폴라리스AI — 주주총회소집공고 (20260309)
제출인: 폴라리스AI

주주총회소집공고
6.0
(주)폴라리스에이아이

주주총회소집공고

2026년 03월 09일

회 사 명 :
(주)폴라리스에이아이

대 표 이 사 :
윤 정 희

본 점 소 재 지 :
서울특별시 구로구 디지털로31길 12, 16층

(전 화) 02-3489-6800

(홈페이지)www.polarisai.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영지원본부/이사
(성 명) 조 규 갑

(전 화 )02-3489-6800

주주총회 소집공고

(제35기 정기주주총회)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제363조 및 정관 제24조에 의거 제35기 정기주주총회를 아래와 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다. 또한, 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1이하의 주식을 소유한 주주에 대해서는 상법 제542조의 4에 의거 본 공고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 소집일시 : 2026년 03월 24일(화) 오전 09시 00분

2. 장 소 : 서울시 구로구 디지털로31길 12, 15층 회의실

3. 목적사항 :

가. 보고사항

1) 감사보고

2) 영업보고

3) 내부회계관리제도 운영실태보고

나. 부의안건

- 제1호 의안 : 제35기 재무제표 승인의 건

- 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

제2-1호 의안: 주식병합에 따른 액면가액 변경

- 제3호 의안 : 주식병합 승인의 건

- 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(20억원)

- 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(1억원)

※ 상기 주주총회의 제1호 의안인 '제35기 재무제표 승인의 건'은 당사 정관 및 상법, 관계법령에 따른 조건 충족 시 이사회 승인으로 변경될 수 있으며, 이 경우 주주총회의 보고사항으로 대체될 수 있습니다.4. 경영참고사항

상법 제448조, 상법 제542조의4 제3항 등에 의한 경영참고사항, 주주총회 소집통지및 공고사항을 당사의 본점, 한국예탁결제원, 금융위원회, 한국거래소에 비치하고, 금융감독원의 전자공시시스템에 공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

금번 당사의 주주총회에는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 대리 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나 위임장에 의거 의결권을 간접 행사할 수 있습니다.

6. 전자증권제도 시행에 따른 실물증권 보유자의 권리 보호에 관한 사항

2019년 09월 16일부터 전자증권제도가 시행되어 실물증권은 효력이 상실되었으며, 한국예탁결제원의 특별(명부)계좌주주로 전자등록되어 권리행사 등이 제한됩니다. 따라서 보유 중인 실물증권을 한국예탁결제원 증권대행부에 방문하여 전자등록주식으로 전환하시기 바랍니다.

7. 의결권 행사에 관한 사항 가. 직접행사 : 신분증

나. 대리행사 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인), 대리인의 신분증

8. 기타사항당사는 이번 정기주주총회에서 기념품을 지급하지 않습니다.

2026년 03월 09일

주식회사 폴라리스에이아이

대표이사 윤 정 희 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명(참석률)

최영일(87.5%)

찬 반 여 부

2025-01
2025.03.07
제34기 내부회계 관리제도 운영실태 보고의 건 외 5건
찬성

2025-02
2025.03.14
제34기 개별재무제표 승인의 건
찬성

2025-03
2025.03.25
주식매수선택권 행사의 건
찬성

2025-04
2025.06.23
주식매수선택권 부여 취소의 건 외 1건
찬성

2025-05
2025.07.21
타법인 주식 양수의 건 외 1건
찬성

2025-06
2025.09.23
성과급 지급 결정의 건
찬성

2025-07
2025.10.27
임시주주총회 소집의 건 외 1건
찬성

2025-08
2025.12.24
대표이사 선임의 건
불참

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
1
2,000
24
24
-

주) 지급총액은 2025년 1월 ~ 2025년 12월까지의 지급 총액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

신주인수
핸디소프트(계열회사)
2025.09.10
60
5.17

주1) 상기 거래는 자산총액기준 1% 이상의 거래내역입니다.주2) 상기 거래내역의 비율은 외부감사인의 승인을 받은 최근 사업연도말(2024년) 개별재무제표 자산총액 기준입니다.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

핸디소프트(계열회사)
신주인수
2025.09.10
60
5.17

주1) 상기 거래는 거래총액이 자산총액기준 5% 이상의 거래내역입니다.주2) 상기 거래내역의 비율은 외부감사인의 승인을 받은 최근 사업연도말(2024년) 개별재무제표 자산총액 기준입니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) F&C 사업부문(Fashion & Culture)

패션잡화산업은 상품 본연의 가치 외에도 상품이 제공하는 심리적 만족까지 결부된 고부가가치 산업입니다. 범세계적으로 패션 잡화 산업은 노동집약적인 글로벌 산업으로서 인건비가 저렴한 개도국에서 제품을 생산하는 제조기업과 생산시설을 소유하지 않고 브랜드만 관리하는 판매기업으로 양분되어 있습니다.

업체간 경쟁이 치열한 산업적 특성을 지니고 있으며. 경기 변동과 소비자의 니즈 및 유행의 변화에 따라 민감하게 반응하며, 꾸준히 시장규모를 확대해 가고 있습니다.

(2) AI 융합사업부문(구 IT사업부문)최근의 정보통신기술산업은 급격한 IT기술의 발전과 서비스 개발, 고객의 Needs 변화로 인해 유무선 통합, 방송/통신 융합 등 컨버전스 영역으로 그 가치가 이동하고 있으며 국가 차원뿐만 아니라 기업들에게도 앞선 IT기술의 상용화는 필수적인 사항입니다. 따라서 이러한 첨단 기술을 선점하고 서비스의 영속성을 유지할 수 있는 경쟁력 있는 기업만이 시장을 주도할 수 있을 것으로 판단됩니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 고감도 캐주얼 백 브랜드 키플링, 이스트팩의 국내유통 및 라이선스 사업을 전개하는 F&C(Fashion & Culture) 사업부문과 AI융합사업부문의 두 가지 사업을 영위하고 있습니다. 인공지능(AI)이 산업의 패러다임을 변화시킬 기술로 대두되면서 당사는 기존 무선통신 및 SI(System Integration) 기술력을 바탕으로 최적의 정보통신기술을 공급하는 IT사업부를 AI융합사업부로 변경하였고 이에 대한 사업 재편을 준비 중에 있습니다.

[F&C사업부문(Fashion & Culture)]

가. 키플링(Kipling)

- 카테고리: 패션/잡화 라이프스타일백

- 브랜드 국적/지역: 유럽 > 벨기에 > 앤트워프

- 설립년도: 1987년

키플링은 밝고 활동적인 여성을 위한 경량 나일론 소재의 실용적인 라이프스타일 백을 지향하는 가방 및 액세서리 전문 브랜드로 우리나라를 포함하여 유럽, 미국, 아시아, 호주 등 전세계에 걸친 80여개국 7,500여개 매장에서 판매되고 있습니다.

주요 제품군은 숄더, 토트, 크로스백, 백팩, 트롤리, 베이비백, 필통, 지갑, 파우치 등의 다양한 아이템을 구성하고 있으며, 브랜드의 상징인 원숭이 키링(Monkey Keyring)을 통해 차별화된 아이덴티티를 형성하고 있습니다. 또한,
새로운 소비자층으로 부상한 MZ세대를 공략하기 위해 브랜드 컨셉을 리뉴얼하고 제품 구성, 매장 인테리어, 광고 등 다양한 측면의 마케팅 전략을 펼치고 있습니다. 브랜드 인지도 및 네임 밸류에 의해 안나수이, 트리코테 등 프리미엄 브랜드와의 꾸준한 협업을 이뤄가고 있습니다.

나. 이스트팩(EASTPAK)

- 카테고리: 패션/잡화 스트리트 캐쥬얼 백

- 브랜드 국적/지역: 미국 / 보스턴

- 설립년도: 1952년이스트팩은 유럽, 미국, 아시아 등 전 세계에 걸친 33개의 나라에서 판매되고 있는 글로벌 브랜드로 1952년 미군용 백 생산을 시작으로 전세계인으로부터 꾸준한 인기를 누려오고 있습니다.

스트리트 캐주얼부터 아웃도어까지 다양한 라이프 스타일에 맞춘 아이템들로 구성되어 있으며 'Urban Street Casual Bag'이라는 컨셉으로 트렌디한 컬러와 스타일, 편안한 착용감과 견고함을 장점으로 숄더, 토트, 크로스백, 힙색, 트롤리 등 다양한 아이템을 출시하고 있습니다. 이와 더불어 저가와 중고가 시장으로 양분화되는 소비 트렌드에 따라 마스터마인드, MM6 등 해외 유명 디자이너와의 콜라보레이션 제품을 출시 하는 등 제품 고급화 및 포트폴리오 구축에 주력하고 있습니다.
[AI융합사업부문 등]당사의 주요 고객은 정부공공기관(경찰, 소방 등 기타 정부기관), 교통기반시설(철도,지하철 등), 신협중앙회 및 산림조합중앙회 등이 주를 이루고 있습니다. 특히 당사는 공공부문 무선통신솔루션 분야에서 다수의 시스템 구축 경험을 갖춘 국내 최고의 무선통신솔루션 전문 업체로서 부가가치(112 순찰차 신속배치시스템, 지하철 대체지령시스템 특허 등)를 창출하여 공공부문의 무선통신 환경에 적합한 솔루션을 제공하고 있습니다. 이 밖에도 고객사에게 IT서비스 등을 제안하며 매출을 발생하고 있습니다.당사의 주요구축 실적은 다음과 같습니다.

[2025년]
성남복정1 C1,C2,C3BL 아파트 정보통신공사마곡 16단지 공공주택 정보통신공사 사업 계약체결

[2024년]
경찰청 전국 43개 경찰서 112치안종합상황실 통합관제상황판 구축 사업 계약체결경찰청 긴급신고기관 연계시스템 치안상황관리시스템 노후장비 교체 및 기능개선 사업 계약 체결

[2023년]
경찰청 112시스템 노후 네트워크 및 보안장비교체 사업 계약 체결

[2022년]
경찰청 치안업무용 재난안전통신망 무선시스템 유지관리 계약체결육군 재난안전망 관리장비 등 도입사업 계약체결

[2021년]
경찰청 112 치안종합상황실 통합관제상황판 구축 (시도경찰청,경찰서) 계약체결인천국제공항공사 4단계 공항통신기술 구매설치사업 계약체결경찰청 112시스템 노후장비 교체 및 고도화(2단계) 사업 계약체결경찰청 재난안전망 전환을 위한 치안업무용 무선시스템 구축(3단계) 사업 계약체결부산소방재난본부 재난안전통신망 연계 및 단말기 구매 계약체결

[2020년]
경찰청 재난안전망 구축을 위한 치안업무용 무선시스템 구축(2단계) 사업 계약체결국군재정관리단 LTE체계단말기 및 상용암호체계구축사업(리스물건)

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사는 시스템통합(SI), IT 설루션, 무선통신, IT 서비스 등의 AI융합사업부문과 키플링, 이스트팩 패션브랜드의 F&C사업부문을 주요사업으로 영위하고 있으며, 기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

사 업 부 문
회 사 명
주요 재화 또는 용역
주요 고객
비고

AI융합사업부문 등
(주)폴라리스에이아이
시스템통합(SI), IT 솔루션, 무선통신, IT 서비스, AI 관련 사업 등
법인 등
-

F&C사업부문
키플링, 이스트팩 판매
법인 등
-

(2) 시장점유율

(가) F&C 사업부문

패션산업은 유통 패러다임의 변화가 빠르게 진행되고 기존의 백화점, 아울렛 등 전통적인 유통 채널은 성장세가 둔화되는 반면 언택트 기반의 온라인 시장은 안정적인 성장세를 유지하고 있습니다.

향후 온라인 패션 시장의 성장은 더욱 가속화될 것으로 예상되며, 이러한 추세에 발맞춰 온라인 채널 경쟁력 강화에 전력을 다하고 있습니다.키플링 및 이스트팩은 품질, 디자인, 브랜드 파워 등의 측면에서 경쟁우위를 확보하기 위해 타 업체와의 차별화를 꾀하고 있으며, 수입 캐주얼백의 여성용과 남성용 시장에서 리딩 업체로 자리 매김 하고 있습니다.국내 주요 백화점, 아울렛 내 우수 유통채널을 확보하고 있으며, 차별화된 매장 콘셉트 및 고도화된 매장 관리로 경쟁력을 지속 강화하고 있습니다.각 브랜드 별 공식 온라인 쇼핑몰의 리뉴얼을 통해 지속적인 콘텐츠 강화 및 서비스 업그레이드는 물론 고객의 라이프스타일과 연관된 다양한 패션잡화 상품을 소개하고 있습니다. 또한 SNS, 유튜브 등 다양한 온라인 플랫폼과 연계하는 등 온라인 채널 경쟁력 강화에 전력을 다하고 있습니다

(나) AI융합사업부문

고객이 장비를 선택하는 고려 요소로서 장비 제조회사에 대해서는 장비 성능/기능, 시장검증(시장점유율), 실적 및 경험, 국내 기술지원 체계, 공급장비 가격 등을, 국내 총판에 대해서는 사업수행능력과 구축 성실도, 기술능력 보유 여부, 사업수행 실적 및 경험, 구축 비용, 사후관리능력 등을 우선 고려하여 선정하고 있습니다. 이에 당사와 같은 SI역량까지 보유한 경쟁 업체의 비교는 현실적으로 어렵습니다. 시장 규모 또한 경찰, 철도, 지하철, 대기업 등 사업자의 요구에 맞춤형식으로 무선통신설루션이 제공되기 때문에 정부 정책 및 고객의 요구에 따라 변화되는 특성을 가지고 있어, 시장 규모와 시장점유율에 대한 객관적인 데이터를 산출하기는 어렵습니다.

(3) 시장의 특성[F&C사업부문(Fashion & Culture)]

(1) 산업의 특성

패션잡화산업은 상품 본연의 가치 외에도 상품이 제공하는 심리적 만족까지 결부된 고부가가치 산업입니다. 범세계적으로 패션 잡화 산업은 노동집약적인 글로벌 산업으로서 인건비가 저렴한 개도국에서 제품을 생산하는 제조기업과 생산시설을 소유하지 않고 브랜드만 관리하는 판매기업으로 양분되어 있습니다.

업체간 경쟁이 치열한 산업적 특성을 지니고 있으며, 경기 변동과 소비자의 니즈 및 유행의 변화에 따라 민감하게 반응하며, 꾸준히 시장규모를 확대해 가고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

경기침체 등의 영향으로 경제활동 위축 및 세계경제 불확실성이 지속되고 현대 소비자들의 감성 및 니즈가 이전보다 더욱 세분화됨에 따라 최근의 패션 및 소비 트렌드에서는 개인의 편익을 높일 수 있는 선택에 대한 선호가 뚜렷해지고 있습니다. 또한, 착장 형태의 간소화 등에 힘입은 가성비를 중요시하는 소비패턴 확대로 패션시장에서는 이에 적합한 변화를 지속하고 있습니다.

탄탄한 브랜드 충성도를 확보한 패션 브랜드의 경우 외부환경의 변화에 따른 영향을 상대적으로 덜 받는다는 점에서 당사가 영위하는 캐주얼 브랜드백 시장 자체도 소비심리가 되살아날 것으로 기대됩니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

한국 패션산업은 내수 의존도가 높기 때문에 국내 경제성장률과 실질 소득수준, 그리고 소비심리와 구매 패턴의 변화, 패션 상품의 복종별, 가격대별 소비 행동에 크게 영향을 받고 있습니다. 또한, 지속적인 무역봉쇄, 지정학적 리스크 고조, 지속적인 인플레이션에 따른 금리 인상과 이에 따른 경기침체가 발생할 수 있으며 이는 글로벌 소비 심리를 위축시키고 당사가 속한 패션산업에 부정적인 영향을 미쳐 당사의 성장성과 수익성에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.

(4) 국내외 시장여건패션산업은 유통 패러다임의 변화가 빠르게 진행되는 분야입니다. 이에 기존의 백화점, 아울렛 등 전통적인 유통 채널은 성장세가 둔화되는 반면 언택트 기반의 온라인 시장은 안정적인 성장세를 유지하고 있습니다.향후 온라인 패션 시장의 성장은 더욱 가속화될 것으로 예상되며, 이러한 추세에 발맞춰 온라인 채널 경쟁력 강화에 전력을 다하고 있습니다.

(5) 경쟁우위요소

탄탄한 브랜드 충성도를 확보한 키플링 및 이스트팩은 품질, 디자인, 브랜드 파워 등의 측면에서 경쟁우위를 확보하기 위해 타 업체와의 차별화를 꾀하고 있으며, 수입 캐주얼백의 여성용과 남성용 시장에서 리딩 업체로 자리 매김 하고 있습니다.국내 주요 백화점, 아울렛 내 우수 유통채널을 확보하고 있으며, 차별화된 매장 콘셉트 및 고도화된 매장 관리로 경쟁력을 지속 강화하고 있습니다.각 브랜드 별 공식 온라인 쇼핑몰(키플링, 이스트팩)은 지속적인 콘텐츠 강화 및 서비스 업그레이드는 물론 고객의 라이프스타일과 연관된 다양한 패션잡화 상품을 소개하고 있습니다. 또한 SNS, 유튜브 등 다양한 온라인 플랫폼과 연계하는 등 온라인 채널 경쟁력 강화에 전력을 다하고 있습니다.

[AI융합사업 부문]
(1) 산업의 특성당사의 AI융합사업부문은 인공지능(AI)이 산업의 패러다임을 변화시킬 기술로 대두되면서 기존 무선통신 및 SI(System Integration) 기술력을 바탕으로 최적의 정보통신기술을 공급하는 IT사업부를 AI융합사업부로 변경하였고 이에 대한 사업 재편을 준비 중에 있습니다. 설명되는 사업부문은 매출의 주된 부분이 되는 IT사업부문을 기술하였습니다.

최근의 정보통신기술산업은 급격한 IT기술의 발전과 서비스 개발, 고객의 Needs 변화로 인해 유무선 통합, 방송/통신 융합 등 컨버전스 영역으로 그 가치가 이동하고 있으며 국가 차원뿐만 아니라 기업들에게도 앞선 IT기술의 상용화는 필수적인 사항입니다. 따라서 이러한 첨단 기술을 선점하고 서비스의 영속성을 유지할 수 있는 경쟁력 있는 기업만이 시장을 주도할 수 있을 것으로 판단됩니다.

(2) 산업의 성장성
최근의 고객들은 단순한 통신시스템의 공급이 아닌, 사용 환경에 적합한 구축과 운용을 위한 솔루션 개발을 포함한 Total SI(System Integration) 역량을 보유한 서비스를요구하고 있는 추세입니다. 이에 당사는 효과적인 무선통신솔루션 서비스 제공을 위해 112 IDS 시스템 등의 디지털 통신 시장을 활용한 솔루션 등을 자체 개발하여 함께제공하고 있습니다. 한편 국내를 포함하여 전세계적으로 녹색성장 정책이 크게 각광받고 있어 세계 각국의 열차무선통신 사업은 그 성장성이 크게 확대되고 있는 실정이며, 이러한 그린 IT 정책 수요 증가에 힘입어 경전철, 지하철 및 고속철도 등에 당사가 제공하는 열차무선통신 시스템 사업도 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다.
(3) 경기변동의 특성

당사가 제공하는 무선통신솔루션은 경찰, 소방 등 정부기관과 지하철, 철도 등을 주요 고객으로 하고 있으나, 위기 및 응급상황 발생시 필수적인 비상통신망 구축 사업으로 선택적 소비재가 아닌 위기와 재난 발생을 대비한 공익적인 사업이기 때문에 경기변동에 큰 영향을 받지 않습니다. 또한 전국 단위의 무선통신솔루션 유지 관리 사업도 당사가 기 구축한 고도화 사업으로 진행되기 때문에 경기변동에 비탄력적 입니다. 추가적으로 신협에 제공하는 전산시스템 사업 역시 신협중앙회의 전산부서가 제시하는 통일된 사양과 표준을 만족시킬 수 있는 기술 역량을 보유한 전문인력을 필요로 하고, 전산 하드웨어 시스템이나 주변장치는 그 종류와 사양을 신협중앙회가 매년인증절차를 거쳐 선정하여 이루어지므로 경기변동에 대한 탄력성은 크지 않습니다.

(4) 시장여건

IT시장은 발주처의 투자계획에 따라 발주가 결정되며, 발주처의 투자계획이 상반기 보다는 하반기에 집중되고 있어 매출이 하반기에 편중되는 구조를 갖고 있습니다. IT시장은 기술 집약적인 시장특성으로 인하여 타 산업에 비해 경기 변동보다는 관련 기술개발 및 상용화에 따라 시장 사이클이 결정되는 경우가 많으며, 당사도 이러한 기술 주도적 사이클에 빠르고, 유동적으로 대응할 수 있는 역량 확보에 총력을 기울이고 있습니다.

(5) 경쟁우위요소

고객이 장비를 선택하는 고려 요소로서 장비 제조회사에 대해서는 장비 성능/기능, 시장검증(시장점유율), 실적 및 경험, 국내 기술지원 체계, 공급장비 가격 등을, 국내 총판에 대해서는 사업수행능력과 구축 성실도, 기술능력 보유 여부, 사업수행 실적 및 경험, 구축 비용, 사후관리능력 등을 우선 고려하여 선정하고 있습니다. 이에 당사와 같은 SI역량까지 보유한 경쟁 업체의 비교는 현실적으로 어렵습니다. 시장 규모 또한 경찰, 철도, 지하철, 대기업 등 사업자의 요구에 맞춤형식으로 무선통신솔루션이 제공되기 때문에 정부 정책 및 고객의 요구에 따라 변화되는 특성에 적합한 사업수행이 가능한 것이 경쟁우위 요소 입니다.

라. 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 사업 추진을 위한 조직 및 인력구성은 기존 인력을 활용할 예정이며 인공지능관련 제품 및 서비스에 대한 개발 중에 있으며, 매출 발생은 해당사항이 없습니다. 다만, 선제적으로 기존 (주)폴라리스오피스가 개발 및 보유한 문서, 보안, 협업솔루션을 고객사에 제안하여 온프라미스 또는 클라우드 형태로 구축 후 향후 인공지능 관련 솔루션을 도입할 수 있도록 단계적으로 매출을 확대시킬 예정입니다.
(1) 기존 사업과의 연관성

기존 사업인 시스템 구축(SI)과 IT서비스 사업을 영위하는 공공사업부문에 계열사인 (주)폴라리스오피스의 독자 기술력으로 개발한 인공지능 관련 솔루션, 문서 솔루션, 보안 솔루션 등을 포함한 인공지능 기반의 서비스를 개발하여 당사의 고객에게 특색있는 솔루션을 제안함으로 고객의 니즈를 충족시키면서 매출 증대 효과를 발생시킬 예정입니다.
(2) 주요 위험

당사가 속한 SI사업의 경우 경기변동에 따른 시장수요의 높은 변동성, 낮은 진입장벽과 미약한 서비스 차별화로 인한 높은 경쟁강도, 전후방부문에 대한 낮은 교섭력, 빠른 기술적 환경 변화 등이 위험요소로 지적되고 있습니다.
(3) 향후 추진계획

최근 클라우드 컴퓨팅으로의 디지털 트랜스포메이션 가속화 되고 있어 다양한 사업기회가 발생하고 있습니다. 당사의 계열사인 (주)폴라리스오피스가 지난 29년간 사업을 영위하면서 쌓아온 기술력을 바탕으로 차별화된 솔루션 제안 등을 통해 교섭력을 높여 이러한 위험을 줄여나갈 계획입니다.

마. 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- 본 소집공고 중 "Ⅲ. 경영참고사항의 1.사업의 개요 참조 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 상기 주주총회의 제1호 의안인 '제35기 재무제표 승인의 건'은 당사 정관 및 상법, 관계법령에 따른 조건 충족시 이사회 승인으로 변경될 수 있으며, 이 경우 주주총회의 보고사항으로 대체될 수 있습니다.※ 해당 사업연도의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 재무제표이므로 감사 과정에서 변경될 수 있습니다.
외부감사인의 감사결과가 반영된 재무제표는 추후 제출된 감사보고서를 참고하시길 바라며 감사보고서 제출 시 상기 내용의 변동사항이 발생할 경우 감사보고서 제출 공시로 정정공시가 갈음됩니다.※ 재무제표에 대한 주석 등 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)을 통해서 제35기 정기주주총회 1주간 전 공시 예정인 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

(1) 재무제표

재무상태표

제 35 기 2025년 12월 31일 현재

제 34 기 2024년 12월 31일 현재

주식회사 폴라리스에이아이
(단위 : 원)

과 목
제 35(당) 기말
제 34(전) 기말

자 산

I. 유동자산

38,280,692,906

82,315,132,282

현금및현금성자산
11,467,199,836

5,364,564,875

단기금융자산
6,101,023,292

17,101,012,902

매출채권
3,363,987,763

2,606,353,363

기타수취채권
822,128,474

3,792,802,127

유동성당기손익공정가치측정금융자산
4,333,035,426

35,987,394,373

기타유동자산
227,468,814

108,592,647

당기법인세자산
266,025,395

383,827,630

재고자산
11,699,823,906

16,970,584,365

II. 비유동자산

68,672,322,050

33,644,747,540

장기기타수취채권
1,621,468,170

1,503,966,862

당기손익공정가치측정금융자산
3,536,491,410

3,642,848,799

기타비유동금융자산
3,874,432

3,411,061

공동기업및관계기업투자
57,397,699,299

21,255,528,312

유형자산
2,143,204,229

2,812,674,750

무형자산
2,302,703,824

2,552,174,236

이연법인세자산
1,666,880,686

1,874,143,520

자 산 총 계

106,953,014,956

115,959,879,822

부 채

I. 유동부채

10,698,034,024

18,464,144,862

매입채무및기타지급채무
2,715,858,379

8,456,121,377

단기차입금
5,461,922,386

7,678,266,348

기타유동부채
2,435,759,679

2,187,233,661

기타유동금융부채
84,493,580

142,523,476

II. 비유동부채

1,277,056,548

1,837,262,884

기타비유동부채
1,147,426,548

1,707,632,884

장기매입채무및기타지급채무
129,630,000

129,630,000

부 채 총 계

11,975,090,572

20,301,407,746

자 본

자본금
36,389,388,000

36,148,622,000

주식발행초과금
24,677,187,982

24,239,588,335

기타자본구성요소
2,618,916,783

3,027,720,355

기타포괄손익누계액
(73,172,684)

120,965,676

이익잉여금
31,365,604,303

32,121,575,710

자 본 총 계

94,977,924,384

95,658,472,076

부 채 및 자 본 총 계

106,953,014,956

115,959,879,822

(2) 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 35 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 34 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 폴라리스에이아이
(단위 : 원)

과 목
제 35(당) 기
제 34(전) 기

I. 매출액

43,636,226,860

53,068,929,661

II. 매출원가

32,848,469,115

36,403,551,449

III. 매출총이익

10,787,757,745

16,665,378,212

판매비와관리비
(15,477,473,966)

(17,976,521,855)

IV. 영업이익(손실)

(4,689,716,221)

(1,311,143,643)

금융수익
4,391,827,869

4,685,016,514

금융비용
(759,480,764)

(1,960,119,307)

기타수익
50,787,735

1,638,526,351

기타비용
(56,791,869)

(2,789,501,831)

종속기업및관계기업관련손익
-

1,468,252,658

관계기업의당기순손익에대한 지분증감
309,287,355

(112,716,647)

V. 법인세비용차감전순이익(손실)

(754,085,895)

1,618,314,095

VI. 법인세비용(수익)

28,907,749

503,224,313

VII. 당기순이익(손실)

(782,993,644)

1,115,089,782

VIII. 기타포괄이익

(194,138,360)

61,115,858

지분법자본변동
(194,138,360)

61,115,858

IX. 총포괄이익(손실)

(977,132,004)

1,176,205,640

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주
(782,993,644)

1,416,828,433

비지배지분
-

(301,738,651)

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주
(977,132,004)

1,477,944,291

비지배지분
-

(301,738,651)

X. 주당손익

기본주당순이익(손실)

(11)원

21원

희석주당순이익(손실)

(11)원

21원

(3) 자본변동표

자본변동표

제 35 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 34 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 폴라리스에이아이
(단위 : 원)

과 목
자본금
주식발행초과금
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이익잉여금
지배기업 소유주지분
비지배지분
자본총계

2024.01.01(당기초)
24,881,029,500
14,126,097,075
4,062,586,468
59,849,818
30,709,273,082
73,838,835,944
(436,686,676)
73,402,149,267

유상증자
9,410,671,500
7,301,615,862
-
-
-
16,712,287,362
-
16,712,287,362

자기주식의 취득
-
-
(16,484,995)
-
-
(16,484,995)
(13,515,005)
(30,000,000)

전환사채의 전환권행사
921,521,500
965,950,580
(587,581,795)
-
-
1,299,890,285
-
1,299,890,285

주식선택권의 행사
935,399,500
1,845,924,818
(430,799,323)
-
-
2,350,524,995
-
2,350,524,995

연결범위 변동
-
-
-
-
-
-
751,940,332
751,940,332

당기순이익
-
-
-
-
1,416,828,433
1,416,828,432
(301,738,651)
1,115,089,782

지분법자본변동
-
-
-
61,115,858
(4,525,805)
56,590,053
-
56,590,053

2024.12.31(당기말)
36,148,622,000
24,239,588,335
3,027,720,355
120,965,676
32,121,575,710
95,658,472,076
-
95,658,472,076

2025.01.01(당기초)
36,148,622,000
24,239,588,335
3,027,720,355
120,965,676
32,121,575,710
95,658,472,076
-
95,658,472,076

주식선택권의 행사
240,766,000
437,599,647
(408,803,572)
-
-
269,562,075
-
269,562,075

당기순이익
-
-
-
-
(782,993,644)
(782,993,644)
-
(782,993,644)

지분법자본변동
-
-
-
(194,138,360)
27,022,237
(167,116,123)
-
(167,116,123)

2025.12.31(당기말)
36,389,388,000
24,677,187,982
2,618,916,783
(73,172,684)
31,365,604,303
94,977,924,384
-
94,977,924,384

4) 현금흐름표

현금흐름표

제 35 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 34 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 폴라리스에이아이
(단위 : 원)

과 목
제 35(당) 기
제 34(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

(2,429,874,483)

2,314,579,723

1. 영업에서 창출된 현금
(2,836,374,894)

1,250,047,898

(1)당기순이익
(782,993,644)

1,115,089,782

(2)조정항목:
39,850,616

(542,391,601)

퇴직급여
-

91,871,723

장기종업원급여
(6,929,122)

1,351,470

대손상각비
18,483,673

45,366,901

감가상각비
835,673,237

1,085,702,160

무형자산상각비
22,883,745

94,802,007

복구충당부채전입액
(102,480,000)

5,943,702

하자보수충당부채전입(환입)
(65,176,643)

25,283,017

이자비용
358,547,383

750,545,995

재고자산평가손실
2,692,451,418

960,957,224

외화환산손실
258,705,045

748,842,510

당기손익공정가치측정금융자산평가손실
34,322,560

-

당기손익공정가치측정금융자산처분손실
52,603,320

-

유형자산처분손실
35,154,467

14,919,145

무형자산손상차손
-

2,217,347,107

기타의대손상각비
-

540,140,984

관계기업투자손상차손
-

31,650,542

관계기업의 당기순손익에 대한 지분 증감
(309,287,355)

112,716,647

법인세비용(수익)
28,907,749

503,224,313

이자수익
(646,674,144)

(1,426,556,171)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익
(3,097,376,599)

(1,308,675,192)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익
(3,539,039)

(1,945,452,803)

외화환산이익
(17,751,946)

(38,236)

유형자산처분이익
(7,042,891)

(132,684,340)

무형자산처분이익
(41,624,242)

-

염가매수차익
-

(1,421,747,106)

기타의대손충당금환입
-

(38,000,000)

종속기업투자처분이익
-

(1,499,903,200)

(3)영업활동 자산,부채의 증감
(2,093,231,866)

677,349,717

매출채권의 감소(증가)
(779,751,653)

(280,638,260)

기타수취채권의 감소(증가)
2,261,633,701

(154,773,011)

장기기타수취채권의 감소(증가)
(735,173,377)

(451,346,695)

기타유동자산의 감소(증가)
(61,865,074)

127,614,622

재고자산의 감소(증가)
2,578,309,041

2,387,239,805

매입채무의 증가(감소)
(5,764,794,213)

998,799,287

기타유동금융부채의 증가(감소)
5,821,664

(19,208,420)

기타유동부채의 증가(감소)
358,332,332

(1,874,982,075)

유동충당부채의 증가(감소)
44,255,713

(12,560,187)

퇴직금의 지급
-

(42,795,349)

2. 이자의 수취
707,445,854

1,791,231,769

3. 이자의 지급
(418,747,678)

(533,192,184)

4. 법인세의 납부
117,802,235

(193,507,760)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

11,006,844,660

(34,595,797,212)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
103,809,035,397

103,753,268,874

단기금융자산의 감소
35,400,000,000

57,802,865,968

단기대여금의 감소
3,007,200,000

52,800,000

장기대여금의 감소
64,391,658

38,000,000

임차보증금의 감소
263,080,000

266,986,000

기타수취채권의 감소
210,000

-

당기손익공정가치측정금융자산의 처분
64,717,762,830

45,483,019,382

종속기업투자의 처분
-

82,600,000

사업결합으로 인한 순현금유입
-

-

유형자산의 처분
-

26,997,524

무형자산의 처분
356,390,909

-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(92,802,190,737)

(138,349,066,086)

단기금융자산의 증가
24,400,010,390

41,302,867,509

단기대여금의 증가
-

3,010,000,000

장기대여금의 증가
60,000,000

210,000,000

임차보증금의 증가
38,080,000

485,594,000

장기기타수취채권의 증가
-

270,000

당기손익공정가치측정금융자산의 취득
32,003,056,736

77,923,206,403

관계기업투자의 취득
35,999,999,755

13,655,088,270

연결범위변동으로 인한 순현금유출
-

212,215,387

유형자산의 취득
212,863,856

1,005,070,517

무형자산의 취득
88,180,000

544,754,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(2,452,681,050)

20,307,918,577

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
17,458,798,619

29,380,512,533

단기차입금의 차입
17,008,041,859

10,306,708,770

유상증자
-

16,769,816,613

임대보증금의 증가
-

129,630,000

주식선택권의 행사
450,756,760

2,174,357,150

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(19,911,479,669)

(9,072,593,956)

리스부채 원금상환
447,208,096

390,604,469

단기차입금의 상환
19,461,431,973

8,578,815,350

종속회사의 자기주식 취득
-

30,000,000

주식발행비의 지급
2,839,600

73,174,137

IV.현금및현금성자산의 순증감

6,124,289,127

(11,973,298,912)

V.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동

(21,654,166)

38,234

VI.기초의 현금및현금성자산

5,364,564,875

17,337,825,553

VII.기말의 현금및현금성자산

11,467,199,836

5,364,564,875

5) 이익잉여금처분계산서

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제35기 당기 2025년 1월1일 ~ 12월31일 처분예정일 2026년 03월 24일 예정

제34기 당기 2024년 1월1일 ~ 12월31일 처분확정일 2025년 03월 24일

회사명 : (주)폴라리스에이아이
(단위 : 원)

구 분
당 기
전 기

처분예정일: 2026년 03월 24일
처분확정일: 2025년 03월 24일

I. 미처분이익잉여금
-
30,571,691,801
-
31,354,685,445

1. 전기이월미처분이익잉여금
31,354,685,445
-
29,937,857,013
-

2. 전기오류의 수정
-
-
-
-

3. 당기순이익(손실)
(782,993,644)
-
1,416,828,432
-

II. 이익잉여금 처분액
-
-

-

III. 차기이월미처분이익잉여금
-
30,571,691,801

31,354,685,445

※ 개별 재무제표에 대한 주석은 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서 또는 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

당기(제35기)
전기(제34기)

주당액면가액(원)
500
500

주식배당률
-
-

1주당 주식배당(주)
-
-

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제 7조(일주의 금액)

주식 1주의 금액은 오백원으로 한다.

제 7조(일주의 금액)

주식 1주의 금액은 이천오백원으로 한다.

주식병합에 따른 액면가 변경

(신 설)

부 칙

제1조【시행일】

이 정관은 2026년 3월 24일부터 시행한다.

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목

주식병합 승인의 건

나. 의안의 요지

1. 목적: 주가안정화 및 기업가치 제고

2. 주식병합 내용: 액면가 500원의 보통주 5주를 액면가 2,500원의 보통주 1주로 병합

구분
병합전
병합후
비고

1주당 액면가액(원)
500
2,500
5:1

발행주식총수
보통주식(주)
72,778,776
14,555,755

자본금
36,389,388,000
36,389,387,500
500원 감소

3. 주식병합일정

구분
일자
비고

주주총회 예정일
2026.03.24
-

주식병합 공고일
2026.03.24
홈페이지 공고

매매거래 정지 예정기간
2026.04.07. ~ 2026.04.28
-

권리배정기준일
2026.04.08
-

주식(액면)병합 효력발생일
2026.04.09
-

신주 상장예정일
2026.04.29
-

4. 기타사항

1) 본 건은 기업가치가 유지되는 주식병합으로서 자본금이 감소되는 감자에 해당하지 않음

2) 주식병합으로 발생하는 1주 미만 단수주는 신주상장 초일의 종가를 기준으로 계산하여 현금으로 지급할 예정임3) 주식병합으로 인한 1주 미만의 단수주의 현금지급으로 인해 상기 '병합 후 발행주식 총수'는 변경될 수 있음4) 본 건 주주총회 특별결의 사항으로서 주주총회 결과에 따라 변경될 수 있음.

5) 상기 일정 및 세부내용은 관련 법규의 적용 및 관계기간과의 협의 과정에서 변경될 수 있으며, 기타 세부사항 및 일정에 대해서는 대표이사에게 수정 권한을 위임함

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
4 ( 1 )

보수총액 또는 최고한도액
2,000백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
5 ( 1 )

실제 지급된 보수총액
1,046백만원

최고한도액
2,000백만원

주1) 상기 실제 지급된 보수총액은 전기 중 사임한 등기이사의 보수를 포함한 금액입니다.주2) 보수총액은 소득세법 제20조 근로소득, 제21조 기타소득, 제22조 퇴직소득에 의거, 소득금액을 기재하였습니다.

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
100백만원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
24백만원

최고한도액
100백만원

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2026년 03월 16일
1주전 회사 홈페이지 게재

※ 상기 제출(예정)일은 제출 기한을 의미하며, 당사는 기한내에 사업보고서 및 감사보고서를 제출할 예정입니다.

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 향후 사업보고서는 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 DART 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 업데이트 될 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.- 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 「DART-정기공시」에 제출된 (http://dart.fss.or.kr) 사업보고서를 활용하여야 합니다.- 당사는 「상법시행령」제31조 제4항 제4호에 의거하여 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주 전까지 금융감독원 전자공시시스템 제출 및 회사 홈페이지(http://www.polarisai.co.kr)에 게재할 예정이오니 참고하여 주시기 바랍니다.

※ 참고사항

■ 주주총회 집중일 개최사유 해당사항 없습니다.