오성첨단소재 — [기재정정]합병등종료보고서(합병) (20260310)
제출인: 오성첨단소재

합병등종료보고서
6.0
오성첨단소재㈜

정 정 신 고 (보고)

2026년 03월 10일

1. 정정대상 공시서류 :
합병등종료보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2026년 03월 05일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

합병신주
- 기타소액주주

- 합계
합병 후 존속법인 주식수
- 기타소액주주 - 합계

단수주 착오기재
1,964,3626,404,41562,319,69697,420,097
1,964,3616,404,41462,319,69597,420,096

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항
1. 신주배정내용 3. 신주의 상장등에 관한 사항

6,404,415주 발행예정97,420,097주로 증가
6,404,414주 발행예정97,420,096주로 증가

합병등 종료보고서

(합 병)

금융감독원장 귀하
2026년 03월 05일

회 사 명 :
오성첨단소재 주식회사

대 표 이 사 :
김 유 신

본 점 소 재 지 :
전북 익산시 석암로 17길 104

(전 화) 063-839-5000

(홈페이지)http://www.osungam.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전무 (성 명) 이호권

(전 화) 063-839-5000

Ⅰ. 일정

구분
날짜
비고

합병 이사회 결의일
2025-12-11
-

주요사항보고서 제출
2025-12-11

거래소 공시

(회사합병결정)

주주확정기준일 공고
2025-12-11
당사 홈페이지 공고

합병 계약일
2025-12-12
-

주주확정기준일
2025-12-26
-

소규모합병 공고
2025-12-26
당사 홈페이지 공고

주주명부 폐쇄기간
시작일
-
-

종료일
-

합병반대의사 통지 접수기간
시작일
2025-12-26
-

종료일
2026-01-19

합병승인 이사회 결의일
2026-01-27
주주총회 갈음

채권자 이의제출 공고
2026-01-28
당사 홈페이지 공고

채권자 이의제출기간
시작일
2026-01-28
-

종료일
2026-03-03

합병기일
2026-03-04
-

합병 종료보고 이사회
2026-03-05
주주총회 갈음

합병 종료보고 공고
2026-03-05
당사 홈페이지 공고

합병등기예정일자
2026-03-06
-

합병신주 상장 예정일
2026-03-26

1) 본 합병은 상법 527조의 3 규정에 의한 소규모 합병 방식이므로 주식매수청구권 이 인정되지 않으며 합병승인은 이사회 결의로 갈음합니다.

2) 합병회사의 합병종료보고총회는 이사회결의 및 공고로 갈음합니다. (공고방법 : 홈페이지 http://www.osungam.com)3) 상기 합병등기 예정일은 등기신청 예정일이며 관계기관과의 협의 및 승인 과정 등에 의해 변경될 수 있습니다.

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

주주명
합병 전
합병 신주
합병 후

오성첨단소재(주)

(존속법인)

㈜엔에스엠(소멸법인)
오성첨단소재(주)(존속법인)

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

(주)이스트버건디
12,766,338
14.03
-
-
-
12,766,338
13.10

(주)폴라버텍스
12,048,502
13.24
-
-
-
12,048,502
12.37

(주)메이플스퀘어
5,845,508
6.42
-
-
-
5,845,508
6.00

에코볼트(주)
-
-
10,000,000
48.14
4,440,053
4,440,053
4.56

오성첨단소재(주)
-
-
5,977,681
28.77
-
-
-

(주)엔에스엠
-
-
372,818
1.79
-
-
-

기타소액주주
60,355,334
66.31
4,424,185
21.30
1,964,361
62,319,695
63.97

합계
91,015,682
100.00
20,774,684
100.00
6,404,414
97,420,096
100

1) 합병 전 주식수 및 지분율은 합병 등 종료보고서 제출일 기준으로 작성하였으며, 합병 후 주식수 및 지분율은 합병등종료보고서 제출일 현재 발행할 합병신주의 수를 합병비율(오성첨단소재(주) : (주)엔에스엠 = 1:0.4440053)에 따라 적용하여 산정하였습니다.2) 상기 주주의 (주)엔에스엠이 보유한 주식은 (주)엔에스엠의 주식매수청구권 행사로 소유하게 되는 자기주식이며, 합병신주를 교부하지 않습니다. 오성첨단소재(주)가 보유한 (주)엔에스엠의 주식 또한 합병신주를 교부하지 않습니다.3) 금번 합병으로 인하여 교부하는 합병신주는 합병비율을 적용한 예상주식수이며, 1주미만 단주 발생등의 차이로 변동될 수 있습니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

본 합병은 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병 방식이므로 주식매수청구권이 인정되지 않습니다.당사는 상법 제527조의3 규정에 의거하여 2025년 12월 26일부터 2026년 01월 19일까지 합병반대의사 통지를 접수하였으며, 총 주식 중 합병에 대한 반대의사를 통지한 주주는 총 1,373명으로, 반대의사표시 주식수는 총 3,976,306주(발행주식총수의 4.37%)입니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

존속회사인 오성첨단소재(주)와 소멸회사인 (주)엔에스엠은 2026년 01월 28일에 각각 채권자 이의제출 공고 등을 시행하였고, 2026년 03월 03일 채권자 이의제출 만료시까지 이의를 제출한 채권자는 없습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

본 보고서 제출일 현재 본 건 합병의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 사실이 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

1. 신주배정내용

본 합병은 합병법인 오성첨단소재(주)가 피합병법인 (주)엔에스엠을 흡수하는 합병이며, 합병비율은 오성첨단소재(주) : (주)엔에스엠 = 1 : 0.4440053입니다. 합병신주는 6,404,414주 발행예정입니다. 합병신주는 (주)엔에스엠의 주주인 에코볼트(주)외 기타소액주주에게 교부(지급)될 예정입니다.
2. 신주배정시 발생하는 단수주의 처리방법

합병신주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게 합병신주의 주권상장일에 한국거래소에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 1개월 이내에 현금으로 지급할 예정입니다.
3. 신주의 상장등에 관한 사항

1) 합병 후 존속회사인 오성첨단소재(주)는 합병등기가 완료된 후 지체없이 한국거래소에 합병에 따라 배정되는 신주(보통주)의 추가상장을 신청할 예정입니다.

2) 본 합병에 따른 합병신주 발행으로 발행주식수는 합병이전

91,015,682주에서

97,420,096주로 증가하게 됩니다.

3) 합병신주의 상장 예정일은 2026년 3월 26일이며, 2019년 9월 16일부로 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 및 승인 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있습니다.

Ⅶ. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보

(단위: 원)

구분
합병 전
합병 후

오성첨단소재(주)
(주)엔에스엠
오성첨단소재(주)

유동자산
178,094,323,209
11,915,835,754
189,745,085,365

비유동자산
151,926,964,752
11,405,965,012
158,676,316,265

자산총계
330,021,287,961
23,321,800,766
348,421,401,630

유동부채
14,948,184,107
2,817,699,913
17,765,884,020

비유동부채
13,138,942,810
27,774,848
13,166,717,658

부채총계
28,087,126,917
2,845,474,761
30,932,601,678

자본금
50,089,266,500
10,387,342,000
53,291,473,500

자본잉여금
135,604,691,001
10,924,847,280
142,124,384,453

기타자본구성요소
24,743,125,788
-
24,743,125,788

이익잉여금(결손금)
91,497,077,755
(835,863,275)
97,329,816,211

자본총계
301,934,161,044
20,476,326,005
317,488,799,952

부채와자본총계
330,021,287,961
23,321,800,766
348,421,401,630

1) 상기 합병 후 재무상태표는 오성첨단소재(주)와 (주)엔에스엠의 2025년 12월 31일 기준의 감사받지 아니한 별도재무상태표를 기준으로 작성하였으며, 실제 합병기일(2026년 03월 04일) 기준으로 작성될 재무상태표와 차이가 발생 할 수 있습니다.