이오플로우 — 주요사항보고서(유상증자결정) (20251209)
제출인: 이오플로우

주요사항보고서(유상증자결정)
6.2
이오플로우(주)

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2025 년 12 월 09 일

회 사 명 :
이오플로우 주식회사

대 표 이 사 :
김 재 진

본 점 소 재 지 :
경기도 성남시 분당구 돌마로 172, H2202호(정자동, 분당서울대학교병원 헬스케어혁신파크)

(전 화) 031-724-0241

(홈페이지)http://
www.eoflow.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 대표이사
(성 명) 김 재 진

(전 화) 031-724-0241

유상증자 결정

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
6,000,000

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
100

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
35,079,105

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
4,200,000,000

채무상환자금 (원)
3,000,000,000

타법인 증권취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

6. 신주 발행가액
보통주식 (원)
1,200

기타주식 (원)
-

7. 기준주가
보통주식 (원)
1,145

기타주식 (원)
-

7-1. 기준주가 산정방법
시가가 형성되지 않은 종목의 평가액

7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)
4.80

7-3. 할인율(할증률) 산정 근거
4.80% 할증률 적용

8. 제3자배정에 대한 정관의 근거
당사 정관 제10조 제2항에 의거

9. 납입일
2025년 12월 17일

10. 신주의 배당기산일
2025년 01월 01일

11. 신주권교부예정일
2026년 01월 02일

12. 신주의 상장 예정일
2026년 01월 02일

13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부
아니오

- 현물출자가 있는지 여부
아니오

- 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부
아니오

- 납입예정 주식의 현물출자 가액
현물출자가액(원)
-

당사 최근사업연도 자산총액 대비(%)
-

- 납입예정 주식수
-

14. 우회상장 요건 충족여부
아니오

15. 이사회결의일(결정일)
2025년 12월 09일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
2

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
면제(사모, 1년간 전량 보호예수)

18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

19. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

20. 기타 투자판단에 참고할 사항

가. 신주의 발행가액 산정 근거

- 당사는 현재 매매거래 정지 상태가 지속되고 있어 제3자배정 증자방식의 발행가액 기준이 되는 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제1항에 따른 기준주가 산정이 현재 불가한 상황입니다. 이러한 경우 동 규정 제3항에 따라, 권리내용이 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가 및 시장상황 등을 고려하여 기준주가를 결정할 수 있는 바, 대체적인 방법인 외부평가기관(이촌회계법인)에 평가를 의뢰하여 발행가액을 산정하였습니다.- 금번 당사의 신주 발행가액을 검토한 "이촌회계법인"의 평가 결과 주당 1,145원으로 평가가격이 산정되어 기준주가를 형성하였으며, 신주발행가격은 4.80% 할증된 1,200원으로 책정하였습니다.
나. 보호 예수본 유상증자로 발행되는 신주는 사모발행, 제3자배정 유상증자 참여로 인한 최대주주 변경 등의 사유로 한국예탁결제원에 예탁하고 예탁일로부터 1년간 보호 예수할 예정입니다.

다. 신주의 청약에 관한 사항
- 청약일 : 2025년 12월 17일- 청약처 : 이오플로우 (주) 경영지원본부- 신주의 청약증거금 : 1주당 발행가액 전액 (청약증거금은 주급 납입일에 주금으로 대체)- 주급 납입일 : 2025년 12월 17일- 주금 납입처 : 우리은행 분당중앙금융센터
라. 기타 사항
- 본 유상증자 납입완료시 최대주주가 변경될 수 있습니다.- 본 유상증자 일정은 관계기관과 협의과정에서 변경될 수 있으며, 신주발행에 대한 세부사항은 대표이사에게 일임합니다.

▶주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목을 발행하고자 하는 경우 다음의 정보를 추가 기재

(단위 : 원, %)

거래정지관련 정보
기준주가 평가방법
종가대비증감비율(B-A)/A*100
외부평가

거래정지일
거래정지전최종종가(A)
평가방법
평가금액(B)
수행여부
평가기관명

2025년 03월 21일
1,490
현금흐름할인모형(DCF)
1,145
-23.15
여
이촌회계법인

-
-
-
-

-
-
-
-

▶▶외부평가기관을 통해 기준주가 평가를 수행한 경우 아래 사항을 추가 기재

(단위 : 원)

평가방법
평가기관명
평가일
계산방법
평가 금액
주요 가정
가정수립근거

현금흐름할인모형(DCF)
이촌회계법인
2025년 10월 31일
회사의 주식가치에 대하여 경영계획 등에 기초한 미래현금흐름할인법(DCF법)으로 평가를 수행 기준 주가 1,145원에서 4.80% 할증하여 1,200원으로 책정
1,145
영구성장률 1% 가정
회사가 영위하고 있는 사업의 특성, 회사가 속한 산업의 특성 및 유사 동종상장기업의 상황을 고려하여 반영

【제3자배정 근거, 목적 등】

제3자배정 근거가 되는 정관규정
제3자배정 증자의 목적

제10조 (주식의 발행 및 배정)

① 당회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 전항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 기존주주의 신주인수권을 인정하지 아니하고 이사회의 결의로 신주의 배정비율이나 신주를 배정받을 자를 정할 수 있다.

1. 발행주식총수의100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 발행하는 주식총수100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

3. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 이사회의 결의로 국내 및 국외에 주식예탁증서(DR)를 발행하는 경우

발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 경영상의 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 이사회 결의로 신주를 발행하는 경우

회사의 경영상 목적을 달성하기 위한 운영 자금 확보

【제3자배정 조달자금의 구체적 사용목적】

【운영자금ㆍ기타자금의 경우】

(단위 : 백만원)

자금용도
세부내역*
연도별 사용 예정 금액

'25년
'26년
'27년 이후
합계

운영자금
인건비, 경비, 재료비 등
1,700
2,500
-
4,200

주) 상기 유상증자 자금사용목적은 경영상 판단에 따라 필요한 경우 변경될 수 있습니다.

【채무상환자금의 경우】

(단위 : 백만원, %)

종목*
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

산업시설자금대출
KDB산업은행
3,000
2023년 12월 21일
2029년 08월 26일
4.49

주) 이자율 : 3.99% ~ 4.49%

【제3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등】

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

Citadel Multi-Asset Master Fund Ltd.
-
회사의 경영상 목적달성 및 투자자의 납입능력 등을 고려하여 이사회에서 선정함
-
6,000,000
1년간 전량 보호 예수

주) 2025년 12월 17일 주금 납입 이후 "Citadel Multi-Asset Master Fund Ltd."은 최대주주로 변경될 예정이며, 해당 시 공시 예정입니다.

【제3자배정 대상자 중 법인 또는 단체가 포함된 경우】

(1) 법인 또는 단체의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

Citadel Multi-Asset Master Fund Ltd.
1
Citadel Advisors LLC.
-
한국투자증권 주식회사
-
CMAM Holding Ltd
100

-
-
-
-
-
-

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항
(단위 : 백만원)

회계연도
-
결산기
-

자산총계
-
매출액
-

부채총계
-
당기순손익
-

자본총계
-
외부감사인
-

자본금
-
감사의견
-