아이에이 — 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정) (20260106)
제출인: 아이에이

타법인 주식 및 출자증권 양수결정
6.0
아이에이

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2026 년 01 월 05 일

회 사 명 :
주식회사 아이에이

대 표 이 사 :
최 동 철

본 점 소 재 지 :
경기도 성남시 분당구 구미로 8, 2층(구미동, 분당 엠타워)

(전 화) 031-609-1300

(홈페이지)http://www.ia-inc.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부사장
(성 명) 한성용

(전 화) 031-609-1300

타법인 주식 및 출자증권 양수결정

1. 발행회사
회사명
주식회사 디씨이솔루션

국적
대한민국
대표자
간우영한성용

자본금(원)
6,142,110,000
회사와 관계
임직원겸직

발행주식총수(주)
614,211
주요사업
열교환기, 배관류 제조, 판매

- 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부
아니오

2. 양수내역
양수주식수(주)
383,881

양수금액(원)(A)
20,769,881,505

총자산(원)(B)
44,942,214,078

총자산대비(%)(A/B)
46.21

자기자본(원)(C)
20,508,268,631

자기자본대비(%)(A/C)
101.28

3. 양수후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
614,211

지분비율(%)
100

4. 양수목적
회사의 사업확장 및 신규사업 진출을 통한 중장기 성장동력 확보

5. 양수예정일자
2026년 01월 05일

6. 거래상대방
회사명(성명)
엠아이피혁신M&A투자조합

자본금(원)
25,000,000,000

주요사업
자금 모집을 통한 유망기업 투자 및 인수합병을 통한 수익 창출

본점소재지(주소)
서울특별시 강남구 논현로 419, 9층(역삼동, PMK빌딩)

회사와의 관계
-

7. 거래대금지급
(1) 지급형태 : 현금 지급(2) 지급금액 및 일정 - 1차 매매대금/지급일 : 매매 대상주식 10% 상당주식(38,388주) 매매대금 2,076,988,151원/2026년 1월 5일 - 2차 매매대금/지급일 : 매매 대상주식 10% 상당주식(38,388주) 매매대금 2,076,988,151원/2026년 1월 13일 * 매매 대상주식 10% 상당주식(38,388주) 매매대금 2,076,988,151원에 대하여 1차 매매대금 지급일로부터 지연이자 연복리 10%를 일할 계산하여 가산한 금액(\2,081,326,006) - 3차 매매대금/지급일: 매매 대상주식 80% 상당주식(307,105주) 매매대금 16,589,812,100원/2026년 12월 30일 * 매매 대상주식 80% 상당주식(307,105주) 매매대금 16,589,812,100원에 대하여 1차 매매대금 지급일로부터 지연이자 연복리 10%를 일할 계산하여 가산한 금액(\18,248,781,426) (3) 자금조달방법 : 보유자금, 대여자금 및 투자자금 회수, 투자유치, 관계사 등 차입 등의 방법으로 조달 예정 (4) 지급조건 : 주식 소유권 이전 (5) 지급시기 및 자금조달방법은 진행일정에 따라 변경될 가능성이 있음(변경 시, 정정공시 진행 예정)

8. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
(1) 근거 : 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제161조 및 동법시행령 제171조 (2) 사유 : 평가대상회사의 주식을 양수함에 있어 동 양수가액의 적정성 여부를 판단하기 위한 참고자료 및 주요사항보고서 첨부 서류로 활용

외부평가기관의 명칭
한미회계법인

외부평가 기간
2025년 12월 12일 ~ 2026년 01월 04일

외부평가 의견

본 평가인은 양수가액의 적정성을 검토하기 위하여 현금흐름할인법(DCF:Discounted Cash Folw method)을 적용하였습니다. 본 의견서에 기술된 본 평가인의 분석에 기초한 결과, 평가기준일 현재 평가대상회사의 총 주식가치 평가액은 31,074백만원에서 37,149백만원의 범위(가중평균자본비용 12.01% ~13.01%, 영구성장률 0.50% ~1.50%)에 있는 것으로 산정되었으며, 양수대상자산의 가치(지분율 62.5%)는 19,421백만원에서 23,218백만원 범위로 산정됩니다.

실제 양수 예정가액은 20,770백만원으로, 평가기준일 현재 현금흐름할인법으로 평가한 상기 평가금액 범위를 고려할 때 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.

9. 이사회결의일(결정일)
2026년 01월 05일

- 사외이사참석여부
참석(명)
2

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

10. 우회상장 해당 여부
아니오

- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

12. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

13. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

14. 향후 회사구조개편에 관한 계획

- 해당사항 없음

15. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 '1. 발행회사의 자본금(원) 및 발행주식총수(주)'는 제출일 현재 기준입니다.- 상기 '2. 양수내역의 총자산(원) 및 자기자본(원)'은 2025년 3분기(감사받지 아니한 자료) 연결재무제표 기준입니다.- 상기 '3. 양수후 소유주식수 및 지분비율의 지분비율(%)'은 소유주식수/(발행주식총수-자기주식수)*100으로 계산되었습니다.- 상기 '5. 양수예정일자'는 주식인도일이며, 인도일은 2026년 1월 5일입니다. 당사는 매매대금 전액을 지급할 때까지 대상주식 전부에 대하여 매도인을 질권자로 하는 질권을 설정합니다.- 상기 '6. 거래상대방'의 자본금(원)은 2024년 12월말 기준입니다.- 상기 '7. 거래대금지급'에서 양수금액은 20,769,881,505원(주당 매매대금 54,105원)이며, 이에 대하여 2차 매매대금, 3차 매매대금의 지연 지급에 따른 연복리 10% 이자를 가산한 금액의 총 합계액은 22,407,095,583원 입니다.(매매대금 지연에 따른 금융비용은 1,663,307,182원 입니다.)- 당사는 2차, 3차 매매대금 지급 전에 잔여 매매대금의 전부 또는 일부를 조기 지급할 수 있습니다. - 대상주식을 표창하는 주권을 소유권 행사에 대한 제한 또는 부담이 없는 상태로 당사에 교부되어 집니다.- 당사의 최대주주인 (주)디씨이는 당사의 매매대금 지급의무에 대하여 연대책임을 부담합니다.

- 상기 공시내용은 향후 진행상황에 따라 변동이 있을 수 있으며, 변동이 있을 경우 재공시할 예정입니다.

【 발행회사의 요약 재무상황 】

(단위 : 백만원)

구 분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해연도
32,814
21,485
11,329
6,142
32,751
1,758
-
태성회계법인

전년도
26,984
17,413
9,571
6,142
41,595
889
적정
회계법인 새시대

전전년도
27,754
19,037
8,717
6,142
39,351
-1,566
적정
회계법인 새시대

- 당해연도(2025년 3분기말), 전년도(2024년) 및 전전년도(2023년) 재무제표 기준입니다.

【거래상대방에 관한 사항】

1. 인적사항

- 기본사항

성명(명칭)
국적
주소(본점소재지)[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재]

엠아이피혁신M&A투자조합
대한민국
서울특별시 강남구 역삼동

직업(사업내용)
자금 모집을 통한 유망기업 투자 및 인수합병을 통한 수익 창출

- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황 및 재무상황 등(상대방이 법인인 경우)

구분
성명
주식수
지분율(%)

대표집행임원
메이플투자파트너스(주)
500
2

최대주주
-
-
-

(단위 : 백만원)

최근 사업연도
2024
결산기
12월

자산총계
21,910
자본금
25,000

부채총계
288
매출액
17

자본총계
21,622
당기순손익
-1,147

외부감사인
삼덕회계법인
휴업 여부
아니오

감사의견
적정
폐업 여부
아니오

2. 당해법인 또는 그 최대주주ㆍ임원과의 관계

- 당해법인과 거래상대방과의 관계
조합원

- 당해법인의 최대주주ㆍ임원과 거래상대방과의 관계
성명
상대방과의 관계

-
-
-

-
-
-

3. 최근 3년간 거래내역(일상적 거래 제외)

구분
거래 내역

당해년도
-

전년도
출자납입액 6,500백만원

전전년도
출자납입액 6,500백만원

- 전전년도(2024년) 출자납입액(6,500백만원)의 경우, 타법인 기출자지분 50% 할인매수금액 (650백만원)포함된 것으로 실출자금액은 5,850백만원임