NH투자증권 — [기재정정]일괄신고서(파생결합증권-상장지수증권) (20251114)
제출인: NH투자증권

일괄신고서(파생결합증권-상장지수증권)
6.0
NH투자증권

정 정 신 고 (보고)

2025년 11월 14일

1. 정정대상 공시서류 : 일괄신고서(파생결합증권-상장지수증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 12월 10일

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항2. 발행회사 위험
해당사항 없음
제 59-3기 분기보고서 제출에 따라 확정된 재무제표 등의 변경내용 반영

"발행인에 관한 사항은 2025년 08월 14일에 제출한

제 59기 반기보고서
참조하시기 바랍니다." 내용을 참조방식 형태로 반영

"발행인에 관한 사항은 2025년 11월 14일에 제출한
제 59-3기 분기보고서를 참조하시기 바랍니다." 내용을 참조방식 형태로 반영

제2부 발행인에 관한 사항
해당사항 없음
제 59-3기 분기보고서 제출에 따라 확정된 재무제표 등의 변경내용 반영

"발행인에 관한 사항은 2025년 08월 14일에 금융위원회에 제출한 NH투자증권
제 59기 반기보고서(2025년 01월 01일~ 2025년 06월 30일) 및
그 첨부서류를 참조하시기 바랍니다."내용을 참조방식 형태로 반영

"발행인에 관한 사항은 2025년 11월 14일에 금융위원회에 제출한 NH투자증권
제 59-3기 분기보고서(2025년 01월 01일~ 2025년 09월 30일) 및
그 첨부서류를 참조하시기 바랍니다."내용을 참조방식 형태로 반영

【 대표이사 등의 확인 】

1. 일괄신고서 (정정)에 대한 확인서_20251114.jpg
1. 일괄신고서 (정정)에 대한 확인서_20251114

일 괄 신 고 서

[ 파생결합증권 - 상장지수증권 ]

금융위원회 귀중
2024년 12월 10일

회 사 명 :
NH투자증권 주식회사

대 표 이 사 :
윤 병 운 (인)

본 점 소 재 지 :
서울 영등포구 여의대로 108 파크원 NH금융타워(타워2)

(전 화) 02-768-7000

(홈페이지) http://www.nhqv.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 패시브솔루션본부 본부장 (성 명) 정 병 훈

(전 화) 02-768-7270

일괄신고의 대상증권 :
NH투자증권 파생결합증권 (상장지수증권)

발행예정기간 :
일괄신고의 효력발생 예정일(
2025년 01월 03일
)부터

(
2025년 12월 15일
)까지

발행예정금액 :
4,000,000,000,000
원

일괄신고서의 열람장소 :
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인ㆍ서명 20241210.jpg
대표이사등의 확인ㆍ서명 20241210

【 본 문 】

제1부. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
-실제로 증권을 모집 또는 매출하는 때에 제출하는 일괄신고 추가서류에 모집 또는 매출에 대한 세부적인 요령을 기재할 것입니다.
Ⅱ. 투자위험요소

1. 가격변동 위험

구 분
투자위험의 주요내용

원금손실 위험

본 증권은 기초지수의 가격변동에 연동하여 수익구조가 결정되는
파생상품적 성격을 지니고 있으므로 기초지수의 가격이 투자자에게 불리한 방향으로 움직이는 경우
투자자는 예상치 못한 커다란 손실을 입게 될 수 있으며, 경우에 따라서는 원금 전체의 평가손실을 입게 될 수 있습니다.
또한 대상이 되는 기초지수에 직접 투자했을 때 얻을 수 있는 수익률과 본 증권에 투자하여 얻은 수익률이 전혀 다를 수 있습니다. 따라서 투자자는 본 증권 상환금액의 산정방식 등을 충분히 이해하고 투자하여야 합니다.또한
본 증권 지표가치가 0 이 된다면, 이에 따라
매매정지 또는 상장폐지 등의 시장조치가 이루어질 가능성이 있습니다. 만일 상장폐지가 결정될 경우 정해진 날짜의 지표가치로 상환되는데 이 때 지표가치가 0이므로 원금전액 손실이 가능합니다.본 증권과 같은 상장지수증권은 만기 이전에 중도상환 요청이 있을 경우에 손실이 발생할 수 있으며, 보유기간 동안 본 증권의 시가평가를 하는 경우 평가손실을 초래할 수 있습니다.다음과 같은 경우에도 원금의 손실이 발생할 수 있습니다.- 기초지수가 하락했을 경우- 기초지수를 구성하는 종목 발행회사가 있는 경우 해당 회사의 부도가 발생했을 경우- 본 증권의 매도시 괴리율이 음일 경우- 중도상환 또는 만기상환 시점에 투자시점 대비 기초지수가 보합 또는 상승했더라도 상승폭보다 누적된 제비용 등이 큰 경우

괴리율 위험

본 증권의 시장가격은 실시간 지표가치에 비해 매우 높거나 매우 낮게 형성될 수 있으며, 이 경우 괴리율이 크게 벌어지는 결과가 발생할 수 있습니다.※ 참고로 실시간 지표가치(IIV: Intraday Indicative Value)와 IIV 괴리율은 투자자가 해당 상장지수증권을 보유하고 있는 계좌의 증권사 HTS 등에서 조회하실 수 있습니다.이 때 유동성공급자는 실시간 지표가치 근처에서 호가를 제출함으로써 본 증권의 시장가격이 비정상적으로 형성되지 않도록 하는 역할을 수행합니다. 간혹 비정상적으로 가격이 형성된다 하더라도 유동성 공급자는 호가제출로써 비정상적 가격 형성이 오래 지속되지 않도록 합니다.단, 아래와 같은 경우 시장가격과 실시간 지표가치의 차이("괴리율")가 크게 날 수 있으므로 투자자들의 유의가 필요합니다. 본 증권 투자자는 거래 전에 반드시 시장 상황, 괴리율 및 호가상황을 체크하시기 바랍니다.- 단일가 매매 시간대, 동시호가 시간대 또는 주식시장 개장 직후-
유동성공급자가 보유한 물량을 전량 매도하여 유동성 공급이 여의치 않게 되는 경우 본 증권의 시장가격은 상당기간동안 지표가치에 비해 과도하게 높은 가격으로 형성될 가능성이 높습니다.이러한 시장상황에서 본 증권을 매수한 투자자는 이미 과도하게 높아진 가격에 증권을 매수하였으므로 향후 기초지수가 상승하더라도 그에 상응하는 수익을 얻지 못하게 될 위험이 있습니다. 지표가치보다 시장가격이 높게 형성된 종목을 현재 시장가격에 매수할 경우, 시장가격이 지표가치로 급격히 수렴하는 과정에서 괴리율 만큼 대규모 투자손실이 발생할 위험이 있습니다.- 시장참여자간 매매가 활발하지 않은 경우: 매매가 활발하지 않은 상장지수증권은 매매가 활발한 증권에 비해 매수호가와 매도호가의 차이 ("호가스프레드")가 크므로 실시간 지표가치와 차이가 벌어진 가격에 거래가 될 가능성이 높습니다.한국거래소는 이러한 가격괴리가 발생하지 않도록 유동성공급자에게 매수호가와 매도호가의 차이를 일정 수준 이하에서 유지하도록 규제하고 있습니다.발행회사는 본 증권에 대한 유동성공급자로서 본 증권의 시장가격이 실시간 지표가치에서 벗어나지 않도록 노력할 것입니다.그러나
다음과 같은 경우에 본 증권의 가격이 일시적 또는 상당기간 할인 또는 할증될 수 있습니다.
- 추가발행이 제한되거나 재개될 경우- 발행회사의 신용상태에 변동사항이 발생할 경우- 유동성공급 호가의 스프레드가 확대되거나 유동성공급이 제한될 경우- 가격제한폭에 의해 상승 또는 하락이 제한될 경우- 기초지수 또는 기초지수를 구성하는 종목의 거래가 어려운 경우(관련 시장 휴장 또는 상/하한가 도달 등)※ 유동성공급 유의사항유동성공급자에게는 일정한 기준에 의해 호가를 제출해야 하는 의무가 있을 뿐이지, 투자자들이 원하는 가격 수준에 반드시 호가를 제출해야 하거나 거래를 체결시켜야 하는 의무가 있는 것은 아닙니다. 유동성 공급자는 시시각각으로 변하는 실시간 지표가치에 따라 수시로 변경한 호가를 제출합니다. 따라서 어떤 가격 수준에 대량의 호가가 있다가도 곧바로 사라지기도 하고 다시 나타날 수도 있습니다.한편, 유동성공급자에게 호가제출의무가 없는 경우도 있습니다. 오전 단일가매매 호가접수시간(08:30~09:00), 증권시장 개시 후 5분간 (09:00~09:05) 그리고 오후 단일가매매 호가접수시간 (15:20~15:30) 에는 유동성공급자가 호가를 제출하지 않아도 됩니다.위 시간 외의 시간, 즉 09:05~15:20 사이라 하더라도 호가스프레드 비율이 해당 상장지수증권 상장시 거래소에 신고한 비율 이하라면 유동성 공급자가 호가를 제출하지 않아도 됩니다. 이는 가격괴리가 발생하지 않도록 하는 것이 유동성공급자의 기능이라는 측면에서, 현재 시장에서 형성된 호가스프레드 비율이 크지 않으면 유동성공급자 개입하여 호가를 제출하지 않아도 된다는 의미입니다.
호가제출 의무가 없는 오전 단일가매매 호가접수시간 (08:30 ~ 09:00)과 오후 단일가매매 호가접수시간 (15:20~15:30)은 상장지수증권의 시장가격이 비정상적으로 형성되기 쉬운 시간대입니다. 이 시간대에는 기초지수의 흐름을 알기 어렵고 유동성공급자도 호가제출의무가 없기 때문에 투자자의 주문 실수 등만으로도 시장가격이 기초지수와 상관없이 크게 상승하거나 크게 하락할 수 있기 때문입니다. 이론적으로 가격제한폭까지 시장가격이 움직일 수 있어 해당 시간대의 상장지수증권 거래 시에는 많은 주의가 요구됩니다.

지표가치 미산출 위험

발행회사 이외의 제3자의 귀책 사유로 인하여
기초지수의 산출 또는 송출에 오류가 발생하거나 일시적으로 중단되어 실시간 지표가치가 제공되지 않거나 제공이 지연될 수 있습니다.
이와 같이 제3자로부터 정보 제공을 받지 못하게 되는 경우 발행회사는 본 증권 투자자에 대해 어떠한 책임도 부담하지 않습니다. 또한 제3자의 고의, 과실, 사기, 기타위법·부당행위로 인하여 본 증권 투자자에게 손해가 발생하더라도 발행회사는 이에 대해 어떠한 책임을 부담하지 않습니다.

이해상충위험

발행회사는 본 증권에 대해 유동성공급을 수행하는 과정에서 기초지수, 기초지수구성자산, 기초지수 또는 기초지수구성자산과 관련된 선물·옵션 등 파생상품의 매매, 비거주자를 포함한 다른 기관과의 장외파생상품거래 등의 헤지거래를 수행할 수 있습니다. 이러한
헤지거래로 인하여 기초지수의 가격이 변동될 수 있으며, 그 결과 본 증권의 가치에 영향을 미칠 수도 있습니다.
이 경우 발행회사의 헤지 거래에 의해 기초자산 관련 선물·옵션의 대량 매매가 이루어질 수 있으며,
특히 조기상환 또는 만기상환가격 결정일에는 기초지수 가치의 변동으로 인한 위험 관리 및 본 증권의 상환금액 확보를 위하여 발행회사는 보유하고 있는 기초자산 또는 기초지수 구성자산 관련 선물·옵션을 전부 매도 또는 일부 매도할 수 있습니다.

정상적 영업활동으로 인한 위험

발행회사는 금융투자업을 영위하는 금융기관으로서 현재 일상적인 업무의 일환으로 증권의 인수, 중개 및 매매거래를 수행하고 있으며, 그 거래
대상에 본 증권의 기초지수, 기초지수구성자산, 기초지수 또는 기초지수구성자산과 관련된 파생상품 등이 포함될 수 있습니다.이러한 거래는 발행회사의 정상적인 영업활동의 일부이지만, 그러한 영업활동의 결과로 기초지수가 급격히 변동될 수 있으며, 그에 따라 본 증권의 가치 또한 변동할 수 있습니다.
발행회사의 특수관계인 등 이해관계자들 역시 정상적인 영업활동의 일환으로서 기초지수, 기초지수구성자산, 기초지수 또는 기초지수구성자산과 관련된 파생상품 등에 대한 매매거래를 수행할 수 있으며, 그로 인하여 기초지수 및 본 증권의 가치 등에 중대한 변동을 초래할 수 있습니다.발행회사 및 발행회사의 이해관계자의 이러한 정상적인 거래활동이 결과적으로 본 증권의 투자자의 손익에 영향을 미치게 될 수 있습니다.발행회사 및 발행회사의 이해관계자들의 이러한 거래활동으로 본 증권의 가치에 중대한 변동을 초래한다 하더라도, 본 증권의 발행회사와 이해관계자들은 그에 대한 일체의 책임을 부담하지 않습니다.

2. 발행회사 위험

구 분
투자위험의 주요내용

신용위험

- 본 증권의 발행회사가 속한 산업인 금융투자업은 증권시황 등의 움직임에 따라 수익성이 매우 민감하게 변동되는 손익의 변동성이 매우 높은 산업입니다. 이러한 금융투자업의 특성상 발행회사의 재무, 손익상황 역시 매우 큰 변동성을 지니고 있으며, 동 업계의 경쟁이 점차 심화되고 국내외 경기마저 불투명한 관계로 발행회사의 재무, 손익상황이 향후 급격히 악화될 가능성도 배제할 수는 없습니다.

-
본 증권은 발행인의 신용으로 발행
되는
무보증, 무담보

증권
이므로 발행회사의 재무, 손익상황이 본 증권의 상환에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 발행회사의 파산, 지급불능, 지불유예 등 NH투자증권의 재무상태 및 신용상태가 악화되는 경우 투자자는 본 증권의 투자원금 및 투자수익 모두에 대하여 상환금액을 전혀 지급받지 못하게 될 수 있습니다.

- 본 파생결합증권은 신규상장신청인이 발행한 상장지수증권의 종목별 발행총액의 합계액(상장신청일 현재 종목별 발행증권수에 해당 종목의 증권당 지표가치를 곱한 금액을 합산하여 산정하며, 신규상장신청종목의 발행예정액을 포함한다.)이 자기자본의 100분의 50 이내로 발행한도를 규제하고 있으나, 기 상장 종목에 대한 추가상장시에는 별도의 발행한도 제한이 없고, ELS 등 장외파생결합증권 발행금액은 해당 규제에 포함되지 않음을 유의하셔야 합니다

- 본 증권과 관련하여 NH투자증권이 부담하게 되는 채무는 다른
무담보, 무보증 채권과 동일한 순위를 가집니다.
- 발

행인에 관한사항은 발행인이 2025년 11월 14일자로 제출한

제 59-3기 분기보고서(2025년 01월 01일~ 2025년 09월 30일)를
참조하시기 바랍니다.

결제지연 위험

발행회사는 본 증권의 지급일에 금액 지급을 하지 못하게 될 수 있습니다.
발행회사가 본 증권의 지급의무를 지체하는 경우, 이행지체에 따른 지연이자는 상법 제54조에 따른 법정상사이율인 연 6%를 적용하여 계산하게 됩니다. 단, 본 신고서류에 따라 증권의 권리내용이 변경되어 지급일 등이 연기되었을 경우에는 그러하지 아니합니다.

3. 상장 관련 위험

구 분
투자위험의 주요내용

상장폐지 위험

본 증권은 한국거래소 유가증권시장 상장규정에 따라
발행조건 (최종거래일, 만기일, 만기상환금액 지급일 등)이 변경, 또는 상장 폐지되거나 평가손실이 확정되어 원금의 손실이 발생할 수 있습니다.
또한 본 증권의 기초지수가 투자자에게 불리한 방향으로 움직이면 (경우에 따라서는 기초지수 가치가 0과 동일하거나 이보다 작을 수 있습니다)
한국거래소 등은 본 증권의 상장폐지를 결정할 수 있으며 이에 따른 조기상환금액은 "0"이 될 수 있습니다. 이 경우 관련 손실은 원금 전체에 달할 수 있습니다.

※ 본 증권의 상장폐지가 예정되는 경우 유동성공급이 제한적일 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

가격제한폭위험
한국거래소의 가격제한폭 제도로 인하여 기초지수가 가격제한폭을 초과하여 변동하더라도 상장지수증권의 가격은 상하 30% 이내에서 움직이게 됩니다(레버리지 및 인버스 2X는 상하 60% 이내).이에 따라 기초지수와 본 증권의 가격간 괴리가 발생할 수 있습니다.

거래정지/관리종목/투자유의종목위험

한국거래소의 거래정지 기준에 따라 본 증권의 거래가 정지되거나 본 증권이 관리종목 또는 투자유의 종목으로 지정될 수 있습니다. 거래정지 기간 동안에도 기초자산 또는 기초자산을 구성하는 선물 가격 등의 변동은 실시간 지표가치 및 지표가치에 반영됩니다. 따라서 거래정지 기간 동안에도 본 증권의 가치는 계속 변동할 수 있습니다.

본 증권에 대해 액면분할이나 병합이 발생하는 경우 소유자 명세 작성, 권리배정 및 계좌부 기재 등의 사유로 발행일 현재 4 한국거래소영업일 동안 거래정지가 될 것으로 예상하고 있으며 경우에 따라서는 더 길어질 수 있습니다.

이상과 같은 거래정지 기간 동안에는 투자자의 요청에 의한 중도상환도 제한될 수 있습니다. 거래정지가 된 상황에서는 지표가치의 하락으로 손해가 예상되는 경우에도 현금화가 제약될 수 있는 위험을 충분히 이해하고 투자에 유의해 주시기 바랍니다.

단, 관련 법령 및 규정의 제ㆍ개정 등으로 인하여 본 신고서류의 내용과 상충되는 경우에는 관련 법령 및 규정을 따릅니다.

유가증권시장 상장규정 제149조의6(관리종목지정)

① 거래소는 상장지수증권의 해당 반기 말 현재 발행원본액(병합ㆍ분할 발행원본액을 포함한다)이 50억원 미만이면서 지표가치금액(상장증권수에 해당일 상장지수증권의 증권당 지표가치를 곱하여 산출한 금액을 말한다)이 50억원 미만인 경우에는 해당 증권을 관리종목으로 지정한다. 다만, 해당 증권이 상장일부터 1년이 경과하지 아니한 경우에는 제외한다.

② 제1항에 따른 관리종목지정 사유가 해소된 경우 거래소는 그 관리종목 지정을 해제한다.

③ 거래소는 관리종목지정 해제 기준, 관리종목 지정 및 해제 시기, 그 밖에 필요한 사항을 세칙으로 정한다.

투자유의종목 관련 규정(※20.7.23 개정 유가증권시장 업무규정 시행세칙 기준)

○ 투자유의종목 지정기준

- 괴리율이 관리의무 비율의 2배* 이상인 경우 「적출 → 지정예고→ 지정」의 3단계 절차로 지정

* 국내기초자산(국내물) 6% 이상, 해외기초자산(해외물) 12%

※ 괴리율 산출기관 또는 거래소 전산장애시 등 지정 예외

- 호가, 매매거래상황 등을 감안하여 투자자보호를 위하여 거래소가 필요하다고 인정하는 경우

○ 투자유의종목 해제기준

- 괴리율이 단일가매매 단위기간(3매매일) 연속 국내물 3%, 해외물 6% 이하인 경우

- 호가,매매거래상황 등을 감안하여 지정해제가 필요한 경우

○ 투자유의종목 매매체결방법

- 정규시장 매매거래시간 중 30분 단위 단일가매매(3매매일) 적용

- 해제요건 미충족시 3매매일 단위로 지정기간 및 단일가매매 연장

○ 투자유의종목 매매거래정지

- 괴리율 추가 확대 또는 시장관리상 필요한 경우 1매매일 매매거래정지* 후 단일가매매로 자동 재개

* 투자유의종목 지정단위기간이 종료되는날 괴리율이 관리범위 3배(국내물 9% 해외물 18%) 이상되는 경우 1매매일 동안 매매거래정지

- 그 밖에 시장상황급변 등으로 투자자보호 및 시장안정을 위하여 매매거래정지가 필요하다고 인정되는 경우

○ 투자유의종목 지정 시 대용증권에서 제외 및 위탁증거금 100% 적용

4. 조기상환 및 중도상환 위험

구 분
투자위험의 주요내용

중도상환 청구와 관련한 위험

중도상환을 신청하는 경우 중도상환을 신청하는 날(T)과 중도상환금액을 결정하는 날(T+1)이 서로 다르기 때문에
상환 시 중도상환신청일로부터 중도상환금액 결정일까지의 본 증권의 가치변동에 따른 위험에
노출됩니다.발행회사는 투자자가 본 증권의 중도상환을 요청하였으나
천재지변, 거래제한 등 불가피한 사유가 발생한 경우
에는 이에 응하지 못할 수 있다는 점에서 본 증권의 환금성이 제한될 수 있습니다. 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

조기상환 위험

본 증권이
상장폐지 되거나
권리내용조정 사유에 해당하여 발행조건 및 권리내용을 조정함에도 불구하고
본 증권을 유지하기 어렵다고 발행회사가 판단하는 경우에는
본 증권을 만기 이전에
조기상환 할 수 있습니다.
이와 같은 증권의 조기상환사유 발생시 본 증권의 가격은 현저하게 하락할 있습니다.

이해상충 위험

본 증권의 투자자가 중도상환을 요청하고 중도상환금액을 결정하는 날이
시장교란사유 등으로 지연되는 경우
발행회사가 계산 대리인으로서 중도상환금액을 산정하게 됩니다. 발행회사는 고객에 대한 신의성실의 의무에 따라 최대한 공정한 평가를 통하여 이해상충 위험을 최소화하고자 최선을 다하겠습니다.

5. 상품내용에 관한 위험

구 분
투자위험의 주요내용

일반적인 위험

본 증권은 주식, 채권 등의 일반적인 증권들과는 달리 기초지수의 가격변동에 연동하여 수익구조가 결정되는
파생상품적 성격을 포함하고 있으므로, 본 증권의 손익구조, 권리내용, 위험요인 등에 대한 본 신고서류의 기재내용을 충분히 이해하지 못하고 본 증권에 투자할 경우 예상치 못한 투자위험이 발생할 수 있습니다.투자위험에 관한 사항에 대하여 가능한 상세히 설명을 하였지만, 발행회사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 본 증권의 거래 및 가격에 중대한 영향을 미칠 수 있는 가능성이 있습니다. 그러므로 투자자는 본 증권에 투자하는 것이 투자자의 투자목적에 부합하는지 법률적 혹은 세법상의 불이익이 없는지 다양한 면에서 투자 위험을 고려하여 투자결정을 내려야합니다.

기초지수 변경위험

본 증권의 기초지수의 경우 상장폐지 사유에는 해당하지 않더라도,
불가피한 사유로 인해 기초지수의 투자전략, 구성종목/비율의 대규모 변경으로 당초의 투자목적과 달라질 위험이 있습니다.

기초지수 수익률과의 괴리위험

ETN은 기초지수의 수익률을 지급하는 것을 약정하는 상품이나, 발행회사의 보수, 기타 수수료, 헤지비용 등을 포함하는 제비용으로 인해
기초지수의 수익률과 ETN의 지표가치 수익률은 괴리가 발생할 수 있습니다.
또 시장수급, 거래비용 등의 영향으로 유통시장에서 형성된 시장가격이 지표가치와 다를 수 있고, 시장에서 매수 후 매도하여결정되는
투자수익률은 해당 기간 기초지수 수익률과 다를 수 있습니다.

기초자산 관련위험
본 증권의 기초자산은 관련 산업, 정책 관련 위험에 노출되어 있습니다. 따라서 투자자는 투자 전 해당 산업의 위험에 대한 충분한 인지 후 투자할 필요가 있습니다.

6. 조기청산 위험

구 분
투자위험의 주요내용

조기청산 위험

본 증권은 유가증권시장 상장규정 제149조의7제3항에 근거해 아래와 같은 사유가 발생할 경우
조기청산

될 수 있습니다.

1) 정규시장 종료시 실시간 증권당 지표가치(장종료시점IIV)가 전일 장 종료시점 IIV 대비 80%이상 하락한 경우

2) 장종료시점 IIV가 1,000원 미만인 경우

3) 기타 투자자 보호에 필요하다고 인정되는 경우

조기청산

사유가 발생하는 경우 상환가격은 사유발생일(불포함) 후 1 한국거래소영업일의 지표가치로 결정됩니다. 다만 투자설명서에서 달리 정하거나 천재지변, 거래제한 또는 시장교란사유 등 불가피한 사유가 발생하는 경우 시장 상황에 따라 해당 가격은 변경될 수 있으며 변경된 가격이 결정되는 대로 본 증권 투자자에게 안내드릴 예정입니다. 청산금액은 상환가격 결정일로부터 5영업일 이내 지급될 예정입니다.

발행회사는 본 신고서류에서 명시한 다양한 사유로 본 증권에 대한 조기상환 또는
조기청산
을 결정할 수 있으며 이는 사전 예고 없이 시행될 수 있습니다. 발행회사는
조기청산
사유 발생시 해당 사유 발생 당일 안에 유가증권시장 상장규정 제149조의9(신고의무 등)에 따라
조기청산
사유 발생사실을 한국거래소에 신고하며, 이후 관련 규정 등에 따라조기상환과 상장폐지 절차가 진행됩니다. (본 증권이
조기청산
과 상장폐지 절차가 진행되면
본 증권은 더 이상 거래가 되지 않으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.
)

이 때 상환금액에 따라 투자자는 예상치 못한 커다란 손실을 입게될 수있으며, 경우에 따라서는 지표가치가 영(0)이 되어 투자원금 전체의 평가손실을 입게될 수 있습니다.

7. 기타 위험

구 분
투자위험의 주요내용

환금성 제한 위험

본 증권은 한국거래소의 유가증권시장에 상장될 예정이며 본 증권의 보유자는 본 신고서류에서 정하는 바에 따라 중도상환을 요청할 수 있습니다. 본 증권의 유동성공급자는 본 증권에 대한 위험회피거래 (헤지거래)의 상황이나 기초지수를 구성하는 기초자산의 변동 등을 고려하여 사전에 신고한 최대 호가스프레드비율(매수호가가격에 대한 호가스프레드의 비율) 이내로 유지되도록 시장에 유동성을 공급하게 됩니다. 그러나
그 매매가격이 투자자가 매매하고자 하는 가격과 크게 차이가 날 수 있으며 기초지수를 구성하는 기초자산의 시장상황에 따라 매매 가능한 물량도 매우 제한적이거나 일시적으로 본 증권의 유동성을 확보하지 못하여 거래가 이루어지지 않을 수도 있습니다.
또한, 유동성공급자가 매수/매도호가 공급의무 해태시 환금성에 제약이 있을 수도 있습니다. 특히, 한국거래소의 유가증권시장 업무규정시행세칙에 따라
일시적 혹은 상당기간동안 유동성공급호가가 제출되지 아니하거나 유동성호가의 공급이 중지될 수 있으므로 시장상황에 따라 매매 가능한 물량도 매우 제한적이거나 일시적으로 본 증권의 유동성을 확보하지 못하여 거래가 이루어지지 않을 수도 있습니다.또한 중도상환을 하는 경우 중도상환 요청 또는 처리기간이 제한될 수 있으며 이 경우 투자자금의 환금이 제한될 수 있습니다. 또한 중도상환을 하는 경우에도 발행회사는 중도상환요청 최소금액 이상의 금액에 대해서만 중도상환이 가능하다는 점을 유의하시기 바랍니다.

유동성 공급 위험

유동성공급자는 유가증권시장 업무규정등 관련 규정에 따라 본 증권의 가격의 괴리율이 3%를 초과하지 않도록 본 증권에 대한 매도호가나 매수호가를 제출할 것입니다.그럼에도 불구하고,
매매가격이 투자자가 매매하고자 하는 가격과 크게 차이가 날 수 있으며, 기초지수의 시장상황에 따라 매매가능한 물량도 매우 제한적이거나 일시적으로 본 증권의 유동성을 확보하지 못하여 거래가 이루어지지 않을 수도 있습니다.또한, 유가 증권시장 업무규정 시행세칙 등 관련 규정에 따라 호가제출이 제한될 수 있으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

LP 보유량 공시 오류의 위험

발행회사는 정규시장 시장정보보유량과 정규시장외 거래의 발행회사 공시보유량 합산 후 당일 18시 30분까지 매일 LP 보유량을 거래소에 공시할 예정입니다. 그러나
정규시장 외의 거래를 포함하여 공시하는 등의 이유로 실제 LP 보유량과 공시 수량이 일치하지 않을 가능성이 있습니다.실제 보유량과 공시 수량이 일치하지 않을 경우 익일 정정보고가 가능하나 오류의 지연 확인 등으로 수정 공시가 지연될 수 있어 실제 LP 보유량과 공시 수량이 일치하지 않을 가능성에 대해 유의하시기 바랍니다.

세제 및 법률상 위험

본 증권의 보유자가 본 증권을 통하여 취득하는 소득(만기상환, 중도상환, 중도매매 등)은 관련 세법에 따라 세금을 납부하게 됩니다. 한편, 본 증권의 기초자산이 국내/해외자산이 혼합된 자산이거나 본 증권의 가격 상승 원인이 국내자산 또는 해외자산 여부에 따라 과세여부 또는 과세금액의 차이가 발생할 수 있습니다. 단, 금융투자소득세 도입을 위한 개정 소득세법 등이 시행된 이후 본 증권에서 발생하는 손익은 거주자 개인에 대해 금융투자소득으로 합산하여 원천징수 될 수 있습니다.만약 발행회사가 향후 어떠한 종류의 세금이든 원천징수하여야 하는 경우에는 해당 세금을 공제한 금액을 지급하게 되며, 이 경우 세금부과방법이나 기준은 정부의 정책적 판단 등에 의해 변경될 수 있고 투자자 지위에 따라 각기 다른 과세기준이 적용될 수 있습니다.
따라서 과세에 관한 사항은 투자자 본인의 재산상태 등을 고려하여 반드시 세무전문가의 조언 등 추가적인 확인을 받으실 것을 권장합니다.본 증권의 발행일 이후에 본 증권과 관련된 위험회피거래에 대한 세제의 변화로 발행회사가 추가적인 세금을 부담하게 될 경우 발행회사는 이러한 세제의 변화를 본 증권의 만기상환금액 산정에 반영하여 만기 상환금액을 감액하여 지급할 수 있습니다.※ 본 서류는 본 증권 발행일 현재 기준 관련 법령 및 규정에 따라 작성되었습니다. 추후 관련 법령 및 규정이 개정되거나 관련 기관에서 달리 정하는 경우 등에는 본 서류의 내용과 해당 개정 내용 등이 상이할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

본 투자위험에 관한 사항에 투자위험과 관련하여 가능한 한 상세하게 설명을 하였습니다만, 발행회사가 현재 인식하지 못하고 있거나 중요하지 않다고 판단하여 본 투자위험에 관한 사항에 기재하지 않은 내용이라 하더라도 본 증권의 거래 및 가격에 중대한 영향을 미칠 수 있는 요인이 존재할 수 있습니다. 그러므로, 투자자는 본 투자위험에 관한 사항에 기재된 내용을 기초로 본 증권에 투자하는 것이 투자자의 투자목적에 부합하는지 여부, 법률상 또는 세법상의 불이익은 없는지 여부 등 세부적인 제반사항에 대한 검토를 통해 다양한 측면의 투자 위험을 고려하여야 하며, 필요한 경우 전문가의 자문을 받아 투자자 자신의 독자적인 판단에 따라 투자결정을 하여야 합니다. 발행회사는 본 증권에 대한 투자로 인한 손실에 대하여 어떠한 책임도 부담하지 아니하며, 본 증권은 예금자보호법에 의하여 보호되지 않습니다. 또한 본 증권은 정부의 승인 또는 보증을 받거나 타 금융기관으로부터 보증된 것이 아니므로 본 증권의 투자로 인한 손익은 전부 투자자 본인에게 귀속됨을 유의하시기 바랍니다.
Ⅲ. 주관회사의 당해 증권에 대한 의견- 실제로 유가증권을 모집 또는 매출하는 때에 제출하는 일괄신고 추가서류에 당해 유가증권에 대한 의견을 기재할 것입니다.
Ⅳ. 자금의 사용목적- 실제로 증권을 모집 또는 매출하는 때에 제출하는 일괄신고 추가서류에 세부적인 자금의 사용목적을 기재할 것입니다.
Ⅴ. 기타 투자자보호를 위하여 필요한 사항- 발행회사인 NH투자증권이 재무상태의 악화 등으로 인하여 지급불능 상황에 처 할 경우 본 증권들의 투자자는 투자원금 및 투자수익 모두에 대하여 지급받지 못하게 될 위험이 있습니다.- 실제로 증권을 모집 또는 매출하는 때에 제출하는 일괄신고 추가서류에 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항을 기재할 것입니다.
제2부 발행인에 관한 사항

발행인에 관한 사항은 2025년 11월 14일에 금융위원회에 제출한 NH투자증권

제 59-3기 분기보고서(2025년 01월 01일~ 2025년 09월 30일) 및
그 첨부서류를 참조하시기 바랍니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음