큐브엔터 — 주주총회소집공고 (20260312)
제출인: 큐브엔터

주주총회소집공고
6.0
(주)큐브엔터테인먼트

주주총회소집공고

2026 년 03 월 12 일

회 사 명 :
주식회사 큐브엔터테인먼트

대 표 이 사 :
강 승 곤, 안 우 형, 정 철

본 점 소 재 지 :
서울시 성동구 아차산로 83

(전 화) 02-3445-1045

(홈페이지)http://www.cubeent.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상 무
(성 명) 유 지 수

(전 화) 02-3445-1045

주주총회 소집공고

(제13기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제365조 및 정관 제 21조에 의거하여 제13기 정기주주총회를 아래와 같이 개최 하오니, 참석하여 주시기 바랍니다. 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대한 소집의 통지는 상법 제542조의4 및 당사 정관 제23조에 의거하여, 이 공고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다.

-------- 아 래 --------

1. 일 시
: 2026년 3월 27일(금) 오전 10시

2. 장 소 : 경기도 파주시 산업단지길139(문발동) 2층 대회의실

3. 회의목적사항

1) 보고사항 가. 감사보고 나. 영업보고 다. 내부회계관리제도 운영실태 보고

2) 결의사항

제1호 의안 : 제13기(2025.01.01~2025.12.31) 연결 및 별도 재무제표(이익잉여금 처분계산서(안) 포함) 승인의 건 ※ 이익배당 예정내용 : 기명식 보통주 1주당 자기주식 0.04591715주 현물배당 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 강승곤 재선임의 건 제3-2호 의안 : 사내이사 안우형 재선임의 건 제3-3호 의안 : 사내이사 정 철 재선임의 건 제3-4호 의안 : 사내이사 강동윤 재선임의 건 제3-5호 의안 : 사내이사 변정민 신규 선임의 건 제3-6호 의안 : 사외이사 김형수 신규 선임의 건 제3-7호 의안 : 사외이사 이완영 신규 선임의 건

제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4-1호 의안 : 사내이사 안우형 보수한도 승인의 건 제4-2호 의안 : 사외이사 김형수 보수한도 승인의 건 제4-3호 의안 : 사외이사 이완영 보수한도 승인의 건

제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4 제3항에 의거하여 경영참고사항은 당사 본점 및 국민은행 증권대행부에 비치하였으며, 금융위원회 및 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사: 신분증

- 대리행사: 대리인의 신분증, 위임장

※ 위임장에 기재할 사항

- 대리인의 성명, 생년월일, 의결권을 위임한다는 내용

- 위임인(주주)의 성명, 생년월일, 주민등록번호(법인의 경우 사업자등록번호)

- 위임인(주주)의 날인 또는 서명

※ 신분증 미지참 시 주주총회 입장이 불가하오니 이 점 유의하시기 바랍니다.

6. 사업보고서 및 감사보고서에 관한 사항

1) 상법 제542조의4 및 상법시행령 제31조에 의거하여 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주전까지 회사 홈페이지(http://www.cubeent.co.kr)에 게재 및 금융감독원 전자공시시스템(DART)[http://dart.fss.or.kr]에 공시할 예정입니다.

2) 제출(예정)일 게재될 사업보고서는 주주총회 이전 보고서로, 주주총회 이후 변경된 사항 및 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 변경된 사업보고서는 금융감독원 전자공시시스템(DART)에 공시 예정입니다. 주주총회 이후 정정공시 여부를 확인 부탁드립니다.

2026년 03월 12일

주 식 회 사 큐 브 엔 터 테 인 먼 트

공동대표이사 강 승 곤, 안 우 형, 정 철
(직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

위대훈 (출석률:50%)
변정민 (출석률:50%)

찬 반 여 부

1
2025.02.12
- 제12기(2024.01.01~2024.12.31) 별도재무제표(감사 전) 승인의 건- 제12기(2024.01.01~2024.12.31) 영업보고서(별도기준) 승인의 건
찬성찬성
찬성찬성

2
2025.02.21
- 전자투표(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)제도 시행 철회의 건
불참
불참

3
2025.02.25
- 제3자배정 유상증자 결정의 건
찬성
찬성

4
2025.02.25
- 주식매수선택권 부여의 건
찬성
찬성

5
2025.02.26
- 제12기(2024.01.01~2024.12.31) 연결재무제표(감사 전) 승인의 건- 제12기(2024.01.01~2024.12.31) 별도재무제표 재승인의 건- 제12기(2024.01.01~2024.12.31) 영업보고서 승인의 건
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성

6
2025.03.04
- 우리사주 취득을 위한 금전 대여의 건
찬성
불참

7
2025.03.12
- 제12기 정기주주총회 소집의 건
찬성
찬성

8
2025.03.13
- 단기차입금 대환 결정의 건
불참
불참

9
2025.03.26
- (주)카카오엔터테인먼트 음반 및 컨텐츠 유통계약 체결의 건
불참
불참

10
2025.04.24
- 금전 대여의 건
불참
불참

11
2025.05.16
- 기부여 주식매수선택권 행사가격 조정의 건
불참
불참

12
2025.08.13
- 자기주식 취득 및 소각 결정의 건
찬성
찬성

13
2025.08.14
- 금전 대여 기간 연장의 건
불참
불참

14
2025.09.22
- 자기주식 소각의 건
불참
불참

15
2025.11.17
- 결산배당 기준일 설정의 건
불참
찬성

16
2025.12.15
- 타법인(VT CUBE JAPAN) 주식 양도 결정의 건
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

아티스트 권익보호 위원회
사내이사 안우형(위원장)사내이사 강승곤사외이사 변정민
-
-
-

내부거래 위원회
사내이사 안우형(위원장)사외이사 위대훈사외이사 변정민
2025.04.24
- 금전 대여의 건
가결

2025.08.14
- 금전 대여 기간 연장의 건
가결

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
2
3,000
36
18
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

지분 매각

(주)브이티

(관계회사)

2025.12.15
51
4.99

(주1) 상기 비율은 2024년 별도 재무제표 매출액 대비 거래금액의 비율입니다.(주2) 거래기간은 이사회 승인일입니다.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

[엔터테인먼트 사업부문]

(1) 산업의 특성

과거의 음악산업이란 곧 음반산업만을 의미하는 시장이었으나, 현재의 음악산업은 음악의 창작, 음반 및 음원의 제작, 유통 및 판매 뿐만 아니라 공연, MD, 매니지먼트, 출판물, 행사 등 아티스트와 음원을 활용하여 가치를 창출하는 모든 산업을 포괄하고 있습니다. 2000년대 이후 음악산업은 기술 발달과 함께 디지털 음원 중심으로 산업구조가 급속히 개편되었고, 현재는 소비자들의 콘텐츠 소비 행태가 변화됨에 따라 공연, 방송, 영상, 공식 상품(MD)과 같은 부가 산업의 비중이 점차 높아지고 있습니다. 음악산업은 기본적으로 음악 콘텐츠를 창작하는 콘텐츠 생산(Producing) 단계부터 음반 및 음원 형태로 녹음(Recording)하는 임가공(Manufacturing) 단계를 거쳐 이를 최종 소비자에게 유통, 판매하는 단계까지 가치사슬로 구조화되어 있습니다.

최근에는 전 세계적으로 스마트폰 등 스마트 디바이스의 보급률이 증가됨에 따라 다양한 미래 기술을 음악과 아티스트 지적재산권에 접목하여 새로운 음악 콘텐츠(유튜브 등 OTT 플랫폼 등) 및 서비스를 창출하며 산업 영역을 확산하고 있습니다.1) 음반 및 음원 사업음악 산업은 음악을 제작, 녹음, 배급, 마케팅 및 판매하는 모든 활동을 의미합니다. 음악 산업은 기술의 발전과 함께 물리적 매체(LP, 테이프, CD등)와 유통 인프라의 변화에 따라 유통 방식, 소비 양식 등이 빠르게 변화하며 수축과 성장을 거듭해왔습니다. 2010년도 이전까지는 피지컬(음반) 시장이 시장의 대부분을 차지해왔던 반면, 2000년대 중반을 기점으로 다양한 디지털 음원 플랫폼(유료 스트리밍 서비스)이 등장함에 따라 소비자들이 음악을 소유하는 대신 접근하는 개념으로 대중화되기 시작했으며, 스트리밍(음원) 시장을 중심으로 산업이 다시 성장세를 보이고 있습니다.
2) 공연 사업공연 산업은 콘서트의 기획, 연출부터 음원 제작, 외부 공연장 섭외, 홍보, 마케팅, 판매 등의 모든 과정을 포함하며, 각 영역의 네트워크와 전문성이 중요한 산업입니다. 공연은 음악을 매개로 아티스트와 관객이 같은 시공간을 공유하며 공감과 소통을 통해 서로에게 높은 유대감을 형성하고 아티스트-팬 관계로 발전할 수 있는 체험적 가치를 제공하므로 중요성이 매우 높습니다. 공연의 경우 관객이 현장에서 느끼고 경험하는 것이 중요한 산업의 특성상 IT기술과 스마트 디바이스의 발전에도 불구하고 지난 수 십년간 같은 방식으로 존재해왔지만, 최근 틱톡의 'In the Mix', 애플의 'Apple Music Live' 등과 같은 IT, 디지털 기술을 접목한 라이브 스트리밍 이 성장하고 있어 앞으로도 아티스트-팬 간의 지역적, 물리적 한계를 뛰어넘는 새로운 공연 방식이 지속적으로 발전할 것으로 예상됩니다.
3) 매니지먼트 및 지적재산권(IP) 관련 사업당사가 속해 있는 엔터테인먼트 산업은 자체적인 스타 육성 시스템을 기반으로 잠재적 탤런트를 발굴, 육성하고, 아티스트와 다년 간의 전속계약 체결을 통해 회사와의 구조적 성장을 지향하고 있으며, 회사는 소속 아티스트가 영화, 드라마, 광고 등에 출연하여 활동을 할 수 있도록 기획, 관리, 운영하는 에이전시 역할을 수행합니다. 또한 회사는 음악 및 아티스트의 지적재산(IP)에 대한 권리를 직접 소유하여 이를 부차적인 컨텐츠로 기획, 생산, 유통, 판매하여 직,간접적인 매출을 창출하고 있습니다.이는 화장품, 패션, 게임 등 다양한 산업군의 사업자들에게 지적재산(IP)에 대한 권리를 부분적으로 양도하여 로열티 수익을 창출하는 라이센싱 (Licensing)사업을 포함하고 있습니다. 이러한 사업 특성상 확장성과 수익성이 매우 높으며, 최근 디지털 환경의 발전과 K-POP의 글로벌 확장으로 관련 사업은 더욱 성장할 것으로 기대됩니다.

(2) 산업의 성장성1) 세계 음악시장2024년 전 세계 음악 산업은 740억 달러 규모로 성장하며, 전년 대비 2.3%의 안정적 성장세를 기록했습니다.
세계 음악시장은 2024년부터 2029년까지 연평균 3.35% 성장하여 2029년 시장 규모는 873억 달러에 이를 것으로 전망됩니다.

[세계 음악시장 규모 및 전망]

(단위: 백만 달러)

2024년
2025년
2026년
2027년
2028년
2029년
2024-2029CAGR(%)

74,020
77,821
80,866
83,440
85,524
87,290
3.35%

(*) 출처: 한국콘텐츠 진흥원, 「2025 해외 콘텐츠시장 분석 보고서」
국제음반산업협회(The International Federation of the Phonographic Industry, 이하 IFPI)가 발표한「Global Music Report 2025」에 따르면, 2024년 글로벌 레코딩 음악시장은 약 296억 달러로 전년 대비 4.8% 성장했으며, 최근 10년 연속 성장세를 기록하고 있습니다.

특히 온라인/모바일 스트리밍 시장은 Spotify, 애플뮤직 등 유력 디지털플랫폼의 등장으로 인해 2010년대 중반 이후 급격한 성장세을 보이고 있습니다. IFPI에 따르면 2024년 기준 스트리밍 시장 규모는 전년 대비 7.3% 성장한 204억 달러 규모를 기록하며 전 세계 음반 매출의 69%에 해당하는 비중을 차지했습니다. 스트리밍 시장의 눈부신 성장세가 글로벌 레코딩 음악시장의 성장을 견인하고 있는 것으로 판단됩니다.

글로벌 음악산업 동향_2024.jpg
글로벌 음악산업 동향_2024

(*) 출처: IFPI(2025), 「Global Music Report 2025」

글로벌 음악산업 매출 세부현황_2024.jpg
글로벌 음악산업 매출 세부현황_2024

(*) 출처: IFPI(2025), 「Global Music Report 2025」

2) 국내 음악시장

한국콘텐츠진흥원이 발간한「2024년 4분기 및 연간 콘텐츠산업 동향분석 보고서」에 따르면 2024년 국내 음악산업 총 매출액은 전년대비 7.3% 증가한 13조 5,515억원 규모로 집계되었고, 같은 기간 국내 음악산업 수출액은 전년대비 51.5% 증가한 18억 5,212만 달러로 집계되었습니다.

IFPI가 발표한「Global Music Report 2025」에 따르면, 한국의 음악 산업 규모는 2024년 기준 미국, 일본, 영국, 독일, 중국, 프랑스에 이어 7위를 차지했습니다.

[국내 음악산업 매출액 규모]

(단위: 백만원, %)

구분
2022년
2023년
2024년
전년대비 증감율

음악산업 매출액
11,009,624
12,633,331
13,551,511
7.3%

* 출처: 한국콘텐츠진흥원, 2024년 4분기 및 연간 콘텐츠산업 동향분석 보고서, 2025.04.30

[국내 음악산업 수출액 규모]

(단위: 천달러, %)

구분
2022년
2023년
2024년
전년대비 증감율

음악산업 수출액
927,613
1,222,535
1,852,120
51.5%

* 출처: 한국콘텐츠진흥원, 2024년 4분기 및 연간 콘텐츠산업 동향분석 보고서, 2025.04.30

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

음악산업은 과거 필수품의 성격보다는 사치품의 성격이 강해 수요자의 소득 상황에 따른 수요 변동이 크고 이에 따라 경기변동에 대해 민감한 반응을 보였습니다. 하지만 최근에는 디지털 음원 시장이 확대됨에 따라 음악 콘텐츠에 대한 수요자들의 접근성 및 편의성이 증대되어 음악을 저렴한 비용으로 편리하게 소비하게 됨으로써 음악 소비에 따른 경기변동 민감도가 크게 감소했습니다.

음악 산업은 경기변동에 따른 민감도는 작은 편이나 시대의 유행이나 흐름에 따라 상품의 주기가 매우 짧고 분야별 흥망이 거듭되고 있습니다. 음악의 장르에 따라 라이프 사이클이 다르지만 일반적으로 대중가요의 경우 음반 발매 후 3~4개월 동안 대량의 구매 수요가 발생한 후 급격히 감소하는 경향을 보입니다. 다만, 강력한 팬덤을 보유할 경우 대중의 이목을 끄는 중독적인 음악과 획기적인 기획력을 통해 흥행에 성공할 시 수익 창출효과는 여타산업보다 고부가가치를 가진다는 특성이 있습니다.

공연 산업은 중국의 한한령, 코로나19와 같은 국내외 정치경제적 이슈 및 보건적인 이슈에는 민감도가 비교적 높은 영역입니다. 이러한 거시환경적 이슈 외에는 기획사 차원에서 아티스트 음반 발매 시기, 공연 일정 등을 유연하게 조율할 수 있으며, 이에따라 계절적인 영향은 상대적으로 낮다고 볼 수 있습니다.

(4) 국내외 시장여건

1) 음악 소비방식의 변화

전 세계적으로 스마트기기 보급과 통신기술 발달로 인하여 음악 소비자들은 디지털 음원 스트리밍 서비스를 이용하여 다양한 음악을 저렴한 비용으로 편리하게 소비하게 되었습니다. 2010년 중반 이후 등장한 유료 스트리밍 서비스의 매출 증가가 침체되어 있던 음악산업의 성장을 견인하였으며 다양한 국적과 장르의 음악을 쉽게 소비할 수 있는 환경을 제공하였습니다. 또한 빅데이터를 이용한 처리 및 분석 AI 프로그램, AI 기술이 스트리밍 서비스에 접목되면서 음악 소비 환경이 개선되고 있습니다.

2) 음악 산업의 탈국경화

유튜브, 애플뮤직과 같은 글로벌 미디어 플랫폼과 페이스북, 인스타그램, Tiktok과 같은 글로벌 SNS의 등장으로 국가간 경계가 허물어지고 콘텐츠가 향유되며 지역적 범위가 넓어지는 경향이 두드러지고 있습니다. K-POP, 라틴팝과 같이 비주류로 분류되던 장르가 글로벌 플랫폼을 통해 공유되면서 전세계적으로 인기를 끌고 있는 것이 대표적인 현상입니다. 이와 같은 변화는 세계 음악산업의 생태에 큰 영향을 주고 있으며 다양한 국가와 장르의 아티스트들에게 기회가 되고 있습니다.

(5) 경쟁요소

엔터테인먼트 업계는 소자본으로 진입이 가능하기 때문에 진입 장벽은 낮으나, 극소수의 스타만이 성공하는 현실을 비추어 본다면 시장내에서의 경쟁 환경 진입 장벽은 매우 높다고 볼 수 있습니다. 음악 산업은 소비자들이 경험을 해보기 전까지는 상품의 가치를 판단할 수 없는 경험재적인 특성이 강하기 때문에, 음반 소비자들은 과거의 경험을 통해 이미 검증된 상품을 중심으로 소비가 지속되는 경향을 보입니다. 시장 안착에 성공한 아티스트 및 회사는 후속 음반 또는 후속 아티스트에 대해서도 소비자들의 구매결정을 손쉽게 이끌어 낼 수 있는 특성이 있으며, 이는 아티스트 및 회사의 브랜드 경쟁우위로 작용되고 있습니다. 공연 사업은 기획, 연출부터 음원 제작, 영상 제작, 외부 공연장 등 높은 수준의 인적자본, 물적자본의 확보가 경쟁요소로 작용합니다. 또한, 아티스트의 인지도에 따른 팬덤 확대 등이 국내외 공연의 규모 및 지역을 직접적으로 결정짓고 있으며, 공연 관련 DVD 제작, 메이킹북, 판권 판매 등을 통해 2차, 3차 부가수익을 창출하며 수익성의 차이를 발생시키고 있습니다. 매니지먼트 산업은 용역 사업 및 로열티 사업으로, 전속 아티스트 매니지먼트를 통해 아티스트의 영향력 및 스타성을 최대로 이끌어냄으로써 수익을 창출합니다. 당사는 창립 이래로 K-POP 산업을 대표하는 다수의 아티스트들을 지속적으로 배출해왔으며, 당사만의 체계적인 시스템을 통해 잠재적 아티스트를 발굴 및 트레이닝하여 실력있는 신인 아티스트를 배출하고 있습니다. 또한, 아티스트 지적재산권을 활용한 공연 DVD, 굿즈 등 다양한 MD 상품을 개발 및 판매하고 있으며, 외부 기업과의 협업을 통해 높은 로열티 수익을 창출하고 있습니다.

[유통 사업부문]

(1) 시장 여건물가 상승과 불경기 여파로 인해 생필품 이외의 제품들의 구매가 감소하는 등 소비패턴의 변화가 감지되고 있습니다. 닐슨IQ코리아 조사에 따르면 음료/과일주스 시장(오프라인) 역시 최근 줄어드는 추세를 보이고 있으며, 국제적 상황(미국 관세 이슈 등)으로 인해 여전히 달러환율은 높은 상황으로 수입제품의 원가가 인상되어 수익률을 압박하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황[엔터테인먼트 사업부문]당사의 핵심 산업인 음악산업은 소규모 업체들이 경쟁에 참여하고 있는 완전 경쟁 시장의 모습을 보이며, 일부 대형 업체들에 의해 시장이 주도되고 있는 과점적 경쟁 시장의 특성을 보여주고 있습니다.

이러한 추세는 향후에도 지속될 것으로 예상됩니다. 그 이유로는 규모의 경제를 구축하고 회사 브랜드 가치를 확보한 업체에 아티스트 희망 자원들이 집중되는 경향이 강하기 때문에 자원 확보상에서 경쟁우위를 달성하였으며, 기존 아티스트들의 성공 경험을 활용하여 트레이닝, 홍보 등 체계적인 시스템을 구축하여 신인 아티스트 성공에 있어서도 보다 높은 경쟁우위를 달성하고 있기 때문입니다. 또한 최근에는 성공적으로 브랜드가 구축된 아티스트의 가치를 동 회사의 타 아티스트와의 협력을 통해 해당 아티스트로의 가치 이전, 브랜드 구축 가속화 등의 전략이 활용되고 있어 타 업체 대비 빠른 속도로 아티스트의 성장을 이끌어 내며 추가적인 경쟁우위를 구축하고 있습니다.[유통 사업부문]

당사는 태국의 유명 식음료 브랜드인 Tipco F&B에서 제조하는 과일/과채주스를 독점 수입하여 국내의 광동제약에 납품하여 매출을 발생시키고 있으며, 2025년 6월부터 이익률 재고를 위해 전반적인 제품 납품가를 인상하였습니다. 이에 따라 판매가도 인상되었으며 당장은 소비자의 심리적 반발감에 따라 판매량이 급감하였으나 판매량은 조금씩 회복될 것으로 전망하고 있습니다. 또한 현재 다양한 신제품 테스트가 진행 중입니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분당사는 신인 아티스트를 육성하고 소속 아티스트들의 국/내외 음반 기획, 생산, 홍보, 공연, 매니지먼트, MD 판매 등을 통해 글로벌 K-Pop 열풍을 선도하는 종합 엔터테인먼트 기업이며, 이외에 태국 프리미엄 과채 주스 브랜드 팁코(TIPCO)를 독점 수입하여 국내에 유통하는 유통 사업을 진행하고 있습니다.

사업부문
주요회사
사업의 주요 내용

엔터테인먼트
(주)큐브엔터테인먼트
음반 및 음원 제작,방송 및 광고 출연,영상콘텐츠 제작 등

유통
(주)큐브엔터테인먼트
수입 주스 유통

(2) 조직도(2025.12.31 기준)

조직도_26.01.01

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

제1호 의안: 제13기(2025.01.01~2025.12.31) 연결 및 별도 재무제표(이익잉여금 처분계산서 포함(안)) 승인의 건※ 이익배당 예정내용 : 기명식 보통주 1주당 자기주식 0.04591715주 현물배당

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

"III. 경영참고사항의 1. 사업의 개요"를 참조하여 주시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 아래의 재무제표는 외부감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 주주총회 개최 1주전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)과 당사 홈페이지에 공시 및 공고 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

(1) 연결재무제표
- 연결재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제 13(당) 기말 2025년 12월 31일 현재

제 12(전) 기말 2024년 12월 31일 현재

주식회사 큐브엔터테인먼트와 그 종속기업
(단위: 원)

과목
제 13(당) 기말
제 12(전)기말

자산

Ⅰ. 유동자산

73,346,906,822

76,083,029,761

현금및현금성자산
37,900,869,765

19,907,307,673

단기금융상품
3,000,000,000

3,000,000,000

매출채권
5,122,535,335

15,992,661,964

계약자산
6,994,159,159

8,370,273,734

당기손익-공정가치 금융자산
2,676,960,000

5,124,422

기타유동금융자산
9,081,269,659

3,342,284,251

기타유동자산
4,222,481,721

4,170,379,176

재고자산
4,223,956,846

21,294,917,111

당기법인세자산
124,674,337

81,430

Ⅱ. 비유동자산

185,188,182,508

193,879,719,831

당기손익-공정가치 금융자산
19,318,239

-

기타비유동금융자산
3,435,822,349

2,397,566,755

관계기업투자
162,945,616,917

157,833,765,892

유형자산
9,305,908,538

11,280,031,074

무형자산
9,218,800,764

15,784,270,636

기타비유동자산
134,480,000

4,941,335

순확정급여자산
128,235,701

6,305,243,686

이연법인세자산
-

273,900,453

자산총계

258,535,089,330

269,962,749,592

부채

Ⅰ. 유동부채

73,013,501,574

67,870,323,667

매입채무
8,752,170,345

34,628,071,141

차입금
-

10,421,416,000

전환사채
1,494,631,747

-

기타유동금융부채
3,090,784,446

6,195,275,003

당기법인세부채
384,073,370

1,739,951,989

기타유동부채
58,882,909,800

13,469,866,022

기타충당부채
408,931,866

1,415,743,512

Ⅱ. 비유동부채

24,399,518,274

43,870,100,306

전환사채
-

15,817,278,014

기타비유동금융부채
2,166,895,737

3,576,736,902

기타비유동부채
-

2,625,301,525

비유동기타충당부채
181,733,115

176,174,583

이연법인세부채
22,050,889,422

21,674,609,282

부채총계

97,413,019,848

111,740,423,973

자본

Ⅰ.지배기업소유주지분

161,122,069,482

156,400,155,655

자본금
8,073,402,500

7,285,778,500

자본잉여금
51,312,212,020

30,434,448,075

이익잉여금
110,722,493,123

126,193,274,177

기타자본구성요소
(7,262,363,222)

(7,129,703,385)

기타포괄손익누계액
(1,723,674,939)

(383,641,712)

Ⅱ.비지배지분

-

1,822,169,964

자본총계

161,122,069,482

158,222,325,619

부채와자본총계

258,535,089,330

269,962,749,592

- 연결포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 13(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 12(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 큐브엔터테인먼트와 그 종속기업
(단위: 원)

과목
제 13(당)기
제 12(전)기

Ⅰ. 매출액

87,228,103,184

102,595,690,090

Ⅱ. 매출원가

78,471,874,460

74,114,830,138

Ⅲ. 매출총이익

8,756,228,724

28,480,859,952

판매비와관리비
16,018,223,433

16,503,670,734

Ⅳ. 영업이익(손실)

(7,261,994,709)

11,977,189,218

기타수익
194,658,438

492,378,400

기타비용
1,557,574,228

284,061,022

금융수익
1,735,325,279

2,657,386,502

금융원가
875,076,503

698,132,013

지분법이익
7,343,747,561

4,163,850,841

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실)

(420,914,162)

18,308,611,926

법인세비용

2,242,048,895

4,763,078,565

Ⅵ. 계속영업당기순이익(손실)

(2,662,963,057)

13,545,533,361

Ⅶ. 중단영업당기순이익(손실)

(3,195,889,945)

3,060,266,918

Ⅷ. 당기순이익(손실)

(5,858,853,002)

16,605,800,279

지배기업의 소유주지분

(5,189,822,740)

15,985,475,904

계속영업당기순이익(손실)

(2,662,963,057)

13,545,533,361

중단영업당기순이익(손실)

(2,526,859,683)

2,439,942,543

비지배지분

(669,030,262)

620,324,375

계속영업당기순이익(손실)

-

-

중단영업당기순이익(손실)

(669,030,262)

620,324,375

Ⅸ. 기타포괄손익

(2,036,665,741)

58,705,654,893

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익
(34,818,209)

248,719,889

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소
(260,968,234)

(175,122,607)

기타포괄-공정가치금융자산 평가손익
-

58,572,323,703

지분법자본변동
(1,740,879,298)

59,733,908

Ⅹ. 총포괄이익(손실)

(7,895,518,743)

75,311,455,172

지배기업의 소유주지분

(7,215,749,660)

74,647,534,441

계속영업총포괄이익(손실)

(4,646,650,615)

72,036,112,895

중단영업총포괄이익(손실)

(2,569,099,045)

2,611,421,546

비지배지분

(679,769,083)

663,920,731

계속영업총포괄이익(손실)

-

-

중단영업총포괄이익(손실)

(679,769,083)

663,920,731

XI. 주당순손익

기본주당순손익

(359)

1,159

계속영업 기본주당순손익

(184)

982

중단영업 기본주당순손익

(175)

177

희석주당순손익

(359)

1,074

계속영업 희석주당순손익

(184)

897

중단영업 희석주당순손익

(175)

177

- 연결자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제 13(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 12(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 큐브엔터테인먼트와 그 종속기업
(단위: 원)

구분
자본금
자본잉여금
이익잉여금
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
비지배지분
합계

2024.1.1(전기초)
6,902,343,500
20,826,395,555
23,233,699,039
(427,955,889)
27,928,398,985
1,158,249,233
79,621,130,423

총포괄손익

당기순손익
-
-
15,985,475,904
-
-
620,324,375
16,605,800,279

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
(175,122,607)
-
-
-
(175,122,607)

기타포괄-공정가치금융자산 평가손익
-
-
-
-
58,572,323,703
-
58,572,323,703

기타포괄-공정가치금융자산 처분
-
-
87,149,221,841
-
(87,149,221,841)
-
-

해외사업환산손익
-
-
-
-
205,123,533
43,596,356
248,719,889

지분법자본변동
-
-
-
-
59,733,908
-
59,733,908

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

유상증자
383,435,000
9,608,052,520
-
-
-
-
9,991,487,520

전환사채발행
-
-
-
721,444,587
-
-
721,444,587

자기주식취득
-
-
-
(7,762,356,030)
-
-
(7,762,356,030)

주식보상비용
-
-
-
339,163,947
-
-
339,163,947

2024.12.31(전기말)
7,285,778,500
30,434,448,075
126,193,274,177
(7,129,703,385)
(383,641,712)
1,822,169,964
158,222,325,619

2025.1.1(당기초)
7,285,778,500
30,434,448,075
126,193,274,177
(7,129,703,385)
(383,641,712)
1,822,169,964
158,222,325,619

총포괄손익

당기순손익
-
-
(5,189,822,740)
-
-
(669,030,262)
(5,858,853,002)

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
(260,968,234)
-
-
-
(260,968,234)

해외사업환산손익
-
-
-
-
(24,079,388)
(10,738,821)
(34,818,209)

지분법자본변동
-
-
-
-
(1,740,879,298)
-
(1,740,879,298)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

유상증자
215,466,500
5,902,441,200
-
-
-
-
6,117,907,700

전환사채행사
572,157,500
14,975,322,745
-
(655,858,717)
-
-
14,891,621,528

자기주식취득
-
-
-
(10,019,990,080)
-
-
(10,019,990,080)

자기주식소각
-
-
(10,019,990,080)
10,019,990,080
-
-
-

연결범위변동
-
-
-
-
424,925,459
(1,142,400,881)
(717,475,422)

주식보상비용
-
-
-
523,198,880
-
-
523,198,880

2025.12.31(당기말)
8,073,402,500
51,312,212,020
110,722,493,123
(7,262,363,222)
(1,723,674,939)
-
161,122,069,482

- 연결현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제 13(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 12(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 큐브엔터테인먼트와 그 종속기업
(단위: 원)

구분
제 13(당)기
제 12(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

42,699,881,790

2,310,037,854

영업으로부터 창출된 현금흐름
45,403,801,016

9,052,260,304

이자의 수취
741,929,343

742,268,177

배당금의 수취
-

17,500,000

이자의 지급
(299,201,965)

(418,277,409)

법인세 납부
(3,146,646,604)

(7,083,713,218)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(9,211,588,435)

(27,117,115,309)

대여금의 감소
86,350,000

459,382,275

단기금융상품의 감소
-

13,000,000,000

보증금의 감소
149,240,000

2,956,975,708

금융자산의 처분
5,406,010,896

5,750,054,354

유형자산의 처분
199,392,712

909,091

무형자산의 감소
-

100,000,000

연결범위변동 현금흐름
(1,776,329,996)

-

대여금의 증가
(6,368,557,930)

(540,500,000)

금융자산의 취득
(5,182,044,843)

(5,425,448,727)

관계기업투자의 취득
-

(23,035,000,000)

보증금의 증가
(1,060,552,167)

(360,527,717)

단기금융상품 취득
-

(3,000,000,000)

유형자산의 취득
(530,617,107)

(1,903,542,373)

무형자산의 취득
-

(15,119,417,920)

선급금의 증가
(134,480,000)

-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

(15,254,512,435)

26,341,252,086

차입금의 증가
963,511,500

14,000,000,000

유상증자
6,123,557,930

9,999,984,800

전환사채의 발행
-

16,500,000,000

차입금의 감소
(10,000,000,000)

(4,421,416,000)

리스부채의 원금 상환
(2,301,622,555)

(1,966,463,404)

자기주식 취득
(10,019,990,080)

(7,762,356,030)

주식발행비용
(19,969,230)

(8,497,280)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III)

18,233,780,920

1,534,174,631

Ⅴ. 외화로 표시된 현금및현금성자산의 환율변동효과

(240,218,828)

471,758,155

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산

19,907,307,673

17,901,374,887

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산

37,900,869,765

19,907,307,673

※ 주석 사항은 주주총회 개최 1주전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

(2) 별도재무제표
- 재무상태표

재 무 상 태 표

제 13(당) 기말 2025년 12월 31일 현재

제 12(전) 기말 2024년 12월 31일 현재

주식회사 큐브엔터테인먼트
(단위: 원)

과목
제 13(당) 기말
제 12(전) 기말

자산

Ⅰ. 유동자산

67,585,251,354

34,951,134,798

현금및현금성자산
35,118,329,367

7,996,751,127

단기금융상품
3,000,000,000

3,000,000,000

매출채권
2,753,937,024

4,071,682,945

계약자산
7,169,833,912

7,777,743,683

당기손익-공정가치 금융자산
2,676,960,000

5,124,422

기타유동금융자산
9,403,212,537

4,210,755,607

기타유동자산
3,114,412,008

4,022,625,838

재고자산
4,223,956,846

3,866,451,176

당기법인세자산
124,609,660

Ⅱ. 비유동자산

176,104,221,615

191,779,120,307

당기손익-공정가치 금융자산
19,318,239

-

기타비유동금융자산
3,411,586,245

1,998,215,727

종속기업투자및관계기업투자
153,966,526,100

157,408,376,100

유형자산
9,225,625,722

10,288,243,952

무형자산
9,218,449,608

15,774,099,507

기타비유동자산
134,480,000

4,941,335

순확정급여자산
128,235,701

6,305,243,686

자산총계

243,689,472,969

226,730,255,105

부채

Ⅰ. 유동부채

68,463,687,785

35,491,454,602

매입채무
6,828,589,251

8,911,388,341

차입금
-

10,000,000,000

전환사채
1,494,631,747

-

기타유동금융부채
2,779,610,802

2,833,790,063

당기법인세부채
-

401,842,640

기타유동부채
56,951,924,119

13,128,991,240

기타충당부채
408,931,866

215,442,318

Ⅱ. 비유동부채

22,625,709,947

42,750,452,378

전환사채
-

15,817,278,014

기타비유동금융부채
2,166,895,737

3,158,139,585

기타비유동부채
-

2,625,301,525

비유동기타충당부채
181,733,115

176,174,583

이연법인세부채
20,277,081,095

20,973,558,671

부채총계

91,089,397,732

78,241,906,980

자본

Ⅰ. 자본금
8,073,402,500

7,285,778,500

Ⅱ. 자본잉여금
51,085,240,375

30,207,476,430

Ⅲ. 이익잉여금
100,798,129,637

118,219,130,633

Ⅳ. 기타자본구성요소
(7,262,363,222)

(7,129,703,385)

Ⅴ. 기타포괄손익누계액
(94,334,053)

(94,334,053)

자본총계

152,600,075,237

148,488,348,125

부채와자본총계

243,689,472,969

226,730,255,105

- 손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서

제 13(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 12(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 큐브엔터테인먼트
(단위: 원)

과목
제 13(당)기
제 12(전)기

Ⅰ. 매출액

81,587,107,916

101,551,023,741

Ⅱ. 매출원가

74,310,609,726

74,201,002,175

Ⅲ. 매출총이익

7,276,498,190

27,350,021,566

판매비와관리비
14,567,224,803

14,546,178,518

Ⅳ. 영업손익

(7,290,726,613)

12,803,843,048

기타수익
1,821,955,724

486,334,576

기타비용
2,428,880,095

1,765,568,515

금융수익
1,730,559,922

2,654,807,443

금융원가
870,678,268

689,441,379

Ⅴ. 법인세비용차감전순손익

(7,037,769,330)

13,489,975,173

Ⅵ. 법인세비용

102,273,352

4,132,377,531

Ⅶ. 당기순손익

(7,140,042,682)

9,357,597,642

Ⅷ. 기타포괄손익

(260,968,234)

58,397,201,096

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소
(260,968,234)

(175,122,607)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익
-

58,572,323,703

Ⅸ. 총포괄손익

(7,401,010,916)

67,754,798,738

Ⅹ. 주당순손익

기본주당순손익

(493)

679

희석주당순손익

(493)

634

- 자본변동표

자 본 변 동 표

제 13(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 12(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 큐브엔터테인먼트
(단위: 원)

구분
자본금
자본잉여금
이익잉여금
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
합계

2024.1.1(전기초)
6,902,343,500
20,599,423,910
21,887,433,757
(427,955,889)
28,482,564,085
77,443,809,363

총포괄손익

당기순이익
-
-
9,357,597,642
-
-
9,357,597,642

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
(175,122,607)
-
-
(175,122,607)

기타포괄-공정가치금융자산 평가손익
-
-
-
-
58,572,323,703
58,572,323,703

기타포괄-공정가치금융자산 처분
-
-
87,149,221,841
-
(87,149,221,841)
-

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

유상증자
383,435,000
9,608,052,520
-
-
-
9,991,487,520

전환사채발행
-
-
-
721,444,587
-
721,444,587

자기주식취득
-
-
-
(7,762,356,030)
-
(7,762,356,030)

주식보상비용
-
-
-
339,163,947
-
339,163,947

2024.12.31(전기말)
7,285,778,500
30,207,476,430
118,219,130,633
(7,129,703,385)
(94,334,053)
148,488,348,125

2025.1.1(당기초)
7,285,778,500
30,207,476,430
118,219,130,633
(7,129,703,385)
(94,334,053)
148,488,348,125

총포괄손익

당기순손실
-
-
(7,140,042,682)
-
-
(7,140,042,682)

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
(260,968,234)
-
-
(260,968,234)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

유상증자
215,466,500
5,902,441,200
-
-
-
6,117,907,700

전환사채행사
572,157,500
14,975,322,745
-
(655,858,717)
-
14,891,621,528

자기주식취득
-
-
-
(10,019,990,080)
-
(10,019,990,080)

자기주식소각
-
-
(10,019,990,080)
10,019,990,080
-
-

주식보상비용
-
-
-
523,198,880
-
523,198,880

2025.12.31(당기말)
8,073,402,500
51,085,240,375
100,798,129,637
(7,262,363,222)
(94,334,053)
152,600,075,237

- 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제 13(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 12(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 큐브엔터테인먼트
(단위: 원)

구분
제 13(당)기
제 12(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

42,702,517,749

(885,946,180)

영업으로부터 창출된 현금흐름
43,327,711,610

5,625,332,019

이자의 수취
734,792,118

733,949,527

배당금의 수취
-

17,500,000

이자의 지급
(276,710,082)

(391,395,956)

법인세 납부
(1,083,275,897)

(6,871,331,770)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

93,379,222

(28,627,150,645)

대여금의 감소
86,350,000

84,790,275

단기금융상품의 감소
-

13,000,000,000

보증금의 감소
119,240,000

2,801,840,000

금융자산의 처분
5,406,010,896

5,750,054,354

종속기업투자의 처분
5,065,858,000

-

유형자산의 처분
199,392,712

909,091

무형자산의 감소
-

100,000,000

대여금의 증가
(6,868,557,930)

(1,540,500,000)

금융자산의 취득
(2,192,917,349)

(5,425,448,727)

종속기업투자의 취득
-

(372,128,000)

관계기업투자의 취득
-

(23,035,000,000)

보증금의 증가
(1,056,900,000)

(33,290,000)

단기금융상품 취득
-

(3,000,000,000)

유형자산의 취득
(530,617,107)

(1,842,777,638)

무형자산의 취득
-

(15,115,600,000)

장기선급금의 증가
(134,480,000)

-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

(15,656,554,566)

27,199,047,445

차입금의 증가
-

14,000,000,000

차입금의 감소
(10,000,000,000)

(4,000,000,000)

유상증자
6,123,557,930

9,999,984,800

전환사채발행
-

16,500,000,000

주식발행비용
(19,969,230)

(8,497,280)

리스부채의 원금 상환
(1,740,153,186)

(1,530,084,045)

자기주식 취득
(10,019,990,080)

(7,762,356,030)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III)

27,139,342,405

(2,314,049,380)

Ⅴ. 외화로 표시된 현금및현금성자산의 환율변동효과

(17,764,165)

54,932,295

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산

7,996,751,127

10,255,868,212

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산

35,118,329,367

7,996,751,127

- 이익잉여금처분계산서(안)

이익잉여금처분계산서(안)

제 13(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 12(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 큐브엔터테인먼트
(단위: 원)

과목
당기
전기

처분예정일: 2026년 3월 27일
처리확정일: 2025년 3월 27일

Ⅰ. 미처분이익잉여금

100,798,129,637

118,219,130,633

1. 전기이월 미처분이익잉여금
118,219,130,633

21,887,433,757

2. 순확정급여부채의 재측정요소
(260,968,234)

(175,122,607)

3. 자기주식 소각
(10,019,990,080)

-

4. 기타포괄손익-공정가치 금융상품 처분
-

87,149,221,841

5. 당기순이익(손실)
(7,140,042,682)

9,357,597,642

Ⅱ. 이익잉여금처분액

9,386,561,250
-
-

1. 배당금(현물배당)
9,386,561,250

Ⅲ. 차기이월 미처분이익잉여금

91,411,568,387

118,219,130,633

(주1) 배당금액은 자기주식의 사업연도말 현재 종가 기준이며, 해당금액은 주주총회 당일(처분확정일) 당사의 주가에 따라 변동될 수 있습니다.※ 주석 사항은 주주총회 개최 1주전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.※ 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항- 해당사항 없음.

□ 정관의 변경

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

- 해당사항 없음.

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제12조의2 (주식의 소각)

회사는 이사회의 결의에 의하여 회사가 보유하는 자기주식을 소각할 수 있다.

② (신설)

제12조의2 (자기주식의 보유·처분)

① 회사가 자기주식보유처분계획을 작성하고 매년 주주총회의 승인을 얻은 때에는 그 승인된 계획에 따라 자기주식을 보유 또는 처분할 수 있다.

② 회사는 제1항에 따라 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 자기주식을 보유 또는 처분할 수 있다.

1. 각 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라 균등한 조건으로 처분하는 경우

2. 주식매수선택권을 부여하는 등 임직원 보상의 목적으로 활용하는 경우

3. 우리사주매수선택권을 부여하는 등 우리사주제도 실시의 목적으로 활용하는 경우

4. 상법 제360조의2제2항, 제360조의15제2항, 제523조제3호 등 법령이 정하는 바에 따라 활용하는 경우

5. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

개정 상법 반영 및 조문 정비

제24조 (소집지)

주주총회는 본점소재지에서 개최하되 필요에 따라 이의 인접지역 또는 이사회가 정하는 국내외 다른 장소에서도 개최할 수 있다.

제24조 (소집지와 개최방식)

①주주총회는 본점소재지에서 개최하되 필요에 따라 이의 인접지역 또는 이사회가 정하는 국내외 다른 장소에서도 개최할 수 있다.

②회사는 총회일에 주주가 소집지에 직접 출석하는 방식으로만 총회를 개최한다.

개정 상법 반영 및 조문 정비

제30조 (의결권의 대리행사)

①주주는 대리인으로 하여금 의결권을 행사할 수 있다.

②제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

제30조 (의결권의 대리행사)

① (현행과 같음)

②제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면 또는 전자문서를 제출하여야 한다.

개정 상법 반영 및 조문 정비

제 5 장 이사 · 이사회 · 대표이사

제33조 (이사의 수)

본 회사의 이사는 3명 이상으로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.

제35조 (이사의 임기)

이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 이사의 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.

② (신설)

제36조 (이사의 보선)

①이사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제33조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

②사외이사가 사임?사망 등의 사유로 인하여 정관 제33조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.

③보궐선임된 이사의 임기는 전임자의 잔여기간으로 한다.

제37조(대표이사의 선임)

대표이사는 이사회에서 선임한다.

제37조의2 (공동대표이사)

회사는 2인 이상의 공동대표이사를 선임할 수 있다.

제37조의3 (대표이사의 직무)

대표이사는 회사를 대표하고 회사의 업무를 총괄한다.

제38조 (이사의 직무)

부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장집행하며 대표이사의 유고시에는 이사회에서 그 직무를 대행할 자를 선임할 수 있다.

제39조 (이사의 의무)

① 이사는 3개월에 1회이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

② 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.

③ 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.

④ 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.

⑤ 이사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니된다.

제39조의2 (이사의 회사에 대한 책임감경)

상법 제399조에 따른 이사의 책임을 그 행위를 한날 이전 최근 1년간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익등을 포함한다)의 6배(사외이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니한다.

제40조 (이사회의 구성과 소집)

①~⑤ (생략)

⑥ (신설)

제44조 (이사의 보수와 퇴직금)

① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다.

② 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회의 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

제45조 (상담역 및 고문)

본 회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간명을 둘 수 있다.

(신설)

(신설)

제 5 장 이사 · 이사회 · 대표이사

제33조 (이사의 수)

본 회사의 이사는 3명 이상으로 하고, 독립이사는 이사총수의 3분의 1 이상으로 하되, 관련 법령에 따라 달리 정하는 경우에는 그러하지 아니하다.

제35조 (이사의 임기)

① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 이사의 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.

② 보궐선임된 이사의 임기는 전임자의 잔여기간으로 한다.

제36조 (이사의 직무)

부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장집행하며 대표이사의 유고시에는 이사회에서 그 직무를 대행할 자를 선임할 수 있다.

제37조 (이사의 의무)

① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사 및 주주를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.

② 이사는 그 직무를 수행함에 있어 총주주의 이익을 보호하여야 하고, 전체 주주의 이익을 공평하게 대우하여야 한다.

③ 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.

④ 이사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.

⑤ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.

(삭제)

(삭제)

제38조 (이사의 보수와 퇴직금)

① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다.

② 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회의 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

제39조 (이사의 회사에 대한 책임감경)

상법 제399조에 따른 이사의 책임을 그 행위를 한날 이전 최근 1년간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(독립이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니한다.

(삭제)

제40조 (이사회의 구성과 소집)

①~⑤ (현행과 동일)

⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

제44조 (상담역 및 고문)

본 회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간명을 둘 수 있다.

제45조 (대표이사의 선임)

대표이사는 이사회에서 선임한다.

제45조의2 (공동대표이사)

회사는 2인 이상의 공동대표이사를 선임할 수 있다.

제45조의3 (대표이사의 직무)

대표이사는 회사를 대표하고 회사의 업무를 총괄한다.

개정 상법 반영 및 조문 문구, 순서 정비

<신설>

부 칙

제 1 조 (시행일)

본 정관은 2026년 3월 27일부터 시행한다.

제2조 (소집지와 개최방식 및 의결권의 대리행사에 관한 적용례)

제24조, 제30조의 개정규정은 2027년 1월 1일부터 시행한다.

제3조 (독립이사에 관한 적용례)

①제33조, 제39조의 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다.

②독립이사를 선임하는 경우 <법률 제20991호, 2025.7.22.> 부칙 제2조 단서에 따라 2027년 7월 22일 이내에 독립이사를 이사 총수의 3분의 1 이상이 되도록 하여야 한다.

부칙 신설

□ 이사의 선임

제3호 의안: 이사 선임의 건제3-1호 의안: 사내이사 강승곤 재선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

강승곤
1974.02.01
사내이사
-
본인
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

강승곤

現) (주)큐브엔터테인먼트 공동대표이사
2021~현재2021~현재
(주)큐브엔터테인먼트 공동대표이사(주)브이티 공동대표이사
해당 사항 없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

강승곤

해당 사항 없음
해당 사항 없음
해당 사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

해당 후보자는 뛰어난 경영능력을 바탕으로 회사 성장의 방향성을 제시하고 회사를 효과적으로 운영, 관리 할 수 있는 적임자로 판단되며, 사내이사 역임기간 동안 보여준 역량을 고려하여 사내이사로 추천함.

제3-2호 의안 : 사내이사 안우형 재선임의 건
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

안우형

1967.05.22

사내이사
-
당사 임원
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

안우형

現) (주)큐브엔터테인먼트 공동대표이사
2001~20052020~현재
(주)서태지컴퍼니 대표이사(주)큐브엔터테인먼트 공동대표이사
해당 사항 없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

안우형
해당 사항 없음
해당 사항 없음
해당 사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

해당 후보자는 해당 분야의 전문성과 폭 넓은 경험을 바탕으로 회사 경영상 중요 의사결정 사안에 대하여 합리적인 의사결정을 내리는데 기여할 것으로 판단되며, 사내이사 역임기간 동안 보여준 역량을 고려하여 사내이사로 추천함.

제3-3호 의안 : 사내이사 정철 재선임의 건가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

정철

1985.03.07

사내이사
-
당사 임원
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

정철
現) (주)큐브엔터테인먼트 공동대표이사
2018~현재2021~현재
(주)브이티 공동대표이사(주)큐브엔터테인먼트 공동대표이사
해당 사항 없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

정철
해당 사항 없음
해당 사항 없음
해당 사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

현재 (주)큐브엔터테인먼트의 임원으로 다년간 근무중이며, 그간의 경험 및 노하우를 바탕으로 회사 경영상 중요 의사결정 사안에 대하여 합리적인 의사결정을 내리는데 기여할 것으로 판단됨.

제3-4호 의안 : 사내이사 강동윤 재선임의 건가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

강동윤

1971.12.01

사내이사
-
당사 임원
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

강동윤

現) (주)브이티 사내이사

2018~현재2020~현재

(주)브이티 사내이사(주)큐브엔터테인먼트 사내이사

해당 사항 없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

강동윤
해당 사항 없음
해당 사항 없음
해당 사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

현재 (주)큐브엔터테인먼트의 임원으로 다년간 근무중이며, 그간의 경험 및 노하우를 바탕으로 회사 경영상 중요 의사결정 사안에 대하여 합리적인 의사결정을 내리는데 기여할 것으로 판단됨.

제3-5호 의안 : 사내이사 변정민 신규 선임의 건
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

변정민

1972.12.11

사내이사
-
당사 임원
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

변정민
現) 중부대학교 글로벌 K-POP전공 주임교수
2012~20142018~현재2020~20262021~20212021~현재2026~현재
대전문화재단 선임직이사중부대학교 글로벌 K-POP전공 주임교수(주)큐브엔터테인먼트 사외이사세계유산축전 백제 총감독중부대학교 문화콘텐츠학과 교수한국한류문화학회 부회장
해당 사항 없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

변정민
해당 사항 없음
해당 사항 없음
해당 사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

현재 중부대학교 글로벌K-POP전공 주임교수이자 대중음악 전문가로서 해당 분야의 전문성과 산업 이해도를 바탕으로 업무를 효과적으로 운영, 관리 할 수 있는 적임자로 판단되었으며, 사외이사 역임기간 동안 보여준 탁월한 역량을 고려하여 사내이사 후보로 추천함.

제3-6호 의안 : 사외이사 김형수 신규 선임의 건
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

김형수
1975.01.03
사외이사
-
-
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

김형수
現) 법무법인 남산 파트너 변호사
2020~20212021~20222022~20232023~20242024~현재2025~2025
서울중앙지방검찰청 부장검사전주지방검찰청 차장검사서울북부지방검찰청 차장검사부산지검동부지청 지청장법무법인 남산 파트너 변호사'윤석열 전 대통령 등에 의한 내란, 외환 행위의 진상규명을 위한 특별검사' 특별검사보
해당 사항 없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

김형수
해당 사항 없음
해당 사항 없음
해당 사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

1. 전문성본 후보자는 법률 분야 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있습니다. 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 주주권익을 보호하고 회사의 지속성장과 발전에 기여하고자 합니다.2. 독립성본 후보자는 사외이사로서 상법 제382조 제3항 및 제542조의8 제2항을 기초로 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있습니다. 법률 전문가로서의 경력을 바탕으로 투명하고 독립적인 의사결정 및 직무 수행 가능성을 증명할 것입니다.3. 직무수행 및 의사결정 기준본 후보자는 사외이사로서 지녀야 할 전문성과 독립성을 바탕으로 회사와 주주의 이익을 위하여 아래의 기능을 수행하고자 합니다.

① 회사의 경영전략 및 업무 집행에 관련된 중요한 사항

② 이사진 및 경영진의 직무 집행의 감독

③ 기타 법령 및 정관, 이사회 운영 규정에서 정하는 사항

4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

현재 법무법인 남산의 파트너 변호사로 근무중인 법률전문가로서 다양한 경험 및 탁월한 역량을 바탕으로 이사회 운영에 기여하고 회사경영의 투명성과 준법경영에 공헌할 것으로 기대됨.

제3-7호 의안 : 사외이사 이완영 신규 선임의 건
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

이완영
1965.03.15
사외이사
-
-
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

이완영
現) 와이엘행정사사무소 대표 행정사
1998~20252025~현재2025~현재2025~현재2025~현재
감사원 특별조사국 제4과장(사)공진화혁신연구원 부원장경희대학교 경영대학원 객원교수대통령 경호처 국외공무출장 심사위원와이엘행정사사무소 대표 행정사
해당 사항 없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

이완영
해당 사항 없음
해당 사항 없음
해당 사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

1. 전문성본 후보자는 법률 분야 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있습니다. 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 주주권익을 보호하고 회사의 지속성장과 발전에 기여하고자 합니다

2. 독립성본 후보자는 사외이사로서 상법 제382조 제3항 및 제542조의8 제2항을 기초로 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있습니다. 법률 전문가로서의 경력을 바탕으로 투명하고 독립적인 의사결정 및 직무 수행 가능성을 증명할 것입니다.3. 직무수행 및 의사결정 기준본 후보자는 사외이사로서 지녀야 할 전문성과 독립성을 바탕으로 회사와 주주의 이익을 위하여 아래의 기능을 수행하고자 합니다.

① 회사의 경영전략 및 업무 집행에 관련된 중요한 사항

② 이사진 및 경영진의 직무 집행의 감독

③ 기타 법령 및 정관, 이사회 운영 규정에서 정하는 사항

4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

오랜기간 감사원에서 국가기관의 회계감사 및 직무감찰 업무를 수행한 행정 전문가로서, 다년간의 경험 및 노하우를 바탕으로 이사회 운영에 기여하고 회사경영의 투명성과 준법경영에 공헌할 것으로 기대됨.

확인서

이사 선임 확인서_강승곤.jpg
이사 선임 확인서_강승곤

이사 선임 확인서_안우형.jpg
이사 선임 확인서_안우형

이사 선임 확인서_정철.jpg
이사 선임 확인서_정철

이사 선임 확인서_강동윤.jpg
이사 선임 확인서_강동윤

이사 선임 확인서_변정민.jpg
이사 선임 확인서_변정민

이사 선임 확인서_김형수.jpg
이사 선임 확인서_김형수

이사 선임 확인서_이완영.jpg
이사 선임 확인서_이완영

□ 이사의 보수한도 승인

제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제4-1호 의안: 사내이사 안우형 보수한도 승인의 건

제4-2호 의안: 사외이사 김형수 보수한도 승인의 건

제4-3호 의안: 사외이사 이완영 보수한도 승인의 건
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
3(2)명

보수총액 또는 최고한도액
600백만원

직위
성명
보수한도액

사내이사
안우형
500백만원

사외이사
김형수
50백만원

사외이사
이완영
50백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
7(2)명

실제 지급된 보수총액
359백만원

최고한도액
3,000백만원

□ 감사의 보수한도 승인

제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1명

보수총액 또는 최고한도액
50백만원

(전 기)

감사의 수
1명

실제 지급된 보수총액
24백만원

최고한도액
100백만원

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2026.03.19
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

1) 상법 제542조의4 및 상법시행령 제31조에 의거하여 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주전까지 회사 홈페이지에 게재 및 금융감독원 전자공시시스템(DART)[http://dart.fss.or.kr]에 공시할 예정입니다.※ 당사 홈페이지 주소 : http://www.cubeent.co.kr2) 제출(예정)일 게재될 사업보고서는 주주총회 이전 보고서로, 주주총회 이후 변경된 사항 및 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 변경된 사업보고서는 금융감독원 전자공시시스템(DART)에 공시 예정입니다. 주주총회 이후 정정공시 여부를 확인 부탁드립니다.

※ 참고사항

※ 주총 집중일 주총 개최 사유
당사는 제13기 정기주주총회 개최와 관련하여 주주총회 집중(예상)일을 피하여 개최하고자 노력하였으나, 해외 종속회사가 포함된 내부 연결결산 일정과 외부감사인의 회계 감사 일정 등을 감안하고, 원활한 주주총회 운영을 위해 제반 사항 등을 검토한 결과 불가피하게 당해년도 주주총회 집중(예상)일인 2026년 3월 27일(금)에 주주총회를 개최하게 되었습니다.향후, 당사는 코스닥협회에서 주관하는 '주주총회 분산 자율준수 프로그램'에 참여하여 집중(예상)일을 피해 주주총회를 개최할 수 있도록 노력하겠습니다.