F&F — 의결권대리행사권유참고서류 (20260224)
제출인: F&F

의결권대리행사권유참고서류
6.0
(주)에프앤에프

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중

2026년 02월 24일

권 유 자:
성 명: 주식회사 에프앤에프주 소: 서울시 강남구 테헤란로8길 8 F&F빌딩전화번호: 02-520-0001

작 성 자:
성 명: 강서영부서 및 직위: 자금팀 대리전화번호: 02-520-6497

<의결권 대리행사 권유 요약>

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

가. 권유자
(주)에프앤에프
나. 회사와의 관계
본인

다. 주총 소집공고일
2026년 02월 24일
라. 주주총회일
2026년 03월 26일

마. 권유 시작일
2026년 02월 27일
바. 권유업무 위탁 여부
미위탁

2. 의결권 대리행사 권유의 취지

가. 권유취지
원활한 주주총회 진행을 위해 필요한 의사 정족수 확보

나. 전자위임장 여부
해당사항 없음
(관리기관)
-

(인터넷 주소)
-

다. 전자/서면투표 여부
전자투표 가능
(전자투표 관리기관)
삼성증권

(전자투표 인터넷 주소)
https://vote.samsungpop.com

3. 주주총회 목적사항

□ 재무제표의승인

□ 정관의변경

□ 이사의선임

□ 이사의보수한도승인

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
소유비율
회사와의 관계
비고

(주)에프앤에프
보통주
825,501
2.15
본인
자기주식으로 의결권 제한

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명(회사명)
권유자와의관계
주식의종류
소유주식수
소유 비율
회사와의관계
비고

(주)에프앤에프홀딩스
최대주주 본인
보통주
13,016,840
33.98
최대주주 본인
-

김창수
등기임원
보통주
8,811,400
23.00
등기임원
-

홍수정
기타
보통주
383,075
1.00
기타
-

김승범
기타
보통주
191,540
0.50
기타
-

김태영
기타
보통주
191,540
0.50
기타
-

김진욱
기타
보통주
546,550
1.43
기타
-

김진희
기타
보통주
322,125
0.84
기타
-

김영아
기타
보통주
379,590
0.99
기타
-

김명언
기타
보통주
135,470
0.35
기타
-

김진나
기타
보통주
84,870
0.22
기타
-

계
-
24,063,000
62.82
-
-

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

강서영
보통주
0
직원
직원
-

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명(회사명)
구분
주식의종류
주식소유수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

-
해당사항없음
-
-
-
-
-

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

주주총회소집공고일
권유 시작일
권유 종료일
주주총회일

2026년 02월 24일
2026년 02월 27일
2026년 03월 25일
2026년 03월 26일

나. 피권유자의 범위

- 주주 전체 (2025년 12월 31일 주주명부 기준)

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

- 원활한 주주총회 진행을 위해 필요한 의사 정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 수여 가능 여부
해당사항 없음

전자위임장 수여기간
-

전자위임장 관리기관
-

전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소
-

기타 추가 안내사항 등
-

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

피권유자에게 직접 교부
O

우편 또는 모사전송(FAX)
X

인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
O

전자우편으로 위임장 용지 송부
O

주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)
X

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

홈페이지 명칭
인터넷 주소
비고

(주)에프앤에프
http://www.fnf.co.kr
-

- 전자우편 전송에 대한 피권유자의 의사표시 확보 여부 및 확보 계획

전화 등 사전 연락을 통해 피권유자가 동의한 경우 전자우편으로 위임장 용지를 전송할 예정입니다.

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

피권유자가 대리인에게 직접 또는 우편접수- 위임장 접수처 주 소 : 서울시 강남구 테헤란로8길 8 F&F빌딩 (주)에프앤에프 자금팀 (우편번호 06233) 전화번호 : 02-520-6397

다. 기타 의결권 위임의 방법

-

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

일 시
2026년 03월 26일 오전 09시

장 소
서울특별시 강남구 테헤란로8길 8 F&F빌딩 4층 회의실

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능 여부
전자투표 가능

전자투표 기간
2026년 3월 16일 ~ 2025년 3월 25일

전자투표 관리기관
삼성증권

인터넷 홈페이지 주소
https://vote.samsungpop.com

기타 추가 안내사항 등

- 기간 중 24시간 의결권 행사 가능 (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)- 인증서를 이용하여 주주본인을 확인 후 의안별로 의결권행사

- 수정동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

□ 서면투표에 관한 사항

서면투표 가능 여부
해당사항 없음

서면투표 기간
-

서면투표 방법
-

기타 추가 안내사항 등
-

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

주주분들께선 주주총회에 참석하여 의결권을 직접행사 하실 수 있습니다.※ 주주총회 참석 시 준비물 가. 직접행사 : 신분증

나. 대리행사

- 개인주주 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항, 소유주식수 기재), 대리인의 신분증

- 법인주주 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항, 소유주식수 기재, 인감날인), 대리인의 신분증, 법인인감증명서 다. 위 사항을 충족하지 못할 경우에는 주주총회 입장이 불가하오니, 유의하시기 바랍니다.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

Ⅲ.경영참고사항 "1. 사업의 개요"를 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 연결대차대조표(연결재무상태표)ㆍ연결손익계산서(연결포괄손익계산서)ㆍ연결자본변동표ㆍ연결현금흐름표ㆍ대차대조표(별도재무상태표)ㆍ손익계산서(별도포괄손익계산서)ㆍ별도자본변동표ㆍ별도현금흐름표ㆍ이익잉여금처분계산서(안)

※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다.외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 연결ㆍ별도재무제표는 추후(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

(1) 연결 재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 5(당) 기 2025년 12월 31일 현재

제 4(전) 기 2024년 12월 31일 현재

주식회사 에프앤에프와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 5(당) 기
제 4(전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산

943,483,520,276

636,793,849,985

1. 현금및현금성자산
5, 6, 30, 31, 32
325,383,761,882

119,832,549,324

2. 단기금융상품
5, 6, 31, 32
16,380,800,000

6,388,100,000

3. 매출채권
5, 8, 29, 32
150,809,441,034

133,826,057,747

4. 미수금
5, 8, 29, 32
18,100,777,261

19,242,032,730

5. 리스채권
5, 8, 9, 29, 32
20,227,804

552,326,500

6. 미수수익
5, 8, 32
-

930,329

7. 보증금
5, 8, 32
9,142,509,021

10,269,065,373

8. 재고자산
10
402,853,459,223

324,991,830,383

9. 파생금융상품자산
5, 18, 32
-

-

10. 당기법인세자산

2,386,014,155

2,662,913,404

11. 기타유동자산
11
18,406,529,896

19,028,044,195

Ⅱ. 비유동자산

1,708,441,611,309

1,649,110,888,699

1. 장기금융상품
5, 6, 31, 32
3,000,000

3,000,000

2. 장기투자증권
5, 7, 32
9,284,627,839

13,087,916,336

3. 관계기업투자
12, 29, 31
732,624,486,386

652,473,504,280

4. 장기리스채권
5, 8, 9, 29, 32
188,081,921

208,309,722

5. 유형자산
4, 13
421,671,542,269

501,307,390,118

6. 사용권자산
4, 14
185,158,233,607

207,683,413,934

7. 투자부동산
4, 15
79,524,869,866

-

8. 영업권 및 무형자산
4, 16
189,011,981,919

213,688,769,664

9. 장기보증금
5, 8, 29, 32
25,202,545,245

24,427,147,002

10. 확정급여자산
20
328,734,686

67,513,699

11. 이연법인세자산
27
65,441,446,754

36,163,923,944

12. 기타비유동자산
4, 11
2,060,817

-

자 산 총 계

2,651,925,131,585

2,285,904,738,684

부 채

Ⅰ. 유동부채

582,407,554,659

522,109,298,846

1. 단기차입금
5, 17, 32
186,267,116,479

145,635,000,000

2. 매입채무
5, 29, 32
105,000,675,174

102,684,960,912

3. 미지급금
5, 29, 32
47,538,358,927

41,982,054,039

4. 미지급비용
5, 29, 32
46,821,537,619

43,223,370,642

5. 선수금
19
7,378,711,394

10,831,171,747

6. 선수수익
19
23,182,024,304

37,049,124,262

7. 예수금
5, 29, 32
14,009,987,451

10,981,287,475

8. 당기법인세부채

91,346,809,072

68,719,332,371

9. 리스부채
5, 14, 29, 32
58,472,612,421

57,978,950,757

10. 유동성충당부채
21
828,696,208

1,571,788,010

11. 기타유동부채
11
1,561,025,610

1,452,258,631

Ⅱ. 비유동부채

189,942,749,931

186,497,217,758

1. 장기예수금
5, 29, 32
10,215,596,486

5,692,367,901

2. 장기리스부채
5, 14, 29, 32
136,145,710,441

157,449,457,653

3. 확정급여채무
20
-

30,895,102

4. 충당부채
21
2,674,617,559

2,218,701,871

5. 이연법인세부채
27
40,906,825,445

21,105,795,231

부 채 총 계

772,350,304,590

708,606,516,604

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주에 귀속되는 자본

1,879,574,826,995

1,562,200,168,382

1. 자본금
1, 22
3,830,707,500

3,830,707,500

2. 기타불입자본
22
248,345,646,336

265,005,893,191

3. 기타포괄손익누계액
22
7,583,962,985

10,008,879,094

4. 이익잉여금
22
1,619,814,510,174

1,283,354,688,597

Ⅱ. 비지배지분

-

15,098,053,698

자 본 총 계

1,879,574,826,995

1,577,298,222,080

부 채 와 자 본 총 계

2,651,925,131,585

2,285,904,738,684

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 5(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 4(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 에프앤에프와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 5(당) 기
제 4(전) 기

I. 매출액
4, 23, 29
1,933,995,926,896
1,896,009,590,086

II. 매출원가
23, 26, 29
642,187,339,867
649,017,053,962

III. 매출총이익

1,291,808,587,029
1,246,992,536,124

IV. 판매비와관리비
24, 26, 29
823,265,637,320
796,255,076,387

V. 영업이익

468,542,949,709
450,737,459,737

금융수익
5, 25
37,029,513,043
37,430,607,616

금융원가
5, 25
42,713,955,077
29,694,389,342

지분법손익
12
89,824,291,831
28,032,280,311

기타영업외수익
25, 29
6,944,874,099
10,248,283,232

기타영업외비용
25
17,581,341,043
19,453,154,432

VI. 법인세비용차감전순이익

542,046,332,562
477,301,087,122

VII. 법인세비용
27
139,335,006,141
121,341,268,621

VIII. 연결당기순이익

402,711,326,421
355,959,818,501

지배기업소유주지분

399,832,167,604
360,375,370,051

비지배지분

2,879,158,817
(4,415,551,550)

IX. 연결기타포괄손익

(2,428,965,762)
13,931,679,986

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

753,917,913
4,402,332,174

확정급여제도의 재측정요소

520,578,073
46,458,066

해외사업환산손익

233,339,840
4,355,874,108

2.후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(3,182,883,675)
9,529,347,812

해외사업환산손익

(3,182,883,675)
9,529,347,812

X. 연결총포괄이익

400,282,360,659
369,891,498,487

지배기업소유주지분

397,169,862,001
369,951,175,929

비지배지분

3,112,498,657
(59,677,442)

XI. 주당이익
28

1. 보통주기본주당이익

10,646
9,504

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 자 본 변 동 표

제 5(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 4(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 에프앤에프와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자본금
기타불입자본
기타포괄손익누계액
이 익잉여금
지배기업소유지분 계
비지배지분
총 계

2024.1.1 (전기초)
3,830,707,500
298,429,852,941
479,531,282
987,775,520,180
1,290,515,611,903
27,225,801,615
1,317,741,413,518

연결총포괄이익:

연결당기순이익
-
-
-
360,375,370,051
360,375,370,051
(4,415,551,550)
355,959,818,501

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
46,458,066
46,458,066
-
46,458,066

해외사업환산손익
-
-
9,529,347,812
-
9,529,347,812
4,355,874,108
13,885,221,920

소 계
-
-
9,529,347,812
360,421,828,117
369,951,175,929
(59,677,442)
369,891,498,487

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

자기주식의 취득
-
(33,423,959,750)
-
-
(33,423,959,750)
-
(33,423,959,750)

연차배당
-
-
-
(64,842,659,700)
(64,842,659,700)
-
(64,842,659,700)

연결범위 변동
-
-
-
-
-
(12,068,070,475)
(12,068,070,475)

소 계
-
(33,423,959,750)
-
(64,842,659,700)
(98,266,619,450)
(12,068,070,475)
(110,334,689,925)

2024.12.31 (전기말)
3,830,707,500
265,005,893,191
10,008,879,094
1,283,354,688,597
1,562,200,168,382
15,098,053,698
1,577,298,222,080

2025.1.1 (당기초)
3,830,707,500
265,005,893,191
10,008,879,094
1,283,354,688,597
1,562,200,168,382
15,098,053,698
1,577,298,222,080

연결총포괄이익:

연결당기순이익
-
-
-
399,832,167,604
399,832,167,604
2,879,158,817
402,711,326,421

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
520,578,073
520,578,073
-
520,578,073

해외사업환산손익
-
-
(3,182,883,675)
-
(3,182,883,675)
233,339,840
(2,949,543,835)

소 계
-
-
(3,182,883,675)
400,352,745,677
397,169,862,001
3,112,498,657
400,282,360,659

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

자기주식의 취득
-
(6,509,861,550)
-
-
(6,509,861,550)
-
(6,509,861,550)

연차배당
-
-
-
(63,892,924,100)
(63,892,924,100)
-
(63,892,924,100)

종속기업 지분변동
-
(10,150,385,305)
757,967,568
-
(9,392,417,737)
(18,210,552,355)
(27,602,970,092)

소 계
-
(16,660,246,855)
757,967,568
(63,892,924,100)
(79,795,203,387)
(18,210,552,355)
(98,005,755,742)

2025.12.31 (당기말)
3,830,707,500
248,345,646,336
7,583,962,985
1,619,814,510,174
1,879,574,826,995
-
1,879,574,826,995

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 현 금 흐 름 표

제 5(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 4(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 에프앤에프와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 5(당) 기
제 4(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

357,354,180,557

398,841,092,866

1. 연결당기순이익

402,711,326,421

355,959,818,501

2. 비현금항목 조정
30
181,029,662,930

202,422,060,578

3. 운전자본 조정
30
(102,882,632,303)

(24,086,918,919)

4. 이자의 수취

2,820,168,282

5,851,376,905

5. 배당금의 수취

10,739,707,999

12,809,149,536

6. 이자의 지급

(11,356,954,723)

(11,662,228,577)

7. 법인세의 납부

(125,707,098,049)

(142,452,165,158)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(30,753,705,878)

(452,944,744,768)

1. 단기금융상품의 순증감

(9,539,000,000)

16,025,260,000

2. 단기대여금의 증가

-

-

3. 장기금융상품의 증가

-

(76,121,010)

4. 투자증권의 취득

-

-

5. 투자증권의 처분

2,739,001,907

6,672,531,105

6. 리스채권의 회수

571,365,196

664,762,735

7. 관계기업투자의 취득

(111,690,275)

(299,177,490)

8. 관계기업투자의 처분

-

-

9. 유형자산의 취득

(23,985,231,684)

(434,640,658,577)

10. 유형자산의 처분

31,817,983

46,081,749

11. 무형자산의 취득

(2,551,900,571)

(64,298,833,540)

12. 무형자산의 처분

1,463,860,487

-

13. 보증금의 증가

(406,013,662)

(281,050,330)

14. 보증금의 감소

3,850,417,516

2,249,190,813

15. 장기보증금의 증가

(4,144,100,502)

(4,230,073,491)

16. 장기보증금의 감소

1,327,767,727

277,823,645

17. 기타비유동자산의 증가

-

-

18. 기타비유동자산의 감소

-

-

19. 연결범위변동으로 인한 현금흐름

-

24,945,519,623

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

(116,423,420,092)

(44,916,280,670)

1. 단기차입금의 차입

499,818,594,638

341,936,000,000

2. 단기차입금의 상환

(463,791,080,000)

(234,500,000,000)

3. 장기차입금의 차입

-

225,000,000

4. 리스부채의 상환

(54,445,178,988)

(54,310,661,220)

5. 자기주식의 취득

(6,509,861,550)

(33,423,959,750)

6. 배당금의 지급

(63,892,924,100)

(64,842,659,700)

7. 비지배지분의 취득

(27,602,970,092)

-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가

210,177,054,586

(99,019,932,572)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산

119,832,549,324

219,989,971,000

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

(4,625,842,028)

(1,137,489,104)

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산

325,383,761,882

119,832,549,324

(2) 별도 재무제표

재 무 상 태 표

제 5(당) 기 2025년 12월 31일 현재

제 4(전) 기 2024년 12월 31일 현재

주식회사 에프앤에프
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 5(당) 기
제 4(전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산

716,036,886,724

441,579,228,992

1. 현금및현금성자산
4, 5, 29, 30, 31
270,870,667,235

61,500,260,766

2. 단기금융상품
4, 5, 30, 31
-

350,000,000

3. 매출채권
4, 7, 28, 31
196,536,304,111

132,431,483,472

4. 미수금
4, 7, 28, 31
17,723,055,568

19,686,778,827

5. 리스채권
4, 7, 8, 28, 31
20,227,804

552,326,500

6. 미수수익
4, 7, 28, 31
2,268,224,121

1,021,958,437

7. 보증금
4, 7, 31
4,315,929,715

5,220,260,788

8. 재고자산
9
219,273,559,582

214,281,196,882

9. 파생상품금융자산
4, 17, 31
-

-

10. 기타유동자산
10, 28
5,028,918,588

6,534,963,320

Ⅱ. 비유동자산

1,499,460,513,739

1,481,924,407,427

1. 장기금융상품
4, 5, 30, 31
3,000,000

3,000,000

2. 장기투자증권
4, 6, 31
9,284,627,839

13,087,916,336

3. 종속, 관계기업투자
11, 28
662,419,728,034

662,308,037,759

4. 장기대여금
4, 7, 28, 31
79,226,200,000

32,035,000,000

5. 장기리스채권
4, 7, 8, 28, 31
188,081,921

208,309,722

6. 유형자산
12
412,660,193,859

491,253,102,724

7. 사용권자산
13
130,686,974,792

146,364,944,822

8. 투자부동산
14
79,524,869,866

-

9. 무형자산
15
106,845,226,138

118,515,885,011

10. 장기보증금
4, 7, 28, 31
15,192,893,603

14,274,726,981

11. 확정급여자산
19
310,891,661

67,513,699

12. 이연법인세자산
26
3,117,826,026

3,805,970,373

자 산 총 계

2,215,497,400,463

1,923,503,636,419

부 채

Ⅰ. 유동부채

280,530,200,336

305,880,926,753

1. 단기차입금
4, 16, 31
-

45,000,000,000

2. 매입채무
4, 28, 31
90,452,140,331

79,794,749,689

3. 미지급금
4, 28, 31
45,522,092,682

36,053,838,652

4. 미지급비용
4, 28, 31
3,652,040,149

3,274,057,366

5. 선수금
18, 28
1,750,758,247

27,363,740,617

6. 선수수익
18
4,438,114,230

5,495,164,768

7. 예수금
4, 28, 31
13,851,610,460

10,845,538,040

8. 당기법인세부채

88,978,894,166

67,456,473,690

9. 리스부채
4, 13, 28, 31
30,058,804,202

28,593,367,324

10. 유동성충당부채
20
93,540,439

184,906,646

11. 금융보증부채
4, 28, 31
171,179,820

366,831,330

12. 기타유동부채
10
1,561,025,610

1,452,258,631

Ⅱ. 비유동부채

111,729,522,098

123,905,160,407

1. 장기예수금
4, 28, 31
2,212,301,688

287,413,003

2. 장기리스부채
4, 13, 28, 31
108,947,872,695

123,039,942,648

3. 확정급여부채
19
-

-

4. 충당부채
20
569,347,715

577,804,756

부 채 총 계

392,259,722,434

429,786,087,160

자 본

Ⅰ. 자본금
1, 21
3,830,707,500

3,830,707,500

Ⅱ. 기타불입자본
21
260,881,628,129

267,391,489,679

Ⅲ. 이익잉여금

1,558,525,342,400

1,222,495,352,080

자 본 총 계

1,823,237,678,029

1,493,717,549,259

부 채 와 자 본 총 계

2,215,497,400,463

1,923,503,636,419

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서

제 5(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 4(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 에프앤에프
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 5(당) 기
제 4(전) 기

Ⅰ. 매출액
22, 28
1,694,695,683,997
1,517,994,384,047

Ⅱ. 매출원가
22, 25, 28
620,110,536,337
543,612,869,754

Ⅲ. 매출총이익

1,074,585,147,660
974,381,514,293

Ⅳ. 판매비와관리비
23, 25, 28
550,133,330,041
571,974,472,685

Ⅴ. 영업이익

524,451,817,619
402,407,041,608

금융수익
4, 24, 28
48,175,942,849
47,928,567,697

금융원가
4, 24
39,538,124,574
24,882,614,605

기타영업외수익
24, 28
4,114,869,614
8,730,896,518

기타영업외비용
24
5,060,750,168
7,464,778,158

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익

532,143,755,340
426,719,113,060

Ⅶ. 법인세비용
26
132,654,427,935
103,187,082,753

Ⅷ. 당기순이익

399,489,327,405
323,532,030,307

Ⅸ. 기타포괄손익

433,587,015
81,536,905

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소

433,587,015
81,536,905

X. 총포괄이익

399,922,914,420
323,613,567,212

XI. 주당이익
27

1. 보통주기본주당이익

10,637
8,532

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제 5(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 4(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 에프앤에프
(단위 : 원)

과 목
자본금
기타불입자본
이익잉여금
총 계

2024.1.1 (전기초)
3,830,707,500
300,815,449,429
963,724,444,568
1,268,370,601,497

총포괄이익:

당기순이익
-
-
323,532,030,307
323,532,030,307

확정급여제도의 재측정요소
-
-
81,536,905
81,536,905

소 계
-
-
323,613,567,212
323,613,567,212

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

자기주식의 취득
-
(33,423,959,750)
-
(33,423,959,750)

연차배당
-
-
(64,842,659,700)
(64,842,659,700)

소 계
-
(33,423,959,750)
(64,842,659,700)
(98,266,619,450)

2024.12.31 (전기말)
3,830,707,500
267,391,489,679
1,222,495,352,080
1,493,717,549,259

2025.1.1 (당기초)
3,830,707,500
267,391,489,679
1,222,495,352,080
1,493,717,549,259

총포괄이익:

당기순이익
-
-
399,489,327,405
399,489,327,405

확정급여제도의 재측정요소
-
-
433,587,015
433,587,015

소 계
-
-
399,922,914,420
399,922,914,420

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

자기주식의 취득
-
(6,509,861,550)
-
(6,509,861,550)

연차배당
-
-
(63,892,924,100)
(63,892,924,100)

소 계
-
(6,509,861,550)
(63,892,924,100)
(70,402,785,650)

2025.12.31 (당기말)
3,830,707,500
260,881,628,129
1,558,525,342,400
1,823,237,678,029

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제 5(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 4(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 에프앤에프
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 5(당) 기
제 4(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

412,975,448,352

420,098,805,559

1. 당기순이익

399,489,327,405

323,532,030,307

2. 비현금항목 조정
29
189,455,012,488

138,998,677,673

3. 운전자본 조정
29
(71,934,754,157)

66,963,535,681

4. 이자의 수취

3,115,124,668

5,289,499,422

5. 배당금의 수취

10,739,707,999

12,808,236,484

6. 이자의 지급

(7,292,765,556)

(7,857,992,316)

7. 법인세의 납부

(110,596,204,495)

(119,635,181,692)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(63,298,355,446)

(475,380,317,623)

1. 단기금융상품의 순증감

350,000,000

(350,000,000)

2. 단기대여금의 증가

-

(10,818,930,000)

3. 단기대여금의 감소

-

-

4. 장기대여금의 증가

(48,036,000,000)

(6,600,000,000)

5. 투자증권의 취득

-

-

6. 투자증권의 처분

2,739,001,907

6,672,531,106

7. 리스채권의 회수

571,365,196

664,762,735

8. 종속기업투자의 취득

-

(3,000,000,000)

9. 종속기업투자의 처분

-

28,286,349,000

10. 관계기업투자의 취득

(111,690,275)

(299,177,490)

11. 관계기업투자의 처분

-

-

12. 유형자산의 취득

(17,171,876,528)

(430,104,371,203)

13. 유형자산의 처분

31,817,983

46,081,749

14. 무형자산의 취득

(2,042,998,229)

(59,513,306,663)

15. 무형자산의 처분

-

-

16. 보증금의 증가

(64,000,000)

(13,704,000)

17. 보증금의 감소

2,354,824,500

1,514,934,000

18. 장기보증금의 증가

(1,918,800,000)

(1,865,486,857)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

(140,358,433,031)

(76,915,945,499)

1. 단기차입금의 차입

26,000,000,000

90,000,000,000

2. 단기차입금의 상환

(71,000,000,000)

(45,000,000,000)

3. 리스부채의 상환

(24,955,647,381)

(23,649,326,049)

4. 자기주식의 취득

(6,509,861,550)

(33,423,959,750)

5. 배당금의 지급

(63,892,924,100)

(64,842,659,700)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증감

209,318,659,875

(132,197,457,563)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산

61,500,260,766

190,672,802,206

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

51,746,594

3,024,916,123

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산

270,870,667,235

61,500,260,766

- 이익잉여금처분계산서(안)

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서========================

제 5(당) 기
2025년 01월 01일 부터
제 4(전) 기
2024년 01월 01일 부터

2025년 12월 31일 까지
2024년 12월 31일 까지

처분예정일
2026년 03월 26일
처분확정일
2025년 03월 26일

주식회사 에프앤에프

(단위: 천원)

구 분
제 5(당) 기
제 4(전) 기

I. 미처분이익잉여금

401,609,989

325,579,998

1. 전기이월이익잉여금
1,687,074
-
1,966,432
-

2. 당기순이익
399,489,327
-
323,532,030
-

3. 보험수리적손익
433,587
-
81,536
-

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익
-
-
-
-

II. 이익잉여금처분액
-
399,200,250
-
323,892,924

1. 임의적립금
298,000,000
-
260,000,000
-

2. 이익준비금
-
-
-
-

3. 연차배당
101,200,250
-
63,892,924
-

III. 차기이월미처분이익잉여금
-
2,409,739
-
1,687,074

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

구 분
제 5기
제 4기

주당배당금(원)
보통주
2,700
1,700

시가배당율(%)
보통주
3.58
3.13

배당금총액(백만원)
101,200
63,893

배당성향(%)
25.31
17.73

주1) 배당성향은 연결당기순이익의 지배기업의 소유주지분 귀속분에 대한 현금배당총액의 백분율입니다.

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

구분
변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제2-1호 의안 : 집중투표제 배제 조항 삭제의 건

제28조(이사의 선임)① (생략)② (생략)
③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.

제28조(이사의 선임)① (좌동)

② (좌동)
③ <삭제>

집중투표제 배제 조항 삭제

※ 상법 시행시기('26.9.10자) 고려, 부칙에 경과규정 마련 (부칙 제1조)

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

구분
변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제2-2호 의안 : 전자주주총회 도입 관련 변경의 건

제 18 조(소집지)

주주총회는 본점 소재지에서 개최함을 원칙으로 하되 이사회의 결의에 의하여 기타 인접지역에서도 개최할 수 있다.

제 18조(소집지와
개최방식)①
(좌동)
② 회사는 상법 제542조의14 제1항에 따라 주주의 일부가 소집지에 직접 출석하지 아니하고 원격지에서 전자적 방법에 의하여 결의에 참가할 수 있는 방식의 총회를 개최한다.

전자주주총회 도입 적용

※ 상법 시행시기 ('27.1.1자) 고려, 부칙에 경과규정 마련 (부칙 제1조)

제 23 조(의결권의 대리행사) ① (생략)② 전항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는
서면(위임장)
을 제출하여야 한다.

제 23 조(의결권의 대리행사) ① (좌동)② 제1항의 대리인은 주주 총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는
서면 또는 전자문서를 제출
하여야 한다.

제2-3호 의안 : 사외이사 의무비율 확대의 건

제 27 조(이사의 수) 본 회사의 이사는 3명 이상 9명 이내로 하고
사외이사
는 이사총수의
4분의 1 이상으로
한다.

제 27 조(이사의 수)본 회사의 이사는 3명 이상 9명 이내로 하고
독립이사
는 이사총수의
3분의 1 이상으로
한다.

사외이사 명칭 변경 및 이사회 내 독립이사 구성요건 상향 반영

※ 상법 시행시기 ('26.7.23자) 고려, 부칙에 경과규정 마련 (부칙 제1조)

제2-4호 의안 : 감사위원회 구성 강화의 건

제 38 조 (감사위원회의 구성)① (생략)② (생략)③ 회사는 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회위원 중
1명이상은
주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.④ (생략)⑤ 감사위원회위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주
(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)
는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

제 38 조 (감사위원회의 구성)① (좌동)② (좌동)③ 회사는 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회위원 중
2명이상
은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.④ (좌동)

⑤ 감사위원회위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주
(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)
는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

감사위원 분리선출 인원 상향 관련 조문 정비

감사위원 선임, 해임 시 의결권 제한 강화 관련 조문 정비※ 상법 시행시기 ('26.7.23자) 고려, 부칙에 경과규정 마련 (부칙 제1조)

제2-5호 의안 : 사외이사 명칭 변경의 건

제 28 조의 2(
사외이사
후보의 추천)①
사외이사후보추천위원회
는 상법 등 관련 법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서
사외이사
후보를 추천한다.②
사외이사
후보의 추천 및 자격심사에 관한 세부적인 사항은
사외이사후보추천위원회
에서 정한다.

제 28 조의 2(
독립이사
후보의 추천)①
독립이사후보추천위원회
는 상법 등 관련 법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서
독립이사
후보를 추천한다.②
독립이사
후보의 추천 및 자격심사에 관한 세부적인 사항은
독립이사후보추천위원회
에서 정한다.

사외이사 → 독립이사 명칭 변경 관련 조문 정비

※ 상법 시행시기

('26.7.23자) 고려, 부칙에 경과규정 마련 (부칙 제1조)

제 30 조(이사의 보선) ① (생략)②
사외이사가
사임·사망등의 사유로 인하여 정관 제27조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.

제 30 조(이사의 보선) ① (좌동)

②
독립이사가
사임·사망등의 사유로 인하여 정관 제27조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.

제 32 조의 3(이사의 회사에 대한 책임감경) ① 본 회사는 주주총회 결의로 이사의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익등을 포함한다)의 6배(
사외이사
의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.② (생략)

제 32 조의 3(이사의 회사에 대한 책임감경) ① 본 회사는 주주총회 결의로 이사의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익등을 포함한다)의 6배(
독립이사
의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.② (좌동)

제 35 조의 2(위원회)① 이 회사는 이사회 내에 다음 각 호의 위원회를 둔다. 1. 감사위원회2.
사외이사후보추천위원회
3. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회② (생략)③ (생략)

제 35 조의 2(위원회)① 이 회사는 이사회 내에 다음 각 호의 위원회를 둔다. 1. 감사위원회2.
독립이사후보추천위원회
3. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회② (좌동)

③ (좌동)

제 38 조 (감사위원회의 구성)① (생략)② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은
사외이사
여야 한다.③ (생략)

④ (생략)⑤ (생략)

제 38 조 (감사위원회의 구성)① (좌동)② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은
독립이사
여야 한다.③ (좌동)④ (좌동)

⑤ (좌동)

제 38 조의 2 (감사위원회 대표의 선임)

감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은
사외이사
여야 한다.

제 38 조의 2 (감사위원회 대표의 선임)

감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를선정하여야 한다. 이 경우 위원장은
독립이사
여야 한다.

제2-6호 의안 : 배당절차 개선 반영의 건

제 9 조의 2
(신주의 배당기산일)본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.

제 9 조의 2
(동등배당)이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다.

배당절차 개선 반영 및 표준정관 반영 조항 정비

제 11 조
(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 본 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변동을 정지한다.

②
본 회사는 매년 12월31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.
③ 본 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변동을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변동정지와 기준일의 지정을 함께할 수 있다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다.

제11조
(기준일)
①
<삭제>

①
본 회사는 매년 12월31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.
② 본 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

제 12 조의 2(전환사채의 발행) ① (생략)

② (생략)

③ (생략)

④ (생략)

⑤ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의 지급에 관하여는 제9조의 2 규정을 준용한다.

⑥ (생략)

제 12 조의 2(전환사채의 발행) ① (좌동)

② (좌동)

③ (좌동)

④ (좌동)

⑤ <삭제>

⑥ (생략)

제 13 조(신주인수권부사채의 발행)

① (생략)

② (생략)

③ (생략)

④ (생략)

⑤ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제9조의 2규정을 준용한다.

⑥ (생략)

제 13 조(신주인수권부사채의 발행) ① (좌동)

② (좌동)

③ (좌동)

④ (좌동)

⑤ <삭제>

⑥ (생략)

제 42 조(배당금의 지급) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다.
② 전항의 배당은 매결산기말일 현재의 주주명부에 등록된 주주 또는 질권자에게 지급한다.
③ (생략)

제 42 조(배당금의 지급) ① (좌동)
② 이사회 결의로 제 1 항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2 주 전에 이를 공고하여야 한다.
③ (좌동)

제 43 조(중간배당) ① 본 회사는
7월1일 0시 현재의 주주에게
상법 제462조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.

③ (생략)
④ 사업년도개시일이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. ⑤ 중간배당을 할 때에는 제7조의 2의 종류주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제 43 조(중간배당) ① 본 회사는
이사회 결의로
상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 본 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
③ (좌동)
④ <삭제>

⑤ <삭제>

부칙
<신설>

부 칙 <2026.03.26>

제 1조 (시행일)

본 개정 정관은 주주총회에서 승인한 2026년 3월 26일부터 시행한다. 다만, 제27조, 제28조의2 제1항, 제2항, 제30조 제2항, 제32조의3 제1항, 제35조의2 제1항, 제38조 제2항, 제5항, 제38조의2의 개정사항은 2026년 7월 23일부터 시행하고, 제28조 제3항의 개정사항은 2026년 9월 10일부터 시행하며, 제18조, 제23조 제2항의 개정사항은 2027년 1월 1일부터 시행한다.

효력 발생 시점 명시

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

이준재

1966.01.16

사외이사

해당사항 없음

해당사항 없음

사외이사후보추천위원회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

이준재
오다스톤인베스트먼트 감사
1994 ~ 20032003 ~ 20232025 ~ 현재
LG투자증권 애널리스트한국투자증권 애널리스트 및 투자솔루션 본부장오다스톤인베스트먼트 감사

없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

이준재
해당없음
해당없음
해당없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

1. 사외이사로서의 전문성 및 독립성을 기초로 직무 수행 계획

2. 기업 및 주주, 이해관계자 모두의 가치 제고를 위한 의사결정 기준과 투명한 의사개진을 통해 직무를 수행할 계획

3. 상법상 사외이사의 책임과 의무에 대한 엄중함을 인지하고, 상법 제382조제3항, 제542조의8 및 동 시행령 제34조에 의거하여 사외이사의 자격요건 부적격 사유에 해당하게 된 경우에는 사외이사직 상실하도록 함

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

<사외이사 후보자 이준재>사외이사 후보로서 이준재 사외이사 후보는 국내 대형 증권사에서 약 30년간 리서치, 투자상품 개발, 자산운용 및 리스크관리 등 금융투자업의 핵심 분야를 거친 금융전문가로, 충분한 업무 경험과 전문성이 당사 이사회의 경영감독 기능과 의사결정의 전문성을 강화할 것으로 사료되어 당사 사외이사로 추천함

확인서

이준재 사외이사.jpg
이준재 사외이사

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
7 (4)

보수총액 또는 최고한도액
60억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
7 (3)

실제 지급된 보수총액
33.8억원

최고한도액
60억원

※ 기타 참고사항

당사는 전년과 동일한 이사 수 및 한도 대비 예상 소진율 등을 고려하여 금년 보수한도를 책정하였습니다.