케이이엠텍 — [기재정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정) (20251231)
제출인: 케이이엠텍

주요사항보고서(전환사채권 발행결정)
6.3
케이이엠텍(주)

정 정 신 고 (보고)

2025 년 12 월 31 일

1. 정정대상 공시서류 :
주요사항보고서(전환사채권 발행결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2025년 12월 23일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

5. 사채의 만기일
납입일 변경에 따른 정정
2028년 12월 31일
2029년 01월 08일

6. 이자지급방법 [이자지급기일]

2026년 03월 31일, 2026년 06월 30일, 2026년 09월 30일, 2026년 12월 31일,

2027년 03월 31일, 2027년 06월 30일, 2027년 09월 30일, 2027년 12월 31일,

2028년 03월 31일, 2028년 06월 30일, 2028년 09월 30일, 2028년 12월 31일

2026년 04월 08일, 2026년 07월 08일, 2026년 10월 08일, 2027년 01월 08일,

2027년 04월 08일, 2027년 07월 08일, 2027년 10월 08일, 2028년 01월 08일,

2028년 04월 08일, 2028년 07월 08일, 2028년 10월 08일, 2029년 01월 08일

7. 원금상환방법

만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2028

년 12 월 31일

에 전자등록금액의 106.4301%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 이 경우 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2029

년 1월 8일

에 전자등록금액의 106.4301%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 이 경우 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

9. 전환에 관한사항 전환청구기간 시작일
2026년 12월 31일
2027년 01월 08일

전환청구기간 종료일
2028년 11월 30일
2028년 12월 08일

9-1. 옵션에 관한 사항
[조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항]

본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2026년 12월 31일 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 본 사채 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 원단위 미만은 절사한다.
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2027년 1월 8일 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 본 사채 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 원단위 미만은 절사한다.

11. 청약일
2025년 12월 26일
2026년 01월 05일

12. 납입일
2025년 12월 31일
2026년 01월 08일

23. 기타 투자판단에 참고할 사항
[조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항]

(주1)
(주2)

[중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항]

4. 발행일로부터 마지막 매매일(2028년 09월 30일)의 매도청구권 행사 통지만료일(2028년 09월 20일)까지는 각 사채권자는 발행회사의 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 보유 금액 기준으로 전자등록금액 합계의 50%는 사채의 형태로 보유하여야 하며, 발행회사는 각 사채권자의 보유 전자등록금액 합계의 50% 이내에서 매도청구가 가능하다.(후략)

4. 발행일로부터 마지막 매매일(2028년 10월 08일)의 매도청구권 행사 통지만료일(2028년 09월 28일)까지는 각 사채권자는 발행회사의 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 보유 금액 기준으로 전자등록금액 합계의 50%는 사채의 형태로 보유하여야 하며, 발행회사는 각 사채권자의 보유 전자등록금액 합계의 50% 이내에서 매도청구가 가능하다. (후략)

(주3)
(주4)

7. (전략) 단, 매도청구권 매매일 종료(2026년 09월 30일)일 경우에는 매매대금의 지급연기(영업일이 아닌 경우에는 제외)는 할 수 없다.

7. (전략) 단, 매도청구권 매매일 종료(2026년 10월 08일)일 경우에는 매매대금의 지급연기(영업일이 아닌 경우에는 제외)는 할 수 없다.

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】
(주5)
(주6)

(주1) 정정 전

구분
조기상환 청구기간
조기상환일
조기상환율

From
To

1차
2026-11-01
2026-12-01
2026-12-31
102.0378%

2차
2027-01-30
2027-03-01
2027-03-31
102.5632%

3차
2027-05-01
2027-05-31
2027-06-30
103.0953%

4차
2027-08-01
2027-08-31
2027-09-30
103.6340%

5차
2027-11-01
2027-12-01
2027-12-31
104.1794%

6차
2028-01-31
2028-03-01
2028-03-31
104.7316%

7차
2028-05-01
2028-05-31
2028-06-30
105.2908%

8차
2028-08-01
2028-08-31
2028-09-30
105.8569%

(주2) 정정 후

구분
조기상환 청구기간
조기상환일
조기상환율

From
To

1차
2026-11-09
2026-12-09
2027-01-08
102.0378%

2차
2027-02-07
2027-03-09
2027-04-08
102.5632%

3차
2027-05-09
2027-06-08
2027-07-08
103.0953%

4차
2027-08-09
2027-09-08
2027-10-08
103.6340%

5차
2027-11-09
2027-12-09
2028-01-08
104.1794%

6차
2028-02-08
2028-03-09
2028-04-08
104.7316%

7차
2028-05-09
2028-06-08
2028-07-08
105.2908%

8차
2028-08-09
2028-09-08
2028-10-08
105.8569%

(주3) 정정 전

구분
매도청구권 행사기간
매매일
매매금액 지급률

From
To

1차
2026-12-11
2026-12-21
2026-12-31
102.0378%

2차
2027-03-11
2027-03-21
2027-03-31
102.5632%

3차
2027-06-10
2027-06-20
2027-06-30
103.0953%

4차
2027-09-10
2027-09-20
2027-09-30
103.6340%

5차
2027-12-11
2027-12-21
2027-12-31
104.1794%

6차
2028-03-11
2028-03-21
2028-03-31
104.7316%

7차
2028-06-10
2028-06-20
2028-06-30
105.2908%

8차
2028-09-10
2028-09-20
2028-09-30
105.8569%

(주4) 정정 후

구분
매도청구권 행사기간
매매일
매매금액 지급률

From
To

1차
2026-12-19
2026-12-29
2027-01-08
102.0378%

2차
2027-03-19
2027-03-29
2027-04-08
102.5632%

3차
2027-06-18
2027-06-28
2027-07-08
103.0953%

4차
2027-09-18
2027-09-28
2027-10-08
103.6340%

5차
2027-12-19
2027-12-29
2028-01-08
104.1794%

6차
2028-03-19
2028-03-29
2028-04-08
104.7316%

7차
2028-06-18
2028-06-28
2028-07-08
105.2908%

8차
2028-09-18
2028-09-28
2028-10-08
105.8569%

(주5) 정정 전

전환(행사)가능주식
기발행미상환사채권
종류
잔액(원)
전환(행사)가액(원)
전환(행사)가능주식수(주)
전환(행사)가능기간
비고

15CB
1,200,000,000
3,808
315,126
2024.04.28 ~ 2026.03.28
-

16CB
2,000,000,000
4,801
416,579
2025.02.14 ~ 2029.01.14
-

17CB
6,450,000,000
3,635
1,774,415
2025.07.01 ~ 2027.01.28
-

18CB
1,350,000,000
1,021
1,322,233
2025.10.11 ~ 2027.09.11
-

19CB
7,000,000,000
1,824
3,837,719
2026.02.05 ~ 2028.01.05
-

소계
18,000,000,000
-
(A)
7,666,072
-
-

신규 발행 사채권
2,000,000,000
1,000
(B)
2,000,000
2026.12.31 ~ 2028.11.30
-

합계
20,000,000,000
-
9,666,072
-
-

기발행주식 총수(주) (C)
28,809,088

기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)
33.55

(주6) 정정 후

전환(행사)가능주식
기발행미상환사채권
종류
잔액(원)
전환(행사)가액(원)
전환(행사)가능주식수(주)
전환(행사)가능기간
비고

15CB
1,200,000,000
3,808
315,126
2024.04.28 ~ 2026.03.28
-

16CB
2,000,000,000
4,801
416,579
2025.02.14 ~ 2029.01.14
-

17CB
6,450,000,000
3,635
1,774,415
2025.07.01 ~ 2027.01.28
-

18CB
1,350,000,000
1,021
1,322,233
2025.10.11 ~ 2027.09.11
-

19CB
7,000,000,000
1,824
3,837,719
2026.02.05 ~ 2028.01.05
-

소계
18,000,000,000
-
(A)
7,666,072
-
-

신규 발행 사채권
2,000,000,000
1,000
(B)
2,000,000
2027.01.08 ~ 2028.12.08
-

합계
20,000,000,000
-
9,666,072
-
-

기발행주식 총수(주) (C)
28,809,088

기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)
33.55

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2025 년 12 월 23 일

회 사 명 :
케이이엠텍 주식회사

대 표 이 사 :
박 용 직

본 점 소 재 지 :
경기도 오산시 가장산업서북로 103-40, 3층

(전 화) 031-8040-0500

(홈페이지) http://www.kem-tech.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 대표이사
(성 명) 박 용 직

(전 화) 031-8040-0500

전환사채권 발행결정

1. 사채의 종류
회차
20
종류
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2,000,000,000

2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
162,300,000,000

2-2. (해외발행)
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
-

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
2,000,000,000

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권 취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
3.0

만기이자율 (%)
5.0

5. 사채만기일
2029년 01월 08일

6. 이자지급방법

본 사채의 표면이자는 연 3.0%이며, 발행일로부터 매 3개월이 되는 날에 본 사채의 전자등록금액에 표면이자를 적용하여 산출한 금액을 원단위 미만은 절사 후 후급한다. 다만, 이자지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일에 이자를 지급하되 이자지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

[이자지급기일]

2026년 04월 08일, 2026년 07월 08일, 2026년 10월 08일, 2027년 01월 08일,

2027년 04월 08일, 2027년 07월 08일, 2027년 10월 08일, 2028년 01월 08일,

2028년 04월 08일, 2028년 07월 08일, 2028년 10월 08일, 2029년 01월 08일

7. 원금상환방법
만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2029년 01월 08일에 전자등록금액의 106.4301%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 이 경우 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

8. 사채발행방법
사모

9. 전환에 관한 사항
전환비율 (%)
100

전환가액 (원/주)
1,000

전환가액 결정방법
본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%를 최초 전환가액으로 하되, 호가단위 절상하며, 전환가액이 액면가액보다 낮은 경우에는 액면가액으로 한다.

전환에 따라발행할 주식
종류
케이이엠텍 주식회사 기명식 보통주

주식수
2,000,000

주식총수 대비비율(%)
6.49

전환청구기간
시작일
2026년 01월 08일

종료일
2028년 12월 08일

전환가액 조정에 관한 사항

1) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 “기발행주식수”는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 “신발행주식수”는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 “1주당 발행가격”은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 “시가”라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자의 경우 확정발행가액 산정에 사용된 기준주가) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가로)로 한다.

2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다.

3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

4) 본 호에 의해 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.

5) 본호에 의한 조정 후 전환가격 중 호가 단위 미만은 호가단위로 절상한다.

시가하락에따른전환가액조정
최저 조정가액 (원)
-

최저 조정가액 근거
-

발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
-

9-1. 옵션에 관한 사항

[조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항]
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2027년 01월 08일 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 본 사채 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 원단위 미만은 절사한다.본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환할 것을 청구할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 전자등록금액과 함께 전자등록금액에 대하여 조기상환지급일까지 조기상환수익률 연5.0%(3개월 단위 복리계산)을 가산한 금액을 조기상환지급일에 지급하여야 한다.
[매도청구권(Call Option)에 관한 사항]
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날에 발행회사는 사채권자를 상대로, 관련 법령에서 허용하는 한도 내에서 해당 시점에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 중 본 사채의 전자등록총액 50%를 총 한도로 이를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 발행회사 또는 매수인에게 매도하여야 한다.

그 외 자세한 사항은 '22. 기타 투자판단에 참고할 사항'을 참조해주십시오.

10. 합병 관련 사항
-

11. 청약일
2026년 01월 05일

12. 납입일
2026년 01월 08일

13. 납입방법
현금

14. 대표주관회사
-

15. 보증기관
-

16. 담보제공에 관한 사항
-

17. 이사회결의일(결정일)
2025년 12월 23일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
2

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

18. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

19. 제출을 면제받은 경우 그 사유
사모발행(사채발행일로부터 1년간 전환권 행사 금지 및 거래단위 분할/병합 금지)

20. 본 건 전환사채의 취득이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

21. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
-

22. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

23. 기타 투자판단에 참고할 사항

[기한의 이익상실]

(1) 발행회사에 관하여 다음 각호에서 정한 사유 중 하나라도 발생한 경우에는 발행회사에 대한 별도의 통지 없이 발행회사는 당연히 본 사채에 관한 채무의 기한의 이익을 상실하고, 즉시 이를 변제(또는 이행)할 의무를 부담한다. 발행회사가 본 호에 따라 기한의 이익을 상실한 경우 발행회사는 본 사채의 사채원금 및 본 사채의 발행일부터 기한의 이익상실 사유 발생일까지의 기간 만기보장수익률에 의해 3개월 복리로 계산된 이자를 즉시 변제하여야 한다. 단, 변제일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그다음 영업일에 변제하고 변제일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 발행회사가 본 계약에 따른 의무를 위반한 때

나. 발행회사가 본 사채의 전환청구권에 관한 조건, 의무 또는 약정을 위반한 때

다. 발행회사 또는 그 재산에 대하여 압류, 가압류, 가처분 또는 경매의 신청으로 발행회사가 정상적으로 경영할 수 없는 경우

라. 발행회사에 대하여 해산, 파산, 화의 또는 회사정리 절차개시의 신청이 있을 때 또는 청산에 들어간 때

마. 발행회사가 국세, 지방세, 기타 공과금을 체납하여 정상적인 경영이 불가능한 경우

바. 발행회사가 어음교환소의 거래정지처분이 있거나 거래은행에서 관리를 개시한 때

사. 발행회사가 원금 또는 이자를 납입기일로부터 60일 이상 연체한 때

아. 발행회사가 본 사채 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 때

자. 법령에 따라 기한의 이익이 상실된 때 또는 기한의 이익상실과 같은 사유가 발생할 때

차. 발행회사가 기타 “상법” 또는 “자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 등 제반 법규를 위반하여 본 계약을 성실히 이행할 수 없을 때

카. 발행회사가 본 사채 이외의 채무에 대하여 지급기일이 도래한 원리금의 지급을 불이행하거나, 기한의 이익을 상실하게 되어 조기 상환하게 되거나, 그에 대하여 제공된 담보를 실행하기 위한 절차가 개시되는 경우

타. 한국거래소 코스닥시장위원회가 상장폐지를 통지하여 발행회사의 주식이 상장 폐지되는 경우

(2) 상기 제1항 외 발행회사와 그 특수관계인이 본 계약 또는 발행회사의 경영과 관련하여 고의 또는 중대한 과실에 의한 불법행위로 본 계약을 이행할 수 없게 하거나 발행회사의 경영에 손해를 끼쳐 인수인에게 재산적 손실을 미치게 하였을 경우 인수인은 본 계약을 해지할 수 있으며 발행회사에 본 사채를 상환 청구할 수 있다.

[조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항]
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일을 말함) 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 “조기상환지급일”이라 한다)에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환할 것을 청구할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 전자등록금액과 함께 전자등록금액에 대하여 조기상환지급일까지 조기상환수익률 연5.0%(3개월 단위 복리계산)을 가산한 금액(이하 “조기상환금액”이라 하며, 구체적인 내역은 아래 가호에 기재된 바와 같다)을 조기상환지급일에 지급하여야 한다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 조기상환지급일별 조기상환금액(조기상환율)

구분
조기상환 청구기간
조기상환일
조기상환율

From
To

1차
2026-11-09
2026-12-09
2027-01-08
102.0378%

2차
2027-02-07
2027-03-09
2027-04-08
102.5632%

3차
2027-05-09
2027-06-08
2027-07-08
103.0953%

4차
2027-08-09
2027-09-08
2027-10-08
103.6340%

5차
2027-11-09
2027-12-09
2028-01-08
104.1794%

6차
2028-02-08
2028-03-09
2028-04-08
104.7316%

7차
2028-05-09
2028-06-08
2028-07-08
105.2908%

8차
2028-08-09
2028-09-08
2028-10-08
105.8569%

나. 조기상환 청구장소 : 발행회사의 본점

다. 조기상환 지급장소 : 하나은행 이수역지점

라. 조기상환 청구기간 :　사채권자는 조기상환지급일 60일전부터 30일전까지 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하여야 한다. 단, 조기상환청구 기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

마. 조기상환 청구절차 : 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.

[중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항]
1. 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(해당일이 영업일이 아닌 경우 그 익영업일을 말함) 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 “매매일”이라 한다)에 발행회사는 사채권자를 상대로, 관련 법령(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정을 포함하되 이에 한정되지 아니함)에서 허용하는 한도 내에서 해당 시점에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 중 본 사채의 전자등록총액 50%를 총 한도로 이를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 “매수인”이라 한다)에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 발행회사 또는 매수인에게 매도하여야 한다. 보다 명확히 하기 위하여 부연하면, 매도청구권 행사로 발행회사의 최대주주 및 그 특수관계인(이하 “최대주주등”)은 본 사채 발행 당시 발행회사의 최대주주등의 각 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없으며, 발행회사가 매도청구권 행사로 취득한 본 사채를 최대주주등에게 매도하는 경우 최대주주등은 본 사채 발행 당시 해당 최대주주등의 각 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없다.

2. 매도청구권 행사통지기간 및 행사방법: 발행회사는 각 ‘매매일’ 기준 20일 전부터 10일 전까지의 기간(이하 “매도청구권 행사기간”)에 사채권자에게 매수인명, 매수대상 사채의 수량, 매매대금 지급기일 및 매수가격을 기재한 서면통지의 방법으로 매도청구를 하여야 한다. 본 사채에 대한 매매계약은 발행회사의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다. 또한, 매도청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

3. 사채의 인수인은 발행회사의 제1항에 따른 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 매도청구권 행사기간 종료까지 사채를 양도할 경우에는 제1항 내지 제4항의 발행회사의 매도청구권이 동일한 조건으로 보장되는 방법으로 하여야 하며, 이러한 방법으로 양도한 경우 본 협약상 인수인의 의무(매도청구권 행사에 응할 의무를 포함하며 이에 한정하지 아니함)는 소멸하는 것으로 한다. 또한 본 사채를 양도하는 경우에는 그 양도의 내역을 발행회사에 양도일로부터 10영업일 안에 통지하여야 한다.

4. 발행일로부터 마지막 매매일(2028년 10월 08일)의 매도청구권 행사 통지만료일(2028년 09월 28일)까지는 각 사채권자는 발행회사의 매도청구권 행사를 보장하기 위하여 보유 금액 기준으로 전자등록금액 합계의 50%는 사채의 형태로 보유하여야 하며, 발행회사는 각 사채권자의 보유 전자등록금액 합계의 50% 이내에서 매도청구가 가능하다. 단, 계약서 제3조 제23항에 따라 발행회사의 기한이익 상실사유 또는 기한이익 상실의 원인사유가 발생한 경우 매수인의 본 사채 매도청구권은 즉시 소멸한 것으로 보며, 사채권자는 매수인의 매도청구권 행사를 보장하지 아니한다. 조기상환청구권(Put Option)과 매도청구권(Call Option)이 동시에 행사되는 경우 매도청구권(Call Option)이 우선한다.

5. 매매금액: ‘매매일’까지 매도청구권행사금액의 연 5.0%의 이율을 적용한 금액을 매매금액으로 한다.

구분
매도청구권 행사기간
매매일
매매금액 지급률

From
To

1차
2026-12-19
2026-12-29
2027-01-08
102.0378%

2차
2027-03-19
2027-03-29
2027-04-08
102.5632%

3차
2027-06-18
2027-06-28
2027-07-08
103.0953%

4차
2027-09-18
2027-09-28
2027-10-08
103.6340%

5차
2027-12-19
2027-12-29
2028-01-08
104.1794%

6차
2028-03-19
2028-03-29
2028-04-08
104.7316%

7차
2028-06-18
2028-06-28
2028-07-08
105.2908%

8차
2028-09-18
2028-09-28
2028-10-08
105.8569%

6. 제1항부터 제5항에 따라 발행회사가 사채권자에게 매도청구를 하는 경우, 매수인은 매매대금 지급기일 내에 사채권자가 지정하는 방식에 따라 제5항의 매매금액을 지급하고 사채권자는 매매금액을 지급받은 후 지체없이 매수인에게 매도청구 받은 사채를 인도한다. 단, 사채의 매매일이 이자지급일일 경우 익영업일까지 사채권을 매수인에게 인도할 수 있다.

7. 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 매매대금의 지급기일 내에 사채권자에게 매매금액을 지급하지 아니하는 경우 매수인은 매수대금의 지급기일 다음날로부터 실제 지급하는 날까지 매매금액에 대하여 연 8%의 이율을 적용하여 산출한 지연배상금을 지급하여야 한다. 매매대금의 지급 지연이 발생할 경우 지급기일 연기는 최대 10영업일까지만 가능하며, 10영업일을 초과할 경우 매도청구권 및 지연배상금은 소멸한다. 단, 매도청구권 매매일 종료(2026년 10월 08일)일 경우에는 매매대금의 지급연기(영업일이 아닌 경우에는 제외)는 할 수 없다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명
회사 또는최대주주와의관계
선정경위
발행결정 전후6월이내거래내역 및계획
발행권면(전자등록)총액(원)
비고

케이씨에스 1호 조합
-
회사 경영상 필요자금을 조달하기 위해투자자의 납입능력 및 시기 등을 고려하여 선정
-
2,000,000,000
-

【사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리 행사로 주주가 되는 경우】

(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

케이씨에스 1호 조합
2
정의도
2.0
-
-
(주)더케이피
98.0

-
-
-
-
-
-

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항
(단위 : 백만원)

회계연도
2024년
결산기
12월

자산총계
10
매출액
-

부채총계
-
당기순손익
-

자본총계
10
외부감사인
-

자본금
10
감사의견
-

조달방법
조합자금
조성경위
조합원 투자

【조달자금의 구체적 사용 목적】

【운영자금ㆍ기타자금의 경우】

(단위 : 천원)

자금용도
세부내역*
연도별 사용 예정 금액

'26년
'27년
'28년 이후
합계

운영자금
원재료 구입 및 인건비 등
2,000,000
-
-
2,000,000

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환(행사)가능주식
기발행미상환사채권
종류
잔액(원)
전환(행사)가액(원)
전환(행사)가능주식수(주)
전환(행사)가능기간
비고

15CB
1,200,000,000
3,808
315,126
2024.04.28 ~ 2026.03.28
-

16CB
2,000,000,000
4,801
416,579
2025.02.14 ~ 2029.01.14
-

17CB
6,450,000,000
3,635
1,774,415
2025.07.01 ~ 2027.01.28
-

18CB
1,350,000,000
1,021
1,322,233
2025.10.11 ~ 2027.09.11
-

19CB
7,000,000,000
1,824
3,837,719
2026.02.05 ~ 2028.01.05
-

소계
18,000,000,000
-
(A)
7,666,072
-
-

신규 발행 사채권
2,000,000,000
1,000
(B)
2,000,000
2027.01.08 ~ 2028.12.08
-

합계
20,000,000,000
-
9,666,072
-
-

기발행주식 총수(주) (C)
28,809,088

기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)
33.55