미래에셋생명 — 의결권대리행사권유참고서류 (20260304)
제출인: 미래에셋생명

의결권대리행사권유참고서류
6.0
미래에셋생명보험(주)

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중

2026년 3월 4일

권 유 자:
성 명: 미래에셋생명보험(주)주 소: 서울시 영등포구 국제금융로 56 (여의도동, 미래에셋증권빌딩)전화번호: 02-3271-4035

작 성 자:
성 명: 정선미부서 및 직위: 경영혁신팀 매니저전화번호: 02-3271-4675

<의결권 대리행사 권유 요약>

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

가. 권유자
미래에셋생명보험㈜
나. 회사와의 관계
본인

다. 주총 소집공고일
2026.03.04
라. 주주총회일
2026.03.26

마. 권유 시작일
2026.03.16
바. 권유업무 위탁 여부
미위탁

2. 의결권 대리행사 권유의 취지

가. 권유취지
주주총회의 원활한 진행 및 의사 정족수 확보

나. 전자위임장 여부
전자위임장 가능
(관리기관)
한국예탁결제원

(인터넷 주소)
https://evote.ksd.or.kr

다. 전자/서면투표 여부
전자투표 가능
(전자투표 관리기관)
한국예탁결제원

(전자투표 인터넷 주소)
https://evote.ksd.or.kr

3. 주주총회 목적사항

□ 재무제표의승인

□ 정관의변경

□ 자본의감소

□ 이사의선임

□ 감사위원회위원의선임

□ 이사의보수한도승인

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
소유비율
회사와의 관계
비고

미래에셋생명보험㈜

보통주
46,536,189
26.28
본인
의결권제한주식

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
소유비율
회사와의 관계
비고

미래에셋생명보험(주)
전환우선주
21,126,760
100
본인
의결권제한주식

주1) 당사 전환우선주는 의결권이 없습니다.

주2) 보통주 소유비율은 보통주 발행주식 총수(177,016,189주) 대비 비율이며, 전환우선주 소유비율은 우선주 발행주식 총수(21,126,760주) 대비 비율입니다.(2025.12.31일 기준)

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명(회사명)
권유자와의관계
주식의종류
소유주식수
소유 비율
회사와의관계
비고

미래에셋증권
최대주주
보통주
38,967,950
22.01
최대주주
-

미래에셋자산운용(주)
계열회사
보통주
30,583,147
17.28
계열회사
-

미래에셋캐피탈(주)
계열회사
보통주
27,601,633
15.59
계열회사
-

미래에셋컨설팅주식회사
계열회사
보통주
9,228,994
5.21
계열회사
-

김재식
발행사 등기임원
보통주
170,000
0.10
발행사 등기임원
-

조성식
발행사 등기임원
보통주
29,881
0.02
발행사 등기임원
-

고영철
계열회사 임원
보통주
27,728
0.02
계열회사 임원
-

이후민
계열회사 임원
보통주
20,572
0.01
계열회사 임원
-

박상준
계열회사 임원
보통주
16,464
0.01
계열회사 임원
-

김평규
계열회사 임원
보통주
13,240
0.01
계열회사 임원
-

이정기
계열회사 임원
보통주
7,517
0.00
계열회사 임원
-

오은상
계열회사 임원
보통주
7,129
0.00
계열회사 임원
-

김수진
계열회사 임원
보통주
5,738
0.00
계열회사 임원
-

황문규
발행사 등기임원
보통주
5,386
0.00
발행사 등기임원
-

이정호
계열회사 임원
보통주
4,710
0.00
계열회사 임원
-

정지광
계열회사 임원
보통주
3,471
0.00
계열회사 임원
-

강문경
계열회사 임원
보통주
1,432
0.00
계열회사 임원
-

이재경
기타
보통주
1,000
0.00
기타
-

송하경
기타
보통주
435
0.00
기타
-

이준철
계열회사 임원
보통주
87
0.00
계열회사 임원
-

계
-
106,696,514
60.28
-
-

※ 주식소유비율은 2025.12.31일 기준 보통주 발행주식 총수(177,016,189주) 대비 비율입니다.

※ 특별관계자 현황 및 주주명부는 2025년 12월 31일 기준입니다.

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

김영미
보통주
0
직원
직원
-

박지영
보통주
0
직원
직원
-

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명(회사명)
구분
주식의종류
주식소유수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

-
해당사항없음
-
-
-
-
-

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

주주총회소집공고일
권유 시작일
권유 종료일
주주총회일

2026.03.04
2026.03.16
2026.03.26
2026.03.26

나. 피권유자의 범위

2025년 12월 31일 기준일 현재 의결권 있는 주식(보통주)을 소유한 주주 전체

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

주주총회의 원활한 진행 및 의사 정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 수여 가능 여부
전자위임장 가능

전자위임장 수여기간

2026.03.16~2026.03.25

행사기간 중 24시간 이용가능

(단, 행사 시작일에는 오전9시부터,

마지막날은 오후5시까지만 이용가능)

전자위임장 관리기관
한국예탁결제원

전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소

(인터넷)https://evote.ksd.or.kr

(모바일)https://evote.ksd.or.kr/m

기타 추가 안내사항 등

주주총회 소집통지 및 공고시

“전자투표 및 전자위임장에 관한 사항”을 안내함

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

피권유자에게 직접 교부
O

우편 또는 모사전송(FAX)
O

인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
O

전자우편으로 위임장 용지 송부
O

주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)
O

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

홈페이지 명칭
인터넷 주소
비고

미래에셋생명보험
https://life.miraeasset.com
공시실>경영공시>수시공시실

- 전자우편 전송에 대한 피권유자의 의사표시 확보 여부 및 확보 계획

피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 한 경우에 한해 전자우편으로 위임장 용지를 송부할 계획입니다.

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

- 위임장 접수처 : 서울시 영등포구 국제금융로 56, 미래에셋증권빌딩 12층 총무팀 주주총회 담당자 앞

- 접수 방법 : 우편 / 직접 수령

다. 기타 의결권 위임의 방법

해당사항 없음

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

일 시
2026 년 3월 26일 오전 9시

장 소
서울시 영등포구 국제금융로56(여의도동, 미래에셋증권빌딩) 17층

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능 여부
전자투표 가능

전자투표 기간

2026.3.16~2026.03.25

행사기간 중 24시간 이용가능

(단, 행사시작일에는 오전9시부터,

마지막날은 오후5시까지만 이용가능)

전자투표 관리기관
한국예탁결제원

인터넷 홈페이지 주소

(인터넷)https://evote.ksd.or.kr

(모바일)https://evote.ksd.or.kr/m

기타 추가 안내사항 등

주주총회 소집통지 및 공고시

“전자투표 및 전자위임장에 관한 사항”을 안내함

□ 서면투표에 관한 사항

서면투표 가능 여부
해당사항 없음

서면투표 기간
-

서면투표 방법
-

기타 추가 안내사항 등
-

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

- 상법 제409조 제3항 및 제542조의12 제8항에 의거하여 전자투표제도를 채택할 경우에 회사가 발행한 의결권 있는 발행주식총수 중에서 3% 의결권 제한규정에 따른 그 초과 주식은 제외하고, 주주총회에 출석한 주식의 과반수로 감사위원을 선임할 수 있습니다. 당사는 전자투표를 채택하였으므로 감사위원 선임시 완화된 결의요건을 적용하여 선임함을 알려드립니다.

- 의결권 행사가 필요하신 주주분들께서는 당사에서 제공하고 있는 전자투표 및 (전자)위임장제도를 적극 활용하여 주시길 권유드립니다.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

'주주총회소집공고' Ⅲ. 경영참고사항 '1. 사업의 개요' 부분을 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 연결대차대조표(연결재무상태표)ㆍ연결손익계산서(연결포괄손익계산서)ㆍ연결자본변동표ㆍ연결현금흐름표ㆍ연결 재무제표에 대한 주석과 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ현금흐름표ㆍ이익잉여금처분계산서(안)ㆍ재무제표에 대한 주석※ 아래의 연결ㆍ별도 재무제표는 외부감사인의 감사결과에 따라 변동될 수 있으므로, 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 2026년 3월 18일 공시예정인 당사의 "감사보고서 제출" 공시를 참조하시기 바랍니다.

연 결 재 무 상 태 표

제 39(당)기 기말 2025년 12월 31일 현재

제 38(전)기 기말 2024년 12월 31일 현재

미래에셋생명보험주식회사 및 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
주석
제 39(당)기 기말
제 38(전)기 기말

자 산

1. 현금및현금성자산
5,6,7,10
982,152,854,435
932,184,798,960

2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,6,7,11
16,948,052,514,530
15,422,585,493,250

3. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
5,6,7,13
11,663,557,366,015
11,969,183,336,759

4. 상각후원가 측정 대여금 및 수취채권
5,6,7,14
2,881,416,520,683
3,586,235,002,201

5. 파생상품자산
5,6,7,12
31,088,117,074
238,178,210,906

6. 관계기업투자주식
14
78,496,021,501
84,308,538,692

7. 재보험계약자산
5,21
37,355,226,946
29,754,048,650

8. 유형자산
16
76,853,573,829
78,231,186,234

9. 사용권자산
17
18,491,984,532
24,146,649,132

10. 무형자산
18
28,551,429,868
31,913,694,669

11. 당기법인세자산
36
81,381,520,037
76,069,043,870

12. 기타자산
20
93,428,106,685
20,833,711,673

자 산 총 계

32,920,825,236,135
32,493,623,714,996

부 채

1. 보험계약부채
5,21
26,996,698,255,523
26,248,411,835,353

(1) 유배당보험계약부채

3,936,697,804,752
4,122,788,504,581

(2) 기타보험계약부채

23,060,000,450,771
22,125,623,330,772

2. 재보험계약부채
5,21
-
1,370,826,673

3. 투자계약부채
5,6,7
2,179,749,901,051
2,425,557,129,899

4. 파생상품부채
5,6,7,12
264,301,408,447
318,411,186,469

5. 차입부채
5,6,7,22,38
598,648,785,162
499,429,951,306

6. 순확정급여부채
23
7,087,052,828
13,107,425,947

7. 충당부채
24
6,045,245,149
5,475,218,627

8. 당기법인세부채
36
2,089,191,210
-

9. 이연법인세부채
36
196,428,218,343
208,436,827,097

10. 기타부채
25,26,38
221,682,047,765
209,768,650,885

부 채 총 계

30,472,730,105,478
29,929,969,052,256

자 본

1. 지배기업소유지분

2,448,095,130,657
2,563,654,662,740

(1) 자본금
27
990,714,745,000
990,714,745,000

(2) 자본잉여금
28
181,384,483,840
181,384,483,840

(3) 자본조정
29
(371,276,252,895)
(371,276,252,895)

(4) 기타포괄손익누계액
30,36
(426,639,802,521)
(180,303,838,898)

(5) 이익잉여금
31
2,073,911,957,233
1,943,135,525,693

2. 비지배지분

-
-

자 본 총 계

2,448,095,130,657
2,563,654,662,740

부 채 및 자 본 총 계

32,920,825,236,135
32,493,623,714,996

첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 39(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 38(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

미래에셋생명보험주식회사 및 그 종속기업
(단위: 원)

과목
주석
제 39(당)기
제 38(전)기

Ⅰ. 보험서비스수익

1,104,076,687,337
983,399,644,285

1. 일반보험서비스수익
21
1,080,411,547,554
963,967,420,192

2. 출재보험서비스수익
21
23,665,139,783
19,432,224,093

Ⅱ. 보험서비스비용

1,027,072,232,423
898,563,883,637

1. 일반보험서비스비용
21
897,786,184,235
779,359,903,324

2. 출재보험서비스비용
21
29,462,122,778
17,104,903,186

3. 기타사업비용
33
99,823,925,410
102,099,077,127

Ⅲ.투자서비스수익

4,084,352,485,562
3,812,745,624,942

1. 보험금융수익
21
663,731,847,798
319,182,610,551

2. 재보험금융수익
21
3,308,249,396
2,023,866,051

3. 이자수익
21,32
493,838,092,801
509,574,126,487

4. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련이익
32
2,334,011,498,117
2,142,145,060,682

5. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련이익
32
17,316,694,137
41,543,651,655

6. 상각후원가 측정 대출채권및기타수취채권 관련이익
32
2,706,747,053
2,103,371,222

7. 파생상품관련이익
32
202,699,223,823
46,487,332,389

8. 지분법관련이익
14,32
854,359,600
2,061,634,537

9. 외환거래이익
32
61,443,671,167
448,019,310,904

10. 수수료수익

79,453,336,643
85,362,829,397

11. 배당금수익
32
59,064,894,451
53,611,161,885

12. 임대료수익
34
518,770,904
370,579,051

13. 기타수익
34
165,405,099,672
160,260,090,131

Ⅳ. 투자서비스비용

3,966,845,299,843
3,775,450,891,422

1. 보험금융비용
21
2,936,510,796,988
2,393,087,757,924

2. 재보험금융비용
21
2,284,439,882
1,217,984,427

3. 재산관리비
33
20,680,405,665
20,040,338,785

4. 이자비용
32
14,954,774,652
13,301,690,764

5. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련손실
32
399,529,689,040
505,469,107,232

6. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련손실
32
14,367,057,634
6,910,467,827

7. 상각후원가 측정 대출채권및기타수취채권 관련손실
32
8,869,330,690
9,566,191,392

8. 파생상품관련손실
32
243,579,167,275
598,942,267,254

9. 지분법관련손실
14,32
460,497,053
-

10. 외환거래손실
32
179,163,928,085
39,706,584,505

11. 기타비용
34
146,445,212,879
187,208,501,312

Ⅴ. 영업이익

194,511,640,633
122,130,494,168

Ⅵ. 영업외수익
35
13,581,304,520
8,143,721,493

Ⅶ. 영업외비용
35
9,383,384,884
7,142,230,284

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익

198,709,560,269
123,131,985,377

Ⅸ. 법인세비용(수익)
36
67,933,128,729
(12,982,884,934)

X. 당기순이익
31
130,776,431,540
136,114,870,311

XI. 기타포괄손익

(246,335,963,623)
(587,971,351,177)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄이익

6,070,200,946
101,625,375

(1) 재평가차익
30
34,050
209,707

(2) 확정급여부채 재측정 요소
30
6,070,166,896
101,415,668

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

(252,406,164,569)
(588,072,976,552)

(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
30
(382,677,214,609)
187,559,891,758

(2) 보험계약자산(부채)순금융손익
30
373,373,657,625
(887,165,296,388)

(3) 재보험계약자산(부채)순금융손익
30
(2,437,794,256)
(31,597,595)

(4) 현금흐름위험회피파생상품 평가손익
30
(235,965,633,026)
108,707,310,233

(5) 지분법자본변동
30
(4,699,180,303)
2,856,715,440

XII. 당기총포괄손익

(115,559,532,083)
(451,856,480,866)

1. 당기순손익의 귀속

130,776,431,540
136,114,870,311

(1) 지배기업 소유지분

130,776,431,540
136,114,870,311

(2) 비지배지분

-
-

2. 당기총포괄손익의 귀속

(115,559,532,083)
(451,856,480,866)

(1) 지배기업 소유지분

(115,559,532,083)
(451,856,480,866)

(2) 비지배지분

-
-

XIII. 지배기업지분에 대한 주당이익
37

1. 기본주당이익

1,002
1,043

2. 희석주당이익

1,002
1,043

첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 자 본 변 동 표

제 39(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 38(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

미래에셋생명보험주식회사 및 그 종속기업
(단위: 원)

과목
주석
지배기업 소유지분
비지배지분
총계

자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금

2024년 1월 1일(전기초)

990,714,745,000
181,384,483,840
(371,276,252,895)
407,668,196,084
1,807,019,971,577
-
3,015,511,143,606

총포괄이익:

당기순이익
31
-
-
-
-
136,114,870,311
-
136,114,870,311

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
30
-
-
-
187,559,891,758
-
-
187,559,891,758

보험계약자산(부채)순금융손익
21,30
-
-
-
(887,165,296,388)
-
-
(887,165,296,388)

재보험계약자산(부채)순금융손익
21,30
-
-
-
(31,597,595)
-
-
(31,597,595)

현금흐름위험회피파생상품평가손익
12,30
-
-
-
108,707,310,233
-
-
108,707,310,233

지분법자본변동
14,30
-
-
-
2,856,715,440
-
-
2,856,715,440

재평가차익
30
-
-
-
209,707
-
-
209,707

확정급여부채 재측정 요소
23,30
-
-
-
101,415,668
-
-
101,415,668

재평가잉여금(토지처분)

-
-
-
(683,805)
683,805
-
-

2024년 12월 31일(전기말)

990,714,745,000
181,384,483,840
(371,276,252,895)
(180,303,838,898)
1,943,135,525,693
-
2,563,654,662,740

2025년 1월 1일(당기초)

990,714,745,000
181,384,483,840
(371,276,252,895)
(180,303,838,898)
1,943,135,525,693
-
2,563,654,662,740

총포괄이익:

당기순이익
31
-
-
-
-
130,776,431,540
-
130,776,431,540

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
30
-
-
-
(382,677,214,609)
-
-
(382,677,214,609)

보험계약자산(부채)순금융손익
21,30
-
-
-
373,373,657,625
-
-
373,373,657,625

재보험계약자산(부채)순금융손익
21,30
-
-
-
(2,437,794,256)
-
-
(2,437,794,256)

현금흐름위험회피파생상품평가손익
12,30
-
-
-
(235,965,633,026)
-
-
(235,965,633,026)

지분법자본변동
14,30
-
-
-
(4,699,180,303)
-
-
(4,699,180,303)

재평가차익
30
-
-
-
34,050
-
-
34,050

확정급여부채 재측정 요소
23,30
-
-
-
6,070,166,896
-
-
6,070,166,896

2025년 12월 31일(당기말)

990,714,745,000
181,384,483,840
(371,276,252,895)
(426,639,802,521)
2,073,911,957,233
-
2,448,095,130,657

첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 현 금 흐 름 표

제 39(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 38(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

미래에셋생명보험주식회사 및 그 종속기업
(단위: 원)

과목
주석
제 39(당)기
제 38(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

284,524,522,790

(253,248,637,689)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름

(481,335,918,561)

(980,701,150,657)

당기순이익
31
130,776,431,540

136,114,870,311

손익조정사항
38
58,161,290,541

75,482,612,864

자산ㆍ부채의 증감
38
(670,273,640,642)

(1,192,298,633,832)

2. 이자수취

728,148,641,907

707,261,136,403

3. 이자지급

(11,793,679,959)

(12,122,183,538)

4. 배당금 수취

59,451,650,329

54,520,315,676

5. 법인세 납부

(9,946,170,926)

(22,206,755,573)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(320,471,404,923)

6,858,638,758

1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분

404,976,736,008

584,409,890,883

2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득

(337,461,966,473)

(302,589,425,401)

3. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분

1,103,555,972,601

1,856,276,558,740

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득

(1,342,843,231,227)

(2,078,088,032,663)

5. 위험회피목적파생상품의 정산

(69,171,213,210)

(37,644,577,171)

6. 유형자산의 처분
16
10,999,909

135,635,000

7. 유형자산의 취득
16
(4,571,069,612)

(3,526,126,630)

8. 무형자산의 처분
18
61,766,000

22,024,000

9. 무형자산의 취득
18
(75,029,398,919)

(12,137,308,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

85,931,243,544

(61,693,123,419)

1. 차입부채의 상환
38
(200,000,000,000)

(250,000,000,000)

2. 차입부채의 증가
38
299,111,680,000

200,000,000,000

3. 리스부채의 상환
38
(13,217,696,659)

(11,794,728,001)

4. 요구불상환지분의 변동
38
37,260,203

101,604,582

Ⅳ. 외화환산으로 인한 현금의 변동

(16,305,936)

77,650,180

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가

49,968,055,475

(308,005,472,170)

VI. 기초의 현금및현금성자산
10

932,184,798,960

1,240,190,271,130

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산
10

982,152,854,435

932,184,798,960

첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

주석

제 39(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 38(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

미래에셋생명보험주식회사 및 그 종속기업

※ 아래의 주석은 전체 내용 중, 일부를 기재하였습니다. 상세 내용은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 2026년 3월 18일 공시예정인 당사의 "감사보고서 제출" 공시를 참조하시기바랍니다.

1. 일반사항미래에셋생명보험주식회사(이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하 지배기업과 종속 기업을 '연결실체')의 개요는 다음과 같습니다.

1.1 지배기업의 개요

지배기업은 생명보험업을 목적으로 1988년 3월에 설립되었으며, 당기말 현재 전국에 본점고객프라자 1개 및 대리점 337개(제휴은행 15개, 증권회사 9개 포함)의 조직을 가지고 인보험 및 그와 관련된 재보험 계약 등 인보험사업을 주요 영업으로 하고 있으며, 2015년 7월 8일에 당사의 주식을 한국거래소에 상장하였습니다.(1) 당기 중 판매중인 보험상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 종)

구분
기초
판매개시
판매중지
기말

보장성보험(개인)
20
8
8
20

보장성보험(단체)
1
-
-
1

저축성보험(개인)
6
-
-
6

저축성보험(단체)
4
-
-
4

합계
31
8
8
31

(2) 당기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주주명
보통주
전환우선주

주식수
지분율
주식수
지분율

미래에셋증권(주)
38,967,950
22.01%
-
-

미래에셋자산운용(주)
30,583,147
17.28%
-
-

미래에셋캐피탈(주)
27,601,633
15.59%
-
-

미래에셋컨설팅(주)
9,228,994
5.21%
-
-

미래에셋생명보험우리사주조합
582,132
0.33%
-
-

자기주식
46,536,189
26.29%
21,126,760
100.00%

기타
23,516,144
13.29%
-
-

합계
177,016,189
100.00%
21,126,760
100.00%

(3) 재무정보 요약이번 연도 영업손익은 1,945 억원입니다. 영업손익 1,945 억원 중 보험손익은 770 억원이며, 투자손익은 1,175 억원입니다. 영업외손익은 42 억원입니다. 법인세 비용는 679 억원이며, 영업손익에서 영업외 손익을 가산하고 법인세비용을 차감한 당기순손익은 1,308 억원입니다. 보험손익의 주요 원인은 보험계약마진상각 2,058억원, 위험조정상각 440 억원입니다. 투자손익은 이자손익 4,789 억원, 기타투자손익 139 억원, 금융자산 처분손익 3,614 억원, 평가손익 1조 5,351 억원, 보험금융손익 (-) 2조 2,718 억원 등에 따라 발생하였습니다. 자산은 32조 9,208억원이며, 현금및현금성자산 9,822 억원, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 16조 9,481 억원, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 11조 6,636 억원, 상각후원가 측정 대여금 및 수취채권 2조 8,814 억원 등입니다. 보험부채는 최선추정부채 24조 5,322 억원, 위험조정 4,060 억원, 보험계약마진 2조 584 억원입니다. 전기 대비 최선추정부채의 주요변동원인은 신계약효과 (-) 6,015 억원, 계리적가정 변동효과 5,205 억원, 금융가정 변경효과 (-) 2,396 억원 및 기타 변동효과 1조 787 억원 등이 있습니다. 보험계약마진의 주요 변동 원인은 신계약 5,399 억원, 가정변경 (-) 6,275 억원, 이자비용 607 억원, 상각 (-) 2,058 억원 및 기타 2,130 억원입니다. 자본은 2조 4,481 억원이며, 이중 자본금 9,907 억원, 자본잉여금 1,814 억원, 자본조정 (-) 3,713 억원, 이익잉여금 2조 739 억원, 기타포괄손익누계액 (-) 4,266 억원으로 구성됩니다.

1.2. 종속기업의 개요 1.2.1 종속기업의 현황

당기말 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

연결대상회사
지분율
소재지
설립일
업종

미래에셋금융서비스주식회사
100.00%
대한민국
2014.04.15
보험대리업

미래에셋맵스 프런티어 호주 사모부동산 자투자신탁1-2호(파생형)
99.89%
대한민국
2013.07.26
금융투자업

미래에셋맵스프런티어미국사모부동산투자신탁6-1호(파생형)
99.92%
대한민국
2015.09.21
금융투자업

1.2.2 종속기업의 요약 재무정보 연결대상 종속기업의 당기말 및 전기말 현재 요약재무상태표와 각 회계기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.(1) 당기

(단위: 백만원)

구분
자산
부채
자본
영업수익
당기순손익

미래에셋금융서비스주식회사
155,129
76,919
78,210
279,161
6,664

미래에셋맵스프런티어호주사모부동산자투자신탁1-2호(파생형)
179,822
11
179,811
39,814
11,333

미래에셋맵스프런티어미국사모부동산투자신탁6-1호(파생형)
222,442
9,614
212,828
34,581
(21,817)

상기 요약 재무정보는 연결실체내 회사간의 내부거래가 상계되지 않은 금액입니다.(2) 전기

(단위: 백만원)

구분
자산
부채
자본
영업수익
당기순손익

미래에셋금융서비스주식회사
143,257
71,711
71,546
274,328
12,548

미래에셋맵스프런티어호주사모부동산자투자신탁1-2호(파생형)
153,619
1,104
152,515
13,201
(486)

미래에셋맵스프런티어미국사모부동산투자신탁6-1호(파생형)
244,998
33,288
211,710
50,518
(4,509)

상기 요약 재무정보는 연결실체내 회사간의 내부거래가 상계되지 않은 금액입니다.

1.2.3 연결실체의 범위 변동당기말 현재 전기말 대비 연결대상범위의 변동은 없습니다.

2. 재무제표 작성기준연결실체는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.(1) 측정기준연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 파생상품- 공정가치로 측정되는 당기손익인식금융상품- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익금융상품- 공정가치로 측정되는 보험계약부채 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 순확정급여부채(2) 기능통화와 표시통화연결실체내 개별기업의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

1) 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음과 같습니다.

- 순확정급여부채의 측정순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.- 법인세 연결실체의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 연결실체는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결실체가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.- 대손충당금 연결실체는 대출채권 및 기타수취채권에 대해서 손상을 평가하여 대손충당금을 설정합니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별평가 대손충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가 대손충당금 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다.- 보험계약부채연결실체는 잔여보장부채 및 발생사고부채의 이행현금흐름의 현행가치 측정을 위하여 미래현금흐름의 현행의 중립적인 추정치, 화폐의 시간가치와 미래현금흐름과 관련된 금융위험에 대한 조정, 비금융위험에 대한 위험조정을 산출하고 있으며, 이러한이행현금흐름의 현행가치 측정은 관련 시장 변수의 추정, 미래현금흐름의 금액과 시기에 대한 불확실성 판단, 계리적 가정 및 경제적 가정과 기타 위험에 의해 결정됩니다.

연결실체의 미래현금흐름 추정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. ㆍ손해율손해율은 보험회사가 보험계약자에게 위험보장서비스를 제공하는 담보에 해당하는 위험보험료 대비 보험사고가 발생하여 보험계약자에게 지급하는 사고보험금의 비율을 의미합니다. 손해율은 장래 보험회사가 지급할 사고보험금을 추정하기 위한 가정으로 객관적이고 신뢰성 있는 기초자료를 이용하여 최대한 적용목적에 적합하도록 최선의 방법을 적용하여 산출합니다. 이때, 객관적이고 신뢰성 있는 기초자료란 연결실체가 경험한 통계 또는 보험산업통계, 국가통계 등을 활용하여 가장 최근까지의 측정한 결과를 이용하는 것을 의미하며, 보험계약자의 성별, 보장담보, 계약경과기간별 위험도 특성 등을 합리적으로 구분한 최선의 방법을 의미합니다.ㆍ사업비율사업비는 보험계약의 판매와 관리 상 소요되는 비용으로 보험회사가 지출하는 비용을 말합니다. 사업비 가정은 보험회사가 계속기업의 가정을 고려하여 미래에도 지속적으로 발생되는 비용을 위주로 고려하며, 보험 계약 이행에 직접적으로 기인한 고정및 변동 사업비가 포함됩니다. 또한 판매유형별 보험상품별 원가 관리가 가능하도록 배분한 계약체결비용(보험료 유/무관), 계약유지비용, 손해조사비, 투자관리비를 산출대상으로 고려합니다.ㆍ해지율해지율 가정이란 현재 보험회사의 보험계약을 유지하는 고객 중 장래 해약 또는 효력상실 발생 계약의 추정치로, 미래 계속보험료의 납입수준 및 해약환급금 발생 규모를예측할 목적으로 산출하는 가정입니다. 추정에 사용되는 통계는 연결실체가 경험한 통계를 주로 이용하며 해지율 수준에 유의한 영향을 미칠 수 있는 상품유형, 판매채널, 납입 방법 등 특성에 따라 측정합니다.

2) 공정가치 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고하고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.-주석 6: 금융상품의 공정가치 측정

3. 회계정책과 공시의 변경아래에서 설명하고 있는 2025년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제·개정 기준서의 적용을 제외하고 연결실체는 당기 및 비교 표시된 전기 연결재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.3.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’ 개정보험계약을 측정하기 위해 사용한 투입변수의 추정기법이 보험 관련 법규에서 요구하는 원칙적인 추정기법과 다른 경우, 그 차이내역과 연결재무제표에 미치는 영향이 재무제표이용자들에게 목적적합하고 중요하다고 판단된다면 이를 공시합니다.

3.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

·기업회계기준서 제1107호‘금융상품: 공시’: 제거 손익, 실무적용지침

·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정

·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법

(3) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약

전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 ‘예상 전력거래의 ‘변동가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’는 제1001호 '재무제표 표시'를대체합니다. 제1118호가 도입한 새로운 표시 요구사항은 특히 영업손익의 정의와 관련하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것입니다. 또한, ‘경영진이 정의한 성과측정치’의 공시 요구사항은 투명성을 강화할 것입니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.

연결실체는 제1118호를 아직 채택하지 않았으며, 기준서 적용이 연결실체에 미치는 영향을 평가 중입니다. 연결실체는 전환 계획을 수립하고 2027년 3월 31일 종료되는기간의 제1118호에 따른 첫 중간재무제표 및 2027년 12월 31일 종료되는 회계연도의 연차재무제표 보고를 예정대로 준비하고 있습니다. 경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 연결실체의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다.

재 무 상 태 표

제 39(당)기 기말 2025년 12월 31일 현재

제 38(전)기 기말 2024년 12월 31일 현재

미래에셋생명보험주식회사
(단위: 원)

과목
주석
제 39(당)기 기말
제 38(전)기 기말

자 산

1. 현금및현금성자산
5,6,7,10
969,619,998,612
921,939,699,519

2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,6,7,11
16,944,446,771,969
15,392,284,369,489

3. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
5,6,7,13
11,663,557,366,015
11,969,183,336,759

4. 상각후원가 측정 대여금 및 수취채권
5,6,7,15
2,801,450,399,792
3,499,463,445,690

5. 파생상품자산
5,6,7,12
28,506,931,125
238,178,210,906

6. 관계종속기업투자주식
14
142,042,965,503
142,042,965,503

7. 재보험계약자산
5,21
37,355,226,946
29,754,048,650

8. 유형자산
16
75,663,924,728
77,027,881,524

9. 사용권자산
17
12,948,330,189
18,879,008,681

10. 무형자산
18
27,860,664,825
31,396,666,392

11. 당기법인세자산
36
81,381,520,037
77,265,029,054

12. 기타자산
20
70,347,835,365
7,024,142,579

자 산 총 계

32,855,181,935,106
32,404,438,804,746

부 채

1. 보험계약부채
5,21
26,996,698,255,523
26,248,411,835,353

(1) 유배당보험계약부채

3,936,697,804,752
4,122,788,504,581

(2) 기타보험계약부채

23,060,000,450,771
22,125,623,330,772

2. 재보험계약부채
5,21
-
1,370,826,673

3. 투자계약부채
5,6,7
2,179,749,901,051
2,425,557,129,899

4. 파생상품부채
5,6,7,12
254,694,875,410
284,038,988,791

5. 차입부채
5,6,7,22,38
598,648,785,162
499,429,951,306

6. 순확정급여부채
23
7,087,052,828
13,107,425,947

7. 충당부채
24
3,080,125,470
2,511,749,805

8. 이연법인세부채
36
195,366,140,677
207,351,410,855

9. 기타부채
25,26,38
183,355,243,316
169,421,536,349

부 채 총 계

30,418,680,379,437
29,851,200,854,978

자 본

1. 자본금
27
990,714,745,000
990,714,745,000

2. 자본잉여금
28
181,384,483,840
181,384,483,840

3. 자본조정
29
(371,175,448,895)
(371,175,448,895)

4. 기타포괄손익누계액
30,36
(432,246,692,496)
(190,609,909,176)

5. 이익잉여금
31
2,067,824,468,220
1,942,924,078,999

자 본 총 계

2,436,501,555,669
2,553,237,949,768

부 채 및 자 본 총 계

32,855,181,935,106
32,404,438,804,746

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서

제 39(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 38(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

미래에셋생명보험주식회사
(단위: 원)

과목
주석
제 39(당)기
제 38(전)기

Ⅰ. 보험서비스수익

1,104,076,687,337
983,399,644,285

1. 일반보험서비스수익
21
1,080,411,547,554
963,967,420,192

2. 출재보험서비스수익
21
23,665,139,783
19,432,224,093

Ⅱ. 보험서비스비용

992,086,577,753
864,124,099,938

1. 일반보험서비스비용
21
897,786,184,235
779,359,903,324

2. 출재보험서비스비용
21
29,462,122,778
17,104,903,186

3. 기타사업비용
33
64,838,270,740
67,659,293,428

Ⅲ.투자서비스수익

3,947,320,654,143
3,670,562,302,917

1. 보험금융수익
21
663,731,847,798
319,182,610,551

2. 재보험금융수익
21
3,308,249,396
2,023,866,051

3. 이자수익
21,32
490,983,597,994
506,299,399,650

4. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련이익
32
2,315,379,488,678
2,129,102,236,986

5. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련이익
32
17,316,694,137
41,543,651,655

6. 상각후원가 측정 대출채권및기타수취채권 관련이익

32
2,704,339,695
2,086,318,486

7. 파생상품관련이익
32
172,584,837,544
36,941,226,638

8. 외환거래이익
32
47,197,625,260
406,467,124,115

9. 수수료수익

9,031,070,614
12,600,127,718

10. 배당금수익
32
59,159,032,451
53,685,071,885

11. 임대료수익
34
518,770,904
370,579,051

12. 기타수익
34
165,405,099,672
160,260,090,131

Ⅳ. 투자서비스비용

3,873,454,497,619
3,674,898,942,946

1. 보험금융비용
21
2,936,510,796,988
2,393,087,757,924

2. 재보험금융비용
21
2,284,439,882
1,217,984,427

3. 재산관리비
33
20,658,569,665
20,023,981,185

4. 이자비용
32
14,652,440,195
12,773,507,096

5. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련손실
32
399,531,692,793
506,811,656,258

6. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련손실
32
14,367,057,634
6,910,467,827

7. 상각후원가 측정 대출채권및기타수취채권 관련손실
32
8,788,822,238
9,566,191,392

8. 파생상품관련손실
32
201,913,113,077
546,440,178,673

9. 외환거래손실
32
159,016,382,871
28,390,091,767

10. 기타비용
34
115,731,182,276
149,677,126,397

Ⅴ. 영업이익

185,856,266,108
114,938,904,318

Ⅵ. 영업외수익
35
12,711,181,077
7,932,729,377

Ⅶ. 영업외비용
35
9,310,670,304
7,048,746,925

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익

189,256,776,881
115,822,886,770

IX. 법인세비용
36
64,356,387,660
(9,216,066,070)

X. 당기순이익
31
124,900,389,221
125,038,952,840

XI. 기타포괄손익

(241,636,783,320)
(590,828,066,617)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

6,070,200,946
101,625,375

(1) 재평가차익(차손)
30
34,050
209,707

(2) 확정급여부채 재측정 요소
30
6,070,166,896
101,415,668

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

(247,706,984,266)
(590,929,691,992)

(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
30
(382,677,214,609)
187,559,891,758

(2) 보험계약자산(부채)순금융손익
30
373,373,657,625
(887,165,296,388)

(3) 재보험계약자산(부채)순금융손익
30
(2,437,794,256)
(31,597,595)

(4) 현금흐름위험회피파생상품평가손익
30
(235,965,633,026)
108,707,310,233

XII. 당기총포괄손익

(116,736,394,099)
(465,789,113,777)

XIII. 주당이익

1. 기본주당이익
37
957
958

2. 희석주당이익
37
957
958

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제 39(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 38(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

미래에셋생명보험주식회사
(단위: 원)

과목
주석
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총계

2024년 1월 1일(전기초)

990,714,745,000
181,384,483,840
(371,175,448,895)
400,218,841,246
1,817,884,442,354
3,019,027,063,545

총포괄이익:

당기순이익
31
-
-
-
-
125,038,952,840
125,038,952,840

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
30
-
-
-
187,559,891,758
-
187,559,891,758

보험계약자산(부채)순금융손익
21,30
-
-
-
(887,165,296,388)
-
(887,165,296,388)

재보험계약자산(부채)순금융손익
21,30
-
-
-
(31,597,595)
-
(31,597,595)

현금흐름위험회피파생상품평가손익
12,30
-
-
-
108,707,310,233
-
108,707,310,233

재평가차익
30
-
-
-
209,707
-
209,707

순확정급여부채 재측정 요소
23,30
-
-
-
101,415,668
-
101,415,668

재평가잉여금(토지처분)

-
-
-
(683,805)
683,805
-

2024년 12월 31일(전기말)

990,714,745,000
181,384,483,840
(371,175,448,895)
(190,609,909,176)
1,942,924,078,999
2,553,237,949,768

2025년 1월 1일(당기초)

990,714,745,000
181,384,483,840
(371,175,448,895)
(190,609,909,176)
1,942,924,078,999
2,553,237,949,768

총포괄이익:

당기순이익
31
-
-
-
-
124,900,389,221
124,900,389,221

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
30
-
-
-
(382,677,214,609)
-
(382,677,214,609)

보험계약자산(부채)순금융손익
21,30
-
-
-
373,373,657,625
-
373,373,657,625

재보험계약자산(부채)순금융손익
21,30
-
-
-
(2,437,794,256)
-
(2,437,794,256)

현금흐름위험회피파생상품평가손익
12,30
-
-
-
(235,965,633,026)
-
(235,965,633,026)

재평가차익
30
-
-
-
34,050
-
34,050

순확정급여부채 재측정 요소
23,30
-
-
-
6,070,166,896
-
6,070,166,896

2025년 12월 31일(당기말)

990,714,745,000
181,384,483,840
(371,175,448,895)
(432,246,692,496)
2,067,824,468,220
2,436,501,555,669

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제 39(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 38(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

미래에셋생명보험주식회사
(단위: 원)

과목
주석
제 39(당)기
제 38(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

314,082,897,142

(240,904,048,768)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름

(451,841,222,754)

(967,141,813,541)

당기순이익
31
124,900,389,221

125,038,952,840

손익조정사항
38
67,442,787,293

81,790,637,373

자산ㆍ부채의 증감
38
(644,184,399,268)

(1,173,971,403,754)

2. 이자수취

726,918,508,268

705,366,191,005

3. 이자지급

(11,793,679,959)

(12,122,183,538)

4. 배당금 수취

59,451,650,329

54,520,315,676

5. 법인세 환급(납부)

(8,652,358,742)

(21,526,558,370)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(358,144,508,729)

(8,422,855,139)

1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분

404,976,736,008

584,409,890,883

2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득

(376,323,224,779)

(318,549,960,948)

3. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분

1,103,555,972,601

1,856,276,558,740

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득

(1,342,843,231,227)

(2,078,088,032,663)

5. 위험회피목적파생상품의 정산

(69,171,213,210)

(37,644,577,171)

6. 유형자산의 처분
16
10,999,909

134,475,000

7. 유형자산의 취득
16
(3,785,636,112)

(3,096,973,980)

8. 무형자산의 처분
18
61,766,000

22,024,000

9. 무형자산의 취득
18
(74,626,677,919)

(11,886,259,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

91,741,910,680

(55,981,859,909)

1. 차입부채의 상환
38
(200,000,000,000)

(250,000,000,000)

2. 차입부채의 증가
38
299,111,680,000

200,000,000,000

3. 리스부채의 상환
38
(7,369,769,320)

(5,981,859,909)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감

47,680,299,093

(305,308,763,816)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산
10

921,939,699,519

1,227,248,463,335

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산
10

969,619,998,612

921,939,699,519

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

주석

제 39(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일 까지

제 38(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일 까지

미래에셋생명보험주식회사

※ 아래의 주석은 전체 내용 중, 일부를 기재하였습니다. 상세 내용은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 2026년 3월 18일 공시예정인 당사의 "감사보고서 제출" 공시를 참조하시기바랍니다.

1. 회사의 개요미래에셋생명보험주식회사(이하 '당사')는 생명보험업을 목적으로 1988년 3월에 설립되었으며, 당기말 현재 전국에 본점고객프라자 1개 및 대리점 337개(제휴은행 15개, 증권회사 9개 포함)의 조직을 가지고 인보험 및 그와 관련된 재보험 계약 등 인보험사업을 주요 영업으로 하고 있으며, 2015년 7월 8일에 당사의 주식을 한국거래소에 상장하였습니다.(1) 당기 중 판매중인 보험상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 종)

구분
기초
판매개시
판매중지
기말

보장성보험(개인)
20
8
8
20

보장성보험(단체)
1
-
-
1

저축성보험(개인)
6
-
-
6

저축성보험(단체)
4
-
-
4

합계
31
8
8
31

(2) 당기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주주명
보통주
전환우선주

주식수
지분율
주식수
지분율

미래에셋증권(주)
38,967,950
22.01%
-
-

미래에셋자산운용(주)
30,583,147
17.28%
-
-

미래에셋캐피탈(주)
27,601,633
15.59%
-
-

미래에셋컨설팅(주)
9,228,994
5.21%
-
-

미래에셋생명보험우리사주조합
582,132
0.33%
-
-

자기주식
46,536,189
26.29%
21,126,760
100.00%

기타
23,516,144
13.29%
-
-

합계
177,016,189
100.00%
21,126,760
100.00%

(3) 재무정보 요약이번 연도 영업손익은 1,859 억원입니다. 영업손익 1,859 억원 중 보험손익은 1,120 억원이며, 투자손익은 739 억원입니다. 영업외손익은 34 억원입니다. 법인세비용은 644 억원이며, 영업손익에서 영업외손익을 가산하고 법인세비용을 차감한 당기순이익은 1,249 억원입니다. 보험손익의 주요 원인은 보험계약마진상각 2,058 억원, 위험조정상각 440 억원입니다. 투자손익은 이자손익 4,763 억원, 기타투자손익 (-) 201 억원, 금융자산 처분손익 3,776 억원, 평가손익 1조 5,118 억원, 보험금융손익 (-) 2조 2,718 억원 등에 따라 발생하였습니다. 자산은 32조 8,552 억원이며, 이 중 현금성자산은 9,696 억원, 당기손익-공정가치측정금융자산 16조 9,444 억원, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11조 6,636 억원, 상각후원가측정대여금및수취채권 2조 8,015 억원 등 입니다. 보험부채는 최선추정부채 24조 5,322 억원, 위험조정 4,060 억원, 보험계약마진 2조 584 억원입니다. 전기 대비 최선추정부채의 주요변동원인은 신계약효과 (-) 6,015 억원, 계리적가정 변동효과 5,205 억원, 금융가정 변경효과 (-) 2,396 억원 및 기타 변동효과 1조 787 억원 등이 있습니다. 보험계약마진의 주요 변동 원인은 신계약 5,399 억원, 가정변경 (-) 6,275 억원, 이자비용 607 억원, 상각 (-) 2,058 억원 및 기타 2,130 억원입니다. 자본은 2조 4,365 억원이며, 이중 자본금 9,907 억원, 자본잉여금 1,814 억원, 자본조정 (-) 3,712 억원, 이익잉여금 2조 678 억원, 기타포괄손익누계액 (-) 4,322 억원으로 구성됩니다.

2. 재무제표 작성기준당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(1) 측정기준재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 파생상품- 공정가치로 측정되는 당기손익금융상품- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익금융상품- 공정가치로 측정되는 보험계약부채- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 순확정급여부채

(2) 기능통화와 표시통화당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.(3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.1) 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음과 같습니다.- 순확정급여부채의 측정순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.- 법인세 당사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 당사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 당사가 부담할법인세는 각 연도의 투자, 임금증가등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.

- 대손충당금 당사는 대출채권 및 기타수취채권에 대해서 손상을 평가하여 대손충당금을 설정합니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별평가 대손충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가 대손충당금 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다.-보험계약부채당사는 잔여보장부채 및 발생사고부채의 이행현금흐름의 현행가치 측정을 위하여 미래현금흐름의 현행의 중립적인 추정치, 화폐의 시간가치와 미래현금흐름과 관련된 금융위험에 대한 조정, 비금융위험에 대한 위험조정을 산출하고 있으며, 이러한 이행현금흐름의 현행가치 측정은 관련 시장 변수의 추정, 미래현금흐름의 금액과 시기에 대한 불확실성 판단, 계리적 가정 및 경제적 가정과 기타 위험에 의해 결정됩니다. 당사의 미래현금흐름 추정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. ㆍ손해율손해율은 보험회사가 보험계약자에게 위험보장서비스를 제공하는 담보에 해당하는 위험보험료 대비 보험사고가 발생하여 보험계약자에게 지급하는 사고보험금의 비율을 의미합니다. 손해율은 장래 보험회사가 지급할 사고보험금을 추정하기 위한 가정으로 객관적이고 신뢰성 있는 기초자료를 이용하여 최대한 적용목적에 적합하도록 최선의 방법을 적용하여 산출합니다. 이때, 객관적이고 신뢰성 있는 기초자료란 당사가 경험한 통계 또는 보험산업통계, 국가통계 등을 활용하여 가장 최근까지의 측정한 결과를 이용하는 것을 의미하며, 보험계약자의 성별, 보장담보, 계약경과기간별 위험도 특성 등을 합리적으로 구분한 최선의 방법을 의미합니다.ㆍ사업비율사업비는 보험계약의 판매와 관리 상 소요되는 비용으로 보험회사가 지출하는 비용을 말합니다. 사업비 가정은 보험회사가 계속기업의 가정을 고려하여 미래에도 지속적으로 발생되는 비용을 위주로 고려하며, 보험 계약 이행에 직접적으로 기인한 고정 및 변동 사업비가 포함됩니다. 또한 판매유형별 보험상품별 원가 관리가 가능하도록 배분한 계약체결비용(보험료 유/무관), 계약유지비용, 손해조사비, 투자관리비를 산출대상으로 고려합니다.ㆍ해지율해지율 가정이란 현재 보험회사의 보험계약을 유지하는 고객 중 장래 해약 또는 효력상실 발생 계약의 추정치로, 미래 계속보험료의 납입수준 및 해약환급금 발생 규모를예측할 목적으로 산출하는 가정입니다. 추정에 사용되는 통계는 당사가 경험한 통계를 주로 이용하며 해지율 수준에 유의한 영향을 미칠 수 있는 상품유형, 판매채널, 납입 방법 등 특성에 따라 측정합니다.2) 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.-수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격-수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수-수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.-주석 6: 금융상품의 공정가치측정

3. 회계정책과 공시의 변경

아래에서 설명하고 있는 2025년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고 당사는 당기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’ 개정

보험계약을 측정하기 위해 사용한 투입변수의 추정기법이 보험 관련 법규에서 요구하는 원칙적인 추정기법과 다른 경우, 그 차이내역과 재무제표에 미치는 영향이 재무제표이용자들에게 목적적합하고 중요하다고 판단된다면 이를 공시합니다.

(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

·기업회계기준서 제1107호‘금융상품: 공시’: 제거 손익, 실무적용지침

·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

·기업회계기준서 제1110호‘재무제표’: 사실상의 대리인 결정

·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법

(3) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약

전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 ‘예상 전력거래의 ‘변동 가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정

기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호가 도입한 새로운 표시 요구사항은 특히 영업손익의 정의와 관련하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것입니다. 또한, ‘경영진이 정의한 성과측정치’의 공시 요구사항은 투명성을 강화할 것입니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.

당사는 제1118호를 아직 채택하지 않았으며, 기준서 적용이 회사에 미치는 영향을 평가 중입니다. 회사는 전환 계획을 수립하고 2027년 3월 31일 종료되는 기간의 제1118호에 따른 첫 중간재무제표 및 2027년 12월 31일 종료되는 회계연도의 연차재무제표 보고를 예정대로 준비하고 있습니다.경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 회사의 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 회사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경- 제2-1호 의안 : 집중투표제 배제 금지에 따른 개정의 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제24조 (이사의 선임)

① 본 회사의 이사는 주주총회에서 선임한다. 다만
사외이사
, 감사위원의 경우 「금융회사의지배구조에관한법률」에 따라 임원후보추천위원회의 추천을 받은 자 중에서 선임한다.

② 생략.

③ 본 회사는 2인 이상의 이사를 선임하는 경우에도 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 않는다.

제24조 (이사의 선임)

① 본 회사의 이사는 주주총회에서 선임한다. 다만
독립이사
, 감사위원의 경우 「금융회사의지배구조에관한법률」에 따라 임원후보추천위원회의 추천을 받은 자 중에서 선임한다.

② 현행과 동일

③ 삭제

▶ 상장회사의 사외이사 명칭 변경(상법 제542조의 8), 자산총액 2조원 이상인 상장회사는 집중투표를 배제할 수 없으므로 관련 조항 삭제(상법 제542조의7 제3항)

제24조의 2 (이사의 보선)

① 생략

②
사외이사
가 사임,사망 등의 사유로 인하여 정관 제23조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.

③ 본 회사는 2인 이상의 이사를 보선하는 경우에도 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 적용 하지 않는다.

제24조의 2 (이사의 보선)

① 현행과 동일

②
독립이사
가 사임,사망 등의 사유로 인하여 정관 제23조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.

③ 삭제

▶ 상장회사의 사외이사 명칭 변경(상법 제542조의 8), 자산총액 2조원 이상인 상장회사는 집중투표를 배제할 수 없으므로 관련 조항 삭제(상법 제542조의7 제3항)

부칙

제2조(개정일)

부칙

제2조(개정일) 35.

③ 집중투표제에 관한 제24조(이사의

선임), 제24조의 2(이사의 보선) 개정

규정은 2026년 9월 10일 이후 최초로

이사의 선임을 위한 주주총회 소집이

있는 경우부터 적용한다.

▶ 개정일자 및 상법 시행시기 고려, 부칙에 경과규정 마련

나. 그 외의 정관변경에 관한 건- 2-2호 의안 : 전자주주총회 제도 도입에 따른 개정의 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제14조 (소집권자)

① 주주총회는 법령에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 이사회의 결의에 따라 대표이사가 소집한다. 단, 주주총회 소집장소는 본점 또는 지점소재지 중에서 이사회가 결정한다.

②~⑤ 생략

제14조 (소집권자 및 소집통지)

① 주주총회는 법령에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 이사회의 결의에 따라 대표이사가 소집한다.
단, 주주총회 소집장소는 이사회가 결정한다.

②~⑤ 현행과 동일

▶ 제14조의 2 (소집지와 개최방식) 신설에 따라 중복되는 ①항의 소집지 관련 문구 삭제, ①~⑤항의 내용을 포괄하는 조항제목으로 변경

(신설)

제14조의 2 (소집지와 개최방식)

① 주주총회는 본점 또는 지점소재지에서 개최하되 필요에 따라 이의 인접지역에서도 개최할 수 있다.

② 회사는 상법 제542조의 14 제1항에

따라 주주의 일부가 소집지에 직접

출석하지 아니하고 원격지에서 전자

적 방법에 의하여 결의에 참가할 수

있는 방식의 총회를 개최한다.

▶ 전자주주총회 제도 도입에 따른 근거 규정 마련(상법 제364조, 제542조의 14, 제542조의 15)

제17조 (의결권의 행사방법)

① 생략

② 대리인은 대리권을 증명하는 서면을 주주총회에 개시전에 제출하여야 한다.

③~④ 생략

제17조 (의결권의 행사방법)

① 현행과 동일

②
제1항의 대리인은 주주총회에 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면 또는 전자문서를 제출하여야 한다
.

③~④ 현행과 동일

▶대리권 증명방법을 서면 외에 전자문서로 가능하도록 개정하고, 서면에 한정되었던 위임장 문구를 전자문서에도 적용됨에 따라 삭제함(상법 제368조 제2항)

부칙

제2조(개정일)

부칙

제2조(개정일) 35.

① 제14조의2 (소집지와 개최방식) 및

제17조 (의결권의 행사방법) 개정

규정은 2027년 1월 1일 부터 시행

한다.

▶ 개정일자 및 상법 시행시기 고려, 부칙에 경과규정 마련

- 2-3호 의안 : 상장회사의 사외이사 명칭 변경에 따른 개정의 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제23조(이사의 수)

① 생략

②
사외이사
는 3인 이상으로 하며, 전체 이사수의 과반수 이상으로 한다.

③ 생략

제23조(이사의 수)

① 현행과 동일

②
독립이사
는 3인 이상으로 하며, 전체 이사수의 과반수 이상으로 한다.

③ 현행과 동일

▶상장회사의 사외이사 명칭 변경(상법 제542조의 8)

제24조 (이사의 선임)

① 본 회사의 이사는 주주총회에서 선임한다. 다만 사외이사, 감사위원의 경우 「금융회사의지배구조에관한법률」에 따라 임원후보추천위원회의 추천을 받은 자 중에서 선임한다.

② 생략

③ 본 회사는 2인 이상의 이사를 선임하는 경우에도 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 않는다.

제24조 (이사의 선임)

① 본 회사의 이사는 주주총회에서 선임한다. 다만
독립이사
, 감사위원의 경우 「금융회사의지배구조에관한법률」에 따라 임원후보추천위원회의 추천을 받은 자 중에서 선임한다.

② 현행과 동일

③ 삭제

▶ 상장회사의 사외이사 명칭 변경(상법 제542조의 8), 자산총액 2조원 이상인 상장회사는 집중투표를 배제할 수 없으므로 관련 조항 삭제(상법 제542조의7 제3항)

제24조의 2 (이사의 보선)

① 생략

②
사외이사
가 사임,사망 등의 사유로 인하여 정관 제23조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.

③ 본 회사는 2인 이상의 이사를 보선하는 경우에도 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 적용 하지 않는다.

제24조의 2 (이사의 보선)

① 현행과 동일

②
독립이사
가 사임,사망 등의 사유로 인하여 정관 제23조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.

③ 삭제

▶ 상장회사의 사외이사 명칭 변경(상법 제542조의 8), 자산총액 2조원 이상인 상장회사는 집중투표를 배제할 수 없으므로 관련 조항 삭제(상법 제542조의7 제3항)

제25조 (이사의 임기)

① 사내이사와
사외이사
의 임기는 3년 이내로 하고 각 이사의 임기는 해당 이사를 선임하는 주주총회에서 그 임기를 정한다.

②
사외이사
의 연임시 임기는
1년
이내로 하되, 본 회사에서 6년초과
사외이사
로 재직하였거나, 본 회사 또는 계열회사에서
사외이사
로 재직한 기간을 합산하여 9년초과인 사람은 재임할 수 없다.

③ 생략

제25조 (이사의 임기)

① 사내이사와
독립이사
의 임기는 3년 이내로 하고 각 이사의 임기는 해당 이사를 선임하는 주주총회에서 그 임기를 정한다.

②
독립이사
의 연임시 임기는
3년
이내로 하되, 본 회사에서 6년초과
독립이사
로 재직하였거나, 본 회사 또는 계열회사에서
독립이사
로 재직한 기간을 합산하여 9년초과인 사람은 재임할 수 없다.

③ 현행과 동일

▶상장회사의 사외이사 명칭 변경(상법 제542조의 8) 및 지배구조 모범 관행

(이사회 구성원 일시 변경 방지) 반영을 위한 재임연한 한도 조정

제29조의 3 (이사 등의 회사에 대한 책임경감)

① 본 회사는 주주총회 결의로 이사 또는 감사위원의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(
사외이사
의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.

② 생략

제29조의 3 (이사 등의 회사에 대한 책임경감)

① 본 회사는 주주총회 결의로 이사 또는 감사위원의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(
독립이사
의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.

② 현행과 동일

▶상장회사의 사외이사 명칭 변경(상법 제542조의 8)

제31조 (이사회의 의장)

① 이사회는 매년 이사회가 정하는 바에 따라
사외이사
중에서 이사회 의장을 선임한다.

② 제1항에도 불구하고 이사회가
사외이사
가 아닌 자를 이사회 의장으로 선임할 경우
사외이사
를 대표하는 선임
사외이사
를 선임하여야 한다.

제31조 (이사회의 의장)

① 이사회는 매년 이사회가 정하는 바에 따라
독립이사
중에서 이사회 의장을 선임한다.

② 제1항에도 불구하고 이사회가
독립이사
가 아닌 자를 이사회 의장으로 선임할 경우
독립이사
를 대표하는 선임
독립이사
를 선임하여야 한다.

▶상장회사의 사외이사 명칭 변경(상법 제542조의 8)

제36조 (임원후보추천위원회)

① 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하되, 총 위원의 과반수는
사외이사
로 한다.

② 위원장은
사외이사
중에서 선임하며, 위원장의 유고시에는 위원회에서 정하는 위원이 그 직무를 대행한다.

③~⑤ 생략

⑥ 임원후보추천위원회가
사외이사
후보를 추천하는 경우에는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제33조제1항에 따른 주주제안권을 행사할 수 있는 요건을 갖춘 주주가 추천한
사외이사
후보를 포함시켜야 한다.

⑦ 생략

제36조 (임원후보추천위원회)

① 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하되, 총 위원의 과반수는
독립이사
로 한다.

② 위원장은
독립이사
중에서 선임하며, 위원장의 유고시에는 위원회에서 정하는 위원이 그 직무를 대행한다.

③~⑤ 현행과 동일

⑥ 임원후보추천위원회가
독립이사
후보를 추천하는 경우에는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제33조제1항에 따른 주주제안권을 행사할 수 있는 요건을 갖춘 주주가 추천한
독립이사
후보를 포함시켜야 한다.

⑦ 현행과 동일

▶상장회사의 사외이사 명칭 변경(상법 제542조의 8)

제37조 (감사위원회)

① 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은
사외이사
로 한다.
사외이사
아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.

② 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중
1명
은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.

③~④ 생략

⑤ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주
(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령 제38조 제1항에서 정하고 있는 자가 소유하는 주식을 합산한다)
는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은
사외이사
이어야 한다.

⑦
사외이사
의 사임·사망 등의 사유로 인하여
사외이사
의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

⑧~⑪ 생략

제37조 (감사위원회)

① 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은
독립이사
로 한다.
독립이사
아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.

② 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중
2명
은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.

③~④ 현행과 동일

⑤ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주
(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령 제38조 제1항에서 정하고 있는 자가 소유하는 주식을 합산한다)
는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은
독립이사
이어야 한다.

⑦
독립이사
의 사임·사망 등의 사유로 인하여
독립이사
의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

⑧~⑪ 현행과 동일

▶상장회사의 사외이사 명칭 변경(상법 제542조의 8), 감사위원 분리선임 인원 상향(1명→2명)

(상법 제542조의12 제2항), 감사위원의 선해임시 최대주주는 특수관계인 등의 소유 주식을 합산하여 발행주식 총수의 3% 초과 주식에 대해 의결권을 제한함에 따라 이를 반영(상법 제542조의 12 제4항)

제38조 (위험관리위원회)

① 위원회는 2인 이상의 이사로 구성하되, 총 위원의 과반수는
사외이사
로 한다.

② 위원장은
사외이사
중에서 선임하며, 위원장의 유고시에는 위원회에서 정하는 위원이 그 직무를 대행한다.

③~⑤ 생략

제38조 (위험관리위원회)

① 위원회는 2인 이상의 이사로 구성하되, 총 위원의 과반수는
독립이사
로 한다.

② 위원장은
독립이사
중에서 선임하며, 위원장의 유고시에는 위원회에서 정하는 위원이 그 직무를 대행한다.

③~⑤ 현행과 동일

▶상장회사의 사외이사 명칭 변경(상법 제542조의 8)

제39조 (보수위원회)

① 위원회는 2인 이상의 이사로 구성하되, 총 위원의 과반수는
사외이사
로 한다.

② 위원장은
사외이사
중에서 선임하며, 위원장의 유고시에는 위원회에서 정하는 위원이 그 직무를 대행한다.

③~⑤ 생략

제39조 (보수위원회)

① 위원회는 2인 이상의 이사로 구성하되, 총 위원의 과반수는
독립이사
로 한다.

② 위원장은
독립이사
중에서 선임하며, 위원장의 유고시에는 위원회에서 정하는 위원이 그 직무를 대행한다.

③~⑤ 현행과 동일

▶상장회사의 사외이사 명칭 변경(상법 제542조의 8)

제41조 (내부거래위원회)

① 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은
사외이사
로 한다.

②~⑤ 생략

제41조 (내부거래위원회)

① 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은
독립이사
로 한다.

②~⑤ 현행과 동일

▶상장회사의 사외이사 명칭 변경(상법 제542조의 8)

제41조의2(내부통제위원회)

① 위원회는 2인 이상의 이사로 구성하되, 총 위원의 과반수는
사외이사
로 한다.

② 위원장은
사외이사
중에서 선임하며, 위원장의 유고시에는 위원회에서 정하는 위원이 그 직무를 대행한다.

③~⑤ 생략

제41조의2(내부통제위원회)

① 위원회는 2인 이상의 이사로 구성하

되, 총 위원의 과반수는
독립이사
로

한다.

② 위원장은
독립이사
중에서 선임하며,

위원장의 유고시에는 위원회에서 정하

는 위원이 그 직무를 대행한다.

③~⑤ 현행과 동일

▶상장회사의 사외이사 명칭 변경(상법 제542조의 8)

부칙

제2조(개정일)

부칙

제2조(개정일) 35.

② 독립이사에 관한 경과조치인 제23조,

제24조, 제24조의2, 제25조,

제29조의3,제31조, 제36조, 제37조,

제38조, 제39조, 제41조,

제41조의2의 개정규정은 2026년

7월 23일부터 시행한다.

▶ 개정일자 및 상법 시행시기 고려, 부칙에 경과규정 마련

- 2-4호 의안 : 감사위원 선·해임 시 의결권 제한 및 분리선임 인원 상향에 따른 개정의 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제37조 (감사위원회)

① 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은
사외이사
로 한다.
사외이사
아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.

② 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중
1명
은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.

③~④ 생략

⑤ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주
(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령 제38조 제1항에서 정하고 있는 자가 소유하는 주식을 합산한다)
는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은
사외이사
이어야 한다.

⑦
사외이사
의 사임·사망 등의 사유로 인하여
사외이사
의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

⑧~⑪ 생략

제37조 (감사위원회)

① 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은
독립이사
로 한다.
독립이사
아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.

② 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중
2명
은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.

③~④ 현행과 동일

⑤ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주
(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령 제38조 제1항에서 정하고 있는 자가 소유하는 주식을 합산한다)
는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은
독립이사
이어야 한다.

⑦
독립이사
의 사임·사망 등의 사유로 인하여
독립이사
의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

⑧~⑪ 현행과 동일

▶상장회사의 사외이사 명칭 변경(상법 제542조의 8), 감사위원 분리선임 인원 상향(1명→2명)

(상법 제542조의12 제2항), 감사위원의 선해임시 최대주주는 특수관계인 등의 소유 주식을 합산하여 발행주식 총수의 3% 초과 주식에 대해 의결권을 제한함에 따라 이를 반영(상법 제542조의 12 제4항)

부칙

제2조(개정일)

부칙

제2조(개정일) 35.

④ 감사위원 선ㆍ해임시 의결권 제한에

관한 경과 조치인 제37조(감사위원회)

개정규정은 2026년 7월 23일부터

시행한다.

▶ 개정일자 및 상법 시행시기 고려, 부칙에 경과규정 마련

- 2-5호 의안 : 이사의 임기 변경의 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제25조 (이사의 임기)

① 사내이사와
사외이사
의 임기는 3년 이내로 하고 각 이사의 임기는 해당 이사를 선임하는 주주총회에서 그 임기를 정한다.

②
사외이사
의 연임시 임기는
1년
이내로 하되, 본 회사에서 6년초과
사외이사
로 재직하였거나, 본 회사 또는 계열회사에서
사외이사
로 재직한 기간을 합산하여 9년초과인 사람은 재임할 수 없다.

③ 생략

제25조 (이사의 임기)

① 사내이사와
독립이사
의 임기는 3년 이내로 하고 각 이사의 임기는 해당 이사를 선임하는 주주총회에서 그 임기를 정한다.

②
독립이사
의 연임시 임기는
3년
이내로 하되, 본 회사에서 6년초과
독립이사
로 재직하였거나, 본 회사 또는 계열회사에서
독립이사
로 재직한 기간을 합산하여 9년초과인 사람은 재임할 수 없다.

③ 현행과 동일

▶상장회사의 사외이사 명칭 변경(상법 제542조의 8) 및 지배구조 모범 관행

(이사회 구성원 일시 변경 방지) 반영을 위한 재임연한 한도 조정

※ 기타 참고사항

- 해당 사항 없음

□ 자본의 감소

* 제3호 의안 (자기주식 소각에 따른 자본 감소의 건)은 제39기 정기주주총회 전까지 '제3차 상법 개정안'이 공포되어 시행되는 경우, 신속한 소각을 통한 주주가치 제고를 위해 해당 안건을 주주총회 안건에서 제외하고, 이사회 결의로 진행함.

가. 자본의 감소를 하는 사유

- 2018년 피씨에이생명보험(주)와 미래에셋생명보험(주)의 합병과정에서 발행해 자기주식으로 소유 중인 합병신주(보통주) 31,836,189 주 전체를 임의/무상소각 할 예정입니다.

- 이번 소각은 '자기주식 소각 의무화' 조치의 법제화 이전에 회사의 자발적인 주주가치 제고 의지를 피력하고자 2026년 1월 28일, 2026년 3월 4일 이사회에서 검토하여 결정하였습니다.

나. 자본감소의 방법

- 소각 방법 : 자본금 감소 (회사 보유 자기주식 임의/무상 소각)

- 액면 가액 : 5,000원 (1주당 액면가액)

- 소각 대상 : 합병신주 (보통주) 31,836,189주

- 일정

구분
관련일정
비고

주주총회 예정일
2026.3.26
-

채권자 이의제출기간
2026.3.27 ~ 2026.4.27
-

효력발생일
2026.4.28
-

변경상장 예정일
2026.05.18
-

다. 자본감소의 목적인 주식의 종류와 수, 감소비율 및 기준일

감자주식의종류
감자주식수
감자비율
감자기준일
감자전자본금(발행주식수)
감자후자본금(발행주식수)

보통주
31,836,189

17.98%

주1)

2026.04.28

990,714,745,000원

(198,142,949주)

주2)

831,533,800,000원

(166,306,760주)

주2)

주1) 보통주 177,016,189주 기준

주2) 보통주(177,016,189주) + 기타주식수(21,126,760주)

※ 기타 참고사항

- 해당 사항 없음

□ 이사의 선임

제5호 의안 : 이사 선임의 건

제5-1호 : 사내이사 김재식 선임의 건

제5-2호 : 사내이사 황문규 선임의 건

제5-3호 : 사내이사 조성식 선임의 건

제5-4호 : 사외이사 유병준 선임의 건

제5-5호 : 사외이사 이경전 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부
감사위원회의 위원인이사 분리선출 여부
최대주주와의관계
추천인

김혜성
'62.07.29
사외이사
분리선출
*
임원후보추천위원회

유병준
'71.10.11
사외이사
해당사항 없음
*
임원후보추천위원회

선우혜정
'80.11.01
사외이사
분리선출
해당사항 없음
임원후보추천위원회

이경전
'69.05.07
사외이사
해당사항 없음
해당사항 없음
임원후보추천위원회

김재식
'68.02.20
사내이사
해당사항 없음
*

임원후보추천위원회

이사회

황문규
'70.08.08
사내이사
해당사항 없음
*

임원후보추천위원회

이사회

조성식
'70.11.10
사내이사
해당사항 없음
*
이사회

총 (7) 명

* 계열사 미래에셋생명(주)의 등기임원

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

김혜성

한신대학교

국제경영학

강사

-2019년~2020년

-2022년~2024년

-2024년~현재

-2024년~현재-2022년~현재

- KB손해보험 일반보험부문장

- 보험연구원 연구위원

- 現 미래에셋생명(주) 사외이사

- 現 국제손해사정 고문- 現 한신대학교 국제경영학 강사

없음

유병준

서울대학교

경영전문대학원

교수

- 2020년~2023년

- 2022년~2024년

- 2022년~2025년

- 2007년~현재

- 2023년~현재- 2025년~현재

- 한국벤처투자 민간사외이사

- 대통령 직속 국민경제자문회의 위원

- ㈜오픈엣지테크놀로지 사외이사

- 現 서울대학교 경영전문대학원 교수

- 現 미래에셋생명(주) 사외이사- 現 (주)네오위즈 사외이사 감사위원

없음

선우혜정

국민대학교

KMU InternationalBusiness School

교수

- 2003년~2006년

- 2014년~2020년

- 2020년~2024년

- 2021년~2025년

- 2024년~현재

- Wm. Wrigley Jr. Company, 본사 내부감사인

- 한국방송통신대학교 융합경영학부 조교수

- 한국방송통신대학교 경영학과 부교수

- 한화투자증권 사외이사 및 감사위원

- 現 국민대학교 KMU International Business School 부교수 (회계학)

없음

이경전

경희대학교

경영학과

교수

- 2019년~2020년

- 2017년~2017년

- 2024년~2026년

- 2024년~현재

- 2003년~현재

- 한국경영커뮤니케이션학회 회장

- 한국지능정보시스템학회 회장

- 現 지니뮤직 사외이사 (~'26년 3월)

- 現 아시아나IDT 사외이사

- 現 경희대학교 경영대학 교수

없음

김재식

미래에셋생명

대표이사

- 2019년~2021년

- 2021년~2021년

- 2021년~2022년

- 2022년~현재

- 미래에셋증권 사장

- 미래에셋증권 대표이사

- 미래에셋생명 관리총괄 사장

- 現 미래에셋생명 대표이사

없음

황문규

미래에셋생명

대표이사

- 2018년~2020년

- 2020년~2023년

- 2023년~2024년

- 2024년~현재

- 미래에셋생명 GA영업팀장

- 미래에셋생명 GA영업본부장

- 미래에셋생명 GA영업부문대표

- 現 미래에셋생명 대표이사

없음

조성식

미래에셋생명

재무부문대표

- 2018년~2022년

- 2022년~2023년

- 2023년~현재

- 미래에셋생명 자산운용부문대표

- 미래에셋생명 GA영업3부문대표

- 現 미래에셋생명 재무부문대표

없음

다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

□ 김혜성 사외이사 후보자

본 후보자는 보험업에서 다양한 경험을 보유하였습니다. 특히 보험 리스크 관련 박사학위를 보유하고 관련 업무에 종사하며 쌓은 전문성을 바탕으로 의사결정이 필요한 주요 경영사항에 대해 리스크관리 측면에서 충실하게 검토하겠습니다.

사외이사직을 수행함에 있어 최대주주 등으로부터 독립적인 위치에 있어야함을 정확하게 이해하고 있으며 투명하고 독립적으로 의사결정 및 직무를 수행하도록 하겠습니다.

또한, 전문성 및 독립성을 바탕으로 회사의 지속성장을 위한 기업가치 제고 및 주주가치 제고를 위하여 업무를 수행하도록 하겠습니다. 선관주의와 충실의무, 보고의무, 감시의무, 상호 업무진행 감시의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.

□ 유병준 사외이사 후보자

본 후보자는 서울대학교 경영전문대학원 교수로 재임하며 기업 경영과 혁신에 대한 다양한 연구를 진행한 경험을 바탕으로 회사의 내실있는 성장 방향에 대한 심도있는 조언을 아끼지 않겠습니다.

사외이사직을 수행함에 있어 최대주주 등으로부터 독립적인 위치에 있어야함을 정확하게 이해하고 있으며 투명하고 독립적으로 의사결정 및 직무를 수행하도록 하겠습니다.

또한, 전문성 및 독립성을 바탕으로 회사의 지속성장을 위한 기업가치 제고 및 주주가치 제고를 위하여 업무를 수행하도록 하겠습니다. 선관주의와 충실의무, 보고의무, 감시의무, 상호 업무진행 감시의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.

□ 선우혜정 사외이사 후보자

본 후보자는 회계학 박사학위 및 미국 공인회계사 자격을 보유한 전문가로서 상장회사 사외이사 및 감사위원 경험을 바탕으로 이사회가 회사의 지속가능한 기업가치 제고라는 본연의 기능을 수행할 수 있도록 주요 경영현황을 검토하고 의견을 제시하겠습니다.

사외이사직을 수행함에 있어 최대주주 등으로부터 독립적인 위치에 있어야함을 정확하게 이해하고 있으며 투명하고 독립적으로 의사결정 및 직무를 수행하도록 하겠습니다.

또한, 전문성 및 독립성을 바탕으로 회사의 지속성장을 위한 기업가치 제고 및 주주가치 제고를 위하여 업무를 수행하도록 하겠습니다. 선관주의와 충실의무, 보고의무, 감시의무, 상호 업무진행 감시의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.

□ 이경전 사외이사 후보자

본 후보자는 경영정보시스템 및 디지털 분야의 학문적 전문성과 다양한 연구 활동, 상장회사 사외이사 경험을 바탕으로, 회사의 디지털 전환 및 데이터 기반 경영 고도화에 기여할 수 있도록 전문적인 시각에서 여러 이슈를 검토하겠습니다.

사외이사직을 수행함에 있어 최대주주 등으로부터 독립적인 위치에 있어야함을 정확하게 이해하고 있으며 투명하고 독립적으로 의사결정 및 직무를 수행하도록 하겠습니다.

또한, 전문성 및 독립성을 바탕으로 회사의 지속성장을 위한 기업가치 제고 및 주주가치 제고를 위하여 업무를 수행하도록 하겠습니다. 선관주의와 충실의무, 보고의무, 감시의무, 상호 업무진행 감시의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

□ 김혜성 사외이사 후보자

김혜성 후보자는 손해보험사에서 업무 경험이 풍부한 인물입니다. 특히 리스크관리 임원 및

일반보험부문장 등의 직무를 수행하면서 쌓은 전문성을 바탕으로 보험회사 경영 전반에 대해 폭 넓은 조언이 가능할 것이라 판단됩니다. 특히, 생명/손해보험 영역의 경계가 사라지며 전반적인 시장의 경쟁강도가 높아지고 있는 상황에서 보험업 전체적인 관점에서 객관적인 의견 제시가 가능할 것으로 보입니다.

□ 유병준 사외이사 후보자

서울대학교 경영전문대학원 교수로 재임하며 기업 경영 전반에 대한 연구와 교육을 지속해 온 학계 전문가입니다. 다양한 산업 및 기업 사례에 대한 심층적인 케이스 연구와 분석 경험을 바탕으로, 회사가 직면하고 있는 경영환경 변화와 주요 이슈에 대해 통찰력 있는 검토와 의견 제시가 가능할 것으로 판단됩니다.

□ 선우혜정 사외이사 후보자

회계학 박사 학위를 보유하고 금융회사에서 사외이사 및 감사위원 경험을 갖고 있는 재무·회계 전문가입니다. 특히 상장회사 감사위원으로서의 경험을 통해 재무보고의 신뢰성, 내부통제 및 외부감사 관련 이슈에 대한 이해도가 높아, 회사 이사회의 감독기능 강화에 기여할 수 있는 적임자로 판단됩니다.

□ 이경전 사외이사 후보자

후보자는 경영과학 박사학위를 보유한 경영정보 및 디지털 분야의 전문가 입니다. 다양한 학문적 연구활동과 학회 활동을 통해 전문성을 더해왔고, 여러 회사에서 사외이사 직무를 수행하며 기업 경영환경에 대한 이해도를 갖췄다고 판단됩니다.

특히 디지털 및 AI 전환과 데이터 기반 경영이 중요해지는 환경에서 회사의 전략적 의사결정에 전문적이 조언이 가능할 것으로 보입니다.

□ 김재식 사내이사 후보자

미래에셋생명과 미래에셋증권에서 대표이사를 역임하며 금융업 전반에 대한 폭넓은 전문성과 경영 경험을 축적해 온 인물입니다. 보험업을 포함한 금융산업의 구조와 규제 환경에 대한 깊은 이해를 바탕으로 전략적 의사결정 역량을 갖추고 있으며, 조직 운영에 있어서도 안정성과 유연성을 겸비한 리더십을 보여줬습니다. 급변하는 시장환경 속에서도 회사의 지속가능한 성장 기반을 공고하게 할 수 있는 적임자로 판단됩니다. 법령 및 내외규 상의 징계여부 등과 건강상태 등을 살펴본 바, 특이사항이 없음을 확인하였습니다.

□ 황문규 사내이사 후보자

미래에셋생명에서 GA영업팀장, GA영업본부장, GA영업부문대표를 거쳐 현재 대표이사 직무를 수행하고 있는 영업·마케팅 분야의 전문가입니다. 최근 보험영업에서 가장 핵심적인 GA채널(보험대리점)에 대한 풍부한 경험과 전략적 통찰을 바탕으로 조직의 실행력을 제고시켜 건강보험 판매실적 목표를 초과 달성했습니다. 법령 및 내외규 상의 징계여부 등과 건강상태 등을 살펴본 바, 특이사항이 없음을 확인하였습니다

□ 조성식 사내이사 후보자

자산운용 분야의 전문성을 바탕으로 변액보험 등 미래에셋생명의 핵심 상품 경쟁력 강화에 실질적으로 기여해 온 전문가입니다. 금융업권 간 경계가 약화되고 경쟁이 심화되는 환경에서, 자본시장에 대한 깊이 있는 이해와 운용 역량은 회사의 상품 차별화 및 수익성 제고에 중요한 기반이 될 것으로 기대됩니다. 또한 GA영업부분대표 경험을 통해 영업채널 전반에 대한 이해도 또한 갖추고 있어 전체적인 관점에서 전략을 구상할 수 있는 인물로 판단됩니다. 법령 및 내외규 상의 징계여부 등과 건강상태 등을 살펴본 바, 특이사항이 없음을 확인하였습니다

확인서

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사외이사 후보자 확인서_김혜성

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사외이사 후보자 확인서_유병준

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사외이사 후보자 확인서_선우혜정

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사외이사 후보자 확인서_이경전

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후보자 확인서_김재식 사내이사

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후보자 확인서_황문규 사내이사

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후보자 확인서_조성식 사내이사

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 감사위원회 위원의 선임

제6호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건

제6-1호 : 감사윈원이 되는 사외이사 김혜성 선임의 건

제6-2호 : 감사윈원이 되는 사외이사 선우혜정 선임의 건

제7호 의안 : 감사위원 유병준 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부
감사위원회 위원인이사 분리선출 여부
최대주주와의관계
추천인

김혜성
'66.02.21
사외이사
분리선출
*
임원후보추천위원회

유병준
'71.10.11
사외이사
해당사항 없음
*
임원후보추천위원회

선우혜정
'80.11.24
사외이사
분리선출
해당사항 없음
임원후보추천위원회

총 (3) 명

*계열사 미래에셋생명보험(주)의 등기임원

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

김혜성

한신대학교

국제경영학

강사

-2019년~2020년

-2022년~2024년

-2024년~현재

-2024년~현재-2022년~현재

- KB손해보험 일반보험부문장

- 보험연구원 연구위원

- 現 미래에셋생명(주) 사외이사

- 現 국제손해사정 고문- 現 한신대학교 국제경영학 강사

없음

유병준

서울대학교

경영전문대학원

교수

- 2020년~2023년

- 2022년~2024년

- 2022년~2025년

- 2007년~현재

- 2023년~현재- 2025년 ~ 현재

- 한국벤처투자 민간사외이사

- 대통령 직속 국민경제자문회의 위원

- ㈜오픈엣지테크놀로지 사외이사

- 現 서울대학교 경영전문대학원 교수

- 現 미래에셋생명 사외이사- 現 (주)네오위즈 사외이사 감사위원

없음

선우혜정

국민대학교

KMU InternationalBusiness School

교수

- 2003년~2006년

- 2014년~2020년

- 2020년~2024년

- 2021년~2025년

- 2024년~현재

- Wm. Wrigley Jr. Company, 본사 내부감사인

- 한국방송통신대학교 융합경영학부 조교수

- 한국방송통신대학교 경영학과 부교수

- 한화투자증권 사외이사 및 감사위원

- 現 국민대학교 KMU International Business School 부교수 (회계학)

없음

다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

□ 김혜성 사외이사 후보자

리스크관리임원 등 손해보험사에서 회사의 주요 위험요인을 식별·평가·통제하는 업무를 수행한 경험을 바탕으로, 재무적/비재무적 리스크를 종합적으로 검토할 수 있는 역량을 갖췄다고 판단됩니다. 이러한 전문성과 실무 경험을 토대로 경영 전반에 대해 합리적인 견제와 충실한 감시 기능을 수행할 적임자로 보아 감사위원회 위원 후보자로 추천합니다.

□ 유병준 사외이사 후보자

서울대학교 경영전문대학원 교수로 재임하며 기업 경영 전반에 대한 연구와 교육을 지속해 온 학계 전문가입니다. 최근 복잡해지고 있는 경영상 이슈에 대해 객관적이고 분석적인 시각에서 진단이 가능할 것으로 판단되며, 감사위원으로서 기업 경영을 전체적인 관점에서 파악하고 위험요인에 대해 조언이 가능할 것으로 판단되어 추천합니다.

□ 선우혜정 사외이사 후보자

회계학 박사 학위를 보유하고 대학에서 회계학 관련 교수를 담당하고 있는 있는 재무·회계 전문가 입니다. 또한 재무제표 검토, 내부통제 점검 등 감사위원으로서의 실질적 활동 경험을 보유하고 있어 감사위원회 위원으로서 수행해야 할 업무에 대한 이해도가 높다고 판단되어 추천합니다.

확인서

감사위원 후보자 확인서_김혜성.jpg
감사위원 후보자 확인서_김혜성

감사위원 후보자 확인서_유병준.jpg
감사위원 후보자 확인서_유병준

감사위원 후보자 확인서_선우혜정 교수.jpg
감사위원 후보자 확인서_선우혜정 교수

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
7명(4명)

보수총액 또는 최고한도액
50억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
7명(4명)

실제 지급된 보수총액
17.5억

최고한도액
50억원

주) 실제 지급된 보수 총액은 2025년 지급액의 합계 입니다

※ 기타 참고사항

- 해당 사항 없음