다보링크 — 소액공모공시서류(지분증권) (20260120)
제출인: 다보링크

소액공모공시서류(지분증권)
6.0
(주)다보링크

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2026년 01월 20일

회 사 명 :
주식회사 다보링크

대 표 이 사 :
임 상 현

본 점 소 재 지 :
경기도 안양시 동안구 벌말로 112(인덕원동)

(전 화) 031-387-3240

(홈페이지)http://www.davolink.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이사 (성 명) 김병록

(전 화) 031-387-3240

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
기명식 보통주식 주

모집 또는 매출총액 :
999,998,000원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :

청약권유인쇄물

2026 년 01 월 20 일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 다보링크

( 증권의 종목과 발행증권수 )주식회사 다보링크 기명식 보통주식 787,400주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )금 999,998,000원

1. 모집 또는 매출가액 :
금 1,270원

2. 청약기간 :
2026년 01월 23일

3. 납입기일 :
20265년 01월 30일

( 대 표 주 관 회 사 명 )해당사항 없음

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
787,400
100
1,270
999,998,000
제3자배정

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

직접공모
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
기타
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2026년 01월 23일
2026년 01월 30일
2026년 01월 20일
2026년 01월 30일
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,998,000

발행제비용
-

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【기 타】
1) 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(일반공모방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 따라서 투자자께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)의 기재되어 있는 투자위험요소 등을 상세히 읽어보시고 청약 및 납입하시기 바랍니다.2) 발행가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다. (단, 호가단위 미만은 절상)3) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.4) 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」을 참고하시기 바랍니다.5) 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2026년 01월 20일 이사회결의를 통하여 기명식 보통주를 제3자배정 방식으로발행하기로 공고하였으며, 내용은 아래와 같습니다.가. 모집주식의 내용

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식 보통주
787,400
100
1,270
999,998,000
제3자 배정

- 상기 신주의 발행가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거하여 청약일 전 과거 3거래일로부터제5거래일까지 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 산출한 가액입니다.(단, 호가단위미만은 절상하며, 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 함)

나. 공모 주요일정

주요내용
일 자

이사회 결의일
2026년 01월 20일

청 약 일
2026년 01월 23일

주금납입일
2026년 01월 30일

주권 상장 예정일
2026년 02월 24일

주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.주2) 상기 유상증자가 정상적으로 이루어질 경우 상기 주식은 당사의 기명식 보통주로서 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정입니다.

2. 공모방법

가. 공모방식

(단위 : 주, 원)

모집대상
주식수
금액
비고

제3자배정
787,400
999,998,000
-

합계
787,400
999,998,000
-

나. 제3자배정 방식 유상증자의 근거 규정

[정관]

제10조(신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. 「근로자복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 신규로 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

다. 제3자 배정자에 관한 사항

대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월 이내거래내역 및 계획
배정주식수(주)
배정총액(원)

김길한
없음
회사 경영상 목적달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위하여 선정
-
472,440주
599,998,800원

여청용
없음
회사 경영상 목적달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위하여 선정
-
157,480주
199,999,600원

강봉규
없음
회사 경영상 목적달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위하여 선정
-
157,480주
199,999,600원

합 계
787,400주
999,998,000원

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법"증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거하여, 청약일전 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여, 10% 할인된 금액을 확정발행가액으로 하였습니다. (단, 원단위 미만 절상)나. 공모가격 산정

(단위 : 주, 원)

일 자
거래량
거래대금
비고

2026년 01월 16일
275,391
375,690,054
청약일전 제5거래일

2026년 01월 19일
371,366
532,081,583
청약일전 제4거래일

2026년 01월 15일
255,147
364,606,189
청약일전 제3거래일

합 계
901,904
1,272,377,826
-

기준주가(가중산술평균주가)
1,410.77

할인율 또는 할증률 (%)
-10

발행가액
1,270

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식수의 수
787,400주

주당 모집가액 또는 매출가액
1,270원

모집총액 또는 매출총액
999,998,000원

청약기일
모집 또는 매출
개시일
2026년 01월 23일

종료일
2026년 01월 23일

청약증거금
일반모집 또는 매출
주당 모집가액의 100%

납입기일
2026년 01월 30일

배당기산일(결산일)
2026년 01월 01일

나. 모집 또는 매출의 절차1) 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
공고방법

청 약 공 고
2025년 01월 20일
금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)

배 정 공 고
2025년 01월 30일
청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음한다.

2) 청약방법

청약대상자
청약방법 및 절차
1인당 청약한도

제3자 배정자
1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어야 한다.3) 청약결과 이중청약, 무자격청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 본다.4) 방문 시 여권과 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출한다.
-

3) 청약일 : 2026년 01월 23일

4) 청약취급처 : 주식회사 다보링크 경영지원본부

5) 청약금 취급처 : 국민은행 호계동종합금융센터

6) 주금납입처 : 국민은행 호계동종합금융센터

7) 주식청약금 및 초과청약금 환불 등에 관한 사항 ① 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제137조 제1항 제3의2호를 반영하여, 당사는 청약증거금 납입관리점과 청약증거금의 예치, 보관 및 투자자에 대한 반환 등에 관한 사항을 포함하는 청약증거금관리(주금납입 수납의뢰)됩니다. ② 청약증거금은 주금납입일에 주금 납입으로 대체하며, 주금납입에 관한 이자는 지급하지 않습니다. ③ 청약증거금에 대한 초과청약금 반환 전까지 초과청약금의 인출목적 외 인출을 제한하며, 초과청약금 환불일에 청약증거금 관리점에서 청약인에게 일괄 송금될 예정입니다. 배정주식을 초과한 청약증거금은 2026년 01월 30일에 반환할 예정입니다 ④ 청약주식수가 모집주식수를 초과하여 미배정에 따라 반환해야 할 청약증거금이 발생할 경우 반환통지는 2026년 01월 30일 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

8) 청약결과 배정방법

구 분
내 용

배정방법
당사 정관 제 10조 및 관계법령에 의거하여 이사회 결의에 따라 확정된 제3자 배정주식수 범위 내에서 배정합니다.

공모주식수 초과시 청약방법
청약결과에 대한 배정은 당사 이사회결의에 의해 확정된 배정주식수내에서 청약주식수만큼 배정합니다.

공모주식수 미달시 배정방법
청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주가 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.

9) 주권교부에 관한 사항주권유통개시일 및 주권상장예정일은 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

구 분
내 용

주권상장예정일
2026년 02월 24일

주권교부장소
국민은행 증권대행부

10) 기타사항① 본 유상증자는 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.

② 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.③ 기타 투자자 유의사항- 청약증거금은 주금 납입기일에 주금 납입으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.- 기타 신주발행과 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.- 상기의 유상증자 일정 및 내용은 관계기관과의 협의에 따라 변경 될 수 있습니다.

5. 인수 등에 관한 사항

해당사항 없음

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.1. 주식의 종류 : 주식회사 다보링크 기명식 보통주2. 1주당 액면가액

[정관]

제7조(1주의 금액) 주식 1주의 금액은 100원으로 한다.

3. 신주인수권에 관한 사항

[정관]

제10조(신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. 「근로자복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 신규로 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

4. 배당에 관한 사항

[정관]

제56조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

5. 의결권에 관한 사항

[정관]

제28조(주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제29조(상호주에 대한 의결권 제한)

회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제30조(의결권의 불통일행사)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제31조(의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

III. 투자위험요소

【투자자 유의사항】

■ 금번 당사의 일반공모 유상증자(소액공모)에 참여하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라, 특히 아래에 기재된 「투자위험요소」를 주의깊게 검토한후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다.■ 당사는 본 공시서류를 통하여 청약 전에 투자자께서 숙지하셔야 하는 부분에 대하여 성실히 기재하고자 노력하고 있습니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자께서는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해야 합니다. 따라서 본 공시서류에 기재된 사항은 투자 판단 시 참고 자료로 활용하실 것을 권고 드리며, 투자자의 투자 판단에 대한 결과는 투자자 본인에게 귀속됩니다.■ 만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.■ 본 공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다. 이점 특히 유의하시기 바랍니다.■ 본 공시서류는 증권신고서가 아니므로 금융감독원이 심사하는 절차를 거치지 않으며, 증권회사 등이 주관회사로 참여하여 기업실사 등을 수행하지 않습니다.

1. 사업 위험가. 당사는 정보통신장비(AP, APC 및 Gateway 등)를 개발하여 생산, 판매하는 사업을 영위하고 있는 회사로써, 국내 경기, 사업환경의 영향을 받고 있습니다. 이는 경기침체 및 경쟁사와의 경쟁 심화로 당사의 영업환경이 악화될 수도 있으며, 이는 당사의 사업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자분들은 투자 시, 이 점에 유의하시기 바랍니다.나. 경기침체나 저성장 국면 진입에 따른 수요 부진이 발생되고 주요 외주처의 가격 및 경쟁사와의 경쟁심화 등으로 영업의 부진이 발생된다면, 당사의 실적에 악영향을 미치게 되므로 투자자분들은 투자 시, 이 점에 유의하시기 바랍니다.다. 당사의주요 원재료인 전자부품 등의 반도체 공급부족를 포함한 원재료 매입 가격이 증가할 경우에 수익성에 부정적 영향을 받을 수 있습니다. 이러한 경우 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 투자 결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.2. 회사 위험가. 당사의 매출액은 2023년 753억원, 2024년 659억원을 달성하였으며, 2023년 9억원, 2024년 16억원의 영업손실을 기록하고 있습니다. 향후 원가 절감, 경영실적 개선 및 수익성 개선이 이루어지지 않을 경우 당사의 손실 규모는 추가 확대될 수 있습니다. 투자자께서는 이점 각별히 유의하시어 투자결정을 하시기 바랍니다.나. 당사는 향후 당사의 기대와 같이 일정 수준의 매출이 발생하지 못하고 수익구조가 개선되지 못할 경우 현금흐름은 개선되지 않고 부(-)의 영업현금흐름이 지속될 수 있습니다. 투자자께서는 당사의 재무구조 및 현금흐름을 감안하여 유동성 위험에 처할 가능성을 유의하시어 투자결정을 하시기 바랍니다.다. 최대주주 및 특수관계인 지분희석 및 경영권 관련 위험당사는 소액공모공시서류 제출일 현재 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약을 체결했음을 공시했습니다. 거래종결시 당사의 최대주주는 변경예정이며, 이러한 점은 경영진 변동의 위험성으로 이어져 안정적인 경영활동이 어려울 수 있습니다. 또한, 향후 추가적인 유상증자나 주식관련 사채의 발행 등으로 최대주주 및 특수관계인 등의 지분율은 재차 희석될 가능성은 존재하며, 이에 따른 지속적인 모니터링이 필요한 점 투자자 여러분께서는 유의 하여주시기 바랍니다.3. 기타투자위험

가. 당사는 코스닥시장 상장법인으로서 금번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 존재합니다.또한, 코스닥시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준으로 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 경영사정이 악화되거나 금융시장이 전반적으로 침체될 경우 주가가 급격하게 하락하여 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 유상증자 일정 변경 위험투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용이 변경될 경우에는 본 공시서류상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.다. 관리감독 기준 강화에 따른 위험최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 또한 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해 주시기 바랍니다.

라. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황등에 의하여 직, 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 그 실제 결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

※ 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업(반기/분기)보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

해당사항 없음

V. 자금의 사용목적

자금의 사용목적

(기준일 :
2026년 01월 20일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
999,998,000
-
-
-
999,998,000

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제176조제3항제1호 내지 2호에 따른 안정조작이나 시장조성 거래에 해당하지 않습니다.- 소액공모공시서류에 기재사항 등을 충분히 고려하여 신중하게 투자하시기 바라며 금융감독원 및 한국거래소 전자공시시스템에 당사의 사업보고서 및 감사보고서, 반기보고서, 분기보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 제출되어 있습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 '주식회사 다보링크'이며 영문은 'DAVOLINK Inc.'입니다.
나. 설립일자 및 존속기간
당사는 2019년 10월 17일 설립되었습니다.(유안타제6호기업인수목적 주식회사 기준) 이후 2021년 7월 28일 주식회사 다보링크와 합병을 완료 하였습니다.(합병등기일 기준) 당사는 정보통신기기 제조의 목적으로 설립되었으며 2021년 8월 13일 합병법인의 신주가 코스닥 시장에 상장되어 매매가 개시 되었습니다.
다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 주소 : 경기도 안양시 동안구 벌말로 112(인덕원동)- 전화번호 : 031-387-3240- 홈페이지주소 : www.davolink.co.kr

라. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

마. 주요 사업의 내용
(1). 각 부분별 제품은 다음과 같습니다.

사업부문
품목
주요제품

통신장비
AP
가정용AP, 기업/공공AP 등

Gateway
VOIP Gateway, Home Gateway 등

공사업
정보통신공사업
통신선로공사 및 시스템구축사업 등

(2). 당사의 정관상 사업목적은 다음과 같습니다.- 컴퓨터 주변기기 제조 및 판매업

- 정보통신기기 제조 및 판매업

- 소프트웨어 개발 공급업

- 시스템구축 및 소프트웨어 개발관련 컨설팅업

- 정보통신공사업

- 하드웨어 개발, 제조, 판매 및 서비스업

- 전자상거래업

- 인터넷쇼핑몰 및 관련 유통업

- 가상현실용 소프트웨어 및 하드웨어 개발, 제조, 판매, 서비스업

- 유선통신장치, 무선통신방송 및 응용장치 개발, 제조, 판매, 서비스업

- 통신장비 개발, 제조, 판매, 서비스업

- 통신 재판매업

- 컴퓨터 사무용 기계, 장비 임대업

- 방송기기 임대 및 판매업

- 전광판 제조

- 영상감시장치제조

- 보안카메라 판매업

- 통신공사, 방송설비공사

- 인테리어(방송국실내인테리어)

- 방송영상기자재 임대업

- 생활용품의 제조 및 판매

- 외식사업

- 식자재 및 가공식품 유통업

- 신재생에너지 사업

- 전력저장장치 개발, 제조 및 판매업

- 전자발전기 개발, 제조 및 판매업

- 발전기 개발 및 제조업

- 신에너지 개발 및 제조업

- 신재생에너지 개발 및 제조업

- 반도체 및 반도체 제조용 기계 제조업

- 산업처리공정 제어장비 제조업

- 전자부품 제조 및 도소매업

- 이차전지소재 제조 및 도소매업

- 산업용 나노신소재 제조 및 도소매업

- 특수도료용 소재 제조 및 도소매업

- 산업윤활유 소재 제조 및 도소매업

- 비금속 광물제품 제조업

- 세포 치료제 및 치료기술 연구개발 및 제조업

- 의약외품 및 의약품 원료 연구개발 및 제조업

- 화장품 및 화장품 원료 연구개발 및 제조업

- 외국인 환자 유치업

- 바이오 의약품 및 의약품 원료 연구 개발 및 제조업

- 화장품 개발, 제조, 마케팅 및 유통관련업

- 세포 가공 및 세포 배양 관련 연구개발 및 제조업

- 건강기능식품 및 건강기능식품 원료 연구개발 및 제조업

- 의료진단장비 연구개발 및 제조업- 원자재 수출입업

-산업용 전기기계 수출입업-전자부품(터치스크린 PCB)제조, 도소매, 무역업-전기전자용 기기 및 장비 제작판매업-인쇄업 및 인쇄장비 제작판매업-전자잉크, 칼라잉크, 도소매 및 무역업-통신판매업-액체연료 및 관련제품 도매업-석유화학제품 도소매-염료 안료 관련제품 도매업-기타 화학물질 및 화학제품 도매업-부동산업 및 부동산 임대업 및 공급업-기타 화학제품 제조업-잉크, 페인트, 코팅제, 세제 제조업-반도체 조명 제조업-엘이디 조명을 이용한 인테리어 공사-태양광 발전장치 제조업-태양전지 및 태양전지모듈생산, 판매, 유통업-태양전지, 태양전지모듈 제조장비 및 관련 원자재의 제조, 판매 중개, 서비스업-태양광발전, 풍력발전 등 신재생에너지 시스템에 사용되는 인버터, 변압기, 차단기, 충전기 등 생산, 설치, 유통업-태양광, 풍력 등 신재생에너지 시스템 제조 판매 수출입 및 설비시설업

- 각호에 관련된 부대사업 일체

- 각호에 관련된 부대사업 일체

바. 신용평가에 관한사항

평가일
신용평가전문기관명
신용등급
비고

2025.04.10
나이스신용평가(주)
B+
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가 우려되는 기업

2025.04.27
이크레더블
B-
채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

코스닥시장 상장
2019년 12월 19일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일 자

주 소

2019.10.17

서울특별시 중구 을지로 76

2021.07.28

경기도 안양시 동안구 벌말로 112(인덕원동)

나. 주요연혁

일 자
내 용

2000.06.26
구. 주식회사 다보링크 설립

2021.06.17
유안타제6호기업인수목적 주식회사와 합병 승인(합병비율 1:11.5085)

2021.08.13
합병신주 상장

2022.02.14
제1회 전환사채 전환권 행사(주식수 1,855,000주)

2023.12.20
제3자배정 유상증자(주식수 623,052주)

2024.01.18
최대주주변경(이용화 →(주)테라사이언스)

2024.02.06
대표이사 변경(이용화 → 임상현, 이민수 각자대표)

2024.07.10
대표이사 변경(임상현,이민수 각자대표 → 임상현)

2025.05.09
대표이사 변경(임상현 → 임상현, 김광현 각자대표)

2025.06.02
(주)에코비아 회사 설립

2025.09.22
대표이사 변경(임상현, 김광현 각자대표 → 임상현)

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2022년 03월 29일
정기주총
주정덕 사내이사전화숙 사외이사박성동 감사
-
-

2024년 02월 06일
임시주총
임상현, 이민수 각자대표서민혁 사내이사김재준 사외이사신경섭 감사
-
-

2024년 03월 28일
정기주총
장도훈 사외이사
-
-

2024년 12월 12일
-
-
-
김재준 사외이사

2025년 05월 09일
임시주총
김광현 사내이사이종소 사내이사김정호 사외이사현덕수 사외이사
-
-

2025년 09월 19일
임시주총
유충민 사내이사강승택 사외이사
-
김정호 사외이사

2025년 12월 02일
임시주총
이수진 사내이사임재형 사외이사
-
현덕수 사외이사

라. 최대주주의 변동

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비고

2021.08.13
이용화
13,600,745주
33.25%
합병신주상장발행주식총수 40,910,160주 기준

2021.12.31
이용화
13,600,745주
33.25%
발행주식총수 40,910,160주 기준

2022.02.14
이용화
13,600,745주
31.80%
발행주식총수 42,765,160주 기준

2023.12.20
이용화
13,600,745주
31.34%
발행주식총수 43,388,212주 기준

2024.01.18
(주)테라사시언스
10,691,475주
24.64%
주식양수도

마. 상호의 변경
- 현재 사명 : 주식회사 다보링크(2021.07.28 변경)- 과거 사명 : 유안타제6소기업인수목적 주식회사
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
당사는 합병법인인 유안타제6호기업인수목적 주식회사와 피합병법인인 주식회사 다보링크의 합병 결정에 관한 이사회를 2020년 9월 18에 개최하여 합병을 위한 합병예비심사청구서를 제출하고 2021년 3월 25일 한국거래소로부터 합병 심사 승인을 받았습니다. 2021년 6월 17일 임시주주총회에서 합병 건을 승인하였고, 2021년 7월 28일 합병 등기를 완료하였습니다.(합병비율 1:11.5085)
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
- 합병전 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조제4항제14호에 의거하여 다른 법인과의 합병을 유일한 사업목적으로 하여 2019년 10월 17일 설립된 회사였습니다.- 2021년 7월 28일 합병을 통해 주된 사업목적을 통신 및 방송 장비 제조업으로 변경되었습니다.
아. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

년월
내용

2019년 10월
유안타제6호기업인수목적 주식회사 설립

2020년 09월
회사합병결정(피합병회사명 주식회사 다보링크)

2021년 07월
주식회사 다보링크와 합병 완료

2021년 08월
KOSDAQ 상장(변경상장, 추가상장)

2022년 02월
전환권행사(추가상장)

2023년 12월
제3자배정 유상증자(추가상장)

2024년 01월
최대주주변경(변경후 최대주주 : (주)테라사이언스)

2024년 02월
대표이사 변경(변경후 대표이사 : 임상현, 이민수 각자대표)

2024년 07월
대표이사 변경(변경후 대표이사 : 임상현)

2025년 05월
대표이사 변경(변경후 대표이사 : 임상현, 김광현 각자대표)

2025년 06월
(주)에코비아 회사 설립

2025년 09월
대표이사 변경(변경후 대표이사 : 임상현)

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
제07기(3분기말)
제06기(2024년말)
제05기(2023년말)

보통주
발행주식총수
43,951,909
43,388,212
43,388,212

액면금액
100
100
100

자본금
4,395,190,900
4,338,821,200
4,388,821,200

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
4,395,190,900
4,338,821,200
4,388,821,200

주) 2025년 12월 02일 제3자배정 유상증자에 따라 7,061,000주가 추가 상장되었습니다. 소액공모 서류 제출일 현재 발행주식총수는 51,012,909주입니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
종류주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
490,000,000
10,000,000
500,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
43,951,909
-
43,951,909
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
43,951,909
-
43,951,909
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
43,951,909
-
43,951,909
-

주) 2025년 12월 02일 제3자배정 유상증자에 따라 7,061,000주가 추가 상장되었습니다. 소액공모 서류 제출일 현재 발행주식총수는 51,012,909주입니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021년 06월 17일
제3기 임시주주총회
- 피합병법인 정관 내용 반영- 코스닥표준정관 반영
합병 후 소멸법인인 (주)다보링크의 업무 영위를 위한 정관변경

2022년 03월 29일
제3기 정기주주총회
- 사업목적 추가
신규사업 확대를 위한 사업목적 추가

2023년 03월 29일
제4기 정기주주총회
- 조문정리 및 이사임기
원활한 자금조달을 위한 조문정리 및 이사임기의 보장

2024년 03월 28일
제5기 정기주주총회
- 사업목적 변경
사업다각화를 위한 사업목적 변경

2025년 03월 31일
제6기 정기주주총회
-사업목적 변경-이사의 수 변경
신규사업 추진으로 인한 사업목적 추가

2025년 05월 09일
제7기 임시주주총회
-임원퇴직금규정 변경
-

2025년 09월 19일
제7기 임시주주총회
-사업목적 추가
신규사업 추진으로 인한 사업목적 추가

2025년 12월 02일
제기 임시주주총회
-사업목적 추가
신규사업 추진으로 인한 사업목적 추가

나. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

-

- 컴퓨터 주변기기 제조 및 판매업

- 정보통신기기 제조 및 판매업

- 소프트웨어 개발 공급업

- 시스템구축 및 소프트웨어 개발관련 컨설팅업

- 정보통신공사업

- 하드웨어 개발, 제조, 판매 및 서비스업

- 전자상거래업

- 인터넷쇼핑몰 및 관련 유통업

- 가상현실용 소프트웨어 및 하드웨어 개발, 제조, 판매, 서비스업

- 유선통신장치, 무선통신방송 및 응용장치 개발, 제조, 판매, 서비스업

- 통신장비 개발, 제조, 판매, 서비스업

- 통신 재판매업

- 컴퓨터 사무용 기계, 장비 임대업

- 방송기기 임대 및 판매업

- 전광판 제조

- 영상감시장치제조

- 보안카메라 판매업

- 통신공사, 방송설비공사

- 인테리어(방송국실내인테리어)

- 방송영상기자재 임대업

- 생활용품의 제조 및 판매

- 외식사업

- 식자재 및 가공식품 유통업- 각호에 관련된 부대사업 일체

영위

- 초전도체 화합물 제조 및 판매업- 초전도체 응용 및 어플리케이션 연구개발업- 초전도체 박막 및 선재 제조 및 판매업- 초전도체 관련기기의 제조판매업- 초전도, 나노 재료를 포함한 첨단 신소재 및 시스템의 연구개발업- 발전기 임대업

- 신재생에너지 사업

- 전력저장장치 개발, 제조 및 판매업

- 전자발전기 개발, 제조 및 판매업

- 발전기 개발 및 제조업

- 신에너지 개발 및 제조업

- 신재생에너지 개발 및 제조업

- 반도체 및 반도체 제조용 기계 제조업

- 산업처리공정 제어장비 제조업

- 전자부품 제조 및 도소매업

- 이차전지소재 제조 및 도소매업

- 산업용 나노신소재 제조 및 도소매업

- 특수도료용 소재 제조 및 도소매업

- 산업윤활유 소재 제조 및 도소매업

- 비금속 광물제품 제조업

- 세포 치료제 및 치료기술 연구개발 및 제조업

- 의약외품 및 의약품 원료 연구개발 및 제조업

- 화장품 및 화장품 원료 연구개발 및 제조업

- 외국인 환자 유치업

- 바이오 의약품 및 의약품 원료 연구 개발 및 제조업

- 화장품 개발, 제조, 마케팅 및 유통관련업

- 세포 가공 및 세포 배양 관련 연구개발 및 제조업

- 건강기능식품 및 건강기능식품 원료 연구개발 및 제조업- 의료진단장비 연구개발 및 제조업-화상처리장치 제작판매업-산업용전기기계 제작판매업-산업용 콘트롤러(controller)제조판매업-도매서비스-석유화학제품 석유류 육해상 광물 무역업-석유화학제품 제조업-육해상 석유류 운송업-위험물 저장시설 임대업-석유화학제품 및 정제유 조달업-석유류 중개업-유류 및 석유화학제품 알선업-원자재 수출입업-산업용 전기기계 수출입업-전자부품(터치스크린 PCB)제조, 도소매, 무역업-전기전자용 기기 및 장비 제작판매업-인쇄업 및 인쇄장비 제작판매업-전자잉크, 칼라잉크, 도소매 및 무역업-통신판매업-액체연료 및 관련제품 도매업-석유화학제품 도소매-염료 안료 관련제품 도매업-기타 화학물질 및 화학제품 도매업-부동산업 및 부동산 임대업 및 공급업-기타 화학제품 제조업-잉크, 페인트, 코팅제, 세제 제조업-반도체 조명 제조업-엘이디 조명을 이용한 인테리어 공사-태양광 발전장치 제조업-태양전지 및 태양전지모듈생산, 판매, 유통업-태양전지, 태양전지모듈 제조장비 및 관련 원자재의 제조, 판매 중개, 서비스업-태양광발전, 풍력발전 등 신재생에너지 시스템에 사용되는 인버터, 변압기, 차단기, 충전기 등 생산, 설치, 유통업-태양광, 풍력 등 신재생에너지 시스템 제조 판매 수출입 및 설비시설업
- 위성시스템 체계(위성본체, 탑재체, 지상장비 등) 개발, 제조, 가공, 조립, 시험 및 판매업
-. 위성시스템을 이용한 서비스 개발 판매업
-. 항공기 및 우주비행체 관련 부품, 기계기구류 및 전기전자류의 개발, 제조, 가공, 조립 및 판매업
-. 방위산업제품 및 관련제품의 개발, 제조, 가공, 조립, 시험 및 판매업
-. 초고속 인터넷 멀티미디어 단말기의 제조업
-. 위성 초고속 멀티미디어 양방행 단말기의 제조업 및 서비스업
-. 위성 초고속 멀티미디어 양방향 통신 서비스업
-. 인공위성 및 인공위성 관련부품의 제조 및 판매업
-. 방송채널 사용업
-. 주파수를 할당 받아 제공하는 역무에 해당하는 위성서비스기간 통신사업

미영위

다. 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

추가
2025년 03월 31일
-

- 발전기 임대업

- 신재생에너지 사업

- 전력저장장치 개발, 제조 및 판매업

- 전자발전기 개발, 제조 및 판매업

- 발전기 개발 및 제조업

- 신에너지 개발 및 제조업

- 신재생에너지 개발 및 제조업

- 반도체 및 반도체 제조용 기계 제조업

- 산업처리공정 제어장비 제조업

- 전자부품 제조 및 도소매업

- 이차전지소재 제조 및 도소매업

- 산업용 나노신소재 제조 및 도소매업

- 특수도료용 소재 제조 및 도소매업

- 산업윤활유 소재 제조 및 도소매업

- 비금속 광물제품 제조업

- 세포 치료제 및 치료기술 연구개발 및 제조업

- 의약외품 및 의약품 원료 연구개발 및 제조업

- 화장품 및 화장품 원료 연구개발 및 제조업

- 외국인 환자 유치업

- 바이오 의약품 및 의약품 원료 연구 개발 및 제조업

- 화장품 개발, 제조, 마케팅 및 유통관련업

- 세포 가공 및 세포 배양 관련 연구개발 및 제조업

- 건강기능식품 및 건강기능식품 원료 연구개발 및 제조업

- 의료진단장비 연구개발 및 제조업

추가
2025년 09월 19일
-
-화상처리장치 제작판매업-산업용전기기계 제작판매업-산업용 콘트롤러(controller)제조판매업-도매서비스-석유화학제품 석유류 육해상 광물 무역업-석유화학제품 제조업-육해상 석유류 운송업-위험물 저장시설 임대업-석유화학제품 및 정제유 조달업-석유류 중개업-유류 및 석유화학제품 알선업-원자재 수출입업-산업용 전기기계 수출입업-전자부품(터치스크린 PCB)제조, 도소매, 무역업-전기전자용 기기 및 장비 제작판매업-인쇄업 및 인쇄장비 제작판매업-전자잉크, 칼라잉크, 도소매 및 무역업-통신판매업-액체연료 및 관련제품 도매업-석유화학제품 도소매-염료 안료 관련제품 도매업-기타 화학물질 및 화학제품 도매업-부동산업 및 부동산 임대업 및 공급업-기타 화학제품 제조업-잉크, 페인트, 코팅제, 세제 제조업-반도체 조명 제조업 -엘이디 조명을 이용한 인테리어 공사-태양광 발전장치 제조업-태양전지 및 태양전지모듈생산, 판매, 유통업-태양전지, 태양전지모듈 제조장비 및 관련 원자재의 제조, 판매 중개, 서비스업-태양광발전, 풍력발전 등 신재생에너지 시스템에 사용되는 인버터, 변압기, 차단기, 충전기 등 생산, 설치, 유통업-태양광, 풍력 등 신재생에너지 시스템 제조 판매 수출입 및 설비시설업

추가
2025년 12월 2일
-

- 위성시스템 체계(위성본체, 탑재체, 지상장비 등) 개발, 제조, 가공, 조립, 시험 및 판매업
-. 위성시스템을 이용한 서비스 개발 판매업
-. 항공기 및 우주비행체 관련 부품, 기계기구류 및 전기전자류의 개발, 제조, 가공, 조립 및 판매업
-. 방위산업제품 및 관련제품의 개발, 제조, 가공, 조립, 시험 및 판매업
-. 초고속 인터넷 멀티미디어 단말기의 제조업-. 위성 초고속 멀티미디어 양방행 단말기의 제조업 및 서비스업
-. 위성 초고속 멀티미디어 양방향 통신 서비스업
-. 인공위성 및 인공위성 관련부품의 제조 및 판매업
-. 방송채널 사용업
-. 주파수를 할당 받아 제공하는 역무에 해당하는 위성서비스기간 통신사업

라. 변경 사유

신규사업 추진으로 인한 사업목적 추가

마. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

-

- 발전기 임대업

- 신재생에너지 사업

- 전력저장장치 개발, 제조 및 판매업

- 전자발전기 개발, 제조 및 판매업

- 발전기 개발 및 제조업

- 신에너지 개발 및 제조업

- 신재생에너지 개발 및 제조업

- 반도체 및 반도체 제조용 기계 제조업

- 산업처리공정 제어장비 제조업

- 전자부품 제조 및 도소매업

- 이차전지소재 제조 및 도소매업

- 산업용 나노신소재 제조 및 도소매업

- 특수도료용 소재 제조 및 도소매업

- 산업윤활유 소재 제조 및 도소매업

- 비금속 광물제품 제조업

- 세포 치료제 및 치료기술 연구개발 및 제조업

- 의약외품 및 의약품 원료 연구개발 및 제조업

- 화장품 및 화장품 원료 연구개발 및 제조업

- 외국인 환자 유치업

- 바이오 의약품 및 의약품 원료 연구 개발 및 제조업

- 화장품 개발, 제조, 마케팅 및 유통관련업

- 세포 가공 및 세포 배양 관련 연구개발 및 제조업

- 건강기능식품 및 건강기능식품 원료 연구개발 및 제조업

- 의료진단장비 연구개발 및 제조업

2025년 03월 31일

-
-화상처리장치 제작판매업-산업용전기기계 제작판매업-산업용 콘트롤러(controller)제조판매업-도매서비스-석유화학제품 석유류 육해상 광물 무역업-석유화학제품 제조업-육해상 석유류 운송업-위험물 저장시설 임대업-석유화학제품 및 정제유 조달업-석유류 중개업-유류 및 석유화학제품 알선업-원자재 수출입업-산업용 전기기계 수출입업-전자부품(터치스크린 PCB)제조, 도소매, 무역업-전기전자용 기기 및 장비 제작판매업-인쇄업 및 인쇄장비 제작판매업-전자잉크, 칼라잉크, 도소매 및 무역업-통신판매업-액체연료 및 관련제품 도매업-석유화학제품 도소매-염료 안료 관련제품 도매업-기타 화학물질 및 화학제품 도매업-부동산업 및 부동산 임대업 및 공급업-기타 화학제품 제조업-잉크, 페인트, 코팅제, 세제 제조업-반도체 조명 제조업 -엘이디 조명을 이용한 인테리어 공사-태양광 발전장치 제조업-태양전지 및 태양전지모듈생산, 판매, 유통업-태양전지, 태양전지모듈 제조장비 및 관련 원자재의 제조, 판매 중개, 서비스업-태양광발전, 풍력발전 등 신재생에너지 시스템에 사용되는 인버터, 변압기, 차단기, 충전기 등 생산, 설치, 유통업-태양광, 풍력 등 신재생에너지 시스템 제조 판매 수출입 및 설비시설업
2025년 09월 19일

-

- 위성시스템 체계(위성본체, 탑재체, 지상장비 등) 개발, 제조, 가공, 조립, 시험 및 판매업

-. 위성시스템을 이용한 서비스 개발 판매업

-. 항공기 및 우주비행체 관련 부품, 기계기구류 및 전기전자류의 개발, 제조, 가공, 조립 및 판매업

-. 방위산업제품 및 관련제품의 개발, 제조, 가공, 조립, 시험 및 판매업

-. 초고속 인터넷 멀티미디어 단말기의 제조업-. 위성 초고속 멀티미디어 양방행 단말기의 제조업 및 서비스업

-. 위성 초고속 멀티미디어 양방향 통신 서비스업

-. 인공위성 및 인공위성 관련부품의 제조 및 판매업

-. 방송채널 사용업

-. 주파수를 할당 받아 제공하는 역무에 해당하는 위성서비스기간 통신사업

2025년 12월 2일

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

1) 정보통신 사업부문
당사는 정보통신장비(AP, APC 및 Gateway 등)를 개발하여 생산, 판매하는 사업을 영위하고 있는 회사로써, 국내 기간통신사업자 및 별정통신사업자를 대상으로 가정 내 단말장비(AP 및 Home Gateway 등) 와 기업 및 공공용 단말장비(AP, APC, VoIP Gateway 등)를 제조 및 공급을 주요 사업으로 하고 있습니다.당사는 국내에서 유일하게 Wi-Fi 제품과 솔루션을 통신사업자 시장과 기업/공공 시장에서 모두 공급하는 회사이며, 4차산업혁명시대의 핵심 ICT 인프라인 5G와 Wi-Fi 6, 6E, 7 및 클라우드/인공지능/빅데이터/IoT 등을 융합한 Wi-Fi 기반 차세대 지능형 서비스 솔루션 사업을 선도하는 회사입니다.
- 용어의 정의

용어

정의

AP

Access Point, 유무선공유기로서 Wi-Fi 무선통신이 지원되는 전자기기들을 무선랜에 연결하는 네트워킹 단말장비

APC

AP Controller, 다수의 AP들을 통합 제어해서 무선 네트워크의 서비스 품질을유지하고 관리하는 기능을 수행하는 시스템으로 엔터프라이즈 무선랜 네트워크 구성에서 필수로 사용됨.

LAN

Local Area Network, 비교적 가까운 거리에 위치한 소수의 장치들을 서로 연결한 네트워크, 주로 건물, 회사, 학교, 가정집 등의 내부를 연결하는데 사용됨

IEEE 802.11 WLAN 규격

전기전자기술자협회(IEEE: Institute of Electrical and Electronics Engineers)에서 제정한 무선 근거리 통신 네트워크(WLAN: Wireless Local Netowrk)의 표준

Wi-Fi

Wireless Fidelity, 무선 데이터 전송 시스템, 무선랜(Wireless LAN)과 동일한 의미로 사용되며 누구나 사용가능한 비면허 주파수 대역을 사용해서 근거리에서 단말들간에 무선으로 데이터를 전송하는 기술. Wi-Fi AP가 설치된 곳의 일정 거리 안에서 초고속 인터넷 서비스를 사용할 수 있음.

Wi-Fi 5

(802.11ac)

Wi-Fi Generation 5 (5세대 Wi-Fi), IEEE 802.11ac 표준 기술과 동일한 의미로 2014년 표준으로 확정되서 2020년 현재 Wi-Fi 제품이 지원하는 주류기술임. 삼성전자 스마트폰 중 갤러시 S8 ~ S9+ 제품이 지원하고 최고접속속도는 6.9Gbps.

Wi-Fi 6

(802.11ax)

Wi-Fi Generation 6 (6세대 Wi-Fi), IEEE 802.11ax표준 기술과 동일한 의미로,2020년 현재 Wi-Fi 제품이 지원하는 주류 기술. 삼성전자 스마트폰 중 갤럭시 S10 이상 제품이 지원함. 다양한 전파 환경에서 전송 효율을 향상하기 위하여 다중 사용자 미모(MU-MIMO) 기술과 직교 주파수 분할 다중 접속(OFDMA) 방식이 처음 도입됨. 9.6Gbps가 최고 접속 속도임

Wi-Fi 6E

Wi-Fi 6의 확장(Extender) 기술로서, Wi-Fi 주파수 대역으로 6GHz 대역을 추가로 사용할 수 있음. 2020년 4월 미국을 시작으로 6GHz 대역 주파수의 Wi-Fi 사용을 허가하였고, 한국도 2020년 10월 공식적으로 주파수 사용을 승인

Wi-Fi 7
2024년 12월 표준화가 완료될 것으로 예상되는 IEEE 802.11be을 기반으로 한 Wi-Fi 최신 기술임.2.4/5/6GHz 무선 주파수를 동시에 사용해서 전송 효율을 높이고, 지연을 최소화하는 MLO(Multi-Link-Operation) 기술이 핵심이며, 6GHz 주파수 대역에서 320MHz 채널 본딩과 4096QAM 모듈레이션 기술을 통해서 기존 Wi-Fi 6E 대비 2.2배이상 전송속도가 향상됨.2024년부터 출시되는 최신 스마트폰과 가정용/기업용 라우터에서 Wi-Fi 7을 지원할 것으로 예상됨.

WIPS

Wireless Intrusion Protection System, 무선랜(Wi-Fi) 네트워크에 대한 해킹이나 보안위협을 탐지해서 방어하는 시스템. 무선랜 네트워크의 서비스 범위 내의 승인되지 않은 WI-Fi 장치나 보안 위협을 탐지하기 위해서 모든 Wi-Fi 주파수 대역을 실시간으로 모니터링하는 WIPS 센서를 무선랜 네트워크 전체에 배치하여 보안 관리 수행

Gateway

서로 다른 통신망, 프로토콜을 사용하는 네트워크 간의 통신 프로토콜을 적절히 변환하여 통신을 가능하게 해주는 장치로, 종류가 다른 네트워크 간의 통로 역할을 하는 단말장비

VoIP

Voice over Internet Protocol, 음성인터넷 프로토콜로 인터넷 네트워크를 통해 음성 신호를 전달하는 기술의 총칭

IoT

(사물인터넷)

Internet Of Things, 각종 사물에 센서와 통신 기능을 내장하여 무선 통신을 통해 각종 사물들을 인터넷에 연결하는 기술

IoT Hub

클라우드에서 호스팅되는 관리 서비스로, IoT 어플리케이션과 이를 통해 관리하는 디바이스 간의 양방향 통신을 위한 중앙 메시지 허브 역할을 함

VoIP Gateway

아날로그 전화기의 음성 신호를 변환하여 인터넷 네트워크로 전달하여 통신함으로써, 인터넷을 통해 음성통화를 가능하게 하는 게이트웨이 단말장비

IoT Gateway

사물들이 통신하는 데이터를 받아서 플랫폼이나 인터넷으로 보내주는 통로 역할을 하는 게이트웨이 장비

TPS

Triple Play Service, 초고속 인터넷 서비스, IPTV 서비스, 전화 서비스등 3가지 서비스를 함께 제공하는 결합상품 서비스

OFDM

Othogonal Frequency Division Multiplex, 직교 주파수 분할 다중화. 직교성을갖는 다중 반송파를 사용해서 넓은 주파수 대역을 사용한 고속 데이터 전송이 가능해서 LTE, 5G 등 이동통신과 Wi-Fi 무선랜 등에서 사용되는 기술

OFDMA

Othogonal Frequency Division Multiple Access, 직교 주파수 분할 다중 접근 방식으로 OFDM 기술을 기반으로 다수의 사용자가 동시에 정보를 전송해서 주파수 사용 효율을 높일 수 있는 기술

5G

4G LTE 대비 데이터 용량은 약 1,000배 많고 속도는 200배 빠른 차세대 이동통신으로, IMT 2020(International Mobile Telecommunication 2020)가 국제전기통신연합(ITU, International Telecommunication Union)에서 2020년 상용화를 목표로 표준화 계획에 들어간 5세대 이동통신(5G)의 정식 명칭임

CPE

Customer-Premises Equipment, 단말기, 모뎀 등 고객이 직접 구매하여 설치하였거나 다른 사업자 등에게서 대여 받아 결국 고객 소유 장치로 간주되는 장비

FWA

Fixed Wireless Access, 고정된 가입자의 단말과 망 접속점인 기지국을 무선으로 연결하여 초고속 인터넷 서비스를 제공하는 무선 통신 기술. 최근 5G 네트워크를 이용한 유선 인터넷 회선을 대신하기 위한 기술로 주목 받고 있음.

SDN

Software-Defined Networking, 네트워크 리소스를 최적화하고 변화하는 비즈니스 요구 사항, 어플리케이션, 트래픽에 맞춰 네트워크를 신속히 적응시키기 위한 네트워크 가상화 접근 방식

2)친환경 생분해 사업부문
친환경 생분해 플라스틱 시장은 각국 규제 강화에 따라 고성장이 예상되는 분야입니다. 특히, 규제 대응이 가능한 인증 제품은 시장 내 공급 부족으로 인해 높은 수요를 보이고 있습니다. 글로벌 B2B 거래에서는 안정적인 품질, 대량 공급능력, 규제 적합성이 시장 진입의 필수 조건입니다. PBSA와 같이 HOME 인증을 획득한 소재는 규제 국가에서 판매 가능하므로 시장 진입 장벽이 낮습니다. 소비자와 기업 모두 ESG 경영 확산으로 친환경 제품 선호도가 상승하고 있습니다. 이러한 시장 특성은 초기 진입 기업이 장기적으로 우위를 점할 수 있는 구조를 형성합니다. 또한 포장재, 식품용기, 전자상거래 포장 등 응용 분야 확장이 가능해 시장 범위가 넓어지고 있습니다. 향후 시장규모는 플라스틱 퇴출 정책의 확산과 더불어 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 이로 인해 생산라인 증설과 원가 경쟁력 확보가 매출 성장의 핵심 요인으로 작용할 것입니다.

글로벌 시장의 주요 경쟁사는 PLA 기반 제품 제조사와 PBAT 혼합 제품 제조사로 구분됩니다. 다만, 다수의 경쟁사가 HOME 인증을 보유하지 않아 규제 시장 접근에 한계가 있습니다. (주)에코비아는 PBSA 소재를 사용하여 규제 적합성과 품질 안정성을 동시에 확보하고 있습니다. 이는 글로벌 프랜차이즈와의 장기 계약 체결에 유리하게 작용하고 있으며, 경쟁사는 주로 지역 한정 시장에서 활동하나, (주)에코비아는 글로벌 전 지역을 대상으로 영업망을 확장 준비중입니다. 단가 경쟁력, 인증 보유, 대량생산 능력을 동시에 갖춘 기업은 드물어, 이러한 요소들은 향후 시장 점유율 확대와 브랜드 인지도 강화로 이어질 가능성이 큽니다.

국가/지역
규제 내용
시행 시기

EU
SUP Directive: PLA 포함 특정 일회용품 금지
2021~

미국(캘리포니아 등)
PLA 포함 비산업퇴비 제품 금지
2020~

인도
일회용 플라스틱 전면 금지
2022~

태국
플라스틱 봉투 금지, 빨대 규제
2021~

대만
음식점 일회용 빨대 제공 금지
2019~

말레이시아
정부기관 내 플라스틱 사용 금지
2019~

필리핀
정부·학교 일회용품 금지
2020~

※ PBAT 혼합 제품: PBAT(Polybutylene Adipate Terephthalate)는 유연성과 인장강도가 높아 PLA 등 다른 생분해성 플라스틱과 혼합해 물성을 개선하는 데 사용. 산업퇴비 조건에서 분해 가능하지만, HOME 인증 등 저온·자연환경 분해 기준을 충족하기 어려움.

※ PBSA 소재이용 제품: PBSA(Polybutylene Succinate Adipate)는 PBS에 아디프산(Adipic Acid)을 공중합해 유연성과 내한성을 높인 생분해성 수지. 저온 및 토양 환경에서도 분해가 가능해 HOME 인증 취득이 용이하며, 규제 국가 수출에 유리.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위: 백만원)

품목

주요상표

매출액(비율)

제품설명

AP

가정용 AP

통신사업자 및 방송사업자 고유상표

33,874(68.34%)

KT, LGU+, SKB, LG헬로비전의 Wi-Fi 5, 6 제품에 들어가는 AP제품

기업/공공 AP

Smart Air

10,344(20.87%)

당사 BI 를 통해 기업 및 공공기관에 납품되는 AP 및 AP Controller

소계

44,218(89.21%)

-

G/W

Home G/W

기가인터넷

4,240(8.55%)

유선 홈게이트웨이 (LGU+)

VoIP G/W

집전화

90(0.18%)

유선 가정용 게이트웨이 (SKB)

소계

4,330(8.74%)

-

공사업

정보통신공사

-

통신선로공사 외

제품
친환경생분해
4(0.00%)
친환경생분해 제품

기타

상품
2(0.00%)
-

용역

1,017(2.05%)

-

합계

49,571(100%)

-

주) 기타의 경우 용역매출로 개별 주요상표를 표기하지 않았습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

품 목
2025년 3분기
2024년
2023년

가정용 AP
46,562
49,712
50,440

기업/공공 AP
223,748
251,239
218,864

Home Gateway
26,140
26,353
27,224

VoIP Gateway
224,595
448,790
538,358

주) 가격변동 산출기준 및 가격변동원인은 다음과 같습니다.

- 산출기준 : 제품매출액 ÷ 판매수량으로 단순 평균한 금액입니다.

- 가격변동원인 : 각 제품군내 품목별 판매가격이 심하게 상이하여 품목구성비율에 따라 가격차이가 발생합니다. 또한 당사의 제품 가격산출은 각 품목의 납품단가계약에 따라 산출됩니다. 가격은 계약기간 종료에 따른 추가 입찰 시 최저가 입찰경쟁에서 확정된 입찰단가의 금액에 따라 변동됩니다. 자세한 주요 제품의 가격변동 추이는 당사의 중요 영업비밀에 해당되므로 기재를 생략합니다.

다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준

Wi-Fi라는 용어는 Wi-Fi Alliance(Wi-Fi 규격을 책정하는 무선인증 기관이며, 비영리단체)가 IEEE 802.11WLAN(Wireless Local Area Network) 규격 기반 제품에 사용하는 Marketing Brand입니다. Wi-Fi Alliance는 시장에 출시되는 서로 다른 제조사 제품 간의 상호 운용성을 보장한다는 의미를 부각시키기 위해 Wireless Fidelity(Wi-Fi)라는 용어를 채택하게 되었으며, 이런 Wi-Fi 기술을 사용하는 다양한 장치(개인용 컴퓨터, 비디오 게임 콘솔, 스마트폰, 디지털 카메라, 태블릿 컴퓨터, 디지털 오디오 플레이어, 프린터 등)중 Wi-Fi Alliance 상호운용 인증 테스트에 완전히 합격한 Wi-Fi 제품에만 Wi-Fi Certified 상표를 사용할 수 있습니다. 당사의 Wi-Fi 제품들은 이러한 Wi-Fi Certified 상표를 획득하였으며, 표준 Wi-Fi 기술을 적용하여 다양한 Wi-Fi 제품과 상호 운영이 가능함을 인증 받은 사례입니다. 이를 통해 당사의 제품은 세계의 어느 나라 Wi-Fi 제품들과도 상호 운영이 가능합니다.

또한 국립전파연구원 고시 제 2013-5호 방송통신 기자재 등의 적합성평가에 관한 고시에 근거하여 적합성평가 대상 기자재에 포함되어 있습니다. 이에 따라 당사가 제조하는 단말제품 전 제품은 “방송통신 기자재 등의 적합 인증(KC)”을 획득하여 판매되고 있습니다. 또한 환경경영시스템 KS I ISO14001과 품질경영시스템 TL9000/ISO9001 인증을 획득하였습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료
(1) 매입 현황

(단위: 백만원, 천달러)

구분

제07기 3분기

(25.01~25.09)

제06기(24.01~24.12)

제05기

(23.01~23.12)

원재료
IC
국내
-
-
-

수입
14,130$10,002
18,532($13,576)
18,822($14,343)

소계
14,130
18,532
18,822

PCB
국내
117
51
59

수입
-
-
-

소계
117
51
59

Cable
국내
260
373
455

수입
-
-
-

소계
260
373
455

Adaptor
국내
3,314
3,689
4,208

수입
-
-
-

소계
3,314
3,689
4,208

기타
국내
3,253
3,995
2,612

수입
16,520$11,693
24,041($17,636)
31,038($23,777)

소계
19,773
28,036
33,650

친환경

생분해

국내
8
-
-

수입
-
-
-

소계
8
-
-

원재료

합계

국내
6,944
8,108
7,334

수입
30,650$21,695
42,573($31,212)
49,860($38,120)

소계
37,602
50,681
59,194,

외주가공비
국내
316
308
234

수입
4,879$3,454
5,457$4,001
6,042$4,629

소계
5,195
5,765
6,276

총합계
국내
7,268
8,461
7,568

수입
35,529$18,241
48,030($35,213)
55,902($42,749)

소계
42,797
56,446
63,470

주) 수입 원재료 및 외주가공의 경우 기말 평균환율로 산정

나. 원재료 가격변동추이

당사의 주요 원재료는 전자부품(SoC, Memory, IC), 인쇄회로기판(PCB) 등 다양한 종류의 반도체로 구성되어 있으며, 주요 제품인 Wi-Fi AP 및 Gateway의 생산에 투입되고 있습니다. COVID-19로 인하여 반도체 수요가 급증하 있어 반도체 공급 부족 상황이 나타나고 있습니다. 상기와 같은 반도체 공급 부족은 당사의 일부 제품군에 영향을 미치고 있습니다. Gateway 제품의 경우 기존에는 고객사와 확정된 수량 계약을 체결하여 제품 생산을 진행하였으나, 현재는 반도체 수급 문제 및 고객사의 공급계약방식의 변경과 예산관리강화 등의 사유에 따라 기존의 확정 물량에 대한 계약보다는 단가계약 후 필요시 발주방식으로의 변경에 따라 제품을 공급하고 있는 상황입니다. 이와 같이 반도체공급 부족 현상이 단기간 내 개선되지 않을 경우 생산 차질이 발생할 수밖에 없으며, 이는 영업 및 매출 실적 저하로 이어질 가능성이 있습니다.또한 당사의 주요 제품에 사용되는 주요 원재료의 가격 및 구성비율 등은 제품군마다 상이합니다. 주요 원재료의 가격변동 내역은 업체와의 계약사항 등 민감한 정보이며, 영업기밀에 해당하는 내용으로 기재를 생략합니다.

다. 생산 및 설비 (1) 생산능력 및 생산실적당사의 모든 제품을 외주업체를 통해 외주생산을 하고 있습니다. 외주 생산업체에서 제품을 생산하게 되면 해당 업체에서 구축해 놓은 완성도 높은 설비와 시스템을 바로 활용할 수 있고, 작업자들의 높은 숙련도 또한 생산 Capa를 높여 효율성을 증대시킬 수 있습니다. 이를 통해 고객이 요구하는 품질, 서비스, 납기, 경쟁력 있는 가격으로 제품을 공급할 수 있는 장점이 있으며, 당사의 인적자원 역량을 개발하여 영업 및 기술지원 부문에 활용함으로써 사업을 효율적으로 운영할 수 있습니다.

당사의 주요 외주업체는 해외 2개, 국내 2개 업체와 협력하여 생산을 진행 중이며, 각 협력사의 생산능력은 다음과 같습니다. 당사 사업 물량 월 15만대 규모로 생산한 실적이 있으며, 사업 물량에 따라 생산라인을 조정하여 배정하고 있습니다. 사업 물량이 증가하더라도 충분한 생산능력으로 사업에 대응 할 수 있습니다.

외주업체

주요 생산 설비

생산 능력(월간)

T사

. 생산 공장 3개(선전, 상해, 베트남)

. SMT Line 61, DIP Line 20

. 시험/조립/패킹 각 45개 라인

4,600,000 units

Z사

. 생산공장 2개(선전, 베트남)

. SMT Line 12, DIP Line 10

. 시험 9, 조립 10, 패킹 11개 라인

800,000 units

I사

. 생산공장 1개(안양)

. SMT Line 2, DIP Line 1

. 시험 1, 조립 1, 패킹 1개 라인

100,000 units

J사

. 생산공장 3개(구미, 베트남, 인도네시아)

. SMT Line 12, DIP Line 3

. 시험 2, 조립 2, 패킹 2개 라인

2,500,000 units

(가) 당기 생산설비를 포함한 유형자산의 장부금액

(단위: 원)

과 목
기초장부금액
취득액
처분
감가상각비
기말장부금액

토지

598,261,299
-
-
-
598,261,299

건물

391,932,024
-
-
(21,022,414)
370,909,610

기계장치

235,959,173
245,776,873
-
(90,191,552)
391,544,494

차량운반구
26,504,812
-
(2,818,306)
(10,145,814)
13,540,692

공구와기구
289,056,796
91,289,425
-
(81,172,790)
299,173,431

비품

73,493,969
64,741,708
-
(29,744,371)
108,491,306

시설장치
30,864,517
-
-
(10,104,096)
20,760,421

건설중인자산
-
19,182,600
-
-
19,182,600

합 계
1,646,072,590
420,990,606
(2,818,306)
(242,381,037)
1,821,863,853

주) 당사는 국내 및 해외의 외주생산 협력사를 통해 생산하고 있어 생산에 필요한 설비는 당사의 개발 및 생산품 검증을 위해 보유한 설비에 대하여 기재하였습니다.
(나) 최근 3년간 변동사항

(단위: 백만원)

구분

설비자산명

취득가액

취득일

취득사유

용 도

취득처

2022년
무반사 챔버
52
2022-02-28
기계장치
무선성능 검증

㈜에이프러스텍

IQxel-M2X(WiFi7 Test System)
120
2022-11-15
기계장치
WiFi-7 Test

㈜크레존

5G WiFi Router 개발 금형
64
2022-07-12
공구와기구
신제품 금형 제작
-

가정용 WiFi-6 AP 금형
22
2022-12-09
공구와기구
신제품 금형 제작
-

생산 및 사무실 리모델링
118
2022년 중
시설장치
근무환경 개선
-

PC 및 비품구입
64
2022년 중
비품
신제품 관련 비품
-

소 계
440
-
-
-
-

2023년
Wi-Fi 6E OTA Test System
59
2023-03-22
기타의무형자산
무선성능 검증
-

B2C Minions AP 금형
248
2023-06-30
공구와기구
신제품 금형 제작
-

PC 및 비품구입
31
2023년 중
비품
제품성능 검증용
-

소 계
338
-
-
-
-

2024년
M-24 G/W 금형
33
2024.02.21
공구와기구
신제품 금형 제작
-

MT8862A 계측기
138
2024.04.01
기계장치
무선성능검증
(주)아드반텍

Wi-Fi 7 기업용 AP 금형
53
2024.05.29
공구와기구
신제품 금형 제작
-

PC 및 비품구입
57
2024년 중
비품
제품성능 검증용
-

Wi-Fi 7 기업용 AP 금형
14
2024.08.29
공구와기구
신제품 금형 제작

온도습도챔버(EC4060)
27
2024.10.11
기계장치
제품 성능시험
(주)뉴런핏

기업용 AP 금형
31
2024.10.22
공구와 기구
제품성능개선
아이디테크

소 계
261
-
-
-
-

2025년
HGWD-5GR 금형
3
2025.02.28
공구와기구
금형 수정
-

Wi-Fi 6E, 7 계측기
138
2025.04.01
기계장치
무선성능검증
(주)아드반텍

M-24 금형
33
2025.04.03
공구와기구
신제품 금형제작
-

DV02-012H 금형
17
2025.04.29
공구와기구
신제품 금형제작
-

열화상카메라 장비구매
19
2025.05.22
공구와기구

누비콤

Wi-Fi 7 AP 금형
53
2025.05.29
공구와기구
신제품 금형제작
-

G/EPON 계측기
40
2025.06.25
기계장치
제품 성능 검증
-

DVF-754 금형
50
2025.07.29
공구와기구
신제품 금형제작
-

리웍 스테이션 구매
1
2025.08.11
공구와기구

-

오실로스코프 장비 구매
105
2025.08.14
기계장치

누비콤

빨대제조기계
100
2025.
기계장치

글로빅스

소 계
559
-
-
-
-

(다) 설비의 신설 및 매입계획

통신장비분야의 기술 진보속도가 매우 빨라 시장을 선도할 수 있는 제품개발이 매우 중요하다고 판단하여 고객사의 요구사항을 사전에 파악하고 준비할 수 있는 신제품 개발의 계측장비 등의 지속적인 투자가 필요하며, 신제품 개발에 따른 금형 및 공기구 등의 투자는 지속적으로 발생할 것입니다.

(라) 주요 외주처에 관한 사항당사의 제품은 OEM방식으로 외주생산을 하고 있으며 외주생산을 통해 얻는 이점은 자체 생산설비 투자비 및 인건비 절감 등을 통한 경쟁사보다 원가경쟁력의 우위선점이 가능하며, 외주 생산업체의 전문적인 부품 소싱 능력과 재료수급의 원활함 등 자체생산과 관련된 Risk를 최소화할 수 있으며 연구개발 및 영업활동에 좀 더 집중할 수 있는 장점이 있습니다. 당사 제품의 주요 핵심기술은 자체 보유하고 있으며, 외주생산업체에서 생산된 제품에 대한 품질관리를 당사에서 실시하고 있습니다. 외주처의 구체적인 내용은 원가 및 생산관리에 대한 기밀에 해당하여 기재를 생략합니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위: 천대, 백만원)

매출

유형

품목

제07기(3분기)25.01 ~ 25.09

제06기24.01 ~ 24.12

제05기23.01 ~ 23.12

수량

금액

수량
금액

수량

금액

제품

AP

수출

16
3,184
-
-
-
-

내수

758
41,034
947
58,542
1,207
70,205

소계

774
44,218
947
58,542
1,207
70,205

Gateway

수출

-
-
-
-
-
-

내수

16
4,330
163
4,689
235
5,951

소계

16
4,330
163
4,689
235
5,951

친환경생분해
수출
-
-
-
-
-
-

내수

4
-
-
-
-

소계

4
-
-
-
-

공사

정보통신공사

수출

-
-
-
-
-
-

내수

-
-
2
165
-
-

소계

-
-
2
165
1
-

용역

-
-
-
1,463
-
1,390

상품
-
-

-
-

합계

수출

16
3,184
-
-
-
-

내수

92
46,387
1,112
64,859
1,442
77,546

합계

93
49,571
1,112
64,859
1,442
77,546

나. 판매경로 등

나-1. 판매경로

가정용 AP와 VoIP Gateway의 경우 수요처 대부분이 통신사업자이고 직접 판매로 진행되고 있으며, 사업자는 정해진 결제조건(최대 익월)에 준하여 정산업무를 실시합니다. 기업용 AP의 경우에는 나라장터와 학교장터 등 조달업체를 통한 조달구매를 하고, 협력사를 통해 조달 및 공공시장, 그리고 일반기업체 등에 판매를 하고 있습니다.

나-2. 판매방법 및 조건
계약 → 검수 → 납품의 단계를 거쳐 매출이 발생하며, 대금결제조건은 고객사의 결제조건에 따르고 있으나 통상 매출발생 후 2개월 내에 회수됩니다.
나-3. 판매전략
AP는 통신기술이 발전되고 다양한 신규 서비스가 출시됨에 따라 고객이 필요로 하는 제품을 적시에 제공하는 것이 매우 중요합니다. 고객의 만족도를 높이기 위해서는 고객이 요구하는 제품의 Specification과 고객이 원하는 서비스에 대한 상세한 분석이 필요하며, 경쟁사보다 우위에 있는 기술을 기반으로 고객에 특화된 서비스를 발굴해야 합니다. 당사는 국내 통신사업자와의 교감을 통해 고객의 요구사항을 충족시켜 줄 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 또한, 기술의 고도화와 다양하고 신속한 판매전략의 수립을 통하여 국내외 Wi-Fi 시장내 점유율 1위를 달성하고자 합니다.

가정용 AP 사업은 연간 계획을 바탕으로 통신사업자와 계약을 체결하고 생산 계획 물량을 확보하며 제품 품질을 안정적으로 유지하고자 하는 전략을 가지고 있습니다. 당사는 LGU+와 KT 2개 통신사업자에 가정용 AP를 납품하고 있으며, SK브로드밴드의 경우에는 공급사로 선정되기 위해서 지속적으로 노력하고 있습니다.

기업/공공 사업의 경우 당사는 AP컨트롤러를 통하여 AP를 제어 및 관리하는 기술을 국내 최초로 자체 개발하였습니다. 또한, 학교 무선망 사업의 경우 전체 시장 내 점유율 약 60%(2022년 12월말 기준) 를 차지하고 있으며, 향후 학교 무선망 사업에 적극 참여하여 38만여 개의 학교에 15만대 이상의 AP 공급을 목표로 하고 있습니다. 이를 위해 당사는 SI/NI 사업자 및 통신사업자와 협력을 지속화 하고있고, 지자체와도 꾸준한 교류를 통해 사업기회를 확대하고자 합니다.
나-4. 주요 매출처 등 현황
2025년도 분기말 매출액 기준으로 76.07%에 해당하는 매출이 통신 3사 등으로 부터 발생되고 있습니다. AP 및 Gateway 제품에 대한 매출이 대다수를 차지하고 있습니다. 자세한 업체별 매출정보는 당사의 중요영업비밀에 해당되므로 기재를 생략합니다.
다. 수주상황
당사는 수주사업에 해당하지 않아 기재를 생략합니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험
(1) 외환위험당사는 해외에서의 제조활동으로 인하여 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 외환위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래와 인식된 자산ㆍ부채 등이 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.당사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동의 불확실성에 따른 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다.보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:원, 미달러)

구 분
당분기말
전기말

외 화(USD)
환율
원화환산액
외 화(USD)
환율
원화환산액

<외화자산>

현금및현금등가물
-
1,402.20
-
-
1,470.00
-

미수금
3,645,232.34
1,402.20
5,111,344,779
3,258,885.36
1,470.00
4,790,561,476

외화자산 합계
3,645,232.34

5,111,344,779
3,258,885.36

4,790,561,476

<외화부채>

매입채무
1,096,587.35
1,402.20
1,537,634,779
1,151,286.92
1,470.00
1,692,391,770

단기차입금 (Banker's Usance)
1,504,846.85
1,402.20
2,110,096,253
4,519,256.69
1,470.00
6,643,307,333

외화부채 합계
2,601,434.20

3,647,731,032
5,670,543.61

8,335,699,103

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수는 일정하고 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동시 USD 자산 및 부채의 환산변동금액이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

당분기말
전기말

10%상승시
10%하락시
10%상승시
10%하락시

USD

146,361,375
(146,361,375)
(354,513,763)
354,513,763

(2) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자율 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

단기차입금(*)

4,837,596,253
7,070,807,333

(*) 무이자부차입금 1,500백만원은 제외하였습니다.

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동할 경우, 당사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

1%상승시
1%하락시
1%상승시
1%하락시

법인세비용차감전순손익

(36,281,972)
36,281,972
(64,415,482)
64,415,482

나. 신용위험
(1) 위험관리신용위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용 위험을 평가하게 됩니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도(보유현금 제외)는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

현금및현금성자산

1,799,735,496
2,074,155,601

매출채권및기타채권
10,002,395,291
9,238,477,392

기타유동금융자산
4,761,983,019
1,411,033,199

비유동금융자산
5,306,152,820
4,323,742,197

합 계
21,870,266,626
17,047,408,389

(2) 금융자산의 손상보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

채권잔액
손실충당금
채권잔액
손실충당금

정상채권
3,876,758,091
84,192
3,154,053,020
305,034

3개월이하 연체
825,000
1,927
-
-

6개월이하 연체
-
-
-
-

9개월이하 연체
-
-
-
-

9개월초과 연체
78,909,374
78,909,374
78,909,374
78,909,374

합 계
3,956,492,465
78,995,493
3,232,962,394
79,214,408

(3) 손실충당금의 변동내역당반기와 전반기 중 손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

기초
79,214,408
79,235,312

대손상각비(환입)
(218,915)
2,679,938

기말
78,995,493
81,915,250

매출채권및기타채권의 손실충당금은 당사가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 당사가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 손실충당금은 금융자산과 상계 제거됩니다. 또한, 당사는 매출채권및기타채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.

다. 유동성위험
유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있으며, 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

(1) 당분기말

(단위: 원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
6개월이내
6개월초과~12개월이내
1년초과~2년이내
2년초과~6년이내

단기차입금
6,337,596,253
6,403,251,742
4,475,396,917
1,927,854,825
-
-

매입채무및기타채무
3,129,068,765
3,129,068,765
3,129,068,765
-
-
-

기타유동금융부채
321,717,246
321,717,246
321,717,246
-
-
-

리스부채(유동성포함)
637,404,307
715,421,221
146,489,920
137,605,601
197,911,200
233,414,500

전환사채
8,368,941,362
17,894,532,000
17,894,532,000
-
-
-

합 계
18,794,727,933
28,463,990,974
25,967,204,848
2,065,460,426
197,911,200
233,414,500

(2) 전기말

(단위 : 원)

과 목
장부금액
계약상현금흐름
6개월이내
6개월초과~12개월이내
1년초과~2년이내
2년초과~6년이내

단기차입금
8,570,807,333
8,577,476,333
8,577,476,333
-
-
-

매입채무및기타채무
2,939,545,371
2,939,545,371
2,939,545,371
-
-
-

기타유동금융부채
266,798,391
266,798,391
266,798,391
-
-
-

리스부채(유동성포함)
477,550,504
526,670,713
109,372,920
98,586,394
155,943,399
162,768,000

전환사채
736,242,295
1,998,945,000
-
1,998,945,000
-
-

합 계
12,990,943,894
14,309,435,808
11,893,193,015
2,097,531,394
155,943,399
162,768,000

라. 자본위험관리
연결회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

부채
31,744,617,179
16,917,361,778

자본
11,527,490,219
11,171,165,486

부채비율
275.38%
151.44%

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발 활동
당사는 2001년 6월 28일 기업부설연구소 설립을 인정받았으며, 지속적으로 R&D 역량을 키워나가고 있습니다. 설립초기 VoIP Gateway 기술개발을 시작으로 TPS 단말 및 가정용 AP와 기업용 AP 및 APC를 자체 개발에 성공하였으며, 이를 바탕으로 향후 신규사업 및 5G ROUTER 와 Wi-Fi 6E/7 및 클라우드/인공지능/빅데이터/IoT 등을 융합한 Wi-Fi 기반 차세대 지능형 서비스 솔루션 사업을 선도할 수 있는 신기술 개발을 계획하고 있습니다.

나. 연구개발 조직

연구소 조직도.jpg
연구소 조직도

다. 연구개발비용

(단위: 백만원)

과 목
제06기2024년 3분기
제05기2023년
제04기2022년
비 고

연구개발비용 계
2,916
2,556
2,379
-

(정부보조금)
-
-
-
-

연구개발비/매출액 비율(연구개발비용계÷당기매출액×100
5.88%
3.87%
3.16%
-

라. 연구개발 실적

연구과제

연구기관

연구결과 및 기대효과

완료시기

상품화

802.11ac Wave-2 AP 개발

다보링크

LG유플러스, SK, KT향 가정용 802.11ac Wave-2 2x2 및 4x4 AP 개발

2020년

완료

다보링크

LG유플러스 Zone용 Wave-2 4x4 AP 개발

2016년

완료

다보링크

기업용 Wave-2 4x4 AP 개발

2016년

완료

기업용 소형 APC 개발

다보링크

VE Version 기업용 소형 AP Controller 개발

2018년

완료

가정용 MultiGiga Gatgeway 개발

다보링크

SK향 가정용 4Pair - 2.5G Gateway 개발

2017년

완료

다보링크

LG유플러스 10G 인터넷 서비스용 Gateway 개발

2019년

완료

Wi-Fi-6 802.11ax AP 개발

다보링크

기업용 11ax 8x8 AP 개발

2019년

완료

다보링크

기업용 802.11ax 2*2/4*4 AP 개발

2020년

완료

다보링크

LG유플러스. KT, SK향 가정용 2*2 AP 개발

2020년

완료

보급형 802.11ac Wave-2 AP 개발

다보링크

LG헬로비전 가정용 Wi-Fi AP 개발

2020년

완료

Wi-Fi-6 802.11ax AP 개발

다보링크

LG헬로비전 가정용 Wi-Fi 6 AP 개발

2021년

완료

Wi-Fi 6E AP 개발

다보링크

기업용 Wi-Fi 6E (6GHz 와이파이 지원) 4*4 AP 개발

2021년

완료

다보링크

LGU+ Wi-Fi 6E (6GHz 와이파이 지원)2*2 AP 개발

2021년

진행중

B2C용 미니언즈 AP 개발, 5G WiFi 라우터 개발 및 WiFi-7 AP 개발
다보링크
B2C용 미니언즈 AP 2종 개발(Wi-Fi 6E 1종, Wi-Fi 6 1종)
2023년
완료

다보링크
지하철용 5G Wi-Fi 라우터 개발
2023년
완료

다보링크
기업용 Wi-Fi 74*4 AP 개발
2024년
진행중

다보링크
기정용 Wi-Fi 72*2 AP 개발
2024년
진행중

다보링크
일본향 5G 라우터 개발
2024년
진행중

WiFi-7 AP 개발
다보링크
EPON Gateway 개발
2025년
진행중

다보링크
Wi-Fi 7 5G 라우터 개발
2025년
진행중

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 현황

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

특허권

간섭신호 검출 및 회피장치 및

그 제어방법

다보링크

12.03.15.

14.03.18

AP.

국내

2

특허권

근거리 무선접속장치 및 그 제어방법

다보링크

13.01.03

14.05.29

AP

국내

3

특허권

무선중계기의 전원절약 지원장치 및 그 지원방법

다보링크

13.03.25

14.05.16

AP & APC

국내/국제

4

특허권

APC및 그 제어방법과 그 제어방법을 실행하기 위한 프로그램을 기록한 기록매체

다보링크

13.11.19

15.06.09

APC

국내

5

특허권

AP 및 그 제어방법과 그 AP를 통신하는 통신단말기 및 그 제어방법과 그 제어방법을 실행하기 위한 프로그램을 기록한 기록매체

다보링크

14.05.14

15.11.02

AP & APC

국내

6

특허권

엑세스포인트를 포함하는 브릿지 망 시스템 및 그 제어방법

다보링크

15.04.23

16.04.12

AP & APC

국내

7

특허권

휴대용 저장장치 및 그 제어방법

다보링크

15.01.19

16.06.13

APC

국내

8

특허권

통신경로 설정을 위한 망 시스템, 엑세스포인트와 엑세스포인트 제어장치 및 그 제어방법

다보링크

15.04.13

16.10.10

AP & APC

국내

9

상표권

다보링크

다보링크

02.02.22

00.09.27

전제품

국내

10

상표권

스마트에어

다보링크

14.04.09

12.11.28

AP & APC

국내

11

의장권

외장형 모뎀 케이스

다보링크

03.07.10

04.03.04

G/W

국내

12

의장권

통신기기용 단말접속기

다보링크

02.01.16

03.03.19

G/W

국내

13

의장권

통신기기용 단말접속기

다보링크

02.01.16

03.03.19

G/W

국내

14

의장권

통신기기용 단말접속기

다보링크

02.01.16

03.03.19

G/W

국내

15

디자인

디자인의 대상이 되는 물품 통신장비용 함체

다보링크

15.09.11

15.12.07

AP

국내

16
상표권

최종 회사 ci (w.630).jpg
(주)다보링크

다보링크
22.09.23
23.02.13
전제품
국내

17
상표권

다보링크 bi 스마트에어.jpg
스마트에어

다보링크
22.09.23
23.02.13
AP & APC
국내

나. 산업현황

나-1. 산업의 특성

당사가 영위하는 통신장비산업은 직접수요산업인 유무선 통신 서비스 산업을 중심으로 다양한 산업과 밀접한 관련성을 가집니다. 특히, 국내의 경우, ICT 인프라 구축 및 서비스는 주로 통신사업자가 제공하고 있으며, 직접 수요업체인 통신3사의 투자 스케줄에 따라 장비업체의 실적이 좌우되는 경우가 많습니다. 특히, 유무선 통신사업자의 경우, 기간망을 운용하기 때문에 기본적으로 전송장비에 대한 수요가 크고 AP(Access Point) 등 엑세스 장비에 대한 수요가 많은 편입니다.

정보화 사회를 지탱하는 기간산업으로서의 통신산업은 국가 기간통신망 구축 및 통신 서비스 관련 기지국 건설 등 막대한 설비투자가 소요되는 대규모 장치산업으로 투자기간 및 자금회수기간이 비교적 길기 때문에 범국가적 차원에서 투자효율성을 검토하는 등 공공적 성격이 강하게 나타납니다.

또한, 초고속정보통신망 등의 첨단서비스 개발기술, 관련 소프트웨어 및 하드웨어 생산기술, 하부구조로서 역할을 담당하는 통신관련 전자부품기술은 막대한 연구개발비와 함께 장기간에 걸친 기술개발 및 시너지효과를 통해서 확보되는 고도의 두뇌 및 기술집약적 산업입니다. 이에 따라 통신 선후진국 사이의 기술격차가 크게 나타나고 있으며 국내 통신사업자들간에도 선발 및 주도기업과 후발기업과의 기술적 격차가 크게 나타나고 있습니다.

최근 국내 통신장비업체들의 기업/공공시장에 대한 진출이 늘어나고 있는데, 기업/공공시장의 경우 언텍트를 위한 무선 인프라 구축을 위하여 기업, 학교, 공공기관, 지차제가 중심이 되어 2021년부터 무선망 구축 사업이 본격될 것으로 전망됩니다. 특히 공공시장의 경우 무선망 인프라 부족 문제를 해결하기 위하여 정부와 지자체가 함께 한국판 디지털 뉴딜을 추진하고 있고, 인프라 구축을 가속화 할 예정인 바, 통신장비 업계의 수혜가 예상됩니다.

나-2. 산업의 성장성
당사가 공급하고 있는 Wi-Fi AP, AP Controller 등의 인터넷 네트워크 장비는 무선랜(Wireless LAN) 장비시장에 속합니다. 무선랜이란 기존 유선랜(Wired LAN)을 대체, 또는 확장한 데이터 통신 시스템으로 무선주파수(Radio Requency) 기술을 이용하여 유선망 없이도 데이터를 주고받을 수 있는 기능을 제공합니다. 무선랜 장비는 크게 ①무선랜 어댑터(노트북 등 무선랜 전용기기들이 무선랜에 접속할 수 있도록 외장 혹은 내장된 모듈 및 카드), ②무선랜 AP 및 AP Controller, ③광대역접속기기(전화, 케이블 네트워크를 통합한 모뎀이 장착된 게이트웨이 장비)로 나눌 수 있습니다.

ETRI 보고서에 따르면 전 세계 네트워크 장비 시장 규모는 1,031억달러 규모이며, 이 중 기업용 WLAN 장비 시장 규모는 2018년 기준 67억달러 규모이고, 2023년까지 연평균 6.3%로 성장할 전망입니다. 이는 유선 네트워크 장비군 내에서 가장 높은 성장율이며, 기업용 WLAN 장비시장은 지속 성장하여 2023년에 약 90억달러 규모로 크게 성장할 것으로 전망하고 있습니다.

나-3. 경기변동의 특성
당사가 제공하는 Wi-Fi 솔루션, Gateway, 클라우드 기반 지능형 융합 솔루션, 5G CPE 등 통신장비 및 서비스 솔루션 사업은 4차산업혁명 시대에서 모든 산업의 필수 요소인 ICT 인프라 기반에 해당하는 사업으로 일반적인 경기 변동이나 특정 산업의 경기 변동에 영향을 거의 받지 않습니다. 특히나 코로나19와 같은 팬데믹 상황속에서 대부분의 산업군이 경기 변동에 매우 큰 영향을 받고 있지만, 지능형 ICT 인프라를 제공하는 당사의 사업의 경우 최근 통신장비에 대한 수요가 급증함에 성장이 가속화되고 있습니다.

다. 국내외 시장여건

다-1. 시장의 안정성(1) 가정용 AP 시장

통신서비스 사업자에 제품을 공급하는 가정용 AP 시장은 각 통신사업자별 제품을 2개사 또는 3개사가 각 통신사업자의 전체 물량을 공급하고 있는 구조로 과점 형태를 유지하고 있습니다. 이는 각 장비업체가 해당 통신사업자의 사업절차(상품 및 서비스 기획, 평가방법, 구매절차 등)와 망 구조에 대하여 자세히 알고 있기 때문에 통신사업자 입장에서 효율성이 높기 때문입니다.

LG유플러스에서 필요로 하는 Wi-Fi AP의 경우 연간 공급수량에 대하여 2개의 공급사(당사와 머큐리)에서 공급하고 있습니다. 입찰결과 당사와 머큐리가 공급사로 선정되어 주요 아이템인 LG유플러스 11ax AP를 납품하는 형태로 운영되고 있습니다. 통신사업자는 2개의 공급사간에 경쟁을 유도하여 독점 공급에서 오는 폐해를 방지하며, 안정적인 공급망을 구축하고 있습니다.

KT의 경우 연간 공급 수량에 대해여 3개 공급사(다보링크, 머큐리, 올래디오)가 공급하고 있으며, 입찰 결과에 따라, 2:5:3의 비율로 납품하고 있습니다. KT는 수급의 안정화 및 기술 경쟁력 확보를 위해 3개개사부터 납품을 받고 있으며, 추가적인 업체 소싱에 대해서는 고려하고 있지 않은 것으로 확인되고 있습니다.

(2) 기업/공공 AP 시장

기업용 AP 시장은 오래 전부터 외산업체들이 시장을 주도하고 있고, 기업용 AP 장비는 Name value와 관리할 수 있는 시스템(AP Controller)과의 호환성이 필요합니다. 실상 외산장비들은 다소 과장된 특수기능으로 포장되어 있어, 사용자 입장에서는 높은 비용으로 구매할 수밖에 없는 현실이었고, 독과점 형태로 사업진행이 될 수밖에 없었습니다.

하지만, 당사를 비롯하여 삼성전자, 다산네트웍스 등 국산업체들의 시장진입으로 인하여 다소 높은 가격으로 산정되어 있던 외산장비들에 대한 거품이 점차 사라지고, 제품에 대한 가성비를 검토하게 되는 시각으로 바뀌면서 국산업체들의 기업용 AP 시장 진입이 조금씩 확장되고 있는 상황입니다.

공공시장의 경우 정부, 시군구 지자체 및 통신사에서 통신 복지의 일환을 시민들의 통신료 절감을 목적으로 사업이 추진되고 있으며, 대학교, 병원 및 의료원 등으로 점진적으로 확대되고 있습니다. 당사는 다양한 형태로 추진되는 공공 Wi-Fi 시장에 통신사 및 공공기관에서 직접 투자하는 수요에 직접 또는 협력사를 통해 공공 AP 사업을 구축하고 있습니다. 공공 Wi-Fi 시장은 국산에 제품에 대한 성능 및 인식이 좋아 기 구축된 외산(아루바, 시스코 등)제품의 고가의 유지보수 비용과 기술지원이 제때에 지원되지 않음에 따라, 추가 도입시에 국산제품으로 대체하는 경우도 많습니다.

[Gateway 시장](1) VoIP Gateway 시장

현재 VoIP 기술을 보유하고 있으면서 Gateway 시장을 주도하는 업체는 거의 없다고 볼 수 있습니다. 이러한 요인으로 기업용 등 특수한 상품서비스를 위해 공급하는 업체의 경우 독점형태의 시장이 존재하고 있는 사례도 존재합니다. 과거 인터넷전화가 활발하게 전개되고, 국제전화요금에 민감했던 시절에 비하면 현재 인터넷전화의 구매수량이 줄어든 상황이어서 VoIP Gateway 시장은 현재 남아있는 소수의 업체들 위주로 독과점형태가 되었습니다. 통신사업자가 모두 해당 소수 VoIP Gateway 장비 업체들의 상품을 구매하고 있지만, KT(기업용), SK브로드밴드(시내전화용 서비스) 등 최소구매형태로 전개되고 있습니다.

(2) Home Gateway 시장

초고속인터넷의 증가와 더불어 가정에서의 속도 경쟁 또한 통신사업자의 경쟁이 심화되고 있어, 기존 1Gbps의 속도에서 10Gbps(2.5Gbps 이상)의 속도 경쟁이 향후 시장을 주도할 것입니다. 이에 홈게이트웨이 시장의 폭발적인 수요가 예측되고 있고, 당사는 이에 시장을 선도하기 위해 제품을 LGU+에 독점 공급하고 있습니다.

다-2. 진입장벽

[Wi-Fi 솔루션 시장](1) 가정용 AP 시장

가정용 AP 시장에서 통신사업자의 경우 무선주파수의 수신감도가 높은 사양의 Wi-Fi AP 와 통신사업자의 서버와 연동이 가능한 시스템을 갖추고 소프트웨어 측면에서의 높은 보안기술이 적용된 Wi-Fi AP 제품을 공급해 주길 요청하고 있으며, 이를 만족시킬 수 있는 기술력이 뒷받침 되는 일부 업체만 이러한 높은 기술수준의 업체들만 국내 통신3사에 납품할 수 있으며, 일반 가정용 AP 시장은 상대적으로 통신3사의 높은 기술수준을 충족하지 못하여 일반 소비자시장에 초점을 맞춰 각자의 사업을 진행하고 있습니다. 더불어, 각 통신사별로 특화된 기능과 타 사업자 대비 우월성 확보를 위한 차별화 기능을 보유하고 있어 해당 AP 공급사의 높은 기술력이 요구됩니다.

추가적으로, 상품과 서비스를 만들기 위한 기획, 사전 개발분석 등 장시간 소요되는 준비기간이 필요하기에 단 시간 내 제품공급의 기회를 얻기는 매우 어렵습니다. 당사는 통신사업자(KT, SK브로드밴드, LG유플러스)와 케이블사업자(LG헬로비전)의 요구사항을 충분히 숙지하고 있고, 사내 연구개발인력을 보유하여 주요 제품 등에 대해서 자체 개발을 통하여 타사대비 개발 진행속도 및 사후관리 대응에서 높은 경쟁력을 보유하고 있기 때문에, 가정용 AP 시장 내 신규 진입자의 경쟁위협으로부터 상대적으로 안전한 것으로 판단됩니다.

(2) 기업/공공 AP 시장

기업용 AP 시장에는 수요처별 관리자의 편의성과 기 납품된 AP 관리서버(또는 AP Controller)와의 호환성을 고려하여 이에 따른 납품가능 AP에 제약이 있고, 글로벌 Name value를 선호하는 관리자의 요구에 따라 진입장벽이 높게 형성되어 있습니다. 또한 기업용 AP 시장은 AP 장비에 불필요하게 구현된 글로벌 기능에 특화되어 있는 특정제품만이 납품선정될 수 있는 시장으로 볼 수 있습니다.

하지만 당사의 경우, 이러한 현실을 고려하여 기업용 AP 수요자들에게 꾸준하고 일관성 있는 사업방안과 가성비를 만족할 수 있는 가격을 제안하여, 외산업체가 공급한 AP 장비에 대해 선호도가 컸던 기존 수요자들의 구매문화를 변화시켰고, 실제로 이들로부터 납품의 기회를 얻었던 사례도 존재합니다.

공공 AP시장은 AP컨트롤러를 통한 AP가 동일 제조사에 한정됨으로, 추가 수요가 발생하면, 동일한 제조사의 AP로 구매해야 함으로, 경쟁사 제품을 도입하기 어려운 환경이 조성됩니다. 당사는 자체 개발한 AP, AP컨트롤러 통합 솔루션으로 이 시장을 선점하고 있고, 한글화를 통한 직관적인 운용 과 30여종의 다양한 통계 관리 기능을 기본 제공하여, 공공 시장의 경우 외산에 대한 차별은 없으나, 국산 제품 도입을 권장하고 있어, 이에 대해선 시장 진입에 유리합니다.

[Gateway 시장]

(1) VoIP Gateway 시장

VoIP Gateway 시장의 경우 신규 진입업체가 기존 공급업체만큼 시간과 비용을 투자하고 준비하여 뛰어 들기에는 시장규모가 점차 작아지는 추세이며, 사업자의 예산과 구매단가도 높아질 수 없는 상황입니다. 이를 고려할때, VoIP Gateway 시장은 시장에 대한 진입장벽이 높고 낮음의 문제가 아닌 진입의 필요성 여부의 결정이 더 중요시되는 시장이라고 할 수 있습니다.

당사는 이러한 시장상황에서 VoIP Gateway 제품에 대한 지속적인 원가관리와 납품장비에 대한 유지보수에 대한 수익 실현이 가능하도록 지속적으로 노력하고 있습니다. 당사는 시내전화사업권을 가지고 있는 SK브로드밴드를 대상으로 다포트 Gateway를 납품하고 있고, 기 납품장비에 대한 유지보수 업무를 통해 꾸준히 매출 확보를 하고 있습니다.

(2) Home Gateway 시장

초고속인터넷의 망 구성에서 홈게이트웨이는 망쪽 장비와의 호환성 이슈 등으로 인해 광가입자망 장비 시장으로 분류되어 지금까지 광가입자망 설비와 함께 사업이 진행되고 구축되어 왔습니다. 이에 망쪽 장비 솔루션이 없는 상태에서 상대적으로 진입장벽이 높은 영역있는데, LGU+를 시작으로 단말장비군으로 개방되면서 당사의 강점인 Wi-Fi AP 기술 경쟁력을 가지고, 호환성 이슈를 해결하여 어렵게 시장에 진입하였고, 이 액세스 장비로의 시장을 확대한 것이며, 현재 LGU+에 독점 공급 중에 있습니다. 또한 향후 Wi-Fi AP 단말 장치와의 연동, 융합 솔루션 등으로 이 부문의 사업 기반을 더욱 차별화하면, 이 시장으로의 추가적인 경쟁사 신규 진입은 어려울 것으로 보입니다.

라. 시장점유율

[Wi-Fi 솔루션 시장]

(1) 가정용 AP 시장

전체 가정용 AP 시장 내 점유율 순위는 M사, 다보링크, H사, A사 순으로 추정됩니다. 통신사별 점유율의 경우 K 통신사는 M사, A사, 다보링크 순으로, L 통신사는 다보링크, M사 순으로 형성되어 있습니다.

[가정용 AP 시장 통신사별 점유율 현황]

통신사

2022년 (제04기)

2023년 (제05기)

2024년 1분기

회사명

시장점유율

회사명

시장점유율

회사명

시장점유율

L사

다보링크

90%

다보링크

90%

다보링크

90%

M사

10%

M사

10%

M사

10%

K사

다보링크

20%

다보링크

20%

다보링크

20%

M사

50%

M사

50%

M사

50%

A사

30%

A사

30%

A사

30%

S사

H사

40%

H사

40%

H사

40%

M사

60%

M사

60%

M사

60%

주) 합병전 피합병법인(주식회사 다보링크) 실적기준으로 산출하였습니다.주) 경쟁회사별 시장점유율은 실제 각 통신사업자(K사, S사, L사)의 입찰에 참여한 업체를 기준으로 선정하였으며, 각 통신사업자의 납품 실적으로 기준으로 산출하였습니다.

(2) 기업/공공 AP 시장

국내외 시장점유율은 외산장비와 삼성전자가 매우 높은 상황이지만, 2019년부터 교육청/스쿨넷 사업의 활성화와 2022년 현재도 공공 Wi-Fi의 확대로 인해 기업용 AP 내 당사의 점유율이 올라갈 것으로 예상됩니다. 또한, Wi-Fi 클라우드 서비스 관련 솔루션과 서비스 사업, 지능형 융합 솔루션 등으로 새로운 기업/공공 시장을 확대해가고 있습니다.

[Gateway 시장](1) VoIP Gateway 시장

통신사업자의 수요가 점진적으로 줄고 있고, 소규모 추가 사업과 A/S 물량 관련 사업을 위주로 진행되고 있는 시장이이서, 부득이하게 독?과점 형태의 공급이 이루어지고 있는 상황입니다.

(2) Home Gateway 시장

당사는 기존 1기가급 게이트웨이에 이어 10기가 게이트웨이 개발 및 공급자로 선정되어 지속적인 신기술 개발과 원가혁신으로 기술 및 가격경쟁력 우위를 확보하여 계속적으로 LGU+에 독점 공급 체제를 유지해 나가고 있습니다.

2)친환경 생분해 사업부문
1. 산업 동향플라스틱 오염은 해양 생태계와 토양, 인류 건강에 심각한 피해를 주고 있는 상황입니다. 이를 해결하기 위해 전 세계적으로 강력한 규제가 시행되고 있습니다. 매년 3억 톤 이상의 플라스틱이 생산되며, 이 중 약 40%가 일회용 제품이고 대부분 100년 이상 분해되지 않습니다. 유럽연합은 2019년 SUP Directive를 제정하여 2021년부터 플라스틱 빨대, 식기, 면봉 등 일부 일회용품을 금지하였습니다. 또한 2025년부터 발효되는 PPWR 규제를 통해 포장재 재활용률을 65% 이상으로 끌어올릴 계획입니다. 미국에서는 캘리포니아, 뉴욕, 하와이 주를 중심으로 PLA 기반 제품과 비산업퇴비 제품 사용을 제한하거나 금지하는 법안을 시행하고 있습니다. 아시아에서는 인도, 대만, 태국, 말레이시아, 필리핀 등에서 단계적으로 플라스틱 퇴출 정책을 시행하고 있습니다. 이에 에코비아는 규제 환경을 면밀히 분석하여 TUV OK Compost HOME 인증을 받은 PBSA 소재로 제품을 상용화하고, 시장 영업을 확대하여 지속 가능하고 안정적인 성장을 위한 전략을 수립하고 있습니다.

2. 시장규모

친환경 생분해 플라스틱 시장은 각국 규제 강화에 따라 고성장이 예상되는 분야입니다. 특히, 규제 대응이 가능한 인증 제품은 시장 내 공급 부족으로 인해 높은 수요를 보이고 있습니다. 글로벌 B2B 거래에서는 안정적인 품질, 대량 공급능력, 규제 적합성이 시장 진입의 필수 조건입니다. PBSA와 같이 HOME 인증을 획득한 소재는 규제 국가에서 판매 가능하므로 시장 진입 장벽이 낮습니다. 소비자와 기업 모두 ESG 경영 확산으로 친환경 제품 선호도가 상승하고 있습니다. 이러한 시장 특성은 초기 진입 기업이 장기적으로 우위를 점할 수 있는 구조를 형성합니다. 또한 포장재, 식품용기, 전자상거래 포장 등 응용 분야 확장이 가능해 시장 범위가 넓어지고 있습니다. 향후 시장규모는 플라스틱 퇴출 정책의 확산과 더불어 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 이로 인해 생산라인 증설과 원가 경쟁력 확보가 매출 성장의 핵심 요인으로 작용할 것입니다.

글로벌 시장의 주요 경쟁사는 PLA 기반 제품 제조사와 PBAT 혼합 제품 제조사로 구분됩니다. 다만, 다수의 경쟁사가 HOME 인증을 보유하지 않아 규제 시장 접근에 한계가 있습니다. (주)에코비아는 PBSA 소재를 사용하여 규제 적합성과 품질 안정성을 동시에 확보하고 있습니다. 이는 글로벌 프랜차이즈와의 장기 계약 체결에 유리하게 작용하고 있으며, 경쟁사는 주로 지역 한정 시장에서 활동하나, (주)에코비아는 글로벌 전 지역을 대상으로 영업망을 확장 준비중입니다. 단가 경쟁력, 인증 보유, 대량생산 능력을 동시에 갖춘 기업은 드물어, 이러한 요소들은 향후 시장 점유율 확대와 브랜드 인지도 강화로 이어질 가능성이 큽니다.

국가/지역
규제 내용
시행 시기

EU
SUP Directive: PLA 포함 특정 일회용품 금지
2021~

미국(캘리포니아 등)
PLA 포함 비산업퇴비 제품 금지
2020~

인도
일회용 플라스틱 전면 금지
2022~

태국
플라스틱 봉투 금지, 빨대 규제
2021~

대만
음식점 일회용 빨대 제공 금지
2019~

말레이시아
정부기관 내 플라스틱 사용 금지
2019~

필리핀
정부·학교 일회용품 금지
2020~

※ PBAT 혼합 제품: PBAT(Polybutylene Adipate Terephthalate)는 유연성과 인장강도가 높아 PLA 등 다른 생분해성 플라스틱과 혼합해 물성을 개선하는 데 사용. 산업퇴비 조건에서 분해 가능하지만, HOME 인증 등 저온·자연환경 분해 기준을 충족하기 어려움.

※ PBSA 소재이용 제품: PBSA(Polybutylene Succinate Adipate)는 PBS에 아디프산(Adipic Acid)을 공중합해 유연성과 내한성을 높인 생분해성 수지. 저온 및 토양 환경에서도 분해가 가능해 HOME 인증 취득이 용이하며, 규제 국가 수출에 유리.3. 회사 현황(주)에코비아는 글로벌 생분해 빨대 시장에서 PLA 기반 제품 제조사와 PBAT 혼합 제품 제조사들과 경쟁하게 될 것입니다. 현재 다수의 경쟁사들은 HOME 인증을 보유하지 않아 규제 국가에서 판매에 제약이 있는 반면, 에코비아는 인증을 기반으로 시장 접근성을 높일 계획입니다. (주)에코비아는 효율적인 생산과 원가 절감을 통해 더 낮은 가격대를 실현하게 될 것이며, 특히 HOME 인증 보유 여부는 규제 국가에서의 진입 허들을 크게 낮출 것입니다. 향후 (주)에코비아는 품질 안정성과 규제 적합성을 기반으로 글로벌 대형 유통망과 장기 계약을 확대할 것이며, 이를 통해 가격 경쟁력, 품질 경쟁력, 시장 확장성 모두에서 두각을 나타내게 될 것입니다.(주)에코비아의 연구개발 전략은 소재 성능 향상과 원가 절감을 동시에 추구하는 데 초점을 맞출 것입니다. PBS/PBSA 복합 소재의 강도와 내열성을 높이기 위해 첨가제 배합을 최적화하여 제조 원가를 낮출 계획이며, 중장기적으로는 의료용 생분해 제품, 친환경 포장재, 전자상거래 배송용 포장재 등 신규 제품군을 개발하게 될 것입니다. 또한 전 제품군에 대해 탄소발자국 인증을 취득해 ESG 경쟁력을 강화할 것입니다.(주)에코비아는 필리핀, 미국, 캄보디아를 시작으로 동남아시아, 북미, 유럽 시장까 지 진출 범위를 넓혀갈 예정이며, 각 국가별 규제와 소비 트렌드에 맞춘 제품 포트폴리오를 구성해 맞춤형 공급 전략을 전개할 예정입니다. 현지 유통 파트너와 장기 계약을 체결하고, 국제 전시회 참가와 B2B 미팅을 통해 브랜드 인지도를 높일 것입니다. 또한 온라인 마케팅과 현지화 전략을 병행해 소비자와 기업 고객 모두를 공략할 계획이며, 이는 매출 성장과 브랜드 가치 상승에 크게 기여할 것입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1. 요약 연결재무정보(K-IFRS)

(단위 : 백만원)

구분
제07기2025.09.30
비고

회계처리기준
K-IFRS
-

자산
-
-

[유동자산]
29,151
-

- 현금및현금성자산
1,800
-

- 매출채권및기타채권
10,002
-

- 재고자산
9,972
-

- 기타
7,377
-

[비유동자산]
14,121
-

- 유형자산
1,822
-

- 무형자산
126
-

- 기타
12,173
-

[자산총계]
43,272
-

부채

-

[유동부채]
31,327
-

[비유동부채]
418
-

[부채총계]
31,745
-

자본

-

-지배기업의 소유주지분
11,527
-

-자본금
4,395
-

-자본잉여금
26,623
-

-기타자본
82
-

-이익잉여금
-19,573
-

[자본총계]
11,527
-

[부채와 자본총계]
43,272
-

구 분
제07기2025.09.30
-

매출액
49,571
-

영업이익
-625
-

법인세차감전순이익
-644
-

당기순이익
-644
-

기본주당순이익(단위:원)
-15
-

2. 요약 별도재무정보(K-IFRS)

(단위 : 백만원)

구분
제07기2025.09.30
제06기2024.12.31
제05기2023.12.31

회계처리기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

자산

[유동자산]
28,988
21,516
33,714

- 현금및현금성자산
1,798
2,074
7,193

- 매출채권및기타채권
10,002
9,238
10,401

- 재고자산
9,972
7,622
7,959

- 기타
7,216
2,582
8,161

[비유동자산]
14,416
6,572
3,249

- 유형자산
1,728
1,646
2,655

- 무형자산
126
77
185

- 기타
12,562
4,849
409

[자산총계]
43,404
28,088
36,963

부채

[유동부채]
31,248
16,593
20,087

[비유동부채]
389
324
67

[부채총계]
31,637
16,917
20,154

자본

-자본금
4,395
4,338
4,338

-자본잉여금
26,623
25,680
25,680

-기타자본
82
82
82

-이익잉여금
-19,334
(18,929)
(13,291)

[자본총계]
11,766
11,171
16,809

[부채와 자본총계]
43,403
28,088
36,963

구 분
제07기2025.09.30
제06기2024.12.31
제05기2023.12.31

매출액
49,567
65,921
75,369

영업이익
-386
(1,651)
(907)

법인세차감전순이익
-404
(5,638)
(1379)

당기순이익
-404
(5,638)
(1,777)

기본주당순이익(단위:원)
-9
(130)
(42)

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 7 기 3분기말 2025.09.30 현재

제 6 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

제 7 기 3분기말
제 6 기말

자산

유동자산
29,151,013,225
21,516,062,162

현금및현금성자산
1,799,735,496
2,074,155,601

기타유동금융자산
4,761,983,019
1,411,033,199

매출채권 및 기타유동채권
10,002,395,291
9,238,477,392

기타유동자산
2,589,367,826
1,154,393,721

당기법인세자산
25,716,310
15,578,023

유동재고자산
9,971,815,283
7,622,424,226

비유동자산
14,121,094,173
6,572,465,102

기타비유동금융자산
5,306,152,820
4,323,742,197

기타비유동자산
42,264,305
36,293,558

유형자산
1,821,863,853
1,646,072,590

사용권자산
651,282,496
489,157,281

영업권 이외의 무형자산
126,009,543
77,199,476

투자부동산
6,173,521,156

자산총계
43,272,107,398
28,088,527,264

부채

유동부채
31,326,657,714
16,592,982,986

매입채무 및 기타유동채무
3,129,068,765
2,939,545,371

기타유동금융부채
321,717,246
266,798,391

기타 유동부채
3,916,333,337
1,980,451,963

단기차입금
6,337,596,253
8,570,807,333

전환사채, 총액
8,368,941,362
736,242,295

파생상품 금융부채
8,848,787,691
1,477,877,360

유동 리스부채
251,850,400
182,140,779

유동판매보증충당부채
152,362,660
439,119,494

비유동부채
417,959,465
324,378,792

비유동 리스부채
385,553,907
295,409,725

기타 비유동 부채
32,405,558
28,969,067

부채총계
31,744,617,179
16,917,361,778

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
11,527,490,219
11,171,165,486

자본금
4,395,190,900
4,338,821,200

자본잉여금
26,623,467,630
25,679,838,852

기타자본구성요소
82,171,422
82,171,422

이익잉여금(결손금)
(19,573,339,733)
(18,929,665,988)

비지배지분

자본총계
11,527,490,219
11,171,165,486

자본과부채총계
43,272,107,398
28,088,527,264

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 7 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지

제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

(단위 : 원)

제 7 기 3분기
제 6 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

수익(매출액)
20,660,711,405
49,571,332,488
19,771,337,284
51,989,235,690

매출원가
16,681,119,484
42,215,950,171
18,193,465,844
47,534,513,845

매출총이익
3,979,591,921
7,355,382,317
1,577,871,440
4,454,721,845

판매비와관리비
2,793,960,581
7,980,590,165
2,066,737,660
6,008,698,136

영업이익(손실)
1,185,631,340
(625,207,848)
(488,866,220)
(1,553,976,291)

금융수익
1,903,145,506
7,647,531,964
561,554,442
1,122,452,078

금융원가
895,561,190
7,655,806,534
434,730,829
1,633,976,225

기타이익
12,895,890
36,314,577
6,066,864
13,956,459

기타손실
1,421,283
46,505,904
18,000,003
18,282,862

법인세비용차감전순이익(손실)
2,204,690,263
(643,673,745)
(373,975,746)
(2,069,826,841)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)
2,204,690,263
(643,673,745)
(373,975,746)
(2,069,826,841)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
2,204,690,263
(643,673,745)
(373,975,746)
(2,069,826,841)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

기타포괄손익

총포괄손익
2,204,690,263
(643,673,745)
(373,975,746)
(2,069,826,841)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
2,204,690,263
(643,673,745)
(373,975,746)
(2,069,826,841)

포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)
50
(15)
(9)
(48)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)
20
(25)
(9)
(48)

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 7 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지

제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금
자본잉여금
기타자본구성요소
이익잉여금
자본 합계

2024.01.01 (기초자본)
4,338,821,200
25,679,838,852
82,171,422
(13,291,151,401)
16,809,680,073

유상증자

당기순이익(손실)

(2,069,826,841)
(2,069,826,841)

2024.09.30 (기말자본)
4,338,821,200
25,679,838,852
82,171,422
(15,360,978,242)
14,939,853,232

2025.01.01 (기초자본)
4,338,821,200
25,679,838,852
82,171,422
(18,929,665,988)
11,171,165,486

유상증자
56,369,700
943,628,778

999,998,478

당기순이익(손실)

(643,673,745)
(643,673,745)

2025.09.30 (기말자본)
4,395,190,900
26,623,467,630
82,171,422
(19,573,339,733)
11,527,490,219

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 7 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지

제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

(단위 : 원)

제 7 기 3분기
제 6 기 3분기

영업활동현금흐름
(2,936,752,429)
(4,510,231,951)

당기순이익(손실)
(643,673,745)
(2,069,826,841)

영업에서 창출된 현금흐름
(2,041,268,366)
(2,047,976,107)

이자수취
131,702,977
105,702,161

이자지급(영업)
(373,375,008)
(518,826,014)

법인세환급(납부)
(10,138,287)
20,694,850

투자활동현금흐름
(5,888,393,148)
508,775,548

투자활동으로부터의 현금유입
4,267,512,764
26,876,775,193

기타유동금융자산의 감소
4,247,279,431
26,641,329,860

기타비유동금융자산의 감소
13,733,333
235,445,333

투자활동으로 분류된 유형자산의 처분으로 인한 현금유입
6,500,000

투자활동으로부터의 현금유출
10,155,905,912
26,367,999,645

기타유동금융자산의 증가
7,892,181,150
22,390,000,000

기타비유동금융자산의 증가
1,489,500,000
3,400,000,000

투자활동으로 분류된 유형자산의 취득
(420,990,606)
(577,999,645)

투자활동으로 분류된 무형자산의 취득
(75,300,000)

투자부동산의 취득
(277,934,156)

재무활동현금흐름
8,550,725,472
(4,211,360,768)

재무활동으로 인한 현금유입액
13,299,998,478

단기차입금의 증가
2,300,000,000

전환사채의증가
10,000,000,000

유상증자
999,998,478

재무활동으로 인한 현금유출액
(4,749,273,006)
(4,211,360,768)

단기차입금의 상환
(4,553,357,626)
(3,986,665,532)

유동성장기부채의 상환

(105,000,000)

리스부채의 상환
(195,915,380)
(119,695,236)

현금및현금성자산의순증가(감소)
(274,420,105)
(8,212,817,171)

기초현금및현금성자산
2,074,155,601
8,814,277,725

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산
1,799,735,496
(601,460,554)

3. 연결재무제표 주석

제 7(당)기 3분기 : 2025년 01월 01일부터 2025년 09월 30일까지

제 6(전)기 3분기 : 2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일까지

주식회사 다보링크와 그 종속기업

1. 일반 사항(1) 지배기업의 개요

주식회사 다보링크와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 지배기업인 주식회사 다보링크(이하 "지배기업"이라 함)는 2000년 6월 26일 설립되어 인터넷전화 단말기 등 정보통신기기의 개발, 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안양시에 본사 및 연구소를 두고 있습니다.지배기업은 코스닥 시장 상장을 위하여 유안타제6호기업인수목적 주식회사와 2020년 9월 18일 합병계약을 체결하였으며, 2021년 7월 27일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 법률적으로 상장법인인 유안타제6호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 다보링크(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 등기일인 2021년 7월 28일에 회사명을 주식회사 다보링크로 변경하였습니다. 한편, 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분
보유주식수(주)
지분율(%)

테라사이언스(주)
8,798,096
20.02

주요임원
706,410
1.61

기타주주
34,447,403
78.37

합 계
43,951,909
100.00

(2) 종속기업의 개요종속기업은 생분해제품의 제조 및 판매업 등을 영위할 목적으로 2025년 6월에 설립되어 경기도 화성시에 본사를 두고 있습니다. 종속기업의 당분기말 현재 자본금은 500백만원입니다.1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

종속기업
소재지
지분율
취득원가
장부금액
측정방법
결산월

(주)에코비아
한국
100%
500,000,000
500,000,000
원가법
12월

2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말

자산
368,475,720

부채
107,968,787

순자산
260,506,933

매출액
4,371,818

분기순이익(손실)
(239,493,067)

3) 연결대상범위의 변동

당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 다음과 같습니다. 한편, 이로 인하여 지배기업은 당분기에 연결재무제표를 최초로 작성하였는 바, 비교표시된 전기 연결재무제표는 개별제무제표 입니다.

종속회사명
변동내용
변동사유

(주)에코비아
신규포함
지분취득

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 분기연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

(1) 회계정책의 변경과 공시1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서연결회사는 2025년 01월 01일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및해석서를 신규로 적용하였습니다.(가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 01월 01일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의영향을 검토 중에 있습니다.- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 중요한 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.(3) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.3. 중요한 회계추정 및 가정분기연결재무제표를 작성함에 있어 경영진은 분기연결재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 연결재무제표에 인식되는 금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은다음과 같습니다.분기연결재무제표 작성을 위해 연결회사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.1) 금융상품의 공정가치금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 연결회사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측 가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나 관측 가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.2) 자산 손상현금창출단위에 대해 손상검사 수행시 사용가치의 계산은 자산에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 추정치, 미래현금흐름의 금액 및 시기의 변동가능성에 대한 기대치, 현행 무위험시장이자율로 표현되는 화폐의 시간가치, 자산의 본질적 불확실성에 대한 보상가격 및 자산에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 가격을 결정할 때 시장참여자들이 반영하는 비유동성과 같은 그 밖의 요소 등 다양한 추정에근거하여 이루어지고 있습니다.

4. 재무위험관리연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.재무위험 관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다.

4.1 시장위험(1) 외환위험연결회사는 해외에서의 제조활동으로 인하여 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 외환위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래와 인식된 자산ㆍ부채 등이 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

연결회사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동의 불확실성에 따른 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다.

보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:원, 미달러)

구 분
당분기말
전기말

외 화(USD)
환율
원화환산액
외 화(USD)
환율
원화환산액

<외화자산>

현금및현금등가물
-
1,402.20
-
-
1,470.00
-

미수금
3,645,232.34
1,402.20
5,111,344,779
3,258,885.36
1,470.00
4,790,561,476

외화자산 합계
3,645,232.34

5,111,344,779
3,258,885.36

4,790,561,476

<외화부채>

매입채무
1,096,587.35
1,402.20
1,537,634,779
1,151,286.92
1,470.00
1,692,391,770

단기차입금 (Banker's Usance)
1,504,846.85
1,402.20
2,110,096,253
4,519,256.69
1,470.00
6,643,307,333

외화부채 합계
2,601,434.20

3,647,731,032
5,670,543.61

8,335,699,103

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수는 일정하고 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동시 USD 자산 및 부채의 환산 변동금액이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

10%상승시
10%하락시
10%상승시
10%하락시

USD
146,361,375
(146,361,375)
(354,513,763)
354,513,763

(2) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 변동이자율 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

단기차입금(*)
4,837,596,253
7,070,807,333

(*) 무이자부차입금 1,500백만원은 제외하였습니다.

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동할 경우, 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

1%상승시
1%하락시
1%상승시
1%하락시

법인세비용차감전순손익
(36,281,972)
36,281,972
(64,415,482)
64,415,482

4.2 신용위험(1) 위험관리신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용 위험을 평가하게 됩니다.보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도(보유현금 제외)는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산
1,799,735,496
2,074,155,601

매출채권및기타채권
10,002,395,291
9,238,477,392

기타유동금융자산
4,761,983,019
1,411,033,199

비유동금융자산
5,306,152,820
4,323,742,197

합 계
21,870,266,626
17,047,408,389

(2) 금융자산의 손상보고기간종료일 현재 매출채권(장기성매출채권 포함)에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

채권잔액
손실충당금
채권잔액
손실충당금

정상채권
3,876,758,091
84,192
3,154,053,020
305,034

3개월이하 연체
825,000
1,927
-
-

6개월이하 연체
-
-
-
-

9개월이하 연체
-
-
-
-

9개월초과 연체
78,909,374
78,909,374
78,909,374
78,909,374

합 계
3,956,492,465
78,995,493
3,232,962,394
79,214,408

(3) 손실충당금의 변동내역당분기와 전분기 중 손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

기초
79,214,408
79,235,312

대손상각비(환입)
(218,915)
2,679,938

기말
78,995,493
81,915,250

매출채권의 손실충당금은 연결회사가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 연결회사가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 손실충당금은 금융자산과 상계 제거됩니다. 또한, 연결회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.

4.3 유동성위험유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결회사의 유동성 위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성 관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결회사는 예측 현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있으며, 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

(1) 당분기말

(단위: 원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
6개월이내
6개월초과~12개월이내
1년초과~2년이내
2년초과~6년이내

단기차입금
6,337,596,253
6,403,251,742
4,475,396,917
1,927,854,825
-
-

매입채무및기타채무
3,129,068,765
3,129,068,765
3,129,068,765
-
-
-

기타유동금융부채
321,717,246
321,717,246
321,717,246
-
-
-

리스부채(유동성포함)
637,404,307
715,421,221
146,489,920
137,605,601
197,911,200
233,414,500

전환사채
8,368,941,362
17,894,532,000
17,894,532,000
-
-
-

합 계
18,794,727,933
28,463,990,974
25,967,204,848
2,065,460,426
197,911,200
233,414,500

(2) 전기말

(단위 : 원)

과 목
장부금액
계약상현금흐름
6개월이내
6개월초과~12개월이내
1년초과~2년이내
2년초과~6년이내

단기차입금
8,570,807,333
8,577,476,333
8,577,476,333
-
-
-

매입채무및기타채무
2,939,545,371
2,939,545,371
2,939,545,371
-
-
-

기타유동금융부채
266,798,391
266,798,391
266,798,391
-
-
-

리스부채(유동성포함)
477,550,504
526,670,713
109,372,920
98,586,394
155,943,399
162,768,000

전환사채
736,242,295
1,998,945,000
-
1,998,945,000
-
-

합 계
12,990,943,894
14,309,435,808
11,893,193,015
2,097,531,394
155,943,399
162,768,000

4.4 자본위험관리연결회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.

보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

부채
31,744,617,179
16,917,361,778

자본
11,527,490,219
11,171,165,486

부채비율
275.38%
151.44%

5. 금융상품 공정가치5.1 금융상품의 종류별 공정가치연결회사의 경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.5.2 공정가치 서열체계연결회사는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준1)
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)

보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계에 따라 구분되는 금융상품은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위 : 원)

과 목
세부내역
수준1
수준2
수준3
합계

기타유동금융자산
파생상품자산
-
-
155,697,019
155,697,019

당기손익-공정가치측정금융자산
934,579,150
-
-
934,579,150

비유동금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
2,690,985,915
2,690,985,915

파생상품부채
파생상품부채
-
-
8,848,787,691
8,848,787,691

(2) 전기말

(단위 : 원)

과 목
세부내역
수준1
수준2
수준3
합계

기타유동금융자산
파생상품자산
-
-
497,642,274
497,642,274

비유동금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
3,088,386,395
3,088,386,395

파생상품부채
파생상품부채
-
-
1,477,877,360
1,477,877,360

5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당반기 중 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2 간의 이동내역은 없습니다.

6. 범주별 금융상품6.1 범주별 금융상품의 내역보고기간종료일 현재 연결회사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 범주별 금융자산

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산

기타유동금융자산(파생상품자산)
155,697,019
497,642,274

기타유동금융자산
934,579,150
-

기타비유동금융자산
2,690,985,915
3,088,386,395

소계
3,781,262,084
3,586,028,669

상각후원가로 측정하는 금융자산

현금및현금성자산
1,799,735,496
2,074,155,601

매출채권및기타채권
10,002,395,291
9,238,477,392

기타유동금융자산
4,606,286,000
913,390,925

기타비유동금융자산
2,615,166,905
1,235,355,802

소계
19,023,583,692
13,461,379,720

합 계
22,804,845,776
17,047,408,389

(2) 범주별 금융부채

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정 금융부채

파생상품부채
8,848,787,691
1,477,877,360

소계
8,848,787,691
1,477,877,360

상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무및기타채무
3,129,068,765
2,939,545,371

기타유동금융부채
321,717,246
266,798,391

단기차입금
6,337,596,253
8,570,807,333

리스부채(유동성포함)
637,404,307
477,550,504

전환사채
8,368,941,362
736,242,295

소계
18,794,727,933
12,990,943,894

합 계
27,643,515,624
14,468,821,254

6.2 공급자금융약정

공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결회사가 공급자에게 지급하여야 할금액을 지급하고, 연결회사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 연결회사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결회사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다.

보고기간종료일 현재 연결회사는 다음과 같은 공급자금융약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 원)

구 분
연결재무상태표 계정과목
당분기말
전기말

우리상생파트너론(*1)
매입채무
1,086,756,292
939,138,174

Banker's Usance(*2)
단기차입금
2,110,096,253
6,643,307,333

(*1) 전자방식 외상매출채권담보대출(우리상생파트너론)약정에 따라 금융기관은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득하는 약정을 체결하고 있습니다. 해당 약정으로 인해 지급기일 등 채무의 조건이 실질적으로 변동되지 않습니다. 연결회사는 해당 약정과 관련하여 금융기관에 지급하는 시점에 현금흐름이 발생하며, 영업활동 현금유출로 표시하고 있습니다.(*2) 연결회사는 신용장방식의 수입거래 간 일정한도 내에서 금융기관이 연결회사의채무를 공급자에게 지급하고, 추후에 연결회사가 금융기관에 상환하는 공급자금융약정에 참여하고 있습니다. 연결회사는 금융기관이 공급자에게 연결회사의 채무를 지급하는 시점에 매입채무에서 단기차입금으로 계정과목을 대체하고 있으며, 재무활동으로 인한 현금흐름으로 표시하고 있습니다.

6.3 금융상품 범주별 순손익당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채
합 계

이자수익
-
189,590,212
-
-
189,590,212

외환차익
-
60,149,106
-
638,951,322
699,100,428

외화환산이익
-
50,902,329
-
963,632
51,865,961

금융상품처분이익
4,137,480
-
-
-
4,137,480

금융상품평가이익
12,253,570
-
-
-
12,253,570

파생상품부채평가이익
-
-
6,690,584,313
-
6,690,584,313

대손상각비(환입)
-
218,915
-
-
218,915

이자비용
-
-
-
(1,714,196,604)
(1,714,196,604)

외환차손
-
(453,519,275)
-
(199,117,269)
(652,636,544)

외화환산손실
-
(444,173)
-
(27,787,862)
(28,232,035)

금융상품평가손실
(415,252,400)
-
-
-
(415,252,400)

파생상품자산처분손실
(4,182,222,161)
-
-
-
(4,182,222,161)

파생상품자산평가손실
(642,531,790)
-
-
-
(642,531,790)

기타의대손상각비
-
(43,000,000)
-
-
(43,000,000)

합 계
(5,223,615,301)
(196,102,886)
6,690,584,313
(1,301,186,781)
(30,320,655)

(2) 전분기

(단위: 원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융부채
합 계

이자수익
-
85,226,501
-
85,226,501

외환차익
-
448,296,194
353,401,274
801,697,468

외화환산이익
-
11,065
229,815,867
229,826,932

금융상품처분이익
1,835,950
-
-
1,835,950

금융상품평가이익
3,865,227
-
-
3,865,227

대손상각비
-
(2,679,938)
-
(2,679,938)

이자비용
-
-
(523,496,592)
(523,496,592)

외환차손
-
(159,613,594)
(802,062,135)
(961,675,729)

외화환산손실
-
(148,374,676)
(429,228)
(148,803,904)

합 계
5,701,177
222,865,552
(742,770,814)
(514,204,085)

7. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내역
당분기말
전기말

보통예금
1,799,735,496
2,074,155,601

8. 기타금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
내역
당분기말
전기말

기타유동금융자산
단기금융상품
705,000,000
705,000,000

단기대여금
2,835,666,668
1,150,000,000

대손충당금
(60,000,000)
(1,060,000,000)

유동성장기대여금
135,571,807
89,162,000

현재가치할인차금
(24,908,739)
(13,945,902)

당기손익-공정가치측정금융자산
934,579,150
-

임차보증금
10,000,000
10,000,000

현재가치할인차금
(29,894)
(385,694)

미수수익
70,407,008
33,560,521

파생상품자산
155,697,019
497,642,274

합 계
4,761,983,019
1,411,033,199

기타비유동금융자산
장기금융상품
1,200,000,000
750,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산
2,690,985,915
3,088,386,395

장기대여금
644,154,891
399,838,000

대손충당금
(43,000,000)
-

현재가치할인차금
(36,815,467)
(33,098,279)

임차보증금
277,500,000
140,000,000

현재가치할인차금
(26,772,519)
(21,483,919)

기타보증금
600,100,000
100,000

합 계
5,306,152,820
4,323,742,197

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목
거래처
당분기말
전기말
사용제한내용

단기금융상품
국민은행
705,000,000
705,000,000
차입금 관련 질권설정

장기금융상품
농협은행
1,200,000,000
750,000,000
차입금 관련 질권설정

합 계
1,905,000,000
1,455,000,000
-

9. 매출채권 및 기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권(장기성매출채권 포함)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
3,956,492,465
3,232,962,394

손실충당금
(78,995,493)
(79,214,408)

매출채권(순액)
3,877,496,972
3,153,747,986

(2) 보고기간종료일 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

미수금
6,124,898,319
6,084,729,406

연결회사의 매출채권 및 기타채권과 관련된 신용위험에 대한 노출 등은 주석 4를 참고하시기 바랍니다.

10. 기타유동자산

보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
2,408,303,698
1,116,421,080

부가세대급금
3,714,319
-

선급비용
177,349,809
37,972,641

합 계
2,589,367,826
1,154,393,721

11. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

상품
110,000,000
3,628,112

제품
4,316,658,630
2,829,663,540

평가충당금
(61,635,090)
(55,704,247)

재공품
355,786,594
765,909,293

평가충당금
(51,996,471)
(51,996,471)

원재료
4,274,299,862
3,310,415,032

평가충당금
(53,892,932)
(96,729,684)

미착품
1,082,594,690
917,238,651

합 계
9,971,815,283
7,622,424,226

당분기 중 매출원가에서 차감한 재고자산평가손실환입액은 36,906천원이며, 전분기중 매출원가에서 차감한 재고자산평가손실환입액은 63,356천원입니다.

12. 기타비유동자산

보고기간종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

장기선급비용
42,264,305
36,293,558

13. 유형자산

(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
손상누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
손상누계액
장부금액

토지
1,011,138,479
-
(412,877,180)
598,261,299
1,011,138,479
-
(412,877,180)
598,261,299

건물
988,533,229
(347,140,154)
(270,483,465)
370,909,610
988,533,229
(326,117,740)
(270,483,465)
391,932,024

기계장치
3,145,763,215
(2,591,376,568)
(162,842,153)
391,544,494
2,899,986,342
(2,501,185,016)
(162,842,153)
235,959,173

차량운반구
110,655,194
(81,300,197)
(15,814,305)
13,540,692
120,493,924
(75,697,386)
(18,291,726)
26,504,812

공구와기구
2,096,847,225
(1,598,187,457)
(199,486,337)
299,173,431
2,005,557,800
(1,517,014,667)
(199,486,337)
289,056,796

비품
884,986,441
(725,774,851)
(50,720,284)
108,491,306
820,244,733
(696,030,480)
(50,720,284)
73,493,969

시설장치
136,105,500
(94,044,595)
(21,300,484)
20,760,421
136,105,500
(83,940,499)
(21,300,484)
30,864,517

건설중인자산
19,182,600
-
-
19,182,600
-
-
-
-

합 계
8,393,211,883
(5,437,823,822)
(1,133,524,208)
1,821,863,853
7,982,060,007
(5,199,985,788)
(1,136,001,629)
1,646,072,590

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
기말

토지
598,261,299
-
-
-
598,261,299

건물
391,932,024
-
-
(21,022,414)
370,909,610

기계장치
235,959,173
245,776,873
-
(90,191,552)
391,544,494

차량운반구
26,504,812
-
(2,818,306)
(10,145,814)
13,540,692

공구와기구
289,056,796
91,289,425
-
(81,172,790)
299,173,431

비품
73,493,969
64,741,708
-
(29,744,371)
108,491,306

시설장치
30,864,517
-
-
(10,104,096)
20,760,421

건설중인자산
-
19,182,600
-
-
19,182,600

합 계
1,646,072,590
420,990,606
(2,818,306)
(242,381,037)
1,821,863,853

② 전분기

(단위: 원)

구 분
기초
취득
감가상각
기말

토지
1,011,138,479
-
-
1,011,138,479

건물
432,940,499
264,869,000
(23,565,733)
674,243,766

기계장치
440,606,849
138,000,000
(158,153,224)
420,453,625

차량운반구
68,895,322
-
(18,074,091)
50,821,231

공구와기구
499,699,920
100,198,451
(124,922,072)
474,976,299

비품
125,534,412
50,145,154
(44,715,267)
130,964,299

시설장치
75,795,001
-
(17,722,502)
58,072,499

건설중인자산
-
24,787,040
-
24,787,040

합 계
2,654,610,482
577,999,645
(387,152,889)
2,845,457,238

(3) 연결회사의 유형자산 중 토지, 건물 및 기계장치는 금융기관차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 19 참조).

14. 리스

(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

부동산
648,754,409
(220,828,893)
427,925,516
523,013,252
(79,690,890)
443,322,362

차량운반구
303,586,902
(80,229,922)
223,356,980
103,936,922
(58,102,003)
45,834,919

합 계
952,341,311
(301,058,815)
651,282,496
626,950,174
(137,792,893)
489,157,281

(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 원)

구 분
기초
신규
계약해지
감가상각
기말

부동산
443,322,362
125,741,157
-
(141,138,003)
427,925,516

차량운반구
45,834,919
218,157,675
(1,521,182)
(39,114,432)
223,356,980

합 계
489,157,281
343,898,832
(1,521,182)
(180,252,435)
651,282,496

② 전분기

(단위: 원)

구 분
기초
신규
계약해지
감가상각
기말

부동산
43,997,644
514,951,541
-
(82,143,875)
476,805,310

차량운반구
92,661,258
43,994,395
(49,522,127)
(31,250,444)
55,883,082

합 계
136,658,902
558,945,936
(49,522,127)
(113,394,319)
532,688,392

(3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

유동
251,850,400
182,140,779

비유동
385,553,907
295,409,725

합 계
637,404,307
477,550,504

(4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

1년이내
251,850,400
182,140,779

1년초과 2년이내
186,935,292
140,703,060

2년초과 6년이내
198,618,615
154,706,665

합계
637,404,307
477,550,504

(5) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
8,018,348
3,647,743

사용권자산에 대한 감가상각비
180,252,435
113,394,319

리스부채에 대한 이자비용
26,400,840
12,001,937

단기 및 소액 리스 관련 비용
18,549,065
21,379,245

(6) 당분기와 전분기 중 리스계약으로 인한 총 현금유출액은 각각 214,446천원과141,074천원입니다.

15. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분
당분기말
전기말

기타의 무형자산
기타의 무형자산

취득원가
418,668,998
343,368,998

감가상각누계액
(239,381,896)
(212,891,963)

손상차손누계액
(53,277,559)
(53,277,559)

장부금액
126,009,543
77,199,476

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

기타의 무형자산
기타의 무형자산

기초
77,199,476
184,681,110

취득
75,300,000
-

상각
(26,489,933)
(41,515,816)

기말
126,009,543
143,165,294

(3) 당분기와 전분기 중 발생한 경상연구개발비는 각각 1,933,261천원과 1,960,698천원입니다.

16. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
손상누계액
장부금액
공정가치
취득원가
손상누계액
장부금액
공정가치

토지
6,173,521,156
-
6,173,521,156
6,173,521,156
-
-
-
-

(2) 투자부동산은 2회차 전환사채 발행가액의 인수대가로 당사의 특수관계자인 테라사이언스(주)로 부터 양도받은 토지입니다.(주석 18참조)17. 매입채무 및 기타부채보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
상세내역
당분기말
전기말

매입채무및기타채무
매입채무
2,834,736,649
2,743,648,210

미지급금
294,332,116
195,897,161

합 계
3,129,068,765
2,939,545,371

기타유동금융부채
미지급비용
321,717,246
266,798,391

기타유동부채
선수금
3,472,636,457
1,812,217,076

예수금
73,145,060
55,403,880

부가세예수금
370,551,820
112,831,007

합 계
3,916,333,337
1,980,451,963

18. 차입금 및 사채(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

단기차입금
6,337,596,253
8,570,807,333

상기 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 19 참조).

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

차입처
내 역
당기말연이자율
당분기말
전기말

국민은행
무역금융
4.98%
427,500,000
427,500,000

Bankers's Usance
4.57~4.82%
2,110,096,253
6,643,307,333

㈜엘지유플러스
기업자금대출
-
1,500,000,000
1,500,000,000

에스에이치
운영자금대출
6.80%
2,300,000,000
-

합 계

6,337,596,253
8,570,807,333

(3) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
발행일
만기일
당분기말
전기말

전환사채의 부채요소

2회차(*1)
2025.3.26
2028.3.26
15,895,587,000
-

3회차
2024.9.25
2027.9.25
1,998,945,000
1,998,945,000

소계
17,894,532,000
1,998,945,000

차감: 전환권조정
(9,525,590,638)
(1,262,702,705)

차감계
8,368,941,362
736,242,295

전환사채의 만기는 1년 이상이나 당분기말로부터 1년 이내에 사채권자가 전환청구권을 행사할 수 있으므로 유동부채로 분류하였습니다.(*1) 2회차 전환사채 발행가액 중 5,895,587천원은 당사의 특수관계자인 테라사이언스(주)가 인수하였으며, 인수대가로 인수자가 보유한 울산광역시 울주군 소재 토지를양도받았습니다.한편, 매수인(당사)은 계약체결일로부터 1년 후 매매목적물을 매도인(테라사이언스(주))에게 매도할 수 있는 권리가 있으며, 매도인은 재매입할 의무가 있습니다. 이러한조건에 따라 당반기에 해당 거래는 부동산 담보의 대여거래로 분류하여 기타비유동금융자산(장기대여금)으로 인식하였으나, 당분기 중 작성된 매매계약서 상 매매목적물의 재매각, 재매입 조항을 삭제하는 변경계약서에 의해서 투자부동산으로 재분류하였습니다.(4) 보고기간종료일 현재 전환사채의 발행에 따른 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
내재파생상품
발행회차
발행일
만기일
당분기말
전기말

장부가액
발행가액
장부가액
발행가액

파생상품자산
매도청구권
2회차
2025-03-26
2028-03-26
-
4,482,808,696
-
-

3회차
2024-09-25
2027-09-25
155,697,019
838,683,832
497,642,274
838,683,832

합계
155,697,019
5,321,492,528
497,642,274
838,683,832

파생상품부채
조기상환권
2회차
2025-03-26
2028-03-26
3,999,794,938
4,078,522,193
-
-

3회차
2024-09-25
2027-09-25
426,885,012
490,599,603
482,592,812
490,599,603

소계
4,426,679,950
4,569,121,796
482,592,812
490,599,603

전환권대가
2회차
2025-03-26
2028-03-26
4,086,873,475
9,982,972,451
-
-

3회차
2024-09-25
2027-09-25
335,234,266
1,678,901,075
995,284,548
1,678,901,075

소계
4,422,107,741
11,661,873,526
995,284,548
1,678,901,075

합계
8,848,787,691
16,230,995,322
1,477,877,360
2,169,500,678

(5) 보고기간종료일 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
내재파생상품
발행회차
기초
발행
평가
처분(*)
기말

파생상품자산
매도청구권
2회차
-
4,482,808,696
(300,586,535)
(4,182,222,161)
-

3회차
497,642,274
-
(341,945,255)
-
155,697,019

합계
497,642,274
4,482,808,696
(642,531,790)
(4,182,222,161)
155,697,019

파생상품부채
조기상환권
2회차
-
4,078,522,193
(78,727,255)
-
3,999,794,938

3회차
482,592,812
-
(55,707,800)
-
426,885,012

소계
482,592,812
4,078,522,193
(134,435,055)
-
4,426,679,950

전환권대가
2회차
-
9,982,972,451
(5,896,098,976)
-
4,086,873,475

3회차
995,284,548
-
(660,050,282)
-
335,234,266

소계
995,284,548
9,982,972,451
(6,556,149,258)
-
4,422,107,741

합계
1,477,877,360
14,061,494,644
(6,690,584,313)
-
8,848,787,691

(*) 연결회사는 당분기 중에 2회차 전환사채의 매도청구권을 전액 매각하였으며, 이로 인하여 당분기중 처분손실 4,182백만원을 인식하였습니다.(6) 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분
2회차
3회차

1. 명칭 및 종류
무기명식 이권부 무보증사모전환사채
무기명식 이권부 무보증사모전환사채

2. 발행일
2025년 03월 26일
2024년 9월 25일

3. 권면총액(원)
15,895,587,000
1,998,945,000

4. 이자율
-
-

가. 표면이자율(%)
-
-

나. 만기이자율(%)
-
-

5. 사채만기일
2028년 03월 26일
2027년 9월 25일

6. 원금상환방법
만기까지 보유하고 있는 "본사채"의 액면가액에 만기상환율(100%)에 해당하는 금액
만기까지 보유하고 있는 "본사채"의 액면가액에 만기상환율(100%)에 해당하는 금액

7. 전환에 관한 사항

가.전환비율(%)
100%
100%

나. 전환가액(원/주)
1,694
2,177

다. 전환에 따른 발행주식수
9,383,463
918,210

라. 전환청구기간
2026년 3월 26일~2028년 2월 26일
2025년 9월 25일 ~ 2027년 9월 25일

마. 전환가액 조정에 관한 사항(*)
- "발행회사"가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우- 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우- 시가상승 및 하락에 따른 전환가액 조정
- "발행회사"가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우- 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우- 시가상승 및 하락에 따른 전환가액 조정

바. 시가하락에 따른 최저조정가액(원)
1,185
1,523

8. 옵션에 관한 사항

가. 조기상환청구권

"본사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2026년 3월 26일 및 이후 매

3개월에 해당하는 날

"본사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2025년 9월 25일 및 이후 매
3개월에 해당하는 날

나. 매도청구권
- 대상증권: "본사채" 액면금액의 50%에 해당하는 사채- 행사기간; "본사채" 발행일 익일을 기산일로 하여 11개월이 경과하는 날부터 행사가능하며, 행사가능일로부터 3개월 내에서만 행사- 매매대금: "콜옵션" 대상증권의 액면금액- 행사자: "발행회사" 또는 "발행회사가 지정하는 제 3자
- 대상증권: "본사채" 액면금액의 50%에 해당하는 사채- 행사기간; "본사채" 발행일 익일을 기산일로 하여 11개월이 경과하는 날부터 행사가능하며, 행사가능일로부터 3개월 내에서만 행사- 매매대금: "콜옵션" 대상증권의 액면금액- 행사자: "발행회사" 또는 "발행회사가 지정하는 제 3자

(*) 당분기 중 주가 하락에 따른 전환가액이 조정되었으며, 이로 인하여 당분기말현재 2회차 및 3회차 전환사채의 전환가액은 각각 1,694원 및 1,848원이며, 전환주식수는 각각 9,383,463주 및 1,081,680주입니다.19. 담보제공자산 및 지급보증

(1) 당분기말 현재 연결회사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목
담보제공자산
채권최고액
담 보 권 자

당기손익-공정가치측정금융자산
소프트웨어공제조합 출자금
74,523,690
소프트웨어공제조합

기타유동금융자산
단기금융상품
775,500,000
국민은행

기타비유동금융자산
장기금융상품
1,200,000,000
서울보증보험

유형자산
토지 및 건물
2,760,000,000
새마을금고

합 계
4,810,023,690

(2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

제공받은 내용
관련차입금

제공자
내용
금액
종류
금액
담보권자

무역보험공사
차입금 담보
384,750,000
무역금융
427,500,000
국민은행

서울보증보험
1,500,000,000
운전자금대출
1,500,000,000
(주)엘지유플러스

대표이사
LC지급보증
$2,000,000.00
-
$1,504,846.85
국민은행

서울보증보험
계약/하자보증
1,714,104,002
-
-
SK브로드밴드(주) 등

서울보증보험
공탁보증
3,044,000,000
-
-
(주)엔포스페이스

소프트웨어 공제조합
계약/하자보증
61,316,640
-
-
롯데정보통신(주) 등

합 계 (원화)
6,704,170,642

1,927,500,000

합 계 (외화)
$2,000,000.00
-
$1,504,846.85
-

(3) 당분기말 현재 무역보험공사 및 서울보증보험의 보증금액에 대해서 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

20. 퇴직급여연결회사는 당반기말 현재 국민은행 등에 확정기여형 퇴직연금을 가입하고 있으며, 당분기와 전분기 중 퇴직연금으로 납부한 금액(납부할 금액 포함) 각각 358,635천원 및 238,703천원을 퇴직급여로 처리하고 있습니다.

21. 판매보증충당부채

(1) 보고기간 종료일 현재 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

기초장부금액
439,119,494
454,413,214

당기전입(환입)액
(276,843,361)
126,330,340

당기사용액
(9,913,473)
(141,624,060)

기말장부금액
152,362,660
439,119,494

(2) 연결회사는 보고기간종료일 이후 발생할 것으로 예상되는 판매보증비에 충당하기 위하여 과거의 발생경험율 등을 토대로 하여 예상되는 추정액을 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.

22. 자본금과 기타불입자본

(1) 보고기간 종료일 현재 지배기업 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주, 원)

구분
당분기말
전기말

발행할 주식수
500,000,000
500,000,000

발행한 주식수(보통주식)
43,951,909
43,388,212

1주당 액면금액
100
100

보통주 자본금
4,395,190,900
4,338,821,200

(2) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내역
당분기말
전기말

주식발행초과금
26,623,467,630
25,679,838,852

(3) 당분기와 전기 중 자본금 및 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구분
주식수
자본금
기타불입자본

전기초
43,388,212
4,338,821,200
25,679,838,852

전기말
43,388,212
4,338,821,200
25,679,838,852

당기초
43,388,212
4,338,821,200
25,679,838,852

유상증자
563,697
56,369,700
943,628,778

당분기말
43,951,909
4,395,190,900
26,623,467,630

23. 기타자본

보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내역
당분기말
전기말

전환권대가
82,171,422
82,171,422

24. 이익잉여금(결손금)보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

미처리결손금
19,573,339,733
18,929,665,988

25. 영업이익 및 부문정보(1) 연결회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한자산의 특성 등을 고려하여 연결회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업이익 및 법인세비용차감전순이익(손실), 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.

(2) 매출액 내역당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

수익구분

제품매출
20,364,545,358
48,552,801,758
18,886,196,665
48,549,607,026

상품매출
-
1,768,727
765,696,019
2,172,570,674

용역매출
296,166,047
1,016,762,003
119,444,600
1,267,057,990

합 계
20,660,711,405
49,571,332,488
19,771,337,284
51,989,235,690

수익인식시점

한시점에 인식
20,583,116,620
49,115,453,697
19,771,337,284
51,989,235,690

기간에 걸쳐 인식
77,594,785
455,878,791
-
-

합 계
20,660,711,405
49,571,332,488
19,771,337,284
51,989,235,690

지역별

국내
20,628,385,569
49,455,274,178
19,712,746,451
51,817,185,037

미국(캐나다포함)
32,325,836
116,058,310
58,590,833
172,050,653

합 계
20,660,711,405
49,571,332,488
19,771,337,284
51,989,235,690

(3) 당분기와 전분기 중 연결회사의 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

매출액
비중
매출액
비중

고객1
24,650,524,450
49.73%
24,122,227,400
46.40%

고객2
13,396,965,630
27.03%
11,034,396,250
21.22%

(4) 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분
내역
당분기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

제품매출원가
기초제품재고액
5,570,729,959
2,773,959,293
4,754,823,990
3,628,097,341

당기제품제조원가
15,257,403,133
43,359,853,807
16,338,025,416
45,251,973,533

타계정으로대체액
(6,145,217)
(20,653,793)
-
-

기말제품재고액
(4,255,023,540)
(4,255,023,540)
(4,356,623,089)
(4,356,623,089)

제품매출원가
16,566,964,335
41,858,135,767
16,736,226,317
44,523,447,785

상품매출원가
-
1,247,227
885,132,417
2,438,958,950

용역매출원가
114,155,149
356,567,177
572,107,110
572,107,110

매출원가 합계
16,681,119,484
42,215,950,171
18,193,465,844
47,534,513,845

(5) 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

급여
754,286,152
1,874,619,281
515,727,737
1,701,884,259

퇴직급여
41,768,789
204,536,625
23,126,203
91,854,886

복리후생비
191,669,607
534,329,643
150,576,569
370,805,634

여비교통비
88,923,842
141,826,525
21,785,568
60,646,280

접대비
19,424,470
38,483,510
22,120,735
45,766,975

통신비
7,238,828
22,120,376
9,280,360
27,500,473

수도광열비
19,567,186
47,923,380
8,971,960
22,848,177

세금과공과
14,953,280
31,701,040
17,862,340
30,278,370

감가상각비
21,671,072
56,660,948
27,878,307
80,511,860

사용권자산상각비
44,289,572
106,314,453
14,967,349
36,150,209

무형자산상각비
10,624,053
26,489,933
12,756,591
41,515,816

수선비
28,300,000
30,710,000
-
-

보험료
25,803,008
78,584,744
22,989,270
64,641,035

경상연구개발비
748,944,732
1,933,261,241
640,949,668
1,960,698,173

운반비
10,781,755
27,569,224
9,896,308
25,586,891

도서인쇄비
1,918,709
3,188,269
383,713
1,405,596

소모품비
5,498,688
12,731,226
4,299,738
16,901,320

지급수수료
756,099,651
2,915,518,439
376,575,161
1,078,722,775

광고선전비
13,465,528
75,846,413
2,853,137
88,302,542

대손상각비(환입)
(429,857)
(218,915)
2,220,060
2,679,938

교육훈련비
-
1,864,000
3,985,350
7,504,700

차량유지비
10,742,952
16,325,152
4,035,910
11,236,742

판매수수료
33,642,983
77,008,019
16,726,014
55,399,289

판매보증비
(55,254,419)
(276,843,361)
151,769,612
180,856,196

기타
30,000
40,000
5,000,000
5,000,000

합 계
2,793,960,581
7,980,590,165
2,066,737,660
6,008,698,136

(6) 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

재고자산의 변동
2,086,132,039
(2,190,180,235)
1,211,697,512
(1,280,676,649)

원재료매입액 등
12,246,826,769
37,695,544,450
14,816,814,341
42,951,581,667

급여
1,387,002,077
3,732,470,521
1,172,540,898
3,495,624,159

퇴직급여
90,796,976
358,635,300
76,263,483
238,702,704

복리후생비
212,104,650
595,961,143
171,718,770
430,691,779

감가상각비
87,887,702
242,381,037
137,256,223
387,152,889

사용권자산상각비
69,206,401
180,252,435
39,961,565
113,394,319

무형자산상각비
10,624,053
26,489,933
12,756,591
41,515,816

운반비
63,155,403
257,295,885
85,194,155
232,778,252

지급수수료
851,552,514
3,272,057,780
412,927,157
1,671,500,707

외주가공비
1,891,143,391
5,196,152,343
1,676,733,330
4,114,478,536

기타
478,648,090
829,479,744
446,339,479
1,146,467,802

합 계
19,475,080,065
50,196,540,336
20,260,203,504
53,543,211,981

26. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

이자수익
73,182,150
189,590,212
26,339,152
85,226,501

외환차익
134,736,457
699,100,428
372,550,731
801,697,468

외화환산이익
(98,554,088)
51,865,961
162,158,469
229,826,932

금융상품평가이익
9,654,050
12,253,570
-
3,865,227

금융상품처분이익
4,137,480
4,137,480
506,090
1,835,950

파생상품부채평가이익
1,779,989,457
6,690,584,313
-
-

합 계
1,903,145,506
7,647,531,964
561,554,442
1,122,452,078

(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

이자비용
747,877,987
1,714,196,604
188,668,834
523,496,592

외환차손
177,937,072
652,636,544
193,720,810
961,675,729

외화환산손실
(89,241,689)
28,232,035
52,341,185
148,803,904

금융상품평가손실
15,252,400
415,252,400
-
-

금융상품처분손실
20,735,000
20,735,000
-
-

파생상품자산처분손실
-
4,182,222,161
-
-

파생상품자산평가손실
23,000,420
642,531,790
-
-

합 계
895,561,190
7,655,806,534
434,730,829
1,633,976,225

27. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

수입수수료
-
8,869,700
-
-

유형자산처분이익
3,681,694
3,681,694
-
-

잡이익
9,214,196
23,763,183
6,066,864
13,956,459

합 계
12,895,890
36,314,577
6,066,864
13,956,459

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

기타의 대손상각비
-
43,000,000
-
-

잡손실
1,421,283
3,505,902
18,000,003
18,282,862

합 계
1,421,283
46,505,902
18,000,003
18,282,862

28. 법인세비용(수익)

법인세비용은 당기 법인세비용에서 과거기간 당기 법인세에 대하여 당반기에 인식한조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하고 있습니다. 단, 보고기간 법인세비용의 평균유효세율은 법인세차감전순손실 및 과세소득이 발생하지 않아 산정하지 아니하였습니다.

29. 주당손익

(1) 기본주당이익(손실)당분기와 전분기 중 지배회사의 소유주지분에 대한 기본주당이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당분기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

분기순이익(손실)
2,204,690,263
(643,673,745)
(373,975,746)
(2,069,826,841)

가중평균유통보통주식수(*)
43,951,909
43,846,603
43,388,212
43,388,212

기본주당이익(손실)
50
(15)
(9)
(48)

(*) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당분기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

기초주식적수(A)
3,991,715,504
11,844,981,876
3,991,715,504
11,888,370,088

유상증자 증가주식적수(B)
51,860,124
125,140,734
-
-

총적수(C=A+B)
4,043,575,628
11,970,122,610
3,991,715,504
11,888,370,088

누적일수(D)
92
273
92
274

가중평균유통보통주식수(C/D)
43,951,909
43,846,603
43,388,212
43,388,212

(2) 희석주당이익(손실)

희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며 반기순이익(손실)에 전환사채에 대한 이자비용 및 희석성 잠재적보통주를 보통주로 전환하였다면 발생하였을 그밖의 수익 또는 비용의 변동사항에 대한 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주반기순이익(손실)에 가산했습니다.

당분기와 전분기의 지배회사의 소유지분에 대한 희석주당이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주,원)

구 분
당분기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

보통주분기순이익(손실)
2,204,690,263
(643,673,745)
(373,975,746)
(2,069,826,841)

전환사채 이자비용
637,279,888
1,315,798,015
-
-

파생상품자산평가손실
23,000,420
642,531,790
-
-

파생상품부채평가이익
1,779,989,457
6,690,584,313
-
-

파생상품자산처분손실
-
4,182,222,161
-
-

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익(손실)
1,084,981,114
(1,193,706,092)
(373,975,746)
(2,069,826,841)

발행된 가중평균유통보통주식수
43,951,909
43,846,603
43,388,212
43,388,212

전환사채의 전환
10,351,391
4,051,209
-
-

희석주당이익(손실) 산정을 위한 유통보통주식수
54,303,300
47,897,812
43,388,212
43,388,212

희석주당이익(손실)
20
(25)
(9)
(48)

30. 연결현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

분기순이익(손실)
(643,673,745)
(2,069,826,841)

현금의 유출입이 없는 수익비용의 조정:
241,764,033
1,017,903,638

감가상각비
242,381,037
387,152,889

사용권자산상각비
180,252,435
113,394,319

무형자산상각비
26,489,933
41,515,816

금융상품처분손실
20,735,000
-

금융상품평가손실
415,252,400
-

이자비용
1,714,196,604
523,496,592

외화환산손실
28,232,035
148,803,904

판매보증비(환입)
(276,843,361)
180,856,196

복리후생비
15,218,886
6,761,189

재고자산평가손실(환입)
196,658,543
(63,355,871)

파생상품자산처분손실
4,182,222,161
-

파생상품자산평가손실
642,531,790
-

기타의대손상각비
43,000,000
-

이자수익
(192,198,886)
(85,226,501)

외화환산이익
(51,865,961)
(229,826,932)

금융상품평가이익
(12,253,570)
(3,865,227)

금융상품처분이익
(4,137,480)
(1,835,950)

대손상각비(환입)
(218,915)
2,679,938

재고자산평가손실환입
(233,564,452)
-

유형자산처분이익
(3,681,694)
-

파생상품부채평가이익
(6,690,584,313)
-

잡이익
(58,159)
(2,646,724)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:
(2,283,032,399)
(3,065,879,745)

매출채권및기타채권의 증감
(713,240,828)
(3,377,931,205)

기타유동자산의 증감
(1,425,852,639)
46,525,246

재고자산의 증감
(2,312,485,148)
(1,062,638,349)

매입채무및기타채무의 증감
182,845,710
855,045,910

기타유동금융부채의 증감
56,296,114
(138,838,228)

기타유동부채의 증감
1,935,881,374
713,350,216

기타비유동부채의 증감
3,436,491
3,707,501

충당부채의 증감
(9,913,473)
(105,100,836)

영업에서 창출된 현금
(2,684,942,111)
(4,117,802,948)

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 아래와 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

장기대여금의 유동성대체
102,949,776
140,664,000

장기선급비용의 발생
33,026,028
59,456,397

사용권자산의 인식
343,898,831
558,945,936

리스부채의 유동성대체
69,709,621
101,751,402

전환사채 대체발행(현물출자)
5,895,587,000
1,998,945,000

파생상품부채의 인식
14,061,494,644
-

(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구 분
기초
재무활동현금흐름
비현금 변동
기말

외화환산
리스계약변동
이자비용
자산대체취득

단기차입금
8,570,807,333
(2,253,357,626)
20,146,546
-
-
-
6,337,596,253

리스부채(유동성포함)
477,550,504
(195,915,380)
-
329,368,344
26,400,839
-
637,404,307

전환사채
1,998,945,000
10,000,000,000
-
-
-
5,895,587,000
17,894,532,000

합 계
11,047,302,837
7,550,726,994
20,146,546
329,368,344
26,400,839
5,895,587,000
24,869,532,560

② 전분기

(단위: 원)

구 분
기초
재무활동현금흐름
비현금 변동
기말

외화환산
리스계약변동
이자비용
자산대체취득

단기차입금
14,285,313,445
(3,986,665,532)
(209,917,018)
-
-
-
10,088,730,895

장기차입금(유동성포함)
105,000,000
(105,000,000)
-
-
-
-
-

리스부채(유동성포함)
135,457,016
(119,695,236)
-
487,990,258
12,001,937
-
515,753,975

전환사채
-
-
-
-
-
1,998,945,000
1,998,945,000

합 계
14,525,770,461
(4,211,360,768)
(209,917,018)
487,990,258
12,001,937
1,998,945,000
12,603,429,870

31. 우발채무와 주요 약정사항(1) 소송사건연결회사는 당분기말 현재 화재관련 손해배상 청구소송에 피소되어 소송을 진행 중(소송가액: 500백만원)입니다. 소송의 최종 결과 및 그 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다.(2) 주요약정사항

당분기말 현재 연결회사와 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원, USD)

구 분
금융기관
한도금액
실행금액
미사용금액

무역금융
국민은행
427,500,000
427,500,000
-

L/C개설 한도약정
국민은행
USD 2,000,000.00
USD 1,504,846.85
USD 495,153.15

이행/계약/하자보증
서울보증보험
-
3,214,104,002
-

공탁보증
서울보증보험
-
3,044,000,000
-

계약/하자보증
소프트웨어공제조합
3,264,137,622
61,316,640
3,202,820,982

32. 특수관계자와의 거래(1) 특수관계자 현황보고기간종료일 현재 연결회사의 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

최대주주
테라사이언스(주)
테라사이언스(주)

기타
주요 경영진 등
주요 경영진 등

기타
에스에이치
에스에이치

기타
에이치지엠(주)
에이치지엠(주)

기타
소켓게이밍(주)
소켓게이밍(주)

기타
(주)신안리튬
(주)신안리튬

기타
(주)바란
(주)바란

(2) 특수관계자에 대한 주요 수익 및 비용당분기와 전분기 중 현재 특수관계자와의 주요 수익 및 비용 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계 구분
회사명
당분기
전분기

수익
비용
수익
비용

최대주주
테라사이언스(주)
-
-
-
16,393

기타
주요경영진 등
34,460,934
15,218,886
11,809,475
-

기타
에스에이치
-
160,836,164
-
-

(3) 특수관계자에 대한 채권 및 채무잔액보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 주요 채권 및 채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계 구분
회사명
당분기말
전기말

단기대여금
장기대여금(유동성포함)
선급비용
단기차입금
단기대여금
장기대여금(유동성포함)

기타
주요경영진 등
275,666,668
736,726,698
-
-
90,000,000
489,000,000

기타
에스에이치
-
-
41,563,836
2,300,000,000
-
-

(4) 특수관계자에 대한 자금거래

보고기간 중 특수관계자와의 주요 자금거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기<대여거래>

(단위: 원)

특수관계 구분
회사명
기초
대여
회수 등
기말

기타
주요경영진 등
579,000,000
491,660,000
(58,266,634)
1,012,393,366

<차입거래>

(단위: 원)

특수관계 구분
회사명
기초
차입
상환
기말

기타
에스에이치
-
2,300,000,000
-
2,300,000,000

에스에이치 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산(토지 및 건물)이 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다(주석19 참조).

② 전기<대여거래>

(단위: 원)

특수관계 구분
회사명
기초
대여
회수
기말

최대주주
테라사이언스(주)
-
600,000,000
600,000,000
-

기타
주요경영진 등
-
640,000,000
61,000,000
579,000,000

<차입거래>

(단위: 원)

특수관계 구분
회사명
기초
차입
상환
기말

최대주주
테라사이언스(주)
-
350,000,000
350,000,000
-

(5) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 다음과 같으며, 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다.

(단위: 원)

지급보증제공자
피보증처
보증금액
비고

대표이사
한국무역보험
384,750,000
신용보증

서울보증보험
245,521,100
이행보증

(6) 주요경영진에 대한 보상연결회사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위하여 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
계정과목
당분기
전분기

주요경영진
단기급여
772,077,965
697,439,766

퇴직급여
110,206,989
26,550,667

소 계
882,284,954
723,990,433

감사
단기급여
59,999,994
54,183,902

합 계
942,284,948
778,174,335

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 7 기 3분기말 2025.09.30 현재

제 6 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

제 7 기 3분기말
제 6 기말

자산

유동자산
28,987,875,981
21,516,062,162

현금및현금성자산
1,797,912,571
2,074,155,601

당기법인세자산
25,716,310
15,578,023

유동재고자산
9,971,815,283
7,622,424,226

기타유동금융자산
4,621,983,019
1,411,033,199

기타유동자산
2,568,053,507
1,154,393,721

매출채권 및 기타채권
10,002,395,291
9,238,477,392

비유동자산
14,415,755,697
6,572,465,102

유형자산
1,728,530,520
1,646,072,590

사용권자산
573,790,060
489,157,281

투자부동산
6,173,521,156

영업권 이외의 무형자산
126,009,543
77,199,476

기타비유동금융자산
5,271,640,113
4,323,742,197

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산
500,000,000

기타비유동자산
42,264,305
36,293,558

자산총계
43,403,631,678
28,088,527,264

부채

유동부채
31,248,132,345
16,592,982,986

매입채무 및 기타유동채무
3,123,192,415
2,939,545,371

기타유동금융부채
291,630,786
266,798,391

유동충당부채
152,362,660
439,119,494

기타 유동부채
3,916,133,827
1,980,451,963

단기차입금
6,337,596,253
8,570,807,333

전환사채, 총액
8,368,941,362
736,242,295

파생상품 금융부채
8,848,787,691
1,477,877,360

리스부채
209,487,351
182,140,779

비유동부채
388,516,047
324,378,792

기타 비유동 부채
32,405,558
28,969,067

비유동 리스부채
356,110,489
295,409,725

부채총계
31,636,648,392
16,917,361,778

자본

자본금
4,395,190,900
4,338,821,200

자본잉여금
26,623,467,630
25,679,838,852

기타자본구성요소
82,171,422
82,171,422

이익잉여금(결손금)
(19,333,846,666)
(18,929,665,988)

자본총계
11,766,983,286
11,171,165,486

자본과부채총계
43,403,631,678
28,088,527,264

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 7 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지

제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

(단위 : 원)

제 7 기 3분기
제 6 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

수익(매출액)
20,656,339,587
49,566,960,670
19,771,337,284
51,989,235,690

매출원가
16,673,045,964
42,207,876,651
18,193,465,844
47,534,513,845

매출총이익
3,983,293,623
7,359,084,019
1,577,871,440
4,454,721,845

판매비와관리비
2,610,142,833
7,745,594,705
2,066,737,660
6,008,698,136

영업이익(손실)
1,373,150,790
(386,510,686)
(488,866,220)
(1,553,976,291)

기타이익
12,895,888
36,314,575
6,066,864
13,956,459

기타손실
1,421,283
46,505,902
18,000,003
18,282,862

금융수익
1,902,683,378
7,646,984,125
561,554,442
1,122,452,078

금융원가
894,574,716
7,654,462,790
434,730,829
1,633,976,225

법인세비용차감전순이익(손실)
2,392,734,057
(404,180,678)
(373,975,746)
(2,069,826,841)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)
2,392,734,057
(404,180,678)
(373,975,746)
(2,069,826,841)

기타포괄손익

총포괄손익
2,392,734,057
(404,180,678)
(373,975,746)
(2,069,826,841)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)
54
(9)
(9)
(48)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)
23
(20)
(9)
(48)

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 7 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지

제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금
자본잉여금
기타자본구성요소
이익잉여금
자본 합계

2024.01.01 (기초자본)
4,338,821,200
25,679,838,852
82,171,422
(13,291,151,401)

유상증자

당기순이익(손실)

(2,069,826,841)
(2,069,826,841)

2024.09.30 (기말자본)
4,338,821,200
25,679,838,852
82,171,422
(15,360,978,242)

2025.01.01 (기초자본)
4,338,821,200
25,679,838,852
82,171,422
(18,929,665,988)

유상증자
56,369,700
943,628,778

당기순이익(손실)

(404,180,678)
(404,180,678)

2025.09.30 (기말자본)
4,395,190,900
26,623,467,630
82,171,422
(19,333,846,666)
11,766,983,286

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 7 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지

제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

(단위 : 원)

제 7 기 3분기
제 6 기 3분기

영업활동현금흐름
(2,731,075,354)
(4,510,231,951)

당기순이익(손실)
(404,180,678)
(2,069,826,841)

영업에서 창출된 현금흐름
(2,842,110,948)
(3,085,628,135)

이자수취
131,702,977
105,702,161

이자지급(영업)
373,375,008
518,826,014

법인세환급(납부)
10,138,287
20,694,850

투자활동현금흐름
(6,110,893,148)
508,775,548

투자활동으로부터의 현금유입
4,207,512,764
26,876,775,193

기타유동금융자산의 감소
4,187,279,431
26,641,329,860

기타비유동금융자산의 감소
13,733,333
235,445,333

투자활동으로 분류된 유형자산의 처분으로 인한 현금유입
6,500,000

투자활동으로부터의 현금유출
10,318,405,912
26,367,999,645

기타유동금융자산의 증가
7,692,181,150
22,390,000,000

기타비유동금융자산의 증가
1,452,000,000
3,400,000,000

종속기업의 취득으로 인한 증가(감소), 자본
500,000,000

투자활동으로 분류된 유형자산의 취득
(320,990,606)
(577,999,645)

투자활동으로 분류된 무형자산의 취득
(75,300,000)

투자부동산의 취득
(277,934,156)

재무활동현금흐름
8,565,725,472
(4,211,360,768)

재무활동으로 인한 현금유입액
13,299,998,478

단기차입금의 증가
2,300,000,000

전환사채의 증가
10,000,000,000

유상증자
999,998,478

재무활동으로 인한 현금유출액
(4,734,273,006)
(4,211,360,768)

단기차입금의 상환
(4,553,357,626)
(3,986,665,532)

유동성장기부채의 상환

(105,000,000)

리스부채의 상환
(180,915,380)
(119,695,236)

현금및현금성자산의순증가(감소)
(276,243,030)
(8,212,817,171)

기초현금및현금성자산
2,074,155,601
8,814,277,725

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산
1,797,912,571
601,460,554

5. 재무제표 주석

제 7(당)기 3분기 : 2025년 01월 01일부터 2025년 09월 30일까지

제 6(전)기 3분기 : 2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일까지

주식회사 다보링크

1. 일반 사항

주식회사 다보링크(이하 "당사"라 함)는 2000년 6월 26일 설립되어 인터넷전화 단말기 등 정보통신기기의 개발, 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안양시에 본사 및 연구소를 두고 있습니다.당사는 코스닥 시장 상장을 위하여 유안타제6호기업인수목적 주식회사와 2020년 9월 18일 합병계약을 체결하였으며, 2021년 7월 27일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 법률적으로 상장법인인 유안타제6호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 다보링크(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 등기일인 2021년 7월 28일에 회사명을 주식회사 다보링크로 변경하였습니다. 한편, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분
보유주식수(주)
지분율(%)

테라사이언스(주)
8,798,096
20.02

주요임원
706,410
1.61

기타주주
34,447,403
78.37

합 계
43,951,909
100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 분기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

(1) 회계정책의 변경과 공시1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사는 2025년 01월 01일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정 사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다.당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정 사항은 2026년 01월 01일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용이 허용됩니다. 주요 개정 내용은 다음과 같습니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 중요한 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산 방법은 주석 2에서 설명하는제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산 방법과 동일합니다.(3) 종속기업 및 관계기업투자종속기업 및 관계기업에 대한 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한, 종속기업 및 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 종속기업 및 관계기업투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.(4) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 재무제표에 인식되는금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 다음과 같습니다.중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.1) 금융상품의 공정가치금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래 의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 당사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측 가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나 관측 가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.2) 자산 손상현금창출단위에 대해 손상검사 수행시 사용가치의 계산은 자산에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 추정치, 미래현금흐름의 금액 및 시기의 변동 가능성에 대한 기대치, 현행 무위험시장이자율로 표현되는 화폐의 시간가치, 자산의 본질적 불확실성에 대한 보상가격 및 자산에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 가격을 결정할 때 시장참여자들이 반영하는 비유동성과 같은 그 밖의 요소 등 다양한 추정에근거하여 이루어지고 있습니다.

4. 재무위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 예측 불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.재무위험 관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다.

4.1 시장위험(1) 외환 위험당사는 해외에서의 제조 활동으로 인하여 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 외환 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 미래 예상거래와 인식된 자산ㆍ부채등이 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

당사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동의 불확실성에 따른 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다.

보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:원, 미달러)

구 분
당분기말
전기말

외 화(USD)
환율
원화 환산액
외 화(USD)
환율
원화 환산액

<외화자산>

현금및현금등가물
-
1,402.20
-
-
1,470.00
-

미수금
3,645,232.34
1,402.20
5,111,344,779
3,258,885.36
1,470.00
4,790,561,476

외화자산 합계
3,645,232.34

5,111,344,779
3,258,885.36

4,790,561,476

<외화부채>

매입채무
1,096,587.35
1,402.20
1,537,634,779
1,151,286.92
1,470.00
1,692,391,770

단기차입금 (Banker's Usance)
1,504,846.85
1,402.20
2,110,096,253
4,519,256.69
1,470.00
6,643,307,333

외화부채 합계
2,601,434.20

3,647,731,032
5,670,543.61

8,335,699,103

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수는 일정하고 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동시 USD 자산 및 부채의 환산 변동금액이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

10%상승시
10%하락시
10%상승시
10%하락시

USD
146,361,375
(146,361,375)
(354,513,763)
354,513,763

(2) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자율 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

단기차입금(*)
4,837,596,253
7,070,807,333

(*) 무이자부차입금 1,500백만원은 제외하였습니다.

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동할 경우, 당사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

1%상승시
1%하락시
1%상승시
1%하락시

법인세비용차감전순손익
(36,281,972)
36,281,972
(28,214,780)
28,214,780

4.2 신용위험(1) 위험관리신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용 위험을 평가하게 됩니다.보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도(보유현금 제외)는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

현금및현금성자산
1,797,912,571
2,074,155,601

매출채권및기타채권
10,002,395,291
9,238,477,392

기타유동금융자산
4,621,983,019
1,411,033,199

비유동금융자산
5,271,640,113
4,323,742,197

합 계
21,693,930,994
17,047,408,389

(2) 금융자산의 손상보고기간종료일 현재 매출채권(장기성매출채권 포함)에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

채권잔액
손실충당금
채권잔액
손실충당금

정상채권
3,876,758,091
84,192
3,154,053,020
305,034

3개월이하 연체
825,000
1,927
-
-

6개월이하 연체
-
-
-
-

9개월이하 연체
-
-
-
-

9개월초과 연체
78,909,374
78,909,374
78,909,374
78,909,374

합 계
3,956,492,465
78,995,493
3,232,962,394
79,214,408

(3) 손실충당금의 변동내역당분기와 전분기 중 손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

기초
79,214,408
79,235,312

대손상각비(환입)
(218,915)
2,679,938

기말
78,995,493
81,915,250

매출채권의 손실충당금은 당사가 자산 금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 당사가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 손실충당금은 금융자산과 상계 제거됩니다. 또한, 당사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.

4.3 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사의 유동성 위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성 관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 예측 현금흐름과 실제 현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있으며, 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

(1) 당분기말

(단위: 원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
6개월이내
6개월초과~12개월이내
1년초과~2년이내
2년초과~6년이내

단기차입금
6,337,596,253
6,403,251,742
4,475,396,917
1,927,854,825
-
-

매입채무및기타채무
3,123,192,415
3,123,192,415
3,123,192,415
-
-
-

기타유동금융부채
291,630,786
291,630,786
291,630,786
-
-
-

리스부채(유동성포함)
565,597,840
625,421,221
123,989,920
117,342,566
173,174,235
210,914,500

전환사채
8,368,941,362
17,894,532,000
17,894,532,000
-
-
-

합 계
18,686,958,656
28,338,028,164
25,908,742,038
2,045,197,391
173,174,235
210,914,500

(2) 전기말

(단위 : 원)

과 목
장부금액
계약상현금흐름
6개월이내
6개월초과~12개월이내
1년초과~2년이내
2년초과~6년이내

단기차입금
8,570,807,333
8,577,476,333
8,577,476,333
-
-
-

매입채무및기타채무
2,939,545,371
2,939,545,371
2,939,545,371
-
-
-

기타유동금융부채
266,798,391
266,798,391
266,798,391
-
-
-

리스부채(유동성포함)
477,550,504
526,670,713
109,372,920
98,586,394
155,943,399
162,768,000

전환사채
736,242,295
1,998,945,000
-
1,998,945,000
-
-

합 계
12,990,943,894
14,309,435,808
11,893,193,015
2,097,531,394
155,943,399
162,768,000

4.4 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 자본 관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

부채
31,636,648,392
16,917,361,778

자본
11,766,983,286
11,171,165,486

부채비율
268.86%
151.44%

5. 금융상품 공정가치5.1 금융상품의 종류별 공정가치당사의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.5.2 공정가치 서열체계당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준1)
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준3)
관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)

보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계에 따라 구분되는 금융상품은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위 : 원)

과 목
세부내역
수준1
수준2
수준3
합계

기타유동금융자산
파생상품자산
-
-
155,697,019
155,697,019

당기손익-공정가치측정금융자산
934,579,150
-
-
934,579,150

비유동금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
2,690,985,915
2,690,985,915

파생상품부채
파생상품부채
-
-
8,848,787,691
8,848,787,691

(2) 전기말

(단위 : 원)

과 목
세부내역
수준1
수준2
수준3
합계

기타유동금융자산
파생상품자산
-
-
497,642,274
497,642,274

비유동금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
3,088,386,395
3,088,386,395

파생상품부채
파생상품부채
-
-
1,477,877,360
1,477,877,360

5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당분기 중 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2 간의 이동내역은 없습니다.

6. 범주별 금융상품6.1 범주별 금융상품의 내역보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 범주별 금융자산

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산

기타유동금융자산(파생상품자산)
155,697,019
497,642,274

기타유동금융자산
934,579,150
-

기타비유동금융자산
2,690,985,915
3,088,386,395

소계
3,781,262,084
3,586,028,669

상각후원가로 측정하는 금융자산

현금및현금성자산
1,797,912,571
2,074,155,601

매출채권및기타채권
10,002,395,291
9,238,477,392

기타유동금융자산
3,531,706,850
913,390,925

기타비유동금융자산
2,580,654,198
1,235,355,802

소계
17,912,668,910
13,461,379,720

합 계
21,693,930,994
17,047,408,389

(2) 범주별 금융부채

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정 금융부채

파생상품부채
8,848,787,691
1,477,877,360

소계
8,848,787,691
1,477,877,360

상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무및기타채무
3,123,192,415
2,939,545,371

기타유동금융부채
291,630,786
266,798,391

단기차입금
6,337,596,253
8,570,807,333

리스부채(유동성포함)
565,597,840
477,550,504

전환사채
8,368,941,362
736,242,295

소계
18,686,958,656
12,990,943,894

합 계
27,535,746,347
14,468,821,254

6.2 공급자금융약정

공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 당사가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 당사는 공급자가 지급 받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 당사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 당사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다.

보고기간종료일 현재 당사는 다음과 같은 공급자금융약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 원)

구 분
재무상태표 계정과목
당분기말
전기말

우리상생파트너론(*1)
매입채무
1,086,756,292
939,138,174

Banker's Usance(*2)
단기차입금
2,110,096,253
6,643,307,333

(*1) 전자방식 외상매출채권담보대출(우리상생파트너론)약정에 따라 금융기관은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득하는 약정을 체결하고 있습니다. 해당 약정으로 인해 지급기일 등 채무의 조건이 실질적으로 변동되지 않습니다. 당사는 해당 약정과 관련하여 금융기관에 지급하는 시점에 현금흐름이 발생하며, 영업활동 현금유출로 표시하고 있습니다.(*2) 당사는 신용장방식의 수입거래 간 일정한도 내에서 금융기관이 당사의 채무를 공급자에게 지급하고, 추후에 당사가 금융기관에 상환하는 공급자금융약정에 참여하고 있습니다. 당사는 금융기관이 공급자에게 당사의 채무를 지급하는 시점에 매입채무에서 단기차입금으로 계정과목을 대체하고 있으며, 재무활동으로 인한 현금흐름으로 표시하고 있습니다.

6.3 금융상품 범주별 순손익당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채
합 계

이자수익
-
189,042,373
-
-
189,042,373

외환차익
-
60,149,106
-
638,951,322
699,100,428

외화환산이익
-
50,902,329
-
963,632
51,865,961

금융상품해지(처분)이익
4,137,480
-
-
-
4,137,480

금융상품평가이익
12,253,570
-
-
-
12,253,570

파생상품부채평가이익
-
-
6,690,584,313
-
6,690,584,313

대손상각비(환입)
-
218,915
-
-
218,915

이자비용
-
-
-
(1,712,852,860)
(1,712,852,860)

외환차손
-
(453,519,275)
-
(199,117,269)
(652,636,544)

외화환산손실
-
(444,173)
-
(27,787,862)
(28,232,035)

금융상품평가손실
(415,252,400)
-
-
-
(415,252,400)

파생상품자산처분손실
(4,182,222,161)
-
-
-
(4,182,222,161)

파생상품자산평가손실
(642,531,790)
-
-
-
(642,531,790)

기타의대손상각비
-
(43,000,000)
-
-
(43,000,000)

합 계
(5,223,615,301)
(196,650,725)
6,690,584,313
(1,299,843,037)
(29,524,750)

(2) 전분기

(단위: 원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융부채
합 계

이자수익
-
85,226,501
-
85,226,501

외환차익
-
448,296,194
353,401,274
801,697,468

외화환산이익
-
11,065
229,815,867
229,826,932

금융상품처분이익
1,835,950
-
-
1,835,950

금융상품평가이익
3,865,227
-
-
3,865,227

대손상각비
-
(2,679,938)
-
(2,679,938)

이자비용
-
-
(523,496,592)
(523,496,592)

외환차손
-
(159,613,594)
(802,062,135)
(961,675,729)

외화환산손실
-
(148,374,676)
(429,228)
(148,803,904)

합 계
5,701,177
222,865,552
(742,770,814)
(514,204,085)

7. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내역
당분기말
전기말

보통예금
1,797,912,571
2,074,155,601

8. 기타금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
내역
당분기말
전기말

기타유동금융자산
단기금융상품
705,000,000
705,000,000

단기대여금
2,695,666,668
1,150,000,000

대손충당금
(60,000,000)
(1,060,000,000)

유동성장기대여금
135,571,807
89,162,000

현재가치할인차금
(24,908,739)
(13,945,902)

당기손익-공정가치측정금융자산
934,579,150
-

임차보증금
10,000,000
10,000,000

현재가치할인차금
(29,894)
(385,694)

미수수익
70,407,008
33,560,521

파생상품자산
155,697,019
497,642,274

합 계
4,621,983,019
1,411,033,199

기타비유동금융자산
장기금융상품
1,200,000,000
750,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산
2,690,985,915
3,088,386,395

장기대여금
644,154,891
399,838,000

대손충당금
(43,000,000)
-

현재가치할인차금
(36,815,467)
(33,098,279)

임차보증금
240,000,000
140,000,000

현재가치할인차금
(23,785,226)
(21,483,919)

기타보증금
600,100,000
100,000

합 계
5,271,640,113
4,323,742,197

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목
거래처
당분기말
전기말
사용제한내용

단기금융상품
국민은행
705,000,000
705,000,000
차입금 관련 질권설정

장기금융상품
농협은행
1,200,000,000
750,000,000
차입금 관련 질권설정

합 계
1,905,000,000
1,455,000,000
-

9. 매출채권(장기성매출채권 포함) 및 기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
3,956,492,465
3,232,962,394

손실충당금
(78,995,493)
(79,214,408)

매출채권(순액)
3,877,496,972
3,153,747,986

(2) 보고기간종료일 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

미수금
6,124,898,319
6,084,729,406

당사의 매출채권 및 기타채권과 관련된 신용위험에 대한 노출 등은 주석 4를 참고하시기 바랍니다.

10. 기타유동자산

보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
2,390,703,698
1,116,421,080

부가세대급금
-
-

선급비용
177,349,809
37,972,641

합 계
2,568,053,507
1,154,393,721

11. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

상품
110,000,000
3,628,112

제품
4,316,658,630
2,829,663,540

평가충당금
(61,635,090)
(55,704,247)

재공품
355,786,594
765,909,293

평가충당금
(51,996,471)
(51,996,471)

원재료
4,274,299,862
3,310,415,032

평가충당금
(53,892,932)
(96,729,684)

미착품
1,082,594,690
917,238,651

합 계
9,971,815,283
7,622,424,226

당분기 중 매출원가에서 차감한 재고자산평가손실환입액은 36,906천원이며, 전분기중 매출원가에서 차감한 재고자산평가손실환입액은 63,356천원입니다.

12. 기타비유동자산

보고기간종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

장기선급비용
42,264,305
36,293,558

13. 종속기업 및 관계기업투자(1) 종속기업 및 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
회사명
소재지
지분율
취득원가
장부금액
측정방법
결산월

종속기업
(주)에코비아(*1)
한국
100%
500,000,000
500,000,000
원가법
12월

(*1) 당분기중 설립시 100%지분을 취득하여 종속기업투자로 분류하였습니다.(2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

자산
368,475,720
-

부채
107,968,787
-

순자산
260,506,933
-

매출액
4,371,818
-

반기순이익(손실)
(239,493,067)
-

14. 유형자산

(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
손상누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
손상누계액
장부금액

토지
1,011,138,479
-
(412,877,180)
598,261,299
1,011,138,479
-
(412,877,180)
598,261,299

건물
988,533,229
(347,140,154)
(270,483,465)
370,909,610
988,533,229
(326,117,740)
(270,483,465)
391,932,024

기계장치
3,045,763,215
(2,584,709,901)
(162,842,153)
298,211,161
2,899,986,342
(2,501,185,016)
(162,842,153)
235,959,173

차량운반구
110,655,194
(81,300,197)
(15,814,305)
13,540,692
120,493,924
(75,697,386)
(18,291,726)
26,504,812

공구와기구
2,096,847,225
(1,598,187,457)
(199,486,337)
299,173,431
2,005,557,800
(1,517,014,667)
(199,486,337)
289,056,796

비품
884,986,441
(725,774,851)
(50,720,284)
108,491,306
820,244,733
(696,030,480)
(50,720,284)
73,493,969

시설장치
136,105,500
(94,044,595)
(21,300,484)
20,760,421
136,105,500
(83,940,499)
(21,300,484)
30,864,517

건설중인자산
19,182,600
-
-
19,182,600
-
-
-
-

합 계
8,293,211,883
(5,431,157,155)
(1,133,524,208)
1,728,530,520
7,982,060,007
(5,199,985,788)
(1,136,001,629)
1,646,072,590

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
기말

토지
598,261,299
-
-
-
598,261,299

건물
391,932,024
-
-
(21,022,414)
370,909,610

기계장치
235,959,173
145,776,873
-
(83,524,885)
298,211,161

차량운반구
26,504,812
-
(2,818,306)
(10,145,814)
13,540,692

공구와기구
289,056,796
91,289,425
-
(81,172,790)
299,173,431

비품
73,493,969
64,741,708
-
(29,744,371)
108,491,306

시설장치
30,864,517
-
-
(10,104,096)
20,760,421

건설중인자산
-
19,182,600
-
-
19,182,600

합 계
1,646,072,590
320,990,606
(2,818,306)
(235,714,370)
1,728,530,520

② 전분기

(단위: 원)

구 분
기초
취득
감가상각
기말

토지
1,011,138,479
-
-
1,011,138,479

건물
432,940,499
264,869,000
(23,565,733)
674,243,766

기계장치
440,606,849
138,000,000
(158,153,224)
420,453,625

차량운반구
68,895,322
-
(18,074,091)
50,821,231

공구와기구
499,699,920
100,198,451
(124,922,072)
474,976,299

비품
125,534,412
50,145,154
(44,715,267)
130,964,299

시설장치
75,795,001
-
(17,722,502)
58,072,499

건설중인자산
-
24,787,040
-
24,787,040

합 계
2,654,610,482
577,999,645
(387,152,889)
2,845,457,238

(3) 당사의 유형자산 중 토지, 건물 및 기계장치는 금융기관차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 20 참조).15. 리스

(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

부동산
559,794,604
209,361,524
350,433,080
523,013,252
(79,690,890)
443,322,362

차량운반구
303,586,902
80,229,922
223,356,980
103,936,922
(58,102,003)
45,834,919

합 계
863,381,506
289,591,446
573,790,060
626,950,174
(137,792,893)
489,157,281

(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 원)

구 분
기초
신규
계약해지
감가상각
기말

부동산
443,322,362
36,781,352
-
(129,670,634)
350,433,080

차량운반구
45,834,919
218,157,675
(1,521,182)
(39,114,432)
223,356,980

합 계
489,157,281
254,939,027
(1,521,182)
(168,785,066)
573,790,060

② 전분기

(단위: 원)

구 분
기초
신규
계약해지
감가상각
기말

부동산
43,997,644
514,951,541
-
(82,143,875)
476,805,310

차량운반구
92,661,258
43,994,395
(49,522,127)
(31,250,444)
55,883,082

합 계
136,658,902
558,945,936
(49,522,127)
(113,394,319)
532,688,392

(3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

유동
209,487,351
182,140,779

비유동
356,110,489
295,409,725

합 계
565,597,840
477,550,504

(4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

1년이내
211,724,316
182,140,779

1년초과 2년이내
155,254,909
140,703,060

2년초과 6년이내
198,618,616
154,706,665

합계
565,597,841
477,550,504

(5) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
7,508,559
3,647,743

사용권자산에 대한 감가상각비
168,785,066
113,394,319

리스부채에 대한 이자비용
25,057,096
12,001,937

단기 및 소액 리스 관련 비용
18,549,065
21,379,245

(6) 당분기와 전분기 중 리스계약으로 인한 총 현금유출액은 각각 199,464천원과 141,074천원입니다.

16. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분
당분기말
전기말

기타의 무형자산
기타의 무형자산

취득원가
418,668,998
343,368,998

감가상각누계액
(239,381,896)
(212,891,963)

손상차손누계액
(53,277,559)
(53,277,559)

장부금액
126,009,543
77,199,476

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

기타의 무형자산
기타의 무형자산

기초
77,199,476
184,681,110

취득
75,300,000
-

상각
(26,489,933)
(41,515,816)

기말
126,009,543
143,165,294

(3) 당분기와 전분기 중 발생한 경상연구개발비는 각각 1,933,261천원과 1,960,698천원입니다.

17 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
손상누계액
장부금액
공정가치
취득원가
손상누계액
장부금액
공정가치

토지
6,173,521,156
-
6,173,521,156
6,173,521,156
-
-
-
-

(2) 투자부동산은 2회차 전환사채 발행가액의 인수대가로 당사의 특수관계자인 테라사이언스(주)로 부터 양도받은 토지입니다.(주석 19참조)18. 매입채무 및 기타부채보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
상세내역
당분기말
전기말

매입채무및기타채무
매입채무
2,833,637,749
2,743,648,210

미지급금
289,554,666
195,897,161

합 계
3,123,192,415
2,939,545,371

기타유동금융부채
미지급비용
291,630,786
266,798,391

기타유동부채
선수금
3,472,636,457
1,812,217,076

예수금
72,945,550
55,403,880

부가세예수금
370,551,820
112,831,007

합 계
3,916,133,827
1,980,451,963

19. 차입금 및 사채(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

단기차입금
6,337,596,253
8,570,807,333

상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 20 참조).

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

차입처
내 역
당기말연이자율
당반기말
전기말

국민은행
무역금융
4.98%
427,500,000
427,500,000

Bankers's Usance
4.57~4.82%
2,110,096,253
6,643,307,333

㈜엘지유플러스
기업자금대출
-
1,500,000,000
1,500,000,000

에스에이치
운영자금대출
6.80%
2,300,000,000
-

합 계

6,337,596,253
8,570,807,333

(3) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
발행일
만기일
당분기말
전기말

전환사채의 부채요소

2회차(*1)
2025.3.26
2028.3.26
15,895,587,000
-

3회차
2024.9.25
2027.9.25
1,998,945,000
1,998,945,000

소계
17,894,532,000
1,998,945,000

차감: 전환권조정
(9,525,590,638)
(1,262,702,705)

차감계
8,368,941,362
736,242,295

전환사채의 만기는 1년 이상이나 당분기말로부터 1년 이내에 사채권자가 전환청구권을 행사할 수 있으므로 유동부채로 분류하였습니다.(*1) 2회차 전환사채 발행가액 중 5,895,587천원은 당사의 특수관계자인 테라사이언스(주)가 인수하였으며, 인수대가로 인수자가 보유한 울산광역시 울주군 소재 토지를양도받았습니다.한편, 매수인(당사)은 계약체결일로부터 1년 후 매매목적물을 매도인(테라사이언스(주))에게 매도할 수 있는 권리가 있으며, 매도인은 재매입할 의무가 있습니다. 이러한조건에 따라 당반기에 해당 거래는 부동산 담보의 대여거래로 분류하여 기타비유동금융자산(장기대여금)으로 인식하였으나, 당분기 중 작성된 매매계약서 상 매매목적물의 재매각, 재매입 조항을 삭제하는 변경계약서에 의해서 투자부동산으로 재분류하였습니다.(4) 보고기간종료일 현재 전환사채의 발행에 따른 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
내재파생상품
발행회차
발행일
만기일
당분기말
전기말

장부가액
발행가액
장부가액
발행가액

파생상품자산
매도청구권
2회차
2025-03-26
2028-03-26
-
4,482,808,696
-
-

3회차
2024-09-25
2027-09-25
155,697,019
838,683,832
497,642,274
838,683,832

합계
155,697,019
5,321,492,528
497,642,274
838,683,832

파생상품부채
조기상환권
2회차
2025-03-26
2028-03-26
3,999,794,938
4,078,522,193
-
-

3회차
2024-09-25
2027-09-25
426,885,012
490,599,603
482,592,812
490,599,603

소계
4,426,679,950
4,569,121,796
482,592,812
490,599,603

전환권대가
2회차
2025-03-26
2028-03-26
4,086,873,475
9,982,972,451
-
-

3회차
2024-09-25
2027-09-25
335,234,266
1,678,901,075
995,284,548
1,678,901,075

소계
4,422,107,741
11,661,873,526
995,284,548
1,678,901,075

합계
8,848,787,691
16,230,995,322
1,477,877,360
2,169,500,678

(5) 당분기 중 파생상품자산 및 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
내재파생상품
발행회차
기초
발행
평가
처분(*)
기말

파생상품자산
매도청구권
2회차
-
4,482,808,696
(300,586,535)
(4,182,222,161)
-

3회차
497,642,274
-
(341,945,255)
-
155,697,019

합계
497,642,274
4,482,808,696
(642,531,790)
(4,182,222,161)
155,697,019

파생상품부채
조기상환권
2회차
-
4,078,522,193
(78,727,255)
-
3,999,794,938

3회차
482,592,812
-
(55,707,800)
-
426,885,012

소계
482,592,812
4,078,522,193
(134,435,055)
-
4,426,679,950

전환권대가
2회차
-
9,982,972,451
(5,896,098,976)
-
4,086,873,475

3회차
995,284,548
-
(660,050,282)
-
335,234,266

소계
995,284,548
9,982,972,451
(6,556,149,258)
-
4,422,107,741

합계
1,477,877,360
14,061,494,644
(6,690,584,313)
-
8,848,787,691

(*) 당사는 당분기 중에 2회차 전환사채의 매도청구권을 전액 매각하였으며, 이로 인하여 당분기중 처분손실 4,182백만원을 인식하였습니다.

(6) 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분
2회차
3회차

1. 명칭 및 종류
무기명식 이권부 무보증사모전환사채
무기명식 이권부 무보증사모전환사채

2. 발행일
2025년 03월 26일
2024년 9월 25일

3. 권면총액(원)
15,895,587,000
1,998,945,000

4. 이자율
-
-

가. 표면이자율(%)
-
-

나. 만기이자율(%)
-
-

5. 사채만기일
2028년 03월 26일
2027년 9월 25일

6. 원금상환방법
만기까지 보유하고 있는 "본사채"의 액면가액에 만기상환율(100%)에 해당하는 금액
만기까지 보유하고 있는 "본사채"의 액면가액에 만기상환율(100%)에 해당하는 금액

7. 전환에 관한 사항

가.전환비율(%)
100%
100%

나. 전환가액(원/주)
1,694
2,177

다. 전환에 따른 발행주식수
9,383,463
918,210

라. 전환청구기간
2026년 3월 26일~2028년 2월 26일
2025년 9월 25일 ~ 2027년 9월 25일

마. 전환가액 조정에 관한 사항(*)
- "발행회사"가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우- 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우- 시가상승 및 하락에 따른 전환가액 조정
- "발행회사"가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우- 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우- 시가상승 및 하락에 따른 전환가액 조정

바. 시가하락에 따른 최저조정가액(원)
1,185
1,523

8. 옵션에 관한 사항

가. 조기상환청구권

"본사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2026년 3월 26일 및 이후 매

3개월에 해당하는 날

"본사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2025년 9월 25일 및 이후 매
3개월에 해당하는 날

나. 매도청구권
- 대상증권: "본사채" 액면금액의 50%에 해당하는 사채- 행사기간; "본사채" 발행일 익일을 기산일로 하여 11개월이 경과하는 날부터 행사가능하며, 행사가능일로부터 3개월 내에서만 행사- 매매대금: "콜옵션" 대상증권의 액면금액- 행사자: "발행회사" 또는 "발행회사가 지정하는 제 3자
- 대상증권: "본사채" 액면금액의 50%에 해당하는 사채- 행사기간; "본사채" 발행일 익일을 기산일로 하여 11개월이 경과하는 날부터 행사가능하며, 행사가능일로부터 3개월 내에서만 행사- 매매대금: "콜옵션" 대상증권의 액면금액- 행사자: "발행회사" 또는 "발행회사가 지정하는 제 3자

(*) 당분기 중 주가 하락에 따른 전환가액이 조정되었으며, 이로 인하여 당분기말현재 2회차 및 3회차 전환사채의 전환가액은 각각 1,694원 및 1,848원입니다.20. 담보제공자산 및 지급보증

(1) 당분기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목
담보제공자산
채권최고액
담 보 권 자

당기손익-공정가치측정금융자산
소프트웨어공제조합 출자금
74,523,690
소프트웨어공제조합

기타유동금융자산
단기금융상품
775,500,000
국민은행

기타비유동금융자산
장기금융상품
1,200,000,000
서울보증보험

유형자산
토지 및 건물
2,760,000,000
새마을금고

합 계
4,810,023,690

(2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

제공받은 내용
관련차입금

제공자
내용
금액
종류
금액
담보권자

무역보험공사
차입금 담보
384,750,000
무역금융
427,500,000
국민은행

서울보증보험
1,500,000,000
운전자금대출
1,500,000,000
(주)엘지유플러스

대표이사
LC지급보증
$2,000,000.00
-
$1,504,846.85
국민은행

서울보증보험
계약/하자보증
1,714,104,002
-
-
SK브로드밴드(주) 등

서울보증보험
공탁보증
3,044,000,000
-
-
(주)엔포스페이스

소프트웨어 공제조합
계약/하자보증
61,316,640
-
-
롯데정보통신(주) 등

합 계 (원화)
6,704,170,642

1,927,500,000

합 계 (외화)
$2,000,000.00
-
$1,504,846.85
-

(3) 당분기말 현재 무역보험공사 및 서울보증보험의 보증금액에 대해서 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

21. 퇴직급여당사는 당분기말 현재 국민은행 등에 확정기여형 퇴직연금을 가입하고 있으며, 당분기와 전분기 중 퇴직연금으로 납부한 금액(납부할 금액 포함) 각각 358,635천원 및238,703천원을 퇴직급여로 처리하고 있습니다.

22. 판매보증충당부채

(1) 보고기간 종료일 현재 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

기초장부금액
439,119,494
454,413,214

당기전입(환입)액
(276,843,361)
126,330,340

당기사용액
(9,913,473)
(141,624,060)

기말장부금액
152,362,660
439,119,494

(2) 당사는 보고기간종료일 이후 발생할 것으로 예상되는 판매보증비에 충당하기 위하여 과거의 발생경험율 등을 토대로 하여 예상되는 추정액을 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.

23. 자본금과 기타불입자본

(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주, 원)

구분
당분기말
전기말

발행할 주식수
500,000,000
500,000,000

발행한 주식수(보통주식)
43,951,909
43,388,212

1주당 액면금액
100
100

보통주 자본금
4,395,190,900
4,338,821,200

(2) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내역
당분기말
전기말

주식발행초과금
26,623,467,630
25,679,838,852

(3) 당분기와 전기 중 자본금 및 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구분
주식수
자본금
기타불입자본

전기초
43,388,212
4,338,821,200
25,679,838,852

전기말
43,388,212
4,338,821,200
25,679,838,852

당기초
43,388,212
4,338,821,200
25,679,838,852

유상증자
563,697
56,369,700
943,628,778

당분기말
43,951,909
4,395,190,900
26,623,467,630

24. 기타자본

보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내역
당분기말
전기말

전환권대가
82,171,422
82,171,422

25. 이익잉여금(결손금)보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

미처리결손금
19,333,846,666
18,929,665,988

26. 영업이익 및 부문정보(1) 당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 고려하여 회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업이익 및 법인세비용차감전순이익(손실), 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.

(2) 매출액 내역당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

수익구분

제품매출
20,360,173,540
48,548,429,940
18,886,196,665
48,549,607,026

상품매출
-
1,768,727
765,696,019
2,172,570,674

용역매출
296,166,047
1,016,762,003
119,444,600
1,267,057,990

합 계
20,656,339,587
49,566,960,670
19,771,337,284
51,989,235,690

수익인식시점

한시점에 인식
20,578,744,802
49,111,081,879
19,771,337,284
51,989,235,690

기간에 걸쳐 인식
77,594,785
455,878,791
-
-

합 계
20,656,339,587
49,566,960,670
19,771,337,284
51,989,235,690

지역별

국내
20,624,013,751
49,450,902,360
19,712,746,451
51,817,185,037

미국(캐나다포함)
32,325,836
116,058,310
58,590,833
172,050,653

합 계
20,656,339,587
49,566,960,670
19,771,337,284
51,989,235,690

(3) 당분기와 전분기 중 당사의 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

매출액
비중
매출액
비중

고객1
24,650,524,450
49.73%
24,122,227,400
46.40%

고객2
13,396,965,630
27.03%
11,034,396,250
21.22%

(4) 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분
내역
당분기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

제품매출원가
기초제품재고액
5,570,729,959
2,773,959,293
4,754,823,990
3,628,097,341

당기제품제조원가
15,249,329,613
43,351,780,287
16,338,025,416
45,251,973,533

타계정으로대체액
(6,145,217)
(20,653,793)
-
-

기말제품재고액
(4,255,023,540)
(4,255,023,540)
(4,356,623,089)
(4,356,623,089)

제품매출원가
16,558,890,815
41,850,062,247
16,736,226,317
44,523,447,785

상품매출원가
-
1,247,227
885,132,417
2,438,958,950

용역매출원가
114,155,149
356,567,177
572,107,110
572,107,110

매출원가 합계
16,673,045,964
42,207,876,651
18,193,465,844
47,534,513,845

(5) 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

급여
629,319,861
1,707,738,980
515,727,737
1,701,884,259

퇴직급여
41,768,789
204,536,625
23,126,203
91,854,886

복리후생비
186,095,907
528,755,943
150,576,569
370,805,634

여비교통비
77,227,174
130,129,857
21,785,568
60,646,280

접대비
19,132,870
38,191,910
22,120,735
45,766,975

통신비
7,234,788
22,116,336
9,280,360
27,500,473

수도광열비
17,768,308
45,701,486
8,971,960
22,848,177

세금과공과
14,780,780
29,128,540
17,862,340
30,278,370

감가상각비
16,671,072
49,994,281
27,878,307
80,511,860

사용권자산상각비
36,356,222
94,847,084
14,967,349
36,150,209

무형자산상각비
10,624,053
26,489,933
12,756,591
41,515,816

수선비
28,300,000
30,710,000
-
-

보험료
25,701,308
78,483,044
22,989,270
64,641,035

경상연구개발비
748,944,732
1,933,261,241
640,949,668
1,960,698,173

운반비
10,384,519
27,171,988
9,896,308
25,586,891

도서인쇄비
666,819
1,936,379
383,713
1,405,596

소모품비
3,858,863
11,091,401
4,299,738
16,901,320

지급수수료
742,652,351
2,900,841,139
376,575,161
1,078,722,775

광고선전비
9,895,610
72,276,495
2,853,137
88,302,542

대손상각비(환입)
(429,857)
(218,915)
2,220,060
2,679,938

교육훈련비
-
1,864,000
3,985,350
7,504,700

차량유지비
4,800,100
10,382,300
4,035,910
11,236,742

판매수수료
33,642,983
77,008,019
16,726,014
55,399,289

판매보증비
(55,254,419)
(276,843,361)
151,769,612
180,856,196

지급임차료
-
-
5,000,000
5,000,000

합 계
2,610,142,833
7,745,594,705
2,066,737,660
6,008,698,136

(6) 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

재고자산의 변동
2,086,132,039
(2,190,180,235)
1,211,697,512
(1,280,676,649)

원재료매입액 등
12,238,753,249
37,687,470,930
14,816,814,341
42,951,581,667

급여
1,262,035,786
3,565,590,220
1,172,540,898
3,495,624,159

퇴직급여
90,796,976
358,635,300
76,263,483
238,702,704

복리후생비
206,530,950
590,387,443
171,718,770
430,691,779

감가상각비
82,887,702
235,714,370
137,256,223
387,152,889

사용권자산상각비
61,273,051
168,785,066
39,961,565
113,394,319

무형자산상각비
10,624,053
26,489,933
12,756,591
41,515,816

운반비
62,758,167
256,898,649
85,194,155
232,778,252

지급수수료
838,105,214
3,257,380,480
412,927,157
1,671,500,707

외주가공비
1,891,143,391
5,196,152,343
1,676,733,330
4,114,478,536

기타
452,148,219
800,146,857
446,339,479
1,146,467,802

합 계
19,283,188,797
49,953,471,356
20,260,203,504
53,543,211,981

27. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

이자수익
72,720,022
189,042,373
26,339,152
85,226,501

외환차익
134,736,457
699,100,428
372,550,731
801,697,468

외화환산이익
(98,554,088)
51,865,961
162,158,469
229,826,932

금융상품평가이익
9,654,050
12,253,570
-
3,865,227

금융상품처분이익
4,137,480
4,137,480
506,090
1,835,950

파생상품부채평가이익
1,779,989,457
6,690,584,313
-
-

합 계
1,902,683,378
7,646,984,125
561,554,442
1,122,452,078

(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

이자비용
746,891,513
1,712,852,860
188,668,834
523,496,592

외환차손
177,937,072
652,636,544
193,720,810
961,675,729

외화환산손실
(89,241,689)
28,232,035
52,341,185
148,803,904

금융상품평가손실
15,252,400
415,252,400
-
-

금융상품처분손실
20,735,000
20,735,000
-
-

파생상품자산처분손실
-
4,182,222,161
-
-

파생상품자산평가손실
23,000,420
642,531,790
-
-

합 계
894,574,716
7,654,462,790
434,730,829
1,633,976,225

28. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

수입수수료
-
8,869,700
-
-

유형자산처분이익
3,681,694
3,681,694
-
-

잡이익
9,214,194
23,763,181
6,066,864
13,956,459

합 계
12,895,888
36,314,575
6,066,864
13,956,459

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

기타의 대손상각비
-
43,000,000
-
-

잡손실
1,421,283
3,505,902
18,000,003
18,282,862

합 계
1,421,283
46,505,902
18,000,003
18,282,862

29. 법인세비용(수익)

법인세비용은 당기 법인세비용에서 과거기간 당기 법인세에 대하여 당분기에 인식한조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하고 있습니다. 단, 보고기간 법인세비용의 평균유효세율은 법인세차감전순손실 및 과세소득이 발생하지 않아 산정하지 아니하였습니다.

30. 주당손익

(1) 기본주당이익(손실)당분기와 전분기 중 기본주당이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당분기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

분기순이익(손실)
2,392,734,057
(404,180,678)
(373,975,746)
(2,069,826,841)

가중평균유통보통주식수(*)
43,951,909
43,846,603
43,388,212
43,388,212

기본주당이익(손실)
54
(9)
(9)
(48)

(*) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당반기
전반기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

기초주식적수(A)
3,991,715,504
11,844,981,876
3,991,715,504
11,888,370,088

유상증자 증가주식적수(B)
51,860,124
125,140,734
-
-

총적수(C=A+B)
4,043,575,628
11,970,122,610
3,991,715,504
11,888,370,088

누적일수(D)
92
273
92
274

가중평균유통보통주식수(C/D)
43,951,909
43,846,603
43,388,212
43,388,212

(2) 희석주당이익(손실)

희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며 분기순이익(손실)에 전환사채에 대한 이자비용 및 희석성 잠재적보통주를 보통주로 전환하였다면 발생하였을 그밖의 수익 또는 비용의 변동사항에 대한 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주분기순이익(손실)에 가산했습니다.

당분기와 전분기의 희석주당이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주,원)

구 분
당분기
전분기

3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적
3개월(검토받지 아니한재무제표)
누적

보통주반기순이익(손실)
2,392,734,057
(404,180,678)
(373,975,746)
(2,069,826,841)

전환사채 이자비용
637,279,888
1,315,798,015
-
-

파생상품자산평가손실
23,000,420
642,531,790
-
-

파생상품부채평가이익
1,779,989,457
6,690,584,313
-
-

파생상품자산처분손실
-
4,182,222,161
-
-

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익(손실)
1,273,024,908
(954,213,025)
(373,975,746)
(2,069,826,841)

발행된 가중평균유통보통주식수
43,951,909
43,846,603
43,388,212
43,388,212

전환사채의 전환
10,351,391
4,051,209
-
-

희석주당이익(손실) 산정을 위한 유통보통주식수
54,303,300
47,897,812
43,388,212
43,388,212

희석주당이익(손실)
23
(20)
(9)
(48)

31. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

분기순이익(손실)
(404,180,678)
(2,069,826,841)

현금의 유출입이 없는 수익비용의 조정:
222,796,042
1,017,903,638

감가상각비
235,714,370
387,152,889

사용권자산상각비
168,785,066
113,394,319

무형자산상각비
26,489,933
41,515,816

금융상품처분손실
20,735,000
-

금융상품평가손실
415,252,400
-

이자비용
1,712,852,860
523,496,592

외화환산손실
28,232,035
148,803,904

판매보증비(환입)
(276,843,361)
180,856,196

복리후생비
15,218,886
6,761,189

재고자산평가손실(환입)
196,658,543
(63,355,871)

파생상품자산처분손실
4,182,222,161
-

파생상품자산평가손실
642,531,790
-

기타의대손상각비
43,000,000
-

이자수익
(191,689,097)
(85,226,501)

외화환산이익
(51,865,961)
(229,826,932)

금융상품평가이익
(12,253,570)
(3,865,227)

금융상품처분이익
(4,137,480)
(1,835,950)

대손상각비(환입)
(218,915)
2,679,938

재고자산평가손실환입
(233,564,452)
-

유형자산처분이익
(3,681,694)
-

파생상품부채평가이익
(6,690,584,313)
-

잡이익
(58,159)
(2,646,724)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:
(2,297,880,400)
(3,065,879,745)

매출채권및기타채권의 증감
(713,240,828)
(3,377,931,205)

기타유동자산의 증감
(1,404,538,320)
46,525,246

재고자산의 증감
(2,312,485,148)
(1,062,638,349)

매입채무및기타채무의 증감
176,969,360
855,045,910

기타유동금융부채의 증감
26,209,654
(138,838,228)

기타유동부채의 증감
1,935,681,864
713,350,216

기타비유동부채의 증감
3,436,491
3,707,501

충당부채의 증감
(9,913,473)
(105,100,836)

영업에서 창출된 현금
(2,479,265,036)
(4,117,802,948)

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 아래와 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

장기대여금의 유동성대체
102,949,776
140,664,000

장기선급비용의 발생
33,026,028
59,456,397

사용권자산의 인식
254,939,026
558,945,936

리스부채의 유동성대체
27,346,572
101,751,402

전환사채 대체발행(현물출자)
5,895,587,000
1,998,945,000

파생상품부채의 인식
14,061,494,644
-

(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구 분
기초
재무활동현금흐름
비현금 변동
기말

외화환산
리스계약변동
이자비용 등
자산대체취득

단기차입금
8,570,807,333
(2,253,357,626)
20,146,546
-
-
-
6,337,596,253

리스부채(유동성포함)
477,550,504
(180,915,380)
-
243,963,779
24,998,937
-
565,597,840

전환사채
1,998,945,000
10,000,000,000
-
-
-
5,895,587,000
17,894,532,000

합 계
11,047,302,837
7,565,726,994
20,146,546
243,963,779
24,998,937
5,895,587,000
24,797,726,093

② 전분기

(단위: 원)

구 분
기초
재무활동현금흐름
비현금 변동
기말

외화환산
리스계약변동
이자비용
자산대체취득

단기차입금
14,285,313,445
(3,986,665,532)
(209,917,018)
-
-
-
10,088,730,895

장기차입금(유동성포함)
105,000,000
(105,000,000)
-
-
-
-
-

리스부채(유동성포함)
135,457,016
(119,695,236)
-
487,990,258
12,001,937
-
515,753,975

전환사채
-
-
-
-
-
1,998,945,000
1,998,945,000

합 계
14,525,770,461
(4,211,360,768)
(209,917,018)
487,990,258
12,001,937
1,998,945,000
12,603,429,870

32. 우발채무와 주요 약정사항(1) 소송사건당사는 당분기말 현재 화재관련 손해배상 청구소송에 피소되어 소송을 진행 중(소송가액: 500백만원)입니다. 소송의 최종 결과 및 그 영향은 당반기말 현재 예측할 수 없습니다.(2) 주요약정사항

당분기말 현재 당사와 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원, USD)

구 분
금융기관
한도금액
실행금액
미사용금액

무역금융
국민은행
427,500,000
427,500,000
-

L/C개설 한도약정
국민은행
USD 2,000,000.00
USD 1,504,846.85
USD 495,153.15

이행/계약/하자보증
서울보증보험
-
3,214,104,002
-

공탁보증
서울보증보험
-
3,044,000,000
-

계약/하자보증
소프트웨어공제조합
3,264,137,622
61,316,640
3,202,820,982

33. 특수관계자와의 거래(1) 특수관계자 현황보고기간종료일 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

최대주주
테라사이언스(주)
테라사이언스(주)

종속기업
(주)에코비아
-

기타
주요 경영진 등
주요 경영진 등

기타
에스에이치
에스에이치

기타
에이치지엠(주)
에이치지엠(주)

기타
소켓게이밍(주)
소켓게이밍(주)

기타
(주)신안리튬
(주)신안리튬

기타
(주)바란
(주)바란

(2) 특수관계자에 대한 주요 수익 및 비용당분기와 전분기 중 현재 특수관계자와의 주요 수익 및 비용 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계 구분
회사명
당분기
전분기

수익
비용
수익
비용

최대주주
테라사이언스(주)
-
-
-
16,393

기타
주요경영진 등
34,460,934
15,218,886
11,809,475
-

기타
에스에이치
-
160,836,164
-
-

(3) 특수관계자에 대한 채권 및 채무잔액보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 주요 채권 및 채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계 구분
회사명
당분기말
전기말

단기대여금
장기대여금(유동성포함)
선급비용
단기차입금
단기대여금
장기대여금(유동성포함)

기타
주요경영진 등
135,666,668
736,726,698
-
-
90,000,000
489,000,000

기타
에스에이치
-
-
41,563,836
2,300,000,000
-
-

(4) 특수관계자에 대한 자금거래

보고기간 중 특수관계자와의 주요 자금 거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기<대여거래>

(단위: 원)

특수관계 구분
회사명
기초
대여
회수 등
기말

기타
주요경영진 등
579,000,000
441,660,000
(148,266,634)
872,393,366

<차입거래>

(단위: 원)

특수관계 구분
회사명
기초
차입
상환
기말

기타
에스에이치
-
2,300,000,000
-
2,300,000,000

에스에이치 차입금과 관련하여 당사의 유형자산(토지 및 건물)이 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다(주석20 참조).

② 전기<대여거래>

(단위: 원)

특수관계 구분
회사명
기초
대여
회수
기말

최대주주
테라사이언스(주)
-
600,000,000
600,000,000
-

기타
주요경영진 등
-
640,000,000
61,000,000
579,000,000

<차입거래>

(단위: 원)

특수관계 구분
회사명
기초
차입
상환
기말

최대주주
테라사이언스(주)
-
350,000,000
350,000,000
-

(5) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 다음과 같으며, 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다.

(단위: 원)

지급보증제공자
피보증처
보증금액
비고

대표이사
한국무역보험
384,750,000
신용보증

서울보증보험
245,521,100
이행보증

(6) 주요경영진 등에 대한 보상당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진 및감사에 대한 보상을 위하여 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
계정과목
당분기
전분기

주요경영진
단기급여
692,497,275
697,439,766

퇴직급여
110,206,989
26,550,667

소 계
802,704,264
723,990,433

감사
단기급여
59,999,994
54,183,902

합 계
862,704,258
778,174,335

6. 배당에 관한 사항

1. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다.

2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분
현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관
주주총회 및 이사회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
당사는 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정하는 정관 개정을 도입하지 않았습니다.

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획
당사는 배당 절차 개선방안에 대해 당사 사업현황 등을 고려하여 검토하겠습니다.

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분
결산월
배당여부
배당액확정일
배당기준일
배당 예측가능성제공여부
비고

1
2024년 12월
X
-
-
X
-

2
2023년 12월
X
-
-
X
-

3
2022년 12월
X
-
-
X
-

3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

제12조(신주의 배당기산일)

회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다

제56조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

4. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제7기(3분기)
제6기
제5기

주당액면가액(원)
100
100
100

(연결)당기순이익(백만원)
-643
-
-

(별도)당기순이익(백만원)
-404
-5,638
-1,777

(연결)주당순이익(원)
-15
-
-

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

5. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
-
-

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2019년 10월 17일
-
보통주
345,000
100
1,000
설립자본금

2019년 12월 31일
유상증자(일반공모)
보통주
6,500,000
100
1,000
코스닥시장 상장을 위한 일반공모

2021년 08월 13일
-
보통주
34,065,160
100
-
합병신주발행

2022년 02월 14일
전환권행사
보통주
1,855,000
100
1,000
전환권행사

2023년 12월 20일
유상증자(제3자배정)
보통주
623,052
100
1,605
소액공모

2025년 01월 23일
유상증자(제3자배정)
보통주
563,697
100
1,774
소액공모

주) 2025년 12월 02일 제3자배정 유상증자에 따라 7,061,000주가 추가 상장되었습니다. (주당발행가액: 1,133원) 소액공모 서류 제출일 현재 발행주식총수는 51,012,909주입니다.

나. 미상환 전환사채 등 발행현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 천원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

전환사채
3
2024년 09월 25일
2027년 09월 25일
1,998,945
보통주
2025.09.25~2027.08.25
100
1,848
1,998,945
1,081,680
-

전환사채
2
2025년 03월 26일
2028년 03월 26일
15,895,587
보통주
2026.03.26~2028.02.26
100
1,694
15,895,587
9,383,463
-

합 계
-
-
-
17,894,532
-
-
-
-
17,894,532
10,465,143
-

주1) 제3회차 전환가액은 2025년 12월 26일 시가하락에 따른 전환가액 조정에 의해 1,523원으로 조정이 되어, 전환가능 주식수는 1,312,504주입니다.주2) 제2회차 전환가액은 2025년 12월 26일 시가하락에 따른 전환가액 조정에 의해 1,408원으로 조정이 되어, 전환가능 주식수는 11,289,479주입니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

스펙합병
-
2021년 07월 28일
기술연구/제품개발/시설투자/운영자금 등
14,500
기술연구/제품개발/시설투자/운영자금등
14,500
-

유상증자
-
2023년 12월 20일
운영자금
1,000
운영자금
1,000
-

유상증자
-
2025년 01월 23일
운영자금
1,000
운영자금
1,000
-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

전환사채
3
2024년 09월 25일
타법인증권 취득
1,999
타법인증권 취득
1,999
-

전환사채
2
2025년 03월 26일
시설자금운영자금
15,896
시설자금 및운영자금
15,896
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정 현황

(단위: 원)

구 분
계정과목
채권 금액
대손충당금
대손충당금 설정률

당분기
매출채권
3,956,492,465
78,995,493
2.00%

기타채권
6,124,898,319
-
0.00%

합 계
10,081,390,784
78,995,493
0.78%

전기
매출채권
3,232,962,394
79,214,408
2.45%

기타채권
6,084,729,406
-
0.00%

합 계
9,317,691,800
79,214,408
0.85%

나. 대손충당금 변동현황

(단위: 원)

구 분
당분기
전반기

기초
79,695,190
79,235,312

대손상각비(환입)
699,697
459,878

기말
78,995,493
79,695,190

다. 대손충당금 설정 방침
매출채권의 손실충당금은 연결회사가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 연결회사가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 손실충당금은 금융자산과 상계 제거됩니다. 또한, 당사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

채권잔액
손실충당금
채권잔액
손실충당금

정상채권
3,876,758,091
84,192
3,154,053,020
305,034

3개월이하 연체
825,000
1,927
-
-

6개월이하 연체
-
-
-
-

9개월이하 연체
-
-
-
-

9개월초과 연체
78,909,374
78,909,374
78,909,374
78,909,374

합 계
3,956,492,465
78,995,493
3,232,962,394
79,214,408

라. 재고자산 현황

(단위: 원)

구 분
당3분기말
전기말

상 품
110,000,000
3,628,112

제 품
4,255,023,540
2,773,959,293

재공품
303,790,123
713,912,822

원재료
4,220,406,930
3,213,685,348

미착품
1,082,594,690
917,238,651

합 계
9,971,815,283
7,622,424,226

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
22.97%
16.32%

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)
1.6회
0.4회

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

주1) 계정과목별 재고금액은 평가충당금이 반영된 수치입니다.
마. 재고자산의 실사내역 등
마-1. 실사일자 1) 6월말, 12월말 기준으로 재고자산 실사를 하고 있으며, 12월말 재고자산 실사는 외부감사인의 입회하에 시행하고 있습니다. 2) 실사방법 - 사내보관 재고 : 샘플조사 - 외주보관 재고 : 국내 및 해외 외주처에 보관재고 및 운송중인 재고에 대해서는 전수조사를 위하여 재고자산보관증 및 수입운송장(B/L, CI, PL 등)을 통해 확인하고 있습니다.

마-2. 장기채화재고 등의 내역

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

상품
110,000,000
3,628,112

제품
4,316,658,630
2,829,663,540

평가충당금
(61,635,090)
(55,704,247)

재공품
355,786,594
765,909,293

평가충당금
(51,996,471)
(51,996,471)

원재료
4,274,299,862
3,310,415,032

평가충당금
(53,892,932)
(96,729,684)

미착품
1,082,594,690
917,238,651

합 계
9,971,815,283
7,622,424,226

바. 공정가치평가 내역
바-1. 범주별 금융자산

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산

기타유동금융자산(파생상품자산)
155,697,019
497,642,274

기타유동금융자산
934,579,150
-

기타비유동금융자산
2,690,985,915
3,088,386,395

소계
3,781,262,084
3,586,028,669

상각후원가로 측정하는 금융자산

현금및현금성자산
1,799,735,496
2,074,155,601

매출채권및기타채권
10,002,395,291
9,238,477,392

기타유동금융자산
4,606,286,000
913,390,925

기타비유동금융자산
2,615,166,905
1,235,355,802

소계
19,023,583,692
13,461,379,720

합 계
22,804,845,776
17,047,408,389

바-2. 범주별 금융부채

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정 금융부채

파생상품부채
8,848,787,691
1,477,877,360

소계
8,848,787,691
1,477,877,360

상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무및기타채무
3,123,192,415
2,939,545,371

기타유동금융부채
291,630,786
266,798,391

단기차입금
6,337,596,253
8,570,807,333

리스부채(유동성포함)
565,597,840
477,550,504

전환사채
8,368,941,362
736,242,295

소계
18,686,958,656
12,990,943,894

합 계
27,535,746,347
14,468,821,254

바-3. 금융상품 범주별 순손익(1) 당분기

(단위: 원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채
합 계

이자수익
-
189,042,373
-
-
189,042,373

외환차익
-
60,149,106
-
638,951,322
699,100,428

외화환산이익
-
50,902,329
-
963,632
51,865,961

금융상품해지(처분)이익
4,137,480
-
-
-
4,137,480

금융상품평가이익
12,253,570
-
-
-
12,253,570

파생상품부채평가이익

6,690,584,31
-
6,690,584,313

대손상각비(환입)
-
218,915
-
-
218,915

이자비용

-
-
(1,712,852,860)
(1,712,852,860)

외환차손
-
(453,519,275)
-
(199,117,269)
(652,636,544)

외화환산손실
-
(444,173)
-
(27,787,862)
(28,232,035)

금융상품평가손실
(415,252,400)
-
-
-
(415,252,400)

파생상품자산처분손실
(4,182,222,161)
-
-
-
(4,182,222,161)

파생상품자산평가손실
(642,531,790)
-
-
-
(642,531,790)

기타의대손상각비

(43,000,000)
-
-
(43,000,000)

합 계
(5,223,615,301)
(196,650,725)
6,690,584,31
(1,299,843,037)
(29,524,750)

(2) 전분기

(단위: 원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융부채
합 계

이자수익
-
85,226,501
-
85,226,501

외환차익
-
448,296,194
353,401,274
801,697,468

외화환산이익
-
11,065
229,815,867
229,826,932

금융상품처분이익
1,835,950
-
-
1,835,950

금융상품평가이익
3,865,227
-
-
3,865,227

대손상각비
-
(2,679,938)
-
(2,679,938)

이자비용
-
-
(523,496,592)
(523,496,592)

외환차손
-
(159,613,594)
(802,062,135)
(961,675,729)

외화환산손실
-
(148,374,676)
(429,228)
(148,803,904)

합 계
5,701,177
222,865,552
(742,770,814)
(514,204,085)

바-4. 공정가치 서열체계당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준1)
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)

보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계에 따라 구분되는 금융상품은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 원)

과 목
세부내역
수준1
수준2
수준3
합계

기타유동금융자산
파생상품자산
-
-
155,697,01
155,697,019

당기손익-공정가치측정금융자산
934,579,150
-
-
934,579,150

비유동금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
2,690,985,91
2,690,985,915

파생상품부채
파생상품부채
-
-
8,848,787,691
8,848,787,691

(2) 전기말

(단위 : 원)

과 목
세부내역
수준1
수준2
수준3
합계

기타유동금융자산
파생상품자산
-
-
497,642,274
497,642,274

비유동금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
3,088,386,395
3,088,386,395

파생상품부채
파생상품부채
-
-
1,477,877,360
1,477,877,360

바-5. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당반기 중 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2 간의 이동내역은 없습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
구분
감사인
감사의견
의견변형사유

제7기 3분기(당기)
감사보고서
삼덕회계법인
-
-

연결감사보고서
삼덕회계법인
-
-

제6기(전기)
감사보고서
삼덕회계법인
적정의견
-

연결감사보고서
-
-
-

제5기(전전기)
감사보고서
삼덕회계법인
적정의견
-

연결감사보고서
-
-
-

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제7기3분기(당기)
삼덕회계법인
외부감사
145
1,087
43
357

제6기(전기)
삼덕회계법인
외부감사
140
1,094
140
1,058

제5기(전전기)
삼덕회계법인
외부감사
130
980
130
946

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제7기3분기(당기)
-
-
-
-
-

제6기(전기)
-
-
-
-
-

제5기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2025년 03월 10일
회사 : 감사, 담당임원, 실무자감사인 : 담당이사 및 담당회계사
대면
감사수행 결과 보고

2
2025년 07월 28일
회사 : 감사, 담당임원, 실무자감사인 : 담당이사 및 담당회계사
대면
반기검토수행 결과 보고

2. 내부통제에 관한 사항

1.경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
운영실태 보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제7기 3분기(당기)
내부회계관리제도
-
-
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제6기(전기)
내부회계관리제도
2025.03.13
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제5기(전전기)
내부회계관리제도
2024.03.06
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

2.감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
평가보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제7기 3분기(당기)
내부회계관리제도
-
-
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제6기(전기)
내부회계관리제도
2025년 03월 13일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제5기(전전기)
내부회계관리제도
2024년 03월 06일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

3. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도
구분
감사인
유형(감사/검토)
감사의견 또는검토결론
지적사항
회사의대응조치

제7기 3분기(당기)
내부회계관리제도
삼덕회계법인
-
-
-
-

연결내부회계관리제도
삼덕회계법인
-
-
-
-

제6기(전기)
내부회계관리제도
삼덕회계법인
검토
적정의견
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-
-

제5기(전전기)
내부회계관리제도
삼덕회계법인
검토
적정의견
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-
-

4. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서
총 원
내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율
내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)
공인회계사자격증소지자수(B)
비율(B/A*100)

경영지원팀
3
3
-
-
205

5. 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)
성명
회계담당자등록여부
경력(단위:년, 개월)
교육실적(단위:시간)

근무연수
회계관련경력
당기
누적

매니저
최빛나
등록
19년 9월
22년
3
3

매니저
노유리
등록
13년 1월
15년
-
-

팀장
주정덕
등록
18년 5월
25년
3
3

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

1. 이사회의 구성에 관한 사항
소액공모공시서류 작성일기준 당사의 이사회는 2인의 사내이사와 2인의 사외이사로 구성되어 있으며, 임기는 3년입니다. 당사의 정관 및 이사회운영규정에서 정하는 이사회의 권한 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

정관 제34조(이사의 수)
회사의 이사는 3인 이상 7인 이내로 하고,사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.

정관 제35조(이사의 선임)

① 이사는 주주총회에서 선임한다.

② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.

③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는집중투표제는 적용하지 아니한다.

정관 제36조(이사의 임기)

① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.

② 보궐선임된 이사의 임기에 대해서도 본조 제1항과 동일하게 적용한다.

정관 제37조(이사의 직무)
부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사(사장)를 보좌하고,이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며,대표이사(사장)의 유고시에는 위 순서에 따라 그 직무를 대행한다.

정관 제38조(이사의 의무)

① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게수행하여야 한다.

② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.

③ 이사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상비밀을 누설하여서는 아니 된다.

④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.

정관 제39조(이사의 보수와 퇴직금)

① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다.

② 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

정관 제40조(이사회의 구성과 소집)

① 이사회는 이사로 구성한다.

② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.

③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를소집할 수 있다.

④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를생략할 수 있다.

⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회 소집권자로 한다.

⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

정관 제41조(이사회의 결의방법)

① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을행사하지 못한다.

이사회운영규정

제4조 (권한)

① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.

② 중요한 사규의 제정 및 개폐는 이사회의 결의에 의한다.

③ 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.

이사회운영규정

제5조 (구성)

① 이사회는 이사 전원으로 구성한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

이사회운영규정

제8조

(이사회의

결의방법)

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에참가하는 것을 허용할 수 있다. 이경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는의결권을 행사하지 못한다.

④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한이사의 수에 산입하지 아니한다.

2. 이사회의 주요활동 내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부

2025-01
2025-01-02
신규 여신거래약정의 건_에스에이치
가결

2025-02
2025-01-02
타인에 대한 담보제공 결정의 건_에스에이치
가결

2025-03
2025-01-09
임시주주총회 안건 및 기일변경의 건
가결

2025-04
2025-01-15
제3자배정 소액공모 유상증자 결정의 건
가결

2025-05
2025-01-24
임시주주총회 기일변경의 건
가결

2025-06
2025-02-07
임시주주총회 기일변경의 건
가결

2025-07
2025-02-14
전환사채 납입일 변경의 건
가결

2025-08
2025-02-24
임시주주총회 기일변경의 건
가결

2025-09
2025-03-11
제2회 전환사채 납입자 및 발행 정정의 건
가결

2025-10
2025-03-14
제 06기 결산재무제표 승인의 건제 06기 정기주주총회 소집의 건
가결

2025-11
2025-03-14
내부회계관리제도 운영실태 평가보고 및 승인의 건
가결

2025-12
2025-03-17
유형자산(울산광역시 울주군 두서면 황천리 소재 부동산)양수의 건
가결

2025-13
2025-03-17
제2회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건
가결

2025-14
2025-03-20
제2회 전환사채 납입자 및 납입일 변경유형자산대금 지급일 정정
가결

2025-15
2025-03-25
제2회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건
가결

2025-16
2025-03-27
제2회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 " 중도상환청구권" 계약체결의 건
가결

2025-17
2025-03-31
임시주주총회 안건 및 기일변경의 건
가결

2025-18
2025-04-08
임시주주총회 기일변경의 건
가결

2025-19
2025-04-10
타법인(파운드에쿼티파트너스) 금전대여의 건
가결

2025-20
2025-04-24
임시주주총회 이사명단 정정의 건임시주주총회 안건정정의 건
가결

2025-21
2025-04-29
제3자배정 유상증자 결정의 건
가결

2025-22
2025-04-30
제2회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 " 중도상환청구권" 계약체결의 건
가결

2025-23
2025-05-09
대표이사 선임의 건(각자대표이사 김광현)
가결

2025-24
2025-05-12
임시주주총회 소집의 건
가결

2025-25
2025-05-14
임시주주총회 감사명단 확정의 건
가결

2025-26
2025-05-16
금전대여 결정의 건
가결

2025-27
2025-05-30
자회사(가칭 : ㈜에코비아) 설립에 관한 건
가결

2025-28
2025-06-13
임시주주총회 기일변경의 건
가결

2025-29
2025-06-23
임시주주총회 기일변경의 건
가결

2025-30
2025-06-30
유상증자 납입일 변경의 건
가결

2025-31
2025-07-01
임시주주총회 기일변경의 건
가결

2025-32
2025-07-15
임시주주총회 기일변경의 건
가결

2025-33
2025-07-29
임시주주총회 기일변경의 건
가결

2025-34
2025-08-04
테라사이언스(주)와 유형자산 매매계약 변경 합의서 체결
가결

2025-35
2025-08-13
유상증자 납입일 변경의 건
가결

2025-36
2025-08-21
직접 투자 제정의 건
가결

2025-37
2025-08-26
신규사업관련 의향서 제출의 건
가결

2025-38
2025-09-03
임시주주총회 의안 추가 확정의 건
가결

2025-39
2025-09-04
임시주주총회 의안 추가 확정의 건
가결

2025-40
2025-09-15
금전대여 결정의 건
가결

2025-41
2025-09-22
대표이사 선임의 건(단독대표이사 임상현)
가결

2025-42
2025-09-30
유상증자 납입일 변경의 건
가결

3. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

4
2
2
1
1

4. 이사의 독립성
소액공모공시서류 작성기준일 기준 이사회 구성원은 2인의 사내이사와 2인의 사외이사이며, 이사회의 추천으로 임시주주총회 및 정기주주총회에서 선임되었으며 아래와 같습니다.

성 명
직 위
최대주주와의 관계
등기임원여부
담당업무
비고

임상현
대표이사
-
등기임원
경영총괄
-

이수진
사내이사
-
등기임원
신규사업
-

임재형
사외이사
-
등기임원
-
-

강승택
사외이사
-
등기임원
-
-

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
차후 교육개혁 수립 후 실시예정

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
당사는 소액공모공시서류 제출일 현재 감사위원회가 설립되어 있지 않으며, 비상근 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.
나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관 및 감사직무규정에 다음과 같은 내용을 두고 있습니다.

관련규정
내 용

정관

제49조(감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 정관 제38조 제3항의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

감사규정

제 11 조 (감사자의 권한)감사자는 다음 각 항의 권한을 가진다.

1. 각종 장부, 증빙서, 물품 및 관계서류 제출요구

2. 관계자의 출석 및 답변요구

3. 금고, 장부 및 물품 등의 봉인

4. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구

5. 기타 직무수행에 필요한 사항의 요구

다. 감사의 독립성
당사의 감사는 신경섭 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다

라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부

2025-01
2025-01-02
신규 여신거래약정의 건_에스에이치
가결

2025-02
2025-01-02
타인에 대한 담보제공 결정의 건_에스에이치
가결

2025-03
2025-01-09
임시주주총회 안건 및 기일변경의 건
가결

2025-04
2025-01-15
제3자배정 소액공모 유상증자 결정의 건
가결

2025-05
2025-01-24
임시주주총회 기일변경의 건
가결

2025-06
2025-02-07
임시주주총회 기일변경의 건
가결

2025-07
2025-02-14
전환사채 납입일 변경의 건
가결

2025-08
2025-02-24
임시주주총회 기일변경의 건
가결

2025-09
2025-03-11
제2회 전환사채 납입자 및 발행 정정의 건
가결

2025-10
2025-03-14
제 06기 결산재무제표 승인의 건제 06기 정기주주총회 소집의 건
가결

2025-11
2025-03-14
내부회계관리제도 운영실태 평가보고 및 승인의 건
가결

2025-12
2025-03-17
유형자산(울산광역시 울주군 두서면 황천리 소재 부동산)양수의 건
가결

2025-13
2025-03-17
제2회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건
가결

2025-14
2025-03-20
제2회 전환사채 납입자 및 납입일 변경유형자산대금 지급일 정정
가결

2025-15
2025-03-25
제2회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건
가결

2025-16
2025-03-27
제2회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 " 중도상환청구권" 계약체결의 건
가결

2025-17
2025-03-31
임시주주총회 안건 및 기일변경의 건
가결

2025-18
2025-04-08
임시주주총회 기일변경의 건
가결

2025-19
2025-04-10
타법인(파운드에쿼티파트너스) 금전대여의 건
가결

2025-20
2025-04-24
임시주주총회 이사명단 정정의 건임시주주총회 안건정정의 건
가결

2025-21
2025-04-29
제3자배정 유상증자 결정의 건
가결

2025-22
2025-04-30
제2회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 " 중도상환청구권" 계약체결의 건
가결

2025-23
2025-05-09
대표이사 선임의 건(각자대표이사 김광현)
가결

2025-24
2025-05-12
임시주주총회 소집의 건
가결

2025-25
2025-05-14
임시주주총회 감사명단 확정의 건
가결

2025-26
2025-05-16
금전대여 결정의 건
가결

2025-27
2025-05-30
자회사(가칭 : ㈜에코비아) 설립에 관한 건
가결

2025-28
2025-06-13
임시주주총회 기일변경의 건
가결

2025-29
2025-06-23
임시주주총회 기일변경의 건
가결

2025-30
2025-06-30
유상증자 납입일 변경의 건
가결

2025-31
2025-07-01
임시주주총회 기일변경의 건
가결

2025-32
2025-07-15
임시주주총회 기일변경의 건
가결

2025-33
2025-07-29
임시주주총회 기일변경의 건
가결

2025-34
2025-08-04
테라사이언스(주)와 유형자산 매매계약 변경 합의서 체결
가결

2025-35
2025-08-13
유상증자 납입일 변경의 건
가결

2025-36
2025-08-21
직접 투자 제정의 건
가결

2025-37
2025-08-26
신규사업관련 의향서 제출의 건
가결

2025-38
2025-09-03
임시주주총회 의안 추가 확정의 건
가결

2025-39
2025-09-04
임시주주총회 의안 추가 확정의 건
가결

2025-40
2025-09-15
금전대여 결정의 건
가결

2025-41
2025-09-22
대표이사 선임의 건(단독대표이사 임상현)
가결

2025-42
2025-09-30
유상증자 납입일 변경의 건
가결

마. 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

신경섭
-

전) 휴먼엔파트너스 이사

현) 테라사이언스 이사

-
-
-

바. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
차후 교육계획 수립 후 실시예정

사. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원팀
2
경영지원팀장(23년)과장(17년)
재무제표감사 및 이사회 등의경영전반에 관한 감사업무지원

3. 주주총회 등에 관한 사항

가.투표제도 현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
도입
미도입

실시여부
미실시
실시
미실시

나.의결권 현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
43,951,909
-

종류중주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

종류주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

종류주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

종류주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
43,951,909
-

종류주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
43,951,909
-

종류주
-
-

주) 2025년 12월 02일 제3자배정 유상증자에 따라 7,061,000주가 추가 상장되었습니다. 소액공모 서류 제출일 현재 발행주식총수는 51,012,909주입니다.
다. 소수주주권의 행사여부
당사는 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.
라. 경영권 경쟁 여부
당사는 공시 대상기간동안 경영권에 관한 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.

마. 주식사무

정관상신주인수권의 내용
① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제 1 항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100 분의 100 을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제 165 조의 6 에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 「상법」제 542 조의 3 에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100 분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게주식을 우선배정하는 경우4. 「근로자복지기본법」제 39 조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100 분의 100 을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선, 긴급한 자금조달, 전략적 제휴, 신규사업 진출 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 본조 제 1 항이외의 방법으로 회사의 주주를 포함한 제 3 자에게 신주를 발행하는 경우6. 발행주식총수의 100 분의 100 을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴, 신규사업 진출 등을위하여 본조 제 1 항 이외의 방법으로 회사의 주주를 포함한 제 3 자에게 신주를 발행하는 경우7. 신규로 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우③ 제 2 항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산기
12월 31일

정기주주총회
매 사업연도 종료 후 3개월 이내

주권의 종류
전자증권 발행

주주명부폐쇄시기

제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.

② 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있으며, 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

명의개서대리인
국민은행 증권대행부

공고게재
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바. 주주총회 의사록 요약

일자
구분
안건
결의내용

2021.03.29
정기주주총회
- 제2기 재무제표 승인의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건
승인

2021.06.17
임시주주총회
- 합병승인 결의의 건- 정관 일부 변경의 건- 이사 선임의 건- 감사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건 (5억원)- 감사 보수한도 승인의 건 (1억원)- 임원퇴직금 지급 규정 제정의 건
승인

2022.03.29
정기주주총회
- 제3기 재무제표 승인의 건- 정관 일부변경의 건(사업목적 추가)- 이사 선임의 건(사내이사/사외이사 각 1인)- 감사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건(10억)- 감사 보수한도 승인의 건(1억)
승인

2023.03.29
정기주주총회
- 제4기 재무제표 승인의 건- 정관 일부변경의 건- 이사 보수한도 승인의 건(10억)- 감사 보수한도 승인의 건(1억)
승인

2024.02.06
임시주주총회
- 정관변경의 건- 이사선임의 건- 감사선임의 건
승인

2024.03.28
정기주주총회
- 제5기 재무제표 승인의 건- 정관 일부변경의 건- 사외이사 신규선임의 건(1인)- 이사 보수한도 승인의 건(10억)- 감사 보수한도 승인의 건(2억)
승인

2025.03.31
정기주주총회
- 제6기 재무제표 승인의 건- 정관일부 변경의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사보수 한도 승인의 건
승인

2025.05.09
임시주주총회
- 이사선임의 건- 임원퇴직금규정 변경의 건
승인

2025.09.19
임시주주총회
-이사선임의 건-사외이사 해임의 건-정관일부 변경의 건
승인

2025.12.02
임시주주총회
-이사선임의 건-정관일부 변경의 건
승인

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

테라사이언스(주)
최대주주
보통주
10,141,797
23.37
8,798,096
20.02
-

최종문
임원
보통주
54,640
0.12
54,640
0.12
-

문의철
임원
보통주
91,476
0.12
76,476
0.17
-

이도원
임원
보통주
197,000
0.45
201,220
0.46
-

이대성
임원
보통주
147,160
0.34
198,989
0.45
-

유영삼
임원
보통주
115,085
0.27
115,085
0.26
-

주정덕
임원
보통주
69,051
0.16
57,000
0.13
-

김구열
임원
보통주
1,000
0.00
1,000
0.00
-

이주배
임원
보통주
2,000
0.00
2,000
0.00
-

계
보통주
10,819,209
24.94
9,504,506
21.62
-

-
-
-
-
-
-

(주1) 기초는 총 발행주식수 43,388,212주로 나눈 지분율(주2) 기말은 총 발행주식수 43,951,909주로 나눈 지분율

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

테라사이언스(주)
-
지서현
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
테라사이언스(주)

자산총계
108,476

부채총계
28,521

자본총계
79,954

매출액
22,809

영업이익
-918

당기순이익
28,739

주)테라사이언스는 2024년도, 2023년 감사보고서의 의견거절로 인하여 2022년 감사받은 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

3. 주식 소유현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
테라사이언스(주)
8,798,096
20.02
-

-
-
-
-

우리사주조합
-
-
-

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

1. 임원 현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

임상현
남
1972년 07월
대표이사
사내이사
상근
경영총괄
前 다물 이사現 바란 대표이사
-
-
-
2024.02~
2027년 02월 06일

김광현
남
1968년 08월
이사
사내이사
상근
신사업총괄

前
University of southwest America(California) - IT 공학부 교수現 한국원자력안전재단 방사선안전교육원 초빙교수

-
-
-
2025.05~
2028년 05월 08일

유충민
남
1966년 07월
이사
사내이사
상근
-
-
-
-
-
2025.09~
2028년 09월 18일

강승택
남
1971년 08월
이사
사외이사
비상근
사외이사
-
-
-
-
2025.09~
2028년 09월 18일

신경섭
남
1973년 10월
감사
감사
비상근
감사

현) 주식회사 테라사이언스 이사
전) 주식회사 휴먼엔파트너스 이사

-
-
이사
2024.02~
2027년 02월 06일

주) 소액공모공시서류 제출일 현재 김광현, 유충민 사내이사는 사임하였으며, 당사는 임상현, 이수진 사내이사 2명과, 강승택, 임재형 사외이사 2명 신경섭 감사1명 총 5명으로 임원진이 구성되어 있습니다.

2. 직원 등 현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

사무
남
36
-
-
-
36
9
1,476,220,982
4,556,238
-
-
-
-

사무
여
11
-
-
-
11
6
371,399,174
3,751,507
-

제조
여
2
-
-
-
2
14
41,808,914
2,322,717
-

연구소
남
29
-
-
-
29
7
1,199,508,448
4,595,818
-

연구소
여
3
-
-
-
3
2
70,081,722
2,595,619
-

합 계
81
0
0
0
81
-
3,159,019,240
4,333,360
-

3. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
17
949,086,788
6,203,182
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사보수한도
5
1,000,000,000
-

감사보수한도
1
200,000,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
397,080,626
4,902,230
-

2-2. 유형별

(단위 : 원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
5
283,193,539
6,293,190
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
3
53,887,093
1,995,818
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
59,999,994
6,666,666
-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

-
-
1
1

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
1
1
-
-
-
-

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
1
1
-
-
-
-

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등
-해당사항 없음

2. 대주주와의 자산양수도 등

(단위 : 백만원)

거래종류
양수 기준일
거래금액
비고

유형자산 취득(토지 및 건물)
2025년 03월 26일
5,895
제2회 전환사채권 발행

3. 대주주와의 영업거래
-해당사항 없음

4. 대주주 이외의 주주, 직원 등 이해관계자와의 거래

1) 신용공여 등
- 해당사항 없음
2) 자산양수도 등
- 해당사항 없음
3) 영업거래
- 해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

-해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2025년 09월 30일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

3. 제재 등과 관련된 사항

-해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

-해당사항 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

에코비아
2025년 6월 2일
경기도 화성시 양감면 암소고개로 81-18
생분해제품제조업
-
지분율:100%기업 의결권 과반수 소유
Y

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
-
-
-

-
-

비상장
1
(주)에코비아
130111-0125028

-
-

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

(주)에코비아
비상장
2025년 06월 02일
경영참여
500
-
-
-
100
500
-
100
100
500
-
-

합 계
-
-
-
100
500
-
100
100
500
-
-