SFA반도체 — 의결권대리행사권유참고서류 (20260316)
제출인: SFA반도체

의결권대리행사권유참고서류
6.0
주식회사 에스에프에이반도체

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중

제 출 일:
2026년 3월 16일

권 유 자:
성 명: 주식회사 에스에프에이반도체주 소: 충남 천안시 서북구 백석공단7로 16전화번호: 041-520-7448

작 성 자:
성 명: 유선열부서 및 직위: 재무팀/차장전화번호: 041-520-7448

<의결권 대리행사 권유 요약>

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

가. 권유자
주식회사 에스에프에이반도체
나. 회사와의 관계
본인

다. 주총 소집공고일
2026년 03월 16일
라. 주주총회일
2026년 03월 31일

마. 권유 시작일
2026년 03월 21일
바. 권유업무 위탁 여부
미위탁

2. 의결권 대리행사 권유의 취지

가. 권유취지
원활한 주주총회 진행을 위한 의결 정족수 확보

나. 전자위임장 여부
전자위임장 가능
(관리기관)
삼성증권

(인터넷 주소)
https://vote.samsungpop.com/

다. 전자/서면투표 여부
전자투표 가능
(전자투표 관리기관)
삼성증권

(전자투표 인터넷 주소)
https://vote.samsungpop.com/

3. 주주총회 목적사항

□ 재무제표의승인

□ 정관의변경

□ 이사의선임

□ 이사의보수한도승인

□ 감사의보수한도승인

□ 기타주주총회의목적사항

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
소유비율
회사와의 관계
비고

주식회사 에스에프에이반도체
보통주
495,304
0.30
본인
자사주

※ 상기 주식 소유비율은 의결권 있는 주식 총수(보통주 164,460,303주) 기준입니다.(기준일 : 2025.12.31)※ 자기주식은 상법 제369조 제2항에 따라 의결권이 없습니다.

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명(회사명)
권유자와의관계
주식의종류
소유주식수
소유 비율
회사와의관계
비고

에스에프에이
최대주주
보통주
90,371,159
54.95
최대주주
-

김영민
특수관계자
보통주
40,390
0.02
임원
-

최용해
특수관계자
보통주
20,000
0.02
계열회사 임원
-

한규호
특수관계자
보통주
4,535
0.00
임원
-

계
-
90,436,084
54.99
-
-

※ 상기 주식 소유 비율은 의결권 있는 주식 총수(보통주 164,460,303주) 기준입니다.(기준일 : 2025.12.31)

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

유선열
보통주
0
직원
직원
-

최우원
보통주
0
직원
직원
-

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명(회사명)
구분
주식의종류
주식소유수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

-
해당사항없음
-
-
-
-
-

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

주주총회소집공고일
권유 시작일
권유 종료일
주주총회일

2026년 03월 16일
2026년 03월 21일
2026년 03월 30일
2026년 03월 31일

※ 권유 종료 마감은 주주총회 직전일(3월 30일) 오후 5시 까지입니다.

나. 피권유자의 범위

주주명부 폐쇄 기준일(2025년 12월 31일) 현재 기재되어 있는 주주전체

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

원활한 주주총회 진행을 위한 의결 정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 수여 가능 여부
전자위임장 가능

전자위임장 수여기간
2026년 3월 21일 오전9시 ~ 2026년 3월 30일 오후 5시

전자위임장 관리기관
삼성증권

전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소
https://vote.samsungpop.com/

기타 추가 안내사항 등
- 기간 중 24시간 이용 가능 (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)- 본인 인증 방법은 공인인증(범용/증권용), 카카오페이, 휴대폰 인증을 통해 주주 본인 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임장 수여 - 수정동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

피권유자에게 직접 교부
O

우편 또는 모사전송(FAX)
O

인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
X

전자우편으로 위임장 용지 송부
X

주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)
O

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

- 직접 교부, 우편 등에 의한 수여- 주주총회 당일 개시전 위임장 접수처접수처 : 충남 천안시 서북구 백석공단7로 16 주식회사 에스에프에이반도체 3라인 4층 대강당 입구※ 직원 안내에 따라 이동- 주주총회 전 우편 접수주소 : (우:31094) 충남 천안시 서북구 백석공단7로 16 주식회사 에스에프에이반도체받는 사람 : 재무팀 유선열 차장연락처 : 041)520-7448

다. 기타 의결권 위임의 방법

해당사항 없음

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

일 시
2026년 3월 31일 오후 14시 30분

장 소
충남 천안시 서북구 백석공단7로 16 주식회사 에스에프에이반도체3라인 4층 대강당

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능 여부
전자투표 가능

전자투표 기간
2026년 3월 21일 오전 9시 ~ 2026년 3월 30일 오후 5시

전자투표 관리기관
삼성증권

인터넷 홈페이지 주소
https://vote.samsungpop.com

기타 추가 안내사항 등

- 기간 중 24시간 이용 가능 (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)

- 본인 인증 방법은 공인인증(범용/증권용), 카카오페이, 휴대폰 인증을 통해 주주 본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임장 수여

- 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하 여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

□ 서면투표에 관한 사항

서면투표 가능 여부
해당사항 없음

서면투표 기간
-

서면투표 방법
-

기타 추가 안내사항 등
-

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

- 주주총회장 참석이 어려우신 주주님께서는 전자투표와 의결권 대리행사 제도를 적극 활용해 주실 것을 당부 드립니다.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

제 1호의안 : 제 28기 재무제표 승인의 건
1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성
반도체 산업은 전기, 전자, 자동차, 항공우주, 바이오, 통신 산업 등 첨단산업에 없어서는안될 핵심 산업으로 인류의 삶에 매우 밀접한 관계를 형성하고 있습니다. 반도체 산업은 타 산업의 기술 향상을 이끄는 중요한 동력원이 되고 있으며, 전후방 산업의 연계 효과가 매우 커서 주요 산업의 생산구조 고도화를 위한 기간산업이라 불리고 있습니다.

반도체 생산업체는 제조공정에 따라 크게 종합반도체업체(IDM : Integrated Device Manufacturer), 설계전문업체(Fabless), 수탁제조업체(Foundry), IP 개발업체(Chipless) 등의 전공정(Front-end Process) 업체와 후공정(Back-end Process)의 패키징(packaging) 및 테스트(test) 전문업체가 있습니다. 특히 반도체는 복잡해지는 구조를 더욱 작은 크기의 칩(chip)에구현하기 위해 팹리스, 파운드리, 후공정 업체로 더욱 빠르게 전문화가 이루어지고 있습니다.

최근 IT 산업의 급속한 발전으로 반도체 활용분야가 다양해짐에 따라서 팹리스 분야가 더욱 활발하게 전개되었으며 이로 인해 파운드리의 거대화와 후공정의 성장으로 이어졌습니다.
[반도체 제조공정별 특성과 주요 기업]

구분
공정별
사업 특성
주요 업체

일괄공정

종합반도체업체(IDM)

ㆍ기획/R&D/설계에서 제조 및 테스트까지

일괄공정체계를 구축하여 직접 수행

ㆍ기술력과 규모의 경제를 통한 경쟁확보

ㆍ거대투자의 고위험 고수익 형태

삼성전자, 하이닉스, Intel, TI ,Micron

전공정

(Front-end)

설계전문

(Fabless)

ㆍ칩 설계만 전문으로 하는 업체

ㆍ높은 기술력과 인력 인프라 요구

ㆍ고도의 시장예측과 주문생산의 최소

물량수준 예측 필요

Qualcomm, Mediatek, Broadcom, Xilinx, LX세미콘

수탁제조

(Foundry)

ㆍ주문 방식에 의해 Wafer 생산만 전문

ㆍ직접 칩 설계하지 않고, 설계업체로부터

위탁 제조

TSMC, Globalfoundries, 동부하이텍, 매그나칩

후공정

(Back-end)

패키징/테스트

ㆍ가공된 Wafer의 패키징 및 테스트를

전문적으로 수행

ㆍ축적된 경험과 거래선 확보 필요

ASE, Amkor, SPIL,
SFA반도체

설계/장비

IP전문

(Chipless)

ㆍ설계기술 R&D 전문

ㆍIDM이나 Fabless에 IP 제공

ARM, Rambus

공정장비
ㆍ반도체 제조 장비 개발 및 생산

Applied Materials, TEL, Advantest

(2) 후공정 사업의 개요

반도체 후공정 업체는 패키징과 테스트를 전문으로 하는 업체(OSAT : Outsourced Semiconductor Assembly and Test)로 IDM 또는 팹리스, 파운드리 등의 외주(outsourcing) 조립, 테스트 및 패키징 업체를 일컫습니다.

패키징(테스트 포함)은 반도체 제조 과정 중 후공정에 속하는 산업으로 칩에 전기적 특성등을 전달할 수 있도록 연결하고, 외부의 충격에 견디도록 성형하여 물리적 기능과 형상을갖게 제품화하는 최종 결과물을 만드는 공정을 말합니다. 최근 전자제품의 경박단소화, 다기능화 추세에 맞춰 반도체 패키징도 소형화 및 고집적화추세로 기술 개발이 이루어지고 있으며 이런 추세가 계속됨에 따라 반도체 패키징 기술이 더욱 중요해지고 있습니다.

(3) 산업의 성장성

반도체 산업은 09년을 기점으로 전방산업인 Set 시장 및 소비가전 시장의 확대와 모바일 인터넷 확산에 따른 스마트폰 등 인터넷 가능기기의 고성장 등으로 지속적인 성장을 해왔습니다. 향후에는 기존의 스마트 디바이스시장 외에 AI, IoT, 클라우드컴퓨팅, 무인주행차량 등 여러분야의 신기술과 결합되어 네트워크로 연결하고 사물을 지능화하는 4차 산업혁명으로,더 빠른 처리속도의 반도체를 필요로 하게 되며 기존보다 넓고 다양한 산업분야에서 수요가 발생할 것으로 전망하고 있습니다.
(4) 경쟁요소

반도체 패키징산업은 IDM 업체, 팹리스 및 파운드리로부터 수주를 받아 납품하는 사업구조 형태로 각 패키징별 제조설비 및 공정 보유여부, 공정 및 설비기술 대응 능력, 주문에 따른 최단 납기 대응능력, 엄격한 품질관리 능력 및 원가 수준 등이 패키징업체의 경쟁력을 결정짓는 주요 요소로 작용하고 있습니다. 또한 패키징 조립과정은 고가의 시설과 기술, 그리고 각 공정마다 엄격한 품질관리를 필요로 하며 패키징의 문제가 발생시에는 세트제품까지 영향을 받는 중요한 산업으로 최고의 품질이 요구됩니다.

패키징산업은 산업의 특성상 초정밀 작업을 수행할 수 있는 설비를 보유하고, 양산체제를통한 규모의 경제를 실현하기 위해서 대규모의 설비투자가 필수적이며, 전방산업인 반도체 제조(전공정)와 최종 응용제품의 급속한 기술발전으로 인해 지속적인 설비투자가 요구됩니다. 또한 제품의 특성상 초정밀까지 관리하는 기술이 소요되는 산업으로 우수한 기술인력에 의한 소재기술, 장비운용 기술, 다양한 경험에 의한 품질관리 기술 등 수많은 기술을 필요로 합니다.

(5) 자원조달상의 특성
국내 반도체 산업에 사용되는 원ㆍ부재료는 Solder Ball(엠케이전자, 덕산하이메탈), Gold Wire(헤라우스, 희성금속), EMC(삼성SDI, KCC), EPOXY(프로타빅), PCB(삼성전기, 해성디에스) 등이며 주요 원재료는 이미 국산화가 이루어져 수급상에 큰 어려움은 발생되지 않습니다.

[반도체 Package의 주요 원재료 및 조달원]

원재료의 종류
공급업체
제품종류

국내
해외

Solder Ball
엠케이전자, 덕산하이메탈,주식회사 SDS
-
BGA, CSP

PCB Substrate
삼성전기, 해성디에스, 심텍,대덕전자, LG이노텍,코리아써키트
KINSUS, Kyocera, Fast Print,UMTC
FBGA, BOC, SiP

Die Adhesive
프로타빅, 에버텍, HENKEL
-
패키징 공통

Gold Wire
엠케이전자,엘티메탈
-
패키징 공통

EMC
삼성SDI, KCC, 하이솔이엠
Sumitomo, Hitachi Chemical,Kyocera
패키징 공통

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
당사는 반도체 산업의 후공정 분야인 반도체 조립 및 TEST제품을 주력으로 생산하고 있으며, 최고의 기술력을 바탕으로 삼성전자, Micron, SK하이닉스 등 세계 유수의 반도체 업체들에게 최첨단 반도체 패키징 솔루션을 제공하고 있습니다. 고객의 Fab라인 증대, 반도체 기술 및 제품의 진화 가속화, IDM(Integrated Device Manufacturer, 종합반도체회사)의 생산외주화 증가 등으로 향후에도 지속적인 성장을 할 것으로 예상하고 있습니다. 특히 우수한 품질과 기술 경쟁력을 바탕으로, 11년 필리핀 법인인 SFA Semicon Philippines Corp(이하"SSP")의 준공을 통해 우수한 원가경쟁력을 확보하여, 고객사에 최고의 품질과원가경쟁력이 탁월한 제품을 안정적으로 공급해오고 있습니다. 고객사의 Fab 라인 증대 및 수요 증가 등의 사유로 SSP 2공장을 준공을 통해 고객의 요구에 신속히 대응하고, 우수한 제품을 공급할 수 있는 기반을 마련하여 지속적으로 생산 CAP를 확대해 나가고 있습니다. R&D역량 강화와 해외마케팅 강화를 통하여 거래선 다변화를 추구하는 등 안정적인 성장기반을 구축해 나아가고 있으며, 좀 더 높은 기업가치 향상을 위하여 Memory 반도체 위주의 사업전략에서 반도체 시장의 80%를 차지하고 있는 S-LSI분야에 성공적으로 진입하여 안정적인 성장과 수익성을 창출하고자 그 비중을 확대해 나아가고 있습니다.

(2) 시장점유율

반도체 패키징 세계시장은 ASE, Amkor 등의 외국계 기업들이 시장을 주도하고 있습니다. 반도체 패키징 국내 시장규모 및 시장점유율은 객관적인 자료가 존재하지 않는 관계로 국내 주요 패키징 업체의 2021년부터 2023년까지의 연결매출을 기준으로 보면 아래와 같습니다. 당사는 반도체 패키징 부문만 비교 시 높은 점유율을 보유하고 있는 것으로 추정하고 있습니다.
[주요 패키징 업체 매출실적]

(단위 : 억원)

업체
매출액

2024년
2023년
2022년

SFA반도체
4,005
4,376
6,994

하나마이크론
12,507
9,680
8,944

시그네틱스
1,182
1,855
2,876

윈팩
741
862
1,526

4개사 Total
18,435
16,773
20,340

※ 각사 공시자료
(3) 시장의 특성
패키징산업은 미래 반도체 패키지 트렌드와 소자업체의 요구에 따라 단순 제작에서 벗어나 최근 지속적인 기술 발전과 치열한 경쟁으로 기술주도형 산업으로 빠르게 전환되고 있으며, 이런 특성과 함께 대규모 설비투자 등의 전환비용과 Risk 요인으로 인해 신규 업체의 진입장벽이 비교적 높은 편입니다.

국내 패키징 시장은 국내 반도체 산업이 메모리 반도체 위주의 편중현상을 보이고 있기 때문에 메모리 중심의 패키징 시장이 형성되어 있으며 당사는 기존 삼성전자, 하이닉스의 메모리 반도체 후공정 외주 물량은 물론 국내 Set업체 및 해외 고객의 High-end급 패키징물량을 수주하여 메모리와 시스템 LSI를 패키징하고 있으며 국내외 거래선 확대를 토대로고부가가치 제품의 확대를 지속적으로 추진하고 있습니다.

최근 반도체칩이 소요되는 응용제품군이 확장되고 응용제품 자체가 고도화되면서 설계 및 웨이퍼 생산 단계에서 현재 기술 수준으로 생산할 수 없는 제품을 패키징 방식을 통해 구현하는 등 패키징 자체가 전공정의 기술 한계를 극복할 수 있는 대안으로 부각되고 있으며, 원가경쟁력 확보 및 기술적인 한계를 극복할 수 있는 대안으로서 반도체 산업 성장의 핵심적인 기반 산업으로 부각되고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

최근 반도체 패키지가 고집적화ㆍ경박단소화됨에 따라 플립칩(Flip Chip)을 기반으로 하는 패키징 시장은 매년 지속적인 성장을 하고 있으며, 이에 따라 플립칩 기술의 핵심기술인 범핑 프로세스에 대한 시장 요구는 증가하고 있습니다.

범핑은 칩을 PCB에 플립칩 방식으로 연결하거나 BGA(Ball Grid Array), CSP(Chip Scale Package) 등으로 PCB에 직접 접속하기 위한 전도성 돌기(Bump)를 형성하여 전기적 신호를 전달하는 반도체 후공정의 일부로, 최근 수요증가로 인하여 관련 투자가 증가되고 있는 추세를 보이고 있습니다. 따라서, 당사는 이러한 반도체 시장의 변화에 대응하고자 2013년 10월 22일 범핑 신규 사업을 위한 시설 투자를 결정하였고 2014년 4월 29일 범핑사업장이 준공되었습니다.

이후 지속적인 설비투자와 더불어, 국내외 고객들의 요구를 충족하며, 새로운 주력사업으로 성장하고 있습니다.
(5) 조직도

조직도(251231)

※ 아래 연결재무제표 및 재무제표는 외부감사인의 감사결과 및 정기주주총회 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 2026년 3월 20일 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

1) 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 28 기 : 2025년 12월 31일 현재

제 27 기 : 2024년 12월 31일 현재

주식회사 에스에프에이반도체와 그 종속기업
(단위 : 원)

과목
제 28 기
제 27 기

자산

유동자산
160,514,677,227
220,511,034,740

현금및현금성자산

22,630,474,416
95,466,242,417

기타유동금융자산
2,961,056,513

매출채권

51,029,485,102
35,059,622,944

계약자산
6,370,925,314
4,968,041,123

기타유동채권

2,590,645,507
42,534,989,704

당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)

25,249,450,000
50,892,904

기타유동자산

11,494,199,996
8,856,611,384

당기법인세자산
654,428,740
2,203,517,164

재고자산

37,534,011,639
31,371,117,100

비유동자산
388,939,920,658
402,974,625,166

유형자산

356,304,959,018
382,165,538,715

무형자산

8,298,465,218
9,242,873,213

이연법인세자산

6,692,126,804
6,731,491,168

기타비유동금융자산
11,902,048,264

기타비유동자산

528,780,738
532,348,740

기타비유동채권

1,455,084,009
3,544,856,426

순확정급여자산
3,758,456,607
757,516,904

자산 총계
549,454,597,885
623,485,659,906

부채

유동부채
43,532,905,649
91,517,108,583

매입채무및기타채무

41,783,810,683
27,746,617,626

유동성장기차입금

-
61,600,000,000

기타유동부채

1,045,569,819
1,319,177,967

유동리스부채

703,461,911
691,871,718

당기법인세부채

63,236
159,441,272

비유동부채
33,094,504,608
34,060,960,390

기타비유동부채

414,069,230
365,977,043

비유동리스부채

32,013,660,425
33,016,783,098

순확정급여부채

-
-

이연법인세부채

666,774,953
678,200,249

부채 총계
76,627,410,257
125,578,068,973

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

472,827,187,628
496,754,352,174

자본금

82,487,451,500
82,487,451,500

자본잉여금

382,324,251,984
382,045,123,804

자본조정

(4,283,884,971)
(4,242,806,173)

기타포괄손익누계액

41,648,403,829
46,478,313,281

이익잉여금(결손금)

(29,349,034,714)
(10,013,730,238)

비지배지분

-
1,153,238,759

자본 총계
472,827,187,628
497,907,590,933

자본과 부채 총계
549,454,597,885
623,485,659,906

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 28 기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 27 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 에스에프에이반도체와 그 종속기업
(단위 : 원)

과목
제 28 기
제 27 기

계속영업

매출액
367,389,147,993
400,482,861,805

매출원가
(372,719,484,474)
(387,396,598,466)

매출총이익
(5,330,336,481)
13,086,263,339

판매비와관리비
(14,296,334,694)
(13,117,267,565)

영업이익(손실)
(19,626,671,175)
(31,004,226)

영업외손익
711,392,575
2,731,451,002

기타수익
7,040,024,628
9,837,829,816

기타비용
(4,742,957,862)
(5,968,983,699)

금융수익
1,844,922,446
2,831,709,694

금융원가
(3,430,596,637)
(3,969,104,809)

법인세비용차감전순이익(손실)
(18,915,278,600)
2,700,446,776

법인세비용(수익)
215,719,181
(5,719,309,370)

계속영업당기순이익(손실)
(19,130,997,781)
8,419,756,146

중단영업

중단영업당기순이익(손실)

12,039,107,062

당기순이익(손실)
(19,130,997,781)
20,458,863,208

당기순이익(손실)의 귀속:

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

계속영업당기순이익(손실)
(19,048,462,435)
9,140,490,606

중단영업당기순이익(손실)
-
12,194,217,872

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

계속영업당기순이익(손실)
(82,535,346)
(720,734,460)

중단영업당기순이익(손실)
-
(155,110,810)

기타포괄손익
(5,204,348,199)
21,551,455,873

당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(286,842,041)
(208,955,928)

순확정급여부채의 재측정요소
(286,842,041)
(208,955,928)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
(4,917,506,158)
21,760,411,801

해외사업환산손익
(4,917,506,158)
21,760,411,801

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익
-
-

총포괄손익
(24,335,345,980)
42,010,319,081

총 포괄손익의 귀속:

지배기업의 소유주지분
(24,165,213,928)
40,255,612,577

비지배지분
(170,132,052)
1,754,706,504

주당손익

계속영업 기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(116)
56

중단영업 기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)
-
74

1) 별도재무제표

재 무 상 태 표

제 28 기 : 2025년 12월 31일 현재

제 27 기 : 2024년 12월 31일 현재

주식회사 에스에프에이반도체
(단위 : 원)

과목
제 28 기
제 27 기

자산

유동자산
145,268,177,916
196,380,347,174

현금및현금성자산
20,456,632,986
84,145,034,418

기타유동금융자산
2,961,056,513

매출채권
51,485,992,541
34,574,564,986

계약자산
2,025,483,897
1,268,782,751

기타유동채권
2,036,310,074
42,707,973,587

당기손익-공정가치측정 금융자산(유동)
25,249,450,000
50,892,904

기타유동자산
7,672,781,734
6,276,694,940

재고자산
32,726,041,431
25,152,886,424

당기법인세자산
654,428,740
2,203,517,164

비유동자산
278,928,778,888
280,822,001,976

유형자산
191,611,639,727
207,485,832,214

무형자산
7,741,124,990
8,232,745,793

종속기업및관계기업투자
57,460,689,900
57,556,219,337

이연법인세자산
6,102,820,577
6,195,033,028

기타비유동금융자산
11,902,048,264

기타비유동채권
5,700,000
1,200,000

순확정급여자산
4,104,755,430
1,350,971,604

자산 총계
424,196,956,804
477,202,349,150

부채

유동부채
55,049,665,063
110,482,411,973

매입채무 및 기타채무
28,394,888,214
28,540,740,440

기타유동부채
26,400,128,915
20,082,196,331

유동성장기차입금
-
61,600,000,000

유동리스부채
254,647,934
259,475,202

비유동부채
420,268,360
362,810,715

비유동리스부채
17,244,789
8,149,526

기타비유동부채
403,023,571
354,661,189

부채 총계
55,469,933,423
110,845,222,688

자본

자본금
82,487,451,500
82,487,451,500

자본잉여금
373,363,815,812
373,363,815,812

자본조정
(2,805,073,690)
(2,763,994,892)

이익잉여금(결손금)
(84,319,170,241)
(86,730,145,958)

자본 총계
368,727,023,381
366,357,126,462

부채와 자본 총계
424,196,956,804
477,202,349,150

포 괄 손 익 계 산 서

제 28 기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 27 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 에스에프에이반도체
(단위 : 원)

과목
제 28 기
제 27 기

매출액
356,044,380,914
397,390,900,311

매출원가
(345,782,244,794)
(382,238,803,200)

매출총이익
10,262,136,120
15,152,097,111

판매비와관리비
(9,115,952,750)
(8,445,294,387)

영업이익(손실)
1,146,183,370
6,706,802,724

영업외손익
2,150,386,412
12,515,518,045

기타수익
5,384,707,837
15,858,680,240

기타비용
(3,946,264,636)
(4,350,259,606)

금융수익
1,838,251,765
2,821,603,175

금융원가
(1,126,308,554)
(1,814,505,764)

법인세비용차감전순이익
3,296,569,782
19,222,320,769

법인세비용(수익)
281,808,292
11,344,763,607

당기순이익
3,014,761,490
30,567,084,376

기타포괄손익
(603,785,773)
(253,138,827)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익
-
-

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소
(603,785,773)
(253,138,827)

총포괄이익
2,410,975,717
30,313,945,549

주당순이익

기본주당순이익
18
186

희석주당순이익
18
186

결손금처리계산서(안)

제 28기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 27기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 에스에프에이반도체
(단위 : 원)

과목
제 28 (당) 기
제 27 (전) 기

미처리결손금

(86,784,200,519)

(89,195,176,236)

전기이월미처리결손금
(89,195,176,236)

(119,509,121,785)

순확정급여부채 재측정요소
(603,785,773)

(253,138,827)

당기순이익
3,014,761,490

30,567,084,376

결손금처리액

-

-

차기이월미처리결손금

(86,784,200,519)

(89,195,176,236)

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음

□ 정관의 변경

제 2호의안 : 정관 변경의 건

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제 14조(주식의 소각)① 회사는 이사회의 결의에 의하여 회사가 보유하는 자기주식을 소각할 수 있다.

제 14조
(자기주식의 보유 또는 처분)① 회사는 자기주식보유처분계획을 작성하여 주주총회의 승인을 얻을 때에는 그 승인된 계획에 따라 자기주식을 보유 또는 처분할 수 있다.② 전략적 제휴, 인수합병, 사업구조의 재편, 시설투자, 신기술의 도입 및 개발, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상의 목적 달성을 위해 필요한 경우 및 그 외에 법령이 정하는 사유에 해당하는 경우에 제 1항에 따라 자기주식을 보유 또는 처분할 수 있다.

개정 상법에 따라 주주외의 자에대한 자기주식 처분에 필요한 처분사유 규정 반영

제 26조(소집지)주주총회는 본점 소재지에서 개최하되, 필요에 따라 이의 인접지역에서도 개최할 수 있다.

제 26조(소집지)① 주주총회는 본점 소재지에서 개최하되, 필요에 따라 이의 인접지역에서도 개최할 수 있다.②
회사는 이사회의 결의로 상법 제 542조의 14 제 1항에 따라 주주의 일부가 소집지에 직접 출석하지 아니하고 원격지에서 전자적 방법에 의하여 결의에 참가할 수 있는 방식의 총회를 개최할 수 있다.

개정 상법에 따라 전자주주총회를 개최할 수 있도록 근거조항 마련

제 32조(의결권 대리행사)② 제 1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는
서면(위임장)
을 제출하여야 한다.

제 32조(의결권 대리행사)② 제 1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는
서면 또는 전자문서
를 제출하여야 한다.

전자주주총회 도입관련 조문 정비

제 35조(이사의 수)① 회사의 이사는 3인 이상 8인 이내로 하고,
사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상
으로 한다.

제 35조(이사의 수)① 회사의 이사는 3인 이상 8인 이내로 하고,
독립이사는 이사 총수의 3분의 1 이상
으로 하되,
관련 법령에 따라 달리 정하는 경우에는 그러하지 아니한다.

사외이사 → 독립이사 명칭 변경 및 이사회 내 인원수 비율을 변경하는 상법 개정 조문 정비

제 39조(이사의 의무)① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라
회사를 위하여
그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.<신설>

제 39조(이사의 의무)① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라
회사 및 주주를 위하여
그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.②
이사는 그 직무를 수행함에 있어 총주주의 이익을 보호아여야 하고, 전체 주주의 이익을 공평하게 대우하여야 한다.

이사의 충실의무를 주주에게로 확대한 상법 개정 반영

제 40조의 2(이사의 책임 감경)상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액 (상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(
사외이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.

제 40조의 2(이사의 책임 감경)

상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액 (상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(
독립이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.

사외이사 → 독립이사 명칭 변경

<신설>
제 1조(시행일)이 정관은 2026년 03월 31일부터 시행한다.제 26조, 32조 개정규정은 2027년 1월 1일부터 시행한다.제 4조(독립이사에 관한 적용례)① 제 35조, 제 40조의 2항의 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다.② 독립이사를 선임하는 경우 <법률 제 20991호, 2025.07.22> 부칙 제 2조 단서에 따라 2027년 07월 22일 이내에 독립이사를 이사 총수의 3분의 1 이상이 되도록 하여야 한다.
부칙 신설개정 상법 시행일 고려 경과규정 신설

※ 기타 참고사항

□ 이사의 선임

제 3호의안 : 이사 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부
감사위원회의 위원인이사 분리선출 여부
최대주주와의관계
추천인

허준
1971.02.18
기타비상무이사
-
임원
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

허준
현)(주)에스에프에이 부사장
09년~15년
- (주)에스에프에이 전략기획팀장, 경영지원 그룹장
-

15년~현재
-(주)에스에프에이 경영지원부장

다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

-

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

1. 허준에스에프에이 임원 등의 경험으로 경영상 중요 의사결정에 기여할 것으로 기대되며 당사의 성장을 위한 전문적 의견을 제시하여 회사의 성장에 기여할 수 있는 적임자로 판단됨.

확인서

확인서-허준기타비상무이사

※ 기타 참고사항

□ 이사의 보수한도 승인

제 4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
4(1)

보수총액 또는 최고한도액
3,000백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
3(1)

실제 지급된 보수총액
684백만원

최고한도액
3,000백만원

※ 기타 참고사항

- 상기 보수한도 승인액에는 주주총회에서 선임되지 않은 미등기 이사의 보수는 제외하며, 당사 임원퇴직금 지급규정에 의한 퇴직금, 임원배상책임 보험료의 회사의 부담금, 주식매수선택권 계약에 의한 주식매수선택권 및 기타 업무에 관한 비용은 제외합니다.- 개별적인 보수 결정은 임원급여 규정에 의거 대표이사에게 위임합니다.

□ 감사의 보수한도 승인

제 5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
100백만원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
32백만원

최고한도액
100백만원

※ 기타 참고사항

- 개별적인 보수 결정은 임원급여 규정에 의거 대표이사에게 위임합니다.

□ 기타 주주총회의 목적사항

제 6호의안 : 자본준비금 감소의 건

가. 의안의 요지 - 상법 제 461조의2(준비금의 감소)에 의거, 자본준비금을 감액하고 이를 이익잉여금으로 전입하고자 함. 이익잉여금으로 전입된 금액은 향후 배당금의 재원으로 사용될 수 있음나. 자본준비금의 이익잉여금 전입 금액 : 243,000,000,000 원

구분
재원
금액
비고

자본준비금 감소
주식발행초과금
감액(-)243,000.000,000원
-

이익잉여금 전입
-
전입(+)243,000,000,000원
-

※ 근거법령

제461조의2(준비금의 감소) 회사는 적립된 자본준비금 및 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있다.

제 7호의안 : 임원 퇴직금 지급규정 개정의 건

가 . 의안의 요지

현행
개정안
비고

제3조 (산정기준)

1. 퇴직금은 퇴임 당시 직급의 평균월보수액을 기준으로 각 직급별 지급기준율에 해당하는 직급별 재임년수를 곱한 금액을 합하여 지급하며, 이에 대한 산정방식은 다음과 같다.* 퇴직금 = 평균월보수액 X Σ(각 직급별 지급기준율 × 각 직급별 재임년수)2. 평균월보수액은 퇴임 당시 직급의 최종 월보수액인 직위급(100%)과 능력급(80%)을 합한 금액을 말한다.

제3조 (
퇴직금 산정)

1. 퇴직금은 퇴임 당시 최종 직위의 기준월보수액을 기준으로 각 직급별 지급기준율에 해당하는 직위별 재임년수를 곱한 금액을 합하여 지급하며, 이에 대한 산정방식은 다음과 같다.* 퇴직금 = ∑(최종 직위의 기준월보수×각 직위별 지급기준율 × 각 직위별 재임년수)2.
기준월보수액은 직위급과 기준능력급을 합한 금액을 말한다.

표준 월보수액 적용으로 평가 또는 직책 유무에 따른 변동성 급여를 제외하고, 각 직위별 비누적식 산정을 최종 직위의 표준 월보수액을 적용하는 누적식으로 개정

제4조 (지급기준율)- 퇴직임원의 지급기준율은 다음과 같다.

구분
지급률(재임2년초과)
지급률(재임2년이하)

회장
4.0
1.0

부회장
3.5
1.0

사장
3.0
1.0

부사장/전무
2.5
1.0

상무
2.0
1.0

이사
1.5
1.0

제4조 (지급기준율)- 퇴직임원의 지급기준율은 다음과 같다.

구분
지급율

회장
6.0

부회장
5.5

사장
5.0

부사장
3.0

전무
2.5

상무
2.0

지급율(기준배수)을 동종사와 유사한 수준으로 조정하여 임원급 외부전문가 채용시 경쟁력 확보를 위함

<신 설>

부 칙 (2026년 4월 1일 시행)

제1조 (시행일)

이 규정은 2026년 4월 1일부터 시행한다.제 2조 (경과조치)이 규정 시행 이전 퇴직 임원에 대해서는 종전의 규정 기준을 따른다.제 3조 (경과규정)2026.3.31 까지의 재임기간 중에 반영되는 퇴직금지급기준율은 이 규정 제 3조와 4조를 적용하지 않고 아래의 기준을 적용한다.1. 산정기준① 퇴직금은 최종 직위의 기준월보수액을 기준으로 각 직위별 지급기준율에 해당하는 직위별 재임년수를 곱한 금액을 합하여 지급하며, 이에 대한 산정방식은

다음과 같다.

* 퇴직금 = ∑(최종 직위의 기준월보수 × 각 직위별 지급기준율 × 각 직위별 재임년수)② 기준 월보수액은 최종 직위의 기준월보수액인 직위급(100%)과 능력급(80%)을 합한 금액을 말한다.2. 지급율

구분
지급률(재임2년초과)

회장
4.0

부회장
3.5

사장
3.0

부사장
2.5

전무
2.5

상무
2.0

재임 2년 이하 지급율 1.0의 재임조건 지급율은 적용하지 않는다.