제이에스티나 — 주주총회소집공고 (20260212)
제출인: 제이에스티나

주주총회소집공고
6.0
(주)제이에스티나

주주총회소집공고

2026년 02월 12일

회 사 명 :
주식회사 제이에스티나

대 표 이 사 :
김유미, 장호선

본 점 소 재 지 :
서울시 송파구 양재대로 62길 53

(전 화) 02-2190-7000

(홈페이지) http://www.jestina.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이 사
(성 명) 정 상 원

(전 화) 02-2190-7085

주주총회 소집공고

(제38기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안의 기원합니다.당사 정관 제21조에 의거 제38기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다. 상법 제542조의4 및 정관 22조에 의거하여 발행주식총수의 1%이하 주주에 대한 소집통지는 본 공고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다.1. 일 시 : 2026년 03월 27일 (금) 오전 9시2. 장 소 : 서울특별시 송파구 양재대로 62길 53(가락동) (주)제이에스티나 지하1층 다목적홀3. 회의목적사항1) 보고사항 (1) 감사의 감사보고 (2) 내부회계관리제도 운영실태 보고 (3) 영업보고2) 부의안건 제1호 의안 : 제38기 (2025.01.01 ~ 2025.12.31) 재무제표 승인의 건 (이익잉여금 처분계산서(안)포함, 주당 배당금 100원) 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 김기문 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 김유미 선임의 건 제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 박효성 선임의 건(분리선출) 제4호 의안 : 자본준비금의 이익잉여금 전입의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건4. 경영참고 사항 비치상법 제542조의4에 의거 경영참고사항을 우리 회사의 본점, 금융위원회, 한국거래소 및 명의개서 대행기관 하나은행 증권대행부에 비치하오니 참고하시기 바랍니다.5. 전자투표에 관한 사항당사는 주주총회에 직접 참석하지 않고도 의결권을 행사하실 수 있도록 전자투표제도(상법 제368조의4)를 도입 하였고, 이 제도의 관리업무를 삼성증권에 위탁하였습니다.주주총회에 참석이 어려우신 주주님께서는 주주총회일 전에 전자투표를 통해 의결권을 행사하실 수 있습니다. 가. 전자투표시스템 인터넷 및 모바일 주소 : https://vote.samsungpop.com 나. 전자투표 행사 : 2026년 03월 17일 09시 ~ 2026년 03월 26일 17시 (단, 시작일은 09시부터, 마감일은 17시까지 가능 가능) 다. 본인 인증방법은 증권용/범용 공동인증서 인증, 카카오 인증, PASS앱 인증을 통해 주주 본인을 확인 후 의안별로 의결권 행사라. 수정 동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정 동의가 제출 되는 경우 전자투표는 기권으로 처리6. 주주총회 참석시 준비물 가. 직접행사 : 신분증 나. 대리행사 : ①위임장 (주주(위임인)와 대리인의 인적사항 기재, 주주(위임인)의 인감 날인), ②주주(위임인)의 인감증명서, ③ 대리인의 신분증7. 사업보고서 및 감사보고서 첨부 가. 제출예정일 : 2026년 3월 19일 나. 사업보고서 등 통지 방식 : 주주총회 1주전 전자문서 발송※ 당사는 제38기 정기주주총회(개최예정일 2026년 03월 27일) 1주간 전인 2026년03월 19일까지 감사보고서와 사업보고서를 기업공시사이트에 공시 후 홈페이지에 공고할 예정입니다.

2026년 02월 12일주 식 회 사 제 이 에 스 티 나서울시 송파구 양재대로 62길 53대표이사 장 호 선 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

최진(출석률: 100%)
권동극(출석률: 100%)
김명용(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2025.02.27
보고 : 내부회계관리제도 운영 실태 및 평가 보고
보고
보고
보고

제1호 : 제37기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표 승인의 건
찬성
찬성
찬성

제2호 : 제37기 정기주주총회 소집의 건
찬성
찬성
찬성

제3호 : 자기주식 보고서 승인의 건
찬성
찬성
찬성

2
2025.06.12
의안 : IBK기업은행 잠실지점 기대출 감액후 신규 차입 실행
찬성
찬성
찬성

3
2025.08.12
의안 : 개발사업 컨소시엄 참여의 건
찬성
찬성
찬성

4
2025.08.26
의안 : 자기주식 처분의 건
찬성
찬성
찬성

5
2025.09.29
의안 : 출자지분 양수도 승인의 건
찬성
찬성
찬성

6
2025.11.21
의안 : 금융기관 차입한도 설정의 건
찬성
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

감사위원회
최진, 권동극, 김명용
2025.02.27
내부회계관리제도 설계 및 운영실태 평가의 건
가결

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
3
900
48
16
-

※ 주총승인금액은 사내이사를 포함한 모든 등기이사에 대한 보수한도 승인 금액임

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

1) 주얼리사업부문

① 산업의 특성주얼리 사업은 다이아몬드, 금, 은, 원색보석 등 고가의 아름다운 원재료들을 사용하여 귀걸이, 목걸이, 반지 등으로 여성들을 더욱 아름답게 하기 위한 디자인의 표현이라고 할 수 있습니다.
따라서, 디자인에 따라 다양한 가치 창출이 가능한 고부가가치 산업으로, 경제수준의 향상과 함께 개인의 취향과 개성을 중시하는 소비 경향에 따라 지속적인 관심을 받고 있습니다.② 산업의 성장성
코로나 이후 위축되었던 소비심리는 점진적으로 회복되고 있으며,
경기 변동에 따라 소비 흐름의 차이는 존재하나, 자기표현 및 선물 수요 증가에 힘입어 중장기적으로 안정적인 성장세를 이어갈 것으로 전망하고 있습니다.③ 경기변동의 특성소비재산업으로 경기의 변화에 가장 민감한 산업에 속한다고 할 수 있으나 브랜드 인지도에 따라 차이가 크게 나타납니다. 경기가 불황일수록 브랜드 제품은 소비가 늘어나지만 브랜드 인지도가 낮은 제품들은 반대로 소비가 급속히 위축되고 있습니다.④ 시장여건여성들이 각자의 개성에 대한 표현과 아름다움을 추구하는 욕구가 늘어나고 있으며, 그 표현의 일환으로 주얼리 사용이 늘어나고 있습니다. 그에 따라 브랜드에 대한 선호도가 증가하고 있습니다.
다만 원자재 가격 변동성과 환율 상승 등 외부 환경 요인으로 전반적인 비용 부담은 지속되고 있습니다.⑤ 회사의 경쟁우위 요소
외주가공 시스템을 기반으로 디자인과 마케팅에 핵심 역량을 집중하고 있으며, 브랜드 심볼인 티아라를 기본 콘셉트로 한 디자인과 패션 트렌드를 반영한 디자인을 지속적으로 선보이고 있습니다. 또한 디지털 마케팅과 온라인 채널 강화, 다양한 콘텐츠 협업을 통해 소비자와의 접점을 확대하고 있습니다.2) 핸드백사업부문① 산업의 특성
핸드백과 지갑으로 대표되는 피혁 액세서리 시장은 글로벌 명품 브랜드 중심으로 성장이 지속되고 있으며, 국내 브랜드는 차별화된 디자인과 브랜드 경쟁력 확보가 중요한 과제로 대두되고 있습니다. 최근에는 온라인 중심 소비 확대와 함께 합리적 가격대의 프리미엄 제품에 대한 수요가 증가하는 추세입니다
.② 산업의 성장성
글로벌 패션 시장은 명품 브랜드 위주로 성장세를 이어가고 있으며, 동시에 국내 브랜드는 온라인 플랫폼과 글로벌 판매 채널을 활용한 사업 확장이 중요해지고 있습니다. 친환경 소재와 지속가능성에 대한 관심이 높아지고 있으며, 중국·동남아 등 신흥 시장의 성장 가능성도 확대되고 있습니다. 동시에 중고 명품 리세일 시장의 활성화로 브랜드 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다.③ 경기변동의 특성
핸드백은 여성 패션의 대표 아이템으로 자리 잡고 있으며, 경기 변동에 따라 소비 심리는 영향을 받으나 브랜드 선호도와 디자인 경쟁력에 따른 차별화 현상은 지속될 것으로 보입니다. 기능성과 더불어 패션성과 상징성이 소비 결정에 중요한 요소로 작용하고 있습니다..④ 시장여건
해외 명품 브랜드의 강세 속에서 시장은 확대되고 있으나, 국내외 다양한 브랜드의 시장 진입과 온라인 플랫폼 확대로 경쟁은 가속화되고 있습니다. ⑤ 회사의 경쟁우위 요소
제이에스티나의 브랜드 인지도를 기반으로 디자인 경쟁력과 합리적인 가격대를 갖춘 제품을 전개하고 있으며, 온라인 매출 확대와 채널 다변화를 통해 수익 구조를 개선하고 있습니다.3) 시계사업부문① 산업의 특성국내 손목시계 산업은 디자인 및 브랜드 기획 역량이 핵심 경쟁요소로 작용하며, 무브먼트 등 주요 핵심 부품은 스위스 및 일본 전문 제조업체로부터 공급받아 사용하고 있습니다.

당사는 스위스 론다(Ronda) 및 일본 미요타(Miyota) 등 글로벌 신뢰도를 갖춘 무브먼트를 채택하여 제품의 안정성과 품질 신뢰도를 확보하고 있습니다.

이에 따라 제품 경쟁력은 무브먼트 품질, 디자인 완성도, 브랜드 가치, 가격 경쟁력, 유통 전략 등 복합적 요소에 의해 결정되며, 최근에는 기능 중심 소비에서 패션·라이프스타일 중심 소비로 변화하고 있습니다.

② 산업의 성장성전통적인 아날로그 시계 시장은 스마트워치 보급 확대 및 소비 패턴 변화로 인해 구조적인 도전에 직면해 있으며, 전반적인 성장성은 위축되고 있는 상황입니다.

특히 시간 확인 기능이 스마트 기기로 대체되면서 단순 기능 중심 시장은 축소되고 있으며, 중저가 시장의 경쟁 또한 심화되고 있습니다.

다만, 패션 아이템 및 감성 소비재로서의 수요는 일정 부분 유지되고 있으며, 브랜드 차별화 및 디지털 마케팅 전략에 따라 제한적이나마 성장 기회를 모색할 수 있는 시장으로 판단됩니다.

③ 경기변동의 특성과거 혼수 및 졸업·입학 시즌 등 계절적 수요 특성이 존재하였으나, 최근에는 패션 소비 트렌드 확산으로 계절성은 상당 부분 완화되었습니다.

현재는 경기 변동 및 소비 심리의 영향을 받는 구조이며, 온라인 채널 확대에 따라 구매 시점이 분산되는 특징을 보이고 있습니다.

④ 시장여건내수 시장에서는 해외 명품 브랜드가 강세를 보이고 있으며, 중가 브랜드 시장은 경쟁이 심화되어 있습니다. 국내 시계 업체들이 생산하는 제품들의 시장은 빠르게 회복되지 못하고 있으며, 획기적인 성장성을 기대하기는 어려운 환경입니다.

수출 시장의 경우 중동, 동남아시아 등 지역에서 브랜드 인지도를 확보해 왔으나, 최근 글로벌 경기 둔화, 환율 변동, 지정학적 리스크 등 대외 여건의 불확실성으로 인해 수출 환경 또한 녹록지 않은 상황입니다.

과거 옥외광고 중심의 마케팅에서 점차 SNS 및 디지털 채널 활용이 확대되고 있으며, 일부 해외 시장에서는 페이스북 등 소셜미디어를 통한 마케팅 및 판매 활동이 활발히 이루어지고 있습니다.

⑤ 회사의 경쟁우위 요소국내 시장에서는 디자인과 품질의 우수성을 기반으로 오랜 기간 브랜드를 운영해 오며 축적된 인지도를 보유하고 있습니다. 해외 명품 브랜드를 제외한 중가 시장 내에서는 안정적인 브랜드 포지셔닝을 유지하고 있으며, 지속적인 신제품 출시를 통해 소비자의 관심을 유도하고 있습니다.

해외 시장에서는 30년 이상 자체 브랜드로 꾸준히 영업을 진행해 온 경험을 바탕으로 제품에 대한 신뢰와 디자인 경쟁력을 인정받아 왔습니다. 현지 시장 특성에 맞는 디자인 전개와 유통 네트워크를 통해 중가 시장에서의 입지를 유지하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

당사는 J.ESTINA 브랜드로 주얼리와 핸드백, ROMANSON 브랜드로 손목시계 사업을 진행하고 있으며 글로벌 패션 브랜드 사업을 목표로 하고 있습니다. 패션사업의 핵심인 디자인과 R&D 및 마케팅에 역량을 집중하고 있습니다. 생산은 외주생산 시스템을 유지하고 있습니다.주얼리는 2019년도 브랜드 리뉴얼 작업을 추진하면서 주얼리 부문 뮤즈로 아이유를 발탁하여 현재까지 함께하는 중이며, 제이에스티나를 더 젊고 화사한 이미지로 브랜딩하고 그에 맞게 타겟팅을 효과적으로 설정하여 소비자들로부터 꾸준히 사랑받는 대한민국 대표 패션 주얼리 브랜드 중 하나로 자리매김 하였습니다.
핸드백은 타깃 고객층에 맞춘 상품력 강화와 온라인 중심 유통 확대를 통해 사업을 전개하고 있으며, 다양한 콘텐츠 마케팅과 협업을 통해 브랜드 이미지를 제고하고 있습니다.

면세점 업황 둔화 이후 온라인 채널의 비중이 확대되었으며, 전국 백화점 및 아울렛 등 오프라인 유통채널을 병행 운영하여 유통 다각화를 추진하고 있습니다. 셀럽 뮤즈 활용, 드라마 PPL 등을 토대로한 마케팅 활동을

통해 기존 고객 및 잠재 고객을 대상으로 브랜딩을 지속하고 있습니다.
또한 최근 베트남 시장에 진출하여 현지 유통채널을 확대하고 글로벌 시장 공략을 본격화하고 있습니다.

(2) 시장점유율

당사가 사업을 영위하고 있는 시장은 종류와 유통채널에 따라 시장 세분화가 심한 편이며, 각각의 브랜드마다 경쟁업체가 상이하여 객관적인 시장점유율을 산정하기가 어렵습니다.

(3) 시장의 특성

주얼리는 백화점 및 면세점, 아울렛, 온라인 등 다각화된 채널 영업을 진행하고 있으며, 뮤즈 셀럽을 토대로 SNS 및 디지털 콘텐츠를 활용한 마케팅 활동을 강화하고 있습니다. 핸드백은 온라인 중심 전략을 기반으로 스타 마케팅과 콘텐츠 협업을 병행하고 있습니다. 신제품은 시즌별로 기획하여 시장 트렌드에 맞춰 출시하고 있으며, 손목시계 부문 역시 SNS 및 현지 맞춤형 마케팅을 통해 브랜드 노출을 지속하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 2025년 정기주주총회에서 건강기능식품, 건강보조식품 판매와 관련하여 사업목적 추가를 승인 받았으며, 현재 해당 사업에 대한 구체적인 내용이나 계획은 아직 결정된 바가 없습니다.(5) 조직도

조직도(기구표)_251231기준

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

[제1호 의안 : 제38기 (2025.01.01 ~ 2025.12.31) 재무제표 승인의 건 (이익잉여금 처분계산서(안)포함, 주당 배당금 100원) ]

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

"Ⅲ. 경영참고사항 1. 사업의 개요" 를 참고 하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 참고사항- 당기(제38기) 정보는 외부감사인의 감사가 종료되기 이전의 정보이므로 감사결과에 따라 변경 될 수 있습니다.- 주석사항은 2026년 03월 19일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시될 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 대차대조표(재무상태표)

재 무 상 태 표

제 38 기 2025년 12월 31일 현재

제 37 기 2024년 12월 31일 현재

회사명 : 주식회사 제이에스티나
(단위 : 원)

과 목
제 38 기 (당)기말
제 37 기 (전)기말

자산

I. 유동자산

35,633,510,844

29,016,825,066

현금및현금성자산
6,200,243,386

3,874,821,129

단기금융자산
2,660,893,082

4,105,712,130

매출채권
6,058,357,857

5,821,447,711

단기기타채권
189,516,957

184,911,290

당기법인세자산
14,405,373

90,940,510

재고자산
19,830,111,573

14,436,535,632

기타유동자산
679,982,616

502,456,664

II. 비유동자산

19,681,070,816

21,644,169,136

장기금융자산
3,135,539,744

3,536,463,186

장기기타채권
587,927,309

852,095,755

관계기업투자
-

300,000,000

유형자산
13,497,505,141

13,522,451,309

투자부동산
919,539,047

930,632,831

사용권자산
465,141,974

1,338,343,401

무형자산
1,075,417,601

1,164,182,654

자 산 총 계

55,314,581,660

50,660,994,202

부 채

I. 유 동 부 채

8,490,788,267

8,519,426,534

매입채무
2,270,739,969

1,135,635,007

단기기타채무
3,109,255,831

3,679,366,307

단기금융부채
466,418,316

919,438,437

충당부채
62,831,413

81,436,475

기타유동부채
2,581,542,738

2,703,550,308

II. 비 유 동 부 채

1,408,847,999

1,805,262,565

장기금융부채
27,484,711

482,432,112

충당부채
249,115,418

244,907,399

이연법인세부채
1,132,247,870

1,077,923,054

부 채 총 계

9,899,636,266

10,324,689,099

자 본

I. 자본금
8,684,795,000

8,684,795,000

II. 자본잉여금
28,485,545,209

28,757,004,274

III. 기타자본구성요소
(5,879,009,476)

(9,425,607,446)

IV. 기타포괄손익누계액
(682,219,003)

(659,118,364)

V. 이익잉여금(결손금)
14,805,833,664

12,979,231,639

자 본 총 계

45,414,945,394

40,336,305,103

부채및자본총계

55,314,581,660

50,660,994,202

- 손익계산서(포괄손익계산서)

손 익 계 산 서

제 38 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제 37 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 제이에스티나
(단위 : 원)

과 목
제 38 (당)기
제 37 (전)기

I. 매출액

72,242,575,120

74,433,968,530

II. 매출원가

24,995,732,722

26,587,781,247

III. 매출총이익

47,246,842,398

47,846,187,283

IV. 판매비와관리비

46,540,382,804

50,449,128,494

일반판매비와관리비
46,488,845,346

50,552,296,083

대손상각비(환입)
51,537,458

(103,167,589)

V. 영업이익(손실)

706,459,594

(2,602,941,211)

기타수익
999,153,763

234,610,405

기타비용
172,461,902

232,148,487

금융수익
1,062,942,512

1,207,838,006

금융비용
521,516,290

102,850,657

VI. 법인세비용차감전순이익(손실)

2,074,577,677

(1,495,491,944)

VII. 법인세비용(수익)

247,975,652

-

VIII. 당기순이익(손실)

1,826,602,025

(1,495,491,944)

IX. 기타포괄손익

(23,100,639)

37,616,349

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

기타포괄손익-공정가치측정자산평가손익
(23,100,639)

37,616,349

X. 총포괄이익(손실)

1,803,501,386

(1,457,875,595)

XI. 주당손익

기본주당순이익

125

(104)

희석주당순이익

125

(104)

자 본 변 동 표

제 38 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제 37 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 제이에스티나
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자 본잉여금
자 본조 정
기타포괄손익누계액
이 익잉여금
총 계

2024.01.01(기초자본)
8,684,795,000
28,757,004,274
(9,425,607,446)
(696,734,713)
15,907,175,483
43,226,632,598

당기순이익
-
-
-
-
(1,495,491,944)
(1,495,491,944)

연차배당
-
-
-
-
(1,432,451,900)
(1,432,451,900)

자기주식처분
-
-
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
-
-
37,616,349
-
37,616,349

2024.12.31(기말자본)
8,684,795,000
28,757,004,274
(9,425,607,446)
(659,118,364)
12,979,231,639
40,336,305,103

2025.01.01(기초자본)
8,684,795,000
28,757,004,274
(9,425,607,446)
(659,118,364)
12,979,231,639
40,336,305,103

당기순이익
-
-
-
-
1,826,602,025
1,826,602,025

연차배당
-
-
-
-
-
-

자기주식처분
-
(271,459,065)
3,546,597,970
-
-
3,275,138,905

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
-
-
(23,100,639)
-
(23,100,639)

2025.12.31(기말자본)
8,684,795,000
28,485,545,209
(5,879,009,476)
(682,219,003)
14,805,833,664
45,414,945,394

현 금 흐 름 표

제 38 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제 37 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 제이에스티나
(단위 : 원)

과 목
제 38 (당)기
제 37 (전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

(771,617,706)

1,016,778,996

1. 영업에서 창출된 현금

(1,631,323,627)

480,338,579

가. 당기순이익(손실)
1,826,602,025

(1,495,491,944)

나. 당기순이익에 대한 조정
2,264,479,458

1,189,815,080

다. 영업활동 자산부채의 증감
(5,722,405,110)

786,015,443

2. 이자의 수취

248,586,063

251,938,304

3. 이자의 지급

(44,222,745)

(70,212,128)

4. 배당금의 수취

708,847,663

352,860,181

5. 법인세의 환급(납부)

(53,505,060)

1,854,060

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

917,920,212

2,147,663,303

1. 투자활동으로 인한 현금유입액

5,475,219,660

11,580,840,900

단기금융상품의 감소
3,840,000,000

11,390,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
1,558,551,660

80,831,010

보증금의 감소
76,668,000

100,000

장기금융상품의 감소
-

109,909,890

2. 투자활동으로 인한 현금유출액

(4,557,299,448)

(9,433,177,597)

단기금융상품의 증가
(2,360,000,000)

(5,690,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
-

(1,500,000,000)

장기금융상품의 증가
(1,240,000,000)

(957,406,815)

보증금의 증가
(7,000,000)

(3,782,972)

관계기업투자의 취득
-

(300,000,000)

유형자산의 취득
(916,309,448)

(957,177,810)

무형자산의 취득
(33,990,000)

(24,810,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

2,186,862,709

(2,421,631,483)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액

10,202,413,312

-

단기차입금의 증가
6,999,000,000

-

자기주식 처분
3,203,413,312

-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액

(8,015,550,603)

(2,421,631,483)

단기차입금의 감소
(6,999,000,000)

-

리스부채의 감소
(1,016,550,603)

(989,179,583)

배당금의 지급
-

(1,432,451,900)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과

(7,742,958)

3,665,611

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ+Ⅳ)

2,325,422,257

746,476,427

VI. 기초의 현금및현금성자산

3,874,821,129

3,128,344,702

VII. 기말의 현금및현금성자산

6,200,243,386

3,874,821,129

- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

<이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서>

제38(당)기
2025년 01월 01일
부터
제37(전)기
2024년 01월 01일
부터

2025년 12월 31일
까지
2024년 12월 31일
까지

처분예정일
2026년 03월 27일

처분확정일
2025년 03월 28일

주식회사 제이에스티나
(단위 : 원)

과 목
제38(당)기
제37(전)기

I. 미처분이익잉여금
8,877,606,034
7,051,004,009

1. 전기이월미처분이익잉여금
7,051,004,009
8,546,495,953

2. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분
-
-

3. 당기순이익
1,826,602,025
(1,495,491,944)

II. 이익잉여금처분액
3,333,548,100
-

1. 이익준비금
(152,000,000)
-

2. 현금배당
(1,514,451,900)
-

3. 자본준비금전입
5,000,000,000
-

III. 차기이월미처분이익잉여금
12,211,154,134
7,051,004,009

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

구 분
제38기(당기)
제37기(전기)

액면가액
500
-

액면가 기준 배당율
20%
-

주당 배당금
100
-

배당금 총액
1,514,451,900
-

시가배당율
3.2%
-

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

김기문
1955.10.11
사내이사
해당사항 없음
본인
이사회

김유미
1980.09.01
사내이사
해당사항 없음
특수관계
이사회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

김기문
제이에스티나 회장
1988.04~현재
(주)제이에스티나 회장
해당사항 없음

2019.03~현재
중소기업중앙회 회장

김유미
제이에스티나대표이사
2018.04~2020.03
제이에스티나 상품본부장
해당사항 없음

2020.03~현재
제이에스티나 사업부문 대표

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

김기문
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

김유미
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

-

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

1. 사내이사 김기문로만손(현 제이에스티나)을 창업하여 글로벌 시계 및 주얼리 브랜드로 성장시켰으며, 중소기업중앙회 회장을 역임하며 쌓아온 리더십과 통찰력 등을 바탕으로 기존 사업의 효율성과 회사의 지속 가능한 성장을 발전 시킬것으로 기대되는 바 사내이사에 추천함2. 사내이사 김유미10년 이상 상품 디자인에서부터 백화점 영업까지 각 부문을 경험하며 패션전반에 대한 지식과 트렌드를 이해하는 탁월한 능력으로 어려운 경영환경에서도 회사를 건실하게 경영하였으며, 지속적인 회사의 발전에 기여할 것으로 기대되는 바 사내이사에 추천함.

확인서

확인서_김기문사내이사

확인서_김유미사내이사

※ 기타 참고사항

-

□ 기타 주주총회의 목적사항

제4호 의안: 감사위원이 되는 사외이사 박효성 선임의 건 (분리선출)

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부
감사위원회 위원인이사 분리선출 여부
최대주주와의 관계
추천인

박효성
1963.03.21
사외이사
분리선출
해당사항 없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

박효성
회계사/세무사
2002.06~2021.03
(주)제이에스티나 사업부문 부사장
해당사항 없음

2021.04~2026.02
이엘세무회계사무소 대표
해당사항 없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

박효성
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

<박효성>1. 직무수행 계획 개요

본인은 주식회사 제이에스티나의 사외이사로서 선임되는 경우 제반 법령 및 회사의 정관 등 내부 규정을 준수하고, 직무수행계획서에 따라 직무를 충실히 수행하겠습니다.

2. 사외이사 직무수행 계획

본인은 세무회계사무소 대표 등으로 활동한 경험과 전문성을 살려 주주 전체 및 회사의 이익을 위하여 회사로 하여금 적법하고 윤리적이며 원칙을 준수하는 경영활동을 할 수 있도록 하는 한편, 이사회에 적극적으로 참여하여 회사의 경영에 대한 감독기능을 충실히 수행할 수 있도록 노력하겠습니다. 이를 통해 회사의 발전과 기업가치 증진시키고 고용창출과 사회발전에 기여할 수 있도록 노력하겠습니다.

3. 기본윤리 준수

본인은 사외이사로서의 기본윤리와 회사의 관련 규정을 준수하겠습니다

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

회계사/세무사로서 재무에 대한 전문적인 지식을 바탕으로 회계에 대해 전반적으로 검토하여국제기업회계기준에 입각한 회계처리에 도움을 줄 수 있으며, 내부회계관리제도에 대해서도 많은 의견을 제시하여 회사의 경영에 많은 도움을 줄 것으로 기대되는 바 사외이사에 추천함.

확인서

확인서_박효성

※ 기타 참고사항

-
제4호 의안: 자본준비금의 이익잉여금 전입의 건

가. 의안 제목자본준비금의 이익잉여금 전입의 건

나. 의안의 요지- 상법 제461조의2에 의거하여, 회사에 적립된 자본준비금 및 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 범위 내에서 주주총회 결의로 이익잉여금으로 전입할 수 있습니다.- 이에 따라 당사는 자본금의 1.5배를 초과하는 금액 중 자본준비금 50억원을 감액하고 이를 이익잉여금으로 전입하여 이익배당 등의 재원으로 사용하고자 합니다.

다. 자본준비금의 이익잉여금 전입대상 금액 : 5,000,000,000원

구분
주요 재원
금액
비고

자본준비금 감액
주식발행초과금
금50억원 감액(-)(5,000,000,000원)
-

이익잉여금 전입
-
금50억원 전입(+)(5,000,000,000원)
-

※ 상법 제461조의2

제461조의2(준비금의 감소) 회사는 적립된 자본준비금 및 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있다.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
6 ( 3 )

보수총액 또는 최고한도액
1,100백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
6 ( 3 )

실제 지급된 보수총액
547백만원

최고한도액
900백만원

※ 기타 참고사항

-

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2026년 03월 19일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 상법시행령 제31조(주주총회의 소집공고) 제4항 제4호에 의거하여, 당사는 감사보고서 및 사업보고서를 2026년 3월 19일까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시하고 당사 홈페이지에서도 공시시스템과 연동하여 게재할 예정입니다.게재된 사업보고서는 향후 주주총회에서 변동사항 발생 시 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 정정보고서를 공시할 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.

- 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 전자공시시스템에 제출된 사업보고서를 활용해 주시기 바랍니다.

※ 참고사항

□ 전자투표에 관한 사항당사는 주주총회에 직접 참석하지 않고도 의결권을 행사하실 수 있도록 전자투표제도(상법 제368조의4)를 도입 하였습니다.주주총회에 참석이 어려우신 주주님께서는 주주총회일 전에 전자투표를 통해 의결권을 행사하실 수 있습니다.① 전자투표 시스템 (위탁기관 : 삼성증권) - PC/모바일 인터넷주소 : https://vote.samsungpop.com② 전자투표 행사 기간 - 2026년 3월 17일 오전 9시~ 2026년 3월 26일 오후 5시 (단, 시작일은 09시부터, 마감일은 17시까지 가능)③ 전자투표 행사 방법 - 시스템에서 인증을 통해 주주본인 확인 후 의안별 의결권 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 증권용/범용 공동인증서 인증, 카카오 인증, PASS앱 인증

④ 수정 동의안 처리 - 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정 동의가 제출 되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

□ 주주총회 집중일 개최 사유- 당사는 주주총회집중일을 피해 진행하고자 하였으나 원활한 주주총회 운영을 위한 내부일정, 결산 및 회계감사 일정, 감사보고서 수령 등을 고려하여 불가피하게 주주총회집중일인 2026년 3월 27일(금)에 주주총회를 개최하게 되었습니다.- 향후에는 주주총회 분산 자율프로그램에 참여하여 주주총회 집중일을 피해 주주총회를 개최하는 등 많은 주주들이 주주총회에 참여할 수 있도록 노력하겠습니다