바이오스마트 — 의결권대리행사권유참고서류 (20260312)
제출인: 바이오스마트

의결권대리행사권유참고서류
6.0
(주)바이오스마트

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중

2026년 03월 12일

권 유 자:
성 명: (주)바이오스마트주 소: 서울시 성동구 광나루로 172전화번호: 02-3218-9000

작 성 자:
성 명: 김혜진부서 및 직위: 대외협력팀 / 책임전화번호: 02-3218-9065

<의결권 대리행사 권유 요약>

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

가. 권유자
(주)바이오스마트
나. 회사와의 관계
본인

다. 주총 소집공고일
2026년 03월 12일
라. 주주총회일
2026년 03월 27일

마. 권유 시작일
2026년 03월 17일
바. 권유업무 위탁 여부
위탁

2. 의결권 대리행사 권유의 취지

가. 권유취지
제40기 정기주주총회의 원활한 진행과 의결 정족수 확보

나. 전자위임장 여부
해당사항 없음
(관리기관)
-

(인터넷 주소)
-

다. 전자/서면투표 여부
해당사항 없음
(전자투표 관리기관)
-

(전자투표 인터넷 주소)
-

3. 주주총회 목적사항

□ 재무제표의승인

□ 정관의변경

□ 이사의선임

□ 기타주주총회의목적사항

※ 이사 및 감사 보수한도 안건에 대하여, 2026년 3월 27일 개최예정인 주주총회에서 임원 보수 규정 제정(기타 주주총회의 목적사항)의 건으로 승인받고자 합니다.

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
소유비율
회사와의 관계
비고

(주)바이오스마트
보통주
889,896
3.40
본인
자기주식

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명(회사명)
권유자와의관계
주식의종류
소유주식수
소유 비율
회사와의관계
비고

박혜린
최대주주
보통주
5,209,313
19.91
최대주주
-

윤호권
임원
보통주
986,407
3.77
임원
-

임종일
임원
보통주
6,666
0.03
임원
-

(주)위지트에너지
계열회사의 자회사
보통주
264,928
1.01
계열회사의 자회사
-

계
-
6,467,314
24.72
-
-

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

정태훈
보통주
0
직원
직원
-

김혜진
보통주
0
직원
직원
-

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명(회사명)
구분
주식의종류
주식소유수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

(주)에스티온
법인
-
-
-
-
-

【의결권 대리행사 권유업무 대리인이 법인인 경우】

- 의결권 대리행사 권유 수탁 법인에 관한 사항

법인명
대표자
소재지
위탁범위
연락처

(주)에스티온
유채원
서울시 중구 퇴계로
원활한 주주총회 진행을 위한 의결권 대리행사 권유업무
070-8983-3175

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

주주총회소집공고일
권유 시작일
권유 종료일
주주총회일

2026년 03월 12일
2026년 03월 17일
2026년 03월 26일
2026년 03월 27일

나. 피권유자의 범위

의결권 있는 주식을 소유한 전체 주주(2025년 12월 31일 기준)

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

주주총회의 원활한 진행을 위한 의결권 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 수여 가능 여부
해당사항 없음

전자위임장 수여기간
-

전자위임장 관리기관
-

전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소
-

기타 추가 안내사항 등
-

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

피권유자에게 직접 교부
O

우편 또는 모사전송(FAX)
O

인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
X

전자우편으로 위임장 용지 송부
O

주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)
X

- 전자우편 전송에 대한 피권유자의 의사표시 확보 여부 및 확보 계획

전자우편을 이용하여 피권유자에게 참고서류 및 위임장 용지를 전송하는 경우, 피권유자가 동의한 경우에 한해 송부 예정이며, 추후 의결권 대리행사 권유를 진행하며 의사표시를 확보할 예정임

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

피권유자(주주)께서는 의결권대리행사 권유를 통해 교부받은 위임장 용지를 작성하여 아래와 같은 방법으로 의결권을 행사하실 수 있습니다. 가. 권유자(교부자 또는 권유업무 대리인)에게 직접 제출하는 방법 나. 우편 발송에 의한 방법 ㆍ주 소 : 서울시 성동구 광나루로 172, 린하우스 6층 대외협력팀(04791) ㆍ접 수 기 간 : 2026년 3월 17일부터 3월 26일까지

다. 기타 의결권 위임의 방법

-

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

일 시
2026년 3월 27일 오전 9시

장 소
충청남도 아산시 온천대로1122번길 36-16 득산산업단지 2-1B

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능 여부
해당사항 없음

전자투표 기간
-

전자투표 관리기관
-

인터넷 홈페이지 주소
-

기타 추가 안내사항 등
-

□ 서면투표에 관한 사항

서면투표 가능 여부
해당사항 없음

서면투표 기간
-

서면투표 방법
-

기타 추가 안내사항 등
-

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

◎주주총회 참석시 준비물 - 직접 행사 : 본인 신분증 (주민등록증, 운전면허증, 여권 중 택일) - 대리 행사(개인) : 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재 및 서명또는 날인) 위임주주의 신분증 사본, 대리인 신분증 - 대리 행사(법인) : 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재 및 법인인감날인) 법인인감증명서 원본, 사업자등록증 사본, 대리인 신분증※ 신분증 미지참시 주주총회장 입장이 불가하오니 유의 하시기 바랍니다.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

당사는 세계 유수의 신용카드 업체인 VISA, MASTER, DINERS, JCB 카드사로부터국제 규격의 카드 생산ㆍ제조 인준을 획득하여 국내 대다수의 신용카드사 및 주요 은행, 증권사, 유명백화점, 각종 교육기관등에서 주문을 받아 신용카드, 체크카드, 멤버쉽카드 및 출입카드등 TOTAL SYSTEM을 제공하고 있는 회사입니다. 당사의 제40기(2025.01.01~2025.12.31) 실적은 연결기준으로 매출액 4,828억원, 영업이익 226억원, 당기순이익 90억원을 시현하였으며, 별도기준으로는 매출액1,033억원, 영업이익 164억원을 시현하였으며 당기순이익은 128억원입니다.

나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

ㆍ아래의 재무제표는 감사전 연결 및 별도 재무제표이며, 외부감사인의 회계감사 결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.ㆍ외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표 및 주석사항은, 주주총회 1주전까지 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결 및 별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

(1) 연결 재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제40(당) 기 2025년 12월 31일 현재

제39(전) 기 2024년 12월 31일 현재

주식회사 바이오스마트와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 40(당)기
제 39(전)기

자 산

Ⅰ.유동자산

154,229,248,540

133,746,085,814

1.현금및현금성자산
30,021,604,032

10,811,949,343

2.금융자산
8,857,255,686

10,270,648,799

3.당기손익-공정가치측정금융자산
397,655,024

-

4.매출채권및기타채권
49,780,045,308

47,519,886,868

5.기타유동자산
12,817,064,895

14,695,216,523

6.재고자산
52,355,623,595

50,448,384,281

Ⅱ.비유동자산

155,651,851,622

129,096,544,420

1.유형자산
76,844,510,746

48,817,946,064

2.투자부동산
1,755,803,536

1,722,775,743

3.무형자산
8,997,620,546

9,288,498,924

4.기타비유동금융자산
784,941,601

2,835,272,356

5.기타비유동자산
50,000,000

-

6.당기손익-공정가치측정금융자산
4,132,071,341

3,722,130,384

7.기타포괄손익-공정가치측정금융자산
94,164,800

45,848,800

8.장기매출채권및기타채권
725,490,180

564,858,520

9.관계기업투자
52,409,543,353

51,527,566,446

10.이연법인세자산
9,835,705,519

10,549,647,183

11.기타투자자산
22,000,000

22,000,000

자 산 총 계

309,881,100,162

262,842,630,234

부 채

Ⅰ.유동부채

90,235,706,337

79,267,027,936

1.매입채무및기타채무
37,081,967,734

31,758,990,540

2.단기차입금
44,803,944,112

37,129,645,977

3.유동성장기부채
-

162,040,000

4.금융부채
899,899,264

3,015,680,793

5.당기법인세부채
2,052,374,000

959,708,040

6.기타유동부채
2,029,272,221

1,877,603,777

7.충당부채
2,140,920,300

2,069,493,596

8.리스부채
1,227,328,706

2,293,865,213

Ⅱ.비유동부채

31,988,401,371

27,127,091,674

1.장기차입금
27,000,000,000

10,737,800,000

2.매입채무및기타채무
125,831,501

100,549,299

3.금융부채
95,000,000

11,284,472,825

4.퇴직급여부채
1,879,775,453

2,115,201,145

5.판매보증충당금
-

4,707,531

6.리스부채
2,887,794,417

2,884,360,874

부 채 총 계

122,224,107,708

106,394,119,610

자 본

Ⅰ.지배기업 소유주지분

143,992,553,147

129,484,272,152

1.자본금
13,082,219,000

13,082,219,000

2.자본잉여금
75,066,141,093

69,782,365,497

3.자본조정
(2,994,813,900)

(2,994,813,900)

4.기타포괄손익누계액
1,627,244,320

1,414,839,904

5.이익잉여금
57,211,762,634

48,199,661,651

Ⅱ.비지배지분

43,664,439,307

26,964,238,472

자 본 총 계

187,656,992,454

156,448,510,624

부채와자본총계

309,881,100,162

262,842,630,234

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제40(당)기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제39(전)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 40(당)기
제 39(전)기

Ⅰ.매출액

482,775,592,982

484,309,653,002

Ⅱ.매출원가

397,519,223,901

402,047,238,419

Ⅲ.매출총손익

85,256,369,081

82,262,414,583

Ⅳ.판매비와관리비

62,687,127,517

62,027,311,578

일반판매비와관리비
62,447,394,165

62,244,910,847

대손상각비
239,733,352

(217,599,269)

Ⅴ.영업손익

22,569,241,564

20,235,103,005

기타수익
1,302,515,527

1,775,731,190

기타비용
7,067,793,365

6,823,224,940

금융수익
1,505,647,965

6,285,129,381

- 유효이자율법에 따른 이자수익
737,678,204

845,436,387

- 금융수익(기타)
767,969,761

5,439,692,994

금융비용
3,077,172,353

17,231,491,636

지분법손익
(1,358,796,844)

2,228,407,914

지분법적용투자주식처분이익
850,741,788

591,023,408

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)

14,724,384,282

7,060,678,322

법인세비용
5,738,312,890

6,005,375,442

Ⅶ.당기순이익(손실)

8,986,071,392

1,055,302,880

지배기업 소유주지분
9,009,138,338

127,171,566

비지배지분
(23,066,946)

928,131,314

Ⅷ.연결기타포괄이익(손실)

229,505,988

(699,754,269)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

보험수리적손익
(27,455,353)

(560,089,321)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동
190,031,963

(278,043,935)

재평가이익
(55,578,864)

-

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상 품 평가손익
122,508,242

138,378,987

Ⅸ.연결총포괄이익(손실)

9,215,577,380

355,548,611

지배기업 소유주지분
9,224,505,399

(580,608,303)

비지배지분
(8,928,019)

936,156,914

Ⅹ.지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익

356

6

희석주당이익

356

6

연 결 자 본 변 동 표

제40(당)기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제39(전)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업 소유주지분
비지배지분
총 계

자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
지배기업소유지분 계

2024.01.01 (전기초)
10,648,446,500
53,842,547,410
(2,994,813,900)
1,612,844,579
48,582,265,279
111,691,289,868
9,940,793,859
121,632,083,727

연결총포괄손익 :

당기순이익(손실)
-
-
-
-
127,171,566
127,171,566
928,131,314
1,055,302,880

보험수리적손익
-
-
-
-
(509,775,195)
(509,775,195)
(50,314,127)
(560,089,322)

지분법자본변동
-
-
-
(278,043,935)
-
(278,043,935)
-
(278,043,935)

재평가이익잉여금
-
-
-
-
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 평가손익
-
-
-
80,039,260
-
80,039,260
58,339,727
138,378,987

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

유상증자
2,433,772,500
20,689,383,280
-
-
-
23,123,155,780
-
23,123,155,780

종속기업지분변동
-
(4,749,565,193)
-
-
-
(4,749,565,193)
16,087,287,699
11,337,722,506

2024.12.31 (전기말)
13,082,219,000
69,782,365,497
(2,994,813,900)
1,414,839,904
48,199,661,651
129,484,272,152
26,964,238,472
156,448,510,624

2025.01.01 (당기초)
13,082,219,000
69,782,365,497
(2,994,813,900)
1,414,839,904
48,199,661,651
129,484,272,152
26,964,238,472
156,448,510,624

연결총포괄손익 :

당기순이익(손실)
-
-
-
-
9,009,138,338
9,009,138,338
(23,066,946.0)
8,986,071,392

보험수리적손익
-
-
-
-
(7,928,827)
(7,928,827)
(19,526,526)
(27,455,353)

지분법자본변동
-
-
-
190,031,963
-
190,031,963
-
190,031,963

재평가이익잉여금
-
-
-
(55,578,864)
-
(55,578,864)
-
(55,578,864)

기타자본잉여금(매도가능증권평가)
-
-
-
88,842,789
-
88,842,789
33,665,453
122,508,242

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

종속기업지분변동
-
5,283,775,596
-
-
-
5,283,775,596
16,709,128,854
21,992,904,450

2025.12.31 (당기말)
13,082,219,000
75,066,141,093
(2,994,813,900)
1,638,135,792
57,200,871,162
143,992,553,147
43,664,439,307
187,656,992,454

연 결 현 금 흐 름 표

제40(당)기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제39(전)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제40(당)기
제39(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

24,072,875,311

3,708,342,531

1. 영업에서 창출된 현금
29,819,199,351

15,486,025,782

가. 연결순이익(손실)
8,986,071,392

1,055,302,880

나. 조정
21,802,633,942

27,290,015,661

다. 영업활동으로인한자산부채의변동
(969,505,983)

(12,859,292,759)

2. 이자수취
746,018,788

513,113,733

3. 이자지급
(2,593,003,730)

(3,327,445,186)

4. 법인세납부
(3,899,339,098)

(8,963,351,798)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(15,231,332,775)

(8,824,965,442)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
23,470,982,577

31,759,587,175

가. 단기금융상품의 감소
2,430,000,000

34,689,500,000

나. 단기대여금의 감소
3,629,277,770

(5,925,546,160)

다. 유형자산의 처분
239,281,554

108,404,232

라. 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분
75,000,000

1,890,600,000

마. 보증금의 감소
2,080,502,000

931,334,400

바. 장기금융상품의 감소
11,986,929

65,294,703

사. 합병으로 인한 취득
15,003,934,324

-

아. 배당금 수취
1,000,000

-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(38,702,315,352)

(40,584,552,617)

가. 단기금융상품의 증가
961,419,600

28,889,500,000

나. 단기대여금의 증가
3,404,030,373

1,270,120,600

다. 유형자산의 취득
33,244,881,931

6,921,823,118

라. 무형자산의 취득
519,949,524

1,739,393,781

마. 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득
539,533,924

1,198,353,118

바. 보증금의 증가
32,500,000

565,362,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

10,325,700,892

(5,025,251,228)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
84,536,946,126

136,064,881,955

가. 단기차입금의 차입
67,536,946,126

107,859,544,007

나. 장기차입금
17,000,000,000

-

다. 유상증자
-

7,995,831,154

라. 임대보증금의 증가
-

20,000,000

마. 상환우선주부채의 증가
-

189,500,000

바. 회사채발행
-

10,000,000,000

사. 종속기업투자주식의 처분
-

10,000,006,794

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(74,211,245,234)

(141,090,133,183)

가. 단기차입금의 상환
59,862,647,991

129,299,330,118

나. 유동성장기부채의 상환
208,450,000

2,770,820,000

다. 장기차입금의 상환
691,390,000

1,500,000,000

라. 전환사채의 단주대금지급
5,097,000

48,095

마. 리스부채의 감소
2,541,665,574

2,946,202,404

바. 종속기업투자주식의 추가취득
10,892,693,520

4,073,732,566

사. 전환사채의 상환
1,855

500,000,000

아. 자기주식의 취득
9,299,294

-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

42,411,261

12,346,551

Ⅴ. 사업결합으로 인한 현금 증가

-

90,022,652

Ⅵ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)

19,209,654,689

(10,039,504,936)

Ⅶ. 기초 현금및현금성자산

10,811,949,343

20,851,454,279

Ⅷ. 기말 현금및현금성자산

30,021,604,032

10,811,949,343

※ 주석사항은 2026년 3월 19일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결 감사보고서를 참조하시기 바랍니다
.

(2) 별도 재무제표

재 무 상 태 표

제40(당) 기 2025년 12월 31일 현재

제39(전) 기 2024년 12월 31일 현재

주식회사 바이오스마트
(단위 : 원)

과 목
제40(당)기
제39(전)기

자 산

Ⅰ.유동자산

34,359,992,212

35,750,686,127

1.현금및현금성자산
8,269,166,568

4,346,887,239

2.금융자산
5,974,688,000

6,025,497,925

3.당기손익-공정가치측정금융자산
397,655,024

-

4.매출채권및기타채권
7,087,395,256

11,474,564,253

5.기타유동자산
724,818,301

1,106,722,832

6.재고자산
11,906,269,063

12,797,013,878

Ⅱ.비유동자산

115,204,866,180

104,680,365,764

1.유형자산
7,409,482,419

7,389,013,874

2.투자부동산
1,755,803,536

1,722,775,743

3.무형자산
1,824,630,136

1,721,316,033

4.기타비유동금융자산
99,381,249

95,136,353

5.당기손익-공정가치측정금융자산
4,067,343,498

3,636,625,881

6.종속기업 및 관계기업투자
99,116,236,973

88,985,584,984

7.이연법인세자산
491,293,398

889,235,848

8.순확정급여자산
440,694,971

240,677,048

자 산 총 계

149,564,858,392

140,431,051,891

부 채

Ⅰ.유동부채

14,633,145,937

15,213,079,105

1.매입채무및기타채무
8,299,552,263

8,330,065,375

2.차입금
3,500,000,000

3,500,000,000

3.금융부채
368,344,566

383,836,312

4.당기법인세부채
2,002,194,294

742,582,627

5.기타유동부채
199,771,035

187,092,214

6.파생금융부채
-

1,795,590,302

7.리스부채
263,283,779

273,912,275

Ⅱ.비유동부채

10,503,598,649

13,690,308,517

1.차입금
10,000,000,000

10,000,000,000

2.금융부채
35,000,000

35,000,000

3.파생금융부채
-

2,994,181,532

4.리스부채
468,598,649

661,126,985

부 채 총 계

25,136,744,586

28,903,387,622

자 본

Ⅰ.자본금
13,082,219,000

13,082,219,000

Ⅱ.자본잉여금
77,541,194,783

77,541,194,783

Ⅲ.자본조정
(2,994,813,900)

(2,994,813,900)

Ⅳ.기타포괄손익누계액
1,526,864,593

1,526,864,593

Ⅴ.이익잉여금
35,272,649,330

22,372,199,793

자 본 총 계

124,428,113,806

111,527,664,269

부채와자본총계

149,564,858,392

140,431,051,891

포 괄 손 익 계 산 서

제40(당)기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제39(전)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트
(단위 : 원)

과 목
제40(당)기
제39(전)기

Ⅰ.매출액

103,333,991,106

94,660,570,328

Ⅱ.매출원가

79,367,562,123

73,272,453,037

Ⅲ.매출총손익

23,966,428,983

21,388,117,291

Ⅳ.판매비와관리비

7,596,710,244

8,377,079,528

판매비와관리비(기타)
7,615,099,128

8,462,050,043

대손상각비
(18,388,884)

(84,970,515)

Ⅴ.영업손익

16,369,718,739

13,011,037,763

기타이익
804,305,769

661,699,569

기타손실
2,318,455,804

2,908,682,327

금융수익
3,896,082,353

6,844,534,164

유효이자율법에 따른 이자수익
528,892,625

954,639,426

금융수익(기타)
3,367,189,728

5,889,894,738

금융비용
803,553,859

12,654,456,951

종속기업투자주식 손상차손
-

3,094,357,169

종속기업투자주식 처분이익
-

6,202,611,394

Ⅵ.법인세비용차감전순손익

17,948,097,198

8,062,386,443

법인세비용
5,140,588,032

4,781,040,366

Ⅶ.당기순이익(손실)

12,807,509,166

3,281,346,077

Ⅷ.기타포괄손익

92,940,371

(314,085,211)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

92,940,371

(314,085,211)

보험수리적손익
92,940,371

(314,085,211)

Ⅸ.총포괄손익

12,900,449,537

2,967,260,866

Ⅹ.주당손익

기본주당이익

507

145

희석주당이익

507

145

자 본 변 동 표

제40(당)기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제39(전)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자 본 잉여금
자 본 조 정
기타포괄 손익누계액
이 익 잉여금
총 계

2024.01.01 (전기초)
10,648,446,500
56,851,811,503
(2,994,813,900)
1,526,864,593
19,404,938,927
85,437,247,623

총포괄손익 :

당기순이익(손실)
-
-
-
-
3,281,346,077
3,281,346,077

보험수리적손익
-
-
-
-
(314,085,211)
(314,085,211)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

유상증자(전환권행사)
2,433,772,500
20,689,383,280
-
-
-
23,123,155,780

2024.12.31 (전기말)
13,082,219,000
77,541,194,783
(2,994,813,900)
1,526,864,593
22,372,199,793
111,527,664,269

2025.01.01 (당기초)
13,082,219,000
77,541,194,783
(2,994,813,900)
1,526,864,593
22,372,199,793
111,527,664,269

총포괄손익 :

당기순이익(손실)
-
-
-
-
12,807,509,166
12,807,509,166

보험수리적손익
-
-
-
-
92,940,371
92,940,371

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

유상증자(전환권행사)
-
-
-
-
-
-

2025.12.31 (당기말)
13,082,219,000
77,541,194,783
(2,994,813,900)
1,526,864,593
35,272,649,330
124,428,113,806

현 금 흐 름 표

제40(당)기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제39(전)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트
(단위 : 원)

과 목
제40(당)기
제39(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

15,336,012,553

(2,636,102,885)

1. 영업에서 창출된 현금
18,876,010,682

6,072,070,638

가. 당기순이익(손실)
12,807,509,166

3,281,346,077

나. 조정
4,642,967,563

9,381,309,408

다. 영업활동으로인한자산부채의변동
1,425,533,953

(6,590,584,847)

2. 이자수취
575,677,654

828,194,718

3. 이자지급
(606,427,917)

(786,474,344)

4. 법인세납부
(3,509,247,866)

(8,749,893,897)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(11,114,557,468)

(2,122,190,157)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
5,540,625,000

17,708,881,794

가. 단기대여금의 감소
5,375,000,000

5,815,000,000

나. 유형자산의 처분
90,625,000

375,000

다. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
75,000,000

1,890,500,000

라. 종속기업투자의 처분
-

10,000,006,794

마. 보증금 감소
-

3,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(16,655,182,468)

(19,831,071,951)

가. 단기대여금의 증가
3,650,000,000

9,410,000,000

나. 유형자산의 취득
1,314,840,326

1,776,793,897

다. 무형자산의 취득
278,690,598

357,133,710

라. 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
515,494,024

1,198,353,118

마. 종속기업투자의 취득
10,896,157,520

7,088,791,226

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름
(299,175,756)

(4,651,030,303)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
-

16,020,000,000

가. 단기차입금의 차입
-

6,000,000,000

나. 임대보증금의 증가
-

20,000,000

다. 회사채발행
-

10,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(299,175,756)

(20,671,030,303)

가. 단기차입금의 상환
-

17,500,000,000

나. 유동성장기부채의 상환
-

2,400,000,000

다. 리스부채의 지급
299,175,756

270,982,208

라. 전환사채의 단주대금
-

48,095

마. 전환사채의 상환
-

500,000,000

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

-

1,880,178

Ⅴ. 사업결합으로 인한 현금증가

-

-

Ⅵ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ+Ⅴ)

3,922,279,329

(9,407,443,167)

Ⅶ. 기초의 현금및현금성자산

4,346,887,239

13,754,330,406

Ⅷ. 기말의 현금및현금성자산

8,269,166,568

4,346,887,239

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 / 결 손 금 처 리 계 산 서

제40(당)기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제39(전)기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 바이오스마트
(단위 : 원)

(단위: 원)

구분
당기(처분예정일 : 2026년 3월 27일)
전기(처분예정일 : 2025년 3월 26일)

Ⅰ. 이익잉여금
-
35,146,565,534
-
22,246,115,997

1. 전기이월 이익잉여금
22,246,115,997
-
19,278,855,131
-

2. 당기순손익
12,807,509,166
-
3,281,346,077
-

3. 보험수리적손익
92,940,371
-
(314,085,211)
-

Ⅱ. 차기이월 이익잉여금
-
35,146,565,534
-
22,246,115,997

※ 주석사항은 2026년 3월 19일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다
.
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제14조(주식의 소각)

회사는 이사회의 결의에 의하여 회사가 보유하는 자기주식을 소각할 수 있다.

제14조(자기주식의 취득 및 소각)

회사는 상법 및 관계 법령에 따라 자기주식을 취득할 수 있으며 취득한 자기주식은 법에서 정한 바에 따라 소각해야 한다. 단, 제14조2에 따라 보유 또는 처분 할 수 있다.

자기주식의 소각의무 등 상법 신설 내용을 반영함(상법 제341조의4)

(신설)

제14조의2(자기주식의 보유 또는 처분)

①회사가 자기주식보유처분계획을 작성하고 매년 주주총회의 승인을 얻은 때에는 그 승인된 계획에 따라 자기주식을 보유 또는 처분할 수 있다.

② 회사는 제1항에 따라 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 자기주식을 보유 또는 처분할 수 있다.

1. 각 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라 균등한 조건으로 처분하는 경우

2. 주식매수선택권을 부여하는 등 임직원 보상의 목적으로 활용하는 경우

3. 우리사주매수선택권을 부여하는 등 우리사주제도 실시의 목적으로 활용하는 경우

4. 상법 제360조의2제2항, 제360조의15제2항, 제523조제3호 등 법령이 정하는 바에 따라 활용하는 경우

5. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

자기주식의 소각의무 등 상법 신설 내용을 반영함(상법 제341조의4)

제34조(의결권 대리행사)

①생략

②제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

제34조(의결권 대리행사)

①(현행과 같음)

②
제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면 또는 전자문서를 제출하여야 한다.

대리권 증명을 서면 또는 전자문서로 가능하게 하는 상법 개정 내용을 반영함(제368조)

제37조(이사의 수)

본 회사의 이사는 3명 이상 9명 이하로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다.

제37조(이사의 수)

본 회사의 이사는 3명 이상 9명 이하로 하고, 독립이사는 이사총수의 3분의 1이상으로 하되, 관련 법령에 따라 달리 정하는 경우에는 그러지 아니하다.

‘사외이사’의 명칭을 ‘독립이사’로 변경하고 이사회 내 독립이사의 의무선임

비율을 1/4에서 1/3으로 변경하는 상법 개정 내용을 반영함(상법 제542조의8)

제41조(이사의 의무)

①이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다

②~④생략

제41조(이사의 의무)

①이사는 법령과 정관의 규정에 따라
회사 및 주주
를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다

②이사는 그 직무를 수행함에 있어 총주주의 이익을 보호하여야 하고, 전체 주주의 이익을 공평하게 대우하여야 한다.

③~⑤(현행과 같음)

이사의 충실의무를 주주에게로 확대하는 상법 개정 내용을 반영함(제382조의3)

(제2항 신설, 기존 제2항~4항 번호 변경)

제42조(이사의 보수와 퇴직금)

①이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다.

②이사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원 퇴직금 지급규정에 의한다.

③임원의 업무상 사망시 유족보상 및 유족연금 지급에 관하여는 주주총회 결의를 거친 임원 유족 보상금지급 규정에 의한다.

④이사의 상여금(특별상여금 포함)의 지급은 이사회 결의를 거친 임원 상여금 지급규정에 의한다.

제42조(이사의 보수와 퇴직금)

①이사의 보수는 주주총회에서 승인 받은 「임원보수규정」에 의거하여 정한다.

②~④(현행과 같음)

「임원보수규정」 신설에 따른 개정

제42조의2(이사의 책임감경)

상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.

제42조의2(이사의 책임감경)

상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(
독립이사
는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.

‘사외이사’의 명칭을 ‘독립이사’로 변경하는 상법 개정 내용을 반영함(상법 제542조의8)

제54조(감사의 보수와 퇴직금)

①감사의 보수와 퇴직금에 관하여

는 제42조의 규정을 준용한다.

②감사의 보수를 결정하기 위한

의안은 이사의 보수결정을 위한

의안과 구분하여 상정, 의결하여

야 한다.

제54조(감사의 보수와 퇴직금)

①감사의 보수는 주주총회에서 승인 받은 「임원보수규정」에 의거하여 정한다.

②(현행과 같음)

「임원보수규정」 신설에 따른 개정

부칙

(신설)

부칙

제1조(시행일)

이 정관은 2026년 3월 27일부터

시행한다

제2조(독립이사에 관한 적용례)

①제37조 독립이사로의 명칭 변경은 2026년 7월 23일부터 시행한다.

②제37조 이사회 내 독립이사의 수는 2027년 7월 22일 이내에 이사총수의 3분의1 이상이 되도록 하여야 한다.

개정 상법 시행일 적용

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

석재왕
1963.06.10
여
부
-
이사회

한경수
1965.06.25
부
부
-
이사회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

석재왕
건국대학교 안보재난관리학과 교수
2015년~현재2025년~현재2023년~현재2022년~현재2000년~2006년

건국대학교 안보재난관리학과 교수 행안부 재난안전산업위원회 위원장 산림청 안전정책자문위원 서울시 안전평가위원

국가정보대학원 교수

-

한경수
(주)바이오스마트 부사장(CFO)
2022년~현재2019년~2021년
(주)바이오스마트 부사장(CFO) (주)GS리테일 경영지원부문장

다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)
⊙ 석재왕

1. 전문성본 후보자는 현재 건국대학교 안보재난관리학과 교수로서 산림청 안전정책자문위원, 행안부 재난안전산업위원회 위원장 등 다양한 분야에서 활동하며 쌓인 전문성을 바탕으로 이사회에 참여함으로써 회사와 주주의 가치를 제고하는데 기여하고자 합니다.

2. 독립성위 후보자는 사외이사로서 최대주주로부터 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있으며, 투명하고 독립적인 의사결정 및 직무수행을 하도록 하겠습니다.3. 직무수행 및 의사결정 기준첫째, 회사의 영속성을 위한 기업 가치 제고둘째, 기업 성장을 통한 주주 가치 제고셋째, 동반 성장을 위한 이해관계자 가치 제고넷째, 기업의 역할 확장을 통한 사회 가치 제고4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 겸업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
⊙ 석재왕(사외이사 후보자)

상기 후보자는 국가정보대학원 및 건국대학교에서 교수로 재직하며 학계에서 탄탄한 전문성과 연구 역량을 축적해왔으며 경력을 통해 형성된 분석적 사고능력과 통찰력은 회사의 중장기 전략 수립 및 의사결정 과정에서 객관적인 관점을 제공할 수 있을 것으로 기대됩니다.산림청 안전정책자문위원, 행안부 재난안전산업위원회 위원장, 대안노인회중앙회 노인안전정책연구원장 등 다양한 공공기관에서의 경험은 거버넌스와 조직운영에 폭넓은 시각을 형성하는데 기여했으며, 이는 회사의 지배구조 개선과 전략적 의사결정, 이사회의 전문성과 다양서을 향상시키는데 크게 기여할 것으로 판단되어 사외이사 후보로 추천합니다.

⊙ 한경수(사내이사 후보자)

본 후보자는 재무 및 경영관리 분야에서 다년간의 경험 및 전문성을 바탕으로 (주)바이오스마트의 CFO로서 신중하고 합리적인 의사결정을 통해 회사의 기업가치 향상에 공헌하고 있어 회사의 성장 및 발전에 기여할 것으로 판단되어 당사의 사내이사 후보자로 추천합니다.

확인서

사외이사 석재왕

사내이사 한경수

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목

제4호 의안 : 임원보수규정 제정 승인의 건

나. 의안의 요지

당사는 임원 보상정책 수립을 통해 등기이사 보수 결정 근거 마련 및 보수 체계의 합리성을 제고하고자 합니다.[임원보수규정]

제1조(목적)

본 규정은 회사 임원의 보수에 관한 기준과 지급 방법을 정함으로써 보수 산정의 합리성·공정성 및 투명성을 확보함을 목적으로 한다.

제2조(적용대상)

본 규정은 등기임원(사내이사, 독립이사, 감사 등)에 대하여 적용한다.

제 3조(보수의 구성)

임원의 보수는 다음 각 호로 구성한다.

①기본보수(연봉）

②상여금

③성과급

④기타 복리후생성 급여(퇴직금, 복지포인트 등)

제4조(보수 및 한도)

①이사의 보수 한도는 연간 50억원으로 한다.

②감사의 보수 한도는 연간 5억원으로 한다.

③개별 임원별 보수는 상기 한도 내에서 매년 이사회 결의로 정한다.

④본 조의 보수 한도는 주주총회의 결의로 달리 정하거나 본 규정에 대하여 주주총회 결의에 의한 개정이 이루어지지 않는 한 계속하여 효력을 가진다.

제5조(기본보수)

①기본보수는 직위, 책임, 업무 내용 및 근무 성과 등을 종합적으로 고려하여 정한다.

②기본보수는 월 단위로 지급함을 원칙으로 한다.

제6조(상여금 및 성과급)

①상여금 및 성과급은 회사의 경영 실적, 개인별 성과 평가 결과 등을 고려하여 지급할 수 있다.

②성과급의 지급 여부, 지급 기준 및 지급 시기는 이사회에서 정한다.

③이사의 보수는 매년 본 규정에 따라 이사회에서 결정하는 것을 원칙으로 하되, 이사회의 결의가 이루어지기 전까지는 직전 사업연도 보수에 준하여 지급한다.

④회사의 재무상태 또는 경영상 필요에 따라 지급하지 아니할 수 있다.

제7조(지급 방법 및 시기)

①임원 보수는 급여 지급일에 임원 본인 명의의 계좌로 지급한다.

②세금 및 법정 공제금은 관련 법령에 따라 원천징수한다.

③이사의 퇴직금은 본 조의 보수한도의 적용을 받지 아니하고, 주주총회의 결의로 정하는 별도의 '임원 퇴직금 지급 규정'에 의거하여 지급한다.

제8조(겸직 및 특수한 경우)

임원이 회사와의 계약에 따라 별도의 용역을 제공하는 경우에는 이사회 결의를 거쳐 보수를 지급할 수 있다.

제9조(규정의 개정)

제4조의제1항 및 제2항의 보수 한도를 변경하는 경우에는 주주총회 보통결의로 정하며 그 외 나머지 조항의 개정은 이사회 결의로 정한다.

부 칙

제1조(시행일)

본 규정은 2026년 3월 27일부터 시행한다.

제2조(경과조치)

2026년 1월 1일부터 본 규정 시행일 전까지 이사에게 기지급된 보수는 본 규정에 따라 지급된 것으로 본다.

제3조(준용규정)

본 규정에 명시되지 않은 사항은 상법 등 관련 법령 및 당사 정관을 따른다.