코스맥스비티아이 — 주주총회소집공고 (20260311)
제출인: 코스맥스비티아이

주주총회소집공고
6.0
코스맥스비티아이(주)

주주총회소집공고

2026년 3월 11일

회 사 명 :
코스맥스비티아이(주)

대 표 이 사 :
허민호, 이병주

본 점 소 재 지 :
경기도 성남시 분당구 판교로255, 판교이노밸리 F동 801호

(전 화) 031-789-3300

(홈페이지) http://www.cosmax.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부사장
(성 명) 신윤서

(전 화) 031-789-3350

주주총회 소집공고

(제33기 정기)

주주님의 건강과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제363조와 정관 제22조의 규정에 의거하여 아래와 같이 정기주주총회를 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

** 아 래 **

1. 일시
: 2026년 3월 26일 (목요일) 오전 09:00

2. 장소
: 경기도 성남시 분당구 판교로255 E동 7층 이노밸리 공용회의실

3. 회의의 목적사항

가. 보고사항 : ① 감사 보고 ② 영업 보고 ③ 내부회계관리제도 운영실태 보고

나. 의안

제 1 호 의안 : 제 33기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

제 2 호 의안 : 정관 일부 변경의 건

제 3 호 의안 : 이사 선임의 건

- 제3-1호 의안 : 사내이사 1인 선임의 건 (이병주)

제 4 호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건 제 5 호 의안 : 감사보수한도액 승인의 건

4. 전자투표에 관한 사항

우리 회사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표관리시스템 인터넷 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr」

모바일 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr/m」 나. 전자투표 행사기간 : 2026년 3월 16일 9시 ~ 2026년 3월 25일 17시

- 기간 중 24시간 시스템 접속 가능

다. 행사방법 : 전자투표 시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정)

라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되 는 경우 기권으로 처리

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

이봉진(출석률: 100%)
황규목(출석률: 91%)

찬 반 여 부
찬 반 여 부

1
2025.01.08
관계회사 [코스맥스엔비티(주)]의 차입 보증의 건
찬성
25.03.27신규선임

2
2025.01.31
비티아이 국민 한도 연장
찬성

3
2025.02.26
비티아이 수출입 차입 연장
찬성

4
2025.02.26
관계회사 [코스맥스엔비티(주)]의 차입 보증의 건
찬성

5
2025.02.26
관계회사 [코스맥스엔비티(주)]의 차입 보증의 건
찬성

6
2025.02.26
'이사 등과 회사와의 거래'에 대한 승인의 건
찬성

7
2025.03.05
제32기 결산 및 주총소집의 건
찬성

8
2025.03.27
의장 선임의 건
찬성
불참/ -

9
2025.03.27
대표이사 선임의 건
찬성
불참/ -

10
2025.04.21
관계회사 [코스맥스엔비티(주)]의 차입 보증의 건
찬성
찬성

11
2025.05.22
내부회계관리규정 등 개정
찬성
찬성

12
2025.05.22
준법지원인 선임
찬성
찬성

13
2025.05.29
비티아이 국민 차입 신규
찬성
찬성

14
2025.06.24
비티아이 신한 차입 신규
찬성
찬성

15
2025.06.24
비티아이 국민 한도 연장
찬성
찬성

16
2025.06.25
비티아이 산업 차입 신규
찬성
찬성

17
2025.06.27
관계회사 [코스맥스엔비티(주)]의 차입 보증의 건
찬성
찬성

18
2025.06.27
관계회사 [코스맥스(주)]의 차입 보증의 건
찬성
찬성

19
2025.07.01
관계회사 [코스맥스엔비티(주)]의 차입 보증의 건
찬성
찬성

20
2025.07.07
관계회사 [코스맥스엔비티 호주]의 차입 보증의 건
찬성
찬성

21
2025.08.18
비티아이 수출입 차입 연장
찬성
찬성

22
2025.08.21
관계회사 [코스맥스바이오(주)]의 차입 보증의 건
찬성
찬성

23
2025.08.21
관계회사 [코스맥스바이오(주)]의 차입 보증의 건
찬성
찬성

24
2025.08.21
관계회사 [코스맥스바이오(주)]의 차입 보증의 건
찬성
찬성

25
2025.09.11
비티아이 하나 차입 신규
찬성
찬성

26
2025.09.11
비티아이 하나 차입 신규
찬성
찬성

27
2025.09.19
관계회사 [코스맥스엔비티(주)]의 차입 보증의 건
찬성
찬성

28
2025.09.24
관계회사 [코스맥스파마(주)]의 차입 보증의 건
찬성
찬성

29
2025.10.24
관계회사 [코스맥스엔비티(주)]의 차입 보증의 건
찬성
찬성

※ 사외이사 황규목은 제 32기 주주총회(2025.03.27)에서 신규선임되었습니다.

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

- 해당사항 없음

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
2
3,000백만원
63백만원
32백만원
-

주1) 주총승인금액은 사내이사 3명의 보수를 포함한 등기이사 5인의 보수총액 입니다.주2) 지급총액은 2025년에 지급된 보수 총액입니다.주3) 사외이사 황규목은 제 32기 주주총회(2025.03.27)에서 신규선임되었습니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

지급보증 제공
코스맥스엔비티㈜ (계열회사)
2025.01.14~2025.12.31
421
37.10

COSMAX NBT AUSTRALIA PTY LTD
2025.07.14~2025.12.31
137
12.11

자금대여
코스맥스바이오㈜ (계열회사)
2025.01.31~2025.12.31
394
34.71

코스맥스펫㈜ (계열회사)
2025.09.04~2025.12.31
134
11.81

제공받은 보증
이병주 (임원)
2025.04.30~2025.12.31
370
32.60

이병만 (임원)
2025.02.16~2025.12.31
55
4.85

제공받은 담보
코스맥스펫㈜ (계열회사)
2025.09.15~2025.12.31
106
9.30

코스맥스바이오㈜ (계열회사)
2025.09.26~2025.12.31
100
8.81

유상증자 참여
코스맥스파마㈜ (계열회사)
2025.12.29
60
5.29

주1) 비율은 K-IFRS 별도 재무제표의 '24년말 별도 매출액(113,506,043,073원)'에 대한 비율임주2) 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 자료이므로, 외부감사인의 감사결과에 따라 변동사항이 발생할 수 있음

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

코스맥스 (주)(관계회사)
매출, 비용ㆍ수익
2025.01.01~2025.12.31
1,471
129.6

코스맥스바이오㈜ (계열회사)
매출, 비용ㆍ수익, 영구채 상환, 지급보증 제공, 대여
2025.01.01~2025.12.31
597
52.6

코스맥스엔비티㈜ (계열회사)
매출, 비용ㆍ수익, 지급보증 제공
2025.01.01~2025.12.31
475
41.8

이병주(임원)
제공받은 지급보증
2025.01.01~2025.12.31
381
33.6

코스맥스펫㈜ (계열회사)
매출, 비용ㆍ수익, 지급보증 제공, 대여
2025.01.01~2025.12.31
266
23.5

COSMAX NBT AUSTRALIA PTY LTD(계열회사)
지급보증 제공
2025.01.01~2025.12.31
140
12.3

COSMAX CHINA, INC.(계열회사)
매출ㆍ매입, 수익
2025.01.01~2025.12.31
135
11.9

코스맥스파마㈜ (계열회사)
매출, 비용ㆍ수익, 유상증자, 대여
2025.01.01~2025.12.31
84
7.4

주1) 상기 거래금액은 거래종류에 적힌 거래의 합계액임주2) 비율은 K-IFRS 별도 재무제표의 '24년말 별도 매출액(113,506,043,073원)'에 대한 비율임주3) 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 자료이므로, 외부감사인의 감사결과에 따라 변동사항이 발생할 수 있음

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 지주사업

1) 산업의 특성

지주회사란 『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』(이하 ‘공정거래법’) 제2조 제1의2호 및 시행령 제2조에서 규정한 바와 같이 타회사 주식의 보유하여 그 회사에 대한 실질적인 지배력을 취득하는 것을 주된 사업목적으로 하는 회사를 의미합니다. 지주회사의 설립 목적은 상호출자지분의 해소 및 지배구조의 단순화를 통해 지배구조의 투명성을 더욱 높이고, 소유와 경영을 분리함으로써 각 사별 책임경영체제를 확립하여 경영의 효율성을 제고하며, 투명경영의 원칙과 정보공개의 원칙을 준수함으로써 주주중시의 경영을 실현하기 위함입니다.

아울러 사업성 있는 신규사업의 발굴과 경쟁력 중심의 기존사업의 재검토를 통해 궁극적으로 주주가치의 극대화를 실현하고자 하는데 있습니다. 따라서, 각 사업부문은 사업특성에 맞는 전문분야에서 신속하고 전문적인 의사 결정이 가능하게 될 뿐만 아니라, 사업부문별 전문화된 사업영역에 핵심역량을 집중함으로써 경쟁력 제고 및 경영위험의 분산효과를 기대하고 있습니다. 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치 제고를 실현합니다.

우리나라의 지주회사제도는 『공정거래법』에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정 시 순수지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정 과정을 촉진한다는 취지 하에 1999년 공정거래법을 개정하여 순수지주회사를 허용하였습니다. 지주회사로의 전환을 통해 기업은 투자자의 신뢰 증대, 자금조달의 용이, 기업가치의 상승, 경영효율성 향상 등 여러가지 이점을 기대할 수 있습니다.

지주회사는 공정거래법 제18조 제2항 규정에 의거 다음에 해당하는 행위를 하여서는 안 됩니다.

① 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위

② 자회사의 주식을 당해 자회사 발행주식총수의 100분의 40(자회사가 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의한 주권상장법인 경우, 공동출자법인인 경우 또는, 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만으로 소유하는 행위

③ 계열회사가 아닌 국내회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위

④ 금융지주회사인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사 외의 국내 회사의 주식을 소유하는 행위

⑤ 금융지주회사 외의 지주회사(이하 "일반지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위

2) 산업의 변동현황
공정거래위원회는 2025년 6월 공정거래법상 지주회사 현황 등을 분석하여 발표한 바 있습니다. 2024년 12월 말 현재 지주회사는 총 177개로 2023년 12월말(174개) 대비 3개사 증가하였습니다. (일반지주 167개, 금융지주 10개) 구체적으로 2023년 12월말 이후 일반 지주회사는 15개가 신설되었고 12개가 제외되었습니다. 전체 지주회사의 평균 자ㆍ손자ㆍ증손회사 수는 각각 5.9개, 7.1개, 1.1개로, 평균 14개의 소속회사를 지배하고 있으며, 전년과 유사한 수준을 유지하고 있습니다. 지주회사의 수는 2017년 7월 자산총액 요건 상향 (1천억원 → 5천억원)에 따라 감소하였으나 2021년 이후 점진적인 회복세로 전환되어 꾸준히 다시 증가하는 흐름을 보이고 있습니다. (출처: 2025년 공정거래법상 지주회사 및 기업형 벤처캐피탈 현황 분석 결과. 공정거래위원회)

3) 경기변동의 특성
당사는 지주회사의 사업 외에 원자재 및 해외 영업 대행 등의 사업을 영위하고 있습니다. 해당 사업의 경우 원재료 가격 변동, 글로벌 경기 동향 등 거시적인 요인으로 인하여 영향을 받을 수 있습니다.

4) 회사의 경쟁 요인
당사는 지주회사의 사업 외에 글로벌 원료 통합구매 사업도 영위하고 있습니다. 그룹 내 사용하는 공통 원료를 공동구매함으로써 자회사간 업무중복을 해소하고 원가 절감을 도모하기 위함이며 이러한 사업운영을 통해 자회사는 가격 경쟁력을 확보하여 성장기반을 확대해 나가고 있습니다. 주로 원가율 절감을 위한 사업을 추진 중이므로, 경쟁요소에 대한 사항이 없습니다.

(2) 건강기능식품 사업

1) 국내시장 동향
한국건강기능식품협회에 따르면, 2025년 건강기능식품 시장 규모는 5조 9,626억원으로 지난해 대비 0.2% 성장하며 지난 코로나 시기(2020-2022) 이후 3년 만에 회복세를 보였습니다.

건강기능식품 시장 규모 추이.jpg
건강기능식품 시장 규모 추이

<출처: 2025 건강기능식품 시장 현황 및 소비자 실태조사, 한국건강기능식품협회>

건강기능식품 구매경험률 또한 83.6%로 최근 5년 내 최고치를 기록하며 건기식 소비가 일상화되고 있습니다. 다만, 구매자는 증가하는 한편 평균 지출을 감소하고 있어 합리적이고 실속형 중심의 소비 패턴이 강화되는 모습입니다.

건강기능식품 구매 행동 지표.jpg
건강기능식품 구매 행동 지표

<출처: 2025 건강기능식품 시장 현황 및 소비자 실태조사, 한국건강기능식품협회>

건강기능식품이 보편화되면서 소비자의 니즈도 다양해지고 있습니다. 최근에는 편의점이나 올리브영, 다이소 등 오프라인 채널에서 간편하게 구매하려는 수요가 확대되고 있으며, 개인에게 필요한 맞춤 제품을 찾는 소비자도 증가하고 있습니다.

국내 건강기능식품 시장은 성숙기에 접어들며 성장률은 둔화되었으나 건강 중심 소비 및 헬스 디깅 등의 트렌드에 따라 지속적인 소비가 이어질 것으로 보고 있습니다. 또한 식품, 제약 및 화장품 등 기존 시장의 성숙화와 산업간 융복합 및 다수 기업의 시장 참여하며 유통채널이 다양화되는 등으로 인해 새로운 시장 기회는 존재할 것으로 예상하고 있습니다.

2) 해외시장 동향

NBJ 보고서에 따르면, 2023년 세계 건강기능식품 시장 규모는 전년 대비 약 5.3% 성장한 1,846억 97백만 달러 규모이며, 2027년까지 매년 5-6% 성장률을 이어갈 것으로 전망하고 있습니다.

최근 건강관리에 대한 수요가 확산되는 추세이며, 라이프스타일 변화에 따른 신규 수요 창출, 꾸준한 건강기능식품 섭취 습관, 개인맞춤형 건강기능식품에 대한 관심 증대 등을 주요 성장 요인으로 꼽을 수 있습니다.

지역별로 보면 미국 건강기능식품 시장은 약 642억 82백만 달러로 전년 대비 4.4% 성장률을 보였습니다. 시장 점유율 34.8%로 가장 큰 규모를 차지하고 있으며, 그 중 지난 10년 넘게 세계 시장에서 ⅓ 이상의 점유율을 유지하고 있습니다. 또한, 건강기능식품 소비자의 확대로 인하여 멕시코, 라틴 아메리카, 인도, 동유럽의 성장세가 돋보이고 있으며, 상대적으로 낮은 성장률을 보이던 일본, 호주 등에서도 지속적인 상승세를 보여 2025년까지 대부분 지역에서 긍정적인 성과가 예측될 것으로 전망하고 있습니다.

그 중에서도 중국 건강기능식품 시장은 전년 대비 6.2% 성장한 263억 19백만 달러 규모로 아시아 시장에서 44%라는 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 2027년까지 매년 6-7% 성장률을 이어갈 것으로 전망하고 있습니다. 이는 해당 국가의 소득 수준 향상과 비타민 및 식이보충제에 대한 긍정적 인식 확산이 시장 성장에 영향을 미친 것으로 분석됩니다. 특히, 2022년 코로나19 팬데믹 이후 Self-Medication에 대한 관심이 높아짐에 따라 건강기능식품이 필수소비재로 자리매김하며 수요 확대가 이어질 것으로 보고 있습니다.

최근 건강기능식품 시장에서는 온라인을 통한 비대면 판매가 증가하고 있으며, 2024년부터 2030년까지 연평균 9.8%라는 높은 성장률이 예상됩니다. 이는 E-commerce와 D2C를 포함한 온라인 채널을 통해 폭 넓은 제품 구성, 가성비 있는 소비 등이 고성장의 요인으로 보고 있습니다. 미국에서는 온라인 채널이 2021년에는 20%, 2022년에는 22%를 차지하였고 이러한 추세는 계속 이어질 것으로 보고 있습니다. 중국에서도 코로나19 팬데믹 이후 온라인 비중이 지속적으로 확대 중이며, 특히 선진국 제품을 폭 넓게 구입할 수 있는 직구 채널에서는 건강식품 카테고리 매출이 1위를 차지하고 있습니다.

또한 건강기능식품산업은 국가별 보건 정책 및 법률에 따라 다른 법률 체계와 규정을 가지고 있어 해외 진출시 현지에 대한 대응 능력이 필수적입니다. 현지의 법률 체계와 관리시스템에 대한 이해, 현지의 건강에 대한 관심 분야 및 소비자에 대한 이해 등 보다 전문화된 역량이 확보될 때 성공적인 해외진출이 가능한 산업입니다.

나. 회사의 현황

(1) 지주회사의 개요

코스맥스비티아이는 2014년 8월 『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』에 의거한 지주회사로 전환하여 2025년 12월 31일 기준 총 14개의 종속회사를 보유하고 있습니다.

지주회사란 『공정거래법』 제2조 제7항 및 시행령 제3조에서 규정한 바와 같이, 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 해당회사의 주식(의결권)을 법적기준 이상 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다.

당사는 코스맥스 그룹의 사업지주회사로서, 그룹의 성장 전략을 수립하고 신사업 방향성을 제시하는 등 그룹의 효율적인 경영을 도모, 관리하는 역할과 함께 자회사의 글로벌 원료 구매 및 수출 대행 및 화장품(마스크팩) 제조사업을 영위하고 있습니다.

(2) 사업부문별 현황

사업지주회사인 당사를 포함한 연결대상 회사는 총 15개사로, 연결실체의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.

사업부문

회사명

주요제품

건강기능식품

코스맥스바이오㈜

㈜건강여행

바이오뉴랩㈜

코스맥스펫㈜

COSMAX BIO TECH, INC.SHANGHAI HUANZAI TRADE CO.,LTD.

코스맥스엔비티㈜

COSMAX NBT USA, INC.

COSMAX NBT AUSTRALIA PTY. LTD.

COSMAX NBT SHANGHAI CO., LTD.

COSMAX NBT SINGAPORE PTE. LTD.

코스맥스엔에스㈜

㈜닥터디앤에이

건강기능식품 등

기타

코스맥스비티아이㈜

코스맥스파마㈜

경영 및 지원서비스

의약품, 원료 등

(3) 회사의 경쟁요인 (건강기능식품 사업)

현재 당사의 주요 종속회사의 핵심 사업부문은 건강기능식품 사업입니다. 건강기능식품 사업부문을 보면 코스맥스엔비티와 코스맥스바이오 2개 회사로 이루어져 있으며, 각자의 특화된 영역에서 경쟁력을 키워가고 있습니다.

코스맥스바이오는 국내 건강기능식품 ODM 기업 중에서 다양한 제형의 제품을 생산할 수 있는 강점이 있습니다. 스틱형 젤리 건강기능식품을 개발하고 신규 젤리 생산라인 젤릭스(JelEX)’를 구축하여 원료 칭량부터 포장까지 젤리 생산에 특화된 원라인 생산 시스템을 확보하였습니다. 또한 '이지비드', '솜탭’ 및 '타임핏 비타’ 등 혁신 제형 개발 및 기술ㆍ품질 기반의 연구 투자도 지속하고 있습니다. 이 외에도 2025년 9월 타오바오 티몰 글로벌과 협약을 맺고 국내 고객사의 판로 확대 및 중국 시장 공략을 위한 서비스를 제공할 수 있는 기반을 마련하였습니다. 제품 개발 뿐 아니라 다양한 영역에서 고객사와 협업함으로써 ODM 역량을 확장해 나가고 있습니다.

코스맥스엔비티는 국내 업계 최초로 한국-호주-중국-미국 국가별 전문 역량에 기반을 둔 글로벌 밸류체인을 구축하고 글로벌 건강기능식품 ODM 기업으로서 경쟁력을 강화해 가고 있습니다. 그 중 미국법인은 하반기 판매법인으로의 전환을 완료하여 수출, 통관 등 공급 프로세스를 안정화하였습니다. 2025년 연간 연결 매출 중 63%를 해외에서 실현하였으며, 제62회 무역의 날 기념식에서 7천만불 수출의 탑을 수상하였습니다. 성장하는 중국 온라인 직구(CBEC) 채널에 대응하기 위해 신규 개발 프로젝트를 다수 진행하였고 4분기부터 제품화가 본격 개시되고 있습니다. 초소형 제형(a:dam) 개발, 독자적인 맛, 향미 개발, 고도화된 유산균 전용 생산라인(A-EPP) 운영 등 핵심기술 발굴을 통해 경쟁력을 강화하여 고객사 확대를 위한 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.

또한 전략소재 개발을 통한 차별화된 성장을 보여주기 위해 2개 회사 모두 진력하고 있습니다. 2025년 기준 코스맥스바이오는 총 5개의 원료(차즈기추출물, 수국잎열수추출물, 로즈마리추출물, 병풀추출물, 보스웰리아)를 식약처로부터 개별인정형 허가 받았으며 2개 원료에 대한 식약서 심사를 진행하고 있습니다. 코스맥스엔비티는 2025년 3월 피부건강 원료인 '밀배유 추출물(Ceramosides)’에 대한 신규 허가를 취득하여 총 9개의 개별인정형 원료를 보유하고 있으며, 신규 원료의 제품화를 추진하고 있습니다. 이와 같은 연구 개발을 통해 개별인정형 제품 비중을 증가시키고 안정적인 매출 성장과 손익 개선을 위해 노력하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항 없습니다.

(5) 조직도

251231 비티아이 조직도.jpg
251231 비티아이 조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- III. 경영참고사항 '1. 사업의 개요' 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사 의견을 포함한 최종 재무제표는 3월 17일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 연결 대차대조표(재무상태표)

연 결 재 무 상 태 표

제33(당)기 2025년 12월 31일 현재

제32(전)기 2024년 12월 31일 현재

회사명 : 코스맥스비티아이 주식회사와 그 종속기업
(단위:원)

과 목
제33(당)기
제32(전)기

자산

I. 유동자산

317,953,642,741

265,258,875,033

(1) 현금및현금성자산
99,431,280,134

78,251,455,283

(2) 매출채권
117,432,240,633

97,805,693,579

(3) 단기금융자산
13,129,327,664

15,766,843,170

(4) 재고자산
80,187,079,841

66,863,249,073

(5) 당기법인세자산
753,373,915

284,767,833

(6) 기타유동자산
7,020,340,554

6,286,866,095

II. 매각예정비유동자산

31,939,221,139

32,720,506,707

III. 비유동자산

656,445,794,188

655,923,824,072

(1) 장기금융자산
12,658,994,429

10,643,066,591

(2) 관계기업투자자산
368,012,327,266

345,961,371,905

(3) 유형자산
238,945,684,783

264,983,862,974

(4) 무형자산
26,058,366,463

24,984,933,615

(5) 이연법인세자산
10,367,095,911

9,066,691,887

(6) 기타비유동자산
403,325,336

283,897,100

자산 총계

1,006,338,658,068

953,903,205,812

부채

I. 유동부채

628,137,437,300

586,470,739,103

(1) 매입채무
77,344,176,106

60,606,481,923

(2) 단기금융부채
535,914,201,617

515,580,713,575

(3) 당기법인세부채
4,353,862,902

5,416,181,124

(4) 기타유동부채
10,525,196,675

4,867,362,481

II. 비유동부채

82,513,924,329

86,202,273,473

(1) 장기금융부채
17,475,184,687

28,842,691,511

(2) 퇴직급여부채
57,257,460,564

48,564,871,430

(3) 이연법인세부채
7,781,279,078

8,594,710,532

(4) 기타비유동부채
-

200,000,000

부채 총계

710,651,361,629

672,673,012,576

자본

I. 지배기업 소유주지분

275,535,137,535

251,686,104,933

(1) 자본금
4,801,960,500

4,801,960,500

(2) 자본잉여금
234,996,176,769

233,598,767,091

(3) 기타자본
(58,618,607,795)

(57,268,243,604)

(4) 기타포괄손익누계액
(39,190,589,691)

(36,431,525,251)

(5) 이익잉여금
133,546,197,752

106,985,146,197

II. 비지배지분

20,152,158,904

29,544,088,303

자본 총계

295,687,296,439

281,230,193,236

부채 및 자본총계

1,006,338,658,068

953,903,205,812

- 연결 손익계산서(포괄손익계산서)

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제33(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제32(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

회사명 : 코스맥스비티아이 주식회사와 그 종속기업
(단위:원)

과 목
제33(당)기
제32(전)기

I. 매출액
645,205,591,735
597,630,263,412

II. 매출원가
509,695,558,165
485,365,239,430

III. 매출총이익
135,510,033,570
112,265,023,982

IV. 판매비와관리비
108,525,559,861
95,470,570,144

V. 영업이익
26,984,473,709
16,794,453,838

VI. 금융수익
8,491,840,715
24,669,409,792

VII. 기타수익
765,418,518
3,880,443,044

VIII. 금융비용
32,860,570,718
45,895,134,749

IX. 기타비용
9,472,001,152
2,291,211,997

X. 지분법손익
30,954,875,428
21,401,208,660

XI. 법인세비용차감전순이익(손실)
24,864,036,500
18,559,168,588

XII. 법인세비용
6,194,089,987
10,512,168,742

XIII. 당기순이익(손실)
18,669,946,513
8,046,999,846

XIV. 기타포괄손익
(202,519,650)
31,380,259,941

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익
(1,320,121,863)
12,817,810,573

해외사업환산손익
1,172,478,179
6,158,832,467

지분법자본변동
(3,202,387,619)
7,828,287,726

위험회피파생상품평가손익
709,787,577
(1,169,309,620)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익
1,117,602,213
18,562,449,368

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
1,725,074,812
3,607,840,792

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익
19,002,600
-

유형자산재평가이익
-
19,180,228,935

확정급여제도의 재측정요소
(626,475,199)
(4,225,620,359)

XV. 총포괄손익
18,467,426,863
39,427,259,787

XVI. 당기순손익의 귀속
18,669,946,513
8,046,999,846

지배기업소유주지분
29,208,372,636
16,455,097,279

비지배지분
(10,538,426,123)
(8,408,097,433)

XVII. 당기총포괄손익의 귀속
18,467,426,863
39,427,259,787

지배기업소유주지분
27,971,014,727
31,594,926,073

비지배지분
(9,503,587,864)
7,832,333,714

XVIII. 주당이익

기본주당연결당기순이익(손실)
3,056
1,722

희석주당연결당기순이익(손실)
3,056
1,722

- 연결재무제표에 대한 주석당사 연결재무제표에 대한 상세한 주석사항 등은 3월 17일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 별도 대차대조표(재무상태표)

재 무 상 태 표

제33(당)기 2025년 12월 31일 현재

제32(전)기 2024년 12월 31일 현재

회사명 : 코스맥스비티아이 주식회사
(단위 : 원)

과목
제33(당)기말
제32(전)기말

자산

I. 유동자산

102,364,149,107

65,822,706,535

1. 현금및현금성자산
33,745,037,913

18,033,363,286

2. 매출채권
47,037,413,751

32,139,592,270

3. 단기금융자산
2,720,624,682

5,563,296,288

4. 재고자산
15,497,625,028

9,026,037,917

5. 기타유동자산
3,363,447,733

1,060,416,774

II. 비유동자산

535,781,762,017

489,232,862,883

1. 장기금융자산
109,993,371,767

66,747,472,055

2. 종속기업및관계기업투자자산
373,875,547,223

371,595,297,358

3. 유형자산
38,960,537,564

38,116,093,764

4. 무형자산
8,975,511,220

7,610,348,720

5. 이연법인세자산
3,954,138,012

5,084,854,320

6. 기타비유동자산
22,656,231

78,796,666

자산총계

638,145,911,124

555,055,569,418

부채

I. 유동부채

323,434,885,795

258,697,411,861

1. 매입채무
16,298,712,756

8,344,829,455

2. 단기금융부채
304,275,476,538

247,962,415,712

3. 당기법인세부채
2,542,304,797

2,334,412,014

4. 기타유동부채
318,391,704

55,754,680

II. 비유동부채

38,053,362,930

40,033,053,704

1. 장기금융부채
11,511,566,836

16,066,637,383

2. 퇴직급여부채
26,541,796,094

23,966,416,321

부채총계

361,488,248,725

298,730,465,565

자본

I. 자본금
4,801,960,500

4,801,960,500

II. 자본잉여금
229,242,016,941

229,242,016,941

III. 기타자본
(39,673,554,335)

(39,673,554,335)

IV. 기타포괄손익누계액
(2,930,325,816)

(9,727,241,392)

V. 이익잉여금
85,217,565,109

71,681,922,139

자본총계

276,657,662,399

256,325,103,853

부채 및 자본 총계

638,145,911,124

555,055,569,418

- 별도 손익계산서(포괄손익계산서)

포 괄 손 익 계 산 서

제33(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제32(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

회사명 : 코스맥스비티아이 주식회사
(단위 : 원)

과목
제 33(당)기
제 32(전)기

I. 매출액
177,733,181,899
113,506,043,073

II. 매출원가
89,097,335,154
45,379,683,725

III. 매출총이익
88,635,846,745
68,126,359,348

IV. 판매비와관리비
60,596,848,836
49,950,631,140

V. 영업이익
28,038,997,909
18,175,728,208

VI. 금융수익
12,727,203,050
16,829,462,700

VII. 기타수익
70,931,452
2,701,363,855

VIII. 금융비용
16,272,988,489
24,909,587,652

IX. 기타비용
3,787,662,878
489,340,042

X. 법인세비용차감전순이익(손실)
20,776,481,044
12,307,627,069

XI. 법인세비용
4,257,383,434
3,642,165,468

XII. 당기순이익(손실)
16,519,097,610
8,665,461,601

XIII. 기타포괄손익
8,113,138,486
(2,200,606,360)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
70,209,246
(680,471,693)

위험회피파생상품평가손익
70,209,246
(680,471,693)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
8,042,929,240
(1,520,134,667)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
6,726,706,330
2,665,012,923

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익
19,002,600
-

확정급여제도의 재측정요소
1,297,220,310
(4,185,147,590)

XIV. 총포괄손익
24,632,236,096
6,464,855,241

XV. 주당이익(손실)

기본주당순이익
(단위 : 원)

1,729
907

희석주당순이익
(단위 : 원)

1,729
907

- 이익잉여금처분계산서(안)〔결손금처리계산서(안)〕

제33기
2025년 01월 01일
부터
제32기
2024년 01월 01일

2025년 12월 31일
까지
2024년 12월 31일

처분예정일
2026년 3월 26일

처분확정일
2025년 3월 27일

코스맥스비티아이 주식회사

(단위 : 원)

과 목
제33(당)기
제32(전)기

미처분이익잉여금

58,406,676,676

44,890,036,306

전기이월미처분이익잉여금
40,590,358,756

40,409,722,295

당기순이익(손실)
16,519,097,610

8,665,461,601

확정급여채무의재측정요소
1,297,220,310

(4,185,147,590)

합 계

58,406,676,676

44,890,036,306

이익잉여금처분액

7,452,774,420

4,299,677,550

이익준비금
-

-

배당금
7,452,774,420

4,299,677,550

현금배당 주당배당금(률) 보통주：제33기 780원(156%) 제32기 450원(90%)
7,452,774,420

4,299,677,550

차기이월미처분이익잉여금

50,953,902,256

40,590,358,756

- 재무제표에 대한 주석당사 재무제표에 대한 상세한 주석사항 등은 3월 17일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. - 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기

제33기
제32기

주당액면가액(원)
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
18,670
8,047

(별도)당기순이익(백만원)
16,519
8,665

(연결)주당순이익(원)
3,056
1,722

현금배당금총액(백만원)
7,453
4,300

주식배당금총액(백만원)
-
-

(연결)현금배당성향(%)
39.9
53.4

현금배당수익률(%)
보통주
5.6
5.2

우선주
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-

우선주
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
780
450

우선주
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-

우선주
-
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□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

-해당 사항 없습니다.

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제34조(이사의 수)

① 회사의 이사는 3명 이상 10인 이내로 한다.

② <신설>

제34조(이사의 수)

① <기존과 동일>

② 이사총수의 3분의 1 이상을 독립이사로 하여야 한다.

이사회 내 독립이사 수 설정

제36조(이사의 임기)

① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.

② 법률 또는 정관에 정한 이사의 원수를 결한 경우에는 주주총회에서 이사를 선임한다. 다만 정관 제34조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고, 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니하다.

③ 사외이사가 사임,사망 등의 사유로 인하여 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족하도록 한다.

제36조(이사의 임기)

① <기존과 동일>

② <기존과 동일>

③
독립이사가 사임, 사망 등의 사유로 인하여 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족하도록 한다.

독립이사로 명칭 변경

<신설>

부칙

제34조, 제36조의 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다. 다만, 제34조 제2항의 이사회 내 독립이사의 수는 <법률 제20991호, 2025. 7. 22.> 부칙 제2조 단서에 따라 법률의 시행 후 1년 이내에 갖추어야 한다.

독립이사 관련 명칭 변경의 시행시기에 맞춰 경과조치를 마련하고, 단서로서 개정 법률의 부칙에 따라 이사회 내 독립이사 구성요건 유예가 적용될 수 있도록 명시

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

이병주
1979.07.31
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-
특수관계인
이사회

총 1 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

이병주

코스맥스비티아이(주)

대표이사

2013~2014
코스맥스(주) 인재개발팀 부장
없음

2014~2014
코스맥스(주) CHRO 이사

2014~2015
코스맥스(주) 경영지원본부 이사

2016~2016
코스맥스(주) 경영지원본부 상무이사

2017~2017
코스맥스(주) 경영지원본부 전무이사

2018~2019
코스맥스엔비티USA 법인장

2019~2023
코스맥스USA 법인장

2023~2025
코스맥스(주) 대표이사

2023~현재
코스맥스비티아이(주) 대표이사

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

이병주
해당사항없음
해당사항없음
해당사항없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)- 해당사항 없음

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

-이병주 후보자

코스맥스비티아이 책임경영 구현을 위한 적임자로 코스맥스 USA 법인장, 코스맥스(주) 대표이사 등 역할수행을 통하여 습득한 당사와 산업전반에 대한 깊은 이해 및 경험을 바탕으로 분석적인 의사결정을 통해 당사 경쟁력을 제고하는 데 기여할 수 있을 것으로 판단됨

확인서

확인서 이병주.jpg
확인서 이병주

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
4(1)

보수총액 또는 최고한도액
4,000백만원

※ 상기 이사수는 사외이사 1명을 포함하였습니다.

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
5(2)

실제 지급된 보수총액
2,248백만원

최고한도액
3,000백만원

※ 상기 이사수는 사외이사 2명을 포함하였습니다.※ 사외이사 황규목은 제 32기 주주총회(2025.03.27)에서 신규선임되었습니다.

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
400백만원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
213백만원

최고한도액
400백만원

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2026년 03월 17일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 홈페이지 주소 http://cosmax.com/new/good/sub_good_08_investors.asp [코스맥스 홈페이지 → 코스맥스 뉴스 → IR(투자정보)] - 제출(예정)일 게재될 사업보고서는 주주총회 이전 보고서 입니다. 주주총회에서 부결/수정이 발생할 경우 정정보고서를 금융감독원 전자공시 시스템에 공시 예정입니다. 주주총회 이후 정정공시 여부를 확인 하시기 바랍 니다. (금융감독원 전자공시시스템 - 정기공시)

※ 참고사항

※ 전자투표에 관한 사항

- 우리회사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표 관리시스템 → 한국예탁결제원 - 인터넷 주소 : https://evote.ksd.or.kr/ - 모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m

나. 전자투표 행사기간

→ 2026년 3월 16일 (오전 9시) ~ 2026년 3월 25일 (오후 5시)

- 기간 중 24시간 시스템 접속 가능

다. 행사방법 → 인증서를 이용하여 전자투표 관리시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사

- 주주확인용 본인확인 수단의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서 (K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)

라. 수정동의안 처리 → 주주총회에서 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리