코스맥스엔비티 — 주주총회소집공고 (20260311)
제출인: 코스맥스엔비티

주주총회소집공고
6.0
코스맥스엔비티(주)

주주총회소집공고

2026년 03월 11일

회 사 명 :
코스맥스엔비티 주식회사

대 표 이 사 :
김 남 중

본 점 소 재 지 :
경기도 성남시 분당구 판교로256번길 25, 제씨동 601호

(전 화) 031-8016-8527

(홈페이지)http://www.cosmaxnbt.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 본 부 장
(성 명) 이 수 연

(전 화) 031-8016-8527

주주총회 소집공고

(제24기 정기)

*상법 제542조의4 및 동법 시행령 제31조, 당사 정관 제26조 제2항에 의거하여 본 공고로 의결권이 있는 발행주식 총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대한 소집통지를 갈음합니다.당사는 상법 제363조와 정관 제24조의 규정에 의거하여 아래와 같이 정기주주총회를 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

1. 일 시 : 2026년 3월 27일 (금요일), 오전 9시

2. 장 소 : 경기도 이천시 덕평로 663번길 127-16 이천공장 대회의실

3. 회의목적사항

가. 보고 사항 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고

나. 부의 안건

1) 제1호 의안 : 제24기(2025. 01. 01 ~ 2025. 12. 31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(안) 포함)

2) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

제2-1호 의안 : 정관 일부 변경의 건(이사의 수) 제2-2호 의안 : 정관 일부 변경의 건(감사의 수)

3) 제3호 의안 : 이사 선임의 건

제3-1호 의안 : 기타비상무이사 이병만 선임의 건(재선임)

제3-2호 의안 : 기타비상무이사 이진우 선임의 건(재선임) 제3-3호 의안 : 사외이사 김지연 선임의 건(신규선임) 4) 제4호 의안 : 감사 선임의 건 제4-1호 의안 : 감사 추가 선임 여부 결정의 건 제4-2호 의안 : 감사 심재식 선임의 건(주주 제안) 5) 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(20억)

6) 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(2억)

4. 경영참고 사항 비치

상법 제 542조의4 제3항에 의한 경영참고사항은 당사의 본사와 국민은행 증권대행부에 비치하였고, 금융감독원 또는 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 사업보고서 및 감사보고서에 관한 사항

상법시행령 제31조제4항제4호에 따라 당사의 사업보고서와 감사보고서를 정기주주총회 1주전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시하고 당사 홈페이지(http://www.cosmaxnbt.com, PR/IR → 공지사항)에 게재할 예정입니다. 한편 이 사업보고서는 향후 주주총회 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 정정보고서를 공시할 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.

6. 주주총회 참석시 준비물

가. 직접행사 : 신분증

나. 대리행사 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인), 대리인의 신분증

7. 기타사항

원가절감을 위하여 주주총회 기념품을 지급하지 않음을 양해해 주시기 바랍니다.

2026년 3월 11일

코스맥스엔비티 주식회사

대표이사 김남중
(직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

김성호(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2025.01.08
산업은행 차입 연장의 건
찬성

2
2025.02.07
우리은행 차입 연장의 건
찬성

3
2025.02.10
COSMAX NBT USA 유상증자 참여의 건
찬성

4
2025.02.21
우리은행 차입 연장의 건
찬성

5
2025.02.24
내부 결산 이사회
찬성

6
2025.02.27
국민은행 신규 차입의 건
찬성

7
2025.03.07
1) 제23기 정기주주총회 소집에 관한 건2) 전자투표제도 도입의 건
찬성

8
2025.03.17
COSMAX NBT USA 유상증자 참여의 건
찬성

9
2025.03.25
주주총회 의장 선임의 건
찬성

10
2025.03.26
하나은행 차입 연장의 건
찬성

11
2025.03.26
1) 임시의장 선임의 건2) 대표이사 선임의 건
찬성

12
2025.04.17
COSMAX NBT USA 유상증자 참여의 건
찬성

13
2025.04.21
하나은행 차입 연장의 건
찬성

14
2025.04.22
산업은행 차입 연장의 건
찬성

15
2025.05.12
수출입은행 차입 연장의 건
찬성

16
2025.06.13
국민은행 차입 연장의 건
찬성

17
2025.06.13
COSMAX NBT USA 현지 차입 지급보증 갱신의 건
찬성

18
2025.06.19
하나은행 차입 연장의 건
찬성

19
2025.06.24
COSMAX NBT USA 현지 CITI은행 차입 지급보증 갱신의 건
찬성

20
2025.07.02
산업은행 차입 연장의 건
찬성

21
2025.07.24
수협은행 연장의 건
찬성

22
2025.08.07
COSMAX NBT USA 수출입은행 차입 지급보증 갱신의 건
찬성

23
2025.08.20
하나은행 차입 연장의 건
찬성

24
2025.08.22
COSMAX NBT USA 유상증자 참여의 건
찬성

25
2025.08.29
국민은행 차입 연장의 건
찬성

26
2025.09.17
COSMAX NBT USA 유상증자 참여의 건
찬성

27
2025.09.24
신한은행 신규 차입의 건
찬성

28
2025.10.17
COSMAX NBT AUSTRALIA 농협은행 차입 지급보증 갱신의 건
찬성

29
2025.10.22
은행 차입 연장의 건
찬성

30
2025.11.04
수출입은행 차입 연장의 건
찬성

31
2025.11.07
COSMAX NBT USA 자산 매각의 건
찬성

32
2025.11.21
유형자산 양수 결정의 건
찬성

33
2025.11.25
하나은행 차입 연장의 건
찬성

34
2025.11.28
내부회계관리규정 및 업무지침 개정의 건
찬성

35
2025.12.15
COSMAX NBT USA 유상증자 참여의 건
찬성

36
2025.12.19
COSMAX NBT USA 유상증자 참여의 건
찬성

37
2025.12.22
산업은행 차입 연장의 건
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

주) 공시서류 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 이사회 내 별도의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
1
2,000
36
36
-

주) 상기 주총승인금액은 사내이사를 포함한 보수한도 승인 금액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

채무보증
COSMAX NBT AUSTRALIA PTY LTD
2025.10.24~2026.10.23
69
2.18%

채무보증
COSMAX NBT USA, INC.
2025.06.18~2026.10.16
172
5.43%

부동산 담보
코스맥스비티아이(주)
2025.09.26~2026.09.26
180
5.67%

채무보증
코스맥스비티아이(주)
2025.02.28~2026.02.28
55
1.73%

채무보증
코스맥스비티아이(주)
2025.01.14~2027.01.14
60
1.89%

채무보증
코스맥스비티아이(주)
2025.09.26~2026.09.26
81
2.57%

주) 비율은 거래금액이 2024년도 연결 자산총액 대비 차지하는 비율입니다.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

COSMAX NBT USA, INC.
유상증자, 채무보증 등
2025.01.01 ~ 2025.12.31
356
11.22%

코스맥스비티아이(주)
기타비용, 채무보증, 부동산 담보 등
2025.01.01 ~ 2025.12.31
430
13.56%

주1) 2025년 사업연도 중 국내외 계열회사 등과 매출, 매입 등의 거래를 하였습니다.주2) 비율은 거래금액이 2024년도 연결 자산총액 대비 차지하는 비율입니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 국내시장 동향

한국건강기능식품협회에 따르면, 2025년 건강기능식품 시장 규모는 5조 9,626억원으로 지난해 대비 0.2% 성장하며 지난 코로나 시기 이후 3년 만에 회복세를 보였습니다.

국내 건강기능식품 시장 규모 추이.jpg
국내 건강기능식품 시장 규모 추이

<출처: 2025 건강기능식품 시장 현황 및 소비자 실태조사, 한국건강기능식품협회>건강기능식품 구매경험률 또한 83.6%로 최근 5년 내 최고치를 기록하며 건기식 소비가 일상화되고 있습니다. 다만, 구매자는 증가하는 한편 평균 지출은 감소하고 있어 합리적이고 실속형 중심의 소비 패턴이 강화되는 모습입니다.

건강기능식품 구매 행동 지표.jpg
건강기능식품 구매 행동 지표

<출처: 2025 건강기능식품 시장 현황 및 소비자 실태조사, 한국건강기능식품협회>건강기능식품이 보편화되면서 소비자의 니즈도 다양해지고 있습니다. 최근에는 편의점이나 올리브영, 다이소 등 오프라인 채널에서 간편하게 구매하려는 수요가 확대되고 있으며, 개인에게 필요한 맞춤형 제품을 찾는 소비자도 증가하고 있습니다.국내 건강기능식품 시장은 성숙기에 접어들며 성장률은 둔화되었으나 건강 중심 소비 및 헬스 디깅, 슬로우에이징 등의 트렌드에 따라 지속적인 소비가 이루어질 것으로 보고 있습니다. 또한 식품, 제약 및 화장품 등 기존 시장의 성숙화와 산업간 융복합 및 다수 기업의 시장 참여로 유통채널이 다양화되며 새로운 시장 기회는 존재할 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 해외시장 동향

NBJ 보고서 정의에 따르면, 2023년 세계 건강기능식품 시장 규모는 전년 대비 약 5.3% 성장한 1,846억 97백만 달러 규모이며, 2027년까지 매년 5-6% 성장률을 이어갈 것으로 전망하고 있습니다.

최근 건강관리에 대한 수요가 확산되는 추세이며, 라이프스타일 변화에 따른 신규 수요 창출, 꾸준한 건강기능식품 섭취 습관, 개인맞춤형 건강기능식품에 대한 관심 증대 등을 주요 성장 요인으로 꼽을 수 있습니다.

지역별로 보면 미국 건강기능식품 시장은 약 642억 82백만 달러로 전년 대비 4.4% 성장률을 보였습니다. 시장 점유율 34.8%로 가장 큰 규모를 차지하고 있으며, 그 중 지난 10년 넘게 세계 시장에서 ⅓ 이상의 점유율을 유지하고 있습니다. 또한, 건강기능식품 소비자의 확대로 인하여 멕시코, 라틴 아메리카, 인도, 동유럽의 성장세가 돋보이고 있으며, 상대적으로 낮은 성장률을 보이던 일본, 호주 등에서도 지속적인 상승세를 보여 2025년까지 대부분 지역에서 긍정적인 성과가 예측될 것으로 전망하고 있습니다.

그 중에서도 중국 건강기능식품 시장은 전년 대비 6.2% 성장한 263억 19백만 달러 규모로 아시아 시장에서 44%라는 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 2027년까지 매년 6-7&의 성장률을 이어갈 것으로 전망하고 있습니다. 이는 해당 국가의 소득 수준 향상과 비타민 및 식이보충제에 대한 긍정적 인식 확산이 시장 성장에 영향을 미친 것으로 분석됩니다. 특히, 2022년 코로나19 팬데믹 이후 Self-Medication에 대한 관심이 높아짐에 따라 건강기능식품이 필수소비재로 자리매김하며 수요 확대가 이어질 것으로 보고 있습니다.

최근 건강기능식품 시장에서는 온라인을 통한 비대면 판매가 증가하고 있으며, 2024년부터 2030년까지 연평균 9.8%라는 높은 성장률이 예상됩니다. 이는 E-commerce와 D2C를 포함한 온라인 채널을 통해 폭 넓은 제품 구성, 가성비 있는 소비 등이 고성장의 요인으로 보고 있습니다. 미국에서는 온라인 채널이 2021년에는 20%, 2022년에는 22%를 차지하였고 이러한 추세는 계속 이어질 것으로 보고 있습니다. 중국에서도 코로나19 팬데믹 이후 온라인 비중이 지속적으로 확대 중이며, 특히 선진국 제품을 폭 넓게 구입할 수 있는 직구 채널에서는 건강식품 카테고리 매출이 1위를 차지하고 있습니다.

또한 건강기능식품산업은 국가별 보건 정책 및 법률에 따라 다른 법률 체계와 규정을 가지고 있어 해외 진출시 현지에 대한 대응 능력이 필수적입니다. 현지의 법률 체계와 관리시스템에 대한 이해, 현지의 건강에 대한 관심 분야 및 소비자에 대한 이해 등 보다 전문화된 역량이 확보될 때 성공적인 해외진출이 가능한 산업입니다.

(3) 시장의 경쟁상황

국내 제조업 GDP 성장률에 비해 건강기능식품 산업이 고성장 함에 따라 건강기능식품 제조업에 종사하는 업체 또한 늘어나고 있으며 2024년 처음으로 600개소를 넘어섰습니다.

(단위 : 개소)

연도
전체업체
전문제조업
벤처제조업

2020
521
454
67

2021
539
462
77

2022
566
489
77

2023
591
513
78

2024
607
519
88

성장률(%)
2.7%
1.2%
12.8%

<출처: 2024 건강기능식품 생산실적, 식품의약품안전처>

국내 건강기능식품 제조업으로 등록된 업체는 607개 업체이나 66.7%의 업체가 연간 매출 10억원 미만의 소규모 사업체이며, 이들 업체의 매출액은 전체의 1.6% 수준입니다. 또한 연간 1,000억원 이상의 매출을 달성하는 업체는 2024년 기준으로 11개소에 불과하며, 이들 업체의 매출액이 전체의 52.3%를 차지합니다.

(단위 : 개소, 억원)

구분
업체 수
총 매출액

개소
비율(%)
억원
비율(%)

10억원 미만
405
66.7%
658
1.6%

10-100억원 미만
144
23.7%
4,982
12.4%

100-1,000억원 미만
47
7.7%
13,508
33.7%

1,000-2,000억원 미만
8
1.3%
11,287
28.1%

2,000-5,000억원 미만
3
0.5%
9,696
24.2%

5,000억원 이상
-
-%
-
-%

합 계
607
100.0%
40,131
100.0%

<출처: 2024 건강기능식품 생산실적, 식품의약품안전처>또한 최근에는 국내 건강기능식품 제조업체들의 수출 실적이 증가하고 있습니다. 중국을 포함한 아시아 국가들의 건강기능식품 시장이 성장함에 따라 브랜드사, 제약사 등 다양한 글로벌 업체들이 아시아 국가로 진출하고 있으며, 신속하고 체계적인 시장 대응을 위해 아시아 생산기지를 별도로 구축하는 움직임이 가속화되고 있습니다. 이로 인해 국내 건강기능식품 ODM 업체들의 아시아 생산기지 역할이 확대하며 글로벌 고객사 물량이 지속 확대될 것으로 전망합니다.

(단위 : 억원)

구분
2020
2021
2022
2023
2024

생산매출
33,254
40,321
41,695
40,919
40,131

내수용
30,990
38,015
38,914
37,677
36,330

수출용
2,264
2,306
2,781
3,242
3,802

수입
10,763
12,568
15,010
13,951
14,417

국내시장규모
41,753
50,583
53,924
51,628
50,746

성장률
12.1%
21.1%
6.6%
-4.3%
-1.7%

주1) 생산매출: 제조업체가 제품을 생산하여 국내 및 해외에서 판매한 금액주2) 국내시장규모 = 생산매출 + 수입 - 수출

<출처: 2024 건강기능식품 생산실적, 식품의약품안전처>

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

2025년(제24기) 당사의 연결기준 매출액은 2,875억원으로 전년 대비 9.6% 감소하였습니다. 국내 매출은 올리브영, 편의점, 다이소 등 신유통 채널에서 건강기능식품의 판매가 활성화되며 10.9% 성장한 1,064억원을 달성하였으나 해외 부문에서 신규 제품 및 신규 고객사로 전환되는 과정에서의 매출 공백 및 호주법인 실적 약세 영향으로 18.4% 감소한 1,811억원을 기록하였습니다. 매출이 감소함에 따른 수익성 하락 영향으로 연결 영업이익도 전년 대비 59.6% 감소한 40억원을 기록하였습니다. 영업외손익에서는 이자비용이 감소하였음에도 불구하고, 외환이익이 감소하고 미국 생산공장 및 설비를 매각 정리하는 과정에서 처분비용이 일시적으로 반영되며 당기순손실(-151억원)이 전년(-54억원) 대비 확대되었습니다.비록 연결 매출 및 영업이익은 감소하였으나 내부적으로는 재도약의 기틀을 마련하였습니다. 한국법인은 해외 고객사들과 신규 개발 프로젝트를 다수 진행하였으며 지난 4분기부터 매출로 가시화되기 시작하였습니다. 또한 미국법인의 판매법인 전환 결정으로 영업적자를 절반 이상 축소하였고, 2025년 11월 밀러 공장 매각을 통해 차입금을 상환하고 유동성을 확보하였습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사는 인체의 건강증진 또는 보건용도에 유용한 영양소 또는 기능성 성분을 사용하 여 제조한 건강기능식품(건강기능식품에 관한 법률) 산업에서 기능성 원료 및 성분을연구하는 연구개발 사업, 건강기능식품 및 건강지향식품을 생산하는 제조업, 건강기 능식품을 판매하는 유통사업을 주요사업으로 하는 건강기능식품 전문 기업입니다.당사의 주요 사업은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

기능성 원료 연구개발
"건강기능식품에 관한 특별법"에서 규정하는 기능성원료를 천연물을 활용하여연구개발하고 이를 제조업체 또는 유통업체에 공급

건강기능식품 전문제조
ODM/OEM
건강기능식품판매업체의 의뢰를 받아 타사 상표의 건강기능식품을 생산하여 공급

브랜드(OBM)
브랜드와 건강기능식품을 개발하여 토탈솔루션으로 공급

건강기능식품 유통판매
건강기능식품을 유통채널을 통해 판매

주) 브랜드(OBM)사업은 ODM의 발전된 형태로, 기존 거래처의 브랜드 제품을 개발 생산하는 ODM 사업 방식과는 달리 자사가 개발한 브랜드 및 마케팅 Tool을 유통업 체에 브랜드 Total Solution(OBM) 형태로 제공하는 방식입니다.

당사 제품은 공급형태로는 OEM/ODM제품과 브랜드(OBM) 제품으로 구분되며, 제품형태로는 건강기능식품과 건강지향식품으로 구성되어 있습니다.

공급형태
제품형태
개 요

OEM/ODM
건강기능식품
건강기능식품판매업체의 의뢰를 받아 제조한 타사 상표의 건강기능식품

건강지향식품
식품 및 건강기능식품판매업체의 의뢰를 받아 제조한 타사 상표의 건강식품

브랜드(OBM)
건강기능식품
브랜드부터 개발, 기획, 생산까지 All in One 솔루션으로 공급하는 건강기능식품

건강지향식품
브랜드부터 개발, 기획, 생산까지 All in One 솔루션으로 공급하는 건강지향식품

(2) 시장의 특성

건강기능식품은 일반식품과 의약품의 중간 단계로 질병치료 목적을 가지지는 않으나 인체에 유용한 기능성을 제공함으로써 건강 증진에 도움을 주는 식품입니다. 이런 면에서 건강기능식품산업은 일반식품과 의약품과 대비되는 특징을 가지고 있습니다.

- 건강기능식품산업은 소비재산업이나 공적 책임이 중요한 산업입니다.건강기능식품산업은 넓게는 식품 산업의 한 분야이며, 개인의 건강 증진을 위해 소비하는 소비재 산업입니다. 일반식품과는 달리 생명 유지를 주된 목적으로 하지 않기에 소득의 정도에 따라 소비의 영향을 많이 받는 산업입니다. 그런데 전세계적으로 고령화 사회의 도래와 이에 따른 각국의 국민 의료비 지원에 대한 재정압박 등으로 인하여 정책적으로 지원하는 중요한 국가 기반산업이 되어가고 있으며, 기업의 공적 책임이 요구되는 산업입니다.

- 건강기능식품은 기능성을 기본으로 하기 때문에 일반식품 대비 상대적으로 고가 제품이며, 제품 구매시 안정성과 신뢰성이 매우 중요시되는 산업입니다.건강기능식품은 인체에 유용한 기능을 가진 원료나 성분을 사용하여 만들기 때문에 일반식품보다 고가로 형성되어 고부가가치를 창출이 가능한 산업입니다. 또한 먹는 제품으로 국민의 생명과 직결되는 산업으로 국가의 법률적 규제가 여타 산업보다 심한 산업이기도 합니다. 그렇기 때문에 제품의 안전성과 기능성에 대한 품질관리가 매우 중요한 산업입니다.

- 법률적으로 별도 규정하여 국가에서 관리하는 산업입니다.건강기능식품산업은 국민의 건강과 관련한 산업으로 각 국가별로 별도의 허가 또는 등록체계를 갖추고 있으며 국가별 보건 정책에 따라 법률 규제 등 약간의 차이를 보이고 있습니다. 이로 인해 산업의 진입장벽 역할을 하고 있으며, 내수중심 산업으로 형성되어 있습니다. 글로벌 기업은 기술력을 앞세워 시장 진출국에 대한 생산기지를 건설하거나, 적극적인 허가, 등록을 통한 시장진입 전략을 구사하고 있습니다.

(3) 당사의 경쟁력

당사가 보유하고 있는 주요 경쟁력은 다음과 같습니다.

- 글로벌 기준에 맞는 생산 및 품질 관리 시스템을 보유하고 있습니다.당사는 공장설립 초기부터 해외 진출을 목표로 하였기에 동종업계 최초로 미국 위 생협회의 NSF 인증을 받았습니다. 또한 국내 건강기능식품 제조기준인 GMP 인증, 국제시험기준인 KOLAS의 규격을 맞춘 시험분석실 등을 운영하며 고품질의 제품을 생산하고 있습니다. 생산환경 또한 의약품 제조공장에서 도입하는 HEPA필터 시스템을 도입하여 0.3㎛ 이하로 미세먼지를 관리하고 있으며, 역삼투압시스템을 도입하여 미생물과 오염물질을 1/10000㎛ 이하에서 관리함으로 우수한 제품 생산할 수 있는 환경을 갖추고 있습니다. 그리고 원료 선별에서 제품출하까지 엄격한 품질관리 내부시스템을 운영함으로써 제품의 품질과 관련한 클레임을 최소화하고 있습니다. 2015년부터는 원료바코드 시스템을 도입하여 원료 칭량, 배합시 타원료가 혼입되지 않도록 하여 규격에 맞는 안전한 제품을 생산하고 있습니다. 기타 ISO 9001 인증, HACCP 인증, 호주 TGA 인증, 헬스 캐나다 인증, 중동/동남아 국가 수출을 위한 아랍계 HALAL 인증 등을 획득하여 글로벌기업으로 성장하기 위한 국제수준의 품질 관리를 지속하고 있습니다.

- 글로벌 생산 인프라 구축을 통한 안정적인 생산공급체계를 확보해 가고 있습니다.당사는 제조 초기부터 해외 진출을 목표로 하여 수출 우선 전략을 구사하였습니다.

빠르게 성장하고 있는 건강기능식품 시장에서 증가하는 수출물량에 대응하기 위하여 효율적인 투자집행으로 거래처의 생산 물량, 납기 등 최적화된 생산 공급 체계를 구축하고 있습니다. 국내의 경우 이천공장을 중심으로 적기 증설을 통해 생산 CAPA를 확보하였을 뿐만 아니라, 증가하는 수출물량에 대응하고자 생산기지 확보에 박차를 가해 2016년 1월에는 호주 현지법인을 설립한 후 공장 구축에 착수해 2017년 1월 완료하였습니다. 이처럼 해외진출로 고객이 원하는 곳 어디서나 제품을 생산하여 공급할 수 있도록 생산역량을 넓혀 글로벌 생산공급체계를 갖추어 가고 있습니다.

- 업계 최고 수준의 제형 개발 능력입니다.건강기능식품 시장이 확대됨에 따라 소비자의 섭취 또한 보편화되어 가고 있고, 이에 따라 기능성 중심에서 맛과 향 등 식품의 2차 기능인 감각적인 기능에 대해서도 소비자의 니즈가 증대되고 있습니다. 이에 따라 최근에는 건강기능식품 섭취 편의성을 높인 초소형 기술 아담(a:dam ™)을 개발하였으며, 스핀오프(spin-off, 파생 또는 번외)격 제형인 아담 미니(a:dam ™-MINI)도 추가 개발을 진행하여 제품 출시를 진행하였습니다. 또한 유체 내 입자에 충격을 가해 입자를 작게 만들어 흡수율을 높이는 마이크로 유화기술을 개발하고 이를 바탕으로 리퀴드, 구미, 젤리 등 액상제형 제품에 적용하였습니다. 이러한 제형 개발 능력으로 건강기능식품의 제품 적용 범위를 확대하고 있으며, 새로운 시장은 물론 새로운 거래처 확보에 많은 도움이 되고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망- 해당사항 없습니다.

(5) 조직도

2025.12.01 기준 조직도.jpg
2025.12.01 기준 조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

제1호 의안 : 제24기 재무제표(2025.01.01~2025.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건(이익잉여금처분계산서(안) 포함)

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

'Ⅲ. 경영참고사항 - 1. 사업의 개요'를 참고하여 주시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 제24기 및 제23기 연결ㆍ별도 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 기준으로 작성된 재무제표이며, 제24기 재무제표는 외부감사인의 감사 결과 및 주주총회 승인과정에 따라 일부 변경될 수 있습니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표 및 주석사항은 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.(1) 연결 재무제표-연결 재무상태표

제 24기 2025. 12. 31 현재

제 23기 2024. 12. 31 현재

회사명 : 코스맥스엔비티 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목
제 24기
제 23기

자 산

I. 유동자산
136,164,212,454
144,400,391,190

현금및현금성자산
48,322,295,984
45,267,449,605

매출채권
41,208,831,833
48,070,099,195

기타채권
4,019,215,327
7,511,642,471

기타금융자산
-
1,635,531,753

재고자산
39,432,539,096
37,669,949,429

기타유동자산
3,181,330,214
4,245,718,737

II. 매각예정비유동자산
31,939,221,139
32,720,506,707

III. 비유동자산
114,855,479,654
140,124,926,167

기타금융자산
9,687,468,473
5,539,229,902

유형자산
104,109,107,653
133,328,319,799

무형자산
763,913,640
1,046,582,354

이연법인세자산
294,989,888
210,794,112

기타비유동자산
-
-

자 산 총 계
282,958,913,247
317,245,824,064

부 채

I. 유동부채
214,950,984,512
237,166,343,872

매입채무
28,265,207,454
28,543,612,981

기타금융부채
11,522,161,994
12,391,532,543

단기차입금
159,155,910,000
170,199,226,675

유동성장기차입금
4,166,666,668
18,533,333,332

당기법인세부채
1,804,770,825
3,081,769,110

리스부채
2,245,578,443
1,908,350,714

기타부채
7,790,689,128
2,508,518,517

II. 비유동부채
19,165,549,377
18,077,201,877

장기차입금
1,250,000,000
1,666,666,668

기타금융부채
349,486,610
303,348,210

리스부채
665,959,891
1,360,571,754

퇴직급여부채
13,733,299,737
9,706,931,693

이연법인세부채
3,166,803,139
5,039,683,552

부 채 총 계
234,116,533,889
255,243,545,749

자 본

I. 지배기업의소유주에게귀속되는자본
44,227,685,491
57,343,069,383

자본금
10,314,000,000
10,314,000,000

자본잉여금
38,850,636,427
38,850,636,427

기타자본
-448,970,858
-448,970,858

기타포괄손익누계액
30,929,563,223
29,432,863,878

이익잉여금
-35,417,543,301
-20,805,460,064

II. 비지배지분
4,614,693,867
4,659,208,932

자 본 총 계
48,842,379,358
62,002,278,315

부채및자본총계
282,958,913,247
317,245,824,064

-연결포괄손익계산서

제 24기 (2025.01.01 부터 2025.12.31 까지)

제 23기 (2024.01.01 부터 2024.12.31 까지)

회사명 : 코스맥스엔비티 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목
제 24기
제 23기

I. 매출액
287,479,069,571
317,985,309,667

II. 매출원가
-246,635,642,350
-273,821,437,236

III. 매출총이익
40,843,427,221
44,163,872,431

판매비와관리비
-36,840,714,239
-34,259,342,785

IV. 영업이익(손실)
4,002,712,982
9,904,529,646

금융수익
3,446,757,938
7,801,744,920

기타수익
458,820,431
834,198,210

금융비용
-12,436,456,270
-16,298,292,284

기타비용
-9,293,626,600
-1,837,558,033

V. 법인세비용차감전순이익(손실)
-13,821,791,519
404,622,459

VI. 법인세비용
-1,257,156,326
-5,852,997,153

VII. 당기순이익(손실)
-15,078,947,845
-5,448,374,694

VIII. 기타포괄손익
1,619,971,788
26,859,345,694

1. 당기손익으로 재분류되는 항목(세후기타포괄손익)
1,462,101,587
6,963,387,824

- 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)
1,420,599,204
6,882,646,084

- 위험회피파생상품평가손익(세후기타포괄손익)
41,502,383
80,741,740

2. 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
157,870,201
19,895,957,870

- 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)
-2,087,178,493
-227,098,934

- 자산재평가손익(세후기타포괄손익)
-
19,180,228,935

- 공정가치측정금융자산평가손익
2,245,048,694
942,827,869

IX. 총포괄손익
-13,458,976,057
21,410,971,000

X. 당기순이익(손실)의 귀속
-15,078,947,845
-5,448,374,694

- 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순손실
-15,037,231,863
-5,754,293,671

- 비지배지분에 귀속되는 당기순이익
-41,715,982
305,918,977

XI. 총포괄손익의 귀속
-13,458,976,057
21,410,971,000

- 총포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
-13,414,460,992
21,111,493,863

- 총포괄손익, 비지배지분
-44,515,065
299,477,137

- 연결자본변동표

제 24기 (2025.01.01 부터 2025.12.31 까지)

제 23기 (2024.01.01 부터 2024.12.31 까지)

회사명 : 코스맥스엔비티 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목
자본금

연결

자본잉여금

기타자본

구성요소

연결기타포괄손익누계액

연결

이익잉여금

지배기업

소유주지분

비지배지분
총계

2024. 1. 1 (전기초)
10,314,000,000
38,847,121,816
(454,370,858)
2,346,419,250
(14,847,983,787)
36,205,186,421
4,386,120,894
40,591,307,315

당기순이익(손실)
-
-
-
-
(5,754,293,671)
(5,754,293,671)
305,918,977
(5,448,374,694)

확정급여제도의 재측정손익
-
-
-
-
(220,657,094)
(220,657,094)
(6,441,840)
(227,098,934)

해외사업장환산외환차이
-
-
-
6,882,646,084
-
6,882,646,084
-
6,882,646,084

위험회피파생상품평가
-
-
-
80,741,740
-
80,741,740
-
80,741,740

공정가치측정금융자산평가
-
-
-
942,827,869
-
942,827,869
-
942,827,869

유형자산재평가
-
-
-
19,180,228,935
-
19,180,228,935
-
19,180,228,935

연결대상범위의 변동
-
3,514,611
5,400,000
-
17,474,488
26,389,099
(26,389,099)
-

2024. 12. 31 (전기말)
10,314,000,000
38,850,636,427
(448,970,858)
29,432,863,878
(20,805,460,064)
57,343,069,383
4,659,208,932
62,002,278,315

2025. 1. 1 (당기초)
10,314,000,000
38,850,636,427
(448,970,858)
29,432,863,878
(20,805,460,064)
57,343,069,383
4,659,208,932
62,002,278,315

당기순이익(손실)
-
-
-
-
(15,037,231,863)
(15,037,231,863)
(41,715,982)
(15,078,947,845)

확정급여제도의 재측정손익
-
-
-
-
(2,084,379,410)
(2,084,379,410)
(2,799,083)
(2,087,178,493)

해외사업장환산외환차이
-
-
-
1,420,599,204
-
1,420,599,204
-
1,420,599,204

위험회피파생상품평가
-
-
-
41,502,383
-
41,502,383
-
41,502,383

공정가치측정금융자산평가
-
-
-
2,245,048,694
-
2,245,048,694
-
2,245,048,694

공정가치측정금융자산처분
-
-
-
-
299,077,100
299,077,100
-
299,077,100

재평가잉여금의 대체
-
-
-
(2,210,450,936)
2,210,450,936
-
-
-

연결대상범위의 변동
-
-
-
-
-
-
-
-

2025. 12. 31 (당기말)
10,314,000,000
38,850,636,427
(448,970,858)
30,929,563,223
(35,417,543,301)
44,227,685,491
4,614,693,867
48,842,379,358

- 연결현금흐름표

제 24기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 23기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

회사명 : 코스맥스엔비티 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 24기
제 23기

I. 영업활동현금흐름
18,263,331,684
9,113,578,342

1. 영업에서 창출된 현금
32,661,227,055
23,786,176,884

가. 당기순이익(손실)
(15,078,947,845)
(5,448,374,694)

나. 당기순이익조정을 위한 가감
35,132,649,213
39,641,205,360

다. 영업활동으로인한 자산ㆍ부채의 변동
12,607,525,687
(10,406,653,782)

2. 이자의 수취
1,046,267,488
1,393,238,257

3. 이자의 지급
(10,370,520,004)
(11,684,471,053)

4. 배당금의 수취
-
26,910,000

5. 법인세의 지급
(5,073,642,855)
(4,408,275,746)

II. 투자활동현금흐름
13,784,860,082
(4,251,921,179)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
23,022,017,836
129,229,753

대여금의 감소
160,571,366
2,183,695

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
1,470,000,000
-

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
20,049,990
-

매각예정비유동자산의 처분
20,527,410,127
27,888,840

유형자산의 처분
690,019,078
46,519,083

정부보조금의 수취
79,448,000
-

기타비유동금융자산의 처분
74,519,275
52,638,135

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(9,237,157,754)
(4,381,150,932)

대여금의 증가
(206,681,011)
-

유형자산의 취득
(8,842,626,137)
(4,317,050,932)

무형자산의 취득
(30,790,000)
(36,100,000)

기타금융자산의 증가
(157,060,606)
(28,000,000)

III. 재무활동현금흐름
(28,850,470,777)
(19,887,136,187)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
65,726,260,000
49,492,000,000

차입금의 증가
65,726,260,000
49,492,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(94,576,730,777)
(69,379,136,187)

리스부채의 상환
(2,314,087,757)
(2,193,565,673)

차입금의 상환
(92,262,643,020)
(67,185,570,514)

IV. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(142,874,610)

V. 현금및현금성자산의 순증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ+Ⅳ)
3,054,846,379

VI. 기초 현금및현금성자산
45,267,449,605

VII. 기말 현금및현금성자산
48,322,295,984

(2) 별도 재무제표- 재무상태표

제 24기 2025. 12. 31 현재

제 23기 2024. 12. 31 현재

회사명 : 코스맥스엔비티 주식회사 (단위 : 원)

과 목
제 24기
제 23기

자 산

I. 유동자산
82,991,425,386
74,317,371,539

현금및현금성자산
17,561,717,631
11,270,893,588

매출채권
29,651,723,149
31,387,607,792

기타채권
3,963,072,921
7,518,650,748

기타금융자산
-
1,635,531,753

재고자산
30,041,011,573
21,303,960,902

기타유동자산
1,773,900,112
1,200,726,756

II. 비유동자산
217,364,581,234
216,382,522,719

기타금융자산
69,261,359,750
74,147,430,190

종속기업투자자산
86,086,638,916
81,821,815,427

유형자산
61,188,175,313
59,637,118,923

무형자산
763,910,640
776,158,179

이연법인세자산
64,496,615
-

자 산 총 계
300,356,006,620
290,699,894,258

부 채

I. 유동부채
176,949,323,231
174,124,157,294

매입채무
27,435,672,784
20,926,725,996

기타금융부채
8,211,469,207
8,235,662,571

단기차입금 및 사채
126,978,000,000
119,885,000,000

유동성장기차입금
4,166,666,668
18,533,333,332

당기법인세부채
1,739,839,814
2,994,636,650

리스부채
1,829,898,733
1,799,505,244

기타부채
6,587,776,025
1,749,293,501

II. 비유동부채
14,688,718,430
13,657,082,818

장기차입금 및 사채
1,250,000,000
1,666,666,668

기타금융부채
418,694,210
425,694,210

리스부채
74,929,749
1,318,291,467

퇴직급여부채
12,945,094,471
8,961,138,284

이연법인세부채
-
1,285,292,189

부 채 총 계
191,638,041,661
187,781,240,112

자 본

I. 자본금
10,314,000,000
10,314,000,000

II. 자본잉여금
39,672,967,870
39,672,967,870

III. 기타자본구성요소
-448,970,858
-448,970,858

IV. 기타포괄손익누계액
12,880,746,050
10,594,194,973

V. 이익잉여금
46,299,221,897
42,786,462,161

자 본 총 계
108,717,964,959
102,918,654,146

부채및자본총계
300,356,006,620
290,699,894,258

- 포괄손익계산서

제 24기 (2025.01.01 부터 2025.12.31 까지)

제 23기 (2024.01.01 부터 2024.12.31 까지)

회사명 : 코스맥스엔비티 주식회사 (단위 : 원)

과 목
제 24기
제 23기

I. 매출액
206,940,425,100
209,007,220,093

II. 매출원가
-168,444,698,112
-164,609,871,392

III. 매출총이익
38,495,726,988
44,397,348,701

판매비와관리비
-21,774,414,190
-19,237,673,428

IV. 영업이익
16,721,312,798
25,159,675,273

금융수익
6,977,898,463
16,375,251,459

기타이익
510,678,828
256,438,339

금융원가
-9,672,265,451
-10,930,080,684

기타손실
-7,725,986,506
-22,189,154,865

V. 법인세비용차감전순이익
6,811,638,132
8,672,129,522

VI. 법인세비용
-1,516,891,208
-5,530,196,529

VII. 당기순이익
5,294,746,924
3,141,932,993

VIII. 기타포괄손익
205,486,789
10,391,449,419

1. 당기손익으로 재분류되는 항목(세후기타포괄손익)
41,502,383
80,741,740

- 위험회피파생상품평가손익(세후기타포괄손익)
41,502,383
80,741,740

2. 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
163,984,406
10,310,707,679

- 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)
-2,081,064,288
-212,690,864

- 자산재평가손익(세후기타포괄손익)
-
9,580,570,674

- 공정가치측정금융자산평가손익
2,245,048,694
942,827,869

IX. 총포괄손익
5,500,233,713
13,533,382,412

X. 주당이익

- 기본주당순이익
258
153

- 자본변동표

제 24기 (2025.01.01 부터 2025.12.31 까지)

제 23기 (2024.01.01 부터 2024.12.31 까지)

회사명 : 코스맥스엔비티 주식회사 (단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본
기타포괄손익
이익잉여금
총계

2024.1.1 (전기초)
10,314,000,000
39,672,967,870
-448,970,858
-9,945,310
39,857,220,032
89,385,271,734

당기순이익
-
-
-
-
3,141,932,993
3,141,932,993

확정급여제도의 재측정손익
-
-
-
-
-212,690,864
-212,690,864

공정가치측정금융자산평가
-
-
-
942,827,869
-
942,827,869

유형자산재평가
-
-
-
9,580,570,674
-
9,580,570,674

위험회피파생상품평가손익
-
-
-
80,741,740
-
80,741,740

2024.12.31 (전기말)
10,314,000,000
39,672,967,870
-448,970,858
10,594,194,973
42,786,462,161
102,918,654,146

2025.1.1 (당기초)
10,314,000,000
39,672,967,870
-448,970,858
10,594,194,973
42,786,462,161
102,918,654,146

당기순이익
-
-
-
-
5,294,746,924
5,294,746,924

확정급여제도의 재측정손익
-
-
-
-
-2,081,064,288
-2,081,064,288

공정가치측정금융자산평가
-
-
-
2,245,048,694
-
2,245,048,694

공정가치측정금융자산처분
-
-
-
-
299,077,100
299,077,100

유형자산재평가
-
-
-
-
-
-

위험회피파생상품평가손익
-
-
-
41,502,383
-
41,502,383

2025.12.31 (당기말)
10,314,000,000
39,672,967,870
-448,970,858
12,880,746,050
46,299,221,897
108,717,964,959

- 현금흐름표

제 24기 (2025.01.01 부터 2025.12.31 까지)

제 23기 (2024.01.01 부터 2024.12.31 까지)

회사명 : 코스맥스엔비티 주식회사 (단위 : 원)

과 목
제 24기
제 23기

I. 영업활동현금흐름
24,143,884,772
23,760,416,801

1. 영업에서 창출된 현금흐름
31,851,794,419
30,960,653,303

가. 당기순이익
5,294,746,924
3,141,932,993

나. 조정내역
21,884,390,868
35,999,495,192

다. 영업활동으로인한 자산ㆍ부채의 변동
4,672,656,627
-8,180,774,882

2. 이자의 수취
3,648,570,129
4,025,759,499

3. 이자의 지급
-6,651,350,091
-7,835,251,599

4. 배당금의 수취
-
399,226,000

5. 법인세의 지급
-4,705,129,685
-3,789,970,402

II. 투자활동현금흐름
-9,599,092,831
-29,667,224,478

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
10,353,547,382
5,916,583,122

대여금의 감소
8,085,000,000
5,850,610,000

유형자산의 처분
676,049,392
39,973,122

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
1,470,000,000
-

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
20,049,990
-

기타비유동금융자산의 처분
23,000,000
26,000,000

정부보조금의 수취
79,448,000
-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
-19,952,640,213
-35,583,807,600

종속기업투자자산의 증가
-11,889,230,000
-32,690,045,000

대여금의 증가
-200,000,000
-

유형자산의 취득
-7,732,020,213
-2,829,662,600

무형자산의 취득
-30,790,000
-36,100,000

기타채권의 증가
-100,600,000
-28,000,000

III. 재무활동현금흐름
-8,033,164,920
-15,565,948,188

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
53,233,000,000
49,492,000,000

차입금의 증가
53,233,000,000
49,492,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
-61,266,164,920
-65,057,948,188

리스부채의 상환
-2,030,831,588
-1,951,948,188

차입금의 상환
-59,235,333,332
-63,106,000,000

IV. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
-220,802,978
20,591,514

V. 현금및현금성자산의 순증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)
6,290,824,043
-21,452,164,351

VI. 기초 현금및현금성자산
11,270,893,588
32,723,057,939

VII. 기말 현금및현금성자산
17,561,717,631
11,270,893,588

- 이익잉여금처분계산서(안)

제24기
2025년 1월 1일부터
제23기
2024년 1월 1일부터

2025년 12월 31일까지
2024년 12월 31일까지

처분예정일
2026년 3월 27일
처분확정일
2025년 3월 26일

(단위: 원)

과 목
제24기말
제23기말

Ⅰ. 미처분이익잉여금

46,070,251,097

42,557,491,361

1. 전기이월미처분이익잉여금
42,557,491,361

39,628,249,232

2. 당기순이익(손실)
5,294,746,924

3,141,932,993

3. 보험수리적손익
-2,081,064,288

-212,690,864

4.FVOCI금융자산 처분 재분류
299,077,100

-

Ⅱ. 이익잉여금처분액

-

-

1. 이익준비금
-

-

2. 배당금
-

-

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금

46,070,251,097

42,557,491,361

※ 주석사항은 2026년 3월 18일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없습니다.

□ 정관의 변경

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건제2-1호 의안 : 정관 일부 변경의 건(이사의 수)

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제36조(이사의 수)

회사의 이사는 3명 이상으로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다.

제36조(이사의 수)

회사의 이사는 3명 이상으로 하고, 독립이사는 이사총수의 3분의 1이상으로 하되, 관련 법령에 따라 달리 정하는 경우에는 그러하지 아니하다

상법개정에 따라 사외이사 명칭변경 및 의무 선임 비율 상향

(부칙 신설)

부칙(2026.03.27.)

제1조(시행일) 이 정관은 2026년 3월 27일부터 시행한다. 제2조(독립이사에 관한 적용례)①제36조의 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다.②독립이사를 선임하는 경우<법률 제20991호, 2025.7.22.> 부칙 제2조 단서에 따라 2027년 12월 31일 이내에 독립이사를 이사 총수의 3분의 1 이상이 되도록 하여야 한다.

개정상법 시행일 고려한 경과규정 부칙 신설

제2-2호 의안 : 정관 일부 변경의 건(감사의 수)

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제48조(감사의 수)회사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다. 그 중 1인 이상은 상근으로 한다.
제48조(감사의 수)회사의 감사는 1인으로 한다.
회사 규모 및 경영 효율성을 고려한 감사 인원 조정

(부칙 신설)
부칙(2026.03.27.)제1조(시행일) 이 정관은 2026년 3월 27일부터 시행한다.
부칙 신설

□ 이사의 선임

제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 기타비상무이사 이병만 선임의 건(재선임) 제3-2호 의안 : 기타비상무이사 이진우 선임의 건(재선임) 제3-3호 의안 : 사외이사 김지연 선임의 건(신규선임)

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

이병만
1978.06.21
기타비상무이사
미해당
특수관계인
이사회

이진우
1967.08.10
기타비상무이사
미해당
-
이사회

김지연
1974.12.04
사외이사
미해당
-
이사회

총 ( 3 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

이병만
코스맥스(주) 대표이사 부회장
2016~20192019~20202020~현재
코스맥스비티아이(주) 기획조정실 총괄 부사장 코스맥스(주) 마케팅본부 부사장 코스맥스(주) 대표이사 부회장
-

이진우
코스맥스비티아이(주)건강기능식품본부장
2013 ~ 20202021 ~ 현재
코스맥스엔비티(주) 전략마케팅본부장 코스맥스비티아이(주) 건강기능식품본부장
-

김지연
서울과학기술대학교 식품공학과 교수
2009~20122018~20192019~20192021~2023
이화여자대학교 식품영양학과 연구교수 서울과학기술대학교 산학협력단 단장 및 산학연구본부장 서울과학기술대학교 기획처장 서울과학기술대학교 식품공학과 교수
-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

이병만
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

이진우
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

김지연
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

1. 이사 및 경영진 직무집행에 대한 점검사외이사로서 이사 및 경영진의 직무집행이 관련 법령과 정관에 따라 이루어지고 있는지 객관적으로 살펴보고 필요한 경우 의견을 제시하겠습니다. 또한 내부통제 및 리스크 관리 체계의 운영 현황을 검토하여 회사의 안정적인 운영에 기여하겠습니다2. 이사회 활동 참여이사회 구성원으로서 관련 법령과 규정을 준수하며, 회사의 지속적인 발전을 고려한 합리적인 의사결정에 참여하겠습니다. 또한 이사회 활동에 필요한 시간을 충분히 할애하여 직무를 성실히 수행하겠습니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

후보자는 現 서울과학기술대학교 식품공학과 교수로서 높은 수준의 전문성을 보유하고 있습니다. 또한 법령 및 당사 정관에서 정한 사외이사 자격요건을 충족하고 있으며 회사와의 중대한 이해관계가 없어 독립성을 유지할 수 있는 인물로 판단됩니다. 이에 회사의 안정적인 의사결정과 이사회 운영에 기여할 수 있을 것으로 기대되어 당사의 사외이사 적임자로 판단됩니다.

확인서

이병만 기타비상무이사 확인서.jpg
이병만 기타비상무이사 확인서

이진우 기타비상무이사 확인서.jpg
이진우 기타비상무이사 확인서

김지연 사외이사 확인서.jpg
김지연 사외이사 확인서

□ 감사의 선임

제4호 의안 : 감사 선임의 건 제4-1호 의안 : 감사 추가 선임 여부 결정의 건※'제4-1호'의안은 기존의 감사 수(1인)와 동일하게 구성하자는 안건임※'제4-1호'의안은 제2-2호 의안이 부결될 경우에만 상정되고, 제2-2호 의안 가결 시 자동 폐기됨 제4-2호 의안 : 감사 심재식 선임의 건(주주 제안)※'제4-2호'의안은 제2-2호 의안 및 제4-1호 의안이 모두 부결될 경우에만 상정되고, 제2-2호 의안 또는 제4-1호 의안 가결 시 자동 폐기됨

<감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명
생년월일
최대주주와의 관계
추천인

심재식
1980.03.13
해당사항 없음
주주 제안

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

심재식
회계사
2007~20072008~20172020~20212021~현재
KPMG삼정회계법인 Senior 3년차 한국증권금융 과장 천안논산고속도로 부장 포스원회계법인 이사
-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

심재식
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

본 후보자는 주주의 주주제안에 의해 당사의 주주총회 안건으로 상정된 감사 후보입니다.

확인서

감사 후보자 소견서.jpg
감사 후보자 소견서

감사 후보자 취임승낙서.jpg
감사 후보자 취임승낙서

□ 이사의 보수한도 승인

제5호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
5 ( 2 )

보수총액 또는 최고한도액
2,000 백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4 ( 1 )

실제 지급된 보수총액
690 백만원

최고한도액
2,000 백만원

※ 기타 참고사항

당기의 이사 및 사외이사 수에는 2026.03.30 임기만료 예정 사외이사 1인 및 2026.03.27 신규선임 예정 사외이사 1인이 포함되어 있음.

□ 감사의 보수한도 승인

제6호 의안 : 감사의 보수한도 승인의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
200 백만원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
36 백만원

최고한도액
200 백만원

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2026년 03월 18일
1주전 회사 홈페이지 게재

주) 감사보고서는 2026년 3월 17일, 2026년 3월 18일 제출 예정입니다.

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사는 사업보고서와 감사보고서를 정기주주총회 1주전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시하고, 당사 홈페이지(http://www.cosmaxnbt.com, PR/IR→공지사항)에 게재할 예정입니다. 한편 이 사업보고서는 향후 주주총회 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 정정보고서를 공시할 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.

※ 참고사항

□ 주주총회 집중일 개최 사유

당사는 제24기 정기주주총회와 관련하여 주주총회 집중일을 피하여 개최하고자 하였으나 별도/연결 재무제표에 대한 외부감사인의 감사일정, 주총 개최 1주전 사업보고서 제출의무, 원활한 정기주주총회 운영 등을 고려하여 부득이하게 집중일에 개최하게 되었습니다.