SM C&C — 주주총회소집공고 (20260310)
제출인: SM C&C

주주총회소집공고
6.0
(주)에스엠컬처앤콘텐츠

주주총회소집공고

2026년 03월 10일

회 사 명 :
주식회사 에스엠컬처앤콘텐츠

대 표 이 사 :
박 태 현

본 점 소 재 지 :
서울특별시 성동구 왕십리로 83-21, 디타워동 14층(성수동, 아크로서울포레스트)

(전 화) 02-6233-6400

(홈페이지) http://www.smcultureandcontents.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영관리본부장
(성 명) 윤 성 희

(전 화) 02-6233-6400

주주총회 소집공고

(제46기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제365조 및 정관 제17조에 의거하여 제46기 정기주주총회를 아래와 같이 개최하고자 하오니 참석하여 주시길 바랍니다. 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 소액주주에 대한 소집통지는 상법 제542조의 4 및 당사 정관 제19조에 의거하여 본 공고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일 시 : 2026년 3월 25일 (수요일) 오전 9시

2. 장 소 : 서울특별시 강남구 영동대로 96길 20, 대화빌딩 지하1층, GALAXY HALL

3. 회의 목적사항

가. 보고사항

1) 감사보고

2) 영업보고

3) 내부회계관리제도 운영실태보고

나. 부의안건

제1호 의안 : 제46기 재무제표 승인의 건

- 재무상태표, 손익계산서 및 결손금처리계산서(안) 등 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

제3호 의안 : 이사 선임의 건

- 제3-1호 의안 : 사내이사 박태현 재선임

- 제3-2호 의안 : 사내이사 윤성희 신규선임 - 제 3-3호 의안 : 사외이사 배철호 재선임 - 제 3-4호 의안 : 기타비상무이사 김대성 신규선임

제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건(50억원) 제5호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건(2억원)

4. 전자투표에 관한 사항

당사는 「상법」 제368조의 4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 삼성증권에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 직접 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표시스템 인터넷 및 모바일 주소 : https://vote.samsungpop.com

나. 전자투표 행사기간 : 2026년 3월 15일 오전9시 ~ 2026년 3월 24일 오후5시

- 기간 중 24시간 의결권 행사 가능(단, 시작일은 09시부터, 마감일은 17시까지 가능)

다. 본인 인증 방법

: 증권용/범용 공동인증서, 카카오, PASS앱을 통해 주주 본인 확인 후 의안별로 의결권행사

라. 수정 동의안 처리

: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출된 경우, 기권으로 처리

qr코드로 접속하시면 삼성증권 온라인 주총장으로 연결됩니다..jpg
QR코드로 접속하시면 삼성증권 온라인 주총장으로 연결됩니다.

<주주총회 참석시 준비물>

1) 직접행사 : 주주총회 참석장(소지자 限), 신분증

2) 대리행사 : 주주총회 참석장(소지자 限), 위임장 (주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인), 대리인의 신분증

2026년 3월 10일

주식회사 에스엠컬처앤콘텐츠

대표이사 박 태 현 (직인생략)

※ 제46기 정기주주총회에서는 기념품을 증정하지 않습니다.

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안 내용
사외이사의 성명

배철호(출석률100%)
이순건(출석률100%)
이수균(출석률100%)

찬 반 여 부

1
2025.02.10
제1호 의안 : 제45기 재무제표 등 승인의 건
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 자기 거래 계약 승인의 건
찬성
찬성
찬성

제3호 의안 : 자기 거래 계약 승인의 건
찬성
찬성
찬성

제4호 의안 : 자기 거래 계약 승인의 건
찬성
찬성
찬성

2
2025.03.10
제1호 의안 : 제45기 재무제표 등 재승인의 건
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 내부회계관리제도 규정 개정의 건
찬성
찬성
찬성

제3호 의안 : 이사 선임의 건
찬성
찬성
찬성

제4호 의안 : 제45기 정기주주총회 소집결의의 건
찬성
찬성
찬성

제5호 의안 : 제45기 정기주주총회 전자투표도입의 건
찬성
찬성
찬성

[보고] 2024년 내부회계관리제도 운영실태보고 및 평가보고
-
-
-

3
2025.03.25
제1호 의안 : 대표이사 선임의 건
찬성
찬성
찬성

4
2025.09.11
제1호 의안 : 자기 거래 계약 승인의 건
찬성
찬성
찬성

5
2025.12.15
제1호 의안 : 제46기 정기주주총회 권리주주 확정의 건
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 주식매수선택권 부여의 취소
찬성
찬성
찬성

제3호 의안 : 자기 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성

제4호 의안 : 자기 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성

제5호 의안 : 자기 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성

제6호 의안 : 자기 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성

제7호 의안 : 자기 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성

제8호 의안 : 자기 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성

제9호 의안 : 자기 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
3명
5,000,000
108,000
36,000
-

※ 인원수 및 지급총액은 2025년 12월 31일 기준입니다.※ 상기 주총승인금액은 제45기 정기주주총회에서 승인된 사내이사를 포함한 이사보수한도 총액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 광고사업부문

- 산업의 특성

광고는 광고주가 의도하는 방향으로 고객을 설득하거나 영향력을 미치기 위해 행하는 비 대면적 광고(ATL) 와 대면적 광고(BTL)를 모두 포함하는 개념이며, 광고사업은 광고주의 Needs에 따라 광고 및 홍보 전략 수립, 광고물의 제작, 광고물의매체집행, 각종 행사 및 이벤트 대행 등의 서비스를 제공하는 사업입니다.

광고시장은 크게 전통적인 4매체(TV, 라디오, 신문, 잡지)시장과 인터넷, 이동통신기술 등의 발달과 스마트폰 등 디지털기기가 보편화 됨에 따른 온라인ㆍ모바일 등의 뉴미디어 광고시장이 있으며, 뉴미디어 광고시장은 최근 높은 성장성을 보이고 있습니다.

광고업은 그 특성상 Creative 및 광고주 Needs를 만족시키는 서비스 역량을 보유한 인력이 사업의 가장 중요한 자산이고, 따라서 제비용 중 인건비가 차지하는 비중이 높은 산업입니다. 또한 광고업은 소비자의 소비패턴에 따라 시장이 변동되어 타 산업에 비해 계절성이 뚜렷한 편입니다. 이는 기업들이 소비가 증가하는 2분기와 크리스마스 및 연말 시즌인 4분기에 마케팅 활동을 집중하거나, 글로벌 스포츠 이벤트가 있는 짝수해에 많은 양의 광고를 집행하는 경향이 있기 때문입니다.

- 경기변동의 특성

광고산업은 일반적으로 경제성장률(GDP성장률)과 밀접한 관련이 있고, 경기 변동에 대해 높은 탄력성을 보이고 있어, 경제성장 변동률보다 광고비 집행 변동률이 더 큰 특성을 가지고 있습니다. 광고산업은 그 구조상 타 산업을 지원하는 서비스 산업이며, 경기 호황기에는 광고주들이 공격적인 마케팅 활동으로 광고비 지출을 확대함으로써 광고시장이 크게 성장하는 반면, 경기 불황기에는 타 비용 대비 즉각적으로 감축이 가능한 광고비 예산부터 우선적으로 감축하는 경향이 있습니다.- 경쟁요소광고업은 차별화된 Creative 역량과 독창적인 마케팅 솔루션, 효율적인 매체 기획 및 구매력이 주요 경쟁요소입니다. 에스엠컬처앤콘텐츠는 크리에이티브한 광고 제작 역량과 SM Ent 콘텐츠 파워를 결합한 SM C&C만의 파급력 있는 광고 캠페인 제작이 가능하며, 자체 개발 소비자 조사 데이터 및 미디어·플랫폼 분석 데이터 등 광범위한 Data를 기반으로 한 차별화된 커뮤니케이션 전략 수립 역량과 국내 상위권 광고 취급액을 기반으로 한 Media Buying Power를 보유하고 있습니다.

※ Business Area

ㆍCOMMUNICATION PLANNING (경계를 뛰어넘는 효과적인 커뮤니케이션 전략)

→ 커뮤니케이션 플래너, 크리에이티브 디렉터, 브랜드 컨설턴트를 비롯해 프로모션, 인터랙티브 커뮤니케이션 등 각 분야의 전문가들이 유기적으로 결합해 통합 캠페인 솔루션을 제공하여 광고 그 이상의 새로운 비즈니스 가치를 창출하고 있습니다.

ㆍCREATIVE (새로움을 추구하는 크리에이티브 솔루션)

→ 다수의 수상 경력과 명성을 자랑하는 SM Culture&Contents의 크리에이티브 디렉터들은 기업과 브랜드에 맞는 최적화된 크리에이티브를 선보이며, 차별화된 아이디어로 수준 높은 가치를 창출하고 있습니다. 기존 광고 제작의 전형성을 벗어나 개방적이고 유연한 발상을 통해 광고주와 소비자에게 놀라움을 줄 수 있는 역동적인 광고 크리에이티브를 제시할 것입니다.

ㆍMEDIA PLANNING & BUYING (브랜드 경험을 최적화하는 미디어 전략과 실행)

→ 독자적으로 구축한 통합 소비자 접점 모델 CAM (Contact Analysis and Maximization)™을 기반으로, 소비자가 브랜드를 경험하는 모든 접점을 통합적인 관점에서 세밀하게 진단함으로써 과학적인 미디어 플래닝을 구현합니다. 업종과 브랜드 별로 실질적인 소비자의 인지 수준을 파악함으로써 커뮤니케이션 전략 패러다임을 미디어 중심에서 소비자 중심으로 전환하고, 기업의 마케팅 효과를 극대화합니다.

ㆍBRAND EXPERIENCE (소비자 접점에서 펼치는 차별화된 캠페인)

→ 변화하는 트렌드를 반영하여 온ㆍ오프라인의 다양한 접점에서 프로모션, 이벤트, 공간마케팅, 홍보 등을 아우르는 종합적인 접근으로 소비자에게 새로운 브랜드 경험을 제공합니다. 브랜드 론칭 이벤트, 홍보관, 모터쇼, 콘서트 등을 비롯한 다양한 IMC (Integrated Marketing Communication) 활동에서 차별화된 역량을 발휘해왔으며, 특히 국가 도시 마케팅을 비롯해 엑스포, 지역 축제, 스포츠 이벤트 등 공공사업 분야에서 강력한 기획력과 실행력으로 독보적인 성과를 보여왔습니다. 앞으로도 소비자의 오감을 일깨우는 신선한 프로모션 캠페인을 지속적으로 선보일 것입니다.

ㆍINTERACTIVE COMMUNICATION (온라인과 뉴미디어 기반의 혁신적인 커뮤니케이션)

→디지털 미디어에 최적화된 새롭고 혁신적인 인터랙티브 커뮤니케이션 전략을 제공하여 강력한 브랜딩과 세일즈, 바이럴 효과를 창출합니다. 디지털 트렌드가 반영된 콘텐츠 개발과 Paid (광고) - Owned (웹사이트·SNS) - Earned (언론·바이럴) 미디어의 통합적 결합으로 보다 정교하게 타깃팅 된 유통 시스템을 구축하여 디지털 커뮤니케이션의 효율을 한층 제고하고 있습니다. 앞으로도 첨단 IT와 미디어 기술을 적용하여 새로운 마케팅 가치 창출을 위한 디지털 플랫폼을 개발하고, 이를 통해 의미 있는 마켓 인사이트를 도출함으로써 인터랙티브 커뮤니케이션의 발전을 선도해 나가겠습니다.

(2) 엔터사업부문1) 매니지먼트연예 매니지먼트 산업이란 광의로 방송ㆍ영화ㆍ음악 등 연예와 엔터테인먼트 비즈니스의 영역을 모두 포함시킬 수 있겠지만, 최근 국내에서 사용되는 의미는 'Artist Management'를 말합니다. 음악, TV드라마, 방송프로그램, 광고, 공연 등을 통해 선보이는 아티스트와 관련된 비즈니스 전체 과정을 효율적인 운용을 통해 매출을 창출하는 것입니다.국내 매니지먼트 회사들은 소수의 회사가 수십명에 이르는 연예인을 보유하고 매니지먼트 비즈니스를 하기 때문에 몇 개의 회사가 시장의 대부분을 점유하고 있습니다.매니지먼트 비즈니스는 배우뿐만 아니라 가수, 예능인, 스포츠맨에 이르기까지 다양한 분야의 연예인에 대한 매니지먼트가 가능하여 각 직군에 특화되어 있는 회사들이 비즈니스를 영위하고 있습니다.2) 콘텐츠제작- 산업의 현황콘텐츠 산업은 고부가가치와 고용 창출 효과로 주목받는 차세대 핵심 산업입니다. 한류는 경쟁력 있는 콘텐츠를 기반으로 아시아를 넘어 전 세계로 확산되고 있으며, 다양한 플랫폼과 프로슈머의 등장으로 콘텐츠 생산ㆍ유통 환경도 확대되고 있습니다. 또한 다문화적 취향의 확산과 OTT 채널 이용 증가로 콘텐츠의 형식과 수익 구조가 다변화되고 있습니다.

- 경기변동의 특성콘텐츠 제작업의 특성상 일반적인 경기변동에 영향을 받고 있지 않습니다. 다만, 계절 및 경기변동과의 경제적 상관보다는 사회분위기에 맞추어 소재를 선택하거나 흐름에 편승하는 소재적, 기획적 상관관계를 가집니다.

- 경쟁의 요소

콘텐츠제작 사업은 프로그램의 기획단계에서 방송영상물의 제작 계획안을 수립하여 플랫폼사와 제작, 납품계약을 체결하게 됩니다. 영화와는 다르게 관객수의 증감에 따라 수익과 상영일수가 변하는 것이 아니라 시청자를 상대로 방송사로부터 일정기간을 편성 받아 방영되기 때문에 프로그램 제작능력 즉, 적절한 시기 및 우수한 방송영상물을 양산할 수 있는 기획력과 연출력, 경쟁력 있는 감독, 작가, 연기자의 확보와 공중파 편성, 협찬 및 해외영업 등을 성공적으로 추진할 수 있는 인력구성이 경쟁의 요소라고 할 수 있습니다.

(3) 여행사업부문

- 산업의 특성

여행업은 관광산업의 한 종류로 「여행자 또는 운송시설·숙박시설, 그 밖에 여행에 딸리는 시설의 경영자 등을 위하여 그 시설 이용 알선이나 계약 체결의 대리, 여행에 관한 안내, 그 밖의 여행 편의를 제공하는 업」이라고 관광진흥법 제3조에 정의하고 있으며 운송시설, 숙박시설 등의 여행 시설업자와 이를 이용하고자 하는 여행자와의 사이에서 시설에 대한 예약 등 일련의 알선서비스를 제공하는 사업을 말합니다.여행사업은 업무적인 노하우와 숙련도가 구비된 인력중심의 노동 집약적 산업이며 서비스를 중심으로 무형의 상품을 판매하는 산업입니다. 또한, 소비자가 상품을 구매하여 바로 소비하는 생산과 소비의 동시성을 가지고 있으며 우리나라의 계절 특성상 4계절의 시기에 따라 소비패턴이 달라지는 계절성이 있습니다. 여행상품은 별도의 특허나 저작권 등을 구비하여 보호되는 상품이 아니기 때문에 모방이나 유상상품의 생산이 쉽게 이루어지고 있습니다. 따라서 학습효과에 따른 비용절감과 규모의 경제를 통한 원가우위가 차별화 요인이 되고 있습니다.

- 경기변동의 특성관광산업은 타 산업에 비해 외화획득 효과가 큰 산업으로 외래관광객의 소비지출이 상품 및 서비스 수출과 동일한 효과를 가지고 있습니다. 제조업이나 전 산업 평균에 비해서 높은 외화가득률을 가지고 있습니다. 외래관광객에 의한 숙박비, 식·음료비, 유흥·오락비, 기념품구입비, 관광교통비 등의 지출은 관광수용국의 기업매출과 이윤을 증가시키고 조세수입을 증대시키는 원천이 됩니다. 또한, 관광산업은 노동집약적인 산업이기 때문에 고용창출효과가 클 뿐 아니라 직·간접적으로 관련이 있는 연관 산업에서 파생적으로 고용을 창출합니다.

여행산업은 국내외 경기, 사회적 분위기, 국제정세, 환율 및 소득수준 변동 등에 매우 탄력적인 경향을 보이고 있습니다. 특히 사회적 분위기 및 전염병 등의 악재에 민감하여 2015년 메르스, 2020년 코로나19 확산으로 국내여행업의 업황이 위축되었습니다. 계절에 따라서도 성수기와 비수기로 나뉘어지며, 이에 따라 여행상품가격에도 변동성이 발생하게 됩니다.

- 경쟁요소

여행산업은 대규모 자본이 필요하지 않고, 법적 규제가 낮음에 따라 진입장벽이 높지 않고 업체들간 저가경쟁이 치열하게 진행되고 있습니다. 대형 사업기반을 통한 경쟁력 확보로 규모의 경제를 달성한 대형여행사들(실적 상위 여행사들)은 시장점유율이 점차 높아지고 있습니다.

여행상품은 지적재산권 등이 잘 적용 되지 않기 때문에 여행업을 영위하는 10,000여개의 업체들과의 경쟁에서 살아남기 위해서 개별 소비자들의 욕구를 충족시켜 줄 수 있는 차별화된 상품을 기획하고 판매하여야 합니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황

1. 광고사업부문당사 광고사업부문은 SK플래닛(주)에서 물적 분할된 M&C(마케팅앤컴퍼니) 부문을인수함으로써 2017년 말에 신설된 부문으로, 총취급고 기준 국내 광고시장 Top-tier 종합광고회사 입니다.

광고사업부문은 국내 Top-tier 광고회사이자 SK그룹 인하우스 대행사로서 축적해 온 다양한 업종의 마케팅 커뮤니케이션 경험과 노하우, 선진화된 업무 프로세스와 광범위한 네트워크를 바탕으로 안정적인 영업 환경 및 고객 구성을 유지하고 있습니다.광고사업부문은 대한민국 대표 기업들과 함께 성공 캠페인을 만들어 온 광고 제작 능력과 ㈜에스엠엔터테인먼트의 셀럽, 방송/연예/미디어 노하우가 결합된 콘텐츠 파워, 그리고 국내 어떤 대행사에도 없는 빅데이터를 결합하여 파급력 있는 Creative Contents를 만드는 광고 대행사입니다.이처럼 당사만의 차별화된 마케팅 커뮤니케이션 서비스는 침체된 기존 종합광고회사 시장의 틀을 넘어서 새로운 시장 창출까지 가능할 것으로 기대하고 있습니다.

2. 엔터사업부문당사 엔터테인먼트 사업부문은 최정상급 IP를 보유한 아티스트 매니지먼트 사업과 고품질 영상 콘텐츠를 생산하는 제작 사업을 통합 운영하며 대중문화 산업 내 견고한 포지션을 확보하고 있습니다. 특히 기존의 예능 및 연기자 매니지먼트 역량을 바탕으로 최근 아티스트 라인업을 다변화하여 음원, 공연 등 부가가치 창출 영역을 확대하고 있습니다.(1) 매니지먼트당사는 강호동, 전현무, 서장훈 등 독보적인 시장 지배력을 갖춘 MC 라인업과 김수로, 이학주, 지승현 등 지명도 높은 연기자 및 방송인을 보유하여 안정적 수익을 구축하고 있습니다. 또한, 2025년부터 가수매니지먼트 사업을 본격적으로 추진하여 음악IP를 기반으로 한 지속적인 성장을 하고자 합니다.(2) 콘텐츠제작
당사는 대한민국 최고MC들을 영입하고 예능프로그램 전문 제작업체인 (주)훈미디어를 흡수합병하는 것을 시작으로 예능 프로그램 제작기반을 마련하였고, ㈜에스엠엔터테인먼트 소속 아티스트의 글로벌 인지도에 힘입어 다양한 형태의 종합 영상콘텐츠를 제작했습니다. 또한, 당사 소속 MC, 연기자, 가수 등의 IP를 기반으로한 다양한 영상 콘텐츠 제작을 통해 성장을 끊임없이 노력하고 있습니다.

3. 여행사업부문 여행사업부문은 1987년에 설립하여 38년의 역사를 가진 우리나라를 대표하는 기업 전문 여행회사입니다. 국내 20,000여개의 여행사 중 항공권 판매실적 상위 0.1%의 여행업계를 선도하는 기업으로서, 실시간 출장예약시스템 BTMS, 출장관리솔루션 Smile & Insight, 인터넷 여행서비스 TOUREXPRESS, 전세계 호텔 예약 사이트 HOTELTREES등의 사업 플랫폼을 보유하고 있으며, 국내외 유수의 500여 기업과 전속 계약을 통해 출장 여행 및 MICE 서비스와 함께 개인 여행에 이르기까지 여행과 관련된 모든 분야에 걸쳐 매출을 만들어내고 있습니다.

또한 이러한 Buying Power를 바탕으로 ㈜에스엠엔터테인먼트의 글로벌 팬들이 K-Pop 공연을 관람하고 한국 문화를 향유하는 'K컬처 여행 상품'을 런칭하여 매출 증대가 이뤄지고 있습니다.

- 사업부문의 구분

여행사업부문은 크게 상용사업과 MICE & LEISURE 사업으로 구분됩니다.

[상용사업]

상용사업은 기업 영업 및 출장 관리 사업부로서 오랜 노하우와 전문성,디지털 Solution, AMEX GBT 글로벌 파트너쉽, SAP Concur 협력을 바탕으로, SK텔레콤, 네이버, 카카오와 같은 국내 대표적인 기업들은 물론 ABB, BMW, 딜로이트, Estee-Lauder, AIG 과 같은 글로벌 기업 및 국제백신연구소(IVI), 글로벌녹색성장기구(GGGI) 등의 국제 기구까지 국내외 유수의 500여 기업을 클라이언트로 두고 있으며, 디지털 서비스로의 효과적인 전환, 지속 가능한 영업 체계를 구축하여 앞으로 더 많은 기업 고객을 확보해 나갈 것입니다.[MICE & LEISURE 사업]<투어익스프레스사업>투어익스프레스사업은 개인 자유여행 고객을 주 타겟으로 하는 온라인 전문여행사업부입니다. 1999년 온라인 여행업계 최초로 실시간 항공 조회/예약시스템을 개발하였으며 온라인 종합 여행업계 선두로서 다양한 여행 서비스를 제공하고 있습니다.또한 합병으로 인해 양사가 보유하고 있는 고객들의 정보 공유 및 사업역량의 결합으로 인해 고객들에게 보다 다양한 편의를 제공할 수 있게 됨에 따라 경쟁력이 강화되고 있습니다.

<글로벌패키지사업>(주)에스엠엔터테인먼트와 (주)에스엠컬처앤콘텐츠 협력으로 지속적인 성장, 여행사업의 꾸준한 성장 및 이익창출을 목적으로 Win-Win 전략을 통한 성장을 추진할 계획입니다. 2012년 8월부터 (주)에스엠엔터테인먼트의 해외 공연과 국내 공연의 관람을 접목한 패키지 상품을 기획하여 약 30여개국의 1만여명이 이용하는 등 한류 상품군으로 지속적으로 시장을 개척하고 있습니다.<호텔사업>상용고객사의 국내외 출장지 호텔 예약과 고객사내 직원 복지 호텔예약을 진행 하고 있으며, 호텔트리스(www.hoteltrees.com)와 투어익스프레스(www.tourexpress.com)를 통한 온라인 호텔예약(B2C)업무를 하고 있습니다. 글로벌 호텔 그룹(Hyatt, Marriott, IHG, Hilton, Accor 등)들과 국내 거점 주력 호텔(Lotte, 신라, 소노리조트 등) 들과의 계약을 통해 경쟁력을 강화하는데 주력하고 있습니다. 또한 세계 최대 여행기업인 Expedia와의 계약을 통해 온. 오프라인에서의 업무 협약으로 경쟁력을 갖추고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사의 사업부문은 광고사업, 엔터사업, 여행사업으로 구분됩니다. 당기말 현재 각 사업부문별 사업현황은 다음과 같습니다.

회사명
사업부문
매출유형 및 품목
구체적 용도

(주)에스엠컬처앤콘텐츠
광고사업부문
매체판매대행수수료
광고업

광고제작/프로모션

대행 매출

엔터사업부문
프로그램매출
매니지먼트,콘텐츠제작

용역매출

로열티매출 등

여행사업부문
항공권대매
항공권

여행알선
여행상품, 호텔

기타수입수수료
비자 외

(2) 조직도(2025년 12월 31일 기준)

sm c&c 조직도(공시용)_20254q.jpg
SM C&C 조직도_2025

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

Ⅲ. 경영참고사항의 '1. 사업의 개요'를 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 아래의 연결 및 별도재무제표는 감사 전 연결 및 별도재무제표입니다.따라서, 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인결과에 따라 변경될 수 있습니다.외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 연결 및 별도재무제표 및 주석사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 추후 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다

1) 연결 재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 46 기말 2025년 12월 31일 현재

제 45 기말 2024년 12월 31일 현재

주식회사 에스엠컬처앤콘텐츠와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 46(당) 기말
제 45(전) 기말

자산

I. 유동자산

167,940,430,876

198,556,138,228

현금및현금성자산
54,549,110,996

85,702,768,299

매출채권및기타채권
64,475,974,561

62,244,112,422

유동리스채권
50,596,948

111,786,353

기타금융자산
42,371,165,866

47,172,403,200

기타유동자산
5,032,576,086

2,632,852,672

재고자산
1,020,689,197

689,858,892

당기법인세자산
440,317,222

2,356,390

II. 비유동자산

38,759,030,366

34,775,836,658

관계기업투자
-

-

유형자산
1,835,740,028

2,068,415,321

사용권자산
9,107,957,556

9,688,770,875

무형자산
12,577,105,116

8,727,411,256

비유동매출채권및기타채권
3,473,866,973

3,207,585,182

비유동리스채권
170,088,676

27,121,364

비유동기타금융자산
4,500,895,553

3,936,800,779

기타비유동자산
5,497,663,861

5,246,448,249

이연법인세자산
1,595,712,603

1,873,283,632

자산총계

206,699,461,242

233,331,974,886

부채

I. 유동부채

113,932,264,922

138,441,286,006

매입채무및기타채무
96,081,827,195

116,120,817,282

유동리스부채
2,875,439,687

2,716,631,422

유동성장기차입금
-

16,620,000

기타유동부채
3,338,574,474

3,308,531,453

선수금
7,924,418,232

13,034,944,443

선수수익
3,675,285,030

2,740,132,426

당기법인세부채
36,720,304

503,608,980

II. 비유동부채

11,010,686,404

11,550,329,614

비유동매입채무및기타채무
-

173,805,000

비유동리스부채
8,823,534,313

9,522,140,798

충당부채
1,088,932,203

899,001,052

기타비유동부채
1,041,060,410

936,217,885

이연법인세부채
57,159,478

19,164,879

부채총계

124,942,951,326

149,991,615,620

자본

I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

80,922,537,537

82,656,802,839

자본금
48,357,310,000

48,357,310,000

자본잉여금
118,497,000,164

118,487,716,990

기타자본항목
(2,925,275,841)

(2,921,495,841)

결손금
(83,006,496,786)

(81,266,728,310)

II. 비지배지분

833,972,379

683,556,427

자본총계

81,756,509,916

83,340,359,266

자본과부채총계

206,699,461,242

233,331,974,886

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 46 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 45 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 에스엠컬처앤콘텐츠와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 46(당) 기
제 45(전) 기

I. 매출액

100,478,287,608

109,940,386,684

II. 매출원가

60,430,236,041

65,474,063,439

III. 매출총이익

40,048,051,567

44,466,323,245

판매비와관리비
41,340,613,769

42,880,886,291

IV. 영업이익

(1,292,562,202)

1,585,436,954

기타수익
722,647,831

2,754,206,647

기타비용
3,073,983,910

20,844,622,873

금융수익
3,263,013,413

4,232,936,797

금융비용
1,174,473,486

1,196,092,455

V. 법인세비용차감전순손실

(1,555,358,354)

(13,468,134,930)

VI. 법인세비용

371,271,661

724,551,013

VII. 당기순손실

(1,926,630,015)

(14,192,685,943)

VIII. 법인세비용차감후기타포괄손익

342,780,665

(672,716,671)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

342,780,665

(672,716,671)

확정급여제도의 재측정요소
432,804,435

(850,463,554)

법인세효과
(90,023,770)

177,746,883

IX. 총포괄손익

(1,583,849,350)

(14,865,402,614)

X. 당기순손익의 귀속:

지배기업소유주지분
(2,082,549,141)

(14,147,221,261)

비지배지분
155,919,126

(45,464,682)

XI. 총포괄손익의 귀속:

지배기업소유주지분
(1,739,768,476)

(14,819,937,932)

비지배지분
155,919,126

(45,464,682)

XII. 주당손실

기본주당손실

(22)

(147)

희석주당손실

(22)

(147)

2) 별도 재무제표

재 무 상 태 표

제 46 기말 2025년 12월 31일 현재

제 45 기말 2024년 12월 31일 현재

주식회사 에스엠컬처앤콘텐츠
(단위: 원)

과 목
제 46(당) 기말
제 45(전) 기말

자산

I. 유동자산

165,375,295,175

196,919,094,730

현금및현금성자산
53,645,513,035

85,195,702,587

매출채권및기타채권
63,914,382,835

61,840,308,360

유동리스채권
50,596,948

111,786,353

기타금융자산
42,371,165,866

47,172,403,200

기타유동자산
4,953,319,269

2,598,894,230

당기법인세자산
440,317,222

-

II. 비유동자산

39,715,381,133

35,176,443,571

관계기업 및 종속기업투자
2,313,450,178

1,865,853,178

유형자산
1,735,784,404

2,031,163,884

사용권자산
9,087,024,636

9,617,598,959

무형자산
11,340,894,249

7,449,463,467

비유동매출채권및기타채권
3,473,866,973

3,128,710,059

비유동리스채권
170,088,676

27,121,364

비유동기타금융자산
4,500,895,553

3,936,800,779

기타비유동자산
5,497,663,861

5,246,448,249

이연법인세자산
1,595,712,603

1,873,283,632

자산총계

205,090,676,308

232,095,538,301

부채

I. 유동부채

113,104,541,917

138,026,611,341

매입채무및기타채무
95,340,035,892

115,792,615,950

유동리스부채
2,854,544,281

2,667,186,618

기타유동부채
3,318,339,818

3,297,001,180

선수금
7,923,849,705

13,034,248,937

선수수익
3,667,772,221

2,731,949,676

당기법인세부채
-

503,608,980

II. 비유동부채

10,953,526,926

11,510,269,329

비유동매입채무및기타채무
-

173,805,000

비유동리스부채
8,823,534,313

9,501,245,392

충당부채
1,088,932,203

899,001,052

기타비유동부채
1,041,060,410

936,217,885

부채총계

124,058,068,843

149,536,880,670

자본

I. 자본금
48,357,310,000

48,357,310,000

II. 자본잉여금
118,454,381,303

118,450,601,303

III. 기타자본항목
(2,745,360,950)

(2,741,580,950)

IV. 결손금
(83,033,722,888)

(81,507,672,722)

자본총계

81,032,607,465

82,558,657,631

자본과부채총계

205,090,676,308

232,095,538,301

포 괄 손 익 계 산 서

제 46 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 45 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 에스엠컬처앤콘텐츠
(단위: 원)

과 목
제 46(당) 기
제 45(전) 기

I. 매출액

94,641,997,599

106,534,174,265

II. 매출원가

57,172,718,531

63,772,471,082

III. 매출총이익

37,469,279,068

42,761,703,183

판매비와관리비
39,235,510,915

40,992,623,145

IV. 영업이익(손실)

(1,766,231,847)

1,769,080,038

기타수익
706,074,620

2,696,884,314

기타비용
3,043,285,950

19,985,652,082

금융수익
3,256,302,522

4,216,366,340

금융비용
1,173,421,628

1,194,418,505

관계기업 및 종속기업투자 관련 손익
447,597,000

(944,406,232)

V. 법인세비용차감전순이익(손실)

(1,572,965,283)

(13,442,146,127)

VI. 법인세비용

295,865,548

754,754,342

VII. 당기순이익(손실)

(1,868,830,831)

(14,196,900,469)

VIII. 법인세비용차감후기타포괄손익

342,780,665

(672,716,671)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

342,780,665

(672,716,671)

확정급여제도의 재측정요소
432,804,435

(850,463,554)

법인세효과
(90,023,770)

177,746,883

IX. 총포괄손익

(1,526,050,166)

(14,869,617,140)

X. 주당손익

기본주당손익

(19)

(148)

희석주당손익

(19)

(148)

- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

<결손금처리계산서>

제 46 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 45 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

(단위: 천원)

구분
제 46(당) 기(처리예정일 : 2026년 3월 25일)
제 45(전) 기(처리확정일 : 2025년 3월 25일)

Ⅰ. 미처리결손금
(83,033,723)
(81,507,672)

전기이월미처리결손금
(81,507,672)
(66,638,056)

당기순이익(손실)
(1,868,831)
(14,196,900)

확정급여제도의재측정요소
342,780
(672,716)

Ⅱ. 결손금처리액
-
-

Ⅲ. 차기이월미처리결손금
(83,033,723)
(81,507,672)

※ 주석사항은 3월 16일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)과 당사 홈페이지(http://www.smcultureandcontents.com)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건(1) 상법 개정 반영

조항
현행 정관
수정 후 정관
변경의 목적 및 근거

제29조

(이사 및 감사의 수)

① 이 회사의 이사는 3명 이상으로 하며,
사외이사는 이사 총수의
4분의 1
이상으로 한다.

① 이 회사의 이사는 3명 이상으로 하며,
독립이사는 이사 총수의
3분의 1
이상으로 한다.

상법 개정에 의하여 사외이사가 독립이사로 변경되고, 독립이사 비율은 이사 총수 3분의 1로 확대(제542조의8 제1항)

②
사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여
사외이사의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록
사외이사를 선임하여야 한다.

②
독립이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여
독립이사의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록
독립이사를 선임하여야 한다.

제33조의4

(이사·감사의 회사에 대한 책임감경)

① 이 회사는 주주총회 결의로 이사 또는 감사의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(
사외이사의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.

① 이 회사는 주주총회 결의로 이사 또는 감사의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(
독립이사의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.

부칙 제1조
(없음)
이 정관은 2026년 3월 25일부터 시행한다. 다만 제29조 및 제33조의4 개정내용 중 독립이사로의 명칭 변경은 2026년 7월 23일부터, 제29조 제1항의 독립이사의 수에 관한 사항은 2027년 7월 23일부터 각 시행한다.

상법 개정 사항 중

독립이사 명칭 변경은 2026. 7. 23., 독립이사 비율 상향은 2027. 7. 23. 각 시행 예정임을 반영하여 추가

(2) 회사 사업 범위 확장에 따른 목적사항 추가 등 보완 및 정비

조항
현행 정관
수정 후 정관
변경의 목적 및 근거

제2조

(목적사항)

84.
위 각호에 관련된 일체의 부가사업

84. 공연 기획 및 제작, 투자 및 판매업

85. 공연시설 운영 및 문화센터 운영업

86.
위 각호에 관련된 일체의 부가사업

가수 매니지먼트 사업 확장에 따른 공연사업 추가 및 항목 번호 수정

제10조의2

(주식매수선택권)

⑩ 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일로부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 위 권리를 행사할 수 있다. 다만, 제1항의 결의일로부터 2년 내에 사망하거나
정년으로 인한 퇴임 또는 퇴직한 자는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.

⑩ 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일로부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 위 권리를 행사할 수 있다. 다만, 제1항의 결의일로부터 2년 내에 사망하거나
그 밖에 본인의 책임이 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 자는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.

정년에 따른 퇴임 또는 퇴직은 관련 법령상 주식매수선택권 행사 가능한 예외사유에 해당하지 않음(상법 제542조의3 제4항, 상법 시행령 제30조 제5항)

제13조

(기준일)

① 이 회사는
이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하며,
회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

① 이 회사는
매년 12월 31일에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

정기주총 권리 행사 기준일을 특정 일로 고정함으로써 관련 업무의 효율성 증대 도모하고,

정관으로 기준일 지정하는 경우 공고 의무 면하므로 후단 문구 삭제(상법 제354조 제4항)

제14조

(전환사채의 발행)

⑥ 이사회는 사채의 액면총액이 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주의 주식소유비율에 따라 전환사채를 발행하거나 제1항 각호의 사유로 인하여 전환사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 전환가액의 최저한도를 회사 발행주식의
액면금액으로 할 수 있다.

⑥ 이사회는 사채의 액면총액이 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주의 주식소유비율에 따라 전환사채를 발행하거나 제1항 각호의 사유로 인하여 전환사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 전환가액의 최저한도를
주주총회 특별결의로 회사 발행주식의
액면금액 또는 그 이상으로 할 수 있다.

시가하락에 의한 조정 후 전환가액 최저한도를 발행 당시 전환가액의 70% 또는 일정 산술평균주가 미만으로 할 경우 주주총회 특별결의에 의하도록 규정(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-23조 제2호)

제15조

(신주인수권부사채의 발행)

⑥ 이사회는 사채의 액면총액이 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주의 주식소유비율에 따라 신주인수권부사채를 발행하거나 제1항 각호의 사유로 인하여 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 신주인수권 행사가액의 최저한도를 회사 발행주식의
액면금액으로 할 수 있다.

⑥ 이사회는 사채의 액면총액이 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주의 주식소유비율에 따라 신주인수권부사채를 발행하거나 제1항 각호의 사유로 인하여 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 신주인수권 행사가액의 최저한도를
주주총회 특별결의로 회사 발행주식의
액면금액 또는 그 이상으로 할 수 있다.

시가하락에 의한 조정 후 행사가액 최저한도를 발행 당시 행사가액의 70% 또는 일정 산술평균주가 미만으로 할 경우 주주총회 특별결의에 의하도록 규정(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-24조 제1항)

제32조

(이사 및 감사의

보선)

(없음)
② 보궐 선임된 이사의 임기는 전임자의 잔여 임기로 한다.
의무 사항은 아니나, 불확실성 최소화를 위해 명시적 근거 마련 권장

(3) 일부 오기 정정

조항
현행 정관
수정 후 정관
변경의 목적 및 근거

제10조의2

(주식매수선택권)

⑧ (중략)

1. 전항 제1호의 경우에는 (가) 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의7
제2항 제1호의 규정을 준용하여 평가한 당해 주식의 시가와 (나) 액면가 중 높은 가액

⑧ (중략)

1. 전항 제1호의 경우에는 (가) 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의7
제3항 제1호의 규정을 준용하여 평가한 당해 주식의 시가와 (나) 액면가 중 높은 가액

오기 정정

제12조

(주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)

② 이 회사는 5%
이사 지분을 보유한 주주(특수관계인 등을 포함한다)의 현황에 변경이 있는 등 필요한 경우에 전자등록기관에 소유자명세의 작성을 요청할 수 있다.

② 이 회사는 5%
이상의 지분을 보유한 주주(특수관계인 등을 포함한다)의 현황에 변경이 있는 등 필요한 경우에 전자등록기관에 소유자명세의 작성을 요청할 수 있다.

오기 정정

제18조

(소집권자)

①
주총회의 소집은 법령에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 이사회의 결의에 따라 대표이사가 소집한다.

①
주주총회의 소집은 법령에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 이사회의 결의에 따라 대표이사가 소집한다.

오기 정정

제44조

(이익배당)

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만,
제43조 제4항에 따라서
제43조 제1항 각호의 서류를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 배당이익을 정한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만,
제42조 제4항에 따라서
제42조 제1항 각호의 서류를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 배당이익을 정한다.

오기 정정

※ 기타 참고사항

-해당사항 없음

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

박태현
1971.05.24
사내이사
-
계열회사의 임원
이사회

윤성희
1977.07.01
사내이사
-
계열회사의 임원
이사회

배철호
1955.01.10
사외이사
-
계열회사의 임원
이사회

김대성
1971.12.21
기타비상무이사
-
-
이사회

총 ( 4 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

박태현
(주)에스엠컬처앤콘텐츠 대표이사
2025.03 ~ 현재2024.05 ~ 2025.032019.04 ~ 2025.032012.08 ~ 2019.03
(주)에스엠컬처앤콘텐츠 대표이사(주)에스엠엔터테인먼트 미디어 총괄 이사(주)에스엠컬처앤콘텐츠 매니지먼트부문 부문장(주)에스엠컬처앤콘텐츠 MC매니지먼트본부 본부장
-

윤성희
(주)에스엠컬처앤콘텐츠 경영관리본부 CFO
2025.06 ~ 현재2004.04 ~ 2025.05
(주)에스엠컬처앤콘텐츠 경영관리본부 CFO(주)에스엠엔터테인먼트 결산PI실 이사
-

배철호
(주)에스엠컬처앤콘텐츠 사외이사
2023.03 ~ 현재2015.07 ~ 2018.061996.01 ~ 2012.12
(주)에스엠컬처앤콘텐츠 사외이사MBN 제작본부장SBS 제작본부장
-

김대성
SK텔레콤(주) 경영기획실장
2024 ~ 현재2022 ~ 20232021
SK텔레콤(주) 경영기획실장SK텔레콤(주) 경영기획실 Customer기획 담당SK텔레콤(주) MNO지원 담당
-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

박태현
-
-
-

윤성희
-
-
-

배철호
-
-
-

김대성
-
-
-

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

(1) 배철호 사외이사 후보자- MBN와 SBS에서 오랜기간 다양한 경험과 전문적 지식을 축적한 전문가로, 사외이사 선임 시 이사회의 전문성 및 다양성, 독립성, 그리고 투명성 제고에 기여하고자 함- 당사와의 거래 내역이 없으므로 독립적이고 투명한 업무 수행이 가능하며, 사외이사로서의 엄중한 책임과 의무에 대하여 충분히 인지하고 있으며, 상법상 사외이사의 결격요건에 해당 사항이 없음- 이사회 및 역량 강화를 위한 교육 등 직무 관련 활동에 충실하게 참여할 것이며, 전문성 및 독립성을 갖춘 사외이사로서 이사와 경영진이 책임 경영을 실천할 수 있도록 직무를 수행할 계획

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

(1) 박태현 사내이사 후보자본 후보자는 현재 당사의 대표이사로, 장기간 엔터테인먼트 산업에 종사하며 풍부한 실무 경험과 매니지먼트 전문성을 검증받았으며, 향후에도 후보자의 산업에 대한 통찰력과 경영 리더십이 당사의 지속 가능한 성장을 견인하고 기업가치를 제고하는 데 중추적인 역할을 할 것으로 판단하여 추천함.(2) 윤성희 사내이사 후보자본 후보자는 현재 당사의 CFO로서 (주)에스엠엔터테인먼트 등 그룹 내 주요 핵심 보직을 거치며 엔터테인먼트 산업의 특수성과 재무ㆍ회계 전반에 대한 깊은 이해도를 갖춘 전문가이며, 후보자가 보유한 재무적 전문성과 전략적 의사결정 역량이 이사회의 전문성을 강화하는 데 핵심적인 기여를 할 것으로 판단되어 사내이사 후보로 추천함.(3) 배철호 사외이사 후보자본 후보자는 MBN과 SBS에서 제작본부장으로 근무한 경험을 바탕으로 이사회의 전문성 및 다양성, 독립성, 그리고 투명성 제고에 기여할 수 있을 것으로 판단하여 추천함(4) 김대성 기타비상무이사 후보자본 후보자는 현재 SK텔레콤(주)의 경영기획실장으로, 경영에 대한 경험과 경력을 갖추었고, 이를 바탕으로 당사의 경쟁력과 기업 가치 제고에 기여할 수 있을 것으로 판단하여 추천함.

확인서

확인서_사내이사 박태현.jpg
확인서_사내이사 박태현

확인서_사내이사 윤성희.jpg
확인서_사내이사 윤성희

확인서_사외이사 배철호.jpg
확인서_사외이사 배철호

확인서_기타비상무이사 김대성.jpg
확인서_기타비상무이사 김대성

※ 기타 참고사항

-해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)
(단위 : 천원)

이사의 수 (사외이사수)
9 ( 3 )

보수총액 또는 최고한도액
5,000,000

(전기)
(단위 : 천원)

이사의 수 (사외이사수)
9 ( 3 )

실제 지급된 보수총액
1,267,489

최고한도액
5,000,000

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)
(단위 : 천원)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
200,000

(전기)
(단위 : 천원)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
50,000

최고한도액
200,000

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2026.03.17
1주전 회사 홈페이지 게재

※ 감사보고서는 2025년 3월 16일 금융감독원 전자공시시스템에 공시할 예정입니다.

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

(1) 당사는 2026년 3월 16일 감사보고서를 금융감독원 전자공시시스템에 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 2026년 3월 17일 사업보고서를 전자공시시스템에 공시하고 당사 홈페이지에 게재할 예정입니다.- 금융감독원 전자공시시스템 : http://dart.fss.or.kr- 당사 홈페이지 : http://www.smcultureandcontents.com(2) 해당 사업보고서는 오기 등이 있는 경우, 주주총회 이후 변경된 사항이 있는 경우 등에는 수정될 수 있으며, 그 경우 전자공시시스템에 변경된 사업보고서를 정정공시할 예정입니다. 주주총회 이후 정정공시 여부를 확인해주시기 바랍니다.

※ 참고사항

□ 당사는 제46기 정기주주총회 개최와 관련하여 주주총회 집중일을 피하고자 노력하였으나 등기이사의 주주총회 참석 일정, 외부감사인의 업무 일정 등을 고려하여 검토한 결과, 원활한 주주총회 운영을 위하여 부득이하게 주주총회 집중일에 정기주주총회를 개최하게 되었습니다.□ 코스닥협회가 발표한 2026년 정기주주총회 집중일은 3/25(수), 3/27(금), 3/30(월) 입니다.