제너셈 — [기재정정]의결권대리행사권유참고서류 (20260317)
제출인: 제너셈

의결권대리행사권유참고서류
6.0
제너셈(주)

정 정 신 고 (보고)

2026년 03월 17일

1. 정정대상 공시서류 :
의결권 대리행사 권유 참고서류

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2026년 3월 11일

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

<의결권 대리행사 권유 요약>3. 주총 소집공고일
미해당
정정신고에 따른 일자 변경
2026년 3월 11일
2026년 3월 13일

3. 권유기간 및 피권유자의 범위가.권유기간주주총회소집공고일
미해당
정정신고에 따른 일자 변경
2026년 3월 11일
2026년 3월 13일

III. 주주총회 목적사항별 기재사항
미해당
주주총회 안건 추가 상정
□ 재무제표의 승인□ 정관의 변경□ 이사의 보수한도 승인□ 감사의 보수한도 승인
□ 재무제표의 승인□ 정관의 변경□ 이사의 보수한도 승인□ 감사의 보수한도 승인□ 기타 주주총회의 목적사항

III. 주주총회 목적사항별 기재사항□ 정관의 변경
미해당
제40조 개정사유 문구 추가
이사의 보수한도 및 지급 관련 조문 정비 및 명문화
이사보수규정 신설에 따른 이사의 보수한도 및 지급 관련 조문 정비 및 명문화

의결권 대리행사 권유 요약다.전자/서면투표 여부(전자투표 관리기관)
미해당
기재오류정정
한국예탹결제원
한국예탁결제원

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중

2026년 03월 11일

권 유 자:
성 명: 제너셈 주식회사주 소: 인천광역시 연수구 송도과학로84번길 24전화번호: 032-810-8400

작 성 자:
성 명: 안영민부서 및 직위: 부사장전화번호: 032-810-8400

<의결권 대리행사 권유 요약>

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

가. 권유자
제너셈 주식회사
나. 회사와의 관계
본인

다. 주총 소집공고일
2026년 03월 13일
라. 주주총회일
2026년 03월 31일

마. 권유 시작일
2026년 03월 21일
바. 권유업무 위탁 여부
미위탁

2. 의결권 대리행사 권유의 취지

가. 권유취지
원활한 주주총회 진행

나. 전자위임장 여부
전자위임장 가능
(관리기관)
한국예탁결제원

(인터넷 주소)
http://evote.ksd.or.kr (PC)http://evote.ksd.or.kr/m (mobile)

다. 전자/서면투표 여부
전자투표 가능
(전자투표 관리기관)
한국예탁결제원

(전자투표 인터넷 주소)
http://evote.ksd.or.kr (PC)http://evote.ksd.or.kr/m (mobile)

3. 주주총회 목적사항

□ 재무제표의승인

□ 정관의변경

□ 이사의보수한도승인

□ 감사의보수한도승인

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
소유비율
회사와의 관계
비고

제너셈 주식회사
보통주
830
0.01
본인
-

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명(회사명)
권유자와의관계
주식의종류
소유주식수
소유 비율
회사와의관계
비고

한복우
최대주주
보통주
5,043,141
38.34
최대주주
-

한기현
최대주주의 친인척
보통주
750,000
5.70
최대주주의 친인척
-

고정란
최대주주의 친인척
보통주
41,961
0.32
최대주주의 친인척
-

계
-
5,835,102
44.36
-
-

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

김민석
보통주
0
직원
직원
-

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명(회사명)
구분
주식의종류
주식소유수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

-
해당사항없음
-
-
-
-
-

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

주주총회소집공고일
권유 시작일
권유 종료일
주주총회일

2026년 03월 13일
2026년 03월 21일
2026년 03월 30일
2026년 03월 31일

나. 피권유자의 범위

제너셈 주식회사의 제26기 정기주주총회 (2026년 03월 31일)를 위한 주주명부 폐쇄기준일(2025년 12월 31일)현재 주주명부에 기재되어 있는 전체 주주

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

제26기 정기주주총회의 원활한 진행을 위하여 필요한 의결 정족수 확보 및 권유자의 찬성/반대 의사를 작성하여 권유자의 의견을 공개하고, 주주에게 권유가능

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 수여 가능 여부
전자위임장 가능

전자위임장 수여기간
2026.03.21. 09시 ~ 2026.03.30. 17시

전자위임장 관리기관
한국예탁결제원

전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소
http://evote.ksd.or.kr (인터넷)http://evote.ksd.or.kr/m (모바일)

기타 추가 안내사항 등
- 기간 중 24시간 이용 가능(단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)- 시스템에 인증서를 이용하여 주주 본인 확인 후 의안별 전자위임장 수여-주주확인용 인증서의 종류: 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정)

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

피권유자에게 직접 교부
X

우편 또는 모사전송(FAX)
O

인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
O

전자우편으로 위임장 용지 송부
X

주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)
X

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

홈페이지 명칭
인터넷 주소
비고

DART
http://dart.fss.or.kr/
의결권 대리행사 권유 참고서류 공시 참조

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

- 위임장 접수처·주 소: 인천광역시 연수구 송도과학로84번길 24 제너셈(주)사옥 9층 경영지원팀·전화번호: 032-810-8400- 우편 접수 여부: 가능- 접수기간: 2026년 03월 21일 ~ 2026년 03월 31일 제26기 정기주주총회 개시 전

다. 기타 의결권 위임의 방법

해당사항 없음

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

일 시
2026년 03월 31일 오전 10 시

장 소
인천광역시 연수구 송도과학로84번길 24, 제너셈 8층 강당

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능 여부
전자투표 가능

전자투표 기간
2026.03.21. 09시 ~ 2026.03.30. 17시

전자투표 관리기관
한국예탁결제원

인터넷 홈페이지 주소
http://evote.ksd.or.kr (인터넷)http://evote.ksd.or.kr/m (모바일)

기타 추가 안내사항 등
- 기간 중 24시간 시스템 접속 가능 (단, 시작일은 오전 9시부터, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)- 시스템에 인증서를 이용하여 주주 본인 확인 후 의안별 의결권 행사ㆍ주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서 (K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)- 수정동의안 처리ㆍ주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

□ 서면투표에 관한 사항

서면투표 가능 여부
해당사항 없음

서면투표 기간
-

서면투표 방법
-

기타 추가 안내사항 등
-

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

● 주주총회 참석 시 준비물- 직접 행사 : 신분증

- 대리 행사 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감 날인), 인감증명서, 대리인의 신분증

※ 위임장에 기재할 사항 - 대리인의 성명, 생년월일, 의결권을 위임한다는 내용 - 위임인(주주)의 성명, 생년월일, 주민등록번호 (법인인 경우 사업자등록번호)

*주민등록번호는 중복주주 판별을 위하여 현장에서 육안 확인 후 즉시 삭제하며, 별도 수집 및 보관하지 않습니다.

- 위임인(주주)의 날인 또는 서명

- 위 사항을 충족하지 못할 경우에는 주주총회 입장이 불가하오니

이 점 유의하시기 바랍니다.※ 신분증 미지참 시 주주총회 입장이 불가하오니 이 점 유의하시기 바랍니다.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

제1호 의안 : 제26기(2025.01.01~2025.12.31) 재무제표(별도·연결) 승인 및 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건(현금배당 : 주당 50원)

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요- 주주총회소집공고 'Ⅲ.경영참고사항-1.사업의 개요-나.회사현황-(1)영업개황'을 참고 하시기 바랍니다.

나. 당해 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※하기 기재된 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표를 기반으로 작성 되었으며, 그 내용이 외부감사인의 감사 결과에 따라 일부 변경될 수 있습니다.외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 주주총회 1주전 제출 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참고 하시기 바랍니다.

연 결 재 무 상 태 표

제 26(당) 기 2025년 12월 31일 현재

제 25(전) 기 2024년 12월 31일 현재

제너셈 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

자 산

Ⅰ.유동자산

44,318,473,113

43,483,732,743

1. 현금및현금성자산
16,022,544,186

20,038,898,663

2. 매출채권및기타채권
11,995,585,018

9,017,468,646

3. 재고자산
15,211,104,851

12,962,213,131

4. 당기법인세자산
13,983,767

180,680

5. 기타유동자산
1,074,755,291

1,464,471,623

6. 기타금융자산
500,000

500,000

Ⅱ.비유동자산

41,224,378,852

42,898,308,575

1. 장기금융상품
533,215,528

979,405,083

2. 장기투자증권
1,000,000

1,000,000

3. 공동기업투자
1,408,505,069

-

4. 유형자산
35,812,857,464

39,328,966,097

5. 무형자산
2,033,357,404

1,856,250,670

6. 임차보증금
387,214,458

354,916,574

7. 기타금융자산
102,300,000

102,300,000

8. 이연법인세자산
945,928,929

275,470,151

자 산 총 계

85,542,851,965

86,382,041,318

부 채

Ⅰ.유동부채

29,568,947,022

29,712,061,701

1. 매입채무및기타채무
7,250,552,129

6,092,597,782

2. 단기차입금
14,300,000,000

12,800,000,000

3. 유동성장기부채
1,345,440,000

3,845,440,000

4. 당기법인세부채
7,616,755

209,933,674

5. 기타유동부채
5,548,068,404

5,542,060,751

6. 기타금융부채
174,442,404

148,160,156

7. 충당부채
942,827,330

1,073,869,338

Ⅱ.비유동부채

5,736,415,739

6,806,574,745

1. 장기차입금
2,018,160,000

3,363,600,000

2. 순확정급여부채
3,446,281,246

3,192,478,041

3. 기타비유동금융부채
271,974,493

250,496,704

4. 이연법인세부채
-

-

부 채 총 계

35,305,362,761

36,518,636,446

자 본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

50,351,016,413

49,989,163,895

1. 자본금
6,576,880,500

4,384,587,000

2. 기타불입자본
8,452,975,710

10,660,480,210

3. 기타자본구성요소
13,183,578,707

13,294,461,553

4. 이익잉여금
22,137,581,496

21,649,635,132

Ⅱ.비지배지분

(113,527,209)

(125,759,023)

자 본 총 계

50,237,489,204

49,863,404,872

부 채 및 자 본 총 계

85,542,851,965

86,382,041,318

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 26(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제 25(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제너셈 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

매출액

56,757,244,825

68,738,086,291

매출원가

35,987,344,541

39,711,919,267

매출총이익

20,769,900,284

29,026,167,024

판매비와관리비

19,740,635,952

22,484,725,115

영업이익

1,029,264,332

6,541,441,909

기타수익

170,173,857

154,244,159

기타비용

89,597,820

168,243,625

금융수익

772,778,598

1,762,504,796

금융비용

1,477,867,849

1,097,965,858

지분법손실

63,675,982

-

법인세비용차감전순이익

341,075,136

7,191,981,381

법인세비용

(636,146,350)

1,071,124,646

당기순이익

977,221,486

6,120,856,735

기타포괄손익

(139,464,206)

1,314,601,449

후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 항목
13,593,406

1,248,579,719

순확정급여제도의 재측정요소
13,593,406

(235,225,587)

유형자산재평가이익
-

1,483,805,306

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
(153,057,612)

66,021,730

해외사업환산손익
(48,444,561)

66,021,730

지분법기타포괄손익
(104,613,051)

-

당기총포괄이익

837,757,280

7,435,458,184

당기순이익의 귀속

977,221,486

6,120,856,735

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익
964,989,672

6,083,947,869

비지배지분에게 귀속되는 당기순이익
12,231,814

36,908,866

총포괄이익의 귀속

837,757,280

7,435,458,184

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익
825,525,466

7,398,549,318

비지배지분에게 귀속되는 당기순이익
12,231,814

36,908,866

ⅩⅠ.주당손익

1.기본주당손익

73

463

연 결 자 본 변 동 표

제 26(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제 25(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제너셈 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
비지배지분
총 계

자 본 금
기타불입자본
기타자본구성요소
이 익잉여금
지배기업소유주지분 계

주식발행초과금
전환사채상환이익
자기주식

2024.01.01(전기초)
4,384,587,000
9,418,816,800
1,241,663,410
-
11,744,634,517
15,800,912,850
42,590,614,577
(162,667,889)
42,427,946,688

당기순이익
-
-
-
-
-
6,083,947,869
6,083,947,869
36,908,866
6,120,856,735

확정급여의 재측정요소
-
-
-
-
-
(235,225,587)
(235,225,587)
-
(235,225,587)

토지재평가차익
-
-
-
-
1,483,805,306
-
1,483,805,306
-
1,483,805,306

해외사업환산손익
-
-
-
-
66,021,730
-
66,021,730
-
66,021,730

2024.12.31(전기말)
4,384,587,000
9,418,816,800
1,241,663,410
-
13,294,461,553
21,649,635,132
49,989,163,895
(125,759,023)
49,863,404,872

2025.01.01(당기초)
4,384,587,000
9,418,816,800
1,241,663,410
-
13,294,461,553
21,649,635,132
49,989,163,895
(125,759,023)
49,863,404,872

당기순이익
-
-
-
-
-
964,989,672
964,989,672
12,231,814
977,221,486

확정급여의 재측정요소
-
-
-
-
-
13,593,406
13,593,406
-
13,593,406

배당금지급
-
-
-
-
-
(657,688,050)
(657,688,050)
-
(657,688,050)

무상증자
2,192,293,500
(2,203,603,500)
-
-
-
-
(11,310,000)
-
(11,310,000)

자기주식 취득
-
-
-
(3,901,000)
-
-
(3,901,000)
-
(3,901,000)

토지 매각
-
-
-
-
(167,051,336)
167,051,336
-
-
-

지분법기타포괄손익
-
-
-
-
104,613,051
-
104,613,051
-
104,613,051

해외사업환산손익
-
-
-
-
(48,444,561)
-
(48,444,561)
-
(48,444,561)

2025.12.31(당기말)
6,576,880,500
7,215,213,300
1,241,663,410
(3,901,000)
13,183,578,707
22,137,581,496
50,351,016,413
(113,527,209)
50,237,489,204

연 결 현 금 흐 름 표

제 26(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제 25(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제너셈 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름

(2,121,198,672)

10,144,572,301

1.영업에서창출된현금흐름(주석 34)
(1,484,090,516)

10,814,619,013

2.법인세환급액
(251,439,838)

(119,769,430)

3.이자의지급
(692,767,244)

(879,731,640)

4.이자의수취
307,098,926

329,454,358

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름

1,531,389,170

(841,938,301)

1.투자활동으로인한현금유입액
5,552,623,513

4,726,628,540

단기금융상품의 처분
-

3,000,000,000

단기대여금의 회수
38,200,000

899,340,811

장기금융상품의 처분
499,735,580

-

보증금의 감소
4,000,000

768,196,820

차량운반구의 처분
7,000,000

59,090,909

토지의 처분
2,534,274,000

-

건설중인자산의 처분
2,469,413,933

-

2.투자활동으로인한현금유출액
(4,021,234,343)

(5,568,566,841)

단기대여금의 증가
-

450,000,000

단기금융상품의 증가
-

3,000,000,000

장기금융상품의 증가
34,778,909

24,000,000

선급금의 증가
51,233,900

43,227,200

공동기업투자의 증가
1,367,568,000

-

차량운반구의 취득
89,197,392

222,099,732

공기구비품의 취득
415,965,976

165,306,362

시설장치의 취득
252,300,000

119,545,454

건설중인자산의 취득
1,569,154,545

1,059,402,306

무형자산의 취득
241,035,621

84,985,787

보증금의 증가
-

400,000,000

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름

(3,193,773,901)

(900,233,867)

1.재무활동으로인한현금유입액
9,010,000,000

5,500,000,000

단기차입금의 차입
9,000,000,000

5,500,000,000

장기차입금의 차입
10,000,000

-

2.재무활동으로인한현금유출액
(12,203,773,901)

(6,400,233,867)

단기차입금의 상환
7,500,000,000

-

유동성장기부채의 상환
3,845,440,000

6,190,960,000

유동성리스부채의 상환
185,434,851

-

배당금의 지급
657,688,050

209,273,867

자기주식의 취득
3,901,000

-

무상증자 등기비용
11,310,000

-

Ⅳ.현금성자산의환율변동효과

(232,771,074)

383,120,289

Ⅴ.현금및현금성자산의증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)

(4,016,354,477)

8,785,520,422

Ⅵ.기초의현금및현금성자산

20,038,898,663

11,253,378,241

Ⅶ.기말의현금및현금성자산

16,022,544,186

20,038,898,663

※상세한 연결재무제표에 대한 주석사항은 주주총회 1주전 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결 감사보고서를 참조 하시기 바랍니다.

재 무 상 태 표

제 26(당) 기 2025년 12월 31일 현재

제 25(전) 기 2024년 12월 31일 현재

제너셈 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

자 산

Ⅰ.유동자산

43,338,219,797

42,203,909,400

1. 현금및현금성자산
15,091,067,005

19,032,688,767

2. 매출채권및기타채권
11,880,885,080

8,661,420,228

3. 재고자산
15,348,090,902

13,093,603,738

4. 당기법인세자산
13,345,647

-

5. 기타유동자산
1,004,331,163

1,415,696,667

6. 기타금융자산
500,000

500,000

Ⅱ.비유동자산

41,775,784,030

43,522,041,855

1. 장기금융상품
533,215,528

979,405,083

2. 장기투자증권
1,000,000

1,000,000

3. 종속기업투자
2,039,968,000

712,400,000

4. 유형자산
35,797,884,040

39,306,184,826

5. 무형자산
2,033,357,404

1,856,250,670

6. 임차보증금
387,214,458

354,916,574

7. 기타금융자산
102,300,000

102,300,000

8. 이연법인세자산
880,844,600

209,584,702

자 산 총 계

85,114,003,827

85,725,951,255

부 채

Ⅰ.유동부채

29,142,137,245

29,123,376,302

1. 매입채무및기타채무
7,244,359,107

6,067,903,547

2. 단기차입금
14,300,000,000

12,800,000,000

3. 유동성장기부채
1,345,440,000

3,845,440,000

4. 당기법인세부채
-

155,836,410

5. 기타유동부채
5,135,068,404

5,032,166,851

6. 기타금융부채
174,442,404

148,160,156

7. 충당부채
942,827,330

1,073,869,338

Ⅱ.비유동부채

5,736,415,739

6,806,574,745

1. 장기차입금
2,018,160,000

3,363,600,000

2. 순확정급여부채
3,446,281,246

3,192,478,041

3. 기타금융부채
271,974,493

250,496,704

부 채 총 계

34,878,552,984

35,929,951,047

자 본

Ⅰ.자본금
6,576,880,500

4,384,587,000

Ⅱ.기타불입자본
8,452,975,710

10,660,480,210

Ⅲ.기타자본구성요소
13,088,653,683

13,255,705,019

Ⅳ.이익잉여금
22,116,940,950

21,495,227,979

자 본 총 계

50,235,450,843

49,796,000,208

부 채 및 자 본 총 계

85,114,003,827

85,725,951,255

포 괄 손 익 계 산 서

제 26(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제 25(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제너셈 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

Ⅰ.매출액

56,494,211,834

67,409,905,480

Ⅱ.매출원가

35,955,107,031

39,276,589,781

Ⅲ.매출총이익

20,539,104,803

28,133,315,699

Ⅳ.판매비와관리비

19,401,011,564

21,039,618,905

Ⅴ.영업이익

1,138,093,239

7,093,696,794

1.기타수익

170,128,467

154,223,787

2.기타비용

128,203,120

168,155,698

3.금융수익

753,916,129

1,735,777,692

4.금융비용

1,477,014,058

1,097,768,888

Ⅵ.법인세비용차감전순이익

456,920,657

7,717,773,687

Ⅶ.법인세비용(수익)

(641,835,622)

957,831,936

Ⅷ.당기순이익

1,098,756,279

6,759,941,751

Ⅸ.기타포괄손익

13,593,406

1,248,579,719

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목
13,593,406

1,248,579,719

순확정급여제도의 재측정요소
13,593,406

(235,225,587)

유형자산재평가이익
-

1,483,805,306

Ⅹ.당기총포괄이익

1,112,349,685

8,008,521,470

ⅩⅠ.주당손익

1.기본주당손익
-
84

514

자 본 변 동 표

제 26(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제 25(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제너셈 주식회사
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
기타불입자본
기타자본구성요소
이 익잉여금
총 계

주식발행초과금
전환사채상환이익
자기주식

2024.01.01(전기초)
4,384,587,000
9,418,816,800
1,241,663,410
-
11,771,899,713
14,970,511,815
41,787,478,738

당기순이익
-
-
-
-
-
6,759,941,751
6,759,941,751

토지재평가차익
-
-
-
-
1,483,805,306
-
1,483,805,306

확정급여의 재측정요소
-
-
-
-
-
(235,225,587)
(235,225,587)

2024.12.31(전기말)
4,384,587,000
9,418,816,800
1,241,663,410
-
13,255,705,019
21,495,227,979
49,796,000,208

2025.01.01(당기초)
4,384,587,000
9,418,816,800
1,241,663,410
-
13,255,705,019
21,495,227,979
49,796,000,208

당기순이익
-
-
-
-
-
1,098,756,279
1,098,756,279

확정급여의 재측정요소
-
-
-
-
-
13,593,406
13,593,406

배당금지급
-
-
-
-
-
(657,688,050)
(657,688,050)

무상증자
2,192,293,500
(2,203,603,500)
-
-
-
-
(11,310,000)

자기주식 취득
-
-
-
(3,901,000)
-
-
(3,901,000)

토지 매각
-
-
-
-
(167,051,336)
167,051,336
-

2025.12.31(당기말)
6,576,880,500
7,215,213,300
1,241,663,410
(3,901,000)
13,088,653,683
22,116,940,950
50,235,450,843

현 금 흐 름 표

제 26(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제 25(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

제너셈 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름

(2,084,627,440)

10,523,447,873

1.영업에서창출된현금흐름(주석 34)
(1,492,952,646)

11,196,132,765

2.법인세납부액
(202,440,370)

(122,015,770)

3.이자의지급
(692,767,244)

(879,731,640)

4.이자의수취
303,532,820

329,062,518

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름

1,525,572,782

(826,035,995)

1.투자활동으로인한현금유입액
5,546,807,125

4,726,628,540

단기금융상품의 처분
-

3,000,000,000

단기대여금의 회수
38,200,000

899,340,811

장기금융상품의 처분
499,735,580

-

보증금의 감소
4,000,000

768,196,820

차량운반구의 처분
7,000,000

59,090,909

토지의 처분
2,534,274,000

-

건설중인자산의 처분
2,463,597,545

-

2.투자활동으로인한현금유출액
(4,021,234,343)

(5,552,664,535)

단기대여금의 증가
-

450,000,000

단기금융상품의 증가
-

3,000,000,000

장기금융상품의 증가
34,778,909

24,000,000

선급금의 증가
51,233,900

43,227,200

종속기업투자의 증가
1,367,568,000

-

차량운반구의 취득
89,197,392

222,099,732

공기구비품의 취득
415,965,976

165,306,362

시설장치의 취득
252,300,000

119,545,454

건설중인자산의 취득
1,569,154,545

1,043,500,000

무형자산의 취득
241,035,621

84,985,787

보증금의 증가
-

400,000,000

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름

(3,193,773,901)

(900,233,867)

1.재무활동으로인한현금유입액
9,010,000,000

5,500,000,000

단기차입금의 차입
9,000,000,000

5,500,000,000

임대보증금의 증가
10,000,000

-

2.재무활동으로인한현금유출액
(12,203,773,901)

(6,400,233,867)

단기차입금의 상환
7,500,000,000

-

유동성장기부채의 상환
3,845,440,000

6,190,960,000

유동성리스부채의 상환
185,434,851

209,273,867

배당금의 지급
657,688,050

-

자기주식의 취득
3,901,000

-

무상증자 등기비용
11,310,000

-

Ⅳ.현금성자산의환율변동효과

(188,793,203)

322,470,045

Ⅴ.현금및현금성자산의증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)

(3,941,621,762)

9,119,648,056

Ⅵ.기초의현금및현금성자산

19,032,688,767

9,913,040,711

Ⅶ.기말의현금및현금성자산

15,091,067,005

19,032,688,767

이익잉여금처분계산서(안)

제 26(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지(처분예정일 : 2026년 3월 31일)

제 25(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지(처분확정일 : 2025년 3월 31일)

제너셈 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기
제 25(전) 기

Ⅰ.미처분이익잉여금(미처리결손금)

23,020,647,281

22,074,592,594

1.전기이월이익잉여금(결손금)
21,351,135,739

15,736,403,661

2.당기순이익(손실)
1,080,707,388

6,336,720,174

3.회계정책변경의누적효과
588,804,154

1,468,759

Ⅱ.임의적립금 등의 이입액

Ⅲ.이익잉여금 처분액

723,411,205

723,456,855

1.이익준비금
65,764,655

65,768,805

2.배당금
657,646,550

657,688050

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금(결손금)

22,297,236,076

21,351,135,739

※ 당기 이익잉여금 처분액은 정기주주총회 개최 이전의 금액이므로 확정된 금액이 아닙니다.

※상세한 별도 재무제표에 대한 주석사항은 주주총회 1주전 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 별도 감사보고서를 참조 하시기 바랍니다.

-최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

당기(제26기)
전기(제25기)

주당 배당금(원)
배당금 합계(원)
시가배당율(%)
주당 배당금(원)
배당금 합계(원)
시가배당율(%)

50
657,646,550
1.0
75
657,688,050
1.1

※ 제26기 배당은 2026년 3월 31일 주주총회 승인 과정에서 변경될 수 있습니다

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
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나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제2조(목적)

…

제2조(목적)

① ~ ⑧ 번호 부여

사업 목적별 번호 부여를 통한 기재 형식 통일 및 가독성 제고를 위한 조문 정비

제8조(주권의 발행과 종류)

① 회사가 발행하는 주권은 기명식으로 한다.

② 회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종류로 한다.

<삭제>
「전자증권법」 시행에 따른 실물 주권 발행 조항 삭제 및 상장법인 표준정관 체계 준수를 위한 조문 통합

제9조(주식의 종류)
회사는 보통주식과 우선주식을 발행할 수 있다.

제8조(주식의 종류)

① 회사가 발행할 주식은 보통주식과
종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

상법 및 표준정관에 따른 주식 명칭 현행화(우선주식→종류주식) 및 조문 통합에 따른 번호 정비

제9조의3(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)
제8조의2(주식 등의 전자등록)
「전자증권법」 시행에 따른 조문 현행화 및 상장법인 표준정관 체계 준수를 위한 조항 번호 정비

제9조의2(우선주식의 수 및 내용)

① 우선주식의 주주는 의결권이 없는 것으로 하며, 제5조의 발행예정주식총수 중 우선주식의 발행한도는 20,000,000주로 한다.

제9조(이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식)

① 회사는 이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 종류주식이라 한다)을 발행할 수 있으며, 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 20,000,000주로 한다.

② ~ ⑧ '우선주식' → '종류주식' 명칭 변경

상법 및 상장법인 표준정관에 따른 주식 용어 정비(우선주식→종류주식) 및 종류주식의 구체적인 권리 내용(이익배당 우선, 의결권 배제, 전환권 등) 명시를 통한 법적 명확성 제고 및 조문 번호 체계 정비

제11조(일반공모증자 등)

③ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 실질가액과의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다)은
제9조의 주식 중 주식매수선택권을 부여하는 주주총회 또는 이사회 결의로 정한다.

제11조(일반공모증자 등)

③ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 실질가액과의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다)은
제8조의 주식 중 주식매수선택권을 부여하는 주주총회 또는 이사회 결의로 정한다.

정관 조문 통합 및 번호 재배열에 따른 인용 조항 번호(제9조 → 제8조) 정정 및 조문 체계 현행화

제12조(주식매수선택권)

⑥ 회사는 주식매수선택권을 다음 각 호의 1에서 정한 방법으로 부여한다.

1. 주식매수선택권의 행사가격으로 새로이 기명식 보통주식(또는 기명식
우선주식)을 발행하여 교부하는 방법

2. 주식매수선택권의 행사가격으로 기명식 보통주식(또는 기명식
우선주식)의 자기주식을 교부하는 방법

3. 주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 방법

제12조(주식매수선택권)

⑥ 회사는 주식매수선택권을 다음 각 호의 1에서 정한 방법으로 부여한다.

1. 주식매수선택권의 행사가격으로 새로이 기명식 보통주식(또는 기명식
종류주식)을 발행하여 교부하는 방법

2. 주식매수선택권의 행사가격으로 기명식 보통주식(또는 기명식
종류주식)의 자기주식을 교부하는 방법

3. 주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 방법

상법 및 상장법인 표준정관에 따른 주식 명칭 현행화(우선주식 → 종류주식)

제16조(명의개서대리인)

③ 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고,
주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다.

④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 유가증권의 명의개서대행 등에 관한 규정에 따른다.

제16조(명의개서대리인)

③ 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고,
주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다.

④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권명의개서대행업무규정에 따른다.

「전자증권법」 시행에 따른 실물 주권 발행 사무 삭제 및 명의개서대리인의 ‘증권명의개서 대행 업무규정’ 명칭 반영 등 관계 법령 준수를 위한 조문 현행화

제17조(주주명부)

회사의 주주명부는 「상법」 제352조의2에 따라 전자문서로 작성한다.

제17조(주주명부 작성 및 비치)

① 회사는 전자등록기관으로부터 소유자명세를 통지받은 경우 통지받은 사항과 통지 연월일을 기재하여 주주명부를 작성 및 비치한다.

② 회사는 5% 이상 지분을 보유한 주주(특수관계인을 포함한다)의 현황에 변경이 있는 등 필요한 경우에 전자등록기관에 소유자명세의 작성을 요청할 수 있다.

③ 회사는 주주명부를 「상법」 제352조의2에 따라 전자문서로 작성할 수 있다.

상법 제352조의2(전자주주명부) 및 「전자증권법」에 근거하여 주주명부 작성 절차를 구체화하고 주요 주주 현황 파악 등 주주 관리 업무의 효율성 제고를 위한 조문 현행화

제18조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.

② 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께할 수 있다. 이 경우 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

제18조(기준일)

기존 ①
<삭제>

① 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

「전자증권법」 시행 및 최신 상장법인 표준정관(2025. 12.)에 따라 실무상 불필요한 ‘폐쇄’ 제도를 폐지하고 ‘기준일’ 중심으로 조문 체계 정비 및 가독성 제고를 위한 자구 수정(2주간 전 → 2주 전) 반영

제25조(소집통지 및 공고)

① 주주총회를 소집함에는 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회일 2주간 전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지를 발송하여야 한다.

② 의결권있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대하여는 회의일
2주간 전에 주주총회를 소집한다는 뜻과 회의의 목적사항을 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문과 한국경제신문에 각각 2회 이상 공고하거나 금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시 시스템에 공고함으로써 제1항의 규정에 의한 통지에 갈음할 수 있다.

제25조(소집통지 및 공고)

① 주주총회를 소집함에는 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회일 2주 전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지를 발송하여야 한다.

② 의결권있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대하여는 회의일
2주 전에 주주총회를 소집한다는 뜻과 회의의 목적사항을 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문과 한국경제신문에 각각 2회 이상 공고하거나 금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시 시스템에 공고함으로써 제1항의 규정에 의한 통지에 갈음할 수 있다.

가독성 제고를 위한 일제식 한자어 표현 정비(2주간 전 → 2주 전) 및 최신 코스닥 상장법인 표준정관 기재 방식 준수

제35조(이사의 수)

회사의 이사는
3명 이상 7명 이내로 하고,
사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다.

제35조(이사의 수)

회사의 이사는
3인 이상 7인 이내로 하고,
독립이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다.

상법 제382조의3 개정 취지 반영 및 이사회의 독립성 강화와 지배구조 투명성 제고를 위한 사외이사의 독립이사 명칭 변경 및 조문 자구 정비

제40조(이사의 보수와 퇴직금)

① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다.

제40조(이사의 보수와 퇴직금)

① 이사의 보수한도와 지급은 주주총회의 결의로 정하는 이사보수규정에 의한다.

이사보수규정 신설에 따른 이사의 보수한도 및 지급 관련 조문 정비 및 명문화

제54조(재무제표 등의 작성 등)

① 대표이사(사장)는 다음 각호의 서류와 그 부속명세서 및 영업보고서를 작성하여 이사회의 승인을 얻어야 한다.

1. 대차대조표

2. 손익계산서

3. 그밖에 회사의 재무상태와 경영성과를 표시하는 것으로의 상법시행령에서 정하는 서류

② 대표이사(사장)는 정기주주총회 회일 또는 사업보고서 제출기한의
6주간 전에 제1항의 서류를 감사에게 제출하여야 한다.

③ 감사는 정기주주총회일 또는 사업보고서 제출기한의 1주 전까지 감사보고서를 대표이사(사장)에게 제출하여야 한다.

④ 대표이사(사장)는 제1항의 서류와 감사보고서를 정기주주총회 회일의
1주간전부터 본점에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.

⑤ 대표이사(사장)는 제1항 각호의 서류를 정기주주총회에 제출하여 승인을 얻어야 하며, 영업보고서를 정기주주총회에 제출하여 그 내용을 보고하여야 한다.

⑥ 대표이사(사장)는 제5항의 규정에 의한 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.

제54조(재무제표 등의 작성 등)

① 대표이사(사장)는 다음 각호의 서류와 그 부속명세서 및 영업보고서를 작성하여 이사회의 승인을 얻어야 한다.

1. 대차대조표

2. 손익계산서

3. 그밖에 회사의 재무상태와 경영성과를 표시하는 것으로의 상법시행령에서 정하는 서류

② 대표이사(사장)는 정기주주총회 회일 또는 사업보고서 제출기한의
6주 전에 제1항의 서류를 감사에게 제출하여야 한다.

③ 감사는 정기주주총회일 또는 사업보고서 제출기한의 1주 전까지 감사보고서를 대표이사(사장)에게 제출하여야 한다.

④ 대표이사(사장)는 제1항의 서류와 감사보고서를 정기주주총회 회일의
1주 전부터 본점에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.

⑤ 대표이사(사장)는 제1항 각호의 서류를 정기주주총회에 제출하여 승인을 얻어야 하며, 영업보고서를 정기주주총회에 제출하여 그 내용을 보고하여야 한다.

⑥ 대표이사(사장)는 제5항의 규정에 의한 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.

가독성 제고를 위한 일제식 한자어 표현 정비(6주간 전 → 6주 전), (1주간 전 → 1주 전) 및 최신 코스닥 상장법인 표준정관 기재 방식 준수

제58조(분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월. 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 12에 의한 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

⑤ 제9조의
우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제58조(분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월. 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 12에 의한 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

⑤ 제9조의
종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

주식 명칭 현행화 반영(우선주식 → 종류주식)

<부칙 신설>

12) 2026년 03월 31일 개정

제2조(목적) : 사업 목적별 번호 부여를 통한 기재 형식 통일 및 가독성 제고를 위한 조문 정비 [변경]

제8조, 제8조의2, 제9조 : 전자증권법 시행에 따른 실물 주권 발행 조항 폐지 및 전자등록 조항 반영, 상법 및 표준정관에 따른 주식 용어 정비(우선주식에서 종류주식으로 변경) 및 종류주식의 구체적인 권리 내용 명시, 상장법인 표준정관 체계 준수를 위한 조항 번호 재배치 반영 [변경]

제11조(일반공모증자 등) : 조문 통합 및 번호 재배열에 따른 인용 조항 번호(제9조에서 제8조로 변경) 정정 및 조문 체계 현행화 [변경]

제16조(명의개서대리인) : 전자증권법 시행에 따른 실물 주권 발행 사무 삭제 및 명의개서대리인의 증권명의개서대행업무규정 공식 명칭 반영 등 관계 법령 준수를 위한 조문 현행화 [변경]

제17조(주주명부 작성 및 비치) : 상법 및 전자증권법에 근거하여 주주명부 기재 사항(통지 연월일 등) 및 작성 절차를 구체화하고 주주 관리 업무의 효율성 제고를 위한 조문 현행화 [변경]

제18조(기준일) : 전자증권법 시행 및 최신 상장법인 표준정관(2025. 12.)에 따라 실효성이 상실된 주주명부 폐쇄 제도를 완전 폐지하고 기준일 중심의 조문 체계 정비 및 자구 수정(2주간 전에서 2주 전으로 변경 등) 반영 [변경]

제23조(소집시기) : 단일 항으로 구성된 조문의 항 번호 삭제 및 가독성 제고를 위한 조문 체계 정비 [변경]

제40조(이사의 보수와 퇴직금) : 이사보수규정 신설에 따른 이사의 보수한도 및 지급 관련 사항을 구체적으로 명시하여 보수 집행의 객관성을 확보하고 지배구조의 투명성 제고를 위한 조문 정비 및 명문화 [변경]

제58조(분기배당) : 주식 명칭 현행화(우선주식에서 종류주식으로 변경) 반영

정관 전반(제12조, 제25조, 제35조, 제54조 등) : 상법 제382조의3 개정 취지 반영을 위한 독립이사 명칭 변경, 주식 명칭(종류주식) 및 자구(2주간 전에서 2주 전으로 변경 등) 일괄 정비 [변경]

※ 기타 참고사항

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
4( - )

보수총액 또는 최고한도액
2,500백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4( - )

실제 지급된 보수총액
1,482백만원

최고한도액
1,500백만원

※ 기타 참고사항

- 회사는 상법542조의8 및 상법시행령 34조1항1호에 의거 자산총액 천억원 미만 코스닥벤처기업으로 사외이사 면제에 해당합니다.

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
100백만원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
-

최고한도액
100백만원

※ 기타 참고사항-회사는 감사에 대한 별도의 보수를 지급하지 않고 있습니다.

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목제5호 의안 : 이사보수규정 승인의 건(별첨)

나. 의안의 요지본 의안은 금번 주주총회에서 정관 개정을 통해 이사의 보수운영 근거를 마련하고, 상법 제388조 및 정관 제40조에 의거하여 이사(사내이사·사외이사·기타비상무이사를 포함한다)의 보수에 관한 사항을 이사보수규정에 따라 정하고자 이사보수규정 승인의 건을 상정함.

이사보수규정(안)

제1조
(목적)

이 규정은 상법 제388조 및 제너셈 주식회사이하 "회사"라 한다) 정관에 의거하여 이사(사내이사·사외이사·기타비상무이사를 포함한다)의 보수에 관한 사항을 정함을 목적으로 한다.

제2조
(적용 범위)

① 이 규정은 주주총회에서 선임된 등기이사 전원에게 적용한다.

② 감사의 보수에 관하여는 상법 제415조에 따라 이 규정을 준용한다.

③ 이 규정에서 정하지 아니한 사항은 관계 법령, 정관 및 이사회 결의에 따른다.

제3조
(보수의 정의)

이 규정에서 "보수"란 이사가 그 직무를 수행한 대가로 회사로부터 지급받는 다음 각 호의 금품을 말한다.

1.
기본급: 직위·직책에 따라 매월 지급되는 고정 급여

2.
상여금: 경영 성과·개인 평가에 따라 지급되는 변동 보상

3.
특별성과급: 이사회 결의에 의하여 지급되는 특별 보상

4.
현물급여: 법인 차량·주거 지원 등 금전 이외의 급여

5.
퇴직금: 퇴직 시 별도 규정에 따라 지급되는 금원

6.
주식기준보상 : 주식매수선택권(스톡옵션), 주식교부, 주가연계보상 기타 주식 또는 주식가치와 연동하여 부여되는 경제적 이익

제4조
(보수한도의 결정)

① 이사 전원에게 지급하는 보수의 연간 총액 한도는 [ 이십오억 ] 원으로 한다.

② 보수 총액한도 내에서 각 이사별 구체적인 보수액은 이사회 결의로 정하되, 해당 이사는 그 결의에서 의결권을 행사하지 못한다.

③ 제3조 제6호의 주식매수선택권 등 주식기준보상은 관계 법령, 정관 및 주주총회 결의에 따라 부여하며, 별도의 주주총회 결의에서 달리 정하지 않는 한 이 규정상 보수한도에 포함되는 것으로 본다.

제5조
(보수한도의 배분 방식)

① 이사회는 다음 각 호의 사항을 고려하여 각 이사의 보수를 결정한다.

1.
직위 및 직책 (대표이사, 사내이사, 사외이사, 기타비상무이사)

2.
담당 업무의 범위와 난이도

3.
경영 성과 및 개인 평가 결과

4.
동종 업계 보수 수준

② 사외이사 및 기타비상무이사에 대하여는 상근이사와 구분하여 직무수당 방식으로 지급할 수 있다.

제6조
(기본급의 지급 기준)

① 이사의 기본급은 다음 각 호의 직급체계에 따라 이사회가 결정한다.

직위
기본급 범위
지급 주기
비고

대표이사
이사회 결정
매월 25일
연봉 1/12

사내이사
이사회 결정
매월 25일
연봉 1/12

사외이사/기타비상무이사
이사회 결정
분기별 또는 월별
직무수당 포함

결의일자

2026 년 03 월 31 일

정기주주총회

결의 유형

찬성 주식수

주

(의결권 있는 발행주식총수의 %)

보통결의

② 기본급의 계산 기간은 매년 1월 1일부터 12월 31일까지로 한다.

③ 연도 중에 취임 또는 퇴임하는 이사의 기본급은 재임 일수에 비례하여 계산한다.

제7조
(기본급의 지급 방법)

① 기본급은 매월 [ 10 ] 일(공휴일인 경우 전 영업일)에 이사가 지정하는 계좌로 지급한다.

② 원천징수 세액 및 관련 공제액을 차감한 실수령액을 지급한다.

제8조
(상여금의 종류)

이사에게 지급하는 상여금의 종류는 다음 각 호와 같다.

1.
정기상여금: 매 사업연도 경영 성과에 따라 정기적으로 지급

2.
성과상여금: 목표 달성도·개인 평가 결과에 따라 지급

3.
특별상여금: 특별한 공로가 인정되는 경우 이사회 결의에 의해 지급

제9조
(정기상여금)

① 정기상여금은 이사회가 정한 기준에 따라 연간 기본급의 범위 내에서 지급한다.

② 정기상여금의 지급 시기는 이사회 결의로 정하되, 통상 6월과 12월에 각 50%씩 지급하는 것을 원칙으로 한다.

③ 해당 사업연도에 재임 기간이 6개월 미만인 이사에 대하여는 재임 기간에 비례하여 지급할 수 있다.

제10조
(성과상여금)

① 성과상여금은 매 사업연도 종료 후 이사회에서 결의한 개인 성과 평가 결과에 따라 지급한다.

② 성과상여금의 지급 기준은 별도의 임원성과평가기준에 따른다.

③ 사외이사 및 기타비상무이사에 대하여는 성과상여금을 지급하지 아니할 수 있다.

제11조
(특별상여금)

① 회사의 경영에 특별한 공헌이 있다고 인정되는 이사에 대하여는 이사회 결의로 특별상여금을 지급할 수 있다.

② 특별상여금을 지급하는 경우에는 지급 대상, 지급 사유 및 지급액을 이사회 의사록에 명확히 기재하여야 한다.

제12조
(직무수당)

① 이사회 의장, 각 위원회 위원장에 대하여는 직무의 중요성을 감안하여 직무수당을 지급할 수 있다.

② 직무수당의 금액은 이사회 결의로 정한다.

제13조
(회의참석비)

① 비상근 이사(사외이사·기타비상무이사)에 대하여는 이사회 및 위원회 참석 시 회의참석비를 지급할 수 있다.

② 회의참석비의 금액은 이사회 결의로 정하되, 보수한도 범위 내에서 지급한다.

제14조
(현물급여)

① 회사는 이사에게 다음 각 호의 현물급여를 제공할 수 있다.

1.
업무용 차량 및 유류비·통신비 지원

2.
건강검진 및 단체보험 지원

3.
그 밖에 이사회가 필요하다고 인정하는 복리후생

② 현물급여는 시가 환산액 기준으로 보수한도에 포함된다.

제15조
(주식매수선택권 등)

① 회사는 이사에 대하여 상법, 정관 및 주주총회 결의에 따라 주식매수선택권 기타 주식기준보상을 부여할 수 있다.② 이사에 대한 주식매수선택권의 부여 대상자, 부여 수량, 부여방법, 행사가액, 행사기간, 조정 및 취소에 관한 사항은 관계 법령, 정관 및 주주총회 결의에 따른다.③ 주식매수선택권의 부여 또는 행사로 인하여 이사가 취득하는 경제적 이익은 별도의 주주총회 결의에서 달리 정하지 않는 한 이 규정상 보수에 포함되는 것으로 본다.④ 제3항의 경제적 이익의 산정 기준, 보수한도 반영 방식 및 회계·세무 처리는 관계 법령, 회계기준, 정관 및 이사회 결의에 따른다.⑤ 해당 이사는 자신에 대한 주식매수선택권의 부여, 조정, 취소 또는 관련 보수 결정에 관한 이사회 결의에서 의결권을 행사하지 못한다.

제16조
(보수의 변경)

① 이사의 보수는 다음 각 호의 사유 발생 시 이사회 결의를 통해 변경할 수 있다.

1.
회사의 경영 실적 또는 재무 상태의 중대한 변화

2.
담당 직무 또는 직위의 변경

3.
그 밖에 이사회가 보수 변경이 필요하다고 인정하는 경우

② 보수 변경 시에는 변경 사유, 변경 전후 금액 및 적용 시기를 이사회 의사록에 기재하여야 한다.

제17조
(보수의 반환)

① 이사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 회사는 이미 지급한 보수의 전부 또는 일부의 반환을 청구할 수 있다.

1.
부정·비위 행위 등으로 회사에 손해를 끼친 경우

2.
보수 산정의 기초가 된 정보가 허위임이 밝혀진 경우

3.
법령 위반 또는 선관주의의무 위반이 확정된 경우

② 전항의 반환 청구는 이사회 결의로 결정한다.

제18조
(비밀 유지)

이 규정 및 각 이사의 보수에 관한 정보는 법령에 의한 공시 의무 사항을 제외하고 외부에 공개하지 아니한다. 단, 주주는 관련 법령에 따라 관련 정보의 열람을 청구할 수 있다.

제19조
(세금 처리)

① 이사의 보수에 대한 소득세, 지방소득세 등 제세금은 관계 법령에 따라 원천징수 후 지급한다.

② 회사는 법인세법 등 관계 법령이 정하는 바에 따라 이사 보수를 손금으로 처리한다.

제20조
(규정의 개정)

① 이 규정의 제정 및 개정은 주주총회의 보통결의로 한다.

② 전항의 경우 이사인 주주는 상법 제368조 제3항에 따라 해당 안건에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

제21조
(준용)

이 규정에서 정하지 아니한 사항은 상법, 법인세법 등 관계 법령 및 회사 정관의 관련 규정을 준용한다.

부 칙

제1조 (시행일) 이 규정은 주주총회 결의일로부터 시행한다.

제2조 (경과 조치) 이 규정 시행 전에 종전 규정에 의하여 지급된 보수는 이 규정에 의하여 지급된 것으로 본다.

주주총회 결의 확인

결의일자

2026 년 03 월 31 일

정기주주총회

결의 유형

찬성 주식수

주

(의결권 있는 발행주식총수의 %)

보통결의

※ 본 규정은 주주총회 결의로 제정·시행되며, 이사인 주주는 상법 제368조 제3항에 따라 보수한도 결의 및 본 규정 제·개정 결의에 관하여 의결권을 행사할 수 없습니다.