LS티라유텍 — 주요사항보고서(감자결정) (20260227)
제출인: LS티라유텍

주요사항보고서(감자 결정)
6.0
엘에스티라유텍 주식회사

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2026 년 2 월 27 일

회 사 명 :
LS티라유텍 주식회사

대 표 이 사 :
김 정 하

본 점 소 재 지 :
서울특별시 강남구 학동로5길 7, CK빌딩 4층

(전 화) 02-3461-6531

(홈페이지) https://ls-thirautech.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전 무
(성 명) 심 은 주

(전 화) 02-3461-6531

감자 결정

1. 감자주식의 종류와 수
보통주식 (주)
-

기타주식 (주)
1,079,136

2. 1주당 액면가액 (원)
100

3. 감자전후 자본금
감자전 (원)
감자후 (원)

2,203,339,500
2,191,112,800

4. 감자전후 발행주식수
구 분
감자전 (주)
감자후 (주)

보통주식(주)
-
-

기타주식(주)
1,079,136
956,869

5. 감자비율
보통주식 (%)
-

기타주식 (%)
11.33

6. 감자기준일
2026년 05월 06일

7. 감자방법
액면가 100원의 우선주 10,000주를 동일 금액의 우선주 8,867주로 병합

8. 감자사유
우선주 발행시 발생한 전환비율의 차이를 무상감자를 통하여 해소하고자 함

9. 감자일정
주주총회 예정일
2026년 03월 19일

명의개서정지기간
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지예정기간
시작일
-

종료일
-

신주권교부예정일
-

신주상장예정일
-

10. 채권자 이의제출기간
시작일
2026년 04월 02일

종료일
2026년 05월 06일

11. 구주권제출 및 신주권교부장소
-

12. 이사회결의일(결정일)
2026년 02월 27일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
1

불참(명)
1

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

13. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

14. 기타 투자판단에 참고할 사항

1) 본 무상감자는 당사가 발행한 우선주인 상환전환우선주(이하 '본건 RCPS'라 함)에 대하여, 본건 RCPS 10,000주를 동일 액면가액 RCPS 8,867주로 병합하는 방식의 무상감자입니다.2) 본건 RCPS는 발행시 전환비율 1:0.8867로 발행되었으나, 상업등기선례 제2-40호에 따라 전환비율 1미만의 주식전환은 허용되지 않음에 따라 현재 본건 RCPS의 전환이 불가합니다. 그에 따라 본건 무상감자를 통해 전환비율을 1:1로의 변경을 통하여 본건 RCPS의 전환을 가능케하고자 본건 무상감자를 진행합니다.3) 본건 무상감자에 따른 본건 RCPS의 전환가액 Refixing은 본건 RCPS 보유 주주와의 합의하에 진행하지 않기로 합의하였으며, 그에 따라 본건 무상감자가 당사 보통주 주주에게 미치는 영향은 없을 것으로 예상됩니다.4) 본건 RCPS는 2019년 9월 16일 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」시행에 따라 전자발행된 비상장 주식으로, 상기 '9. 감자일정'의 명의개서정지기간, 구주권 제출기간, 매매거래 정지예정기간, 신주권교부예정일, 신주상장예정일 및 '11. 구주권 제출 및 신주권 교부장소'의 기재를 생략하였습니다.5) 본 자본금의 감소는 무상감자의 대상이 되는 우선주 주주의 권리를 보장하고자 상법 제435조에 따라 종류주주총회를 개최예정입니다. 종류주주총회의 개최일은 2026년 4월 1일입니다.6) 본 자본금의 감소는 상법 제438조 제1항에 의거하여 주주총회 특별결의로 결정하며, 동법 제439조 제2항에 의거하여 1개월간의 채권자 보호절차를 시행합니다.6) 본건 주식병합으로 인하여 1주 미만의 단수주식이 발생될 경우 그 단주는 발행하지 아니하며, 단주에 대한 대금은 등기된 본건 RCPS의 전환조건에 따라 주식의 병합 당시 전환가액인 1주당 5,225원을 기준으로 계산하여 현금으로 지급할 예정입니다.(당사 법인등기부등본 중 "종류주식의 내용" - "상환전환우선주식"(2023년 07월 29일 설정) - "(8) 전환에 관한 사항" - "4)번 항목" 참조)단, 본 무상감자로 인해 발생한 단주의 처리 방식이 상법 제443조의 단주의 처리에 해당하는 경우, 법원에 "단주의 임의매각 허가 신청서"를 제출하여 단주 가액에 대한 허가를 받을 예정이며, 이 경우 즉시 정정공시를 진행예정입니다.7) 상기 일정은 주주총회 결의 결과 및 관계기관 협의에 따라 변경될 수 있으며, 기타 세부사항은 대표이사에게 위임합니다.

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
정관 제 8조 (주식의 종류 및 주식등의 전자등록)정관 제 9조의 4 (상환에 관한 종류주식)정관 제 9조의 5 (전환에 관한 종류주식)

주식의 내용
하기 "※ 종류주식(제 3회차 상환전환우선주) 발행현황" 참조

기타
-

※ 종류주식(제 3회차 상환전환우선주) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
2023.07.28

주당 발행가액(액면가액)
13,900
100

발행총액(발행주식수)
4,999,996,800
359,712

현재 잔액(현재 주식수)
4,999,996,800
1,079,136

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
2033.07.30

이익배당에 관한 사항
본건 종류주식은 참가적, 누적적 우선주로서, 본건 종류주식의 주주는 본건 종류주식을 보유하는 동안 1주당 액면가액을 기준으로 연 0%에 해당하는 배당금을 누적적으로 우선하여 배당 받고, 보통주식의 배당률이 본건 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 초과하는 부분에 대하여 보통주식과 동일한 배당률로 함께 참가하여 배당 받는다.

잔여재산분배에 관한 사항

① 본건 종류주식은 잔여재산 분배에 있어서 우선적 지위가 부여된 종류주식으로서, 본건 종류주식의 주주는 회사가 청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 1주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 6%의 비율로 계산한 금액을 보통주식 주주에 우선하여 분배 받는다. 이 경우 청산 이전까지 미지급 배당금이 있는 경우 동 금원에 대하여도 동일하다.② 본건 종류주식의 주주에 대하여 잔여재산을 우선 분배한 후 보통주식에 대한 주당 분배금액이 본건 종류주식에 대한 주당 분배금액을 초과하는 경우에는, 본건 종류주식의 주주는 그 초과하는 부분에 대하여 보통주식의 주주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배 받을 권리가 있다.

③ 다음 각호의 하나에 해당하는 사유가 발생하는 경우, 이를 청산으로 간주하여 본 조 제1항, 제2항을 적용한다.

1). 회사에 해산 사유가 발생한 경우

2). 회사 존속에 기초에 되는 자산으로서 그 처분이 회사의 영업 양도나 폐지와 유사한 효과를 가져오는 중요한 자산의 전부 또는 실질적인 전부를 매각, 임대, 양도, 기타 방법에 의해 처분한 경우(지적 재산권이 제3자에게 독점적으로 허여되는 경우도 포함한다.

④ 본건 발행 이후에 추가 증자에 의하여 다른 종류주식을 발행하는 경우 투자자의 서면 동의가 없는 한 본건이 우선한다.

상환에관한 사항
상환권자
주주

상환조건
본건 종류주식의 주주는 본건 종류주식의 효력발생일로부터 2년이 경과한 날로부터 본건 종류주식의 존속기간 만료일까지 회사에 대하여 본건 종류주식의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 수 있는 권리를 갖는다. 회사는 본건 종류주식에 대하여 주주의 상환청구 없이 상환할 수 있는 권리를 가지지 아니한다.

상환방법
회사는 본건 종류주식의 주주로부터 상환 청구를 받은 날로부터 60일 이내에 배당가능이익의 범위 내에서 상환하여야 한다.

상환기간
2025.07.31 ~ 2033.07.30

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
해당사항 없음

전환에관한 사항
전환권자
주주

전환조건(전환비율 변동여부 포함)

- 전환가액의 조정 1) 본건 종류주식 1주의 전환으로 인하여 발행되는 보통주식 수(이하 “전환비율”)는 본건 종류주식 발행가액을, 본건 종류주식 발행을 위한 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 그 기산일부터 소급하여 산정한 (i) 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액, (ii) 최근일 가중산술평균주가, (iii) 납입일 제3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액(이하 “전환가액” 또는 “최초전환가액”)으로 나눈 주식수로 하고, 본건 종류주식에 대한 전환권 행사시 1주 미만은 절사한다. 단, 다만, 전환가액은 제2호 내지 제8호에 따라 조정되며, 조정된 전환가액은 후속조정이 이루어지기 전까지 유효하다.2) 본건 종류주식의 전환 전에 그 당시의 본건 종류주식의 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채(전환사채, 신주인수권부사채 및 기타 주식으로 전환될 수 있는 종류의 사채)를 발행할 경우에는 전환가격은 그 하회하는 발행가격으로 조정한다.

3) 주식배당 또는 준비금의 자본전입에 의하여 주식수가 증가하는 경우 본 주식의 전환가격은 (기발행주식수 × 조정전 전환가격) ÷ (기발행주식수 + 신발행주식수) 의 산식에 의하여 조정한다.

4) 본건 종류주식의 전환 전에 회사가 주식을 분할 또는 병합하는 경우 전환비율은 그 분할 또는 병합의 비율에 따라 조정된다. 단주의 평가는 주식의 분할 또는 병합 당시 본건 종류주식의 전환가격을 기준으로 한다.

5) 본건 종류주식의 전환 전에 회사가 무상감자를 하는 경우 전환비율은 그 감자의 비율에 따라 조정한다. 단, 경영과실 등의 사유로 특정 주주에 대해서만 차등적으로 무상감자를 하는 경우에는 전환비율을 조정하지 않는다.

6) 회사가 타사와 합병 시 교환비율 산정을 위한 평가가액이 그 당시 본건 종류주식의 전환가격을 하회하는 경우, 본건 종류주식의 전환가격을 그 평가가액으로 조정한다.

7) 본건 종류주식 발행 후 매 6개월이 되는 전환가액 조정일로 하고, (i) 최초전환가액의 70%에 해당하는 가액과 (ii) 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격(이하 “산정가액”)과 비교하여 높은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 본 주식의 새로운 전환가격으로 하며, 최초전환가액의 70%에 해당하는 가액과 산정가액 중 높은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 높은 경우 동 높은 가액을 본 주식의 새로운 전환가액으로 한다. 단, 본 호에 따라 상향조정된 새로운 전환가액은 최초전환가액을 초과할 수 없다.

8) 회사에 감자ㆍ주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자ㆍ주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 전환가액은 상향하여 조정한다. 단, 감자ㆍ주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 산정가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자ㆍ주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향조정한 가액으로 한다.

9) 본 항에 의하여 조정된 본건 종류주식의 전환가액이 액면가 이하인 경우에는 액면가를 전환가액으로 하고, 제2호 내지 제8호의 사유로 조정사유가 수차례 발생하는 경우 하나의 사유로 조정된 비율 및 가액을 기준으로 다시 수차에 걸쳐 조정된다.

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
2024.07.31 ~ 2033.07.30

전환으로 발행할주식의 종류
(주)티라유텍 기명식 보통주

전환으로발행할 주식수
318,979

의결권에 관한 사항
본건 신주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
1년간 전매제한 조치(투자자의 의무보호예수 설정)

주1) 본 양식에 기재된 발행현황은 발행 당시 기준으로 작성된 자료이며, 현재 현황은 하기 주석을 참조하여 주시기 바랍니다.주2) 당사는 본 건 종류주식을 발행을 결정한 이사회에서 무상증자도 결의하였습니다. 이에 종류주식 발행 이후 2023년 8월 16일을 신주배정 기준일로 1주당 2주를 배정하는 무상증자에 따라, 보고서 작성기준일 현재 본건 종류주식의 수는 1,079,136주가 되었습니다.주3) 당사는 주1)에 기재한 무상증자로 인하여 상기 RCPS의 보통주 전환예정수량에 변동이 생겼으며, 보고서 작성기준일 현재 본건 우선주의 전환비율은 1:0.88주로 보통주 전환으로 발행할 주식수는 956,868주로 예상됩니다.주4) 본 건 우선주와 관련된 별도의 Option 계약은 없습니다.주5) 보고 대상 기간인 2024년 11월 07일 최대주주인 엘에스일렉트릭 주식회사와 제이케이엘 이에스지 미래 모빌리티 밸류체인 사모투자합자회사는 당사의 기존 투자자인 아이비케이티에스엑시트 제이호 사모투자합자회사 보유 상환전환우선주의 일부인 431,654주를 추가 취득하였습니다. (계약체결일 : 2024년 08월 09일, 거래종결일 : 2024년 11월 07일) 자세한 내용은 2024년 11월 08일 주식등의대량보유상황보고서(일반)를 참조하여 주시기 바랍니다.