에코글로우 — [기재정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정) (20251208)
제출인: 에코글로우

주요사항보고서(전환사채권 발행결정)
6.2
(주)에코글로우

정 정 신 고 (보고)

2025년 12월 08일

1. 정정대상 공시서류 :
주요사항보고서(전환사채발행결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2025년 05월 19일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

3. 자금조달의 목적
이사회 결의에 따른 정정
시설자금 (원) : 6,000,000,000
시설자금 (원) : 2,000,000,000영업양수자금 (원) : 4,000,000,000

4. 사채의 이율
발행조건 변경에 따른 정정
표면이자율(%) : 2.0만기이자율(%) : 6.0
표면이자율(%) : 0.0만기이자율(%) : 0.0

5. 사채만기일
2028년 12월 16일
2030년 12월 16일

6. 이자지급방법
본 사채는 표면이자율이 연 2.0%이며, 발행일로부터 만기일까지 매 3개월 단위 이자지급기일마다 본 사채의 전자등록금액에 제9호의 표면금리를 적용하여 산출한 연간 이자 금액의 1/4를 후급한다.
본 사채는 표면이자율이 연 0.0%으로 한다.

7. 원금상환방법
만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2028년 12월 16일에 전자등록금액의 112.6825%에 해당하는 금액을 일시 상환하되 원단위 미만은 절사한다. 단, 상환기일이 은행영업일(공휴일이 아닌 날로서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다, 이하 같음)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2028년 12월 16일에 전자등록금액의 100.0000%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일(공휴일이 아닌 날로서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다, 이하 같음)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환한다.

9. 전환에 관한 사항
납입자 변경에 따른 전환가액 재산정 및 발행조건 변경

전환가액 (원/주) : 845전환에 따라 발행할 주식 : 7,100,591주식총수 대비 비율(%) : 14.33최저 조정가액 (원) : 592전환청구기간 종료일 :전환가액의 조정 :
(주1)
시가하락에 따른 전환가액 조정
(주1)

전환가액 (원/주) : 759전환에 따라 발행할 주식 : 7,905,138주식총수 대비 비율(%) : 15.10최저 조정가액 (원) : 532전환청구기간 종료일 : 2030-11-16전환가액의 조정 :
(주2)
시가하락에 따른 전환가액 조정
(주2)

9-1. 옵션에 관한 사항
발행조건 변경에 따른 정정
[ 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항]사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2026년 12월16일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환기일"이라 한다.)에 본 사채의 전자등록금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 조기상환기일에 적용되는 조기상환수익률(YTP)은 연 6.0%로 하고 3개월 복리로 계산하되 사채권자가 조기상환청구권을 행사할 수 있는 조기상환기일 및 이에 따라 계산된 구체적인 조기상환수익률은 다음과 같다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.[매도청구권(Call Option)에 관한 사항]발행회사(이하 "매수인")는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2026년 12월 16일부터 2027년 02월 16일까지 2026년 12월 16일을 포함하여 이 때부터 매 1개월에 해당하는 날(이하 "매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부(최대 권면총액의 50% 한도)를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다.
[ 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항]사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2026년 12월16일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환기일"이라 한다.)에 본 사채의 전자등록금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 조기상환기일에 적용되는 조기상환수익률(YTP)은 연 0.0%로 한다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

16. 담보제공에 관한 사항
22. 기타 투자판단에 참고할 사항[담보제공에 관한 사항] 참조
-

22. 기타 투자판단에 참고할 사항
납입자 변경에 따른 정정
(주1)
(주2)

(주1) 정 정 전9. 전환에 관한 사항 전환가액의조정
라. 위 가.목 내지 다.목과는 별도로 “본 사채” 발행일로부터 매 4개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다.

단, 전환가격의 최저 조정한도는 최초 전환가액의 100분의 70에 해당하는 가액으로 한다(단, 조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다).

마. 위 가.목 내지 다.목과는 별도로 라.목에 이어 “본 사채” 발행일로부터 매 4개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 높은 경우 그 높은 가격을 새로운 전환가격으로 상향조정한다. 단 전환가액을 상향조정하는 경우 조정 후 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액) 이내로 한다.

바. 위 가.목 내지 라.목에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채에 부여된 전환청구권의 행사로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.

사. 본호에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

시가하락에 따른 전환가액 조정

시가하락에따른전환가액조정
최저 조정가액 (원)
592

최저 조정가액 근거
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-23조(전환가액의 하향조정)2. 시가하락에 따른 전환가액의 조정시 조정 후 전환가액은 다음 각 목의 가액 이상으로 하여야 한다.가. 발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 100분의 70에 해당하는 가액-

발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
-

22. 기타 투자판단에 참고할 사항

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명
회사 또는최대주주와의관계
선정경위
발행결정 전후6월이내거래내역 및계획
발행권면(전자등록)총액(원)
비고

(주)크리스티아너티
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
발행회사가 25.02.19.에 발행한제13회차 전환사채 납입자
6,000,000,000
-

【조달자금의 구체적 사용 목적】

【시설자금의 경우】

(단위 : 원)

세부내역*
투자기간
투자금액

화장품 원료 공장인수
2025.12 ~ 2026.12
6,000,000,000

* 화장품 기능성 원료 제조 및 판매 설비 인수 및 구축

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환(행사)가능주식
기발행미상환사채권
종류
잔액(원)
전환(행사)가액(원)
전환(행사)가능주식수(주)
전환(행사)가능기간
비고

제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
2,000,000,000
794
2,518,891
2025년 08월 30일 ~ 2027년 07월 30일
-

제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
4,000,000,000
616
6,493,506
2026년 01월 22일 ~ 2027년 12월 22일
-

제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
2,000,000,000
654
3,058,103
2026년 02월 19일 ~ 2028년 01월 19일
-

소계
8,000,000,000
-
(A)
12,070,500
-
-

신규 발행 사채권
6,000,000,000
845
(B)
7,100,591
2026년 12월 16일 ~ 2028년 11월 16일
(*)

합계
14,000,000,000
-
19,171,091
-
-

기발행주식 총수(주) (C)
41,331,359

기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)
46.38

* 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 경우 2025.09.01 전환사채 발행후 만기전 사채 취득를 하여 자체 보유 중에 있습니다. * 납입일(2025.12.12) 시점에 확정된 전환가액을 재공시할 예정입니다.

(주2) 정 정 후9. 전환에 관한 사항 전환가액의조정

라. 위 가.목에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채에 부여된 전환청구권의 행사로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.

마. 본호에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

시가하락에 따른 전환가액 조정

시가하락에따른전환가액조정
최저 조정가액 (원)
-

최저 조정가액 근거
-

발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
-

22. 기타 투자판단에 참고할 사항[조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항]

조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항: 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2026년 12월 16일 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 “조기상환기일” 이라 하며, 만기일은 제외한다)에 아래 표 기재 조기상환청구기간에 따라 조기상환을 청구한 전자등록금액에 대하여 만기 전 상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환기일 이후의 이자는 계산하지 않는다.

구분
조기상환청구기간
조기상환기일
조기상환율(%)(*)

From
To

1차
2026-10-16
2026-11-16
2026-12-16
100.0000

2차
2027-01-16
2027-02-16
2027-03-16
100.0000

3차
2027-04-16
2027-05-16
2027-06-16
100.0000

4차
2027-07-16
2027-08-16
2027-09-16
100.0000

5차
2027-10-16
2027-11-16
2027-12-16
100.0000

6차
2028-01-16
2028-02-16
2028-03-16
100.0000

7차
2028-04-16
2028-05-16
2028-06-16
100.0000

8차
2028-07-16
2028-08-16
2028-09-16
100.0000

9차
2028-10-16
2028-11-16
2028-12-16
100.0000

10차
2029-01-16
2029-02-16
2029-03-16
100.0000

11차
2029-04-16
2029-05-16
2029-06-16
100.0000

12차
2029-07-16
2029-08-16
2029-09-16
100.0000

13차
2029-10-16
2029-11-16
2029-12-16
100.0000

14차
2030-01-16
2030-02-16
2030-03-16
100.0000

15차
2030-04-16
2030-05-16
2030-06-16
100.0000

16차
2030-07-16
2030-08-16
2030-09-16
100.0000

1) 조기상환청구장소: 발행회사의 본점(전자등록인 경우에는 한국예탁결제원)

2) 조기상환지급장소: 하나은행 인천금융센터지점

3) 조기상환청구기간: 사채권자는 조기상환청구권(Put Option)을 행사하고자 하는 경우 조기상환기일의 60일 전부터 30일 전까지 발행회사에 조기상환을 청구해야 한다. 조기상환청구기간의 시기 또는 종기가 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 시기 또는 종기로 한다. 조기상환 청구일이 본 사채 발행일로부터 1년 이내인 경우, 각 거래단위의 전자등록 금액 전액에 대해서만 조기상환이 가능하다.

4) 조기상환청구절차: 사채권자는 본 사채가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 해당 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고, 계좌관리기관 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면, 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명
회사 또는최대주주와의관계
선정경위
발행결정 전후6월이내거래내역 및계획
발행권면(전자등록)총액(원)
비고

(주)크리스티아너티
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
발행회사가 25.02.19.에 발행한제13회차 전환사채 납입자
1,000,000,000
-

오영전자(주)
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
-
3,650,000,000
-

강종구
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
-
1,000,000,000
-

이동희
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
-
100,000,000
-

오용환
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
-
50,000,000
-

김희재
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
-
50,000,000
-

허광호
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
-
25,000,000
-

김남용
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
-
25,000,000
-

박주용
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
-
25,000,000
-

한승규
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
-
25,000,000
-

최희주
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
-
50,000,000
-

【사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리 행사로 주주가 되는 경우】

(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

오영전자(주)
1
박성재
-
-
-
서륭전자(주)
100

-
-
-
-
-
-

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항
(단위 : 백만원)

회계연도
2024
결산기
12월

자산총계
1,801
매출액
3,291

부채총계
1,416
당기순손익
53

자본총계
385
외부감사인
-

자본금
101
감사의견
-

조달방법
투자유치
조성경위
주주배정 및 기관 투자자 모집

【사모의 방법으로 특정인에 대하여 사채를 발행하는 경우로서 주요사항보고서가 5회 이상 정정되는 경우】

정정 사유
납입자 변경에 따른 정정

향후 계획
2025.12.12 전환가액 재산정(실제 납입일 전 제3거래일 가중산술평균주가) 후 납입 일정에 맞춰 진행 예정

【조달자금의 구체적 사용 목적】

【운영자금ㆍ기타자금의 경우】

(단위 : 백만원)

자금용도
세부내역*
연도별 사용 예정 금액

'25년
'26년
'27년 이후
합계

운영자금
화장품 수주 증가에 따른원부자재 대금 등
-
2,000
-
2,000

【타법인 증권 취득자금ㆍ영업양수자금의 경우】

자금용도
거래상대방
증권발행회사*
증권 발행회사의사업내용(양수영업 주요내용)
취득가격산정근거**

영업양수자금
주식회사 제이케이아이
-
반도체 검사용 장비 및 부품 개발, 제조, 판매 사업부문
취득가격 : 총 10,000,000,000원 중 일부(4,000,000,000원)외부평가기관 : 한빛회계법인평가일자: 2025.11.21평가결과 : 당 법인은 평가대상사업부의 적정성을 검토하기 위하여 현금흐름할인법(DCF: Disco unted Cash Flow method)을 적용하였습니다. 본 의견서에 기술된 당 법인의 분석에 기초한결과, 평가기준일현재평가대상사업부의평가액은 9,088백만원에서 10,938 백만원의 범위(가중평균자본비용 14.22% ~ 16.22%, 영구성장률 0.5% ~ -0.5%) 에있는것으로추정되었습니다.실제 양수도 예정가액은 10,000백만원으로, 평가기준일현재 현금흐름할인법으로 평가한 상기 평가금액 범위를 고려할 때, 중요성의 관 점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환(행사)가능주식
기발행미상환사채권
종류
잔액(원)
전환(행사)가액(원)
전환(행사)가능주식수(주)
전환(행사)가능기간
비고

제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
2,000,000,000
770
2,597,402
2025년 08월 30일 ~ 2027년 07월 30일
-

제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
4,000,000,000
597
6,700,167
2026년 01월 22일 ~ 2027년 12월 22일
-

제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
2,000,000,000
634
3,154,574
2026년 02월 19일 ~ 2028년 01월 19일
-

소계
8,000,000,000
-
(A)
12,452,143
-
-

신규 발행 사채권
6,000,000,000
759
(B)
7,905,138
2026년 12월 16일 ~ 2028년 11월 16일
(*)

합계
14,000,000,000
-
20,357,281
-
-

기발행주식 총수(주) (C)
52,335,485

기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)
38.90

* 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 경우 2025.09.01 전환사채 발행후 만기전 사채 취득를 하여 자체 보유 중에 있습니다. * 납입일(2025.12.12) 시점에 확정된 전환가액을 재공시할 예정입니다.* 2025.11.28 유상증자에 따른 기발행주식 총수와 전환가액(시가를 하회하는 유상증자 발행) 조정에 따른 전환가능 주식수 등이 변경되었습니다.

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2025년 05월 19일

회 사 명 :
주식회사 에코글로우(구, (주)스킨앤스킨)

대 표 이 사 :
송 호 길

본 점 소 재 지 :
경기도 파주시 문산읍 돈유2로 14-1, 씨동

(전 화) 031-954-9830

(홈페이지)http://skinnskin.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책)대표이사
(성 명) 송 호 길

(전 화)070-5073-4910

(*) 회사는 2025년 3월 28일 정기주주총회를 통하여 (주)스킨앤스킨에서 (주)에코글로우로 상호가 변경되었습니다.

전환사채권 발행결정

1. 사채의 종류
회차
14
종류
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
6,000,000,000

2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
47,299,792,544

2-2. (해외발행)
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
-

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
2,000,000,000

영업양수자금 (원)
4,000,000,000

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권 취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
0.0

만기이자율 (%)
0.0

5. 사채만기일
2030년 12월 16일

6. 이자지급방법
본 사채는 표면이자율이 연 0.0%으로 한다.

7. 원금상환방법
만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2028년 12월 16일에 전자등록금액의 100.0000%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일(공휴일이 아닌 날로서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다, 이하 같음)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환한다.

8. 사채발행방법
사모

9. 전환에 관한 사항
전환비율 (%)
100

전환가액 (원/주)
759

전환가액 결정방법

본 사채의 전환가격은 본 사채 발행을 위한 발행회사의 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가격으로 하되, 원 단위 미만은 절상한다.
가. 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액나. 최근일 가중산술평균주가다. 실제 납입일 전 제3거래일 가중산술평균주가(이사회 결의일과 납입일 간격이 1개월 이상인 경우)

전환에 따라발행할 주식
종류
주식회사 에코글로우 기명식 보통주

주식수
7,905,138

주식총수 대비비율(%)
15.10

전환청구기간
시작일
2026년 12월 16일

종료일
2030년 11월 16일

전환가액 조정에 관한 사항

가. “본 사채”를 소유한 자가 전환청구권 행사를 하기 전에 “발행회사”가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 단, 유·무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가액이 조정 전 전환가격을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신규 발행주식수는 전환가격 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신규 발행주식수만 적용한다.

조정후전환가격 = 조정전전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수, B: 신규 발행주식수, C: 1주당 발행가액, D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신규 발행주식수"는 당해 사채 발행시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정”에서 규정하는 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 이론권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 “본 사채”의 “사채권자”가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가격을 조정한다. “발행회사”가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 “본 사채”의 “사채권자”가 손해를 입은 경우 “발행회사”는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, “발행회사”는 “사채권자”의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 되며, 계속하여 상장을 유지할 의무를 부담한다.

다.감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가격을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시등에 관한 규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가격을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가격을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가격은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

라. 위 가.목에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채에 부여된 전환청구권의 행사로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.

마. 본호에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

시가하락에따른전환가액조정
최저 조정가액 (원)
-

최저 조정가액 근거
-

발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
-

9-1. 옵션에 관한 사항
[ 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항]사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2026년 12월16일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환기일"이라 한다.)에 본 사채의 전자등록금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 조기상환기일에 적용되는 조기상환수익률(YTP)은 연 0.0%로 한다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

10. 합병 관련 사항
-

11. 청약일
2025년 12월 12일

12. 납입일
2025년 12월 16일

13. 납입방법
현금

14. 대표주관회사
-

15. 보증기관
-

16. 담보제공에 관한 사항
-

17. 이사회결의일(결정일)
2025년 05월 19일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
2

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

18. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

19. 제출을 면제받은 경우 그 사유
사모발행 (사채발행일로부터 1년간, 전환권 행사 금지 및 거래단위 분할/병합 금지)

20. 본 건 전환사채의 취득이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

21. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
-

22. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

23. 기타 투자판단에 참고할 사항

[조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항]

조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항: 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2026년 12월 16일 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 “조기상환기일” 이라 하며, 만기일은 제외한다)에 아래 표 기재 조기상환청구기간에 따라 조기상환을 청구한 전자등록금액에 대하여 만기 전 상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환기일 이후의 이자는 계산하지 않는다.

구분
조기상환청구기간
조기상환기일
조기상환율(%)(*)

From
To

1차
2026-10-16
2026-11-16
2026-12-16
100.0000

2차
2027-01-16
2027-02-16
2027-03-16
100.0000

3차
2027-04-16
2027-05-16
2027-06-16
100.0000

4차
2027-07-16
2027-08-16
2027-09-16
100.0000

5차
2027-10-16
2027-11-16
2027-12-16
100.0000

6차
2028-01-16
2028-02-16
2028-03-16
100.0000

7차
2028-04-16
2028-05-16
2028-06-16
100.0000

8차
2028-07-16
2028-08-16
2028-09-16
100.0000

9차
2028-10-16
2028-11-16
2028-12-16
100.0000

10차
2029-01-16
2029-02-16
2029-03-16
100.0000

11차
2029-04-16
2029-05-16
2029-06-16
100.0000

12차
2029-07-16
2029-08-16
2029-09-16
100.0000

13차
2029-10-16
2029-11-16
2029-12-16
100.0000

14차
2030-01-16
2030-02-16
2030-03-16
100.0000

15차
2030-04-16
2030-05-16
2030-06-16
100.0000

16차
2030-07-16
2030-08-16
2030-09-16
100.0000

1) 조기상환청구장소: 발행회사의 본점(전자등록인 경우에는 한국예탁결제원)

2) 조기상환지급장소: 하나은행 인천금융센터지점

3) 조기상환청구기간: 사채권자는 조기상환청구권(Put Option)을 행사하고자 하는 경우 조기상환기일의 60일 전부터 30일 전까지 발행회사에 조기상환을 청구해야 한다. 조기상환청구기간의 시기 또는 종기가 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 시기 또는 종기로 한다. 조기상환 청구일이 본 사채 발행일로부터 1년 이내인 경우, 각 거래단위의 전자등록 금액 전액에 대해서만 조기상환이 가능하다.

4) 조기상환청구절차: 사채권자는 본 사채가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 해당 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고, 계좌관리기관 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면, 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명
회사 또는최대주주와의관계
선정경위
발행결정 전후6월이내거래내역 및계획
발행권면(전자등록)총액(원)
비고

(주)크리스티아너티
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
발행회사가 25.02.19.에 발행한제13회차 전환사채 납입자
1,000,000,000
-

오영전자(주)
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
-
3,650,000,000
-

강종구
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
-
1,000,000,000
-

이동희
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
-
100,000,000
-

오용환
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
-
50,000,000
-

김희재
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
-
50,000,000
-

허광호
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
-
25,000,000
-

김남용
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
-
25,000,000
-

박주용
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
-
25,000,000
-

한승규
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
-
25,000,000
-

최희주
-
경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 투자자의 납입능력 및투자의향 등을 고려하여 선정
-
50,000,000
-

【사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리 행사로 주주가 되는 경우】

(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)크리스티아너티
1
유재만
100
-
-
유재만
100

-
-
-
-
-
-

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항
(단위 : 백만원)

회계연도
2024
결산기
12월

자산총계
-
매출액
-

부채총계
-
당기순손익
-

자본총계
-
외부감사인
-

자본금
-
감사의견
-

조달방법
투자유치
조성경위
기관 및 개인 투자자 모집

【사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리 행사로 주주가 되는 경우】

(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

오영전자(주)
1
박성재
-
-
-
서륭전자(주)
100

-
-
-
-
-
-

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항
(단위 : 백만원)

회계연도
2024
결산기
12월

자산총계
1,801
매출액
3,291

부채총계
1,416
당기순손익
53

자본총계
385
외부감사인
-

자본금
101
감사의견
-

조달방법
투자유치
조성경위
주주배정 및 기관 투자자 모집

【사모의 방법으로 특정인에 대하여 사채를 발행하는 경우로서 주요사항보고서가 5회 이상 정정되는 경우】

정정 사유
납입자 변경에 따른 정정

향후 계획
2025.12.12 전환가액 재산정(실제 납입일 전 제3거래일 가중산술평균주가) 후 납입 일정에 맞춰 진행 예정

【조달자금의 구체적 사용 목적】

【운영자금ㆍ기타자금의 경우】

(단위 : 백만원)

자금용도
세부내역*
연도별 사용 예정 금액

'25년
'26년
'27년 이후
합계

운영자금
화장품 수주 증가에 따른원부자재 대금 등
-
2,000
-
2,000

* 다음 문구를 참고하여 운영ㆍ기타자금의 세부내역을 구체적으로 기재한다.

(작성예시) '□□□ 공정기술 개발을 위한 연구개발비(인건비, 재료비) 투자'

【타법인 증권 취득자금ㆍ영업양수자금의 경우】

자금용도
거래상대방
증권발행회사*
증권 발행회사의사업내용(양수영업 주요내용)
취득가격산정근거**

영업양수자금
주식회사 제이케이아이
-
반도체 검사용 장비 및 부품 개발, 제조, 판매 사업부문
취득가격 : 총 10,000,000,000원 중 일부(4,000,000,000원)외부평가기관 : 한빛회계법인평가일자: 2025.11.21평가결과 : 당 법인은 평가대상사업부의 적정성을 검토하기 위하여 현금흐름할인법(DCF: Disco unted Cash Flow method)을 적용하였습니다. 본 의견서에 기술된 당 법인의 분석에 기초한결과, 평가기준일현재평가대상사업부의평가액은 9,088백만원에서 10,938 백만원의 범위(가중평균자본비용 14.22% ~ 16.22%, 영구성장률 0.5% ~ -0.5%) 에있는것으로추정되었습니다.실제 양수도 예정가액은 10,000백만원으로, 평가기준일현재 현금흐름할인법으로 평가한 상기 평가금액 범위를 고려할 때, 중요성의 관 점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.

* 증권 발행회사는 타법인 증권 취득자금의 경우에만 기재하며, 이 경우 증권 발행회사의 최근 결산기 주요 재무사항을 아래 표에 기재한다. (단, 증권 발행회사가 사업보고서 제출대상법인인 경우 제외)

** 외부평가를 받은 경우 평가기관명 및 평가일자, 평가결과 등을 포함하여 기재하되, 외부평가 등을 받지 않은 경우에는 외부평가 면제여부 및 그 근거를 기재하고 취득ㆍ양수가액을 산정한 근거를 구체적으로 기재한다. (산출방법 및 근거 법령이 있으면 동 법령 기재)

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환(행사)가능주식
기발행미상환사채권
종류
잔액(원)
전환(행사)가액(원)
전환(행사)가능주식수(주)
전환(행사)가능기간
비고

제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
2,000,000,000
770
2,597,402
2025년 08월 30일 ~ 2027년 07월 30일
-

제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
4,000,000,000
597
6,700,167
2026년 01월 22일 ~ 2027년 12월 22일
-

제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
2,000,000,000
634
3,154,574
2026년 02월 19일 ~ 2028년 01월 19일
-

소계
8,000,000,000
-
(A)
12,452,143
-
-

신규 발행 사채권
6,000,000,000
759
(B)
7,905,138
2026년 12월 16일 ~ 2028년 11월 16일
(*)

합계
14,000,000,000
-
20,357,281
-
-

기발행주식 총수(주) (C)
52,335,485

기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)
38.90

* 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 경우 2025.09.01 전환사채 발행후 만기전 사채 취득를 하여 자체 보유 중에 있습니다. * 납입일(2025.12.12) 시점에 확정된 전환가액을 재공시할 예정입니다.* 2025.11.28 유상증자에 따른 기발행주식 총수와 전환가액(시가를 하회하는 유상증자 발행) 조정에 따른 전환가능 주식수 등이 변경되었습니다.