E8 — 증권발행실적보고서 (20251223)
제출인: E8

증권발행실적보고서
6.0
이에이트 주식회사

증권발행실적보고서

금융감독원장 귀하
2025년 12월 23일

회 사 명 :
이에이트 주식회사

대 표 이 사 :
김진현

본 점 소 재 지 :
서울특별시 송파구 올림픽로 300, 25층(신천동, 롯데월드타워)

(전 화) 02-6410-2800

(홈페이지) http://www.e8ight.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상무이사 (성 명) 백인성

(전 화) 02-6410-2800

Ⅰ. 발행개요

1. 기업개요

상장구분
기업규모
업종구분

코스닥
중소기업
컴퓨터 프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업

2. 발행 개요

(단위 : 원)

구분
발행총액
비고

기타
9,338,000,000
주주배정 후 실권주일반공모 유상증자

Ⅱ. 청약 및 배정에 관한 사항

1. 청약 및 납입일정

구분
청약개시일
청약종료일
납입기일

주주배정(초과청약)
2025년 12월 15일
2025년 12월 16일
2025년 12월 23일

일반공모
2025년 12월 18일
2025년 12월 19일
2025년 12월 23일

2. 인수기관별 인수금액

(단위 : 원)

인수기관
인수수량
인수금액
비 율(%)
비 고

엘에스증권(주)
-
-
-
대표주관회사

한양증권(주)
-
-
-
인수회사

계
-
-
-
-

3. 청약 및 배정현황

(단위 : 원, 주, %)

구 분
최초 배정
청약 현황
최종 배정 현황

수량
비율
건수
수량
금액
비율
건수
수량
금액
비율

구주주
7,000,000
100
2,866
3,633,972
4,847,718,648
21.65
2,866
3,633,972
4,847,718,648
51.91

초과청약
-
-
2,168
538,854
718,831,236
3.21
2,168
538,854
718,831,236
7.70

실권주 일반공모
-
-
84
12,609,092
16,820,528,728
75.13
84
2,827,174
3,771,450,116
40.39

계
7,000,000
100
5,118
16,781,918
22,387,078,612
100
5,118
7,000,000
9,338,000,000
100

(주)
구주주(신주인수권증서) 최초배정내역에는 청약 전 발생한 단수주 9,335주가 포함되어 있습니다.

4. 일반투자자 배정방식별 배정현황

구분
배정수량(주)
비중(%)
균등방식 유형

균등방식
-
-
-

비례방식
-
-
-

계
-
-
-

5. 기관투자자 의무보유확약기간별 배정현황

(단위 : 주, %)

확약기간
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금,운용사(고유)은행,보험
기타
거래실적유
거래실적무

수량
비중
수량
비중
수량
비중
수량
비중
수량
비중
수량
비중
수량
비중

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미확약
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅲ. 유상증자 전후의 주요주주 지분변동

(단위: 주)

주주
관계
증자 전
증자 후

주식수
지분율(%)
주식수
지분율(%)

김진현
최대주주
2,549,697
19.84
2,701,697
13.61

박진열
특수관계인
1,280,000
9.96
1,280,000
6.45

정준희
특수관계인
362,726
2.82
362,726
1.83

김은선
특수관계인
21,948
0.17
21,948
0.11

성기환
특수관계인
145
0.00
145
0.00

합 계
4,214,516
32.80
4,366,516
22.00

(주1)
증자 전 발행주식총수: 12,850,477주, 증자 전 주식수는 신주배정기준일 기준임

(주2)
증자 후 발행주식총수: 19,850,477주

(주3)
증자 후 주요주주의 주식수와 지분율은 (증자 전~증자 후) 기간의 매매내역과 증자의 주식수를 포함한 내역임

Ⅳ. 증권교부일 등

- 주권상장 및 유통 예정일 : 2026년 01월 08일(목)

Ⅴ. 공시 이행상황

1. 공고의 일자 및 방법

구 분
공고일자
공고방법

신주 발행 및배정기준일(주주확정일) 공고
2025년 09월 29일
회사 인터넷 홈페이지(http://www.e8ight.co.kr)

모집가액 확정의 공고
2025년 12월 11일
회사 인터넷 홈페이지(http://www.e8ight.co.kr)전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)

실권주 일반공모 청약공고
2025년 12월 17일
회사 인터넷 홈페이지(http://www.e8ight.co.kr)엘에스증권(주) 홈페이지(http://www.ls-sec.co.kr)한양증권(주) 홈페이지(http://www.hygood.co.kr)

실권주 일반공모 배정공고
2025년 12월 23일
엘에스증권(주) 홈페이지(http://www.ls-sec.co.kr)한양증권(주) 홈페이지(http://www.hygood.co.kr)

2. 증권신고서가. 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr나. 증권신고서 제출일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 09월 29일
증권신고서(지분증권)
최초 제출

2025년 10월 20일
[기재정정]증권신고서(지분증권)
자진 정정(빨간색)

2025년 10월 27일
[기재정정]증권신고서(지분증권)
자진 정정(파란색)

2025년 11월 06일
[발행조건확정]증권신고서(지분증권)
1차발행가액확정(초록색)

2025년 11월 17일
[기재정정]증권신고서(지분증권)
3분기보고서 제출(보라색)

2025년 12월 11일
[발행조건확정]증권신고서(지분증권)
최종발행가액확정(갈색)

3. 투자설명서가. 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr나. 서면문서이에이트 주식회사 → 서울특별시 송파구 올림픽로 300, 25층엘에스증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 60한양증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7다. 투자설명서 제출일

[투자설명서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 11월 04일
투자설명서(지분증권)
최초 제출

2025년 11월 06일
[정정]투자설명서(지분증권)
1차발행가액확정(초록색)

2025년 12월 02일
[정정]투자설명서(지분증권)
3분기보고서 제출(보라색)

2025년 12월 11일
[정정]투자설명서(지분증권)
최종발행가액확정(갈색)

Ⅵ. 조달된 자금의 사용내역

1. 자금조달 내용

(단위 : 원, 주)

구분
주식구분
신고서상발행예정총액
실제 조달금액
비고

발행가액
수 량
발행총액

모집
보통주
9,338,000,000
1,334
7,000,000
9,338,000,000
-

계
9,338,000,000
1,334
7,000,000
9,338,000,000
-

매출
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-

총 계
9,338,000,000
1,334
7,000,000
9,338,000,000
-

2. 자금의 사용목적

(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
9,338,000,000
-
-
-
9,338,000,000

가. 공모자금 세부 사용목적

(단위: 백만원)

구분
2025년4분기
2026년
2027년
합계
우선순위

1분기
2분기
3분기
4분기
소계
1분기
2분기
3분기
4분기
소계

사모사채 상환
3,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3,000
1순위

R&D 비용
-
198
240
260
280
978
300
320
340
360
1,320
2,298
2순위

외주용역비
-
200
200
200
200
800
550
550
550
550
2,200
3,000
3순위

마케팅비용
-
130
130
130
130
520
130
130
130
130
520
1,040
4순위

합계
3,000
528
570
590
610
2,298
980
1,000
1,020
1,040
4,040
9,338
-

(주1)
상기 금액은 확정발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

(주2)
금번 유상증자 진행에 소요되는 발행제비용은 자체자금으로 집행할 예정입니다.

(주3)
25년 하반기 내에 R&D비용 및 외주용역비 등에 대한 선제적인 조달이 필요할 경우, 실시간 당사의 유동성을 고려하여 사모사채 또는 대출 등을 진행하여 자금을 조달할 예정이며, 이는 본 유상증자 납입 자금으로 상환을 할 계획입니다. 단, 실행 여부는 확정되지 않았었으나, 선제적인 자금 조달이 필요하다고 판단하여 2025년 11월 04일 단기차입금증가결정 공시를 통해 사모사채 30억원을 조달하였습니다. 해당 사모사채의 이자 및 발행제비용은 자체자금으로 집행할 예정입니다.

0) 채무상환자금
당사는 R&D비용 및 외주용역비에 대한 선제적인 자금 조달의 필요성을 느껴, 2025년 11월 04일 단기차입금증가결정 공시를 통해 사모사채 30억원을 조달하였습니다. 추후 본 공모 유상증자 납입대금으로 해당 사모사채를 상환하는 것이 1순위이나, 사모사채 30억원의 목적이 선제적인 집행이 필요한 R&D비용 및 외주용역비를 조달하는 것이기 때문에 실질적인 자금의 사용 목적은 동일하다고 판단됩니다. 사모사채 30억원의 구체적인 사용 목적은 다음과 같습니다. 먼저 기존에 거래하고 있는 대기업향 디지털 트윈 기반의 에너지 솔루션 시스템 관련 제품 기능 고도화를 위한 전문가들의 컨설팅 등 추가 외주용역비 약 1,200백만원 및 해당 제품 기능 고도화를 위한 추가 R&D와 추가로 논의 중인 기업에 적용하기 위한 제품 R&D 등 R&D 비용 약 300백만원을 선제적으로 집행할 예정입니다. 또한 2026년 1분기 중 부산 에코델타시티의 실질적인 용역이 진행될 것으로 예상되기 때문에 과거 세종 스마트시티의 외주비 규모를 고려하여 2025년 하반기부터 이와 관련된 외주용역비 약 1,200백만 원을 사용할 것으로 예상하고 있습니다. 마지막으로 온톨로지(Ontology) 기반의 의사결정 시스템 관련하여 현재 진행 중인 PoC의 완성도를 높이기 위하여 약 300백만원의 R&D 비용을 추가 투입하여 본계약의 성사를 위해 노력할 예정입니다.

1) R&D 비용

[R&D비용 추정 상세내역]

(단위: 백만원)

구분
2026년
2027년
합계

1분기
2분기
3분기
4분기
소계
1분기
2분기
3분기
4분기
소계

R&D 인건비
704
743
786
830
3,063
976
1,025
1,077
1,130
4,208
7,271

R&D 기타
106
112
117
123
458
129
136
143
150
558
1,016

과제비 충당
(278)
(278)
(278)
(278)
(1,112)
(278)
(278)
(278)
(278)
(1,112)
(2,224)

총비용 추정액
532
577
625
675
2,409
828
883
941
1,002
3,654
6,063

공모자금
198
240
260
280
978
300
320
340
360
1,320
2,298

(주)
상기 추정금액 중 부족한 금액은 자체자금 등을 활용하여 조달할 계획이며, 총 비용추정액은 2025년 11월 04일 단기차입금증가결정 공시를 통해 선제적으로 조달한 사모사채 30억원 자금 투여를 반영하여 조정된 금액입니다.

당사의 지속적인 제품의 연구개발, 유체 시뮬레이션 솔버 고도화, 온톨로지 구축을 포함한 디지털 트윈 플랫폼 고도화를 통한 제품 경쟁력 강화와 수익 실현을 위해 R&D 비용이 발생합니다. 현재 당사는 국가 과제 수행을 통해 연간 약 12억원 이상(2025년 반기 기준 연환산)의 R&D 비용을 충당하고 있습니다. R&D 비용 중 가장 큰 부분을 차지하는 것은 에너지 관리가 필요한 시설 및 자산을 효율적으로 관리할 수 있는 디지털 트윈 솔루션 개발 및 온톨로지 구축을 위한 AI 플랫폼개발입니다.

기존의 BEMS(Building Energy Management System)라고 불리는 에너지 솔루션은 단순한 에너지 사용 현황 모니터링에 그쳤다면 디지털 트윈 기반의 시스템은 모니터링에서 더 나아가 건물의 공조 관련 운영 데이터 수집, 수집된 데이터 기반의 시뮬레이션 및 최적 제어 시나리오 도출이 가능하며, 이를 통한 통합 관제가 가능합니다. 당사는 디지털 트윈 기반의 시스템을 개발하여 국내 굴지의 대기업에 공급하는 계약을 체결하였으며, 이를 바탕으로 여타의 고객사와도 공급 논의를 진행하고 있습니다. 이와 관련하여 기존 거래가 있던 대기업에 제공하는 제품 기능의 고도화를 통한 향상된 버전을 2026년 상반기부터 적용하기 위한 추가 R&D 비용 및 추가로 논의가 진행되고 있는 타 대기업에 적용하기 위한 제품 R&D 등을 위하여 선제적인 비용 조달이 필요하였으며, 2025년 하반기에 약 300백만 원 수준의 R&D비용을 추가로 집행할 예정입니다.

또한, 고객사의 산업현장에 흩어져있는 방대한 데이터를 온톨로지(Ontology)기반으로 구조화하여 자료의 맥락을 만들며, 해당 구조를 AI가 이해하게 만들어 궁극적으로는 AI와 디지털트윈이 함께 공존하여 실 산업 현장에서 의사결정에 활용할 수 있는 시스템을 개발하고 있으며, 역시 국내의 굴지의 대기업과 PoC를 진행하고 있습니다.PoC 과정에서 완성도를 높이기 위하여 2025년 하반기에 선제적으로 약 300백만 원 수준의 R&D 비용을 추가 투입하여 PoC를 본계약으로 이끌기 위하여 최선을 다할 예정입니다.

이 외에도 SMR을 포함한 발전소, 공장, 스마트시티, 국방 등 여러 산업분야에서 디지털트윈 기술을 활용한 DX/AX 선진화를 국산 기술로 이룰 수 있도록 하기 위하여 연구에 매진하고 있습니다.

연구과제비 관련해서 2025년 반기말 657백만원, 2024년말 1,809백만원을 수령하였으며, 남은 기간과 과제 진행 상황을 고려하여 상기 과제비 충당 내역을 산정하였습니다.

R&D 인건비는 우수한 인재를 지속적으로 채용하여 기술의 진보를 이루기 위하여 매 분기별로 증가할 것으로 예상하고 있으며, R&D를 위한 서버 및 연구개발의 신속함과 효율성을 위한 AI 등 제품 구독에 대한 비용도 분기별로 증가할 것으로 예상하여 산정하였습니다. 이 외에 당사의 관리 및 영업부서의 인건비는 당사의 영업활동으로 인한 매출액으로 충당할 예정입니다.

2) 외주용역비

[외주용역비 추정 상세내역]

(단위: 백만원)

구분
2026년
2027년
합계

1분기
2분기
3분기
4분기
소계
1분기
2분기
3분기
4분기
소계

외주용역비 추정액
534
534
534
534
2,136
1,252
1,252
1,252
1,252
5,008
7,144

공모자금
200
200
200
200
800
550
550
550
550
2,200
3,000

(주)
상기 추정금액 중 부족한 금액은 자체자금 등을 활용하여 조달할 계획이며, 총 비용추정액은 2025년 11월 04일 단기차입금증가결정 공시를 통해 선제적으로 조달한 사모사채 30억원 자금 투여를 반영하여 조정된 금액입니다.

R&D를 통하여 개발한 플랫폼 및 제품을 실제로 판매 및 구축하는 과정에서 3D 모델링 등 기술적 난이도가 높지 않은 부분에 대하여는 당사 내재화 대신 외주용역을 통한 비용절감 및 고용유연성을 이루는 전략을 실행하고 있습니다. 당사가 2025년까지 국내 대기업과 체결한 플랫폼 개발 용역은 총 3군데의 건물에 대한 디지털트윈 구축을 시작으로, 2026년부터는 최소 5~10군데의 국내 소재 건물로 범위를 넓혀가, 향후 해당 고객사가 보유한 전세계 수백개의 건물에 장기적인 디지털트윈 플랫폼을 탑재하는 것을 목표로 하는 용역입니다. 당사는 기존 거래가 있던 대기업에 제공하는 제품 기능의 고도화를 통한 전문성 부여를 위하여 2025년 하반기부터 전문가들의 컨설팅 등을 통하여 실질적인 제품의 세부기능 향상을 계획하였으며, 이에 선제적으로 추가 외주용역비를 약 1,200백만 원 투입할 예정입니다.

또한 기존에 진행중인 세종 스마트시티의 사업이 2026년부터 본격적으로 재개되며, 부산 에코델타스마트시티와 신규로 국가에서 추진할 여타의 스마트시티의 디지털트윈 구축을 염두하였을 때, 대규모의 외주용역비는 필연적으로 발생할 예정이며, 용역대금 수령과 실제 외주용역비 지출 시점의 차이 등으로 인하여 상당한 자금이 필요할 것으로 예상하고 있습니다. 부산 에코델타스마트시티는 빠르면 2026년 1분기 중 실질적인 용역이 진행될 것으로 예상되기 때문에 과거 세종 스마트시티의 외주비 규모를 고려하여 2025년 하반기부터 외주용역비 약 1,200백만 원을 사용할 것으로 예상하고 있습니다.

2025년 반기말 기준 매출액 대비 외주비율은 약 22%이며, 2026년 및 2027년에도 비슷한 수준의 외주비가 발생할 것으로 예상하여 미래 매출 추정액 대비 외주용역비를 산정하였습니다.

3) 마케팅 비용

[마케팅비용 추정 상세내역]

(단위: 백만원)

구분
2026년
2027년
합계

1분기
2분기
3분기
4분기
소계
1분기
2분기
3분기
4분기
소계

마케팅비용 추정액
241
241
241
241
964
241
241
241
241
964
1,928

공모자금
130
130
130
130
520
130
130
130
130
520
1,040

(주)
상기 추정금액 중 부족한 금액은 자체자금 등을 활용하여 조달할 계획입니다.

당사의 제품들이 일정 수준에 도달하고, 굴지의 대기업 등에 판매됨에 따라 추가적인 고객 유치를 위한 마케팅을 꾸준히 진행하고자 합니다. 이는 제품의 성공 사례 홍보를 위한 영상 제작, 제품 시연 및 데모 제작, 홈페이지 및 기타 소셜네트위크페이지 편집과, 이를 활용할 수 있는 국내/외 출장의 방법이 주를 이루게 될 것입니다. 영상 제작의 경우 분기당 2~3건 정도가 제작되며 여기에 약 1억원의 비용이 소요가 됩니다. 실무진 포함 복수의 인원을 동반한 국내출장의 경우 약 5백만원이, 해외 출장의 경우 약 2천만원~3천만원 정도 비용이 소요됩니다. 이외 온라인 브로셔 제작, 마케팅 광고 집행 등으로 분기 2천만원 정도의 비용이 예상됩니다. 또한 각종 학회, 컨퍼런스 개최 또는 참석 등도 본격적으로 진행할 예정으로, 분기당 약 5천만원의 비용을 예상하고 있으며, 본격적인 해외진출이 가시화되면 현지 임차료, 인허가비용, 체재비 등이 추가적으로 소요될 것으로 예상하고 있습니다.

당사는 또한, 2024년 4월부터 이미지 기반 디지털 데이터 후처리 전문 소프트웨어 기업 PIX4D와 국내 독점 총판 계약 체결 후 솔루션을 공급하고 있으며, 2025년 7월부터는 AutoCAD를 필두로 건축, 엔지니어링, 건설, 설계, 제조 및 엔터테인먼트에 전문성을 두고 설계 및 제작기술을 선도하고 있는 Autodesk사와 파트너쉽을 맺고 솔루션 공급을 시작하고 있습니다. 이를 위하여 각종 마케팅 비용 등이 추가적으로 지출되어 수익 창출에 기여할 예정입니다.

Ⅶ. 신주인수권증서 발행내역

신주인수권증서 발행내역

(단위 : 주)

청구일
발행시기
청구자
발행회사와의 관계
주식수

-
2025년 11월 21일
한국예탁결제원
명의개서대행기관
6,990,665

계
6,990,665

(주)
총 모집주식수 7,000,000주(단수주 9,335주)

신주인수권증서에 의한 청약내역

(단위 : 주)

청약일
청약자
발행회사와의 관계
주식수

2025년 12월 16일
한국예탁결제원(신주인수권증서)
-
3,633,972

2025년 12월 16일
한국예탁결제원(초과청약)
-
538,854

계
4,172,826

(주)
총 모집주식수 7,000,000주(단수주 9,335주)

Ⅷ. 실권주 처리내역

1. 신주인수권증서 청약 실권주 및 단수주

(단위: 주)

신주인수권증서 청약 실권주
구주주 배정 단수주
실권주 및 단수주 총계

3,356,693
9,335
3,366,028

(주)
구주주 배정 단수주 : 구주주 최초배정주식수 7,000,000주에서 구주주들에게 실제로 배정되어 발행된 신주인수권증서의 합인 6,990,665주를 차감한 단수주

2. 신주인수권증서 청약 실권주 및 단수주 처리 내역

(단위: 주)

실권주 및 단수주
초과청약주식수
초과청약배정비율
비고

3,366,028
538,854
100.0%
실권주 2,827,174주는 일반공모 청약진행

3. 초과청약 배정 후 단수주 처리 내역

(단위: 주)

일반공모 주식수
일반공모 청약주식수
일반공모 청약 경쟁률

2,827,174
12,609,092
4.46 : 1