엔에이치스팩31호 — 주주총회소집공고 (20260305)
제출인: 엔에이치스팩31호

주주총회소집공고
6.0
엔에이치기업인수목적31호

주주총회소집공고

2025년 3월 5일

회 사 명 :
엔에이치기업인수목적31호

대 표 이 사 :
이 시 형

본 점 소 재 지 :
서울특별시 영등포구 여의대로 108 NH금융타워

(전 화)02-750-5777

작 성 책 임 자 :
(직 책)기타비상무이사
(성 명)이 창 흔

(전 화)02-750-5777

주주총회 소집공고

(제2기 정기)

주주님의 건승과 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제 365조 및 정관 제20조에 따라 제2기 정기주주총회를 아래와 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일 시 : 2026년 3월 25일(수) 오전 10시 30분

2. 장 소 : 서울특별시 영등포구 여의대로 108, 파크원 타워2 NH투자증권 3층

3. 회의 목적 사항

가. 보고사항

1) 감사의 감사보고

2) 영업보고

3) 내부회계관리제도 운영실태 보고

나. 의결사항

제1호 의안 : 제 2기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건

제2호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건

제3호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건

4. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

금번 당사의 주주총회에는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 대리행사 할 수 없습니다. 따라서 주주님이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접적으로 행사하시거나 대리인에 위임하여 의결권을 간접적으로 행사하실 수 있습니다.5. 경영참고사항

상법 제542조의4 제3항에 따른 경영참고사항은 당사의 본점과 국민은행 증권대행부에 비치하였고, 금융감독원에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

6. 주주총회 참석시 준비물

가. 직접행사

주주총회 참석장, 본인신분증(주민등록증, 운전면허증, 여권 중 1개 지참)

나. 대리행사

- 수임인 지참물 : 주주총회 참석장, 위임장, 수임인의 신분증

- 위임장에 기재할 사항

① 위임인의 성명, 주소, 주민등록번호(법인인 경우 사업자등록번호)

② 수임인의 성명, 주소, 주민등록번호, 의결권을 위임한다는 내용

③ 위임인의 날인

※ 주주총회 참석장에 날인된 인영과 동일한 인영이어야 함

※ 주주총회 기념품은 회사경비 절감을 위하여 지급하지 않습니다.

2026년 3월 5일

엔에이치기업인수목적31호 주식회사

서울특별시 영등포구 여의대로 108 NH금융타워

대표이사 이 시 형 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

홍재훈(출석률: 100%)
최민식(출석률 : 100%)

찬 반 여 부
찬 반 여 부

1
2024.04.15

대표이사 선임의 건

본점설치 장소 결정의 건

명의개서대리인 설치의 건

찬성
-

2
2024.04.22

IPO 대표주관계약 체결의 건

기장 및 세무조정 업무 대행계약 체결의 건

임시주주총회 소집의 건

공모자금 예치약정의 건

사규 제정의 건

내부회계관리자 선임의 건

외부감사인 선임의 건

찬성
-

3.
2024.04.22
제1회 무보증 사모 의 건
찬성
-

4
2024.04.23
한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 상장예비심사신청 승인의 건
찬성
-

5
2024.06.17
한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출의 건
찬성
-

6.
2025.02.13
제1기 경영실적 검토에 관한 건내부회계관리제도 운영실태보고의 건
찬성
-

7
2025.02.17
제1기 정기주주총회 소집에 관한 건
찬성
-

8
2025.10.16
임시주주총회 소집의 건임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건
찬성
-

2026.01.16
제2기 경영실적 검토에 관한 건내부회계관리제도 운영실태보고의 건
-
찬성

2026.01.23
제2기 정기주주총회 소집에 관한 건
-
찬성

주1) 홍재훈 사외이사가 일신상의 사유로 중도사임하고 2025년 11월 25일 최민식 사외이사가 선임되었습니다.

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
1
12,000,000
12,000,000
12,000,000
-

주1) 상기 주총승인금액은 이사의 연간 보수한도입니다.

주2) 상기 지급총액 및 1인당 평균 지급액은 연간 기준이며, 설립 이후 합병 완료시까지 월할 계산될 예정입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

SPAC(Special Purpose Acquisition Company)은 공모(IPO)를 통해 조달한 자금을 바탕으로 다른 기업과 합병하는 것을 유일한 목적으로 하는 명목회사입니다.

(1) SPAC제도의 특징(가) 높은 투자 안정성- 공모자금의 90% 이상을 별도 예치하고 3년내 합병에 실패할 경우 반환- 예치금은 인출, 담보제공 금지(나) 높은 환금과 유동성- 상장 후 장내 매도가능- 합병 반대시 주식매수청구권 행사 가능(다) 일반투자자에게 M&A 투자기회 제공- 개인도 SPAC 주식 취득으로 M&A 투자 참여 가능- 주주총회에서 일반주주가 합병을 결정(공모전 주주는 의결권 행사 제한)(라) 우량기업에 대규모 자금 조달- 우량기업과의 합병을 통해 상장과 유상증자를 동시에 하는 효과

(2) SPAC의 구조

(가) 일반적으로 SPAC은 법인설립, IPO 및 상장, M&A라는 3단계 사이클을 통해 그 목적을 달성하게 됩니다.

(나) 설립단계에서는 소수의 발기인에 의해 SPAC 법인설립 작업이 이루어집니다. SPAC은 주식회사이므로 주식회사의 설립절차를 따르며, 발기인은 설립 당시에 발행되는 주식을 인수합니다.

(다) 다음으로 SPAC은 설립 후 상장을 위하여 IPO를 실시하는데, 이 때 가장 중요한 특징 중의 하나가 공모자금의 별도 예치입니다. SPAC은 일반주주에게 투자원금 수준의 금액을 보장해주기 위하여 공모자금의 90% 이상을 금융기관에 예치하여 인출을 제한하고 있습니다.

(라) IPO가 완료되면 SPAC은 그 발행 주권을 거래소에 상장하게 됩니다. 상장을 위해서는 거래소가 요구하는 상장요건을 충족해야 하며, 일반적으로 M&A 외에 다른 사업목적을 가지고 있지 않은 SPAC의 특성을 반영하여 상장특례를 인정하고 있습니다.

(마) SPAC의 경영진은 상장 후 M&A를 하기 위해 대상기업을 탐색합니다. 대상기업의 가치는 의무예치금액의 80% 이상이 되어야 하고, 발기인과 이해관계가 있는 회사는 대상기업이 될 수 없습니다. 대상기업이 결정되면 M&A를 최종적으로 결정하기 위한 주주총회가 개최되는데, 이 때 발기인은 의결권 행사가 제한되므로 전적으로 일반주주의 의사에 따라 M&A에 대한 결정이 내려집니다.

(바) 주주총회에서 M&A를 승인하면 대상기업은 거래소의 상장적격성 심사를 거쳐 상장기업의 지위를 얻게 되며, 반면, 일정한 기한 내에 M&A를 완료하지 못하는 경우에는 의무예치금액을 일반주주에게 반환하는 등 SPAC의 청산절차가 진행됩니다.

(3) SPAC의 특징

(가) 경기 침체기의 자본시장 활성화

경기 침체로 인하여 IPO 시장이 위축되었을 때 유망 비상장 기업의 자금 조달을 가능케 하며, 차입금융을 활용하는 PEF의 활동이 상대적으로 위축되었을 때 대규모 공모 자금을 바탕으로 우량 기업을 인수하는 노력을 계속함으로써 M&A 시장을 활성화할 수 있습니다.

(나) 주식시장 참여자에 대한 효용 극대화

일반 투자자들은 SPAC 투자를 통하여 투자의 안전성, 전문성, 투자 회수의 편의성을 보장받을 수 있고, SPAC은 국내 IB가 단순한 중개업무(brokerage) 중심에서 IPO, M&A, PI 등 다양한 IB 업무로 수익 구조를 다변화시킬 수 있는 수익 기반을 제공할 수 있습니다. 비상장 기업은 SPAC의 대상 기업으로서 상장의 편의를 제공받을 수 있으며 IPO시장의 침체기에도 상시적으로 상장 기회가 열려 있다는 점에서 혜택을 누릴 수 있습니다.

(다) 우회 상장의 건전화

SPAC 투자는 전문화, 대형화, 기관화 등의 특성을 갖추고 전문가 그룹이 투자 수익 극대화를 위해 우량 비상장사 기업을 발굴하여 상장시킨다는 점에서 우회 상장을 건전화시키는 정책 수단으로 활용이 가능하고 국내 자본시장의 여건상 우회 상장이 불가피하게 발생하고 있는 것이라면 이를 규제를 통해 억제만 하기 보다는 시장 원리에 따라 건전화시키는 것이 바람직합니다.

(라) 자본시장의 국제경쟁력 강화

국내에 상장된 SPAC을 통해 해외 기관투자자들의 투자를 유치할 수 있습니다. 오늘날 전 세계적 자본의 흐름은 지리적 근접성보다는 투자의 수익성, 안전성, 편의성에 따라 움직이기 때문에 각국 거래소간 경쟁은 불가피하며, 이에 SPAC과 같은 투자자 보호 장치와 투자의 편의를 제공하는 금융 상품이 많을수록 거래소의 국제 경쟁력이 높아지게 됩니다.

(마) 금융자본의 선순환 촉진

SPAC이 유망 비상장 기업을 발굴하여 동 기업이 주식시장에서 자금을 조달 받게 함으로써 금융 부문의 유동성을 실물경제 부문에 공급하는 작용을 활성화시키고 금융과 실물경제의 시너지 효과를 높일 수 있습니다.

(4) 관련 법령 또는 정부의 규제

SPAC은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조 4항 제14호에 따라 다음과 같은 사항을 준수하여야 합니다.

(가) 공모금액의 100분의 90 이상을 신탁기관 등에 예치 또는 신탁할 것

(나) 예치 또는 신탁한 금전을 다른 법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공하지 않을 것

(다) 발기인 중 1인 이상은 자기자본 1,000억원 이상의 지분증권 투자매매업자일 것

(라) 공모주식은 공모 후 90일 이내에 그 주권을 증권시장에 상장할 것

(마) 공모 후 36개월 이내에 다른 법인과의 합병등기를 완료할 것

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조 제4항 제14호에 따른 기업인수목적회사로서 한국거래소의 코스닥시장에 상장한 후 다른 법인과 합병하는 것만을 사업 목적으로 합니다.당사는 2023년 1월 3일 자본금 16억원(전환사채 발행물량 29억원 별도)으로 설립되었습니다. 당사는 2023년 1월 18일 예비심사청구서를 제출하여 2023년 2월 14일 한국거래소로부터 코스닥시장 상장예비심사 승인을 받았으며, 2023년 6월 23일 코스닥시장에 상장되었습니다. 총 255억원 공모를 통해서 자금을 조달하였으며 당사는 공모를 통하여 모집된 금액의 100%를 KB국민은행에 예치하였습니다. 공모관련 발행제비용과 당사의 운용자금은 설립자본금 16억원 및 전환사채 발행금액 29억원의 합인 45억원으로 운용하고 있습니다.기존 우회상장의 경우 상장회사의 우발채무 및 채무 등으로 인해 합병 이후 합병 법인의 존립에 부정적 영향이 발생할 수 있으나 기업인수목적회사의 경우 공모자금이 비상장회사에게 추가적인 성장을 위해서 사용이 된다는 측면에서 합병 법인의 중장기적인 성장에 큰 기여를 할 수 있을 것으로 판단됩니다. 당사는 기업공개를 통해 최초로 모집한 주권의 주금납입일로부터 36개월 이내에 다른 법인과 합병 등기를 완료해야 합니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사는 별도의 사업부문 구분이 없습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

(2) 시장점유율

SPAC의 경우 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하고 있으며, 그 외 별도의 사업을 영위하지 않기 때문에 따로 추정된 시장점유율은 없습니다.

(3) 시장의 특성

(가) 경영진의 전문성과 윤리성SPAC의 경영진은 투자자들의 주주가치 극대화를 위하여 우량한 합병기업을 발굴함과 동시에 합병을 성공적으로 이끌어야 합니다. 따라서 경영진의 해당 업무에 대한 전문성과 회사 경영에 대한 윤리성은 당사의 사업목적 달성의 성패를 결정 짓는 가장중요한 요소가 됩니다.

(나) 적정공모규모SPAC의 공모 규모에 따라 M&A 대상 기업군이 정해지게 되는데 SPAC 의 규모가 너무 크면 대상 기업군이 줄어들게 되고 피합병법인의 주주의 희석률도 커지게 됩니다. 그리고 공모 규모가 너무 작으면 피합병법인 입장에서 SPAC 과의 합병 유인 동기가 떨어지게 되는 단점이 있습니다. 따라서 적정한 공모 규모는 SPAC의 경쟁력을결정짓는 요소 중 하나입니다.(다) 공모자금 운영의 효율성

SPAC의 공모자금은 공모 이후 3년 이내 기업인수에 실패할 경우 공모자금 중 신탁기관에 예치한 금액 및 이자는 공모 주주에게 지분율에 비례하여 분배하여야 합니다.이에 따라, 공모자금 대비 신탁기관 예치금의 비율과 예치금의 효율적 운용 여부는 SPAC이 기업인수에 실패하여 청산할 경우 공모 주주들의 손실 최소화 여부와 직결됩니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

해당사항 없습니다.

(5) 조직도

당사는 이사회 및 감사 이외의 조직을 구성하지 않았습니다.

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

III. 경영참고사항 中 1. 사업의 개요 참조를 부탁드립니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 아래의 재무제표는 감사 전 재무제표이므로 외부감사인의 감사결과 및 정기주주총회 결과에 따라 변동될 수 있습니다.

재 무 상 태 표

제2기 (당)기말 2025년 12월 31일 현재

제1기 (전)기말 2024년 12월 31일 현재

엔에이치기업인수목적31호 주식회사
(단위: 원)

과 목
제2기 (당)기말
제1기 (전)기말

자산

I.유동자산

15,294,496,973

14,999,939,769

현금및현금성자산
7,359,636

58,504,273

단기금융자산
15,131,973,664

14,700,000,000

기타유동금융자산
142,668,462

241,391,096

당기법인세자산
12,495,211

44,400

II.비유동자산

-

-

자산총계

15,294,496,973

14,999,939,769

부채

I.유동부채

-

-

II.비유동부채

2,430,065,626

2,365,548,680

전환사채
2,655,000,000

2,655,000,000

전환권조정
(328,335,174)

(419,500,022)

이연법인세부채
103,400,800

130,048,702

부채총계

2,430,065,626

2,365,548,680

자본

I.자본금

634,500,000

634,500,000

II.자본잉여금

11,507,697,200

11,507,697,200

III.기타자본요소

377,909,854

377,909,854

IV.이익잉여금

344,324,293

114,284,035

자본총계

12,864,431,347

12,634,391,089

부채및자본총계

15,294,496,973

14,999,939,769

포 괄 손 익 계 산 서

제 2(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 1(전)기 2024년 4월 15일(설립일)부터 2024년 12월 31일까지

엔에이치기업인수목적31호 주식회사
(단위: 원)

과 목
제 2(당)기
제 1(전)기

I.영업수익
-
-

II.영업비용
50,269,705
35,745,300

판매비와 관리비
50,269,705
35,745,300

III.영업이익(손실)
(50,269,705)
(35,745,300)

IV.금융수익
410,979,808
241,679,609

V.금융비용
91,164,848
61,453,860

VI.법인세비용차감전순이익
269,545,255
144,480,449

VII.법인세비용
39,504,997
30,196,414

VIII.당기순이익
230,040,258
114,284,035

IX.기타포괄이익
-
-

X. 당기총포괄손익
230,040,258
114,284,035

XI.주당손익

기본주당손익
36
27

희석주당손익
34
24

자 본 변 동 표

제 2(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 1(전)기 2024년 4월 15일(설립일)부터 2024년 12월 31일까지

엔에이치기업인수목적31호 주식회사
(단위: 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본요소
이익잉여금
총 계

2024.4.15(설립일)

설립자본
34,500,000
306,810,200
-
-
341,310,200

당기총포괄손익

당기순이익
-
-
-
114,284,035
114,284,035

소유주와의 거래

유상증자
600,000,000
11,200,887,000
-
-
11,800,887,000

전환사채 발행
-
-
377,909,854
-
377,909,854

2024.12.31(전기말)

634,500,000
11,507,697,200
377,909,854
114,284,035
12,634,391,089

2025.1.1(당기초)

634,500,000
11,507,697,200
377,909,854
114,284,035
12,634,391,089

당기총포괄손익

당기순이익
-
-
-
230,040,258
230,040,258

2025.12.31(당기말)

634,500,000
11,507,697,200
377,909,854
344,324,293
12,864,431,347

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없습니다.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
3(1)

보수총액 또는 최고한도액
12,000,000원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
3(1)

실제 지급된 보수총액
12,000,000원

최고한도액
12,000,000원

※ 기타 참고사항

당사는 3인의 이사(대표이사, 기타비상무이사, 사외이사) 중에서 사외이사에게만 월 1,000,000원의 급여를 지급하고 있습니다.

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
12,000,000원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
12,000,000원

최고한도액
12,000,000원

※ 기타 참고사항

당사는 감사에게 월 1,000,000원의 급여를 지급하고 있습니다.

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2025년 03월 20일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 사업보고서 및 감사보고서는 향후 주주총회 1주일 전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시될 예정이며, 사업보고서는 주주총회 1주전 당사 홈페이지(에 게재할 예정입니다.- 향후 정기주주총회에서 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정이오니 정기주주총회 이후 전자공시시스템 및 당사 홈페이지에 게재된 사업보고서를 확인해 주시기 바랍니다.

※ 참고사항

없음.