하이퍼코퍼레이션 — [기재정정]주요사항보고서(회사합병결정) (20251112)
제출인: 하이퍼코퍼레이션

주요사항보고서(회사합병 결정)
6.1
(주)하이퍼코퍼레이션

정 정 신 고 (보고)

2025년 11월 12일

1. 정정대상 공시서류 :
주요사항보고서(회사합병결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2025년 10월 29일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

10. 합병일정
일정 변경

합병계약일
2025년 10월 30일

주주확정기준일
2025년 11월 13일

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2025년 11월 13일

종료일
2025년 11월 27일

주주총회예정일자
-

주식매수청구권행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2025년 11월 28일

종료일
2025년 12월 31일

합병기일
2026년 01월 01일

종료보고 총회일
2026년 01월 02일

합병등기예정일자
2026년 01월 05일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

합병계약일
2025년 11월 12일

주주확정기준일
2026년 03월 16일

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2026년 03월 16일

종료일
2026년 03월 30일

주주총회예정일자
-

주식매수청구권행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2026년 03월 31일

종료일
2026년 04월 30일

합병기일
2026년 05월 01일

종료보고 총회일
2026년 05월 04일

합병등기예정일자
2026년 05월 11일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

【합병관련 주요사항 상세기재】

1. 합병의 개요가. 합병에 관한 기본사항11) 진행경과 및 일정

구분
날짜
비고

합병 이사회 결의일
2025.10.29
-

주요사항보고서 제출
2025.10.29
-

주주확정기준일 공고
2025.10.29
당사 홈페이지 공고

합병 계약일
2025.10.30
-

주주확정기준일
2025.11.13
-

소규모합병 공고
2025.11.13
당사 홈페이지 공고

주주명부 폐쇄기간
시작일
-
-

종료일
-

합병반대의사 통지 접수기간
시작일
2025.11.13
-

종료일
2025.11.27

합병승인 이사회 결의일
2025.11.28
주주총회 갈음

채권자 이의제출 공고
2025.11.28
당사 홈페이지 공고

채권자 이의제출기간
시작일
2025.11.28
-

종료일
2025.12.31

합병기일
2026.01.01
-

합병 종료보고 이사회
2026.01.02
주주총회 갈음

합병 종료보고 공고
2026.01.02
당사 홈페이지 공고

합병등기예정일자
2026.01.05
-

구분
날짜
비고

합병 이사회 결의일
2025.10.29
최초

주요사항보고서 제출
2025.10.29
최초

주주확정기준일 공고
2025.11.12
당사 홈페이지 공고

합병 계약일
2025.11.12
-

주주확정기준일
2026.03.16
-

소규모합병 공고
2025.11.17
당사 홈페이지 공고

주주명부 폐쇄기간
시작일
-
-

종료일
-

합병반대의사 통지 접수기간
시작일
2026.03.16
-

종료일
2026.03.30

합병승인 이사회 결의일
2026.03.31
주주총회 갈음

채권자 이의제출 공고
2026.03.31
당사 홈페이지 공고

채권자 이의제출기간
시작일

2026.03.31

-

종료일
2026.04.30

합병기일
2026.05.01
-

합병 종료보고 이사회
2026.05.04
주주총회 갈음

합병 종료보고 공고
2026.05.04
당사 홈페이지 공고

합병등기예정일자
2026.05.11
-

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2025년 11월 12일

회 사 명 :
주식회사 하이퍼코퍼레이션

대 표 이 사 :
이상석

본 점 소 재 지 :
서울특별시 금천구 가산디지털1로 186 제에이동 제5층

(전 화) 02-545-9277

(홈페이지) http://www.hyper-corp.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부사장
(성 명) 이경훈

(전 화) 02-6388-0720

회사합병 결정

1. 합병방법
(주)하이퍼코퍼레이션이 기프트레터(주)를 흡수합병- 합병법인(존속회사) : (주)하이퍼코퍼레이션- 피합병법인(소멸회사) : 기프트레터(주)

- 합병형태
소규모합병

2. 합병목적
합병을 통한 경영효율성 증대 및 시너지 효과 극대화 도모

3. 합병의 중요영향 및 효과
(1) 회사의 경영에 미치는 영향본 보고서 제출일 현재 (주)하이퍼코퍼레이션은 기프트레터(주)의 자기주식을 제외한 발행주식의 100%를 소유하고 있습니다. 본 합병 완료 시 (주)하이퍼코퍼레이션은 존속회사로 남아 있으며, 기프트레터(주)는 소멸하게 됩니다. 또한 본 합병에 있어 (주)하이퍼코퍼레이션은 신주를 발행하지 않으며, 합병 완료 후 (주)하이퍼코퍼레이션의 최대주주 변경은 없습니다.(2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향본 합병은 합병회사 (주)하이퍼코퍼레이션의 영업활동에 유의적 영향을 미치지는 않을 것으로 예상하고 잇으며, 본 합병을 통해 사업구조를 재편하는 등 경영효율성 증대를 기대할 수 있습니다.

4. 합병비율
(주)하이퍼코퍼레이션 : 기프트레터(주) = 1.0000000 : 0.0000000 (무증자합병)

- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우

기업인수목적회사 마지막 거래일 종가 대비 합병신주의 상장 당일 기준가격의 배수
-

5. 합병비율 산출근거
합병회사 (주)하이퍼코퍼레이션은 피합병회사 기프트레터(주)의 자기주식을 제외한 발행주식의 100%를 소유하고 있으며, 합병 시 합병회사는 피합병회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않는 바, 합병비율을 1.0000000:0.0000000으로 산출하였습니다.

- 법인가치
존속회사
-

소멸회사
-

6. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
미해당

- 근거 및 사유
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의5 제8항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우, 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는바, 본 합병은 이에 해당하여 외부평가기관의 평가 절차를 거치지 않았습니다.

외부평가기관의 명칭
-

외부평가 기간
-

외부평가 의견
-

7. 합병신주의 종류와 수(주)
보통주식
-

종류주식
-

8. 합병상대회사
회사명
기프트레터(주)

주요사업
모바일 상품권 도,소매업

회사와의 관계
자회사

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
10,241,580,570
자본금
3,000,000,000

부채총계
6,509,414,937
매출액
3,398,986,294

자본총계
3,732,165,633
당기순이익
2,080,811,721

- 외부감사 여부
기관명
-
감사의견
-

- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우

대표이사
-
설립연월일
-

본점소재지
-
증권신고서제출예정일
-

9. 신설합병회사
회사명
-

설립시 재무내용(원)
자산총계
-
부채총계
-

자본총계
-
자본금
-

-
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
-

주요사업
-

재상장신청 여부
해당사항없음

10. 합병일정
합병계약일
2025년 11월 12일

주주확정기준일
2026년 03월 16일

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2026년 03월 16일

종료일
2026년 03월 30일

주주총회예정일자
-

주식매수청구권행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2026년 03월 31일

종료일
2026년 04월 30일

합병기일
2026년 05월 01일

종료보고 총회일
2026년 05월 04일

합병등기예정일자
2026년 05월 11일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

11. 우회상장 해당 여부
해당사항없음

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

13. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
-

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

14. 이사회결의일(결정일)
2025년 10월 29일

- 사외이사참석여부
참석(명)
1

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

15. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로, 본 합병 과정에서는 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집 및 매출이 이루어지지 않습니다.

17. 향후 회사구조개편에 관한 계획

본 보고서 제출일 현재 합병 완료 후 추진 중이거나 계획 중인 회사구조개편에 관하여 확정된 사항은 없습니다.

18. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

가. 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자 방식의 합병이므로, 합병 후 존속회사의 자본금 변동은 없습니다.나. 본 합병은 상법 제 527조의3 규정에 의한 소규모합병 방식이므로, 주식매수청구권이 인정되지 않으며, 합병승인은 이사회 승인으로 갈음합니다.다. 본 합병은 소규모합병으로 추진되고, 상법 제527조의3 제4항에 의거 존속회사 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 합병 공고일로부터 2주간 내에 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지할 경우 소규모합병으로 본 합병을 진행할 수 없습니다.라. 상기 합병일정은 본 보고서 제출일 현재 예상 일정이며, 관계 기관과의 협의 및 승인 과정, 당사 사정에 따라 변경될 수 있습니다.마. 본건 합병 완료시, (주)하이퍼코퍼레이션은 존속회사로 남게 되며, 소멸회사의 주주에게 합병교부금을 지급하지 않고 최대주주의 변경은 없습니다.

※ 관련공시- 해당사항 없습니다.

【합병관련 주요사항 상세기재】

1. 합병의 개요

가. 합병에 관한 기본사항
1) 합병등의 상대방

합병 후 존속회사(합병법인)
상호
주식회사 하이퍼코퍼레이션

소재지
서울특별시 금천구 가산디지털1로 186, 제에이동 제5층 제517호(가산동, 제이플라츠)

대표이사
이상석

법인구분
코스닥상장법인

합병 후 소멸회사(피합병법인)
상호
기프트레터 주식회사

소재지
서울특별시 강남구 언주로 637, 14층(논현동, 싸이칸타워)

대표이사
석봉상

법인구분
주권비상장법인

2) 합병배경

합병법인인 (주)하이퍼코퍼레이션은 피합병법인인 기프트레터(주)를 흡수합병함으로써 경영 효율성을 높여 경쟁력을 강화하고자 합니다.3) 우회상장 여부해당사항 없습니다.4) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과

- 본 주요사항보고서 제출일 현재 (주)하이퍼코퍼레이션은 기프트레터(주)의 자기주식을 제외한 지분 100%를 소유하고 있으며, 신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행되므로 (주)하이퍼코퍼레이션의 최대주주의 변경 등 경영권 변동 등에 미치는 영향은 없습니다.- 합병회사 (주)하이퍼코퍼레이션은 피합병회사인 기프트레터(주)를 흡수합병함에 따라 중복비용 제거를 통한 운영비 절감 등 경영효율성이 증대되는 긍정적인 영향을 미칠 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 통합 전략 수립 및 운용을 통해 시너지 효과를 극대화 시켜 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상합니다. 5) 향후 회사구조 개편에 관한 계획본 보고서 제출일 현재 합병 완료 후 추진 중이거나 계획 중인 회사의 구조 개편에 관하여 확정된 사항은 없습니다.6) 상대방 회사의 개요아래 '2. 합병 상대방회사에 관한 사항'을 참조 바랍니다.7) 합병등의 형태- (주)하이퍼코퍼레이션은 기프트레터(주)를 흡수합병하며, (주)하이퍼코퍼레이션은 존속하고, 기프트레터(주)는 해산합니다.8) 소규모합병 또는 간이합병 해당여부 및 근거본 합병은 합병법인인 (주)하이퍼코퍼레이션이 피합병법인 기프트레터(주)의 자기주식 제외 주식 100%를 보유하고 있으므로, 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행됩니다. 따라서 상법 제527조의3 규정이 정하는 소규모합병에 해당합니다.9) 존속하는 회사의 상장계획에 관한 사항본 합병 후 존속하는 회사인 (주)하이퍼코퍼레이션은 보고서 제출일 현재 코스닥시장 주권상장법인이며, 합병 후에도 그 지위를 유지합니다.10) 합병의 방법상 특기할 만한 사항본 합병은 소규모합병으로 추진되나, 상법 제527조의3 제4항에 의해 존속하는 회사의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 합병 공고일로부터 2주 내에 회사에 대하여 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지한 때에는 소규모합병으로 본 합병을 진행할 수 없습니다.11) 진행경과 및 일정

구분
날짜
비고

합병 이사회 결의일
2025.10.29
최초

주요사항보고서 제출
2025.10.29
최초

주주확정기준일 공고
2025.11.12
당사 홈페이지 공고

합병 계약일
2025.11.12
-

주주확정기준일
2026.03.16
-

소규모합병 공고
2025.11.17
당사 홈페이지 공고

주주명부 폐쇄기간
시작일
-
-

종료일
-

합병반대의사 통지 접수기간
시작일
2026.03.16
-

종료일
2026.03.30

합병승인 이사회 결의일
2026.03.31
주주총회 갈음

채권자 이의제출 공고
2026.03.31
당사 홈페이지 공고

채권자 이의제출기간
시작일

2026.03.31

-

종료일
2026.04.30

합병기일
2026.05.01
-

합병 종료보고 이사회
2026.05.04
주주총회 갈음

합병 종료보고 공고
2026.05.04
당사 홈페이지 공고

합병등기예정일자
2026.05.11
-

12) 증권신고서 제출 여부

증권신고서 제출대상 여부
제출대상 아님

제출을 면제받은 경우 그 사유
본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로, 본 합병의 과정에서는 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출이 이루어지지 않습니다.

13) 합병등의 성사 조건- 본 합병은 상법 제527조의3 제4항에 의한 소규모합병으로서 합병회사 (주)하이퍼코퍼레이션의 발행주식 총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 소규모합병 공고일로부터 2주내에 회사에 대하여 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지한때에는 소규모 합병으로 본 합병을 진행할 수 없습니다.

14) 관련법령상의 규제 또는 특칙

- 상법 제527조의5에 규정된 채권자 보호 절차를 비롯하여 상법, 코스닥증권시장 상장규정 등 본 합병을 위한 모든 규정을 준수하여야 합니다.

나. 합병가액 및 산출근거
1) 합병의 합병가액ㆍ비율합병회사인 (주)하이퍼코퍼레이션은 피합병회사인 기프트레터(주)의 최대주주로서 발행주식을 자기주식 제외 100% 보유하고 있으며, 합병법인은 피합병법인의 주식에 대해 신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로 합병비율은 1 : 0 으로 산정하였습니다.2) 외부평가자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제8항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대하여 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다.
다. 합병의 요령
1) 신주의 배정(주)하이퍼코퍼레이션은 기프트레터(주)의 최대주주로서 자기주식 제외 100%의 지분을 보유하고 있습니다. 합병법인과 피합병법인은 합병비율 1 : 0 으로 흡수합병하며 본 합병으로 인하여 (주)하이퍼코퍼레이션이 발행할 신주는 없습니다.2) 교부금 등 지급(주)하이퍼코퍼레이션이 본 합병으로 인하여 피합병법인인 기프트레터(주)의 주주에게 합병의 대가로서 지급할 교부금 등은 없습니다.3) 특정주주에 대한 보상(주)하이퍼코퍼레이션은 기프트레터(주)의 발행주식총수의 자기주식 제외 100%를 소유하고 있으므로 해당사항 없습니다.4) 합병 소요비용(주)하이퍼코퍼레이션은 기프트레터(주)의 발행주식총수의 자기주식 제외 100%를 소유하고 있으며, 합병 신주를 발행하지 않는 무증자합병이므로 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하여 법률ㆍ회계 비용, 외부평가 비용 등이 발생하지 않습니다.5) 자기주식 등 소유현황 및 처리방침(주)하이퍼코퍼레이션은 피합병법인의 자기주식 제외 발행주식을 100% 보유하고 있으며, 합병 신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로 해당사항 없습니다.6) 근로계약관계의 이전(주)하이퍼코퍼레이션은 합병기일 기준 기프트레터(주)에 재직하는 모든 종업원의 고용관계를 그대로 승계합니다.7) 종류주주의 손해 등(주)하이퍼코퍼레이션은 기프트레터(주)의 발행주식총수의 자기주식 제외 100%를 소유하고 있으므로 해당사항 없습니다.8) 채권자보호 절차상법 제527조의5 규정에 따라 합병승인을 위한 주주총회일 또는 주주총회에 갈음하는 이사회 결의일로부터 2주 이내에 1월 이상의 채권자 이의제출 기간을 정하여 공고하고, 알고 있는 채권자에게 별도로 최고할 예정입니다.9) 그 밖의 합병 조건본 합병계약에서 정한 것 외에 합병과 관련해서 필요한 사항이 있는 경우, 본 합병계약의 취지에 기초해서 대상회사들의 대표이사 및 대표자가 협의하여 결정합니다.

라. 합병과 관련한 투자위험요소

1) 합병의 성사를 어렵게 하는 위험요소① 합병계약서 상의 계약의 변경 및 해제조건

제13조 [해제]

① 당사자들은 합병기일 전에는 언제라도 당사자들의 서면합의에 의하여 본 계약을 해제할 수 있다.② 어느 당사자의 자산, 부채, 경영상태에 중대한 변화가 발생하거나 예측할 수 없었던 중대한 하자, 부실 기타 본건 흡수합병과 관련된 중대한 사정변경이 있는 경우 당사자들은 합의에 의해 본 계약의 조건을 조정하거나 본 계약을 해제할 수 있다.

③ 본 계약이 제1항 및 제2항의 규정에 따라 해제되는 경우, 각 당사자 및 그 주주, 임직원, 대리인 기타 대표자는 본 계약상 또는 본 계약에 따른 거래와 관련하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다.

④ 어느 당사자(이하 “위반당사자”)의 본 계약상 진술 및 보장이 정확하지 않거나 사실과 일치하지 아니하고, 그로 인하여 중대한 부정적 영향이 발생하였거나 중대한 부정적 영향의 발생이 합리적으로 예상되는 경우, 또는 위반당사자가 본 계약상 확약 기타 의무를 중대하게 위반하고 다른 당사자(이하 “비위반당사자”)로부터 시정을 요구하는 서면 통지를 수령한 날로부터 7일 이내에 위반 사항이 시정되지 아니하는 경우(단, 위 7일간의 시정요구통지는 위반사실의 시정이 가능한 경우에 한함), 비위반당사자는 위반당사자에 대한 서면 통지로써 본 계약을 해제할 수 있다.⑤ 각 당사자는 합병기일 전에 본건 흡수합병과 관련하여 필요한 정부승인이 확정적으로 거부된 경우 상대방 당사자에 대한 서면 통지로써 본 계약을 해제할 수 있다.

⑥ 본 계약이 해제되는 경우 본 계약에 달리 규정된 경우를 제외하고는 당사자들은 더 이상 본 계약에 따른 권리를 가지거나 의무를 부담하지 아니한다.

※ 상기 내용은 계약체결전 내용이며, 계약서 체결 시 변동될 경우 정정공시 예정임.② 관계법령상의 인ㆍ허가 또는 승인 등에 따른 합병 계약의 해제ㆍ취소 등의 위험필요한 감독기관의 승인 또는 인가가 거부되거나, 법령이 변경되어 본 계약에 따른 합병의 실행이 불가능하게 되는 경우 일방 당사회사의 상대방 당사 회사에 대한 서면통지로써 본 계약을 해제할 수 있습니다.

나) 합병 신주의 향후 상장 추진 또는 상장폐지 가능성 등에 관한 사항본 합병은 합병 신주를 발행하지 않는 무증자합병이므로 해당사항 없습니다. 본 합병은 우회상장에 해당하지 않는 바, 합병으로 인한 상장폐지 가능성이 없습니다.2) 합병이 성사될 경우 관련 증권을 투자함에 있어 고려해야 할 위험요소본 합병은 (주)하이퍼코퍼레이션이 피합병법인의 발행주식총수의 자기주식 제외 100%를 소유하고 있으며, 합병 신주를 발행하지 않는 무증자합병으로 소규모합병에 해당하는 바, 본 합병의 과정에서는 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출이 이루어지지 않습니다. 또한, 본 합병은 합병 전후 연결재무제표상 영향이 동일하여, 증권을 투자함에 있어 고려해야 할 위험요소는 제한적입니다.3) 거래상대방 또는 제3자와의 풋백옵션 등 계약 체결에 관한 사항보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.마. 주식매수청구권에 관한 사항본 합병은 상법 제527조의3에 의한 소규모합병 방식으로 진행되므로 (주)하이퍼코퍼레이션 주주들에게 주식매수청구권이 인정되지 않으며, 합병에 대한 주주총회의 승인은 이사회 승인으로 갈음합니다.

바. 당사회사간의 이해관계 등
1) 당사회사간의 관계- 합병회사인 (주)하이퍼코퍼레이션은 피합병회사인 기프트레터(주)의 자기주식 제외 발행주식을 100% 보유하고 있어 기프트레터(주)는 합병회사인 (주)하이퍼코퍼레이션의 자회사입니다.2) 임원간의 상호겸직

성명
(주)하이퍼코퍼레이션
기프트레터(주)

최복규
사내이사
사내이사

이경훈
미등기임원
감사

3) 일방당사회사의 대주주가 타방당사회사의 특수관계인인 경우- 본 보고서 제출일 현재 합병회사인 (주)하이퍼코퍼레이션이 피합병회사인 기프트레터(주)의 최대주주로서 자기주식 제외 100%의 지분을 소유하고 있으므로, 일방 당사회사의 대주주 및 특수관계인은 타방 당사회사의 특수관계인에 해당합니다.4) 그 밖에 영업의 경쟁 또는 보완관계 여부 등 상호관련사항- 해당사항 없습니다.5) 당사회사간의 거래내용① 출자- (주)하이퍼코퍼레이션는 기프트레터(주)의 최대주주로서 자기주식 제외 100%의 지분을 소유하고 있습니다.

(단위 : 주, %)

회사명
계정과목
주식수(주)
지분율
비고

기프트레터(주)
종속회사투자주식
5,600,000
100.00%
자기주식 제외 지분율 100%

② 지급보증

(단위 : 백만원)

채무자 (회사와의 관계)
채권자
채무내용
보증기간
금액
비고

기프트레터(주)(자회사)
SGI서울보증보험
지급보증
2024.01.01~2035.12.31
3,000
-

합 계
3,000
-

③ 담보제공- 해당사항 없습니다.

④ 매입 및 매출거래

- 해당사항 없습니다.

⑤ 영업상 채권 및 채무, 미지급금 및 미수금 - 해당사항 없습니다.

6) 당사회사 대주주와의 거래내용 ① 대주주에 대한 신용공여- 해당사항 없습니다.② 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없습니다.③ 매입 및 매출거래

회사명
거래대상회사
일자
매출 등
매입 등
비고

㈜FSN
기프트레터㈜
2024년
-
32,462,563
-

2023년
-
-
-

2022년
-
-
-

④ 영업상 채권 및 채무, 미지급금 및 미수금

회사명
거래대상회사
일자
채권
채무
비고

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

㈜FSN
기프트레터㈜
2024년
-
98,564
402,307
1,533,916
-

2023년
-
-
-
-
-

2022년
-
-
-
-
-

사. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1) 과거 합병 등의 내용

(주)하이퍼코퍼레이션은 2024년 3월 28일 주주총회를 통해 영위하고 있는 HMR 사업 일체를 (주)이엔푸드에게 총 5,700백만원에 양도하였습니다.

구분
양도인

회사명(성명)
주식회사 이엔푸드

양도영업
영위하고 있는 HMR 사업 일체

양도가액
5,700,000,000

(주)하이퍼코퍼레이션은 2024년 5월 30일자로 (주)메이크어스 보통주 4,143주, 제5회종류주식 466주, 종류주식 354주를 (주)에프에스엔에게 총 7,901,592,300원에 양수하였습니다.

구분
양도인

회사명(성명)
㈜FSN

주식의 종류 및 거래주식수(주)
보통주 4,143주, 제5회종류주식 466주, 종류주식 354주

(주)하이퍼코퍼레이션은 2024년 5월 30일자로 (주)핑거랩스 보통주 294,953주, 제1종종류주식 52,170주를 (주)FSN외 1인에게 총 16,592,132,277원에 양수하였습니다.

구분
양수인

회사명(성명)
(주)FSN 외 1인

주식의 종류 및 거래주식수(주)
보통주 294,953주, 제1종종류주식 52,170주

(주)하이퍼코퍼레이션은 2024년 5월 30일자로 (주)이모션글로벌 보통주 43,998주를 (주)애드쿠아인터렉티브에게 총 5,869,421,196원에 양수하였습니다.

구분
양도인

회사명(성명)
(주)애드쿠아인터렉티브

주식의 종류 및 거래주식수(주)
보통주 43,998주

(주)하이퍼코퍼레이션은 2024년 7월 01일자로 (주)에스씨에이티 보통주 1,100,000주를 손채원에게 총 6,999,300,000원에 양수하였습니다.

구분
양도인

회사명(성명)
손채원

주식의 종류 및 거래주식수(주)
보통주 1,100,000주

(주)하이퍼코퍼레이션은 2024년 10월 02일자로 기프트레터(주) 보통주 600,000주를 석봉상에게 총 7,999,800,000원에 양수하였습니다.

구분
양도인

회사명(성명)
석봉상

주식의 종류 및 거래주식수(주)
보통주 600,000주

(주)하이퍼코퍼레이션은
2025년 11월 21일자로 에이아이마인드봇에쿼티 출자좌 21,000좌를 (주)베스탠드 코리아에게 총 8,499,981,000원에 양도할 예정입니다.

구분
양수인

회사명(성명)
(주)베스탠드 코리아

주식의 종류 및 거래주식수(주)
출자좌 21,000좌

(주)하이퍼코퍼레이션은 2025년 4월 8일 이사회를 통해 감자결의를 했으며, 최종적으로 2025년 06월 03일 감자가 완료되었습니다.

2) 대주주의 지분현황 등보고서 제출일 현재 (주)하이퍼코퍼레이션의 최대주주는 (주)FSN으로 33.51%의 지분을 소유하고 있으며, 본 합병은 합병 신주를 발행하지 않는 무증자합병이므로 합병 전ㆍ후로 발생하는 대주주의 지분변동은 없습니다.

3) 합병 이후 회사의 자본변동

본건 합병은 무증자 합병으로 합병비율이 1 : 0 이므로 합병으로 인하여 (주)하이퍼코퍼레이션의 발행주식총수 및 자본금은 변경되지 아니합니다.

4) 합병 이후 경영방침 및 임원구성 등합병기일 이전에 취임한 (주)하이퍼코퍼레이션의 이사는 달리 임기 종료 사유가 발생하지 않는 한 상법 제527조의4 제1항의 규정에도 불구하고 본건 합병 전에 정해진 임기까지 그 지위를 유지합니다. 기프트레터(주)의 이사는 합병등기일에 그 지위를 상실합니다.5) 합병 이후 사업계획 등합병 완료 후 추진 중이거나 계획 중인 회사의 사업계획 등에 관하여 확정된 사항은 없습니다.

2. 합병 상대방회사에 관한 사항

1) 회사의 개요합병 상대방회사 기프트레터 주식회사는 2013년 05월 13일에 설립하였으며, 서울특별시 강남구 언주로 싸이칸타워에 본사를 두고 있습니다.

2) 사업의 내용기프트레터 주식회사는 모바일 상품권 도,소매업을 주 사업목적으로 하고 있습니다.
3) 재무에 관한 사항
재무상태표

(단위 : 원)

과 목
2024년
2023년
2022년

자산

I.유동자산
7,089,177,984
3,980,724,760
3,177,623,535

II.비유동자산
3,152,402,586
153,318,066
123,161,891

자산총계
10,241,580,570
4,134,042,826
3,300,785,426

부채

I.유동부채
6,509,414,937
1,557,010,546
1,022,451,140

II.비유동부채
0
560,950,000
600,000,000

부채총계
6,509,414,937
2,117,960,546
1,622,451,140

자본

[자본금]
3,000,000,000
500,000,000
500,000,000

[자본잉여금]
306,526,310
306,526,310
306,526,310

[자본조정]
-400,000,000
-400,000,000
-400,000,000

[기타포괄손익]

[이익잉여금]
825,639,323
1,609,555,970
1,271,807,976

자본총계
3,732,165,633
2,016,082,280
1,678,334,286

(출처 : 피합병법인 제시자료)- 손익계산서

(단위 : 원)

과 목
2024년
2023년
2022년

매출액
3,398,986,294
19,219,322,439
9,520,860,616

영업이익
1,958,583,209
272,778,852
85,556,735

법인세차감전순손익
2,183,472,418
345,648,674
90,379,000

당기순손익
2,080,811,721
337,747,994
88,526,991

총포괄손익
2,080,811,721
337,747,994
88,526,991

기본주당손익
347
56
15

(출처 : 피합병법인 제시자료)
4) 감사인의 감사의견해당사항 없음.5) 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항보고서 제출일 현재 기프트레터 주식회사는 사내이사 3인 및 감사 1인으로 구성되어 있습니다.6) 주주에 관한 사항보고서 제출일 현재, 기프트레터 주식회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
주식의 종류
보유주식수(주)
지분율(%)

(주)하이퍼코퍼레이션
보통주
5,600,000
93.33%

기프트레터(주)
보통주
400,000
6.67%

합계
6,000,000
100.00%

7) 임원 및 직원 등에 관한 사항보고서 제출일 현재, 기프트레터 주식회사는 임직원 10명이 근무하고 있습니다.
8) 계열회사 등에 관한 사항해당사항 없음.9) 그 밖에 투자자보호를 위하여 필요한 사항보고서 제출일 현재 기프트레터 주식회사가 계류중인 소송사건은 1건(원고1건 소송가액 약 86백만원)이며, 이러한 소송사건의 결과가 회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.