KPX케미칼 — [기재정정]증권발행실적보고서(합병등) (20251217)
제출인: KPX케미칼

증권발행실적보고서(합병등)
6.0
KPX케미칼(주)

정 정 신 고 (보고)

2025년 12월 17일

1. 정정대상 공시서류 :
증권발행실적보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2025년 12월 1일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

II. 대주주등 지분변동 상황
주주명부 수령 및 단주발생분확인 후 기재 정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

(주1) 정정 전

(단위 : 주, %)

성 명
관계
분할되는 회사(분할 전)
분할존속회사(분할 후)
분할신설회사(분할 후)

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

KPX홀딩스(주)
최대주주
2,543,480
55.14%
2,289,132
55.14%
2,543,480
55.14%

양준영
최대주주의 특수관계인
5,254
0.11%
4,728
0.11%
5,254
0.11%

양재웅
최대주주의 특수관계인
7,414
0.16%
6,672
0.16%
7,414
0.16%

양혜연
최대주주의 특수관계인
489
0.01%
440
0.01%
489
0.01%

소계
2,556,637
55.42%
2,300,972
55.42%
2,556,637
55.42%

주1)
상기 내역은 증권발행실적보고서 제출일 현재 최대주주 등의 분할 후의 주식수 및 지분율과 분할비율을 기준으로 주식매수청구권 행사결과와 단주를 고려하여 계산되었으며, 각 개인의 지분거래에 따라 주식수와 지분율이 변경될 수 있습니다.

주2)
단주 발생으로 인하여 각 회사가 취득예정인 자기주식은 고려하지 않았습니다.

(주1) 정정 후

(단위 : 주, %)

성 명
관계
분할되는 회사(분할 전)
분할존속회사(분할 후)
분할신설회사(분할 후)

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

KPX홀딩스(주)
최대주주
2,543,480
55.14%
2,289,132
55.19%
2,543,480
55.14%

양준영
최대주주의 특수관계인
5,254
0.11%
4,728
0.11%
5,254
0.11%

양재웅
최대주주의 특수관계인
7,414
0.16%
6,672
0.16%
7,414
0.16%

양혜연
최대주주의 특수관계인
489
0.01%
440
0.01%
489
0.01%

소계
2,556,637
55.42%
2,300,972
55.47%
2,556,637
55.42%

주1)
상기 내역은 증권발행실적보고서 제출일 현재 최대주주 등의 분할 후의 주식수 및 지분율과 분할비율을 기준으로 주식매수청구권 행사결과와 단주를 고려하여 계산되었으며, 각 개인의 지분거래에 따라 주식수와 지분율이 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 지분율은 단주 발생으로 인하여 각 회사가 취득예정인 자기주식을 고려한 유효지분율입니다.

증권발행실적보고서

(분할)

금융감독원장 귀하
2025년 12월 01일

회 사 명 :
KPX케미칼 주식회사

대 표 이 사 :
박 승 구

본 점 소 재 지 :
서울시 마포구 마포대로 137 KPX빌딩 17층

(전 화) 02-2014-4000

(홈페이지) http://kpxchemical.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상 무 (성 명) 이 한 정

(전 화) 02-2014-4000

Ⅰ. 일정

구 분
일 자

분할계획서 승인을 위한 이사회결의일
2025년 8월 28일

주요사항보고서 제출일
2025년 8월 28일

증권신고서 제출일
2025년 8월 29일

분할주주총회를 위한 주주확정일
2025년 9월 12일

주주총회 소집공고 및 통지일
2025년 10월 20일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일
2025년 11월 04일

주식병합 공고 및 통지일
2025년 11월 04일

신주 배정 기준일
2025년 11월 28일

분할기일, 분할보고총회 갈음 이사회 결의
2025년 12월 01일

창립총회 갈음 이사회 결의, 공고일
2025년 12월 01일

분할등기 신청일
2025년 12월 01일

변경상장 및 재상장일(예정)
2025년 12월 24일

주1)
분할주주총회를 위한 "주주확정일"은 분할계획서 승인에 대하여 분할회사의 임시주주총회에서 의결권을 행사하고자 하는 주주를 확정하기 위한 기준일이며, "분할계획서 승인을 위한 주주총회일"은 분할승인을 위한 임시주주총회일입니다.

주2)
상기 일정은 관련 법령, 분할회사의 사정 및 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주3)
상기 내용 중 분할보고총회 및 창립총회는 각 이사회의 결의ㆍ공고로 갈음합니다.

주4)
분할등기 신청의 최초 예정일은 2025년 12월 02일이었으나, 2025년 12월 01일로 변경되었습니다.

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

(단위 : 주, %)

성 명
관계
분할되는 회사(분할 전)
분할존속회사(분할 후)
분할신설회사(분할 후)

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

KPX홀딩스(주)
최대주주
2,543,480
55.14%
2,289,132
55.19%
2,543,480
55.14%

양준영
최대주주의 특수관계인
5,254
0.11%
4,728
0.11%
5,254
0.11%

양재웅
최대주주의 특수관계인
7,414
0.16%
6,672
0.16%
7,414
0.16%

양혜연
최대주주의 특수관계인
489
0.01%
440
0.01%
489
0.01%

소계
2,556,637
55.42%
2,300,972
55.47%
2,556,637
55.42%

주1)
상기 내역은 증권발행실적보고서 제출일 현재 최대주주 등의 분할 후의 주식수 및 지분율과 분할비율을 기준으로 주식매수청구권 행사결과와 단주를 고려하여 계산되었으며, 각 개인의 지분거래에 따라 주식수와 지분율이 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 지분율은 단주 발생으로 인하여 각 회사가 취득예정인 자기주식을 고려한 유효지분율입니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

1. 주식매수가격 및 가격 결정방법

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의5 제3항은 주식의 매수가격을 주주와 해당 법인 간의 협의로 결정하도록 규정하고 있습니다. 만약 협의가 이루어지지 아니하는 경우 매수가격은 이사회 결의일 이전에 증권시장에서 거래된 해당 주식의 거래가격을 기준으로 하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의7 제3항에 따라 산정된 금액으로 하도록 규정하고 있습니다. 다만, 해당 법인이나 매수를 청구한 주주가 그 매수가격에 대하여도 반대하는 경우 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있도록 규정하고 있습니다. 분할회사인 KPX케미칼 주식회사가 제시하는 주식매수 가격은 다음과 같습니다.

가. KPX케미칼 주식회사의 주식매수가격

구분
내용

협의를 위한 회사의 제시가격
50,622원

산출근거
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 제3항의 규정에 따른 매수가격 산정방법에 의한 가액

협의가 성립되지 아니할 경우 처리방법
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의5 규정에 따라 협의가 이루어지지 아니하는 경우의 매수가격은 이사회 결의일 이전에 증권시장에서 거래된 해당 주식의 거래가격을 기준으로 하여 동법 시행령 제176조의7에서 정하는 방법에 따라 산정된 금액으로 하며, 매수를 청구한 주주가 그 매수가격에 반대하는 경우에는 법원에 대하여 매수가격의 결정을 청구할 수 있다.

주) 위 매수예정가격에 반대하는 주주들이 금융위원회에 조정을 신청하거나 법원에 매수가격 결정을 청구하는 경우, 그와 같은 조정 신청 또는 결정 청구는 본건 회사분할 절차의 진행 그 자체에 대하여 영향을 미치지 않으며, 그와 같은 조정 신청 또는 결정청구에 따라 조정 또는 결정된 금액은 해당 조정 신청 또는 결정 청구를 한 주주와의 관계에서만 효력을 가집니다.

나. 분할회사 주식매수 예정가격의 산정방법

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의7에 의하여 주식매수청구권 가격은 분할 관련 이사회결의일 전일부터 과거 2월간(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간), 1월간(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간), 1주간의 기간 동안의 최종 시세가격을 거래량을 가중치로 한 가중산술평균가격을 다시 산술평균하여 계산된 가격으로 합니다.

1) KPX케미칼 주식회사 기명식 보통주 주식 매수가격 산정 근거

[주식매수 예정가격의 산정방법 (기산일 : 2025년 8월 27일)]

구 분
산정 기간
금 액(원)

①최근 2개월 거래량 가중평균주가
2025년 6월 28일 ~ 2025년 8월 27일
51,449

②최근 1개월 거래량 가중평균주가
2025년 7월 28일 ~ 2025년 8월 27일
51,084

③최근 1주일 거래량 가중평균주가
2025년 8월 16일 ~ 2025년 8월 27일
49,333

기준매수가격[(①+②+③)/3]
50,622

2) KPX케미칼 주식회사 기명식 보통주 주식매수 예정가격 산출 내역(휴장일 제외)

일자
종가(원)
거래량(주)
종가 X 거래량(원)

2025-08-27
49,250
931
45,851,750

2025-08-26
49,400
1,702
84,078,800

2025-08-25
49,000
3,138
153,762,000

2025-08-22
49,800
5,291
263,491,800

2025-08-21
48,700
2,320
112,984,000

2025-08-20
48,700
4,714
229,571,800

2025-08-19
49,150
4,527
222,502,050

2025-08-18
49,100
7,639
375,074,900

2025-08-14
50,300
4,323
217,446,900

2025-08-13
50,900
3,017
153,565,300

2025-08-12
51,500
4,714
242,771,000

2025-08-11
51,200
2,809
143,820,800

2025-08-08
51,900
3,816
198,050,400

2025-08-07
52,300
1,861
97,330,300

2025-08-06
53,000
4,961
262,933,000

2025-08-05
52,900
5,093
269,419,700

2025-08-04
52,100
3,442
179,328,200

2025-08-01
51,700
10,638
549,984,600

2025-07-31
52,000
3,299
171,548,000

2025-07-30
52,700
4,599
242,367,300

2025-07-29
52,200
9,957
519,755,400

2025-07-28
51,300
20,905
1,072,426,500

2025-07-25
52,900
4,948
261,749,200

2025-07-24
53,200
10,703
569,399,600

2025-07-23
54,000
12,744
688,176,000

2025-07-22
53,000
8,268
438,204,000

2025-07-21
52,900
11,023
583,116,700

2025-07-18
52,100
8,670
451,707,000

2025-07-17
52,600
14,395
757,177,000

2025-07-16
52,200
13,102
683,924,400

2025-07-15
52,300
8,466
442,771,800

2025-07-14
52,000
12,216
635,232,000

2025-07-11
52,800
18,906
998,236,800

2025-07-10
52,900
18,398
973,254,200

2025-07-09
51,000
18,014
918,714,000

2025-07-08
50,000
12,441
622,050,000

2025-07-07
49,250
15,224
749,782,000

2025-07-04
48,900
7,140
349,146,000

2025-07-03
49,150
6,481
318,541,150

2025-07-02
48,850
4,883
238,534,550

2025-07-01
48,850
10,345
505,353,250

2025-06-30
48,000
3,383
162,384,000

① 2개월 가중산술평균종가
51,449

② 1개월 가중산술평균종가
51,084

③ 1주일 가중산술평균종가
49,333

산술평균 = (①+②+③)/3
50,622

출처 : 한국거래소 정보데이터시스템(http://data.krx.co.kr)

2. 주식매수청구권 행사내역

법인명
매수청구가격
매수청구기간
매수청구자
청구주식수
매수청구대금(주1)
매수일자
매수자금 원천

KPX케미칼 주식회사
50,622원
2025.11.04 ~ 2025.11.24
287명
227,099주
11,496,205,578원
2025년 11월 27일
자체자금

주1) KPX케미칼 주식회사의 매수청구자는 총293명, 매수청구주식수는 228,032주이나, 주주 중 6명(933주)에 대해서는 가격조정 진행중으로 해당사항이 제외된 금액입니다.

3. 주식매수청구에 의해 취득한 자기주식의 처리방침금번 회사분할 시 주식매수청구권행사로 취득하게 되는 자기주식은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의5 제4항과 동법 시행령 제176조의7 제4항의 규정에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년 이내 처분해야 합니다. 다만, 현재 KPX케미칼 주식회사가 주식매수청구로 인해 취득한 자기주식 처분 방법에 대해서는 확정된 바 없습니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

해당사항 없습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

보고서 제출일 현재 분할의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 바가 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

가. 신주의 배정 내용

(1) 배정조건분할되는 회사의 분할 신주 배정기준일인 2025년 11월 28일 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주에게 배정합니다.(2) 배정비율분할되는 회사 소유주식 1주당 아래의 표와 같은 주식과 비율을 적용하여 배정합니다.

구 분
분할신설회사

상 호
KPX일렉트로켐 주식회사

보통주식
1주

(3) 배정기준일 : 2025년 11월 28일(4) 신주의 배정방법신주배정 기준일 현재의 분할회사의 주주(예탁기관 포함)가 가진 주식수에 비례하여배정비율에 따라 분할신설회사의 주식을 배정합니다.
(5) 신주의 배당기산일 : 2025년 01월 01일

나. 신주배정시 발생하는 단주처리방법

1주 미만의 단주에 대해서는 「상법」제341조의 2 에 따라 분할신설회사가 자기주식으로 취득합니다. 다만, 본건 분할은 분할존속회사의 주주들이 보유한 주식수와 동일한 수의 주식을 배정하기 때문에 단주가 발생하지 아니합니다.

다. 신주의 상장 등에 관한 사항

분할신설회사는 증권발행실적보고서 제출일 현재 최근사업연도 매출액이 유가증권시장 상장규정 제42조에서 규정하는 재상장을 위한 형식적 심사요건을 충족하지 못하고 있으며, 유가증권시장 상장회사의 분할시 분할신설회사가 코스닥시장으로 재상장하는 것 역시 가능하지 아니함에 따라 분할 시 주권비상장법인으로 분할될 예정입니다.

[유가증권시장 재상장 주요 요건의 검토]

구분
내용
현황
결과

규모요건
자기자본
상장예비심사 신청일 현재 자기자본 100억원 이상
2025년 상반기말 기준별도기준 자기자본 662억원
충족

유통주식수
재상장예정 보통주식총수(최대주주 등의 소유주식수를 제외) 100만주 이상
4,612,901주
충족

경영성과

요건

매출액
이전 대상 영업부문의 최근 사업연도 매출액 500억원 이상
2024년 별도재무제표 기준매출액 448억원
미충족

이익 등
이전 대상 영업부문의 최근 사업연도에 법인세비용차감전계속사업이익이 25억원 이상일 것
2024년 별도재무제표 기준법인세비용차감전계속사업이익 67억원
충족

주1) 상기 검토내용은 2022년~2024년말 기준 분할회사의 실적을 토대로 검토한 내용입니다.

주2)
상기 유통주식수는 분할전회사의 주식매수청구권 행사결과로 인한 보통주(227,099주) 자기주식 매입에 따른 분할신설회사의 유통주식수입니다.

분할신설회사는 분할 이후 코스닥시장 상장규정 제25조 내지 제29조에 따른 신규상장절차를 거쳐 코스닥시장 상장을 추진할 예정입니다. 분할신설회사는 분할이 완료된 이후 주관사 선정 및 분할신설회사에 대한 지정감사를 신청하고, 2027년 상반기경 코스닥시장에 신규상장을 위한 상장예비심사를 신청할 예정입니다. 다만, 분할 이후 분할신설회사는 상기 일정을 조기에 완료하고자 최선을 다할 계획이나, 향후 분할신설회사의 상장준비과정에는 관계기관과의 협의과정 및 기타 제반 요소들에 따른 불확실성이 내재되어 있습니다. 분할회사는 분할신설회사의 코스닥시장 상장 계획 및 진행상황에 대해서 IR을 통해 주주와의 소통을 진행할 계획입니다.

Ⅶ. [합병등] 전·후의 요약재무정보

구분
분할전 (주1)
분할후 (주2)

분할존속회사(KPX케미칼 주식회사)

인적분할 신설회사

(KPX일렉트로켐 주식회사)

자산

I. 유동자산
331,136,421,719
280,534,916,670
50,601,505,049

현금및현금성자산
34,801,861,776
24,542,629,364
10,259,232,412

단기금융상품
14,014,000,000
14,014,000,000
-

단기당기손익-공정가치측정금융자산
75,292,351,232
75,292,351,232
-

단기기타포괄손익-공정가치측정금융자산
19,298,000,000
-
19,298,000,000

매출채권
94,592,201,189
89,292,248,033
5,299,953,156

재고자산
89,246,442,556
73,976,715,458
15,269,727,098

단기대여금
28,004,000
23,004,000
5,000,000

미수금
1,058,501,375
945,374,675
113,126,700

미수수익
171,667,908
171,667,908
-

선급금
188,055,301
184,745,667
3,309,634

선급비용
794,981,876
706,009,839
88,972,037

유동성보증금
60,020,000
60,000,000
20,000

부가세대급금
1,590,334,506
1,326,170,494
264,164,012

II. 비유동자산
491,037,663,577
468,758,490,125
22,279,173,452

장기금융상품
3,003,000,000
3,003,000,000
-

장기당기손익-공정가치측정금융자산
60,526,091,997
60,526,091,997
-

장기기타포괄손익-공정가치측정금융자산
82,600,018,439
82,600,018,439
-

장기대여금
24,127,000
20,877,000
3,250,000

투자부동산
94,394,004,206
94,394,004,206
-

유형자산
163,892,468,088
144,458,608,829
19,433,859,259

무형자산
9,441,508,122
8,166,136,334
1,275,371,788

종속기업 공동기업 및 관계기업투자
70,788,277,742
70,788,277,742
-

장기임차보증금
3,716,743,337
2,491,774,278
1,224,969,059

순확정급여자산
2,651,424,646
2,309,701,300
341,723,346

자산총계
822,174,085,296
749,293,406,795
72,880,678,501

부채

I. 유동부채
148,396,121,420
142,044,092,951
6,352,028,469

매입채무
39,724,010,424
37,219,019,098
2,504,991,326

단기차입금
81,900,000,000
81,900,000,000
-

미지급금
12,960,057,170
11,587,891,537
1,372,165,633

예수금
5,152,242,366
4,511,007,604
641,234,762

미지급비용
2,982,398,905
2,335,783,500
646,615,405

당기법인세부채
3,799,890,241
2,941,478,159
858,412,082

단기리스부채
1,875,619,814
1,547,010,553
328,609,261

미지급배당금
1,902,500
1,902,500
-

II. 비유동부채
11,739,078,799
11,414,317,275
324,761,524

장기임대보증금
92,000,000
92,000,000
-

장기리스부채
312,427,341
140,505,256
171,922,085

장기복구충당부채
787,651,715
646,362,061
141,289,654

이연법인세부채
10,200,724,041
10,283,537,772
(82,813,731)

장기종업원급여채무
346,275,702
251,912,186
94,363,516

부채총계
160,135,200,219
153,458,410,226
6,676,789,993

자본

I. 자본금
24,200,000,000
21,893,545,000
2,306,450,500

II. 기타불입자본
25,545,245,363
(26,855,982,567)
63,897,438,008

III. 기타자본구성요소
3,971,746,837
(7,524,458,741)
-

IV. 이익잉여금
608,321,892,877
608,321,892,877
-

자본총계
662,038,885,077
595,834,996,569
66,203,888,508

자본과부채총계
822,174,085,296
749,293,406,795
72,880,678,501

주1)
상기 금액은 2025년 06월 30일 기준으로 작성되었으며, 2025년 06월 30일 이후 발생한 차입 등 재무활동 및 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동은 포함하고 있지 않습니다.

주2)
승계대상 재산목록 및 금액은 분할기일에 변동될 수 있습니다..

주3)
분할전 이연법인세부채이나, 분할후 분할존속회사와 분할신설회사로 배부되는 일시적차이에 따라 이연법인세자산 및 이연법인세부채로 인식합니다. 이연법인세자산 및 이연법인세부채의 순액은 분할전 이연법인세부채와 금액이 동일합니다.

주4)
분할신설회사의 주식발행초과금에는 인적분할로 인한 준비금 배부액과 인적분할 시 발생한 자본의 증가액이 포함되었으며, 분할존속회사의 기타불입자본에는 인적분할 시 발생한 감자차손 금액이 포함됩니다.

주5)
주식매수청구권 행사결과로 인한 분할존속회사의 보통주 227,099주 자기주식 매입 및 주식분할에 따른 단주효과로 인하여 분할 전과분할 후의 자본금, 자본잉여금, 기타자본의 합계액이 일치하지 않습니다.