오성첨단소재 — 주요사항보고서(전환사채매수선택권행사자지정) (20251027)
제출인: 오성첨단소재

주요사항보고서(전환사채매수선택권행사자지정)
6.0
오성첨단소재㈜

주 요 사 항 보 고 서

금융위원회 귀중
2025년 10월 27일

회 사 명
오성첨단소재(주)

대 표 이 사 :
김 유 신

본 점 소 재 지 :
전북 익산시 석암로 17길 104

(전 화)063-839-5000

(홈페이지) http://www.osungam.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전무 (성 명) 이호권

(전 화) 063-839-5000

전환사채매수선택권 행사자 지정

1. 사채의 종류
회차
26
종류
무기명식 무보증 사모 전환사채

2. 사채발행일자
2025년 10월 23일

3. 사채발행방법
사모

4. 사채만기일
2028년 10월 23일

5. 행사자 지정 또는 양도 여부
행사자 지정

6. 전환사채매수 선택권 행사자 지정내역 (양도내역)
매수선택권 행사자 지정(양도)전환사채의 권면(전자등록) 금액(원) (A)
3,000,000,000

해당 전환사채의 권면(전자등록)총액(원) (B)
10,000,000,000

지정비율(%) (A/B)
30

7. 행사자 지정일(양도일자)
2025년 10월 27일

8. 행사자 지정대가 (양도금액)
금액(원)
3,090,000,000

산정근거
청구권행사금액에 분기 단위 연 복리 3%

9. 행사자 지정대가(양도대금) 수령(예정)일
-

10. 전환에 관한 사항
전환비율(%)
100

보고일 현재 전환가액(원/주)
1,715

전환에 따라발행할 주식
종류
오성첨단소재 주식회사 기명식 보통주

주식수
1,749,270

주식총수 대비비율(%)
1.85

전환청구기간
시작일
2026년 10월 23일

종료일
2028년 09월 23일

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 기타 투자판단에 참고할 사항

[매도청구권(CALL OPTION)에 관한 사항]

1) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날(2026년 10월 23일)부터 17개월이 되는 날(2027년 3월 23일)까지 매1개월이 되는 날(이하’매매대금 지급기일’)에 아래 제2항에 규정된 한도 내에서 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다.

가. 매도청구권 행사 방법 : 매도청구권을 행사하려는 매수인은 매매대금 지급기일(아래 제 ‘나’호에서 정하는 날)로부터 20일 전부터 10일 전까지, 사채권자에게 매수대상 사채의 수량, 매매대금 지급기일 및 매매대금을 서면으로 통지하는 방식으로 매도청구권 행사를 하며, 본 매도청구권 행사에 따른 매매계약은 매수인의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다. 단, 매도청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

나. 매매대금 : 매도청구의 대상이 되는 본 사채의 매매대금은 매도청구권행사금액에 분기 단위 연 복리 3%의 이율을 적용하여 계산한 아래의 매도청구권상환율을 곱한 금액으로 한다. 매매대금 지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 매매대금 지급일 이후의 이자는 계산하지 아니하며, 1년 365일로 하여 1일 단위로 계산한다.

구분
매도청구권 행사기간

매도청구권행사에 의한

매매대금 지급기일

FROM
TO

1차
2026-10-03
2026-10-13
2026-10-23

2차
2026-11-03
2026-11-13
2026-11-23

3차
2026-12-03
2026-12-13
2026-12-23

4차
2027-01-03
2027-01-13
2027-01-23

5차
2027-02-03
2027-02-13
2027-02-23

6차
2027-03-03
2027-03-13
2027-03-23

다. 대금지급 및 사채의 인도 : 매수인은 매매대금 지급기일에 사채권자에게 사채권자가 정하는 방식으로 매매대금을 지급하고, 사채권자는 위 금액을 지급받음과 동시에 매수인에게 매도청구권 대상 채권을 “주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률”에 따라 전자등록계좌부에 전자등록하는 방법으로 인도한다. 단, 매매대금 지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 지급하고 매매대금지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매수인이 본 매도청구권의 행사에 따른 매매대금 지급기일에 매매대금을 지급하지 아니한 때에는 해당 매매대금 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지 해당 매매대금에 대하여 산정한 연체이자를 추가로 지급한다.

2) 매도청구권 행사 범위 : 매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다. 또한, 매도청구권 행사로 발행회사의 최대주주 및 그 특수관계인(이하 ’최대주주 등’)이 대상 사채 발행 당시 발행회사의 최대주주 등의 각 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없으며, 발행회사가 매도청구권 행사로 취득한 대상사채를 최대주주 등에게 매도하는 경우 최대주주 등은 대상사채 발행 당시 해당 최대주주 등의 각 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없다.

3) 사채권자의 본 사채 의무 보유 : 사채권자는 본 협약에 따른 “발행회사의 매도청구권”의 행사를 보장하기 위하여 위 제1항 나.호에 규정된 동 매도청구권의 행사기간 종료일까지 본 계약 제3조에 따른 발행 당시 인수금액의 30%에 해당하는 본 사채를 미행사 상태로 보유하여야 한다. 단, 발행회사의 기한이익이 상실된 경우에는 예외로 한다.

4) 사채 양도시 매도청구권 행사 보장 및 면책 : 본 사채의 사채권자는 본 계약 제4조의 사채의 전매 및 분할, 병합금지에도 불구하고 본 사채를 양도하는 경우에는 본 사채의 양수인에 대하여 본 협약에 의한 “매도청구권”의 행사 및 “의무보유”가 보장되는 방법으로만 양도하여야 하며, 이를 위반한 양도계약은 무효로 한다. 사채권자는 이러한 방식으로 제3자에게 본 사채를 양도한 경우, 양도한 범위에서 본 협약상 사채권자의 의무(매수인의 콜옵션을 보장하고 이에 응대하여야 하는 의무 포함)는 소멸한 것으로 본다.

【대상자별 선정경위, 거래내역, 지정대가 등】

대상자명
회사 또는최대주주와의관계
선정경위
지정일(양도일) 전후6월이내거래내역 및 계획
매수선택권 양도 또는행사자가 지정된 전환사채의권면(전자등록) 금액 (원)
지정대가(양도금액)
비고

(주)이스트버건디
최대주주
매수선택권 행사능력 및 회사의자금조달 등 고려 및 안정적인 경영권 유지를 위해 이사회에서 선정
-
1,000,000,000
1,030,000,000
-

(주)폴라버텍스
특수관계인
매수선택권 행사능력 및 회사의자금조달 등 고려 및 안정적인 경영권 유지를 위해 이사회에서 선정
-
1,000,000,000
1,030,000,000
-

(주)메이플스퀘어
특수관계인
매수선택권 행사능력 및 회사의자금조달 등 고려 및 안정적인 경영권 유지를 위해 이사회에서 선정
■제3자배정 유상증자 - 최초 결의일 : 2025.09.18- 납입 완료일 : 2025.10.15- 납입 금액 : 4,999,999,488원
1,000,000,000
1,030,000,000
-

【대상자 중 회사의 최대주주 또는 그의 특수관계인이 포함된 경우】

대상자명
최대주주와의관계
전환사채 발행당시보유 주식
전환에 따라발행할 주식
비고

수량
비율(%)
수량
비율(%)

(주)이스트버건디
최대주주
12,766,338
13.52
583,090
0.61
-

(주)폴라버텍스
특수관계인
12,048,502
12.76
583,090
0.61
-

(주)메이플스퀘어
특수관계인
5,845,508
6.19
583,090
0.61
-

* 전환에 따른 발행할 주식의 비율은 발행회사의 발행주식총수와 전환 예정인 주식을 합산하여 계산하였습니다.

【대상자 중 법인 또는 단체가 포함된 경우】

(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)이스트버건디
1
조경숙
100
-
-
조경숙
100

-
-
-
-
-
-

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항
(단위 : 백만원)

회계연도
2025년
결산기
6월

자산총계
22,967
매출액
7

부채총계
6,388
당기순손익
-665

자본총계
16,579
외부감사인
-

자본금
900
감사의견
-

【대상자 중 법인 또는 단체가 포함된 경우】

(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)폴라버텍스
3
김유정
40
-
-
김유정
40

-
-
-
-
-
-

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항
(단위 : 백만원)

회계연도
2024년
결산기
12월

자산총계
15,216
매출액
-

부채총계
1,250
당기순손익
-364

자본총계
13,966
외부감사인
-

자본금
200
감사의견
-

【대상자 중 법인 또는 단체가 포함된 경우】

(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)메이플스퀘어
3
김유정
40
-
-
김유정
40

-
-
-
-
-
-

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항
(단위 : 백만원)

회계연도
2024년
결산기
12월

자산총계
12,580
매출액
6

부채총계
876
당기순손익
171

자본총계
11,704
외부감사인
-

자본금
100
감사의견
-