빛과전자 — [기재정정]소액공모공시서류(지분증권) (20251203)
제출인: 빛과전자

소액공모공시서류(지분증권)
6.0
(주)빛과전자

정 정 신 고 (보고)

2025년 12월 3일

1. 정정대상 공시서류 :
소액공모공시서류

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2025년 12월 1일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

소액공모공시서류 모집또는 매출 증권의 종류 및 수 모집 또는 매출총액
발행가액 확정에따른 정정
기명식 보통주 1,579,778주999,999,474원
기명식 보통주 1,577,287주999,999,958원

청약권유인쇄물 (증권의 종목과 발행증권수) (모집 또는 매출총액) 1. 모집 또는 매출가액
기명식 보통주 1,579,778주999,999,474원633원
기명식 보통주 1,577,287주999,999,958원634원

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약
주1)
주1-1)

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모 개요
주2)
주2-1)

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 2. 공모 방법
주3)
주3-1)

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 3. 공모가격 결정방법
주4)
주4-1)

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
주5)
주5-1)

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
주6)
주6-1)

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항ⅴ. 자금의 사용목적
주7)
주7-1)

정정 전주1)

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
1,579,778
500
633
999,999,474
제3자배정

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

직접공모
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
기타
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 12월 05일
2025년 12월 08일
2025년 12월 01일
2025년 12월 08일
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,999,474

발행제비용
-

【기 타

1. 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정방식)이므 로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 그러므로 투자자 여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)에 기재되어 있는 투자위험요소 등을 상세히 읽어 보시고 청약 및 납입 하시기 바랍니다.
2. 신주의 발행가액은
예정발행가액으로 이사회결의일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일 까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 할인율 10%를 적용하여 산정하였고, 향후 확정발행가액은
"증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 1항에 의거 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 할인율 10%를 적용하여 산정할 계획으로 확정시 정정공시 예정임(단, 원 단위 미만은 절상함)
3. 본 유상증자 일정은 관계기간의 조정 또는 협의과정에 따라 일정이 변경될 수 있습니다.4. 제3자배정의 방식으로 신주를 배정할 때 상법 제418조 제4항의 규정에도 불구하고 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 제1항 제5호에 따라 금융위원회와 거래소에 유상증자를 위한 주요사항보고서가 그 납입기일의 1주 전까지 공시된 경우에는 주주에 대한 통지 또는 공고를 적용하지 아니합니다.5. 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」을 참고하시기 바랍니다.6. 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임합니다

정정 후주1-1)

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
1,577,287
500
634
999,999,958
제3자배정

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

직접공모
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
기타
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 12월 05일
2025년 12월 08일
2025년 12월 01일
2025년 12월 08일
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,999,958

발행제비용
-

【기 타】

1. 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정방식)이므 로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 그러므로 투자자 여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)에 기재되어 있는 투자위험요소 등을 상세히 읽어 보시고 청약 및 납입 하시기 바랍니다.
2. 신주의
발행가액은
"증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 1항에 의거 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 할인율 10%를 적용하여 산정하였습니다.(단, 원 단위 미만은 절상함)
3. 본 유상증자 일정은 관계기간의 조정 또는 협의과정에 따라 일정이 변경될 수 있습니다.4. 제3자배정의 방식으로 신주를 배정할 때 상법 제418조 제4항의 규정에도 불구하고 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 제1항 제5호에 따라 금융위원회와 거래소에 유상증자를 위한 주요사항보고서가 그 납입기일의 1주 전까지 공시된 경우에는 주주에 대한 통지 또는 공고를 적용하지 아니합니다.5. 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」을 참고하시기 바랍니다.6. 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임합니다

정정 전주2)

당사는 2025년 11월 27일 이사회결의를 통하여 기명식 보통주 1,579,778주를 제3자배정 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 내용은 아래와 같습니다.

가. 모집주식의 내용 (단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식 보통주
1,579,778
500
633
999,999,474
제3자 배정

[참고사항]
신주의 발행가액은 예정발행가액으로 이사회결의일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일 까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 할인율 10%를 적용하여 산정하였고, 향후 확정발행가액은

"증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 1항에 의거 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 할인율 10%를 적용하여 산정할 계획으로 확정시 정정공시 예정임(단, 원 단위 미만은 절상함)

나. 공모 주요일정

절차
일정

이사회결의일(공고)
2025년 11월 27일

주식청약일
2025년 12월 5일

주금납입일
2025년 12월 8일

주권상장예정일
2025년 12월 24일

정정 후주2-1)

당사는 2025년 11월 27일 및 2025년 12월 3일 이사회결의를 통하여 기명식 보통주 1,587,301주를 제3자배정 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 내용은 아래와 같습니다.

가. 모집주식의 내용 (단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식 보통주
1,577,287
500
634
999,999,958
제3자 배정

[참고사항]
신주의 발행가액은

"증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 1항에 의거 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 할인율 10%를 적용하여 산정하였습니다. (단, 원 단위 미만은 절상함)

나. 공모 주요일정

절차
일정

이사회결의일(공고)
2025년 11월 27일

이사회결의일(발행가액 확정)
2025년 12월 3일

주식청약일
2025년 12월 5일

주금납입일
2025년 12월 8일

주권상장예정일
2025년 12월 24일

정정 전주3)

가. 공모방식

모집대상
주식수(주)
금액(원)
비고

제3자배정
1,579,778
999,999,474
-

합계
1,579,778
999,999,474
-

다. 제3자배정 대상자에 관한 사항

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

(주)니안
-
회사의 경영상 목적을 달성하기 위해 당사가 영위하는 사업에 관심을 가지고 투자하기를 원하는 투자자들 중 자금조달이 가능한 투자자를 선정함
-
1,579,778
-

정정 후주3-1)

가. 공모방식

모집대상
주식수(주)
금액(원)
비고

제3자배정
1,577,287
999,999,958
-

합계
1,577,287
999,999,958
-

다. 제3자배정 대상자에 관한 사항

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

(주)니안
-
회사의 경영상 목적을 달성하기 위해 당사가 영위하는 사업에 관심을 가지고 투자하기를 원하는 투자자들 중 자금조달이 가능한 투자자를 선정함
-
1,577,287
-

정정 전주4)

가. 발행가액 산정방법
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제1항에 따라 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 할인율 10%를 적용하여 산정합니다(단, 원단위 미만은 절상함).다만, 상기 발행주식수, 모집(매출)가액 및 모집(매출)총액은 본 신주발행을 위한 이사회 결의일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하고 할인율 10%를 적용하여 산정한 발행예정주식수, 발행예정가액 및 발행예정총액이며, 최종 발행가액 확정 즉시 정정공시할 예정입니다.

나. 발행가액 산정표

(단위 : 원, 주)

일자
거래량
거래대금
비고

2025년 11월 20일
392,367
281,119,985
이사회 결의일 제5거래일

2025년 11월 21일
362,990
253,039,680
이사회 결의일 제4거래일

2025년 11월 24일
365,741
254,088,180
이사회 결의일 제3거래일

기준주가(가중산술평균주가)
703

할인율 또는 할증률 (%)
-10

발행가액
633

상기 신주의 발행가액은 본 신주발행을 위한 이사회 결의일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하고 할인율 10%를 적용하여 산정한 발행예정가액이며, 최종 발행가액 확정 즉시 정정공시할 예정임.
정정 후주4-1)

가. 발행가액 산정방법
신주의 발행가액은

"증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 1항에 의거 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 할인율 10%를 적용하여 산정하였습니다. (단, 원 단위 미만은 절상함)

나. 발행가액 산정표

(단위 : 원, 주)

일자
거래량
거래대금
비고

2025년 11월 28일
393,513
275,219,087
청약일전 제5거래일

2025년 12월 1일
375,886
266,182,348
청약일전 제4거래일

2025년 12월 2일
259,771
182,872,115
청약일전 제3거래일

합 계
1,029,170
724,273,550
-

기준주가(가중산술평균주가)
704

할인율 또는 할증률 (%)
-10

발행가액
634

정정 전
주5)

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 원, 주)

항목
내용

모집 또는 매출주식의 수
1,579,778

주당 모집가액 또는 매출가액
633

모집총액 또는 매출총액
999,999,474

청약기일
모집 또는 매출
개시일
2025년 12월 5일

종료일
2025년 12월 5일

청약증거금
일반모집 또는 매출
주당 모집가액이 100%

납입기일
2025년 12월 8일

배당기산일(결산일)
2025년 01월 01일

정정 후
주5-1)

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 원, 주)

항목
내용

모집 또는 매출주식의 수
1,577,287

주당 모집가액 또는 매출가액
634

모집총액 또는 매출총액
999,999,958

청약기일
모집 또는 매출
개시일
2025년 12월 5일

종료일
2025년 12월 5일

청약증거금
일반모집 또는 매출
주당 모집가액이 100%

납입기일
2025년 12월 8일

배당기산일(결산일)
2025년 01월 01일

정정 전
주6)가. 주식의 종류와 수: 주식회사 빛과전자 기명식 보통주
1,579,778주

정정 후
주6-1)가. 주식의 종류와 수: 주식회사 빛과전자 기명식 보통주
1,577,287주

정정 전
주7)

가. 자금의 사용목적

(기준일 :
2025년 12월 01일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
999,999,474
-
-
-
999,999,474

정정 후
주7-1)

가. 자금의 사용목적

(기준일 :
2025년 12월 01일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
999,999,958
-
-
-
999,999,958

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2025년 12월 1일

회 사 명 :
주식회사 빛과전자

대 표 이 사 :
김민호, 배기복

본 점 소 재 지 :
대전광역시 대덕구 문평동로 68

(전 화) 042-930-7700

(홈페이지) http://www.lightron.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영기획부문장 (성 명) 박 성 진

(전 화) 042-930-7730

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
기명식 보통주 1,587,301주

모집 또는 매출총액 :
999,999,630원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 해당사항 없음

청약권유인쇄물

2025년 12월 1일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 빛과전자

( 증권의 종목과 발행증권수 )기명식 보통주 1,577,287주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )999,999,958원

1. 모집 또는 매출가액 :
634원

2. 청약기간 :
2025년 12월 5일

3. 납입기일 :
2025년 12월 8일

( 대 표 주 관 회 사 명 )본 증권은 공모금액이 10억 원 미만으로서, 증권신고서를 제출하지 않고 '자본시장과 금융 투자업에 관한 법률' 제130조 (신고서를 제출하지 아니하는 모집, 매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 개시한 때에 소액공모 공시서류를 금융감독원에 전자문서로 제출하여 전자공시 시스템에 공시함으로써 청약 권유문서 공고에 갈음합니다.

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
1,577,287
500
634
999,999,958
제3자배정

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

직접공모
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
기타
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 12월 05일
2025년 12월 08일
2025년 12월 01일
2025년 12월 08일
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,999,958

발행제비용
-

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【기 타】
1. 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정방식)이므 로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 그러므로 투자자 여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)에 기재되어 있는 투자위험요소 등을 상세히 읽어 보시고 청약 및 납입 하시기 바랍니다.2. 신주의 발행가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 1항에 의거 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 할인율 10%를 적용하여 산정하였습니다.(단, 원 단위 미만은 절상함)3. 본 유상증자 일정은 관계기간의 조정 또는 협의과정에 따라 일정이 변경될 수 있습니다.4. 제3자배정의 방식으로 신주를 배정할 때 상법 제418조 제4항의 규정에도 불구하고 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 제1항 제5호에 따라 금융위원회와 거래소에 유상증자를 위한 주요사항보고서가 그 납입기일의 1주 전까지 공시된 경우에는 주주에 대한 통지 또는 공고를 적용하지 아니합니다.5. 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」을 참고하시기 바랍니다.6. 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임합니다

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2025년 11월 27일 및 2025년 12월 3일 이사회결의를 통하여 기명식 보통주 1,587,301주를 제3자배정 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 내용은 아래와 같습니다.

가. 모집주식의 내용 (단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식 보통주
1,577,287
500
634
999,999,958
제3자 배정

[참고사항]신주의 발행가액은

"증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 1항에 의거 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 할인율 10%를 적용하여 산정하였습니다. (단, 원 단위 미만은 절상함)

나. 공모 주요일정

절차
일정

이사회결의일(공고)
2025년 11월 27일

이사회결의일(발행가액 확정)
2025년 12월 3일

주식청약일
2025년 12월 5일

주금납입일
2025년 12월 8일

주권상장예정일
2025년 12월 24일

2. 공모방법

가. 공모방식

모집대상
주식수(주)
금액(원)
비고

제3자배정
1,577,287
999,999,958
-

합계
1,577,287
999,999,958
-

나. 공모방법

정관규정
증자목적

제10조(신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 「상법」 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는경우

4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 「상법」 제418 조 제2 항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선, 긴급한 자금조달, 사업확장, 전략적제휴 등의 경영상의 목적을 달성하기 위해서 필요한 경우 국내외 금융기관, 투자집합기구, 기관투자자, 기타 법인 및 개인에게 신주를 발행하는 경우

6. 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의 16에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에따라 신주를 발행하는 경우

8. 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사에 총 발행주식 총수의 100분의 50을초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우

9. 증권투자회사법에 의한 기업구조 조정기금에 총 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행 할 경우 발행 할 주식의 종류와수 및 발행가격은 이사회 결의로 정한다.

④신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경 우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

운영자금 및 재무구조 개선을 위한자금의 조달

다. 제3자배정 대상자에 관한 사항

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

(주)니안
-
회사의 경영상 목적을 달성하기 위해 당사가 영위하는 사업에 관심을 가지고 투자하기를 원하는 투자자들 중 자금조달이 가능한 투자자를 선정함
-
1,577,287
-

3. 공모가격 결정방법

가. 발행가액 산정방법
신주의 발행가액은

"증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조 1항에 의거 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 할인율 10%를 적용하여 산정하였습니다. (단, 원 단위 미만은 절상함)
나. 발행가액 산정표

(단위 : 원, 주)

일자
거래량
거래대금
비고

2025년 11월 28일
393,513
275,219,087
청약일전 제5거래일

2025년 12월 1일
375,886
266,182,348
청약일전 제4거래일

2025년 12월 2일
259,771
182,872,115
청약일전 제3거래일

합 계
1,029,170
724,273,550
-

기준주가(가중산술평균주가)
704

할인율 또는 할증률 (%)
-10

발행가액
634

[참고사항]

[증권의발행및공시등에관한규정]

제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)① 주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 원, 주)

항목
내용

모집 또는 매출주식의 수
1,577,287

주당 모집가액 또는 매출가액
634

모집총액 또는 매출총액
999,999,958

청약기일
모집 또는 매출
개시일
2025년 12월 5일

종료일
2025년 12월 5일

청약증거금
일반모집 또는 매출
주당 모집가액이 100%

납입기일
2025년 12월 8일

배당기산일(결산일)
2025년 01월 01일

나. 모집 또는 매출의 절차(1) 공고의 일자 및 방법

구분
일자
공고방법

청약공고
2025년 12월 1일
금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)

배정공고
2025년 12월 8일
청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템 (https://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음합니다.

(2) 청약 방법

배정대상자
청약방법 및 절차
1인당 청약한도

제3자 배정자
1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어야 한다.3) 청약결과 이중청약, 무자격청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 본다.4) 방문 시 주민등록증 사본 2부(원본 복사 선명하게, 법인은 사업자 등록증 사본)와 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출한다.
-

(3) 청약일 : 2025년 12월 5일(4) 청약 취급처

구분
내용

청약 취급처
주식회사 빛과전자 본사

주소
대전광역시 대덕구 문평동로 68

(5) 청약증거금 취급처

구분
내용

청약증거금
청약주식수의 발행가액 전액

청약증거금 예치계좌
한국증권금융(주) 충청호남센터

청약증거금에 관한 사항
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제137조 1항 3의2호를 반영하여, 당사는 청약증거금 납입관리점과 청약증거금의 예치, 보관 및 투자자에 대한 반환 등에 관한 사항을 포함하는 청약증거금관리계약을 체결할 예정이며, 청약증거금은 주금납입일에 주금으로 대체합니다.

(6) 청약결과 배정방법

구분
내용

배정방법
당사 정관 제10조 규정 신주인수권 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 의거하여, 발행주식의 전부를 당사 이사회결의에 의해 확정된 대상자에게100% 배정합니다.

공모주식수 초과시 청약 당법
청약결과에 대한 배정은 당사 이사회결의에 의해 확정된 배정주식수내에서 청약주식수만큼 배정합니다.

공모주식수 미달시 배정 방법
주식모집 대상자의 총 청약주식수가 모집주식수에 미달하여 실권주가 발생하는 경우 미청약분은 미발행처리합니다.

(7) 주금 납입처

구분
내용

주금 납입은행
기업은행 한티역지점

(8) 주권 교부 및 유통에 관한 사항주권유통개시일: 2022년 12월 23일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다.(9) 신주권 상장에 관한 사항

구분
내용

신주권상장예정일
2025년 12월 24일

[참고사항]- 해당 청약자에게 배정된 주식은 청약자의 계좌에 자동 입고 됩니다.- 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변동될 수 있습니다.(10) 기타의 사항① 본 유상증자는 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.② 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.③ 기타 투자자 유의사항- 청약증거금은 주금 납입기일에 주금 납입으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.- 기타 신주발행과 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.- 상기의 유상증자 일정 및 내용은 관계기관과의 협의에 따라 변경 될 수 있습니다.

5. 인수 등에 관한 사항

- 해당사항 없습니다.

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 본 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 아래와 같습니다.가. 주식의 종류와 수: 주식회사 빛과전자 기명식 보통주 1,577,287주나. 1주당 액면가액

근거가 되는 정관 규정

제7조(1주의 금액)

주식 1주의 금액은 500원으로 한다.

다. 신주인수권에 관한 사항

근거가 되는 정관 규정

제10조(신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 「상법」 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는경우

4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 「상법」 제418 조 제2 항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선, 긴급한 자금조달, 사업확장, 전략적제휴 등의 경영상의 목적을 달성하기 위해서 필요한 경우 국내외 금융기관, 투자집합기구, 기관투자자, 기타 법인 및 개인에게 신주를 발행하는 경우

6. 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의 16에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에따라 신주를 발행하는 경우

8. 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사에 총 발행주식 총수의 100분의 50을초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우

9. 증권투자회사법에 의한 기업구조 조정기금에 총 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행 할 경우 발행 할 주식의 종류와수 및 발행가격은 이사회 결의로 정한다.

④신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경 우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

라. 배당에 관한 사항

근거가 되는 정관 규정

제55조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제53조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인

하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제51조(배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

제56조(중간배당)

① 회사는 이사회의 결의로 6월 30일 24시 현재의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한법률」 제165조 12에 따라 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만 중간배당 후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조의 우선주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

마. 의결권에 관한 사항

근거가 되는 정관 규정

제28조(주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제29조(상호주에 대한 의결권 제한)

회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제25조(의결권의 불통일행사)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제31조(의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

III. 투자위험요소

[투자자 유의사항]

■ 금번 당사의 소액공모(일반공모) 유상증자에 참여하고자 하는 투자자분들께서는 투자결정을 하기 전에 본 공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라, 특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여, 최종적인 투자 판단을 해야 합니다.■ 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여, 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자분들께서는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여, 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해야 합니다.■ 만일 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 유상증자과정에서 취득하게 되는 당사 보통주의 경우, 시장가격이 하락하여 예상하였던 투자수익을 얻지 못할 수도 있습니다.■ 본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.■ 현재 당사의 2024년 사업보고서와 2025년 분기보고서 및 당사와 관련된 사항들이 금융감독원 전자공시시스템에 제출되어 있습니다.(http://dart.fss.or.kr) 상기의 공시를 필히 살펴 보시고 투자판단하시기 바랍니다.

1. 사업위험1) 광송수신기 매출감소 위험당사는 광섬유를 통해 광 신호를 전송하는 방식으로 여러 광통신분야에 사용되는 광송수신기(Optical Transceiver)를 생산하고 있으며, 당사의 주요 고객사는 유선, 무선광전송장비를 생산하는 업체들입니다. 이 업체들은 국내 및 해외에서 다양한 경쟁사들과의 경쟁을 거쳐 수주 확보를 위해 노력하고 있고, 당사의 고객사들이 수주를 받은 수 당사로로 발주가 이어집니다. 즉, 일반 소비자를 대상으로 매출이 발생하는 것이 아닌 B to B 사업 영역이므로 여러 고객사의 실적이 당사의 실적에 큰 영향을 주고 있습니다.보다 근본적으로는 각국의 통신사업자(SKT, KT, LGU+, Verizon, AT&T, KDDI 등) 들의 통신망에 대한 투자 여부가 중요하며, 통신산업은 국가 기간망에 해당되는 부분이므로 각국 정부와 통신사들간의 투자 방향과 투자 시점에 따라 매출에 중요한 변수가 될 수 있습니다.이로인해 향후 각국 통신망 투자가 지연되고, 당사의 고객사인 주요 장비사들의 수주가 부진할 경우, 당사의 실적부진이 예상될 수 있으니, 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.2) 자재 조달에 관한 위험광송수신기에 적용되는 부품들은 대다수를 해외에서 수입을 하고 있으므로, 각국의 수출 제한, 급격한 환율 변동, 지진 등 천재지변 등의 예기치 못한 이슈가 발생할 수 있고 이로 인해 수익성에 큰 영향이 있을 수 있습니다. 이러한 문제를 해결하기 위하여 당사에서는 동일 부품이라도 여러 공급라인을 확보하여 미래에 발생할 수 있는 자재 부족에 대비하고 있으나, 당사가 사용하는 자재를 공급할 수 있는 업체는 매우 제한적입니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험당사는 2024년 및 2025년 3분기 현재 영업손실을 기록하고 있는 바, 향후 매출증대 및 수익성 개선이 이루어지지 않을 경우 당사의 손실규모는 확대될 수 있습니다. 투자자께서는 이점을 각별히 유의하시어 투자결정을 하시기 바랍니다.

이에 당사는 지속적인 원가 절감, 경영실적 개선 및 신규 수익원 창출을 통하여 수익구조 개선이 요구되는 상황이며 투자자께서는 투자시 이점에 각별히 유의하시기 바랍니다.

[요약 포괄손익계산서]
(단위 : 원)

구 분
2025년 3분기
2024년
2023년

매출액
24,059,575,498
18,133,363,002
21,694,145,951

영업이익(손실)
(2,271,813,372)
(10,270,955,220)
(9,353,647,216)

법인세비용차감전계속영업이익(손실)
(10,439,962,519)
(19,324,829,297)
(19,849,964,286)

당기순이익(손실)
(10,002,485,119)
(18,580,542,649)
(19,623,249,295)

기타포괄이익(손실)
0
2,810,285,761
(247,822,242)

총포괄이익(손실)
(10,002,485,119)
(15,770,256,888)
(19,871,071,537)

3. 기타위험

(1) 당사가 금번 진행하는 공모 증자의 경우, 주주배정증자 방식이 아닌 제3자배정(소액) 유상증자 방식으로 진행됩니다. 주주배정증자 방식과는 달리 제3자배정 유상증자는 기존 주주의 신주 배정 권리를 배제하오니 유의하시기 바랍니다. 당사가 금번 진행하는 공모 증자의 경우, 제3자 배정방식으로 진행됩니다. 주주배정방식증자의 경우, 우선적으로 기존 주주들에게 청약의 기회를 제공하고 미달된 잔여 주식에 대하여 통상적으로 일반 공모를 실시함으로서 실권 발생의 가능성을 최소화하지만, 제3자배정의 유상증자의 경우, 기존 주주의 신주배정 권리를 배제하오니 유의하시기 바랍니다. 만일 당사가 예상한 공모예정금액보다 적은 금액이 모집되거나 자금조달에 실패 할 경우, 사업계획 등의 차질로 인하여 당사 실적 및 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.(2) 당사의 금번 유상증자로 인한 발행신주는 주금납입일 이후 유가증권시장 추가상장일까지 유동성이 제한될 수 있으며, 추가상장 시점에서 신주발행가액보다 시장의 주가수준이 낮은 경우 환금성 위험 및 원금 손실의 위험이 있습니다. 당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나, 추가 상장일까지 거래가 제한되므로 주가가 추가 상장일까지 현상태로유지되지 않고 발행가가 확정된 후 급격한 주가하락이 있을 경우 원금에 대한 손해가발생할 가능성이 있습니다. 또한 당사의 금번 발행되는 주식에 대해서는 보호예수되지 않으므로 상장 후 즉시 물량 출회가 가능하여 주가 하락에 따른 환금성 위험 및 주가희석화에 노출될 수 있으니, 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.

(3) 당사의 금번 유상증자를 통한 추가 발행되는 주식으로 인하여 주가 희석화 및 물량출회에 따른 주가하락의 위험이 존재합니다. 주식시장의 급격한 상황악화로 인하여 당사의 금번 유상증자가100%로 소화되지 않을 수 있으며, 전액납입이 되지 않을 경우 당사의 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자시 유의하시기 바랍니다. 주가 희석화 및 물량수급의 불균형에 따른 주가하락의 가능성이 존재하므로 투자자의 손실을 초래할위험이 있습니다. 금번 진행하는 유상증자 진행시 주식시장의 급격한 상황악화 등으로 인해 공모예정금액보다 청약금액이 감소할 수 있습니다. 만일 당사가 예상한 공모예정금액보다 적은 금액이 모집될 경우 당사가 계획한 자금사용목적이 당사의 계획대로 진행되지 않을 수 있습니다. 이러한 경우, 당사의 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이점에 각별히 유의하시기 바랍니다.

(4) 본 제3자배정 유상증자 진행과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 주요내용이 정정 될 시에는 본 유상증자 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

(5) 본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있으며, 상기 투자위험요소 이외에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 아니되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다.

(6) 당사의 금번 유상증자로 인한 상장주식수의 증가로 인한 주가 희석화의 위험성이 존재합니다.

(7) 관리감독기준 강화에 따른 위험최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 또한 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해 주시기 바랍니다.

(8) 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직,간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.※ 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

- 해당사항 없습니다.

V. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

(기준일 :
2025년 12월 01일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
999,999,630
-
-
-
999,999,630

- 주요 자금 사용 목적은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 이는 잠정적인 사항으로 추후 변경될 수 있습니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

당사는 금번 발행되는 증권과 관련하여 시장 조성 및 안정 조작을 하지 않으므로 금번 모집 발행하는 주식의 시가가 발행가격 이하로 떨어질 경우, 주주 및 투자자께서는 손실을 입을 수도 있으므로 투자의사 결정 시 유의하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
3
2
1
4
-

합계
3
2
1
4
-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
주식회사 프레스티지개발
신규 출자

피엠에이조합
신규 출자

연결제외
주식회사 그립포스
당반기 중 청산되어 종속기업에서 제외

-
-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 빛과전자라고 표시합니다. 또한 영문으로는 LIGHTRON FIBER-OPTIC DEVICES INC.라 표기합니다. 단 ,약식으로 표기할 경우에는 (주)빛과전자 또는 LIGHTRON 이라고 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간(주)빛과전자(이하 "당사")은 반도체 레이저, 포토 다이오드 및 양방향 송수신 모듈 등광통신용 장치 및 광계측기 등을 제조, 판매할 목적으로 1998년 10월 27일 설립되었으며, 2004년 2월 13일에 코스닥시장에 등록하였습니다. 당사의 본사와 공장은 대전광역시에 소재하고 있으며, 2024년 3월 28일 정기주주총회 결의에 의거하여 상호를 (주)라이트론에서 (주)빛과전자로 변경하였습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지- 주소 : 대전광역시 대덕구 문평동로 68- 전화번호 : 042-930-7700- 홈페이지 : http://www.lightron.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
해당

벤처기업 해당 여부
해당

중견기업 해당 여부
미해당

[빛과전자] 벤처기업 확인서.jpg
[빛과전자] 벤처기업 확인서

바.주요사업의 내용당사는 광통신망을 연결하는 통신장비 사이에서 전기신호를 광신호로, 광신호를 전기신호로 변환하는 광트랜시버(Optical Transceiver)의 연구개발, 제조, 판매를 영위하고 있습니다. 동 제품은 무선통신, 가정/기업의 네트워크 유선통신 더 나아가 데이터센터 시장까지 광범위하게 응용되는 광통신산업의 핵심부품이며, 최근 5세대 이동통신(5G) 서비스 구축 등에 따라 시장이 지속적으로 성장하고 있습니다. 당사의 주요 거래처는 삼성전자를 비롯한 국내외 주요 통신장비업체입니다.상세한 내용은 동 공시서류의 'II.사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항최근 3개년간 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.

평가기준일
평가회사
신용등급

2024.12.31
(주)이크레더블
B-

2023.12.31
(주)이크레더블
B-

2022.12.31
(주)이크레더블
B

신용평가 회사의 신용등급 체계는 다음과 같습니다.

등급
누적분포도
신용등급의 정의

AAA
0.01%
채무이행 능력이 최고 우량한 수준임

AA
0.05
채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음

A
0.5%
채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움

BBB
12%
채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음

BB
40%
채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음

B
83%
채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임

CCC
92%
현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
94%
채무불이행이 발생할 가능성이 높음

C
98%
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음

D
100%
현재 채무불이행 상태에 있음

NCR
-
허위 및 위/변조자료 제출 등 부정당한 행위가 확인되어 기존의 등급을 취소 정지 변경

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

코스닥시장 상장
2004년 02월 13일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일 자
변경 전 소재지
변경 후 소재지

1998.10.07
대전광역시 대덕구 문평동로 68
해당사항 없음

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2021년 03월 29일
정기주총
사내이사 신종환사내이사 장주현사외이사 이미진감사 문상용
-
사내이사 이병주사내이사 박종술사외이사 김우영

2021년 03월 29일
정기주총
대표이사 박찬희대표이사 신종환
-
-

2021년 07월 30일
임시주총
감사 서진팔
-
-

2021년 10월 01일
-
대표이사 박찬희
-
대표이사 신종환

2021년 11월 10일
-
-
-
감사 서진팔

2022년 03월 29일
정기주총
사내이사 임세혁감사 남정기
-
사내이사 장주현사외이사 이미진감사 문상용

2023년 03월 29일
정기주총
-
사내이사 박찬희사내이사 이창언사외이사 임부영
-

2023년 11월 16일
-
-
-
사외이사 임부영

2023년 12월 22일
임시주총
사외이사 이호성
-
-

2024년 03월 28일
정기주총
사내이사 이광보사외이사 김용식
-
-

2025년 01월 23일
임시주총
사외이사 남솔범
-
-

2024년 02월 03일
-
-
-
사내이사 이광보사외이사 김용식

2025년 03월 28일
정기주총
-
사내이사 임세혁감사 남정기
-

2025년 05월 13일
-
-
-
사외이사 이호성

2025년 07월 01일
임시주총
사내이사 김민호사내이사 배기복사내이사 박성진사내이사 강은영사외이사 박은석사외이사 송병옥사외이사 신현택감사 신동복
-
사내이사 박찬희사내이사 임세혁사내이사 이창언사외이사 남솔범감사 남정기

2025년 07월 28일
-
-
-
사외이사 신현택

다. 최대주주의 변동

(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인

2021.05.25
라이트론홀딩스(주)
5,369,960
20.60
제3자배정 유상증자 참여 & 특별관계자 추가

2021.08.05
라이트론홀딩스(주)
5,946,881
22.82
특별관계자의 장외거래

2021.12.03
라이트론홀딩스(주)
4,793,039
18.39
특별관계자 해소

2023.06.13
라이트론홀딩스(주)
4,427,655
16.69
특별관계자 해소

2024.06.28
라이트론홀딩스(주)
7,461,069
23.41
제3자배정 유상증자 참여

2025.07.22
케이헤드조합
5,828,156
11.06
최대주주의 주식양수도 계약에 따른 지분율 하락 & 자배정 유상증자 참여

라. 상호의 변경

변 경 일 자
변 경 전
변 경 후
비 고

2024. 03. 28
주식회사 라이트론
주식회사 빛과전자
사업 전문화 및 기업 이미지 제고

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없음

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용- 해당사항 없음

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없음
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용- 해당사항 없음

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
제28기(2025년 3분기)
제27기(2024년말)
제26기(2023년말)

보통주
발행주식총수
59,412,866
46,037,579
28,626,414

액면금액
500
500
500

자본금
29,706,433,000
23,018,789,500
14,313,207,000

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
29,706,433,000
23,018,789,500
14,313,207,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
500,000,000
-
500,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
59,425,461
-
59,425,461
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
12,595
-
12,595
-

1. 감자
12,595
-
12,595
주1)

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ~Ⅲ)
59,412,866
-
-
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ~Ⅴ)
59,412,866
-
-
-

Ⅶ. 자기주식 보유비율
-
-
-
-

주1)「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 대전지방법원의 유책주주 주식 무상소각 결정에 따른 감자입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

구 분
취득(처분)예상기간
예정수량(A)
이행수량(B)
이행률(B/A)
결과보고일

시작일
종료일

직접 처분
2023.04.27
2023.07.26
1,101,095
1,101,095
100
2023.07.26

【발행 이후 전환권 행사가 있을 경우】

행사일자
전환한종류주식 수(주)
전환된보통주주식 수(주)

2023년 04월 19일
-
133,912

2023년 04월 27일
-
334,784

2023년 07월 18일
-
294,023

2023년 07월 19일
-
159,795

2023년 08월 02일
-
221,020

2023년 09월 04일
-
227,208

2022년 09월 05일
-
136,324

2023년 09월 05일
-
238,662

2023년 09월 08일
-
44,749

2023년 09월 12일
-
29,832

2023년 09월 18일
-
29,832

2023년 09월 20일
-
44,749

2023년 11월 09일
-
669,568

2024년 08월 02일
-
2,074,775

2024년 08월 05일
-
8,045,888

2024년 08월 08일
-
129,954

2024년 08월 09일
-
178,789

2024년 08월 14일
-
119,185

2024년 09월 04일
-
12,157

2024년 09월 20일
-
12,158

2024년 10월 23일
-
12,157

2024년 10월 25일
-
2,672,476

2024년 11월 05일
-
218,181

2024년 11월 27일
-
45

2025년 05월 09일
-
83,487

2025년 05월 30일
-
380,333

2025년 06월 24일
-
371,057

2025년 07월 14일
-
371,057

2025년 07월 23일
-
201,474

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021년 03월 29일
제23기정기주주총회
제8조(주권의 발행과 종류) 삭제제8조의2(주식등의 전자등록) 신설제11조(주식매수선택권) 정정제12조(신주의 배당기산일) 정정제15조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) 삭제제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 정정제17조(전환사채의 발행) 정정제21조(사채발행에 관한 준용규정) 정정제22조(소집시기) 정정제23조(소집권자) 정정제40조(이사회 및 이사회 의장의 구성과 소집) 정정제41조(이사회의 결의방법) 정정제45조(대표이사,사장의 직무) 정정제47조(감사의 선임) 정정제53조(재무제표 등의 작성 등) 정정제55조(이익배당) 정정제57조(외부감사인의 선임) 정정
코스닥 표준정관 반영관련법 개정내용 적용

2022년 03월 29일
제24기정기주주총회
제2조(목적) 정정제16조(기준일) 정정제16조의2(주주명부 작성 비치) 정정제45조(대표이사, 사장의 직무) 삭제제55조(이익배당) 정정
사업목적 추가 및 삭제코스닥 표준정관 반영관련법 개정내용 적용

2023년 03월 29일
제25기정기주주총회
제55조(이익배당) 변경
코스닥 표준정관 반영

2023년 09월 22일
제26기임시주주총회
제2조(목적) 추가
사업다각화

2024년 03월 28일
제26기정기주주총회
제1조(상호) 개정제2조(목적) 삭제 및 신설제5조(발행예정주식총수) 개정제10조(신주인수권) 삭제 및 개정제17조(전환사채의 발행) 신설 및 개정제18조(신주인수권부사채의 발행) 개정제19조(이익참가부사채의 발행) 개정제20조(교환사채의 발행) 개정제21조(사채발행에 관한 준용규정) 개정제31조(의결권의 대리행사) 개정제34조(이사의 수) 개정
회사 사업전문화 및 기업이미지 제고사업 목적 추가발행예정 주식총수 한도 증가신주인수권 관련 조문 정비전환사채 발행한도 증액 및 조문 정비신주인수권부사채 발행한도 증액이익참가부사채 발행한도 증액교환사채 발행 한도 증액조문 정비

2025년 07월 01일
제27기임시주주총회
제2조(목적)제5조(발행예정주식총수)제10조(신주인수권)제17조(전환사채의 발행)제32조 (주주총회의 결의방법)제39조(이사의 보수와 퇴직금)제46조(감사의 수)

사업목적다각화

수권자본 확대제3자배정 한도 개정 및 자본시장법 상의 통지공고 갈음 규정 신설전환사채 발행
한도 확대조문 정비이사 퇴직보상금 제도 신설조문 정비

나. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
반도체 레이저 및 포토 다이오드 제작 및 판매
영위

2
반도체 광원 및 수광 부품 제작 및 판매
영위

3
통신용 광부품 제작 및 판매
영위

4
광통신용 장치 및 광 계측기 제작 및 판매
영위

5
반도체 소자 제작 도급 용역
영위

6
광소자 패키징 도급 용역
영위

7
광소자 및 광소자 패키징 기술개발 용역
영위

8
부동산 임대업
영위

9
태양전지 모듈 제작 및 판매
미영위

10
태양광 발전설비 제작 및 판매
미영위

11
신재생에너지 관련 기술개발 및 솔루션 공급업
미영위

12
신재생에너지를 사용하는 발전사업
미영위

13
전기, 전자, 통신기기의 개발 및 제조 판매
영위

14
시스템 통합 및 운용에 대한 솔루션 제공 및 관련 서비스업
미영위

15
기술개발연구에 대한 용역과 기술의 제공
영위

16
정보통신, 정보처리 및 컴퓨터 운용 관련업
영위

17
광센서 부품 개발 및 제조, 판매
영위

18
광센서 응용기기 개발 및 제조, 판매
영위

19
의약용품 개발, 제조 및 유통, 판매
미영위

20
바이오기기 개발, 제조 및 관련사업
미영위

21
기업 인수합병 및 투자
영위

22
창업자에 대한 투자
미영위

23
통신판매업, 전자상거래 및 인터넷 관련사업
영위

24
귀금속제조업 및 유통
미영위

25
전 각 호에 관련된 일체의 부대사업 및 투자
영위

26
전 각 호에 관련된 설비제조, 도매, 수출입업 및 기타 엔지니어링업
영위

27
유기질비료 제조업
미영위

28
디지털컨텐츠제작, 유통 및 판매업
미영위

29
인터넷서비스 및 전자금융업
미영위

30
시스템통합구축 서비스 및 판매업
미영위

31
인터넷컨텐츠 또는 광고기반 소프트웨어 개발 및 서비스업
미영위

32
디지털통신네트워크 및 이동통신네트워크 개발 및 서비스
영위

33
전자상거래 관련 서비스 및 유통업
미영위

34
태양광 발전시설 설치업
미영위

35
신재생 에너지사업
미영위

36
신재생에너지 시스템 제조 및 판매업
미영위

37
신재생에너지 연구 개발사업
미영위

38
신재생에너지 관련 발전사업
미영위

39
신재생에너지용 자동차 부품 및 용품 제조 및 수입판매업
미영위

40
신재생에너지 관련 각종 자문, 컨설팅업
미영위

41
극저온 장비업, 설치업, 연구개발업
미영위

42
무인 항공기 및 무인 비행장치 제조업
미영위

43
블록체인 기반 응용 소프트웨어 개발 및 공급업
미영위

44
블록체인 기반 플랫폼 개발 및 공급업
미영위

45
디지털자산 매매 및 관련사업
미영위

46
자원개발, 광산개발 및 매매업
영위

47
광물생산업 및 판매업
영위

48
희귀금속소재 제조업
영위

49
철강 및 비철금속 제조업
영위

50
금속자석재료(희토류) 제조업
영위

51
이차전지 소재 제조 및 판매업
미영위

52
리튬 생산 및 판매업
미영위

53
기타 광물의 판매업 및 동광석의 개발업
영위

54
염호 개발, 추출, 판매
미영위

55
저염 소금제조, 판매
미영위

56
무기합성물 등 제조, 판매
미영위

57
수산물 및 그에 대한 가공제품 판매
미영위

58
수처리제 제조 및 판매
미영위

59
향균 및 살균제 제조 및 판매
미영위

60
양자통신 및 분자센서 관련업
영위

61
반도체 및 전자 관련 화학재료 제조 및 판매업
영위

62
반도체 및 전자관련 기계 및 동 부품 제조 및 수출입업
영위

63
화학물질 수입, 수출업
영위

64
화학물질 제조, 배합, 판매업(외주 의뢰 검토)
영위

65
화학물질 구매대행업
영위

66
화학물질 및 화학제품 영업대행업
영위

67
건자재 제조, 판매, 도ㆍ소매 및 유통업
영위

68
기술마케팅, 기술자문, 경영자문, 투자자문업
영위

69
국내, 해외 사모펀드 등의 설립, 투자, 운용 및 이와 관련된 각종 자문업
영위

70
기업인수 합병, 투자 및 이와 관련된 각종 자문업
영위

71
신기술 사업자에 대한 투자 및 융자
영위

72
국내외 부동산 자문(Consulting) 및 개발업
영위

73
국내외 부동산 매매업
영위

74
국내외 부동산 시행 및 건설업
영위

75
국내외 부동산 분양 및 분양대행업
영위

76
국내외 회원권 분양 및 분양대행업(콘도, SPORTS, 골프등)
영위

77
골프장 운영업
영위

78
골재 채취 및 파쇄업
영위

79
신약개발
미영위

80
의약품 제조 및 판매업
미영위

81
의약품 원료의 제조 및 판매업
미영위

82
의약외품, 화장품, 화장품 원료 제조 및 판매업
미영위

83
의약품 가공 수탁업
미영위

84
의약 연구개발업 및 자문업
미영위

85
식품, 음료 제조 및 판매업
미영위

86
각 호에 관련된 부대사업 일체
영위

다. 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

수정
2022년 03월 29일

27. 자동차판매업

28. 자동차 수출입업

29. 자동차부품 유통업

30. 자동파부품 제조 및 판매업

31. 자동차용품 제조 및 판매업

32. 특장차 및 동부품 제조 및 판매업

33. 캠핑카 수출입업

43. 산업용 냉장 및 냉동장비 제조업

44. 산업용 가스 제조업

45. 운송장비용 가스 충전업

27. 유기질비료 제조업

28. 디지털컨텐츠제작, 유통 및 판매업

29. 인터넷서비스 및 전자금융업

30. 시스템통합구축 서비스 및 판매업

31. 인터넷컨텐츠 또는 광고기반 소프트웨어 개발 및 서비스업

32. 디지털통신네트워크 및 이동통신네트워크 개발 및 서비스업33. 전자상거래 관련 서비스 및 유통업43. 블록체인 기반 응용 소프트웨어 개발 및 공급업44. 블록체인 기반 플랫폼 개발 및 공급업45. 디지털자산 매매 및 관련사업

추가
2023년 09월 22일
46. 각 호에 관련된 부대사업 일체

46. 자원개발, 광산개발 및 매매업

47. 광물생산업 및 판매업

48. 희귀금속소재 제조업

49. 철강 및 비철금속 제조업

50. 금속자석재료(희토류) 제조업

51. 이차전지 소재 제조 및 판매업

52. 리튬 생산 및 판매업

53. 기타 광물의 판매업 및 동광석의 개발업

54. 염호 개발,추출, 판매

55. 저염 소금제조, 판매

56. 무기합성물 등 제조, 판매

57. 수산물 및 그에 대한 가공제품 판매

58. 수처리제 제조 및 판매

59. 항균 및 살균제 제조 및 판매

60. 각 호에 관련된 부대사업 일체

삭제
2024년 03월 28일
21. 기업 인수합병 및 투자22. 창업자에 대한 투자
21. (삭제)22. (삭제)

추가
2024년 03월 28일
60. 각 호에 관련된 부대사업 일체
60. 양자통신 및 분자센서 관련업61. 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조 및 판매업62. 반도체 및 전자관련 기계 및 동 부품 제조 및 수출입업63. 화학물질 수입, 수출업64. 화학물질 제조, 배합, 판매업(외주 의뢰 검토)65. 화학물질 구매대행업66. 화학물질 및 화학제품 영업대행업67. 건자재 제조, 판매, 도ㆍ소매 및 유통업68. 기술마케팅, 기술자문, 경영자문, 투자자문업69. 국내, 해외 사모펀드 등의 설립, 투자, 운용 및 이와 관련된 각종 자문업70. 기업인수 합병, 투자 및 이와 관련된 각종 자문업71. 신기술 사업자에 대한 투자 및 융자72. 각 호에 관련된 부대사업 일체

추가
2025년 07월 01일
72. 각 호에 관련된 부대사업 일체

72. 국내외 부동산 자문(Consulting) 및 개발업

73. 국내외 부동산 매매업

74. 국내외 부동산 시행 및 건설업

75. 국내외 부동산 분양 및 분양대행업

76. 국내외 회원권 분양 및 분양대행업(콘도, SPORTS, 골프등)

77. 골프장 운영업

78. 골재 채취 및 파쇄업

79. 신약개발

80. 의약품 제조 및 판매업

81. 의약품 원료의 제조 및 판매업

82. 의약외품, 화장품, 화장품 원료 제조 및 판매업

83. 의약품 가공 수탁업

84. 의약 연구개발업 및 자문업

85. 식품, 음료 제조 및 판매업

86. 각 호에 관련된 부대사업 일체

라. 변경 사유

(1) 변경 취지 및 목적, 필요성당사는 공시대상기간중 신사업 추진 및 사업확대 목적으로 2022.03.29 정기주주총회, 2023.09.22 임시주주총회 및 2024.03.28 정기주주총회, 2025.07.01 임시주주총회 결의를 통해 사업목적을 일부 변경 및 추가하였습니다.(2) 사업목적 변경 제안 주체해당 사업목적 변경 및 추가는 이사회승인을 통해 결정되었으며, 지난 2022년 3월 29일 정기주주총회와 2023년 9월 22일 임시주주총회 및 2024년 3월 28일 정기주주총회, 2025년 07월 01일 임시주주총회를 통해 승인되었습니다.(3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등해당 사업목적 변경에 따라 당사의 주된 사업에 미치는 영향은 크지 않지만 추 후 사업 영역 확장을 통한 시너지 창출 효과를 기대하고 있습니다.

마. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

1
유기질비료 제조업
2022년 03월 29일

2
디지털컨텐츠제작, 유통 및 판매업
2022년 03월 29일

3
인터넷서비스 및 전자금융업
2022년 03월 29일

4
시스템통합구축 서비스 및 판매업
2022년 03월 29일

5
인터넷컨텐츠 또는 광고기반 소프트웨어 개발 및 서비스업
2022년 03월 29일

6
디지털통신네트워크 및 이동통신네트워크 개발 및 서비스업
2022년 03월 29일

7
전자상거래 관련 서비스 및 유통업
2022년 03월 29일

8
블록체인 기반 응용 소프트웨어 개발 및 공급업
2022년 03월 29일

9
블록체인 기반 플랫폼 개발 및 공급업
2022년 03월 29일

10
디지털자산 매매 및 관련사업
2022년 03월 29일

11
자원개발, 광산개발 및 매매업
2023년 09월 22일

12
광물생산업 및 판매업
2023년 09월 22일

13
희귀금속소재 제조업
2023년 09월 22일

14
철강 및 비철금속 제조업
2023년 09월 22일

15
금속자석재료(희토류) 제조업
2023년 09월 22일

16
이차전지 소재 제조 및 판매업
2023년 09월 22일

17
리튬 생산 및 판매업
2023년 09월 22일

18
기타 광물의 판매업 및 동광석의 개발업
2023년 09월 22일

19
염호 개발,추출, 판매
2023년 09월 22일

20
저염 소금제조, 판매
2023년 09월 22일

21
무기합성물 등 제조, 판매
2023년 09월 22일

22
수산물 및 그에 대한 가공제품 판매
2023년 09월 22일

23
수처리제 제조 및 판매
2023년 09월 22일

24
항균 및 살균제 제조 및 판매
2023년 09월 22일

25
양자통신 및 분자센서 관련업
2024년 03월 28일

26
반도체 및 전자 관련 화학재료 제조 및 판매업
2024년 03월 28일

27
반도체 및 전자관련 기계 및 동 부품 제조 및 수출입업
2024년 03월 28일

28
화학물질 수입, 수출업
2024년 03월 28일

29
화학물질 제조, 배합, 판매업(외주 의뢰 검토)
2024년 03월 28일

30
화학물질 구매대행업
2024년 03월 28일

31
화학물질 및 화학제품 영업대행업
2024년 03월 28일

32
건자재 제조, 판매, 도ㆍ소매 및 유통업
2024년 03월 28일

33
기술마케팅, 기술자문, 경영자문, 투자자문업
2024년 03월 28일

34
국내, 해외 사모펀드 등의 설립, 투자, 운용 및 이와 관련된 각종 자문업
2024년 03월 28일

35
기업인수 합병, 투자 및 이와 관련된 각종 자문업
2024년 03월 28일

36
신기술 사업자에 대한 투자 및 융자
2024년 03월 28일

37
국내외 부동산 자문(Consulting) 및 개발업
2025년 07월 01일

38
국내외 부동산 매매업
2025년 07월 01일

39
국내외 부동산 시행 및 건설업
2025년 07월 01일

40
국내외 부동산 분양 및 분양대행업
2025년 07월 01일

41
국내외 회원권 분양 및 분양대행업(콘도, SPORTS, 골프등)
2025년 07월 01일

42
골프장 운영업
2025년 07월 01일

43
골재 채취 및 파쇄업
2025년 07월 01일

44
신약개발
2025년 07월 01일

45
의약품 제조 및 판매업
2025년 07월 01일

46
의약품 원료의 제조 및 판매업
2025년 07월 01일

47
의약외품, 화장품, 화장품 원료 제조 및 판매업
2025년 07월 01일

48
의약품 가공 수탁업
2025년 07월 01일

49
의약 연구개발업 및 자문업
2025년 07월 01일

50
식품, 음료 제조 및 판매업
2025년 07월 01일

바. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

추가된 사업목적 중 현재 영위 중에 있는 사업목적은 디지털통신네트워크 및 이동통신네트워크 개발 및서비스업, 자원개발 광산개발 및 매매업과 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조 및 판매업 그리고 기술마케팅, 기술자문, 경영자문, 투자자문업 등이 있습니다.- 디지털통신네트워크 및 이동통신네트워크 개발 및 서비스업의 경우 이동통신 산업의 한 분야에 해당하는 바, 기존 통신장비 제조 사업과는 연계되는 사업에 속하여 회사의 성장 동력확보 및 사업다각화를 위해 추가하였습니다.- 자원개발, 광산개발 및 매매업과 그에 관련된 부대사업의 경우 2차전지의 전구체 차세대 첨단 반도체 등 첨단 산업에 활용되는 희소광물 확보에 목적을 두고 있습니다.- 양자통신 및 분자센서 관련업은 6세대 통신(6G) 시대에 활용될 위성통신이 유선보다 취약하다는 문제점에 대응하는 핵심 기술로 6G 와 관련된 통신 장비 산업에는 필수적인 업종에 속합니다. 통신 장비 제조업체인 동사의 기존 사업과는 연계되는 사업에 속하며 미래 성장 동력 확보를 위해 추가하였습니다.- 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조 및 판매업세계반도체시장통계기구(WSTS)에 의하면 글로벌 반도체 시장규모는 2023년 기준 약 5,000억달러에 이르는 거대한 시장으로 다수의 연구에서 2030년 무렵 반도체 시장이 두 배 이상 성장할 것으로 예상하고 있어 향후 지속적인 성장이 기대되는 해당시장 진출을 준비하기 위해 추가하였습니다.- 기술마케팅, 기술자문, 경영자문, 투자자문업해당 목적 사항을 추가함으로써 신사업 진출에 용이할 것으로 판단되며, 직접적인 영향보다는 사업의 다각화와 사업강화에 부대적인 영향을 미칠것으로 판단되어 추가하였습니다.
사. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성- 디지털통신네트워크 및 이동통신네트워크 개발 및 서비스업은 이동통신 산업의 한 분야이며, 이동통신 산업은 국가 산업 활동에 중요한 토대가 되는 기초 산업으로 글로벌 이동통신 서비스시장은 `21년 1조 6,025억 달러에서 연평균 약 5.1%씩 성장하여 `31년에는 2조 5,562억 달러에 도달할 것으로 전망 됩니다. 전세계 이동통신 가입자 수는 `22년 기준 약 10억 명이며 `28년 50억 명에 도달할 것으로 예상되며, 5G 특화망(사설망) 보급으로 융합서비스 성장이 가속될 것으로 전망하고 있습니다.- 자원개발, 광산개발 및 매매업과 그와 관련된 부대사업은 광물자원 시장과 밀접한 연관에 있는 업종입니다. 세계가 탄소중립을 목표로 내연기관 자동차 보급을 줄이고 전기자동차(EV) 확대를 추진함에 따라 전기차의 핵심인 2차전지에 주목하며 리튬, 니켈, 몰리브덴 등 배터리 관련 광물의 수요는 증가하고 있습니다. 이에 따른 광물자원 시장의 규모 는 지속적으로 성장하고 있으며, 국가 및 기업간의 광물자원 확보 경쟁 또한 심화 되고 있습니다. 현재 당사가 채굴, 개발 중인 몰리브덴 광물의 글로벌 시장 규모는 2022년 82억 달러로 추산되었으며, 2023년 부터 2030년 까지의 예측 기간 동안 CAGR 4.0 %로 성장하여 2030년에는 111억 달러에 달할 것으로 전망하고 있습니다.- 양자통신 및 분자센서 관련업과 관련된 양자기술 분야는 매년 빠르게 성장하고 있으며, 세계 양자기술 시장 규모는 2022년 8조 6,656억원에서 평균 36% 성장해 2030년 101조 2,414억원에 달할 것으로 전망하고 있습니다, 6G 의 취약점인 보안문제를 해결할 양자암호통신 글로벌 시장 규모는 2022년 이후 연평균 39.8% 성장하여 2030년에는 24조 5,793억원의 규모로 성장할 전망하고 있습니다.- 반도체 산업은 전자.정보산업과 밀접한 관련이 있고, 전자.정보산업은 현대산업의 전반에 영향을 미치는 대표적인 산업분야라 할 수 있습니다. 반도체 소재산업은 반도체 산업을 지원하는 핵심 사업 부문으로, 다양한 산업군이 연관되어 산업간 성장 파급효과가 높은 분야입니다. WSTS는 2023년 반도체 시장을 5,201억달러로 잠정집계하였으며, 2024년 시장규모는 전년대비 11.8% 성장한 5,883억 달러로 추산하였습니다. 자동차, 산업로봇, 가전제품 등 다양한 사물에 반도체가 내장됨에 따라, 향후 지속적인 성장이 기대되고 있습니다.- 기술마케팅, 기술자문, 경영자문, 투자자문업의 본 목적 사항은 사업 다각화의 직접적인 영향 보다는 부대적인 영향을 미치는 것이 그 목적으로 규모 및 성장성에 관한 구체적인 내용 기재에는 해당사항이 없습니다.
아. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 추가된 사업목적 중 현재 영위 중에 있는 사업목적인 디지털통신네트워크 및 이동통신네트워크 개발 및 서비스업은 기존의 통신장비 제조사업과 연계되는 사업으로 신규사업에 해당하지 않습니다.- 보고서 작성일 현재 광산에 대한 채광 및 선광작업은 진행 중에 있습니다. 예상 자금소요액 및 예상 투자회수 기간 등은 현재 경제성 계획 수립 단계에 있어 광산 개발과 관련된 투자 예상 자금소요액, 예상투자회수기간 등 미정입니다.- 양자통신 및 분자센서 관련업에 관한 사업의 구체적인 내용이 확정되지 않아,관련된 투자 예상 자금소요액, 예상투자회수기간 등 미정입니다.- 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조 및 판매업에 관한 사업의 구체적인 내용이 확정되지 않아,관련된 투자 예상 자금소요액, 예상투자회수기간 등 미정입니다.- 기술마케팅, 기술자문, 경영자문, 투자자문업의 본 목적 사항은 사업 다각화의 직접적인 영향보다는 부대적인 영향을 미치는 것이 그목적으로 관련된 투자 예상 자금소요액, 예상투자회수기간 등의 기재사항에는 해당하지 않습니다.

자. 사업 추진현황 및 미추진 사유- 디지털통신네트워크 및 이동통신네트워크 개발 및 서비스업과 관련하여 회사는 TF(태스크포스)를 구성중에 있으며, 그 외 사항들은 당사 계획에 따라 진행할 예정입니다.- 광산 개발 사업은 보고서 작성일 현재 채광 및 선광 작업 진행중에 있으며, 이를 토대로한 경제성 평가 검토 중에 있습니다.- 양자통신 및 분자센서 관련업과 관련하여 당사의 본 사업인 통신장비 기술과의 사업성 및 연계성에 관해 검토 중에 있으며 구체적인 추진 계획은 확정되지 않았습니다.- 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조 및 판매업과 관련 하여 사업성 및 경제성에 대한 사업 검토단계에 있어 구체적인 추진 계획은 확정되지 않았습니다.- 기술마케팅, 기술자문, 경영자문, 투자자문업본 목적 사항은 직접적인 영향보다는 사업의 다각화에 부대적인 영향을 미치는 것이 그 목적으로 구체적인 추진 계획 등은 해당사항이 없습니다.

차. 기존 사업과의 연관성디지털통신네트워크 및 이동통신네트워크 개발 및 서비스업은 이동통신 산업의 한 분야로 신규 기술개발 -신규 서비스 출시-네트워크 구축-서비스 활성화 및 단말 보급 등의 연계를 통해 서비스 산업과 장비 및 단말 제조 산업이 함께 성장하는 구조입니다. 당사의 주 사업인 통신장비 제조업은 네트워크 구축 시 들어가는 부품의 제조 산업으로 추가된 사업목적과는 밀접한 관계에 있습니다. 또한 양자통신 및 분자센서 관련업은 6G 통신의 취약점인 보안문제를 해결할 기술로서 5G 이후 6G 통신시장의 진입을 준비하는 당사의 주 사업인 통신장비 제조업과는 매우 밀접한 연관이 있는 사업입니다. 그 외 추가된 사업목적 사항 들은 당사의 기존 사업과의 연관성 및 주요위험 사항은 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 광통신 분야에서 광섬유를 매개로 광신호를 변환/전송하는 광송신기(Optical Transmitter) 및 광수신기(Optical Receiver), 광송수신기(Optical Transceiver) 모듈의 연구개발, 제조 및 판매를 사업으로 하고 있습니다. 세부적으로는 무선이동통신 기지국/중계기용 광모듈, Telecom/Datacom 용 광모듈, 유선 광가입자망(FTTH)용 광모듈, SD/HD급의 고화질 Broadcasting 전송용 광모듈, Cable TV용 광모듈 등을 주력 사업으로 전개하고 있으며, 최근에는 데이터센터 시장의 급성장에 따라 데이터센터용 High Data rate 광모듈 분야로 사업영역을 확대해 나가고 있습니다.

국내5G 통신망 구축이 본격화한 2019년 1,104억원의 매출실적을 달성했으며, 2020년에는 코로나19 팬데믹의 영향으로 이동통신사업자의5G 통신망 투자가 급감함에 따라 영업실적의 하락을 경험한 이후 2022년에는국내 및 해외시장에서의 통신망 구축 투자가 재개되면서 국내5G 가입자수가 2023년 12월 기준 3,526만명으로 전체 이동통신 가입자의 61%까지증가하였습니다. 다만, 5G 이동통신 가입자의 증가는 5G killer application 의 부재로 인하여 정체기를 맞이하였습니다.

중장기적으로 일본, 북미 뿐만 아니라 인도의 경우 2026년까지 5G 가입자는 3억 명에서 3억 5,000만 명에 이를 것으로 예상되며, 이는 전체 모바일 가입 건수의 약 27%를 차지할 정도로 빠르게 5G 가입자수가 증가할 것으로 전망됩니다.

또한, 우크라이나-러시아 전쟁이 미국 트럼프 행정부의 중재로 인해 종전을 맞을 것으로 예상되며, 이스라엘-하마스 전쟁도 막바지 단계에 접어듦에 따라 이스라엘 전쟁, 우크라이나전쟁 등으로 촉발된 전세계 경기 침체 현상이 점차 약화되어 재건을 위한 투자도 증가할 것으로 예상됩니다.

통신용 광모듈 사업은 오랜 기간의 연구개발을 통한 결과물로서 초기 진입 시 기술장벽이 매우 높은 고부가가치 산업입니다. 당사는 현재 시장과 고객이 요구하는 10G와 25G급 광모듈을 주요 장비사에 양산 납품 중에 있고, 파장가변형 광모듈, 전송거리 증가 광모듈, 저전력 광모듈, 100G이상 대용량급 광모듈 등 고객의 Needs 에 맞는 제품을 선행 개발하여 고객이 만족할 수 있는 높은 수준의 제품과 서비스를 제공하기 위해 최선을 다하고 있으며, 미국, 인도 등 해외 시장 확대에 더욱 노력하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 매출

(단위 : 백만원, %)

사업부문
제품군
품목
구체적 용도
제28기(2025년 3분기)
제27기(2024년)
제26기(2023년)

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

통신용광모듈
ODL
SFP,SFP+,QSFP 등
이동통신용광모듈
10,338
45.71%
15,692
98.30
18,900
97.56

FTTH
PON용 OLT/ONU
초고속 인터넷용 광부품
12,135
53.65%
18
0.01
3
0.02

RF
Analog/Digital 광모듈
CATV등의 방송사업자들이사용하는 광모듈
50
0.22%
46
0.06
64
0.33

기타
-
-
94
0.42%
240
1.63
406
2.10

합 계
22,617
100.00%
15,996
100.00
19,373
100.00

※ 별도재무제표 기준입니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

사업부문
제품군
제28기(2025년 3분기)
제27기(2024년)
제26기(2023년)

통신용광모듈
ODL
83,399
106,144
120,023

FTTH
15,280
204,879
111,806

RF
90,956
83,001
126,634

※ 각 제품군의 총매출액을 총매출수량으로 나눈 수치입니다.

※ 별도재무제표 기준입니다.

다. 종속회사의 주요 제품 현황
■ (주)세영기술설립 초기 (주)빛과전자의 광모듈 부품의 PCB Assembly와 그 후 공정의 일부를 외주가공하여 공급하였습니다. 이후 모기업인 (주)빛과전자의 의존도(광통신부품의 조립)를 낮추기 위한 노력을 기울여왔습니다. 그 결과 무선전화기 및 그 충전기 조립, 영상전화기 조립, 무선핸즈프리 조립 등 다양한 영역으로 임가공 매출을 실현하여 왔으며, RF 및 영상분야의 임가공을 중점적으로 노력을 기울였습니다. 주된 사업분야는 아래와 같습니다.(임가공OEM)모기업인 (주)빛과전자의 광통신모듈 전자회로부품의 집접화를 이루고 있는 PCB Assembly의 조립을 수행하는 임가공OEM사업 분야 입니다.(도급완제품을 위탁 제조)회사가 보유하고 있는 제조인프라(인적요소, 시설 및 계측기) 특성을 활용하여 부가가치를 창출할 수 있는 사업군으로 무선전화기 및 비디오폰, SMPS 전원 공급 장치등의 도급완제품을 위탁 제조하는 사업입니다.(SMT 공정의 임가공위탁생산)회사가 보유하고 있는 SMT자동화설비를 활용하여 전자제품제조에 필수적인 제조공정의 첫 단계인 SMT 공정의 임가공위탁생산을 필요로 하는 불특정 다수의 전자제품제조회사를 상대로 한 PCB Assembly임가공, 임가공OEM 위탁제조 사업 분야입니다.

(1) 주요 제품 매출

(단위 : 백만원,%)

사업부문
품 목
구체적 용도

제20기

(2025년 3분기)

제19기

(2024년)

제18기

(2023년)

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

광통신부품 조립
FTTH용 광부품
PCB Assembly등
383
20.88%
497
18.69
721
23.42

기타 조립
기타 OEM 등
PCB Assembly등
1,451
79.12%
2,162
81.31
2,357
76.58

계
-
-
1,834
100.00%
2,659
100.00
3,078
100.00

(2) 주요 제품의 가격변동추이

(단위 : 원)

품목

제20기

(2025년 3분기)

제19기

(2024년)

제18기

(2023년)

광통신부품 조립
1,354
1,259
1,278

기타 조립
4,678
7,144
5,928

※ 각 제품군의 총 매출액을 총 매출수량으로 나눈 수치

3. 원재료 및 생산설비

(
1) 주요 원재료 현황

(단위 :백만원)

사업부문
품 목
구체적용도
제28기(2025년 3분기)
제27기(2024년)
제26기(2023년)
주요 매입처
해당 매입처와 회사와의 특수한 관계여부

통신용광모듈
IC
SFP,SFP+,BiDi 제품 제조시공통사용
308
754
4,386
GILLANIX, MSIC
해당없음

TIA -TO (ROSA)
698
1,021
1,218
TRUELIGHT,우리로
해당없음

LD-TO (TOSA)
1,524
3,234
10,316

SUMIDEN SHOJI

ARROW ELECTRONICS

해당없음

FILTER
264
343
328
APOGEE
해당없음

LENS (CAP LENS)
0
-
-
-
-

FIBER (FIBER STUB)
188
277
329
나노솔루션
해당없음

기타
1,239
1,577
1,410
O-NET,한국프로
해당없음

합 계
4,221
7,206
17,987
-
해당없음

※ 주요 매입처는 당분기 포함 최근 3기의 매입총액 기준입니다.

※ 별도재무제표 기준입니다.

(2) 주요 원재료 가격변동 추이

(단위 :원)

품 목
제28기(2025년 3분기)
제27기(2024년)
제26기(2023년)

IC
2,416
2,220
2,781

TIA-TO (ROSA)
11,210
11,589
9,481

LD-TO (TOSA)
25,547
46,610
55,930

FILTER
2,140
2,161
1,974

LENS
-
-
-

Fiber
3,662
3,676
3,735

※ 각 원재료군의 총매입액을 총매입수량으로 나눈 수치입니다.※ 별도재무제표 기준입니다.
나. 생산 및 설비

(1) 생산능력

(단위 : 개)

품목
설비수
설비당1일생산량
설비당월생산능력
설비당당반기 생산능력

OSA
BIDI
6
360
7,560
408,240

LD
2
320
6,720
120,960

MODULE
SFP
19
160
3,360
574,560

RFOG
3
300
6,300
170,100

RF(PD)
2
700
14,700
264,600

※ 품목별 생산능력은'설비수'×'설비당 생산능력'×'개월수'로 산출하였으며, 월 작업일수는21일 기준입니다.※ 별도재무제표 기준입니다.(2) 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문
제품군
제28기(2025년 3분기)
제27기(2024년)
제26기(2023년)

통신용광모듈
ODL
9,285
14,891
16,925

FTTH
80
18
1

RF
42
10
57

합계
9,407
14,919
16,983

(3) 가동률

(단위 : %)

사업부문
당기 작업능률
당기 가동률
당기 생산성

통신용 광모듈
124.30%
92.70%
115.30%

※ 작업능률 : 완성공수/실동공수*100, 가동률 :실동공수/투입공수 *100
다. 종속회사의 현황
■세영기술(1) 주요 원재료 현황

(단위 :백만원)

사업부문
매입유형
과 목
구체적용도

제20기

(2025년 3분기)

제19기

(2024년)

제18기

(2023년)

PCB조립등
직접매입
원재료
PCB조립 등
1,015
1,340
1,601

소모품
32
42
47

외주가공
0
23
55

합 계
1,047
1,405
1,703

(2) 생산능력 (주요설비)- SMD LINE 2 LINE- MENUAL INSERT 1 LINE- 콘베이어 밸트 3 LINE- 기타 계측기기 다수(3) 생산실적

(단위 :백만원)

사업부문
품 목
사업소

제20기

(2025년 3분기)

제19기

(2024년)

제18기

(2023년)

PCB 조립등
FTTH용 광부품
대전 대덕구 문평동로 68 A동
356
504
712

기타 조립
대전 대덕구 문평동로 68 A동
1,350
2,193
2,327

합 계
-
1,706
2,697
3,039

4. 매출 및 수주상황

가. 매출
매출실적

(단위 :백만원)

사업부문
매출유형
품목
제28기(2025년 3분기)
제27기(2024년)
제26기(2023년)

통신용광모듈
제 품
ODL
수 출
924
1,448
7,600

내 수
7,883
13,366
10,632

합 계
8,807
14,814
18,232

FTTH
수 출
80
17
-

내 수
-
1
3

합 계
80
18
3

RF
수 출
50
45
63

내 수
-
-
-

합 계
50
46
63

기타
수 출
1
62
266

내 수
5
16
43

합 계
6
78
309

합 계
8,943
14,956
18,607

통신용광모듈
상 품
ODL
수 출
321
131
276

내 수
1,210
747
393

합 계
1,531
878
669

FTTH
수 출
-
-
-

내 수
12,055
-
-

합 계
12,055
-
-

RF
수 출
-
-
1

내 수
-
-
-

합 계
-
-
1

기타
수 출
17
10
1

내 수
62
126
47

합 계
79
136
48

임대
9
26
48

합 계
13,674
1,040
766

※ 별도재무제표 기준입니다.

나. 판매경로 등

(1) 판매경로당사의 판매경로는 직접판매와 간접판매로 구성됩니다. 직접판매는 최종사용자(End User)가 직접적으로 당사와 기술협력 및 전략적인 제휴 등에 대해서 요청할 경우 사업의 규모에 따라 선별적으로 추진하는 영업방식이며, 이 방식은 기술 지원 및 영업 활동을 당사가 직접 수행해야 하므로 많은 비용이 들어가기 때문에 사전에 사업 타당성, 고객과의 거래량, 기간 및 지불조건 등을 조사한 후에 진행하게 됩니다. 최근 신규 고객과 프로젝트 확대로 직접 판매가 증가하고 있습니다.간접판매는 Agent, Reseller, Distributor 및 OEM partner와 협력하여 목표시장을 공략하는 방식입니다. 이러한 영업방식은 최종 고객을 직접 상대하는 데에 따른 부담, 고객을 직접 발굴하기 위해 소요되는 시간과 비용 및 제품판매 후의 기술지원을 협력사가 주관하기 때문에 광송수신 모듈을 공급하는 당사에게는 매우 효과적인 방법이라고 볼 수가 있습니다.

(2) 판매전략

당사는 시장에서 요구하는 제품을 적기에 공급하기 위하여, 많은 고객들과 시장의 흐름 및 기술 트랜드에 따라 자체 개발 또는 공동 개발을 진행하고 있습니다. 기존의 광 모듈 시장을 벗어나 신규 프로젝트와 고객을 확보를 위하여 지난 1월에는 인도 ‘컨버전스 인디아’ 전시회에 참가를 하였고, 3월 말에는 미국 ‘OFC 전시회’를 참가할 예정이며, 이후 일본, 유럽, 중국 등 여러 지역의 전시회에 참가할 예정입니다. 이를 통해 새로운 고객과 시장 요구 제품을 확인하여 시장 확대에 노력하고 있습니다. 또한, 국내 및 해외의 유수한 회사와 전략적 제휴를 추진하고 있습니다. 해외협력선과 제휴 등의 방식을 통해서 해외 수출시장을 개척하며, 국내외 주요 업체들과 협력하여 신제품 공동개발 등으로 시너지 효과를 극대화 할 것입니다.

(3) 주요 매출처당사의 주요 매출처는 삼성전자, 에치에프알 등 국내외 통신장비업체와 국내 이동통신 사업자 등입니다. 당사의 주요 5대 매출처에 대한 매출 비중은 전체 매출액 대비 약 80%수준입니다.

다. 수주상황

(단위 : 백만원)

품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

광모듈
-
-
935,440
24,827
790,509
18,049
144,931
6,778

합 계
935,440
24,827
790,509
18,049
144,931
6,778

※ 수주총액, : 전기이월 수주잔고에 2025.01.01 ~ 2025.09.30 접수된 주문서(Purchase Order)를 합한 기준 금액※ 수주잔고 : 2025.09.30 기준 미납품된 수주액※ 공시서류 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 주요 제품 및 서비스에 대한 수주현황 입니다.(장기매출계약, 장기용역 제공계약 등을 포함)

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

1. 재무위험관리정책당사의 재무위험관리는 영업 활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 재경팀이 주관하여 재무위험관리정책을 수립한 후 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하고 있습니다.회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 회사는 투기목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.

(1-1) 이자율위험회사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

(1-2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 수출ㆍ수입을 포함한 영업활동 등으로 인하여 USD와 JPY 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

(1-3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 회사는 내부적으로 기타 가격위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

(2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 회사는 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.ㆍ 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권ㆍ 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산(2-1) 매출채권회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.

기초와 기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, %)

구 분
3개월 이하
3개월 초과
6개월 초과
9개월 초과
12개월 초과
계

6개월 이하
9개월 이하
12개월 이하

기대 손실률(%)
1.04%
12.06%
31.20%
52.24%
100.00%
-

일반
6,076,387
430,562
119,943
27,167
4,133,671
10,787,729

대손충당금
(62,942)
(51,926)
(37,422)
(14,192)
(4,133,671)
(4,300,153)

순장부금액
6,013,445
378,636
82,521
12,975
0
6,487,577

구성비율(%)
56.33%
3.99%
1.11%
0.25%
38.32%
100.0%

당분기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
분 기
전 기

기초 기준서 제1109호
3,944,986
3,704,061

손실충당금의 제각
-
-

상각채권회수액
-
-

당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가
355,167
240,925

기말 손실충당금
4,300,153
3,944,986

(2-2) 기타의 자산단기예금, 장ㆍ단기대여금 및 당기손익-공정가치측정금융자산 등으로 구성되는 회사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 회사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한금액이 될 것입니다.

(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

(4) 지분상품 가격변동위험회사의 상장 및 비상장 지분상품은 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 시장가격위험에 노출되어 있습니다. 회사는 투자의 다양화 및 개별투자와 전체 지분상품투자에 한도를 설정하여 지분상품가격위험을 관리하고 있습니다. 지분상품 포트폴리오에관하여 경영진에게 정기적으로 보고가 이루어지고 있습니다. 회사의 이사회는 모든 지분상품투자에 대하여 검토 및 승인을 하고 있습니다.

(5) 자본관리자본관리의 주 목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.

연결회사는 총부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당분기 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원,%)

구 분
3 분 기
전 기

부채총계(A)
27,256
19,115

자본총계(B)
65,978
62,503

부채비율(A/B)
41.31%
30.58%

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황회사는 당분기 중 제13회차 전환사채 발행에 따라 매도청구권(Call Option)에 대하여 파생상품자산을 인식하였으며, 하기 행사조건에 따라, 라이트론홀딩스㈜, 케이비엔홀딩스㈜에게 유상으로 매각하였습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기초
증가
처분
평가
당기말

제12회 매도청구건
101,907
0
-101,907
0
0

제13회 매도청구건
0
1,880,770
-1,880,770
0
0

합 계
101,907
1,880,770
-1,982,677
0
0

(1) 제13회 전환사채 콜옵션(Call Option)계약

계약의 명칭
(주)빛과전자 제13회 무기명식 무보증 이권부 전환사채의 발행회사 매도청구권에 관한 계약서

매도자
(주)바로저축은행, 바로에프앤대부(주)

매수자
(주)빛과전자

계약의 목적
경영권 안정

계약일
2025.05.15

계약내용(조건)
1. 본 사채 원금기준 50%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채2. 발행회사 또는 발행회사의 최대주주 및 그의 특수관계인에게 만기 전 매도를 청구할 수 있다

행사기간
2026.04.21 ~ 2026.11.02

수수료
발행회사는 매도청구권 취득대가로 사채권자의 보유 권면금액 합계 50%의 금액에 대한 1%에 해당하는 가액을 인수인에게 지급하기로 한다.

정산(결제)방법
발행일로부터 매매일까지 연 8.0%(3개월 단위 복리계산)의 수익률(YTC)을 보장하는 금액을, 인수인에게 지급

(1-1) 전환사채 매도청구권 매매계약

계약의 명칭
(주)빛과전자 제13회 전환사채 매도청구권에 관한 계약서

매도자
(주)빛과전자

매수자
라이트론홀딩스(주)

계약의 목적
경영권 안정

매도자와의 관계
최대주주

계약일
2025.05.20

계약내용(조건)
1. 제13회 전환사채 중 사채권면금액 금 일십칠억육천만원(1,760,000,000)사채를 빛과전자로 부터 매수할 수 있는 권리2. 매도인은 본 계약 체결로써 이 콜옵션을 매수인에게 일부 또는 전부를 매도청구할 수 있는 권리를 승낙한다.

행사기간
2026.04.21 ~ 2026.11.02

수수료
매수인은 매도청구권 취득대가로 매도인에게 각 인수한 매매목적물 원금의 1%에해당하는 가액을 지급하기로 한다.

정산(결제)방법
매수인은 대상 옵션을 매도인으로부터 매수하는 대가로서 콜옵션이 청구되어 전환사채가 인도되는 날 매도인에게 중도상환청구권 행사에 의한 상환율을 지급하기로 한다.

※ 2025.07.22 라이트론홀딩스㈜가 보유한 ㈜빛과전자 주식 일부를 양도하는 주식 양수도 계약이 이행 완료됨에 따라 최대주주가 변경되었으며, 보고서 작성 기준일 이후 현재 상기 표의 매도자와의 관계는 최대주주에서 주요주주로 변경되었습니다.

(1-2) 전환사채 매도청구권 매매계약

계약의 명칭
(주)빛과전자 제13회 전환사채 매도청구권에 관한 계약서

매도자
(주)빛과전자

매수자
케이비엔홀딩스(주)

계약의 목적
단순투자

매도자와의 관계
-

계약일
2025.05.28

계약내용(조건)
1. 제13회 전환사채 중 사채권면금액 금 삼십칠억사천만원(3,740,000,000)사채를 빛과전자로 부터 매수할 수 있는 권리2. 매도인은 본 계약 체결로써 이 콜옵션을 매수인에게 일부 또는 전부를 매도청구할 수 있는 권리를 승낙한다.

행사기간
2026.04.21 ~ 2026.11.02

수수료
매수인은 매도청구권 취득대가로 매도인에게 각 인수한 매매목적물 원금의 1%에해당하는 가액을 지급하기로 한다.

정산(결제)방법
매수인은 대상 옵션을 매도인으로부터 매수하는 대가로서 콜옵션이 청구되어 전환사채가 인도되는 날 매도인에게 중도상환청구권 행사에 의한 상환율을 지급하기로 한다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약

보고서 작성기준일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약은 존재하지 않습니다.

나. 연구개발활동(1) 연구개발활동의 개요광전자연구소는 광 트랜시버(Optical Transceiver) 제품의 연구개발을 담당하는 핵심 조직으로 광 트랜시버를 구성하는 핵심 요소를 직접 설계 및 개발하고 있습니다. 모바일 네트워크와 초고속 데이터 센터 솔루션 개발에 주력하며 최신 기술을 접목해 고성능과 고신뢰성을 갖춘 제품을 개발함으로써 글로벌 시장에서의 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한, 광통신 기술의 발전을 선도하며 고객과 산업의 요구를 충족시키는 맞춤형 솔루션을 제공하기 위해 꾸준히 연구를 진행하고 있습니다.

광통신 산업은 5G, 클라우드 컴퓨팅, 빅데이터, 인공지능(AI) 기술 발전과 맞물려 초고속, 대용량 데이터 전송에 대한 수요가 급증하고 있습니다. 연구소는 DWDM(Dense Wavelength Division Multiplexing)용 광 트랜시버와 400/800G 초고속 제품 개발에 주력하고 있으며, 특히 DWDM Tunable SFP와 EDC(Electronic Dispersion Compensation) 기술을 적용한 25G 장거리 DWDM SFP 개발에 집중하고 있습니다. 이러한 기술들은 모바일 네트워크, 메트로망, 데이터 센터 간 연결 등 대용량 데이터 전송이 필요한 다양한 분야에서 고속·고품질의 통신을 가능하게 하며, 네트워크 인프라의 효율성과 안정성을 크게 향상시킬 수 있는 핵심 솔루션으로 자리매김할 것입니다.

2024년에는 정부 과제 3건을 성공적으로 수행하였습니다. 동종 산업 기업 및 국가 기관과 협력하여 기술 혁신과 산업 경쟁력 강화에 기여했습니다. 이러한 노력은 국내외 시장에서 기술 경쟁력을 높이는 동시에 미래 네트워크 인프라 구축을 위한 기술 자립에 기반이 될 것입니다. 연구소는 지속적인 선행 기술 개발과 협력을 통해 회사와 국가 기술 발전을 선도해 나가고 있습니다.

현재 디자인과 상표를 제외한 국내외 총 37건의 지적재산권(특허)를 보유하고 있으며, 5개의 특허를 출원 진행중에 있습니다.

(2) 연구개발 담당 조직

연구개발 담당 조직.jpg
연구개발 담당 조직

(3) 연구개발 비용

(단위 : 백만원, %)

과 목
제28기(2025년 3분기)
제27기(2024년)
제26기(2023년)

연구개발비용 계
1,396
2,454
4,092

(정부보조금)
(9)
(12)
(12)

소계
1,387
2,442
4,080

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
5.76%
13.47
18.81

※ 연결재무제표 기준입니다.

(4) 연구개발 실적

제품군
제품명
제품설명 및 연구결과

NRZ 방식
Mobile Fronthaul 용

- 국내 이동통신 사업자용 제품으로 다양한 제품들을 개발하여 납품 중이거나 샘플을 제공하여 승인 과정에 있으며 아래와 같은 단계에 있습니다.

○ 10G O-band DWDM Fixed, Tunable SFP+(양산 단계)

○ 10G C-band DWDM SFP+(양산 단계)

○ 25G LAN-WDM SFP28(양산 단계)

○ 25G O-band CWDM SFP28(양산 단계)

○ 25G C-band DWDM SFP28(양산 단계)

○ 25G O-band Semi-tunable SFP28(양산 단계)

○ 25G SFP28-SR(양산 단계)

- 해외 이동통신 사업자

○ 10G 27/33 Bi-directional SFP+(양산 단계)

○ 10G 27/31 Bi-directional SFP+(양산 단계)

○ 10G C-band full tunable SFP+(양산 단계)

○ 10G C-band DWDM SFP+95도 버전(양산 단계)

○ 25G C-band full tunable SFP28(양산 단계)

○ 25G C-band Semi tunable SFP28(시양산 단계)

○ 25G C-band EDC SFP28(시양산 단계)

○ 25G C-band EDC Semi tunable SFP28(시양산 단계)

○ 25G 27/33 Bi-directional SFP28(양산 단계)

○ 25G 27/31 Bi-directional SFP28(양산 단계)

○ 25G C-band DWDM SFP28(양산 단계)

○ 25G SFP28-CLR(양산 단계)

○ 25G SFP28-LR(양산 단계)

○ 25G SFP28-SR(양산 단계)

Mobile Midhaul, Backhaul, Data Center 용

- 국내외 이동통신 사업자의 여러 가지 요구에 만족할 수 있는 제품들을 개발하고 있습니다.

○ 10G SFP+ SR(양산 단계)

○ 25G SFP28 SR(양산 단계)

○ 100G QSFP28-SR4(양산 단계)

○ 100G QSFP28-LR4(양산 단계)

○ 100G QSFP28-ER4 Lite(양산 단계)

PAM4 방식
Mobile Fronthaul, Backhaul, DataCenter 용

- 시장의 변화를 반영한 제품 개발이 시작되었습니다.

○ 25G PAM4 SFP28(양산 단계)

○ 50G PAM4 SFP56(시양산 단계)

○ 100G PAM4 QSFP28-LR1(시양산 단계)

○ 100G PAM4 QSFP28-ER1(개발 단계)

○ 200G PAM4 (양산 단계)

○ 400G PAM4 (양산 단계)

○ 800G PAM4 (연구 단계,정부과제)

○ 1.6T PAM4 (연구 단계, 정부과제)

○ 3.2T PAM4 (연구 단계, 정부과제)

위상변조 방식
메트로, 백본 전송망 용

- 메트로와 백본 망에서 사용될 수 있는 100G, 200G, 400G 장거리 전송용 코히어런트 제품들을 연구개발 중에 있습니다.

○ 100G CFP2-DCO(연구 단계)

○ 200G CFP2-DCO(연구 단계)

광 패키징
자체 트랜시버 용

- 시장에서 대응하기 어려운 다양한 OSA의 자체 패키징 공정, 설계 및 개발이 진행 되고 있으며, 패키징 개발을 위한 환경을 구축하여 정상적으로 운용되고 있습니다.

○ 25G SFP28 LAN-WDM Bi-directional OSA(양산 단계)

○ 25G NBT TOSA(양산 단계)

○ 25G NBT TOSA with Locker(개발 단계)

○ 100G PAM4 LR1 TOSA(시양산 단계)

○ 100G PAM4 ER1 TOSA(개발 단계)

7. 기타 참고사항

가. 사업과 관련된 중요한 지식재산권(특허권) 등
당사가 보유하고 있는 지식재산권은 디자인과 상표를 제외한 국내외 특허등록 37건, 국내특허출원 진행 중 5건입니다. 당사의 제품이나 서비스 등을 이용하는 고객에 대해 별도의 고객관리 정책을 구비하고 있으나, 구체적인 내용에 대해서는 영업 기밀사항으로 공개하지 않습니다.

나. 시장여건 및 영업의 개황 등

(1) 산업의 특성

광트랜시버는 고속 인터넷과 데이터 통신, 특히 데이터 센터와 통신 네트워크에서 필수적인 제품으로써, 이 시장은 기술 발전에 따라 변화하는 시장이며, AI, 클아우드 컴퓨팅의 확장으로 인해 더 높은 대역폭과 데이터 전송 속도를 요구하는 수요가 지속 증가하고 있으며, 100G, 400G, 800G 이상의 고속 데이터 전송을 지원하는 제품이 시장에 적용되고 있습니다. 또한 데이터센터의 대규모 광트랜시버 사용에 따라 에너지 효율성에 대한 요구가 증가하고 있으며, 광트랜시버의 전력 소비를 최소화하는 제품 개발이 중요한 이슈로 떠오르고 있습니다. 또한, 환경 규제가 강화됨에 따라 유해 물질을 사용하지 않는 친환경 제품이 선호되고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

광트랜시버 산업은 데이터 전송, 5G 네트워크의 확장, 클라우드 컴퓨팅 및 데이터 센터의 확장에 따른 수요 증가로 인해 더욱 빠르게 발전하고 있으며, 광트랜시버 시장의 성장성에 영향을 미치는 주요 요인들은 다음과 같습니다.

1. 5G 네트워크 확장

5G 네트워크는 더 빠르고 안정적인 데이터 전송을 요구하며, 이는 고속 광트랜시버의 수요를 크게 증가시키고 5G 상용화가 진행됨에 따라 통신사와 데이터 센터들은 광트랜시버 장비를 대규모로 채택하고 있습니다.

2. 클라우드 컴퓨팅 및 데이터 센터

클라우드 서비스와 빅 데이터 분석의 확장으로 인해 데이터 센터의 수요가 급증하고 있으며, 데이터 센터의 고속 데이터 전송을 위한 광트랜시버는 필수적인 장비입니다.

이러한 클라우드 기반 서비스와 저장소의 발전은 대용량 데이터 전송을 지속적으로 요구하며, 이는 광트랜시버의 수요를 더욱 증가시키는 요인이 되고 있습니다.

3. 빅 데이터 및 IoT

빅 데이터 분석을 위한 고속 데이터 전송이 필수적이므로, 데이터가 빠르게 전송되어야 하는 환경에서는 광트랜시버의 필요성이 높아지며, 실시간 데이터 전송 및 분석이 필요한 IoT 기술의 확장으로 인해 데이터 트래픽이 증가하고 있으며, 이는 광통신 장비와 광트랜시버 시장의 성장을 자극하고 있습니다.

4. 기술 혁신

기술 혁신에 따라 100G, 400G, 800G 이상의 광트랜시버가 적극적으로 채택되고 있으며, 이러한 고속 트랜시버는 더 큰 대역폭을 제공하고 더 빠른 속도를 지원함으로써 시장의 성장을 더욱 촉진하며, 광트랜시버의 전력 효율성을 높이고 소형화하는 기술이 발전함에 따라, 일반적인 통신 외에 국방 및 보완 등 다양한 산업에서 이들의 채택이 증가하고 있습니다. 결론적으로 광트랜시버 시장은 5G, 클라우드 컴퓨팅, 빅 데이터, IoT 등 다양한 기술적 발전과 함께 지속적으로 성장할 것으로 예상되며, 시장의 성장률은 연평균 성장률(CAGR) 10% 이상으로 추정됩니다. 특히 데이터 센터와 통신 네트워크의 확장이 중요한 성장 동력으로 작용하고 있어 시장의 지속적인 성장을 이끌어내고 있습니다.

다. 경기변동의 특성

통신시장은 경쟁 심화와 기술 발전으로 인해 지속적인 변동이 일어나는 시장 특성을 가지고 있습니다. 즉, 대규모 투자가 필요한 자본집약적인 산업이므로 적극적인 경쟁이 일어나는 시장이며 모바일 시장에서는 국내 이통사들끼리의 경쟁이 치열하여 가입자 유치와 유지를 위해 많은 마케팅 비용을 지출하는 등 경쟁력 강화를 위한 노력들이 계속 이어지고 있습니다. 기술적으로도 새로운 기술의 등장과 기존 기술의 발전이 매우 빠르게 이루어지는 특징이 있어 기술 발전에 따라 비즈니스 모델이 크게 변화하며, 통신 시장의 특성상 정부의 규제와 더불어 국가 중요 기간망인 관계로 국가간의 갈등 심화 시 외국 장비사의 투자가 제한되기도 합니다. 이와 같은 시장 특성으로 인해 경기 변동이 빠르게 변하며, 기업들의 적극적인 대응이 필요하여 기술 개발과 경쟁력 확보, 적극적인 마케팅 및 영업 전략의 수립이 필요합니다. 다만, 세계적으로 통신 투자 시기 및 규모가 모두 다르므로, 국가별 접근 전략을 잘 수립할 경우 안정적인 성장성을 확보할 수 있습니다.

라. 영업의 개황

(1) 경쟁상황

당사는 2011년 이래 국내 프론트홀 네트워크 시장에서 4G, 5G 의 주요 광모듈 공급업체로서의 명성을 공고히 이어오고 있으나, 중국 저가 제품을 앞세운 업체들의 등장으로 경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 예전에는 중국 업체들을 단순 경쟁업체로 생각하여 중국 업체들과의 협력을 거부하였으나, 최근에는 중국 업체들의 가격 경쟁력과 국내 업체의 시장 영업 능력 및 시장 접근성 등을 결합하여 서로 Win-Win 할 수 있는 협력 체계가 구축되고 있습니다. 특히 인도 시장의 경우, 중국인에 대한 비자 발급이 되지 않는 정치적인 특성 등으로 인해 중국 업체와의 협력을 통한 신시장 개발 및 확장이 더욱 용이할 수 있도록 협력이 강화되고 있습니다.

(2) 시장점유율

당사는 국내 광모듈 시장에서 약 18% 정도의 시장 점유율을 가지는 것으로 추정하고 있으며, 전세계적으로 현재 약 1% 수준이 시장 점유를 차지하는 것으로 판단하고 있습니다. 현재 5G 용 주요 제품인 10Gbps & 25Gbps 광모듈의 기존 시정 점유율 확대와 데이터센터 시장 및 NI(Network Integration), SI(System Integration) 시장용 광모듈의 신규 시장 판매 확대로 국내외 시장 점유율을 지속적으로 늘려 나가고자 노력하고 있습니다. 또한, 표준 제품이 아닌 고객 맞춤형 제품 생산(Customizing products)을 통해 니치마켓 개척 및 확대도 함께 추진하고 있으며, 미국, 일본, 인도, 유럽 등 해외 고객의 유치 및 확대를 위해 지속적인 활동을 추진하고 있습니다.

마. 신규사업 등의 내용 및 전망

당사가 현재 준비 중이며 향후 출시할 사업 및 제품은 다음과 같습니다.

사업분야
제품군
개발기간
기대효과

통신용광모듈
Narrow band tunable SFP 광모듈 제품군 확대
2025.03 ~2025.12
Narrow band tunable SFP 는 1개 제품으로 어려개의 채널을 선택 할 수 있는 tunable 제품의 장점과 좁은 대역만을 선택함으로써 가격적인 경쟁력도 확보할 수 있도록 설계된 제품으로써 향후 시장에서 광범위하게 사용될 것으로 예상하고 있습니다.

100G/400G/800G

광모듈제품군 확대

2024.11 ~2025.12
100G/400G/800G 제품 라인업을 추가함으로써, 기존 유선/무선통신 시장 외에 데이터센터 시장으로의 사업영역 확장이 가능하며, High Data rate 제품으로 인한 고부가가치 확보가 가능할 것으로 예상하고 있습니다.

바. 조직도

조직도_2025.3q

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보
아래의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다. 제28기 분기 요약 연결재무정보는 외부감사인으로부터 검토 받은 재무정보이며, 비교 표시된 제 27기 및 제 26기 요약 연결재무제표는 외부감사인으로부터 감사를 받은 재무 정보 입니다.

(단위: 원)

구 분
제 28 기(2025년 당분기)
제 27 기(2024년)
제 26 기(2023년)

자산

유동자산
57,671,997,955
44,872,438,880
33,500,414,627

비유동자산
35,561,365,313
36,746,032,571
36,502,358,854

자산총계
93,233,363,268
81,618,471,451
70,002,773,481

부채
-
-
-

유동부채
23,709,581,909
15,735,077,761
19,195,088,659

비유동부채
3,546,216,750
3,380,222,871
1,510,256,222

부채총계
27,255,798,659
19,115,300,632
20,705,344,881

자본
-
-
-

자본금
29,706,433,000
23,018,789,500
14,313,207,000

자본잉여금
129,052,814,319
122,264,779,011
101,994,362,404

기타포괄손익누계액
5,970,634,968
5,970,634,968
2,935,838,478

기타자본
(2,875,127,783)
(2,875,127,783)
(2,875,127,783)

이익잉여금
(95,878,389,996)
(85,875,904,877)
(67,070,851,499)

비지배지분
1,200,101
-
-

자본총계
65,977,564,609
62,503,170,819
49,297,428,600

부채와자본
93,233,363,268
81,618,471,451
70,002,773,481

구 분
2025.01.01 ~ 2025.09.30
2024.01.01 ~ 2024.12.31
2023.01.01 ~ 2023.12.31

매출액
24,059,575,498
18,133,363,002
21,694,145,951

영업이익(손실)
(8,225,868,111)
(10,270,955,220)
(9,353,647,216)

법인세비용차감전계속사업이익(손실)
(10,439,962,519)
(19,324,829,297)
(19,849,964,286)

당기순이익(손실)
(10,002,485,119)
(18,580,542,649)
(19,623,249,295)

당기순이익의 귀속
-
-
-

지배기업소유주지분
(1,002,485,119)
(18,580,542,649)
(19,623,249,295)

비지배지분
-
-
-

포괄손익의 귀속
-
-
-

지배기업소유주지분
(1,002,485,119)
(15,770,256,888)
(19,871,071,537)

비지배지분
-
-
-

주당순이익(손실)
-
-
-

계속영업기본주당이익(손실)
(205)
(528)
(743)

희석주당이익(손실)
(205)
(528)
(743)

연결에 포함된 회사수
4
3
1

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(단위: 원)

구 분
제 28 기(2025년 당분기)
제 27 기(2024년)
제 26기(2023년)

자산

유동자산
46,743,640,016
45,357,124,476
32,651,620,998

당좌자산
29,013,155,363
25,047,280,062
9,346,001,174

재고자산
17,730,484,653
20,309,844,414
23,305,619,824

비유동자산
46,304,812,179
35,532,431,685
36,909,729,871

투자자산
25,934,576,897
14,365,985,302
16,842,631,911

유형자산
19,015,555,935
20,230,462,255
17,886,121,912

무형자산
573,513,609
842,078,004
1,701,229,010

기타비유동자산
781,165,738
93,906,124
479,747,038

자산총계
93,048,452,195
80,889,556,161
69,561,350,869

부채

유동부채
22,898,180,837
14,655,385,654
18,643,202,037

비유동부채
2,386,828,961
2,351,835,082
1,510,256,222

부채총계
25,285,009,798
17,007,220,736
20,153,458,259

자본

자본금
29,706,433,000
23,018,789,500
14,313,207,000

자본잉여금
128,991,530,564
122,203,495,256
101,933,078,649

기타포괄손익누계액
5,971,479,254
5,971,479,254
2,935,863,221

기타자본
(2,875,127,783)
(2,875,127,783)
(2,875,127,783)

이익잉여금
(94,030,872,638)
(84,436,300,802)
(66,899,128,477)

자본총계
67,763,442,397
63,882,335,425
49,407,892,610

부채와자본
93,048,452,195
80,889,556,161
69,561,350,869

종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법
가치평가법,원가법
가치평가법,원가법
가치평가법,원가법

구 분
2025.01.01 ~ 2025.09.30
2024.01.01 ~ 2024.12.31
2023.01.01 ~ 2023.12.31

매출액
22,617,263,203
15,996,108,773
19,372,854,972

영업이익(손실)
(7,848,733,728)
(8,902,060,429)
(9,187,059,658)

법인세비용차감전계속사업이익(손실)
(10,032,049,236)
(17,822,622,886)
(19,500,371,004)

당기순이익
(9,594,571,836)
(17,312,661,596)
(19,273,656,013)

주당순이익(손실)
-
-
-

계속영업기본주당이익(손실)
(196)
(492)
(729)

희석주당순이익(손실)
(196)
(492)
(729

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 28 기 3분기말 2025.09.30 현재

제 27 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

제 28 기 3분기말
제 27 기말

자산

Ⅰ.유동자산
57,671,997,955
44,872,438,880

(1)현금및현금성자산
7,371,848,056
10,762,079,123

(2)단기금융상품
3,602,029,128
3,643,402,838

(3)매출채권 및 기타수취채권
12,819,745,520
4,257,606,013

(4)단기손익인식-공정가치측정금융자산
1,551,851,768
5,138,050,494

(5)파생상품자산

101,906,809

(6)기타유동자산
14,137,313,126
295,319,103

(7)당기법인세자산
33,736,620
51,734,960

(8)재고자산
18,155,473,737
20,622,339,540

Ⅱ.비유동자산
35,561,365,313
36,746,032,571

(1)유형자산
19,511,953,117
20,584,100,673

(2)무형자산
8,127,814,468
8,396,185,379

(3)당기손익-공정가치측정금융자산
6,604,528,680

(4)관계기업투자

7,419,184,200

(5)종업원급여자산
535,903,310
252,656,195

(6)기타수취채권
781,165,738
93,906,124

자산총계
93,233,363,268
81,618,471,451

부채

Ⅰ.유동부채
23,709,581,909
15,735,077,761

(1)매입채무 및 기타채무
5,681,320,934
1,749,647,459

(2)단기차입금
5,350,000,000
592,220,881

(3)전환사채
11,173,830,732
11,954,394,010

(4)기타금융부채
145,857,699
118,890,151

(5)유동종업원급여부채(유동)
385,575,029
609,222,300

(6)기타 유동부채
972,997,515
710,702,960

Ⅱ.비유동부채
3,546,216,750
3,380,222,871

(1)비유동금융부채
90,181,973
79,891,453

(2)종업원급여부채
49,282,507
43,041,487

(3)충당부채
178,329,532
50,329,532

(4)이연법인세부채
3,228,422,738
3,206,960,399

부채총계
27,255,798,659
19,115,300,632

자본

Ⅰ.지배기업소유주지분
65,976,364,508
62,503,170,819

(1)자본금
29,706,433,000
23,018,789,500

(2)자본잉여금
129,052,814,319
122,264,779,011

(3)기타포괄손익누계액
5,970,634,968
5,970,634,968

(4)기타자본구성요소
(2,875,127,783)
(2,875,127,783)

(5)결손금
(95,878,389,996)
(85,875,904,877)

Ⅱ．비지배분
1,200,101

자본총계
65,977,564,609
62,503,170,819

자본과부채총계
93,233,363,268
81,618,471,451

"첨부된 분기연결재무제표에 대한 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지

제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

(단위 : 원)

제 28 기 3분기
제 27 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

Ⅰ.매출액
7,622,659,205
24,059,575,498
3,145,873,019
12,178,998,543

Ⅱ.매출원가
7,687,981,035
24,615,888,736
3,385,869,600
12,539,054,571

Ⅲ.매출총손실
(65,321,830)
(556,313,238)
(239,996,581)
(360,056,028)

Ⅳ.판매비와관리비
2,206,491,542
7,669,554,873
2,483,934,999
7,881,735,039

Ⅴ.영업이익(손실)
(2,271,813,372)
(8,225,868,111)
(2,723,931,580)
(8,241,791,067)

기타수익
8,454,834
1,057,045,364
534,585,969
773,902,936

기타비용
178,447,290
621,520,679
396,887,189
1,913,232,165

금융수익
1,825,400,030
2,003,929,186
185,288,342
981,438,786

금융비용
1,271,321,021
4,516,846,595
1,653,969,923
3,224,628,360

지분법손익

(136,701,684)
(342,715,918)
(1,030,886,860)

Ⅵ.법인세비용차감전순손실
(1,887,726,819)
(10,439,962,519)
(4,397,630,299)
(12,655,196,730)

Ⅶ.법인세비용(수익)
(28,582,301)
(437,477,400)
(280,846,897)
(334,007,439)

Ⅷ.분기순손실
(1,859,144,518)
(10,002,485,119)
(4,116,783,402)
(12,321,189,291)

Ⅸ.기타포괄손익

1,224,110,643
1,224,110,643

Ⅹ.총포괄이익(손실)
(1,859,144,518)
(10,002,485,119)
(2,892,672,759)
(11,097,078,648)

(1)분기순손실의 귀속

1.지배기업소유지분
(1,859,144,518)
(10,002,485,119)
(4,116,783,402)
(12,321,189,291)

(2)총포괄손실의 귀속

1.지배기업소유주지분
(1,859,144,518)
(10,002,485,119)
(2,892,672,759)
(11,097,078,648)

Ⅹ.주당손익

(1)기본 및 희석주당손실 (단위 : 원)
(34)
(205)
(107)
(385)

"첨부된 분기연결재무제표에 대한 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지

제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금
자본잉여금
기타포괄손익누계액
기타자본
결손금
지배기업소유주지분
비지배지분
자본 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)
14,313,207,000
101,994,362,404
2,935,838,478
(2,875,127,783)
(67,070,851,499)
49,297,428,600

49,297,428,600

Ⅱ.총포괄손익

(1)분기순이익

(12,321,189,291)
(12,321,189,291)

(12,321,189,291)

(2)관계기업 자본변동에 대한 지분

1,224,110,643

1,224,110,643

1,224,110,643

Ⅲ.소유주와의 거래

(1)유상증자
1,625,000,000
3,362,860,000

4,987,860,000

4,987,860,000

연결범위변동효과

(3)전환사채의 발행

3,546,352,271

3,546,352,271

3,546,352,271

(2)전환사채의 전환
5,286,453,000
11,130,041,513

16,416,494,513

16,416,494,513

(4)전환사채의 상환

(1,050,505,612)

(10,500,505,612)

(1,050,505,612)

Ⅳ.소유주와의 거래 소계
6,911,453,000
16,988,748,172

23,900,201,172

23,900,201,172

2024.09.30 (Ⅴ.기말자본)
21,224,660,000
118,983,110,576
4,159,949,121
(2,875,127,783)
(79,392,040,790)
62,100,551,124

62,100,551,124

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)
23,018,789,500
122,264,779,011
5,970,634,968
(2,875,127,783)
(85,875,904,877)
62,503,170,819

62,503,170,819

Ⅱ.총포괄손익

(1)분기순이익

(10,002,485,119)
(10,002,485,119)

(10,002,485,119)

관계기업 자본변동에 대한 지분

Ⅲ.소유주와의 거래

(1)유상증자
5,983,939,500
3,978,136,163

9,962,075,663

9,962,075,663

연결범위변동효과

1,200,101
1,200,101

(3)전환사채의 발행

2,086,162,695

2,086,162,698

2,086,162,698

(2)전환사채의 전환
703,704,000
839,965,249

1,543,669,249

1,543,669,249

(4)전환사채의 상환

(116,228,799)

(116,228,799)

(116,228,799)

Ⅳ.소유주와의 거래 소계
6,687,643,500
6,788,035,308

13,475,678,808
1,200,101
13,476,878,909

2025.09.30 (Ⅴ.기말자본)
29,706,433,000
129,052,814,319
5,970,634,968
(2,875,127,783)
(95,878,389,996)
65,976,364,508
1,200,101
65,977,564,609

"첨부된 분기연결재무제표에 대한 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지

제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

(단위 : 원)

제 28 기 3분기
제 27 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름
(2,559,364,997)
(2,644,571,447)

(1)영업으로부터 창출된 현금
(2,795,395,694)
(3,614,176,253)

(2)이자수취
218,045,507
160,239,176

(3)배당금수취

753,741,000

(4)법인세납부(환급)
17,985,190
55,624,630

Ⅱ.투자활동현금흐름
(15,511,330,292)
(3,757,505,209)

(1)단기금융상품의 취득
(39,323,993)
(3,621,633,116)

(2)단기금융상품의 처분
80,697,703

(3)당기손익-공정가치금융상품의 취득
(3,056,700,000)

(4)당기손익-공정가치금융상품의 처분
8,669,022,881
1,000,000

(5)관계기업투자주식의 취득

(350,000,000)

(6)유형자산의 취득
(197,215,446)
(185,504,703)

(7)유형자산의 처분
3,611,846
15,763,066

(8)무형자산의 취득
(6,279,900)
(3,052,000)

(9)보증금의 증가
(1,056,150,000)
(35,000,000)

(10)보증금의 감소
35,000,000
1,922,200,000

(14)단기대여금의 증가
(6,700,000,000)
(700,000,000)

(11)단기대여금의 감소
700,000,000
40,709,545

(12)투자선급금의 증가
(14,000,000,000)

(13)투자선급금의 감소

45,273,005

(15)파생상품자산의 처분
55,000,000

(16)연결범위변동으로 인한 현금유입
1,006,617
(887,261,006)

Ⅲ.재무활동현금흐름
14,671,772,171
21,615,915,414

(1)단기차입금의 차입
5,000,000,000
2,000,000,000

(2)단기차입금의 상환

(2,000,000,000)

(3)리스부채의 상환
(123,362,026)
(112,653,943)

(4)전환사채의 발행
12,241,922,264
41,522,000,000

(5)전환사채의 상환
(12,245,688,727)
(24,373,535,682)

(6)유상증자
9,999,996,723
4,987,860,000

(7)신주발행비
(46,170,140)

(8)이자의 지급
(154,925,923)
(407,754,961)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
8,692,051
3,231,872

Ⅴ.현금및현금성자산의 증감
(3,390,231,067)
15,217,070,630

Ⅵ.기초 현금및현금성자산
10,762,079,123
2,932,568,923

Ⅶ.분기말 현금및현금성자산
7,371,848,056
18,149,639,553

"첨부된 분기연결재무제표에 대한 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

3. 연결재무제표 주석

제28기 3분기 2025년 1월 1일부터 2025년 9월 30일까지

제27기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지

주식회사 빛과전자와 그 종속회사

1. 일반적 사항(1) 지배기업의 개요주식회사 빛과전자(이하 "연결회사" 또는 "지배회사")은 국내에 종속기업을 보유하고 있는 제조회사로서 12월 31일을 보고기간종료일로 하고 있으며, 2004년 2월 13일에 코스닥시장에 등록하였습니다. 연결회사는 반도체 레이저, 포토 다이오드 및 양방향 송수신모듈 등 광통신용 장치 및 광계측기 등의 제조ㆍ판매업을 영위하고 있습니다. 당분기말 현재 지배회사는 대전광역시에 본사를 두고 있으며, 국내에 4개의 자회사를 두고 있습니다. 2025년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속회사(이하 "연결회사")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.당분기말 현재 지배회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
주식수(주)
지분율

케이헤드조합
11,967,879
20.14%

라이트론홀딩스(주)
3,250,000
5.47%

(주)제이제이홀딩스
1,374,900
2.31%

(주)블랙스톤홀딩스
1,267,613
2.13%

기타
41,552,474
69.94%

합계
59,412,866
27.92%

(2) 종속기업의 현황

1) 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
소유지분율
자본금
사용재무제표일
소재지
업종

당분기말
전기말

(주)세영기술
100%
100%
500,000
9월 30일
대전광역시
전자감지장치 제조업

주식회사 창대엠오마인
100%
100%
1,000
9월 30일
경상북도 영덕군
광산업

주식회사 프레스티지개발
100%
100%
1,000,000
9월 30일
대전광역시
부동산 매매 및 임대업

피엠에이조합
100%
100%
12,001,000
9월 30일
경기도 하남시
투자업

2) 보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
자 산
부 채
자 본
매출액
분기순손실
총포괄손실

(주)세영기술
847,769
635,140
212,629
1,834,181
(67,062)
(67,062)

주식회사 창대엠오마인
320,439
2,966,504
(2,646,065)
-
(261,198)
(261,198)

주식회사 프레스티지개발
13,018,038
12,106,636
911,402
-
(88,598)
(88,598)

피엠에이조합
12,001,007
-
12,001,007
-
-
-

상기 요약 재무정보상의 금액은 내부거래 상계전 금액입니다.

2. 연결재무제표 작성기준

연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간 연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

3. 회계정책

(1) 연결회사가 신규 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 연결회사의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정): 교환가능성 결여

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정ㆍ공표되었으나 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시'(개정): 금융상품 분류와 측정

특정조건을 모두 충족하는 경우 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로 간주할 수 있도록 허용하는 규정이 신설되었으며 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정이 명확화 되었습니다. 또한, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 공시 요구사항이 추가되었습니다. 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다.

2) 한국채택국제회계기준 연차개선

한국채택국제회계기준 연차개선은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 불명확한 표현 및 기준서간 상이한 용어 개정

- 제1107호 '금융상품 공시': 용어 및 내용이 기준서간 일관되도록 개정

- 제1109호 '금융상품': 리스부채 제거 시 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익으로 인식

- 제1110호 '연결재무제표': 사실상 대리인 여부는 판단의 대상임을 명확히 함

- 제1007호 '현금흐름표': '원가법'을 삭제하고 '원가'로 대체하여 기준서간 용어일치

4. 중요한 회계추정 및 가정(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.(2) 공정가치 측정연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준 별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결회사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 28에 포함되어 있습니다.

5. 영업부문정보 및 고객과의 계약에서 생기는 수익연결회사는 반도체 레이저, 포토 다이오드 및 양방향 송수신 모듈 등 광통신용 장치 및 광계측기 등을 제조, 판매할 목적으로 설립되었으며, 단일 영업부문으로 운영되고있습니다.

(1) 수익에 대한 지역정보는 다음과 같으며, 이는 고객의 위치에 기초하여 작성되었습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

국내
22,666,765
10,905,318

수출
1,392,810
1,273,681

합 계
24,059,575
12,178,999

(2) 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 당분기와 전분기 중 매출액이 전체 매출액의 10% 이상인 경우에 표시하였습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

매출액
비율

A
12,054,854
50%

B
5,005,268
21%

(단위:천원)

구 분
전분기

매출액
비율

A
4,526,870
37%

B
1,657,370
14%

C
1,274,357
10%

(3) 고객과의 계약에서 생기는 수익연결회사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 인식한 제품매출 및 상품매출로 구성되어 있습니다. 또한, 영업부문이 1개이므로 수익과 영업부문과의 관계는 별도로 기재하지 않았습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

1. 재화와 용역의 유형

제품 매출
10,394,364
11,874,011

상품 매출
13,665,211
302,988

기타 매출
-
2,000

고객과의 계약에서 생기는 수익 계
24,059,575
12,178,999

2. 지리적 시장

국내
22,666,765
10,905,318

수출
1,392,810
1,273,681

고객과의 계약에서 생기는 수익 계
24,059,575
12,178,999

3. 재화나 용역의 이전 시기

한 시점에 이전하는 재화
24,059,575
12,176,999

기간에 걸쳐 인식하는 수익
-
2,000

고객과의 계약에서 생기는 수익 계
24,059,575
12,178,999

한편, 고객과의 계약에서 생기는 수취채권은 다음과 같으며, 계약자산과 계약부채 잔액은 없습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

고객과의 계약에서 생기는 수취채권
10,787,729
7,865,718

매출채권에 포함된 수취채권은 손상인식 전 금액입니다.

6. 매출채권및기타수취채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동:

매출채권
10,787,729
7,865,718

손실충당금
(4,300,153)
(3,944,986)

미수금
5,000,547
2,054,080

손실충당금
(4,994,516)
(2,051,109)

미수수익
1,117,360
1,120,124

손실충당금
(1,083,121)
(1,083,121)

대여금
8,302,370
2,302,370

손실충당금
(2,202,370)
(2,202,370)

보증금
316,900
321,900

손실충당금
(125,000)
(125,000)

소 계
12,819,746
4,257,606

비유동:

보증금
781,166
93,906

합 계
13,600,912
4,351,512

(2) 매출채권에 대한 손실충당금의 변동은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

과 목
기초
설정(환입)
기말

매출채권
3,944,986
355,167
4,300,153

7. 기타유동자산

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
15,653,266
1,789,733

손실충당금
(1,647,236)
(1,647,236)

선급비용
112,729
137,800

부가세대급금
18,554
15,022

투자선급금
10,100,881
10,100,881

손실충당금
(10,100,881)
(10,100,881)

합 계
14,137,313
295,319

8. 재고자산보고기간종료일 현재의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

제품(취득원가)
1,805,788
2,081,141

재공품(취득원가)
956,028
845,419

원재료(취득원가)
16,450,444
18,296,464

상품(취득원가)
348,237
161,306

미착품(취득원가)
52,907
3,720

평가충당금
(1,457,930)
(765,710)

합 계
18,155,474
20,622,340

연결회사는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은금액으로 측정하고 있으며 이를 발생할 기간의 매출원가에 반영하고 있습니다.

9. 유형자산

(1) 연결회사의 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구 분
토지
건물 및 구축물
기계장치
공구와기구 등
사용권자산
건설중인자산
합 계

취득원가:

기초금액
11,014,794
5,963,613
19,553,864
2,850,049
446,464
-
39,828,784

취득금액
-
-
-
7,215
161,287
190,000
358,502

처분/폐기금액
-
-
-
(8,487)
(271,877)
-
(280,364)

분기말금액
11,014,794
5,963,613
19,553,864
2,848,777
335,874
190,000
39,906,922

감가상각누계액:

기초금액
-
(3,610,521)
(12,808,323)
(2,528,654)
(267,723)
-
(19,215,221)

감가상각비
-
(131,387)
(1,013,158)
(124,012)
(111,407)
-
(1,379,964)

처분/폐기금액
-
-
-
4,007
216,606
-
220,613

분기말금액
-
(3,741,908)
(13,821,481)
(2,648,659)
(162,524)
-
(20,374,572)

정부보조금:

기초금액
-
-
(29,462)
-
-
-
(29,462)

감소
-
-
9,065
-
-
-
9,065

분기말금액
-
-
(20,397)
-
-
-
(20,397)

장부금액:

기초금액
11,014,794
2,353,092
6,716,079
321,395
178,741
-
20,584,101

분기말금액
11,014,794
2,221,705
5,711,986
200,118
173,350
190,000
19,511,953

<전기>
(단위:천원)

구 분
토지
건물 및 구축물
기계장치
공구와기구 등
사용권자산
건설중인자산
합 계

취득원가:

기초금액
7,177,100
5,931,313
19,322,864
2,714,659
236,268
56,850
35,439,054

취득금액
-
-
65,950
102,205
245,837
75,800
489,792

연결편입
-
32,300
32,400
58,014
-
-
122,714

처분/폐기금액
-
-
-
(24,829)
(35,641)
-
(60,470)

재평가
3,837,694
-
-
-
-
-
3,837,694

대체
-
-
132,650
-
-
(132,650)
-

기말금액
11,014,794
5,963,613
19,553,864
2,850,049
446,464
-
39,828,784

감가상각누계액:

기초금액
-
(3,436,322)
(11,428,518)
(2,209,946)
(150,628)
-
(17,225,414)

연결편입
-
-
-
(2,136)
-
-
(2,136)

감가상각비
-
(174,199)
(1,379,805)
(318,212)
(152,736)
-
(2,024,952)

처분/폐기금액
-
-
-
1,640
35,641
-
37,281

기말금액
-
(3,610,521)
(12,808,323)
(2,528,654)
(267,723)
-
(19,215,221)

정부보조금:

기초금액
-
-
(41,549)
-
-
-
(41,549)

감소
-
-
12,087
-
-
-
12,087

기말금액
-
-
(29,462)
-
-
-
(29,462)

장부금액:

기초금액
7,177,100
2,494,991
7,852,797
504,713
85,640
56,850
18,172,091

기말금액
11,014,794
2,353,092
6,716,079
321,395
178,741
-
20,584,101

(2) 당분기말 현재 토지, 건물 및 기계장치는 제13회차 전환사채와 관련하여 (주)바로저축은행 외 1개 금융기관에 담보(채권최고액: 14,300,000천원)로 제공되어 있습니다.

(3) 당분기말 현재 유형자산에 대하여 부보금액 9,872,960천원의 화재보험을 가입하고 있으며, 제13회차 전환사채와 관련하여 (주)바로저축은행 외 1개 금융기관에 질권(8,700,000천원) 설정되어 있습니다.

(4) 리스당분기 중 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
내 역
당기초
증가
감소
상각
당분기말

사용권자산
건물
40,245
6,452
-
(40,783)
5,914

차량운반구
138,496
154,835
(55,271)
(70,624)
167,436

합계
178,741
161,287
(55,271)
(111,407)
173,350

10. 무형자산연결회사의 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구 분
소프트웨어
특허권
회원권
기타의무형자산
영업권
합 계

취득원가:

기초금액
700,767
4,899,309
-
7,220,288
533,819
13,354,183

취득금액
-
6,281
365,846
-
193
372,320

분기말금액
700,767
4,905,590
365,846
7,220,288
534,012
13,726,503

상각누계액:

기초금액
(643,746)
(4,114,252)
-
(93,333)
-
(4,851,331)

상각비
(41,820)
(583,627)
(15,244)
-
-
(640,691)

분기말금액
(685,566)
(4,697,879)
(15,244)
(93,333)
-
(5,492,022)

손상차손누계액:

기초금액
-
-
-
(106,667)
-
(106,667)

분기말금액
-
-
-
(106,667)
-
(106,667)

장부금액:

기초금액
57,021
785,057
-
7,020,288
533,819
8,396,185

분기말금액
15,201
207,711
350,602
7,020,288
534,012
8,127,814

<전기>
(단위:천원)

구 분
소프트웨어
특허권
기타의무형자산
영업권
합 계

취득원가:

기초금액
700,767
4,896,257
200,000
-
5,797,024

취득금액
-
3,052
-
-
3,052

연결편입
-
-
7,020,288
533,819
7,554,107

기말금액
700,767
4,899,309
7,220,288
533,819
13,354,183

상각누계액:

기초금액
(558,979)
(3,336,816)
(93,333)
-
(3,989,128)

상각비
(84,767)
(777,436)
-
-
(862,203)

기말금액
(643,746)
(4,114,252)
(93,333)
-
(4,851,331)

손상차손누계액:

기초금액
-
-
(106,667)
-
(106,667)

기말금액
-
-
(106,667)
-
(106,667)

장부금액:

기초금액
141,788
1,559,441
-
-
1,701,229

기말금액
57,021
785,057
7,020,288
533,819
8,396,185

당분기와 전기의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

11. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채

보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구 분
피투자회사명
취득원가
평가누적액
장부금액

기초
증감
기말

상환전환우선주
㈜아이엠벤처스
1,500,000
(1,500,000)
-
(1,500,000)
-

지분상품
㈜나노포토닉스
149,985
(149,985)
-
(149,985)
-

㈜블루에이치투(구, ㈜메타비스타)
9,576,000
(9,576,000)
-
(9,576,000)
-

솔젠트㈜
-
-
-
-
-

㈜한울반도체(*1)(*2)
7,695,585
-
(1,091,056)
(1,091,056)
6,604,529

소 계
17,421,570
(9,725,985)
(1,091,056)
(10,817,041)
6,604,529

채무상품(*3)
㈜케스엔터테인먼트
492,800
(492,900)
100
(492,800)
-

㈜비츠로시스
1,422,562
129,290
-
129,290
1,551,852

소 계
1,915,362
(363,610)
100
(363,510)
1,551,852

합 계
20,836,932
(11,589,595)
(1,090,956)
(12,680,551)
8,156,381

(*1) 당분기 중 대표이사가 관계기업의 사내이사에서 사임함에 따라 관계기업에서 제거되었고, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다.(*2) 당분기 중 단기차입금과 관련하여 담보로 제공되었습니다.(*3) 채무상품은 모두 전환사채로서 주계약이 한국채택국제회계기준 제1109호의 적용범위에 포함되는 금융자산이므로 내재파생상품을 분리하지 않았으며, 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형에 해당되지 아니하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

<전기말>
(단위:천원)

구 분
피투자회사명
취득원가
평가누적액
장부금액

기초
증감
기말

상환전환우선주
㈜아이엠벤처스
1,500,000
(1,500,000)
-
(1,500,000)
-

지분상품
㈜나노포토닉스
149,985
(149,985)
-
(149,985)
-

㈜블루에이치투(구,㈜메타비스타)
9,576,000
(9,576,000)
-
(9,576,000)
-

솔젠트㈜(*1)
6,094,363
(2,251,368)
(1,808,648)
(4,060,016)
2,034,347

소 계
15,820,348
(11,977,353)
(1,808,648)
(13,786,001)
2,034,347

채무상품(*2)
㈜케스엔터테인먼트(*3)
492,900
(493,900)
1,000
(492,900)
-

㈜비츠로시스
2,845,124
-
258,579
258,579
3,103,703

소 계
3,338,024
(493,900)
259,579
(234,321)
3,103,703

합 계
20,658,372
(13,971,253)
(1,549,069)
(15,520,322)
5,138,050

(*1) 연결회사는 전기 중 보유주식 전체를 주당 5,000원에 양도하는 계약을 체결하였습니다.(*2) 채무상품은 모두 전환사채로서 주계약이 한국채택국제회계기준 제1109호의 적용범위에 포함되는 금융자산이므로 내재파생상품을 분리하지 않았으며, 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형에 해당되지 아니하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.(*3) ㈜케스엔터테인먼트 채무상품은 일부 매각하였습니다.

12. 관계기업투자(1) 보고기간종료일 현재의 관계기업투자의 내역은 다음과 같으며, 지분법으로 평가하고 있습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구 분
소재지
결산월
구 분
업 종

지분율
취득원가
지분법손익
지분법자본변동
손상차손누계액
장부금액

대덕인베스트먼트㈜
한국
12월
35%
3,200,000
-
-
(3,200,000)
-
금융투자업

㈜한울반도체(*)
한국
12월
-
-
-
-
-
-
특수 목적용 기계 제조업

합 계

3,200,000
-
-
(3,200,000)
-

(*) 당분기 중 대표이사가 관계기업의 사내이사에서 사임함에 따라 관계기업에서 제거되었고, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다.

<전기말>
(단위:천원)

구 분
소재지
결산월
구 분
업 종

지분율
취득원가
지분법손익
지분법자본변동
손상차손누계액
장부금액

대덕인베스트먼트㈜
한국
12월
35%
3,200,000
-
-
(3,200,000)
-
금융투자업

㈜한울반도체(*1)
한국
12월
10%
15,862,817
(2,331,917)
(844)
(6,110,872)
7,419,184
특수 목적용 기계 제조업

주식회사 창대엠오마인(*2)
한국
12월
-
-
-
-
-
-
광산업

합 계

19,062,817
(2,331,917)
(844)
(9,310,872)
7,419,184

(*1) 대표이사가 관계기업의 사내이사인 점을 고려하여, 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 주식회사 창대엠오마인은 전기 중 지분 70%를 추가취득하여 종속기업으로 대체하였습니다.

(2) 당분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기

기초 장부금액
7,419,184
11,335,197

취득
-
1,750,000

지분법손익
(136,702)
(2,389,604)

지분법자본변동
-
(820)

처분
-
(1,076,179)

대체
(7,282,482)
(2,910,830)

손상차손환입
-
711,420

보고기간말 장부금액
-
7,419,184

13. 기타비유동자산

보고기간종료일 현재의 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

정기예금투자(*)
3,602,029
3,643,403

(*) 제13회차 전환사채와 관련하여 ㈜바로저축은행 외 1개 금융기관에 근질권을 설정하였습니다. (주석 31 참조)

14. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재의 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
5,211,871
1,276,638

미지급금
469,450
473,009

합 계
5,681,321
1,749,647

매입채무및기타채무는 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일입니다.

15. 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 전환사채 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제9회차무기명식 무보증사모 전환사채
제11회차무기명식 무보증사모 전환사채
제13회차무기명식 무보증사모 전환사채
합 계

액면가액
-
479,667
11,000,000
11,479,667

사채상환할증금
-
38,793
680,064
718,857

사채할인발행차금
-
-
(108,249)
(108,249)

전환권조정
-
-
(916,444)
(916,444)

장부금액
-
518,460
10,655,371
11,173,831

(2) 당분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초
발행
이자비용인식
상환
전환
분기말

제9회차 무기명식 무보증 사모 전환사채
644,487
642,063
845
(645,332)
(642,063)
-

제10회차 무기명식 무보증 사모 전환사채
-
909,859
-
-
(909,859)
-

제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채
493,708
-
24,752
-
-
518,460

제12회차 무기명식 무보증 사모 전환사채
10,816,200
-
673,646
(11,489,846)
-
-

제13회차 무기명식 무보증 사모 전환사채
-
10,118,167
537,204
-
-
10,655,371

합 계
11,954,395
11,670,089
1,236,447
(12,135,178)
(1,551,922)
11,173,831

(3) 보고기간종료일 현재 연결회사가 발행한 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분
제9회차 무기명식무보증 사모 전환사채
제10회차 무기명식무보증 사모 전환사채
제11회차 무기명식무보증 사모 전환사채
제12회차 무기명식무보증 사모 전환사채
제13회차 무기명식무보증 사모 전환사채

최초발행가액
8,000,000천원
5,000,000천원
3,000,000천원
11,000,000천원
11,000,000천원

발행일
2023-04-28
2023-05-04
2023-05-30
2024-06-28
2025-05-20

만기일
2026-04-28
2026-05-04
2026-05-30
2027-06-28
2028-05-20

액면이자율
2%
2%
3%
2%
2%

보장수익률
8%
4%
9%
8%
8%

행사시 발행할 주식
보통주
보통주
보통주
보통주
보통주

전환기간
사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지
사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지
사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지
사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지
사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지

전환가액
1,343원/주 (*1)
1,078원/주 (*2)
913원/주 (*3)
2,510원/주 (*4)
910원/주 (*5)

상환방법
전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 120.1181%를 일시상환
전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 106.3412%를 일시상환
전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 120.4464%를 일시상환
전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 120.1181%를 일시상환
전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 119.4956%를 일시상환

조기상환권
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2024년 4월 28일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2024년 5월 4일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2024년 5월 30일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2025년 06월 28일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2026년 05월 20일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(*1) 9회차

가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 사채권자의 사전 서면 동의를 얻어 본 사채 발행 당시의 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나 전환가액을 하회하는 전환 또는 행사가격으로 전환사채, 신주인수권부사채, 전환주식, 신주인수권의 부여, 스톡옵션 부여 기타 주식을 인수할 권리를 표창하는 일체의 주식연계증권 등을 발행하는 경우에는 당해 증권 발행 시의 발행가액, 전환 또는 행사가격으로 본 사채의 전환가액을 하향 조정한다. 본 항에 따른 전환가격의 조정일은 유상증자는 신주의 발행(납입)일, 전환사채 및 신주인수권부사채는 사채의 발행(납입)일, 신주인수권의 부여, 스톡옵션 부여, 기타주식을 인수할 권리를 부여하는 경우에는 권리가 최초로 행사가능한 날로 한다.나. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유/무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 다만, 본 목의 계산방법에 의한 조정 후 전환가액과 (가)목의 전환가액을 비교하여 낮은 가격을 조정 후 전환가액으로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자의 경우 확정발행가액 산정에 사용된 기준주가만을 사용함) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정하며, 발행회사는 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 절차의 일환으로 그와 같은 조정에 필요한 조치를 취하여야 한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다.라. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

마. 위 (가) 내지 (라)와는 별도로, 본 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날(2023년 07월 28일, 2023년 10월 28일, 2024년 01월 28일, 2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일, 2024년 10월 28일, 2025년 01월 28일, 2025년 04월 28일, 2025년 07월 28일, 2025년 10월 28일, 2026년 01월 28일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (i) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ii) 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액의 조정한도는 본 사채 발행 당시 전환가액{위 (가)목 내지 (라)목에 따라 전환가액을 조정한 경우 조정 후 전환가액}의 70% 이상에 해당하는 가격으로 한다.

바. 위 (마)목과는 별도로, 위 (마)목에 따라 산정한 시가산정가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 높은 경우에는 동 높은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 본 목에 따른 조정 후 전환가액은 최초 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)을 상한으로 한다.

사. 위 (가)목 내지 (바)목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.

아. 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상한다.

(*2) 10회차

가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 사채권자의 사전 서면 동의를 얻어 본 사채 발행 당시의 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나 전환가액을 하회하는 전환 또는 행사가격으로 전환사채, 신주인수권부사채, 전환주식, 신주인수권의 부여, 스톡옵션 부여 기타 주식을 인수할 권리를 표창하는 일체의 주식연계증권 등을 발행하는 경우에는 당해 증권 발행 시의 발행가액, 전환 또는 행사가격으로 본 사채의 전환가액을 하향 조정한다. 본 항에 따른 전환가격의 조정일은 유상증자는 신주의 발행(납입)일, 전환사채 및 신주인수권부사채는 사채의 발행(납입)일, 신주인수권의 부여, 스톡옵션 부여, 기타주식을 인수할 권리를 부여하는 경우에는 권리가 최초로 행사가능한 날로 한다.나. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유/무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 다만, 본 목의 계산방법에 의한 조정 후 전환가액과 (가)목의 전환가액을 비교하여 낮은 가격을 조정 후 전환가액으로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자의 경우 확정발행가액 산정에 사용된 기준주가만을 사용함) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정하며, 발행회사는 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 절차의 일환으로 그와 같은 조정에 필요한 조치를 취하여야 한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다.라. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.마. 위 (가) 내지 (라)와는 별도로, 본 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날(2023년 08월 04일, 2023년 11월 04일, 2024년 02월 04일, 2024년 05월 04일, 2024년 08월 04일, 2024년 11월 04일, 2025년 02월 04일, 2025년 05월 04일, 2025년 08월 04일, 2025년 11월 04일, 2026년 02월 04일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (i) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ii) 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액의 조정한도는 본 사채 발행 당시 전환가액{위 (가)목 내지 (라)목에 따라 전환가액을 조정한 경우 조정 후 전환가액}의 70% 이상에 해당하는 가격으로 한다.

바. 위 (마)목과는 별도로, 위 (마)목에 따라 산정한 시가산정가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 높은 경우에는 동 높은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 본 목에 따른 조정 후 전환가액은 최초 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)을 상한으로 한다.사. 위 (가)목 내지 (바)목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.아. 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상한다.

(*3) 11회차

가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 사채권자의 사전 서면 동의를 얻어 본 사채 발행 당시의 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나 전환가액을 하회하는 전환 또는 행사가격으로 전환사채, 신주인수권부사채, 전환주식, 신주인수권의 부여, 스톡옵션 부여 기타 주식을 인수할 권리를 표창하는 일체의 주식연계증권 등을 발행하는 경우에는 당해 증권 발행 시의 발행가액, 전환 또는 행사가격으로 본 사채의 전환가액을 하향 조정한다. 본 항에 따른 전환가격의 조정일은 유상증자는 신주의 발행(납입)일, 전환사채 및 신주인수권부사채는 사채의 발행(납입)일, 신주인수권의 부여, 스톡옵션 부여, 기타주식을 인수할 권리를 부여하는 경우에는 권리가 최초로 행사가능한 날로 한다.나. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유/무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 다만, 본 목의 계산방법에 의한 조정 후 전환가액과 (가)목의 전환가액을 비교하여 낮은 가격을 조정 후 전환가액으로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자의 경우 확정발행가액 산정에 사용된 기준주가만을 사용함) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정하며, 발행회사는 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 절차의 일환으로 그와 같은 조정에 필요한 조치를 취하여야 한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다.

라. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

마. 위 (가) 내지 (라)와는 별도로, 본 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날(2023년 08월 30일, 2023년 11월 30일, 2024년 02월 29일, 2024년 05월 30일, 2024년 08월 30일, 2024년 11월 30일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 30일, 2025년 08월 30일, 2025년 11월 30일, 2026년 02월 28일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (i) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ii) 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액의 조정한도는 본 사채 발행 당시 전환가액{위 (가)목 내지 (라)목에 따라 전환가액을 조정한 경우 조정 후 전환가액}의 70% 이상에 해당하는 가격으로 한다.

바. 위 (마)목과는 별도로, 위 (마)목에 따라 산정한 시가산정가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 높은 경우에는 동 높은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 본 목에 따른 조정 후 전환가액은 최초 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)을 상한으로 한다.

사. 위 (가)목 내지 (바)목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.아. 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상한다.

(*4) 12회차가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유·무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자의 경우 확정발행가액 산정에 사용된 기준주가만을 사용함) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정하며, 발행회사는 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 절차의 일환으로 그와 같은 조정에 필요한 조치를 취하여야 한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다.다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.라. 위 (가) 내지 (다)와는 별도로, 본 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날(2024년 09월28일, 2024년 12월 28일, 2025년 03월 28일, 2025년 06월 28일, 2025년 09월 28일, 2025년 12월 28일, 2026년 03월 28일, 2026년 06월 28일, 2026년 09월 28일, 2026년 12월 28일, 2027년 03월 28일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (i) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ii) 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액의 조정한도는 본 사채 발행 당시 전환가액{위 (가)목 내지 (다)목에 따라 전환가액을 조정한 경우 조정 후 전환가액}의 70% 이상에 해당하는 가격으로 한다.마. 위 (라)목과는 별도로, 위 (라)목에 따라 산정한 시가산정가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 높은 경우에는 동 높은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 본 목에 따른 조정 후 전환가액은 최초 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)을 상한으로 한다.바. 위 (가)목 내지 (마)목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.사. 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상한다.

(*5) 13회차가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유·무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자의 경우 확정발행가액 산정에 사용된 기준주가만을 사용함) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정하며, 발행회사는 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 절차의 일환으로 그와 같은 조정에 필요한 조치를 취하여야 한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다.다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.라. 위 (가) 내지 (다)와는 별도로, 본 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날(2025년 08 월 20일, 2025년 11월 20일, 2026년 02 월 20일, 2026년 05월 20일, 2026년 08월 20일, 2026년 11월 20일, 2027년 02월 20일, 2027년 05월 20일, 2027년 08월 20일, 2027년 11 월 20일, 2028년 02월 20일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (i) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ii) 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액의 조정한도는 본 사채 발행 당시 전환가액{위 (가)목 내지 (다)목에 따라 전환가액을 조정한 경우 조정 후 전환가액}의 70% 이상에 해당하는 가격으로 한다.마. 위 (라)목과는 별도로, 위 (라)목에 따라 산정한 시가산정가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 높은 경우에는 동 높은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 본 목에 따른 조정 후 전환가액은 최초 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)을 상한으로 한다.바. 위 (가)목 내지 (마)목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.사. 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상한다.

(4) 연결회사는 제12회차, 제13회차 전환사채 발행에 따라 매도청구권(Call Option)에 대하여 파생상품자산을 인식하였으며, 그 조건은 다음과 같습니다.

구 분
제12회차 무기명식무보증 사모 전환사채
제13회차 무기명식무보증 사모 전환사채

행사기간
2025년 05월 30일 ~ 2025년 12월 09일
2026년 04월 21일 ~ 2026년 11월 02일

행사조건
사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 발행회사(이하 “매수인”이라 한다)에게 만기 전 매도를 청구할 수 있다. 발행회사가 발행회사의 최대주주 또는 그의 특수관계인(이하 “최대주주등”)을 지정매수인으로 지정하는 경우, 해당 최대주주등은 사채발행일 당시 보유(누구의 명의로든지 자기의 계산으로 소유하는 경우를 말한다.)한 주식 비율을 초과하여 주식을 취득할 수 없는 범위(이하 “최대주주등 행사한도”) 내에서만 매도청구대상 사채를 매수할 수 있다. 본 항에도 불구하고, 발행회사가 최대주주등을 지정매수인으로 지정하고 최대주주등 행사한도를 초과하여 매도청구권을 행사하는 경우, 최대주주등 행사한도를 초과하는 범위에서는 매도청구권 행사의 효력이 없고, 사채권자는 본 조의 다른 내용에도 불구하고 해당 범위 내에서 본건 사채를 매도할 의무를 부담하지 아니한다. 단, 사채권자의 조기상환청구권(Put Option)이나 전환청구권이 발행회사 매도청구권(Call Option)과 동시에 행사된 경우에는 본 발행회사 매도청구권(Call Option)이 우선한다. 단, 개별 사채권자는 본 인수계약에 따른 기한이익상실사유가 발생하였을 경우 개별 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 전액에 대하여 조기상환청구권(Put Option) 행사가 가능하다.
사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 발행회사(이하 “매수인”이라 한다)에게 만기 전 매도를 청구할 수 있다. 발행회사가 발행회사의 최대주주 또는 그의 특수관계인(이하 “최대주주등”)을 지정매수인으로 지정하는 경우, 해당 최대주주등은 사채발행일 당시 보유(누구의 명의로든지 자기의 계산으로 소유하는 경우를 말한다.)한 주식 비율을 초과하여 주식을 취득할 수 없는 범위(이하 “최대주주등 행사한도”) 내에서만 매도청구대상 사채를 매수할 수 있다. 본 항에도 불구하고, 발행회사가 최대주주등을 지정매수인으로 지정하고 최대주주등 행사한도를 초과하여 매도청구권을 행사하는 경우, 최대주주등 행사한도를 초과하는 범위에서는 매도청구권 행사의 효력이 없고, 사채권자는 본 조의 다른 내용에도 불구하고 해당 범위 내에서 본건 사채를 매도할 의무를 부담하지 아니한다. 단, 사채권자의 조기상환청구권(Put Option)이나 전환청구권이 발행회사 매도청구권(Call Option)과 동시에 행사된 경우에는 본 발행회사 매도청구권(Call Option)이 우선한다. 단, 개별 사채권자는 본 인수계약에 따른 기한이익상실사유가 발생하였을 경우 개별 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 전액에 대하여 조기상환청구권(Put Option) 행사가 가능하다.

매수대금
본 사채의 발행일로부터 매매일까지 연 8.0%(3개월 단위 복리계산)의 수익률(YTC)을 보장하는 금액
본 사채의 발행일로부터 매매일까지 연 8.0%(3개월 단위 복리계산)의 수익률(YTC)을 보장하는 금액

전기 중 연결회사가 보유한 매도청구권(Call Option)의 행사에 따라 사채가 상환되어 보고기간종료일 현재 제9, 10, 11회차 전환사채에 대한 파생상품자산은 없습니다.전기 중 제12회차 전환사채 발행에 따라 매도청구권(Call Option)에 대하여 파생상품자산을 인식하였으며, 상기 행사조건에 따라, 라이트론홀딩스㈜에게 지분율에 해당하는 만큼 유상으로 매각하였습니다.당분기 중 제13회차 전환사채 발행에 따라 매도청구권(Call Option)에 대하여 파생상품자산을 인식하였으며, 상기 행사조건에 따라, 라이트론홀딩스㈜에게 지분율에 해당하는 만큼 유상으로 매각하였습니다.

(5) 당분기 및 전기 중 전환사채 관련 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구 분
기초
증 가
처분/행사
분기말

제12회차 매도청구권(Call Option)
101,907
-
(101,907)
-

제13회차 매도청구권(Call Option)
-
1,880,770
(1,880,770)
-

합 계
101,907
1,880,770
(1,982,677)
-

<전기>
(단위:천원)

구 분
기초
증 가
처분/행사
평 가
기말

제9회차 매도청구권(Call Option)
380,454
-
(380,454)
-
-

제10회차 매도청구권(Call Option)
236,103
-
(236,103)
-
-

제11회차 매도청구권(Call Option)
184,100
-
(184,100)
-
-

제12회차 매도청구권(Call Option)
-
2,085,589
(976,315)
(1,007,367)
101,907

합 계
800,657
2,085,589
(1,776,972)
(1,007,367)
101,907

16. 단기차입금보고기간종료일 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처
차입용도
당분기말
전기말

이자율
금액
이자율
금액

㈜마샬캡
운영자금
4.6%
350,000
4.6%
350,000

라이트론홀딩스
운영자금
월1.65%
5,000,000
-
-

기타
운영자금
-
-
-
242,221

합 계

5,350,000

592,221

17. 기타금융부채

(1) 보고기간종료일 현재의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동:

미지급비용
68,685
18,243

리스부채
77,173
100,647

소 계
145,858
118,890

비유동:

리스부채
90,182
79,891

합 계
236,040
198,781

18. 종업원급여부채(1) 유동종업원급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

연차수당
322,576
254,896

미지급급여
3,096
89,480

미지급퇴직급여
59,903
264,846

합 계
385,575
609,222

(2) 비유동종업원급여자산 및 부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

비유동종업원급여자산

확정급여채무의 현재가치
(493,797)
(1,434,326)

사외적립자산의 공정가치
1,023,331
1,683,613

합 계
529,534
249,287

비유동종업원급여부채

장기종업원급여부채
42,913
39,672

(3) 연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 계산되었습니다.1) 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기

기초잔액
1,434,326
1,575,629

당기손익으로 인식하는 총비용
273,858
461,293

확정급여제도의 재측정요소(세전)
-
272,696

급여지급액
(1,214,387)
(875,292)

기말잔액
493,797
1,434,326

2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

당기근무원가
81,643
247,931
98,527
295,580

이자비용
8,642
25,927
11,565
34,695

합 계
90,285
273,858
110,092
330,275

19. 기타유동부채

보고기간종료일 현재의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

선수금
825,277
617,777

예수금
132,070
64,509

부가세예수금
15,650
28,417

합 계
972,997
710,703

20. 납입자본과 적립금(1) 보고기간 종료일 현재의 연결회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

수권주식수
500,000,000주
500,000,000주

발행주식수
59,412,866주
46,037,579주

1주당금액
500원
500원

(2) 보고기간종료일 현재의 연결회사의 보통주의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당분기말
전기말

기초주식수
46,037,579
28,626,414

전환사채의 전환
1,407,408
13,475,765

유상증자
11,967,879
3,935,400

기말주식수
59,412,866
46,037,579

(3) 보고기간종료일 현재의 연결회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
113,826,613
109,008,512

감자차익
4,020
4,020

전환권대가 및 신주인수권대가(*)
15,160,897
13,190,963

기타자본잉여금
61,284
61,284

합 계
129,052,814
122,264,779

(*) 연결회사는 거래상대방에게 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무 및 발행자에게 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과 금융자산이나 금융부채를 교환하는 계약상 의무를 포함하지 않으며 자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 계약으로서, 변동가능한 수량의 자기지분상품을 인도할 계약상 의무가 없는 비파생상품 또는 확정 수량의 자기지분상품에 대하여 확정 금액의 현금 등 금융자산의 교환을 통해서만 결제될 파생상품은 자본으로 분류하고 있습니다.다만, 주가 하락시 행사가격 인하 조건이 내재된 전환사채 및 신주인수권부사채를 발행한 경우 연결회사는 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 전환사채 및 신주인수권부사채의 최초 장부가액에서 사채부분을 차감한 잔액을 자본으로 분류하고 있습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 연결회사의 기타포괄손익누계액 및 기타자본은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익누계액:

재평가잉여금
5,971,479
5,971,479

지분법자본조정
(844)
(844)

소 계
5,970,635
5,970,635

기타자본:

자기주식처분손실
(2,875,128)
(2,875,128)

합 계
3,095,507
3,095,507

(5) 보고기간종료일 현재의 결손금내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

자산재평가잉여금
1,752,473
1,752,473

해외사업장누적환산차이(최초채택)
1,197,462
1,197,462

이익준비금
169,431
169,431

미처리결손금
(98,997,756)
(88,995,271)

합 계
(95,878,390)
(85,875,905)

연결회사는 상법의 규정에 의거 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있는 바, 동 준비금은 결손보전과 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.

21. 영업비용(1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

제품과 재공품의 변동
(118,425)
313,438
(691,505)
(70,274)

원재료비
1,991,610
7,383,815
2,562,218
8,197,006

상품의 매입
4,965,997
14,042,995
88,006
259,418

종업원급여
1,787,282
6,503,576
2,136,779
6,505,758

감가상각비 및 무형자산상각비
644,944
2,011,588
808,879
2,259,210

지급수수료
288,556
815,104
245,374
1,081,473

외주가공비
91,439
383,948
113,694
393,278

기타의 경비
243,070
830,979
606,360
1,794,921

합 계
9,894,473
32,285,443
5,869,805
20,420,790

(2) 종업원급여당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

급여
1,391,816
4,457,136
1,727,452
5,290,094

퇴직급여
127,982
1,331,371
153,412
452,697

복리후생비
267,484
715,069
255,915
762,967

합 계
1,787,282
6,503,576
2,136,779
6,505,758

(3) 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

급여
591,169
1,891,546
700,298
2,148,065

퇴직급여
61,923
1,126,555
59,797
182,606

복리후생비
160,788
355,804
114,677
321,903

여비교통비
27,053
118,335
43,707
81,617

접대비
27,075
131,077
72,265
129,848

세금과공과
37,402
50,085
33,556
69,433

감가상각비
63,525
222,939
97,172
232,546

지급임차료
45,611
139,515
46,617
120,474

운반비
(1,018)
17,847
9,674
52,491

소모품비
10,872
20,984
8,306
53,708

지급수수료
254,475
700,278
209,269
951,583

광고선전비
84,527
214,175
70,727
177,766

무형자산상각비
209,595
640,690
215,329
646,957

대손상각비(환입)
22,258
355,167
97,605
109,581

경상연구개발비
448,078
1,386,900
633,724
1,917,009

기타
163,159
297,658
71,212
686,148

합 계
2,206,492
7,669,555
2,483,935
7,881,735

22. 조정영업이익 및 기타수익비용(1) 조정영업이익분기연결손익계산서의 영업이익에 포함된 항목 외에 연결회사의 영업성과를 반영하는 항목을 추가하여 산정한 회사가 자체 분류한 조정영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

영업이익(손실)
(2,271,813)
(8,225,868)
(2,723,932)
(8,241,791)

기타수익
8,454
1,057,045
534,586
773,903

기타비용
(178,447)
(621,520)
(396,887)
(1,913,232)

조정영업이익(손실)
(2,441,806)
(7,790,343)
(2,586,233)
(9,381,120)

(2) 기타수익당분기와 전분기 중 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

외환차익
113,715
301,053
6,158
32,112

외화환산이익
(133,242)
17,098
20,050
26,276

유형자산처분이익
1,681
1,681
-
-

기타대손충당금환입
-
-
-
88,797

관계기업투자주식처분이익
-
413,103
94,032
183,201

채무면제이익
-
242,221
-
-

잡이익
26,300
81,889
414,346
443,517

합 계
8,454
1,057,045
534,586
773,903

(3) 기타비용당분기와 전분기 중 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

외환차손
99,928
304,352
24,100
58,168

외화환산손실
31,020
46,306
(22,643)
3,271

기부금
-
3,000
-
1,000

유형자산처분손실
-
869
7,426
7,426

관계기업투자주식처분손실
-
-
-
1,212,871

기타의영업외비용
44,500
252,360
378,112
614,558

잡손실
2,999
14,633
9,892
15,938

합 계
178,447
621,520
396,887
1,913,232

23. 금융수익 및 금융비용(1) 금융수익당분기와 전분기 중 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

상각후원가측정금융자산

은행예치금 및 대여금에 대한 이자수익
47,524
220,236
178,341
207,196

당기손익-공정가치측정금융자산

배당금수익
-
-
-
753,741

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
-
100
6,947
7,947

당기손익-공정가치측정금융자산거래이익
1,777,876
1,777,876
-
-

상각후원가금융부채

사채상환이익
-
5,717
-
12,555

합 계
1,825,400
2,003,929
185,288
981,439

(2) 금융비용

당분기와 전분기 중 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

상각후원가측정금융부채

차입금 등에 대한 이자비용
463,003
1,446,261
755,339
2,234,077

사채상환손실
-
-
11,578
39,982

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
756,466
1,091,057
(63,516)
-

당기손익-공정가치측정금융자산거래손실
51,852
51,852
-
-

파생상품

파생상품거래손실
-
1,927,677
950,569
950,569

합 계
1,271,321
4,516,847
1,653,970
3,224,628

24. 법인세비용(수익)법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다.

25. 주당손익

(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익(손실) 및 희석주당이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

기본주당이익(손실)
(34)
(205)
(107)
(385)

희석주당이익(손실)
(34)
(205)
(107)
(385)

(2) 기본주당이익(손실)기본주당이익(손실) 계산에 사용된 지배지분순이익(손실)과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위:원, 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

지배지분분기순이익(손실)
(1,859,144,518)
(10,002,485,119)
(4,116,783,402)
(12,321,189,291)

유통보통주식수(*)
54,173,923
48,849,801
38,460,961
31,964,109

(*) 가중평균유통보통주식수는 아래와 같이 계산되었습니다.

(단위:주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

기초유통보통주식수
46,872,456
46,037,579
31,876,414
28,626,414

유상증자
6,833,580
2,302,892
-
1,126,825

전환사채 행사
467,887
509,330
6,584,547
2,210,870

가중평균유통보통주식수
54,173,923
48,849,801
38,460,961
31,964,109

(3) 희석주당이익(손실)연결회사는 희석효과를 가져올 수 있는 전환사채를 보유하고 있으나, 분기순손실의 발생으로 희석효과가 없습니다.

26. 특수관계자 공시(1) 보고기간종료일 현재의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

관계기업
대덕인베스트먼트㈜
대덕인베스트먼트㈜,㈜한울반도체

최대주주
케이헤드조합라이트론홀딩스㈜(구, 최대주주)(*1)
라이트론홀딩스㈜

임원
대표이사
대표이사

(*1) 2025년 7월 1일 최대주주변경을 수반한 경영권 매각으로 최대주주 및 대표이사가 변경되었습니다.(2) 연결회사와 특수관계자간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구 분
특수관계자명
이자수익
파생상품매각

최대주주
라이트론홀딩스㈜(*1)
-
17,600

기타특수관계자
박찬희(구, 대표이사)(*1)
3,692
-

합 계
3,692
17,600

(*1) 2025년 7월 1일 최대주주변경을 수반한 경영권 매각으로 최대주주 및 대표이사가 변경되었습니다.

<전분기>
(단위:천원)

구 분
회사명
매출
이자수익
이자비용
파생상품 매각

관계기업
주식회사 창대엠오마인
-
12,247
-
-

(주)한울반도체
2,000
-
17,644
-

최대주주
라이트론홀딩스(주)(*)
-
-
-
25,747

합 계
2,000
12,247
17,644
25,747

(*) 전분기 중 발행한 제 12회차 전환사채의 매도청구권을 매각하였습니다.

(3) 연결회사와 특수관계자간의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구 분
특수관계자명
대여금 및 미수수익(*1)

관계기업
대덕인베스트먼트㈜(*2)
1,113,096

(*1) 손실충당금 반영 전 금액입니다.(*2) 대덕인베스트먼트㈜에 대한 대여금 및 미수수익은 회수가능성을 고려하여 전액 대손충당금이 설정되었습니다.

<전기말>
(단위:천원)

구 분
특수관계자명
대여금 및 미수수익(*1)

관계기업
대덕인베스트먼트㈜(*2)
1,113,096

(*1) 손실충당금 반영 전 금액입니다.(*2) 대덕인베스트먼트㈜에 대한 대여금 및 미수수익은 회수가능성을 고려하여 전액 대손충당금이 설정되었습니다.

(4) 연결회사와 특수관계자간의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구 분
특수관계자명
자금대여 등 거래

대여
회수

기타특수관계자
박찬희(구, 대표이사)
700,000
700,000

<전분기>
(단위:천원)

구분
회사명/성명
자금대여 등 거래
자금 차입 등 거래

대여
차입
상환
현금출자

관계기업
(주)한울반도체
-
2,000,000
2,000,000
-

주식회사 창대엠오마인(*)
700,000
-
-
-

최대주주
라이트론홀딩스(주)
-
-
-
5,001,750

합 계
700,000
2,000,000
2,000,000
5,001,750

(*) 전분기 중 종속기업으로 편입 전 기간의 금액으로 구성되어 있습니다.

(5) 연결회사의 주요 경영진은 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진 보상과 관련하여 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

급여
1,334,804
1,249,633

퇴직급여
1,016,262
99,194

(6) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 지급받은 담보나 보증은 없습니다.

27. 재무위험관리의 목적 및 정책연결회사의 주요 금융부채는 차입금, 사채, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며,이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.연결회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결회사는 투기목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

28. 공정가치(1) 당분기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기
공정가치측정여부(*)

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

- 당기손익-공정가치측정금융자산
8,156,381
8,156,381
5,138,050
5,138,050
측정

- 파생상품자산
-
-
101,907
101,907
측정

- 장기대여금및수취채권
781,166
781,166
93,906
93,906
미측정

- 매출채권및기타수취채권
12,819,746
12,819,746
4,257,606
4,257,606
미측정

- 기타투자금융자산
3,602,029
3,602,029
3,643,403
3,643,403
미측정

- 현금및현금성자산
7,371,848
7,371,848
10,762,079
10,762,079
미측정

금융자산 합계
32,731,170
32,731,170
23,996,951
23,996,951

금융부채:

- 매입채무및기타채무
5,681,321
5,681,321
1,749,647
1,749,647
미측정

- 전환사채
11,173,831
11,173,831
11,954,394
11,954,394
미측정

- 단기차입금
5,350,000
5,350,000
592,221
592,221
미측정

- 기타금융부채
236,040
236,040
198,782
198,782
미측정

금융부채 합계
22,441,192
22,441,192
14,495,044
14,495,044

(*) 현금및현금성자산, 장기대여금및수취채권, 매출채권및기타채권, 매입채무및기타채무 및 기타금융부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산 중 지분상품 중 일부는 수준 1로 분류되어 활성시장에서 공시되는 시장가격으로 측정되었으며, 일부는 수준 3으로 분류되어 공정가치를 평가하였습니다. 한편, 전환사채는 상각후원가로 측정되었습니다.

연결회사는 전환사채의 발행과 관련하여 인식한 금융상품(파생상품)에 대해 공정가치를 외부평가기관을 통하여 제공받고 있으며, 외부전문평가기관은 이항모형평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 연결회사의 자산(부채)의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
합 계

활성시장의공시가격

(수준 1)

유의적인

관찰가능한투입변수(수준 2)

유의적인

관찰가능하지 않은 투입변수

(수준 3)

당기손익-공정가치측정금융자산
8,156,381
6,604,529
-
1,551,852

당분기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.한편, 연결회사가 보유 중인 수준3으로 분류되는 파생상품자산은 모두 당분기에 발행한 전환사채의 중도상환권입니다.(주석 15 참조)29. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액

(단위:천원)

연결재무상태표 상 자산
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익인식측정금융자산
8,156,380
5,138,050

파생상품

파생상품자산
-
101,907

상각후원가측정금융자산

매출채권
6,487,576
3,920,731

기타수취채권
7,113,335
430,781

단기금융상품
3,602,029
3,643,403

현금및현금성자산
7,371,848
10,762,079

합 계
32,731,168
23,996,951

(단위:천원)

연결재무상태표 상 부채
당분기말
전기말

상각후원가측정금융부채

매입채무
5,211,871
1,276,638

기타채무
469,450
473,009

기타금융부채
236,040
198,782

단기차입금
5,350,000
592,221

전환사채
11,173,831
11,954,394

합 계
22,441,192
14,495,044

(2) 금융상품 범주별 순손익

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

당기손익-공정가치측정금융자산

배당수익
-
-
-
753,741

평가손익
(1,265,526)
(1,090,957)
70,463
7,947

거래손익
1,726,024
1,726,024
-
-

상각후원가측정금융자산

이자수익
135,788
220,236
200,271
251,367

대손상각환입(비용)
(79,965)
(355,167)
(97,600)
(20,785)

외화환산손익
9,039
16,524
39,054
20,466

파생상품

거래이익(손실)
(1,927,677)
(1,927,677)
(950,569)
(950,569)

상각후원가측정금융부채

이자비용
(942,540)
(1,446,262)
(755,338)
(2,234,077)

외화환산손익
(33,457)
(45,732)
3,638
2,538

상환손익
-
5,717
(11,578)
(27,427)

합 계
(2,378,314)
(2,897,294)
(1,501,659)
(2,196,799)

30. 우발사항 및 약정사항

(1) 제공한 지급보증연결회사가 보고기간종료일 현재 제공한 지급보증은 없습니다.(2) 제공받은 지급보증연결회사는 서울보증보험으로부터 법원공탁 및 이행보증과 관련하여 2,739,304천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(3) 사용제한 예금기타금융자산 3,602,029천원에 대해 근질권이 설정되어 있습니다.

(4) 제공한 담보

(단위:천원)

담보제공자산
담보유형
장부금액
채권최고액(*)

토지, 건물
부동산담보신탁
13,214,491
14,300,000

기계장치 등
양도담보
5,394,280

기타금융자산
근질권설정
3,602,029

(*) 제13회차 전환사채와 관련하여 주식회사 바로저축은행과 바로에프앤대부 주식회사에 각각 10,400,000천원 및 3,900,000천원을 채권최고액으로 설정하였습니다.

(5) 소송

1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송은 다음과 같습니다.

접수일
사건번호
담당법원
원고(채권자)
피고(채무자)
소송내용
소 가(원)
비 고

2022-12-12
2022가합109757
서울중앙지방법원
백**
㈜빛과전자외 2명
특허권압류등록말소
150,000,000
1심 회사승소(*1)

2023-01-26
2023가합43479
서울중앙지방법원

2024-12-10
2024나11655
특허법원
30,000,000
2심 진행중(*1)

2024-07-30
2024가단5317458
서울중앙지방법원
㈜성안**

㈜창대엠오마인

㈜빛과전자

위약금등
128,000,000
1심 회사승소(*2)

(*1) 연결회사는 채무자 ㈜블루에이치투(구, ㈜메타비스타)의 특허권을 압류한 바 있는데,특허권자는 백종훈임을 확인한 판결을 근거로 압류 채권자 전원을 상대로 특허권 압류의 말소를 청구한 소송입니다. 2024. 10. 4. 원고패소 판결하였으나, 2024. 10. 18.원고 항소하였습니다.(*2) ㈜창대엠오마인과 임대차계약을 체결한 계약당사자가 연결회사와 ㈜창대엠오마인을 상대로 임대차계약 위반을 주장하며 제기한 소송입니다. 2025. 7. 8 원고 일부승소(㈜빛과전자에 대한 청구는 기각되고, ㈜창대엠오마인에 대한 청구는 인용됨)하였으나, 2025. 7. 18 원고 항소하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결회사가 원고로 계류중인 소송은 다음과 같습니다.

접수일
사건번호
담당법원
원고(채권자)
피고(채무자)
소송제목
소 가(원)
비 고

2019-11-052024-01-15
2019구합855532024누31705
서울행정법원서울고등법원
㈜빛과전자외 2명
산업통상자원부무역위원회
불공정무역행위판정취소 등
150,000,000
1심 회사승소2심 진행중

2019-11-072022-11-152023-10-192024-11-07
2019가합5789472022나22132023다2895082024나11419
서울중앙지방법원특허법원대법원특허법원
㈜빛과전자외 2명
자이글㈜
특허권침해금지청구권부존재 확인청구의 소
100,000,000
1심 회사승소2심 회사승소3심 파기환송환송심 진행중

2020-05-292023-06-232025-03-17
2020가합5472222023나20254052025다211136
서울중앙지방법원서울고등법원대법원
㈜빛과전자
오**, 김**, 최**
손해배상(기)
200,000,100
1심 회사승소2심 회사 일부승소3심 심리불속행기각(승소)

오**, 최**

오**
22,418,361

2021-01-19
2021가합10992
수원지방법원
㈜빛과전자
㈜에스알텍
주식양도대금청구
230,175,000
1심 진행중

2023-06-262025-05-15
2023가합715352025나207292
서울중앙지방법원서울고등법원
㈜빛과전자
이원다이애그노믹스㈜
위약벌 청구
4,800,000,000
1심 승소2심 진행중(*1)

2023-08-232024-03-292025-10-27
2023가단53259402024나20166822025다218252
서울중앙지방법원서울고등법원대법원
㈜빛과전자
이원다이애그노믹스㈜
지연손해금 등
132,348,494
1심 회사패소2심 회사승소3심 진행중(*2)

2024-10-02
2024가합99189
서울중앙지방법원
㈜빛과전자
정** 외 2
손해배상
1,000,000,000
1심 진행중(*3)

2025-02-26
2025가단75074
서울중앙지방법원
㈜빛과전자
김**
대여금 청구
100,390,000
1심 진행중(*4)

(*1) 연결회사는 이원다이애그노믹스㈜가 계약상 약정의무 불이행에 따라 위약벌 청구소를 제기하였고, 2025. 4. 18. 1심 원고 승소판결을 받았으며, 2025. 5. 2. 피고 항소하였습니다.(*2) 연결회사는 이원다이애그노믹스㈜가 계약상 대여금에 대한 기한의 이익 상실 사유가 있다고 보고 이에 대한 지연손해금 등을 청구하는 소를 제기하였고 패소하여 2024.3.20. 항소하였습니다. 2025.9.18. 피고 패소판결(1심 취소) 하였으나, 2025.10. 10. 피고는 상고장을 제출하였습니다.(*3) 연결회사는 주주간 계약 승계계약의 상대방인 ㈜엘브이엔터테인먼트가 불법행위로 계약사항을 위반하여 회사의 손해를 입혔으므로, 상대방 회사 실사주 등에게 그 손해의 일부금을 청구하는 소를 제기하였습니다.(*4) 연결회사는 대여금 채권의 회수를 위하여 대여금 청구소송을 제기하였습니다.

4) 당분기와 전기 중 소송으로 인한 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기

기초잔액
45,330
53,395

증가
128,000
-

감소
-
(8,065)

기말잔액
173,330
45,330

31. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

(1) 분기순손익
(10,002,485)
(12,321,189)

(2) 조정
5,056,323
7,000,194

이자수익
(220,236)
(207,195)

이자비용
1,374,626
2,234,077

법인세비용(수익)
(437,477)
(334,007)

배당금수익
-
(753,741)

외화환산손실
46,306
3,271

대손상각비(환입)
355,167
109,581

기타의대손상각비(환입)
-
(88,797)

감가상각비
1,370,899
1,612,253

외화환산이익
(17,098)
(26,276)

무형자산상각비
640,690
646,957

유형자산처분이익
(1,681)
-

유형자산처분손실
869
7,426

퇴직급여
273,857
220,183

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(100)
(7,947)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
1,091,057
-

당기손익-공정가치측정금융자산거래이익
(1,777,876)
-

당기손익-공정가치측정금융자산거래손실
51,852
-

사채상환이익
(5,717)
-

사채상환손실
-
27,427

관계기업투자주식처분손실
-
1,212,871

관계기업투자주식처분이익
(413,103)
(183,201)

지분법이익
136,702
1,030,887

파생상품평가손실
-
-

파생상품거래손실
1,927,677
950,569

재고자산평가손실
705,328
456,703

재고자산폐기손실
63,003
97,851

소송충당부채전입액
128,000

기타
(236,422)
(8,698)

(3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
2,150,766
1,706,819

매출채권의 증감
(2,914,179)
236,845

기타수취채권의 증감
(3,059)
1,900

기타유동자산의 증감
157,518
(64,106)

재고자산의 증감
1,698,534
1,361,021

매입채무의 증감
4,008,155
(67,927)

기타채무의 증감
136,425
(246,213)

종업원급여부채의 증감
(211,222)
(299,255)

기타유동부채의 증감
(167,297)
626,807

퇴직금의 지급
(748,831)
(177,290)

사외적립자산의 증감
194,722
335,037

영업으로부터 창출된 현금
(2,795,396)
(3,614,176)

(2) 연결회사의 현금흐름표상의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

전환사채의 전환
1,551,918
16,446,502

사용권자산의 리스부채계상
161,287
245,837

관계기업투자주식의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체
7,695,585
-

관계기업투자주식의 종속기업투자주식 대체
-
3,000,000

전환사채의 대용납입 발행
-
1,400,000

당기손익-공정가치측정금융자산 유동성대체
-
3,842,995

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 28 기 3분기말 2025.09.30 현재

제 27 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

제 28 기 3분기말
제 27 기말

자산

Ⅰ.유동자산
46,743,640,016
45,357,124,476

(1)현금및현금성자산
2,305,685,686
9,797,006,660

(2)단기금융상품
3,602,029,128
3,643,402,838

(3)매출채권 및 기타수취채권
21,024,791,991
5,971,915,189

(4)당기손익-공정가치측정금융자산
1,551,851,768
5,138,050,494

(5)파생상품자산

101,906,809

(6)기타유동자산
495,062,520
343,286,732

(7)당기법인세자산
33,734,270
51,711,340

(8)재고자산
17,730,484,653
20,309,844,414

Ⅱ.비유동자산
46,304,812,179
35,532,431,685

(1)유형자산
19,015,555,935
20,230,462,255

(2)무형자산
573,513,609
842,078,004

(3)당기손익-공정가치측정금융자산
6,604,528,680

(4)종속기업투자
18,794,144,907
6,694,144,907

(5)관계기업투자

7,419,184,200

(6)종업원급여자산
535,903,310
252,656,195

(7)기타수취채권
781,165,738
93,906,124

자산총계
93,048,452,195
80,889,556,161

부채

Ⅰ.유동부채
22,898,180,837
14,655,385,654

(1)매입채무 및 기타채무
5,393,758,603
1,460,923,765

(2)단기차입금
5,000,000,000

(3)전환사채
11,173,830,732
11,954,394,010

(4)기타금융부채
119,396,081
105,866,521

(5)종업원급여부채(유동)
261,791,725
470,957,152

(6)기타유동부채
949,403,696
663,244,206

Ⅱ.비유동부채
2,386,828,961
2,351,835,082

(1)비유동금융부채
90,181,973
79,891,453

(2)종업원급여부채
42,913,091
39,672,071

(3)충당부채
50,329,532
50,329,532

(4)이연법인세부채
2,203,404,365
2,181,942,026

부채총계
25,285,009,798
17,007,220,736

자본

Ⅰ.자본금
29,706,433,000
23,018,789,500

Ⅱ.자본잉여금
128,991,530,564
122,203,495,256

Ⅲ.기타포괄손익누계액
5,971,479,254
5,971,479,254

Ⅳ기타자본
(2,875,127,783)
(2,875,127,783)

Ⅴ.결손금
(94,030,872,638)
(84,436,300,802)

자본총계
67,763,442,397
63,882,335,425

자본과부채총계
93,048,452,195
80,889,556,161

"첨부된 분기재무제표에 대한 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지

제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

(단위 : 원)

제 28 기 3분기
제 27 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

Ⅰ.매출액
7,305,380,525
22,617,263,203
2,839,255,607
10,463,044,218

Ⅱ.매출원가
7,308,726,846
23,301,527,340
2,991,151,655
10,747,091,857

Ⅲ.매출총손실
(3,346,321)
(684,264,137)
(151,896,048)
(284,047,639)

Ⅳ.판매비와관리비
1,969,901,618
7,164,469,591
2,328,069,086
6,751,585,855

Ⅴ.영업이익(손실)
(1,973,247,939)
(7,848,733,728)
(2,479,965,134)
(7,035,633,494)

Ⅵ.기타수익
7,508,359
677,163,933
438,724,899
586,646,033

Ⅶ.기타비용
178,447,290
497,718,206
382,569,603
685,496,750

Ⅷ.금융수익
1,921,356,766
2,142,043,442
207,218,928
1,025,610,874

Ⅸ.금융비용
1,267,262,939
4,504,804,677
1,653,969,923
3,224,628,360

Ⅹ.법인세차감전순이익(손실)
(1,490,093,043)
(10,032,049,236)
(3,870,560,833)
(9,333,501,697)

XI.법인세비용(수익)
(28,582,301)
(437,477,400)
(280,846,897)
(334,007,439)

XⅡ.분기순이익(손실)
(1,461,510,742)
(9,594,571,836)
(3,589,713,936)
(8,999,494,258)

XⅢ.총포괄이익(손실)
(1,461,510,742)
(9,594,571,836)
(3,589,713,936)
(8,999,494,258)

XIV.주당손익

(1)기본 및 희석주당손실 (단위 : 원)
(27)
(196)
(93)
(282)

"첨부된 분기재무제표에 대한 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지

제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금
자본잉여금
기타포괄손익누계액
기타자본
결손금
자본 합계

2024.01.01 (기초자본)
14,313,207,000
101,933,078,649
2,935,863,221
(2,875,127,783)
(66,899,128,477)
49,407,892,610

Ⅰ.총포괄손익

(1)당기순손실

(8,999,494,258)
(8,999,494,258)

Ⅱ.소유주와의 거래

(1)유상증자
1,625,000,000
3,362,860,000

4,987,860,000

(2)전환사채의 발행

3,546,352,271

3,546,352,271

(3)전환사채의 전환
5,286,453,000
11,130,041,513

16,416,494,513

(4)전환사채의 상환

(1,050,505,612)

(1,050,505,612)

Ⅲ.소유주와의 거래 소계
6,911,453,000
16,988,748,172

23,900,201,172

2024.09.30 (Ⅳ.기말자본)
21,224,660,000
118,921,826,821
2,935,863,221
(2,875,127,783)
(75,898,622,735)
64,308,599,524

2025.01.01 (기초자본)
23,018,789,500
122,203,495,256
5,971,479,254
(2,875,127,783)
(84,436,300,802)
63,882,335,425

Ⅰ.총포괄손익

(1)당기순손실

(9,594,571,836)
(9,594,571,836)

Ⅱ.소유주와의 거래

(1)유상증자
5,983,939,500
3,978,136,163

9,962,075,663

(2)전환사채의 발행

2,086,162,695

2,086,162,695

(3)전환사채의 전환
703,704,000
839,965,249

1,543,669,249

(4)전환사채의 상환

(116,228,799)

(116,228,799)

Ⅲ.소유주와의 거래 소계
6,687,643,500
6,788,035,308

13,475,678,808

2025.09.30 (Ⅳ.기말자본)
29,706,433,000
128,991,530,564
5,971,479,254
(2,875,127,783)
(94,030,872,638)
67,763,442,397

"첨부된 분기재무제표에 대한 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지

제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

(단위 : 원)

제 28 기 3분기
제 27 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름
(2,382,866,214)
(1,592,744,285)

(1)영업으로부터 창출된 현금
(2,618,846,017)
(2,562,179,693)

(2)이자수취
218,002,733
160,069,778

(3)배당금수취

753,741,000

법인세납부(환급)
17,977,070
55,624,630

Ⅱ.투자활동현금흐름
(19,788,918,982)
(5,653,112,229)

(1)단기금융상품의 취득
(39,323,993)
(3,621,633,116)

(2)단기금융상품의 처분
80,697,703

(3)당기손익-공정가치금융자산의 취득
(3,056,700,000)

(5)당기손익-공정가치금융자산의 처분
8,669,022,881
1,000,000

(6)파생상품의 처분
55,000,000

(7)관계기업투자주식의 취득

(350,000,000)

(8)종속기업투자주식의 취득
(13,000,000,000)
(2,400,000,000)

(9)종속기업투자주식의 처분
890,417,927

(10)유형자산의 취득
(7,215,446)
(152,609,663)

(11)유형자산의 처분
3,611,846

(12)무형자산의 취득
(6,279,900)
(3,052,000)

(13)보증금의 증가
(1,056,150,000)
(35,000,000)

(14)보험금의 감소
30,000,000
1,922,200,000

(15)단기대여금의 증가
(13,052,000,000)
(1,100,000,000)

(16)단기대여금의 감소
700,000,000
40,709,545

(17)투자선급금의 회수

45,273,005

Ⅲ.재무활동현금흐름
14,671,772,171
21,615,915,414

(1)단기차입금의 차입
5,000,000,000
2,000,000,000

(2)단기차입금의 상환

(2,000,000,000)

(3)리스부채의 상환
(123,362,026)
(112,653,943)

(4)전환사채의 발행
12,241,922,264
41,522,000,000

(5)전환사채의 상환
(12,245,688,727)
(24,373,535,682)

(6)유상증자
9,999,996,723
4,987,860,000

(7)신주발행비
(46,170,140)

(8)이자의 지급
(154,925,923)
(407,754,961)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
8,692,051
3,231,872

Ⅴ.현금및현금성자산의 증감
(7,491,320,974)
14,373,290,772

Ⅵ.기초 현금및현금성자산
9,797,006,660
2,745,829,644

Ⅶ.분기말 현금및현금성자산
2,305,685,686
17,119,120,416

"첨부된 분기재무제표에 대한 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

5. 재무제표 주석

제28기 3분기 2025년 1월 1일부터 2025년 9월 30일까지

제27기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지

주식회사 빛과전자

1. 회사의 개요주식회사 빛과전자(이하 "회사")은 국내에 종속기업을 보유하고 있는 제조회사로서 12월 31일을 보고기간종료일로 하고 있으며, 2004년 2월 13일에 코스닥시장에 등록하였습니다. 회사는 반도체 레이저, 포토 다이오드 및 양방향 송수신 모듈 등 광통신용 장치 및 광계측기 등의 제조ㆍ판매업을 영위하고 있습니다. 당분기말 현재 회사는대전광역시에 본사를 두고 있으며, 국내에 4개의 자회사를 두고 있습니다.당분기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
주식수(주)
지분율

케이헤드조합
11,967,879
20.14%

라이트론홀딩스(주)
3,250,000
5.47%

(주)제이제이홀딩스
1,374,900
2.31%

(주)블랙스톤홀딩스
1,267,613
2.13%

기타
41,552,474
69.94%

합계
59,412,866
99.99%

2. 재무제표 작성기준(1) 중간재무제표회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 별도재무제표회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

3. 회계정책(1) 회사가 신규 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정): 교환가능성 결여

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정ㆍ공표되었으나 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시'(개정): 금융상품 분류와 측정

특정조건을 모두 충족하는 경우 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로 간주할 수 있도록 허용하는 규정이 신설되었으며 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정이 명확화 되었습니다. 또한, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 공시 요구사항이 추가되었습니다. 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다.

2) 한국채택국제회계기준 연차개선

한국채택국제회계기준 연차개선은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 불명확한 표현 및 기준서간 상이한 용어 개정

- 제1107호 '금융상품 공시': 용어 및 내용이 기준서간 일관되도록 개정

- 제1109호 '금융상품': 리스부채 제거 시 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익으로 인식

- 제1110호 '연결재무제표': 사실상 대리인 여부는 판단의 대상임을 명확히 함

- 제1007호 '현금흐름표': '원가법'을 삭제하고 '원가'로 대체하여 기준서간 용어일치

4. 중요한 회계추정 및 가정(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

재무제표에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(2) 공정가치 측정회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준 별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.회사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 29에 포함되어 있습니다.

5. 영업부문정보 및 고객과의 계약에서 생기는 수익회사는 반도체 레이저, 포토 다이오드 및 양방향 송수신 모듈 등 광통신용 장치 및 광계측기 등을 제조, 판매할 목적으로 설립되었으며, 유통사업부문을 중단후 단일 영업부문으로 운영되고 있습니다.

(1) 수익에 대한 지역정보는 다음과 같으며, 이는 고객의 위치에 기초하여 작성되었습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

국내
21,224,453
9,189,363

수출
1,392,810
1,273,681

합 계
22,617,263
10,463,044

(2) 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 당분기와 전분기 중 매출액이 전체 매출액의 10% 이상인 경우에 표시하였습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

매출액
비율

A
12,054,854
53%

B
5,005,268
22%

(단위:천원)

구 분
전분기

매출액
비율

A
4,526,870
43%

B
1,657,370
16%

C
1,274,357
12%

(3) 고객과의 계약에서 생기는 수익회사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 인식한 제품매출 및 상품매출로 구성되어 있습니다. 또한, 영업부문이 1개이므로 수익과 영업부문과의 관계는 별도로 기재하지 않았습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

1. 재화와 용역의 유형

제품 매출
8,943,052
10,137,058

상품 매출
13,665,211
302,986

기타 매출
9,000
23,000

고객과의 계약에서 생기는 수익 계
22,617,263
10,463,044

2. 지리적 시장

국내
21,224,453
9,189,363

수출
1,392,810
1,273,681

고객과의 계약에서 생기는 수익 계
22,617,263
10,463,044

3. 재화나 용역의 이전 시기

한 시점에 이전하는 재화
22,608,263
10,440,044

기간에 걸쳐 인식하는 수익
9,000
23,000

고객과의 계약에서 생기는 수익 계
22,617,263
10,463,044

한편, 고객과의 계약에서 생기는 수취채권은 다음과 같으며, 계약자산과 계약부채 잔액은 없습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기

고객과의 계약에서 생기는 수취채권
10,650,390
7,732,723

매출채권에 포함된 수취채권은 손상인식 전 금액입니다.

6. 매출채권및기타수취채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동:

매출채권
10,650,390
7,732,723

손실충당금
(4,300,165)
(3,944,990)

미수금
2,057,073
2,054,080

손실충당금
(2,051,109)
(2,051,109)

미수수익
1,332,824
1,197,432

손실충당금
(1,083,121)
(1,083,121)

대여금
16,454,370
4,102,370

손실충당금
(2,202,370)
(2,202,370)

보증금
166,900
166,900

소 계
21,024,792
5,971,915

비유동:

보증금
781,166
93,906

합 계
21,805,958
6,065,821

(2) 매출채권에 대한 손실충당금의 변동은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

과 목
기초
설정(환입)
분기말

매출채권
3,944,990
355,175
4,300,165

7. 기타유동자산

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
1,888,913
1,710,768

손실충당금
(1,510,946)
(1,510,946)

선급비용
112,456
136,595

부가세대급금
4,640
6,870

투자선급금
10,100,881
10,100,881

손실충당금
(10,100,881)
(10,100,881)

합 계
495,063
343,287

8. 재고자산보고기간종료일 현재의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

제품(취득원가)
1,805,789
2,081,141

재공품(취득원가)
956,029
845,419

원재료(취득원가)
16,025,455
17,983,969

상품(취득원가)
348,237
161,306

미착품(취득원가)
52,907
3,720

평가충당금
(1,457,932)
(765,711)

합 계
17,730,485
20,309,844

회사는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은금액으로 측정하고 있으며 이를 발생할 기간의 매출원가에 반영하고 있습니다.

9. 유형자산

(1) 회사의 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구 분
토지
건물 및 구축물
기계장치
공구와기구 등
사용권자산
합 계

취득원가:

기초금액
11,014,794
5,931,311
18,849,503
2,629,017
446,464
38,871,089

취득금액
-
-
-
7,215
161,287
168,502

처분/폐기금액
-
-
-
(8,487)
(271,877)
(280,364)

분기말금액
11,014,794
5,931,311
18,849,503
2,627,745
335,874
38,759,227

감가상각누계액:

기초금액
-
(3,605,059)
(12,381,253)
(2,357,129)
(267,724)
(18,611,165)

감가상각비
-
(126,555)
(981,150)
(113,611)
(111,406)
(1,332,722)

처분/폐기금액
-
-
-
4,007
216,606
220,613

분기말금액
-
(3,731,614)
(13,362,403)
(2,466,733)
(162,524)
(19,723,274)

정부보조금:

기초금액
-
-
(29,462)
-
-
(29,462)

감소
-
-
9,065
-
-
9,065

분기말금액
-
-
(20,397)
-
-
(20,397)

장부금액:

기초금액
11,014,794
2,326,252
6,438,788
271,888
178,740
20,230,462

분기말금액
11,014,794
2,199,697
5,466,703
161,012
173,350
19,015,556

<전기>
(단위:천원)

구 분
토지
건물 및 구축물
기계장치
공구와기구 등
사용권자산
건설중인자산
합 계

취득원가:

기초금액
7,177,100
5,931,311
18,660,003
2,550,607
236,268
56,850
34,612,139

취득금액
-
-
56,850
78,410
245,837
75,800
456,897

처분/폐기금액
-
-
-
-
(35,641)
-
(35,641)

재평가
3,837,694
-
-
-
-
-
3,837,694

대체
-
-
132,650
-
-
(132,650)
-

기말금액
11,014,794
5,931,311
18,849,503
2,629,017
446,464
-
38,871,089

감가상각누계액:

기초금액
-
(3,436,319)
(11,040,191)
(2,057,329)
(150,629)
-
(16,684,468)

감가상각비
-
(168,740)
(1,341,062)
(299,800)
(152,736)
-
(1,962,338)

처분/폐기금액
-
-
-
-
35,641
-
35,641

기말금액
-
(3,605,059)
(12,381,253)
(2,357,129)
(267,724)
-
(18,611,165)

정부보조금:

기초금액
-
-
(41,549)
-
-
-
(41,549)

감소
-
-
12,087
-
-
-
12,087

기말금액
-
-
(29,462)
-
-
-
(29,462)

장부금액:

기초금액
7,177,100
2,494,992
7,578,263
493,278
85,639
56,850
17,886,122

기말금액
11,014,794
2,326,252
6,438,788
271,888
178,740
-
20,230,462

(2) 당분기말 현재 토지, 건물 및 기계장치는 제13회차 전환사채와 관련하여 (주)바로저축은행 외 1개 금융기관에 담보(채권최고액: 14,300,000천원)로 제공되어 있습니다.

(3) 당분기말 현재 유형자산에 대하여 부보금액 9,872,960천원의 화재보험을 가입하고 있으며, 제13회차 전환사채와 관련하여 (주)바로저축은행 외 1개 금융기관에 질권(8,700,000천원) 설정되어 있습니다.

(4) 리스당분기 중 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구 분
내 역
당기초
증가
감소
상각
당분기말

사용권자산
건물
40,244
6,452
-
(40,782)
5,914

차량운반구
138,496
154,835
(55,271)
(70,624)
167,436

합계
178,740
161,287
(55,271)
(111,406)
173,350

10. 무형자산

회사의 무형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구 분
소프트웨어
특허권
회원권
기타의무형자산
합 계

취득원가:

기초금액
700,767
4,899,309
-
200,000
5,800,076

취득금액
-
6,281
365,846
-
372,127

분기말금액
700,767
4,905,590
365,846
200,000
6,172,203

상각누계액:

기초금액
(643,746)
(4,114,252)
-
(93,333)
(4,851,331)

상각비
(41,820)
(583,627)
(15,244)
-
(640,691)

분기말금액
(685,566)
(4,697,879)
(15,244)
(93,333)
(5,492,022)

손상차손누계액:

기초금액
-
-
-
(106,667)
(106,667)

분기말금액
-
-
-
(106,667)
(106,667)

장부금액:

기초금액
57,021
785,057
-
-
842,078

분기말금액
15,201
207,711
350,602
-
573,514

<전기>
(단위:천원)

구 분
소프트웨어
특허권
기타의무형자산
합 계

취득원가:

기초금액
700,767
4,896,257
200,000
5,797,024

취득금액
-
3,052
-
3,052

기말금액
700,767
4,899,309
200,000
5,800,076

상각누계액:

기초금액
(558,979)
(3,336,816)
(93,333)
(3,989,128)

상각비
(84,767)
(777,436)
-
(862,203)

기말금액
(643,746)
(4,114,252)
(93,333)
(4,851,331)

손상차손누계액:

기초금액
-
-
(106,667)
(106,667)

기말금액
-
-
(106,667)
(106,667)

장부금액:

기초금액
141,788
1,559,441
-
1,701,229

기말금액
57,021
785,057
-
842,078

회사의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

11. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채

(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구 분
피투자회사명
취득원가
평가누적액
장부금액

기초
증감
기말

상환전환우선주
㈜아이엠벤처스
1,500,000
(1,500,000)
-
(1,500,000)
-

지분상품
㈜나노포토닉스
149,985
(149,985)
-
(149,985)
-

㈜블루에이치투(구, ㈜메타비스타)
9,576,000
(9,576,000)
-
(9,576,000)
-

솔젠트㈜
-
-
-
-
-

㈜한울반도체(*1)(*2)
7,695,585
-
(1,091,056)
(1,091,056)
6,604,529

소 계
17,421,570
(9,725,985)
(1,091,056)
(10,817,041)
6,604,529

채무상품(*3)
㈜케스엔터테인먼트
492,800
(492,900)
100
(492,800)
-

㈜비츠로시스
1,422,562
129,290
-
129,290
1,551,852

소 계
1,915,362
(363,610)
100
(363,510)
1,551,852

합 계
20,836,932
(11,589,595)
(1,090,956)
(12,680,551)
8,156,381

(*1) 당분기 중 대표이사가 관계기업의 사내이사에서 사임함에 따라 관계기업에서 제거되었고, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다.(*2) 당분기 중 단기차입금과 관련하여 담보로 제공되었습니다.(*2) 채무상품은 모두 전환사채로서 주계약이 한국채택국제회계기준 제1109호의 적용범위에 포함되는 금융자산이므로 내재파생상품을 분리하지 않았으며, 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형에 해당되지 아니하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

<전기말>
(단위:천원)

구 분
피투자회사명
취득원가
평가누적액
장부금액

기초
증감
기말

상환전환우선주
㈜아이엠벤처스
1,500,000
(1,500,000)
-
(1,500,000)
-

지분상품
㈜나노포토닉스
149,985
(149,985)
-
(149,985)
-

㈜블루에이치투(구,㈜메타비스타)
9,576,000
(9,576,000)
-
(9,576,000)
-

솔젠트㈜(*1)
6,094,363
(2,251,368)
(1,808,648)
(4,060,016)
2,034,347

소 계
15,820,348
(11,977,353)
(1,808,648)
(13,786,001)
2,034,347

채무상품(*2)
㈜케스엔터테인먼트(*3)
492,900
(493,900)
1,000
(492,900)
-

㈜비츠로시스
2,845,124
-
258,579
258,579
3,103,703

소 계
3,338,024
(493,900)
259,579
(234,321)
3,103,703

합 계
20,658,372
(13,971,253)
(1,549,069)
(15,520,322)
5,138,050

(*1) 회사는 전기 중 보유주식 전체를 주당 5,000원에 양도하는 계약을 체결하였습니다.(*2) 채무상품은 모두 전환사채로서 주계약이 한국채택국제회계기준 제1109호의 적용범위에 포함되는 금융자산이므로 내재파생상품을 분리하지 않았으며, 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형에 해당되지 아니하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.(*3) ㈜케스엔터테인먼트 채무상품은 일부 매각하였습니다.

12. 종속기업투자(1) 보고기간종료일 현재의 종속기업투자의 내역은 다음과 같으며, 원가법으로 평가하고 있습니다.

(단위:천원)

구 분
소재지
결산월
당분기말
전기말
업 종

지분율
취득원가
손상차손누계액
장부금액
지분율
취득원가
손상차손누계액
장부금액

㈜세영기술
한국
12월
100%
494,145
-
494,145
100%
494,145
-
494,145
전자감지장치 제조업

주식회사 창대엠오마인
한국
12월
100%
5,300,000
-
5,300,000
100%
5,300,000
-
5,300,000
광산업

㈜그립포스(*)
한국
12월
-
-
-
-
100%
900,000
-
900,000
경영 컨설팅업

㈜프레스티지개발
한국
12월
100%
1,000,000
-
1,000,000
-
-
-
-
부동산 매매 및 임대업

피엠에이조합
한국
12월
100%
12,000,000
-
12,000,000
-
-
-
-
투자업

합 계

18,794,145
-
18,794,145

6,694,145
-
6,694,145

(*) 당기 중 ㈜그립포스의 청산으로 인해 종속기업에서 제거되었습니다.(2) 당분기와 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기

기초 장부금액
6,694,145
494,145

취득
13,000,000
3,200,000

처분
(900,000)
-

대체(*)
-
3,000,000

보고기간말 장부금액
18,794,145
6,694,145

(*) 전기 이전 관계기업 주식회사 창대엠오마인 지분 30%를 취득하였으며, 전기 중 지분 70%를 추가 취득하여 종속기업투자로 대체하였습니다. (주석 13 참조)

13. 관계기업투자

(1) 보고기간종료일 현재의 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구 분
소재지
결산월
구 분
업 종

지분율
취득원가
손상차손누계액
장부금액

대덕인베스트먼트㈜
한국
12월
35%
3,200,000
(3,200,000)
-
금융투자업

㈜한울반도체(*)
한국
12월
-
-
-
-
특수 목적용 기계 제조업

합 계

3,200,000
(3,200,000)
-

(*) 당기 중 대표이사가 관계기업의 사내이사에서 사임함에 따라 관계기업에서 제거되었고, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다.

<전기말>
(단위:천원)

구 분
소재지
결산월
구 분
업 종

지분율
취득원가
손상차손누계액
장부금액

대덕인베스트먼트㈜
한국
12월
35%
3,200,000
(3,200,000)
-
금융투자업

㈜한울반도체(*1)
한국
12월
10%
17,881,105
(10,461,921)
7,419,184
특수 목적용 기계 제조업

주식회사 창대엠오마인(*2)
한국
12월
-
-
-
-
광산업

합 계

21,081,105
(13,661,921)
7,419,184

(*1) 대표이사가 관계기업의 사내이사인 점을 고려하여, 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 주식회사 창대엠오마인은 전기 중 지분 70%를 추가취득하여 종속기업으로 대체하였습니다.

(2) 당분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기

기초 장부금액
7,419,184
11,534,392

취득
-
1,750,000

대체
(7,419,184)
(3,000,000)

손상
-
(2,865,208)

보고기간말 장부금액
-
7,419,184

14. 기타비유동자산(1) 보고기간종료일 현재의 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

정기예금투자(*)
3,602,029
3,643,403

(*) 제13회차 전환사채와 관련하여 ㈜바로저축은행 외 1개 금융기관에 근질권을 설정하였습니다. (주석 31 참조)

(2) 보고기간종료일 현재의 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

기타투자자산
604,404
604,404

손상차손누계액
(604,404)
(604,404)

합 계
-
-

15. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재의 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
5,116,645
1,062,150

미지급금
277,114
398,774

합 계
5,393,759
1,460,924

매입채무및기타채무는 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일입니다.16. 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 회사의 전환사채 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제9회차무기명식 무보증사모 전환사채
제11회차무기명식 무보증사모 전환사채
제13회차무기명식 무보증사모 전환사채
합 계

액면가액
-
479,667
11,000,000
11,479,667

사채상환할증금
-
38,793
680,064
718,857

사채할인발행차금
-
-
(108,249)
(108,249)

전환권조정
-
-
(916,444)
(916,444)

장부금액
-
518,460
10,655,371
11,173,831

(2) 당분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초
발행
이자비용인식
상환
전환
분기말

제9회차 무기명식 무보증 사모 전환사채
644,487
642,063
845
(645,332)
(642,063)
-

제10회차 무기명식 무보증 사모 전환사채
-
909,859
-
-
(909,859)
-

제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채
493,708
-
24,752
-
-
518,460

제12회차 무기명식 무보증 사모 전환사채
10,816,200
-
673,646
(11,489,846)
-
-

제13회차 무기명식 무보증 사모 전환사채
-
10,118,167
537,204
-
-
10,655,371

합 계
11,954,395
11,670,089
1,236,447
(12,135,178)
(1,551,922)
11,173,831

(3) 보고기간종료일 현재 회사가 발행한 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분
제9회차 무기명식무보증 사모 전환사채
제10회차 무기명식무보증 사모 전환사채
제11회차 무기명식무보증 사모 전환사채
제12회차 무기명식무보증 사모 전환사채
제13회차 무기명식무보증 사모 전환사채

최초발행가액
8,000,000천원
5,000,000천원
3,000,000천원
11,000,000천원
11,000,000천원

발행일
2023-04-28
2023-05-04
2023-05-30
2024-06-28
2025-05-20

만기일
2026-04-28
2026-05-04
2026-05-30
2027-06-28
2028-05-20

액면이자율
2%
2%
3%
2%
2%

보장수익률
8%
4%
9%
8%
8%

행사시 발행할 주식
보통주
보통주
보통주
보통주
보통주

전환기간
사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지
사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지
사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지
사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지
사채발행 후 1년이 경과한 날부터 원금상환일 전 1개월이 되는 날까지

전환가액
1,343원/주 (*1)
1,078원/주 (*2)
913원/주 (*3)
2,510원/주 (*4)
910원/주 (*5)

상환방법
전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 120.1181%를 일시상환
전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 106.3412%를 일시상환
전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 120.4464%를 일시상환
전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 120.1181%를 일시상환
전환권이 행사되지 않을 경우 만기시 원금의 119.4956%를 일시상환

조기상환권
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2024년 4월 28일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2024년 5월 4일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2024년 5월 30일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2025년 06월 28일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2026년 05월 20일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(*1) 9회차

가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 사채권자의 사전 서면 동의를 얻어 본 사채 발행 당시의 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나 전환가액을 하회하는 전환 또는 행사가격으로 전환사채, 신주인수권부사채, 전환주식, 신주인수권의 부여, 스톡옵션 부여 기타 주식을 인수할 권리를 표창하는 일체의 주식연계증권 등을 발행하는 경우에는 당해 증권 발행 시의 발행가액, 전환 또는 행사가격으로 본 사채의 전환가액을 하향 조정한다. 본 항에 따른 전환가격의 조정일은 유상증자는 신주의 발행(납입)일, 전환사채 및 신주인수권부사채는 사채의 발행(납입)일, 신주인수권의 부여, 스톡옵션 부여, 기타주식을 인수할 권리를 부여하는 경우에는 권리가 최초로 행사가능한 날로 한다.나. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유/무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 다만, 본 목의 계산방법에 의한 조정 후 전환가액과 (가)목의 전환가액을 비교하여 낮은 가격을 조정 후 전환가액으로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자의 경우 확정발행가액 산정에 사용된 기준주가만을 사용함) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정하며, 발행회사는 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 절차의 일환으로 그와 같은 조정에 필요한 조치를 취하여야 한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다.라. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

마. 위 (가) 내지 (라)와는 별도로, 본 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날(2023년 07월 28일, 2023년 10월 28일, 2024년 01월 28일, 2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일, 2024년 10월 28일, 2025년 01월 28일, 2025년 04월 28일, 2025년 07월 28일, 2025년 10월 28일, 2026년 01월 28일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (i) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ii) 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액의 조정한도는 본 사채 발행 당시 전환가액{위 (가)목 내지 (라)목에 따라 전환가액을 조정한 경우 조정 후 전환가액}의 70% 이상에 해당하는 가격으로 한다.

바. 위 (마)목과는 별도로, 위 (마)목에 따라 산정한 시가산정가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 높은 경우에는 동 높은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 본 목에 따른 조정 후 전환가액은 최초 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)을 상한으로 한다.

사. 위 (가)목 내지 (바)목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.

아. 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상한다.

(*2) 10회차

가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 사채권자의 사전 서면 동의를 얻어 본 사채 발행 당시의 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나 전환가액을 하회하는 전환 또는 행사가격으로 전환사채, 신주인수권부사채, 전환주식, 신주인수권의 부여, 스톡옵션 부여 기타 주식을 인수할 권리를 표창하는 일체의 주식연계증권 등을 발행하는 경우에는 당해 증권 발행 시의 발행가액, 전환 또는 행사가격으로 본 사채의 전환가액을 하향 조정한다. 본 항에 따른 전환가격의 조정일은 유상증자는 신주의 발행(납입)일, 전환사채 및 신주인수권부사채는 사채의 발행(납입)일, 신주인수권의 부여, 스톡옵션 부여, 기타주식을 인수할 권리를 부여하는 경우에는 권리가 최초로 행사가능한 날로 한다.나. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유/무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 다만, 본 목의 계산방법에 의한 조정 후 전환가액과 (가)목의 전환가액을 비교하여 낮은 가격을 조정 후 전환가액으로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자의 경우 확정발행가액 산정에 사용된 기준주가만을 사용함) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정하며, 발행회사는 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 절차의 일환으로 그와 같은 조정에 필요한 조치를 취하여야 한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다.라. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.마. 위 (가) 내지 (라)와는 별도로, 본 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날(2023년 08월 04일, 2023년 11월 04일, 2024년 02월 04일, 2024년 05월 04일, 2024년 08월 04일, 2024년 11월 04일, 2025년 02월 04일, 2025년 05월 04일, 2025년 08월 04일, 2025년 11월 04일, 2026년 02월 04일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (i) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ii) 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액의 조정한도는 본 사채 발행 당시 전환가액{위 (가)목 내지 (라)목에 따라 전환가액을 조정한 경우 조정 후 전환가액}의 70% 이상에 해당하는 가격으로 한다.

바. 위 (마)목과는 별도로, 위 (마)목에 따라 산정한 시가산정가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 높은 경우에는 동 높은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 본 목에 따른 조정 후 전환가액은 최초 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)을 상한으로 한다.사. 위 (가)목 내지 (바)목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.아. 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상한다.

(*3) 11회차

가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 사채권자의 사전 서면 동의를 얻어 본 사채 발행 당시의 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나 전환가액을 하회하는 전환 또는 행사가격으로 전환사채, 신주인수권부사채, 전환주식, 신주인수권의 부여, 스톡옵션 부여 기타 주식을 인수할 권리를 표창하는 일체의 주식연계증권 등을 발행하는 경우에는 당해 증권 발행 시의 발행가액, 전환 또는 행사가격으로 본 사채의 전환가액을 하향 조정한다. 본 항에 따른 전환가격의 조정일은 유상증자는 신주의 발행(납입)일, 전환사채 및 신주인수권부사채는 사채의 발행(납입)일, 신주인수권의 부여, 스톡옵션 부여, 기타주식을 인수할 권리를 부여하는 경우에는 권리가 최초로 행사가능한 날로 한다.나. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유/무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 다만, 본 목의 계산방법에 의한 조정 후 전환가액과 (가)목의 전환가액을 비교하여 낮은 가격을 조정 후 전환가액으로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자의 경우 확정발행가액 산정에 사용된 기준주가만을 사용함) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정하며, 발행회사는 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 절차의 일환으로 그와 같은 조정에 필요한 조치를 취하여야 한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다.

라. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

마. 위 (가) 내지 (라)와는 별도로, 본 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날(2023년 08월 30일, 2023년 11월 30일, 2024년 02월 29일, 2024년 05월 30일, 2024년 08월 30일, 2024년 11월 30일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 30일, 2025년 08월 30일, 2025년 11월 30일, 2026년 02월 28일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (i) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ii) 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액의 조정한도는 본 사채 발행 당시 전환가액{위 (가)목 내지 (라)목에 따라 전환가액을 조정한 경우 조정 후 전환가액}의 70% 이상에 해당하는 가격으로 한다.

바. 위 (마)목과는 별도로, 위 (마)목에 따라 산정한 시가산정가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 높은 경우에는 동 높은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 본 목에 따른 조정 후 전환가액은 최초 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)을 상한으로 한다.

사. 위 (가)목 내지 (바)목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.아. 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상한다.

(*4) 12회차가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유·무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자의 경우 확정발행가액 산정에 사용된 기준주가만을 사용함) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정하며, 발행회사는 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 절차의 일환으로 그와 같은 조정에 필요한 조치를 취하여야 한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다.다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.라. 위 (가) 내지 (다)와는 별도로, 본 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날(2024년 09월28일, 2024년 12월 28일, 2025년 03월 28일, 2025년 06월 28일, 2025년 09월 28일, 2025년 12월 28일, 2026년 03월 28일, 2026년 06월 28일, 2026년 09월 28일, 2026년 12월 28일, 2027년 03월 28일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (i) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ii) 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액의 조정한도는 본 사채 발행 당시 전환가액{위 (가)목 내지 (다)목에 따라 전환가액을 조정한 경우 조정 후 전환가액}의 70% 이상에 해당하는 가격으로 한다.마. 위 (라)목과는 별도로, 위 (라)목에 따라 산정한 시가산정가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 높은 경우에는 동 높은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 본 목에 따른 조정 후 전환가액은 최초 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)을 상한으로 한다.바. 위 (가)목 내지 (마)목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.사. 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상한다.

(*5) 13회차가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유·무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자의 경우 확정발행가액 산정에 사용된 기준주가만을 사용함) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정하며, 발행회사는 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 절차의 일환으로 그와 같은 조정에 필요한 조치를 취하여야 한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다.다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.라. 위 (가) 내지 (다)와는 별도로, 본 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날(2025년 08 월 20일, 2025년 11월 20일, 2026년 02 월 20일, 2026년 05월 20일, 2026년 08월 20일, 2026년 11월 20일, 2027년 02월 20일, 2027년 05월 20일, 2027년 08월 20일, 2027년 11 월 20일, 2028년 02월 20일)을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (i) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ii) 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액의 조정한도는 본 사채 발행 당시 전환가액{위 (가)목 내지 (다)목에 따라 전환가액을 조정한 경우 조정 후 전환가액}의 70% 이상에 해당하는 가격으로 한다.마. 위 (라)목과는 별도로, 위 (라)목에 따라 산정한 시가산정가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 높은 경우에는 동 높은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 본 목에 따른 조정 후 전환가액은 최초 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)을 상한으로 한다.바. 위 (가)목 내지 (마)목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.사. 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상한다.

(4) 회사는 제12회차, 제13회차 전환사채 발행에 따라 매도청구권(Call Option)에 대하여 파생상품자산을 인식하였으며, 그 조건은 다음과 같습니다.

구 분
제12회차 무기명식무보증 사모 전환사채
제13회차 무기명식무보증 사모 전환사채

행사기간
2025년 05월 30일 ~ 2025년 12월 09일
2026년 04월 21일 ~ 2026년 11월 02일

행사조건
사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 발행회사(이하 “매수인”이라 한다)에게 만기 전 매도를 청구할 수 있다. 발행회사가 발행회사의 최대주주 또는 그의 특수관계인(이하 “최대주주등”)을 지정매수인으로 지정하는 경우, 해당 최대주주등은 사채발행일 당시 보유(누구의 명의로든지 자기의 계산으로 소유하는 경우를 말한다.)한 주식 비율을 초과하여 주식을 취득할 수 없는 범위(이하 “최대주주등 행사한도”) 내에서만 매도청구대상 사채를 매수할 수 있다. 본 항에도 불구하고, 발행회사가 최대주주등을 지정매수인으로 지정하고 최대주주등 행사한도를 초과하여 매도청구권을 행사하는 경우, 최대주주등 행사한도를 초과하는 범위에서는 매도청구권 행사의 효력이 없고, 사채권자는 본 조의 다른 내용에도 불구하고 해당 범위 내에서 본건 사채를 매도할 의무를 부담하지 아니한다. 단, 사채권자의 조기상환청구권(Put Option)이나 전환청구권이 발행회사 매도청구권(Call Option)과 동시에 행사된 경우에는 본 발행회사 매도청구권(Call Option)이 우선한다. 단, 개별 사채권자는 본 인수계약에 따른 기한이익상실사유가 발생하였을 경우 개별 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 전액에 대하여 조기상환청구권(Put Option) 행사가 가능하다.
사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 발행회사(이하 “매수인”이라 한다)에게 만기 전 매도를 청구할 수 있다. 발행회사가 발행회사의 최대주주 또는 그의 특수관계인(이하 “최대주주등”)을 지정매수인으로 지정하는 경우, 해당 최대주주등은 사채발행일 당시 보유(누구의 명의로든지 자기의 계산으로 소유하는 경우를 말한다.)한 주식 비율을 초과하여 주식을 취득할 수 없는 범위(이하 “최대주주등 행사한도”) 내에서만 매도청구대상 사채를 매수할 수 있다. 본 항에도 불구하고, 발행회사가 최대주주등을 지정매수인으로 지정하고 최대주주등 행사한도를 초과하여 매도청구권을 행사하는 경우, 최대주주등 행사한도를 초과하는 범위에서는 매도청구권 행사의 효력이 없고, 사채권자는 본 조의 다른 내용에도 불구하고 해당 범위 내에서 본건 사채를 매도할 의무를 부담하지 아니한다. 단, 사채권자의 조기상환청구권(Put Option)이나 전환청구권이 발행회사 매도청구권(Call Option)과 동시에 행사된 경우에는 본 발행회사 매도청구권(Call Option)이 우선한다. 단, 개별 사채권자는 본 인수계약에 따른 기한이익상실사유가 발생하였을 경우 개별 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 전액에 대하여 조기상환청구권(Put Option) 행사가 가능하다.

매수대금
본 사채의 발행일로부터 매매일까지 연 8.0%(3개월 단위 복리계산)의 수익률(YTC)을 보장하는 금액
본 사채의 발행일로부터 매매일까지 연 8.0%(3개월 단위 복리계산)의 수익률(YTC)을 보장하는 금액

전기 중 회사가 보유한 매도청구권(Call Option)의 행사에 따라 사채가 상환되어 보고기간종료일 현재 제9, 10, 11회차 전환사채에 대한 파생상품자산은 없습니다.전기 중 제12회차 전환사채 발행에 따라 매도청구권(Call Option)에 대하여 파생상품자산을 인식하였으며, 상기 행사조건에 따라, 라이트론홀딩스㈜에게 지분율에 해당하는 만큼 유상으로 매각하였습니다.당분기 중 제13회차 전환사채 발행에 따라 매도청구권(Call Option)에 대하여 파생상품자산을 인식하였으며, 상기 행사조건에 따라, 라이트론홀딩스㈜에게 지분율에 해당하는 만큼 유상으로 매각하였습니다.

(5) 당분기 및 전기 중 전환사채 관련 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구 분
기초
증 가
처분/행사
분기말

제12회차 매도청구권(Call Option)
101,907
-
(101,907)
-

제13회차 매도청구권(Call Option)
-
1,880,770
(1,880,770)
-

합 계
101,907
1,880,770
(1,982,677)
-

<전기>
(단위:천원)

구 분
기초
증 가
처분/행사
평 가
기말

제9회차 매도청구권(Call Option)
380,454
-
(380,454)
-
-

제10회차 매도청구권(Call Option)
236,103
-
(236,103)
-
-

제11회차 매도청구권(Call Option)
184,100
-
(184,100)
-
-

제12회차 매도청구권(Call Option)
-
2,085,589
(976,315)
(1,007,367)
101,907

합 계
800,657
2,085,589
(1,776,972)
(1,007,367)
101,907

17. 단기차입금보고기간종료일 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

차입처
차입용도
당기말
전기말

이자율
금액
이자율
금액

라이트론홀딩스
운영자금
월1.65%
5,000,000
-
-

18. 기타금융부채

보고기간종료일 현재의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동:

미지급비용
42,223
5,220

리스부채
77,173
100,647

소 계
119,396
105,867

비유동:

리스부채
90,182
79,891

합 계
209,578
185,758

19. 종업원급여부채(1) 유동종업원급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

연차수당
198,793
196,737

미지급급여
3,096
15,052

미지급퇴직급여
59,903
259,168

합 계
261,792
470,957

(2) 비유동종업원급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

비유동종업원급여자산

확정급여채무의 현재가치
(487,428)
(1,430,957)

사외적립자산의 공정가치
1,023,330
1,683,613

합 계
535,902
252,656

비유동종업원급여부채

장기종업원급여부채
42,913
39,672

(3) 회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 계산되었습니다.1) 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기

기초잔액
1,430,957
1,575,629

당기손익으로 인식하는 총비용
270,858
457,924

확정급여제도의 재측정요소(세전)
-
272,696

급여지급액
(1,214,387)
(875,292)

기말잔액
487,428
1,430,957

2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

당기근무원가
81,643
244,931
98,526
295,579

이자비용
8,642
25,927
11,565
34,695

합 계
90,285
270,858
110,091
330,274

20. 기타유동부채

보고기간종료일 현재의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

선수금
825,277
617,777

예수금
124,127
45,467

합 계
949,404
663,244

21. 납입자본과 적립금(1) 보고기간 종료일 현재의 회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

수권주식수
500,000,000주
500,000,000주

발행주식수
59,412,866주
46,037,579주

1주당금액
500원
500원

(2) 보고기간종료일 현재의 회사의 보통주의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당분기말
전기말

기초주식수
46,037,579
28,626,414

전환사채의 전환
1,407,408
13,475,765

유상증자
11,967,879
3,935,400

기말주식수
59,412,866
46,037,579

(3) 보고기간종료일 현재의 회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
113,826,614
109,008,512

감자차익
4,020
4,020

전환권대가 및 신주인수권대가 (*)
15,160,897
13,190,963

합 계
128,991,531
122,203,495

(*) 회사는 거래상대방에게 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무 및 발행자에게 잠재적으로 불리한 조건으로 거래상대방과 금융자산이나 금융부채를 교환하는 계약상 의무를 포함하지 않으며 자기지분상품으로 결제되거나 결제될 수 있는 계약으로서, 변동가능한 수량의 자기지분상품을 인도할 계약상 의무가 없는 비파생상품 또는 확정 수량의 자기지분상품에 대하여 확정 금액의 현금 등 금융자산의 교환을 통해서만 결제될 파생상품은 자본으로 분류하고 있습니다.다만, 주가 하락시 행사가격 인하 조건이 내재된 전환사채 및 신주인수권부사채를 발행한 경우 회사는 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 전환사채 및 신주인수권부사채의 최초 장부가액에서 사채부분을 차감한 잔액을 자본으로 분류하고 있습니다.

(4) 보고기간종료일 현재의 기타포괄손익누계액 및 기타자본은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익누계액:

재평가잉여금
5,971,479
5,971,479

기타자본:

자기주식처분손실
(2,875,128)
(2,875,128)

합 계
3,096,351
3,096,351

(5) 보고기간종료일 현재의 결손금내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

자산재평가잉여금
1,752,473
1,752,473

이익준비금
169,431
169,431

미처리결손금
(95,952,777)
(86,358,205)

합 계
(94,030,873)
(84,436,301)

회사는 상법의 규정에 의거 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있는 바, 동 준비금은 결손보전과 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.

22. 영업비용

(1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

제품과 재공품의 변동
(118,425)
313,438
(691,505)
(70,274)

원재료비
1,744,680
6,480,836
2,409,936
6,980,656

상품의 매입
4,965,997
14,042,995
88,006
259,418

종업원급여
1,534,030
5,572,501
1,816,245
5,365,646

감가상각비 및 무형자산상각비
629,126
1,964,347
699,373
2,128,931

지급수수료
260,975
772,463
228,819
1,013,204

외주가공비
91,439
383,948
113,694
370,340

기타의 경비
170,807
935,469
654,653
1,450,757

합 계
9,278,629
30,465,997
5,319,221
17,498,678

(2) 종업원급여당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

급여
1,181,229
3,687,094
1,480,725
4,349,087

퇴직급여
110,630
1,273,319
129,884
389,050

복리후생비
242,171
612,088
205,636
627,509

합 계
1,534,030
5,572,501
1,816,245
5,365,646

(3) 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

급여
536,697
1,684,735
640,404
1,788,958

퇴직급여
52,850
1,097,510
51,420
154,260

복리후생비
152,978
335,727
94,722
271,880

여비교통비
26,239
116,199
42,605
79,477

접대비
26,841
130,401
71,809
127,787

세금과공과
36,819
47,437
30,307
63,558

감가상각비
57,027
203,657
81,254
214,504

지급임차료
37,456
101,072
29,997
91,954

운반비
(1,018)
17,847
9,674
29,000

소모품비
9,176
18,888
7,331
21,178

지급수수료
228,620
666,342
193,352
898,726

광고선전비
84,527
214,175
70,727
177,766

무형자산상각비
209,595
640,690
215,329
646,957

대손상각비
22,245
355,175
97,600
109,582

경상연구개발비
448,078
1,386,900
633,724
1,917,009

기타
41,772
147,715
57,814
158,990

합 계
1,969,902
7,164,470
2,328,069
6,751,586

23. 조정영업이익 및 기타수익비용(1) 조정영업이익손익계산서의 영업이익에 포함된 항목 외에 회사의 영업성과를 반영하는 항목을 추가하여 산정한 회사가 자체 분류한 조정영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

영업이익(손실)
(1,973,248)
(7,848,734)
(2,479,965)
(7,035,633)

기타수익
7,508
677,164
438,725
586,646

기타비용
(178,447)
(497,718)
(382,570)
(685,497)

조정영업이익(손실)
(2,144,187)
(7,669,288)
(2,423,810)
(7,134,484)

(2) 기타수익당분기와 전분기 중 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

외환차익
113,695
301,033
6,158
32,112

외화환산이익
(133,242)
17,098
20,050
26,276

유형자산처분이익
1,681
1,681
-
-

기타의대손상각비환입
-
-
-
88,797

관계기업투자주식처분이익
-
276,401
-
-

잡이익
25,374
80,951
412,517
439,461

합 계
7,508
677,164
438,725
586,646

(3) 기타비용당분기와 전분기 중 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

외환차손
99,928
304,352
24,100
58,168

외화환산손실
31,020
46,306
(22,643)
3,271

기부금
-
-
-
500

유형자산처분손실
-
869
-
-

종속기업투자주식처분손실
-
9,582
-
-

기타영업외비용
44,500
124,360
378,112
614,558

잡손실
2,999
12,249
3,001
9,000

합 계
178,447
497,718
382,570
685,497

24. 금융수익 및 금융비용(1) 금융수익당분기와 전분기 중 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

상각후원가측정금융자산

은행예치금 및 대여금에 대한 이자수익
143,481
358,350
200,272
251,368

당기손익-공정가치측정금융자산

배당금수익
-
-
-
753,741

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
-
100
6,947
7,947

당기손익-공정가치측정금융자산거래이익
1,777,876
1,777,876
-
-

상각후원가측정금융부채

사채상환이익
-
5,717
-
12,555

파생상품자산

파생상품평가이익
-
-
-
-

합 계
1,921,357
2,142,043
207,219
1,025,611

(2) 금융비용

당분기와 전분기 중 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

상각후원가측정금융부채

차입금 등에 대한 이자비용
458,945
1,434,219
755,338
2,234,077

사채상환손실
-
-
11,579
39,982

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
756,466
1,091,057
(63,516)
-

당기손익-공정가치측정금융자산거래손실
51,852
51,852
-
-

파생상품자산

파생상품평가손실
-
-
-
-

파생상품거래손실
-
1,927,677
950,569
950,569

합 계
1,267,263
4,504,805
1,653,970
3,224,628

25. 법인세비용(수익)법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다.

26. 주당손익

(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익(손실) 및 희석주당이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

기본주당이익(손실)
(27)
(196)
(93)
(282)

희석주당이익(손실)
(27)
(196)
(93)
(282)

(2) 기본주당이익(손실)기본주당이익(손실) 계산에 사용된 분기순이익(손실)과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위:원, 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

분기순이익(손실)
(1,461,510,742)
(9,594,571,836)
(3,589,713,936)
(8,999,494,258)

유통보통주식수(*)
54,173,923
48,849,801
38,460,961
31,964,109

(*) 가중평균유통보통주식수는 아래와 같이 계산되었습니다.

(단위:주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

기초유통보통주식수
46,872,456
46,037,579
31,876,414
28,626,414

유상증자
-
2,302,892
-
1,126,825

전환사채의 전환
7,301,467
509,330
6,584,547
2,210,870

가중평균유통보통주식수
54,173,923
48,849,801
38,460,961
31,964,109

(3) 희석주당이익(손실)회사는 희석효과를 가져올 수 있는 전환사채를 보유하고 있으나, 분기순손실의 발생으로 희석효과가 없습니다.

27. 특수관계자 공시(1) 보고기간종료일 현재 회사의 지배기업은 없습니다.(2) 보고기간종료일 현재의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

종속기업

㈜세영기술,주식회사 창대엠오마인

주식회사 프레스티지개발피엠에이조합

㈜세영기술,주식회사 창대엠오마인㈜그립포스

관계기업
대덕인베스트먼트㈜
대덕인베스트먼트㈜,㈜한울반도체

최대주주
케이헤드조합라이트론홀딩스㈜(구, 최대주주)(*1)
라이트론홀딩스㈜

임원
대표이사
대표이사

(*1) 2025년 7월 1일 최대주주변경을 수반한 경영권 매각으로 최대주주 및 대표이사가 변경되었습니다.(3) 회사와 특수관계자간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구 분
특수관계자명
매출
이자수익
기타수익
매 입
파생상품매각

종속기업
㈜세영기술
9,000
-
47,899
382,868
-

주식회사 창대엠오마인
-
66,521
-
-
-

주식회사 프레스티지개발
-
71,636
-
-

최대주주
라이트론홀딩스㈜(*1)
-
-
-
-
17,600

기타특수관계자
박찬희(구, 대표이사)(*1)
-
3,692
-
-
-

합 계
9,000
141,849
47,899
382,868
17,600

(*1) 2025년 7월 1일 최대주주변경을 수반한 경영권 매각으로 최대주주 및 대표이사가 변경되었습니다.

<전분기>
(단위:천원)

구 분
회사명
매출
이자수익
기타수익
매 입
이자비용
파생상품 매각

종속기업
(주)세영기술
21,000
-
43,932
369,336
-
-

주식회사 창대엠오마인
-
37,952
-
-
-
-

관계기업
주식회사 창대엠오마인
-
12,247
-
-
-
-

(주)한울반도체
2,000
-
-
-
17,644
-

최대주주
라이트론홀딩스(주)(*)
-
-
-
-
-
25,747

합 계
23,000
50,199
43,932
369,336
17,644
25,747

(*) 전분기 중 발행한 제 12회차 전환사채의 매도청구권을 매각하였습니다.

(4) 회사와 특수관계자간의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구 분
특수관계자명
매출채권 및 기타채권
대여금 및 미수수익(*1)
매입채무
기타채무

종속기업
㈜세영기술
376,002
-
11,541
7,490

주식회사 창대엠오마인
-
2,260,829
-
-

주식회사 프레스티지개발
-
12,106,636
-
-

피엠에이조합
-
-
-
-

관계기업
대덕인베스트먼트㈜(*2)
-
1,113,096
-
-

합 계
376,002
15,480,561
11,541
7,490

(*1) 손실충당금 반영 전 금액입니다.(*2) 대덕인베스트먼트㈜에 대한 대여금 및 미수수익은 회수가능성을 고려하여 전액 대손충당금이 설정되었습니다.

<전기말>
(단위:천원)

구 분
특수관계자명
매출채권 및 기타채권
대여금 및 미수수익(*1)
매입채무
기타채무

종속기업
㈜세영기술
58,422
-
15,162
6,951

주식회사 창대엠오마인
-
1,877,308
-
-

관계기업
대덕인베스트먼트㈜(*2)
-
1,113,096
-
-

합 계
58,422
2,990,404
15,162
6,951

(*1) 손실충당금 반영 전 금액입니다.(*2) 대덕인베스트먼트㈜에 대한 대여금 및 미수수익은 회수가능성을 고려하여 전액 대손충당금이 설정되었습니다.

(5) 회사와 특수관계자간의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구 분
특수관계자명
자금대여 등 거래
자금 차입 등 거래

대여
회수
현금출자

종속기업
주식회사 창대엠오마인
317,000
-
-

종속기업
주식회사 프레스티지개발
12,035,000
-
1,000,000

종속기업
피엠에이조합
-
-
12,000,000

기타특수관계자
박찬희(구, 대표이사)
700,000
700,000
-

합 계
13,052,000
700,000
13,000,000

<전분기>
(단위:천원)

구분
회사명/성명
자금대여 등 거래
자금 차입 등 거래

대여
차입
상환
현금출자

종속기업
주식회사 창대엠오마인
400,000
-
-
-

(주) 그립포스
-
-
-
900,000

관계기업
(주)한울반도체
-
2,000,000
2,000,000
-

주식회사 창대엠오마인(*)
700,000
-
-
-

최대주주
라이트론홀딩스(주)
-
-
-
5,001,750

합 계
1,100,000
2,000,000
2,000,000
5,901,750

(*) 전분기 중 종속기업으로 편입 전 기간의 금액으로 구성되어 있습니다.

(6) 회사의 주요 경영진은 회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진 보상과 관련하여 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

급여
1,289,024
1,249,633

퇴직급여
1,010,868
99,194

(7) 당분기말 현재 회사가 특수관계자로부터 지급받은 담보나 보증은 없습니다.

28. 재무위험관리의 목적 및 정책회사의 주요 금융부채는 차입금, 사채, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며,이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 회사는 투기목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

29. 공정가치

(1) 보고기간종료일 현재의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말
공정가치측정여부(*)

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

- 당기손익-공정가치측정금융자산
8,156,381
8,156,381
5,138,050
5,138,050
측정

- 파생상품자산
-
-
101,907
101,907
측정

- 기타수취채권
781,166
781,166
93,906
93,906
미측정

- 매출채권및기타수취채권
21,024,792
21,024,792
5,971,915
5,971,915
미측정

- 기타금융자산
3,602,029
3,602,029
3,643,403
3,643,403
미측정

- 현금및현금성자산
2,305,686
2,305,686
9,797,007
9,797,007
미측정

금융자산 합계
35,870,054
35,870,054
24,746,188
24,746,188

금융부채:

- 매입채무및기타채무
5,393,759
5,393,759
1,460,924
1,460,924
미측정

- 전환사채
11,173,831
11,173,831
11,954,394
11,954,394
미측정

- 단기차입금
5,000,000
5,000,000
-
-
미측정

- 기타금융부채
209,578
209,578
185,758
185,758
미측정

금융부채 합계
21,777,168
21,777,168
13,601,076
13,601,076

(*) 현금및현금성자산, 기타수취채권, 매출채권및기타수취채권, 기타금융자산, 매입채무및기타채무 및 기타금융부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산 중 지분상품 중 일부는 수준 1로 분류되어 활성시장에서 공시되는 시장가격으로 측정되었으며, 일부는 수준 3으로 분류되어 공정가치를 평가하였습니다. 한편, 전환사채는 상각후원가로 측정되었습니다.

회사는 전환사채의 발행과 관련하여 인식한 금융상품(파생상품)에 대해 공정가치를 외부평가기관을 통하여 제공받고 있으며, 외부전문평가기관은 이항모형평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재의 회사의 자산의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
합 계

활성시장의공시가격

(수준 1)

유의적인

관찰가능한투입변수(수준 2)

유의적인

관찰가능하지 않은 투입변수

(수준 3)

당기손익-공정가치측정금융자산
8,156,381
6,604,529
-
1,551,852

당분기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.한편, 회사가 보유 중인 수준3으로 분류되는 자산은 비상장사 지분상품 및 전환사채 입니다.

30. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액

(단위:천원)

재무상태표 상 자산
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
8,156,381
5,138,050

파생상품

파생상품자산
-
101,907

상각후원가측정금융자산

매출채권
6,350,225
3,787,733

기타수취채권
15,455,733
2,278,088

기타금융자산
3,602,029
3,643,403

현금및현금성자산
2,305,686
9,797,007

합 계
35,870,054
24,746,188

(단위:천원)

재무상태표 상 부채
당분기말
전기말

상각후원가측정금융부채

매입채무
5,116,645
1,062,150

단기차입금
5,000,000
-

기타채무
277,114
398,774

기타금융부채
209,578
185,758

전환사채
11,173,831
11,954,394

합 계
21,777,168
13,601,076

(2) 당분기와 전분기 중 인식된 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

당기손익-공정가치측정금융자산

배당수익
-
-
-
753,741

평가손익
(756,466)
(1,090,957)
70,463
7,947

거래손익
1,726,024
1,726,024
-
-

상각후원가측정금융자산

이자수익
143,481
358,350
200,271
251,367

대손상각환입(비용)
(22,245)
(355,175)
(97,600)
(20,785)

외화환산손익
29,602
16,524
39,054
20,466

파생상품

평가이익(손실)
-
-
-
-

거래이익(손실)
-
(1,927,677)
(950,569)
(950,569)

상각후원가측정금융부채

이자비용
(458,946)
(1,434,220)
(755,338)
(2,234,077)

외화환산손익
(193,864)
(45,732)
3,638
2,538

상환손익
-
5,717
(11,578)
(27,427)

합 계
467,586
(2,747,146)
(1,501,659)
(2,196,799)

31. 우발사항 및 약정사항(1) 제공한 지급보증회사가 보고기간종료일 현재 제공한 지급보증은 없습니다.(2) 제공받은 지급보증회사는 서울보증보험으로부터 법원공탁 및 이행보증과 관련하여 2,739,304천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(3) 사용제한 예금기타금융자산 3,602,029천원에 대해 근질권이 설정되어 있습니다.

(4) 제공한 담보

(단위:천원)

담보제공자산
담보유형
장부금액
채권최고액(*)

토지, 건물
부동산담보신탁
13,214,491
14,300,000

기계장치 등
양도담보
5,394,280

기타금융자산
근질권설정
3,602,029

(*) 제13회차 전환사채와 관련하여 주식회사 바로저축은행과 바로에프앤대부 주식회사에 각각 10,400,000천원 및 3,900,000천원을 채권최고액으로 설정하였습니다.

(5) 소송

1) 보고기간종료일 현재 회사가 피고로 계류중인 소송은 다음과 같습니다.

접수일
사건번호
담당법원
원고(채권자)
피고(채무자)
소송내용
소 가(원)
비 고

2022-12-12
2022가합109757
서울중앙지방법원
백**
㈜빛과전자외 2명
특허권압류등록말소
150,000,000
1심 회사승소(*1)

2023-01-26
2023가합43479
서울중앙지방법원

2024-12-10
2024나11655
특허법원
30,000,000
2심 진행중(*1)

2024-07-30
2024가단5317458
서울중앙지방법원
㈜성안**

㈜창대엠오마인

㈜빛과전자

위약금등
128,000,000
1심 회사승소(*2)

(*1) 회사는 채무자 ㈜블루에이치투(구, ㈜메타비스타)의 특허권을 압류한 바 있는데,특허권자는 백종훈임을 확인한 판결을 근거로 압류 채권자 전원을 상대로 특허권 압류의 말소를 청구한 소송입니다. 2024. 10. 4. 원고패소 판결하였으나, 2024. 10. 18.원고 항소하였습니다.(*2) ㈜창대엠오마인과 임대차계약을 체결한 계약당사자가 회사와 ㈜창대엠오마인을 상대로 임대차계약 위반을 주장하며 제기한 소송입니다. 2025. 7. 8 원고 일부승소(㈜빛과전자에 대한 청구는 기각되고, ㈜창대엠오마인에 대한 청구는 인용됨)하였으나, 2025. 7. 18 원고 항소하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 회사가 원고로 계류중인 소송은 다음과 같습니다.

접수일
사건번호
담당법원
원고(채권자)
피고(채무자)
소송제목
소 가(원)
비 고

2019-11-052024-01-15
2019구합855532024누31705
서울행정법원서울고등법원
㈜빛과전자외 2명
산업통상자원부무역위원회
불공정무역행위판정취소 등
150,000,000
1심 회사승소2심 진행중

2019-11-072022-11-152023-10-192024-11-07
2019가합5789472022나22132023다2895082024나11419
서울중앙지방법원특허법원대법원특허법원
㈜빛과전자외 2명
자이글㈜
특허권침해금지청구권부존재 확인청구의 소
100,000,000
1심 회사승소2심 회사승소3심 파기환송환송심 진행중

2020-05-292023-06-232025-03-17
2020가합5472222023나20254052025다211136
서울중앙지방법원서울고등법원대법원
㈜빛과전자
오**, 김**, 최**
손해배상(기)
200,000,100
1심 회사승소2심 회사 일부승소3심 심리불속행기각(승소)

오**, 최**

오**
22,418,361

2021-01-19
2021가합10992
수원지방법원
㈜빛과전자
㈜에스알텍
주식양도대금청구
230,175,000
1심 진행중

2023-06-262025-05-15
2023가합715352025나207292
서울중앙지방법원서울고등법원
㈜빛과전자
이원다이애그노믹스㈜
위약벌 청구
4,800,000,000
1심 승소2심 진행중(*1)

2023-08-232024-03-292025-10-27
2023가단53259402024나20166822025다218252
서울중앙지방법원서울고등법원대법원
㈜빛과전자
이원다이애그노믹스㈜
지연손해금 등
132,348,494
1심 회사패소2심 회사승소3심 진행중(*2)

2024-10-02
2024가합99189
서울중앙지방법원
㈜빛과전자
정** 외 2
손해배상
1,000,000,000
1심 진행중(*3)

2025-02-26
2025가단75074
서울중앙지방법원
㈜빛과전자
김**
대여금 청구
100,390,000
1심 진행중(*4)

(*1) 회사는 이원다이애그노믹스㈜가 계약상 약정의무 불이행에 따라 위약벌 청구소를 제기하였고, 2025. 4. 18. 1심 원고 승소판결을 받았으며, 2025. 5. 2. 피고 항소하였습니다.(*2) 회사는 이원다이애그노믹스㈜가 계약상 대여금에 대한 기한의 이익 상실 사유가 있다고 보고 이에 대한 지연손해금 등을 청구하는 소를 제기하였고 패소하여 2024. 3. 20. 항소하였습니다. 2025. 9. 18. 피고 패소판결(1심 취소) 하였으나, 2025. 10. 10. 피고는 상고장을 제출하였습니다.(*3) 회사는 주주간 계약 승계계약의 상대방인 ㈜엘브이엔터테인먼트가 불법행위로 계약사항을 위반하여 회사의 손해를 입혔으므로, 상대방 회사 실사주 등에게 그 손해의 일부금을 청구하는 소를 제기하였습니다.(*4) 회사는 대여금 채권의 회수를 위하여 대여금 청구소송을 제기하였습니다.

3) 당분기와 전기 중 소송으로 인한 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기

기초잔액
45,330
53,395

감소
-
(8,065)

기말잔액
45,330
45,330

32. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

(1) 분기순손익
(9,594,572)
(8,999,494)

(2) 조정
5,050,871
4,757,761

이자수익
(358,350)
(251,367)

이자비용
1,434,219
2,234,076

법인세비용(수익)
(437,477)
(334,007)

배당금수익
-
(753,741)

외화환산손실
46,306
3,271

대손상각비(환입)
355,176
109,583

기타의대손상각비(환입)
-
(88,797)

감가상각비
1,323,657
1,481,974

외화환산이익
(17,098)
(26,276)

유형자산처분손실
869
-

유형자산처분이익
(1,681)
-

무형자산상각비
640,690
646,957

퇴직급여
270,857
220,183

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(100)
(7,947)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
1,091,057
-

당기손익-공정가치측정금융자산거래이익
(1,777,876)
-

당기손익-공정가치측정금융자산거래손실
51,852
-

파생상품거래손실
1,927,677
950,569

사채상환이익
(5,717)
39,982

사채상환손실
-
(12,555)

재고자산평가손실(환입)
705,328
456,703

재고자산폐기손실
63,003
97,851

관계기업투자주식처분이익
(276,401)

종속기업투자주식처분손실
9,582

연차수당 등 종업원급여(환입)
2,057
(13,493)

장기종업원급여 등
3,241
4,795

(3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
1,924,855
1,679,553

매출채권의 증감
(2,909,835)
162,651

기타수취채권의 증감
(2,993)
2,133

기타유동자산의 증감
(151,776)
(30,077)

재고자산의 증감
1,811,028
1,298,956

매입채무의 증감
4,008,777
4,431

기타채무의 증감
(143,674)
(217,494)

종업원급여부채의 증감
(211,222)
(299,255)

기타유동부채의 증감
78,656
600,461

퇴직금의 지급
(748,831)
(177,290)

사외적립자산의 증감
194,725
335,037

영업으로부터 창출된 현금
(2,618,846)
(2,562,180)

(2) 회사의 현금흐름표상의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

전환사채의 전환
1,551,918
16,446,502

사용권자산의 리스부채계상
161,287
245,837

관계기업투자주식의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체
7,695,585
-

관계기업투자주식의 종속기업투자주식 대체
-
3,000,000

전환사채의 대용납입 발행
-
1,400,000

당기손익-공정가치측정금융자산 유동성대체
-
3,842,995

종속기업투자주식 취득 관련 관계회사대여금 상계
-
800,000

6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시할 수 있습니다. 배당가능이익 범위 내에서 회사의 재무 안정성, 지속적 성장을 위한 투자, 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당을 검토할 예정입니다.단, 대외변수들로 인하여 회사의 배당재원이 감소할 경우, 회사의 미래투자 및 재무안정성을 고려하고 지속적인 회사성장을 위하여 현금보유전략을 시행할 수 있습니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분
현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관
이사회 및 주주총회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
해당사항 없음

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획
현재까지는 도입계획이 없음

2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분
결산월
배당여부
배당액확정일
배당기준일
배당 예측가능성제공여부
비고

제27기
2024.12
X
-
-
X
-

제26기
2023.12
X
-
-
X
-

제25기
2022.12
X
-
-
X
-

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

당사 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제12조(신주의 배당기산일)회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다.

제55조(이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.④이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제55조 제6항에 따라 재무제표를 이사가 승 인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제56조(중간배당)① 회사는 이사회의 결의로 6월 30일 24시 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조 12에 따라 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만 중간배당 후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조의 우선주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

라. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제28기 당분기
제27기
제26기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
-10,002
-18,581
-19,623

(별도)당기순이익(백만원)
-9,595
-17,313
-19,274

(연결)주당순이익(원)
-205
-528
-743

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2021년 04월 22일
신주인수권행사
보통주
772,200
500
2,590
3회차

2021년 05월 25일
유상증자(제3자배정)
보통주
1,730,764
500
2,600
보호예수

2021년 05월 25일
유상증자(제3자배정)
보통주
384,613
500
2,600
소액공모

2023년 04월 27일
전환권행사
보통주
133,912
500
2,987
8회차

2023년 04월 27일
전환권행사
보통주
334,784
500
2,987
8회차

2023년 07월 18일
전환권행사
보통주
294,023
500
3,129
8회차

2023년 07월 19일
전환권행사
보통주
159,795
500
3,129
8회차

2023년 08월 02일
전환권행사
보통주
221,020
500
4,072
8회차

2023년 09월 05일
전환권행사
보통주
227,208
500
3,521
8회차

2023년 09월 05일
전환권행사
보통주
136,324
500
3,521
8회차

2023년 09월 05일
전환권행사
보통주
238,662
500
3,352
6회차

2023년 09월 08일
전환권행사
보통주
44,749
500
3,352
6회차

2023년 09월 12일
전환권행사
보통주
29,832
500
3,352
6회차

2023년 09월 18일
전환권행사
보통주
29,832
500
3,352
6회차

2023년 09월 20일
전환권행사
보통주
44,749
500
3,352
6회차

2023년 11월 09일
전환권행사
보통주
669,568
500
2,987
8회차

2024년 07월 19일
유상증자(제3자배정)
보통주
3,250,000
500
1,539
보호예수

2024년 08월 02일
전환권행사
보통주
649,772
500
1,539
6회차

2024년 08월 02일
전환권행사
보통주
1,425,003
500
1,539
9회차

2024년 08월 05일
전환권행사
보통주
3,378,806
500
1,539
8회차

2024년 08월 05일
전환권행사
보통주
1,476,630
500
1,539
9회차

2024년 08월 05일
전환권행사
보통주
1,705,549
500
1,539
10회차

2024년 08월 05일
전환권행사
보통주
1,484,903
500
1,539
11회차

2024년 08월 08일
전환권행사
보통주
129,954
500
1,539
8회차

2024년 08월 09일
전환권행사
보통주
178,789
500
1,539
10회차

2024년 08월 14일
전환권행사
보통주
119,185
500
1,539
11회차

2024년 09월 04일
전환권행사
보통주
12,157
500
1,414
11회차

2024년 09월 20일
전환권행사
보통주
12,158
500
1,414
11회차

2024년 10월 23일
전환권행사
보통주
12,157
500
1,414
11회차

2024년 10월 25일
전환권행사
보통주
2,087,682
500
1,437
6회차

2024년 10월 25일
전환권행사
보통주
584,794
500
1,539
10회차

2024년 11월 05일
전환권행사
보통주
218,181
500
1,375
10회차

2024년 11월 27일
전환권행사
보통주
45
500
1,414
11회차

2024년 12월 17일
유상증자(제3자배정)
보통주
685,400
500
1,459
소액공모

2025년 05월 09일
전환권행사
보통주
83,487
500
1,078
10회차

2025년 05월 30일
전환권행사
보통주
380,333
500
1,078
10회차

2025년 06월 24일
전환권행사
보통주
371,057
500
1,078
10회차

2025년 07월 14일
전환권행사
보통주
371,057
500
1,078
9회차

2025년 07월 23일
전환권행사
보통주
201,474
500
1,078
9회차

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채
9
2023.04.28
2026.04.28
8,000,000,000
보통주
2024.04.28~2026.03.28
100.00
1,343
223
0
-

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채
11
2023.05.30
2026.05.30
3,000,000,000
보통주
2024.05.30~2026.04.30
100.00
913
479,666,647
525,374
-

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채
13
2025.05.20
2028.05.20
11,000,000,000
보통주
2026.05.20~2028.04.20
100.00
910
11,000,000,000
12,087,912
-

합 계
-
-
-
22,000,000,000
-
-
-
-
12,096,857,643
12,613,286
-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 천원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

(주)빛과전자
회사채
사모
2021.11.26
7,000,000
액면이자율: 1%보장이자율: 5%
-
2024.11.26
상환
-

(주)빛과전자
회사채
사모
2021.11.26
3,000,000
액면이자율: 1%보장이자율: 5%
-
2024.11.26
상환
-

(주)빛과전자
회사채
사모
2022.03.28
15,200,000
액면이자율: 1%보장이자율: 3%
-
2025.03.28
상환
-

(주)빛과전자
회사채
사모
2023.04.28
8,000,000
액면이자율: 2%보장이자율: 8%
-
2026.04.28
미상환
9CB

(주)빛과전자
회사채
사모
2023.05.04
5,000,000
액면이자율: 2%보장이자율: 4%
-
2026.05.04
상환
10CB

(주)빛과전자
회사채
사모
2023.05.30
3,000,000
액면이자율: 3%보장이자율: 9%
-
2026.05.30
미상환
11CB

(주)빛과전자
회사채
사모
2024.06.28
11,000,000
액면이자율: 2%보장이자율: 8%
-
2027.06.28
상환
12CB

(주)빛과전자
회사채
사모
2025.05.20
11,000,000
액면이자율: 2%보장이자율: 8%
-
2028.05.20
미상환
13CB

합 계
-
-
-
63,200,000
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
479,666
-
11,000,000
-
-
-
-
11,479,666

합계
479,666
-
11,000,000
-
-
-
-
11,479,666

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

유상증자(소액공모 제3자배정)
-
2021년 05월 24일
운영자금
999,994
운영자금
999,994
-

유상증자(소액공모 제3자배정)
-
2024년 11월 26일
운영자금
999,998
운영자금
999,998
-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

제3자배정 유상증자
-
2021년 05월 24일
운영자금
4,499,986
운영자금
4,499,986
-

전환사채
6
2021년 11월 26일
타법인증권 취득자금
7,000,000
타법인출자
7,000,000
-

전환사채
7
2021년 11월 26일
운영자금
3,000,000
운영자금
3,000,000
-

전환사채
8
2022년 03월 28일
타법인증권 취득자금
15,200,000
타법인증권 취득자금
15,200,000
-

전환사채
9
2023년 04월 28일
운영자금
8,000,000
운영자금
8,000,000
-

전환사채
10
2023년 05월 04일
채무상환자금
5,000,000
채무상환자금
5,000,000
-

전환사채
11
2023년 05월 30일
운영자금
3,000,000
운영자금
3,000,000
-

3자배정 유상증자
-
2024년 06월 28일
운영자금
5,001,750
운영자금
5,001,750
-

전환사채
12
2024년 06월 28일
운영자금
11,000,000
운영자금
11,000,000
-

전환사채
13
2025년 05월 20일
운영자금
11,000,000
운영자금
11,000,000
-

3자배정 유상증자
-
2025년 07월 21일
운영자금
4,394,429
운영자금
4,394,429
-

3자배정 유상증자
-
2025년 08월 26일
운영자금
5,605,567
운영자금
5,605,567
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항- 최근 3사업연도중 본사 기준(별도 재무제표 기준) 주요한 합병 내역은 없습니다.(2) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 해당사항이 없습니다.- 우발채무 등에 관한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '2. 우발부채등에관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정 현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 천원)

구 분
계정과목
채권 금액
대손충당금
대손충당금설정률(%)

제28기당분기
매출채권
10,787,729
4,300,153
39.9%

미수금
5,000,547
4,994,516
99.9%

미수수익
1,117,360
1,083,121
96.9%

대여금
8,302,370
2,202,370
26.5%

보증금
1,098,066
125,000
11.4%

합 계
26,306,072
12,705,160
48.3%

제27기
매출채권
7,865,718
3,944,986
50.2

미수금
2,054,080
2,051,109
99.9

미수수익
1,120,124
1,083,121
96.7

대여금
2,302,370
2,202,370
95.7

보증금
415,806
125,000
30.1

합 계
13,758,098
9,406,586
68.4

제26기
매출채권
6,299,100
3,704,061
58.8

미수금
2,058,020
2,051,109
99.7

미수수익
1,094,748
1,085,935
99.2

대여금
3,323,079
2,243,079
67.5

보증금
2,150,997
0
0.0

합 계
14,925,944
9,084,184
60.9

※ 연결재무제표 기준입니다.※ 상기 대손충당금 설정 대상 채권은 前경영진으로 부터 발생한 채권이며 회사는 소송 등 채권 회수를 위해 노력하고 있습니다.

(2) 매출채권에 대한 대손충당금 변동 현황

(단위: 천원)

구 분
제28기 당분기
제27기
제26기

1.기초 대손충당금 잔액합계
3,944,986
3,704,061
3,672,033

2. 순대손처리액
-
-
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
355,167
240,925
32,028

4. 기말 대손충당금 잔액합계
4,300,153
3,944,986
3,704,061

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침(설정방침)ㆍ 보고기간종료일 현재 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 고려하는 기대신용손실모형을 적용하여 대손충당금설정(대손경험률 및 대손예상액 산정근거)ㆍ 대손경험률: 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 신용손실 경험 등을 근거로 연령별 대손경험률을 산정하여 설정ㆍ 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등과 채무자의 신용정보 및 미래 전망을 고려하여 합리적인 대손예상액 설정

(대손처리 기준)매출채권 등에 대해 다음과 같은 사유 발생시 실대손처리ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수 불능이 객관적으로 입증된 경우ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우ㆍ 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황당반기말 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
3개월이하
3개월초과
6개월초과
9개월초과
12개월초과
계

6개월이하
9개월이하
12개월이하

기대 손실률(%)
1.04%
12.06%
31.20%
52.24%
100.00%
-

일반
6,076,387
430,562
119,943
27,167
4,133,671
10,787,729

대손충당금
(62,942)
(51,926)
(37,422)
(14,192)
(4,133,671)
(4,300,153)

순장부금액
6,013,445
378,636
82,521
12,975
-
6,487,577

구성비율(%)
56.33%
3.99%
1.11%
0.25%
38.32%
100.0%

※ 연결재무제표 기준입니다.

다. 재고자산 현황 등(1) 재고자산의 보유 현황

(단위: 천원)

구 분
제28기 당분기
제27기
제26기

상품(취득원가)
348,237
161,306
126,444

제품(취득원가)
1,805,788
2,081,141
1,917,575

재공품(취득원가)
956,028
845,419
1,550,292

원재료(취득원가)
16,450,444
18,296,464
20,596,254

미착품(취득원가)
52,907
3,720
739

평가충당금
(1,457,930)
(765,710)
(421,461)

합 계
18,155,474
20,622,340
23,769,843

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
19.47%
25.27
33.96

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]
1.60
0.78
0.95

※ 연결재무제표 기준입니다.(2) 재고자산의 실사내역 등- 실사내역: 분기별로 매년 4회 재고자산 실사 실시- 실사방법: 기말 기준일의 수불부를 기준으로 하여 실사일까지의 입출고 현황을 가감하여 재고자산을 확인함.

라. 공정가치 평가내역
(1) 금융상품 공정가치평가
보고서작성기준일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제28기 당분기
제27기

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익인식측정금융자산
8,156,381
8,156,381
5,138,050
5,138,050

파생상품자산
-
-
101,907
101,907

상각후원가측정금융자산

매출채권
6,487,576
6,487,576
3,920,731
3,920,731

기타수취채권
7,113,336
7,113,336
430,781
430,781

기타투자금융자산
3,602,029
3,602,029
3,643,403
3,643,403

현금및현금성자산
7,371,848
7,371,848
10,762,079
10,762,079

합 계
32,731,170
32,731,170
23,996,951
23,996,951

상각후원가측정금융부채

매입채무
5,211,871
5,211,871
1,276,638
1,276,638

기타채무
469,450
469,450
473,009
473,009

기타금융부채
236,040
236,040
198,782
198,782

단기차입금
5,350,000
5,350,000
592,221
592,221

전환사채
11,173,831
11,173,831
11,954,394
11,954,394

합 계
22,441,192
22,441,192
14,495,044
14,495,044

(2) 유형자산 공정가치 평가공시작성 기준일 현재 연결회사의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
재평가모형
원가모형
증감

토지
11,014,794
3,496,760
7,518,034

재평가로 인해 발생한 재평가잉여금은 기타포괄손익누계액으로 계상되어 있으며, 상법 규정에 따라 해당 재평가잉여금은 배당이 제한되어 있습니다.토지의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다. 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구분
가치평가방법
수준3 투입변수

토지
공시지가기준법
지역요인, 개별요인 등

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
구분
감사인
감사의견
의견변형사유
계속기업 관련중요한 불확실성
강조사항
핵심감사사항

제28기(당분기)
감사보고서
삼정회계법인
-
-
-
해당사항없음
해당사항없음

연결감사보고서
삼정회계법인
-
-
-
해당사항없음
해당사항없음

제27기(전기)
감사보고서
삼정회계법인
적정의견
-
-
해당사항없음
재고자산 평가충당금 검토

연결감사보고서
삼정회계법인
적정의견
-
-
해당사항없음
재고자산 평가충당금 검토

제26기(전전기)
감사보고서
삼정회계법인
적정의견
-
-
해당사항없음
재고자산 평가충당금 검토

연결감사보고서
삼정회계법인
적정의견
-
-
해당사항없음
재고자산 평가충당금 검토

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제28기(당기)
삼정회계법인
분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 검토
304
1,900
-
-

제27기(전기)
삼정회계법인
분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 검토
290
1,900
290
2,468

제26기(전전기)
삼정회계법인
분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 검토
285
1,900
285
1,920

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제28기(당반기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제27기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제26기(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

라. 회계감사인의 변경
당사는 제22기 부터 삼정회계법인이 감사인으로 선임되었습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 외부감사인은 삼정회계법인으로 동일합니다.

사업연도
감사기간
감사인
변경사유

제28기(당기)
-
삼정회계법인
『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』제11조에 따라 외부감사인(삼정회계법인)을 지정선임

제27기(전기)
2024.01.01~2024.12.31
삼정회계법인
『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』제11조에 따라 외부감사인(삼정회계법인)을 지정선임

제26기(전전기)
2023.01.01~2023.12.31
삼정회계법인
『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』제11조에 따라 외부감사인(삼정회계법인)을 지정선임

2. 내부통제에 관한 사항

가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
운영실태 보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제28기(당기)
내부회계관리제도
-
-
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제27기(전기)
내부회계관리제도
2025.02.07
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
2025.02.07
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

제26기(전전기)
내부회계관리제도
2024.02.13
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
2024.02.13
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
평가보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제28기(당기)
내부회계관리제도
-
-
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제27기(전기)
내부회계관리제도
2024년 03월 19일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
2024년 03월 19일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

제26기(전전기)
내부회계관리제도
2023년 03월 20일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
2023년 03월 20일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도
구분
감사인
유형(감사/검토)
감사의견 또는검토결론
지적사항
회사의대응조치

제28기(당기)
내부회계관리제도
삼정회계법인
-
-
-
-

연결내부회계관리제도
삼정회계법인
-
-
-
-

제27기(전기)
내부회계관리제도
삼정회계법인
감사
적정의견
-
-

연결내부회계관리제도
삼정회계법인
감사
적정의견
-
-

제26기(전전기)
내부회계관리제도
삼정회계법인
감사
적정의견
-
-

연결내부회계관리제도
삼정회계법인
감사
적정의견
-
-

라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서
총 원
내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율
내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)
공인회계사자격증소지자수(B)
비율(B/A*100)

감사
1
1
-
-
333

이사회
7
1
-
-
81

회계처리부서
2
2
-
-
162

전산운영부서
2
1
-
-
306

자금운영부서
1
1
-
-
201

마. 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)
성명
회계담당자등록여부
경력(단위:년, 개월)
교육실적(단위:시간)

근무연수
회계관련경력
당기
누적

내부회계관리자
박성진
부
3개월
6년 9개월
-
-

회계담당직원
윤정훈
부
4년 11개월
20년 6개월
-
-

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가.이사회 구성 개요
당사의 이사회는 2025년 7월 1일 사내이사 4인(김민호, 강은영, 배기복, 박성진) 및 사외이사 3인(박은석, 송병옥, 신현택)이 임시주주총회를 통해 신규 선임되었고, 2025년 7월 28일 사외이사 신현택은 일신상의 사유로 사임하여 보고서 작성 기준일 이후 현재 당사의 사외이사는 총 2인(박은석, 송병옥)입니다.

나. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

6
2
3
-
3

다. 중요 의결사항 등

- 기간 : 2025. 01. 01. ~ 2025. 01. 23.

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사
사외이사

박찬희
이창언
임세혁
이광보
이호성
김용식

찬반여부

1
2025.01.07
타법인 원재료 구매 선지급금 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

2
2025.01.09
제9회 전환사채 만기 전 조기취득의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

3
2025.01.15
제10회 전환사채 재매각 정정의건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

- 기간 : 2025. 01. 24. ~ 2025. 05. 12.

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사
사외이사

박찬희
이창언
임세혁
이호성
남솔범

찬반여부

4
2025.02.10
제27기 결산재무제표(별도, 연결) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제27기 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

내부회계관리제도평가 결과보고의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5
2025.02.14
제10회 전환사채 재매각 정정의건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6
2025.02.28
제3자배정 유상증자 납입일 변경의 건
가결
의결권제한
찬성
찬성
찬성
찬성

7
2025.03.13
제27기 정기주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

전자투표 및 전자위임장권유제도 채택 및 활용의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8
2025.04.11
금전대여 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제10회 전환사채 재매각 정정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

9
2025.04.15
금전대여 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

10
2025.04.30
금전소비대차계약 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

타법인 주식매각 정정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

11
2025.05.09
제10회 전환사채 재매각 정정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

※ 2025.01.23 임시주주총회를 통해 남솔범 사외이사가 신규 선임되었으며, 2025.02.03 일신상의 사유로 이광보 사내이사, 김용식 사외이사가 자진 사임하였습니다.

- 기간 : 2025. 05. 13. ~ 2025. 06. 30.

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사
사외이사

박찬희
이창언
임세혁
남솔범

찬반여부

12
2025.05.13
임시주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

전자투표 및 전자위임장 권유제도 채택 및 활용의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

13
2025.05.15
제13회 전환사채 발행의 건
가결
찬성
찬성
찬성
불참

14
2025.05.20
제12회 전환사채 만기전 조기취득의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

제13회 전환사채 콜옵션 권리자 지정의 건
가결
의결권제한
찬성
찬성
찬성

회원권 취득의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

15
2025.05.26
제3자배정 유상증자 정정의 건
가결
의결권제한
찬성
찬성
찬성

신주발행의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

신주발행의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

16
2025.05.28
제9회, 제10회 전환사채 재매각의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

제13회 전환사채 콜옵션 권리자 지정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

17
2025.06.16
임시주주총회 소집결의 정정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

18
2025.06.20
신주발행 정정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

신주발행 정정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

※ 2025.05.13 일신상의 사유로 이호성 사외이사가 자진 사임하였습니다.

- 기간 : 2025. 07. 01. ~ 2025. 09. 30.

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사
사외이사

김민호
배기복
박성진
강은영
박은석
송병옥

찬반여부

19
2025.07.01
각자 대표 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

20
2025.07.02
자회사 설립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

21
2025.07.09
자회사 대여한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

22
2025.07.18
자회사 대여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

23
2025.07.21
제3자배정 유상증자 정정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24
2025.07.22
자회사 대여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

25
2025.07.30
제3자배정 유상증자 정정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

26
2025.08.12
제3자배정 유상증자 정정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

27
2025.08.26
제3자배정 유상증자 정정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

28
2025.08.27
자회사 대여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

29
2025.09.03
조합 출자 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

30
2025.09.10
타법인 전환사채 매각의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

타법인 주식 매각의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자회사 대여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

31
2025.09.24
타법인 주식 담보 대출의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

32
2025.09.26
타법인 주식 매수의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

33
2025.09.29
타법인 출자 한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

※2025년 7월 1일 임시주주총회를 통해 사내이사4인(김민호, 배기복, 박성진, 강은영), 사외이사3인(박은석, 송병옥, 신현택)이 선임 되었습니다. 이후 2025년 7월 28일 사외이사 신현택님이 일신상의 사유로 사임하였습니다.
라. 이사회내의 위원회
- 해당사항 없음

마
. 이사의 독립성
당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사후보 추천위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 이사는 주주총회에서 선임합니다. 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.

직명
성명
임기(연임여부/횟수)
활동분야(담당업무)
추천인
회사와의 거래
최대주주 등과의 관계
비고

대표이사(사내이사)
김민호
'25.07~'28.07(신규선임)
경영총괄, 이사회 의장
이사회
해당없음
해당없음
-

대표이사(사내이사)
배기복
'25.07~'28.07(신규선임)
경영전략
이사회
해당없음
해당없음
-

사내이사
박성진
'25.07~'28.07(신규선임)
경영기획
이사회
해당없음
해당없음
-

사내이사
강은영
'25.07~'28.07(신규선임)
경영자문
이사회
해당없음
해당없음
-

사외이사
박은석
'25.07~'28.07(신규선임)
경영자문
이사회
해당없음
해당없음

사외이사
송병옥
'25.07~'28.07(신규선임)
경영자문
이사회
해당없음
해당없음

감사
신동복
'25.07~'28.07(신규선임)
감사
이사회
해당없음
해당없음

바. 사외이사의 전문성당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

(1) 사외이사 주요경력

성 명
주 요 경 력
최대주주등과의 이해관계
대내외 교육 참여현황

박은석
동신대학교 체육학 박사前, 선문대학교 교수現, 한국태권도연맹 전무
해당사항 없음
-

신동복

California State University, Northridge (Business)

前, Roundstone (General Manager)

前, Jade Trading Co (President)

前, JNJ BROS CORP (President)

해당사항 없음
-

(2) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
보고서 제출기준일 현재 당사의 사외이사는 전문성을 충분히갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁 교육등 외부기관이제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 필요시 교육을 실시할 예정입니다.

(3) 사외이사 직무수행 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

공시팀
2
차장(5년)과장(5년)
ㆍ이사회 등 경영전반에 관한 사외이사 업무 지원ㆍ각 이사에게 의결을 위한 정보 제공ㆍ이사회 및 위원회의 회의내용 기록

재경팀
3

팀장(20년)

대리(10년)대리(4년)

ㆍ이사회 등 경영전반에 관한 사외이사 직무 수행지원ㆍ이사의 사업 이해도를 높이기 위한 보조 자료 지원 등ㆍ회의 진행을 위한 실무 지원

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
: 당사는 2025년 9월 30일 기준 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
: 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 정관에 다음과 같은 내용을 두고 있습니다.

관련규정
내 용

정관

제 49 조(감사의 직무와 의무)
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 이 정관 제38조 및 제39조 2항의 규정을 준용한다.

다. 감사의 인적사항

성 명
주요 경력
최대주주등과의이해관계
결격요건 여부
임기만료일
타사겸직현황
비 고

신동복

호남대학교 경영학과

前, 한국수력원자력 협력업체 부장

現, 어업회사법인 대표

해당사항 없음
해당사항 없음
2028년 7월 2일
-
-

라. 감사의 독립성: 2025년 9월 30일 기준 당사는 상근감사 1인이 회계와 업무에 대한 감사업무를 독립적으로 수행하고 있습니다. 감사는 당사의 주식을 보유하고 있지 않고 있으며, 최대주주와는 특수관계에 있지 않습니다.

마. 감사의 주요 활동내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
감사

신동복

찬반여부

19
2025.07.01
각자 대표 선임의 건
가결
찬성

20
2025.07.02
자회사 설립의 건
가결
찬성

21
2025.07.09
자회사 대여한도 승인의 건
가결
찬성

22
2025.07.18
자회사 대여 승인의 건
가결
찬성

23
2025.07.21
제3자배정 유상증자 정정의 건
가결
찬성

24
2025.07.22
자회사 대여 승인의 건
가결
찬성

25
2025.07.30
제3자배정 유상증자 정정의 건
가결
찬성

26
2025.08.12
제3자배정 유상증자 정정의 건
가결
찬성

27
2025.08.26
제3자배정 유상증자 정정의 건
가결
찬성

28
2025.08.27
자회사 대여 승인의 건
가결
찬성

29
2025.09.03
조합 출자 승인의 건
가결
찬성

30
2025.09.10
타법인 전환사채 매각의 건
가결
찬성

타법인 주식 매각의 건
가결
찬성

자회사 대여 승인의 건
가결
찬성

31
2025.09.24
타법인 주식 담보 대출의 건
가결
찬성

32
2025.09.26
타법인 주식 매수의 건
가결
찬성

33
2025.09.29
타법인 출자 한도 승인의 건
가결
찬성

바. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
감사의 개별적인 업무역량 증진에 의하고 있으며,필요시내용에 대한 충분한 설명 및 질의응답을 진행하였습니다.

사. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

공시팀
2
차장(5년)과장(5년)
ㆍ이사회 등 경영전반에 관한 사외이사 업무 지원ㆍ각 이사에게 의결을 위한 정보 제공ㆍ이사회 및 위원회의 회의내용 기록

재경팀
3

팀장(20년)

대리(10년)대리(4년)

ㆍ이사회 등 경영전반에 관한 사외이사 직무 수행지원ㆍ이사의 사업 이해도를 높이기 위한 보조 자료 지원 등ㆍ회의 진행을 위한 실무 지원

다. 준법지원인 지원조직 현황
- 당사는 최근 사업연도말 자산총액 5천억원 미만으로 해당사항이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
미실시
미실시
제27기 정기주주총회 실시

나
. 소수주주권- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 경영권 경쟁

- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
59,412,866
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
59,412,866
-

우선주
-
-

마. 주식사무

구분
내 용

정관상신주인수권의 내용

제10조(신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 「상법」 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는경우

4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 「상법」 제418 조 제2 항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선, 긴급한 자금조달, 사업확장, 전략적제휴 등의 경영상의 목적을 달성하기 위해서 필요한 경우 국내외 금융기관, 투자집합기구, 기관투자자, 기타 법인 및 개인에게 신주를 발행하는 경우

6. 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의 16에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에따라 신주를 발행하는 경우

8. 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사에 총 발행주식 총수의 100분의 50을초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우

9. 증권투자회사법에 의한 기업구조 조정기금에 총 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행 할 경우 발행 할 주식의 종류와수 및 발행가격은 이사회 결의로 정한다.

④신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경 우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다

결 산 일
12월 31일

정기주주총회 시기
회사는 매결산기마다 정기주주총회를 소집하여야 하고, 필요에 따라 임시주주총회를 소집한다.

주주명부폐쇄시기
①회사는 매년12월31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

주권의 종류
주1)

-

명의개서대리인
한국예탁결제원(051-519-1500): 부산광역시 남구 문현금융로 40(문현동)

주주의 특전
없음

공고
회사의 인터넷 홈페이지(www.lightron.co.kr)

주1) 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류를 기재하지 않습니다.

바. 주주총회 의사록 요약

(기준일 : 2025년 09월 30일)

개최일자
구분
의안
가결 여부

2025.07.01
임시
제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2-1호 의안 : 사내이사 김민호 선임의 건제2-2호 의안 : 사내이사 강은영 선임의 건제2-3호 의안 : 사내이사 배기복 선임의 건제2-4호 의안 : 사내이사 박성진 선임의 건제2-5호 의안 : 사외이사 박은석 선임의 건제2-6호 의안 : 사외이사 송병옥 선임의 건제2-7호 의안 : 사외이사 신현택 선임의 건제3호 의안 : 감사 신동복 선임의 건
가결가결가결가결가결가결가결가결가결

2025.03.28
정기
제1호 의안 : 제27기(2024.1.1.~2024.12.31. 재무제표 승인의 건(연결·별도)제2호 의안 : 사내이사 임세혁 선임의 건제3호 의안 : 감사 남정기 선임의 건(비상근)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
가결가결가결가결가결

2025.01.23
임시
제1호 의안 : 사외이사 남솔범 선임의 건
가결

2024.03.28
정기
제1호 의안 : 제26기(2023.1.1.~2023.12.31. 재무제표 승인의 건(연결·별도)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3-1호 의안 : 사내이사 이광보 선임의 건제3-2호 의안 : 사외이사 김용식 선임의 건제4호 의안 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 감사 보수한도 승인의 건
가결가결가결가결가결가결

2023.12.22
임시
제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건
가결

2023.09.22
임시
제1호 의안 : 사외이사 이호성 선임의 건
가결

2023.03.29
정기
제1호 의안 : 제25기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표 승인의 건(연결·별도)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3-1호 의안 : 사내이사 박찬희 선임의 건제3-2호 의안 : 사내이사 이창언 선임의 건제3-3호 의안 : 사외이사 임부영 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 승인의 건
가결가결가결가결가결가결가결

2022.03.29
정기
제1호 의안 : 제24기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표 승인의 건(연결·별도)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 사내이사 임세혁 선임의 건제4호 의안 : 감사 남정기 선임의 건(비상근)제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
가결가결가결가결가결가결

2021.07.30
임시
제1호 의안 : 감사 서진팔 선임의 건(상근)
가결

2021.03.29
정기
제1호 의안 : 제23기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 승인의 건(연결·별도)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 해임의 건(사내이사 박종술)제4-1호 의안 : 사내이사 신종환 선임의 건제4-2호 의안 : 사외이사 이미진 선임의 건제4-3호 의안 : 사내이사 장주현 선임의 건제5호 의안 : 감사 문상용 선임의 건(비상근)제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제7호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
가결가결가결가결가결가결가결가결가결

VI. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

케이헤드조합
최대주주 본인
보통주
0
0
11,967,879
20.14
-

계
보통주
0
0
11,967,879
20.14
-

합계
0
0
11,967,879
20.14
-

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

케이헤드조합
2
김정
0.00
-
-
에스이에코(주)
99.99

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
케이헤드조합

자산총계
-

부채총계
-

자본총계
-

매출액
-

영업이익
-

당기순이익
-

*상기 조합은 당해 신설 조합으로 최근 결산기 재무사항은 반영되지 않습니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

-해당사항 없음.

(4) 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황

설립근거법률
재산총액
주요출자자(10% 이상)
비고

성명
지분(%)

조합규약
-
에스이에코(주)
99.99
-

(5) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 임원 경력

성명
회사명
상장여부
상장폐지일
임원
선임일
퇴임일
비고

김정
케이에이치강원개발(주)
비상장
-
-
-
-
-

(6) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력

성명
회사명
상장여부
상장폐지일
최대주주
시작일
종료일
비고

-
-
-
-
-
-
-
-

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

에스이에코(주)
1
김민호
0.00
-
-
케이에이치건설(주)
100.00

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
에스이에코(주)

자산총계
6,160

부채총계
10,494

자본총계
-4,334

매출액
0

영업이익
-44

당기순이익
-10,933

최대주주 변동내역

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2021년 05월 25일
라이트론홀딩스(주)
5,369,960
20.60
제3자배정 유상증자 참여 & 특별관계자 추가
-

2021년 08월 05일
라이트론홀딩스(주)
5,946,881
22.82
특별관계자의 장외거래
-

2021년 12월 03일
라이트론홀딩스(주)
4,793,039
18.39
특별관계자 해소
-

2023년 06월 13일
라이트론홀딩스(주)
4,427,655
16.69
특별관계자 해소
-

2024년 06월 28일
라이트론홀딩스(주)
7,461,069
23.41
제3자배정 유상증자 참여
-

2025년 07월 22일
케이헤드조합
5,828,156
11.06
제3자배정 유상증자 참여
-

주식 소유현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
케이헤드조합
11,967,879
20.14
-

라이트론홀딩스(주)
3,250,000
5.47
-

우리사주조합
-
-
-

소액주주현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
11,024
11,035
99.90
37,064,252
59,412,866
62.38
-

※ 소액주주는 총발행주식수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주 기준입니다.
※ 총발행주식수는 의결권 있는 발행주식 총수 기준입니다.
※ 상기 소액주주현황은 2025.09.30 기준입니다.

가. 국내증권시장

- 최근 6개월 간의 주가 및 거래실적은 아래 표와 같습니다.

(단위: 원, 주)

종류
`25년 9월
`25년 8월
`25년 7월
`25년 6월
`25년 5월
`25년 4월

주가
최고
986
1,105
1,447
1,264
1,290
935

최저
771
1,014
1,093
1,066
820
790

평균
858
1,049
1,293
1,179
946
885

거래량
최고(일)
5,671,497
1,056,579
12,267,642
9,287,810
21,704,467
2,231,144

최저(일)
175,792
288,375
407,408
643,765
88,251
182,967

월간
24,408,147
6,722,982
46,282,697
37,333,094
64,137,483
9,658,296

※ 최고, 최저, 평균 주가는 종가 기준입니다.
나. 해외증권시장- 해당사항 없음

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

김민호
남
1971년 01월
대표이사
사내이사
상근
경영총괄
조선대학교 전기공학과現 KH건설 공사관리팀 이사
-
-
-
2025.07.01~현재
2028년 07월 01일

배기복
남
1977년 05월
대표이사
사내이사
상근
경영전략
대구대학교 무역학과前 KH필룩스 대표이사現 알펜시아리조트 구매계약본부 이사
-
-
-
2025.07.01~현재
2028년 07월 01일

박성진
남
1991년 11월
사내이사
사내이사
상근
경영기획
Atlanta College前 TA KOREA 경영지원現 KH필룩스 재무본부現 KH건설 사내이사
-
-
-
2025.07.01~현재
2028년 07월 01일

강은영
여
1976년 03월
사내이사
사외이사
상근
경영자문
동국대학교現 명물산 대표
-
-
-
2025.07.01~현재
2028년 07월 01일

박은석
남
1966년 02월
사외이사
사외이사
비상근
경영자문
동신대학교 체육학 박사前 선문대학교 교수現 한국태권도연맹 전무
-
-
-
2025.07.01~현재
2028년 07월 01일

송병옥
남
1970년 01월
사외이사
사외이사
비상근
경영자문

California State University, Northridge (Business)

前, Roundstone (General Manager)

前, Jade Trading Co (President)

現, JNJ BROS CORP (President)

-
-
-
2025.07.01~현재
2028년 07월 01일

나. 타회사 임원 겸임 현황

(기준일 : 2025.09.30)

성명
당사직책
겸임회사

타회사명
직책
담당업무

김민호
이사
KH건설(주)
이사
공사관리

배기복
이사
알펜시아리조트
이사
구매계약

박성진
이사
KH건설(주)
이사
사내이사

강은영
대표
명물산
대표
총괄

박은석
이사
한국태권도연맹
전무
총괄관리

송병옥
회장
JNJ BROS CORP
회장
총괄

신동복
대표
어업회사법인
대표
총괄

라. 직원 등 현황1) 직원 현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

광모듈
남
46
-
2
-
48
11년11개월
2,974
61
-
-
-
-

광모듈
여
14
-
3
-
17
10년3개월
685
40
-

합 계
60
-
5
-
65
11년5개월
3,659
56
-

2) 육아지원제도 사용 현황

(단위 : 명,%)

구분
당분기(28기)
전기(27기)
전전기(26기)

육아휴직 사용자수(남)
1
1
1

육아휴직 사용자수(여)
-
1
2

육아휴직 사용자수(전체)
1
2
3

육아휴직 사용률(남)
100
100
33

육아휴직 사용률(여)
-
100
100

육아휴직 사용률(전체)
100
100
60

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남)
-
-
-

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여)
-
1
1

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체)
-
1
1

육아기 단축근무제 사용자 수
-
-
1

배우자 출산휴가 사용자 수
-
-
2

3) 유연근무제도 사용 현황

(단위 : 명,%)

구분
당분기(28기)
전기(27기)
전전기(26기)

유연근무제 활용 여부
부
부
여

시차출퇴근제 사용자 수
-
-
-

선택근무제 사용자 수
-
-
28

원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수
-
-
-

마. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
10
668
66
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
6
1,000
-

감사
1
50
-

나. 보수지급금액나
나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

16
1,000
62
-

나-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
8
880
110
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
6
85
14
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
2
34
17
-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만우너)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

KH그룹
7
75
82

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
5
5
11,694
7,100
-
18,794

일반투자
1
3
4
9,729
-2,034
-1,091
6,604

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
1
8
9
21,423
5,066
-1,091
25,398

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등- 해당사항 없음
2. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없음
3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행상황

2025.01.24
단일판매·공급계약체결
댁내 단말기용 광모듈- 계약금액 : \2,281,539,960- 계약상대방 : (주)휴맥스네트웍스- 계약기간 : 2025.02.28~2025.05.26
이행 완료

2025.03.13
단일판매·공급계약체결
댁내 단말기용 광모듈- 계약금액 : \2,667,440,160- 계약상대방 : (주)휴맥스네트웍스- 계약기간 : 2025.03.21~2025.06.13
이행 완료

2025.04.29
단일판매·공급계약체결
댁내 단말기용 광모듈- 계약금액 : \2,513,535,948- 계약상대방 : (주)휴맥스네트웍스- 계약기간 : 2025.05.23~2025.07.03
이행 완료

2025.05.27(최초신고)2025.07.22(최종신고)
최대주주 변경을 수반하는주식양수도 계약 체결

<최초신고 내용>- 양도인 : 라이트론홀딩스(주)- 양수인 : 이에이치조합- 양수도 주식수 : 4,211,069- 양수도 대금 : 18,798,212,016- 대금지급일정

가. 계약금
3,000,000,000원(2025.05.26 지급 예정)
나. 중도금
5,000,000,000원(2025.06.16 지급 예정)
다. 잔 금
10,798,212,016원(2025.06.30 지급 예정)

<최종신고 내용>- 양도인 : 라이트론홀딩스(주)- 양수인 : 이에이치조합- 양수도 주식수 : 4,211,069- 양수도 대금 : 18,798,212,016- 대금지급일정
가. 계약금
3,000,000,000원(2025.05.26 지급 완료)
나. 1차 중도금
1,000,000,000원(2025.06.16 지급 완료)
2차 중도금
4,000,000,000원(2025.06.23 지급 완료)
3차 중도금
6,000,000,000원(2025.06.30 지급 완료)
4차 중도금
1,000,000,000원(2025.07.07 지급 완료)
다. 잔 금
3,798,212,016원(2025.07.22 지급 완료)이행 완료

2024.11.08(최초신고)2025.08.27(최종신고)
주요사항보고서(유상증자결정)
<최초신고 내용>제3자배정 유상증자- 발행금액 : 7,000,000,000- 발행대상자 : 라이트론홀딩스(주)- 납입일 : 2025.02.28- 상장예정일 : 2025.03.19
<최종신고 내용>제3자배정 유상증자- 발행금액 : 5,605,567,099- 발행대상자 : 케이헤드조합- 납입일 : 2025.08.26(납입 완료)- 상장예정일 : 2025.09.17이행 완료

2025.05.26(최초신고)2025.08.12(최종신고)
주요사항보고서(유상증자결정)
<최초신고 내용>제3자배정 유상증자- 발행금액 : 4,394,430,000- 발행대상자 : 케이헤드조합- 납입일 : 2025.06.20- 상장예정일 : 2025.07.10
<최종신고 내용>제3자배정 유상증자- 발행금액 : 4,394,429,624- 발행대상자 : 케이헤드조합- 납입일 : 2025.07.21(납입 완료)- 상장예정일 : 2025.08.29이행 완료

2025.05.26(최초신고)2025.10.29(최종신고)
주요사항보고서(유상증자결정)
<최초신고 내용>제3자배정 유상증자- 발행금액 : 19,999,999,292- 발행대상자 : 비엔에스조합- 납입일 : 2025.07.30- 상장예정일 : 2025.08.20
<최종신고 내용>제3자배정 유상증자- 발행금액 : 19,999,999,292- 발행대상자 : 비엔에스조합- 납입일 : 2025.12.24- 상장예정일 : 2026.01.12

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송은 다음과 같습니다.

접수일
사건번호
담당법원
원고(채권자)
피고(채무자)
소송내용
소 가(원)
비 고

2022-12-12
2022가합109757
서울중앙지방법원
백**
㈜빛과전자외 2명
특허권압류등록말소
150,000,000
1심 회사승소(*1)

2023-01-26
2023가합43479
서울중앙지방법원

2024-12-10
2024나11655
특허법원
30,000,000
2심 진행중(*1)

2024-07-30
2024가단5317458
서울중앙지방법원
㈜성안**

㈜창대엠오마인

㈜빛과전자

위약금등
128,000,000
1심 회사 일부패소(*2)

(*1) 연결회사는 채무자 ㈜블루에이치투(구, ㈜메타비스타)의 특허권을 압류한 바 있는데, 특허권자는 백종훈임을 확인한 판결을 근거로 압류 채권자 전원을 상대로 특허권 압류의 말소를 청구한 소송입니다. 2024. 10. 4. 원고패소 판결하였으나, 2024. 10. 18. 원고 항소하였습니다.(*2) ㈜창대엠오마인과 임대차계약을 체결한 계약당사자가 연결회사와 ㈜창대엠오마인을 상대로 임대차계약 위반을 주장하며 제기한 소송입니다. 2025. 7. 8 원고 일부승소(㈜빛과전자에 대한 청구는 기각되고, ㈜창대엠오마인에 대한 청구는 인용됨)하였으나, 2025. 7. 18 원고 항소하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결회사가 원고로 계류중인 소송은 다음과 같습니다.

접수일
사건번호
담당법원
원고(채권자)
피고(채무자)
소송제목
소 가(원)
비 고

2019-11-052024-01-15
2019구합855532024누31705
서울행정법원서울고등법원
㈜빛과전자외 2명
산업통상자원부무역위원회
불공정무역행위판정취소 등
150,000,000
1심 회사승소2심 진행중

2019-11-072022-11-152023-10-192024-11-07
2019가합5789472022나22132023다2895082024나11419
서울중앙지방법원특허법원대법원특허법원
㈜빛과전자외 2명
자이글㈜
특허권침해금지청구권부존재 확인청구의 소
100,000,000
1심 회사승소2심 회사승소3심 파기환송환송심 진행중

2020-05-292023-06-232025-03-17
2020가합5472222023나20254052025다211136
서울중앙지방법원서울고등법원대법원
㈜빛과전자
오**, 김**, 최**
손해배상(기)
200,000,100
1심 회사승소2심 회사 일부승소3심 심리불속행기각(승소)

오**, 최**

오**
22,418,361

2021-01-19
2021가합10992
수원지방법원
㈜빛과전자
㈜에스알텍
주식양도대금청구
230,175,000
1심 진행중

2023-06-262025-05-15
2023가합715352025나207292
서울중앙지방법원서울고등법원
㈜빛과전자
이원다이애그노믹스㈜
위약벌 청구
4,800,000,000
1심 승소2심 진행중(*1)

2023-08-232024-03-29
2023가단53259402024나2016682
서울중앙지방법원서울고등법원
㈜빛과전자
이원다이애그노믹스㈜
지연손해금 등
132,348,494
1심 회사패소2심 회사승소3심 진행중(*2)

2024-10-02
2024가합99189
서울중앙지방법원
㈜빛과전자
정** 외 2
손해배상
1,000,000,000
1심 진행중(*3)

2025-02-26
2025가단75074
서울중앙지방법원
㈜빛과전자
김**
대여금 청구
100,390,000
1심 진행중(*4)

(*1) 연결회사는 이원다이애그노믹스(주)가 계약상 약정의무 불이행에 따라 위약벌 청구소를 제기하였고 2025. 4. 18. 1심 원고 승소판결을 받았으며, 2025. 5. 2. 피고 항소하였습니다.(*2) 연결회사는 이원다이애그노믹스㈜가 계약상 대여금에 대한 기한의 이익 상실 사유가 있다고 보고 이에 대한 지연손해금 등을 청구하는 소를 제기하였고 패소하여 2024. 3. 20. 항소하였습니다. 2025.9.18. 피고 패소판결(1심 취소) 하였으나, 2025.10.10. 피고는 상고장을 제출하였습니다.(*3) 연결회사는 주주간 계약 승계계약의 상대방인 ㈜엘브이엔터테인먼트가 불법행위로 계약사항을 위반하여 회사의 손해를 입혔으므로, 상대방 회사 실사주 등에게 그손해의 일부금을 청구하는 소를 제기하였습니다.(*4) 연결회사는 대여금 채권의 회수를 위하여 대여금 청구소송을 제기하였습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2025년 09월 30일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

다. 채무보증 현황- 해당사항 없음
라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음
마. 그 밖의 우발채무 등

(1) 제공한 지급보증회사가 보고기간종료일 현재 제공한 지급보증은 없습니다.(2) 제공받은 지급보증회사는 서울보증보험으로부터 법원공탁 및 이행보증과 관련하여 2,739,304천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(3) 사용제한 예금기타금융자산 3,602,029천원에 대해 근질권이 설정되어 있습니다.(4) 제공한 담보

13회차 전환사채와 관련하여 당사의 토지, 건물 및 기계장치는 주식회사 바로저축은행 외 1개 금융기간에 담보(채권최고액: 143억원)로 제공되어 있습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

<표1>

단기매매차익 발생 및 환수현황

(대상기간 : 2019.01.01. ~ 2025.09.30.)

(단위 : 건, 원)

증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황
단기매매차익환수 현황
단기매매차익미환수 현황

건수
2
1
1

총액
824,019,021
156,909,545
667,109,476

<표2>

단기매매차익 미환수 현황

(대상기간 : 2019.01.01. ~ 2025.09.30.)

(단위 : 원)

차익취득자와회사의 관계
단기매매차익발생사실통보일
단기매매차익통보금액
환수금액
미환수금액
반환청구여부
반환청구조치계획
제척기간
공시여부

차익취득시
작성일현재

전주요주주
-
2019.12.12
667,109,476
-
667,109,476
청구
차익반환소송 제기
-
회사 홈페이지 공시(www.lightron.co.kr)

전대표이사
-
2019.12.12
156,909,545
156,909,545
-
회수완료
2021.12.23 회수
-
회사 홈페이지 공시(www.lightron.co.kr)

합 계 (
2
건)
824,019,021
156,909,545
667,109,476

※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)※ 2021.07.02 단기매매차익반환 소송(서울중앙지방법원 2020가합551399 )에서 승소하여 회수를 위해 노력하고 있습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

(1) 유상증자

회사는 5월 26일 이사회결의를 통하여 다음과 같은 3자배정 유상증자를 결의하였으며, 자세한 사항은 다음과 같습니다.

거래내용
금액 (단위:천원)
발행(예정)주식수
대상자
납입완료여부
납입(예정)일

제3자배정 유상증자납입
4,394,430
5,828,156주
케이헤드조합
완료
2025.7.21

제3자배정 유상증자납입
5,605,567
6,139,723주
케이헤드조합
완료
2025.8.26

제3자배정 유상증자납입
19,999,999
36,124,794주
비엔에스조합
예정
2025.12.24

(2) 주요 자산취득 결정

종속기업인 ㈜프레스트지개발은 2025년 7월 22일 케이에이치강원개발㈜로부터 강원도 평창군 대관령면 일대의 부동산 취득 계약(280억원)을 체결하였습니다. 동 계약의 취득 완료예정일은 2025년 12월 31일입니다.
나. 중소기업기준 검토표

[빛과전자] 중소기업 확인서.jpg
[빛과전자] 중소기업 확인서

다. 보호예수 현황

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

기명식 보통주
6,139,723
2025년 08월 26일
2026년 08월 26일
1년간
제3자배정유상증자
59,412,866

기명식 보통주
5,828,156
2025년 07월 21일
2026년 07월 26일
1년간
제3자배정유상증자
59,412,866

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

(주)세영기술
2005.09.14
대전 대덕구 문평동로
전자감지장치 제조업
848
의결권의과반수 보유
미해당

(주)창대엠오마인
2021.03.01
경상북도 영덕군
광산업
320
의결권의과반수 보유
미해당

(주)프레스티지개발
2025.07.10
대전 대덕구 문평동로
부동산업
13,018
최대 출자자
해당

피엠에이조합
2021.04.15
경기도 하남시
투자업
12,001
의결권의과반수 보유
해당

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
7
케이에이치미래물산 주식회사
124311-0021149

케이에이치필룩스 주식회사
111511-0004162

주식회사 장원테크
176011-0020559

케이에이치건설 주식회사
110111-5794494

주식회사 아이에이치큐
110111-0042393

주식회사 빛과전자
160111-0075170

블루산업개발 주식회사
134711-0000408

비상장
75
케이에이치일렉트론(홍콩)유한공사
120100380

케이에이치일렉트론(동관)유한공사
122101811

주식회사 아이벡터
121111-0352137

주식회사 케이에이치미디어
121111-0399006

케이에이치강원개발 주식회사
280211-0226916

FEELUX OPTO ELECTRONICS(SHANDONG) CO.,LTD
-

FEELUX OPTO ELECTRONICS(MUHAN) CO.,LTD
-

FEELUX HONGKONG CO.,LIMITED
-

TAIAN FEELUX ELECTRONIC CO.,LTD
-

FEELUX VIETNAM
-

PT. FEELUX
-

FEELUX LIGHTING, INC
-

(주)와이케이파트너스
110111-2588709

FEELUX THAILAND CO.,LTD
-

SHAOXING SHANGYU FEELUX TRADING CO.,LTD
-

(주)비에스피리츠
110111-0856455

(주)에프에스플래닝
110111-6630142

CAR-TCELLKOR, INC
-

FEELUX JAPAN CO.,LTD
-

에스디비조합
198-80-02331

ZHEJIANG YANKON FEELUX CO.,LTD
-

FEELUX LIGHTING (SHANGHAI) CO.,LTD
-

스윗파트너스
110111-7943619

(주)알펜시아
145011-0011604

(주)지니어스관광농원
284411-0093870

비엔에스조합
529-80-03344

비케이프라임 주식회사
110111-0926576

KH KANGWON DEVELOPMENT USA LLC

강원투자개발
145011-0032775

강원리츠 주식회사
110111-7660809

주식회사 강원도의꿈
145011-0003345

주식회사 강원프라임리츠
145011-0003348

주식회사 강원블루마운틴
145011-0003349

JANGWON TECH VINA Co., Ltd.
-

(주)제이더블유파트너스
176011-0129252

에스이에코(주)
110111-6928141

(주)파일엔지니어링
110111-7057527

(주)와이케이파이낸셜대부
110111-7114319

(주)파일리츠
110111-7147089

INMARK 스페인전문투자형사모부동산자투자신탁제26-3호
-

INMARK 스페인전문투자형사모부동산모투자신탁제26호
-

영농조합법인 금토디벨롭
131171-0001356

(주)블루오션스대부
110111-6645034

KH건설 Vina Co., Ltd
-

트로이조합
452-80-02370

케이엠조합
710-80-01976

오버나인와이디
751-81-01561

디에이치조합
285-80-03196

K헤드조합
108-80-83495

더로스트조합
112-80-03637

제이에스피조합
139-80-02803

(주)케이에이치농어촌산업
110111-7880142

(주)피팝코리아
110111-7555563

(주)아이에이치큐두쏠
110111-4957689

에스에이치조합
190-80-02278

마루기획㈜
110111-4397596

영화사 륙
110111-5938597

㈜삼별초에프앤비
110111-0921479

더에프피조합
616-80-30470

비티비조합
580-80-03198

지앤비조합
180-80-03270

에스티조합
864-80-02966

솔홀딩스
110111-7617743

클로이블루조합
769-80-01060

제이브이씨조합
484-80-02718

비비원조합
194-80-03172

케이비비조합
123-80-63445

피엠에이조합
574-80-02404

㈜프레스티지개발
160111-0072434

㈜세영기술
160111-0196132

㈜창대엠오마인
171611-0026229

영풍팩키지㈜
150111-0093588

하북산업개발㈜
131311-0219141

영풍리싸이클링㈜
131311-0034508

와이피리싸이클링㈜
130111-0126582

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2025년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

대덕인베스트먼(주)
비상장
2018년 02월 19일
일반투자
3,200
506,017
34.66
-
-
-
-
506,017
34.7
-
-
-

(주)블루에이치투 주1)
비상장
2018년 02월 20일
일반투자
10,976
2,992,500
4.62
-
-
-
-
2,992,500
4.6
-
-
-

솔젠트(주)
비상장
2022년 08월 02일
일반투자
6,094
753,741
7.11
2,034
-753,741
-2,034
-
-
0.0
-
-
-

㈜세영기술
비상장
2005년 09월 14일
경영참여
494
100,000
100.00
494
-
-
-
100,000
100
494
758
-303

엠오유마인 창대광산
비상장
2023년 09월 01일
경영참여
3,000
100
100.00
5,300
-
-
-
100
100
5,300
176
-1,024

㈜그립포스(*1)
비상장
2024년 08월 23일
경영참여
900
180,000
100.00
900
-180,000
-900
-
-
-
-
-
-

피엠에이조합조합
비상장
2025년 09월 03일
경영참여
4,000
400,000
100.00
4,000
800,000
8,000
-
1,200,000
100
12,000
-
-

프레스티지개발
비상장
2025년 07월 10일
경영참여
1,000
200,000
100.00
1,000
-
-
-
200,000
100
1,000
-
-

㈜한울반도체
상장
2023년 05월 19일
일반투자
13,881
2,909,484
10.40
7,695
-
-
-1,091
2,909,484
9.0
6,604
51,424
-20,858

합 계
8,041,842
-
21,423
-133,741
5,066
-1,091
7,908,101
-
25,398
52,358
-22,185

※ 최근 사업연도 재무현황은 2024년 12월 31일 기준입니다.
주1) ㈜그립포스는 2025년 1월 9일 청산완료되었습니다.

4. 사업과 관련된 중요한 지식재산권[특허원] 등

[국내특허]

NO
기술종류
출원인
출원일
출원번호
등록일
등록번호
국문명칭
비고

1
특허권
(주)라이트론
2004.09.11
10-2004-0072844
2006.09.15
0626984
일체형 트리플렉서 광모듈
-

2
특허권
(주)라이트론
2005.03.17
10-2005-0022271
2007.12.18
0788802
광송수신기 자동 측정시스템 및 그 방법
-

3
특허권
(주)라이트론
2006.11.01
10-2006-0107395
2008.02.01
0802357
광트랜시버와 케이지의 착탈구조
-

4
특허권
(주)라이트론
2009.07.28
10-2009-0068618
2011.06.02
1040316
단일파장 양방향 광 송수신 모듈
-

5
특허권
(주)라이트론
2011.09.19
10-2011-0093787
2013.05.30
1271424
ＯＴＤＲ 기능이 포함된 10Ｇ ＰＯＮ광 송수신 서브어셈블리
-

6
특허권
(주)라이트론
2011.11.01
10-2011-0113048
2013.04.08
1254321
온도에 따라 자체 발열을 제어하는 광송수신기
-

7
특허권
(주)라이트론
2012.11.30
10-2012-0137462
2014.12.11
1473650
온도 조절이 가능한 고속 전송용 레이저 다이오드
-

8
특허권
(주)라이트론/에스케이텔레콤주식회사
2013.01.11
10-2013-0003577
2013.07.08
1285766
양방향 광 송수신 모듈
-

9
특허권
(주)라이트론
2014.12.12
10-2014-0179129
2015.11.20
1572043
ＦＥＣ를 이용한 광트랜시버,이를 포함한 광송수신 시스템 및 원격 광파장 제어 방법
-

10
특허권
(주)라이트론
2015.07.08
10-2015-0097288
2016.11.24
1681099
파장 가변형 광 송신장치
-

11
특허권
(주)라이트론
2015.08.24
10-2015-0118612
2017.04.07
1726650
듀얼 대역통과 ＷＤＭ 커플러가 내장된 광 송수신 모듈
-

12
특허권
(주)라이트론
2015.12.23
10-2015-0184488
2017.08.18
1771161
양방향 광 송수신 모듈
-

13
특허권
(주)라이트론
2017.01.26
10-2017-0013018
2018.05.31
1865147
수동형 광통신망에서 광신호의 파장을 변환하는 방법
-

14
특허권
(주)라이트론
2017.04.27
10-2017-0054645
2019.05.24
1984243
외기 온도 적응형 광 송수신기
-

15
특허권
(주)라이트론/한국과학기술원
2017.07.03
10-2017-0084307
2018.09.18
1901905
격자 결합기 어레이를 이용한 분광기 및 분광 방법
-

16
특허권
(주)라이트론
2017.07.04
10-2017-0084812
2018.07.26
1884393
파장분할다중방식 네트워크에서 채널설정방법 및 그 시스템
-

17
특허권
(주)라이트론
2018.02.08
10-2018-0015539
2019.09.11
2023020
파장 가변 필터
-

18
특허권
(주)옵티코어/(주)라이트론
2011.12.21
10-2011-0139301
2012.07.31
1171205
양방향 광 송수신기
-

19
특허권
(주)라이트론
2018.10.22
10-2018-0126054
2019.05.29
1985752
수동광통신망 기반 비디오 중첩 플러거블형광네트워크 장치
-

20
특허권
(주)라이트론
2016.04.27
10-2016-0051516
2020.07.09
2134333
광통신 네트워크에 사용되는 광 송수신장치
-

21
특허권
(주)라이트론
2019.02.26
10-2019-0022610
2020.09.17
2158986
수동형 광통신망에서 원격제어를 통해 광신호의 파장을 설정하는 방법
-

22
특허권
(주)라이트론
2020.03.17
10-2020-0032317
2021.03.23
2233342
양방향 광 서브어셈블리 모듈
-

23
특허권
(주)라이트론
2020.12.01
10-2020-0166066
2021.04.26
2246979
통신 모듈 및 이의 펌웨어 갱신 시스템
-

24
특허권
(주)빛과전자
2015.05.29
10-2015-0075776
2021.07.27
2284519
양방향 광 송수신 모듈
-

25
특허권
(주)라이트론
2020.07.29
10-2020-0094359
2021.08.11
2290902
통신용 광 모듈
-

26
특허권
(주)라이트론
2015.03.16
10-2015-0035684
2021.10.14
2315022
일방향성 광신호 감시 장치
-

27
특허권
(주)라이트론
2015.03.05
10-2015-0030695
2022.05.31
2405633
광 통신용 광신호 감시 장치
-

28
특허권
(주)라이트론
2021.05.20
10-2021-0064674
2022.12.21
2481543
AMCC 기능을 갖는 광 송수신기
-

29
특허권
(주)라이트론
2021.01.19
10-2021-0007423
2023.06.16
2546248
양방향 광통신용 파장 가변 광 서브어셈블리
-

30
특허권
(주)라이트론
2022.08.08
10-2022-0098810
2024.03.29
2654185
고감도 TO형 광 수신기
-

[해외특허]

NO
기술종류
출원인
국가코드
출원일
출원번호
등록일
등록번호
국문명칭
비고

1
특허권
(주)빛과전자
US
2012.10.24
14/241,251
2016.05.10
9,335,770
온도에 따라 자체 발열을 제어하는 광송수신기
-

2
특허권
(주)라이트론/에스케이텔레콤 주식회사
US
2014.11.18
14/546,374
2017.12.05
9,838,130
양방향 광송수신 모듈
-

3
특허권
(주)빛과전자
US
2016.08.24
15/246,117
2018.11.06
10,120,142
듀얼 대역통과 ＷＤＭ 커플러가 내장된 광 송수신 모듈
-

4
특허권
(주)라이트론
US
2017.06.08
15/534,461
2019.03.26
10,243,693
ＦＥＣ를 이용한 광트랜시버, 이를 포함한 광송수신 시스템 및 원격 광파장 제어 방법
-

5
특허권
(주)라이트론
US
2018.01.25
15/879,598
2018.11.13
10,128,972
수동형 광통신망에서 광신호의 파장을 변환하는 방법
-

6
특허권
(주)라이트론
US
2018.11.20
16/197,044
2020.03.17
10,591,683
수동광통신망 기반 비디오 중첩 플러거블형광네트워크 장치
-

7
특허권
(주)빛과전자/에스케이텔레콤 주식회사
EP
2014.12.10
13790893.5
2021.10.06
2854309(영국,프랑스)602013079560.6(독일)
양방향 광송수신 모듈
-

[출원 진행중 현황]

NO
기술종류
출원인
출원일
출원번호
국문명칭
비 고

1
특허권
(주)라이트론
2023.05.31
10-2021-0007423
초소형 양방향 광 서브어셈블리
-

2
특허권
(주)라이트론
2023.10.05
10-2023-0132581
나사산을 갖는 독립형 커넥터 및 이와 결합하는 리셉터클
-

3
특허권
(주)라이트론
2022.05.18
PCT/KR2022/007133
AMCC 기능을 갖는 광 송수신기
-

4
특허권
(주)라이트론
2024.09.30
PCT/KR2024/014838
나사산을 갖는 독립형 커넥터 및 이와 결합하는 리셉터클
-

5
특허권
(주)라이트론
2024.09.30
PCT/KR2024/014854
결합링을 갖는 독립형 커넥터
-

4. 사업과 관련된 중요한 지식재산권[특허원]

[국내특허]

NO
기술종류
출원인
출원일
출원번호
등록일
등록번호
국문명칭
비고

1
특허권
(주)라이트론
2004.09.11
10-2004-0072844
2006.09.15
0626984
일체형 트리플렉서 광모듈
-

2
특허권
(주)라이트론
2005.03.17
10-2005-0022271
2007.12.18
0788802
광송수신기 자동 측정시스템 및 그 방법
-

3
특허권
(주)라이트론
2006.11.01
10-2006-0107395
2008.02.01
0802357
광트랜시버와 케이지의 착탈구조
-

4
특허권
(주)라이트론
2009.07.28
10-2009-0068618
2011.06.02
1040316
단일파장 양방향 광 송수신 모듈
-

5
특허권
(주)라이트론
2011.09.19
10-2011-0093787
2013.05.30
1271424
ＯＴＤＲ 기능이 포함된 10Ｇ ＰＯＮ광 송수신 서브어셈블리
-

6
특허권
(주)라이트론
2011.11.01
10-2011-0113048
2013.04.08
1254321
온도에 따라 자체 발열을 제어하는 광송수신기
-

7
특허권
(주)라이트론
2012.11.30
10-2012-0137462
2014.12.11
1473650
온도 조절이 가능한 고속 전송용 레이저 다이오드
-

8
특허권
(주)라이트론/에스케이텔레콤주식회사
2013.01.11
10-2013-0003577
2013.07.08
1285766
양방향 광 송수신 모듈
-

9
특허권
(주)라이트론
2014.12.12
10-2014-0179129
2015.11.20
1572043
ＦＥＣ를 이용한 광트랜시버,이를 포함한 광송수신 시스템 및 원격 광파장 제어 방법
-

10
특허권
(주)라이트론
2015.07.08
10-2015-0097288
2016.11.24
1681099
파장 가변형 광 송신장치
-

11
특허권
(주)라이트론
2015.08.24
10-2015-0118612
2017.04.07
1726650
듀얼 대역통과 ＷＤＭ 커플러가 내장된 광 송수신 모듈
-

12
특허권
(주)라이트론
2015.12.23
10-2015-0184488
2017.08.18
1771161
양방향 광 송수신 모듈
-

13
특허권
(주)라이트론
2017.01.26
10-2017-0013018
2018.05.31
1865147
수동형 광통신망에서 광신호의 파장을 변환하는 방법
-

14
특허권
(주)라이트론
2017.04.27
10-2017-0054645
2019.05.24
1984243
외기 온도 적응형 광 송수신기
-

15
특허권
(주)라이트론/한국과학기술원
2017.07.03
10-2017-0084307
2018.09.18
1901905
격자 결합기 어레이를 이용한 분광기 및 분광 방법
-

16
특허권
(주)라이트론
2017.07.04
10-2017-0084812
2018.07.26
1884393
파장분할다중방식 네트워크에서 채널설정방법 및 그 시스템
-

17
특허권
(주)라이트론
2018.02.08
10-2018-0015539
2019.09.11
2023020
파장 가변 필터
-

18
특허권
(주)옵티코어/(주)라이트론
2011.12.21
10-2011-0139301
2012.07.31
1171205
양방향 광 송수신기
-

19
특허권
(주)라이트론
2018.10.22
10-2018-0126054
2019.05.29
1985752
수동광통신망 기반 비디오 중첩 플러거블형광네트워크 장치
-

20
특허권
(주)라이트론
2016.04.27
10-2016-0051516
2020.07.09
2134333
광통신 네트워크에 사용되는 광 송수신장치
-

21
특허권
(주)라이트론
2019.02.26
10-2019-0022610
2020.09.17
2158986
수동형 광통신망에서 원격제어를 통해 광신호의 파장을 설정하는 방법
-

22
특허권
(주)라이트론
2020.03.17
10-2020-0032317
2021.03.23
2233342
양방향 광 서브어셈블리 모듈
-

23
특허권
(주)라이트론
2020.12.01
10-2020-0166066
2021.04.26
2246979
통신 모듈 및 이의 펌웨어 갱신 시스템
-

24
특허권
(주)빛과전자
2015.05.29
10-2015-0075776
2021.07.27
2284519
양방향 광 송수신 모듈
-

25
특허권
(주)라이트론
2020.07.29
10-2020-0094359
2021.08.11
2290902
통신용 광 모듈
-

26
특허권
(주)라이트론
2015.03.16
10-2015-0035684
2021.10.14
2315022
일방향성 광신호 감시 장치
-

27
특허권
(주)라이트론
2015.03.05
10-2015-0030695
2022.05.31
2405633
광 통신용 광신호 감시 장치
-

28
특허권
(주)라이트론
2021.05.20
10-2021-0064674
2022.12.21
2481543
AMCC 기능을 갖는 광 송수신기
-

29
특허권
(주)라이트론
2021.01.19
10-2021-0007423
2023.06.16
2546248
양방향 광통신용 파장 가변 광 서브어셈블리
-

30
특허권
(주)라이트론
2022.08.08
10-2022-0098810
2024.03.29
2654185
고감도 TO형 광 수신기
-

[해외특허]

NO
기술종류
출원인
국가코드
출원일
출원번호
등록일
등록번호
국문명칭
비고

1
특허권
(주)빛과전자
US
2012.10.24
14/241,251
2016.05.10
9,335,770
온도에 따라 자체 발열을 제어하는 광송수신기
-

2
특허권
(주)라이트론/에스케이텔레콤 주식회사
US
2014.11.18
14/546,374
2017.12.05
9,838,130
양방향 광송수신 모듈
-

3
특허권
(주)빛과전자
US
2016.08.24
15/246,117
2018.11.06
10,120,142
듀얼 대역통과 ＷＤＭ 커플러가 내장된 광 송수신 모듈
-

4
특허권
(주)라이트론
US
2017.06.08
15/534,461
2019.03.26
10,243,693
ＦＥＣ를 이용한 광트랜시버, 이를 포함한 광송수신 시스템 및 원격 광파장 제어 방법
-

5
특허권
(주)라이트론
US
2018.01.25
15/879,598
2018.11.13
10,128,972
수동형 광통신망에서 광신호의 파장을 변환하는 방법
-

6
특허권
(주)라이트론
US
2018.11.20
16/197,044
2020.03.17
10,591,683
수동광통신망 기반 비디오 중첩 플러거블형광네트워크 장치
-

7
특허권
(주)빛과전자/에스케이텔레콤 주식회사
EP
2014.12.10
13790893.5
2021.10.06
2854309(영국,프랑스)602013079560.6(독일)
양방향 광송수신 모듈
-

[출원 진행중 현황]

NO
기술종류
출원인
출원일
출원번호
국문명칭
비 고

1
특허권
(주)라이트론
2023.05.31
10-2021-0007423
초소형 양방향 광 서브어셈블리
-

2
특허권
(주)라이트론
2023.10.05
10-2023-0132581
나사산을 갖는 독립형 커넥터 및 이와 결합하는 리셉터클
-

3
특허권
(주)라이트론
2022.05.18
PCT/KR2022/007133
AMCC 기능을 갖는 광 송수신기
-

4
특허권
(주)라이트론
2024.09.30
PCT/KR2024/014838
나사산을 갖는 독립형 커넥터 및 이와 결합하는 리셉터클
-

5
특허권
(주)라이트론
2024.09.30
PCT/KR2024/014854
결합링을 갖는 독립형 커넥터
-