바이오스마트 — 주주총회소집공고 (20260312)
제출인: 바이오스마트

주주총회소집공고
6.0
(주)바이오스마트

주주총회소집공고

2026년 03월 12일

회 사 명 :
(주)바이오스마트

대 표 이 사 :
윤 호 권

본 점 소 재 지 :
서울시 성동구 광나루로 172(성수동1가)

(전 화) 02-3218-9000

(홈페이지)http://www.bio-smart.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 대표이사
(성 명) 윤 호 권

(전 화) 02-3218-9000

주주총회 소집공고

(제40기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

상법 및 당사 정관에 의거하여 당사의 제40기 정기주주총회를 아래와 같이 개최하고자 하오니 참석하여 주시기 바랍니다. 단, 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대해서는 상법 제542조의4 및 당사 정관 제27조에 의거하여 홈페이지 공고 및 금융감독원 전자공시사이트 공시로 소집통지를 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일 시 :
2026년 3월 27일(금) 오전 9시

2. 장 소 : 충청남도 아산시 온천대로1122번길 36-16, 득산산업단지 2-1B

3. 회의 목적 사항

가. 보고사항 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고

나. 부의안건

◎제1호 의안 : 제40기(2025.01.01~2025.12.31) 연결 및 별도제무재표(이익잉여금 처분계산서 포함) 승인의 건

◎제2호 의안 : 정관 일부 변경 승인의 건

◎제3호 의안 : 이사 선임의 건

제3-1호 : 사내이사 한경수 선임의 건

제3-2호 : 사외이사 석재왕 선임의 건

◎제4호 의안 : 임원보수규정 제정 승인의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4 제3항에 의거 경영참고사항을 우리회사의 본점, 금융위원회, 한국거래소, 명의개서대행회사에 비치하고 있으며, 금융감독원 전자공시 사이트(dart.fss.or.kr)에서 그 내용을 확인하실 수 있으니 참고하시기 바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사의 주주께서는 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나, 대리인에게 위임하여 의결권을 간접적으로 행사하실 수 있습니다.

6. 주주총회 참석시 준비물

◎직접행사(주주 본인이 직접 참석하는 경우) : 신분증

◎대리행사(대리인 참석시) : 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인), 주주 및 대리인 신분증

7. 사업보고서 및 감사보고서 제출에 관한 사항

사업보고서 및 감사보고서는 정기주주총회일 1주 전까지 금융감독원 전자공시 시스템에 공시하고 회사 홈페이지(www.bio-smart.com)에도 게재할 예정이며, 주주총회이후 변동사항이 있을 경우 수정(정정공시)될 수 있으니 이점 참고하시기 바랍니다.

※ 이사 후보자에 관한 사항은 '주주총회 목적사항별 기재사항'의 내용을 참고하시기 바랍니다.

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

변종근(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2025.02.17
바이오스마트약품(주) 법인입보 연장에 관한 건
찬성

2
2025.02.21
내부회계관리제도 운영실태 보고
찬성

3
2025.02.25
내부회계관리제도 평가 보고
찬성

4
2025.03.11
제39기 정기주주총회 소집의 건
찬성

5
2025.03.21
한국수출입은행 여신거래 약정에 관한 건
찬성

6
2025.04.15
산업은행 운영자금 기한연장에 관한 건
찬성

7
2025.05.13
주식매수 청구에 의한 보나캠프(주) 주식 취득의 건
찬성

8
2525.05.22
주식매수 청구에 의한 오스틴제약(주) 주식 취득의 건
찬성

9
2025.07.11
월스트리트인스티튜트코리아(주 대여금 중 일부 출자전환의 건
찬성

10
2025.09.09
주식매수 청구에 의한 보나캠프(주) 주식 취득의 건
찬성

11
2025.09.17
주식양수도 계약에 의한 보나캠프(주) 주식 취득의 건
찬성

12
2025.10.20
보나캠프(주) 주식 취득의 건
찬성

13
2025.11.04
오스틴제약(주) 주식 취득의 건
찬성

14
2025.11.18
아리제약 대여금 채무면제 합의에 관한 건
찬성

15
2025.12.16
정기주주총회를 위한 기준일 설정의 건
찬성

16
2025.12.18
월스트리트인스티튜트코리아(주) 대여금 출자전환의 건
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
1
3,000,000,000
24,000,000
24,000,000

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

옴니시스템(계열회사)
매입, 매출
2025.01.01 ~ 2025.12.31
244
16.40

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

신용카드 및 전자화폐 제조산업은 주 수요처인 카드사, 은행, 증권, 제2금융권, 유통업체 등의 수요가 증대되고 있으며, 최근 이동통신, 신용카드, 전자화폐, 교통카드 등민간사업자들이 본격적인 IC카드 상품 출시에 나섰으며, 범정부 차원에서도 IC카드 관련 프로젝트를 잇따라 내놓고 있어, 카드 전체 시장에 주요변수로 떠오르고 있습니다. 신용카드는 신용카드 사용액에 대한 소득공제 등 카드사용 권장 정책에 따른 신용카드 이용관행 정착으로 이용실적 급증에 힘입어, 카드제조회사들도 물량증가에 따른 매출증대등의 반사이익을 봤으나, 실제 경제 활동 소비보다 현금서비스, 불법 카드대출, 카드깡 등의 역기능으로 신용불량자가 다수 발생하여, 이에 따른 신용카드사의 연체율 증가등으로현금서비스 한도 제한, 카드 발급 자격제한, 카드 사용에 대한 교육과 홍보로 인하여 카드 발급수와 카드 이용액이 감소하였습니다. 하지만 이후 소비가 활성화 되면서 신용카드 월별 사용액이 증가하는 추세에 있습니다. 국내 시장도 주요 카드사를 중심으로 IC형 카드로 전환이 마무리 되고 있으며, 대기업, 학교, 각 정부 기관단체 등에서 스마트카드를 도입하면서 사원증, 출입패스, 개인인증, 근태관리, 구내식당, 주차 쿠폰까지 전 영역에 걸쳐 폭넓게 확대되고 있어 앞으로는 우리 생활환경 전반에 광범위하게 사용되어 수요가 지속적으로 증가될 것으로 예상되고 있습니다.스마트카드는 휴대가 간편하고 보안성이 뛰어날 뿐만 아니라, 의료보건, 교통, 신분확인등 일상생활에서 다양하게 활용될 수 있는 특성 때문에 21세기 정보화 시대의 대표적인 기술로 주목받고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

① 영업개황

당사는 세계 유수의 신용카드 업체인 VISA, MASTER, DINERS, JCB 카드사로부터 국제 규격의 카드 생산ㆍ제조 인준을 획득하여 국내 모든 신용카드사 및 주요 은행, 증권사, 유명백화점, 각종 교육기관등에서 주문을 받아 신용카드, 멤버쉽카드 등 TOTAL SYSTEM을 공급하고 있습니다. 신용카드 제조 및 전자화폐 관련 산업은 경기변동에 영향을 받기 보다는, 경기 변동을 주도하는 산업으로써, 꾸준한 성장이 가능한 사업 중 하나입니다. 특히 전자상거래등의 발달로 인하여 신용카드 및 전자화폐 산업의 성장폭이 타 산업보다도 클 것으로 전망됩니다. 현재 당사의 주요고객은 국내 신용카드사 및 금융기관, 제2금융기관, 증권회사, 유통회사, 한국도로공사, 통신회사, 대학교 등입니다. 당사는 MasterCard 발급 및 VISA-Cash카드 IC 칩 임베딩 인준을 획득한 것을 비롯하여, 전자화폐(K-Cash : 한국의 표준IC카드) 제조에 관한 품질인증에 합격하였고, VISA카드 발급 인준, Mondex 카드 제조 및 발급 인준을 획득함으로써, 전자화폐, 전자인증, 전자상거래 등 스마트카드 토탈솔루션 구축에 주력하고 있습니다.

② 공시대상 사업부문의 구분

당사는 신용카드를 제조하는 단일 사업부문으로 되어 있습니다.

(2) 시장점유율

공신력 있는 기관에서 발표된 시장점유율에 대한 자료는 없습니다

(3) 시장의 특성

신용카드 제조업의 경우 기존 MS카드(Magnetic Stripe, 자기띠) 시장을 대체하며 멀티 애플리케이션을 통한 스마트카드 시장으로 옮겨가면서 IC 카드로의 전환이 대부분 마무리 되었으며, 대기업, 학교, 각 정부 기관단체 등에서 스마트카드를 도입하면서 사원증, 출입패스, 개인인증, 근태관리, 구내식당, 주차 쿠폰까지 전 영역에 걸쳐 폭넓게 확대되고 있어 앞으로는 우리 생활환경 전반에 광범위하게 사용되어 수요가 지속적으로 증가될 것으로 예상되고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

해당사항 없음

(5) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

당사는 세계 유수의 신용카드 업체인 VISA, MASTER, DINERS, JCB 카드사로부터국제 규격의 카드 생산ㆍ제조 인준을 획득하여 국내 대다수의 신용카드사 및 주요 은행, 증권사, 유명백화점, 각종 교육기관등에서 주문을 받아 신용카드, 체크카드, 멤버쉽카드 및 출입카드등 TOTAL SYSTEM을 제공하고 있는 회사입니다. 당사의 제40기(2025.01.01~2025.12.31) 실적은 연결기준으로 매출액 4,828억원, 영업이익 226억원, 당기순이익 90억원을 시현하였으며, 별도기준으로는 매출액1,033억원, 영업이익 164억원을 시현하였으며 당기순이익은 128억원입니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

ㆍ아래의 재무제표는 감사전 연결 및 별도 재무제표이며, 외부감사인의 회계감사 결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.ㆍ외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표 및 주석사항은, 주주총회 1주전까지 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결 및 별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

(1) 연결 재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제40(당) 기 2025년 12월 31일 현재

제39(전) 기 2024년 12월 31일 현재

주식회사 바이오스마트와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 40(당)기
제 39(전)기

자 산

Ⅰ.유동자산

154,229,248,540

133,746,085,814

1.현금및현금성자산
30,021,604,032

10,811,949,343

2.금융자산
8,857,255,686

10,270,648,799

3.당기손익-공정가치측정금융자산
397,655,024

-

4.매출채권및기타채권
49,780,045,308

47,519,886,868

5.기타유동자산
12,817,064,895

14,695,216,523

6.재고자산
52,355,623,595

50,448,384,281

Ⅱ.비유동자산

155,651,851,622

129,096,544,420

1.유형자산
76,844,510,746

48,817,946,064

2.투자부동산
1,755,803,536

1,722,775,743

3.무형자산
8,997,620,546

9,288,498,924

4.기타비유동금융자산
784,941,601

2,835,272,356

5.기타비유동자산
50,000,000

-

6.당기손익-공정가치측정금융자산
4,132,071,341

3,722,130,384

7.기타포괄손익-공정가치측정금융자산
94,164,800

45,848,800

8.장기매출채권및기타채권
725,490,180

564,858,520

9.관계기업투자
52,409,543,353

51,527,566,446

10.이연법인세자산
9,835,705,519

10,549,647,183

11.기타투자자산
22,000,000

22,000,000

자 산 총 계

309,881,100,162

262,842,630,234

부 채

Ⅰ.유동부채

90,235,706,337

79,267,027,936

1.매입채무및기타채무
37,081,967,734

31,758,990,540

2.단기차입금
44,803,944,112

37,129,645,977

3.유동성장기부채
-

162,040,000

4.금융부채
899,899,264

3,015,680,793

5.당기법인세부채
2,052,374,000

959,708,040

6.기타유동부채
2,029,272,221

1,877,603,777

7.충당부채
2,140,920,300

2,069,493,596

8.리스부채
1,227,328,706

2,293,865,213

Ⅱ.비유동부채

31,988,401,371

27,127,091,674

1.장기차입금
27,000,000,000

10,737,800,000

2.매입채무및기타채무
125,831,501

100,549,299

3.금융부채
95,000,000

11,284,472,825

4.퇴직급여부채
1,879,775,453

2,115,201,145

5.판매보증충당금
-

4,707,531

6.리스부채
2,887,794,417

2,884,360,874

부 채 총 계

122,224,107,708

106,394,119,610

자 본

Ⅰ.지배기업 소유주지분

143,992,553,147

129,484,272,152

1.자본금
13,082,219,000

13,082,219,000

2.자본잉여금
75,066,141,093

69,782,365,497

3.자본조정
(2,994,813,900)

(2,994,813,900)

4.기타포괄손익누계액
1,627,244,320

1,414,839,904

5.이익잉여금
57,211,762,634

48,199,661,651

Ⅱ.비지배지분

43,664,439,307

26,964,238,472

자 본 총 계

187,656,992,454

156,448,510,624

부채와자본총계

309,881,100,162

262,842,630,234

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제40(당)기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제39(전)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 40(당)기
제 39(전)기

Ⅰ.매출액

482,775,592,982

484,309,653,002

Ⅱ.매출원가

397,519,223,901

402,047,238,419

Ⅲ.매출총손익

85,256,369,081

82,262,414,583

Ⅳ.판매비와관리비

62,687,127,517

62,027,311,578

일반판매비와관리비
62,447,394,165

62,244,910,847

대손상각비
239,733,352

(217,599,269)

Ⅴ.영업손익

22,569,241,564

20,235,103,005

기타수익
1,302,515,527

1,775,731,190

기타비용
7,067,793,365

6,823,224,940

금융수익
1,505,647,965

6,285,129,381

- 유효이자율법에 따른 이자수익
737,678,204

845,436,387

- 금융수익(기타)
767,969,761

5,439,692,994

금융비용
3,077,172,353

17,231,491,636

지분법손익
(1,358,796,844)

2,228,407,914

지분법적용투자주식처분이익
850,741,788

591,023,408

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)

14,724,384,282

7,060,678,322

법인세비용
5,738,312,890

6,005,375,442

Ⅶ.당기순이익(손실)

8,986,071,392

1,055,302,880

지배기업 소유주지분
9,009,138,338

127,171,566

비지배지분
(23,066,946)

928,131,314

Ⅷ.연결기타포괄이익(손실)

229,505,988

(699,754,269)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

보험수리적손익
(27,455,353)

(560,089,321)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동
190,031,963

(278,043,935)

재평가이익
(55,578,864)

-

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상 품 평가손익
122,508,242

138,378,987

Ⅸ.연결총포괄이익(손실)

9,215,577,380

355,548,611

지배기업 소유주지분
9,224,505,399

(580,608,303)

비지배지분
(8,928,019)

936,156,914

Ⅹ.지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익

356

6

희석주당이익

356

6

연 결 자 본 변 동 표

제40(당)기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제39(전)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업 소유주지분
비지배지분
총 계

자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
지배기업소유지분 계

2024.01.01 (전기초)
10,648,446,500
53,842,547,410
(2,994,813,900)
1,612,844,579
48,582,265,279
111,691,289,868
9,940,793,859
121,632,083,727

연결총포괄손익 :

당기순이익(손실)
-
-
-
-
127,171,566
127,171,566
928,131,314
1,055,302,880

보험수리적손익
-
-
-
-
(509,775,195)
(509,775,195)
(50,314,127)
(560,089,322)

지분법자본변동
-
-
-
(278,043,935)
-
(278,043,935)
-
(278,043,935)

재평가이익잉여금
-
-
-
-
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 평가손익
-
-
-
80,039,260
-
80,039,260
58,339,727
138,378,987

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

유상증자
2,433,772,500
20,689,383,280
-
-
-
23,123,155,780
-
23,123,155,780

종속기업지분변동
-
(4,749,565,193)
-
-
-
(4,749,565,193)
16,087,287,699
11,337,722,506

2024.12.31 (전기말)
13,082,219,000
69,782,365,497
(2,994,813,900)
1,414,839,904
48,199,661,651
129,484,272,152
26,964,238,472
156,448,510,624

2025.01.01 (당기초)
13,082,219,000
69,782,365,497
(2,994,813,900)
1,414,839,904
48,199,661,651
129,484,272,152
26,964,238,472
156,448,510,624

연결총포괄손익 :

당기순이익(손실)
-
-
-
-
9,009,138,338
9,009,138,338
(23,066,946.0)
8,986,071,392

보험수리적손익
-
-
-
-
(7,928,827)
(7,928,827)
(19,526,526)
(27,455,353)

지분법자본변동
-
-
-
190,031,963
-
190,031,963
-
190,031,963

재평가이익잉여금
-
-
-
(55,578,864)
-
(55,578,864)
-
(55,578,864)

기타자본잉여금(매도가능증권평가)
-
-
-
88,842,789
-
88,842,789
33,665,453
122,508,242

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

종속기업지분변동
-
5,283,775,596
-
-
-
5,283,775,596
16,709,128,854
21,992,904,450

2025.12.31 (당기말)
13,082,219,000
75,066,141,093
(2,994,813,900)
1,638,135,792
57,200,871,162
143,992,553,147
43,664,439,307
187,656,992,454

연 결 현 금 흐 름 표

제40(당)기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제39(전)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제40(당)기
제39(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

24,072,875,311

3,708,342,531

1. 영업에서 창출된 현금
29,819,199,351

15,486,025,782

가. 연결순이익(손실)
8,986,071,392

1,055,302,880

나. 조정
21,802,633,942

27,290,015,661

다. 영업활동으로인한자산부채의변동
(969,505,983)

(12,859,292,759)

2. 이자수취
746,018,788

513,113,733

3. 이자지급
(2,593,003,730)

(3,327,445,186)

4. 법인세납부
(3,899,339,098)

(8,963,351,798)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(15,231,332,775)

(8,824,965,442)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
23,470,982,577

31,759,587,175

가. 단기금융상품의 감소
2,430,000,000

34,689,500,000

나. 단기대여금의 감소
3,629,277,770

(5,925,546,160)

다. 유형자산의 처분
239,281,554

108,404,232

라. 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분
75,000,000

1,890,600,000

마. 보증금의 감소
2,080,502,000

931,334,400

바. 장기금융상품의 감소
11,986,929

65,294,703

사. 합병으로 인한 취득
15,003,934,324

-

아. 배당금 수취
1,000,000

-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(38,702,315,352)

(40,584,552,617)

가. 단기금융상품의 증가
961,419,600

28,889,500,000

나. 단기대여금의 증가
3,404,030,373

1,270,120,600

다. 유형자산의 취득
33,244,881,931

6,921,823,118

라. 무형자산의 취득
519,949,524

1,739,393,781

마. 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득
539,533,924

1,198,353,118

바. 보증금의 증가
32,500,000

565,362,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

10,325,700,892

(5,025,251,228)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
84,536,946,126

136,064,881,955

가. 단기차입금의 차입
67,536,946,126

107,859,544,007

나. 장기차입금
17,000,000,000

-

다. 유상증자
-

7,995,831,154

라. 임대보증금의 증가
-

20,000,000

마. 상환우선주부채의 증가
-

189,500,000

바. 회사채발행
-

10,000,000,000

사. 종속기업투자주식의 처분
-

10,000,006,794

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(74,211,245,234)

(141,090,133,183)

가. 단기차입금의 상환
59,862,647,991

129,299,330,118

나. 유동성장기부채의 상환
208,450,000

2,770,820,000

다. 장기차입금의 상환
691,390,000

1,500,000,000

라. 전환사채의 단주대금지급
5,097,000

48,095

마. 리스부채의 감소
2,541,665,574

2,946,202,404

바. 종속기업투자주식의 추가취득
10,892,693,520

4,073,732,566

사. 전환사채의 상환
1,855

500,000,000

아. 자기주식의 취득
9,299,294

-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

42,411,261

12,346,551

Ⅴ. 사업결합으로 인한 현금 증가

-

90,022,652

Ⅵ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)

19,209,654,689

(10,039,504,936)

Ⅶ. 기초 현금및현금성자산

10,811,949,343

20,851,454,279

Ⅷ. 기말 현금및현금성자산

30,021,604,032

10,811,949,343

※ 주석사항은 2026년 3월 19일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결 감사보고서를 참조하시기 바랍니다
.

(2) 별도 재무제표

재 무 상 태 표

제40(당) 기 2025년 12월 31일 현재

제39(전) 기 2024년 12월 31일 현재

주식회사 바이오스마트
(단위 : 원)

과 목
제40(당)기
제39(전)기

자 산

Ⅰ.유동자산

34,359,992,212

35,750,686,127

1.현금및현금성자산
8,269,166,568

4,346,887,239

2.금융자산
5,974,688,000

6,025,497,925

3.당기손익-공정가치측정금융자산
397,655,024

-

4.매출채권및기타채권
7,087,395,256

11,474,564,253

5.기타유동자산
724,818,301

1,106,722,832

6.재고자산
11,906,269,063

12,797,013,878

Ⅱ.비유동자산

115,204,866,180

104,680,365,764

1.유형자산
7,409,482,419

7,389,013,874

2.투자부동산
1,755,803,536

1,722,775,743

3.무형자산
1,824,630,136

1,721,316,033

4.기타비유동금융자산
99,381,249

95,136,353

5.당기손익-공정가치측정금융자산
4,067,343,498

3,636,625,881

6.종속기업 및 관계기업투자
99,116,236,973

88,985,584,984

7.이연법인세자산
491,293,398

889,235,848

8.순확정급여자산
440,694,971

240,677,048

자 산 총 계

149,564,858,392

140,431,051,891

부 채

Ⅰ.유동부채

14,633,145,937

15,213,079,105

1.매입채무및기타채무
8,299,552,263

8,330,065,375

2.차입금
3,500,000,000

3,500,000,000

3.금융부채
368,344,566

383,836,312

4.당기법인세부채
2,002,194,294

742,582,627

5.기타유동부채
199,771,035

187,092,214

6.파생금융부채
-

1,795,590,302

7.리스부채
263,283,779

273,912,275

Ⅱ.비유동부채

10,503,598,649

13,690,308,517

1.차입금
10,000,000,000

10,000,000,000

2.금융부채
35,000,000

35,000,000

3.파생금융부채
-

2,994,181,532

4.리스부채
468,598,649

661,126,985

부 채 총 계

25,136,744,586

28,903,387,622

자 본

Ⅰ.자본금
13,082,219,000

13,082,219,000

Ⅱ.자본잉여금
77,541,194,783

77,541,194,783

Ⅲ.자본조정
(2,994,813,900)

(2,994,813,900)

Ⅳ.기타포괄손익누계액
1,526,864,593

1,526,864,593

Ⅴ.이익잉여금
35,272,649,330

22,372,199,793

자 본 총 계

124,428,113,806

111,527,664,269

부채와자본총계

149,564,858,392

140,431,051,891

포 괄 손 익 계 산 서

제40(당)기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제39(전)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트
(단위 : 원)

과 목
제40(당)기
제39(전)기

Ⅰ.매출액

103,333,991,106

94,660,570,328

Ⅱ.매출원가

79,367,562,123

73,272,453,037

Ⅲ.매출총손익

23,966,428,983

21,388,117,291

Ⅳ.판매비와관리비

7,596,710,244

8,377,079,528

판매비와관리비(기타)
7,615,099,128

8,462,050,043

대손상각비
(18,388,884)

(84,970,515)

Ⅴ.영업손익

16,369,718,739

13,011,037,763

기타이익
804,305,769

661,699,569

기타손실
2,318,455,804

2,908,682,327

금융수익
3,896,082,353

6,844,534,164

유효이자율법에 따른 이자수익
528,892,625

954,639,426

금융수익(기타)
3,367,189,728

5,889,894,738

금융비용
803,553,859

12,654,456,951

종속기업투자주식 손상차손
-

3,094,357,169

종속기업투자주식 처분이익
-

6,202,611,394

Ⅵ.법인세비용차감전순손익

17,948,097,198

8,062,386,443

법인세비용
5,140,588,032

4,781,040,366

Ⅶ.당기순이익(손실)

12,807,509,166

3,281,346,077

Ⅷ.기타포괄손익

92,940,371

(314,085,211)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

92,940,371

(314,085,211)

보험수리적손익
92,940,371

(314,085,211)

Ⅸ.총포괄손익

12,900,449,537

2,967,260,866

Ⅹ.주당손익

기본주당이익

507

145

희석주당이익

507

145

자 본 변 동 표

제40(당)기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제39(전)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자 본 잉여금
자 본 조 정
기타포괄 손익누계액
이 익 잉여금
총 계

2024.01.01 (전기초)
10,648,446,500
56,851,811,503
(2,994,813,900)
1,526,864,593
19,404,938,927
85,437,247,623

총포괄손익 :

당기순이익(손실)
-
-
-
-
3,281,346,077
3,281,346,077

보험수리적손익
-
-
-
-
(314,085,211)
(314,085,211)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

유상증자(전환권행사)
2,433,772,500
20,689,383,280
-
-
-
23,123,155,780

2024.12.31 (전기말)
13,082,219,000
77,541,194,783
(2,994,813,900)
1,526,864,593
22,372,199,793
111,527,664,269

2025.01.01 (당기초)
13,082,219,000
77,541,194,783
(2,994,813,900)
1,526,864,593
22,372,199,793
111,527,664,269

총포괄손익 :

당기순이익(손실)
-
-
-
-
12,807,509,166
12,807,509,166

보험수리적손익
-
-
-
-
92,940,371
92,940,371

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

유상증자(전환권행사)
-
-
-
-
-
-

2025.12.31 (당기말)
13,082,219,000
77,541,194,783
(2,994,813,900)
1,526,864,593
35,272,649,330
124,428,113,806

현 금 흐 름 표

제40(당)기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제39(전)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트
(단위 : 원)

과 목
제40(당)기
제39(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

15,336,012,553

(2,636,102,885)

1. 영업에서 창출된 현금
18,876,010,682

6,072,070,638

가. 당기순이익(손실)
12,807,509,166

3,281,346,077

나. 조정
4,642,967,563

9,381,309,408

다. 영업활동으로인한자산부채의변동
1,425,533,953

(6,590,584,847)

2. 이자수취
575,677,654

828,194,718

3. 이자지급
(606,427,917)

(786,474,344)

4. 법인세납부
(3,509,247,866)

(8,749,893,897)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(11,114,557,468)

(2,122,190,157)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
5,540,625,000

17,708,881,794

가. 단기대여금의 감소
5,375,000,000

5,815,000,000

나. 유형자산의 처분
90,625,000

375,000

다. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
75,000,000

1,890,500,000

라. 종속기업투자의 처분
-

10,000,006,794

마. 보증금 감소
-

3,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(16,655,182,468)

(19,831,071,951)

가. 단기대여금의 증가
3,650,000,000

9,410,000,000

나. 유형자산의 취득
1,314,840,326

1,776,793,897

다. 무형자산의 취득
278,690,598

357,133,710

라. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
515,494,024

1,198,353,118

마. 종속기업투자의 취득
10,896,157,520

7,088,791,226

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름
(299,175,756)

(4,651,030,303)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
-

16,020,000,000

가. 단기차입금의 차입
-

6,000,000,000

나. 임대보증금의 증가
-

20,000,000

다. 회사채발행
-

10,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(299,175,756)

(20,671,030,303)

가. 단기차입금의 상환
-

17,500,000,000

나. 유동성장기부채의 상환
-

2,400,000,000

다. 리스부채의 지급
299,175,756

270,982,208

라. 전환사채의 단주대금
-

48,095

마. 전환사채의 상환
-

500,000,000

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

-

1,880,178

Ⅴ. 사업결합으로 인한 현금증가

-

-

Ⅵ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ+Ⅴ)

3,922,279,329

(9,407,443,167)

Ⅶ. 기초의 현금및현금성자산

4,346,887,239

13,754,330,406

Ⅷ. 기말의 현금및현금성자산

8,269,166,568

4,346,887,239

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 / 결 손 금 처 리 계 산 서

제40(당)기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제39(전)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트
(단위 : 원)

(단위: 원)

구분
당기(처분예정일 : 2026년 3월 27일)
전기(처분예정일 : 2025년 3월 26일)

Ⅰ. 이익잉여금
-
35,146,565,534
-
22,246,115,997

1. 전기이월 이익잉여금
22,246,115,997
-
19,278,855,131
-

2. 당기순손익
12,807,509,166
-
3,281,346,077
-

3. 보험수리적손익
92,940,371
-
(314,085,211)
-

Ⅱ. 차기이월 이익잉여금
-
35,146,565,534
-
22,246,115,997

※ 주석사항은 2026년 3월 19일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다
. - 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제14조(주식의 소각)

회사는 이사회의 결의에 의하여 회사가 보유하는 자기주식을 소각할 수 있다.

제14조(자기주식의 취득 및 소각)

회사는 상법 및 관계 법령에 따라 자기주식을 취득할 수 있으며 취득한 자기주식은 법에서 정한 바에 따라 소각해야 한다. 단, 제14조2에 따라 보유 또는 처분 할 수 있다.

자기주식의 소각의무 등 상법 신설 내용을 반영함(상법 제341조의4)

(신설)

제14조의2(자기주식의 보유 또는 처분)

①회사가 자기주식보유처분계획을 작성하고 매년 주주총회의 승인을 얻은 때에는 그 승인된 계획에 따라 자기주식을 보유 또는 처분할 수 있다.

② 회사는 제1항에 따라 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 자기주식을 보유 또는 처분할 수 있다.

1. 각 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라 균등한 조건으로 처분하는 경우

2. 주식매수선택권을 부여하는 등 임직원 보상의 목적으로 활용하는 경우

3. 우리사주매수선택권을 부여하는 등 우리사주제도 실시의 목적으로 활용하는 경우

4. 상법 제360조의2제2항, 제360조의15제2항, 제523조제3호 등 법령이 정하는 바에 따라 활용하는 경우

5. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

자기주식의 소각의무 등 상법 신설 내용을 반영함(상법 제341조의4)

제34조(의결권 대리행사)

①생략

②제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

제34조(의결권 대리행사)

①(현행과 같음)

②
제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면 또는 전자문서를 제출하여야 한다.

대리권 증명을 서면 또는 전자문서로 가능하게 하는 상법 개정 내용을 반영함(제368조)

제37조(이사의 수)

본 회사의 이사는 3명 이상 9명 이하로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다.

제37조(이사의 수)

본 회사의 이사는 3명 이상 9명 이하로 하고, 독립이사는 이사총수의 3분의 1이상으로 하되, 관련 법령에 따라 달리 정하는 경우에는 그러지 아니하다.

‘사외이사’의 명칭을 ‘독립이사’로 변경하고 이사회 내 독립이사의 의무선임

비율을 1/4에서 1/3으로 변경하는 상법 개정 내용을 반영함(상법 제542조의8)

제41조(이사의 의무)

①이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다

②~④생략

제41조(이사의 의무)

①이사는 법령과 정관의 규정에 따라
회사 및 주주
를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다

②이사는 그 직무를 수행함에 있어 총주주의 이익을 보호하여야 하고, 전체 주주의 이익을 공평하게 대우하여야 한다.

③~⑤(현행과 같음)

이사의 충실의무를 주주에게로 확대하는 상법 개정 내용을 반영함(제382조의3)

(제2항 신설, 기존 제2항~4항 번호 변경)

제42조(이사의 보수와 퇴직금)

①이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다.

②이사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원 퇴직금 지급규정에 의한다.

③임원의 업무상 사망시 유족보상 및 유족연금 지급에 관하여는 주주총회 결의를 거친 임원 유족 보상금지급 규정에 의한다.

④이사의 상여금(특별상여금 포함)의 지급은 이사회 결의를 거친 임원 상여금 지급규정에 의한다.

제42조(이사의 보수와 퇴직금)

①이사의 보수는 주주총회에서 승인 받은 「임원보수규정」에 의거하여 정한다.

②~④(현행과 같음)

「임원보수규정」 신설에 따른 개정

제42조의2(이사의 책임감경)

상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.

제42조의2(이사의 책임감경)

상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(
독립이사
는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.

‘사외이사’의 명칭을 ‘독립이사’로 변경하는 상법 개정 내용을 반영함(상법 제542조의8)

제54조(감사의 보수와 퇴직금)

①감사의 보수와 퇴직금에 관하여

는 제42조의 규정을 준용한다.

②감사의 보수를 결정하기 위한

의안은 이사의 보수결정을 위한

의안과 구분하여 상정, 의결하여

야 한다.

제54조(감사의 보수와 퇴직금)

①감사의 보수는 주주총회에서 승인 받은 「임원보수규정」에 의거하여 정한다.

②(현행과 같음)

「임원보수규정」 신설에 따른 개정

부칙

(신설)

부칙

제1조(시행일)

이 정관은 2026년 3월 27일부터

시행한다

제2조(독립이사에 관한 적용례)

①제37조 독립이사로의 명칭 변경은 2026년 7월 23일부터 시행한다.

②제37조 이사회 내 독립이사의 수는 2027년 7월 22일 이내에 이사총수의 3분의1 이상이 되도록 하여야 한다.

개정 상법 시행일 적용

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

석재왕
1963.06.10
여
부
-
이사회

한경수
1965.06.25
부
부
-
이사회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

석재왕
건국대학교 안보재난관리학과 교수
2015년~현재2025년~현재2023년~현재2022년~현재2000년~2006년

건국대학교 안보재난관리학과 교수 행안부 재난안전산업위원회 위원장 산림청 안전정책자문위원 서울시 안전평가위원

국가정보대학원 교수

-

한경수
(주)바이오스마트 부사장(CFO)
2022년~현재2019년~2021년
(주)바이오스마트 부사장(CFO) (주)GS리테일 경영지원부문장
-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

석재왕
부
부
무

한경수
부
부
무

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)⊙ 석재왕

1. 전문성본 후보자는 현재 건국대학교 안보재난관리학과 교수로서 산림청 안전정책자문위원, 행안부 재난안전산업위원회 위원장 등 다양한 분야에서 활동하며 쌓인 전문성을 바탕으로 이사회에 참여함으로써 회사와 주주의 가치를 제고하는데 기여하고자 합니다.

2. 독립성본 후보자는 사외이사로서 최대주주로부터 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있으며, 투명하고 독립적인 의사결정 및 직무수행을 하도록 하겠습니다.3. 직무수행 및 의사결정 기준첫째, 회사의 영속성을 위한 기업 가치 제고둘째, 기업 성장을 통한 주주 가치 제고셋째, 동반 성장을 위한 이해관계자 가치 제고넷째, 기업의 역할 확장을 통한 사회 가치 제고4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 겸업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
⊙ 석재왕(사외이사 후보자)

본 후보자는 국가정보대학원 및 건국대학교에서 교수로 재직하며 학계에서 탄탄한 전문성과 연구 역량을 축적해왔으며 경력을 통해 형성된 분석적 사고능력과 통찰력은 회사의 중장기 전략 수립 및 의사결정 과정에서 객관적인 관점을 제공할 수 있을 것으로 기대됩니다.산림청 안전정책자문위원, 행안부 재난안전산업위원회 위원장, 대안노인회중앙회 노인안전정책연구원장 등 다양한 공공기관에서의 경험은 거버넌스와 조직운영에 폭넓은 시각을 형성하는데 기여했으며, 이는 회사의 지배구조 개선과 전략적 의사결정, 이사회의 전문성과 다양서을 향상시키는데 크게 기여할 것으로 판단되어 사외이사 후보로 추천합니다.

⊙ 한경수(사내이사 후보자)

본 후보자는 재무 및 경영관리 분야에서 다년간의 경험 및 전문성을 바탕으로 (주)바이오스마트의 CFO로서 신중하고 합리적인 의사결정을 통해 회사의 기업가치 향상에 공헌하고 있어 회사의 성장 및 발전에 기여할 것으로 판단되어 당사의 사내이사 후보자로 추천합니다.

확인서

사외이사 석재왕

사내이사 한경수

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목

제4호 의안 : 임원보수규정 제정 승인의 건

나. 의안의 요지

당사는 임원 보상정책 수립을 통해 등기이사 보수 결정 근거 마련 및 보수 체계의 합리성을 제고하고자 합니다.[임원보수규정]

제1조(목적)

본 규정은 회사 임원의 보수에 관한 기준과 지급 방법을 정함으로써 보수 산정의 합리성·공정성 및 투명성을 확보함을 목적으로 한다.

제2조(적용대상)

본 규정은 등기임원(사내이사, 독립이사, 감사 등)에 대하여 적용한다.

제 3조(보수의 구성)

임원의 보수는 다음 각 호로 구성한다.

①기본보수(연봉）

②상여금

③성과급

④기타 복리후생성 급여(퇴직금, 복지포인트 등)

제4조(보수 및 한도)

①이사의 보수 한도는 연간 50억원으로 한다.

②감사의 보수 한도는 연간 5억원으로 한다.

③개별 임원별 보수는 상기 한도 내에서 매년 이사회 결의로 정한다.

④본 조의 보수 한도는 주주총회의 결의로 달리 정하거나 본 규정에 대하여 주주총회 결의에 의한 개정이 이루어지지 않는 한 계속하여 효력을 가진다.

제5조(기본보수)

①기본보수는 직위, 책임, 업무 내용 및 근무 성과 등을 종합적으로 고려하여 정한다.

②기본보수는 월 단위로 지급함을 원칙으로 한다.

제6조(상여금 및 성과급)

①상여금 및 성과급은 회사의 경영 실적, 개인별 성과 평가 결과 등을 고려하여 지급할 수 있다.

②성과급의 지급 여부, 지급 기준 및 지급 시기는 이사회에서 정한다.

③이사의 보수는 매년 본 규정에 따라 이사회에서 결정하는 것을 원칙으로 하되, 이사회의 결의가 이루어지기 전까지는 직전 사업연도 보수에 준하여 지급한다.

④회사의 재무상태 또는 경영상 필요에 따라 지급하지 아니할 수 있다.

제7조(지급 방법 및 시기)

①임원 보수는 급여 지급일에 임원 본인 명의의 계좌로 지급한다.

②세금 및 법정 공제금은 관련 법령에 따라 원천징수한다.

③이사의 퇴직금은 본 조의 보수한도의 적용을 받지 아니하고, 주주총회의 결의로 정하는 별도의 '임원 퇴직금 지급 규정'에 의거하여 지급한다.

제8조(겸직 및 특수한 경우)

임원이 회사와의 계약에 따라 별도의 용역을 제공하는 경우에는 이사회 결의를 거쳐 보수를 지급할 수 있다.

제9조(규정의 개정)

제4조의제1항 및 제2항의 보수 한도를 변경하는 경우에는 주주총회 보통결의로 정하며 그 외 나머지 조항의 개정은 이사회 결의로 정한다.

부 칙

제1조(시행일)

본 규정은 2026년 3월 27일부터 시행한다.

제2조(경과조치)

2026년 1월 1일부터 본 규정 시행일 전까지 이사에게 기지급된 보수는 본 규정에 따라 지급된 것으로 본다.

제3조(준용규정)

본 규정에 명시되지 않은 사항은 상법 등 관련 법령 및 당사 정관을 따른다.

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2026년 03월 19일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

(1) 당사의 사업보고서 및 감사보고서는 정기주주총회일 1주 전인 3월 19일까지 금융감독원 전자공시시스템에 공시하고 당사 홈페이지(www.bio-smart.com)에 게재할 예정입니다. (2) 이 사업보고서는 향후 주주총회 이후 변동사항이 있을 경우 수정될 수 있으니 이점 참고하시기 바랍니다.

※ 참고사항

⊙ 주주총회 집중일 개최 사유당사는 주주총회 분산 개최 참여 요청에 따라 주주총회 집중 예상일을 피해 주주총회를 진행하고자 하였으나, 연결대상 종속회사의 결산일정 및 외부감사인의 회계감사 소요기간, 원활한 주주총회 운영 준비 등을 고려하여 불가피하게 주주총회 집중 예상일에 주주총회를 개최하게 되었습니다.

향후 주주총회 개최시 주주총회 분산 자율프로그램에 적극적으로 참여하고 집중일을 피하여 개최할 수 있도록 노력하겠습니다.