스틱인베스트먼트 — 주주총회소집공고 (20260227)
제출인: 스틱인베스트먼트

주주총회소집공고
6.0
스틱인베스트먼트(주)

주주총회소집공고

2026년 2월 26일

회 사 명 :
스틱인베스트먼트 주식회사

대 표 이 사 :
강 신 우

본 점 소 재 지 :
서울특별시 강남구 테헤란로78길 12(대치동)

(전 화) 02-3404-7800

(홈페이지)http://www.stic.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 본 부 장
(성 명) 공 원 표

(전 화) 02-3404-7800

주주총회 소집공고

(제44기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사 정관 제17조의 규정에 의거 44기 정기주주총회를 아래와 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다. － 아 래 －
1. 일 시
: 2026년 3월 27일 (금요일) 오전 10시

2. 장 소
: 서울시 강남구 테헤란로 518 섬유센터빌딩 2층

※ 문의전화: 02-3404-7800

3. 회의 목적사항
(보고안건) : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고 (부의안건)

▶ 제1호 의안: 제44기(2025.1.1~2025.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

▶ 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

- 제2-1호 의안: 개정 상법 반영의 건 - 제2-2호 의안: 주주명부 폐쇄기간 삭제의 건 - 제2-3호 의안: 사채의 발행 신설의 건 - 제2-4호 의안: 배당절차 개선 반영의 건

▶ 제3호 의안 : 사외이사 Lee Chi Haeng 선임의 건

▶ 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사선임의 건

- 제 4-1호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김보훈 선임의 건

- 제 4-2호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사
David Yhonsung Choi 선임의 건

▶ 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 ▶ 제6호 의안 : 자기주식 보유·처분 계획 승인의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4에 의거 경영참고사항을 당사의 본점, 금융위원회, 한국거래소 및 하나은행 증권대행부에 비치하고 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 전자공시하오니 참조하시기 바랍니다.

5. 전자투표에 관한 사항

당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 금번 제44기 정기주주총회에서 활용하기로 하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표 관리시스템 - 인터넷 주소:「https://evote.ksd.or.kr」

- 모바일 주소 :「https://evote.ksd.or.kr/m」

나. 전자투표 행사 기간 - 2026년 3월 17일 9시 ~ 2026년 3월 26일 17시 (기간 중 24시간 이용가능)

다. 인증서를 이용하여 전자투표관리시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정)

라. 수정동의안 처리 - 주주총회에서 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

6. 주주총회 참석시 준비물
- 본인 직접행사 : 신분증(외국인의 경우 외국인등록증) 지참 - 대리행사 : 위임장 원본(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인 및 인감증명서 지참), 주주의 신분증 사본, 대리인 신분증 지참

7. 기타사항
※ 주주총회 참석 주주님에 대한 기념품 지급이 없사오니 양해하여 주시기 바랍니다.

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사의 성명

허근녕 사외이사 (출석률:33%)
한대우 사외이사 (출석률:63%)
구승권 사외이사 (출석률:100%)
강면욱사외이사(출석률:100%)
구성훈사외이사(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2025.01.16

[ 결의사항 ]1. 자기주식 처분 승인의 건

찬성
찬성
찬성
-
-

2
2025.02.27

[ 결의사항 ] 1. 제43기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 2. 제44기 사업계획 승인의 건 3. 제43기 정기 주주총회 소집의 건 4. 이사후보 선정의 건 5. 감사위원 후보 선정의 건 6. 이사 보수한도 승인의 건 7. 규정 변경의 건 8. 전자투표 도입의 건 9. 자기주식 보고서 승인의 건 [ 보고사항 ]

1. 내부회계관리제도 운영실태 보고 2. 감사위원회 내부회계관리제도 운용실태 평가보고 3. 주요 업무 보고 4. 스틱얼터너티브자산운용㈜ 운용자산 현황 보고

불참
찬성
찬성
-
-

3
2025.03.28
[ 결의사항 ]1. 집행위원회 및 ESG위원회 위원 선임의 건2. 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

4
2025.05.23
[ 보고사항 ]1. 2025년 1분기 재무실적 보고2. 내부회계관리제도 운영계획 수립3. 2025년 1분기 주요 업무 보고
-
찬성
찬성
찬성
찬성

5
2025.06.27

[결의사항]

1. 스틱얼터너티브자산운용㈜ 자금대여의 건[보고사항]

1. 주주의 임시주주총회 소집청구 및 주주제안 보고

-
불참
찬성
찬성
찬성

6
2025.08.22
[결의사항]1. 자기주식 처분 승인의 건2. 규정 변경의 건[ 보고사항 ]1. 2025년 상반기 사업실적 보고2. 내부회계관리제도 운영현황 보고3. 2025년 2분기 주요 업무보고
-
찬성
찬성
찬성
찬성

7
2025.09.26
[ 결의사항 ] 1. 대출약정 및 신탁계약 체결의 건
-
불참
찬성
찬성
찬성

8
2025.11.21
[ 결의사항 ]1. SK그룹 산하 전력인프라 자산 투자 관련 LOC 제출의 건2. 양도제한조건부주식(LOC) 실행의 건3. 규정 변경의 건[ 보고사항 ]1. 2025년 3분기 실적 보고2. 2025년 연간 예상실적 보고3. 2025년 3분기 주요 업무보고
-
불참
찬성
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

감사위원회
감사위원장 구승권 감사위원 허근녕 감사위원 한대우
2025.02.27
내부회계관리제도의 감사위원회 평가보고의 건
가결

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
4
15,000
208
52
-

주)지급총액은 2025.01.01~2025.12.31까지의 금액 입니다.주)주주총회승인금액은 2025년 3월 28일 정기주주총회에서 승인된 금액입니다.주) 인원수는 2025.12.31 기준이며, 2025.04.07 사임한 허근녕 사외이사는 제외하였습니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

당사는 사모투자(Private Equity, PE) 사업을 영위하는 회사로서, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 '자본시장법')에 의거 금융감독원에 등록된 기관전용 사모집합투자기구(이하 '기관전용 사모펀드' 또는 'PEF'(Private Equity Fund)) 운용회사입니다.

당사의 자회사인 스틱벤처스는 중소ㆍ벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)로 벤처투자촉진에 관한 법률에 의거 중소벤처기업부에 등록된 벤처투자회사이며, 벤처투자조합등 조합결성을 통한 창업초기 기업투자 및 사모집합투자기구(PEF) 결성과 운용을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 또다른 자회사인 스틱얼터너티브자산운용은 자본시장법에 의한 일반사모집합투자업, 투자일임업, 투자자문업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주된 사업으로 영위하는 자산운용사로서, 국내외 인프라, 부동산, 기업 등의 포괄적 영역에서 대체투자 및 금융 자문 등을 제공하고 있습니다.
[요약] 연결 대상 주요 종속회사 사업의 내용

사업부문
회사명
주요 사업내용

PEF
스틱인베스트먼트(주)
기관전용 사모펀드(PEF) 운용

VC
스틱벤처스(주)
중소ㆍ벤처기업에 대한 투자

자산운용
스틱얼터너티브자산운용(주)
인프라, 부동산 등 대체투자

(1) PEF와 VC

연기금 등 기관투자자와 금융기관 및 일반기업 등 여러 경제 주체로부터 자금을 위탁받아, 이를 벤처기업에서 대기업에 이르기까지 여러 종류의 기업들에 투자하고, 투자기업의 기업가치를 증대시킨 후, 투자를 회수하고 그 운용성과를 다시 투자자들에게 배분하는 것을 본업으로 하고있습니다. 이와 같은 펀드운용 활동을 통해 사모펀드와 벤처투자업은 투자자들의 자산을 증식시키고, 투자 기업의 경영 효율성과 기업가치를 증대 시키며, 신산업의 발굴ㆍ성장 및 기존 산업의 구조조정 지원 등을 통해 경제 전반의 효율성 제고와 성장에 기여하고 있습니다.

당사의 사모펀드 및 벤처투자업 역시 크게 성장해 왔는데, 1999년 벤처캐피탈로 출발한 당사의 벤처조합/펀드 누적약정액이 2025년 12월 말까지 약 2조원에 달하고, 2006년역외 PEF설립으로 시작한 사모펀드의 누적약정액은 2025년 12월 말 약 10조원을 기록하는 등 두 부문에서 모두 큰 성장세를 시현하였습니다.

이러한 성장을 이룩할 수 있었던 이유는 당사가 우수한 투자성과를 창출하기 위해 전사적으로 다방면에서 꾸준한 노력을 기울여 왔기 때문인 바, 우수한 인력들이 "투자보국" 이라는 가치를 공유하면서, 사회적 책임을 다하고 투자기업 가치를 극대화 하며 기업의 경영진과 상생을 도모하는 투자철학을 바탕으로, 투명하고 합리적인 투자의사결정체계 및 선진적인 투자관리시스템을 장기간에 걸쳐 지속적으로 발전시켜 온결과이기도 합니다.

(2) 자산운용

스틱얼터너티브자산운용은 2018년 6월 신규 설립 후 전문사모집합투자업 등록을 완료하고, 2019년부터 국내외 대체투자시장의 다양한 투자 기회를 발굴하여 국내 투자자들에게 소개하고 있으며, 현재까지는 주로 기관투자자 자금을 운용하고 있으나 기관투자자 외 일반기업 및 개인투자자 등 다양한 투자자 기반을 확대하기 위해, 투자자의 니즈에 맞는 다양한 상품 개발, 차별화된 투자전략, 투자자보호 강화 등으로 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다.

2019년 최초 펀드 설정 이후 2025년 12월말 기준 누적약정액 약 2조원을 달성하였으며, 이는 스틱인베스트먼트와 스틱벤처스의 성공적 투자경험 및 네트워크를 기반으로 설립되어 투자자산의 종류(Asset Class), 투자대상지역 (Market), 위험수익특성(Risk-Return Profile)을 확대함으로써 투자자에게 보다 다양한 투자솔루션을 제공함에 따른 결과로 볼 수 있습니다.

나. 회사의 현황

당사는 지금까지 26년 이상 사모투자 및 벤처투자업을 영위하면서 펀딩 및 투자를 위한 다종다양한 경쟁을 성공적으로 통과함으로써 다수의 펀드를 설정하고 양호한 운용성과를 실현시킴으로써 운용규모(AUM)을 계속 증대시켜 왔습니다. 또한 자산운용사도 일천한 역사에도 불구하고 인프라,

부동산, 기업금융 등에서 총 1조 8,400억원에 이르는 펀드설정에 성공하여 자산운용 업계에서 나름의 입지를 확보해 나가고 있습니다.

[기관전용 사모집합투자기구(PEF) 순위]

(단위:억원)

NO

회사명

합계

1

엠비케이파트너스
172,610

2

한앤컴퍼니
164,741

3

아이엠엠프라이빗에쿼티
73,178

4

아이엠엠인베스트먼트
63,570

5

스틱인베스트먼트
*57,162

6

연합자산관리
44,741

7

한국산업은행
37,058

8

스카이레이크에쿼티파트너스
28,297

9

브이아이지파트너스
28,151

10

한국투자프라이빗에쿼티
27,665

11

맥쿼리자산운용
26,359

12

유씨케이파트너스
23,214

13

도미누스인베스트먼트
19,604

14

에스케이에스프라이빗에쿼티
18,142

15

아이엠엠크레딧앤솔루션
16,529

16

제이케이엘파트너스
16,479

17

어펄마캐피탈매니져스코리아
16,449

18

크레센도에쿼티파트너스
15,559

19

에스지프라이빗에쿼티
15,254

20

케이스톤파트너스
15,204

20위 소계

879,966

(출처 : 금융감독원 2024년 12월말 기준 기관전용 사모집합투자기구(PEF) 현황)

* 역외펀드 및 청산중인 펀드는 제외, 공동GP인 경우 포함

가. 사모펀드 및 벤처투자업, 일반사모투자신탁 운용 현황

(1) 사모펀드 운용 현황

현재 당사는 크게 세가지 성격의 펀드를 운용하고 있는 바, i) 사업의 초기단계를 벗어나 본격적인 성장을 위한 자금을 필요로 하는 국내외 성장기업에 투자하는 Growth Capital 펀드와, ii) 성숙기에 접어 든 기업들이 사업구조 재편이나 타 사업으로의 확장 또는 상속 등 지배구조 개편과 같은 여러 필요에 따라 발생하는 투자기회를 활용하는 Special Opportunity 펀드, 그리고 ⅲ) 중소·중견·대기업들의 지분투자가 아닌 여러 형태의 차입성 자금수요에 대응하는 Credit 펀드입니다.

이들 세 부문에서 운용하는 전체 펀드 규모는 76,019억원이며, 해당 내역은 하기와 같습니다.

[운용 사모펀드 현황]

(단위: 억원)

펀드명

약정총액

결성일

존속기한

펀드단계

1

STIC Private Equity Fund III L.P.

4,083

2013.02.07

2024.07.23

청산중

2

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.

751

2013.02.07

2024.07.23

청산중

3

2014스틱성장동력엠엔에이사모투자전문회사

2,210

2014.11.20

2024.11.19

청산중

4

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사

6,032

2016.04.15

2024.04.14

청산중

5

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사

3,170

2018.05.09

2026.05.08

회수중

6

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사

12,200

2019.08.23

2029.08.22

회수중

7
스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사

1,083

2021.04.14

2026.04.13

회수중

8

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제1호 사모투자 합자회사

501

2021.04.16

2026.04.15

회수중

9

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사

4,815

2021.05.21

2029.05.21

회수중

10

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사

5,596

2021.10.25

2029.08.23

회수중

11

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사
735
2022.01.03
2029.05.21
투자중

12

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
17,200
2023.02.16
2033.02.15
투자중

13

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사
2,001
2023.02.16
2033.02.15
투자중

14
스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사
1,001
2023.02.16
2033.02.15
투자중

15
스틱유진스타사모투자 합자회사
3,005
2023.03.27
2027.03.26
회수중

16
스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
2,318
2023.12.28
2031.12.29
투자중

17
케이디비 스틱 지역성장 제1호 사모투자 합자회사
2,150
2024.03.13
2029.03.12
회수중

18
스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사
1,210
2024.12.10
2029.12.10
회수중

19
스틱에스에이리무진제1호사모투자 합자회사
390
2025.05.26
2530.05.27
회수중

20
스틱하이브리드크레딧제1의1호사모투자 합자회사
2,400
2025.06.10
2033.06.09
투자중

21
스틱하이브리드크레딧제1의2호사모투자 합자회사
1,371
2025.06.10
2033.06.09
투자중

22
스틱하이브리드크레딧제1호사이드카사모투자 합자회사
517
2025.06.10
2033.06.09
투자중

23
스틱에이엘티글로벌제2호사모투자 합자회사
460
2025.06.30
2027.02.14
회수중

24
스틱스트레티직크레딧제3호사모투자 합자회사
820
2025.10.01
2023.10.01
회수중

합 계

76,019

(2) 벤처조합ㆍ펀드 운용 현황

스틱벤처스의 벤처투자조합ㆍ펀드는 우리 나라 경제의 새로운 성장동력이 되는 신산업에 대한 투자를 위주로 하여 왔으며, 동남아 성장지역의 유망기업에 대한 투자도 병행해 왔습니다. 현재 벤처투자조합ㆍ펀드 전체 규모는 8,526억원이며, 해당 내역은하기와 같습니다.

[운용 벤처투자펀드 현황]

(단위: 억원)

펀드명

약정총액

결성일

존속기한

펀드단계

1

스틱 해외진출 플랫폼 펀드
800
2014.12.12
2022.12.11
청산중

2

스틱4차산업혁명펀드
1,083
2017.12.27
2025.12.26
회수중

3

스틱청년일자리펀드
880
2019.10.04
2027.10.03
회수중

4

스틱4차산업혁명Jump-up펀드
1,025
2020.07.31
2028.07.30
회수중

5

아이비케이-스틱 파이어니어펀드
220
2020.10.13
2028.10.12
회수중

6

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사
42
2021.10.07
2026.10.06
회수중

7
스틱이노베이션펀드
2,570
2022.04.29
2030.04.28
투자중

8
2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드
165
2022.12.29
2030.12.28
투자중

9
스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드
1,741
2025.01.14
2033.01.13
투자중

합 계

8,526

(3) 일반사모투자신탁 운용 현황 스틱얼터너티브자산운용은 일반사모집합투자기구의 집합투자재산의 운용을 통해, 국내외 인프라와 부동산 관련 자산 및 기업에 투자하고 있으며, 국내외 중소/중견기업에 대한 크레딧, 메자닌, 구조화 주식 등의 투자 또한 추진 중에 있습니다. 이와 더불어 글로벌 Top-tier 운용사와의 선별적 파트너십을 통해 해외 재간접 펀드를 조성하는 등 적극적으로 투자자산 다변화를 추구하고 있습니다.

[운용 일반사모투자신탁 현황]

(단위: 억원)

펀드명
약정총액
결성일
존속기한
펀드단계

1
스틱북미미드스트림일반사모투자신탁 제1호(전문)
1,963
2019.03.28
2027.09.28
운용중

2
스틱 칼라일인프라 일반 사모투자신탁 제1호 (전문)
601($51m)
2019.07.24
2032.01.26
운용중

3
스틱유럽Income일반사모부동산신탁 1호(전문)
592
2019.08.08
2027.08.08
운용중

4
스틱 글로벌도로인프라 일반 사모특별자산 투자신탁 1호(전문)
718
2019.09.16
2048.09.16
운용중

5
스틱글로벌Pre-IPO일반사모투자신탁 제1호(적격)
55
2020.07.29
2026.07.29
운용중

6
스틱일반사모부동산투자신탁 제2호(전문)
500
2021.06.29
2032.02.28
운용중

7
스틱 칼라일인프라 일반 사모투자신탁 제3호 (전문)
345($30m)
2021.07.22
2031.07.21
운용중

8
스틱로지스틱스일반사모부동산투자신탁제3호(적격)
703
2021.09.29
2027.05.07
운용중

9
스틱인수금융일반사모투자신탁제1호(전문)
300
2022.04.18
2027.04.19
운용중

10
스틱부동산대출일반사모투자신탁제1호(전문)
135
2022.04.18
2026.04.17
운용중

11
STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호(전문)
203
2022.05.09
2027.05.10
운용중

12
스틱맥쿼리APAC인프라일반사모투자신탁 제1호(전문)
507($40m)
2022.05.27
2032.11.26
운용중

13
스틱블루코너 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호
159
2022.08.08
2027.08.07
운용중

14
스틱플레이스제1호일반부동산사모투자회사
622
2022.10.21
2026.09.25
운용중

15
스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁
500
2023.04.28
2027.06.27
운용중

16
스틱 글로벌도로인프라 일반 사모특별자산 투자신탁 2호(전문)
990
2023.05.31
2030.11.30
운용중

17
스틱 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제2호(전문)
69
2023.07.14
9999.12.31
운용중

18
스틱로지스틱스일반사모투자신탁제4호(전문)
270
2023.09.22
2039.03.21
운용중

19
스틱 글로벌 오퍼튜니티 일반 사모투자신탁 제1호(전문)
300
2023.10.16
2032.04.15
운용중

20
스틱 글로벌 오퍼튜니티 일반 사모투자신탁 제2호(전문)
638
2023.10.18
2030.04.17
운용중

21
스틱사모혼합자산투자신탁제1호(전문)
158
2023.10.19
2028.01.18
운용중

22
스틱 Ardian Secondary 일반 사모투자신탁 제22호 (전문)
331($25m)
2023.11.06
2037.05.06
운용중

23
스틱 일반사모부동산투자신탁 제27호
285
2024.03.20
2029.03.20
운용중

24
스틱 크레딧안정화 일반사모투자신탁 제1호(전문)
196
2024.06.26
2027.06.26
운용중

25
스틱 공모주 일반사모 혼합자산 투자신탁 제2호(전문)
361
2024.07.11
9999.12.31
운용중

26
스틱 크레딧안정화 일반사모투자신탁 제2호(전문)
310
2024.08.06
2027.08.06
운용중

27
스틱인수금융일반사모투자신탁제2호(전문)
240
2024.09.05
2026.12.05
운용중

28
스틱 Ardian Real Estate 일반사모투자신탁제34호(전문)
60.2(€4m)
2024.10.29
2038.04.29
운용중

29
스틱일반사모투자신탁제33호(전문)
120
2024.11.19
2030.02.19
운용중

30
스틱 Ardian Private Credit 일반사모투자신탁제32호(전문)
1114(€75m)
2024.12.05
2037.06.05
운용중

31
스틱크레딧안정화일반사모투자신탁제3호(전문)
1,222
2024.12.23
2029.12.24
운용중

32
스틱크레딧안정화일반사모투자신탁제4호(전문)
1,030
2024.12.23
2029.12.24
운용중

33
스틱타임폴리오업사이클링신기술투자조합2호
11
2025.03.27
2028.03.26
운용중

34
스틱기업금융일반사모투자신탁제1호(전문)
1,001
2025.09.25
2033.10.25
운용중

합 계
16,609

주) 2025.12.31 현재 운용중인 펀드(조합포함) 기준으로 작성, $,€기준 약정액은 최초설정일 매매기준율 적용

(4) 운용인력과 지원 체제

당사는 보고서 작성일 현재 총 75명의 임직원이 펀드투자, 사후관리, 리스크관리 및 경영지원 등의 담당 업무를 수행하고 있습니다. 상무 이상 임원급 인력이 총 36명, 수석 이하 직원 인력이 총 39명이며, 이 중 투자 심사인력은 총 48명 입니다.

당사는 각 업무 분야에서 우수 인력을 유지 확충하기 위하여 국내 동종업계 대비 경쟁력 있는 보상제도를 마련하여 장기근속과 탁월한 운용성과 창출을 위한 동기 부여를 강화해 왔으며, 이들 인력의 능력 계발과 네트워크 확장을 위한 각종 교육 프로그램을 적극 지원하고 있습니다.

또한, 효율적인 투자 및 리스크관리 업무 수행과 LP들에 대한 질 높은 서비스를 위해자체 전산시스템을 개발하여 운용하고 있으며, 해외 투자의 활성화를 위해 싱가폴에 해외 현지법인을 설립하였고 호치민에 사무소를 운영하고 있습니다.

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

당사는 연결기준으로 매출액은 912억원으로 전기대비 15% 증가하였으며, 영업이익은 28% 증가한 172억원이며, 당기순이익은 59% 증가한 149억원입니다.

그리고 별도기준은 매출액 745억원, 영업이익 182억원, 당기순이익 165억원입니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)※ 아래의 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 자료로 외부감사인의 감사결과 변경될 수 있으며, 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 정기총회일1주일전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서와 당사의 홈페이지(http://www.stic.co.kr)에 게재 예정인 사업보고서 및 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

1. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 44(당) 기 2025년 12월 31일 현재

제 43(전) 기 2024년 12월 31일 현재

스틱인베스트먼트주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주석
제44(당) 기말
제43(전) 기말

자산

Ⅰ. 유동자산

92,913,104,451

62,141,571,976

현금및현금성자산
6,8
37,655,763,608

24,521,192,970

단기금융상품
6
17,000,000,000

4,000,000,000

단기대여금
6,9
4,000,000,000

4,073,891,626

미수금
6,9
4,210,894,670

2,942,203,834

미수수익
6,9
29,802,855,796

25,785,537,297

선급금

17,120,000

614,266,690

선급비용

186,935,114

184,747,409

선급법인세

39,535,263

2,040,092

부가세대급금

-

17,692,058

Ⅱ. 비유동자산

212,876,770,977

202,509,723,332

유형자산
12
5,058,343,858

6,360,178,077

무형자산
14
8,476,791,966

8,314,939,535

보증금
6
539,083,500

735,172,729

장기대여금
6,9
-

3,000,000,000

장기미수금
6,9
12,366,538,966

8,590,184,540

장기선급비용

96,499,976

-

당기손익공정가치금융자산
5,6,10
4,911,734,765

3,128,311,207

관계기업투자
11
178,150,220,647

171,603,384,732

이연법인세자산
16
3,277,557,299

777,552,512

자산총계

305,789,875,428

264,651,295,308

부채

Ⅰ. 유동부채

19,926,835,655

12,807,079,001

단기차입금

8,999,838

-

미지급금
4,6
10,115,203,571

4,849,047,040

미지급비용
4,6
615,899,468

1,301,662,758

예수금

2,055,257,621

3,460,136,026

미지급법인세

5,800,996,613

1,823,133,851

유동리스부채
4,13
1,330,478,544

1,373,099,326

Ⅱ. 비유동부채

31,593,150,523

3,103,319,084

장기차입금

30,000,000,000

-

비유동리스부채
4,13
1,017,040,039

1,489,722,348

복구충당부채

-

62,093,289

이연법인세부채
16
576,110,484

1,551,503,447

부채총계

51,519,986,178

15,910,398,085

자본

지배기업의 소유지분

254,176,101,267

248,476,726,991

Ⅰ. 납입자본

59,675,164,743

59,675,164,743

보통주자본금
1,20
20,839,087,500

20,839,087,500

주식발행초과금

38,836,077,243

38,836,077,243

Ⅱ. 이익잉여금
20

207,701,311,362

201,766,756,912

이익준비금

8,627,000,000

7,725,000,000

기타적립금

5,052,190,722

5,052,190,722

미처분이익잉여금

194,022,120,640

188,989,566,190

Ⅲ. 기타자본구성요소

(13,200,374,838)

(12,965,194,664)

기타자본잉여금

401,756,083

401,756,083

주식선택권

502,613,631

395,240,264

자기주식
20
(23,485,860,454)

(23,113,717,910)

자기주식처분이익

8,051,426,910

7,928,679,396

기타자본조정

804,266,337

804,266,337

관계기업투자자본변동

897,827,579

902,803,440

부의관계기업투자자본변동

(632,498,007)

(519,971,657)

해외사업환산손익

260,093,083

235,749,383

비지배지분

93,787,983

264,170,232

자본총계

254,269,889,250

248,740,897,223

부채와자본총계

305,789,875,428

264,651,295,308

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 44(당) 기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 43(전) 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

스틱인베스트먼트주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
주석
제 44(당) 기
제 43(전) 기

I. 영업수익
7,22

91,217,510,708

79,465,712,795

관리보수

64,219,798,257

59,771,710,903

성과보수

14,820,423,836

8,810,677,307

투자수익
23
10,233,562,255

8,152,580,686

경영자문수수료

291,942,876

-

이자수익

1,651,783,484

2,730,743,899

II. 영업비용

74,033,439,458

66,047,380,519

투자비용
23
20,346,542,697

16,351,374,779

이자비용

491,566,272

248,829,609

판매비와관리비
24
53,195,330,489

49,447,176,131

III. 영업이익

17,184,071,250

13,418,332,276

IV. 기타수익

830,059,707

182,225,056

무형자산처분이익

1,761,600

-

잡이익

828,298,107

182,225,056

V. 기타비용

85,179,280

2,874,242,633

유형자산처분손실

-

27,657,733

무형자산처분손실

14,059,200

-

기부금

61,702,000

65,796,000

손해배상금

-

2,000,000,000

잡손실

9,418,080

780,788,900

VI. 금융수익

113,802,464

161,924,188

외환차익

78,095,720

55,286,423

외화환산이익

35,706,744

106,637,765

VII. 금융비용

25,278,390

230,976,903

외환차손

9,609,937

199,810,190

외화환산손실

15,668,453

31,166,713

VIII. 법인세비용차감전순이익

18,017,475,751

10,657,261,984

IX. 법인세비용
17

3,161,873,010

1,325,944,082

X. 당기순이익

14,855,602,741

9,331,317,902

연결순이익의 귀속

지배기업소유주지분

15,044,098,200

9,318,823,282

비지배지분

(188,495,459)

12,494,620

XI. 기타포괄손익

(183,158,511)

8,310,599

당기손익으로 재분류되는 항목

(183,158,511)

8,310,599

지분법자본변동

(207,502,211)

(158,549,761)

해외사업환산손익

24,343,700

166,860,360

XII. 총포괄이익

14,672,444,230

9,339,628,501

연결총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분

14,860,939,689

9,327,133,881

비지배지분

(188,495,459)

12,494,620

XIII. 주당손익
18

기본주당이익

417

256

희석주당이익

417

256

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 자 본 변 동 표

제 44(당) 기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 43(전) 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

스틱인베스트먼트주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
비지배지분
합계

자본금
이익잉여금
기타자본구성요소
계

2024.01.01 (전기초)
59,675,164,743
201,590,785,880
(8,706,215,209)
252,559,735,414
222,275,221
252,782,010,635

총 포괄손익

당기순이익
-
9,318,823,282
-
9,318,823,282
12,494,620
9,331,317,902

관계기업투자자본변동
-
-
(158,549,761)
(158,549,761)
-
(158,549,761)

해외사업환산손익
-
-
166,860,360
166,860,360
-
166,860,360

총 포괄손익 계
-
9,318,823,282
8,310,599
9,327,133,881
12,494,620
9,339,628,501

소유주와의 거래

배당금의 지급
-
(9,142,852,250)
-
(9,142,852,250)
(4,058,838)
(9,146,911,088)

주식선택권
-
-
(283,036,764)
(283,036,764)
(10,521,067)
(293,557,831)

자기주식의 취득
-
-
(4,399,709,310)
(4,399,709,310)
-
(4,399,709,310)

자기주식의 처분
-
-
415,456,020
415,456,020
-
415,456,020

종속기업의 취득
-
-
-
-
43,980,296
43,980,296

소유주와의 거래 계
-
(9,142,852,250)
(4,267,290,054)
(13,410,142,304)
29,400,391
(13,380,741,913)

2024.12.31 (전기말)
59,675,164,743
201,766,756,912
(12,965,194,664)
248,476,726,991
264,170,232
248,740,897,223

2025.01.01 (당기초)
59,675,164,743
201,766,756,912
(12,965,194,664)
248,476,726,991
264,170,232
248,740,897,223

총 포괄손익

당기순이익
-
15,044,098,200
-
15,044,098,200
(188,495,459)
14,855,602,741

관계기업투자자본변동
-
-
(207,502,211)
(207,502,211)
-
(207,502,211)

관계기업투자자본변동의 이익잉여금 대체
-
(90,000,000)
90,000,000
-
-
-

해외사업환산손익
-
-
24,343,700
24,343,700
-
24,343,700

총 포괄손익 계
-
14,954,098,200
(93,158,511)
14,860,939,689
(188,495,459)
14,672,444,230

소유주와의 거래

배당금의 지급
-
(9,019,543,750)
-
(9,019,543,750)
(1,742,134)
(9,021,285,884)

주식선택권
-
-
107,373,367
107,373,367
19,855,344
127,228,711

자기주식의 취득
-
-
(482,375,060)
(482,375,060)
-
(482,375,060)

자기주식의 처분
-
-
232,980,030
232,980,030
-
232,980,030

소유주와의 거래 계
-
(9,019,543,750)
(142,021,663)
(9,161,565,413)
18,113,210
(9,143,452,203)

2025.12.31 (당기말)
59,675,164,743
207,701,311,362
(13,200,374,838)
254,176,101,267
93,787,983
254,269,889,250

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 현 금 흐 름 표

제 44(당) 기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 43(전) 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

스틱인베스트먼트주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주석
제 44(당) 기
제 43(전) 기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름

(5,741,329,150)

(20,950,638,482)

1. 영업에서 창출된 현금흐름

(4,508,316,955)

(13,194,437,905)

1) 당기순이익

14,855,602,741

9,331,317,902

2) 조정
25
17,890,476,542

12,607,336,277

3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
25
(37,254,396,238)

(35,133,092,084)

2. 이자의 수취

1,902,243,560

2,142,222,667

3. 이자의 지급

(488,448,838)

(239,864,588)

4. 법인세 부담액

(2,646,806,917)

(9,658,558,656)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(346,599,530)

(511,646,467)

유형자산의 취득

(290,967,732)

(426,068,733)

유형자산의 처분

3,435,753

22,363,636

무형자산의 취득

(355,156,780)

(101,162,600)

무형자산의 처분

100,000,000

-

임차보증금의 증가

(64,370,000)

(43,078,770)

임차보증금의 감소

260,459,229

36,300,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
25

19,170,745,509

(14,924,162,584)

단기차입금의 차입

18,018,735,520

22,849,976,618

단기차입금의 상환

(18,009,735,682)

(22,849,976,618)

장기차입금의 차입

30,000,000,000

-

배당금의 지급

(9,021,285,884)

(9,146,911,088)

리스부채의 상환

(1,567,573,415)

(1,836,978,502)

종속기업의 유상증자

-

43,980,296

자기주식의 취득

232,980,030

(4,399,709,310)

자기주식의 처분

(482,375,060)

415,456,020

IV. 외화환산으로 인한 차이

54,799,798

62,045,261

V. 현금및현금성자산의 환율변동효과

(3,045,989)

46,854,416

VI. 현금및현금성자산의 증가(감소)

13,134,570,638

(36,277,547,856)

VII. 기초의 현금및현금성자산

24,521,192,970

60,798,740,826

VIII. 기말의 현금및현금성자산

37,655,763,608

24,521,192,970

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

주석

제 44(당) 기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 43(전) 기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

스틱인베스트먼트주식회사와 그 종속기업

1. 일반적 사항

스틱인베스트먼트주식회사(이하 '회사')와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다.

(1) 회사의 개요

스틱인베스트먼트주식회사(이하 '회사")는 1982년 6월 24일에 설립되어 1997년 11월 25일에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였고, 설립후 합병ㆍ분할 등을 거쳐 현재 중소기업 창업자에 대한 투자 유치와 경영기술지도ㆍ창업 관련 상담 등을 주된 사업으로 하고 있으며, 2025년 9월 30일 현재 보통주자본금은 20,839백만원으로 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구분
소유주식수(주)
지분율(%)

도용환 및 특수관계자
7,950,697
19.1

자기주식
5,633,228
13.5

Miri Capital Management LLC
5,636,787
13.5

기타
22,457,463
53.9

합계
41,678,175
100.0

(2) 회사의 종속기업 현황

회사명
소재지
결산월
지분율(%)

스틱벤처스㈜
대한민국
12월
100.0

STIC Investments SG Pte. Ltd
싱가포르
12월
100.0

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호
대한민국
12월
98.5

스틱얼터너티브자산운용㈜
대한민국
12월
100.0

(3) 연결대상범위의 변동당기 중 연결재무제표 작성대상의 변동사항은 없습니다.

(4) 종속기업 관련 재무정보 요약

(단위 : 천원)

당기말
자산
부채
자본
영업수익
당기순손익

스틱벤처스㈜
39,256,058
1,533,341
37,722,717
11,055,260
223,107

STIC Investments SG Pte. Ltd
1,025,542
325,264
700,278
-
(1,275,146)

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호
5,234,878
101,303
5,133,575
717,892
(7,754,859)

스틱얼터너티브자산운용㈜
18,693,616
7,558,931
11,134,685
7,765,030
1,038,526

(단위 : 천원)

전기말
자산
부채
자본
영업수익
당기순손익

스틱벤처스㈜
39,174,480
1,694,726
37,479,754
7,262,993
(3,656,374)

STIC Investments SG Pte. Ltd
2,781,984
830,904
1,951,080
3,504,485
498,111

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호
13,103,102
96,783
13,006,318
924,078
845,469

스틱얼터너티브자산운용㈜
17,794,580
7,699,358
10,095,223
7,588,920
599,916

2. 중요한 회계처리방침

다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2. 1 연결재무제표 작성 기준연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

연결재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.- 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형- 순공정가치로 측정하는 매각예정자산- 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산

한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 시행되는 기준서와 개정사항을 최초 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’ 개정

보험계약을 측정하기 위해 사용한 투입변수의 추정기법이 보험 관련 법규에서 요구하는 원칙적인 추정기법과 다른 경우, 그 차이내역과 연결재무제표에 미치는 영향이 연결재무제표이용자들에게 목적적합하고 중요하다고 판단된다면 이를 공시합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

·기업회계기준서 제1107호‘금융상품: 공시’: 제거 손익, 실무적용지침

·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정

·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법

(3) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약

전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 ‘예상 전력거래의 ‘변동가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정

기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’는 제1001호 '재무제표 표시'를대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 연결재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 ‘경영진이 정의한 성과측정치’의 공시를 포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다.

기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.

경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 연결회사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다.

2.3 연결

연결회사는 한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를작성하고 있습니다. (1) 종속기업 종속기업은 지배회사가 지배하고 있는 모든 기업입니다. 회사가 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 지배회사가 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점에 연결재무제표에서 제외됩니다.

연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그 밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다.

영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다.연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.

(2) 관계기업관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 이후 지분법을 적용합니다. 연결회사와 관계기업간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 관계기업의 손실 중 연결회사의 지분이 관계기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)과 같거나 초과하는 경우에는 지분법 적용을 중지합니다. 단, 연결회사의 지분이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여

연결회사에

법적-의제의무가

있거나, 관계기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우,그 금액까지만 손실과 부채로 인식합니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 연결회사는 지분법을 적용하기 위하여 관계기업의 재무제표를 이용할

때, 유사한

상황에서

발생한

동일한 거래나 사건에 대하여 연결회사가 적용하는 회계정책과 동일한 회계정책이 적용되었는지 검토하여 필요한 경우 관계기업의 재무제표를 조정합니다.벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있어 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등을 통하여 간접적으로 보유하는 관계기업에 대하여 공정가치로 평가 후 당기손익에 반영합니다.

2.4 외화환산

(1) 기능통화와 표시통화 연결회사는 연결회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이

이루어지는

주된

경제환경에서의

통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다.연결회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다.

(2) 외화거래와 보고기간말의 환산

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.

차입금과 관련된 외환차이는 손익계산서에 금융비용으로 표시되며, 다른 외환차이 또한 금융수익 또는 금융비용에 표시됩니다.

비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아

당기손익-공정가치

측정

지분상품으로부터

발생하는 외환차이는 당기손익으로,기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.

2. 5 금융자산(1) 분류연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.- 당기손익-공정가치 측정 금융자산- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산- 상각후원가 측정 금융자산금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.(2) 측정연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거하며, 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.(가) 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '영업수익'에 포함됩니다.

(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '영업수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익' 또는 '금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.

(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '영업수익' 또는 '영업비용'으로 표시합니다.

② 지분상품연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '영업수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 연결손익계산서에 '영업수익' 또는 '영업비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.(연결회사가 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 결정하는 방법은 주석 4 참조)

(4) 인식과 제거금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

(5) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

2. 6 파생상품파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '영업수익' 또는 '영업비용'으로 손익계산서에 인식됩니다.2. 7 매출채권 및 미수수익매출채권 및 미수수익은 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로, 유의적인 금융요소를 포함하는 경우에는 공정가치로 최초 인식합니다. 매출채권 및 미수수익은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다(연결회사의 매출채권 및 미수수익 회계처리에 대한추가적인 사항은 주석 9, 손상에 대한 회계정책은 주석 4 참조).

2. 8 유형자산유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

과 목
추정내용연수

건물
40년

시설장치
3~5년

차량운반구
5년

비품
2~8년

유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.

2. 9 차입원가적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화되고, 적격자산을 취득하기 위한 특정목적차입금의 일시적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안의 자본화 가능 차입원가에서 차감됩니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식됩니다.

2. 10 무형자산

영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식됩니다.영업권을 제외한 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다.

회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다.

과 목
추정내용연수

기타 무형자산
5년

2. 11 비금융자산의 손상영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고 기간말에 환입가능성이 검토됩니다.

2. 12 매입채무와 기타채무매입채무와 기타 채무는 연결회사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 해당 채무는 무담보이며, 보통 인식 후 30일 이내에 지급됩니다. 매입채무와 기타 채무는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다.

2. 13 금융부채(1) 분류 및 측정연결회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로 부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.

당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 연결재무상태표 상 '매입채무와 기타채무', '차입금' 등으로 표시됩니다.

차입금은 공정가치에서 발생한 거래원가를 차감한 금액으로 최초 인식하고 이후 상각후원가로 측정합니다. 받은 대가(거래원가 차감 후)와 상환금액의 차이는 유효이자율법을 사용하여 기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 차입한도를 제공받기 위해 지급한 수수료는 차입한도의 일부나 전부로써 차입을 실행할 가능성이 높은(probable) 범위까지는 차입금의 거래원가로 인식합니다. 이 경우 수수료는 차입을 실행할 때까지 이연합니다. 차입한도약정의 일부나 전부로써 차입을 실행할 가능성이 높다(는 증거가 없는 범위의 관련 수수료는 유동성을 제공하는 서비스에 대한 선급금으로서 자산으로 인식 후 관련된 차입한도기간에 걸쳐 상각합니다.

특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 '영업비용'로 인식됩니다.

보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다면 차입금은 유동부채로 분류합니다.

(2) 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 연결재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.

2. 14 충당부채과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 판매보증충당부채, 복구충당부채 및 소송충당부채 등을 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.

2. 15 당기법인세 및 이연법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다.당기 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 연결회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 연결회사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.

이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 연결회사가 보유하고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련된 경우에 상계 합니다. 당기법인세 자산과 부채는 법적으로 상계할 수 있는 권리를 연결회사가 보유하고 있고, 순액으로 결제할 의도가 있거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제하려는 의도가 있는 경우에 상계합니다.

2. 16 종업원급여(1) 퇴직급여

회사의 퇴직연금제도는 확정기여제도이며, 확정기여제도는 회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.

(2) 주식기준보상

종업원에게 부여한 주식결제형 주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정되며, 가득기간에 걸쳐 종업원 급여비용으로 인식됩니다. 가득될 것으로 예상되는지분상품의 수량은 매 보고기간말에 비시장성과조건을 고려하여 재측정되며, 당초 추정치로부터의 변동액은 당기손익과 자본으로 인식됩니다.

주식선택권의 행사시점에 신주를 발행할 때 직접적으로 관련되는 거래비용을 제외한순유입액은 자본금(명목가액)과 주식발행초과금으로 인식됩니다.

2. 17 수익인식(1) 용역의 제공용역을 제공함으로써 가득되는 수수료는 관련 용역이 제공될 때 일반적으로 수익으로 인식합니다. 사모투자회사 정관에 따라 연평균 출자총액 또는 투자잔액에 일정 비율을 곱한 금액을 관리보수로 인식하며, 기준수익률을 초과하는 경우 해당 부분의 일정 비율을 성과보수로 인식하고 있습니다.(2) 이자수익이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의해 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의해 인식됩니다.(3) 배당금 수익배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다.

2. 18 리스연결회사는 부동산 및 차량운반구를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~3년의 고정기간으로 체결되지만 아래 (3)에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다.계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 연결회사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 그러나연결회사가 리스이용자인 부동산 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로 회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다.

리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.연결회사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결회사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을산정합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.- 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)- 개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라 지는 변동리스료- 잔존가치보증에 따라 연결회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액- 연결회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수 선택권의 행사가격- 리스기간이 연결회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스 를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스이용자가 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 그 선택권의 행사에 따라 지급할 리스료 또한 리스부채의 측정에 포함됩니다.

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

연결회사는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.

- 가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영- 국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조건을 반영

개별 리스이용자가 리스와 비슷한 지급일정을 가진 분할상환 차입금 이자율을 쉽게 관측(최근의 금융 또는 시장 자료를 통해)할 수 있는 경우, 연결회사는 증분차입이자율을 산정할 때 그 이자율을 시작점으로 사용합니다.

연결회사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.

각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

- 리스부채의 최초 측정금액

- 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

- 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

- 복구원가의 추정치

사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 연결회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다.

장비 및 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 매수선택권 없이 리스기간이 12개월이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.(3) 연장선택권 및 종료선택권연결회사 전체에 걸쳐 부동산 및 자동차 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 연결회사가 행사할 수 있습니다.

2. 19 영업부문영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 방식에 기초하여 공시됩니다(주석7 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데

책임이

있으며,

전략적

의사결정을

수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.

2.20 주당이익기본주당이익은 지배주주에게 귀속되는 연결포괄손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 회사의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. 희석주당이익은 지배주주에게 귀속되는 포괄손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 회사의 가중평균 유통보통주식수와 가중평균 잠재적 희석증권주식수로 나누어 산정한 것입니다. 잠재적 희석증권은 희석효과가 발생하는 경우에만 희석주당이익의 계산에반영됩니다.

2.21 재무제표 승인연결회사의 연결재무제표는 2026년 2월 XX일자로 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.

(1) 영업권의 손상차손영업권의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다.

(2) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석5 참조).

4. 재무위험관리

연결회사는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성 위험과 시장위험(환율변동위험, 가격변동위험 및 이자율변동위험)에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.

4.1 시장위험(1) 환율변동위험

연결회사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD 등이 있습니다. 연결회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한억제하고 있습니다. 연결회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.금융상품의 주요 통화별 구성내역(원화환산금액)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

외화금융자산
외화금융부채
외화금융자산
외화금융부채

USD
107,160
-
375,862
-

보고기간 종료일 현재 해당통화의 5% 절상 및 절하시 외화환산손익의 결과로 인하여 발생하는 세전손익의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

외화금융자산
외화금융부채
외화금융자산
외화금융부채

절상시
5,358
-
18,793
-

절하시
(5,358)
-
(18,793)
-

(2) 가격위험

연결회사는 당기손익공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.보고기간말 현재 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI/KOSDAQ 주가지수에 관련되어 있습니다.상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락이 연결회사의 보고기간말 현재 세전손익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며, 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

30% 상승시
30% 하락시
30% 상승시
30% 하락시

KOSPI/KOSDAQ
-
-
-
-

(3) 이자율 변동위험

연결회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 이자율 변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

1% 상승
1% 하락
1% 상승
1% 하락

세전손익의 증감
373,496
(373,496)
245,212
(245,212)

4.2 신용위험신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 및 예치금 등에서도 발생합니다.(1) 위험관리연결회사는 신용위험 관리를 위하여 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다. 연결회사의 신용위험은 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.(2) 금융자산의 손상연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. 이 때, 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.- 용역의 제공에 따른 미수수익- 상각후원가로 측정하는 기타금융자산

① 미수수익연결회사는 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며,기대신용손실을 측정하기 위해 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.해당 자산에 대한 기초와 기말의 손실충당금은 없습니다.② 상각후원가 측정 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 미수금, 보증금 등이 포함되며, 해당 자산에 대한 기초와 기말 손실충당금은 없습니다.

(3) 당기손익-공정가치 측정 금융자산연결회사는 당기손익-공정가치 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당기 현재 연결회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다.

4.3 유동성 위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있으며, 만기분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
6개월 미만
6~12개월
1~2년
2~5년
총 계약상현금흐름
장부금액

당기말

차입금
9,000
-
-
30,000,000
30,009,000
30,009,000

기타금융부채(*1)
597,979
-
-
-
597,979
597,979

리스부채(*2)
754,743
657,368
639,482
362,609
2,414,202
2,347,519

출자약정에 따른 미출자잔액
USD 2,098,53278,568,238
-
-
-
USD 2,098,53278,568,238
-

합계
USD 2,098,53279,929,960
657,368
639,482
30,362,609
USD 2,098,532111,589,419
32,954,498

전기말

기타금융부채(*1)
2,054,854
-
-
-
2,054,854
2,054,854

리스부채(*2)
825,049
663,291
1,010,118
563,591
3,062,049
2,862,822

출자약정에 따른 미출자잔액
USD 2,144,36089,947,124
-
-
-
USD 2,144,36089,947,124
-

합계
USD 2,144,36092,827,027
663,291
1,010,118
563,591
USD 2,144,36095,064,027
4,917,676

(*1) 미지급금 및 미지급비용 중 종업원급여 해당액을 제외한 금액입니다.(*2) 관련 이자금액이 포함되어 있습니다.

4.4 자본위험관리 연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 연결재무제표상 공시된 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

부채(A)
51,519,986
15,910,398

자본(B)
254,269,889
248,740,897

부채비율(A / B)
20.3%
6.4%

4.5 금융자산과 금융부채의 상계

실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산과 금융부채는 존재하지 않습니다.

5. 금융상품 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 장부금액이 공정가치의 합리적 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 금융상품 공정가치의 서열체계연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같이 수준을 정의하고 있습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격으로, 해당 공시가격에는 금리 상승 및 인플레이션, ESG관련 위험 등의 경제환경 변화에 대한 시장의 가정이 반영되어 있음(수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준 2)

- 비상장 지분증권과 ESG관련 위험으로 인해 유의적인 관측불가능한 조정이 반영되는 금융상품과 같이, 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준 3)

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 분류 내역

(단위: 천원)

당기말
수준 1
수준 2
수준 3
합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익공정가치금융자산

지분증권
-
-
4,911,735
4,911,735

합계
-
-
4,911,735
4,911,735

(단위: 천원)

전기말
수준 1
수준 2
수준 3
합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익공정가치금융자산

지분증권
-
-
3,128,311
3,128,311

합계
-
-
3,128,311
3,128,311

(3) 가치평가 기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분

당기말

공정가치

수준

가치평가기법

투입 변수

당기손익공정가치금융자산

지분증권
4,911,735
3
순자산가치법
순자산공정가치

(단위: 천원)

구분

전기말

공정가치

수준

가치평가기법

투입 변수

당기손익공정가치금융자산

지분증권
3,128,311
3
순자산가치법
순자산공정가치

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당기 중각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

(5) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

(단위: 천원)

구분
당기
전기

당기손익공정가치 금융자산
당기손익공정가치 금융자산

기초
3,128,311
10,513,425

취득
2,463,108
133,260

처분
(128,842)
(7,252,700)

대체(*)
-
(630,422)

평가
(550,842)
364,748

기말
4,911,735
3,128,311

(*) 전기 중 수준 1 등으로 대체되었습니다.

6. 범주별 금융상품

(1) 금융상품 범주별 장부금액

(단위: 천원)

당기말
당기손익공정가치금융자산
상각후원가금융자산
합계

자산

현금및현금성자산
-
37,655,764
37,655,764

단기금융상품
-
17,000,000
17,000,000

당기손익공정가치금융자산
4,911,735
-
4,911,735

단기대여금
-
4,000,000
4,000,000

장기대여금
-
-
-

미수금(유동/비유동)
-
16,577,434
16,577,434

미수수익
-
29,802,856
29,802,856

보증금
-
539,084
539,084

합계
4,911,735
105,575,138
110,486,873

부채

미지급금(유동/비유동)
-
232,474
232,474

기타
-
365,505
365,505

합계
-
597,979
597,979

(단위: 천원)

전기말
당기손익공정가치금융자산
상각후원가금융자산
합계

자산

현금및현금성자산
-
24,521,193
24,521,193

단기금융상품
-
4,000,000
4,000,000

당기손익공정가치금융자산
3,128,311
-
3,128,311

단기대여금
-
4,073,892
4,073,892

장기대여금
-
3,000,000
3,000,000

미수금(유동/비유동)
-
11,532,388
11,532,388

미수수익
-
25,785,537
25,785,537

보증금
-
735,173
735,173

합계
3,128,311
73,648,183
76,776,494

부채

미지급금(유동/비유동)
-
1,694,694
1,694,694

기타
-
360,160
360,160

합계
-
2,054,854
2,054,854

(2) 금융상품 범주별 순손익 구분

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

상각후원가 금융자산

이자수익
1,651,783
2,730,744

외화환산손익
20,038
75,471

외환차손익
68,486
(144,524)

손상차손
(3,073,892)
(4,926,108)

당기손익공정가치금융자산

평가손익
(550,842)
364,748

처분손익
179,307
(3,461,726)

상각후원가로 측정하는 금융부채

이자비용
(357,878)
(60,306)

7. 영업부문 정보

연결회사의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있으며, 이에 따라 연결회사의 보고부문은 단일 부문인 금융 부문으로 구성되어 있습니다.(1) 부문별 손익 등

(단위: 천원)

구분
당기
전기

영업수익
91,217,511
79,465,713

영업손익
17,184,071
13,418,332

총자산
305,789,875
264,651,295

총부채
51,519,986
15,910,398

(2) 지역별 영업수익

(단위: 천원)

구분
당기
전기

대한민국
기타지역
대한민국
기타지역

총수익
90,925,568
291,943
79,465,713
-

(3) 당기와 전기 중 연결회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 고객들로부터의 영업수익은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

당기
전기

52,263,742
39,730,098

8. 현금및현금성자산

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

은행예금
37,655,764
24,521,193

9. 기타채권(1) 장부가액과 손실충당금

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

총액
손실충당금
장부금액
총액
손실충당금
장부금액

단기대여금
12,000,000
(8,000,000)
4,000,000
9,000,000
(4,926,108)
4,073,892

장기대여금
-
-
-
3,000,000
-
3,000,000

미수금
4,210,895
-
4,210,895
2,942,204
-
2,942,204

장기미수금
12,366,539
-
12,366,539
8,590,185
-
8,590,185

미수수익
30,187,376
(384,521)
29,802,855
25,785,537
-
25,785,537

보고기간종료일 현재 기타수취채권등의 공정가치 할인에 따른 효과가 유의적이지않아 상각후원가로 측정하지 않았으며, 이에 따라 공정가치는 장부금액과 동일합니다.

(2) 기타채권 손실충당금의 변동내역1) 당기

(단위: 천원)

구분
단기대여금
미수수익

기초
(4,926,108)
-

설정(*)
(3,073,892)
(384,521)

기말
(8,000,000)
(384,521)

(*) 손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 연결포괄손익계산서상 영업비용에 포함되어 있습니다.2) 전기전기 기타채권의 손실충당금 변동내역은 존재하지 않습니다.

10. 당기손익공정가치금융자산

연결회사는 다음의 금융자산을 당기손익공정가치금융자산으로 분류하고 있습니다.- 상각후원가나 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산의 요건을 충족하지 않는 채무상품

- 단기매매항목의 지분상품

- 후속적으로 공정가치 평가손익을 기타포괄손익으로 인식할 것을 선택하지 않은 지분상품

(1) 연결회사의 당기손익공정가치금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

<지분증권>

매크로영상기술㈜
3,548
3,548

Do Ventures Fund I, LP
1,568,618
1,773,894

ACV Capital Ⅲ L.P.
904,011
1,350,869

만나씨이에이
40,004
-

에이비메디컬
2,271,460
-

<채무증권>

스틱하이브리드크레딧제1의2호사모투자합자회사
12,440
-

스틱하이브리드크레딧제1호사이드카사모투자합자회사
11,654
-

신한대체투자일반사모투자신탁제2호펀드
100,000
-

합계
4,911,735
3,128,311

(2) 당기손익공정가치금융자산의 변동내역

(단위: 천원)

당기
기초
취득
처분
평가손익
기말

지분증권
3,128,311
2,593,285
(383,113)
(550,842)
4,787,641

채무증권
-
124,094
-
-
124,094

합계
3,128,311
2,717,379
(383,113)
(550,842)
4,911,735

(단위: 천원)

전기
기초
취득
처분
평가손익
대체
기말

지분증권
22,365,317
766,122
(20,998,297)
364,748
630,421
3,128,311

채무증권
7,883,121
-
(7,252,700)
-
(630,421)
-

합계
30,248,438
766,122
(28,250,997)
364,748
-
3,128,311

11. 관계기업투자

(1) 관계기업의 세부내역

(단위 : 천원)

회 사 명
소재지
당기말
전기말

지분율(%)
취득원가
장부가액
장부가액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1)(*2)
한국
-
-
-
4,368

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사(*1)
한국
2.71
949,472
1,947,189
2,357,072

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사(*1)
한국
2.01
1,011,886
528,698
2,104,761

스틱팬아시아4차산업그로쓰 사모투자합자회사(*1)
한국
5.02
4,861,084
9,339,862
16,513,853

스틱프론티어제1호사모투자합자회사(*1)(*2)
한국
-
-
-
1,983

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사(*1)
한국
2.46
29,734,252
25,415,934
32,931,233

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호 사모투자합자회사(*1)
한국
0.20
100,000
124,963
121,136

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호 사모투자합자회사(*1)
한국
0.09
99,908
124,897
121,072

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사(*1)
한국
3.01
11,429,129
9,742,783
10,540,391

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사(*1)
한국
1.00
5,600,000
4,933,768
6,354,384

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사(*1)
한국
3.03
1,728,512
2,440,388
1,856,566

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사(*1)
한국
5.81
53,749,012
58,684,933
43,422,671

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사(*1)
한국
0.05
23,074
26,727
25,595

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사(*1)
한국
0.10
67,215
81,954
42,585

스틱유진스타 사모투자 합자회사(*1)
한국
0.03
30,705
39,591
41,549

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사(*1)
한국
5.00
4,640,787
4,715,573
1,826,896

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사(*1)
한국
0.93
1,888,372
2,620,926
1,862,371

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사(*1)
한국
2.48
3,000,000
3,160,439
4,482,135

스틱에스에이리무진제1호사모투자 합자회사(*1)(*3)
한국
1.28
471,850
462,287
-

스틱하이브리드크레딧제1의1호사모투자 합자회사(*1)(*3)
한국
4.17
2,485,213
2,479,084
-

스틱하이브리드크레딧제1의2호사모투자 합자회사(*1)(*3)
한국
3.00
1,023,839
1,020,969
-

스틱하이브리드크레딧제1호사이드카사모투자 합자회사(*1)(*3)
한국
3.10
372,912
371,653
-

스틱스트레티직크레딧제3호사모투자 합자회사(*1)(*3)
한국
1.22
1,000,000
996,756
-

STIC Private Equity Fund III L.P.(*1)
케이만군도
1.96
1,673,852
1,266,634
1,616,427

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.(*1)
케이만군도
1.96
317,838
220,767
285,185

스틱해외진출플랫폼펀드(*1)
한국
8.13
-
-
939,235

스틱4차산업혁명펀드(*1)
한국
2.59
424,783
917,775
2,493,405

스틱청년일자리펀드(*1)
한국
3.41
2,063,216
2,279,264
2,921,743

스틱4차산업혁명Jump-up펀드(*1)
한국
9.76
7,460,000
6,761,811
7,742,187

아이비케이-스틱 파이어니어펀드(*1)
한국
9.09
1,234,145
1,301,310
1,848,074

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사(*1)
한국
2.38
100,000
91,540
93,644

스틱이노베이션펀드(*1)
한국
6.93
12,593,500
18,589,337
13,949,932

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드(*1)
한국
24.24
4,000,000
3,757,899
3,440,532

스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드(*1)
한국
6.32
3,300,000
3,154,635
1,100,004

스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사(*1)
한국
0.65
298,607
317,651
306,853

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호(*1)
한국
1.89
300,000
287,472
300,694

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁(*1)
한국
16.67
5,000,000
4,011,854
4,630,774

스틱사모혼합자산투자신탁제1호(*1)
한국
19.04
3,000,000
2,659,696
2,692,207

주식회사 화성양감물류피에프브이(*1)
한국
0.27
27,300
27,300
27,300

스틱 공모주 일반사모 혼합자산 제2호(*1)
한국
0.99
361,340
362,819
354,098

스틱크레딧안정화제3호(*1)
한국
1.00
1,227,609
1,228,053
1,226,724

스틱크레딧안정화제4호(*1)
한국
0.99
873,267
982,188
1,023,746

스틱타임폴리오업사이클링신기술투자조합2호(*1)(*3)
한국
38.10
400,000
486,272
-

스틱크레딧안정화제5호(*1)(*3)
한국
0.57
186,657
186,570
-

합계
169,109,336
178,150,221
171,603,385

(*1) 지분율이 20% 미만이나, 연결회사가 업무집행조합원 및 업무집행사원(General Partner)으로서 투자의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 경우에 해당합니다.(*2) 당기 중 청산이 완료되어 관계기업에서 제외되었습니다.(*3) 당기 중 신규설립하여 관계기업에 포함되었습니다.

(2) 관계기업주식의 변동내역

(단위: 천원)

당기
기초
취득
분배수익
이익(손실)
기타자본변동
기말

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사
4,368
-
(336)
(4,032)
-
-

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사
2,357,072
-
-
(409,882)
-
1,947,190

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사
2,104,761
-
(765,330)
(810,733)
-
528,698

스틱팬아시아4차산업그로쓰 사모투자합자회사
16,513,853
-
(5,937,381)
(1,236,610)
-
9,339,862

스틱프론티어제1호사모투자합자회사
1,983
-
(1,139)
(844)
-
-

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사
32,931,233
446,271
-
(7,918,518)
(43,051)
25,415,935

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호 사모투자합자회사
121,136
-
-
3,827
-
124,963

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호 사모투자합자회사
121,072
-
-
3,825
-
124,897

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사
10,540,391
940,615
(584,216)
(1,154,007)
-
9,742,783

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사
6,354,384
-
-
(1,420,616)
-
4,933,768

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사
1,856,566
8,067
(41,835)
607,873
9,717
2,440,388

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
43,422,671
13,117,912
-
2,368,614
(224,264)
58,684,933

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사
25,595
231
-
900
-
26,726

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사
42,585
30,000
-
9,369
-
81,954

스틱유진스타 사모투자 합자회사
41,549
-
-
(1,958)
-
39,591

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
1,826,896
2,664,727
-
223,951
-
4,715,574

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사
1,862,371
-
-
758,554
-
2,620,925

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사
4,482,135
(1,500,000)
-
178,303
-
3,160,438

스틱에스에이리무진제1호사모투자 합자회사
-
471,850
-
(9,564)
-
462,286

스틱하이브리드크레딧제1의1호사모투자 합자회사
-
2,485,213
-
(6,129)
-
2,479,084

스틱하이브리드크레딧제1의2호사모투자 합자회사
-
1,023,839
-
(2,870)
-
1,020,969

스틱하이브리드크레딧제1호사이드카사모투자 합자회사
-
372,912
-
(1,259)
-
371,653

스틱스트레티직크레딧제3호사모투자 합자회사
-
1,000,000
-
(3,244)
-
996,756

STIC Private Equity Fund III L.P.
1,616,427
48,123
(365,398)
(32,518)
-
1,266,634

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.
285,185
9,997
(66,920)
(7,496)
-
220,766

스틱해외진출플랫폼펀드
939,235
-
(713,618)
(225,617)
-
-

스틱4차산업혁명펀드
2,493,405
-
(133,149)
(1,442,482)
-
917,774

스틱청년일자리펀드
2,921,743
-
(44,318)
(598,161)
-
2,279,264

스틱4차산업혁명Jump-up펀드
7,742,187
-
(440,000)
(540,376)
-
6,761,811

아이비케이-스틱 파이어니어펀드
1,848,074
-
(658,000)
111,236
-
1,301,310

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사
93,644
-
-
(2,104)
-
91,540

스틱이노베이션펀드
13,949,932
3,560,000
(4,476,700)
5,556,105
-
18,589,337

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드
3,440,532
400,000
-
(82,633)
-
3,757,899

스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드
1,100,004
2,200,000
(5,245)
(140,124)
-
3,154,635

스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사
306,853
-
(6,522)
17,320
-
317,651

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호
300,694
-
-
(13,222)
-
287,472

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁
4,630,774
-
-
(618,919)
-
4,011,855

스틱사모혼합자산투자신탁제1호
2,692,207
-
-
(32,511)
-
2,659,696

주식회사 화성양감물류피에프브이
27,300
-
-
-
-
27,300

스틱 공모주 일반사모 혼합자산 제2호
354,098
7,237
(10,371)
11,855
-
362,819

스틱크레딧안정화제3호
1,226,724
-
(281)
1,610
-
1,228,053

스틱크레딧안정화제4호
1,023,746
-
(150,885)
109,328
-
982,189

스틱타임폴리오업사이클링신기술투자조합2호
-
400,000
-
86,272
-
486,272

스틱크레딧안정화제5호
-
186,657
-
(86)
-
186,571

합 계
171,603,385
27,873,651
(14,401,644)
(6,667,573)
(257,598)
178,150,221

(단위: 천원)

전기
기초
취득
분배수익
이익(손실)
기타자본변동
기말

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사
1,869,772
-
(1,779,540)
(85,864)
-
4,368

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사
2,625,087
-
-
(268,015)
-
2,357,072

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사
1,898,234
-
(481,472)
687,999
-
2,104,761

스틱성장동력엠앤에이빅토리 사모투자합자회사
46,785
-
(14,423)
(32,362)
-
-

스틱팬아시아4차산업그로쓰 사모투자합자회사
18,314,918
-
(2,033,617)
232,552
-
16,513,853

스틱프론티어제1호사모투자합자회사
3,685,299
-
(3,685,991)
108,769
(106,094)
1,983

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사
33,872,413
440,205
-
(1,338,919)
(42,466)
32,931,233

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호 사모투자합자회사
75,911
-
-
45,226
-
121,137

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호 사모투자합자회사
75,906
-
-
45,166
-
121,072

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사
9,900,866
2,100,047
(1,757,798)
297,276
-
10,540,391

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사
8,014,528
-
-
(1,660,144)
-
6,354,384

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사
1,131,253
663,780
-
54,267
7,266
1,856,566

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
4,641,426
34,651,100
-
4,354,718
(224,573)
43,422,671

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사
5,062
17,696
-
2,837
-
25,595

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사
5,096
32,021
-
5,468
-
42,585

스틱유진스타 사모투자 합자회사
44,903
-
(8,319)
4,966
-
41,550

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
-
1,976,060
-
(149,164)
-
1,826,896

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사
-
1,888,372
-
(26,001)
-
1,862,371

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사
-
4,500,000
-
(17,865)
-
4,482,135

STIC Private Equity Fund III L.P.
2,536,638
44,046
(785,405)
(428,159)
249,306
1,616,426

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.
451,936
10,193
(144,442)
(62,401)
29,898
285,184

스틱해외진출플랫폼펀드
4,299,534
-
(1,201,342)
(2,158,957)
-
939,235

스틱4차산업혁명펀드
3,532,219
-
(1,133,030)
94,217
-
2,493,406

스틱청년일자리펀드
3,156,435
-
(228,205)
(6,488)
-
2,921,742

스틱4차산업혁명Jump-up펀드
8,302,504
-
(180,000)
(380,317)
-
7,742,187

아이비케이-스틱 파이어니어펀드
2,110,960
-
(239,454)
(23,432)
-
1,848,074

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사
95,751
-
-
(2,107)
-
93,644

스틱이노베이션펀드
9,298,951
5,340,000
(943,400)
254,381
-
13,949,932

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드
1,522,706
2,000,000
-
(82,174)
-
3,440,532

스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드
-
1,100,000
-
4
-
1,100,004

케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사
196,566
-
(260,087)
63,521
-
-

스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사
284,283
-
(6,522)
29,092
-
306,853

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호
290,132
-
-
10,562
-
300,694

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁
4,904,819
-
-
(184,045)
(90,000)
4,630,774

스틱사모혼합자산투자신탁제1호
2,324,975
410,000
-
(42,768)
-
2,692,207

주식회사 화성양감물류피에프브이
27,300
-
-
-
-
27,300

스틱 공모주 일반사모 혼합자산 제2호
-
354,101
(6,869)
6,866
-
354,098

스틱크레딧안정화제3호
-
1,227,890
-
(1,166)
-
1,226,724

스틱크레딧안정화제4호
-
1,024,153
-
(407)
-
1,023,746

합 계
129,543,168
57,779,664
(14,889,916)
(652,868)
(176,663)
171,603,385

(3) 관계기업의 요약재무정보

(단위: 천원)

당기말
유동자산
창업투자자산
비유동자산
자산총계
유동부채
비유동부채
부채총계
수익
당기순손익
총포괄손익

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
5,400
(258,886)
(258,886)

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사
1,157,176
70,542,831
23,235
71,723,242
1,763
-
1,763
15,535
(15,097,336)
(15,097,336)

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사
8,040,616
18,338,320
-
26,378,936
22,707
-
22,707
21,406
(40,416,043)
(40,416,043)

스틱팬아시아4차산업그로쓰 사모투자합자회사
16,277,535
184,002,862
-
200,280,397
14,058,831
-
14,058,831
63,105,991
(24,655,978)
(24,655,978)

스틱프론티어제1호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
2
(30,792)
(30,792)

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사
5,033,710
1,031,930,932
-
1,036,964,642
3,383,306
-
3,383,306
24,462,751
(322,019,768)
(323,770,509)

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호 사모투자합자회사
20,235
62,644,397
-
62,664,632
50,690
-
50,690
1,936,766
1,917,453
1,917,453

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호 사모투자합자회사
46,052
135,287,107
-
135,333,159
12,005
-
12,005
4,181,221
4,144,482
4,144,482

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사
1,332,438
325,107,007
-
326,439,445
2,911,862
-
2,911,862
40,082,843
(38,320,992)
(38,320,992)

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사
3,491,356
490,890,598
-
494,381,953
1,357,547
-
1,357,547
98,156
(141,960,112)
(141,960,112)

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사
75,860
80,651,874
-
80,727,734
246,845
-
246,845
24,192,486
20,046,882
20,890,882

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
211,031
1,014,757,019
-
1,014,968,050
5,587,203
-
5,587,203
63,258,002
40,740,159
30,619,556

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사
70,360
53,413,071
-
53,483,431
2,967
-
2,967
2,563,678
1,801,209
1,801,209

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사
49,650
81,991,656
-
82,041,306
5,139
-
5,139
9,404,325
9,378,796
9,378,796

스틱유진스타 사모투자 합자회사
1,508,800
117,706,077
-
119,214,877
243,281
-
243,281
1,702
(5,884,236)
(5,884,236)

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
714,296
94,867,221
-
95,581,517
1,351,355
-
1,351,355
8,180,501
4,475,156
4,475,156

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사
105,502
282,966,388
-
283,071,891
1,322,466
-
1,322,466
94,296,811
91,664,595
91,664,595

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사
808,119
127,284,960
-
128,093,079
622,050
-
622,050
11,157,414
6,951,391
6,951,391

스틱에스에이리무진제1호사모투자 합자회사
12,467
36,045,819
-
36,058,286
-
-
-
316
(746,014)
(746,014)

스틱하이브리드크레딧제1의1호사모투자 합자회사
185,309
59,487,121
-
59,672,429
174,416
-
174,416
573,345
(210,920)
(210,920)

스틱하이브리드크레딧제1의2호사모투자 합자회사
103,437
33,973,343
-
34,076,780
69,705
-
69,705
327,111
(95,596)
(95,596)

스틱하이브리드크레딧제1호사이드카사모투자 합자회사
59,318
11,969,382
-
12,028,699
31,260
-
31,260
148,815
(40,627)
(40,627)

스틱스트레티직크레딧제3호사모투자 합자회사
692,123
81,044,065
-
81,736,188
2,187
-
2,187
320
(265,999)
(265,999)

STIC Private Equity Fund III L.P.
3,014,993
62,295,084
-
65,310,077
711,768
-
711,768
(594,500)
(1,186,731)
11,527,894

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.
436,144
10,946,408
-
11,382,553
123,459
-
123,459
(110,605)
(309,713)
1,215,090

스틱해외진출플랫폼펀드
-
-
-
-
-
-
-
22,780
(2,776,823)
(2,776,823)

스틱4차산업혁명펀드
2,871,392
33,151,216
-
36,022,608
524,375
-
524,375
2,093,407
(55,793,125)
(55,793,125)

스틱청년일자리펀드
713,253
67,117,396
-
67,830,650
972,246
-
972,246
4,152,791
(17,546,066)
(17,546,066)

스틱4차산업혁명Jump-up펀드
2,170,168
68,512,311
-
70,682,479
1,373,912
-
1,373,912
932,676
(5,538,851)
(5,538,851)

아이비케이-스틱 파이어니어펀드
796,132
13,893,851
-
14,689,983
375,571
-
375,571
2,123,239
1,223,596
1,223,596

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사
265,430
3,600,001
-
3,865,431
20,750
-
20,750
454
(88,387)
(88,387)

스틱이노베이션펀드
44,769,989
226,029,543
-
270,799,532
2,402,919
-
2,402,919
53,035,758
80,220,171
80,220,171

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드
1,462,664
14,124,216
-
15,586,880
85,548
-
85,548
6,576
(340,863)
(340,863)

스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드
14,303,675
36,282,372
-
50,586,047
656,773
-
656,773
69,318
(2,262,554)
(2,262,554)

스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사
805,230
48,160,450
-
48,965,680
259,222
-
259,222
3,179,864
2,655,806
2,655,806

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호
12,827
15,122,920
-
15,135,747
340,825
-
340,825
233
(290,690)
(290,690)

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁
1,542,286
166,005,463
-
167,547,749
1,471,449
121,555,172
123,026,622
7,819
(886,611)
(886,611)

스틱사모혼합자산투자신탁제1호
444,145
13,569,690
-
14,013,836
43,214
-
43,214
508
(172,179)
(172,179)

주식회사 화성양감물류피에프브이
4,104,089
26,939,532
-
31,043,621
790,077
-
790,077
-
(263,525)
(263,525)

스틱 공모주 일반사모 혼합자산 제2호
25,379,408
11,922,960
-
37,302,368
734,600
-
734,600
1,211,773
1,198,030
1,198,030

스틱크레딧안정화제3호
29,618,661
146,009,295
-
175,627,956
1,720,739
-
1,720,739
2,547,212
465,959
465,959

스틱크레딧안정화제4호
15,890,260
83,498,459
-
99,388,720
586,000
-
586,000
12,653,252
10,997,754
10,997,754

스틱타임폴리오업사이클링신기술투자조합2호
19,561
1,000,000
-
1,019,561
2,514
-
2,514
197
(32,952)
(32,952)

스틱크레딧안정화제5호
1,906,377
30,851,973
-
32,758,350
8,687
-
8,687
101
(8,588)
(8,588)

(단위: 천원)

전기말
유동자산
창업투자자산
비유동자산
자산총계
유동부채
비유동부채
부채총계
수익
당기순손익
총포괄손익

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사
315,026
-
-
315,026
3,002
-
3,002
82,275
(6,133,115)
(6,133,115)

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사
1,157,445
85,642,286
20,842
86,820,573
-
-
-
286,092
(9,871,873)
(9,871,873)

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사
10,416,871
94,533,114
-
104,949,985
25,062
-
25,062
43,353,424
34,297,619
34,297,619

스틱성장동력엠앤에이빅토리 사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
154,928
(1,495,552)
(1,495,552)

스틱팬아시아4차산업그로쓰 사모투자합자회사
8,780,472
-
328,521,102
337,301,573
8,042,356
-
8,042,356
48,710,133
4,636,704
4,636,704

스틱프론티어제1호사모투자합자회사
118,073
-
231
118,303
19,141
-
19,141
655,484
5,895,279
5,895,279

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사
4,821,670
1,341,050,009
-
1,345,871,680
6,668,189
-
6,668,189
73,404,906
(54,449,370)
(56,176,315)

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호 사모투자합자회사
38,852
60,708,319
-
60,747,171
50,682
-
50,682
22,676,251
22,660,201
22,660,201

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호 사모투자합자회사
82,700
131,105,943
-
131,188,644
11,972
-
11,972
48,968,595
48,935,152
48,935,152

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사
4,558,623
348,097,439
-
352,656,062
2,642,391
-
2,642,391
45,916,524
9,871,622
9,871,622

스틱스페셜시츄에이션윈 사모투자합자회사
4,323,346
631,117,934
-
635,441,280
456,760
-
456,760
(164,065,629)
(165,895,834)
(165,895,834)

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사
3,763,300
57,747,569
-
61,510,869
283,694
-
283,694
8,549,673
1,829,245
2,352,805

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
491,239
752,126,981
-
752,618,221
5,748,277
-
5,748,277
105,822,223
74,901,154
74,901,154

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사
93,535
51,125,482
-
51,219,017
2,569
-
2,569
6,140,010
5,677,680
5,677,680

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사
72,204
42,557,527
-
42,629,731
2,360
-
2,360
5,942,190
5,473,671
5,473,671

스틱유진스타 사모투자 합자회사
2,241,722
123,092,858
-
125,334,580
478,748
-
478,748
15,422,301
14,920,067
14,920,067

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
804,217
37,089,342
-
37,893,559
1,387,141
-
1,387,141
12,968
(2,980,712)
(2,980,712)

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사
136,000
200,080,056
-
200,216,055
11,226
-
11,226
1,484
(2,795,171)
(2,795,171)

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사
1,040,751
120,289,315
-
121,330,066
810,427
-
810,427
330,066
(480,362)
(480,362)

STIC Private Equity Fund III L.P.
18,403,560
64,434,777
-
82,838,338
400,578
-
400,578
(21,654,823)
(23,406,680)
(10,692,055)

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.
3,232,745
11,328,277
-
14,561,022
16,580
-
16,580
(3,902,772)
(4,265,028)
(2,740,225)

스틱해외진출플랫폼펀드
2,564,943
11,556,720
-
14,121,663
2,561,844
-
2,561,844
(15,195,632)
(26,571,778)
(26,571,778)

스틱4차산업혁명펀드
1,676,173
97,025,247
-
98,701,420
721,593
-
721,593
10,557,132
5,182,643
5,182,643

스틱청년일자리펀드
2,101,405
84,673,717
-
86,775,122
1,070,652
-
1,070,652
3,484,262
(190,271)
(190,271)

스틱4차산업혁명Jump-up펀드
5,006,015
73,334,429
-
78,340,444
1,570,720
-
1,570,720
366,401
(6,485,935)
(6,485,935)

아이비케이-스틱 파이어니어펀드
879,085
19,872,634
-
20,751,719
422,903
-
422,903
302,479
(257,737)
(257,737)

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사
353,818
3,600,001
-
3,953,818
20,750
-
20,750
596
(88,491)
(88,491)

스틱이노베이션펀드
23,394,216
179,646,891
-
203,041,106
1,629,164
-
1,629,164
6,059,571
3,672,811
3,672,811

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드
1,228,305
13,049,727
-
14,278,032
85,837
-
85,837
5,953
(338,969)
(338,969)

스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드
12,350,000
-
-
12,350,000
28
-
28
-
(28)
(28)

스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사
2,207,034
39,999,890
-
42,206,924
137,905
-
137,905
2,653
(520,646)
(520,646)

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호
31,305
15,122,920
-
15,154,225
68,612
-
68,612
1,746
(291,405)
(291,405)

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁
547,250
134,975,369
-
135,522,619
1,422,108
87,792,773
89,214,881
39,720
(1,840,450)
(1,840,450)

스틱사모혼합자산투자신탁제1호
616,324
13,569,690
-
14,186,015
43,214
-
43,214
412
(168,186)
(168,186)

주식회사 화성양감물류피에프브이
4,419,538
26,826,832
-
31,246,369
729,300
-
729,300
-
(282,833)
(282,833)

스틱 공모주 일반사모 혼합자산 제2호
36,145,718
-
-
36,145,718
417,515
-
417,515
338,363
694,508
694,508

스틱크레딧안정화제3호
26,143,606
96,106,518
-
122,250,124
138,348
-
138,348
-
(116,114)
(116,114)

스틱크레딧안정화제4호
11,453,668
91,560,466
-
103,014,134
30,928
-
30,928
-
(40,947)
(40,947)

(4) 보고기간종료일 현재 관계기업의 장부금액은 해당회사의 순자산 지분율에 해당하는 금액과 일치합니다. 주요 관계기업 중 공개시장에 상장된 회사는 존재하지 않으며, 미반영 누적 지분법 손실 금액 또한 존재하지 않습니다.

12. 유형자산

(1) 유형자산의 변동내역

(단위: 천원)

당기
기초
취득
처분
감가상각
기타의변동
기말
취득원가
상각누계액

토지
498,693
-
-
-
-
498,693
498,693
-

건물
713,291
-
-
(41,953)
-
671,338
1,080,608
(409,270)

차량운반구
-
-
-
-
-
-
-
-

시설장치
1,679,178
200,068
-
(726,765)
-
1,152,481
4,734,672
(3,582,191)

집기비품
680,991
90,900
(3,436)
(307,941)
34
460,548
3,149,422
(2,688,874)

사용권자산
2,788,025
2,197,993
(1,132,762)
(1,578,935)
963
2,275,284
3,509,813
(1,234,529)

합계
6,360,178
2,488,961
(1,136,198)
(2,655,594)
997
5,058,344
12,973,208
(7,914,864)

(단위: 천원)

전기
기초
취득
처분
감가상각
기타의변동
기말
취득원가
상각누계액

토지
498,693
-
-
-
-
498,693
498,693
-

건물
755,244
-
-
(41,953)
-
713,291
1,080,608
(367,317)

차량운반구
25,629
-
(25,629)
-
-
-
-
-

시설장치
2,065,506
310,699
(23,420)
(673,607)
-
1,679,178
4,534,604
(2,855,426)

집기비품
863,290
115,370
(972)
(297,020)
323
680,991
3,062,066
(2,381,075)

사용권자산
3,786,318
2,580,335
(1,793,382)
(1,810,274)
25,028
2,788,025
3,713,860
(925,835)

합계
7,994,680
3,006,404
(1,843,403)
(2,822,854)
25,351
6,360,178
12,889,831
(6,529,653)

(2) 유형자산의 감가상각비 중 2,656백만원(전기 : 2,823백만원)은 판매비와관리비에포함되어 있습니다.

13. 리스연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 연결재무상태표에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

사용권자산(*)

부동산

1,858,629
2,372,613

차량운반구

416,655
415,412

합계
2,275,284
2,788,025

리스부채

유동
1,330,479
1,373,099

비유동
1,017,040
1,489,722

합계
2,347,519
2,862,821

(*) 연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

당기 중 취득한 사용권자산은 2,198백만원(전기: 2,580백만원)입니다.

(2) 연결손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분

당기
전기

사용권자산의 감가상각비

부동산
1,316,697
1,548,950

차량운반구
262,238
261,324

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)

133,688
188,524

단기 및 소액자산 리스료(관리비에 포함)
42,459
47,552

당기 중 리스의 총 현금유출은 1,842백만원(전기: 2,114백만원)입니다.

14. 무형자산

(1) 무형자산의 변동내역

(단위: 천원)

당기말
기초
취득
처분
상각
기말
취득원가
상각(손상차손)누계액

영업권
3,794,754
-
-
-
3,794,754
4,733,617
(938,863)

회원권
4,309,948
300,524
(112,298)
-
4,498,174
4,520,082
(21,908)

기타의무형자산
210,238
54,633
-
(81,007)
183,864
2,414,538
(2,230,674)

합계
8,314,940
355,157
(112,298)
(81,007)
8,476,792
11,668,237
(3,191,445)

(단위: 천원)

전기말
기초
취득
상각
기말
취득원가
상각(손상차손)누계액

영업권
3,794,754
-
-
3,794,754
4,733,617
(938,863)

회원권
4,309,948
-
-
4,309,948
4,331,856
(21,908)

기타의무형자산
183,909
101,163
(74,834)
210,238
2,317,055
(2,106,817)

합계
8,288,611
101,163
(74,834)
8,314,940
11,382,528
(3,067,588)

(2) 연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 회수가능액은 경영진이 승인한 예산을 기초로 추정된 현금흐름을 사용한 사용가치에 근거하며, 당기 및전기에 영업권에 대한 손상차손으로 인식한 금액은 존재하지 않습니다.(3) 상기 무형자산상각비는 전액 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되었습니다.

15. 퇴직급여연결회사는 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이와 관련하여 당기 중 비용으로 인식한 금액은 2,075백만원(전기: 2,242백만원)으로 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

16. 이연법인세(1) 이연법인세자산과 부채의 내역

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

이연법인세자산

12개월 후에 결제될 이연법인세자산
502,164
621,709

12개월 이내에 결제될 이연법인세자산
4,453,316
2,322,918

소계
4,955,480
2,944,627

이연법인세부채

12개월 후에 결제될 이연법인세부채
(1,730,707)
(3,158,596)

12개월 이내에 결제될 이연법인세부채
(523,326)
(559,982)

소계
(2,254,033)
(3,718,578)

이연법인세자산(부채) 순액
2,701,447
(773,951)

(2) 이연법인세의 총 변동액

(단위: 천원)

구분
당기
전기

기초금액
(773,951)
(942,292)

손익계산서에 반영된 이연법인세
3,425,302
150,229

기타포괄손익에 반영된 법인세
50,096
18,112

기말금액
2,701,447
(773,951)

(3) 동일과세당국과 관련된 금액을 상계하기 이전의 이연법인세자산과 부채의 변동

(단위: 천원)

당기
기초
손익계산서
기타포괄손익
기말

이연법인세자산

퇴직급여충당부채
346,651
44,721
-
391,372

감가상각비
90,132
(62,211)
-
27,921

무형자산
28,564
1,503
-
30,067

미지급비용
711,116
1,362,028
-
2,073,144

투자자산손상차손
7,435
391
-
7,826

대여금손상차손
1,029,557
704,433
-
1,733,990

당기손익공정가치금융자산평가손익
-
33,905
-
33,905

리스부채
568,133
(51,679)
-
516,454

미지급금
163,039
(163,039)
-
-

이월세액공제
283,528
(142,727)
-
140,801

소계
3,228,155
1,727,325
-
4,955,480

이연법인세부채

감가상각비
(3,415)
3,415
-
-

이자수익
(116,791)
64,156
-
(52,635)

당기손익공정가치금융자산평가손익
(82,916)
82,916
-
-

관계기업투자-조합
(3,239,001)
1,510,833
50,096
(1,678,072)

사용권자산
(559,983)
36,657
-
(523,326)

소계
(4,002,106)
1,697,977
50,096
(2,254,033)

합계
(773,951)
3,425,302
50,096
2,701,447

(단위: 천원)

전기
기초
손익계산서
기타포괄손익
기말

이연법인세자산

퇴직급여충당부채
337,314
9,338
-
346,652

감가상각비
84,737
5,396
-
90,133

무형자산
28,579
(15)
-
28,564

미지급비용
2,609,025
(1,897,910)
-
711,115

투자자산손상차손
7,435
-
-
7,435

대여금손상차손
-
1,029,557
-
1,029,557

리스부채
737,191
(169,059)
-
568,132

미지급금
-
163,039
-
163,039

복구충당부채
15,805
(15,805)
-
-

소계
3,820,086
(875,459)
-
2,944,627

이연법인세부채

감가상각비
(7,610)
4,195
-
(3,415)

이자수익
(26,977)
(89,814)
-
(116,791)

당기손익공정가치금융자산평가손익
(468,543)
385,627
-
(82,916)

관계기업투자-조합
(3,473,972)
216,859
18,112
(3,239,001)

사용권자산
(769,611)
209,628
-
(559,983)

복구충당자산
(15,665)
15,665
-
-

이월세액공제
-
283,528
-
283,528

소계
(4,762,378)
1,025,688
18,112
(3,718,578)

합계
(942,292)
150,229
18,112
(773,951)

(4) 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적 차이의 내역

(단위: 천원)

구분

당기말
전기말
비고

종속회사분할시의제배당
10,239,899
10,239,899
처분하지 않을 예정

당기손익공정가치금융자산
1,145,666
1,145,666
미래회수 불확실성

회원권손상차손
14,909
14,909

17. 법인세비용(1) 법인세비용 내역

(단위: 천원)

구분
당기
전기

당기 법인세 부담액
6,603,182
1,510,336

일시적차이 등으로 인한 이연법인세 변동액
(3,475,398)
(168,342)

총법인세효과
3,127,784
1,341,995

자본에 직접 반영된 이연법인세
50,096
18,112

법인세 추납액(환급액) 등
26,049
(6,544)

기타
(42,056)
(27,619)

법인세비용
3,161,873
1,325,944

(2) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계

(단위: 천원)

구분
당기
전기

법인세비용차감전순이익
18,017,476
10,657,262

적용세율에 따른 법인세
3,850,999
2,107,644

조정사항

과세비용 등
(713,754)
(444,196)

세액공제 등
(138,613)
(29,768)

기타(법인세추납/환급액 등)
163,241
(307,736)

법인세비용
3,161,873
1,325,944

유효세율(법인세비용/법인세차감전순이익)
17.55%
12.44%

(3) 자본에 직접 반영된 법인세효과

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

반영 전
법인세효과
반영 후
반영 전
법인세효과
반영 후

관계기업투자자본변동
340,166
(74,836)
265,330
507,765
(124,933)
382,832

자기주식처분이익
10,268,960
(2,217,533)
8,051,427
10,146,213
(2,217,533)
7,928,679

18. 주당순이익

기본주당이익은 회사의 보통주당기순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(1) 기본주당순이익 산정내역

구분
당기
전기

지배주주보통주순이익
15,044,098,200원
9,318,823,282원

가중평균 유통보통주식수
36,041,848주
36,417,699주

기본주당순이익
417원
256원

(2) 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

당기
주식수
가중치(일수)
적수

기초
41,678,175
365
15,212,533,875

자기주식
(5,633,228)
365
(2,057,259,461)

합계
36,044,947

13,155,274,414

당기 가중평균유통보통주식수 : 13,155,274,414 / 365일 = 36,041,848주

(단위: 주)

전기
주식수
가중치(일수)
적수

기초
41,678,175
366
15,254,212,050

자기주식
(5,601,441)
344
(1,925,334,218)

합계
36,076,734

13,328,877,832

전기 가중평균유통보통주식수 : 13,328,877,832 / 366일 = 36,417,699주

(3) 희석주당순이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 당기 및 전기 주식선택권으로 인한 희석효과는 없습니다.

19. 우발채무 및 약정사항

(1) 보고기간종료일 현재 금융기관과 체결한 한도 약정사항

(단위: 천원)

금융기관명
약정내용
약정금액

한도액
실행액

우리은행
일반자금대출
3,000,000
8,999,838

하나은행
일반자금대출
7,000,000
-

신한은행
일반자금대출
9,000,000
-

NH농협은행
일반자금대출
5,000,000
-

한국산업은행
일반자금대출
30,000,000
30,000,000

합계
54,000,000
38,999,838

상기 약정사항과 관련하여 당기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 담보 내역은 없습니다.

(2) 담보설정 내역

(단위: 천원)

담보권자
담보제공자산
통화
금액
설정금액

한국산업은행
GP관리보수채권
KRW
30,000,000
30,000,000

(3) 당기말 현재 연결회사는 건물 및 시설 등에 대하여 부보금액 1,000백만원(전기말: 1,000백만원)의 재산종합보험에 가입하고 있습니다.

(4) 집합투자기구 기본약정연결회사는 주식회사 우리은행 등과 신탁계약 업무를 원활히 영위하기 위한 기본적인 사항을 정할 목적으로 집합투자기구 기본약정을 체결하였으며, 동 약정에 따라 회사는 수탁회사에 대하여 집합투자기구의 설정ㆍ해지, 투자신탁재산의 운용ㆍ운용지시업무 기타 자본시장법상 집합투자업자로서의 업무를 수행하고 있습니다.

(5) 우선손실충당

당기말 현재 연결회사가 투자하고 있는 사모투자전문회사 중 일부는 정관에서 청산 시의 누적분배금액(청산이전에 사원에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금, 탈퇴사원에

대한

환급금 및

청산시 사원에게 배분할 재산의 합계액)이 출자금

총액에 미달할 경우에 동 손실금액에 대하여 업무집행사원인 연결회사 및 종속기업이 손실금을 우선 충당하도록 하고 있습니다.

명칭
손실금 충당의무

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사
출자약정액의 1% 범위 내 (업무집행사원의 납입출자금 한도)

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사
업무집행사원의 납입출자금

스틱 해외진출 플랫폼 펀드
출자약정액의 3% 범위 내 (최초 출자약정액 한도)

스틱4차산업혁명펀드
업무집행조합원의 납입출자금

스틱청년일자리펀드
업무집행조합원의 납입출자액 (출자약정액 총액의 2%한도)

스틱4차산업혁명Jump-up펀드
업무집행조합원의 납입출자금의 50% 범위 내 (최초 출자금 한도)

스틱에이엘티글로벌제2호사모투자 합자회사
업무집행사원의 납입출자금

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호
업무집행조합원의 납입출자금

(6) 출자금 약정금액

1) 당기말

(단위:천원, USD)

구분
출자약정총액
누적출자금액
미출자잔액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사
7,000,000
4,659,900
2,340,100

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사
6,000,000
5,484,000
516,000

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사
12,100,000
11,741,888
358,112

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사
15,900,000
15,629,207
270,793

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사
USD 3,061,224
USD 2,890,561
USD 170,663

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사
30,000,000
29,734,252
265,748

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사
100,000
100,000
-

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사
100,000
99,908
92

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사
14,500,000
13,771,142
728,858

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사
5,600,000
5,600,000
-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사
USD 1,880,000
USD 1,377,337
USD 502,663

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
100,000,000
53,749,012
46,250,988

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사
100,000
23,074
76,926

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사
100,000
67,215
32,785

스틱유진스타 사모투자 합자회사
100,000
98,875
1,125

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
11,600,000
4,640,787
6,959,213

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사
2,000,000
1,888,372
111,628

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사
3,000,000
3,000,000
-

스틱에스에이리무진제1호사모투자 합자회사
500,000
471,850
28,150

스틱하이브리드크레딧제1의1호사모투자 합자회사
10,000,000
2,487,872
7,512,128

스틱하이브리드크레딧제1의2호사모투자 합자회사
4,115,000
1,023,839
3,091,161

스틱하이브리드크레딧제1호사이드카사모투자 합자회사
1,600,000
372,912
1,227,088

스틱스트레티직크레딧제3호사모투자 합자회사
1,000,000
1,000,000
-

STIC Private Equity Fund III L.P.
USD 7,352,481
USD 6,141,656
USD 1,210,825

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.
USD 1,353,334
USD 1,138,954
USD 214,380

스틱 해외진출 플랫폼 펀드
-
-
-

스틱4차산업혁명펀드
2,800,000
2,576,000
224,000

스틱청년일자리펀드
3,000,000
2,940,000
60,000

스틱4차산업혁명Jump-up펀드
10,000,000
9,400,000
600,000

아이비케이-스틱 파이어니어펀드
2,000,000
2,000,000
-

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사
100,000
100,000
-

스틱이노베이션펀드
17,800,000
17,800,000
-

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드
4,000,000
4,000,000
-

스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드
11,000,000
3,300,000
7,700,000

스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사
300,000
300,000
-

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호
300,000
300,000
-

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁
5,000,000
5,000,000
-

스틱사모혼합자산투자신탁제1호
3,000,000
3,000,000
-

주식회사 화성양감물류피에프브이
27,300
27,300
-

스틱 공모주 일반사모 혼합자산 제2호
351,000
351,000
-

스틱크레딧안정화제3호
1,227,890
1,227,890
-

스틱크레딧안정화제4호
1,024,153
1,024,153
-

스틱타임폴리오업사이클링신기술투자조합2호
400,000
400,000
-

스틱크레딧안정화제5호
400,000
186,657
213,343

합계
USD 13,647,039288,145,342
USD 11,548,507209,577,105
USD 2,098,53278,568,238

2) 전기말

(단위: 천원, USD)

구분
출자약정총액
누적출자금액
미출자잔액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사
7,000,000
4,659,900
2,340,100

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사
6,000,000
5,484,000
516,000

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사
12,100,000
11,741,888
358,112

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사
800,000
800,000
-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사
15,900,000
15,629,207
270,793

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사
USD 3,061,224
USD 2,890,561
USD 170,663

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사
30,000,000
29,287,981
712,019

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사
100,000
100,000
-

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사
100,000
99,908
92

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사
14,500,000
12,830,527
1,669,473

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사
5,600,000
5,600,000
-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사
USD 1,880,000
USD 1,371,509
USD 508,491

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
100,000,000
40,631,100
59,368,900

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사
100,000
22,843
77,157

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사
100,000
37,215
62,785

스틱유진스타 사모투자 합자회사
100,000
98,875
1,125

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
11,600,000
1,976,060
9,623,940

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사
2,000,000
1,888,372
111,628

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사
4,500,000
4,500,000
-

STIC Private Equity Fund III L.P.
USD 7,352,481
USD 6,108,537
USD 1,243,944

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.
USD 1,353,334
USD 1,132,073
USD 221,261

스틱 해외진출 플랫폼 펀드
6,500,000
6,409,000
91,000

스틱4차산업혁명펀드
2,800,000
2,576,000
224,000

스틱청년일자리펀드
3,000,000
2,940,000
60,000

스틱4차산업혁명Jump-up펀드
10,000,000
9,400,000
600,000

아이비케이-스틱 파이어니어펀드
2,000,000
2,000,000
-

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사
100,000
100,000
-

스틱이노베이션펀드
17,800,000
14,240,000
3,560,000

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드
4,000,000
3,600,000
400,000

스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드
11,000,000
1,100,000
9,900,000

케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호
200,000
200,000
-

스틱에이엘티글로벌제2호사모투자 합자회사
300,000
300,000
-

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호
300,000
300,000
-

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁
5,000,000
5,000,000
-

스틱사모혼합자산투자신탁제1호
3,000,000
3,000,000
-

주식회사 화성양감물류피에프브이
27,300
27,300
-

스틱 공모주 일반사모 혼합자산 제2호
351,000
351,000
-

스틱크레딧안정화제3호
1,227,890
1,227,890
-

스틱크레딧안정화제4호
1,024,153
1,024,153
-

합계
USD 13,647,039279,130,342
USD 11,502,680189,183,219
USD 2,144,35989,947,124

(7) 계류중인 소송사건

당기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건은 없습니다.(8) ABL 대출 실행에 따른 의무 약정 공시1) 기한이익 상실당기말 현재 연결회사는 산업은행과의 대출약정(대출약정금액 30,000백만원)에 따라, 차주가 약정된 채무를 기일 내 지급하지 아니하거나, 설정된 담보권의 효력이 상실되거나 차주에게 부도사유가 발생하는 경우 등에 기한이익이 상실될 수 있는 사유가 있습니다.2) 자금보충의무당기말 현재 연결회사는 산업은행과 체결한 채권금전신탁계약과 관련하여, 추가신탁사유 발생 시 1종 수익권자의 요청에 따라 신탁원본(수익권 증서)에 대한 추가신탁 또는 자금보충의무가 존재합니다. 이는 신탁원본의 회수금액이 일정 기준 미달 시 발생할 수 있습니다.

20. 자본(1) 납입자본 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고,당기말 현재 발행한 주식수는 보통주식 41,678,175주(전기말 : 41,678,175주)이며, 1주당 액면금액은 500원입니다.

(2) 자기주식 회사는 자사주식의 가격안정화 등을 위하여 당기말 현재 자기주식 5,633,228주(취득가액 23,486백만원, 지분율: 13.4%)를 보유하고 있으며, 당기 중 회사의 자기주식 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)

구분
주식수
금액
지분율

당기초
5,601,441
23,113,718
13.4%

취득
58,513
482,375
0.1%

처분
(26,726)
(110,233)
(0.1%)

당기말
5,633,228
23,485,860
13.5%

(3) 이익잉여금(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

이익준비금(*1)
8,627,000
7,725,000

기타적립금(*2)
5,052,190
5,052,191

미처분이익잉여금
194,022,121
188,989,566

합계
207,701,311
201,766,757

(*1) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 기업합리화적립금, 재무구조개선적립금 등으로 재무구조개선적립금의 경우 과거 유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정에 의해 적립한 적립금으로서 상장법인에 대한 재무관리규제를 완화하고자 재무구조개선적립금 제도를 폐지하는 것으로 동규정이 개정됨에 따라 사용의 제한이 없습니다.

21. 주식기준보상연결회사는 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.(1) 주식매수선택권의 내역

구분
스틱인베스트먼트(주) 및 스틱벤처스(주)
스틱얼터너티브자산운용(주)

주식선택권으로 발행한 주식의 종류
기명식 보통주식

부여방법
보통주 신주발행 또는 자기주식 교부

가득조건 및 행사 가능 시점
부여일 이후 2년 이상 회사에 재직하고 정년퇴직 한 날로부터 3년 이내
부여일 이후 2년 이상 회사에 재직한 날로부터 5년 이내

(2) 주식선택권 수량의 변동내역(단위: 주)

구분
당기
전기

기초 잔여주
82,654
145,210

소멸
(17,500)
(62,556)

기말 잔여주
65,154
82,654

(3) 연결회사는 부여된 주식선택권 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 이를 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구분
스틱인베스트먼트(주)
스틱벤처스(주)
스틱얼터너티브자산운용(주)

1차
2차

부여된 선택권의 가중평균 공정가치

17,735원
19,744원
23,863원
233원

부여일의 가중평균 주가

19,599원
22,824원
27,256원
3,697원

주가변동성(*1)

64.77%
74.09%
74.09%
21.51%

기대만기(*2)

8.0년 ~ 13.2년
7.9년 ~ 11.8년
15.7년
7년

무위험수익률

1.60% ~ 1.72%
2.10% ~ 2.22%
2.27%
1.58%

(*1) 주가변동성은 지난 180일간 일별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리투자수익률의 표준 편차입니다.(*2) 경영자의 최선의 추정치를 기반으로 양도 불가능, 행사 제한(옵션에 부가된 시장조건 충족 가능성 포함) 등에 대한 영향을 기대만기 산정에 고려하였습니다.

(4) 당기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 127백만원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다.

22. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 연결회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

고객과의 계약에서 생기는 수익
79,332,165
68,582,388

기타 원천으로부터의 수익: 기타투자수익 등
11,885,346
10,883,325

총 수익
91,217,511
79,465,713

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위 : 천원)

구분

당기

전기

국내
해외
합계
국내
해외
합계

한 시점에 인식

성과보수
14,820,424
-
14,820,424
8,810,677
-
8,810,677

기간에 걸쳐 인식

관리보수
64,219,798
-
64,219,798
59,771,711
-
59,771,711

경영자문수수료
-
291,943
291,943
-
-
-

합계
79,040,222
291,943
79,332,165
68,582,388
-
68,582,388

23. 투자수익 및 투자비용연결회사의 투자수익과 투자비용의 내역은 하기와 같습니다.

(1) 투자수익

(단위: 천원)

구분
당기
전기

지분법이익
10,050,667
6,297,884

관계기업투자처분이익
19
-

당기손익공정가치금융자산평가이익
-
390,315

당기손익공정가치금융자산처분이익
182,876
1,464,382

합계
10,233,562
8,152,581

(2) 투자비용

(단위: 천원)

구분
당기
전기

지분법손실
16,718,240
6,950,752

당기손익공정가치금융자산평가손실
550,842
25,567

당기손익공정가치금융자산처분손실
3,569
4,448,947

단기대여금손상차손
3,073,892
4,926,108

합계
20,346,543
16,351,374

24. 판매비와 관리비당기 및 전기 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

급여
33,293,763
32,562,000

퇴직급여
2,074,865
2,242,040

주식보상비용
127,229
(293,558)

복리후생비
2,660,995
2,810,661

접대비
1,887,278
1,870,860

지급임차료
169,161
131,380

감가상각비
2,655,594
2,822,854

무형자산상각비
81,007
74,834

대손상각비
2,934,743
-

세금과공과
165,397
207,512

지급수수료
5,720,548
5,183,421

통신비
135,292
128,881

수도광열비
55,331
51,087

여비교통비
477,152
714,905

도서인쇄비
51,990
57,071

소모품비
62,282
60,204

수선비
779
467

차량유지비
138,817
127,457

교육훈련비
61,068
122,354

광고선전비
161,100
281,500

보험료
254,966
272,296

운반비
4,999
5,003

잡비
20,974
13,947

합계
53,195,330
49,447,176

25. 영업으로부터 창출된 현금(1) 영업활동현금흐름 중 조정항목

(단위: 천원)

구분
당기
전기

감가상각비
2,655,594
2,822,854

무형자산상각비
81,007
74,834

주식보상비용
127,229
(293,558)

이자수익
(1,651,783)
(2,730,744)

이자비용
491,566
248,830

외화환산이익
(35,707)
(59,783)

외화환산손실
15,668
31,167

유형자산처분손실
-
27,658

무형자산처분이익
(1,762)
-

무형자산처분손실
14,059
-

지분법평가이익
(10,050,667)
(6,297,884)

지분법평가손실
16,718,240
6,950,752

대손상각비
2,934,743
-

종속관계기업투자처분이익
(19)
-

당기손익공정가치금융자산평가이익
-
(390,315)

당기손익공정가치금융자산평가손실
550,842
25,567

당기손익공정가치금융자산처분이익
(182,876)
(1,464,382)

당기손익공정가치금융자산처분손실
3,569
4,448,947

단기대여금손상차손
3,073,892
4,926,108

법인세비용
3,161,873
2,440,849

손해배상금
-
2,000,000

잡이익
(14,991)
(153,563)

합계
17,890,477
12,607,337

(2) 순운전자본의 변동

(단위: 천원)

구분
당기
전기

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:

관계기업투자주식의 취득
(27,873,652)
(57,779,665)

관계기업투자주식의 처분
14,401,667
14,889,917

단기금융상품의 취득
(16,000,000)
(9,000,000)

단기금융상품의 처분
3,000,000
7,000,000

당기손익공정가치금융자산의 취득
(2,717,379)
(562,545)

당기손익공정가치금융자산의 처분
562,420
25,062,854

단기대여금
-
(2,976,000)

미수금
(1,563,993)
(331,984)

장기성미수금
(6,033,638)
(2,033,617)

미수수익
(4,578,442)
(1,065,294)

선급비용
(2,188)
(32,843)

장기성선급비용
(96,500)
-

선급금
597,147
(597,737)

부가세대급금
17,692
(17,692)

미지급금
5,188,325
(7,924,285)

미지급비용
(688,884)
(633,483)

예수금
(1,404,878)
937,922

복구충당부채
(62,093)
(68,640)

합계
(37,254,396)
(35,133,092)

(3) 주요 비현금거래

(단위: 천원)

구분
당기
전기

이익준비금의 적립 등
902,000
915,000

리스자산의 취득
2,862,821
2,652,040

지분법자본변동
(257,598)
(176,662)

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(단위: 천원)

구분
재무활동으로 인한 부채
합계

유동성리스부채
비유동성리스부채
미지급배당금
단기차입금
장기차입금

전기초
1,773,035
2,177,795
-
-
-
3,950,830

취득-리스
14,107
2,566,228
-
-
-
2,580,335

기타 비금융변동
1,422,936
(3,254,301)
9,146,911
-
-
7,315,546

현금흐름
(1,836,979)
-
(9,146,911)
-
-
(10,983,890)

전기말
1,373,099
1,489,722
-
-
-
2,862,821

당기초
1,373,099
1,489,722
-
-
-
2,862,821

취득-리스
185,152
2,012,841
-
-
-
2,197,993

기타 비금융변동
1,339,801
(2,485,523)
9,021,286
-
-
7,875,564

현금흐름
(1,567,573)
-
(9,021,286)
9,000
30,000,000
19,420,141

당기말
1,330,479
1,017,040
-
9,000
30,000,000
32,356,519

26. 특수관계자

(1) 당기말과 전기말의 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말
비고

관계기업
STIC Private Equity Fund III L.P.
STIC Private Equity Fund III L.P.
(*1)

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.
STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.
(*1)

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사
스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사
(*1)

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사
2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사
(*1)

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사
스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사
(*1)

스틱팬아시아4차산업그로쓰 사모투자합자회사
스틱팬아시아4차산업그로쓰 사모투자합자회사
(*1)

-
스틱프론티어제1호 사모투자합자회사
(*1)(*2)

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사
스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사
(*1)

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호 사모투자합자회사
스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호 사모투자합자회사
(*1)

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호 사모투자합자회사
스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호 사모투자합자회사
(*1)

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사
스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사
(*1)

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사
스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사
(*1)

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사
스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사
(*1)

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
(*1)

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사
스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사
(*1)

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사
스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사
(*1)

스틱유진스타 사모투자 합자회사
스틱유진스타 사모투자 합자회사
(*1)

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
(*1)

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사
케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사
(*1)

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사
스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사
(*1)

스틱에스에이리무진제1호사모투자 합자회사
-
(*1)(*3)

스틱하이브리드크레딧제1의1호사모투자 합자회사
-
(*1)(*3)

스틱하이브리드크레딧제1의2호사모투자 합자회사
-
(*1)(*3)

스틱하이브리드크레딧제1호사이드카사모투자 합자회사
-
(*1)(*3)

스틱스트레티직크레딧제3호사모투자 합자회사
-
(*1)(*3)

스틱해외진출플랫폼펀드
스틱해외진출플랫폼펀드
(*1)

스틱4차산업혁명펀드
스틱4차산업혁명펀드
(*1)

스틱청년일자리펀드
스틱청년일자리펀드
(*1)

스틱4차산업혁명Jump-up펀드
스틱4차산업혁명Jump-up펀드
(*1)

아이비케이-스틱 파이어니어펀드
아이비케이-스틱 파이어니어펀드
(*1)

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사
스틱헬스케어아이사모투자 합자회사
(*1)

스틱이노베이션펀드
스틱이노베이션펀드
(*1)

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드
2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드
(*1)

스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드
스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드
(*1)

스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사
스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사
(*1)

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호
스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호
(*1)

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁
스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁
(*1)

스틱사모혼합자산투자신탁제1호
스틱사모혼합자산투자신탁제1호
(*1)

주식회사 화성양감물류피에프브이
주식회사 화성양감물류피에프브이
(*1)

스틱 공모주 일반사모 혼합자산 제2호
스틱 공모주 일반사모 혼합자산 제2호
(*1)

스틱크레딧안정화제3호
스틱크레딧안정화제3호
(*1)

스틱크레딧안정화제4호
스틱크레딧안정화제4호
(*1)

스틱타임폴리오업사이클링신기술투자조합2호
-
(*3)

스틱크레딧안정화제5호
-
(*3)

기타특수관계자
STIC Investments (Hong Kong) Limited.
STIC Investments (Hong Kong) Limited.

임직원 등
임직원 등

(*1) 연결회사가 보유한 지분율이 20% 미만이나, 연결회사가 업무집행조합원 및 업무집행사원(General Partner) 등으로서 투자의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다(주석10 참조).(*2) 당기 중 청산이 완료되어 특수관계자에서 제외되었습니다.(*3) 당기 중 신규로 설립되어 특수관계자에 포함되었습니다.

(2) 특수관계자와의 거래 내역 및 채권ㆍ채무 잔액

(단위: 천원)

구분
회사명
영업수익 등
영업비용 등

당기
전기
당기
전기

관계기업
스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사
-
1,452
-
-

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사
14,644,408
6,354,052
-
-

스틱성장동력 엠앤에이 빅토리 사모투자합자회사
-
166,761
-
-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사
2,111,363
2,860,505
-
-

스틱 프론티어 제1호 사모투자합자회사
-
412,729
-
-

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사
13,110,858
13,110,858
-
-

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사
3,064,343
3,482,759
-
-

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사
1,770,945
1,770,945
-
-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사
377,350
449,437
-
-

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
22,139,862
22,264,521
-
-

스틱유진스타 사모투자 합자회사
221,006
220,894
-
-

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
2,679,415
2,712,916
-
-

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사
1,300,520
938,080
-
-

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사
1,210,000
69,426
-
-

스틱에스에이리무진제1호사모투자 합자회사
280,914
-
-
-

스틱하이브리드크레딧제1의1호사모투자 합자회사
126,895
-
-
-

스틱하이브리드크레딧제1의2호사모투자 합자회사
59,489
-
-
-

스틱하이브리드크레딧제1호사이드카사모투자 합자회사
24,122
-
-
-

스틱스트레티직크레딧제3호사모투자 합자회사
208,197
-
-
-

스틱4차산업혁명펀드
518,170
718,101
-
-

스틱청년일자리펀드
971,092
1,069,740
-
-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드
1,359,906
1,557,116
-
-

아이비케이-스틱파이어니어펀드
369,373
420,507
-
-

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사
72,000
72,000
-
-

스틱이노베이션펀드
2,319,578
2,294,074
-
-

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드
328,740
330,000
-
-

스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드
2,322,783
-
-
-

케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호
-
697,921
-
-

스틱에이엘티글로벌제2호사모투자 합자회사
479,999
479,999
-
-

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호
190,944
190,549
-
-

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁
600,000
598,835
-
-

스틱사모혼합자산투자신탁제1호
120,000
120,000
-
-

스틱 공모주 일반사모 혼합자산 제2호
113,967
53,865
-
-

스틱크레딧안정화제3호
1,019,120
24,111
-
-

스틱크레딧안정화제4호
993,036
25,403
-
-

스틱타임폴리오업사이클링신기술투자조합2호
3,825
-
-
-

합계
75,112,220
63,467,556
-
-

(단위: 천원)

구분
회사명
채권
채무

당기말
전기말
당기말
전기말

관계기업
스틱스페셜시츄에이션사모투자합자회사
5,123,639
-
-
-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자합자회사
13,524,997
7,776,620
-
-

스틱 프론티어 제1호 사모투자합자회사
-
15,854
-
-

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사
3,304,655
6,591,251
-
-

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사
2,116,145
2,621,997
-
-

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사
1,334,273
445,155
-
-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사
156,916
233,096
-
-

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
5,530,082
5,514,973
-
-

스틱유진스타 사모투자 합자회사
111,410
220,894
-
-

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
1,345,073
1,352,752
-
-

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사
655,605
-
-
-

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사
609,973
69,426
-
-

스틱하이브리드크레딧제1의1호사모투자 합자회사
126,895
-
-
-

스틱하이브리드크레딧제1의2호사모투자 합자회사
59,489
-
-
-

스틱하이브리드크레딧제1호사이드카사모투자 합자회사
24,122
-
-
-

스틱해외진출플랫폼펀드
-
2,559,325
-
-

스틱4차산업혁명펀드
518,170
718,101
-
-

스틱청년일자리펀드
971,092
1,069,740
-
-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드
1,359,906
1,557,116
-
-

아이비케이-스틱 파이어니어펀드
369,373
420,507
-
-

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사
18,000
18,000
-
-

스틱이노베이션펀드
2,356,252
1,616,344
-
-

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드
81,240
82,500
-
-

스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드
652,875
-
-
-

스틱에이엘티글로벌제2호사모투자 합자회사
241,972
120,655
-
-

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호
238,973
48,029
-
-

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁
165,000
165,000
-
-

스틱사모혼합자산투자신탁제1호
30,000
30,000
-
-

주식회사 화성양감물류피에프브이
396,000
396,000
-
-

스틱 공모주 일반사모 혼합자산 제2호
26,004
25,426
-
-

스틱크레딧안정화제3호
534,227
24,111
-
-

스틱크레딧안정화제4호
482,149
25,403
-
-

스틱타임폴리오업사이클링신기술투자조합2호
1,257
-
-
-

스틱크레딧안정화제5호
5,706
-
-
-

합계
42,471,470
33,718,275
-
-

(3) 특수관계자와의 자금거래

(단위: 천원)

당기
회사명
현금출자/회수
배당금지급

출자
회수

관계기업
STIC Private Equity Fund III L.P.
48,123
365,398
-

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.
9,997
66,920
-

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사
-
336
-

스틱스페셜시츄에이션사모투자합자회사
-
765,330
-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자합자회사
-
5,937,381
-

스틱 프론티어 제1호 사모투자합자회사
-
1,139
-

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사
446,271
-
-

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사
940,615
584,216
-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사
8,067
41,835
-

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
13,117,912
-
-

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사
231
-
-

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사
30,000
-
-

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
2,664,727
-
-

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사
(1,500,000)
-
-

스틱에스에이리무진제1호사모투자 합자회사
471,850
-
-

스틱하이브리드크레딧제1의1호사모투자 합자회사
2,485,213
-
-

스틱하이브리드크레딧제1의2호사모투자 합자회사
1,023,839
-
-

스틱하이브리드크레딧제1호사이드카사모투자 합자회사
372,912
-
-

스틱스트레티직크레딧제3호사모투자 합자회사
1,000,000
-
-

스틱 해외진출 플랫폼 펀드
-
1,128,645
-

스틱4차산업혁명펀드
-
133,149
-

스틱청년일자리펀드
-
44,318
-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드
-
440,000
-

아이비케이-스틱 파이어니어펀드
-
658,000
-

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사
2,000,000
2,515,000
-

스틱이노베이션펀드
1,710,000
1,961,700
-

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드
1,250,000
3,630
-

스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드
1,200,000
1,615
-

스틱에이엘티글로벌제2호사모투자 합자회사
-
6,522
-

스틱 공모주 일반사모 혼합자산 제2호
7,237
10,371
-

스틱크레딧안정화제3호
-
281
-

스틱크레딧안정화제4호
-
150,885
-

스틱타임폴리오업사이클링신기술투자조합2호
400,000
-
-

스틱크레딧안정화제5호
186,657
-
-

기타특수관계자
임직원
-
-
2,025,312

합계
27,873,651
14,816,671
2,025,312

(단위: 천원)

전기
회사명
현금출자/회수
배당금지급

출자
회수

관계기업
STIC Private Equity Fund III L.P.
44,046
785,405
-

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.
10,193
144,442
-

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사
-
1,779,540
-

스틱스페셜시츄에이션사모투자합자회사
-
481,472
-

스틱성장동력 엠앤에이 빅토리 사모투자합자회사
-
14,423
-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자합자회사
-
2,033,617
-

스틱 프론티어 제1호 사모투자합자회사
-
3,685,991
-

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사
440,205
-
-

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사
2,100,047
1,757,798
-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사
663,780
-
-

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
34,651,100
-
-

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사
17,696
-
-

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사
32,021
-
-

스틱유진스타 사모투자 합자회사
-
8,319
-

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
1,976,060
-
-

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사
1,888,372
-
-

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사
4,500,000
-
-

스틱 해외진출 플랫폼 펀드
-
1,201,342
-

스틱4차산업혁명펀드
-
1,133,030
-

스틱청년일자리펀드
-
228,205
-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드
-
180,000
-

아이비케이-스틱 파이어니어펀드
-
239,454
-

스틱이노베이션펀드
5,340,000
943,400
-

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드
2,000,000
-
-

스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드
1,100,000
-
-

스틱사모혼합자산투자신탁제1호
410,000
-
-

스틱 공모주 일반사모 혼합자산 제2호
354,101
6,869
-

스틱크레딧안정화제3호
1,227,890
-
-

스틱크레딧안정화제4호
1,024,153
-
-

케이디비씨스틱에이엘티글로벌 제1호사모투자 합자회사
-
260,087
-

스틱에이엘티클로벌제2호사모투자 합자회사
-
6,522
-

기타특수관계자
임직원
-
-
2,110,332

합계
57,779,664
14,889,916
2,110,332

(4) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구분
당기
전기

급여 및 기타 단기종업원 급여
4,739,834
7,496,721

퇴직급여
678,400
524,931

주식보상비용
31,519
18,971

합계
5,449,753
8,040,623

상기의 주요 경영진은 회사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다.(5) 연결회사는 특수관계자에 대하여 출자약정을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 미출자잔액이 존재합니다(주석19참조).

2. 별도재무제표

재 무 상 태 표

제 44(당) 기 2025년 12월 31일 현재

제 43(전) 기 2024년 12월 31일 현재

스틱인베스트먼트주식회사
(단위: 원)

과 목
주 석
제44(당) 기말
제43(전) 기말

자산

Ⅰ. 유동자산

66,146,062,166

38,692,693,537

현금및현금성자산
4,6,8
25,475,786,655

12,393,370,378

단기금융상품
6
17,000,000,000

4,000,000,000

단기대여금
6,9
-

2,000,000,000

미수금
6,9
1,114,231,772

338,289,193

미수수익
6,9
22,376,932,625

19,210,645,398

선급금

-

600,290,690

선급비용

179,111,114

150,097,878

Ⅱ. 비유동자산

209,638,052,070

193,748,663,568

종속기업및관계기업투자
4,11
167,378,213,704

163,226,742,634

당기손익공정가치금융자산
5,6,10
8,589,548,347

6,854,863,977

유형자산
12,13
4,314,295,583

5,317,413,045

무형자산
14
7,685,972,234

7,508,745,872

장기대여금
6,9
6,250,000,000

4,250,000,000

장기미수금
6,9
12,127,565,840

6,190,184,540

장기선급비용

96,499,976

-

보증금
6
413,913,500

400,713,500

이연법인세자산
16
2,782,042,886

-

자산총계

275,784,114,236

232,441,357,105

부채

Ⅰ. 유동부채

17,783,589,447

10,231,595,536

단기차입금
4
8,999,838

-

미지급금
4,6,16
9,363,285,989

4,089,445,639

미지급비용
4,16
158,609,987

245,291,361

예수금

1,626,091,929

3,171,626,270

유동리스부채
4,13
1,038,872,081

994,092,696

미지급법인세
4,13
5,587,729,623

1,731,139,570

Ⅱ. 비유동부채

30,866,007,375

2,245,985,761

장기차입금
4
30,000,000,000

-

비유동리스부채
4,13
866,007,375

1,282,912,995

이연법인세부채
17
-

963,072,766

부채총계

48,649,596,822

12,477,581,297

자본

Ⅰ. 납입자본

59,675,164,743

59,675,164,743

보통주자본금
1,21
20,839,087,500

20,839,087,500

주식발행초과금

38,836,077,243

38,836,077,243

Ⅱ. 기타자본구성요소

(14,522,612,374)

(14,172,151,837)

주식선택권

501,676,968

395,240,264

자기주식처분이익

8,196,241,540

8,073,494,026

자기주식
21
(23,485,860,454)

(23,113,717,910)

지분법자본변동

897,827,579

902,803,440

부의지분법자본변동

(632,498,007)

(429,971,657)

Ⅲ. 이익잉여금
21

181,981,965,045

174,460,762,902

이익준비금

8,627,000,000

7,725,000,000

기타적립금

5,052,190,722

5,052,190,722

미처분이익잉여금

168,302,774,323

161,683,572,180

자본총계

227,134,517,414

219,963,775,808

부채와자본총계

275,784,114,236

232,441,357,105

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서

제 44(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 43(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

스틱인베스트먼트주식회사
(단위: 원)

과 목
주 석
제 44(당) 기
제 43(전) 기

I. 영업수익

74,515,043,389

65,173,286,307

관리보수
22
48,928,567,254

48,659,018,255

성과보수
22
14,644,408,239

6,156,316,622

투자수익
6,23
9,532,212,239

8,323,156,294

경영자문수수료
22
355,579,239

99,999,999

이자수익
6
938,134,144

1,780,140,712

배당수익

116,142,274

154,654,425

II. 영업비용

56,277,406,204

50,143,837,264

투자비용
6,23
17,527,530,184

9,227,776,976

이자비용
6
460,199,543

199,459,276

판매비와관리비
24
38,289,676,477

40,716,601,012

III. 영업이익

18,237,637,185

15,029,449,043

IV. 기타수익

818,881,559

119,991,994

무형자산처분이익

1,761,600

-

잡이익

817,119,959

119,991,994

V. 기타비용

76,603,460

836,160,569

유형자산처분손실

-

3,810,444

무형자산처분손실

14,059,200

-

기부금

53,198,000

51,688,000

잡손실

9,346,260

780,662,125

VI. 금융수익

112,227,479

154,145,987

외환차익
6
78,095,720

53,042,924

외화환산이익
6
34,131,759

101,103,063

VII. 금융비용

20,582,174

229,937,139

외환차손

8,902,902

199,810,184

외화환산손실

11,679,272

30,126,955

VIII. 법인세비용차감전순이익

19,071,560,589

14,237,489,316

IX. 법인세비용
18

2,530,814,696

2,622,114,013

X. 당기순이익

16,540,745,893

11,615,375,303

XI. 기타포괄손익

(207,502,211)

(68,549,761)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(207,502,211)

(68,549,761)

관계기업의 순자산변동에 대한 지분

(207,502,211)

(68,549,761)

XII. 총포괄손익

16,333,243,682

11,546,825,542

XIII. 주당이익
20

기본주당이익

459

319

희석주당이익

459

319

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제 44(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 43(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

스틱인베스트먼트주식회사
(단위: 원)

과 목
납입자본
기타자본구성요소
이익잉여금
합 계

2024.01.01 (전기초)
59,675,164,743
(9,836,312,022)
171,988,239,849
221,827,092,570

총 포괄손익

당기순이익
-
-
11,615,375,303
11,615,375,303

지분법자본변동
-
(68,549,761)
-
(68,549,761)

소유주와의 거래

배당금 지급
-
-
(9,142,852,250)
(9,142,852,250)

주식기준보상거래
-
(283,036,764)
-
(283,036,764)

자기주식의 취득
-
(4,399,709,310)
-
(4,399,709,310)

자기주식의 처분
-
415,456,020
-
415,456,020

2024.12.31 (전기말)
59,675,164,743
(14,172,151,837)
174,460,762,902
219,963,775,808

2025.01.01 (당기초)
59,675,164,743
(14,172,151,837)
174,460,762,902
219,963,775,808

총 포괄손익

당기순이익
-
-
16,540,745,893
16,540,745,893

지분법자본변동
-
(207,502,211)
-
(207,502,211)

소유주와의 거래

배당금 지급
-
-
(9,019,543,750)
(9,019,543,750)

주식기준보상거래
-
106,436,704
-
106,436,704

자기주식의 취득
-
(482,375,060)
-
(482,375,060)

자기주식의 처분
-
232,980,030
-
232,980,030

2025.12.31 (당기말)
59,675,164,743
(14,522,612,374)
181,981,965,045
227,134,517,414

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제 44(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 43(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

스틱인베스트먼트주식회사
(단위: 원)

과 목
주 석
제 44(당) 기
제 43(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

(6,030,631,959)

(23,439,817,500)

1. 영업에서 창출된 현금흐름
25
(4,375,095,089)

(17,280,997,477)

1) 당기순이익

16,540,745,893

11,615,375,303

2) 조정

12,110,044,738

3,447,579,786

3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(33,025,885,720)

(32,343,952,566)

2. 이자의 수취

1,059,055,163

1,245,957,941

3. 이자의 지급

(457,082,109)

(199,459,276)

4. 법인세 납부

(2,369,244,043)

(7,476,351,178)

5. 배당의 수취

111,734,119

271,032,490

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(532,673,729)

(4,931,512,771)

종속기업의 취득

-

(2,932,019,704)

유형자산의 취득

(267,752,702)

(206,448,648)

유형자산의 처분

3,435,753

21,818,181

무형자산의 취득

(355,156,780)

(101,162,600)

무형자산의 처분

100,000,000

-

단기대여금의 감소

-

500,000,000

장기대여금의 증가

-

(2,250,000,000)

임차보증금의 증가

(38,870,000)

-

임차보증금의 감소

25,670,000

36,300,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

19,648,767,954

(14,260,460,077)

배당금의 지급

(9,019,543,750)

(9,142,852,250)

자기주식의 취득

(482,375,060)

(4,399,709,310)

자기주식의 처분

232,980,030

415,456,020

단기차입금의 차입

18,018,735,520

20,999,976,618

단기차입금의 상환

(18,009,735,682)

(20,999,976,618)

장기차입금의 차입

30,000,000,000

-

리스부채의 상환

(1,091,293,104)

(1,133,354,537)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과

(3,045,989)

46,854,416

V. 현금및현금성자산의 증가 (감소)

13,082,416,277

(42,584,935,932)

VI. 기초의 현금및현금성자산

12,393,370,378

54,978,306,310

VII. 기말의 현금및현금성자산

25,475,786,655

12,393,370,378

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

이익잉여금처분계산서(안) 회사의 이익잉여금처분계산서(안)는 다음과 같으며, 2026년 3월 27일 정기주주총회에서 승인될 예정입니다.

(단위: 원)

과 목
제 44(당) 기
제 43(전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금
168,302,774,323
161,683,572,180

1. 전기이월미처분이익잉여금
151,762,028,430
150,068,196,877

2. 당기순이익
16,540,745,893
11,615,375,303

Ⅱ. 이익잉여금 처분액
-
9,921,183,500

1. 이익준비금
-
902,000,000

2. 현금배당금 주당배당금(배당률) (당기: 0원(0%) 전기: 250원(50%)
-
9,019,183,500

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금
168,302,774,323
151,762,028,430

주석

제 44(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제 43(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

스틱인베스트먼트주식회사

1. 일반 사항

스틱인베스트먼트주식회사(이하 "회사")는 1982년 6월 24일에 설립되어 1997년 11월 25일에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였고, 설립후 합병ㆍ분할 등을 거쳐 현재 중소기업 창업자에 대한 투자 유치와 경영기술지도ㆍ창업 관련 상담 등을 주된 사업으로 하고 있으며, 2025년 12월 31일 현재 보통주자본금은 20,839백만원으로 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주
소 유 주 식 수(주)
지 분 율(%)

도용환 및 특수관계자
7,950,697
19.1

자기주식
5,633,228
13.5

Miri Capital Management LLC
5,636,787
13.5

기타
22,457,463
53.9

합계
41,678,175
100.0

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2. 1 재무제표 작성기준

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.ㆍ특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형ㆍ순공정가치로 측정하는 매각예정자산ㆍ확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.

2. 2 회계정책과 공시의 변경

2. 2. 1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 시행되는 기준서와 개정사항을 최초 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 발생하는 리스부채

기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익도 인식하지 않도록 요구사항을 명확히 하였습니다. 이 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류기업회계기준서 제1001호의 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.. 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미. 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재해야 함. 유동성 분류는 기업의 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않음. 기업이 자신의 지분상품을 이전하여 부채를 결제할 수 있는 조건은 그 옵션을 지분상품으로 분류하고 동 옵션을 복합금융상품의 자본 요소로서 부채와 분리하여 인식하는 경우라면, 유동ㆍ비유동 분류에 영향을 미치지 않음또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 따라 좌우되는 경우 이를 공시해야 합니다. 이 개정사항이 회사의 부채 분류에 미치는 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정

기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시'의 개정은 공급자금융약정의 특성을 명확히 하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험의 노출에 미치는 영향을 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 이 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2. 2. 2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여

기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다. 이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다. 이 개정사항을 적용할 때 연결기업은 비교 정보를 재작성하지 않습니다. 이 개정사항은 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정

기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정 개정사항은 다음을 포함합니다.

ㆍ결제일에 제거되는 금융부채와 전자지급시스템을 사용하여 결제되는 금융부채를 결제일 전에 제거하기 위한 회계정책 선택(특정 요건이 충족되는 경우)을 도입하는 것을 명확히 함

ㆍESG 및 유사한 특성이 있는 금융자산의 계약상 현금흐름을 평가하는 방법에 대한 추가적인 지침

ㆍ비소구 특성을 구성하는 것이 무엇인지와 계약상 연계된 금융상품의 특징이 무엇인 지를 명확히 함

ㆍ우발특성이 있는 금융상품에 대한 공시사항과 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품에 대한 추가적인 공시 요구사항을 도입

이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용이허용되며, 금융자산의 분류 및 이와 관련된 공시사항에 대한 개정사항만을 조기적용 할 수도 있습니다. 회사는 현재 개정사항을 조기 적용하지 않을 계획입니다.

(3) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

기준서간 요구사항의 일관성을 제고하고, 불명확한 부분을 명확히 하여, 이해가능성을 개선하고자 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11이 발표되었습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용

ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침

ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다. 이 개정사항은 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

2. 3 종속기업 및 관계기업

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 관계기업 투자는 최초에 취득원가로 인식하며 이후 지분법으로 측정하고 있습니다. 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 지분법장부금액에서 차감하여 회계처리 합니다.

2. 4 외화환산

(1) 기능통화와 표시통화

회사는 회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다.

(2) 외화거래와 보고기간말의 환산외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 차입금과 관련된 외환차이는 손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다.

비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치

측정

지분상품으로부터

발생하는

외환차이는 당기손익으로,기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.

2. 5 금융자산(1) 분류회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.ㆍ 당기손익-공정가치 측정 금융자산ㆍ 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산ㆍ 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.(2) 측정회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.(가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '영업수익'에 포함됩니다.

(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '영업수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익' 또는 '금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.

(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '영업수익' 또는 '영업비용'으로 표시합니다.

② 지분상품회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '영업수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '영업수익' 또는 '영업비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.(회사가 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 결정하는 방법은 주석4 참조).(4) 인식과 제거금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

(5) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

2. 6 파생상품파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '영업수익' 또는 '영업비용'으로 손익계산서에 인식됩니다.

2. 7 유형자산유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

과 목
추정내용연수

건물
40년

시설장치
5년

차량운반구
5년

비품
2~8년

유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.

2. 8 차입원가적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화되고, 적격자산을 취득하기 위한 특정목적차입금의 일시적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안의 자본화 가능 차입원가에서 차감됩니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식됩니다.

2. 9 무형자산

영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식됩니다.

영업권을 제외한 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다.

회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다.

과 목
추정내용연수

기타 무형자산
5년

2. 10 비금융자산의 손상영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고 기간말에 환입가능성이 검토됩니다.

2. 11 매입채무와 기타채무매입채무와 기타채무는 회사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 해당 채무는 무담보이며, 보통 인식 후 30일 이내에 지급됩니다.매입채무와 기타채무는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후에 지급기일이 도래하는 것이 아니라면 재무상태표에서 유동부채로 표시합니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 이후 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정합니다.

2. 12 금융부채(1) 분류 및 측정회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로 부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무와 기타채무' , '차입금' 등으로 표시됩니다.

차입금은 공정가치에서 발생한 거래원가를 차감한 금액으로 최초 인식하고 이후 상각후원가로 측정합니다. 받은 대가(거래원가 차감 후)와 상환금액의 차이는 유효이자율법을 사용하여 기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 차입한도를 제공받기 위해 지급한 수수료는 차입한도의 일부나 전부로써 차입을 실행할 가능성이 높은(probable) 범위까지는 차입금의 거래원가로 인식합니다. 이 경우 수수료는 차입을 실행할 때까지 이연합니다. 차입한도약정의 일부나 전부로써 차입을 실행할 가능성이 높다(는 증거가 없는 범위의 관련 수수료는 유동성을 제공하는 서비스에 대한 선급금으로서 자산으로 인식 후 관련된 차입한도기간에 걸쳐 상각합니다.

특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 '금융원가'로 인식됩니다.

보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다면 차입금은 유동부채로 분류합니다.

(2) 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.

2. 13 충당부채과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 판매보증충당부채, 복구충당부채 및 소송충당부채 등을 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.

2. 14 당기법인세 및 이연법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다.

당기법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 측정합니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있으며, 세무당국이 불확실한 법인세 처리를 수용할 가능성이 높은지 고려합니다. 회사는법인세 측정 시 가장 가능성이 높은 금액 또는 기댓값 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측할 것으로 예상되는 방법을 사용하여 불확실성의 영향을 반영합니다.

이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세 자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.

이연법인세 자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련된 경우에 상계 합니다. 당기법인세 자산과 부채는 법적으로 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있고, 순액으로 결제할 의도가 있거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제하려는 의도가 있는 경우에 상계합니다.

2. 15 종업원급여(1) 퇴직급여

회사의 퇴직연금제도는 확정기여제도이며, 확정기여제도는 회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.

(2) 주식기준보상

종업원에게 부여한 주식결제형 주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정되며, 가득기간에 걸쳐 종업원 급여비용으로 인식됩니다. 가득될 것으로 예상되는 지분상품의 수량은 매 보고기간말에 비시장성과조건을 고려하여 재측정되며, 당초 추정치로부터의 변동액은 당기손익과 자본으로 인식됩니다.주식선택권의 행사시점에 신주를 발행할 때 직접적으로 관련되는 거래비용을 제외한순유입액은 자본금(명목가액)과 주식발행초과금으로 인식됩니다.

2. 16 수익인식 (1) 용역의 제공용역을 제공함으로써 가득되는 수수료는 관련 용역이 제공될 때 일반적으로 수익으로 인식합니다. 사모투자회사 정관에 따라 연평균 출자총액 또는 투자잔액에 일정 비율을 곱한 금액을 관리보수로 인식하며, 기준수익률을 초과하는 경우 해당 부분의 일정 비율을 성과보수로 인식하고 있습니다.(2) 이자수익이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의해 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의해 인식됩니다.

(3) 배당금 수익배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다.

2. 17 리스(1) 리스이용자회사는 부동산 및 차량운반구를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~3년의 고정기간으로 체결되지만 아래 (2)에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다.

계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 회사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 그러나 회사가 리스이용자인 부동산 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로 회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다.

리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

회사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 회사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.ㆍ받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)ㆍ개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라 지는 변동리스료ㆍ잔존가치보증에 따라 회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액ㆍ회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택 권의 행사가격ㆍ리스기간이 회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스이용자가 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 그 선택권의 행사에 따라 지급할 리스료 또한 리스부채의 측정에 포함됩니다.

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다.내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

회사는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.ㆍ가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영

ㆍ국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조건을 반영

개별 리스이용자가 리스와 비슷한 지급일정을 가진 분할상환 차입금 이자율을 쉽게 관측(최근의 금융 또는 시장 자료를 통해)할 수 있는 경우, 회사는 증분차입이자율을 산정할 때 그 이자율을 시작점으로 사용합니다.

회사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.

각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.ㆍ리스부채의 최초 측정금액

ㆍ받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

ㆍ리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

ㆍ복구원가의 추정치

사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다.

장비 및 차량운반구의 단기리스와 소액자산리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 매수선택권 없이 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.

(2) 연장선택권 및 종료선택권회사 전체에 걸쳐 부동산 및 자동차 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 회사가 행사할 수 있습니다.

2. 18 주당이익기본주당이익은 지배주주에게 귀속되는 포괄손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 회사의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. 희석주당이익은지배주주에게 귀속되는 포괄손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 회사의 가중평균 유통보통주식수와 가중평균 잠재적 희석증권주식수로 나누어 산정한 것입니다. 잠재적 희석증권은 희석효과가 발생하는 경우에만 희석주당이익의 계산에 반영됩니다.

2. 19 재무제표 승인회사의 재무제표는 2025년 2월 27일자 이사회에서 발행 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.(1) 영업권의 손상차손영업권의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다.

(2) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석5 참조).

4. 재무위험관리(1) 재무위험관리요소

회사는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성 위험과 시장위험(환율변동위험 및 이자율변동위험)에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.

4.1 시장위험(1) 외환위험

회사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD 등이 있습니다.

회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및관리하고 있습니다.

금융상품의 주요 통화별 구성내역(원화환산금액)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

외화금융자산
외화금융부채
외화금융자산
외화금융부채

USD
106,277
-
374,957
-

보고기간종료일 현재 해당통화의 5% 절상 및 절하시 외화환산손익의 결과로 인하여발생하는 세전손익의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

외화금융자산
외화금융부채
외화금융자산
외화금융부채

절상시
5,314
-
18,748
-

절하시
(5,314)
-
(18,748)
-

(2) 가격위험

회사는 당기손익공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.

보고기간종료일 현재 회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI/KOSDAQ 주가지수에 관련되어 있습니다.상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락이 회사의 보고기간말 현재 세전손익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며, 회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

30% 상승시
30% 하락시
30% 상승시
30% 하락시

KOSPI/KOSDAQ
-
-
-
-

(3) 이자율 위험

회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율 1% 변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

1% 상승
1% 하락
1% 상승
1% 하락

세전손익의 증감
254,758
(254,758)
123,934
(123,934)

4.2 신용위험

신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 및 예치금 등에서도 발생합니다.

(1) 위험관리회사는 신용위험 관리를 위하여 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다. 회사의 신용위험은 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.

(2) 금융자산의 손상

회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. 이 때,현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

-
용역의 제공에 따른 미수수익

-
상각후원가로 측정하는 기타금융자산

① 미수수익

회사는 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 기대신용손실을 측정하기 위해 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 해당 자산에 대한 기초와 기말의 손실충당금은 없습니다.

② 상각후 원가로 측정하는 기타 금융자산

상각후 원가로 측정하는 기타 금융자산에는 미수금, 보증금 등이 포함되며, 해당 자산에 대한 기초와 기말 손실충당금은 없습니다.(3) 당기손익-공정가치 측정 금융자산회사는 당기손익-공정가치 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당기 현재 회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다.

4.3 유동성 위험 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

회사의 금융부채 만기분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

당기말
6개월 미만
6~12개월
1~2년
2~5년
총 계약상현금흐름
장부금액

차입금
9,000

30,000,000
30,009,000
30,009,000

기타금융부채(*1)
466,671

466,671
466,671

리스부채(*2)
587,366
525,699
534,188
307,812
1,955,065
1,904,879

출자약정에 따른 미출자잔액
USD 2,098,53276,822,126
-
-
-
USD 2,098,53276,822,126
-

합계
USD 2,098,53277,885,162
525,699
534,188
30,307,812
USD 2,098,53279,243,862
32,380,550

(*1) 미지급금 및 미지급비용 중 종업원급여 해당액을 제외한 금액입니다.(*2) 관련 이자금액이 포함되어 있습니다.

(단위: USD, 천원)

전기말
6개월 미만
6~12개월
1~2년
2~5년
총 계약상현금흐름
장부금액

기타금융부채(*1)
1,774,931
-
-
-
1,774,931
1,774,931

리스부채(*2)
564,892
539,495
819,495
430,790
2,354,672
2,277,006

출자약정에 따른 미출자잔액
USD 2,144,36085,313,355
-
-
-
USD 2,144,36085,313,355
-

합계
USD 2,144,36087,653,178
539,495
819,495
430,790
USD 2,144,36089,442,958
4,051,937

(*1) 미지급금 및 미지급비용 중 종업원급여 해당액을 제외한 금액입니다.(*2) 관련 이자금액이 포함되어 있습니다.

4.4 자본위험관리회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

부채(A)
48,649,597
12,477,581

자본(B)
227,134,517
219,963,776

부채비율(A / B)
21.4%
5.7%

4.5 금융자산과 금융부채의 상계 실행가능한 일괄상계 약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산과 금융부채는 존재하지 않습니다.

5. 금융상품 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 장부가액이 공정가치의 합리적 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 금융상품 공장가치의 서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같이 수준을 정의하고 있습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격으로, 해당 공시가격에는 금리 상승 및 인플레이션, ESG관련 위험 등의 경제환경 변화에 대한 시장의 가정이 반영되어 있음(수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준 2)

- 비상장 지분증권과 ESG관련 위험으로 인해 유의적인 관측불가능한 조정이 반영되는 금융상품과 같이, 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기말
수준 1
수준 2
수준 3
합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익공정가치금융자산

지분증권
-
-
8,589,548
8,589,548

합계
-
-
8,589,548
8,589,548

(단위: 천원)

전기말
수준 1
수준 2
수준 3
합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익공정가치금융자산

지분증권
-
-
6,854,864
6,854,864

합계
-
-
6,854,864
6,854,864

(3) 가치평가 기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 당기말 현재 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분

공정가치

수준

가치평가기법

투입 변수

당기손익공정가치금융자산

지분증권
8,589,548
3
현금흐름할인법
현금흐름, 이자율

합계
8,589,548

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

(5) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

(단위: 천원)

구분
당기
전기

당기손익공정가치금융자산
당기손익공정가치금융자산

기초
6,854,864
13,229,917

처분
-
(7,252,700)

대체
-
(100,000)

평가
1,734,684
977,647

기말
8,589,548
6,854,864

6. 범주별 금융상품 (1) 금융상품 범주별 장부금액

(단위: 천원)

당기말
당기손익공정가치 금융자산/부채
상각후원가 금융자산/부채

자산

현금및현금성자산
-
25,475,787

단기금융상품
-
17,000,000

당기손익공정가치금융자산
8,589,548
-

단기대여금
-
-

장기대여금
-
6,250,000

미수금
-
1,114,232

미수수익
-
22,376,933

장기미수금
-
12,127,566

보증금
-
413,914

합계
8,589,548
84,758,430

부채

미지급금
-
50,188

기타
-
158,610

합계
-
208,798

(단위: 천원)

전기말
당기손익공정가치 금융자산/부채
상각후원가 금융자산/부채

자산

현금및현금성자산
-
12,393,370

단기금융상품
-
4,000,000

당기손익공정가치금융자산
6,854,864
-

단기대여금
-
2,000,000

장기대여금
-
4,250,000

미수금
-
338,289

미수수익
-
19,210,645

장기미수금
-
6,190,185

보증금
-
400,714

합계
6,854,864
48,783,203

부채

미지급금
-
852,897

기타
-
245,291

합계
-
1,098,188

(2) 금융상품 범주별 순손익 구분

(단위: 천원)

구분
당기
전기

상각후원가 금융자산

이자수익
938,134
1,780,141

외화환산손익
22,452
70,976

외환차손익
69,193
(146,767)

당기손익공정가치 금융자산

평가손익
1,734,684
977,647

처분이익
-
1,363,354

상각후원가 금융부채

이자비용
351,782
50,237

7. 영업부문 정보회사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문은 단일부문으로 기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 부문당기손익, 부문자산 및 부문부채에 대한 정보

(단위: 천원)

구분
당기
전기

영업수익
74,515,043
65,173,286

영업손익
18,237,637
15,029,449

총자산
275,784,114
232,441,357

총부채
48,649,597
12,477,581

(2) 지역별 영업수익

(단위: 천원)

구분
당기
전기

국내
해외
국내
해외

영업수익
74,223,100
291,943
65,173,286
-

(3) 회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 고객들로부터의 영업수익

(단위: 천원)

당기
전기

52,263,742
46,772,149

8. 현금및현금성자산

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

은행예금
30,475,787
12,393,370

9. 기타수취채권 (1) 장부가액과 손실충당금

(단위: 천원)

구분
당기
전기

총액
손실충당금
장부금액
총액
손실충당금
장부금액

미수금
1,114,232
-
1,114,232
338,289
-
338,289

장기미수금
12,127,566
-
12,127,566
6,190,185
-
6,190,185

미수수익
22,376,933
-
22,376,933
19,210,645
-
19,210,645

단기대여금
-
-
-
2,000,000
-
2,000,000

장기대여금
6,250,000
-
6,250,000
4,250,000
-
4,250,000

보증금
413,914
-
413,914
400,714
-
400,714

보고기간종료일 현재 기타수취채권등의 공정가치 할인에 따른 효과가 유의적이지 않아 상각후원가로 측정하지 않았으며, 이에 따라 공정가치는 장부금액과 동일합니다.

(2) 보고기간종료일 현재 기타채권의 손실충당금은 존재하지 않습니다.

10. 당기손익공정가치금융자산

회사는 다음의 금융자산을 당기손익공정가치금융자산으로 분류하고 있습니다.ㆍ상각후원가나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 요건을 충족하지 않는 채 무상품

ㆍ 단기매매항목의 지분상품

ㆍ후속적으로 공정가치 평가손익을 기타포괄손익으로 인식할 것을 선택하지 않은 지 분상품

(1) 당기손익공정가치금융자산

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

<지분증권>

스틱얼터너티브자산운용(주) 신종자본증권
8,586,000
6,851,316

매크로영상기술㈜
3,548
3,548

합계
8,589,548
6,854,864

(2) 당기손익공정가치금융자산의 변동내역

(단위: 천원)

당기
기초
취득
처분
평가
기말

지분증권
6,854,864
-
-
1,734,684
8,589,548

합계
6,854,864
-
-
1,734,684
8,589,548

(단위: 천원)

전기
기초
취득
대체
처분
평가
기말

지분증권
15,415,367
429,284
(100,000)
(9,867,434)
977,647
6,854,864

채무증권
7,252,700
-
-
(7,252,700)
-
-

합계
22,668,067
429,284
(100,000)
(17,120,134)
977,647
6,854,864

11. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 종속기업 및 관계기업의 세부내역

(단위: 천원)

구분
소재지
당기말
전기말

지분율
취득원가
장부가액
장부가액

종속기업

스틱벤처스(주)
대한민국
100.00%
10,962,209
10,962,209
10,962,209

STIC Investments SG Pte. Ltd
싱가폴
100.00%
2,048,200
861,042
2,048,200

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호
대한민국
98.52%
12,045,533
4,163,760
7,119,425

스틱얼터너티브자산운용(주)
대한민국
100.00%
3,500,000
3,500,000
2,998,141

관계기업

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사(*1)
대한민국
1.40%
-
-
4,368

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사(*1)
대한민국
2.71%
949,472
1,947,190
2,357,072

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사(*1)
대한민국
2.01%
1,011,886
528,698
2,104,761

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사(*1)
대한민국
5.02%
4,861,084
9,339,862
16,513,853

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사(*1)
대한민국
2.00%
-
-
1,983

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사(*1)
대한민국
2.46%
29,734,252
25,415,934
32,931,233

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사(*1)
대한민국
0.20%
100,000
124,963
121,136

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사(*1)
대한민국
0.09%
99,908
124,897
121,072

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사(*1)
대한민국
3.01%
11,429,129
9,742,783
10,540,391

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사(*1)
대한민국
1.00%
5,600,000
4,933,768
6,354,384

스틱4차산업혁명Jump-up펀드(*1)
대한민국
4.88%
3,730,000
3,380,906
3,871,094

STIC Private Equity Fund III L.P.(*1)
케이만군도
1.96%
1,673,852
10,443,448
1,616,427

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.(*1)
케이만군도
1.96%
317,838
2,440,388
285,185

스틱이노베이션펀드(*1)
대한민국
3.89%
7,075,000
1,409,212
7,837,041

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사(*1)
대한민국
3.03%
1,728,512
58,684,933
1,856,566

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드(*1)
대한민국
9.09%
1,500,000
26,726
1,290,199

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사(*1)
대한민국
5.81%
53,749,012
81,954
43,422,671

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사(*1)
대한민국
0.05%
23,074
39,591
25,595

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사(*1)
대한민국
0.10%
67,215
4,715,573
42,585

스틱유진스타 사모투자 합자회사(*1)
대한민국
0.03%
30,705
2,620,925
41,549

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사(*1)
대한민국
5.00%
4,640,787
87,395
1,826,896

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사(*1)
대한민국
0.93%
1,888,372
3,160,439
1,862,371

스틱사모혼합자산투자신탁제1호(*1)
대한민국
0.62%
100,000
1,433,925
88,199

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사(*1)
대한민국
3.72%
3,000,000
462,286
4,482,135

스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드(*1)
대한민국
2.87%
1,500,000
2,479,084
500,002

스틱에스에이리무진제1호사모투자 합자회사(*1)(*2)
대한민국
1.28%
471,850
1,020,969
-

스틱에이엘티글로벌제2호사모투자 합자회사(*3)
대한민국
0.65%
370,500
371,653
-

스틱하이브리드크레딧제1의1호사모투자 합자회사(*1)(*2)
대한민국
4.17%
2,485,213
389,544
-

스틱하이브리드크레딧제1의2호사모투자 합자회사(*1)(*2)
대한민국
3.00%
1,023,839
996,756
-

스틱하이브리드크레딧제1호사이드카사모투자 합자회사(*1)(*2)
대한민국
3.10%
372,912
1,266,634
-

스틱스트레티직크레딧제3호사모투자 합자회사(*1)(*2)
대한민국
1.22%
1,000,000
220,767
-

합계

168,090,353
167,378,214
163,226,743

(*1) 회사가 보유한 지분율이 20%미만이나, 회사가 업무집행사원(General Partner)으로서 투자의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 경우에 해당하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 당기 중 신규로 설립되어 특수관계자에 포함되었습니다.

(*3) 당기 중 스틱얼터너티브자산운용(주)로부터 출자지분 및 업무집행사원(GP) 지위를 양수하였습니다.

(2) 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역

(단위: 천원)

구분
당기
전기

기초
163,226,743
124,264,495

취득
24,640,257
53,505,540

대체
-
100,000

분배수익
(10,501,185)
(11,311,006)

이익(손실)
(6,089,039)
1,680,485

자본변동
(257,598)
(86,663)

손상차손(환입)
(3,640,964)
(4,926,108)

기말
167,378,214
163,226,743

1) 당기

(단위: 천원)

구분
기초
취득
대체
분배수익
이익(손실)
자본변동
손상차손(환입)
기말

종속기업

스틱벤처스㈜
10,962,209
-
-
-
-
-
-
10,962,209

STIC Investments SG Pte. Ltd
2,048,200
-
-
-
-
-
(1,187,158)
861,042

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호
7,119,425
-
-
-
-
-
(2,955,665)
4,163,760

스틱얼터너티브자산운용(주)
2,998,141
-
-
-
-
-
501,859
3,500,000

관계기업

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사
4,368
-
-
(336)
(4,032)
-
-
-

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사
2,357,072
-
-
-
(409,882)
-
-
1,947,190

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사
2,104,761
-
-
(765,330)
(810,733)
-
-
528,698

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사
16,513,853
-
-
(5,937,381)
(1,236,610)
-
-
9,339,862

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사
1,983
-
-
(1,139)
(844)
-
-
-

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사
32,931,233
446,271
-
-
(7,918,519)
(43,051)
-
25,415,934

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사
121,136
-
-
-
3,827
-
-
124,963

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사
121,072
-
-
-
3,825
-
-
124,897

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사
10,540,391
940,615
-
(584,216)
(1,154,007)
-
-
9,742,783

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사
6,354,384
-
-
-
(1,420,616)
-
-
4,933,768

스틱4차산업혁명Jump-up펀드
3,871,094
-
-
(220,000)
(270,188)
-
-
3,380,906

스틱이노베이션펀드
7,837,041
2,000,000
-
(2,515,000)
3,121,407
-
-
10,443,448

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사
1,856,566
8,067
-
(41,835)
607,873
9,717
-
2,440,388

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드
1,290,199
150,000
-
-
(30,987)
-
-
1,409,212

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
43,422,671
13,117,912
-
-
2,368,614
(224,264)
-
58,684,933

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사
25,595
231
-
-
900
-
-
26,726

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사
42,585
30,000
-
-
9,369
-
-
81,954

스틱유진스타 사모투자 합자회사
41,549
-
-
-
(1,958)
-
-
39,591

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
1,826,896
2,664,727
-
-
223,950
-
-
4,715,573

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사
1,862,371
0
-
-
758,554
-
-
2,620,925

스틱사모혼합자산투자신탁제1호
88,199
0
-
-
(804)
-
-
87,395

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사
4,482,135
(1,500,000)
-
-
178,304
-
-
3,160,439

스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드
500,002
1,000,000
-
(3,630)
(62,447)
-
-
1,433,925

스틱에스에이리무진제1호사모투자 합자회사
-
471,850
-
-
(9,564)
-
-
462,286

스틱하이브리드크레딧제1의1호사모투자 합자회사
-
2,485,213
-
-
(6,129)
-
-
2,479,084

스틱하이브리드크레딧제1의2호사모투자 합자회사
-
1,023,839
-
-
(2,870)
-
-
1,020,969

스틱하이브리드크레딧제1호사이드카사모투자 합자회사
-
372,912
-
-
(1,259)
-
-
371,653

스틱에이엘티글로벌제2호사모투자 합자회사
-
370,500
-
-
19,044
-
-
389,544

스틱스트레티직크레딧제3호사모투자 합자회사
-
1,000,000
-
-
(3,244)
-
-
996,756

STIC Private Equity Fund III L.P.
1,616,427
48,123
-
(365,398)
(32,518)
-
-
1,266,634

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.
285,185
9,997
-
(66,920)
(7,495)
-
-
220,767

합계
163,226,743
24,640,257
-
(10,501,185)
(6,089,039)
(257,598)
(3,640,964)
167,378,214

2) 전기

(단위: 천원)

구분
기초
취득
대체
분배수익
이익(손실)
자본변동
손상차손
기말

종속기업

스틱벤처스㈜
10,962,209
-
-
-
-
-
-
10,962,209

STIC Investments SG Pte. Ltd
2,048,200
-
-
-
-
-
-
2,048,200

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호
9,113,513
2,932,020
-
-
-
-
(4,926,108)
7,119,425

스틱얼터너티브자산운용(주)
2,998,141
-
-
-
-
-
-
2,998,141

관계기업

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사
1,869,772
-
-
(1,779,540)
(85,864)
-
-
4,368

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사
2,625,087
-
-
-
(268,015)
-
-
2,357,072

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사
1,898,234
-
-
(481,472)
687,999
-
-
2,104,761

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사
46,786
-
-
(14,423)
(32,363)
-
-
-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사
18,314,918
-
-
(2,033,617)
232,552
-
-
16,513,853

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사
3,685,300
-
-
(3,685,991)
108,768
(106,094)
-
1,983

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사
33,872,413
440,205
-
-
(1,338,919)
(42,466)
-
32,931,233

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사
75,912
-
-
-
45,225
-
-
121,137

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사
75,906
-
-
-
45,166
-
-
121,072

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사
9,900,865
2,100,047
-
(1,757,797)
297,276
-
-
10,540,391

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사
8,014,528
-
-
-
(1,660,144)
-
-
6,354,384

스틱4차산업혁명Jump-up펀드
4,151,252
-
-
(90,000)
(190,158)
-
-
3,871,094

스틱이노베이션펀드
5,224,130
3,000,000
-
(530,000)
142,911
-
-
7,837,041

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사
1,131,252
663,780
-
-
54,267
7,266
-
1,856,565

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드
571,014
750,000
-
-
(30,815)
-
-
1,290,199

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
4,641,426
34,651,100
-
-
4,354,718
(224,573)
-
43,422,671

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사
5,062
17,696
-
-
2,837
-
-
25,595

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사
5,096
32,021
-
-
5,468
-
-
42,585

스틱유진스타 사모투자 합자회사
44,904
-
-
(8,319)
4,965
-
-
41,550

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
-
1,976,060
-
-
(149,164)
-
-
1,826,896

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사
-
1,888,372
-
-
(26,001)
-
-
1,862,371

스틱사모혼합자산투자신탁제1호
-
-
100,000
-
(11,801)
-
-
88,199

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사
-
4,500,000
-
-
(17,865)
-
-
4,482,135

스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드
-
500,000
-
-
2
-
-
500,002

STIC Private Equity Fund III L.P.
2,536,638
44,046
-
(785,405)
(428,159)
249,306
-
1,616,426

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.
451,936
10,193
-
(144,442)
(62,401)
29,898
-
285,184

합계
124,264,495
53,505,540
100,000
(11,311,006)
1,680,485
(86,663)
(4,926,108)
163,226,743

12. 유형자산

(1) 유형자산의 변동내역1) 당기

(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분
상각
기말
취득원가
상각누계액

토지
498,693
-
-
-
498,693
498,693
-

건물
713,291
-
-
(41,953)
671,338
1,080,608
(409,270)

시설장치 등
1,315,366
188,980
-
(599,111)
905,235
4,058,363
(3,153,128)

집기비품
581,235
78,773
(3,436)
(258,297)
398,275
2,789,554
(2,391,279)

리스사용권자산
2,208,829
1,732,048
(972,280)
(1,127,842)
1,840,755
2,869,040
(1,028,284)

합계
5,317,414
1,999,801
(975,716)
(2,027,203)
4,314,296
11,296,258
(6,981,961)

2) 전기

(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분
상각
기말
취득원가
상각누계액

토지
498,693
-
-
-
498,693
498,693
-

건물
755,244
-
-
(41,953)
713,291
1,080,608
(367,317)

차량운반구
25,628
-
(25,628)
-
-
-
-

시설장치 등
1,782,852
104,500
-
(571,986)
1,315,366
3,869,383
(2,554,017)

집기비품
728,529
101,949
-
(249,243)
581,235
2,714,671
(2,133,436)

리스사용권자산
2,765,393
2,115,528
(1,515,859)
(1,156,233)
2,208,829
2,724,413
(515,584)

합계
6,556,339
2,321,977
(1,541,487)
(2,019,415)
5,317,414
10,887,768
(5,570,354)

(2) 유형자산 감가상각비는 전액 판매비와관리비에 배부되어 있습니다.

13. 리스 회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 리스 관련 재무상태표에 인식된 금액1) 자산

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

사용권자산(*)

부동산
1,554,758
1,857,364

차량운반구
285,998
351,464

합계
1,840,756
2,208,829

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되어 있습니다.2) 부채

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

리스부채

유동
1,038,872
994,093

비유동
866,007
1,282,913

합계
1,904,879
2,277,006

당기 중 취득한 사용권자산은 1,732백만원(전기 : 2,116백만원)입니다.

(2) 리스 관련 손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분

당기

전기

사용권자산의 감가상각비

1,127,841
1,156,234

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)

108,417
149,222

단기 및 소액자산 리스료(관리비에 포함)
35,841
41,640

당기 중 리스의 총 현금유출은 1,334백만원(전기 : 1,324백만원)입니다.

14. 무형자산

(1) 무형자산의 변동내역1) 당기

(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분
상각
기말
취득원가
상각(손상차손) 누계액

영업권
3,205,732
-
-
-
3,205,732
3,205,732
-

회원권
4,126,420
300,524
(112,298)
-
4,314,647
4,314,647
-

기타의무형자산
176,594
54,633
-
(65,633)
165,593
2,221,736
(2,056,143)

합계
7,508,746
355,157
(112,298)
(65,633)
7,685,972
9,742,115
(2,056,143)

2) 전기

(단위: 천원)

구분
기초
취득
상각
기말
취득원가
상각(손상차손) 누계액

영업권
3,205,732
-
-
3,205,732
3,205,732
-

회원권
4,126,420
-
-
4,126,420
4,126,420
-

기타의무형자산
134,389
101,163
(58,958)
176,594
2,124,253
(1,947,660)

합계
7,466,541
101,163
(58,958)
7,508,746
9,456,406
(1,947,660)

(2) 회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 회수가능액은 경영진이승인한 예산을 기초로 추정된 현금흐름을 사용한 사용가치에 근거합니다.15. 퇴직급여회사는 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이와 관련하여 당기 중 비용으로 인식한 금액은 1,521백만원(전기: 1,500백만원)으로 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

16. 매입채무 및 기타금융부채

회사의 매입채무 및 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

미지급금
9,363,286
4,089,446

미지급비용
158,610
245,291

합계
9,521,896
4,334,737

17. 이연법인세 (1) 이연법인세자산과 부채의 현황

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

이연법인세자산

12개월 후에 결제될 이연법인세자산
785,418
580,288

12개월 이내에 결제될 이연법인세자산
2,454,226
884,204

소계
3,239,644
1,464,492

이연법인세부채

12개월 후에 결제될 이연법인세부채
(52,635)
(1,965,920)

12개월 이내에 결제될 이연법인세부채
(404,966)
(461,645)

소계
(457,602)
(2,427,565)

이연법인세자산(부채) 순액
2,782,043
(963,073)

(2) 이연법인세의 총 변동

(단위: 천원)

구분
당기
전기

기초
(963,073)
502,848

당기손익에 반영된 이연법인세
3,695,019
(1,484,033)

자본에 반영된 법인세
50,096
18,112

기말
2,782,043
(963,073)

(3) 동일과세당국과 관련된 금액을 상계하기 이전의 이연법인세자산과 부채의 변동

(단위: 천원)

당기
기초
당기손익
기타포괄손익
기말

이연법인세자산

퇴직급여
291,417
33,187
-
324,604

투자자산손상차손
7,434
392
-
7,826

미확정비용
385,022
1,516,048
-
1,901,070

무형자산감액손실
28,564
1,503
-
30,067

당기손익공정가치금융자산
113,122
5,954
-
119,075

리스부채
475,894
(56,821)
-
419,073

미지급금
163,038
(163,038)
-
-

감가상각비
-
5,157
-
5,157

관계기업투자
-
382,674
50,096
432,771

소계
1,464,492
1,725,056
50,096
3,239,645

이연법인세부채

감가상각비
(3,415)
3,415
-
-

이자수익
(116,791)
64,156
-
(52,635)

관계기업투자
(1,845,713)
1,845,713
-
-

사용권자산
(461,645)
56,679
-
(404,966)

소계
(2,427,565)
1,969,963
-
(457,602)

합계
(963,073)
3,695,020
50,096
2,782,043

(단위: 천원)

전기
기초
당기손익
기타포괄손익
기말

이연법인세자산

퇴직급여
279,828
11,589
-
291,417

투자자산손상차손
7,434
-
-
7,434

미확정비용
2,236,064
(1,851,042)
-
385,022

무형자산감액손실
28,564
-
-
28,564

당기손익공정가치금융자산
520,553
(407,431)
-
113,122

리스부채
605,976
(130,082)
-
475,894

미지급금
-
163,038
-
163,038

소계
3,678,419
(2,213,928)
-
1,464,491

이연법인세부채

감가상각비
(7,610)
4,195
-
(3,415)

이자수익
(26,977)
(89,814)
-
(116,791)

관계기업투자
(2,563,017)
699,192
18,112
(1,845,713)

사용권자산
(577,967)
116,322
-
(461,645)

소계
(3,175,571)
729,895
18,112
(2,427,564)

합계
502,848
(1,484,033)
18,112
(963,073)

(4) 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적 차이의 내역

(단위: 천원)

구분

당기말
전기말
비고

종속기업투자손상차손 등
714,286
1,216,145
처분하지 않을 예정

종속기업발행 신종자본증권
(1,086,000)
648,684

종속회사분할시 의제배당
10,239,899
10,239,899

당기손익인식금융자산
1,145,666
1,145,666
미래회수 불확실성

회원권손상차손
14,909
14,909

18. 법인세비용(1) 법인세비용의 내역

(단위: 천원)

구분
당기
전기

당기 법인세 부담액
6,242,821
1,144,625

일시적차이 등으로 인한 이연법인세 변동액
(3,745,116)
1,465,921

총법인세효과
2,497,705
2,610,546

자본에 직접 반영된 이연법인세
50,096
18,112

법인세 추납(환급)액
26,049
(6,544)

기타
(43,035)
-

법인세비용
2,530,815
2,622,114

(2) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계

(단위: 천원)

구분
당기
전기

법인세비용차감전순손익
18,264,849
14,237,489

적용세율에 따른 법인세
3,795,353
2,953,635

조정사항

과세비용 등
(1,357,092)
(315,530)

세액공제
(10)
(20)

기타
92,563
(15,972)

법인세비용
2,530,815
2,622,114

유효세율(법인세비용/법인세차감전순이익)
13.86%
18.42%

(3) 자본에 직접 반영된 법인세효과

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

반영 전
법인세효과
반영 후
반영 전
법인세효과
반영 후

자기주식처분이익
10,413,775
(2,217,533)
8,196,242
10,291,027
(2,217,533)
8,073,494

관계기업투자자본변동
340,166
(74,837)
265,330
597,765
(124,933)
472,832

19. 주식기준보상회사는 임직원 등에게 회사의 주식을 미리 정해진 가격에 일정시점에 평가가치의 차액분을 취득할 수 있는 주식기준보상을 채택하였습니다.

(1) 주식매수선택권

1) 주식매수선택권의 내역ㆍ주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식ㆍ부여방법: 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부ㆍ가득조건 및 행사 가능 시점: 부여일 이후 2년 이상 회사에 재직하고 정년퇴직 한 날로부터 3년 이내

2) 주식선택권 수량의 변동내역(단위: 주)

구분
당기
전기

기초
58,434
107,130

소멸
-
(48,696)

기말
58,434
58,434

당기말 현재 행사가능수량은 없으며, 주식선택권 가중평균만기는

8.5년입니다.

3) 회사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 이를 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구분
1차
2차

부여일
2020년 12월 7일
2021년 6월 4일

당기 중 부여된 선택권의 가중평균 공정가치

17,735원
19,744원

부여일의 주가

19,599원
22,824원

주가변동성(*1)

64.77%
74.09%

기대만기(*2)

8.0년 ~ 13.2년
7.9년 ~ 11.8년

무위험수익률

1.60% ~ 1.72%
2.10% ~ 2.22%

(*1) 주가변동성은 지난 180일간 일별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준 편차입니다.(*2) 경영자의 최선의 추정치를 기반으로 양도 불가능, 행사 제한(옵션에 부가된 시장조건 충족 가능성 포함) 등에 대한 영향을 기대만기 산정에 고려하였습니다.4) 당기 중 인식한 주식기준보상 비용은 102백만원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다.

(2) 양도제한조건부주식(RSU)1) 회사는 이사회 결의에 의해 당사 및 종속기업인 스틱벤처스(주), 스틱얼터너티브자산운용(주) 임직원에게 양도제한조건부주식(이하, RSU)을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분
내용

부여일
2025년 12월 26일

부여방법
자기주식 교부

총 부여수량
150,000주

가득조건
목표주가가 15,000원 이상 되는 경우

지급조건
2032년 12월 31일까지 목표주가를 달성하지 못할 경우, 부여된 RSU는 해당시점에 전부 자동으로 소멸

부여 취소사유
* 부여일 이후 퇴사시, 퇴사 이후 남아있는 RSU 부여분은 자동 취소 (퇴직사유 불문) * 가득조건을 달성하여 지급이 확정된 주식이 있더라도 분할지급기간(3년) 이전에 퇴사할 경우에는 잔여분은 취소

2) 회사는 임직원에게 부여한 RSU의 보상원가를 몬테-카를로(Monte-Carlo) 시뮬레이션을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 부여일 시점 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. (단위: %, 원)

구분
내용

무위험이자율
3.39%

예상주가변동성
43.20%

기대배당률
2.49%

부여시점 주식가격
9,670

부여시점 단위당 공정가치
7,306

3) 당기 중 RSU와 관련하여 인식한 비용은 37,801백만원(전기:0원)입니다.

기본주당이익은 회사의 보통주당기순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(1) 기본주당순이익 산정내역

(단위: 원, 주)

구분
당기
전기

보통주순이익
16,540,745,893
11,615,375,303

가중평균유통보통주식수
36,041,848주
36,417,699주

기본주당순이익
458.9원
319원

(2) 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

당기
주식수
가중치(일수)
적수

기초
41,678,175
365
15,212,533,875

자기주식 취득
(5,633,228)
365
(2,057,259,461)

합계
36,044,947

13,155,274,414

당기 가중평균유통보통주식수 : 13,155,274,414 / 365일 = 36,041,848주

(단위: 주)

전기
주식수
가중치(일수)
적수

기초
41,678,175
366
15,254,212,050

자기주식 취득
(5,601,441)
344
(1,925,334,218)

합계
36,076,734

13,328,877,832

전기 가중평균유통보통주식수 : 13,328,877,832 / 366일 = 36,417,699주

(3) 희석주당순이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 당기 및 전기 주식선택권으로 인한 희석효과는 없습니다.

21. 자본 (1) 납입자본 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 당기말 현재 발행주식수는 보통주식 41,678,175주(전기말: 41,678,175주)이며, 1주당 액면금액은 500원입니다.

(2) 자기주식 회사는 자사주식의 가격안정화 등을 위하여 당기말 현재 자기주식 5,633,228주(취득가액 23,486백만원, 지분율: 13.4%)를 보유하고 있으며, 당기 중 회사의 자기주식 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)

구분
주식수
금액
지분율

당기초
5,601,441
23,113,718
13.4%

취득
58,513
482,375
0.1%

처분
(26,726)
(110,233)
(0.1%)

당기말
5,633,228
23,485,860
13.5%

(3) 이익잉여금

1) 이익잉여금의 구성내역

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

이익준비금(*1)
8,627,000
7,725,000

기타적립금(*2)
5,052,191
5,052,191

미처분이익잉여금
168,302,774
161,683,572

합계
181,981,965
174,460,763

(*1) 대한민국에서

제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 기업합리화적립금, 재무구조개선적립금 등으로 재무구조개선적립금의 경우 과거 유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정에 의해 적립한 적립금으로서 상장법인에 대한 재무관리규제를 완화하고자 재무구조개선적립금 제도를 폐지하는 것으로 동규정이 개정됨에 따라 사용의 제한이 없습니다.

2) 이익잉여금처분계산서(안)회사의 이익잉여금처분계산서(안)는 다음과 같으며, 2026년 3월 27일 정기주주총회에서 승인될 예정입니다.

(단위: 원)

과 목
제 44(당) 기
제 43(전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금
168,302,774,323
161,683,572,180

1. 전기이월미처분이익잉여금
151,762,028,430
150,068,196,877

2. 당기순이익
16,540,745,893
11,615,375,303

Ⅱ. 이익잉여금 처분액
-
9,921,183,500

1. 이익준비금
-
902,000,000

2. 현금배당금 주당배당금(배당률) (당기: 250원(50%) 전기: 250원(50%)
-
9,019,543,750

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금
168,302,774,323
151,762,028,430

22. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 회사는 수익과 관련하여 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

고객과의 계약에서 생기는 수익
63,928,555
54,915,335

기타 원천으로부터의 수익: 투자수익 등
10,586,489
10,257,951

총 수익
74,515,044
65,173,286

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위: 천원)

구분
당기
전기

국내
해외
합계
국내
해외
합계

한 시점에 인식

성과보수
14,644,408
-
14,644,408
6,156,317
-
6,156,317

기간에 걸쳐 인식

관리보수
48,928,567
-
48,928,567
48,659,018
-
48,659,018

경영자문수수료
63,636
291,943
355,579
100,000
-
100,000

소계
48,992,204
291,943
49,284,147
48,759,018
-
48,759,018

합계
63,636,612
291,943
63,928,555
54,915,335
-
54,915,335

23. 투자수익 및 투자비용회사의 투자수익 및 투자비용 내역은 다음과 같습니다.(1) 투자수익

(단위: 천원)

구분
당기
전기

지분법이익
7,295,669
5,982,155

당기손익공정가치금융자산평가이익
1,734,684
977,647

당기손익공정가치금융자산처분이익
-
1,363,354

종속기업투자주식손상환입
501,859

합계
9,532,212
8,323,156

(2) 투자비용

(단위: 천원)

구분
당기
전기

지분법손실
13,384,707
4,301,669

종속기업투자주식손상차손
4,142,823
4,926,108

합계
17,527,530
9,227,777

24. 판매비와 관리비당기 및 전기 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

급여
26,297,281
24,972,092

퇴직급여
1,520,966
1,499,850

주식보상비용(환입)
106,437
(283,037)

복리후생비
1,787,194
2,045,097

접대비
1,198,684
1,218,750

지급임차료
117,267
110,007

관리비
563,894
595,880

감가상각비
2,027,202
2,019,415

무형자산상각비
65,633
58,958

세금과공과
113,997
119,021

지급수수료
3,678,934
7,391,316

통신비
85,535
80,994

수도광열비
55,331
51,087

여비교통비
253,780
270,955

도서인쇄비
44,720
48,205

소모품비
33,711
38,070

수선비
779
238

보험료
17,331
19,257

차량유지비
95,923
92,213

교육훈련비
46,306
64,706

광고선전비
108,900
244,100

협회비
41,240
26,240

회의비
23,830
23,768

잡비
4,800
9,419

합계
38,289,675
40,716,601

25. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 영업활동 현금흐름 중 조정항목

(단위: 천원)

구분
당기
전기

조정:

이자비용
460,200
199,459

주식보상비용
106,437
(283,037)

감가상각비
2,027,202
2,019,415

무형자산상각비
65,633
58,958

유형자산처분손실
-
3,810

무형자산처분이익
(1,762)
-

무형자산처분손실
14,059
-

지분법손실
13,384,707
4,301,669

외화환산손실
11,679
30,127

법인세비용
2,530,815
2,622,114

이자수익
(938,134)
(1,780,141)

배당금수익
(116,142)
(154,654)

지분법이익
(7,295,669)
(5,982,155)

당기손익공정가치금융자산평가이익
(1,734,684)
(977,647)

당기손익공정가치금융자산처분이익
-
(1,363,354)

관계기업투자처분이익
(501,859)
-

종속기업투자주식손상차손
4,142,823
4,926,108

외화환산이익
(34,132)
(54,249)

잡손익
(11,128)
(118,844)

합계
12,110,045
3,447,579

(2) 순운전자본의 변동

(단위: 천원)

구분
당기
전기

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:

미수금
(775,943)
(254,585)

미수수익
(3,286,775)
561,281

선급금
600,291
(600,291)

선급비용
(29,013)
(67,320)

장기성미수금
(5,937,381)
(2,033,617)

장기선급비용
(96,500)

미지급금
5,273,840
(8,009,494)

미지급비용
(89,799)
193,970

예수금
(1,545,534)
1,074,411

관계기업투자주식의 취득
(24,640,257)
(50,573,519)

관계기업투자주식의 처분
10,501,185
11,311,006

단기금융상품의 취득
(15,000,000)
(4,000,000)

단기금융상품의 처분
2,000,000
2,000,000

당기손익공정가치금융자산의 취득
-
(429,284)

당기손익공정가치금융자산의 처분
-
18,483,489

합계
(33,025,886)
(32,343,953)

(3) 주요 비현금거래

(단위: 천원)

구분
당기
전기

이익준비금의 적립 등
902,000
915,000

리스부채의 유동성 대체
(24,149)
312,619

장기대여금의 유동성 대체
-
2,000,000

단기대여금의 비유동성 대체
2,000,000
-

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(단위: 천원)

구분
재무활동으로 인한 부채
합계

유동리스부채
비유동리스부채
미지급배당금

전기초
1,141,794
1,757,616
-
2,899,410

취득-리스
-
2,115,528
-
2,115,528

기타 비금융변동
985,653
(2,590,230)
9,142,852
7,538,275

현금흐름
(1,133,355)
-
(9,142,852)
(10,276,207)

전기말
994,092
1,282,914
-
2,277,006

당기초
994,092
1,282,914
-
2,277,006

취득-리스
-
1,732,048
-
1,732,048

기타 비금융변동
1,136,072
(2,148,955)
9,019,544
8,006,662

현금흐름
(1,091,292)
-
(9,019,544)
(10,110,836)

당기말
1,038,872
866,007
-
1,904,879

26. 특수관계자

(1) 회사의 특수관계자 현황

구분
당기말
전기말

종속기업
스틱벤처스주식회사
스틱벤처스주식회사

STIC Investments SG Pte. Ltd
STIC Investments SG Pte. Ltd

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호
STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호

스틱얼터너티브자산운용주식회사
스틱얼터너티브자산운용주식회사

관계기업
STIC Private Equity Fund III LP
STIC Private Equity Fund III LP

STIC Shariah Private Equity Fund III LP
STIC Shariah Private Equity Fund III LP

-
스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사(*1)

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사
2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사
스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사
스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사

-
스틱프론티어제1호사모투자 합자회사(*1)

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사
스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사
스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사
스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사
스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사
스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사

스틱4차산업혁명Jump-up펀드
스틱4차산업혁명Jump-up펀드

스틱이노베이션펀드
스틱이노베이션펀드

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사
스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드
2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사
스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사
스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사

스틱유진스타 사모투자 합자회사
스틱유진스타 사모투자 합자회사

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
스틱케이그로쓰사모투자 합자회사

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사(*2)
케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사

스틱사모혼합자산투자신탁제1호(*3)
스틱사모혼합자산투자신탁제1호

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사(*2)
스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사

스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드(*2)
스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드

스틱에스에이리무진제1호사모투자 합자회사(*2)
-

스틱에이엘티글로벌제2호사모투자 합자회사(*3)
-

스틱하이브리드크레딧제1의1호사모투자 합자회사(*2)
-

스틱하이브리드크레딧제1의2호사모투자 합자회사(*2)
-

스틱하이브리드크레딧제1호사이드카사모투자 합자회사(*2)
-

스틱스트레티직크레딧제3호사모투자 합자회사(*2)
-

기타특수관계자
스틱 해외진출 플랫폼 펀드
스틱 해외진출 플랫폼 펀드

스틱4차산업혁명펀드
스틱4차산업혁명펀드

스틱청년일자리펀드
스틱청년일자리펀드

아이비케이-스틱 파이어니어펀드
아이비케이-스틱 파이어니어펀드

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사
스틱헬스케어아이사모투자 합자회사

스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사
스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호
스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁
스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁

스틱 공모주 일반사모 혼합자산 제2호(*2)
스틱 공모주 일반사모 혼합자산 제2호

주식회사 화성양감물류피에프브이
주식회사 화성양감물류피에프브이

스틱크레딧안정화일반사모투자신탁제3호(전문)(*2)
스틱크레딧안정화일반사모투자신탁제3호(전문)

스틱크레딧안정화일반사모투자신탁제4호(전문)(*2)
스틱크레딧안정화일반사모투자신탁제4호(전문)

STIC Investments (Hong Kong) Limited.
STIC Investments (Hong Kong) Limited.

임직원 등
임직원 등

(*1) 당기 중 청산이 완료되어 특수관계자에서 제외되었습니다.(*2) 당기 중 신규 설립되어 특수관계자에 포함되었습니다.(*3) 당기 중 관계기업으로 재분류 되었습니다.

(2) 재화와 용역의 판매 및 구입 등

(단위: 천원)

회사명
당기
전기

영업수익 등
영업비용 등
영업수익 등
영업비용 등

종속기업

스틱벤처스㈜
63,636
-
100,000
-

스틱얼터너티브자산운용주식회사
287,500
-
199,993
-

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호
116,142
-
154,654
-

STIC Investments SG Pte. Ltd
-
-
-
3,409,905

관계기업

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사
-
-
1,452
-

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사
14,644,408
-
6,354,052
-

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사
-
-
166,761
-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사
2,111,363
-
2,860,505
-

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사
-
-
412,729
-

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사
13,110,858
-
13,110,858

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사
3,064,343
-
3,482,759
-

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사
1,770,945
-
1,770,945
-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사
377,350
-
449,437
-

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
22,139,862
-
22,264,521
-

스틱유진스타 사모투자 합자회사
221,006
-
220,894
-

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
2,679,415
-
2,712,916
-

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사

1,300,520
-
938,080
-

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사
1,210,000
-
69,426
-

스틱에스에이리무진제1호사모투자 합자회사
280,914
-
-
-

스틱에이엘티글로벌제2호사모투자 합자회사
243,287
-
-
-

스틱하이브리드크레딧제1의1호사모투자 합자회사
126,895
-
-
-

스틱하이브리드크레딧제1의2호사모투자 합자회사
59,489
-
-
-

스틱하이브리드크레딧제1호사이드카사모투자 합자회사
24,122
-
-
-

스틱스트레티직크레딧제3호사모투자 합자회사
208,197
-
-
-

합계
64,040,252
-
55,269,982
3,409,905

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

(단위: 천원)

회사명
당기말
전기말

채권 등
채무 등
채권 등
채무 등

종속기업

스틱얼터너티브자산운용㈜
6,250,000
-
6,250,000
-

STIC Investments SG Pte. Ltd
316,169
-
316,169
-

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호
67,158
-
62,749
-

관계기업

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사
5,123,639
-
-
-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사
13,524,997
-
7,776,620
-

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사
-
-
15,854
-

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사
3,304,655
-
6,591,251
-

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사
2,116,145
-
2,621,997
`

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사
1,334,273
-
445,155
-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사
156,916
-
233,096
-

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
5,530,082
-
5,514,973
-

스틱유진스타 사모투자 합자회사
111,410
-
220,894
-

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
1,345,073
-
1,352,752
-

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사
655,605
-
-
-

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사
609,973
-
69,426
-

스틱에이엘티글로벌제2호사모투자 합자회사
241,972
-
-
-

스틱하이브리드크레딧제1의1호사모투자 합자회사
126,895
-
-
-

스틱하이브리드크레딧제1의2호사모투자 합자회사
59,489
-
-
-

스틱하이브리드크레딧제1호사이드카사모투자 합자회사
24,122
-
-
-

합 계
40,898,573
-
31,470,936
-

(4) 특수관계자와의 자금거래

(단위 : 천원)

회사명
당기
전기

출자
대여
회수
배당금지급
출자
대여
회수
배당금지급

종속기업

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호
-
-
-
-
2,932,020
-
-
-

스틱얼터너티브자산운용주식회사
-
-
-
-
-
2,250,000
500,000
-

관계기업

STIC Private Equity Fund III L.P
48,123
-
(365,398)
-
44,046
-
785,405
-

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P
9,997
-
(66,920)
-
10,193
-
144,442
-

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사
-
-
(336)
-
-
-
1,779,540
-

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사
-
-
(765,330)
-
-
-
481,472
-

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사
-
-
-
-
-
-
14,423
-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사
-
-
(5,937,381)
-
-
-
2,033,617
-

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사
-
-
(1,139)

-
-
3,685,991

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사
446,271
-
-
-
440,205
-
-
-

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사
940,615
-
(584,216)
-
2,100,047
-
1,757,798
-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드
-
-
(220,000)
-
-
-
90,000
-

스틱이노베이션펀드
2,000,000
-
(2,515,000)
-
3,000,000
-
530,000
-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사
8,067
-
(41,835)
-
663,780
-
-
-

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드
150,000
-
-
-
750,000
-
-
-

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
13,117,912
-
-
-
34,651,100
-
-
-

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사
231
-
-
-
17,696
-
-
-

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사
30,000
-
-
-
32,021
-
-
-

스틱유진스타 사모투자 합자회사
-
-
-
-
-
-
8,319
-

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
2,664,727
-
-
-
1,976,060
-
-
-

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사
-
-
-
-
1,888,372
-
-
-

스틱사모혼합자산투자신탁제1호
-

-

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사
(1,500,000)
-
-
-
4,500,000
-
-
-

스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드
1,000,000
-
(3,630)
-
500,000
-
-
-

스틱에스에이리무진제1호사모투자 합자회사
471,850
-
-
-

-
-
-

스틱에이엘티글로벌제2호사모투자 합자회사
370,500
-
-
-

-
-
-

스틱하이브리드크레딧제1의1호사모투자 합자회사
2,485,213
-
-
-

-
-
-

스틱하이브리드크레딧제1의2호사모투자 합자회사
1,023,839
-
-
-

-
-
-

스틱하이브리드크레딧제1호사이드카사모투자 합자회사
372,912
-
-
-

-
-
-

스틱스트레티직크레딧제3호사모투자 합자회사
1,000,000
-
-
-

-
-
-

기타특수관계자

임직원
-
-
-
2,025,312
-
-
-
2,110,332

합계
24,640,257
-
(10,501,185)
2,025,312
53,505,540
2,250,000
11,811,007
2,110,332

(5) 주요 경영진에 대한 보상

(단위 : 천원)

구분
당기
전기

급여 및 기타 단기종업원 급여
3,489,019
5,627,511

퇴직급여
491,667
366,667

주식보상비용
11,931
-

계
3,992,617
5,994,178

상기의 주요 경영진은 회사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다.

(6) 회사는 특수관계자에 대하여 출자약정을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 미출자잔액이 존재합니다(주석27 참조).

27. 우발채무 및 약정사항

(1) 보고기간 종료일 현재 금융기관과 체결한 한도 약정사항

(단위 : 천원)

금융기관명
약정내용
약정한도액

한도액
실행액

우리은행
일반자금대출
3,000,000
8,999,838

하나은행
일반자금대출
5,000,000
-

신한은행
일반자금대출
9,000,000
-

NH농협은행
일반자금대출
5,000,000
-

한국산업은행
산업운영자금대출
30,000,000
30,000,000

합계
52,000,000
38,999,838

상기 약정사항과 일반자금대출과 관련하여 보고기간종료일 현재 회사가 제공하고 있는 담보내역은 없습니다.(2) 담보설정 내역당기말 현재 회사가 장기차입금 300억과 관련하여 산업은행에 수익증권에 대한 담보제공 내역은 다음과 같습니다.

담보권자
담보제공자산
통화
금액
설정금액

한국산업은행
GP관리보수채권
KRW
30,000,000,000
30,000,000,000

(3) 신종자본증권 취득 약정

회사는 스틱얼터너티브자산운용(주)가 발행하는 신종자본증권(무기명식 무보증 무담보 후순위 영구 전환사채) 7,500백만원을 취득하였습니다. 동 증권은 발행회사의 재량에 따른 선택에 의하여 발행일로부터 2년이 경과하는 날 이후 매 반기말 전부 또는일부가 조기상환 될 수 있으며 사채 만기일의 10 영업일전까지 만기연장의사를 통지한 경우 동일한 조건으로 본 사채의 만기일을 연장할 수 있으며, 연장횟수에 대하여 제한을 받지 않습니다.

발행일
만기일
표시이자율
만기보장수익율

2019년 10월 01일
2034년 9월 30일
-
4.6%

(4) 우선손실충당

보고기간종료일 현재 회사가 투자하고 있는 사모투자전문회사 중 일부는 정관에서 청산 시의 누적분배금액(청산이전에 사원에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금, 탈퇴사원에 대한 환급금 및 청산시 사원에게 배분할 재산의 합계액)이 출자금 총액에 미달할 경우에 동 손실금액에 대하여 업무집행사원인 회사가 손실금을 우선 충당하도록 하고 있습니다.

명칭
손실금 충당의무

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사
출자약정액의 1% 범위 내(업무집행사원의 납입출자금 한도)

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사
업무집행사원의 납입출자금

(5) 출자 약정금액

(단위: 천원, USD)

당기말
출자약정총액
누적출자금액
미출자잔액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사
7,000,000
4,659,900
2,340,100

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사
6,000,000
5,484,000
516,000

스틱스페셜시츄에이션사모투자합자회사
12,100,000
11,741,888
358,112

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자합자회사
15,900,000
15,629,207
270,793

스틱프론티어제1호사모투자합자회사
USD 3,061,224
USD 2,890,561
USD 170,663

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자합자회사
30,000,000
29,734,252
265,748

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자합자회사
100,000
100,000
-

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호사모투자합자회사
100,000
99,908
92

스틱글로벌혁신성장사모투자합자회사
14,500,000
13,771,142
728,858

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자합자회사
5,600,000
5,600,000
-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드
5,000,000
4,700,000
300,000

STIC Private Equity Fund III L.P.
USD 7,352,481
USD 6,141,656
USD 1,210,825

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.
USD 1,353,334
USD 1,138,954
USD 214,380

스틱이노베이션펀드
10,000,000
10,000,000
-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자합자회사
USD 1,880,000
USD 1,377,337
USD 502,663

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드
1,500,000
1,500,000
-

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호
20,000,000
16,748,768
3,251,232

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
100,000,000
53,749,012
46,250,988

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사
100,000
23,074
76,926

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사
100,000
67,215
32,785

스틱유진스타 사모투자 합자회사
100,000
98,875
1,125

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
11,600,000
4,640,787
6,959,213

스틱사모혼합자산투자신탁제1호
100,000
100,000
-

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사
2,000,000
1,888,372
111,628

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사
3,000,000
3,000,000
-

스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드
5,000,000
1,500,000
3,500,000

스틱에스에이리무진제1호사모투자 합자회사
500,000
471,850
28,150

스틱에이엘티글로벌제2호사모투자 합자회사
300,000
300,000
-

스틱하이브리드크레딧제1의1호사모투자 합자회사
10,000,000
2,487,872
7,512,128

스틱하이브리드크레딧제1의2호사모투자 합자회사
4,115,000
1,023,839
3,091,161

스틱하이브리드크레딧제1호사이드카사모투자 합자회사
1,600,000
372,912
1,227,088

스틱스트레티직크레딧제3호사모투자 합자회사
1,000,000
1,000,000
-

합계
USD 13,647,039267,315,000
USD 11,548,507190,492,874
USD 2,098,53276,822,126

전기말
출자약정총액
누적출자금액
미출자잔액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사
7,000,000
4,659,900
2,340,100

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사
6,000,000
5,484,000
516,000

스틱스페셜시츄에이션사모투자합자회사
12,100,000
11,741,888
358,112

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자합자회사
800,000
800,000
-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자합자회사
15,900,000
15,629,207
270,793

스틱프론티어제1호사모투자합자회사
USD 3,061,224
USD 2,890,561
USD 170,663

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자합자회사
30,000,000
29,287,981
712,019

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자합자회사
100,000
100,000
-

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호사모투자합자회사
100,000
99,908
92

스틱글로벌혁신성장사모투자합자회사
14,500,000
12,830,527
1,669,473

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자합자회사
5,600,000
5,600,000
-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드
5,000,000
4,700,000
300,000

STIC Private Equity Fund III L.P.
USD 7,352,481
USD 6,108,537
USD 1,243,944

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.
USD 1,353,334
USD 1,132,073
USD 221,261

스틱이노베이션펀드
10,000,000
8,000,000
2,000,000

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자합자회사
USD 1,880,000
USD 1,371,509
USD 508,491

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드
1,500,000
1,350,000
150,000

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호
20,000,000
16,748,768
3,251,232

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사
100,000,000
40,631,100
59,368,900

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사
100,000
22,843
77,157

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사
100,000
37,215
62,785

스틱유진스타 사모투자 합자회사
100,000
98,875
1,125

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사
11,600,000
1,976,060
9,623,940

스틱사모혼합자산투자신탁제1호
100,000
100,000
-

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사
2,000,000
1,888,372
111,628

스틱스트레티직크레딧제2호사모투자 합자회사
4,500,000
4,500,000
-

스타트업코리아IBK-스틱테크챔피언펀드
5,000,000
500,000
4,500,000

합계
USD 13,647,039252,100,000
USD 11,502,679166,786,645
USD 2,144,36085,313,355

(6) 계류중인 소송사건당기말 현재 회사가 계류중인 소송사건은 없습니다.

(7) ABL 대출 실행에 따른 의무 약정 공시 1) 기한이익 상실당기말 현재 회사는 산업은행과의 대출약정(대출약정금액 30,000백만원)에 따라, 차주가 약정된 채무를 기일 내 지급하지 아니하거나, 설정된 담보권의 효력이 상실되거나 차주에게 부도 사유가 발생하는 경우 등에 기한이익이 상실될 수 있는 사유가 있습니다. 2) 자금보충의무 당기말 현재 회사는 산업은행과 체결한 채권금전신탁계약과 관련하여, 추가 신탁사유 발생 시 1종 수익권자의 요청에 따라 신탁원본(수익권 증서)에 대한 추가신탁 또는 자금보충의무가 존재합니다. 이는 신탁원본의 회수금액이 일정 기준 미달 시 발생할 수 있습니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

이익잉여금처분계산서 참조

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

김보훈
690518
사외이사
분리선출
없음
사외이사후보추천위원회 및 이사회

David Yhonsung Choi
660912
사외이사
분리선출
없음
사외이사후보추천위원회 및 이사회

Lee Chi Haeng
800304
사외이사
-
없음
사외이사후보추천위원회 및 이사회

총 ( 3 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

김보훈
이지회계법인 딜부문 대표
2025 ~ 현재
이지회계법인 딜부문대표
해당없음

1994 ~ 2025
딜로이트안진회계법인 재무자문본부 파트너

David Yhonsung Choi
Loyola Marymount University(LMU) 석좌교수
2003 ~ 현재
Loyola Marymount University 석좌교수
해당없음

2001 ~ 2003
Titan Corporation 전략이사

1999 ~ 2001

Diamond Management & Technology Consultants Principal

1999 ~ 2000
Harvard Business School 시니어 펠로우

1997 ~ 1999
보스턴 컨설팅 그룹 컨설턴트

Lee Chi Haeng
GIC Special Investments Pte LtdVice President
2015 ~ 현재
GIC Special Investments Pte LtdVice President
해당없음

2019 ~ 2025
SoftBank Vision Fund 파트너

2013 ~ 2015
Headland Capital Partners Principal

2008 ~ 2013
CVC Capital Partners 투자 이사

2006 ~ 2008
Citigroup Global Markets 애널리스트

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

김보훈
해당없음
해당없음
해당없음

David Yhonsung Choi
해당없음
해당없음
해당없음

Lee Chi Haeng
해당없음
해당없음
해당없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

[김보훈]

김보훈 후보자는 딜로이트안진회계법인에서 30년 이상 근무한 공인회계사로서의 회계·재무 전문성을 바탕으로, 재무보고의 적정성, 회계처리의 투명성 및 주요 재무 의사결정의 합리성을 면밀히 검토·감독하는 역할을 수행할 계획입니다. 특히 회계감사 및 재무자문 경험을 토대로 회사의 재무 건전성 유지와 리스크 요인 사전 점검에 기여하겠습니다.

또한 사외이사로서 경영진으로부터 독립된 위치에서 주주 전체의 이익을 최우선으로 고려하여 의사결정에 참여하겠습니다. 상법 제382조 제3항 및 제542조의8 제2항에서 정한 결격사유에 준하는 사유가 발생하거나 이해상충 가능성이 있는 경우에는 해당 안건의 심의·의결에서 스스로 회피하는 등 독립적인 직무수행에 영향을 미치지 않도록 철저히 관리하겠습니다.

아울러 이사회 및 감사위원회 활동을 통해 내부통제 체계의 적정성, 재무정보 공시의 신뢰성 및 경영진의 책임경영 여부를 지속적으로 점검함으로써 회사의 건전한 지배구조 확립에 기여하겠습니다.

[David Yhonsung Choi]

David Yhonsung Choi 후보자는 학계 및 산업계에서의 폭넓은 경험과 기업 자문 및 이사회 활동 경력을 바탕으로, 회사의 중장기 전략, 신성장 사업 및 투자 의사결정의 타당성을 전문적으로 검토할 계획입니다. 기술사업화, 벤처투자 및 기업가정신 분야의 전문성을 활용하여 회사의 지속가능한 성장 전략 수립에 기여하겠습니다.

사외이사로서 경영진으로부터 독립된 지위를 유지하고, 모든 의사결정 과정에서 회사와 전체 주주의 이익을 기준으로 판단하겠습니다. 상법상 결격사유 또는 이에 준하는 이해상충 상황이 발생할 경우 관련 안건에 대한 심의·의결에 참여하지 않는 등 독립성을 철저히 유지하겠습니다.

또한 윤리성과 공공성을 중시하는 학문적·전문적 기준을 토대로 이사회의 견제 및 균형 기능을 강화하고, 회사의 장기적 가치 제고와 투명한 지배구조 확립에 기여하겠습니다.[Lee Chi Haeng]

Lee Chi Haeng 후보자는 글로벌 사모투자 및 직접투자 경험을 바탕으로 회사의 투자 전략, 포트폴리오 관리 및 글로벌 사업 확장 전략에 대해 전문적인 자문을 제공할 계획입니다. 다수의 기업 이사회 활동 경험을 활용하여 경영 전략의 실행 가능성, 자본 배분의 효율성 및 리스크 관리 체계를 면밀히 검토하겠습니다.

사외이사로서 특정 이해관계에 치우치지 않고 독립적·객관적인 판단을 유지하며, 상법 제382조 제3항 및 제542조의8 제2항의 취지에 부합하도록 직무를 수행하겠습니다. 이해상충 가능성이 있는 경우 사전에 이를 공개하고 해당 안건의 의결에 참여하지 않는 등 독립성을 훼손하지 않도록 하겠습니다.

이를 통해 이사회의 전문성과 글로벌 시각을 강화하고, 회사의 기업가치 제고 및 주주이익 보호에 기여하겠습니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

[김보훈]

김보훈 후보자는 딜로이트안진회계법인에서 30년 이상 근무한 공인회계사로서, 장기간에 걸쳐 다양한 산업 분야의 기업을 대상으로 회계감사, 재무제표 검토 및 재무자문 업무를 수행해 온 회계·재무 분야의 전문가입니다. 풍부한 실무 경험과 국내외 회계기준에 대한 깊은 이해를 바탕으로 재무보고의 적정성 및 회계처리의 투명성을 면밀히 검증할 수 있는 전문 역량을 보유하고 있습니다.

특히 기업의 재무구조 분석, 가치평가, 인수합병(M&A) 관련 재무자문 등 다양한 자문 경험을 통해 축적된 재무적 판단 능력과 리스크 분석 역량은 감사위원으로서 회사의 재무 건전성 확보와 주요 의사결정 과정의 합리성 제고에 실질적으로 기여할 것으로 기대됩니다. 또한 독립적이고 객관적인 전문성을 기반으로 이사회 내 견제와 균형 기능을 강화하고, 회사의 건전한 지배구조 확립과 주주가치 보호에 기여할 적임자로 판단됩니다.

이에 김보훈 후보자를 당사의 사외이사 및 감사위원으로 추천합니다.

[David Yhonsung Choi]

David Y. Choi 박사는 UCLA 경영학 박사로서 Loyola Marymount University 창업학 석좌교수를 역임하며 학계와 산업계를 아우르는 전문성을 갖춘 인물입니다. 다수의 고성장 기업 자문, 상장기업 이사회 활동 및 투자 관련 의사결정 경험을 통해 전략 수립, 리스크 관리, 기업가치 제고 분야에서 탁월한 역량을 입증하였습니다.

특히 기술, 바이오, 금융 및 신성장 산업 분야에서의 투자 및 M&A 경험, 그리고 벤처캐피탈 및 기업 자문 활동을 통해 축적된 재무·거버넌스 이해도는 이사회 차원의 감독 기능 강화에 기여할 것으로 판단됩니다. 또한 공공성과 윤리성을 중시하는 연구 및 교육 경력을 보유하고 있어, 감사위원으로서 독립성과 객관성을 기반으로 내부통제 및 준법 감시 기능을 충실히 수행할 적임자로 판단됩니다.

이에 당사의 장기적 성장 전략과 건전한 지배구조 확립에 기여할 수 있는 인물로서 David Y. Choi 교수를 사외이사 및 감사위원으로 추천합니다.[Lee Chi Haeng]

Lee Chi Haeng 후보자는 SoftBank Vision Fund 파트너 및 GIC 사모투자 부문 임원으로 재직하며 아시아 지역을 중심으로 대규모 직접투자 및 공동투자를 주도해 온 글로벌 투자 전문가입니다. 동남아시아 및 한국 시장에서 다수의 성장기업에 대한 투자 집행과 이사회 활동을 수행하며 전략 수립, 기업가치 제고 및 리스크 관리 분야에서 풍부한 실무 경험을 축적하였습니다.

특히 기술, 플랫폼, 핀테크, 헬스케어 등 신성장 산업에 대한 투자 경험과 글로벌 네트워크는 당사의 중장기 성장 전략 수립과 신규 투자 기회 발굴에 실질적인 기여를 할 것으로 기대됩니다. 또한 국제 금융시장에 대한 높은 이해와 다양한 국가에서의 근무 경험을 바탕으로 이사회에 독립적이고 전문적인 시각을 제공할 수 있는 적임자로 판단됩니다.

이에 Lee Chi Haeng 후보자를 당사의 사외이사로 추천합니다.

확인서

이사후보확인서(이지행)

이사후보 확인서(david).jpg
이사후보 확인서(david)

이사후보 확인서(김보훈).jpg
이사후보 확인서(김보훈)

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 감사위원회 위원의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부
감사위원회 위원인이사 분리선출 여부
최대주주와의 관계
추천인

김보훈
690518
사외이사
분리선출
해당없음
사외이사후보추천위원회 및 이사회

David Yhonsung Choi
660912
사외이사
분리선출
해당없음
사외이사후보추천위원회 및 이사회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

김보훈
이지회계법인 딜부문 대표
현재
이지회계법인 딜부문대표
해당없음

1994 ~ 2025
딜로이트안진회계법인 재무자문본부 파트너

David Yhonsung Choi
Loyola Marymount University(LMU) 석좌교수
2003 ~ 현재
Loyola Marymount University 석좌교수
해당없음

2001 ~ 2003
Titan Corporation 전략이사

1999 ~ 2001

Diamond Management & Technology Consultants Principal

1999 ~ 2000
Harvard Business School 시니어 펠로우

1997 ~ 1999
보스턴 컨설팅 그룹 컨설턴트

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

김보훈
해당없음
해당없음
해당없음

David Yhonsung Choi
해당없음
해당없음
해당없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

[김보훈]

김보훈 후보자는 딜로이트안진회계법인에서 30년 이상 근무한 공인회계사로서, 장기간에 걸쳐 다양한 산업 분야의 기업을 대상으로 회계감사, 재무제표 검토 및 재무자문 업무를 수행해 온 회계·재무 분야의 전문가입니다. 풍부한 실무 경험과 국내외 회계기준에 대한 깊은 이해를 바탕으로 재무보고의 적정성 및 회계처리의 투명성을 면밀히 검증할 수 있는 전문 역량을 보유하고 있습니다.

특히 기업의 재무구조 분석, 가치평가, 인수합병(M&A) 관련 재무자문 등 다양한 자문 경험을 통해 축적된 재무적 판단 능력과 리스크 분석 역량은 감사위원으로서 회사의 재무 건전성 확보와 주요 의사결정 과정의 합리성 제고에 실질적으로 기여할 것으로 기대됩니다. 또한 독립적이고 객관적인 전문성을 기반으로 이사회 내 견제와 균형 기능을 강화하고, 회사의 건전한 지배구조 확립과 주주가치 보호에 기여할 적임자로 판단됩니다.

이에 김보훈 후보자를 당사의 사외이사 및 감사위원으로 추천합니다.

[David Yhonsung Choi]

David Y. Choi 박사는 UCLA 경영학 박사로서 Loyola Marymount University 창업학 석좌교수를 역임하며 학계와 산업계를 아우르는 전문성을 갖춘 인물입니다. 다수의 고성장 기업 자문, 상장기업 이사회 활동 및 투자 관련 의사결정 경험을 통해 전략 수립, 리스크 관리, 기업가치 제고 분야에서 탁월한 역량을 입증하였습니다.

특히 기술, 바이오, 금융 및 신성장 산업 분야에서의 투자 및 M&A 경험, 그리고 벤처캐피탈 및 기업 자문 활동을 통해 축적된 재무·거버넌스 이해도는 이사회 차원의 감독 기능 강화에 기여할 것으로 판단됩니다. 또한 공공성과 윤리성을 중시하는 연구 및 교육 경력을 보유하고 있어, 감사위원으로서 독립성과 객관성을 기반으로 내부통제 및 준법 감시 기능을 충실히 수행할 적임자로 판단됩니다.

이에 당사의 장기적 성장 전략과 건전한 지배구조 확립에 기여할 수 있는 인물로서 David Y. Choi 박사를 사외이사 및 감사위원으로 추천합니다.

확인서

감사위원후보 확인서(김보훈).jpg
감사위원후보 확인서(김보훈)

감사위원후보 확인서(david).jpg
감사위원후보 확인서(david)

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
8( 5 )

보수총액 또는 최고한도액
100억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
8( 4 )

실제 지급된 보수총액
38억원

최고한도액
150억원

※ 기타 참고사항

당사는 이사보수한도와 실제 집행금액의 차이를 최소화 하기 위하여 정확한 추정에 따른 제45기 이사 보수한도를 아래와 같이 산정하였습니다.

항목
금액
비고

연봉
20.3억원
당사 보상규정에 근거한 기본연봉

성과보수
39.5억원
SOF1 펀드 청산에 따른 성과보수

경영성과급
12.0억원
당사 보상규정에 근거한 경영성과급

RSU
0.5억원
기 부여한 RSU의 가득조건 실현 가능성 고려

추가 성과보수
27.7억원
펀드청산으로 추가 성과보수 발생 가능

합계
100억원

당사의 이사 보수한도가 시장의 일반적인 수준(the market norm)에 비해 과도한 수준으로 보일 수 있으나 사모펀드 운용업은 여타 산업과 달리 인적자산으로만 구성되어 있습니다. 펀드 운용인력은 회사의 가장 중요한 자산이며 회사는 우수한 인력을 확보하기 위하여 많은 노력을 하고 있습니다. 우수한 인재를 채용하고 펀드운용기간 동안 이탈없이 펀드 운용에 전념하고 높은 펀드수익률을 달성할 수 있도록 성과보상시스템을 갖추는 것이 매우 중요합니다. 스틱인베스트먼트는 국내 PEF 업계에서 AUM(운용자산) 기준 4~5위에 해당하는 운용사로서, 업계 내에서 중요한 위상을 차지하고 있습니다. 이에 따라 동종업계와의 보상 수준을 비교하여 임원 보상의 적정성을 면밀히 검토하고 있습니다.당사는

임직원보상규정 및 보상규정가이드라인에 따라
임직원의 보수를 지급하고 있습니다. 임직원에게 배분되는 성과보수는 보상규정에 따라 투자 및 수익 창출 기여도등에 기초하여 대표이사의 승인 절차를 거쳐 지급합니다. 특히, 이러한 성과보수 지급규정은 펀드 결성시 펀드 정관에 작성되어 투명하게 지급되고 있습니다. 당사가 영위하는 사모펀드 운용업은 성과보수 발생에 따라 실적 및 성과급의 변동이 크게 발생합니다. 따라사 당사가 결정한 이사보수한도 총액은 성과급 및 주식 기준 보상의 변동성을 감안한 것입니다. 실제 보상 지급은 성과에 따라 철저히 관리되며, 주주 가치를 보호하는 원칙 하에 운영됩니다.스틱인베스트먼트의 임원 보상은 직무, 전문성, 기여도를 종합적으로 고려하여 합리적인 수준에서 책정되었으며, 규정을 준수한 공정한 절차를 거쳐 운영되고 있습니다.또한, 업계 내 비교를 통해 보수 수준의 적정성을 입증하였으며, 보수 한도와 실제 지급액의 차이에 대해서도 충분한 설명을 제공하여 합리적인 근거를 제시하였습니다.

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지할 수 있다.

② ~ ③ (이하생략)

제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)

①
(삭 제)

② ~ ③ (현행과 같음)

전자주권 시행으로 주주명부 폐쇄기간 삭제

(신 설)

제14조 (전환사채의 발행 및 배정)

① ~ ⑥ (이하생략)

제14조(사채의 발행)

① 이 회사는 이사회의 결의에 의하여 사채를 발행할 수 있다.

② 이사회는 대표이사에게 사채의 금액 및 종류를 정하여 1년을 초과하지 아니하는 기간 내에 사채를 발행할 것을 위임할 수 있다.

제14조의2(전환사채의 발행 및 배정)

① ~ ⑥ (현행 제14조 제1항~제6항과 같음)

사채 발행 조항을 정관에 신설하고 기존 제14조(전환사채의 발행 및 배정)을 제14조의2(전환사채의 발행 및 배정)로 이동

제26조 (의결권의 대리행사)

① (생 략)

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

제26조 (의결권의 대리행사)

① (현행과 같음)

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는
서면 또는 전자문서
를 제출하여야 한다.

대리권 증명 방법을 서면 외에 전자문서로 가능 하도록 개정

제29조 (이사의 수)

① 이 회사의 이사는 3명 이상 9명 이하로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.

② 사외이사의 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 사외이사를 선임하여야 한다.

제29조 (이사의 수)

① 이 회사의 이사는 3명 이상 9명 이하로 하고,
독립이사
는 이사총수의
3분의
1 이상으로 한다.

②
독립이사
의 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여
독립이사
의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록
독립이사
를 선임하여야 한다.

이사회 내 독립이사 구성요건 상향사외이사 명칭 변경

제30조의 2 (사외이사 후보의 추천)

① 사외이사후보추천위원회는 상법 등 관련 법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서 사외이사 후보를 추천한다.

② 사외이사 후보의 추천 및 자격심사에 관한 세부적인 사항은 사외이사후보추천 위원회에서 정한다.

제30조의 2 (
독립이사
후보의 추천)

①
독립이사
후보추천위원회는 상법 등 관련 법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서
독립이사
후보를 추천한다.

②
독립이사
후보의 추천 및 자격심사에 관한 세부적인 사항은
독립이사
후보추천 위원회에서 정한다.

사외이사 명칭 변경

제32조 (이사의 보선)

① (생 략)

② 사외이사가 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여 정관 제29조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.

제32조 (이사의 보선)

① (현행과 같음)

②
독립이사
가 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여 정관 제29조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.

사외이사 명칭 변경

제39조의 2 (위원회)

① 이 회사는 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 둔다.

1.
집행위원회

2.
감사위원회

3.
사외이사후보추천위원회

4.
ESG 위원회

② ~ ③ (이하 생략)

제39조의 2 (위원회)

① 이 회사는 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 둔다.

1.
집행위원회

2.
감사위원회

3.
독립이사
후보추천위원회

4.
ESG 위원회

② ~ ③ (현행과 같음)

사외이사 명칭 변경

제41조의 2 (감사위원회의 구성)

① ~ ② (생 략)

③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.

④ 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.

⑤ ~ ⑥ (생 략)

⑦ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.

⑧ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑨ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.

⑩ 사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

제41조의 2 (감사위원회의 구성)

① ~ ② (현행과 같음)

③ 위원의 3분의 2 이상은
독립이사
이어야 하고,
독립이사
아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.

④ 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중
2명은
주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.

⑤ ~ ⑥ (현행과 같음)

⑦ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는
의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법 시행령으로 정하는 자가 소 유하는 주식을 합산한다)는
그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑧
(삭 제)

⑨ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은
독립이사
이어야 한다.

⑩
독립이사
의 사임·사망 등의 사유로 인하여
독립이사
의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

사외이사 명칭 변경 감사위원 분리선임 인원 상향감사위원의 선·해임시 최대주주는 특수관계인등의 소유주식을 합산하여 발행주식 총수의 3%초과 주식에 대해 의결권을 제한

제45조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③ 이익의 배당을 주식으로하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 경우 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.

제45조 (이익배당)

① (좌 동)

②
이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

③ (좌 동)

배당기준일을 이사회 결의로 정함

부칙

(신 설)

부칙

제1조(시행일) 이 정관은 2026년 3월 27일부터 시행한다.

제2조(소집지 및 의결권 대리행사에 관한 경과조치) 제26조 개정규정은 2027년 1월 1일부터 시행한다.

제3조(독립이사에 관한 경과조치) 제29조, 제30조의2, 제32조, 제41조의2 (제4항 및 제7항은 제외) 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다. 다만, 제29조 제1항의 이사회 내 독립이사의 수는 <법률 제20991호, 2025. 7. 22.> 부칙 제2조 단서에 따라 법률의 시행 후 1년 이내에 갖추어야 한다.

제4조(감사위원 선해임 시 의결권 제한에 관한 경과조치) 제41조의2 제7항 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다.

시행 시기에 따른 부칙 신설

※ 기타 참고사항

특이사항 없음

□ 기타 주주총회의 목적사항

자기주식 보유ㆍ처분 계획 승인의 건

※ 자기주식의 보유 또는 처분시 주주총회에서 승인을 받도록 하는 상법 개정의 경과에 따라, 주주총회일(3. 27.) 전에 이사회 결의로 본 안건은 폐기될 수 있습니다.

가. 자기주식의 보유 또는 처분 목적- 임직원 보상목적

나. 보유 또는 처분대상이 되는 자기주식의 종류와 수, 취득방법

- 공시 일 현재 회사는 보통주 5,607,338주의 자기주식을 보유하고 있으며, 이 중 임직원 보상목적으로 취득하여 보유하고 있는 자기주식은 보통주 2,700,000주 입니다.

- 위 보상목적으로 취득ㆍ보유 중인 자기주식 보통주는 양도제한주식(“RSU”) 지급 및 임원 성과급 지급 등 주식보상용으로 지급할 것으로 예상됩니다
.

구 분
주식의 종류
수량
취득방법

현재보유
보통주
5,607,338주
신탁 취득 등

처분대상*
보통주
2,700,000주
신탁 취득 등

소각
보통주
2,907,338주
신탁 취득 등

* 실제 처분수량은 RSU 가득여부 및 경영성과 수준에 따른 보상금액, 보상 시점의 주가 등에 따라 변동 가능합니다.

* 2027년 정기주주총회일 전까지 처분되지 않고 남는 주식은 2027년 정기주주총회 이후의 보상 목적으로 활용할 계획으로, 2027년 정기주주총회에서 보고 후 별도의 보유처분계획 승인을 득할 예정입니다.

다. 보유 개시시점 및 예정된 처분시점을 기준으로 하는 다음 사항

구 분
보유 개시시점*
예정된 처분시점*

주식종류
자기주식수
주식종류
자기주식수

자기주식의 종류와 수,취득방법
보통주(소각목적)(보상목적)
5,607,338주(2,907,338주)(2,700,000주)
보통주
0주**

신탁 취득 등
-

발행주식총수에서 자기주식을

제외한 나머지 주식의 종류와 수

보통주
38,770,837주
보통주
41,470,837주

발행주식총수 대비 자기주식 비율
보통주
13.45%
보통주
0%

* 보유 개시시점은 '26년 정기주주총회 개최일(3. 27.)을 의미하며 예정된 처분시점은 2027년 정기주주총회일의 전일을 의미합니다.

** 주식보상제도에 따른 실제 처분수량 등에 따라 변동 가능합니다.

라. 예정보유기간 및 처분시기- 각 주식 보상제도 운영에 따른 지급시점 까지 보유 예정이며 처분은 2026년 3월 27일 이후 주식보상제도 운영에 따를 예정입니다. 2027년 정기주주총회에서 관련사항을 보고할 예정입니다.

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2026.03.19
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사는 2026년 3월 19일 사업보고서 및 연결ㆍ별도 감사보고서를 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시하고, 당사 홈페이지(http://www.stic.co.kr)에 게재할 예정입니다. 한편 이 사업보고서는 향후 주주총회 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 정정보고서를공시할 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.

※ 참고사항

○ 전자투표에 관한 사항당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 금번 제44기 정기주주총회에서 활용하기로 하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다. 가. 전자투표 권유관리시스템 인터넷 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr」 모바일 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr/m」 나. 전자투표 행사 기간 : 2026년 3월 17일 9시 ～ 2026년 3월 26일 17시 - 기간 중 24시간 시스템 접속 가능

다. 인증서를 이용하여 전자투표관리시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서 (K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정) 라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리 ○ 주주총회 참석시 의결권을 직접 행사하고자 하시는 경우에는 본인의 신분증, 대리 행사의 경우 위임장 원본(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인 및 인감증명서 지참)과 주주의 신분증 사본, 대리인의 신분증을 지참하여 주시기 바랍니다. ○ 주총 집중일 주총 개최 사유당사는 금번 제44기 정기주주총회를 가능한 주주총회 집중일을 피하여 진행하고자 하였으나 감사일정 및 사업보고서 제출 일정 등을 감안, 원활한 주주총회 운영을 위해 불가피하게 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하게 되었습니다.