에스피소프트 — 의결권대리행사권유참고서류 (20260311)
제출인: 에스피소프트

의결권대리행사권유참고서류
6.0
(주)에스피소프트

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중

2026년 3월 11일

권 유 자:
성 명: 주식회사 에스피소프트주 소: 경기도 과천시 과천대로7나길 34, 가비아앳 3층전화번호: 1660-3365

작 성 자:
성 명: 승지나부서 및 직위: 경영지원실 대리전화번호: 1660-3365

<의결권 대리행사 권유 요약>

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

가. 권유자
주식회사 에스피소프트
나. 회사와의 관계
본인

다. 주총 소집공고일
2026년 03월 11일
라. 주주총회일
2026년 03월 26일

마. 권유 시작일
2026년 03월 16일
바. 권유업무 위탁 여부
위탁

2. 의결권 대리행사 권유의 취지

가. 권유취지
주주의 물리적, 시간적 제한으로 인해 주주총회에 직접 참석할 수 없는 경우에 권유자에게 의결권을 위임하여 의결권 대리 행사를 통해 의결권을 행사할 수 있도록 함. 또한, 권유자인 회사는 주주총회의 원활한 진행과 안건 의결을 위해 의결정족수를 확보하고자 하는데 그 취지가 있음.

나. 전자위임장 여부
전자위임장 가능
(관리기관)
삼성증권

(인터넷 주소)
https://vote.samsungpop.com

다. 전자/서면투표 여부
둘다 가능
(전자투표 관리기관)
삼성증권

(전자투표 인터넷 주소)
https://vote.samsungpop.com

3. 주주총회 목적사항

□ 재무제표의승인

□ 정관의변경

□ 이사의보수한도승인

□ 감사의보수한도승인

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
소유비율
회사와의 관계
비고

주식회사에스피소프트
보통주
322,277
1
본인
자사주

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명(회사명)
권유자와의관계
주식의종류
소유주식수
소유 비율
회사와의관계
비고

케이아이엔엑스
최대주주
보통주
8,750,000
35.37
최대주주
-

가비아
최대주주의 특수관계인
보통주
50,000
0.20
최대주주의 특수관계인
-

이은재
대표이사
보통주
490,000
1.98
대표이사
-

홍석형
등기임원
보통주
115,619
0.47
등기임원
-

공유경
미등기임원
보통주
29,527
0.12
미등기임원
-

이재희
미등기임원
보통주
29,527
0.12
미등기임원
-

계
-
9,464,673
38.25
-
-

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

이재희
보통주
29,527
담당임원
담당임원
'

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명(회사명)
구분
주식의종류
주식소유수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

-
해당사항없음
-
-
-
-
-

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

주주총회소집공고일
권유 시작일
권유 종료일
주주총회일

2026년 03월 11일
2026년 03월 16일
2026년 03월 25일
2026년 03월 26일

나. 피권유자의 범위

정기주주총회(2026년 3월 26일)를 위한 주주명부폐쇄기준일(2025년 12월 31일) 현재 주주명부에 기재되어 있는 전체 주주.

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

주주의 물리적, 시간적 제한으로 인해 주주총회에 직접 참석할 수 없는 경우에 권유자에게 의결권을 위임하여 의결권 대리 행사를 통해 의결권을 행사할 수 있도록 함. 또한, 권유자인 회사는 주주총회의 원활한 진행과 안건 의결을 위해 의결정족수를 확보하고자 하는데 그 취지가 있음.

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 수여 가능 여부
전자위임장 가능

전자위임장 수여기간
2026년 3월 16일 ~ 2026년 3월 25일

전자위임장 관리기관
삼성증권

전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소
https://vote.samsungpop.com

기타 추가 안내사항 등
-

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

피권유자에게 직접 교부
X

우편 또는 모사전송(FAX)
X

인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
X

전자우편으로 위임장 용지 송부
X

주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)
O

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

- 접수처 주소: 경기도 과천시 과천대로7나길 34, 가비아앳 3층 에스피소프트 경영지원실 전화번호: 1660-3365- 접수기간: 2026년 3월 16일 ~ 2026년 3월 25일- 우편접수 여부: 가능

다. 기타 의결권 위임의 방법

해당사항 없음

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

일 시
2026년 3월 26일 오전 9시

장 소
경기도 과천시 과천대로7나길 34, 가비아앳 1층 강의실

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능 여부
전자투표 가능

전자투표 기간
2026년 3월 16일 ~ 2026년 3월 25일

전자투표 관리기관
삼성증권

인터넷 홈페이지 주소
https://vote.samsungpop.com

기타 추가 안내사항 등
- 전자위임장 수여기간: 2026년 3월 16일 오전 9시~2026년 3월 25일 오후 5시※ 기간 중 24시간 이용 가능- 주주확인용 인증서의 종류: 증권용/범용 공동인증서, 카카오, PASS앱- 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정 동의가 제출되는 경우 이미 행사된 투표는 기권으로 처리함- 전자투표와 서면투표에 의한 의결권 행사를 이중으로 하지 말아야 하며, 중복투표 확인시 최후에 행사한 의결권이 유효한 것으로 함

□ 서면투표에 관한 사항

서면투표 가능 여부
해당사항 없음

서면투표 기간
-

서면투표 방법
-

기타 추가 안내사항 등
-

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

해당사항 없음

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

"Ⅲ. 경영참고사항" 의 "1.사업의 개요" 를 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

1. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 13(당)기 2025년 12월 31일 현재

제 12(전)기 2024년 12월 31일 현재

주식회사 에스피소프트와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분
제 13(당) 기말
제 12(전) 기말

자산

I.유동자산

46,061,727,890

45,795,204,253

현금및현금성자산
6,588,163,745

12,568,434,400

단기금융상품
10,048,389,055

8,382,416,540

매출채권 및 기타유동금융자산
10,403,221,758

10,910,462,502

기타유동자산
1,034,544,476

366,929,232

당기법인세자산
13,116,390

24,926,030

당기손익-공정가치 측정 금융자산
17,974,292,466

13,542,035,549

II.비유동자산

33,428,561,076

31,053,694,241

장기금융상품
5,503,300

장기매출채권 및 기타비유동금융자산
1,656,530,040

3,136,757,525

유형자산
9,557,082,725

9,585,924,650

영업권
10,264,500,764

10,264,500,764

영업권 이외의 무형자산
3,175,213,929

2,542,093,006

당기손익-공정가치 측정 금융자산
525,019,165

1,088,449,633

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
6,862,880,250

2,835,541,080

이연법인세자산
1,381,830,903

1,600,427,583

자산총계

79,490,288,966

76,848,898,494

부채

I.유동부채

10,102,273,496

12,831,569,172

매입채무 및 기타유동금융부채
6,882,724,566

9,967,972,776

유동성장기차입금
148,920,000

148,920,000

유동충당부채
116,481,090

202,786,051

기타유동부채
2,730,579,528

2,205,459,803

미지급법인세
223,568,312

306,430,542

II.비유동부채

1,692,941,208

1,363,907,543

장기차입금 및 기타비유동금융부채
737,731,939

976,031,017

이연법인세부채
955,209,269

387,876,526

부채총계

11,795,214,704

14,195,476,715

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

67,695,074,262

62,653,421,779

I.자본금
2,474,139,200

2,420,139,200

II.자본잉여금
33,455,868,646

31,618,027,057

III.기타자본구성요소
(1,819,978,345)

1,118,140,801

IV.기타포괄손익누계액
3,503,874,477

1,230,321,682

V.이익잉여금
30,081,170,284

26,266,793,039

자본총계

67,695,074,262

62,653,421,779

자본과부채총계

79,490,288,966

76,848,898,494

연결 포괄손익계산서

제 13(당)기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일까지

제 12(전)기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 에스피소프트와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분
제 13(당)기
제 12(전)기

I.수익(매출액)

54,483,055,562

45,116,928,389

II.매출원가

41,768,138,311

34,311,225,026

III.매출총이익

12,714,917,251

10,805,703,363

판매비와관리비
9,097,759,836

7,048,888,636

IV.영업이익

3,617,157,415

3,756,814,727

기타수익
93,027,839

90,795,971

기타비용
185,361,117

4,819,013,685

금융수익
1,407,447,951

1,458,286,395

금융비용
297,949,929

377,364,992

V.법인세비용차감전순이익(손실)

4,634,322,159

109,518,416

법인세비용
819,944,914

(192,560,839)

VI.당기순이익(손실)

3,814,377,245

302,079,255

VII.기타포괄손익

2,273,552,795

78,219,129

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

2,273,552,795

78,219,129

확정급여제도의 재측정손익

113,626,377

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
2,273,552,795

(35,407,248)

VIII.총포괄손익

6,087,930,040

380,298,384

IX.당기순이익(손실)의귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

3,814,377,245

302,079,255

X.포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

6,087,930,040

380,298,384

XI.주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

155

14

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

155

13

연결 자본변동표

제 13(당)기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일까지

제 12(전)기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 에스피소프트와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분
자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

자본금
자본잉여금
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이익잉여금
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계
자본 합계

2024.01.01 (기초자본)
1,802,500,000
3,340,734,960
466,160,254
1,048,002,938
26,068,813,399
32,726,211,551
32,726,211,551

당기순이익(손실)
-
-
-
-
302,079,255
302,079,255
302,079,255

기타포괄손익
-
-
-
78,219,129
-
78,219,129
78,219,129

지분의 발행
164,938,800
13,348,849,490
-
-
-
13,513,788,290
13,513,788,290

복합금융상품 전환
135,497,800
5,085,645,929
-
-
-
5,221,143,729
5,221,143,729

재분류조정
-
-
-
104,099,615
(104,099,615)
-
-

자기주식 거래로 인한 증감
-
-
(23,214,698)
-
-
(23,214,698)
(23,214,698)

사업결합
317,202,600
9,842,796,678
-
-
-
10,159,999,278
10,159,999,278

주식기준보상거래
-
-
675,195,245
-
-
675,195,245
675,195,245

자본 증가(감소) 합계
617,639,200
28,277,292,097
651,980,547
182,318,744
197,979,640
29,927,210,228
29,927,210,228

2024.12.31 (기말자본)
2,420,139,200
31,618,027,057
1,118,140,801
1,230,321,682
26,266,793,039
62,653,421,779
62,653,421,779

2025.01.01 (기초자본)
2,420,139,200
31,618,027,057
1,118,140,801
1,230,321,682
26,266,793,039
62,653,421,779
62,653,421,779

당기순이익(손실)
-
-
-
-
3,814,377,245
3,814,377,245
3,814,377,245

기타포괄손익
-
-
-
2,104,981,769
-
2,104,981,769
2,104,981,769

자기주식 거래로 인한 증감
-
-
(1,951,610,945)
-
-
(1,951,610,945)
(1,951,610,945)

주식기준보상거래
-
-
250,935,388
-
-
250,935,388
250,935,388

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금
-
-
-
168,571,026
-
168,571,026
168,571,026

주식매수선택권의 행사
54,000,000
1,837,841,589
(1,237,443,589)
-
-
654,398,000
654,398,000

자본 증가(감소) 합계
54,000,000
1,837,841,589
(2,938,119,146)
2,273,552,795
3,814,377,245
5,041,652,483
5,041,652,483

2025.12.31 (기말자본)
2,474,139,200
33,455,868,646
(1,819,978,345)
3,503,874,477
30,081,170,284
67,695,074,262
67,695,074,262

연결 현금흐름표

제 13(당)기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일까지

제 12(전)기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 에스피소프트와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분
제 13(당)기
제 12(전)기

I.영업활동현금흐름

3,304,078,929

1,309,532,364

당기순이익
3,814,377,245

302,079,255

당기순이익조정을 위한 가감
2,003,252,169

5,883,732,407

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동
(2,138,329,410)

(5,784,108,359)

배당금의 수취
13,773,120

13,773,120

이자의 지급
(23,235,573)

(7,653,231)

이자의 수취
321,922,204

1,162,070,122

법인세의 환급(납부)
(687,680,826)

(260,360,950)

II.투자활동현금흐름

(7,635,908,848)

9,721,344,317

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름
-

9,247,383,094

보증금의 감소
111,230,500

1,545,000

보증금의 증가
(14,742,000)

-

토지의 처분
-

595,583,560

건물의 처분
30,200,330

1,160,017,214

기계장치의 처분
1,399,000

540,000

집기의 처분
885,000

-

대여금의 감소
2,666,666,664

423,251,573

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분
7,814,740,710

2,148,384,005

단기금융상품의 처분
8,489,335,569

24,305,918,887

토지의 취득
-

(57,224,330)

건물의 취득
(87,590,240)

(383,073,756)

구축물의 취득
-

(123,767,186)

기계장치의 취득
(358,020,000)

(1,271,229,000)

집기의 취득
(29,402,106)

(16,351,819)

건설중인자산의 취득
-

(2,016,473,145)

영업권의 취득
-

-

브랜드명의 취득
-

(4,720,960)

기타무형자산의 취득
(1,300,000,000)

-

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득
(894,474,550)

-

비유동 상각후원가 측정 금융자산의 취득
-

-

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득
-

(200,000,000)

대여금의 증가
(2,160,000,000)

(4,000,000,000)

장기금융상품의 취득
(5,503,300)

-

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득
(11,800,216,000)

(13,500,000,000)

단기금융상품의 취득
(10,112,418,425)

(8,732,630,272)

정부보조금의 수취
12,000,000

-

합병으로 인한 현금유입
-

2,144,191,452

III.재무활동현금흐름

(1,644,991,438)

(373,026,790)

신주발행비 지급
(1,162,000)

(18,139,132)

유동성장기차입금의 상환
(148,920,000)

(148,920,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입
655,560,000

-

자기주식의 취득
(1,951,610,945)

(23,214,698)

리스부채의 지급
(198,858,493)

(182,752,960)

IV.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(5,976,821,357)

10,657,849,891

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(3,449,298)

25,334,304

V.현금및현금성자산의순증가(감소)

(5,980,270,655)

10,683,184,195

VI.기초현금및현금성자산

12,568,434,400

1,885,250,205

VII.기말현금및현금성자산

6,588,163,745

12,568,434,400

2. 별도재무제표

재무상태표

제 13(당)기 2025년 12월 31일 현재

제 12(전)기 2024년 12월 31일 현재

주식회사 에스피소프트 (단위 : 원)

구분
제 13(당) 기말
제 12(전) 기말

자산

I.유동자산

40,467,950,027

37,134,509,981

현금및현금성자산
3,126,513,445

5,991,827,936

단기금융상품
9,048,389,055

7,382,416,540

매출채권 및 기타유동금융자산
9,444,565,536

10,109,113,773

기타유동자산
874,189,525

109,116,183

당기손익-공정가치 측정 금융자산
17,974,292,466

13,542,035,549

II.비유동자산

33,593,153,747

31,041,537,177

장기매출채권 및 기타비유동금융자산
1,106,673,743

2,213,876,851

유형자산
8,571,205,455

8,485,893,262

영업권
3,372,146,965

3,372,146,965

영업권 이외의 무형자산
1,462,160,074

605,400,509

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
5,552,289,000

2,835,541,080

종속기업에 대한 투자자산
13,528,678,510

13,528,678,510

자산총계

74,061,103,774

68,176,047,158

부채

I.유동부채

8,056,015,886

6,926,173,646

매입채무 및 기타유동금융부채
5,731,251,471

5,955,653,835

유동성장기차입금
148,920,000

148,920,000

유동충당부채
4,824,643

20,940,795

기타유동부채
1,947,451,460

494,228,474

미지급법인세
223,568,312

306,430,542

II.비유동부채

1,104,106,071

623,780,655

장기차입금 및 기타비유동금융부채
470,637,872

603,905,856

이연법인세부채
633,468,199

19,874,799

부채총계

9,160,121,957

7,549,954,301

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

64,900,981,817

60,626,092,857

I.자본금
2,474,139,200

2,420,139,200

II.자본잉여금
33,455,868,646

31,618,027,057

III.기타자본구성요소
(1,974,825,643)

1,063,362,475

IV.기타포괄손익누계액
3,117,577,459

1,012,595,690

V.이익잉여금
27,828,222,155

24,511,968,435

자본총계

64,900,981,817

60,626,092,857

자본과부채총계

74,061,103,774

68,176,047,158

포괄손익계산서

제 13(당)기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일까지

제 12(전)기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 에스피소프트 (단위 : 원)

구분
제 13(당)기
제 12(전)기

I.수익(매출액)

35,131,573,519

34,849,362,791

II.매출원가

27,365,759,911

26,963,896,962

III.매출총이익

7,765,813,608

7,885,465,829

판매비와관리비
4,907,596,250

5,162,434,201

IV.영업이익

2,858,217,358

2,723,031,628

기타수익
4,049,029

79,524,622

기타비용
32,553,109

4,817,091,123

금융수익
1,250,671,132

1,252,793,518

금융비용
94,925,541

366,992,576

V.법인세비용차감전순이익(손실)

3,985,458,869

(1,128,733,931)

법인세비용
669,205,149

428,111,033

VI.당기순이익(손실)

3,316,253,720

(1,556,844,964)

VII.기타포괄손익

2,104,981,769

(35,407,248)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

2,104,981,769

(35,407,248)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
2,104,981,769

(35,407,248)

VIII.총포괄손익

5,421,235,489

(1,592,252,212)

IX.당기순이익(손실)의귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

3,316,253,720

(1,556,844,964)

X.포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

5,421,235,489

(1,592,252,212)

XI.주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

135

(70)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

135

(70)

자본변동표

제 13(당)기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일까지

제 12(전)기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 에스피소프트 (단위 : 원)

구분

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2024.01.01 (기초자본)
1,802,500,000
3,340,734,960
466,160,254
1,048,002,938
26,068,813,399
32,726,211,551

당기순이익(손실)
-
-
-
-
(1,556,844,964)
(1,556,844,964)

기타포괄손익
-
-
-
(35,407,248)
-
(35,407,248)

복합금융상품 전환
135,497,800
5,085,645,929
-
-
-
5,221,143,729

자기주식 거래로 인한 증감
-
-
(23,214,698)
-
-
(23,214,698)

사업결합
482,141,400
23,191,646,168
-
-
-
23,673,787,568

주식기준보상거래
-
-
620,416,919
-
-
620,416,919

자본 증가(감소) 합계
617,639,200
28,277,292,097
597,202,221
(35,407,248)
(1,556,844,964)
27,899,881,306

2024.12.31 (기말자본)
2,420,139,200
31,618,027,057
1,063,362,475
1,012,595,690
24,511,968,435
60,626,092,857

2025.01.01 (기초자본)
2,420,139,200
31,618,027,057
1,063,362,475
1,012,595,690
24,511,968,435
60,626,092,857

당기순이익(손실)
-
-
-
-
3,316,253,720
3,316,253,720

기타포괄손익
-
-
-
2,104,981,769
-
2,104,981,769

자기주식 거래로 인한 증감
-
-
(1,951,610,945)
-
-
(1,951,610,945)

주식기준보상거래
-
-
150,866,416
-
-
150,866,416

주식매수선택권의 행사
54,000,000
1,837,841,589
(1,237,443,589)
-
-
654,398,000

자본 증가(감소) 합계
54,000,000
1,837,841,589
(3,038,188,118)
2,104,981,769
3,316,253,720
4,274,888,960

2025.12.31 (기말자본)
2,474,139,200
33,455,868,646
(1,974,825,643)
3,117,577,459
27,828,222,155
64,900,981,817

현금흐름표

제 13(당)기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일까지

제 12(전)기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 에스피소프트 (단위 : 원)

구분
제 13(당)기
제 12(전)기

I.영업활동현금흐름

5,315,276,210

3,715,331,744

당기순이익
3,316,253,720

(1,556,844,964)

당기순이익조정을 위한 가감
1,242,165,989

6,349,431,284

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동
1,206,487,630

(1,931,783,896)

배당금의 수취
13,773,120

13,773,120

이자의 지급
(23,235,573)

(7,653,231)

이자의 수취
233,372,374

1,092,666,951

법인세의 환급(납부)
(673,541,050)

(244,257,520)

II.투자활동현금흐름

(6,672,419,498)

673,440,273

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름
-

(3,696,910)

토지의 처분
-

595,583,560

건물의 처분
30,200,330

1,160,017,214

기계장치의 처분
1,399,000

540,000

집기의 처분
885,000

-

대여금의 감소
2,666,666,664

423,251,573

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분
7,814,740,710

2,148,384,005

단기금융상품의 처분
8,489,335,569

23,305,918,887

토지의 취득
-

(57,224,330)

건물의 취득
(87,590,240)

(383,073,756)

구축물의 취득
-

(123,767,186)

기계장치의 취득
(358,020,000)

(1,271,229,000)

집기의 취득
(29,402,106)

(16,351,819)

건설중인자산의 취득
-

(2,016,473,145)

기타무형자산의 취득
(1,300,000,000)

-

대여금의 증가
(2,000,000,000)

(4,000,000,000)

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득
(11,800,216,000)

(13,500,000,000)

단기금융상품의 취득
(10,112,418,425)

(7,732,630,272)

정부보조금의 수취
12,000,000

-

합병으로 인한 현금유입
-

2,144,191,452

III.재무활동현금흐름

(1,504,721,905)
-
(307,528,590)

신주발행비 지급
(1,162,000)

(18,139,132)

유동성장기차입금의 상환
(148,920,000)

(148,920,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입
655,560,000

-

자기주식의 취득
(1,951,610,945)

(23,214,698)

리스부채의 지급
(58,588,960)

(117,254,760)

IV.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(2,861,865,193)

4,081,243,427

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(3,449,298)

25,334,304

V.현금및현금성자산의순증가(감소)

(2,865,314,491)

4,106,577,731

VI.기초현금및현금성자산

5,991,827,936

1,885,250,205

VII.기말현금및현금성자산

3,126,513,445

5,991,827,936

이익잉여금처분계산서

제 13 (당) 기 2025.1.1 부터 2025.12.31 까지

제 12 (전) 기 2024.1.1 부터 2024.12.31 까지

주식회사 에스피소프트 (단위 : 원)

과 목
제 13 기
제 12 기

I. 미처분이익잉여금
27,813,222,155
24,496,968,435

1.전기이월이익잉여금
24,496,968,435
26,053,813,399

2.당기순이익
3,316,253,720
(1,556,844,964)

3.자본잉여금의 전환
-
-

II. 이익잉여금처분액
-
-

1.이익준비금
-
-

III. 차기이월미처분이익잉여금
27,813,222,155
24,496,968,435

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제26조 (소집지) 주주총회는 원칙적으로 본점소재지에서 개최하되 필요에 따라 이의 인접지역에서도 개최할 수 있다.

제26조 (소집지와 개최방식) ① (현행과 같음)
② 회사는 총회일에 주주가 소집지에 직접 출석하는 방식으로만 총회를 개최한다.

- 상법 제542조의14, 제542조의15 개정 반영, 현행 대면 주주총회 방식 유지 및 개최방식 명시

제32조(의결권의 대리행사) ① (생략)② 제1항의 대리인은 주주총회 개회 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 총회에 제출하여야 한다.

제32조(의결권의 대리행사) ① (현행과 같음)
② 제1항의 대리인은 주주총회 개회 전에 그 대리권을 증명하는 서면 또는 전자문서를 총회에 제출하여야 한다.

- 상법 개정에 따른 대리권 증명의 전자문서 허용

제35조(이사의 수) 회사의 이사는 3명 이상으로 하고, 필요한 경우 사외이사를 1인 이상 선임할 수 있다.

제35조(이사의 수)
회사의 이사는 3명 이상으로 하고,
독립이사는 이사총수의 3분의 1 이상으로 하되, 관련 법령에 따라 달리 정하는 경우에는 그러하지 아니하다.

- 이사회 내 독립이사의 비율을 1/4에서 1/3으로 변경

제41조(이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ②, ③, ④ (생략)

제41조(이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라
회사 및 주주를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.②, ③, ④ (생략)
⑤ 이사는 그 직무를 수행함에 있어 총주주의 이익을 보호하여야 하고, 전체 주주의 이익을 공평하게 대우하여야 한다. (신설)

- 이사의 충실의무 확대

( 부칙 신설 )

제1조(시행일) 이 정관은 2026년 3월 26일부터 시행한다.

- 시행일 명시

( 부칙 신설 )

제2조(소집지와 개최방식 및 의결권의 대리행사에 관한 경과조치) 제26조, 제32조의 개정규정은 2027년 1월 1일부터 시행한다.

( 부칙 신설 )

제3조(독립이사에 관한 경과조치)① 제35조의 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다.② 다만 제35조의 이사회 내 독립이사의 수에 관한 규정은 2027년 7월 23일부터 시행하며 그 이전까지는 종전 규정을 따른다.

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
4명 ( 1명 )

보수총액 또는 최고한도액
700백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4명 ( 1명 )

실제 지급된 보수총액
234백만원

최고한도액
700백만원

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1명

보수총액 또는 최고한도액
100백만원

(전 기)

감사의 수
1명

실제 지급된 보수총액
-

최고한도액
100백만원

※ 기타 참고사항

해당사항 없음