KG스틸 — [기재정정]주주총회소집공고 (20260309)
제출인: KG스틸

주주총회소집공고
6.0
KG동부제철

정 정 신 고 (보고)

2026년 03월 09일

1. 정정대상 공시서류 :
주주총회소집공고

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2026년 02월 23일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

주주총회 소집공고3. 회의의 목적사항 중 나. 부의안건
의안 수정

가. 보고사항

1) 감사보고

2) 영업보고

3) 최대주주등과의 거래내용에 대한 보고

4) 내부회계관리제도 운영실태 보고

나. 부의안건

○ 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건

-제1-1호 : 집중투표제 배제 조항 삭제

-제1-2호 : 개정 상법 반영

-제1-3호 : 주주총회 의장 선임 관련 조문 정비

-제1-4호 : 부칙 변경

○ 제2호 의안 : 제44 기(2025.1.1~2025.12.31)

재무제표 승인의 건

○ 제3호 의안 : 사내이사 김성일 선임의 건

○ 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건

- 제4-1호 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 조선영 선임의 건

- 제4-2호 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 박을손 선임의 건

○ 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

가. 보고사항
1) 감사보고
2) 영업보고
3) 최대주주등과의 거래내용에 대한 보고
4) 내부회계관리제도 운영실태 보고
나. 부의안건
○ 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건
-제1-1호 : 집중투표제 배제 조항 삭제
-제1-2호 : 개정 상법 반영
-제1-3호 : 주주총회 의장 선임 관련 조문 정비
-제1-4호 : 부칙 변경
○ 제2호 의안 : 제44 기(2025.1.1~2025.12.31)
재무제표 승인의 건
○ 제3호 의안 : 사내이사 김성일 선임의 건
○ 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
- 제4-1호 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 조선영 선임의 건
- 제4-2호 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 박을손 선임의 건
○ 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
○ 제6호 의안 : 자기주식 보유.처분 계획 승인의 건

III. 경영참고사항2. 주주총회 목적사항별 기재사항 중□ 기타 주주총회의 목적사항
□ 기타 주주총회의 목적사항 추가
-

제6호 의안 : 자기주식 보유.처분 계획 승인의 건가. 자기주식의 보유 또는 처분 목적 : 임직원 보상 목적

나. 보유 또는 처분 대상 자기주식의 종류와 수 및 취득방법[표 1. 자기주식 보유 수량('26.03.09 기준)]

구 분
보통주
우선주

보유 수량
3,226,541주
678주

취득방법
장내 직접 취득, 신탁계약에 의한 취득, 기타취득
기타 취득

[표 2. 자기주식 보유ㆍ처분 계획 승인 대상]※ 표 2의 보유 대상은 임직원 보상 목적의 처분을 위해 주주총회 승인을 받아 보유하는 대상을 의미합니다.

구 분
보유 대상
처분 대상

자기주식 종류, 수량
보통주 3,226,541주
최대 보통주 3,226,541주

취득방법
장내 직접 취득, 신탁계약에 의한 취득, 기타취득
장내 직접 취득, 신탁계약에 의한 취득, 기타취득

* 구체적인 처분 시기, 수량, 가격 및 대상 등 세부 사항은 관련 법령 및 정관에 따라 이사회에서 결정다. 보유 개시시점 및 예정 처분시점의 자기주식 현황※ 보유 개시시점은 '26년 정기주주총회 개최일('26.03.24)이며, 예정된 처분시점은 '27년 정기주주총회 개최전일을 의미합니다.

구 분
보유 개시시점
예정된 처분시점

주식종류
자기주식 수
주식종류
자기주식 수

자기주식의 종류와 수, 취득방법
보통주
3,226,541주
보통주
-

우선주
678주
우선주
678주

장내 직접 취득, 신탁계약에 의한 취득, 기타취득
장내 직접 취득, 신탁계약에 의한 취득, 기타취득

발행주식총수에서 자기주식을 제외한 나머지 주식의 종류와 수
보통주
96,782,356주
보통주
100,008,897주

우선주
52,707주
우선주
52,707주

발행주식총수 대비 자기주식 비율
보통주
3.23%
보통주
-

우선주
1.27%
우선주
1.27%

* 실제 지급수량이 예상수량보다 적어 남는 주식이 있을 경우, 주주환원 목적으로 사용하거나, '27년 정기주주총회에서 처분 계획에 대하여 별도 승인 받을 예정입니다.* 예정된 처분시점'의 자기주식 수 및 비율은 실제 처분수량, 추가 취득수량 등에 따라 변동 가능합니다.라. 예정된 보유기간- 2026년 3월 24일 ~ 2027년 정기 주주총회 개최전일** 임직원 보상 지급시기에 따라 달라질 수 있습니다.마. 예정된 처분시기- 2026년 3월 24일 ~ 2027년 정기 주주총회 개최전일** 임직원 보상 지급시기에 따라 달라질 수 있습니다.

주주총회소집공고

2026 년 02 월 23 일

회 사 명 :
케이지스틸 주식회사

대 표 이 사 :
박 성 희

본 점 소 재 지 :
서울특별시 중구 통일로 92 KG타워 5층

(전 화) 02-3450-8114

(홈페이지) https://kg-steel.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영지원본부 재경실장
(성 명) 김 형 도

(전 화) 02-3450-8095

주주총회 소집공고

(제44기 정기)

상법 제365조 및 당사 정관 제17조에 의거 제44기 정기주주총회를 아래와 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

(※ 상법 제542조의4 및 정관 19조에 의거, 의결권이 있는 발행주식총수의 1% 이하 소유주주에 대하여는 본 공고로 소집통지를 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다.)

- 아 래 -

1. 일시 : 2026년 3월 24일(화) 오전 10:00

2. 장소 : 서울특별시 중구 통일로 92 KG타워 지하 1층 하모니홀

3. 회의의 목적사항

가. 보고사항 : 1) 감사보고, 2) 영업보고, 3) 최대주주등과의 거래내용에 대한 보고 4) 내부회계관리제도 운영실태 보고나. 부의안건○ 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 제1-1호 : 집중투표제 배제 조항 삭제 - 제1-2호 : 개정 상법 반영 - 제1-3호 : 주주총회 의장 선임 관련 조문 정비 - 제1-4호 : 부칙 변경○ 제2호 의안 : 제44 기 (2025.1.1~2025.12.31) 재무제표 승인의 건○ 제3호 의안 : 사내이사 김성일 선임의 건○ 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건- 제4-1호 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 조선영 선임의 건- 제4-2호 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 박을손 선임의 건○ 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
○ 제6호 의안 : 자기주식 보유.처분 계획 승인의 건

4. 의결권 행사 방법 1) 본인 또는 대리인을 통한 주주총회 참석 - 직접행사 : 주주총회 참석장, 신분증

- 대리행사 : 주주총회 참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인) 대리인의 신분증

2) 전자투표에 의한 의결권 행사 ○ 전자투표 시스템 - 인터넷 주소 : https://evote.ksd.or.kr - 모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m ○ 전자투표 행사 기간 : 2026년 3월 14일 9시 ~ 2026년 3월 23일 17시 (기간 중 24시간 이용 가능, 마지막날 23일은 17시 마감)

○ 인증서를 이용하여 전자투표관리시스템에서 주주 본인확인 후 의결권 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서 (K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정) ○ 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

박성희 (출석률: 100%)
곽정현 (출석률: 92%)
박창우 (출석률: 62%)
조준희 (출석률: 100%)
김화동 (출석률: 50%)
인호 (출석률: 75%)
손광주 (출석률: 100%)
신은용(출석률: 100%)
조선영(출석률: 89%)
박재현(출석률: 89%)

찬 반 여 부

1
'25.02.11
안전 및 보건에 관한 보고재무제표(별도) 및 영업보고서 승인의 건안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건현금배당 및 배당기준일 결정 승인의 건기업가치 제고계획(Value-up) 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
해당사항없음(신규선임)
해당사항없음(신규선임)
해당사항없음(신규선임)

2
'25.02.25
내부회계관리제도 운영실태 보고내부회계관리제도 평가 보고연결내부회계관리제도 운영실태 보고연결내부회계관리제도 평가 보고소액주주연대 주주제안 보고제 43기(2024년) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건제 43기 정기주주총회 소집 및 부의 안건 결정의 건전자투표제 시행의 건2025년도 주요주주 등 이해관계자와의 거래 승인의 건
찬성
불참
찬성
찬성
불참
찬성
찬성

3
'25.03.07
제 43기 정기주주총회 부의 안건 변경의 건
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
불참
찬성

4
'25.03.14
유형자산 처분결정 내용 변경에 대한 승인의 건지점 설치에 대한 승인의 건
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

5
'25.03.26
대표이사 선임의 건경영위원회 위원 선임의 건사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건ESG위원회 설치 및 위원 선임의 건이사회 운영규정 개정의 건내부회계관리규정 개정의 건
찬성
찬성
불참
해당사항없음(임기만료)
해당사항없음(임기만료)
해당사항없음(임기만료)
찬성
찬성
찬성
찬성

6
'25.05.14
제44기 1분기 경영실적 보고이사회 평가 결과 보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7
'25.06.12
유형자산 처분결정 내용 변경에 대한 승인의 건
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참

8
'25.08.11
제44기 상반기 경영실적 보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

9
'25.08.25
스타트업 코리아 제피러스 혁신펀드 출자의 건유형자산 처분 결정 변경에 대한 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

10
'25.10.29
스타트업 코리아 제피러스 혁신펀드 출자 조건 변경의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

11
'25.11.14
제44기 3분기 경영실적 보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

12
'25.11.25
유형자산 처분 결정 변경에 대한 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

13
'25.12.18
컴플라이언스 경영방침 제정 승인의 건컴플라이언스 경영 책임자 선임 승인의 건산업은행 차입금 Refinancing의 건
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

감사위원회
조준희(사외이사)(*1) 김화동(사외이사)박창우(기타비상무이사)
'25.02.11
제43기 결산 재무제표(별도) 보고
보고

'25.02.25
내부회계관리제도 운영실태 보고내부회계관리제도 평가 보고연결내부회계관리제도 운영실태 보고연결내부회계관리제도 평가 보고제43기(2024년) 재무제표 보고
보고

신은용(사외이사)(*1) 조선영(사외이사)손광주(사외이사)
'25.03.26
감사위원회 위원장 선임의 건
가결

'25.05.14
제44기 1분기 재무제표 보고
보고

'25.08.11
제44기 상반기 재무제표 보고
보고

'25.11.14
제44기 3분기 재무제표 보고
보고

'25.12.18
차기(FY2026~2028) 감사인 선임의 건
가결

사외이사후보추천위원회
조준희(사외이사)김화동(사외이사)박성희(사내이사)(*1)
'25.02.25
사외이사 후보 추천
가결

신은용(사외이사)조선영(사외이사)박성희(사내이사)(*1)
'25.03.26
사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결

(*1) 각 위원회 위원장

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
4
3,000
144
36
-

주1) 주총승인금액은 사내이사를 포함한 이사전원의 보수한도 승인금액임주2) 상기 보수현황은 2025년도 지급액임

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

제품매출
KG스틸USA (종속기업)
2025.01.01~2025.12.31
3,872
12.04

제품매출
KG지엔에스㈜ (종속기업)
2025.01.01~2025.12.31
331
1.03

용역매입
KG스틸에스앤디(주)(종속기업)
2025.01.01~2025.12.31
354
1.10

주1) 상기 비율은 당사의 2024년 별도기준 매출총액(32,147억원) 대비 비율임

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

KG스틸USA (종속기업)
제품매출 등
2025.01.01~2025.12.31
3,879
12.07

주1) 상기 비율은 당사의 2024년 별도기준 매출총액(32,147억원) 대비 비율임

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

철강산업은 철을 함유하고 있는 철광석, 철스크랩 등을 녹여 쇳물을 만들고 불순물을줄인 후 연주 및 압연과정을 거쳐 열연강판, 냉연강판, 강관 등 최종 철강제품을 만들어내는 산업입니다. 이렇게 생산된 철강재는 자동차, 조선, 전자, 기계, 건설 등 대부분의 2차 산업에서 기초소재로 쓰이기 때문에 소재산업의 특성상 전후방 산업과의 연관효과가 매우 크고, 그 시장규모가 타 제조업종에 비해 상당히 큰 편입니다.

또한, 자본집약적 장치산업으로 초기에 막대한 설비투자가 요구됩니다. 초기 투자 이후에도 제품 생산성 유지 및 향상을 위한 경상적 투자, 경제성장에 따른 수요증가에 대응하기 위한 생산능력 확대 투자가 지속적으로 수반되어야 합니다. 이러한 자본집약적 장치산업의 특성은 신규기업이 사업에 진입하는데 높은 진입장벽으로 작용하고있으며, 높은 시장 집중도의 요인이 되고 있습니다.

(2) 산업의 성장성철강산업은 건설, 조선, 자동차, 가전 등 주요 산업과 밀접한 관계를 맺고 있으며, 유럽 경제위기, 중국발 공급과잉, 조선경기 하락 등 세계 경제의 불확실성 속에서도 조강 생산량은 비교적 안정적인 흐름을 유지해 왔습니다.

세계 조강 생산량은 2018년 이후 대체로 증가세를 보여 왔으나, 2024년 이후에는 글로벌 경기 둔화 및 친환경 정책 강화 등의 영향으로 생산량이 다소 감소한 모습을 보였습니다. 특히 중국의 감산 정책과 글로벌 공급망 재편이 주요 요인으로 작용하고 있습니다. 2025년 세계경제는 관세 및 무역전쟁 심화, 인플레이션 재발과 통화정책 불확실성, 금융 불안 및 부채 위기 등이 복합적으로 작용하여 전년대비 성장세가 둔화되었습니다. 이러한 거시환경 속에서 국내 철강산업은 강화되는 무역장벽, 글로벌 수요 부진, 중국 경기의 불확실성 및 공급과잉의 영향으로 전반적인 업황 부진을 겪었습니다.

<세계 조강생산 추이> (단위: 백만톤)

구 분
2021년
2022년
2023년
2024년
2025년

세 계
1,963
1,889
1,904
1,887
1,849

한 국 (비율)

70

(3.6%)

66 (3.5%)
67 (3.5%)
64 (3.4%)
62(3.4%)

*출처 : World Steel Association (www.worldsteel.org, 세계 조강 생산 기준)

(3) 경기변동의 특성철강산업은 생산규모가 크고 증설에 장기간이 소요되기 때문에 호황기에 즉각적인 증설이 어려울 뿐만 아니라 불황기에도 설비 폐쇄 및 제거에 큰 비용이 발생하기 때문에 생산감축 역시 쉽지 않습니다. 즉, 철강산업은 경기 변동에 따른 즉각적인 대응이 어려워 불황기에 거액의 손실발생, 호황기 투자계획 확정의 곤란을 겪을 수 있습니다. 장치산업의 특성상 설비투자에 장기간의 시간과 대규모의 자금이 소요되나 일단 증설이 완료될 경우, 공급능력은 계단식 증가현상을 보입니다. 반면, 철강수요는 경제성장에 따라 완만한 증가속도를 보이는 것이 일반적이어서 업계의 설비증설이 있을 경우 공급과잉이 발생해 제품 가격이 급락할 수 있습니다.철강재의 경우 전산업의 기초소재로서 전체 경기변동의 영향을 받고, 개별수요 산업의 부침에 따라 제품별 편차가 있습니다. 계절적인 변동의 영향은 적으나, 석도강판의 경우 하절기 기온에 의한 음료시장의 경기변동에 영향이 있습니다.

(4) 경쟁요소제조원가 중 재료비 비중이 높아 주원재료인 HR Coil 가격변동에 따라 경쟁력(매출 및 이익규모)이 크게 좌우되고 있으며, 원자재 수급 및 조달능력이 시장경쟁력 확보에 중요한 수단으로 작용하고 있습니다. 또한, 대체재 및 저가 제품 유입에 따른 위협이 증가됨에 따라 경쟁우위 확보를 위해, 설비 자동화를 통한 생산성 향상과 원가절감, 품질개선이 최우선 과제로 대두되고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

○ KG스틸 주식회사는 국내외에 종속기업을 보유하고 있는 기업으로서 1967년 국내 최초 냉연강판을 생산한 이래 지난 50년 간 산업 기초 소재인 철강재 생산을 통해 우리나라 철강산업 발전에 토대가 되었습니다. 1999년, 세계 철강업계 최초로 원료 투입에서 제품 출고까지 전공정 완전 자동화를 구현한 당진냉연공장을 설립하였으며, 이후 냉연강판, 석도강판, 칼라강판 등 고품질 표면처리강판을 생산하는 세계 최고의 경쟁력을 갖춘 기업으로 도약하였습니다. 2019년 9월, 당사는 KG그룹에 새롭게 합류하면서 채권단 공동관리 체제에서 벗어나 재무구조 개선, 설비 투자, 제품 개발 등을 통한 경쟁력 강화를 지속해 왔 습니다. 이후, 당사는 고객과 주주의 가치를 극대화하는 한편, 친환경 기술개발, ESG(환경, 사회, 지배구조) 경영 강화, 산업 경쟁력 제고 등을 통해 지속적인 발전을 거듭하고 있습니다. ○ 2024년 세계경제는 주요국 중심으로 본격적인 긴축 완화가 시작되며 완만하게 성장했으나, 러시아와 우크라이나 전쟁의 장기화와 더불어 이스라엘-하마스 전 쟁, 그리고 미국과 중국의 갈등으로 경제의 불안정성이 심화되었습니다. 아울러 국내 경제도 건설경기 악화로 인한 수요 감소 등 어려운 경영 여건이 지속 되며, 당사는 철강 가격하락에 따른 매출액과 영업이익이 감소하였습니다. ○ 2025년 세계경제는 미국 트럼프 정부 출범 이후 시작된 관세 강화 이슈로 글로벌 주요국들의 관세 및 보호무역기조가 이어져 대외 교역조건이 악화되었고, 국내경 제는 소비와 건설투자 부진으로
철강재의 주요수요산업도 위축되었습니다.
20
26년에는 환율변동과 수입원자재 가격상승 압박이 전망되고 있습니다.
○ 당사는 이러한 어려움을 타개하고 적극적으로 대처해 나가기 위해 더 강한 경쟁력, 더 빠른 실행, 더 확실한 대응으로 전 사업부문의 내부 경쟁력 강화를 통해 수익성 강화를 추구 하겠습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사 및 종속회사의 영업부문은 크게 철강부문과 기타부문으로 구분됩니다.

구 분
영 업

철강부문
냉연강판, 아연도강판, 석도강판, 칼라강판, PEB에 대한 생산 및 판매

기타부문
항만, 임대, 운송용역 등

(2) 시장점유율

회사별 사업구조 및 내용이 서로 상이하고 상호간 비교 가능성이 적으며, 객관적인 시장점유율 산출 또한 어려운 상황이므로 기재를 생략합니다.

(3) 시장의 특성

(가) 철강산업은 자동차, 가전, 조선, 건설산업 등이 주요 수요산업으로 구성되어 있으며 철강재는 이들 수요산업의 원자재로 사용되고 있습니다. (나) 지역별 판매를 보면 국내와 수출비중이 49.3% : 50.7% 수준이며, 수출지역별로는 유럽, 미국, 동남아, 중남미 시장 등의 비중이 높은 수준입니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

현재 추진 중인 신규사업의 내용이 없어 기재를 생략합니다.

(5) 조직도

조직도(2025)

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 정관의 변경

제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제1-1호 : 집중투표제 배제 조항 삭제

- 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제30 조 (이사의 선임)③ 2 인 이상의 이사를 선임하는 경우에도 상법 제382 의 2 에 의한 집중투표제를 채택하지 않는다.
제30 조 (이사의 선임)③ <삭제>
집중투표제 배제 조항 삭제

제1-2호 : 개정 상법 반영

- 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
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변경의 목적

제 29 조(이사의 수)이 회사의 이사는 3명 이상으로 하고, 사외이사는 이사총수의 과반수이상으로 한다.

제 29 조(이사의 수)이 회사의 이사는 3명 이상으로 하고,
독립이사
는 이사총수의 과반수이상으로 한다.

사외이사 → 독립이사

명칭 변경 관련 조문 정비

제 30 조의 2(사외이사 후보의 추천)① 사외이사후보추천위원회는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서 사외이사후보를 추천한다.② 사외이사 후보의 추천 및 자격심사에 관한 세부적인 사항은 사외이사 후보추천위원회에서 정한다.

제 30 조의 2(
독립이사
후보의 추천)①
독립이사
후보추천위원회는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서
독립이사
후보를 추천한다.②
독립이사
후보의 추천 및 자격심사에 관한 세부적인 사항은
독립이사
후보추천위원회에서 정한다.

사외이사 → 독립이사

명칭 변경 관련 조문 정비

제 32 조(이사의 보선)② 사외이사가 사임, 사망 등의 사유로인하여 정관 제29조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.

제 32 조(이사의 보선)②
독립이사
가 사임, 사망 등의 사유로 인하여 정관 제29조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한후 최초로 소집되는 주주총회에서 그요건에 충족되도록 하여야 한다.

사외이사 → 독립이사

명칭 변경 관련 조문 정비

제34조의 3(이사의 회사에 대한 책임감경)① 이 회사는 주주총회 결의로 이사의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익등을 포함한다)의 6배(사외이사의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.

제34조의 3(이사의 회사에 대한 책임감경)① 이 회사는 주주총회 결의로 이사의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익등을 포함한다)의 6배(
독립이사
의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.

사외이사 → 독립이사

명칭 변경 관련 조문 정비

제 39 조의 2(위원회) ① 이사회의 결의로 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 둔다.2. 사외이사후보추천위원회

제 39 조의 2(위원회) ① 이사회의 결의로 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 둔다.2.
독립이사
후보추천위원회

사외이사 → 독립이사

명칭 변경 관련 조문 정비

제 41 조의 2(감사위원회의 구성)③ 위원의 3분의 2이상은 사외이사이어야하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.⑨ 사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

제 41 조의 2(감사위원회의 구성)③ 위원의 3분의 2이상은
독립이사
이어야하고,
독립이사
아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.⑨
독립이사
의 사임·사망 등의 사유로 인하여
독립이사
의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

사외이사 → 독립이사

명칭 변경 관련 조문 정비

제 20 조(소집지) 주주총회는 본점 소재지에서 개최하되필요에 따라 이의 인접 지역에서도 개최할 수 있다.

제 20 조(소집지) ① 주주총회는 본점 소재지에서 개최하되 필요에 따라 이의 인접 지역에서도 개최할 수 있다.
② 회사는 상법 제542조의14 제1항에 따라 주주의 일부가 소집지에 직접 출석하지 아니하고 원격지에서 전자적 방법에 의하여 결의에 참가할 수 있는 방식의 총회를 개최한다.

전자 주주총회 도입관련 조문 정비

제 26 조(의결권의 대리행사)② 제 1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

제 26 조(의결권의 대리행사)② 제 1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는
서면 또는 전자문서
를 제출하여야 한다.

대리권 증명방법 관련 조문 정비

제 41 조의 2(감사위원회의 구성)⑤ 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.⑦ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100 분의 3 을 초과하는 수의주식을 가진 주주 최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원은 선임 또는 해임할 때에는 그의 특수관계인 , 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다 는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

제 41 조의 2(감사위원회의 구성)⑤ 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우감사위원회 위원 중
2명
은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.⑦ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100 분의 3 을 초과하는 수의 주식을 가진 주주
(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인 , 그 밖에 상법 시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)
는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

감사위원 선임 시 의결권 제한 및 분리선출 인원 상향 관련 조문 정비

제1-3호 : 주주총회 의장 선임 관련 조문 정비
- 그 외의 정관변경에 관한 건

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변경후 내용
변경의 목적

제 21 조(의장)주주총회의 의장은 대표이사로 하고 대표이사가 유고시에는 제34조 제2항의 규정을 적용한다. 그러나 필요한 경우에는 이사회에서 달리 지명할 수 있다.

제 21 조(의장)주주총회의 의장은
이사회에서 정한이사 중 1인
으로 한다.

이사회의 자율성과

독립성 강화

제1-4호 : 부칙 변경
- 그 외의 정관변경에 관한 건

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변경의 목적

부칙 (2025.3.26)1. (시행일) 본 정관은 제 43 기 정기주주총회에서 승인한 날부터 시행한다

제1 조 (시행일)
본 정관은 제 44 기 정기주주총회에서 승인한 날부터 시행한다. 다만, 제29조, 제30조의2 제1항, 제2항, 제32조 제2항, 제34조의3 제1항, 제39조의2 제1항 2호,제41조의2 제3항, 제9항 개정사항은 2026 년 7 월 23일부터 시행하고, 제30조 제3항 개정사항은 2026년 9월 10일 부터 시행하며, 제20조 제2항, 제26조 제2항 개정사항은 2027년 1월 1일 부터 시행한다

정관 개정에 따른 시행일 부칙 명시

□ 재무제표의 승인

제2호 의안 : 제44기 (2025.1.1~2025.12.31) 재무제표 승인의 건

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

-Ⅲ.경영참고사항-1.사업의 개요-나.회사의 현황-(1)영업개황 및 사업부문의 구분- "(가) 영업개황" 을 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 연결재무상태표ㆍ연결손익계산서(연결포괄손익계산서)ㆍ연결자본변동표ㆍ연결현금흐름표 및 별도재무상태표ㆍ별도손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ별도자본변동표ㆍ별도현금흐름표ㆍ별도이익잉여금처분계산서(안)※ 아래의 재무제표는 외부감사인의 회계감사가 완료되기 이전이므로, 외부감사인의 감사결과에 따라 일부 변경될 수 있습니다. 외부감사인의 감사 의견을 포함한 최종 재무제표 및 주석사항은 2026년 3월 16일까지 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다

1) 연결 재무제표 - 연결 재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제44(당)기 기말 2025년 12월 31일 현재

제43(전)기 기말 2024년 12월 31일 현재

케이지스틸 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
주석
제 44(당)기 기말
제 43(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

1,019,564,966,590

1,336,208,150,513

현금및현금성자산
4,5,13
149,359,138,362

145,447,181,145

매출채권
6,13,24
296,211,641,257

307,791,600,184

계약자산

2,692,497,213

811,684,000

기타수취채권
7,24
8,537,615,769

24,164,389,981

선급비용

5,109,423,052

7,054,896,206

기타유동자산
9
11,982,270,012

27,875,613,613

당기법인세자산

2,288,633,175

715,331,639

재고자산
8,13
514,723,567,050

486,257,475,570

당기손익-공정가치측정금융자산
12
7,200,000,000

256,996,450,252

상각후원가측정금융자산
12
5,010,013,700

31,031,908,675

기타금융자산
5,9,13
16,401,096,714

48,061,619,248

파생상품자산

49,070,286

-

Ⅱ. 비유동자산

2,079,679,247,885

2,005,163,213,789

당기손익-공정가치측정금융자산
12,24
283,252,909,774

208,412,448,298

상각후원가측정금융자산
12
-

555,555,557

관계기업투자주식
13
2,785,087,199

2,705,847,045

투자부동산
14
149,119,713,292

151,597,421,841

유형자산
15
1,584,288,785,734

1,570,889,695,560

무형자산
16
6,161,806,120

8,386,458,440

사용권자산
17
11,816,821,886

13,554,460,882

장기매출채권
6
49,864,596

9,281,546,639

기타수취채권
7,24
12,819,279,114

3,669,297,561

기타금융자산
5,9
17,500,000

17,500,000

기타비유동자산
10
110,000,000

-

확정급여자산

73,365,337

1,805,973,633

이연법인세자산

29,184,114,833

34,287,008,333

자 산 총 계

3,099,244,214,475

3,341,371,364,302

부 채

Ⅰ. 유동부채

824,211,254,777

1,273,167,466,778

매입채무
24
230,301,332,981

248,144,971,769

단기차입금

448,713,701,095

244,208,444,988

유동성장기차입금

44,392,358,394

550,012,550,611

유동성사채

-

121,270,296,234

선수금

2,448,095,435

2,862,130,478

계약부채

5,851,202,187

7,651,256,709

미지급금
24
55,406,829,518

48,540,265,966

미지급비용
24
23,339,549,706

27,156,761,372

당기법인세부채

2,060,281,916

9,288,216,751

기타유동부채
24
9,027,325,197

7,703,607,438

파생상품부채

493,520,485

2,393,661,042

리스부채

2,177,057,863

3,935,303,420

Ⅱ. 비유동부채

218,047,995,791

107,986,652,085

장기차입금
14
110,497,546,042

50,193,774,077

사채

-

확정급여부채

13,195,010,360

1,539,257,428

이연법인세부채

67,466,369,874

33,669,693,333

기타비유동부채

19,021,201,626

13,777,934,777

리스부채

7,867,867,889

8,805,992,470

부 채 총 계

1,042,259,250,568

1,381,154,118,863

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분

2,053,793,872,571

1,961,290,470,885

자본금
1,16
555,311,410,000

555,311,410,000

자본잉여금
16
314,565,572,184

314,565,572,184

기타포괄손익누계액
16
360,624,078

2,164,381,538

기타자본항목
16
(20,041,973,992)

(14,618,066,872)

이익잉여금

1,203,598,240,301

1,103,867,174,035

Ⅱ. 비지배지분

3,191,091,336

(1,073,225,446)

자 본 총 계

2,056,984,963,907

1,960,217,245,439

부 채 및 자 본 총 계

3,099,244,214,475

3,341,371,364,302

- 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 44(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 43(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

케이지스틸 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
주석
제 44(당) 기
제 43(전) 기

매출
4,33,36
3,193,444,424,500
3,300,982,020,646

매출원가
27,33
(2,916,312,490,435)
(2,965,205,724,472)

매출총이익

277,131,934,065
335,776,296,174

판매비와관리비
27,28
(125,758,072,207)
(129,759,913,364)

영업이익

151,373,861,858
206,016,382,810

기타수익
29
7,931,972,076
71,301,756,011

기타비용
29
(22,582,236,537)
(4,454,615,221)

금융수익
30,33
151,671,960,579
92,301,432,179

금융비용
30,33
(107,425,004,608)
(183,524,923,000)

관계기업의 당기순손익에 대한 지분 증감
13
27,406,249
21,372,444

법인세비용차감전순이익

180,997,959,617
181,661,405,223

법인세비용
31
(47,332,629,641)
(49,194,343,783)

당기순이익

133,665,329,976
132,467,061,440

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소
21
(9,333,501,827)
(8,555,402,945)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

지분법자본변동
12
51,833,905
90,284,720

해외사업장환산손익

(3,429,578,504)
47,966,327

현금흐름위험회피파생상품평가손익
10
1,498,943,138
(2,314,452,535)

법인세비용차감후기타포괄손익

(11,212,303,288)
(10,731,604,433)

당기총포괄이익

122,453,026,688
121,735,457,007

당기순이익의 귀속:

지배기업의 소유주지분

133,275,969,193
133,372,612,713

비지배지분

389,360,783
(905,551,273)

합계

133,665,329,976
132,467,061,440

당기총포괄이익의 귀속:

지배기업의 소유주지분

122,138,709,906
122,843,670,119

비지배지분

314,316,782
(1,108,213,112)

합계

122,453,026,688
121,735,457,007

주당이익
25

보통주 기본 및 희석주당이익

1,376
1,338

우선주 기본 및 희석주당이익

1,376
1,338

- 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제 44(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 43(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

케이지스틸 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타포괄손익누계액
이익잉여금
기타자본항목
지배기업소유주지분소계
비지배지분
합 계

2024.1.1(전기초)
555,311,410,000
331,785,267,972
4,137,921,187
999,063,603,417
40,748,098
1,890,338,950,674
237,537,666
1,890,576,488,340

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
133,372,612,713
-
133,372,612,713
(905,551,273)
132,467,061,440

지분법자본변동
-
-
90,284,720
-
-
90,284,720
-
90,284,720

해외사업장환산손익
-
-
250,628,166
-
-
250,628,166
(202,661,839)
47,966,327

현금흐름위험회피파생상품평가손익
-
-
(2,314,452,535)
-
-
(2,314,452,535)
-
(2,314,452,535)

확정급여제도의재측정요소
-
-
-
(8,555,402,945)
-
(8,555,402,945)
-
(8,555,402,945)

소유주와의 거래:

배당금의 지급
-
-
-
(20,013,639,150)
-
(20,013,639,150)
(62,410,000)
(20,076,049,150)

자기주식의 취득
-
-
-
-
(14,658,814,970)
(14,658,814,970)
-
(14,658,814,970)

동일지배하의 사업결합
-
(17,219,695,788)
-
-
-
(17,219,695,788)
-
(17,219,695,788)

출자금의 배분
-
-
-
-
-
-
(140,140,000)
(140,140,000)

2024.12,31(전기말)
555,311,410,000
314,565,572,184
2,164,381,538
1,103,867,174,035
(14,618,066,872)
1,961,290,470,885
(1,073,225,446)
1,960,217,245,439

2025.1.1(당기초)
555,311,410,000
331,785,267,972
4,137,921,187
999,063,603,417
40,748,098
1,890,338,950,674
237,537,666
1,890,576,488,340

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
133,275,969,193
-
133,275,969,193
389,360,783
133,665,329,976

지분법자본변동
-
-
51,833,905
-
-
51,833,905
-
51,833,905

해외사업장환산손익
-
-
(3,354,534,503)
-
-
(3,354,534,503)
(75,044,001)
(3,429,578,504)

현금흐름위험회피파생상품평가손익
-
-
1,498,943,138
-
-
1,498,943,138
-
1,498,943,138

확정급여제도의재측정요소
-
-
-
(9,333,501,827)
-
(9,333,501,827)
-
(9,333,501,827)

소유주와의 거래:

배당금의 지급
-
-
-
(24,211,401,100)
-
(24,211,401,100)
-
(24,211,401,100)

자기주식의 취득
-
-
-
-
(5,423,907,120)
(5,423,907,120)
-
(5,423,907,120)

연결범위의 변동
-
-
-
-
-
-
3,950,000,000
3,950,000,000

2025.12,31(당기말)
555,311,410,000
314,565,572,184
360,624,078
1,203,598,240,301
(20,041,973,992)
2,053,793,872,571
3,191,091,336
2,056,984,963,907

- 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제 44(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 43(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

케이지스틸 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
주석
제 44(당) 기
제 43(전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

184,046,817,919

249,276,959,085

1.영업활동에서 창출(사용)된 현금흐름
32
189,514,658,128

251,778,069,041

(1) 당기순이익

133,665,329,976

132,467,061,440

(2) 조정

80,261,294,904

142,902,982,041

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(24,411,966,752)

(23,591,974,440)

2. 이자의 수취

9,148,183,992

11,599,884,218

3. 배당금의 수취

329,908,346

129,296,987

4. 법인세의 환급(납부)

(14,945,932,547)

(14,230,291,161)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

257,401,454,851

(120,128,329,494)

기타유동수취채권의 증가

(1,630,124,216)

(15,956,000)

기타유동수취채권의 감소

1,603,835,975

8,394,617,892

매각예정자산의 처분

3,207,778,988

-

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 취득

(221,779,309,267)

(296,495,300,662)

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 처분

483,363,130,071

190,959,706,228

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 취득

(500,001,000)

(750,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 처분

228,051,248

20,353,200,000

상각후원가측정 금융자산(유동)의 취득

(39,677,465,756)

(59,513,561,644)

상각후원가측정 금융자산(유동)의 처분

66,078,162,864

40,111,111,111

상각후원가측정 금융자산(비유동)의 취득

-

(12,140,000,000)

투자부동산의 취득

(17,777,750)

(18,321,907)

유형자산의 취득

(61,946,394,974)

(69,161,462,046)

유형자산의 처분

3,420,412,574

36,786,154,868

무형자산의 취득

(1,360,038,001)

(428,671,000)

무형자산의 처분

986,273,609

(428,671,000)

기타비유동수취채권의 증가

(11,074,248,144)

(3,122,878,680)

기타비유동수취채권의 감소

868,655,214

6,583,384,004

기타유동금융자산의 증가

(183,909,703,038)

(33,498,430,789)

기타유동금융자산의 감소

215,638,410,694

49,733,385,178

기타비유동금융자산의 증가

(48,194,240)

(30,741,800)

연결범위의 변동

3,950,000,000

2,125,435,753

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

(437,364,842,250)

(95,771,909,196)

단기차입금의 순증감

204,586,188,968

12,194,364,458

유동성장기차입금의 상환

(554,565,326,768)

(37,711,252,025)

유동성사채의 상환

(124,451,820,181)

(400,000,000)

장기차입금의 차입

95,880,000,000

209,800,000

리스부채의 상환

(2,491,701,893)

(5,897,292,780)

이자의 지급

(26,686,912,656)

(29,628,020,739)

배당금의 지급

(24,211,362,600)

(20,076,018,350)

출자금의 배분

-

(140,140,000)

자기주식의 취득

(5,423,907,120)

(14,323,349,760)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

4,083,430,520

33,376,720,395

Ⅴ.기초 현금및현금성자산

145,447,181,145

110,314,482,843

Ⅵ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과

(171,473,303)

1,755,977,907

Ⅶ.기말 현금및현금성자산(Ⅳ+Ⅴ+Ⅵ)

149,359,138,362

145,447,181,145

2) 별도 재무제표 - 별도 재무상태표

재 무 상 태 표

제44(당)기 기말 2025년 12월 31일 현재

제43(전)기 기말 2024년 12월 31일 현재

케이지스틸 주식회사
(단위: 원)

과 목
주석
제 44(당) 기말
제 43(전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

906,076,089,565

1,256,473,187,355

현금및현금성자산
4,35
80,673,080,433

109,231,839,314

매출채권
6,33,35
347,394,848,268

378,511,033,079

기타수취채권
7,33,35
7,201,504,856

23,478,852,496

선급비용

4,739,950,839

6,702,772,979

기타유동자산
9
12,072,306,432

25,361,685,172

당기법인세자산

1,554,223,688

-

재고자산
8,18,33
427,299,875,723

393,857,478,168

당기손익-공정가치측정금융자산
11,35
5,000,000,000

241,046,450,252

상각후원가측정금융자산
11,35
5,010,013,700

31,031,908,675

기타금융자산
5,9,18,35
15,081,215,340

47,251,167,220

파생상품자산
10,35
49,070,286

-

Ⅱ. 비유동자산

2,065,327,879,890

1,980,490,608,743

당기손익-공정가치측정금융자산
11,18,35
227,695,451,774

149,265,190,998

상각후원가측정금융자산
11,35
-

555,555,557

관계기업투자주식
12,18
2,910,023,202

2,910,023,202

종속기업투자주식
13,18
471,010,291,588

461,213,058,722

투자부동산
14,18
24,992,189,118

25,235,555,993

유형자산
15,18
1,323,712,202,047

1,310,140,589,524

무형자산
16
4,657,047,965

7,451,934,483

사용권자산
17
8,701,036,163

9,968,901,343

장기매출채권
6,33,35
49,864,596

9,281,546,639

기타수취채권
7,33,35
1,582,273,437

2,815,095,814

기타금융자산
5,9,35
17,500,000

17,500,000

확정급여자산
21
-

1,635,656,468

자 산 총 계

2,971,403,969,455

3,236,963,796,098

부 채

Ⅰ. 유동부채

746,479,858,499

1,205,457,962,198

매입채무
22,33,35
219,327,743,431

245,603,514,589

단기차입금
22,35
442,820,049,157

239,655,586,616

유동성장기차입금
22,35
31,666,720,000

531,593,489,410

유동성사채
23,35
-

121,270,296,234

선수금
33
2,327,260,335

2,825,252,665

계약부채
19
4,408,028,731

6,387,147,563

미지급금
35
19,316,621,675

17,636,512,816

미지급비용
35
19,152,992,181

22,821,406,092

당기법인세부채

-

7,225,031,066

기타유동부채
20,33
5,712,198,535

5,041,885,449

파생상품부채
10,35
493,520,485

2,393,661,042

리스부채
17,35
1,254,723,969

3,004,178,656

Ⅱ. 비유동부채

164,602,136,475

52,606,685,625

장기차입금
22,35
63,333,280,000

-

확정급여부채
21
10,513,874,560

-

이연법인세부채
31
67,466,369,874

33,669,693,333

기타비유동부채
20
17,891,269,224

13,059,847,249

리스부채
17,35
5,397,342,817

5,877,145,043

부 채 총 계

911,081,994,974

1,258,064,647,823

자 본

Ⅰ. 자본금
1,24

555,311,410,000

555,311,410,000

Ⅱ. 자본잉여금
24

340,254,146,373

340,254,146,373

Ⅲ. 기타포괄손익누계액
24

(341,782,203)

(1,840,725,341)

Ⅳ. 기타자본항목
10,24

(20,041,973,992)

(14,618,066,872)

Ⅴ. 이익잉여금
26

1,185,140,174,303

1,099,792,384,115

자 본 총 계

2,060,321,974,481

1,978,899,148,275

자 본 및 부 채 총 계

2,971,403,969,455

3,236,963,796,098

- 별도 포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서

제 44(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 43(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

케이지스틸 주식회사
(단위: 원)

과 목
주석
제 44(당) 기
제 43(전) 기

매출
33,36,37
2,926,388,205,392
3,214,672,206,323

매출원가
27,33
(2,687,992,869,010)
(2,873,568,506,704)

매출총이익

238,395,336,382
341,103,699,619

판매비와관리비
27,28,33
(104,882,515,489)
(107,213,877,114)

영업이익

133,512,820,893
233,889,822,505

기타수익
29,33
6,646,835,282
71,447,332,866

기타비용
29,33
(26,327,131,025)
(25,195,919,747)

금융수익
30,33
143,502,130,237
92,253,462,515

금융비용
30
(98,605,708,177)
(100,031,531,671)

법인세비용차감전순이익

158,728,947,210
272,363,166,468

법인세비용
31
(39,298,426,797)
(66,358,150,795)

당기순이익

119,430,520,413
206,005,015,673

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소
21
(9,871,329,125)
(7,288,165,440)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

현금흐름위험회피파생상품평가손익
10
1,498,943,138
(2,314,452,535)

법인세비용차감후기타포괄손익합계

(8,372,385,987)
(9,602,617,975)

총포괄이익

111,058,134,426
196,402,397,698

주당이익
25

보통주 기본 및 희석 주당이익

1,233
2,066

우선주 기본 및 희석 주당이익

1,233
2,066

- 별도 자본변동표

자 본 변 동 표

제 44(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 43(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

케이지스틸 주식회사
(단위: 원)

과목
자본금
자본잉여금
기타포괄 손익누계액
이익잉여금
기타 자본항목
총계

2024.1.1(전기초)
555,311,410,000
340,254,146,373
473,727,194
921,089,173,032
40,748,098
1,817,169,204,697

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
206,005,015,673
-
206,005,015,673

현금흐름위험회피파생상품평가손익
-
-
(2,314,452,535)
-
-
(2,314,452,535)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(7,288,165,440)
-
(7,288,165,440)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

자기주식의 취득
-
-
-
-
(14,658,814,970)
(14,658,814,970)

배당금의 지급
-
-
-
(20,013,639,150)
-
(20,013,639,150)

2024.12.31(전기말)
555,311,410,000
340,254,146,373
(1,840,725,341)
1,099,792,384,115
(14,618,066,872)
1,978,899,148,275

2025.1.1(당기초)
555,311,410,000
340,254,146,373
(1,840,725,341)
1,099,792,384,115
(14,618,066,872)
1,978,899,148,275

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
119,430,520,413
-
119,430,520,413

현금흐름위험회피파생상품평가손익
-
-
1,498,943,138
-
-
1,498,943,138

확정급여제도의 재측정요소
-
-

(9,871,329,125)
-
(9,871,329,125)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

자기주식의 취득
-
-
-
-
(5,423,907,120)
(5,423,907,120)

배당금의 지급
-
-
-
(24,211,401,100)
-
(24,211,401,100)

2025.12.31(당기말)
555,311,410,000
340,254,146,373
(341,782,203)
1,185,140,174,303
(20,041,973,992)
2,060,321,974,481

- 별도 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제 44(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 43(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

케이지스틸 주식회사
(단위: 원)

과 목
주석
제 44(당) 기
제 43(전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

159,068,755,042

254,036,207,859

1.영업활동에서 창출된 현금흐름
32
164,943,378,847

250,026,738,293

(1) 당기순이익

119,430,520,413

206,005,015,673

(2) 조정

62,912,132,357

96,782,509,254

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(17,399,273,923)

(52,760,786,634)

2. 이자의 수취

5,565,490,853

8,684,599,185

3. 배당금의 수취

325,908,346

6,318,586,987

4. 법인세의 납부

(11,766,023,004)

(10,993,716,606)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

238,951,347,124

(142,529,225,291)

기타유동수취채권의 증가

(1,551,000,000)

(15,956,000)

기타유동수취채권의 감소

1,504,951,759

8,386,452,317

기타유동금융자산의 증가

(182,419,381,494)

(30,496,575,928)

기타유동금융자산의 감소

214,638,410,694

47,233,385,178

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 취득

(219,579,309,267)

(290,545,300,662)

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 처분

467,182,197,719

190,959,706,228

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 취득

(1,000)

(750,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 처분

228,051,248

-

상각후원가측정금융자산(유동)의 취득

(39,677,465,756)

(59,513,561,644)

상각후원가측정금융자산(유동)의 처분

66,078,162,864

40,111,111,111

상각후원가측정금융자산(비유동)의 취득

-

(12,140,000,000)

종속기업투자주식의 취득

(16,050,000,000)

(18,200,000,000)

종속기업투자주식의 처분

-

13,859,860,000

유형자산의 취득

(55,466,416,241)

(65,996,081,526)

유형자산의 처분

3,259,106,774

36,786,154,868

무형자산의 취득

(345,320,000)

(425,700,000)

무형자산의 처분

986,273,609

-

기타비유동수취채권의 증가

(596,585,063)

(1,820,774,479)

기타비유동수취채권의 감소

807,865,518

68,797,046

기타비유동금융자산의 증가

(48,194,240)

(30,741,800)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

(426,578,861,047)

(85,622,586,720)

단기차입금의 순증감

203,316,931,394

17,720,745,065

유동성장기차입금의 상환

(545,539,834,113)

(36,817,051,058)

유동성사채의 상환

(124,451,820,181)

-

장기차입금의 차입

95,000,000,000

-

리스부채의 상환

(1,603,178,298)

(5,125,493,445)

이자의 지급

(23,665,690,129)

(27,063,829,172)

배당금의 지급

(24,211,362,600)

(20,013,608,350)

자기주식의 취득

(5,423,907,120)

(14,323,349,760)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

(28,558,758,881)

25,884,395,848

Ⅴ.기초 현금및현금성자산

109,231,839,314

83,347,443,466

Ⅵ.기말 현금및현금성자산(Ⅳ+Ⅴ)

80,673,080,433

109,231,839,314

- 이익잉여금처분계산서(안)

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 44(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 43(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

케이지스틸 주식회사(구, 케이지동부제철 주식회사)

(단위: 백만원)

과 목
제 44(당) 기
제 43(전) 기

처분예정일: 2026년 3월 24일
처분확정일: 2025년 3월 26일

Ⅰ. 미처분이익잉여금

1,177,215

1,094,288

전기이월이익잉여금
1,067,656

895,571

당기순이익
119,430

206,005

순확정급여부채의 재측정요소
(9,871)

(7,288)

Ⅱ. 이익잉여금처분액

31,958

26,632

이익준비금
2,905

2,421

현금배당(당기) :

보통주 1주당 300원(6%) 우선주 1주당 350원(7%)

29,053

24,211

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금

1,145,257

1,067,656

※ 당기의 이익잉여금처분계산서는 주주총회에서 확정될 예정입니다. 3) 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

구분
제 44(당) 기
제 43(전) 기

주당배당금
보통주 300원/우선주 350원
보통주 250원/우선주 300원

배당금총액
29,053 백만원
24,299 백만원

시가배당율
보통주 5.4%
보통주 4.2%

※ 주석사항은 3월 16일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

□ 이사의 선임

제3호 의안 : 사내이사 김성일 선임의 건제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

김성일
1972.10.10
사내이사후보
-
없음
이사회

조선영
1978.10.09
사외이사후보
분리선출
없음
사외이사후보추천위원

박을손
1965.05.02
사외이사후보
분리선출
없음
사외이사후보추천위원

총 ( 3 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

김성일
KG스틸(주) CEO
(2025~현재)(2021~2025)(2019~2021)
現) KG스틸 CEO前) KG스틸 사업본부장前) KG스틸 국내사업부장
없음

조선영
학교법인 광운학원 이사장
(2018~현재)(2020~현재)(2022~현재)(2006~2008)
現) 학교법인 광운학원 이사장現) 한국대학법인협의회 이사現) 한국사학법인연합회 이사前) KPMG 컨설팅 차장
없음

박을손
포스코인터네셔널비상임 고문
(2025~2025)(2024~2024)(2022~2023)(2017~2022)
前) 포스코인터네셔널 비상임고문前) 포스코인터네셔널 철강본부 후판선재사업실장前) 포스코 에너지조선마케팅실장前) 포스코 조선소재판매그룹장
없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

김성일
없음
없음
없음

조선영
없음
없음
없음

박을손
없음
없음
없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

<후보자 : 조선영>

1. 전문성 :

본 후보자는 외국계 컨설팅 회사에 재직하며 회계ㆍ재무분야에서의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있습니다. 또한 학교법인 광운학원의 이사장으로서 풍부한 경영능력 및 책임의식을 함양하고 있습니다. 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 주주권익을 보호하고 회사의 지속성장과 발전에 기여할 것입니다.

2. 독립성 :

본 후보자는 사외이사로서 상법 제382조 제3항 및 제542조의8 제2항을 기초로 독립적인위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있습니다. 학교법인 광운학원 이사장으로서의경력을 바탕으로 회사의 업무집행에 있어 경영진과 대주주로부터 독립적인 의사결정을 하고 이사회를 통하여 경영진의 직무집행을 감독할 것입니다.

3. 직무수행 및 의사결정 기준 :

본 후보자는 사외이사로서의 지녀야 할 전문성과 독립성을 바탕으로 회사와 주주의 이익을 위해 아래의 기능을 수행하고자 합니다.

① 회사의 영속성을 위한 기업 가치 제고

② 기업 성장을 통한 주주 가치 제고

③ 동반 성장을 위한 이해관계자 가치 제고 ④ 기업의 역할 확장을 통한 사회 가치 제고

4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수 :

본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.<후보자 : 박을손>

1. 전문성 :본 후보자는 포스코 및 계열사에서 임원을 역임한 철강분야의 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있습니다. 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 주주권익을 보호하고 회사의 지속성장과 발전에 기여하고자 합니다. 2. 독립성 : 본 후보자는 사외이사로서 상법 제382조 제3항 및 제542조의8 제2항을 기초로 독립적 위치에 있어야 함을 정확하게 이해 하고 있습니다. 포스코 및 계열사에서의 집행임원 및 비상임임원 경력을 바탕으로 회사의 업무집행에 있어 경영진과 대주주로부터 독립적인 의사결정을 하고 이사회를 통하여 경영진의 직무집행을 감독할 것입니다.3. 직무수행 및 의사결정 기준 : 본 후보자는 사외이사로서의 지녀야 할 전문성과 독립성을 바탕으로 회사와 주주의 이익을 위해 아래의 기능을 수행하고자 합니다. ① 회사의 영속성을 위한 기업 가치 제고 ② 기업 성장을 통한 주주 가치 제고 ③ 동반 성장을 위한 이해관계자 가치 제고 ④ 기업의 역할 확장을 통한 사회 가치 제고 4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수 : 본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

<후보자 : 김성일> - 추천인 : 이사회- KG스틸 사업본부장을 역임하는 등 철강업 분야에서 다양한 실무경험과 전문지식, 경영진의 마인드를 보유하여 그에 대한 업적 및 평판이 상당히 우수함. - 해당 상장회사와의 거래, 겸직 등에 따른 특정한 이해관계가 없어 당사의 투명경영 및 윤리경영에 크게 기여할 수 있을 것으로 기대함.<후보자 : 조선영> - 추천인 : 사외이사후보추천위원회- 컨설팅 회사 및 증권회사에 재직하며 회계ㆍ재무분야에서의 실무 경험 및 높은 수준의 전문지식을 보유하고 있음.- 해당 상장회사와의 거래, 겸직 등에 따른 특정한 이해관계가 없으며 학교법인 광운학 원 이사장 및 다수기관의 이사, 위원 재직경험에 따른 독립성과 책임감, 윤리의식 등 고려함.<후보자 : 박을손> - 추천인 : 사외이사후보추천위원회- 제조업 및 철강무역업의 임원으로 역임하며 기업 경영분야에서의 실무 경험이나 전문 지식 보유, 그에 대한 업적 및 평판, 재무정보에 대한 기본적인 이해력이 매우 우수함.- 해당 상장회사와의 거래, 겸직 등에 따른 특정한 이해관계가 없으며 과거 비상임고문 재직 경험에 따른 독립성과 책임감, 윤리의식 등 고려함

확인서

김성일_사내이사_확인서(2026)

조선영_사외이사_확인서(2026)

박을손_사외이사_확인서(2026)

□ 감사위원회 위원의 선임

제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부
감사위원회 위원인이사 분리선출 여부
최대주주와의 관계
추천인

조선영
1978.10.09
사외이사후보
분리선출
없음
사외이사후보추천위원회

박을손
1965.05.02
사외이사후보
분리선출
없음
사외이사후보추천위원회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

조선영
학교법인 광운학원 이사장
(2018~현재)(2020~현재)(2022~현재)(2006~2008)
現) 학교법인 광운학원 이사장現) 한국대학법인협의회 이사現) 한국사학법인연합회 이사前) KPMG 컨설팅 차장
없음

박을손
포스코인터네셔널비상임 고문
(2025~2025)(2024~2024)(2022~2023)(2017~2022)
前) 포스코인터네셔널 비상임고문前) 포스코인터네셔널 철강본부 후판선재사업실장前) 포스코 에너지조선마케팅실장前) 포스코 조선소재판매그룹장
없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

조선영
없음
없음
없음

박을손
없음
없음
없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

<후보자 : 조선영>- 컨설팅 회사 및 증권회사에 재직하며 회계ㆍ재무분야에서의 실무 경험 및 높은 수준의 전문지식을 보유하고 있음.- 해당 상장회사와의 거래, 겸직 등에 따른 특정한 이해관계가 없으며 학교법인 광운학 원이사장 및 다수기관의 이사, 위원 재직경험에 따른 독립성과 책임감, 윤리의식 등 고려함.<후보자 : 박을손> - 제조업 및 철강무역업의 임원으로 역임하며 기업 경영분야에서의 실무 경험이나 전문 지식 보유, 그에 대한 업적 및 평판, 재무정보에 대한 기본적인 이해력이 매우 우수함.- 해당 상장회사와의 거래, 겸직 등에 따른 특정한 이해관계가 없으며 과거 비상임고문 재직 경험에 따른 독립성과 책임감, 윤리의식 등 고려함

확인서

조선영_감사위원회_확인서(2026)

박을손_감사위원회_확인서(2026)

□ 이사의 보수한도 승인

제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
7( 4 )

보수총액 또는 최고한도액
3,000 백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
7( 4 )

실제 지급된 보수총액
700 백만원

최고한도액
3,000 백만원

□ 기타 주주총회의 목적사항

제6호 의안 : 자기주식 보유.처분 계획 승인의 건
가. 자기주식의 보유 또는 처분 목적 : 임직원 보상 목적

나. 보유 또는 처분 대상 자기주식의 종류와 수 및 취득방법[표 1. 자기주식 보유 수량('26.03.09 기준)]

구 분
보통주
우선주

보유 수량
3,226,541주
678주

취득방법
장내 직접 취득 신탁계약에 의한 취득 기타취득
기타 취득

[표 2. 자기주식 보유ㆍ처분 계획 승인 대상]※ 표 2의 보유 대상은 임직원 보상 목적의 처분을 위해 주주총회 승인을 받아 보유하는 대상을 의미합니다.

구 분
보유 대상
처분 대상

자기주식 종류, 수량
보통주 3,226,541주
최대 보통주 3,226,541주

취득방법
장내 직접 취득 신탁계약에 의한 취득 기타취득
장내 직접 취득 신탁계약에 의한 취득 기타취득

* 구체적인 처분 시기, 수량, 가격 및 대상 등 세부 사항은 관련 법령 및 정관에 따라 이사회에서 결정다. 보유 개시시점 및 예정 처분시점의 자기주식 현황※ 보유 개시시점은 '26년 정기주주총회 개최일('26.03.24)이며, 예정된 처분시점은 '27년 정기주주총회 개최전일을 의미합니다.

구 분
보유 개시시점
예정된 처분시점

주식종류
자기주식 수
주식종류
자기주식 수

자기주식의 종류와 수, 취득방법
보통주
3,226,541주
보통주
-

우선주
678주
우선주
678주

장내 직접 취득 신탁계약에 의한 취득 기타취득
장내 직접 취득 신탁계약에 의한 취득 기타취득

발행주식총수에서 자기주식을 제외한 나머지 주식의 종류와 수
보통주
96,782,356주
보통주
100,008,897주

우선주
52,707주
우선주
52,707주

발행주식총수 대비 자기주식 비율
보통주
3.23%
보통주
-

우선주
1.27%
우선주
1.27%

* 실제 지급수량이 예상수량보다 적어 남는 주식이 있을 경우, 주주환원 목적으로 사용하거나, '27년 정기주주총회에서 처분 계획에 대하여 별도 승인 받을 예정입니다.* 예정된 처분시점'의 자기주식 수 및 비율은 실제 처분수량, 추가 취득수량 등에 따라 변동 가능합니다.라. 예정된 보유기간- 2026년 3월 24일 ~ 2027년 정기 주주총회 개최전일** 임직원 보상 지급시기에 따라 달라질 수 있습니다.마. 예정된 처분시기- 2026년 3월 24일 ~ 2027년 정기 주주총회 개최전일** 임직원 보상 지급시기에 따라 달라질 수 있습니다.

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2026.03.16
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사는 상법시행령 제31조(주주총회의 소집공고) 제4항 제4호에 의거하여 감사보고서는 주주총회개최 1주 전(2026년 3월 16일)까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시하고 당사 홈페이지(www.kg-steel.co.kr)에 게재할 예정입니다.또한, 당사는 2026년 3월 16일 사업보고서를 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시하고 당사 홈페이지(www.kg-steel.co.kr)에 게재할 예정입니다. 게재된 사업보고서는 주주총회 이후 변경 사항, 오기 등의 사유로 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 업데이트 될 예정이므로 참조하시기 바랍니다.

※ 참고사항

▶ 전자투표에 관한 사항,

당사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.

주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.○ 전자투표 시스템 - 인터넷 주소 : https://evote.ksd.or.kr - 모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m○ 전자투표 행사 기간 : 2026년 3월 14일 9시 ~ 2026년 3월 23일 17시 (기간 중 24시간 이용 가능, 마지막날 23일은 17시 마감)

○ 인증서를 이용하여 전자투표관리시스템에서 주주 본인확인 후 의결권 행사 - 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서 (K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정)

○ 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리▶ 주총 집중일 주총 개최 사유- 해당사항 없음