

코스닥시장
1,714,542
1,449,566
3,164,108
280,596
11,153

코넥스시장
92
188
279
155
-22

기타
-
-
-
-
-

소계
5,893,380
4,940,991
10,834,371
624,130
-3,499

신주인수권증권
유가증권시장
173
112
285
-
-

코스닥시장
93
13
106
-
-

소계
266
125
391
-
-

지분증권 계
5,893,646
4,941,116
10,834,762
624,130
-3,499

채무증권
국채,지방채
국고채
86,799,479
86,921,067
173,720,546
3,098,976
-158,067

국민주택채권
1,777,425
1,745,604
3,523,029
47,871
-27

기타
2,339,913
2,339,081
4,678,994
44,549
-36

소계
90,916,817
91,005,751
181,922,569
3,191,396
-158,130

특수채
통화안정증권
5,723,895
5,742,346
11,466,241
60,093
-38

예금보험공사채
20,000
20,000
40,000
-
-

토지개발채권
1,078,602
1,032,705
2,111,306
47,462
-2,538

기타
9,651,448
9,887,177
19,538,625
80,192
-271

소계
16,473,945
16,682,227
33,156,172
187,747
-2,848

금융채
산금채
3,315,708
3,278,123
6,593,831
269,789
-785

중기채
3,298,102
3,127,962
6,426,063
550,818
-2,238

은행채
11,852,432
12,373,595
24,226,027
1,026,109
-2,841

여전채
8,853,876
8,680,240
17,534,116
634,580
-939

소계
27,320,118
27,459,920
54,780,038
2,481,296
-6,803

회사채
19,184,502
18,405,751
37,590,253
1,914,084
-8,521

기업어음증권
16,120,427
16,188,792
32,309,220
-
-

채무증권 계
170,015,809
169,742,442
339,758,251
7,774,523
-176,302

집합투자증권
ETF
2,971,613
4,762,720
7,734,333
369,185
72,468

기타
-
-
-
60,216
2,261

집합투자증권 계
2,971,613
4,762,720
7,734,333
429,401
74,729

외화증권
채무증권
국채,지방채
2,597,820
2,265,457
4,863,277
410,593
498

특수채
42,066
179,276
221,341
33,852
131

금융채
803,138
854,921
1,658,059
605,029
2,315

회사채
918,425
772,672
1,691,097
545,699
3,717

소계
4,361,449
4,072,325
8,433,774
1,595,173
6,661

외화증권 계
4,361,449
4,072,325
8,433,774
1,595,173
6,661

파생결합증권
ELS
-
3,936,946
3,936,946
-3,428,067
-49,952

ELW
-
34,827
34,827
-34,695
-3,101

기타
-
1,115,799
1,115,799
-2,023,983
-134,452

파생결합증권 계
-
5,087,572
5,087,572
-5,486,745
-187,505

합계
183,242,517
188,606,176
371,848,693
4,936,483
-285,916

주) 별도재무제표 금액 기준으로 작성하였습니다.

㈏ 장내파생상품 거래현황

(2025년 01월 01일 ~ 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
거래금액
잔액
평가손익

헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
금융선물
금리선물
국채3년
142,758,653
-
142,758,653
-
-
-4,782

국채5년
81,054
-
81,054
-
-
-

국채10년
82,222,026
-
82,222,026
-
-
-396

기타
153,064
-
153,064
-
-
-16

소계
225,214,796
-
225,214,796
-
-
-5,193

통화선물
미국달러
1,288,739
-
1,288,739
-
-
163

엔
9,778
-
9,778
-
-
16

유로
18,414
-
18,414
-
-
-

소계
1,316,931
-
1,316,931
-
-
180

지수선물
KOSPI200
30,734,025
-
30,734,025
-
-
20,963

기타
105
-
105
-
-
-

소계
30,734,130
-
30,734,130
-
-
20,963

개별주식
6,663,280
-
6,663,280
-
-
-40,854

계
263,929,138
-
263,929,138
-
-
-24,905

국내계
263,929,138
-
263,929,138
-
-
-24,905

해외
상품선물
에너지
24,420
-
24,420
-
24
-80

소계
24,420
-
24,420
-
24
-80

금융선물
금리
28,750,077
-
28,750,077
387
97
290

주가지수
4,131,688
-
4,131,688
89
46
43

소계
32,881,765
-
32,881,765
476
142
333

해외계
32,906,185
-
32,906,185
476
167
253

선물계
296,835,323
-
296,835,323
476
167
-24,651

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
170,162
-
170,162
1,334
25,992
-20,109

기타
7,555
-
7,555
6
5
-1

소계
177,718
-
177,718
1,340
25,997
-20,109

개별주식
114,096
-
114,096
107
23
30

국내계
291,814
-
291,814
1,447
26,020
-20,079

해외
주가지수
62,267
-
62,267
260
1,280
7,380

해외계
62,267
-
62,267
260
1,280
7,380

옵션계
354,081
-
354,081
1,707
27,300
-12,698

합계
297,189,404
-
297,189,404
2,183
27,466
-37,350

주) 별도재무제표 금액 기준으로 작성하였습니다.

㈐ 장외파생상품 거래현황

(2025년 01월 01일 ~ 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
거래금액
잔액
평가손익

헤지
기타
계
자산
부채

선도
금리
221,435
8,237,684
8,459,119
256,502
24,524
145,105

통화
3,980,270
4,269,596
8,249,866
10,310
12,483
-2,174

기타
24,439
-
24,439
25
-
82

소계
4,226,144
12,507,280
16,733,424
266,837
37,008
143,014

옵션
주식
288,464
738,507
1,026,972
192,840
202,459
5,019

금리
-
800,000
800,000
4,914
16,672
-10,241

통화
-
430,470
430,470
565
-
565

기타
-
746
746
976
-
-872

소계
288,464
1,969,723
2,258,188
199,295
219,130
-5,529

스왑
신용
925,898
2,180,920
3,106,819
74,310
73,413
-37,835

주식
2,412,411
4,690,493
7,102,905
33,169
27,789
5,963

금리
5,738,095
17,601,403
23,339,497
206,639
91,532
54,532

통화
56,185
400,023
456,208
74,273
33,204
-20,811

기타
40,692
-
40,692
1,012
517,315
83,946

소계
9,173,281
24,872,839
34,046,120
389,403
743,252
85,795

합계
13,687,889
39,349,843
53,037,732
855,535
999,390
223,280

주) 별도재무제표 금액 기준으로 작성하였습니다.

⑵ 투자 중개업무 ㈎ 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황

(2025년 01월 01일 ~ 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
25,217,317
25,579,501
50,796,817
39,394

코스닥시장
12,456,230
13,226,581
25,682,811
23,639

코넥스시장
6,672
3,893
10,565
14

기타
5,221
8,909
14,130
31

소계
37,685,439
38,818,884
76,504,323
63,078

신주인수권
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

지분증권합계
37,685,439
38,818,884
76,504,323
63,078

채무증권
채권
장내
303,338
293,955
597,293
119

장외
36,553,415
16,179,457
52,732,873
49

소계
36,856,753
16,473,412
53,330,166
167

기업어음
장내
8,382,058
3,947,022
12,329,080
-

기타
장내
78,664,302
77,104,071
155,768,373
-

채무증권합계
123,903,113
97,524,505
221,427,618
167

집합투자증권
35,443,357
29,675,177
65,118,533
-

파생결합증권
ELW
17,756
17,450
35,206
-

외화증권
1,087,005
1,173,794
2,260,800
4,488

기타증권
-
-
-
731

증권계
198,136,670
167,209,810
365,346,480
68,464

선물
국내
102,255,120
100,266,689
202,521,809
6,132

해외
264,030,547
263,878,588
527,909,135
69,223

소계
366,285,667
364,145,277
730,430,944
75,355

옵션
장내
국내
798,500
782,975
1,581,476
1,441

파생상품합계
367,084,167
364,928,252
732,012,420
76,796

합계
565,220,837
532,138,062
1,097,358,899
145,260

주) 별도재무제표 금액 기준으로 작성하였습니다.

⑶ 집합투자업무 ㈎ 집합투자재산에 관한 사항

1)
펀드수

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 개)

구 분
투자신탁
투자회사
투자유한회사
투자합자회사
투자조합
투자익명조합
계

공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계

일반사모집합투자기구
-
32
32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
32
32

2)
설정잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
투자신탁
투자회사
투자유한회사
투자합자회사
투자조합
투자익명조합
계

공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계

일반사모집합투자기구
-
1,524,606
1,524,606
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,524,606
1,524,606

3)
순자산총액

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
투자신탁
투자회사
투자유한회사
투자합자회사
투자조합
투자익명조합
계

공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계

일반사모집합투자기구
-
1,490,241
1,490,241
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,490,241
1,490,241

4)
운용자산총액

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
투자신탁
투자회사
투자유한회사
투자합자회사
투자조합
투자익명조합
계

공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계

일반사모집합투자기구
-
6,380,719
6,380,719
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6,380,719
6,380,719

㈏ 집합투자기구 보수율현황

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : %)

구 분
운용보수율
판매보수율
신탁보수율
일반사무관리보수율
총보수율(A)
기타비용(B)
총비용(A+B)
선취수수료
후취수수료
매매중개수수료

집합투자기구 종류
일반사모집합투자기구
0.10910
0.00700
0.04610
0.01490
0.17710
0.02310
0.20020
0.02060
0.00000
0.27120

집합투자기구 형태
투자신탁
0.10910
0.00700
0.04610
0.01490
0.17710
0.02310
0.20020
0.02060
0.00000
0.27120

㈐ 집합투자기구 운용현황

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
44,596
-
44,596

보통예금
15,954
-
15,954

양도성예금증서
64,563
-
64,563

환매조건부채권매수(RP)
45,904
-
45,904

기업어음증권(CP)
1,775,961
-
1,775,961

유동성자산 소계
1,946,979
-
1,946,979

증권
채무증권
특수채
120,111

120,111

금융채
3,702,065
-
3,702,065

회사채
무보증(공모)
502,180
-
502,180

ABS(공모)
55,193
-
55,193

사모회사채
20,016
-
20,016

소계
577,389
-
577,389

채무증권 소계
4,399,565
-
4,399,565

지분증권
주식
거래소
3,131
-
3,131

코스닥
1,185
-
1,185

소계
4,316
-
4,316

지분증권 소계
4,316
-
4,316

수익증권
투자신탁 수익증권
26,923
-
26,923

파생결합증권
ELS
776
-
776

증권 소계
4,431,579
-
4,431,579

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
229
-
229

장외파생상품
기타
-1,875
-
-1,875

파생상품 소계
-1,646
-
-1,646

부동산
부동산 관련 증권
2,900
-
2,900

기타
906
-
906

자산총액
6,380,719
-
6,380,719

외국환업무취급기관 등
등록여부
Y

등록일
1996-02-06

㈑ 집합투자증권 중개 및 매매업자(판매업자) 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원, %)

구분
중개,매매업자
판매금액
비중
계열여부

금융투자업자
KB증권
11,408
0.75
N

금융투자업자
교보증권
1,259,211
82.59
Y

금융투자업자
미래에셋증권
26,551
1.74
N

금융투자업자
하나증권
99,948
6.56
N

금융투자업자
한국투자증권
70,507
4.62
N

금융투자업자
한화투자증권
1,200
0.08
N

은행
신한은행
10,495
0.69
N

은행
우리은행
20,286
1.33
N

보험회사
KB손해보험
25,000
1.64
N

합 계
1,524,606
100.00

㈒ 신탁업자 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 개, 백만원)

신탁업자
FY2025(당기)
FY2024(전기)
계열여부

펀드수
설정잔액
순자산총액
펀드수
설정잔액
순자산총액

KB증권
4
107,046
108,171
1
32,005
30,868
N

NH농협은행
3
270,474
245,273
2
555,016
491,610
N

NH투자증권
10
736,780
750,101
6
451,390
462,981
N

미래에셋증권
1
1,001
1,047
2
19,181
20,358
N

삼성증권
10
196,883
181,127
10
78,567
62,928
N

우리은행
1
4,700
26
1
4,700
24
N

하나은행
1
7,700
65
1
7,700
64
N

한국증권금융
2
200,022
204,431
5
558,884
525,889
N

합계
32
1,524,606
1,490,241
28
1,707,443
1,594,723

㈓ 일반사무관리회사 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 개, 백만원)

회사명(자사포함)
FY2025(당기)
FY2024(전기)
계열여부

펀드수
설정잔액
순자산총액
펀드수
설정잔액
순자산총액

하나펀드서비스
32
1,524,606
1,490,241
28
1,707,443
1,594,723
N

⑷ 인수업무

(2025년 01월 01일 ~ 2025년 12월 31일)
(단위 : 주, 백만원)

구 분
주관사 실적
인수실적
인수주선수수료

수량
주1)

금액

수량
주1)

금액

지분증권
기업공개
코스닥시장
13,900,000
49,360
10,380,000
25,072
421

기타
-
-
-
-
-

소계
13,900,000
49,360
10,380,000
25,072
421

채무증권
국채 ㆍ지방채
945,000
945,000
3,487,000
3,495,508
242

특수채
5,804,200
5,804,200
5,506,500
5,506,228
1,435

금융채
5,120,000
5,120,000
10,993,000
10,982,238
6,131

회사채
일반회사채
7,189,764
7,182,532
9,367,864
9,350,685
11,091

ABS
1,003,727
1,003,718
2,112,412
2,112,403
2,923

소계
8,193,491
8,186,250
11,480,276
11,463,088
14,013

기업어음
556,135
547,069
1,611,235
1,589,545
3,321

소계
20,618,826
20,602,519
33,078,011
33,036,607
25,142

기타
-
-
-
-
100

합계

20,651,879

33,061,679
25,664

주1) 수량 단위 : 지분증권(주) , 채무증권(백만원)주2) 별도재무제표 금액 기준으로 작성하였습니다.

⑸ 투자일임업무 ㈎ 투자운용 인력현황(요약)

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 명, 건, 백만원)

운용역수
계약수
운용규모

37
1,350
1,292,764

※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용 인력현황(상세)' 참조

㈏ 투자일임 계약현황

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 명, 건, 백만원)

구 분
FY2025(당기)
FY2024(전기)
FY2023(전전기)

고객수
1,100
1,077
1,181

일임계약건수
1,350
1,367
1,547

일임계약자산총액(계약금액)
1,292,764
1,704,115
3,804,473

일임계약자산총액(평가금액)
1,301,030
1,680,779
3,722,925

㈐ 일임수수료 수입현황

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
FY2025(당기)
FY2024(전기)
FY2023(전전기)

일임수수료
일반투자자
1,876
1,659
1,881

전문투자자
693
1,530
2,614

계
2,569
3,189
4,495

기타수수료
일반투자자
438
103
149

전문투자자
44
226
132

계
481
329
281

합계
일반투자자
2,314
1,762
2,029

전문투자자
736
1,756
2,746

계
3,050
3,518
4,775

주) 별도재무제표 금액 기준으로 작성하였습니다.

㈑ 투자일임 재산현황

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 건, 백만원)

구 분
증권사
자산운용사
기타금융투자업자
보험회사(고유)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
-
-
1
-
5
-
2
-
-
-
1
-
-
-
986
54,099
140
11,073
1,135
65,172

전문투자자
-
-
6
1,712
24
2,412
12
201,768
7
260,000
-
-
3
2,068
20
2,133
143
757,500
215
1,227,593

계
-
-
7
1,712
29
2,412
14
201,768
7
260,000
1
-
3
2,068
1,006
56,232
283
768,573
1,350
1,292,764

㈒ 투자일임재산 운용현황

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
12,706
-
12,706

환매조건부채권매수(RP)
321,535
-
321,535

기업어음증권(CP)
112,121
-
112,121

기타
233,190
30
233,220

소계
679,553
30
679,583

증권
채무증권
금융채
20,000
-
20,000

회사채
194,528
-
194,528

소계
214,528
-
214,528

지분증권
주식
59,273
-
59,273

기타
-
1,382
1,382

소계
59,273
1,382
60,655

수익증권
투자신탁 수익증권
346,264
-
346,264

소계
620,065
1,382
621,447

파생상품
장내파생상품
주식관련거래
-
-
-

합계
1,299,618
1,412
1,301,030

외국환업무취급기관 등록
등록여부
Y

등록일
1996-02-06

⑹ 신탁업무 ㈎ 재무제표
1)
재무상태표(신탁계정)(요약)

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

계정명
말잔
월평
기평

Ⅰ.자산총계
17,820,649
17,814,555
12,441,764

1. 현금및예치금
4,385,655
4,504,534
3,713,796

2. 증권
2,971,361
3,042,584
1,842,027

3. 금전채권
10,372,181
10,261,256
6,877,823

4. 파생상품
-
-
-

5. 동산ㆍ부동산
-
-
-

6. 실물자산
-
-
-

7. 기타운용 자산
-
-
-

8. 기타자산
91,451
6,182
8,117

9. 현재가치차금
-
-
-

10. 채권평가충당금(-)
-
-
-

11. 손익
-
-
-

Ⅱ.부채총계
17,820,649
17,814,555
12,441,764

1. 금전신탁
8,266,982
8,483,264
6,219,465

2. 재산신탁
9,430,760
9,305,685
6,198,695

3. 종합재산신탁
-
-
-

4. 공익신탁
-
-
-

5. 담보부사채신탁
-
-
-

6. 기타신탁
-
-
-

7. 차입금
-
-
-

8. 차입유가증권
-
-
-

9. 파생상품
-
-
-

10. 기타부채
122,907
25,607
23,604

11. 특별유보금
-
-
-

12. 손익
-
-
-

※상세 현황은 '상세표-5. 재무상태표(신탁계정)(상세)' 참조

2)
손익계산서(신탁계정)(요약)

(2025년 01월 01일 ~ 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

계정명
금액

Ⅰ. 신탁이익계
234,881

1. 예치금이자
111,999

2. 증권이자
54,345

3. 금전채권이자
18,976

4. 배당금수익
211

5. 증권매매이익
3,520

6. 증권평가이익
-

7. 증권상환이익
-

8. 증권손상차손환입
-

9. 파생상품거래이익
-

10. 수수료수익
-

11. 동산ㆍ부동산수익
-

12. 실물자산수익
-

13. 무체재산권수익
-

14. 유가증권대여료
-

15. 기타수익
45,830

16. 고유계정대이자
-

17. 신탁본지점이자
-

18. 특별유보금환입
-

19. 채권평가충당금환입
-

20. 손익금
-

Ⅱ. 신탁손실계
234,881

1. 금전신탁이익
214,098

2. 재산신탁이익
-

3. 종합재산신탁이익
-

4. 공익신탁이익
-

5. 담보부사채신탁이익
-

6. 기타신탁이익
-

7. 차입금이자
-

8. 기타지급이자
-

9. 증권매매손실
1,438

10. 증권평가손실
-

11. 증권상환손실
-

12. 증권손상차손
-

13. 파생상품거래손실
-

14. 제상각
-

15. 지급수수료
133

16. 동산ㆍ부동산처분손
-

17. 유가증권차입료
-

18. 기금출연료
-

19. 세금과공과
-

20. 신탁보수
1,494

21. 기타비용
17,717

22. 특별유보금전입
-

23. 채권평가충당금전입
-

24. 신탁본지점이자
-

25. 손익금
-

※상세 현황은 '상세표-6. 손익계산서(신탁계정)(상세)' 참조

㈏ 신탁별 수익현황

(2025년 01월 01일 ~ 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

계정명
신탁보수
중도해지수수료
신탁보전금
계

금전신탁
특정금전신탁
수시입출금
314
-
-
314

자사주
10
-
-
10

채권형
1,060
-
-
1,060

주식형
12
-
-
12

주가연계신탁
37
-
-
37

정기예금형
-
-
-
-

합계
1,494
-
-
1,494

㈐ 위탁자별 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 건, 백만원)

구 분
개인
연기금
금융기관
기타
합계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
특정금전신탁
수시입출금
3
110
14
625,000
4
4,489
19
308,874
40
938,473

자사주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

채권형
-
-
27
650,000
32
469,000
31
1,890,542
90
3,009,542

주식형
5
789
-
-
-
-
2
678
7
1,468

주가연계신탁
-
-
5
97,516
-
-
2
17,316
7
114,832

정기예금형
2
1,100
-
-
3
35,000
32
4,166,568
37
4,202,668

금전신탁소계
10
1,999
46
1,372,516
39
508,489
86
6,383,978
181
8,266,982

재산신탁
증권
3
11,113
-
-
-
-
2
36,599
5
47,712

금전채권
42
4,319
-
-
1
18,000
3,232
9,360,729
3,275
9,383,047

재산신탁소계
45
15,432
-
-
1
18,000
3,234
9,397,328
3,280
9,430,760

합계
55
17,432
46
1,372,516
40
526,489
3,320
15,781,305
3,461
17,697,742

㈑ 금전신탁 자금운용 현황
1)
말잔기준

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
말잔기준

증권
예치금
RP매입
기타
합계

회사채
주식
국채 ㆍ지방채
금융채
기업어음
수익증권
파생결합증권
발행어음
외화증권
기타
소계

기업어음ⓐ+ⓑ
(ABCP)ⓐ
(기타)ⓑ
파생결합증권ⓒ+ⓓ
(ELS)ⓒ
(기타)ⓓ

금전신탁
특정금전신탁
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
70,096
-
-
70,096
-
869,148
114
939,359

자사주
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

채권형
695,181
-
-
-
1,434,258
1,131,258
303,000
600,000
-
-
-
9,903
-
-
2,739,342
182,987
96,983
63,772
3,083,084

주식형
-
12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
726
715
1,454
-
3
14
1,471

주가연계신탁
-
-
-
20,000
-
-
-
-
30,000
-
30,000
-
62,757
-
112,757
-
-
12,954
125,710

정기예금형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4,202,668
-
37,597
4,240,265

금전신탁합계
695,181
12
-
20,000
1,434,258
1,131,258
303,000
600,000
30,000
-
30,000
80,000
63,482
715
2,923,649
4,385,655
966,134
114,451
8,389,889

2) 기중평잔기준

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
기중평잔기준

증권
예치금
RP매입
기타
합계

회사채
주식
국채ㆍ지방채
금융채
기업어음
수익증권
파생결합증권
발행어음
외화증권
기타
소계

기업어음ⓐ+ⓑ
(ABCP)ⓐ
(기타)ⓑ
파생결합증권ⓒ+ⓓ
(ELS)ⓒ
(기타)ⓓ

금전신탁
특정금전신탁
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
13,329
-
-
13,329
5,242
541,932
79,245
639,748

자사주
-
2,221
-
-
-
-
-
-
-
-
-
360
-
-
2,580
22
421
4
3,027

채권형
418,183
-
-
-
924,371
593,195
331,175
353,293
-
-
-
13,617
-
-
1,709,464
98,231
49,107
26,551
1,883,353

주식형
-
12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9
726
575
1,322
-
3
11
1,336

주가연계신탁
-
-
-
20,000
-
-
-
-
31,151
-
31,151
-
56,284
-
107,435
-
-
2,559
109,994

정기예금형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3,603,427
-
2,184
3,605,611

금전신탁합계
418,183
2,233
-
20,000
924,371
593,195
331,175
353,293
31,151
-
31,151
27,315
57,010
575
1,834,129
3,706,922
591,463
110,555
6,243,069

⑺ 신용공여업무 ㈎ 신용공여한도

구분
S그룹
A그룹
B그룹
C그룹
D그룹

종목별신용공여한도 (신용융자한도)
20억원(20억원)
10억원(10억원)
5억원(5억원)
3억원(3억원)
2억원(2억원)

회사의 종목별 담보한도
발행주식총수의 10%
7%
5%

○ 회사 신용거래융자 한도: S,A,B그룹 신용거래융자 회사한도의 5%, C,D그룹 신용거래융자 회사한도의 3%

○ 점포별 한도 : 발행주식 총수의 3%

○ 관리자별 한도 : 발행주식 총수의 1%

○ 1인당 신용공여 총한도 : 법인 20억원, 개인 20억원(신규 개인, 법인고객 10억원)

○ 1인당 신용거래융자 한도 : 개인 20억원

○ 1인당 일일 사이버 예탁증권담보융자 : 10억원

○ 1인당 일일 사이버 신용거래융자 한도 :10억원

○ 1인당 수익증권담보융자 한도 : 법인 20억원, 개인 20억원

○ 1인당 매도증권담보융자 한도 : 법인 50억원, 개인 50억원

○ 1인당 CMA자동대출한도 : 1,000만원

㈏ 이자율 1) 예탁증권담보융자, 집합투자증권담보융자

고객등급
이자율
비고

DIAMOND
7.15%
-

PLATINUM
7.65%
-

GOLD
8.15%
-

SILVER
8.65%
-

일반
9.15%
-

2) 신용거래융자

신용융자기간
이자율
비고

7일 이내
4.40%
-

8일 - 15일
6.50%
-

16일 - 30일
7.50%
-

31일 - 60일
8.50%
-

61일 - 90일
9.20%
-

91일 - 180일
9.40%
-

181일 - 990일
9.40%
연체시 건별 이자율+3% (최대 12%)

주1) 매도증권담보대출 : 8%주2) 유통대주 : 종목별 2.5%, 4%

⑻ 환매조건부채권매매 업무

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
FY2025 (당기)
FY2024(전기)
FY2023(전전기)

잔고
주1)

대고객RP
1,684,714
1,234,981
1,334,664

기관간RP매도
3,153,187
1,771,409
1,240,356

기관간RP매수
183,750
212,510
959,480

거래금액
주2)

대고객RP
1,556,257
1,140,042
1,221,614

기관간RP매도
2,212,719
1,581,226
1,004,890

기관간RP매수
172,700
199,200
897,000

주1) 잔고 : 기말 기준 RP판매 편입채권 수량기준 잔고, 거래금액 : 기말 기준 RP판매 금액기준 잔고주2) 별도재무제표 금액 기준으로 작성하였습니다.

마. 주요 상품 및 서비스

종 류
특징 및 서비스 내용

■ 취급상품

MMF
저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없으며 입출금이 자유로운 수시입출금형 단기금융상품

채권형 집합투자기구(펀드)
국공채, 은행채 등 초우량 자산에 투자하여 안정적인 수익을 추구하는 상품으로 중장기 자금의 안정적 운용에 적합

주식형 집합투자기구(펀드)
펀드자산의 60% 이상을 주식 및 주식관련 파생상품에 투자하여 고수익을 추구하는 상품으로 적극적인 투자성향을 가진 투자자에게 적합

혼합형 집합투자기구(펀드)
주식과 채권의 비중을 조정하여 수익성과 안정성을 동시에 추구하는 상품

해외집합투자기구(펀드)
해외 주식·채권·펀드 등에 투자하는 상품으로, 지역별·자산군별로 다양한 상품을 제공하며 투자위험 분산 목적에 적합

연금저축펀드
연금저축 및 IRP 합산 연 900만원 한도 내에서 세액공제가 가능하며, 총급여액 5,500만원 이하일 경우 납입액의 16.5%, 초과일 경우는 13.2%의 세액공제 혜택을 받을 수 있는 장기투자 상품

부동산펀드
부동산을 기초자산으로 하는 PF형, 임대형, 경공매형, 직접개발형, 해외형 등 다양한 유형의 집합투자기구

전문투자형 사모집합투자기구(헤지펀드)
전문투자자를 대상으로 설정되는 사모펀드로, 다양한 전략을 활용하여 시장상황과 무관하게 절대수익을 추구하는 상품

코스닥벤처펀드
정부의 벤처투자 활성화 정책에 따라 도입된 펀드로, 벤처기업에 투자하는 상품. (※ 2025년 12월 31일 세제혜택 종료 예정이었으나 정부의 코스닥 활성화 정책[코스닥 공모주의 코스닥벤처펀드 우선 배정 비율 확대, 소득공제 등]에 따라 2028년 12월 31일까지 혜택 연장 예정되어 있음)

RP(환매조건부채권)
일정 기간 후 재매입 약정이 있는 단기 확정금리상품으로, 유동성이 높고 안정적인 운용이 가능

CP(기업어음)
기업이 단기자금 조달을 위해 발행하는 어음형 상품으로, 만기가 짧고 선이자 지급방식으로 운용

국공채
정부가 원리금을 보장하는 고안정성 상품으로 유동성 및 환금성 우수

회사채
기업이 발행하는 채권으로, 정기적인 이자를 지급받고 만기 시 원금을 상환받는 상품

파생결합증권
주식, 주가지수, 금리, 통화, 원자재 등의 기초자산 변동에 따라 수익이 결정되는 구조화상품

외화 RP
외화표시 채권을 일정 기간 후 재매입 조건으로 운용하며, 환금성이 높고 외화 운용수단으로 활용

CMA-RP형
고객 예탁금을 RP(환매조건부채권)로 운용하며, 수시로 입출금이 가능한 종합자산관리계좌(CMA)

CMA-MMW형
고객 예탁금을 단기금융상품(MMW)으로 운용하는 랩형 CMA 상품

특정금전신탁
위탁자가 직접 운용지시를 내리는 1:1 계약형 신탁상품으로, 운용성과에 따라 실적배당이 이루어지는 단독운용상품

랩어카운트
고객의 투자성향에 따라 증권회사가 자산배분 및 종목추천 서비스를 제공하고, 운용성과에 따라 일정 비율의 수수료(Wrap Fee)를 부과하는 자문형 종합관리상품

중개형 ISA
국민의 재산형성 지원을 목적으로 도입된 세제혜택 상품으로, 다양한 금융투자상품을 계좌 내에 편입하여 운용 가능

■ 주요서비스

Provest K(Win.K HTS)
교보증권의 대표적인 홈트레이딩시스템(HTS)으로, 초보자부터 전문투자자까지 손쉽게 이용 가능한 증권거래 전용 프로그램

투자정보 제공
시황, 테마, 유망종목 분석, 각종 영업 PT자료 및 투자설명회 운영 등 투자정보를 제공

알리미(SMS)서비스
이메일 및 휴대폰을 통해 체결통보, 입출금내역, 투자정보 등 각종 알림서비스를 제공

청약서비스
HTS, MTS, 홈페이지, ARS 등을 통한 청약서비스를 제공

Win.K MTS
모바일 기반 종합금융 플랫폼으로, 거래·계좌조회·청약 등 주요 증권서비스를 One-stop으로 제공

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래 현황
당사는 기초상품의 가격변화에 따른 위험회피 및 투자목적으로 국채선물, 이자율스왑, 달러선물, 주가지수관련 선물, 옵션 등을 운용하고 있습니다.

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
기타
계

매수
매도
매수
매도
매수
매도
매수
매도
매수
매도

거래목적
이익추구
632,670
1,919,422
85,148
45,687
1,197,521
5,939,020
76,799
895,789
1,992,137
8,799,919

거래장소
장내거래
164,615
67,607
-
-
971,511
2,246,010
476
167
1,136,602
2,313,783

장외거래
468,055
1,851,816
85,148
45,687
226,009
3,693,010
76,323
895,622
855,535
6,486,135

거래형태
선물
164,615
67,607
-
-
971,252
2,244,730
476
167
1,136,342
2,312,504

선도
256,502
24,524
10,874
12,483
-
-
25
-
267,401
37,008

스왑
211,553
108,203
74,273
33,204
189,515
230,248
76,298
590,728
551,639
962,383

옵션
-
-
-
-
260
1,280
-
-
260
1,280

파생결합증권
-
1,719,088
-
-
-
3,428,067
-
304,895
-
5,452,049

주식워런트증권
-
-
-
-
36,494
34,695
-
-
36,494
34,695

주1) 장내옵션의 금액은 “계약수량×거래단위금액×기초자산의 현물지수”를 사용하여 계산하였습니다.주2) 상기 거래현황은 평가금액 기준으로 작성되었습니다.주3) 별도재무제표 금액 기준으로 작성하였습니다.

나. 신용파생상품

⑴ 신용파생상품 거래현황

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

상품종류
신용위험 매도 (보장매수)
신용위험 매입 (보장매도)

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

CDS
2,161,464
911,040
3,072,504
3,813,295
1,434,597
5,247,892

TRS
-
1,281,772
1,281,772
10,988
2,622,198
2,633,186

CLN
-
-
-
-
-
-

합계
2,161,464
2,192,812
4,354,276
3,824,282
4,056,796
7,881,078

⑵ 신용파생상품 상세명세(요약)

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

상품종류
신용위험 매도
신용위험 매입

건수
원화환산액면금액
건수
원화환산액면금액

CDS
21
3,072,504
89
5,247,892

TRS
8
1,281,772
40
2,633,186

CLN
-
-
-
-

합계
29
4,354,276
129
7,881,078

※상세 현황은 '상세표-7. 신용파생상품 상세명세(상세)' 참조

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 개)

지 역
지 점
영업점
부속영업소
합 계

서울
12
-
-
12

부산
1
-
-
1

인천
1
-
-
1

대구
2
-
-
2

대전
1
-
-
1

광주
1
-
-
1

울산
-
-
-
-

경기
4
-
-
4

전북
1
-
-
1

전남
-
-
-
-

충북
1
-
-
1

충남
-
-
-
-

경북
-
-
-
-

경남
-
-
-
-

계
24
-
-
24

주) 당사는 2025년 11월 3일을 시행일로 하여 대전금융센터와 대전지점을 통합하고 이수지점인 대전지점을대전금융센터로 명칭변경하였습니다.

나. 영업설비 등 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분

토지 (장부가액)
주)

건물 (장부가액)
합 계
비 고

본 점
291,805
17,086
308,891

지 점
275
168
443
안산지점

합 계
292,080
17,254
309,334

주) 당사는 2022년 12월 31일을 기준으로 하여 유형자산 중 토지의 측정방법을 원가모형에서 재평가모형으로 변경하였습니다.자세한 내용은 연결재무제표 주석3. 유의적인 회계정책 (7)유형자산의 내용 및 주석11. 유형자산의 내용을 참조하시기 바랍니다.

다. 자동화기기 설치 상황

- 해당사항 없습니다.

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

- PREMIER GOLD 대치센터 신설 (2026.1.1)

- WM Biz센터 신설(2026.1.1 / 본사영업부서에서 영업점으로 전환)

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성 ⑴ 순자본비율

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구분
FY2025
FY2024
FY2023

영업용순자본(a)
1,780,730
1,612,684
1,609,679

총위험액(b)
526,796
477,084
489,332

법정필요유지자본금(c)
135,625
134,925
134,925

순자본비율((a-b)/c)
924.6%
841.7%
830.3%

주1) 순자본비율 = [(영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본]×100주2) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

⑵ 자산부채비율

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구분
FY2025
FY2024
FY2023

실질자산
18,764,944
15,447,296
13,869,966

실질부채
16,451,347
13,262,133
11,815,350

자산부채비율
114.1%
116.5%
117.4%

주1) 자산부채비율 = (실질자산/실질부채)×100 (실질가치 기준)

주2) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

⑶ 레버리지 비율

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구분
FY2025
FY2024
FY2023

조정 후 총자산(A)
17,025,556
14,119,962
12,872,512

조정 후 자기자본(B)
2,120,740
1,987,770
1,852,258

레버리지비율(A/B)
802.8%
710.3%
695.0%

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정하였습니다.

주2) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

나. 산업 전반의 현황 ⑴ 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 - 금융투자산업의 특성

금융투자업은 기업의 필요자금을 증권을 통해 조달하는 증권업 근간의 금융산업으로 기업에는 사업 및 재정자금을 안정적으로 조달하게 하고, 가계에는 증권 투자 및 금융자산 운용을 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적인 배분 기능을 수행합니다. 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라, 경제 환경이 글로벌화되면서 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융업이라 할 수 있습니다.

금융투자업의 주요 사업영역은 다음과 같습니다.

구 분
주)

정 의

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매매, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매매, 그 중개나 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것

집합투자업
집합투자를 영업으로 하는 것

투자자문업
금융투자상품등의 가치 또는 투자판단에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로구분하여 그 투자자의 재산상태나 투자목적 등을 고려하여 금융투자상품 등을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것

신탁업
신탁을 영업으로 하는 것

주) 상기 구분은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 것입니다.

- 금융투자산업의 성장성
(단위 : pt, 십억원, 천주)

구 분
2025년말
2024년말
2023년말

주가지수
KOSPI
4,214.17
2,399.49
2,665.28

KOSDAQ
925.47
678.19
866.57

유가증권시장
거래대금
3,000,843
2,620,940
2,352,659

거래량
107,698,584
118,795,712
131,861,436

시가총액
3,477,840
1,963,329
2,126,373

시가총액 증가율
77.14%
-7.67%
20.32%

코스닥시장
거래대금
1,826,510
2,048,077
2,456,015

거래량
219,791,969
236,095,549
273,926,981

시가총액
505,926
340,145
431,792

시가총액 증가율
48.74%
-21.22%
36.86%

주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준이며, 거래대금과 거래량은 누적 기준입니다.주2) 자료 출처 : 한국거래소(KRX) 통계 자료

- 경기변동의 특성 및 계절성

금융투자업은 경기 상승 시 종합주가지수 상승 및 기업의 사업확장에 따른 자금조달 수요 증가로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. 계절적 요인에 따른 영향은 크지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

- 시장의 안정성 및 경쟁상황

금융투자업계는 정부의 초대형 IB 육성 방침에 따라 대형화 추세를 보이며, 종합금융투자사업자의 지속적인 등장으로 대형사 중심의 산업 구조가 더욱 확대되고 있습니다. 이에 따라 당사는 위탁매매업, 자기매매업, 장내외파생상품업, 투자은행업 등 균형잡힌 비즈니스 포트폴리오 구축과 철저한 리스크관리를 통해 안정적인 사업 영위를 도모하고 있으며, 2029년 자기자본 3조원 달성 및 종합금융투자사업자로의 진입을 목표로 하고 있습니다.

자본시장이 급격히 발전함에 따라 고객의 금융서비스에 대한 니즈는 커졌으나, 실물경제, 금융시장 등에 대한 불확실성 등으로 시장 변동성은 더욱 확대되었습니다.

이러한 금융시장의 변동성 확대에 따라 ‘투자자 보호, 재무건전성, 임원의 책무구조도 도입’ 등 통합적인 리스크관리의 중요성이 강조되며 내부통제에 대한 경영진의 책임을 강화하는 방향으로 제도가 마련되고 있습니다.

증권사들은 끊임없이 변화하는 경영환경에 대응하기 위해 AI기반 자산관리 서비스 확대, MTS고도화 등 디지털 전환에 더욱 힘쓰고 있습니다.

이에 따라, 각 금융투자회사는 고객 개개인의 요구에 맞는 다양한 상품의 개발, 다양한 수익원 발굴, 신기술 접목 등을 통해 시장에서의 경쟁력 확보에 힘쓰고 있습니다.

- 시장점유율 추이

(별도기준, 단위 : 백만원)

구 분
FY2025 3분기말
FY2024
FY2023

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

수수료수익
228,030
1.98%
272,392
2.27%
260,751
2.40%

증권평가 및 처분이익
502,285
2.11%
494,845
1.97%
431,454
1.53%

파생상품 관련 이익
1,822,421
2.88%
1,606,499
1.61%
2,474,282
2.24%

이자수익
349,783
2.36%
432,263
2.22%
348,909
2.00%

영업이익
166,871
1.66%
167,737
1.95%
65,206
0.87%

세전이익
180,044
1.78%
181,392
2.14%
63,473
1.02%

당기(분기)순이익
130,523
1.68%
137,103
2.10%
50,496
0.95%

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(2025년 3분기 분기보고서)를 기준으로 작성하였습니다.

⑶ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점과 단점
금융투자업은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행 이후 금융업권간 경계를 넘어선 영업환경으로 경쟁이 치열해지고 있습니다. 이러한 시장상황에서 경쟁력을 보유하기 위한 요소들은 다음과 같습니다.

① 차별화된 비즈니스 모델

② 투자자의 판단을 돕는 신속하고 적합한 정보제공

③ 수시로 변화하는 시장에 적합한 금융상품의 개발 및 판매

④ 지속적인 교육으로 우수인력 저변확대

⑤ 뛰어난 IT솔루션으로 고객의 편리성 제공

⑥ 안정적인 사업구조

당사는 지속적으로 위탁매매업(브로커리지) 체질개선, 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써 왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를 통해 안정적인 수익구조를 구축해 왔습니다. 이러한 노력으로 당사는 IB(구조화/PF/ECM/DCM) 및 Sales&Trading부문(장외파생/자산운용), 브로커리지(리테일/법인영업/해외), 자산관리(금융상품/신탁/랩) 등 다양한 부문에 걸쳐 고른 성과를 기록하고 있으며, 견고하고 다변화된 수익구조를 구축함으로써 안정적이고 지속적인 성과를 창출하고 있습니다.

⑷ 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
당사는 다변화된 수익구조를 통해 균형 있는 사업포트폴리오를 지속적으로 유지하는 한편, 고도화 되고 경쟁이 치열해지고 있는 금융시장에서 새로운 경험과 가치를 연결하는 혁신적인 금융투자파트너로 성장하기 위해 디지털 기반 플랫폼 구축 및 Digital Transformation 혁신에 주력하고 있습니다. 향후 차별화된 금융서비스 제공을 통해 회사의 지속가능한 성장 기반을 확보할 수 있도록 지속 노력하겠습니다. 또한 최근 우려되고 있는 전 세계적 인플레이션과 낮아지고 있는 성장률 전망으로 금융투자회사의 리스크관리도 더욱 부각될 전망입니다. 이에 당사는 선제적이고 효율적인 리스크관리를 통해 과거에 비해 안정성에 비중을 두면서 사업부문 간의 균형을 추구하도록 노력하겠습니다.

다. 신규사업 등의 내용

- 해당사항 없습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보 ⑴ 요약연결재무상태표

교보증권주식회사와 그 종속기업
(단위 : 천원)

과 목
제81기(당기)(2025.12.31.)
제80기(전기)(2024.12.31.)
제79기(전전기)(2023.12.31.)

자 산

1. 현금및예치금
1,106,056,032
1,226,082,489
694,253,367

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
12,463,750,708
11,243,472,265
10,774,198,239

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
810,224,005
277,078,578
293,209,469

4. 관계기업투자자산
65,067,649
87,662,964
83,865,482

5. 상각후원가측정대출채권
2,330,459,933
2,049,253,687
2,556,775,333

6. 유형자산
240,768,334
237,936,129
231,756,986

7. 사용권자산
3,601,232
3,458,193
3,166,604

8. 투자부동산
97,094,645
98,864,213
108,986,609

9. 무형자산
8,746,237
7,777,599
8,696,369

10. 순확정급여자산
5,143,745
3,734,571
6,450,359

11. 기타자산
2,140,560,730
663,011,895
832,004,199

자 산 총 계
19,271,473,250
15,898,332,583
15,593,363,016

부 채

1. 예수부채
2,438,054,554
1,461,566,200
1,028,633,904

2. 당기손익-공정가치측정금융부채
6,991,060,862
6,608,369,943
6,061,144,203

3. 차입부채
6,504,576,372
5,134,191,774
5,827,180,129

4. 리스부채
3,059,185
2,903,204
2,613,101

5. 충당부채
3,603,970
8,101,747
7,969,901

6. 이연법인세부채
87,406,551
108,546,019
111,309,186

7. 기타부채
1,124,772,707
588,929,702
677,238,100

부 채 총 계
17,152,534,201
13,912,608,589
13,716,088,524

자 본

Ⅰ. 지배기업 소유지분
2,118,939,049
1,985,723,994
1,877,274,492

1. 자본금
569,814,805
569,814,805
569,814,805

2. 자본잉여금
89,125,157
89,125,157
89,125,157

3. 자본조정
(5,170,324)
(5,170,324)
(5,170,324)

4. 기타포괄손익누계액
229,918,975
231,502,905
236,751,499

5. 이익잉여금
1,235,250,436
1,100,451,451
986,753,355

Ⅱ．비지배지분
-
-
-

자 본 총 계
2,118,939,049
1,985,723,994
1,877,274,492

연결에 포함된 회사의 수
63개
63개
72개

주) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보입니다.

⑵ 요약연결포괄손익계산서

교보증권주식회사와 그 종속기업
(단위 : 천원)

과 목
제81기(당기)(2025.01.01. ~ 2025.12.31.)
제80기(전기)(2024.01.01 ~ 2024.12.31)
제79기(전전기)(2023.01.01. ~ 2023.12.31.)

Ⅰ. 영업수익
4,506,795,230
3,166,321,9587
3,743,018,932

Ⅱ. 영업비용
4,316,351,804
3,052,395,837
3,672,740,721

Ⅲ. 영업이익
190,443,426
113,926,120
70,278,211

Ⅳ. 법인세비용차감전순이익
191,376,728
153,816,555
85,775,113

Ⅴ. 법인세비용
48,465,912
36,138,139
18,216,736

Ⅵ. 분기(당기)순이익
142,910,816
117,678,416
67,558,377

1. 지배지분 분기순이익
142,910,816
117,678,416
67,558,377

2. 비지배지분 분기순이익
-
-
-

Ⅶ. 기타포괄손익
(1,583,930)
(5,248,594)
2,376,576

Ⅷ. 분기(당기)총포괄이익
141,326,886
112,429,822
69,934,953

1. 지배지분 분기총포괄손익
141,326,886
112,429,822
69,934,953

2. 비지배지분 분기총포괄손익
-
-
-

주당이익(단위:원)
1,266
1,043
843

주) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보입니다.

나. 요약재무정보 ⑴ 요약재무상태표

교보증권주식회사
(단위 : 천원)

과 목
제81기(당기)(2025.12.31.)
제80기(전기)(2024.12.31.)
제79기(전전기)(2023.12.31.)

자 산

1. 현금및예치금
1,089,289,879
1,202,484,109
664,640,035

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
12,425,318,547
11,145,246,576
9,128,976,775

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
810,224,005
277,078,578
293,209,469

4. 종속기업및관계기업투자자산
66,158,349
146,906,818
511,943,826

5 상각후원가측정대출채권
1,699,193,936
1,477,655,254
1,937,739,799

6. 유형자산
240,768,334
237,936,129
231,756,986

7. 사용권자산
3,601,232
3,458,193
3,166,604

8. 투자부동산
97,094,645
98,864,213
108,986,609

9. 무형자산
8,746,237
7,777,599
8,696,369

10. 순확정급여자산
5,143,745
3,734,571
6,450,359

11. 기타자산
2,126,548,761
652,166,599
783,085,611

자 산 총 계
18,572,087,670
15,253,308,639
13,678,652,442

부 채

1. 예수부채
2,435,468,528
1,459,346,523
1,026,928,810

2. 당기손익-공정가치측정금융부채
6,991,060,862
6,608,369,943
6,061,144,203

3. 차입부채
5,778,404,036
4,423,185,892
3,908,317,885

4. 리스부채
3,059,185
2,903,204
2,613,101

5. 충당부채
68,225,040
82,595,533
71,823,858

6. 이연법인세부채
82,364,312
108,879,260
100,054,801

7. 기타부채
1,092,765,521
576,852,478
644,467,031

부 채 총 계
16,451,347,484
13,262,132,833
11,815,349,689

자 본

1. 자본금
569,814,805
569,814,805
569,814,805

2．자본잉여금
89,125,157
89,125,157
89,125,157

3．자본조정
(5,170,324)
(5,170,324)
(5,170,324)

4．기타포괄손익누계액
229,874,793
231,466,439
236,716,363

5．이익잉여금
1,237,095,755
1,105,939,729
972,816,752

자 본 총 계
2,120,740,186
1,991,175,806
1,863,302,753

종속 ㆍ관계 ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

주) 재무제표에 대한 회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보입니다.

⑵ 요약포괄손익계산서

교보증권주식회사
(단위 : 천원)

과 목
제81기(당기)(2025.01.01. ~ 2025.12.31.)
제80기(전기)(2024.01.01. ~ 2024.12.31.)
제79기(전전기)(2023.01.01. ~ 2023.12.31.)

Ⅰ. 영업수익
4,464,182,471
3,168,351,882
3,673,744,451

Ⅱ. 영업비용
4,283,970,459
3,000,615,275
3,608,538,005

Ⅲ. 영업이익
180,212,012
167,736,607
65,206,446

Ⅳ. 법인세비용차감전순이익
184,672,757
181,391,918
63,473,488

Ⅴ. 법인세비용
45,404,899
44,288,621
12,977,301

Ⅵ. 분기(당기)순이익
139,267,858
137,103,297
50,496,187

Ⅶ. 기타포괄손익
(1,591,646)
(5,249,923)
2,399,738

Ⅷ. 분기(당기)총포괄손익
137,676,212
131,853,374
52,895,925

주당이익(단위:원)
1,234
1,215
630

주) 재무제표에 대한 회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보입니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 81 기 2025.12.31 현재

제 80 기 2024.12.31 현재

제 79 기 2023.12.31 현재

(단위 : 천원)

제 81 기
제 80 기
제 79 기

자산

현금및예치금 (주5,33,36,37,38,41)
1,106,056,032
1,226,082,489
694,253,367

당기손익-공정가치측정금융자산 (주6,7,33,34,35,36,37,38,39,41)
12,463,750,708
11,243,472,265
10,774,198,239

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주8,33,37,38,41)
810,224,005
277,078,578
293,209,469

관계기업투자자산 (주9)
65,067,649
87,662,964
83,865,482

상각후원가측정대출채권 (주10,35,37,38,41)
2,330,459,933
2,049,253,687
2,556,775,333

유형자산 (주11)
240,768,334
237,936,129
231,756,986

사용권자산 (주12)
3,601,232
3,458,193
3,166,604

투자부동산 (주13,33)
97,094,645
98,864,213
108,986,609

무형자산 (주14)
8,746,237
7,777,599
8,696,369

순확정급여자산 (주19,35)
5,143,745
3,734,571
6,450,359

기타자산 (주15,33,35,37,38,39,41)
2,140,560,730
663,011,895
832,004,199

자산총계
19,271,473,250
15,898,332,583
15,593,363,016

자본과 부채

부채

예수부채 (주16,35,37,38,41)
2,438,054,554
1,461,566,200
1,028,633,904

당기손익-공정가치측정금융부채 (주7,17,34,37,38,39,41)
6,991,060,862
6,608,369,943
6,061,144,203

차입부채 (주18,35,36,37,38,39,41)
6,504,576,372
5,134,191,774
5,827,180,129

리스부채 (주12,35,36)
3,059,185
2,903,204
2,613,101

충당부채 (주10,20,35)
3,603,970
8,101,747
7,969,901

이연법인세부채 (주32)
87,406,551
108,546,019
111,309,186

기타부채 (주21,35,36,37,38,39,41)
1,124,772,707
588,929,702
677,238,100

부채총계
17,152,534,201
13,912,608,589
13,716,088,524

자본

지배기업소유지분
2,118,939,049
1,985,723,994
1,877,274,492

자본금 (주22)
569,814,805
569,814,805
569,814,805

자본잉여금 (주22)
89,125,157
89,125,157
89,125,157

자본조정 (주22,24)
(5,170,324)
(5,170,324)
(5,170,324)

기타포괄손익누계액 (주22)
229,918,975
231,502,905
236,751,499

이익잉여금 (주22)
1,235,250,436
1,100,451,451
986,753,355

대손준비금 적립액
3,406,091
11,044,353
9,258,482

대손준비금 환입예정액
(3,406,091)
(7,638,262)
1,785,871

비지배지분
0
0
0

자본총계
2,118,939,049
1,985,723,994
1,877,274,492

부채및자본총계
19,271,473,250
15,898,332,583
15,593,363,016

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 81 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지

제 80 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 79 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

(단위 : 천원)

제 81 기
제 80 기
제 79 기

영업수익
4,506,795,230
3,166,321,957
3,743,018,932

수수료수익 (주25,35)
291,388,453
252,300,263
246,476,553

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 (주7,26,35)
3,416,231,470
2,125,377,394
2,928,896,236

기타포괄손익-공정가치금융자산관련이익 (주26)
17,695,689
10,427,685
514,702

이자수익 (주27)
503,183,356
502,487,233
412,469,550

외환거래이익 (주28)
261,575,773
259,122,626
148,586,546

기타의영업수익 (주30,35)
16,720,489
16,606,756
6,075,345

영업비용
4,316,351,804
3,052,395,837
3,672,740,721

수수료비용 (주25)
54,813,949
50,557,421
58,553,050

당기손익-공정가치금융상품관련손실 (주7,26,35)
3,514,648,730
2,099,804,862
2,967,192,244

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실
0
0
408,254

이자비용 (주27,35)
208,180,250
223,847,608
185,845,432

상각후원가측정대출채권평가및처분손실 (주26)
29,599,545
76,426,885
84,386,509

외환거래손실 (주28)
246,585,141
349,788,684
144,977,443

판매비와관리비 (주24,29,35)
261,228,496
247,803,867
213,596,596

기타의영업비용 (주30)
1,295,693
4,166,510
17,781,193

영업이익
190,443,426
113,926,120
70,278,211

영업외수익 (주31)
22,344,946
47,275,025
26,456,680

영업외비용 (주31)
21,411,644
7,384,590
10,959,778

법인세비용차감전순이익
191,376,728
153,816,555
85,775,113

법인세비용 (주32)
48,465,912
36,138,139
18,216,736

당기순이익 (주22)
142,910,816
117,678,416
67,558,377

지배지분 당기순이익
142,910,816
117,678,416
67,558,377

대손준비금 반영후 조정이익
146,316,907
125,316,679
66,949,212

비지배지분 당기순이익
0
0
0

기타포괄손익
(1,583,930)
(5,248,594)
2,376,577

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익
(7,021,944)
201,750
2,600,676

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
(7,029,661)
200,421
2,623,838

지분법자본변동
7,717
1,329
(23,162)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익
5,438,014
(5,450,344)
(224,099)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
7,970,017
(4,914,307)
5,992,470

당기손익-공정가치지정금융부채평가손익
(1,069,393)
3,719,075
(1,802,957)

보험수리적손익
138,070
(4,255,112)
(4,559,129)

재평가잉여금
(1,600,680)
0
145,517

당기총포괄손익
141,326,886
112,429,822
69,934,954

지배지분 당기총포괄손익
141,326,886
112,429,822
69,934,954

비지배지분 딩기총포괄이익
0
0
0

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)
1,266
1,043
843

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)
1,266
1,043
843

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 81 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지

제 80 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 79 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

(단위 : 천원)

자본

지배주주지분
비지배지분
자본 합계

자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
지배주주지분 합계

2023.01.01 (기초자본)
323,266,480
86,898,558
(5,198,234)
234,374,923
922,456,470
1,561,798,197
0
1,561,798,197

유상증자
246,548,325
2,226,599
0
0
0
248,774,924
0
248,774,924

연차배당
0
0
0
0
(3,264,186)
(3,264,186)
0
(3,264,186)

당기손익-공정가치지정금융부채처분손익
0
0
0
0
2,694
2,694
0
2,694

주식보상비용
0
0
27,910
0
0
27,910
0
27,910

연결당기총포괄손익
0
0
0
2,376,577
67,558,377
69,934,954
0
69,934,954

당기순이익
0
0
0
0
67,558,377
67,558,377
0
67,558,377

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
0
8,616,308
0
8,616,308
0
8,616,308

당기손익-공정가치지정금융부채평가손익
0
0
0
(1,802,957)
0
(1,802,957)
0
(1,802,957)

지분법자본변동
0
0
0
(23,162)
0
(23,162)
0
(23,162)

보험수리적손익
0
0
0
(4,559,129)
0
(4,559,129)
0
(4,559,129)

재평가잉여금
0
0
0
145,517
0
145,517
0
145,517

2023.12.31 (기말)
569,814,805
89,125,157
(5,170,324)
236,751,499
986,753,355
1,877,274,492
0
1,877,274,492

2024.01.01 (기초자본)
569,814,805
89,125,157
(5,170,324)
236,751,499
986,753,355
1,877,274,492
0
1,877,274,492

유상증자
0
0
0
0
0
0
0
0

연차배당
0
0
0
0
(4,080,232)
(4,080,232)
0
(4,080,232)

당기손익-공정가치지정금융부채처분손익
0
0
0
0
99,912
99,912
0
99,912

주식보상비용
0
0
0
0
0
0
0
0

연결당기총포괄손익
0
0
0
(5,248,594)
117,678,416
112,429,822
0
112,429,822

당기순이익
0
0
0
0
117,678,416
117,678,416
0
117,678,416

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
0
(4,713,886)
0
(4,713,886)
0
(4,713,886)

당기손익-공정가치지정금융부채평가손익
0
0
0
3,719,075
0
3,719,075
0
3,719,075

지분법자본변동
0
0
0
1,329
0
1,329
0
1,329

보험수리적손익
0
0
0
(4,255,112)
0
(4,255,112)
0
(4,255,112)

재평가잉여금
0
0
0
0
0
0
0
0

2024.12.31 (기말)
569,814,805
89,125,157
(5,170,324)
231,502,905
1,100,451,451
1,985,723,994
0
1,985,723,994

2025.01.01 (기초자본)
569,814,805
89,125,157
(5,170,324)
231,502,905
1,100,451,451
1,985,723,994
0
1,985,723,994

유상증자
0
0
0
0
0
0
0
0

연차배당
0
0
0
0
(8,160,465)
(8,160,465)
0
(8,160,465)

당기손익-공정가치지정금융부채처분손익
0
0
0
0
48,634
48,634
0
48,634

주식보상비용
0
0
0
0
0
0
0
0

연결당기총포괄손익
0
0
0
(1,583,930)
142,910,816
141,326,886
0
141,326,886

당기순이익
0
0
0
0
142,910,816
142,910,816
0
142,910,816

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
0
940,356
0
940,356
0
940,356

당기손익-공정가치지정금융부채평가손익
0
0
0
(1,069,393)
0
(1,069,393)
0
(1,069,393)

지분법자본변동
0
0
0
7,717
0
7,717
0
7,717

보험수리적손익
0
0
0
138,070
0
138,070
0
138,070

재평가잉여금
0
0
0
(1,600,680)
0
(1,600,680)
0
(1,600,680)

2025.12.31 (기말)
569,814,805
89,125,157
(5,170,324)
229,918,975
1,235,250,436
2,118,939,049
0
2,118,939,049

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 81 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지

제 80 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 79 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

(단위 : 천원)

제 81 기
제 80 기
제 79 기

영업활동현금흐름

영업활동으로 인한 현금흐름
(896,988,206)
710,841,806
(1,489,372,341)

당기순이익
142,910,816
117,678,416
67,558,377

손익조정항목 (주36)
(182,210,429)
(268,455,309)
(199,739,197)

자산부채의 변동 (주36)
(1,073,991,004)
572,100,272
(1,533,387,262)

이자의 수취
478,744,267
518,987,570
370,774,307

배당금의 수취
14,094,271
14,526,651
5,381,354

이자의 지급
(207,898,382)
(209,202,848)
(175,526,956)

법인세 납부액
(68,637,745)
(34,792,946)
(24,432,964)

투자활동현금흐름

투자활동으로 인한 현금흐름
(503,897,387)
39,565,033
(71,978,269)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
705,074,147
915,629,519
197,654,598

보증금의 반환
3,092,049
1,188,034
3,364,588

투자부동산의 처분
0
2,573,733
0

유형자산의 처분
0
16,475
29,300

무형자산의 처분
250,000
1,880,000
601,914

관계기업투자자산의 처분
77,577,964
102,019,649
23,118,063

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
(1,216,973,671)
(895,200,835)
(69,996,000)

보증금의 증가
(365,853)
(500,000)
(138,598,522)

관계기업투자자산의 취득
(59,592,175)
(78,841,416)
(76,176,179)

투자부동산의 취득
0
(57,745)
0

유형자산의 취득
(11,397,071)
(9,142,381)
(10,747,750)

무형자산의 취득
(1,562,777)
0
(1,228,281)

재무활동현금흐름

재무활동으로 인한 현금흐름
1,397,870,847
(726,894,778)
1,462,972,007

차입부채의 순증감
1,496,915,462
(725,944,122)
1,460,930,097

사채의 증가
0
299,206,360
0

사채의 감소
0
(433,000,000)
(263,000,000)

전자단기사채의 순증감
(112,226,376)
155,696,369
0

후순위차입금의 증가
4,137,621
2,092,703
2,063,319

후순위차입금의 감소
(2,344,792)
(3,145,433)
(1,561,004)

임대보증금의 증가
847,433
1,059,134
497,488

임대보증금의 감소
(439,237)
(677,282)
0

리스부채의 원금 상환
(1,870,665)
(1,984,529)
(1,933,048)

유상증자
0
0
248,774,924

배당금의 지급
(8,159,389)
(4,081,337)
(3,265,288)

비지배지분부채의 증감
21,010,790
(16,116,641)
20,465,519

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
776,717
1,268,397
(42,849)

현금및현금성자산의 증가(감소)
(2,238,029)
24,780,458
(98,421,452)

기초의 현금및현금성자산
125,680,958
100,900,500
199,321,952

기말의 현금및현금성자산
123,442,929
125,680,958
100,900,500

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항 (연결)

(1) 지배기업의 개요지배기업인 교보증권주식회사(이하 "지배기업")는 1949년 11월 22일에 설립되어 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 1994년에 상호를 대한증권주식회사에서 교보증권주식회사로 변경하였습니다. 지배기업은 1999년 11월 18일 코스닥시장에 상장된 후 2002년 7월 18일 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장되었으며, 당기말 현재 서울특별시 영등포구 의사당대로 97에 소재하고 있는 본점 외에 25개의 지점을 두고 영업활동을 수행하고 있습니다. 지배기업의 자본금은 당기말 현재 569,815백만원이며, 교보생명보험주식회사가 84.72%를 보유하고 있습니다.2025년 12월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업 및 종속기업(이하 '연결회사'), 연결회사의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 연결대상의 개요당기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

회 사 명
주요 영업활동
법인설립 및 영업소재지
지분율(%)

양도큐브제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

브랜뉴세종㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

브랜뉴녹촌㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

유쥬르제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

아이프로황금제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

하이드림제팔차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

밀키웨이제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

디에이치이글제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

럭키비키제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

아이비투게더제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

아이비투게더제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

오토드림제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

쿼드비에스제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

트러스트순천제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

쿼드에스알피제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

이지트리제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

드림구삼시흥제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

드림구삼논현제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

드림구삼송림제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

드림구삼당산제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

남산드림힐튼제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

밀키웨이제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

엔디제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

제이에이스토리제십이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

밀키웨이제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

체리블라썸제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

레전드오브어텀제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

에스제이그레이트제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

브라이트스타제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

엑스매드제구차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

인트그린제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

엑스매드제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

피닉스물류제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

피닉스리빙제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

케이호텔제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

케이물류제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

엔트레뽀진천㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

엔트레뽀진천제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

에프아이산척㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

엔트레뽀이천제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

오블리크제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

디어버디제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

피닉스안성제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

화이트우드제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

더블리치제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

유쥬르제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

이지플랜트제팔차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

이지플랜트제구차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

퍼펙트드림제구차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

하이라이트풀제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

하이라이트풀제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

하이드림제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

디케이남한강㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

케이시큐제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

케이성정제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

에이치원제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

아산제이에스제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

용인처인2제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

케이더씨엘제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

스타드블루제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

드림스페어제육차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

드림플랜트제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-

교보증권 V-롱숏일반사모투자신탁
집합투자업
대한민국
98.07

(*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업은 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

당기말 및 전기말 현재 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분
결산월
자 산
부 채
자 본
영업수익
당기순이익(손실)

양도큐브제일차㈜
12월
30,245,327
33,956,990
(3,711,663)
63
(1,101,204)

브랜뉴세종㈜
12월
30,326,642
30,328,819
(2,177)
978,155
(2,178)

브랜뉴녹촌㈜
12월
30,464,128
30,464,211
(83)
494,899
(83)

유쥬르제칠차㈜
12월
12,646,989
13,150,188
(503,199)
141
141

아이프로황금제사차㈜
12월
12,758,544
14,602,714
(1,844,170)
69,333
(1,844,170)

하이드림제팔차㈜
12월
23,432,641
23,614,130
(181,489)
1,890,464
(180,693)

밀키웨이제사차㈜
12월
41,513,729
41,515,867
(2,138)
994,146
(2,138)

디에이치이글제일차㈜
12월
10,531,059
10,528,650
2,409
290,643
2,409

럭키비키제이차㈜
12월
30,835,819
30,837,165
(1,346)
397,161
(1,346)

아이비투게더제이차㈜
12월
11,631,790
11,632,740
(950)
90,767
(950)

아이비투게더제삼차㈜
12월
102,367,929
102,368,594
(665)
184,240
(665)

오토드림제일차㈜
12월
12,000,041
12,185,427
(185,386)
33
(186,101)

쿼드비에스제일차㈜
12월
7,953,820
7,889,294
64,526
530,325
(6,649)

트러스트순천제일차㈜
12월
10,401,142
10,251,226
149,916
732,201
149,916

쿼드에스알피제일차㈜
12월
30,853,932
30,294,950
558,982
1,371,630
558,982

이지트리제삼차㈜
12월
3,011,241
3,002,287
8,954
9
7

드림구삼시흥제일차㈜
12월
7,561,315
7,835,000
(273,685)
63
(6,958)

드림구삼논현제이차㈜
12월
10,483,025
10,205,125
277,900
1,313,324
277,744

드림구삼송림제일차㈜
12월
20,812,750
20,877,189
(64,439)
1,961,104
(4,487)

드림구삼당산제일차㈜
12월
13,208,924
13,213,162
(4,238)
1,105,904
(128,753)

남산드림힐튼제일차㈜
12월
30,454,401
30,454,484
(83)
1,160,110
(83)

밀키웨이제일차㈜
12월
15,945,660
16,005,481
(59,821)
797,003
(59,822)

엔디제일차㈜
12월
2,084,462
2,227,444
(142,982)
393,377
34,400

제이에이스토리제십이차㈜
12월
14,174,470
14,308,559
(134,089)
530,153
(134,090)

밀키웨이제오차㈜
12월
4,800,636
4,800,666
(30)
41,816
(30)

체리블라썸제삼차㈜
12월
5,051,307
5,100,000
(48,693)
633
(48,694)

레전드오브어텀제일차㈜
12월
14,272,694
14,272,693
1
115,388
-

에스제이그레이트제칠차㈜
12월
1,915,285
1,918,136
(2,851)
13
(519)

브라이트스타제사차㈜
12월
2,602,972
2,636,009
(33,037)
9
(7,075)

엑스매드제구차㈜
12월
330,087
403,718
(73,631)
-
(2)

인트그린제이차㈜
12월
10,154,913
10,111,654
43,259
440,361
59,038

엑스매드제칠차㈜
12월
10,024,252
10,409,870
(385,618)
27
(5,087)

피닉스물류제일차㈜
12월
10,114,180
9,731,739
382,441
1,232,232
3,831

피닉스리빙제사차㈜
12월
3,013,932
3,197,515
(183,583)
13
12

케이호텔제일차㈜
12월
8,082,232
8,212,313
(130,081)
91
89

케이물류제이차㈜
12월
28,712,871
26,350,974
2,361,897
1,961,939
1,031,035

엔트레뽀진천㈜
12월
5,021,855
5,077,685
(55,830)
-
(31,116)

엔트레뽀진천제사차㈜
12월
2,213,065
2,229,358
(16,293)
-
-

에프아이산척㈜
12월
2,124,611
2,125,172
(561)
228,203
(488)

엔트레뽀이천제오차㈜
12월
20,841,400
20,830,093
11,307
-
-

오블리크제오차㈜
12월
715,879
984,000
(268,121)
10
(31,777)

디어버디제오차㈜
12월
49,269,724
49,267,692
2,032
3,351,662
2,031

피닉스안성제일차㈜
12월
25,116,477
25,115,500
977
785,730
976

화이트우드제칠차㈜
12월
12,241,072
12,228,615
12,457
1,203,085
12,692

더블리치제오차㈜
12월
1,067,698
1,050,925
16,773
50,080
17,461

유쥬르제이차㈜
12월
6,067,283
6,062,120
5,163
90,636
5,287

이지플랜트제팔차㈜
12월
3,052,074
3,118,894
(66,820)
46
46

이지플랜트제구차㈜
12월
5,061,869
5,133,975
(72,106)
113,870
(71,632)

퍼펙트드림제구차㈜
12월
18,180,886
18,734,151
(553,265)
1,306
(388,807)

하이라이트풀제이차㈜
12월
6,044,221
6,140,120
(95,899)
175,573
(27,529)

하이라이트풀제삼차㈜
12월
3,513,166
3,582,153
(68,987)
161,186
(29,609)

하이드림제사차㈜
12월
50,013,414
50,093,016
(79,602)
3,325,066
371

디케이남한강㈜
12월
9,117,901
9,118,090
(189)
526,958
13

케이시큐제사차㈜
12월
1,026,919
1,017,448
9,471
23,858
5,293

케이성정제일차㈜
12월
35,264,985
34,694,080
570,905
2,483,500
237,550

에이치원제일차㈜
12월
10,797,704
11,900,000
(1,102,296)
788
(536,722)

아산제이에스제일차㈜
12월
3,632,301
3,092,381
539,920
312,581
319,590

용인처인2제일차㈜
12월
2,843,186
2,829,193
13,993
245,912
(83,753)

케이더씨엘제일차㈜
12월
13,064,920
12,818,613
246,307
327,246
246,306

스타드블루제사차㈜
12월
1,047,059
1,013,944
33,115
64,953
23,420

드림스페어제육차㈜
12월
10,153,903
10,153,999
(96)
1,081,211
(2)

드림플랜트제일차㈜
12월
15,470,801
15,471,089
(288)
1,317,278
(242)

교보증권 V-롱숏일반사모투자신탁
12월
3,265,814
1,369
3,264,445
24,243,546
11,838,434

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
결산월
자 산
부 채
자 본
영업수익
당기순이익(손실)

에프아이산척㈜
12월
2,128,873
2,128,945
(72)
25
22

엔트레뽀이천제오차㈜
12월
20,841,400
20,830,093
11,307
575,208
(185,920)

엔트레뽀진천제사차㈜
12월
2,213,065
2,229,358
(16,293)
-
-

엔트레뽀진천㈜
12월
5,052,971
5,077,684
(24,713)
41,037
(2,699)

교보플랜트제이차㈜
12월
36,129,903
36,130,816
(913)
3,345,864
(887)

메타그린제삼차㈜
12월
13,314,956
13,335,832
(20,876)
1,463,204
(20,871)

브라이트스타제사차㈜
12월
2,610,047
2,636,009
(25,962)
20
(24,723)

송도지오에이제이차㈜
12월
25,977,371
25,977,406
(35)
1,517,566
(45)

하이드림제팔차㈜
12월
38,915,821
38,916,617
(796)
929,006
(796)

양도큐브제일차㈜
12월
30,046,530
32,656,989
(2,610,459)
2,255
(1,294,019)

에스제이그레이트제칠차㈜
12월
1,915,804
1,918,136
(2,332)
14
(1,669)

유쥬르제칠차㈜
12월
12,646,847
13,150,187
(503,340)
759,145
(489,640)

브랜뉴논현㈜
12월
25,205,400
25,205,425
(25)
441,103
(27)

오토드림제일차㈜
12월
12,186,142
12,185,426
716
158,023
4,302

쿼드비에스제일차㈜
12월
10,160,469
10,089,294
71,175
507,820
71,175

드림구삼논현제이차㈜
12월
10,151,310
10,151,154
156
1,309,127
(410,052)

드림구삼송림제일차㈜
12월
17,628,615
17,688,567
(59,952)
1,876,391
(4,506)

드림구삼시흥제일차㈜
12월
7,568,264
7,835,000
(266,736)
(309,173)
(369,453)

드림구삼청라제일차㈜
12월
25,580,741
25,576,506
4,235
2,057,838
(100,057)

이지트리제삼차㈜
12월
3,011,225
3,002,288
8,937
9
9

조이스제일차㈜
12월
31,410,794
31,211,887
198,907
2,456,684
247,524

더테라스제일차㈜
12월
6,227,683
6,149,924
77,759
681,368
(108,697)

마인드플라이㈜
12월
17,016,522
17,416,091
(399,569)
833,211
(399,570)

엔디제일차㈜
12월
2,339,812
2,517,194
(177,382)
233,051
(177,383)

드림구삼당산제일차㈜
12월
13,198,139
13,073,624
124,515
133,942
124,515

스타드블루제사차㈜
12월
1,047,219
1,037,533
9,686
82,389
(6,755)

엑스매드제구차㈜
12월
330,080
403,718
(73,638)
(7,516)
(19,212)

엑스매드제칠차㈜
12월
10,029,339
10,409,870
(380,531)
(704,075)
(775,842)

인트그린제구차㈜
12월
10,009,735
10,154,091
(144,356)
862,556
(150,883)

인트그린제이차㈜
12월
10,115,327
10,131,115
(15,788)
910,419
(16,740)

케이물류제이차㈜
12월
27,681,836
26,350,974
1,330,862
2,600,811
667,698

케이성정제일차㈜
12월
27,793,805
27,460,459
333,346
1,765,804
146,903

케이시큐제사차㈜
12월
1,045,088
1,040,919
4,169
59,655
(14,438)

케이시큐제삼차㈜
12월
1,033,925
1,028,494
5,431
65,132
(10,097)

케이호텔제일차㈜
12월
8,082,134
8,212,314
(130,180)
282,990
(114,915)

피닉스리빙제사차㈜
12월
3,013,920
3,197,515
(183,595)
56,566
(184,791)

피닉스물류제이차㈜
12월
20,670,718
20,174,036
496,682
1,440,836
493,062

피닉스물류제일차㈜
12월
10,511,779
10,133,169
378,610
932,795
129,914

더블리치제오차㈜
12월
1,100,237
1,100,925
(688)
50,254
4,757

더블리치제팔차㈜
12월
9,199,145
9,201,989
(2,844)
1,212,584
(2,647)

아산제이에스제일차㈜
12월
3,317,009
3,096,679
220,330
439,389
263,257

에이치원제일차㈜
12월
1,834,427
2,400,000
(565,573)
83,756
(35,597)

용인처인2제일차㈜
12월
3,311,748
3,214,003
97,745
420,053
(78,658)

유쥬르제이차㈜
12월
6,116,541
6,116,665
(124)
557,038
(71)

이지플랜트제사차㈜
12월
6,317,622
6,319,595
(1,973)
358,355
(107)

이지플랜트제팔차㈜
12월
3,052,028
3,118,894
(66,866)
49
(56,854)

이지플랜트제구차㈜
12월
5,071,538
5,072,012
(474)
1,022,612
(28)

제이더블유디제일차㈜
12월
25,865,430
25,889,858
(24,428)
2,337,324
120,307

퍼펙트드림제구차㈜
12월
18,569,693
18,734,151
(164,458)
785,684
(161,486)

하이드림제사차㈜
12월
56,019,731
56,099,705
(79,974)
3,541,724
(77,191)

하이라이트풀제이차㈜
12월
6,071,750
6,140,120
(68,370)
874,140
(56,296)

하이라이트풀제삼차㈜
12월
3,542,774
3,582,153
(39,379)
670,432
(32,882)

화이트우드제칠차㈜
12월
12,459,306
12,459,542
(236)
1,331,121
424

디케이남한강㈜
12월
4,427,776
4,427,978
(202)
101,396
(202)

비에스암남제일차㈜
12월
18,478,374
18,535,320
(56,946)
59,382
(56,947)

디어버디제오차㈜
12월
44,204,773
44,204,773
-
785,064
-

오블리크제오차㈜
12월
707,656
944,000
(236,344)
4
(38,944)

유쥬르제오차㈜
12월
17,125,743
17,118,571
7,172
1,687,658
65,654

브라이트스타제구차㈜
12월
20,144,200
20,177,991
(33,791)
1,795,743
(32,891)

드림스페어제육차㈜
12월
10,370,947
10,371,042
(95)
1,201,248
70

드림플랜트제일차㈜
12월
10,340,902
10,340,948
(46)
247,800
(46)

교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호
12월
88,050,512
60,633,915
27,416,597
17,132,835
9,774,269

교보증권 V-롱숏일반사모투자신탁
12월
31,456,781
567,126
30,889,655
1,735,030
(1,039,684)

(3) 종속기업 변동 현황

구 분
기업명
사 유

신규 연결
스타라이크제사차㈜
매입확약 제공(*)

트러스트순천제일차㈜

남산드림힐튼제일차㈜

밀키웨이제일차㈜

제이에이스토리제십이차㈜

쿼드에스알피제일차㈜

브랜뉴세종㈜

브랜뉴녹촌㈜

아이프로황금제사차㈜

밀키웨이제사차㈜

디에이치이글제일차㈜

스타라이크제삼차㈜

럭키비키제이차㈜

아이비투게더제이차㈜

아이비투게더제삼차㈜

밀키웨이제오차㈜

체리블라썸제삼차㈜

레전드오브어텀제일차㈜

케이더씨엘제일차㈜

피닉스안성제일차㈜
사모사채 인수

연결 제외
드림구삼청라제일차㈜
확약의무 종결

더테라스제일차㈜

제이더블유디제일차㈜

비에스암남제일차㈜

교보플랜트제이차㈜

이지플랜트제사차㈜

케이시큐제삼차㈜

메타그린제삼차㈜

마인드플라이㈜

조이스제일차㈜

더블리치제팔차㈜

스타라이크제사차㈜

인트그린제구차㈜

피닉스물류제이차㈜

브라이트스타제구차㈜

브랜뉴논현㈜

송도지오에이제이차㈜

스타라이크제삼차㈜

유쥬르제오차㈜

교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호
보유 지분의 전액 처분, 청산 등으로 인해 지배력을 상실

(*) 부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

2. 연결재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 (연결)

2.1 회계기준의 적용연결회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.

연결회사의 재무제표는 2026년 2월 25일자 이사회에서 승인되었으며, 2026년 3월 26일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

(1) 측정기준연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 당기손익-공정가치측정금융자산- 기타포괄손익-공정가치측정금융자산- 공정가치로 측정하는 유형자산(토지)- 당기손익-공정가치측정금융부채- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채(2) 기능통화와 표시통화연결회사의 연결재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결회사의 연결재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.① 경영진의 판단연결재무제표에 인식된 금액에 유의적 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 1 : 연결대상종속기업

② 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 10. (3) : 상각후원가측정대출채권과 기타수취채권 기대신용손실- 주석 19 : 순확정급여자산- 주석 37 : 금융상품의 공정가치

연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 당기 및 비교 표시된 전기 연결재무제표에 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

③ 공정가치 측정연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 37 : 금융상품 공정가치

2.2 회계정책의 변경아래에서 설명하고 있는 2025년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고 연결회사는 당기 및 비교 표시된 전기 연결재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다. 이 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 개정 - 보험계약 측정에 사용한 투입변수의 추정기법 공시 2025년 12월 31일 이후 최초로 종료하는 회계연도부터 적용되는 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’개정-보험상품에 대해 기업이 이용할 수 있는 과거 자료나 경험이 부족한 상황에서 보험 관련 법규에 따라 원칙적인 추정기법이 요구되는 경우가 있을 수 있습니다. 이러한 경우에 보험계약 측정에 사용한 투입변수의 추정기법 공시는 기업이 보험계약을 측정하기 위해 사용한 투입변수의 추정기법이 보험 관련 법규에서 요구하는 원칙적인 추정기법과 다른 경우, 그 차이에 관한 정보가 재무제표이용자에게 목적적합하고 중요하다고 판단된다면 다음 사항을 공시하도록 요구합니다. - 기업이 유의적인 판단에 따라 사용한 투입변수의 추정기법과 그 판단 근거, 법규에서 요구하는 원칙적인 추정기법과의 차이 내역 - 법규에서 요구하는 원칙적인 투입변수 추정기법을 적용할 경우 미래현금흐름의 추정치, 보험계약마진, 보험수익, 보험서비스비용 등에 미치는 영향단, 이 개정 내용은 2029년 12월 31일이 속하는 회계연도까지 효력이 있습니다. 이 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3. 중요한 회계정책 (연결)

연결회사가 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표 작성에 적용한 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 주석 2.2에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고, 당기 및 비교표시 된 전기의 연결재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.

(1) 연결 ① 비지배지분비지배지분은 취득일에 피취득자의 식별가능한 순자산에 대해 인식한 금액 중 현재의 지분상품의 비례적 몫으로 측정하고 있습니다.

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분 변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다.② 종속기업종속기업은 연결회사에 의해 지배되는 기업입니다. 연결회사는 피투자기업에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자기업에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자기업을 지배합니다. 종속기업의 재무제표는 지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 획득하는 날부터 지배력을 상실할 때까지 연결재무제표에 포함됩니다.③ 지배력의 상실지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한다면, 연결재무상태표에서 종전의 종속기업에 대한 자산과 부채를 제거하고 종전의 지배지분에 귀속되는 지배력 상실 관련 손익을 인식합니다. 종속기업에 대한 잔존 투자는 지배력을 상실한 때의 공정가치로 인식합니다.

④ 지분법피투자기업에 대한 지분연결회사의 지분법피투자기업에 대한 지분은 관계기업 지분으로 구성되어 있습니다.관계기업은 연결회사가 재무정책 및 영업정책에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있으나, 지배하거나 공동지배하지 않는 기업입니다. 관계기업에 대한 투자지분은 최초에 거래원가를 포함하여 원가로 인식하고, 취득 후에는 지분법을 사용하여 회계처리하고 있습니다. 즉, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 당기순손익 및 기타포괄손익중 연결회사의 지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고, 피투자자에게 받은 분배액은 투자지분의 장부금액에서 차감하고 있습니다.

⑤ 내부거래제거연결회사 내의 거래, 이와 관련된 잔액, 수익과 비용, 미실현손익은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다. 한편, 연결회사는 지분법피투자기업과의 거래에서 발생한 미실현이익 중 연결회사의 몫은 제거하고 있으며, 미실현손실은 자산손상의 증거가 없다면 미실현이익과 동일한 방식으로 제거하고 있습니다.

(2) 현금 및 현금성자산연결회사는 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금 및 현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외되나, 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함됩니다.

(3) 비파생금융자산① 분류 및 측정연결회사는 기업회계기준서 제1109호에 따라, 비파생금융자산을 공정가치로 측정하는 금융자산(공정가치의 변동을 기타포괄손익 또는 당기손익으로 인식), 상각후원가로 측정하는 금융자산의 측정 범주로 분류합니다. 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여결정됩니다. 비파생금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.

가. 상각후원가측정금융자산

계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생하는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상차손에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익, 손상 및 제거에 따른 손익은 당기손익으로 인식합니다.

나. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생하는 자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 채무상품은 유효이자율법에 따른 이자수익, 외환손익 및 손상은 당기손익으로 인식하며, 이를 제외한 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류 합니다.단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 지분상품에서 발생하는 투자원금의 회수가 아닌 배당금은 당기손익으로 인식하며, 이를 제외한 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 당기손익으로 재분류 되지 않습니다.

다. 당기손익-공정가치측정금융자산상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 금융상품은 파생상품을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 모든 손익을 당기손익으로 인식합니다.

서로 다른 기준에 따라 자산과 부채를 측정하거나, 그에 따른 손익을 인식함에 따라 발생할 수 있는 인식 또는 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있다면, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다.

② 금융자산의 손상 기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음과 같이 두가지 기준으로 측정됩니다.- 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실- 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실연결회사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.- 보고기간말에 신용 위험이 낮다고 결정된 대출채권 및 채무증권- 최초 인식 이후, 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결회사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 연결회사는 채무증권의 신용위험등급이 국제적으로 '투자등급'의 정의로 이해되는 수준인 경우 신용위험이 낮다고 간주합니다.

③ 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결회사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분을 연결회사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.

④ 금융자산과 부채의 상계

금융자산과 부채는 연결회사가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

(4) 파생상품

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다.

① 내재파생상품

내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건을 가진 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하는 경우입니다. 비파생금융자산이 내재파생상품을 포함하는 복합계약인 경우 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

비파생금융부채가 내재파생상품을 포함하는 복합계약인 경우 복합금융상품이 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않았다면, 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

② 기타파생상품위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 모든 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

③ 매입ㆍ매도호가 효과 및 신용위험 반영

파생상품의 공정가치 평가시 매입ㆍ매도호가조정액 및 신용위험평가조정액을 산출하여 파생상품의 유동성위험 및 거래상대방의 신용위험을 반영하고 있습니다.

(5) Day 1 손익의 이연인식최초 인식 시 금융상품 공정가치에 대한 최선의 추정치는 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)입니다. 다만, 동일한(수정하거나 재구성하지 아니한) 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 입증되거나 관측가능한 시장의 자료만을 변수로 포함한 평가기법에 기초하는 그 금융상품의 공정가치가 있다면, 최초 인식시 금융상품 공정가치에 대한 최선의 추정치는 거래가격이 아닙니다. 최초 취득한 금융상품 중 변수가 시장에서 관측가능하지 않은 가격이나 요율에 기초한 평가기법에 따라 공정가치가 결정된 경우가 있습니다. 이러한 경우 거래가격과 평가기법에 의한 공정가치의 차이는 당기손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하거나 평가기법의 투입변수가 시장에서 관측가능해지는 경우에 즉시 손익으로 인식합니다.

(6) 환매조건부채권매매

연결회사는 유가증권을 환매조건부로 매수한 경우 매수금액을 기타대출채권계정 중 환매조건부채권매수계정으로 표시하고, 환매조건부로 매도한 경우 매도금액을 차입부채계정 중 환매조건부채권매도계정으로 표시하고 있으며, 매도나 매수시 발생되는이자는 대출채권이자 및 차입부채이자로 계상하고 있습니다.

(7) 유형자산

토지를 제외한 유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.

유형자산 중 토지는 독립적인 외부평가기관이 평가한 금액에 기초하여 공정가치로 측정됩니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가나지 않도록 주기적으로 수행됩니다.

자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타포괄손익으로 인식되고 이연법인세를 차감하여 재평가잉여금의 과목으로 자본에 가산됩니다. 그러나 동일한 자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식됩니다. 자산의 장부금액이 재평가로 인하여 감소된 경우에 그 감소액은 당기손익으로 인식되나, 그 자산에 대한 재평가잉여금의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 유형자산 항목과 관련하여 자본에 계상된 재평가잉여금은 그 자산이 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다.

토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수 및 감가상각방법으로 상각됩니다.

구 분
감가상각방법
내용년수(년)

건물
정액법
40

차량운반구
정액법
5

기구비품
정액법
5

유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다.

자산의 장부금액이 추정 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 즉시 감소시키고 있습니다. 매 보고기간종료일에 자산의 잔존가치와 경제적 내용연수를 검토하고 필요한 경우 내용연수를 변경하고 있습니다. 자산의 처분손익은 처분대가와 자산의 장부금액의 차이로 결정되며, 포괄손익계산서의 영업외손익으로 인식하고 있습니다.

(8) 투자부동산

임대수익이나 시세차익 또는 두 가지 모두를 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산(사용권 자산을 포함)은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래의 경제적 효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 40년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다.투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

(9) 리스① 리스이용자리스요소를 포함하는 계약의 개시일이나 변경유효일에 연결회사는 계약대가를 상대적 개별 가격에 기초하여 각 리스요소에 배분합니다. 연결회사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초에 원가로 측정하며, 해당 원가는 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브 차감), 리스개설직접원가, 기초자산을 해체 및 제거하거나 기초자산이나 기초자산이 위치한 부지를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치로 구성됩니다.

사용권자산은 후속적으로 리스개시일부터 리스기간 종료일까지 정액법으로 감가상각합니다. 다만, 리스기간 종료일에 사용권자산의 소유권이 이전되거나 사용권자산의 원가에 매수선택권의 행사가격이 반영된 경우에는 유형자산의 감가상각과 동일한방식에 기초하여 기초자산의 내용연수 종료일까지 사용권자산을 감가상각합니다. 또한 사용권자산은 손상차손으로 인하여 감소하거나 리스부채의 재측정으로 인하여 조정될 수 있습니다.리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 최초 측정합니다. 리스료는 리스의 내재이자율로 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결회사의 증분차입이자율로 할인합니다. 일반적으로 연결회사는 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.연결회사는 다양한 외부 재무 정보에서 얻은 이자율에서 리스의 조건과 리스 자산의 특성을 반영하기 위한 조정을 하고 증분차입이자율을 산정합니다.리스부채 측정에 포함되는 리스료는 다음 항목으로 구성됩니다.- 고정 리스료(실질적인 고정리스료 포함)- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 최초에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정함- 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액- 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우 매수선택권의 행사가격, 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우 연장기간의 리스료, 리스기간이 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액리스이용자가 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 그 선택권의 행사에 따라 지급할 리스료 또한 리스부채의 측정에 포함됩니다.리스부채는 유효이자율법에 따라 상각합니다. 리스부채는 지수나 요율(이율)의 변동으로 미래 리스료가 변동되거나 잔존가치 보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액이 변동되거나 매수, 연장, 종료 선택권을 행사할지에 대한 평가가 변동되거나 실질적인 고정리스료가 수정되는 경우에 재측정됩니다.리스부채를 재측정할 때 관련되는 사용권자산을 조정하고, 사용권자산의 장부금액이영(0)으로 줄어드는 경우에는 재측정 금액을 당기손익으로 인식합니다.

연결회사는 재무상태표에서 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산을 '사용권자산'으로 표시하고 리스부채는 '리스부채'로 표시하였습니다.단기리스와 소액 기초자산 리스연결회사는 일부 소액 기초자산 리스(예: IT 기기와 소액의 사무용품)에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 연결회사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.

연장선택권 및 종료선택권

연결회사 전체에 걸쳐 다수의 부동산 및 시설장치 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 연결회사가 행사할 수 있습니다.

잔존가치보증

계약기간 동안 리스원가를 최적화하기 위해 연결회사는 시설장치 리스와 관련하여 종종 잔존가치보증을 제공합니다.

② 리스제공자리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 변경유효일에 연결회사는 상대적 개별가격에 기초하여 각 리스요소에 계약대가를 배분합니다.리스제공자로서 연결회사는 리스약정일에 리스가 금융리스인지 운용리스인지 판단합니다.각 리스를 분류하기 위하여 연결회사는 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지를 전반적으로 판단합니다. 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 리스이용자에게 이전하는 경우에는 리스를 금융리스로 분류하고, 그렇지 않은 경우에는 리스를 운용리스로 분류합니다. 이 평가 지표의 하나로 연결회사는 리스기간이 기초자산의 경제적 내용연수의 상당 부분을 차지하는지 고려합니다.연결회사가 중간리스제공자인 경우에는 상위리스와 전대리스를 각각 회계처리합니다. 또한 전대리스의 분류는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 따라 판단합니다. 상위리스가 인식 면제규정을 적용하는 단기리스에 해당하는 경우에는 전대리스를 운용리스로 분류합니다.약정에 리스요소와 비리스요소가 모두 포함된 경우에 연결회사는 기업회계기준서 제1115호를 적용하여 계약 대가를 배분합니다.

연결회사는 리스순투자에 대하여 기업회계기준서 제1109호의 제거와 손상 규정을 적용합니다(주석 3(3) 참조). 연결회사는 추가로 리스총투자를 계산하는데 사용한 무보증잔존가치에 대한 정기적인 재검토를 수행하고 있습니다.연결회사는 운용리스로 받는 리스료를 '영업외수익'의 일부로서 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 수익으로 인식합니다.연결회사가 리스제공자로서 비교기간에 적용한 회계정책은 기업회계기준서 제1116호의 규정과 다르지 않습니다.

(10) 무형자산

무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.

무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간이 예측가능하지 않아 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다.

구분
상각방법
내용연수

개발비
정액법
5년

회원권 등
-
비한정

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 보고기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

① 연구 및 개발

연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다.

② 후속지출

후속지출은 관련되는 특정자산에 속하는 미래의 경제적 효익이 증가하는 경우에 한하여 자본화하며, 내부적으로 창출한 영업권 및 상표명 등을 포함한 다른 지출들은 발생 즉시 비용화하고 있습니다.

(11) 비금융자산의 손상

종업원급여에서 발생한 자산, 이연법인세자산 및 매각예정으로 분류되는 비유동자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 하고 있습니다.

회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 적절한 할인율로 할인하여 추정합니다.

자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(12) 비파생금융부채

① 분류 및 측정연결회사는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다.

가. 당기손익-공정가치측정지정금융부채

서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식 시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.나. 기타당기손익-공정가치측정금융부채기타당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익으로 인식하고 있습니다.기타당기손익-공정가치측정금융부채로 분류되는 유가증권대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원 등으로부터 유가증권 차입시 비망가액으로 관리하다가 동 차입유가증권의 매도시 매도유가증권으로 처리한 후, 결산시 시가변동분은 매도유가증권평가손익으로 처리하며, 매입상환시 장부금액과 매수가액의 차이는 매도유가증권매매손익으로 표시하고 있습니다.

다. 기타금융부채당기손익-공정가치측정금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.

② 금융부채의 제거

연결회사는 금융부채의 계약상 의무가 이행 및 취소 또는 만료되는 경우에 제거하고 있습니다. 기존 금융부채가 동일 대여자로부터의 다른 계약조건의 다른 금융부채로 대체되거나 계약조건이 실질적으로 변경되는 경우, 이러한 대체 또는 변경은 기존 부채의제거 및 신규 부채의 인식으로 처리하며 장부금액과 지급한 대가의 차이는 손익에 반영하고 있습니다.

(13) 종업원급여

① 단기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고있습니다.

② 퇴직급여: 확정기여제도

확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부채(미지급비용)로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산(선급비용)으로 인식하고 있습니다.

③ 퇴직급여 : 확정급여제도보고기간 말 현재 확정급여제도와 관련된 확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다. 확정급여부채는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 한도로 자산을 인식하고 있습니다.

순확정급여부채의 재측정요소는 보험수리적손익, 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식상한효과의 변동으로 구성되어 있으며, 즉시 기타포괄손익으로 인식됩니다. 연결회사는 순확정급여부채의 순이자를 순확정급여부채에 연차보고기간 초에 결정된 할인율을 곱하여 결정되며 보고기간 동안 기여금 납부와 급여지급으로 인한 순확정급여부채의 변동을 고려하여 결정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련된 순이자비용과 기타비용은 당기손익으로 인식됩니다.

제도의 개정이나 축소가 발생하는 경우, 과거근무에 대한 효익의 변동이나 축소에 따른 손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 연결회사는 확정급여제도의 정산이 일어나는 때에 정산으로 인한 손익을 인식하고 있습니다.(14) 주식기준보상

연결회사는 제공받는 재화나 용역의 대가로 종업원에게 주식이나 주식선택권을 부여하는주식결제형 주식보상거래에 대하여, 제공받는 재화나 용역의 공정가치 또는 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접 측정하고 그 금액을 가득기간 동안에 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다. 주식선택권의 가득조건이 용역제공조건 또는 시장조건이 아닌 가득조건인 경우에는 궁극적으로 가득되는 주식선택권의 실제수량에 기초하여 결정되도록 인식된 종업원비용을 조정하고 있습니다.

(15) 충당부채

충당부채는 과거사건의 결과로 존재하는 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다.

충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

충당부채를 결제하기 위해 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제3자가 변제할 것이 예상되는 경우 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하게 되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있습니다.

매 보고기간 말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간 말 현재 최선의 추정치를반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 충당부채는 최초 인식과 관련 있는 지출에만 사용하고 있습니다.

(16) 납입자본

보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.

연결회사가 자기지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 연결회사가 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다.

(17) 주당이익

연결회사는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석화 효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(18) 대손준비금연결회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 규정상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로적립하도록 요구받고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

(19) 외화거래

연결회사의 연결재무제표 작성에 있어서 지배기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간 말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다.

화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(20) 수익ㆍ비용의 인식

① 수수료수익

연결회사는 기업회계기준서 제1115호 적용대상인 수수료수익에 대해서는 아래의 5단계수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.가. 계약 식별 → 나. 수행의무 식별 → 다. 거래가격 산정 → 라. 거래가격을 수행의무에배분 → 마. 수행의무 이행 시 수익 인식가. 유의적인 행위를 수행함에 따라 가득되는 수수료주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는협상 참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료 등 유의적인 행위를 수행함으로써 가득되는 수수료는 유의적인 행위를 완료한 시점에 수익으로 인식합니다.

나. 용역을 제공함으로써 가득되는 수수료자산관리수수료, 업무수탁수수료, 보증용역수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에 수익으로 인식합니다. 또한, 특정한 대출약정이 체결될 가능성이 낮고, 그 대출약정이 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 적용범위에 해당하지 않는다면, 해당 약정수수료는 약정기간에 걸쳐 기간에 비례하여 수익으로 인식합니다.

다. 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익인식금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다.

② 이자수익과 이자비용이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.

유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을고려하여 미래현금흐름을 추정하나, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 구합니다.

금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

③ 금융수익과 비용

금융수익은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 포함한 투자로부터의 이자수익, 배당수익, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익, 당기손익인식금융상품의 공정가치의 변동, 당기손익으로 인식하는 위험회피수단의 평가차익을 포함하고 있습니다. 이자수익은 기간의 경과에 따라 유효이자율법을 적용하여 당기손익으로 인식하며, 배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 수익을 인식하고 있습니다.

금융비용은 차입금에 대한 이자비용, 충당부채의 상각액, 당기손익인식금융상품의 공정가치의 변동을 포함하고 있습니다. 차입금에 대한 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 기간의 경과에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(21) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

① 당기법인세

당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 포괄손익계산서상의 법인세비용차감전순이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금불인정항목을 제외하므로 포괄손익계산서상 손익과 차이가 있습니다. 연결회사의 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다.

② 이연법인세이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간말에 연결회사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 세효과를 반영하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대해서는 연결회사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 모두 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한, 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고, 일시적차이가 사용될 수 있는 기간에 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간 말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 보고기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이고, 연결회사가 인식된금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기 법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. 배당금 지급에 따라 추가적으로발생하는 법인세비용이 있다면 배당금 지급과 관련한 부채가 인식되는 시점에 인식하고 있습니다.

(22) 신탁

연결회사는 금융위원회로부터 신탁업겸영인가를 받아 당기말 현재 신탁업을 겸영하고 있습니다. 금융투자업규정에 따르면 신탁재산은 연결회사의 고유재산과 구분하여회계처리하도록 하고 있으며, 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하는 경우 연결회사는 신탁보수로 하여 영업수익에 계상하고있습니다.

(23) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준재무제표 발행승인일 현재 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않아 연결회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정 개정사항은 다음을 포함합니다. - 금융부채는 결제일에 제거된다는 점을 명확히 하고 특정 요건을 충족하는 경우 전자지급시스템을 사용하여 결제되는 금융부채를 결제일 전에 제거하기 위한 회계정책 선택(특정 요건이 충족되는 경우)을 도입함 - ESG 및 유사한 특성이 있는 금융자산의 계약상 현금흐름을 평가하는 방법에 대한 추가적인 지침 - 비소구 특성을 구성하는 것이 무엇인지와 계약상 연계된 금융상품의 특징이 무엇인지를 명확히 함 - 우발특성이 있는 금융상품에 대한 공시사항과 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품에 대한 추가적인 공시 요구사항을 도입이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되며, 금융자산의 분류 및 이와 관련된 공시사항에 대한 개정사항만을 조기 적용할 수도 있습니다. 연결회사는 현재 개정사항을 조기 적용하지 않을 계획입니다.

② 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11기준서간 요구사항의 일관성을 제고하고, 불명확한 부분을 명확히 하여, 이해가능성을 개선하고자 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11이 발표되었습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다. 이 개정사항은 연결회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약에 대한 기업회계기준서 제1109호 및 1107호 개정사항이 공표되었으며, 주요 내용은 다음과 같습니다. - 적용범위 내 계약에 대한 '자가 사용(own-use)' 요건의 적용을 명확히 함 - 적용범위 내 계약에 대한 현금흐름위험회피 관계의 현금흐름위험회피대상항목 지정 요건을 개정 - 투자자가 이러한 계약이 기업의 재무성과 및 현금흐름에 미치는 영향을 이해할 수 있도록 새로운 공시 요건을 추가이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다. ‘자가 사용 예외’에 관한 개정은 소급 적용되며, 위험회피회계 관련 개정은 최초 적용일 이후 지정되는 새로운 위험회피 관계에 대해 전진적으로 적용해야 합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호의 공시 개정사항은 기업회계기준서 제1109호 개정사항과 함께 적용되어야 하며, 비교정보를 재작성하지 않는 경우에는 공시에 대한 비교정보를 제공할 수 없습니다.이 개정사항은 연결회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.④ 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하는 기업회계기준서 제1118호가 공표되었습니다. 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서의 표시에 대해서 특정 총합계와 중간합계를 포함한 새로운 요구사항을 도입합니다. 또한 기업은 손익계산서의 모든 수익과 비용을 영업, 투자, 재무, 법인세 및 중단영업의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류해야 하며, 처음 세 가지 범주는 새로운 범주입니다.기업회계기준서 제1118호는 새롭게 정의된 경영진이 정의한 성과측정치와 수익과 비용의 중간합계를 공시하도록 요구하며, 주요 재무제표와 주석의 식별된 '역할'에 따라 재무정보를 통합하고 세분화하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다.또한 이 기준서의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 좁은 범위의 개정이 이루어졌습니다. 예를 들면, 간접법에 따른 영업활동 현금흐름 산정의 출발점을 당기순이익에서 영업손익으로 변경하고 배당과 이자에서 발생하는 현금흐름 분류에 대한 선택권의 제거 등입니다. 이 외에도 여러 다른 기준서에 대한 후속적인 개정이 이루어졌습니다.기업회계기준서 제1118호와 다른 기준서의 개정은 2027년 1월 1일 이후에 시작되는 보고기간에 적용됩니다. 이러한 개정들은 조기 적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다. 또한, 기업회계기준서 제1118호는 최초 적용 시에 소급적용해야 합니다.연결회사는 현재 개정사항이 주요 재무제표와 재무제표 주석에 미칠 영향을 파악 중에 있습니다.

4. 영업부문별 공시 (연결)

영업부문에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

기업 전체 총계

영업부문

부문
부문 합계

위탁매매업
자기매매업
장내외 파생상품업
투자은행업
기타, 영업부문

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술
유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동
트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동
선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동
유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱
자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의 임대관리 등

영업수익
214,574,802
524,096,506
3,465,616,838
128,477,188
174,029,896
4,506,795,230

영업비용
142,991,786
425,081,979
3,423,250,258
77,253,941
247,773,840
4,316,351,804

영업이익(손실)
71,583,016
99,014,527
42,366,580
51,223,247
(73,743,944)
190,443,426

영업외손익
20,729
267,879
730,259
(4,645,492)
4,559,927
933,302

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

연결회사의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다.

전기
(단위 : 천원)

기업 전체 총계

영업부문

부문
부문 합계

위탁매매업
자기매매업
장내외 파생상품업
투자은행업
기타, 영업부문

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술
유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동
트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동
선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동
유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱
자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의 임대관리 등

영업수익
172,318,793
235,262,072
2,383,324,367
140,556,165
234,860,561
3,166,321,958

영업비용
153,687,811
190,116,266
2,285,409,180
157,021,783
266,160,798
3,052,395,838

영업이익(손실)
18,630,982
45,145,806
97,915,187
(16,465,618)
(31,300,237)
113,926,120

영업외손익
55,533
27,571,425
515,979
(423,526)
12,171,024
39,890,435

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

연결회사의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다.

영업부문에 대한 공시, 자산과 부채

당기
(단위 : 천원)

기업 전체 총계

영업부문

부문
부문 합계

위탁매매업
자기매매업
장내외 파생상품업
투자은행업
기타, 영업부문

자산총계
3,280,984,510
7,743,333,854
968,906,372
1,089,290,346
6,188,958,168
19,271,473,250

부채총계
3,006,452,498
524,854,442
6,785,484,797
774,410,926
6,061,331,538
17,152,534,201

전기
(단위 : 천원)

기업 전체 총계

영업부문

부문
부문 합계

위탁매매업
자기매매업
장내외 파생상품업
투자은행업
기타, 영업부문

자산총계
2,321,422,900
7,511,568,558
957,524,796
1,126,300,159
3,981,516,170
15,898,332,583

부채총계
1,383,889,105
677,454,934
6,236,406,427
671,987,857
4,942,870,266
13,912,608,589

5. 현금및예치금 (연결)

현금및현금성자산에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산 합계
123,442,929

현금및현금성자산 합계
보유현금
87

보통예금
21,573,000

당좌예금
8,169,925

외화예금
33,199,917

기타예금
60,500,000

전기
(단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산 합계
125,680,958

현금및현금성자산 합계
보유현금
17

보통예금
27,902,109

당좌예금
6,182,156

외화예금
16,886,501

기타예금
74,710,175

상각후원가측정예치금의 내역

당기
(단위 : 천원)

상각후원가측정예치금

금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가측정예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)
361,530,162

장내파생상품매매증거금
96,163,121

유통금융차주담보금
21,281

외화담보금
4,793,521

유통금융담보금
300,000

장기성예금
2,000,000

특정예금
58,500

기타 예치금
517,746,518

금융자산, 범주 합계
982,613,103

전기
(단위 : 천원)

상각후원가측정예치금

금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가측정예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)
607,232,186

장내파생상품매매증거금
106,401,410

유통금융차주담보금
0

외화담보금
4,887,954

유통금융담보금
0

장기성예금
2,000,000

특정예금
56,500

기타 예치금
379,823,481

금융자산, 범주 합계
1,100,401,531

사용이 제한된 금융자산의 공시

당기
(단위 : 천원)

예치기관, 사용이 제한된 금융자산
사용이 제한된 금융자산
사용이 제한된 금융자산에 대한 설명
예치기관, 사용이 제한된 금융자산에 대한 기술

사용이 제한된 금융자산
사용제한 예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융㈜
361,530,162
고객예탁금 반환준비금
연결회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금,장내파생상품거래예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.

장내파생상품매매증거금
NH선물㈜ 외
96,163,121
해외선물ㆍ주식관련 증거금

유통금융차주담보금
한국증권금융㈜
21,281
증권유통금융차주의 담보

외화담보금
우리은행 외
4,793,521
장외파생거래 외화담보

유통금융담보금
한국증권금융㈜
300,000
증권유통금융대출약정

장기성예금
우리은행
2,000,000
소액결제망 지급결제담보

특정예금
신한은행 외
58,500
당좌개설보증금

기타 예치금
우리은행 외
517,746,518
해외선물ㆍFX마진관련 고객분예치금

사용이 제한된 금융자산 합계

982,613,103

전기
(단위 : 천원)

예치기관, 사용이 제한된 금융자산
사용이 제한된 금융자산
사용이 제한된 금융자산에 대한 설명
예치기관, 사용이 제한된 금융자산에 대한 기술

사용이 제한된 금융자산
사용제한 예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융㈜
607,232,186
고객예탁금 반환준비금
연결회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금,장내파생상품거래예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.

장내파생상품매매증거금
NH선물㈜ 외
106,401,410
해외선물ㆍ주식관련 증거금

유통금융차주담보금
한국증권금융㈜
0
증권유통금융차주의 담보

외화담보금
우리은행 외
4,887,954
장외파생거래 외화담보

유통금융담보금
한국증권금융㈜
0
증권유통금융대출약정

장기성예금
우리은행
2,000,000
소액결제망 지급결제담보

특정예금
신한은행 외
56,500
당좌개설보증금

기타 예치금
우리은행 외
379,823,481
해외선물ㆍFX마진관련 고객분예치금

사용이 제한된 금융자산 합계

1,100,401,531

6. 당기손익-공정가치측정금융자산 (연결)

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시

당기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 기술

금융자산, 범주
당기손익인식금융자산
복합금융상품
16,938,516

투자자예탁금별도예치금(신탁)
452,182,534

당기손익-공정가치측정유가증권
11,150,877,759

손해보상공동기금
70,250,483
연결회사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생할 손해를 배상하기 위하여, 기본적립금 1,000백만원에 변동적립금을 합산한 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립한 것이며 동 기금은 연결회사의 계산에 의해 자유롭게 처분할 수 없습니다.

당기손익-공정가치측정대출채권
0

파생상품
773,501,416

금융자산, 범주 합계
12,463,750,708

전기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 기술

금융자산, 범주
당기손익인식금융자산
복합금융상품
14,291,660

투자자예탁금별도예치금(신탁)
239,156,507

당기손익-공정가치측정유가증권
10,099,405,368

손해보상공동기금
70,234,693
연결회사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생할 손해를 배상하기 위하여, 기본적립금 1,000백만원에 변동적립금을 합산한 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립한 것이며 동 기금은 연결회사의 계산에 의해 자유롭게 처분할 수 없습니다.

당기손익-공정가치측정대출채권
45,770

파생상품
820,338,267

금융자산, 범주 합계
11,243,472,265

복합금융상품의 세부내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 범주
당기손익인식금융자산
복합금융상품
전환사채
13,938,834

신종자본증권
2,999,682

전기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 범주
당기손익인식금융자산
복합금융상품
전환사채
11,291,978

신종자본증권
2,999,682

당기손익-공정가치측정유가증권의 세부내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정유가증권

금융자산, 범주
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
당기손익-공정가치측정지분증권
주식, 지분증권
1,032,889,519

출자금
9,100,001

외화유가증권
46,713,022

당기손익-공정가치측정채무증권
국공채 및 지방채
3,300,453,963

특수채
1,118,374,541

금융채
1,550,668,558

회사채
1,678,629,271

사모사채
121,000,000

집합투자증권
459,781,091

기업어음증권
0

전자단기사채
235,455,178

외화채무증권
1,595,173,062

기타유가증권, 당기손익-공정가치측정유가증권
2,639,553

금융자산, 범주 합계
11,150,877,759

전기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정유가증권

금융자산, 범주
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
당기손익-공정가치측정지분증권
주식, 지분증권
181,301,172

출자금
8,719,501

외화유가증권
0

당기손익-공정가치측정채무증권
국공채 및 지방채
3,729,571,956

특수채
1,349,208,139

금융채
1,687,931,242

회사채
1,081,735,081

사모사채
9,000,000

집합투자증권
614,258,453

기업어음증권
66,850,584

전자단기사채
68,090,437

외화채무증권
1,300,499,251

기타유가증권, 당기손익-공정가치측정유가증권
2,239,552

금융자산, 범주 합계
10,099,405,368

당기손익-공정가치측정대출채권의 세부내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정대출채권

당기손익-공정가치측정대출채권, 대출처
㈜대림산업

당기손익-공정가치측정대출채권
0

당기손익-공정가치측정대출채권에 대한 기술
연결회사는 보유 대출채권 중에서 사업모형이 대출채권 매도 등인 경우 당기손익-공정가치측정대출채권으로 분류하여 공정가치 평가하고 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.비고: 강릉 주문진 신태양아파트 개발사업 관련

전기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정대출채권

당기손익-공정가치측정대출채권, 대출처
㈜대림산업

당기손익-공정가치측정대출채권
45,770

당기손익-공정가치측정대출채권에 대한 기술
연결회사는 보유 대출채권 중에서 사업모형이 대출채권 매도 등인 경우 당기손익-공정가치측정대출채권으로 분류하여 공정가치 평가하고 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.비고: 강릉 주문진 신태양아파트 개발사업 관련

7. 파생상품 (연결)

파생상품 공정가치

당기
(단위 : 천원)

파생상품 금융자산
파생상품 금융부채

파생상품 거래유형
장내
파생상품 목적의 지정
매매 목적
파생상품 계약 유형
이자율 관련
장부금액
총장부금액
386,583
96,677

통화 관련
0
0

주식 관련
1,796,024
27,345,157

신용 관련

기타 계약 유형
0
24,291

장외
이자율 관련
465,698,227
130,974,379

통화 관련
85,134,324
45,675,671

주식 관련
225,253,680
264,310,229

신용 관련
73,790,087
73,178,261

기타 계약 유형
1,995,176
514,070,344

전기
(단위 : 천원)

파생상품 금융자산
파생상품 금융부채

파생상품 거래유형
장내
파생상품 목적의 지정
매매 목적
파생상품 계약 유형
이자율 관련
장부금액
총장부금액
1,082,930
231,729

통화 관련
0
0

주식 관련
7,606,367
15,654,807

신용 관련

기타 계약 유형
83,727
1,767

장외
이자율 관련
290,391,430
145,723,271

통화 관련
341,876,094
214,239,111

주식 관련
111,539,530
213,358,704

신용 관련
108,903,650
70,962,801

기타 계약 유형
2,002,450
621,166,442

파생상품 공정가치, 합계

당기
(단위 : 천원)

파생상품 금융자산 합계
파생상품 금융부채 합계

파생상품 거래유형
장내
파생상품 목적의 지정
매매 목적
장부금액
총장부금액
2,182,607
27,466,125

거래일 손익 조정

장부금액 합계
2,182,607
27,466,125

장외
장부금액
총장부금액
851,871,494
1,028,208,884

거래일 손익 조정
(80,552,685)
(133,748,800)

장부금액 합계
771,318,809
894,460,084

파생상품 거래유형 합계
773,501,416
921,926,209

전기
(단위 : 천원)

파생상품 금융자산 합계
파생상품 금융부채 합계

파생상품 거래유형
장내
파생상품 목적의 지정
매매 목적
장부금액
총장부금액
8,773,024
15,888,303

거래일 손익 조정

장부금액 합계
8,773,024
15,888,303

장외
장부금액
총장부금액
854,713,154
1,265,450,329

거래일 손익 조정
(43,147,911)
(111,775,945)

장부금액 합계
811,565,243
1,153,674,384

파생상품 거래유형 합계
820,338,267
1,169,562,687

파생상품의 미결제약정 내역

당기
(단위 : 천원)

파생상품의 미결제약정

파생상품 거래유형
장내
파생상품 목적의 지정
매매 목적
파생상품 계약 유형
이자율 관련
2,063,601,066

통화 관련
25,662,374

주식 관련
1,279,550,642

신용 관련

기타 계약 유형
3,130,024

장외
이자율 관련
61,729,634,281

통화 관련
2,927,200,104

주식 관련
7,266,897,899

신용 관련
11,139,875,674

기타 계약 유형
1,439,581,725

전기
(단위 : 천원)

파생상품의 미결제약정

파생상품 거래유형
장내
파생상품 목적의 지정
매매 목적
파생상품 계약 유형
이자율 관련
1,995,858,632

통화 관련
4,503,096

주식 관련
214,692,211

신용 관련

기타 계약 유형
11,334,119

장외
이자율 관련
40,897,829,431

통화 관련
4,772,926,725

주식 관련
2,834,515,240

신용 관련
10,835,033,900

기타 계약 유형
1,492,599,117

파생상품의 미결제약정 내역, 합계

당기
(단위 : 천원)

파생상품의 미결제약정 합계

파생상품 거래유형
장내
파생상품 목적의 지정
매매 목적
3,371,944,106

장외
84,503,189,683

파생상품 거래유형 합계
87,875,133,789

전기
(단위 : 천원)

파생상품의 미결제약정 합계

파생상품 거래유형
장내
파생상품 목적의 지정
매매 목적
2,226,388,058

장외
60,832,904,413

파생상품 거래유형 합계
63,059,292,471

선물의 평가손익에 대한 기술

장내파생상품 중 선물의 평가손익은 정산차금으로 장내파생상품거래손익에 직접 반영됩니다.

파생상품평가손익

당기
(단위 : 천원)

파생상품평가이익
파생상품평가손실

파생상품 목적의 지정
매매 목적
파생상품 거래유형
장내
파생상품 계약 유형
이자율 관련
4,876
5,229,368

통화 관련
179,758
0

주식 관련
31,734,039
63,990,127

신용 관련

기타 계약 유형
251
80,194

장외
이자율 관련
304,905,769
116,815,289

통화 관련
17,656,071
40,130,445

주식 관련
95,429,474
88,204,165

신용 관련
41,945,999
79,800,068

기타 계약 유형
95,222,659
12,697,577

전기
(단위 : 천원)

파생상품평가이익
파생상품평가손실

파생상품 목적의 지정
매매 목적
파생상품 거래유형
장내
파생상품 계약 유형
이자율 관련
5,901,557
234,318

통화 관련
0
108,706

주식 관련
16,454,024
7,199,164

신용 관련

기타 계약 유형
126,992
63,170

장외
이자율 관련
93,745,295
96,749,375

통화 관련
247,169,974
121,107,751

주식 관련
23,522,621
49,017,942

신용 관련
37,136,514
109,218,653

기타 계약 유형
17,487,532
76,638,509

파생상품평가손익, 합계

당기
(단위 : 천원)

파생상품평가이익
파생상품평가손실

파생상품 목적의 지정
매매 목적
파생상품 거래유형
장내
31,918,924
69,299,689

장외
555,159,972
337,647,544

파생상품 거래유형 합계
587,078,896
406,947,233

전기
(단위 : 천원)

파생상품평가이익
파생상품평가손실

파생상품 목적의 지정
매매 목적
파생상품 거래유형
장내
22,482,573
7,605,358

장외
419,061,936
452,732,230

파생상품 거래유형 합계
441,544,509
460,337,588

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (연결)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역

당기
(단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 설명

금융자산, 범주
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
지분증권
주식, 지분증권
196,779,444
기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 종목입니다.

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주
채무증권
국공채 및 지방채
483,693,407
동 상품은 계약 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있습니다.

금융채
129,751,154
동 상품은 계약 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있습니다.

금융자산, 범주 합계
810,224,005

전기
(단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 설명

금융자산, 범주
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
지분증권
주식, 지분증권
166,689,510
기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 종목입니다.

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주
채무증권
국공채 및 지방채
0

금융채
110,389,068
동 상품은 계약 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있습니다.

금융자산, 범주 합계
277,078,578

자산의 취득원가 및 공정가치

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

취득원가
공정가치

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계
금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

지분증권
지분증권

주식, 지분증권
주식, 지분증권

한국거래소
한국증권금융
코스콤
한국예탁결제원
넥스트레이드(대체거래소)
한국거래소
한국증권금융
코스콤
한국예탁결제원
넥스트레이드(대체거래소)

금융자산
1,830,343
3,270,171
238,951
84,135
2,504,906
7,928,506
172,921,331
13,511,484
5,822,256
2,019,467
2,504,906
196,779,444

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

취득원가
공정가치

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계
금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

지분증권
지분증권

주식, 지분증권
주식, 지분증권

한국거래소
한국증권금융
코스콤
한국예탁결제원
넥스트레이드(대체거래소)
한국거래소
한국증권금융
코스콤
한국예탁결제원
넥스트레이드(대체거래소)

금융자산
1,830,343
3,270,171
238,951
84,135
2,504,906
7,928,506
148,294,949
8,883,348
5,101,391
1,904,916
2,504,906
166,689,510

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자의 세부내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

보유주식수, 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
지분율, 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 미실현손익

금융자산, 범주
기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
지분증권
주식, 지분증권
한국거래소
588,444
0.0294
171,090,988

한국증권금융
467,914
0.0034
10,241,313

코스콤
47,790
0.0089
5,583,305

한국예탁결제원
17,580
0.0016
1,935,332

넥스트레이드(대체거래소)
500,000
0.0171
0

금융자산, 범주 합계
1,621,728

188,850,938

전기
(단위 : 천원)

보유주식수, 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
지분율, 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 미실현손익

금융자산, 범주
기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
지분증권
주식, 지분증권
한국거래소
588,444
0.0294
146,464,606

한국증권금융
467,914
0.0034
5,613,177

코스콤
47,790
0.0089
4,862,440

한국예탁결제원
17,580
0.0016
1,820,781

넥스트레이드(대체거래소)
500,000
0.0171
0

금융자산, 범주 합계
1,621,728

158,761,004

담보로 제공된 금융자산에 대한 공시

한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자의 처분 이유에 대한 기술

당기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역

당기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

채무증권

장부금액

총장부금액

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

기초금융자산
110,389,068

0
0
110,389,068

발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산
1,216,973,671

0
0
1,216,973,671

제거에 따른 감소, 금융자산
(687,378,458)

0
0
(687,378,458)

공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산
(26,539,720)

0
0
(26,539,720)

기말금융자산
613,444,561

0
0
613,444,561

전기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

채무증권

장부금액

총장부금액

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

기초금융자산
120,129,444

0
0
120,129,444

발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산
895,200,835

0
0
895,200,835

제거에 따른 감소, 금융자산
(905,201,836)

0
0
(905,201,836)

공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산
260,625

0
0
260,625

기말금융자산
110,389,068

0
0
110,389,068

9. 관계기업투자자산 (연결)

(1) 당기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자지분의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
업 종
소재지
지분율(%)
장부금액

당기말
전기말

송산산업단지개발㈜ (*1,3,6)
부동산업
대한민국
14.12
-
-

㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1,6)
기타금융업
대한민국
0.14
21,181
14,463

여의도에이치2PFV㈜ (*1,6)
부동산업
대한민국
5.00
480,406
286,000

㈜부산에코델타시티PFV (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

로지스테크양산㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
19.90
149,936
220,806

인천검단3차PFV㈜ (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

헤라파크도시개발PFV㈜ (*1)
부동산업
대한민국
19.50
371,049
531,468

헤라파크도시개발AMC㈜ (*1,3)
기타금융업
대한민국
19.50
-
-

㈜인천영종PFV (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

동대문어반PFV㈜ (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

충주비즈코어시티㈜ (*1,3)
부동산업
대한민국
10.00
-
-

㈜충남내포1PFV (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

페코시티㈜ (*1,6)
부동산업
대한민국
12.50
70,733
90,552

인천영종1차PFV㈜ (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1,6)
기타금융업
대한민국
0.44
63,287
46,036

㈜투게더논현동오피스제8호위탁관리부동산투자회사 (*1,6)
기타금융업
대한민국
1.40
697,109
-

교보13호기업인수목적㈜ (*5)
기타금융업
대한민국
-
-
20,682

교보14호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
0.24
20,209
19,979

교보15호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
0.26
20,104
19,923

교보16호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
0.16
20,181
20,028

교보17호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
0.14
14,157
13,882

교보18호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
0.20
18,967
-

교보19호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
0.19
19,308
-

교보20호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
1.75
15,803
-

교보액시스미래기술신기술투자조합1호 (*5)
집합투자업
대한민국
-
-
1,211,876

교보-SP첨단소재신기술투자조합
집합투자업
대한민국
21.69
1,731,508
2,445,919

교보-마크신기술투자조합1호 (*2)
집합투자업
대한민국
18.75
340,418
296,291

교보헬스케어신기술투자조합1호 (*2)
집합투자업
대한민국
19.05
2,003,660
1,861,716

케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합 (*2)
집합투자업
대한민국
14.78
1,795,717
1,663,466

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합
집합투자업
대한민국
25.81
1,538,567
1,529,573

교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합 (*2)
집합투자업
대한민국
19.05
1,925,936
1,812,470

교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합(*5)
집합투자업
대한민국
-
-
1,701,642

교보현대메자닌1호사모투자 합자회사
집합투자업
대한민국
29.56
4,092,112
-

아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호
집합투자업
대한민국
49.50
4,618,561
-

교보 KDBC 머니볼 신기술투자조합 제1호
집합투자업
대한민국
48.70
6,991,074
-

교보 빅이닝 반도체 장비 신기술투자조합 제1호(*2)
집합투자업
대한민국
19.86
2,975,556
-

교보신기술투자조합1호 (*2)
집합투자업
대한민국
12.50
10,636,283
8,783,421

교보테크밸류업투자조합1호 (*2)
집합투자업
대한민국
6.67
4,245,409
2,710,369

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 (*2)
집합투자업
대한민국
9.95
1,234,121
632,178

교보신기술투자조합2호 (*2)
집합투자업
대한민국
9.09
297,673
98,229

교보-셀티스AI신기술투자조합
집합투자업
대한민국
27.78
496,238
-

스타트업 코리아 지앤텍-교보 초격차 펀드(*2)
집합투자업
대한민국
13.33
1,200,018
-

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund (*2)
집합투자업
싱가포르
0.75
128,464
71,561

교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 (*2)
집합투자업
대한민국
0.16
67,434
64,694

교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제5호 (*5)
집합투자업
대한민국
-
-
61,291,880

교보증권 하이 공모주 일반사모투자신탁 (*2)
집합투자업
대한민국
0.98
214,128
203,860

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제3호 (*2)
집합투자업
대한민국
4.44
4,349,988
-

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제5호 (*2)
집합투자업
대한민국
4.19
2,517,011
-

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제6호 (*2)
집합투자업
대한민국
4.57
2,867,373
-

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제7호 (*2)
집합투자업
대한민국
4.63
4,119,407
-

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제8호 (*2)
집합투자업
대한민국
4.57
2,698,563
-

합 계
65,067,649
87,662,964

(*1)
지분율이 20% 미만에 해당하지만 연결회사가 피투자회사에 임원을 파견하여 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

(*2)
지분율이 20% 미만에 해당하지만 연결회사가 피투자회사의 무한책임사원으로 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

(*3)
지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다.

(*4)
유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. (주석6 참고)

(*5)
당기 중 투자지분을 회수하여 관계기업에서 제외되었습니다.

(*6)
2025년 12월말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 2025년 9월 30일 기준으로 작성한 재무제표를 사용하여 지분법을 적용하였으며, 관계기업의보고기간 종료일과 연결회사의 보고기간 종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건은 적절히 반영하였습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분
결산월
자 산
부 채
자 본
영업수익
당기순이익(손실)

송산산업단지개발㈜
9월
27,787,752
46,654,945
(18,867,193)
-
(230,053)

㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사
9월
82,729,479
67,463,181
15,266,298
-
(150,700)

여의도에이치2PFV㈜
9월
18,898,876
9,290,748
9,608,128
35,145,567
3,971,616

로지스테크양산㈜
12월
9,089,273
8,335,823
753,450
150,000
(327,742)

헤라파크도시개발PFV㈜
12월
18,092,834
16,190,019
1,902,815
-
(538,166)

헤라파크도시개발AMC㈜
12월
397,942
1,007,134
(609,192)
400,000
(201,156)

충주비즈코어시티㈜
12월
2,061,236
3,704,073
(1,642,837)
-
(623,690)

페코시티㈜
9월
565,867
-
565,867
-
(149,295)

㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사
9월
55,851,414
41,520,786
14,330,628
-
(137,602)

㈜투게더논현동오피스제8호위탁관리부동산투자회사
9월
49,926,865
133,398
49,793,467
-
(84,827)

교보14호기업인수목적㈜
12월
10,296,683
1,808,983
8,487,700
-
98,415

교보15호기업인수목적㈜
12월
9,180,880
1,521,255
7,659,625
-
68,840

교보16호기업인수목적㈜
12월
15,112,655
2,802,112
12,310,543
-
115,518

교보17호기업인수목적㈜
12월
12,094,100
1,618,092
10,476,008
-
203,249

교보18호기업인수목적㈜
12월
11,483,344
1,923,993
9,559,351
-
(83,191)

교보19호기업인수목적㈜
12월
11,828,644
1,402,592
10,426,052
-
(25,716)

교보20호기업인수목적㈜
12월
3,176,953
2,276,153
900,800
-
(25,350)

교보-SP첨단소재신기술투자조합
12월
8,016,574
34,324
7,982,250
2,683,776
2,553,142

교보-마크신기술투자조합1호
12월
1,823,125
7,562
1,815,563
267,324
235,347

교보헬스케어신기술투자조합1호
12월
10,563,570
44,357
10,519,213
928,450
757,665

케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합
12월
12,147,498
-
12,147,498
1,085,622
894,641

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합
12월
5,967,103
5,157
5,961,946
111,540
34,852

교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합
12월
10,111,163
-
10,111,163
453
595,698

현대메자닌1호사모투자
12월
14,081,905
236,926
13,844,979
1,065,117
649,979

아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호
12월
9,369,250
38,824
9,330,426
531,290
130,426

교보 KDBC 머니볼 신기술투자조합 제1호
12월
14,372,359
17,354
14,355,005
1,054,922
1,037,605

교보 빅이닝 반도체 장비 신기술투자조합 제1호
12월
14,998,758
14,710
14,984,048
898,495
884,048

교보신기술투자조합1호
12월
85,106,766
16,500
85,090,266
28,961,084
15,340,307

교보테크밸류업투자조합1호
12월
64,264,760
583,624
63,681,136
10,469,398
8,051,475

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
12월
12,516,915
117,851
12,399,064
65,754
(382,354)

교보신기술투자조합2호
12월
3,349,213
74,815
3,274,398
7,845
(282,463)

교보-셀티스AI신기술투자조합
12월
1,788,554
2,096
1,786,458
48
(13,542)

스타트업 코리아 지앤텍-교보 초격차 펀드
12월
9,000,133
-
9,000,133
133
133

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund
9월
17,162,921
34,591
17,128,330
13,360
(218,102)

교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁
12월
41,988,345
18,919
41,969,426
3,569,988
3,348,418

교보증권 하이 공모주 일반사모투자신탁
12월
54,292,188
32,544,778
21,747,410
828,961
1,042,880

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제3호
12월
726,040,448
568,005,364
158,035,084
4,018,238
535,084

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제5호
12월
480,704,938
375,796,096
104,908,842
2,610,376
(91,158)

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제6호
12월
487,857,838
383,136,334
104,721,504
2,059,614
(278,496)

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제7호
12월
704,192,755
548,197,474
155,995,281
5,012,749
(1,504,719)

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제8호
12월
467,289,653
363,543,718
103,745,935
2,904,375
(1,254,065)

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
결산월
자 산
부 채
자 본
영업수익
당기순이익(손실)

송산산업단지개발㈜
9월
28,433,137
46,321,051
(17,887,914)
-
(850,080)

㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사
12월
74,542,432
64,407,374
10,135,058
-
(3,899,058)

여의도에이치2PFV㈜
12월
34,564,022
28,844,029
5,719,993
48,651,693
5,782,822

로지스테크양산㈜
12월
10,224,886
9,115,308
1,109,578
360,000
(87,277)

헤라파크도시개발PFV㈜
12월
17,866,591
15,141,113
2,725,478
-
(176,360)

헤라파크도시개발AMC㈜
12월
310,011
631,296
(321,285)
284,000
(446,344)

충주비즈코어시티㈜
12월
395,369
1,414,960
(1,019,591)
-
(404,739)

페코시티㈜
9월
724,513
95
724,418
-
(39,514)

㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사
12월
51,937,330
41,513,077
10,424,253
-
(2,372,085)

교보13호기업인수목적㈜
12월
10,355,948
1,979,892
8,376,056
-
161,299

교보14호기업인수목적㈜
12월
10,161,626
1,770,447
8,391,179
-
140,883

교보15호기업인수목적㈜
12월
9,070,160
1,479,376
7,590,784
-
144,540

교보16호기업인수목적㈜
12월
14,904,062
2,687,156
12,216,906
-
39,176

교보17호기업인수목적㈜
12월
11,857,604
1,584,845
10,272,759
-
(16,318)

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
12월
12,929,707
83,822
12,845,885
955,389
624,706

교보-SP첨단소재신기술투자조합
12월
11,310,393
34,706
11,275,687
703,637
542,693

교보-마크신기술투자조합1호
12월
1,587,778
7,561
1,580,217
174,077
152,933

교보헬스케어신기술투자조합1호
12월
9,805,784
44,236
9,761,548
130,780
(45,613)

케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합
12월
11,260,488
7,631
11,252,857
-
(247,143)

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합
12월
5,932,237
5,143
5,927,094
-
(272,906)

교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합
12월
9,520,691
5,225
9,515,466
-
(984,534)

교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합
12월
7,917,780
5,143
7,912,637
-
(1,387,363)

교보신기술투자조합1호
12월
70,284,086
16,720
70,267,366
1,568,383
(11,891,148)

교보테크밸류업투자조합1호
12월
41,237,919
582,384
40,655,535
32,842
(2,263,584)

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
12월
6,357,168
5,750
6,351,418
41,832
(78,582)

교보신기술투자조합2호
12월
1,100,000
19,484
1,080,516
-
(19,484)

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund
9월
9,572,985
31,475
9,541,510
12,231
(228,498)

교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁
12월
388,461,230
299,839,917
88,621,313
8,435,998
7,990,227

교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제5호
12월
1,692,087,106
1,326,165,624
365,921,482
8,231,825
7,659,291

교보증권 하이 공모주 일반사모투자신탁
12월
39,339,567
18,635,037
20,704,530
456,936
405,871

(3) 당기와 전기 중 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당기>

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
배당
지분법손익
지분법자본변동
기말

송산산업단지개발㈜ (*1)
-
-
-
-
-
-
-

㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사
14,463
-
-
-
6,718
-
21,181

여의도에이치2PFV㈜
286,000
-
-
-
194,406
-
480,406

로지스테크양산㈜
220,806
-
-
-
(70,870)
-
149,936

헤라파크도시개발PFV㈜
531,468
-
-
-
(160,419)
-
371,049

헤라파크도시개발AMC㈜ (*1)
-
-
-
-
-
-
-

충주비즈코어시티㈜ (*1)
-
-
-
-
-
-
-

페코시티㈜
90,552
-
-
-
(19,819)
-
70,733

㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사
46,036
-
-
-
17,251
-
63,287

㈜투게더논현동오피스제8호위탁관리부동산투자회사
-
700,000
-
-
(2,891)
-
697,109

교보13호기업인수목적㈜ (*2)
20,682
-
(6,292)
-
-
(14,390)
-

교보14호기업인수목적㈜
19,979
-
-
-
230
-
20,209

교보15호기업인수목적㈜
19,923
-
-
-
181
-
20,104

교보16호기업인수목적㈜
20,028
-
-
-
153
-
20,181

교보17호기업인수목적㈜
13,882
-
-
-
275
-
14,157

교보18호기업인수목적㈜
-
10,000
-
-
4,588
4,379
18,967

교보19호기업인수목적㈜
-
10,000
-
-
4,371
4,937
19,308

교보20호기업인수목적㈜
-
10,000
-
-
(445)
6,248
15,803

교보액시스미래기술신기술투자조합1호 (*2)
1,211,876
-
-
(1,211,876)
-
-
-

교보-SP 첨단소재 신기술투자조합
2,445,919
-
(867,678)
(400,559)
553,827
-
1,731,509

교보-마크신기술투자조합1호
296,291
-
-
-
44,127
-
340,418

교보헬스케어신기술투자조합1호
1,861,716
-
-
-
141,944
-
2,003,660

케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합
1,663,466
-
-
-
132,251
-
1,795,717

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합
1,529,573
-
-
-
8,994
-
1,538,567

교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합
1,812,470
-
-
-
113,466
-
1,925,936

교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합 (*2)
1,701,642
-
(1,701,642)
-
-
-
-

교보현대메자닌1호사모투자 합자회사
-
3,900,000
-
-
192,112
-
4,092,112

아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호
-
4,554,000
-
-
64,561
-
4,618,561

교보 KDBC 머니볼 신기술투자조합 제1호
-
6,485,747
-
-
505,327
-
6,991,074

교보 빅이닝 반도체 장비 신기술투자조합 제1호
-
2,800,000
-
-
175,556
-
2,975,556

교보신기술투자조합1호
8,783,421
1,700,000
(2,200,000)
-
2,352,862
-
10,636,283

교보테크밸류업투자조합1호
2,710,369
1,000,000
-
-
535,040
-
4,245,409

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
632,178
640,000
-
-
(38,057)
-
1,234,121

교보신기술투자조합2호
98,229
230,000
-
-
(30,556)
-
297,673

교보-셀티스AI신기술투자조합
-
500,000
-
-
(3,762)
-
496,238

스타트업 코리아 지앤텍-교보 초격차 펀드
-
1,200,000
-
-
18
-
1,200,018

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund
71,561
48,843
-
-
(1,635)
9,695
128,464

교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁
64,694
-
-
-
2,740
-
67,434

교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제5호(*2)
61,291,880
753,585
(61,291,880)
(753,585)
-
-
-

교보증권 하이 공모주 일반사모투자신탁
203,859
-
-
-
10,268
-
214,127

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제3호
-
7,000,000
-
-
(2,650,012)
-
4,349,988

교보증권 솔리드인컴 6M 일반사모투자신탁 제4호 (*2)
-
6,750,000
(6,750,000)
-
-
-
-

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제5호
-
4,400,000
-
-
(1,882,989)
-
2,517,011

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제6호
-
4,800,000
-
-
(1,932,627)
-
2,867,373

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제7호
-
7,300,000
-
-
(3,180,593)
-
4,119,407

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제8호
-
4,800,000
-
-
(2,101,437)
-
2,698,563

합 계
87,662,963
59,592,175
(72,817,492)
(2,366,020)
(7,014,846)
10,869
65,067,649

(*1) 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다.

(*2) 당기 중 투자지분을 회수하여 관계기업에서 제외되었습니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분(대체)
배당
지분법손익
지분법자본변동
기말

송산산업단지개발㈜ (*1)
-
-
-
-
-
-
-

부산민락PFV㈜ (*3)
306,354
-
-
-
(306,354)
-
-

㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사
19,328
-
-
-
(4,865)
-
14,463

여의도에이치2PFV㈜
-
-
-
-
286,000
-
286,000

로지스테크양산㈜
265,814
-
-
-
(45,008)
-
220,806

헤라파크도시개발PFV㈜
724,492
-
-
-
(193,024)
-
531,468

헤라파크도시개발AMC㈜ (*1)
39,854
-
-
-
(39,854)
-
-

충주비즈코어시티㈜ (*1)
-
-
-
-
-
-
-

페코시티㈜
35,104
62,500
-
-
(7,052)
-
90,552

오송스마트밸리㈜ (*2)
6,925
-
(10,000)
-
3,075
-
-

㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사
56,676
-
-
-
(10,640)
-
46,036

교보11호기업인수목적㈜ (*3)
20,030
-
(12,188)
-
-
(7,842)
-

교보12호기업인수목적㈜ (*3)
20,245
-
(9,387)
-
-
(10,858)
-

교보13호기업인수목적㈜
20,283
-
-
-
287
112
20,682

교보14호기업인수목적㈜
19,644
-
-
-
335
-
19,979

교보15호기업인수목적㈜
19,583
-
-
-
734
(394)
19,923

교보16호기업인수목적㈜
-
10,000
-
-
(5,265)
15,293
20,028

교보17호기업인수목적㈜
-
7,000
-
-
(3,261)
10,143
13,882

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 (*2)
2,502,241
-
(2,500,000)
(809,997)
807,756
-
-

교보키움신소재신기술투자조합 (*2)
1,199,873
-
(1,112,636)
-
(87,237)
-
-

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
1,152,941
-
-
-
58,935
-
1,211,876

교보와이지일구이무신기술투자조합 (*2)
694,380
-
(694,380)
-
-
-
-

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 (*2)
1,766,019
-
(1,898,974)
-
132,955
-
-

교보첨단소재신기술투자조합 (*2)
1,893,272
-
(1,951,410)
-
58,138
-
-

엔에이치대신교보헬스케어1호 (*2)
2,963,246
-
(2,900,695)
-
(62,551)
-
-

교보-SP첨단소재신기술투자조합
2,328,198
-
-
-
117,721
-
2,445,919

교보OSAT신기술투자조합 (*2)
15,404,340
-
(7,000,000)
(6,102,078)
(2,302,262)
-
-

교보-마크신기술투자조합1호
267,616
-
-
-
28,675
-
296,291

교보헬스케어신기술투자조합1호
1,868,031
-
-
-
(6,315)
-
1,861,716

케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합
-
1,700,000
-
-
(36,534)
-
1,663,466

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합
-
1,600,000
-
-
(70,427)
-
1,529,573

교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합
-
2,000,000
-
-
(187,530)
-
1,812,470

교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합
-
2,000,000
-
-
(298,358)
-
1,701,642

교보신기술투자조합1호
8,773,469
1,500,000
-
-
(1,490,048)
-
8,783,421

교보테크밸류업투자조합1호
1,861,275
1,000,000
-
-
(150,906)
-
2,710,369

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
-
640,000
-
-
(7,822)
-
632,178

교보신기술투자조합2호
-
100,000
-
-
(1,771)
-
98,229

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund
56,105
21,916
-
-
(1,735)
(4,725)
71,561

교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제4호 (*2)
30,869,436
-
(29,400,000)
(22,747,422)
21,277,986
-
-

교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제5호 (*2)
8,651,847
8,000,000
(18,000,000)
(6,943,044)
8,291,197
-
-

교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁
58,861
-
-
-
5,833
-
64,694

교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제5호
-
60,000,000
-
-
1,291,880
-
61,291,880

교보증권 하이공모주일반사모투자신탁
-
200,000
-
-
3,859
-
203,859

합 계
83,865,482
78,841,416
(65,489,670)
(36,602,541)
27,046,547
1,729
87,662,963

(*1) 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다.

(*2) 전기 중 투자지분을 회수하여 관계기업에서 제외되었습니다.

(*3) 전기 중 유의적 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다.

(4) 당기말 및 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.<당기말>

(단위: 천원)

구 분
미반영 손실(이익)
미반영 손실 누계액

송산산업단지개발㈜
138,251
2,663,604

헤라파크도시개발AMC
56,142
118,792

충주비즈코어시티㈜
72,325
164,284

합 계
266,718
2,946,680

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
미반영 손실(이익)
미반영 손실 누계액

송산산업단지개발㈜
301,073
2,525,353

여의도에이치2PFV㈜
(8,548)
-

헤라파크도시개발AMC
62,651
62,651

충주비즈코어시티㈜
21,605
91,959

합 계
376,781
2,679,963

10. 상각후원가측정대출채권 (연결)

상각후원가측정금융자산의 내역

당기
(단위 : 천원)

상각후원가측정대출채권

금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가측정대출채권
신용공여금
장부금액
총장부금액
1,141,384,620

환매조건부채권매수
372,700,000

대여금
1,356,532

대출금
953,484,993

대지급금
1,159,404

기타대출
49,419,509

전기
(단위 : 천원)

상각후원가측정대출채권

금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가측정대출채권
신용공여금
장부금액
총장부금액
755,640,571

환매조건부채권매수
314,500,000

대여금
1,286,128

대출금
1,066,762,500

대지급금
1,159,404

기타대출
63,110,000

상각후원가측정금융자산의 내역, 합계

당기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손실충당금
현재가치할인차금

상각후원가측정대출채권
2,519,505,058
(184,291,564)
(4,753,561)
2,330,459,933

전기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손실충당금
현재가치할인차금

상각후원가측정대출채권
2,202,458,603
(151,448,676)
(1,756,240)
2,049,253,687

신용공여금의 내역

당기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권

신용공여금

신용거래융자금
유가증권담보대출금
증권매도자금담보대출금
미상환대출금

상각후원가측정대출채권
140,311,757
966,285,630
34,787,233
0

전기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권

신용공여금

신용거래융자금
유가증권담보대출금
증권매도자금담보대출금
미상환대출금

상각후원가측정대출채권
74,037,626
657,807,676
23,794,686
583

신용거래 및 증권담보대출 운영 방안에 대한 기술

연결회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금 또는 한국증권금융으로부터 차입한 자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 4.4~9.4%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 추가연장(90일단위)이 가능하며(최대 990일) 추가연장기간의 연이자율은 9.4%를 적용하고 있습니다. 한편,신용거래융자금에 대하여는 동 융자금의 140%에 상당하는 현금 또는 유가증권을 담보로 제공받고 있습니다.또한, 연결회사는 예탁된 유가증권에 대해 동 유가증권평가금액의 40%~60% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 7.15%~9.15%이고, 상환기간은 90일 이내이며, 90일 단위로 추가연장이 가능합니다. 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과 시 담보유가증권의 통해 상기 대출금을 상환 받고 있습니다.

상각후원가측정금융자산에 대한 변동내역

당기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권
상각후원가측정기타금융자산

장부금액

총장부금액
손실충당금
총장부금액
손실충당금

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

기초금융자산
1,847,728,959

68,800,000
284,173,404
2,200,702,363
(3,923,336)

(7,436,815)
(140,088,525)
(151,448,676)
605,458,033

0
16,673,483
622,131,516
0

0
(16,657,723)
(16,657,723)

12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체

전체기간 기대신용측정 금융자산으로 대체

신용이 손상된 금융자산으로 대체
0

(38,500,000)
38,500,000
0
0

5,228,428
(5,228,428)
0
(229,651)

0
229,651
0
0

0
0
0

회수에 따른 총 장부금액의 감소, 금융자산
342,473,814

(7,630,000)
(20,794,680)
314,049,134

1,496,622,069

0
(888,883)
1,495,733,186

제각을 통한 감소, 금융자산
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
(323,487)
(323,487)
0

0
323,487
323,487

기대신용손실전(환)입, 금융자산

(291,728)

(450,539)
(28,857,279)
(29,599,546)

0

0
659,231
659,231

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산

0

0
(3,243,342)
(3,243,342)

기말금융자산
2,190,202,773

22,670,000
301,878,724
2,514,751,497
(4,215,064)

(2,658,926)
(177,417,574)
(184,291,564)
2,101,850,451

0
15,690,765
2,117,541,216
0

0
(15,675,005)
(15,675,005)

총장부금액, 상각후원가측정금융자산에 대한 설명

현재가치할인차금이 반영된 금액입니다.

현재가치할인차금이 반영된 금액입니다.

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산에 대한 설명

채무보증충당부채에서 대체되었습니다.

채무보증충당부채에서 대체되었습니다.

전기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권
상각후원가측정기타금융자산

장부금액

총장부금액
손실충당금
총장부금액
손실충당금

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

기초금융자산
2,430,260,113

148,600,000
78,969,404
2,657,829,517
(4,599,487)

(25,391,623)
(71,063,074)
(101,054,184)
755,433,738

0
17,642,986
773,076,724
0

0
(17,627,226)
(17,627,226)

12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체
7,000,000

(7,000,000)
0
0
(2,999,902)

2,999,902
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0

전체기간 기대신용측정 금융자산으로 대체
(46,900,000)

46,900,000
0
0
501,241

(501,241)
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(56,330,000)

(80,000,000)
136,330,000
0
602,024

18,987,518
(19,589,542)
0
(56,994)

0
56,994
0
0

0
0
0

회수에 따른 총 장부금액의 감소, 금융자산
(486,301,154)

(39,700,000)
98,874,000
(427,127,154)

(149,918,711)

0
(870,250)
(150,788,961)

제각을 통한 감소, 금융자산
0

0
(30,000,000)
(30,000,000)
0

0
30,000,000
30,000,000
0

0
(156,247)
(156,247)
0

0
156,247
156,247

기대신용손실전(환)입, 금융자산

2,572,788

(3,531,371)
(75,468,302)
(76,426,885)

0

0
813,256
813,256

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산

0

0
(3,967,607)
(3,967,607)

0

0
0
0

기말금융자산
1,847,728,959

68,800,000
284,173,404
2,200,702,363
(3,923,336)

(7,436,815)
(140,088,525)
(151,448,676)
605,458,033

0
16,673,483
622,131,516
0

0
(16,657,723)
(16,657,723)

총장부금액, 상각후원가측정금융자산에 대한 설명

현재가치할인차금이 반영된 금액입니다.

현재가치할인차금이 반영된 금액입니다.

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산에 대한 설명

채무보증충당부채에서 대체되었습니다.

채무보증충당부채에서 대체되었습니다.

상각후원가측정금융자산 순장부금액에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권
상각후원가측정기타금융자산

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

금융자산
2,185,987,709

20,011,074
124,461,150
2,330,459,933
2,101,850,451

0
15,760
2,101,866,211

전기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권
상각후원가측정기타금융자산

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

금융자산
1,843,805,623

61,363,185
144,084,879
2,049,253,687
605,458,033

0
15,760
605,473,793

11. 유형자산 (연결)

유형자산의 세부내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

유형자산

토지
건물
기구비품
건설중인자산

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
재평가누계액
총장부금액
감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
재평가누계액
총장부금액
감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
재평가누계액
총장부금액
감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
재평가누계액

유형자산
61,039,078
0
143,925,998
204,965,076
19,676,016
(12,401,793)
0
7,274,223
125,750,964
(98,491,485)
0
27,259,479
1,269,556
0
0
1,269,556

전기
(단위 : 천원)

유형자산

토지
건물
기구비품
건설중인자산

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
재평가누계액
총장부금액
감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
재평가누계액
총장부금액
감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
재평가누계액
총장부금액
감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
재평가누계액

유형자산
60,731,594
0
143,199,945
203,931,539
19,578,705
(11,836,029)
0
7,742,676
115,676,174
(90,964,703)
0
24,711,471
1,550,442
0
0
1,550,442

유형자산 합계 총장부금액에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

총장부금액
감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
재평가누계액
장부금액 합계

유형자산 합계
207,735,614
(110,893,278)
143,925,998
240,768,334

전기
(단위 : 천원)

총장부금액
감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
재평가누계액
장부금액 합계

유형자산 합계
197,536,915
(102,800,732)
143,199,945
237,936,129

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당기
(단위 : 천원)

기초 유형자산
사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산
처분, 유형자산
감가상각비, 유형자산
대체에 따른 증가(감소), 유형자산
기말 유형자산
감가상각이 완료되어 폐기된 유형자산
대체에 따른 증가(감소), 유형자산에 대한 기술
유형자산의 폐기에 대한 기술

유형자산
토지
203,931,539
0

0
1,033,537
204,965,076

대체금액은 임대비율변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액 및 건설중인자산에서 대체된 금액을 포함하고 있습니다.

건물
7,742,676
0

(505,607)
37,154
7,274,223

대체금액은 임대비율변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액 및 건설중인자산에서 대체된 금액을 포함하고 있습니다.

기구비품
24,711,471
10,127,515

(9,129,949)
1,550,442
27,259,479
1,603,167

당기 중 상각완료된 기구비품 1,603,167원이 폐기되었습니다.

건설중인자산
1,550,442
1,269,556

0
(1,550,442)
1,269,556

유형자산 합계
237,936,129
11,397,071

(9,635,556)
1,070,691
240,768,334

전기
(단위 : 천원)

기초 유형자산
사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산
처분, 유형자산
감가상각비, 유형자산
대체에 따른 증가(감소), 유형자산
기말 유형자산
감가상각이 완료되어 폐기된 유형자산
대체에 따른 증가(감소), 유형자산에 대한 기술
유형자산의 폐기에 대한 기술

유형자산
토지
196,401,479
0
0
0
7,530,060
203,931,539

대체금액은 임대비율변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액 및 건설중인자산에서 대체된 금액을 포함하고 있습니다.

건물
7,785,095
40,762
0
(491,507)
408,326
7,742,676

대체금액은 임대비율변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액 및 건설중인자산에서 대체된 금액을 포함하고 있습니다.

기구비품
25,015,184
7,551,176
(210,702)
(8,717,414)
1,073,227
24,711,471
1,234,779

전기 중 상각완료된 기구비품 1,234,779천원이 폐기되었습니다.

건설중인자산
2,555,227
1,550,442
(1,182,000)
0
(1,373,227)
1,550,442

유형자산 합계
231,756,986
9,142,380
(1,392,702)
(9,208,921)
7,638,386
237,936,129

토지의 재평가에 대한 기술

연결회사의 토지는 재평가금액으로 인식되고 있습니다. 재평가금액은 재평가일의 공정가치에서 후속적인 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액입니다. 당기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 토지의 공정가치는 독립적인 평가법인이 2022년 12월 31일자에 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 해당 평가법인은 평가인협회의 구성원으로서 부동산의 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 보유하고 있습니다. 토지의 공정가치는 측정대상 토지의 제반 가격형성요인이 유사한 거래사례를 분석하여 가격을 산정하는 비교방식을 사용하였으며 공정가치 추정시 접근조건, 환경조건, 개별요인 등의 가치형성요인을 고려하였습니다.

토지 재평가에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

토지

유형자산, 재평가된 자산
204,965,077

유형자산, 재평가된 자산, 원가기준
61,039,078

전기
(단위 : 천원)

토지

유형자산, 재평가된 자산
203,931,539

유형자산, 재평가된 자산, 원가기준
60,731,594

재평가 관련 기타포괄손익누계액 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

토지

재평가기준일, 유형자산
2025-12-31

재평가차액, 유형자산
143,925,998

기타포괄손익에 포함되는, 재평가잉여금 변동에 관련되는 법인세
(34,830,091)

유형자산, 재평가잉여금
109,095,907

당기말 2023년도분 재평가기준일, 유형자산

당기말 2023년도분 재평가차액, 유형자산

당기말 2023년도분 기타포괄손익에 포함되는, 재평가잉여금 변동에 관련되는 법인세

당기말 2023년도분 유형자산, 재평가잉여금

당기말 2022년도분 재평가기준일, 유형자산

당기말 2022년도분 재평가차액, 유형자산

당기말 2022년도분 기타포괄손익에 포함되는, 재평가잉여금 변동에 관련되는 법인세

당기말 2022년도분 유형자산, 재평가잉여금

전기
(단위 : 천원)

토지

재평가기준일, 유형자산
2024-12-31

재평가차액, 유형자산
143,199,945

기타포괄손익에 포함되는, 재평가잉여금 변동에 관련되는 법인세
(33,079,188)

유형자산, 재평가잉여금
110,120,757

당기말 2023년도분 재평가기준일, 유형자산
2023-12-31

당기말 2023년도분 재평가차액, 유형자산
137,910,126

당기말 2023년도분 기타포괄손익에 포함되는, 재평가잉여금 변동에 관련되는 법인세
(31,857,239)

당기말 2023년도분 유형자산, 재평가잉여금
106,052,887

당기말 2022년도분 재평가기준일, 유형자산
2022-12-31

당기말 2022년도분 재평가차액, 유형자산
145,516,401

당기말 2022년도분 기타포괄손익에 포함되는, 재평가잉여금 변동에 관련되는 법인세
(33,759,805)

당기말 2022년도분 유형자산, 재평가잉여금
111,756,596

토지 공정가치 측정의 서열체계 수준별 내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

유형자산

토지

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

자산
0
0
204,965,076

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

유형자산

토지

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

자산
0
0
203,931,539

유형자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

측정 전체

공정가치

자산

유형자산

토지

평가기법

원가법
거래사례비교법
할인현금수지분석법

관측할 수 없는 투입변수

경제적 내용연수
시점수정(지가변동률)
지역요인
개별요인(획지 조건 등)
그 밖의 요인(지가수준 등)
사정보정
미래현금흐름 등
경제적 내용연수
시점수정(지가변동률)
지역요인
개별요인(획지 조건 등)
그 밖의 요인(지가수준 등)
사정보정
미래현금흐름 등
경제적 내용연수
시점수정(지가변동률)
지역요인
개별요인(획지 조건 등)
그 밖의 요인(지가수준 등)
사정보정
미래현금흐름 등

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산
재조달원가 산정시, 감가수정은 건물의물리적으로 존속 가능한 내용연수 범위내에서 기능적 경제적 효용가치의 지속가능한 연한인 경제적 내용년수를 기준으로 실제경과년수를 고려한 정액법으로 하되 만년감가를 행하여 공정가치를측정측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정
재조달원가 산정시, 감가수정은 건물의물리적으로 존속 가능한 내용연수 범위내에서 기능적 경제적 효용가치의 지속가능한 연한인 경제적 내용년수를 기준으로 실제경과년수를 고려한 정액법으로 하되 만년감가를 행하여 공정가치를측정측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정
재조달원가 산정시, 감가수정은 건물의물리적으로 존속 가능한 내용연수 범위내에서 기능적 경제적 효용가치의 지속가능한 연한인 경제적 내용년수를 기준으로 실제경과년수를 고려한 정액법으로 하되 만년감가를 행하여 공정가치를측정측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정
재조달원가 산정시, 감가수정은 건물의물리적으로 존속 가능한 내용연수 범위내에서 기능적 경제적 효용가치의 지속가능한 연한인 경제적 내용년수를 기준으로 실제경과년수를 고려한 정액법으로 하되 만년감가를 행하여 공정가치를측정측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정
재조달원가 산정시, 감가수정은 건물의물리적으로 존속 가능한 내용연수 범위내에서 기능적 경제적 효용가치의 지속가능한 연한인 경제적 내용년수를 기준으로 실제경과년수를 고려한 정액법으로 하되 만년감가를 행하여 공정가치를측정측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정

시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인을 비교하여 공정가치를 측정
시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인을 비교하여 공정가치를 측정

시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인을 비교하여 공정가치를 측정

예상되는 현금수입과 지출을 현재가치로 할인하여 비교하여 공정가치를 측정

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산
경제적내용연수가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

미래현금흐름이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 유형자산

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

유형자산

토지

평가기법

현금흐름할인법

관측할 수 없는 투입변수

Terminal yield 1
Terminal yield 2
Terminal yield 3

미래현금흐름 추정치에 적용된 할인율
0.0385
0.0400
0.0415

가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 자산
20,059,524

가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 자산

18,673,461

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도에 대한 기술, 유형자산

상기 민감도 분석은 재평가의 대상이 된 유형자산 토지를 포함한 전체 부동산을 대상으로 하였습니다.

12. 리스 (연결)

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당기
(단위 : 천원)

사용권자산

자산
토지와 건물
2,717,239

차량운반구
883,993

자산 합계
3,601,232

전기
(단위 : 천원)

사용권자산

자산
토지와 건물
2,635,275

차량운반구
822,918

자산 합계
3,458,193

사용권자산의 변동내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 추가
2,310,587

전기
(단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 추가
2,818,215

리스 및 리스부채

당기
(단위 : 천원)

리스부채

자산
토지와 건물
2,150,544

차량운반구
908,641

자산 합계
3,059,185

전기
(단위 : 천원)

리스부채

자산
토지와 건물
2,072,439

차량운반구
830,765

자산 합계
2,903,204

사용권자산 상각비와 관련하여 포괄손익계산서에 인식되는 금액에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

감가상각비, 사용권자산

자산
토지와 건물
1,775,799

차량운반구
414,005

자산 합계
2,189,804

전기
(단위 : 천원)

감가상각비, 사용권자산

자산
토지와 건물
1,834,808

차량운반구
400,318

자산 합계
2,235,126

리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식되는 금액에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용
133,016

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용
166,511

리스부채에 대한 이자비용에 대한 설명
이자비용에 포함

인식 면제 규정을 적용한 소액자산 리스의 리스이용자 회계처리에 대한 기술
판매비와관리비에 포함

리스 현금유출
2,170,192

전기
(단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용
121,136

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용
174,721

리스부채에 대한 이자비용에 대한 설명
이자비용에 포함

인식 면제 규정을 적용한 소액자산 리스의 리스이용자 회계처리에 대한 기술
판매비와관리비에 포함

리스 현금유출
2,159,250

13. 투자부동산 (연결)

투자부동산의 세부내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

자산

토지
건물

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
재평가누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
재평가누계액

투자부동산
85,524,506
0
1,590,403
87,114,909
27,066,356
(17,086,620)
0
9,979,736

전기
(단위 : 천원)

자산

토지
건물

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
재평가누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
재평가누계액

투자부동산
85,831,990
0
2,316,456
88,148,446
27,163,667
(16,447,900)
0
10,715,767

투자부동산 합계 총장부금액에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
재평가누계액
장부금액 합계

투자부동산 합계
112,590,862
(17,086,620)
1,590,403
97,094,645

전기
(단위 : 천원)

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
재평가누계액
장부금액 합계

투자부동산 합계
112,995,657
(16,447,900)
2,316,456
98,864,213

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당기
(단위 : 천원)

기초 투자부동산
사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산
처분, 투자부동산
감가상각비, 투자부동산
투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체
기말 투자부동산
투자부동산의 대체에 대한 기술

자산
토지
88,148,446

0
(1,033,537)
87,114,909

건물
10,715,767

(698,877)
(37,154)
9,979,736

자산 합계
98,864,213

(698,877)
(1,070,691)
97,094,645
임대비율 변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액입니다.

전기
(단위 : 천원)

기초 투자부동산
사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산
처분, 투자부동산
감가상각비, 투자부동산
투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체
기말 투자부동산
투자부동산의 대체에 대한 기술

자산
토지
97,362,784
0
(1,684,278)
0
(7,530,060)
88,148,446

건물
11,623,825
57,745
(155,663)
(701,815)
(108,325)
10,715,767

자산 합계
108,986,609
57,745
(1,839,941)
(701,815)
(7,638,385)
98,864,213
대체금액은 임대비율 변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액 및 건설중인자산에서 대체된 금액을 포함하고 있습니다.

투자부동산의 공정가치 측정에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

자산
자산 합계

토지
건물

투자부동산
287,471,123
13,924,477
301,395,600

투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술

당기 투자부동산의 공정가치는 유형자산과 동일한 공정가치 측정방법에 따라 산출되었고 임대비율 변동을 반영한 투자부동산의 공정가치금액입니다.(공정가치 측정방법은 주석11 참고)

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

자산
자산 합계

토지
건물

투자부동산
288,504,661
13,974,539
302,479,200

투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용

당기
(단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익
11,627,917

임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용
4,267,593

전기
(단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익
10,914,394

임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용
4,273,873

14. 무형자산 (연결)

영업권 외의 무형자산의 세부내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산

자본화된 개발비 지출액
지급결제망
회원권
기타무형자산

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액

무형자산
17,953,776
(17,339,636)
0
614,140
2,877,094
0
0
2,877,094
5,804,730
0
(839,727)
4,965,003
290,000
0
0
290,000

전기
(단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산

자본화된 개발비 지출액
지급결제망
회원권
기타무형자산

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액

무형자산
17,953,776
(17,081,522)
0
872,254
2,877,094
0
0
2,877,094
4,461,472
0
(723,222)
3,738,250
290,000
0
0
290,000

영업권 이외 무형자산 합계 총장부금액에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
장부금액 합계

무형자산 합계
26,925,600
(17,339,636)
(839,727)
8,746,237

전기
(단위 : 천원)

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
장부금액 합계

무형자산 합계
25,582,342
(17,081,522)
(723,222)
7,777,599

무형자산에 대한 세부 정보 공시

당기
(단위 : 천원)

기초 영업권 이외의 무형자산
사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산
처분, 영업권 이외의 무형자산
기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산
당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산
기말 영업권 이외의 무형자산

영업권 이외의 무형자산
자본화된 개발비 지출액
872,254
0
0
(258,114)
0
614,140

지급결제망
2,877,094
0
0
0
0
2,877,094

회원권
3,738,250
1,562,777
(219,519)
0
(116,505)
4,965,003

기타무형자산
290,000
0
0
0
0
290,000

영업권 이외의 무형자산 합계
7,777,599
1,562,777
(219,519)
(258,114)
(116,505)
8,746,237

전기
(단위 : 천원)

기초 영업권 이외의 무형자산
사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산
처분, 영업권 이외의 무형자산
기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산
당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산
기말 영업권 이외의 무형자산

영업권 이외의 무형자산
자본화된 개발비 지출액
1,267,400

0
(395,146)

872,254

지급결제망
2,877,094

0
0

2,877,094

회원권
4,261,874

(523,624)
0

3,738,250

기타무형자산
290,000

0
0

290,000

영업권 이외의 무형자산 합계
8,696,369

(523,624)
(395,146)

7,777,599

내용연수가 비한정인 무형자산에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

비한정 내용연수 무형자산

비한정 내용연수 무형자산
지급결제망
2,877,094

회원권
4,965,003

기타무형자산
290,000

비한정 내용연수 무형자산 합계
8,132,097

전기
(단위 : 천원)

비한정 내용연수 무형자산

비한정 내용연수 무형자산
지급결제망
2,877,094

회원권
3,738,250

기타무형자산
290,000

비한정 내용연수 무형자산 합계
6,905,344

15. 기타자산 (연결)

기타자산에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

총장부금액
손실충당금
현재가치할인차금
장부금액 합계

기타자산
2,156,629,913
(15,675,005)
(394,178)
2,140,560,730

기타자산
상각후원가측정금융자산
2,101,936,400
(15,675,005)
(394,178)
2,085,867,217

상각후원가측정금융자산
상각후원가측정 자기매매미수금
89,797,226
0
0
89,797,226

상각후원가측정 위탁매매미수금
702,651,407
(3,029,189)
0
699,622,218

상각후원가측정 기타미수금
38,041,859
(10,526,525)
(11,763)
27,503,571

계약자산 외의 미수수익
102,935,749
(2,119,290)
0
100,816,459

자산인 보증금
1,098,163,485
0
(382,415)
1,097,781,070

채권경과이자
70,346,674
0
0
70,346,674

기타비금융자산
54,693,513
0
0
54,693,513

기타비금융자산
선급금
780,960
0
0
780,960

선급비용
27,612,381
0
0
27,612,381

당기법인세자산
18,428,579
0
0
18,428,579

기타, 기타비금융자산
7,871,593
0
0
7,871,593

전기
(단위 : 천원)

총장부금액
손실충당금
현재가치할인차금
장부금액 합계

기타자산
680,111,215
(16,657,723)
(441,597)
663,011,895

기타자산
상각후원가측정금융자산
622,573,113
(16,657,723)
(441,597)
605,473,793

상각후원가측정금융자산
상각후원가측정 자기매매미수금
97,406,369
0
0
97,406,369

상각후원가측정 위탁매매미수금
246,110,666
(3,796,563)
0
242,314,103

상각후원가측정 기타미수금
25,183,455
(10,939,340)
(17,901)
14,226,214

계약자산 외의 미수수익
78,695,542
(1,921,820)
0
76,773,722

자산인 보증금
138,944,637
0
(423,696)
138,520,941

채권경과이자
36,232,444
0
0
36,232,444

기타비금융자산
57,538,102
0
0
57,538,102

기타비금융자산
선급금
12,407
0
0
12,407

선급비용
13,941,217
0
0
13,941,217

당기법인세자산
37,079,380
0
0
37,079,380

기타, 기타비금융자산
6,505,098
0
0
6,505,098

16. 예수부채 (연결)

예수부채

당기
(단위 : 천원)

공시금액

투자자예수금
2,401,005,889

투자자예수금
투자자예수금, 위탁자예수금
482,072,185

투자자예수금, 장내파생상품거래예수금
703,850,103

투자자예수금, 저축자예수금
832,733

투자자예수금, 집합투자증권투자자예수금
86,236,831

투자자예수금, 기타
1,128,014,037

수입담보금
32,697,552

수입담보금
신용대주담보금
21,281

신용공여담보금
32,676,271

고객으로부터의 기타 예치금 잔고
4,351,113

전기
(단위 : 천원)

공시금액

투자자예수금
1,451,984,227

투자자예수금
투자자예수금, 위탁자예수금
372,485,062

투자자예수금, 장내파생상품거래예수금
261,076,577

투자자예수금, 저축자예수금
423,173

투자자예수금, 집합투자증권투자자예수금
309,865,861

투자자예수금, 기타
508,133,554

수입담보금
6,124,093

수입담보금
신용대주담보금
0

신용공여담보금
6,124,093

고객으로부터의 기타 예치금 잔고
3,457,880

17. 당기손익-공정가치측정금융부채 (연결)

당기손익-공정가치측정금융부채의 공시, 합계

당기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융부채

금융부채, 범주
당기손익인식금융부채
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
5,559,369,187

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채
509,765,466

파생상품 금융부채
921,926,209

금융부채, 범주 합계
6,991,060,862

전기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융부채

금융부채, 범주
당기손익인식금융부채
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
4,839,246,382

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채
599,560,874

파생상품 금융부채
1,169,562,687

금융부채, 범주 합계
6,608,369,943

당기손익-공정가치측정금융부채의 공시

당기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융부채

금융부채, 범주
당기손익인식금융부채
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
주가연계증권
496,310,925

매도파생결합증권
179,190,594

주가연계사채
2,925,807,657

매도파생결합사채
1,844,791,934

거래일 손익 조정
113,268,077

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채
매도유가증권
지분상품으로 분류되는 매도유가증권
400,707,266

채무상품으로 분류되는 매도유가증권
109,058,200

전기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융부채

금융부채, 범주
당기손익인식금융부채
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
주가연계증권
658,025,541

매도파생결합증권
101,617,755

주가연계사채
2,630,481,719

매도파생결합사채
1,347,446,168

거래일 손익 조정
101,675,199

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채
매도유가증권
지분상품으로 분류되는 매도유가증권
340,919,474

채무상품으로 분류되는 매도유가증권
258,641,400

당기손익인식항목으로 지정된 금융부채의 신용위험 변동효과

당기
(단위 : 천원)

공시금액

당기손익-공정가치지정금융부채
5,559,369,187

신용위험의 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 증가(감소)
(1,289,635)

신용위험의 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 누적증가(감소)
6,591,666

전기
(단위 : 천원)

공시금액

당기손익-공정가치지정금융부채
4,839,246,382

신용위험의 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 증가(감소)
4,836,249

신용위험의 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 누적증가(감소)
7,881,301

계약조건에 따른 만기상환금액과 장부금액 차이

당기
(단위 : 천원)

공시금액

계약조건에 따라 채권자에게 만기에 상환하여야 할 금액
5,610,266,957

당기손익-공정가치지정금융부채
5,559,369,187

금융부채의 장부금액과 계약조건에 따라 채권자에게 만기에 상환하여야 할 금액의 차이
50,897,770

전기
(단위 : 천원)

공시금액

계약조건에 따라 채권자에게 만기에 상환하여야 할 금액
4,998,385,512

당기손익-공정가치지정금융부채
4,839,246,382

금융부채의 장부금액과 계약조건에 따라 채권자에게 만기에 상환하여야 할 금액의 차이
159,139,129

18. 차입부채 (연결)

차입부채에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

명목금액
사채할인발행차금
차입부채

차입금명칭
차입부채
콜머니

240,000,000

차입금

1,329,635,090

환매조건부채권매도

3,768,976,469

전자단기사채
827,870,000
(88,493)
827,781,507

사채
300,000,000
(207,523)
299,792,477

기업어음증권

30,000,000

후순위차입금

8,390,829

차입금명칭 합계
1,127,870,000
(296,016)
6,504,576,372

전기
(단위 : 천원)

명목금액
사채할인발행차금
차입부채

차입금명칭
차입부채
콜머니

100,000,000

차입금

1,002,469,797

환매조건부채권매도

2,781,867,702

전자단기사채
940,126,000
(118,118)
940,007,882

사채
300,000,000
(551,607)
299,448,393

기업어음증권

3,800,000

후순위차입금

6,598,000

차입금명칭 합계
1,240,126,000
(669,725)
5,134,191,774

차입금에 대한 세부 정보 공시

당기
(단위 : 천원)

차입금, 이자율
차입부채

차입금명칭
차입부채
콜머니-삼성자산운용 등
범위
하위범위
0.0260

상위범위
0.0298

범위 합계

240,000,000

차입금-한국증권금융 등
범위
하위범위
0.0267

상위범위
0.0326

범위 합계

1,329,635,090

환매조건부채권매도-대고객/기관
범위
하위범위
0.0125

상위범위
0.0600

범위 합계

3,768,976,469

전자단기사채-디에스투자증권 등
범위
하위범위
0.0276

상위범위
0.0403

범위 합계

827,781,507

사채-개인 등
범위
하위범위
0.0392

상위범위
0.0394

범위 합계

299,792,477

기업어음증권-개인 등
범위
하위범위

상위범위

범위 합계
0.0400
30,000,000

후순위차입금-개인 등
범위
하위범위

상위범위

범위 합계
0.0000
8,390,829

전기
(단위 : 천원)

차입금, 이자율
차입부채

차입금명칭
차입부채
콜머니-삼성자산운용 등
범위
하위범위

상위범위

범위 합계

100,000,000

차입금-한국증권금융 등
범위
하위범위

상위범위

범위 합계

1,002,469,797

환매조건부채권매도-대고객/기관
범위
하위범위

상위범위

범위 합계

2,781,867,702

전자단기사채-디에스투자증권 등
범위
하위범위

상위범위

범위 합계

940,007,882

사채-개인 등
범위
하위범위

상위범위

범위 합계

299,448,393

기업어음증권-개인 등
범위
하위범위

상위범위

범위 합계

3,800,000

후순위차입금-개인 등
범위
하위범위

상위범위

범위 합계

6,598,000

사채에 대한 세부 정보 공시

당기
(단위 : 천원)

차입금, 이자율
차입금, 발행일
차입금, 만기
사채, 명목금액
사채할인발행차금
사채

차입금명칭
사채
무보증사채1
0.0392
2024-04-08
2026-04-08
200,000,000

무보증사채2
0.0394
2024-04-08
2027-04-08
100,000,000

차입금명칭 합계

(207,523)
299,792,477

전기
(단위 : 천원)

차입금, 이자율
차입금, 발행일
차입금, 만기
사채, 명목금액
사채할인발행차금
사채

차입금명칭
사채
무보증사채1
0.0392
2024-04-08
2026-04-08
200,000,000

무보증사채2
0.0394
2024-04-08
2027-04-08
100,000,000

차입금명칭 합계

(551,607)
299,448,393

19. 순확정급여자산 (연결)

확정급여제도에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

확정급여채무, 현재가치
사외적립자산, 공정가치
순확정급여부채(자산)
제도의 유형에 대한 기술

장부금액
공시금액
49,930,408
(55,074,153)
(5,143,745)
연결회사는 종업원의 연금보상급여와 용역제공기간을 기초로 확정급여연금제도를 운영하고 있으며, 사외적립자산은 교보생명보험(주) 등에 의해 신탁되고 있습니다.

전기
(단위 : 천원)

확정급여채무, 현재가치
사외적립자산, 공정가치
순확정급여부채(자산)
제도의 유형에 대한 기술

장부금액
공시금액
49,040,389
(52,774,960)
(3,734,571)
연결회사는 종업원의 연금보상급여와 용역제공기간을 기초로 확정급여연금제도를 운영하고 있으며, 사외적립자산은 교보생명보험(주) 등에 의해 신탁되고 있습니다.

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치
사외적립자산
순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)
49,040,389
(52,774,961)
(3,734,572)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)
3,725,078

3,725,078

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)
1,738,418
(1,789,444)
(51,026)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)
234,874
(242,523)
(7,649)

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)
(3,276)

(3,276)

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)
0

0

기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)
238,150

238,150

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)

(5,000,000)
(5,000,000)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)
(4,808,351)
4,732,775
(75,576)

기말 순확정급여부채(자산)
49,930,408
(55,074,153)
(5,143,745)

전기
(단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치
사외적립자산
순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)
42,219,417
(48,669,776)
(6,450,359)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)
3,387,318

3,387,318

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)
1,778,900
(1,898,224)
(119,324)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)
5,723,621
(190,315)
5,533,306

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)
5,620,294

5,620,294

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)
(9,077)

(9,077)

기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)
112,404

112,404

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)

(6,000,000)
(6,000,000)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)
(4,068,867)
3,983,355
(85,512)

기말 순확정급여부채(자산)
49,040,389
(52,774,961)
(3,734,572)

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산 합계, 공정가치
55,074,153

사외적립자산 합계, 공정가치
지분상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
4,582,820

채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
43,592,545

그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
6,898,788

전기
(단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산 합계, 공정가치
52,774,960

사외적립자산 합계, 공정가치
지분상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
1,579,229

채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
26,926,293

그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
24,269,438

퇴직급여비용, 확정급여제도의 세부내역

당기
(단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도
3,674,052

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도
당기근무원가, 확정급여제도
3,725,078

순이자비용(수익), 확정급여제도
(51,026)

전기
(단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도
3,267,994

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도
당기근무원가, 확정급여제도
3,387,318

순이자비용(수익), 확정급여제도
(119,324)

보험수리적가정의 민감도분석에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

할인율에 대한 보험수리적 가정
미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소)
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소)
보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정에 대한 기술

보험수리적 가정
할인율에 대한 보험수리적 가정
0.0397

0.01
0.01
4,352,061
(3,792,727)
회사채(AA+등급)적용

미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정

0.0400
0.01
0.01
(3,829,319)
4,311,079
과거 5개년 평균

전기
(단위 : 천원)

할인율에 대한 보험수리적 가정
미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소)
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소)
보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정에 대한 기술

보험수리적 가정
할인율에 대한 보험수리적 가정
0.0367

회사채(AA+등급)적용

미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정

0.0370

과거 5개년 평균

종업원급여의 세부내역

당기
(단위 : 천원)

공시금액

종업원급여비용 합계
153,763,744

종업원급여비용 합계
장단기종업원급여
144,782,423

퇴직급여비용, 확정급여제도
3,674,052

퇴직급여비용, 확정기여제도
5,307,269

퇴직위로금
879,603

전기
(단위 : 천원)

공시금액

종업원급여비용 합계
150,756,480

종업원급여비용 합계
장단기종업원급여
142,787,742

퇴직급여비용, 확정급여제도
3,267,994

퇴직급여비용, 확정기여제도
4,700,744

퇴직위로금
781,010

확정기여제도 공시

명예퇴직에 대한 퇴직위로금으로 당기와 전기 중 각각 879,603천원 및 781,010천원을 지급하였습니다.

확정급여채무의 만기구성에 대한 정보의 공시

당기
(단위 : 천원)

1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 5년 이내
5년 초과
합계 구간 합계

확정급여채무의 가중평균만기

10년29일

확정급여제도에서 지급될 것으로 예상되는 급여 지급액 추정치
3,737,460
3,967,196
13,663,310
61,225,150
82,593,116

다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치

5,500,000

미래기여금에 영향을 미치는 기금적립약정과 기금적립정책에 대한 기술

연결회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.

전기
(단위 : 천원)

1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 5년 이내
5년 초과
합계 구간 합계

확정급여채무의 가중평균만기

10년5개월1일

확정급여제도에서 지급될 것으로 예상되는 급여 지급액 추정치
3,309,725
3,808,583
12,786,029
64,390,636
84,294,973

다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치

미래기여금에 영향을 미치는 기금적립약정과 기금적립정책에 대한 기술

연결회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.

20. 충당부채 (연결)

기타충당부채의 세부내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채
법적소송충당부채
채무보증충당부채
기타충당부채 합계

기타충당부채
558,702
260,132
2,785,136
3,603,970

전기
(단위 : 천원)

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채
법적소송충당부채
채무보증충당부채
기타충당부채 합계

기타충당부채
436,858
2,147,586
5,517,303
8,101,747

기타충당부채에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채
법적소송충당부채
채무보증충당부채
기타충당부채 합계

기초 기타충당부채
436,858
2,147,586
5,517,303
8,101,747

당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채
121,844
260,132
511,175
893,151

사용된 충당부채, 기타충당부채
0
(2,147,586)
0
(2,147,586)

환입된 충당부채, 기타충당부채
0
0
0
0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채
0
0
(3,243,342)
(3,243,342)

기말 기타충당부채
558,702
260,132
2,785,136
3,603,970

충당부채의 성격에 대한 기술
복구충당부채는 당기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다.

유출이 예상되는 시기에 대한 기술, 기타충당부채
동 복구충당부채는 개별 임차시설물의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다.

미래사건에 대한 주요한 가정의 기술, 기타충당부채
예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년 자료를 통해 복구예상시점 및 단위당 복구공사비용을 산정하고 있으며, 과거 3개년 간 평균인플레이션율을 사용하였습니다.

미래현금흐름 추정치에 적용된 할인율
0.0479

기타 변동에 대한 기술, 기타충당부채

상각후원가측정대출채권 손실충당금으로 대체되었습니다.

전기
(단위 : 천원)

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채
법적소송충당부채
채무보증충당부채
기타충당부채 합계

기초 기타충당부채
415,494
0
7,554,407
7,969,901

당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채
60,675
2,147,586
1,930,503
4,138,764

사용된 충당부채, 기타충당부채
0
0
0
0

환입된 충당부채, 기타충당부채
(39,311)
0
0
(39,311)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채
0
0
(3,967,607)
(3,967,607)

기말 기타충당부채
436,858
2,147,586
5,517,303
8,101,747

충당부채의 성격에 대한 기술

유출이 예상되는 시기에 대한 기술, 기타충당부채

미래사건에 대한 주요한 가정의 기술, 기타충당부채

미래현금흐름 추정치에 적용된 할인율

기타 변동에 대한 기술, 기타충당부채

상각후원가측정대출채권 손실충당금으로 대체되었습니다.

21. 기타부채 (연결)

기타부채에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

총장부금액
현재가치할인차금
장부금액 합계

기타부채
1,125,890,379
(1,117,672)
1,124,772,707

기타부채
기타금융부채
1,088,504,507
(1,117,672)
1,087,386,835

기타금융부채
자기매매미지급금
45,119,168

45,119,168

위탁매매미지급금
668,716,335

668,716,335

기타 미지급금
75,982,010

75,982,010

미지급비용
106,016,439

106,016,439

장기임대보증금, 순액
17,788,350
(1,117,672)
16,670,678

미지급 배당금
20,445

20,445

기타외화담보금
172,868,035

172,868,035

금융보증계약부채
1,993,725

1,993,725

기타비금융부채
37,385,872

37,385,872

기타비금융부채
선수금
155,587

155,587

계약부채를 포함한 선수수익
20,391,124

20,391,124

제세예수금
15,753,371

15,753,371

부가가치세예수금
1,085,790

1,085,790

전기
(단위 : 천원)

총장부금액
현재가치할인차금
장부금액 합계

기타부채
590,403,307
(1,473,606)
588,929,702

기타부채
기타금융부채
551,318,542
(1,473,606)
549,844,936

기타금융부채
자기매매미지급금
74,354,531

74,354,531

위탁매매미지급금
211,114,572

211,114,572

기타 미지급금
20,092,187

20,092,187

미지급비용
105,058,153

105,058,153

장기임대보증금, 순액
17,380,153
(1,473,606)
15,906,547

미지급 배당금
19,370

19,370

기타외화담보금
121,605,640

121,605,640

금융보증계약부채
1,693,936

1,693,936

기타비금융부채
39,084,765

39,084,765

기타비금융부채
선수금
636,898

636,898

계약부채를 포함한 선수수익
24,074,594

24,074,594

제세예수금
13,093,969

13,093,969

부가가치세예수금
1,279,304

1,279,304

22. 자본 (연결)

주식의 분류에 대한 공시

당기
(단위 : 원)

보통주

발행할 주식의 총수
200,000,000

주당 액면가액
5,000.0

발행한 주식의 수
113,962,961

전기
(단위 : 원)

보통주

발행할 주식의 총수
200,000,000

주당 액면가액
5,000.0

발행한 주식의 수
113,962,961

자본의 내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
2,118,939,049

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
자본금
569,814,805

자본잉여금
89,125,157

자본잉여금
주식발행초과금
82,114,787

자기주식처분이익
7,010,370

자본조정
(5,170,324)

자본조정
자기주식
(5,936,144)

주식선택권
765,820

기타포괄손익누계액
229,918,975

기타포괄손익누계액
기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금
123,330,606

신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동 적립금
5,351,722

보험수리적손익
(9,108,968)

지분법기타포괄손익변동
44,183

재평가잉여금
110,301,432

이익잉여금
1,235,250,436

이익잉여금
이익준비금
17,528,727

임의적립금
1,000,000

대손준비금 기적립액
3,406,091

토지재평가차액
84,750,979

미처분이익잉여금
1,128,564,639

비지배지분
0

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술
임의적립금은 전자금융거래법 및 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 상 손해배상책임을 이행하기 위한 목적으로 적립하였습니다.

대손준비금 적립(환입)예정액
(3,406,091)

전기
(단위 : 천원)

공시금액

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
1,985,723,994

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
자본금
569,814,805

자본잉여금
89,125,157

자본잉여금
주식발행초과금
82,114,787

자기주식처분이익
7,010,370

자본조정
(5,170,324)

자본조정
자기주식
(5,936,144)

주식선택권
765,820

기타포괄손익누계액
231,502,905

기타포괄손익누계액
기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금
122,390,249

신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동 적립금
6,421,115

보험수리적손익
(9,247,038)

지분법기타포괄손익변동
36,466

재평가잉여금
111,902,113

이익잉여금
1,100,451,451

이익잉여금
이익준비금
16,712,680

임의적립금
1,000,000

대손준비금 기적립액
11,044,353

토지재평가차액
84,750,979

미처분이익잉여금
986,943,439

비지배지분
0

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술
임의적립금은 전자금융거래법 및 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 상 손해배상책임을 이행하기 위한 목적으로 적립하였습니다.

대손준비금 적립(환입)예정액
(7,638,262)

기타포괄손익누계액의 변동내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

자본
자본 합계

기타포괄손익누계액

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금
신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동 적립금
확정급여제도의 재측정 적립금
지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금
재평가잉여금

기초 기타포괄손익누계액
122,390,250
6,421,115
(9,247,038)
36,466
111,902,112
231,502,905

공정가액평가로 인한 증감으로 인한 변동, 기타포괄손익누계액
3,747,782
(1,241,002)
0
25,259
0
2,532,039

손익실현으로 인한 증감으로 인한 변동, 기타포괄손익누계액
(197,568)
0
0
(14,390)
0
(211,958)

당기손익-공정가치지정금융부채처분손익 이익잉여금 대체로 인한 변동, 기타포괄손익누계액
0
(48,633)
0
0
0
(48,633)

세전기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정차익(차손)
0
0
7,649
0
0
7,649

기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세
(2,609,858)
220,242
130,421
(3,152)
(1,600,680)
(3,863,027)

기말 기타포괄손익누적액
123,330,606
5,351,722
(9,108,968)
44,183
110,301,432
229,918,975

이익잉여금 대체로 인한 증감에 대한 기술

당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다.

전기
(단위 : 천원)

자본
자본 합계

기타포괄손익누계액

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금
신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동 적립금
확정급여제도의 재측정 적립금
지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금
재평가잉여금

기초 기타포괄손익누계액
127,104,136
2,702,040
(4,991,926)
35,137
111,902,112
236,751,499

공정가액평가로 인한 증감으로 인한 변동, 기타포괄손익누계액
(6,052,016)
4,936,160
0
20,430
0
(1,095,426)

손익실현으로 인한 증감으로 인한 변동, 기타포괄손익누계액
(77,875)
0
0
(18,701)
0
(96,576)

당기손익-공정가치지정금융부채처분손익 이익잉여금 대체로 인한 변동, 기타포괄손익누계액
0
(99,912)
0
0
0
(99,912)

세전기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정차익(차손)
0
0
(5,533,306)
0
0
(5,533,306)

기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세
1,416,005
(1,117,173)
1,278,194
(400)
0
1,576,626

기말 기타포괄손익누적액
122,390,250
6,421,115
(9,247,038)
36,466
111,902,112
231,502,905

이익잉여금 대체로 인한 증감에 대한 기술

당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다.

대손준비금 잔액

당기
(단위 : 천원)

공시금액

대손준비금 적립액
3,406,091

대손준비금 적립(환입)예정액
(3,406,091)

대손준비금 잔액
0

전기
(단위 : 천원)

공시금액

대손준비금 적립액
11,044,353

대손준비금 적립(환입)예정액
(7,638,262)

대손준비금 잔액
3,406,091

대손준비금에 대한 공시

대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 연결회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다.

대손준비금 적립 필요액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등

당기
(단위 : 천원)

공시금액

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
142,910,816

대손준비금 적립(환입)예정액
(3,406,091)

대손준비금 반영후 조정이익(손실)
146,316,907

대손준비금 반영후 주당조정이익
1,296.0

전기
(단위 : 천원)

공시금액

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
117,678,416

대손준비금 적립(환입)예정액
(7,638,262)

대손준비금 반영후 조정이익(손실)
125,316,678

대손준비금 반영후 주당조정이익
1,110.0

대손준비금 반영후 조정이익(손실)에 대한 기술

대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입 및 환입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

23. 주당이익 (연결)

주당이익

당기
(단위 : 원)

보통주

당기순이익(손실)
142,910,815,755

보통주순이익
142,910,815,755

가중평균유통보통주식수
112,869,363

기본주당이익(손실)
1,266.0

전기
(단위 : 원)

보통주

당기순이익(손실)
117,678,416,308

보통주순이익
117,678,416,308

가중평균유통보통주식수
112,869,363

기본주당이익(손실)
1,043.0

가중평균 유통보통주식수의 산정내역에 대한 공시

당기

보통주

가중평균 총 발행주식수
113,962,961

가중평균 자기주식수
1,093,598

가중평균유통보통주식수
112,869,363

전기

보통주

가중평균 총 발행주식수
113,962,961

가중평균 자기주식수
1,093,598

가중평균유통보통주식수
112,869,363

잠재적보통주에 대한 공시

(단위 : 원)

주식매입선택권

주식기준보상약정의 부여일
2021.3.24

주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 최장만기에 대한 기술
2023.3.24 ~ 2028.3.23

행사가격, 부여한 주식선택권
10,000

보통주식수 주식선택권의 잠재적 효과
273,876

희석주당이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적 미래 희석효과를 가진 금융상품에 대한 공시에 대한 기술
당기에는 반희석효과로 인하여 희석주당이익 계산시 고려하지 않았으나, 향후 희석효과의 발생가능성이 있는 잠재적보통주

24. 주식기준보상 (연결)

주식기준보상약정의 조건에 대한 공시

(단위 : 원)

주식기준보상약정1

주식기준보상약정의 부여대상
연결회사는 연결회사의 임직원에 대해 다음과 같이 주식기준보상약정을 체결하고 있으며, 동 약정에 의해 부여된 주식선택권은 행사 시 자기주식을 교부하는 방식으로 결제됩니다.

주식기준보상약정의 부여일
2021.3.24

주식기준보상약정에 따라 부여된 금융상품의 수량
280,000.0

주식기준보상약정에 따라 몰수된 주식선택권의 수량
6,124.0

당기말 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량
273,876.0

당기말 주식기준보상약정 중 행사할 수 있는 주식선택권의 수량
273,876.0

행사가격, 부여한 주식선택권
10,000.0

주식기준보상약정의 결제방식에 대한 기술
동 약정에 의해 부여된 주식선택권은 행사 시 자기주식을 교부하는 방식으로 결제됩니다.

주식기준보상약정의 가득조건에 대한 기술
부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직(2021.3.24 ~ 2023.3.23)

주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 최장만기에 대한 기술
부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년내(2023.3.24 ~ 2028.3.23)

공정가치 측정방법에 대한 정보, 부여한 주식선택권
이항모형

1주당 옵션의 공정가치
433.0

부여일 전일의 종가
7,550.0

기대주가변동성, 부여한 주식선택권 (%)
0.2160

옵션만기, 부여한 주식선택권 (년)
4.5

기대배당금, 부여한 주식선택권
0

무위험이자율, 부여한 주식선택권
0.0159

기대주가변동성의 결정방법에 관한 정보, 부여한 주식선택권
연결회사가 속한 코스피 시장의 120일 지수변동성을 적용하였습니다.

주식기준보상거래와 관련하여 인식한 비용에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

총 종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
765,819

총 종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
전기까지 인식한 종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
765,819

종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
0

당기 이후 인식할 종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
0

전기
(단위 : 천원)

공시금액

총 종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
765,819

총 종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
전기까지 인식한 종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
765,819

종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
0

당기 이후 인식할 종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
0

25. 순수수료손익 (연결)

순수수료손익에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

총수수료수익
291,388,453

총수수료수익
수탁수수료수익
145,259,614

인수및주선수수료
25,663,655

집합투자증권취급수수료
9,295,085

자산관리수수료 수익
3,130,524

집합투자기구운용보수 수수료
13,753,560

채무보증수수료 등
26,762,528

금융자문수수료
38,448,621

신탁보수 수수료
2,054,287

기타 수수료 수익
27,020,579

총 수수료비용
54,813,949

총 수수료비용
매매수수료
38,208,714

투자권유대행수수료
3,147,550

투자자문수수료
45,365

송금수수료
458,765

기타수수료비용
12,953,555

순수수료손익
236,574,504

전기
(단위 : 천원)

공시금액

총수수료수익
252,300,263

총수수료수익
수탁수수료수익
104,821,997

인수및주선수수료
24,672,453

집합투자증권취급수수료
7,689,987

자산관리수수료 수익
3,448,244

집합투자기구운용보수 수수료
21,295,810

채무보증수수료 등
20,957,600

금융자문수수료
42,795,310

신탁보수 수수료
1,498,138

기타 수수료 수익
25,120,724

총 수수료비용
50,557,421

총 수수료비용
매매수수료
29,561,293

투자권유대행수수료
2,361,560

투자자문수수료
29,166

송금수수료
456,797

기타수수료비용
18,148,605

순수수료손익
201,742,842

채무보증수수료 등에 대한 기술

채무보증수수료 외에 유동화SPC 관련 자산관리수수료와 업무수탁수수료 등이 포함되어 있습니다.

26. 금융상품관련 손익 (연결)

금융상품 관련 순손익의 공시

당기
(단위 : 천원)

자산과 부채
자산과 부채 합계

금융자산, 범주
파생상품
금융부채, 범주

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
장내 파생상품
장외 파생상품
당기손익인식금융부채

복합금융상품
투자자예탁금별도예치금(신탁)
당기손익-공정가치측정유가증권
상각후원가측정대출채권
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채

금융상품관련수익
758,512
2,364,642
743,098,332
17,695,689

848,064,229
1,775,165,636
18,917,465
27,862,654
3,433,927,159

금융상품관련수익
사채상환이익(금융수익)
351,290

6,527,721

6,879,011

평가이익, 금융상품
407,222
2,364,642
244,788,035

31,918,924
555,159,972
11,277,596
7,167,047
853,083,438

처분이익, 금융상품

498,310,297
17,695,689

816,145,305
1,220,005,664
1,112,148
20,695,607
2,573,964,710

금융상품관련비용
171,355

434,019,152

29,599,545
756,742,067
1,684,739,660
363,312,127
275,664,369
3,544,248,275

금융상품관련비용
사채상환손실(금융원가)
0

118,132,830

118,132,830

평가손실, 금융상품
31,829

207,270,076

69,299,689
337,647,544
195,856,183
112,604,328
922,709,649

처분손실, 금융상품
139,526

226,749,076

687,442,378
1,347,092,116
49,323,114
163,060,041
2,473,806,251

상각후원가측정금융상품관련손실

29,599,545

29,599,545

전기
(단위 : 천원)

자산과 부채
자산과 부채 합계

금융자산, 범주
파생상품
금융부채, 범주

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
장내 파생상품
장외 파생상품
당기손익인식금융부채

복합금융상품
투자자예탁금별도예치금(신탁)
당기손익-공정가치측정유가증권
상각후원가측정대출채권
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채

금융상품관련수익
359,759
2,626,141
304,967,892
10,427,685

495,258,057
1,114,631,358
98,937,343
108,596,844
2,135,805,079

금융상품관련수익
사채상환이익(금융수익)
0

3,846,065

3,846,065

평가이익, 금융상품
359,759
2,626,141
116,969,151

22,482,573
419,061,936
93,903,150
89,274,818
744,677,528

처분이익, 금융상품

187,998,741
10,427,685

472,775,484
695,569,422
1,188,128
19,322,026
1,387,281,486

금융상품관련비용
2,336,788

216,373,303

76,426,885
486,174,482
1,088,789,716
240,828,496
65,302,077
2,176,231,747

금융상품관련비용
사채상환손실(금융원가)
413,986

122,514,407

122,928,393

평가손실, 금융상품
1,922,802

53,598,715

7,605,358
452,732,230
80,871,658
35,683,561
632,414,324

처분손실, 금융상품
0

162,774,588

478,569,124
636,057,486
37,442,431
29,618,516
1,344,462,145

상각후원가측정금융상품관련손실

76,426,885

76,426,885

27. 이자손익 (연결)

순이자손익에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

이자수익
503,183,356

이자수익
상각후원가측정금융자산관련이자수익
146,453,220

상각후원가측정금융자산관련이자수익
중앙은행의 현금 및 은행잔고로부터의 이자수익
13,919,096

보유하고있는 채권으로부터의 이자수익
98,474,596

기타, 상각후원가측정금융자산관련이자수익
34,059,528

기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익
13,750,956

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익
342,979,180

이자비용
208,180,250

이자비용
투자자예탁금이용료
7,942,747

차입금 이자비용
42,789,579

리스부채에 대한 이자비용
133,016

환매조건부채권 이자비용
126,319,704

콜머니
3,576,346

기타 금융부채 이자비용
27,418,858

순이자손익
295,003,106

전기
(단위 : 천원)

공시금액

이자수익
502,487,234

이자수익
상각후원가측정금융자산관련이자수익
162,469,608

상각후원가측정금융자산관련이자수익
중앙은행의 현금 및 은행잔고로부터의 이자수익
16,648,490

보유하고있는 채권으로부터의 이자수익
113,401,803

기타, 상각후원가측정금융자산관련이자수익
32,419,315

기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익
18,071,342

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익
321,946,284

이자비용
223,847,609

이자비용
투자자예탁금이용료
9,689,555

차입금 이자비용
52,835,927

리스부채에 대한 이자비용
121,136

환매조건부채권 이자비용
111,816,989

콜머니
3,772,448

기타 금융부채 이자비용
45,611,554

순이자손익
278,639,625

28. 외환거래손익 (연결)

외환거래손익에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

외환거래순이익(손실)
14,990,632

외환거래순이익(손실)
외화거래이익
261,575,773

외화거래이익
외환차익(금융수익)
161,236,298

외화환산이익
100,339,475

외화거래손실
246,585,141

외화거래손실
외환차손(금융원가)
167,503,131

외화환산손실
79,082,010

전기
(단위 : 천원)

공시금액

외환거래순이익(손실)
(90,666,058)

외환거래순이익(손실)
외화거래이익
259,122,626

외화거래이익
외환차익(금융수익)
78,210,528

외화환산이익
180,912,098

외화거래손실
349,788,684

외화거래손실
외환차손(금융원가)
122,688,091

외화환산손실
227,100,593

29. 판매비와관리비 (연결)

성격별 비용의 기능별 배분 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

판매비와관리비
261,228,496

판매비와관리비
인건비, 판관비
178,879,186

인건비, 판관비
급여, 판관비
144,782,423

퇴직급여비용, 확정급여제도
3,674,052

퇴직급여비용, 확정기여제도
5,307,269

복리후생비, 판관비
25,115,442

제상각비, 판관비
12,782,351

제상각비, 판관비
감가상각비, 판관비
9,635,556

사용권자산감가상각비, 판관비
2,189,804

투자부동산감가상각비, 판관비
698,877

무형자산상각비, 판관비
258,114

일반관리비
69,566,959

일반관리비
전산비, 판관비
21,703,457

임차료, 판관비
1,572,547

지급수수료, 판관비
5,550,888

접대비, 판관비
6,131,373

광고선전비, 판관비
5,486,872

조사분석비, 판관비
941,454

교육훈련비, 판관비
372,367

세금과공과, 판관비
14,178,080

통신비, 판관비
4,873,012

기타판매비와관리비
8,756,909

전기
(단위 : 천원)

공시금액

판매비와관리비
247,803,867

판매비와관리비
인건비, 판관비
175,256,888

인건비, 판관비
급여, 판관비
142,787,742

퇴직급여비용, 확정급여제도
3,267,994

퇴직급여비용, 확정기여제도
4,700,744

복리후생비, 판관비
24,500,408

제상각비, 판관비
12,541,008

제상각비, 판관비
감가상각비, 판관비
9,208,921

사용권자산감가상각비, 판관비
2,235,126

투자부동산감가상각비, 판관비
701,815

무형자산상각비, 판관비
395,146

일반관리비
60,005,971

일반관리비
전산비, 판관비
17,642,164

임차료, 판관비
1,603,536

지급수수료, 판관비
6,941,082

접대비, 판관비
5,730,816

광고선전비, 판관비
4,609,097

조사분석비, 판관비
956,103

교육훈련비, 판관비
415,815

세금과공과, 판관비
9,477,525

통신비, 판관비
4,280,605

기타판매비와관리비
8,349,228

30. 기타의영업손익 (연결)

기타영업손익 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

기타영업수익
16,720,489

기타영업수익
배당수익
11,889,614

분배금수익
3,211,456

기타대손충당금환입
877,430

그밖의 기타영업이익
741,989

기타영업비용
1,295,693

기타영업비용
기타의대손상각비
218,198

그밖의 기타영업비용
1,077,495

기타영업손익
15,424,796

전기
(단위 : 천원)

공시금액

기타영업수익
16,606,756

기타영업수익
배당수익
11,153,160

분배금수익
4,382,571

기타대손충당금환입
826,780

그밖의 기타영업이익
244,245

기타영업비용
4,166,510

기타영업비용
기타의대손상각비
13,525

그밖의 기타영업비용
4,152,985

기타영업손익
12,440,246

31. 영업외손익 (연결)

영업외손익

당기
(단위 : 천원)

공시금액

영업외수익
22,344,946

영업외수익
유형자산처분이익
0

사용권자산처분이익
1,733

투자부동산처분이익
0

무형자산처분이익
30,481

임대수익
11,627,917

복구충당부채환입액
0

지분법이익
5,061,268

지분법투자주식처분이익
4,188,898

기타영업외수익
1,434,649

영업외비용
21,411,644

영업외비용
유형자산처분손실
0

사용권자산처분손실
18,370

무형자산손상차손
116,506

기부금
198,806

지분법손실
12,076,113

지분법투자주식처분손실
1,794,448

기타영업외비용
7,207,401

영업외손익
933,302

전기
(단위 : 천원)

공시금액

영업외수익
47,275,025

영업외수익
유형자산처분이익
16,475

사용권자산처분이익
17,221

투자부동산처분이익
733,794

무형자산처분이익
1,356,376

임대수익
10,914,394

복구충당부채환입액
39,311

지분법이익
32,365,366

지분법투자주식처분이익
333,056

기타영업외수익
1,499,032

영업외비용
7,384,590

영업외비용
유형자산처분손실
1,392,702

사용권자산처분손실
25,379

무형자산손상차손
0

기부금
177,824

지분법손실
5,318,817

지분법투자주식처분손실
352,183

기타영업외비용
117,685

영업외손익
39,890,435

32. 법인세비용 (연결)

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

당기
(단위 : 천원)

공시금액

당기법인세비용(수익)
73,468,406

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)
(21,139,468)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세
(3,863,026)

법인세비용(수익)
48,465,912

전기
(단위 : 천원)

공시금액

당기법인세비용(수익)
37,324,680

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)
(2,763,167)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세
1,576,626

법인세비용(수익)
36,138,139

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세

당기
(단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익에 포함되는, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 관련되는 법인세
(2,609,857)

기타포괄손익에 포함되는, 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익에 관련된 법인세
220,242

기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세
130,421

기타포괄손익에 포함되는, 지분상품에 대한 투자자산 위험회피에 관련되는 법인세
(3,152)

기타포괄손익에 포함되는, 재평가잉여금 변동에 관련되는 법인세
(1,600,680)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세
(3,863,026)

전기
(단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익에 포함되는, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 관련되는 법인세
1,416,005

기타포괄손익에 포함되는, 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익에 관련된 법인세
(1,117,173)

기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세
1,278,194

기타포괄손익에 포함되는, 지분상품에 대한 투자자산 위험회피에 관련되는 법인세
(400)

기타포괄손익에 포함되는, 재평가잉여금 변동에 관련되는 법인세
0

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세
1,576,626

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정

당기
(단위 : 천원)

공시금액

회계이익
191,376,728

적용세율에 의한 법인세비용(수익)
43,746,024

과세되지 않는 수익의 법인세효과
(331,494)

과세소득(세무상결손금) 결정시 차감되지 않는 비용의 법인세효과
2,204,560

회계이익과 법인세비용(수익)간의 조정에 대한 기타법인세효과
2,846,822

법인세비용(수익)
48,465,912

평균유효세율
0.2532

전기
(단위 : 천원)

공시금액

회계이익
153,816,555

적용세율에 의한 법인세비용(수익)
35,069,624

과세되지 않는 수익의 법인세효과
(395,158)

과세소득(세무상결손금) 결정시 차감되지 않는 비용의 법인세효과
1,226,217

회계이익과 법인세비용(수익)간의 조정에 대한 기타법인세효과
237,456

법인세비용(수익)
36,138,139

평균유효세율
0.2349

평균유효세율과 적용세율간의 조정

공시금액

적용세율
0.2420

일시적차이의 법인세효과 적용세율에 대한 기술
당기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 예상세율을 적용하여 계산하였는 바, 24.20%(주민세 포함)의 세율을 적용하여 산정하였습니다.

이연법인세자산과 이연법인세부채의 상계 기준에 대한 기술

연결회사의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 연결회사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 연결재무상태표에 표시하였습니다.

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계

일시적차이

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익
선물옵션
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손상차손
손상차손누계액
당기손익-공정가치대출채권평가손실
의제배당
영업권 이외의 무형자산
매도파생결합증권
파생결합증권
매도유가증권
파생상품
미수채권이자
투자자예탁금별도예치금(예금)
지분법적용 투자지분
연차수당미지급금
미지급성과급
기타장기종업원급여
주식보상비용
사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채
법적소송충당부채
채무보증충당부채
현재가치할인차금
감가상각누계액 및 상각누계액
사용권자산
리스 부채
환산 관련 외환차이 적립금
확정급여부채
사외적립자산
투자부동산손상차손
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
재평가차익
재평가잉여금
기타일시적차이

기초 일시적차이
(63,940,812)
(15,109,630)
5,524,505
74,493,786
4,302,820
1,166,997
(848,563)
(143,339,002)
(358,978)
(53,575,588)
145,197,154
(53,546,172)
(2,626,141)
3,321,138
7,264,155
14,546,242
6,593,282
118,671
436,858
2,147,586
5,517,303
(905,028)
0
(3,458,193)
2,903,204
7,792,709
47,678,835
(50,548,228)
0
(159,155,071)
(145,516,401)
(108,497,959)
2,524,332
(469,896,189)

일시적차이의 증가
(2,486,452)
37,349,656
0
68,316,441
0
0
273,391
(33,356,300)
(615,834)
102,043,732
(58,076,551)
(73,018,093)
(2,364,642)
(132,585)
7,577,844
17,165,843
4,406,760
0
558,702
260,132
2,785,136
(595,870)

(3,601,232)
3,059,185
(19,393,664)
5,698,370
(7,623,763)

(29,809,915)
0
0
(856,190)
17,564,101

일시적차이의 감소
(62,338,279)
(15,109,630)
300,000
74,493,786
0
0
156,885
(143,339,002)
(358,978)
(53,575,588)
145,197,154
(53,546,172)
(2,626,141)
3,321,138
7,264,154
14,546,242
6,593,282
0
436,858
2,147,586
5,517,303
(905,028)

(3,458,193)
2,903,204
7,792,710
4,712,503
(4,732,775)

(26,259,701)
0
0
(281,309)
(91,147,991)

기말 일시적차이
(4,088,985)
37,349,656
5,224,505
68,316,441
4,302,820
1,166,997
(732,057)
(33,356,300)
(615,834)
102,043,732
(58,076,551)
(73,018,093)
(2,364,642)
(132,585)
7,577,845
17,165,843
4,406,760
118,671
558,702
260,132
2,785,136
(595,870)

(3,601,232)
3,059,185
(19,393,665)
48,664,702
(53,439,216)

(162,705,285)
(145,516,401)
(108,497,959)
1,949,451
(361,184,097)

이연법인세부채(자산)
989,534
(9,038,617)
(1,264,330)
(16,532,579)
(1,041,282)
(282,413)
177,158
8,072,225
149,032
(24,694,583)
14,054,525
17,670,379
572,243
32,085
(1,833,838)
(4,154,134)
(1,066,436)
(28,718)
(135,206)
(62,952)
(674,003)
144,201

871,497
(740,323)
4,693,267
(11,776,858)
12,932,291

39,374,679
35,214,969
26,256,506
(471,768)
87,406,551

전기
(단위 : 천원)

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계

일시적차이

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익
선물옵션
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손상차손
손상차손누계액
당기손익-공정가치대출채권평가손실
의제배당
영업권 이외의 무형자산
매도파생결합증권
파생결합증권
매도유가증권
파생상품
미수채권이자
투자자예탁금별도예치금(예금)
지분법적용 투자지분
연차수당미지급금
미지급성과급
기타장기종업원급여
주식보상비용
사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채
법적소송충당부채
채무보증충당부채
현재가치할인차금
감가상각누계액 및 상각누계액
사용권자산
리스 부채
환산 관련 외환차이 적립금
확정급여부채
사외적립자산
투자부동산손상차손
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
재평가차익
재평가잉여금
기타일시적차이

기초 일시적차이
111,146,726
(2,255,213)
5,524,505
67,974,897
4,302,820
1,166,997
(848,563)
(291,291,856)
(3,115,347)
17,646,608
52,461,579
(45,764,357)
(2,826,840)
(5,933,505)
7,448,804
14,777,388
6,720,149
118,671
415,494
0
7,554,407
(1,178,534)
(26,263)
(3,166,604)
2,613,101
(5,519,308)
40,799,053
(46,484,117)
953,071
(165,284,962)
(145,516,401)
(108,497,959)
4,227,609
(481,857,950)

일시적차이의 증가
(65,600,971)
(15,109,630)
0
74,493,786
0
0
0
(143,339,002)
(358,978)
(53,575,588)
145,197,154
(53,546,172)
(2,626,141)
3,321,138
7,264,154
14,546,242
6,593,282
0
436,858
2,147,586
5,517,303
(905,028)
0
(3,458,193)
2,903,204
7,792,710
10,889,839
(8,047,466)
0
6,369,774
0
0
(309,095)
(59,403,234)

일시적차이의 감소
109,486,567
(2,255,213)
0
67,974,897
0
0
0
(291,291,856)
(3,115,347)
17,646,608
52,461,579
(45,764,357)
(2,826,840)
(5,933,505)
7,448,803
14,777,388
6,720,149
0
415,494
0
7,554,407
(1,178,534)
(26,263)
(3,166,604)
2,613,101
(5,519,307)
4,010,057
(3,983,355)
953,071
239,883
0
0
1,394,182
(71,364,995)

기말 일시적차이
(63,940,812)
(15,109,630)
5,524,505
74,493,786
4,302,820
1,166,997
(848,563)
(143,339,002)
(358,978)
(53,575,588)
145,197,154
(53,546,172)
(2,626,141)
3,321,138
7,264,155
14,546,242
6,593,282
118,671
436,858
2,147,586
5,517,303
(905,028)
0
(3,458,193)
2,903,204
7,792,709
47,678,835
(50,548,228)
0
(159,155,071)
(145,516,401)
(108,497,959)
2,524,332
(469,896,189)

이연법인세부채(자산)
14,770,327
3,490,325
(1,276,161)
(17,208,065)
(993,951)
(269,576)
196,018
33,111,309
82,924
12,375,961
(33,540,543)
12,369,166
606,639
(767,183)
(1,678,020)
(3,360,182)
(1,523,048)
(27,413)
(100,914)
(496,092)
(1,274,497)
209,061
0
798,842
(670,640)
(1,800,116)
(11,013,811)
11,676,641
0
36,764,821
33,614,289
25,063,029
(583,122)
108,546,018

이연법인세자산과 이연법인세부채에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

12개월 이내
12개월 이후
합계 구간 합계

상계전 이연법인세자산
35,567,038
38,231,002
73,798,040

상계전 이연법인세부채
(19,232,156)
(141,972,435)
(161,204,591)

이연법인세부채(자산)

(87,406,551)

전기
(단위 : 천원)

12개월 이내
12개월 이후
합계 구간 합계

상계전 이연법인세자산
1,678,020
74,409,221
76,087,241

상계전 이연법인세부채
(43,116,325)
(141,516,934)
(184,633,259)

이연법인세부채(자산)

(108,546,018)

33. 담보제공자산 (연결)

담보로 제공된 금융자산에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산
부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건

금융자산, 범주
현금및예치금
7,114,802
유통금융담보, 지급결제망 담보 등

당기손익인식금융자산
7,713,003,835
증거금납입 및 환매조건부매도 등 관련

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
592,888,529
환매조건부매도 등 관련

기타금융자산
967,011,380
파생상품 등 관련 담보금

금융자산, 범주 합계
9,280,018,546

전기
(단위 : 천원)

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산
부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건

금융자산, 범주
현금및예치금
6,887,954
유통금융담보, 지급결제망 담보 등

당기손익인식금융자산
7,686,627,621
증거금납입 및 환매조건부매도 등 관련

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
257,523,495
환매조건부매도 등 관련

기타금융자산
128,827,686
파생상품 등 관련 담보금

금융자산, 범주 합계
8,079,866,756

채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능한 담보 보유물의 공정가치

당기
(단위 : 천원)

유가증권

담보물 소유자의 채무불이행이 없는 경우라도 매도하거나 담보로 다시 제공할 수 있는 담보물의 공정가치
40,392,849

전기
(단위 : 천원)

유가증권

담보물 소유자의 채무불이행이 없는 경우라도 매도하거나 담보로 다시 제공할 수 있는 담보물의 공정가치
36,848,000

담보로 제공된 당좌수표에 대한 공시

(단위 : 백만원)

당좌수표

담보설정금액
712

담보로 제공된 당좌수표
3매

담보에 대한 공시
당기말 현재 연결회사는 교보증권빌딩의 임대계약 및 타인소유건물의 전대계약 시 임차인에게 당좌수표 3매(발행금액 712백만원)를 임대보증금에 대한 담보로 제공하였습니다.

담보로 제공된 비금융자산에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

투자부동산

담보설정금액
14,284,166

담보제공목적
임대보증금 관련전세권 설정

전기
(단위 : 천원)

투자부동산

담보설정금액
14,117,718

담보제공목적
임대보증금 관련전세권 설정

34. 우발상황 및 약정사항 (연결)

법적소송우발부채에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

피소(피고)
제소(원고)

소송 건수
8
2

소송 금액
15,774
1,174

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채
재무제표 기준일(2025년 12월 31일) 이후 소송건수, 소송가액 변동으로 인하여 피고 소송가액 및 원고 소송가액의 일부 변동하였으며, 당기말 현재 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.
재무제표 기준일(2025년 12월 31일) 이후 소송건수, 소송가액 변동으로 인하여 피고 소송가액 및 원고 소송가액의 일부 변동하였으며, 당기말 현재 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.

전기
(단위 : 백만원)

피소(피고)
제소(원고)

소송 건수
8
3

소송 금액
19,567
5,542

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

금융기관과 체결한 약정에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

약정의 유형

대출약정

일중차월 한도 및 포괄여신 약정, 우리은행 등
증권유통금융 및 할인어음 등 약정, 한국증권금융

총 대출약정금액
100,000
1,175,000

약정에 대한 설명
일중차월 한도 및 포괄여신 약정
증권유통금융 및 할인어음 등 약정

전기
(단위 : 백만원)

약정의 유형

대출약정

일중차월 한도 및 포괄여신 약정, 우리은행 등
증권유통금융 및 할인어음 등 약정, 한국증권금융

총 대출약정금액
101,000
1,175,000

약정에 대한 설명
일중차월 한도 및 포괄여신 약정
증권유통금융 및 할인어음 등 약정

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

제공받은 지급보증

피보증처명
서울보증보험

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)
1,253

지급보증에 대한 비고(설명)
서울보증보험으로부터 각종 공탁금 등과 관련하여 1,253백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

전기
(단위 : 백만원)

제공받은 지급보증

피보증처명
서울보증보험

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)
1,251

지급보증에 대한 비고(설명)
서울보증보험으로부터 각종 공탁금 등과 관련하여 1,251백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

약정에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

이행보증, 소송 공탁 등 관련 약정
매입확약
미이행 출자약정

약정처

하이드림제구차㈜ 외
교보신기술투자조합1호 외

약정 금액
630,000
385,300,000
22,590,000

약정에 대한 설명
당기말 현재 연결회사는 이행보증, 소송 공탁 등과 관련하여 630백만원을 예치하고 있습니다.
연결회사는 특정 채무자가 지급기일에 지급하지 못하는 경우 보유자가 입은 손실을 보상하는 조건의 지급보증 을 제공하고 있습니다.

전기
(단위 : 천원)

이행보증, 소송 공탁 등 관련 약정
매입확약
미이행 출자약정

약정처

하이드림제구차㈜ 외
교보신기술투자조합1호 외

약정 금액
630,000
169,950,000
23,960,000

약정에 대한 설명
전기말 현재 연결회사는 이행보증, 소송 공탁 등과 관련하여 630백만원을 예치하고 있습니다.
연결회사는 특정 채무자가 지급기일에 지급하지 못하는 경우 보유자가 입은 손실을 보상하는 조건의 지급보증 을 제공하고 있습니다.

대여유가증권

당기
(단위 : 천원)

공시금액

대여유가증권
1,188,162,780

대여유가증권
주식, 대여유가증권
358,366,330

채권, 대여유가증권
823,522,700

기타(ETF), 대여유가증권
6,273,750

대여유가증권 평가기준에 대한 기술
공정가액

전기
(단위 : 천원)

공시금액

대여유가증권
502,694,821

대여유가증권
주식, 대여유가증권
89,345,121

채권, 대여유가증권
277,094,700

기타(ETF), 대여유가증권
136,255,000

대여유가증권 평가기준에 대한 기술
공정가액

주식, 대여유가증권에 대한 기술

주식은 차입유가증권을 대여하였습니다.

차입유가증권

당기
(단위 : 천원)

공시금액

차입유가증권
3,492,382,902

차입유가증권
주식, 차입유가증권
1,088,221,481

채권, 차입유가증권
2,403,746,480

기타(ETF), 차입유가증권
414,941

차입유가증권 평가기준에 대한 기술
공정가액

전기
(단위 : 천원)

공시금액

차입유가증권
2,584,501,674

차입유가증권
주식, 차입유가증권
465,137,209

채권, 차입유가증권
2,111,142,039

기타(ETF), 차입유가증권
8,222,426

차입유가증권 평가기준에 대한 기술
공정가액

채권, 차입유가증권의 차입채권중 환매조건부매도 담보에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

환매조건부채권

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산
30,048

채권, 차입유가증권에 대한 기술
차입채권 중 당기 30,048백만원은 환매조건부채권매도 담보로 제공되었습니다.

전기
(단위 : 백만원)

환매조건부채권

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산
33,697

채권, 차입유가증권에 대한 기술
차입채권 중 전기 33,697백만원은 환매조건부채권매도 담보로 제공되었습니다.

35. 특수관계자 거래 (연결)

(1) 당기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회 사 명

지배기업
교보생명보험㈜

관계기업
송산산업단지개발㈜, ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사, 여의도에이치2PFV㈜, ㈜부산에코델타시티PFV, 로지스테크양산㈜, 인천검단3차PFV㈜, 헤라파크도시개발PFV㈜, 헤라파크도시개발AMC㈜, ㈜인천영종PFV, 동대문어반PFV㈜, 충주비즈코어시티㈜, ㈜충남내포1PFV, 페코시티㈜, 인천영종1PFV㈜, ㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사, ㈜투게더논현동오피스제8호위탁관리부동산투자회사, 교보14호기업인수목적㈜, 교보15호기업인수목적㈜, 교보16호기업인수목적㈜, 교보17호기업인수목적㈜, 교보18호기업인수목적㈜, 교보19호기업인수목적㈜, 교보20호기업인수목적㈜, 교보-SP 첨단소재 신기술투자조합, 교보-마크신기술투자조합1호, 교보헬스케어신기술투자조합1호, 케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합, 교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합, 교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합, 교보현대메자닌1호사모투자 합자회사, 아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호, 교보 KDBC 머니볼 신기술투자조합 제1호, 교보 빅이닝 반도체 장비 신기술투자조합 제1호, 교보신기술투자조합1호, 교보테크밸류업투자조합1호, 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합, 교보신기술투자조합2호, 교보-셀티스AI신기술투자조합, 스타트업 코리아 지앤텍-교보 초격차 펀드, SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund, 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁, 교보증권 하이공모주일반사모투자신탁, 교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제3호, 교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제5호, 교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제6호, 교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제7호, 교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제8호

기타특수관계자
㈜교보문고, 교보DTS㈜, 디플래닉스㈜, 교보리얼코㈜, 케이씨에이손해사정㈜, 교보악사자산운용㈜, 교보AIM자산운용㈜, 교보자산신탁㈜, 제일종합관리서비스㈜, 교보라이프플래닛생명보험㈜, 포트리스이노베이션㈜, 케이씨에이서비스㈜, 교보자산운용(미국), 교보자산운용(일본), 칸서스비티엘사모특별자산투자신탁1호 외 8개 수익증권, 에이앤디신용정보, (재)대산농촌재단, (재)대산문화재단, (재)교보교육재단, 마스턴일반사모부동산투자신탁제61호, ㈜더기버스, ㈜스파이더랩, 교보다솜케어㈜, (사)대산신용호기념사업회, (재)아트실비아, 제이너스㈜, 신영교보에이아이엠부동산제1호 사모투자합자회사

특수관계자거래에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

수수료수익, 특수관계자거래
기타영업수익, 특수관계자거래
이자비용, 특수관계자거래
판매비와 관리비, 특수관계자거래
리스부채 이자비용, 특수관계자거래
리스부채 상환액, 특수관계자거래
신종자본증권 등, 특수관계자거래
인수주권 수수료수익, 특수관계자거래
부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래
부동산과 그 밖의 자산의 매각, 특수관계자거래
특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자
특수관계자
지배기업
교보생명보험㈜
6,462,073
1,300,968
55,450
3,556,431
1,000
70,000

19,632
18,355
지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 증가 및 감소한 사용권자산 금액입니다.

관계기업
교보11호기업인수목적㈜

교보12호기업인수목적㈜

교보16호기업인수목적㈜

교보17호기업인수목적㈜

교보18호기업인수목적㈜
150,000
0
0
0

교보19호기업인수목적㈜
150,000
0
0
0

㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
3,230,276
0
0
0

당기 중 관계기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보-SP 첨단소재 신기술사업투자조합
64,540
0
0
0

교보-마크 신기술투자조합1호
15,000
0
0
0

교보헬스케어신기술투자조합1호
157,500
0
0
0

케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합
69,000
0
0
0

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합
62,000
0
0
0

교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합
110,250
0
0
0

아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호
36,526
0
0
0

교보 KDBC 머니볼 신기술투자조합 제1호
8,381
0
0
0

교보 빅이닝 반도체 장비 신기술투자조합 제1호
6,953
0
0
0

교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합
55,290
0
0
0

당기 중 관계기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보신기술투자조합1호
3,003,669
0
0
0

교보-셀티스AI신기술투자조합
4,138
0
0
0

교보테크밸류업투자조합1호
2,250,000
0
0
0

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
98,320
0
0
0

교보신기술투자조합2호
275,000
0
0
0

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호

교보키움신소재신기술투자조합

교보와이지일구이무신기술투자조합

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합

교보첨단소재신기술투자조합

엔에이치대신교보헬스케어1호

교보 OSAT 신기술사업투자조합

그 밖의 특수관계자
교보DTS㈜
6,021
0
0
4,628,610

622,550
0
유형자산을 취득 및 처분한 금액입니다.

교보리얼코㈜
1,346
0
15,834
2,851,368

㈜교보문고
0
0
0
356,076

교보악사자산운용㈜
660,780
0
0
0

교보라이프플래닛생명보험㈜
75,600
0
0
9

교보자산신탁㈜
29,854
0
0
0

제일종합관리서비스㈜
300
0
0
5,000

디플래닉스㈜
952
0
0
687,773

(재)교보교육재단

(재)대산농촌재단
8,842
0
0
0

(재)대산문화재단
5
0
0
0

교보다솜케어㈜
0
0
0
8,136

전체 특수관계자 합계
16,992,616
1,300,968
71,284
12,093,403

642,182
18,355

전기
(단위 : 천원)

수수료수익, 특수관계자거래
기타영업수익, 특수관계자거래
이자비용, 특수관계자거래
판매비와 관리비, 특수관계자거래
리스부채 이자비용, 특수관계자거래
리스부채 상환액, 특수관계자거래
신종자본증권 등, 특수관계자거래
인수주권 수수료수익, 특수관계자거래
부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래
부동산과 그 밖의 자산의 매각, 특수관계자거래
특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자
특수관계자
지배기업
교보생명보험㈜
5,244,181
1,331,448
123,697
3,077,659
2,000
89,000
170,000,000
340,000
0

지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 증가 및 감소한 사용권자산 금액입니다.

관계기업
교보11호기업인수목적㈜
250,000
0
0
0

전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보12호기업인수목적㈜
450,000
0
0
0

전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보16호기업인수목적㈜
175,000
0
0
0

교보17호기업인수목적㈜
150,000
0
0
0

교보18호기업인수목적㈜

교보19호기업인수목적㈜

㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사
20,750
0
0
0

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
222,600
0
0
0

교보-SP 첨단소재 신기술사업투자조합
64,540
0
0
0

교보-마크 신기술투자조합1호
15,000
0
0
0

교보헬스케어신기술투자조합1호
157,500
0
0
0

케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합
56,712
0
0
0

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합
50,989
0
0
0

교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합
88,502
0
0
0

아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호

교보 KDBC 머니볼 신기술투자조합 제1호

교보 빅이닝 반도체 장비 신기술투자조합 제1호

교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합
50,820
0
0
0

교보신기술투자조합1호
3,000,000
0
0
0

교보-셀티스AI신기술투자조합

교보테크밸류업투자조합1호
2,250,000
0
0
0

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
33,736
0
0
0

교보신기술투자조합2호
17,281
0
0
0

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호
11,980
0
0
0

전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보키움신소재신기술투자조합
74,361
0
0
0

전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보와이지일구이무신기술투자조합
44,641
0
0
0

전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합
37,761
0
0
0

전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보첨단소재신기술투자조합
51,219
0
0
0

전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

엔에이치대신교보헬스케어1호
42,775
0
0
0

전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보 OSAT 신기술사업투자조합
10,295,047
0
0
0

전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

그 밖의 특수관계자
교보DTS㈜
9,438
0
0
3,906,491

516,850

유형자산을 취득 및 처분한 금액입니다.

교보리얼코㈜
1,472
0
23,318
2,786,193

㈜교보문고
0
0
0
276,627

교보악사자산운용㈜
659,139
0
0
0

교보라이프플래닛생명보험㈜
26,136
0
0
0

교보자산신탁㈜
32,018
0
0
0

제일종합관리서비스㈜
301
0
0
0

디플래닉스㈜
1,326
0
0
1,032,134

(재)교보교육재단
1
0
0
0

(재)대산농촌재단
3,000
0
0
0

(재)대산문화재단
15
0
0
0

교보다솜케어㈜

전체 특수관계자 합계
23,588,241
1,331,448
147,015
11,079,104

516,850

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정 금융자산, 특수관계자거래
기타자산, 특수관계자거래
사외적립자산, 특수관계자거래 (자산관리기관 기준금액)
예수부채, 특수관계자거래
채무액, 특수관계자거래
기타부채, 특수관계자거래
리스부채, 특수관계자거래

전체 특수관계자
특수관계자
지배기업
교보생명보험㈜
0
300,701
24,153,688
50,275,075
0
0

관계기업
교보13호기업인수목적㈜

교보14호기업인수목적㈜
990,000
0
0
0
0
0

교보15호기업인수목적㈜
990,000
0
0
0
0
0

교보16호기업인수목적㈜
990,000
0
0
0
0
0

교보17호기업인수목적㈜
993,000
0
0
0
0
0

교보18호기업인수목적㈜
990,000
0
0
0
0
0

교보19호기업인수목적㈜
990,000
0
0
0
0
0

교보20호기업인수목적㈜
990,000
0
0
0
0
0

헤라파크도시개발PFV㈜
0
0
0
66,682
1,180,433
0

헤라파크도시개발AMC㈜
0
0
0
71,494
0
0

아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호
0
19,093
0
0
0
0

교보 빅이닝 반도체 장비 신기술사업투자조합 제1호
0
6,953
0
0
0
0

교보 KDBC 머니볼 신기술사업투자조합 제 1호
0
8,381
0
0
0
0

교보신기술투자조합1호

교보테크밸류업투자조합1호
0
567,123
0
0
0
0

교보신기술투자조합2호
0
69,315
0
0
0
0

교보-SP첨단소재신기술투자조합
0
16,268
0
0
0
0

교보헬스케어신기술투자조합1호
0
39,699
0
0
0
0

교보액시스미래기술신기술투자조합1호

교보-마크 신기술투자조합1호
0
3,781
0
0
0
0

그 밖의 특수관계자
교보DTS㈜
0
0
0
0
0
117

교보리얼코㈜
0
0
0
799
401,503
24,733

㈜교보문고
0
0
0
0
0
33,000

교보악사자산운용㈜
0
0
0
107
0
0

전체 특수관계자 합계
6,933,000
1,031,314
24,153,688
50,414,157
1,581,936
57,850

전기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정 금융자산, 특수관계자거래
기타자산, 특수관계자거래
사외적립자산, 특수관계자거래 (자산관리기관 기준금액)
예수부채, 특수관계자거래
채무액, 특수관계자거래
기타부채, 특수관계자거래
리스부채, 특수관계자거래

전체 특수관계자
특수관계자
지배기업
교보생명보험㈜
0
2,830,537
19,599,570
128,261,487
0
31,709

관계기업
교보13호기업인수목적㈜
990,000
0
0
0
0
0

교보14호기업인수목적㈜
990,000
0
0
0
0
0

교보15호기업인수목적㈜
990,000
0
0
0
0
0

교보16호기업인수목적㈜
990,000
0
0
0
0
0

교보17호기업인수목적㈜
993,000
0
0
0
0
0

교보18호기업인수목적㈜

교보19호기업인수목적㈜

교보20호기업인수목적㈜

헤라파크도시개발PFV㈜
0
0
0
0
1,156,731
0

헤라파크도시개발AMC㈜
0
0
0
70,894
0
0

아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호

교보 빅이닝 반도체 장비 신기술사업투자조합 제1호

교보 KDBC 머니볼 신기술사업투자조합 제 1호

교보신기술투자조합1호

교보테크밸류업투자조합1호

교보신기술투자조합2호

교보-SP첨단소재신기술투자조합
0
16,223
0
0
0
0

교보헬스케어신기술투자조합1호
0
39,590
0
0
0
0

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
0
55,954
0
0
0
0

교보-마크 신기술투자조합1호
0
3,781
0
0
0
0

그 밖의 특수관계자
교보DTS㈜
0
0
0
0
0
71,666

교보리얼코㈜
0
0
0
43,322
592,795
0

㈜교보문고
0
0
0
0
0
28,454

교보악사자산운용㈜
0
0
0
330
0
0

전체 특수관계자 합계
4,953,000
2,946,085
19,599,570
128,376,033
1,749,526
131,829
22,000

사외적립자산의 운용관리기관 기준금액에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

사외적립자산, 특수관계자거래 (운용관리기관 기준금액)
55,074

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

사외적립자산, 특수관계자거래 (운용관리기관 기준금액)
52,775

종업원 자금거래에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

대여금, 특수관계자거래
1,346

특수관계의 성격에 대한 기술
주택매입 및 주택전세의 용도로 1,346백만원을 종업원에게 대여하고 있습니다.

전기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

대여금, 특수관계자거래
1,276

특수관계의 성격에 대한 기술
주택매입 및 주택전세의 용도로 1,276백만원을 종업원에게 대여하고 있습니다.

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

총 주요 경영진에 대한 보상
13,789,701

총 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여
12,715,400

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여
1,074,301

주요 경영진에 대한 기술
주요 경영진은 연결회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들(비등기임원 포함)로 구성되어 있습니다.

전기
(단위 : 천원)

공시금액

총 주요 경영진에 대한 보상
10,106,298

총 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여
9,210,451

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여
895,847

주요 경영진에 대한 기술
주요 경영진은 연결회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들(비등기임원 포함)로 구성되어 있습니다.

특수관계자 자금거래에 관한 공시

당기
(단위 : 천원)

기초 대여거래
대여거래, 대여
대여거래, 회수
기말 대여거래
현금출자, 출자금 납입
현금출자, 출자금 회수
특수관계자 자금거래에 대한 기술

전체 특수관계자
특수관계자
관계기업
㈜투게더논현동오피스제8호위탁관리부동산투자회사
0
0
0
0
700,000

교보13호기업인수목적㈜
990,000
0
(990,000)
0

(10,000)
당기 중 관계기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보14호기업인수목적㈜
990,000
0
0
990,000
0

교보15호기업인수목적㈜
990,000
0
0
990,000
0

교보16호기업인수목적㈜
990,000
0
0
990,000
0

교보17호기업인수목적㈜
993,000
0
0
993,000
0

교보18호기업인수목적㈜
0
990,000
0
990,000
10,000

교보19호기업인수목적㈜
0
990,000
0
990,000
10,000

교보20호기업인수목적㈜
0
990,000
0
990,000
10,000

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
0
0
0
0

(1,326,299)
당기 중 관계기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보-SP 첨단소재 신기술투자조합
0
0
0
0

(867,679)

교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합
0
0
0
0

(2,000,000)
당기 중 관계기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보현대메자닌1호사모투자 합자회사
0
0
0
0
3,900,000

아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호
0
0
0
0
4,554,000

교보 KDBC 머니볼 신기술투자조합 제1호
0
0
0
0
6,485,747

교보 빅이닝 반도체 장비 신기술투자조합 제1호
0
0
0
0
2,800,000

교보신기술투자조합1호
0
0
0
0

(500,000)

교보테크밸류업투자조합1호
0
0
0
0
1,000,000

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
0
0
0
0
640,000

교보신기술투자조합2호
0
0
0
0
230,000

교보-셀티스AI신기술투자조합
0
0
0
0
500,000

스타트업 코리아 지앤텍-교보 초격차 펀드
0
0
0
0
1,200,000

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund
0
0
0
0
48,843

교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제5호
0
0
0
0

(60,000,000)
당기 중 관계기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제3호
0
0
0
0
7,000,000

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제5호
0
0
0
0
4,400,000

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제6호
0
0
0
0
4,800,000

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제7호
0
0
0
0
7,300,000

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제8호
0
0
0
0
4,800,000

페코시티㈜
0

오송스마트밸리㈜
0

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호
0

교보첨단소재신기술투자조합
0

교보키움신소재신기술투자조합
0

교보와이지일구이무신기술투자조합
0

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합
0

엔에이치대신교보헬스케어1호
0

교보OSAT신기술투자조합
0

케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합
0

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합
0

교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합
0

교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제4호
0

교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제5호
0

전체 특수관계자 합계
4,953,000
2,970,000
(990,000)
6,933,000
50,388,590
(64,703,978)

전기
(단위 : 천원)

기초 대여거래
대여거래, 대여
대여거래, 회수
기말 대여거래
현금출자, 출자금 납입
현금출자, 출자금 회수
특수관계자 자금거래에 대한 기술

전체 특수관계자
특수관계자
관계기업
㈜투게더논현동오피스제8호위탁관리부동산투자회사

0

교보13호기업인수목적㈜
990,000
0

990,000
0

교보14호기업인수목적㈜
990,000
0

990,000
0

교보15호기업인수목적㈜
990,000
0

990,000
0

교보16호기업인수목적㈜
0
990,000

990,000
10,000

교보17호기업인수목적㈜
0
993,000

993,000
7,000

교보18호기업인수목적㈜

0

교보19호기업인수목적㈜

0

교보20호기업인수목적㈜

0

교보액시스미래기술신기술투자조합1호

0

교보-SP 첨단소재 신기술투자조합

0

교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합
0
0

0
2,000,000

교보현대메자닌1호사모투자 합자회사

0

아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호

0

교보 KDBC 머니볼 신기술투자조합 제1호

0

교보 빅이닝 반도체 장비 신기술투자조합 제1호

0

교보신기술투자조합1호
0
0

0
1,500,000

교보테크밸류업투자조합1호
0
0

0
1,000,000

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
0
0

0
640,000

교보신기술투자조합2호
0
0

0
100,000

교보-셀티스AI신기술투자조합

0

스타트업 코리아 지앤텍-교보 초격차 펀드

0

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund
0
0

0
21,916

교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제5호
0
0

0
60,000,000

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제3호
0
0

0
200,000

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제5호

0

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제6호

0

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제7호

0

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제8호

0

페코시티㈜
0
0

0
62,500

오송스마트밸리㈜
0
0

0

(10,000)
전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호
0
0

0

(2,500,000)
전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보첨단소재신기술투자조합
0
0

0

(1,951,410)
전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보키움신소재신기술투자조합
0
0

0

(1,093,970)
전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보와이지일구이무신기술투자조합
0
0

0

(662,059)
전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합
0
0

0

(1,898,974)
전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

엔에이치대신교보헬스케어1호
0
0

0

(2,900,695)
전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보OSAT신기술투자조합
0
0

0

(7,000,000)
전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합
0
0

0
1,700,000

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합
0
0

0
1,600,000

교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합
0
0

0
2,000,000

교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제4호
0
0

0

(29,400,000)
전기 중 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제4호에 294억원 출자금 상환이 발생하였으며, 교보11호기업인수목적㈜와 교보12호기업인수목적㈜은 전기 중 유의적 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외되었습니다. 전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제5호
0
0

0

(10,000,000)
전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

전체 특수관계자 합계
2,970,000
1,983,000

4,953,000
70,841,416
(57,417,108)

특수관계자로부터 제공받은 담보에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업

교보생명보험㈜

약정의 유형

장외파생 담보
선물 대용증권

기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래
200,000,000
355,000,000

특수관계자거래에 대한 기술
채권 액면금액입니다.
채권 액면금액입니다.

전기
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업

교보생명보험㈜

약정의 유형

장외파생 담보
선물 대용증권

기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래
200,000,000
255,000,000

특수관계자거래에 대한 기술
채권 액면금액입니다.
채권 액면금액입니다.

특수관계자 약정에 대한 공시

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업
그 밖의 특수관계자

교보신기술투자조합1호
교보테크밸류업투자조합1호
교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
교보신기술투자조합2호
제일종합관리서비스㈜
교보리얼코㈜

기업이 체결한 약정, 특수관계자거래
25,000
10,000
3,200
1,000
1,000
3,079

기업이 체결한 약정잔액, 특수관계자거래
14,000
6,000
1,920
670

약정에 대한 설명

연결회사는 기타특수관계자인 제일종합관리서비스㈜와 1,000백만원의 신탁계약을 체결하였습니다.
현재 연결회사는 기타특수관계자인 교보리얼코㈜와 연간 관리용역비 3,079백만원의 본사사옥 및 부동산자산 관리용역계약을 체결하였습니다.

36. 연결현금흐름표에 대한 주석 (연결)

현금및현금성자산에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

현금및예치금
1,106,056,032

사용이 제한된 금융자산
(982,613,103)

현금및현금성자산
123,442,929

전기
(단위 : 천원)

공시금액

현금및예치금
1,226,082,489

사용이 제한된 금융자산
(1,100,401,531)

현금및현금성자산
125,680,958

영업활동현금흐름

당기
(단위 : 천원)

공시금액

당기순이익조정을 위한 기타 가감
(182,210,429)

당기순이익조정을 위한 기타 가감
당기손익-공정가치측정유가증권평가손실조정
207,270,076

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실조정
112,604,328

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실조정
195,856,183

복합금융상품자산평가손실조정
31,829

복합금융상품자산처분손실조정
139,526

대손상각비 조정
29,599,545

기타의 대손상각비 조정
218,198

장내파생상품평가손실조정
69,299,689

장외파생상품평가손실조정
337,647,544

투자부동산감가상각비 조정
698,877

감가상각비에 대한 조정
9,635,557

유형자산처분손실의 조정
0

사용권자산처분손실 조정
18,370

사용권자산감가상각비 조정
2,189,804

무형자산상각비에 대한 조정
258,114

무형자산손상차손 조정
116,506

퇴직급여 조정
3,674,052

이자비용에 대한 조정
208,180,250

기타영업비용 조정
312,416

채무보증충당부채전입액
511,175

외화환산손실 조정
79,082,010

복구충당부채전입액 조정
62,821

관계기업투자자산처분손실 조정
1,794,448

지분법손실 조정
12,076,114

법인세비용 조정
48,465,912

당기손익-공정가치측정유가증권평가이익조정
(244,788,035)

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익조정
(7,167,047)

투자자예탁금별도예치금(신탁)평가이익 조정
(2,364,642)

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익 조정
(11,277,597)

기타유가증권처분이익 조정
0

복합금융상품자산평가이익조정
(407,222)

복합금융상품자산처분이익 조정
(351,290)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 조정
(17,695,689)

기타대손충당금 환입
(877,430)

기타의영업수익
(721,059)

장내파생상품평가이익조정
(31,918,924)

장외파생상품평가이익조정
(555,159,972)

투자부동산처분이익 조정
0

유형자산처분이익의 조정
0

사용권자산처분이익 조정
(1,733)

무형자산처분이익 조정
(30,481)

이자수익에 대한 조정
(503,183,356)

배당수익에 대한 조정
(15,101,071)

외화환산이익 조정
(100,339,475)

복구충당부채환입액 조정
0

기타영업수익 조정
(1,318,583)

관계기업투자자산처분이익 조정
(4,188,899)

지분법이익 조정
(5,061,268)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(1,073,991,004)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
예치금의 감소(증가)
116,603,207

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동
(969,393,425)

복합금융상품의 감소(증가)
(3,519,524)

상각후원가측정대출채권의 감소(증가)
(317,046,454)

기타자산의 감소(증가)
(1,427,511,179)

예수부채의 증가(감소)
976,488,354

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) - 영업활동
95,479,825

이연법인세부채의 증가(감소)
(25,002,494)

기타부채의 증가(감소)
484,986,262

퇴직금의지급
(4,808,351)

사외적립자산의 감소(증가)
(267,225)

전기
(단위 : 천원)

공시금액

당기순이익조정을 위한 기타 가감
(268,455,309)

당기순이익조정을 위한 기타 가감
당기손익-공정가치측정유가증권평가손실조정
53,598,715

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실조정
35,683,560

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실조정
80,871,658

복합금융상품자산평가손실조정
1,922,802

복합금융상품자산처분손실조정
413,986

대손상각비 조정
76,426,885

기타의 대손상각비 조정
13,525

장내파생상품평가손실조정
7,605,358

장외파생상품평가손실조정
452,732,230

투자부동산감가상각비 조정
701,815

감가상각비에 대한 조정
9,208,921

유형자산처분손실의 조정
1,392,702

사용권자산처분손실 조정
25,378

사용권자산감가상각비 조정
2,235,126

무형자산상각비에 대한 조정
395,146

무형자산손상차손 조정
0

퇴직급여 조정
3,267,994

이자비용에 대한 조정
223,847,608

기타영업비용 조정
2,147,589

채무보증충당부채전입액
1,930,503

외화환산손실 조정
227,100,593

복구충당부채전입액 조정
0

관계기업투자자산처분손실 조정
352,183

지분법손실 조정
5,318,817

법인세비용 조정
36,138,139

당기손익-공정가치측정유가증권평가이익조정
(116,969,151)

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익조정
(89,274,818)

투자자예탁금별도예치금(신탁)평가이익 조정
(2,626,141)

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익 조정
(93,903,150)

기타유가증권처분이익 조정
(931,178)

복합금융상품자산평가이익조정
(359,759)

복합금융상품자산처분이익 조정
0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 조정
(10,427,685)

기타대손충당금 환입
(826,780)

기타의영업수익
(131,432)

장내파생상품평가이익조정
(22,482,573)

장외파생상품평가이익조정
(419,061,936)

투자부동산처분이익 조정
(733,794)

유형자산처분이익의 조정
(16,475)

사용권자산처분이익 조정
(17,221)

무형자산처분이익 조정
(1,356,376)

이자수익에 대한 조정
(502,487,233)

배당수익에 대한 조정
(15,535,731)

외화환산이익 조정
(180,912,098)

복구충당부채환입액 조정
(39,311)

기타영업수익 조정
(995,279)

관계기업투자자산처분이익 조정
(333,055)

지분법이익 조정
(32,365,366)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
572,100,272

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
예치금의 감소(증가)
(501,335,260)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동
(17,491,205)

복합금융상품의 감소(증가)
(5,992,682)

상각후원가측정대출채권의 감소(증가)
429,638,350

기타자산의 감소(증가)
160,596,699

예수부채의 증가(감소)
432,932,297

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) - 영업활동
175,296,322

이연법인세부채의 증가(감소)
(1,186,541)

기타부채의 증가(감소)
(94,272,196)

퇴직금의지급
(4,068,867)

사외적립자산의 감소(증가)
(2,016,645)

중요한 비현금거래에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익, 비현금거래
3,550,214

당기손익-공정가치지정금융부채평가손익, 비현금거래
(1,289,635)

유형자산 재평가차익, 비현금거래
(1,600,680)

유형자산과 투자부동산 간의 대체, 비현금거래
1,070,692

건설중자산의 본계정 대체, 비현금거래
1,550,442

채무보증충당부채의 상각후원가측정대출채권 손실충당금 대체, 비현금거래
3,243,342

대손준비금 적립, 비현금거래
(7,638,262)

보험수리적손익, 비현금거래
7,649

지분법자본변동, 비현금거래
7,717

전기
(단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익, 비현금거래
(6,129,891)

당기손익-공정가치지정금융부채평가손익, 비현금거래
4,836,249

유형자산 재평가차익, 비현금거래
0

유형자산과 투자부동산 간의 대체, 비현금거래
7,814,246

건설중자산의 본계정 대체, 비현금거래
2,336,163

채무보증충당부채의 상각후원가측정대출채권 손실충당금 대체, 비현금거래
3,967,607

대손준비금 적립, 비현금거래
1,785,871

보험수리적손익, 비현금거래
(5,533,306)

지분법자본변동, 비현금거래
1,329

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

(단위 : 천원)

차입부채
사채
후순위차입금
임대보증금
리스 부채
미지급배당금
비지배지분부채
재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채
4,828,145,381
299,448,393
6,598,000
15,906,548
2,903,204
19,370
4,552,213
5,157,573,109

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
1,384,689,087
0
1,792,829
408,196
(1,870,665)
(8,159,389)
21,010,789
1,397,870,847

환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
(16,441,402)
0
0
0
0
0
0
(16,441,402)

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
0
344,084
0
355,933
2,026,646
8,160,464
0
10,887,127

재무활동에서 생기는 기말 부채
6,196,393,066
299,792,477
8,390,829
16,670,677
3,059,185
20,445
25,563,002
6,549,889,681

37. 금융상품의 공정가치 (연결)

공정가치서열체계에 대한 공시

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 한국거래소 등의 공시가격에 기초합니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장상황에근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다.
금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

자산의 공정가치 및 장부금액

당기
(단위 : 천원)

금융자산
금융자산, 공정가치
금융자산에 대한 설명

금융자산, 범주
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정기타금융자산
11,690,249,292
11,690,249,292
당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가측정예치금
1,106,056,032
1,106,056,032

상각후원가측정대출채권
2,330,459,933
2,330,459,933
연결회사의 상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산은 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

상각후원가측정기타금융자산
2,101,866,211
2,101,866,211
연결회사의 상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산은 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
810,224,005
810,224,005

파생상품자산
773,501,416
773,501,416

전기
(단위 : 천원)

금융자산
금융자산, 공정가치
금융자산에 대한 설명

금융자산, 범주
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정기타금융자산
10,423,133,998
10,423,133,998
당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가측정예치금
1,226,082,489
1,226,082,489

상각후원가측정대출채권
2,049,253,687
2,049,253,687
연결회사의 상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산은 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

상각후원가측정기타금융자산
605,473,793
605,473,793
연결회사의 상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산은 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
277,078,578
277,078,578

파생상품자산
820,338,267
820,338,267

부채의 공정가치 및 장부금액

당기
(단위 : 천원)

금융부채
금융부채, 공정가치
금융부채에 대한 설명

금융부채, 범주
당기손익인식금융부채
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
5,559,369,187
5,559,369,187

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채
509,765,466
509,765,466

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
예수부채
2,438,054,554
2,438,054,554
잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

차입부채
6,504,576,372
6,504,576,372
잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

기타금융부채
1,087,386,835
1,087,386,835
잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

파생상품 금융부채
921,926,209
921,926,209

전기
(단위 : 천원)

금융부채
금융부채, 공정가치
금융부채에 대한 설명

금융부채, 범주
당기손익인식금융부채
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
4,839,246,382
4,839,246,382

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채
599,560,874
599,560,874

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
예수부채
1,461,566,200
1,461,566,200
잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

차입부채
5,134,191,774
5,134,191,774
잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

기타금융부채
549,844,936
549,844,936
잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

파생상품 금융부채
1,169,562,687
1,169,562,687

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익인식금융자산
파생상품자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

자산
4,721,692,847
6,820,616,953
147,939,492
11,690,249,292
2,205,668
615,715,136
155,580,612
773,501,416
483,693,407
129,751,154
196,779,444
810,224,005

당기손익인식금융자산에 대한 기술

당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익인식금융자산
파생상품자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

자산
4,331,475,869
5,982,176,158
109,481,971
10,423,133,998
8,775,231
691,029,371
120,533,665
820,338,267
0
110,389,068
166,689,510
277,078,578

당기손익인식금융자산에 대한 기술

당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

부채

당기손익인식금융부채
파생상품 금융부채

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

부채
0
0
5,559,369,187
5,559,369,187
509,765,466
0
0
509,765,466
27,466,125
274,874,119
619,585,965
921,926,209

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

부채

당기손익인식금융부채
파생상품 금융부채

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

부채
0
0
4,839,246,382
4,839,246,382
599,560,874
0
0
599,560,874
15,968,801
389,729,389
763,864,497
1,169,562,687

금융상품의 수준1과 수준2간의 이동이 없다는 사실에 대한 공시

당기

공시금액

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산
당기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다.

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채
당기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다.

전기

공시금액

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산
전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다.

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채
전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다.

공정가치 수준 3에 해당되는 금융자산의 증감내역

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산
자산 합계

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기초 자산
109,481,971
166,689,510
276,171,481

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산
(474,723)
0
(474,723)

기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산
0
30,089,934
30,089,934

매입, 공정가치측정, 자산
61,412,646
0
61,412,646

매도, 공정가치측정, 자산
(22,480,402)
0
(22,480,402)

기말 자산
147,939,492
196,779,444
344,718,936

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산
자산 합계

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기초 자산
119,516,394
173,080,026
292,596,420

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산
(3,455,029)
0
(3,455,029)

기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산
0
(6,390,516)
(6,390,516)

매입, 공정가치측정, 자산
37,731,255
0
37,731,255

매도, 공정가치측정, 자산
(44,310,649)
0
(44,310,649)

기말 자산
109,481,971
166,689,510
276,171,481

당기손익-공정가치측정금융자산의 구성에 대한 기술

당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

공정가치 수준 3에 해당되는 금융부채의 증감내역

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채
부채 합계

당기손익인식금융부채
순파생상품부채

기초 부채
4,839,246,382
643,330,831
5,482,577,213

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채
162,948,103
(135,205,147)
27,742,956

기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채
1,241,002
0
1,241,002

매입, 공정가치측정, 부채
5,052,745,047
113,537,692
5,166,282,739

매도, 공정가치측정, 부채
(4,496,811,347)
(157,658,025)
(4,654,469,372)

기말 부채
5,559,369,187
464,005,351
6,023,374,538

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채
부채 합계

당기손익인식금융부채
순파생상품부채

기초 부채
4,787,658,939
540,047,421
5,327,706,360

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채
107,450,271
134,455,770
241,906,041

기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채
(4,936,161)
0
(4,936,161)

매입, 공정가치측정, 부채
3,508,481,847
150,678,712
3,659,160,559

매도, 공정가치측정, 부채
(3,559,408,514)
(181,851,072)
(3,741,259,586)

기말 부채
4,839,246,382
643,330,831
5,482,577,213

보고기간 말 보유하고 있는 수준 3으로 측정된 자산, 부채와 관련된 당기손익과 인식된 계정과목, 자산

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

당기손익인식금융자산

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산
(474,723)

보고기간말에 보유하고 있는 자산과 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 당기손익에 포함된 손익금액, 공정가치측정
(474,723)

보고기간말에 보유하고 있는 자산과 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 당기손익에 포함된 손익금액과 그러한 미실현손익이 인식된 당기손익의 개별항목에 대한 기술, 공정가치측정
당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

당기손익인식금융자산

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산
(3,455,029)

보고기간말에 보유하고 있는 자산과 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 당기손익에 포함된 손익금액, 공정가치측정
(3,455,029)

보고기간말에 보유하고 있는 자산과 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 당기손익에 포함된 손익금액과 그러한 미실현손익이 인식된 당기손익의 개별항목에 대한 기술, 공정가치측정
당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

보고기간 말 보유하고 있는 수준 3으로 측정된 자산, 부채와 관련된 당기손익과 인식된 계정과목, 부채

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채

당기손익인식금융부채
파생상품

당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채
(162,948,103)
135,205,147

보고기간말에 보유하고 있는 부채와 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 당기손익에 포함된 손익금액, 공정가치측정
(322,764,179)
113,932,010

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채

당기손익인식금융부채
파생상품

당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채
(107,450,271)
(134,455,770)

보고기간말에 보유하고 있는 부채와 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 당기손익에 포함된 손익금액, 공정가치측정
(257,436,754)
(203,834,349)

평가기법 및 투입변수 수준2 자산

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

측정 전체
공정가치
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 2
자산
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정채무증권
현금흐름할인모형
할인율

투자자예탁금별도예치금(신탁)
현금흐름할인모형
할인율

단기매매목적파생상품자산
옵션모형,현금흐름할인모형
할인율, 환율, 변동성,주가 및 상품지수 등

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정채무증권
현금흐름할인모형
할인율

평가기법 및 투입변수 수준2 부채

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

측정 전체
공정가치
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 2
부채
단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채
단기매매목적파생상품부채
옵션모형,현금흐름할인모형
할인율, 환율, 변동성,주가 및 상품지수 등

평가기법 및 투입변수 수준3 자산

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

측정 전체
공정가치
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 3
자산
당기손익인식금융자산
복합금융상품 등
가격공식,시뮬레이션,순자산가치법 등
이자율,할인율,개별기초자산가격,시장금리변동성,지수변동성,시장YTM,변동성,상관관계,편입자산가액 등

파생상품자산
가격공식,시뮬레이션,1-factor GaussianCopular model
개별 준거자산의 CDSSPREAD(Market data),이자율,할인율,개별준거자산가격,변동성,상관관계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
DCF모형,잔여이익모델,순자산가치법 등
성장률,할인율, 편입자산가액 등

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

복합금융상품 등
파생상품자산

관측할 수 없는 투입변수

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
상관계수
할인율, 측정 투입변수
성장률
주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
상관계수
할인율, 측정 투입변수
성장률
주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
상관계수
할인율, 측정 투입변수
성장률

범위

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산
0.0000
0.9900
(0.9900)
0.9900

0.0000
0.9900
(0.9900)
0.9900

0.0880
0.1434
0.0000
0.0200

평가기법 및 투입변수 수준3 부채

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

측정 전체
공정가치
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 3
부채
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융자산, 범주
가격공식,시뮬레이션
이자율,할인율,개별기초자산가격,변동성,상관관계

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채
파생상품 금융부채
가격공식,시뮬레이션,1-factor GaussianCopular model
개별 준거자산의 CDSSPREAD(Market data),이자율,할인율,개별기초자산가격,변동성,상관관계

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채

파생상품 금융부채

관측할 수 없는 투입변수

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
상관계수
주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
상관계수

범위

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채
0.00
0.99
(0.99)
0.99
0.00
0.99
(0.99)
0.99

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 자산

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산
자산 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
파생상품자산

관측할 수 없는 투입변수

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 또는 상관계수
성장율과 할인율, 측정 투입변수
주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 또는 상관계수
성장율과 할인율, 측정 투입변수

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산

0.0100
0.1000

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산

0.0100
0.1000

당기손익(세후)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 자산

0
15,900,502

15,900,502

기타포괄손익(세후)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위해 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 자산

10,335,970
0

10,335,970

당기손익(세후)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 자산

0
(16,568,886)

(16,568,886)

기타포괄손익(세후)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 자산

(7,397,290)
0

(7,397,290)

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산
자산 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
파생상품자산

관측할 수 없는 투입변수

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 또는 상관계수
성장율과 할인율, 측정 투입변수
주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 또는 상관계수
성장율과 할인율, 측정 투입변수

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산

0.0100
0.1000

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산

0.0100
0.1000

당기손익(세후)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 자산

0
9,092,688

9,092,688

기타포괄손익(세후)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위해 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 자산

5,761,749
0

5,761,749

당기손익(세후)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 자산

0
(21,473,741)

(21,473,741)

기타포괄손익(세후)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 자산

(4,423,500)
0

(4,423,500)

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 부채

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채
부채 합계

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
파생상품 금융부채

관측할 수 없는 투입변수

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 또는 상관계수

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 부채
0.1000
0.1000

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 부채
0.1000
0.1000

당기손익(세후)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 부채
13,032,391
17,252,622
30,285,013

기타포괄손익(세후)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 부채
0
0
0

당기손익(세후)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 부채
(7,642,132)
(18,506,817)
(26,148,949)

기타포괄손익(세후)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 부채
0
0
0

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채
부채 합계

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
파생상품 금융부채

관측할 수 없는 투입변수

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 또는 상관계수

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 부채
0.1000
0.1000

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 부채
0.1000
0.1000

당기손익(세후)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 부채
20,708,392
17,481,685
38,190,077

기타포괄손익(세후)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 부채
0
0
0

당기손익(세후)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 부채
(10,406,040)
(16,873,013)
(27,279,053)

기타포괄손익(세후)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 부채
0
0
0

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 손익차이에 대한 조정

당기
(단위 : 천원)

공시금액

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기초 총 손익차이
(33,047,165)

신규거래를 통한 증가(감소), 최초인식시점의 공정가치와 평가기법을 사용하여 결정된 금액의 총 차이금액
(17,621,806)

당기손익으로 인식한 금액, 아직인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 총 손익차이
(9,402,991)

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기말 총 손익차이
(60,071,962)

전기
(단위 : 천원)

공시금액

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기초 총 손익차이
(12,260,759)

신규거래를 통한 증가(감소), 최초인식시점의 공정가치와 평가기법을 사용하여 결정된 금액의 총 차이금액
(13,534,928)

당기손익으로 인식한 금액, 아직인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 총 손익차이
(7,251,478)

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기말 총 손익차이
(33,047,165)

38. 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류 (연결)

금융자산의 범주별 공시

당기
(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

금융자산
12,463,750,708
810,224,005
5,522,383,182
18,796,357,895

금융자산
현금및예치금
0
0
1,106,056,032
1,106,056,032

당기손익-공정가치측정금융자산
11,690,249,292
0
0
11,690,249,292

파생상품자산
773,501,416
0
0
773,501,416

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
0
810,224,005
0
810,224,005

상각후원가측정대출채권
0
0
2,330,459,933
2,330,459,933

기타금융자산
0
0
2,085,867,217
2,085,867,217

전기
(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

금융자산
11,243,472,265
277,078,578
3,880,809,969
15,401,360,812

금융자산
현금및예치금
0
0
1,226,082,489
1,226,082,489

당기손익-공정가치측정금융자산
10,423,133,998
0
0
10,423,133,998

파생상품자산
820,338,267
0
0
820,338,267

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
0
277,078,578
0
277,078,578

상각후원가측정대출채권
0
0
2,049,253,687
2,049,253,687

기타금융자산
0
0
605,473,793
605,473,793

당기손익-공정가치측정기타금융자산에 대한 기술

당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

금융부채의 범주별 공시

당기
(단위 : 천원)

당기손익인식금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
금융부채, 범주 합계

금융부채
6,991,060,862
10,030,017,761
17,021,078,623

금융부채
예수부채
0
2,438,054,554
2,438,054,554

당기손익-공정가치지정금융부채
5,559,369,187
0
5,559,369,187

당기손익-공정가치측정금융부채
509,765,466
0
509,765,466

파생상품부채
921,926,209
0
921,926,209

차입부채
0
6,504,576,372
6,504,576,372

기타금융부채
0
1,087,386,835
1,087,386,835

전기
(단위 : 천원)

당기손익인식금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
금융부채, 범주 합계

금융부채
6,608,369,943
7,145,602,910
13,753,972,853

금융부채
예수부채
0
1,461,566,200
1,461,566,200

당기손익-공정가치지정금융부채
4,839,246,382
0
4,839,246,382

당기손익-공정가치측정금융부채
599,560,874
0
599,560,874

파생상품부채
1,169,562,687
0
1,169,562,687

차입부채
0
5,134,191,774
5,134,191,774

기타금융부채
0
549,844,936
549,844,936

39. 금융자산과 금융부채의 상계 (연결)

일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정에 대한 기술

연결회사는 파생상품, 환매조건부채권매매 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.

금융자산의 상계에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

파생상품
미수금
금융자산, 유형 합계

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
304,256,209
96,727,399
400,983,608

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
상계를 조건으로 하는 순금융자산, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
869,250,130
96,727,399
965,977,529

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
상계를 조건으로 하는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
869,250,130
527,006,448
1,396,256,578

상계를 조건으로 하는 금융자산을 상쇄하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
0
430,279,049
430,279,049

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 하는 금융상품
(392,125,886)
0
(392,125,886)

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 받은 현금담보
(172,868,035)
0
(172,868,035)

금융자산의 상계에 대한 설명
연결회사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.
거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

재무상태표에서 상계되지 않은 금액에 대한 설명

채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.

전기
(단위 : 천원)

파생상품
미수금
금융자산, 유형 합계

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
248,419,294
108,706,850
357,126,144

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
상계를 조건으로 하는 순금융자산, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
880,415,037
108,706,850
989,121,887

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
상계를 조건으로 하는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
880,415,037
285,962,986
1,166,378,023

상계를 조건으로 하는 금융자산을 상쇄하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
0
177,256,136
177,256,136

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 하는 금융상품
(510,390,103)
0
(510,390,103)

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 받은 현금담보
(121,605,640)
0
(121,605,640)

금융자산의 상계에 대한 설명
연결회사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.
거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

재무상태표에서 상계되지 않은 금액에 대한 설명

채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.

금융부채의 상계에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

파생상품
기타 미지급금
환매조건부채권매도
매도유가증권
금융부채, 유형 합계

상계를 조건으로하는 순금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
621,005,247
320,752,361
0
0
941,757,608

상계를 조건으로하는 순금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
상계를 조건으로하는 순금융부채, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
1,013,131,133
320,752,361
3,768,976,469
509,765,466
5,612,625,429

상계를 조건으로하는 순금융부채, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
상계를 조건으로하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
1,013,131,133
751,031,410
3,768,976,469
509,765,466
6,042,904,478

상계를 조건으로하는 금융부채와 상쇄되는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
0
430,279,049
0
0
430,279,049

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융상품
(392,125,886)
0
(3,768,976,469)
(509,765,466)
(4,670,867,821)

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 받은 현금담보
0
0
0
0
0

금융부채의 상계에 대한 설명
연결회사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.
거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.
ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.
ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.

재무상태표에서 상계되지 않은 금액에 대한 설명

채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.

전기
(단위 : 천원)

파생상품
기타 미지급금
환매조건부채권매도
매도유가증권
금융부채, 유형 합계

상계를 조건으로하는 순금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
780,076,075
79,697,175
0
0
859,773,250

상계를 조건으로하는 순금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
상계를 조건으로하는 순금융부채, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
1,290,466,178
79,697,175
2,781,867,702
599,560,874
4,751,591,929

상계를 조건으로하는 순금융부채, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
상계를 조건으로하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
1,290,466,178
256,953,311
2,781,867,702
599,560,874
4,928,848,065

상계를 조건으로하는 금융부채와 상쇄되는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
0
177,256,136
0
0
177,256,136

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융상품
(510,390,103)
0
(2,781,867,702)
(599,560,874)
(3,891,818,679)

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 받은 현금담보
0
0
0
0
0

금융부채의 상계에 대한 설명
연결회사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.
거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.
ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.
ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.

재무상태표에서 상계되지 않은 금액에 대한 설명

채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.

40. 금융자산의 양도 (연결)

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

환매조건부채권매도
유동화증권

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계
금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권
상각후원가측정대출채권

기업이 계속하여 인식하는 자산
3,607,824,981
419,967,198

4,027,792,179
30,379,700

674,672,993
705,052,693

기업이 계속하여 인식하는 관련 부채

3,768,976,469

717,870,000

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술
당기말과 전기말 현재 연결회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역입니다.
당기말과 전기말 현재 연결회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역입니다.

당기말과 전기말 현재 연결회사가 보유한 금융상품을 기초자산으로 유동화증권을 발행한 내역입니다.

당기말과 전기말 현재 연결회사가 보유한 금융상품을 기초자산으로 유동화증권을 발행한 내역입니다.

기업이 계속하여 인식하는 관련부채의 계정과목
환매조건부채권매도
환매조건부채권매도

전자단기사채 등

전자단기사채 등

전기
(단위 : 천원)

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

환매조건부채권매도
유동화증권

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계
금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권
상각후원가측정대출채권

기업이 계속하여 인식하는 자산
2,860,657,226
109,228,545

2,969,885,771
2,381,277

633,729,500
636,110,777

기업이 계속하여 인식하는 관련 부채

2,781,867,702

643,926,000

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술
당기말과 전기말 현재 연결회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역입니다.
당기말과 전기말 현재 연결회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역입니다.

당기말과 전기말 현재 연결회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역입니다.

당기말과 전기말 현재 연결회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역입니다.

기업이 계속하여 인식하는 관련부채의 계정과목
환매조건부채권매도
환매조건부채권매도

전자단기사채 등

전자단기사채 등

환매조건부채권매도 중 차입유가증권의 거래 금액에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

차입유가증권

기업이 계속하여 인식하는 자산
30,048

전기
(단위 : 백만원)

차입유가증권

기업이 계속하여 인식하는 자산
31,578

대여유가증권의 인식에 대한 기술

연결회사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 연결회사는 해당 유가증권의 위험과보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 34에서 기술하고 있습니다.

41. 금융상품 위험관리 (연결)

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

금융상품과 관련하여 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결회사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.리스크관리 개요각종 리스크의 효율적 통제 및 관리와 자원의 적절한 배분을 통하여 다양한 리스크를실시간 및 사전 사후적으로 관리를 하고 이를 통해 경영의 안정성을 확보합니다. 이에 대한 체계적관리를 위하여 계량리스크(신용리스크, 시장리스크, 금리리스크, 유동성리스크, 운영리스크)와 비계량리스크(법률리스크, 평판리스크, 시스템리스크)로 나누어 관리합니다. 또한 리스크관리의 효율적 관리를 위하여 리스크관리조직의 구성, 리스크관리절차 및 리스크 측정과 모니터링에 대한 원칙을 수립하여 시행하고 있습니다.① 리스크 관리조직연결회사의 리스크관리조직체계는 리스크관리위원회, 리스크관리협의회, 리스크관리주관부서, 결제부서 및 현업부서의 리스크관리책임자로 구성되어 시행되고 있습니다.가. 리스크관리위원회리스크관리위원회는 이사회의 위임사항에 대한 업무를 수행하고, 연결회사의 전략과이에 수반하는 리스크 및 리스크관리의 필요성을 인식하여 연결회사의 리스크관리에관한 중요한 정책을 결정합니다.나. 리스크관리협의회리스크관리협의회는 위원회의 위임사항에 대한 업무를 수행하고 리스크에 대한 종합적인 정책 수립 및 관리를 담당하며, 리스크관리 조직 및 시스템이 효율적으로 작동될 수 있도록 점검하고 감독하는 역할을 수행합니다.다. 리스크관리 주관부서리스크관리주관부서는 연결회사의 리스크관리 업무를 총괄적으로 담당하며 실무적인 업무를 수행합니다.라. 결제부서결제부서는 연결회사의 리스크관리와 관련하여 거래내용의 정확성 점검, 사후처리 및 기록보존, 포지션 및 손익의 산정보고, 가격의 검증, 거래의 처리, 확인, 결제, 담보의 관리업무 등을 수행합니다.마. 현업부서의 리스크관리 책임자현업부서의 리스크관리책임자는 현업에서 발생하는 모든 리스크관리 업무를 총괄하며 중요사항에 대해 발생 즉시 주관부서에 통보를 합니다.② 리스크관리 절차연결회사는 리스크가 수반되는 거래를 행하고자 할 경우 해당 거래의 리스크수준에 따라 리스크관리조직상의 절차를 "위원회의 심의 및 결의, 보고", "협의회의 심의 및 결의, 보고", "주관부서의 합의 및 통보" 등으로 구분하여 수행합니다.③ 리스크 측정과 모니터링- 모든 리스크는 가능한 한 실시간으로 측정하는 것을 원칙으로 하며 리스크의 형태, 거래빈도, 금액, 종류에 따라 측정주기를 별도로 정합니다.- 모든 익스포저는 원칙적으로 거래담당자와는 독립적으로 결정된 마감가격을 이용 하여 시가평가를 사용합니다.- 익스포저 및 리스크의 측정은 이론상 입증 가능하고 일반적으로 인정된 방법으로 공식적으로 문서화되고 승인된 절차와 방법을 통하여 측정합니다.- 익스포저 및 리스크의 측정은 조직별, 상품별, 북별 등 측정의 일관성을 유지합니 다.- 주관부서는 리스크 측정을 위한 전산시스템을 구축하고 이를 활용하여 측정할 경 우에는 리스크요인의 변동 등을 반영한 손실가능액을 기준으로 리스크를 측정합니 다.④ 계량리스크리스크의 크기를 객관적인 지표로 측정이 가능한 리스크이며, 이는 신용리스크, 시장리스크, 금리리스크, 유동성리스크, 운영리스크로 구분하여 관리합니다.

신용위험의 최대노출정도 공시

당기
(단위 : 천원)

난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계

난내계정
난외계정

복합금융상품
당기손익인식금융자산
파생상품
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
매입확약
출자약정

전환사채
신종자본증권
투자자예탁금별도예치금(신탁)
당기손익-공정가치측정채무증권
당기손익-공정가치측정대출채권
파생상품자산
거래일손익조정
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권
상각후원가측정기타금융자산

신용위험에 대한 최대 노출정도
13,938,834
2,999,682
452,182,534
9,599,754,572

854,054,102
(80,552,685)
613,444,561
1,106,056,032
2,330,459,933
2,085,867,217
385,300,000
22,590,000
17,386,094,782

신용위험의 최대노출정도 공시에서 제외된 금액에 대한 설명

주식, 외화주식, 출자금, 집합투자증권, 손해배상공동기금, 기타유가증권을 제외한 금액입니다.

주식을 제외한 금액입니다.

전기
(단위 : 천원)

난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계

난내계정
난외계정

복합금융상품
당기손익인식금융자산
파생상품
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
매입확약
출자약정

전환사채
신종자본증권
투자자예탁금별도예치금(신탁)
당기손익-공정가치측정채무증권
당기손익-공정가치측정대출채권
파생상품자산
거래일손익조정
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권
상각후원가측정기타금융자산

신용위험에 대한 최대 노출정도
11,291,978
2,999,682
239,156,507
9,292,886,691
45,770
863,486,177
(43,147,911)
110,389,068
1,226,082,489
2,049,253,687
605,473,793
169,950,000
23,960,000
14,551,827,931

신용위험의 최대노출정도 공시에서 제외된 금액에 대한 설명

주식, 외화주식, 출자금, 집합투자증권, 손해배상공동기금, 기타유가증권을 제외한 금액입니다.

주식을 제외한 금액입니다.

신용위험에 대한 공시

신용위험의 노출정도는 연결재무상태표의 순장부금액을 기초로 산출되었으며, 취소할 수 없거나 중요한 변화가 발생하여야 취소할 수 있는 대출약정 등을 체결한 경우에는 약정 전체금액으로 측정하였습니다.

신용위험의 집중도(등급별)

당기
(단위 : 천원)

내부 신용등급 전체

내부 신용등급

AAA
AA- to AA+
A- to A+
BBB+이하
무위험채권(정부발행채권)
무등급

난내 및 난외계정

채무증권

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산
2,983,507,811
129,751,154
2,693,419,659
0
689,962,489
0
89,044,522
0
3,360,547,448
483,693,407
16,938,516
0

전기
(단위 : 천원)

내부 신용등급 전체

내부 신용등급

AAA
AA- to AA+
A- to A+
BBB+이하
무위험채권(정부발행채권)
무등급

난내 및 난외계정

채무증권

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산
2,842,992,366
90,422,956
1,973,243,975
19,966,112
727,628,591
0
43,926,687
0
3,809,310,558
0
14,291,660
0

당기손익-공정가치측정금융자산 신용등급에 대한 기술

신용위험조정, 거래일손익조정, 기업어음증권(CP), 전자단기사채가 제외된 금액이고 투자자예탁금별도예치금(신탁)이 포함된 금액입니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손실충당금 인식에 대한 기술

12개월 기대신용손실 측정 결과 손실충당금으로 인식할 금액이 없습니다.

유가증권 신용위험도의 집중도(등급별)

당기
(단위 : 천원)

내부 신용등급 전체

A1

난내 및 난외계정

당기손익-공정가치측정유가증권

기업어음증권 CP, 전자단기사채

금융자산
235,455,178

전기
(단위 : 천원)

내부 신용등급 전체

A1

난내 및 난외계정

당기손익-공정가치측정유가증권

기업어음증권 CP, 전자단기사채

금융자산
134,941,022

현금예치금, 대출채권 및 기타금융자산 신용위험에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

현금및예치금
상각후원가측정대출채권
기타금융자산

신용공여금
기타대출채권 등

금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

장부금액

총장부금액

금융자산
1,106,056,032
0
1,141,384,620
0
1,076,241,714
301,878,724
2,102,244,629
15,690,765

기타금융자산에 대한 기술

대출금, 대지급금 등입니다.
대출금, 대지급금 등입니다.

전기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

현금및예치금
상각후원가측정대출채권
기타금융자산

신용공여금
기타대출채권 등

금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

장부금액

총장부금액

금융자산
1,226,082,489
0
755,640,571
0
1,162,644,628
284,173,404
605,915,390
16,673,484

기타금융자산에 대한 기술

대출금, 대지급금 등입니다.
대출금, 대지급금 등입니다.

현금예치금, 대출채권 및 기타금융자산 구성내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액
현재가치할인차금
총장부금액
손상차손누계액
현재가치할인차금

금융자산
5,425,926,995
(6,873,990)
(5,147,739)
5,413,905,266
317,569,489
(193,092,578)
0
124,476,911

전기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액
현재가치할인차금
총장부금액
손상차손누계액
현재가치할인차금

금융자산
3,750,283,078
(11,360,151)
(2,197,838)
3,736,725,089
300,831,128
(156,746,248)
0
144,084,880

기대신용손실을 인식한 대출채권 및 기타금융자산 내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타대출
기타금융자산

금융상품의 신용손상

신용이 손상된 금융상품

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액

금융자산
919,063,906
(184,291,564)
734,772,342
15,690,765
(15,675,005)
15,760

전기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타대출
기타금융자산

금융상품의 신용손상

신용이 손상된 금융상품

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액

금융자산
1,068,031,904
(151,448,676)
916,583,228
16,673,484
(16,657,723)
15,761

신용거래융자금 및 증권담보대출금에 대한 담보관리 및 신용보강 조치에 대한 기술

라. 연결회사는 신용거래융자금 및 증권담보대출금에 대해 담보비율 140%이상으로 유지하고 있으며, 미달시 추가 담보를 제공받고 있습니다. 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.대출채권과 관련하여 차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 책임준공, 채무인수, 시행사 자금보충, LH공사 토지대금반환채권 담보, 예금계좌 근질권 설정 등을 약정하고 있습니다.

신용위험의 집중도(산업별)

당기
(단위 : 천원)

산업

금융 및 보험업
부동산업
기타 산업
도소매업

난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계
난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계
난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계
난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권
상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권
상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권
상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권

금융자산
1,106,056,032
372,700,000
1,478,756,032
0
815,146,406
815,146,406
0
264,460,052
264,460,052
0
878,153,475
878,153,475

전기
(단위 : 천원)

산업

금융 및 보험업
부동산업
기타 산업
도소매업

난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계
난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계
난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계
난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권
상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권
상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권
상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권

금융자산
1,226,082,489
314,500,000
1,540,582,489
0
977,953,970
977,953,970
0
167,061,663
167,061,663
0
589,738,054
589,738,054

트레이딩 포지션에 대한 시장위험

당기
(단위 : 천원)

범위

가중범위
상위범위
하위범위
보고기간 말

위험
위험 합계
위험
위험 합계
위험
위험 합계
위험
위험 합계

지분가격위험
이자율위험
환위험
위험분산효과
지분가격위험
이자율위험
환위험
위험분산효과
지분가격위험
이자율위험
환위험
위험분산효과
지분가격위험
이자율위험
환위험
위험분산효과

최대 손실 예상치 추정 금액
1,201,713
5,847,622
994,700
0
6,995,427
3,699,529
7,912,309
3,946,331
0
9,759,100
383,929
2,350,533
145,839
0
2,960,890
733,794
4,205,278
358,276
234,017
5,063,331

전기
(단위 : 천원)

범위

가중범위
상위범위
하위범위
보고기간 말

위험
위험 합계
위험
위험 합계
위험
위험 합계
위험
위험 합계

지분가격위험
이자율위험
환위험
위험분산효과
지분가격위험
이자율위험
환위험
위험분산효과
지분가격위험
이자율위험
환위험
위험분산효과
지분가격위험
이자율위험
환위험
위험분산효과

최대 손실 예상치 추정 금액
1,601,893
2,676,074
1,102,620
0
4,549,168
4,606,618
7,445,044
2,227,233
0
8,139,498
210,257
1,087,660
564,170
0
2,000,684
1,997,274
1,846,741
1,441,508
910,521
4,375,002

외화금융자산의 통화별 내역

당기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산
상각후원가측정예치금
당기손익인식금융자산
파생상품자산
미수금
외화담보금
미수수익
선급금

기능통화 또는 표시통화

USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB

외화금융자산, 기초통화금액, USD [USD, 일]
22,614,134
104,097
131,444
262,532
7,323
16
121

42
17,736

371,498,664
2,269
2,903,469
8,541,812
5,120,641

518,440
1,344
263,418
171
124,001
77
35
5,147

1,144,999,502

203,333,511
407,685
18,036,402
6,247,748
1,908

1,686,167

605,024
40,109

82,000,000

16,066,795

229
5,002
1,627

437

59,374

1,885,608,453

외화금융자산, 원화환산금액
32,449,020
149,368
188,608
376,707
10,507
23
173

60
25,449

533,063,433
3,256
4,166,187
12,256,646
7,347,607

743,909
1,929
377,978
246
177,930
110
50
7,385

1,642,959,785

291,763,256
584,988
25,880,434
8,964,893
2,738

2,419,481

868,149
57,552

117,661,800

23,054,245

329
7,178
2,335

626

85,195

2,705,659,565

전기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산
상각후원가측정예치금
당기손익인식금융자산
파생상품자산
미수금
외화담보금
미수수익
선급금

기능통화 또는 표시통화

USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB

외화금융자산, 기초통화금액, USD [USD, 일]
6,520,905

1,821,259
2,952,600
24,223
14
167,269

1,145

286,539,953
2,154
9,119,381
18,708,306
3,833,958

785,629
74
396,438

356,282
228
34
4,903

877,090,803

8,306,724

361,901,152

10,828,537
4,889,158

1,973,096

516,272
69,355

40,000,000

10,241,057

164,410
7,284
16,434

4,842

1,922,102

1,649,165,981

외화금융자산, 원화환산금액
9,585,730

2,677,251
4,340,322
35,607
21
245,885

1,684

421,213,731
3,167
13,405,490
27,501,209
5,635,918

1,154,875
108
582,764

523,735
335
50
7,208

1,289,323,480

12,210,884

531,994,693

15,917,950
7,187,062

2,900,452

758,920
101,952

58,800,000

15,054,353

241,682
10,708
24,158

7,117

2,825,490

2,424,273,991

외화금융부채의 통화별 내역

당기
(단위 : 천원)

금융부채, 범주
금융부채, 범주 합계

예수부채
당기손익인식금융부채
파생상품 금융부채
환매조건부채권매도
미지급금
외화수입담보금

기능통화 또는 표시통화

USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD

외화금융부채, 기초통화금액, USD [USD, 일]
351,991,930
303,208
3,704,876
2,269
4,307,869
124,241
1,344
263,418
171
124,674
77
35
894,804,218

413,619,561
183,111
939,597

20,169

315,197,069

39,020

120,473,925

2,106,100,782

외화금융부채, 원화환산금액
505,073,220
435,073
5,316,127
3,256
6,181,360
178,274
1,929
377,978
246
178,896
110
50
1,283,954,572

593,502,708
262,746
1,348,228

28,941

452,276,274

55,990

172,868,035

3,022,044,013

전기
(단위 : 천원)

금융부채, 범주
금융부채, 범주 합계

예수부채
당기손익인식금융부채
파생상품 금융부채
환매조건부채권매도
미지급금
외화수입담보금

기능통화 또는 표시통화

USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD

외화금융부채, 기초통화금액, USD [USD, 일]
265,211,834
365,118
3,708,977
2,154
2,860,150
105,958
74
396,438

356,282
228
34
664,343,061

248,379

595,590,540
3,862,344
4,269,393

18,888

93,863,912

66,415

82,724,925

1,717,995,104

외화금융부채, 원화환산금액
389,861,395
536,723
5,452,195
3,167
4,204,421
155,759
108
582,764

523,735
335
50
976,584,299

365,117

875,518,094
5,677,645
6,276,007

27,765

137,979,951

97,631

121,605,640

2,525,452,801

통화별 외화금액에 대한 기술

통화별 외화금액을 USD로 환산한 금액입니다.

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과
5년 초과
합계 구간 합계

예수부채, 미할인현금흐름
2,421,702,695
16,351,860
0
0
0
0
2,438,054,555

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채, 미할인현금흐름
509,765,466
0
0
0
0
0
509,765,466

당기손익인식지정금융부채, 미할인현금흐름
242,522,945
226,416,328
465,049,921
1,576,108,129
1,566,806,442
1,375,145,696
5,452,049,461

차입부채, 미할인현금흐름
4,513,327,519
724,946,367
355,904,517
806,192,079
104,501,906
0
6,504,872,388

기타금융부채, 미할인현금흐름
939,557,843
103,601,587
0
43,351,352
0
0
1,086,510,782

난외계정, 할인되지 않은 현금흐름
3,600,000
27,000,000
97,000,000
81,700,000
198,590,000
0
407,890,000

난외계정, 할인되지 않은 현금흐름
매입확약, 미할인현금흐름
3,600,000
27,000,000
97,000,000
67,700,000
190,000,000
0
385,300,000

출자약정, 미할인현금흐름
0
0
0
14,000,000
8,590,000
0
22,590,000

전기
(단위 : 천원)

1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과
5년 초과
합계 구간 합계

예수부채, 미할인현금흐름
1,458,504,153
3,062,047
0
0
0
0
1,461,566,200

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채, 미할인현금흐름
340,919,474
0
0
258,641,400
0
0
599,560,874

당기손익인식지정금융부채, 미할인현금흐름
32,418,762
182,814,105
304,093,747
1,197,995,312
1,791,851,552
1,234,643,750
4,743,817,228

차입부채, 미할인현금흐름
3,494,647,442
905,539,421
130,748,310
250,912,741
353,013,584
0
5,134,861,498

기타금융부채, 미할인현금흐름
425,641,147
102,051,094
0
21,932,366
0
0
549,624,607

난외계정, 할인되지 않은 현금흐름
3,600,000
27,000,000
16,100,000
30,550,000
116,660,000
0
193,910,000

난외계정, 할인되지 않은 현금흐름
매입확약, 미할인현금흐름
3,600,000
27,000,000
16,100,000
17,050,000
106,200,000
0
169,950,000

출자약정, 미할인현금흐름
0
0
0
13,500,000
10,460,000
0
23,960,000

유동성위험 금융부채에 대한 기술

관련 이자비용의 예상액은 제외된 금액입니다.

기타금융부채에 대한 기술

금융보증계약부채 및 현재가치할인차금이 제외된 금액입니다.

난외항목의 약정사항에 대한 기술

주석 34에서 설명하고 있는 약정사항은 연결회사가 계약에 의거하여 미래에 지급할 가능성이 있는 최대금액입니다. 연결회사는 과거의 경험과 관련거래 및 약정의 특성을 고려할 때 실제 지급액이 약정액보다 적을 것으로 예상하고 있으며, 실제 지급시기와 규모 및 실행가능성은 합리적으로 예측하기 어렵습니다.

파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과
5년 초과
합계 구간 합계

파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름
79,238,018
38,798,345
73,630,270
75,125,906
182,533,182
612,226,266
1,061,551,987

전기
(단위 : 천원)

1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과
5년 초과
합계 구간 합계

파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름
40,368,746
76,251,595
58,546,842
69,864,877
332,991,586
710,548,020
1,288,571,666

파생상품부채에 대한 기술

거래일손익조정 및 신용위험조정이 제외된 금액입니다.

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보

연결회사는 연결회사가 영위하는 사업의 고유위험을 방지하고 투자자, 고객 및 이해관계자의 재산에 손실을 입히지 않기 위하여 연결회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 증권회사의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에의하고 있으며, 연결회사는 매월말 연결재무제표 기준으로 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.① 자본관리연결회사의 자본관리 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다.연결회사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해나가고 있습니다. 연결회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈 수도 있습니다. 전기와 비교할 때, 연결회사의 자본관리 목적에 있어 어떠한 정책이나 절차도 변경된 사항은 없습니다.② 규제자본현황금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100% 이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 증권회사에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율 별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다.- 순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고- 순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구- 순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령당기말과 전기말 현재 연결회사의 순자본비율은 금융감독원의 경영개선조치기준을 상회하고 있습니다.

42. 비연결구조화기업 (연결)

비연결구조화기업의 성격에 대한 공시

전체 비연결구조화기업

비연결구조화기업

자산유동화 자금조달
부동산PF
증권화 기구
투자펀드

구조화기업에 지원을 제공하는 모든 의도에 대한 기술
보유중인 유동화자산의 양도를 통한 조기 현금화, SPC에 신용공여 및 ABCP 매입약정 등을 제공을 통한 수수료 획득
사회간접자본(SOC) 및 부동산에 대한 PF 자금 대출, 선박/항공기 SPC에 대한 자금 대출
개발신탁/일반불특정금전신탁/원본비보전신탁 등 신탁금융상품의 운용
수익증권에 대한 투자, PEF 및 조합에대한 투자

기업이 어떤 구조화기업을 지원하고 있는지를 결정한 방법에 대한 기술
자산유동화계획의 이행유동화자산의 양수 및 회수ABS 및 ABCP의 발행 및 상환 등
사회간접자본 및 부동산 건설선박건조/항공기 제조 및 구입 등
신탁자산의 관리 및 운용신탁보수의 지급 및 신탁이익의 배분
펀드자산의 관리 및 운용펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분

구조화기업에서 발생한 수익의 유형에 대한 기술
유동화자산을 기초로 한ABS 및 ABCP의발행
Credit Line을 통한대출약정, 신용공여 및 출자약정 체결
신탁금융상품의 판매
수익증권상품의 판매업무집행사원 및 유한책임사원의 출자

비연결구조화기업에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

전체 비연결구조화기업
전체 비연결구조화기업 합계

비연결구조화기업

자산유동화 자금조달
부동산PF
투자펀드

구조화기업에 대한 지분에서 발생한 손실의 기업의 최대 노출
751,017,380
10,953,702
700,293,312
1,462,264,394

구조화기업에 대한 지분에서 발생한 손실의 기업의 최대 노출
구조화기업과 관련하여 기업의 재무제표에 인식된 자산
365,717,380
10,953,702
700,293,312
1,076,964,394

구조화기업과 관련하여 기업의 재무제표에 인식된 자산
구조화기업 관련 인식된 당기손익-공정가치측정금융자산
365,050,229
9,100,001
436,334,391
810,484,621

구조화기업 관련 인식된 상각후원가측정대출채권
0
0
200,000,000
200,000,000

구조화기업 관련 인식된 기타자산
667,151
1,853,701
63,958,921
66,479,773

매입약정 및 매입확약 등
385,300,000
0
0
385,300,000

자산총액
1,376,837,773
5,825,761,653
3,530,194,351
10,732,793,777

자산총액에 대한 기술

신탁 및 집합투자증권이 제외된 금액입니다.

전기
(단위 : 천원)

전체 비연결구조화기업
전체 비연결구조화기업 합계

비연결구조화기업

자산유동화 자금조달
부동산PF
투자펀드

구조화기업에 대한 지분에서 발생한 손실의 기업의 최대 노출
334,156,831
9,954,596
803,419,363
1,147,530,790

구조화기업에 대한 지분에서 발생한 손실의 기업의 최대 노출
구조화기업과 관련하여 기업의 재무제표에 인식된 자산
164,206,831
9,954,596
803,419,363
977,580,790

구조화기업과 관련하여 기업의 재무제표에 인식된 자산
구조화기업 관련 인식된 당기손익-공정가치측정금융자산
163,923,158
8,765,271
616,830,176
789,518,605

구조화기업 관련 인식된 상각후원가측정대출채권
0
0
100,000,000
100,000,000

구조화기업 관련 인식된 기타자산
283,673
1,189,325
86,589,187
88,062,185

매입약정 및 매입확약 등
169,950,000
0
0
169,950,000

자산총액
887,790,799
5,671,488,005
2,475,054,320
9,034,333,124

자산총액에 대한 기술

신탁 및 집합투자증권이 제외된 금액입니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 81 기 2025.12.31 현재

제 80 기 2024.12.31 현재

제 79 기 2023.12.31 현재

(단위 : 천원)

제 81 기
제 80 기
제 79 기

자산

현금및예치금 (주5,33,36,37,38,41)
1,089,289,879
1,202,484,109
664,640,035

당기손익-공정가치측정금융자산 (주6,7,33,34,35,37,38,39,41)
12,425,318,547
11,145,246,576
9,128,976,775

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주8,33,37,38,41)
810,224,005
277,078,578
293,209,469

종속기업및관계기업투자자산 (주9)
66,158,349
146,906,818
511,943,826

상각후원가측정대출채권 (주10,20,35,37,38,41)
1,699,193,936
1,477,655,254
1,937,739,799

유형자산 (주11,35)
240,768,334
237,936,129
231,756,986

사용권자산 (주12,35)
3,601,232
3,458,193
3,166,604

투자부동산 (주13,33)
97,094,645
98,864,213
108,986,609

무형자산 (주14)
8,746,237
7,777,599
8,696,369

순확정급여자산 (주19,35)
5,143,745
3,734,571
6,450,359

기타자산 (주15,33,35,37,38,39,41)
2,126,548,761
652,166,599
783,085,611

자산총계
18,572,087,670
15,253,308,639
13,678,652,442

자본과 부채

부채

예수부채 (주16,35,37,38,41)
2,435,468,528
1,459,346,523
1,026,928,810

당기손익-공정가치측정금융부채 (주7,17,34,37,38,39,41)
6,991,060,862
6,608,369,943
6,061,144,203

차입부채 (주18,35,36,37,38,39)
5,778,404,036
4,423,185,892
3,908,317,885

리스부채 (주12,35,36)
3,059,185
2,903,204
2,613,101

충당부채 (주10,20,35)
68,225,040
82,595,533
71,823,858

이연법인세부채 (주32)
82,364,312
108,879,260
100,054,801

기타부채 (주21,35,36,37,38,39,41)
1,092,765,521
576,852,478
644,467,031

부채총계
16,451,347,484
13,262,132,833
11,815,349,689

자본

자본금 (주22)
569,814,805
569,814,805
569,814,805

자본잉여금 (주22)
89,125,157
89,125,157
89,125,157

자본조정 (주22,24)
(5,170,324)
(5,170,324)
(5,170,324)

기타포괄손익누계액 (주22)
229,874,793
231,466,439
236,716,363

이익잉여금 (주22)
1,237,095,755
1,105,939,729
972,816,752

대손준비금 적립액
3,406,091
11,044,353
9,258,481

대손준비금 환입예정액
(3,406,091)
(7,638,262)
1,785,871

자본총계
2,120,740,186
1,991,175,806
1,863,302,753

부채및자본총계
18,572,087,670
15,253,308,639
13,678,652,442

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 81 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지

제 80 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 79 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

(단위 : 천원)

제 81 기
제 80 기
제 79 기

영업수익
4,464,182,471
3,168,351,882
3,673,744,451

수수료수익 (주25,35)
306,697,138
272,392,273
260,751,413

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 (주7,26,35)
3,392,523,650
2,099,216,347
2,909,243,957

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익 (주26)
17,695,689
10,427,685
514,702

이자수익 (주27)
465,544,267
432,263,261
348,908,694

외환거래이익 (주28)
261,575,773
259,122,626
148,586,546

기타의영업수익 (주30,35)
20,145,954
94,929,690
5,739,139

영업비용
4,283,970,459
3,000,615,275
3,608,538,005

수수료비용 (주25)
52,922,665
44,271,152
52,243,514

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (주7,26,35)
3,499,949,676
2,087,263,339
2,938,796,038

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실
0
0
408,254

이자비용 (주27,35)
189,759,328
191,870,866
154,260,839

상각후원가측정대출채권평가및처분손실 (주26)
20,021,097
40,825,999
33,203,481

외환거래손실 (주28)
246,585,141
349,788,684
144,977,443

판매비와관리비 (주24,29,35)
261,228,326
247,803,867
213,596,596

기타의영업비용 (주30,35)
13,504,226
38,791,368
71,051,840

영업이익
180,212,012
167,736,607
65,206,446

영업외수익 (주31)
25,558,487
15,720,159
14,931,530

영업외비용 (주31)
21,097,742
2,064,848
16,664,488

법인세비용차감전순이익
184,672,757
181,391,918
63,473,488

법인세비용 (주32)
45,404,899
44,288,621
12,977,301

당기순이익 (주22)
139,267,858
137,103,297
50,496,187

대손준비금 반영후 조정이익
142,673,949
144,741,559
48,710,316

기타포괄손익
(1,591,646)
(5,249,923)
2,399,739

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익
(7,029,660)
200,421
2,623,838

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(7,029,660)
200,421
2,623,838

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익
5,438,014
(5,450,344)
(224,099)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
7,970,017
(4,914,307)
5,992,470

당기손익-공정가치지정금융부채평가손익
(1,069,393)
3,719,075
(1,802,957)

보험수리적손익
138,070
(4,255,112)
(4,559,129)

재평가잉여금
(1,600,680)
0
145,517

당기총포괄손익
137,676,212
131,853,374
52,895,926

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)
1,234
1,215
630

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)
1,234
1,215
630

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 81 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지

제 80 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 79 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

(단위 : 천원)

자본

자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
자본 합계

2023.01.01 (기초자본)
323,266,480
86,898,558
(5,198,234)
234,316,624
925,582,057
1,564,865,485

유상증자
246,548,325
2,226,599
0
0
0
248,774,924

연차배당
0
0
0
0
(3,264,186)
(3,264,186)

당기손익-공정가치지정금융부채처분손익
0
0
0
0
2,694
2,694

주식보상비용
0
0
27,910
0
0
27,910

당기총포괄손익
0
0
0
2,399,739
50,496,187
52,895,926

당기순이익
0
0
0
0
50,496,187
50,496,187

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
0
8,616,308
0
8,616,308

당기손익-공정가치지정금융부채평가손익
0
0
0
(1,802,957)
0
(1,802,957)

보험수리적손익
0
0
0
(4,559,129)
0
(4,559,129)

재평가잉여금
0
0
0
145,517
0
145,517

2023.12.31 (기말)
569,814,805
89,125,157
(5,170,324)
236,716,363
972,816,752
1,863,302,753

2024.01.01 (기초자본)
569,814,805
89,125,157
(5,170,324)
236,716,362
972,816,752
1,863,302,752

유상증자
0
0
0
0
0
0

연차배당
0
0
0
0
(4,080,232)
(4,080,232)

당기손익-공정가치지정금융부채처분손익
0
0
0
0
99,912
99,912

주식보상비용
0
0
0
0
0
0

당기총포괄손익
0
0
0
(5,249,923)
137,103,297
131,853,374

당기순이익
0
0
0
0
137,103,297
137,103,297

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
0
(4,713,886)
0
(4,713,886)

당기손익-공정가치지정금융부채평가손익
0
0
0
3,719,075
0
3,719,075

보험수리적손익
0
0
0
(4,255,112)
0
(4,255,112)

재평가잉여금
0
0
0
0
0
0

2024.12.31 (기말)
569,814,805
89,125,157
(5,170,324)
231,466,439
1,105,939,729
1,991,175,806

2025.01.01 (기초자본)
569,814,805
89,125,157
(5,170,324)
231,466,439
1,105,939,729
1,991,175,806

유상증자
0
0
0
0
0
0

연차배당
0
0
0
0
(8,160,465)
(8,160,465)

당기손익-공정가치지정금융부채처분손익
0
0
0
0
48,633
48,633

주식보상비용
0
0
0
0
0
0

당기총포괄손익
0
0
0
(1,591,646)
139,267,858
137,676,212

당기순이익
0
0
0
0
139,267,858
139,267,858

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
0
940,357
0
940,357

당기손익-공정가치지정금융부채평가손익
0
0
0
(1,069,393)
0
(1,069,393)

보험수리적손익
0
0
0
138,070
0
138,070

재평가잉여금
0
0
0
(1,600,680)
0
(1,600,680)

2025.12.31 (기말)
569,814,805
89,125,157
(5,170,324)
229,874,793
1,237,095,755
2,120,740,186

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 81 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지

제 80 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 79 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

(단위 : 천원)

제 81 기
제 80 기
제 79 기

영업활동현금흐름

영업활동으로 인한 현금흐름
(915,646,374)
(928,235,012)
(588,109,286)

당기순이익
139,267,858
137,103,297
50,496,187

손익조정항목
(168,507,363)
(277,741,207)
(148,920,231)

자산부채의 변동
(1,075,699,768)
(1,084,844,829)
(667,874,673)

이자의 수취
439,813,172
419,919,495
344,078,859

배당금의 수취
17,411,589
92,957,733
5,045,148

이자의 지급
(199,294,117)
(180,836,555)
(146,501,612)

법인세 납부액
(68,637,745)
(34,792,946)
(24,432,964)

투자활동현금흐름

투자활동으로 인한 현금흐름
(442,227,750)
460,683,801
(298,325,485)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
705,074,147
915,629,519
197,654,598

보증금의 반환
3,092,049
1,188,034
3,364,588

투자부동산의 처분
0
2,573,733
0

유형자산의 처분
0
16,475
29,300

무형자산의 처분
250,000
1,880,000
601,914

관계기업투자자산의 처분
74,240,874
102,019,649
22,270,848

종속기업투자주식의 처분
130,294,898
451,118,767
0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
(1,216,973,670)
(895,200,834)
(69,996,000)

보증금의 증가
(365,853)
(500,000)
(138,598,522)

관계기업투자자산의 취득
(59,592,175)
(78,841,416)
(76,176,180)

종속기업투자자산의 취득
(65,288,172)
(30,000,000)
(225,500,000)

투자부동산의 취득
0
(57,745)
0

유형자산의 취득
(11,397,071)
(9,142,381)
(10,747,750)

무형자산의 취득
(1,562,777)
0
(1,228,281)

재무활동현금흐름

재무활동으로 인한 현금흐름
1,361,693,604
497,078,224
795,213,101

차입부채의 순증감
1,531,315,462
501,555,878
789,139,024

사채의 증가
0
299,206,360
0

사채의 감소
0
(433,000,000)
(263,000,000)

전자단기사채의 순증감
(160,000,000)
135,000,000
25,000,000

임대보증금의 증가
847,433
1,059,134
497,488

임대보증금의 감소
(439,237)
(677,282)
0

리스부채의 원금 상환
(1,870,665)
(1,984,529)
(1,933,048)

유상증자
0
0
248,774,924

배당금 지급액
(8,159,389)
(4,081,337)
(3,265,287)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
776,717
1,268,397
(42,849)

현금및현금성자산의 증가(감소)
4,596,197
30,795,410
(91,264,519)

기초의 현금및현금성자산
102,106,578
71,311,168
162,575,687

기말의 현금및현금성자산
106,702,775
102,106,578
71,311,168

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

교보증권주식회사(이하 "당사")는 1949년 11월 22일에 설립되어 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 1994년에 상호를 대한증권주식회사에서 교보증권주식회사로 변경하였습니다. 당사는 1999년 11월 18일 코스닥시장에 상장된 후 2002년 7월 18일 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장되었으며, 당기말 현재 서울특별시 영등포구 의사당대로 97에 소재하고 있는 본점 외에 25개의 지점을 두고 영업활동을 수행하고 있습니다. 당사의 자본금은 당기말 현재 569,815백만원이며, 교보생명보험주식회사가 84.72%를 보유하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경

2.1 회계기준의 적용당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사의 재무제표는 2026년 2월 25일자 이사회에서 승인되었으며, 2026년 3월 26일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

(1) 측정기준재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 당기손익-공정가치측정금융자산- 기타포괄손익-공정가치측정금융자산- 공정가치로 측정하는 유형자산(토지)- 당기손익-공정가치측정금융부채- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채(2) 기능통화와 표시통화당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.① 경영진의 판단재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 9: 종속기업 및 관계기업투자자산

② 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 10.(3) : 상각후원가측정대출채권과 기타수취채권 기대신용손실- 주석 19 : 순확정급여자산- 주석 37 : 금융상품의 공정가치

재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 당기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

③ 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 37 : 금융상품의 공정가치

2.2 회계정책의 변경아래에서 설명하고 있는 2025년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고 당사는 당기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 개정 - 보험계약 측정에 사용한 투입변수의 추정기법 공시 2025년 12월 31일 이후 최초로 종료하는 회계연도부터 적용되는 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’개정-보험상품에 대해 기업이 이용할 수 있는 과거 자료나 경험이 부족한 상황에서 보험 관련 법규에 따라 원칙적인 추정기법이 요구되는 경우가 있을 수 있습니다. 이러한 경우에 보험계약 측정에 사용한 투입변수의 추정기법 공시는 기업이 보험계약을 측정하기 위해 사용한 투입변수의 추정기법이 보험 관련 법규에서 요구하는 원칙적인 추정기법과 다른 경우, 그 차이에 관한 정보가 재무제표이용자에게 목적적합하고 중요하다고 판단된다면 다음 사항을 공시하도록 요구합니다. - 기업이 유의적인 판단에 따라 사용한 투입변수의 추정기법과 그 판단 근거, 법규에서 요구하는 원칙적인 추정기법과의 차이 내역 - 법규에서 요구하는 원칙적인 투입변수 추정기법을 적용할 경우 미래현금흐름의 추정치, 보험계약마진, 보험수익, 보험서비스비용 등에 미치는 영향단, 이 개정 내용은 2029년 12월 31일이 속하는 회계연도까지 효력이 있습니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3. 중요한 회계정책

당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 주석 2.2에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고, 당기 및 비교표시 된 전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.

(1) 종속기업 및 관계기업투자자산당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표입니다. 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업및관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(2) 현금 및 현금성자산당사는 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금 및 현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외되나, 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함됩니다.

(3) 비파생금융자산① 분류 및 측정당사는 기업회계기준서 제1109호에 따라, 비파생금융자산을 공정가치로 측정하는 금융자산(공정가치의 변동을 기타포괄손익 또는 당기손익으로 인식), 상각후원가로 측정하는 금융자산의 측정 범주로 분류합니다. 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여결정됩니다. 비파생금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.

가. 상각후원가측정금융자산

계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생하는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상차손에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익, 손상 및 제거에 따른 손익은 당기손익으로 인식합니다.

나. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생하는 자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 채무상품은 유효이자율법에 따른 이자수익, 외환손익 및 손상은 당기손익으로 인식하며, 이를 제외한 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류 합니다.단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 지분상품에서 발생하는 투자원금의 회수가 아닌 배당금은 당기손익으로 인식하며, 이를 제외한 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 당기손익으로 재분류 되지 않습니다.

다. 당기손익-공정가치측정금융자산상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 금융상품은 파생상품을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 모든 손익을 당기손익으로 인식합니다.

서로 다른 기준에 따라 자산과 부채를 측정하거나, 그에 따른 손익을 인식함에 따라 발생할 수 있는 인식 또는 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있다면, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다.

② 금융자산의 손상 기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음과 같이 두가지 기준으로 측정됩니다.- 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실- 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.- 보고기간말에 신용 위험이 낮다고 결정된 대출채권 및 채무증권- 최초 인식 이후, 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 당사는 채무증권의 신용위험등급이 국제적으로 '투자등급'의 정의로 이해되는 수준인 경우 신용위험이 낮다고 간주합니다.

③ 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분 당사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고,수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.

④ 금융자산과 부채의 상계

금융자산과 부채는 당사가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

(4) 파생상품

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다.

① 내재파생상품

내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건을 가진 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하는 경우입니다. 비파생금융자산이 내재파생상품을 포함하는 복합계약인 경우 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

비파생금융부채가 내재파생상품을 포함하는 복합계약인 경우 복합금융상품이 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않았다면, 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

② 기타파생상품위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 모든 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

③ 매입ㆍ매도호가 효과 및 신용위험 반영

파생상품의 공정가치 평가시 매입ㆍ매도호가조정액 및 신용위험평가조정액을 산출하여 파생상품의 유동성위험 및 거래상대방의 신용위험을 반영하고 있습니다.

(5) Day 1 손익의 이연인식최초 인식 시 금융상품 공정가치에 대한 최선의 추정치는 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)입니다. 다만, 동일한(수정하거나 재구성하지 아니한) 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 입증되거나 관측가능한 시장의 자료만을 변수로 포함한 평가기법에 기초하는 그 금융상품의 공정가치가 있다면, 최초 인식시 금융상품 공정가치에 대한 최선의 추정치는 거래가격이 아닙니다. 최초 취득한 금융상품 중 변수가 시장에서 관측가능하지 않은 가격이나 요율에 기초한 평가기법에 따라 공정가치가 결정된 경우가 있습니다. 이러한 경우 거래가격과 평가기법에 의한 공정가치의 차이는 당기손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하거나 평가기법의 투입변수가 시장에서 관측가능해지는 경우에 즉시 손익으로 인식합니다.

(6) 환매조건부채권매매

당사는 유가증권을 환매조건부로 매수한 경우 매수금액을 기타대출채권계정 중 환매조건부채권매수계정으로 표시하고, 환매조건부로 매도한 경우 매도금액을 차입부채계정 중 환매조건부채권매도계정으로 표시하고 있으며, 매도나 매수시 발생되는 이자는 대출채권이자 및 차입부채이자로 계상하고 있습니다.

(7) 유형자산

토지를 제외한 유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.

유형자산 중 토지는 독립적인 외부평가기관이 평가한 금액에 기초하여 공정가치로 측정됩니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가나지 않도록 주기적으로 수행됩니다.

자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타포괄손익으로 인식되고 이연법인세를 차감하여 재평가잉여금의 과목으로 자본에 가산됩니다. 그러나 동일한 자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식됩니다. 자산의 장부금액이 재평가로 인하여 감소된 경우에 그 감소액은 당기손익으로 인식되나, 그 자산에 대한 재평가잉여금의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 유형자산 항목과 관련하여 자본에 계상된 재평가잉여금은 그 자산이 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다.

토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수 및 감가상각방법으로 상각됩니다.

구 분
감가상각방법
내용연수(년)

건물
정액법
40

차량운반구
정액법
5

기구비품
정액법
5

유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토 되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다.

자산의 장부금액이 추정 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 즉시 감소시키고 있습니다. 매 보고기간종료일에 자산의 잔존가치와 경제적 내용연수를 검토하고 필요한 경우 내용연수를 변경하고 있습니다. 자산의 처분손익은 처분대가와 자산의 장부금액의 차이로 결정되며, 포괄손익계산서의 영업외손익으로 인식하고 있습니다.

(8) 투자부동산

임대수익이나 시세차익 또는 두 가지 모두를 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산(사용권 자산을 포함)은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래의 경제적 효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 40년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다.투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

(9) 리스① 리스이용자리스요소를 포함하는 계약의 개시일이나 변경유효일에 당사는 계약대가를 상대적 개별 가격에 기초하여 각 리스요소에 배분합니다. 당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초에 원가로 측정하며, 해당 원가는 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브 차감), 리스개설직접원가, 기초자산을 해체 및 제거하거나 기초자산이나 기초자산이 위치한 부지를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치로 구성됩니다.

사용권자산은 후속적으로 리스개시일부터 리스기간 종료일까지 정액법으로 감가상각합니다. 다만, 리스기간 종료일에 사용권자산의 소유권이 이전되거나 사용권자산의 원가에 매수선택권의 행사가격이 반영된 경우에는 유형자산의 감가상각과 동일한방식에 기초하여 기초자산의 내용연수 종료일까지 사용권자산을 감가상각합니다. 또한 사용권자산은 손상차손으로 인하여 감소하거나 리스부채의 재측정으로 인하여 조정될 수 있습니다.리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 최초 측정합니다. 리스료는 리스의 내재이자율로 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 당사의 증분차입이자율로 할인합니다. 일반적으로 당사는 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.당사는 다양한 외부 재무 정보에서 얻은 이자율에서 리스의 조건과 리스 자산의 특성을 반영하기 위한 조정을 하고 증분차입이자율을 산정합니다.리스부채 측정에 포함되는 리스료는 다음 항목으로 구성됩니다.- 고정 리스료(실질적인 고정리스료 포함)- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 최초에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정함- 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액- 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우 매수선택권의 행사가격, 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우 연장기간의 리스료, 리스기간이 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액리스이용자가 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 그 선택권의 행사에 따라 지급할 리스료 또한 리스부채의 측정에 포함됩니다.리스부채는 유효이자율법에 따라 상각합니다. 리스부채는 지수나 요율(이율)의 변동으로 미래 리스료가 변동되거나 잔존가치 보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액이 변동되거나 매수, 연장, 종료 선택권을 행사할지에 대한 평가가 변동되거나 실질적인 고정리스료가 수정되는 경우에 재측정됩니다.리스부채를 재측정할 때 관련되는 사용권자산을 조정하고, 사용권자산의 장부금액이영(0)으로 줄어드는 경우에는 재측정 금액을 당기손익으로 인식합니다.

당사는 재무상태표에서 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산을 '사용권자산'으로 표시하고 리스부채는 '리스부채'로 표시하였습니다.단기리스와 소액 기초자산 리스당사는 일부 소액 기초자산 리스(예: IT 기기와 소액의 사무용품)에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 당사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.

연장선택권 및 종료선택권

당사 전체에 걸쳐 다수의 부동산 및 시설장치 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 당사가 행사할 수 있습니다.

잔존가치보증

계약기간 동안 리스원가를 최적화하기 위해 당사는 시설장치 리스와 관련하여 종종 잔존가치보증을 제공합니다.

② 리스제공자리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 변경유효일에 당사는 상대적 개별가격에 기초하여 각 리스요소에 계약대가를 배분합니다.리스제공자로서 당사는 리스약정일에 리스가 금융리스인지 운용리스인지 판단합니다.각 리스를 분류하기 위하여 당사는 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지를 전반적으로 판단합니다. 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 리스이용자에게 이전하는 경우에는 리스를 금융리스로 분류하고, 그렇지 않은 경우에는 리스를 운용리스로 분류합니다. 이 평가 지표의 하나로 당사는 리스기간이 기초자산의 경제적 내용연수의 상당 부분을 차지하는지 고려합니다.당사가 중간리스제공자인 경우에는 상위리스와 전대리스를 각각 회계처리합니다. 또한 전대리스의 분류는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 따라 판단합니다. 상위리스가 인식 면제규정을 적용하는 단기리스에 해당하는 경우에는 전대리스를 운용리스로 분류합니다.약정에 리스요소와 비리스요소가 모두 포함된 경우에 당사는 기업회계기준서 제1115호를 적용하여 계약 대가를 배분합니다.

당사는 리스순투자에 대하여 기업회계기준서 제1109호의 제거와 손상 규정을 적용합니다(주석 3(3) 참조). 당사는 추가로 리스총투자를 계산하는데 사용한 무보증잔존가치에 대한 정기적인 재검토를 수행하고 있습니다.당사는 운용리스로 받는 리스료를 '영업외수익'의 일부로서 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 수익으로 인식합니다.당사가 리스제공자로서 비교기간에 적용한 회계정책은 기업회계기준서 제1116호의 규정과 다르지 않습니다.

(10) 무형자산

무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.

무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간이 예측가능하지 않아 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다.

구분
상각방법
내용연수

개발비
정액법
5년

회원권 등
-
비한정

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 보고기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

① 연구 및 개발

연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다.

② 후속지출

후속지출은 관련되는 특정자산에 속하는 미래의 경제적 효익이 증가하는 경우에 한하여 자본화하며, 내부적으로 창출한 영업권 및 상표명 등을 포함한 다른 지출들은 발생 즉시 비용화하고 있습니다.

(11) 비금융자산의 손상

종업원급여에서 발생한 자산, 이연법인세자산 및 매각예정으로 분류되는 비유동자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 하고 있습니다.

회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 적절한 할인율로 할인하여 추정합니다.

자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(12) 비파생금융부채

① 분류 및 측정당사는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다.

가. 당기손익-공정가치측정지정금융부채

서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식 시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.나. 기타당기손익-공정가치측정금융부채기타당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익으로 인식하고 있습니다.기타당기손익-공정가치측정금융부채로 분류되는 유가증권대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원 등으로부터 유가증권 차입시 비망가액으로 관리하다가 동 차입유가증권의 매도시 매도유가증권으로 처리한 후, 결산시 시가변동분은 매도유가증권평가손익으로 처리하며, 매입상환시 장부금액과 매수가액의 차이는 매도유가증권매매손익으로 표시하고 있습니다.

다. 기타금융부채당기손익-공정가치측정금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.

② 금융부채의 제거

당사는 금융부채의 계약상 의무가 이행 및 취소 또는 만료되는 경우에 제거하고 있습니다. 기존 금융부채가 동일 대여자로부터의 다른 계약조건의 다른 금융부채로 대체되거나 계약조건이 실질적으로 변경되는 경우, 이러한 대체 또는 변경은 기존 부채의제거 및 신규 부채의 인식으로 처리하며 장부금액과 지급한 대가의 차이는 손익에 반영하고 있습니다.

(13) 종업원급여

① 단기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고있습니다.

② 퇴직급여: 확정기여제도

확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부채(미지급비용)로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산(선급비용)으로 인식하고 있습니다.

③ 퇴직급여 : 확정급여제도보고기간 말 현재 확정급여제도와 관련된 확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다. 확정급여부채는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 한도로 자산을 인식하고 있습니다.

순확정급여부채의 재측정요소는 보험수리적손익, 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식상한효과의 변동으로 구성되어 있으며, 즉시 기타포괄손익으로 인식됩니다. 당사는 순확정급여부채의 순이자를 순확정급여부채에 연차보고기간 초에 결정된 할인율을 곱하여 결정되며 보고기간 동안 기여금 납부와 급여지급으로 인한 순확정급여부채의 변동을 고려하여 결정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련된 순이자비용과 기타비용은 당기손익으로 인식됩니다.

제도의 개정이나 축소가 발생하는 경우, 과거근무에 대한 효익의 변동이나 축소에 따른 손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당사는 확정급여제도의 정산이 일어나는 때에 정산으로 인한 손익을 인식하고 있습니다.(14) 주식기준보상

당사는 제공받는 재화나 용역의 대가로 종업원에게 주식이나 주식선택권을 부여하는주식결제형 주식보상거래에 대하여, 제공받는 재화나 용역의 공정가치 또는 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접 측정하고 그 금액을 가득기간 동안에 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다. 주식선택권의 가득조건이 용역제공조건 또는 시장조건이 아닌 가득조건인 경우에는 궁극적으로 가득되는 주식선택권의 실제수량에 기초하여 결정되도록 인식된 종업원비용을 조정하고 있습니다.

(15) 충당부채

충당부채는 과거사건의 결과로 존재하는 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다.

충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

충당부채를 결제하기 위해 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제3자가 변제할 것이 예상되는 경우 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하게 되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있습니다.

매 보고기간 말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간 말 현재 최선의 추정치를반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적 효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 충당부채는 최초 인식과 관련 있는 지출에만 사용하고 있습니다.

(16) 납입자본

보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.

당사가 자기지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 당사가 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다.

(17) 주당이익

당사는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석화 효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(18) 대손준비금당사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 규정상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

(19) 외화거래

당사의 재무제표 작성에 있어서 당사의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간 말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다.

화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(20) 수익ㆍ비용의 인식

① 수수료수익

당사는 기업회계기준서 제1115호 적용대상인 수수료수익에 대해서는 아래의 5단계수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.가. 계약 식별 → 나. 수행의무 식별 → 다. 거래가격 산정 → 라. 거래가격을 수행의무에 배분 → 마. 수행의무 이행 시 수익 인식가. 유의적인 행위를 수행함에 따라 가득되는 수수료주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는협상 참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료 등 유의적인 행위를 수행함으로써 가득되는 수수료는 유의적인 행위를 완료한 시점에 수익으로 인식합니다.

나. 용역을 제공함으로써 가득되는 수수료자산관리수수료, 업무수탁수수료, 보증용역수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에 수익으로 인식합니다. 또한, 특정한 대출약정이 체결될 가능성이 낮고, 그 대출약정이 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 적용범위에 해당하지 않는다면, 해당 약정수수료는 약정기간에 걸쳐 기간에 비례하여 수익으로 인식합니다.

다. 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익인식금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다.

② 이자수익과 이자비용이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.

유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을고려하여 미래현금흐름을 추정하나, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 구합니다.

금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

③ 금융수익과 비용

금융수익은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 포함한 투자로부터의 이자수익, 배당수익, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익, 당기손익인식금융상품의 공정가치의 변동, 당기손익으로 인식하는 위험회피수단의 평가차익을 포함하고 있습니다. 이자수익은 기간의 경과에 따라 유효이자율법을 적용하여 당기손익으로 인식하며, 배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 수익을 인식하고 있습니다.

금융비용은 차입금에 대한 이자비용, 충당부채의 상각액, 당기손익인식금융상품의 공정가치의 변동을 포함하고 있습니다. 차입금에 대한 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 기간의 경과에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(21) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

① 당기법인세

당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 포괄손익계산서상의 법인세비용차감전순이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금불인정항목을 제외하므로 포괄손익계산서상 손익과 차이가 있습니다. 당사의 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다.

② 이연법인세이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간말에 당사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 세효과를 반영하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대해서는 당사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 모두 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한, 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고, 일시적차이가 사용될 수 있는 기간에 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간 말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 보고기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이고, 당사가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기 법인세부채와 자산을 순액으로결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. 배당금 지급에 따라 추가적으로 발생하는 법인세비용이 있다면 배당금 지급과 관련한 부채가 인식되는 시점에 인식하고 있습니다.

(22) 신탁

당사는 금융위원회로부터 신탁업겸영인가를 받아 당기말 현재 신탁업을 겸영하고 있습니다. 금융투자업규정에 따르면 신탁재산은 당사의 고유재산과 구분하여 회계처리하도록 하고 있으며, 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하는 경우 당사는 신탁보수로 하여 영업수익에 계상하고 있습니다. (23) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준재무제표 발행승인일 현재 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정 개정사항은 다음을 포함합니다. - 금융부채는 결제일에 제거된다는 점을 명확히 하고 특정 요건을 충족하는 경우 전자지급시스템을 사용하여 결제되는 금융부채를 결제일 전에 제거하기 위한 회계정책 선택(특정 요건이 충족되는 경우)을 도입함 - ESG 및 유사한 특성이 있는 금융자산의 계약상 현금흐름을 평가하는 방법에 대한 추가적인 지침 - 비소구 특성을 구성하는 것이 무엇인지와 계약상 연계된 금융상품의 특징이 무엇인지를 명확히 함 - 우발특성이 있는 금융상품에 대한 공시사항과 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품에 대한 추가적인 공시 요구사항을 도입

이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되며, 금융자산의 분류 및 이와 관련된 공시사항에 대한 개정사항만을 조기 적용할 수도 있습니다. 당사는 현재 개정사항을 조기 적용하지 않을 계획입니다.

② 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11기준서간 요구사항의 일관성을 제고하고, 불명확한 부분을 명확히 하여, 이해가능성을 개선하고자 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11이 발표되었습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다. 이 개정사항은 당사의 재무제표에중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약에 대한 기업회계기준서 제1109호 및 1107호 개정사항이 공표되었으며, 주요 내용은 다음과 같습니다. - 적용범위 내 계약에 대한 '자가 사용(own-use)' 요건의 적용을 명확히 함 - 적용범위 내 계약에 대한 현금흐름위험회피 관계의 현금흐름위험회피대상항목 지정 요건을 개정 - 투자자가 이러한 계약이 기업의 재무성과 및 현금흐름에 미치는 영향을 이해할 수 있도록 새로운 공시 요건을 추가

이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다. '자가 사용 예외'에 관한 개정은 소급 적용되며, 위험회피회계 관련 개정은 최초 적용일 이후 지정되는 새로운 위험회피 관계에 대해 전진적으로 적용해야 합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호의 공시개정사항은 기업회계기준서 제1109호 개정사항과 함께 적용되어야 하며, 비교정보를 재작성하지 않는 경우에는 공시에 대한 비교정보를 제공할 수 없습니다.이 개정사항은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.④ 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하는 기업회계기준서 제1118호가 공표되었습니다. 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서의 표시에 대해서 특정 총합계와 중간합계를 포함한 새로운 요구사항을 도입합니다. 또한 기업은 손익계산서의 모든 수익과 비용을 영업, 투자, 재무, 법인세 및 중단영업의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류해야 하며, 처음 세 가지 범주는 새로운 범주입니다.기업회계기준서 제1118호는 새롭게 정의된 경영진이 정의한 성과측정치와 수익과 비용의 중간합계를 공시하도록 요구하며, 주요 재무제표와 주석의 식별된 '역할'에 따라 재무정보를 통합하고 세분화하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다.또한 이 기준서의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 좁은 범위의 개정이 이루어졌습니다. 예를 들면, 간접법에 따른 영업활동 현금흐름 산정의출발점을 당기순이익에서 영업손익으로 변경하고 배당과 이자에서 발생하는 현금흐름 분류에 대한 선택권의 제거 등입니다. 이 외에도 여러 다른 기준서에 대한 후속적인 개정이 이루어졌습니다.기업회계기준서 제1118호와 다른 기준서의 개정은 2027년 1월 1일 이후에 시작되는보고기간에 적용됩니다. 이러한 개정들은 조기 적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다. 또한, 기업회계기준서 제1118호는 최초 적용 시에 소급적용해야 합니다.당사는 현재 개정사항이 주요 재무제표와 재무제표 주석에 미칠 영향을 파악 중에 있습니다.

4. 영업부문별 공시

영업부문에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

기업 전체 총계

영업부문

부문
부문 합계

위탁매매업
자기매매업
장내외 파생상품업
투자은행업
기타, 영업부문

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술
유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동
트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동
선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동
유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱
자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의 임대관리 등

영업수익
214,574,802
502,321,080
3,465,616,838
107,639,855
174,029,896
4,464,182,471

영업비용
142,991,786
412,154,035
3,423,250,258
57,800,541
247,773,839
4,283,970,459

영업이익(손실)
71,583,016
90,167,045
42,366,580
49,839,314
(73,743,943)
180,212,012

영업외손익
20,729
245,769
730,259
(1,095,938)
4,559,926
4,460,745

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

당사의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다.

전기
(단위 : 천원)

기업 전체 총계

영업부문

부문
부문 합계

위탁매매업
자기매매업
장내외 파생상품업
투자은행업
기타, 영업부문

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술
유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동
트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동
선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동
유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱
자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의 임대관리 등

영업수익
172,318,793
268,713,240
2,383,324,367
109,134,922
234,860,560
3,168,351,882

영업비용
153,687,811
173,522,819
2,285,409,180
121,834,668
266,160,798
3,000,615,276

영업이익(손실)
18,630,982
95,190,421
97,915,187
(12,699,746)
(31,300,238)
167,736,606

영업외손익
55,533
191,821
515,979
720,955
12,171,023
13,655,311

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

당사의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다.

영업부문에 대한 공시, 자산과 부채

당기
(단위 : 천원)

기업 전체 총계

영업부문

부문
부문 합계

위탁매매업
자기매매업
장내외 파생상품업
투자은행업
기타, 영업부문

자산총계
3,280,984,510
7,733,772,712
968,906,372
399,465,908
6,188,958,168
18,572,087,670

부채총계
3,006,452,498
524,791,748
6,785,484,797
73,286,903
6,061,331,538
16,451,347,484

전기
(단위 : 천원)

기업 전체 총계

영업부문

부문
부문 합계

위탁매매업
자기매매업
장내외 파생상품업
투자은행업
기타, 영업부문

자산총계
2,321,422,900
7,444,269,074
957,524,796
548,575,699
3,981,516,170
15,253,308,639

부채총계
1,383,889,105
612,204,764
6,236,406,427
86,762,271
4,942,870,266
13,262,132,833

5. 현금및예치금

현금및현금성자산에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산 합계
106,702,775

현금및현금성자산 합계
보통예금
4,832,933

당좌예금
8,169,925

외화예금
33,199,917

기타예금
60,500,000

전기
(단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산 합계
102,106,578

현금및현금성자산 합계
보통예금
4,327,746

당좌예금
6,182,156

외화예금
16,886,501

기타예금
74,710,175

상각후원가측정예치금의 내역

당기
(단위 : 천원)

상각후원가측정예치금

금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가측정예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)
361,530,162

장내파생상품매매증거금
96,163,121

유통금융차주담보금
21,281

외화담보금
4,793,521

유통금융담보금
300,000

장기성예금
2,000,000

특정예금
32,500

기타 예치금
517,746,519

금융자산, 범주 합계
982,587,104

전기
(단위 : 천원)

상각후원가측정예치금

금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가측정예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)
607,232,186

장내파생상품매매증거금
106,401,410

유통금융차주담보금
0

외화담보금
4,887,954

유통금융담보금
0

장기성예금
2,000,000

특정예금
32,500

기타 예치금
379,823,481

금융자산, 범주 합계
1,100,377,531

사용이 제한된 금융자산의 공시

당기
(단위 : 천원)

예치기관, 사용이 제한된 금융자산
사용이 제한된 금융자산
사용이 제한된 금융자산에 대한 설명
예치기관, 사용이 제한된 금융자산에 대한 기술

사용이 제한된 금융자산
사용제한 예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융㈜
361,530,162
고객예탁금 반환준비금
당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금,장내파생상품거래예수금,집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.

장내파생상품매매증거금
NH선물㈜ 외
96,163,121
해외선물ㆍ주식관련 증거금

유통금융차주담보금
한국증권금융㈜
21,281
증권유통금융차주의 담보

외화담보금
우리은행 외
4,793,521
장외파생거래 외화담보

유통금융담보금
한국증권금융㈜
300,000
증권유통금융대출약정

장기성예금
우리은행
2,000,000
소액결제망 지급결제담보

특정예금
신한은행 외
32,500
당좌개설보증금

기타 예치금
우리은행 외
517,746,519
해외선물ㆍFX마진관련 고객분예치금

사용이 제한된 금융자산 합계

982,587,104

전기
(단위 : 천원)

예치기관, 사용이 제한된 금융자산
사용이 제한된 금융자산
사용이 제한된 금융자산에 대한 설명
예치기관, 사용이 제한된 금융자산에 대한 기술

사용이 제한된 금융자산
사용제한 예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융㈜
607,232,186
고객예탁금 반환준비금
당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금,장내파생상품거래예수금,집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.

장내파생상품매매증거금
NH선물㈜ 외
106,401,410
해외선물ㆍ주식관련 증거금

유통금융차주담보금
한국증권금융㈜
0
증권유통금융차주의 담보

외화담보금
우리은행 외
4,887,954
장외파생거래 외화담보

유통금융담보금
한국증권금융㈜
0
증권유통금융대출약정

장기성예금
우리은행
2,000,000
소액결제망 지급결제담보

특정예금
신한은행 외
32,500
당좌개설보증금

기타 예치금
우리은행 외
379,823,481
해외선물ㆍFX마진관련 고객분예치금

사용이 제한된 금융자산 합계

1,100,377,531

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시

당기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 기술

금융자산, 범주
당기손익인식금융자산
복합금융상품
16,938,516

투자자예탁금별도예치금(신탁)
452,182,534

당기손익-공정가치측정유가증권
11,112,445,597

손해보상공동기금
70,250,483
당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생할 손해를 배상하기 위하여, 기본적립금 1,000백만원에 변동적립금을 합산한 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립한 것이며 동 기금은 당사의 계산에 의해 자유롭게 처분할 수 없습니다.

당기손익-공정가치측정대출채권
0

파생상품
773,501,417

금융자산, 범주 합계
12,425,318,547

전기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 기술

금융자산, 범주
당기손익인식금융자산
복합금융상품
14,291,660

투자자예탁금별도예치금(신탁)
239,156,507

당기손익-공정가치측정유가증권
10,001,179,679

손해보상공동기금
70,234,693
당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생할 손해를 배상하기 위하여, 기본적립금 1,000백만원에 변동적립금을 합산한 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립한 것이며 동 기금은 당사의 계산에 의해 자유롭게 처분할 수 없습니다.

당기손익-공정가치측정대출채권
45,770

파생상품
820,338,267

금융자산, 범주 합계
11,145,246,576

복합금융상품의 세부내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 범주
당기손익인식금융자산
복합금융상품
전환사채
13,938,834

신종자본증권
2,999,682

전기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 범주
당기손익인식금융자산
복합금융상품
전환사채
11,291,978

신종자본증권
2,999,682

당기손익-공정가치측정유가증권의 세부내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정유가증권

금융자산, 범주
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
당기손익-공정가치측정지분증권
주식, 지분증권
1,024,837,059

출자금
9,100,001

외화유가증권
46,713,022

당기손익-공정가치측정채무증권
국공채 및 지방채
3,300,453,963

특수채
1,118,374,541

금융채
1,550,668,557

회사채
1,678,629,271

사모사채
121,000,000

집합투자증권
429,401,391

기업어음증권
0

전자단기사채
235,455,178

외화채무증권
1,595,173,062

기타유가증권, 당기손익-공정가치측정유가증권
2,639,552

금융자산, 범주 합계
11,112,445,597

전기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정유가증권

금융자산, 범주
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정유가증권
당기손익-공정가치측정지분증권
주식, 지분증권
158,424,214

출자금
8,719,501

외화유가증권
0

당기손익-공정가치측정채무증권
국공채 및 지방채
3,729,571,956

특수채
1,349,208,139

금융채
1,614,963,788

회사채
1,081,735,081

사모사채
9,000,000

집합투자증권
611,877,176

기업어음증권
66,850,584

전자단기사채
68,090,437

외화채무증권
1,300,499,251

기타유가증권, 당기손익-공정가치측정유가증권
2,239,552

금융자산, 범주 합계
10,001,179,679

당기손익-공정가치측정대출채권의 세부내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정대출채권

당기손익-공정가치측정대출채권, 대출처
㈜대림산업

당기손익-공정가치측정대출채권
0

당기손익-공정가치측정대출채권에 대한 기술
당사는 보유 대출채권 중에서 사업모형이 대출채권 매도 등인 경우 당기손익-공정가치측정대출채권으로 분류하여 공정가치 평가하고 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비고: 강릉 주문진 신태양아파트 개발사업 관련

전기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정대출채권

당기손익-공정가치측정대출채권, 대출처
㈜대림산업

당기손익-공정가치측정대출채권
45,770

당기손익-공정가치측정대출채권에 대한 기술
당사는 보유 대출채권 중에서 사업모형이 대출채권 매도 등인 경우 당기손익-공정가치측정대출채권으로 분류하여 공정가치 평가하고 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비고: 강릉 주문진 신태양아파트 개발사업 관련

7. 파생상품

파생상품 공정가치

당기
(단위 : 천원)

파생상품 금융자산
파생상품 금융부채

파생상품 거래유형
장내
파생상품 목적의 지정
매매 목적
파생상품 계약 유형
이자율 관련
장부금액
총장부금액
386,583
96,677

통화 관련
0
0

주식 관련
1,796,024
27,345,157

신용 관련

기타 계약 유형
0
24,291

장외
이자율 관련
465,698,227
130,974,379

통화 관련
85,134,324
45,675,671

주식 관련
225,253,680
264,310,229

신용 관련
73,790,087
73,178,261

기타 계약 유형
1,995,177
514,070,344

전기
(단위 : 천원)

파생상품 금융자산
파생상품 금융부채

파생상품 거래유형
장내
파생상품 목적의 지정
매매 목적
파생상품 계약 유형
이자율 관련
장부금액
총장부금액
1,082,930
231,729

통화 관련
0
0

주식 관련
7,606,367
15,654,807

신용 관련

기타 계약 유형
83,727
1,767

장외
이자율 관련
290,391,430
145,723,271

통화 관련
341,876,094
214,239,111

주식 관련
111,539,530
213,358,704

신용 관련
108,903,650
70,962,801

기타 계약 유형
2,002,450
621,166,442

파생상품 공정가치, 합계

당기
(단위 : 천원)

파생상품 금융자산 합계
파생상품 금융부채 합계

파생상품 거래유형
장내
파생상품 목적의 지정
매매 목적
장부금액
총장부금액
2,182,607
27,466,125

거래일 손익 조정

장부금액 합계
2,182,607
27,466,125

장외
장부금액
총장부금액
851,871,495
1,028,208,884

거래일 손익 조정
(80,552,685)
(133,748,800)

장부금액 합계
771,318,810
894,460,084

파생상품 거래유형 합계
773,501,417
921,926,209

전기
(단위 : 천원)

파생상품 금융자산 합계
파생상품 금융부채 합계

파생상품 거래유형
장내
파생상품 목적의 지정
매매 목적
장부금액
총장부금액
8,773,024
15,888,303

거래일 손익 조정

장부금액 합계
8,773,024
15,888,303

장외
장부금액
총장부금액
854,713,154
1,265,450,329

거래일 손익 조정
(43,147,911)
(111,775,945)

장부금액 합계
811,565,243
1,153,674,384

파생상품 거래유형 합계
820,338,267
1,169,562,687

파생상품의 미결제약정 내역

당기
(단위 : 천원)

파생상품의 미결제약정

파생상품 거래유형
장내
파생상품 목적의 지정
매매 목적
파생상품 계약 유형
이자율 관련
2,063,601,066

통화 관련
25,662,374

주식 관련
1,279,550,642

신용 관련

기타 계약 유형
3,130,024

장외
이자율 관련
61,729,634,281

통화 관련
2,927,200,104

주식 관련
7,266,897,899

신용 관련
11,139,875,674

기타 계약 유형
1,439,581,725

전기
(단위 : 천원)

파생상품의 미결제약정

파생상품 거래유형
장내
파생상품 목적의 지정
매매 목적
파생상품 계약 유형
이자율 관련
1,995,858,632

통화 관련
4,503,096

주식 관련
214,692,211

신용 관련

기타 계약 유형
11,334,119

장외
이자율 관련
40,897,829,431

통화 관련
4,772,926,725

주식 관련
2,834,515,240

신용 관련
10,835,033,900

기타 계약 유형
1,492,599,117

파생상품의 미결제약정 내역, 합계

당기
(단위 : 천원)

파생상품의 미결제약정 합계

파생상품 거래유형
장내
파생상품 목적의 지정
매매 목적
3,371,944,106

장외
84,503,189,683

파생상품 거래유형 합계
87,875,133,789

전기
(단위 : 천원)

파생상품의 미결제약정 합계

파생상품 거래유형
장내
파생상품 목적의 지정
매매 목적
2,226,388,058

장외
60,832,904,413

파생상품 거래유형 합계
63,059,292,471

선물의 평가손익에 대한 기술

장내파생상품 중 선물의 평가손익은 정산차금으로 장내파생상품거래손익에 직접 반영됩니다.

파생상품평가손익

당기
(단위 : 천원)

파생상품평가이익
파생상품평가손실

파생상품 목적의 지정
매매 목적
파생상품 거래유형
장내
파생상품 계약 유형
이자율 관련
4,876
5,229,368

통화 관련
179,758
0

주식 관련
31,734,039
63,990,127

신용 관련

기타 계약 유형
251
80,194

장외
이자율 관련
304,905,769
116,815,289

통화 관련
17,656,071
40,130,445

주식 관련
95,429,474
88,204,165

신용 관련
41,945,999
79,800,068

기타 계약 유형
95,222,659
12,697,577

전기
(단위 : 천원)

파생상품평가이익
파생상품평가손실

파생상품 목적의 지정
매매 목적
파생상품 거래유형
장내
파생상품 계약 유형
이자율 관련
5,901,557
234,318

통화 관련
0
108,706

주식 관련
16,454,024
7,199,164

신용 관련

기타 계약 유형
126,992
63,170

장외
이자율 관련
93,745,295
96,749,375

통화 관련
247,169,974
121,107,751

주식 관련
23,522,621
49,017,942

신용 관련
37,136,514
109,218,653

기타 계약 유형
17,487,532
76,638,509

파생상품평가손익, 합계

당기
(단위 : 천원)

파생상품평가이익
파생상품평가손실

파생상품 목적의 지정
매매 목적
파생상품 거래유형
장내
31,918,924
69,299,689

장외
555,159,972
337,647,544

파생상품 거래유형 합계
587,078,896
406,947,233

전기
(단위 : 천원)

파생상품평가이익
파생상품평가손실

파생상품 목적의 지정
매매 목적
파생상품 거래유형
장내
22,482,573
7,605,358

장외
419,061,936
452,732,230

파생상품 거래유형 합계
441,544,509
460,337,588

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역

당기
(단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 설명

금융자산, 범주
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
지분증권
주식, 지분증권
196,779,444
기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 종목입니다.

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주
채무증권
국공채 및 지방채
483,693,407
동 상품은 계약 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있습니다.

금융채
129,751,154
동 상품은 계약 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있습니다.

금융자산, 범주 합계
810,224,005

전기
(단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 설명

금융자산, 범주
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
지분증권
주식, 지분증권
166,689,510
기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 종목입니다.

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주
채무증권
국공채 및 지방채
0

금융채
110,389,068
동 상품은 계약 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있습니다.

금융자산, 범주 합계
277,078,578

자산의 취득원가 및 공정가치

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

취득원가
공정가치

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계
금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

지분증권
지분증권

주식, 지분증권
주식, 지분증권

한국거래소
한국증권금융
코스콤
한국예탁결제원
넥스트레이드(대체거래소)
한국거래소
한국증권금융
코스콤
한국예탁결제원
넥스트레이드(대체거래소)

금융자산
1,830,343
3,270,171
238,951
84,135
2,504,906
7,928,506
172,921,331
13,511,484
5,822,256
2,019,467
2,504,906
196,779,444

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

취득원가
공정가치

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계
금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

지분증권
지분증권

주식, 지분증권
주식, 지분증권

한국거래소
한국증권금융
코스콤
한국예탁결제원
넥스트레이드(대체거래소)
한국거래소
한국증권금융
코스콤
한국예탁결제원
넥스트레이드(대체거래소)

금융자산
1,830,343
3,270,171
238,951
84,135
2,504,906
7,928,506
148,294,949
8,883,348
5,101,391
1,904,916
2,504,906
166,689,510

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자의 세부내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

보유주식수, 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
지분율, 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 미실현손익

금융자산, 범주
기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
지분증권
주식, 지분증권
한국거래소
588,444
0.0294
171,090,988

한국증권금융
467,914
0.0034
10,241,313

코스콤
47,790
0.0089
5,583,305

한국예탁결제원
17,580
0.0016
1,935,332

넥스트레이드(대체거래소)
500,000
0.0171
0

금융자산, 범주 합계
1,621,728

188,850,938

전기
(단위 : 천원)

보유주식수, 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
지분율, 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 미실현손익

금융자산, 범주
기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
지분증권
주식, 지분증권
한국거래소
588,444
0.0294
146,464,606

한국증권금융
467,914
0.0034
5,613,177

코스콤
47,790
0.0089
4,862,440

한국예탁결제원
17,580
0.0016
1,820,781

넥스트레이드(대체거래소)
500,000
0.0171
0

금융자산, 범주 합계
1,621,728

158,761,004

담보로 제공된 금융자산에 대한 공시

한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자의 처분 이유에 대한 기술

당기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역

당기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

채무증권

장부금액

총장부금액

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

기초금융자산
110,389,068

0
0
110,389,068

발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산
1,216,973,671

0
0
1,216,973,671

제거에 따른 감소, 금융자산
(687,378,458)

0
0
(687,378,458)

공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산
(26,539,720)

0
0
(26,539,720)

기말금융자산
613,444,561

0
0
613,444,561

전기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

채무증권

장부금액

총장부금액

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

기초금융자산
120,129,444

0
0
120,129,444

발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산
895,200,835

0
0
895,200,835

제거에 따른 감소, 금융자산
(905,201,836)

0
0
(905,201,836)

공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산
260,625

0
0
260,625

기말금융자산
110,389,068

0
0
110,389,068

9. 종속기업 및 관계기업투자자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 종속기업에 대한 투자지분의 내역은 다음과 같습니다.<당기말>

(단위: 천원)

회 사 명
주요 영업활동
법인설립 및 영업소재지
지분율(%)
장부금액

양도큐브제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

브랜뉴세종㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

브랜뉴녹촌㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

유쥬르제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

아이프로황금제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

하이드림제팔차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

밀키웨이제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

디에이치이글제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

럭키비키제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

아이비투게더제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

아이비투게더제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

오토드림제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

쿼드비에스제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

트러스트순천제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

쿼드에스알피제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

이지트리제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

드림구삼시흥제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

드림구삼논현제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

드림구삼송림제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

드림구삼당산제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

남산드림힐튼제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

밀키웨이제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

엔디제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

제이에이스토리제십이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

밀키웨이제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

체리블라썸제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

레전드오브어텀제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

에스제이그레이트제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

브라이트스타제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

엑스매드제구차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

인트그린제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

엑스매드제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

피닉스물류제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

피닉스리빙제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

케이호텔제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

케이물류제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

엔트레뽀진천㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

엔트레뽀진천제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

에프아이산척㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

엔트레뽀이천제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

오블리크제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

디어버디제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

피닉스안성제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

화이트우드제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

더블리치제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

유쥬르제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

이지플랜트제팔차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

이지플랜트제구차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

퍼펙트드림제구차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

하이라이트풀제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

하이라이트풀제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

하이드림제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

디케이남한강㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

케이시큐제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

케이성정제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

에이치원제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

아산제이에스제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

용인처인2제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

케이더씨엘제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

스타드블루제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

드림스페어제육차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

드림플랜트제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

교보증권 V-롱숏일반사모투자신탁
집합투자업
대한민국
98.07
1,223,285

합 계
1,223,285

(*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사는 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

회 사 명
주요 영업활동
법인설립 및 영업소재지
지분율(%)
장부금액

에프아이산척㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

엔트레뽀이천제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

엔트레뽀진천제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

엔트레뽀진천㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

교보플랜트제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

메타그린제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

브라이트스타제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

송도지오에이제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

하이드림제팔차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

양도큐브제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

에스제이그레이트제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

유쥬르제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

브랜뉴논현㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

오토드림제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

쿼드비에스제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

드림구삼논현제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

드림구삼송림제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

드림구삼시흥제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

드림구삼청라제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

이지트리제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

조이스제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

더테라스제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

마인드플라이㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

엔디제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

드림구삼당산제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

스타드블루제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

엑스매드제구차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

엑스매드제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

인트그린제구차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

인트그린제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

케이물류제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

케이성정제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

케이시큐제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

케이시큐제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

케이호텔제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

피닉스리빙제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

피닉스물류제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

피닉스물류제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

더블리치제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

더블리치제팔차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

아산제이에스제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

에이치원제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

용인처인2제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

유쥬르제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

이지플랜트제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

이지플랜트제팔차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

이지플랜트제구차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

제이더블유디제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

퍼펙트드림제구차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

하이드림제사차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

하이라이트풀제이차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

하이라이트풀제삼차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

화이트우드제칠차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

디케이남한강㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

비에스암남제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

디어버디제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

오블리크제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

유쥬르제오차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

브라이트스타제구차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

드림스페어제육차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

드림플랜트제일차㈜(*)
자산유동화업
대한민국
-
-

교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호
집합투자업
대한민국
99.81
25,922,717

교보증권 V-롱숏일반사모투자신탁
집합투자업
대한민국
93.74
30,000,000

합 계
55,922,717

(*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사는 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<당기말>

(단위: 천원)

구 분
결산월
자 산
부 채
자 본
영업수익
당기순이익(손실)

양도큐브제일차㈜
12월
30,245,327
33,956,990
(3,711,663)
63
(1,101,204)

브랜뉴세종㈜
12월
30,326,642
30,328,819
(2,177)
978,155
(2,178)

브랜뉴녹촌㈜
12월
30,464,128
30,464,211
(83)
494,899
(83)

유쥬르제칠차㈜
12월
12,646,989
13,150,188
(503,199)
141
141

아이프로황금제사차㈜
12월
12,758,544
14,602,714
(1,844,170)
69,333
(1,844,170)

하이드림제팔차㈜
12월
23,432,641
23,614,130
(181,489)
1,890,464
(180,693)

밀키웨이제사차㈜
12월
41,513,729
41,515,867
(2,138)
994,146
(2,138)

디에이치이글제일차㈜
12월
10,531,059
10,528,650
2,409
290,643
2,409

럭키비키제이차㈜
12월
30,835,819
30,837,165
(1,346)
397,161
(1,346)

아이비투게더제이차㈜
12월
11,631,790
11,632,740
(950)
90,767
(950)

아이비투게더제삼차㈜
12월
102,367,929
102,368,594
(665)
184,240
(665)

오토드림제일차㈜
12월
12,000,041
12,185,427
(185,386)
33
(186,101)

쿼드비에스제일차㈜
12월
7,953,820
7,889,294
64,526
530,325
(6,649)

트러스트순천제일차㈜
12월
10,401,142
10,251,226
149,916
732,201
149,916

쿼드에스알피제일차㈜
12월
30,853,932
30,294,950
558,982
1,371,630
558,982

이지트리제삼차㈜
12월
3,011,241
3,002,287
8,954
9
7

드림구삼시흥제일차㈜
12월
7,561,315
7,835,000
(273,685)
63
(6,958)

드림구삼논현제이차㈜
12월
10,483,025
10,205,125
277,900
1,313,324
277,744

드림구삼송림제일차㈜
12월
20,812,750
20,877,189
(64,439)
1,961,104
(4,487)

드림구삼당산제일차㈜
12월
13,208,924
13,213,162
(4,238)
1,105,904
(128,753)

남산드림힐튼제일차㈜
12월
30,454,401
30,454,484
(83)
1,160,110
(83)

밀키웨이제일차㈜
12월
15,945,660
16,005,481
(59,821)
797,003
(59,822)

엔디제일차㈜
12월
2,084,462
2,227,444
(142,982)
393,377
34,400

제이에이스토리제십이차㈜
12월
14,174,470
14,308,559
(134,089)
530,153
(134,090)

밀키웨이제오차㈜
12월
4,800,636
4,800,666
(30)
41,816
(30)

체리블라썸제삼차㈜
12월
5,051,307
5,100,000
(48,693)
633
(48,694)

레전드오브어텀제일차㈜
12월
14,272,694
14,272,693
1
115,388
-

에스제이그레이트제칠차㈜
12월
1,915,285
1,918,136
(2,851)
13
(519)

브라이트스타제사차㈜
12월
2,602,972
2,636,009
(33,037)
9
(7,075)

엑스매드제구차㈜
12월
330,087
403,718
(73,631)
-
(2)

인트그린제이차㈜
12월
10,154,913
10,111,654
43,259
440,361
59,038

엑스매드제칠차㈜
12월
10,024,252
10,409,870
(385,618)
27
(5,087)

피닉스물류제일차㈜
12월
10,114,180
9,731,739
382,441
1,232,232
3,831

피닉스리빙제사차㈜
12월
3,013,932
3,197,515
(183,583)
13
12

케이호텔제일차㈜
12월
8,082,232
8,212,313
(130,081)
91
89

케이물류제이차㈜
12월
28,712,871
26,350,974
2,361,897
1,961,939
1,031,035

엔트레뽀진천㈜
12월
5,021,855
5,077,685
(55,830)
-
(31,116)

엔트레뽀진천제사차㈜
12월
2,213,065
2,229,358
(16,293)
-
-

에프아이산척㈜
12월
2,124,611
2,125,172
(561)
228,203
(488)

엔트레뽀이천제오차㈜
12월
20,841,400
20,830,093
11,307
-
-

오블리크제오차㈜
12월
715,879
984,000
(268,121)
10
(31,777)

디어버디제오차㈜
12월
49,269,724
49,267,692
2,032
3,351,662
2,031

피닉스안성제일차㈜
12월
25,116,477
25,115,500
977
785,730
976

화이트우드제칠차㈜
12월
12,241,072
12,228,615
12,457
1,203,085
12,692

더블리치제오차㈜
12월
1,067,698
1,050,925
16,773
50,080
17,461

유쥬르제이차㈜
12월
6,067,283
6,062,120
5,163
90,636
5,287

이지플랜트제팔차㈜
12월
3,052,074
3,118,894
(66,820)
46
46

이지플랜트제구차㈜
12월
5,061,869
5,133,975
(72,106)
113,870
(71,632)

퍼펙트드림제구차㈜
12월
18,180,886
18,734,151
(553,265)
1,306
(388,807)

하이라이트풀제이차㈜
12월
6,044,221
6,140,120
(95,899)
175,573
(27,529)

하이라이트풀제삼차㈜
12월
3,513,166
3,582,153
(68,987)
161,186
(29,609)

하이드림제사차㈜
12월
50,013,414
50,093,016
(79,602)
3,325,066
371

디케이남한강㈜
12월
9,117,901
9,118,090
(189)
526,958
13

케이시큐제사차㈜
12월
1,026,919
1,017,448
9,471
23,858
5,293

케이성정제일차㈜
12월
35,264,985
34,694,080
570,905
2,483,500
237,550

에이치원제일차㈜
12월
10,797,704
11,900,000
(1,102,296)
788
(536,722)

아산제이에스제일차㈜
12월
3,632,301
3,092,381
539,920
312,581
319,590

용인처인2제일차㈜
12월
2,843,186
2,829,193
13,993
245,912
(83,753)

케이더씨엘제일차㈜
12월
13,064,920
12,818,613
246,307
327,246
246,306

스타드블루제사차㈜
12월
1,047,059
1,013,944
33,115
64,953
23,420

드림스페어제육차㈜
12월
10,153,903
10,153,999
(96)
1,081,211
(2)

드림플랜트제일차㈜
12월
15,470,801
15,471,089
(288)
1,317,278
(242)

교보증권 V-롱숏일반사모투자신탁
12월
3,265,814
1,369
3,264,445
24,243,546
11,838,434

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
결산월
자 산
부 채
자 본
영업수익
당기순이익(손실)

에프아이산척㈜
12월
2,128,873
2,128,945
(72)
25
22

엔트레뽀이천제오차㈜
12월
20,841,400
20,830,093
11,307
575,208
(185,920)

엔트레뽀진천제사차㈜
12월
2,213,065
2,229,358
(16,293)
-
-

엔트레뽀진천㈜
12월
5,052,971
5,077,684
(24,713)
41,037
(2,699)

교보플랜트제이차㈜
12월
36,129,903
36,130,816
(913)
3,345,864
(887)

메타그린제삼차㈜
12월
13,314,956
13,335,832
(20,876)
1,463,204
(20,871)

브라이트스타제사차㈜
12월
2,610,047
2,636,009
(25,962)
20
(24,723)

송도지오에이제이차㈜
12월
25,977,371
25,977,406
(35)
1,517,566
(45)

하이드림제팔차㈜
12월
38,915,821
38,916,617
(796)
929,006
(796)

양도큐브제일차㈜
12월
30,046,530
32,656,989
(2,610,459)
2,255
(1,294,019)

에스제이그레이트제칠차㈜
12월
1,915,804
1,918,136
(2,332)
14
(1,669)

유쥬르제칠차㈜
12월
12,646,847
13,150,187
(503,340)
759,145
(489,640)

브랜뉴논현㈜
12월
25,205,400
25,205,425
(25)
441,103
(27)

오토드림제일차㈜
12월
12,186,142
12,185,426
716
158,023
4,302

쿼드비에스제일차㈜
12월
10,160,469
10,089,294
71,175
507,820
71,175

드림구삼논현제이차㈜
12월
10,151,310
10,151,154
156
1,309,127
(410,052)

드림구삼송림제일차㈜
12월
17,628,615
17,688,567
(59,952)
1,876,391
(4,506)

드림구삼시흥제일차㈜
12월
7,568,264
7,835,000
(266,736)
(309,173)
(369,453)

드림구삼청라제일차㈜
12월
25,580,741
25,576,506
4,235
2,057,838
(100,057)

이지트리제삼차㈜
12월
3,011,225
3,002,288
8,937
9
9

조이스제일차㈜
12월
31,410,794
31,211,887
198,907
2,456,684
247,524

더테라스제일차㈜
12월
6,227,683
6,149,924
77,759
681,368
(108,697)

마인드플라이㈜
12월
17,016,522
17,416,091
(399,569)
833,211
(399,570)

엔디제일차㈜
12월
2,339,812
2,517,194
(177,382)
233,051
(177,383)

드림구삼당산제일차㈜
12월
13,198,139
13,073,624
124,515
133,942
124,515

스타드블루제사차㈜
12월
1,047,219
1,037,533
9,686
82,389
(6,755)

엑스매드제구차㈜
12월
330,080
403,718
(73,638)
(7,516)
(19,212)

엑스매드제칠차㈜
12월
10,029,339
10,409,870
(380,531)
(704,075)
(775,842)

인트그린제구차㈜
12월
10,009,735
10,154,091
(144,356)
862,556
(150,883)

인트그린제이차㈜
12월
10,115,327
10,131,115
(15,788)
910,419
(16,740)

케이물류제이차㈜
12월
27,681,836
26,350,974
1,330,862
2,600,811
667,698

케이성정제일차㈜
12월
27,793,805
27,460,459
333,346
1,765,804
146,903

케이시큐제사차㈜
12월
1,045,088
1,040,919
4,169
59,655
(14,438)

케이시큐제삼차㈜
12월
1,033,925
1,028,494
5,431
65,132
(10,097)

케이호텔제일차㈜
12월
8,082,134
8,212,314
(130,180)
282,990
(114,915)

피닉스리빙제사차㈜
12월
3,013,920
3,197,515
(183,595)
56,566
(184,791)

피닉스물류제이차㈜
12월
20,670,718
20,174,036
496,682
1,440,836
493,062

피닉스물류제일차㈜
12월
10,511,779
10,133,169
378,610
932,795
129,914

더블리치제오차㈜
12월
1,100,237
1,100,925
(688)
50,254
4,757

더블리치제팔차㈜
12월
9,199,145
9,201,989
(2,844)
1,212,584
(2,647)

아산제이에스제일차㈜
12월
3,317,009
3,096,679
220,330
439,389
263,257

에이치원제일차㈜
12월
1,834,427
2,400,000
(565,573)
83,756
(35,597)

용인처인2제일차㈜
12월
3,311,748
3,214,003
97,745
420,053
(78,658)

유쥬르제이차㈜
12월
6,116,541
6,116,665
(124)
557,038
(71)

이지플랜트제사차㈜
12월
6,317,622
6,319,595
(1,973)
358,355
(107)

이지플랜트제팔차㈜
12월
3,052,028
3,118,894
(66,866)
49
(56,854)

이지플랜트제구차㈜
12월
5,071,538
5,072,012
(474)
1,022,612
(28)

제이더블유디제일차㈜
12월
25,865,430
25,889,858
(24,428)
2,337,324
120,307

퍼펙트드림제구차㈜
12월
18,569,693
18,734,151
(164,458)
785,684
(161,486)

하이드림제사차㈜
12월
56,019,731
56,099,705
(79,974)
3,541,724
(77,191)

하이라이트풀제이차㈜
12월
6,071,750
6,140,120
(68,370)
874,140
(56,296)

하이라이트풀제삼차㈜
12월
3,542,774
3,582,153
(39,379)
670,432
(32,882)

화이트우드제칠차㈜
12월
12,459,306
12,459,542
(236)
1,331,121
424

디케이남한강㈜
12월
4,427,776
4,427,978
(202)
101,396
(202)

비에스암남제일차㈜
12월
18,478,374
18,535,320
(56,946)
59,382
(56,947)

디어버디제오차㈜
12월
44,204,773
44,204,773
-
785,064
-

오블리크제오차㈜
12월
707,656
944,000
(236,344)
4
(38,944)

유쥬르제오차㈜
12월
17,125,743
17,118,571
7,172
1,687,658
65,654

브라이트스타제구차㈜
12월
20,144,200
20,177,991
(33,791)
1,795,743
(32,891)

드림스페어제육차㈜
12월
10,370,947
10,371,042
(95)
1,201,248
70

드림플랜트제일차㈜
12월
10,340,902
10,340,948
(46)
247,800
(46)

교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호
12월
88,050,512
60,633,915
27,416,597
17,132,835
9,774,269

교보증권 V-롱숏일반사모투자신탁
12월
31,456,781
567,126
30,889,655
1,735,030
(1,039,684)

(3) 당기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자지분의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
업 종
소재지
지분율(%)
장부금액

당기말
전기말

송산산업단지개발㈜ (*1,3,6)
부동산업
대한민국
14.12
-
-

㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1,6)
기타금융업
대한민국
0.14
20,000
20,000

여의도에이치2PFV㈜ (*1,6)
부동산업
대한민국
5.00
300,000
300,000

㈜부산에코델타시티PFV (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

로지스테크양산㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
19.90
398,000
398,000

인천검단3차PFV㈜ (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

헤라파크도시개발PFV㈜ (*1)
부동산업
대한민국
19.50
975,000
975,000

헤라파크도시개발AMC㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
19.50
19,500
19,500

㈜인천영종PFV (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

동대문어반PFV㈜ (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

충주비즈코어시티㈜ (*1)
부동산업
대한민국
10.00
10,000
10,000

㈜충남내포1PFV (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

페코시티㈜ (*1,6)
부동산업
대한민국
12.50
100,000
100,000

인천영종1차PFV㈜ (*1,4)
부동산업
대한민국
-
-
-

㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1,6)
기타금융업
대한민국
0.44
59,000
59,000

㈜투게더논현동오피스제8호위탁관리부동산투자회사 (*1,6)
기타금융업
대한민국
1.40
700,000
-

교보13호기업인수목적㈜ (*5)
기타금융업
대한민국
-
-
10,000

교보14호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
0.24
10,000
10,000

교보15호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
0.26
10,000
10,000

교보16호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
0.16
10,000
10,000

교보17호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
0.14
7,000
7,000

교보18호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
0.20
10,000
-

교보19호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
0.19
10,000
-

교보20호기업인수목적㈜ (*1)
기타금융업
대한민국
1.75
10,000
-

교보액시스미래기술신기술투자조합1호 (*5)
집합투자업
대한민국
-
-
1,326,299

교보-SP첨단소재신기술투자조합
집합투자업
대한한국
21.69
1,632,321
2,500,000

교보-마크신기술투자조합1호 (*2)
집합투자업
대한한국
18.75
300,000
300,000

교보헬스케어신기술투자조합1호 (*2)
집합투자업
대한한국
19.05
2,000,000
2,000,000

케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합 (*2)
집합투자업
대한한국
14.78
1,700,000
1,700,000

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합
집합투자업
대한한국
25.81
1,600,000
1,600,000

교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합 (*2)
집합투자업
대한민국
19.05
2,000,000
2,000,000

교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합 (*5)
집합투자업
대한민국
-
-
2,000,000

교보현대메자닌1호사모투자 합자회사
집합투자업
대한민국
29.56
3,900,000
-

아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호
집합투자업
대한민국
49.50
4,554,000
-

교보 KDBC 머니볼 신기술투자조합 제1호
집합투자업
대한민국
48.70
6,485,747
-

교보 빅이닝 반도체 장비 신기술투자조합 제1호(*2)
집합투자업
대한민국
19.86
2,800,000
-

교보신기술투자조합1호 (*2)
집합투자업
대한민국
12.50
11,000,000
11,500,000

교보테크밸류업투자조합1호 (*2)
집합투자업
대한민국
6.67
4,000,000
3,000,000

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 (*2)
집합투자업
대한민국
9.95
1,280,000
640,000

교보신기술투자조합2호 (*2)
집합투자업
대한민국
9.09
330,000
100,000

교보-셀티스AI신기술투자조합
집합투자업
대한민국
27.78
500,000
-

스타트업 코리아 지앤텍-교보 초격차 펀드 (*2)
집합투자업
대한민국
13.33
1,200,000
-

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund (*2,6)
집합투자업
싱가포르
0.75
138,146
89,303

교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 (*2)
집합투자업
대한민국
0.16
100,000
100,000

교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제5호 (*5)
집합투자업
대한민국
-
-
60,000,000

교보증권 하이 공모주 일반사모투자신탁 (*2)
집합투자업
대한민국
0.98
200,000
200,000

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제3호 (*2)
집합투자업
대한민국
4.44
4,353,090
-

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제5호 (*2)
집합투자업
대한민국
4.19
2,519,044
-

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제6호 (*2)
집합투자업
대한민국
4.57
2,869,200
-

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제7호 (*2)
집합투자업
대한민국
4.63
4,123,624
-

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제8호 (*2)
집합투자업
대한민국
4.57
2,701,392
-

합 계
64,935,064
90,984,102

(*1)
지분율이 20% 미만에 해당하지만 당사가 피투자회사에 임원을 파견하여 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

(*2)
지분율이 20% 미만에 해당하지만 당사가 피투자회사의 무한책임사원으로 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

(*3)
손상차손을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없습니다.

(*4)
유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. (주석6 참고)

(*5)
당기 중 투자지분을 회수하여 관계기업에서 제외되었습니다.

(*6)
2025년 12월말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 2025년 9월 30일 기준으로 작성한 재무제표를 사용하여 지분법을 적용하였으며, 관계기업의보고기간 종료일과 당사의 보고기간 종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건은 적절히 반영하였습니다.

(4) 당기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분
결산월
자 산
부 채
자 본
영업수익
당기순이익(손실)

송산산업단지개발㈜
9월
27,787,752
46,654,945
(18,867,193)
-
(230,053)

㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사
9월
82,729,479
67,463,181
15,266,298
-
(150,700)

여의도에이치2PFV㈜
9월
18,898,876
9,290,748
9,608,128
35,145,567
3,971,616

로지스테크양산㈜
12월
9,089,273
8,335,823
753,450
150,000
(327,742)

헤라파크도시개발PFV㈜
12월
18,092,834
16,190,019
1,902,815
-
(538,166)

헤라파크도시개발AMC㈜
12월
397,942
1,007,134
(609,192)
400,000
(201,156)

충주비즈코어시티㈜
12월
2,061,236
3,704,073
(1,642,837)
-
(623,690)

페코시티㈜
9월
565,867
-
565,867
-
(149,295)

㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사
9월
55,851,414
41,520,786
14,330,628
-
(137,602)

㈜투게더논현동오피스제8호위탁관리부동산투자회사
9월
49,926,865
133,398
49,793,467
-
(84,827)

교보14호기업인수목적㈜
12월
10,296,683
1,808,983
8,487,700
-
98,415

교보15호기업인수목적㈜
12월
9,180,880
1,521,255
7,659,625
-
68,840

교보16호기업인수목적㈜
12월
15,112,655
2,802,112
12,310,543
-
115,518

교보17호기업인수목적㈜
12월
12,094,100
1,618,092
10,476,008
-
203,249

교보18호기업인수목적㈜
12월
11,483,344
1,923,993
9,559,351
-
(83,191)

교보19호기업인수목적㈜
12월
11,828,644
1,402,592
10,426,052
-
(25,716)

교보20호기업인수목적㈜
12월
3,176,953
2,276,153
900,800
-
(25,350)

교보-SP첨단소재신기술투자조합
12월
8,016,574
34,324
7,982,250
2,683,776
2,553,142

교보-마크신기술투자조합1호
12월
1,823,125
7,562
1,815,563
267,324
235,347

교보헬스케어신기술투자조합1호
12월
10,563,570
44,357
10,519,213
928,450
757,665

케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합
12월
12,147,498
-
12,147,498
1,085,622
894,641

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합
12월
5,967,103
5,157
5,961,946
111,540
34,852

교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합
12월
10,111,163
-
10,111,163
453
595,698

현대메자닌1호사모투자
12월
14,081,905
236,926
13,844,979
1,065,117
649,979

아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호
12월
9,369,250
38,824
9,330,426
531,290
130,426

교보 KDBC 머니볼 신기술투자조합 제1호
12월
14,372,359
17,354
14,355,005
1,054,922
1,037,605

교보 빅이닝 반도체 장비 신기술투자조합 제1호
12월
14,998,758
14,710
14,984,048
898,495
884,048

교보신기술투자조합1호
12월
85,106,766
16,500
85,090,266
28,961,084
15,340,307

교보테크밸류업투자조합1호
12월
64,264,760
583,624
63,681,136
10,469,398
8,051,475

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
12월
12,516,915
117,851
12,399,064
65,754
(382,354)

교보신기술투자조합2호
12월
3,349,213
74,815
3,274,398
7,845
(282,463)

교보-셀티스AI신기술투자조합
12월
1,788,554
2,096
1,786,458
48
(13,542)

스타트업 코리아 지앤텍-교보 초격차 펀드
12월
9,000,133
-
9,000,133
133
133

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund
9월
17,162,921
34,591
17,128,330
13,360
(218,102)

교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁
12월
41,988,345
18,919
41,969,426
3,569,988
3,348,418

교보증권 하이 공모주 일반사모투자신탁
12월
54,292,188
32,544,778
21,747,410
828,961
1,042,880

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제3호
12월
726,040,448
568,005,364
158,035,084
4,018,238
535,084

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제5호
12월
480,704,938
375,796,096
104,908,842
2,610,376
(91,158)

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제6호
12월
487,857,838
383,136,334
104,721,504
2,059,614
(278,496)

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제7호
12월
704,192,755
548,197,474
155,995,281
5,012,749
(1,504,719)

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제8호
12월
467,289,653
363,543,718
103,745,935
2,904,375
(1,254,065)

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
결산월
자 산
부 채
자 본
영업수익
당기순이익(손실)

송산산업단지개발㈜
9월
28,433,137
46,321,051
(17,887,914)
-
(850,080)

㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사
12월
74,542,432
64,407,374
10,135,058
-
(3,899,058)

여의도에이치2PFV㈜
12월
34,564,022
28,844,029
5,719,993
48,651,693
5,782,822

로지스테크양산㈜
12월
10,224,886
9,115,308
1,109,578
360,000
(87,277)

헤라파크도시개발PFV㈜
12월
17,866,591
15,141,113
2,725,478
-
(176,360)

헤라파크도시개발AMC㈜
12월
310,011
631,296
(321,285)
284,000
(446,344)

충주비즈코어시티㈜
12월
395,369
1,414,960
(1,019,591)
-
(404,739)

페코시티㈜
9월
724,513
95
724,418
-
(39,514)

㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사
12월
51,937,330
41,513,077
10,424,253
-
(2,372,085)

교보13호기업인수목적㈜
12월
10,355,948
1,979,892
8,376,056
-
161,299

교보14호기업인수목적㈜
12월
10,161,626
1,770,447
8,391,179
-
140,883

교보15호기업인수목적㈜
12월
9,070,160
1,479,376
7,590,784
-
144,540

교보16호기업인수목적㈜
12월
14,904,062
2,687,156
12,216,906
-
39,176

교보17호기업인수목적㈜
12월
11,857,604
1,584,845
10,272,759
-
(16,318)

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
12월
12,929,707
83,822
12,845,885
955,389
624,706

교보-SP첨단소재신기술투자조합
12월
11,310,393
34,706
11,275,687
703,637
542,693

교보-마크신기술투자조합1호
12월
1,587,778
7,561
1,580,217
174,077
152,933

교보헬스케어신기술투자조합1호
12월
9,805,784
44,236
9,761,548
130,780
(45,613)

케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합
12월
11,260,488
7,631
11,252,857
-
(247,143)

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합
12월
5,932,237
5,143
5,927,094
-
(272,906)

교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합
12월
9,520,691
5,225
9,515,466
-
(984,534)

교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합
12월
7,917,780
5,143
7,912,637
-
(1,387,363)

교보신기술투자조합1호
12월
70,284,086
16,720
70,267,366
1,568,383
(11,891,148)

교보테크밸류업투자조합1호
12월
41,237,919
582,384
40,655,535
32,842
(2,263,584)

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
12월
6,357,168
5,750
6,351,418
41,832
(78,582)

교보신기술투자조합2호
12월
1,100,000
19,484
1,080,516
-
(19,484)

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund
9월
9,572,985
31,475
9,541,510
12,231
(228,498)

교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁
12월
388,461,230
299,839,917
88,621,313
8,435,998
7,990,227

교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제5호
12월
1,692,087,106
1,326,165,624
365,921,482
8,231,825
7,659,291

교보증권 하이 공모주 일반사모투자신탁
12월
39,339,567
18,635,037
20,704,530
456,936
405,871

(5) 당기와 전기 중 종속기업 및 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당기>

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분(대체)
손상차손
기말

종속기업투자
교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호
25,922,717
-
(25,922,717)
-
-

교보증권 V-롱숏일반사모투자신탁
30,000,000
65,288,172
(94,064,887)
-
1,223,285

소 계
55,922,717
65,288,172
(119,987,604)
-
1,223,285

관계기업투자
송산산업단지개발㈜
-
-
-
-
-

㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사
20,000
-
-
-
20,000

여의도에이치2PFV㈜
300,000
-
-
-
300,000

로지스테크양산㈜
398,000
-
-
-
398,000

헤라파크도시개발PFV㈜
975,000
-
-
-
975,000

헤라파크도시개발AMC㈜
19,500
-
-
-
19,500

충주비즈코어시티㈜
10,000
-
-
-
10,000

페코시티㈜
100,000
-
-
-
100,000

㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사
59,000
-
-
-
59,000

㈜투게더논현동오피스제8호위탁관리부동산투자회사
-
700,000
-
-
700,000

교보13호기업인수목적㈜ (*1)
10,000
-
(10,000)
-
-

교보14호기업인수목적㈜
10,000
-
-
-
10,000

교보15호기업인수목적㈜
10,000
-
-
-
10,000

교보16호기업인수목적㈜
10,000
-
-
-
10,000

교보17호기업인수목적㈜
7,000
-
-
-
7,000

교보18호기업인수목적㈜
-
10,000
-
-
10,000

교보19호기업인수목적㈜
-
10,000
-
-
10,000

교보20호기업인수목적㈜
-
10,000
-
-
10,000

교보액시스미래기술신기술투자조합1호(*1)
1,326,299
-
(1,326,299)
-
-

교보-SP 첨단소재 신기술투자조합
2,500,000
-
(867,679)
-
1,632,321

교보-마크신기술투자조합1호
300,000
-
-
-
300,000

교보헬스케어신기술투자조합1호
2,000,000
-
-
-
2,000,000

케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합
1,700,000
-
-
-
1,700,000

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합
1,600,000
-
-
-
1,600,000

교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합
2,000,000
-
-
-
2,000,000

교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합 (*1)
2,000,000
-
(2,000,000)
-
-

교보현대메자닌1호사모투자 합자회사
-
3,900,000
-
-
3,900,000

아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호
-
4,554,000
-
-
4,554,000

교보 KDBC 머니볼 신기술투자조합 제1호
-
6,485,747
-
-
6,485,747

교보 빅이닝 반도체 장비 신기술투자조합 제1호
-
2,800,000
-
-
2,800,000

교보신기술투자조합1호
11,500,000
1,700,000
(2,200,000)
-
11,000,000

교보테크밸류업투자조합1호
3,000,000
1,000,000
-
-
4,000,000

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
640,000
640,000
-
-
1,280,000

교보신기술투자조합2호
100,000
230,000
-
-
330,000

교보-셀티스AI신기술투자조합
-
500,000
-
-
500,000

스타트업 코리아 지앤텍-교보 초격차 펀드
-
1,200,000
-
-
1,200,000

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund
89,303
48,843
-
-
138,146

교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁
100,000
-
-
-
100,000

교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제5호(*1)
60,000,000
753,585
(60,753,585)
-
-

교보증권 하이 공모주 일반사모투자신탁
200,000
-
-
-
200,000

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제3호
-
7,000,000
-
(2,646,910)
4,353,090

교보증권 솔리드인컴 6M 일반사모투자신탁 제4호 (*1)
-
6,750,000
(6,750,000)
-
-

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제5호
-
4,400,000
-
(1,880,956)
2,519,044

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제6호
-
4,800,000
-
(1,930,800)
2,869,200

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제7호
-
7,300,000
-
(3,176,376)
4,123,624

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제8호
-
4,800,000
-
(2,098,608)
2,701,392

소 계
90,984,102
59,592,175
(73,907,563)
(11,733,650)
64,935,064

합 계
146,906,819
124,880,347
(193,895,167)
(11,733,650)
66,158,349

(*1) 당기 중 투자지분을 회수하여 관계기업에서 제외되었습니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분(대체)
기말

종속기업투자
교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호
87,976,583
-
(87,976,583)
-

교보증권 타겟인컴 솔루션 일반사모투자신탁 U-6호
134,488,375
-
(134,488,375)
-

교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호
172,818,111
-
(146,895,395)
25,922,717

교보증권 타겟인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 U-9호
38,728,781
-
(38,728,781)
-

교보증권 V-롱숏일반사모투자신탁
-
30,000,000
-
30,000,000

소 계
434,011,850
30,000,000
(408,089,133)
55,922,717

관계기업투자
송산산업단지개발㈜
-
-
-
-

부산민락PFV㈜(*2)
-
-
-
-

㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사
20,000
-
-
20,000

여의도에이치2PFV㈜
300,000
-
-
300,000

로지스테크양산㈜
398,000
-
-
398,000

헤라파크도시개발PFV㈜
975,000
-
-
975,000

헤라파크도시개발AMC㈜
19,500
-
-
19,500

충주비즈코어시티㈜
10,000
-
-
10,000

페코시티㈜
37,500
62,500
-
100,000

오송스마트밸리㈜ (*1)
10,000
-
(10,000)
-

㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사
59,000
-
-
59,000

교보11호기업인수목적㈜ (*2)
10,000
-
(10,000)
-

교보12호기업인수목적㈜ (*2)
10,000
-
(10,000)
-

교보13호기업인수목적㈜
10,000
-
-
10,000

교보14호기업인수목적㈜
10,000
-
-
10,000

교보15호기업인수목적㈜
10,000
-
-
10,000

교보16호기업인수목적㈜
-
10,000
-
10,000

교보17호기업인수목적㈜
-
7,000
-
7,000

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 (*1)
2,500,000
-
(2,500,000)
-

교보키움신소재신기술투자조합 (*1)
1,139,291
-
(1,139,291)
-

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
1,326,299
-
-
1,326,299

교보와이지일구이무신기술투자조합 (*1)
720,000
-
(720,000)
-

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 (*1)
2,000,000
-
(2,000,000)
-

교보첨단소재신기술투자조합 (*1)
2,000,000
-
(2,000,000)
-

엔에이치대신교보헬스케어1호 (*1)
3,000,000
-
(3,000,000)
-

교보-SP첨단소재신기술투자조합
2,500,000
-
-
2,500,000

교보OSAT신기술투자조합 (*1)
7,000,000
-
(7,000,000)
-

교보-마크신기술투자조합1호
300,000
-
-
300,000

교보헬스케어신기술투자조합1호
2,000,000
-
-
2,000,000

케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합
-
1,700,000
-
1,700,000

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합
-
1,600,000
-
1,600,000

교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합
-
2,000,000
-
2,000,000

교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합
-
2,000,000
-
2,000,000

교보신기술투자조합1호
10,000,000
1,500,000
-
11,500,000

교보테크밸류업투자조합1호
2,000,000
1,000,000
-
3,000,000

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
-
640,000
-
640,000

교보신기술투자조합2호
-
100,000
-
100,000

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund
67,387
21,916
-
89,303

교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제4호(*1)
29,400,000
-
(29,400,000)
-

교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제5호(*1)
10,000,000
8,000,000
(18,000,000)
-

교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁
100,000
-
-
100,000

교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제5호
-
60,000,000
-
60,000,000

교보증권 하이 공모주 일반사모투자신탁
-
200,000
-
200,000

소 계
77,931,977
78,841,416
(65,789,291)
90,984,102

합 계
511,943,826
108,841,416
(473,878,424)
146,906,818

(*1) 전기 중 투자지분을 회수하여 관계기업에서 제외되었습니다.(*2) 전기 중 유의적 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다.

10. 상각후원가측정대출채권

상각후원가측정금융자산의 내역

당기
(단위 : 천원)

상각후원가측정대출채권

금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가측정대출채권
신용공여금
장부금액
총장부금액
1,141,384,620

환매조건부채권매수
372,700,000

대여금
1,356,531

대출금
85,000,000

대지급금
1,159,404

기타대출
217,731,509

전기
(단위 : 천원)

상각후원가측정대출채권

금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가측정대출채권
신용공여금
장부금액
총장부금액
755,640,571

환매조건부채권매수
299,200,000

대여금
1,286,127

대출금
300,000,000

대지급금
1,159,404

기타대출
195,643,000

상각후원가측정금융자산의 내역, 합계

당기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손실충당금
현재가치할인차금

상각후원가측정대출채권
1,819,332,064
(120,010,503)
(127,625)
1,699,193,936

전기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권

장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손실충당금
현재가치할인차금

상각후원가측정대출채권
1,552,929,102
(75,146,867)
(126,981)
1,477,655,254

신용공여금의 내역

당기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권

신용공여금

신용거래융자금
유가증권담보대출금
증권매도자금담보대출금
미상환대출금

상각후원가측정대출채권
140,311,757
966,285,630
34,787,233
0

전기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권

신용공여금

신용거래융자금
유가증권담보대출금
증권매도자금담보대출금
미상환대출금

상각후원가측정대출채권
74,037,626
657,807,676
23,794,686
583

신용거래 및 증권담보대출 운영 방안에 대한 기술

당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금 또는 한국증권금융으로부터 차입한 자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 4.4~9.4%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 추가연장(90일단위)이 가능하며(최대 990일) 추가연장기간의 연이자율은 9.4%를 적용하고 있습니다. 한편, 신용거래융자금에 대하여는 동 융자금의 140%에 상당하는 현금 또는 유가증권을 담보로 제공받고 있습니다.또한, 당사는 예탁된 유가증권에 대해 동 유가증권평가금액의 40%~60% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 7.15%~9.15%이고, 상환기간은 90일 이내이며, 90일 단위로 추가연장이 가능합니다. 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과 시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환 받고 있습니다.

상각후원가측정금융자산에 대한 변동내역

당기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권
상각후원가측정기타금융자산

장부금액

총장부금액
손실충당금
총장부금액
손실충당금

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

기초금융자산
1,355,999,717

0
196,802,404
1,552,802,121
0

0
(75,146,867)
(75,146,867)
603,649,694

0
16,673,484
620,323,178
0

0
(16,657,723)
(16,657,723)

신용이 손상된 금융자산으로 대체
0

0
0
0

(229,651)

0
229,651
0

회수에 따른 총 장부금액의 감소, 금융자산
244,313,809

0
22,088,509
266,402,318

1,479,717,765

0
(888,883)
1,478,828,882

기대신용손실전(환)입, 금융자산

0

0
(20,021,097)
(20,021,097)

0

0
659,232
659,232

제각을 통한 감소, 금융자산
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
(323,487)
(323,487)
0

0
323,487
323,487

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산

0

0
(24,842,539)
(24,842,539)

0

0
0
0

기말금융자산
1,600,313,526

0
218,890,913
1,819,204,439
0

0
(120,010,503)
(120,010,503)
2,083,137,808

0
15,690,765
2,098,828,573
0

0
(15,675,004)
(15,675,004)

총장부금액, 상각후원가측정금융자산에 대한 설명

현재가치할인차금이 반영된 금액입니다.

현재가치할인차금이 반영된 금액입니다.

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산에 대한 설명

채무보증충당부채에서 대체되었습니다.

채무보증충당부채에서 대체되었습니다.

전기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권
상각후원가측정기타금융자산

장부금액

총장부금액
손실충당금
총장부금액
손실충당금

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

기초금융자산
1,923,302,285

0
51,469,404
1,974,771,689
0

0
(37,031,891)
(37,031,891)
721,891,637

0
17,642,987
739,534,624
0

0
(17,627,226)
(17,627,226)

신용이 손상된 금융자산으로 대체
0

0
0
0

(56,993)

0
56,993
0

회수에 따른 총 장부금액의 감소, 금융자산
(567,302,568)

0
175,333,000
(391,969,568)

(118,184,950)

0
(870,249)
(119,055,199)

기대신용손실전(환)입, 금융자산

0

0
(40,825,998)
(40,825,998)

0

0
813,256
813,256

제각을 통한 감소, 금융자산
0

0
(30,000,000)
(30,000,000)
0

0
30,000,000
30,000,000
0

0
(156,247)
(156,247)
0

0
156,247
156,247

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산

0

0
(27,288,978)
(27,288,978)

0

0
0
0

기말금융자산
1,355,999,717

0
196,802,404
1,552,802,121
0

0
(75,146,867)
(75,146,867)
603,649,694

0
16,673,484
620,323,178
0

0
(16,657,723)
(16,657,723)

총장부금액, 상각후원가측정금융자산에 대한 설명

현재가치할인차금이 반영된 금액입니다.

현재가치할인차금이 반영된 금액입니다.

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산에 대한 설명

채무보증충당부채에서 대체되었습니다.

채무보증충당부채에서 대체되었습니다.

상각후원가측정금융자산 순장부금액에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권
상각후원가측정기타금융자산

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

금융자산
1,600,313,526

0
98,880,410
1,699,193,936
2,083,137,808

0
15,760
2,083,153,568

전기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정대출채권
상각후원가측정기타금융자산

기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계
기대신용손실 측정의 유형
기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상
금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

금융자산
1,355,999,717

0
121,655,537
1,477,655,254
603,649,694

0
15,761
603,665,455

11. 유형자산

유형자산의 세부내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

유형자산

토지
건물
기구비품
건설중인자산

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
재평가누계액
총장부금액
감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
재평가누계액
총장부금액
감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
재평가누계액
총장부금액
감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
재평가누계액

유형자산
61,039,078
0
143,925,998
204,965,076
19,676,016
(12,401,793)
0
7,274,223
125,750,964
(98,491,485)
0
27,259,479
1,269,556
0
0
1,269,556

전기
(단위 : 천원)

유형자산

토지
건물
기구비품
건설중인자산

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
재평가누계액
총장부금액
감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
재평가누계액
총장부금액
감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
재평가누계액
총장부금액
감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
재평가누계액

유형자산
60,731,594
0
143,199,945
203,931,539
19,578,705
(11,836,029)
0
7,742,676
115,676,174
(90,964,703)
0
24,711,471
1,550,442
0
0
1,550,442

유형자산 합계 총장부금액에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

총장부금액
감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
재평가누계액
장부금액 합계

유형자산 합계
207,735,614
(110,893,278)
143,925,998
240,768,334

전기
(단위 : 천원)

총장부금액
감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
재평가누계액
장부금액 합계

유형자산 합계
197,536,915
(102,800,732)
143,199,945
237,936,129

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당기
(단위 : 천원)

기초 유형자산
사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산
처분, 유형자산
감가상각비, 유형자산
대체에 따른 증가(감소), 유형자산
기말 유형자산
감가상각이 완료되어 폐기된 유형자산
대체에 따른 증가(감소), 유형자산에 대한 기술
유형자산의 폐기에 대한 기술

유형자산
토지
203,931,539
0

0
1,033,537
204,965,076

대체금액은 임대비율변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액 및 건설중인자산에서 대체된 금액을 포함하고 있습니다.

건물
7,742,676
0

(505,607)
37,154
7,274,223

대체금액은 임대비율변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액 및 건설중인자산에서 대체된 금액을 포함하고 있습니다.

기구비품
24,711,471
10,127,515

(9,129,949)
1,550,442
27,259,479
1,603,167

당기 중 상각완료된 기구비품 1,603,167원이 폐기되었습니다.

건설중인자산
1,550,442
1,269,556

0
(1,550,442)
1,269,556

유형자산 합계
237,936,129
11,397,071

(9,635,556)
1,070,691
240,768,334

전기
(단위 : 천원)

기초 유형자산
사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산
처분, 유형자산
감가상각비, 유형자산
대체에 따른 증가(감소), 유형자산
기말 유형자산
감가상각이 완료되어 폐기된 유형자산
대체에 따른 증가(감소), 유형자산에 대한 기술
유형자산의 폐기에 대한 기술

유형자산
토지
196,401,479
0
0
0
7,530,060
203,931,539

대체금액은 임대비율변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액 및 건설중인자산에서 대체된 금액을 포함하고 있습니다.

건물
7,785,095
40,762
0
(491,507)
408,326
7,742,676

대체금액은 임대비율변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액 및 건설중인자산에서 대체된 금액을 포함하고 있습니다.

기구비품
25,015,184
7,551,176
(210,702)
(8,717,414)
1,073,227
24,711,471
1,234,779

전기 중 상각완료된 기구비품 1,234,779천원이 폐기되었습니다.

건설중인자산
2,555,227
1,550,442
(1,182,000)
0
(1,373,227)
1,550,442

유형자산 합계
231,756,986
9,142,380
(1,392,702)
(9,208,921)
7,638,386
237,936,129

토지의 재평가에 대한 기술

회사의 토지는 재평가금액으로 인식되고 있습니다. 재평가금액은 재평가일의 공정가치에서 후속적인 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액입니다. 당기말 현재 회사가 보유하고 있는 토지의 공정가치는 독립적인 평가법인이 2022년 12월31일자에 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 해당 평가법인은 평가인협회의 구성원으로서 부동산의 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 보유하고 있습니다. 토지의 공정가치는 측정대상 토지의 제반 가격형성요인이 유사한 거래사례를 분석하여 가격을 산정하는 비교방식을 사용하였으며 공정가치 추정시 접근조건, 환경조건, 개별요인 등의 가치형성요인을 고려하였습니다.

토지 재평가에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

토지

유형자산, 재평가된 자산
204,965,076

유형자산, 재평가된 자산, 원가기준
61,039,078

전기
(단위 : 천원)

토지

유형자산, 재평가된 자산
203,931,539

유형자산, 재평가된 자산, 원가기준
60,731,594

재평가 관련 기타포괄손익누계액 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

토지

재평가기준일, 유형자산
2025-12-31

재평가차액, 유형자산
143,925,998

기타포괄손익에 포함되는, 재평가잉여금 변동에 관련되는 법인세
(34,830,091)

유형자산, 재평가잉여금
109,095,907

당기말 2023년도분 재평가기준일, 유형자산

당기말 2023년도분 재평가차액, 유형자산

당기말 2023년도분 기타포괄손익에 포함되는, 재평가잉여금 변동에 관련되는 법인세

당기말 2023년도분 유형자산, 재평가잉여금

당기말 2022년도분 재평가기준일, 유형자산

당기말 2022년도분 재평가차액, 유형자산

당기말 2022년도분 기타포괄손익에 포함되는, 재평가잉여금 변동에 관련되는 법인세

당기말 2022년도분 유형자산, 재평가잉여금

전기
(단위 : 천원)

토지

재평가기준일, 유형자산
2024-12-31

재평가차액, 유형자산
143,199,945

기타포괄손익에 포함되는, 재평가잉여금 변동에 관련되는 법인세
(33,079,188)

유형자산, 재평가잉여금
110,120,757

당기말 2023년도분 재평가기준일, 유형자산
2023-12-31

당기말 2023년도분 재평가차액, 유형자산
137,910,126

당기말 2023년도분 기타포괄손익에 포함되는, 재평가잉여금 변동에 관련되는 법인세
(31,857,239)

당기말 2023년도분 유형자산, 재평가잉여금
106,052,887

당기말 2022년도분 재평가기준일, 유형자산
2022-12-31

당기말 2022년도분 재평가차액, 유형자산
145,516,401

당기말 2022년도분 기타포괄손익에 포함되는, 재평가잉여금 변동에 관련되는 법인세
(33,759,805)

당기말 2022년도분 유형자산, 재평가잉여금
111,756,596

토지 공정가치 측정의 서열체계 수준별 내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

유형자산

토지

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

자산
0
0
204,965,076

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

유형자산

토지

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

자산
0
0
203,931,539

유형자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

측정 전체

공정가치

자산

유형자산

토지

평가기법

원가법
거래사례비교법
할인현금수지분석법

관측할 수 없는 투입변수

경제적 내용연수
시점수정(지가변동률)
지역요인
개별요인(획지 조건 등)
그 밖의 요인(지가수준 등)
사정보정
미래현금흐름 등
경제적 내용연수
시점수정(지가변동률)
지역요인
개별요인(획지 조건 등)
그 밖의 요인(지가수준 등)
사정보정
미래현금흐름 등
경제적 내용연수
시점수정(지가변동률)
지역요인
개별요인(획지 조건 등)
그 밖의 요인(지가수준 등)
사정보정
미래현금흐름 등

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산
재조달원가 산정시, 감가수정은 건물의물리적으로 존속 가능한 내용연수 범위내에서 기능적 경제적 효용가치의 지속가능한 연한인 경제적 내용연수를 기준으로 실제경과년수를 고려한 정액법으로 하되 만년감가를 행하여 공정가치를측정측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정
재조달원가 산정시, 감가수정은 건물의물리적으로 존속 가능한 내용연수 범위내에서 기능적 경제적 효용가치의 지속가능한 연한인 경제적 내용연수를 기준으로 실제경과년수를 고려한 정액법으로 하되 만년감가를 행하여 공정가치를측정측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정
재조달원가 산정시, 감가수정은 건물의물리적으로 존속 가능한 내용연수 범위내에서 기능적 경제적 효용가치의 지속가능한 연한인 경제적 내용연수를 기준으로 실제경과년수를 고려한 정액법으로 하되 만년감가를 행하여 공정가치를측정측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정
재조달원가 산정시, 감가수정은 건물의물리적으로 존속 가능한 내용연수 범위내에서 기능적 경제적 효용가치의 지속가능한 연한인 경제적 내용연수를 기준으로 실제경과년수를 고려한 정액법으로 하되 만년감가를 행하여 공정가치를측정측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정
재조달원가 산정시, 감가수정은 건물의물리적으로 존속 가능한 내용연수 범위내에서 기능적 경제적 효용가치의 지속가능한 연한인 경제적 내용연수를 기준으로 실제경과년수를 고려한 정액법으로 하되 만년감가를 행하여 공정가치를측정측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정

시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인을 비교하여 공정가치를 측정
시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인을 비교하여 공정가치를 측정

시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인을 비교하여 공정가치를 측정

예상되는 현금수입과 지출을 현재가치로 할인하여 비교하여 공정가치를 측정

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산
경제적내용연수가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)
획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)
지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)
지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

미래현금흐름이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)

현금흐름할인법을 사용한 공정가치 측정치의 민감도분석에 대한 공시

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

유형자산

토지

평가기법

현금흐름할인법

관측할 수 없는 투입변수

Terminal yield 1
Terminal yield 2
Terminal yield 3

미래현금흐름 추정치에 적용된 할인율
0.0385
0.0400
0.0415

가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 자산
20,059,524

가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 자산

18,673,461

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도에 대한 기술, 유형자산

상기 민감도 분석은 재평가의 대상이 된 유형자산 토지를 포함한 전체 부동산을 대상으로 하였습니다.

12. 리스

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당기
(단위 : 천원)

사용권자산

자산
토지와 건물
2,717,239

차량운반구
883,993

자산 합계
3,601,232

전기
(단위 : 천원)

사용권자산

자산
토지와 건물
2,635,275

차량운반구
822,918

자산 합계
3,458,193

사용권자산의 변동내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 추가
2,310,587

전기
(단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 추가
2,818,215

리스 및 리스부채

당기
(단위 : 천원)

리스부채

자산
토지와 건물
2,150,544

차량운반구
908,641

자산 합계
3,059,185

전기
(단위 : 천원)

리스부채

자산
토지와 건물
2,072,439

차량운반구
830,765

자산 합계
2,903,204

사용권자산 상각비와 관련하여 포괄손익계산서에 인식되는 금액에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

감가상각비, 사용권자산

자산
토지와 건물
1,775,799

차량운반구
414,005

자산 합계
2,189,804

전기
(단위 : 천원)

감가상각비, 사용권자산

자산
토지와 건물
1,834,808

차량운반구
400,318

자산 합계
2,235,126

리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식되는 금액에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용
133,016

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용
166,511

리스부채에 대한 이자비용에 대한 설명
이자비용에 포함

인식 면제 규정을 적용한 소액자산 리스의 리스이용자 회계처리에 대한 기술
판매비와관리비에 포함

리스 현금유출
2,170,192

전기
(단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용
121,136

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용
174,721

리스부채에 대한 이자비용에 대한 설명
이자비용에 포함

인식 면제 규정을 적용한 소액자산 리스의 리스이용자 회계처리에 대한 기술
판매비와관리비에 포함

리스 현금유출
2,159,250

13. 투자부동산

투자부동산의 세부내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

자산

토지
건물

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
재평가누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
재평가누계액

투자부동산
85,524,506
0
1,590,403
87,114,909
27,066,356
(17,086,620)
0
9,979,736

전기
(단위 : 천원)

자산

토지
건물

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
재평가누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
재평가누계액

투자부동산
85,831,990
0
2,316,456
88,148,446
27,163,667
(16,447,900)
0
10,715,767

투자부동산 합계 총장부금액에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
재평가누계액
장부금액 합계

투자부동산 합계
112,590,862
(17,086,620)
1,590,403
97,094,645

전기
(단위 : 천원)

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
재평가누계액
장부금액 합계

투자부동산 합계
112,995,657
(16,447,900)
2,316,456
98,864,213

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당기
(단위 : 천원)

기초 투자부동산
사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산
처분, 투자부동산
감가상각비, 투자부동산
투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체
기말 투자부동산
투자부동산의 대체에 대한 기술

자산
토지
88,148,446

0
(1,033,537)
87,114,909

건물
10,715,767

(698,877)
(37,154)
9,979,736

자산 합계
98,864,213

(698,877)
(1,070,691)
97,094,645
임대비율 변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액입니다.

전기
(단위 : 천원)

기초 투자부동산
사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산
처분, 투자부동산
감가상각비, 투자부동산
투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체
기말 투자부동산
투자부동산의 대체에 대한 기술

자산
토지
97,362,784
0
(1,684,278)
0
(7,530,060)
88,148,446

건물
11,623,825
57,745
(155,663)
(701,815)
(108,325)
10,715,767

자산 합계
108,986,609
57,745
(1,839,941)
(701,815)
(7,638,385)
98,864,213
대체금액은 임대비율 변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액 및 건설중인자산에서 대체된 금액을 포함하고 있습니다.

투자부동산의 공정가치 측정에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

자산
자산 합계

토지
건물

투자부동산
287,471,123
13,924,477
301,395,600

투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술

당기 투자부동산의 공정가치는 유형자산과 동일한 공정가치 측정방법에 따라 산출되었고 임대비율 변동을 반영한 투자부동산의 공정가치금액입니다.(공정가치 측정 방법은 주석11 참고)

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

자산
자산 합계

토지
건물

투자부동산
288,504,661
13,974,539
302,479,200

투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술

당기 투자부동산의 공정가치는 유형자산과 동일한 공정가치 측정방법에 따라 산출되었고 임대비율 변동을 반영한 투자부동산의 공정가치금액입니다.(공정가치 측정 방법은 주석11 참고)

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용

당기
(단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익
11,627,917

임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용
4,267,593

전기
(단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익
10,914,394

임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용
4,273,873

14. 무형자산

영업권 외의 무형자산의 세부내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산

자본화된 개발비 지출액
지급결제망
회원권
기타무형자산

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액

무형자산
17,953,776
(17,339,636)
0
614,140
2,877,094
0
0
2,877,094
5,804,730
0
(839,727)
4,965,003
290,000
0
0
290,000

전기
(단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산

자본화된 개발비 지출액
지급결제망
회원권
기타무형자산

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액

무형자산
17,953,776
(17,081,522)
0
872,254
2,877,094
0
0
2,877,094
4,461,472
0
(723,222)
3,738,250
290,000
0
0
290,000

영업권 이외 무형자산 합계 총장부금액에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
장부금액 합계

무형자산 합계
26,925,600
(17,339,636)
(839,727)
8,746,237

전기
(단위 : 천원)

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
장부금액 합계

무형자산 합계
25,582,342
(17,081,522)
(723,222)
7,777,599

무형자산에 대한 세부 정보 공시

당기
(단위 : 천원)

기초 영업권 이외의 무형자산
사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산
처분, 영업권 이외의 무형자산
기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산
당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산
기말 영업권 이외의 무형자산

영업권 이외의 무형자산
자본화된 개발비 지출액
872,254
0
0
(258,114)
0
614,140

지급결제망
2,877,094
0
0
0
0
2,877,094

회원권
3,738,250
1,562,777
(219,519)
0
(116,505)
4,965,003

기타무형자산
290,000
0
0
0
0
290,000

영업권 이외의 무형자산 합계
7,777,599
1,562,777
(219,519)
(258,114)
(116,505)
8,746,237

전기
(단위 : 천원)

기초 영업권 이외의 무형자산
사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산
처분, 영업권 이외의 무형자산
기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산
당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산
기말 영업권 이외의 무형자산

영업권 이외의 무형자산
자본화된 개발비 지출액
1,267,400

0
(395,146)

872,254

지급결제망
2,877,094

0
0

2,877,094

회원권
4,261,875

(523,625)
0

3,738,250

기타무형자산
290,000

0
0

290,000

영업권 이외의 무형자산 합계
8,696,369

(523,625)
(395,146)

7,777,599

내용연수가 비한정인 무형자산에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

비한정 내용연수 무형자산

비한정 내용연수 무형자산
지급결제망
2,877,094

회원권
4,965,003

기타무형자산
290,000

비한정 내용연수 무형자산 합계
8,132,097

전기
(단위 : 천원)

비한정 내용연수 무형자산

비한정 내용연수 무형자산
지급결제망
2,877,094

회원권
3,738,250

기타무형자산
290,000

비한정 내용연수 무형자산 합계
6,905,344

15. 기타자산

기타자산에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

총장부금액
손실충당금
현재가치할인차금
장부금액 합계

기타자산
2,142,617,945
(15,675,004)
(394,178)
2,126,548,761

기타자산
상각후원가측정금융자산
2,099,222,751
(15,675,004)
(394,178)
2,083,153,569

상각후원가측정금융자산
상각후원가측정 자기매매미수금
89,789,154
0
0
89,789,154

상각후원가측정 위탁매매미수금
702,651,407
(3,029,189)
0
699,622,218

상각후원가측정 기타미수금
38,034,842
(10,526,525)
(11,763)
27,496,554

계약자산 외의 미수수익
100,237,189
(2,119,290)
0
98,117,899

자산인 보증금
1,098,163,485
0
(382,415)
1,097,781,070

채권경과이자
70,346,674
0
0
70,346,674

기타비금융자산
43,395,194
0
0
43,395,194

기타비금융자산
선급금
780,960
0
0
780,960

선급비용
24,763,387
0
0
24,763,387

당기법인세자산
9,979,254
0
0
9,979,254

기타, 기타비금융자산
7,871,593
0
0
7,871,593

전기
(단위 : 천원)

총장부금액
손실충당금
현재가치할인차금
장부금액 합계

기타자산
669,265,919
(16,657,723)
(441,597)
652,166,599

기타자산
상각후원가측정금융자산
620,764,774
(16,657,723)
(441,597)
603,665,454

상각후원가측정금융자산
상각후원가측정 자기매매미수금
96,821,735
0
0
96,821,735

상각후원가측정 위탁매매미수금
246,110,666
(3,796,563)
0
242,314,103

상각후원가측정 기타미수금
25,064,564
(10,939,340)
(17,901)
14,107,323

계약자산 외의 미수수익
77,594,911
(1,921,820)
0
75,673,091

자산인 보증금
138,944,637
0
(423,696)
138,520,941

채권경과이자
36,228,261
0
0
36,228,261

기타비금융자산
48,501,145
0
0
48,501,145

기타비금융자산
선급금
12,407
0
0
12,407

선급비용
11,278,356
0
0
11,278,356

당기법인세자산
30,705,284
0
0
30,705,284

기타, 기타비금융자산
6,505,098
0
0
6,505,098

16. 예수부채

예수부채

당기
(단위 : 천원)

공시금액

투자자예수금
2,401,005,889

투자자예수금
투자자예수금, 위탁자예수금
482,072,185

투자자예수금, 장내파생상품거래예수금
703,850,103

투자자예수금, 저축자예수금
832,733

투자자예수금, 집합투자증권투자자예수금
86,236,831

투자자예수금, 기타
1,128,014,037

수입담보금
32,697,552

수입담보금
신용대주담보금
21,281

신용공여담보금
32,676,271

고객으로부터의 기타 예치금 잔고
1,765,087

전기
(단위 : 천원)

공시금액

투자자예수금
1,451,984,227

투자자예수금
투자자예수금, 위탁자예수금
372,485,062

투자자예수금, 장내파생상품거래예수금
261,076,577

투자자예수금, 저축자예수금
423,173

투자자예수금, 집합투자증권투자자예수금
309,865,861

투자자예수금, 기타
508,133,554

수입담보금
6,124,093

수입담보금
신용대주담보금
0

신용공여담보금
6,124,093

고객으로부터의 기타 예치금 잔고
1,238,203

17. 당기손익-공정가치측정금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채의 공시, 합계

당기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융부채

금융부채, 범주
당기손익인식금융부채
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
5,559,369,187

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채
509,765,466

파생상품 금융부채
921,926,209

금융부채, 범주 합계
6,991,060,862

전기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융부채

금융부채, 범주
당기손익인식금융부채
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
4,839,246,382

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채
599,560,874

파생상품 금융부채
1,169,562,687

금융부채, 범주 합계
6,608,369,943

당기손익-공정가치측정금융부채의 공시

당기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융부채

금융부채, 범주
당기손익인식금융부채
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
주가연계증권
496,310,925

매도파생결합증권
179,190,594

주가연계사채
2,925,807,657

매도파생결합사채
1,844,791,934

거래일 손익 조정
113,268,077

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채
매도유가증권
지분상품으로 분류되는 매도유가증권
400,707,266

채무상품으로 분류되는 매도유가증권
109,058,200

전기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융부채

금융부채, 범주
당기손익인식금융부채
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
주가연계증권
658,025,541

매도파생결합증권
101,617,755

주가연계사채
2,630,481,719

매도파생결합사채
1,347,446,168

거래일 손익 조정
101,675,199

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채
매도유가증권
지분상품으로 분류되는 매도유가증권
340,919,474

채무상품으로 분류되는 매도유가증권
258,641,400

당기손익인식항목으로 지정된 금융부채의 신용위험 변동효과

당기
(단위 : 천원)

공시금액

당기손익-공정가치지정금융부채
5,559,369,187

신용위험의 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 증가(감소)
(1,289,635)

신용위험의 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 누적증가(감소)
6,591,666

전기
(단위 : 천원)

공시금액

당기손익-공정가치지정금융부채
4,839,246,382

신용위험의 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 증가(감소)
4,836,249

신용위험의 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 누적증가(감소)
7,881,301

계약조건에 따른 만기상환금액과 장부금액 차이

당기
(단위 : 천원)

공시금액

계약조건에 따라 채권자에게 만기에 상환하여야 할 금액
5,610,266,957

당기손익-공정가치지정금융부채
5,559,369,187

금융부채의 장부금액과 계약조건에 따라 채권자에게 만기에 상환하여야 할 금액의 차이
50,897,770

전기
(단위 : 천원)

공시금액

계약조건에 따라 채권자에게 만기에 상환하여야 할 금액
4,998,385,512

당기손익-공정가치지정금융부채
4,839,246,382

금융부채의 장부금액과 계약조건에 따라 채권자에게 만기에 상환하여야 할 금액의 차이
159,139,129

18. 차입부채

차입부채에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

사채, 명목금액
사채할인발행차금
차입부채

차입금명칭
차입부채
콜머니

240,000,000

차입금

1,329,635,090

환매조건부채권매도

3,768,976,469

전자단기사채

140,000,000

사채
300,000,000
(207,523)
299,792,477

차입금명칭 합계
300,000,000
(207,523)
5,778,404,036

전기
(단위 : 천원)

사채, 명목금액
사채할인발행차금
차입부채

차입금명칭
차입부채
콜머니

100,000,000

차입금

1,002,469,797

환매조건부채권매도

2,721,267,702

전자단기사채

300,000,000

사채
300,000,000
(551,607)
299,448,393

차입금명칭 합계
300,000,000
(551,607)
4,423,185,892

차입금에 대한 세부 정보 공시

당기
(단위 : 천원)

차입금, 이자율
차입부채

차입금명칭
차입부채
콜머니-삼성자산운용 등
범위
하위범위
0.0260

상위범위
0.0298

범위 합계

240,000,000

차입금-한국증권금융 등
범위
하위범위
0.0267

상위범위
0.0326

범위 합계

1,329,635,090

환매조건부채권매도-대고객/기관
범위
하위범위
0.0125

상위범위
0.0600

범위 합계

3,768,976,469

전자단기사채-디에스투자증권 등
범위
하위범위
0.0276

상위범위
0.0336

범위 합계

140,000,000

사채-개인 등
범위
하위범위
0.0392

상위범위
0.0394

범위 합계

299,792,477

전기
(단위 : 천원)

차입금, 이자율
차입부채

차입금명칭
차입부채
콜머니-삼성자산운용 등
범위
하위범위

상위범위

범위 합계

100,000,000

차입금-한국증권금융 등
범위
하위범위

상위범위

범위 합계

1,002,469,797

환매조건부채권매도-대고객/기관
범위
하위범위

상위범위

범위 합계

2,721,267,702

전자단기사채-디에스투자증권 등
범위
하위범위

상위범위

범위 합계

300,000,000

사채-개인 등
범위
하위범위

상위범위

범위 합계

299,448,393

사채에 대한 세부 정보 공시

당기
(단위 : 천원)

차입금, 이자율
차입금, 발행일
차입금, 만기
사채, 명목금액
사채할인발행차금
사채

차입금명칭
사채
무보증사채1
0.0392
2024-04-08
2026-04-08
200,000,000

무보증사채2
0.0394
2024-04-08
2027-04-08
100,000,000

차입금명칭 합계

300,000,000
(207,523)
299,792,477

전기
(단위 : 천원)

차입금, 이자율
차입금, 발행일
차입금, 만기
사채, 명목금액
사채할인발행차금
사채

차입금명칭
사채
무보증사채1
0.0392
2024-04-08
2026-04-08
200,000,000

무보증사채2
0.0394
2024-04-08
2027-04-08
100,000,000

차입금명칭 합계

300,000,000
(551,607)
299,448,393

19. 순확정급여자산

확정급여제도에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

확정급여채무, 현재가치
사외적립자산, 공정가치
순확정급여부채(자산)
제도의 유형에 대한 기술

장부금액
공시금액
49,930,408
(55,074,153)
(5,143,745)
당사는 종업원의 연금보상급여와 용역제공기간을 기초로 확정급여연금제도를 운영하고 있으며, 사외적립자산은 교보생명보험(주) 등에 의해 신탁되고 있습니다.

전기
(단위 : 천원)

확정급여채무, 현재가치
사외적립자산, 공정가치
순확정급여부채(자산)
제도의 유형에 대한 기술

장부금액
공시금액
49,040,389
(52,774,960)
(3,734,571)
당사는 종업원의 연금보상급여와 용역제공기간을 기초로 확정급여연금제도를 운영하고 있으며, 사외적립자산은 교보생명보험(주) 등에 의해 신탁되고 있습니다.

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치
사외적립자산
순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)
49,040,389
(52,774,960)
(3,734,571)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)
3,725,078
0
3,725,078

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)
1,738,418
(1,789,445)
(51,027)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)
234,874
(242,523)
(7,649)

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)
(3,276)

(3,276)

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)
0

0

기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)
238,150

238,150

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)

(5,000,000)
(5,000,000)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)
(4,808,351)
4,732,775
(75,576)

기말 순확정급여부채(자산)
49,930,408
(55,074,153)
(5,143,745)

전기
(단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치
사외적립자산
순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)
42,219,417
(48,669,776)
(6,450,359)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)
3,387,318
0
3,387,318

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)
1,778,900
(1,898,224)
(119,324)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)
5,723,621
(190,315)
5,533,306

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)
5,620,294

5,620,294

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)
(9,077)

(9,077)

기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)
112,404

112,404

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)

(6,000,000)
(6,000,000)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)
(4,068,867)
3,983,355
(85,512)

기말 순확정급여부채(자산)
49,040,389
(52,774,960)
(3,734,571)

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산 합계, 공정가치
55,074,153

사외적립자산 합계, 공정가치
지분상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
4,582,820

채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
43,592,545

그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
6,898,788

전기
(단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산 합계, 공정가치
52,774,960

사외적립자산 합계, 공정가치
지분상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
1,579,229

채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
26,926,293

그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
24,269,438

퇴직급여비용, 확정급여제도의 세부내역

당기
(단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도
3,674,052

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도
당기근무원가, 확정급여제도
3,725,078

순이자비용(수익), 확정급여제도
(51,026)

전기
(단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도
3,267,994

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도
당기근무원가, 확정급여제도
3,387,318

순이자비용(수익), 확정급여제도
(119,324)

보험수리적가정의 민감도분석에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

할인율에 대한 보험수리적 가정
미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소)
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소)
보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정에 대한 기술

보험수리적 가정
할인율에 대한 보험수리적 가정
0.0397

0.01
0.01
4,352,061
(3,792,727)
회사채(AA+등급)적용

미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정

0.0400
0.01
0.01
(3,829,319)
4,311,079
과거 5개년 평균

전기
(단위 : 천원)

할인율에 대한 보험수리적 가정
미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소)
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소)
보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정에 대한 기술

보험수리적 가정
할인율에 대한 보험수리적 가정
0.0367

회사채(AA+등급)적용

미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정

0.0370

과거 5개년 평균

종업원급여의 세부내역

당기
(단위 : 천원)

공시금액

종업원급여비용 합계
153,763,744

종업원급여비용 합계
장단기종업원급여
144,782,423

퇴직급여비용, 확정급여제도
3,674,052

퇴직급여비용, 확정기여제도
5,307,269

퇴직위로금
879,603

전기
(단위 : 천원)

공시금액

종업원급여비용 합계
150,756,480

종업원급여비용 합계
장단기종업원급여
142,787,742

퇴직급여비용, 확정급여제도
3,267,994

퇴직급여비용, 확정기여제도
4,700,744

퇴직위로금
781,010

확정기여제도 공시

명예퇴직에 대한 퇴직위로금으로 당기와 전기 중 각각 879,603천원 및 781,010천원을 지급하였습니다.

확정급여채무의 만기구성에 대한 정보의 공시

당기
(단위 : 천원)

1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 5년 이내
5년 초과
합계 구간 합계

확정급여채무의 가중평균만기

10년29일

확정급여제도에서 지급될 것으로 예상되는 급여 지급액 추정치
3,737,460
3,967,196
13,663,310
61,225,150
82,593,116

다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치

5,500,000

미래기여금에 영향을 미치는 기금적립약정과 기금적립정책에 대한 기술

당사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.

전기
(단위 : 천원)

1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 5년 이내
5년 초과
합계 구간 합계

확정급여채무의 가중평균만기

10년5개월1일

확정급여제도에서 지급될 것으로 예상되는 급여 지급액 추정치
3,309,725
3,808,583
12,786,029
64,390,636
84,294,973

다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치

미래기여금에 영향을 미치는 기금적립약정과 기금적립정책에 대한 기술

당사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.

20. 충당부채

기타충당부채의 세부내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채
법적소송충당부채
채무보증충당부채
기타충당부채 합계

기타충당부채
558,702
260,132
67,406,206
68,225,040

전기
(단위 : 천원)

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채
법적소송충당부채
채무보증충당부채
기타충당부채 합계

기타충당부채
436,858
2,147,586
80,011,089
82,595,533

기타충당부채에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채
법적소송충당부채
채무보증충당부채
기타충당부채 합계

기초 기타충당부채
436,858
2,147,586
80,011,089
82,595,533

당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채
121,844
260,132
12,237,656
12,619,632

사용된 충당부채, 기타충당부채
0
(2,147,586)
0
(2,147,586)

환입된 충당부채, 기타충당부채
0
0
0
0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채
0
0
(24,842,539)
(24,842,539)

기말 기타충당부채
558,702
260,132
67,406,206
68,225,040

충당부채의 성격에 대한 기술
복구충당부채는 당기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다.

유출이 예상되는 시기에 대한 기술, 기타충당부채
동 복구충당부채는 개별 임차시설물의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다.

미래사건에 대한 주요한 가정의 기술, 기타충당부채
예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년 자료를 통해 복구예상시점 및 단위당 복구공사비용을 산정하고 있으며, 과거 3개년 간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. 본 충당부채는 4.79%의 이자율로 할인되었습니다.

미래현금흐름 추정치에 적용된 할인율
0.0479

기타 변동에 대한 기술, 기타충당부채

상각후원가측정대출채권 손실충당금으로 대체되었습니다.

전기
(단위 : 천원)

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채
법적소송충당부채
채무보증충당부채
기타충당부채 합계

기초 기타충당부채
415,494
0
71,408,364
71,823,858

당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채
60,675
2,147,586
35,891,703
38,099,964

사용된 충당부채, 기타충당부채
0
0
0
0

환입된 충당부채, 기타충당부채
(39,311)
0
0
(39,311)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채
0
0
(27,288,978)
(27,288,978)

기말 기타충당부채
436,858
2,147,586
80,011,089
82,595,533

충당부채의 성격에 대한 기술

유출이 예상되는 시기에 대한 기술, 기타충당부채

미래사건에 대한 주요한 가정의 기술, 기타충당부채

미래현금흐름 추정치에 적용된 할인율

기타 변동에 대한 기술, 기타충당부채

상각후원가측정대출채권 손실충당금으로 대체되었습니다.

21. 기타부채

기타부채에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

총장부금액
현재가치할인차금
장부금액 합계

기타부채
1,093,883,193
(1,117,672)
1,092,765,521

기타부채
기타금융부채
1,061,553,338
(1,117,672)
1,060,435,666

기타금융부채
자기매매미지급금
45,119,168
0
45,119,168

위탁매매미지급금
668,716,335
0
668,716,335

기타 미지급금
49,901,188
0
49,901,188

미지급비용
102,211,240
0
102,211,240

장기임대보증금, 순액
17,788,350
(1,117,672)
16,670,678

미지급 배당금
20,445
0
20,445

기타외화담보금
172,868,035
0
172,868,035

금융보증계약부채
4,928,577
0
4,928,577

기타비금융부채
32,329,855
0
32,329,855

기타비금융부채
선수금
105,000
0
105,000

계약부채를 포함한 선수수익
15,385,694
0
15,385,694

제세예수금
15,753,371
0
15,753,371

부가가치세예수금
1,085,790
0
1,085,790

전기
(단위 : 천원)

총장부금액
현재가치할인차금
장부금액 합계

기타부채
578,326,083
(1,473,606)
576,852,478

기타부채
기타금융부채
546,513,478
(1,473,606)
545,039,872

기타금융부채
자기매매미지급금
74,354,531
0
74,354,531

위탁매매미지급금
211,114,572
0
211,114,572

기타 미지급금
14,518,556
0
14,518,556

미지급비용
101,741,697
0
101,741,697

장기임대보증금, 순액
17,380,153
(1,473,606)
15,906,547

미지급 배당금
19,370
0
19,370

기타외화담보금
121,605,640
0
121,605,640

금융보증계약부채
5,778,959
0
5,778,959

기타비금융부채
31,812,605
0
31,812,605

기타비금융부채
선수금
105,000
0
105,000

계약부채를 포함한 선수수익
17,334,332
0
17,334,332

제세예수금
13,093,969
0
13,093,969

부가가치세예수금
1,279,304
0
1,279,304

22. 자본

주식의 분류에 대한 공시

당기
(단위 : 원)

보통주

발행할 주식의 총수
200,000,000

주당 액면가액
5,000.0

발행한 주식의 수
113,962,961

전기
(단위 : 원)

보통주

발행할 주식의 총수
200,000,000

주당 액면가액
5,000.0

발행한 주식의 수
113,962,961

자본의 내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
2,120,740,186

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
자본금
569,814,805

자본잉여금
89,125,157

자본잉여금
주식발행초과금
82,114,787

자기주식처분이익
7,010,370

자본조정
(5,170,324)

자본조정
자기주식
(5,936,144)

주식선택권
765,820

기타포괄손익누계액
229,874,792

기타포괄손익누계액
기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금
123,330,606

신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동 적립금
5,351,722

보험수리적손익
(9,108,968)

재평가잉여금
110,301,432

이익잉여금
1,237,095,756

이익잉여금
이익준비금
17,528,727

임의적립금
1,000,000

대손준비금 기적립액
3,406,091

토지재평가차액
84,750,979

미처분이익잉여금
1,130,409,959

임의적립금의 목적에 대한 기술
임의적립금은 전자금융거래법 및 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 상 손해배상책임을 이행하기 위한 목적으로 적립하였습니다.

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술
당기말 대손준비금 환입예정액은 3,406,091천원입니다.

대손준비금 적립(환입)예정액
(3,406,091)

전기
(단위 : 천원)

공시금액

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
1,991,175,806

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
자본금
569,814,805

자본잉여금
89,125,157

자본잉여금
주식발행초과금
82,114,787

자기주식처분이익
7,010,370

자본조정
(5,170,324)

자본조정
자기주식
(5,936,144)

주식선택권
765,820

기타포괄손익누계액
231,466,439

기타포괄손익누계액
기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금
122,390,249

신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동 적립금
6,421,115

보험수리적손익
(9,247,038)

재평가잉여금
111,902,113

이익잉여금
1,105,939,729

이익잉여금
이익준비금
16,712,680

임의적립금
1,000,000

대손준비금 기적립액
11,044,353

토지재평가차액
84,750,979

미처분이익잉여금
992,431,717

임의적립금의 목적에 대한 기술
임의적립금은 전자금융거래법 및 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 상 손해배상책임을 이행하기 위한 목적으로 적립하였습니다.

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

대손준비금 적립(환입)예정액
(7,638,262)

기타포괄손익누계액의 변동내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

자본
자본 합계

기타포괄손익누계액

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금
신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동 적립금
확정급여제도의 재측정 적립금
재평가잉여금

기초 기타포괄손익누계액
122,390,249
6,421,115
(9,247,038)
111,902,113
231,466,439

공정가액평가로 인한 증감으로 인한 변동, 기타포괄손익누계액
3,747,783
(1,241,002)
0
0
2,506,781

손익실현으로 인한 증감으로 인한 변동, 기타포괄손익누계액
(197,568)
0
0
0
(197,568)

당기손익-공정가치지정금융부채처분손익 이익잉여금 대체로 인한 변동, 기타포괄손익누계액
0
(48,633)
0
0
(48,633)

세전기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정차익(차손)
0
0
7,649
0
7,649

기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세
(2,609,858)
220,242
130,421
(1,600,681)
(3,859,876)

기말 기타포괄손익누적액
123,330,606
5,351,722
(9,108,968)
110,301,432
229,874,793

이익잉여금 대체로 인한 증감에 대한 기술

당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다.

전기
(단위 : 천원)

자본
자본 합계

기타포괄손익누계액

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금
신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동 적립금
확정급여제도의 재측정 적립금
재평가잉여금

기초 기타포괄손익누계액
127,104,136
2,702,040
(4,991,926)
111,902,113
236,716,363

공정가액평가로 인한 증감으로 인한 변동, 기타포괄손익누계액
(6,052,017)
4,936,160
0
0
(1,115,857)

손익실현으로 인한 증감으로 인한 변동, 기타포괄손익누계액
(77,875)
0
0
0
(77,875)

당기손익-공정가치지정금융부채처분손익 이익잉여금 대체로 인한 변동, 기타포괄손익누계액
0
(99,912)
0
0
(99,912)

세전기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정차익(차손)
0
0
(5,533,306)
0
(5,533,306)

기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세
1,416,005
(1,117,173)
1,278,194
0
1,577,026

기말 기타포괄손익누적액
122,390,249
6,421,115
(9,247,038)
111,902,113
231,466,439

이익잉여금 대체로 인한 증감에 대한 기술

당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다.

대손준비금 잔액

당기
(단위 : 천원)

공시금액

대손준비금 적립액
3,406,091

대손준비금 적립(환입)예정액
(3,406,091)

대손준비금 잔액
0

전기
(단위 : 천원)

공시금액

대손준비금 적립액
11,044,353

대손준비금 적립(환입)예정액
(7,638,262)

대손준비금 잔액
3,406,091

대손준비금에 대한 공시

대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 당사는금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다.

대손준비금 적립 필요액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등

당기
(단위 : 천원)

공시금액

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
139,267,858

대손준비금 적립(환입)예정액
(3,406,091)

대손준비금 반영후 조정이익(손실)
142,673,949

대손준비금 반영후 주당조정이익
1,264.0

전기
(단위 : 천원)

공시금액

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
137,103,297

대손준비금 적립(환입)예정액
(7,638,262)

대손준비금 반영후 조정이익(손실)
144,741,559

대손준비금 반영후 주당조정이익
1,282.0

대손준비금 반영후 조정이익(손실)에 대한 기술

대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 환입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

이익잉여금 처분계산서

당기
(단위 : 천원)

이익잉여금

이익잉여금 처분예정일
2026-03-26

이익잉여금 처분확정일

미처분이익잉여금
1,130,409,959

미처분이익잉여금
전기이월이익잉여금
991,093,468

당기순이익(손실)
139,267,858

이익잉여금으로 대체
48,633

대손준비금 이입액
3,406,091

이익잉여금 처분액
11,274,162

이익잉여금 처분액
법정적립금 이전 처분
897,651

임의적립금 처분액
1,400,000

재무제표 발행승인일 전에 제안 또는 선언되었으나 당해 기간 동안에 소유주에 대한 분배금으로 인식되지 아니한 배당금
8,976,511

재무제표 발행승인일 전에 제안 또는 선언되었으나 당해 기간 동안에 소유주에 대한 분배금으로 인식되지 아니한 배당금
대주주 주당배당금
0.0

기타주주 주당배당금
550.0

대주주 주당 배당률
0.0000

기타주주 주당 배당률
0.1100

차기이월 미처분이익잉여금
1,122,541,888

전기
(단위 : 천원)

이익잉여금

이익잉여금 처분예정일

이익잉여금 처분확정일
2025-03-25

미처분이익잉여금
992,431,717

미처분이익잉여금
전기이월이익잉여금
855,228,509

당기순이익(손실)
137,103,297

이익잉여금으로 대체
99,911

대손준비금 이입액
7,638,262

이익잉여금 처분액
8,976,511

이익잉여금 처분액
법정적립금 이전 처분
816,046

임의적립금 처분액
0

재무제표 발행승인일 전에 제안 또는 선언되었으나 당해 기간 동안에 소유주에 대한 분배금으로 인식되지 아니한 배당금
8,160,465

재무제표 발행승인일 전에 제안 또는 선언되었으나 당해 기간 동안에 소유주에 대한 분배금으로 인식되지 아니한 배당금
대주주 주당배당금
0.0

기타주주 주당배당금
500.0

대주주 주당 배당률
0.0000

기타주주 주당 배당률
0.1000

차기이월 미처분이익잉여금
991,093,468

재무제표 발행승인일 전에 제안 또는 선언되었으나 당해 기간 동안에 소유주에 대한 분배금으로 인식되지 아니한 배당금에 대한 기술

배당금총액은 직전 사업연도말 자기주식을 제외한 주식수를 기준으로 산출하였으며, 배당기준일인(2026. 3. 31) 현재 자기주식 수량에 따라 변동될 수 있습니다.

23. 주당이익

주당이익

당기
(단위 : 원)

보통주

당기순이익(손실)
139,267,858,377

보통주순이익
139,267,858,377

가중평균유통보통주식수
112,869,363

기본주당이익(손실)
1,234.0

전기
(단위 : 원)

보통주

당기순이익(손실)
137,103,297,028

보통주순이익
137,103,297,028

가중평균유통보통주식수
112,869,363

기본주당이익(손실)
1,215.0

가중평균 유통보통주식수의 산정내역에 대한 공시

당기

보통주

가중평균 총 발행주식수
113,962,961

가중평균 자기주식수
1,093,598

가중평균유통보통주식수
112,869,363

전기

보통주

가중평균 총 발행주식수
113,962,961

가중평균 자기주식수
1,093,598

가중평균유통보통주식수
112,869,363

잠재적보통주에 대한 공시

(단위 : 원)

주식매입선택권

주식기준보상약정의 부여일
2021.3.24

주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 최장만기에 대한 기술
2023.3.24 ~ 2028.3.23

행사가격, 부여한 주식선택권
10,000

보통주식수 주식선택권의 잠재적 효과
273,876

희석주당이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적 미래 희석효과를 가진 금융상품에 대한 공시에 대한 기술
당기에는 반희석효과로 인하여 희석주당이익 계산시 고려하지 않았으나, 향후 희석효과의 발생가능성이 있는 잠재적보통주

24. 주식기준보상

주식기준보상약정의 조건에 대한 공시

(단위 : 원)

주식기준보상약정1

주식기준보상약정의 부여대상
당사는 당사의 임직원에 대해 다음과 같이 주식기준보상약정을 체결하고 있으며,동 약정에 의해 부여된 주식선택권은 행사 시 자기주식을 교부하는 방식으로 결제됩니다.

주식기준보상약정의 부여일
2021.3.24

주식기준보상약정에 따라 부여된 금융상품의 수량
280,000.0

주식기준보상약정에 따라 몰수된 주식선택권의 수량
6,124.0

당기말 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량
273,876.0

당기말 주식기준보상약정 중 행사할 수 있는 주식선택권의 수량
273,876.0

행사가격, 부여한 주식선택권
10,000.0

주식기준보상약정의 결제방식에 대한 기술
동 약정에 의해 부여된 주식선택권은 행사 시 자기주식을 교부하는 방식으로 결제됩니다.

주식기준보상약정의 가득조건에 대한 기술
부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직(2021.3.24 ~ 2023.3.23)

주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 최장만기에 대한 기술
부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년내(2023.3.24. ~ 2028.3.23)

공정가치 측정방법에 대한 정보, 부여한 주식선택권
이항모형

1주당 옵션의 공정가치
433.0

부여일 전일의 종가
7,550.0

기대주가변동성, 부여한 주식선택권 (%)
0.2160

옵션만기, 부여한 주식선택권 (년)
4.5

기대배당금, 부여한 주식선택권
0

무위험이자율, 부여한 주식선택권
0.0159

기대주가변동성의 결정방법에 관한 정보, 부여한 주식선택권
당사가 속한 코스피 시장의 120일 지수변동성을 적용하였습니다.

주식기준보상거래와 관련하여 인식한 비용에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

총 종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
765,819

총 종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
전기까지 인식한 종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
765,819

종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
0

당기 이후 인식할 종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
0

전기
(단위 : 천원)

공시금액

총 종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
765,819

총 종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
전기까지 인식한 종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
765,819

종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
0

당기 이후 인식할 종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
0

25. 순수수료손익

순수수료손익에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

총수수료수익
306,697,138

총수수료수익
수탁수수료수익
145,259,614

인수및주선수수료
25,663,655

집합투자증권취급수수료
9,296,935

자산관리수수료 수익
3,130,524

집합투자기구운용보수 수수료
13,762,809

채무보증수수료 등
46,056,003

금융자문수수료
38,448,621

신탁보수 수수료
2,054,287

기타 수수료 수익
23,024,690

총 수수료비용
52,922,665

총 수수료비용
매매수수료
38,208,714

투자권유대행수수료
3,147,550

투자자문수수료
45,365

송금수수료
458,765

기타수수료비용
11,062,271

순수수료손익
253,774,473

전기
(단위 : 천원)

공시금액

총수수료수익
272,392,273

총수수료수익
수탁수수료수익
104,821,997

인수및주선수수료
24,672,453

집합투자증권취급수수료
7,734,162

자산관리수수료 수익
3,448,244

집합투자기구운용보수 수수료
21,516,689

채무보증수수료 등
45,557,032

금융자문수수료
42,795,310

신탁보수 수수료
1,498,138

기타 수수료 수익
20,348,248

총 수수료비용
44,271,152

총 수수료비용
매매수수료
29,561,293

투자권유대행수수료
2,361,560

투자자문수수료
29,166

송금수수료
456,797

기타수수료비용
11,862,336

순수수료손익
228,121,121

채무보증수수료 등에 대한 기술

채무보증수수료 외에 유동화SPC 관련 자산관리수수료와 업무수탁수수료 등이 포함되어 있습니다.

26. 금융상품관련 손익

금융상품 관련 순손익의 공시

당기
(단위 : 천원)

자산과 부채
자산과 부채 합계

금융자산, 범주
파생상품
금융부채, 범주

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
장내 파생상품
장외 파생상품
당기손익인식금융부채

복합금융상품
투자자예탁금별도예치금(신탁)
당기손익-공정가치측정유가증권
상각후원가측정대출채권
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채

금융상품관련수익
758,512
2,364,642
721,734,499
17,695,689

845,720,242
1,775,165,636
18,917,465
27,862,654
3,410,219,339

금융상품관련수익
사채상환이익(금융수익)
351,290

6,527,721

6,879,011

평가이익, 금융상품
407,222
2,364,642
241,108,930

31,918,924
555,159,972
11,277,596
7,167,047
849,404,333

처분이익, 금융상품

480,625,569
17,695,689

813,801,318
1,220,005,664
1,112,148
20,695,607
2,553,935,995

금융상품관련비용
171,355

423,811,248

20,021,097
752,250,917
1,684,739,660
363,312,127
275,664,369
3,519,970,773

금융상품관련비용
사채상환손실(금융원가)
0

118,132,830

118,132,830

평가손실, 금융상품
31,829

205,941,667

69,299,689
337,647,544
195,856,183
112,604,328
921,381,240

처분손실, 금융상품
139,526

217,869,581

682,951,228
1,347,092,116
49,323,114
163,060,041
2,460,435,605

상각후원가측정금융상품관련손실

20,021,097

20,021,097

전기
(단위 : 천원)

자산과 부채
자산과 부채 합계

금융자산, 범주
파생상품
금융부채, 범주

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
장내 파생상품
장외 파생상품
당기손익인식금융부채

복합금융상품
투자자예탁금별도예치금(신탁)
당기손익-공정가치측정유가증권
상각후원가측정대출채권
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채

금융상품관련수익
359,759
2,626,141
278,806,844
10,427,685

495,258,057
1,114,631,358
98,937,343
108,596,844
2,109,644,031

금융상품관련수익
사채상환이익(금융수익)
0

3,846,065

3,846,065

평가이익, 금융상품
359,759
2,626,141
119,672,346

22,482,573
419,061,936
93,903,150
89,274,818
747,380,723

처분이익, 금융상품

159,134,498
10,427,685

472,775,484
695,569,422
1,188,128
19,322,026
1,358,417,243

금융상품관련비용
2,336,788

203,831,780

40,825,999
486,174,482
1,088,789,716
240,828,496
65,302,077
2,128,089,338

금융상품관련비용
사채상환손실(금융원가)
413,986

122,514,407

122,928,393

평가손실, 금융상품
1,922,802

53,911,550

7,605,358
452,732,230
80,871,658
35,683,560
632,727,158

처분손실, 금융상품
0

149,920,230

478,569,124
636,057,486
37,442,431
29,618,517
1,331,607,788

상각후원가측정금융상품관련손실

40,825,999

40,825,999

27. 이자손익

순이자손익에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

이자수익
465,544,267

이자수익
상각후원가측정금융자산관련이자수익
110,078,014

상각후원가측정금융자산관련이자수익
중앙은행의 현금 및 은행잔고로부터의 이자수익
13,888,665

보유하고있는 채권으로부터의 이자수익
62,129,821

기타, 상각후원가측정금융자산관련이자수익
34,059,528

기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익
13,750,956

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익
341,715,297

이자비용
189,759,328

이자비용
투자자예탁금이용료
7,942,746

차입금 이자비용
24,767,850

리스부채에 대한 이자비용
133,016

환매조건부채권 이자비용
126,319,704

콜머니
3,576,347

기타 금융부채 이자비용
27,019,665

순이자손익
275,784,939

전기
(단위 : 천원)

공시금액

이자수익
432,263,261

이자수익
상각후원가측정금융자산관련이자수익
111,880,082

상각후원가측정금융자산관련이자수익
중앙은행의 현금 및 은행잔고로부터의 이자수익
16,629,605

보유하고있는 채권으로부터의 이자수익
62,831,162

기타, 상각후원가측정금융자산관련이자수익
32,419,315

기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익
18,071,342

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익
302,311,837

이자비용
191,870,866

이자비용
투자자예탁금이용료
9,689,554

차입금 이자비용
27,177,210

리스부채에 대한 이자비용
121,136

환매조건부채권 이자비용
111,816,989

콜머니
3,772,448

기타 금융부채 이자비용
39,293,529

순이자손익
240,392,395

28. 외환거래손익

외환거래손익에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

외환거래순이익(손실)
14,990,633

외환거래순이익(손실)
외화거래이익
261,575,773

외화거래이익
외환차익(금융수익)
161,236,298

외화환산이익
100,339,475

외화거래손실
246,585,140

외화거래손실
외환차손(금융원가)
167,503,130

외화환산손실
79,082,010

전기
(단위 : 천원)

공시금액

외환거래순이익(손실)
(90,666,058)

외환거래순이익(손실)
외화거래이익
259,122,626

외화거래이익
외환차익(금융수익)
78,210,528

외화환산이익
180,912,098

외화거래손실
349,788,684

외화거래손실
외환차손(금융원가)
122,688,091

외화환산손실
227,100,593

29. 판매비와관리비

성격별 비용의 기능별 배분 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

판매비와관리비
261,228,326

판매비와관리비
인건비, 판관비
178,879,186

인건비, 판관비
급여, 판관비
144,782,423

퇴직급여비용, 확정급여제도
3,674,052

퇴직급여비용, 확정기여제도
5,307,269

복리후생비, 판관비
25,115,442

제상각비, 판관비
12,782,351

제상각비, 판관비
감가상각비, 판관비
9,635,556

사용권자산감가상각비, 판관비
2,189,804

투자부동산감가상각비, 판관비
698,877

무형자산상각비, 판관비
258,114

일반관리비
69,566,789

일반관리비
전산비, 판관비
21,703,457

임차료, 판관비
1,572,547

지급수수료, 판관비
5,550,888

접대비, 판관비
6,131,373

광고선전비, 판관비
5,486,872

조사분석비, 판관비
941,454

교육훈련비, 판관비
372,367

세금과공과, 판관비
14,178,080

통신비, 판관비
4,873,012

기타판매비와관리비
8,756,739

전기
(단위 : 천원)

공시금액

판매비와관리비
247,803,867

판매비와관리비
인건비, 판관비
175,256,888

인건비, 판관비
급여, 판관비
142,787,742

퇴직급여비용, 확정급여제도
3,267,994

퇴직급여비용, 확정기여제도
4,700,744

복리후생비, 판관비
24,500,408

제상각비, 판관비
12,541,008

제상각비, 판관비
감가상각비, 판관비
9,208,921

사용권자산감가상각비, 판관비
2,235,126

투자부동산감가상각비, 판관비
701,815

무형자산상각비, 판관비
395,146

일반관리비
60,005,971

일반관리비
전산비, 판관비
17,642,164

임차료, 판관비
1,603,536

지급수수료, 판관비
6,941,082

접대비, 판관비
5,730,816

광고선전비, 판관비
4,609,097

조사분석비, 판관비
956,103

교육훈련비, 판관비
415,815

세금과공과, 판관비
9,477,525

통신비, 판관비
4,280,605

기타판매비와관리비
8,349,228

30. 기타의영업손익

기타영업손익 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

기타영업수익
20,145,953

기타영업수익
배당수익
11,737,448

분배금수익
6,789,087

기타대손충당금환입
877,430

그밖의 기타영업이익
741,988

기타영업비용
13,504,226

기타영업비용
기타의대손상각비
218,198

그밖의 기타영업비용
13,286,028

기타영업손익
6,641,727

전기
(단위 : 천원)

공시금액

기타영업수익
94,929,691

기타영업수익
배당수익
11,032,030

분배금수익
82,826,635

기타대손충당금환입
826,780

그밖의 기타영업이익
244,246

기타영업비용
38,791,368

기타영업비용
기타의대손상각비
13,525

그밖의 기타영업비용
38,777,843

기타영업손익
56,138,323

31. 영업외손익

영업외손익

당기
(단위 : 천원)

공시금액

영업외수익
25,558,487

영업외수익
유형자산처분이익
0

사용권자산처분이익
1,733

투자부동산처분이익
0

무형자산처분이익
30,481

임대수익
11,627,917

복구충당부채환입액
0

지분법투자주식처분이익
12,465,530

기타영업외수익
1,432,826

영업외비용
21,097,742

영업외비용
유형자산처분손실
0

사용권자산처분손실
18,370

무형자산손상차손
116,506

기부금
198,806

지분법투자주식처분손실
1,824,924

관계기업투자손상차손
11,733,650

기타영업외비용
7,205,486

영업외손익
4,460,745

전기
(단위 : 천원)

공시금액

영업외수익
15,720,159

영업외수익
유형자산처분이익
16,475

사용권자산처분이익
17,221

투자부동산처분이익
733,794

무형자산처분이익
1,356,376

임대수익
10,914,394

복구충당부채환입액
39,311

지분법투자주식처분이익
710,235

기타영업외수익
1,932,353

영업외비용
2,064,848

영업외비용
유형자산처분손실
1,392,702

사용권자산처분손실
25,379

무형자산손상차손
0

기부금
177,824

지분법투자주식처분손실
352,183

관계기업투자손상차손
0

기타영업외비용
116,760

영업외손익
13,655,311

32. 법인세비용

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

당기
(단위 : 천원)

공시금액

당기법인세비용(수익)
75,779,722

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)
(26,514,949)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세
(3,859,874)

법인세비용(수익)
45,404,899

전기
(단위 : 천원)

공시금액

당기법인세비용(수익)
33,887,136

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)
8,824,459

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세
1,577,026

법인세비용(수익)
44,288,621

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세

당기
(단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익에 포함되는, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 관련되는 법인세
(2,609,857)

기타포괄손익에 포함되는, 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익에 관련된 법인세
220,242

기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세
130,421

기타포괄손익에 포함되는, 재평가잉여금 변동에 관련되는 법인세
(1,600,680)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세
(3,859,874)

전기
(단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익에 포함되는, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 관련되는 법인세
1,416,005

기타포괄손익에 포함되는, 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익에 관련된 법인세
(1,117,173)

기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세
1,278,194

기타포괄손익에 포함되는, 재평가잉여금 변동에 관련되는 법인세
0

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세
1,577,026

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정

당기
(단위 : 천원)

공시금액

회계이익
184,672,757

적용세율에 의한 법인세비용(수익)
42,197,407

과세되지 않는 수익의 법인세효과
(331,494)

과세소득(세무상결손금) 결정시 차감되지 않는 비용의 법인세효과
2,204,560

회계이익과 법인세비용(수익)간의 조정에 대한 기타법인세효과
1,334,426

법인세비용(수익)
45,404,899

평균유효세율
0.2459

전기
(단위 : 천원)

공시금액

회계이익
181,391,918

적용세율에 의한 법인세비용(수익)
41,439,533

과세되지 않는 수익의 법인세효과
(395,158)

과세소득(세무상결손금) 결정시 차감되지 않는 비용의 법인세효과
1,226,217

회계이익과 법인세비용(수익)간의 조정에 대한 기타법인세효과
2,018,029

법인세비용(수익)
44,288,621

평균유효세율
0.2442

평균유효세율과 적용세율간의 조정

공시금액

적용세율
0.2420

일시적차이의 법인세효과 적용세율에 대한 기술
당기말 현재 누적 일시적차이에 대한 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 예상세율을 적용하여 계산하였는 바, 24.2%(주민세 포함)의 세율을 적용하여 산정하였습니다.

이연법인세자산과 이연법인세부채의 상계 기준에 대한 기술

당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계

일시적차이

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익
선물옵션
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손상차손
손상차손누계액
당기손익-공정가치대출채권평가손실
의제배당
영업권 이외의 무형자산
매도파생결합증권
파생결합증권
매도유가증권
파생상품
미수채권이자
투자자예탁금별도예치금(예금)
지분법적용 투자지분
연차수당미지급금
미지급성과급
기타장기종업원급여
주식보상비용
사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채
법적소송충당부채
채무보증충당부채
현재가치할인차금
감가상각누계액 및 상각누계액
사용권자산
리스 부채
환산 관련 외환차이 적립금
확정급여부채
사외적립자산
투자부동산손상차손
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
당기손익-공정가치지정금융부채 평가손익
재평가차익
재평가잉여금
기타일시적차이

기초 일시적차이
(63,694,560)
(15,109,630)
5,524,505
0
4,302,820
1,166,997
(848,563)
(143,339,002)
(358,978)
(53,575,588)
145,197,154
(53,546,172)
(2,626,141)
1,632,283
7,264,154
14,546,242
6,593,282
118,671
436,858
2,147,586
80,011,089
(905,028)
0
(3,458,193)
2,903,204
7,792,710
47,678,835
(50,548,230)
0
(159,155,071)
0
(145,516,401)
(108,497,960)
2,524,337
(471,338,790)

일시적차이의 증가
1,554,715
37,349,656
0
3,695,371
0
0
273,391
(33,356,300)
(615,834)
102,043,732
(58,076,551)
(73,018,093)
(2,364,642)
11,733,650
7,577,844
17,165,843
4,406,760
0
558,702
260,132
67,406,206
(595,870)

(3,601,232)
3,059,185
(19,393,664)
5,698,369
(7,623,763)

0

0
0
(856,190)
63,281,417

일시적차이의 감소
(66,540,327)
(15,109,630)
300,000
0
0
0
156,885
(143,339,002)
(358,978)
(53,575,588)
145,197,154
(53,546,172)
(2,626,141)
1,152,283
7,264,154
14,546,242
6,593,282
0
436,858
2,147,586
80,011,089
(905,028)

(3,458,193)
2,903,204
7,792,710
4,712,503
(4,732,775)

3,550,214

0
0
(281,309)
(67,708,979)

기말 일시적차이
4,400,482
37,349,656
5,224,505
3,695,371
4,302,820
1,166,997
(732,057)
(33,356,300)
(615,834)
102,043,732
(58,076,551)
(73,018,093)
(2,364,642)
12,213,650
7,577,844
17,165,843
4,406,760
118,671
558,702
260,132
67,406,206
(595,870)

(3,601,232)
3,059,185
(19,393,664)
48,664,701
(53,439,218)

(162,705,285)

(145,516,401)
(108,497,960)
1,949,456
(340,348,394)

이연법인세부채(자산)
(1,064,917)
(9,038,617)
(1,264,330)
(894,280)
(1,041,282)
(282,413)
177,158
8,072,225
149,032
(24,694,583)
14,054,525
17,670,379
572,243
(2,955,703)
(1,833,838)
(4,154,134)
(1,066,436)
(28,718)
(135,206)
(62,952)
(16,312,302)
144,201

871,498
(740,323)
4,693,267
(11,776,858)
12,932,291

39,374,679

35,214,969
26,256,506
(471,770)
82,364,311

전기
(단위 : 천원)

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계

일시적차이

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익
선물옵션
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손상차손
손상차손누계액
당기손익-공정가치대출채권평가손실
의제배당
영업권 이외의 무형자산
매도파생결합증권
파생결합증권
매도유가증권
파생상품
미수채권이자
투자자예탁금별도예치금(예금)
지분법적용 투자지분
연차수당미지급금
미지급성과급
기타장기종업원급여
주식보상비용
사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채
법적소송충당부채
채무보증충당부채
현재가치할인차금
감가상각누계액 및 상각누계액
사용권자산
리스 부채
환산 관련 외환차이 적립금
확정급여부채
사외적립자산
투자부동산손상차손
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
당기손익-공정가치지정금융부채 평가손익
재평가차익
재평가잉여금
기타일시적차이

기초 일시적차이
106,715,352
(2,255,213)
5,524,505
4,120,940
4,302,820
1,166,997
(848,563)
(291,291,856)
(3,115,347)
17,646,608
52,461,579
(45,764,357)
(2,826,840)
47,218,150
7,448,803
14,777,388
6,720,149
118,671
415,494
0
71,408,364
(1,178,534)
(26,263)
(3,166,604)
2,613,101
(5,519,308)
40,799,053
(46,484,117)
953,071
(165,284,963)
1
(145,516,401)
(108,497,960)
4,227,613
(433,137,667)

일시적차이의 증가
(64,935,377)
(15,109,630)
0
0
0
0
0
(143,339,002)
(358,978)
(53,575,588)
145,197,154
(53,546,172)
(2,626,141)
0
7,264,154
14,546,242
6,593,282
0
436,858
2,147,586
80,011,089
(905,028)
0
(3,458,193)
2,903,204
7,792,711
10,889,839
(8,047,468)
0
0
0
0
0
(313,818)
(68,433,276)

일시적차이의 감소
105,474,535
(2,255,213)
0
4,120,940
0
0
0
(291,291,856)
(3,115,347)
17,646,608
52,461,579
(45,764,357)
(2,826,840)
45,585,867
7,448,803
14,777,388
6,720,149
0
415,494
0
71,408,364
(1,178,534)
(26,263)
(3,166,604)
2,613,101
(5,519,307)
4,010,057
(3,983,355)
953,071
(6,129,892)
1
0
0
1,389,458
(30,232,153)

기말 일시적차이
(63,694,560)
(15,109,630)
5,524,505
0
4,302,820
1,166,997
(848,563)
(143,339,002)
(358,978)
(53,575,588)
145,197,154
(53,546,172)
(2,626,141)
1,632,283
7,264,154
14,546,242
6,593,282
118,671
436,858
2,147,586
80,011,089
(905,028)
0
(3,458,193)
2,903,204
7,792,710
47,678,835
(50,548,230)
0
(159,155,071)
0
(145,516,401)
(108,497,960)
2,524,337
(471,338,790)

이연법인세부채(자산)
14,713,443
3,490,325
(1,276,161)
0
(993,951)
(269,576)
196,018
33,111,309
82,924
12,375,961
(33,540,543)
12,369,166
606,639
(377,057)
(1,678,020)
(3,360,182)
(1,523,048)
(27,413)
(100,914)
(496,092)
(18,482,562)
209,061
0
798,842
(670,640)
(1,800,116)
(11,013,811)
11,676,641
0
36,764,821
0
33,614,289
25,063,029
(583,122)
108,879,260

이연법인세자산과 이연법인세부채에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

12개월 이내
12개월 이후
합계 구간 합계

상계전 이연법인세자산
36,631,955
41,186,705
77,818,660

상계전 이연법인세부채
(18,242,622)
(141,940,349)
(160,182,971)

이연법인세부채(자산)

(82,364,311)

전기
(단위 : 천원)

12개월 이내
12개월 이후
합계 구간 합계

상계전 이연법인세자산
1,678,020
74,515,188
76,193,208

상계전 이연법인세부채
(43,555,533)
(141,516,935)
(185,072,468)

이연법인세부채(자산)

(108,879,260)

33. 담보제공자산

담보로 제공된 금융자산에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산
부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건

금융자산, 범주
현금및예치금
7,114,802
유통금융담보, 지급결제망 담보 등

당기손익인식금융자산
7,713,003,835
증거금납입 및 환매조건부매도 등 관련

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
592,888,529
환매조건부매도 등 관련

기타금융자산
967,011,380
파생상품 등 관련 담보금

금융자산, 범주 합계
9,280,018,546

전기
(단위 : 천원)

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산
부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건

금융자산, 범주
현금및예치금
6,887,954
유통금융담보, 지급결제망 담보 등

당기손익인식금융자산
7,614,362,302
증거금납입 및 환매조건부매도 등 관련

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
257,523,495
환매조건부매도 등 관련

기타금융자산
128,827,686
파생상품 등 관련 담보금

금융자산, 범주 합계
8,007,601,437

채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능한 담보 보유물의 공정가치

당기
(단위 : 천원)

유가증권

담보물 소유자의 채무불이행이 없는 경우라도 매도하거나 담보로 다시 제공할 수 있는 담보물의 공정가치
40,392,849

전기
(단위 : 천원)

유가증권

담보물 소유자의 채무불이행이 없는 경우라도 매도하거나 담보로 다시 제공할 수 있는 담보물의 공정가치
36,848,000

담보로 제공된 당좌수표에 대한 공시

(단위 : 백만원)

당좌수표

담보설정금액
727

담보로 제공된 당좌수표
3매

담보에 대한 공시
당기말 현재 당사는 교보증권빌딩의 임대계약 및 타인소유건물의 전대계약 시 임차인에게 당좌수표 3매(발행금액 727백만원)를 임대보증금에 대한 담보로 제공하였습니다.

담보로 제공된 비금융자산에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

투자부동산

담보설정금액
14,284,166

담보제공목적
임대보증금 관련전세권 설정

전기
(단위 : 천원)

투자부동산

담보설정금액
14,117,718

담보제공목적
임대보증금 관련전세권 설정

34. 우발상황 및 약정사항

법적소송우발부채에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

피소(피고)
제소(원고)

소송 건수
8
2

소송 금액
15,774
1,174

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채
재무제표 기준일(2025년 12월31일) 이후 소송 건수, 소송가액 변동으로 인하여 피고 소송가액 및 원가 소송가액의 일부 변동하였으며, 당기말 현재 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.
재무제표 기준일(2025년 12월31일) 이후 소송 건수, 소송가액 변동으로 인하여 피고 소송가액 및 원가 소송가액의 일부 변동하였으며, 당기말 현재 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.

전기
(단위 : 백만원)

피소(피고)
제소(원고)

소송 건수
8
3

소송 금액
19,567
5,542

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

금융기관과 체결한 약정에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

약정의 유형

대출약정

일중차월 한도 및 포괄여신 약정, 우리은행 등
증권유통금융 및 할인어음 등 약정, 한국증권금융

총 대출약정금액
100,000
1,175,000

약정에 대한 설명
일중차월 한도 및 포괄여신 약정
증권유통금융 및 할인어음 등 약정

전기
(단위 : 백만원)

약정의 유형

대출약정

일중차월 한도 및 포괄여신 약정, 우리은행 등
증권유통금융 및 할인어음 등 약정, 한국증권금융

총 대출약정금액
101,000
1,175,000

약정에 대한 설명
일중차월 한도 및 포괄여신 약정
증권유통금융 및 할인어음 등 약정

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

제공받은 지급보증

피보증처명
서울보증보험

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)
1,253

지급보증에 대한 비고(설명)
서울보증보험으로부터 각종 공탁금 등과 관련하여 1,253백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

전기
(단위 : 백만원)

제공받은 지급보증

피보증처명
서울보증보험

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)
1,251

지급보증에 대한 비고(설명)
서울보증보험으로부터 각종 공탁금 등과 관련하여 1,251백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

약정에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

이행보증, 소송 공탁 등 관련 약정
매입확약
미이행 출자약정

약정처

하이드림제구차㈜ 외
교보신기술투자조합1호 외

약정 금액
630,000
1,167,000,000
22,590,000

약정에 대한 설명
당기말 현재 당사는 이행보증, 소송 공탁 등과 관련하여 630백만원을 예치하고 있습니다.
당사는 특정 채무자가 지급기일에 지급하지 못하는 경우 보유자가 입은 손실을 보상하는 조건의 지급보증을 제공하고 있습니다.

전기
(단위 : 천원)

이행보증, 소송 공탁 등 관련 약정
매입확약
미이행 출자약정

약정처

하이드림제구차㈜ 외
교보신기술투자조합1호 외

약정 금액
630,000
873,150,000
23,960,000

약정에 대한 설명
전기말 현재 당사는 이행보증, 소송 공탁 등과 관련하여 630백만원을 예치하고 있습니다.
당사는 특정 채무자가 지급기일에 지급하지 못하는 경우 보유자가 입은 손실을 보상하는 조건의 지급보증을 제공하고 있습니다.

대여유가증권

당기
(단위 : 천원)

공시금액

대여유가증권
1,188,162,780

대여유가증권
주식, 대여유가증권
358,366,330

채권, 대여유가증권
823,522,700

기타(ETF), 대여유가증권
6,273,750

대여유가증권 평가기준에 대한 기술
공정가치

전기
(단위 : 천원)

공시금액

대여유가증권
502,694,821

대여유가증권
주식, 대여유가증권
89,345,121

채권, 대여유가증권
277,094,700

기타(ETF), 대여유가증권
136,255,000

대여유가증권 평가기준에 대한 기술
공정가치

주식, 대여유가증권에 대한 기술

주식은 차입유가증권을 대여하였습니다.

차입유가증권

당기
(단위 : 천원)

공시금액

차입유가증권
3,492,382,902

차입유가증권
주식, 차입유가증권
1,088,221,481

채권, 차입유가증권
2,403,746,480

기타(ETF), 차입유가증권
414,941

차입유가증권 평가기준에 대한 기술
공정가치

전기
(단위 : 천원)

공시금액

차입유가증권
2,549,928,224

차입유가증권
주식, 차입유가증권
465,137,209

채권, 차입유가증권
2,076,568,589

기타(ETF), 차입유가증권
8,222,426

차입유가증권 평가기준에 대한 기술
공정가치

채권, 차입유가증권의 차입채권중 환매조건부매도 담보에 대한 공시

(단위 : 백만원)

환매조건부채권

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산
30,048

채권, 차입유가증권에 대한 기술
당기 중 차입채권 30,048백만원은 환매조건부채권매도 담보로 제공되었습니다.

35. 특수관계자 거래

(1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회 사 명

지배기업
교보생명보험㈜

종속기업
양도큐브제일차, ㈜브랜뉴세종㈜, 브랜뉴녹촌㈜, 유쥬르제칠차㈜, 아이프로황금제사차㈜, 하이드림제팔차㈜, 밀키웨이제사차㈜, 디에이치이글제일차㈜, 럭키비키제이차㈜, 아이비투게더제이차㈜, 아이비투게더제삼차㈜,오토드림제일차㈜,쿼드비에스제일차㈜, 트러스트순천제일차㈜, 쿼드에스알피제일차㈜, 이지트리제삼차㈜, 드림구삼시흥제일차㈜, 드림구삼논현제이차㈜, 드림구삼송림제일차㈜, 드림구삼당산제일차㈜, 남산드림힐튼제일차㈜, 밀키웨이제일차㈜, 엔디제일차㈜, 제이에이스토리제십이차㈜, 밀키웨이제오차㈜, 체리블라썸제삼차㈜, 레전드오브어텀제일차㈜, 에스제이그레이트제칠차㈜, 브라이트스타제사차㈜, 엑스매드제구차㈜, 인트그린제이차㈜, 엑스매드제칠차㈜, 피닉스물류제일차㈜, 피닉스리빙제사차㈜, 케이호텔제일차㈜, 케이물류제이차㈜, 엔트레뽀진천㈜, 엔트레뽀진천제사차㈜, 에프아이산척㈜, 엔트레뽀이천제오차㈜, 오블리크제오차㈜, 디어버디제오차㈜, 피닉스안성제일차㈜, 화이트우드제칠차㈜, 더블리치제오차㈜, 유쥬르제이차㈜, 이지플랜트제팔차㈜, 이지플랜트제구차㈜, 퍼펙트드림제구차㈜, 하이라이트풀제이차㈜, 하이라이트풀제삼차㈜, 하이드림제사차㈜, 디케이남한강㈜, 케이시큐제사차㈜, 케이성정제일차㈜, 에이치원제일차㈜, 아산제이에스제일차㈜, 용인처인2제일차㈜, 케이더씨엘제일차㈜, 스타드블루제사차㈜, 드림스페어제육차㈜, 드림플랜트제일차㈜, 교보증권 V-롱숏일반사모투자신탁

관계기업
송산산업단지개발㈜, ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사, 여의도에이치2PFV㈜, ㈜부산에코델타시티PFV, 로지스테크양산㈜, 인천검단3차PFV㈜, 헤라파크도시개발PFV㈜, 헤라파크도시개발AMC㈜, ㈜인천영종PFV, 동대문어반PFV㈜, 충주비즈코어시티㈜, ㈜충남내포1PFV, 페코시티㈜, 인천영종1PFV㈜, ㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사, ㈜투게더논현동오피스제8호위탁관리부동산투자회사, 교보14호기업인수목적㈜, 교보15호기업인수목적㈜, 교보16호기업인수목적㈜, 교보17호기업인수목적㈜, 교보18호기업인수목적㈜, 교보19호기업인수목적㈜, 교보20호기업인수목적㈜, 교보-SP 첨단소재 신기술투자조합, 교보-마크신기술투자조합1호, 교보헬스케어신기술투자조합1호, 케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합, 교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합, 교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합, 교보현대메자닌1호사모투자 합자회사, 아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호, 교보 KDBC 머니볼 신기술투자조합 제1호, 교보 빅이닝 반도체 장비 신기술투자조합 제1호, 교보신기술투자조합1호, 교보테크밸류업투자조합1호, 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합, 교보신기술투자조합2호, 교보-셀티스AI신기술투자조합, 스타트업 코리아 지앤텍-교보 초격차 펀드, SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund, 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁, 교보증권 하이공모주일반사모투자신탁, 교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제3호, 교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제5호, 교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제6호, 교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제7호, 교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제8호

기타특수관계자
㈜교보문고, 교보DTS㈜, 디플래닉스㈜, 교보리얼코㈜, 케이씨에이손해사정㈜, 교보악사자산운용㈜, 교보AIM자산운용㈜, 교보자산신탁㈜, 제일종합관리서비스㈜, 교보라이프플래닛생명보험㈜, 포트리스이노베이션㈜, 케이씨에이서비스㈜, 교보자산운용(미국), 교보자산운용(일본), 칸서스비티엘사모특별자산투자신탁1호 외 8개 수익증권, 에이앤디신용정보, (재)대산농촌재단, (재)대산문화재단, (재)교보교육재단, 마스턴일반사모부동산투자신탁제61호, ㈜더기버스, ㈜스파이더랩, 교보다솜케어㈜, (사)대산신용호기념사업회, (재)아트실비아, 제이너스㈜, 신영교보에이아이엠부동산제1호 사모투자합자회사

특수관계자거래에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

수수료수익, 특수관계자거래
기타영업수익, 특수관계자거래
이자비용, 특수관계자거래
판매비와 관리비, 특수관계자거래
기타영업비용, 특수관계자거래
리스부채 이자비용, 특수관계자거래
리스부채 상환액, 특수관계자거래
신종자본증권 등, 특수관계자거래
인수주권 수수료수익, 특수관계자거래
부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래
부동산과 그 밖의 자산의 매각, 특수관계자거래
특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자
특수관계자
지배기업
교보생명보험㈜
6,462,073
1,300,968
55,450
3,556,431
0
1,000
70,000

19,632
18,355
지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 증가 및 감소한 사용권자산 금액입니다.

종속기업
양도큐브제일차㈜
5,000
0
0
0
19,080,000

브랜뉴세종㈜
576,420
0
0
0
195,882

브랜뉴녹촌㈜
254,324
0
0
0
107,259

유쥬르제칠차㈜

아이프로황금제사차㈜
0
0
0
0
2,615,994

하이드림제팔차㈜
1,089,840
0
0
0
0

밀키웨이제사차㈜
0
0
0
0
324,054

디에이치이글제일차㈜
161,513
0
0
0
0

럭키비키제이차㈜
230,779
0
0
0
0

아이비투게더제이차㈜
49,794
0
0
0
0

아이비투게더제삼차㈜
0
0
0
0
542,565

오토드림제일차㈜
0
186,131
0
0
0

쿼드비에스제일차㈜
292,660
0
0
0
0

트러스트순천제일차㈜
360,157
0
0
0
0

쿼드에스알피제일차㈜
333,592
0
0
0
156,563

드림구삼논현제이차㈜
710,831
0
0
0
10,000,000

드림구삼송림제일차㈜
840,412
0
0
0
1,456,631

드림구삼청라제일차㈜

드림구삼당산제일차㈜
831,680
76,859
0
0
0

남산드림힐튼제일차㈜
601,560
0
0
0
27,455

밀키웨이제일차㈜
11,250
0
0
0
283,548

엔디제일차㈜
119,203
0
0
0
0

제이에이스토리제십이차㈜
0
0
0
0
75,959

밀키웨이제오차㈜
31,649
0
0
0
67,291

체리블라썸제삼차㈜
0
0
0
0
27,671

레전드오브어텀제일차㈜
44,836
0
0
0
0

에스제이그레이트제칠차㈜

브라이트스타제사차㈜

엑스매드제구차㈜

인트그린제이차㈜
56,185
21,311
0
0
0

피닉스물류제일차㈜
0
1,231,831
0
0
0

케이호텔제일차㈜

케이물류제이차㈜

엔트레뽀진천㈜

에프아이산척㈜
0
228,135
0
0
0

엔트레뽀이천제오차㈜

오블리크제오차㈜
0
3,037
0
0
0

디어버디제오차㈜
1,655,302
0
0
0
0

피닉스안성제일차㈜
8,000
0
0
0
0

화이트우드제칠차㈜
793,363
0
0
0
88,168

더블리치제오차㈜
0
1,822
0
0
0

유쥬르제이차㈜
29,148
0
0
0
102,649

이지플랜트제구차㈜
11,376
0
0
0
118,904

퍼펙트드림제구차㈜

하이라이트풀제이차㈜
0
0
0
0
91,893

하이라이트풀제삼차㈜
0
0
0
0
53,604

하이드림제사차㈜
1,597,976
0
0
0
176,914

디케이남한강㈜
308,195
18,316
0
0
0

케이시큐제사차㈜

케이성정제일차㈜
1,226,420
66,128
0
0
0

에이치원제일차㈜
0
0
0
0
33,298

아산제이에스제일차㈜
0
0
0
0
1,033,982

용인처인2제일차㈜
213,358
0
0
0
14,074

케이더씨엘제일차㈜
10,484
0
0
0
51,600

스타드블루제사차㈜
24,473
0
0
0
0

드림스페어제육차㈜
750,036
0
0
0
38,786

드림플랜트제일차㈜
869,236
34,553
0
0
0

마인드플라이㈜
432,573
0
0
0
0

당기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보플랜트제이차㈜
758,514
0
0
0
0

당기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

이지플랜트제사차㈜
515,945
0
0
0
0

당기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

케이시큐제삼차㈜
10,237
9,589
0
0
0

당기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

메타그린제삼차㈜
14,000
772,110
0
0
0

당기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

조이스제일차㈜
957,629
0
0
0
0

당기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

더테라스제일차㈜

더블리치제팔차㈜
429,987
0
0
0
0

당기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

스타라이크제사차㈜
191,041
0
0
0
0

당기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

인트그린제구차㈜
564,905
0
0
0
0

당기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

피닉스물류제이차㈜
0
2,000,032
0
0
0

당기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

브라이트스타제구차㈜
589,362
0
0
0
0

당기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

브랜뉴논현㈜
686,737
0
0
0
0

당기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

송도지오에이제이차㈜
1,090,237
0
0
0
0

당기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

유쥬르제오차㈜
386,118
0
0
0
0

당기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호

교보증권 타겟인컴 솔루션 일반사모투자신탁 U-6호

교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호
9,249
0
0
0
0

당기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보증권 타겟인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 U-9호

제이더블유디제일차㈜

비에스암남제일차㈜

케이물류제일차㈜

디스트릭트양주㈜

더플렉스제일차㈜

라이코스제일차㈜

퍼펙트드림제이차㈜

그레이트오션제이차㈜

엑셀스톤레드제일차㈜

메타그린제팔차㈜

에이치더블여의도제일차㈜

더블리치제일차㈜

디어버디제사차㈜

메타그린제일차㈜

카바시크제삼차㈜

관계기업
교보11호기업인수목적㈜

교보12호기업인수목적㈜

교보16호기업인수목적㈜

교보17호기업인수목적㈜

교보18호기업인수목적㈜
150,000
0
0
0
0

교보19호기업인수목적㈜
150,000
0
0
0
0

㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
3,230,276
0
0
0
0

당기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보-SP 첨단소재 신기술사업투자조합
64,540
0
0
0
0

교보-마크 신기술투자조합1호
15,000
0
0
0
0

교보헬스케어신기술투자조합1호
157,500
0
0
0
0

케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합
69,000
0
0
0
0

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합
62,000
0
0
0
0

교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합
110,250
0
0
0
0

아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호
36,526
0
0
0
0

교보 KDBC 머니볼 신기술투자조합 제1호
8,381
0
0
0
0

교보 빅이닝 반도체 장비 신기술투자조합 제1호
6,953
0
0
0
0

교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합
55,290
0
0
0
0

당기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보신기술투자조합1호
3,003,669
0
0
0
0

교보테크밸류업투자조합1호
2,250,000
0
0
0
0

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
98,320
0
0
0
0

교보신기술투자조합2호
275,000
0
0
0
0

교보-셀티스AI신기술투자조합
4,138
0
0
0
0

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호

교보키움신소재신기술투자조합

교보와이지일구이무신기술투자조합

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합

교보첨단소재신기술투자조합

엔에이치대신교보헬스케어1호

교보 OSAT 신기술사업투자조합

그 밖의 특수관계자
교보DTS㈜
6,021
0
0
4,628,610
0

622,550
0
유형자산을 취득 및 처분한 금액입니다.

교보리얼코㈜
1,346
0
15,834
2,851,368
0

㈜교보문고
0
0
0
356,076
0

교보악사자산운용㈜
660,780
0
0
0
0

교보라이프플래닛생명보험㈜
75,600
0
0
9
0

교보자산신탁㈜
29,854
0
0
0
0

제일종합관리서비스㈜
300
0
0
5,000
0

디플래닉스㈜
952
0
0
687,773
0

(재)교보교육재단

(재)대산농촌재단
8,842
0
0
0
0

(재)대산문화재단
5
0
0
0
0

교보다솜케어㈜
0
0
0
8,136
0

전체 특수관계자 합계
37,728,202
5,950,822
71,284
12,093,403
36,764,744
1,000
70,000

642,182
18,355

전기
(단위 : 천원)

수수료수익, 특수관계자거래
기타영업수익, 특수관계자거래
이자비용, 특수관계자거래
판매비와 관리비, 특수관계자거래
기타영업비용, 특수관계자거래
리스부채 이자비용, 특수관계자거래
리스부채 상환액, 특수관계자거래
신종자본증권 등, 특수관계자거래
인수주권 수수료수익, 특수관계자거래
부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래
부동산과 그 밖의 자산의 매각, 특수관계자거래
특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자
특수관계자
지배기업
교보생명보험㈜
5,244,180
1,331,448
123,697
3,077,659
0
2,000
89,000
170,000,000
340,000
0

지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 증가 및 감소한 사용권자산 금액입니다.

종속기업
양도큐브제일차㈜
2,000
10,292
0
0
6,558,668

브랜뉴세종㈜

브랜뉴녹촌㈜

유쥬르제칠차㈜
169,707
35,477
0
0
0

아이프로황금제사차㈜

하이드림제팔차㈜
331,006
0
0
0
349,098

밀키웨이제사차㈜

디에이치이글제일차㈜

럭키비키제이차㈜

아이비투게더제이차㈜

아이비투게더제삼차㈜

오토드림제일차㈜
67,316
0
0
0
0

쿼드비에스제일차㈜
147,600
0
0
0
0

트러스트순천제일차㈜

쿼드에스알피제일차㈜

드림구삼논현제이차㈜
1,300,036
0
0
0
0

드림구삼송림제일차㈜
1,199,061
0
0
0
1,503,104

드림구삼청라제일차㈜
963,052
223,605
0
0
0

드림구삼당산제일차㈜
15,000
0
0
0
76,859

남산드림힐튼제일차㈜

밀키웨이제일차㈜

엔디제일차㈜
103,076
0
0
0
0

제이에이스토리제십이차㈜

밀키웨이제오차㈜

체리블라썸제삼차㈜

레전드오브어텀제일차㈜

에스제이그레이트제칠차㈜
0
0
0
0
1,703

브라이트스타제사차㈜
3,000
0
0
0
57,380

엑스매드제구차㈜

인트그린제이차㈜
465,934
0
0
0
139,725

피닉스물류제일차㈜
445,214
0
0
0
0

케이호텔제일차㈜
71,345
133,502
0
0
0

케이물류제이차㈜
1,168,200
0
0
0
26,250,000

엔트레뽀진천㈜
20,769
0
0
0
4,866,560

에프아이산척㈜

엔트레뽀이천제오차㈜
131,366
156,835
0
0
0

오블리크제오차㈜
0
0
0
0
7,449

디어버디제오차㈜
83,624
0
0
0
0

피닉스안성제일차㈜

화이트우드제칠차㈜
971,331
128,250
0
0
0

더블리치제오차㈜
0
0
0
0
4,470

유쥬르제이차㈜
319,653
49,838
0
0
0

이지플랜트제구차㈜
323,106
0
0
0
712,253

퍼펙트드림제구차㈜
0
0
0
0
2,419,710

하이라이트풀제이차㈜
259,581
0
0
0
915,265

하이라이트풀제삼차㈜
147,773
0
0
0
530,256

하이드림제사차㈜
1,617,784
305,585
0
0
0

디케이남한강㈜
51,684
0
0
0
86,793

케이시큐제사차㈜
32,053
0
0
0
0

케이성정제일차㈜
810,019
2,207,586
0
0
0

에이치원제일차㈜
0
0
0
0
49,166

아산제이에스제일차㈜
9,735
0
0
0
321,194

용인처인2제일차㈜
318,058
7,503
0
0
0

케이더씨엘제일차㈜

스타드블루제사차㈜
70,052
0
0
0
71,320

드림스페어제육차㈜
962,912
88,710
0
0
0

드림플랜트제일차㈜
140,544
0
0
0
125,238

마인드플라이㈜
566,108
0
0
0
9,984

교보플랜트제이차㈜
1,758,894
91,464
0
0
0

이지플랜트제사차㈜
6,000
0
0
0
1,942,372

케이시큐제삼차㈜
28,784
636,996
0
0
0

메타그린제삼차㈜
697,460
511,961
0
0
0

조이스제일차㈜
926,933
134,860
0
0
0

더테라스제일차㈜
527,992
0
0
0
0

더블리치제팔차㈜
807,429
30,455
0
0
0

스타라이크제사차㈜

인트그린제구차㈜
436,943
246,898
0
0
0

피닉스물류제이차㈜
556,564
0
0
0
0

브라이트스타제구차㈜
1,245,760
0
0
0
0

브랜뉴논현㈜
7,000
0
0
0
102,614

송도지오에이제이차㈜
801,676
0
0
0
124,670

유쥬르제오차㈜
836,699
267,186
0
0
0

교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호
39,428
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보증권 타겟인컴 솔루션 일반사모투자신탁 U-6호
67,096
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호
107,104
0
0
0
0

교보증권 타겟인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 U-9호
16,411
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

제이더블유디제일차㈜
503,635
37,516
0
0
0

비에스암남제일차㈜
0
0
0
0
272,828

케이물류제일차㈜
19,059
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

디스트릭트양주㈜
71,925
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

더플렉스제일차㈜
493,886
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

라이코스제일차㈜
150,031
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

퍼펙트드림제이차㈜
422,563
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

그레이트오션제이차㈜
175,815
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

엑셀스톤레드제일차㈜
0
351,560
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

메타그린제팔차㈜
213,648
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

에이치더블여의도제일차㈜
299,987
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

더블리치제일차㈜
422,607
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

디어버디제사차㈜
1,374,638
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

메타그린제일차㈜
477,045
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

카바시크제삼차㈜
86,706
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

관계기업
교보11호기업인수목적㈜
250,000
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보12호기업인수목적㈜
450,000
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보16호기업인수목적㈜
175,000
0
0
0
0

교보17호기업인수목적㈜
150,000
0
0
0
0

교보18호기업인수목적㈜

교보19호기업인수목적㈜

㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사
20,750
0
0
0
0

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
222,600
0
0
0
0

교보-SP 첨단소재 신기술사업투자조합
64,540
0
0
0
0

교보-마크 신기술투자조합1호
15,000
0
0
0
0

교보헬스케어신기술투자조합1호
157,500
0
0
0
0

케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합
56,712
0
0
0
0

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합
50,989
0
0
0
0

교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합
88,502
0
0
0
0

아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호

교보 KDBC 머니볼 신기술투자조합 제1호

교보 빅이닝 반도체 장비 신기술투자조합 제1호

교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합
50,820
0
0
0
0

교보신기술투자조합1호
3,000,000
0
0
0
0

교보테크밸류업투자조합1호
2,250,000
0
0
0
0

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
33,736
0
0
0
0

교보신기술투자조합2호
17,281
0
0
0
0

교보-셀티스AI신기술투자조합

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호
11,980
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보키움신소재신기술투자조합
74,361
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보와이지일구이무신기술투자조합
44,641
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합
37,761
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보첨단소재신기술투자조합
51,219
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

엔에이치대신교보헬스케어1호
42,775
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

교보 OSAT 신기술사업투자조합
10,295,047
0
0
0
0

전기 중 청산되어 종속기업 혹은 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 손익거래를 포함하였습니다.

그 밖의 특수관계자
교보DTS㈜
9,438
0
0
3,906,491
0

516,850

유형자산을 취득 및 처분한 금액입니다.

교보리얼코㈜
1,472
0
23,318
2,786,193
0

㈜교보문고
0
0
0
276,628
0

교보악사자산운용㈜
659,139
0
0
0
0

교보라이프플래닛생명보험㈜
26,136
0
0
0
0

교보자산신탁㈜
32,018
0
0
0
0

제일종합관리서비스㈜
301
0
0
0
0

디플래닉스㈜
1,326
0
0
1,032,134
0

(재)교보교육재단
1
0
0
0
0

(재)대산농촌재단
3,000
0
0
0
0

(재)대산문화재단
15
0
0
0
0

교보다솜케어㈜

전체 특수관계자 합계
50,455,657
6,987,527
147,015
11,079,105
47,498,679
2,000
89,000
170,000,000
340,000
516,850

특수관계자거래에 대하여 설정된 대손충당금 전(환)입에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비
30,546

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비
32,222

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정 금융자산, 특수관계자거래
상각후원가대출채권, 특수관계자거래
기타자산, 특수관계자거래
사외적립자산, 특수관계자거래 (자산관리기관 기준금액)
예수부채, 특수관계자거래
채무액, 특수관계자거래
충당부채, 특수관계자거래
기타부채, 특수관계자거래
리스부채, 특수관계자거래

전체 특수관계자
특수관계자
지배기업
교보생명보험㈜
0
0
300,701
24,153,688
50,270,075
0
0
0

종속기업
양도큐브제일차㈜
0
0
0
0
0
0
19,080,000
0

브랜뉴세종㈜
0
0
0
0
0
0
195,882
47,159

브랜뉴녹촌㈜
0
0
0
0
0
0
107,259
135,782

유쥬르제칠차㈜
0
12,500,000
0
0
0
0
0
0

브랜뉴논현㈜

아이프로황금제사차㈜
0
0
0
0
0
0
2,615,994
0

하이드림제팔차㈜
0
0
0
0
0
0
0
301,529

밀키웨이제사차㈜
0
0
0
0
0
0
324,054
0

디에이치이글제일차㈜
0
0
0
0
0
0
0
104,757

럭키비키제이차㈜
0
0
0
0
0
0
0
396,721

아이비투게더제이차㈜
0
0
0
0
0
0
0
299,977

아이비투게더제삼차㈜
0
0
0
0
0
0
542,565
0

오토드림제일차㈜
0
12,000,000
0
0
0
0
0
0

쿼드비에스제일차㈜
0
0
0
0
0
0
0
64,347

트러스트순천제일차㈜
0
0
0
0
0
0
0
147,818

쿼드에스알피제일차㈜
0
0
0
0
0
0
156,563
6,207

이지트리제삼차㈜
0
3,000,000
0
0
0
0
0
0

드림구삼시흥제일차㈜
0
7,800,000
0
0
0
0
0
0

드림구삼논현제이차㈜
0
0
0
0
0
0
10,000,000
0

드림구삼송림제일차㈜
0
0
0
0
0
0
1,456,631
138,304

드림구삼당산제일차㈜
0
0
0
0
0
0
0
410,727

남산드림힐튼제일차㈜
0
0
0
0
0
0
27,455
135,315

밀키웨이제일차㈜
0
0
0
0
0
0
283,548
0

엔디제일차㈜
0
0
0
0
0
0
0
15,335

제이에이스토리제십이차㈜
0
0
0
0
0
0
75,959
0

밀키웨이제오차㈜
0
0
0
0
0
0
67,291
13,723

체리블라썸제삼차㈜
0
0
0
0
0
0
27,671
0

레전드오브어텀제일차㈜
0
0
0
0
0
0
0
97,066

에스제이그레이트제칠차㈜
0
1,900,000
0
0
0
0
0
0

브라이트스타제사차㈜
0
2,600,000
0
0
0
0
0
0

엑스매드제구차㈜
0
400,000
0
0
0
0
0
0

인트그린제이차㈜
0
0
0
0
0
0
1,425,073
0

엑스매드제칠차㈜
0
10,300,000
0
0
0
0
0
0

피닉스물류제일차㈜
0
9,412,000
0
0
0
0
0
0

피닉스리빙제사차㈜
0
3,000,000
0
0
0
0
0
0

케이호텔제일차㈜
0
8,000,000
0
0
0
0
0
0

케이물류제이차㈜
0
0
0
0
0
0
26,000,000
0

엔트레뽀진천㈜
0
5,000,000
0
0
0
0
0
0

엔트레뽀진천제사차㈜
0
2,200,000
0
0
0
0
0
0

에프아이산척㈜
0
2,100,000
0
0
0
0
0
0

엔트레뽀이천제오차㈜
0
20,600,000
0
0
0
0
0
0

오블리크제오차㈜
0
0
0
0
0
0
22,225
0

디어버디제오차㈜
0
0
0
0
0
0
0
242,253

피닉스안성제일차㈜
0
25,000,000
0
0
0
0
0
0

화이트우드제칠차㈜
0
0
0
0
0
0
88,168
0

더블리치제오차㈜
0
0
0
0
0
0
13,335
0

유쥬르제이차㈜
0
6,000,000
0
0
0
0
0
0

이지플랜트제팔차㈜
0
3,000,000
0
0
0
0
0
0

이지플랜트제구차㈜
0
5,000,000
0
0
0
0
0
0

퍼펙트드림제구차㈜
0
17,000,000
0
0
0
0
0
0

하이라이트풀제이차㈜
0
6,000,000
0
0
0
0
0
0

하이라이트풀제삼차㈜
0
3,500,000
0
0
0
0
0
0

하이드림제사차㈜
0
0
0
0
0
0
245,390
23,180

디케이남한강㈜
0
0
0
0
0
0
68,476
12,537

케이시큐제사차㈜
0
1,000,000
0
0
0
0
0
0

케이성정제일차㈜
0
0
0
0
0
0
191,423
108,327

에이치원제일차㈜
0
0
0
0
0
0
200,027
0

아산제이에스제일차㈜
0
0
0
0
0
0
1,165,004
0

용인처인2제일차㈜
0
0
0
0
0
0
60,008
0

케이더씨엘제일차㈜
0
0
0
0
0
0
51,600
56,913

스타드블루제사차㈜
0
1,000,000
0
0
0
0
0
0

드림스페어제육차㈜
0
0
0
0
0
0
38,786
0

드림플랜트제일차㈜
0
0
0
0
0
0
90,685
0

교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호

교보증권 V-롱숏 일반사모투자신탁
0
0
1,677
0
0
0
0
0

교보플랜트제이차㈜

메타그린제삼차㈜

송도지오에이제이차㈜

드림구삼청라제일차㈜

조이스제일차㈜

더테라스제일차㈜

마인드플라이㈜

인트그린제구차㈜

케이시큐제삼차㈜

피닉스물류제이차㈜

더블리치제팔차㈜

이지플랜트제사차㈜

제이더블유디제일차㈜

비에스암남제일차㈜

유쥬르제오차㈜

브라이트스타제구차㈜

관계기업
교보13호기업인수목적㈜

교보14호기업인수목적㈜
990,000
0
0
0
0
0
0
0

교보15호기업인수목적㈜
990,000
0
0
0
0
0
0
0

교보16호기업인수목적㈜
990,000
0
0
0
0
0
0
0

교보17호기업인수목적㈜
993,000
0
0
0
0
0
0
0

교보18호기업인수목적㈜
990,000
0
0
0
0
0
0
0

교보19호기업인수목적㈜
990,000
0
0
0
0
0
0
0

교보20호기업인수목적㈜
990,000
0
0
0
0
0
0
0

헤라파크도시개발PFV㈜
0
0
0
0
66,682
1,180,433
0
0

헤라파크도시개발AMC㈜
0
0
0
0
71,494
0
0
0

교보-마크 신기술투자조합1호
0
0
3,781
0
0
0
0
0

교보-SP첨단소재신기술투자조합
0
0
16,268
0
0
0
0
0

교보헬스케어신기술투자조합1호
0
0
39,699
0
0
0
0
0

아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호
0
0
19,093
0
0
0
0
0

교보 빅이닝 반도체 장비 신기술사업투자조합 제1호
0
0
6,953
0
0
0
0
0

교보 KDBC 머니볼 신기술사업투자조합 제 1호
0
0
8,381
0
0
0
0
0

교보테크밸류업투자조합1호
0
0
567,123
0
0
0
0
0

교보신기술투자조합2호
0
0
69,315
0
0
0
0
0

교보액시스미래기술신기술투자조합1호

그 밖의 특수관계자
교보DTS㈜
0
0
0
0
0
0
0
117

교보리얼코㈜
0
0
0
0
799
401,503
0
24,733

㈜교보문고
0
0
0
0
0
0
0
33,000

교보악사자산운용㈜
0
0
0
0
107
0
0
0

전체 특수관계자 합계
6,933,000
168,312,000
1,032,991
24,153,688
50,409,157
1,581,936
64,621,072
2,815,827

전기
(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정 금융자산, 특수관계자거래
상각후원가대출채권, 특수관계자거래
기타자산, 특수관계자거래
사외적립자산, 특수관계자거래 (자산관리기관 기준금액)
예수부채, 특수관계자거래
채무액, 특수관계자거래
충당부채, 특수관계자거래
기타부채, 특수관계자거래
리스부채, 특수관계자거래

전체 특수관계자
특수관계자
지배기업
교보생명보험㈜
0
0
2,830,537
19,599,570
128,261,487
0
0
31,709

종속기업
양도큐브제일차㈜
0
0
0
0
0
0
19,080,000
0

브랜뉴세종㈜

브랜뉴녹촌㈜

유쥬르제칠차㈜
0
12,500,000
0
0
0
0
0
0

브랜뉴논현㈜
0
0
0
0
0
0
102,614
127,056

아이프로황금제사차㈜

하이드림제팔차㈜
0
0
0
0
0
0
349,098
0

밀키웨이제사차㈜

디에이치이글제일차㈜

럭키비키제이차㈜

아이비투게더제이차㈜

아이비투게더제삼차㈜

오토드림제일차㈜
0
12,000,000
0
0
0
0
0
0

쿼드비에스제일차㈜
0
0
0
0
0
0
0
96,138

트러스트순천제일차㈜

쿼드에스알피제일차㈜

이지트리제삼차㈜
0
3,000,000
0
0
0
0
0
0

드림구삼시흥제일차㈜
0
7,800,000
0
0
0
0
0
(56,420)

드림구삼논현제이차㈜
0
0
0
0
0
0
10,000,000
14,956

드림구삼송림제일차㈜
0
0
0
0
0
0
1,503,104
219,047

드림구삼당산제일차㈜
0
0
0
0
0
0
76,859
0

남산드림힐튼제일차㈜

밀키웨이제일차㈜

엔디제일차㈜
0
0
0
0
0
0
0
33,161

제이에이스토리제십이차㈜

밀키웨이제오차㈜

체리블라썸제삼차㈜

레전드오브어텀제일차㈜

에스제이그레이트제칠차㈜
0
1,900,000
0
0
0
0
0
0

브라이트스타제사차㈜
0
2,600,000
0
0
0
0
0
0

엑스매드제구차㈜
0
400,000
0
0
0
0
0
0

인트그린제이차㈜
0
0
0
0
0
0
1,446,384
0

엑스매드제칠차㈜
0
10,300,000
0
0
0
0
0
(41,656)

피닉스물류제일차㈜
0
10,000,000
0
0
0
0
0
0

피닉스리빙제사차㈜
0
3,000,000
0
0
0
0
0
0

케이호텔제일차㈜
0
8,000,000
0
0
0
0
0
0

케이물류제이차㈜
0
0
0
0
0
0
26,000,000
0

엔트레뽀진천㈜
0
0
0
0
0
0
5,000,000
0

엔트레뽀진천제사차㈜
0
2,200,000
0
0
0
0
0
0

에프아이산척㈜
0
2,100,000
0
0
0
0
0
0

엔트레뽀이천제오차㈜
0
20,600,000
0
0
0
0
0
0

오블리크제오차㈜
0
0
0
0
0
0
25,262
0

디어버디제오차㈜
0
0
0
0
0
0
0
507,262

피닉스안성제일차㈜

화이트우드제칠차㈜
0
0
0
0
0
0
0
191,590

더블리치제오차㈜
0
0
0
0
0
0
15,157
0

유쥬르제이차㈜
0
0
0
0
0
0
326,185
0

이지플랜트제팔차㈜
0
3,000,000
0
0
0
0
0
0

이지플랜트제구차㈜
0
0
0
0
0
0
753,740
11,376

퍼펙트드림제구차㈜
0
0
0
0
0
0
2,601,397
0

하이라이트풀제이차㈜
0
0
0
0
0
0
918,140
0

하이라이트풀제삼차㈜
0
0
0
0
0
0
535,582
0

하이드림제사차㈜
0
0
0
0
0
0
68,476
269,704

디케이남한강㈜
0
0
0
0
0
0
86,793
5,075

케이시큐제사차㈜
0
0
0
0
0
0
1,000,000
0

케이성정제일차㈜
0
0
0
0
0
0
257,551
0

에이치원제일차㈜
0
0
0
0
0
0
166,728
0

아산제이에스제일차㈜
0
0
0
0
0
0
246,022
0

용인처인2제일차㈜
0
0
0
0
0
0
45,934
0

케이더씨엘제일차㈜

스타드블루제사차㈜
0
0
0
0
0
0
82,007
0

드림스페어제육차㈜
0
0
0
0
0
0
0
139,609

드림플랜트제일차㈜
0
0
0
0
0
0
125,238
150,366

교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호
0
0
3,083
0
0
0
0
0

교보증권 V-롱숏 일반사모투자신탁

교보플랜트제이차㈜
0
0
0
0
0
0
264,669
86,085

메타그린제삼차㈜
0
13,133,000
0
0
0
0
0
0

송도지오에이제이차㈜
0
0
0
0
0
0
124,670
59,792

드림구삼청라제일차㈜
0
0
0
0
0
0
43,581
110,137

조이스제일차㈜
0
0
0
0
0
0
0
471,757

더테라스제일차㈜
0
0
0
0
0
0
0
77,042

마인드플라이㈜
0
0
0
0
0
0
9,984
21,173

인트그린제구차㈜
0
0
0
0
0
0
389,531
141,429

케이시큐제삼차㈜
0
0
0
0
0
0
15,157
0

피닉스물류제이차㈜
0
20,000,000
0
0
0
0
0
0

더블리치제팔차㈜
0
0
0
0
0
0
0
77,212

이지플랜트제사차㈜
0
0
0
0
0
0
2,331,424
0

제이더블유디제일차㈜
0
0
0
0
0
0
229,670
0

비에스암남제일차㈜
0
0
0
0
0
0
272,828
0

유쥬르제오차㈜
0
0
0
0
0
0
0
71,233

브라이트스타제구차㈜
0
0
0
0
0
0
0
122,834

관계기업
교보13호기업인수목적㈜
990,000
0
0
0
0
0
0
0

교보14호기업인수목적㈜
990,000
0
0
0
0
0
0
0

교보15호기업인수목적㈜
990,000
0
0
0
0
0
0
0

교보16호기업인수목적㈜
990,000
0
0
0
0
0
0
0

교보17호기업인수목적㈜
993,000
0
0
0
0
0
0
0

교보18호기업인수목적㈜

교보19호기업인수목적㈜

교보20호기업인수목적㈜

헤라파크도시개발PFV㈜
0
0
0
0
0
1,156,731
0
0

헤라파크도시개발AMC㈜
0
0
0
0
70,894
0
0
0

교보-마크 신기술투자조합1호
0
0
3,781
0
0
0
0
0

교보-SP첨단소재신기술투자조합
0
0
16,223
0
0
0
0
0

교보헬스케어신기술투자조합1호
0
0
39,590
0
0
0
0
0

아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호

교보 빅이닝 반도체 장비 신기술사업투자조합 제1호

교보 KDBC 머니볼 신기술사업투자조합 제 1호

교보테크밸류업투자조합1호

교보신기술투자조합2호

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
0
0
55,954
0
0
0
0
0

그 밖의 특수관계자
교보DTS㈜
0
0
0
0
0
0
0
71,666

교보리얼코㈜
0
0
0
0
43,322
592,795
0
0

㈜교보문고
0
0
0
0
0
0
0
28,454

교보악사자산운용㈜
0
0
0
0
330
0
0
0

전체 특수관계자 합계
4,953,000
132,533,000
2,949,168
19,599,570
128,376,033
1,749,526
74,493,785
3,037,787
22,000

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금
107,394

전기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금
62,306

사외적립자산의 운용관리기관 기준금액에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

공시금액

사외적립자산, 특수관계자거래 (운용관리기관 기준금액)
55,074

전기
(단위 : 백만원)

공시금액

사외적립자산, 특수관계자거래 (운용관리기관 기준금액)
52,775

종업원 자금거래에 대한 공시

당기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

대여거래, 대여
1,346

특수관계의 성격에 대한 기술
주택매입 및 주택전세의 용도로 1,346백만원을종업원에게 대여하고 있습니다.

전기
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

대여거래, 대여
1,276

특수관계의 성격에 대한 기술
주택매입 및 주택전세의 용도로 1,276백만원을종업원에게 대여하고 있습니다.

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

총 주요 경영진에 대한 보상
13,789,701

총 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여
12,715,400

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여
1,074,301

주요 경영진에 대한 기술
주요 경영진은 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들(비등기임원 포함)로 구성되어 있습니다.

전기
(단위 : 천원)

공시금액

총 주요 경영진에 대한 보상
10,106,298

총 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여
9,210,451

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여
895,847

주요 경영진에 대한 기술
주요 경영진은 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들(비등기임원 포함)로 구성되어 있습니다.

특수관계자 자금거래에 관한 공시

당기
(단위 : 천원)

기초 대여거래
대여거래, 대여
대여거래, 회수
기말 대여거래
이자수익, 특수관계자거래
현금출자, 출자금 납입
현금출자, 출자금 회수
특수관계자 자금거래에 대한 기술

전체 특수관계자
특수관계자
종속기업
교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호
0

교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-6호
0

교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호
0
0
0
0
0

(25,922,717)
당기 중 종속,관계기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보증권 타겟인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 U-9호
0

교보증권 V-롱숏 일반사모투자신탁
0
0
0
0
0

(28,776,715)

에스제이그레이트제칠차㈜
1,900,000
0
0
1,900,000
0
0

이지트리제삼차㈜
3,000,000
0
0
3,000,000
0
0

엔트레뽀진천㈜
0
5,000,000
0
5,000,000
0
0

엔트레뽀진천제사차㈜
2,200,000
0
0
2,200,000
0
0

에프아이산척㈜
2,100,000
0
0
2,100,000
228,135
0

피닉스리빙제일차㈜
0

피닉스리빙제이차㈜
0

케이호텔제일차㈜
8,000,000
0
0
8,000,000
0
0

엑셀스톤레드제일차㈜
0

엑스매드제칠차㈜
10,300,000
0
0
10,300,000
0
0

오토드림제일차㈜
12,000,000
0
0
12,000,000
186,131
0

드림구삼시흥제일차㈜
7,800,000
0
0
7,800,000
0
0

유쥬르제칠차㈜
12,500,000
0
0
12,500,000
0
0

엔트레뽀이천제오차㈜
20,600,000
0
0
20,600,000
0
0

이지플랜트제팔차㈜
3,000,000
0
0
3,000,000
0
0

피닉스리빙제사차㈜
3,000,000
0
0
3,000,000
0
0

브라이트스타제사차㈜
2,600,000
0
0
2,600,000
0
0

양도큐브제일차㈜
0

엑스매드제구차㈜
400,000
0
0
400,000
0
0

메타그린제삼차㈜
13,133,000
0
(13,133,000)
0
772,110
0

당기 중 종속,관계기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

피닉스물류제이차㈜
20,000,000
0
(20,000,000)
0
2,000,032
0

당기 중 종속,관계기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

피닉스물류제일차㈜
10,000,000
0
(588,000)
9,412,000
1,231,831
0

퍼펙트드림제구차㈜
0
17,000,000
0
17,000,000
0
0

하이라이트풀제이차㈜
0
6,000,000
0
6,000,000
0
0

하이라이트풀제삼차㈜
0
3,500,000
0
3,500,000
0
0

케이시큐제삼차㈜
0
1,000,000
(1,000,000)
0
9,589
0

당기 중 종속,관계기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

케이시큐제사차㈜
0
1,000,000
0
1,000,000
0
0

스타드블루제사차㈜
0
1,000,000
0
1,000,000
0
0

유쥬르제이차㈜
0
6,000,000
0
6,000,000
0
0

이지플랜트제구차㈜
0
5,000,000
0
5,000,000
0
0

피닉스안성제일차㈜
0
25,000,000
0
25,000,000
0
0

관계기업
㈜투게더논현동오피스제8호위탁관리부동산투자회사
0
0
0
0
0
700,000

교보13호기업인수목적㈜
990,000
0
(990,000)
0
0

(10,000)
당기 중 종속,관계기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보14호기업인수목적㈜
990,000
0
0
990,000
0
0

교보15호기업인수목적㈜
990,000
0
0
990,000
0
0

교보16호기업인수목적㈜
990,000
0
0
990,000
0
0

교보17호기업인수목적㈜
993,000
0
0
993,000
0
0

교보18호기업인수목적㈜
0
990,000
0
990,000
0
10,000

교보19호기업인수목적㈜
0
990,000
0
990,000
0
10,000

교보20호기업인수목적㈜
0
990,000
0
990,000
0
10,000

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
0
0
0
0
0

(1,326,299)
당기 중 종속,관계기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보-SP 첨단소재 신기술투자조합
0
0
0
0
0

(867,679)

교보-마크신기술투자조합1호

케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합
0

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합
0

교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합
0

교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합
0
0
0
0
0

(2,000,000)
당기 중 종속,관계기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보현대메자닌1호사모투자 합자회사
0
0
0
0
0
3,900,000

아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호
0
0
0
0
0
4,554,000

교보 KDBC 머니볼 신기술투자조합 제1호
0
0
0
0
0
6,485,747

교보 빅이닝 반도체 장비 신기술투자조합 제1호
0
0
0
0
0
2,800,000

교보신기술투자조합1호
0
0
0
0
0

(500,000)

교보테크밸류업투자조합1호
0
0
0
0
0
1,000,000

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
0
0
0
0
0
640,000

교보신기술투자조합2호
0
0
0
0
0
230,000

교보-셀티스AI신기술투자조합
0
0
0
0
0
500,000

스타트업 코리아 지앤텍-교보 초격차 펀드
0
0
0
0
0
1,200,000

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund
0
0
0
0
0
48,843

교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제5호
0
0
0
0
0

(60,000,000)
당기 중 종속,관계기업에서 제외되었으나, 당기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보증권 하이 공모주 일반사모투자신탁
0

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제3호
0
0
0
0
0
7,000,000

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제5호
0
0
0
0
0
4,400,000

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제6호
0
0
0
0
0
4,800,000

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제7호
0
0
0
0
0
7,300,000

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제8호
0
0
0
0
0
4,800,000

페코시티㈜
0

오송스마트밸리㈜
0

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호
0

교보첨단소재신기술투자조합
0

교보키움신소재신기술투자조합
0

교보와이지일구이무신기술투자조합
0

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합
0

엔에이치대신교보헬스케어1호
0

교보OSAT신기술투자조합
0

교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제4호
0

교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제5호
0

전체 특수관계자 합계
137,486,000
73,470,000
(35,711,000)
175,245,000
4,427,828
50,388,590
(119,403,410)

전기
(단위 : 천원)

기초 대여거래
대여거래, 대여
대여거래, 회수
기말 대여거래
이자수익, 특수관계자거래
현금출자, 출자금 납입
현금출자, 출자금 회수
특수관계자 자금거래에 대한 기술

전체 특수관계자
특수관계자
종속기업
교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호
0
0
0
0
0

(87,976,583)

교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-6호
0
0
0
0
0

(134,488,375)

교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호
0
0
0
0
0

(146,895,395)

교보증권 타겟인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 U-9호
0
0
0
0
0

(38,728,781)

교보증권 V-롱숏 일반사모투자신탁
0
0
0
0
0
30,000,000

에스제이그레이트제칠차㈜
1,900,000
0
0
1,900,000
0
0

이지트리제삼차㈜
3,000,000
0
0
3,000,000
0
0

엔트레뽀진천㈜

0

엔트레뽀진천제사차㈜
2,200,000
0
0
2,200,000
0
0

에프아이산척㈜
2,100,000
0
0
2,100,000
0
0

피닉스리빙제일차㈜
20,000,000
0
(20,000,000)
0
0
0

전기 중 대출채권 30,000백만원이 제각처리되었습니다.

피닉스리빙제이차㈜
10,000,000
0
(10,000,000)
0
0
0

전기 중 대출채권 30,000백만원이 제각처리되었습니다.

케이호텔제일차㈜
8,000,000
8,000,000
(8,000,000)
8,000,000
133,502
0

엑셀스톤레드제일차㈜
3,000,000
0
(3,000,000)
0
351,560
0

엑스매드제칠차㈜
0
10,300,000
0
10,300,000
0
0

오토드림제일차㈜
0
12,000,000
0
12,000,000
0
0

드림구삼시흥제일차㈜
0
7,800,000
0
7,800,000
0
0

유쥬르제칠차㈜
0
24,679,318
(12,179,318)
12,500,000
35,477
0

엔트레뽀이천제오차㈜
0
41,200,000
(20,600,000)
20,600,000
156,835
0

이지플랜트제팔차㈜
0
3,000,000
0
3,000,000
0
0

피닉스리빙제사차㈜
0
3,000,000
0
3,000,000
0
0

브라이트스타제사차㈜
0
2,600,000
0
2,600,000
0
0

양도큐브제일차㈜
0
31,700,000
(31,700,000)
0
10,292
0

엑스매드제구차㈜
0
400,000
0
400,000
0
0

메타그린제삼차㈜
0
15,000,000
(1,867,000)
13,133,000
511,961
0

피닉스물류제이차㈜
0
20,000,000
0
20,000,000
0
0

피닉스물류제일차㈜
0
10,000,000
0
10,000,000
0
0

퍼펙트드림제구차㈜

0

하이라이트풀제이차㈜

0

하이라이트풀제삼차㈜

0

케이시큐제삼차㈜

0

케이시큐제사차㈜

0

스타드블루제사차㈜

0

유쥬르제이차㈜

0

이지플랜트제구차㈜

0

피닉스안성제일차㈜

0

관계기업
㈜투게더논현동오피스제8호위탁관리부동산투자회사

0

교보13호기업인수목적㈜
990,000
0
0
990,000
0
0

교보14호기업인수목적㈜
990,000
0
0
990,000
0
0

교보15호기업인수목적㈜
990,000
0
0
990,000
0
0

교보16호기업인수목적㈜
0
990,000
0
990,000
0
10,000

교보17호기업인수목적㈜
0
993,000
0
993,000
0
7,000

교보18호기업인수목적㈜

0

교보19호기업인수목적㈜

0

교보20호기업인수목적㈜

0

교보액시스미래기술신기술투자조합1호

0

교보-SP 첨단소재 신기술투자조합

0

교보-마크신기술투자조합1호

케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합
0
0
0
0
0
1,700,000

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합
0
0
0
0
0
1,600,000

교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합
0
0
0
0
0
2,000,000

교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합
0
0
0
0
0
2,000,000

교보현대메자닌1호사모투자 합자회사

0

아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호

0

교보 KDBC 머니볼 신기술투자조합 제1호

0

교보 빅이닝 반도체 장비 신기술투자조합 제1호

0

교보신기술투자조합1호
0
0
0
0
0
1,500,000

교보테크밸류업투자조합1호
0
0
0
0
0
1,000,000

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
0
0
0
0
0
640,000

교보신기술투자조합2호
0
0
0
0
0
100,000

교보-셀티스AI신기술투자조합

0

스타트업 코리아 지앤텍-교보 초격차 펀드

0

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund
0
0
0
0
0
21,916

교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제5호
0
0
0
0
0
60,000,000

교보증권 하이 공모주 일반사모투자신탁
0
0
0
0
0
200,000

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제3호

0

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제5호

0

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제6호

0

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제7호

0

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제8호

0

페코시티㈜
0
0
0
0
0
62,500

오송스마트밸리㈜
0
0
0
0
0

(10,000)
전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호
0
0
0
0
0

(2,500,000)
전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보첨단소재신기술투자조합
0
0
0
0
0

(1,951,410)
전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보키움신소재신기술투자조합
0
0
0
0
0

(1,093,970)
전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보와이지일구이무신기술투자조합
0
0
0
0
0

(662,059)
전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합
0
0
0
0
0

(1,898,974)
전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

엔에이치대신교보헬스케어1호
0
0
0
0
0

(2,900,695)
전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보OSAT신기술투자조합
0
0
0
0
0

(7,000,000)
전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제4호
0
0
0
0
0

(29,400,000)
전기 중 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제4호에 294억원 출자금 상환이 발생하였으며, 교보11호기업인수목적㈜와 교보12호기업인수목적㈜은 전기 중 유의적 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외되었습니다. 전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제5호
0
0
0
0
0

(10,000,000)
전기 중 관계기업에서 제외되었으나, 전기 중에 발생한 자금거래를 포함하였습니다.

전체 특수관계자 합계
53,170,000
191,662,318
(107,346,318)
137,486,000
1,199,627
100,841,416
(465,506,242)

특수관계자로부터 제공받은 담보에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업

교보생명보험㈜

약정의 유형

장외파생 담보
선물 대용증권

기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래
200,000,000
355,000,000

특수관계자거래에 대한 기술
채권 액면금액입니다.
채권 액면금액입니다.

전기
(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업

교보생명보험㈜

약정의 유형

장외파생 담보
선물 대용증권

기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래
200,000,000
255,000,000

특수관계자거래에 대한 기술
채권 액면금액입니다.
채권 액면금액입니다.

특수관계자 약정에 대한 공시

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업
관계기업
그 밖의 특수관계자

유동화SPC
교보신기술투자조합1호
교보테크밸류업투자조합1호
교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
교보신기술투자조합2호
제일종합관리서비스㈜
교보리얼코㈜

기업이 체결한 약정, 특수관계자거래
781,700
25,000
10,000
3,200
1,000
1,000
3,079

기업이 체결한 약정잔액, 특수관계자거래

14,000
6,000
1,920
670

약정에 대한 설명
당사는 종속기업인 유동화SPC에 781,700백만원의 채무보증(대출채권 매입확약 등)을 제공하고 있습니다.

당사는 기타특수관계자인 제일종합관리서비스㈜와 1,000백만원의 신탁계약을 체결하였습니다.
당사는 기타특수관계자인 교보리얼코㈜와 연간 관리용역비 3,079백만원의 본사사옥 관리용역계약을 체결하였습니다.

36. 현금흐름표에 대한 주석

현금및현금성자산에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

현금및예치금
1,089,289,879

사용이 제한된 금융자산
(982,587,104)

현금및현금성자산
106,702,775

전기
(단위 : 천원)

공시금액

현금및예치금
1,202,484,109

사용이 제한된 금융자산
(1,100,377,531)

현금및현금성자산
102,106,578

영업활동현금흐름

당기
(단위 : 천원)

공시금액

당기순이익조정을 위한 기타 가감
(168,507,362)

당기순이익조정을 위한 기타 가감
당기손익-공정가치측정유가증권평가손실조정
205,941,667

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실조정
112,604,328

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실조정
195,856,183

복합금융상품자산처분손실조정
139,526

복합금융상품자산평가손실조정
31,829

대손상각비 조정
20,021,097

기타의 대손상각비 조정
218,198

장내파생상품평가손실조정
69,299,689

장외파생상품평가손실조정
337,647,544

투자부동산감가상각비 조정
698,877

감가상각비에 대한 조정
9,635,557

유형자산처분손실의 조정
0

사용권자산감가상각비 조정
2,189,804

사용권자산처분손실 조정
18,370

무형자산상각비에 대한 조정
258,114

무형자산손상차손 조정
116,505

퇴직급여 조정
3,674,052

이자비용에 대한 조정
189,759,328

기타영업비용 조정
312,416

채무보증충당부채전입액
12,237,656

외화환산손실 조정
79,082,010

복구충당부채전입액 조정
62,821

관계기업투자자산처분손실 조정
1,824,924

관계기업투자자산손상차손 조정
11,733,650

법인세비용 조정
45,404,899

당기손익-공정가치측정유가증권평가이익조정
(241,108,930)

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익조정
(7,167,047)

투자자예탁금별도예치금(신탁)평가이익 조정
(2,364,642)

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익 조정
(11,277,596)

복합금융상품자산처분이익조정
(351,290)

복합금융상품자산평가이익조정
(407,222)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 조정
(17,695,689)

기타유가증권처분이익 조정
0

기타대손충당금 환입
(877,430)

기타의영업수익
(721,060)

장내파생상품평가이익조정
(31,918,924)

장외파생상품평가이익조정
(555,159,972)

투자부동산처분이익 조정
0

유형자산처분이익의 조정
0

사용권자산처분이익에 대한 조정
(1,733)

무형자산처분이익 조정
(30,481)

이자수익에 대한 조정
(465,544,267)

배당수익에 대한 조정
(18,526,535)

외화환산이익 조정
(100,339,475)

복구충당부채환입액 조정
0

기타영업수익 조정
(1,318,583)

관계기업투자자산처분이익 조정
(12,465,530)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(1,075,699,768)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
예치금의 감소(증가)
116,605,207

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동
(1,031,537,650)

복합금융상품의 감소(증가)
(3,519,524)

상각후원가측정대출채권의 감소(증가)
(266,402,961)

기타자산의 감소(증가)
(1,425,941,030)

예수부채의 증가(감소)
976,122,005

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) - 영업활동
95,479,825

이연법인세부채의 증가(감소)
(30,374,823)

기타부채의 증가(감소)
498,944,759

퇴직금의지급
(4,808,351)

사외적립자산의 감소(증가)
(267,225)

전기
(단위 : 천원)

공시금액

당기순이익조정을 위한 기타 가감
(277,741,207)

당기순이익조정을 위한 기타 가감
당기손익-공정가치측정유가증권평가손실조정
53,911,550

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실조정
35,683,560

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실조정
80,871,658

복합금융상품자산처분손실조정
413,986

복합금융상품자산평가손실조정
1,922,802

대손상각비 조정
40,825,999

기타의 대손상각비 조정
13,525

장내파생상품평가손실조정
7,605,358

장외파생상품평가손실조정
452,732,230

투자부동산감가상각비 조정
701,815

감가상각비에 대한 조정
9,208,921

유형자산처분손실의 조정
1,392,702

사용권자산감가상각비 조정
2,235,126

사용권자산처분손실 조정
25,379

무형자산상각비에 대한 조정
395,146

무형자산손상차손 조정
0

퇴직급여 조정
3,267,994

이자비용에 대한 조정
191,870,866

기타영업비용 조정
2,147,589

채무보증충당부채전입액
35,891,703

외화환산손실 조정
227,100,593

복구충당부채전입액 조정
0

관계기업투자자산처분손실 조정
352,183

관계기업투자자산손상차손 조정
0

법인세비용 조정
44,288,621

당기손익-공정가치측정유가증권평가이익조정
(119,672,346)

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익조정
(89,274,818)

투자자예탁금별도예치금(신탁)평가이익 조정
(2,626,141)

당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익 조정
(93,903,150)

복합금융상품자산처분이익조정
0

복합금융상품자산평가이익조정
(359,759)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 조정
(10,427,685)

기타유가증권처분이익 조정
(931,178)

기타대손충당금 환입
(826,780)

기타의영업수익
(131,432)

장내파생상품평가이익조정
(22,482,573)

장외파생상품평가이익조정
(419,061,936)

투자부동산처분이익 조정
(733,794)

유형자산처분이익의 조정
(16,475)

사용권자산처분이익에 대한 조정
(17,221)

무형자산처분이익 조정
(1,356,376)

이자수익에 대한 조정
(432,263,261)

배당수익에 대한 조정
(93,858,666)

외화환산이익 조정
(180,912,098)

복구충당부채환입액 조정
(39,311)

기타영업수익 조정
(995,278)

관계기업투자자산처분이익 조정
(710,235)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(1,084,844,828)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
예치금의 감소(증가)
(501,335,260)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동
(1,562,096,619)

복합금융상품의 감소(증가)
(5,992,682)

상각후원가측정대출채권의 감소(증가)
391,937,849

기타자산의 감소(증가)
74,846,902

예수부채의 증가(감소)
432,417,713

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) - 영업활동
175,296,322

이연법인세부채의 증가(감소)
10,401,485

기타부채의 증가(감소)
(94,235,026)

퇴직금의지급
(4,068,867)

사외적립자산의 감소(증가)
(2,016,645)

중요한 비현금거래에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익, 비현금거래
3,550,214

당기손익-공정가치지정금융부채평가손익, 비현금거래
(1,289,635)

유형자산 재평가차익, 비현금거래
(1,600,680)

유형자산과 투자부동산 간의 대체, 비현금거래
1,070,692

건설중자산의 본계정 대체, 비현금거래
1,550,442

채무보증충당부채의 상각후원가측정대출채권 손실충당금 대체, 비현금거래
24,842,539

대손준비금 적립, 비현금거래
(7,638,262)

보험수리적손익, 비현금거래
7,649

전기
(단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익, 비현금거래
(6,129,891)

당기손익-공정가치지정금융부채평가손익, 비현금거래
4,836,249

유형자산 재평가차익, 비현금거래
0

유형자산과 투자부동산 간의 대체, 비현금거래
7,814,246

건설중자산의 본계정 대체, 비현금거래
2,336,163

채무보증충당부채의 상각후원가측정대출채권 손실충당금 대체, 비현금거래
27,288,978

대손준비금 적립, 비현금거래
1,785,871

보험수리적손익, 비현금거래
(5,533,306)

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

(단위 : 천원)

차입부채
사채
전자단기사채
임대보증금
리스 부채
미지급배당금
재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채
3,823,737,498
299,448,393
300,000,000
15,906,548
2,903,204
19,370
4,442,015,013

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
1,531,315,462
0
(160,000,000)
408,196
(1,870,665)
(8,159,389)
1,361,693,604

환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
(16,441,401)
0
0
0
0
0
(16,441,401)

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
0
344,084
0
355,933
2,026,646
8,160,464
10,887,127

재무활동에서 생기는 기말 부채
5,338,611,559
299,792,477
140,000,000
16,670,677
3,059,185
20,445
5,798,154,343

37. 금융상품의 공정가치

공정가치서열체계에 대한 공시

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 한국거래소 등의 공시가격에 기초합니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 재무상태표일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다.
금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

자산의 공정가치 및 장부금액

당기
(단위 : 천원)

금융자산
금융자산, 공정가치
금융자산에 대한 설명

금융자산, 범주
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정기타금융자산
11,651,817,130
11,651,817,130
당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가측정예치금
1,089,289,879
1,089,289,879

상각후원가측정대출채권
1,699,193,936
1,699,193,936
당사의 상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산은 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

상각후원가측정기타금융자산
2,083,153,568
2,083,153,568
당사의 상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산은 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
810,224,005
810,224,005

파생상품자산
773,501,417
773,501,417

전기
(단위 : 천원)

금융자산
금융자산, 공정가치
금융자산에 대한 설명

금융자산, 범주
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정기타금융자산
10,324,908,309
10,324,908,309
당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가측정예치금
1,202,484,109
1,202,484,109

상각후원가측정대출채권
1,477,655,254
1,477,655,254
당사의 상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산은 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

상각후원가측정기타금융자산
603,665,455
603,665,454
당사의 상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산은 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
277,078,578
277,078,578

파생상품자산
820,338,267
820,338,267

부채의 공정가치 및 장부금액

당기
(단위 : 천원)

금융부채
금융부채, 공정가치
금융부채에 대한 설명

금융부채, 범주
당기손익인식금융부채
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
5,559,369,187
5,559,369,187

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채
509,765,466
509,765,466

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
예수부채
2,435,468,528
2,435,468,528
잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

차입부채
5,778,404,036
5,778,404,036
잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

기타금융부채
1,060,435,666
1,060,435,666
잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

파생상품 금융부채
921,926,209
921,926,209

전기
(단위 : 천원)

금융부채
금융부채, 공정가치
금융부채에 대한 설명

금융부채, 범주
당기손익인식금융부채
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
4,839,246,382
4,839,246,382

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채
599,560,874
599,560,874

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
예수부채
1,459,346,523
1,459,346,523
잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

차입부채
4,423,185,891
4,423,185,891
잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

기타금융부채
545,039,872
545,039,872
잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

파생상품 금융부채
1,169,562,687
1,169,562,687

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익인식금융자산
파생상품자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

자산
4,713,640,387
6,820,616,953
117,559,790
11,651,817,130
2,205,668
615,715,136
155,580,612
773,501,416
483,693,407
129,751,154
196,779,444
810,224,005

당기손익인식금융자산에 대한 기술

당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익인식금융자산
파생상품자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

자산
4,308,598,911
5,909,208,703
107,100,695
10,324,908,309
8,775,231
691,029,371
120,533,665
820,338,267
0
110,389,068
166,689,510
277,078,578

당기손익인식금융자산에 대한 기술

당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

부채

당기손익인식금융부채
파생상품 금융부채

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

부채
0
0
5,559,369,187
5,559,369,187
509,765,466
0
0
509,765,466
27,466,125
274,874,119
619,585,965
921,926,209

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

부채

당기손익인식금융부채
파생상품 금융부채

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

부채
0
0
4,839,246,382
4,839,246,382
599,560,874
0
0
599,560,874
15,968,801
389,729,389
763,864,497
1,169,562,687

금융상품의 수준1과 수준2간의 이동이 없다는 사실에 대한 공시

당기

공시금액

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산
당기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다.

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채
당기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다.

전기

공시금액

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산
전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다.

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채
전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다.

공정가치 수준 3에 해당되는 금융자산의 증감내역

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산
자산 합계

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기초 자산
107,100,695
166,689,510
273,790,205

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산
(474,723)
0
(474,723)

기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산
0
30,089,934
30,089,934

매입, 공정가치측정, 자산
31,032,946
0
31,032,946

매도, 공정가치측정, 자산
(20,099,128)
0
(20,099,128)

기말 자산
117,559,790
196,779,444
314,339,234

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산
자산 합계

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기초 자산
102,515,529
173,080,026
275,595,555

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산
(3,436,306)
0
(3,436,306)

기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산
0
(6,390,516)
(6,390,516)

매입, 공정가치측정, 자산
37,731,255
0
37,731,255

매도, 공정가치측정, 자산
(29,709,783)
0
(29,709,783)

기말 자산
107,100,695
166,689,510
273,790,205

당기손익-공정가치측정금융자산의 구성에 대한 기술

당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

공정가치 수준 3에 해당되는 금융부채의 증감내역

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채
부채 합계

당기손익인식금융부채
순파생상품부채

기초 부채
4,839,246,382
643,330,831
5,482,577,213

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채
162,948,103
(135,205,147)
27,742,956

기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채
1,241,002
0
1,241,002

매입, 공정가치측정, 부채
5,052,745,047
113,537,692
5,166,282,739

매도, 공정가치측정, 부채
(4,496,811,347)
(157,658,023)
(4,654,469,370)

기말 부채
5,559,369,187
464,005,353
6,023,374,540

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채
부채 합계

당기손익인식금융부채
순파생상품부채

기초 부채
4,787,658,939
540,047,421
5,327,706,360

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채
107,450,271
134,455,770
241,906,041

기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채
(4,936,161)
0
(4,936,161)

매입, 공정가치측정, 부채
3,508,481,847
150,678,712
3,659,160,559

매도, 공정가치측정, 부채
(3,559,408,514)
(181,851,072)
(3,741,259,586)

기말 부채
4,839,246,382
643,330,831
5,482,577,213

보고기간 말 보유하고 있는 수준 3으로 측정된 자산, 부채와 관련된 당기손익과 인식된 계정과목, 자산

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

당기손익인식금융자산

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산
(474,723)

보고기간말에 보유하고 있는 자산과 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 당기손익에 포함된 손익금액, 공정가치측정
(474,723)

보고기간말에 보유하고 있는 자산과 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 당기손익에 포함된 손익금액과 그러한 미실현손익이 인식된 당기손익의 개별항목에 대한 기술, 공정가치측정
당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

당기손익인식금융자산

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산
(3,436,306)

보고기간말에 보유하고 있는 자산과 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 당기손익에 포함된 손익금액, 공정가치측정
(3,436,306)

보고기간말에 보유하고 있는 자산과 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 당기손익에 포함된 손익금액과 그러한 미실현손익이 인식된 당기손익의 개별항목에 대한 기술, 공정가치측정
당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

보고기간 말 보유하고 있는 수준 3으로 측정된 자산, 부채와 관련된 당기손익과 인식된 계정과목, 부채

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채

당기손익인식금융부채
파생상품

당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채
(162,948,103)
135,205,147

보고기간말에 보유하고 있는 부채와 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 당기손익에 포함된 손익금액, 공정가치측정
(322,764,179)
113,932,010

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채

당기손익인식금융부채
파생상품

당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채
(107,450,271)
(134,455,770)

보고기간말에 보유하고 있는 부채와 관련된 미실현손익의 변동으로 인해 당기손익에 포함된 손익금액, 공정가치측정
(257,436,754)
(203,834,349)

평가기법 및 투입변수 수준2 자산

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

측정 전체
공정가치
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 2
자산
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정채무증권
현금흐름할인모형
할인율

투자자예탁금별도예치금(신탁)
현금흐름할인모형
할인율

단기매매목적파생상품자산
옵션모형,현금흐름할인모형
할인율, 환율, 변동성,주가 및 상품지수 등

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정채무증권
현금흐름할인모형
할인율

평가기법 및 투입변수 수준2 부채

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

측정 전체
공정가치
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 2
부채
단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채
단기매매목적파생상품부채
옵션모형,현금흐름할인모형
할인율, 환율, 변동성,주가 및 상품지수 등

평가기법 및 투입변수 수준3 자산

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

측정 전체
공정가치
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 3
자산
당기손익인식금융자산
복합금융상품
가격공식,시뮬레이션,순자산가치법 등
이자율,할인율,개별기초자산가격,시장금리변동성,지수변동성,시장YTM,변동성,상관관계,편입자산가액 등

파생상품자산
가격공식,시뮬레이션,1-factor GaussianCopular model
개별 준거자산의 CDSSPREAD(Market data),이자율,할인율,개별준거자산가격,변동성,상관관계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
DCF모형,잔여이익모델,순자산가치법등
성장률,할인율,편입자산가액 등

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

복합금융상품
파생상품자산

관측할 수 없는 투입변수

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
상관계수
할인율, 측정 투입변수
성장률
주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
상관계수
할인율, 측정 투입변수
성장률
주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
상관계수
할인율, 측정 투입변수
성장률

범위

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산
0.0000
0.9900
(0.9900)
0.9900

0.0000
0.9900
(0.9900)
0.9900

0.0880
0.1434
0.0000
0.0200

평가기법 및 투입변수 수준3 부채

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

측정 전체
공정가치
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 3
부채
최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
가격공식,시뮬레이션
이자율,할인율,개별기초자산가격,변동성,상관관계

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채
파생상품 금융부채
가격공식,시뮬레이션,1-factor GaussianCopular model
개별 준거자산의 CDSSPREAD(Market data),이자율,할인율,개별기초자산가격,변동성,상관관계

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채

파생상품 금융부채

관측할 수 없는 투입변수

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
상관계수
주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
상관계수

범위

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채
0.00
0.99
(0.99)
0.99
0.00
0.99
(0.99)
0.99

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 자산

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산
자산 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
파생상품자산

관측할 수 없는 투입변수

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 또는 상관계수
성장율과 할인율, 측정 투입변수
주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 또는 상관계수
성장율과 할인율, 측정 투입변수

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산

0.0100
0.1000

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산

0.0100
0.1000

당기손익(세후)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산

0
15,900,502

15,900,502

기타포괄손익(세후)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산

10,335,970
0

10,335,970

당기손익(세후)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산

0
(16,568,886)

(16,568,886)

기타포괄손익(세후)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산

(7,397,290)
0

(7,397,290)

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산
자산 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
파생상품자산

관측할 수 없는 투입변수

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 또는 상관계수
성장율과 할인율, 측정 투입변수
주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 또는 상관계수
성장율과 할인율, 측정 투입변수

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산

0.0100
0.1000

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산

0.0100
0.1000

당기손익(세후)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산

0
9,092,688

9,092,688

기타포괄손익(세후)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산

5,761,749
0

5,761,749

당기손익(세후)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산

0
(21,473,741)

(21,473,741)

기타포괄손익(세후)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산

(4,423,500)
0

(4,423,500)

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 부채

당기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채
부채 합계

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
파생상품 금융부채

관측할 수 없는 투입변수

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 또는 상관계수

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 부채
0.1000
0.1000

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 부채
0.1000
0.1000

당기손익(세후)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채
13,032,391
17,252,622
30,285,013

기타포괄손익(세후)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채
0
0
0

당기손익(세후)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채
(7,642,132)
(18,506,817)
(26,148,949)

기타포괄손익(세후)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채
0
0
0

전기
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채
부채 합계

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 당기손익인식금융부채, 범주
파생상품 금융부채

관측할 수 없는 투입변수

주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 또는 상관계수

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 부채
0.1000
0.1000

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 부채
0.1000
0.1000

당기손익(세후)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채
20,708,392
17,481,685
38,190,077

기타포괄손익(세후)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채
0
0
0

당기손익(세후)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채
(10,406,040)
(16,873,013)
(27,279,053)

기타포괄손익(세후)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채
0
0
0

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 손익차이에 대한 조정

당기
(단위 : 천원)

공시금액

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기초 총 손익차이
(33,047,165)

신규거래를 통한 증가(감소), 최초인식시점의 공정가치와 평가기법을 사용하여 결정된 금액의 총 차이금액
(17,621,806)

당기손익으로 인식한 금액, 아직인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 총 손익차이
(9,402,991)

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기말 총 손익차이
(60,071,962)

전기
(단위 : 천원)

공시금액

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기초 총 손익차이
(12,260,759)

신규거래를 통한 증가(감소), 최초인식시점의 공정가치와 평가기법을 사용하여 결정된 금액의 총 차이금액
(13,534,928)

당기손익으로 인식한 금액, 아직인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 총 손익차이
(7,251,478)

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기말 총 손익차이
(33,047,165)

38. 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류

금융자산의 범주별 공시

당기
(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

금융자산
12,425,318,547
810,224,005
4,871,637,384
18,107,179,936

금융자산
현금및예치금
0
0
1,089,289,879
1,089,289,879

당기손익-공정가치측정금융자산
11,651,817,130
0
0
11,651,817,130

파생상품자산
773,501,417
0
0
773,501,417

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
0
810,224,005
0
810,224,005

상각후원가측정대출채권
0
0
1,699,193,936
1,699,193,936

기타금융자산
0
0
2,083,153,569
2,083,153,569

전기
(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

금융자산
11,145,246,576
277,078,578
3,283,804,817
14,706,129,971

금융자산
현금및예치금
0
0
1,202,484,109
1,202,484,109

당기손익-공정가치측정금융자산
10,324,908,309
0
0
10,324,908,309

파생상품자산
820,338,267
0
0
820,338,267

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
0
277,078,578
0
277,078,578

상각후원가측정대출채권
0
0
1,477,655,254
1,477,655,254

기타금융자산
0
0
603,665,454
603,665,454

당기손익-공정가치측정기타금융자산에 대한 기술

당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다.

금융부채의 범주별 공시

당기
(단위 : 천원)

당기손익인식금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
금융부채, 범주 합계

금융부채
6,991,060,862
9,274,308,230
16,265,369,092

금융부채
예수부채
0
2,435,468,528
2,435,468,528

당기손익-공정가치지정금융부채
5,559,369,187
0
5,559,369,187

당기손익-공정가치측정금융부채
509,765,466
0
509,765,466

파생상품부채
921,926,209
0
921,926,209

차입부채
0
5,778,404,036
5,778,404,036

기타금융부채
0
1,060,435,666
1,060,435,666

전기
(단위 : 천원)

당기손익인식금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
금융부채, 범주 합계

금융부채
6,608,369,944
6,427,572,287
13,035,942,231

금융부채
예수부채
0
1,459,346,523
1,459,346,523

당기손익-공정가치지정금융부채
4,839,246,383
0
4,839,246,383

당기손익-공정가치측정금융부채
599,560,874
0
599,560,874

파생상품부채
1,169,562,687
0
1,169,562,687

차입부채
0
4,423,185,892
4,423,185,892

기타금융부채
0
545,039,872
545,039,872

39. 금융자산과 금융부채의 상계

일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정에 대한 기술

당사는 파생상품, 환매조건부채권매매 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.

금융자산의 상계에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

파생상품
미수금
금융자산, 유형 합계

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
304,256,209
96,727,399
400,983,608

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
상계를 조건으로 하는 순금융자산, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
869,250,130
96,727,399
965,977,529

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
상계를 조건으로 하는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
869,250,130
527,006,448
1,396,256,578

상계를 조건으로 하는 금융자산을 상쇄하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
0
430,279,049
430,279,049

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 하는 금융상품
(392,125,886)
0
(392,125,886)

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 받은 현금담보
(172,868,035)
0
(172,868,035)

금융자산의 상계에 대한 설명
당사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.
거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

재무상태표에서 상계되지 않은 금액에 대한 설명

채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.

전기
(단위 : 천원)

파생상품
미수금
금융자산, 유형 합계

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
248,419,294
108,706,850
357,126,144

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
상계를 조건으로 하는 순금융자산, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
880,415,037
108,706,850
989,121,887

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
상계를 조건으로 하는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
880,415,037
285,962,986
1,166,378,023

상계를 조건으로 하는 금융자산을 상쇄하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
0
177,256,136
177,256,136

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 하는 금융상품
(510,390,103)
0
(510,390,103)

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 받은 현금담보
(121,605,640)
0
(121,605,640)

금융자산의 상계에 대한 설명
당사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.
거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

재무상태표에서 상계되지 않은 금액에 대한 설명

채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.

금융부채의 상계에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

파생상품
기타 미지급금
환매조건부채권매도
매도유가증권
금융부채, 유형 합계

상계를 조건으로하는 순금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
621,005,247
320,752,361
0
0
941,757,608

상계를 조건으로하는 순금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
상계를 조건으로하는 순금융부채, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
1,013,131,133
320,752,361
3,768,976,469
509,765,466
5,612,625,429

상계를 조건으로하는 순금융부채, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
상계를 조건으로하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
1,013,131,133
751,031,410
3,768,976,469
509,765,466
6,042,904,478

상계를 조건으로하는 금융부채와 상쇄되는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
0
430,279,049
0
0
430,279,049

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융상품
(392,125,886)
0
(3,768,976,469)
(509,765,466)
(4,670,867,821)

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 받은 현금담보
0
0
0
0
0

금융부채의 상계에 대한 설명
당사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.
거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.
ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.
ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.

재무상태표에서 상계되지 않은 금액에 대한 설명

채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.

전기
(단위 : 천원)

파생상품
기타 미지급금
환매조건부채권매도
매도유가증권
금융부채, 유형 합계

상계를 조건으로하는 순금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
780,076,075
79,697,175
0
0
859,773,250

상계를 조건으로하는 순금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
상계를 조건으로하는 순금융부채, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
1,290,466,178
79,697,175
2,721,267,702
599,560,874
4,690,991,929

상계를 조건으로하는 순금융부채, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
상계를 조건으로하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
1,290,466,178
256,953,311
2,721,267,702
599,560,874
4,868,248,065

상계를 조건으로하는 금융부채와 상쇄되는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약
0
177,256,136
0
0
177,256,136

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융상품
(510,390,103)
0
(2,721,267,702)
(599,560,874)
(3,831,218,679)

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 받은 현금담보
0
0
0
0
0

금융부채의 상계에 대한 설명
당사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다.
거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.
ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.
ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.

재무상태표에서 상계되지 않은 금액에 대한 설명

채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다.

40. 금융자산의 양도

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

환매조건부채권매도

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기업이 계속하여 인식하는 자산
3,607,824,981
419,967,198
4,027,792,179

기업이 계속하여 인식하는 관련 부채

3,768,976,469

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술
당기말과 전기말 현재 당사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역입니다.
당기말과 전기말 현재 당사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역입니다.

기업이 계속하여 인식하는 관련부채의 계정과목
환매조건부채권매도
환매조건부채권매도

전기
(단위 : 천원)

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

환매조건부채권매도

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기업이 계속하여 인식하는 자산
2,828,763,020
109,228,545
2,937,991,565

기업이 계속하여 인식하는 관련 부채

2,721,267,702

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술
당기말과 전기말 현재 당사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역입니다.
당기말과 전기말 현재 당사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역입니다.

기업이 계속하여 인식하는 관련부채의 계정과목
환매조건부채권매도
환매조건부채권매도

환매조건부채권매도 중 차입유가증권의 거래 금액에 대한 공시

(단위 : 백만원)

차입유가증권

기업이 계속하여 인식하는 자산
30,048

대여유가증권의 인식에 대한 기술

당사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 당사는 해당 유가증권의 위험과 보상의대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 34에서 기술하고 있습니다.

41. 금융상품 위험관리

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

① 리스크 관리조직당사의 리스크관리조직체계는 리스크관리위원회, 리스크관리협의회, 리스크관리주관부서, 결제부서 및 현업부서의 리스크관리책임자로 구성되어 시행되고 있습니다.가. 리스크관리위원회리스크관리위원회는 이사회의 위임사항에 대한 업무를 수행하고, 당사의 전략과 이에 수반하는 리스크 및 리스크관리의 필요성을 인식하여 당사의 리스크관리에 관한 중요한 정책을 결정합니다.나. 리스크관리협의회리스크관리협의회는 위원회의 위임사항에 대한 업무를 수행하고 리스크에 대한 종합적인 정책 수립 및 관리를 담당하며, 리스크관리 조직 및 시스템이 효율적으로 작동될 수 있도록 점검하고 감독하는 역할을 수행합니다.다. 리스크관리 주관부서리스크관리주관부서는 당사의 리스크관리 업무를 총괄적으로 담당하며 실무적인 업무를 수행합니다.라. 결제부서결제부서는 당사의 리스크관리와 관련하여 거래내용의 정확성 점검, 사후처리 및 기록보존, 포지션 및 손익의 산정보고, 가격의 검증, 거래의 처리, 확인, 결제, 담보의 관리업무 등을 수행합니다.마. 현업부서의 리스크관리 책임자현업부서의 리스크관리책임자는 현업에서 발생하는 모든 리스크관리 업무를 총괄하며 중요사항에 대해 발생 즉시 주관부서에 통보를 합니다.② 리스크관리 절차당사는 리스크가 수반되는 거래를 행하고자 할 경우 해당거래의 리스크수준에 따라리스크관리조직상의 절차를 "위원회의 심의 및 결의, 보고", "협의회의 심의 및 결의, 보고", "주관부서의 합의 및 통보" 등으로 구분하여 수행합니다.③ 리스크 측정과 모니터링- 모든 리스크는 가능한 한 실시간으로 측정하는 것을 원칙으로 하며 리스크의 형태, 거래빈도, 금액, 종류에 따라 측정주기를 별도로 정합니다.- 모든 익스포저는 원칙적으로 거래담당자와는 독립적으로 결정된 마감가격을 이용 하여 시가평가를 사용합니다.- 익스포저 및 리스크의 측정은 이론상 입증 가능하고 일반적으로 인정된 방법으로 공식적으로 문서화되고 승인된 절차와 방법을 통하여 측정합니다.- 익스포저 및 리스크의 측정은 조직별, 상품별, 북별 등 측정의 일관성을 유지합니 다.- 주관부서는 리스크 측정을 위한 전산시스템을 구축하고 이를 활용하여 측정할 경 우에는 리스크요인의 변동 등을 반영한 손실가능액을 기준으로 리스크를 측정합니 다.④ 계량리스크리스크의 크기를 객관적인 지표로 측정이 가능한 리스크이며, 이는 신용리스크, 시장리스크, 금리리스크, 유동성리스크, 운영리스크로 구분하여 관리합니다.

신용위험의 최대노출정도 공시

당기
(단위 : 천원)

난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계

난내계정

복합금융상품
당기손익인식금융자산
파생상품
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
난외계정

전환사채
신종자본증권
투자자예탁금별도예치금(신탁)
당기손익-공정가치측정채무증권
당기손익-공정가치측정대출채권
파생상품자산
거래일손익조정
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권
상각후원가측정기타금융자산
매입확약
출자약정

신용위험에 대한 최대 노출정도
13,938,834
2,999,682
452,182,534
9,599,754,572
0
854,054,102
(80,552,685)
613,444,561
1,089,289,879
1,699,193,936
2,083,153,569
1,167,000,000
22,590,000
17,517,048,984

신용위험의 최대노출정도 공시에서 제외된 금액에 대한 설명

주식, 외화주식, 출자금, 집합투자증권, 손해배상공동기금, 기타유가증권을 제외한 금액입니다.

주식을 제외한 금액입니다.

전기
(단위 : 천원)

난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계

난내계정

복합금융상품
당기손익인식금융자산
파생상품
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
난외계정

전환사채
신종자본증권
투자자예탁금별도예치금(신탁)
당기손익-공정가치측정채무증권
당기손익-공정가치측정대출채권
파생상품자산
거래일손익조정
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권
상각후원가측정기타금융자산
매입확약
출자약정

신용위험에 대한 최대 노출정도
11,291,978
2,999,682
239,156,507
9,219,919,236
45,770
863,486,177
(43,147,910)
110,389,068
1,202,484,109
1,477,655,254
603,665,454
873,150,000
23,960,000
14,585,055,325

신용위험의 최대노출정도 공시에서 제외된 금액에 대한 설명

주식, 외화주식, 출자금, 집합투자증권, 손해배상공동기금, 기타유가증권을 제외한 금액입니다.

주식을 제외한 금액입니다.

신용위험에 대한 공시

신용위험의 노출정도는 재무상태표의 순장부금액을 기초로 산출되었으며, 취소할 수없거나 중요한 변화가 발생하여야 취소할 수 있는 대출약정 등을 체결한 경우에는 약정 전체금액으로 측정하였습니다.

신용위험의 집중도(등급별)

당기
(단위 : 천원)

내부 신용등급 전체

내부 신용등급

AAA
AA- to AA+
A- to A+
BBB+이하
무위험채권(정부발행채권)
무등급

난내 및 난외계정

채무증권

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산
2,983,507,811
129,751,154
2,693,419,659
0
689,962,489
0
89,044,522
0
3,360,547,448
483,693,407
16,938,516
0

전기
(단위 : 천원)

내부 신용등급 전체

내부 신용등급

AAA
AA- to AA+
A- to A+
BBB+이하
무위험채권(정부발행채권)
무등급

난내 및 난외계정

채무증권

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산
2,842,992,365
90,422,956
1,900,276,520
19,966,112
727,628,591
0
43,926,687
0
3,809,310,558
0
14,291,660
0

당기손익-공정가치측정금융자산 신용등급에 대한 기술

신용위험조정, 거래일손익조정, 기업어음증권(CP), 전자단기사채가 제외된 금액이고 투자자예탁금별도예치금(신탁)이 포함된 금액입니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손실충당금 인식에 대한 기술

12개월 기대신용손실 측정 결과 손실충당금으로 인식할 금액이 없습니다.

유가증권 신용위험도의 집중도(등급별)

당기
(단위 : 천원)

내부 신용등급 전체

A1

난내 및 난외계정

당기손익-공정가치측정유가증권

기업어음증권 CP, 전자단기사채

금융자산
235,455,178

전기
(단위 : 천원)

내부 신용등급 전체

A1

난내 및 난외계정

당기손익-공정가치측정유가증권

기업어음증권 CP, 전자단기사채

금융자산
134,941,022

현금예치금, 대출채권 및 기타금융자산 신용위험에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

현금및예치금
상각후원가측정대출채권
기타금융자산

신용공여금
기타대출채권 등

금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

장부금액

총장부금액

금융자산
1,089,289,879
0
1,141,384,620
0
459,056,531
218,890,913
2,083,531,985
15,690,765

기타금융자산에 대한 기술

대여금, 대지급금 등입니다.
대여금, 대지급금 등입니다.

전기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

현금및예치금
상각후원가측정대출채권
기타금융자산

신용공여금
기타대출채권 등

금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품
신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

장부금액

총장부금액

금융자산
1,202,484,109
0
755,640,571
0
600,486,127
196,802,404
604,091,291
16,673,484

기타금융자산에 대한 기술

대여금, 대지급금 등입니다.
대여금, 대지급금 등입니다.

현금예치금, 대출채권 및 기타금융자산 구성내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액
현재가치할인차금
총장부금액
손상차손누계액
현재가치할인차금

금융자산
4,773,263,015
0
(521,802)
4,772,741,213
234,581,678
(135,685,508)
0
98,896,170

전기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품
신용이 손상된 금융상품

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액
현재가치할인차금
총장부금액
손상차손누계액
현재가치할인차금

금융자산
3,162,702,098
0
(568,578)
3,162,133,520
213,475,888
(91,804,591)
0
121,671,297

기대신용손실을 인식한 대출채권 및 기타금융자산 내역에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타대출
기타금융자산

금융상품의 신용손상

신용이 손상된 금융상품

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액

금융자산
218,890,913
(120,010,503)
98,880,410
15,690,765
(15,675,005)
15,760

전기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타대출
기타금융자산

금융상품의 신용손상

신용이 손상된 금융상품

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
손상차손누계액
총장부금액
손상차손누계액

금융자산
196,802,404
(75,146,867)
121,655,537
16,673,484
(16,657,723)
15,761

신용거래융자금 및 증권담보대출금에 대한 담보관리 및 신용보강 조치에 대한 기술

라. 회사는 신용거래융자금 및 증권담보대출금에 대해 담보비율 140%이상으로 유지하고 있으며, 미달시 추가 담보를 제공받고 있습니다. 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.대출채권과 관련하여 차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 책임준공, 채무인수, 시행사 자금보충, LH공사 토지대금반환채권 담보, 예금계좌 근질권 설정 등을 약정하고 있습니다.

신용위험의 집중도(산업별)

당기
(단위 : 천원)

산업

금융 및 보험업
건설업
기타 산업
도소매업

난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계
난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계
난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계
난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권
상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권
상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권
상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권

금융자산
1,089,289,879
372,700,000
1,461,989,879
0
183,880,410
183,880,410
0
264,460,052
264,460,052
0
878,153,474
878,153,474

전기
(단위 : 천원)

산업

금융 및 보험업
건설업
기타 산업
도소매업

난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계
난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계
난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계
난내 및 난외계정
난내 및 난외계정 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권
상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권
상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권
상각후원가측정예치금
상각후원가측정대출채권

금융자산
1,202,484,109
299,200,000
1,501,684,109
0
421,655,537
421,655,537
0
167,061,663
167,061,663
0
589,738,054
589,738,054

트레이딩 포지션에 대한 시장위험

당기
(단위 : 천원)

범위

가중범위
상위범위
하위범위
보고기간 말

위험
위험 합계
위험
위험 합계
위험
위험 합계
위험
위험 합계

지분가격위험
이자율위험
환위험
위험분산효과
지분가격위험
이자율위험
환위험
위험분산효과
지분가격위험
이자율위험
환위험
위험분산효과
지분가격위험
이자율위험
환위험
위험분산효과

최대 손실 예상치 추정 금액
1,201,713
5,847,622
994,700
0
6,995,427
3,699,529
7,912,309
3,946,331
0
9,759,100
383,929
2,350,533
145,839
0
2,960,890
733,794
4,205,278
358,276
234,017
5,063,331

전기
(단위 : 천원)

범위

가중범위
상위범위
하위범위
보고기간 말

위험
위험 합계
위험
위험 합계
위험
위험 합계
위험
위험 합계

지분가격위험
이자율위험
환위험
위험분산효과
지분가격위험
이자율위험
환위험
위험분산효과
지분가격위험
이자율위험
환위험
위험분산효과
지분가격위험
이자율위험
환위험
위험분산효과

최대 손실 예상치 추정 금액
1,601,893
2,676,074
1,102,620
0
4,549,168
4,606,618
7,445,044
2,227,233
0
8,139,498
210,257
1,087,660
564,170
0
2,000,684
1,997,274
1,846,741
1,441,508
910,521
4,375,002

외화금융자산의 통화별 내역

당기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산
상각후원가측정예치금
당기손익인식금융자산
파생상품자산
미수금
외화담보금
미수수익
선급금

기능통화 또는 표시통화

USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB

외화금융자산, 기초통화금액, USD [USD, 일]
22,614,134
104,097
131,444
262,532
7,323
16
121

42
17,736

371,498,664
2,269
2,903,469
8,541,812
5,120,641

518,440
1,344
263,418
171
124,001
77
35
5,147

1,144,999,502

203,333,511
407,685
18,036,402
6,247,748
1,908

1,686,167

605,024
40,109

82,000,000

16,066,795

229
5,002
1,627

437

59,374

1,885,608,453

외화금융자산, 원화환산금액
32,449,020
149,368
188,608
376,707
10,507
23
173

60
25,449

533,063,433
3,256
4,166,187
12,256,646
7,347,607

743,909
1,929
377,978
246
177,930
110
50
7,385

1,642,959,785

291,763,256
584,988
25,880,434
8,964,893
2,738

2,419,481

868,149
57,552

117,661,800

23,054,245

329
7,178
2,335

626

85,195

2,705,659,565

전기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주
금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산
상각후원가측정예치금
당기손익인식금융자산
파생상품자산
미수금
외화담보금
미수수익
선급금

기능통화 또는 표시통화

USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB
USD
GBP
EUR
JPY
HKD
CNF
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
TWD
THB

외화금융자산, 기초통화금액, USD [USD, 일]
6,520,905

1,821,259
2,952,600
24,223
14
167,269

1,145

286,539,953
2,154
9,119,381
18,708,306
3,833,958

785,629
74
396,438

356,282
228
34
4,903

877,090,803

8,306,724

361,901,152

10,828,537
4,889,158

1,973,096

516,272
69,355

40,000,000

10,241,057

164,410
7,284
16,434

4,842

1,922,102

1,649,165,981

외화금융자산, 원화환산금액
9,585,730

2,677,251
4,340,322
35,607
21
245,885

1,684

421,213,731
3,167
13,405,490
27,501,209
5,635,918

1,154,875
108
582,764

523,735
335
50
7,208

1,289,323,480

12,210,884

531,994,693

15,917,950
7,187,062

2,900,452

758,920
101,952

58,800,000

15,054,353

241,682
10,708
24,158

7,117

2,825,490

2,424,273,991

외화금융부채의 통화별 내역

당기
(단위 : 천원)

금융부채, 범주
금융부채, 범주 합계

예수부채
당기손익인식금융부채
파생상품 금융부채
환매조건부채권매도
미지급금
외화수입담보금

기능통화 또는 표시통화

USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD

외화금융부채, 기초통화금액, USD [USD, 일]
351,991,930
303,208
3,704,876
2,269
4,307,869
124,241
1,344
263,418
171
124,674
77
35
894,804,218

413,619,561
183,111
939,597

20,169

315,197,069

39,020

120,473,925

2,106,100,782

외화금융부채, 원화환산금액
505,073,220
435,073
5,316,127
3,256
6,181,360
178,274
1,929
377,978
246
178,896
110
50
1,283,954,572

593,502,708
262,746
1,348,228

28,941

452,276,274

55,990

172,868,035

3,022,044,013

전기
(단위 : 천원)

금융부채, 범주
금융부채, 범주 합계

예수부채
당기손익인식금융부채
파생상품 금융부채
환매조건부채권매도
미지급금
외화수입담보금

기능통화 또는 표시통화

USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD
USD
EUR
JPY
GBP
HKD
CNH
CHF
TRY
SGD
CAD
AUD
NZD

외화금융부채, 기초통화금액, USD [USD, 일]
265,211,834
365,118
3,708,977
2,154
2,860,150
105,958
74
396,438

356,282
228
34
664,343,061

248,379

595,590,540
3,862,344
4,269,393

18,888

93,863,912

66,415

82,724,925

1,717,995,104

외화금융부채, 원화환산금액
389,861,395
536,723
5,452,195
3,167
4,204,421
155,759
108
582,764

523,735
335
50
976,584,299

365,117

875,518,094
5,677,645
6,276,007

27,765

137,979,951

97,631

121,605,640

2,525,452,801

통화별 외화금액에 대한 기술

통화별 외화금액을 USD로 환산한 금액입니다.

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과
5년 초과
합계 구간 합계

예수부채, 미할인현금흐름
2,419,116,668
16,351,860
0
0
0
0
2,435,468,528

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채, 미할인현금흐름
509,765,466
0
0
0
0
0
509,765,466

당기손익인식지정금융부채, 미할인현금흐름
242,522,945
226,416,328
465,049,921
1,576,108,129
1,566,806,442
1,375,145,696
5,452,049,461

차입부채, 미할인현금흐름
4,188,611,559
330,000,000
355,000,000
805,000,000
100,000,000
0
5,778,611,559

기타금융부채, 미할인현금흐름
936,625,172
103,601,587
0
17,788,350
0
0
1,058,015,109

난외계정, 할인되지 않은 현금흐름
23,600,000
42,000,000
153,700,000
205,700,000
759,490,000
5,100,000
1,189,590,000

난외계정, 할인되지 않은 현금흐름
매입확약, 미할인현금흐름
23,600,000
42,000,000
153,700,000
191,700,000
750,900,000
5,100,000
1,167,000,000

출자약정, 미할인현금흐름
0
0
0
14,000,000
8,590,000
0
22,590,000

전기
(단위 : 천원)

1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과
5년 초과
합계 구간 합계

예수부채, 미할인현금흐름
1,456,284,476
3,062,047
0
0
0
0
1,459,346,523

단기매매금융부채로 분류된 당기손익인식금융부채, 미할인현금흐름
340,919,474
0
0
258,641,400
0
0
599,560,874

당기손익인식지정금융부채, 미할인현금흐름
32,418,762
182,814,105
304,093,747
1,197,995,312
1,791,851,552
1,234,643,750
4,743,817,228

차입부채, 미할인현금흐름
3,037,737,498
656,000,000
130,000,000
250,000,000
350,000,000
0
4,423,737,498

기타금융부채, 미할인현금흐름
421,612,670
101,741,696
0
17,380,153
0
0
540,734,519

난외계정, 할인되지 않은 현금흐름
45,900,000
56,000,000
126,600,000
127,050,000
541,560,000
0
897,110,000

난외계정, 할인되지 않은 현금흐름
매입확약, 미할인현금흐름
45,900,000
56,000,000
126,600,000
113,550,000
531,100,000
0
873,150,000

출자약정, 미할인현금흐름
0
0
0
13,500,000
10,460,000
0
23,960,000

유동성위험 금융부채에 대한 기술

관련 이자비용의 예상액은 제외된 금액입니다.

당기손익-공정가치지정금융부채에 대한 기술

거래일손익조정 및 신용위험조정이 제외된 금액입니다.

기타금융부채에 대한 기술

금융보증계약부채 및 현재가치할인차금이 제외된 금액입니다.

난외항목의 약정사항에 대한 기술

주석 34에서 설명하고 있는 약정사항은 당사가 계약에 의거하여 미래에 지급할 가능성이 있는 최대금액입니다. 당사는 과거의 경험과 관련거래 및 약정의 특성을 고려할 때 실제 지급액이 약정액보다 적을 것으로 예상하고 있으며, 실제 지급시기와 규모 및 실행가능성은 합리적으로 예측하기 어렵습니다.

파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과
5년 초과
합계 구간 합계

파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름
79,238,018
38,798,345
73,630,270
75,125,906
182,533,182
612,226,266
1,061,551,987

전기
(단위 : 천원)

1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과
5년 초과
합계 구간 합계

파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름
40,368,746
76,251,595
58,546,842
69,864,877
332,991,586
710,548,020
1,288,571,666

파생상품부채에 대한 기술

거래일손익조정 및 신용위험조정이 제외된 금액입니다.

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보

당사는 당사가 영위하는 사업의 고유위험을 방지하고 투자자, 고객 및 이해관계자의 재산에 손실을 입히지 않기 위하여 당사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 증권회사의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며,당사는 매월말 연결재무제표 기준으로 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.① 자본관리당사의 자본관리 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다.당사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해나가고 있습니다. 당사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해 나갈 수도 있습니다. 전기와 비교할 때, 당사의 자본관리 목적에 있어 어떠한 정책이나 절차도 변경된 사항은 없습니다.② 규제자본현황금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100% 이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 증권회사에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율 별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다.- 순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고- 순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구- 순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령당기말과 전기말 현재 당사의 순자본비율은 금융감독원의 경영개선조치기준을 상회하고 있습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

1) 배당 목표 결정시 사용하는 재무지표 및 산출방법

- 당사는 주주가치 제고를 위한 주요 수단으로 배당을 실시하고 있습니다. 배당의 규모는 회사의 경영실적과 자본적정성, 시장여건 등을 고려하여 결정하고 있습니다.

2) 향후 배당 수준의 방향성

- 당사는 별도재무제표 기준 최대주주를 제외한 기타주주 기준 20% 이상 수준의 배당성향을 유지하는 것을 원칙으로 하여 산출하고 있습니다.

매년 결산배당 1회 실시하는 것을 원칙으로 하며, 결산배당 기준일은 이사회 결의로 정하고 기준일 2주 전에 공고하고 있습니다.

3) 배당 제한 관련 정책

- 당사는 별도의 배당 제한 관련 정책이 없습니다. 단, 법령에 따른 제한사항이 있 는 경우 배당금액이 하향될 수 있으며, 이 경우 배당기준일 사전에 미리 공시하 고 있습니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 ⑴ 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분
결산배당
분기ㆍ중간배당

정관상 배당액 결정 기관
주주총회
-

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
O
-

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획
2022사업연도 제78기 주주총회시 배당기준일을 이사회에서 결정 할 수 있도록 정관을 벼경하였으며, 2023사업연도 제79기 결산배당부터 투자자로 하여금 배당금 규모를 알고 투자여부를 결정할 수 있도록 배당절차 개선안을 이행하고 있습니다.
-

⑵ 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분
결산월
배당여부
배당액확정일
배당기준일
배당 예측가능성제공여부
비고

결산배당
2023년 12월
O
2024년 03월 26일
2024년 03월 29일
O
-

결산배당
2024년 12월
O
2025년 03월 25일
2025년 03월 28일
O
-

결산배당
2025년 12월
O
2026년 03월 26일
2026년 03월 31일
O
-

주1) 제78기(2022사업연도) 정기주주총회에서 배당기준일을 이사회에서 결정할 수 있도록 정관을 개정하였으며 제79기(2023사업연도) 결산 배당시부터 적용하였습니다.

주2) 배당액 확정일은 각 사업연도 주주총회 개최일입니다.주3) 제81기 결산배당은 2025사업연도 주주총회 예정일(2026.03.26.)에 확정될 예정이며, 변경시 정정보고 예정 입니다.

다. 기타 참고사항 (배당 관련 정관의 내용 등)

⑴ 배당에 관한 정관 규정

관련조항
내 용

제52조(이익금의 처분)
이 회사는 매사업연도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분액6. 차기이월이익잉여금

제53조(이익배당)
1. 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.2. 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.3. 단, 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급하며, 회사가 수종의 주식을 발행 한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

제54조(중간배당)
1. 이 회사는 상법 제462조의 3에 의하여 이사회 결의로 중간배당을 할 수 있다.2. 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주전에 이를 공고하여야 한다.3. 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한액을 한도로 한다. ① 직전 결산기의 자본금의 액 ② 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계 ③ 상법시행령에서 정하는 미실현이익 ④ 직전 결산기의 정기 주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 ⑤ 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의해 특정 목적을 위하여 적립한 임의 적립금 ⑥ 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

제55조(배당금지급 청구권의소멸시효)
1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.2. 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

⑵ 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제81기
제80기
제79기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
142,911
117,678
67,558

(별도)당기순이익(백만원)
139,268
137,103
50,496

(연결)주당순이익(원)
1,266
1,043
843

현금배당금총액(백만원)
8,977
8,160
4,080

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
43.44
47.96
41.77

현금배당수익률(%)
보통주
4.65
9.28
4.86

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
550
500
250

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

-
-
-
-

주1) 당기(2025년 제81기) 결산 현금배당의 1주당 배당금은 기타주주(최대주주 외) 550원, 최대주주 무배당을 배당하는 차등배당입니다.주2) 당기의 현금배당성향, 현금배당수익률, 주당 현금배당금은 기타주주(최대주주 및 자기주식 외)를 기준으로 산출하였습니다.주3) 당기의 현금배당성향 : 연결기준 43.44%, 별도기준 44.57%

주4) 당기의 현금배당수익률 : 1주당 현금배당금 / 과거 1주일간 정규 거래소시장(KRX)에서 형성된 최종가격의 산술평균가격 입니다.주5) 당기 현금배당기준일(예정)은 2026년 3월 31일이며, 배당금은 2026년 3월 26일 주주총회에서 승인될 예정입니다. 상세 내용은 관련 공시를 참고하시기 바랍니다.
'현금ㆍ현물배당을 위한 주주명부폐쇄(기준일) 결정 공시(2026.02.05)'
,
'현금ㆍ현물배당 결정 공시(2026.02.05)'
주6) 배당성향은 기타주주(최대주주 및 자기주식 외)를 기준으로 산출하였으며, 배당기준일인 2026년 3월 31일 현재 주식매수선택권 행사 여부에 따라 현금배당금총액 및 배당성향이 변동될 수 있습니다.

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
11
5.88
5.82

주1) 당사는 2014년 결산시부터 2024년 결산시까지 연속으로 11회 결산기 배당을 지급하고 있습니다.주2) 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였으며, 차등배당의 경우 기타주주 배당수익률을 기재하였습니다. (최근 3년 : 2022년 결산 ~ 2024년 결산 , 최근 5년 : 2020년 결산 ~ 2024년 결산)

마. 이익참가부사채 잔액

- 해당사항 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자현황

(기준일 :
2026년 03월 16일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2020년 06월 26일
유상증자(제3자배정)
보통주
28,653,296
5,000
6,980
-

2023년 08월 31일
유상증자(제3자배정)
보통주
49,309,665
5,000
5,070
주)

주) 주식발행일자는 주금납입일 익일이며, 신주의 상장일은 2023년 9월 20일입니다. 신주는 2024년 9월 19일까지 보호예수 된 후 2024년 9월 20일 반환되었습니다.

나. 미상환 전환사채, 신주인수권부사채, 전환형 조건부 자본증권, 신주인수권이 표시된 증서 등 발행현황

- 해당사항 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

다. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2026년 03월 16일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

교보증권
기업어음증권
사모
2025.01.20
5,000
3.12
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-19
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.01.20
5,000
3.12
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-19
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.01.20
5,000
3.12
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-19
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.01.20
5,000
3.12
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-19
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.01.20
5,000
3.12
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-19
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.01.20
5,000
3.12
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-19
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.01.20
5,000
3.12
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-19
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.01.20
5,000
3.12
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-19
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.01.20
5,000
3.12
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-19
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.01.20
5,000
3.12
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-19
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.01.21
5,000
3.12
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-20
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.01.21
5,000
3.12
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-20
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.01.21
5,000
3.12
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-20
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.01.21
5,000
3.12
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-20
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.01.21
5,000
3.12
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-20
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.01.21
5,000
3.12
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-20
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.01.21
5,000
3.12
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-20
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.01.21
5,000
3.12
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-20
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.01.21
5,000
3.12
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-20
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.01.21
5,000
3.12
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-20
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.02.17
5,000
2.98
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.02.17
5,000
2.98
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.02.17
5,000
2.98
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.02.17
5,000
2.98
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.02.17
5,000
2.98
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.02.17
5,000
2.98
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.02.17
5,000
2.98
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.02.17
5,000
2.98
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.02.17
5,000
2.98
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.02.17
5,000
2.98
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.02.21
5,000
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-20
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.02.21
5,000
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-20
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.02.21
5,000
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-20
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.02.21
5,000
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-20
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.02.21
5,000
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-20
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.02.21
5,000
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-20
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.02.21
5,000
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-20
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.02.21
5,000
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-20
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.02.21
5,000
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-20
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.02.21
5,000
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-20
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.07
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.07
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.07
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.07
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.07
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.07
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.07
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.07
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.07
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.07
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.07
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.07
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.07
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.07
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.07
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.07
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.07
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.07
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.07
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.07
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-06-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.08.28
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-08-27
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.08.28
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-08-27
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.08.28
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-08-27
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.08.28
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-08-27
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.08.28
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-08-27
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.08.28
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-08-27
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.08.28
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-08-27
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.08.28
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-08-27
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.08.28
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-08-27
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.08.28
5,000
2.67
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-08-27
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.09.19
5,000
2.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-09-18
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.09.19
5,000
2.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-09-18
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.09.19
5,000
2.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-09-18
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.09.19
5,000
2.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-09-18
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.09.19
5,000
2.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-09-18
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.09.19
5,000
2.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-09-18
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.09.19
5,000
2.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-09-18
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.09.19
5,000
2.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-09-18
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.09.19
5,000
2.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-09-18
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.09.19
5,000
2.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-09-18
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.09.19
5,000
2.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-09-18
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.09.19
5,000
2.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-09-18
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.09.19
5,000
2.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-09-18
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.09.19
5,000
2.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-09-18
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.09.19
5,000
2.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-09-18
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.09.19
5,000
2.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-09-18
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.09.19
5,000
2.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-09-18
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.09.19
5,000
2.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-09-18
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.09.19
5,000
2.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-09-18
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.09.19
5,000
2.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-09-18
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.11.25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-11-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.02
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-01
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.05
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-04
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.05
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-04
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.08
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-07
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.08
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-07
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.08
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-07
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.08
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-07
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.08
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-07
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.08
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-07
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.08
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-07
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.08
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-07
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.08
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-07
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.08
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-07
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.08
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-07
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.08
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-07
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.11
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-10
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.11
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-10
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.12
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-11
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.12
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-11
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.12
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-11
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.12
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-11
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.12
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-11
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.12
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-11
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.12
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-11
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.12
5,000
3.26
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-11
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.29
5,000
3.05
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-28
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.29
5,000
3.05
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-28
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.29
5,000
3.05
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-28
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.29
5,000
3.05
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-28
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.29
5,000
3.05
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-28
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.29
5,000
3.05
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-28
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.29
5,000
3.05
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-28
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.29
5,000
3.05
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-28
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.29
5,000
3.05
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-28
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.12.29
5,000
3.05
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-12-28
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.05
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-04-07
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.05
5,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-04-07
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.19
10,000
2.94
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-06-19
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-10-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-10-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-10-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-10-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-10-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-10-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-10-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-10-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
5,000
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-10-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
4,500
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-10-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2025.03.24
500
2.97
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-10-13
상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-01-20
5,000
3.11
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-01-19
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-01-20
5,000
3.11
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-01-19
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-01-20
5,000
3.11
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-01-19
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-01-20
5,000
3.11
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-01-19
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-01-20
5,000
3.11
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-01-19
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-01-20
5,000
3.11
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-01-19
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-01-21
5,000
3.11
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-01-20
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-01-21
5,000
3.11
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-01-20
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-01-21
5,000
3.11
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-01-20
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-01-21
5,000
3.11
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-01-20
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-01-21
5,000
3.11
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-01-20
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-01-21
5,000
3.11
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-01-20
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-01-21
5,000
3.11
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-01-20
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-01-21
5,000
3.11
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-01-20
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-01-21
5,000
3.11
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-01-20
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-01-21
5,000
3.11
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-01-20
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-24
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-23
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-24
미상환
-

교보증권
기업어음증권
사모
2026-02-25
5,000
3.21
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-02-24
미상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2025.10.27
10,000
2.76
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-27
상환

교보증권
전자단기사채
사모
2025.11.12
30,000
3.01
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-12
상환

교보증권
전자단기사채
사모
2025.11.13
100,000
3.36
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-10
상환

교보증권
전자단기사채
사모
2025.03.04
20,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-04-07
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2025.03.04
50,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-04-07
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2025.03.13
25,000
2.94
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-06-13
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2025.03.13
20,000
2.94
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-06-13
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2025.03.13
40,000
2.94
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-06-13
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2025.03.13
5,000
2.94
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-06-13
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2025.03.13
10,000
2.94
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-06-13
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2025.03.19
23,000
2.94
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-06-19
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2025.03.19
10,000
2.94
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-06-19
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2025.09.26
100,000
2.76
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-12-24
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2025.09.26
100,000
2.76
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-12-26
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2025.11.17
100,000
2.86
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-11-18
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2025.11.18
100,000
2.86
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-11-19
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2025.11.19
100,000
2.71
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-11-20
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2025.11.20
100,000
2.61
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-11-21
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2025.11.21
100,000
2.96
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-11-24
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2026-02-13
100,000
2.91
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-25
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2026-02-13
100,000
2.91
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-25
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2026-02-26
100,000
2.65
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-27
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2026-02-27
100,000
2.66
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-03
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2026-03-03
100,000
2.64
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-04
상환
-

교보증권
전자단기사채
사모
2026-03-05
100,000
3.11
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-06-05
미상환
-

럭키비키제이차
기업어음증권
사모
2025.12.08
30,000
4
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2026-03-09
상환
교보증권

더블리치제오차
기업어음증권
사모
2025.03.28
1,000
3.25
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-06-30
상환
교보증권

화이트우드제칠차
기업어음증권
사모
2025.03.28
12,000
3.25
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-06-30
상환
교보증권

이지플랜트제구차
기업어음증권
사모
2025.06.13
5,000
3
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-09-15
상환
교보증권

드림플랜트제일차
기업어음증권
사모
2025.06.13
15,000
2.95
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-09-15
상환
교보증권

디케이남한강
기업어음증권
사모
2025.07.11
6,200
2.85
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-10-13
상환
교보증권

디케이남한강
기업어음증권
사모
2025.07.11
1,000
2.85
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-10-13
상환
교보증권

엔디제일차
전자단기사채
사모
2025.10.10
2,000
2.9
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-01-09
상환
교보증권

디케이남한강
전자단기사채
사모
2025.10.13
8,200
2.95
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2026-01-12
상환
교보증권

브랜뉴세종
전자단기사채
사모
2025.10.14
30,000
2.9
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-01-14
상환
교보증권

에이치원제일차
전자단기사채
사모
2025.10.14
9,700
2.95
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2026-01-14
상환
교보증권

에이치원제일차
전자단기사채
사모
2025.10.14
2,200
2.95
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2026-01-14
상환
교보증권

제이에이스토리제십이차
전자단기사채
사모
2025.10.15
14,000
2.9
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-01-15
상환
교보증권

용인처인2제일차
전자단기사채
사모
2025.10.15
2,700
2.9
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2026-01-12
상환
교보증권

케이성정제일차
전자단기사채
사모
2025.10.24
23,000
2.9
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-01-23
상환
교보증권

케이성정제일차
전자단기사채
사모
2025.10.24
10,100
2.9
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-01-23
상환
교보증권

케이성정제일차
전자단기사채
사모
2025.10.24
1,000
2.9
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-01-23
상환
교보증권

디케이남한강
전자단기사채
사모
2025.10.27
800
2.9
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2026-01-12
상환
교보증권

케이물류제이차
전자단기사채
사모
2025.10.29
26,000
2.9
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-01-29
상환
교보증권

쿼드비에스제일차
전자단기사채
사모
2025.10.30
7,800
2.9
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2026-01-30
상환
교보증권

디어버디제오차
전자단기사채
사모
2025.11.05
23,300
3
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-02-05
상환
교보증권

밀키웨이제오차
전자단기사채
사모
2025.11.06
4,750
2.95
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2026-02-06
상환
교보증권

체리블라썸제삼차
전자단기사채
사모
2025.11.19
5,100
3.2
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2026-02-18
상환
교보증권

디에이치이글제일차
전자단기사채
사모
2025.11.20
10,000
3.5
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2026-02-20
상환
교보증권

아산제이에스제일차
전자단기사채
사모
2025.11.25
3,000
3.55
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-25
상환
교보증권

남산드림힐튼제일차
전자단기사채
사모
2025.11.26
30,000
3.65
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-02-26
상환
교보증권

아이비투게더제이차
전자단기사채
사모
2025.11.27
11,500
3.6
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2026-02-27
상환
교보증권

양도큐브제일차
전자단기사채
사모
2025.11.28
33,600
3.9
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-02-27
상환
교보증권

브랜뉴녹촌
전자단기사채
사모
2025.11.28
30,000
3.65
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2026-02-27
상환
교보증권

더블리치제오차
전자단기사채
사모
2025.11.28
1,000
3.6
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2026-01-06
상환
교보증권

화이트우드제칠차
전자단기사채
사모
2025.11.28
12,000
3.6
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-06
상환
교보증권

밀키웨이제사차
전자단기사채
사모
2025.11.28
10,000
3.9
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2026-01-05
상환
교보증권

트러스트순천제일차
전자단기사채
사모
2025.12.01
10,000
3.6
A1(한국기업평가,한국신용평가)
2026-01-05
상환
교보증권

쿼드에스알피제일차
전자단기사채
사모
2025.12.01
30,000
3.6
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2026-01-05
상환
교보증권

레전드오브어텀제일차
전자단기사채
사모
2025.12.03
14,000
3.85
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2026-03-03
상환
교보증권

드림구삼송림제일차
전자단기사채
사모
2025.12.08
19,670
3.95
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2026-03-06
상환
교보증권

드림스페어제육차
전자단기사채
사모
2025.12.08
10,000
3.95
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-01-08
상환
교보증권

드림구삼논현제이차
전자단기사채
사모
2025.12.08
10,000
3.95
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2026-01-07
상환
교보증권

하이드림제사차
전자단기사채
사모
2025.12.08
49,500
3.95
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2026-01-07
상환
교보증권

하이드림제팔차
전자단기사채
사모
2025.12.09
22,870
3.95
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-09
상환
교보증권

인트그린제이차
전자단기사채
사모
2025.12.09
9,500
3.95
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2026-01-09
상환
교보증권

아이프로황금제사차
전자단기사채
사모
2025.12.11
14,600
4
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2026-03-11
상환
교보증권

오블리크제오차
전자단기사채
사모
2025.12.12
980
4
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-12
상환
교보증권

드림플랜트제일차
전자단기사채
사모
2025.12.15
15,000
3.95
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-13
상환
교보증권

케이더씨엘제일차
전자단기사채
사모
2025.12.17
10,000
4
A1(한국기업평가,NICE신용평가)
2026-03-17
미상환
교보증권

밀키웨이제일차
전자단기사채
사모
2025.12.17
12,900
4.03
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2026-03-03
상환
교보증권

케이더씨엘제일차
전자단기사채
사모
2025.12.17
2,500
4
A1(한국기업평가,NICE신용평가)
2026-01-19
상환
교보증권

밀키웨이제일차
전자단기사채
사모
2025.12.17
2,100
4.03
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2026-01-16
상환
교보증권

드림구삼당산제일차
전자단기사채
사모
2025.12.18
12,500
4.03
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-18
미상환
교보증권

아이비투게더제삼차
전자단기사채
사모
2025.12.19
100,000
3.95
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2026-02-27
상환
교보증권

밀키웨이제사차
전자단기사채
사모
2025.12.29
30,000
3.95
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2026-01-14
상환
교보증권

엔트레뽀진천
전자단기사채
사모
2024.11.28
5,000
3.85
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-02-28
상환
교보증권

인트그린제이차
전자단기사채
사모
2025.01.09
9,500
3.75
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-02-10
상환
교보증권

인트그린제이차
전자단기사채
사모
2025.02.10
9,500
3.6
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-03-10
상환
교보증권

인트그린제이차
전자단기사채
사모
2025.03.10
9,500
3.3
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-04-09
상환
교보증권

인트그린제이차
전자단기사채
사모
2025.04.09
9,500
3.2
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-05-09
상환
교보증권

인트그린제이차
전자단기사채
사모
2025.05.09
9,500
3.1
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-06-09
상환
교보증권

인트그린제이차
전자단기사채
사모
2025.06.09
9,500
2.95
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-07-09
상환
교보증권

인트그린제이차
전자단기사채
사모
2025.07.09
9,500
2.8
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-08-11
상환
교보증권

인트그린제이차
전자단기사채
사모
2025.08.11
9,500
2.8
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-09-09
상환
교보증권

인트그린제이차
전자단기사채
사모
2025.09.09
9,500
2.85
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-10-10
상환
교보증권

인트그린제이차
전자단기사채
사모
2025.10.10
9,500
2.9
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-11-10
상환
교보증권

인트그린제이차
전자단기사채
사모
2025.11.10
9,500
2.95
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-12-09
상환
교보증권

케이물류제이차
전자단기사채
사모
2025.01.31
26,000
3.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-04-29
상환
교보증권

케이물류제이차
전자단기사채
사모
2025.04.29
26,000
3.15
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-07-29
상환
교보증권

케이물류제이차
전자단기사채
사모
2025.07.29
26,000
2.85
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-10-29
상환
교보증권

쿼드비에스제일차
전자단기사채
사모
2025.01.31
9,300
3.65
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-04-30
상환
교보증권

쿼드비에스제일차
전자단기사채
사모
2025.04.30
8,600
3.15
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-07-30
상환
교보증권

쿼드비에스제일차
전자단기사채
사모
2025.07.30
8,600
2.85
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-10-30
상환
교보증권

트러스트순천제일차
전자단기사채
사모
2025.03.27
10,000
3.25
A1(한국기업평가,한국신용평가)
2025-06-27
상환
교보증권

트러스트순천제일차
전자단기사채
사모
2025.06.27
10,000
2.85
A1(한국기업평가,한국신용평가)
2025-09-27
상환
교보증권

트러스트순천제일차
전자단기사채
사모
2025.09.29
10,000
2.85
A1(한국기업평가,한국신용평가)
2025-12-01
상환
교보증권

쿼드에스알피제일차
전자단기사채
사모
2025.06.30
30,000
2.85
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-09-30
상환
교보증권

쿼드에스알피제일차
전자단기사채
사모
2025.09.30
30,000
2.85
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-12-01
상환
교보증권

브랜뉴논현
전자단기사채
사모
2025.02.27
25,000
3.45
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-05-27
상환
교보증권

브랜뉴논현
전자단기사채
사모
2025.05.27
25,000
3.1
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-08-27
상환
교보증권

브랜뉴논현
전자단기사채
사모
2025.08.27
25,000
2.8
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-09-29
상환
교보증권

브랜뉴논현
전자단기사채
사모
2025.09.29
25,000
2.85
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-10-27
상환
교보증권

브랜뉴논현
전자단기사채
사모
2025.10.27
25,000
2.9
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-11-27
상환
교보증권

송도지오에이제이차
전자단기사채
사모
2025.01.17
26,440
3.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-04-17
상환
교보증권

송도지오에이제이차
전자단기사채
사모
2025.04.17
27,300
3.2
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-07-17
상환
교보증권

송도지오에이제이차
전자단기사채
사모
2025.07.17
28,100
2.85
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-10-17
상환
교보증권

송도지오에이제이차
전자단기사채
사모
2025.10.17
28,400
2.9
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-11-17
상환
교보증권

송도지오에이제이차
전자단기사채
사모
2025.11.17
28,700
3.1
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-12-17
상환
교보증권

양도큐브제일차
전자단기사채
사모
2025.01.06
32,400
3.75
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-02-06
상환
교보증권

양도큐브제일차
전자단기사채
사모
2025.02.06
32,500
3.6
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-02-28
상환
교보증권

양도큐브제일차
전자단기사채
사모
2025.02.28
32,800
3.45
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-05-28
상환
교보증권

양도큐브제일차
전자단기사채
사모
2025.05.28
33,100
3.1
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-08-28
상환
교보증권

양도큐브제일차
전자단기사채
사모
2025.08.28
33,300
2.85
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-11-28
상환
교보증권

브랜뉴세종
전자단기사채
사모
2025.07.14
30,000
2.85
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-10-14
상환
교보증권

브랜뉴녹촌
전자단기사채
사모
2025.09.30
30,000
2.95
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-11-28
상환
교보증권

교보플랜트제이차
전자단기사채
사모
2025.01.13
33,600
3.7
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-02-12
상환
교보증권

교보플랜트제이차
전자단기사채
사모
2025.02.12
33,600
3.55
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-03-12
상환
교보증권

교보플랜트제이차
전자단기사채
사모
2025.03.12
33,600
3.25
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-04-14
상환
교보증권

교보플랜트제이차
전자단기사채
사모
2025.04.14
33,600
3.2
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-05-12
상환
교보증권

하이드림제팔차
전자단기사채
사모
2025.02.07
38,000
3.6
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-03-10
상환
교보증권

하이드림제팔차
전자단기사채
사모
2025.03.10
36,670
3.3
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-05-09
상환
교보증권

하이드림제팔차
전자단기사채
사모
2025.05.09
28,670
3.1
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-06-09
상환
교보증권

하이드림제팔차
전자단기사채
사모
2025.06.09
25,910
3
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-09-09
상환
교보증권

하이드림제팔차
전자단기사채
사모
2025.09.09
25,910
2.85
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-12-09
상환
교보증권

스타라이크제사차
전자단기사채
사모
2025.03.28
90,000
3.2
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-04-28
상환
교보증권

스타라이크제사차
전자단기사채
사모
2025.04.28
60,000
3.15
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-05-28
상환
교보증권

스타라이크제사차
전자단기사채
사모
2025.05.28
45,000
3.05
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-06-30
상환
교보증권

스타라이크제사차
전자단기사채
사모
2025.06.30
30,000
2.85
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-09-29
상환
교보증권

디에이치이글제일차
전자단기사채
사모
2025.08.20
10,000
2.85
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-11-20
상환
교보증권

밀키웨이제사차
전자단기사채
사모
2025.09.29
70,000
2.95
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-10-29
상환
교보증권

밀키웨이제사차
전자단기사채
사모
2025.10.29
70,000
2.9
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-11-28
상환
교보증권

밀키웨이제사차
전자단기사채
사모
2025.11.28
60,000
3.9
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-12-29
상환
교보증권

스타라이크제삼차
전자단기사채
사모
2025.09.16
20,000
2.85
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-11-03
상환
교보증권

스타라이크제삼차
전자단기사채
사모
2025.11.03
20,000
2.98
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-12-16
상환
교보증권

아이프로황금제사차
전자단기사채
사모
2025.09.05
14,400
2.85
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025-10-13
상환
교보증권

아이프로황금제사차
전자단기사채
사모
2025.10.13
14,500
2.9
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025-11-11
상환
교보증권

아이프로황금제사차
전자단기사채
사모
2025.11.11
14,500
3.1
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025-12-11
상환
교보증권

럭키비키제이차
전자단기사채
사모
2025.10.31
30,000
2.9
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025-12-08
상환
교보증권

드림구삼논현제이차
전자단기사채
사모
2025.01.06
10,000
3.85
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-04-06
상환
교보증권

드림구삼논현제이차
전자단기사채
사모
2025.04.07
10,000
3.25
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-07-07
상환
교보증권

드림구삼논현제이차
전자단기사채
사모
2025.07.07
10,000
2.85
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-10-02
상환
교보증권

드림구삼논현제이차
전자단기사채
사모
2025.10.02
10,000
2.9
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-12-08
상환
교보증권

드림구삼송림제일차
전자단기사채
사모
2025.01.06
17,900
3.85
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-04-06
상환
교보증권

드림구삼송림제일차
전자단기사채
사모
2025.04.07
18,400
3.25
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-07-07
상환
교보증권

드림구삼송림제일차
전자단기사채
사모
2025.07.07
19,000
2.85
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-10-02
상환
교보증권

드림구삼송림제일차
전자단기사채
사모
2025.10.02
19,000
2.9
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-11-06
상환
교보증권

드림구삼송림제일차
전자단기사채
사모
2025.11.06
19,200
2.95
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-12-06
상환
교보증권

조이스제일차
전자단기사채
사모
2025.01.21
28,703
3.7
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-03-18
상환
교보증권

조이스제일차
전자단기사채
사모
2025.03.18
26,700
3.25
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-06-18
상환
교보증권

조이스제일차
전자단기사채
사모
2025.06.18
24,500
2.95
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-09-18
상환
교보증권

드림구삼당산제일차
전자단기사채
사모
2025.01.20
12,500
3.7
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-03-18
상환
교보증권

드림구삼당산제일차
전자단기사채
사모
2025.03.18
12,500
3.25
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-06-18
상환
교보증권

드림구삼당산제일차
전자단기사채
사모
2025.06.18
12,500
2.95
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-09-18
상환
교보증권

드림구삼당산제일차
전자단기사채
사모
2025.09.18
12,500
2.85
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-12-18
상환
교보증권

남산드림힐튼제일차
전자단기사채
사모
2025.05.26
30,000
3.1
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-08-26
상환
교보증권

남산드림힐튼제일차
전자단기사채
사모
2025.08.26
30,000
2.85
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-11-26
상환
교보증권

밀키웨이제일차
전자단기사채
사모
2025.05.30
26,400
3.05
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-06-30
상환
교보증권

밀키웨이제일차
전자단기사채
사모
2025.06.30
31,100
2.8
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-07-30
상환
교보증권

밀키웨이제일차
전자단기사채
사모
2025.07.30
31,100
2.79
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-08-07
상환
교보증권

밀키웨이제일차
전자단기사채
사모
2025.08.07
19,200
2.8
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-09-01
상환
교보증권

밀키웨이제일차
전자단기사채
사모
2025.09.01
17,300
2.8
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-09-30
상환
교보증권

밀키웨이제일차
전자단기사채
사모
2025.09.30
17,300
2.95
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-10-30
상환
교보증권

밀키웨이제일차
전자단기사채
사모
2025.10.30
17,300
2.9
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-12-01
상환
교보증권

밀키웨이제일차
전자단기사채
사모
2025.12.01
19,300
3.6
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-12-17
상환
교보증권

마인드플라이
전자단기사채
사모
2025.02.20
15,675
3.55
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-05-20
상환
교보증권

마인드플라이
전자단기사채
사모
2025.05.20
15,099
3.15
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-08-20
상환
교보증권

엔디제일차
전자단기사채
사모
2025.01.10
2,000
3.8
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-04-10
상환
교보증권

엔디제일차
전자단기사채
사모
2025.04.10
2,000
3.25
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-07-10
상환
교보증권

엔디제일차
전자단기사채
사모
2025.07.10
2,000
2.85
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-10-10
상환
교보증권

제이에이스토리제십이차
전자단기사채
사모
2025.04.15
14,000
3.2
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-05-16
상환
교보증권

제이에이스토리제십이차
전자단기사채
사모
2025.05.16
14,000
3.15
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-07-16
상환
교보증권

제이에이스토리제십이차
전자단기사채
사모
2025.07.16
14,000
2.85
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-10-15
상환
교보증권

더블리치제오차
전자단기사채
사모
2025.06.30
1,000
2.8
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-07-30
상환
교보증권

더블리치제오차
전자단기사채
사모
2025.07.30
1,000
2.8
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-08-29
상환
교보증권

더블리치제오차
전자단기사채
사모
2025.08.29
1,000
2.8
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-09-30
상환
교보증권

더블리치제오차
전자단기사채
사모
2025.09.30
1,000
2.95
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-10-30
상환
교보증권

더블리치제오차
전자단기사채
사모
2025.10.30
1,000
2.9
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-11-28
상환
교보증권

더블리치제팔차
전자단기사채
사모
2025.02.10
9,000
3.6
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-03-10
상환
교보증권

더블리치제팔차
전자단기사채
사모
2025.03.10
9,000
3.3
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-05-08
상환
교보증권

더블리치제팔차
전자단기사채
사모
2025.05.08
9,000
3.1
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-06-09
상환
교보증권

더블리치제팔차
전자단기사채
사모
2025.06.09
9,000
2.95
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-07-08
상환
교보증권

더블리치제팔차
전자단기사채
사모
2025.07.08
9,000
2.8
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-08-08
상환
교보증권

디케이남한강
전자단기사채
사모
2025.01.13
4,800
3.8
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-04-11
상환
교보증권

디케이남한강
전자단기사채
사모
2025.02.11
600
3.65
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-04-11
상환
교보증권

디케이남한강
전자단기사채
사모
2025.04.11
6,200
3.25
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-07-11
상환
교보증권

디케이남한강
전자단기사채
사모
2025.06.11
800
2.95
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-07-11
상환
교보증권

디케이남한강
전자단기사채
사모
2025.08.11
800
2.8
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-10-13
상환
교보증권

유쥬르제이차
전자단기사채
사모
2025.01.31
6,000
3.6
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-02-28
상환
교보증권

유쥬르제이차
전자단기사채
사모
2025.02.28
6,000
3.45
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-05-28
상환
교보증권

유쥬르제이차
전자단기사채
사모
2025.05.28
6,000
3.1
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-08-28
상환
교보증권

이지플랜트제구차
전자단기사채
사모
2025.01.13
5,000
3.75
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-03-13
상환
교보증권

이지플랜트제구차
전자단기사채
사모
2025.03.13
5,000
3.3
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-06-13
상환
교보증권

이지플랜트제사차
전자단기사채
사모
2025.01.17
6,000
3.65
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-02-17
상환
교보증권

이지플랜트제사차
전자단기사채
사모
2025.02.17
6,000
3.55
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-03-17
상환
교보증권

이지플랜트제사차
전자단기사채
사모
2025.03.17
6,000
3.25
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-04-18
상환
교보증권

인트그린제구차
전자단기사채
사모
2025.01.10
10,000
3.75
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-02-17
상환
교보증권

인트그린제구차
전자단기사채
사모
2025.02.17
10,000
3.6
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-04-17
상환
교보증권

인트그린제구차
전자단기사채
사모
2025.04.17
10,000
3.2
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-07-17
상환
교보증권

퍼펙트드림제구차
전자단기사채
사모
2025.03.14
17,000
3.3
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-05-14
상환
교보증권

퍼펙트드림제구차
전자단기사채
사모
2025.07.11
17,000
2.8
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-08-14
상환
교보증권

퍼펙트드림제구차
전자단기사채
사모
2025.08.14
17,000
2.85
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-11-14
상환
교보증권

하이드림제사차
전자단기사채
사모
2025.02.28
54,200
3.45
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-05-30
상환
교보증권

하이드림제사차
전자단기사채
사모
2025.05.30
52,400
3.05
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-08-29
상환
교보증권

하이드림제사차
전자단기사채
사모
2025.08.29
49,500
2.85
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-11-28
상환
교보증권

하이드림제사차
전자단기사채
사모
2025.11.28
49,500
3.6
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-12-08
상환
교보증권

하이라이트풀제삼차
전자단기사채
사모
2025.03.14
3,500
3.3
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-05-14
상환
교보증권

하이라이트풀제삼차
전자단기사채
사모
2025.07.11
3,500
2.8
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-08-14
상환
교보증권

하이라이트풀제삼차
전자단기사채
사모
2025.08.14
3,500
2.85
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-11-14
상환
교보증권

하이라이트풀제이차
전자단기사채
사모
2025.03.14
6,000
3.3
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-05-14
상환
교보증권

하이라이트풀제이차
전자단기사채
사모
2025.07.11
6,000
2.8
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-08-14
상환
교보증권

하이라이트풀제이차
전자단기사채
사모
2025.08.14
6,000
2.85
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-11-14
상환
교보증권

화이트우드제칠차
전자단기사채
사모
2025.06.30
12,000
2.8
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-07-30
상환
교보증권

화이트우드제칠차
전자단기사채
사모
2025.07.30
12,000
2.8
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-08-29
상환
교보증권

화이트우드제칠차
전자단기사채
사모
2025.08.29
12,000
2.8
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-09-30
상환
교보증권

화이트우드제칠차
전자단기사채
사모
2025.09.30
12,000
2.85
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-10-30
상환
교보증권

화이트우드제칠차
전자단기사채
사모
2025.10.30
12,000
2.9
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-11-28
상환
교보증권

아산제이에스제일차
전자단기사채
사모
2025.02.25
3,000
3.58
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-05-25
상환
교보증권

아산제이에스제일차
전자단기사채
사모
2025.05.26
3,000
3.1
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-08-25
상환
교보증권

아산제이에스제일차
전자단기사채
사모
2025.08.25
3,000
2.85
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-11-25
상환
교보증권

에이치원제일차
전자단기사채
사모
2025.01.14
7,100
3.85
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025-04-14
상환
교보증권

에이치원제일차
전자단기사채
사모
2025.01.23
2,400
3.8
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025-04-14
상환
교보증권

에이치원제일차
전자단기사채
사모
2025.04.14
9,600
3.3
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025-07-14
상환
교보증권

에이치원제일차
전자단기사채
사모
2025.07.14
9,700
2.85
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025-10-14
상환
교보증권

에이치원제일차
전자단기사채
사모
2025.07.28
2,100
2.85
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025-10-14
상환
교보증권

용인처인2제일차
전자단기사채
사모
2025.03.12
3,000
3.3
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025-06-12
상환
교보증권

용인처인2제일차
전자단기사채
사모
2025.06.12
2,700
2.95
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025-09-12
상환
교보증권

용인처인2제일차
전자단기사채
사모
2025.09.12
2,700
2.85
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2025-10-15
상환
교보증권

케이성정제일차
전자단기사채
사모
2025.01.31
23,000
3.8
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-04-25
상환
교보증권

케이성정제일차
전자단기사채
사모
2025.01.31
6,000
3.7
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-02-28
상환
교보증권

케이성정제일차
전자단기사채
사모
2025.02.28
7,000
3.4
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-03-28
상환
교보증권

케이성정제일차
전자단기사채
사모
2025.03.28
9,000
3.2
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-04-25
상환
교보증권

케이성정제일차
전자단기사채
사모
2025.04.25
23,000
3.2
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-07-25
상환
교보증권

케이성정제일차
전자단기사채
사모
2025.04.25
9,400
3.15
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-05-26
상환
교보증권

케이성정제일차
전자단기사채
사모
2025.05.26
9,400
3.05
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-06-25
상환
교보증권

케이성정제일차
전자단기사채
사모
2025.06.25
9,400
2.9
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-07-25
상환
교보증권

케이성정제일차
전자단기사채
사모
2025.07.25
9,700
2.82
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-08-25
상환
교보증권

케이성정제일차
전자단기사채
사모
2025.07.25
1,000
2.85
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-10-24
상환
교보증권

케이성정제일차
전자단기사채
사모
2025.07.25
23,000
2.85
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-10-24
상환
교보증권

케이성정제일차
전자단기사채
사모
2025.08.25
9,700
2.85
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-09-25
상환
교보증권

케이성정제일차
전자단기사채
사모
2025.09.25
9,700
2.85
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-10-24
상환
교보증권

케이시큐제사차
전자단기사채
사모
2025.03.20
1,000
3.25
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-05-21
상환
교보증권

케이시큐제사차
전자단기사채
사모
2025.05.21
1,000
3.1
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-06-23
상환
교보증권

케이시큐제삼차
전자단기사채
사모
2025.03.20
1,000
3.25
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-06-20
상환
교보증권

디어버디제오차
전자단기사채
사모
2025.01.06
43,900
3.75
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-02-05
상환
교보증권

디어버디제오차
전자단기사채
사모
2025.02.05
44,700
3.6
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-03-05
상환
교보증권

디어버디제오차
전자단기사채
사모
2025.03.05
28,700
3.4
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-04-07
상환
교보증권

디어버디제오차
전자단기사채
사모
2025.04.07
19,700
3.2
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-05-07
상환
교보증권

디어버디제오차
전자단기사채
사모
2025.05.07
19,700
3.1
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-06-05
상환
교보증권

디어버디제오차
전자단기사채
사모
2025.06.05
20,100
3
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-08-05
상환
교보증권

디어버디제오차
전자단기사채
사모
2025.07.07
1,800
2.8
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-08-05
상환
교보증권

디어버디제오차
전자단기사채
사모
2025.08.05
22,300
2.85
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-11-05
상환
교보증권

디어버디제오차
전자단기사채
사모
2025.10.10
600
2.9
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-11-05
상환
교보증권

오블리크제오차
전자단기사채
사모
2025.02.14
950
3.6
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-05-14
상환
교보증권

오블리크제오차
전자단기사채
사모
2025.05.14
960
3.15
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-08-14
상환
교보증권

오블리크제오차
전자단기사채
사모
2025.08.14
970
2.85
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-11-14
상환
교보증권

오블리크제오차
전자단기사채
사모
2025.11.14
980
3.15
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-12-12
상환
교보증권

유쥬르제오차
전자단기사채
사모
2025.01.31
14,850
3.6
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-02-28
상환
교보증권

유쥬르제오차
전자단기사채
사모
2025.02.28
11,980
3.4
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-03-31
상환
교보증권

유쥬르제오차
전자단기사채
사모
2025.03.31
10,550
3.2
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-04-30
상환
교보증권

유쥬르제오차
전자단기사채
사모
2025.04.30
8,990
3.1
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-05-30
상환
교보증권

유쥬르제오차
전자단기사채
사모
2025.05.30
7,990
3.05
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-06-30
상환
교보증권

유쥬르제오차
전자단기사채
사모
2025.06.30
6,120
2.8
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-07-31
상환
교보증권

유쥬르제오차
전자단기사채
사모
2025.07.31
6,120
2.8
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-08-29
상환
교보증권

유쥬르제오차
전자단기사채
사모
2025.08.29
2,250
2.8
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-09-30
상환
교보증권

유쥬르제오차
전자단기사채
사모
2025.09.30
690
2.85
A1(한국기업평가, 한국신용평가)
2025-10-31
상환
교보증권

드림스페어제육차
전자단기사채
사모
2025.03.10
10,000
3.35
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-06-09
상환
교보증권

드림스페어제육차
전자단기사채
사모
2025.06.09
10,000
3
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-09-08
상환
교보증권

드림스페어제육차
전자단기사채
사모
2025.09.08
10,000
2.85
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-10-10
상환
교보증권

드림스페어제육차
전자단기사채
사모
2025.10.10
10,000
2.9
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-11-10
상환
교보증권

드림스페어제육차
전자단기사채
사모
2025.11.10
10,000
3
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-12-08
상환
교보증권

브라이트스타제구차
전자단기사채
사모
2025.01.15
20,000
3.75
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-04-15
상환
교보증권

브라이트스타제구차
전자단기사채
사모
2025.04.15
9,000
3.2
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-07-15
상환
교보증권

브라이트스타제구차
전자단기사채
사모
2025.07.15
5,000
2.85
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-10-15
상환
교보증권

드림플랜트제일차
전자단기사채
사모
2025.03.13
15,000
3.3
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-06-13
상환
교보증권

드림플랜트제일차
전자단기사채
사모
2025.09.15
15,000
2.85
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2025-12-15
상환
교보증권

스타드블루제사차
전자단기사채
사모
2025.03.26
1,000
3.25
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2025-06-26
상환
교보증권

피닉스안성제일차
회사채
사모
2025.09.25
25,000
5
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2026-09-25
미상환
교보증권

합 계
-
-
-
7,082,047
-
-
-
-
-

주1) 최근사업연도 개시일부터 작성기준일 현재까지의 기간 중 발행된 채무증권의 내역을 연결기준으로 기재하였습니다.

라. 채무증권 미상환 잔액 ⑴ 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2026년 03월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
155,000
845,000
-
-
-
1,000,000

합계
-
-
-
155,000
845,000
-
-
-
1,000,000

⑵ 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2026년 03월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
100,000
-
-
-
100,000
2,000,000
900,000

합계
-
100,000
-
-
-
100,000
2,000,000
900,000

⑶ 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2026년 03월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
200,000
100,000
-
-
-
-
-
300,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
200,000
100,000
-
-
-
-
-
300,000

⑷ 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2026년 03월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑸ 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2026년 03월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

마. 연결종속회사 채무증권 ⑴ 연결종속회사 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 16일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
30,000
-
-
-
-
-
30,000

합계
-
-
30,000
-
-
-
-
-
30,000

⑵ 연결종속회사 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 16일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
144,000
170,100
373,770
-
-
687,870
751,700
63,830

합계
144,000
170,100
373,770
-
-
687,870
751,700
63,830

⑶ 연결종속회사 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 16일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
25,000
-
-
-
-
-
-
25,000

합계
25,000
-
-
-
-
-
-
25,000

바. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2026년 03월 16일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
금액차이발생사유
용도차이발생사유

사용용도
조달금액
사용내용
사용금액

무보증 사채
7-1
2019년 08월 09일
운영자금
300,000
운영자금
300,000
-
-

무보증 사채
7-2
2019년 08월 09일
운영자금
100,000
운영자금
100,000
-
-

무보증 사채
8
2021년 04월 06일
운영자금 및 채무상환자금
300,000
운영자금 및 채무상환자금
300,000
-
-

무보증 사채
9-1
2022년 11월 07일
운영자금
263,000
운영자금
263,000
-
-

무보증 사채
9-2
2022년 11월 07일
운영자금
33,000
운영자금
33,000
-
-

무보증 사채
10-1
2024년 04월 08일
채무상환자금
200,000
채무상환자금(8회차 무보증사채)
200,000
-
-

무보증 사채
10-2
2024년 04월 08일
채무상환자금
100,000
채무상환자금(8회차 무보증사채)
100,000
-
-

주) 무보증 사채 상환내역 - 7-1회차 3,000억원 2022.08.09 상환, - 9-1회차 2,630억원 2023.11.07 상환, - 8회차 3,000억원 2024.04.05 상환, - 9-2회차 330억원 2024.05.07 상환, - 7-2회차 1,000억원 2024.08.09 상환

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2026년 03월 16일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
금액차이발생사유
용도차이발생사유

사용용도
조달금액
사용내용
사용금액

유상증자(제3자배정)
-
2023년 08월 30일
운영자금
250,000
운영자금
250,000
-
-

주)
'
주요사항보고서(유상증자결정)2023.08.22
'
공시를 참고하시기 바랍니다.

다. 미사용자금의 운용내역
- 해당사항 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표 재작성
- 해당사항 없습니다.
(2) 합병 및 분할
- 공시대상기간 중 합병 및 분할이 발생하지 않았습니다.
(3) 영업양수도
- 공시대상기간 중 영업양수도가 발생하지 않았습니다.

(4) 기타 유의하여야 할 사항
- 기타 유의하여야 할 사항으로는 위의 사항 이외에 감사보고서 및 검토보고서상 강조사항과 핵심감사사항으로 기재된 것 등이 포함되며, 해당사항은 IV. 회계감사인의 감사의견 등 중 1. 외부감사에 관한 사항에 기재되어 있습니다.

나. 손실충당금 설정현황

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권잔액
손실충당금
손실충당금 설정률

제81기(당기)
신용공여금
1,141,385
-
-

환매조건부채권매수
372,700
-
-

대여금
1,357
-
-

대출금
953,485
171,675
18.0

사모사채
40,160
2,996
7.5

기타대출채권
9,150
8,351
91.3

대 지 급 금
1,159
1,159
100.0

부 도 채 권
110
110
100.0

미 수 금
830,490
13,556
1.6

미 수 수 익
102,935
2,120
2.1

합 계
3,452,931
199,967
5.8

제80기(전기)
신용공여금
755,641
-
-

환매조건부채권매수
314,500
-
-

대여금
1,286
-
-

대출금
1,066,763
138,608
13.0

사모사채
63,000
11,571
18.4

대 지 급 금
1,159
1,159
100.0

부 도 채 권
110
110
100.0

미 수 금
368,700
14,736
4.0

미 수 수 익
78,696
1,922
2.4

합 계
2,649,855
168,106
6.3

제79기(전전기)
신용공여금
825,431
-
-

환매조건부채권매수
1,132,100
-
-

대여금
967
-
-

대출금
702,330
99,785
14.2

대 지 급 금
1,159
1,159
100.0

부 도 채 권
110
110
100.0

미 수 금
432,082
15,719
3.6

미 수 수 익
95,629
1,908
2.0

합 계
3,189,808
118,681
3.7

주) 연결재무제표 기준입니다.

다. 손실충당금 변동현황

<제81기(당기)>
(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타수취채권

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계

기초 손실충당금
3,923
7,436
140,089
151,448
-
-
16,658
16,658

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
(5,228)
5,228
-
-
-
-
-

회수
-
-
-
-
-
-
-
-

제각
-
-
-
-
-
-
(323)
(323)

기타
-
-
3,243
3,243
-
-
-
-

전입(환입)액
292
451
28,857
29,600
-
-
(659)
(659)

분기말 손실충당금
4,215
2,659
177,417
184,291
-
-
15,676
15,676

주) 연결재무제표 기준입니다.

<제80기(전기)>
(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타수취채권

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계

기초 손실충당금
4,599
25,392
71,063
101,054
-
-
17,627
17,627

12개월 기대신용손실로 대체
3,000
(3,000)
-
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(501)
501
-
-
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(602)
(18,988)
19,590
-
-
-
-
-

회수
-
-
-
-
-
-
-
-

제각
-
-
(30,000)
(30,000)
-
-
(156)
(156)

기타
-
-
3,968
3,968
-
-
-
-

전입(환입)액
(2,573)
3,531
75,468
76,426
-
-
(813)
(813)

기말 손실충당금
3,923
7,436
140,089
151,448
-
-
16,658
16,658

주) 연결재무제표 기준입니다.

<제79기(전전기)>
(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타수취채권

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합계

기초 손실충당금
5,715
7,784
3,169
16,668
-
-
6,318
6,318

전체기간 기대신용손실로 대체
(1,058)
1,058
-
-
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(1,046)
(2,424)
3,470
-
-
-
-
-

회수
-
-
-
-
-
-
-
-

제각
-
-
-
-
-
-
-
-

전입(환입)액
988
18,974
64,424
84,386
-
-
11,309
11,309

기말 손실충당금
4,599
25,392
71,063
101,054
-
-
17,627
17,627

주) 연결재무제표 기준입니다.

라. 당해사업연도말 경과기간별 매출채권잔액 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
6월이하
6월초과 1년이하
1년초과 3년이하
3년초과
계

일반
917,754
25
9,224
6,421
933,424

특수관계자
1
-
-
-
1

계
917,755
25
9,224
6,421
933,425

구성비율(%)
98.3
0.0
1.0
0.7
100.0

주) 주된 영업활동으로 인해 발생한 미수금, 미수수익의 경과기간별 잔액으로, 대출채권은 제외하였습니다.

마. 손실충당금 설정방침

기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음과 같이 두가지 기준으로 측정됩니다. - 12개월 기대신용손실 : 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 - 전체기간 기대신용손실 : 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. - 보고기간말에 신용 위험이 낮다고 결정된 대출채권 및 채무증권 - 최초 인식 이후, 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 당사는 채무증권의 신용위험등급이 국제적으로 '투자등급'의 정의로 이해되는 수준인 경우 신용위험이 낮다고 간주합니다. (i) 기대신용손실의 측정기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉, 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.(ii) 신용이 손상된 금융자산매 보고기간말에 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.(iii) 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.

바. 금융상품의 공정가치와 평가방법

- 연결재무제표 및 별도재무제표 주석37 참조

사. 유형자산의 공정가치와 평가방법

- 연결재무제표 및 별도재무제표 주석11 참조

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
구분
감사인
감사의견
의견변형사유
계속기업 관련중요한 불확실성
강조사항
핵심감사사항

제81기

(당기)

감사보고서
한영회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및당기손익-공정가치지정금융부채의 공정가치 평가

연결감사보고서
한영회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및당기손익-공정가치지정금융부채의 공정가치 평가

제80기

(전기)

감사보고서
한영회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및당기손익-공정가치지정금융부채의 공정가치 평가

연결감사보고서
한영회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및당기손익-공정가치지정금융부채의 공정가치 평가

제79기

(전전기)

감사보고서
한영회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및당기손익-공정가치지정금융부채의 공정가치 평가

연결감사보고서
한영회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및당기손익-공정가치지정금융부채의 공정가치 평가

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제81기(당기)
한영회계법인
1/4분기 재무제표 검토반기 재무제표 검토3/4분기 재무제표 검토기말 재무제표 감사
494

4,700
주1)

345
6821,6451,342

제80기(전기)
한영회계법인
1/4분기 재무제표 검토반기 재무제표 검토3/4분기 재무제표 검토기말 재무제표 감사
482

4,700
주1)

482
7197981,6331,916

제79기(전전기)
한영회계법인
1/4분기 재무제표 검토반기 재무제표 검토3/4분기 재무제표 검토기말 재무제표 감사
470

4,700
주1)

470
6509221,1642,244

주1) 총소요시간은 순자본비율 검토 업무 및 내부회계관리제도 감사 업무가 포함된 시간입니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

- 해당사항 없습니다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제81기(당기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제80기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제79기(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황

- 해당사항 없습니다.

사업연도
네트워크회계법인명
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제81기(당기)
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

제80기(전기)
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

제79기(전전기)
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

마. 적정이외 의견을 받은 종속회사 현황

- 공시대상 기간 중 연결종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실이 없습니다.

바. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감시기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2023년 02월 21일
교보증권 감사위원회 위원장 포함 3명,삼일회계법인 총괄책임자 1명
대면회의

- FY2022 감사결과

1. 검토 또는 감사에서의 유의적인 발견된 사항에 대한 논의 (해당사항 없음)

2. 유의적 내부통제 미비점 관련 논의 (해당사항 없음)

3. 검토 또는 감사시 미수정왜곡표시 및 후속사건 관련 논의 (해당사항 없음) 4. 검토 또는 감사의견의 변형 가능성 관련 논의 등 (해당사항 없음)

2
2023년 10월 19일
교보증권 감사위원회 위원장 포함 3명,한영회계법인 담당회계사 2명
대면회의

- FY2023 감사계획

1. 검토 또는 감사보수, 시간 및 필요한 인력에 관한 논의

2. 계획된 검토 또는 감사 범위 및 시기에 관한 논의

3. 부정위험과 관련하여 지배기구 감시가능에 관한 논의

3
2023년 12월 14일

교보증권 감사위원회 위원장 포함 3명,

한영회계법인 담당회계사 2명

대면회의

- FY2023 감사계획 및 진행 상황

1. 지배기구와의 커뮤니케이션 계획

2. 핵심감사사항 선정 계획

3. 기타 필수 커뮤니케이션 사항

4
2024년 02월 20일

교보증권 감사위원회 위원장 포함 3명,

한영회계법인 담당회계사 2명

대면회의

- FY2023 감사결과

1. 검토 또는 감사에서의 유의적인 발견된 사항에 대한 논의 (해당사항 없음)

2. 유의적 내부통제 미비점 관련 논의 (해당사항 없음)

3. 검토 또는 감사시 미수정왜곡표시 및 후속사건 관련 논의 (해당사항 없음)

4. 검토 또는 감사의견의 변형 가능성 관련 논의 등 (해당사항 없음)

5
2024년 08월 22일

교보증권 감사위원회 위원장 포함 3명,

한영회계법인 담당회계사 2명

대면회의

- FY2024 감사계획 및 진행 상황

1. 지배기구 커뮤니케이션

2. 반기 검토 결과 보고

3. 기타 필수 커뮤니케이션 사항

6
2024년 11월 21일

교보증권 감사위원회 위원장 포함 3명,

한영회계법인 업무수행이사

대면회의
- FY2024 3분기 검토결과1. 검토결과 보고2. 주요 이슈사항3. 외부감사인의 독립성 확인

7
2024년 12월 19일

교보증권 감사위원회 위원장 포함 3명,

한영회계법인 담당매니저

대면회의
-FY2024 감사계획1. 핵심감사사항2. 외부감사인의 독립성 확인

8
2025년 02월 20일

교보증권 감사위원회 위원장 포함 3명,

한영회계법인 업무수행이사

대면회의

-FY2024 감사결과1. 검토 또는 감사에서의 유의적인 발견된 사항에 대한 논의 (해당사항 없음)

2. 유의적 내부통제 미비점 관련 논의 (해당사항 없음)

3. 검토 또는 감사시 미수정왜곡표시 및 후속사건 관련 논의 (해당사항 없음)

4. 검토 또는 감사의견의 변형 가능성 관련 논의 등 (해당사항 없음)

9
2025년 08월 21일

교보증권 감사위원회 위원장 포함 3명,

한영회계법인 담당회계사 2명

대면회의

- FY2025 반기 검토결과

1. 검토결과 보고

2. 주요 이슈사항

3. 외부감사인의 독립성 확인

10
2025년 11월 20일

교보증권 감사위원회 위원장 포함 3명,

한영회계법인 담당회계사 2명

대면회의

- FY2025 3분기 검토결과

1. 검토결과 보고

2. 주요 이슈사항

3. 외부감사인의 독립성 확인

4. 기말감사 계획 및 진행상황

11
2026년 02월 25일

교보증권 감사위원회 위원장 포함 3명,

한영회계법인 담당회계사 2명

대면회의

- FY2025 감사결과

1. 검토 또는 감사에서의 유의적인 발견된 사항에 대한 논의 (해당사항 없음)

2. 유의적 내부통제 미비점 관련 논의 (해당사항 없음)

3. 검토 또는 감사시 미수정왜곡표시 및 후속사건 관련 논의 (해당사항 없음)

4. 검토 또는 감사의견의 변형 가능성 관련 논의 등 (해당사항 없음)

사. 회계감사인의 변경
당사의 2020 ~ 2022 회계연도 외부감사인인 삼일회계법인과의 감사계약이 2022년 결산기말 종료됨에 따라 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조(감사인의 선임) 1항(자유선임 절차)에 의거, 2022년 10월 9회차 감사위원회에서 2023~2025 회계연도의 외부감사인을 한영회계법인으로 선정하였습니다.

주1) 당사는 한영회계법인을 2026~2028년 외부감사인으로 재선임 하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사위원회의 회사 내부통제 유효성 감사결과
- 해당사항 없습니다.
나. 내부통제 감사결과 지적사항 및 처리내용
- 해당사항 없습니다.

3. 내부회계관리제도

가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속대책
- 해당사항 없습니다.
나. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사 또는 검토의견

사업연도

회계감사인

감사 또는 검토의견

제81기(당기)

한영회계법인

연결

우리의 의견으로는 연결회사의 연결내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

별도

우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재

「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제80기(전기)

한영회계법인

연결

우리의 의견으로는 연결회사의 연결내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

별도

우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재

「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제79기(전전기)

한영회계법인

연결

우리의 의견으로는 연결회사의 연결내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

별도

우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재

「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

다. 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선 대책
- 해당사항 없습니다.
라. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가
- 해당사항 없습니다.
마. 내부회계관리제도 운영실태보고서, 평가보고서
- (첨부) '내부감시장치에 대한 감사의 의견서' 및 (첨부) '내부회계관리제도 운영보고서'를 참고하시기 바랍니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

신고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 5명 등 총 7명의 이사로 구성되어 있습니다.이사회 내에는 감사위원회, 임원후보추천위원회, 위험관리위원회, 보수위원회, ESG위원회, 내부통제위원회 등 6개의 소위원회를 두고 있습니다.

⑴ 이사회 구성

직위
성명
출생년월
주요경력
담당업무

대표이사(상근)
박봉권
1963.09.

- 국민연금관리공단 기금운용본부 실장

- 교보증권 고유자산운용본부장/전무

- 교보생명 자산운용총괄(CIO)/부사장

- 現 교보증권 IB/WM총괄/사장

이사회위험관리위원회 위원

대표이사(상근)
이석기
1965.01.

- 교보생명 지속가능경영지원실장

- 교보생명 경영지원실장(부사장)

- 교보증권 상임고문

- 現 한국거래소 사외이사

- 現 교보증권 경영지원/운용총괄/사장

이사회ESG위원회 위원

사외이사(비상근)
이찬우
1954.03.

- 신용협동조합중앙회 신용공제사업 대표이사

- 국민연금공단 기금운용본부장

- 국민대 경영학부 산학협력교수

- 現 타임폴리오자산운용 감사

- 現 교보증권 사외이사

이사회 의장보수위원회 위원장감사위원회 위원임원후보추천위원회 위원

사외이사(비상근)
윤예준
1954.07.

- 현대차증권 프로젝트금융본부장

- 조은저축은행 대표이사

- 삼환기업(주) 자금, 회계 담당임원

- 제이영동고속도로(주) 대표이사

- 現 교보증권 사외이사

이사회위험관리위원회 위원장임원후보추천위원회 위원장내부통제위원회 위원

사외이사(비상근)
황성식
1956.07.

- LG디스플레이 사외이사

- 교보생명 사외이사

- 신도리코 대표이사 부회장/고문

- 現 코리안리재보험 사외이사- 現 교보증권 사외이사

이사회감사위원회 위원장보수위원회 위원임원후보추천위원회 위원내부통제위원회 위원

사외이사(비상근)
이상호
1965.12.

- 한국수출입은행

· 재무관리실장

· 해외사업개발단장

· 부행장

- 現 조광페인트 상근감사- 現 교보증권 사외이사

이사회ESG위원회 위원장보수위원회 위원위험관리위원회 위원

사외이사(비상근)
안정화
1973.01
- 삼일회계법인 파트너- 방송통신위원회 전문위원- 現 한국마사회 금융자산운용위원회 전문위원- 現 한울회계법인 파트너- 現 교보증권 사외이사
이사회내부통제위원회 위원장감사위원회 위원ESG위원회 위원

주) 상기 이사회구성은 2024사업연도 제80기 정기주주총회(2025년 3월 25일 개최) 및 2025사업연도 제4회차 이사회 개최 결과입니다.

⑵ 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
5
3
-
-

주1) 상기 내용은 2024사업연도 제80기 정기주주총회(2025년 3월 25일 개최) 결과입니다.주2) 사외이사 변동현황 - 선임 3명 : (재선임) 이찬우 사외이사(선임일 : 2025.03.25. / 임기 1년) (재선임) 윤예준 사외이사(선임일 : 2025.03.25. / 임기 1년) (신규선임) 안정화 사외이사(선임일 : 2025.03.25. / 임기 2년)

⑶ 이사회 의장에 관한 사항

성명
선임배경
대표이사 겸직여부

이찬우사외이사

이사회의 독립성 강화 등 투명한 지배구조 정책을 위해 이사회 의장을사외이사 중에 선임하고 있으며, 매년 이사회 결의시 선임합니다.사외이사 중 이찬우 사외이사가 2025년 제4차 이사회(2025.03.25.)결의를통해 이사회 의장으로 선임되었습니다.

이찬우 사외이사는 원만한 이사회소집 및 주재와 이사회 운영의 효율성,금융업 전문가로써 높은 전문 지식과 풍부한 경험을 보유하여 이사회의장으로 추천되었으며 이사회구성원 전원의 동의로 선임되었습니다.

아니오

나. 중요의결사항 등

회차

개최

일자

의 안 내 용

가결

여부

이사의 성명 및 출석률

이중효
이찬우
윤예준
황성식
이상호
안정화
박봉권
이석기

100%
100%
100%
93% 주2)
100%
100%
100%
93%

1차
2025.01.16.
결의 제1호 이사회규정 및 보수위원회규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성

보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의 결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 FY2024 4분기 경영실적 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제3호 경영임원 담당업무 변경 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제4호 FY2025 경영임원 경영위촉 계약 체결 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제5호 최고경영자 후보군 관리내역 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제6호 FY2025 준법감시본부 내부통제 연간계획
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제7호 S투자증권 1,357억 금융사고로 본 당사 현황점검 및 개선 진행경과
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제8호 지배구조법 개정에 따른 책무구조도의 주요내용 및 당사 추진사항
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2차
2025.02.06.
결의 제1호 감사위원회에 제출할 제80기 재무제표 및 영업보고서(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성

보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의 결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 제80기 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3차
2025.02.20.
결의 제1호 제80기 주주총회에 부의할 재무제표 및 영업보고서(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성

결의 제2호 제80기 주주총회에 부의할 내부회계관리제도 운영실태 보고(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성

결의 제3호 제80기 주주총회에 부의할 정관 일부 변경(안) (1)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성

결의 제4호 제80기 주주총회에 부의할 정관 일부 변경(안) (2)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성

결의 제5호 지배구조내부규범 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성

결의 제6호 이사회규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성

결의 제7호 감사위원회규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성

결의 제8호 내부통제위원회규정 제정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성

결의 제9호 임원후보추천위원회규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성

결의 제10호 보수위원회규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성

결의 제11호 위험관리위원회규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성

결의 제12호 ESG위원회규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성

결의 제13호 내부통제기준 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성

결의 제14호 사내이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
주1)

결의 제15호 사외이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
주1)
찬성
찬성
-
찬성
찬성

결의 제16호 감사위원이 될 사외이사 선임의 건 (1)
가결
찬성
주1)
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성

결의 제17호 감사위원이 될 사외이사 선임의 건 (2)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성

결의 제18호 FY2025 이사보수 지급한도액 책정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성

결의 제19호 제80기 정기주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성

보고 제1호 제80기 감사결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 내부회계관리제도 평가보고서 제출
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제3호 내부통제시스템에 대한 평가보고서 제출
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제4호 자금세탁방지를 위한 내부통제체제의 적정성에 대한 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제5호 제80기 결산 감사보고서 제출
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제6호 재산상이익 제공 및 수령의 적정성 점검결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제7호 FY2024 하반기 내부통제 추진결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제8호 전차 이사회 내 위원회 결의 결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제9호 2024사업연도 지배구조 연차보고서 제출 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4차
2025.03.25.
결의 제1호 이사회의장 호선의 건
가결
-
주1)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제2호 대표이사 선임의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
주1)

결의 제3호 이사회 내 위원회 구성의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제4호 각자 대표이사의 담당조직 및 담당업무에 관한 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제5호 FY2025 대표이사 경영위촉계약서 체결의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제6호 FY2025(상·하반기), FY2026(상반기) 파생결합상품 발행금액 한도 승인 및 공모 일괄신고서 제출의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제7호 리스크관리규정 개정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제8호 책무구조도 마련의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의 결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 내부회계관리자 지정의 건
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제3호 FY2024 제5차 및 FY2025 제1차 금융소비자보호 내부통제위원회 결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제4호 '정보보호 상시평가제'에 따른 자체평가 실시 결과 보고(FY2024)
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제5호 FY2024 4분기 상품위원회·상품실무협의회 심의결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제6호 조직개편 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5차
2025.04.17.
결의 제1호 금융복합기업집단 내부통제기준 개정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제2호 재산상 이익의 제공 및 수령에 관한 지침 개정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제3호 자금세탁방지 및 공중협박자금 조달금지에 관한 업무지침 개정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제4호 이사회규정 개정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제5호 감사위원회규정 개정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 FY2025 1분기 경영실적 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제3호 FY2025 고난도금융투자상품 점검결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제4호 내부회계관리규정 개정 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제5호 금감원 제재조치 관련 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

6차
2025.05.22.
보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 FY2025 4월 경영실적 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제3호 경영임원 담당업무 추가변경 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

결의 제1호 금융복합기업집단 내부통제정책 제정의 건
가결
-
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

7차
2025.06.19.
보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 FY2025 5월 경영실적 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제3호 경영임원 담당업무 변경 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제4호 FY2025 1분기 상품위원회·상품실무협의회 심의결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제5호 부패방지경영 추진계획 수립의 건
-
-
-
-
-
-
-
-
-

결의 제1호 책무구조도 마련의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제2호 내부통제 정책 제정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제3호 책무구조도 운영규정 제정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제4호 리스크관리규정 개정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제5호 위험관리정책 제정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8차
2025.07.17
보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 FY2025 상반기 경영실적 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제3호 경영임원 담당업무 변경 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제4호 FY2024 임금 및 단체협약 체결 결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

결의 제1호 보수위원회규정 개정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

9차
2025.08.21
보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 FY2025 7월 경영실적 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제3호 정보보호 주요 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

10차
2025.08.29
보고 제1호 조직개편 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 경영임원 담당업무 변경 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

결의 제1호 책무구조도 변경의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

11차
2025.09.18
보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 FY2025 8월 경영실적 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제3호 FY2025 2분기 상품위원회·상품실무협의회 심의결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

결의 제1호 위험관리위원회규정 개정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제2호 리스크관리규정 개정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제3호 계열회사 수익증권 거래에 관한 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

12차
2025.10.23
보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 조직개편 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제3호 FY2025 3분기 경영실적 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

13차
2025.11.20
보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 FY2025 10월 경영실적 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제3호 FY2025 3분기 상품위원회·상품실무협의회 심의결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제4호 FY2025 상반기 자금세탁방지 제도이행평가 결과보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

결의 제1호 FY2026 사업계획 및 예산(案) 승인의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

14차
2025.12.18
보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 FY2025 11월 경영실적 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제3호 변화와 혁신 주요 추진성과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제4호 부패방지경영 추진계획 관련 실행내역 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제5호 FY2025 제2차~4차 금융소비자보호 내부통제위원회 결과
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제6호 조직개편 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제7호 경영임원 담당업무 변경의 건
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제8호 신임 경영임원 담당업무 변경의 건
-
-
-
-
-
-
-
-
-

결의 제1호 대규모 내부거래 승인의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제2호 경영임원 재선임, 호칭변경, 신규선임 및 계약종료의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제3호 주요업무집행책임자 선임의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제4호 준법감시인 임면의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제5호 책무구조도 변경의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

15차
2025.12.29
결의 제1호 위험관리책임자(CRO) 선임의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

1차
2026.01.22
결의 제1호 리스크관리규정 개정의 건
수정가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제2호 「자금세탁방지 및 공중협박자금 조달 금지에 관한 업무지침」 개정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제3호 FY2026 안전보건 계획(안) 수립의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 FY2025 12월 경영실적 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제3호 경영임원 담당업무 변경 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제4호 FY2026 경영임원 경영위촉 계약 체결 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제5호 최고경영자후보군 관리내역 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2차
2026.02.05
보고 제1호 전차 이사회 내 위원회 결의결과 보고
기타
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 조직개편 보고
기타
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제3호 제81기 내부회계관리제도 운영실태 보고
기타
-
-
-
-
-
-
-
-

결의 제1호 감사위원회에 제출할 제81기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 영업보고서(안) 승인의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제2호 사채 발행 계획(案) 승인의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3차
2026.02.25
보고 제1호 제81기 감사결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제2호 내부회계관리제도 평가보고서 제출
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제3호 내부감시장치에 대한 감사 의견서 제출
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제4호 자금세탁방지를 위한 내부통제체제의 적정성에 대한 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제5호 제81기 결산 감사보고서 제출
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제6호 재산상이익 제공 및 수령의 적정성 점검결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제7호 FY2025 하반기 자금세탁방지 제도이행평가 결과보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제8호 대표이사의 내부통제등 총괄 관리의무 이행 결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제9호 전차 이사회 내 위원회 결의 결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보고 제10호 2025사업연도 지배구조 연차보고서 제출 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

결의 제1호 제81기 주주총회에 부의할 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 영업보고서(案)
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제2호 제81기 주주총회에 부의할 내부회계관리제도 운영실태 보고(案)
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제3호 제81기 주주총회에 부의할 정관 일부 변경(案) (1)
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제4호 제81기 주주총회에 부의할 정관 일부 변경(案) (2)
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제5호 이사회규정 개정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제6호 감사위원회규정 개정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

결의 제7호 임원후보추천위원회규정 개정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주1) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨주2) 황성식 사외이사(5월), 이석기 대표이사(10월) 해외출장으로 불참

다. 이사회내의 위원회 ⑴ 이사회내의 위원회 구성현황

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비고

감사위원회
사외이사(3)

사외이사 황성식

(위원장)

사외이사 이찬우

사외이사 안정화

○ 설치목적 - 회사의 회계와 업무를 감사

○ 권한사항 (심의·의결 사항) - 회사의 업무 및 회계 관련 정보요구권 - 관계자의 출석 및 답변요구 - 금고, 장부, 물품 보관장소 등의 실사 및 봉인 - 회계 관계 거래처에 대한 조사자료 징구 - 감사결과 위법, 부당한 사항에 대한 시정 및 관련 임직원의 징계요구 - 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

-

위험관리위원회
사외이사(2)상근이사(1)

사외이사 윤예준

(위원장)

사외이사 이상호

대표이사 박봉권

○ 설치목적 - 회사의 리스크관리와 재무건전성 비율에 영향을 미치는 중요사항의 심의 및 결의 - 자산운용 및 자금조달 정책, 신용관리 정책 등의 심의 및 결의 - 리스크정책 및 리스크한도의 준수여부 점검

○ 권한사항 (심의·의결 사항) - 위험관리의 기본방침 및 전략 수립

- 금융회사가 부담 가능한 위험 수준 결정

- 적정투자한도 및 손실허용한도 승인

- 위험관리기준의 제정 및 개정

- 위험관리조직 구조 및 업무 분장에 관한 사항

- 위험관리정보시스템의 운영에 관한 사항

- 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항

-

임원후보추천위원회
사외이사(3)

사외이사 윤예준

(위원장)

사외이사 황성식

사외이사 이찬우

○ 설치목적 - 주주총회 또는 이사회에서 선임할 사외이사, 대표이사, 감사위원 후보를 추천

○ 권한사항 (심의·의결 사항) - 임원(사내이사, 사외이사) 후보를 물색, 심사하여 이사회 및 주주총회에 추천

-

보수위원회
사외이사(3)

사외이사 이찬우

(위원장)

사외이사 황성식

사외이사 이상호

○ 설치목적 - 임원 등의 성과평가와 보수 등에 관한 사항의 심의 및 의결

○ 권한사항 (심의·의결 사항) - 임원의 성과책임 및 성과 목표에 관한 이행실적의 평가

- 평가에 근거한 보수액의 결정

-

ESG위원회

사외이사(2)

상근이사(1)

사외이사 이상호

(위원장)

사외이사 안정화

대표이사 이석기

○ 설치목적 - ESG(환경, 사회적책임, 기업지배구조) 관련 전략 및 정책을 승인하고 이행사항을 관리, 감독

○ 권한사항 (심의·의결 사항) - ESG 추진계획 승인

- ESG 관련 중요 정책의 승인

-

내부통제위원회
사외이사(3)

사외이사 안정화

(위원장)

사외이사 윤예준

사외이사 황성식

○ 설치 목적

- 내부통제 관련 주요 사항 심의 및 의결

- 내부통제 관리조치 여부 점검, 평가, 개선방안 요구

○ 권한사항 (심의·의결 사항)

- 내부통제 기본방침 및 전략 수립

- 임직원의 직업윤리와 준법정신을 중시하는 조직문화의 정착방안 마련

- 지배구조내부규범의 마련 및 변경

- 내부통제기준의 제정 및 개정

-

주) 2024사업연도 제80기 정기주주총회(2025년 3월 25일 개최) 이후 이사회 내 위원회 구성 기준입니다.

⑵ 위원회 활동내역 ① 위험관리위원회

회차
개최일자
의 안 내 용

가결

여부

이사의 성명 및 출석률

윤예준
이상호
박봉권

100%
100%
100%

1차
2025.01.16.
보고 제1호 FY2024 하반기 유동성 현황 정기보고의 건
-
-
-
-

보고 제2호 리스크관리현황 보고(2024년 12월)
-
-
-
-

보고 제3호 리스크관리집행위원회 결의결과 보고(2024년 12월)
-
-
-
-

보고 제4호 투자심사위원회 결의결과 보고(2024년 12월)

2차
2025.02.20.
보고 제1호 리스크관리현황 보고(2025년 1월)
-
-
-
-

보고 제2호 통합 위기상황분석 보고(2024년 12월말 기준)
-
-
-
-

보고 제3호 리스크관리집행위원회 결의결과 보고(2025년 1월)
-
-
-
-

보고 제4호 투자심사위원회 결의결과 보고(2025년 1월)
-
-
-
-

3차
2025.03.25.
결의 제1호 위험관리위원회 위원장 호선의 건
가결
주1)
찬성
찬성

결의 제2호 CFD고객 신용공여한도 증액의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고 제1호 리스크관리현황 보고(2025년 2월)
-
-
-
-

보고 제2호 개방형 집합투자기구 유동성 위기상황 분석 보고(2024년 12월말 기준)
-
-
-
-

보고 제3호 리스크관리집행위원회 결의결과 보고(2025년 2월)
-
-
-
-

보고 제4호 투자심사위원회 결의 결과 보고(2025년 2월)
-
-
-
-

4차
2025.04.17.
보고 제1호 통합 위기상황분석 결과 보고(2025년 3월말 기준)
-
-
-
-

보고 제2호 리스크관리현황 보고(2025년 3월)
-
-
-
-

보고 제3호 리스크관리집행위원회 결의결과 보고(2025년 3월)
-
-
-
-

보고 제4호 투자심사위원회 결의결과 보고(2025년 3월)
-
-
-
-

5차
2025.05.22.
보고 제1호 리스크관리현황 보고(2025년 4월)
-
-
-
-

보고 제2호 리스크관리집행위원회 결의결과 보고(2025년 4월)
-
-
-
-

보고 제3호 투자심사위원회 결의결과 보고(2025년 4월)
-
-
-
-

6차
2025.06.19.
보고 제1호 리스크관리현황 보고(2025년 5월)
-
-
-
-

보고 제2호 그룹 시나리오를 적용한 위기상황 분석 결과 보고(2025년 3월말 기준)
-
-
-
-

보고 제3호 리스크관리집행위원회 결의결과 보고(2025년 5월)
-
-
-
-

보고 제4호 투자심사위원회 결의결과 보고(2025년 5월)
-
-
-
-

7차
2025.07.17
보고 제1호 FY2025 상반기 유동성현황 정기보고의 건
-
-
-
-

보고 제2호 리스크관리현황 보고(2025년 6월)
-
-
-
-

보고 제3호 통합 위기상황분석 결과 보고(2025년 6월말 기준)
-
-
-
-

보고 제4호 리스크관리집행위원회 결의결과 보고(2025년 6월)
-
-
-
-

보고 제5호 투자심사위원회 결의결과 보고(2025년 6월)
-
-
-
-

8차
2025.08.21
보고 제1호 리스크관리현황 보고(2025년 7월)
-
-
-
-

보고 제2호 개방형 집합투자기구 유동성 위기상황분석 실시보고(2025년 6월말 기준)
-
-
-
-

보고 제3호 리스크관리집행위원회 결의결과 보고(2025년 7월)
-
-
-
-

보고 제4호 투자심사위원회 결의결과 보고(2025년 7월)
-
-
-
-

9차
2025.09.18
보고 제1호 리스크관리현황 보고(2025년 8월)
-
-
-
-

보고 제2호 리스크관리집행위원회 결의결과 보고(2025년 8월)
-
-
-
-

보고 제3호 투자심사위원회 결의결과 보고(2025년 8월)
-
-
-
-

10차
2025.10.23
결의 제1호 CFD고객 신용공여한도 증액의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고 제1호 리스크관리현황 보고(2025년 9월)
-
-
-
-

보고 제2호 통합 위기상황분석 결과 보고(2025년 9월말 기준)
-
-
-
-

보고 제3호 리스크관리집행위원회 결의결과 보고(2025년 9월)
-
-
-
-

보고 제4호 투자심사위원회 결의결과 보고(2025년 9월)
-
-
-
-

11차
2025.11.20
보고 제1호 리스크관리현황 보고(2025년 10월)
-
-
-
-

보고 제2호 2026년 주요 ESG리스크 선정 보고의 건
-
-
-
-

보고 제3호 리스크관리집행위원회 결의결과 보고(2025년 10월)
-
-
-
-

보고 제4호 투자심사위원회 결의결과 보고(2025년 10월)
-
-
-
-

12차
2025.12.18
결의 제1호 FY2026 전사 리스크한도 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제2호 FY2026 재무건전성 기준비율 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제3호 FY2026 전사 신용공여 및 차액결제거래(CFD) 한도 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고 제1호 리스크관리현황 보고(2025년 11월)
-
-
-
-

보고 제2호 리스크관리집행위원회 결의결과 보고(2025년 11월)
-
-
-
-

보고 제3호 투자심사위원회 결의결과 보고(2025년 11월)
-
-
-
-

1차
2026.01.22.
보고 제1호 FY2025 하반기 유동성현황 정기보고의 건
-
-
-
-

보고 제2호 통합 위기상황분석 결과 보고(2025년 12월말 기준)
-
-
-
-

보고 제3호 리스크관리현황 보고(2025년 12월)
-
-
-
-

보고 제4호 리스크관리집행위원회 결의결과 보고(2025년 12월)

보고 제5호 투자심사위원회 결의결과 보고(2025년 12월)
-
-
-
-

2차
2026.02.25.
보고 제1호 리스크관리현황 보고(2026년 1월)
-
-
-
-

보고 제2호 리스크관리집행위원회 결의결과 보고(2026년 1월)
-
-
-
-

보고 제3호 투자심사위원회 결의결과 보고(2026년 1월)
-
-
-
-

주1) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨

② 감사위원회

회차
개최일자
의 안 내 용

가결

여부

이사의 성명 및 출석률

황성식
이찬우
윤예준
안정화

100%
100%
100%
100%

1차
2025.01.16.
결의 제1호 FY2024 감사부장 성과평가
가결
찬성
찬성
찬성
-

보고 제1호 FY2025 준법감시본부 내부통제 연간계획
-
-
-
-
-

보고 제2호 S투자증권 1,357억 금융사고로 본 당사현황 점검 및 개선 진행 경과
-
-
-
-
-

보고 제3호 감사부 업무 보고(FY2024 4분기)
-
-
-
-
-

2차
2025.02.06.
보고 제1호 제80기 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-
-

3차
2025.02.20.
보고 제1호 외부감사인 감사결과 보고
-
-
-
-
-

보고 제2호 제80기 감사결과 보고
-
-
-
-
-

결의 제1호 내부회계관리제도 평가보고서 제출(안)
가결
찬성
찬성
찬성
-

결의 제2호 내부통제시스템에 대한 평가보고서 제출(안)
가결
찬성
찬성
찬성
-

결의 제3호 자금세탁방지를 위한 내부통제체제의 적정성에 대한 보고서 제출
가결
찬성
찬성
찬성
-

결의 제4호 제80기 결산 감사보고서(안)
가결
찬성
찬성
찬성
-

결의 제5호 제80기 정기주주총회 의안 조사 보고(안)
가결
찬성
찬성
찬성
-

4차
2025.03.25.
결의 제1호 감사위원회 위원장 호선의 건
가결
주1)
찬성
-
찬성

5차
2025.04.17.
보고 제1호 외부감사인 준수사항 이행 보고
-
-
-
-
-

보고 제2호 감사부 업무 보고(FY2025 1분기)
-
-
-
-
-

보고 제3호 내부회계관리규정 개정 보고
-
-
-
-
-

결의 제1호 FY2025 감사보조조직의 장 성과목표(안)
가결
찬성
찬성
-
찬성

6차
2025.07.17.
보고 제1호 제81기 내부회계관리제도 운영실태점검 계획(안) 보고
-
-
-
-
-

보고 제2호 외부감사인 선정 추진계획 보고(안)
-
-
-
-
-

보고 제3호 감사부 업무 보고(FY2025 2분기)
-
-
-
-
-

7차
2025.08.21.
보고 제1호 외부감사인 반기검토 결과 보고
-
-
-
-
-

8차
2025.10.23.
결의 제1호 FY2026~FY2028 외부감사인 선정의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성

9차
2025.11.20.
보고 제1호 제81기 내부회계관리제도 운영을 위한 감사위원회 교육실시의 건
-
-
-
-
-

보고 제2호 외부감사인의 3분기 검토결과 보고
-
-
-
-
-

보고 제3호 감사부 업무 보고(FY2025 3분기)
-
-
-
-
-

10차
2025.12.18.
보고 제1호 내부회계관리제도 자금부정 통제 공시(안) 보고
-
-
-
-
-

결의 제1호 감사보조조직의 장 임면의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성

결의 제2호 FY2026 자체감사실시 계획안
가결
찬성
찬성
-
찬성

1차
2026.01.22.
보고 제1호 감사부 업무 보고(FY2025 4분기)
-
-
-
-
-

결의 제1호 FY2025 감사부장 성과평가
가결
찬성
찬성
-
찬성

결의 제2호 사모집합투자기구의 회계감사인 선임
가결
찬성
찬성
-
찬성

2차
2026.02.05.
보고 제1호 제81기 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-
-

3차
2026.02.25.
보고 제1호 외부감사인 감사결과 보고
-
-
-
-
-

보고 제2호 제81기 감사결과 보고
-
-
-
-
-

결의 제1호 내부회계관리제도 평가보고서 제출(案)
가결
찬성
찬성
-
찬성

결의 제2호 내부감시장치에 대한 감사 의견서 제출(案)
가결
찬성
찬성
-
찬성

결의 제3호 자금세탁방지를 위한 내부통제체제의 적정성에 대한 보고서 제출
가결
찬성
찬성
-
찬성

결의 제4호 제81기 결산 감사보고서(案)
가결
찬성
찬성
-
찬성

결의 제5호 제81기 정기주주총회 의안 조사 보고(案)
가결
찬성
찬성
-
찬성

주1) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨※ 2025.03.25.부로 감사위원회 위원 변경 변경전 : 황성식 사외이사(위원장), 이찬우 사외이사, 윤예준 사외이사 변경후 : 황성식 사외이사(위원장), 이찬우 사외이사, 안정화 사외이사

③ 보수위원회

회차
개최일자
의 안 내 용

가결

여부

이사의 성명 및 출석률

이찬우
황성식
이상호

100%
80%
100%

1차
2025.02.20.
보고 제1호 2023 사업연도 보수체계 연차보고서 제출 보고
-
-
-
-

2차
2025.03.25.
결의 제1호 보수위원회 위원장 호선의 건
가결
주1)
찬성
찬성

결의 제2호 FY2024 경영임원 성과평가의 건
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제3호 FY2024 대표이사 성과평가의 건
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제4호 금융사 지배구조법에 따른 임원 및 금융투자업무담당자 성과급 지급 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제5호 FY2024 임원 집단성과급 지급의 건
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제6호 FY2024 대표이사 및 경영임원 성과급 결정 및 지급의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3차
2025.04.17
결의 제1호 FY2025 대표이사 성과목표 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제2호 FY2025 부문장, 실장, 본부장 성과목표 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제3호 임원성과관리제 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제4호 FY2025경영임원 기본급(직무급 및 역량급)조정
가결
찬성
찬성
찬성

4차
2025.05.22.
결의 제1호 FY2025 영업 조직성과급제 개정의 건
가결
찬성
불참
찬성

5차
2025.06.19.
결의 제1호 FY2025 IPS본부장 성과목표 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제2호 경영임원 외 업무집행책임자 성과보상 案
가결
찬성
찬성
찬성

6차
2025.11.20.
결의 제1호 임원배상책임보험 갱신 가입의 건
가결
찬성
찬성
찬성

7차
2025.12.18.
결의 제1호 경영임원 퇴임에 따른 평가 및 보상(안)
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제2호 경영임원(신임) 보수 산정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제3호 퇴임임원 지원프로그램 적용의 건
가결
찬성
찬성
찬성

1차
2026.02.05.
결의 제1호 FY2026 대표이사 성과목표 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2차
2026.02.25.
보고 제1호 2025사업연도 보수체계 연차보고서 제출 보고
-
-
-
-

주1) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨

④ 임원후보추천위원회

회차
개최일자
의 안 내 용

가결

여부

이사의 성명 및 출석률

이중효
이찬우
윤예준
황성식

100%
100%
100%
100%

1차
2025.02.20.
보고 제1호 사외이사 후보군 관리내역 보고
-
-
-
-
-

결의 제1호 사내이사 후보 추천의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성

결의 제2호 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성

결의 제3호 감사위원이 될 사외이사 후보 추천의 건 (1)
가결
찬성
-
찬성
찬성

결의 제4호 감사위원이 될 사외이사 후보 추천의 건 (2)
가결
찬성
-
찬성
찬성

2차
2025.03.25.
결의 제1호 임원후보추천위원회 위원장 호선의 건
가결
-
찬성
주1)
찬성

1차
2026.02.25.
보고 제1호 사외이사 후보군 관리내역 보고
-
-
-
-
-

결의 제1호 사내이사 후보 추천의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성

결의 제2호 사외이사 후보 추천의 건
가결
-
찬성
주1)
찬성

결의 제3호 감사위원이 될 사외이사 후보 추천의 건 (1)
가결
-
찬성
찬성
주1)

결의 제4호 감사위원이 될 사외이사 후보 추천의 건 (2)
가결
-
찬성
찬성
찬성

주1) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨 ※ 2025.03.25.부로 임원후보추천위원회 위원장 및 위원 변경 변경전 : 이중효 사외이사(위원장), 윤예준 사외이사, 황성식 사외이사 변경후 : 윤예준 사외이사(위원장), 이찬우 사외이사, 황성식 사외이사

⑤ ESG위원회

회차
개최일자
의 안 내 용

가결

여부

이사의 성명 및 출석률

이상호
이찬우
안정화
이석기

100%
100%
100%
100%

1차
2025.01.16.
결의 제1호 환경·사회 리스크관리 모범규준 제정의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성

결의 제2호 FY2025 ESG경영 추진(안) 수립의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성

보고 제1호 FY2024 4분기 ESG경영 추진 현황 등 보고
-
-
-
-
-

2차
2025.03.25.
결의 제1호 ESG위원회 위원장 호선의 건
가결
주1)
-
찬성
찬성

3차
2025.04.17.
보고 제1호 FY2025 1분기 ESG경영 추진현황 등 보고
-
-
-
-
-

4차
2025.07.17.
보고 제1호 FY2025 2분기 ESG경영 추진 현황 및 ESG Materiality 등 보고
-
-
-
-
-

5차
2025.10.23.
보고 제1호 FY2025 3분기 ESG경영 추진현황 등 보고
-
-
-
-
-

1차
2026.01.22.
보고 제1호 FY2025 4분기 ESG경영 추진 현황 등 보고
-
-
-
-
-

결의 제1호 FY2026 ESG경영 추진(안) 수립의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성

주1) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨 ※ 2025.03.25.부로 임원후보추천위원회 위원장 및 위원 변경 변경전 : 이상호 사외이사(위원장), 이찬우 사외이사, 이석기 사내이사 변경후 : 이상호 사외이사(위원장), 안정화 사외이사, 황성식 사내이사

⑥ 내부통제위원회

회차
개최일자
의 안 내 용

가결

여부

이사의 성명 및 출석률

안정화
윤예준
황성식

100%
100%
100%

1차
2025.03.25.
결의 제1호 내부통제위원회 위원장 호선의 건
가결
주1)
찬성
찬성

2차
2025.08.21.
보고 제1호 FY2025 상반기 내부통제 추진결과 보고
-
-
-
-

3차
2025.12.18.
보고 제1호 FY2025 자금세탁방지(AML) 체계 개선을 위한 컨설팅 및 시스템 구축 추진(안) 보고
-
-
-
-

1차
2026.02.25
결의 제1호 지배구조내부규범 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

결의 제2호 내부통제 기본방침 및 전략 제정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고 제1호 FY2025 하반기 내부통제 추진결과 보고
-
-
-
-

보고 제2호 FY2026 준법감시본부 내부통제 연간계획
-
-
-
-

보고 제3호 대표이사 및 책무배분 임원의 관리의무 이행점검 결과 보고
-
-
-
-

주1) 표결의 이해당사자로 표결에서 제외됨 ※ 2025.03.25.부로 내부통제위원회 신설

라. 이사의 독립성
당사는 이사 선임을 위한 이사의 자격요건을 지배구조내부규범을 통해 규정하고 있으며, 특히 사외이사의 경우 지배구조법 제6조에 따른 결격사유에 해당하지 않는 자를 선임하도록 규정하여 이사회 구성원이 회사의 최대주주 또는 주요주주로부터 독립적으로 선출될 수 있도록 하고 있습니다.

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제6조(사외이사의 자격요건)

① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사람은 금융회사의 사외이사가 될 수 없다. 다만, 사외이사가 됨으로써 제1호에 따른 최대주주의 특수관계인에 해당하게 되는 사람은 사외이사 될 수 있다.

1. 최대주주 및 그의 특수관계인(최대주주 및 그의 특수관계인이 법인인 경우에는 그 임직원을 말한다.)

2. 주요주주 및 그의 배우자와 직계존속ㆍ비속(주요주주가 법인인 경우에는 그 임직원을 말한다.)

3. 해당 금융회사 또는 그 계열회사(「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제2조제3호에 따른 계열회사를 말한다. 이하 같다.)의 상근 임직원 또는 비상임이사이거나 최근 3년 이내에 상근 임직원 또는 비상임이사이었던 사람

4. 해당 금융회사 임원의 배우자 및 직계존속ㆍ비속

5. 해당 금융회사 임직원이 비상임이사로 있는 회사의 상근 임직원

6. 해당 금융회사와 대통령령으로 정하는 중요한 거래관계가 있거나 사업상 경쟁관계 또는 협력관계에 있는 법인의 상근 임직원이거나 최근 2년이내에 상근 임직원이었던 사람

7. 해당 금융회사에서 6년이상 사외이사로 재직하였거나 해당 금융회사 또는 그 계열회사에서 사외이사로 재직한 기간을 합산하여 9년 이상인 사람

당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 합니다. 당사는 금융투자업에 대한 전문성과 미래에 대한 통찰력, 조직을 이끌어 갈 수 있는 리더십을 겸비한 역량있는 대표이사, 독립적이면서 당사의 전략적 목표에 부합하는 역량과 전문성, 식견을 갖춘 사외이사, 이사 및 경영진의 업무를 독립적으로 감독하고 내부통제, 재무활동 등 감사업무 전반을 총괄할 수 있는 전문성과 역량이 풍부한 감사위원을 선임하기 위해 3명의 위원으로 구성된 임원후보추천위원회를 구성하여 상시 운영하고 있으며, 임원후보추천위원회는 사외이사 등 임원 후보에 대한 자격 검증 및 추천을 하고, 이를 통해 추천된 후보를 이사회 결의를 거쳐 주주총회에 상정하도록 하고 있습니다.

당사의 지배구조내부규범에서 규정하고 있는 사외이사후보 추천절차는 다음과 같습니다.

교보증권 지배구조내부규범 제13조 (사외이사후보 추천절차)

① 임원후보추천위원회는 회사 및 주주의 이익에 부합하는 자를 공정하고 투명하게 사외이사 후보로 추천하여야 한다.

② 임원후보추천위원회는 경영진 또는 사외이사 지원부서에 사외이사 예비 후보군에 대한 자료 및 정보의 제공을 요구할 수 있다.

③ 임원후보추천위원회는 사외이사 예비후보가 관련 법규 및 이 규범에서 정하는 자격요건을 충족하는지를 공정하게 검증한 후 사외이사 후보로 추천하여야 한다.

④ 임원후보추천위원회는 회사의 사외이사이거나 사외이사이었던 자를 사외이사 후보로 추천할 때에는 사외이사 재임기간 동안의 사외이사 평가결과를 고려하여야 한다.

⑤ 임원후보추천위원회는 6개월 이상 계속하여 회사의 의결권 있는 발행주식 총수의 1천분의5(다만, 관련 법규에서 더 낮은 비율을 규정하고 있는 경우에는 그에 따른다) 이상에 해당하는 주식을 보유한 자(상법 제542조의6제8항에 따라 주식을 보유한 자를 말한다)가 회사에 추천한 자를 사외이사 후보로 추천하여야 한다.

당사의 임원후보추천위원회는 보고서작성기준일 현재 총 3명의 위원 중 3명이 사외이사로 구성되어 있으며, 이는 위원회 총원의 과반수로 상법 제542조의8 제4항, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조의 제3항을 충족하고 있습니다.

임원후보추천위원회의 위원명과 사외이사 여부, 임원후보추천위원회 활동내역은 다. 이사회내의 위원회 [이사회내의 위원회 구성현황] 및 [위원회 활동내역]을 참조하시기 바랍니다.

당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 회사와의 거래, 최대주주와의 관계 등에 대하여 외부에 공시하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 당사의 이사 현황은 다음과 같습니다.

성명
직위
임기

연임여부

(연임횟수)

추천인

이사로서의

활동분야

회사와의거래
최대주주(또는 주요주주)와의 관계
선임배경

박봉권
대표이사
2년
연임(2)
임원후보추천위원회
IB/WM 총괄
없음
계열회사 대표이사
자본시장 통찰력과 전문성을 겸비한금융 분야 전문가

이석기
대표이사
2년
연임(2)
임원후보추천위원회
경영지원/운용 총괄
없음
계열회사 대표이사
금융업에 대한 폭넓은 이해와 경험을보유한 금융, 경영 전문가

이찬우
사외이사
1년
연임(4)
임원후보추천위원회
사외이사
없음
계열회사 사외이사
금융, 결제 분야 전문가

윤예준
사외이사
1년
연임(3)
임원후보추천위원회
사외이사
없음
계열회사 사외이사
금융, 경영 분야 전문가

황성식
사외이사
2년
해당사항 없음
임원후보추천위원회
사외이사
없음
계열회사 사외이사
경제, 회계 분야 전문가

이상호
사외이사
2년
해당사항 없음
임원후보추천위원회
사외이사
없음
계열회사 사외이사
경제, 금융 분야 전문가

안정화
사외이사
2년
해당사항 없음
임원후보추천위원회
사외이사
없음
계열회사 사외이사
금융, 회계 분야 전문가

주) 상기 선임 이사현황은 2024사업연도 제80기 주주총회(2025년 3월 25일 개최) 후 이사회 구성 기준입니다.

마. 사외이사의 전문성

⑴ 사외이사 지원조직 현황

부서명
직원수(명)

직위(근속연수) 주1)

주요 활동내역

이사회사무국
5
부장 1명 (9년 10개월) 차장 1명 (1년 10개월) 주임 3명 (평균 4년 2개월)

이사회 및 이사회내 위원회 운영,

주요 인장의 관리, 의사록 작성, 경영정보 등 필요자료 제공, 비서업무 등

주1) 사외이사 지원조직내에서 근무한 평균근속연수를 기재하였습니다.

⑵ 사외이사에게 제공한 교육 실적

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2025.01.16
교보증권
이사회 구성원
-
책무구조도 도입

2025.05.22
김앤장
이사회 구성원
-
책무구조도 도입

2025.06.19
BNZ파트너스
이사회 구성원
-
지속가능금융

2025.06.19
교보증권
이사회 구성원
-
기후공시 대응 현황과 향후 과제

2025.06.19
교보증권
위험관리위원회
-
리스크관리 및 시장/신용리스크

2025.09.26
교보증권
이사회 구성원
-
자금세탁방지

2025.11.20
교보증권
이사회 구성원
-
탄소중립 전략

2025.11.20
교보증권
위험관리위원회
-
리스크관리

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 ⑴ 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

황성식
예

- KAIST 테크노경영대학원 경영정보공학 박사- 2024.03. ~ 現 코리안리재보험 사외이사

- 2019.03. ~ 2022.01. 신도리코 대표이사

- 2015.02. ~ 2021.03. LG디스플레이 사외이사

- 2008.03. ~ 2016.12. 삼천리 사장, 삼천리 SL&C 대표이사

- 1977.12. ~ 2004.04, 삼일회계법인 부대표

예
공인회계사 자격취득 및 관련업무 5년이상 경력 보유(1호 유형)

- 한국공인회계사 1979년 합격

- 미국공인회계사 1982년 합격

이찬우
예

- 광운대 경영학 박사

- 2021.04. ~ 現 타임폴리오자산운용 감사

- 2019.03. ~ 2021.03. DB하이텍 사외이사

- 2014.03. ~ 2019.02 국민대 경영학부 특임교수

- 2010.10. ~ 2013.11. 국민연금 기금운용본부 기금운용본부장

- 2008.03. ~ 2010.10. 신협중앙회 신용, 공제사업 대표이사

-
-
-

안정화
예

- 부산대학교 회계학 학사

- 2020.07. ~ 현재 한울회계법인 파트너

- 2022.08. ~ 현재 한국마사회 금융자산운용위원회 전문위원

- 2014.03. ~ 2017.04. 방송통신위원회 전문위원

- 1999.09. ~ 2020.07. 삼일회계법인 파트너

예
공인회계사 자격취득 및 관련업무 5년이상 경력 보유(1호 유형)
- 한국공인회계사 1999년 합격

주) 상기 선임 감사위원회 위원 현황은 2024사업연도 제80기 주주총회(2025년 3월 25일 개최) 후 감사위원회 구성 기준입니다.

⑵ 감사위원회 위원의 독립성

당사의 감사위원회는 금융회사지배구조법 제19조 및 동법 시행령 제16조에 따라 3명의 사외이사로 구성되어 운영하고 있으며, 보고서작성기준일 현재 1명 이상의 회계 또는 재무 전문가가 포함되어 있습니다. 감사위원 후보는 임원후보추천위원회에서 추천하며, 위원 총수의 3분의 2 이상의 찬성으로 의결하여 추천됩니다. 특히 당사는 사외이사 1명 이상에 대해서 다른 이사와 분리하여 선임하고 있으며, 2025년 3월 25일 정기주주총회에서는 사외이사 2명을 감사위원이 될 사외이사로 선임(재선임 1명)한 바 있습니다. 각 감사위원의 구체적인 현황은 아래의 표를 참조하여 주십시오.

성명
선임배경
추천인
임기
연임 여부 및연임 횟수
회사와의거래
최대주주또는 주요주주와의 관계

황성식

- 회계법인에서 25년 이상 근무 경력

- 타 회사의 사외이사 및 감사위원장 등 역임 경력

- 한국 및 미국 공인회계사자격 취득

임원후보추천위원회

2년
(2026.3 주주총회시까지)

해당사항 없음
없음
계열회사 사외이사

이찬우

- 금융/경영 분야의 다양한 경험

- 타 금융기관의 대표이사 경력 및 금융회사 사외이사 경력 등 다방면 전문성

임원후보추천위원회

1년
(2026.3 주주총회시까지)

연임(4회)
없음
계열회사 사외이사

안정화

- 회계법인에서 20년 이상 근무 경력

- 기업 회계감사 업무 및 재무/회계 관련 자문 업무 이력

- 한국 공인회계사 및 세무사 자격 취득

임원후보추천위원회

2년
(2027.3 주주총회시까지)

해당사항 없음
없음
계열회사 사외이사

⑶ 감사위원회의 활동

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

'이사회내의 위원회 활동내역' 참조

⑷ 감사위원회 교육 실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2025년 11월 20일
재경부
3
-
내부회계관리제도

⑸ 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사부
11

감사부장 1명 (평균11년) 수석검사역 6명 (평균 5년 5개월) 선임검사역 3명 (평균 2년 2개월)대리 1명 (평균 5년)
주1)

- 내부감사(종합,특별,부문) 35회 실시- 일상감사 1,048회 실시- 감사위원회 10회 개최

주1) 근속연수는 감사위원회 지원조직 내에서 근무한 평균 근속연수를 기재하였습니다.

나. 준법감시인 등 ⑴ 준법감시인의 인적사항, 주요경력 및 자격요건 1) 인적사항 및 주요경력

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부

상근

여부

담당업무
주요경력

이재오
남
1962. 09.
상무
해당없음
상근
준법감시인 兼 준법감시본부장※ 겸직사항 - 공정거래 자율준수관리자 - 자금세탁방지업무 보고책임자
- 교보생명 경영감사팀 부장 (89.01. ~ 20.07.)- 교보증권 감사담당 자문위원 (20.08. ~ 20.12.)- 교보증권 감사부장 (21.01. ~ 23.08.)- 교보증권 준법감시인 兼 준법감시본부장 (23.08. ~ 26.03)

2) 준법감시인의 자격요건 검토

【지배구조법 제26조(준법감시인의 자격요건) 】

① 문책경고 또는 감봉요구 이상의 조치를 받은 사실이 없음 : 제26조 1항 1호 충족

② 금융기관 37년 1개월 근무 : 제26조 1항 2호 가목 충족

⑵ 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

(점검 및 실시기간 : 2025년 01월 01일 ~ 2025년 12월 31일)

구분
점검내용
점검결과

내부통제모니터링
명령휴가제도 운영을 통해 동일업무, 부점 등 장기근무자 대상 영업, 업무처리 적정성 등 점검
점검 및 결과보고

특이거래(주식매매/입출금) 모니터링 시행 및 점검
점검 및 결과보고

불공정거래예방 모니터링 시행 및 점검
점검 및 결과보고

자금세탁방지업무 모니터링(STR, CTR, CDD 보고), RBA(위험기반접근법)

위험평가 실시 및 운영 등

점검 및 결과보고

접근권한 모니터링 시행 및 점검
점검 및 결과보고

손실 및 과당매매 점검
점검 및 결과보고

주문기록(과당매매, 투자유의) 점검
점검 및 결과보고

업무수탁계좌(SPC)의 자금관리계좌 집행내역의 적정성 점검
점검 및 결과보고

공매도 규정 준수 여부 점검
점검 및 결과보고

타사동향 연계 종목별 증거금 점검 및 조정
점검 및 결과보고

회사·직원·고객 간의 이해상충방지 점검 (정보차단벽 설치 운영)
점검 및 결과보고

조사분석자료 공표절차 등 준수 여부 점검
점검 및 결과보고

임직원 자기매매 절차기준 준수 여부 점검
점검 및 결과보고

임직원의 신용상태 및 제재내역 확인 등 직원알기제도 운영
점검 및 결과보고

신탁/랩 부서의 자전거래 등 법규준수 및 사모펀드 내부통제 점검
점검 및 결과보고

재산상이익 제공·수령 시 법규 및 절차 준수여부 점검
점검 및 결과보고

청탁금지법 제공대상자에 대한 법규 및 절차 준수여부 점검
점검 및 결과보고

투자광고 심의 관련 내부통제 절차 준수여부 점검
점검 및 결과보고

임직원 대외활동 시 내부통제 절차 준수여부 점검
점검 및 결과보고

착오매매 발생 관련 처리절차 준수여부 점검
점검 및 결과보고

신용공여현황 점검
점검 및 결과보고

투자권유대행인 비위행위 등 모니터링
점검 및 결과보고

내부통제 체크리스트 모니터링 및 점검 항목 관리
점검 및 결과보고

파생상품 업무책임자의 관리 및 업무 수행 적정성 점검
점검 및 결과보고

고유자산(대체투자/신기술투자조합/부동산PF자금관리)규제및절차 준수 점검
점검 및 결과보고

전자금융거래 이용자 유의 및 보호사항 게시 등 이행 적정성 점검
점검 및 결과보고

조직 내 직무간 업무분장 등 내부통제를 위한 Check&Balance 점검
점검 및 결과보고

외부인력(아르바이트) 대상 정보유출방지를 위한 점검
점검 및 결과보고

주요 인장 날인 점검을 통한 사고예방 및 관리
점검 및 결과보고

임직원 자격증 등록의 적정성 점검
점검 및 결과보고

펌뱅킹 계좌등록 시 승인여부, OTP공인인증서 점검
점검 및 결과보고

책무배분 임원의 이행 점검을 위한 운영 및 실태 점검
점검 및 결과보고

교육

FY2025 준법관리자 내부통제 교육 실시 (대면교육)

교육내용 : 내부통제 전반, 윤리경영, 윤리의식 강화

실시완료

준법감시인이 임원대상 책무구조도 도입 관련 교육 실시 (이사회)
실시완료

준법감시인이 임원대상 책무구조도 도입 관련 교육 실시 (본부·부문장 대상)
실시완료

FY2025 임직원 윤리경영 사이버 교육 (전임직원 대상)
실시완료

FY2025 자금세탁방지업무 사이버 교육 (전임직원 대상)
실시완료

부패방지경영시스템 사후관리심사 교육 (준법관리자 대상)
실시완료

투자광고 및 임직원 대외활동 관련 내부통제교육(전임직원 대상)
실시완료

법무지원
법률자문, 법무지원 검토 및 소송업무 수행
검토완료 및소송진행 中

상품위원회 / 상품실무협의회
금융투자상품의 제조 및 판매에 관한 사규 및 절차 준수 여부 점검
점검 및 보고

내부통제(집행)위원회 / 내부통제실무협의회

내부통제 점검결과 보고 및 내부통제 개선방안 마련, 주요 내부통제 관련 협의

※ 이사회 내 내부통제위원회 신설(25.3.25)됨에 따라 기존 ‘내부통제위원회’는

'내부통제집행위원회'로 명칭을 변경하여 운영

개최 및 보고

윤리경영위원회 / 윤리경영실무협의회

임직원의 윤리의식 제고를 위해 윤리경영정책 수립 및 윤리경영 프로그램 총괄

※ 부패방지경영시스템 운영규정/지침 및 방침 제정, 부패방지경영 추진계획 수립 ※ 한국표준협회 주관 “ISO37001 사후관리심사” 결과 인증 유지

개최 및 보고

이사회 등 지원
이사회, 감사위원회, 경영임원회의 등 각종 회의에 참석하여 경영진을 도와 선량한 관리자 의 주의의무를 다하며 임직원의 불법행위를 예방하고 감독
-

내부통제기준 개정
지배구조법 개정에 따라 협회 ‘금융투자회사 표준내부통제기준’ 개정안 반영
-

내부통제집행

위원회규정 제정

이사회 내 내부통제위원회 신설(25.3.25)됨에 따라 기존 '내부통제위원회규정’을 폐지

하고 '내부통제집행위원회' 규정을 신설하여 운영

-

책무구조도감독원 제출
지배구조법 개정에 따른 책무구조도(책무기술서) 조기제출(25.3.31)하여 시범운영 참여
-

책무구조도 시행(25.7.3)으로 이사회 결의(25.6.19) 받아 금감원 최종 제출(25.6.30)
-

책무가 부여된 임원변경(인사발령 25.9.1)으로 이사회 결의(25.8.29) 통해 변경하여 제출
-

직제규정개정 및 임원변경(인사발령 26.1.1)으로 이사회 결의(25.12.18) 통해 변경 제출
-

기타
자금세탁방지업무 보고책임자를 컴플라이언스부장에서 준법감시인으로 변경
-

임원의 내부통제 등 관리의무 준수를 위하여 임원별 책무 이행점검 및 결과보고(월별)
-

⑶ 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스부
13

부서장 1명 (평균 2년 5개월)차장 8명 (평균 3년 3개월)

과장 3명 (평균 1년 7개월)

대리 1명 (평균 2년 4개월)
주1)

- 내부통제 체계의 구축 및 운영

- 법규준수 모니터링 실시 및 점검, 준법감시 업무의 관리·감독- 책무구조도 수립 및 운영 관리- 자금세탁방지 체계 구축·운영

- 임직원의 윤리의식 제고 및 윤리경영 활동 실시?

법무지원부
6

부서장 1명 (평균 14년 8개월)부장 1명 (평균 8년 9개월)

과장 1명 (평균 9년 7개월)

대리 3명 (평균 1년 2개월)
주1)

- 법규준수 점검 및 업무수행 관련 계약서 검토, 소송 수행 관리- 미수채권 관리 등

주1) 근속연수는 준법감시인 지원조직 내에서 근무한 평균 근속연수를 기재하였습니다.주2) 금융상품감리파트는 직제규정 개정에 따라 공시서류 제출일 현재 소비자보호부와 통합되었습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2025년 12월 31일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
미실시
미실시
제76기(2020년도) 정기주총 부터 실시

※ 의결권대리행사권유제도 : 실시, 위임방법(직접교부, 전자위임장)

나. 소수주주권
- 공시서류작성기준일 이후 공시서류제출일 사이에 소수주주권이 행사된 내역은 없습니다.

행사자
안건
목적사항 포함여부
거부사유
진행경과

해당사항 없음

다. 의결권 현황

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
113,962,961
-

-
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
1,093,598
자기주식

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
-
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
-
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
-
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
112,869,363
-

-
-
-

라. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제18조 (신주인수권부사채의 발행 및 배정)

① 이 회사는 사채의 액면총액이 5천억 원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각 호의 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

1．신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제10조 제1항 제1 호 외의 방법으로 특정한 자 (회사의 주주를 포함한다)에게 사채를 배정하기 위하여 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우

2. 제10조 제1항 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 사채인수의 청약을 할 기회 를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 사채를 배정하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경 우

② 제1항제2호의 방식으로 사채를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 사채를 배정하여야 한다.

1. 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 사채를 배정하는 방식

2. 주주에 대하여 우선적으로 사채인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 사채가 있는 경 우 이를 불특정 다수인에게 사채를 배정받을 기회를 부여하는 방식

3. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 사채인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회가 정한다.

④ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 보통주식 또는 종류주식으로 하고, 그 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채 발행 시 이사회가 정한다.

⑤ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채발행일 익일부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 관계법규에 따라 이사회의 결의로써 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다.

회사는 시가하락에 의한 조정 후 신주인수권 행사가액의 최저한도를 주주총회 특별결의로 신주인수권부사채 부여시의 신주인수권 행사가격의 100분의 70 미만으로 정할 수 있다.

제18조의 2 (사채 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

이 회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에

사채권

및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자 등록한다. 다만, 사채의 경우 법령에 따라 전자등록이 의무화된 상장사채 등을 제외하고는 전자등록을 하지 않을 수 있다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
사업년도 종료일로부터 3월 이내

주주명부폐쇄시기
1월 1일부터 1월 31일까지

주권의 종류
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자 등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음

명의개서대리인
한국예탁결제원(☎02-3774-3000)

주주의 특전
없음
공고게재신문
-

마. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안건
결의내용
주요 논의내용

제76기

정기주주총회 (2021.03.24)

제1호 의안 : 제76기 재무재표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(案), 연결/별도재무제표)
원안대로 가결
○ 의장이 제76기 연결재무제표를 기준으로 재무현황에 대해 설명함. ○ 배당에 대해서는 날로 치열해지는 영업환경 속에서 자산건전성과 사업역량을 확대해야 하는 점과 배당에 대한 주주님들의 기대에 부응해야 하는 점 등을 고려한 끝에 2000년 이후 최고 수준인 주당 최대주주는 300원, 기타주주는 450원의 배당안을 제안하게 됨을 설명함.○ 질의응답 및 추가 논의 없었음.

제2호 의안 : 정관변경의 건 (제8조 종류주식의 수와 내용, 제12조 신주의 배당기산일, 제13조 명의개서 대리인, 제14조의 2 전자주주명부, 제17조 전환사채의 발행 및 배정, 제18조 신주인수권부사채의 발행 및 배정, 제18조의 2 사채 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록, 제32조 이사의 수, 제46조 감사위원회의 구성, 제54조 중간배당)
원안대로 가결
○ 의장은 본 건은 상법 제434조에 의거한 특별결의 안건으로 출석주주 의결권의 3분의 2 이상과 발행주식총수의 3분의 1 이상으로 가결되는 안건임을 안내함.○ 정관변경 사유는 상장회사 표준정관 개정내용을 반영한 일부 내용 변경임을 설명함.○ 질의응답 및 추가 논의 없었음.

제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보 이석기)
원안대로 가결이석기(신규선임, 사내이사)
○ 의장이 사내이사 중 1인이 사임함에 따라 임원후보추천위원회의 추천을 통해 이석기 후보를 사내이사로 선임할 것을 안건으로 상정하게 되었음을 설명함. ○ 질의응답 및 추가 논의 없었음.

제4호 의안 : 감사위원이 될 사외이사 선임의 건 제4-1호 의안 : 후보 김동환 제4-2호 의안 : 후보 윤예준
원안대로 가결김동환(재선임, 사외이사)윤예준(신규선임, 사외이사)
○ 의장은 본 건은 상법과 금융회사지배구조법에 의거하여 3%를 초과하는 주식은 의결권 행사가 제한된다는 점을 안내함.○ 임원후보추천위원회의 추천을 통해 김동환 후보, 윤예준 후보를 사외이사로 선임하고자 함을 설명함.

제5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 (12名, 28만주, 자사주 교부방법, 행사기간 23.3.24 ~ 28.3.23)
원안대로 가결
○ 의장은 본 건은 상법 제342조에 의거한 특별결의 안건으로 출석주주 의결권의 3분으ㅢ 2 이상과 발행주식 총수의 3분의 1 이상으로 가결되는 안건임을 안내함.○ 주식매수선택권 부여 목적과 부여대상자, 부여수량, 부여방법 및 행사가격에 대해 설명함.○ 참석주주가 임직원이 회사경영에 대해 주인의식을 갖고 높은 성과를 창출하기 위한 동기부여 수단으로 효과적이라 생각하며, 현재 주가수준을 고려할때 주주가치 제고와 아울러 행사가격도 적정하다고 판단되어 원안대로 동의할 것을 제안함.○ 질의응답 및 추가 논의 없었음.

제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (제77기 이사 보수한도 39억원)
원안대로 가결
○ 의장이 전기에 책정된 이사보수한도 39억원중 보수 및 제수당으로 21.9억원을 집행하였음을 설명함. 또한 전기와 동일한 보수한도로 책정하고자 함을 설명함.○ 질의응답 및 추가 논의 없었음

제77기

정기주주총회 (2022.03.23)

제1호 의안 : 제77기 재무재표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(案), 연결/별도재무제표)
원안대로 가결
○ 의장이 제77기 연결재무제표를 기준으로 재무현황에 대해 설명함. ○ 배당에 대해서는 날로 치열해지는 영업환경에 대응하여 재무건전성과 사업역량 확대를 위한 재원을 마련하고자 최대주주에 대해서는 전년대비 배당을 축소하고, 기타주주에 대해서는 전년대비 배당을 확대하여 주주님들의 기대에 부응하고자 하였음. 이를 위해 최대주주는 주당 100원, 기타주주는 주당 500원의 배당을 제안하고자 함.○ 참석 주주가 현재의 낮은 주가와 개선방안에 대해 질의하였고, 대표이사는 회사의 전략과 사업포트폴리오 다변화에 대해 설명하며 답변함.

제2호 의안 : 정관 변경의 건 (제40조의2 이사회의 권한)
원안대로 가결
○ 의장은 본 건은 상법 제434조에 의거한 특별결의 안건으로 출석주주 의결권의 3분의 2 이상과 발행주식총수의 3분의 1 이상으로 가결되는 안건임을 안내함.○ 정관변경의 내용은 이사회 권한 중 지점의 설치, 이전 또는 폐지에 관한 권한을 대표이사에게 위임하는 내용으로 정관의 일부 내용을 변경하고자 함.○ 참석주주가 위의 정관변경 이유에 대해 질의함. 대표이사는 이사회의 기능에 대해 회사의 전략과 중장기적인 방향성과 같은 큰 의사결정에 집중하고 지점의 지역 이전 같은 사항은 집행부가 맡아서 결정하는 것이 효율적이라는 검토를 하였음을 주주에게 설명함.

제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보 박봉권)
원안대로 가결박봉권(재선임, 사내이사)
○ 의장이 사내이사 중 1인의 임기가 만료됨에 따라 임원후보추천위원회의 추천을 통해 박봉권 후보를 사내이사로 선임할 것을 안건으로 상정하게 되었음을 설명함. ○ 질의응답 및 추가 논의 없었음.

제4호 의안 : 사외이사 선임의 건 (후보 이중효)
원안대로 가결이중효(신규선임, 사외이사)
○ 의장은 임원후보추천위원회의 추천을 통해 이중효 후보를 사외이사로 선임하고자 함을 설명함.○ 질의응답 및 추가 논의 없었음.

제5호 의안 : 감사위원이 될 사외이사 선임의 건 제5-1호 의안 : 후보 김동환 제5-2호 의안 : 후보 이찬우
원안대로 가결김동환(재선임, 사외이사)이찬우(재선임, 사외이사)
○ 의장은 본 건은 상법과 금융회사지배구조법에 의거하여 3%를 초과하는 주식은 의결권 행사가 제한된다는 점을 안내함.○ 임원후보추천위원회의 추천을 통해 김동환 후보, 이찬우 후보를 사외이사로 선임하고자 함을 설명함.○ 질의응답 및 추가 논의 없었음.

제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (제78기 이사 보수한도 39억원)
원안대로 가결
○ 의장이 전기에 책정된 이사보수한도 39억원중 보수 및 제수당으로 31.9억원을 집행하였음을 설명함. 또한 전기와 동일한 보수한도로 책정하고자 함을 설명함.○ 질의응답 및 추가 논의 없었음

제78기정기주주총회(2023.03.23)
제1호 의안 : 제78기 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(案), 연결/별도재무제표)
원안대로 가결
○ 의장이 제78기 연결재무제표를 기준으로 재무현황에 대해 설명함. ○ 재무건전성과 사업역량 확대를 위한 재원 마련을 위해 차등배당을 실시하며 최대주주 무배당, 일반주주는 주당 200원의 배당을 결의하게 되었음을 설명함.○ 참석주주가 전기대비 실적이 69퍼센트 축소되었고 영업환경의 불확실성 때문에 200원의 배당은 매우 아쉬우나 장기적으로 높은 주가와 배당 확대를 실현해줄 것을 요청함.

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 (제44조 위원회, 제53조 이익배당, 제54조 중간배당)
원안대로 가결
○ 의장은 본 건은 상법 제434조에 의거한 특별결의 안건으로 출석주주 의결권의 3분의 2 이상과 발행주식총수의 3분의 1 이상으로 가결되는 안건임을 안내함.○ 정관변경은 기 신설된 ESG위원회를 추가하는 내용과, 제53조 이익배당 및 제54조 중간배당의 기준일을 이사회결의를 통해 정하고 기준일의 2주전에 공고하여야 한다는 내용으로 정관을 일부 변경하고자 하는 내용임을 설명함.○ 질의응답 및 추가 논의 없었음.

제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보 이석기)
원안대로 가결이석기(재선임, 사내이사)
○ 의장이 사내이사 중 1인의 임기가 만료됨에 따라 임원후보추천위원회의 추천을 통해 이석기 후보를 사내이사로 선임할 것을 안건으로 상정하게 되었음을 설명함. ○ 질의응답 및 추가 논의 없었음.

제4호 의안 : 감사위원이 될 사외이사 선임의 건 제4-1호 의안 : 후보 김동환 제4-2호 의안 : 후보 이찬우 제4-3호 의안 : 후보 윤예준
원안대로 가결김동환(재선임, 사외이사)이찬우(재선임, 사외이사)윤예준(재선임, 사외이사)
○ 의장은 본 건은 상법과 금융회사지배구조법에 의거하여 3%를 초과하는 주식은 의결권 행사가 제한된다는 점을 안내함. 임원후보추천위원회에서 추천된 김동환 후보, 이찬후 후보, 윤예준 후보를 감사위원이될 사외이사로 선임하고자 함을 설명함.○ 질의응답 및 추가 논의 없었음.

제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (제79기 이사 보수한도 39억원)
원안대로 가결
○ 의장은 전기에 책정된 이사보수한도는 39억원이었고, 이중 보수 및 제수당으로 25.3억원을 집행하였음을 설명함. 전기와 동일하게 이사 보수 한도를 39억원으로 책정하고자 함을 설명함.○ 질의응답 및 추가 논의 없었음.

제79기정기주주총회(2024.03.26)
제1호 의안 : 제79기 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(案), 연결/별도재무제표)
원안대로 가결
○ 의장이 제79기 연결재무제표를 기준으로 재무현황에 대해 설명함. ○ 재무건전성과 사업역량 확대를 위한 재원 마련을 위해 차등배당을 실시하며 최대주주 무배당, 일반주주는 주당 250원의 배당을 결의하게 되었음을 설명함.○ 참석주주가 전기대비 50원 증가한 주당 250원의 배당은 다소 아쉬우나 장기적으로 주가상승과 배당확대를 실현해줄 것을 요청함.

제2호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보 박봉권)
원안대로 가결박봉권(재선임, 사내이사)
○ 의장이 사내이사 중 1인의 임기가 만료됨에 따라 임원후보추천위원회의 추천을 통해 박봉권 후보를 사내이사로 선임할 것을 안건으로 상정하게 되었음을 설명함. ○ 질의응답 및 추가 논의 없었음.

제3호 의안 : 사외이사 선임의 건(2명) 제3-1호 의안 : 후보 이중효 제3-2호 의안 : 후보 이상호
원안대로 가결 이중효(재선임, 사외이사) 이상호(신규선임, 사외이사)
○ 의장은 임원후보추천위원회의 추천을 통해 이중효 후보, 이상호 후보를 사외이사로 선임하고자 함을 설명함.○ 질의응답 및 추가 논의 없었음.

제4호 의안 : 감사위원이 될 사외이사 선임의 건 제4-1호 의안 : 후보 황성식 제4-2호 의안 : 후보 이찬우 제4-3호 의안 : 후보 윤예준
원안대로 가결 황성식(신규선임, 사외이사)이찬우(재선임, 사외이사)윤예준(재선임, 사외이사)
○ 의장이 본 안건은 상법과 금융회사지배구조법에 의거하여 3%를 초과하는 주식은 의결권 행사가 제한됨을 안내함. 임원후보추천위원회에서 추천된 황성식 후보, 이찬후 후보, 윤예준 후보를 감사위원이 될 사외이사로 선임하고자 하며, 후보자 모두 금융관련 학계에서 전문성을 갖추었고 현재 사외이사직을 잘 수행하고 있다고 설명함.○ 질의응답 및 추가 논의 없었음.

제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (제80기 이사 보수한도 39억원)
원안대로 가결
○ 의장은 전기에 책정된 이사보수한도는 39억원이었고, 이중 보수 및 제수당으로 21.6억원을 집행하였음을 설명함. 전기와 동일하게 이사 보수 한도를 39억원으로 책정하고자 함을 설명함.○ 질의응답 및 추가 논의 없었음.

제80기정기주주총회(2025.03.25.)
제1호 의안 : 제80기 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(案), 연결/별도재무제표)
원안대로 가결
○ 의장이 제80기 재무상태 및 차등배당 실시에 관해 설명함. ○ 참석주주가 장기적으로 높은 주가와 배당을 실현해줄 것을 요청함.

제2호 의안 : 정관 변경의 건 제2-1호 의안 : 지배구조법 개정에 따른 변경(제40조의2 "이사회의 권한", 제44조 "위원회") 제2-2호 의안 : 사업의 목적 일부 변경(제2조 "목적")
모두 원안대로 가결
○ 의장이 정관변경은 특별결의 안건으로 출석주주 의결권의 3분의 2 이상과 발행주식 총수의 3분의 1 이상으로 가결되는 안건임을 설명함.○ 2-1호 의안은 지배구조법 개정에 따른 책무구조도 도입 등 제도 이행을 위한 사항임을 설명함○ 2-2호 의안은 사모집합투자기구 업무집행사원 등록을 위해 사업목적 현행 용어로 변경하는 내용임을 설명함. ○ 질의응답 및 추가 논의 없었음.

제3호 의안 : 사내이사 선임의 건(1명) (후보 이석기)
원안대로 가결이석기(재선임, 사내이사)
○ 의장이 사내이사 중 1인의 임기가 만료됨에 따라 임원후보추천위원회의 추천을 통해 이석기 후보를 사내이사로 선임할 것을 부의하게 되었음을 설명함. ○ 질의응답 및 추가 논의 없었음.

제4호 의안 : 사외이사 선임의 건(1명) (후보 윤예준)
원안대로 가결윤예준(재선임, 사외이사)
○ 의장이 임원후보추천위원회의 추천을 통해 윤예준 후보를 사외이사로 선임하고자 함을 설명함.○ 질의응답 및 추가 논의 없었음.

제5호 의안 : 감사위원이 될 사외이사 선임의 건(2명) 제5-1호 의안 : 후보 이찬우 제5-2호 의안 : 후보 안정화
원안대로 가결 이찬우(재선임, 사외이사) 안정화(신규선임, 사외이사)
○ 의장이 본 안건은 상법과 금융회사지배구조법에 의거하여 3%를 초과하는 주식은 의결권 행사가 제한됨을 안내함. 임원후보추천위원회에서 추천된 이찬우 후보, 안정화 후보를 감사위원이 될 사외이사로 선임하고자 함을 설명함.○ 질의응답 및 추가 논의 없었음.

제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (제81기 이사 보수한도 39억원)
승인가결 : 원안대로 통과
○ 의장이 전기에 책정된 이사보수한도(39억원)중 보수 및 제수당으로 19.8억원을 집행하였음을 설명함. 또한 전기와 동일한 보수한도로 책정하고자 함을 설명함.○ 질의응답 및 추가 논의 없었음

제81기정기주주총회(2026.03.26. 예정)
제1호 의안 : 제81기 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(案), 연결/별도재무제표)
주)
-

제2호 의안 : 정관 변경의 건

제2-1호 :상법 개정에 따른 변경

(제22조"소집통지 및 공고", 제23조"소집지", 제29조"의결권의 대리행사", 제32조"이 사의 수", 제33조"이사의 선임", 제34조"이사의 임기", 제35조"이사의 보선", 제40조" 이사회의 구성과 소집", 제41조"이사의 회사에 대한 책임감경", 제46조"감사위원회 의 구성")

제2-2호 : 주주명부 폐쇄 및 기준일 관련 규정 정비

(제15조"주주명부의 폐쇄 및 기준일")

-

제3호 의안 : 사내이사 선임의 건(1명) (후보 박봉권)
-

제4호 의안 : 사외이사 선임의 건(1명) (후보 윤예준)
-

제5호 의안 : 감사위원이 될 사외이사 선임의 건(2명) 제5-1호 의안 : 후보 황성식 제5-2호 의안 : 후보 이상호
-

제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (제82기 이사 보수한도 39억원)
-

주) 제81기 2025사업연도 정기주주총회는 2026년 3월 26일 개최예정입니다. 각 안건 수정가결 및 부결시 정정보고서를 통해 안내할 예정입니다.

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2026년 03월 16일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

교보생명보험(주)
최대주주
보통주
96,548,434
84.72
96,548,434
84.72
-

박봉권
계열사임원(대표이사)
보통주
25,848
0.02
25,848
0.02
-

계
보통주
96,574,282
84.74
96,574,282
84.74
-

-
-
-
-
-
-

주1) 작성기준일 이후 변동 현황은 '최대주주등소유주식변동신고서'의 공시사항을 참조 바랍니다.주2) 지분율은 소수점 셋째자리에서 반올림하여 산출하였습니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

교보생명보험(주)
128
신창재
33.78
-
-
신창재
33.78

조대규
-
-
-
-
-

나. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
- 변동사항 없습니다. 다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
교보생명보험주식회사

자산총계
138,723,506

부채총계
130,377,499

자본총계
8,346,006

매출액
448,476

영업이익
902,530

당기순이익
686,299

주1) 교보생명보험(주) 2024년 사업보고서(2024.12.31)의 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 주2) 매출액은 연결 포괄손익계산서 '보험손익'을 기재하였습니다.

라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 교보생명보험회사주식회사는 1958년 6월 30일에 설립하여 1958년 8월 7일에 영업을 개시하였습니다. 교보생명보험주식회사의 사업목적은 보험업법이 규정하는 보험업무 및 보험업법 기타 법령이 허용하는 기타 업무이며, 회사는 생명보험업을 주요 사업으로 하고 있습니다.기타 자세한 사항은 교보생명보험회사의
2024년 사업보고서
및 최근 제출 보고서
2025년 3분기 분기보고서
를 참조하시기 바랍니다.

3. 최대주주가 최근 5사업연도 이내에 다른 회사의 최대주주였던 경우
가. 그 회사의 파산, 법정관리, 화의 등의 사항이 있었던 경우
- 해당사항 없습니다.
나. 그 회사가 법령에 의해 영업의 허가/인가/등록 등이 취소된 경우
- 해당사항 없습니다.
4. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래

- 해당사항 없습니다.
5. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2026년 03월 16일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
교보생명보험
96,548,434
84.72
최대주주

-
-
-
-

우리사주조합
55,929
0.05
-

나. 소액주주현황

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
15,929
15,933
99.99
16,284,873
113,962,961
14.30
주)

주) 상기 현황은 2025.12.31. 기준 당사 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식 총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.

6. 주가 및 주식거래실적
(최근 6개월)

(단위 : 원, 주)

종 류

2025.09
2025.10
2025.11
2025.12
2026.01
2026.02

보통주

주가

최고

10,000
9,580
9,840
9,970
12,100
16,720

최저

8,620
8,980
9,040
9,190
9,300
11,150

평균

9,330
9,310
9,330
9,597
10,240
13,559

일간거래량

최고

656,817
244,182
437,655
571,430
346,326
982,769

최저

40,543
71,788
42,606
68,651
52,080
98,238

월간거래량

4,135,003
2,617,246
3,549,915
3,175,114
3,245,286
5,823,010

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원현황

(기준일 :
2026년 03월 16일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

박봉권
남
1963년 09월
대표이사
사내이사
상근
대표이사

ㆍ서울대 사법학 학사

ㆍ교보증권 고유자산운용본부장ㆍ교보생명 자산운용총괄(CIO)/부사장

ㆍ現 교보증권 IB/WM총괄(사장)

25,848
-
계열회사(교보증권)의대표이사
2020.01.01~
2026년 03월 26일

이석기
남
1965년 01월
대표이사
사내이사
상근
대표이사

ㆍ서울대 경제학 학사

ㆍ서울대대학원 경제학 석사

ㆍKAIST테크노경영대학원 금융공학석사

ㆍ교보생명 지속가능경영지원실장

ㆍ교보생명 경영지원실장(부사장)ㆍ교보증권 상임고문ㆍ現 한국거래소 사외이사ㆍ現 교보증권 경영지원/운용총괄(사장)

-
-
계열회사(교보증권)의대표이사
2021.01.01~
2027년 03월 25일

이찬우
남
1954년 03월
사외이사
사외이사
비상근

이사회의장 兼

보수위원회위원장

ㆍ고려대 경제학 학사

ㆍ연세대대학원 경영학 석사

ㆍ광운대대학원 경영학 박사

ㆍ국민연금공단 기금운용본부장ㆍ국민대 경영학부산학협력교수ㆍ現 타임폴리오자산운용 감사(겸직)ㆍ現 교보증권 사외이사

-
-
계열회사(교보증권)의사외이사
2020.03.25~
2026년 03월 26일

윤예준
남
1954년 07월
사외이사
사외이사
비상근

위험관리위원회위원장

兼 임원후보추천위원회 위원장

ㆍ고려대 통계학 학사

ㆍ현대차증권 프로젝트금융본부장

ㆍ조은저축은행 대표이사

ㆍ삼환기업(주) 자금, 회계 담당임원

ㆍ제이영동고속도로(주) 대표이사ㆍ現 교보증권 사외이사

-
-
계열회사(교보증권)의사외이사
2021.03.24~
2026년 03월 26일

황성식
남
1956년 07월
사외이사
사외이사
비상근
감사위원회위원장

ㆍ서울대 경영학 학사ㆍKAIST테크노경영대학원 경영정보공학 박사ㆍLG디스플레이 사외이사

ㆍ교보생명 사외이사

ㆍ신도리코 대표이사 부회장/고문

ㆍ現 코리안리 사외이사(겸직)ㆍ現 교보증권 사외이사

-
-
계열회사(교보증권)의사외이사
2024.03.26~
2026년 03월 26일

이상호
남
1965년 12월
사외이사
사외이사
비상근
ESG위원회위원장

ㆍ서울대 경제학 학사ㆍVanderbilt University 경영대학원 석사ㆍ한국수출입은행 부행장

ㆍ現 조광페인트 상근감사(겸직)

ㆍ現 교보증권 사외이사

-
-
계열회사(교보증권)의사외이사
2024.03.26~
2026년 03월 26일

안정화
여
1973년 01월
사외이사
사외이사
비상근
내부통제위원회 위원장

ㆍ부산대 회계학 학사

ㆍ삼일회계법인 파트너

ㆍ방송통신위원회 전문위원

ㆍ現 한국마사회 금융자산운용위원회 전문위원

ㆍ現 한울회계법인 파트너

-
-
계열회사(교보증권)의사외이사
2025.03.25~
2027년 03월 25일

서성철
남
1962년 10월
부사장
미등기
상근
변화혁신지원실장

ㆍ전남대 정치외교학 학사

ㆍ교보증권 경영지원부문장ㆍ교보증권 WM사업부문장

3,000
-
계열회사(교보증권)의임원
2012.03.02~
2025년 12월 31일

강은규
남
1968년 01월
부사장
미등기
상근
Sales&Trading부문장

ㆍ고려대 무역학 학사

ㆍ수원대대학원 금융공학 석사

ㆍ교보증권 Sales&Trading본부장

3,000
-
계열회사(교보증권)의임원
2013.04.01~
2025년 12월 31일

최원일
남
1970년 09월
전무
미등기
상근
IB부문장

ㆍ서울대 경영학 학사

ㆍ교보증권 구조화금융본부담당

ㆍ교보증권 구조화금융본부장

3,000
-
계열회사(교보증권)의임원
2016.01.01~
2025년 12월 31일

이성준
남
1973년 12월
전무
미등기
상근
구조화투자금융본부장

ㆍ서강대 경제학 학사

ㆍ교보증권 구조화금융2부장

ㆍ교보증권 투자금융본부장

-
-
계열회사(교보증권)의임원
2018.01.01~
2025년 12월 31일

한수동
남
1966년 10월
전무
미등기
상근
리스크관리본부장(CRO) 兼헤지펀드운용부 평가담당임원

ㆍ서강대 수학과 학사ㆍ교보증권 리스크관리본부장(CRO)

ㆍBNK투자증권 CRO 전무

-
-
계열회사(교보증권)의임원
2024.01.01~
2025년 12월 31일

김지우
남
1969년 02월
전무
미등기
상근
FIS본부장

ㆍ 전남대 경영학 학사

ㆍ 교보생명 변액자산담당 상무

-
-
계열회사(교보증권)의임원
2025.01.01~
2025년 12월 31일

이재오
남
1962년 09월
상무
미등기
상근

준법감시인

兼 준법감시본부장

兼 공정거래자율준수관리자

ㆍ서울시립대 경영학 학사

ㆍ교보증권 감사부장

-
-
계열회사(교보증권)의임원
2022.10.01~
2025년 12월 31일

김광백
남
1965년 02월
상무
미등기
상근
디지털지원본부장

ㆍ광운대 전자계산학 학사

ㆍ교보증권 정보인프라지원부장

-
-
계열회사(교보증권)의임원
1999.11.19~
2025년 12월 31일

이이남
남
1968년 08월
상무
미등기
상근
DCM본부장

ㆍ연세대 경영학 학사

ㆍ교보증권 채권금융부장

-
-
계열회사(교보증권)의임원
2008.04.14~
2025년 12월 31일

조성호
남
1973년 04월
상무
미등기
상근
자산관리부문장兼 디지털사업담당

ㆍ서강대 경영학 학사

ㆍKDI국제정책대학원 자산운용경영학 석사

ㆍ유진투자증권 금융상품실 상무보

-
-
계열회사(교보증권)의임원
2023.08.01~
2025년 12월 31일

김상규
남
1972년 03월
상무
미등기
상근
변화혁신지원실(자문역)

ㆍ경희대 경제학 학사

ㆍ교보증권 경영관리실담당ㆍ교보증권 WM사업본부장

-
-
계열회사(교보증권)의임원
1999.12.13~
2025년 12월 31일

김우식
남
1977년 05월
상무
미등기
상근
투자공학본부장

ㆍ서울대 전산과학 학사

ㆍ서울대대학원 컴퓨터공학 석사

ㆍ교보증권 FICC운용부장

1,000
-
계열회사(교보증권)의임원
2010.12.01~
2025년 12월 31일

오세민
남
1972년 05월
상무
미등기
상근

ECM본부장 兼

ECM3부장

ㆍ서울시립대 경제학 학사

ㆍNH투자증권 Technology Industry부 이사

-
-
계열회사(교보증권)의임원
2021.01.18~
2025년 12월 31일

김용수
남
1973년 07월
상무
미등기
상근
파생솔루션본부장
ㆍ고려대 통계학 학사ㆍ다이와증권캐피탈마켓코리아ㆍFICC-Foreign Bonds 부문장
-
-
계열회사(교보증권)의임원
2023.11.27~
2025년 12월 31일

김양석
남
1971년 10월
이사
미등기
상근
재무지원본부장

ㆍ한국외국어대 경제학 학사

ㆍ고려대대학원 경제학 석사

ㆍ교보증권 재경부장

-
-
계열회사(교보증권)의본부장
1999.12.13~
-

김철우
남
1969년 01월
이사
미등기
상근

소비자보호본부장(CCO)

兼 소비자보호부장

ㆍ연세대 경제학 학사ㆍ교보증권 CCO 직무대행 兼 소비자보호부장
-
-
계열회사(교보증권)의본부장
1996.01.08~
-

박충구
남
1972년 11월
이사
미등기
상근
WM사업본부장

ㆍ국민대 무역학 학사

ㆍ교보증권 지역본부장(WM)

-
-
계열회사(교보증권)의본부장
1999.06.18~

양병수
남
1969년 12월
부장
미등기
상근

정보보호본부장

兼 정보보호부장

ㆍ아주대 컴퓨터공학 학사ㆍ교보증권 디지털시스템부장
-
-
계열회사(교보증권)의본부장
1999.03.22~
-

김태현
남
1977년 12월
상무대우
미등기
상근
Equity사업본부장

ㆍ포항공과대 산업공학 학사

ㆍKIARA ADVISORS Senior Manager

ㆍ교보증권 국제금융본부장

-
-
계열회사(교보증권)의본부장
2023.09.01~
-

김윤상
남
1971년 02월
상무대우
미등기
상근
IPS본부장

ㆍ중앙대 경영학 석사

ㆍ한국투자증권 WM전략부 부장

ㆍ한국투자증권 HNW본부 상무보

-
-
계열회사(교보증권)의본부장
2025.06.02.~
-

도원탁
남
1971년 07월
이사대우
미등기
상근

헤지펀드운용본부장 兼

헤지펀드운용부장 兼

헤지펀드운용부 운용담당임원

ㆍ고려대 통계학 학사

ㆍ한국과학기술대 경영공학 박사

ㆍ교보증권 사모펀드운용부장

-
-
계열회사(교보증권)의본부장
2024.02.23.~
-

주1) 사내이사(대표이사) 및 사외이사의 임기만료일은 각 사업연도의 주주총회(예정)일 입니다.주2) 임원 보유주식수는 2025.12.31. 기준이며, 이후의 변동현황은 '임원, 주요주주 특정증권 등 소유상황 보고서의 공시사항을 참조 바랍니다.

나. 퇴임 임원 현황

성명
성별
출생년월
등기임원 여부
직위
상근여부
담당업무
주요경력
퇴임일
사유

이중효
남
1946.09.
등기
사외이사
비상근
이사회의장 兼 임원후보추천위원회위원장

ㆍ경희대 경제학 학사ㆍ경희대 경영학 석사, 박사

ㆍ교보생명보험 대표이사 부회장

ㆍ경희대 경영학부 겸임교수

ㆍ교보교육재단 이사장

ㆍ교보생명보험 선임사외이사ㆍ교보증권 사외이사

2025.03.25.
임기만료

주1) 공시서류작성 대상기간동안 퇴임한 임원 현황을 기재하였습니다.주2) 사외이사의 퇴임일은 제80기 2024사업연도 주주총회일 입니다.

다. 결산일 이후 임원 변경사항 1) 임원선임

성명
성별
출생년월
등기임원 여부
직위
상근여부
담당업무
주요경력
선임일
임기만료일

유진혁
남
1968.05
미등기
상무
상근
감사담당

ㆍ한국외국어대 경제학 학사

ㆍ금융감독원 금융교육국 교수, 제주지원총괄장

2026.01.01~
2026.12.31.

김찬우
남
1972.09
미등기
상무
상근

준법감시인

兼 준법감시본부장

兼 공정거래자율준수관리자

ㆍ연세대 경영학 학사

ㆍ교보생명 LDI운용팀장

2026.01.01~
2027.12.31.

성백관
남
1972.07
미등기
상무
상근
투자금융본부장

ㆍ한양대 산업공학 학사

ㆍ교보증권 구조화투자금융1담당

2026.01.01~
2026.12.31.

이충원
남
1972.05
미등기
상무
상근
프로젝트금융본부장

ㆍ한국외국어대 경영학 학사

ㆍ교보증권 구조화투자금융2담당

2026.01.01~
2026.12.31.

정원일
남
1975.04
미등기
이사
상근
경영지원실장

ㆍ강남대 경영학 학사

ㆍ한양대 경영학 석사

ㆍ교보증권 변화혁신지원부장

2026.01.01~

장준수
남
1971.04
미등기
이사
상근
디지털지원본부장

ㆍ국민대 정보관리학 학사

ㆍ교보증권 디지털채널부장

2026.01.01~

2) 임원퇴임

성명
성별
출생년월
등기임원여부
직위
상근여부
담당업무
주요경력
퇴임일
사유

이찬우
남
1954.03
등기
사외이사
비상근

이사회의장 兼

보수위원회위원장

ㆍ고려대 경제학 학사

ㆍ연세대대학원 경영학 석사

ㆍ광운대대학원 경영학 박사

ㆍ국민연금공단 기금운용본부장ㆍ국민대학교 경영학부산학협력교수ㆍ現 타임폴리오자산운용 감사(겸직)ㆍ現 교보증권 사외이사

2026.03.26.주)
임기만료

서성철
남
1962.10
부사장
미등기
상근
변화혁신지원실장

ㆍ전남대 정치외교학 학사

ㆍ교보증권 경영지원부문장ㆍ교보증권 WM사업부문장

2025.12.31.
임기만료

이재오
남
1962.09
상무
미등기
상근

준법감시인

兼 준법감시본부장

兼 공정거래자율준수관리자

ㆍ서울시립대 경영학 학사

ㆍ교보증권 감사부장

2025.12.31.
임기만료

김광백
남
1965.02
상무
미등기
상근
디지털지원본부장

ㆍ광운대 전자계산학 학사

ㆍ교보증권 정보인프라지원부장

2025.12.31.
임기만료

김상규
남
1972.03
상무
미등기
상근

변화혁신지원실

(자문역)

ㆍ경희대 경제학 학사

ㆍ교보증권 경영관리실담당

ㆍ교보증권 WM사업본부장

2025.12.31.
임기만료

주) 사외이사의 퇴임일은 제81기 2025사업연도 주주총회(예정)일이며, 주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정 보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

라. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 :
2026년 03월 16일
)

구분
성명
성별
출생년월
사외이사후보자해당여부
주요경력
선ㆍ해임예정일
최대주주와의관계

선임

박봉권
주2)

남
1963년 09월
사내이사

- 국민연금관리공단 기금운용본부 실장

- 교보증권 고유자산운용본부장/전무

- 교보생명 자산운용총괄(CIO)/부사장

- 現 교보증권 IB/WM총괄/사장

2026년 03월 26일
계열회사(교보증권)의대표이사

선임

윤예준
주2)

남
1954년 07월
사외이사

- 현대차증권 프로젝트금융본부장

- 조은저축은행 대표이사

- 삼환기업(주) 자금, 회계 담당임원

- 제이영동고속도로(주) 대표이사

- 現 교보증권 사외이사

2026년 03월 26일
계열회사(교보증권)의 사외이사

선임

황성식
주2)

남
1956년 07월
사외이사

- LG디스플레이 사외이사

- 교보생명 사외이사

- 신도리코 대표이사 부회장/고문

- 現 코리안리재보험 사외이사- 現 교보증권 사외이사

2026년 03월 26일
계열회사(교보증권)의 사외이사

선임

이상호
주2

남
1965년 12월
사외이사

- 한국수출입은행

· 재무관리실장

· 해외사업개발단장

· 부행장

- 現 조광페인트 상근감사- 現 교보증권 사외이사

2026년 03월 26일
계열회사(교보증권)의 사외이사

주1) 정기주주총회 승인전 사항으로 2026년 3월 26일 개최 예정인 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.주2) 임기만료에 의한 재선임입니다.

마. 직원 등 현황

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

영업
남
266
-
136
-
402
12.98
80,229,058
199,575
55
35
90
-

영업
여
105
-
14
-
119
20.34
19,323,668
162,384
-

지원
남
156
-
35
-
191
13.87
26,512,085
138,807
-

지원
여
211
-
49
-
260
12.59
21,799,337
83,844
-

합 계
738
-
234
-
972
13.95
147,864,148
152,124
-

주1) 직원수에는 미등기임원을 포함하였습니다.주2) 연간급여총액 : 제81기 회계기간(2025.01.01.~2025.12.31.) 동안 지급한 급여, 상여, 성과급 등이 포함된 금액주3) 1인 평균 급여액 : 제81기 회계기간(2025.01.01.~2025.12.31.)의 매 월말 재직자 기준 월별 평균 급여액의 합

바. 육아지원제도 사용 현황

구분
제81기(2025.12.31.)
제80기(2024.12.31.)
제79기(2023.12.31.)

육아휴직 사용자수(남)
주1)

2명
1명
1명

육아휴직 사용자수(여)
주1)

23명
20명
13명

육아휴직 사용자수(전체)
주1)

25명
21명
14명

육아휴직 사용률(남)
주2)

0%
6%
0%

육아휴직 사용률(여)
주2)

75%
94%
81%

육아휴직 사용률(전체)
주2)

19%
62%
37%

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남)
주3)

1명
0명
0명

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여)
주3)

9명
7명
6명

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체)
주3)

10명
7명
6명

육아기 단축근무제 사용자 수
0명
1명
4명

임신기 단축근무제
22명
4명
0명

배우자 출산휴가 사용자 수
18명
14명
10명

주1) 육아휴직 사용자수: 당해 휴직을 개시한 직원 수

주2) 육아휴직 사용률: 여성 근로자의 경우 출산휴가 제도와의 연속성을 반영하기 위하여 출산휴가 종료 기준으로 산정하였으며,

남성 근로자의 경우 출산휴가 제도가 별도로 존재하지 않으므로 자녀 출생연도 기준으로 산정하였습니다. - 여성 근로자 산식

'당해 산정기간 내 출산휴가를 종료한 근로자’ 중 출산휴가 종료 직후 육아휴직을 개시한 근로자 / 당해 산정 기간 내 출산휴가를 종료한 근로자

- 남성 근로자 산식

'당해연도 출생 자녀를 둔 남성 근로자’ 중 당해연도에 육아휴직을 개시한 근로자 / 당해연도 출생 자녀를 둔 남성 근로자

주3) 전기 복직자 중 당기에 12개월 근속이 도래한 직원 수※ 당기에는 육아휴직 사용률 산정기준을 보다 명확히 하기 위하여 기준을 일부 변경하였습니다(주1~주3).

이에 따라 2024년 12월 31일 기준 인원수와 당기 산정 인원수 간에는 산정방법 차이에 따른 변동이 발생하였습니다.

사. 유연근무제도 사용현황

구분
제81기
제80기
제79기

유연근무제 활용 여부
주1)

○
○
○

시차출퇴근제 사용자 수
주2)

230명
227명
184명

선택근무제 사용자 수
2,921명
2,593명
2,282명

원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수
주3)

3명
8명
-

주1) 원격근무(재택근무 포함) : 재택근무 부분적 허용

주2) 시차출퇴근제 사용자 수 : 시차출퇴근제, 간주(재량)근로제를 합한 인원수입니다. (동일인원 중복 제외)

주3) 원격근무제 사용자수(재택근무 포함) : 코로나로 인한 일시 재택은 제외하였습니다. (동일인원 중복 제외)

아. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
21
12,420,382
591,447
-

주1) 인원수 : 2025.12.31 재임중인 미등기임원의 인원수를 기재하였습니다.

주2) 연간급여총액 : 2025.01.01부터 2025.12.31까지의 월별 지급액의 합으로, 월별 지급액은 매월말 재임중인 미등기임원에게 지급된 총액을 기재하였습니다.

주3) 1인당 평균급여 : 2025.01.01부터 2025.12.31까지의 월별 평균 지급액의 합으로, 월별 평균 지급액은 해당월지급총액에서 해당월말 재임중인 미등기임원의 인원수로 나누어 기재하였습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 ⑴ 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기임원
8
3,900,000
기본보수/성과급/기타

주1) 인원수 및 승인금액은 2024사업연도 제80기 정기주주총회 승인일(2025.03.25.) 기준이며, 주주총회 승인금액은 인원수 구분없이 합계 39억원으로 승인되었습니다.

주2) 퇴직금은 주주총회에서 승인받은 임원퇴직금규정에 의거하여 지급하므로 주총승인금액에 미포함하였습니다
.

⑵ 보수지급금액

㈎ 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
2,561,552
320,194

기본보수/성과급/기타

평균보수액 8명으로 계산

주1) 이중효 사외이사가 2025년 3월 25일 퇴임하였으나 지급된 보수가 있어 보수총액에 포함하였습니다.

주2) 1인당 평균보수액 : 보수총액 / 인원수

㈏ 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
2,309,331
1,154,665
기본보수/성과급/기타

사외이사(감사위원회 위원 제외)
3
115,305
38,435
기본보수/기타

감사위원회 위원
3
136,917
45,639
기본보수/기타

감사
-
-
-
-

주1) 이중효 사외이사가 2025년 3월 25일 퇴임하였으나 지급된 보수가 있어 보수총액에 포함하였습니다.

주2) 1인당 평균보수액 : 보수총액 / 인원수

㈐ 보수지급 기준
사내이사의 보수체계는 고정보상인 기본보수와 변동보상인 성과보수로 구분되어 있습니다. 기본보수는 성과와 관계없이 지급되는 보수이며, 성과보수는 성과평가에 따라 지급되는 성과급과 영업 인센티브입니다. '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 따라 성과보수의 상당금액을 3년간에 걸쳐 이연지급하고 있습니다. 영업인센티브는 '금융회사 지배구조에 관한 법률'에 따라 일정비율 이상을 성과에 연동하여 미리 정해진 산정방식에 따른 보수로 일정기간 이상 이연하여 지급하고 있습니다. 이연의 기간과 비율은 해당 업무의 투자성과 그 존속기간 등을 고려하여 결정하고 있습니다. 사외이사의 보수체계는 기본보수와 사외이사회의비로 구분하여 지급하고 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

나. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 ⑴ 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

박봉권
대표이사
1,161,301
주식매수선택권 80,000주 부여 - 종목 : 자기주식 보통주 - 행사가격 : 10,000원 - 행사기간 : 2023.3.24~2028.3.23

이석기
대표이사
1,148,030
주식매수선택권 80,000주 부여 - 종목 : 자기주식 보통주 - 행사가격 : 10,000원 - 행사기간 : 2023.3.24~2028.3.23

⑵ 산정기준 및 방법

(단위 : 천원 )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

박봉권
근로소득
급여
343,154

1. 기본급

임원보수 지급기준(또는 보수위원회 결의)에 따라 임원 급table을 기초로 하여 매년 합의한 성과목표 달성도 평 가 등을 종합적으로 반영하여, 연간 기본급을 334,369천원으로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 27,864천원을 매월 지급함

2. 복지규정에 따른 복리후생비

(선택적복리후생비, 명절귀성비 등)

상여
818,147

영업 인센티브(보수위원회 결의)는 본사영업 부문에서 발생한 고성과에 대하여 각 부서별 영업특성을 반영한 지급조건으로 계산하여 일부 이연 후 지급하였음

임원 성과관리제에서 규정하는 성과급(보수위원회 결의)은 2024년 사업기 초 합의된 대표이사 성과목표를 사업기말 평가하여 유보된 금액을 등급에 따라 정해진 비율(0~150%)로 적용하여 지급하는데, 전사 당기순이익 목표를 초과 달성하였고, 해외Biz수익, 내부통제시스템 고도화, 조정유동성비율 관리, 신규 Biz수익, MD 신규계좌 개설건수, 데이터 전략과제 실행률, ESG경영 실행력 강화율 항목 등에서 목표 이상의 탁월한 성과를 창출한 부분을 평가에 반영하였고, 합의된 성과목표 이외 소비자중심경영(CCM) 인증 획득, ESG ISO 37001(부패방지 경영시스템) 인증 획득에 기여한 부분 등을 추가적으로 고려하였음.

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

이석기
근로소득
급여
334,595

1. 기본급

임원보수 지급기준(또는 보수위원회 결의)에 따라 임원 급table을 기초로 하여 매년 합의한 성과목표 달성도 평 가 등을 종합적으로 반영하여, 연간 기본급을 328,000천원 로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 27,333천원을 매월 지급함

2. 복지규정에 따른 복리후생비

(선택적복리후생비, 명절귀성비 등)

상여
813,435

영업 인센티브(보수위원회 결의)는 본사영업 부문에서 발생한 고성과에 대하여 각 부서별 영업특성을 반영한 지급조건으로 계산하여 일부 이연 후 지급하였음

임원 성과관리제에서 규정하는 성과급(보수위원회 결의)은 2024년 사업기 초 합의된 대표이사 성과목표를 사업기말 평가하여 유보된 금액을 등급에 따라 정해진 비율(0~150%)로 적용하여 지급하는데, 전사 당기순이익 목표를 초과 달성하였고, 내부통제시스템 고도화, 조정유동성비율 관리, 신규 Biz수익, MD 신규계좌 개설건수, 데이터 전략과제 실행률, ESG경영 실행력 강화율 항목 등에서 목표 이상의 탁월한 성과를 창출한 부분을 평가에 반영하였고, 합의된 성과목표 이외 소비자중심경영(CCM) 인증 획득, ESG ISO 37001(부패방지 경영시스템) 인증 획득에 기여한 부분 등을 추가적으로 고려하였음.

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 ⑴ 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

이이남
상무
1,805,682

강은규
부사장
1,454,863

주식매수선택권 10,000주 부여

- 종목 : 자기주식 보통주

- 행사가격 : 10,000원

- 행사기간 : 2023.3.24~2028.3.23

최두희
차장
1,403,629
-

임정규
고문
1,210,706

주식매수선택권 20,000주 부여

- 종목 : 자기주식 보통주

- 행사가격 : 10,000원

- 행사기간 : 2023.3.24~2028.3.23

박봉권
대표이사
1,161,301

주식매수선택권 80,000주 부여

- 종목 : 자기주식 보통주

- 행사가격 : 10,000원

- 행사기간 : 2023.3.24~2028.3.23

⑵ 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

이이남

근로

소득

급여
143,700

1.기본급

임원보수 지급기준(또는 보수위원회 결의)에 따라 임원 급table을 기초로 하여 매년 합의한 성과목표 달성도 평가 등 을 종합적으로 반영하여, 연간 기본급을 140,000천원으로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 매월 11,667천원을 지급함

2. 복지규정에 따른 복리후생비

(선택적복리후생비, 명절귀성비 등)

상여
1,661,982

영업 인센티브(보수위원회 결의)는 본사영업 부문(DCM본부)에서 발생한 고성과에 대하여 각 부서별 영업특성을 반영한 지급조건으로 계산하여 일부 이연 후 지급하였음

임원 성과관리제에서 규정하는 성과급(보수위원회 결의)은 2024년 사업기 초 합의된 성과목표를 사업기말 평가하여 유보된 금액을 등급에 따라 정해진 비율(0~150%)로 적용하여 지급하는데, 성과목표는 ‘오늘, 이익을 창출하자’, ‘오늘, 미래 기반을 구축하자’의 두가지 관점으로 구분하여 관리하고 있음. 당기순이익 목표는 달성하지 못했으나, 신규Biz수익과 충성고객수 항목에서 목표를 크게 상회하는 실적을 창출한 점을 반영하여 성과급을 산정하였음.

주식매수선택권

행사이익

-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

강은규

근로

소득

급여
224,852

1.기본급

임원보수 지급기준(또는 보수위원회 결의)에 따라 임원 급table을 기초로 하여 매년 합의한 성과목표 달성도 평가 등 을 종합적으로 반영하여, 연간 기본급을 220,000천원으로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 매월 18,333천원을 지급함

2. 복지규정에 따른 복리후생비

(선택적복리후생비, 명절귀성비 등)

상여
1,230,010

영업 인센티브(보수위원회 결의)는 본사영업 부문(Sales&Trading부문)에서 발생한 고성과에 대하여 각 부서별 영업특성을 반영한 지급조건으로 계산하여 일부 이연 후 지급하였음

임원 성과관리제에서 규정하는 성과급(보수위원회 결의)은 2024년 사업기 초 합의된 성과목표를 사업기말 평가하여 유보된 금액을 등급에 따라 정해진 비율(0~150%)로 적용하여 지급하는데, 성과목표는 ‘오늘, 이익을 창출하자’, ‘오늘, 미래 기반을 구축하자’의 두가지 관점으로 구분하여 관리하고 있음. 이익 창출 관점에서는 부문 당기순이익 목표를 초과 달성하였고, 미래기반 구축 관점에서는 신규Biz수익 항목과 ESG 운용규모 항목에서 목표를 크게 상회하는 성과를 창출한 부분을 반영하여 성과급을 산정하였음. 또한, 성과목표 이외 ESG 경영의 모범적 실천(ESG 연계 장외파생상품 거래), 유동성공급 및 시장조성 업무 커버리지 확대 등의 성과도 감안하였음.

주식매수선택권

행사이익

-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

최두희

근로

소득

급여
118,102

1.기본급

급여규정에 따라 직급,직책,성과목표 달성도 평가등을 종합적으로 반영하여, 연간 기본급을 94,750천원으로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 매월 7,896천원을 지급함

2. 복지규정에 따른 복리후생비

(선택적복리후생비, 명절귀성비 등)

상여
1,285,527
영업 인센티브(보수위원회 결의)는 본사영업 부문(Equity파이낸싱부)에서 발생한 고성과에 대하여 각 부서별 영업특성을 반영한 지급조건으로 계산하여 일부 이연 후 지급하였음

주식매수선택권

행사이익

-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

임정규

근로

소득

급여
171,263

1.기본급

퇴임임원 프로그램 지급기준(보수위원회 결의)에 따라 임원급table을 기초로 하여 재임기간동안의 성과평가결과 등 을 종합적으로 반영하여, 연간 기본급 169,417천원으로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 매월 14,118천원을 지급함

2. 복지규정에 따른 복리후생비

( 명절귀성비, 가정의달 지원금 등)

상여
1,039,442
영업 인센티브(보수위원회 결의)는 본사영업 부문(IB부문)에서 발생한 고성과에 대하여 각 부서별 영업특성을 반영한 지급조건으로 계산하여 일부 이연 후 지급하였음

주식매수선택권

행사이익

-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

박봉권

근로

소득

급여
343,154

1. 기본급

임원보수 지급기준(또는 보수위원회 결의)에 따라 임원 급table을 기초로 하여 매년 합의한 성과목표 달성도 평 가 등을 종합적으로 반영하여, 연간 기본급을 334,369천원으로 결정하고 이를 1/12으로 나눠 27,864천원을 매월 지급함

2. 복지규정에 따른 복리후생비

(선택적복리후생비, 명절귀성비 등)

상여
818,147

영업 인센티브(보수위원회 결의)는 본사영업 부문에서 발생한 고성과에 대하여 각 부서별 영업특성을 반영한 지급조건으로 계산하여 일부 이연 후 지급하였음

임원 성과관리제에서 규정하는 성과급(보수위원회 결의)은 2024년 사업기 초 합의된 대표이사 성과목표를 사업기말 평가하여 유보된 금액을 등급에 따라 정해진 비율(0~150%)로 적용하여 지급하는데, 전사 당기순이익 목표를 초과 달성하였고, 해외Biz수익, 내부통제시스템 고도화, 조정유동성비율 관리, 신규 Biz수익, MD 신규계좌 개설건수, 데이터 전략과제 실행률, ESG경영 실행력 강화율 항목 등에서 목표 이상의 탁월한 성과를 창출한 부분을 평가에 반영하였고, 합의된 성과목표 이외 소비자중심경영(CCM) 인증 획득, ESG ISO 37001(부패방지 경영시스템) 인증 획득에 기여한 부분 등을 추가적으로 고려하였음.

주식매수선택권

행사이익

-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

<표1>

(단위 : 천원)

구 분
부여받은인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
-
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

업무집행지시자 등
5
-
-

계
7
-
-

주1) 주식매수선택권의 공정가치 총액 : 제81기 재무제표 주식매수선택권과 관련하여 비용으로 계상된 부분입니다.주2) 공정가치 산정방법 및 주요가정은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 / 3. 연결재무제표 주석 / 24. 주식기준보상을 참조하시기 바랍니다.

<표2>

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간

행사
취소
행사
취소

박봉권
등기임원
2021.03.24
자기주식 교부
보통주
80,000
-
-
-
-
80,000
2023.03.24~2028.03.23
10,000
X
-

이석기
등기임원
2021.03.24
자기주식 교부
보통주
80,000
-
-
-
-
80,000
2023.03.24~2028.03.23
10,000
X
-

서성철
미등기임원
2021.03.24
자기주식 교부
보통주
5,000
-
-
-
-
5,000
2023.03.24~2028.03.23
10,000
X
-

강은규
미등기임원
2021.03.24
자기주식 교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2023.03.24~2028.03.23
10,000
X
-

최원일
미등기임원
2021.03.24
자기주식 교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2023.03.24~2028.03.23
10,000
X
-

이성준
미등기임원
2021.03.24
자기주식 교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2023.03.24~2028.03.23
10,000
X
-

한수동
미등기임원
2021.03.24
자기주식 교부
보통주
5,000
-
-
-
5,000
-
2023.03.24~2028.03.23
10,000
X
-

신○○ 외 3명
퇴직자
2021.03.24
자기주식 교부
보통주
60,000
-
-
-
1,124
58,876
2023.03.24~2028.03.23
10,000
X
-

임○○
직원
2021.03.24
자기주식 교부
보통주
20,000
-
-
-
-
20,000
2023.03.24~2028.03.23
10,000
X
-

주1) 81기말(2025.12.31) 종가는 9,470원 입니다.주2) 81기말(2025.12.31) 행사가능한 주식매수선택권 273,876주 중 2026.02.26일 재직중인 직원 1명과 퇴직자 1명이 25,000주를 행사 하였습니다. 주식매수선택권의 최초 행사에 따라 '주요사항보고서(자기주식처분결정)'을 통해 공시하였으며, 관련 상세내용은 해당 보고서의 내용을 참고하시기 바랍니다.

마. 성과조건부주식, 양도제한조건부 주식, 스톡그랜트 등 주식기준보상 제도 운영 여부
- 해당사항 없습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 기업집단에 소속된 회사의 현황(요약)

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

교보생명보험
1
17
18

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 계열회사 계통도

fy2025 사업보고서 - 재경부 공시 (계열회사계통도)(2025.12.31).jpg
계열회사계통도 (2025.12.31)

주) 계열회사간 지분관계가 없는 제이너스 제외

다. 계열회사에 소속된 회사와 지배종속 및 출자현황

주요주주
회사명
지분율
업 종
사업자등록번호
비고

교보생명보험(주)
교보증권(주)
84.72
금융투자업
116-81-04407
-

(주)교보문고
100.00
서적 및 문구용품 소매업
102-81-11670
-

교보리얼코(주)
100.00
비 주거용 부동산 관리업
102-81-12136
-

교보디티에스(주)
100.00
컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업
209-81-01546
-

케이씨에이손해사정(주)
100.00
손해사정업
206-81-72455
-

케이씨에이서비스(주)
66.67
콜센터 및 텔레마케팅서비스업
176-87-00574
-

교보자산신탁(주)
100.00
그외 기타 분류안된 금융업
120-81-84768
-

교보악사자산운용(주)
50.00
자산운용회사
116-81-59523
-

교보라이프플래닛생명보험(주)
100.00
생명보험업
107-88-02971
-

교보에이아이엠자산운용(주)
100.00
신탁업및집합투자업
120-87-36633
-

교보다솜케어(주)
100.00
그 외 기타정보서비스업
477-86-03365
-

교보생명자산운용(미국)
100.00
유가증권투자
2059539
-

교보생명자산운용(일본)
100.00
투자자문업
0100-01-178028
-

교보리얼코(주)
제일종합관리서비스(주)
100.00
경비 및 경호 서비스업
206-81-51751
-

케이씨에이손해사정(주)
케이씨에이서비스(주)
33.33
콜센터 및 텔레마케팅 서비스업
176-87-00574
-

교보디티에스(주)
디플래닉스(주)
100.00
자료처리, 호스트 및 관련 서비스업
626-88-02259
-

포트리스이노베이션(주)
94.32
응용소프트웨어 개발 및 공급업
107-88-02535
-

주) 2020. 01. 22. : (주)생보부동산신탁이 교보자산신탁(주)로 사명 변경 2020. 08. 01. : 교보데이터센터가 교보정보통신에 합병 2022. 02. 01. : 디플래닉스가 계열회사로 편입 2022. 03. 01. : 포트리스이노베이션이 계열회사로 편입 2023. 05. 01. : 교보에이아이엠자산운용이 계열회사로 편입 2023. 07. 01. : 교보핫트랙스가 교보문고에 합병, 계열회사에서 제외 2024. 01. 01. : 교보정보통신(주)가 교보디티에스(주)로 사명 변경 2024. 12. 02. : 교보다솜케어(주)가 계열회사로 편입

라. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황

- 해당사항 없습니다.

마. 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용

- 교보생명보험주식회사(최대주주)
바. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

- 해당사항 없습니다.

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
2
2
55,923
-54,700
-
1,223

일반투자
-
71
71
270,192
-15,546
13,011
267,657

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
73
73
326,115
-70,246
13,011
268,880

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등
- 해당사항 없습니다.
2. 대주주와의 자산(영업) 양수도등
- 해당사항 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래

(거래기간 : 2025년 01월 01일 ~ 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

법인명
관계
거래종류
금 액

매수
매도
합계

교보생명보험(주)
최대주주
채무증권
3,773,103
5,408,692
9,181,795

수익증권
1,001,462
1,127,783
2,129,246

ELB
-
118,852
118,852

퇴직연금
9,900
-
9,900

개인연금
1,560
-
1,560

기타보험
174
-
174

주) 합계 금액은 소수점 이하에서 반올림 하였습니다.

4. 계열사와의 영업거래

(거래기간 : 2025년 01월 01일 ~ 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

법인명
관계
거래종류
금 액

매수
매도

합계
주)

교보악사자산운용(주)
계열회사
채무증권
1,555,937
2,603,590
4,159,527

수익증권
1,547
200
1,747

CD
44,936
-
44,936

CP
19,991
-
19,991

교보라이프플래닛생명보험(주)
계열회사
CP
-
155,174
155,174

개인연금
114
-
114

교보디티에스(주)
계열회사
수익증권
209,229
209,254
418,483

제일종합관리서비스(주)
계열회사
신탁
-
1,000
1,000

교보자산신탁(주)
계열회사
수익증권
377,620
282,577
660,197

디플래닉스(주)
계열회사
수익증권
3,333
4,530
7,863

주) 합계 금액은 소수점 이하에서 반올림 하였습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

⑴ 2025사업연도 개시일 이전 제기되어 현재 계속 중인 소송

(기준일 : 2026년 03월 16일)
(단위 : 백만원)

사건명
소제기일
원고
피고
소송내용
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
재무영향 (소송가액)
비고

손해배상
2022.01.28.
세이브존 아이앤씨
교보증권
펀드 투자자가 집합투자업자의 투자자보호의무위반을 이유로 손해배상청구
1심 진행중
집합투자업자로서의 의무이행을 성실히 하였음을 적극적으로 항변
1,888
-

부당 이득금
2023.11.30.
새마을운동 중앙회
교보증권 외 1
펀드에 관한 중요한 사실을 잘못 설명하였음을 이유로 사기 내지 착오에 의한 계약취소를 원인으로 잔존 투자금액에 상당하는 부당이득반환청구 및 불완전판매를 원인으로 한 손해배상청구
2심 진행중

펀드에 관하여 집합투자업자가 제공한
제안서 및 실제 사실관계에 비추어 볼
때 잘못된 설명이 없었음을 근거로 취소
사유 부존재 및 불완전판매 부존재 적극
적으로 항변

1,734
-1심 일부승소

신주발행무효
2024.02.28.
윤희랑
교보증권
제3자 배정 유상증자를 통해 교보생명에게 보통주를 발행한 2023. 8. 31.자 신주발행은 기존 주주들의 신주인수권을 침해한 것으로서 현저히 불공정하여 무효임을 주장하며 신주발행무효의 소를 제기
2심 진행중

제3자 배정 유상증자의 절차적, 실체적 요건을 전부 충족하였음을 주장하여 신주발행을 무효로 하는 원인이 없음을 적극적으로 항변

100
- 1심 전부승소

통상임금
2024.05.20.
변영식 외 543
교보증권
통상임금 정의 및 단체협약 내용과 다르게 수당을 과소 지급하였다고 주장하며 그 부분에 대한 미지급 임금을 청구
1심 진행중
통상임금 관련 단체협약의 체결 경위, 내용 및 기 지급액을 고려할 때, 원고들 주장이 불합리함을 적극적으로 항변
3,445
- 명시적 일부청구로 소가가 증액될 가능성 존재

손해배상
2023. 5. 12.
엠지손해보험
교보증권 외 1
단기채권형랩 운용과정에서의 불법적 자전거래 및 기망행위로 인해 손해가 발생했다고 주장하며 불법행위에 기한 손해배상 또는 부당이득의 반환을 구함
2심 진행중
1심 전부승소한 상태이므로 기존 변론방향 유지하되 향후 원고 주장에 따라 유연하게 대응
1,650
- 원고 청구취지 변경신청에 따라 소가가 증액되었음

주1) 중요소송 기준 : 소가기준 10억원 이상인 피고소송 또는 자본시장법에 의한 '주요사항보고서’제출 사유에해당하는 경우

⑵ 2025사업연도 중에 새로 제기되어 계속 중인 소송

(기준일 : 2026년 03월 16일)
(단위 : 백만원)

사건명
소제기일
원고
피고
소송내용
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
재무영향 (소송가액)
비고

손해배상
2025. 10. 24.
케이씨씨글라스
교보증권
투자일임계약상 발생한 손실이 자본시장법상 선관주의의무를 위반하여 발생한 것이라고 주장하며 손해배상을 청구
1심 진행중
투자일임계약상 발생한 손실은 금융환경의 급격한 변화 등으로 불가피하게 발생한 측면이 있으며, 손실 회복을 위한 최선의 노력을 다하였음을 적극적으로 항변
8,532
-

주1) 중요소송 기준 : 소가기준 10억원 이상인 피고소송 또는 자본시장법에 의한 '주요사항보고서’ 제출 사유에해당하는 경우

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2026년 03월 16일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
1
137
임대보증금 담보용

법 인
2
616
임대보증금 담보용

기타(개인)
-
-
-

다. 채무보증 등 우발채무

(기준일 : 2026년 03월 16일)
(단위 : 백만원)

구분
제82기(당기)
제81기(전기)
증감

건수
한도금액
건수
한도금액
건수
한도금액

대출채권 등 매입확약
85
1,040,600
90
1,167,000
-5
-126,400

출자약정
4
21,090
4
22,590
-
-1,500

합 계
89
1,061,690
94
1,189,590
-5
-127,900

라. 대출채권 등 매입확약 내역

(기준일 : 2026년 03월 16일)
(단위 : 백만원)

거래상대방
한도금액
약정기간
비고

하이드림제이차㈜
-
주)
-

브랜뉴가재㈜
15,000
24.10.28~27.06.28
-

양도큐브제일차㈜
38,200
25.02.28~29.08.28
종속회사

루턴제일차㈜
30,000
25.05.23~26.05.21
-

브랜뉴세종㈜
30,000
25.07.14~26.07.14
종속회사

브랜뉴녹촌㈜
30,000
25.09.30~26.09.30
종속회사

유쥬르제칠차㈜
-
주)
종속회사

아이프로황금제사차㈜
15,000
25.09.05~27.05.31
종속회사

하이드림제팔차㈜
22,900
24.09.09~28.08.09
종속회사

밀키웨이제사차㈜
40,000
25.09.29~29.10.29
종속회사

디에이치이글제일차㈜
10,000
25.08.20~26.08.20
종속회사

럭키비키제이차㈜
30,000
25.10.31~27.09.08
종속회사

아이비투게더제이차㈜
11,500
25.11.27~26.11.27
종속회사

아이비투게더제삼차㈜
100,000
25.11.19~30.10.21
종속회사

오토드림제일차㈜
-
주)
종속회사

쿼드베르힐춘천제일차㈜
3,600
22.01.28~26.01.28
-

케이마르스제십삼차㈜
8,000
23.12.04~26.11.04
-

쿼드비에스제일차㈜
7,800
24.07.30~27.08.30
종속회사

트러스트역곡제일차㈜
15,000
25.01.17~28.05.17
-

트러스트순천제일차㈜
10,000
25.03.27~26.09.28
종속회사

위드지엠제이십구차㈜
7,000
25.04.30~26.09.30
-

쿼드에스알피제일차㈜
30,000
25.06.30~30.12.30
종속회사

당수더퍼스트제일차㈜
5,000
25.08.29~27.07.29
-

센티넬지엠제오차㈜
4,500
25.11.24~26.11.24
-

에이치아이중동제삼차㈜
20,000
25.11.28~28.11.28
-

이지트리제삼차㈜
-
주)
종속회사

드림구삼시흥제일차㈜
-
주)
종속회사

드림구삼논현제이차㈜
10,000
22.06.30~26.01.07
종속회사

드림구삼송림제일차㈜
21,000
22.12.06~26.12.06
종속회사

드림구삼송도제일차㈜
15,000
24.04.19~27.04.19
-

엘로알파제일차㈜
10,000
24.07.15~29.01.15
-

드림구삼당산제일차㈜
12,500
24.12.24~28.12.27
종속회사

남산드림힐튼제일차㈜
30,000
25.05.26~27.05.26
종속회사

밀키웨이제일차㈜
35,000
25.05.30~29.01.30
종속회사

그레이트오션제일차㈜
6,000
22.04.27~26.04.26
-

마일스톤솔루션㈜
-
주)
-

엔디제일차㈜
2,000
24.09.10~26.11.10
종속회사

제이에이스토리제십차㈜
20,000
25.01.05~26.04.15
-

제이에이스토리제십이차㈜
14,000
25.04.15~28.04.15
종속회사

밀키웨이제오차㈜
10,000
25.11.06~29.05.07
종속회사

체리블라썸제삼차㈜
5,100
25.11.19~32.11.19
종속회사

레전드오브어텀제일차㈜
14,000
25.12.03~29.03.05
종속회사

에스제이그레이트제칠차㈜
-
주)
종속회사

브라이트스타제사차㈜
-
주)
종속회사

엑스매드제구차㈜
-
주)
종속회사

인트그린제이차㈜
9,500
22.07.11~26.07.09
종속회사

엑스매드제칠차㈜
-
주)
종속회사

피닉스물류제일차㈜
-
주)
종속회사

피닉스리빙제사차㈜
-
주)
종속회사

케이호텔제일차㈜
-
주)
종속회사

케이물류제이차㈜
26,000
22.08.29~26.04.29
종속회사

케이시큐제일차㈜
-
주)
-

케이시큐제이차㈜
-
주)
-

케이시큐제오차㈜
-
주)
-

엔트레뽀진천㈜
-
주)
종속회사

엔트레뽀진천제사차㈜
-
주)
종속회사

에프아이산척㈜
-
주)
종속회사

엔트레뽀이천제오차㈜
-
주)
종속회사

에코드림제일차㈜
13,200
23.10.01~26.09.29
-

오블리크제오차㈜
1,000
21.04.09~26.04.09
종속회사

씨이에이제이차㈜
13,000
25.06.27~26.06.26
-

아이프로황금제오차㈜
35,000
25.10.14~26.10.14
-

디어버디제오차㈜
26,000
24.12.05~26.06.05
종속회사

아이프로황금제일차㈜
20,000
25.04.04~27.01.04
-

씨이에이제일차㈜
30,000
25.05.30~29.12.30
-

더씨엘제팔차㈜
28,000
25.06.12~26.06.10
-

파시온황금제일차㈜
20,000
25.11.25~28.11.25
-

화이트우드제칠차㈜
12,000
21.06.30~26.02.27
종속회사

더블리치제오차㈜
1,000
21.06.30~26.06.30
종속회사

유쥬르제이차㈜
-
주)
종속회사

이지플랜트제팔차㈜
-
주)
종속회사

드림스페어제구차㈜
-
주)
-

이지플랜트제구차㈜
-
주)
종속회사

퍼펙트드림제구차㈜
-
주)
종속회사

하이라이트풀제이차㈜
-
주)
종속회사

하이라이트풀제삼차㈜
-
주)
종속회사

하이드림제사차㈜
49,500
23.11.30~27.05.31
종속회사

하이드림제구차㈜
20,000
24.08.30~27.10.21
-

디케이남한강㈜
10,000
24.10.11~27.01.11
종속회사

더씨엘제십차㈜
20,000
25.09.22~28.09.22
-

에이와이엠유동화제일차㈜
27,000
25.12.31~27.03.31
-

케이시큐제사차㈜
-
주)
종속회사

케이성정제일차㈜
37,000
24.04.30~29.04.30
종속회사

에이치원제일차㈜
15,000
22.11.08~28.09.30
종속회사

아산제이에스제일차㈜
3,000
22.02.25~26.02.25
종속회사

용인처인2제일차㈜
2,700
23.06.12~26.06.12
종속회사

케이더씨엘제일차㈜
20,000
25.12.17~30.07.17
종속회사

스타드블루제사차㈜
-
주)
종속회사

드림스페어제육차㈜
10,000
22.06.08~26.01.08
종속회사

드림플랜트제일차㈜
30,000
24.09.13~29.04.13
종속회사

합 계
1,167,000

주) 매입확약 약정에 따라 자금보충이 실행되었습니다.

마. 대출확약 내역

- 해당사항 없습니다.

바. 출자약정 내역

(기준일 : 2026년 03월 16일)
(단위 : 백만원)

거래상대방
출자약정
미이행 출자약정
비고

교보신기술투자조합1호
25,000
12,500
조합결성일(2021.11.30.)로부터 5년의 범위 내 수회에 걸쳐 분할납입

교보테크밸류업투자조합1호
10,000
6,000
조합결성일(2023.01.30.)로부터 4년의 범위 내 수회에 걸쳐 분할납입

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
3,200
1,920
조합결성일(2024.08.26.)로부터 3년의 범위 내 수회에 걸쳐 분할납입

교보신기술투자조합2호
1,000
670
조합결성일(2024.12.09.)로부터 4년의 범위 내 수회에 걸쳐 분할납입

합계
39,200
21,090
-

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황

- 해당사항 없습니다.

나. 행정기관의 제재현황

⑴ 금융감독당국의 제재현황

(기준일 : 2026년 03월 16일)
(단위 : 천원)

일자
제재기관

대상자
주1)

처벌 또는 조치내용
금전적 제재금액
사유 및 근거법령

2021.06.22.
한국거래소
교보증권
약식제재금 부과
500

[시장감시규정 제28조 및 동 규정 시행세칙 제23조]

프로그램매매 호가표시의무 위반

2021.08.23.
한국거래소
교보증권
회원경고 및 개선요구
-
[시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 제3호 및 제4항, 같은 규정 시행세칙 제14조 제1항 제5호 및 제2항 제1호]

직원-행위자(현직, 근속연수27년4개월)

직원-감독자(현직, 근속연수22년4개월)

직원-감독자(현직, 근속연수15년1개월)

직원-감독자(현직, 근속연수16년7개월)

직원-감독자(퇴직, 근속연수12년10개월)

정직6개월 견책 견책 경고 주의
-
[시장감시규정 제21조, 제23조 제1항 제2호 및 같은 규정 시행세칙 제19조 제1항, 제3항] 주문기록유지의무 위반

2022.04.29.

금융감독원,

금융위원회

교보증권
기관주의 및과태료 부과
380,000

[자본시장법 제71조 제7호] 정보교류 차단 의무 위반

[자본시장법 제85조 제5호 및 제8호] 장외파생상품을 이용한 집합투자재산간 거래금지 위반

[자본시장법 제192조 제2항 제5호] 사모단독펀드 해지 의무 위반

대표이사(전직, 근속연수 15년 8개월)
견책
-
[자본시장법 제71조 제7호] 정보교류 차단 의무 위반

상무(전직 근속연수 31년 1개월)
견책
-

[자본시장법 제85조 제5호 및 제8호] 장외파생상품을 이용한 집합투자재산간 거래금지 위반

[자본시장법 제192조 제2항 제5호] 사모단독펀드 해지 의무 위반

2024.05.16.
한국거래소
교보증권
회원주의 및 임직원 징계요구
-
[시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 제4호 및 동일규정 시행세칙 제14조 제1항 제6호] - 유가증권시장 업무규정 제17조 제2항 위반

직원-행위자(전직, 근속연수 1년8개월)

직원-감독자(현직, 근속연수 13년6개월)

경고경고
-
[시장감시규정 제21조, 제23조 및 동일 규정 시행세칙 제23조 제2항]

2024.05.16.
한국거래소
교보증권
회원주의 및 임직원 징계요구
-
[시장감시규정 제21조, 제22조 제1항, 제5항 및 동일 규정 시행세칙 제14조 제1항] - 시장감시규정 위반

직원-행위자(현직, 근속연수 5년6개월) 직원-감독자(현직, 근속연수 13년6개월)
경고경고
-
[시장감시규정 제21조, 제23조 및 동일 규정 시행세칙 제23조 제1항 ]

2025.02.20.

금융감독원,

금융위원회

교보증권
과태료 부과

5,056,000
주2)

[자본시장법 제98조 제2항 제4호, 제10호 등]

- 투자일임업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등

[자본시장법 제108조 제4호, 제9호 등]

- 신탁업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등

[자본시장법 제55조 제4호, 제85조 제8호 등]

- 집합투자업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등

업무의 일부정지 1개월(25.02.20. ~ 25.03.19.)

2025.03.31.
금융감독원
대표이사(현직, 근속연수 4년 3개월)
주의적 경고
-

[자본시장법 제55조 제4호, 제98조 제2항 제10호]

- 사후 이익제공 금지 회피 목적의 투자일임·고유 재산간 연계 거래

[자본시장법 제55조 제4호, 제108조 제9호]

- 사후 이익제공 금지 회피 목적의 신탁·고유 재산간 연계 거래

[자본시장법 제55조 제4호, 제85조 제8호]

- 사후 이익제공 금지 회피 목적의 집합투자·고유 재산간 연계 거래

[자본시장법 제85조 제8호]

- 투자자의 지시 등에 따른 집합투자재산 운용금지 위반

2025.04.29.
한국거래소
교보증권
약식제재금
3,000

[시장감시규정 제28조 및 같은 규정 시행세칙 제29조]

- 자기주식매매호가 미제출

주1) 조치대상자의 직위, 전 ㆍ현직 구분, 근속연수는 제재조치일 현재 기준입니다.주2) 과태료 5,056백만원을 부과받았으나 20%감경으로 4,045백만원을 납부하였습니다.

⑵ 공정거래위원회의 제재현황

(기준일 : 2026년 03월 16일)
(단위 : 천원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령

2021.11.19.
공정거래위원회
교보증권
과태료 부과
2,080
[독점규제 및 공정거래에 관한 법률] 제11조의2 - 대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시 위반

⑶ 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 해당사항 없습니다.

⑷
기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

(기준일 : 2026년 03월 16일)
(단위 : 천원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령

2023.11.10.
서울지방고용노동청
교보증권
과태료 부과
4,000
[근로기준법 제76조의3 제2항] - 직장 내 괴롭힘 인지시 지체 없이 조사 의무 위반 [근로기준법 제76조의3 제5항] - 직장 내 괴롭힘이 확인된 경우 행위자 징계 등 조치 위반

다. 단기매매차익 발생 및 환수 현황
- 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 보고서 작성기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항 없습니다.

나. 투자자 예탁재산의 현황 및 보호에 관한 사항
당사는 금융투자업규정에 의거 투자자예탁금의 안전한 관리를 위하여 투자자예탁금 등 현금위탁증거금을 제외한 금액에 대해서 우선적인 예치를 요구하고 있는바 당사는 동 규정에 따라 위탁자예수금 ㆍ저축자예수금 ㆍ조건부예수금에 대해서는 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 일반예수분의 과목으로, 선물 ㆍ옵션거래 예수금에 대해서는 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 장내파생상품거래분의 과목으로, 수익자예수금에 대해서는 투자자예탁금별도예치금(예금)의 일반예수분의 과목으로 각각 상기 예치 요구액의 100% 이상을 한국증권금융주식회사에 예치하고 있습니다.

다. 고객예탁금 등 별도 예치 제도

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원, % )

구분
별도예치대상금액
증권금융
예치비율

위탁자예수금
289,996
290,167
100.06

장내파생상품거래예수금
149,920
150,000
100.05

집합투자증권투자자예수금
86,237
340,000
394.26

저축자예수금
833
833
100.00

기타투자자예수금(외화 등)
18,423
21,530
116.86

합계
545,409
802,530
147.14

주) 투자자예탁금은 자본시장법 제74조 제1항에 따라 당사의 고유재산과 구분하여 한국증권금융 또는 은행에 별도예치됩니다.

라. 고객 개인정보 보호에 관한 사항 ⑴ 개인정보 보호제도의 개요
당사는 개인(신용)정보 보호의 중요성을 인식하고 정보주체의 권리를 보장하기 위하여 개인(신용)정보의 효율적 수집ㆍ이용ㆍ제공 및 체계적 관리와 고객정보의 오ㆍ남용을 방지하는 등 개인(신용)정보 보호 시스템을 구축ㆍ관리하고 있습니다.
⑵ 개인정보 보호를 위한 법규 준수사항
고객정보 보호를 위한 법규 준수를 위하여 다음과 같이 내부 규정과 준칙을 마련하여 이행하고 있으며, 정기적 점검 및 각종 모니터링을 통해 임직원의 법규 준수 여부를 정기점검하고 있습니다.

○ 관리적 조치

- 개인정보보호 책임자, 신용정보관리ㆍ보호인, 정보보호 최고책임자 지정

- 개인(신용)정보 접근권한 부여 및 적정성 점검 등 감사체제 정비

○ 기술적 조치

- 개인(신용)정보 처리시스템 접근통제 및 접속기록 관리

- 개인(신용)정보 암호화 및 정보처리기기 바이러스를 위한 백신소프트웨어 점검

- 개인(신용)정보 처리 및 활용시 기록관리, 승인, 법령준수 등 보호조치

○ 물리적 조치

- 물리적 보관장소에 대하여 출입통제 절차 수립ㆍ운영

- 본사 및 지점에 24시간 CCTV 및 보안업체의 경비시스템 운영

⑶ 개인정보 보호를 위한 시스템 구축 및 운영 현황
내부 직원(외주 포함)의 고객정보 유출 시도 및 외부의 침해공격을 방지하기 위하여 다음과 같이 다양한 정보보호시스템을 구축하여 운영하고 있습니다.

○ 단말기 - 매체제어, 개인정보유출 탐지ㆍ차단, 문서 암호화, 네트워크 접근제어, 백신 등

○ 서버 및 DB

- 접근제어, 암호화, 취약점 및 개인정보 점검 등

○ 네트워크

- 방화벽, IPS, 무선통신차단시스템(WIPS), 웹방화벽, DDoS차단, APT 공격 탐지, 차단 등

⑷ 개인정보 보호에 관한 활동

고객의 개인(신용)정보 보호를 위한 전사적 관리체계 유지, 임직원 인식 제고 등의 활동을 다음과 같이 수행하고 있습니다.

○ 정보보호 및 개인정보보호 관리체계(ISMS-P) 인증 획득

- 정보보호 및 개인정보보호 관리체계 수립·운영에 관한 사항을 국가 인증기관으로부터 인증 받아 유지·관리

○ 임직원 개인(신용)정보보호 인식 제고 활동

- 당사 조직원 대상으로 연 1회 이상 (개인)정보보호 교육 실시

- 분기 1회 보안점검의 날을 지정·운영하여 정보보호 관련 현황 점검

- 정기적으로 임직원 대상 악성메일 대응훈련을 실시

○ 개인정보 보유 관련 점검 활동

- 개인정보 위탁업체, 비인가 개인정보 보유 여부 등 정기적 점검
○ 개인정보 유출 대응 절차

개인정보보호유출시 대응절차.jpg
개인정보보호유출 대응절차

마. 금융소비자보호에 관한 사항

- 소비자보호에 관한 내부통제 조직은 이사회, 대표이사, 금융소비자보호 내부통제위원회, 금융소비자보호 총괄기관 등으로 구성되어 있으며, 대표이사를 위원장으로 하는 금융소비자보호 내부통제위원회를 분기별로 개최하여 금융소비자보호에 관한 경영방향 수립, 금융소비자보호 관련 주요 제도 및 규정 변경사항 등에 대해 조정·의결하고, 민원·분쟁등 현황, 금융상품 개발·판매·사후관리에 대한 점검 및 조치 결과 등을 금융소비자보호 총괄기관으로부터 보고받고 있습니다. 또한 금융소비자보호 내부통제위원회 결과를 이사회에 보고하고 있습니다.

- 대표이사 직속 금융소비자보호 총괄책임자(CCO)를 지정하고 있으며, 산하에 소비자보호부(소비자보호업무 8명, 상담업무 6명)를 구성하여 금융소비자보호에 필요한 절차와 기준을 수립·운영하고, 신규 제도 도입 및 구축, 판매 임직원 교육, 판매원칙 준수여부 점검 및 조치, 민원 예방 활동 등을 실행하고 있습니다.

- 금융소비자보호 내부통제활동 (금융상품 개발, 판매, 사후관리별)

금융소비자보호법령에서 정한 바에 따라 임직원등이 업무를 수행할 때 준수하여야 할 기준 및 절차를 마련하고 이에 따라 효과적으로 집행, 운영되고 있는지 준수여부를 지속적으로 점검함으로써 금융소비자의 권익을 보호하고 있습니다.

단계
주요내용
세부사항

개발
사전심의

- 상품 및 제도 등 신설·변경시 소비자보호부와 사전심의

·소비자보호측면에서 금소법에 부합하는지 여부 점검

판매

완전판매 가이드

불완전판매 예방

- 상품별 완전판매 프로세스 기준 교육 및 운영

- 불완전판매 예방을 위한 임직원 교육 및 점검

사후

불완전판매 점검

민원관리 시스템

- 금융상품 불완전판매 모니터링(해피콜, 고령자 등)

- 금융소비자보호법 판매원칙 준수여부 점검 및 조치

- 고객의견 및 민원 등 사후구제를 위한 시스템 운영

- 2024.12.9. 소비자중심경영(CCM) 인증을 획득하였으며, 매분기 종료후 익월 셋째주 금요일 '금융소비자보호의 날’을 통해 CCM 개념 교육 및 전파 등을 실시하고 있습니다.

- 금융상품개발, 마케팅 등에 대한 정책 수립 시 담당부서는 소비자보호부 사전심의를 거치며, 소비자보호부는 소비자보호 확인절차 모니터링을 통하여 사전심의 대상 및 이행여부를 모니터링하고 있습니다.

- 민원은 금융소비자보호 기준에 따라 최대한 자율조정을 통해 자발적이고 적극적인 민원 해결을 위해 노력하며, 신속·공정한 해결을 통해 민원인의 불만해소에 최선을 다하고 있습니다. 또한 민원처리 결과에 대해 소비자보호 및 민원예방에 관련된 사례를 선별하여 소비자 중심으로 제도를 개선하고 임직원 대상으로 교육 전파하고 있습니다.

- 홈페이지 및 HTS, MTS 등 다양한 채널을 통하여 금융소비자에게 상품정보, 리서치 자료, 공지사항, 시장동향 및 뉴스 등을 제공하며, 금융소비자 불만 예방 및 신속한 구제를 위하여 금융소비자보호 체계, 민원접수 등 투자자 보호를 위한 안내사항 등을 홈페이지에 게시하였으며, 또한 채널별로도 민원접수 절차 등 소비자 권리에 대해서도 안내하고 손쉽게 접근할 수 있도록 하였습니다.

바. 보호예수 현황 - 해당사항 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

더블리치제오차㈜
2020.09.14
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
1,100
주1)
N

드림구삼논현제이차㈜
2023.06.13
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
10,151
주1)
N

드림구삼당산제일차㈜
2024.11.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 국제금융센터 쓰리아이에프씨)
자산유동화업
13,198
주1)
N

드림구삼송림제일차㈜
2022.09.20
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
17,629
주1)
N

드림구삼시흥제일차㈜
2022.03.18
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
7,568
주1)
N

드림스페어제육차㈜
2022.03.10
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
10,371
주1)
N

드림플랜트제일차㈜
2024.08.12
서울특별시 영등포구 의사당대로 97, 19층(여의도동)
자산유동화업
10,341
주1)
N

디어버디제오차㈜
2022.07.01
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
44,205
주1)
N

디케이남한강㈜
2024.07.18
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
4,428
주1)
N

브라이트스타제사차㈜
2021.02.07
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
2,610
주1)
N

스타드블루제사차㈜
2021.12.09
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
1,047
주1)
N

아산제이에스제일차㈜
2022.02.12
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
3,317
주1)
N

양도큐브제일차㈜
2021.07.22
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
30,047
주1)
N

에스제이그레이트제칠차㈜
2021.01.08
서울특별시 영등포구 의사당대로97(여의도동)
자산유동화업
1,916
주1)
N

에이치원제일차㈜
2022.09.22
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
1,834
주1)
N

에프아이산척㈜
2022.05.10
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
2,129
주1)
N

엑스매드제구차㈜
2021.03.16
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
330
주1)
N

엑스매드제칠차㈜
2020.12.08
서울특별시 영등포구 의사당대로 97, 19층 (여의도동)
자산유동화업
10,029
주1)
N

엔디제일차㈜
2024.08.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 39 (여의도동, 앵커원)
자산유동화업
2,340
주1)
N

엔트레뽀이천제오차㈜
2022.03.28
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동, 수협중앙회빌딩)
자산유동화업
20,841
주1)
N

엔트레뽀진천제사차㈜
2022.03.28
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동, 수협중앙회빌딩)
자산유동화업
2,213
주1)
N

엔트레뽀진천㈜
2022.02.23
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동, 수협중앙회빌딩)
자산유동화업
5,053
주1)
N

오블리크제오차㈜
2020.12.23
서울특별시 영등포구 의사당대로 97, 19층(여의도동)
자산유동화업
708
주1)
N

오토드림제일차㈜
2020.12.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10 (여의도동)
자산유동화업
12,186
주1)
N

용인처인2제일차㈜
2023.05.30
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
3,312
주1)
N

유쥬르제이차㈜
2021.08.06
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
6,117
주1)
N

유쥬르제칠차㈜
2021.08.09
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
12,647
주1)
N

이지트리제삼차㈜
2021.01.30
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
3,011
주1)
N

이지플랜트제구차㈜
2021.10.12
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
5,072
주1)
N

이지플랜트제팔차㈜
2021.10.12
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
3,052
주1)
N

인트그린제이차㈜
2021.04.03
서울특별시 영등포구 의사당대로 97, 19층 (여의도동)
자산유동화업
10,115
주1)
N

케이물류제이차㈜
2022.07.05
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
27,682
주1)
N

케이성정제일차㈜
2022.02.24
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
27,794
주1)
N

케이시큐제사차㈜
2022.01.19
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
1,045
주1)
N

케이호텔제일차㈜
2020.07.02
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
8,082
주1)
N

쿼드비에스제일차㈜
2024.07.09
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화업
10,160
주1)
N

퍼펙트드림제구차㈜
2022.03.22
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
18,570
주1)
N

피닉스리빙제사차㈜
2022.07.21
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
3,014
주1)
N

피닉스물류제일차㈜
2022.06.21
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
10,512
주1)
N

하이드림제사차㈜
2023.09.27
서울특별시 영등포구 의사당대로97, 19층(여의도동)
자산유동화업
56,020
주1)
N

하이드림제팔차㈜
2023.11.06
서울특별시 영등포구 의사당대로 97, 19층(여의도동)
자산유동화업
38,916
주1)
N

하이라이트풀제삼차㈜
2022.04.25
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
3,543
주1)
N

하이라이트풀제이차㈜
2022.04.25
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
6,072
주1)
N

화이트우드제칠차㈜
2021.06.01
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
12,459
주1)
N

트러스트순천제일차㈜
2025.03.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10 (여의도동,쓰리아이에프씨)
자산유동화업
-
주1), 주2)
N

남산드림힐튼제일차㈜
2025.05.12
서울특별시 영등포구 의사당대로 66(여의도동, 아이엠증권빌딩)
자산유동화업
-
주1), 주2)
N

밀키웨이제일차㈜
2024.08.09
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동)
자산유동화업
-
주1), 주2)
N

제이에이스토리제십이차㈜
2025.01.14
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32, 8층(여의도동)
자산유동화업
-
주1), 주2)
N

쿼드에스알피제일차㈜
2025.06.09
서울특별시 영등포구 국제금융로10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화업
-
주1), 주2)
N

브랜뉴세종㈜
2025.06.24
서울특별시 영등포구 의사당대로 96, 3층(여의도동, TP Tower)
자산유동화업
-
주1), 주2)
N

브랜뉴녹촌㈜
2025.09.18
서울특별시 영등포구 의사당대로 96, 3층(여의도동, TP Tower)
자산유동화업
-
주1), 주2)
N

디에이치이글제일차㈜
2025.06.02
서울특별시 영등포구 국제금융로10, 22층(여의도동, 스리아이에프씨)
자산유동화업
-
주1), 주2)
N

아이프로황금제사차㈜
2025.04.04
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
-
주1), 주2)
N

밀키웨이제사차㈜
2024.08.11
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
-
주1), 주2)
N

피닉스안성제일차㈜
2025.08.21
서울특별시 영등포구 여의대로 108. 13층(여의도동,파크원타워2)
자산유동화업
-
주1), 주2)
N

럭키비키제이차㈜
2024.08.11
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
-
주1), 주2)
N

아이비투게더제이차㈜
2025.06.12
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동, 교보증권빌딩)
자산유동화업
-
주1), 주2)
N

아이비투게더제삼차㈜
2025.06.11
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
-
주1), 주2)
N

밀키웨이제오차㈜
2024.08.09
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
-
주1), 주2)
N

레전드오브어텀제일차㈜
2025.09.12
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32(여의도동, DB증권 빌딩)
자산유동화업
-
주1), 주2)
N

체리블라썸제삼차㈜
2025.04.10
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32(여의도동, DB증권 빌딩)
자산유동화업
-
주1), 주2)
N

케이더씨엘제일차㈜
2025.07.24
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (여의도동)
자산유동화업
-
주1), 주2)
N

교보증권 V-롱숏일반사모투자신탁
2024.09.03
서울특별시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권빌딩)
집합투자업
31,457
주1)
N

주1) 피투자자에 대하여 지배력 즉 힘, 변동이익에 노출, 힘과 이익의 유의적 연관성의 3가지 조건 모두를 보유함(기업회계기준서 제1110호 문단7)주2) 당기 신규 연결된 종속회사입니다.

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
1
교보증권(주)
110111-0018089

-
-

비상장
17
교보생명보험(주)
110111-0014970

교보악사자산운용(주)
110111-0582000

교보라이프플래닛생명보험(주)
110111-5234250

케이씨에이손해사정(주)
110111-2561424

교보자산신탁(주)
110111-1617434

(주)교보문고
110111-0286058

교보리얼코(주)
110111-0263907

교보디티에스(주)
110111-0118459

제일종합관리서비스(주)
110111-2086737

케이씨에이서비스(주)
110111-6245628

디플래닉스 (주)
110111-8133334

포트리스이노베이션(주)
110111-5215888

교보에이아이엠자산운용(주)
110111-4044353

교보다솜케어(주)
110111-9073357

제이너스(주)
110111-0918865

교보생명자산운용(미국)
2059539

교보생명자산운용(일본)
0100-01-178028

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

한국거래소
비상장
2005.03.09
일반투자
1,830
588,444
2.94
148,295
-
-
22,796
588,444
2.94
171,091
14,923,297
424,285

한국증권금융
비상장
1987.08.01
일반투자
1,219
467,914
0.34
8,883
-
-
1,358
467,914
0.34
10,241
98,601,268
377,767

코스콤
비상장
1978.04.20
일반투자
239
47,790
0.89
5,101
-
-
482
47,790
0.89
5,583
618,093
40,951

한국예탁결제원
비상장
2001.03.20
일반투자
84
17,580
0.16
1,905
-
-
30
17,580
0.16
1,935
4,872,779
143,478

넥스트레이드
비상장
2022.11.08
일반투자
2,505
500,000
1.71
2,505
-
-
-
500,000
1.71
2,505
123,878
-17,464

서수원개발
비상장
2012.09.27
일반투자
373
50,000
5.00
373
-
-
-
50,000
5.00
373
10,859
8,005

양주역세권개발PFV
비상장
2016.02.04
일반투자
200
40,000
4.00
200
-
-
-
40,000
4.00
200
235,687
3,462

성남고등에스1PFV
비상장
2016.06.13
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
246,321
49,250

알파돔시티
비상장
2017.12.29
일반투자
-
16,717,800
18.05
-
-
-
-
16,717,800
18.05
-
2,750
782

알파돔시티자산관리
비상장
2017.12.29
일반투자
-
17,000
17.00
-
-
-
-
17,000
17.00
-
328
-59

경산하양7PFV
비상장
2018.05.04
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
6,007
32

용인일반산업단지
비상장
2018.05.09
일반투자
2
112,000
5.60
560
-
-
-
112,000
5.60
560
2,155,057
65,679

성남대장PFV
비상장
2018.07.26
일반투자
250
25,000
5.00
250
-25,000
-250
-
-
0.00
-
-
-

성남대장1PFV
비상장
2018.08.08
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
6,898
75

파주운정5PFV
비상장
2018.08.08
일반투자
250
27,200
5.00
272
-
-
-
27,200
5.00
272
6,782
535

남악오룡PFV
비상장
2019.02.28
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
5,581
142

음성용산일반산업단지
비상장
2019.05.15
일반투자
50
5,000
10.00
50
-
-
-
5,000
10.00
50
81,078
-6,771

충주드림파크개발
비상장
2019.11.26
일반투자
38
90,000
18.00
450
-
-
-
90,000
18.00
450
147,191
-12,837

투게더투자운용
비상장
2019.11.12
일반투자
900
180,000
12.86
900
-
-
-
180,000
12.86
900
3,552
525

고촌복합개발PFV
비상장
2020.02.11
일반투자
440
88,000
8.80
440
-
-
-
88,000
8.80
440
1,615
-9

고촌복합개발자산관리
비상장
2020.02.21
일반투자
7
1,400
7.00
7
-
-
-
1,400
7.00
7
162
-27

삼인PFV
비상장
2020.04.08
일반투자
250
50,000
5.00
250
-
-
-
50,000
5.00
250
308,896
-16,659

강동식스PFV
비상장
2020.05.25
일반투자
1,020
50,000
5.00
250
-
-
-
50,000
5.00
250
7,262
-1,127

부천영상단지개발PFV
비상장
2021.06.16
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
8,770
-360

마스턴제113호로지스포인트서운PFV
비상장
2021.06.23
일반투자
523
104,500
10.45
-
-
-
-
104,500
10.45
-
100,394
-308

엠비앤임대PFV
비상장
2021.11.05
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
349,912
-8,663

서빈산업개발
비상장
2022.03.07
일반투자
48
9,600
8.00
48
-
-
-
9,600
8.00
48
441,253
-42,756

피아이에이논현PFV
비상장
2022.04.15
일반투자
700
140,000
4.38
-
-
-
-
140,000
4.38
-
-
-

평택가재PFV
비상장
2022.04.20
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
376,162
-56,268

울산다운PFV
비상장
2022.10.13
일반투자
250
50,000
5.00
250
-50,000
-250
-
-
0.00
-
-
-

용인반도체물류
비상장
2023.09.14
일반투자
1,000
200,000
16.60
1,000
-
-
-
200,000
16.60
1,000
9,892
-580

부산민락PFV
비상장
2020.01.13
일반투자
250
80,000
5.09
150
-
-
-
80,000
5.09
150
46,959
684

부천역곡PFV
비상장
2025.01.02
일반투자
250
-
0.00
-
25,000
250
-
25,000
5.00
250
5,000
-

세종행복제일차PFV
비상장
2025.05.12
일반투자
125
-
0.00
-
25,000
125
-
25,000
2.50
125
56,699
-1,144

남악오룡1PFV
비상장
2025.12.30
일반투자
250
-
0.00
-
25,000
250
-
25,000
5.00
250
21,067
1,479

남악오룡2PFV
비상장
2025.12.30
일반투자
250
-
0.00
-
25,000
250
-
25,000
5.00
250
24,234
1,590

송산산업단지개발
비상장
2011.12.30
일반투자
300
24,000
14.12
-
-
-
-
24,000
14.12
-
27,788
-230

여의도에이치2PFV
비상장
2020.11.17
일반투자
250
60,000
5.00
300
-
-
-
60,000
5.00
300
18,899
3,972

로지스테크양산
비상장
2021.01.19
일반투자
398
3,980,000
19.90
398
-
-
-
3,980,000
19.90
398
9,089
-328

헤라파크도시개발PFV
비상장
2021.03.17
일반투자
975
97,500
19.50
975
-
-
-
97,500
19.50
975
18,093
-538

헤라파크도시개발AMC
비상장
2021.03.17
일반투자
20
1,950
19.50
20
-
-
-
1,950
19.50
20
398
-201

충주비즈코어시티
비상장
2021.06.17
일반투자
10
2,000
10.00
10
-
-
-
2,000
10.00
10
2,061
-624

페코시티
비상장
2021.08.10
일반투자
38
20,000
12.50
100
-
-
-
20,000
12.50
100
566
-149

㈜투게더논현동오피스제8호위탁관리부동산투자회사
비상장
2025.04.11
일반투자
339
-
0.00
-
103,918
700
-
103,918
1.40
700
49,927
- 85

교보액시스미래기술신기술투자조합1호
비상장
2021.09.14
일반투자
2,000
1,326,298,868
9.43
1,326
-1,326,298,868
-1,326
-
-
0.00
-
-
-

교보-SP첨단소재신기술투자조합
비상장
2022.12.20
일반투자
2,500
2,500,000,000
21.69
2,500
-867,678,958
-868
-
1,632,321,042
21.69
1,632
8,017
2,553

교보-마크신기술투자조합1호
비상장
2023.05.25
일반투자
300
300,000,000
18.75
300
-
-
-
300,000,000
18.75
300
1,823
235

교보헬스케어신기술투자조합1호
비상장
2023.11.09
일반투자
2,000
2,000,000,000
19.05
2,000
-
-
-
2,000,000,000
19.05
2,000
10,564
758

케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합
비상장
2024.03.05
일반투자
1,700
1,700,000,000
14.78
1,700
-
-
-
1,700,000,000
14.78
1,700
12,147
895

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합
비상장
2024.03.07
일반투자
1,600
1,600,000,000
25.81
1,600
-
-
-
1,600,000,000
25.81
1,600
5,967
35

교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합
비상장
2024.03.12
일반투자
2,000
2,000,000,000
19.05
2,000
-
-
-
2,000,000,000
19.05
2,000
10,111
-389

교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합
비상장
2024.06.13
일반투자
2,000
2,000,000,000
21.51
2,000
-2,000,000,000
-2,000
-
-
0.00
-
-
-

교보현대메자닌1호사모투자 합자회사
비상장
2025.06.13
일반투자
1,200
-
0.00
-
1,200,000,000
3,900
-
1,200,000,000
29.56
3,900
14,082
650

아이비케이씨(IBKC) 교보 메자닌 신기술사업투자조합 제1호
비상장
2025.09.18
일반투자
297
-
0.00
-
4,554,000,000
4,554
-
4,554,000,000
49.50
4,554
9,369
130

교보 KDBC 머니볼 신기술투자조합 제1호
비상장
2025.10.15
일반투자
1,948
-
0.00
-
6,485,746,753
6,486
-
6,485,746,753
48.70
6,486
14,372
1,038

교보 빅이닝 반도체 장비 신기술투자조합 제1호
비상장
2025.12.11
일반투자
2,800
-
0.00
-
2,800,000,000
2,800
-
2,800,000,000
19.86
2,800
14,999
884

교보신기술투자조합1호
비상장
2021.12.10
일반투자
5,000
115
12.50
11,500
-5
-500
-
110
12.50
11,000
85,107
15,340

교보테크밸류업투자조합1호
비상장
2023.01.31
일반투자
1,000
30
6.67
3,000
10
1,000
-
40
6.67
4,000
64,265
8,051

교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합
비상장
2024.08.26
일반투자
640
640
9.95
640
640
640
-
1,280
9.95
1,280
12,517
-382

교보신기술투자조합2호
비상장
2024.12.09
일반투자
100
1
9.09
100
2
230
-
3
9.09
330
3,349
-282

교보-셀티스AI신기술투자조합
비상장
2025.09.12
일반투자
500
-
0.00
-
500
500
-
500
27.78
500
1,789
-14

교보 지앤텍 스타트업 코리아 벤처투자조합
비상장
2025.12.22
일반투자
1,200
-
0.00
-
1,200
1,200
-
1,200
13.33
1,200
9,000
-

SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund
비상장
2022.05.24
일반투자
3
62,298
0.75
89
39,922
49
-
102,220
0.75
138
17,163
-218

교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제5호
비상장
2024.08.30
일반투자
60,000
60,000,000,000
16.75
60,000
-60,000,000,000
-60,000
-
-
-
-
-
-

교보증권 하이 공모주 일반사모투자신탁
비상장
2024.07.16
일반투자
200
199,944,016
0.98
200
-
-
-
199,944,016
0.98
200
54,292
1,043

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제3호
비상장
2025.05.08
일반투자
7,000
-
0.00
-
7,000,000,000
7,000
-2,647
7,000,000,000
4.44
4,353
726,040
535

교보증권 솔리드인컴 6M 일반사모투자신탁 제4호
비상장
2025.05.20
일반투자
6,750
-
0.00
-
-
-
-
-
0.00
-
-
-

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제5호
비상장
2025.05.28
일반투자
4,400
-
0.00
-
4,400,000,000
4,400
-1,881
4,400,000,000
4.19
2,519
480,705
-91

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제6호
비상장
2025.06.26
일반투자
4,800
-
0.00
-
4,800,000,000
4,800
-1,931
4,800,000,000
4.57
2,869
487,858
-278

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제7호
비상장
2025.08.22
일반투자
7,300
-
0.00
-
7,300,000,000
7,300
-3,176
7,300,000,000
4.63
4,124
704,193
-1,505

교보증권 솔리드인컴 1Y 일반사모투자신탁 제8호
비상장
2025.09.18
일반투자
4,800
-
0.00
-
4,800,000,000
4,800
-2,099
4,800,000,000
4.57
2,701
467,290
-1,254

부산에코델타시티PFV
비상장
2021.01.11
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
213,755
22,081

인천검단3차PFV
비상장
2021.03.04
일반투자
250
50,000
5.00
250
-
-
-
50,000
5.00
250
196,743
14,414

인천영종PFV
비상장
2021.05.14
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
214,568
41,675

동대문어반PFV
비상장
2021.06.11
일반투자
250
50,000
5.00
250
-
-
-
50,000
5.00
250
2,905
19,566

충남내포1PFV
비상장
2021.06.23
일반투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
136,323
10,831

인천영종1차PFV
비상장
2021.09.06
일반투자
250
5,000
5.00
250
-
-
-
5,000
5.00
250
91,446
20,773

교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호
비상장
2023.01.11
경영참가
180,500
27,411,793,806
99.81
25,923
-27,411,793,806
-25,923
-
-
0.00
-
-
-

교보증권 V-롱숏일반사모투자신탁
비상장
2024.09.03
경영참가
30,000
30,000,000,000
93.74
30,000
-28,981,988,310
-28,777
-
1,018,011,690
98.07
1,223
3,266
11,838

한양제니스신기술투자조합1호
비상장
2021.04.12
일반투자
1,000
1,000,000,000
19.23
966
-1,000,000,000
-966
-
-
0.00
-
-
-

미래에셋이에스지기업재무안정사모투자합자회사
비상장
2021.07.02
일반투자
1,000
1,000,000,000
6.62
952
-1,000,000,000
-952
-
-
0.00
-
-
-

토마토시스템
상장
2021.08.24
일반투자
1,000
100,000
0.01
425
-100,000
-425
-
-
0.00
-
-
-

캡스톤스케일업투자조합
비상장
2023.03.15
일반투자
900
1,800
6.00
1,702
357
757
79
2,157
6.00
2,538
58,581
10,467

합 계
133,062,401,252
780
326,115
-79,247,941,645
-70,246
13,011
53,814,459,607
831
268,880
-
-

주1) 별도재무제표 금액 기준으로 작성하였습니다.주2) 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는경우 기재하였습니다.주3) 단기매매목적의 당기손익-공정가치측정금융자산(주식)은 제외하였습니다.주4) 당사는 10억원 미만의 투자주식에 대해 원가법적용, 한국거래소 외 3개 종목은 외부 평가기관으로부터 평가값을 받아 평가반영하였습니다.주5) 자본잠식인 회사를 제외한 나머지 회사는 입수가능한 가장 최근의 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.

4. 투자운용 인력현황(상세)

(단위 : 개, 백만원)

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수
운용규모

홍은표
차장
랩운용
증권투자권유자문인력파생상품투자권유자문인력재무위험관리사(FRM)투자자산운용사펀드투자권유자문인력
2006-03-012006-06-012006-06-072006-12-222009-04-30
교보증권 트레이딩센터교보증권 신탁팀교보증권 리스크관리부교보증권 Multi Asset Trading부교보증권 신탁운용부교보증권 랩운용부
2012-04-13
상근
232
250,786

김성진
대리
랩운용
투자자산운용사
2017-12-08
교보증권 국제선물부교보증권 리테일영업교보증권 랩운용부
2017-12-29
상근
230
250,786

소지섭
대리
랩운용
AFPK증권투자권유자문인력파생상품투자권유자문인력투자자산운용사펀드투자권유대행인
2016-07-082021-05-132021-06-032021-06-242021-07-15
교보증권 랩운용부
2021-07-14
상근
230
250,786

송의현
주임
랩운용
투자자산운용사
2023-12-07
교보증권 랩운용부
2023-12-07
상근
230
250,786

김태원
주임
랩운용
AFPK투자자산운용사펀드투자권유자문인력재무위험관리사
2018-01-312022-12-082024-07-112024-08-29
교보증권 리스크관리부교보증권 랩운용부
2025-10-02
상근
230
250,786

강승돈
차장
랩운용
투자자산운용사
2012-09-14
-
2012-09-20
상근
1
737

권오선
(영업상무대우)
랩운용
투자자산운용사
2001-06-28
-
2001-06-28
상근
1
201

김경자
부장
랩운용
투자자산운용사
2002-06-12
-
2004-02-24
상근
1
-

김구영
차장
랩운용
투자자산운용사
2013-11-08
-
2013-11-12
상근
1
152

김남석
차장
랩운용
투자자산운용사
2004-02-26
-
2004-02-26
상근
4
77

김도윤
차장
랩운용
투자자산운용사
2016-03-25
-
2016-03-30
상근
19
2,671

김명예
차장
랩운용
투자자산운용사
2014-07-01
-
2014-07-01
상근
3
65

김미정
차장
랩운용
투자자산운용사
2015-08-17
-
2015-08-17
상근
1
800

김백준
차장
랩운용
투자자산운용사
2014-04-25
-
2014-05-07
상근
14
1,300

김종구
차장
랩운용
투자자산운용사
2000-09-28
-
2001-01-20
상근
1
59

박광식
차장
랩운용
투자자산운용사
2010-05-20
-
2016-01-13
상근
4
454

박병창
영업이사대우
랩운용
투자자산운용사
2015-08-07
-
2015-08-17
상근
5
677

서승일
영업이사대우
랩운용
투자자산운용사
2001-08-16
-
2001-08-16
상근
2
125

서유태
대리
랩운용
투자자산운용사
2024-03-21
-
2024-04-02
상근
2
80

손상민
차장
랩운용
투자자산운용사
2014-04-25
-
2014-04-28
상근
1
96

심상호
차장
랩운용
투자자산운용사
2018-12-06
-
2018-12-06
상근
5
67

안현주
차장
랩운용
투자자산운용사
2019-03-25
-
2019-03-25
상근
1
389

오기철
차장
랩운용
투자자산운용사
2000-09-28
-
2001-03-30
상근
2
261

용기순
차장
랩운용
투자자산운용사
2008-12-23
-
2015-06-30
상근
3
163

이기준
부장
랩운용
투자자산운용사
2025-05-01
-
2025-05-02
상근
19
1,689

이석군
부장
랩운용
투자자산운용사
2004-03-21
-
2004-05-13
상근
1
15

이순창
차장
랩운용
투자자산운용사
2018-02-05
-
2018-02-05
상근
2
110

이양주
차장
랩운용
투자자산운용사
2011-05-06
크레디트투자자문토마토투자자문애드먼투자자문하이투자증권
2011-11-28
상근
12
662

이용민
차창
랩운용
투자자산운용사
2022-06-27
-
2022-06-27
상근
1
20

이찬환
(영업이사대우)
랩운용
투자자산운용사
2012-09-14
-
2012-09-21
상근
5
205

이태화
차장
랩운용
투자자산운용사
2013-05-16
-
2013-05-16
상근
2
540

임익환
영업이사대우
랩운용
투자자산운용사
2013-11-12
-
2023-01-03
상근
4
1,413

정의삼
차장
랩운용
투자자산운용사
2015-08-07
-
2015-08-17
상근
12
1,493

조정운
부장
랩운용
투자자산운용사
2014-11-14
-
2014-12-09
상근
8
2,954

최영민
(부장)
랩운용
투자자산운용사
2017-03-28
-
2017-03-28
상근
58
21,097

최윤모
부장
랩운용
투자자산운용사
2001-07-23
-
2001-07-23
상근
1
232

최인자
차장
랩운용
투자자산운용사
2018-03-29
-
2018-03-29
상근
2
30

☞ 본문 위치로 이동

5. 재무상태표(신탁계정)(상세)

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

계정명
말잔
월평
기평

Ⅰ.자산총계
17,820,649
17,814,555
12,441,764

1. 현금및예치금
4,385,655
4,504,534
3,713,796

가. 현금및현금성자산
-
-
-

나. 예치금
4,385,655
4,504,534
3,713,796

1) 원화예치금
4,385,655
4,504,534
3,706,922

가) 파생상품거래예치금
-
-
-

나) 원화타점예치금
-
-
-

다) 원화자행예치금
-
-
-

라) 양도성예금증서
-
-
-

마) 기타예치금
4,385,655
4,504,534
3,706,922

2) 외화예치금
-
-
6,874

가) 외화타점예치금
-
-
-

나) 외화자행예치금
-
-
-

다) 외화기타예치금
-
-
6,874

2. 증권
2,971,361
3,042,584
1,842,027

가. 지분증권
48,440
48,440
10,705

1) 주식
47,724
47,724
10,131

2) 출자금
715
715
575

3) 신주인수권
-
-
-

나. 채무증권
715,181
681,370
438,183

1) 국채
-
-
-

2) 지방채
-
-
-

3) 특수채
-
-
-

4) 금융채
20,000
20,000
20,000

가)통화안정증권
-
-
-

나)기타금융채
20,000
20,000
20,000

5) 사채
695,181
661,370
418,183

다. 외화증권
63,482
63,482
57,010

1) 외화주식
726
726
726

2) 외화채권
-
-
-

3) 기타
62,757
62,757
56,284

라. 매입어음
1,514,258
1,572,811
951,686

1) 보증어음
-
-
-

2) 기업어음
1,434,258
1,541,198
924,371

3) 표지어음
-
-
-

4) 중개어음
-
-
-

5) 발행어음
80,000
31,613
27,315

마. 수익증권
600,000
646,480
353,293

1) 공사채형수익증권
600,000
646,480
353,293

2) 주식형수익증권
-
-
-

3) 기타 수익증권
-
-
-

바. 파생결합증권
30,000
30,000
31,151

1) 주가연계증권
30,000
30,000
31,151

2) 주식워런트증권
-
-
-

3) 기타
-
-
-

사. 기타 증권
-
-
-

3. 금전채권
10,372,181
10,261,256
6,877,823

가. 대출금
23,000
23,000
23,000

1) 할인어음
-
-
-

가) 상업어음할인
-
-
-

나) 무역어음할인
-
-
-

2) 유가증권담보대출
-
-
-

3) 동산담보대출
-
-
-

4) 부동산저당대출
-
-
-

5) 채권담보대출
23,000
23,000
23,000

6) 수익권담보대출
-
-
-

7) 보증대출
-
-
-

8) 증서대출
-
-
-

9) 어음대출
-
-
-

10) 기타
-
-
-

나. 사모사채
-
-
-

다. 콜론
-
-
-

1) 원화콜론
-
-
-

2) 외화콜론
-
-
-

라. 환매조건부매수
966,134
980,283
664,027

마. 추심금전채권
9,383,047
9,257,973
6,190,797

바. 기타
-
-
-

4. 파생상품
-
-
-

가. 장내파생상품
-
-
-

1) 매수옵션
-
-
-

2) 파생상품자산
-
-
-

가) 이자율
-
-
-

나) 통화
-
-
-

다) 주식
-
-
-

라) 신용
-
-
-

마) 일반상품
-
-
-

바) 기타
-
-
-

나.장외파생상품
-
-
-

1) 매수옵션
-
-
-

2) 파생상품자산
-
-
-

가) 이자율
-
-
-

나) 통화
-
-
-

다) 주식
-
-
-

라) 신용
-
-
-

마) 일반상품
-
-
-

바) 기타
-
-
-

5. 동산·부동산
-
-
-

가. 동산
-
-
-

나. 수탁부동산
-
-
-

다. 일반투자부동산
-
-
-

라. 기타
-
-
-

6. 실물자산
-
-
-

7. 기타운용 자산
-
-
-

가. 부동산 관련 권리
-
-
-

1) 지상권
-
-
-

2) 전세권
-
-
-

3) 임차권
-
-
-

4) 기타부동산관련권리
-
-
-

나. 무체재산권
-
-
-

1) 지적재산권
-
-
-

2) 어업권
-
-
-

3) 광업권
-
-
-

4) 기타무체재산권
-
-
-

8. 기타자산
91,451
6,182
8,117

가. 가지급금
-
-
-

나. 선급법인세
-
-
-

다. 미수금
-
-
42

1) 매도증권미수금
-
-
-

가) 주식미수금
-
-
-

나) 채권미수금
-
-
-

다) 장내파생상품미수금
-
-
-

라) 기타
-
-
-

2) 정산미수금
-
-
-

3) 기타미수금
-
-
42

라. 미수수익
91,451
6,182
8,073

1) 미수이자
-
-
-

2) 미수배당금
-
-
-

3) 미수분배금
-
-
-

4) 기타
91,451
6,182
8,073

마. 선급금
-
-
2

1) 채권경과이자
-
-
2

2) 수익증권경과분배금
-
-
-

3) 양도성예금증서경과이자
-
-
-

4) 기타
-
-
-

바. 선급비용
-
-
-

사. 대리점
-
-
-

아. 고유계정대
-
-
-

자. 신탁본지점
-
-
-

차. 기타잡자산
-
-
-

9. 현재가치차금
-
-
-

가. 현재가치할인차금(-)
-
-
-

나. 현재가치할증차금(+)
-
-
-

10. 채권평가충당금(-)
-
-
-

가. 대출채권평가충당금(-)
-
-
-

나. 매입어음평가충당금(-)
-
-
-

다. 사모사채평가충당금(-)
-
-
-

라. 기타채권평가충당금(-)
-
-
-

11. 손익
-
-
-

가. 손실금
-
-
-

Ⅱ.부채총계
17,820,649
17,814,555
12,441,764

1. 금전신탁
8,266,982
8,483,264
6,219,465

가. 불특정금전신탁
-
-
-

나. 특정금전신탁
8,266,982
8,483,264
6,219,465

1) 수시입출금식
938,473
918,153
638,530

2) 자문형
-
-
-

3) 자사주
-
-
2,991

4) 채권형
3,009,542
3,128,898
1,863,786

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)
1,468
1,468
1,333

6) 주가연계신탁
114,832
114,832
109,212

7) 정기예금형
4,202,668
4,319,914
3,603,614

8) 기타
-
-
-

다. 퇴직연금신탁
-
-
-

1) 확정급여형
-
-
-

2) 확정기여형
-
-
-

3) 개인퇴직계좌
-
-
-

2. 재산신탁
9,430,760
9,305,685
6,198,695

가. 유가증권의신탁
47,712
47,712
7,898

1) 관리유가증권신탁
47,712
47,712
7,898

2) 운용유가증권신탁
-
-
-

3) 처분유가증권신탁
-
-
-

나. 금전채권의신탁
9,383,047
9,257,973
6,190,797

다. 동산의신탁
-
-
-

라. 부동산의신탁
-
-
-

1) 차입형토지신탁
-
-
-

2) 관리형토지신탁
-
-
-

3) 갑종관리신탁
-
-
-

4) 을종관리신탁
-
-
-

5) 처분신탁
-
-
-

6) 담보신탁
-
-
-

7) 분양관리신탁
-
-
-

마. 지상권의신탁
-
-
-

바. 전세권의신탁
-
-
-

사. 부동산임차권의신탁
-
-
-

아. 무체재산권의 신탁
-
-
-

3. 종합재산신탁
-
-
-

가. 금전수탁
-
-
-

나. 유가증권수탁
-
-
-

다. 금전채권수탁
-
-
-

라. 부동산수탁
-
-
-

마. 기타재산수탁
-
-
-

4. 공익신탁
-
-
-

가. 자선신탁
-
-
-

나. 육영신탁
-
-
-

다. 학술기예신탁
-
-
-

라. 체육진흥신탁
-
-
-

마. 기타의공익신탁
-
-
-

5. 담보부사채신탁
-
-
-

6. 기타신탁
-
-
-

7. 차입금
-
-
-

가. 고유계정차입금
-
-
-

나. 기타차입금
-
-
-

8. 차입유가증권
-
-
-

9. 파생상품
-
-
-

가. 장내파생상품
-
-
-

1) 매도옵션
-
-
-

2) 파생상품자산
-
-
-

가) 이자율
-
-
-

나) 통화
-
-
-

다) 주식
-
-
-

라) 신용
-
-
-

마) 일반상품
-
-
-

바) 기타
-
-
-

나. 장외파생상품
-
-
-

1) 매도옵션
-
-
-

2) 파생상품자산
-
-
-

가) 이자율
-
-
-

나) 통화
-
-
-

다) 주식
-
-
-

라) 신용
-
-
-

마) 일반상품
-
-
-

바) 기타
-
-
-

10. 기타부채
122,907
25,607
23,604

가. 가수금
-
-
-

나. 신용보증기금예수금
-
-
-

다. 예수법인세
-
-
-

라. 미지급금
-
-
55

1) 매수증권미지급금
-
-
55

가) 주식미지급금
-
-
27

나) 채권미지급금
-
-
28

다) 장내파생상품미지급금
-
-
-

라) 기타
-
-
-

2) 정산미지급금
-
-
-

3) 기타미지급금
-
-
-

마. 선수수익
8,817
14,574
10,525

바. 미지급신탁보수
1,015
33
68

사. 미지급신탁이익
113,072
10,986
12,948

아. 미지급비용
4
14
7

자. 제수입보증금
-
-
-

차. 대리점
-
-
-

카. 기타잡부채
-
-
-

타. 신탁본지점
-
-
-

11.특별유보금
-
-
-

12.손익
-
-
-

가. 이익금
-
-
-

<난외계정>
-
-
-

1. 대여유가증권
-
-
-

2. 상각채권
-
-
-

3. 환매권부 대출채권 매각
-
-
-

4. 집합투자재산수탁액
-
-
-

5. 파생상품거래내역
-
-
-

가．이자율관련거래
-
-
-

1) 이자율선도
-
-
-

2) 이자율선물
-
-
-

3) 이자율스왑
-
-
-

4) 이자율옵션
-
-
-

가) 매입이자율옵션
-
-
-

나) 매도이자율옵션
-
-
-

나．통화관련거래
-
-
-

1) 통화선도
-
-
-

2) 통화선물
-
-
-

3) 통화스왑
-
-
-

4) 통화옵션
-
-
-

가) 매입통화옵션
-
-
-

나) 매도통화옵션
-
-
-

다．주식관련거래
-
-
-

1) 주식선도
-
-
-

2) 주식선물
-
-
-

3) 주식스왑
-
-
-

4) 주식옵션
-
-
-

가) 매입주식옵션
-
-
-

나) 매도주식옵션
-
-
-

라．신용파생상품
-
-
-

1) 신용스왑(CDS)
-
-
-

2) 총수익스왑(TRS)
-
-
-

3) 신용연계채권(CLN)
-
-
-

4) 신용옵션(CO)
-
-
-

가) 매입신용옵션
-
-
-

나) 매도신용옵션
-
-
-

마．기타
-
-
-

1) 기타선도
-
-
-

2) 기타선물
-
-
-

3) 기타스왑
-
-
-

4) 기타옵션
-
-
-

가) 매입기타옵션
-
-
-

나) 매도기타옵션
-
-
-

☞ 본문 위치로 이동

6. 손익계산서(신탁계정)(상세)

(기준일 : 2025년 01월 01일 ~ 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

계정명
금액

Ⅰ. 신탁이익계
234,881

1. 예치금이자
111,999

가. 원화예치금이자
111,721

1) 파생상품거래예치금이자
-

2) 원화타점예치금이자
-

3) 원화자행예치금이자
-

4) 양도성예금증서이자
-

5) 기타예치금이자
111,721

나. 외화예치금이자
279

1) 외화타점예치금이자
-

2) 외화자행예치금이자
-

3) 외화기타예치금이자
279

2. 증권이자
54,345

가. 국채이자
-

나. 지방채이자
-

다. 특수채이자
-

라. 금융채이자
1,034

1) 통화안정증권이자
-

2) 기타금융채이자
1,034

마. 사채이자
14,804

바. 외화증권이자
2,823

사. 매입어음이자
27,812

1) 보증어음이자
-

2) 기업어음이자
27,094

3) 표지어음이자
-

4) 중개어음이자
-

5) 발행어음이자
717

아. 수익증권이자
7,873

1) 공사채형수익증권이자
7,822

2) 주식형수익증권이자
-

3) 기타수익증권이자
51

자. 파생결합증권이자
-

차. 기타증권이자
-

3. 금전채권이자
18,976

가. 대출금이자
-

1) 어음할인료
-

2) 유가증권담보대출이자
-

3) 동산담보대출이자
-

4) 부동산저당대출이자
-

5) 채권담보대출이자
-

6) 수익권담보대출이자
-

7) 보증대출이자
-

8) 증서대출이자
-

9) 어음대출이자
-

10) 기타대출이자
-

나. 사모사채이자
-

다. 콜론이자
-

1) 원화콜론이자
-

2) 외화콜론이자
-

라. 환매조건부채권이자
18,976

마. 추심금전채권이자
-

바. 기타수입이자
-

4. 배당금수익
211

5. 증권매매이익
3,520

가. 지분증권매매이익
52

나. 채무증권매매이익
116

다. 외화증권매매이익
-

라. 매입어음매매이익
-

1) 기업어음매매이익
-

2) 기타어음매매이익
-

마. 수익증권매매이익
-

바. 파생결합증권매매이익
-

사. 기타증권매매이익
3,351

6. 증권평가이익
-

가. 지분증권평가이익
-

나. 채무증권평가이익
-

다. 외화증권평가이익
-

라. 매입어음평가이익
-

1) 기업어음평가이익
-

2) 기타어음평가이익
-

마. 수익증권평가이익
-

바. 파생결합증권평가이익
-

사. 기타증권평가이익
-

7. 증권상환이익
-

8. 증권손상차손환입
-

9. 파생상품거래이익
-

가. 장내파생상품거래이익
-

1) 선물매매이익
-

2) 선물정산이익
-

3) 해외선물거래이익
-

4) 옵션매매이익
-

5) 옵션평가이익
-

6) 해외옵션거래이익
-

7) 기타장내파생거래이익
-

나. 장외파생상품거래이익
-

1) 장외파생상품매매이익
-

2) 장외파생상품평가이익
-

3) 기타
-

10. 수수료수익
-

가. 중도해지수수료
-

나. 부동산관계수수료
-

다. 유가증권관계수수료
-

라. 기타재산관리수수료
-

마. 잡수수료
-

11. 동산ㆍ부동산수익
-

가. 동산임대료
-

나. 부동산임대료
-

다. 동산매매익
-

라. 부동산매매익
-

12. 실물자산수익
-

13. 무체재산권수익
-

가. 지적재산권수익
-

나. 어업권수익
-

다. 광업권수익
-

라. 기타무체재산권수익
-

14. 유가증권대여료
-

가. 유가증권대여료
-

15. 기타수익
45,830

가. 외환매매익
33,184

나. 유입자산처분이익
-

다. 상각채권추심이익
-

라. 대출채권매각익
-

마. 수익조정금
-

바. 평가이익조정계정
-

사. 현재가치할인차금환입
-

아. 미지급신탁이익환입
-

자. 미지급비용환입
-

차. 선급비용환입
-

카. 미지급신탁보수환입
-

타. 보전금수입
-

파. 기타잡수익
12,646

1) 신탁이익조정계정
-

2) 기타잡수입
12,646

16. 고유계정대이자
-

17. 신탁본지점이자
-

18. 특별유보금환입
-

19. 채권평가충당금환입
-

20. 손익금
-

가. 손익금
-

Ⅱ. 신탁손실계
234,881

1. 금전신탁이익
214,098

가. 불특정금전신탁이익
-

나. 특정금전신탁이익
214,098

1) 수시입출금식신탁이익
25,565

2) 자문형신탁이익
-

3) 자사주신탁이익
12

4) 채권형신탁이익
76,583

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익
207

6) 주가연계신탁이익
4,129

7) 정기예금형신탁이익
107,601

8) 기타신탁이익
-

다. 퇴직연금신탁이익
-

1) 확정급여형신탁이익
-

2) 확정기여형신탁이익
-

3) 개인퇴직계좌신탁이익
-

2. 재산신탁이익
-

가. 유가증권신탁이익
-

1) 관리유가증권신탁이익
-

2) 운용유가증권신탁이익
-

3) 처분유가증권신탁이익
-

나. 금전채권신탁이익
-

다. 동산신탁이익
-

라. 부동산신탁이익
-

1) 차입형토지신탁이익
-

2) 관리형토지신탁이익
-

3) 갑종관리신탁이익
-

4) 을종관리신탁이익
-

5) 처분신탁이익
-

6) 담보신탁이익
-

7) 분양관리신탁이익
-

마. 지상권신탁이익
-

바. 전세권신탁이익
-

사. 부동산임차권신탁이익
-

아. 무체재산권신탁이익
-

3. 종합재산신탁이익
-

4. 공익신탁이익
-

가. 자선신탁이익
-

나. 육영신탁이익
-

다. 학술기예신탁이익
-

라. 체육진흥신탁이익
-

마. 기타의공익신탁이익
-

5. 담보부사채신탁이익
-

6. 기타신탁이익
-

7. 차입금이자
-

가. 고유계정차입금이자
-

나. 기타차입금이자
-

8. 기타지급이자
-

9. 증권매매손실
1,438

가. 지분증권매매손실
52

나. 채무증권매매손실
-

다. 외화증권매매손실
-

라. 매입어음매매손실
-

1) 기업어음매매손실
-

2) 기타어음매매손실
-

마. 수익증권매매손실
379

바. 파생결합증권매매손실
-

사. 기타증권매매손실
1,007

10. 증권평가손실
-

가. 지분증권평가손실
-

나. 채무증권평가손실
-

다. 외화증권평가손실
-

라. 매입어음평가손실
-

1) 기업어음평가손실
-

2) 기타어음평가손실
-

마. 수익증권평가손실
-

바. 파생결합증권평가손실
-

사. 기타증권평가손실
-

11. 증권상환손실
-

12. 증권손상차손
-

13. 파생상품거래손실
-

가. 장내파생상품거래손실
-

1) 선물매매손실
-

2) 선물정산손실
-

3) 해외선물거래손실
-

4) 옵션매매손실
-

5) 옵션평가손실
-

6) 해외옵션거래손실
-

7) 기타장내파생거래손실
-

나. 장외파생상품거래손실
-

1) 장외파생상품매매손실
-

2) 장외파생상품평가손실
-

3) 기타
-

14. 제상각
-

가. 채권상각비
-

나. 부동산가액상각
-

다. 신탁설정비상각
-

라. 현재가치할인차금상각
-

15. 지급수수료
133

가. 파생금융상품관련지급수수료
-

나. 기타지급수수료
133

16. 동산ㆍ부동산처분손
-

가. 동산처분손
-

나. 부동산처분손
-

17. 유가증권차입료
-

18. 기금출연료
-

가. 신용보증기금출연료
-

나. 신탁보험료
-

19. 세금과공과
-

20. 신탁보수
1,494

21. 기타비용
17,717

가. 영선비
-

나. 관리제비
-

다. 특수채권추심비
-

라. 특수채권추심수수료
-

마. 대출채권매각손
-

바. 유입자산처분손
-

사. 외환매매손
17,717

아. 평가손실조정계정
-

자. 수익조정금
-

차. 미수수익환출
-

카. 선수수익환출
-

타. 기타잡비용
-

22. 특별유보금전입
-

23. 채권평가충당금전입
-

24. 신탁본지점이자
-

25. 손익금
-

가. 손익금
-

☞ 본문 위치로 이동

7. 신용파생상품 상세명세(상세)

(기준일 : 2025년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산(준거자산)

CDS
교보증권
삼성증권
2016-03-08
2026-06-20
129,141
한국산업은행

CDS
교보증권
DBS BANK
2016-05-26
2026-06-20
129,141
한국수출입은행

CDS
교보증권
대신증권
2016-05-26
2026-06-20
43,047
한국수출입은행

CDS
교보증권
DBS BANK
2017-04-11
2027-06-20
78,920
중국

CDS
교보증권
DBS BANK
2017-07-17
2027-06-20
62,131
중국

CDS
교보증권
HSBC
2019-01-22
2026-06-20
127,993
중국

CDS
교보증권
Commerzbank AG
2019-04-16
2026-06-20
63,136
KT

CDS
교보증권
Commerzbank AG
2019-04-19
2026-06-20
38,025
KT

CDS
교보증권
Deutsche Bank
2019-06-18
2027-12-20
33,481
중국

CDS
교보증권
HSBC
2019-08-05
2026-06-24
28,698
SKEW SWAP

CDS
교보증권
DBS BANK
2019-09-30
2026-12-20
50,222
하나은행

CDS
교보증권
DBS BANK
2019-09-30
2026-12-20
52,613
GS칼텍스

CDS
교보증권
BNP Paribas
2019-10-28
2026-06-20
28,698
SKEW SWAP

CDS
교보증권
BNP Paribas
2019-10-30
2026-06-20
28,698
SKEW SWAP

CDS
교보증권
BNP Paribas
2020-01-06
2026-06-20
28,698
SKEW SWAP

CDS
교보증권
HSBC
2020-01-22
2027-06-20
223,844
중국

CDS
교보증권
BNP Paribas
2020-02-13
2026-06-20
28,698
SKEW SWAP

CDS
교보증권
BNP Paribas
2020-03-16
2026-06-20
28,698
SKEW SWAP

CDS
교보증권
HSBC
2020-03-30
2026-12-20
43,047
SKEW SWAP

CDS
교보증권
BNP Paribas
2020-05-15
2026-12-20
28,698
SKEW SWAP

CDS
교보증권
HSBC
2021-02-04
2027-12-20
28,698
SKEW SWAP

CDS
교보증권
UBS AG
2021-02-04
2027-06-20
43,047
SKEW SWAP

CDS
교보증권
Citi Bank
2021-06-07
2028-06-20
344,376
중국

CDS
교보증권
NATIXIS
2021-07-21
2028-12-20
162,144
중국

CDS
교보증권
KB증권
2021-07-21
2028-12-20
143,490
중국

CDS
교보증권
하나증권
2021-07-21
2028-12-20
28,698
SKEW SWAP

CDS
교보증권
NH투자증권
2021-08-03
2028-12-20
304,199
중국

CDS
교보증권
UBS AG
2021-10-12
2028-12-20
14,349
SKEW SWAP

CDS
교보증권
ING BANK
2022-01-25
2027-06-20
35,873
중국

CDS
교보증권
BNP Paribas
2022-02-14
2028-12-20
21,524
SKEW SWAP

CDS
교보증권
KB증권
2022-05-10
2027-12-20
135,598
대한민국, 프랑스, 독일

CDS
교보증권
NATIXIS
2022-07-05
2028-06-20
28,698
SKEW SWAP

CDS
교보증권
NATIXIS
2022-08-22
2028-06-20
34,438
SKEW SWAP

CDS
교보증권
BNP PARIBAS
2022-08-23
2027-12-20
28,698
SKEW SWAP

CDS
교보증권
GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL
2023-02-15
2030-06-20
143,490
SKEW SWAP

CDS
교보증권
DBS BANK
2023-03-09
2027-12-20
71,745
한국산업은행

CDS
교보증권
하나증권
2023-03-16
2028-06-20
14,349
대한민국

CDS
교보증권
하나증권
2023-03-16
2028-06-20
14,349
대한민국

CDS
교보증권
Deutsche Bank
2023-03-23
2028-03-10
71,745
대한민국

CDS
교보증권
GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL
2023-03-28
2030-12-20
100,443
SKEW SWAP

CDS
교보증권
NATIXIS
2023-04-11
2028-06-20
28,698
SK하이닉스

CDS
교보증권
Citi Bank
2023-05-02
2026-06-20
14,349
국민은행

CDS
교보증권
하나증권
2023-05-26
2028-06-20
54,957
SK하이닉스

CDS
교보증권
삼성증권
2023-08-03
2027-06-20
17,219
LG화학

CDS
교보증권
NATIXIS
2023-08-04
2027-12-20
21,524
LG화학

CDS
교보증권
삼성증권
2023-08-08
2027-12-20
25,828
LG화학

CDS
교보증권
삼성증권
2023-08-11
2027-09-20
8,609
LG화학

CDS
교보증권
Commerzbank AG
2023-09-04
2026-06-20
71,745
아시아개발은행

CDS
교보증권
Commerzbank AG
2023-09-04
2026-06-20
71,745
국제부흥개발은행

CDS
교보증권
Citi Bank
2023-09-12
2026-06-20
15,000
SK브로드밴드

CDS
교보증권
Commerzbank AG
2023-10-05
2026-12-20
71,745
국제부흥개발은행

CDS
교보증권
Deutsche Bank
2023-10-25
2029-12-20
71,745
SKEW SWAP

CDS
교보증권
Commerzbank AG
2023-11-10
2026-12-20
215,235
아시아개발은행

CDS
교보증권
Commerzbank AG
2023-11-10
2026-12-20
143,490
국제부흥개발은행

CDS
교보증권
KB증권
2023-12-19
2026-01-16
30,000
현대커머셜

CDS
교보증권
ING BANK
2024-01-12
2026-06-20
71,745
한국주택금융공사

CDS
교보증권
BNP PARIBAS
2024-01-29
2029-12-20
28,698
SKEW SWAP

CDS
교보증권
Commerzbank AG
2024-01-30
2027-12-20
71,745
국제부흥개발은행

CDS
교보증권
Commerzbank AG
2024-01-30
2027-12-20
143,490
아시아개발은행

CDS
교보증권
Morgan Stanley & Co. International plc
2024-02-08
2030-12-20
71,745
SKEW SWAP

CDS
교보증권
NATIXIS
2024-07-16
2031-06-20
21,524
SKEW SWAP

CDS
교보증권
삼성증권
2024-09-04
2029-07-02
43,047
LG에너지솔루션

CDS
교보증권
ING BANK
2024-10-08
2029-06-20
71,745
대한민국

CDS
교보증권
BNP Paribas
2024-12-19
2032-12-20
14,349
SKEW SWAP

CDS
교보증권
BNP Paribas
2024-12-23
2032-12-20
14,349
SKEW SWAP

CDS
교보증권
NATIXIS
2025-01-15
2031-12-20
71,745
European Investment Bank

CDS
교보증권
NATIXIS
2025-02-04
2031-12-22
21,524
SKEW SWAP

CDS
교보증권
Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, S.A.
2025-02-07
2027-12-20
28,698
Goldman Sachs Group

CDS
교보증권
Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, S.A.
2025-02-07
2027-12-20
28,698
Bank of America

CDS
교보증권
NATIXIS
2025-02-25
2028-06-20
14,349
Goldman Sachs Group

CDS
교보증권
NATIXIS
2025-02-25
2028-06-20
14,349
Barclays Bank

CDS
교보증권
NH투자증권
2025-03-21
2030-03-27
30,000
현대해상

CDS
교보증권
ING BANK
2025-03-21
2026-03-02
57,396
산업은행

CDS
교보증권
NH투자증권
2025-04-25
2030-06-20
14,349
SK하이닉스

CDS
교보증권
NATIXIS
2025-04-28
2028-06-20
14,349
Barclays Bank

CDS
교보증권
Commerzbank AG
2025-05-30
2027-05-28
71,745
토지주택공사

CDS
교보증권
NATIXIS
2025-07-31
2028-09-20
28,698
KCC

CDS
교보증권
삼성증권
2025-08-20
2028-09-20
17,219
KCC

CDS
교보증권
바클레이즈은행
2025-09-15
2030-06-20
71,745
일본

CDS
교보증권
바클레이즈은행
2025-09-18
2030-06-20
71,745
일본

CDS
교보증권
아이비케이투자증권(주)
2025-11-06
2028-07-10
10,331
KCC

CDS
교보증권
BNP PARIBAS
2025-11-20
2032-12-20
28,698
SKEW SWAP

CDS
교보증권
NH투자증권
2025-12-02
2031-01-20
20,000
부산은행

CDS
교보증권
NH투자증권
2025-12-02
2031-01-20
20,000
기업은행

CDS
교보증권
NH투자증권
2025-12-02
2031-01-20
32,000
우리금융지주

CDS
교보증권
NH투자증권
2025-12-02
2031-01-20
28,200
KB금융지주

CDS
교보증권
NH투자증권
2025-12-02
2031-01-20
20,000
신한금융지주

CDS
교보증권
NH투자증권
2025-12-02
2031-01-20
14,758
하나금융지주

CDS
교보증권
신한투자증권
2025-12-05
2026-06-20
57,396
중국

TRS
교보증권
STANDARD CHARTERED BANK
2025-09-02
2027-06-07
193,420
대한민국

TRS
교보증권
Commerz
2023-05-11
2028-05-15
145,504
한국광해광업공단

TRS
교보증권
Commerz
2023-05-16
2028-05-15
143,490
한국광해광업공단

TRS
교보증권
DBS BANK
2024-04-23
2026-04-27
100,000
한국산업은행

TRS
교보증권
DBS BANK
2024-08-05
2026-08-10
100,000
기업은행

TRS
교보증권
DBS BANK
2024-09-13
2026-09-21
100,000
토지주택공사

TRS
교보증권
DBS BANK
2024-10-22
2026-10-23
100,000
토지주택공사

TRS
교보증권
DBS BANK
2025-02-17
2026-02-19
100,000
기업은행

TRS
교보증권
DBS BANK
2025-02-20
2026-02-23
100,000
기업은행

TRS
교보증권
DBS BANK
2025-04-09
2026-04-10
100,000
토지주택공사

TRS
교보증권
STANDARD CHARTERED BANK
2025-09-25
2027-06-30
94,570
대한민국

TRS
교보증권
NATIXIS
2025-04-30
2026-05-08
98,070
대한민국

TRS
교보증권
UNITED OVERSEAS BANK
2025-05-20
2026-05-22
97,590
대한민국

TRS
교보증권
HSBC
2025-05-22
2027-07-22
71,745
LG화학

TRS
교보증권
DBS BANK
2025-04-25
2026-05-04
57,938
신한은행

TRS
교보증권
DBS BANK
2024-08-12
2026-08-14
50,000
산업은행

TRS
교보증권
ING BANK
2024-08-13
2026-08-20
50,000
대한민국

TRS
교보증권
DBS BANK
2025-04-11
2026-04-14
50,000
토지주택공사

TRS
교보증권
DBS BANK
2025-04-23
2026-04-24
50,000
토지주택공사

TRS
교보증권
UNITED OVERSEAS BANK
2025-04-07
2026-04-10
48,540
대한민국

TRS
교보증권
STANDARD CHARTERED BANK
2025-09-02
2027-06-07
47,315
대한민국

TRS
교보증권
UNITED OVERSEAS BANK
2025-04-07
2026-04-10
47,295
대한민국

TRS
교보증권
UNITED OVERSEAS BANK
2025-03-27
2026-03-30
46,750
대한민국

TRS
교보증권
NATIXIS
2023-11-08
2026-11-06
43,153
한국투자증권

TRS
교보증권
Commerz
2023-01-18
2027-04-22
41,586
한국광해광업공단

TRS
교보증권
DBS Bank
2024-01-18
2026-03-26
37,914
신한은행

TRS
교보증권
DBS BANK
2023-07-27
2026-07-29
36,011
미래에셋증권

TRS
교보증권
DBS BANK
2024-09-24
2027-08-04
29,370
미래에셋증권

TRS
교보증권
NATIXIS
2024-09-06
2027-08-02
29,269
미래에셋증권

TRS
교보증권
HSBC
2025-07-03
2027-07-22
28,698
LG화학

TRS
교보증권
STANDARD CHARTERED BANK
2025-07-23
2026-10-29
24,393
우리은행

TRS
교보증권
STANDARD CHARTERED BANK
2025-04-25
2028-05-03
21,524
한국산업은행

TRS
교보증권
Commerz
2023-01-19
2027-04-22
21,000
한국광해광업공단

TRS
교보증권
NATIXIS
2023-09-05
2026-07-20
12,699
한국투자증권

TRS
교보증권
DBS BANK
2024-10-29
2026-03-18
10,988
United Overseas Bank

TRS
교보증권
Citi Bank
2025-02-27
2027-02-12
10,023
한국전력

TRS
교보증권
Commerz
2023-01-26
2027-04-22
6,992
한국광해광업공단

TRS
교보증권
UNITED OVERSEAS BANK
2025-11-13
2026-05-18
96,120
대한민국

TRS
교보증권
UNITED OVERSEAS BANK
2025-11-19
2026-05-20
95,810
대한민국

TRS
교보증권
UNITED OVERSEAS BANK
2025-11-28
2026-09-08
95,410
대한민국

CDS
하이아이비제사차(SPC)
교보증권
2016-03-08
2026-06-20
129,141
한국산업은행

CDS
비앙코제사차(SPC)
교보증권
2016-05-26
2026-06-21
172,188
한국수출입은행

CDS
HSBC
교보증권
2019-01-22
2026-06-20
100,000
중국

CDS
하이트래디션제이차(SPC)
교보증권
2019-04-16
2026-06-20
63,136
KT

CDS
하이트래디션제이차(SPC)
교보증권
2019-04-16
2026-06-20
63,136
대한민국

CDS
Deutsche Bank
교보증권
2019-06-18
2027-12-20
33,481
중국

CDS
DBS BANK
교보증권
2019-09-30
2026-12-20
50,222
하나은행

CDS
DBS BANK
교보증권
2019-09-30
2026-12-20
52,613
GS칼텍스

CDS
하이도미네이션제팔차(SPC)
교보증권
2020-01-22
2027-06-20
223,844
중국

CDS
하나증권
교보증권
2021-01-25
2028-06-20
143,490
대한민국

CDS
뉴스텔라제십육차(SPC)
교보증권
2021-06-16
2028-06-20
206,626
중국

CDS
뉴스텔라제십팔차(SPC)
교보증권
2021-07-21
2028-12-20
305,634
중국

CDS
뉴스텔라제십팔차(SPC)
교보증권
2021-08-03
2028-12-20
304,199
중국

CDS
유진투자증권
교보증권
2022-01-13
2027-06-20
100,000
중국

CDS
하이레전드다이버제일차(SPC)
교보증권
2022-05-10
2027-12-20
135,598
대한민국, 프랑스, 독일

CDS
JPMorgan Chase Bank
교보증권
2022-09-20
2027-09-20
71,745
CDX Index

CDS
하나증권
교보증권
2023-05-26
2028-06-20
30,490
SK하이닉스

CDS
뉴비타제구차㈜
교보증권
2024-04-12
2027-04-12
545,262
국제부흥개발은행, 아시아개발은행

CDS
바클레이즈은행
교보증권
2025-09-15
2030-06-20
67,721
일본

CDS
바클레이즈은행
교보증권
2025-09-18
2030-06-20
67,354
일본

CDS
네오이머전제이차(SPC)
교보증권
2025-09-29
2029-10-01
206,626
대한민국

TRS
니드원제십칠차(SPC)
교보증권
2023-02-08
2027-04-22
114,792
한국광해광업공단

TRS
뉴폴라리스제육차(SPC)
교보증권
2023-05-16
2028-05-15
143,490
한국광해광업공단

TRS
뉴폴라리스제육차(SPC)
교보증권
2023-05-16
2028-05-15
143,490
한국광해광업공단

TRS
스마트케이제육차(SPC)
교보증권
2023-08-25
2027-07-07
300,000
기업은행

TRS
스마트케이제칠차(SPC)
교보증권
2023-09-20
2027-08-29
150,000
한국산업은행

TRS
클래스원제일차(SPC)
교보증권
2024-11-13
2029-09-20
200,000
토지주택공사

TRS
에스에프도쿄제이차㈜
교보증권
2025-04-07
2032-02-20
200,000
토지주택공사

TRS
하나증권
교보증권
2025-12-04
2026-02-27
30,000
KT

CDS
네오이머전제이차(SPC)
교보증권
2025-09-29
2029-10-01
201,917
대한민국

TRS
니드원제십칠차(SPC)
교보증권
2023-02-08
2027-04-22
112,176
한국광해광업공단

TRS
뉴폴라리스제육차(SPC)
교보증권
2023-05-16
2028-05-15
140,220
한국광해광업공단

TRS
뉴폴라리스제육차(SPC)
교보증권
2023-05-16
2028-05-15
140,220
한국광해광업공단

TRS
스마트케이제육차(SPC)
교보증권
2023-08-25
2027-07-07
300,000
기업은행

TRS
스마트케이제칠차(SPC)
교보증권
2023-09-20
2027-08-29
150,000
한국산업은행

TRS
클래스원제일차(SPC)
교보증권
2024-11-13
2029-09-20
200,000
토지주택공사

TRS
에스에프도쿄제이차㈜
교보증권
2025-04-07
2032-02-20
200,000
토지주택공사

TRS
하나증권
교보증권
2025-12-04
2026-02-27
30,000
KT

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.