코리아나 — 의결권대리행사권유참고서류 (20260219)
제출인: 코리아나

의결권대리행사권유참고서류
6.0
(주)코리아나화장품

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중

2026 년 2월 19일

권 유 자:
성 명: 주식회사 코리아나화장품주 소: 충남 천안시 서북구 성거읍 삼곡2길 6전화번호: 031-722-7000

작 성 자:
성 명: 조인학 부서 및 직위: 기획재무팀 Leader전화번호: 031-722-7120

<의결권 대리행사 권유 요약>

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

가. 권유자
주식회사 코리아나화장품
나. 회사와의 관계
본인

다. 주총 소집공고일
2026년 02월 19일
라. 주주총회일
2026년 03월 26일

마. 권유 시작일
2026년 02월 26일
바. 권유업무 위탁 여부
위탁

2. 의결권 대리행사 권유의 취지

가. 권유취지
제38기 정기주주총회 정족수 확보를 통해 원활한 주주총회를 위함

나. 전자위임장 여부
전자위임장 가능
(관리기관)
한국예탁결제원

(인터넷 주소)
인터넷 : https://evote.ksd.or.kr모바일 : https://evote.ksd.or.kr/m

다. 전자/서면투표 여부
전자투표 가능
(전자투표 관리기관)
한국예탁결제원

(전자투표 인터넷 주소)
인터넷 : https://evote.ksd.or.kr모바일 : https://evote.ksd.or.kr/m

3. 주주총회 목적사항

□ 재무제표의승인

□ 정관의변경

□ 이사의보수한도승인

□ 감사의보수한도승인

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
소유비율
회사와의 관계
비고

주식회사

코리아나화장품

보통주
7,800,000
19.5
본인
의결권이제한된주식수

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명(회사명)
권유자와의관계
주식의종류
소유주식수
소유 비율
회사와의관계
비고

유학수
최대주주
보통주
2,100,000
5.3
최대주주
-

유승희
미등기임원
보통주
1,187,177
3.0
미등기임원
-

유상옥
등기임원
보통주
1,100,615
2.8
등기임원
-

유민수
최대주주의특수관계인
보통주
313,075
0.8
최대주주의특수관계인
-

유영서
최대주주의특수관계인
보통주
300,000
0.8
최대주주의특수관계인
-

김동현
최대주주의특수관계인
보통주
248,260
0.6
최대주주의특수관계인
-

유영준
최대주주의특수관계인
보통주
208,200
0.6
최대주주의특수관계인
-

이의현
최대주주의특수관계인
보통주
152,000
0.4
최대주주의특수관계인
-

유영상
최대주주의특수관계인
보통주
67,100
0.2
최대주주의특수관계인
-

김영태
미등기임원
보통주
10,200
0.0
미등기임원
-

유경숙
최대주주의특수관계인
보통주
1,000
0.0
최대주주의특수관계인
-

주식회사
코리아나바이오

계열회사
보통주
300,000
0.8
관계회사

(＊)

계
-
5,987,627
15.0
-
-

(＊) (주)코리아나바이오가 보유한 주식 300,000주는 상법369조에 의하여 의결권이
없습니다.

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

조인학
보통주
0
직원
-
-

이선준
보통주
0
직원
-
-

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명(회사명)
구분
주식의종류
주식소유수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

(주)지오파트너스
법인
-
-
-
-
-

【의결권 대리행사 권유업무 대리인이 법인인 경우】

- 의결권 대리행사 권유 수탁 법인에 관한 사항

법인명
대표자
소재지
위탁범위
연락처

(주)지오파트너스
김용선
경기도 화성시동탄첨단산업1로 20 404호
정기주주총회 위임장확보 대리업무
031-378-4323

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

주주총회소집공고일
권유 시작일
권유 종료일
주주총회일

2026년 02월 19일
2026년 02월 26일
2026년 03월 25일
2026년 03월 26일

나. 피권유자의 범위

주주명부 기준일 2025년 12월 31일 현재 의결권 있는 주식을 소유한 주주 전체

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

정기주주총회의 원활한 진행 및 의결 정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 수여 가능 여부
전자위임장 가능

전자위임장 수여기간
2026년 2월 26일 9시 ~ 2026년 3월 25일 17시(기간 중 24시간 이용가능)

전자위임장 관리기관
한국예탁결제원

전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소

인터넷 : https://evote.ksd.or.kr
모바일 : https://evote.ksd.or.kr/m

기타 추가 안내사항 등
1. 전자투표 행사, 전자위임장 수여기간 : 2026년 2월 26일 9시 ~ 2026년 3월 25일 17시 (기간 중 24시간 이용가능)2. 인증서를 이용하여 시스템에서 주주 본인 확인 후 의안별 전자투표 행사 또는 전자위임장 수여 - 주주확인용 인증서의 종류 :공동인증서 및 민간용 인증서(K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정)3. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 의안에 관하여 수정 동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

피권유자에게 직접 교부
O

우편 또는 모사전송(FAX)
O

인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
O

전자우편으로 위임장 용지 송부
O

주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)
X

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

홈페이지 명칭
인터넷 주소
비고

코리아나화장품
www.coreana.com
-

- 전자우편 전송에 대한 피권유자의 의사표시 확보 여부 및 확보 계획

- 의결권 피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 이메일 또는 전화 등 적절한 방법으로 한 경우 전자우편으로 위임장 용지 송부.

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

- 위임장 접수처·주 소 : 경기도 수원시 영통구 센트럴타운로 114-4 코리아나화장품 기획재무팀·전화번호 : 031-722-7120·팩스번호 : 031-722-7011- 우편 접수 여부 : 가능- 접수기간 : 2026년 2월 26일 9시부터 2026년 3월 25일 17시까지

다. 기타 의결권 위임의 방법

-

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

일 시
2026년 3월 26일 오전 9시

장 소
충청남도 천안시 서북구 성거읍 삼곡2길 6본사 송파기술연구소 대강당

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능 여부
전자투표 가능

전자투표 기간
2026년 2월 26일 9시 ~ 2026년 3월 25일 17시(기간 중 24시간 이용가능)

전자투표 관리기관
한국예탁결제원

인터넷 홈페이지 주소
인터넷 : https://evote.ksd.or.kr모바일 : https://evote.ksd.or.kr/m

기타 추가 안내사항 등
1. 전자투표 행사, 전자위임장 수여기간 : 2026년 2월 26일 9시 ~ 2026년 3월 25일 17시(기간 중 24시간 이용가능)2. 인증서를 이용하여 시스템에서 주주 본인 확인 후 의안별 전자투표 행사 또는 전자위임장 수여 - 주주확인용 인증서의 종류 :공동인증서 및 민간용 인증서(K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정)3. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 의안에 관하여 수정 동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

□ 서면투표에 관한 사항

서면투표 가능 여부
해당사항 없음

서면투표 기간
-

서면투표 방법
-

기타 추가 안내사항 등
-

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

-

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

2025년 연결기준 매출액은 737억원으로 전년(824억원) 대비 87억원 감소하였습니다. 영업이익은 전년 4.4억원 흑자에서 -43억원으로 적자 전환하였으며, 당기순이익 또한 전년 7억원에서 -77억원으로 감소하였습니다. 인적유통 부문 및 해외사업 부문의 매출 감소가 전체 실적 하락에 영향을 미쳤습니다. 또한 글로벌 경기 둔화 및 소비 위축 등의 외부 환경 요인이 복합적으로 작용하였습니다.

나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

- 연결

연결재무상태표

제 38(당) 기말 2025년 12월 31일 현재

제 37(전) 기말 2024년 12월 31일 현재

주식회사 코리아나화장품과 그 종속기업
(단위 : 원)

과목
주석
제 38(당) 기말
제 37(전) 기말

자산

Ⅰ. 유동자산

34,122,514,169

36,308,955,089

현금및현금성자산

8,597,398,284

11,746,709,063

단기금융상품

2,097,600,000

50,000,000

매출채권및기타금융자산

7,334,480,972

9,245,328,205

기타자산

730,338,758

747,798,669

재고자산

15,295,883,616

14,443,814,690

당기법인세자산

66,812,539

75,304,462

Ⅱ. 비유동자산

64,848,224,220

71,470,587,377

당기손익- 공정가치측정금융자산

1,573,689,329

5,129,000,000

기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산

3,517,367,360

3,593,602,860

관계기업투자

3,434,030,675

3,038,265,071

유형자산

43,859,179,514

45,870,001,362

투자부동산

3,592,663,751

3,196,397,365

사용권자산

519,172,383

1,374,669,350

복구자산

16,343,608

104,107,833

무형자산

1,781,438,934

1,929,540,382

기타금융자산

1,335,357,763

2,029,799,272

기타자산

4,926,135,797

4,902,404,533

이연법인세자산

292,845,106

302,799,349

자산총계

98,970,738,389

107,779,542,466

부채

Ⅰ. 유동부채

10,629,358,785

15,120,814,343

매입채무및기타금융부채

7,709,216,299

7,135,607,851

단기차입금

1,000,000,000

5,000,000,000

유동성리스부채

299,173,046

722,161,698

유동성복구충당부채

44,320,105

129,719,814

기타부채

1,576,649,335

2,113,294,497

당기법인세부채

-

20,030,483

Ⅱ. 비유동부채

4,610,758,963

6,336,171,227

기타금융부채

762,296,290

2,057,264,768

비유동성리스부채

299,597,885

733,069,806

비유동성복구충당부채

8,733,977

94,905,213

순확정급여부채

2,878,659,270

2,993,066,227

장기종업원부채

660,402,641

455,244,408

기타부채

1,068,900

2,620,805

이연법인세부채

-

-

부채총계

15,240,117,748

21,456,985,570

자본

Ⅰ. 지배기업의 소유지분

83,730,620,641

87,020,042,616

자본금

20,000,000,000

20,000,000,000

연결자본잉여금

41,713,502,252

41,713,502,252

기타자본구성요소

(5,757,529,925)

(10,279,431,652)

기타포괄손익누계액

3,394,400,238

3,267,548,007

연결이익잉여금

24,380,248,076

32,318,424,009

Ⅱ. 비지배지분

-

(697,485,720)

자본총계

83,730,620,641

86,322,556,896

부채와자본총계

98,970,738,389

107,779,542,466

연결포괄손익계산서

제 38(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 37(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품과 그 종속기업
(단위: 원)

과목
주석
제 38(당) 기
제 37(전) 기

Ⅰ.매출액

73,677,182,497

82,451,674,673

Ⅱ.매출원가

47,662,468,808

52,215,958,719

Ⅲ.매출총이익

26,014,713,689

30,235,715,954

Ⅳ.판매비와관리비

30,408,947,781

29,794,892,627

판매비용과관리비용

30,411,646,934

29,807,018,364

대손상각비(대손충당금환입)

(2,699,153)

(12,125,737)

Ⅴ.영업이익

(4,394,234,092)

440,823,327

Ⅵ.영업외손익

(3,737,395,840)

978,979,935

기타수익

1,015,956,024

1,449,758,240

기타비용

(1,684,688,427)

(1,122,930,470)

금융수익

188,871,973

446,880,263

금융비용

(3,679,177,921)

(359,681,827)

지분법손익

421,642,511

564,953,729

Ⅶ.법인세비용차감전순이익

(8,131,629,932)

1,419,803,262

Ⅷ.법인세비용

(385,071,893)

635,877,225

Ⅸ.당기순이익

(7,746,558,039)

783,926,037

당기순손익의 귀속

지배기업 소유주지분

(7,743,707,389)

821,790,025

비지배지분

(2,850,650)

(37,863,988)

Ⅹ.기타포괄손익

(64,983,877)

94,817,563

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

순확정급여부채의 재측정요소

(186,980,067)

(343,863,428)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익

(59,463,690)

(410,055,507)

지분법이익잉여금 변동

(4,856,041)

(39,572,568)

지분법자본변동

(3,799,643)

(30,980,642)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

해외사업환산손익

190,115,564

919,289,708

ⅩⅠ.총포괄이익

(7,811,541,916)

878,743,600

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분

(7,811,323,702)

921,726,015

비지배지분

(218,214)

(42,982,415)

ⅩⅡ.주당순손익

기본주당순손익

(253)

27

희석주당순손익

(253)

27

연결자본변동표

제 38(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 37(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품과 그 종속기업
(단위: 원)

구분
지배기업 소유주 귀속분
비지배지분
총자본

자본금
연결자본잉여금
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
연결이익잉여금
합계

2024.01.01(전기초)
20,000,000,000
41,713,502,252
(9,918,924,997)
2,789,294,448
31,874,951,553
86,458,823,256
(654,503,305)
85,804,319,951

총포괄이익 :

당기순이익(손실)
-
-
-
-
821,790,025
821,790,025
(37,863,988)
783,926,037

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
(338,745,001)
(338,745,001)
(5,118,427)
(343,863,428)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
-
-
-
(410,055,507)
-
(410,055,507)
-
(410,055,507)

지분법이익잉여금 변동
-
-
-
-
(39,572,568)
(39,572,568)
-
(39,572,568)

지분법자본변동
-
-
-
(30,980,642)
-
(30,980,642)
-
(30,980,642)

해외사업환산손익
-
-
-
919,289,708
-
919,289,708
-
919,289,708

총포괄손익합계
-
-
-
478,253,559
443,472,456
921,726,015
(42,982,415)
878,743,600

소유주와의 거래

자기주식의 취득
-
-
(360,506,655)
-
-
(360,506,655)
-
(360,506,655)

2024.12.31(전기말)
20,000,000,000
41,713,502,252
(10,279,431,652)
3,267,548,007
32,318,424,009
87,020,042,616
(697,485,720)
86,322,556,896

2025.01.01(당기초)
20,000,000,000
41,713,502,252
(10,279,431,652)
3,267,548,007
32,318,424,009
87,020,042,616
(697,485,720)
86,322,556,896

총포괄이익 :

당기순이익(손실)
-
-
-
-
(7,743,707,389)
(7,743,707,389)
(2,850,650)
(7,746,558,039)

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
(189,612,503)
(189,612,503)
2,632,436
(186,980,067)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
-
-
-
(59,463,690)
-
(59,463,690)
-
(59,463,690)

지분법이익잉여금 변동
-
-
-

(4,856,041)
(4,856,041)
-
(4,856,041)

지분법자본변동
-
-
-
(3,799,643)
-
(3,799,643)
-
(3,799,643)

해외사업환산손익
-
-
-
190,115,564
-
190,115,564
-
190,115,564

총포괄손익합계
-
-
-
126,852,231
(7,938,175,933)
(7,811,323,702)
(218,214)
(7,811,541,916)

소유주와의 거래

자기주식의 취득
-
-
(613,048,375)
-
-
(613,048,375)
-
(613,048,375)

자기주식의 처분
-
-
3,349,131,161
-
-
3,349,131,161
-
3,349,131,161

자기주식 처분이익
-
-
1,738,196,045
-
-
1,738,196,045
-
1,738,196,045

연결대상범위의 변동
-
-
47,622,896
-
-
47,622,896
697,703,934
745,326,830

2025.12.31(당기말)
20,000,000,000
41,713,502,252
(5,757,529,925)
3,394,400,238
24,380,248,076
83,730,620,641
-
83,730,620,641

연결현금흐름표

제 38(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 37(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품과 그 종속기업
(단위: 원)

과목
주석
제 38(당) 기
제 37(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

(1,554,888,087)

1,035,777,481

영업으로부터 창출된 현금

(1,920,359,361)

1,257,999,808

이자수취

151,233,444

310,263,884

이자지급

(139,277,502)

(296,288,612)

배당금수취

368,215,962

251,291,351

법인세납부

(14,700,630)

(487,488,950)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(1,912,608,705)

(826,397,104)

투자활동으로 인한 현금유입액

1,329,123,562

404,982,170

장기대여금의 감소

8,911,112

3,515,789

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소

54,000,000

-

배당금의 수취

20,000,000

20,000,000

유형자산의 처분

1,223,908

43,239,555

투자부동산의 처분

-

102,951,645

무형자산의 처분

-

-

기타투자자산의 처분

-

4,350,000

기타금융자산의 감소

1,244,988,542

230,925,181

투자활동으로 인한 현금유출액

(3,241,732,267)

(1,231,379,274)

장기 대여금의 증가

10,000,000

20,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

64,000,000

단기금융상품의 증가

2,047,600,000

유형자산의 취득

159,199,594

363,983,653

무형자산의 취득

101,259,132

645,940,621

기타투자자산의 취득

38,477,620

81,655,000

기타금융자산의 증가

431,772,570

55,800,000

연결실체의 변동으로 인한 현금의 감소

453,423,351

-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

196,070,045

(3,330,982,571)

재무활동으로 인한 현금유입액

5,551,638,030

38,000,000

임대보증금의 증가

30,000,000

38,000,000

자기주식의 처분

5,521,638,030

재무활동으로 인한 현금유출액

(5,355,567,985)

(3,368,982,571)

단기차입금의 상환

4,000,000,000

2,000,000,000

자기주식의 취득

613,048,375

360,506,655

리스부채의 상환

706,519,610

805,475,916

임대보증금의 감소

36,000,000

203,000,000

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)

(3,271,426,747)

(3,121,602,194)

V. 기초의 현금및현금성자산

11,746,709,063

14,436,117,888

VI. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

122,115,968

432,193,369

VII. 기말의 현금및현금성자산

8,597,398,284

11,746,709,063

- 별도

재무상태표

제 38(당) 기말 2025년 12월 31일 현재

제 37(전) 기말 2024년 12월 31일 현재

주식회사 코리아나화장품
(단위 : 원)

과목
주석
제 38(당) 기말
제 37(전) 기말

자산

Ⅰ. 유동자산

25,552,538,471

26,226,376,888

현금및현금성자산

4,973,261,355

4,668,639,150

단기금융상품

50,000,000

50,000,000

매출채권 및 기타금융자산

7,169,341,280

9,135,868,338

기타자산

563,274,308

370,030,572

재고자산

12,729,848,989

11,926,559,096

당기법인세자산

66,812,539

75,279,732

Ⅱ. 비유동자산

72,226,407,941

79,160,379,302

당기손익-공정가치측정 금융자산

1,573,689,329

5,129,000,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

3,517,367,360

3,593,602,860

종속기업 및 관계기업 투자

15,633,592,161

16,288,380,583

유형자산

39,839,179,784

41,500,282,030

투자부동산

3,592,663,751

3,196,397,365

사용권자산

425,349,816

1,132,074,515

복구자산

16,343,608

82,190,253

무형자산

1,289,202,119

1,433,043,843

기타금융자산

1,332,633,841

1,842,695,459

기타자산

4,926,135,797

4,902,404,533

이연법인세자산

80,250,375

60,307,861

자산총계

97,778,946,412

105,386,756,190

부채

Ⅰ. 유동부채

9,495,866,075

13,657,994,262

매입채무 및 기타금융부채

7,637,889,435

7,041,692,918

단기차입금

1,000,000,000

5,000,000,000

유동성리스부채

261,518,092

602,098,574

유동성복구충당부채

44,320,105

103,380,879

기타부채

552,138,443

910,821,891

Ⅱ. 비유동부채

4,552,459,696

5,647,357,919

기타금융부채

762,296,290

1,643,153,244

비유동성리스부채

241,298,618

614,516,257

비유동성복구충당부채

8,733,977

74,993,774

순확정급여부채

2,878,659,270

2,864,458,353

장기종업원부채

660,402,641

447,615,486

기타부채

1,068,900

2,620,805

이연법인세부채

-

-

부채총계

14,048,325,771

19,305,352,181

자본

Ⅰ. 자본금

20,000,000,000

20,000,000,000

Ⅱ. 자본잉여금

41,713,502,252

41,713,502,252

Ⅲ. 기타자본

(5,757,529,925)

(10,231,808,756)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액

3,387,894,961

3,261,042,730

Ⅴ. 이익잉여금

24,386,753,353

31,338,667,783

자본총계

83,730,620,641

86,081,404,009

부채와자본총계

97,778,946,412

105,386,756,190

포괄손익계산서

제 38(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 37(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품
(단위 : 원)

구분
주석
제 38(당) 기
제 37(전) 기

Ⅰ.매출액

64,694,491,942

66,610,307,657

Ⅱ.매출원가

40,685,163,029

40,731,596,300

Ⅲ.매출총이익

24,009,328,913

25,878,711,357

Ⅳ.판매비와관리비

28,640,638,857

27,884,581,618

판매비용과 관리비용

28,434,345,210

27,100,675,305

대손상각비(환입)

206,293,647

783,906,313

Ⅴ.영업이익(손실)

(4,631,309,944)

(2,005,870,261)

Ⅵ.영업외손익

(2,539,623,660)

2,166,440,286

기타수익

939,951,383

797,542,025

기타비용

(409,138,769)

(1,078,607,111)

금융수익

112,817,847

265,639,068

금융비용

(3,672,017,042)

(348,066,238)

지분법손익

488,762,921

1,907,418,043

종속기업 및 관계기업투자 처분이익

-

622,514,499

Ⅶ.법인세비용차감전순이익

(7,170,933,604)

160,570,025

Ⅷ.법인세비용

(418,010,949)

63,246,305

Ⅸ.당기순이익

(6,752,922,655)

97,323,720

Ⅹ.기타포괄손익

(72,139,544)

102,225,540

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

순확정급여부채의 재측정요소

(194,135,734)

(329,950,174)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익

(59,463,690)

(410,055,507)

지분법이익잉여금 변동

(4,856,041)

(39,572,568)

지분법자본변동

(650,625)

(30,980,642)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

지분법자본변동

186,966,546

912,784,431

ⅩⅠ.총포괄이익

(6,825,062,199)

199,549,260

ⅩⅡ.주당순손익

기본주당이익

(221)

3

희석주당이익

(221)

3

자본변동표

제 38(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 37(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품
(단위 : 원)

과목
자본금
자본잉여금
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이익잉여금
자본 총계

2024.01.01(당기초)
20,000,000,000
41,713,502,252
(9,871,302,101)
2,789,294,448
31,610,866,805
86,242,361,404

총포괄손익 :

당기순이익
-
-
-
-
97,323,720
97,323,720

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
(329,950,174)
(329,950,174)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
-
-
-
(410,055,507)
-
(410,055,507)

지분법이익잉여금 변동
-
-
-
-
(39,572,568)
(39,572,568)

지분법자본변동
-
-
-
881,803,789
-
881,803,789

총포괄손익합계
-
-
-
471,748,282
(272,199,022)
199,549,260

소유주와의 거래:

자기주식 취득
-
-
(360,506,655)
-
-
(360,506,655)

2024.12.31(전기말)
20,000,000,000
41,713,502,252
(10,231,808,756)
3,261,042,730
31,338,667,783
86,081,404,009

2025.01.01(당기초)
20,000,000,000
41,713,502,252
(10,231,808,756)
3,261,042,730
31,338,667,783
86,081,404,009

총포괄손익 :

당기순이익

(6,752,922,655)
(6,752,922,655)

순확정급여부채의 재측정요소

(194,135,734)
(194,135,734)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익

(59,463,690)
-
(59,463,690)

지분법이익잉여금 변동

(4,856,041)
(4,856,041)

지분법자본변동

186,315,921

186,315,921

총포괄손익합계

126,852,231
(6,951,914,430)
(6,825,062,199)

소유주와의 거래:

자기주식 취득

(613,048,375)

(613,048,375)

자기주식 매각

3,349,131,161

3,349,131,161

자산주식 처분이익

1,738,196,045

1,738,196,045

자본에 직접 인식된 주주와의 거래등 소계

4,474,278,831

4,474,278,831

2025.12.31(당기말)
20,000,000,000
41,713,502,252
(5,757,529,925)
3,387,894,961
24,386,753,353
83,730,620,641

현금흐름표

제 38(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 37(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품
(단위 : 원)

과목
주석
제 38(당) 기
제 37(전) 기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름

(1,649,781,983)

(2,547,110,884)

영업활동으로부터 창출된 현금

(1,963,305,131)

(2,635,716,540)

이자수취

76,196,255

129,022,689

이자지급

(139,277,502)

(296,288,612)

배당금수취

368,215,962

251,291,351

법인세납부

8,388,433

4,580,228

Ⅱ. 투자활동 현금흐름

1,696,163,002

5,026,519,045

투자활동으로 인한 현금유입액

2,429,940,882

6,139,227,868

장기대여금의 감소

8,911,112

3,515,789

배당금의 수취

1,327,790,000

755,440,000

유형자산의 처분

43,239,555

투자부동산의 처분

102,951,645

종속기업투자주식 처분

5,023,805,698

기타투자자산의 처분

4,350,000

기타금융자산의 처분

1,039,239,770

205,925,181

당기손익인식 공정가치측정 금융자산 감소

54,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액

(733,777,880)

(1,112,708,823)

장기대여금의 증가

10,000,000

20,000,000

당기손익인식 공정가치측정 금융자산의 취득

-

64,000,000

유형자산의 취득

153,292,358

255,113,202

무형자산의 취득

101,259,132

645,940,621

기타투자자산의 취득

38,477,620

81,655,000

기타금융자산의 증가

430,748,770

46,000,000

Ⅲ. 재무활동 현금흐름

258,241,211

(3,189,350,539)

재무활동으로 인한 현금유입액

5,551,638,030

38,000,000

임대보증금의 증가

30,000,000

38,000,000

단기차입금의 증가

-

자기주식의 처분

5,521,638,030

재무활동으로 인한 현금유출액

(5,293,396,819)

(3,227,350,539)

단기차입금의 상환

4,000,000,000

2,000,000,000

자기주식의 취득

613,048,375

360,506,655

리스부채의 상환

644,348,444

663,843,884

임대보증금의 감소

36,000,000

203,000,000

IV. 현금및현금성자산의 감소 (Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)

304,622,230

(709,942,378)

V. 기초의 현금및현금성자산

4,668,639,150

5,379,142,698

VI. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(25)

(561,170)

VII. 기말의 현금및현금성자산

4,973,261,355

4,668,639,150

- 이익잉여금처분계산서(안) (결손금처리계산서)

이익잉여금 처분계산서

제 38(당)기 2025년 1월 1일 부터 2025년 12월 31일까지 처분예정일 : 2026년 3월26일

제 37(전)기 2024년 1월 1일 부터 2024년 12월 31일까지 처분확정일 : 2025년 3월26일

주식회사 코리아나화장품 (단위 :원 )

과 목
제 38(당) 기
제 37(전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금

23,911,753,353

30,894,885,696

1. 전기이월미처분이익잉여금
30,863,667,783

31,135,866,805

2. 회계정책변경효과

3. 보험수리적손익
(194,135,734)

(329,950,174)

4. 지분법 이익잉여금
(4,856,041)

(39,572,568)

5. 당기순이익
(6,752,922,655)

97,323,720

Ⅱ. 이익잉여금처분액

1. 이익준비금

2. 배당금

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금

23,911,753,353

30,863,667,783

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

<신설>

제2조 (목적) 본 회사는 다음 사항을 경영함을 목적으로 한다.

34. 가상자산의 매매,투자 및 운용업

35. 귀금속(금,은 등)의 매매 및 투자

- 향후의 제도 변화에 대비한 사업 목적 추가로, 사업 다각화 및 신성장동력 확보를 위하여 가상자산 및 귀금속 관련 투자,운용 사업을 목적사업에 추가하고자 함. 현재 미운용.

제28조 (이사 및 감사의 수) ① 본 회사의 이사는 3명 이상 8명이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다.

② 본 회사의 감사는 1명 이상으로 하며 그 중 1명 이상은 상근으로 해야 한다.

제28조 (이사 및 감사의 수) ① 본 회사의 이사는 3명 이상 8명이내로 하고, 독립이사는 이사총수의 3분의 1이상으로 한다.

② 좌동

- 상법 제542조의8 제1항 개정에 따른

상장회사 이사회 구성 요건을 반영하기 위함.(2026년 7월 23일 시행)

제39조의 2 (이사 및 감사의 책임감경) ① 상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경 우에는 그러하지 아니하다.

② 감사에 대하여는 위1항의 규정을 준용한다.

제39조의 2 (이사 및 감사의 책임감경) ① 상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(독립이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경 우에는 그러하지 아니하다.

② 좌동

※ 기타 참고사항

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
3 ( 1 )

보수총액 또는 최고한도액
1,100,000,000

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
3 ( 1 )

실제 지급된 보수총액

790,019,000

최고한도액
1,100,000,000

※ 기타 참고사항

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
100,000,000

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
30,000,000

최고한도액
100,000,000

※ 기타 참고사항