상보 — 주주총회소집공고 (20260219)
제출인: 상보

주주총회소집공고
6.0
(주)상보

주주총회소집공고

2026년 2월 19일

회 사 명 :
주식회사 상보

대 표 이 사 :
김상근

본 점 소 재 지 :
경기도 김포시 통진읍 대서명로 50

(전 화) 031-987-9900

(홈페이지) http://www.sangbogroup.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부사장
(성 명) 이홍민

(전 화) 031-987-9900

주주총회 소집공고

(제37기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다. 당사는 상법 제365조와 정관 제19조에 의거하여 제36기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

= 아 래 =1. 일 시- 2026년 3월 26일(목) 오전9시

2. 장 소- 경기도 김포시 통진읍 대서명로 50, ㈜상보 본사 강당

3. 회의목적사항

《보고사항》

- 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태보고, 외부감사인선임보고《안건사항》

□ 제1호 의안 : 제37기(2025.1.1~2025.12.31) 연결 및 별도 재무제표(이익잉여금 및 결손금 처리계산서 포함) 승인의 건□ 제2호 의안 : 정관 변경(1주의 금액 500원->2,000원)의 건
□ 제3호 의안 : 주식병합 승인의 건□ 제4호 의안 : 이사 선임의 건 제4-1호 의안 : 사내이사 김상근 선임의 건 제4-2호 의안 : 사내이사 이홍민 선임의 건 제4-3호 의안 : 사내이사 김형규 선임의 건 제4-4호 의안 : 사외이사 신재용 선임의 건□ 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 □ 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건□ 제7호 의안 : 임원퇴직금지급규정 승인의 건

4. 경영참고사항 등 비치

- 상법 제542조의 4의 3항에 의한 경영참고사항을 우리회사의 본사와 명의개서 대행회사인 국민은행 증권대행사업부에 비치하였고, 금융감독원 및 한국거래소에 전자공시하여 열람이 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 예탁결제원 의결권 행사(섀도우보팅)제도 폐지에 따른 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항- 예탁결제원의 의결권 행사(섀도우보팅)제도가 2018년 1월 1일부터 폐지됨에 따라 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접행사 하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접행사 할 수 있습니다.6. 기타사항

- 주주총회 참석시 주주 본인은 신분증을, 대리인은 신분증 및 위임사실 증명자료(위임장, 인감증명서 등)를 지참하여 총회장 입구에서 주주 확인을 거친 후 입장하여 의결권을 행사하실 수 있습니다. 2026. 02. 19. 주식회사 상보

대표이사 김상근 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

류시관(출석률: 60%)
정경득(출석률: 80%)

찬반여부

1
2025.01.20
제36기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건
찬성
찬성

영업보고서 승인의 건
찬성
찬성

2
2025.02.11
제36기 정기주주총회 개최의 건
-
찬성

3
2025.02.19
타법인 금전 대여의 건
-
찬성

4
2025.02.24
상보신재료(소주)유한공사 지분양수도계약 체결의 건
-
찬성

5
2025.03.06
대출대환의 건(산업은행)
-
찬성

6
2025.03.11
제36기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건
-
찬성

영업보고서 승인의 건
-
찬성

7
2025.04.10
대출대환의 건(하나은행)
-
찬성

8
2025.04.28
타법인 금전 대여의 건
-
찬성

9
2025.05.12
대출대환의 건(기업은행)
-
찬성

10
2025.05.21
대출연장의 건(수출입은행)
찬성
찬성

11
2025.05.28
임원 승진의 건
찬성
찬성

12
2025.07.08
타법인 금전 대여의 건
찬성
찬성

13
2025.07.08
SBC 지분양도 및 타법인 지분 취득의 건
찬성
찬성

14
2025.08.22
임직원 대상 제한조건부 주식보상(RSU) 부여의 건
찬성
찬성

15
2025.11.10
내부회계관리규정 업무지침 개정의 건
찬성
찬성

16
2025.11.21
대출연장의 건(수출입은행)
찬성
찬성

17
2025.12.11
Rayno window film 등과의 거래 승인의 건
찬성
-

18
2025.12.16
남경시 창성 신소재 유한회사 지분 양도의 건
찬성
-

19
2025.12.29
타법인 금전 대여 계약 변경의 건
찬성
-

20
2025.12.29
타법인 지분 취득의 건
찬성
-

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

※ 당사는 별도의 위원회를 두고 있지 않습니다.

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
2
3,000
72
36
-

※ 상기 주총승인금액은 이사 전체의 보수한도액 승인 금액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

지분취득(*)
남경시창성신소재유한회사(관계기업)
2025.12.03
37
3.89

(*) 회사는 관계기업 남경시창성신소재유한회사의 유상증자에 참여하여 지분 20%(거래금액 18백만RMB, 지분 0%→20%)를 취득하였습니다.※ 비율은 2025년말 연결기준 자산총액 대비 거래금액입니다.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

(주)레이노섹터1(특수관계자가 지배하는 회사)
차량용필름 매출,매입 등
2025.01.01.~2025.12.31.
168
33.6

※ 비율은 2025년말 연결기준 매출총액 대비 거래금액입니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

[차량/건축용 필름 사업부분]

차량용 윈도우필름 시장은 현재 성장기 시장으로 판단되고 있습니다. 과거에는 차량용 윈도우필름에 대한 인지가 부족하였으며, 2000년대에는 차량용 윈도우필름이 대중화 되었으나, 저품질, 저가격 제품들이 시장을 형성하였습니다.최근 들어 여가생활의 다양화 및 고성능 차량, 고급차량 등이 출시되면서 선진국에서는 고품질 차량용 윈도우필름이 수요가 증가하고 있으며, 개발도상국에서는 차량용 윈도우필름의 대중화가 시작되고 있는 상황입니다.건축용 윈도우필름 시장은 현재 도입기 시장으로 판단되고 있습니다. 세계적으로 대형 유리건축물이 증가하고 있으며, 에너지 걸감 및 프라이버시 보호 차원에서 건축용 필름에 대한 수요가 발생하고 있습니다. 건축용 윈도우필름은 여름에는 자외선 차단을 통한 피부 건강 보호 및 적외선 차단을 통한 열차단으로 건물 내 에어컨사용량 감소로 에너지 소모를 줄여주며, 겨울에는 건물 내 에너지를 외부로 유출시키는 것을 막아주어 친환경적인 녹색기술로 인정받고 있습니다.

또한, 자연재해 등으로 인하여 건물 유리가 비산하는 것을 막아주어 제2차 피해를 방지하는 등 다방면에 효과가 있는 제품으로 세계 각지에서 법이나, 규정으로 건축용 윈도우필름 설치를 지정하는 움직임이 있습니다.PPF(차량용 보호필름) 시장은 현재 도입기 시장으로 고가 차량의 판매량 증가 등에 맞물려 태생하고 있는 시장입니다. PPF시장은 차량을 외부충격 및 오물에 대하여 차량을 보호하기 때문에 고가 차량 소유주 및 자동차 튜닝 시장에서 상당히 높이 평가되는 매력적인 시장으로 자리매김하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

[차량/건축용 필름 사업부문]윈도우필름은 글로벌 대기업 2곳 외 다수의 업체가 경쟁하고 있는 시장입니다.당사의 차량/건축용 윈도우필름은 전 세계에서 성능 및 품질 인증을 받은 세계 최고 수준의 고성능 윈도우필름으로, 혁신적인 코팅 기술을 통한 효율적인 태양열 차단기능, 특허 기술을 통한 헤이즈 및 난반사 현상이 없는 탁월한 선명도 및 시인성을 제공하고 있습니다.기본적인 제품 특성으로 자외선 차단율이 99%, 적외선 차단율이 90~99%입니다. 그리고 당사 차량/건축용 윈도우 제픔은 나노 카본 세라믹 기술을 적용한 필름으로 타 경쟁사 제품 기술인 카본필름 과 세라믹 필름의 장점만 융합한 필름입니다.나노카본세라믹 필름은 기존 카본필름의 가시광선 투과 시 산란효과로 인한 헤이즈 발생을 보완하였으며 세라믹필름의 입자 산화 현상으로 내구성이 떨어지는 점을 개선한 필름으로 헤이즈 현상이 없는 맑은 시인성, 높은 내구성 및 열차단 기능을 가지고 있습니다.당사 차량/건축용 윈도우 Safety필름은 일반유리 부착 시 최대 약 20배 이상 유리 강도가 강해지는 효과를 제공하여 유리의 파손 및 비산(유리파편)을 방지하는 효과가 있습니다.PPF 필름은 Paint Protection Film 의 약자로 차량 도장용 보호 필름으로 운행 시 stone chip에 의해 차량도장에 손상을 주는 것을 막아주는 보호필름입니다.당사 PPF필름은 타 경쟁사 대비하여 자가복원기능(Self-healing)이 있어 PPF필름에 손상이 가더라도 원모습으로 복구하는 기능이 있습니다.당사는 독보적인 기술력을 바탕으로 해외 유수 국가에 수출하고 있으며, 국내 시장에서도 매출을 확대하고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

사업부문
매출유형
품 목
구체적 용도
주요상품 등

차량/건축용 필름
제품상품
윈도우필름보호필름
차량 및 건축용 자외선,적외선 차단 필름차량 내,외장 보호필름 외
Solar filmPPF filmSafety film

(2) 시장점유율

제품군 산정기준에 따라 시장점율을 정확히 산정하기 어려워 생략합니다.

(3) 시장의 특성

윈도우필름 및 보호필름 시장은 차량보급률 및 글로벌 경제성장률에 따라 시장규모가 변동되는 경향이 있으나, 경기 민감도가 낮은 시장입니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

배리어(Barrier)필름은 수분 및 기체의 투과율을 낮춰 외부 환경요인으로 부터 제품을 보호하는 역할을 하며, 이로써 더욱 오랜기간 사용을 가능하게 합니다.당사는 차단성 및 작업성이 우수한 배리어필름의 대량생산(Roll To Roll)이 가능한 기술을 보유하고 있으며, 퀀텀닷(QuantumDot) 시트용, 전자가격표시기(Electric Shelf Label)용으로 양산하고 있습니다.향후에는 상기 기술을 기반으로 Flexible OLED 등의 고차단 특성이 요구되는 제품까지 적용분야를 확대하기 위하여 현재도 기술 개발을 꾸준히 진행중에 있습니다.

(5) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

2025년 연결기준 매출액은 501억원, 영업손익은 -86억원, 당기순손익은 -128억원의 실적을 달성하였습니다.2025년 별도기준 매출액은 489억원, 영업이익은 -81억원, 당기순이익은 -128억원의 실적을 달성하였습니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 당사 정관 및 상법에 의거 연결 및 별도 재무제표 확정시점에 이사회 승인 후 주주총회 보고로 갈음할 수 있습니다.※ 아래 연결 및 별도 재무제표는 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 감사 결과 및 정기주주총회 승인 과정에서 변경될 수 있습니다.※ 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 연결 및 별도 재무제표 및 상세한 주석사항은 주주총회 1주전까지 금융감독원 전자공시시스템(http;//dart.fss.or.kr)에 공시될 예정인 사업보고서 및 감사보고서를 참조하여 주시기 바랍니다.

1) 연결재무제표

연결재무상태표

제 37(당)기말: 2025년 12월 31일 현재

제 36(전)기말: 2024년 12월 31일 현재

주식회사 상보와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 37(당) 기말
제 36(전) 기말

자산

I.유동자산
59,253,416,072
67,821,113,847

현금및현금성자산
5,524,379,424
9,074,517,712

매출채권
16,791,877,444
16,308,674,099

상각후원가측정금융자산
27,066,450,000
32,820,000,000

기타수취채권
2,080,874,125
1,034,827,331

기타유동자산
902,299,754
675,527,026

당기법인세자산
201,048,020
265,319,360

재고자산
6,686,487,305
7,642,248,319

II.매각예정비유동자산
2,764,260,000
-

III.비유동자산
32,590,206,812
37,599,277,424

당기손익-공정가치측정금융자산
286,532,457
216,666,714

관계기업투자
1,060,735,505
7,413,121,290

유형자산
27,970,371,594
26,516,478,688

투자부동산
1,441,850,358
1,460,057,787

무형자산
632,180,342
707,148,320

사용권자산
382,800,556
645,234,765

비유동기타수취채권
815,736,000
611,395,475

이연법인세자산
-
29,174,385

자 산 총 계
94,607,882,884
105,420,391,271

부채

I.유동부채
41,849,571,705
45,739,372,212

매입채무
4,061,689,134
6,301,623,830

기타지급채무
3,366,594,988
3,222,128,500

기타유동부채
731,872,262
612,219,541

유동리스부채
254,122,970
108,113,686

단기차입금
33,275,000,000
35,275,000,000

기타충당부채
160,292,351
220,286,655

II.비유동부채
9,132,539,405
8,549,082,124

장기차입금
680,000,000
680,000,000

순확정급여부채
7,265,917,190
7,281,075,932

리스부채
346,819,905
567,281,479

이연법인세부채
839,802,310
20,724,713

부 채 총 계
50,982,111,110
54,288,454,336

자본

지배기업소유주지분
43,617,913,338
50,954,448,551

I.자본금
29,590,639,500
29,590,639,500

II.자본잉여금
31,045,814,653
31,045,814,653

III.기타자본구성요소
(7,060,026,518)
(7,086,617,041)

IV.기타포괄손익누계액
7,552,823,446
3,056,645,638

V.결손금
(17,511,337,743)
(5,652,034,199)

비지배지분
7,858,436
177,488,384

자 본 총 계
43,625,771,774
51,131,936,935

부 채 와 자 본 총 계
94,607,882,884
105,420,391,271

연결포괄손익계산서

제 37(당)기: 2025년 1월 1일부터 12월 31일까지

제 36(전)기: 2024년 1월 1일부터 12월 31일까지

주식회사 상보와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 37(당) 기
제 36(전) 기

I.매출액
50,105,278,206
53,827,014,584

II.매출원가
43,629,157,351
42,681,205,076

III.매출총이익
6,476,120,855
11,145,809,508

판매비와관리비
15,079,277,156
19,176,515,502

IV.영업손실
(8,603,156,301)
(8,030,705,994)

기타수익
193,473,232
316,020,521

기타비용
4,237,875,027
1,468,746,030

금융수익
2,272,573,884
4,225,302,906

금융비용
2,811,693,164
1,931,189,940

지분법이익
618,785,533
-

지분법손실
-
1,354,159,345

V.법인세비용차감전순손실
(12,567,891,843)
(8,243,477,882)

법인세비용
184,720,765
2,700,118,562

VI.당기순손실
(12,752,612,608)
(10,943,596,444)

VII.기타포괄손익
5,219,856,924
940,905,934

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
5,389,798,706
56,506,197

확정급여제도의 재측정요소
723,679,116
56,506,197

자산재평가이익
4,666,119,590
-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목
(169,941,782)
884,399,737

해외사업환산손익
-
(34,938,837)

지분법자본변동
(169,941,782)
919,338,574

VIII.총포괄이익
(7,532,755,684)
(10,002,690,510)

IX.당기순이익귀속
(12,752,612,608)
(10,943,596,444)

지배기업소유주
(12,577,073,389)
(10,818,984,085)

비지배지분
(175,539,219)
(124,612,359)

X.총포괄이익귀속
(7,532,755,684)
(10,002,690,510)

지배기업소유주
(7,363,125,736)
(9,882,947,460)

비지배지분
(169,629,948)
(119,743,050)

XI.주당순손익

기본 및 희석주당순손실
(223)
(191)

2) 별도재무제표

재무상태표

제 37(당)기말: 2025년 12월 31일 현재

제 36(전)기말: 2024년 12월 31일 현재

주식회사 상보
(단위 : 원)

과목
제 37(당) 기말
제 36(전) 기말

자산

I. 유동자산
59,037,246,003
67,369,108,515

현금및현금성자산
5,336,534,958
8,959,607,744

매출채권
16,591,992,767
16,142,965,261

상각후원가측정금융자산
27,066,450,000
32,820,000,000

기타수취채권
2,357,616,656
1,023,419,191

기타유동자산
899,341,168
672,259,937

당기법인세자산
201,035,200
265,262,100

재고자산
6,584,275,254
7,485,594,282

II. 매각예정자산
2,764,260,000
-

III. 비유동자산
31,785,100,664
37,113,867,683

유형자산
27,703,674,405
26,266,136,973

투자부동산
1,441,850,358
1,460,057,787

무형자산
628,843,227
699,555,475

사용권자산
108,154,263
182,259,584

비유동기타수취채권
665,236,000
460,895,475

당기손익-공정가치측정금융자산
286,053,411
216,666,714

종속기업투자
17,089,000
386,000,000

관계기업투자
934,200,000
7,413,121,290

이연법인세자산
-
29,174,385

자 산 총 계
93,586,606,667
104,482,976,198

부채

I. 유동부채
41,381,822,000
45,517,097,168

매입채무
3,959,541,810
6,260,235,230

기타지급채무
3,246,112,637
3,132,887,146

기타유동부채
723,027,287
595,574,451

유동리스부채
92,847,915
108,113,686

단기차입금
33,200,000,000
35,200,000,000

기타충당부채
160,292,351
220,286,655

II. 비유동부채
8,699,487,908
8,011,397,282

장기차입금
680,000,000
680,000,000

순확정급여부채
7,200,280,414
7,248,263,506

리스부채
16,806,487
83,133,776

이연법인세부채
802,401,007
-

부 채 총 계
50,081,309,908
53,528,494,450

자본

I. 자본금
29,590,639,500
29,590,639,500

II. 자본잉여금
31,045,814,653
31,045,814,653

III. 기타자본구성요소
(6,950,704,878)
(6,977,295,401)

IV. 기타포괄손익누계액
7,552,823,446
2,886,703,856

V. 결손금
(17,733,275,962)
(5,591,380,860)

자 본 총 계
43,505,296,759
50,954,481,748

부 채 와 자 본 총 계
93,586,606,667
104,482,976,198

포괄손익계산서

제 37(당)기: 2025년 1월 1일부터 12월 31일까지

제 36(전)기: 2024년 1월 1일부터 12월 31일까지

주식회사 상보
(단위 : 원)

과목
제 37(당) 기
제 36(전) 기

I. 매출액
48,868,771,086
52,309,460,340

II. 매출원가
42,483,828,548
41,388,207,969

III. 매출총이익
6,384,942,538
10,921,252,371

판매비와관리비
14,460,965,032
18,329,077,679

IV. 영업손실
(8,076,022,494)
(7,407,825,308)

기타수익
193,408,198
67,910,600

기타비용
4,284,477,773
5,748,053,984

금융수익
2,267,556,128
4,215,647,425

금융비용
2,779,539,589
1,890,475,133

V. 법인세비용차감전순손실
(12,679,075,530)
(10,762,796,400)

법인세비용
167,739,097
2,657,262,654

VI. 당기순손실
(12,846,814,627)
(13,420,059,054)

VII. 기타포괄손익
5,371,039,115
41,048,072

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소
704,919,525
41,048,072

자산의 재평가이익
4,666,119,590
-

VIII. 총포괄순손실
(7,475,775,512)
(13,379,010,982)

IX. 주당순손익

기본 및 희석주당순손실
(228)
(237)

결손금처리계산서

제37(당)기
2025년 1월 1일
부터
제36(전)기
2024년 1월 1일
부터

2025년 12월 31일
까지
2024년 12월 31일
까지

처리예정일
2026년 3월 26일

처리(처분)확정일
2025년 3월 26일

(단위: 원)

과목
제 37(당) 기
제 36(전) 기

미처리결손금

(17,733,275,962)

(5,591,380,860)

전기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)
(5,591,380,860)

7,787,630,122

당기순손실
(12,846,814,627)

(13,420,059,054)

확정급여제도의 재측정요소
704,919,525

(41,048,072)

결손금 처리액

-

-

차기이월미처리결손금

(17,733,275,962)

(5,591,380,860)

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항없음

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제7조 (1주의 금액)회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 500원으로 한다.
제7조 (1주의 금액)회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 2,000원으로 한다.
주식(액면)병합

부칙

제1조 (시행일) 이 정관은 2021년 3월 24일부터 시행한다.

부칙

제1조 (시행일) 이 정관은 2021년 3월 24일부터 시행한다.

제1조 (시행일) 이 정관은 2026년 3월 26일부터 시행한다.단, 제7조 (1주의 금액)은 주식병합 효력발생일부터 시행한다.

주식(액면)병합

※ 기타 참고사항

□ 주식 병합 승인의 건

1. 주식병합 목적 : 적정 유통주식수 유지를 통한 주가안정화 및 기업가치 제고

2. 주식병합 내용 : 기명식 보통주 1주의 금액 500원을 2,000원으로 액면병합

구분
병합전
병합후
비고

1주당 가액(원)
500
2,000

발행주식총수
보통주식㈜
59,181,279
14,795,319

종류주식㈜
-
-

자본금(원)
29,590,639,500
29,590,638,000
-1,500

3. 주식병합 일정

구분
일자

주주총회 예정일
2026. 03. 26.

채권자 이의신청
2026. 03. 27. ~ 2026. 04. 28.

매매거래정지 예정기간
2026. 04. 27. ~ 2026. 05. 18.

신주배정 기준일
2026. 04. 28.

신주(주식병합기준일) 효력발생일
2026. 04. 29.

신주 상장예정일
2026. 05. 19.

4. 기타사항

- 본 건은 기업가치가 유지되는 주식병합으로서 자본금이 감소되는 감자에 해당하지 않음

- 주식병합으로 발생하는 1주 미만의 단수주는 신주상장 초일 종가를 기준으로 계산하여 현금으로 지급할 예정이며, 이에 따라 병합후 발행주식 총수는 변경될 수 있음

- 본 건은 주주총회 특별결의 사항으로서 주주총회의 결과에 따라 변경될 수 있음

- 상기 일정 및 세부내용은 관련 법규의 적용 및 관계기관과의 협의 과정에서 변경 될 수 있으며, 기타 세부사항 및 일정에 대하여는 대표이사에게 수정 권한을 위임함

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

김상근
1950.11.06
사내이사
-
본인
이사회

이홍민
1973.05.27
사내이사
-
특수관계인
이사회

김형규
1965.03.10
사내이사
-
해당사항없음
이사회

신재용
1951.06.12
사외이사
-
해당사항없음
이사회

총 ( 4 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

김상근
(주)상보 대표이사
1989 ~ 현재2015 ~ 현재2025 ~ 현재
(주)상보 대표이사상보신재료(소주)유한공사 이사남경시창성신소재유한회사 이사
-

이홍민
(주)상보 부사장
2012 ~ 현재2024 ~ 현재
(주)상보 부사장(주)코반케미칼 이사
-

김형규
대상에스티(주)전무이사
2012 ~ 현재
대상에스티(주) 전무이사
-

신재용
전) 한국수출입은행인니금융은행장
2013 ~ 2024
오스템임플란트(주) 감사/고문
-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

김상근
해당없음
해당없음
해당없음

이홍민
해당없음
해당없음
해당없음

김형규
해당없음
해당없음
해당없음

신재용
해당없음
해당없음
해당없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

[사외이사 후보자 신재용]본 후보자는 경험과 전문성을 바탕으로 이사회를 비롯한 주요 경영상 의사결정에 참여하여 독립적인 의사결정을 하며, 경영진과 대주주의 직무 집행을 감독함으로써 회사의 경쟁력 제고 및 주주가치 증대에 기여하고자 합니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

[사내이사 후보자 김상근]후보자는 회사의 창업자로서 30년이 넘는 기간동안 회사의 성장을 이끌어 왔으며,향후 발전과 안정성에 기여할 수 있는 적임자로 기대되어 추천함[사내이사 후보자 이홍민]후보자는 회사의 경영 전반을 파악하고 있는 전문인력으로서,회사의 지속적인 발전에 기여할 수 있는 적임자로 기대되어 추천함[사내이사 후보자 김형규]후보자는 30년 이상의 기간동안 회사의 사업과 관련된 영업분야를 전문적으로 담당한인력으로서, 회사의 신사업 부문이 시장에 안착함에 있어 기여할 수 있는 적임자로기대되어 추천함[사외이사 후보자 신재용]수년간 금융기관 임원으로 근무하며 폭넓은 경영상의 경험을 쌓아온 바,독립적, 합리적 의사결정에 기여할 수 있는 적임자로 기대되어 추천함

확인서

확인서(김상근)

확인서(이홍민)

확인서(김형규)

확인서(신재용)

※ 기타 참고사항

해당사항없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기) (단위:백만원)

이사의 수 (사외이사수)
5 ( 2 )

보수총액 또는 최고한도액
3,000

(전 기) (단위:백만원)

이사의 수 (사외이사수)
4 ( 2 )

실제 지급된 보수총액
1,422

최고한도액
3,000

※ 기타 참고사항

이사의 보수는 상법 및 정관에 따라 총액을 주주총회 결의로서 정하고, 대법원 판례에 따라 그 세부집행은 이사회 규정 또는 결의로서 하고자 합니다.

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기) (단위:백만원)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
200

(전 기) (단위:백만원)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
80

최고한도액
200

※ 기타 참고사항

감사의 보수는 정관에 따라 총액을 주주총회 결의로서 정하고, 그 세부집행은 이사회 규정 또는 결의로서 하고자 합니다.

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목

임원퇴직금지급규정 변경의 건

나. 의안의 요지

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제2조 【적용범위】 1. 본 규정은 이사 이상의 상근 임원에 대하여 적용한다. 2. 이사대우 및 임원에 준하는 대우를 받고 근무하는 자는 이 규정의 적용을 받지 않는다.

제2조 【적용범위】
본 규정은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자로서 회사에 상근하는 임원에게 적용한다. 1. 주주총회에서 선임된 등기이사 및 감사 2. 회사와 근로계약 또는 위임계약을 체결하고 이사 이상의 직위에 취임한 임원(비등기 임원 포함)

적용대상의 구체화

제3조 【지급대상】 임원 퇴직금 지급 대상은 임원으로 선임되어 재임기간이 만 1년이상 된 임원이다.

제3조 【지급대상】 임원 퇴직금 지급 대상은 임원으로 선임되어 재임기간이 만 1년 이상 된 임원이다.
이 경우 만 1년이상 된 임원의 지급사유는 다음과 같다. 1. 임기만료에 따른 퇴임 2. 자발적 사임 3. 사망, 성년후견 또는 한정후견 개시의 심판을 받은 경우

4. 해임 (단, 제14조에 따른 지급제한 사유에 해당하지 않는 경우) 5. 기타 위임계약 종료 등 실질적인 퇴직 사유가 발생한 경우

지급근거 객관성 및 투명성 확보

제5조 【퇴직금 산정】 1. 임원의 퇴직금은 다음과 같이 산정하여 지급한다. 임원 퇴직금 = 월평균임금 × 재임연수 × 지급률(%) 2. 임원 퇴직금 산정 시 지급률은 다음과 같다. ① 대표이사, 회장 : 지급률 600% ② 부사장 : 지급률 250% ③ 전무이사, 상무이사 : 지급률 200% ④ 이사, 감사 : 지급률 150% 3. 제 5조 2항의 지급률은 2013년 1월 1일 이후의 근속기간에 대해 적용한다.

제5조 【퇴직금 산정】 1. 임원의 퇴직금은 다음과 같이 산정하여 지급한다. 임원 퇴직금 = 월평균임금 × 재임연수 × 지급률(%) 2. 임원 퇴직금 산정 시 지급률은 다음과 같다.
① 부사장 이상 : 지급률 200%

②
전무, 상무,

이사, 감사 : 지급률 150%

소득세법상 임원 퇴직소득 한도 적용

제6조 【월평균 임금】 임원의 퇴직금지급에서 월평균임금은 퇴직일로부터 3개월간의 급여총액을 3등분으로균등분할한 금액과 퇴직일로부터 1년간의 상여총액을 12등분으로 균등분할 한 금액을 합한 금액을 말한다.

제6조 【월평균 임금】 1. 임원의 퇴직금 지급 기준이 되는 월평균 임금은 퇴직일로부터
소급하여
3개월간 지급된 급여
(기본급 및 직책수당 등 월 정액 급여)
총액의 3분의 1에 해당하는 금액과, 퇴직일로부터
소급하여
1년간
지급된

정기
상여금 총액의 12분의 1에 해당하는 금액으로 합산한다.
2. 제1항의 정기상여금은 정관, 주주총회 또는 이사회 결의에 의해 지급기준이 미리 정해진 것에한하며, 경영성과에 따른 성과급(Incentive), 특별 격려금, 포상금 및 기타 일시적·부정기적·은혜적으로 지급된 모든 금품은 월평균임금 산정 시 제외한다.

퇴직금 산정의 기초가 되는 임금 범위의 구체화

제8조 【재임기간 계산】 1. 재임기간은 임원이 최초로 위임발령을 받은 날로부터 해임발령을 받은 날까지의 기간을 말한다. 2. 임원의 재임기간 계산에 있어서 1년 미만의 단수가 있을 경우에는 월할 계산하고 1월 미만의 기간은 1월로 계산한다

제8조 【재임기간 계산】 1. 재임기간은 임원이
선임 또는 발령받은 날로부터 임원의 지위를 상실하는
날까지의 기간을 말한다. 2. 임원의 재임기간 계산에 있어서 1년 미만의
기간은 일할 계산한다.

퇴직급여 산정 시 월할에서 일할계산 방식으로 변경

신설
제9조 【지급방법】 임원의 퇴직금은 본 규정에 따라 산정된 금액을 지급하되, 회사의 방침에 따라 퇴직연금제도(DB, DC 등)를 도입하여 운영할 수 있다.
퇴직연금제도 운영 반영

신설
제10조 【중간정산】 퇴직금 중간정산은 중간정산 시점부터 새로 근무 연수를 기산하여 퇴직급여를 계산하는 조건(단, 제4호는 제외)으로 다음 각 호의 규정에 따른다. 1. 중간정산일 현재 1년 이상 주택을 소유하지 아니한 세대의 세대주인 임원이 주택을 구입하려는 경우 (중간정산일부터 3개월 내에 해당주택을 취득하는 경우만 해당한다) 2. 임원(배우자 및 소득세법 제50조 제1항에 따른 생계를 같이하는 부양가족 포함)이 3개월 이상의 질병치료 또는 요양을 필요로 하는 경우 3. 천재지변 기타 이에 준하는 재해를 입은 경우 4. 법인세법 시행령 및 관련 법령에서 정하는 임원의 '현실적인 퇴직' 사유에 해당하는 경우
세법적용

신설
제11조 【근로자의 임원 위촉 시 퇴직금 정산】 1. 근로자가 임원으로 위촉되는 경우, 위촉일 전일까지의 근속기간에 대하여 「근로자퇴직급여 보장법」에 따른 퇴직금을 정산하여 지급한다. 2. 임원 퇴직금 산정을 위한 근속기간은 임원 위촉일부터 새로 기산하며, 근로자로서의 근속기간은 이에 합산하지 아니한다.
근로자에서 임원 승진 시 처리 기준 신설

제9조 【특별 위로금】 재임 중 특별한 공로가 있는 임원은 퇴직금 외에 이사회의 결의에 의해 특별위로금을 지급할 수 있다.

제12조
【특별 위로금】 재임 중 특별한 공로가 있는 임원은 퇴직금 외에 이사회의 결의에 의해 특별위로금을 지급할 수 있다.

조항 번호 변경

제10조 【퇴임월 급여】 퇴임하는 월의 급여는 근무일수에 관계없이 당해 월의 급여전액을 지급 한다.

제13조
【퇴임월 급여】
임원이 퇴직(사망 포함)하는 월의 급여는 퇴직일 또는 지급 사유 발생일까지의 실제 근무일수에 따라 일할 계산하여 지급한다.

조항 번호 변경퇴직월급여
월할에서 일할계산 방식으로 변경

제11조 【지급제한】 임원이 본인의 귀책사유로 인하여 주주총회에서 해임결의 또는 법원의 해임판결을 받아 해임하는 경우는이사회의결의로 퇴직금지급을 아니할 수 있다.

제14조
【지급제한】 임원이
다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우, 회사는 해당 임원에 대하여 퇴직금을 지급하지 않거나 지급시기를 유예할 수 있다. 1. 본인의 귀책사유로 인하여 해임되는 경우 2. 불법행위로 인하여 회사에 손해가 발생하는 경우

조항 번호 변경퇴직금 지급제한 사유 구체화

제12조 【법령적용】 이 규정에서 정하지 않은 임원의 퇴직금에 관한 사항은 법령 및 주주총회의 결의에 따른다.

제15조
【법령적용】
본 규정을 적용함에 있어 해석상 논란이 있는 사항은 이사회의 결의 또는 관련 법령 및 상관례에 따른다.

조항 번호 변경주주총회 승인받은 범위내에서 이사회에 위임하는 권한 명시

부칙 제1조 【시행일】 이 규정은 2013년 03월 22일부터 시행한다. 제2조 【경과규정】 변경된 지급률은 2013년 1월1일 이후의 근속기간에 대해 적용하며, 2012년 12월31일까지의 근속기간에 대해서는 아래와 같이 지급률을 적용한다.

근속기간
2005.12.31까지
2006.01.01부터2012.12.31까지

대표이사,회장
100%
300%

부사장
250%

전무이사,상무이사
200%

이사,감사
150%

부칙
제1조 【시행일】 이 규정은 2026년 03월 26일부터 개정하여 시행한다. 제2조 【적용례】 이 규정은 개정 시행일 이후 퇴직하는 임원부터 적용한다.

시행일 정비

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2026.03.18
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 1주전까지 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 및 회사 홈페이지(http://www.sangbogroup.com) IR센터 공지사항 에 게재될 예정입니다. 한편, 이 사업보고서는 향후 주주총회 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 정정보고서를 공시할 예정이므로 이를 참고하시기 바랍니다.

※ 참고사항

당사의 주주총회 개최 예정일은 주주총회 집중일에 해당하지 않습니다.