다우데이타 — 주주총회소집공고 (20260313)
제출인: 다우데이타

주주총회소집공고
6.0
(주)다우데이타

주주총회소집공고

2026 년 03 월 13 일

회 사 명 :
주식회사 다우데이타

대 표 이 사 :
김상준

본 점 소 재 지 :
서울특별시 마포구 독막로 311 재화스퀘어 3층, 5층

(전 화) 1833-6600

(홈페이지) http://www.daoudata.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영지원부문장
(성 명) 김학용

(전 화) 02-3410-5118

주주총회 소집공고

(제34기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제365조 및 당사 정관 제17조에 의거하여 제34기 정기주주총회를 다음과 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1이하의 주식을 소유한 주주에 대해서는 상법 제542조의4, 정관 제19조에 의하여 본 공고로 소집통지를 갈음합니다.

- 다 음 -

1. 일 시: 2026년 3월 30일(월) 오전 9시

2. 장 소: 서울특별시 마포구 독막로 311 재화스퀘어 3층 제1교육장

3. 회의목적사항

가. 보고사항

① 감사보고 ② 영업보고 ③ 외부감사인 선임보고 ④ 내부회계관리제도 운영실태보고

나. 결의사항

■ 제1호 의안: 제34기 (2025.01.01 ~ 2025.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

■ 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건

■ 제3호 의안: 이사 선임의 건

제3-1호: 사내이사 김상준 선임의 건

■ 제4호 의안: 감사 선임의 건

제4-1호: 감사 양일홍 선임의 건

■ 제5호 의안: 이사보수한도 승인의 건

■ 제6호 의안: 감사보수한도 승인의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4에 의한 경영참고사항은 당사 인터넷 홈페이지에 게재하고 본점과 명의개서대행회사(국민은행 증권대행사업부)에 비치하였으며, 금융위원회 및 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 전자증권제도 시행에 따른 실물증권 보유자의 권리 보호에 관한 사항

2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행되어 실물증권은 효력이 상실되었으며, 명의개서대행회사(국민은행 증권대행부)의 특별계좌에 전자 등록되어 권리행사 등이 제한됩니다. 따라서 보유 중인 실물증권을 국민은행 증권대행부에 방문하여 전자등록으로 전환하시기 바랍니다.

6. 전자투표 및 전자위임장 권유에 관한 사항

당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도와?자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령?제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리 업무를 아이알큐더스에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.

가. 전자투표ㆍ전자위임장 권유관리시스템 인터넷 및 모바일 주소: http://jujupass.co.kr/

나. 전자투표ㆍ전자위임장 수여 기간: 2026년 3월 20일 오전9시 ~ 2026년 3월 29일 오후5시 (기간 중 24시간 이용 가능)

다. 행사방법: 본인 인증 및 회원가입 진행 후 로그인을 통해 주주 본인을 확인 후 의안별로 의결권 행사(본인 인증방법: 휴대전화 인증 및 공동인증서)

라. 수정 동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정 동의가 제출되는 경우, 기권으로 처리

7. 주주총회 참석 시 준비물

- 직접행사: 본인 신분증

- 대리행사: 대리인의 신분증, 주주본인의 인감증명서, 위임장(주주와 대리인의 인적 사항 기재, 인감 날인)

8. 기타사항

상법 시행령 제31조 제4항4호에 따른 주주총회 전 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 1주 전까지 당사 홈페이지(https://www.daoudata.co.kr/)에 게재할 예정이니 참고하여 주시기를 바랍니다.

2026년 03월 13일

주 식 회 사 다 우 데 이 타

대 표 이 사 김 상 준 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

박광호(출석률: 50%)
홍익태(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2025-02-28
제33기 재무제표 승인 및 현금 배당의 건
찬성
선임이전

2
2025-03-04
본점 이전의 건
불참

3
2025-03-13
제33기 정기주주총회 소집의 건
찬성

4
2025-03-14
1) 기업운전자금 차입의 건2) 기업운전자금 차입 및 주식담보 제공의 건
불참

5
2025-04-29
상표권 사용료 지급의 건
임기만료
찬성

6
2025-04-30
1) 키다리스튜디오 금융기관 차입에 대한 당사 보유주식 담보제공의 건2) 담보제공수수료 계약 체결의 건
찬성

7
2025-05-07
자회사 설립 승인의 건
찬성

8
2025-07-17
파인더코리아 영업양수 승인의 건
찬성

9
2025-07-29
임직원 복지카페 업무위탁 계약 승인의 건
찬성

10
2025-08-07
포엠아이 영업양수 승인의 건
찬성

11
2025-08-26
원화지급보증 약정의 건
찬성

12
2025-09-09
기업운전자금 차입의 건
찬성

13
2025-09-12
제10회 사모사채 발행의 건
찬성

14
2025-11-27
원화지급보증 약정의 건
찬성

15
2025-12-16
제34기 정기주주총회 개최 권리주주 확정 및 배당 기준일 설정의 건
찬성

16
2025-12-19
2025년 전사 자금세탁 위험평가 결과 및 위험관리 방안 승인의 건
-

17
2025-12-22
PG 정산자금 외부관리에 따른 신탁기관 선정의 건
찬성

18
2025-12-29
2025년도 자금세탁방지 및 공중협박자금 조달금지를 위한 감사결과 보고의 건
-

19
2025-12-31
2026년 임직원 복지카페 업무위탁 계약 승인의 건
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균지급액
비 고

사외이사
1
1,900,000,000
42,000,000
42,000,000
-

※ 상기 주총승인금액은 이사 전체 보수한도 총액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성[SW 산업]

소프트웨어(SW) 산업은 소프트웨어의 개발, 제작, 유통, 운영 및 유지·관리와 관련된 서비스를 제공하는 산업으로, 패키지SW, IT서비스, 인터넷SW 등 다양한 분야를 포함하는 지식기반 산업입니다. 특히 IT서비스 산업은 사용자가 필요로 하는 정보시스템의 기획, 구축, 통합, 운영 및 유지관리 등 전 과정에서 필요한 서비스를 제공하는 산업으로, 주문형 소프트웨어 개발, 시스템 구축 및 통합(System Integration), 구축된 정보시스템의 운영 및 관리, 사용자 교육 및 훈련 등의 서비스를 포함합니다.

과거 소프트웨어는 하드웨어를 제어하거나 업무 효율성을 지원하는 보조적 역할을 수행하는 경우가 많았으나, 최근에는 인공지능(AI), 클라우드, 빅데이터, 사물인터넷(IoT) 등 디지털 기술과 결합하여 산업 전반의 혁신을 주도하는 핵심 기반기술로서 그 역할이 확대되고 있습니다. 또한 금융, 의료, 제조, 자동차 등 다양한 산업에서 디지털 전환이 가속화됨에 따라 소프트웨어 역량 확보를 위한 투자와 사업 확대가 활발히 이루어지고 있으며, 이에 따라 소프트웨어 산업과 타 산업 간 경계가 점차 완화되고 융합이 확대되는 특징을 보이고 있습니다.

이와 같이 소프트웨어 산업은 기술 변화 속도가 빠르고 신규 기술과 서비스가 지속적으로 등장하는 산업으로, 기술 경쟁력과 전문 인력 확보가 중요한 경쟁 요소로 작용하며 다양한 산업과의 융합을 통해 새로운 서비스와 비즈니스 모델이 지속적으로 창출되는 특징을 가지고 있습니다. [VAN 산업]신용카드 부가통신업(VAN, Value Added Network)은 가맹점과 카드사 간 네트워크를 구축하여 신용 카드거래를 중계하고, 수수료를 받는 서비스로 수익을 창출하는 산업입니다. 이 산업은 구축된 가맹점 인프라를 통한 다양한 부가가치 창출 서비스에 대한 활용 가능성이 높고, 신용카드 산업의 성장에 따라 확보된 가맹점을 통해 신용카드 및 현금영수증 거래 건수가 증가하는 특성이 있습니다.

이 산업은 가맹점 확보가 매출과 직결되어 치열한 경쟁이 벌어지고 있으며, 기존 사업자들이 보유한 가맹점 네트워크와 고도화된 전산시스템 및 전문인력은 다양한 결제 수단을 안정적으로 활용할 수 있는 시스템적 차별성을 제공하여 신규 사업자의 진입을 저지하는 실질적인 진입장벽으로 작용합니다.

이에 따라 VAN 사업자는 가맹점을 유치하기 위하여 고객 맞춤형 솔루션을 제공하고, 다양한 부가서비스의 추가 및 POS 시스템과의 결합, 다양한 결제 수단의 폭넓은 활용 등의 서비스를 신속하게 창출하고 있습니다. 또한 안정적으로 제공하는 기술을 개발 및 지원함으로써 시장의 수요에 능동적으로 대응하고 있습니다.

[PG 산업]전자결제대행 사업(PG, Payments Gateway)은 인터넷상에서의 온라인 결제와 관련하여 대금결제사(신용카드사, 은행, 전자화폐 등)와 가맹점(인터넷쇼핑몰, 게임사 등) 사이에서 결제를 중개하고 처리하는 산업입니다. 이러한 거래의 빠른 처리를 제공해 거래 지연을 최소화하여 가맹점과 소비자 모두를 위한 지원 서비스 산업입니다. 다양한 결제 수단을 통해 온라인 금융거래를 지원하며, 대금결제사로부터 결제 대금을 지급받아 가맹점에 다시 지급하는 과정에서 발생하는 일정액 수수료를 통해 수입을 창출합니다.

최근 당사가 적극적으로 진행하고 있는 모바일 결제서비스도 시대의 흐름에 따라 결제 방식을 특화한 PG 서비스의 일종이라 할 수 있습니다. 모바일 결제서비스는 스마트폰 보급 증가와 함께 급속한 성장을 이루고 있으며, 간편결제서비스를 대표적인 서비스로 꼽을 수 있습니다. 이는 사용자들에게 편의성을 제공하고, 모바일 기기를 통한 다양한 결제 수단을 활용함으로써 PG 산업의 다양성과 혁신성을 강조하는 요소로 작용하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성[SW 산업]

소프트웨어(SW) 산업은 디지털 전환(DX)의 확산과 함께 지속적인 성장이 예상되는 산업입니다. 모바일 및 클라우드 컴퓨팅의 확산, 데이터 처리 수요 증가, 인공지능 기술의 발전 등으로 인해 기업 및 공공기관의 정보시스템 구축 및 고도화 수요가 지속적으로 증가하고 있으며, 이에 따라 시스템 소프트웨어, 응용 소프트웨어 및 관련 IT서비스 시장 역시 확대되는 추세입니다.

IITP(정보통신기획평가원)에 따르면, 글로벌 SW 시장은 AI와 반도체 성장에 힘입어 2024년 약 1.6조 달러에서 2030년까지 연평균 13.3% 성장하며 약 3.3조 달러 규모에 이를 전망입니다. 또한 소프트웨어 정책연구소에 따르면 국내 SW 시장도 성장 추세에 있으며, 2027년까지 패키지SW는 12.4조원, IT서비스는 11.3조원 규모에 이를 것으로 판단되고 있습니다. 하지만 국내시장의 경우, 핵심인 기반 SW 및 AI 인프라 기술력은 선도국 대비 약 70% 수준으로 3년의 격차가 존재하여, 원천기술 확보를 통한 기초체력 강화가 시급합니다. 향후 시장은 온디바이스 기반 지능형 서비스와 개방형 아키텍처를 중심으로, HW와 융합된 지능형 플랫폼 생태계가 성장을 주도할 것으로 보입니다. 이와 함께 산업 전반에서 디지털 기반의 업무 환경이 확대되고 스마트 디바이스 및 IoT 기반 서비스가 증가함에 따라 소프트웨어의 활용 범위가 지속적으로 확대되고 있으며, 이에 따라 SW 산업은 향후에도 안정적인 성장세를 이어갈 것으로 전망되고 있습니다.[VAN 산업]

금융 VAN 산업은 신용카드사와 가맹점 간 결제 데이터를 중계하는 핵심 인프라로서 카드 사용량과 성장 궤적을 같이하며, 최근 소비자 조사에서 확인된 신용카드의 압도적인 선호도와 이용 비중은 산업의 지속적인 성장성을 뒷받침하고 있습니다. 한국은행에 따르면, 2024년도 기준 소비자의 종합 만족도 조사 결과 신용카드는 비용 측면의 부담에도 불구하고 편리성(78.5점)에서 높은 평가를 받으며 현금이나 체크카드를 제치고 1위(75.5점)를 기록했으며, 실제 이용 건수 비중에서도 46.2%로 가장 높게 나타났습니다. 특히 해외 결제 시 실물카드를 이용하는 응답자의 89.2%가 신용카드를 선택하는 등 온·오프라인 및 국내외를 가리지 않는 견고한 결제 인프라 지배력은 VAN 산업의 안정적인 수익 구조와 확장성을 보장하는 강력한 동력이 될 것으로 전망됩니다. 또한 비대면 금융 서비스의 확산은 VAN 산업의 발전을 촉진하는 핵심 요소로 작용하고 있습니다. 간편결제, QR코드 결제, 생체인증 기반 결제 등 기술 혁신이 지속되면서 소비자들은 더욱 편리하고 안전한 결제 수단을 선택하고 있으며, 이에 따라 금융 기업과 IT 기업들은 협력을 통해 결제 서비스를 다변화하고 있습니다. 특히, 모바일 기기 등을 활용한 결제 비중이 증가하면서 비대면 및 디지털 결제 시장이 더욱 확대되고 있으며, 전자상거래 활성화와 함께 VAN 산업의 성장 가능성이 더욱 커지고 있습니다.

[PG 산업]PG 산업은 온라인 결제 시장의 확장과 함께 신용카드 및 계좌이체 등 전 분야에서 고른 성장세를 보이며 디지털 금융의 핵심 축으로 자리 잡고 있습니다. 한국은행에 따르면, 2025년 상반기 기준 PG 서비스의 일평균 이용 규모는 3,314만 건, 1조 5,319억 원에 달하며 전년 동기 대비 각각 11.8%, 8.9% 증가하는 견고한 성장력을 증명했습니다. 특히, 시장의 74%를 차지하는 신용카드 지급대행이 10.6% 성장하며 전체 시장을 견인하는 가운데, 계좌이체 이용 금액이 26.2% 급증하며 결제 수단의 다변화가 뚜렷하게 나타나고 있습니다. 또한 선불업자들의 자사 선불금 이용 활성화 노력에 힘입어 기타 지급대행 분야 역시 26.1%의 높은 성장률을 기록하는 등 PG 산업은 단순 결제 중계를 넘어 다양한 금융 수단이 융합되는 지능형 결제 플랫폼으로서 그 영향력을 지속적으로 확대하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성
[SW 산업]

SW 산업은 기업 및 공공기관의 정보화 투자 및 디지털 전환 추진과 밀접한 관련이 있어 전반적인 경기 상황 및 IT 투자 규모의 변화에 일정 부분 영향을 받는 특성이 있습니다. 특히 기업의 IT 인프라 구축 및 시스템 고도화 프로젝트는 경기 상황에 따라 투자 시기가 조정될 수 있어 단기적으로는 경기 변동에 영향을 받을 수 있습니다.

다만 최근에는 기업의 디지털 전환, 클라우드 전환 및 데이터 기반 경영 확대 등으로 인해 정보기술 투자가 필수적인 경영 요소로 인식되면서 과거에 비해 경기 변동에 따른 영향이 완화되는 경향을 보이고 있습니다. 또한 시스템 운영 및 유지관리, 클라우드 서비스, 소프트웨어 구독형 서비스(SaaS)등 지속적인 서비스 기반 사업 비중이 증가함에 따라 비교적 안정적인 수요가 유지되는 특징을 가지고 있습니다.

[VAN 산업 & PG 사업]

결제 산업은 경기 변동에 매우 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다. 경기 침체 시 소비자들의 소비 심리가 위축되며 매출이 감소하고, 경기 회복 시 내수 경제가 활성화되면서 수익 개선이 기대됩니다. 또한, 가맹점의 경제 상황은 거래 중계 및 수수료 수익에 영향을 미칩니다. 경기 불황으로 가맹점 활동이 둔화되면 거래량과 수수료가 감소할 수 있습니다. 거래량은 월별 일수 차이나 특정 행사(졸업, 신학기, 어린이날, 어버이날, 휴가철, 연말 등)에도 영향을 받습니다.

특히, 오프라인 결제 중계 서비스를 제공하는 VAN 산업은 대외 활동이 많은 하절기에 매출과 영업이익이 증가하는 경향을 보입니다. 이는 계절적 요인과 대외 활동에 의한 영향으로, 결제 산업에서 중요한 변동성 요소로 작용합니다

또한, 전자결제에서 신용카드는 주요 결제 수단으로 사용되며, 이에 따라 정부의 금융정책이나 신용카드사의 수수료 정책이 수익에 큰 영향을 미칩니다. 휴대폰 결제는 정부와 이동통신사의 정책 변화에 민감하게 반응합니다. PG 사업은 주로 신용카드 결제를 중개하고 처리하는 역할을 하므로, 온라인 상에서 신용카드 결제 금액의 변화가 수익에 직접적인 영향을 미칩니다

결제 산업은 경기 상황, 정책 변화, 계절적 요인 등 다양한 외부 환경에 따라 수익 구조가 달라지므로, 이를 면밀히 분석하고 전략적으로 대응하는 것이 필수적입니다.

(4) 경쟁요소
[SW 산업]

SW 산업은 기술 집약적 산업으로서 기술력, 전문 인력 확보 능력, 프로젝트 수행 경험 및 레퍼런스, 서비스 품질 등이 주요 경쟁요소로 작용합니다. 특히 IT서비스 산업의 경우 고객의 요구사항에 맞춘 정보시스템 구축 및 운영 역량이 중요하며, 시스템 통합(System Integration), 소프트웨어 개발 및 유지관리 경험, 프로젝트 관리 역량 등이 경쟁력 확보의 핵심 요소로 평가됩니다.

또한 최근에는 인공지능(AI), 클라우드 컴퓨팅, 빅데이터, 사물인터넷(IoT) 등 디지털 기술의 발전에 따라 이러한 신기술을 기반으로 한 서비스 제공 능력이 기업 경쟁력의 중요한 요소로 부각되고 있습니다. 기업들은 기술 경쟁력을 확보하기 위해 연구개발 투자 확대, 전문 인력 확보, 전략적 제휴 및 협력 등을 추진하고 있습니다.

아울러 소프트웨어 산업은 프로젝트 기반 사업이 많은 특성상 기존 고객과의 신뢰관계 및 구축 경험, 유지보수 서비스 제공 능력 등이 신규 사업 수주 및 시장 경쟁력 확보에 중요한 요소로 작용합니다.

[VAN 산업]금융 VAN 산업은 금융당국의 엄격한 등록요건과 전국적인 가맹점 관리 네트워크 구축이 필수적이어서, 자본력과 네트워크를 갖춘 상위 업체들이 시장의 70%이상을 점유하는 과점체제를 형성하고 있는 국내시장에선 신규 진입장벽이 매우 높습니다. 과거에는 결제 수수료 중심의 가격 경쟁이 주를 이뤘으나, 리베이트 금지 등 규제 강화와 결제 환경의 변화로 인해 현재는 기술 및 서비스가 큰 경쟁요소가 되었습니다. 이에 따라 애플페이, NFC 등 최신결제 규격 지원 능력, 키오스크 및 테이블 오더와 같은 스마트 단말기 라인업, 그리고 각각의 가맹점이 요구하는 다양한 부가서비스 제공 등 디지털 전환 대응력과 부가서비스 품질이 시장 지배력을 결정하는 핵심요인으로 작용합니다.[PG 산업]PG 산업은 대형 사업자 중심의 규모의 경제가 지배하는 과점적 경쟁 체제로, 최근 온ㆍ오프라인 결제 경계가 허물어지며 기존 VAN사와도 직접 경쟁하는 무한 경쟁 단계에 진입해 있습니다. 전자금융거래법에 따른 등록제로 인해 법적으로 시장진입 장벽은 VAN 산업보다 상대적으로 낮지만, 대형 가맹점을 수용할 수 있는 시스템 안정성과 수수료 단가 경쟁력을 확보하는 데 따른 실질적인 진입 장벽은 매우 높습니다. 특히 최근에는 온·오프라인 결제 사업(VAN 및 PG)을 모두 영위하여 통합 결제 인프라를 제공하는 기업이 가맹점 관리 효율성과 데이터 통합 측면에서 압도적인 우위를 점하며 핵심 경쟁력을 확보하고 있습니다. 결과적으로 경쟁사보다 낮은 수수료 제시 능력은 물론, 간편결제ㆍBNPL 등 다양한 결제 수단의 신속한 도입과 온·오프라인 통합 정산 솔루션 등 가맹점의 편의를 극대화하는 기술적 부가가치가 시장 지배력을 결정하는 결정적 요인이 되고 있습니다.
(5) 관련 법령 또는 정부의 규제 등
[SW 산업]

SW 산업은「소프트웨어 진흥법」을 중심으로 다양한 정보통신 및 데이터 관련 법령의 적용을 받습니다.「소프트웨어 진흥법은 소프트웨어 산업의 경쟁력 강화와 건전한 생태계 조성을 목적으로 소프트웨어 사업의 공정한 거래 질서 확립, 소프트웨어 기술 개발 및 인력 양성 지원 등을 규정하고 있습니다.

또한 정보시스템 구축 및 운영 과정에서 개인정보 및 정보보호와 관련된「개인정보 보호법,「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」등 관련 법령의 적용을 받을 수 있으며, 공공기관을 대상으로 한 정보화 사업 수행 시에는「국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률」및 관련 규정이 적용될 수 있습니다.

[VAN 산업]VAN 산업은
'금융 분야 개인정보 유출 재발 방지 종합대책'에 의
해 개정된「여신전문금융업법」에 따라 금융당국의 강력한 직접 통제를 받고 있습니다. 「여신전문금융업법」은 VAN사는 자본금과 전산 설비 등 엄격한 요건을 갖춰 금융위원회에 공식 등록해야 하며, 대형 가맹점에 대한 리베이트 지급 시 해당 VAN사와 가맹점 모두 형사처벌을 받는 강력한 제재조항이 시행중입니다. 또한, 금융회사 수준의 정보기술 안전성 기준이 적용되어 결제 외 개인정보 수집이 엄격히 제한되고 주요 정보의 암호화가 의무화되었으며, 특히 VAN 대리점의 관리 책임이 계약 주체인 VAN사에게 부여되어 대리점 내 사고 발생 시에도 VAN사가 법적 책임을 지게 됩니다. 금융감독원은 이러한 법령 준수 여부와 대리점 관리 실태를 수시로 점검하며, 위반 시 과징금 부과나 등록 취소 등 강력한 징계 장치를 통해 시장의 투명성과 보안성을 유지하고 있습니다.[PG 산업]PG 산업은 「전자금융거래법」과 「외국환거래법」이라는 두 핵심 법령의 적용을 받으며 법적지위와 영업범위를 규정 받고 있습니다. 우선 「전자금융거래법」에 따라 자본금, 인력, 물적 설비 등 엄격한 요건을 갖추어 금융위원회에 등록해야 하며, 「외국환거래법」에 따라 해외 가맹점과 정산하거나 외화 결제를 대행하기 위해 기획재정부에 외환업무 취급기관으로 등록해야 합니다. 또한, 최근 이커머스 정산 지연사태 재발방지를 위한 전자금융거래법 개정을 통해, PG사가 판매자에게 지급해야 할 정산 자금 전액을 예치, 신탁, 지급보증보험 등의 방법으로 외부에 별도 관리하도록 하는 의무가 부과됨에 따라 결제 자금의 안전성과 투명성이 한층 강화되었습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는
IT 솔루션
, VAN사업, PG사업 등을 영위하고 있으며, 각 영업의 개황은 아래와 같습니다.

[IT 솔루션]

당사는 Microsoft, Citrix, AVEVA 등 글로벌 SW 제조사와의 파트너십을 기반으로 국내 총판 및 유통 사업을 영위하고 있으며, 전국 1,000여개 이상의 파트너 및 리셀러 네트워크를 통해 다양한 IT 솔루션을 공급하고 있습니다. 또한 클라우드 및 보안 솔루션을 포함한 전문 컨설팅 역량을 바탕으로 고객의 디지털 전환을 지원하고 있습니다. 특히 2022년 12월 Autodesk 리셀러인 (주)디이스터와 (주)대지하이테크시스템을 흡수합병함으로써 사업 포트폴리오 다각화와 경영 효율화를 달성하였으며, 이를 통해 상호 보완적인 시너지를 창출하고 사업 경쟁력 강화와 안정적인 성장 기반을 마련하였습니다.

최근 소프트웨어 시장은 구독형 라이선스 및 클라우드 기반 서비스 중심으로 시장 구조가 변화하고 있으며 가격 경쟁이 심화함에 따라, 당사는 단순 제품 공급을 넘어 환경에 적합한 솔루션 제안과 차별화된 기술지원 서비스를 제공함으로써 시장 경쟁력을 강화하고 있습니다.

서울 본사와 대전, 영남 지사를 중심으로 한 전국 영업망을 기반으로 기업 밀집도가 높은 수도권 시장을 중심으로 영업 활동을 전개하고 있으며, 경기 변동에 민감한 IT 유통 시장의 특성을 고려하여 유연한 비즈니스 전략과 파트너 협력 체계를 통해 변화하는 IT 환경에 적극 대응하고 있습니다.

[VAN 사업]

당사는 2013년 11월 30일에 밴사인 (주)스타밴코리아를 흡수 합병하여 소프트웨어 영업 외에 VAN 사업을 추가로 동시에 수행하게 되었습니다. 이를 통해 당사는 카드사와의 업무 대행 서비스 계약을 통해 가맹점 전표 매입 및 승인 대행을 수행하고 수수료 수입을 창출하거나, 가맹점 서비스 업무인 단말기 공급 등을 담당하고 있습니다. 결제 산업의 특성상 경기변동에 따른 소비자들의 소비 심리변화, 물가 변동 등과 같은 경제 상황에 영향을 받습니다. 경기 불황 시 소비심리의 위축으로 인해 매출 감소의 우려가 있으나, 반대로 경기 회복과 함께 내수 활성화가 예상되어 수익이 개선될 것으로 전망됩니다.

또한 당사는 2022년 9월 30일 VAN 사업 관련 소프트웨어 개발 및 공급업을 영위하고 있는 (주)나이스택스리펀드를 흡수합병하였습니다. 합병을 통한 POS 솔루션 도입으로 인해 가맹점 영업을 활성화하고, VAN 시장에서의 점유율을 확대하여 이익을 증대할 계획입니다. 뿐만 아니라, 외식, 배달서비스, 유통, 프랜차이즈 등 다양한 업종으로 다변화를 통해 영업 기회를 확장하고, POS 솔루션과 연계하여 부가서비스를 다양화해 고객에게 혜택을 제공하고 있습니다. 앞으로 당사의 종합적인 비즈니스 경쟁력을 높이고 시너지 효과를 창출하는 방향으로 나아갈 예정입니다.

[PG 사업]

당사는 2016년 9월 1일을 기점으로 (주)다우기술의 PG 사업을 영업 양수함으로써 전자결제 대행(PG)사업을 수행하고 있습니다. PG 사업은 온라인 결제와 관련된 전자 지급결제 대행 서비스로, 대금결제사(신용카드사, 은행, 전자화폐 등)와 가맹점(인터넷쇼핑몰, 게임사 등) 간에 이루어지는 다양한 결제 수단을 통한 금융거래를 지원하고 있습니다. 당사는 대금결제사로부터 결제 대금을 수령하고, 이를 가맹점에 재지급하는 과정에서 발생하는 수수료가 주요 수입원으로 기여하고 있습니다. 또한, 당사의 고객은 분산된 다양한 영역에 걸쳐 있어 지속적이고 안정적인 매출을 기대할 수 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

아래는 공시대상 별도 기준으로 작성하였습니다.

영업부문
주요 상품 및 용역의 유형

IT솔루션
Autodesk, Microsoft, Citrix 등 글로벌 소프트웨어 제조사와의 파트너십을 기반으로 다양한 IT솔루션 공급

VAN사업
오프라인 부가통신망사업(신용카드 거래 데이타 중계서비스) 및 단말기상품 공급

PG사업
온라인쇼핑몰 전자결제(신용카드, 휴대폰, 계좌이체, 상품권 외) 지불대행서비스

(2) 시장점유율
[IT 솔루션]

구분

제34기

(2025.01~2025.12)

제33기

(2024.01~2024.12)

제32기

(2023.01~2023.12)

Autodesk
21%
20%
19%

Citrix
60%
60%
50%

[VAN 사업]2025.11기준 금융감독원 등록된 VAN사는 당사를 비롯하여 25개의 사가 존재합니다. 현재 국내 VAN 시장은 성숙기에 진입한 산업 특성상 신규 사업자의 진입보다는 기존 상위 사업자들을 중심으로 한 강력한 과점 체제가 유지되고 있습니다. 특히 자본력과 네트워크를 갖춘 주요 선도 기업들이 결제 인프라를 장악하고 있어 신규 사업자의 진입 장벽이 매우 높은 구조입니다. 사단법인 한국부가통신기업협회(VAN 협회)에서 집계한 2025년 VAN협회 회원사(13사) 건수 실적에 따르면, 당사의 VAN 시장점유율은 약 2.4% 수준입니다. [PG 사업]2026년 2월 기준, 금융위원회에 등록된 전자금융업자는 총 241개 사에 달하며, 이 중 전자지급결제대행업(PG)을 영위하는 기업은 당사를 포함해 190개 사로 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다. 현재 국내 PG 시장은 선두 기업들이 시장의 과반을 점유하는 과점 체제를 형성하고 있으며, 주요 상위 사업자로는 KG이니시스, NHN KCP, 토스페이먼츠, 나이스페이먼츠 4개 사가 꼽힙니다. 다만, 업계 공인 기관의 공식적인 점유율 집계 자료가 부재하여 구체적인 수치 기재는 생략합니다.

(3) 시장의 특성

[IT 솔루션] SW 산업은 기존의 일회성 패키지 판매 방식에서 벗어나 클라우드 기반의 구독형 서비스(SaaS)로 비즈니스 모델이 완전히 재편되었습니다. 2025년 전면 개정된 소프트웨어 진흥법 및 관련 하위 법령에 따라 공공 SW사업에 대한 대기업 참여제한 규정이 일부 완화되면서, 민간 투자형 강소기업과 대형 SI기업 간의 전략적 협력이 활발해지고 있습니다. 또한, 클라우드 보안인증(CSAP) 등급제 세분화로 인해 공공 시장 내 소프트웨어 공급 환경이 유연해졌으며, 기업들은 단순 솔루션 공급을 넘어 고객사의 디지털 전환을 돕는 통합 컨설팅 역량을 강화하며 부가가치를 창출하고 있습니다.[VAN 사업]VAN 산업은 전자금융거래법에 따라 금융감독원 및 금융위원회에 반드시 등록해야 하는 '부가통신사업자'로서 엄격한 보안 및 자본금 요건을 준수해야 합니다. 카드사 수수료 체계 개편과 간편결제 수단의 다변화로 인해 단순 결제 승인 중계 수익은 점차 둔화되는 추세이나, 축적된 가맹점 데이터를 활용한 경영 지원 서비스로 사업 영역을 확장하고 있습니다. 특히 최근에는 금융당국의 보안 가이드라인에 맞춘 고도화된 단말기 보급과 함께, 가맹점의 효율적 운영을 돕는 '데이터 기반 플랫폼'으로의 변화를 꾀하며 안정적인 인프라 사업자로서의 지위를 유지하고 있습니다.[PG 사업]개정된 전자금융거래법에 따라 '정산 자금 외부관리 의무화'가 전면 시행되었습니다. 이에 따라 모든 PG사는 판매자에게 지급할 정산 대금 전액을 은행이나 보험 등 외부기관에 예치 또는 신탁해야 하며, 이를 위반할 시 영업 정지 등 강력한 제재를 받게 됩니다. 이로 인해 과거 정산자금을 활용해 무리하게 사업을 확장하던 '유동성 확보형' 비즈니스 모델은 완전히 사라졌고, 자본금 요건 상향 및 대주주 적격성 심사 강화로 인해 시장은 자본력이 탄탄한 상위 사업자 중심으로 재편되었습니다. 현재 PG사들은 규제 준수 비용을 극복하기 위해 AI 기반의 부정 결제 차단(FDS) 기술을 고도화하고, 글로벌 이커머스 트렌드에 발맞춘 해외 결제 서비스를 통해 사업을 넓히고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 디지털존(DigitalZone)디지털존은 당사의 신뢰도 높은 인프라를 바탕으로 기업용 정품 소프트웨어의 견적부터 구매, 사후 정산까지 전 과정을 디지털화한 ONE-STOP 전문 마켓플레이스입니다. 오피스ㆍ보안ㆍ그래픽 등 광범위한 솔루션 라인업과 전문 파트너사의 신속한 대응 체계를 갖추고 있어, 단순 판매를 넘어 기업별 맞춤형 IT 컨설팅을 제공하는 플랫폼으로서의 입지를 다지고 있습니다.- 애플 B2B 유통사업당사는 2025.09과 2025.10에 각각 (주)파인더코리아와 (주)포엠아이와 영업양수도를 통하여 Apple 사업 관련 고객, 계약, 인허가, 인력 등을 포함한 영업권 일체 양수하였습니다. 이를 통해 당사는 국내 주요한 Apple의 B2B 파트너로서 글로벌 협력사의 효율적인 제품 공급과 고객 가치의 증대를 위한 솔루션을 제공하는 사업을 영위하고 있습니다.

(5) 조직도
2026년 1월부로 개편된 당사의 조직도는 아래와 같습니다.

다우데이타 조직도(2026.01.01 기준)

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

■
제1호 의안 : 제34기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

영업상황의 개요는 'Ⅲ. 경영참고사항-1. 사업의 개요-나. 회사의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

나. 당해 사업연도의 연결재무제표 및 별도재무제표(당해 사업연도의 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표)

※ 아래의 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 자료로 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있으며, 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 정기총회일 1주일 전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

1) 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 34 기말 2025년 12월 31일 현재

제 33 기말 2024년 12월 31일 현재

주식회사 다우데이타와 그 종속기업
(단위 : 원)

구 분
주석
제34(당)기말
제33(전)기말

자 산

유동자산

70,371,921,736,535
48,060,173,962,098

현금및현금성자산
5,35
2,736,208,140,623
2,185,887,516,151

매출채권
6,35
152,177,518,487
122,586,556,721

단기계약자산
7
37,198,446,498
30,508,236,846

유동성금융리스채권
17,35
-
3,571,176

유동성상각후원가측정금융자산
8,35
21,531,607,381,652
16,232,326,199,389

유동성당기손익-공정가치측정금융자산
9,34,35
44,216,344,238,362
28,575,991,931,404

파생상품자산
10,34,35
1,090,308,918,707
608,798,500,990

기타유동자산
11
370,028,445,993
274,912,048,791

재고자산
12
168,064,681,769
5,789,560,119

매각예정비유동자산

69,983,964,444
23,369,840,511

비유동자산

13,221,636,080,756
9,696,927,651,804

비유동성계약자산
7
9,604,290,727
2,370,098,132

비유동성상각후원가측정금융자산
8,35
6,256,280,396,404
4,898,066,577,462

비유동성당기손익인식-공정가치측정금융자산
9,34,35
2,506,510,360,182
1,378,320,898,035

비유동성기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산
13,34,35
873,025,881,916
533,262,793,178

비유동성파생상품자산
10,34,35
-
235,535,633

관계기업투자
14
1,348,333,350,589
941,839,674,167

투자부동산
15
1,083,544,613,875
871,513,247,852

유형자산
16
548,451,395,536
457,978,000,115

영업권
18
233,623,114,554
268,988,144,169

영업권 이외의 무형자산
18
150,555,667,010
150,068,047,310

사용권자산
17
82,458,046,324
90,301,553,211

기타비유동자산
11
74,446,045,928
71,335,571,402

이연법인세자산
26
54,802,917,711
32,647,511,138

자 산 총 계

83,593,557,817,291
57,757,101,613,902

부 채

유동부채

71,340,500,449,255
48,284,803,620,713

매입채무
35
90,621,313,398
78,877,053,505

계약부채
7
70,591,974,230
72,627,346,041

예수부채
19,35
22,002,542,628,714
15,658,145,248,501

단기차입금
20,35
32,263,292,614,335
23,156,677,057,313

유동리스부채
17,35
23,038,727,219
21,315,303,290

기타유동금융부채
21,35
5,490,115,484,406
3,317,595,792,581

당기손익-공정가치측정금융부채
22,34,35
9,774,280,627,114
5,003,291,108,263

기타유동부채
23
580,619,635,063
151,522,420,260

유동충당부채
24
2,632,181,681
3,631,996,347

당기법인세부채
26
167,342,934,184
212,654,889,993

파생상품부채
10,34,35
875,422,328,911
608,465,404,619

비유동부채

4,535,760,513,907
3,001,367,857,340

장기차입금
20,35
3,881,424,895,853
2,575,393,021,920

비유동계약부채
7
4,775,616,857
3,679,690,683

비유동리스부채
17,35
64,996,549,581
64,872,221,987

기타비유동금융부채
21,35
154,775,858,188
123,884,403,497

기타비유동부채
23
3,668,603,031
2,532,989,209

비유동충당부채
24
8,532,308,773
7,374,616,221

순확정급여부채
25
5,796,476,121
5,191,875,573

이연법인세부채
26
411,790,205,503
218,439,038,250

부 채 총 계

75,876,260,963,163
51,286,171,478,053

자 본

자본금
27
19,150,000,000
19,150,000,000

자본잉여금
27
214,243,636,779
216,099,036,502

자기주식및기타자본
27
69,561,758,871
71,556,241,974

기타포괄손익누계액
27
69,079,960,312
18,513,254,730

이익잉여금
27
1,234,906,041,223
1,030,223,843,308

지배기업소유주지분

1,606,941,397,185
1,355,542,376,514

비지배지분

6,110,355,456,943
5,115,387,759,335

자 본 총 계

7,717,296,854,128
6,470,930,135,849

부채와 자본총계

83,593,557,817,291
57,757,101,613,902

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 34(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제 33(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 다우데이타와 그 종속기업
(단위 : 원)

구 분
주석
제34(당)기
제33(전)기

매출액
4,28
18,051,008,566,952
12,136,122,777,332

매출원가
4,29,30
15,333,016,617,342
9,974,289,142,998

매출총이익

2,717,991,949,610
2,161,833,634,334

판매비와관리비
4,30
1,118,885,627,483
955,964,048,908

영업이익
4
1,599,106,322,127
1,205,869,585,426

기타수익
31
142,378,024,419
133,826,488,745

기타비용
31
136,841,458,992
140,805,503,052

금융수익
31
28,362,010,226
37,366,752,758

금융원가
31
42,025,591,392
50,409,633,823

지분법손익
14
132,645,619,904
(21,404,655,668)

법인세비용차감전영업이익

1,723,624,926,292
1,164,443,034,386

법인세비용
26
518,514,412,701
298,538,988,170

당기순이익

1,205,110,513,591
865,904,046,216

기타포괄손익:

255,234,070,853
58,553,451,368

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업장외화환산차이

(2,836,028,315)
11,165,981,509

지분법자본변동

(165,873,513)
109,323,048

현금흐름위험회피평가손익

229,514,718
(33,276,930)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익(채무상품)

(213,353,194)
352,079,159

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익(지분상품)

250,718,489,791
48,964,540,212

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손익

5,694,161,693
3,843,698,552

확정급여제도의 재측정요소

1,751,612,582
(5,749,119,639)

지분법이익잉여금

55,547,091
(99,774,543)

당기총포괄이익

1,460,344,584,444
924,457,497,584

당기순이익의 귀속:

지배기업소유주지분

221,086,945,688
164,325,141,215

비지배지분

984,023,567,903
701,578,905,001

총포괄이익의 귀속:

지배기업소유주지분

272,483,903,497
175,070,203,777

비지배지분

1,187,860,680,947
749,387,293,807

주당이익

기본주당이익
32
5,773
4,290

희석주당이익
32
5,752
4,235

연 결 자 본 변 동 표

제 34(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제 33(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 다우데이타와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
자기주식및기타자본
기타포괄손익누계액
이익잉여금
지배기업소유주지분
비지배지분
합 계

2024년 1월 1일(전기초)
19,150,000,000
205,922,158,182
71,360,313,152
4,620,109,021
878,621,785,240
1,179,674,365,595
4,536,599,048,570
5,716,273,414,165

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
164,325,141,215
164,325,141,215
701,578,905,001
865,904,046,216

기타포괄손익

해외사업장외화환산차이
-
-
-
2,961,730,630
-
2,961,730,630
8,204,250,879
11,165,981,509

지분법자본변동
-
-
-
21,489,836
-
21,489,836
87,833,212
109,323,048

현금흐름위험회피평가손익
-
-
-
(7,761,127)
-
(7,761,127)
(25,515,803)
(33,276,930)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
-
-
-
9,315,038,220
-
9,315,038,220
40,001,581,151
49,316,619,371

당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익
-
-
-
1,602,648,150
(859,833,892)
742,814,258
3,100,884,294
3,843,698,552

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(2,247,384,286)
(2,247,384,286)
(3,501,735,353)
(5,749,119,639)

지분법이익잉여금의 변동
-
-
-
-
(40,864,969)
(40,864,969)
(58,909,574)
(99,774,543)

소 계
-
-
-
13,893,145,709
161,177,058,068
175,070,203,777
749,387,293,807
924,457,497,584

자본에 인식된 주주거래:

지배력을 상실하지 않는 종속 기업에 대한 소유지분의 변동 등
-
10,176,878,320
195,928,822
-
-
10,372,807,142
(96,880,257,185)
(86,507,450,043)

주식선택권부여
-
-
-
-
-
-
125,145,320
125,145,320

배당
-
-
-
-
(9,575,000,000)
(9,575,000,000)
(73,843,471,177)
(83,418,471,177)

소 계
-
10,176,878,320
195,928,822
-
(9,575,000,000)
797,807,142
(170,598,583,042)
(169,800,775,900)

2024년 12월 31일(전기말)
19,150,000,000
216,099,036,502
71,556,241,974
18,513,254,730
1,030,223,843,308
1,355,542,376,514
5,115,387,759,335
6,470,930,135,849

2025년 1월 1일(당기초)
19,150,000,000
216,099,036,502
71,556,241,974
18,513,254,730
1,030,223,843,308
1,355,542,376,514
5,115,387,759,335
6,470,930,135,849

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
221,086,945,688
221,086,945,688
984,023,567,903
1,205,110,513,591

기타포괄손익

해외사업장외화환산차이
-
-
-
(812,415,959)
-
(812,415,959)
(2,023,612,356)
(2,836,028,315)

지분법자본변동
-
-
-
(71,213,260)
-
(71,213,260)
(94,660,253)
(165,873,513)

현금흐름위험회피평가손익
-
-
-
46,593,648
-
46,593,648
182,921,070
229,514,718

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
-
-
-
50,454,869,802
(1,256,292)
50,453,613,510
200,051,523,087
250,505,136,597

당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익
-
-
-
948,871,351
185,248,444
1,134,119,795
4,560,041,898
5,694,161,693

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
623,355,447
623,355,447
1,128,257,135
1,751,612,582

지분법이익잉여금의 변동
-
-
-
-
22,904,628
22,904,628
32,642,463
55,547,091

소 계
-
-
-
50,566,705,582
221,917,197,915
272,483,903,497
1,187,860,680,947
1,460,344,584,444

자본에 인식된 주주거래:

지배력을 상실하지 않는 종속 기업에 대한 소유지분의 변동 등
-
(1,855,399,723)
(1,994,483,103)
-
-
(3,849,882,826)
(32,413,820,153)
(36,263,702,979)

주식선택권부여
-
-
-
-
-
-
252,066,799
252,066,799

배당
-
-
-
-
(17,235,000,000)
(17,235,000,000)
(160,731,229,985)
(177,966,229,985)

소 계
-
(1,855,399,723)
(1,994,483,103)
-
(17,235,000,000)
(21,084,882,826)
(192,892,983,339)
(213,977,866,165)

2025년 12월 31일(당기말)
19,150,000,000
214,243,636,779
69,561,758,871
69,079,960,312
1,234,906,041,223
1,606,941,397,185
6,110,355,456,943
7,717,296,854,128

연 결 현 금 흐 름 표

제 34(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제 33(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 다우데이타와 그 종속기업
(단위 : 원)

구 분
제34(당)기
제33(전)기

영업활동으로 인한 현금흐름

당기순이익
1,205,110,513,591
865,904,046,216

비현금항목의 조정

퇴직급여
14,939,660,053
14,808,128,791

장기종업원급여
1,193,848,790
338,124,626

감가상각비 및 무형자산상각비
76,370,851,298
75,334,883,839

사용권자산 감가상각비
26,080,573,101
19,850,017,551

유형자산손상차손
4,840,610
818,358,225

무형자산손상차손
41,839,071,967
4,145,684,055

무형자산손상차손환입
(4,788,413)
-

대손상각비
169,983,732,827
157,839,395,587

기타의대손상각비
1,976,495,924
11,370,557,474

재고자산평가손실(환입)
8,829,248
(136,000)

외화환산손익
(50,502,494,899)
(10,593,159,243)

지분법손익
(132,645,619,904)
21,404,655,668

파생상품평가손익
4,310,653,739
9,876,519,875

당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익
(802,521,408,138)
(577,534,417,209)

당기손익-공정가치 측정 금융상품 처분손익
(2,863,906,232)
55,360,428,729

관계기업투자주식처분손익
(64,393,514,638)
(2,162,222,693)

관계기업투자주식손상
847,837,408
470,957,816

종속기업투자주식처분손익
(15,967,035,769)
6,002,566,175

유형자산처분손익
278,876,722
(8,680,591,823)

무형자산처분손익
59,256,203
(736,960,690)

기타충당부채전입
204,284,481
1,087,000,198

기타충당부채환입
(946,097,063)
(1,060,602,617)

투자부동산평가손익
5,986,820
-

이자수익
(1,896,180,979,457)
(1,719,214,498,423)

이자비용
1,142,095,167,286
1,118,341,371,140

주식보상비용
254,389,576
533,590,564

배당금수익
(214,798,900,738)
(183,430,329,329)

법인세비용
518,514,412,701
298,538,988,170

기타
122,046,081,275
(3,551,897,835)

소 계
(1,059,809,895,222)
(710,843,587,379)

운전자본의 조정

매출채권
(24,249,332,232)
3,098,000,754

계약자산
(8,698,107,250)
4,713,655,920

당기손익-공정가치측정 금융자산
(13,468,402,260,571)
(646,071,070,912)

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,468,245,123,834
(1,212,360,212,724)

예치금
(923,148,418,489)
(1,045,138,464,897)

파생상품자산
(491,148,047,345)
(294,707,579,117)

파생상품부채
272,179,930,566
342,735,252,908

상각후원가측정 금융자산
(1,728,262,300,381)
(68,614,897,453)

대출채권
(4,054,848,900,192)
(1,253,222,060,347)

기타자산
(160,706,578,134)
(226,274,429,797)

재고자산
(135,769,402,247)
(2,999,475,195)

기여금 납입
(7,194,681,191)
(6,181,265,337)

퇴직금 지급
(3,767,172,588)
(15,617,570,642)

매입채무
7,255,849,491
3,906,841,049

계약부채
(835,336,402)
4,927,467,331

예수부채
6,340,856,267,891
(1,051,249,085,016)

기타금융부채
2,386,567,870,612
(232,304,028,699)

기타부채
129,992,844,925
21,107,193,136

소 계
(7,401,932,649,703)
(5,674,251,729,038)

이자의 수취
1,890,794,606,214
1,718,909,311,125

배당금의 수취
245,880,078,956
216,248,213,825

법인세의 납부
(492,264,461,007)
(168,445,688,262)

이자의 지급
(1,147,976,459,989)
(1,108,254,018,891)

영업활동으로 인한 순현금흐름
(6,760,198,267,160)
(4,860,733,452,404)

투자활동현금흐름

상각후원가측정 금융자산의 취득
(83,582,098,699)
(78,310,452,092)

상각후원가측정 금융자산의 감소
(52,807,750,490)
65,962,982,912

관계기업투자의 취득
(526,950,720,788)
(278,180,199,744)

관계기업투자의 처분
284,785,111,339
250,052,346,278

당기손익-공정가치측정 금융자산 취득
(1,176,192,844,697)
(395,839,419,731)

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분
542,890,999,711
313,412,456,408

단기당기손익-공정가치금융자산의 순감소(증가)
5,415,849,059
7,413,179,369

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득
(6,555,805,376)
(2,152,816,483)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분
10,079,746,345
499,991,001

투자부동산의 취득
(144,522,991,223)
(20,394,548,918)

국고보조금의 증가
114,658,081
16,080,000

유형자산의 취득
(118,938,322,430)
(52,075,945,875)

유형자산의 처분
50,769,621
8,643,440,969

무형자산의 취득
(35,695,785,132)
(25,039,891,993)

무형자산의 처분
1,712,280,597
3,934,809,940

리스채권의 회수
-
459,862,054

기타비유동자산의 증가
(2,966,730,700)
-

기타비유동자산의 감소
1,141,402,280
1,080,778,202

기타비유동부채의 증가
881,000,000
-

기타비유동부채의 감소
(1,381,464,709)
-

매각예정자산의 취득
(2,311,927,690)
(636,566,210)

매각예정자산의 처분
1,989,281,631
10,967,770,682

선급금(고정자산)의 취득
(48,543,248,911)
(28,395,483,460)

연결범위 변동으로 인한 순증감
(567,687,514)
(82,825,388,333)

투자활동으로 인한 순현금흐름
(1,351,956,279,695)
(301,407,015,024)

재무활동현금흐름

차입금의 순증감
3,101,554,394,364
1,112,554,363,631

사채의 발행
2,476,760,510,000
2,550,889,722,909

사채의 상환
(1,513,758,918,093)
(1,340,140,000,000)

콜머니의 순증감
150,000,000,000
150,000,000,000

환매조건부매도의 순증감
3,814,698,569,847
1,987,889,442,164

전자단기사채의 순증감
828,083,490,538
1,033,121,301,370

기타금융부채의 순증감
5,989,699,249
292,878,143

리스부채의 상환
(19,953,162,394)
(17,966,260,919)

배당금의 지급
(177,965,874,595)
(83,417,938,088)

지배력 변동없는 종속기업지분의 순증감
(2,307,936,904)
(22,091,580,988)

재무활동으로 인한 순현금흐름
8,663,100,772,012
5,371,131,928,222

현금및현금성자산의 증가(감소)
550,946,225,157
208,991,460,794

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
(625,600,685)
8,234,180,300

기초 현금및현금성자산
2,185,887,516,151
1,968,661,875,057

기말 현금및현금성자산
2,736,208,140,623
2,185,887,516,151

※ 주석사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.2) 별도재무제표(재무상태표, 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 이익잉여금처분계산서(안))

재 무 상 태 표

제 34 기말 2025년 12월 31일 현재

제 33 기말 2024년 12월 31일 현재

주식회사 다우데이타
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 34 (당) 기
제 33 (전) 기

자 산

유동자산

204,597,973,476
187,031,116,485

현금및현금성자산
4,29
77,675,613,106
76,303,160,368

매출채권
5,29,30
38,308,553,480
25,862,852,607

유동계약자산
6
13,250,690,106
9,005,177,135

유동리스채권
15
19,369,012
-

유동성 상각후원가 측정 금융자산
7,29
49,182,572,142
51,790,721,382

기타유동자산
8
19,407,804,689
20,891,632,269

재고자산
9
6,753,370,941
3,177,572,724

비유동자산

294,308,949,306
289,080,613,444

비유동계약자산
6
9,604,290,727
2,370,098,132

비유동성 상각후원가 측정 금융자산
7,29
7,470,059,974
7,942,145,671

종속기업투자
10
237,011,566,317
236,011,566,317

관계기업투자
10
1,328,000,000
1,328,000,000

비유동성 당기손익-공정가치 측정 금융자산
11,28,29
121,802,160
117,800,152

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
12,28,29
60,000,000
60,000,000

투자부동산
13
10,945,943,619
10,945,943,619

유형자산
14
3,518,103,078
1,729,400,384

사용권자산
15
1,050,243,396
1,802,412,737

무형자산
16
14,446,568,228
11,904,070,260

퇴직급여자산
20
947,163,925
367,279,510

기타비유동자산
8
7,805,207,882
14,501,896,662

자 산 총 계

498,906,922,782
476,111,729,929

부 채

유동부채

210,875,469,400
247,326,910,443

매입채무
27,29,30
19,417,142,017
15,219,252,389

유동성계약부채
6
8,038,123,860
5,711,370,043

유동성리스부채
15,27,29
971,796,300
1,147,148,739

예수부채

499,358,350
410,426,314

단기차입금
17,27,29
127,000,000,000
130,000,000,000

유동성장기차입금
17,27,29
-
49,980,054,737

기타유동금융부채
18,27,29
52,317,335,745
42,525,232,671

기타유동부채
19
2,611,544,025
2,333,425,550

당기법인세부채
21
20,169,103
-

비유동부채

88,689,139,529
37,063,111,755

비유동성계약부채
6
686,376,469
803,058,853

비유동성리스부채
15,27,29
119,167,633
779,669,211

장기차입금
17,27,29
79,851,691,928
29,910,190,037

기타비유동금융부채
18,27,29
3,018,828,889
1,162,188,910

기타비유동부채
19
69,936,007
70,626,126

이연법인세부채
21
4,943,138,603
4,337,378,618

부 채 총 계

299,564,608,929
284,390,022,198

자 본

자본금
22
19,150,000,000
19,150,000,000

자본잉여금
22
80,246,380,616
80,246,380,616

이익잉여금
22,32
99,945,933,237
92,325,327,115

자 본 총 계

199,342,313,853
191,721,707,731

부채와 자본총계

498,906,922,782
476,111,729,929

포 괄 손 익 계 산 서

제 34(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제 33(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 다우데이타
(단위 : 원)

과 목
주석
제 34 (당) 기
제 33 (전) 기

매출액
23,30

238,352,100,521

192,471,937,433

매출원가
24

201,663,473,311

158,303,296,847

매출총이익

36,688,627,210

34,168,640,586

판매비와 관리비
24

29,072,045,628

27,423,427,800

영업이익

7,616,581,582

6,745,212,786

기타수익
25
1,219,019,474

318,527,479

기타비용
25
4,868,109,554

2,791,538,176

금융수익
25,29
34,054,280,516

18,777,532,484

금융원가
25,29
11,120,966,480

11,734,610,752

법인세비용차감전순이익

26,900,805,538

11,315,123,821

법인세비용(수익)
21

2,084,238,467

525,756,120

당기순이익

24,816,567,071

10,789,367,701

기타포괄손익

113,815,432

(454,790,452)

후속적으로 당기손익으로재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소
20
144,070,167

(575,684,116)

법인세효과
21
(30,254,735)

120,893,664

법인세효과 차감후 금액
20,21
113,815,432

(454,790,452)

총포괄이익

24,930,382,503

10,334,577,249

주당손익
26

기본 및 희석 주당이익

648

282

자 본 변 동 표

제 34(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제 33(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 다우데이타
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자본잉여금
이익잉여금
총 계

2024.1.1(전기초)
19,150,000,000
80,246,380,616
91,565,749,866
190,962,130,482

당기순이익
-
-
10,789,367,701
10,789,367,701

기타포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소
-
-
(454,790,452)
(454,790,452)

총포괄이익
-
-
10,334,577,249
10,334,577,249

연차배당
-
-
(9,575,000,000)
(9,575,000,000)

2024.12.31(전기말)
19,150,000,000
80,246,380,616
92,325,327,115
191,721,707,731

2025.1.1(당기초) (이전보고금액)
19,150,000,000
80,246,380,616
92,325,327,115
191,721,707,731

전기오류 수정효과
-
-
(74,776,381)
(74,776,381)

2025.1.1(당기초) (수정반영금액)
19,150,000,000
80,246,380,616
92,250,550,734
191,646,931,350

당기순이익
-
-
24,816,567,071
24,816,567,071

기타포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소
-
-
113,815,432
113,815,432

총포괄이익
-
-
24,930,382,503
24,930,382,503

연차배당
-
-
(17,235,000,000)
(17,235,000,000)

2025.12.31(당기말)
19,150,000,000
80,246,380,616
99,945,933,237
199,342,313,853

현 금 흐 름 표

제 34(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제 33(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 다우데이타
(단위 : 원)

과 목
제 34 (당) 기
제 33 (전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

31,709,155,816

10,979,201,313

영업으로부터 창출된 현금흐름(주석33)
11,150,488,567

5,932,986,189

이자의 수취
1,448,274,269

2,029,423,744

이자의 지급
(9,392,240,446)

(10,641,630,360)

배당금의 수취
30,255,331,650

14,791,017,020

법인세의 납부
(1,752,698,224)

(1,132,595,280)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(9,040,472,057)

(2,189,044,227)

상각후원가측정 금융자산의 취득
(246,420,501)

(1,490,000,000)

상각후원가측정 금융자산의 처분
526,478,730

1,500,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 순증감
594,987,473

-

종속기업투자의 취득
(1,000,000,000)

-

관계기업투자의 처분
-

436,000,000

대여금의 감소
-

35,360,184

유형자산의 취득
(3,274,388,159)

(1,450,883,911)

유형자산의 처분
-

500,000

무형자산의 취득
(5,641,129,600)

(1,220,020,500)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

(21,579,380,596)

(940,510,484)

배당금의 지급
(17,235,000,000)

(9,575,000,000)

차입금의 증가
50,000,000,000

29,895,980,000

차입금의 감소
(53,000,000,000)

(20,000,000,000)

리스부채의 상환
(1,344,380,596)

(1,261,490,484)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

1,089,303,163

7,849,646,602

Ⅴ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

283,149,575

615,793,861

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산

76,303,160,368

67,837,719,905

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산

77,675,613,106

76,303,160,368

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 34(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제 33(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 다우데이타
(단위 : 원)

과 목
당기
전기

미처분이익잉여금

85,985,842,746

80,478,008,808

전기이월이익잉여금
61,519,508,808

70,143,431,559

기초이익잉여금 조정
-

-

순확정급여부채 재측정요소
113,815,432

(454,790,452)

당기순이익
24,352,518,506

10,789,367,701

이익잉여금처분액

(23,171,500,000)

(18,958,500,000)

이익준비금
2,106,500,000

1,723,500,000

배당금 (보통주당배당금(률): 보통주: 당기: 550원(110%), 전기: 450원(90%))
21,065,000,000

17,235,000,000

차기이월미처분이익잉여금

62,814,342,746

61,519,508,808

당기 이익잉여금의 처분 예정일은 2026년 3월 30일이며, 전기 처분 확정일은 2025년 3월 28일입니다.※ 주석사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. - 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항: 해당사항 없음.

□ 정관의 변경

■
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제13조(주식의 소각)
회사는 이사회의 결의에 의하여 회사가 보유하는 자기주식을 소각할 수 있다.

제13조(주식의 소각)

① 회사가 자기주식보유처분계획을 작성하고 매년 주주총회의 승인을 얻은 때에는 그 승인된 계획에 따라 자기주식을 보유 또는 처분할 수 있다.

② 회사는 제1항에 따라 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 자기주식을 보유 또는 처분할 수 있다.

1. 각 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라 균등한 조건으로 처분하는 경우

2. 주식매수선택권을 부여하는 등 임직원 보상의 목적으로 활용하는 경우

3. 우리사주매수선택권을 부여하는 등 우리사주제도 실시의 목적으로 활용하는 경우

4. 상법 제360조의2제2항, 제360조의15제2항, 제523조제3호 등 법령이 정하는 바에 따라 활용하는 경우

5. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

- 상법 제341조의3, 4, 제342조, 제343조등 개정 및 신설에 따라 주주 외의 자에 대한 자기주식 처분에 필요한 처분사유 규정을 반영함.

제20조(
소집지
)
(생 략)

<신 설>

제20조(
소집지와 개최방식
)
①
(현행 제목 외의 부분과 같음)

② 회사는 총회일에 주주가 소집지에 직접 출석하는 방식으로만 총회를 개최한다.

- 상법 제542조의14, 제542

조의15 개정에 따라 전자주주총회를 개최하지 않는 경우로 선택하여 해당 규정을 명시

제26조(의결권의 대리행사) ① (생 략)

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는
서면(위임장)을
제출하여야 한다.

제26조(의결권의 대리행사) ① (현행과 같음)

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는
서면(위임장) 또는 전자문서를
제출하여야 한다.

- 대리권 증명을 서면 또는 전자문서로 가능하게 하는 상법 제368조의 개정사항을 반영

제27조(주주총회의 결의방법) 주주총회의 결의는
법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.

제27조(주주총회의 결의방법) 주주총회의 결의는
법령과 정관에
다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.

- 정확한 해석을 위한 단어 삽입

제29조(이사의 수)
이 회사의 이사는 3명 이상으로 하고,
사외이사
는 이사 총수의
4분의
1이상으로 한다.

제29조(이사의 수)
이 회사의 이사는 3명 이상으로 하고,
독립이사
는 이사 총수의
3분의
1이상으로 한다.

- 사외이사의 명칭을 독립이사로 변경하고, 이사회 내 인원수 비율을 변경하는 상법 제542조의8의 개정사항을 반영

제31조(이사의 임기) 이사의 임기는 2년으로 한다. 단,
사외이사의 연임 시 임기는 1년 이내로 하고, 연속하여 5년을 초과 재임할 수 없다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 해당 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 임기를 연장한다.

제31조(이사의 임기) 이사의 임기는 2년으로 한다. 단,
독립이사
의 연임 시 임기는 1년 이내로 하고, 연속하여 5년을 초과 재임할 수 없다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 해당 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 임기를 연장한다.

- 사외이사의 명칭을 독립이사로 변경하는 상법 개정내용을 반영

제34조의2
(이사의 의무)
① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라
회사
를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.

<신 설>

②
~
④
(생 략)

제35조
(이사의 의무)
① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라
회사 및 주주
를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.

② 이사는 그 직무를 수행함에 있어 총주주의 이익을 보호하여야 하고, 전체 주주의 이익을 공평하게 대우하여야 한다.

③
~
⑤
(현행 제2항부터 제4항까지와 같음)조

- 이사의 충실의무를 주주에게 까지 확대한 상법 제382조의3 개정내용을 반영

제34조의3
(
이사의 회사에 대한 책임감경
)
① 회사는 주주총회 결의로 이사의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다.)의 6배(
사외이사
의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.

② (생 략)

제36조의2
(
이사의 책임감경
)
① 회사는 주주총회 결의로 이사의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다.)의 6배(
독립이사
의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.

② (현행 제34조의3과 같음)

- 사외이사의 명칭을 독립이사로 변경하는 상법 개정내용을 반영

제35조
(이사회의 구성과 소집)
(생 략)

제37조
(이사회의 구성과 소집)
(현행 제35조와 같음)

- 조문 정비

제35조2
(이사회 내 위원회)
이사회는 회사의 필요에 따라 감사, (
사외이사
)후보추천, 보수, 경영, 운영, 재무, 기술, 평가위원회 등 각종의 위원회를 이사회의 내부에 설치할 수 있다.

제38조
(이사회 내 위원회)
이사회는 회사의 필요에 따라 감사, (
독립이사
)후보추천, 보수, 경영, 운영, 재무, 기술, 평가위원회 등 각종의 위원회를 이사회의 내부에 설치할 수 있다.

- 사외이사 명칭을 독립이사로 변경하는 상법 개정내용을 반영

제36조
(이사회의 결의방법)
① (생 략)

② 이사회의 의장은 정관 제35조제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

③
ㆍ
④
(생 략)

제39조
(이사회의 결의방법)
① (현행 제36조와 같음)

<삭 제>

②
ㆍ
③
(현행 제3항 및 제4항과 같음)

- 조문 정비 및 중복된 항목 삭제

제37조
(이사회의 의사록)
(생 략)

제40조
(이사회의 의사록)
(현행 제37조와 같음)

- 조문 정비

제38조
(이사의 보수와 퇴직금)
(생 략)

제36조
(이사의 보수와 퇴직금)
(현행 제38조와 같음)

- 조문 정비

제39조
(상담역 및 고문)
(생 략)

제41조
(상담역 및 고문) (현행 제39조와 같음)

- 조문 정비

제40조
(대표이사의 선임)
(생 략)

제42조
(대표이사의 선임)
(현행 제40조와 같음)

- 조문 정비

제41조
(대표이사의 직무)
(생 략)

제43조
(대표이사의 직무)
(현행 제41조와 같음)

- 조문 정비

제42조
(감사의 수)
(생 략)

제44조
(감사의 수)
(현행 제42조와 같음)

- 조문 정비

제43조
(감사의
선임
)
(생 략)

제45조
(감사의
선임ㆍ해임
) (현행 제43조와 같음)

- 조문 정비 및 내용에 맞춰 정확한 조문 제목 기재

제44조
(감사의 임기와 보선)
① (생 략)

② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관
제40조
에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행 상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. 보선에 의하여 선임된 감사는 전임자의 잔여 임기로 한다.

제46조
(감사의 임기와 보선)
① (현행 제44조와 같음)

② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관
제44조
에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행 상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. 보선에 의하여 선임된 감사는 전임자의 잔여 임기로 한다.

- 조문 정비

제45조
(감사의 직무와 의무)
① ∼ ③ (생 략)

④ 감사에 대해서는 정관
제34조의2제3항 및 제34조의3
의 규정을 준용한다.

<신 설>

<신 설>

<신 설>

제47조
(감사의 직무와 의무)
① ∼ ③ (현행과 같음)

④ 감사에 대해서는 정관
제35조 제3항 및 제36조의2
의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

- 조문 정비 및 코스닥상장법인 표준정관에 의함

제46조
(감사록)
(생 략)

제48조
(감사록)
(현행 제46조와 같음)

- 조문 정비

제47조
(감사의 보수와 퇴직금)
① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 정관
제38조
의 규정을 준용한다.

② (생 략)

제49조
(감사의 보수와 퇴직금)
① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 정관
제36조
의 규정을 준용한다.

② (현행 제47조와 같음)

- 조문 정비

제48조
(사업연도
) (생 략)

제50조
(사업연도)
(현행 제48조와 같음)

- 조문 정비

제49조
(재무제표 등의 작성 등)
(생 략)

제51조
(재무제표 등의 작성 등)
(현행 제49조와 같음)

- 조문 정비

제50조
(외부감사인의 선임)
(생 략)

제52조
(외부감사인의 선임)
(현행 제50조와 같음)

- 조문 정비

제51조
(이익금의 처분)
(생 략)

제53조
(이익금의 처분)
(현행 제51조와 같음)

- 조문 정비

제52조
(이익배당)
① (생 략)

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가
수종의 주식
을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③
회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

※ 배당기준일은 정관 제14조3제1항에서 정한 정기주주총회 의결권행사기준일과 다른 날로 정할 수 있으며, 배당을 결정하는 주주총회(또는 이사회)일 이후의 날로도 정할 수 있음.

④
(생 략)

제54조
(이익배당)
① (현행 제52조와 같음)

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가
종류주식
을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③
회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

④ 배당기준일은 정관 제14조2 제1항에서 정한 정기주주총회 의결권행사기준일과 다른 날로 정할 수 있으며, 배당을 결정하는 주주총회(또는 이사회)일 이후의 날로도 정할 수 있음.

⑤
(현행 제52조 제4항과 같음)

- 조문정비 및 기존에 기재되어 있던 주석의 내용을 조항으로 변경

부 칙
<신 설>

부 칙

1.(시행일) 이 정관은 2026년 3월 30일부터 시행한다.

2.(소집지와 개최방식 및 의결권의 대리행사에 관한 적용례) 제26조의 개정규정은 2027년 1월 1일부터 시행한다.

3.(독립이사에 관한 적용례) ① 제29조, 제36조의2의 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다.

② 독립이사를 선임하는 경우 <법률 제20991호, 2025.7.22.> 부칙 제2조 단서에 따라 2027년 7월 22일 이내에 독립이사를 이사 총수의 3분의 1이상이 되도록 하여야 한다.

- 부칙 신설

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.

□ 이사의 선임

■ 제3호 의안 : 이사의 선임의 건
제3-1호 : 사내이사 김상준 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

김상준
1964.06.26
사내이사
해당사항 없음
계열회사 임원
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

김상준
(주)다우데이타 대표이사
2001.01 ~ 2002.04
㈜다우데이타 사업부장
해당사항 없음

2002.04 ~ 2011.12
㈜다우기술 영업본부장

2012.01 ~ 2015.12
한국정보인증㈜ 경영본부장

2016.01 ~ 2024.03
한국정보인증㈜ 대표이사

2024.03 ~ 현재
(주)다우데이타 대표이사

2024.03 ~ 현재
(주)이머니 기타비상무이사

2025.05 ~ 현재
(유)씨엑스케이 이사

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

김상준
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

해당사항 없음.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

후보자는 다우키움그룹에 입사하여 한국정보인증(주) 대표이사로 오랜기간 근무하였으며, 현재는 (주)다우데이타의 대표이사로서 다우키움그룹의 성장을 함께 이루고 있습니다. 또한 회사 산업에 대한 폭넓은 경험을 하였고, 그룹의 통합적 전략 수립에 기여할 수 있는 역할과 관계회사들과의 관계를 고려한 장기전략 및 의견 조율 역할을 할 것으로 기대되며 이를 기반으로 기업의 경쟁력 제고에 기여할 수 있는 적임자로 판단하였기에 추천하였습니다.

확인서

확인서_김상준 사내이사 후보자.jpg
확인서_김상준 사내이사 후보자

※ 기타 참고사항

- 상기 이사의 임기는 당사 정관 및 상법에 의거하여 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장합니다.

□ 감사의 선임

■ 제4호 의안 : 감사 선임의 건 제4-1호 : 감사 양일홍 선임의 건

<감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명
생년월일
최대주주와의 관계
추천인

양일홍
1965.10.01
해당사항 없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

양일홍
(주)서일글로벌 대표이사
1993.05 ~ 2013.12
(주)다우데이타 경영지원부문장
해당사항 없음

2014.01 ~ 2018.01
키움증권(주) 경영지원본부장

2018.03 ~ 2023.03
키움에셋플래너(주) 경영본부장

2024.01 ~ 2026.03
(주)서일글로벌 대표이사

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

양일홍
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

후보자는 최대주주 및 회사와의 이해관계가 없으며, 오랜기간 다우키움그룹을 위해 업무를 수행하며 관련 역할을 충분히 이행하고, 당사의 계열사인 키움증권 및 다우데이타에서 수년간 근무한 바, 다우데이타 감사로 선임 시, 관련 경력 등으로 누구보다 높은 수행능력을 보여줄 수 있으며 책임감과 윤리의식을 가지고 감사 업무를 수행할 것으로 판단되어 추천함.

확인서

확인서_양일홍 감사 후보자.jpg
확인서_양일홍 감사 후보자

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.

□ 이사의 보수한도 승인

■ 제5호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
4 ( 1 )

보수총액 또는 최고한도액
1,900 백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4 ( 1 )

실제 지급된 보수총액
862 백만원

최고한도액
1,900 백만원

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.

□ 감사의 보수한도 승인

■ 제6호 의안 : 감사의 보수한도 승인의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
100 백만원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
42 백만원

최고한도액
100 백만원

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2026년 03월 20일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사의 사업보고서 및 감사보고서는 상기 제출(예정)일까지 금융감독원 전자공시 시스템(http://dart.fss.or.kr)과 당사 홈페이지(http://www.daoudata.co.kr)에 게재할 예정입니다. 이후 사업보고서는 주주총회 승인 과정 또는 오기의 정정 등을 사유로 정정될 수 있으며, 정정하는 경우 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 업데이트 될 예정입니다.

※ 참고사항

※ 주주총회 집중일 개최 사유
당사의 주주총회 일정은 주식회사 다우기술을 비롯한 종속회사의 결산 일정을 반영하고 주주총회일을 기준으로 외부감사인과 감사보고서 예상 수령일자 및 증선위 재무제표 제출일자가 고려되었습니다.

당사는 주주총회 집중일을 피해 개최하고자 하였으나 상기 상황을 고려하여 불가피하게 당해년도 주주총회 집중일인 2026년 3월 30일(월)에 개최하게 되었습니다.- 코스닥협회가 발표한 정기주주총회 집중일: 2026년
3월 25일(수), 27일(금), 30일(월)

차후 주주총회 개최일은 코스닥협회가 예상하는 주주총회 집중일을 피하여 주주총회를 개최할 수 있도록 검토하겠습니다.당사는 코스닥협회에서 주관하는 '주주총회분산 자율준수프로그램'에 참여하지 않았습니다.

※ 전자투표에 관한 안내
당사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 아이알큐더스에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.

가. 전자투표ㆍ전자위임장 권유관리시스템 인터넷 및 모바일 주소: http://jujupass.co.kr/

나. 전자투표ㆍ전자위임장 수여 기간: 2026년 3월 20일 오전9시 ~ 2026년 3월 29일 오후5시 (기간 중 24시간 이용 가능)

다. 행사방법: 본인 인증 및 회원가입 진행 후 로그인을 통해 주주 본인을 확인 후 의안별로 의결권 행사(본인 인증방법: 휴대전화 인증 및 공동인증서)

라. 수정 동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정 동의가 제출되는 경우, 기권으로 처리