BNK금융지주 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20251022)
제출인: BNK금융지주

증권신고서(채무증권)
6.1
(주)BNK금융지주

정 정 신 고 (보고)

2025년 10월 22일

1. 정정대상 공시서류 :
증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2025년 10월 16일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 10월 16일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2025년 10월 22일
[기재정정]증권신고서(채무증권)

기재정정
(파란색)

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과 반영, 일부 내용 추가 및 변경에 따른 것으로, 추가 및 변경 기재된 사항은
파란색
으로 표시하였습니다.

증권신고서 표지

표지
아니오
수요예측 결과 반영
모집 또는 매출 총액 : 105,000,000,000원

모집 또는 매출 총액 :
150,000,000,000원

요약정보

1. 핵심투자위험 - 기타 투자위험사. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항
아니오
수요예측 결과 반영

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2025년 반기말 BIS비율은 총자본비율 13.96%, 기본자본비율 13.46%, 보통주자본비율 12.56%입니다.
2025년 반기말 기준에 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(1,050억원)만 반영하여 산출한 결과 당사의 예상 총자본비율 14.10%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.14%p. 상승), 기본자본비율은 13.59%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.13%p. 상승), 보통주자본비율은 12.56%가 될 것으로 추정
됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2025년 반기말 BIS비율은 총자본비율 13.96%, 기본자본비율 13.46%, 보통주자본비율 12.56%입니다.
2025년 반기말 기준에 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(
1,500
억원)만 반영하여 산출한 결과 당사의 예상 총자본비율
14.15
%(본 사채 발행 이전 대비 약
0.19
%p. 상승), 기본자본비율은
13.65
%(본 사채 발행 이전 대비 약
0.19
%p. 상승), 보통주자본비율은 12.56%가 될 것으로 추정
됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
수요예측 결과 반영
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
아니오
수요예측 결과 반영
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

2. 공모방법
아니오
수요예측 결과 반영
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

3. 공모가격 결정방법
아니오
수요예측 결과 반영
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항
아니오
수요예측 결과 반영
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용가. 일반적 사항마. 본 사채의 발행사유바. 본 사채에 대한 세부사항
아니오
수요예측 결과 반영
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

2. 사채관리계약에 관한 사항가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
아니오
수요예측 결과 반영
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

III. 투자위험요소

3. 기타위험바. 이자율 조정(Interest Rate Reset)
아니오
수요예측 결과 반영
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

3. 기타위험사. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항
아니오
수요예측 결과 반영
(주9) 정정 전
(주9) 정정 후

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역2. 자금의 사용목적3. 자금의 세부 사용목적
아니오
수요예측 결과 반영
(주10) 정정 전
(주10) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
12
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
105,000,000,000
모집(매출)총액
105,000,000,000

발행가액
105,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
-

원리금지급대행기관
부산은행 본점영업부
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 09월 24일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 10월 01일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2025년 09월 24일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한투자증권
3,100,000
31,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
한양증권
3,200,000
32,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
교보증권
2,100,000
21,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
케이프투자증권
2,100,000
21,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 10월 28일
2025년 10월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
105,000,000,000

발행제비용
400,364,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
[정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2025.10.16

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 08월 26일에 신한투자증권(주) 및 한양증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 정자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리 행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청 예정일은 2025년 10월 28일임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조간을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 II. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2025년 10월 21일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 발행금액은 금 일천오백억원(￦150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 3.20% ~ 3.70%로 합니다.주3) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율 조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

(주1) 정정 후

회차 :
12
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
150,000,000,000
모집(매출)총액
150,000,000,000

발행가액
150,000,000,000
이자율
3.50%

발행수익률
3.50%
상환기일
-

원리금지급대행기관
부산은행 본점영업부
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 09월 24일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 10월 01일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2025년 09월 24일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한투자증권
4,500,000
45,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
한양증권
4,500,000
45,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
교보증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
케이프투자증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 10월 28일
2025년 10월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
150,000,000,000

발행제비용
526,364,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2025.10.22

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 08월 26일에 신한투자증권(주) 및 한양증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 정자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리 행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청 예정일은 2025년 10월 28일임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조간을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 II. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(삭제)
주) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율 조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

(주2) 정정 전

[ 회 차 :
12 ]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

전자등록총액
105,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100.0%

모집 또는 매출총액
105,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법 및 기한
이자지급 방법
발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자(배당)지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫 번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다. 단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한
채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025.10.01 / 2025.09.24 / 2025.09.24

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
신한투자증권(주), 한양증권(주)

분석일자
2025.10.16

상환방법및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다.

[사채의 중도상환]

가) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

나) 본 사채의 발행일로부터 5년이 되는 날(당일인 2030년 10월 28일 포함) 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 언제든지 상환(이하 “중도상환”)할 수 있다.

ⅰ) 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

ⅱ) 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우

다) 위 나)항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

라) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2025년 10월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
부산은행 본점영업부

회사고유번호
00124106

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 08월 26일에 신한투자증권(주) 및 한양증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청 예정일은 2025년 10월 28일임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2025년 10월 21일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 발행금액은 금 일천오백억원(\ 150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 3.20% ~ 3.70%로 합니다.주3) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

(주2) 정정 후

[ 회 차 :
12 ]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

전자등록총액
150,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
3.50

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100.0%

모집 또는 매출총액
150,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
3.50

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법 및 기한
이자지급 방법
발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자(배당)지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫 번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다. 단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한
채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025.10.01 / 2025.09.24 / 2025.09.24

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
신한투자증권(주), 한양증권(주)

분석일자
2025.10.16

상환방법및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다.

[사채의 중도상환]

가) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

나) 본 사채의 발행일로부터 5년이 되는 날(당일인 2030년 10월 28일 포함) 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 언제든지 상환(이하 “중도상환”)할 수 있다.

ⅰ) 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

ⅱ) 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우

다) 위 나)항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

라) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2025년 10월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
부산은행 본점영업부

회사고유번호
00124106

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 08월 26일에 신한투자증권(주) 및 한양증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청 예정일은 2025년 10월 28일임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(삭제)주) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

(주3) 정정 전

[회 차 : 12 ]

(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
105,000,000,000
100.0%
총액인수

합계
105,000,000,000
100.0%
총액인수

주1) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다.주2) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2025년 10월 21일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 발행금액은 금 일천오백억원(\ 150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

(주3) 정정 후

[회 차 : 12 ]

(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
150,000,000,000
100.0%
총액인수

합계
150,000,000,000
100.0%
총액인수

주) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다.
(삭제)

(주4) 정정 전

다. 유효수요 판단기준

"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사" 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정할 예정입니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를 결정할 예정이며, 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 2025년 10월 22일에 공시할 예정입니다.

(주4) 정정 후

다. 유효수요 판단기준

"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사" 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를
결정하였습니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를
결정하였습니다.

라. 수요예측 결과

1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제12회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
투자매매
연기금, 운용사(고유),
기타
거래실적 유*
거래실적 무

(집합,일임)
중개업자
은행, 보험

건수
2
25
2
-
-
-
29

수량
200
2,300
500
-
-
-
3,000

경쟁률
0.19 : 1
2.19 : 1
0.48 : 1
-
-
-
2.86 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제12회]

(단위: 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합,일임)
투자매매
연기금, 운용사(고유),
기타
거래실적 유*
거래실적 무

중개업자
은행, 보험

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

3.35%
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.33%
10
0.33%
포함

3.40%
1
100
2
60
-
-
-
-
-
-
-
-
3
160
5.33%
170
5.67%
포함

3.43%
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
5.00%
320
10.67%
포함

3.45%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.33%
420
14.00%
포함

3.48%
-
-
2
550
-
-
-
-
-
-
-
-
2
550
18.33%
970
32.33%
포함

3.49%
1
100
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
2
400
13.33%
1,370
45.67%
포함

3.50%
-
-
3
180
-
-
-
-
-
-
-
-
3
180
6.00%
1,550
51.67%
포함

3.52%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.33%
1,650
55.00%
포함

3.53%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.67%
1,700
56.67%
포함

3.54%
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
6.67%
1,900
63.33%
포함

3.55%
-
-
2
120
-
-
-
-
-
-
-
-
2
120
4.00%
2,020
67.33%
포함

3.58%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.67%
2,070
69.00%
포함

3.60%
-
-
2
230
-
-
-
-
-
-
-
-
2
230
7.67%
2,300
76.67%
포함

3.63%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.67%
2,350
78.33%
포함

3.64%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.67%
2,400
80.00%
포함

3.65%
-
-
3
450
-
-
-
-
-
-
-
-
3
450
15.00%
2,850
95.00%
포함

3.66%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.67%
2,900
96.67%
포함

3.69%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.33%
3,000
100.00%
포함

합계
2
200
25
2,300
2
500
-
-
-
-
-
-
29
3,000
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제12회]

(단위: 억원)

수요예측참여자
주식회사 BNK금융지주 제12회 상각형 조건부자본증권 수요예측 참여 금리

3.35%
3.40%
3.43%
3.45%
3.48%
3.49%
3.50%
3.52%
3.53%
3.54%
3.55%
3.58%
3.60%
3.63%
3.64%
3.65%
3.66%
3.69%

기관투자자1
10

기관투자자2

100

기관투자자3

50

기관투자자4

10

기관투자자5

100

기관투자자6

50

기관투자자7

100

기관투자자8

500

기관투자자9

50

기관투자자10

300

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

60

기관투자자14

20

기관투자자15

100

기관투자자16

50

기관투자자17

200

기관투자자18

100

기관투자자19

20

기관투자자20

50

기관투자자21

200

기관투자자22

30

기관투자자23

50

기관투자자24

50

기관투자자25

300

기관투자자26

100

기관투자자27

50

기관투자자28

50

기관투자자29

100

합계
10
160
150
100
550
400
180
100
50
200
120
50
230
50
50
450
50
100

누적합계
10
170
320
420
970
1,370
1,550
1,650
1,700
1,900
2,020
2,070
2,300
2,350
2,400
2,850
2,900
3,000

4. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에의 반영 내용

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 판단기준 및판단 근거
[수요예측 신청현황]제12회 상각형 조건부자본증권- 총 참여신청금액: 3,000억원- 총 참여신청범위: 3.35% ~ 3.69%- 총 참여신청건수: 29건본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.　① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 (주)BNK금융지주와 공동대표주관회사인 신한투자증권㈜ 및 한양증권㈜는 공모희망금리 산정시 최근 조건부 자본증권 발행 금리 분석 및 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.　보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법]를 참고하시기 바랍니다.　② 지난 2025년 10월 21일 진행한 당사의 수요예측에서 제12회 상각형 조건부자본증권 공모희망금액 총액인 1,050억원의 286%에 해당하는 3,000억원이 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여하였습니다.각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였고, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, 수요예측에 참여한 물량 중 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. 2025년 10월 21일 실시된 수요예측 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하였으며, 기관투자자의 청약 당일 추가 청약 가능성 등을 감안하여 발행회사와 대표주관회사는 제12회 신종자본증권 발행금액 총액을 1,500억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[(주)BNK금융지주 제12회 상각형 조건부자본증권]본 사채의 수요예측 후 발행금리는 3.50%로 합니다.

(주5) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 : 12]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
31,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
한양증권(주)
00162416
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 7
32,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
교보증권(주)
00113359
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
21,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
케이프투자증권(주)
00684972
서울특별시 영등포구 여의대로 108
21,000,000,000
0.20%
총액인수

주) 상기에 기재되어 있는 인수금액은 예정금액이며, 본 사채의 발행금액은 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 금 일천오백억원(\ 150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회 차 : 12]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
105,000,000,000
7,000,000
-

주) 상기에 기재되어 있는 위탁금액은 예정금액이며, 본 사채의 발행금액은 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 금 일천오백억원(\ 150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주5) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 : 12]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
45,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
한양증권(주)
00162416
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 7
45,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
교보증권(주)
00113359
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
30,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
케이프투자증권(주)
00684972
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
0.20%
총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리

[회 차 : 12]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
150,000,000,000
7,000,000
-

(삭제)

(주6) 정정 전

가. 일반적 사항

[ 제 12 회 ] (단위 : 원, %)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

(주)BNK금융지주 제12회상각형 조건부자본증권
상각형 조건부 자본증권(신종자본증권)
105,000,000,000
주3)
-
-

합 계
-
105,000,000,000
-
-
-

주1) 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.주2) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2025년 10월 21일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 발행금액은 금 일천오백억원(\ 150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 3.20% ~ 3.70%로 합니다.

(중략)

마. 본 사채의 발행사유
(1) 발행사유 : 본 조건부자본증권 (제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 리스크에 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다.바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다.(2) 본 사채 발행 시 BIS 비율 변동사항 예측 : 2025년 상반기말 기준 기본자본비율, 총자본비율 각 0.14%p, 0.13%p 상승 (1,050억원 발행 가정)

보통주자본은 금융지주회사의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며, 금융지주회사 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본으로서 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등으로 구성됩니다. 기타기본자본은 영구적 성격의 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권으로 구성됩니다. 보완자본은 청산시 금융지주회사의 손실을 보전할 수 있는 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권 등으로 구성됩니다. 공제항목은 금융지주회사가 자산 또는 자본항목으로 보유하고 있으나 손실흡수능력에 기여하지 않는 항목으로서, 별도의 언급이 없는 한 보통주 자본에서 공제합니다.

[BNK금융지주 자본비율 추이]

(단위: %)

구 분
2025년 상반기말
2024년말
2023년말

자기자본비율
13.96
14.13
13.84

기본자본비율
13.46
13.55
12.97

보통주자본비율
12.56
12.28
11.69

[ 본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측현황]
(단위: 억원)

- 본 사채 발행금액 1,050억원 효과는 다음과 같이 예측됩니다.

구분
발행전 (A)
발행후 (B)
증감(B - A) = (C)

자기자본
107,755
108,805
+1,050

기본자본
103,875
104,925
+1,050

보통주자본
96,923
96,923
-

위험가중자산
771,921
771,921
-

자기자본비율
13.96
14.10
+0.14%p

기본자본비율
13.46
13.59
+0.13%p

보통주자본비율
12.56
12.56
-

주1) 2025년 상반기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(1,050억원)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2025년 반기보고서(2025.08.14)를 기준으로 산출 하였습니다.출처 : 당사 제시자료

본 사채는 당사에 기타기본자본으로 인식될 예정이며, 본 사채의 발행은 총자본비율과 기본자본비율이 각각 약 0.14%p 및 0.13%p 상승하는 효과를 가져다 줄 것으로 예상됩니다. 그러나 이러한 상승 효과는 2025년 상반기말 기준으로 산정한 수치이며, 본 사채 발행에 대한 효과를 비교의 편의 관점에서 산정되었습니다. 실제로 2025년 상반기말 이후 당사 및 자회사의 영업행위에 따라 위험가중자산의 금액이 변동될 예정이며, 당기순이익 발생에 따른 자본변동이 있을수 있으니, 투자자께서는 이점 유념하여 주시기 바랍니다.

바. 본 사채에 대한 세부사항(1) 사채의 명칭 : (주)BNK금융지주 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(2) 사채의 전자등록총액 : 금 일천오십억원(\105,000,000,000)상기에 기재되어 있는 전자등록 총액은 등록 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 금 일천오백억원(\ 150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있다. 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있다.(3) 사채의 이율 :

가) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 공동대표주관회사와 발행회사가 2025년 08월 26일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 수요예측을 실시하고 그 결과를 반영하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정한다. 수요예측 시 공모희망금리는 제4조 제4항에 의한다. (이자의 계산단위는 발행금액 기준이며 원단위 미만은 절사한다).

나) 본 사채의 이자율은 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날 (이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일로 한다)에 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다.

i) 기준금리 : 각 금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주),키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)

ii) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 해당 증권의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차

다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.

다) 특정 금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 금리조정일(이하 "최종금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

(후략)

(주6) 정정 후

가. 일반적 사항

[ 제 12 회 ] (단위 : 원, %)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

(주)BNK금융지주 제12회상각형 조건부자본증권
상각형 조건부 자본증권(신종자본증권)
150,000,000,000
3.50
-
-

합 계
-
150,000,000,000
-
-
-

주) 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.
(삭제)

(중략)

마. 본 사채의 발행사유
(1) 발행사유 : 본 조건부자본증권 (제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 리스크에 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다.바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다.(2) 본 사채 발행 시 BIS 비율 변동사항 예측 : 2025년 상반기말 기준 기본자본비율, 총자본비율 각
0.19
%p,
0.19
%p 상승 (
1,500억원 발행 반영
)

보통주자본은 금융지주회사의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며, 금융지주회사 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본으로서 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등으로 구성됩니다. 기타기본자본은 영구적 성격의 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권으로 구성됩니다. 보완자본은 청산시 금융지주회사의 손실을 보전할 수 있는 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권 등으로 구성됩니다. 공제항목은 금융지주회사가 자산 또는 자본항목으로 보유하고 있으나 손실흡수능력에 기여하지 않는 항목으로서, 별도의 언급이 없는 한 보통주 자본에서 공제합니다.

[BNK금융지주 자본비율 추이]

(단위: %)

구 분
2025년 상반기말
2024년말
2023년말

자기자본비율
13.96
14.13
13.84

기본자본비율
13.46
13.55
12.97

보통주자본비율
12.56
12.28
11.69

[ 본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측현황]
(단위: 억원)

- 본 사채 발행금액
1,500억원 효과는 다음과 같이 예측됩니다.

구분
발행전 (A)
발행후 (B)
증감(B - A) = (C)

자기자본
107,755
109,255
1,500

기본자본
103,875
105,375
1,500

보통주자본
96,923
96,923
-

위험가중자산
771,921
771,921
-

자기자본비율
13.96
14.15
+0.19%p

기본자본비율
13.46
13.65
+0.19%p

보통주자본비율
12.56
12.56
-

주1) 2025년 상반기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(
1,500억원)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2025년 반기보고서(2025.08.14)를 기준으로 산출 하였습니다.출처 : 당사 제시자료

본 사채는 당사에 기타기본자본으로 인식될 예정이며, 본 사채의 발행은 총자본비율과 기본자본비율이 각각 약
0.19%p 및
0.19%p 상승하는 효과를 가져다 줄 것으로 예상됩니다. 그러나 이러한 상승 효과는 2025년 상반기말 기준으로 산정한 수치이며, 본 사채 발행에 대한 효과를 비교의 편의 관점에서 산정되었습니다. 실제로 2025년 상반기말 이후 당사 및 자회사의 영업행위에 따라 위험가중자산의 금액이 변동될 예정이며, 당기순이익 발생에 따른 자본변동이 있을수 있으니, 투자자께서는 이점 유념하여 주시기 바랍니다.

바. 본 사채에 대한 세부사항(1) 사채의 명칭 : (주)BNK금융지주 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(2) 사채의 전자등록총액 : 금
일천오백억원(\150,000,000,000)(3) 사채의 이율 :

가)
본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 3.50%로 한다.

나) 본 사채의 이자율은 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날 (이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일로 한다)에 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다.

i) 기준금리 : 각 금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주),키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)

ii) 가산금리 :
0.79%수요예측을 통해 결정된 해당 증권의 이자율(
3.50%)과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))(
2.71%)의 차

다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.

다) 특정 금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 금리조정일(이하 "최종금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

(후략)
(주7) 정정 전

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 12]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
105,000,000,000
7,000,000
-

주) 상기에 기재되어 있는 위탁금액은 예정금액이며, 본 사채의 발행금액은 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 금 일천오백억원(\ 150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주7) 정정 후

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 12]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
150,000,000,000
7,000,000
-

(삭제)

(주8) 정정 전

(생략)

본 사채의 이자율조정(Interest Rate Reset)에 관련한 상세한 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

인수계약서 제3조 ("본 사채"의 발행조건)

10. 사채의 이율가) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 대표주관회사와 발행회사가 2024년 01월 08일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 수요예측을 실시하고 그 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정한다. 수요예측 시 공모희망금리는 제4조 제4항에 의한다. (이자의 계산단위는 발행금액 기준이며 원단위 미만은 절사한다).

나) 본 사채의 이자율은 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날 (이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일로 한다)에 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다.

i) 기준금리 : 각 금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주),키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)

ii) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 해당 증권의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차

다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.

다) 특정 금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 금리조정일(이하 "최종금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

(주8) 정정 후

(생략)

본 사채의 이자율조정(Interest Rate Reset)에 관련한 상세한 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

인수계약서 제3조 ("본 사채"의 발행조건)

10. 사채의 이율가)
본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 3.50%로 한다.

나) 본 사채의 이자율은 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날 (이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일로 한다)에 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다.

i) 기준금리 : 각 금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주),키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)

ii) 가산금리 :
0.79%수요예측을 통해 결정된 해당 증권의 이자율(
3.50%)과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))(
2.71%)의 차

다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.

다) 특정 금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 금리조정일(이하 "최종금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

(주9) 정정 전

사. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항
본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2025년 반기말 BIS비율은 총자본비율 13.96%, 기본자본비율 13.46%, 보통주자본비율 12.56%입니다.
2025년 반기말 기준에 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(1,050억원)만 반영하여 산출한 결과 당사의 예상 총자본비율 14.10%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.14%p. 상승), 기본자본비율은 13.59%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.13%p. 상승), 보통주자본비율은 12.56%가 될 것으로 추정
됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

(1) 바젤III 도입과 의의

2013년 12월 1일부터 국내 은행, 금융지주회사를 대상으로 바젤III 규제가 시행되었습니다. 자본측면에 있어서 바젤III 규제의 핵심적인 내용은 두 가지입니다. 먼저, 보통주자본 개념의 신설로 기존 2개(기본자본, 총자본) 항목으로 구성된 자본비율 체계가 3개(보통주자본, 기본자본, 총자본)로 개편되었습니다. 그리고 기존의 총자본 혹은 기본자본으로 인정되었던 형태의 채권(후순위채권, 신종자본증권)에 대하여 그 자본인정요건이 대폭 강화되었습니다. 자본인정요건에 자본전환요건(상각형/전환형)이 포함된 것 역시 이에 해당됩니다.(2) 바젤III 자본비율본 사채는 바젤III의 기타기본자본에 해당하며, 이는 보통주자본이 아닌 총자본, 기본자본을 구성하는 항목입니다. 바젤III 하에서는 금융지주회사 및 은행이 보유하는 '위험가중자산' 대비한 각 자본의 비율을 일정 수준 충족시켜야 합니다. 현재 금융지주회사감독규정 및 금융지주회사감독규정시행세칙에 따르면, 금융지주회사가 준수해야하는 각 자본비율은 아래와 같습니다.[바젤III 하에서 요구되는 각 자본비율]

구 분
최소규제비율
필요비율
[비고] 구성항목

총자본비율
8.00%
11.50%
기본자본+보완자본, 일부 대손충당금 등

기본자본비율
6.00%
9.50%
보통주자본+ 기타기본자본

보통주자본비율
4.50%
8.00%
보통주, 이익잉여금 등

* 필요자본비율 = 최소규제자본비율 + 자본보전완충(2.50%) + 경기대응완충자본(1.00%)

(3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측

구분
발행전 (A)
발행후 (B)
증감(B - A) = (C)

BIS총자기자본
107,755
108,805
+1,050

기본자본
103,875
104,925
+1,050

보통주자본
96,923
96,923
-

위험가중자산
771,921
771,921
-

BIS총자본비율
13.96
14.10
+0.14%p.

기본자본비율
13.46
13.59
+0.13%p.

보통주자본비율
12.56
12.56
-

주1) 2025년 반기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(1,050억원)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2025년 반기보고서(2025.08.14)를 기준으로 산출 하였습니다.출처 : 당사 제시자료

(주9) 정정 후

사. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항
본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2025년 반기말 BIS비율은 총자본비율 13.96%, 기본자본비율 13.46%, 보통주자본비율 12.56%입니다.
2025년 반기말 기준에 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(
1,500
억원)만 반영하여 산출한 결과 당사의 예상 총자본비율
14.15
%(본 사채 발행 이전 대비 약
0.19
%p. 상승), 기본자본비율은
13.65
%(본 사채 발행 이전 대비 약
0.19
%p. 상승), 보통주자본비율은 12.56%가 될 것으로 추정
됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

(1) 바젤III 도입과 의의

2013년 12월 1일부터 국내 은행, 금융지주회사를 대상으로 바젤III 규제가 시행되었습니다. 자본측면에 있어서 바젤III 규제의 핵심적인 내용은 두 가지입니다. 먼저, 보통주자본 개념의 신설로 기존 2개(기본자본, 총자본) 항목으로 구성된 자본비율 체계가 3개(보통주자본, 기본자본, 총자본)로 개편되었습니다. 그리고 기존의 총자본 혹은 기본자본으로 인정되었던 형태의 채권(후순위채권, 신종자본증권)에 대하여 그 자본인정요건이 대폭 강화되었습니다. 자본인정요건에 자본전환요건(상각형/전환형)이 포함된 것 역시 이에 해당됩니다.(2) 바젤III 자본비율본 사채는 바젤III의 기타기본자본에 해당하며, 이는 보통주자본이 아닌 총자본, 기본자본을 구성하는 항목입니다. 바젤III 하에서는 금융지주회사 및 은행이 보유하는 '위험가중자산' 대비한 각 자본의 비율을 일정 수준 충족시켜야 합니다. 현재 금융지주회사감독규정 및 금융지주회사감독규정시행세칙에 따르면, 금융지주회사가 준수해야하는 각 자본비율은 아래와 같습니다.[바젤III 하에서 요구되는 각 자본비율]

구 분
최소규제비율
필요비율
[비고] 구성항목

총자본비율
8.00%
11.50%
기본자본+보완자본, 일부 대손충당금 등

기본자본비율
6.00%
9.50%
보통주자본+ 기타기본자본

보통주자본비율
4.50%
8.00%
보통주, 이익잉여금 등

* 필요자본비율 = 최소규제자본비율 + 자본보전완충(2.50%) + 경기대응완충자본(1.00%)

(3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측

구분
발행전 (A)
발행후 (B)
증감(B - A) = (C)

BIS총자기자본
107,755
109,255
1,500

기본자본
103,875
105,375
1,500

보통주자본
96,923
96,923
-

위험가중자산
771,921
771,921
-

BIS총자본비율
13.96
14.15
+0.19%p

기본자본비율
13.46
13.65
+0.19%p

보통주자본비율
12.56
12.56
-

주1) 2025년 반기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(
1,500억원)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2025년 반기보고서(2025.08.14)를 기준으로 산출 하였습니다.출처 : 당사 제시자료

(주10) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회차 : 12 ]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
105,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
400,364,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
104,599,636,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[회차 : 12]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
73,500,000
발행금액1,050억 × 0.07%

인수수수료
210,000,000
발행금액1,050억 × 0.20%

신용평가수수료
88,044,000
한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가(부가세 포함)

대표주관수수료
10,500,000
발행금액1,050억 x 0.01%

법률자문수수료
8,800,000
정액

사채관리수수료
7,000,000
정액

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상~2,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

합 계
400,364,000
-

주1) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 회사와 인수단 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료- 대표주관수수료 : 회사와 공동대표주관사 협의- 법률자문수수료 : 회사와 법무법인 협의- 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 전자등록수수료 : 채권등록업무규정 <별표>- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

회차 :
12
(기준일 :
2025년 10월 15일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
105,000,000,000
-
-
-
105,000,000,000
-

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

3. 자금의 세부 사용목적

본 조건부 자본증권의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤 III 기준에 부합하는 당사의 BIS자기자본비율의 향상과 자본적정성 제고를 위한 선제적 대응에 있습니다. 당사는 모집된 자금 1,050억원을 지주사 자체 운영자금(판매관리비, 사채 이자 등)으로 사용할 계획입니다.

[운영자금의 세부 사용 내역]

(단위 : 원)

사용목적
용도
금액
비고

운영자금
지주사 판매관리비, 사채이자 등
105,000,000,000
-

주1) 금번 사채 발행으로 조달되는 자금을 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

본 사채의 발행사유(1) 발행사유 : 본 사채의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤III 기준, 당사의 BIS자기자본비율의 향상을 통한 자본적정성 제고 및 채무상환자금, 지주사 자체 운영자금 확보에 있습니다.(2) 본 사채 발행시 BIS비율 변동사항 예측

[ 2025년 상반기말 이후 당사 자본변동 예측현황 ]

- 본 사채 발행금액 1,050억원 효과는 다음과 같이 예측됩니다.

구분
발행전 (A)
발행후 (B)
증감(B - A) = (C)

BIS총자기자본
107,755
108,805
+1,050

기본자본
103,875
104,925
+1,050

보통주자본
96,923
96,923
-

위험가중자산
771,921
771,921
-

BIS총자본비율
13.96
14.10
+0.14%p

기본자본비율
13.46
13.59
+0.13%p

보통주자본비율
12.56
12.56
-

주1) 2025년 상반기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(1,050억원)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2025년 반기보고서(2025.08.14)를 기준으로 산출 하였습니다.출처 : 당사 제시자료

(주10) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회차 : 12 ]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
150,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
526,364,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
149,473,636,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할
예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회차 : 12]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
105,000,000

발행금액
1,500억 × 0.07%

인수수수료
300,000,000

발행금액
1,500억 × 0.20%

신용평가수수료
88,044,000
한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가(부가세 포함)

대표주관수수료
15,000,000

발행금액
1,500억 x 0.01%

법률자문수수료
8,800,000
정액

사채관리수수료
7,000,000
정액

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상~2,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

합 계
526,364,000
-

주1) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 회사와 인수단 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료- 대표주관수수료 : 회사와 공동대표주관사 협의- 법률자문수수료 : 회사와 법무법인 협의- 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 전자등록수수료 : 채권등록업무규정 <별표>- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할
예정입니다.

2. 자금의 사용목적

회차 :
12
(기준일 :

2025년 10월
21일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
150,000,000,000
-
-
-
150,000,000,000
-

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

3. 자금의 세부 사용목적

본 조건부 자본증권의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤 III 기준에 부합하는 당사의 BIS자기자본비율의 향상과 자본적정성 제고를 위한 선제적 대응에 있습니다. 당사는 모집된 자금
1,500
억원을 지주사 자체 운영자금(판매관리비, 사채 이자 등)으로 사용할 계획입니다.

[운영자금의 세부 사용 내역]

(단위 : 원)

사용목적
용도
금액
비고

운영자금
지주사 판매관리비, 사채이자 등
150,000,000,000
-

주1) 금번 사채 발행으로 조달되는 자금을 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

본 사채의 발행사유(1) 발행사유 : 본 사채의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤III 기준, 당사의 BIS자기자본비율의 향상을 통한 자본적정성 제고 및 채무상환자금, 지주사 자체 운영자금 확보에 있습니다.(2) 본 사채 발행시 BIS비율 변동사항 예측

[ 2025년 상반기말 이후 당사 자본변동 예측현황 ]

- 본 사채 발행금액
1,500억원 효과는 다음과 같이 예측됩니다.

구분
발행전 (A)
발행후 (B)
증감(B - A) = (C)

BIS총자기자본
107,755
109,255
1,500

기본자본
103,875
105,375
1,500

보통주자본
96,923
96,923
-

위험가중자산
771,921
771,921
-

BIS총자본비율
13.96
14.15
+0.19%p

기본자본비율
13.46
13.65
+0.19%p

보통주자본비율
12.56
12.56
-

주1) 2025년 상반기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(
1,500억원)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2025년 반기보고서(2025.08.14)를 기준으로 산출 하였습니다.출처 : 당사 제시자료

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의확인,서명

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 10월 16일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2025년 10월 22일
[기재정정]증권신고서(채무증권)

기재정정
(파란색)

금융위원회 귀중
2025년 10월 16일

회 사 명 :
주식회사 BNK금융지주

대 표 이 사 :
빈 대 인

본 점 소 재 지 :
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)

(전 화) 051-620-3000

(홈페이지) http://www.bnkfg.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무기획부장 (성 명) 권 순 호

(전 화) 051-620-3025

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)BNK금융지주 제12회 상각형 조건부자본증권

모집 또는 매출총액 :
150,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :

(주)BNK금융지주 - 부산광역시 남구 문현금융로 30신한투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 96한양증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 7교보증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 97케이프투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 108

【 투자결정시 유의사항 】

1. 본 금융상품은
일반적인 무보증 회사채와는 다르며, 다음과 같은
투자위험이 존재하므로 충분히 숙지하고 투자하시기 바랍니다.① 발행회사가
증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(부실금융기관 지정)에 해당되면 투자자는 원금 및 이자 전액을 영구적으로 상환받지 못합니다.② 발행회사가
증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(규정 제34조부터 제36조까지, 제38조)에 해당되면 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지됩니다. 또한
발행회사는 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고 있습니다.③ 본 금융상품은 영구채이므로 유동성 위험이 높습니다.④
중도상환에 대한 권리는 발행회사에게만 있으며, 중도상환 여부는 전적으로 발행회사가 자율적으로 결정합니다. 본 금융상품은
발행 후 일정기간(5년)이내에 중도상환 되지 않습니다.⑤ 투자자는 어떠한 경우(중도상환 조건이 있는 경우 포함)에도
중도상환을 요구할 수 없습니다.⑥ 본 금융상품은 예금 및 일반채권, 조건부자본증권 후순위채보다 변제순위가 후순위입니다.2. 본 금융상품은
예금자보호 대상이 아니므로 투자자는 유념하시기 바랍니다.3. 본 금융상품은 한국신용평가(주), 한국기업평가(주), NICE신용평가(주) 로부터
AA- 등급을 부여받았습니다. 동 신용등급은 규제 환경 등의 변화에 따라
추가적인 변동 가능성이 존재하므로 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.4. 투자판단시
증권신고서와 투자설명서를 반드시 참고하시기 바랍니다.5. 발행회사는 국내외 법규 등의 규제를 받고 있으며, 동 법규 등의 준수여부는 본 금융상품에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다.6. 투자자는 본 금융상품에 대한 투자 의사결정시 발행회사뿐만 아니라, 본 금융상품에 대한 위험까지 종합적으로 고려하여 투자하시기 바랍니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등확인서명

요약정보

증권신고서 이용 시 유의사항 안내문

다음의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, III. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

[주요 용어정리]

주요용어
정 의

순이자마진(NIM)
은행의 모든 금리부자산의 운용결과로 발생한 은행의 운용자금 한 단위당 이자순수익(운용이익률)을 나타내는 개념으로 은행의 수익률을 나타내는 지표. 이자자산순수익(이자수익자산 운.용수익-이자비용부채 조달비용)을 이자수익자산의 평균잔액으로 나누어 계산

총자산이익률(ROA)
은행의 총자산에 대한 당기순이익 비율로서 특정 금융기관이 보유자산 대출, 유가증권 운영 등 총자산을 얼마나 효율적으로 운용했느냐를 알 수 있는 지표이며 세금차감 후 순이익을 평균 총자산으로 나눈 값. 총자산은 보통 취득원가에서 감가상각비를 차감한 가치로 평가하여 기말자산과 기초자산의 평균을 사용

자기자본이익률(ROE)
은행의 자기자본에 대한 당기순이익 비율로서 특정 금융기관이 주주지분인 자기자본을 바탕으로 얼마나 효율적으로 수익을 창출하는지 알 수 있는 지표입니다. 일반적으로 (조정)당기순이익을 자기자본의 평균 잔액으로 나누어 산출하며, 총부채를 차감하기에 ROA와 달리 ROE에는 레버리지 효과가 반영되어 있음

고정이하여신비율
은행의 총여신중 고정이하여신이 차지하는 비율로서 은행의 자산건전성을 나타내는 지표입니다. 총여신은 은행계정, 신탁계정 및 종금계정의 여신합계액중 은행간 대여금 등을 제외한 여신으로서 구체적으로는 은행업감독업무시행세칙 <별표 12>의 무수익여신산정대상 여신을 말하며, 고정이하여신은 총여신을 자산건전성분류 기준에 따라 분류("정상", "요주의", "고정", "회수의문", "추정손실"의 5단계로 분류)한 결과 산정된 고정, 회수의문, 추정손실의 합계액을 말함

D-SIB(국내 시스템적중요 은행 및중요 은행지주회사)
금융위원회가 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정에 따라 매년 은행의 규모, 다른 금융회사와의 연계성 등 국내 금융시스템에 미치는 영향력(시스템적 중요도)을 고려하여 선정하는 은행 및 은행지주회사. 금융위원회는 2020년도 시스템적 중요 은행지주회사로 (주)우리금융지주, (주)신한금융지주, (주)하나금융지주, (주)KB금융지주, 농협금융지주(주)를 선정하였고, 시스템적 중요 은행으로 ㈜우리은행, ㈜신한은행, ㈜제주은행, ㈜KEB하나은행, ㈜국민은행, 농협은행㈜를 선정. 금융위원회는 바젤위원회의 권고에 따라 2016년부터 국내 시스템적 중요은행을 선정하고 추가자본(1%)을 2016년부터 4년간 매년 1/4씩 (매년 0.25%) 단계적으로 부과. 이에따라 2019년부터 추가자본 1% 적립 의무가 부과.

기본자본비율
은행이 보유한 위험가중자산 대비 기본자본의 비율로, 은행의 실질 자본건전성을 판단할 수 있도록 총자본(자기자본)에서 보완자본을 제외하고 산출한 지표를 말합니다. 기본자본이란 영구적 자본인 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등만을 의미하며 보통주자본과 기타기본자본의 합으로 이루어 짐

보완자본
기본자본과 함께 BIS 기준 자기자본비율의 분자인 자기자본을 형성하며, 전형적인 자기자본은 아니지만 자기자본에 포함될 수 있는 정당하고 중요한 성격을 갖고 있다고 인정되는 항목으로 후순위채권 등 부채 성격을 지닌 자본이 포함

보통주자본비율
은행의 보통주 자본을 위험가중자산으로 나눈 비율

위험가중자산
자기자본비율 산출시 분모에 해당하는 자산부분으로 대차대조표상의 자산계정의 단순합이 아니라 은행의 실질적인 리스크를 반영하기 위해 각 자산에 각 위험 노출정도를 반영한 위험가중치를 적용해 산출한 액수를 합산한 금액

총자본비율
은행이 보유한 위험가중자산 대비 총자본(자기자본)의 비율로 은행의 자본건전성을 가늠하는 지표이며, 국제은행결제(BIS)기준 자기자본비율 또는 BIS자본비율로도 칭함. 총자본은 기본자본과 보완자본을 합산하여 산출

영업용순자본비율(NCR)
금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유 할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화 한 것

레버리지비율(Leverage Ratio)
레버리지비율제도는 과도한 부채 증가를 통한 자금 운용을 방지함으로써 리스크 기반 규제인 순자본비율 제도를 보완하기 위하여 도입되었음. 레버리지비율은 금융투자회사의 총자산에서 투자자예치금 등 일부 항목을 차감한 금액을 자기자본으로 나눈 값을 백분율로 표시한 것임.

주택담보대출비율(LTV)
담보가치 대비 대출금액 비율을 의미하는 것으로 담보대출을 취급하는 하나의 기준이며 일반적으로 은행이 주택을 담보로 대출을 해줄 때 적용하는 담보가치 대비 최대 대출가능 한도

총부채상환비율(DTI)
차주의 금융부채 원리금 상환액이 소득에서 차지하는 비율을 의미하는 것으로 담보대출을 취급하는 하나의 기준이며, 대출채권의 원리금 상환은 1차적으로 차주의 소득에 의해 이루어져야 하므로, 금융기관은 주택담보대출 취급시 차주의 소득에 근거한 채무상환능력을 반영하기 위해 총부채상환비율을 고려함

총체적상환능력 심사(DSR:Debt Service Ratio)
신규 및 기존 대출의 연간 원리금상환액을 연간 소득으로 나눈 값으로, 차주의 상환능력을 심사하는 지표로 활용됩니다. DSR 산정 기준 부채에는 주택담보대출, 신용대출, 학자금대출, 할부금, 마이너스통장 등이 모두 포함

유동성커버리지비율(LCR)
단기 유동성커버리지비율은 30일간의 잠재적인 유동성 위기상황에 대처할 수 있도록 제약조건이 없이 활용 가능한 고유동성자산을 충분히 보유토록 한 지표

순안정자금조달비율(NSFR: Net Stable Funding Ratio)
금융기관자산부채구조에 내재된 유동성위험을 보완하기 위해 1년 내 유출 가능성이 큰 부채 규모를 충족할 수 있는 장기 안정적 조달자금을 금융회사가 충분히 확보하고 있는지를 나타내는 비율

채권자손실분담(Bail-in)
부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(Bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것

구제금융(Bail-out)
은행이 부도가 나면 대규모 공적자금 등 외부 자금을 조성해서 정상화시키는 것으로, 우리나라가 1998년 은행권의 대규모 부실로 국제통화기금(IMF)이 혹독한 조건을 전제로 구제금융을 제공한 경우가 베일아웃의 전형 임

행정쟁송
넓은 뜻으로는 행정기관에서 심판하는 행정심판과 법원에서 심판하는 행정소송의 2가지를 포함하나, 좁은 뜻으로는 행정심판만을 의미. 행정심판은 이의신청·재심사청구, 재결의 신청 또는 심판청구 등에 대하여 행정기관(처분청 또는 상급기관) 또는 행정부 내에 설치된 심판기관이 행정상의 분쟁을 심판하는 것이며, 행정소송은 사법부가 심판하는 행정재판

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 금융지주회사로서의 위험 당사는 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 종속회사로부터의 배당금 및 이자수익이 당사의 주수익원
입니다. 따라서, 당사 종속회사들의 실적이 크게 악화된다면 당사의 수익성 또한 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 한편, 금융지주회사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출할 수 있습니다. 그러나
당사의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 회사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 주요 자회사는 2025년 6월 30일 기준 부산은행, 경남은행, BNK투자증권, BNK캐피탈, BNK저축은행, BNK자산운용, BNK신용정보, BNK시스템, BNK벤처투자로 총 9개사입니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,

당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있습니다.
은행 사업 부문의 경우 바젤 위원회의 바젤Ⅲ 규제에 따라 자본적정성 규제, 레버리지 비율 규제, 유동성 규제를 받고 있으며, 채권자 손실부담 규제(Bail-in)도 도입될 가능성이 있습니다. 또 국내 부동산 경기의 변동성 확대에 따라 정부가 가계부채 관련 종합대책을 발표하고 부동산 관련 대출 규제를 시행하고 있습니다. 금융투자업 부문의 경우 NCR 개선방안과 레버리지 비율 규제를 받고 있고 여신전문금융업 부문의 경우 감독기관의 감독 정책에 많은 영향을 받고 있습니다. 해당 규제에 따라 자회사의 실적이 영향을 받을 수 있는 점을 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

다. 글로벌 금융환경의 변화에 따른 위험

국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직·간접적으로 영향을 받고 있습니다.
당사를 비롯한 당사 자회사들은 금융시장의 변화에 의해 큰 영향을 받고 있으며, 금리, 환율, 주가지수, 기타 시장 요인 등 외부환경요소의 변동성 확대는 당사의 사업 영위에 영향
을 미칠 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
라. 금융산업 구조 재편에 따른 경쟁심화 위험

금융회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진
하고 있으며, 이에 따라
금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상
됩니다. 이러한 경쟁심화는 향후
당사와 같은 금융지주회사의 수익성 악화로 연결
될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
마. 이중레버리지 비율 상승에 따른 위험
이중레버리지 비율이란 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다.
감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2025년 상반기말 기준 115.98%이며, 이는 금융지주회사의 자금조달 확대 및 조달비용 절감 등 재무적 역할이 강화되고 있음을 의미합니다. 하지만 핵심 자회사의 배당에 크게 의존하고 있는 금융지주회사의 자본구조 등을 감안할 때,
향후 금융시장의 불확실성 및 정부 규제 강화 기조가 확대됨에 따라 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 개인정보와 관련된 위험

금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다. 이에 따라
정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

사. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화
시키고 있습니다. 이에 따라 정부는 2015년 5월 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다. 또한,

2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시
했습니다. 2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 추진하는 등 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있습니다. 또한, 금융위원회는 2019년 1월, 핀테크 활성화의 골든타임이라는 인식하에 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 이러한 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다. 2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다. 이러한
핀테크 산업의 등장으로 기존 은행들은 해당 기술을 활용한 새로운 금융서비스를 제공 할 수 있는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경 속에서 지나친 경쟁에 따른 수익성 악화에 직면할 수 있으므로
이 점 투자에 유의하여 주시기 바랍니다.
아. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험
금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 증권신고서 작성기준일 현재까지 3개의 인터넷 전문은행을 인가하였습니다.
인터넷전문은행이 도입됨으로써 인터넷은행의 비용절감 효과와 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 경쟁의 심화로 기존 시중은행의 시장점유율, 가격경쟁력 및 수익성 저하 등이 발생할 수 있으니
투자자께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.
자. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.
최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편 국제자금세탁방지기구(FATF)는 아시아·태평양지역자금세탁방지기구(APG)와 합동으로 2019.1월초부터 우리나라의 자금세탁방지·테러자금조달금지 제도에 대한 상호평가를 진행해왔으며 상호평가 결과는 2020년 2월 FATF 총회에서 논의 및 승인되었습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다.

또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향
을 받을 수 있습니다.

회사위험

가. 금융지주회사의 자회사 실적 변동에 따른 수익성 영향 위험
당사는 자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하고 있지 않으며, 자회사로부터 배당금 등이 주 수입원인 지방금융지주회사입니다. 이에 따라 금융지주회사의 경쟁요소는 소유자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다.

당사의 2025년 상반기말 지배기업소유지분 기준 연결 당기순이익은 4,758억원으로 이 중 은행업 부문의 당기순이익이 3,997억으로 84.0%의 높은 비중을 차지
하고 있습니다. 그외 여신전문금융업(BNK캐피탈 696억원), 금융투자업(BNK투자증권 341억원)이 각각 14.6%, 7.2%의 비중을 차지하고 있습니다. 따라서 자회사의 영업 환경, 재무 상태 등은 당사의 수익성 및 현금 흐름에 큰 영향을 미치는 요소이며, 특히
은행 부문에 높게 편중된 사업구조는 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성 악화와 기업가치가 크게 변동될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나의1. 은행자회사(부산은행, 경남은행)의 높은 지역편중도에 따른 위험

당사의 은행자회사인 부산은행과 경남은행은 부산, 경남 및 울산 지역을 주된 영업기반으로 하는 지방은행입니다. 2025년 상반기말 지방은행 기준 원화예수금 시장 점유율은 부산은행이 42.9%, 경남은행이 25.9%이며, 원화대출금 시장 점유율은 부산은행이 39.9%, 경남은행이 27.6%입니다. 그러나
주요영업 지역이 부산, 경남 및 울산으로 한정 되어있어 지역의 가계 및 기업의 경제상황에 크게 영향을 받을 수 밖에 없는 구조이며, 협소한 시장규모 및 지역경제에 대한 높은 의존도가 위험요인으로 작용
할 수 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

나의2. 은행 자회사(부산은행, 경남은행)의 NIM 하락에 따른 수익성 악화 위험 국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표입니다.
부산은행의 2025년 상반기 기준 NIM(순이자마진)은 1.82%로 2024년(1.85%) 대비 0.03%p. 하락하였으며, 지방은행 평균 2.18% 및 일반은행 평균 1.91%을 하회하는 수준을 기록하고 있습니다. 경남은행의 경우 2025년 상반기 기준 NIM(순이자마진)은 1.87%로 2024년(1.89%) 대비 0.02%p. 하락하였으며 지방은행 평균 및 일반은행평균 대비 하회하고 있습니다. 2015년부터 시행중인 바젤Ⅲ 유동성커버리지비율(LCR) 규제(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액≥100%) 또한 은행의 수익성에 다소 부담요인으로 작용할 것으로 전망됩니다. 규제 시행 시 상대적으로 수익률이 낮은 고유동성자산의 보유 비중을 의무적으로 높여야 하기 때문입니다. 이와 같이
정부의 가계부채 관련 규제 등이 강화되고 유동성커버리지비율(LCR) 등의 규제가 시행됨에 따라 은행의 자산운용 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환
되고 있습니다.
이러한 정책의 변화는 당사의 은행 자회사인 부산은행과 경남은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 전망
됩니다. 투자자분께서는 이 점 유의해주시기 바랍니다.

나의3. 은행자회사(부산은행, 경남은행) 조달비용의 상승 가능성에 따른 위험
2025년 8월 잭슨홀 미팅에서 파월 연준 의장은 고용 둔화의 위험을 강조하며 9월 금리 인하 가능성을 시사하였으며, 9월 FOMC 회의에서 노동시장 하방 위험이 현실화되는 조짐이 관찰됨에 따라 기준금리 25bp 인하를 결정하였습니다. 이에 따라

현재 미국 기준금리는 4.00%~4.25%에 형성되어 있습니다.
5월 금통위에서 한국은행은 가계대출 증가세와 외환시장 변동성 확대에 대한 경계감에도 불구하고 물가 안정세가 이어지는 가운데 성장률이 크게 낮아질 것으로 전망되어 기준금리 0.25%p 인하를 발표하였습니다. 가장 최근에 진행한 7월 및 8월 금통위에서는 한국은행이 수도권 주택가격 및 가계부채 추이에 대한 경계감을 표시하며 금리 동결을 발표하였습니다. 이에 따라
증권신고서 제출 직전 영업일 기준 한국의 기준금리는 2.50%를 기록하고 있습니다.
최근 국내외 시장금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 시장 금리가 하락 기조를 지속하지 않을 가능성을 배제할 수 없습니다.
시장 금리의 상승은 자금 조달 비용과 연결되어 당사의 은행자회사인 부산은행과 경남은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이는 당사의 연결재무에도 영향을 미쳐 수익성이 저하될 가능성
이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나의4. 은행자회사(부산은행, 경남은행) 자산건전성 저하 가능성에 따른 위험

당사의 자산건전성은 은행자회사의 자산건전성과 밀접하게 연관이 있습니다. 당사의 2025년 상반기말 기준 고정이하여신비율은 1.62%를 기록하고 있으며, 당사의 은행자회사의 고정이하여신비율은 2025년 상반기말 기준 부산은행이 1.04%로, 경남은행이 0.91%를 기록하였습니다. 당사의 은행자회사인 부산은행과 경남은행의 2025년 상반기말 기준 기업대출금을 산업별로 분석해보면 경남은행의 제조업대출비율은 약 37.2%, 부산은행은 24.5%를 보이고 있습니다. 한편 자산부실화 우려가 지속되고 있는 기업대출금 중 부동산 및 임대업에 대한 비중은 경남은행 20.1%, 부산은행 29.3%로 익스포져가 적지 않은 상황입니다. 따라서 부동산 경기에 따라 자산건전성이 변화될 여지가 높습니다. 기업대출금 중 경기 민감 업종인 도소매업과 건설업의 비중이 경남은행은 각 14.1%, 3.1%를, 부산은행은 각 12.9%, 6.8%를 보이고 있습니다. 이에 수익의 안정성이 다소 저하되는 모습을 보이고 있으니 이점을 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 경기 둔화 시 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 향후 자산 건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다.
이 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

나의5. 바젤Ⅲ 제도하에서 자본적정성 미충족 가능성에 따른 위험
당사의
2025년 상반기말 기준 당사의 BIS 자기자본비율은 13.96%이며, 기본자본비율은 13.46%, 보통주자본비율은 12.56%로 바젤III에서 요구하는 수준을 충족
하고 있습니다. 당사의 은행 자회사인 부산은행의 2025년 상반기말 자기자본비율은 16.16%, 기본자본비율(Tier 1)은 15.71%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 15.00%이며, 경남은행의 2025년 상반기말 자기자본비율은 15.04%, 기본자본비율(Tier 1)은 14.79%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 13.97%로 바젤III에서 요구하는 수준을 상회하고 있습니다. 하지만 당사 및 당사의 은행자회사인 부산은행과 경남은행의 향후 대내외 경제불황에 따른 영업악화로 인하여 위험자산의 증가, 손실의 증가, 문제 여신 처분에 따른 비용 증가, 유가증권 가치 하락, 환율 상승, 자본적정성 제도 강화로 인한 최소 자본적정성 비율 변동, 비율 산출 방법 변경, 바젤 위원회의 기준 변경, 기타 자산 건전성 및 자본적정성에 영향을 주는 부정적 요인이 발생하여 자본적정성 비율을 충족시키지 못할 가능성이 존재하니 투자자께서는 당사 및 당사 은행자회사의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

다. 기타 자회사(BNK투자증권, BNK캐피탈, BNK저축은행 등) 실적에 따른 위험

당사는 은행자회사인 부산은행과 경남은행 이외에 2019년 11월 15일 자회사로 편입된 BNK벤처투자(주)를 포함하여 총 9개의 주요자회사를 거느리고 있습니다. 하지만 은행자회사가 총자산 및 수익에 절대적인 비중을 차지하고 있는 만큼 이외 자회사들의 영향력은 크지 않은 실정입니다. 하지만 금융지주회사로서 각 자회사간의 시너지 효과를 활용한 수익증대를 위해서는 필수 불가결한 존재입니다. 따라서 기타 자회사의 효율적인 관리 및 통제를 통해 기회손실이 발생할 가능성을 방지해야 합니다.

다의1. BNK투자증권 실적 악화 가능성에 따른 위험 BNK투자증권의 2025년 상반기 영업수익은 9,324억원으로 전년동기 실적을 초과한 실적을 시현하였으며, 당기순이익은 225억원으로 전년 실적인 123억을

초과달성
하였습니다. BNK투자증권은 증권업종의 특성상 대외경제를 포함한 금융시장변화 등 외부 요인에 의한 실적변동성이 큰 편입니다. 향후 실물경기 침체 및 금리변동성 등 금융시장변화가 발생할 경우 주식시황이 변동 될 수 있으며 이로 인해 BNK투자증권을 포함하여 증권업을 영위하는 기업들의 실적변동성이 확대될 가능성이 존재합니다.따라서 시장의 급격한 변화와 증권산업의 수익성 둔화 가능성에 의해 발생할 수 있는 부정적 영향은 간과할 수 없습니다.

BNK투자증권은 자본규모, 인력 및 영업수익 측면에서 대형사 대비 열위한 수준으로 증권산업의 업황 및 대외변수 등에 보다 민감하여 실적변동성이 확대될 가능성이 존재

하는 바, 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

다의2. BNK캐피탈 실적 악화 가능성에 따른 위험 영업환경 악화의 영향으로 BNK캐피탈의 2025년 상반기 기준 누적 영업이익은 전년 동기 대비 11.05% 감소한 922억원을 시현하였습니다.
최근 캐피탈사 관련 정부의 규제 강화, 자동차 복합할부금융 상품 폐지 및 은행, 신용카드사 등의 캐피탈 영업부문으로의 진출 확대 등으로 인해 향후 수익성제약이 클 것으로 예상됨에 따라 신규 수익원 창출의 필요성이 대두되고 있으며, 심사기능 확충과 적절한 리스크 관리를 통한 수익성 관리가 필요할 것으로 판단됩니다.

다의3. BNK저축은행 실적 악화 가능성에 따른 위험 K-GAAP 기준 BNK저축은행의 2025년 상반기말 누적 당기순이익은 10.5억원을 기록하며 전년 동기 당기순손실 58.1억원 대비 68.6억원 증가하며 흑자전환했습니다. BNK저축은행의 경우 대형 금융지주사 계열의 연계영업 강화를 바탕으로 한 안정적인 여신포트폴리오 구축, 새로운 지역밀착형 비즈니스 모델 개발, 사전적 리스크관리체계 구축 등 다각도의 노력을 통해 서민금융기관으로의 발전을 모색하고 있습니다. 그러나 최근 저축은행업계는 성장동력 부재 및 저금리 기조에 따른 자금 운용처 확보의 어려움 등으로 인해 향후 중단기적으로 괄목할만한 이익의 성장 등은 기대하기 어려운 상황입니다. 따라서
장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 상품개발, 심사능력이 뒷받침 되지 못한다면 BNK저축은행의 향후 수익성을 담보할 수 없는 상황
입니다. 향후 금융당국이 주도하는 저축은행 규제완화 및 지원정책 추진과 저축은행의 자구 노력 강화로 성장성과 수익성이 다소 개선될 것으로 보이나, 대출금리 인하압력 및 부동산 경기 침체의 지속 등으로 그 폭은 제한적일 것으로 예상되는 가운데
은행권과 캐피탈, 대부업 등의 경쟁으로 대출 시장이 포화 단계에 있는 만큼 저축은행별 대출영업의 수익성을 높일 수 있는 방안을 모색할 필요성이 대두
되고 있습니다.

다의4. BNK자산운용 실적 악화 가능성에 따른 위험 BNK자산운용은 2025년 상반기 116억원의 당기순이익을 기록
했으나, 이는 BNK금융지주 전체 수익 중 매우 작은 부분으로 BNK자산운용의 영업 실적이 당사에 미치는 영향은 미미할 것으로 예상됩니다.

라. 해당 금융지주회사의 법적제재 사항에 따른 위험 당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다.
특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 당사는 해당요건을 충족하고 있습니다. 증권신고서 제출 전일 기준 당사 및 자회사간의 신용공여 해당거래는 존재하지 않으나, 자회사들간의 신용공여는 법적한도 내에서 존재하고 있으니 위와 같은 법적제재 사항이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 우발채무, 소송현황 등에 따른 위험
당사가 속한 금융업종 특성상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다.

2025년 10월 15일

연결기준 당사의 채무보증 현황은 총 1조 4,919억원
이며 그중 은행 자회사의 영업상 발생하는 확정지급보증이 1조 4,874억원으로 99.7%의 높은 비중을 차지하고 있습니다. 또한,
당사는 연결기준 23조 3,378억원의 미사용 약정 내역을 보유
하고 있습니다. 한편,
2025년 10월 15일 기준 연결실체와 관련되어 계류중인 사건은 제소 65건(소송금액 1,073억원)과 피소 135건(소송금액 1,374억원)이 있으며,
현 시점에서 소송사건의 결과 및 당사에 미치는 영향을 판단하기는 어렵습니다. 이와 같은
채무보증, 미사용 약정 및 소송사건의 현실화 및 판결 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나 향후 결과에 따라 당사의 재무상태에 일정부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 추가적인 우발채무 발생시, 당사의 실적 및 재무건전성에 악영향
을 미칠 가능성이 있으니 투자자께서는 이러한 사항을 충분히 인지하시기 바랍니다.

바. 계열사 횡령사건 발생에 따른 위험

당사의 주요 계열사 중 은행 자회사인 경남은행에서 2016년 8월 19일에서 2022년 7월 13일까지 PF대출과 관련한 횡령사건이 발생했습니다. 향후 유사한 사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등의 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.

사. 금융회사의 평판리스크 저하 위험

금융회사의 평판은 투자자, 고객 및 규제 당국과의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 또한, 당사의 자회사 등의 소송/재판, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상
될 수 있습니다.라임자산운용이 유동성 부족으로 '플루토 FI D-1호'등 펀드 환매 중단을 발표함에 따라 당사의 은행자회사가 판매한 해당 펀드들의 환매가 연기되었으며 당사는 해당 금융사고에 대한 영향을 기타충당부채에 반영하고 있습니다.2018년 11월 중국 에너지기업인 중국국저에너지화공집단(CERCG)의 자회사 CERCG캐피털의 회사채가 부도 처리 되었으며 해당 채권을 기초자산으로 발행된 ABCP에 투자했던 국내 금융회사들은 손실을 입었습니다. 이와 관련하여 금융감독원분쟁조정위원회는 부산은행이 판매과정에서 설명의무를 다하지 않는 등 불완전판매의 책임이 일부 있다는 결론을 내려 일부 투자자에게 손실액의 30%를 배상하라고 권고하였고 이를 이행하였습니다.당사의 제2차 유상증자 관련 형사사건(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반)으로 당사 전 대표이사 및 전현직 임직원, 당사 등이 기소되어 유죄판결이 내려졌으며 당사는 벌금 1억원을 확정 지급 하였습니다.또한, 상기의 회사위험요소 바. 에서 기술한 경남은행 횡령사건에 따른 평판 저하 리스크가 상존하고 있으며

이와 같은 사건들은 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 평판리스크는 시장의 신뢰에 중대한 영향을 미치고 이는 사업실적에 직간접적인 영향을 미칠 가능성이 높으니 투자자분들은 이점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 사채의 상각조건

본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다. 부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.
가의1. 상각 발동요건인 '부실금융기관 지정'의 의의
금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만, 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다.당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나
글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제 할 수는 없습니다.
또한 당사는
금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 주요 자회사부산은행 및 경남은행 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차를 진행하게 되는 경우 당사에도 큰 영향을 줄 수
있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
가의2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력
당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다.당사의 부채가 자산을 초과하기 위해서는

2025년 반기말 연결기준으로 약 11.1조원, 별도기준으로 약 5.2조원 이상의 손실이 발생하여 결손금에 의한 자산-부채 역전이 발생
하여야 합니다. 하지만 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자들은 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.당사가 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'이 될 경우, 당사는 이를 지체없이 공고하도록 하겠습니다.

가의3. 상각 가능성 분석 : 당사의 통합 위기상황 분석 및 여신현황 기준

2024년 12월말 자료를 바탕으로 스트레스테스트를 시행한 결과, 1998년 IMF 위기 수준의 극단적인 경기침체 상황을 가정한

'최악' 시나리오에서도 당사의 BIS비율이 최저자기자본 규제요건 (BIS비율 11.50%, 기본자본비율 9.50%, 보통주자본비율 8.00%)을 충족합니다. 본 통합위기관리 스트레스테스트 결과상 상각 사유가 발생할 가능성은 지극히 낮습니다.

그러나 동 분석의 기준 시점이 2024년 12월말 기준이고, 그 이후 당사의 총자본, 기본자본, 보통주자본, 위험가중자산의 변동 및 경제환경 변화를 반영하지 못한다는 점 및 예상을 뛰어넘는 극단적 시나리오의 발생, 비계량 리스크, 평판리스크, 전략리스크 등의 실현, 우연한 사건 등이 발생하는 경우 분석결과와 실제 수치와의 차이가 클 수 있다는 한계를 배제할 수 없습니다. 또한
이러한 예상치 못한 상황의 발생으로 본 사채의 상각사유가 발생할 수 있다는 점
을 유의하시기 바랍니다.
가의4. 상각사유 발생시 상각절차금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생
합니다. 이와 관련하여 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 때에는 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다.다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 부실금융기관 지정의 발생여부를 확인할 의무는 개별 투자자들에게 있으며, 공시여부가 상각의 효력발생에 직접적인 영향을 줄 수 있는 것인지에 대한 별도의 규정이 마련되어 있지 않으므로, 투자자들은 이점에 대한 각별한 유의가 요구됩니다.

가의5. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성

본 사채의 투자자가 부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.
가의6. 상각사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성
금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부 자본증권의 상각사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.

나. 본 사채의 이자지급 정지, 제한 및 취소 관한 사항

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가
금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 이자지급은 정지
됩니다. 또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

나의1. 이자미지급 조건 - 적기시정조치

적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다. 본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.BIS자본비율 기준, 당사가
적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)
를 받기 위해서는
2025년 반기말 연결 기준 당사 보유자산 중 약 4조 6,007억원 이상의 손실이 발생
해야 합니다. 또한 당사에서 실시한 위기 상황시 스트레스테스트 결과, 적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 상각 사유 발생 가능성보다 높습니다. 투자자들은 이점에 각별한 유의 해주시기 바랍니다.

나의2. 이자미지급 조건 - 긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여
① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당
합니다. 투자자들께서는 이점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

나의3. 이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 관련 미이행 시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본")수준을 당사가 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다. 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있으므로 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 되는 사안 가운데 하나입니다. 따라서 투자자들께서는 이 점 유념해주시기 바랍니다.

나의4. 이자지급의 취소 - 발행회사 재량에 따른 이자지급의 취소
본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소

할 수 있습니다. 당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다.
나의5. 이자지급 정지 및 제한, 취소 관련 공시
이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해지되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.
나의6. 이자지급 정지 및 취소관련 본 사채 투자자와의 쟁송 가능성
본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.
다. 본 사채의 이자지급과 배당가능이익
본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거, 본 사채의 이자는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. 당사는
2025년 반기말 기준으로 약 4,147억원의 충분한 배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 지극히 낮을 것으로 예상
됩니다. 배당가능이익 산정의 기준이 극단적으로 변하거나, 당사의 급격한 재무지표 악화는 현재의 상황을 변화시킬 수 있습니다. 이에 투자자들은 이점에 유념하여 주시기 바랍니다.

라. 본 사채의 "중도상환" 관련사항

본 사채는 당사의 선택에 의하여 사채의 발행일로부터 5년이 경과한 이후, 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 투자자들은 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

마. 본사채의 "환금성, 유동성 제약 및 가격안정성" 관련사항

본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권이며, 본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는 날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날로 합니다.
그 외의 사유 발생시 기한의 이익 상실의 적용이 배제되며, 위기시에도 후후순위의 특성으로 인해 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다. 이런 특성을 지니고 있어 본 사채는 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다.
환금성이 보장되지 않더라도 자금운용에 문제가 없으며, 채권가격 변동위험의 리스크를 감수할 수 있는 투자자가 아닐 경우 본 사채에 대한 투자가 적합하지 않음을 반드시 숙지하시기 바랍니다.
바. 이자율 조정(Interest Rate Reset)

본 사채는 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우, 본 사채는 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.

매 조정일 도래 시, 본 사채의 이자율은 1) 조정일 2영업일전의 국고채 5년물의 민평수익률(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)과 2) 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 본 사채 투자자들께서는 표면이자율이 5년 주기로 조정된다는 사실을 충분히 검토하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.
사. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항
본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2025년 반기말 BIS비율은 총자본비율 13.96%, 기본자본비율 13.46%, 보통주자본비율 12.56%입니다.
2025년 반기말 기준에 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(
1,500
억원)만 반영하여 산출한 결과 당사의 예상 총자본비율
14.15
%(본 사채 발행 이전 대비 약
0.19
%p. 상승), 기본자본비율은
13.65
%(본 사채 발행 이전 대비 약
0.19
%p. 상승), 보통주자본비율은 12.56%가 될 것으로 추정
됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

아. 본 사채의 "신용등급" 관련사항

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE 신용평가로부터 부여 받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

자. 본 사채의 "후후순위 특약" 관련사항

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

차. 본 사채의 "회계처리" 관련사항

본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.또한 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.
카. 본 사채의 "공모일정 변경 가능성 및 증권신고서

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다
. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다.'자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

타. 본 사채의 "등록" 관련사항

본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않으며, 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

파. 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료는 http://www.dart.fss.or.kr에서, 'BNK금융지주 바젤Ⅲ 자본적정성 공시'는 http://www.bnkfg.com 에서 확인할 수 있습니다. 또한 부산은행(http://www.busanbank.com) 및 경남은행(https://www.knbank.co.kr)의 각각의 홈페이지에서도 확인 가능합니다. '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 http://fisis.fss.or.kr 에서 확인 가능합니다.
하-1. Deutsche Bank 조건부자본증권(Tier-1) 이자미지급 논란
도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다.
여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 조건부자본증권(신종자본증권) 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용
하였습니다. 당사에서 금번에 발행예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.
하-2. 글로벌 은행 위기 관련 현황
최근 인플레이션 상승에 따라 각국 중앙은행의 기준금리 인상이 지속되어 온 가운데, 2023년 3월 10일 자산규모 기준 미국내 16번째 순위를 기록했던 실리콘밸리은행(이하 SVB)이 파산하며, 국내외 금융시장 및 은행권에 위기가 부각되었고, 이후 글로벌 시스템적 중요 은행(G-SIB)에 포함되었던 크레딧스위스(이하 CS) 파산 가능성이 연달아 거론되었습니다.금융감독원은 2023년 3월 13일 '금융상황 점검회의'를 개최하여, 미국 SVB 사태가 국내 금융회사에 미칠 영향을 점검하였으며, 금융감독원은 금번 사태가 SVB의 특수한 영업구조가 최근 금융긴축 과정과 맞물려 발생한 경우로서, 미국 정부 및 감독당국이 3월 12일 SVB의 모든 예금을 보호하기로 조치함에 따라 시스템적 리스크로 확대될 가능성이 제한적일 것으로 판단된다고 발표하였습니다. 다만, 유사한 영업구조를 갖는 미국내 금융회사 등이 영향을 받을 수 있는 등 당분간은 국내외 금융시장 동향을 경계감을 갖고 예의 주시할 필요가 있다고 당부하였습니다.국내 금융당국은 즉각적 부실금융기관 지정 보다 자본비율 및 경영실태평가결과에 따라 경영개선권고, 경영개선요구 및 경영개선명령 등의 단계적 시정조치를 부과하는 것이 통상적입니다.금번
CS의 AT1채권의 상각 발생 원인과 국내 은행 조건부자본증권이 상각되는 요건에 차이가 있고, 국내 은행들의 높은 자본적정성 지표 등을 근거로, 일련의 글로벌 은행 위기 등에 따른 영향이 국내 은행의 부실금융기관 지정 및 조건부자본증권 상각 가능성, 은행권 위기 발생으로 이어질 가능성은 제한적
이라고 판단됩니다.다만,
당사가 금번 발행하는 조건부자본증권(신종자본증권)는 상기 부실금융기관 지정 사유가 발생할 경우, 부실금융기관 지정에 따른 상각 가능성 등은 여전히 존재
하오니 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
12
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
150,000,000,000
모집(매출)총액
150,000,000,000

발행가액
150,000,000,000
이자율
3.50

발행수익률
3.50
상환기일
-

원리금지급대행기관
부산은행 본점영업부
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 09월 24일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2025년 10월 01일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2025년 09월 24일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한투자증권
4,500,000
45,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
한양증권
4,500,000
45,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
교보증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
케이프투자증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 10월 28일
2025년 10월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
150,000,000,000

발행제비용
526,364,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2025.10.22

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 08월 26일에 신한투자증권(주) 및 한양증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 정자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리 행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청 예정일은 2025년 10월 28일임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조간을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 II. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

주) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율 조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[ 회 차 :
12 ]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

전자등록총액
150,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
3.50

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100.0%

모집 또는 매출총액
150,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
3.50

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법 및 기한
이자지급 방법
발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자(배당)지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫 번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다. 단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한
채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2025.10.01 / 2025.09.24 / 2025.09.24

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
신한투자증권(주), 한양증권(주)

분석일자
2025.10.16

상환방법및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다.

[사채의 중도상환]

가) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

나) 본 사채의 발행일로부터 5년이 되는 날(당일인 2030년 10월 28일 포함) 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 언제든지 상환(이하 “중도상환”)할 수 있다.

ⅰ) 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

ⅱ) 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우

다) 위 나)항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

라) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2025년 10월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
부산은행 본점영업부

회사고유번호
00124106

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 08월 26일에 신한투자증권(주) 및 한양증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채의 상장신청 예정일은 2025년 10월 28일임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

주) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 공모방법

가. 증권의 모집방법 : 일반공모

[회 차 : 12 ]

(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
150,000,000,000
100.0%
총액인수

합계
150,000,000,000
100.0%
총액인수

주) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다.

나. 증권의 인수방법

본건 (주)BNK금융지주 제12회 상각형 (신종자본증권)(이하 '본 사채'라 한다) 일반공모의 대표주관회사인 신한투자증권(주) 및 한양증권(주)와 인수회사인 교보증권(주) 및 케이프투자증권(주)(이하 '인수단'이라 한다)은 본 사채를 모집함에 있어 모집 후 잔액이 발생한 경우에는 총액인수 물량의 범위 내에서 자기 책임 하에 처리하기로 합니다.인수단은 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우, 해당 인수물량을 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)에게만 매도할 수 있습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격최종결정
- 발행회사 : BNK금융지주 재무기획부- 대표주관회사 : 신한투자증권 커버리지 2부, 한양증권 자본시장본부

공모가격 결정협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측재실시여부
수요예측이 실시되어 종료되면, 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리산정방식
대표주관회사인 신한투자증권(주) 및 한양증권(주)는 (주)BNK 금융지주의 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에 있어 기존 신종자본증권 발행 금리 분석 및 최근 조건부자본증권 발행시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.- 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일(해당일 포함)까지 기간 동안의 이자율은 수요예측 결과를 반영하여 "대표주관회사"와 "발행회사"가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 한다. 수요예측시 공모희망금리 밴드는 연 3.20% ~ 3.70%로 합니다.* 위의 공모 희망금리는 발행사와 대표주관회사가 협의하여 결정한 희망금리에 불과하므로 시장 상황에 따라 변동이 발생할 수 있습니다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사와 대표주관회사가 제시하는 공모희망금리 밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

수요예측참가신청관련사항
수요예측은 '무보증사채 수요예측 모범규준'에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 한국금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.수요예측기간은 2025년 10월 21일 09시부터 16시까지 하며, 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량: 10억원② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp⑤ 기관투자자(전문투자자 포함)만 수요예측 참여 가능하고, 개인투자자(특정금전신탁 포함)는 참여 불가

배정대상및 기준
수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의하여 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" I.수요예측 업무절차5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 나. 배정시 준수 사항 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다."무보증사채 수요예측 모범규준" 제6조(공모채권 배정) 제3항에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사" 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정할 예정입니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를 결정할 예정이며, 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 2025년 10월 22일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동될 수 있습니다.

금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정 근거
본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일(해당일 포함)까지 기간 동안의 이자율은 수요예측 결과를 반영하여 "대표주관회사"와 "발행회사"가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 한다. 수요예측 시 공모희망금리 밴드는 연 3.20% ~ 3.70%로 합니다.
① 공모희망금리 밴드 절대금리 선정 근거
(가) 조건부자본증권 민평금리 미산정 중 (개별 발행물 민평만 존재)본 사채는 상각형 조건부자본증권으로, 일반 선순위채권과는 달리 민간채권평가회사(이하 "민평사")들이 별도의 평가금리(혹은 신용 스프레드 금리)를 제시하지 않고 있습니다. 단지 기발행된 특정만기의 개별 조건부자본증권에 대한 평가금리만 일별로 산정되고 있습니다. 만일 당사가 선순위채권을 발행한다면 "무보증사채 수요예측 모범규준"에서 언급하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'를 활용하겠지만 이와 달리 조건부자본증권 발행 시에는 민평사들이 제시하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)가 없어 다른 금리를 참고해야 하는 상황입니다.

<무보증사채 수요예측 모범규준>1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시 마. 공모 희망금리의 추정 근거 - 금융투자회사는 투자자의 투자판단에 참고가 될 수 있도록 공모 희망금리를 추정한 구체적인 근거를 공개합니다. - 여기에서 구체적인 근거란
해당 기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리, 동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리 또는 유통금리 등을 말합니다.

(나) 선순위채권 민평금리 활용의 어려움당사의 선순위채권은 만기별 민평금리가 제시되고 있습니다. 하지만 본 사채는 바젤Ⅲ하에서 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로 주요 권리 및 내용(상각 조건 등) 등이 상이하여 선순위채 민평금리를 활용하기에는 다소 무리가 있다고 판단됩니다.또한 당사 및 일반금융지주회사의 선순위 영구채는 발행이 없어 절대금리 선정에 활용하기에 부적합합니다.(다) 공모희망금리밴드 절대금리 수익률로 지정(1) 제12회 상각형 조건부자본증권 : 법정만기가 없는 본 사채는 5년 이후 중도상환이 가능하기 때문에, 투자자입장에서 듀레이션(실효만기)산정의 어려움이 있습니다.바젤III 하에서 은행 및 은행금융지주회사가 발행하는 기타기본자본으로, 기존의 선순위채권과 비교함에 있어서 그 구조와 의미 측면의 큰 차이점을 보이고 있습니다. 이에 본 사채의 공모희망금리 밴드는 민간채권평가회사에서 제공하는 BNK금융지주의 5년 만기 개별민평 수익률을 기준금리로 하지 않고, 절대금리 수익률을 지정하였습니다.
② 절대금리 산정 보조자료

"무보증사채 수요예측 모범규준"은 공모희망금리 산정근거로 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리', '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 또는 '유통금리'를 제시하고 있습니다. 이 중에서 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리'는 활용할 수 없으며, '유통금리' 역시 당사가 유동성이 낮아 활용하기 힘든 상황입니다. 이에 공모 희망금리 산정을 위하여 당사는 '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'를 활용하기로 하였으며, 그외 참조할 수 있는 추가자료도 사용하였습니다.

[최근 1년간 국내 AAA 등급 금융지주회사의 공모 조건부자본증권(신종자본증권) 발행내역(발행완료기준)

발행일
발행사 (지위)
증권의 등급
발행금리
총 발행물량
공모희망금리

2025-09-15
iM금융지주
AA-
3.43%
1,000억원
3.20% ~ 3.70%

2025-09-09
신한지주
AA-
3.26%
4,000억원
3.00% ~ 3.50%

2025-08-29
하나금융지주
AA-
3.29%
4,000억원
3.00% ~ 3.50%

2025-05-13
우리금융지주
AA-
3.45%
4,000억원
3.30% ~ 3.90%

2025-03-14
하나금융지주
AA-
3.90%
4,000억원
3.30% ~ 4.00%

2025-02-28
iM금융지주
AA-
4.15%
1,000억원
3.50% ~ 4.15%

2025-02-13
신한지주
AA-
3.90%
4,000억원
3.30% ~ 4.00%

2025-01-22
KB금융
AA-
4.00%
4,050억원
3.30% ~ 4.00%

2024-10-25
하나금융지주
AA-
4.00%
4,000억원
3.30% ~ 4.00%

2024-10-16
iM금융지주
AA-
4.20%
1,000억원
3.50% ~ 4.20%

2024-10-10
우리금융지주
AA-
4.00%
4,000억원
3.30% ~ 4.00%

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 1년간 발행된 공모 조건부자본증권(신종자본증권)의 공모희망금리 범위는 3.00%~4.20%, 평균은 하단 3.27%, 상단 3.90%이며, 평균 발행금리는 3.78%로 확인됩니다.

최근 1년간 발행된 공모 조건부자본증권은 은행을 주력 자회사로 보유한 은행지주회사들의 발행 비중이 많으며, 당사 역시 은행을 주력 자회사로 보유한 은행지주회사로서 은행의 조건부자본증권과 동일한 바젤III를 적용 받고있어 일반기업의 신종자본증권과는 발행 조건에 차이가 있는 점, 일반 무보증사채 시장에서 유사 발행사들 및 은행의 발행 금리 수준, 민평금리 수준 및 회사의 지배구조 등을 고려해 공모희망금리를 산정하였습니다.이에 금번 당사가 발행하는 제12회 상각형 조건부 자본증권(신종자본증권)의 경우 상기 신종자본증권 발행 금리 및 국고채 금리움직임을 기반으로 금리 Spread를 고려하고 당사의 신종자본증권 간의 시장에서 지위와 성격, 최근 시장금리 추세 등을 최종적으로 반영, 대표주관회사와 협의하여 공모희망 절대 금리 밴드를 산정하였습니다.

③ 공모희망금리의 결정

2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종코로나바이러스의 확산에 따른 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. FOMC는 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%p를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다. 한편 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%p 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 이후 5월에 열린 금통위에서 추가로 0.25%p 인하하여 0.50%로 인하하였고 0.50% 수준을 지속적으로 유지하였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 21년 상반기 백신이 원활히 보급되었고 예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서 유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높아졌다는 점을 들었습니다.2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다.2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트 스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있는 것으로부터 기인하며, 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상에 나설 것임을 시사하였습니다. 그리고 실제로 이후 파월 연준 의장은 지속적으로 금리 인상 의지를 피력하며 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 6월에 이어 7월, 9월, 11월 FOMC에서도 기준금리를 각각 0.75%p.를 인상하며 4차례 연속 자이언트 스텝을 단행하였으며, 이후 2022년 12월 FOMC 0.50%p. 및 2023년 2월 2일 FOMC에서 0.25%p. 금리인상을 결정하였습니다.2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 COVID-19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.한편, 금통위는 2022년 7월 미국 기준금리의 추가적인 인상 예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022년 6월 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 그리고 연이은 글로벌 중앙은행 다수의 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로 2022년 8월 25일 0.25%p., 2022년 10월 12일 0.50%p., 2022년 11월 24일 금통위에서 0.25%p.의 기준금리 인상을 실시하였습니다.2023년 3월 미 연준은 2023년 3월 22일 FOMC에서 0.25%p. 인상하였습니다. 2023년 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상하였으나, 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 금리인상 효과와 SVB 파산 사태 등에 기인한 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 이후 2023년 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 점도표 상 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 이후 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25p 인상하였습니다. 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다. 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 및 QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 2023년 12월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 하였으나, 점도표 상 2024년 말 기준금리 전망치를 하향조정하며(5.1% → 4.6%) 금리 인상 사이클의 마무리 및 금리 인하의 가능성을 시사하였습니다.한편 국내의 경우, 2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 글로벌 금리 인상 기조에 동조하여 2023년 1월 기준금리는 0.25%p. 인상되었으나, 2월 금통위에서는 지난 7번 연속 금리인상 뒤 처음으로 기준금리 동결을 선언하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산사태로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였습니다. 이후 5월, 7월 및 8월 금통위에서도 동결을 결정하였습니다. 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 한은은 경기 회복세 둔화 및 부동산 PF부실 등 금융시장 불안에도 가계부채·물가 잠재 위험과 미국과의 금리차 등을 고려하여 기준금리 동결을 유지하였습니다.2024년 1월 FOMC에서는 시장의 예상과 일치한 동결 결정을 내렸습니다. 1월 FOMC 점도표에서는 연내 세 차례 금리 인하가 전망되었으나, 지속적으로 CPI 및 PCE 등 물가지표가 높게 발표되고, 고용지표가 견조하게 유지되면서 기존 전망에 대한 우려가 확산되었습니다. 2024년 3월 FOMC에서 연준은 연내 금리 3회 인하 전망을 유지했으나 이후 4월 CPI가 기존 전망치를 크게 상회하면서 금리 인하 기대감이 축소되었습니다.2024년 5월 FOMC에서는 금리를 동결하면서 연준의 양적 긴축 정책의 속도를 완화하겠다는 발표가 이어졌으며, 2024년 6월 FOMC에서는 금리를 동결하면서 경제 지표가 견조한 속도로 확장을 이어가고 있다는 경기 평가와 함께 점도표 상 연말까지 기준금리 1회 인하를 시사하였습니다. 2024년 8월 FOMC 또한 금리를 동결하였지만, 인하 가능성이 임박했다는 기대감을 보여주었습니다. 결국 연준은 2024년 9월 FOMC에 빅컷을 단행하여 기준금리를 기존보다 50bp 인하하였으며, 2024년 12월 FOMC에서 25bp 금리 인하를 결정하였고, 12월 점도표를 통해 내년 금리 전망치를 기존 3.5%에서 3.9%로 상향 조정하면서 내년 인하 횟수를 기존 4회에서 2회로 축소 전망하였습니다.2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 2월 금통위에서 한은은 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 동결을 단행하였습니다. 4월 및 5월 금통위에서도 물가 상승률이 목표 수준으로 수렴할 것이라는 확신이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지할 것이라며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 7월 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 8월 금통위 또한 13회 연속 기준 금리 동결을 결정하였습니다. 이후 한국은행은 2024년 10월 금통위에서 기준금리를 25bp 인하하며 3년 2개월 만에 통화정책 기조를 전환을 시작하였습니다. 물가상승률이 안정세를 보이는 가운데 정부의 거시건전성 정책 강화로 가계부채 증가세가 둔화되기 시작했다고 언급하며 정책 긴축 정도를 소폭 축소하고 그 영향을 점검해 나가는 것이 적절하다고 밝혔습니다. 2024년 11월 금통위에서는 내수 부진과 수출 둔화로 경기 하방 위험이 커진 상황을 고려하여 추가적으로 0.25%p 인하하였습니다.2025년 1월 FOMC에서는 통화정책의 핵심 기준이 고용에서 다시 물가지표로 이동하였으며, 트럼프 신정부 정책(관세, 이민자 정책 등)에 대한 불확실성이 통화정책 경로에 중요한 변수로 작동할 것임을 시사하며 연준은 기준금리를 동결하였습니다. 2025년 3월 FOMC에서 역시 연준은 기준금리를 동결하며 경제 활동은 견조하지만 인플레이션에 대한 우려는 여전히 지속되고 있으며, 경제 전망에 대한 불확실성이 증대되었다고 설명하였습니다. 2025년 5월 FOMC에서 연준은 경제 전망에 대한 불확실성이 더욱 증대되어 기준금리를 동결하였으며, 6월 FOMC에서도 트럼프 대통령의 관세정책으로 인한 인플레이션 불확실성에 기준금리를 동결하였습니다. 2025년 7월 FOMC에서도 이중책무에 대한 위험에 주의를 기울이는 가운데 경제전망에 대한 불확실성이 여전히 높다고 평가하며 5회 연속 정책금리를 동결하였습니다. 또한, 9월 FOMC 회의에서 노동시장 하방 위험이 현실화되는 조짐이 관찰됨에 따라 기준금리 25bp 인하를 결정하였습니다. 이에 따라, 증권신고서 제출 전일 기준 현재 미국의 기준금리는 4.00%~4.25% 수준으로 형성되었습니다. 추후 경기 및 물가 전망에 대한 변동성에 따라 통화당국의 대응이 이어질 것으로 예상되며 금리 변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.2025년 1월 금통위에서 한국은행은 기준금리를 동결(3.00%)하였습니다. 물가상승률 안정세와 가계부채 둔화 흐름이 이어지는 가운데, 최근 예상치 못한 정치적 리스크 확대로 성장의 하방위험이 커지고 환율변동성이 증대된 것을 주요 배경으로 언급하였습니다. 2025년 2월 금통위에서는 물가상승률 안정세와 가계부채 둔화 흐름이 지속되는 가운데, 국내 경제성장률이 낮아질 것으로 전망됨에 따라, 경기 하방압력을 완화하기 위해 기준금리를 0.25%p. 인하하였습니다. 2025년 4월 금통위에서는 경기 하방압력을 해소하기보다는 환율 변동성 확대에 대한 우려로 인하여 기준금리를 동결하였습니다. 2025년 5월 금통위에서는 높아진 무역정책 불확실성에 따른 수출 경기 위축 우려와 정치 불확실성 장기화 등 내수 부진 흐름 등에 따라 경기 하방 요인이 증대한만큼 이를 완화시키기 위해 기준금리를 25bp 인하하였습니다. 2025년 7월 금통위에서는 수도권 주택 가격 오름세 및 가계부채 증가세가 크게 확대되었고, 강화된 가계부채 대책의 영향을 주시할 필요성을 언급하면서 금리를 동결했습니다. 2025년 8월 금통위에서는 수도권 주택가격 및 가계부채 추이를 좀 더 살펴볼 필요가 있는 만큼 현재의 기준금리 수준을 유지하면서 대내외 여건 변화를 점검해 나갈 필요성을 강조하며 동결 결정하였습니다. 이에 증권신고서 제출 전일 기준 한국의 기준금리는 2.50%를 기록하고 있습니다.글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 신흥국 경기 개선, 유가 회복에 대한 불확실성 우려, 지속되고 있는 국가들 간의 분쟁 등에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 수 있습니다.

이러한 점들을 고려하여, 발행회사와 대표주관회사는 공모희망금리 결정 시 최근 동종업계 조건부자본증권(신종자본증권)의 유사 발행사례와 현재 시장상황을 합리적으로 검토하여 본 사채 발행 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.[제12회 상각형 조건부자본증권]본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일(해당일 포함)까지 기간 동안의 이자율은 수요예측 결과를 반영하여 "대표주관회사"와 "발행회사"가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 한다. 수요예측시 공모희망금리 밴드는 연 3.20% ~ 3.70%로 한다.발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

다. 유효수요 판단기준

"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사" 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를
결정하였습니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를
결정하였습니다.

라. 수요예측 결과

1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제12회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
투자매매
연기금, 운용사(고유),
기타
거래실적 유*
거래실적 무

(집합,일임)
중개업자
은행, 보험

건수
2
25
2
-
-
-
29

수량
200
2,300
500
-
-
-
3,000

경쟁률
0.19 : 1
2.19 : 1
0.48 : 1
-
-
-
2.86 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제12회]

(단위: 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합,일임)
투자매매
연기금, 운용사(고유),
기타
거래실적 유*
거래실적 무

중개업자
은행, 보험

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

3.35%
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.33%
10
0.33%
포함

3.40%
1
100
2
60
-
-
-
-
-
-
-
-
3
160
5.33%
170
5.67%
포함

3.43%
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
5.00%
320
10.67%
포함

3.45%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.33%
420
14.00%
포함

3.48%
-
-
2
550
-
-
-
-
-
-
-
-
2
550
18.33%
970
32.33%
포함

3.49%
1
100
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
2
400
13.33%
1,370
45.67%
포함

3.50%
-
-
3
180
-
-
-
-
-
-
-
-
3
180
6.00%
1,550
51.67%
포함

3.52%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.33%
1,650
55.00%
포함

3.53%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.67%
1,700
56.67%
포함

3.54%
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
6.67%
1,900
63.33%
포함

3.55%
-
-
2
120
-
-
-
-
-
-
-
-
2
120
4.00%
2,020
67.33%
포함

3.58%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.67%
2,070
69.00%
포함

3.60%
-
-
2
230
-
-
-
-
-
-
-
-
2
230
7.67%
2,300
76.67%
포함

3.63%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.67%
2,350
78.33%
포함

3.64%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.67%
2,400
80.00%
포함

3.65%
-
-
3
450
-
-
-
-
-
-
-
-
3
450
15.00%
2,850
95.00%
포함

3.66%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.67%
2,900
96.67%
포함

3.69%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.33%
3,000
100.00%
포함

합계
2
200
25
2,300
2
500
-
-
-
-
-
-
29
3,000
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제12회]

(단위: 억원)

수요예측참여자
주식회사 BNK금융지주 제12회 상각형 조건부자본증권 수요예측 참여 금리

3.35%
3.40%
3.43%
3.45%
3.48%
3.49%
3.50%
3.52%
3.53%
3.54%
3.55%
3.58%
3.60%
3.63%
3.64%
3.65%
3.66%
3.69%

기관투자자1
10

기관투자자2

100

기관투자자3

50

기관투자자4

10

기관투자자5

100

기관투자자6

50

기관투자자7

100

기관투자자8

500

기관투자자9

50

기관투자자10

300

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

60

기관투자자14

20

기관투자자15

100

기관투자자16

50

기관투자자17

200

기관투자자18

100

기관투자자19

20

기관투자자20

50

기관투자자21

200

기관투자자22

30

기관투자자23

50

기관투자자24

50

기관투자자25

300

기관투자자26

100

기관투자자27

50

기관투자자28

50

기관투자자29

100

합계
10
160
150
100
550
400
180
100
50
200
120
50
230
50
50
450
50
100

누적합계
10
170
320
420
970
1,370
1,550
1,650
1,700
1,900
2,020
2,070
2,300
2,350
2,400
2,850
2,900
3,000

4. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에의 반영 내용

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 판단기준 및판단 근거
[수요예측 신청현황]제12회 상각형 조건부자본증권- 총 참여신청금액: 3,000억원- 총 참여신청범위: 3.35% ~ 3.69%- 총 참여신청건수: 29건본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.　① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 (주)BNK금융지주와 공동대표주관회사인 신한투자증권㈜ 및 한양증권㈜는 공모희망금리 산정시 최근 조건부 자본증권 발행 금리 분석 및 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.　보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법]를 참고하시기 바랍니다.　② 지난 2025년 10월 21일 진행한 당사의 수요예측에서 제12회 상각형 조건부자본증권 공모희망금액 총액인 1,050억원의 286%에 해당하는 3,000억원이 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여하였습니다.각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였고, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, 수요예측에 참여한 물량 중 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. 2025년 10월 21일 실시된 수요예측 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하였으며, 기관투자자의 청약 당일 추가 청약 가능성 등을 감안하여 발행회사와 대표주관회사는 제12회 신종자본증권 발행금액 총액을 1,500억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[(주)BNK금융지주 제12회 상각형 조건부자본증권]본 사채의 수요예측 후 발행금리는 3.50%로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. 공동대표주관회사는 인수규정 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 발행회사와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.

2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 한국금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 공동대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2025년 10월 21일 09시부터 16시까지로 한다.

4. 본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 연 3.20%~3.70%로 한다.

5. 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 공동대표주관회사가 결정한다.

6. 수요예측에 따른 배정 후, 공동대표주관회사는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. 공동대표주관회사는 수요예측 결과를 발행회사에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 발행회사에 위 요구사실을 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

8. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

9. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오 방지 등을 확인하여야 한다.

10. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. 공동대표주관회사는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여 시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.

12. 공동대표주관회사는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

13. 공동대표주관회사는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.

14. 공동대표주관회사는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.

15. 수요예측이 실시되어 종료되면, 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

나. 청약방법

가) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 청약일 당일 16시까지 기명 날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.

나) 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액 총합계가 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자 또는 전문투자자도 청약에 참여할 수 있다.

다) 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2025년 10월 28일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2025년 10월 28일에 반환한다. 라) 청약단위 : 청약금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원 단위로 한다.

마) 청약제한 : 청약자는 1인1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인 하여야 한다. 이중 청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

바) 청약취급처 : 인수단의 본점

사) 본 사채에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부 받아야 한다.

ⅰ. 교부장소 : 인수단의 본·지점

ⅱ. 교부방법 : 본 사채의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

ⅲ. 교부일시 : 2025년 10월 28일

ⅳ. 기타사항

① 본 사채 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부 받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 한다.

② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.

다. 배정방법

가) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금액 중 작은 금액으로 한다.

나) 수요예측 참여자의 총 청약금액이 모집총액에 미달된 경우에 한하여 모집총액에서 수요예측 참여자의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 16시까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자에게 배정할 수 있으며, 청약금액에 비례하여 5사6입을 원칙으로 안분 배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 공동대표주관회사가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 인수단과 협의하여 결정할 수 있다.

다) 가)호에 따라 기관투자자, 전문투자자에게 배정하는 경우에는 본 사채의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 위 가)호에 따라 공동대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정한다.

라) 상기 가)호 내지 다)호의 결과에도 불구하고 미달 금액이 발생할 경우, 그 잔액에 대하여는 인수단의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 인수단구성원은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 인수단구성원의 총액인수 물량범위를 초과할 수 없다.

마) 인수단은 위 라)호에 따른 각 인수단 구성원별 인수금액을 본 사채의 납입일 당일에 본 사채의 납입을 맡을 은행에 납입한다.

바) 인수단은 공동대표주관회사가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. 공동대표주관회사는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

라. 투자설명서 교부에 관한 사항
"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제124조의 규정에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 "발행회사"와 "인수단"에게 있으며, "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한법률" 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.1. 교부장소 : "인수단"의 본·지점2. 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.3. 교부일시 : 2025년 10월 28일4. 기타사항 :

① 본 사채 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부 받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 한다.

② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조(정당한 투자설명서의 사용)① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.<개정 2013.5.28>1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조(증권의 모집ㆍ매출)

① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1, 2010.12.7, 2013.6.21, 2013.8.27, 2016.6.28, 2016.7.28>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자)

법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21, 2021.1.5>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의 2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조(효력발생시기의 특례 등) ① 규칙 제12조에 따라 금융위가 따로 정하는 효력발생시기는 다음 각 호와 같다.1. 일괄신고서의 정정신고서는 수리된 날부터 3일이 경과한 날에 그 효력이 발생한다. 다만, 일괄신고서의 정정신고서가 수리된 날부터 3일이 경과한 날이 당초의 일괄신고서의 효력이 발생하는 날보다 먼저 도래하는 경우에는 당초의 일괄신고서의 효력이 발생하는 날에 그 효력이 발생한다.2. 사업보고서, 법 제160조에 따른 반기보고서(이하 "반기보고서"라 한다), 법 제160조에 따른 분기보고서(이하 "분기보고서"라 한다) 또는 신고서를 제출한 사실이 있는 법인이 신고서의 기재사항 중 영 제125조의 발행인에 관한 사항이 이미 제출한 사업보고서ㆍ반기보고서 및 분기보고서 또는 신고서와 동일한 내용의 신고서를 제출하는 경우 무보증사채권(보증사채권 또는 담보부사채권을 제외한 사채권을 말한다. 이하 같다)의 발행을 위한 신고서는 수리된 날부터 5일, 보증사채권(영 제362조제8항에 따른 보증사채권을 말한다. 이하 같다), 담보부사채권(「담보부사채신탁법」에 따라 발행되는 사채권을 말한다. 이하 같다)의 발행을 위한 신고서는 수리된 날부터 3일이 경과한 날에 각각 그 효력이 발생한다. 다만, 「관공서의 공휴일에 관한 규정」 제2조에 따른 휴일은 그 기간에 산입하지 아니한다.3. 사채권의 발행을 위하여 신고서를 제출한 자가 사채거래수익률 등의 변동으로 인한 발행가액의 변경 또는 발행이자율의 변경을 위하여 정정신고서를 제출하는 경우에는 정정신고서가 수리된 다음날에 그 효력이 발생한다. 다만, 제2호 또는 규칙 제12조제1항제1호의 기간이 경과하기 전에 정정신고서가 수리되어 그 효력이 발생하게 되는 경우에는 당초의 신고서의 효력이 발생하는 날에 그 효력이 발생한다.4. <삭제 2013. 9. 17.>5. 법 제4조제7항제1호에 해당하는 증권의 모집 또는 매출을 위하여 신고서를 제출한 자가 시장상황의 변동 등으로 동 증권의 지급금액 결정방식을 변경하기 위하여 정정신고서를 제출하는 경우에는 정정신고서를 수리한 날부터 3일이 경과한 날에 그 효력이 발생한다. 다만, 제2호단서의 공휴일은 효력발생기간에 산입하지 아니하며 규칙 제12조제1항에서 정한 기간이 경과하기 전에 정정신고서가 수리되어 그 효력이 발생하게 되는 경우에는 당초의 신고서의 효력이 발생하는 날에 그 효력이 발생한다. <개정 2013. 9. 17.>6. 법 제193조에 따라 집합투자기구간 합병을 위해 신고서를 제출하는 경우로서 수익자총회일의 2주전부터 합병계획서 등을 공시하는 경우에는 그 신고서가 수리된 날부터 3일이 경과한 날에 그 효력이 발생한다.7. 제1호에도 불구하고 영 제7조제2항에 따른 금적립계좌등(이하 ‘금적립계좌등’이라 한다)의 발행을 위하여 제출한 일괄신고서가 효력이 발생한 후에 제출하는 정정신고서는 수리된 날에 그 효력이 발생한다. <신설 2012. 1. 3., 개정 2013. 9. 17.>② 신고서를 제출한 자가 다음 각 호의 어느 하나의 사유로 정정신고서를 제출하는 경우에는 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니한다.1. 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권(지분증권과 관련된 증권예탁증권을 포함한다)을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우2. 제2-19조에 따른 초과배정옵션계약을 추가로 체결하거나 초과배정 수량을 변경하는 경우3. 영 제146조제4항제5호 단서에 따라 공개매수의 대가로 교부하기 위하여 신주를 발행함에 있어서 발행예정주식수가 변경되는 경우4. 채무증권(주권 관련 사채권은 제외한다)을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집가액 또는 매출가액의 총액을 당초에 제출한 신고서의 모집가액 또는 매출가액의 총액의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 금액으로 변경하는 경우 <신설 2014. 11. 4.>

마. 청약기간

청약기간
시 작 일
2025년 10월 28일

종 료 일
2025년 10월 28일

바. 청약증거금
청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액. 청약증거금은 2025년 10월 28일에 본사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2025년 10월 28일에 환불한다.
사. 청약취급장소
"인수단"의 본점
아. 납입장소
부산은행 본점영업부
자. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일 : 2025년 10월 28일(2) 상장예정일 : 2025년 10월 29일
차. 사채권 교부예정일 및 교부장소
본 사채에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 한다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)BNK금융지주가 전적으로 책임을 진다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 12]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
45,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
한양증권(주)
00162416
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 7
45,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
교보증권(주)
00113359
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
30,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
케이프투자증권(주)
00684972
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
0.20%
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 12]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
150,000,000,000
7,000,000
-

다. 특약사항
"인수계약서" 상의 특약사항은 다음과 같습니다.

■ [상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약이 특약은 주식회사 BNK금융지주(이하 "발행회사"라 한다)가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 "본 사채"라 한다)을 매입하고자 하는 거래상대방(이하 "사채권자"라 한다) 간에 적용되는 특약사항을 정한 것으로, 발행회사는 사채권자가 이 특약이 적용되는 것에 동의하여 기명날인 또는 서명한 경우에는 아래의 제 조항을 이해하고 확인한 것으로 간주합니다.

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하"해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제4조(사채의 상환 방법과 기한[만기가 도래한 경우 포함])

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2030년 10월 28일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 언제든지 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

가) 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나) 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우

③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

가) 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

나) 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

다) 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

가) 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

II. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용
가. 일반적 사항

[ 제 12 회 ] (단위 : 원, %)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

(주)BNK금융지주 제12회상각형 조건부자본증권
상각형 조건부 자본증권(신종자본증권)
150,000,000,000
3.50
-
-

합 계
-
150,000,000,000
-
-
-

주) 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (특약 제10조)

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

다. 조기상환 및 중도상환에 관한 사항

(1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

(2)본 사채의 발행일로부터 5년이 되는 날(당일인 2030년 10월 28일 포함) 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 언제든지 상환(이하 “중도상환”)할 수 있다.

ⅰ) 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

ⅱ) 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우

(3) 위 (2)항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

(4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

라. 사채의 순위
본 사채는 상각형 조건부자본증권으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위입니다. 다만, 보통주보다는 선순위 입니다. 증권신고서 제출 전일 기준 별도기준 당사가 발행한 선순위채권의 미상환 잔액은 1조 9,300억원 입니다.

※ 미상환 선순위채권 현황 (별도기준)

[2025년 10월 15일 기준 미상환 사채의 현황 (별도기준)]
(단위 : 백만원, %)

종목
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
만기일
신용등급
주관사

BNK금융지주25-2
2018-08-23
30,000
2.747
2028-08-23
AAA
NH투자증권

BNK금융지주32
2021-01-12
100,000
1.580
2026-01-12
AAA
한양증권

BNK금융지주34
2021-05-31
100,000
1.919
2026-05-31
AAA
다올투자증권

BNK금융지주35-1
2021-07-14
110,000
2.002
2026-07-14
AAA
한양증권

BNK금융지주35-2
2021-07-14
40,000
2.090
2028-07-14
AAA
한양증권

BNK금융지주40
2023-02-23
150,000
4.073
2026-02-23
AAA
NH투자증권

BNK금융지주41-1
2023-04-28
60,000
3.880
2026-04-28
AAA
KB증권

BNK금융지주41-2
2023-04-28
140,000
4.072
2028-04-28
AAA
KB증권

BNK금융지주42
2023-08-29
100,000
4.345
2026-08-29
AAA
한국투자증권

BNK금융지주43
2023-11-24
100,000
4.191
2025-11-24
AAA
신한투자증권

BNK금융지주44
2024-06-26
100,000
3.530
2027-06-26
AAA
신한투자증권

BNK금융지주45
2024-07-25
100,000
3.356
2027-07-25
AAA
교보증권

BNK금융지주46
2024-08-28
100,000
3.275
2027-08-27
AAA
신한투자증권

BNK금융지주47
2024-11-22
200,000
3.281
2027-05-21
AAA
KB증권

BNK금융지주48
2025-01-23
150,000
2.994
2028-01-21
AAA
신한투자증권

BNK금융지주49
2025-02-28
100,000
2.908
2027-02-26
AAA
KB증권

BNK금융지주50
2025-07-24
150,000
2.659
2028-01-24
AAA
신한투자증권

BNK금융지주51
2025-09-30
100,000
2.734
2027-09-30
AAA
부국증권

합계
-
1,930,000
-
-
-
-

출처 : 당사 제시자료

마. 본 사채의 발행사유
(1) 발행사유 : 본 조건부자본증권 (제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 리스크에 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다.바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다.
(2) 본 사채 발행 시 BIS 비율 변동사항 예측 : 2025년 상반기말 기준 기본자본비율, 총자본비율 각
0.19
%p,
0.19
%p 상승 (
1,500억원 발행 반영
)

보통주자본은 금융지주회사의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며, 금융지주회사 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본으로서 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등으로 구성됩니다. 기타기본자본은 영구적 성격의 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권으로 구성됩니다. 보완자본은 청산시 금융지주회사의 손실을 보전할 수 있는 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권 등으로 구성됩니다. 공제항목은 금융지주회사가 자산 또는 자본항목으로 보유하고 있으나 손실흡수능력에 기여하지 않는 항목으로서, 별도의 언급이 없는 한 보통주 자본에서 공제합니다.

[BNK금융지주 자본비율 추이]

(단위: %)

구 분
2025년 상반기말
2024년말
2023년말

자기자본비율
13.96
14.13
13.84

기본자본비율
13.46
13.55
12.97

보통주자본비율
12.56
12.28
11.69

[ 본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측현황]
(단위: 억원)

- 본 사채 발행금액
1,500억원 효과는 다음과 같이 예측됩니다.

구분
발행전 (A)
발행후 (B)
증감(B - A) = (C)

자기자본
107,755
109,255
1,500

기본자본
103,875
105,375
1,500

보통주자본
96,923
96,923
-

위험가중자산
771,921
771,921
-

자기자본비율
13.96
14.15
+0.19%p

기본자본비율
13.46
13.65
+0.19%p

보통주자본비율
12.56
12.56
-

주1) 2025년 상반기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(
1,500억원)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2025년 반기보고서(2025.08.14)를 기준으로 산출 하였습니다.출처 : 당사 제시자료

본 사채는 당사에 기타기본자본으로 인식될 예정이며, 본 사채의 발행은 총자본비율과 기본자본비율이 각각 약
0.19%p 및
0.19%p 상승하는 효과를 가져다 줄 것으로 예상됩니다. 그러나 이러한 상승 효과는 2025년 상반기말 기준으로 산정한 수치이며, 본 사채 발행에 대한 효과를 비교의 편의 관점에서 산정되었습니다. 실제로 2025년 상반기말 이후 당사 및 자회사의 영업행위에 따라 위험가중자산의 금액이 변동될 예정이며, 당기순이익 발생에 따른 자본변동이 있을수 있으니, 투자자께서는 이점 유념하여 주시기 바랍니다.

바. 본 사채에 대한 세부사항

(1) 사채의 명칭 : (주)BNK금융지주 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(2) 사채의 전자등록총액 : 금
일천오백억원(\150,000,000,000)
(3) 사채의 이율 :

가)
본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 3.50%로 한다.

나) 본 사채의 이자율은 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날 (이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일로 한다)에 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다.

i) 기준금리 : 각 금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주),키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)

ii) 가산금리 :
0.79%수요예측을 통해 결정된 해당 증권의 이자율(
3.50%)과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))(
2.71%)의 차

다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.

다) 특정 금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 금리조정일(이하 "최종금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

(4) 사채의 상환(만기가 도래한 경우 포함)방법과 기한 :

가) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

나) 본 사채의 발행일로부터 5년이 되는 날(당일인 2030년 10월 28일 포함) 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 언제든지 상환(이하 “중도상환”)할 수 있다.

ⅰ) 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

ⅱ) 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우

다) 위 나)항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

라) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

(5) 사채의 이자지급 방법과 기한 :발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자(배당)지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫 번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

(6) [특약] 후순위

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하"해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(7) [특약] 후순위자의 의무

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

(8) [특약]
사채의 상환 방법과 기한[만기가 도래한 경우 포함]

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2030년 10월 28일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 언제든지 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

가) 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나) 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우

③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

(9) [특약] 무담보본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

(10) [특약] 채무재조정(상각)① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

가) 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

(11) [특약] 교차채무불이행 조건의 배제본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

(12) [특약] 기한의 이익 상실 적용 배제본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

(13) [특약] 이해관계인에 대한 제한발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

(14) [특약]제3자에 대한 적용본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

사. 조건부자본증권이 기타기본자본으로 인정되는 경우

(1) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정 또는 다른상환유인이 없을 것.

(2) 후순위채 등의 보완자본보다 후순위특약(파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다)조건이며, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것

(3) 발행회사가 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 금융지주회사감독규정 제36조부터 제38조까지, 제40조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때 까지 배당(이자를 포함한다)의 지급이 정지되는 조건일 것

(4) 배당 지급기준은 자본증권 발행 당시에 확정되어 있어야 하고, 배당률이 회사의 신용상태에 따라 결정되지 않을 것

(5) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될것

(6) 회사는 언제든지 배당취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(7) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 회사에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(8) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행회사가 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행회사에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 이떠한 조건도 없을 것

(9) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것

<별표 3-5>3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 "조건부자본증권"이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다.나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관계를 가지는 자의 사전승인을 요하지 않을 것다. 법 제33조제1항제2호에 따른 상각형 조건부자본증권의 채무재조정에 대한 보상을 지급하는 경우에는 발행은행 또는 그 발행은행이 속한 은행지주회사의 보통주로 즉시 지급할 것라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있을 것마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시되어 있을 것바. 법 제33조제1항제3호에 따른 은행주식 전환형 조건부자본증권 및 법 제33조제1항제4호에 따른 은행지주회사주식 전환형 조건부자본증권이 주식으로 전환되는 경우에는 다음의 조건을 모두 충족할 것(1) 은행주식 전환형 조건부자본증권의 경우에는 전환되는 주식의 형태가 발행은행의 보통주이고, 은행지주회사주식 전환형 조건부자본증권의 경우에는 전환 및 교환되는 주식의 형태가 각각 발행은행 및 은행지주회사의 보통주일 것(2) 전환된 보통주의 주주는 배당, 잔여재산 청구권 등에서 기존 주주와 동일한 법적 권리를 가질 것(3) 조건부자본증권의 보통주 전환은 기존 보통주 주주들에게 희석효과가 발생하는 방법이며, 공적자금이 투입되기 전에 실행될 것(5) 보통주 전환으로 발행되는 보통주를 소유할 수 없는 조건부자본증권 투자자를 대신하여 일정기간 보유하는 신탁구조 등 해결방안을 사전에 마련할 것

(10) 회사 및 회사가 실질적으로 영향력으로 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(11) 자본증권은 향후 발행회사의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

아. 바젤III 기준 BIS비율 산출방법
(금융지주회사감독규정시행세칙 별표<1-2>)

연결자기자본비율 = (자기자본/위험가중자산) ×100 = [(기본자본+보완자본+준보완자본-공제항목)/(신용위험가중자산+시장위험가중자산)]×100

1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.

2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.3. 「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다. 다만, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 4, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3-2> 6에서 정하는 리스크평가조정은 「금융지주회사감독규정시행세칙」<별표8>에서 정하는 기준에 따라 산출한 값을 사용한다. <개정 2015.12.18>4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을 구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

BIS 비율 산출시 포함되는 각 리스크 유형별 위험가중자산은 다음과 같이 산출하고있습니다.(1) 신용리스크는 차주의 채무불이행 또는 신용도 하락으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 신용위험가중자산은 Basel III 기준을 적용하여 은행 자회사의 경우 금융감독원으로부터 승인받은 내부모형을 활용하여 신용위험가중자산을 산출하고 있으며, 비은행 자회사의 경우 표준방법에 따라 신용리스크 산출대상 자산의 거래상대방 신용도, 채권의 만기, 담보 및 보증유무 등을 기준으로 위험도에 따라 부여된 위험가중치를 곱하여 산출하고 있습니다.(2) 시장리스크는 주식, 금리, 외환 등 시장가격 변동으로 발생할 수 있는 잠재적 손 실 가능성으로,시장위험가중자산은 금융지주회사감독규정 시행세칙 상의 표준방법을 적용하여 산출된 금리, 주식, 외환, 상품 및 옵션리스크의 합계로 구성된 시장리스크 소요 자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.(3) 운영리스크는 부적절한 내부인력, 업무절차, 시스템 등으로 발생할 수 있는 잠재 적 손실가능성으로, 운영위험가중자산은 연결회사에 대해 은행업감독규정시행세칙 별표 3을 적용하여 산출된 운영리스크 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.BIS 비율의 산출과 관련된 규제자본은 다음과 같습니다.

(1) 보통주자본: 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금(대손준비금 제외), 기타포괄손익누 계액, 자본조정, 은행인 연결종속기업이 발행한 보통주에 대한 비지배주주지분, 보통주 공제항목(2) 기타기본자본: 기타기본자본 요건을 충족하는 자본증권, 기타기본자본 발행과 관 련한 자본잉여금, 비적격자본증권 기타자본인정액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배지분 중 기타기본자본 인정금액, 기타기본자본 공제항목(3) 보완자본: 보완자본인정요건을 충족하는 자본증권, 보완자본 발행과 관련한 자 본잉여금, 비적격 자본증권(기한부후순위채무, 후순위차입 포함) 보완자본 인정액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배주주지분 중 보완자본 인정금액, "정상" 또는 "요주의" 분류 자산에 대한 대손충당금 등, 예상손실총액을 초과하는 적격대손충당금 등, 보완자본 공제항목

자. 바젤(Basel)에 대한 이해

1) 바젤은행감독위원회(BCBS)의 탄생과 바젤Ⅰ

바젤위원은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)는 1974년 1차 오일쇼크 당시 독일 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행이 파산하는 사건으로 인해 탄생한다. 1976년 6월 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행 파산에 따른 국제 통화 금융시장의 불안정성을 경험한 G-10국가의 중앙은행이 은행감독에 관한 국가간 협력 증대를 위해 위원회를 설립했다.

바젤위원은행감독위원회는 1974년 처음 위원회 설치를 제안한 영란은행(Bank of England)의 이사 쿠크(Cooke)의 이름을 따서 쿠크위원회로 불리었으나, 1999년 바젤은행감독위원회로 바뀌었다.

이 사건을 계기로 선진 10개국(G10) 중앙은행 총재들은 스위스의 바젤시에 위치한 국제결제은행(BIS) 산하에 BCBS(Basel Committee on Banking Supervision)를 설립하고 은행감독의 국제적 공조에 합의한다. 이후, 1988년 7월 스위스 바젤 은행감독위원회는 최초의 은행 자본규제인 바젤Ⅰ을 발표한다. 바젤Ⅰ은 해외점포를 가진 은행의 재무건전성을 확보하기 위한 국제기준이며, 자기자본을 위험자산으로 나누는 자기자본비율(BIS비율이라고도 한다)을 8% 이상 유지해야 한다는 기준이 있다. G10국가들은 1992년부터 바젤Ⅰ 규제를 시행했으며, 우리나라는 1997년부터 BIS 비율 8% 준수를 의무화했다.

하지만, 바젤Ⅰ은 은행의 위험을 계량화하고 측정하는 최초의 국제적인 수단이라는 의의가 있지만, 위험을 평가하는 방법이 단순하다는 한계가 지적되어 이후 신 BIS협약을 추진하게 된다.

2) 바젤Ⅱ의 내용

1999년 6월 은행규제감독위원회는 금융기관의 자본적정성을 정교하게 측정하기 위한 국제적 규약을 발표하였는데, 규약의 공식적인 명칭은 ‘The New Basel Capital Accocrd’이다. 이후, 2004년 6월 바젤Ⅱ 최종안이 발표되었고, 한국금융감독원에서도 2004년 10월 바젤Ⅱ의 적용안이 공표되었다.

바젤Ⅱ의 주요내용으로는 BIS비율 8% 외에 기본자본비율 4%의 기준 및 보통주 자본비율 2%가 추가되었고, 은행의 운영리스크를 산출해 위험가중자산에 포함시켜 자본비율 규제를 강화하였으며, 감독당국이 은행의 내부등급 산출절차를 점검하도록 하고, 은행이 자기자본의 세부내역과 리스크별 측정방법을 공시하도록 한 것이다.

바젤Ⅱ는 3개의 축으로 구성되는데, 첫번째 축에서는 최저 자기자본규모를 산출하는 방식을 정해주고, 이 규모 이상으로 자본을 유지하도록 안내하고 있으며, 두번째 축에서는 은행의 리스크관리와 자본적정성 평가 시스템에 대해 감독당국에서 적극적으로 점검하도록 하는 내용이다. 마지막 세번째 축은 공시 강화를 통해 시장 참여자의 감시를 유도하는 내용이 포함되어 있다.

3) 바젤Ⅲ의 내용2008년 리먼브러더스의 파산으로 시작된 글로벌 금융위기를 겪으면서, 이와 같은 금융위기의 재발을 막기 위해 국제공조가 시작되었는데, 그것이 바로 바젤Ⅲ이다. 바젤Ⅲ는 바젤Ⅱ에서 나타는 한계를 극복하기 위해 유동성 규제와 은행의 자본을 강화할 목적으로 2010년 9월에 탄생하게 된다.

먼저, 유동성 규제 강화측면이다. 유동성 규제방안으로는 단기유동성 비율과 순안정자금 조달비율이 도입되었는데, 단기 유동성비율은 위기상황에서 은행이 30일을 견딜 수 있는 충분한 유동성 자산을 보유하고 있는지를 측정하는 것으로 유동성 자산을 30일간의 순현금 유출로 나눈 것이다.

다음으로 순안정자금조달 비율은 위기상황에서 채권 등 1년이상 현금화되지 않는 자산외에 추가적으로 안정적인 자금을 확보해야 한다는 것인데, 이러한 장기부채 및 자본 등 안정적 자본을 필요한 자금으로 나눈 비율이다.마지막으로 자본강화 측면이 있다. 바젤Ⅱ에 대비하여 보통주 자본은 4.5%로, 기본자본은 6.0%로, 자기자본은 8.0%로 허들이 세분화되고 높아졌으며, 여기에 경기변동에 대한 완충자본 2.5%를 요구하게 되면 금융기관에서 이러한 규제비율을 맞추기 위해 더 많은 적정자본을 보유해야 한다는 것을 의미한다.하지만 2013년 1월 바젤위원회는 은행들의 반발에 부딪혀 단기유동성비율(LCR)등 유동성규제 관련 기준을 완화하고 적용시점을 2019년으로 늦추기로 결정했다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 12]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
150,000,000,000
7,000,000
-

나. 사채관리회사에 관한 사항
- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리실적(2025.10.15 기준)

구분
실적

2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년
2025년

계약체결 건수
43건
43건
66건
82건
94건
69건
94건
136건
128건

계약체결 위탁금액
9조 3,200억원
9조 9,700억원
15조 3,300억원
15조 5,010억원
18조 6,120억원
13조 6,660억원
20조 6,840억원
27조 6,350억원
27조 3,800억원

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국예탁결제원
채권등록부 채권등록2팀
02-3774-330402-3774-330502-3774-3306

다. 사채관리회사의 권한
"발행회사"는 발행회사인 (주)BNK금융지주를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한)
① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 1)사채권자집회의 결의가 있거나 2)단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻고 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 “본 사채”의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. “본 사채”의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “본 사채” 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 “본 계약” 위반에 대한 책임의 면제 등④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 “본 사채”의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 “본 사채”에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안은 이자가 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임
"발행회사"는 발행회사인 (주)BNK금융지주를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)
① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.1. “발행회사”가 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 조사요구에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”가 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”가 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법적 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 본 계약상 의무위반을 구성한다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)
① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.② 제1-2조 제15호에 따라 “발행회사”에 대하여 기한의 이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.
제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)
① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한의 이익상실사유’나 기타 “발행회사”의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “사채관리회사”가 “본 계약”이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임
"발행회사"는 발행회사인 (주)BNK금융지주를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임)
① “사채관리회사”는 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌 사유가 있음에도 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 본 계약상 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”는 사채권자집회의 동의를 얻어 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 금융지주회사법상 '은행지주회사'로 분류됩니다. 국내 은행지주회사는 현재 8개사가 있으며 각 사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

[은행지주회사 요약재무정보] (단위: 백만원, %)

구분
등급
자산
부채
자본
영업이익
순이익
BIS총자본비율
고정이하여신비율

BNK금융지주
AAA
155,534,603
144,475,964
11,058,640
461,697
486,315
13.96
1.62

KB금융지주
AAA
780,622,664
719,668,715
60,953,949
4,425,999
3,446,702
16.36
1.09

신한금융지주
AAA
752,691,462
692,495,598
60,195,864
3,958,471
3,094,280
16.2
0.84

하나금융지주
AAA
642,043,029
597,994,571
44,048,458
2,982,248
2,323,229
15.59
0.63

농협금융지주
AAA
591,978,578
553,969,920
38,008,658
2,809,205
1,879,100
15.75
0.6

우리금융지주
AAA
534,112,776
498,397,258
35,715,518
1,977,714
1,594,299
16.06
0.71

iM금융지주
AAA
100,159,736
93,859,389
6,300,347
407,645
317,943
14.76
1.64

JB금융지주
AA+
70,188,044
64,327,671
5,860,373
484,368
380,606
14.36
1.15

주1) 연결 기준 자산금액순(BNK금융지주 제외)

주2) BIS총자본비율은 Basel III기준(2025년 반기말 BIS자기자본비율 수치는 잠정치로 변동될 수 있음)

자료 : 각 사 2025년 반기보고서 및 경영공시자료

가. 금융지주회사로서의 위험 당사는 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 종속회사로부터의 배당금 및 이자수익이 당사의 주수익원
입니다. 따라서, 당사 종속회사들의 실적이 크게 악화된다면 당사의 수익성 또한 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 한편, 금융지주회사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출할 수 있습니다. 그러나
당사의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 회사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 주요 자회사는 2025년 6월 30일 기준 부산은행, 경남은행, BNK투자증권, BNK캐피탈, BNK저축은행, BNK자산운용, BNK신용정보, BNK시스템, BNK벤처투자로 총 9개사입니다.

당사는 2011년 03월 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 주식 또는 지분의 소유를 통한 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영관리, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.

금융지주회사는 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원이며, 따라서, 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 당사에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 캐피탈 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이 같은 금융부문 자회사들의 경쟁력에 따라 당사의 향후 수익이 결정된다고 할 수 있습니다.

사업부문
내 용
해당 회사

은행업
고유업무인 여수신 업무를 중심으로 환 업무와 지급보증 업무, 유가증권의 발행 및 투자 증을 주요 업무로 담당하고 있으며, 이 외에도 국고 수납, 보호예수 등 은행법에 관련된 각종 부수 업무와 신탁업무, 카드업무 등을 수행
부산은행경남은행

여신전문금융업
할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업을 영위하는 금융 업종으로 리스금융, 오토금융, 기업대출 등 다양한 분야 수행
BNK캐피탈

금융투자업
자금 수요자에게 자금조달 방안과 투자자에게는 투자기회를 제공하여 자본을 효율적으로 배분하고, "자본시장과 금융투자업에 관한 법률"에 따라 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자일임업 등을 수행
BNK투자증권BNK자산운용

저축은행업
예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 주로 서민금융 위주의 자금 수요자에게 장·단기 대출 형식으로 자금을 공급하는 업무 외 내국환, 금융결제원 업무 등의 금융업무를 수행
BNK저축은행

창업투자업
중소벤처기업부에 창업투자회사로 등록되어 중소기업창업자에 대한 투자 및 융자, 중소기업창업투자조합 자금의 관리 및 창업과 관련되는 상담, 정보제공 등의 업무를 수행
BNK벤처투자

신용조사 및 추심대행업
신용조사, 채권에 대한 변제촉구, 변제금 수령대행, 채무자 소재파악 등의 업무를 대행
BNK신용정보

시스템공급 및 개발업
변화하는 금융환경에 적극 대응하기 위해 고객의 니즈를 명확히 분석하여 시스템 컨설팅, 구축 및 운영까지 통합된 금융 IT서비스 제공
BNK시스템

지주회사
자회사 등에 대하여 사업목표를 부여하고 사업계획을 승인하며 이에 따른 경영성과의 평가 및 보상에 대한 결정, 경영지배구조 결정 및 업무와 재산상태에 대한 검사를 실시하는 등의 경영관리업무와 이에 부수하는 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자 및 자금지원 등을 위한 자금 조달 업무 등을 영위
BNK금융지주

2025년 6월 30일 기준 당사의 계열회사는 지주 포함 총 16개이며, 9개 자회사 및 6개의 손자회사 등으로 구성되어 있습니다.

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
1
(주)BNK금융지주
180111-0750893

-
-

비상장
15
(주)부산은행(지분율 100%)
180111-0002997

(주)경남은행(지분율 100%)
194211-0226226

BNK캐피탈(주)(지분율 100%)
180111-0722850

(주)BNK투자증권(지분율 100%)
180111-0233188

(주)BNK저축은행(지분율 100%)
180111-0786484

BNK자산운용(주)(지분율 100%)
110111-3934670

BNK신용정보(주)(지분율 100%)
180111-0452837

(주)BNK시스템(지분율 100%)
180111-0759605

BNK벤처투자(주)(지분율 100%)
110111-4065771

BNKC(Cambodia) Microfinance Institution Plc.(지분율 100%)
Co.0156E/2014

BNK Capital Myanmar Co.,Ltd(지분율 100%)
No.834FCof2013-2014

BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd(지분율 100%)
01-00019773

JSC BNK Commercial Bank(지분율 100%)
180640000680

BNK Capital Lao Non-Deposit Taking Microfinance Institution(지분율 100%)
01-00025443

Microcredit Company BNK Finance Limited Liability Company(지분율 100%)
1609202210115

당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사의 영업현황에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 2025년 상반기 기준 주요부문의 사업환경은 다음과 같습니다.

▲ 은행업 부문 영업현황

은행산업은 국민경제 내에서 필요한 자금의 조달과 공급 즉, 예금의 수입, 유가증권 또는 기타 채무증서의 발행에 의해 불특정 다수인으로 부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 업무와 금융정책의 수행 등 중요한 기능을 담당하는 시스템 산업입니다. 은행은 고유업무인 여수신 업무를 중심으로 내국환 및 외국환 등의 환업무와 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며 이외에도 국고 수납, 보호예수 등 은행법에 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무를 겸하고 있습니다.지방은행은 금융업무의 지역적 분산과 지역경제의 균형 있는 발전을 위해 1도 1행의 원칙에 따라 10개에 이르렀지만 외환위기 등으로 인해 4개 은행이 퇴출되어 2020년 1분기 기준 6개 은행이 영업중에 있으며, 제주은행이 2002년 5월 (주)신한금융지주에 편입되고 2014년 10월 경남은행이 (주)BNK금융지주에 편입 및 광주은행이 (주)JB금융지주에 편입됨에 따라, 현재 (주)BNK금융지주내 부산은행과 경남은행, (주)JB금융지주내 전북은행과 광주은행, (주)DGB금융지주내 대구은행, (주)신한금융지주회사내 제주은행으로 구분되어 지방은행간 자산 변동 등 상당 수준 변화가 있었습니다.

국내은행의 총이익 가운데 이자이익은 절대적인 비중을 차지하고 있어 순이자마진(NIM)이 수익성에 미치는 영향이 절대적입니다. 글로벌 금융위기 이후 저금리 기조의 심화로 인해 순이자마진(NIM)이 지속적으로 하락하면서 총자산순이익률(ROA), 자기자본순이익률(ROE) 등 수익성 지표들은 전반적으로 하락세를 보이고 있었으나, 2017년 이후 미국 중앙은행(FED)의 기준금리 인상이 본격화됨에 따라 시중금리가 전반적으로 상승하면서 은행의 순이자마진(NIM) 상승과 이자이익 증가 추세가 이어져왔습니다.국내은행의 총이익 가운데 이자이익이 80% 이상으로 절대적인 비중을 차지하고 있어 순이자마진이 수익성에 미치는 영향이 절대적입니다. 따라서 글로벌 금융위기 이후 저금리 기조의 심화로 인해 NIM이 지속적으로 하락하면서 총자산순이익률(ROA), 자기자본순이익률(ROE) 등 수익성 지표들은 전반적으로 하락세를 보이고 있습니다. 비이자부문의 이익창출력 강화가 이루어지기 전 까지는 해당 수익 구조는 지속될 것으로 예상됩니다.은행업은 경기변동에 민감하여 경기가 상승할 때 자산 증대와 수익 창출을 이룰 수 있는 반면, 경기가 하락할 때는 자산 성장이 둔화되면서 수익이 감소할 수 있습니다. 2009년 이후 시중의 유동성 확대 및 저금리 기조에 힘입어 은행의 대출자산은 지속적으로 확대되는 추세를 나타내고 있습니다. 그러나 글로벌 경기 불확실성, 국내 가계부채 누증 등에 의한 신용위험 변동성 상승에 대비하며 국내은행들이 리스크 관리를 강화하고, 가계/개인사업자 대출에 대한 규제 수준이 높아지면서 자산성장세가 둔화되고 있습니다. 이자마진은 개선 추세이나, 우량자산 경쟁 심화 및 장기적인 저금리 국면 등으로 완만한 상태를 보이고 있습니다. 은퇴·자산관리 시장의 성장, 디지털 기술의 발전과 금융 서비스 확산, 글로벌 시장 진출 확대 등은 성장성 측면에서 긍정적으로 작용할 수 있어 은행들은 건전성 관리와 더불어 새로운 비지니스모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다.2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종코로나바이러스의 확산에 따른 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. FOMC는 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%p를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다. 한편 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%p 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 이후 5월에 열린 금통위에서 추가로 0.25%p 인하하여 0.50%로 인하하였고 0.50% 수준을 지속적으로 유지하였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 21년 상반기 백신이 원활히 보급되었고 예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서 유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높아졌다는 점을 들었습니다.2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다.2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트 스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있는 것으로부터 기인하며, 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상에 나설 것임을 시사하였습니다. 그리고 실제로 이후 파월 연준 의장은 지속적으로 금리 인상 의지를 피력하며 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 6월에 이어 7월, 9월, 11월 FOMC에서도 기준금리를 각각 0.75%p.를 인상하며 4차례 연속 자이언트 스텝을 단행하였으며, 이후 2022년 12월 FOMC 0.50%p. 및 2023년 2월 2일 FOMC에서 0.25%p. 금리인상을 결정하였습니다.2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 COVID-19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.한편, 금통위는 2022년 7월 미국 기준금리의 추가적인 인상 예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022년 6월 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 그리고 연이은 글로벌 중앙은행 다수의 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로 2022년 8월 25일 0.25%p., 2022년 10월 12일 0.50%p., 2022년 11월 24일 금통위에서 0.25%p.의 기준금리 인상을 실시하였습니다.2023년 3월 미 연준은 2023년 3월 22일 FOMC에서 0.25%p. 인상하였습니다. 2023년 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상하였으나, 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 금리인상 효과와 SVB 파산 사태 등에 기인한 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 이후 2023년 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 점도표 상 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 이후 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25p 인상하였습니다. 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다. 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 및 QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 2023년 12월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 하였으나, 점도표 상 2024년 말 기준금리 전망치를 하향조정하며(5.1% → 4.6%) 금리 인상 사이클의 마무리 및 금리 인하의 가능성을 시사하였습니다.한편 국내의 경우, 2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 글로벌 금리 인상 기조에 동조하여 2023년 1월 기준금리는 0.25%p. 인상되었으나, 2월 금통위에서는 지난 7번 연속 금리인상 뒤 처음으로 기준금리 동결을 선언하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산사태로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였습니다. 이후 5월, 7월 및 8월 금통위에서도 동결을 결정하였습니다. 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 한은은 경기 회복세 둔화 및 부동산 PF부실 등 금융시장 불안에도 가계부채·물가 잠재 위험과 미국과의 금리차 등을 고려하여 기준금리 동결을 유지하였습니다.2024년 1월 FOMC에서는 시장의 예상과 일치한 동결 결정을 내렸습니다. 1월 FOMC 점도표에서는 연내 세 차례 금리 인하가 전망되었으나, 지속적으로 CPI 및 PCE 등 물가지표가 높게 발표되고, 고용지표가 견조하게 유지되면서 기존 전망에 대한 우려가 확산되었습니다. 2024년 3월 FOMC에서 연준은 연내 금리 3회 인하 전망을 유지했으나 이후 4월 CPI가 기존 전망치를 크게 상회하면서 금리 인하 기대감이 축소되었습니다.2024년 5월 FOMC에서는 금리를 동결하면서 연준의 양적 긴축 정책의 속도를 완화하겠다는 발표가 이어졌으며, 2024년 6월 FOMC에서는 금리를 동결하면서 경제 지표가 견조한 속도로 확장을 이어가고 있다는 경기 평가와 함께 점도표 상 연말까지 기준금리 1회 인하를 시사하였습니다. 2024년 8월 FOMC 또한 금리를 동결하였지만, 인하 가능성이 임박했다는 기대감을 보여주었습니다. 결국 연준은 2024년 9월 FOMC에 빅컷을 단행하여 기준금리를 기존보다 50bp 인하하였으며, 2024년 12월 FOMC에서 25bp 금리 인하를 결정하였고, 12월 점도표를 통해 내년 금리 전망치를 기존 3.5%에서 3.9%로 상향 조정하면서 내년 인하 횟수를 기존 4회에서 2회로 축소 전망하였습니다.2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 2월 금통위에서 한은은 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 동결을 단행하였습니다. 4월 및 5월 금통위에서도 물가 상승률이 목표 수준으로 수렴할 것이라는 확신이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지할 것이라며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 7월 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 8월 금통위 또한 13회 연속 기준 금리 동결을 결정하였습니다. 이후 한국은행은 2024년 10월 금통위에서 기준금리를 25bp 인하하며 3년 2개월 만에 통화정책 기조를 전환을 시작하였습니다. 물가상승률이 안정세를 보이는 가운데 정부의 거시건전성 정책 강화로 가계부채 증가세가 둔화되기 시작했다고 언급하며 정책 긴축 정도를 소폭 축소하고 그 영향을 점검해 나가는 것이 적절하다고 밝혔습니다. 2024년 11월 금통위에서는 내수 부진과 수출 둔화로 경기 하방 위험이 커진 상황을 고려하여 추가적으로 0.25%p 인하하였습니다.2025년 1월 FOMC에서는 통화정책의 핵심 기준이 고용에서 다시 물가지표로 이동하였으며, 트럼프 신정부 정책(관세, 이민자 정책 등)에 대한 불확실성이 통화정책 경로에 중요한 변수로 작동할 것임을 시사하며 연준은 기준금리를 동결하였습니다. 2025년 3월 FOMC에서 역시 연준은 기준금리를 동결하며 경제 활동은 견조하지만 인플레이션에 대한 우려는 여전히 지속되고 있으며, 경제 전망에 대한 불확실성이 증대되었다고 설명하였습니다. 2025년 5월 FOMC에서 연준은 경제 전망에 대한 불확실성이 더욱 증대되어 기준금리를 동결하였으며, 6월 FOMC에서도 트럼프 대통령의 관세정책으로 인한 인플레이션 불확실성에 기준금리를 동결하였습니다. 2025년 7월 FOMC에서도 이중책무에 대한 위험에 주의를 기울이는 가운데 경제전망에 대한 불확실성이 여전히 높다고 평가하며 5회 연속 정책금리를 동결하였습니다. 또한, 9월 FOMC 회의에서 노동시장 하방 위험이 현실화되는 조짐이 관찰됨에 따라 기준금리 25bp 인하를 결정하였습니다. 이에 따라, 증권신고서 제출 전일 기준 현재 미국의 기준금리는 4.00%~4.25% 수준으로 형성되었습니다. 추후 경기 및 물가 전망에 대한 변동성에 따라 통화당국의 대응이 이어질 것으로 예상되며 금리 변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.2025년 1월 금통위에서 한국은행은 기준금리를 동결(3.00%)하였습니다. 물가상승률 안정세와 가계부채 둔화 흐름이 이어지는 가운데, 최근 예상치 못한 정치적 리스크 확대로 성장의 하방위험이 커지고 환율변동성이 증대된 것을 주요 배경으로 언급하였습니다. 2025년 2월 금통위에서는 물가상승률 안정세와 가계부채 둔화 흐름이 지속되는 가운데, 국내 경제성장률이 낮아질 것으로 전망됨에 따라, 경기 하방압력을 완화하기 위해 기준금리를 0.25%p. 인하하였습니다. 2025년 4월 금통위에서는 경기 하방압력을 해소하기보다는 환율 변동성 확대에 대한 우려로 인하여 기준금리를 동결하였습니다. 2025년 5월 금통위에서는 높아진 무역정책 불확실성에 따른 수출 경기 위축 우려와 정치 불확실성 장기화 등 내수 부진 흐름 등에 따라 경기 하방 요인이 증대한만큼 이를 완화시키기 위해 기준금리를 25bp 인하하였습니다. 2025년 7월 금통위에서는 수도권 주택 가격 오름세 및 가계부채 증가세가 크게 확대되었고, 강화된 가계부채 대책의 영향을 주시할 필요성을 언급하면서 금리를 동결했습니다. 2025년 8월 금통위에서는 수도권 주택가격 및 가계부채 추이를 좀 더 살펴볼 필요가 있는 만큼 현재의 기준금리 수준을 유지하면서 대내외 여건 변화를 점검해 나갈 필요성을 강조하며 동결 결정하였습니다. 이에 증권신고서 제출 전일 기준 한국의 기준금리는 2.50%를 기록하고 있습니다.또한 국내에서는 2017년부터 우리나라 GDP 대비 막대한 가계부채 문제가 대두됨에 따라 가계부채 증가 억제 정책이 활성화 되었습니다. 2017년 8.2 부동산 대책에 이은 2017년 9월 가계부채 종합관리방안 시행으로 부동산 대출의 기준이 엄격해졌으며, 2020년 2월 20일 발표된 주택시장 안정적 관리기조 강화를 위한 추가 정책과 더불어 2021년 2월 4일 주택시장 안정화를 위해 발표된 주택 공급대책을 발표하였습니다. 한편, 2022년 5월 윤석열 정부가 들어서고 부동산 시장이 침체기로 돌아서자 정부는 2022년 9월 21일, 2022년 제3차 주거정책심의위원회 및 제61차 부동산가격안정심의위원회를 개최하여 투기과열지구 및 조정대상지역 조정(안) 및 2022년 9월 주택투기지역(지정지역) 해제(안)을 심의 및 의결하였습니다. 심의 결과, 지방권(세종 제외) 및 일부 수도권 외곽지역의 조정대상지역을 해제하였고, 서울 및 경기를 제외한 인천 및 세종 지역은 투기과열지구를 해제키로 결정하였습니다. 이에 더해 정부는 2022년 11월 9일 2022년 제4차 주거정책심의위원회를 통해 서울, 과천, 성남(분당, 수정), 하남, 광명을 제외한 경기도 전역, 인천, 세종을 규제지역에서 해제키로 결정하였습니다. 이에 따라 향후 가계부채가 증가할 할 수 있으나 정부의 부동산 정책 변동 가능성이 있으므로 지속적인 모니터링이 필요한 상황입니다.

금융감독원의 2025년 8월 국내은행 영업실적 보도자료에 따르면 2025년 상반기 국내은행의 이자이익은 29.7조원으로 전년 동기(29.8조원) 대비 0.1조원 감소(-0.4%)했습니다. 2024년 들어 지속해서 순이자마진(NIM)이 하락했으나, 대출 등 이자수익자산 증가로 2025년 2분기 이자이익은 14.9조원 수준을 유지하였습니다.

[국내은행 이자이익 현황]

(단위 : 조원, %, %p)

구 분
2023년
2024년
2024년
2025년

증감

(B-A)

증감률

'24.상(A)
1Q
2Q
3Q
4Q
'25.상(B)
1Q
2Q(P)

이자이익
59.2
59.3
29.8
14.9
14.9
14.6
14.9
29.7
14.9
14.9
△0.1
△0.4

순이자마진(NIM)
1.65
1.57
1.61
1.63
1.60
1.52
1.52
1.52
1.53
1.50
△0.09
-

출처 : 금융감독원 보도자료_2025년 상반기 국내은행 영업실적[잠정]_2025.08.22.(금)

금융감독원 2025년 상반기 국내은행 잠정 영업실적 보도자료에 따르면 국내은행의 총자산순이익률(ROA, 0.75%)과 자기자본순이익률(ROE, 10.18%)은 전년 동기 대비 상승(각각 0.08%p, 1.08%p)하였습니다.

[국내은행의 ROA 및 ROE 현황]

(단위 : %, %p.)

구 분
'23년
'24년
2024년
2025년
증감(B-A)

'24.상(A)
1Q
2Q
3Q
4Q
'25.상(B)
1Q
2Q(P)

총자산이익률(ROA)
국내은행 전체
0.58
0.58
0.67
0.57
0.76
0.65
0.35
0.75
0.71
0.80
0.08

일반은행
0.57
0.60
0.64
0.57
0.70
0.78
0.34
0.74
0.66
0.82
0.10

특수은행
0.59
0.55
0.73
0.59
0.87
0.40
0.36
0.78
0.80
0.76
0.05

자기자본순이익률(ROE)
국내은행 전체
7.88
7.76
9.10
7.80
10.38
8.57
4.61
10.18
9.57
10.72
1.08

일반은행
8.58
8.93
9.66
8.57
10.74
11.66
5.09
11.31
10.08
12.45
1.65

특수은행
6.89
6.14
8.33
6.73
9.90
4.37
3.96
8.67
8.89
8.42
0.34

출처 : 금융감독원 보도자료_2025년 상반기 국내은행 영업실적[잠정]_2025.08.22.(금)

한편, 2025년 상반기 국내은행의 대손비용은 3.2조원으로 전년 동기(2.6조원) 대비 0.6조원 증가(+23.3%)하였습니다. 금융감독원은 현재 선진국 경기둔화 및 국내경제 하방리스크 등 대내외 불확실성이 확대되는 상황에서 은행의 대손충당금 적립내역을 지속 점검하고 대손충당금 및 자기자본 확충을 위한 장치 마련을 추진하고 있습니다. 이에 따라 국내은행의 대손비용이 증가할 위험이 존재합니다.

[국내은행의 대손비용 현황 및 추이]

(단위 : 조원, %)

구 분
'23년
'24년
2024년
2025년
증감(B-A)
증감률

'24.상(A)
1Q
2Q
3Q
4Q
'25.상(B)
1Q
2Q(P)

국내은행
10.0
7.0
2.6
1.3
1.3
2.0
2.4
3.2
1.7
1.5
0.6
23.3

일반은행
6.2
4.3
1.9
0.9
1.0
1.2
1.2
2.6
1.3
1.3
0.8
39.7

시중은행 주)
4.2
2.4
1.0
0.5
0.5
0.8
0.5
1.7
0.8
0.9
0.7
65.6

지방은행
1.0
0.9
0.4
0.2
0.2
0.2
0.3
0.5
0.3
0.2
0.1
20.8

인터넷은행
0.9
1.0
0.5
0.2
0.3
0.2
0.3
0.5
0.2
0.2
△0.0
△1.4

특수은행
3.9
2.6
0.7
0.4
0.3
0.7
1.2
0.6
0.4
0.2
△0.1
△19.4

주) 아이엠뱅크는 시중은행에 포함자료: 금융감독원 보도자료_2025년 상반기 국내은행 영업실적[잠정]_2025.08.22.(금)

2025년 상반기 국내은행의 당기순이익은 14.9조원으로 전년 동기(12.6조원) 대비 2.3조원 증가(△18.4%)하였습니다. 이는 이자수익자산 증가(+4.7%)에도 불구하고 순이자마진(NIM) 축소(△0.09%p) 등의 영향으로 이자이익은 소폭 감소(△0.4%) 했으나 , '25년 상반기 중 환율 및 시장금리 하락 등의 영향으로 외환·파생 관련이익, 유가증권관련이익 등이 증가한데 주로 기인합니다. 이러한 대내외 환경의 변화에 따라 은행권은 불확실성 확대에 대비하여 손실흡수능력을 확충하기 위해 선제적으로 충당금 적립을 확대하고 있습니다.

[국내은행 당기순이익 추이]
(단위 : 조원)

구 분
'23년
'24년
2024년
2025년
증감(B-A)
증감률

'24.상(A)
1Q
2Q
3Q
4Q
'25.상(B)
1Q
2Q(P)

국내은행
21.2
22.2
12.6
5.3
7.2
6.2
3.4
14.9
6.9
8.0
2.3
18.4

일반은행
13.6
14.8
7.8
3.4
4.3
4.9
2.2
9.4
4.2
5.3
1.6
21.9

시중은행 주)
12.2
13.0
6.7
2.9
3.8
4.4
2.0
8.4
3.8
4.7
1.7
26.0

지방은행
1.1
1.2
0.7
0.4
0.4
0.4
0.1
0.6
0.3
0.4
△0.1
△11.8

인터넷은행
0.4
0.6
0.3
0.2
0.2
0.2
0.1
0.4
0.2
0.2
0.1
13.7

특수은행
7.7
7.4
4.8
1.9
2.9
1.3
1.2
5.4
2.7
2.7
0.6
12.7

주) 아이엠뱅크는 시중은행에 포함자료: 금융감독원 보도자료_2025년 상반기 국내은행 영업실적[잠정]_2025.08.22.(금)

2025년 2분기 중 신규발생한 부실채권은 6.4조원(잠정치)으로 전년 동기(6.4조원)와 동일했습니다. 상세 증감내역은 기업여신 신규부실은 4.9조원으로 전년 동기(5.0조원) 대비 0.1조원 감소하였고, 가계여신 신규부실은 1.4조원으로 전년 동기(1.3조원)와 유사한 수준을 나타내고 있습니다.2025년 2분기 중 부실채권 정리규모는 6.5조원으로 전분기(4.5조원) 대비 2.0조원 증가하였습니다. 부실채권 정리 형태는 상각 및 매각(대손상각 1.6조원, 매각 2.5조원), 여신 정상화(1.1조원), 담보처분을 통한 여신회수(1.0조원) 등이 주요한 정리 형태로 확인됩니다.

[국내은행 부실채권 신규발생 및 정리 추이]
(단위 : 조원)

구 분
2023년
2024년
2025년
증감

2Q

2Q

(A)

1Q

(B)

2Q(P)

(C)

전년

동기

(C-A)

전분기

(C-B)

신규발생
4.0
6.4
6.0
6.4
+0.0
+0.4

기업여신 1)
2.8
5.0
4.5
4.9
△0.1
+0.4

대기업 2)
0.4
0.5
0.5
0.4
△0.1
△0.1

중소기업
2.4
4.5
3.9
4.4
△0.0
+0.5

가계여신
1.0
1.3
1.4
1.4
+0.1
△0.0

주담대
0.4
0.5
0.6
0.6
+0.1
△0.0

가계신용
0.7
0.8
0.8
0.8
+0.0
△0.0

주1) 기업여신 : 공공 및 기타부문 포함주2) 기업여신 중 중소기업여신 제외분출처 : 금융감독원 보도자료_'25.6월말 국내은행의 부실채권 현황[잠정]_2025.09.04.(목)

▲ 금융투자업 부문 영업현황

금융투자업은 기업의 필요자금을 '증권'을 매개로 하여 조달토록 하는 금융산업으로서 기업에는 장기 안정적인 산업/재정자금을 조달케 하고, 투자자에게는 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행합니다.금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 금융업입니다.국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP) 매매 등의 증권관련 업무, 금고대여 업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부투자 신탁업무를 취급하고 있습니다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[금융투자업자의 주요 업무]

구 분
내 용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 개별적 성장보다는 외부요인에 의해 큰 영향을 받는 산업분야입니다. 금리인하 등으로 자금시장의 유동성은 투자자금의 증가로 이어지고 증권업의 근간이되는 수탁수수료수익의 증가를 가져 올 수 있습니다. 또한 주가지수 상승은 기업의 직접자금조달 시장을 활성화 시킬 수 있으며 이에 따른 금융투자회사의 인수/주선 등의 업무의 수익기반이 될 수 있습니다. 현재 상장종목 및 시가총액은 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다.

상장지수 규모

(단위 : 천주, 조원)

연도
종목수
상장주식수
상장자본금
시가총액

2025년10월 15일
2,878
119,246,305
154
3,470

2024년
2,866
119,354,954
154
2,307

2023년
2,787
115,803,780
149
2,562

2022년
2,690
113,226,353
145
2,087

2021년
2,610
109,420,568
141
2,655

2020년
2,531
100,850,720
136
2,372

주가지수 추이

(단위 : pt, 조원)

연도
연말종가
최고
최저
거래대금

2025년 10월 15일
3,657.28
3,657.28
2,293.70
2,122

2024년
2,399.49
2,891.35
2,360.58
2,621

2023년
2,655.28
2,667.07
2,218.68
2,353

2022년
2,236.40
2,989.24
2,155.49
2,216

2021년
2,977.65
3,305.21
2,839.01
3,825

2020년
2,873.47
2,873.47
1,457.64
3,026

출처 : 한국거래소 홈페이지(http://www.krx.co.kr)

미국 FOMC와 금통위의 적극적 금리인하에 따라 2020년 1월 2,260pt.까지 회복하며 상승세를 보이던 국내 증시는 신종코로나바이러스의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다. 2020년 03월 WHO의 코로나19 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게 되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 코스피 1,457pt., 코스닥 428pt.까지 급락하였습니다.이후 글로벌 초저금리 상황 속에서 확대된 유동성 중 막대한 양의 개인투자자들의 자금이 증시로 유입되면서 국내 증시는 다시 상승세로 전환되었습니다. 또한 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2021년 01월 06일 장중 사상 처음으로 코스피 지수는 3,000선을 넘어섰으며, 2021년 04월 12일 20년 7개월 만에 코스닥 지수는 1,000을 돌파하였습니다. 거래대금 또한 주식시장이 급락 이후 빠르게 회복되고 기록적인 저금리가 이어지면서 개인들의 주식시장 참여가 활성화되어 2020년 5,708조원에 이어 2021년의 누적 거래대금은 6,767조원으로 2019년의 누적 거래대금인 2,287조원에서 큰 폭으로 증가하였습니다.하지만, 2021년 하반기부터 미국의 테이퍼링, 금리 인상, 원/달러 환율 상승 등의 영향으로 개인 투자자들이 이탈하면서 증시는 하락세를 보이면서 2021년말 종가 기준 코스피 지수는 2,977.65pt., 코스닥 지수는 1,033.98pt.를 기록하였습니다. 2022년에는 코로나19 이후의 인플레이션 지속 및 러시아-우크라이나 사태 등 지정학적 불확실성이 지수의 하방 압력을 확대하면서 2022년말 종가 기준 코스피 지수는 2,236.40pt., 코스닥 지수는 679.29pt.까지 하락하였습니다. 한편, 미국의 소비자물가지수(CPI)는 2023년으로 접어들며 하락세를 보이고 있으며, 미 연준의 기준금리 상승이 최종 레벨에 다다랐다는 신호를 보여주고 있습니다. 이에 따라 미국 증시가 회복세를 보임에 따라 국내 증시도 소폭 상승세로 전환하였습니다.2020년 국내 증시는 코로나19의 확산, 2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 세계 증시가 폭락하고 환율이 급등하는 등 전세계 금융시장이 큰 충격을 겪었습니다. 그러나, 2021년에는 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수수료수익이 크게 증가했습니다. 2023년말 기준 수수료수익은 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 전년대비 6.6% 감소하였으나, 영업이익과 당기순이익은 각각 38.3%, 31.5% 증가한 7조 5,033억원과 5조 3,362억원을 기록했습니다. 2025년 3월말 기준 수수료수익은 전년 동월말 대비 5.8% 증가한 6조 4,870억원을 기록하였으며 영업이익과 당기순이익 또한 각각 5.7%, 0.3% 증가하여 3조 1,759억원 및 2조 4,937억원을 기록하였습니다.

[국내 증권업 수익성 추이]

(단위: 천주/백만원)

구분
2025년 6월말
2024년 6월말
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

일평균 거래대금
17,751,095
21,183,800
19,137,250
19,629,710
15,911,251
27,292,950
23,020,868
9,301,700
11,479,071

일평균 거래량
1,411,554
1,591,033
1,455,399
1,657,059
1,629,638
2,795,792
2,527,549
1,295,693
1,191,082

수수료수익
6,641,558
5,897,503
12,013,736
10,860,201
11,984,386
15,436,586
12,697,812
8,687,677
8,780,892

영업이익
6,420,014
5,075,159
8,622,827
7,503,272
5,427,304
12,266,531
8,376,606
6,116,340
4,917,672

당기순이익
5,071,574
3,996,166
6,540,251
5,336,194
4,058,268
8,449,720
5,551,709
4,608,095
3,745,050

출처: 한국거래소 주식 통계자료 및 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 일평균 거래대금 및 일평균 거래량은 KOSPI와 KOSDAQ 합산 금액임주2) 수수료수익은 증권사(국내법인) 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수익 전체 금액임

제한된 국내시장에서 60개 증권사가 경쟁하 위탁 매매 수수료율 인하 경쟁 등의 행태를 보이며 증권사간의 경쟁 강도는 매우 높은 수준을 보이고 있습니다. 국내 금융투자업계에서는 기존 금융투자회사들의 퇴출, 신규진입, 합병, 금융지주사 설립, 종합금융투자사업자의 탄생 등 금융산업 구조조정이 가속화되고 있습니다. 금융투자회사들은 수익기반 다변화 및 사업역량 제고를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하기 위해 노력하고 있습니다. 금융투자업은 수익구조 다변화 및 구조조정을 통한 대형화 또는 특정 업무영역에 특화된 금융투자회사만이 살아남을 수 있는 산업구조로 재편될 전망입니다.이러한 시장상황에 더해 2016년 미래에셋증권의 대우증권 인수로 미래에셋대우가 출범하고(현재 미래에셋증권으로 사명 변경), KB금융지주 또한 현대증권을 인수하여 KB증권이 출범함에 따라 다수의 초대형 증권사가 탄생하며 시장집중도가 높아졌고 외부 업권과의 상품 경쟁까지 더해져 금융투자업자들은 국내외 전 금융회사와 무한경쟁을 하고 있습니다. 향후 대형화를 통한 시장내 경쟁지위의 변화가 발생할 가능성이 높은 만큼 투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.이에 금융당국은 순자본비율(신 NCR)제도, 증권사의 재무안정성 확보를 위한 레버리지 규제, 초대형IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안 등 각종 제도를 지속적으로 개선 및 시행하고 있습니다. 이로 인해 국내 금융투자업은 상기 제도로 인한 위험과 기회에 노출 될 것으로 예상됩니다. 이러한 영향은 각 금융투자회사의 규모 등에 따라 상이하게 나타날 수 있는 만큼 투자자들의 주의가 요구됩니다.▲ 여신전문금융업 부문 영업현황

여신전문금융업은 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업을 통합한 금융업종으로, 수신기능이 없이 회사채, CP, ABS 등을 발행하여 조달한 자금으로 고객에게 여신을 제공하는 것이 주된 사업영역입니다. 과거 신용카드업법, 시설대여업법 등 각 업별 근거법이 나누어져 있었으나 1998년 여신전문금융업법이 제정되면서 현재의 4개 금융업종을 포괄하게 되었습니다. 허가업종인 신용카드업을 제외한 3개 금융업종은 등록업종으로서, 여신전문금융업법에서 정한 자본금 등의 요건을 충족할 경우 업무 영위가 가능하므로 비교적 진입이 자유로우며, 각 등록업종의 겸영 또한 가능하므로 다양한 형태의 종합적인 금융서비스 제공이 가능한 업종이라 할 수 있습니다.여신전문금융시장은 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있습니다. 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다.

여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,동법 시행령, 동법 시행규칙여신전문금융업감독규정,동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내(라) 신기술사업자에 대한 융자한도 : 연간 투자액의 15배(마) 신용카드업자의 부대업무비중 : 카드결제대급금 이내(바) 여신전문금융회사의 대출업무 영위비중 : 총자산의 30% 이내(대통령령으로 정하는 업무에 따라 발생하는 채권액 제외)(사) 중금리대출 한도규제 대상 비율 : 대출금의 80%(아) 시설대여업자의 렌탈업무비중 : 물건별 시설대여액 이내(자) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상(차) 원화유동성비율 : 100% 이상(카) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

2018년 8월 22일부터 시행된 여신전문금융업법 시행령은 여신전문금융회사의 책임대출을 강조하고 있습니다. 해당 시행령은 여신전문금융회사의 대출규제를 합리화하고 고금리 가계대출을 중금리ㆍ생산적 대출로 유도하기 위해 개정되었습니다.여신전문금융회사는 총자산 대비 가계대출 규모를 30% 이내로 유지해야 합니다. 그동안 대부업자 등에 대한 대출은 기업대출로 분류되어 한도 규제 대상에 포함되지 않았습니다. 개정된 시행령에 따라 여신전문금융회사가 대부업자 등에 취급한 대출은 여신전문금융회사의 한도규제 대상 대출범위에 포함됩니다. 또한, 중금리대출은 한도규제 대상 산정시, 대출금의 80%만 한도규제 대상에 포함됩니다. 이는 금융소비자의 금융부담 경감에는 도움이 될 것이나 실질적으로는 여전사의 대출범위를 제한함으로써 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.이러한 규제 강화 가운데 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투가 증가하고 있으며, 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다.

국내 여신전문금융업은 자동차 관련 금융서비스가 차지하는 비중이 큰 편으로 자동차 내수시장 규모가 여신전문금융업의 성장에 큰 영향을 주고 있습니다. 다만, 소유의 인식 변화 등으로 자동차 내수시장의 향후 성장성은 다소 제한적일 전망이며, 자동차 금융시장의 경쟁 또한 심화되고 있는 양상 입니다. 여신전문금융회사는 새로운 수익원 창출을 위해 자동차 금융 외에 개인금융 ·기업금융 등 신규 사업 진출을 활발히 모색하고 있으며, 비대면영업의 보편화 및 디지털 금융 경쟁 확대에 적극적으로 대응하고 있는 추세 입니다.

신차금융의 경우 과거 캐피탈 회사 간의 경쟁 구도에서 은행, 신용카드사 등 타 업권의 진입 확대로 업권 간 경쟁 추세를 보이고 있습니다. 또한, 기본적으로 낮은 진입장벽으로 인해 신규 캐피탈사의 설립이 이어지고 있고, 종전 기업금융을 주된 업무로 취급하던 캐피탈사도 포트폴리오 다각화 차원에서 자동차금융을 비롯한 소매금융 신규 진출 추세를 보이고 있습니다. 시장 내 경쟁 과열로 인해 운용수익률은 지속적으로 하락하고 있으며, 신차금융 위주로 성장한 캐피탈사는 수익 기반 다각화를 위해 중고차금융, 장기렌터카, 개인금융, 기업금융 등으로 점차 포트폴리오를 확장하고 있습니다. 포트폴리오의 확장으로 다양한 수익 기회를 창출할 수 있는 반면, 경기 및 각종 금융규제 등 영향으로 연체채권 및 대손충당금의 증가 등 변수 또한 존재합니다. 이에 여신전문금융업의 경쟁 확대 양상에서 장기적인 성장 기반의 강화와 함께, Risk Management를 비롯한 관리 역량 또한 중요한 경쟁력으로 작용할 전망입니다.

2025년 06월 기준 할부금융사 25개, 리스사 27개, 신용카드사 8개 및 신기술사 130개 등 총 190개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.

[ 여신전문금융회사 현황 ]

구분
회사명

할부금융사(25)
KG캐피탈㈜,㈜마스턴캐피탈,㈜블루코너캐피탈,㈜에이치비캐피탈,㈜에코캐피탈,㈜제이엠캐피탈,㈜케이카캐피탈,디비캐피탈㈜,롯데캐피탈㈜,메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아㈜,메리츠캐피탈㈜ ,무궁화캐피탈㈜,볼보파이낸셜서비스코리아㈜,알씨아이파이낸셜서비스코리아㈜,에이캐피탈㈜,엔에이치농협캐피탈㈜,우리금융캐피탈㈜,제이비우리캐피탈㈜,코스모캐피탈㈜,쿠팡파이낸셜㈜,트라톤파이낸셜서비스코리아㈜,하나캐피탈㈜,하이델베르그프린트파이낸스코리아㈜,한국자산캐피탈㈜,현대캐피탈㈜

리스사(27)
㈜노스이스트에비에이션캐피탈,㈜아이엠캐피탈,㈜애큐온캐피탈,㈜파이오니어인베스트먼트,데라게란덴㈜,도이치파이낸셜㈜,롯데오토리스㈜,리딩에이스캐피탈㈜,메이슨캐피탈㈜,무림캐피탈㈜,비엔케이캐피탈㈜,비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜,산은캐피탈㈜,신한캐피탈㈜,씨앤에이치캐피탈㈜,엔비에이치캐피탈㈜,엠지캐피탈㈜,오릭스캐피탈코리아㈜,오케이캐피탈 ㈜,케이비캐피탈㈜,토요타파이낸셜서비스코리아㈜,포르쉐파이낸셜서비스코리아㈜,폭스바겐파이낸셜서비스코리아㈜,한국캐피탈㈜,한국투자캐피탈㈜,한컴밸류인베스트먼트㈜,현대커머셜㈜

카드사(8)
㈜우리카드,㈜케이비국민카드,롯데카드㈜,비씨카드㈜,삼성카드㈜,신한카드㈜,하나카드㈜,현대카드㈜

신기술사(130)
(주)더블캐피탈,(주)세아기술투자,(주)스페이스타임인베스트먼트,(주)에스제이지파트너스,㈜농심캐피탈,㈜뉴메인캐피탈,㈜더네이쳐홀딩스인베스트먼트,㈜두산인베스트먼트,㈜디비기술투자,㈜디에이밸류인베스트먼트,㈜로프티록인베스트먼트,㈜리인베스트먼트,㈜리젠트파트너스,㈜모비릭스파트너스,㈜바로벤처스,㈜벡터기술투자,㈜브레이브뉴인베스트먼트,㈜브릿지인베스트먼트,㈜빌랑스인베스트먼트,㈜삼천리인베스트먼트,㈜솔론인베스트,㈜수앤파이낸셜인베스트먼트,㈜시리우스인베스트먼트,㈜아이비케이벤처투자,㈜아이비케이캐피탈,㈜아펙스인베스트먼트,㈜액시스인베스트먼트,㈜얼머스인베스트먼트,㈜에스더블유인베스트먼트,㈜에스비아이캐피탈,㈜에스비파트너스,㈜에스제이엠인베스트먼트,㈜에이티넘벤처스,㈜에이피투자금융,㈜에프앤에프파트너스,㈜엔베스터,㈜엔코어벤처스,㈜엘에프인베스트먼트,㈜엘엑스벤처스,㈜옐로우독,㈜와이지인베스트먼트,㈜위드윈인베스트먼트,㈜유비쿼스인베스트먼트,㈜유일기술투자,㈜이스트게이트인베스트먼트,㈜이앤인베스트먼트,㈜제니타스인베스트먼트,㈜제이스이노베이션파트너스,㈜제이에스지인베스트먼트,㈜제이와이피파트너스,㈜지에스벤처스,㈜케이씨투자파트너스,㈜케이알벤처스,㈜케이클라비스인베스트먼트,㈜케이티인베스트먼트,㈜코너스톤투자파트너스,㈜큐더스벤처스,㈜킹고투자파트너스,㈜타임폴리오캐피탈,㈜토니인베스트먼트,㈜티쓰리벤처스,㈜펄어비스캐피탈,㈜플루토스투자,㈜피오인베스트먼트,㈜하나벤처스,나우아이비캐피탈㈜,나이스투자파트너스㈜,대아인베스트먼트㈜,대전투자금융㈜,동국인베스트먼트(주),동원기술투자㈜,동유기술투자㈜,디에스투자파트너스(주),레이크우드파트너스㈜,롯데벤처스㈜,미래에셋캐피탈㈜,미래에쿼티파트너스㈜,부국캐피탈(주),브이에스인베스트먼트㈜,삼성벤처투자㈜,서울신기술투자㈜,솔리크인베스트먼트㈜,수성에셋인베스트먼트㈜,시너지아이비투자㈜,아르케인베스트먼트㈜,아주아이비투자㈜,에볼루션인베스트먼트㈜,에스앤에스인베스트먼트㈜,에스티캐피탈㈜,에이스투자금융㈜,에이에프더블유파트너스㈜,엑스플로인베스트먼트㈜,엔에이치벤처투자㈜,엠더블유앤컴퍼니㈜,우리기술투자㈜,유앤에스파트너스㈜,인바이츠벤처스㈜,인탑스인베스트먼트㈜,제이더블유앤컴퍼니㈜,제이비인베스트먼트㈜,제이원캐피탈인베스트㈜,주식회사 엘케이투자파트너스,주식회사 제이케이벤처스,주식회사 퍼시픽캐피탈,주식회사 푸른인베스트먼트,주식회사원티드랩파트너스,청담인베스트먼트㈜,카스피안캐피탈㈜,케이기술투자㈜,케이디인베스트먼트㈜,코나아이파트너스㈜,코리아오메가투자금융㈜,큐캐피탈파트너스㈜,키움캐피탈㈜,티그리스인베스트먼트㈜,티더블유지에프파트너스㈜,티케이지벤처스㈜,펜타스톤인베스트먼트㈜,포스코기술투자㈜,프렌드투자파트너스㈜,프롤로그벤처스㈜,피에스인베스트먼트㈜,피움인베스트먼트㈜,하나에스앤비인베스트먼트㈜,하랑기술투자㈜,한빛인베스트먼트㈜,한일브이씨㈜,현대투자파트너스㈜,호라이즌아이엠㈜,효성벤처스㈜

출처 : 금융통계정보시스템

한국여신금융협회가 발표한 자료에 따르면 연도별 할부금융 취급 실적은 2012년 이후 지속적인 증가 추세를 보이고 있습니다. 2025년 1분기말 기준으로 살펴보면 취급잔액 기준 대부분(96.7%)을 차지하는 자동차 할부금융의 증가가 견인한 결과로 자동차 할부금융시장의 성장성이 정체되거나, 시장규모가 위축될 경우 업계 전반의 수익성이 악영향을 받을 수 있습니다.

[연도별 할부금융 취급잔액]

(단위 : 억원)

연도
내구재
주택
기계류
기타
합계

자동차
가전
기타
소계

2010
92,834
109
1,281
94,223
9,829
8,476
514
113,043

2011
137,105
103
1,460
138,668
13,618
9,367
822
162,474

2012
153,728
257
1,683
155,668
12,562
9,243
1,117
178,590

2013
152,460
236
2,351
155,047
11,762
7,750
984
175,543

2014
161,534
185
3,230
164,949
10,000
6,795
1,721
183,465

2015
198,484
323
3,946
202,753
5,116
5,965
2,135
215,968

2016
232,844
256
5,643
238,742
3,751
5,061
3,793
251,347

2017
270,267
165
5,320
275,752
5,646
4,399
5,883
291,680

2018
304,673
171
5,208
310,051
5,475
4,539
7,018
327,084

2019
340,509
172
5,157
345,837
4,211
4,529
6,633
361,210

2020
369,486
170
4,654
374,310
3,004
4,252
4,179
385,745

2021
377,596
133
3,939
381,668
933
4,866
4,754
392,221

2022
407,208
120
3,470
410,798
791
6,119
5,716
423,425

2023
427,468
87
3,328
430,883
662
5,368
6,102
443,015

2024
434,886
58
2,854
437,798
555
4,572
6,869
449,794

2025.1Q
435,547
45
2,634
438,226
527
4,518
7,178
450,448

* 자료 : 여신금융협회(여신금융 제82호(2025년 08월))

할부ㆍ리스 시장은 진입장벽이 높지 않아 경쟁이 심화되고 있는 가운데, 국내외 각종시장불안요인이 해결되지 않아 경기하강 우려가 존재하는 상황이며, 경기침체로 사업의 주요취급물건인 자동차, 기계류의 수요가 감소하고 중소기업 및 가계의 채무상환능력 저하로 일반대출의 확대도 쉽지 않을 것으로 예상되기 때문에 전반적인 할부ㆍ리스시장의 성장세는 다소 제한될 수 있습니다. 또한 경기하강에 대응하여 캐피탈사들의 건전성 관리 부담이 증대될 것으로 예상되고 있어 당분간 급격한 자산확대보다는 보수적인 채권관리와 안정성 검증이 요구될 것으로 보입니다.수신기능이 없는 리스사, 할부금융사, 신기술금융사 등 여신전문업체는 자금의 거의 전부를 외부에서 조달하여야 하기 때문에 글로벌 금융위기에 따른 자금시장 경색 시 조달 금리 상승 등으로 인한 유동성 문제가 발생할 수 있습니다. 이로 인한 조달비용의 증가는 수익성저하로 이어질 개연성이 존재합니다.또한 지속적인 가계부채 증가세, 높은 변동금리 가계대출 비중, 서민금융 가계부채 증가, 다중채무관계 심화는 향후 가계부채문제를 확대시킬 수 있는 주요 리스크 요인인 것으로 판단됩니다. 특히 서민금융부분의 가계부채는 빠른 증가세를 나타내고 있을 뿐만 아니라 차주 구성상 신용도가 열위하여 부실화 가능성이 타금융권에 비하여 높고, 전체 가계부채에서 차지하는 비중도 상당한 바, 대출의 부실화가 할부ㆍ리스업전반에 걸쳐 부정적인 영향울 줄 수 있는 요인인 것으로 판단합니다.

2021년 2차례, 2022년 7차례의 금리 인상 및 2023년 1월 13일 25bp 인상 결정이후 현재 기준금리는 3.50%에 도달해, 할부ㆍ리스사들이 취급하고 있는 개인신용 대출금리 또한 자연스럽게 상승했으나, 2024년 2차례, 2025년 2차례 인하하며 2.50%로 설정되었습니다. 이에 따라 여신전문금융업의 수익성이 악화될 가능성이 있으나, 앞으로도 지속적인 금리 인하 전망으로 금리 부담이 축소됨에 따라 신용도가 취약한 가계, 중소ㆍ소상공인 신용대출, 중고차금융 등의 자산건전성이 개선되는 효과가 상존할 것으로 예상됩니다.

▲ 저축은행업 부문 영업현황

저축은행업은 서민 및 중소 상공인들을 주 고객층으로 사업을 영위하고 있습니다. 글로벌 금융위기 이후 진행된 업계 전반의 구조조정은 일단락된 것으로 보이며, 업계전반의 경영실적은 꾸준히 개선되고 있는 상황입니다. 다만 상대적으로 건전성이 낮은 저축은행 대출자산 특성 상 최근 국내 코로나19 에 따른 경기둔화와 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다.또한 인터넷 은행의 등장과 시중 은행의 영업 영역 확대로 인한 중금리 대출시장 경쟁 격화, 기업구조조정에 따른 중소기업의 경영 악화 및 대부업계의 소매금융강화 등 영업 환경에 많은 변화와 어려움이 예상됩니다. 그러므로 대내의 환경 변화에 대한 선제적 대응과 금융을 통한 서민 및 소상공인 지원이라는 저축은행 본연의 역할을 동시에 수행해야 하는 상황입니다.저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민ㆍ중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 6월 106개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거치며 2025년 상반기말 기준 79개사가 영업 중입니다.

[저축은행 현황]

구분
회사명

저축은행(79)
CK저축은행,HB저축은행,고려저축은행,국제저축은행,금화저축은행,남양저축은행,다올저축은행,대명상호저축은행,대백저축은행,대신저축은행,대아상호저축은행,대원상호저축은행,대한저축은행,더블저축은행,더케이저축은행,동양저축은행,동원제일저축은행,드림저축은행,디비저축은행,디에이치저축은행,라온저축은행,머스트삼일저축은행,모아저축은행,민국저축은행,바로저축은행,부림저축은행,비엔케이저축은행,삼정저축은행,삼호저축은행,상상인저축은행,상상인플러스저축은행,세람상호저축은행,센트럴저축은행,솔브레인저축은행,스마트저축은행,스카이저축은행,스타저축은행,신한저축은행,아산저축은행,아이비케이저축은행,안국저축은행,안양저축은행,애큐온저축은행,에스비아이저축은행,에스앤티저축은행,엔에이치저축은행,엠에스상호저축은행,영진저축은행,예가람저축은행,오성저축은행,오에스비저축은행,오케이저축은행,오투저축은행,우리금융저축은행,우리저축은행,웰컴저축은행,유니온상호저축은행,유안타저축은행,융창저축은행,인성저축은행,인천저축은행,제이티저축은행,제이티친애저축은행,조은저축은행,조흥저축은행,진주저축은행,참저축은행,청주저축은행,케이비저축은행,키움예스저축은행,키움저축은행,페퍼저축은행,평택저축은행,푸른저축은행,하나저축은행,한국투자저축은행,한성저축은행,한화저축은행,흥국저축은행

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행을 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리 시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령을 부과(2012년 5월)하였습니다.이러한 구조조정 이후 일정 기간이 경과하였고, 영업 침체 및 부실 잔존 등 구조조정의 여진이 아직 존재하는 현 시점에서 그 성과를 논하기에는 다소 이른 측면이 있으나, 주요 부실 원인이었던 PF대출을 약 82% 정리하였고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었습니다. 또한, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개에서 2023년 3분기말 79개로 축소되었습니다. 또한, 자본력있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를 제도권 내로 흡수하였습니다.

이러한 저축은행의 구조조정이 마무리 단계에 들어서면서 2016년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 현금 및 예치금 및 대출채권을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 최근 금융감독당국의 중금리 신용대출 활성화 정책과 같은 서민금융 우호 정책에 힘입어 2021년말 국내 저축은행의 대출채권의 규모는 2020년말 대비 30.02% 증가한 96.7조원으로 크게 증가하였습니다. 코로나19 사태로 자금 유동성이 확대되며 타 업권에서 유입된 차주들이 증가하며 2021년 중 외형이 확대된 것으로 판단됩니다. 2025년 상반기 기준 대출채권의 규모는 약 118.8조원을 기록하며 2024년말 대비 1.77% 감소하였습니다. 타 금융권의 조달상황이나 대출기조가 변경될 경우 외형이 더욱 큰 폭으로 감소할 여지가 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[저축은행 자산별 증가 추이]
(단위 : 백만원)

구분
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년
2025년 상반기

현금 및 예치금
8,489,040
10,154,060
11,693,696
13,003,318
17,236,033
14,828,624
15,065,393
13,249,103

유가증권
1,816,749
2,176,076
3,139,895
4,877,984
6,685,538
8,200,351
8,926,957
10,446,226

대출채권
56,729,118
62,362,756
74,343,901
96,659,679
110,238,477
98,175,681
92,029,163
89,587,943

유형자산
807,436
843,667
935,958
1,231,496
1,340,067
1,646,493
1,625,219
1,617,362

기타자산
1,672,091
1,622,958
1,886,311
2,491,075
3,087,713
3,717,648
3,255,626
3,860,046

합계
69,514,434
77,159,517
91,999,761
118,263,552
138,587,828
126,568,797
120,902,358
118,760,680

주) 항목별 구성은 다음과 같습니다.- 현금 및 예치금: 현금, 외국통화, 예치금(보통예치금, 중앙회예치금, 지급준비예치금, 기타예치금 등)- 유가증권: 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 지분법적용투자 등- 대출채권: 대출금(할인어음, 일반자금대출, 종합통장대출 등), 콜론(Call Loan) 등- 유형자산: 토지, 건물, 동산 등- 기타주요자산: 보증금, 미수금, 미수수익, 투자자산, 무형자산, 비업무용자산 등출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 저축은행 계

한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하였습니다. 주요 내용으로는 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하는 것입니다. 이에 따라, 저축은행은 건전성 관리 차원에서 보유한 고수익 상품의 규모를 축소시킬 것으로 보이는 가운데, 저축은행의 수익성이 저하될 것으로 예상됩니다.이밖에도 금융당국에서는 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하('16.3월 27.9% → '18.2월 24.0%, '21.7월 20%) 등으로 저축은행 가계신용대출 금리는 지속적으로 하락추세에 있습니다. 2021년 4월 26일에는 법정최고금리 인하 후속조치의 일환으로,「중금리대출 제도개선방안」을 발표했습니다. 주요 내용으로는 고금리대출(기존 20% 이상 대출)에 적용되던 예대율 산정시 불이익 조치, 충당금 추가적립 조치 등을 폐지하여 적극적인 저신용차주 흡수를 유도하는 한편, 중개수수수료 등 대출원가 분석을 통해 합리적 금리 산정을 유도하여 중·저신용층의 대출금리 인하를 유도하는 것입니다. 또한 저축은행은 영업구역내 개인·중소기업에 대한 신용공여액을 총 신용공여액의 일정 비율(30∼50%) 이상 유지하도록 규제받고 있는데, 중금리 사업자대출 공급액에 대해서도 영업구역내 대출액에 130%로 가중 반영하도록 규제 인센티브를 확대하였습니다. 2021년 5월 17일에는 「중금리대출 제도개선방안」에 대한 후속조치로 상호저축은행업ㆍ여신전문금융업ㆍ상호금융업감독규정 개정안 입법을 예고하였습니다.앞으로도 금융당국의 저축은행에 대한 가계신용 대출 평균금리, 고금리대출 비중 등을 낮추기 위한 규제 가능성이 있는 등 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

▲ 자산운용업 부문 영업현황

자산운용업은 투자자를 대신하여 재산이나 권리를 맡아 금융상품 등에 대신 투자해주고 일정한 수수료를 받는 산업으로, 운용자산(AUM, Asset Under Management) 규모에 따라 수익도 비례하여 영향을 받습니다. 운용자산은 크게 펀드(집합투자증권)와 일임재산으로 구분할 수 있습니다.2025년 상반기말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,883.9조원(펀드 1,230.9조원,투자일임 630.7조원)으로 2024년말 대비 153.1조원(8.85%) 증가하였습니다. 부문별로는 펀드수탁고와 PEF계약고가 각각 전년 동기 대비 16.0조원과 0.2조원 증가하였습니다.

[자산운용사 운용자산 추이]

(단위 : 억원)

구분
펀드
PEF
일임
자문
소계

2025.1H
12,308,624
48,327
6,306,823
174,765
18,838,539

2024
10,949,869
37,488
6,147,237
172,496
17,307,090

2023
9,680,914
33,158
5,589,092
157,086
15,460,250

2022
8,492,145
31,138
5,667,728
183,239
14,374,249

2021
8,291,594
27,344
5,365,364
533,631
14,217,933

2020
7,174,003
28,404
5,059,213
480,475
12,742,096

2019
6,587,963
27,876
4,869,772
79,637
11,565,249

2018
5,442,839
28,652
4,677,289
68,936
10,217,716

2017
5,068,524
22,694
4,524,242
67,185
9,682,645

2016
4,623,949
27,760
4,376,493
60,403
9,088,605

2015
4,135,853
39,994
3,969,054
45,087
8,189,988

2014
3,713,921
32,191
3,034,207
40,880
6,821,199

출처 : 금융투자협회 종합통계포털

금리인상, 주가하락 등 운용환경의 악화로 적자회사 비율이 대폭 상승하는 등 자산운용사의 수익성 지표가 악화됨에 따라 금융당국은 금리인상 및 국제정세 등에 따른 시장 불안정에 대비하여 운용사별 재무 및 손익현황을 점검할 것으로 예상 됩니다. 다만, 금융당국이 불완전판매, 상품선정의 엄격성 등 규제 강화 시, 펀드시장이 위축될 가능성이 있습니다. 한편, 수탁고 및 수익 측면에서 강한 자본력으로 무장한 대형 자산운용사로의 집중화현상이 두드러지고 있으며, 신설회사를 중심으로 적자회사 비중이 여전히 높은 수준을 보이고 있는 등 자산운용사간 양극화는 심화될 것으로 예상됩니다.

향후 펀드의 규모는 국내 경기의 저금리, 저성장 시대 진입과 미국, 중국 등 해외 금융시장 변동가능성 확대 등으로 불확실성 확대로 상대적으로 위험이 높은 주식형 펀드 비중은 축소되는 반면, 채권, 혼합증권 등 저위험 저수익 펀드, 부동산 및 특별자산 등 대체상품 펀드 위주로 점진적인 펀드 규모 증가가 예상됩니다. 또한 인구 고령화에 따른 저성장, 저금리 사회의 도래는 가계의 자산을 실물자산에서 금융자산으로, 금융자산 내에서는 무위험자산에서 위험자산으로 이동시키는 경향이 있어 펀드 설정 규모는 더욱 증가할 것으로 예상됩니다.

한편, 펀드의 평균운용보수율은 2017년 이후 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보였습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 하지만, 2020년 및 2021년 정부 정책에 기반한 유동성 확대에 따른 시장 활성화에 힘입어 주식형펀드의 운용보수를 중심으로 다시 증가하기 시작하였으나, 2022년에는 재차 감소 추세로 돌아서 2023년말 기준 평균 운용보수율은 0.325%를 기록했습니다. 이는 업체수가 늘어나는 가운데 운용전략 등에 차별화가 이루어지고 있지 않아 운용보수율 인하 경쟁이 심화되었기 때문입니다. 이에 따라 2025년 상반기말 기준 평균 운용보수율은 0.299%로 2024년말 대비 0.013%p 감소하였습니다. 이러한 시장 경쟁의 심화로 운용보수율의 추가적인 하락이 예상되며, 이러한 운용보수율 하락은 수익성에 악영향을 미칠 수 있습니다.

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위: %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2014년말
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년말
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년말
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년말
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

2018년말
0.439
0.546
0.325
0.123
0.359

2019년말
0.390
0.538
0.318
0.127
0.343

2020년말
0.435
0.555
0.321
0.120
0.358

2021년말
0.420
0.557
0.344
0.108
0.357

2022년말
0.397
0.541
0.329
0.093
0.340

2023년말
0.377
0.521
0.321
0.080
0.325

2024년말
0.326
0.525
0.316
0.079
0.312

2025년 상반기말
0.312
0.501
0.305
0.077
0.299

출처 : 금융투자협회

자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다.

한편, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다.상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 이후 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 급증세를 보이고 있는데, 2025년 6월말 기준 국내 자산운용사는 502개로 2016년 말 165개 대비 약 2.04배 이상 증가하였습니다.

[국내 자산운용사 수]

구분
2025.06
2024.12
2023.12
2022.12
2021.12
2020.12
2019.12

국내 자산운용사수
502
492
470
437개
350개
326개
292개

출처 : 금융통계정보시스템

상기한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹 내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.

다만 호주 부동산 펀드 부실, DLF 사태, 라임자산운용, 옵티머스 문제 등 2019년 이후 연이어 금융사고가 발생하고 있습니다. 특히 라임자산운용 및 옵티머스 사태의 경우 환매 중단으로 인한 피해가 상당했던 바 있습니다. 이러한 금융사고가 발생할 경우 연쇄적 환매가 타 사모펀드 운용사로 확산될 경우를 배제할 수 없기 때문에 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,

당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있습니다.

은행 사업 부문의 경우 바젤 위원회의 바젤Ⅲ 규제에 따라 자본적정성 규제, 레버리지 비율 규제, 유동성 규제를 받고 있으며, 채권자 손실부담 규제(Bail-in)도 도입될 가능성이 있습니다. 또 국내 부동산 경기의 변동성 확대에 따라 정부가 가계부채 관련 종합대책을 발표하고 부동산 관련 대출 규제를 시행하고 있습니다. 금융투자업 부문의 경우 NCR 개선방안과 레버리지 비율 규제를 받고 있고 여신전문금융업 부문의 경우 감독기관의 감독 정책에 많은 영향을 받고 있습니다. 해당 규제에 따라 자회사의 실적이 영향을 받을 수 있는 점을 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

금융산업 발전에 따른 금융소비자의 복합금융 서비스 Needs 충족과 타금융산업 진출을 통한 대형화-겸업화의 본격화, 그룹 내 타업종 금융계열사와의 시너지 창출 극대화를 위해 지주회사 체제로의 전환을 추진하는 금융사들이 더욱 증가하고 있습니다. 비은행권의 그룹들도 계열내 금융사를 모아 금융지주사를 설립할 가능성이 높은 것으로 알려지고 있습니다. 이러한 신규 금융지주회사의 출현과 대형화는 금융산업의 경쟁 심화로 이어질 수 있습니다.국내에서 은행 및 보험권은 시장이 성숙단계에 접어들고 있어 성장에 한계를 보이고 있고, 증권 및 투자은행 분야는 국내시장이 규모의 경제에 크게 미치지 못하고 있습니다. 당사는 자회사들에게 영향을 미치는 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출 되어 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.당사 자회사가 영위하고 있는 주요 금융 환경 변화와 제도변화는 다음과 같습니다.
- 은행부문 사업 위험

은행은 자금의 수요자와 공급자간 중개기관으로서 예금, 대출, 지급결제, 자산관리 등의 업무를 통해 자원배분의 효율성을 제고하고, 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하는 전략산업입니다. 특히 우리나라 일반은행은 전체 이익 중에서 국내 이익 비중이 95%이상을 차지하는 전통적인 내수산업으로, 은행업의 붕괴는 국가 경제의 위기로 직결됩니다. 과거 은행업의 위기 때마다 금융시스템 안정을 위한 정부의 강도 높은 지원을 받아 온 핵심 국가 기간산업입니다.이러한 산업의 높은 중요도로 인하여 신규 진입시 은행법에 의하여 금융위원회의 인가를 받아야 하는 등 여느 산업보다 정부의 규제와 보호를 많이 받고 있습니다. 이에 따라 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되고 있으며, '상법' 및 '은행법' 이외에 '외국환거래법', '금융산업의구조개선에관한법률', '예금자보호법', '자본시장과금융투자업에관한법률' 등의 여러 법령 규제를 받고 있습니다. 따라서 이러한 제도적 환경요인에 의해 수익성과 성장성이 영향을 크게 받습니다.바젤III 등 전 세계적으로 은행에 대한 규제가 강화되는 가운데 국내 은행에 대한 감독당국의 규제도 이에 맞춰 강화되는 추세입니다. 이러한 추세에 따라 은행의 자본과 유동성에 대한 규제가 더욱 강화되고 있을 뿐만 아니라 과도한 레버리지를 억제하기 위한 레버리지 비율규제, 예대율 규제 등도 도입되었습니다. 이외에도 외환건전성부담금(자본유출입 변동성 완화를 위해 금융기관의 비예금성(비예수성) 외화부채에 대해 만기 별로 차등화되어 부과되는 부담금)의 도입, 금융소비자 보호 등 각종 규제가 시행되었으며, 이에 따른 은행의 규제 준비 비용 부담이 점차 커지고 있습니다. 뿐만 아니라 정부의 주요정책 방향도 은행의 수익성에 영향을 주는 요소로 작용하고 있습니다.

1) 바젤 Ⅲ① 자본적정성 규제현재 국내 금융당국은 바젤III 최저규제 자본비율과 자본보전 완충비율의 이행을 위한 제도의 정비를 완비한 상태이며, 또한 자본비율에 더하여 바젤III가 제시하는 "경기대응완충자본" 과 "D-SIB 추가자본"의 적립도 제도적으로 완료했습니다.

② 레버리지비율 규제레버리지비율 규제는 기존의 위험 기반 바젤 자본규제가 호황기에 리스크를 과소평가함으로써 과도한 신용팽창을 초래할 수 있는 약점을 노출함에 따라 이를 보완하기 위한 것입니다. 레버리지비율의 하한선은 3%이며, 2018년부터 시행되었습니다.

레버리지비율 = 기본자본(주1) / 총익스포저(주2) ≥ 3%

(주1) 기본자본 : 자본금 + 자본잉여금 + 이익잉여금 + 신종자본증권 등(주2) 총익스포저 : 재무상태표상 익스포저 + 부외항목 익스포저 등출처 : 2017.10.13 금융감독원 보도자료 '은행업감독규정 개정 추진'

레버리지비율 3% 규제를 적용할 경우 은행들은 총자산을 기본자본의 33.3배 이내로 보유해야 합니다. 그만큼 레버리지를 크게 일으키지 못한다는 의미로 은행의 수익성이 하락할 수 있습니다.③ 유동성 규제기준바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율(유동성커버리지비율, 순안정자금조달비율)을 충족시키기 위해서는 상대적으로 수익률이 낮은 국공채 및 우량회사채에 대한 투자비중을 높여야 하고, 안정적인 자금조달을 위한 가계수신 및 장기조달을 확대해야 할 것으로 예상되어 단기적으로 수익성 하락의 가능성이 높아졌습니다.2015년부터 시행중인 바젤Ⅲ 유동성커버리지 규제(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액≥100%)는 은행의 수익성에 다소 부담요인으로 작용할 것으로 전망됩니다. 이는 규제시행 시 수익률이 떨어지는 고유동성자산의 보유 비중을 의무적으로 높여야 하기 때문입니다.일반은행의 경우 2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%를 적용되었으며, 특수은행의 경우 2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%가 적용되었습니다.한편, 금융위원회는 국내 은행의 대외 시스템리스크에 대한 대응능력을 강화하기 위하여 2016년 12월 5일 은행업감독규정 개정(제63조의 2)을 통해 2017년부터 외화유동성커버리지비율 규제를 도입한다고 밝혔습니다. 외화유동성커버리지비율의 최저규제비율은 일반은행의 경우 2017년 60%로 도입되어 매년 10%p씩 상향, 2019년도부터 80%가 적용되었으며, 특수은행(중소기업은행, 농협, 수협은행)은 2017년 40%로 도입되었고 매년 20%p씩 상향, 2019년부터 80%가 적용되었습니다. 다만, 한국산업은행은 외화유동성커버리지비율 최저규제비율이 2017년 40%로 도입되어 매년 10%p씩 상향, 2020년 70%가 적용되며, 외화부채가 크지 않은 은행(2015년말 기준 광주, 전북, 제주은행)과 영위업무의 특수성을 지닌 한국수출입은행, 외국은행 국내지점의 경우에는 규제대상에서 제외됩니다.

[은행 영업환경의 변화]

구 분
내 용

바젤 Ⅲ

바젤Ⅲ에 따른 자본규제 및 각종 규제들이 2019년부터 전면적으로 시행되고 있으며 투자자분들의 주의가 요구됩니다.[자본적정성 규제]

자본적정성 규제

- (도입완료) 필라1 : 보통주자본(4.5%), 기본자본(6%), 총자본비율(8%)- (도입완료) 필라2 : '자본보전완충자본' 도입 (2.5%)- (도입완료) 필라2 : D-SIB에 대한 추가 자본규제 (1.0%)* D-SIB : Domestic Systematic Important Bank ('시스템적 중요 은행')* 2016년 1월부터 적용(4년간 1/4만큼씩 단계적 추가적립)- (도입완료) 필라3 : 은행연합회의 「금융업경영통일공시기준」에 미흡한 국내 공시항목을 추가로 반영

[BIS자기자본비율 규제]
(단위 : %)

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년5월 1일 이전
2024년5월 1일 이후

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
0.625
1.25
1.875
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5

+) D-SIB 은행
0.25
0.5
0.75
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0

+) 경기대응완충자본
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.0

최저규제 기본자본비율
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0

최저규제 총자본비율
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0

D-SIB 은행 최저규제비율

보통주자본비율
5.375
6.25
7.125
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
9.0

기본자본비율
6.875
7.75
8.625
9.5
9.5
9.5
9.5
9.5
9.5
10.5

총자본비율
8.875
9.75
10.625
11.5
11.5
11.5
11.5
11.5
11.5
12.5

주1) 경기대응완충자본비율 : 신용팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능(2024.5.1부터 경기대응완충자본 1% 부과)

주2) 스트레스완충자본 : 스트레스테스트 결과에 따라 은행별 차등적으로 추가자본을 부과 가능(도입 유예 중, 최대 2.5%)

주3) 추후에 경기대응완충자본, 스트레스완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음

출처 : 금융위원회 보도자료(2023.07.05) 포함 이전 보도자료 재구성

은행지주회사 또한 바젤Ⅲ에 따른 자본적정성 규제의 적용을 받고 있습니다.[은행지주회사 바젤Ⅲ의 최소 규제자본 비율]

('19년 기준)
바젤 ⅠㆍⅡ
바젤Ⅲ

BIS자기자본
보통주자본
기본자본
총자본

최소규제비율
8.0%
4.5%
6.0%
8.0%

자본보전완충자본
0.0%
2.5%(보통주자본)

계
8.0%
7.0%
8.5%
10.5%

출처: 2013.09.11 금융위원회 보도자료

레버리지비율 규제

레버리지비율 규제는 기존의 위험 기반 바젤 자본규제가 호황기에 리스크를 과소평가함으로써 과도한 신용팽창을 초래할 수 있는 약점을 노출함에 따라 이를 보완하기 위한 것입니다. 많은 금융기관들이 경기호황기에 레버리지를 과도하게 확대하였다가 위기가 닥쳤을 때 이를 급격하게 디레버리징함으로써 위기를 증폭시켰습니다. 호황기에는 리스크가 저평가되고 수익률이 높기 때문에 금융기관은 차입을 늘려 수익률이 높은 자산에 투자하여 레버리지를 확대하려는 경향이 있습니다. 하지만 불황기에 거품이 꺼지면서 자산가격이 하락하여 손실이 발생하는 경우 호황기에 확대되었던 레버리지가 거꾸로 손실을 증폭시키기 때문에 적절한 규제가 필요합니다. 레버리지비율의 하한선은 3%이며, 2018년부터 시행되었습니다.

레버리지비율 = 기본자본(주1) / 총익스포저(주2) ≥ 3%

출처 : 금융감독원 보도자료(2017.10)주1) 기본자본 : 자본금 + 자본잉여금 + 이익잉여금 + 신종자본증권 등주2) 총익스포저 : 재무상태표상 익스포저 + 부외항목 익스포저 등

레버리지비율 3% 규제를 적용할 경우 은행들은 총자산을 기본자본의 33.3배 이내로 보유해야 합니다. 그만큼 레버리지를 크게 일으키지 못한다는 의미로 은행의 수익성이 하락할 수 있습니다.

유동성규제

바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율(유동성커버리지비율, 순안정자금조달비율)을 충족시키기 위해서는 상대적으로 수익률이 낮은 국공채 및 우량회사채에 대한 투자비중을 높여야 하고, 안정적인 자금조달을 위한 가계수신 및 장기조달을 확대해야 할 것으로 예상되어 단기적으로 수익성 하락의 가능성이 높아졌습니다.[유동성커버리지(LCR, Liquidity Coverage Ratio) 규제]

유동성커버리지비율(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액) ≥100%

LCR규제는 2015년부터 시행중이며 일반은행의 경우 2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%가 적용되었으며, 특수은행의 경우 2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%를 적용되었습니다. 은행의 유동성 리스크에 대한 단기 복원력을 제고하는 것으로, 금융 또는 실물 위기 발생 시 은행 부문의 충격흡수 능력을 제고함으로써 금융부문의 위기가 실물경제로 파급되는 위험을 줄이는 데 기여할 것으로 예상됩니다. 은행은 30일간의 유동성 스트레스 시나리오 하에서 유동성 부족을 충당할 수 있도록, 민간 시장에서 쉽고 빠르게 현금화가 가능하면서도 처분제한이 없는 고유동성자산을 적정 규모로 보유해야 합니다.

[순안정자금조달비율(NSFR, Net Stable Funding Ratio)

NSFR = 안정자금가용금액(주1) / 안정자금조달필요금액(주2) ≥

주1) 안정자금가용금액 : 부채 및 자본항목 중에서 스트레스 상황에서도 향후 1년 이내 이탈가능성이낮아 안정적으로 조달한 자금주2) 안정자금조달필요금액 : 자산항목 중에서 1년 이상의 안정적인 자금조달이 요구되는 금액

거액익스포져한도규제

거액익스포져 한도규제는 국내은행이 연계된 거래상대방별 익스포져를 BIS 기본자본의 25% 이내로 관리하는 규제입니다. 당초 바젤위원회는 19.1월부터 동 규제를 도입키로 했으나, 주요국에서 도입 일정이 지연되는 움직임이 있어 국내는 정식규제 도입을 연기하되, 행정지도를 통해 2019.03.31부터 자발적인 참여 아래 시범실시하고 있습니다. 시범실시 대상은 외은지점, 인터넷전문은행, 산은, 수은을 제외한 국내은행입니다.거래상대방은 통제관계(의결권 50% 초과 보유, 이사임면권 보유 등 지배력을 행사하는 관계로서 공정거래법상 기업집단 개념과 유사), 경제적 의존관계(한 기업의 부실화 또는 부도위험이 다른 기업으로 확산될 수 있는 관계(단, 기본자본의 5% 초과 익스포져만 적용))로 연계되는 그룹을 의미합니다.익스포져는 대출 등 자금지원 성격의 신용공여와 주식, 채권 등 금융상품 및 보증제공자의 보증금액 등을 포함하여 산출합니다.예시) 은행이 보증기관 A의 50% 보증서를 담보로 차주 B에게 100억원을 대출시, 보증기관 A와 차주 B에 대하여 각각 50억원의 익스포져 발생기준자본은 연결기준 BIS 기준자본(바젤III 기준)입니다.[동일차주 신용공여 한도규제와 바젤 거액익스포져 한도규제 비교]

구분
동일차주 신용공여 한도
바젤기준 거액익스포져 한도

규제근거
은행법
은행업감독규정(예정)

거래상대방
공정거래법상 기업집단
통제관계, 경제적 의존관계

규제대상
신용공여
신용공여+주식, 제3자 보증 등

한도
총자본의 25%(주1)
기본자본의 25%(주2)

출처: 2019.02.28 금융위원회 보도자료주1) 총자본 : 기본자본 + 보완자본(후순위채 등)주2) D-SIB간 한도 : 기본자본의 15%

글로벌대형은행자본규제(TLAC)도입
최근 FSB(금융안정위원회)는 글로벌 대형은행들에 대한 자본규제인 TLAC(Total loss-absorbing capacity, 손실흡수자본) 최종안에 합의- 9/25 FSB 정례회의에서 최종안이 합의되었으며, 11월 G-20 정상회의에서 최종적으로 의결된 후 구체적 내용 공개금융시장에서는 TLAC의 적용시점 및 은행권에 미칠 영향 등에 관심- 적용시점 : 은행권 부담을 감안하여 2019년 낮은 수준(16%)으로 도입되어 2022년 상향조정(18%)될 것으로 예상- 적용대상 : 글로벌 대형은행(G-SIBs) 30개 중 중국계 은행 3곳을 제외한 27개 은행에 우선적으로, 그리고 개별 자회사가 아닌 그룹 전체로 적용될 전망- 은행권 영향 : 논의과정에서 규제비율이 완화되면서 은행권 부담은 다소 줄어들 것으로 보이나 채권발행 증가 등에 따른 중장기적 수익성 저하는 불가피 할 것으로 평가향후 TLAC 와 유사한 규제를 도입하는 국가가 늘어날 것으로 예상되며 이 같은 자본규제 강화가 은행권 자금조달 전략 등에 미치는 영향이 상당할 전망. TLAC 규제의 최종안 통과 및 각국의 입법화 과정 등에 대한 지속적 모니터링 필요- 금융권에서는 FSB의 TLAC를 바젤 Ⅲ, Dodd-Frank법 등과 함께 2008년 글로벌 금융위기 이후 시행된 은행권 규제강화의 핵심조치인 것으로 평가

가계부채구조개선촉진시행
현재 우리 경제의 내수기반을 확대하기 위해서는 가계의 소비를 억누르고 있는 가계부채 문제를 최우선적으로 해결- 가계의 "소득 대비 부채 비율"을 핵심관리지표로 설정하고, '17년말까지 현재보다 5%p. 하향 안정될 수 있도록 목표 관리- 은행권 주택담보대출 중 고정금리·비거치식분할상환 대출 비중을 '17년말까지 42.5%까지 확대- 금리상한부 대출, 만기 5~10년의 중기 분할상환대출 등 소비자의 상환여건에 맞는 다양한 대출상품이 출시될 수 있는 여건 마련

출처: 금융위원회 및 금융감독원 보도자료

2) 채권자손실분담(Bail-in) 도입채권자 bail-in 제도는 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 해당 제도 하에서 각국의 정리당국은 부실금융회사에 대한 공적자금 등의 지원 이전에 파산 시 채권자 변제순위, 동순위 채권자 평등 원칙, 파산시 배당금액 이상 보장원칙 등이 준수되는 범위에서 무담보·비보호 채권에 대한 상각 또는 자본전환 실행을 명령하는 권한을 보유하는 시스템입니다.

금융위원회 2017년 12월 보도자료(금융안정위원회 한국 동료평가 보고서 공개)는 FSB 정리체계 권고안(회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in) 등)을 적기에 도입하여 위기상황 대비 강화, 상호금융 감독관련 금융위 및 금감원의 역할 확대 및 중앙회 감독 강화, 저축은행 및 상호금융 자본규제 개선 등의 내용을 담고 있습니다.이에 국내에서는 2020년 12월 29일 "금융산업의 구조개선에 관한 법률" 개정안이 공포되었으며, 2021년 2월 19일 금융위원회는 "금융산업의 구조 개선에 관한 법률 시행령" 일부 개정안을 입법 예고하며, '금융체계상 중요한 금융기관'의 자체정상화계획·부실정리계획 제도 등을 도입하였습니다. 이에 따라 '금융체계상 중요한 금융기관'으로 선정된 금융기관은 경영위기상황에 대비하여 건정성을 회복하기 위한 자구계획을 작성하여 금융감독원에 제출(선정 후 3개월 이내)해야 합니다. 또한, 금융기관이 부실금융기관 등으로 결정되는 경우, 이미 그 금융기관과 파생금융거래 등의 계약을 맺은 거래상대방은 계약 기한 전에도 그 거래를 종료·정지 할 수 있게 되었습니다. 단, 부실금융기관 등으로 지정된 '금융체계상 중요한 금융기관'의 거래상대방이 거래를 종료·정지하는 것을 최대 2영업일 간 정지할 수 있습니다.

[FSB 정리제도 권고안 주요 내용]

구분
주요 내용

RRP(Recovery and Resolution Plan)
SIFI별로 자체정상화계획ㆍ부실정리계힉(RRP)을 정기적으로 작성하여 시스템 리스크의 발생 가능성에 사전적으로 대비(2021년 6월 30일 시행)

일시정지권(Temporary Stay)
정리절차의 개시로 인해 SIFI의 파생금융상품 계약 등이 연쇄 조기 청산됨에 따라 초래될 수 있는 시장혼란을 방지하기 위해 SIFI의 적격금융거래가 계약 만료일 전에 종료ㆍ정산되는 것을 일정 기간 정지(2021년 6월 30일 시행)

채권자 손실분담제도(Bail-in)
채권자 손실분담제도(Bail-in)를 도입하여 공적자금 투입을 최소화(국내 도입시기 미정)

출처 : 금융위원회, NICE신용평가

한편, 채권자 손실분담(bail-in) 제도는 금번 개정 금산법에는 포함되어 있지 않으나, 향후 FSB 권고안 또는 국제적 조류를 반영하여 선순위 채권자가 bail-in 대상에 포함된다면 이는 국내 은행의 신용등급에 반영된 정부지원가능성이 크게 약화되는 것을 의미하기에 매우 중요한 제도입니다. 따라서 은행의 신용등급 하락에 따른, 은행의 조달금리가 올라가는 등 재무건전성에 악영향을 줄 수 있습니다.

상기와 같이 바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율에 따른 수익성 약화 위험, 예대율 규제에 따른 자산구성 및 자금조달구조 수립 필요성 등 정부 및 금융감독 당국의 정책, 규제에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향이 초래될 수 있습니다. 따라서 투자자들께서는 정부 및 금융감독 당국의 규제를 주의 깊게 고려하시기 바랍니다.

3) 가계부채 관련 종합대책

우리나라 가계부채는 주담대 위주의 부채 증가, 차주의 상환능력(소득 4~5분위 부채 점유율이 70% 수준인 점) 및 금융기관 대응여력 등을 감안시 금융시스템 리스크로 이어질 가능성은 낮습니다. 현재는 신종 코로나바이러스로 인한 경기침체에 대응하고자 저금리 상황이 지속되고 있지만, 추후 미국의 금리 정상화 등의 영향으로 국내외 금리가 인상되면 가계의 소비여력 위축 및 성장 제약요인으로 작용할 가능성이 있습니다. 또한, 부실화 가능성이 높은 고위험가구 및 자영업자 등 상대적으로 취약한 차주의 대출규모가 증가하고 국내외 기준금리 인상 등에 따른 대출금리 상승과 맞물리면서 취약차주를 중심으로 상환부담 증가 및 부실화 우려가 존재합니다.한편, 가계부채 증가세가 지속될 경우 발생할 위험 등을 통제하기 위하여, 정부는 2017년 8월 2일 「주택시장 안정화 방안(8.2)」대책, 2017년 10월 24일 「가계부채 종합대책」을 발표하였습니다. 해당 대책의 발표에 따른 금융위원회의 금융규제 강화 방안은 아래와 같습니다.

[주택시장 안정화 방안(2017.08.02)」에 따른 금융위원회의 금융규제 강화 방안]

1. 금융부문 대책 주요 내용(1) 투기지역 및 투기과열지구의 LTV, DTI 규제강화- 투기과열지구는 서울 전역(25개구), 경기 과천시, 세종시를 지정하였으며, 투기지역은 서울 11개구 및 세종시를 지정- 투기지역 및 투기과열지구는 주택유형, 대출만기, 대출금액 등에 관계없이 LTV, DTI를 각 40%로 적용 받으며, 투기지역 내 주택담보대출 건수 제안(투기지역 내 최대 1건)을 현행 차주기준에서 세대기준으로 강화(2) 1건 이상 주택담보대출 보유 세대의 신규 주택담보대출 규제 강화- 1건 이상 주담대를 보유한 세대의 신규 주담대부터는 LTV, DTI 규제를 각 10%씩 강화(3) 중도금 보증요건 강화- 1인당 2건까지 가능한 중도금 대출 보증요건을 세대당 2건 (조정대상지역부터 1건)으로 강화(4) 주택금융공사 적격 대출에 대한 쏠림 현상 방지- 8.2 대책 발표 이후 투기지역 및 투기과열지구의 공급되는 적격 대출은 강화된 LTV, DTI 규제를 선적용2. 협조사항 및 향후 일정(1) 협조사항- 대책 발표 후 개정 규정 시행 전까지 대출 쏠림 현상이 발생하지 않도록 선제적으로 금융권이 스스로 리스크 관리를 강화- 창구에서의 혼란 방지를 위해 변경되는 대츌규제 내용에 따라 내규개정, 직원교육 및 전산시스템 구축 등 사전준비 철저- 대출 수요자 불편이 발생하지 않도록 금번 금융권 리스크 관리강화츼M 취지와 함께 변경된 대출 조건에 대해 상세히 안내(2) 향후 일정- LTV, DTI 업권별(은행, 보험, 저축은행, 여전사) 감독규정 개정할 것이며, 강화된 규제는 규정 시행 이후 신규 대출 승인분부터 적용- (중도금 보증 관련) 보증요건 강화는 9월 중 시행 예정

출처: 금융위원회 보도자료

[가계부채 종합대책(2017.10.24)」에 따른 대응방안]

<구체적 대응방안>- 단기적으로 차주별 맞춤형 접근을 통해 위험요인을 해소하는 한편, 중장기적 시계에서 가계부채 연착륙과 종합적 해결 모색- 3대 목표 및 7개 핵심과제를 설정하고 구체적인 실행방안을 마련하여 단계적으로 추진

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7대 핵심과제_3

해당 사항 가운데 총량측면 리스크 관리에 해당 하는 부분이 해당 사업에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.<新 DTI·DSR 도입의 주요내용>[新 DTI(Debt to Income](1) 차주 보유 부채를 최대한 포괄적으로 반영- 주택담보대출 2건 이상 보유 차주의 경우 DTI 산정 시, 기존 주담대 원리금 상환부담 전액을 반영함(2) 복수 주택담보대출(담보물건 수 기준) 차주의 두번째 주담대부터 만기제한(예:15년) 도입[DSR(Debt Service Ratio)](1) 부채 : 대출종류(주담대, 신용대출, 한도대출), 상환방식 등에 따라 차주의 실제 상환부담능력 반영(2) 소득 : 新DTI 기준을 적용- 소득확인기간을 1년에서 2년으로 변경

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신dti dsr_3

출처: 금융감독원 보도자료

정부는 가계부채가 소비 및 성장 등 우리경제의 부담요인으로 작용하지 않도록 연착륙을 유도할 방침으로, 가계부채의 질적 구조 개선 지속, 차주의 보다 정확한 상환능력 심사를 위한 DTI 산정방식 개선(신 DTI), DSR을 전 금융권 여신관리 지표로 단계적으로 정착시켜 나갈 예정입니다. 2018년 1월부터는 투기지역, 투기과열지구, 수도권 등을 대상으로 신 DTI(총부채상환비율, Debt to Income) 시행 하였으며, 2018년 10월부터 DSR(총체적상환능력심사제, Debt to service ratio) 시행(시중은행 기준, 2018년 3월 시범도입 개시)이 시행되었습니다. 이와 더불어 정부는 가계부채의 구조적 취약성을 해소하고 차주 상환능력에 대한 정확한 평가와 선진화된 여신심사 관행을 정착시키기 위해 여신심사 가이드라인을 도입하였습니다. (금융감독원 보도자료, 금융회사 여신심사 선진화 방안 2017.11.27)2017년 발표한 위의 대책에도 불구하고 국내 주택시장의 가격이 급등세를 보임에 따라 정부는 2018년 8월 27일 수도권 주택공급 확대 추진 및 투기지역 지정 등을 통한 시장안정 기조 강화 조치를 내놓으며 수도권 일대에 투기지역, 투기과열지구를 추가지정하면서 해당 지역들의 주택관련 대출을 제한하였습니다. 이어서 2018년 9월 13일에 「주택시장 안정대책(9.13)」을 추가적으로 내놓았습니다. 해당 조치의 대출 관련 주요 내용은 아래와 같습니다.

[주택시장 안정대책(9.13)」에 따른 금융위원회의 금융규제 강화 방안]

1. 금융부문 대책 주요 내용(1) 주택구입 목적의 주택담보대출 관련주택법 제2조제1호에서 정하는 주택(단, 조합원 입주권 및 분양권을 포함)규제지역 : 투기지역, 투기과열지구, 조정대상지역시행시기 : 대책발표 이후(2018.09.14 부터) 주택매매계약 체결건부터 적용 원칙- 2주택이상 보유세대는 규제지역내 주택 신규 구입을 위한 주택담보대출 금지(LTV=0)- - 1주택세대는 규제지역 내 주택 신규 구입을 위한 주택담보대출 원칙적으로 금지, 단 예외 허용-> 추가 주택구입이 이사, 부모봉양 등 실수요이거나 불가피한 사유로 판단되는 경우 예외 허용- 규제지역 내 고가주택(공시가격 9억원 초과) 구입 시에는 실거주 목적인 경우를 제외하고는 주택담보대출 금지->무주택세대가 주택구입 후 2년내 전입하는 경우 등은 예외적으로 허용-> 1주택세대는 기존주택 최장 2년이내 처분 조건부에 한해 예외적으로 허용

<주택구입 목적 시 지역별 LTV, DTI 비율>

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주택구입 목적 시 지역별 ltv, dti 비율_3

주1) 고개주택은 공시가격 9억원 초과주2) 음영부분은 9.13 대책으로 변경된 사항출처 : 금융위원회 190913_주택시장 안정 대책

(2) 생활안정자금 목적의 주택담보대출 관련의료비, 교육비 등 생활자금조달목적으로 '이미 보유하고 있는 주택'을 담보로 받는 대출- 1주택세대는 기존과 동알한 LTV, DTI 비율 적용, 2주택이상세대는 10%p씩 강화된 LTV, DTI 적용

<생활안정자금목적 시 지역별 LTV, DTI 비율>

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생활안정자금목적 시 지역별 ltv, dti 비율_3

주1) 연간 대출한도는 종일물 건별 1억원까지로 제한주2) 승인건은 연간 한도 제한 없음주3) 음영부분은 9.13 대책으로 변경된 사항출처 : 금융위원회 190913_주택시장 안정 대책

- 생활안정자금을 주택구입 목적 등으로 유용하지 못하도록 철저한 사후관리 방안 마련-> 생활안정자그믈 대출받을 시, 동 대출기간 동안은 주택을 추가 구입하지 않겠다는 약정 체결-> 생활안정자금을 대출 받은 세대의 주택보유여부를 주기적으로 확인하여 주택구입 확인 시 불이익 부과(3) 전세자금보증 및 대출 관련- 2주택이상자(부부합산, 조정대상지역 외 포함)는 전세자금 대출에 대한 공적 보증 금지(대책 발표 전 : 주택보유수와 무관하게 보증 제공)- 1주택자(부부합산)는 부부합산소득 1억원이하까지 보증 제공, 보금자리론 소득기준을 초과한 경우에는 보증요율 상향- 무주택자(부부합산)는 소득과 상관없이 공적 보증 제공- 전세대출건에 대하 금융회사가 주기적으로 실거주 및 주택보유수 변동 여부 확인-> 실거주하고 있지 않은 것이 확인될 경우 전세대출 회수-> 2주택 이상 보유시 공적 전세보증 연장 제한(주금공, HUG)

<공적 전세자금(HUG, 주금공) 보증 제도 보완>

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공적 전세자금(hug, 주금공) 보증 제도 보완_3

출처 : 금융위원회 190913_주택시장 안정 대책

정부는 서울 등 일부지역에서의 국지적 과열 재현, 집값 상승 기대로 매수세가 확대되어 갭 투자 등 투기수요가 유입되는 상황으로 인해 정책적 대응에 나서기로 했으며, 「주택시장 안정화 방안('19.12.16)」을 발표했습니다. 해당 정책의 내용은 다음과 같습니다.

[주택시장 안정화 방안('19.12.16) 주요 내용]
Ⅰ. 투기지역ㆍ투기과열지구 주택담보대출 관리 강화
1. 시가 9억원 초과 주택에 대한 담보대출 LTV(담보인정비율) 추가 강화

현 행

→

개 선

주택가격 구간

대상

주택가격 구간없이LTV 40% 적용

[구간①] 9억원 이하분

LTV 40% 적용

[구간②] 9억원 초과분

LTV 20% 적용

2. 초고가 아파트(시가 15억원 초과)에 대한 주택구입용 주담대 금지
□ (현행) 투기지역, 투기과열지구에서는 다주택세대에 대하여 대출금지, 1주택세대 및 무주택세대에 대하여 LTV 40% 규제 적용 중

□ (개선) 가계, 개인사업자, 법인 등 모든 차주*에 대하여 투기지역, 투기과열지구의 초고가 아파트(시가 15억원 초과)를 담보로 한 주택구입용 주택담보대출을 금지

* 全금융권 가계대출, 주택임대업, 매매업 개인사업자 및 법인 대출 대상 적용

3. DSR*(Debt Service Ration, 총부채원리금상환비율) 관리 강화
*DSR = 모든 가계대출 원리금상환액/연간소득

□ (현행) 평균 DSR은 업권별 평균 목표 이내로 각 금융회사별 관리

□ (개선) 투기지역, 투기과열지구의 시가 9억원 초과 주택에 대한 담보대출 차주에 대해서는 차주 단위로 DSR규제 적용*

* DSR 한도 : [은행권] 40% [비은행권] 60% (→단계적으로 ’21년말까지 40%로 하향조정)

Ⅱ. 전세대출을 이용한 갭투자 방지
1. 사적보증의 전세대출보증 규제를 공적보증 수준으로 강화

□ (현행) 전세대출 차주가 시가 9억원 초과 주택 구입, 보유 시 전세대출에 대한 공적보증(주택금융공사, HUG 보증)은 제한되나, 사적 전세대출 보증(서울보증보험)의 경우에는 제한되지 않음

□ (개선) 서울보증보험도 시가 9억원 초과 주택 구입, 보유 차주에 대한 전세대출 보증을 제한할 수 있도록 협조 요청
2. 전세자금대출 후 신규주택 매입 제한

□ (현행) 금융회사는 전세대출 취급, 만기 시 차주의 주택 보유수를 확인하여, 2주택 이상 보유 시 전세대출 보증 만기연장 제한

□ (개선) 차주가 전세대출 받은 후 시가 9억원 초과 주택을 매입하거나 2주택 이상 보유할 경우 전세대출 회수

* 다만, 불가피한 전세수요로 전세대출 필요시에는 보증 유지

출처 : 기획재정부 191216_주택시장 안정화방안

2020년 02월 20일 국토교통부에서는 투기수요 차단을 통해 주택시장 안정 기조를 강화하기 위해 안정화 방안을 추가적으로 발표하였습니다. 주된 내용은 조정대상지역 내 대출 규제를 강화하고, 투기 수요에 대한 관계 기관 합동 조사 집중 실시로 투기 수요 유입을 차단하며, 조정대상지역에 수원시 영통구, 권선구, 장안구, 및 안양시 만안구, 의왕시를 추가로 지정하였습니다. 이는 국내 은행의 주요 수익을 창출하는 대출부문의 규제이며, 자세한 내용은 아래와 같습니다.

[「투기수요 차단을 통한 주택시장 안정적 관리 기조 강화(02.20)」에 따른 대응방안 ]

최근 수도권 지역의 국지적 과열에 대하여 투기 수요를 차단하고 실수자를 보호하기 위해 주거 정책심위원회 심의·의견(2020.02.18]~2020.02.20)을 거쳐, 수원시 영통구,권선구, 장안구 및 안양시 만안구, 의왕시를 조정대상 지역으로 신규 지정(2020.02.21 효력 발생)함.
① 조정대상지역 내 주택담보대출 규제 강화(금융위원회, 3.2 시행)

조정대상지역 주택담보대출에 대하여 시가 9억원 기준으로 주택가격 구간별 LTV 규제비율 차등 적용

주택가격 구간
LTV

[구간①] 9억원 이하분
LTV 50% 적용

[구간②] 9억원 초과분
LTV 30% 적용

② 투기수요에 대한 관계기관 합동 조사 집중 실시

국세청은 최근 주택 거래 과열 현상이 발생한 지역에 대해 다주택자 등의 고가 거래를 전수 분석하여 탈세 혐의가 있는 경우 예외 없이 세무조사를 실시 (3월부터 조정대상지역의 3억원 이상 주택 거래시 자금조달 계획서 제출이 의무화되며, 국토부가 직접 이상거래에 대한 조사 착수)

③ 조정대상지역 지정

투기지역
투기과열지구
조정대상지역

서울
강남, 서초, 송파, 강동, 용산, 성동, 노원, 마포, 양천, 영등포, 강서('17.8..3), 종로, 중구, 동대문, 동작('18.8.28)
전지역('17.8.3)
전지역('16.11.3)

경기
-
과천('17.8.3)성남분당('17.9.6)광명, 하남('18.8.28)
과천, 성남, 하남,고양(7개 지구)남양주(별내, 다산동)동탄2('16.11.3)광명('17.6.19)구리, 안양동안,광교지구('18.8.28),수원팔달,용인수지· 기흥(18.12.31)수원영통·권선·장안,안양만안, 의왕('20.2.21)

대구
-
대구수성('17.9.6)
-

세종
세종('17.8.3)
세종('17.8.3)
세종('16.11.3)

④ 상시 모니터링 강화

신규 지정된 조정대상지역과 기 지정된 지역에 대해서는 향후 시장 상황을 집중 모니터링하고, 과열이 지속될 경우 즉시 투기과열지구 지정을 검토할 계획

출처 : 국토교통부 보도자료_투기 수요 차단을 통한 주택시장 안정적 관리 기조 강화_2020.02.20

2020년 06월 17일 국토교통부에서는 과열요인 차단을 통한 주택시장을 안정화 하기 위해 주택시장 안정을 위한 관리방안을 발표하였습니다. 주된 내용은 조정대상지역 및 투기과열지구를 지정하고, 주요 개발호재 지역 토지거래허가구역을 지정하며, 투기적 주택수요에 대한 조사체계를 강화 하는 등 입니다. 자세한 내용은 아래와 같습니다.

2020년 7월 10일에는 6월 17일 발표한 '주택시장 안정을 위한 관리방안'의 전세대출 관련조치가 시행되었습니다. 자세한 내용은 아래와 같습니다.

1. 전세대출 이용 제한
‘20.7.10일 이후 투기지역 투기과열지구 內 3억원 초과 아파트(이하 “규제대상 아파트”)를 구입*한 경우 전세대출보증 이용 제한* ‘20.7.10일 前 구입(분양권 입주권 및 아파트 구입계약 체결 포함)한 경우 제외※ (예외) 직장이동 등 실수요로 전세대출을 받고자 할 경우 (종전규제와 동일)☞ (1)직장이동, 자녀교육, 부모봉양, 요양,치료, 학교폭력 피해 등 실수요로 (2)구입아파트 소재 특별시,광역시를 벗어나 전세주택을 얻는 경우로 (3)구입아파트,전세주택 모두에서 세대원 실거주시 전세대출을 허용 ((1)~(3) 모두 충족 필요)
2. 전세대출 즉시회수
‘20.7.10일 이후 전세대출보증을 신청하여 받은 후, 차주가 규제대상 아파트를 구입한 경우 전세대출 회수* ‘20.7.10일 이후 대출계약 시점에 ‘규제대상 아파트 구입시 전세대출이 회수될 수 있다’ 라는 내용의 추가약정을 체결한 경우부터 적용※ (예외) 구입 아파트에 기존 임대차 계약 잔여기간이 남은 경우 그 잔여기간 까지 대출회수 유예ㅇ 단, 이용 중인 전세대출의 만기가 먼저 도래한 경우에는 당해만기까지만 이용 가능 (전세대출 만기연장 불가능)
3. 보증한도 축소
‘20.7.10일 이후 유주택자에 대한 HUG의 전세 대출 보증한도가 최대 4억원에서 → 2억원으로 축소** (1) ‘20.7.10일 前 전세계약을 체결한 경우 차주의 증빙 하에 종전 규정 적용 (2) ’20.7.10일 前 전세대출보증을 이용 중인 1주택 보유 차주가 대출을 연장하는 경우 종전 규정 적용 (단, 이사 등 대출을 신규로 받는 경우 축소된 한도 적용)

정부의 부동산 관련 대출 규제 정책이 지속되고 있는 가운데 향후에도 가계부채 성장세가 낮게 유지될 것으로 예상되며 이는 국내 시중은행 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이 점 역시 유의하시기 바랍니다.

1.과열지역에 투기수요 유입 차단
◈ 조정대상지역 지정- 경기·인천·대전·청주 대부분◈ 투기과열지구 지정- 경기·인천·대전 17개 지역◈ 토지거래허가구역 지정◈ 거래질서 조사체계 강화- 실거래 기획조사 시행- 자금조달계획서 및 증빙자료 제출 대상 확대◈ 주택담보대출 및 전세자금대출 규제 강화- 규제지역 주담대 및 보금자리론 실거주 요건 강화- 전세자금대출보증 제한 강화
2.정비사업 규제 정비
◈ 재건축안전진단 절차 강화- 안전진단 시·도 관리 강화 및 부실안전진단 제재- 2차 안전진단 현장조사 강화 및 자문위 책임성 제고◈ 정비사업 조합원 분양요건 강화- 투기과열지구·조정대상지역에서 조합원 분양신청 시 까지 2년 이상 거주 필요◈ 재건축부담금 제도개선- 재건축 부담금 본격 징수- 공시가격 현실화에 따른 공시비율 적용 및 재건축 부담금 귀속비율 조정
3.법인을 활용한 투기수요 근절
◈ 주택 매매·임대사업자 대출규제 강화- 모든 지역 개인·법인 사업자 주담대 금지◈ 법인 등 세제 보완- 종부세율 인상 및 공제 폐지- 조정대상지역 신규 임대주택 종부세 과세- 주택 양도 시 추가세율 인상 및 장기등록임대도 적용◈ 부동산 매매업 관리 강화◈ 법인 거래 조사 강화- 법인대상 실거래 특별조사- 법인용 실거래 신고서식 도입, 모든 법인 거래에 자금조달계획서 제출 의무화
4.12.16 대책 및 공급대책 후속조치 추진
◈ 주택시장 안정화방안(12.16대책) 후속조치- 분양가상한제 및 12.16대책 관련 5개 법률 신속 개정◈ 수도권 주택공급 기반강화방안(5.6) 후속조치- 공공참여 가로주택정비사업 1차공모 사업지구 선정 및 2차 사업지 공모 착수(8월)- 공공재개발 시범사업 공모(9월)- 준공업지역 민관합동사업 공모(9월)- 오피스·상가 주거 용도변경사업 시범사업 선정(10월)

한편 정부는 차주 상환능력에 대한 정확한 평가와 선진화된 여신심사 관행을 정착시키기 위해 2018년 1월부터 투기지역, 투기과열지구, 수도권 등을 대상으로 신 DTI(총부채상환비율, Debt to Income) 시행하였으며, 2018년 하반기부터 DSR(총부채원리금상환비율, Debt to service ratio)를 실시하였습니다. 또한 가계부채 관리를 위해 2024년 2월 1단계, 2024년 9월 2단계 스트레스 DSR 제도를 도입하였으며 2025년 7월 1일 3단계 스트레스 DSR 제도가 시행되었습니다. 2025년 6월 27일 국토교통부와 금융위원회는 최근 수도권 지역 부동산 시장 상황 등과 맞물려 주담대를 중심으로 한 가계대출 증가 규모 확대에 우려를 표하며, '긴급 가계부채 점검회의'를 개최하였고, 금융 전체 가계대출(정책대출 제외) 총량 목표를 올해 하반기부터 계획 대비 50% 수준으로 감축한다고 발표하였습니다. 상세 내용으로 일반은행의 주택담보대출 한도 제한 조치(수도권, 규제 지역 6억 한도), 실거주 목적 외 추가 주택 구입 규제 강화, 신용대출 한도 제한 등이 포함되며 수도권, 규제지역 생애 최초 주택 구입 목적 주담대 LTV 80% → 70%로 강화, 전입 의무 부과(디딤돌, 보금자리론 동일 시행), 전세대출 비율 90% → 80% 로 축소하여 금융회사들의 여신심사 강화를 유도하는 등의 내용을 담고 있습니다. 한편 2025년 10월 15일 정부는 '긴급 가계부채 점검회의'를 개최하고 부동산 규제 지역을 확대하고 대출을 제한하는 내용을 담은 부동산 대책을 발표하였습니다. 규제 지역으로 추가된 지역에서는 주택담보대출비율(LTV, 집값 대비 대출액 비율)이 70%에서 40%로 강화됩니다. 또 수도권과 규제 지역에서 주택을 구입할 때 받을 수 있는 대출금이 집값에 따라 최대 2억원까지로 제한되는 등 이전보다 더 강화된 대출 규제가 적용될 예정입니다.스트레스 DSR 도입, 가계부채 관리 강화 방안, 전세대출 보증 축소 등으로 은행업의 대출 성장 위축 및 이자 수익 저하로 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있어 향후 규제 시행 및 파급 효과에 대한 모니터링이 필요할 것으로 보입니다.
- 금융투자업 부문의 사업위험2016년 도입된 NCR 개선 방안과 레버리지비율 규제에 따라 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대될 수도 있는 반면, 영업활동에 제약이 따를 가능성도 존재합니다. 따라서 투자자께서는 이와 같은 제도변화의 내용 그로 인해 파생되는 금융투자업계에 미치는 영향을 충분히 숙지하고 투자에 임하시기를 바랍니다.영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화 한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 금융감독 당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율 하는 자기자본규제 기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 기존 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을 발표했습니다. NCR개선방안은 자기자본 1조원 이상인 증권사를 대상으로 2015년 동안 시범 실시하였고, 2016년에 전면 실시되었으며, NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[ NCR 개선방안 주요 내용 ]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비(영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준 도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용순자본 인정범위 및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년 이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

출처: 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비 주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.2014년 11월 개정된 증권사 NCR(영업용순자본비율) 제도에 따르면, 증권사의 자기자본 규모가 클수록 NCR이 높게 나타나 대형증권사를 중심으로 투자여력이 확대될 전망이나, 자본시장 침체에 따른 투자처 부재로 투자여력 확대효과가 자본 활용도 제고로 이어지기까지 시일이 소요될 것으로 예상되며, 중소형사의 경우 비주력 및 사업성이 낮은 사업의 인가단위 반납이 필요할 수도 있을 것으로 보입니다.NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 일정규모 이상의 금융투자회사의 경우 분모인 법정 필요자기자본이 고정되기 때문입니다.

[국내 주요 증권사 연결 기준 순자본비율]

(단위 : 백만원, %)

회사명
2025년 상반기말
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말

영업용순자본
총위험액
필요유지자기자본
순자본비율
순자본비율
순자본비율
순자본비율
순자본비율

미래에셋증권
9,994,101
6,042,307
134,925
2,929
2,857.78
2,142.36
1,871.08
2,133.43

NH투자증권
7,060,584
4,804,208
130,725
1,726
1,548.65
2,036.94
1,852.24
2,076.74

한국투자증권
10,227,276
6,223,402
135,625
2,952
2,521.12
2,105.66
2,038.20
2,365.89

삼성증권
5,312,769
3,122,287
130,725
1,676
1,479.28
1,357.94
1440.80
1,207.58

KB증권
5,446,794
3,006,340
134,925
1,809
1,654.45
1,582.09
1,414.74
1,422.34

평균
7,608,305
4,639,709
133,385
2,218
2,012.26
1,845.00
1,686.50
1,841.20

출처: 금융감독원 금융통계시스템주) 순자본비율(%)=(영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본×100

위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다.이러한 정책의 시행은 금융투자회사로 하여금 체계적인 리스크 관리시스템의 구축과 자산건전성을 강화할 수 있는 계기가 될 수 있는 한편, 금융투자산업의 대형화와 특화라는 구조재편을 촉진할 것입니다. 전문화와 특화에 실패한 중소형 증권사에게 부정적인 영향이 불가피할 것이므로, 투자자께서는 NCR 개선방안과 레버리지비율 도입이 금융투자업에 미칠 영향에 대해 인지하시고, 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

- 여신전문금융업 부분의 사업위험

여신전문금융회사는 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,동법 시행령, 동법 시행규칙여신전문금융업감독규정,동 시행세칙 등
(가) 회사채 발행한도 : 자기자본 10배(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 100% 이내(라) 조정자기자본비율 : 7% 이상(마) 원화유동성비율 : 100% 이상(바) 가계대출 관련 채권 비율 : 보유 채권의 50% 이내

최근 개정된 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을강조하고 있습니다. 이는 여전사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여전사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.또한, 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우,㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우,㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우금융감독위원회로부터 경영개선명령을 받게 되며 경영개선명령 이행에 필요한 조치 중 하나로 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지 명령을 받을 수 있습니다.향후 여전업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화는 지속될 것으로 예상되므로 기준 및 규제 내용의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편 정부는 코로나19 사태로 인해 국제 동향 및 국내 금융권의 실물경제 지원 역량 강화 필요성 등을 감안하여 '필요한 규제'에 한해 '필요한 수준'으로 '한시적 유예'를 적용하고, '원상회복에 충분한 유예기간'을 부여한 금융규제 유연화 방안을 발표하였습니다.

[금융규제 유연화 주요 방안]

주요 방안
세부방안
적용 기한

자본규제
증안펀드 출자 자본부담 경감
증안펀드 출자 금융회사의 자본적립 부담 경감
-

바젤Ⅲ 최종안 조기 시행
[바젤Ⅲ최종안] 중 신용리스크 산출방법 개편안을'20.2분기부터 시행
-

증권사 NCR 규제 한시적 완화
신규취급한 기업 대출채권에 대해 만기(최대2년)까지 위험값 산정기준 한시적 완화

지주 자회사간 신용공여한도한시적 완화
자회사의 다른 자회사에 대한 신용공여한도를(자기자본) 10%에서 20% 한시적 확대

유동성 규제
유동성커버리지비율
외화LCR : 80% → 70%통합LCR : 100% → 85%
~'20.9월

예대율 규제
5%p 이내 예대율 위반에 대해 제재 면제
'20.6월

영업규제 등
만기연장 대출 건전성분류 유지
기존 자산건전성 분류 기준 유지 및 미수이자 회계상 이자수익으로 인식 가능
-

카드사 레버리지 한도 확대
레버리지 한도 6배 → 8배 한도 확대
-

저축은행 영업구역내 의무여신비율한시적 적용 유예
영업구역내 의무여신비율 5%p 이내 위반에 비조치의견서 발급
~'21.6월

출처 : 금융감독원 보도자료 - 금융규제 유연화 주요 방안_2020.04.20]

다. 글로벌 금융환경의 변화에 따른 위험

국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직·간접적으로 영향을 받고 있습니다.
당사를 비롯한 당사 자회사들은 금융시장의 변화에 의해 큰 영향을 받고 있으며, 금리, 환율, 주가지수, 기타 시장 요인 등 외부환경요소의 변동성 확대는 당사의 사업 영위에 영향
을 미칠 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

국내 경제는 수출과 수입의 비중이 GDP의 100%가 넘는 대외의존도가 높은 구조이며, 자본시장 역시 대외에 전면 개방되어 있습니다. 이에 따라 국내 실물경제는 글로벌 경제 변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 실물경제의 영향을 받는 금융산업 역시 대외 변수에 큰 영향을 받고 있습니다.2019년 미중 무역분쟁에 따른 투자 및 소비 침체 등 대내외적 금융환경 변동성 확대 가능성이 상존하는 가운데 한국은행은 2019년 7월 및 10월 금통위에서 각각 기준금리를 0.25%p. 인하하였으며, 2019년 미국 FOMC는 7월, 9월,10월 총 3차례의 기준금리 인하를 단행하여 1.50%~1.75%로 기준금리가 하락 조정하였습니다.2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국,유럽 등 전세계적으로 확산되면서 장기화될 조짐이 보이자 미국 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%p를 인하한 것에 이어, 3월 15일에도 0.00%~0.25%로 1%p를 인하하는 등 한달 새 1.5%p의 금리인하를 단행하였습니다. 이에 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 연 0.75%로 0.5%p 인하하였고, 5월 28일 추가로 0.25%p 인하하면서 0.5%의 최저 기준금리로 조정하였습니다.한편, 2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다.2022년 초 발발한 러시아-우크라이나 전쟁으로 에너지, 곡물 등 원자재 가격이 전반적으로 상승하며 글로벌 인플레이션이 심화되었습니다. 전쟁 발발 이후 2022년 3월경 국제유가는 배럴당 130달러 수준까지 상승하기도 하는 등 물가 상승 압력이 심화되는 모습을 보였습니다
. 이에 2022년 6월 미국의 CPI 상승률은 9.1%까지 오르며 1981년 11월 이후 최고치를 기록하였습니다. 이에 미 연준의 파월 의장은 미국의 기록적인 물가상승률에 대응하기 위해 2022년 지속적인 금리 인상을 단행하였으며, 2023년에는 2월 0.25%p, 3월 0.25%p, 5월 0.25%p 연속인상하며 3차례 연속 베이비스텝을 단행하였습니다. 2023년 6월 FOMC에서 금리를 동결, 2023년 7월 FOMC에서 0.25%p 추가 인상 하였고, 연준의 추가 금리인상 시사에도 불구하고, 고용.물가 둔화, 국채금리 급등으로 인한 추가 긴축 필요성이 약화됨에 따라 2023년 9월, 11월, 12월에 이어 2024년 2월, 3월, 5월, 6월, 8월 FOMC에서도 8회 연속 기준금리를 동결하였습니다. 하지만 2024년 9월 FOMC에서는 30개월만의 통화정책 전환을 결정하며, 빅컷(기준금리 0.5% 포인트 인하)를 단행하였습니다. 이는 인플레이션이 지난 2년간 완화되었음에도 불구하고 2%를 지속적으로 상회하고 있는 반면, 노동 시장은 확연하게 냉각됨에 따라 고용 및 물가 안정 목표 달성을 위한 결정이라고 발표하였습니다. 2024년 11월, 12월 FOMC에서 각 0.25%p를 인하했지만 재정정책 불확실성 및 인플레이션 우려는 여전히 제기되었습니다. 이에 따라 연준은 인플레이션 추이, 정부정책 변화 등을 지켜보며 2025년 1월 30일 FOMC에서 금리를 동결을 하였습니다. 2025년 3월 FOMC에서도 연준은 기준금리를 동결하며 경제 활동은 견조하지만 인플레이션에 대한 우려는 여전히 지속되고 있으며, 경제 전망에 대한 불확실성이 증대되었다고 설명하였습니다. 2025년 5월 FOMC에서도 연준은 경제 전망에 대한 불확실성이 더욱 증대되어 기준금리를 동결하였으며, 현재의 통화정책이 다소 긴축적인 수준에 있다는 평가를 내놓았습니다. 2025년 6월 회의에서 FOMC는 최근 관세 인상이 장기적으로 물가 상승 요인으로 작용할 수 있다고 보며 인플레이션의 상방 리스크가 확대되었다고 진단하는 한편, 고용시장 둔화에 따른 실업률 상승 가능성도 주요 하방 리스크로 지적하였습니다. 이후 2025년 8월 잭슨홀 미팅에서 파월 연준 의장은 고용 둔화의 위험을 강조하며 9월 금리 인하 가능성을 시사하였으며, 9월 FOMC 회의에서 노동시장 하방 위험이 현실화되는 조짐이 관찰됨에 따라 기준금리 25bp 인하를 결정하였습니다. 이에 따라 현재 미국 기준금리는 4.00%~4.25%에 형성되어 있습니다.국내의 경우 2021년 6월 한국은행 총재의 기준금리 인상 발언이 시작되었으며, 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p 인상을 결정하였습니다. 2021년 10월 소비자물가상승률이 3.2%를 기록하며 점차 물가상승률이 높아졌으며, 이에 따라 한국은행의 기준금리 인상기조가 계속되었습니다. 하지만 2022년 7월 소비자물가상승률이 6.3%를 기록하는 등 물가는 계속 상승하는 모습을 보였습니다. 한국은행은 인플레이션 억제를 위해 2022년 7월, 10월 및 2023년 1월에 금리 인상을 단행한 후 2023년 2월부터 2024년 8월까지 금통위에서도 기준금리를 동결하였으나, 최근 국내 부동산과 가계대출 리스크가 확대되면서 신중한 움직임이 필요하다고 분석하며 2024년 10월과 11월에 기준금리를 각 0.25%p씩 인하하였습니다. 이후 진행한 2025년 2월 금통위에서는 기준금리 0.25%p 인하를 단행하였으며 4월 금통위에서는 동결을 발표하였습니다. 이후 진행한 5월 금통위에서 한국은행은 기준금리 0.25%p 인하를 발표하였습니다. 가장 최근에 진행한 7월 및 8월 금통위에서는 한국은행이 금리 동결을 발표하여 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 한국의 기준금리는 2.50%를 기록하고 있으며, 향후 금리변동에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

한편, 2025년 10월 발표된 국제통화기금(IMF)의 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면 2025년 세계경제는 2025년 7월 전망치(+3.0%) 대비 0.2%p 상향조정된 +3.2%를 기록할 것으로 전망됩니다. IMF는
미국의 관세 인하, 유예에 따른 불확실성 완화, 재고 고정,무역결로 재편 등을 통해 보여진 경제주체들의 양호한 적응력, 달러 약세 등
을 고려하여 세계경제전망을 상향 조정하였습니다. 국가별 2025년 전망을 살펴보면, 미국의 경제성장률 전망은 직전 보고서 대비 0.1%p 상향조정(2.0%)되었고, 유로존의 경우 0.2%p 상향조정(1.2%)되었습니다. 전체 선진국의 2025년 경제성장률 전망은 직전 전망치 대비 0.1%p 상향 조정된 1.6%, 신흥개도국의 경우 직전 전망치 대비 0.1%p 상향 조정된 4.2%로 전망했습니다. 한국의 2025년 경제성장률 전망은 직전 전망치(+0.8%) 대비 0.1%p 상향 조정된 0.9%로 예상되었습니다.

[IMF 주요 국가 경제성장률 전망]

(단위 : %, %p)

구분
2024년
2025년(E)
2026년(E)

'25년 7월
'25년 10월
조정폭
'25년 7월
'25년 10월
조정폭

전망(A)
전망(B)
(B-A)
전망(C)
전망(D)
(D-C)

세계
3.3
3.0
3.2
0.2
3.1
3.1
-

선진국
1.8
1.5
1.6
0.1
1.6
1.6
-

미국
2.8
1.9
2.0
0.1
2.0
2.1
0.1

유로존
0.9
1.0
1.2
0.2
1.2
1.1
-0.1

일본
0.2
0.7
1.1
0.4
0.5
0.6
0.1

영국
1.1
1.2
1.3
0.1
1.4
1.3
-0.1

캐나다
1.6
1.6
1.2
-0.4
1.9
1.5
-0.4

한국
2.0
0.8
0.9
0.1
1.8
1.8
-

신흥개도국
4.3
4.1
4.2
0.1
4.0
4.0
-

러시아
4.3
0.9
0.6
-0.3
1.0
1.0
-

중국
5.0
4.8
4.8
-
4.2
4.2
-

인도
6.5
6.4
6.6
0.2
6.4
6.2
-0.2

출처 : IMF, World Economic Outlook (2025.10)

2025년 현재 우크라이나-러시아 전쟁 및 미국, 중국 등 글로벌 주요국들의 보호무역기조 강화 등으로 인해 중장기적으로는 세계 경기의 저성장 기조가 이어질 수 있다고예상됩니다. 향후, 세계 경제성장률 둔화 시 혹은 탈석유 및 에너지 전환이 가속화 될경우에도 석유 수요는 감소할 수 있으며 당사가 영위하는 정유, 석유화학, 윤활사업의 매출과 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

한국은행은 2025년 8월 '경제전망보고서'를 통해 세계경제 성장률이 2024년 3.3%에서 2025년 2.8%로 다소 하락할 것으로 전망하였지만, 이는 미국과 주요국간 관세협상 합의로 불확실성이 다소 완화되었으나 관세 영향이 점차 가시화되며 성장세는 완만히 둔화될 전망을 반영한 것으로, 5월 전망치와 비교하면 0.1%p 상향된 수치입니다.

[한국은행 세계 경제 전망]

(단위: %)

구분
2024년
2025년
2026년 (E)

상반기 주2)
하반기 (E)
연간 (E)
상반기
하반기
연간

세계경제 주3)
3.3
3.2
2.5
2.8[2.7]
2.6
2.9
2.7[2.7]

미국
2.8
2.0
1.3
1.7[1.6]
1.6
2.1
1.9[1.9]

유로
0.9
1.3
1.0
1.1[0.9]
0.9
1.4
1.1[1.2]

중국
5.0
5.3
4.2
4.7[4.2]
4.0
4.1
4.1[4.0]

세계교역 주3)
3.8
3.7
1.5
2.6[2.4]
1.6
3.2
2.4[2.5]

국제유가 주4)
80
71
65
68[69]
62
63
63[65]

주1) [ ] 내는 25.5월 전망치주2) 세계경제, 세계교역은 전망치주3) 전년동기대비주4) 브렌트유 기준, ＄/배럴, 기간평균 기준자료 : 한국은행(경제전망보고서, 2025.08)

지표별로 살펴보면 주요 전망은 민간소비의 경우 회복 흐름을 이어가겠으나 가계의 원리금 상환부담 증대, 대외 여건의 불확실성 등으로 회복 속도가 당초 예상보다 완만할 것으로 전망하고 있습니다. 설비투자는 글로벌 제조업경기 개선 지연 등으로 금년중 부진한 흐름을 이어가다가 내년중 회복세를 보일 것으로 예상됩니다. 지식재상생산물투자는 신성장 부문에 대한 연구개발 투자 확대로 증가세를 지속할 전망입니다. 건설투자는 신규착공 감소, 정부 SOC 예산 축소 등으로 부진할 것으로 예상되며 재화수출은 당분간 더딘 회복 흐름을 보이겠으나 연말로 갈수록 IT를 중심으로 개선세가 확대될 전망입니다.국내 GDP 성장률은 최근 국내외 상황을 고려하였을 때 2024년 2.0%에서 2025년 0.9%로 하락할 것으로 전망하였습니다. 부문 별로는 민간 소비는 회복 흐름을 이어가겠으나, 가계의 원리금 상환부담 증대, 대외 여건의 불확실성 등으로 회복세가 당초 예상보다 완만할 것으로 전망되며, 설비투자는 상반기 회복세를 보였으나 하반기 전망치는 0.3%로 개선이 지연될 것으로 예상됩니다.

[한국은행 국내 경제 전망]

(단위: %)

구분
2024년
2025년
2026년 (E)

상반기 주1)
하반기 (E)
연간 (E) 주2)
상반기
하반기
연간 주2)

GDP 성장률 주3)
2.0
0.2
1.6
0.9[+0.1]
2.0
1.3
1.6[-]

민간소비
1.1
0.7
2
1.4[+0.3]
2.2
1.1
1.6[-]

건설투자
-3.3
-12.4
-4.3
-8.3[-2.2]
4.4
3.2
3.8[+1.0]

설비투자
1.7
4.8
0.3
2.5[+0.7]
0.9
1.2
1.0[-]

지식재산생산물투자
1.2
1.3
4.3
2.9[-0.3]
3.5
1.6
2.5[-]

재화수출
6.4
1.6
3.3
2.5[+2.6]
0.4
-0.7
-0.1[-0.8]

재화수입
1.3
1.8
1.7
1.8[+1.6]
1.7
0.3
1.0[-0.5]

자료 :
한국은행(경제전망보고서, 2025.08)

국내외 거시경제의 종합적인 공통 요소는 경기성장 둔화 지속이 전망되는 점입니다. 금융투자회사의 수익성은 전반적인 경제 상황의 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 증시 불확실성이 확대되거나 증시가 크게 하락할 위험이 있습니다. 현재 국내외 금융시장에 내재된 불확실성과 증시 변동에 따라 국내 자본시장은 외국인 자금 이탈, 거래대금 감소 및 수익성을 저해할 수 있는 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 여러분들께서는 투자 의사결정에 있어 이 점 참고하시기 바랍니다.

라. 금융산업 구조 재편에 따른 경쟁심화 위험
금융회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진
하고 있으며, 이에 따라
금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상
됩니다. 이러한 경쟁심화는 향후
당사와 같은 금융지주회사의 수익성 악화로 연결
될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다.농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. 또한 2013년 6월말 (구)우리금융지주 민영화 방안이 발표되어, 광주은행, 경남은행, NH투자증권(舊우리투자증권), DGB생명보험(舊우리아비바생명) 등이 분리 매각 되고 우리금융지주는 우리은행에 흡수합병되었습니다. 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전합병하였고 2016년 12월 29일 미래에셋증권과 대우증권이 합병하였습니다. 당사의 경우 2014년 11월 금융지주회사를 해체했지만 2019년 1월 11일 재출범하였으며, 비은행부문을 강화하기 위해 인수합병을 추진 중에 있습니다.2019년말 신한금융지주는 계열사인 신한생명과 오렌지라이프생명을 통합하였으며 2020년 4월 JB금융지주는 자회사인 광주은행의 해외 진출을 통한 사업기반 확대를 위해 베트남 모건스탠리게이트웨이 증권회사(MSGS)를 인수하였습니다. (주)DGB금융지주는 2021년 4월 2일 그룹 중기 경영전략에 따른 사업 포트폴리오 강화의 일환으로 중소기업창업투자를 주요사업으로 하는 수림창업투자(주)의 지분 100%를 인수하여 자회사로 편입하였습니다.이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있습니다.

마. 이중레버리지 비율 상승에 따른 위험
이중레버리지 비율이란 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다.
감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2025년 상반기말 기준 115.98%이며, 이는 금융지주회사의 자금조달 확대 및 조달비용 절감 등 재무적 역할이 강화되고 있음을 의미합니다. 하지만 핵심 자회사의 배당에 크게 의존하고 있는 금융지주회사의 자본구조 등을 감안할 때,
향후 금융시장의 불확실성 및 정부 규제 강화 기조가 확대됨에 따라 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

이중레버리지 비율이란, 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다. 감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2025년 상반기말 기준 115.98%입니다. 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과하는 금융지주회사는 경영실태조사 및 신용평가 등에서 불이익을 당할 수 있으니 지속적인 모니터링이 필요합니다. 당사의 경우 2025년 상반기 기준 이중레버리지 비율은 127.70%로 금융당국의 권고 수준을 소폭 하회하며 금융당국의 권고 수준을 준수하고 있습니다.

[국내 금융지주회사 이중레버리지 비율 추이]

(단위 : %)

구분
2025년 상반기말
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

BNK금융지주
127.70
125.31
125.36
123.87
125.18
118.76
118.69

KB금융지주
104.09
107.52
106.69
110.36
118.78
126.37
125.96

신한금융지주
110.91
116.23
117.72
115.20
114.94
119.61
129.00

하나금융지주
123.77
120.52
123.89
125.04
124.77
126.49
125.49

우리금융지주
99.36
100.22
98.62
97.81
102.22
102.46
98.84

농협금융지주
117.24
116.58
118.95
121.03
119.29
117.47
117.53

JB금융지주
113.63
109.11
110.38
109.44
116.67
115.91
114.75

한국투자금융지주
123.22
127.77
129.49
129.00
128.80
126.25
126.85

메리츠금융지주
119.28
117.75
122.38
110.72
112.49
121.04
125.29

iM금융지주
120.58
114.84
116.23
113.22
112.57
117.38
120.70

평균
115.98
115.59
116.97
115.57
117.57
119.17
120.31

주) 금융지주회사 이중레버리지비율 = (자회사에 대한 출자총액 / 자본총계) * 100 (별도 대차대조표 기준)출처: 금융감독원 금융통계정보시스템

은행지주회사는 증권 및 보험, 신용카드, 캐피탈 등 비은행 업무확대와 이를 활용한 자산성장을 도모하고 있으며, 최근에는 해외시장을 중심으로 한 M&A를 강화하는 추세입니다. 비은행계지주회사 또한 증권자회사를 통한 주력 업무 확대뿐만 아니라 인터넷전문은행이나 저축은행 등 예대업무를 확대하는 경향이 두드러지고 있습니다. 이는 업무 다각화와 자회사를 통한 성장에 필요한 자본력 제공이나 유동성 공급, 지급보증 등 지주회사 및 자회사 간 재무적 역할분담이 확대되고 있음을 의미합니다.한편 금융지주회사의 재무적 역할이 장기적으로 안정화되기 위해서는 금융시장의 불확실성 및 업종별 규율체계, 금융지주회사의 수익구조 균형 등을 종합적으로 고려하여 이중레버리지 비율을 관리해 나갈 필요가 있습니다. 국내 금융지주회사의 경우 주력 자회사에 의한 수익의존도가 높은 구조임을 감안할 때, 주력 자회사의 경영성과가 금융지주회사의 장기적 재무안정성에 미치는 영향이 상대적으로 클 수 있습니다.그러므로 주력 자회사의 경영성과 변화에 따른 그룹 차원의 완충력 변화를 최소화할 수 있도록 주력 자회사에 대한 전체 그룹의 수익의존도 등을 감안해 지주회사의 자본확충 여력을 모니터링 할 필요가 있습니다.살펴본 바와 같이 당사와 같은 금융지주회사는 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 개인정보와 관련된 위험
금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다. 이에 따라
정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)]

1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화- 금융거래시 주민번호 노출 최소화- 정보제공 동의서 양식 전면 개편- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립- CEO 등의 책임 강화- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화- 사후적 제재 대폭 강화3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응- 기존 전산보안 대책 대폭 보강- 정보보안 관련 점검·관리 강화- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단- 대응체계 구축

출처: 금융감독원 보도자료

한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다. (2014년 11월 29일 시행)고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다.이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 추후 적용되는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받을 것으로 예상되며, 이 경우 당사 수익에 영향을 줄 수 있을 것으로 예상됩니다.

[「금융지주회사법」개정내용]

제48조의2(고객정보의 제공 및 관리)① 금융지주회사등은 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조제1항 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조·제33조에도 불구하고 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 "금융거래정보"라 한다) 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제1항에 따른 대통령령으로 정하는 개인신용정보(이하 "개인신용정보"라 한다)를 다음 각 호의 사항에 관하여 금융위원회가 정하는 방법과 절차(이하 "고객정보제공절차"라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 제공할 수 있는 정보의 범위

2. 고객정보의 암호화 등 처리방법

3. 고객정보의 분리 보관

4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적

5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제

6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항

② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 "증권총액정보등"이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 예탁한 금전의 총액

2. 예탁한 증권의 총액

3. 예탁한 증권의 종류별 총액

4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보

③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보·개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 "고객정보"라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제7항을 적용하지 아니한다. <개정 2009.7.31.>

④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2014.5.28.>

⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2014.5.28.>

⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 "고객정보관리인"이라 한다)로 선임하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다. <개정 2008.2.29., 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다. <신설 2009.7.31., 2014.5.28.>

출처 : 법제처

[「금융지주회사법 시행령」개정내용]

제27조의2(고객정보의 제공 및 관리)① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 "신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리"란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014.11.24.>

1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제

2. 업무 및 재산상태에 대한 검사

3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발

4. 성과관리

5. 위탁업무 수행

② 법 제48조의2제1항제6호에서 "대통령령으로 정하는 사항"이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항

2. 고객정보의 제공·이용에 대한 점검에 관한 사항

③ 법 제48조의2제4항에 따라 고객에게 통지하여야 하는 정보의 종류는 다음 각 호와 같다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보를 제공하는 자

2. 고객정보를 제공받는 자

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보의 제공항목

④ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 연 1회 이상 하여야 한다. <신설 2014.11.24.>

⑤ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 "정보취급방침"이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. <개정 2010.1.18., 2014.11.24.>

1. 제공되는 고객정보의 종류

2. 고객정보의 제공처

3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침

4. 고객정보 제공의 법적근거

5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항

⑥금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점·지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑦금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부·설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑧제6항 및 제7항의 정보취급방침의 통지와 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 우편·전자우편 등의 방법으로 할 수 있다. <개정 2014.11.24.>

⑨금융위원회는 제5항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다. <개정 2008.2.29., 2014.11.24.>

⑩ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다. <신설 2010.1.18., 2014.11.24.>

출처 : 법제처

[「금융지주회사법 감독규정」개정내용]

제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29＞)① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차"란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29)

1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것

2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것

3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것

4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용기간 이내에서 이용되도록 할 것

5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 다음 각목의 어느 하나에 경우에는 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받아 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다.

가. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우

나. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우

다. 그 밖의 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우

6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것

7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것

가. 요청·제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부

나. 요청·제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부

다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부

8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공·이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 금융감독원장에게 보고할 것

9. 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 제5호다목에 따라 승인 받은 정보에 대해 이용기간의 적정성을 매월 점검할 것

② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 채무증권의 종류별 총액

2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액

3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수

③ 법 제48조의2제5항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 고객정보의 제공목적

2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항

3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류

4. 고객정보를 제공·열람하는 금융지주회사등의 상호

5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차

6. 고객정보에 대한 보안대책

7. 고객정보관리인의 권한 및 임무

8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차

9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법

10. 고객정보 제공내역의 통지방법

11. 영업양도·분할·합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제6항에 따른 의무의 이행방법

④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성·운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29)

⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제·개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제·개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다.(개정 2007. 12. 13, 제4항에서 이동 2014. 11. 29)

⑥ 영 제27조의2제1항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제5항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 금융지주회사등의 상호 및 업종

2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보에 대한 보안대책

5. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단

출처 : 법제처

당사 및 당사의 자회사는 개인정보접근에 대한 내부통제절차 및 개인정보 보안강화를 위해 시스템 접근 계정의 생성부터 회수까지 총체적으로 통합관리 및 다양한 시스템들의 보안 취약점을 진단하고 개선하는 활동을 수행하고 있으며, 업무적으로 개인정보를 수탁하여 처리하는 업체에 대한 개인정보 관리실태에 대한 점검을 강화하고 있습니다.또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다.그러나 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다. 이 점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

사. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화
시키고 있습니다. 이에 따라 정부는 2015년 5월 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다. 또한,

2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시
했습니다. 2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 추진하는 등 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있습니다. 또한, 금융위원회는 2019년 1월, 핀테크 활성화의 골든타임이라는 인식하에 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 이러한 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다. 2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다. 이러한
핀테크 산업의 등장으로 기존 은행들은 해당 기술을 활용한 새로운 금융서비스를 제공 할 수 있는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경 속에서 지나친 경쟁에 따른 수익성 악화에 직면할 수 있으므로
이 점 투자에 유의하여 주시기 바랍니다.

핀테크란 금융(Financial)과 기술(Technology)의 합성어로, 금융과 정보통신기술(IT)의 결합을 통해 각종 금융 서비스를 제공하는 새로운 산업을 말합니다. 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있는 핀테크의 발전에 따라 정부는 여러 정책을 추진해왔습니다.금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하며 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.

[국민편익 향상과 금융산업 경쟁력 강화를 위한「핀테크산업활성화 방안」(2015.05)]

구 분
세부 과제 내용

핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진

1. 핀테크 기업 진입규제 완화

선불업, PG, 결제대금예치업의 최소 자본금 기준 인하(예 : 1억원)

2. 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화

전자금융업, 금융전산업, 최근의 경향을 반영한 신사업 부문 등을 금융회사가 출자 가능한 사업 범위로 설정

(예) 금융 관련 소프트웨어 개발·제공, 금융 데이터 분석 등

3. 핀테크 기업의 자금조달 지원

1) 정책금융기관 등을 통해 기존 및 신규 핀테크 기업에 대한 자금조달 지원 활성화

- 산업은행, 기업은행은 '15년중 2천억원(각 1천억원)의 대출 및 직접투자 실행2) 핀테크 기업 지원에 적극적인 우수 영업점*에 대한 인센티브 제공 및 핀테크 기업에 대한 보증 우대 지원

- (산업은행) 핀테크기업 여신 취급시 내부평가상 우대제도 시행

- (기술보증기금) 보증료 감면(1.3→1.0%), 보증비율 우대(85→90%) 등

4. 핀테크 기술 활용 제약요인 해소

전자금융거래법상 예외 조항 신설을 통해 책임부담을 원하는 핀테크 기업도 금융사고에 대한 공동책임자가 될 수 있도록 허용

국민 체감형 서비스 본격화

1. 온라인 등을 통한 실명확인 허용

비대면확인 방식을 허용하되, 복수(2개 이상)의 방식을 적용토록 함으로써 금융사기 등 부작용 방지(예) 신분증 사본 제출, 영상통화, 현금카드 등 전달시 확인, 기존계좌 활용 등

2. 크라우드 펀딩 제도 도입

창업기업이 온라인을 통해 다수의 투자자로부터 사업 자금을 조달할 수 있는 크라우드펀딩을 제도화하는 법안이 국회 통과예정

- 자본시장법 개정안('13.6.12, 국회 제출→ '15.4.30, 정무위 전체회의 통과)

3. 인터넷 전문은행 도입

점포없이 영업하는 인터넷전문은행을 새로이 도입함으로써, 이용자 편의 제고 및 금융산업 내 경쟁을 촉진

- 인터넷전문은행 도입방안 발표('15.6월 예정)

4. 온라인 보험 판매채널 활성화

온라인 가입규제를 지속적으로 발굴 및 개선하여 다양한 보험상품의 비교, 검색, 가입이 가능한 온라인 판매채널(보험슈퍼마켓 등)의 출현 및 활성화를 지원

핀테크 인프라 인프라 구축

1. 핀테크 생태계 활성화

핀테크 지원센터 활성화 및 핀테크 지원협의체 운영 내실화 등을 통해 핀테크 산업의 지속적 발전을 위한 기반 마련

- (현행) 13개 금융기관 참여 → (개선) 각 금융협회 회원사, 예탁원, 거래소까지 확대

- 민간 의견 수렴 창구 역할을 통해 핀테크 활성화를 저해하는 각종 규제 발굴

2. 민간 중심의 확고한 자율보안체계 구축

규제체계를 사후점검 및 책임강화 방식으로 전환하고, 금융회사의 자율적 보안체계 확립 유도

3. 빅데이터를 활용한 IT·금융 융합 지원

통합신용정보집중기관을 통한 비식별화된 금융권 빅데이터 제공 및 금융권 빅데이터 개인정보 보호가이드라인 마련

출처 : 금융위원회 보도자료

또한, 11개 세부과제의 일환으로 금융기관의 핀테크 기업 출자가 활성화될 수 있도록, 관련 법령을 사전에 적극적으로 유권해석하여 출자를 허용하기로 하였습니다. 현재 금융관련법상 금융기관은 금융업 또는 금융기관의 업무 수행과 관련 있는 회사 등에 대해서만 출자·지배만 가능하였으나, 금융위는 금융기관의 핀테크기업 출자 범위의 불명확성을 해소하기 위해 사전적, 적극적인 유권해석을 한다고 밝혔습니다.유권해석 범위는 다음과 같습니다.

구 분
핀테크 업무 범위

전자금융거래법
전자금융업 : 급결제대행(PG)사와 직·선불 전자지급수단 발행·관리 등전자금융보조업 : VAN과 정보시스템 운영 등

금융전산업
ⅰ) 자료를 처리, 전송하는 프로그램 제공·관리ⅱ) 전산시스템을 판매 또는 임대ⅲ) 자료를 중계·처리하는 부가통신 업무

신산업

ⅰ) 금융데이터 분석 - 신용정보 분석·개발, Big Data 개발

ⅱ) 금융소프트웨어 개발 - 금융모바일앱, 인터넷 뱅킹, 금융보안 등

ⅲ) 금융플랫폼 운영 - 회원제 증권정보제공

출처 : 금융위원회 보도자료

특히 금융위는 금산분리를 고려해 중소기업과 대기업을 구분해 기준을 적용하여, 중소기업의 경우 주된 업종이(평균매출액 등의 비중) 핀테크 업무라면 사업 진출이 가능토록 하였으며, 대기업은 핀테크 사업 부분이 전체 매출·자산의 75% 이상이면 가능하도록 하였습니다.그러나 4차 산업혁명 대응을 위해 금융회사들도 기술혁신을 통한 핀테크를 추진 중이나 금융회사 내부 운용(in-house)에는 한계가 있었고, 2015년 유권해석 및 법규개정 등에도 불구하고 여전히 금융회사의 핀테크 기업 출자에 대해 불명확성이 잔존했습니다. 이에 따라 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다.금융위원회는 2019년을 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립했습니다. 또한, 금융혁신지원특별법이 2019년 4월 1일 시행되었으며, 새롭고 혁신적인 혁신금융서비스에 대해서는 금융법상 인허가 및 영업행위 등 규제를 최대 4년간 적용 유예 또는 면제해주는 금융규제 샌드박스를 본격운영 중에 있으며, 금융인프라 혁신을 위한 오픈뱅킹, 마이데이터 산업 도입 등을 추진하고 있습니다.

[핀테크 활성화를 통한 금융혁신 추진전략]

구분
내용

1. 금융규제 샌드박스 적극 운영
- 전향적이고 적극적인 '금융규제 샌드박스' 운영- 금융회사 핵심업무 위탁 지정대리인 제도 운영 지속- 핀테크 지원예산(79억원)으로 테스트 비용 등 지원

2. 낡은 규제, 복합규제 과감한 혁신
- '핀테크 현장 금요미팅' 통한 상시적 규제 발굴- 법령상 규제, 그림자 규제 등 전면 혁신(200여건)- 근본적으로 진입규제 개편 검토(Small License)

3. 핀테크 분야 투자, 지원 확대
- 금융회사의 핀테크 기업 출자 규제, 절차 제약 해소- 혁신투자펀드 연계 확대, 핀테크랩 지원 내실화- 핀테크 인재양성 및 창업 청년 업무공간 지원 확대

4. 핀테크 신시장 개척
- 금융결제망 혁신적 개방 등 금융결제 인프라 혁신- 지급지시서비스업(PISP) 등 전자금융업 개편 추진- 빅데이터, 마이데이터 등을 위한 신용정보업 개정- P2P대출 법제화 추진

5. 글로벌 핀테크 영토 확장
- 금융분야 신남방정책, "핀테크 로드" 구축- Korea Fintech Week 2019 (5.23~5.25) 개최

6. 디지털 금융 보안, 보호 강화
- 디지털 금융 리스크 확대에 대응하는 금융보안- 빅데이터, 오픈 API 등 활성화에 따른 정보보호- 디지털 금융소비자 보호 강화

출처: 금융위원회 보도자료

2019년 12월 4일 금융위원회는 핀테크 분야 혁신을 활성화하기 위한 정책으로 금융혁신 가속화를 위한 핀테크 스케일업 추진전략」을 발표하였습니다. 핀테크 시장과 산업 생태계를 글로벌 수준으로 고도화시키겠다는 목표 하에 8개 분야 24개 핵심과제를 선별하여 집중 추진할 것임을 밝혔습니다. 주요 내용은 아래와 같습니다.

[핀테크 활성화를 위한 스케일업 추진전략]

핀테크스케일업추진전략

출처: 금융감독원 보도자료- '핀테크 스케일업 추진전략 발표'(2019.12.04))

국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9), 카카오톡 기반 송금.결제서비스 '뱅크월렛카카오'(`14.11) 및 비바리퍼블리카의 모바일 송금 서비스 토스(`15.2), 네이버의 네이버페이(`15.6)등 IT업체가 금융업에 진출하여 성공을 거둔 사례가 많습니다. 이에 발맞춰 국내 은행들도 IT업체와의 제휴 및 자체 개발 플랫폼을 통해 핀테크 사업에 진출하였습니다. 이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다.[국내 시중은행들의 핀테크 제휴 및 진출 사례]

은행
제휴업체
제휴서비스
업종 및 내용

KB국민
비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

모비틀
-
지역 밀착형 모바일 플랫폼: 아파트 관리비 절약, 앱 활용 MOU

코인플러그
-
신 외환비즈니스: 블록체인 활용 해외송금 거래

신한
라인
라인페이ATM, 환전출금서비스
결제: 일본 라인페이 고객이 국내 신한은행에서 원화 출금 가능

-
써니뱅크
모바일뱅킹: 국내 및 베트남 출시

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

우리
위비뱅크
-
모바일 신용대출

위비톡
-
모바일 메신저

위비클럽
-
위비톡 모임서비스

KEB하나
-
인테크 1QLab
핀테크 인프라: 사무실 입주 등 비즈니스 모델 지원

위닝아이
비접촉지문인식기술
본인인증: 스마트폰 카메라 활용 지문인식

센트비
블록체인 활용 해외송금
해외송금: 안전하고 간편한 송금시스템

원투씨엠
전자스탬프솔루션
지급결제: 지급결제 및 각종 마케팅 플랫폼

페이게이트
계좌기반 웹표준
금융서비스: 블록체인 활용 국내 송금/이체 가능

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

NH농협
코빗
비트코인
비트코인: 비트코인 거래소

웹케시
현금결제

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

IBK기업
비바리퍼블리카 / 핑거 펀다 / 엘리펀트
Toss / i-One직장인명함대출 / 펌뱅킹
간편결제/송금 신용대출: 모바일 간편결제/송금 서비스, 스크래핑 기술 활용 신용대출, 대출원리금출금이체 서비스

KTB솔루션 / 이리언스 / 코빗
스마트사인 / 생체기반 보안 / 블록체인
보안/인증: 실시간 벡터좌표 추출 비교방식 서명, 홍채 정보 기반 보안시스템, 블록체인 활용 금융서비스 개발 TFT

출처 : FNTIMES(2016.5.23), 연구성과실용화진흥원

[해외 은행들의 핀테크 기술을 활용한 금융 서비스 제공]

구 분
해외 은행 사례

영국
인터넷 전문은행을 설립한 바클레이즈는 전자 지갑 결제 서비스와 전화번호 기반 송금 서비스를 제공하는 핑잇(Ping It)이라는 금융앱을 출시하였으며, HSBC와 First Direct, Nationwide 등의 은행들은 핀테크 기업인 Zapp과 제휴하여, 간편 모바일 결제 서비스 도입

독일
피도르 은행은 IT 기술과 온라인 매체를 접목하여, 고객의 참여를 유도하는 ‘커뮤니티은행’이라는 혁신적인 개념을 도입

스페인
대형은행 BBVA는 핀테크 관련 기업들을 인수하고, 금융과 기술을 접목한 서비스를 제공하는 등 핀테크의 도입으로 다양한 변화 시도

미국
금융그룹 Capital One은 인터넷 전문은행 ING Direct를 인수하여, 핀테크를 활용한 온라인 은행 영업 중BNY멜론은행은 기술연구소에 약 20명을 고용해 빅데이터 관련 사업인 ‘디지털 펄스(Digital Pulse)’ 프로젝트 시행하는 등 기술개발 추진 중

출처 : 삼성경제연구소

[해외 기업들의 핀테크 진출 사례]

업종
기업
주요 내용

플랫폼
구글
전자지갑 '구글월렛'(`11), 이메일 기반 송금 등 출시영국 내 전자화폐 발행허가, 소액대출업체 '렌딩클럽'투자

애플
전자지갑 '패스북' 출시 및 아이폰5 이후 모델 기본 탑재NFC방식 카드결제인 '애플페이' 미국내 서비스 개시

SNS
페이스북
아일랜드 내 전자화폐 발행 승인 및 EU 내 효력 발생해외송금 기업인 '아지모(영)' 등과 제휴 추진

텐센트
지급결제서비스 '텐페이', MMF '리차이퉁' 출시중국 정부의 민영은행 시범사업자 선정(`14.3.)

통신서비스
버라이존
AT&T와 T모바일 공동으로 모바일 지급결제 시스템 '아이시스' 출시

검색
바이두
- 온라인 전용 MMF '바이파'출시(`13.10.)- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

전자상거래
알리바바
지급결제 '알리페이', 소액대출 '알리파이낸스', MMF '위어바오' 출시- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

이베이
자사 사이트 내 지급결제 서비스 '페이팔'출시자사 선불카드 'My Cash' 출시(`12)

아마존
'아마존페이먼트', '아마존월렛' 출시모바일 신용카드 결제 '아마존로컬 레지스터 출시'

출처 : 금융감독원, 삼성경제연구소

2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다.

[데이터 3법 개정사항]

데이터 3법 개정사항.jpg
데이터 3법 개정사항

출처: 금융감독원 보도자료, '데이터 3법 시행령 입법예고 주요사항'(2020.3.31)

이러한 핀테크 사업으로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다. 이런 상황에서 금융산업내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

아. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험
금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 증권신고서 작성기준일 현재까지 3개의 인터넷 전문은행을 인가하였습니다.
인터넷전문은행이 도입됨으로써 인터넷은행의 비용절감 효과와 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 경쟁의 심화로 기존 시중은행의 시장점유율, 가격경쟁력 및 수익성 저하 등이 발생할 수 있으니
투자자께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

인터넷전문은행(Internet Primary Bank)이란 소수의 영업점 또는 영업점 없이 업무의 대부분을 ATM, 인터넷 등 전자매체를 통해 영위하는 은행입니다. 인터넷전문은행은 기존 일반은행과는 고객과의 거래형태, 영업행태, 수익구조, 위험관리, 자본력 등에 있어서 차이가 있습니다.금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2016년 12월, 우리나라 1호 인터넷전문은행 (주)케이뱅크를 인가하며, 24년만에 은행을 신설 인가 하였습니다. 추가적으로 2017년 4월에는 (주)카카오뱅크를 최종 인가하며, 15년 11월 2개 인터넷전문은행 예비인가 이후, 약 1년 반 동안 진행된 인가 절차가 일단락되었습니다.금융위는 인터넷전문은행이 핀테크 혁신의 구심점으로서 새로운 서비스를 선도하며 금융상품의 지형을 확대하였고 인터넷전문은행 등장 이후 고객 유치를 위한 은행간 금리 경쟁 등이 활발해졌으나, 아직 은행업의 경쟁이 충분하지 않은 것으로 평가하였습니다. 이에 따라 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁도를 제고하기 위해 2018년 12월 24일 2개사 이하의 인터넷전문은행 신규인가를 추진한다고 발표했습니다. 2019년 1월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법을 시행했고 2019년 3월 말 3개사(키움뱅크, 토스뱅크, 애니밴드스마트은행)로부터 인터넷전문은행 예비인가 신청을 받았습니다. 2019년 5월 26일 예비인가 심사에서 애니밴드스마트은행은 신청서류 미비로 반려, 키움뱅크와 토스뱅크는 외부평가위원회의 평가의견 및 금융감독원 심사결과에 따라 예비인가를 불허하였습니다. 이후 2019년 12월 토스뱅크가 예비인가를 획득하였으며 2021년 2월 5일 본인가를 신청하였습니다. 이후, 2021년 6월 9일 금융위원회는 정례회를 개최하고 토스뱅크의 은행업 본인가를 의결하였으며, 10월 5일부터 영업을 개시하였습니다.[인터넷전문은행 신규인가 추진]

■ 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁도를 제고하기 위해 혁신 ICT기업이 주도하는 인터넷전문은행이 추가로 설립됩니다.1. (인가 개수) 은행업 경쟁도 평가결과, 해외 주요국 동향 등을 감안하여 2개사 이하를 신규인가2. (인가심사기준) 은행법령상 심사기준 外 인터넷전문은행법령을 고려 하여 주주구성·사업계획의 혁신성·포용성·안정성 등을 중점 평가3. (인가 일정) 인가설명회 개최, 평가항목·배점 발표('19.1월중) → 예비인가 신청 접수('19.3월중) → 예비인가 심사, 결과 발표('19.5월중)

출처 : 금융위원회 보도자료

[인터넷 전문은행 영업규모]

(단위: 백만원)

구분
2025년 상반기
2024년
2023년

(주)카카오뱅크
(주)케이뱅크
토스뱅크(주)
(주)카카오뱅크
(주)케이뱅크
토스뱅크(주)
(주)카카오뱅크
(주)케이뱅크
토스뱅크(주)

총여신
44,800,668
17,374,433
15,134,553
43,202,164
16,266,984
14,627,108
38,673,625
13,837,374
12,447,282

총수신
63,668,542
26,761,621
30,051,280
54,971,042
28,568,655
27,529,424
47,142,842
19,067,637
23,714,485

출처 : 금융감독원 금융통계시스템

[인터넷 전문은행 수익성]

(단위: 백만원, %)

구분
2025년 상반기
2024년
2023년

(주)카카오뱅크
(주)케이뱅크
토스뱅크(주)
(주)카카오뱅크
(주)케이뱅크
토스뱅크(주)
(주)카카오뱅크
(주)케이뱅크
토스뱅크(주)

영업수익
1,562,687
676,586
860,156
2,945,666
1,225,769
1,664,848
2,494,045
946,547
1,260,974

영업이익
353,166
85,375
42,131
606,880
132,967
44,042
478,485
16,465
-20,641

당기순이익
263,673
84,248
40,360
440,065
128,053
45,709
354,912
12,812
-17,459

ROA
-
-
-
0.73
0.51
0.15
0.72
0.07
-0.07

ROE
-
-
-
6.92
6.51
2.90
5.97
0.69
-1.39

순이자마진(NIM)
2.00
1.38
2.57
2.16
1.91
2.53
2.38
2.35
2.18

출처 : 금융감독원 금융통계시스템

[인터넷 전문은행 건전성]

(단위: %)

구분
2025년 상반기
2024년
2023년

(주)카카오뱅크
(주)케이뱅크
토스뱅크(주)
(주)카카오뱅크
(주)케이뱅크
토스뱅크(주)
(주)카카오뱅크
(주)케이뱅크
토스뱅크(주)

고정이하여신비율
0.54
0.51
0.98
0.47
0.82
0.94
0.43
0.86
1.21

대손충당금 적립비율(고정이하여신대비)
219.07
295.49
287.83
245.34
251.67
281.87
236.77
250.07
213.77

출처 : 금융감독원 금융통계시스템

이렇게 인터넷전문은행이 출범함으로서 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있습니다. 또한, 중장기적으로 적지 않은 고객들이 인터넷전문은행으로 이동할 경우 기존 은행산업에 부정적으로 작용할 수 있으며 이는 당사에도 직ㆍ간접적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.

최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.

한편 국제자금세탁방지기구(FATF)는 아시아·태평양지역자금세탁방지기구(APG)와 합동으로 2019.1월초부터 우리나라의 자금세탁방지·테러자금조달금지 제도에 대한 상호평가를 진행해왔으며 상호평가 결과는 2020년 2월 FATF 총회에서 논의 및 승인되었습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다.

또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향
을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

출처 : 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다.국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다.한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(금융위원회 보도자료_2018.11.27.) 자료에 따르면 우리나라는 국제자금세탁방지기구(FATF) 강령(Mandate)에 따라 2019.1월부터 2020.2월까지 상호평가를 받을 예정이라고 밝혔습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표
자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독
- 자금세탁 범죄화- 금융정보 수집·제공- 범죄수익 몰수
- 테러자금조달 범죄화- 테러자금 즉시동결- 자금조달 관련자 정밀금융제재
국제협력 통해- 정보의 교환- 범죄자산 몰수- 범죄인 인도
- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

출처 : 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표 (2018.11.27)

이에 국제자금세탁방지기구(FATF)는 아시아·태평양지역자금세탁방지기구(APG)와 합동으로 2019.1월초부터 우리나라의 자금세탁방지·테러자금조달금지 제도에 대한 상호평가를 진행해왔으며, 2020년 2월 FATF 총회에서 상호평가 결과가 논의 및 승인되었습니다.2020년 4월 27일 금융위원회가 발표한 국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 결과보고서에 따르면 한국은 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도와 관련 견실한 법 제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다고 평가받으면서도 특정 비금융사업자에 대한 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 의무를 부과해야 하고, 금융회사 등에 대한 AML/CFT 감독 강화, 법인과 신탁의 자금세탁의 악용방지, 자금세탁범죄수사·기소 강화가 필요하다는 지적을 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 금융지주회사의 자회사 실적 변동에 따른 수익성 영향 위험

당사는 자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하고 있지 않으며, 자회사로부터 배당금 등이 주 수입원인 지방금융지주회사입니다. 이에 따라 금융지주회사의 경쟁요소는 소유자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다.

당사의 2025년 상반기말 지배기업소유지분 기준 연결 당기순이익은 4,758억원으로 이 중 은행업 부문의 당기순이익이 3,997억으로 84.0%의 높은 비중을 차지
하고 있습니다. 그외 여신전문금융업(BNK캐피탈 696억원), 금융투자업(BNK투자증권 341억원)이 각각 14.6%, 7.2%의 비중을 차지하고 있습니다. 따라서 자회사의 영업 환경, 재무 상태 등은 당사의 수익성 및 현금 흐름에 큰 영향을 미치는 요소이며, 특히
은행 부문에 높게 편중된 사업구조는 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성 악화와 기업가치가 크게 변동될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2011년 03월 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 주식 또는 지분의 소유를 통한 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영관리, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다. 금융지주회사의 실적은 자회사의 실적 및 사업 경쟁력에 의해 직접적인 영향을 받는 바, 당사의 향후 실적 및 경쟁력을 파악하기 위해서는 자회사들의 실적 및 사업 현황에 대한 전반적인 검토가 필요합니다.

2025년 6월 30일 기준 당사의 계열회사는 지주 포함 총 16개이며, 9개 자회사 및 6개의 손자회사 등으로 구성되어 있습니다.

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
1
(주)BNK금융지주
180111-0750893

-
-

비상장
15
(주)부산은행(지분율 100%)
180111-0002997

(주)경남은행(지분율 100%)
194211-0226226

BNK캐피탈(주)(지분율 100%)
180111-0722850

(주)BNK투자증권(지분율 100%)
180111-0233188

(주)BNK저축은행(지분율 100%)
180111-0786484

BNK자산운용(주)(지분율 100%)
110111-3934670

BNK신용정보(주)(지분율 100%)
180111-0452837

(주)BNK시스템(지분율 100%)
180111-0759605

BNK벤처투자(주)(지분율 100%)
110111-4065771

BNKC(Cambodia) Microfinance Institution Plc.(지분율 100%)
Co.0156E/2014

BNK Capital Myanmar Co.,Ltd(지분율 100%)
No.834FCof2013-2014

BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd(지분율 100%)
01-00019773

JSC BNK Commercial Bank(지분율 100%)
180640000680

BNK Capital Lao Non-Deposit Taking Microfinance Institution(지분율 100%)
01-00025443

Microcredit Company BNK Finance Limited Liability Company(지분율 100%)
01609202210115

당사의 2025년 상반기말 지배기업소유지분 기준 연결 당기순이익은 4,758억원으로 이 중 은행업 부문의 당기순이익이 3,997억으로 84.0%의 높은 비중을 차지하고 있습니다. 그외 여신전문금융업(BNK캐피탈 696억원), 금융투자업(BNK투자증권 341억원)이 각각 14.6%, 7.2%의 비중을 차지하고 있습니다. 따라서 자회사의 영업 환경, 재무 상태 등은 당사의 수익성 및 현금 흐름에 큰 영향을 미치는 요소이며, 특히 은행 부문에 높게 편중된 사업구조는 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성 악화와 기업가치가 크게 변동될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[사업부문별 비중]

(단위: 백만원, %)

구 분
은행업 부문
금융투자 부문
여신전문업 부문
저축은행
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
1,281,617
57,244
154,409
32,144
-27,015
-54,478
1,443,921

비율
88.80%
4.00%
10.70%
2.20%
-1.90%
-3.80%
100.00%

순수수료이익
금액
27,064
47,047
12,997
1,705
15,329
-15,747
88,395

비율
30.60%
53.20%
14.70%
1.90%
17.30%
-17.70%
100.00%

기타영업손익
금액
-863,723
-56,354
-75,179
-28,737
430,830
-477,456
-1,070,619

비율
80.70%
5.30%
7.00%
2.70%
-40.20%
44.50%
100.00%

영업이익
금액
444,958
47,937
92,227
5,112
419,144
-547,681
461,697

비율
96.40%
10.40%
20.00%
1.10%
90.80%
-118.70%
100.00%

당기순이익
금액
399,705
34,108
69,633
4,813
417,252
-449,741
475,770

비율
84.00%
7.20%
14.60%
1.00%
87.70%
-94.50%
100.00%

영업수익
금액
3,485,720
965,514
748,927
69,501
519,575
-542,092
5,247,145

비율
66.40%
18.40%
14.30%
1.30%
9.90%
-10.30%
100.00%

자산총계
금액
133,318,127
9,829,533
9,978,680
1,877,978
7,127,190
-6,596,905
155,534,603

비율
85.70%
6.30%
6.40%
1.20%
4.60%
-4.20%
100.00%

출처: 당사 반기 보고서 (2025.08.14)주) 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사(BNK금융지주) 개별재무제표 손익 포함

나의1. 은행자회사(부산은행, 경남은행)의 높은 지역편중도에 따른 위험

당사의 은행자회사인 부산은행과 경남은행은 부산, 경남 및 울산 지역을 주된 영업기반으로 하는 지방은행입니다. 2025년 상반기말 지방은행 기준 원화예수금 시장 점유율은 부산은행이 42.9%, 경남은행이 25.9%이며, 원화대출금 시장 점유율은 부산은행이 39.9%, 경남은행이 27.6%입니다. 그러나
주요영업 지역이 부산, 경남 및 울산으로 한정 되어있어 지역의 가계 및 기업의 경제상황에 크게 영향을 받을 수 밖에 없는 구조이며, 협소한 시장규모 및 지역경제에 대한 높은 의존도가 위험요인으로 작용
할 수 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

부산은행과 경남은행은 부산광역시 및 경남, 울산을 주 영업기반으로 하는 지방은행입니다. 이러한 지역의 경제발전과 더불어 지역자금을 조성하고, 조성된 자금을 지역 내 가계 및 중소기업에 공급하는 역할을 함으로서 지역경제에 대한 과도한 의존으로 지역경기 변동에 따라 위험의 변동성이 커질 가능성이 존재하여 영업상의 한계로 작용할 수 있습니다. 또한 주 영업지역이 동남권(부산, 울산, 경남 지역)으로 한정되는 등 협소한 영업대상 지역은 성장성에 한계점으로 작용할 수 있습니다.부산은행과 경남은행의 주 영업지역인 부산, 울산 및 경남의 2025년 상반기말 기준 예금은행의 수신규모는 전국의 9.3%으로 2024년말 9.6% 대비 소폭 감소하였습니다. 2025년 상반기말 기준 여신규모 또한 전국의 12.1%로 2024년말 12.2% 대비 소폭 감소한 모습이 나타나고 있습니다.

[지역별 예금은행 원화예금 및 원화대출금 현황]
(단위 : 조원, %)

구분
예금은행 원화예금
예금은행 원화대출금

2025년상반기말
비중
2024년말
비중
2023년말
비중
2025년상반기말
비중
2024년말
비중
2023년말
비중

전국
2,150
100.0%
2,100
100.0%
1,993
100.0%
2,445
100.0%
2,389
100.0%
2,266
100.0%

서울
1,166
54.2%
1,128
53.7%
1,052
52.8%
1,009
41.3%
985
41.2%
928
40.9%

부산
113
5.3%
114
5.5%
103
5.2%
162
6.6%
160
6.7%
154
6.8%

대구
70
3.2%
68
3.2%
65
3.3%
110
4.5%
109
4.6%
106
4.7%

인천
63
2.9%
60
2.9%
59
3.0%
129
5.3%
125
5.2%
119
5.2%

광주
32
1.5%
32
1.5%
31
1.6%
54
2.2%
52
2.2%
50
2.2%

대전
59
2.7%
50
2.4%
48
2.4%
48
2.0%
48
2.0%
44
1.9%

울산
25
1.2%
24
1.2%
23
1.2%
36
1.5%
36
1.5%
33
1.5%

경기
305
14.2%
306
14.6%
298
15.0%
521
21.3%
509
21.3%
481
21.2%

강원
36
1.7%
33
1.6%
33
1.6%
27
1.1%
26
1.1%
25
1.1%

충북
33
1.5%
30
1.4%
30
1.5%
37
1.5%
36
1.5%
33
1.5%

충남
36
1.7%
36
1.7%
36
1.8%
51
2.1%
50
2.1%
48
2.1%

전북
46
2.1%
46
2.2%
48
2.4%
38
1.5%
37
1.5%
35
1.6%

전남
30
1.4%
31
1.5%
31
1.6%
32
1.3%
32
1.3%
32
1.4%

경북
49
2.3%
48
2.3%
47
2.4%
55
2.3%
54
2.3%
52
2.3%

경남
63
2.9%
65
3.1%
62
3.1%
98
4.0%
97
4.1%
94
4.1%

제주
11
0.5%
11
0.5%
12
0.6%
23
0.9%
23
1.0%
22
1.0%

세종
15
0.7%
16
0.8%
14
0.7%
12
0.5%
12
0.5%
11
0.5%

출처: 한국은행 경제통계시스템-예금은행 지역별 예금(말잔)

지방은행의 원화예수금 규모는 2025년 상반기말 기준 127.0조원의 규모를 형성하고 있으며, 2024년말까지 최근 3년간 연 평균 3.9%의 성장률을 나타내고 있습니다. 부산은행의 지방은행 기준 원화예수금 시장 점유율은 2025년 상반기말 42.9%를 기록하며 2022년 41.5%에서 점진적으로 성장하고 있습니다. 반면, 경남은행의 2025년 상반기말 점유율은 25.9%로 2022년 26.7% 대비 소폭 하락한 모습이 나타고 있습니다.

[원화예수금 - 은행계정]
(단위 : 백만원, %)

회사명
2025년 상반기
2024년
2023년
2022년

평잔
점유율
평잔
점유율
평잔
점유율
평잔
점유율

경남은행
32,832,089
25.86%
31,544,578
25.86%
30,355,461
25.78%
29,041,406
26.72%

광주은행
18,926,752
14.91%
18,442,076
15.12%
17,581,539
14.93%
16,775,189
15.43%

부산은행
54,449,320
42.89%
52,544,872
43.07%
50,235,122
42.66%
45,063,108
41.46%

전북은행
15,821,861
12.46%
14,683,838
12.04%
14,645,047
12.44%
13,094,577
12.05%

제주은행
4,928,841
3.88%
4,784,958
3.92%
4,948,418
4.20%
4,719,518
4.34%

합 계
126,958,863
100.00%
122,000,322
100.00%
117,765,587
100.00%
108,693,798
100.00%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 - 원가성 자금조달 원화예수금(은행계정)

지방은행의 원화대출금 규모는 2025년 상반기말 기준 150.4조원의 규모를 형성하고 있으며, 2024년말까지 최근 3년간 연 평균 3.1%의 성장률을 나타내고 있습니다. 부산은행과 경남은행은 2025년 상반기말 기준 지방은행 기준 원화대출금 시장 점유율 39.9% 및 27.6%를 기록하고 있으며, 부산은행은 2022년 점유율 39.4% 대비 2025년 상반기 39.86%로 소폭 성장한 모습이 나타나고 있습니다.

[원화대출금 - 은행계정]
(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년 상반기
2024년
2023년
2022년

평잔
점유율
평잔
점유율
평잔
점유율
평잔
점유율

경남은행
41,460,748
27.58%
40,342,177
27.59%
38,607,777
27.37%
36,852,363
27.60%

광주은행
24,182,301
16.08%
23,582,321
16.13%
22,182,065
15.73%
21,995,010
16.47%

부산은행
59,930,993
39.86%
58,935,923
40.31%
57,239,018
40.59%
52,607,876
39.40%

전북은행
18,868,584
12.55%
17,683,145
12.10%
17,382,679
12.33%
16,398,330
12.28%

제주은행
5,912,239
3.93%
5,653,563
3.87%
5,623,251
3.99%
5,685,508
4.26%

합 계
150,354,865
100.00%
146,197,129
100.00%
141,034,790
100.00%
133,539,087
100.00%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 - 수익성 자금운용 원화대출금(은행계정)

은행을 비롯한 당사의 자회사들이 향후 타 지역에 대한 사업비중을 점진적으로 확대해 나갈 예정입니다. 하지만 중단기적으로 해당 영업권역을 기반으로 한 수익이 당사의 영업이익에 많은 부분을 차지할 수 밖에 없는 상황입니다. 따라서 이러한 지역적 편중이 중단기적으로 투자자에게 불리하게 작용할 수 있다는 점을 인지하시기 바랍니다.

나의2. 은행 자회사(부산은행, 경남은행)의 NIM 하락에 따른 수익성 악화 위험 국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표입니다.
부산은행의 2025년 상반기 기준 NIM(순이자마진)은 1.82%로 2024년(1.85%) 대비 0.03%p. 하락하였으며, 지방은행 평균 2.18% 및 일반은행 평균 1.91%을 하회하는 수준을 기록하고 있습니다. 경남은행의 경우 2025년 상반기 기준 NIM(순이자마진)은 1.87%로 2024년(1.89%) 대비 0.02%p. 하락하였으며 지방은행 평균 및 일반은행평균 대비 하회하고 있습니다. 2015년부터 시행중인 바젤Ⅲ 유동성커버리지비율(LCR) 규제(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액≥100%) 또한 은행의 수익성에 다소 부담요인으로 작용할 것으로 전망됩니다. 규제 시행 시 상대적으로 수익률이 낮은 고유동성자산의 보유 비중을 의무적으로 높여야 하기 때문입니다. 이와 같이
정부의 가계부채 관련 규제 등이 강화되고 유동성커버리지비율(LCR) 등의 규제가 시행됨에 따라 은행의 자산운용 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환
되고 있습니다.
이러한 정책의 변화는 당사의 은행 자회사인 부산은행과 경남은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 전망
됩니다. 투자자분께서는 이 점 유의해주시기 바랍니다.

(주) 명목순이자마진(NIM : Net Interest Margin) - 은행(또는 금융기관)이 자산을 운용하여 낸 수익에서 조달비용을 차감하여 운용자산 총액을 나눈 수치로, 은행의 수익성을 평가하는 주요 지표로 활용됩니다.

2025년 상반기 국내은행의 이자이익은 29.7조원으로 전년 동기(29.8조원) 대비 0.1조원 감소하였습니다. 2024년들어 지속적으로 순이자마진(NIM)이 하락하고 있으나, 대출 등 이자수익자산 증가로 이자이익은 소폭 증가하고 있습니다. 2025년 상반기말 기준 NIM은 1.52%로 전년 동기 대비 0.09%p 하락하였습니다. 향후 금리 인하 기조의 지속 전망을 고려할 때 NIM은 더욱 하락할 가능성이 있습니다.

[국내은행 이자이익 현황]

(단위 : 조원, %, %p)

구 분
2023년
2024년
2024년
2025년

증감

(B-A)

증감률

'24.상(A)
1Q
2Q
3Q
4Q
'25.상(B)
1Q
2Q(P)

이자이익
59.2
59.3
29.8
14.9
14.9
14.6
14.9
29.7
14.9
14.9
△0.1
△0.4

순이자마진(NIM)
1.65
1.57
1.61
1.63
1.60
1.52
1.52
1.52
1.53
1.50
△0.09
-

출처 : 금융감독원 보도자료_2025년 상반기 국내은행 영업실적[잠정]_2025.08.22.(금)

부산은행의 2025년 상반기 기준 NIM(순이자마진)은 1.82%로 2024년(1.85%) 대비 0.03%p. 하락하였으며, 지방은행 평균 2.18% 및 일반은행 평균 1.91%을 하회하는 수준을 기록하고 있습니다. 경남은행의 경우 2025년 상반기 기준 NIM(순이자마진)은 1.87%로 2024년(1.89%) 대비 0.02%p. 하락하였으며 지방은행 평균 및 일반은행평균 대비 하회하고 있습니다.

[부산은행, 경남은행 순이자마진(NIM) 은행업권 비교]

(단위 : %)

구 분
2022년
2023년
2024년
2025년 상반기말

부산은행
1.96
1.86
1.85
1.82

경남은행
2.11
1.93
1.89
1.87

일반은행 평균
1.99
2.08
2.02
1.91

지방은행 평균
2.36
2.31
2.23
2.18

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국,유럽 등 전세계적으로 확산되면서 장기화될 조짐이 보이자 미국 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%p를 인하한 것에 이어, 3월 15일에도 0.00%~0.25%로 1%p를 인하하는 등 한달 새 1.5%p의 금리인하를 단행하였습니다. 이에 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 연 0.75%로 0.5%p 인하하였고, 5월 28일 추가로 0.25%p 인하하면서 0.5%의 최저 기준금리로 조정하였습니다.한편, 2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다.2022년 초 발발한 러시아-우크라이나 전쟁으로 에너지, 곡물 등 원자재 가격이 전반적으로 상승하며 글로벌 인플레이션이 심화되었습니다. 전쟁 발발 이후 2022년 3월경 국제유가는 배럴당 130달러 수준까지 상승하기도 하는 등 물가 상승 압력이 심화되는 모습을 보였습니다
.
이에 2022년 6월 미국의 CPI 상승률은 9.1%까지 오르며 1981년 11월 이후 최고치를 기록하였습니다. 이에 미 연준의 파월 의장은 미국의 기록적인 물가상승률에 대응하기 위해 2022년 지속적인 금리 인상을 단행하였으며, 2023년에는 2월 0.25%p, 3월 0.25%p, 5월 0.25%p 연속인상하며 3차례 연속 베이비스텝을 단행하였습니다. 2023년 6월 FOMC에서 금리를 동결, 2023년 7월 FOMC에서 0.25%p 추가 인상 하였고, 연준의 추가 금리인상 시사에도 불구하고, 고용.물가 둔화, 국채금리 급등으로 인한 추가 긴축 필요성이 약화됨에 따라 2023년 9월, 11월, 12월에 이어 2024년 2월, 3월, 5월, 6월, 8월 FOMC에서도 8회 연속 기준금리를 동결하였습니다. 하지만 2024년 9월 FOMC에서는 30개월만의 통화정책 전환을 결정하며, 빅컷(기준금리 0.5% 포인트 인하)를 단행하였습니다. 이는 인플레이션이 지난 2년간 완화되었음에도 불구하고 2%를 지속적으로 상회하고 있는 반면, 노동 시장은 확연하게 냉각됨에 따라 고용 및 물가 안정 목표 달성을 위한 결정이라고 발표하였습니다. 2024년 11월, 12월 FOMC에서 각 0.25%p를 인하했지만 재정정책 불확실성 및 인플레이션 우려는 여전히 제기되었습니다. 이에 따라 연준은 인플레이션 추이, 정부정책 변화 등을 지켜보며 2025년 1월 30일 FOMC에서 금리를 동결을 하였습니다. 2025년 3월 FOMC에서도 연준은 기준금리를 동결하며 경제 활동은 견조하지만 인플레이션에 대한 우려는 여전히 지속되고 있으며, 경제 전망에 대한 불확실성이 증대되었다고 설명하였습니다. 2025년 5월 FOMC에서도 연준은 경제 전망에 대한 불확실성이 더욱 증대되어 기준금리를 동결하였으며, 현재의 통화정책이 다소 긴축적인 수준에 있다는 평가를 내놓았습니다. 2025년 6월 회의에서 FOMC는 최근 관세 인상이 장기적으로 물가 상승 요인으로 작용할 수 있다고 보며 인플레이션의 상방 리스크가 확대되었다고 진단하는 한편, 고용시장 둔화에 따른 실업률 상승 가능성도 주요 하방 리스크로 지적하였습니다. 이후 2025년 8월 잭슨홀 미팅에서 파월 연준 의장은 고용 둔화의 위험을 강조하며 9월 금리 인하 가능성을 시사하였으며, 9월 FOMC 회의에서 노동시장 하방 위험이 현실화되는 조짐이 관찰됨에 따라 기준금리 25bp 인하를 결정하였습니다. 이에 따라 현재 미국 기준금리는 4.00%~4.25%에 형성되어 있습니다.국내의 경우 2021년 6월 한국은행 총재의 기준금리 인상 발언이 시작되었으며, 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p 인상을 결정하였습니다. 2021년 10월 소비자물가상승률이 3.2%를 기록하며 점차 물가상승률이 높아졌으며, 이에 따라 한국은행의 기준금리 인상기조가 계속되었습니다. 하지만 2022년 7월 소비자물가상승률이 6.3%를 기록하는 등 물가는 계속 상승하는 모습을 보였습니다. 한국은행은 인플레이션 억제를 위해 2022년 7월, 10월 및 2023년 1월에 금리 인상을 단행한 후 2023년 2월부터 2024년 8월까지 금통위에서도 기준금리를 동결하였으나, 최근 국내 부동산과 가계대출 리스크가 확대되면서 신중한 움직임이 필요하다고 분석하며 2024년 10월과 11월에 기준금리를 각 0.25%p씩 인하하였습니다. 이후 진행한 2025년 2월 금통위에서는 기준금리 0.25%p 인하를 단행하였으며 4월 금통위에서는 동결을 발표하였습니다. 이후 진행한 5월 금통위에서 한국은행은 기준금리 0.25%p 인하를 발표하였습니다. 가장 최근에 진행한 7월 및 8월 금통위에서는 한국은행이 금리 동결을 발표하여 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 한국의 기준금리는 2.50%를 기록하고 있으며, 향후 금리변동에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.한편, 과거에는 부동산 규제 완화, 정부의 중소기업 지원 정책, 저금리에 힘입어 국내은행의 대출자산은 증가세를 지속해왔습니다. 그러나 최근 대출 보증제도 개선, 청약제도 변경 등 부동산 규제 강화와 여신심사가이드라인 시행으로 가계부채 관련 규제가 강화되면서 은행권 대출자산의 증가세가 둔화되고 있습니다. 따라서 대출자산 확대를 통한 수익 창출에도 한계가 있는 상황입니다.

2015년부터 시행중인 바젤Ⅲ 유동성커버리지비율(LCR) 규제(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액≥100%) 또한 은행의 수익성에 다소 부담요인으로 작용할 것으로 전망됩니다. 규제 시행 시 상대적으로 수익률이 낮은 고유동성자산의 보유 비중을 의무적으로 높여야 하기 때문입니다.일반은행의 통합유동성커버리지비율은 2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%가 적용되었으며, 외화유동성커버리지비율 규제도 2017년부터 60%로 도입, 단계적으로 매년 10%p 상향하여 2019년부터 80%가적용되었습니다. 이후 2019년 4분기 금융위원회 『금융규제 유연화 방안 추진 현황 및 향후 계획』에 따라 LCR 규제비율은 2022년 6월말까지 일시적으로 하향 조정되었습니다.(통합 LCR 100% → 85%, 외화 LCR 80% → 70%) 하지만 2022년 3월말 금융위원회는 정례회의를 통해 대출규모 증가, 잠재부실 대비 등을 감안할 때 분기별로 통합 LCR 규제비율을 단계적으로 상향 조정하기로 하였으며, 외화 LCR 규제비율 완화 조치를 종료하였습니다.(외화 LCR 70% → 80%). 다만, 금융시장 안정을 위해 2022년 10월 26일 금융위원회는 통합 LCR 규제비율 정상화 조치를 6개월 유예해, 2023년 6월말까지 LCR 규제비율을 92.5%로 유지하기로 결정했습니다. 이후 금융위원회는 은행 유동성커버리지비율(LCR) 규제는 7월부터 12월말까지 95%를 적용해 단계적 정상화를 재개하기로 결정하였습니다. 2023년 11월 금융위원회는 금융권의 유동성 및 건전성 수준 등을 감안 할 때, 규제 유연화 조치가 종료 되더라도 규제 비율 준수가 가능한 상황 으로 판단되나, 시장 상황이 급변할 가능성에 대비하여 2024년 6월까지 규제 유연화 조치를 연장하기로 하였다. 추후 통합LCR규제비율 준수를 위해 고유동성 자산 추가 확보 시 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[통합 LCR 규제비율 단계적 정상화 계획]

~ '22.6월
7~9월
10~12월
'23.1~3월
4~6월
7월~

규제비율

85%

(-)

90%

(+5%p)

92.5%(+2.5%p)
95.0%(+2.5%p)
97.5%(+2.5%p)
100%(+2.5%p)

출처 : 금융위원회 보도자료

부산은행과 경남은행은 유동성커버리지비율 관리 노력을 지속한 결과 2025년 상반기 기준 각각 131.57% 및 132.76%를 기록하고 있습니다. 2024년 대비 각각 23.47%p. 및 23.44%p. 개선된 모습을 보이며 건전한 수준을 유지하고 있어 정부 LCR 비율 규제에 따른 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다.

[부산은행 유동성커버리지비율]

(단위 : %)

구 분
2025년 상반기
2024년
2023년

유동성커버리지비율(LCR)
131.57
108.10
110.23

외화유동성커버리지비율(외화LCR)
201.85
215.36
195.07

주1) 통합LCR은 분기 중 3개월 간의 영업일 별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출

주2) 외화LCR은 분기 중 3개월 간 영업일 별 고유동성자산 및 순현금유출액을 평균하여 산출한 후

고유동성자산에서 순현금유출액을 나누어 산출

주3) 유동성커버리지비율(LCR)은 해당 기간의 경영공시 산출 기준과 동일하게 적용함

출처 : 부산은행 반기보고서(2025.08.14)

[경남은행 유동성커버리지비율]

(단위 : %)

구 분
2025년 2분기
2024년
2023년

통합유동성커버리지비율(LCR)
132.76
109.32
114.00

외화유동성커버리지비율(외화LCR)
193.90
176.80
149.61

주1)「은행업감독업무시행세칙」상의 유동성커버리지비율 산출 기준에 따라 산출된 유동성커버리지비율을 기재주2) 외화 유동성커버리지비율 = 외화 고유동성자산 / 향후 30일간 외화 순현금유출 × 100출처 : 경남은행 반기보서(2025.08.14)

이와 같이 정부의 가계부채 관련 규제 등이 강화되고 유동성커버리지비율(LCR) 등의 규제가 시행됨에 따라 은행의 자산운용 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환되고 있습니다. 이러한 정책의 변화는 당사의 은행 자회사인 부산은행과 경남은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 따라서 직면한 수익성 악화 위기 양상과 그에 대한 대처방안 효과에 따라 향후 수익성이 변동될 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

나의3. 은행자회사(부산은행, 경남은행) 조달비용의 상승 가능성에 따른 위험

2025년 8월 잭슨홀 미팅에서 파월 연준 의장은 고용 둔화의 위험을 강조하며 9월 금리 인하 가능성을 시사하였으며, 9월 FOMC 회의에서 노동시장 하방 위험이 현실화되는 조짐이 관찰됨에 따라 기준금리 25bp 인하를 결정하였습니다. 이에 따라

현재 미국 기준금리는 4.00%~4.25%에 형성되어 있습니다.

5월 금통위에서 한국은행은 가계대출 증가세와 외환시장 변동성 확대에 대한 경계감에도 불구하고 물가 안정세가 이어지는 가운데 성장률이 크게 낮아질 것으로 전망되어 기준금리 0.25%p 인하를 발표하였습니다. 가장 최근에 진행한 7월 및 8월 금통위에서는 한국은행이 수도권 주택가격 및 가계부채 추이에 대한 경계감을 표시하며 금리 동결을 발표하였습니다. 이에 따라
증권신고서 제출 직전 영업일 기준 한국의 기준금리는 2.50%를 기록하고 있습니다.

최근 국내외 시장금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 시장 금리가 하락 기조를 지속하지 않을 가능성을 배제할 수 없습니다.
시장 금리의 상승은 자금 조달 비용과 연결되어 당사의 은행자회사인 부산은행과 경남은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이는 당사의 연결재무에도 영향을 미쳐 수익성이 저하될 가능성
이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 은행 자회사는 2025년 상반기말 기준 조달자금 중 많은 부분을(부산은행 74.71%, 경남은행 72.16%) 예수금(원화예수금)으로 조달하고 있어 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있습니다.

[부산은행 자금 조달 내용 - 은행계정]

(단위 : 백만원, %)

구 분
조달항목
2025년 상반기
2024년
2023년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예수금
57,877,457
2.54
74.71
56,156,394
2.92
74.46
54,556,146
3
73.29

CD
2,429,078
3.24
3.14
2,928,368
4.08
3.88
3,466,567
4.19
4.66

차입금
1,586,995
1.42
2.05
1,429,449
1.89
1.9
1,514,539
2.01
2.03

원화콜머니
170,621
2.83
0.22
264,105
3.33
0.35
177,946
3.4
0.24

기타
4,988,378
3.37
6.43
4,212,925
3.87
5.59
3,061,954
3.79
4.11

소계
67,052,529
2.6
86.55
64,991,241
3.01
86.18
62,777,152
3.08
84.33

외화자금
외화예수금
1,115,955
1.82
1.44
1,060,912
2.04
1.41
1,063,351
1.81
1.43

외화차입금
1,168,918
4.21
1.51
1,102,207
4.83
1.46
958,869
4.35
1.29

외화콜머니
200,459
4.06
0.26
145,491
3.69
0.19
93,750
1.88
0.13

사채
386,689
6.91
0.5
394,761
8.11
0.52
476,631
7.6
0.64

기타
29,671
0.03
0.04
25,029
0.22
0.03
39,277
2.47
0.05

소계
2,901,692
3.6
3.75
2,728,400
4.11
3.61
2,631,878
3.80
3.54

기타
자본총계
6,362,579
-
8.21
6,530,665
-
8.66
6,358,157
-
8.54

충당금
-19,768
-
-0.03
-38,939
-
-0.05
-53,828
-
-0.07

기타
1,174,020
-
1.52
1,205,362
-
1.6
2,727,865
-
3.66

소계
7,516,831
-
9.7
7,697,088
-
10.21
9,032,194
-
12.13

조달 계
77,471,052
2.39
100
75,416,729
2.74
100
74,441,224
2.73
100

출처 : 부산은행 반기 보고서(2025.08.14)주 1) 원화자금 * 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) ·이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임 * 기타 : 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금 계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무 등 2) 외화자금 * 예수금 : 외화예수금 + 역외외화예수금 * 외화차입금 : 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금 * 외화사채 : 외화사채 + 역외외화사채 * 기타 : 미지급외국환채무 + 외화직불카드채무 등 3) 기타 * 충당금 : 퇴직급여충당금 + 지급보증충당금 + 미사용약정충당금 + 기타충당금 * 기타 : 대리점 + 수입보증금 + 외상채권미지급금 + 기타부채(신용카드매출채권, 여신관리자금제외) + 미지급 내국환채무 + 지로수입금 + 복권(복권 당첨금 포함) + 본지점계정(순) + 선물환거래대 + 파생상품평가 조정 + 타회계사업자금 등

[경남은행 자금 조달 내용 - 은행계정]

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년 2분기
2024년
2023년

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

원화자금
예수금
37,985,196
2.6
72.16
36,769,587
2.91
71.27
35,803,059
2.98
71.43

양도성예금
4,768,153
3.28
9.06
4,475,619
3.97
8.68
4,026,325
4.17
8.03

차입금
1,758,790
1.6
3.34
1,681,487
1.95
3.26
1,598,936
1.95
3.19

원화콜머니
277,937
2.78
0.53
377,725
3.44
0.73
173,007
3.5
0.35

기타
898,585
3.15
1.71
1,577,311
3.66
3.05
1,795,231
3.57
3.58

소계
45,688,661
2.64
86.8
44,881,729
3.01
86.99
43,396,559
3.08
86.58

외화자금
외화예수금
388,387
1.19
0.74
395,376
1.21
0.77
402,961
0.81
0.8

외화차입금
280,496
2.35
0.53
365,409
2.39
0.71
483,103
2.12
0.96

외화콜머니
-
-
-
230
5.5
0
86
3.44
0

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
30,434
0.88
0.06
34,715
0.48
0.07
35,970
0.35
0.07

소계
699,317
1.64
1.33
795,730
1.72
1.55
922,120
1.48
1.84

원가성 자금 계
46,387,978
2.63
88.12
45,677,459
2.99
88.54
44,318,679
3.04
88.42

기타
자본총계
4,105,826
-
7.8
4,071,273
-
7.89
4,014,862
-
8.01

충당금
45,032
-
0.09
52,594
-
0.1
35,569
-
0.07

기타
2,100,120
-
3.99
1,789,849
-
3.47
1,752,999
-
3.5

무원가성 자금 계
6,250,978
-
11.88
5,913,716
-
11.46
5,803,429
-
11.58

합계
52,638,956
2.32
100
51,591,175
2.64
100
50,122,109
2.69
100

출처 : 경남은행 반기 보고서(2025.08.14)주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)주2) 원화자금의 기타 = 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무주3) 외화자금의 기타 = 외화환매조건부채권매도 + 미지급외국환채무

2025년 8월 잭슨홀 미팅에서 파월 연준 의장은 고용 둔화의 위험을 강조하며 9월 금리 인하 가능성을 시사하였으며, 9월 FOMC 회의에서 노동시장 하방 위험이 현실화되는 조짐이 관찰됨에 따라 기준금리 25bp 인하를 결정하였습니다. 이에 따라 현재 미국 기준금리는 4.00%~4.25%에 형성되어 있습니다.5월 금통위에서 한국은행은 가계대출 증가세와 외환시장 변동성 확대에 대한 경계감에도 불구하고 물가 안정세가 이어지는 가운데 성장률이 크게 낮아질 것으로 전망되어 기준금리 0.25%p 인하를 발표하였습니다. 가장 최근에 진행한 7월 및 8월 금통위에서는 한국은행이 수도권 주택가격 및 가계부채 추이에 대한 경계감을 표시하며 금리 동결을 발표하였습니다. 이에 따라 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 한국의 기준금리는 2.50%를 기록하고 있습니다.최근 국내외 시장금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 시장 금리가 인하기조를 지속하지 못할 가능성을 배제할 수 없습니다.

시장 금리의 상승은 자금 조달 비용과 연결되어 당사의 은행자회사인 부산은행과 경남은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이는 당사의 연결재무에도 영향을 미쳐 수익성이 저하될 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나의4. 은행자회사(부산은행, 경남은행) 자산건전성 저하 가능성에 따른 위험

당사의 자산건전성은 은행자회사의 자산건전성과 밀접하게 연관이 있습니다. 당사의 2025년 상반기말 기준 고정이하여신비율은 1.62%를 기록하고 있으며, 당사의 은행자회사의 고정이하여신비율은 2025년 상반기말 기준 부산은행이 1.04%로, 경남은행이 0.91%를 기록하였습니다. 당사의 은행자회사인 부산은행과 경남은행의 2025년 상반기말 기준 기업대출금을 산업별로 분석해보면 경남은행의 제조업대출비율은 약 37.2%, 부산은행은 24.5%를 보이고 있습니다. 한편 자산부실화 우려가 지속되고 있는 기업대출금 중 부동산 및 임대업에 대한 비중은 경남은행 20.1%, 부산은행 29.3%로 익스포져가 적지 않은 상황입니다. 따라서 부동산 경기에 따라 자산건전성이 변화될 여지가 높습니다. 기업대출금 중 경기 민감 업종인 도소매업과 건설업의 비중이 경남은행은 각 14.1%, 3.1%를, 부산은행은 각 12.9%, 6.8%를 보이고 있습니다. 이에 수익의 안정성이 다소 저하되는 모습을 보이고 있으니 이점을 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 경기 둔화 시 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 향후 자산 건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다.

이 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 자산건전성은 은행자회사의 자산건전성과 밀접하게 연관이 있습니다. 당사의 2025년 상반기말 기준 고정이하여신비율은 1.62%를 기록하고 있으며, 당사의 은행자회사의 고정이하여신비율은 2025년 상반기말 기준 부산은행이 1.04%로, 경남은행이 0.91%를 기록하였습니다.일반적으로 자회사의 부실화는 곧바로 지주회사로 이어지기 때문에 지주회사의 자산건전성은 자회사의 수익성뿐만 아니라 자회사의 재무상황과도 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 당사 역시 핵심 자회사인 부산은행과 경남은행의 자산건전성, 즉 대출금 등의 여신성자산이 금융지주 전체에 큰 영향을 주고 있습니다.

[그룹 자산건전성 지표 ]

(단위 : 십억원, %)

구분
2025년 2분기말
2024년말

총여신
117,814.7
116,177.0

고정이하여신
1,904.9
1,524.5

고정이하여신 비율
1.62
1.31

대손충당금적립률
117.00
142.29

출처: 당사 2025년 반기 보고서 및 2025년 상반기 경영실적 자료주) 연결재무제표 기준

[은행 자회사(부산은행, 경남은행) 자산건전성 지표 ]

(단위 : %)

구분
2025년 6월말
2024년말

고정이하여신비율
무수익여신비율
대손충당금적립률
고정이하여신비율
무수익여신비율
대손충당금적립률

부산은행
1.04
0.90
117.00
0.88
0.74
142.29

경남은행
0.91
0.85
108.85
0.47
0.42
208.74

출처: 당사 2025년 반기 보고서주) 별도재무제표 기준

당사의 은행 자회사의 자산건전성 지표를 시중은행 및 지방은행 평균값과 비교한 결과, 2025년 6월말 기준 부산은행의 고정이하여신비율은 지방은행 평균 1.07%를 소폭 하회하며 시중은행 평균 0.60%보다 높은 수준을 유지하고 있으며, 대손충당금 적립률은 시중은행 평균을 하회하는 117.00%를 나타냈으나, 지방은행 평균을 상회하는 비율로 과도한 수준은 아닌 것으로 판단됩니다.경남은행은 2025년 6월말 기준 고정이하여신비율은 지방은행 평균을 0.16%p. 하회하며 총여신 대비 적은 고정이하여신을 보유하고 있으며 대손충당금 적립률은 시중은행 및 지방은행 평균을 하회하나 100%를 상회하는 수치로 여신 건전성을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다.

[은행 자회사(부산은행, 경남은행)와 국내은행 평균 비교]

(단위 : %)

구분
2025년 6월말
2024년말
2023년말

고정이하여신비율
부산은행
1.04
0.72
0.42

경남은행
0.91
0.47
0.39

시중은행 평균
0.60
0.52
0.45

지방은행 평균
1.07
0.76
0.61

대손충당금적립률(고정이하여신대비)
부산은행
117.00
158.66
270.40

경남은행
108.85
208.74
247.53

시중은행 평균
175.69
205.12
228.59

지방은행 평균
112.62
161.24
197.85

주1) 국내은행 평균은 금융감독원 금융정보통계시스템의 시중은행, 지방은행 총 12곳 기준으로 해당기간 각 은행들의 수치를 산술평균함주2) 금융감독원 금융정보통계시스템의 최신 수치가 2025년 6월말 기준이기 때문에 6월말 기준으로 비교함.출처 : 금융감독원 금융통계시스템

부산과 경남지역을 주 영업기반으로 하는 부산은행과 경남은행은 높은 지역밀착도와 고객충성도에 기반한 영업활동을 하고 있습니다. 90% 이상의 점포가 부산, 경남지역에 위치하고 있을 정도로 해당지역에 대한 높은 의존도를 보이고 있습니다. 특히 부산, 경남지역은 선박, 조선, 기계 및 자동차산업 비중이 높으며 해당산업의 업황이 악화될 경우 지역경제에 부정적인 영향을 미치게 되며, 이는 부산은행과 경남은행의 수익성 악화 및 자산건전성 저하로 이어질 가능성이 존재하는 바, 이들 기업들에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 이에 2025년 상반기말 기준 기업대출금을 산업별로 분석해보면 경남은행의 제조업대출비율은 약 37.2%, 부산은행은 24.5%를 보이고 있습니다.한편 자산부실화 우려가 지속되고 있는 기업대출금 중 부동산 및 임대업에 대한 비중은 경남은행 20.1%, 부산은행 29.3%로 익스포져가 적지 않은 상황입니다. 따라서 부동산 경기에 따라 자산건전성이 변화될 여지가 높습니다.기업대출금 중 경기 민감 업종인 도소매업과 건설업의 비중이 경남은행은 각 14.1%, 3.1%를, 부산은행은 각 12.9%, 6.8%를 보이고 있습니다. 이에 수익의 안정성이 다소 저하되는 모습을 보이고 있으니 이점을 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

[은행 자회사(부산은행, 경남은행) 업종별 기업대출금 분류]

2025년 상반기말 기준
(단위 : 백만원)

구 분
합 계
경남은행
부산은행

금액
비중
금액
비중
금액
비중

기업대출금 계
66,848,693
100.00%
27,767,284
100.00%
39,081,409
100.00%

농림어업
129,395
0.19%
39,528
0.14%
89,867
0.23%

제조업
19,900,453
29.77%
10,337,130
37.23%
9,563,323
24.47%

건설업
3,506,492
5.25%
865,579
3.12%
2,640,913
6.76%

도·소매업
8,964,286
13.41%
3,921,308
14.12%
5,042,978
12.90%

운수업
1,856,276
2.78%
601,219
2.17%
1,255,057
3.21%

숙박·음식업
4,253,497
6.36%
1,422,720
5.12%
2,830,777
7.24%

통신업
4,972
0.01%
1,862
0.01%
3,110
0.01%

부동산및임대업
17,022,448
25.46%
5,584,166
20.11%
11,438,282
29.27%

기타
11,210,874
16.77%
4,993,772
17.98%
6,217,102
15.91%

출처: 금융감독원 금융정보통계시스템

나의5. 바젤Ⅲ 제도하에서 자본적정성 미충족 가능성에 따른 위험 당사의
2025년 상반기말 기준 당사의 BIS 자기자본비율은 13.96%이며, 기본자본비율은 13.46%, 보통주자본비율은 12.56%로 바젤III에서 요구하는 수준을 충족
하고 있습니다. 당사의 은행 자회사인 부산은행의 2025년 상반기말 자기자본비율은 16.16%, 기본자본비율(Tier 1)은 15.71%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 15.00%이며, 경남은행의 2025년 상반기말 자기자본비율은 15.04%, 기본자본비율(Tier 1)은 14.79%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 13.97%로 바젤III에서 요구하는 수준을 상회하고 있습니다. 하지만 당사 및 당사의 은행자회사인 부산은행과 경남은행의 향후 대내외 경제불황에 따른 영업악화로 인하여 위험자산의 증가, 손실의 증가, 문제 여신 처분에 따른 비용 증가, 유가증권 가치 하락, 환율 상승, 자본적정성 제도 강화로 인한 최소 자본적정성 비율 변동, 비율 산출 방법 변경, 바젤 위원회의 기준 변경, 기타 자산 건전성 및 자본적정성에 영향을 주는 부정적 요인이 발생하여 자본적정성 비율을 충족시키지 못할 가능성이 존재하니 투자자께서는 당사 및 당사 은행자회사의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

당사는 금융지주회사로서 자본적정성 비율인 BIS 비율을 보통주자본비율 8.0%, 기본자본비율 9.5%, 총자본비율 11.5% 이상으로 유지해야 하며, 당사의 은행자회사도 동일한 기준 이상의 자본비율을 유지해야 합니다. 자본적정성 비율은 금융감독원의 감독 규정에 근거하여, 한국회계기준에 따라 연결기준으로 작성되며, 위험가중자산에 대한 자본의 비율을 측정합니다.2016년 1월부터 자본보전완충자본 규제가 도입된 가운데, 금융위원회는 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정 개정을 통해 국내 '시스템적 중요 은행 및 은행지주회사(D-SIB)' 선정 및 추가자본 부과 근거를 마련하고 시스템적 중요도 평가를 거쳐 매년 D-SIB를 선정해 오고 있습니다. 2020년 6월 24일에는 5개 은행지주회사와 5개 은행을 2021년도 D-SIB로 선정·발표하였으며, 2021년 7월 13일 동일한 은행 및 은행지주회사를 2022년도 D-SIB로 재선정하였습니다. 2023년 7월 5일 발표한 2024년 D-SIB 금융기관 선정 결과 또한 기존 5개 은행(우리은행, 국민은행, 신한은행, 하나은행, 농협은행) 및 5개 은행지주회사(우리금융지주, KB금융지주, 신한금융지주, 하나금융지주, 농협금융지주)로 선정되었습니다. 2024년도에 D-SIB에 선정된 10개 은행 및 은행지주회사에는 '25년 중 1%의 추가자본적립 의무를 부과 중입니다. '26년도 D-SIB 선정 결과가 전년도와 동일함에 따라 D-SIB 선정으로 당사에 발생하는 자본 적립 부담은 없을 것으로 예상됩니다.

[BIS자기자본비율 규제]
(단위 : %)

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년5월 1일 이전
2024년5월 1일 이후

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
0.625
1.25
1.875
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5

+) D-SIB 은행
0.25
0.5
0.75
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0

+) 경기대응완충자본
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.0

최저규제 기본자본비율
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0

최저규제 총자본비율
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0

D-SIB 은행 최저규제비율

보통주자본비율
5.375
6.25
7.125
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
9.0

기본자본비율
6.875
7.75
8.625
9.5
9.5
9.5
9.5
9.5
9.5
10.5

총자본비율
8.875
9.75
10.625
11.5
11.5
11.5
11.5
11.5
11.5
12.5

주1) 경기대응완충자본비율 : 신용팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능(2024.5.1부터 경기대응완충자본 1% 부과)

주2) 스트레스완충자본 : 스트레스테스트 결과에 따라 은행별 차등적으로 추가자본을 부과 가능(도입 유예 중, 최대 2.5%)

주3) 추후에 경기대응완충자본, 스트레스완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음

출처 : 금융위원회 보도자료(2023.07.05) 포함 보도자료 재구성

2025년 상반기말 기준 당사의 BIS 자기자본비율은 13.96%이며, 기본자본비율은 13.46%, 보통주자본비율은 12.56%로 바젤III에서 요구하는 수준을 충족하고 있습니다.

[BNK금융지주 BIS기준 자기자본비율 및 세부비율]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년 상반기말
2024년말
2023년말

자기자본(A)
10,775,490
10,867,882
10,577,359

위험가중자산(B)
77,192,117
76,937,472
76,450,896

자기자본비율(A/B)
13.96
14.13
13.84

기본자본비율
13.46
13.55
12.97

보통주자본비율
12.56
12.28
11.69

보완자본비율
0.5
0.57
0.86

출처 : 당사 반기 보고서 (2025.08.14)주1) BIS(Bank for International Settlements: 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100주2) 작성기준: 바젤 Ⅲ기준, 표준방법에 의해 산출

[은행계열 지주회사 BIS 자기자본 비율 현황(2025년 6월말 기준) ]

(단위 : %)

구분
(주)BNK금융지주
JB금융지주
농협금융지주주식회사
주식회사디지비금융지주
주식회사신한금융지주회사
주식회사우리금융지주
주식회사케이비금융지주
주식회사하나금융지주
평균

자기자본비율
13.96
14.36
15.74
14.76
16.25
16.06
16.40
15.59
15.39

기본자본비율
13.46
13.79
14.45
13.69
15.39
14.70
15.39
14.85
14.47

보통주자본비율
12.56
12.40
12.38
12.14
13.62
12.82
13.77
13.39
12.89

출처 : 금융감독원 금융통계시스템주) 금융감독원 금융정보통계시스템의 최신 수치가 2025년 6월말 기준이기 때문에 6월말 기준으로 비교함.

당사의 은행 자회사인 부산은행의 2025년 상반기말 자기자본비율은 16.16%, 기본자본비율(Tier 1)은 15.00%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 12.25%이며, 경남은행의 2023년 3분기말 총자본비율은 14.34%, 기본자본비율(Tier 1)은 13.51%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 12.69%로 바젤III에서 요구하는 수준을 상회하고 있습니다.

[부산은행 BIS기준 자기자본 비율 및 세부비율]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년 상반기말
2024년말
2023년말

자기자본(A)
5,672,287
5,722,051
5,628,145

위험가중자산(B)
35,103,721
34,970,697
34,353,572

자기자본비율(A/B)
16.16
16.36
16.38

기본자본비율
15.71
15.88
15.58

보통주자본비율
15.00
15.16
14.85

보완자본비율
0.45
0.48
0.80

출처 : 당사 반기 보고서 (2025.08.14)주1) BIS(Bank for International Settlements: 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100주2) 작성기준: 바젤 Ⅲ기준, 표준방법에 의해 산출

[경남은행 BIS기준 자기자본 비율 및 세부비율]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년 2분기말
2024년말
2023년말

자기자본(A)
3,622,723
3,541,162
3,470,848

위험가중자산(B)
24,083,286
24,166,181
23,625,403

자기자본비율(A/B)
15.04
14.65
14.69

기본자본비율
14.79
14.22
13.87

보통주자본비율
13.97
13.40
13.02

보완자본비율
0.25
0.43
0.83

출처 : 당사 반기보고서 (2025.08.14)주1) BIS(Bank for International Settlements: 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100주2) 작성기준: 바젤 Ⅲ기준, 표준방법에 의해 산출

[국내은행 BIS기준 자기자본 비율 추이]

(단위 : %)

구분
국내은행의 평균 자본비율 추이

2025년 6월말
2024년
2023년
2022년
2021년

BIS자본비율
18.79
18.13
18.37
16.60
16.54

기본자본비율
17.65
16.77
16.71
14.86
14.68

보통주자본비율
16.95
16.06
16.06
14.12
13.89

출처 : 금융감독원 금융통계시스템주1) 금융감독원 금융정보통계시스템의 최신 수치가 2025년 6월말 기준이기 때문에 6월말까지의 평균을 확인함주2) 국내은행은 금융감독원 금융통계정보시스템 시중은행과 지방은행 12곳 기준으로 각 자본비율을 단순 산술평균함

하지만 당사 및 당사의 은행자회사인 부산은행과 경남은행의 향후 대내외 경제불황에 따른 영업악화로 인하여 위험자산의 증가, 손실의 증가, 문제 여신 처분에 따른 비용 증가, 유가증권 가치 하락, 환율 상승, 자본적정성 제도 강화로 인한 최소 자본적정성 비율 변동, 비율 산출 방법 변경, 바젤 위원회의 기준 변경, 기타 자산 건전성 및 자본적정성에 영향을 주는 부정적 요인이 발생하여 자본적정성 비율을 충족시키지 못할 가능성이 존재하니 투자자께서는 당사 및 당사 은행자회사의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.한편, 이중레버리지비율은 자회사출자가액(장부가)을 자기자본으로 나눈 값으로, 금융지주회사의 안정성을 평가하는 지표로 사용되고 있습니다. 이중레버리지비율이 100%를 넘는다는 것은 금융지주회사의 자기자본보다 자회사들에의 출자가액이 더 크다는 뜻으로, 이 비율이 높을수록 부채를 사용해 자회사에 출자를 했다는 의미입니다. 당사의 이중레버리지비율은 2025년 상반기말 기준 127.70%로 규제비율인 130%를 하회하고 있습니다. 이중레버리지비율은 당사의 적극적인 사업규모 확대에 따라 2021년 125.18%에서 상승하였습니다.

[BNK금융지주 이중 레버리지 비율-별도기준]

(단위: 백만원, %)

구 분
2025년 상반기말
2024년
2023년
2022년
2021년

자회사에 대한 출자총액(A)
6,623,937
6,623,937
6,623,937
6,623,937
6,573,937

자본총계(B)
5,187,303
5,286,238
5,283,937
5,347,544
5,251,714

이중레버리지(A/B)
127.70
125.31
125.36
123.87
125.18

출처 : 당사 반기 보고서 (2025.08.14) 및 사업보고서 (2022.03.09)

당사는 향후 자금조달 시 각종 재무비율 개선과 금융지주회사로서 바젤 III 기준 자본적정성 확보를 위해 노력할 예정입니다. 시장상황의 변화로 자본확충이 원활히 진행되지 않을 경우 자본적정성이 저하될 가능성이 있사오니, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다
.

다. 기타 자회사(BNK투자증권, BNK캐피탈, BNK저축은행 등) 실적에 따른 위험

당사는 은행자회사인 부산은행과 경남은행 이외에 2019년 11월 15일 자회사로 편입된 BNK벤처투자(주)를 포함하여 총 9개의 주요자회사를 거느리고 있습니다. 하지만 은행자회사가 총자산 및 수익에 절대적인 비중을 차지하고 있는 만큼 이외 자회사들의 영향력은 크지 않은 실정입니다. 하지만 금융지주회사로서 각 자회사간의 시너지 효과를 활용한 수익증대를 위해서는 필수 불가결한 존재입니다. 따라서 기타 자회사의 효율적인 관리 및 통제를 통해 기회손실이 발생할 가능성을 방지해야 합니다.

다의1. BNK투자증권 실적 악화 가능성에 따른 위험 BNK투자증권의 2025년 상반기 영업수익은 9,324억원으로 전년동기 실적을 초과한 실적을 시현하였으며, 당기순이익은 225억원으로 전년 실적인 123억을

초과달성
하였습니다. BNK투자증권은 증권업종의 특성상 대외경제를 포함한 금융시장변화 등 외부 요인에 의한 실적변동성이 큰 편입니다. 향후 실물경기 침체 및 금리변동성 등 금융시장변화가 발생할 경우 주식시황이 변동 될 수 있으며 이로 인해 BNK투자증권을 포함하여 증권업을 영위하는 기업들의 실적변동성이 확대될 가능성이 존재합니다.따라서 시장의 급격한 변화와 증권산업의 수익성 둔화 가능성에 의해 발생할 수 있는 부정적 영향은 간과할 수 없습니다.

BNK투자증권은 자본규모, 인력 및 영업수익 측면에서 대형사 대비 열위한 수준으로 증권산업의 업황 및 대외변수 등에 보다 민감하여 실적변동성이 확대될 가능성이 존재
하는 바, 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

BNK투자증권의 2025년 상반기 영업수익은 9,324억원으로 전년동기 실적을 초과한 실적을 시현하였으며, 당기순이익은 225억원으로 전년 실적인 123억원을 초과달성 하였습니다. BNK투자증권은 증권업종의 특성상 대외경제를 포함한 금융시장변화 등 외부 요인에 의한 실적변동성이 큰 편입니다. 향후에도 실물경기 침체 및 금리변동성 등 금융시장변화가 발생할 경우 주식시황은 달라질 수 있으며 이로 인해 BNK투자증권을 포함하여 증권업을 영위하는 기업들의 실적변동성이 확대될 가능성이 존재합니다. 투자매매업, 투자중개업을 포함한 금융투자업 및 이에 부수하는 사업을 영위 하고 있습니다. 회사의 당분기말 현재 자산총계는 9조 6,017억원 규모를 형성하고 있으며, 회사의 주주는 주식회사 BNK금융지주로 지분율은 100%입니다.

[취급상품]

상품구분
특 징

주식
주로 거래소를 통해 매매가 이루어지며 가격, 시간, 수량 우선의 원칙등의 순서로 거래되는 것으로 실물거래와 신용거래로 나뉘어짐

파생상품
주식시장의 하락위험에 대비하기 위해 헤지수단으로 사용되는 상품

채권

안정성이 높고, 이율에 따른 이자소득과 시세차익에 따른 자본소득을 얻는 수익성이 있으며, 현금화 할 수 있는 유동성이 큰 상품

채권은 발행주체에 따라 국채, 지방채, 특수채, 금융채, 회사채로 구분됨

CP(기업어음)
단기 고정금리 상품으로 선이자를 지급하여 실수익률이 높음

RP(환매조건부채권)
기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리 상품으로 당사가 재매입을 보장하는 안정적인 상품

WRAP

(랩어카운트)

투자일임계약에 기초하여 고객의 투자성향에 따라 자산을 통합적으로 운용/관리해 주는 자산관리서비스 제공

MMF
저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시 입출금 상품

채권형펀드
안정적인 국공채, 은행채 등 초우량자산에만 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적 운용에 적합하며 은행금리 이상의 수익추구

주식형펀드
펀드자산의 60%이상을 주식 및 주식관련 파생상품에 투자하여 위험을 감수하고 고수익을 추구하는 펀드로 적극적인 투자성향을 지닌 투자자에게 적합한 상품

혼합형펀드
주식과 채권의 효율적 배분을 통하여 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품

특별자산펀드
펀드자산의 50%를 초과하여 특별자산(증권·부동산을 제외한 투자대상자산)에 투자하는 상품

뮤츄얼펀드
투자자들의 자금을 모아 투자회사를 설립해 주식이나 채권, 파생상품등 에 투자한 후 그 운용수익을 투자자, 즉 주주에게 배당금의 형태로 나누어 주는 투자신탁

파생상품펀드
기초자산의 가격이나 자산가치 지수의 변동에 의해 그 가치가 결정되며 일정한 조건에 따라 상품 수익률이 결정되기 때문에 장기 여유자금 운용에 적합한 상품

벤처투자신탁

펀드

비상장기업 중 신개발기술을 토대로 향후 성장성이 크게 기대되는 유망중소기업이 발행하는 주식, 전환사채 및 신주인수권부사채에까지 확대시켜 높은 수익을 도모하는 새로운 형태의 펀드

BNK투자증권은 부산, 경남지역의 우량중소기업을 대상으로 한 차별화된 영업전략으로 자본규모, 전문인력 등 대형사 대비 불리한 영업환경을 극복해 나가며 시장 점유율을 확대해 나가고 있습니다. 위탁매매의 시장점유율 추이에서 파생상품 MS의 경우 2023년 7.11%에서 2024년 3.59%로 3.52%p. 하락했으며, 2025년 상반기말 기준 또한 2024년 대비 하락한 2.62%를 기록하고 있습니다. 다만 주식 MS는 2025년 상반기말 기준 1.54%로 전년대비 상승했습니다.

[시장점유율 추이(위탁매매 기준)]

(단위: %)

구분
2025년 2분기
2024년
2023년

파생상품 MS
2.62
3.59
7.11

주식 MS
1.54
1.38
0.89

출처 : BNK투자증권 반기 보고서 (2025.08.14)주) 상품, 주가지수 선물 및 옵션 포함

BNK투자증권의 2025년 상반기말 기준 누적 영업이익 및 당기순이익은 각각 352억원, 225억원을 기록하였습니다.

[BNK투자증권 2025년 상반기 손익현황]

(단위: 백만원)

구 분
2025년 2분기
2024년
2023년

영업수익
932,140
1,265,024
939,380

영업이익
35,179
14,568
23,644

당기순이익
22,537
12,259
12,365

출처 : BNK투자증권 반기 보고서 (2025.08.14)

[BNK투자증권 영업부문별 이익]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 2분기
2024년
2023년

금액
비중
금액
비중
금액
비중

수수료수익
46,536
5.0%
99,847
7.9%
111,447
11.9%

금융상품평가및처분이익
708,110
76.0%
890,234
70.4%
635,519
67.7%

이자수익
135,737
14.6%
250,990
19.8%
185,316
19.7%

대출채권관련이익
-
0.0%
367
0.0%
-
0.0%

외환거래이익
28,540
3.1%
8,439
0.7%
1,379
0.1%

기타의영업수익
13,215
1.4%
15,147
1.2%
5,719
0.6%

영 업 수 익 합 계
932,138
100.0%
1,265,024
100.0%
939,380
100.0%

출처 : BNK투자증권 반기 보고서 (2025.08.14)

BNK투자증권은 증권업종의 특성상 대외경제를 포함한 금융시장변화 등 외부 요인에 의한 실적변동성이 큰 편입니다. 상기 언급한 바와 같이 주식시장의 활황세가 나타나고 있음에도 불구, 향후 실물경기 침체 및 금리변동성 등 금융시장변화가 발생할 경우 주식시황은 달라질 수 있으며 이로 인해 동사를 포함하여 증권업을 영위하는 기업들의 실적변동성이 확대될 가능성이 존재합니다. 따라서 시장의 급격한 변화와 증권산업의 수익성 둔화 가능성에 의해 발생할 수 있는 부정적 영향은 간과할 수 없다는 판단입니다.BNK투자증권은 자본규모, 인력 및 영업수익 측면에서 대형사 대비 열위한 수준으로 증권산업의 업황 및 대외변수 등에 보다 민감하여 실적변동성이 확대될 가능성이 존재하는 바, 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

다의2. BNK캐피탈 실적 악화 가능성에 따른 위험 영업환경 악화의 영향으로 BNK캐피탈의 2025년 상반기 기준 누적 영업이익은 전년 동기 대비 11.05% 감소한 922억원을 시현하였습니다.

최근 캐피탈사 관련 정부의 규제 강화, 자동차 복합할부금융 상품 폐지 및 은행, 신용카드사 등의 캐피탈 영업부문으로의 진출 확대 등으로 인해 향후 수익성제약이 클 것으로 예상됨에 따라 신규 수익원 창출의 필요성이 대두되고 있으며, 심사기능 확충과 적절한 리스크 관리를 통한 수익성 관리가 필요할 것으로 판단됩니다.

BNK캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2010년 7월 15일 설립하였습니다. 사업부문별 본부 및 팀제도 정착, 부산은행 등 계열사와의 연계 영업 강화 등 확대된 영업 Network 기반 하에 리스ㆍ할부금융업, 팩토링금융, 할인어음, 일반대출을 취급하고 있으며, 각 상품별 자산부채 만기구조의 적정 Match, 안정적인 수익구조 창출 및 건전한 여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다. 여신부분에서는 금리인하 영향으로 2025년 상반기 기준 대출자산은 약 8.9조원으로 2024년말 대비 3,897억원 증가했습니다. 다만 영업환경 여건 악화의 영향으로 2025년 상반기 기준 누적 영업이익은 전년 동기 대비 11.05% 감소한 922억원을 시현하였습니다.

[BNK캐피탈 취급업무별 영업실적]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년 상반기
2024년
2023년

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

리스자산
2,646,265
29.8%
2,451,565
28.8%
1,995,775
25.3%

할부금융
519,400
5.8%
458,550
5.4%
420,130
5.3%

팩토링
127,086
1.4%
138,771
1.6%
115,091
1.5%

일반대출
5,600,406
63.0%
5,454,578
64.1%
5,354,492
67.9%

합계
8,893,157
100.0%
8,503,464
100.0%
7,885,488
100.0%

출처 : BNK캐피탈 반기 보고서 (2025.08.14)주) 선급자산 / 신기술사업금융(비여신성기술자산) 제외

최근 캐피탈사는 정부의 규제가 강화되고 있는 가운데 자동차 복합할부금융 상품 폐지와 기존 거래 고객 이탈 등으로 인해 영업환경 여건이 악화되고 있는 상황입니다. 초저금리 기조로 수익성 확보가 어려워지자, 은행들은 캐피탈사의 고유 영역이었던 자동차 금융시장에 공격적으로 진입하고 있으며, 개인신용대출은 저축은행으로 고객이 이동하면서 캐피탈사의 수익성에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.또한, 신용카드사들이 캐피탈사의 영역인 할부금융시장에 진출하려는 움직임이 가속화 되고 있으며, 이는 카드대출 거래와 신용결제 등 신용카드 고유영역의 업황 부진이 지속됨에 따라 수익원을 다변화하기 위한 차원으로 판단됩니다. 할부금융업에 진출하려는 카드사들은 기존 카드회원들의 금융정보를 바탕으로 자동차 할부금융에 주력할 것으로 예상됩니다.

BNK캐피탈은 BNK금융지주의 자회사로서 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 안정적인 자금조달능력을 보유하고 있으며 BNK금융그룹 내 부산은행 등 계열사와의 연계영업을 통한 시너지 극대화와 우수 인력 영입을 통한 영업관리와 심사 및 리스크관리로 업계 후발주자로서 신속하게 경쟁력을 갖출수 있는 기반을 마련하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 정부의 규제 강화, 자동차 복합할부금융 상품 폐지 및 은행, 신용카드사 등의 캐피탈 영업부문으로의 진출 확대 등은 동사를 포함한 캐피탈사의 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상됨에 따라 신규 수익원 확보 및 심사기능 확충과 적절한 리스크 관리를 통한 수익성 관리가 필요할 것으로 판단됩니다.

다의3. BNK저축은행 실적 악화 가능성에 따른 위험 K-GAAP 기준 BNK저축은행의 2025년 상반기말 누적 당기순이익은
10.5억원을 기록
하며 전년 동기 당기순손실 58.1억원 대비 68.6억원 증가하며 흑자전환했습니다. BNK저축은행의 경우 대형 금융지주사 계열의 연계영업 강화를 바탕으로 한 안정적인 여신포트폴리오 구축, 새로운 지역밀착형 비즈니스 모델 개발, 사전적 리스크관리체계 구축 등 다각도의 노력을 통해 서민금융기관으로의 발전을 모색하고 있습니다. 그러나 최근 저축은행업계는 성장동력 부재 및 저금리 기조에 따른 자금 운용처 확보의 어려움 등으로 인해 향후 중단기적으로 괄목할만한 이익의 성장 등은 기대하기 어려운 상황입니다. 따라서
장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 상품개발, 심사능력이 뒷받침 되지 못한다면 BNK저축은행의 향후 수익성을 담보할 수 없는 상황
입니다. 향후 금융당국이 주도하는 저축은행 규제완화 및 지원정책 추진과 저축은행의 자구 노력 강화로 성장성과 수익성이 다소 개선될 것으로 보이나, 대출금리 인하압력 및 부동산 경기 침체의 지속 등으로 그 폭은 제한적일 것으로 예상되는 가운데
은행권과 캐피탈, 대부업 등의 경쟁으로 대출 시장이 포화 단계에 있는 만큼 저축은행별 대출영업의 수익성을 높일 수 있는 방안을 모색할 필요성이 대두
되고 있습니다.

BNK저축은행은 정부의 서민금융지원 정책과 금융시장 안정화에 적극 기여하며, 지역경제 활성화 및 기업의 사회적 책임을 적극 이행하고자 (구)프라임저축은행과 (구)파랑새저축은행을 P&A방식으로 인수하여 2012년 1월 10일 영업을 개시하였습니다. 사업부문별 본부 및 팀제도 정착, 부산은행·경남은행 등 계열사와의 연계 영업 강화 등 확대된 영업 Network 기반 하에 기업대출, 부동산 담보대출, 할인어음, 신용대출을 취급하고 있으며, 각 상품별 적정한 포트폴리오를 구성하여 안정적인 수익구조 창출 및 건전한 여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다.2011년부터 추진된 금융감독당국의 엄격한 구조조정으로 저축은행 업계 전반이 크게 개편되었으며 이후 상시 구조조정시스템이 운영되어 그 안정성을 도모하고 있습니다. 이로 인해 저축은행 업계는 외형적 성장세가 크게 위축되는 어려움을 겪고 있지만, 상대적으로 금융지주회사로 편입된 저축은행을 중심으로 계열사와의 연계 영업 강화 등을 통한 안정적인 여신포트폴리오 구축, 새로운 지역밀착형 비즈니스 모델 개발, 사전적 리스크관리체계 구축 등 다각도의 노력을 통해 서민금융기관으로의 발전을 모색하고 있습니다.K-GAAP 기준 BNK저축은행의 2025년 상반기말 누적 당기순이익은

10.5억원을 기록하며 전년 동기 당기순손실 58.1억원 대비 68.6억원 증가하며 흑자전환했습니다. BNK저축은행의 경우 대형 금융지주사 계열의 연계영업 강화를 바탕으로 한 안정적인 여신포트폴리오 구축, 새로운 지역밀착형 비즈니스 모델 개발, 사전적 리스크관리체계 구축 등 다각도의 노력을 통해 서민금융기관으로의 발전을 모색하고 있습니다.

[BNK저축은행 주요 영업현황]

(단위: 백만원)

구 분
2025년 2분기
2024년 2분기

대출금
1,609,779
1,631,389

예수금
1,546,156
1,583,000

당기순이익
1,051
△5,811

출처 : 당사 반기 보고서 (2025.08.14)주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

[BNK저축은행 예수금 현황]

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년 상반기
2024년
2023년

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

요구불예금
146,556
9.48
117,799
7.06
57,756
3.87

저축성예금
1,399,600
90.52
1,550,635
92.94
1,435,899
96.13

기 타
-
-
-
-
-
-

합 계
1,546,156
100
1,668,434
100
1,493,655
100

출처 : 당사 반기 보고서 (2025.08.14)주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

[BNK저축은행 계정별 대출금 현황]

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년 상반기
2024년
2023년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

일반자금대출
1,307,262
81.21
1,281,553
78.39
1,189,993
75.84

종합통장대출
245,708
15.26
285,343
17.45
327,188
20.85

할 인 어 음
-
-
1,689
0.1
980
0.06

예적금담보대출
860
0.05
469
0.03
694
0.04

기타대출채권
55,949
3.48
65,889
4.03
50,387
3.21

합 계
1,609,779
100
1,634,943
100
1,569,242
100

출처 : 당사 반기 보고서 (2025.08.14)주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

[BNK저축은행 운용처별 대출금 현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년 상반기
2024년
2023년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

법 인
602,314
37.42
598,038
36.58
671,235
42.77

개인사업자
182,536
11.34
175,238
10.72
216,053
13.77

개 인
824,929
51.24
861,667
52.7
681,954
43.46

합 계
1,609,779
100
1,634,943
100
1,569,242
100

출처 : 당사 반기 보고서 (2025.08.14)주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

BNK저축은행은 사업부문별 본부 및 팀제도 정착, 부산은행·경남은행 등 계열사와의 연계 영업 강화 등 확대된 영업 Network 기반 하에 기업대출, 부동산 담보대출, 할인어음, 신용대출을 취급하고 있으며, 각 상품별 적정한 포트폴리오를 구성하여 안정적인 수익구조 창출 및 건전한 여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다.저축은행업계는 성장동력 부재와 저금리 기조의 지속에 따른 자금 운용처 확보의 어려움 등이 상존하고 있어 향후 중단기적으로 괄목할만한 이익의 성장 등은 기대하기 어려운 상황입니다. 추가로 2018년에 대손충당급 적립 기준이 단계적으로 강화되었으며 법정 최고금리 인하 (18년 2월 27.9% -> 24%)가 시행되었습니다. 이후 2021년 7월 법정 최고금리는 재 조정되어 연 24%에서 연20%로 인하되었습니다.따라서, 장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 상품개발, 심사능력이 뒷받침 되지 못한다면 BNK저축은행의 향후 수익성을 담보할 수 없는 상황입니다. 대출금리 인하압력 및 부동산 경기 침체의 지속 등으로 그 폭은 제한적일 것으로 예상되는 가운데 은행권과 캐피탈, 대부업 등의 경쟁으로 대출 시장이 포화 단계에 있는 만큼 저축은행별 대출영업의 수익성을 높일 수 있는 방안을 모색할 필요성이 대두되고 있으며 신규 수익원 발굴, 연체 관리 강화 등을 통한 수익구조 개선이 이루어지지 않을 경우 BNK저축은행의 수익성이 악화되어 당사의 연결기준 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있는바 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

다의4. BNK자산운용 실적 악화 가능성에 따른 위험 BNK자산운용은 2025년 상반기 116억원의 당기순이익을 기록
했으나, 이는 BNK금융지주 전체 수익 중 매우 작은 부분으로 BNK자산운용의 영업 실적이 당사에 미치는 영향은 미미할 것으로 예상됩니다.

2014년 11월 BNK금융지주는 사업다각화를 통한 수익기반 확대와 신성장 동력 창출을 통한 지속성장을 위하여 자산운용사인 GS자산운용의 주식 51.01%를 인수하는 양수도계약(SPA)을 체결하고, 금융위원회에 대주주 변경 승인을 신청하였습니다. 2015년 06월 04일 주식의 포괄적 교환에 따라 경남은행 지분 43.03%를 인수완료하면서 최대주주가 국민연금공단으로 변경되었습니다. 이에 대주주 변경 심의를 통과하여 2015년 7월 28일 GS자산운용(주)의 주식 51.01%를 확보해 자회사로 편입하였습니다.당사는 BNK자산운용 인수 후, 이자수익에 편중된 그룹의 수익구조를 개편함과 동시에 기존 자회사와 연계한 신규시장 진입을 통해 계열사간 균형 있는 사업포트폴리오를 구축할 수 있을 것으로 판단되며, 이를 통해 당사는 증권, 자산운용, 캐피탈, 저축은행 등을 아우르는 종합금융그룹의 면모를 더욱 공고히 하여 고객들에게 한층 높은 종합금융서비스를 제공할 수 있는 기반을 마련하게 될 것으로 기대하고 있습니다. 아울러 당사는 BNK자산운용 인수를 완료한 이후에도 자회사 간 시너지 창출에 주력하는 한편, 시장상황에 따라 기타 비은행부문의 사업다각화 및 해외진출을 지속적으로 추진해 나갈 계획입니다.당사의 전략적 육성 의지를 통해 총 1,440.5억원의 유상증자를 시행하였으며 이로 인해 BNK자산운용의 2022년 말 자기자본은 1,588억원을 초과하는 등 자본력이 한층 더 강화되었습니다. BNK자산운용의 주요 상품 및 서비스는 아래와 같으며 MMF 및 채권형의 수탁고가 전체의 수탁규모의 87.07% 비중을 차지하고 있어 기준금리 변동에 따른 위험에 대한 Exposure가 높은 편입니다.

[주요 상품ㆍ서비스]

구분
내용

투자일임ㆍ자문수수료
회사는 유가증권투자에 대한 일임 및 자문업무에 의한 수수료에 대하여 일임 및 자문계약에 따라 실현된 부분을 영업수익으로 계상하고 있습니다.

투자신탁위탁자보수
회사는 펀드별 집합투자규약에 의하여 투자신탁 보수계산 기간 중 투자신탁재산 순자산총액의 평균잔액에 집합투자규약에서 정한 보수율을 적용하여 산정한 금액을 영업수익으로 인식하고 있습니다.

[종류별 영업규모 및 비중]

구분
2025년 상반기
2024년말
2023년말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

주식형
9,580
7.51
9,828
8.79
7,219
7.19

채권형
43,332
33.98
40,453
36.18
41,351
41.19

MMF
65,213
51.14
51,513
46.07
41,152
41

혼합형
1,993
1.56
1,457
1.3
969
0.97

대체투자
3,579
2.81
5,665
5.07
5,520
5.5

ELF
-
-
-
-
74
0.07

솔루션
961
0.76
557
0.5
586
0.58

퀀트형
1,483
1.16
965
0.86
2,180
2.17

ETF
1,378
1.08
1,378
1.23
1,331
1.33

합계
127,519
100
111,816
100
100,382
100

출처 : 당사 반기 보고서 (2025.08.14)

BNK자산운용은 2025년 상반기 116억원의 당기순이익을 기록하였으나, 이는 BNK금융지주 전체 수익 중 매우 작은 부분으로 BNK자산운용의 영업 실적이 당사에 미치는 영향은 미미할 것으로 예상됩니다.

[BNK자산운용 영업실적 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 상반기
2024년
2023년

영업수익
33,374
44,483
45,485

영업이익
12,758
10,593
7,427

연결당기순이익
11,571
8,312
6,858

출처 : 당사 반기 보고서 (2025.08.14)

라. 해당 금융지주회사의 법적제재 사항에 따른 위험 당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다.
특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 당사는 해당요건을 충족하고 있습니다. 증권신고서 제출 전일 기준 당사 및 자회사간의 신용공여 해당거래는 존재하지 않으나, 자회사들간의 신용공여는 법적한도 내에서 존재하고 있으니 위와 같은 법적제재 사항이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 당사는 해당요건을 충족하고 있습니다.

증권신고서 제출 전일 기준 당사 및 자회사간의 신용공여 해당거래는 존재하지 않으나, 자회사들간의 신용공여는 법적한도 내에서 존재하고 있으니 위와 같은 법적제재 사항이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[금융지주회사법상 행위제한]

1. 금융지주회사의 출자 및 투자 제한

제한규정
내용
충족여부

계열회사 주식소유 제한(법 제6조의 3)
금융지주회사는 자회사 외의 계열회사 주식을 소유하여서는 아니됨
해당사항 없음

자회사의 주식의 소유의무(법 제43조의 2)

자회사의 발행주식총수의 50% 이상 소유

(상장법인의 경우 30% 이상)

충족

다른 회사 주식의 보유제한(법 제44조)
자회사 등이 아닌 회사의 발행주식 총수의 5% 초과 금지
해당사항없음

주) 상기 자회사 주식 지분율은 증권신고서 제출 전일 기준입니다.

2. 신용공여한도 제한

제한규정
내용
충족여부

동일차주에 대한 신용공여(법 제45조 1항)
동일차주에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지
충족

동일기업에 대한 신용공여(법 제45조 2항)
동일한 개인이나 법인 각각에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 20 초과금지
충족

주요출자자에 대한 신용공여(법 제45조 3항)
은행지주회사 등이 은행지주회사의 주요출자자(특수관계인 포함)에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본 순합계액의 100분의 25에 해당하는 금액과 그 주요출자자의 당해 은행지주회사에 대한 출자비율에 해당하는 금액 중 적은 금액 초과금지. 아울러, 은행지주회사의 모든 출자자에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지
해당사항없음

3. 자회사의 행위 제한

제한규정
내용
충족여부

당해 금융지주회사에 대한신용공여 금지(법 제48조 1항 1호)
금융지주회사의 자회사등은 당해 자회사 등이 속하는 금융지주회사에 대한 신용공여 금지
해당사항없음

다른 자회사등의 주식보유제한 (법 제48조 1항 2호)
금융지주회사의 자회사등은 금융지주회사내의 다른 자회사등(당해 자회사등에 의하여 직접 지배받는 회사를 제외)의 주식 소유 금지
해당사항없음

다른 자회사등에 대한신용공여한도 제한 및 담보 확보(법 제48조 1항 3호 및 제48조 2항)
금융지주회사의 자회사등은 다른 자회사등에 대한 신용공여로서 각 자회사 당 자기자본 100분의 10, 자회사등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여 금지
충족

동일한 금융지주회사에 속하는 자회사등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 담보종류별로 100% ~ 130%의 담보확보 의무
충족

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한]

제한 규정
내 용
충족 여부

지주회사 행위제한규정(법 제8조의2 2항 1호)
자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위
충족

금융지주회사법에 명시된 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 신용공여 한도 제한 및 자회사의 행위 제한 규정을 위반할 경우 과징금이 부과되며 세부적인 과징금 관련 규정은 아래와 같습니다.

[금융지주회사법]제64조(과징금)금융위원회는 금융지주회사등이 제6조의3, 제6조의4, 제34조, 제36조, 제44조, 제45조, 제45조의2, 제45조의3, 제48조 또는 제62조의2제1항을 위반하거나 주요출자자가 제45조의4를 위반하는 경우에는 다음 각 호의 구분에 따라 과징금을 부과할 수 있다. <개정 2002. 4. 27., 2005. 5. 31., 2007. 8. 3., 2008. 2. 29., 2009. 7. 31., 2017. 4. 18.>1. 제6조의3 또는 제6조의4를 위반하여 주식을 소유한 경우: 위반하여 소유하는 주식의 대통령령으로 정하는 대차대조표상 장부가액의 합계액1의2. 제34조제2항에 따른 신용공여한도를 초과한 경우: 초과한 신용공여액 이하1의3. 제34조제3항에 따른 주식취득한도를 초과한 경우: 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하2. 제44조에 따른 주식소유한도를 초과한 경우 : 초과소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 30이하3. 제36조제1항 및 제45조제1항부터 제3항까지의 규정에 따른 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액의 100분의 30 이하4. 제45조의2제1항 및 제2항에 따른 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액 이하4의2. 제45조의2제8항 또는 제9항을 위반하여 신용공여하거나 자산을 무상양도ㆍ매매ㆍ교환한 경우: 해당 신용공여액 또는 해당 자산의 장부가액 이하5. 제45조의3제1항에 따른 주식취득한도를 초과한 경우 : 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하5의2. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의2제1항 또는 제2항에 따른 신용공여한도를 초과하여 해당 주요출자자에게 신용공여를 한 경우: 초과한 신용공여액 이하5의3. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의2제8항 또는 제9항을 위반하여 해당 주요출자자에게 신용공여하거나 자산을 무상양도ㆍ매매ㆍ교환한 경우: 해당 신용공여액 또는 해당 자산의 장부가액 이하5의4. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의3제1항에 따른 주식취득한도를 초과하여 해당 주요출자자의 주식을 취득한 경우: 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하6. 삭제 <2009. 7. 31.>7. 제48조제1항제1호를 위반하여 자회사등이 금융지주회사에게 신용을 공여한 경우 : 신용공여액의 100분의 30 이하8. 제48조제1항제2호를 위반하여 자회사등의 주식을 소유한 경우 : 소유한 주식의 장부가액합계액의 100분의 30 이하9. 제48조제1항제3호를 위반하여 자회사등 상호간의 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액의 100분의 30 이하10. 제48조제2항을 위반하여 적정한 담보를 확보하지 아니하고 신용을 공여한 경우 : 신용공여액의100분의 30 이하11. 제48조제3항을 위반하여 불량자산을 거래한 경우 : 자산의 장부가액의 100분의 30 이하12. 제48조제5항을 위반하여 주식을 소유하는 경우 : 소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 5이하13. 삭제 <2007. 8. 3.>14. 제62조의2제1항을 위반하여 주식을 소유하는 경우 : 소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 5 이하

출처: 국가법령정보센터

이러한 규제는 주요한 금융기관으로서 경영의 안정성을 확보하기 위하여 일정 부분 불가피한 부분이며, 증권신고서 제출 전일 기준 당사 및 자회사간의 해당 거래는 존재하지 않으나 위와 같은 법적 제재 사항이 있으며 위반 시 과징금이 부과될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 우발채무, 소송현황 등에 따른 위험

당사가 속한 금융업종 특성상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다.

2025년 10월 15일

연결기준 당사의 채무보증 현황은 총 1조 4,919억원
이며 그중 은행 자회사의 영업상 발생하는 확정지급보증이 1조 4,874억원으로 99.7%의 높은 비중을 차지하고 있습니다. 또한,
당사는 연결기준 23조 3,378억원의 미사용 약정 내역을 보유
하고 있습니다. 한편,
2025년 10월 15일 기준 연결실체와 관련되어 계류중인 사건은 제소 65건(소송금액 1,073억원)과 피소 135건(소송금액 1,374억원)이 있으며,

현 시점에서 소송사건의 결과 및 당사에 미치는 영향을 판단하기는 어렵습니다. 이와 같은
채
무보증, 미사용 약정 및 소송사건의 현실화 및 판결 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나 향후 결과에 따라 당사의 재무상태에 일정부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 추가적인 우발채무 발생시, 당사의 실적 및 재무건전성에 악영향
을 미칠 가능성이 있으니 투자자께서는 이러한 사항을 충분히 인지하시기 바랍니다.

2025년 10월 15일 연결기준 당사의 채무보증 현황은 총 1조 4,919억원이며 그중 은행 자회사의 영업상 발생하는 확정지급보증이 1조2,187억원으로 81.7%의 높은 비중을 차지하고 있습니다. 또한, 확정지급보증 중 부산은행이 보유 규모가 9,656억원으로 79.2%의 비중을 차지하고 있으나 부산은행의 자산총계가 약 81조원인 점과 자산건정성 지표를 고려할 때 과도한 수준은 아닌 것으로 판단되며, 현 시점에서 채무보증의 현실화 가능성을 판단하긴 어려우나 채무보증에 대한 이행이 현실화 될 경우 당사의 실적 및 자산건전성에 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 주요 채무보증(지급보증) 거래 현황에 대한 상세 내역은 "제2부 발행인에 관한 사항 - VI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항을 - 다. 채무보증 현황"을 참조하여 주시기 바랍니다.

[BNK금융지주 (연결기준)]

(단위:백만원)

구분
2025년 10월 15일
2024년말
증감

확정지급보증
1,218,680
1,201,508
17,172

미확정지급보증
252,946
227,407
25,539

기타(배서어음)
23
25
-2

합계
1,491,934
1,359,921
132,013

출처: 당사 제공

[부산은행]

(단위:백만원)

구분
2025년 10월 15일
2024년말
증감

금액
건수
금액
건수
금액
건수

확정지급보증
965,594
1,257
940,878
1,280
24,716
-23

미확정지급보증
135,468
438
145,716
451
-10,248
-13

합계
1,101,062
1,695
1,086,594
1,731
14,468
-36

출처: 당사 제공

[경남은행]

(단위:백만원)

구분
2025년 10월 15일
2024년말
증감

금액
건수
금액
건수
금액
건수

확정지급보증
253,085
680
275,173
776
-22,088
-96

미확정지급보증
133,239
689
125,453
766
7,786
-77

기타어음매입약정 등
24
1
22
1
2
0

합계
386,348
1,370
400,648
1,543
-14,300
-173

출처: 당사 제공

또한, 당사는 연결기준 23조 3,378억원의 미사용 약정 내역을 보유하고 있으며, 계열사별 상세 미사용 약정 내역의 현황은 "제2부 발행인에 관한 사항 - X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항을 - 라. 그 밖의 우발 채무 및 약정사항 등"을 참조하여 주시기 바랍니다.

[BNK금융지주(그룹 연결기준) 미사용약정]

(단위:백만원)

구 분
2025년 10월 15일
2024년말

기업대출약정
8,684,083
9,252,238

가계대출약정
8,694,435
8,965,538

신용카드한도
5,165,388
5,281,439

유가증권매입약정
793,889
789,867

합 계
23,337,795
24,289,082

출처: 당사 제공

한편, 2025년 10월 15일 기준 연결실체와 관련되어 계류중인 사건은 제소 65건(소송금액 1,073억원)과 피소 135건(소송금액 1,374억원)이 있으며, 현 시점에서 소송사건의 결과 및 당사에 미치는 영향을 판단하기는 어렵습니다. 또한, 당사 및 계열사가 피소로 연류된 소송금액 1,374억원은 당사의 지배기업지분 기준 연간 당기순이익이 2024년 7,499.8억원인 점을 고려할 때 실적 악화에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단합니다. 하지만 소송사건의 결과에 따라 당사 및 계열사의 평판 저하로 이어질 수 있으며 이는 당사 및 계열사의 영업활동에 직간접적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. 계열사별 소송현황 및 소송사건 중 소가 10억원 이상의 건에 대한 상세 내역은 "제2부 발행인에 관한 사항 - X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항을 - 가. 중요한 소송사건"을 참조하여 주시기 바랍니다.

[연결기준 소송현황]

(단위:건,백만원)

구분
2025년 상반기말
2024년말

제소
피소
제소
피소

사건 수
65
135
54
120

소송금액
107,293
137,398
129,557
110,706

소송충당부채설정액
2,900
-

출처: 당사 반기 보고서 (2025.08.14)

이와 같은 채무보증, 미사용 약정 및 소송사건의 현실화 및 판결 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나 향후 결과에 따라 당사의 재무상태에 일정부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 추가적인 우발채무 발생시, 당사의 실적 및 재무건전성에 악영향을 미칠 가능성이 있으니 투자자께서는 이러한 사항을 충분히 인지하시기 바랍니다.

바. 계열사 횡령사건 발생에 따른 위험

당사의 주요 계열사 중 은행 자회사인 경남은행에서 2016년 8월 19일에서 2022년 7월 13일까지 PF대출과 관련한 횡령사건이 발생했습니다. 향후 유사한 사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등의 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.

당사의 주요 계열사 중 은행 자회사인 경남은행에서 2016년 8월 19일에서 2022년 7월 13일까지 PF대출과 관련한 횡령사건이 발생했습니다. 경남은행은 은행법 제34조의 3등에 의거 2023년 8월 2일 홈페이지 기타공시의 금융사고 공시를 통해 해당 내용을 공시하였으며, 또한 2025년 6월 27일 자회사의 주요경영사항을 통해 동 사건에 대한 2025년 6월 26일 대법원의 제3심 판결 내용을 공시한 바 있습니다.해당 금융사고는 은행 내부검사 등을 통해 발견하게 되었습니다. 횡령사건 관련하여 2023년 반기보고서의 비교표시 재무제표(2022년 6월, 2022년 12월)를 재작성 하였으며 관련 수치를 수정하여 공시했습니다. 당사는 이러한 금융사고의 재발방지를 위해 8월 17일 경남은행 내 비상경영위원회 설치 운영을 발표하였으며, 금융사고 재발 방지를 위한 근본적인 쇄신책 마련을 추진하였습니다. 당사는 이렇듯 내부통제 역량을 확보하고 대내외 신뢰도를 제고하기 위해 노력하고 있으나, 금융사고의 재발은 당사의 평판에 중대한 위험을 미칠 가능성이 있습니다. 금융회사의 평판 및 대내외 신뢰도 저하는 사업실적에 직간접적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 금융회사의 평판리스크 저하 위험

금융회사의 평판은 투자자, 고객 및 규제 당국과의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 또한, 당사의 자회사 등의 소송/재판, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상
될 수 있습니다.라임자산운용이 유동성 부족으로 '플루토 FI D-1호'등 펀드 환매 중단을 발표함에 따라 당사의 은행자회사가 판매한 해당 펀드들의 환매가 연기되었으며 당사는 해당 금융사고에 대한 영향을 기타충당부채에 반영하고 있습니다.2018년 11월 중국 에너지기업인 중국국저에너지화공집단(CERCG)의 자회사 CERCG캐피털의 회사채가 부도 처리 되었으며 해당 채권을 기초자산으로 발행된 ABCP에 투자했던 국내 금융회사들은 손실을 입었습니다. 이와 관련하여 금융감독원분쟁조정위원회는 부산은행이 판매과정에서 설명의무를 다하지 않는 등 불완전판매의 책임이 일부 있다는 결론을 내려 일부 투자자에게 손실액의 30%를 배상하라고 권고하였고 이를 이행하였습니다.당사의 제2차 유상증자 관련 형사사건(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반)으로 당사 전 대표이사 및 전현직 임직원, 당사 등이 기소되어 유죄판결이 내려졌으며 당사는 벌금 1억원을 확정 지급 하였습니다.또한, 상기의 회사위험요소 바. 에서 기술한 경남은행 횡령사건에 따른 평판 저하 리스크가 상존하고 있으며

이와 같은 사건들은 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 평판리스크는 시장의 신뢰에 중대한 영향을 미치고 이는 사업실적에 직간접적인 영향을 미칠 가능성이 높으니 투자자분들은 이점 유의하시기 바랍니다.

금융회사의 평판은 투자자, 고객 및 규제 당국과의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 또한, 당사의 자회사 등의 소송/재판, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다.라임자산운용이 유동성 부족으로 '플루토 FI D-1호'등 펀드 환매 중단을 발표함에 따라 당사의 은행자회사가 판매한 해당 펀드들의 환매가 연기되었으며 당사는 해당 금융사고에 대한 영향을 기타충당부채에 반영하고 있습니다. 이는 당사에 재무적 손실을 초래할 수 있으며 시장의 신뢰성 및 기업가치 등에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2018년 11월 중국 에너지기업인 중국국저에너지화공집단(CERCG)의 자회사 CERCG캐피털의 회사채가 부도 처리 되었으며 해당 채권을 기초자산으로 발행된 ABCP에 투자했던 국내 금융회사들은 손실을 입었습니다. 당사의 자회사인 부산은행은 CERCG캐피털의 자산유동화어음(ABCP)을 200억원어치 매입해 이 중 88억원을 일반투자자에게 신탁형태로 판매하였습니다. 이와 관련하여 금융감독원분쟁조정위원회는 부산은행이 판매과정에서 설명의무를 다하지 않는 등 불완전판매의 책임이 일부 있다는 결론을 내려 일부 투자자에게 손실액의 30%를 배상하라고 권고하였고 이를 이행하였습니다. 한편 일부투자자는 사기 또는 착오에 의한 계약취소를 이유로 부당이득금반환청구의 소를 제기하여 소송이 진행중인 상황이며, 일부 투자자는 3심에서 승소하여 투자금을 반환하였습니다. 이러한 금융사고는 당사에 대한 시장의 신뢰성 및 기업가치 등에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

㈜BNK금융지주, ㈜부산은행, ㈜BNK투자증권 및 동 회사들의 전현직 임직원들은 2017년 5월 1일 부산지방검찰청으로부터 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 위반 혐의(당사 제2차 유상증자 관련 불공정거래 혐의)로 기소되었으며 회사의 일부 전현직 임직원들의 혐의에 대하여 부산지방법원에서 분리하여 2018년 1월 9일과 2019년 1월 29일 두차례 1심에서 유죄 판결이 내려졌습니다. 이후 항소 및 상고를 각 진행하였으나 2020년 5월 28일 대법원의 상고기각 판결이 선고되어 일부 전현직 임직원들의 공판이 종결되었습니다. 한편, 당사를 포함한 나머지 전현직 임직원들에 대해서는 2020년 10월 30일 1심에서 유죄 판결이 내려 졌으며 이후 항소하였으나, 2021년 9월 30일 2심 판결결과 항소가 기각되어 당사는 벌금 1억원을 확정 지급 하였습니다.또한, 상기의 회사위험요소 바. 에서 기술한 경남은행 횡령사건에 따른 평판 저하 리스크가 상존하고 있으며 이와 같은 사건들은 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 평판리스크는 시장의 신뢰에 중대한 영향을 미치고 이는 사업실적에 직간접적인 영향을 미칠 가능성이 높으니 투자자분들은 이점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

본 사채는 일반적인 무보증 공모사채와는 다른 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 아래와 같은 투자금 전액 손실 및 이자 미지급 가능성이 존재함을 인지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.
① 상각 : 본 사채의 원금이 전액 상각되어 채권자의 투자금이 전액 손실될 수 있습니다.
② 이자지급정지 : 본 사채의 이자 지급이 정지될 수 있습니다. 미지급된 이자는 향후 이자지급이 재개되더라도 지급되지 않습니다.
③ 이자지급취소 : 본 사채의 이자 지급은 당사의 재량에 따라 취소할 수 있습니다. 이로 인해 채권자는 이자를 받지 못할 수도 있습니다. 이때 미지급된 이자에 대해서 추후 지급하지 않습니다.
④ 이자지급재원 : 본 사채는 배당가능이익에서 이자가 지급됩니다.
⑤ 중도상환(Call Option) : (주)BNK 금융지주 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 발행일로부터 5년이 경과한 이후 중도상환 될 수 있으나 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 또한 투자자는 어떠한 경우에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.
⑥ 환금성 및 유동성 : 본 사채는 만기가 영구적이며 발행회사의 파산, 해산, 청산의 경우만기가 도래합니다. 만기도래 이전까지 환금성을 보장받을 수 없어 유동성 위험이 높습니다.
⑦ 신용등급 적정성 여부 : 본 사채는 AA-등급을 받았음에도 불구하고 상각사유에 대한 분석자료가 존재하지 않고 일반적인 AA-등급 회사채 부도율이 적용될 수 없습니다.
⑧ 기한의 이익 상실 적용 배제 : 본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.
⑨ 후후순위 특약 : 본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다.

가. 사채의 상각조건

본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다. 부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 상각사유 : 부실금융기관으로 지정본 사채는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 “자본시장법”)에 따른 조건부 자본증권으로서 금융지주회사법, 은행법에 따른 기타기본자본으로 인정됩니다.본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법') 제2조 제2호의 규정에 따라 발행사가 부실금융기관으로 지정되는 경우(조건부 자본의 요건) 본 증권의 투자자는 당사에 대한 원금 상환은 물론 이자의 지급도 구할 수 없으며 본 증권의 상각은 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 또한 본 사채는 '예금자보호법'에 따라 보호되는 대상에 해당하지 않습니다. 따라서 투자자들의 각별한 주의를 요합니다.(2) 부실금융기관 지정의 의미(가) 부실금융기관의 의의 및 요건금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 당연히 또는 금융위원회의 지정에 의하여 금산법에 따른 부실금융기관이 되는데, 구체적으로 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2항

"부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.① 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관② 「예금자보호법」 제2조 제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관③ 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

다만, 금융위원회나 예금보험위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지 의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데, 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회나 예금보험위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생하는 것으로 보아야 합니다. 금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사 및 은행을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 할 수 있으며 금융위원회의 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사 및 은행은 다음과 같습니다.

「금융지주회사감독규정」 제43조

「금융산업의구조개선에관한법률」제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50 미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 경우를 말함)3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사[참고]금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성- 리스크허용한도의 적정성- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성- 내부감사기능의 적정성- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>- 총자본비율- 기본자본비율- 보통주자본비율- 레버리지비율<비계량평가항목>- 자본적정성 지표의 수준 및 추세- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성- 향후 자본증식 가능성- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세- 신용리스크 관리의 적정성- 위험자산 보유수준의 적정성- 자산건전성 분류의 적정성- 충당금 적립의 적정성- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세- 손익구조 변동요인의 적정성- 향후 수익확보능력 및 수익전망- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성- 유동성 변동요인의 적정성- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>- 부채비율- 이중레버리지비율<비계량평가항목>- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성- 자회사등 관리실태 및 운영실적- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성- 보유자산의 건전성-재무구조의 안정성-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

「은행업감독규정」제42조

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조제2호에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 은행은 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 은행으로한다.① 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 은행② 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3.0 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 은행

③ 제33조의 규정에 의한 경영실태 평가결과 감독원장이 정하는 평가부문(자본적정성 또는 자산건전성)의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 은행[참고]은행업감독규정 제42조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 은행업무감독업무시행세칙 제28조 제1항에서 정하는 자산건전성 또는 자본적정성 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 자본적정성 또는 자산건전성 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.주) 경영실태평가 부문평 평가항목(은행업감독규정 제33조 관련)* 은행 본점, 은행 국외현지법인에 대한 평가항목

평가부문

계량지표

비계량평가항목

평가비중

자본적정성

ㆍ총자본비율

ㆍ기본자본비율

ㆍ보통주자본비율

ㆍ단순기본자본비율

ㆍ자본 관리 내부 기준 및 운영 체계의적정성

ㆍ자본적정성 관련 지표 수준의 안정성 및보완 여력의 적정성

ㆍ리스크를 감안한 자본 관리의 적정성

20%

자산건전성

ㆍ손실위험도가중여신비율

ㆍ고정이하여신비율

ㆍ연체대출채권비율(계절조정연체율 기준)

ㆍ대손충당금적립률

ㆍ여신정책 및 관련 체계ㆍ조직의 적정성

ㆍ여신 심사 및 사후관리, 자산건전성분류 등 관련 기준 및 운영의 적정성

ㆍ자산건전성 관련 지표 관리의 적정성

ㆍ신용리스크 관리 및 운영체계의 적정성

25%

경영관리의 적정성

-

ㆍ지배구조의 적정성

ㆍ경영전략수립 및 조직 관리의 적정성

ㆍ성과보상체계 운영의 적정성

ㆍ사회적 책임 이행 실태

10%

수익성

ㆍ총자산순이익률

ㆍ총자산경비율

ㆍ이익경비율

ㆍ위험조정자본이익율

ㆍ수익성 관리 체계 및 조직의 적정성

ㆍ수익성 관리 내부 기준 및 운영의 적정성

ㆍ수익성 관련 지표 변동요인 및 수익ㆍ비용구조의 적정성

5%

유동성

ㆍ유동성커버리지비율

ㆍ외화 유동성커버리지비율

ㆍ외화유동성비율ㆍ원화예대율

ㆍ중장기외화자금 조달비율

ㆍ순안정자금조달비율

ㆍ유동성 관리 체계 및 조직의 적정성

ㆍ유동성 관리 내부 기준 및 운영의 적정성

ㆍ유동성 관련 지표 및 자금조달ㆍ운용구조의적정성

ㆍ유동성 관련 한도 관리 및 위기상황분석 등 리스크 관리의 적정성

15%

내부통제
-

ㆍ내부통제 조직의 적정성

ㆍ내부통제 관련 기준 및 운영의 적정성

ㆍ자금세탁방지 체계 및 운영의 적정성

ㆍ금융사고 예방 기능의 적정성

ㆍ상시감시 및 자체 검사업무의 적정성

ㆍ금융소비자 보호 기능의 적정성

ㆍ고객정보 보호 기능의 적정성

ㆍ법규, 정책 및 검사지적 사항의 이행실태

15%

리스크관리

-

ㆍ리스크 지배구조 및 관리정책의 적정성

ㆍ리스크 측정 평가 및 관리 절차

ㆍ위기상황분석 실시의 적정성

10%

※ 참고자료 : 금융감독원 보도자료_「은행업감독규정」규정변경예고 실시_2023.12.29.(금)- 내부통제, 지배구조, 자금세탁방지 등 최근 금융환경 변화에 따라 은행 경영실태평가에서 내부통제를 별도 평가부문으로 분리하고, 평가비중을 상향(5.3%→15%)하였음.

(나) 부실금융기관 처리절차당사와 같이 금산법(금융산업의구조개선에관한법률)의 적용을 받는 금융기관이 부실금융기관으로 판정받게 되는 경우에는 그에 따라 다양한 형태의 금융감독조치와 법 적용을 받게 되며, 그 중 대표적인 것이 금산법 제10조에 따른 적기시정조치입니다. 은행 및 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고에는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 조치가 포함되어 있어 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정비 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.다만 주의할 점은, 현행법상 부실금융기관으로 지정되지 않은 금융기관도 그 재무상태가 일정한 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위 기준에 미달될 것이 명백하다고 판단되는 경우에 적기시정조치를 받을 수도 있다는 것입니다. 이러한 의미에서 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전 예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다. 즉, 부실금융기관 지정이 있은 후에 계약 이전 결정 등의 경영개선명령이나 파산신청 등이 이루어지는 것이 일반적이나, 이론적으로는 부실금융기관의 지정 없이 바로 경영개선명령이나 파산 신청 등의 절차가 곧바로 시작될 가능성도 완전히 배제할 수는 없음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.특정금융기관이 부실금융기관으로 지정된 이후에는 해당 부실금융기관의 처리 방향은 금융위원회가 당해 부실금융기관을 계속기업으로 회생하게 할 것이냐 청산할 것인가에 따라 달라지는데, 각 경우에 실제 사례에 있어서의 진행 과정은 통상적으로 아래와 같습니다.① 회생의 경우

금융위원회가 부실금융기관을 회생시키기로 하였다면, 정부 등에게 출자 또는 유가증권매입 등으로 부실금융기관을 지원할 것을 요청하는 한편, 부실금융기관에 대하여 일방적으로 자본감소를 명령할 수 있습니다. 해당 부실금융기관이 정부의 지원을 받아 건전성을 회복하게 된 후에는, 독자 생존을 하거나 다른 금융기관과의 합병 또는 다른 금융기관에의 매각 등의 절차를 거치게 됩니다.② 청산의 경우

반면, 금융위원회가 부실금융기관을 청산시키기로 하였다면, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 영업정지 내지 영업인허가 취소를 명하고, 관리인 선임 내지 계약이전결정 등 처분을 하여 관리인으로 하여금 자산 및 부채 등을 관리·처분하게 하거나 예금계약 등을 타 금융기관으로 이전하도록 하고, 당해 금융기관은 해산 내지 청산절차를 밟게 됩니다. 한편, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 법원에 파산신청을 할수 있고, 청산인 또는 파산관재인을 추천할 수도 있습니다.

단, 위 회생 및 청산의 절차는 부실금융기관 지정 이후의 절차를 가정한 것이며, 투자자의 권리와는 무관함을 알려드립니다. 부실금융기관 지정이 있은 이후에는, 금융위원회가 회생 혹은 청산 중 어떤 결정을 하더라도 본 사채의 원리금이 상각된다는 점에는 차이가 없으니 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 부실금융기관 지정이 해제된다 하더라도, 본 사채에 대한 투자자들은 원리금이 회복되지 않습니다.(다) 부실금융기관 지정의 효력 발생 시기금융위원회가 특정 금융기관을 부실금융기관으로 지정하기로 결정한 날부터 그 효력이 발생하게 되는 것으로 이해됩니다. 그런데 금융위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지 의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생한다고 보아야 한다는 점을 주의할 필요가 있습니다.당사에 대한 부실금융기관 지정이 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

가의1. 상각 발동요건인 '부실금융기관 지정'의 의의
금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만, 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다.당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나
글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제 할 수는 없습니다.
또한 당사는
금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 주요 자회사부산은행 및 경남은행 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차를 진행하게 되는 경우 당사에도 큰 영향을 줄 수
있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 개념과 절차과거 IMF 외환위기 당시 정부는 공적자금 투입을 통하여 국내 금융시스템을 안정화하였습니다. 2000년 「공적자금관리 특별법」이 제정되어, 금융기관에 대하여 공적자금이 투입되기 위해서는 금산법 혹은 예금자보호법에 근거한 부실금융기관 지정이 그 선결요건이 되었습니다.공적자금관리 특별법은 자금관리의 지원 원칙(최소 비용의 원칙, 공평한 손실 분담의 원칙 등)을 명문화하고 있으며, 이 중 최소 비용의 원칙은 국민 경제적 손실까지 고려한 총비용의 최소화이며, 이는 법 시행령으로 기술되고 있습니다. 즉, 정부는 지원 대상 금융회사의 거래대상과 동일 업종에서 차지하는 비중 등을 감안할 때 해당 금융회사의 파산 등이금융제도의 안정성을 저해함으로써 발생할 수 있는 손실까지도 포함하는 총비용을 최소화하는 방식으로 공적자금 지원 여부를 결정하도록 규정하고 있습니다. (출처 : 2014년 공적자금관리백서) 이렇듯 부실금융기관 지정의 논의는 공적자금 관리와 불가분의 관계에 있습니다.현재 금산법상 부실금융기관으로 지정은 거액의 금융사고나 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하거나 정상적인 차입금 상환이 불가능한 경우 지정됩니다. 금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는금융기관'을 선정합니다. 이를 통해 자산건전성이 하락하고 대규모 손실을 기록한 경우에도 금융당국은 즉각적인 부실금융기관으로 지정하기보다는 우선 '경영개선권고'나 '요구'를 통해 경영정상화를 추진한 후, 그 결과에 따라 해당 적기시정조치를 해제하거나 반대로강화하고 때때로 해당기관을 부실금융기관으로 지정하기도 하였습니다. 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도배제할 수는 없습니다. 다만, 공적자금관리 특별법 및 법 시행령에 근거하여 당사가 국내 금융제도에서 차지하는 비중을 감안하였을 때, 유사시 부실금융기관 지정을 통한 공적자금의 투입이 이루어질 가능성이 높습니다.금융감독기관은 금융기관이 부실금융기관으로 지정되면 부실기관정리와 자산실사를 위해해당 기관을 영업정지시키고 있습니다.바젤III 규제에 대비하여 당사는 지속적인 자산건전성 강화와 자본적정성 확충 등을 통해 영업경쟁력을 제고시키고 위기관리 능력도 강화하고 있습니다. 이러한 상황으로 볼 때 당사의 부실금융 지정 가능성은 매우 낮다고 판단됩니다. 하지만 국내 금융기관들의 대규모 부실을 유발시켰던 과거의 금융위기 상황들이 향후에도 재발될 가능성을 무조건 배제할 수도 없습니다.

[금융지주회사 감독규정에 따른 경영실태 평가와 시정조치]

구 분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5%미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5%미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2%미만

경영실태평가
경영실태평가 결과 종합평가등급 3 등급 이상으로서 재무상태부문이4등급이하

경영실태평가 결과

종합평가등급 4등급 이하

-

시정조치
-
경영개선권고를 받은금융지주회사가 경영개선계획을 성실히 이행하지아니하는 경우
경영개선요구를 받은금융지주회사가주요사항을 이행하지아니하는 경우

기타
금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
부실금융기관 지정

[은행업 감독규정에 따른 은행경영실태 평가와 시정조치]

구 분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5%미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5%미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2%미만

경영실태평가

경영실태평가 결과 종합평가등급

1-3 등급으로서 자산건전성 또는

자본적정성이 4-5 등급

경영실태평가 결과

종합평가등급 4-5 등급

-

시정조치
-

경영개선권고를 받은 은행이 경영개선계획을

성실히 이행하지 아니하는 경우

경영개선요구를 받은 은행이 주요사항을

이행하지 아니하는 경우

기타
은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
부실금융기관 지정

(2) 과거 사례분석금융기관의 부실금융기관 지정은 국내 공적자금관리와 깊은 연관성이 있습니다. 특히, 2002년 12월 26일 예금자보호법이 개정되어 공적자금은 2002년 말 이전에 보험사고가 발생하거나 부실금융기관으로 결정 또는 인정된 경우에 한해서 지원토록 하였습니다. 현재도 공적자금 지원은 부실금융기관 지정을 거친 후 진행되고 있습니다. (출처 : 공적자금백서) 이에 따라, 현재 부실금융기관의 지정은 금융위와 예보위에 의하여 이루어집니다.

(가) 과거 부실금융기관 결정 현황

번호
금융기관
부실금융기관지정일
부실금융기관결정 사유
관련근거(지정당시)
결정주체

1
대한생명
1999.09.14
부채가 자산을 초과
舊)금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제3호
금감위

2
한투·대투증권
2000.06.09
금감위

3
한빛·서울·평화광주·제주·경남
2000.12.18
금감위

4
전주저축은행
2011.02.19
외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어려운 경우
금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제2호 다목
금융위

5
보해저축은행
2011.02.19
금융위

6
중앙저축은행
2011.02.19
금융위

7
한울저축은행
2013.10.10
부채가 자산을 초과
예금자보호법 제2조 제5호
예보위

8
해솔저축은행
2013.10.10
예보위

출처 : 예금보험공사

(나) IMF 외환위기 시 금융회사 부실 정리 사례- IMF 외환위기 시 금융부실 정리 : IMF 외환위기 이후 2001년 4월말까지 총 572개 부실금융기관을 정리하였습니다. 이는 1997년말 대비 전체금융기관의 27.2%에 해당하는 대규모 구조조정 사례입니다.(은행(11), 종금(27), 증권(7), 투신(10), 보험(15), 리스(10) 신용금고(111), 신협(381))- 2차례에 걸쳐 공적자금 조성과 회수재원을 활용하여 137조원을 투입하여 한빛은행, 평화은행, 광주은행 및 경남은행 등 4개 은행과 하나로종금을 정상(Clean)화하여 금융지주회사로 통합한 사례가 있습니다.

(다) 과거 저축은행 부실금융기관 지정 사례- 개요 : 2011년 9월 18일 금융감독원의 경영진단 결과 및 경영평가위원회 심사결과 제일,제일2, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 등 7개 상호저축은행에 대한 부실금융기관 결정 및 경영개선명령(6개월간 영업정지 포함) 지정하였습니다.- 지정 사유 : 제일, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 상호저축은행 등 6개사의 경우 금융감독원의 경영진단 결과 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 부채가 자산을 초과하며 제일2상호저축은행의 경우 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 모회사인 제일상호저축은행의 영업정지에 따른 대규모 예금인출사태로 유동성 부족이 명백히 예상될 뿐만 아니라 회사가 영업정지를 신청해 옴에 따라 영업정지를 포함한 경영개선명령 조치 부과하였습니다.

[부실금융기관 지정 저축은행 재무지표 추이(11년 6월말 기준)]
(단위:억원, %)

구분
제일
제일2
프라임
대영
에이스
파랑새
토마토

총자산
33,137
10,610
12,566
6,176
9,918
4,182
38,835

총여신
30,470
7,590
9,061
4,013
13,275
3,778
33,614

총수신
30,553
9,853
11,328
5,909
12,796
4,142
39,776

BIS비율
△8.81
△0.63
△4.14
△9.13
△51.10
△5.50
△11.47

순자산
△2.070
△118
△489
△303
△3.787
△300
△4.419

- 저축은행의 자본잠식 등 부실화가 급격히 진행되면서, 2011년에 총 7개 상호저축은행의 부실금융기관 지정이 이뤄졌습니다. 7개사 모두 자본잠식 상태와 금융감독원 가이드라인으로 지정된 경영개선명령 기준 1% 미만에 대한 구조조정 차원에서의지정입니다. 일정 기간(45일)내에 경영정상화를 이뤄야 영업 재개가 가능한 사항으로 추후 매각 절차도 병행하는 조건으로 추진하였습니다.

(라) 뱅크런 : 해외사례

영국 노던록(Northern Rock) 뱅크런 사례- 개요 : 영국의 노던록(Northern Rock)은 1965년에 설립된 영국 제5위의 모기지 은행으로서 2007년 6월말 총자산이 1,130억 파운드에 달하며, 저축예금(savings accounts), 대출(loans), 보험(insurance) 상품 등을 취급했던 은행임. 미국 서브프라임 모기지(sub-prime mortgage) 사태의 여파로 유동성 위기를 겪고 있던 노던록 은행에 긴급구제자금이 지원되었다는 소식이 알려지면서 2007년 9월 14일 대규모 예금인출사태(bankrun)가 발생함.- 발생원인 : 일차적 원인은 모기지 대출시장의 침체이며, 노던록 은행의 도매시장 중심의 자금조달체계도 또 다른 원인으로 지적. 대출재원의 상당 부분을 국제 단기금융시장(money market)에서 조달하던 노던록 은행은 국제 금융시장의 유동성이 풍부한 시기에는 자금조달에 별 어려움이 없으나 서브프라임 모기지 사태와 같은 신용경색(credit crunch) 시기에는 심각한 유동성 위기에 처할 위험이 매우 높았던 것으로 평가됨.- 조치 : 노던록 은행이 유동성 위기에 직면하자 영란은행(Bank of England)은 재무부(Treasury) 및 금융감독청(Financial Services Authority)과 협의하여 긴급구제자금(emergency loans)을 지원하였음. 추후 매각 노력에도 불구하고 영국 재무부는 2월 17일 노던록 은행의 일시적인 국유화를 결정함.

미국 인디맥 은행 (IndyMac Bank) 뱅크런 사례- 개요 : Indy Mac Bank는 미국 캘리포니아 주에 소재한 저축대부조합으로, 2007년말 자산규모 (325억달러) 기준 미국 2위의 저축대부조합이었음. 고금리예금 비중이 높은 자금조달구조 하에서 부동산경기 악화로 총자산의 62%를 차지한 모기지 대출이 부실화 되면서 경영이 급속히 악화되었는데, 2008.06.26 상원의원 Schumer 가 감독당국에 동 은행에 대한 선제적 감독조치를 촉구함으로써 부실이 노출되어 6.27.~7.10. 10 영업일 간 뱅크런이 발생하였고, 보유예금의 6.8%에 달하는 13억 달러가 인출됨.- 조치 : 미국 저축기관감독청(OTS)은 7.11.동 은행에 유동성 부족을 사유로 영업정지조치를 내렸고, 연방예금보험공사는 7.14. 가교은행을 설립하여 동 은행의 자산을 이전한 후 영업을 재개하였음. 이후 연방예금보험공사는 금융시장안정을 위해 2008.10.3부터 예금보장한도를 10만 달러에서 25만 달러로 증액하는 조치를 취함.

Bank of East Asia 사례홍콩의 은행인 Bank of East Asia 는 2008.09.15 주식파생상품 가치 산정오류로 상반기 실적을 일부 수정하였는데, 이에 대한 동 은행이 리먼브라더스 및 AIG 관련 보유자산 과다로 부실화된다는 루머가 인터넷상에 확산되며 인출사태가 발생함. 동 은행은 예금자 불안을 진정시키기 위하여 2008.09.24 실적 수정 내용이 신용위기로 인한 손실이 아니라고 발표하였고, 홍콩금융관리국(HKMA)에서도 동 루머가 사실무근임을 발표하고 경찰이 루머 유포자를 신속히 체포함으로써 인출사태는 진정됨.

불가리아 기업은행(CCB, Corporate Commercial Bank )불가리아 4위 은행인 CCB는 2014년 7월 뱅크런에 의해 파산절차를 밟게 됨. 불가리아의 뱅크런 사태는 2014년 6월 27일 국영 기업 대출이 많은 CCB가 부당거래에 연루됐다는 보도가 나오면서 시작됨. 예금자들은 CCB은행 및 불가리아 3위 은행인 '제일투자은행(FIB)'에서도 예금을 대거 인출하면서 시장의 불안은 확대됨. CCB는 1주일 만에 예금의 20%가 인출되었으며, FIB는 27일 하루 수시간만에 2억7천600만 달러가 인출됨. 불가리아 은행의 위기는 불가리아의 정치적 불확실성이 가중되며 나온 것임. 사태가 확산되자 불가리아 당국은 해당 은행의 거래를 중단하고 자산을 동결하는 등 긴급조치를 시행하였음. 결국 해당 은행은 파산절차를 거치고 있으며, 자산매각 작업이 진행중임.

기타 남유럽 은행그리스는 지난 2009년 말 재정위기가 처음으로 터져 나온 이후 총 예금고는 무려 약 30%나 감소한 것으로 집계됨. 개인 기업 등 예금주들은 720억 유로를 은행들로부터 인출했고, 2012년 4월말 총예금 잔고는 1659억 유로로 집계됨. 최대 1천억 유로에 달하는 구제금융을 신청했던 스페인은 2011년에 예금이 6% 감소한데 이어 2012년 4월에만 31억 유로(전체의 약 1.8%)가 인출되어 총 예금고는 1조6240억 유로로 줄었음. 또한 2012년 5월 말 2위의 규모인 방키아가 자본확충을 위해 190억 달러의 지원이 필요하다고 밝히면서 추가적인 예금인출이 있었음.

(마) 뱅크런 : 국내사례

부산저축은행기준일 : 2011년 02월 17일 영업정지 전)

자산총계

자본총계

바젤2 기준 자기자본비율

약 4조원

약 2,400억원

7.16%

부산저축은행은 경기가 호황일 때, 건설회사들에게 9,000억원에 가까운 프로젝트 파이낸싱 대출을 해 주었고, 금융위기로 인해 건설회사들이 부도가 나면서 급격히 부실화 되기 시작하였음. 2011년, 삼화저축은행이 뱅크런으로 무너지고 부산저축은행이 불안하다는 소문이 퍼지면서 예금주들이 부산저축은행으로부터 사전인출을 하기 시작하였고, 이와 함께 뱅크런 사태가 함께 발생하여 부산저축은행은 급격한 유동성위기에 직면함. 이에 따라, 부산저축은행은 2011년 02월 17일 금융위원회로부터 영업정지 명령을 받음.

위와 같이 뱅크런은 경영악화, 금융위기, 루머 등 여러가지 요인에 의해서 발생할 수 있습니다. 위 예시 사례와 같은 상황이 당사에 발생하게 될 경우 부실금융기관으로 지정되어 본 사채는 전액 상각되며 투자자의 원리금이 전액 손실 발생 가능성이 있습니다.또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 주요 자회사인 부산은행, 경남은행 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.2025년 반기말과 전기말 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과같습니다.

투자회사
피투자회사
업종
소재지
결산월
지분율(%)

당반기말
전기말

㈜BNK금융지주
㈜부산은행
은행업
대한민국
12월
100.00
100.00

㈜경남은행
은행업
대한민국
12월
100.00
100.00

BNK캐피탈㈜
여신전문금융업
대한민국
12월
100.00
100.00

㈜BNK투자증권
투자중개업 및 투자매매업
대한민국
12월
100.00
100.00

㈜BNK저축은행
저축은행업
대한민국
12월
100.00
100.00

BNK자산운용㈜
투자자문 및 집합투자업
대한민국
12월
100.00
100.00

BNK신용정보㈜
신용조사 및 추심 대행업
대한민국
12월
100.00
100.00

㈜BNK시스템
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국
12월
100.00
100.00

BNK벤처투자㈜
창업투자회사자문업
대한민국
12월
100.00
100.00

BNK캐피탈㈜
BNKC (Cambodia) MFI PLC
소액여신전문업
캄보디아
12월
100.00
100.00

BNK Capital Myanmar Co.,Ltd (*)
소액여신전문업
미얀마
3월
99.99
99.99

BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd (*)
리스업
라오스
12월
96.71
96.71

JSC BNK Commercial Bank
은행업
카자흐스탄
12월
100.00
100.00

BNK Capital Lao NDTMFI Co., Ltd (*)
소액여신전문업
라오스
12월
99.99
99.99

MCC BNK Finance LLC
소액여신전문업
키르기스스탄
12월
100.00
100.00

(*) 동 종속기업에 대한 잔여 지분 또한 연결회사가 보유하고 있습니다.

2025년 반기말과 전기말 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
당반기말
당반기

자산
부채
자본
영업수익
영업이익
당기순이익
총포괄이익

㈜부산은행과 그 종속기업
80,549,468
74,795,841
5,753,627
2,141,609
262,261
251,719
232,111

㈜경남은행과 그 종속기업
52,768,658
49,080,837
3,687,821
1,344,111
182,697
158,531
142,109

BNK캐피탈㈜와 그 종속기업
9,978,680
8,543,679
1,435,001
748,927
92,226
69,633
59,744

㈜BNK투자증권과 그 종속기업
9,601,668
8,415,757
1,185,911
932,140
35,178
22,537
24,106

㈜BNK저축은행
1,877,978
1,629,667
248,311
69,501
5,112
4,813
4,813

BNK자산운용㈜와 그 종속기업
227,865
42,278
185,587
33,374
12,758
11,571
11,571

BNK벤처투자㈜
58,962
3,559
55,403
3,676
144
(1,084)
(1,084)

BNK신용정보㈜
31,605
2,083
29,522
6,606
708
551
551

㈜BNK시스템
52,291
20,334
31,957
37,393
962
775
775

(단위: 백만원)

회사명
전기말
전반기

자산
부채
자본
영업수익
영업이익
당기순이익
총포괄이익

㈜부산은행과 그 종속기업
79,338,342
73,458,781
5,879,561
2,320,425
294,125
251,449
240,836

㈜경남은행과 그 종속기업
52,392,006
48,742,994
3,649,012
1,431,674
251,077
204,293
199,900

BNK캐피탈㈜와 그 종속기업
10,012,943
8,637,686
1,375,257
699,306
103,688
76,885
78,871

㈜BNK투자증권과 그 종속기업
8,128,729
6,954,707
1,174,022
571,734
9,332
7,156
(4,444)

㈜BNK저축은행
1,972,542
1,729,045
243,497
74,305
3,251
1,534
1,534

BNK자산운용㈜와 그 종속기업
218,122
44,105
174,017
24,167
6,345
5,496
5,496

BNK벤처투자㈜
57,440
953
56,487
3,575
522
1,618
1,618

BNK신용정보㈜
31,622
2,651
28,971
6,806
1,980
1,501
1,501

㈜BNK시스템
51,765
20,583
31,182
40,102
2,264
1,887
1,887

가의2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력

당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다.당사의 부채가 자산을 초과하기 위해서는

2025년 반기말 연결기준으로 약 11.1조원, 별도기준으로 약 5.2조원 이상의 손실이 발생하여 결손금에 의한 자산-부채 역전이 발생
하여야 합니다. 하지만 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자들은 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.당사가 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'이 될 경우, 당사는 이를 지체없이 공고하도록 하겠습니다.

(1) 당사의 현황과 부실금융기관 지정(가) 손실규모 측면당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 2025년 반기말 연결기준으로 약 11.1조원, 별도기준으로 약 5.2조원 이상의 손실이 발생하여 결손금에 의한 자산-부채 역전이 발생하여야 합니다. 2025년 반기말 연결 기준 당사의 자산-부채구조는 다음과 같습니다.

[ 손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2025년 반기말 기준]
(단위 : 억원)

구 분
자 산
부 채
자 본 (손실흡수능력)

연 결
1,555,346
1,444,760
110,586

별 도
69,843
17,970
51,873

출처: 당사 반기보고서 (2025.08.14)

당사는 2011년 3월 15일 설립 이래로 지속적인 당기순이익 흑자를 기록하고 있습니다. 설립 이후 당사의 당기손익 추이는 아래와 같습니다.

[당사의 과거 총당기손익 추이]
(단위 : 백만원)

연도
세후 당기손익

FY 2011
400,296

FY 2012
365,874

FY 2013
305,522

FY 2014
819,668

FY 2015
530,471

FY 2016
518,114

FY 2017
424,964

FY 2018
538,141

FY 2019
598,947

FY 2020
562,556

FY 2021
816,988

FY 2022
833,150

FY 2023
678,905

FY 2024
749,976

FY 2025.1H
486,315

주) 총당기순이익 = 지배주주 당기순이익+비지배지주주 당기순이익출처: 당사 반기보고서 (2025.08.14)

그럼에도 불구하고 IMF외환위기 보다 더욱 심각한 최악의 금융위기 발발하거나, 급격한 신용경색 상황 및 대규모 뱅크런 등 예상치 못한 상황이 발생한다면, 위기를 감내할 수 없는 상황에 이를 수도 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 향후 발생할 수 있는 추가적인 금융위기에 대비하여 당사는 자본적정성 유지와 자산건전성 제고에 지속적으로 노력할 것입니다.

[IMF 당시 [舊]서울은행 시정조치]- 서울은행은 1997년 한보, 기아 등 대기업들의 잇단 부도로 인해 부실채권이 크게 늘어나면서 부실문제가 표면화되었습니다. 1998년초 금융통화위원회는 서울은행을 부실금융기관으로 결정하고, 정부와 예금보험공사에 대하여 경영정상화를 위한 출자를 요청(1998.1.15)하였습니다. 이에 따라 정부와 예금보험공사는 1998년 1월 30일에 1조 5,000억원(정부현물출자 7,500억원 및 예금보험공사출자 7,500억원)을 출자하였습니다.- 이후 정부는 HSBC(The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited)그룹과 매각협상을 진행하여 1999년 2월에 양해각서(MOU)를 교환하였습니다. 그러나, HSBC측과 부실자산 범위와 보전방법 등에 대해 입장차이를 좁히지 못함에 따라 1999년 8월 31일 매각협상이 중단되었습니다. 이에 따라 금융감독위원회는 서울은행을 우선 경영정상화한 후 매각을 다시 추진키로 하고, 1999년 9월에 서울은행의 경영정상화를 위한 추가 출자를 예금보험공사에 요청하였으며, 예금보험공사는 1999년 9월에 3조3,201억원을 출자하였습니다.- 그러나, 추가 공적자금 투입에도 불구하고 서울은행의 부실문제가 해소되지 않게 됨에 따라 금융감독위원회는 2000년 12월에 예금보험공사에 대해 추가 출자를 다시 요청하였습니다. 이에 따라 예금보험공사는 2000년 12월에 6,108억원을 출자하였습니다.- 이와 같이 예금보험공사가 서울은행에 대하여 출자형태로 지원한 금액은 총 4조 6,809억원입니다.

서울은행에 대한 자금지원내역 (98.1월~00.12월)
(단위：억원)

예 금 보 험 공 사

정 부

계

출자

출 연

자산매입

현물출자

자산매입

46,809

-

-

7,500

-

55,639

출처 : 공적자금백서 2003년 판

[IMF 당시 [舊]조흥은행 시정조치]- 부실금융기관 지정은 아니었지만, [舊]조흥은행은 IMF 당시 경영개선요구를 받았습니다. 통상 은행이 부실화 될 경우, 부실의 정도가 심각하지 않다면 부실금융기관으로 지정되지 않고 경영개선 권고나 요구 수준의 적기시정조치만 받게 됩니다.1998년 조흥은행은 은행감독원의 경영개선권고(1998.2.26) 및 경영개선요구(1998.11.27.)를 받고, 1998년도 결산시 거액의 적자가 발생할 것으로 예상됨에 따라 금융감독위원회에 공적자금 지원을 요청하였습니다. 금융감독위원회는 예금보험공사에 증자지원을 요청하는한편, 동 은행에 대하여 9,304억원의 자본금을 은행법상 최저자본금 수준인 1,000억원 수준으로 감자하도록 명령하였습니다. 이에 따라 1999년 2월 예금보험공사는 BIS기준 자기자본비율이 10%가 되도록 동 은행에 2조 1,123억원을 출자하였습니다.한편, 1998년 6월 금융감독위원회로부터 경영정상화 계획의 조건부 승인을 받은 충북은행은 자체 경영정상화 계획을 추진하였으나 1999년 2월 2일 부실금융기관으로 결정됨에 따라 조흥은행과의 합병을 추진하게 되었습니다. 이에 따라 예금보험공사는 충북은행의 자본잠식분을 해소하고 조흥은행의 BIS기준 자기자본비율이 10% 수준으로 유지될 수 있도록 총 2,123억원을 조흥은행에 출자하였습니다.1999년 9월에는 조흥은행이 강원은행과 합병함에 따라 예금보험공사가 예금자보호법 제38조의 규정과 금융감독위원회의 출자지원 요청에 의거하여 BIS자기자본비율 하락분 보전을 위해 조흥은행에 3,933억원을 출자하였습니다.

조흥은행에 대한 자금지원내역 (97.11월~03.6월말) (단위：억원)

예 금 보 험 공 사

자산관리공사

정 부 등

계

출 자

출 연

자산매입

부실채권매입

출 자

자산매입

27,179

-

-

22,723

-

5,737

55,639

출처 : 공적자금백서 2003년 판

(나) BIS비율 측면BIS비율 측면에서 당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는, 총자본비율 4.0%, 기본자본비율 3.0%, 보통주자본비율 2.3% 미만이어야 합니다. 당사는 2025년 반기말 연결기준 총자본비율, 기본자본비율, 보통주자본비율이 각각 13.96%, 13.46%, 12.56%이며, 위험가중자산금액은 77조 1,921억원입니다.

[BNK금융지주 BIS기준 자기자본비율 및 세부비율]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년 반기
2024년말
2023년말
2022년말

BIS자기자본(A)
10,775,490
10,867,882
10,577,359
10,130,153

위험가중자산(B)
77,192,117
76,937,472
76,450,896
74,523,316

총자본비율(A/B)
13.96
14.13
13.84
13.59

기본자본비율
13.46
13.55
12.97
12.75

보통주자본비율
12.56
12.28
11.69
11.15

보완자본비율
0.50
0.57
0.86
0.84

출처: 당사 반기보고서 (2025.08.14)주) BIS(Bank for International Settlements: 국제결제은행)기준 자기자본비율 = BIS자기자본/위험가중자산 ×100

[BIS비율 하락시 손실규모(2025년 반기말 연결 기준)
(단위 : 억원)

구분
1% 하락
2% 하락
3% 하락

손실규모
7,719
15,438
23,156

당사가 자본비율 미달에 의해 자산과 부채 평가를 받고 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 약 7.7조원 이상의 손실(총자본비율 기준)이 발생하여야 합니다. 당사는 지속적으로 연결기준 당기순이익 흑자를 기록하고 있으며, 부실금융기관으로 지정되기 위한 기준비율을 크게 상회하는 자본비율로 BIS비율 측면에서 부실금융기관으로 지정될 가능성은 낮으나, 마찬가지로 예전의 IMF 외환위기 등 급격한 금융환경의 변화로 인해 감내할 수 없는 상황에 이를 가능성이 존재하므로 이점에 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[ BNK금융지주 자본비율 자본여력 : 2025년 반기말 연결 기준] (단위 : 백만원, %)

구분
2025년 반기말현황 (A)
제43조 2호 기준(B)
자본여력비율(C=A-B)
자본여력(D=C*위험가중자산)

총자본비율
13.96
4.0
9.54
7,688,335

기본자본비율
13.46
3.0
9.82
8,074,295

보통주자본비율
12.56
2.3
9.25
7,919,911

주) 본 증권신고서에서는 자본여력금액이 적은(보수적인) 총자본비율 자본여력을 기준으로 분석하였습니다.

출처: 당사 반기보고서 (2025.08.14)

(다) 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.
주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문
세부평가부문
평가항목
평가비중

리스크관리
이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 경영지배구조의 적정성
35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성- 리스크허용한도의 적정성- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성- 내부감사기능의 적정성- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>- 총자본비율- 기본자본비율- 보통주자본비율- 레버리지비율<비계량평가항목>- 자본적정성 지표의 수준 및 추세- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성- 향후 자본증식 가능성- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세- 신용리스크 관리의 적정성- 위험자산 보유수준의 적정성- 자산건전성 분류의 적정성- 충당금 적립의 적정성- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세- 손익구조 변동요인의 적정성- 향후 수익확보능력 및 수익전망- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성- 유동성 변동요인의 적정성- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>- 부채비율- 이중레버리지비율<비계량평가항목>- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성- 자회사등 관리실태 및 운영실적- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성- 보유자산의 건전성-재무구조의 안정성-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우 당사는 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 됩니다. 당사는 각각의 평가부문에 대한 관리를 주의 깊게 하고 있으나, 예기치 못한 상황의 발생으로 인해 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 될 가능성도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

가의3. 상각 가능성 분석 : 당사의 통합 위기상황 분석 및 여신현황 기준

2024년 12월말 자료를 바탕으로 스트레스테스트를 시행한 결과, 1998년 IMF 위기 수준의 극단적인 경기침체 상황을 가정한
'최악' 시나리오에서도 당사의 BIS비율이 최저자기자본 규제요건 (BIS비율 11.50%, 기본자본비율 9.50%, 보통주자본비율 8.00%)을 충족합니다. 본 통합위기관리 스트레스테스트 결과상 상각 사유가 발생할 가능성은 지극히 낮습니다.

그러나 동 분석의 기준 시점이 2024년 12월말 기준이고, 그 이후 당사의 총자본, 기본자본, 보통주자본, 위험가중자산의 변동 및 경제환경 변화를 반영하지 못한다는 점 및 예상을 뛰어넘는 극단적 시나리오의 발생, 비계량 리스크, 평판리스크, 전략리스크 등의 실현, 우연한 사건 등이 발생하는 경우 분석결과와 실제 수치와의 차이가 클 수 있다는 한계를 배제할 수 없습니다. 또한
이러한 예상치 못한 상황의 발생으로 본 사채의 상각사유가 발생할 수 있다는 점
을 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서의 상각 사유 발생가능성 분석은 ① 당사(연결)의 전반적인 자산현황을 반영하여 실시하는 '위기상황 스트레스테스트'와 ② 당사(연결)의 자산 중 가장 큰 비중을 차지하는 원화대출금 자산의 부실화 가능성을 상각 분석을 통하여 실시하였습니다. 위기분석 스트레스테스트는 당사가 매 반기 시행하는 자체평가내용을 기반으로 작성하였습니다. 또 당사의 연결 자산항목 중 원화대출금이 자금운용에서 가장 큰 비중(71.81%)을 차지하고 있으며, 유사시 대출채권은 유가증권에 비교하여 처분이 어렵기 때문에, 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다.

[그룹 자금 조달 내용(연결기준)]
(단위 : 백만원,%)

구 분
조달항목
2025년 반기
2024년
2023년

잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중

원화자금
예수금.부금
99,273,103
1.26
65.06
98,383,694
2.73
65.75
95,302,076
2.81
66.54

양도성예금
7,107,873
1.64
4.66
7,334,768
4.05
4.90
7,459,870
4.19
5.21

원화차입금
5,104,778
1.01
3.35
4,946,281
2.39
3.31
4,932,225
2.38
3.44

원화콜머니
364,200
2.11
0.24
389,800
5.80
0.26
140,000
8.65
0.10

원화발행금융채
13,538,035
1.87
8.87
13,073,164
3.82
8.74
11,981,316
3.40
8.37

기타
6,167,026
1.61
4.04
5,034,349
4.00
3.36
2,829,267
4.52
1.98

소 계
131,555,015

86.22
129,162,056

86.32
122,644,754

85.64

외화차입금
외화예수금
1,546,707
0.80
1.01
1,481,911
1.78
0.99
1,434,686
1.57
1.00

외화차입금
1,669,334
2.24
1.09
1,638,897
4.85
1.10
1,593,520
4.14
1.11

외화콜머니
158,047
2.55
0.10
143,614
3.74
0.10
98,474
1.79
0.07

외화발행금융채
382,025
3.47
0.25
397,344
8.06
0.27
468,470
7.73
0.33

기타
18,584
0.73
0.01
18,110
1.23
0.01
32,074
3.42
0.02

소 계
3,774,697

2.45
3,679,876

2.46
3,627,224

2.51

기타
자본총계
11,073,420
-
7.26
10,971,521
-
7.33
10,678,189
-
7.46

충당금
106,644
-
0.07
125,055
-
0.08
128,769
-
0.09

기타
6,067,028
-
4.00
5,699,505
-
3.81
6,144,234
-
4.30

소 계
17,247,092

11.33
16,796,081

11.22
16,951,192

11.85

합 계
152,576,804

100.00
149,638,013

100.00
143,223,170

100.00

[그룹 자금 운용 내용(연결기준)]
(단위 : 백만원,%)

구 분
운용항목
2025년 반기
2024년
2023년

잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중

원화자금
대출금
108,337,096
2.49
71.00
107,054,799
5.40
71.54
103,122,366
5.51
72.00

지급보증대지급금
2,856
0.03
0.00
1,786
0.09
0.00
1,735
0.17
0.00

유가증권
28,773,250
1.23
18.86
27,416,985
2.46
18.32
23,439,679
2.23
16.37

예치금
3,898,346
0.40
2.56
3,920,709
0.59
2.62
4,129,833
0.62
2.88

원화콜론
0
0.00
0.00
0
0.00
0.00
231,500
2.93
0.16

기타
3,481,165
3.96
2.28
3,359,995
8.53
2.25
4,790,433
5.71
3.34

소 계
144,492,713

94.70
141,754,274

94.73
135,715,546

94.75

외화자금
외화대출금
1,653,868
4.03
1.08
1,593,553
8.22
1.06
1,580,930
8.14
1.10

외화 지급보증대지급금
1,340
0.13
0.00
592
5.34
0.00
402
(0.11)
0.00

외화증권
122,529
1.77
0.08
117,766
3.50
0.08
93,287
2.98
0.07

외화예치금
757,967
0.50
0.50
756,840
1.29
0.51
601,614
0.94
0.42

매입외환
187,884
3.68
0.12
171,312
8.66
0.11
193,610
7.66
0.14

외화콜론
420,465
3.00
0.28
406,897
5.73
0.27
479,687
5.33
0.33

소 계
3,144,053

2.06
3,046,960

2.03
2,949,530

2.06

기타
현금
434,096
-
0.28
424,063
-
0.28
465,639
-
0.33

업무용유형자산
1,819,189
-
1.19
1,897,877
-
1.27
1,872,777
-
1.31

기타
2,686,753
-
1.77
2,514,839
-
1.69
2,219,678
-
1.55

소계
4,940,038

3.24
4,836,779

3.24
4,558,094

3.19

합 계
152,576,804

100.00
149,638,013

100.00
143,223,170

100.00

출처: 당사 반기보고서 (2025.08.14)

(1) '통합 위기상황 분석 스트레스테스트'를 통한 상각 사유 발생가능성 분석당사는 은행업감독업무 시행세칙 제29조의3(위기상황분석) 및 별표19 위기상황분석 실시 기준에 의거하여 자체적으로 정립한 방법론으로 스트레스테스트를 시행하고 있습니다. 당 스트레스테스트 분석목적은 거시경제 시나리오에 따른 재무건전성(대손충당금, 당기순이익, BIS비율) 영향 분석에 있으며, 신용/시장/금리/운영리스크 등을 모두 포함한 통합위기 상황분석입니다. 스트레스테스트는 그룹 공통 시나리오에 따른 거시경제변수 충격 등 바젤 Ⅲ 표준방법 BIS 비율 영향 분석을 통해 진행됩니다.[Stress-Test : 시나리오 분류 정의]

위기단계
시나리오 설정

기본(Normal)
국내외 주요 기관 경제전망 반영GDP 성장률 2.00%

악화(Strict)
지정학적 리스크 지속, 미중 갈등 심화, 트럼프 리스크 가시화 등의 부정적 영향으로 경제 성장세 둔화가 장기화GDP 성장률 -0.10%

심각(Bad)
중국 중심의 공급망 충격 발발 및 원자재 가격 상승 등으로 인플레이션 재심화, 부동산PF 위기, 금융시스템 위기 등이 동반되어 경제 충격이 장기화GDP 성장률 -1.20%

최악(Worst)
1998년 IMF 위기 수준의 극단적인 경기침체 상황GDP 성장률 -5.13%

출처 : 당사 내부자료

2024년 12월말 자료를 바탕으로 스트레스테스트를 시행한 결과, 1998년 IMF 위기 수준의 극단적인 경기침체 상황을 가정한 '최악' 시나리오에서도 당사의 BIS비율이 최저자기자본 규제요건 (BIS비율 11.50%, 기본자본비율 9.50%, 보통주자본비율 8.00%)을 충족합니다. 본 통합위기관리 스트레스테스트 결과상 상각 사유가 발생할 가능성은 지극히 낮습니다.

[스트레스테스트 결과]
(단위 : 억원, %)

구 분
'24.12월
기본
악화
심각
최악

1년차
2년차
1년차
2년차
1년차
2년차
1년차
2년차

BIS자기자본(A)
108,679
114,866
119,386
111,275
114,078
108,815
110,631
99,467
100,604

보통주자본(C)
94,492
100,134
104,493
96,537
99,184
94,076
95,754
84,653
85,743

위험가중자산
769,374
809,012
847,295
814,896
855,004
821,083
861,057
848,709
871,713

총자본비율(A/D)
14.13
14.2
14.09
13.33
13.34
13.25
12.85
11.72
11.54

기본자본비율(B/D)
13.55
13.58
13.49
13.04
12.74
12.65
12.25
11.12
10.96

보통주자본비율(C/D)
12.28
12.38
12.33
11.85
11.6
11.46
11.12
9.97
9.84

출처 : 당사 내부자료

["최악(Worst)" 시나리오의 자본여력]

구분
2024년말 기준

2024년말자본비율
최악(Worst)수준자본비율(A)
규제수준(B)
최악(Worst) 1년차자본여력(A-B)

총자본비율
14.13%
11.72%
11.50%(8.0%+α)
0.22%p.

보통주자본비율
12.28%
9.97%
8.00%(4.5%+α)
1.97%%p.

출처 : 당사 내부자료주) α는 2024년 12월말 기준 자본보전완충자본 2.5%, 경기대응완충자본 1.0%, D-SIB 추가자본 0%

일반적으로 자산포트폴리오 내의 대출자산의 건전성이 은행의 자산건전성을 좌우합니다. 해당사유는 다음과 같습니다.

a) 여신기능은 은행의 핵심기능이며, 은행계정 자산항목 중 대출금이 차지하는 비중이 가장 높습니다.b) 유사시 선제적으로 자산매각이 비교적 쉬운 유가증권과는 달리, 대출채권은 환금성이 매우 낮으며, 실제 위기발생은 여신건전성 악화에서 비롯되는 경우가 많았습니다.

이러한 사유로 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다. 본 항에서는 2025년 반기말 연결기준 부실금융기관 지정 손실흡수능력을 11조 586억원으로, 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상 기관 지정 기준을 BIS 총자본비율 4.0% 기준 자본여력인 7조 6,883억원으로 가정(보수적)하였습니다.

2025년 반기말 연결 및 별도기준 당사의 자산-부채구조는 다음과 같습니다.

[ 손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2025년 반기말 기준]
(단위 : 억원)

구 분
자 산
부 채
자 본 (손실흡수능력)

연 결
1,555,346
1,444,760
110,586

별 도
69,843
17,970
51,873

출처: 당사 반기보고서 (2025.08.14)

[ BNK금융지주 자본비율 자본여력 : 2025년 반기말 연결 기준] (단위 : 백만원, %)

구분
2025년 반기말현황 (A)
제43조 2호 기준(B)
자본여력비율(C=A-B)
자본여력(D=C*위험가중자산)

총자본비율
13.96
4.0
9.54
7,688,335

기본자본비율
13.46
3.0
9.82
8,074,295

보통주자본비율
12.56
2.3
9.25
7,919,911

출처: 당사 반기보고서 (2025.08.14)

[은행 자회사(부산은행, 경남은행) 업종별 기업대출금 분류]

2025년 상반기말 기준
(단위 : 백만원)

구 분
합 계
경남은행
부산은행

금액
비중
금액
비중
금액
비중

기업대출금 계
66,848,693
100.00%
27,767,284
100.00%
39,081,409
100.00%

농림어업
129,395
0.19%
39,528
0.14%
89,867
0.23%

제조업
19,900,453
29.77%
10,337,130
37.23%
9,563,323
24.47%

건설업
3,506,492
5.25%
865,579
3.12%
2,640,913
6.76%

도·소매업
8,964,286
13.41%
3,921,308
14.12%
5,042,978
12.90%

운수업
1,856,276
2.78%
601,219
2.17%
1,255,057
3.21%

숙박·음식업
4,253,497
6.36%
1,422,720
5.12%
2,830,777
7.24%

통신업
4,972
0.01%
1,862
0.01%
3,110
0.01%

부동산및임대업
17,022,448
25.46%
5,584,166
20.11%
11,438,282
29.27%

기타
11,210,874
16.77%
4,993,772
17.98%
6,217,102
15.91%

출처: 금융감독원 금융정보통계시스템

- 부실금융기관 지정 가능성 : 연결기준으로 계산시 부산은행, 경남은행 제조업 대출합계(19조 9,005억원)의 55.6% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도ㆍ소매업, 부동산업부문 대출 합계(29조 4,932억원)의 37.5% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.- BIS 총자본비율 4.0% 기준 : 연결기준으로 계산시 부산은행, 경남은행 제조업 대출합계(19조 9,005억원)의 38.6% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 경기민감업종인 건설업, 도ㆍ소매업, 부동산업 부문 대출 합계(29조 4,932억원)의 26.1% 이상 부실이 발생 하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다

[고객별 집중도 분류(2025년 상반기말 기준]
(단위 : 백만원,%)

구 분
합 계
경남은행
부산은행

금액
비중
금액
비중
금액
비중

기업자금
66,848,857
65.64%
27,767,447
66.62%
39,081,410
64.97%

운전자금
35,880,813
35.23%
15,409,920
36.97%
20,470,893
34.03%

시설자금
30,968,044
30.41%
12,357,527
29.65%
18,610,517
30.94%

특별자금
0
0.00%
0
0.00%
0
0.00%

가계자금
33,283,904
32.68%
13,511,860
32.42%
19,772,044
32.87%

기타
1,706,522
1.68%
402,434
0.97%
1,304,088
2.17%

계
101,839,283
100.00%
41,681,741
100.00%
60,157,542
100.00%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템주) 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용

- 부실금융기관 지정 가능성 : 연결기준 계산시 부산은행과 경남은행의 기업자금(66조 8,489억원)대출의 16.5% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 가계자금(33조 2,839억원)대출의 33.2% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.- BIS 총자본비율 4.0% 기준 : 연결기준 계산시 부산은행과 경남은행의 기업자금(66조 8,489억원)대출의 11.5% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 가계자금(33조 2,839억원) 대출의 23.1% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다.위와 같은 규모로 대출채권 등에 대하여 부실이 발생될 경우 당사는 부채가 자산을 초과하는 사유로 부실금융기관으로 지정되어 본 사채 권리가 소멸될 가능성이 있습니다.

[대손충당금 설정내역]

당반기 및 전반기 중 지급보증충당부채와 미사용약정충당부채, 금융보증부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기

12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지않은 금융부채
신용이 손상된금융부채

기초
35,013
15,961
31
51,005

12개월 기대신용손실 금융부채로 대체
3,369
-3,369
-
-

신용이 손상되지 않은 금융부채로 대체
-1,451
1,451
-
-

신용이 손상된 금융부채로 대체
-20
-4,551
4,571
-

환율변동효과 등
-52
-28
-1
-81

기타
238
152
-4,500
-4,110

소 계
37,097
9,616
101
46,814

기중 충당부채 전입(환입)
-2,396
1,168
-65
-1,293

반기말 잔액
34,701
10,784
36
45,521

(단위: 백만원)

구 분
전반기

12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지않은 금융부채
신용이 손상된금융부채

기초
34,523
15,828
1,714
52,065

12개월 기대신용손실 금융부채로 대체
3,252
-3,252
-
-

신용이 손상되지 않은 금융부채로 대체
-1,285
1,285
-
-

신용이 손상된 금융부채로 대체
-25
-51
76
-

환율변동효과 등
41
53
1
95

기타
-59
-4
-
-63

소 계
36,447
13,859
1,791
52,097

기중 충당부채 전입(환입)
-697
-1,005
-1,364
-3,066

반기말 잔액
35,750
12,854
427
49,031

출처: 당사 반기보고서 (2025.08.14)

가의4. 상각사유 발생시 상각절차금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생
합니다. 이와 관련하여 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 때에는 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다.다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 부실금융기관 지정의 발생여부를 확인할 의무는 개별 투자자들에게 있으며, 공시여부가 상각의 효력발생에 직접적인 영향을 줄 수 있는 것인지에 대한 별도의 규정이 마련되어 있지 않으므로, 투자자들은 이점에 대한 각별한 유의가 요구됩니다.

(1) 상각사유 발생시 유의 사항 및 업무 처리 절차(가) 상각의 효력발생시기상각형 조건부 자본증권의 상각은 발행금융기관의 투자자에 대한 원리금상환의무가 영구적으로 소멸하는 것을 의미합니다. 그에 따라 투자자들은 상각의 효력이 발생한 이후에는 발행금융기관에 대하여 원금 및 이자의 상환을 요구할 수 없게 되며, 당사는 본 사채의 발행총액을 부채항목으로 계상하지 아니하고 이익잉여금이나 이와 유사한 자본 항목으로 회계 처리할 예정입니다. 이와 관련하여 기타위험 "카. 사채의 회계처리" 부문을 참조하시기 바랍니다.이와 같은 상각은 상각 사유의 발생 즉, 당사의 부실금융기관 지정을 조건으로 하는데, 자본시장법은 부실금융기관 지정일로부터 3영업일이 되는 날에, 본 사채가 투자자의 의사와 무관하게 상각되도록 규정하고 있습니다. 즉, 금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 상각의 효력이 발생하게 되오니, 이 점에 대한 투자자들의 각별한 주의가 필요합니다.(나) 공시 및 통지 방법본 사채의 특약 및 자본시장법 등 관련 법령에서는 상각사유가 발생한 경우 본 사채의 투자자에게 어떠한 내용의 통지 또는 공고를 하여야 하는지를 별도로 규정하고 있지 않습니다. 그러나 당사가 부실금융기관으로 지정되어 본 사채의 상각사유가 발생하는 때에는, 당사는 그 내용을 금융지주회사법 제56조 및 금융지주회사감독규정 제34조, 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 공시할 예정이므로, 위 공시들을 통하여 그 상각사유의 내용 및 사유발생일 등 구체적 내용이 투자자들에게 알려질 예정입니다.또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.그러나 상각사유 발생시 개별 투자자에 대한 직접적인 통지절차는 마련되어 있지 않으므로 공시 등을 통해 상각사유 발생 여부를 확인할 책임은 각 투자자에게 있고, 관련 법령 및 본 특약상 공시여부가 상각의 효력발생 여부에 직접적인 영향을 줄 수 있다는 내용은 별도로 규정되어 있지 않으므로 이 점에 대한 투자자들의 각별한 유의를 요합니다.

가의5. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성

본 사채의 투자자가 부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 법적 성격본 사채의 상각 사유인 부실금융기관의 지정은, 당해 부실금융기관이 향후 금산법 등 관련 법률의 적용을 받게 되는 법적 지위를 확인하여 주는 행정처분에 해당합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 취소소송 등의 행정쟁송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있습니다.(2) 취소소송 등의 절차금산법 및 금융지주회사법 등 관련 법령은 부실금융기관 지정처분에 대한 이의제기 절차를 별도로 정하고 있지 아니합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 행정심판 및 행정소송을 통하여 그 효력을 다투어야 합니다.행정심판은 행정법상의 분쟁에 관하여 행정기관이 스스로 해결하는 절차를 말합니다. 종전에는 행정소송을 제기하기에 앞서 반드시 행정심판절차를 거치도록 하였으나, 1998. 3. 1.부터는 일부 사건을 제외하고는 행정소송법이 개정되어 행정심판을 거치지 않더라도 행정소송을 제기할 수 있게 되었습니다. 취소심판은 처분이 있음을 안 날부터 90일 이내 또는 처분이 있은 날로부터 180일 이내에 제기하여야 하며, 정당한 사유없이 위의 기간 중 하나라도 경과하여 행정심판을 청구하면 부적법한 청구가 된다는 점을 유의할 필요가 있습니다.행정소송은 법원이 행정행위의 적법성을 판단하는 절차로서, 행정소송을 제기하는 사람이 원고이고, 행정소송을 당하는 행정청이 피고가 됩니다. 취소소송은 처분이 있음을 안 날(행정심판을 제기한 경우 행정심판 재결서 정본을 송달받은 날)로부터 90일 이내, 처분이 있은 날로부터 1년 이내에 제기하여야 하며, 위 기간을 경과하면 행정소송을 제기하지 못하므로 주의하여야 합니다.

(3) 본 사채의 투자자가 취소소송 등을 제기할 수 있는지 여부본 사채의 특약상 상각사유인 부실금융기관 지정은 당사에 대한 행정행위이므로 행정행위의 당사자가 아닌 본 사채의 투자자가 금융위원회를 상대로 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부에 대해서는 관련 법령상 명시적으로 규정되어 있지 않습니다.일반적으로 부실금융기관의 지정과 같은 행정처분의 당사자인 당사는 그 취소를 구할 적격(소를 제기할 자격)이 있고, 그러한 행정처분에 있어서 제3자인 본 사채의 투자자는 부실금융기관 지정에 대해서 직접적이고 구체적인 이익이 있다고 인정되는 경우에 비로소 금융위원회 등을 상대로 그 취소 등을 구할 수 있습니다.보험회사에 대하여 부실금융기관 결정에 더하여 예금보험공사가 신주를 인수하도록 하는 자본금의 증가 및 예금보험공사가 인수한 주식 이외의 기존 주식 전부를 무상소각하는 자본금의 감소를 명하는 처분이 이루어진 사안에서, 위 보험회사의 주주는 위 처분으로 인하여 궁극적으로 주식이 소각되어 주주의 지위에 중대한 영향을 초래하게 되었고, 달리 구제방법을 찾을 수도 없어 취소를 구할 적격을 인정받은 사례가 있으나(대법원 2004. 12. 23. 선고 2000두2648 판결 등), 아직까지 부실금융기관 지정 자체에 대하여 해당 금융기관의 주주나 임원 등이 취소를 구할 적격 있다고 인정한 선례는 없는 것으로 파악됩니다.당사가 수행한 법률검토에 의하면, 본 사채의 경우에는 부실금융기관 지정으로 인하여 곧바로 본 사채가 상각되고 투자자들은 이를 다툴 다른 방법이 없음을 이유로 본 사채의 투자자들이 부실금융기관 지정에 대하여 취소소송 등을 제기할 수 있다고 볼 여지도 있으나, 이에 대한 법률적 불명확성이 존재하므로, 본 사채의 투자자들이 상각사유 발생 여부에 대해서 금융위원회 등을 상대로 직접 행정쟁송 등을 할 수 있다고 단언하기 어렵다는 점을 유의하시기 바랍니다.

(4) 당사의 취소소송 등 제기당사에 대한 부실금융기관 지정이 있는 경우, 당사는 일정한 쟁송절차에 따라 행정소송 등을 통해 처분의 적법성을 다툴 수 있습니다. 당사는 부실금융기관 지정의 적법 여부에 관하여 관련 법률이 허용하는 한도 내에서 충분한 법적 절차를 거칠 예정입니다.

(5) 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력취소소송을 제기한 것만으로는 부실금융기관 지정이나 본 사채 상각의 효력에 어떠한 영향도 미치지 아니합니다. 다만, 당사가 취소소송과 같은 쟁송절차를 진행하는 경우에는 부실금융기관 지정의 효력을 정지시키기 위하여 행정소송법에 따른 집행정지 등도 함께 신청할 예정입니다.이 경우 법원의 집행정지결정이 상각 효력발생일 이전에 이루어진다면 상각의 효력도 발생하지 않은 것으로 취급할 수 있겠으나, 집행정지결정이 상각 효력발생일 이후에 이루어진다면 집행정지결정에는 소급효가 인정되지 않기 때문에 집행정지결정에도 불구하고 상각의 효력이 발생하는 것으로 취급될 가능성도 있습니다. 이에 대하여는 명시적 선례가 없기 때문에 법률적 불명확성이 존재하므로, 이 부분에 대하여서도 투자자의 면밀한 주의가 필요합니다. 다만, 상각효력발생일 이후에 집행정지결정이 있는 경우, 당사는 법령이 허용하는 한 한국예탁결제원 등록 말소와 같은 후속절차의 진행을 중지하고 취소소송의 결과를 기다림으로써 본 사채 투자자의 손해를 최소화하기 위하여 노력할 예정입니다.

(6) 부실금융기관 지정처분이 취소되는 경우 상각의 효력당사가 수행한 법률검토에 의하면, 종국적으로 부실금융기관 지정 등의 처분이 취소의 대상이 되거나 무효로 판단되면 부실금융기관 지정의 효력은 소급적으로 소멸하게 되므로 본 사채의 상각의 효력도 소급적으로 소멸(즉, 본 사채상 권리의 부활)하도록 하는 것이 합리적이나 이에 대한 명시적 선례가 없어 법률적 불명확성이 존재합니다.(7) 부실금융기관 지정의 취소가능성부실금융기관 지정이 절차상 또는 내용상 하자가 있다면, 부실금융기관 지정은 그 하자로 인하여 취소 내지 무효인 것으로 판단될 가능성이 있습니다. 이와 관련하여 대한생명보험 주식회사에 대한 부실금융기관지정 처분이 사전통지, 의결제출기회 부여 등을 결여함 흠이 있어 위법하고 이는 행정처분의 취소사유에 해당한다는 하급심 판례가 존재합니다(서울행정법원 1999. 8. 31. 선고 99구23709 등). 다만, 이 경우에도 본 사채의 투자자들의 권리가 소급적으로 부활할 수 있는지에 대해서는 법률적인 불명확성이 존재한다는 점은 앞서 살펴본 바와 같습니다.한편, 행정처분이 절차상 또는 내용상 하자가 있다고 인정되는 경우에도, 이를 취소하는 것이 현저히 공공복리에 적합하지 아니하다고 인정하는 때에는 그 행정처분을 취소하지 않을 수도 있습니다. 이를 사정판결이라고 하는데, 부실금융기관 지정과 관련하여서는 사정판결이 적합하지 않다는 취지의 판단을 한 하급심 판결이 존재하나(서울행정법원1999. 8. 31. 선고99구23709 등), 확립된 판례로 보기는 어려워 사정판결의 가능성을 배제하기는 어렵습니다.

가의6. 상각사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성

금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부 자본증권의 상각사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.

나. 본 사채의 이자지급 정지, 제한 및 취소 관한 사항

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가
금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 이자지급은 정지
됩니다. 또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정요건에 의하면, 당사가 금융산업의구조개선에관한법률 또는 예금자보호법에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우, 금융지주회사감독규정 제36조 경영개선권고, 제37조 경영개선요구, 제38조 경영개선명령에 해당하는 경우, 제40조 긴급조치에 해당하는 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지되어야 기타기본자본으로 인정받을 수 있습니다. 따라서 이와 같은 사유가 발생할 시 이자지급이 정지될 수 있습니다.뿐만 아니라 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정요건에 의하면, 당사는 본 사채의 배당(이자) 취소에 대한 완전한 재량권을 가집니다. 따라서 배당(이자)의 지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다.다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 정지사유를 해소할 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

[본 사채 특약]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

가) 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

나) 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

다) 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

또한, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 바젤Ⅲ 하에서는 자본의 질적 요건뿐만 아니라 양적인 기준도 강화되었습니다. 세분화된 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율은 단계적으로 적립비율이 기준이 강화됩니다. 또한 손실보전완충자본 개념을 도입하여 2016년부터 2019년까지 단계적으로 2.5%를 확충해야 하며, 만약 충족하지 못할 경우 배당 등이 제한됩니다. 최종적으로 2019년 이후 보통주자본비율, 기본자본비율, 필요자본비율이 각각 7.0%, 8.5%, 10.5% 이상을 유지해야 합니다. 또한 현재 유동적으로 추가되는 경기대응완충자본과 D-SIB(Domestic Systemically Important Banks) 추가자본 적립까지 요구됩니다. 신고서 제출일 현재 경기대응완충자본 추가 적립률은 1.00%이며, 당사는 D-SIB 에 포함되지 않아 D-SIB 추가적립(추가적립자본 1.00%) 의무가 발생하지 않습니다. 현재 및 2026년 기준 신한지주, KB지주를 포함한 5개 은행지주, 5개 은행의 경우에는 보통주자본비율 9.00%, 기본자본비율 10.50%, 총자본비율 12.50%
(경기대응완충자본 1.00% 및 D-SIB 추가자본 1.00% 포함)
이상을 유지해야 합니다.

[BIS자기자본비율 규제]

(단위 : %)

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년5월 1일 이전
2024년5월 1일 이후

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
0.625
1.25
1.875
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5

+) D-SIB 은행
0.25
0.5
0.75
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0
1.0

+) 경기대응완충자본
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.0

최저규제 기본자본비율
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0

최저규제 총자본비율
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0

은행 및 은행지주회사 최저규제비율 (비 D-SIB 은행)

보통주자본비율
5.1
5.8
6.4
7.0
7.0
7.0
7.0
7.0
7.0
8.0

기본자본비율
6.6
7.3
7.9
8.5
8.5
8.5
8.5
8.5
8.5
9.5

총자본비율
8.6
9.3
9.9
10.5
10.5
10.5
10.5
10.5
10.5
11.5

주1) 자본보전완충자본 : 모든 은행에 상시적으로 2.5%의 완충자본 부과(은행업감독규정 제26조제4항)주2) 경기대응완충자본 : 2024.5.1부터 1% 부과주3) 추후에 경기대응완충자본, 자본보전완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음출처 : 금융위원회 보도자료 재구성

정상적인 영업활동을 하는 발행회사의 경우에도 자본비율이 일정수준 미만일 경우에는 이자지급이 제한될 수 있습니다. 『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3> ‘이익배당 등의 최대 한도’에 의하면 2016년 1월 1일 이후에는 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율의 수준에 따라 이자지급 제한 가능성이 단계적으로 달라지게 됩니다.또한, 소멸한 이자에 대해서는 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3>

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최대 한도 (제25조 제1항 관련)1. 2015년 이전 : 없음2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

출처: 금융위원회 및 금융지주회사 감독규정

나의1. 이자미지급 조건 - 적기시정조치

적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다. 본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.BIS자본비율 기준, 당사가
적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)
를 받기 위해서는
2025년 반기말 연결 기준 당사 보유자산 중 약 4조 6,007억원 이상의 손실이 발생
해야 합니다. 또한 당사에서 실시한 위기 상황시 스트레스테스트 결과, 적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 상각 사유 발생 가능성보다 높습니다. 투자자들은 이점에 각별한 유의 해주시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 첫번째 : 적기시정조치금산법 제10조 제1항에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 일정한 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 합니다. 이를 적기시정조치라고 합니다. 금융위원회는 적기시정조치를 하기 위하여 미리 그 기준 및 내용을 정하고 고시하여야 하는 바(금산법 제10조 제2항), 이에 따라 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조는 적기시정조치의 기준과 내용을 정하고 있습니다. 각 적기시정조치의 발동 기준은 다음과 같습니다.

경영개선권고

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

경영개선요구

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

4. 경영개선권고 받은 후 경영개선계획 불성실 이행

경영개선명령

1. 부실금융기관 지정

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 2 미만 또는 기본자본비율이 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 1.2 미만인 경우를 말함)

3. 경영개선요구 받은 금융지주회사가 경영계획 불성실 이행

적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융위원회가 적기시정조치를 할 때에는 해당 금융지주회사에게 그 근거와 이유를 제시하여야 합니다(금융지주회사감독규정 제38조의2)금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다(금산법 제10조 제3항, 금융지주회사감독규정 제39조)

「금융지주회사감독규정」제3절 적기시정조치

제36조(경영개선권고) ① 금융위는 금융지주회사(전환대상자는 제외한다. 이하 제37조제1항, 제38조제1항 및 제43조에서 같다)가 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고하여야 한다.(개정 2006. 8. 31, 2010. 3. 8)1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)) (개정 2006. 11. 30, 개정 2013. 9.17)2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우(개정 2007. 12. 13)3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융지주회사가 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.1. 인력 및 조직운영의 개선2. 경비절감3. 고정자산 매입, 신규업무영역에의 진출 제한4. 신규 자회사등에 대한 출자의 제한5. 부실자산의 처분6. 자본금의 증액 또는 감액7. 이익배당의 제한8. 특별대손충당금등의 설정(개정 2011. 3. 2)③ 감독원장은 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 금융지주회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다.
제37조(경영개선요구) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 요구하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우4. 제36조제1항의 규정에 의해 경영개선권고를 받은 금융지주회사가 경영개선계획을 성실히 이행하지 아니하는 경우② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.1. 조직의 축소2. 위험자산보유 제한 및 자산의 처분3. 임원진 교체 요구4. 영업의 일부정지5. 자회사등의 정리6. 합병, 제3자 인수 또는 영업의 전부 또는 일부 양도계획의 수립7. 제36조제2항에서 정하는 사항
제38조(경영개선명령) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대해 필요한 조치를 이행하도록 명령하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)1. 금융산업의구조개선에관한법률 제2조제3호에서 정하는 부실금융기관2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 2 미만 또는 기본자본비율 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율 100분의 1.2 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)3. 제37조제1항의 규정에 의해 경영개선요구를 받은 금융지주회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않아 제41조제6항의 규정에 의해 이행촉구를 받았음에도 이를 이행하지 아니하거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 영업의 전부정지, 영업의 전부양도, 계약의 전부이전 또는 주식의 전부소각의 조치는 제1항 제1호에 의한 부실금융기관이거나 제1항 제2호의 기준에 미달하고 건전한 신용질서를 해할 우려가 현저하다고 인정되는 경우에 한한다.1. 주식의 전부 또는 일부 소각2. 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임3. 합병4. 영업의 전부 또는 일부의 양도5. 제3자에 의한 당해 금융지주회사의 인수6. 6월 이내의 영업의 정지7. 계약의 전부 또는 일부의 이전8. 제37조제2항에서 정하는 사항③ 금융위는 제1항의 규정에 불구하고 제36조제1항의 경영개선권고 또는 제37조제1항의 경영개선요구를 받은 금융지주회사로서 외부로부터 자금지원 없이는 정상적인 경영이 어렵다고 판단되어 정부 또는 예금보험공사가 출자하기로 한 금융지주회사에 대하여 자본증가 또는 자본감소를 명령할 수 있다.
제39조(적기시정조치의 유예) 제36조제1항, 제37조제1항 및 제38조제1항 각 호의 1에 해당하는 금융지주회사가 자본의 확충 또는 자산의 매각 등으로 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우 당해 조치권자는 일정기간동안 조치를 유예할 수 있다

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 사채의 특약 제6조 제1항 가)호에 근거하여 적기시정조치를 받은 경우(감독당국의 결정일을 기준으로 함), 당사의 이자 지급의무가 소멸합니다. 위 사유로 소멸한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.[
사채의 인수계약서 특약 : 제6조]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

가) 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

나) 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

다) 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

(2) 적기시정조치의 의미금산법에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 (적기시정조치의 발동조건)금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 (적기시정조치의 목적) 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 (적기시정조치의 대상) 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것 (적기시정조치 실현방법)을 명하여야 합니다.
「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제10조

제10조(적기시정조치)① 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 한다.

1. 금융기관 및 임직원에 대한 주의·경고·견책(譴責) 또는 감봉

2. 자본증가 또는 자본감소, 보유자산의 처분이나 점포·조직의 축소

3. 채무불이행 또는 가격변동 등의 위험이 높은 자산의 취득금지 또는 비정상적으로 높은 금리에 의한 수신(受信)의 제한

4. 임원의 직무정지나 임원의 직무를 대행하는 관리인의 선임

5. 주식의 소각 또는 병합

6. 영업의 전부 또는 일부 정지

7. 합병 또는 제3자에 의한 해당 금융기관의 인수(引受)

8. 영업의 양도나 예금·대출 등 금융거래와 관련된 계약의 이전(이하 "계약이전"이라 한다)

9. 그 밖에 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 조치로서 금융기관의 재무건전성을 높이기 위하여 필요하다고 인정되는 조치② 금융위원회는 제1항에 따른 조치(이하 "적기시정조치"라 한다)를 하려면 미리 그 기준 및 내용을 정하여 고시(告示)하여야 한다.③ 금융위원회는 제2항에 따른 기준에 일시적으로 미달한 금융기관이 단기간에 그 기준을 충족시킬 수 있다고 판단되거나 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 기간을 정하여 적기시정조치를 유예(猶豫)할 수 있다.④ 금융위원회는 제2항에 따른 기준을 정할 때 금융기관이나 금융기관의 주주에게 중대한 재산상의 손실을 끼칠 우려가 있는 다음 각 호의 조치는 그 금융기관이 부실금융기관이거나 재무상태가 제2항에 따른 기준에 크게 미달하고 건전한 신용질서나 예금자의 권익을 해칠 우려가 뚜렷하다고 인정되는 경우에만 하여야 한다.

1. 영업의 전부정지

2. 영업의 전부양도

3. 계약의 전부이전

4. 주식의 전부소각에 관한 명령

5. 그 밖에 제1호부터 제4호까지의 규정에 준하는 조치⑤ 금융위원회는 적기시정조치에 관한 권한을 대통령령으로 정하는 바에 따라 금융감독원 원장(이하 "금융감독원장"이라 한다)에게 위탁할 수 있다.

[전문개정 2010.3.12.]

당사에 적용되는 적기시정조치의 상세 내역은 금융지주회사감독규정 제36조, 제37조, 제38조에 기술되어 있습니다. 적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정지 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다. 이와 같이 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다.한편, 금융지주회사감독규정 제36조, 제37조, 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다. 이러한 유예의 상황이 발생하였을 경우에도 당사는 해당내용에 대하여 투자자들이 인지할 수 있게 지체없이 공고하도록 하겠습니다.(3) 적기시정조치에 따른 이자지급 정지의 시기금융위원회가 당사에 대하여 적기시정조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 적기시정조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.당사에 대하여 적기시정조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다. (4) 적기시정조치 발생 가능성 분석

[2025년 반기말 기준 적기시정조치 발생 가능성 분석]이자지급정지 사유는 상각 사유와 달리 적기시정조치인 경영개선권고 조치만으로 이자지급이 정지되는 점을 보았을 때, 상각 사유보다 상대적으로 발생가능성은 매우 높은 편입니다. 현재 당사의 재무구조상 4조 6,007억원의 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받아 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 이자지급정지 사유가 해소될 때까지 미지급한 이자는 전액 소멸됩니다.

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준(A)
8.0% 미만
6.0% 미만
4.5% 미만

2025년 반기말 기준(B)
13.96%
13.46%
12.56%

적기시정조치 여력(C=B-A)
5.96%
7.46%
8.06%

자본여력(위험가중자산*X C)
4조 6,007억원
5조 7,585억원
6조 2,227억원

[통합위기상황 분석 스트레스테스트 기준(2024년 12월말 기준)으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

구 분
총자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준
8% 미만
4.5% 미만

'통합위기상황 Stress-Test' 의 '최악'상황
11.72%
9.97%

적기시정조치 여력
3.72%
5.47%

위와 같이 2024년 12월말 기준 최악(Worst) 시나리오시 적기시정조치 여력이 3.72% 이상으로 여유가 있는 상황이나, 가정된 시나리오보다 더 심각한 상황이 발생되어 대출채권 등에 대하여 부실이 발생될 경우 당사의 자본비율은 적기시정조치 중 경영개선권고의 자본비율 (보통주자본 4.5%, 기본자본 6.0%, 총자본 8.0%)이하로 하락하게 되어 본 사채 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 금융지주감독규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급으로 재무상태(계량) 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정 받은 경우에도 경영개선권고 조치를 받게 되어 본 사채 이자지급이 정지될 가능성이 있습니다

나의2. 이자미지급 조건 - 긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여
① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당
합니다. 투자자들께서는 이점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 두번째 : 긴급조치금융위원회는 금융지주회사가 다음 중 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있습니다

금융지주회사감독규정 제40호(긴급조치)1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우

본 사채는 기타기본자본에 해당하는 상각형 조건부자본증권으로 금융지주회사감독규정 시행세칙 별표 1-2에 따르면, 금융지주회사의 기타기본자본 인정은 은행업감독업무시행세칙 별표3을 준용하도록 되어있습니다. 은행업감독규정 시행세칙은 은행의 기타기본자본 인정 요건을 아래와 같이 기술하고 있습니다.

[별표3] 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)6. (기타기본자본)나. 기타기본자본의 인정요건(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

[참조1] 은행업감독규정 제38조(긴급조치)① 금융위는 은행이 다음 각호의 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위위원장은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 금융위위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.

1. 유동성의 급격한 악화로 예금지급준비금 및 예금지급준비자산의 부족, 대외차입금의 상환불능 등의 사태에 이른 경우

2. 휴업, 영업의 중지, 예금인출 쇄도 또는 노사분규 등 돌발사태가 발생하여 정상적인 영업이 불가능하거나 어려운 경우

3. 파산위험이 현저하거나 예금지급불능상태에 이른 경우

② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.

1. 예금의 수입 및 여신의 제한

2. 예금의 전부 또는 일부의 지급정지

3. 채무변제행위의 금지

4. 자산의 처분 <개정 2010.11.5>

[참조2] 은행업감독업무시행세칙 [별표 3의5] 조건부자본증권의 예정사유 등 (제31조의2 관련)3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 “조건부자본증권”이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다. <개정 2016.7.20.>.나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관 계를 가지는 자의 사전승인을 요하지 않을 것 <개정 2016.7.20.>라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증 권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있 을 것 <개정 2016.7.20.>

마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자 체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시 되어 있을 것 <개정 2016.7.20.>

본 사채는 기타기본자본에 해당하는 상각형 조건부자본증권으로 사채의 특약 제6조 제1항 나)호에 근거하여 당사에 대하여 긴급조치가 취해지는 경우, 당사의 이자 지급의무가 소멸합니다. 위 사유로 소멸한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급 정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.
[사채의 인수계약서 특약 : 제6조]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

가) 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

나) 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

다) 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

긴급조치 상세내역은 금융지주회사감독규정 제40조에 상세히 기술되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 긴급조치는 채무변제행위의 금지, 자회사 등에 대한 신용공여 금지, 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, 자산의 처분 등 강력한 조치를 취할 수 있도록 기술하고 있습니다. 휴업, 영업의 중지, 차입금 등의 지급불능상태 등의 돌발사태는 쉽게 일어나지는 않지만 경제 전반적인 상황 악화시 발생할 수도 있습니다. 투자자들은 이 점에 대하여 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.

[금융지주회사감독규정]제40조(긴급조치) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각호의 1에 해당되어 건전한 신용질서를 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위 위원장("이하 위원장" 이라 한다)은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.1. 채무변제행위의 금지2. 자회사등에 대한 신용공여 금지3. 회사채발행 및 자금차입행위의 금지4. 자산의 처분

(2) 긴급조치의 의미금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 재무상태가 지속적인 하락세를 보이거나 BIS 비율이 악화 추세를 보이는 경우에는 금융당국이 금융지주회사의 경영 건전성을 회복하기 위하여 적절한 적기시정조치를 취할 시간적 여유가 있으나, 휴업 등의 돌발사태 발생, 지급불능상태와 같이 경영의 정상화를 위한 조치를 긴급하게 취하여야 할 필요가 있는 경우도 있을 수 있습니다. 이러한 긴급한 상황에서는 일정한 자본비율 미달 여부 등과 같은 적기시정조치의 요건 충족 여부를 검토하는 것이 오히려 금융지주회사 경영의 정상화를 저해할 수 있으므로, 금융위원회가 강력한 긴급조치를 즉시 취할 수 있도록 한 것으로 이해됩니다. 금융지주회사감독규정은 긴급조치가 가지는 이러한 특수한 성격을 감안하여, 금융위원회에 긴급조치 권한을 부여하면서도 금융위원회를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위원장이 우선 필요한 긴급조치를 취한 후에 사후 보고할 수 있도록 규정하고 있습니다(금융지주회사감독규정 제40조 제1항 단서)금융위원회는 긴급조치로서, ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분을 할 수 있습니다. 한편, (금융지주회사감독규정이 적용된 사례는 아니나) 금융위원회는 2008년 12월 12일 리먼브러더스인터내셔날 서울지점에 대하여 긴급조치를 내린바 있으며, 이 조치에 따라 채무변제행위, 본사와의 거래, 본사 및 해외에 대한 송금 및 자산이전 등을 금지하는 등 기타 투자자 보호를 위해 금융감독원장이 필요하다고 인정하는 행위를 조치한 바 있습니다.(3) 긴급조치에 따른 이자지급 정지의 시기금융위원회가 당사에 대하여 긴급조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 긴급조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.당사에 대하여 긴급조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다.긴급조치 발생가능성은 수치로 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 금융당국이 당사에 대하여 긴급조치를 취할 경우, 본 사채의 이자지급이 정지되오니 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나의3. 이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 관련 미이행 시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본")수준을 당사가 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다. 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있으므로 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 되는 사안 가운데 하나입니다. 따라서 투자자들께서는 이 점 유념해주시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 제한사유 : 자본보전완충자본 관련 미 이행본 증권신고서 기타위험 나의1와 나의2에서 기술되어 있는 이자지급 정지의 요건들은 본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건입니다. 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건은 아니지만, 금융지주회사감독규정은 별도의 조항인 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 본 사채의 이자지급이 일정범위 하에서 제한될 수 있음을 기술하고 있습니다.[금융지주회사감독규정 제 25조]

[금융지주회사감독규정]제25조(경영지도비율) ① 금융지주회사는 법 제50조, 영 제28조의 규정에 따라 다음 각호에서 정하는 경영지도비율을 유지하여야 한다.1. 자본적정성관련 비율(개정 2006. 11. 30, 2013.9.17)가. 은행지주회사(개정 2013. 9.17)(1) 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율에 관하여 <별표 3>에서 정하는 최소 준수비율(2) 은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다)을 포함한 자본비율로서 <별표 3-2>에서 정하는 자본비율나. 은행지주회사가 아닌 금융지주회사[전환대상자(법 제22조에 따른 전환대상자를 말한다. 이하 같다)는 제외한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다] : 필요자본 합계액에 대한 자기자본 순합계액의 비율(이하 "필요자본에 대한 자기자본비율"이라 한다)이 100분의 100이상(개정 2010. 3. 8)2. 금융지주회사의 원화유동성부채에 대한 원화유동성자산 비율(이하 "원화유동성비율"이라 한다) : 100분의 100이상3. 금융지주회사의 외화유동성관련 비율(단, 총자산에 대한 외화부채의 비율이 100분의 1에 미달하는 금융지주회사는 적용하지 아니함)(단서신설 2006. 11. 30)가. 금융지주회사의 외화유동성부채에 대한 외화유동성자산 비율(이하 "외화유동성비율"이라 한다) : 100분의 80이상나. 금융지주회사의 외화자산 및 부채 만기 불일치비율(1) 잔존만기 7일 이내의 경우에는 자산이 부채를 초과하는 비율 : 100분의 0이상(2) 잔존만기 1개월 이내의 경우에는 부채가 자산을 초과하는 비율 : 100분의 10이내② 제1항에서 정하는 비율의 구체적 산정기준은 감독원장이 정한다. 이 경우 제1항제1호의 비율은 국제결제은행 등 국제금융감독기구가 제시한 기준을 참작하여 정한다.(개정 2006. 11. 30)③ 금융지주회사는 제1항에서 정하는 경영지도비율을 산정하고 그 결과를 감독원장에게 분기별로 보고하여야 한다.④ 감독원장은 제35조의 규정에 의한 경영실태분석 및 평가 결과 제1항의 경영지도비율이 악화될 우려가 있거나 경영상 취약부문이 있다고 판단되는 금융지주회사에 대하여는 이의 개선을 위한 계획 또는 약정서를 제출토록 하거나 당해 금융지주회사와 경영개선협약을 체결할 수 있다. 다만, 제36조 내지 제38조의 규정에 의한 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받고 있는 금융지주회사의 경우에는 그러하지 아니하다.⑤ 제1항 본문에도 불구하고 은행지주회사는 같은 항 제1호 가목 (2)에 따른 비율을 유지하지 않을 수 있다. 다만, 이 경우 법 제50조제3항에 따른 조치로써 <별표 3-3>에 따른 한도로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한된다.(신설 2013.9.17)⑥ 제5항에 따른 제한의 절차 등 필요한 사항은 감독원장이 정한다.(신설 2013.9.17)[참고] 금융지주회사감독규정<별표 3-2> 자본보전완충자본을 포함한 자본비율

(제25조 제1항 관련)

보통주자본비율

기본자본비율

총자본비율

2015년 이전

없음

2016년 1월 1일 이후

5.125% + K/4

6.625% + K/4

8.625% + K/4

2017년 1월 1일 이후

5.75% + K/2

7.25% + K/2

9.25% + K/2

2018년 1월 1일 이후

6.375% + K*3/4

7.875% + K*3/4

9.875% + K*3/4

2019년 1월 1일 이후

7.0% + K

8.5% + K

10.5% + K

* K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최대 한도 (제25조 제1항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

금융지주회사감독규정 제25조 제1항에 의해 당사가 손실흡수능력을 제고하기 위하여 규제수준 이상으로 적립해야 하는 자본보전완충자본 이행여부는 본 사채 이자지급과 관련된 제한요건으로 작용할 수 있사오니 투자자들은 이점에 유념하여 주시기 바랍니다.(2) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생시 업무처리 절차배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 이 비율 이상으로 금융지주회사의 자본비율 상승이 명확히 확인된 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제1항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다(금융지주회사감독규정 시행세칙 제6조 제3항).
금융지주회사감독규정시행세칙

제6조(경영지도비율의 산정기준 등) ① 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율의 산정기준은 <별표1> 및 <별표1-2>와 같다. (개정 2006. 11. 30)② 금융지주회사는 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 결산일(가결산일을 포함한다)을 기준으로 산정하고 그 결과를 제11조의 규정에 의한 업무보고서에 의하여 감독원장에게 보고하여야 한다. (개정 2002. 9. 13)③ 규정 제25조제5항에 따라 은행지주회사가 상법에 따른 배당가능이익을 사내에 유보하는 경우 은행지주회사는 아래와 같은 방법에 따른다. (개정 2013. 11. 22)1. 사내유보를 해야하는 기간은 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지 이다.2. 은행지주회사는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 감독원장에게 보고하여야 하며, 규정 제25조제1항제1호가목(2)에 따른 자본보전완충자본 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 한다.

이자지급의 제한은 금융당국의 구체적인 행위가 있었느냐 여부와는 무관하게 그 효력이 발생 할 수 있습니다. 만약 이자지급 제한 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 이자지급 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다.(3) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생 가능성당사는 금융위원회가 지정한 자국내 시스템적 중요 은행(Domestic Systemically Important Banks, D-SIBs)에 해당하지 않습니다. 따라서 이자지급 제한사유와 관련하여 고려하여야 할 당사에 적용되는 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율은 아래와 같습니다.

[당사 적용 이자미지급 및 제한되는 BIS자본비율기준]
(단위 : %)

구 분
은행업감독규정 제26조제4항

총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

2015년 이전
없음

2016년 이후
8.625 미만
6.625 미만
5.125 미만

2017년 이후
9.25 미만
7.25 미만
5.75 미만

2018년 이후
9.875 미만
7.875 미만
6.375 미만

2019년 이후
10.50 미만
8.50 미만
7.00 미만

2024년 5월 이후
11.50 미만
9.50 미만
8.00 미만

주) 경기대응완충자본 1% 적용 및 D-SIB(시스템적 중요은행)추가자본 미적용시출처 : 은행업감독규정

따라서 당사가 자본보전완충자본 및 경기대응완충자본을 감안한 경영지도비율이 미달되어 이자미지급 사유가 발생하기 위해서는 2025년 반기말 기준 약 1조 9,607억원의 손실이 발생하여야 합니다.

[ 금융지주회사 감독규정 제25조 5항 자본여력 : 2025년 반기말 기준]

(단위 : 억원, %)

구분
2025년 반기말현황 (A)
금융지주회사 감독규정 별표3-3 기준 (B)
자본여력비율(C=A-B)
자본여력(D=C*위험가중자산)

총자본비율
13.96
11.50
2.46
1조 9,607억원

기본자본비율
13.46
9.50
3.96
3조 568억원

보통주자본비율
12.56
8.00
4.56
3조 5,200억원

출처 : 당사 반기보고서 (2025.08.14)

2024년 12월말 기준 상각사유 발생가능성을 분석한 "통합위기상황 분석스트레스테스트"의 연장선 상에서 보수적으로 적용하여 판단하였을 경우 ('심각(Bad)' 시나리오)에도 당사의 BIS자본비율은 총자본비율이 13.25%, 보통주자본비율이 11.46%로 하락함에도 불구하고 현행 규제수준에서 총자본비율 기준으로 1.75%의 버퍼가 존재하며, ('최악(Worst)' 시나리오)에는 당사의 BIS자본비율은 총자본비율이 11.72%, 보통주자본비율이 9.97%로 하락하지만 현행 규제수준에서 총자본비율 기준으로 배당한도 제한기준에 미달하지 않습니다. 그러나 예상치 못한 큰 위기가 도래할 경우 상법 상 배당가능이익의 최대 한도가 0%에 해당하는 상황이 발생할 수도 있기 때문에 이에 대한 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

[BNK 금융지주 Stress-Test 결과 분석]
(단위 : %)

구 분
총자본비율
보통주자본비율

심각(Bad)시나리오("24.12월)
결과(A)
13.25
11.46

규제비율(B)
11.50
8.00

차이(A-B)
1.75
3.46

최악(Worst)시나리오("24.12월)
결과(A)
11.72
9.97

규제비율(B)
11.50
8.00

차이(A-B)
0.22
1.97

출처 : 당사 내부 자료

나의4. 이자지급의 취소 - 발행회사 재량에 따른 이자지급의 취소본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소
할 수 있습니다. 당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다.

(1) 이자지급의 취소은행업감독업무시행세칙 별표 3.은 기타기본자본의 자본인정요건으로 "은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고, 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"을 요구합니다. 나아가 이러한 "배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가져야 할 것'도 자본인정요건에 포함시키고 있습니다.본 사채의 이자는 배당가능이익이 있는 경우에만 지급되는 바, 여기에서 이자 지급의 취소라 함은 당사에 배당가능이익이 존재하여 이자의 지급이 가능함에도 불구하고 당사의 의사 결정에 따라 이자를 지급하지 않는 경우를 의미합니다.

(2) 이자지급 취소의 결정방법 : 이사회 결의은행업감독업무시행세칙은 은행이 어떠한 내부 절차를 거쳐서 이자 지급의 취소를 결정하여야 하는지 여부에 관하여는 명시적인 규정을 두고 있지 아니합니다. 이자 지급의 취소 여부를 주주총회에서 결정하는 것은 자연스럽지 않은 점, 금융지주회사의 경영에 관한 결정권한은 원칙적으로 이사회가 가지는 점, 이자지급의 취소는 본 사채의 투자자의 중대한 이해관계와 연관된 것으로서 대표이사가 단독으로 결정하기에는 사안이 중대한 점 등을 고려하여, 당사는 이자지급의 취소 여부를 당사의 이사회에서 결정하도록 할 예정입니다.(3) 취소 사유에 대한 제한이 있을 수 있는 지 여부본 사채의 투자자의 이익을 고려하여 이자지급 취소 사유를 일정한 범위로 제한하는 방법도 고려해 볼 수 있겠으나, 은행업감독업무시행세칙은 은행이 이자지급의 취소에 관하여 ‘완전한 재량’을 가져야 한다는 점을 명시하고 있으므로, 당사는 이자 지급의 취소 사유에 대하여 어떠한 제한도 두지 않으며 당사의 전적인 재량에 따라 취소 여부를 결정할 것입니다.나아가 당사는 본 증권 특약 제6조 제4항에서 “발행회사가 발행한 다른 조건부 자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부 자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다”라고 규정하여, 일부 조건부 자본증권의 이자만 취소되는 경우가 발생하지 않도록 하였습니다.

(4) 취소 결정의 효과당사의 이사회가 본 사채의 이자 지급을 취소하기로 결정하는 경우, 취소의 대상이 된 이자분에 대한 당사의 지급의무는 취소 결정일에 소멸하며 본 사채의 투자자는 이에 대하여 어떠한 권리도 가지지 아니합니다. 향후에 당사가 본 사채의 이자를 다시 지급하는 경우에도 투자자는 이미 취소된 이자분의 지급을 구할 수 없습니다.(5) 취소 결정에 따른 업무처리당사가 당사의 재량에 따라 이자의 지급을 취소하는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 그 사유 및 효과를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 이자 지급 취소 사유의 내용 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.(6) 기타기본자본 이자지급의 취소와 보통주 배당과의 관계당사가 이자 지급을 취소하는 경우에도 주주들에 대한 이익배당을 할 수 있는지에 관하여 명시적인 규정은 존재하지 아니합니다. 은행업감독규정시행세칙은 "배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"이라고 자본인정요건으로 규정하고 있는데, 이는 이자 지급을 취소하는 경우에는 주주에 대한 배당에 일정한 제약을 가할 수 있다는 취지로 이해됩니다.

본 사채의 이자 지급을 취소하면서 주주에 대한 배당을 실시하는 것은 형평에 반하는 측면이 있다는 점을 고려하면 주주에 대한 배당의 지급과 본 사채의 이자 지급 사이에 균형을 맞출 필요가 있을 것이나, 배당결의는 주주총회에서 이루어지는 것이어서 당사가 배당 여부를 통제할 수 없다는 문제가 존재합니다. 당사는 가능한 범위 내에서 주주에 대한 배당과 본 사채의 이자 지급이 공평하게 이루어질 수 있도록 노력할 예정입니다. 투자자들은 이점에 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나의5. 이자지급 정지 및 제한, 취소 관련 공시

이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해지되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나의6. 이자지급 정지 및 취소관련 본 사채 투자자와의 쟁송 가능성

본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

당사가 이자지급을 정지 또는 취소하는 경우 및 이자의 지급이 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 제한되는 경우, 본 사채의 투자자가 ‘당사의 이자 지급 정지 또는 취소가 적법하지 아니하고 그에 따라 본인의 당사에 대한 이자채권이 여전히 존재함’을 이유로 하여 당사를 상대로 민사소송을 제기할 가능성이 있어 보이며, 이러한 민사소송이 특별히 금지되지는 않을 것으로 이해됩니다. 그러나 사안에 따라서는 해당 민사소송이 각하될 가능성도 있으며 본 사채의 투자자가 해당 소송에서 승소할 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다.당사가 금융위원회로부터 적기시정조치 또는 긴급조치를 받거나 부실금융기관으로 지정되어 이자지급이 정지되는 경우, 본 사채의 투자자가 해당 조치 또는 부실금융기관 지정과 관련하여 금융위원회를 상대로 직접 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부는 관련 법령상 명확한 규정이 존재하지 아니합니다. 따라서 이에 관하여는 법률적 불명확성이 존재하므로, 투자자들께서는 이러한 점을 각별히 유의할 필요가 있습니다.

다. 본 사채의 이자지급과 배당가능이익
본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거, 본 사채의 이자는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. 당사는
2025년 반기말 기준으로 약 4,147억원의 충분한 배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 지극히 낮을 것으로 예상
됩니다. 배당가능이익 산정의 기준이 극단적으로 변하거나, 당사의 급격한 재무지표 악화는 현재의 상황을 변화시킬 수 있습니다. 이에 투자자들은 이점에 유념하여 주시기 바랍니다.

본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위해서는 본 사채에 대한 이자는 은행업감독업무시행세칙 <별표3> (신용,운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. 따라서 본 사채 인수계약서 특약 제5조 제2항에서 위의 내용을 언급하였고 본 사채의 이자도 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. (금융지주회사감독규정시행세칙 <별표 1-2> (은행지주회사의 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율 산출기준) 의 3항에서 자본비율 산정시 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-2> 등의 산출에 준용한다고 되어있기 때문에 상기 조항도 은행업감독업무시행세칙에 근거하고 있음)
[인수계약서 특약 제5조]

제5조(이율)① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

[은행업감독업무시행세칙 <별표3>]

<별표3> 신용,운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)6. (기타기본자본)나. 기타기본자본의 인정요건(1) 보통주자본에 포함되지 않은 자본증권의 형태로 자본을 조달하고자 할 경우 다음 요건을 모두 충족한다면 이를 기타기본자본에 산입할 수 있다. <개정 2015.12.18>(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.(나) 후순위채권 등의 보완자본보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2> (라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조종) 결정되지 않을 것 <개정 2015.12.18>(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것(차) 별표 3-5(자기자본 인정을 위한 조건부자본 기준)를 충족할 것(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

[금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>

<별표1-2>은행지주회사의 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율 산출기준(제6조 관련)1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.3.「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다.4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을 구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

당사는 2025년 반기말 기준으로 약 4,147억원의 충분한 배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 지극히 낮을 것으로 예상됩니다. 그러나 예측하지 못하는 규제환경 변화로 인하여 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 당사의 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.

[BNK금융지주 2025년 반기말 기준 상법상 배당가능이익]
(단위 : 백만원)

구 분
2025년 상반기말
비고

순자산액
5,286,238
직전결산기(누적)

공제항목
자본금
1,629,676
직전결산기(누적)

신종자본증권
727,703
직전결산기(누적)

그 결산기까지 적립된 자본준비금
2,277,036
직전결산기(누적)

그 결산기까지 적립된 이익준비금
203,083
직전결산기(누적)

그 결산기까지 적립하여야 할 이익준비금
26,561
직전결산기(당기)

대손준비금
430
24년말 대손준비금

+ 25년 상반기 적립 대손준비금

미실현이익
7,052
24년말 미실현이익

계
4,871,541

이익배당한도
414,697

당사의 배당가능이익은 정기적으로 공시되어야 하는 수치는 아닙니다. 다만, 당사 기타기본자본의 이자지급여부가 우려스러운 상황이 도래한다면 해당 시점을 기준으로 배당가능이익을 재산정하여 투자자들에게 적절한 방법으로 통지하도록 하겠습니다.

1.상법상 배당가능이익 산정기준1) 관련법률 ; 상법 제462조(이익의 배당)

회사는 대차대조표의 순자산액으로부터 다음의 금액을 공제한 액을 한도로 하여 이익배당을 할 수 있다.- 자본금의 액

- 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

- 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액

- 대통령령으로 정하는 미실현이익*

* 미실현이익 : 자산부채에 대한 평가로 인하여 증가한 대차대조표상의 순자산액으로서, 미실현손실과 상계하지 아니한 금액을 말한다.2) 산식

구 분

내 용

A. 순자산액

자산 - 부채

B. 공제액

자본금

납입자본금

자본잉여금

주식발행초과금 등

이익준비금 등

매결산기 이익금의 10%이상 적립액

대손준비금 (주1)

회계상 충당금과 감독목적상 충당금 차이

미실현이익 (주2)

자산부채에 대한 평가로 증가한 순자산액

계

-

C. 배당가능이익(A-B)

-

(주1) 향후 충당금 기준이 변동되어 대손준비금이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.(주2) 상법 개정 등으로 인해 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다. 또한, 당사는 금융지주회사로서 당사의 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함, 캐피탈, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사입니다. 이로 인해 타업종과 달리 자산부채에 대한 평가로 인해 미실현이익의 금액이 크게 발생할 경우 순자산액에서 공제하는 금액이 증가할 수 있습니다.

라. 본 사채의 "중도상환" 관련사항

본 사채는 당사의 선택에 의하여 사채의 발행일로부터 5년이 경과한 이후, 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 투자자들은 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

은행 및 은행지주사의 경우 평판 리스크로 인하여 후순위사채 및 신종자본증권의 중도상환(Call Option)이 행사되고 있으나, 본 사채의 경우 중도상환(Call Option) 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 발행일로부터 5년 후 중도상환(Call Option)이 부여되어 있으나, 중도상환(Call Option) 행사 여부는 금융감독원의 사전 승인 사항으로 승인을 득하지 못할 경우에는 중도상환(Call Option)을 행사하지 못할 수도 있습니다. 투자자들은 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.참고로 본 사채의 중도상환(Call Option)에 관련된 계약서 내역은 다음과 같습니다 .
[인수계약서 특약 제4조 ]

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2030년 10월 28일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 언제든지 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

가) 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나) 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우

③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

[참고 : 신종자본증권 및 후순위채 중도상환옵션 미행사 사례]

[국내 사례]

국민은행은 2003년 세 차례에 걸쳐 발행한 총 1조원 규모의 하이브리드채권에 대해 콜옵션을 행사하지 않고 상환을 연기한 바 있습니다.(2008년 6월 27일 1051억 원, 8월 27일 5333억, 10월 27일 2651억) 당시 은행채 시장 여건이 좋지 않은데다 KB금융지주사 출범을 앞두고 우량한 자본 건전성을 유지하기 위한 방안으로 콜을 행사하지 않았습니다. 하지만, 이후 개인투자자에 대한 불완전판매 이슈 등이 제기되는 등 투자자에 대한 신뢰문제가 제기되면서 2008년 말부터 순차적으로 상환한 바 있습니다.

[해외 사례]

2009년 우리은행은 2004년 발행한 10년 만기 해외 후순위채권 4억 달러에 대한 콜옵션을 행사하지 않은 바 있습니다. 악화된 국내외 금융시장으로 인해 콜옵션 행사에 따른 외화 자금조달이 쉽지 않아 콜옵션을 행사하지 않는 것이 낫겠다는 판단을 하였습니다. 하지만, 신뢰성 저해 지적과 투자자들의 불만을 고려하여, 2개월 후 중도상환권을 행사하지 않은 후순위채를 새로운 후순위채로 교환(익스체인지 오퍼)하여 신용평가사들의 기준에 맞는 조치를 취했습니다. 우리은행으로 인해 불거진 은행권의 평판 리스크로 신한은행 및 기업은행, 농협 등은 모두 콜옵션을 행사한 사례가 있습니다.이와 비슷하게 2022년 11월 흥국생명보험은 2017년에 발행한 5억달러 규모의 외화 신종자본증권에 대해 조기상환 콜옵션 행사 가능 시점에 콜옵션을 행사하지 않겠다고 통지한 이후 번복한 사례가 있습니다. 레고랜드 사태로 인해 자금조달 시장이 악화됨에 따른 자금조달이 쉽지 않다고 판단하여 콜옵션 미행사를 통지하였지만, 해당 결정에 의해 시장의 변동성이 증가하자 흥국생명보험은 결국 콜옵션을 행사하기로 결정하였고, 시장은 점차 회복된 사례가 있습니다.

마. 본사채의 "환금성, 유동성 제약 및 가격안정성" 관련사항

본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권이며, 본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는 날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날로 합니다.
그 외의 사유 발생시 기한의 이익 상실의 적용이 배제되며, 위기시에도 후후순위의 특성으로 인해 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다. 이런 특성을 지니고 있어 본 사채는 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다.
환금성이 보장되지 않더라도 자금운용에 문제가 없으며, 채권가격 변동위험의 리스크를 감수할 수 있는 투자자가 아닐 경우 본 사채에 대한 투자가 적합하지 않음을 반드시 숙지하시기 바랍니다.

본 사채는 바젤 III 상 기타기본자본에 속하며 상각조건이 포함되어있는 조건부자본증권입니다. 그리고 해당 조건부자본증권의 만기는 발행은행지주회사가 청산 및 파산하는 때로 정해지는 특성을 지니고 있어 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다.본 사채는 공모상장 됨에도 불구하고, 실제 유동성은 제한될 것으로 예측됩니다. 본 사채의 주 투자자는 기관투자자 및 전문투자자로서, 그 중에서도 만기보유를 목적으로 투자에 임하는 기관투자자 및 전문투자자들이 많을 것으로 예측됩니다.상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 시장에서 유통되는 금액이 많지는 않으며, 또한 당사의 위기 시 본 사채의 환금성은 더욱 떨어질 것으로 예측됩니다. 본 사채가 영구채라는 점, 파산 및 청산의 경우를 제외하고는 기한이익의 상실이 배제된다는 점, 위기 시에도 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있다는 점에 대하여 투자자들은 각별하게 유념하여 주시기 바랍니다. 따라서 환금성이 보장되지 않더라도 자금운용에 문제가 없는 투자자가 아닐 경우 환금성 측면에서 투자가 적합하지 않음을 반드시 숙지하시기 바랍니다.

바. 이자율 조정(Interest Rate Reset)

본 사채는 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우, 본 사채는 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.
매 조정일 도래 시, 본 사채의 이자율은 1) 조정일 2영업일전의 국고채 5년물의 민평수익률(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)과 2) 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 본 사채 투자자들께서는 표면이자율이 5년 주기로 조정된다는 사실을 충분히 검토하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 만약 중도상환이 일어나지 않을 경우, 본 사채는 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.

이자율조정일 도래시, 본 사채의 중도상환이 없다면, 조정일 2영업일전에 민평 4사가 제공하는 5년 만기 국고채권 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 아래 인수계약서 내용과 같이 보완적인 방법으로 금리를 산정할 것입니다. 이와 같이 본 사채는 5년 마다 금리가 재조정되기 때문에, 재조정 시의 국고채 5년물 민평금리가 이전보다 하락할 경우, 장기 고정 투자를 선호하는 투자자에게는 불리할 수 있습니다.

본 사채의 이자율조정(Interest Rate Reset)에 관련한 상세한 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

인수계약서 제3조 ("본 사채"의 발행조건)

10. 사채의 이율가)
본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 3.50%로 한다.

나) 본 사채의 이자율은 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날 (이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일로 한다)에 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다.

i) 기준금리 : 각 금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주),키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)

ii) 가산금리 :
0.79%수요예측을 통해 결정된 해당 증권의 이자율(
3.50%)과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))(
2.71%)의 차

다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.

다) 특정 금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 금리조정일(이하 "최종금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

사. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2025년 반기말 BIS비율은 총자본비율 13.96%, 기본자본비율 13.46%, 보통주자본비율 12.56%입니다.
2025년 반기말 기준에 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(
1,500
억원)만 반영하여 산출한 결과 당사의 예상 총자본비율
14.15
%(본 사채 발행 이전 대비 약
0.19
%p. 상승), 기본자본비율은
13.65
%(본 사채 발행 이전 대비 약
0.19
%p. 상승), 보통주자본비율은 12.56%가 될 것으로 추정
됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

(1) 바젤III 도입과 의의

2013년 12월 1일부터 국내 은행, 금융지주회사를 대상으로 바젤III 규제가 시행되었습니다. 자본측면에 있어서 바젤III 규제의 핵심적인 내용은 두 가지입니다. 먼저, 보통주자본 개념의 신설로 기존 2개(기본자본, 총자본) 항목으로 구성된 자본비율 체계가 3개(보통주자본, 기본자본, 총자본)로 개편되었습니다. 그리고 기존의 총자본 혹은 기본자본으로 인정되었던 형태의 채권(후순위채권, 신종자본증권)에 대하여 그 자본인정요건이 대폭 강화되었습니다. 자본인정요건에 자본전환요건(상각형/전환형)이 포함된 것 역시 이에 해당됩니다.(2) 바젤III 자본비율본 사채는 바젤III의 기타기본자본에 해당하며, 이는 보통주자본이 아닌 총자본, 기본자본을 구성하는 항목입니다. 바젤III 하에서는 금융지주회사 및 은행이 보유하는 '위험가중자산' 대비한 각 자본의 비율을 일정 수준 충족시켜야 합니다. 현재 금융지주회사감독규정 및 금융지주회사감독규정시행세칙에 따르면, 금융지주회사가 준수해야하는 각 자본비율은 아래와 같습니다.[바젤III 하에서 요구되는 각 자본비율]

구 분
최소규제비율
필요비율
[비고] 구성항목

총자본비율
8.00%
11.50%
기본자본+보완자본, 일부 대손충당금 등

기본자본비율
6.00%
9.50%
보통주자본+ 기타기본자본

보통주자본비율
4.50%
8.00%
보통주, 이익잉여금 등

* 필요자본비율 = 최소규제자본비율 + 자본보전완충(2.50%) + 경기대응완충자본(1.00%)

(3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측

구분
발행전 (A)
발행후 (B)
증감(B - A) = (C)

BIS총자기자본
107,755
109,255
1,500

기본자본
103,875
105,375
1,500

보통주자본
96,923
96,923
-

위험가중자산
771,921
771,921
-

BIS총자본비율
13.96
14.15
+0.19%p

기본자본비율
13.46
13.65
+0.19%p

보통주자본비율
12.56
12.56
-

주1) 2025년 반기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(
1,500억원)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2025년 반기보고서(2025.08.14)를 기준으로 산출 하였습니다.출처 : 당사 제시자료

아. 본 사채의 "신용등급" 관련사항

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE 신용평가로부터 부여 받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

국내 신평사들은 2014년 7월 상각형 조건부자본증권의 평가방법론 및 등급부여체계에 대한 입장발표를 실시하였습니다. 각 사는 독립적인 평가논리를 제시하였습니다. 각 신용평가회사의 평가방법론은 다음과 같습니다.- 한국신용평가

해당증권

일반은행

(시중은행,지방은행,농협,수협)

국책은행

(산업은행, 중소기업은행, 수출입은행)

비고

바젤 II 후순위채권
은행자생력등급과 동일
선순위채등급에서 1노치 하향

바젤 II 신종자본증권
은행자생력등급에서 1노치 하향
선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T2 조건부자본
은행자생력등급에서 1노치 하향
선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T1 조건부자본
은행자생력등급에서 2노치 하향
선순위채등급에서 2노치 하향
이자(배당)지급제한 비율을 고려하여 CET1 비율 모니터링 후조정여부 판단

* '은행자생력등급' - 은행의 재무안정성평가요소, 계열지원가능성 및 정부지원가능성 중 법적/제도적 지원수준을 고려한 등급으로 국책은행은 선순위등급과 동일** 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용출처 : 한국신용평가

- NICE신용평가

기업신용등급

(선순위채권)

구분
바젤II
바젤III

정부손실보전은행
그 외 은행

AAA
후순위채권
AA+
AA+
AA

신종자본증권
AA
AA
AA-

AA+
후순위채권
AA
-
AA-

신종자본증권
AA-
-
A+

* 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용출처 : NICE신용평가

- 한국기업평가

대상채권
결손금 보전조항 있는 국책은행
기타 은행

바젤 II 요건
바젤III 요건
바젤 II 요건
바젤III 요건

후순위채권
선순위 대비1 노치 하향
선순위 대비1노치 하향
선순위 대비1노치 하향
정부지원 배제등급대비 1노치 하향

채권형 신종자본증권
선순위 대비2 노치 하향
선순위 대비2노치 하향
선순위 대비2노치 하향
정부지원 배제등급*대비 2노치 하향

* 정부지원배제등급- 미래전망등을 반영한 독자신용등급으로 계열 및 정부지원 가능성을 반영하기 이전의 등급임** 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용출처 : 한국기업평가

상각형 조건부자본증권에 대한 평가방법론은 신평사 마다 차이가 존재합니다. 본 사채의 발행과 관련하여 신용평가회사 3사는 모두 AA- 등급을 부여하였습니다. 그러나 아직까지 금융지주회사가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)에 대한 사례가 많지는 않으므로, 역사적 검증을 시행하는데 충분치 못한 부분도 존재합니다.이와 더불어 바젤 Ⅲ 이후 발행된 조건부자본증권의 평가방법론을 새로이 정립하면서 기 발행된 조건부자본증권 일부(기타기본자본에 해당되었던 신종자본증권)의 등급이 하향 변동되기도 하였습니다.(2014년 7월 8일자로 한국기업평가는 우리금융지주, 신한금융지주, 하나금융지주의 기 발행된 채권형 신종자본증권 중 발행기관 부실화 시 자본전환 또는 상각 조건이 명시된 증권에 대하여 신용등급을 기존 AA(안정적)등급에서 AA-(안정적)등급으로 조정하였습니다.) 위 사례를 볼 때, 본 사채의 신용등급 또한 변동될 수 있습니다. 투자자들은 이 점에 각별히 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

자. 본 사채의 "후후순위 특약" 관련사항

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 파산, 청산, 회생, 외국도산의 경우 변제순위가 사채에 변제순위가 일반 선순위채권자, 예금자 및 후순위채권자에 대하여 후순위입니다. 실질적으로 금융기관의 파산, 청산 등의 절차에 도래하기 이전에 부실금융기관 지정이 우선될 가능성이 매우 높아 상각이 우선 발생할 가능성이 높다는 점 때문에 후순위 조건의 실효성이 떨어질 수는 있습니다. 그러나 본 사채의 후순위성은 바젤III 기타기본자본으로 인정받기 위하여 해당요건은 필수불가결한 조건입니다. 이점 투자자들은 유의해주시기 바랍니다.

주식회사 BNK금융지주

상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하"해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제4조(사채의 상환 방법과 기한[만기가 도래한 경우 포함])

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2030년 10월 28일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 언제든지 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

가) 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나) 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우

③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

가) 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

나) 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

다) 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

가) 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

차. 본 사채의 "회계처리" 관련사항

본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.또한 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

카. 본 사채의 "공모일정 변경 가능성 및 증권신고서

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다
.
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다.'자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

타. 본 사채의 "등록" 관련사항

본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않으며, 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로, 금융지주회사감독규정에 의거 기타기본자본으로 인정받기 위하여 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약에 상각조건이 포함되어 있습니다. 상각 사유가 발생되었을 경우, 당사는 한국예탁결제원에 채권의 상각사유가 발생함을 즉시 통지함과 동시에, 본 사채의 채권말소신청을 할 예정입니다.현재 한국예탁결제원은 상각사유가 발생한 채권의 거래를 원천적으로 무효화 혹은 거래 혹은 결제를 저지할 수 있는 법적인 권리를 가지지 못합니다. 투자자들은 이 점 유의해주시기 바랍니다.

본 사채는 중도상환이 가능합니다. 당사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지할 예정입니다. 본 사채의 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 당사는 지체없이 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 이를 통지할 예정입니다.

파. 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료는 http://www.dart.fss.or.kr에서, 'BNK금융지주 바젤Ⅲ 자본적정성 공시'는 http://www.bnkfg.com 에서 확인할 수 있습니다. 또한 부산은행(http://www.busanbank.com) 및 경남은행(https://www.knbank.co.kr)의 각각의 홈페이지에서도 확인 가능합니다. '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 http://fisis.fss.or.kr 에서 확인 가능합니다.

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. 주된 확인방법은 다음과 같습니다.

구 분
위 치
확인 가능한 내역

정기보고서 등 DART공시자료
http://dart.fss.or.kr
- 자산 건전성 및 자본 적정성 관련 자료- 그외 투자자가 알아야 할 비계량 정보

BNK금융그룹 바젤III 자본적정성 공시
http://www.bnkfg.com
- 그룹 및 은행 자산 건전성 및 자본 적정성 관련 자료- 그룹 및 은행 BIS 자본비율 및 자본현황

부산은행 바젤III 자본적정성 공시
http://www.busanbank.com
- 각 BIS 자본비율 및 자본현황- 발행된 각 자본증권 발행 특징

경남은행 바젤III 자본적정성 공시
https://www.knbank.com
- 각 BIS 자본비율 및 자본현황- 발행된 각 자본증권 발행 특징

금감원 금융통계정보시스템
http://fisis.fss.or.kr
- DATA화된 정기보고서의 상세자료- 금융지주회사, 시중은행 평균 등 집계자료

가장 최근의 자료 업데이트는 통상 금융감독원 전자공시 시스템인 DART에서 이루어집니다. 금융지주회사 및 은행의 각종 공시관련 의무로 인하여 기본적인 자산의 건전성과 자본 적정성 내역은 정기보고서를 통하여 매 분기 공시되고 있습니다. 뿐만 아니라 경영과 관련된 중요한 사항이 발생한 경우 이를 투자자들에게 적시에 공시하도록 되어 있어, 주요사항보고서를 통하여 당사 및 자회사들의 주요한 경영상의 변동을 적시에 확인할 수 있습니다.금융지주업, 은행업 등 금융사간 비교 및 계량적 통계의 정리목적으로는 금융감독원의 '금융통계정보시스템'을 활용하는 방법이 추천됩니다. 비록 공시제도보다는 자료 업데이트가 2달 내외 가량 늦어지지만, 이는 집계업무 상 불가피한 사항입니다. (해당 시스템은 금융지주회사 및 은행 뿐만 아니라 보험, 증권 등 모든 금융업자의 금융통계정보를 망라하고 있습니다.) 금융지주회사 및 은행 등의 주요한 계량수치를 쉽게 확인할수 있으며, 업종별 평균치 등 집계자료도 쉽게 접할 수 있습니다. 자산의 건전성과 자본의 적정성 관련하여 주요 수치들 역시 확인가능합니다.바젤III 도입 이후, 은행들은 각 웹사이트를 통하여 "바젤III 자본적정성 공시" 를 별도로 작성하여 게재하여야 합니다. 당사 및 자회사 은행 홈페이지 (BNK금융지주: http://www.bnkfg.com / 부산은행: http://www.busanbank.com / 경남은행:https://www.knbank.com) 접속 시, 자본적정성 공시 관련된 자료를 접할 수 있습니다. 각 BIS 자본비율 현황 및 위험가중자산 금액 그리고 각 자본 구성현황이 상세하게 기재되어 있습니다. 자본적정성 공시자료 역시 분기 단위로 적시에 업데이트 되고 있습니다.그러나 위 정보들은 모두 신고서 제출일 기준으로 작성되었습니다. 향후 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법은 바뀔 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

하-1. Deutsche Bank 조건부자본증권(Tier-1) 이자미지급 논란
도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다.
여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 조건부자본증권(신종자본증권) 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용
하였습니다. 당사에서 금번에 발행예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

마이너스 금리 도입에 따른 유럽은행의 수익성 약화, 대규모 부실자산 부담으로 유럽금융시장에서의 투자자들의 우려가 지속되는 가운데, 2016년 1월 도이치뱅크는 61억 유로의 세전 손실(2015년 실적 기준)을 발표하면서 도이치뱅크가 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성이 불거졌습니다. 이로 인해 도이치뱅크의 주가가 급락 하였고 조건부자본증권의 금리는 급등세를 보였습니다.도이치뱅크가 발행한 조건부자본증권(Tier-1)는 배당가능이익이 부족할 경우 이자지급이 정지되고, 보통주자본비율이 5.125% 미만일 경우 원금이 상각되는 등의 투자위험성이 높은 조건을 갖고 있습니다.그러나, 2015년 적자의 주요원인은 일시적인 무형자산 손상차손과 소송비용이며 약 110억 유로의 이 비용을 제외하면 약 49억 유로의 세전이익이 발생한 것으로 근본적으로 수익구조가 취약해졌다고 할 수는 없습니다. 또한, 2016년 4월 말 지불해야 할 조건부자본증권(기타기본자본 이자비용 포함) 이자비용 3.5억 유로에 대해 배당가능이익으로 약 10억 유로 (도이치뱅크 예상치)를 보유하고 있는 점을 감안할 때 외부충격에 의한 자산 부실화로 적자가 지속되지 않는다면 이자비용 지급에 문제는 없는 것으로 보여졌습니다. 또한 2015년 9월말 기준 보통주자본비율도 11.5%로 원금이 상각되는 조건인 5.125%를 크게 상회하고 있어 충분한 버퍼를 보유하고 있는 것으로 판단되었습니다.한편, 도이치뱅크는 2016년 2월 12일 훼손된 신뢰를 회복하기 위해 30억 유로의 선순위 무담보채권과 20억달러 규모의 미국 달러화 표시 채권을 조기 매입한다고 밝혔습니다.도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 2015년말 이전 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 조건은 자본비율이 배당을 제한할 수 있는 기준에 미달하고 배당가능 이익도 충분하지 않을 경우입니다. 물론, 발행자의 임의적인 판단에 의해 이자를 지급하지 않을 수 있으나, 은행의 평판리스크를 감안할 때 암묵적으로 의도적인 이자미지급 가능성은 희박하다고 판단하고 있습니다.이자지급을 제한할 수 있는 기준점이 되는 자본비율은 2018년 말까지 단계적으로 상승하도록 되어있고, 2016년 기준으로는 이자지급을 위해 요구되는 보통주자본비율이 5.125%로 은행 및 금융지주사의 보통주자본비율은 일정수준 버퍼를 보유하고 있는 상황입니다.이처럼 도이치뱅크의 조건부자본증권 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 2016년부터 개정된 이자지급 제한 조건의 강화로 향후 발행되는 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 상대적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 투자자들의 조건부자본증권(신종자본증권) 투자 시 보다 깊은 이해 및 주의가 요구될 것으로 판단됩니다.당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

하-2. 글로벌 은행 위기 관련 현황
최근 인플레이션 상승에 따라 각국 중앙은행의 기준금리 인상이 지속되어 온 가운데, 2023년 3월 10일 자산규모 기준 미국내 16번째 순위를 기록했던 실리콘밸리은행(이하 SVB)이 파산하며, 국내외 금융시장 및 은행권에 위기가 부각되었고, 이후 글로벌 시스템적 중요 은행(G-SIB)에 포함되었던 크레딧스위스(이하 CS) 파산 가능성이 연달아 거론되었습니다.금융감독원은 2023년 3월 13일 '금융상황 점검회의'를 개최하여, 미국 SVB 사태가 국내 금융회사에 미칠 영향을 점검하였으며, 금융감독원은 금번 사태가 SVB의 특수한 영업구조가 최근 금융긴축 과정과 맞물려 발생한 경우로서, 미국 정부 및 감독당국이 3월 12일 SVB의 모든 예금을 보호하기로 조치함에 따라 시스템적 리스크로 확대될 가능성이 제한적일 것으로 판단된다고 발표하였습니다. 다만, 유사한 영업구조를 갖는 미국내 금융회사 등이 영향을 받을 수 있는 등 당분간은 국내외 금융시장 동향을 경계감을 갖고 예의 주시할 필요가 있다고 당부하였습니다.국내 금융당국은 즉각적 부실금융기관 지정 보다 자본비율 및 경영실태평가결과에 따라 경영개선권고, 경영개선요구 및 경영개선명령 등의 단계적 시정조치를 부과하는 것이 통상적입니다.금번
CS의 AT1채권의 상각 발생 원인과 국내 은행 조건부자본증권이 상각되는 요건에 차이가 있고, 국내 은행들의 높은 자본적정성 지표 등을 근거로, 일련의 글로벌 은행 위기 등에 따른 영향이 국내 은행의 부실금융기관 지정 및 조건부자본증권 상각 가능성, 은행권 위기 발생으로 이어질 가능성은 제한적
이라고 판단됩니다.다만,
당사가 금번 발행하는 조건부자본증권(신종자본증권)는 상기 부실금융기관 지정 사유가 발생할 경우, 부실금융기관 지정에 따른 상각 가능성 등은 여전히 존재
하오니 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

최근 인플레이션 상승에 따라 각국 중앙은행의 기준금리 인상이 지속되어 온 가운데, 2023년 3월 10일 자산규모 기준 미국 내 16번째 순위를 기록했던 실리콘밸리은행(이하 SVB)이 파산하며, 국내외 금융시장 및 은행권에 위기가 부각되었고, 이후 글로벌 시스템적 중요 은행(G-SIB)에 포함되었던 크레딧스위스(이하 CS) 파산 가능성이 연달아 거론되었습니다.1983년 10월 설립된 SVB는 스타트업을 주요 고객으로 설정한 미국의 상업은행으로 코로나19 팬데믹으로 인해 바이오 및 첨단기술기업에 대한 투자수요가 증가하며 단기간에 예금수신 규모가 크게 증가하였습니다. SVB는 수신 자금을 장기 유가증권 위주로 투자하였고 2022년 이후 인플레이션의 상승으로 각국 중앙은행의 기준금리 인상이 시작되며 채권 평가손실이 발생, 재무건전성 우려가 심화되었습니다. 2023년 3월 8일 국제신용평가 무디스는 SVB의 신용등급을 강등시켰고, 대규모 예금인출이 발생하며 2023년 3월 10일 캘리포니아 주정부가 SVB의 은행업허가를 취소, 파산관재인으로 연방예금보험공사가 지정되며 파산이 결정되었습니다. 조 바이든 행정부는 신속한 예금 보호 조치를 통해 은행권 리스크의 확산을 막기 위해 노력하였고 퍼스트시티즌스 은행이 SVB를 인수하며 사태는 일부 진정되었습니다.금융감독원은 2023년 3월 13일 '금융상황 점검회의'를 개최하여, 미국 SVB 사태가 국내 금융회사에 미칠 영향을 점검하였습니다. 금융감독원은 금번 사태가 SVB의 특수한 영업구조가 최근 금융긴축 과정과 맞물려 발생한 경우로서, 미국 정부 및 감독당국이 3월 12일 SVB의 모든 예금을 보호하기로 조치함에 따라 시스템적 리스크로 확대될 가능성이 제한적일 것으로 판단되나, 유사한 영업구조를 갖는 미국내 금융회사 등이 영향을 받을 수 있는 등 당분간은 국내외 금융시장 동향을 경계감을 갖고 예의 주시할 필요가 있다고 당부하였습니다.한편 CS는 이전부터 위험관리의 실패와 소송 및 과징금으로 인해 어려움을 겪고 있었는데, SVB사태 이후 주가 및 CDS프리미엄 변동성이 크게 확대되었고 2023년 3월 14일 발표된 2022년 연례 보고서에서 대규모 예금인출 및 현금자산 감소가 드러나며 투자자들의 불안심리가 증폭되며 파산 우려가 확대되었습니다. 이후 스위스 중앙은행의 최대 500억 스위스프랑의 유동성 지원 결정(3월 15일)에도 불구하고 결국 3월 19일 스위스 정부와 스위스 금융시장 감독당국(이하 FINMA) 개입하에 UBS에 인수되었고, 이 과정에서 CS의 AT1 채권이 상각되었습니다.AT1(Additional Tier 1) 증권은 Tier1 자본에 포함되는 하이브리드 증권의 한 종류로, 바젤Ⅲ에서 규제하는 자본성증권입니다. 2022년 CS 연례보고서에 의하면, CS의 AT1 채권의 상각 조건은 CS그룹의 연결 CET1(보통주자본비율) 비율이 7%이하로 하락하는 경우, FINMA가 상각이 필요하다고 결정하는 경우, CS그룹의 파산이나 부채의 지급 불능 상황 혹은 기타 유사한 상황에 처하는 것을 방지하기 위해 공공부문 자본 지원이 필요로 하는 경우입니다. FINMA는 웹사이트 성명을 통해 핵심 자본을 증가시키기 위해 CS의 AT1 채권을 정부의 특별한 지원이 상각시킬 것이라고 밝혔습니다.

한편 당사 및 당사의 자회사 우리은행의 경우 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우에 상각되게 됩니다. 내부적인 스트레스테스트를 통해 적정 수준의 자본적정성 유지를 위하여 노력하고 있습니다. 다만, 금번 발행하는 조건부자본증권(신종자본증권)은 부실금융기관 지정 사유가 발생할 경우, 부실금융기관 지정에 따른 상각 가능성 등은 여전히 존재하오니 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
신한투자증권(주)
00138321

한양증권(주)
00162416

2. 분석의 개요

대표주관회사인 신한투자증권(주) 및 한양증권(주)은『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크 관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 대표주관회사인 한양증권(주)는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 사채는 대표주관회사인 신한투자증권(주) 및 한양증권(주)의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침'상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

구 분
일 시

기업실사 기간
2025년 08월 26일 ~ 2025년 10월 16일

방문실사
2025년 09월 01일 ~ 2025년 09월 03일

실사보고서 작성 완료
2025년 10월 16일

증권신고서 제출
2025년 10월 16일

4. 기업실사 참여자[발행회사 참여자]

부서
성명
직책
담당업무

재무기획부
권순호
부장
실사업무 총괄

재무기획부
권지영
차장
실사업무 담당

재무기획부
허문도
과장
실사업무 담당

[대표주관회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

신한투자증권(주)
커버리지2부
노건엽
디렉팅매니저
기업실사 총괄
기업금융업무 등 18년

신한투자증권(주)
커버리지2부
김지훈
수석매니저
기업실사 책임
기업금융업무 등 15년

신한투자증권(주)
커버리지2부
이법록
선임매니저
기업실사 실무
기업금융업무 등 5년

신한투자증권(주)
커버리지2부
박세진
선임매니저
기업실사 실무
기업금융업무 등 1년

한양증권(주)
자본시장본부
이준규
본부장
기업실사 총괄
기업금융업무 19년

한양증권(주)
자본시장본부
오수민
부장
기업실사 책임
기업금융업무 11년

한양증권(주)
자본시장본부
조문희
차장
기업실사 실무
기업금융업무 9년

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과

- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

6. 종합평가의견

가. BNK금융지주에 대한 의견

동사는 2011년 3월 출범한 금융지주회사로 현재 부산은행, 경남은행, BNK캐피탈, BNK투자증권, BNK저축은행, BNK자산운용, BNK신용정보, BNK시스템, BNK벤처투차의 9개 자회사를 지배하고 있습니다. 주력 자회사인 부산은행 및 경남은행의 핵심지역 내 차별적인 시장지위 및 사업요인의 우수함을 바탕으로 그룹 차원에서 이익창출의 안정성, 수익성 및 자산건전성을 우수한 수준으로 유지할 수 있을 것으로 보입니다. 현재까지 사업다각화 정도는 낮은 편으로 2014년 경남은행이 동사의 자회사로 편입되어 은행 부분의 비중이 더욱 확대됨에 따라, 중장기적으로 은행 부문에 대한 의존도가 높은 수준을 유지할 전망입니다.이를 통해 은행업, 여신전문금융업, 금융투자업, 저축은행업, 창업투자업, 신용조사 및 추심대행업, 시스템 공급 및 개발업 등 금융업 전반으로 사업영역을 확장하여 국내 최고 지역금융그룹이자 종합금융그룹으로 자리매김하고 있으며, 은행부문 경쟁력을 제고하고, 비이자·비은행 부문 수익성 및 이익창출력을 확대하여 그룹의 펀더멘털 강화 노력을 지속하고 있습니다. 당 그룹의 당기순이익을 살펴보면 2025년 상반기 기준 부산은행은 전년 동기대비 3억원 증가한 2,517억원, 경남은행은 458 감소한 1,585억원, BNK캐피탈은 73억원 감소한 696억원을 시현하였습니다. BNK투자증권은 153억원 증가한 225억원, BNK저축은행은 33억원 증가한 48억원, BNK자산운용은 61억원 증가한 116억원을 시현하였습니다. 동사의 경우 부실채권 상각ㆍ매각 및 업종별 익스포저 조정 등을 통해 재무건전성은 양호한 수준을 유지할 것으로 판단됩니다.

2025년 상반기말 기준 자산건전성 지표는 고정이하여신비율 1.62%, 연체율 1.39%를 기록하여 양호한 수준을 유지하고 있습니다.자본적정성 판단기준인 BIS비율은 총자본비율 13.96%, 기본자본비율 13.46%, 보통주자본비율 12.56%로써 규제비율을 상회하고 있습니다. 지방은행 중심 금융그룹의 특성상 대출채권 중 중소기업여신 비중이 높은 수준을 차지하고 있으나, 지역 내 중소기업금융을 전담해온 오랜 업력과 보수적인 리스크 관리에 기반하여 중소기업대출 부문 연체율이 지역 경기 침체에도 불구하고 대체적으로 무난하게 관리되고 있는 것으로 보입니다.

자본적정성 측면에서는 부산은행과 경남은행 모두 보수적인 위험관리와 이익창출규모 확대 등에 기반하여 절대적으로 우수한 수준을 유지하고 있습니다. 한편, 자회사의 이익창출력 및 배당규모, 우수한 대외 신인도에 기반한 자본시장 접근능력 등을 감안할 때 재무융통성 또한 우수한 수준으로 평가됩니다.

주력 자회사가 총자산 및 순이익 측면에서 절대적인 기여도를 보이고 있는 점 외에도 경영진 구성 및 지주회사의 전략적 기능 수행의 측면에서 동사와 부산은행 및 경남은행이 동일한 실체로 평가되는 점, 그룹의 경제시스템 내에서의 중요성이 커서 유사 시 정부로부터의 지원 수준이 높을 것으로 예상되는 점, 은행 및 은행지주회사에 대한 감독당국의 규제 강도가 높은 점, 주력자회사의 신용도가 높고 동사의 재무 레버리지가 우수한 수준에서 관리되고 있는 점, 채무상환능력에 이상이 생길 경우, 브랜드 가치 하락에 따른 파급효과가 금융그룹 전반에 확대될 가능성이 크기 때문에 주력자회사의 배당 유인이 높은 점 등을 감안할 때 동사는 안정적인 수익성을 유지할것으로 보입니다.

나. 본 사채에 대한 의견금번 발행되는 (주)BNK금융지주 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 바젤Ⅲ 자본규제 하 기타기본자본으로 인정되는 조건으로 발행됩니다. 바젤Ⅲ의 높은 요구자본비율로 인하여 동사는 자발적 자본확충 및 적정배당을 통한 내부유보 확대 등을 지속할 계획입니다.정부는 은행 및 은행지주회사 산업에 대한 강한 감독과 규제 하에 경영개선명령을 취하기 이전 경영개선 권고·요구 등의 적기시정조치 등을 통해 관리 감독을 강화하고 있습니다. 금융산업 부실화의 경우 일반 기업과 가계로 위험이 전이되는 금융산업의 특성상 과거 외환위기 및 은행 위기 당시 선제적인 은행 합병과 은행자본확충펀드를 통한 금융당국 지원 사례를 살펴볼 때, 정부가 공적자금 조성 및 자본확충 등을 통한 선제적인 지원으로 부실금융기관 지정 이전 정상화를 유도할 가능성은 있습니다. 그러나 공적자금관리 특별법에 의거하여, 정부가 공적자금을 투입하여 부실화된 은행 및 은행지주사 에 대하여 지원을 하고자 할 때에는 금산법/예보법 상 부실금융기관 지정이 필수조건입니다. 따라서 본 사채가 바젤Ⅲ 하 자본으로 인정 받기 위한 조건(Trigger발생(부실금융기관으로 지정) 시 원금이 전액 상각)을 고려할 때 투자자의 원금 손실 발생 가능성은 분명히 존재합니다.뿐만 아니라 본 사채는 이자가 미지급되는 상황이 발생할 수 있는 사채입니다. 먼저 이자 지급의 정지 사유는 부실금융기관 지정(금산법 제2조), 적기시정조치(금융지주회사감독규정 제36조, 제37조, 제38조), 긴급조치(금융지주회사감독규정 제40조)입니다. 또, 본 사채의 특약에 의하여 동사는 고유의 재량으로 이자의 지급을 취소할 수도 있습니다. 마지막으로 본 사채는 금융지주회사감독규정 제25조 제5항의 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급하지 않을 수 있는 자본증권"으로 분류되어, 은행지주회사가 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 '자본보전완충자본')을 포함한 금융 당국이 요구하는 자본비율에 동사의 자본비율이 미달하는 상황이 지속되는 경우, 이자지급이 제한될 가능성도 있습니다.배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다.(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항) 이처럼 이자미지급 위험은 상각사유 발생 가능성에 비해 상대적으로 높은 편입니다.금융당국은 각 은행 및 은행지주회사별로 '내부자본적정성'을 평가 및 관리할 수 있는 체제를 갖추어 제반 리스크를 적시에 인식, 평가, 감시, 통제 하도록 규정하고 있습니다. 이에 따른 동사의 평가모델에 의하면, 1998년 IMF 위기 수준의 극단적인 경기침체 상황을 가정한 '최악' 시나리오에서도 BIS자본비율 하락이 이자지급 정지 사유에까지 이르지는 않습니다. 하지만 이자의 미지급 발생은 은행지주회사의 계속기업 상태에서도 발생할 수 있기 때문에, 투자자들께서는 이자 미지급 가능성에 대하여 각별히 유의하시기 바랍니다.본 사채의 상각 가능성과 이자미지급 가능성 때문에, 국내신용평가 3사로 부터 AA-등급을 받았음에도 불구하고, 동일 등급의 일반 선순위 금융채나 회사채에 비하여 환금성은 매우 제한될 것으로 예상됩니다.본 사채는 만기가 정해져 있지 않으며 5년째 중도상환이 가능하며 그 이후 발행 회사에 의한 중도상환(Call Option 행사)이 가능하나 금리상향조건(Step-up)이 없어 해당 시점에 중도상환이 이루어 지지 않을 가능성이 있습니다. 중도상환은 금융감독원의 승인(상환 후 총자본비율, 기본자본비율이 11.5%, 9.5%를 각각 상회하며 이상 유지할수 있고, 동질 또는 양질의 자본으로 대체하는 조건)이 있어야 하기 때문에 동사의 자본비율이 낮거나 최초 발행 시점에 비해 차환 발행이 어려워 지는 경우를 비롯해 전반적인 금융시장에 어려움이 발생하여 신용리스크가 상승하고 기타기본자본의 발행이 어려워졌을 시, 중도상환의 가능성이 낮아질 수도 있을 것으로 예상합니다.다. 종합의견상기 제반사항을 고려할 때, 급격한 상황의 변동이 발생하지 않는 한 동사가 본 사채의 원금을 상환하는 데는 문제가 없을 것으로 판단됩니다. 증권신고서 제출 시점에서 본 사채의 이자의 지급 가능성 역시 높을 것으로 예상되지만, 이자의 미지급 상황은 원금 상각 발생가능성 보다 상대적으로 높습니다. 투자자께서는 상기검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 감안하시기 바랍니다. 아울러 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 대표주관회사와 인수단은 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다.

2025. 10. 16

공동대표주관회사 신한투자증권 주식회사대표이사 이 선 훈

공동대표주관회사 한양증권 주식회사대표이사 김 병 철

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회차 : 12 ]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
150,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
526,364,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
149,473,636,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할
예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회차 : 12]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
105,000,000

발행금액
1,500
억 × 0.07%

인수수수료
300,000,000

발행금액
1,500
억 × 0.20%

신용평가수수료
88,044,000
한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가(부가세 포함)

대표주관수수료
15,000,000

발행금액
1,500
억 x 0.01%

법률자문수수료
8,800,000
정액

사채관리수수료
7,000,000
정액

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상~2,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

합 계
526,364,000
-

주1) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 회사와 인수단 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료- 대표주관수수료 : 회사와 공동대표주관사 협의- 법률자문수수료 : 회사와 법무법인 협의- 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 전자등록수수료 : 채권등록업무규정 <별표>- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할
예정입니다.

2. 자금의 사용목적

회차 :
12
(기준일 :
2025년 10월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
150,000,000,000
-
-
-
150,000,000,000
-

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

3. 자금의 세부 사용목적

본 조건부 자본증권의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤 III 기준에 부합하는 당사의 BIS자기자본비율의 향상과 자본적정성 제고를 위한 선제적 대응에 있습니다. 당사는 모집된 자금
1,500
억원을 지주사 자체 운영자금(판매관리비, 사채 이자 등)으로 사용할 계획입니다.

[운영자금의 세부 사용 내역]

(단위 : 원)

사용목적
용도
금액
비고

운영자금
지주사 판매관리비, 사채이자 등
150,000,000,000
-

주1) 금번 사채 발행으로 조달되는 자금을 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

본 사채의 발행사유(1) 발행사유 : 본 사채의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤III 기준, 당사의 BIS자기자본비율의 향상을 통한 자본적정성 제고 및 채무상환자금, 지주사 자체 운영자금 확보에 있습니다.(2) 본 사채 발행시 BIS비율 변동사항 예측

[ 2025년 상반기말 이후 당사 자본변동 예측현황 ]

- 본 사채 발행금액
1,500
억원 효과는 다음과 같이 예측됩니다.

구분
발행전 (A)
발행후 (B)
증감(B - A) = (C)

BIS총자기자본
107,755
109,255
1,500

기본자본
103,875
105,375
1,500

보통주자본
96,923
96,923
-

위험가중자산
771,921
771,921
-

BIS총자본비율
13.96
14.15
+0.19%p

기본자본비율
13.46
13.65
+0.19%p

보통주자본비율
12.56
12.56
-

주1) 2025년 상반기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(
1,500억원)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2025년 반기보고서(2025.08.14)를 기준으로 산출 하였습니다.출처 : 당사 제시자료

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율 등

본 사채의 경우 조건부자본증권으로 이자의 지급은 상법상 배당가능이익 한도로 지급됩니다. 따라서 일반적인 사채의 이자지급능력을 나타내는 이자보상비율을 제시하는 것은 지급능력을 보여주기 위한 적절한 지표가 아니므로 당사의 배당가능이익을 제시하는 것이 보다 적절할 것으로 판단됩니다. 이에 따른 당사의 2025년 상반기말 기준 배당가능이익의 현황은 아래와 같습니다.

[BNK금융지주 2025년 상반기말 기준 상법상 배당가능이익]
(단위 : 백만원)

구 분
2025년 상반기말
비고

순자산액
5,286,238
직전결산기(누적)

공제항목
자본금
1,629,676
직전결산기(누적)

신종자본증권
727,703
직전결산기(누적)

그 결산기까지 적립된 자본준비금
2,277,036
직전결산기(누적)

그 결산기까지 적립된 이익준비금
203,083
직전결산기(누적)

그 결산기까지 적립하여야 할 이익준비금
26,561
직전결산기(당기)

대손준비금
430
24년말 대손준비금

+ 25년 상반기 적립 대손준비금

미실현이익
7,052
24년말 미실현이익

계
4,871,541
-

이익배당한도
414,697
-

출처 : 당사 제시자료

3. 미상환 채무증권의 현황 가. 미상환 사채의 현황 (별도기준)

※ 미상환 사채의 현황 (별도기준)

[2025년 10월 15일 기준 미상환 사채의 현황 (별도기준)]
(단위 : 백만원, %)

종목
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
만기일
신용등급
주관사

BNK금융지주25-2
2018-08-23
30,000
2.747
2028-08-23
AAA
NH투자증권

BNK금융지주32
2021-01-12
100,000
1.580
2026-01-12
AAA
한양증권

BNK금융지주34
2021-05-31
100,000
1.919
2026-05-31
AAA
다올투자증권

BNK금융지주35-1
2021-07-14
110,000
2.002
2026-07-14
AAA
한양증권

BNK금융지주35-2
2021-07-14
40,000
2.090
2028-07-14
AAA
한양증권

BNK금융지주40
2023-02-23
150,000
4.073
2026-02-23
AAA
NH투자증권

BNK금융지주41-1
2023-04-28
60,000
3.880
2026-04-28
AAA
KB증권

BNK금융지주41-2
2023-04-28
140,000
4.072
2028-04-28
AAA
KB증권

BNK금융지주42
2023-08-29
100,000
4.345
2026-08-29
AAA
한국투자증권

BNK금융 조건부(상)10
2023-09-22
150,000
5.700
9999-12-31
AA-
신한투자증권

BNK금융지주43
2023-11-24
100,000
4.191
2025-11-24
AAA
신한투자증권

BNK금융 조건부(상)11
2024-02-15
200,000
4.970
9999-12-31
AA-
한양증권

BNK금융지주44
2024-06-26
100,000
3.530
2027-06-26
AAA
신한투자증권

BNK금융지주45
2024-07-25
100,000
3.356
2027-07-25
AAA
교보증권

BNK금융지주46
2024-08-28
100,000
3.275
2027-08-27
AAA
신한투자증권

BNK금융지주47
2024-11-22
200,000
3.281
2027-05-21
AAA
KB증권

BNK금융지주48
2025-01-23
150,000
2.994
2028-01-21
AAA
신한투자증권

BNK금융지주49
2025-02-28
100,000
2.908
2027-02-26
AAA
KB증권

BNK금융지주50
2025-07-24
150,000
2.659
2028-01-24
AAA
신한투자증권

BNK금융지주51
2025-09-30
100,000
2.734
2027-09-30
AAA
부국증권

합계
-
2,280,000
-
-
-
-

출처 : 당사 제시자료

나. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행BNK금융지주 별도기준

구 분
상각형 조건부자본증권(신종)
상각형 조건부자본증권(신종)

KR6138931D93
KR6138931E27

발행일
2023-09-22
2024-02-15

발행금액(억원)
1,500
2,000

발행목적
자본확충
자본확충

발행방법
공모
공모

상장여부
상장
상장

미상환잔액(억원)
1,500
2,000

자본인정에 관한 사항
자본으로 회계처리한 근거
-금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>, 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-5>에 의거 기본자본요건 충족

-영구성 (2015년 발행분은 만기가 30년이나 중도상환 및 만기연장에 대한 권리를 전적으로 발행회사가 보유함)

-후순위성

신용평가기관의 자본인정비율 등
-한신평, NICE, 한기평 : N/A

미지급누적이자
없음
없음

만기
없음 (당사의 청산·파산일)
없음 (당사의 청산·파산일)

조기상환 가능일
2028-09-22
2029-02-15

발행금리
5.70%
4.97%

Step Up 포함여부
부
부

우선순위
후후순위
후후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
-부채비율 상승('25.6월말기준)(34.64%→38.65%, 4.01%p 상승)-이중레버리지 비율 상승-기본자본비율 및 총자본비율 하락
-부채비율 상승('25.6월말기준)(34.64%→40.04%, 5.40%p 상승)-이중레버리지 비율 상승-기본자본비율 및 총자본비율 하락

기타투자자에게 중요한 발행조건
-본 증권의 이자(배당)는 발행일로부터 원금상환기일 전까지 매 3개월마다 사채의 이율을 적용한 연간 이자(배당)의 1/4씩 분할 후급하되, 이자(배당)지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자(배당)지급기일로 하고 이자(배당)지급기일 이후의 이자(배당)는 계산하지 아니합니다.

-본 증권에 대한 이자(배당)는 관련 법령에 따른 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.

-10회, 11회차 발행한 신종자본증권은 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며,

본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일'로 한다)에 이자율이 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다

[이자(배당)의 지급이 정지되는 조건]

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원회 위원장이 발행회사와 관련하여 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 발행회사는 언제든지 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자의 지급을 취소할 수 있으며, 이자의 지급취소는 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

③발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

④ 제2항 또는 제3항에 따른 이자의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제2항 또는 제3항에 따라 이자의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

⑤ 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 별표3-2에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 별표3-3에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우

[채무재조정 사유]

-발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

(2) 부산은행 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

구 분
부산은행(신종) 202204이영구A-07(사)
부산은행(신종) 202404이영구A-29(녹)

발행일
2022-04-07
2024-04-29

발행금액(억원)
1,500
1,000

발행목적
자본확충
자본확충

발행방법
공모
공모

상장여부
상장
상장

미상환잔액(억원)
1,500
1,000

자본인정에관한 사항
자본으로회계처리한 근거
- 만기가 영구적임- 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할 계약상의 의무를 부담하지 않음

신용평가기관의자본인정비율 등(주2)
- Moody's : N/A, FITCH : N/A, S&P : N/A,- 한국신용평가(주) : N/A, 한국기업평가(주) : N/A, NICE 신용평가(주) : N/A

미지급누적이자
없음

만기
-

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된2027년 4월 7일과 그 이후매 3개월마다 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된2029년 4월 29일과 그 이후매 1개월마다 조기상환 가능

발행금리
4.30%
4.37%

Step Up 포함여부
부
부

우선순위
후후순위
후후순위

부채분류시 재무구조에미치는 영향
부채비율 상승(2025년 6월말 기준1,293.32%에서1,330.68%로 상승)
부채비율 상승(2025년 6월말 기준1,293.32%에서1,318.01%로 상승)

기타 투자자에게중요한 발행조건
- 이자 지급의 제한(주3)- 만기일(주4)- 상각(주5)

주1) 상기 신종자본증권 합계 금액 2,500억원이며, 합계 금액 전체가 부채로 분류 시 부채비율은 2025년 6월말 기준 1,293.32%에서1,356.73%로 상승주2) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함주3) 이자 지급의 제한 : 은행업감독규정 제26조 제4항, 제26조의2 제6항, 제26조의 3제5항에 따라 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율이 은행업 감독규정 별표 2-10에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 은행업감독규정 별표 2-11에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우(관련 법령이 제, 개정 되는 경우 그에 따름), 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본사채의 이자(배당)를 지급하지 아니함주4) 만기일 : 본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 함 ① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행은행에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 ② 발행은행에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날주5) 상각 : 당행이 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨. 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 아니함. 상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생함. 상각의 효력은 영 구적이며, 추후에 상각 사유가 소멸하거나 무효로 되더라도 이미 상각된 본건 채권에 관한 채무는 회복 되지 아니함

(3) 경남은행

구 분
주요 내용

발행일
2022.05.10

발행금액
2,000억원

발행목적
자본확충

발행방법
공모

상장여부
상장

미상환잔액
2,000억원

자본인정에 관한 사항
자본으로회계처리한 근거
- 만기 영구적(상환재량권 발행회사에 있음)

신용평가기관의자본인정비율 등
- 한신평, 한기평, NICE : N/A

미지급누적이자
없음

만기 및 조기상환가능일
은행의 청산, 파산일(발행일로부터 5년이 경과된 2027.05.10과 그 이후)

발행금리
- 5.20%- 이자율조정: 발행일로 부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다.

우선순위
후후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에미치는 영향(주1)
부채비율 상승(2024년 6월말 1,356.62% 대비 1,443.87%로 상승)

기타 투자자에게 중요한발행조건
- Step-up 조항 없음- 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음

주1) 상기 신종자본증권 합계 금액 2,000억원이며, 합계 금액 전체가 부채로 분류 시 부채비율은 2024년 2분기말 기준 1,356.62%에서 1,443.87%로 상승

4. 신용평가회사에 관한 현황가. 신용평가회사[12회차]

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2025.10.01
(주)BNK금융지주 상각형조건부자본증권(신종자본증권) 제12회
AA-(안정적)

NICE신용평가(주)
00648466
2025.09.24
(주)BNK금융지주상각형조건부자본증권(신종자본증권) 제12회
AA-(안정적)

한국기업평가(주)
00156956
2025.09.24
(주)BNK금융지주 상각형조건부자본증권(신종자본증권) 제12회
AA-(안정적)

나. 평가의 개요(1) 당사는 "증권 인수업무등에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제12회 (주)BNK금융지주 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)에 대하여 2개 이상의 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 3개 신용평가회사의 회사채등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Rating Outlook

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적(Stable)

5. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

- (주)BNK금융지주는 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로 하여금 만기상환일(중도상환시 중도상환일)까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료후 정기평가를 실시하게하고 동 평가등급 및 의견을 공시하게 한다.나. 공시방법

- 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시한다.한국신용평가(주) : www.kisrating.comNICE신용평가(주) : www.nicerating.com한국기업평가(주) : www.korearatings.com
6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않습니다.나. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)BNK금융지주는 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자 공시되어있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
108
12
16
104
16

합계
108
12
16
104
16

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
BNK튼튼코리아증권투자신탁1호(주식)C-f
변동이익에 유의적으로 노출되어 있고, 사실상의 힘을 통해 변동이익에 영향을 미칠 수 있는 능력을 보유

BNK일반사모증권9호(채권)
변동이익에 유의적으로 노출되어 있고, 사실상의 힘을 통해 변동이익에 영향을 미칠 수 있는 능력을 보유

비엔케이 미래혁신성장 펀드
변동이익에 유의적으로 노출되어 있고, 사실상의 힘을 통해 변동이익에 영향을 미칠 수 있는 능력을 보유

㈜영등포가넷
변동이익에 유의적으로 노출되어 있고, 사실상의 힘을 통해 변동이익에 영향을 미칠 수 있는 능력을 보유

스프링밸리㈜
변동이익에 유의적으로 노출되어 있고, 사실상의 힘을 통해 변동이익에 영향을 미칠 수 있는 능력을 보유

히아신스계양㈜
변동이익에 유의적으로 노출되어 있고, 사실상의 힘을 통해 변동이익에 영향을 미칠 수 있는 능력을 보유

비케이오시리아
변동이익에 유의적으로 노출되어 있고, 사실상의 힘을 통해 변동이익에 영향을 미칠 수 있는 능력을 보유

비엔케이제이넘버원제일차
변동이익에 유의적으로 노출되어 있고, 사실상의 힘을 통해 변동이익에 영향을 미칠 수 있는 능력을 보유

피어니남대문㈜
변동이익에 유의적으로 노출되어 있고, 사실상의 힘을 통해 변동이익에 영향을 미칠 수 있는 능력을 보유

브루트왕숙㈜
변동이익에 유의적으로 노출되어 있고, 사실상의 힘을 통해 변동이익에 영향을 미칠 수 있는 능력을 보유

헤라왕숙㈜
변동이익에 유의적으로 노출되어 있고, 사실상의 힘을 통해 변동이익에 영향을 미칠 수 있는 능력을 보유

BNK든든한TDF2050증권(혼합-재간접형)C-F
변동이익에 유의적으로 노출되어 있고, 사실상의 힘을 통해 변동이익에 영향을 미칠 수 있는 능력을 보유

연결제외
미래에셋 KLC VLOC 전문투자형 사모1호
청산/채무의 변제/약정의 해지 또는 종료/매각/환매 등에 따른 지배력 상실

BNKBNK주주가치액티브증권상장지수(주식)
청산/채무의 변제/약정의 해지 또는 종료/매각/환매 등에 따른 지배력 상실

콘수스화도㈜
청산/채무의 변제/약정의 해지 또는 종료/매각/환매 등에 따른 지배력 상실

지타워제이차㈜
청산/채무의 변제/약정의 해지 또는 종료/매각/환매 등에 따른 지배력 상실

고양창릉하젤㈜
청산/채무의 변제/약정의 해지 또는 종료/매각/환매 등에 따른 지배력 상실

에스엘제삼차㈜
청산/채무의 변제/약정의 해지 또는 종료/매각/환매 등에 따른 지배력 상실

에스엘제육차(주)
청산/채무의 변제/약정의 해지 또는 종료/매각/환매 등에 따른 지배력 상실

비엔케이우정제일차㈜
청산/채무의 변제/약정의 해지 또는 종료/매각/환매 등에 따른 지배력 상실

로이케이산정㈜
청산/채무의 변제/약정의 해지 또는 종료/매각/환매 등에 따른 지배력 상실

비엔케이양양㈜
청산/채무의 변제/약정의 해지 또는 종료/매각/환매 등에 따른 지배력 상실

빅토리청당제일차㈜
청산/채무의 변제/약정의 해지 또는 종료/매각/환매 등에 따른 지배력 상실

에이블루제구차㈜
청산/채무의 변제/약정의 해지 또는 종료/매각/환매 등에 따른 지배력 상실

㈜영등포가넷
청산/채무의 변제/약정의 해지 또는 종료/매각/환매 등에 따른 지배력 상실

브루트왕숙㈜
청산/채무의 변제/약정의 해지 또는 종료/매각/환매 등에 따른 지배력 상실

헤라왕숙㈜
청산/채무의 변제/약정의 해지 또는 종료/매각/환매 등에 따른 지배력 상실

BNK튼튼단기채(채권)C-F
청산/채무의 변제/약정의 해지 또는 종료/매각/환매 등에 따른 지배력 상실

나. 회사의 법적, 상업적 명칭
-
당사의 명칭은 주식회사 BNK금융지주 라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 BNK Financial Group Inc. 라고 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간
-
당사는 2011년 3월 15일 (주)부산은행, BS캐피탈(주), (주)BS투자증권, BS신용정보(주)의 주식의 포괄적 이전방식을 통하여 설립되었으며, 2011년 3월 31일자로 한국거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
-
주소 : 부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)- 전화번호 : 051) 620 - 3000- 홈페이지 주소 : http://www.bnkfg.com
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
- 당사는 '금융지주회사법'에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용
[지배회사에 관한 사항]
지배회사인 주식회사 BNK금융지주는 2011년 3월 출범한 지주회사이며, 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 성격을 취하고 있습니다. 당사는 자회사 등에 대하여 사업목표를 부여하고 사업계획을 승인하며 이에 따른 경영성과의 평가 및 보상에 대한 결정, 경영지배구조 결정 및 업무와 재산상태에 대한 검사를 실시하는 등의 경영관리업무와 이에 부수하는 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자 및 자회사 등에 대한 자금지원 등을 위한 자금 조달 업무 등을 영위하고 있습니다. 당사의 사업부문 및 주요 종속회사는 다음과 같습니다.
[주요 종속회사에 관한 사항]

<은행업>

(주)부산은행과 (주)경남은행은 일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 자금수요자에게 장·단기 대출형식으로 자금을 공급하는 업무외에 카드업무, 환업무, 방카슈랑스, 수익증권 판매업무 등 광범위한 금융업무를 주요 사업으로 하고 있습니다.
<여신전문업>
BNK캐피탈(주)는 할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업 등의 사업을 영위하고 있습니다.

<금융투자업>

(주)BNK투자증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업을 영위하고 있으며, 기본적인 업무내용으로는 위탁매매(Brokerage), 고유자산운용(Dealing), 기업금융(IB), 금융상품 판매 등이 있습니다. 상기업무 외에 관계법령에 의해 겸영업무 및 부수업무를 할 수 있습니다.BNK자산운용(주)는 집합투자기구의 운용업무, 투자자문업무, 투자일임업무 등을 주요 사업목적으로 하고 있으며, 채권·주식·부동산·특별자산·혼합자산 등 자산운용사가 영위하는 모든 사업 영역을 대상으로 사업을 영위하고 있습니다.
<저축은행업>

㈜BNK저축은행은 일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 자금수요자에게 장·단기 대출 형식으로 자금을 공급하는 업무 외 내국환, 금융결제원 업무 등 금융업무를 주요 사업으로 하고 있습니다.

※ 기타 상세한 내용은 『Ⅱ.사업의 내용/2-2. 영업종류별 현황』을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항

(2025년 06월 30일 기준)

평가일
평가구분
신용평가등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2022.03.22
회사채
AAA
한국기업평가㈜(AAA~D)
본평가

2022.03.22
회사채
AAA
NICE신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2022.03.22
회사채
AAA
한국신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2022.06.27
회사채
AAA
한국기업평가㈜(AAA~D)
본평가

2022.06.27
회사채
AAA
NICE신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2022.06.27
회사채
AAA
한국신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2022.08.24
회사채
AAA
한국기업평가㈜(AAA~D)
본평가

2022.08.24
회사채
AAA
NICE신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2022.08.24
회사채
AAA
한국신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2023.01.12
회사채
AAA
한국기업평가㈜(AAA~D)
본평가

2023.01.12
회사채
AAA
NICE신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2023.01.12
회사채
AAA
한국신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2023.02.20
회사채
AAA
한국기업평가㈜(AAA~D)
본평가

2023.02.20
회사채
AAA
NICE신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2023.02.20
회사채
AAA
한국신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2023.04.26
회사채
AAA
한국기업평가㈜(AAA~D)
본평가

2023.04.26
회사채
AAA
NICE신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2023.04.26
회사채
AAA
한국신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2023.08.25
회사채
AAA
한국기업평가㈜(AAA~D)
본평가

2023.08.25
회사채
AAA
NICE신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2023.08.25
회사채
AAA
한국신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2023.09.08
조건부자본증권(신종)
AA-
한국기업평가㈜(AAA~D)
본평가

2023.09.08
조건부자본증권(신종)
AA-
NICE신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2023.09.08
조건부자본증권(신종)
AA-
한국신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2024.02.06
조건부자본증권(신종)
AA-
한국기업평가㈜(AAA~D)
본평가

2024.02.06
조건부자본증권(신종)
AA-
NICE신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2024.02.06
조건부자본증권(신종)
AA-
한국신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2024.06.21
회사채
AAA
한국기업평가㈜(AAA~D)
본평가

2024.06.19
회사채
AAA
NICE신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2024.06.21
회사채
AAA
한국신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2024.07.22
회사채
AAA
한국기업평가㈜(AAA~D)
본평가

2024.07.22
회사채
AAA
NICE신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2024.07.22
회사채
AAA
한국신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2024.08.23
회사채
AAA
한국기업평가㈜(AAA~D)
본평가

2024.08.23
회사채
AAA
NICE신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2024.08.23
회사채
AAA
한국신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2024.11.20
회사채
AAA
한국기업평가㈜(AAA~D)
본평가

2024.11.18
회사채
AAA
NICE신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2024.11.19
회사채
AAA
한국신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2025.01.21
회사채
AAA
한국기업평가㈜(AAA~D)
본평가

2025.01.21
회사채
AAA
NICE신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2025.01.21
회사채
AAA
한국신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2025.02.25
회사채
AAA
한국기업평가㈜(AAA~D)
본평가

2025.02.25
회사채
AAA
NICE신용평가㈜(AAA~D)
본평가

2025.02.25
회사채
AAA
한국신용평가㈜(AAA~D)
본평가

(2) 회사채 신용평가등급 체계 요약
※ 회사채 신용등급 정의

회사채의 평가등급은 원리금 지급능력의 정도에 따라 AAA부터 D까지 10개등급으로 분류되며, 등급 중 AAA부터 BBB까지는 원리금 상환능력이인정되는 투자등급으로, BB이하등급은 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투기등급으로 분류됨

<한국기업평가(주)>

구 분
신용 등급 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다

D
현재 채무불이행 상태에 있다

주) 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있습니다.

<한국신용평가(주)>

구 분
신용 등급 정의

AAA
원리금 상환가능성이 최고 수준이다

AA
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.

A
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.

BBB
원리금 상환가능성이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다.

BB
원리금 상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다.

B
원리금 상환가능성에 대한 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 크다.

CCC
채무불이행의 위험 수준이 높고 원리금 상환가능성이 의문시된다.

CC
채무불이행의 위험 수준이 매우 높고 원리금 상환가능성이 희박하다.

C
채무불이행의 위험 수준이 극히 높고 원리금 상환가능성이 없다.

D
상환불능상태이다..

주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음

구 분
신용 등급 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음

BB
원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

주) AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, - 기호를 첨부할 수 있음.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
2011년 03월 30일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 및 변경
- 부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)※ 등기일 기준으로 2014.10.14일에 변경전 본점 소재지인 「부산광역시 동구 범일로 85 (범일동)」에서 현 본점 소재지로 변경되었습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2020.03.20
정기주총
사외이사 김창록
대표이사 김지완사외이사 차용규사외이사 문일재사외이사 정기영사외이사 유정준사외이사 손광익
사외이사 김영재(임기만료)

2021.03.26
정기주총
사외이사 최경수사외이사 이태섭사외이사 박우신
사외이사 정기영사외이사 유정준사외이사 허진호
사외이사 차용규(임기만료)사외이사 문일재(임기만료)사외이사 손광익(임기만료)

2022.03.25
정기주총
사외이사 김수희비상임이사 안감찬비상임이사 이두호
사외이사 유정준사외이사 허진호사외이사 김창록
사외이사 정기영(임기만료)

2022.05.23
-
-
-
사외이사 김창록(중도사임)

2022.12.08
-
일시대표이사 정성재
-
사내이사 김지완(중도사임)

2023.03.17
정기주총
대표이사 빈대인사외이사 이광주사외이사 김병덕사외이사 정영석
사외이사 최경수사외이사 박우신
사외이사 유정준(임기만료)사외이사 허진호(임기만료)사외이사 이태섭(임기만료)일시대표이사 정성재(임기만료)

2023.03.31
-
-
-
비상임이사 안감찬(중도사임)비상임이사 이두호(중도사임)

2024.03.22
정기주총
사외이사 서수덕사외이사 오명숙사외이사 김남걸
사외이사 최경수
사외이사 박우신(임기만료)사외이사 김수희(임기만료)

2025.03.26
정기주총
사외이사 박수용
사외이사 이광주사외이사 김병덕사외이사 정영석
사외이사 최경수(임기만료)

주1) 2025년 3월 26일 개최된 정기주주총회에서 이광주, 김병덕, 정영석 사외이사는 연임, 박수용 사외이사는 신규선임주2) 최경수 사외이사는 임기만료로 퇴임(2025.3.26)

다. 최대주주의 변동

(기준일 :
2025년 6월 30일
)
(단위 : 주)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2016년 10월 25일
국민연금공단
37,038,336
11.36%
변경일자는 2017.1.4 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함

2018년 06월 01일
롯데지주 외특수관계인
36,320,167
11.14%
기존 최대주주인 국민연금공단의 장내매도에 의한 최대주주 변경임 / 변경일자는 2018.07.06 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함

2019년 08월 30일
(주)부산롯데호텔외 특수관계인
36,320,167
11.14%
롯데지주 소유 당사 주식을 부산롯데호텔로 매도함에 따른 변경임 / 변경일자는 2019.8.30 롯데장학재단에서 공시한 " 주식등의 대량보유상황보고서"에 의함

2019년 12월 11일
국민연금공단
37,684,776
11.56%
변경일자는 2020.1.7 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권 등 소유상황보고서"에 의함

2022년 04월 14일
(주)부산롯데호텔외 특수관계인
36,320,167
11.14%
기존 최대주주인 국민연금공단의 장내매도에 의한 최대주주 변경임 / 변경일자는 2022.07.07 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함

2024년 02월 21일
롯데쇼핑(주) 외 특수관계인
33,562,072
10.42%
(주)부산롯데호텔 소유 당사 주식을 롯데칠성음료(주)에 매매함에 따른 변경

라. 상호의 변경

- 당사는 2015.03.27 정기주주총회에서 정관 변경의 건(사명 변경)에 대한 승인을 득하여 2015.03.30 변경된 사명을 등기하였습니다. 계열회사도 2015년 3~4월 중 주주총회를 거쳐 정관 변경 및 변경된 사명의 등기를 완료하였습니다.

- 상호의 변경 전·후 대비표

변경전
변경후

(주)BS금융지주
(주)BNK금융지주

(주)BS투자증권
(주)BNK투자증권

BS캐피탈(주)
BNK캐피탈(주)

(주)BS저축은행
(주)BNK저축은행

BS신용정보(주)
BNK신용정보(주)

(주)BS정보시스템
(주)BNK시스템

마. 그 밖에 경영활동에 관련된 중요한 사항

2011.03.15 (주)BS금융지주 설립(자본금 9,669억원)2011.03.15 (주)BS금융지주 제1대 이장호 회장 취임

2011.03.30 한국거래소 상장(보통주 193,379,899주)2011.05.20 (주) BS정보시스템 자회사 편입2011.12.28 (주) BS저축은행 자회사 편입

2013.08.14 (주) BS금융지주 제2대 성세환 회장 취임2014.03.07 KBSC(Cambodia) MFI Plc 캐피탈 캄보디아법인(손자회사)설립2014.03.21 BS Capital Myanmar Co.,Ltd 캐피탈 미얀마법인(손자회사)설립2014.07.15 제1차 유상증자 실시(5,146억원)

2014.10.10 (주)경남은행 자회사 편입 (지분율 56.97%)2015.03.30 상호의 변경 등기 (주식회사 BNK금융지주)2015.04.24 BS Capital Lao Leasing Co.,Ltd. 캐피탈 라오스법인(손자회사) 설립2015.06.04 경남은행 완전자회사 편입(주식교환 후 지분율 : 100%)2015.07.28 BNK자산운용(주) 자회사 편입2015.09.10 2015 다우존스 지속가능경영지수 Asia-Pacific 부문 신규 편입2015.09.14 글로벌 금융 월간지 "THE BANKER" 선정 세계 250대 안전은행중 178위 랭크 (국내 금융기관 중 3위)2016.01.23 제2차 유상증자 실시 (4,725억원)2016.10.21 2016 다우존스 지속가능경영지수(DJSI) 아시아퍼시픽 지수 편입2017.09.07 2017 다우존스 지속가능경영지수(DJSI) 아시아퍼시픽 지수 편입2017.09.27 BNK금융그룹 제3대 김지완 회장 취임2017.10.08 부산은행, 경남은행 미음공단 전산센터 이전2017.12.13 BNK자산운용(주) 잔여지분 인수 (인수 후 지분율 : 100%)2017.12.16 그룹 IT센터 전산시스템 이전 완료2017.12.21 BNK백년대계 위원회 출범식2018.01.10 BNK금융그룹 인재개발원 개원식2018.03.14 2017년도 '공시우수법인' 선정2018.09.13 2018 다우존스 지속가능경영지수(DJSI) 아시아퍼시픽 지수 편입2018.11.06 BNK캐피탈, 카자흐스탄 현지법인 개소2019.10.22 한국기업지배구조원(KCGS) 선정 "지배구조 우수기업" 선정2019.11.15 BNK벤처투자 자회사 편입2020.04.06 '2020 대한민국 100대 CEO' 선정2020.07.06 글로벌 ESG 이니셔티브 '유엔글로벌콤팩트(UNGC)' 가입2020.10.27 한국기업지배구조원(KCGS) 선정 "지배구조 우수기업" 선정(2년 연속)2021.02.17 BNK디지털센터 개소2021.03.26 ESG위원회 개설2021.05.21 CDP(탄소정보공개 프로젝트) 투자자 서명기관 가입2021.06.15 ESG경영 선포식 개최, ESG자문위원회 발족2021.07.12 국내 최초 투뱅크 체제 내부등급법 승인2021.10.22 '동남권 ESG 포럼' 창립2021.10.26 한국기업지배구조원(KCGS) 선정 "지배구조 우수기업" 선정2022.03.15 글로벌 이니셔티브 PCAF(탄소회계금융협의체), SBTi(과학기반 감축 목표 이니셔티브), UNEP FI(유엔환경계획 금융이니셔티브) 가입2022.09.01 BNK스포츠단 신설2023.03.17 (주)BNK금융지주 제4대 빈대인 회장 취임2023.04.22 2030부산세계박람회 유치 지원 전담팀 설치2023.07.31 2022년 지속가능경영보고서 발간2024.01.01 지역상생 발전위원회 설치2024.01.05 '세상을 가슴 뛰게 하는 금융' 新 비전 선포 및 VISION 2030 그룹 중장기 경영계획 발표2024.05.23 '온실가스 감축 목표 SBTi 글로벌 인증 획득2024.08.30 지역 동반성장 경영 선포2024.10.02 2024 K-ESG 종합 ESG대상, 동반성장위원장상 수상2024.12.04 제31회 기업혁신대상 산업통상자원부 장관상 수상2024.12.11 2024 녹색경영 우수기업 환경부장관상 수상2025.06.11 사회적 가치 창출 선도하는 '지역경제 희망센터' 신설

<부산은행>1967.10.10 창 립(자본금3억원)1967.10.25 개 업1972.06.15 한국거래소(구.한국증권선물거래소) 주식 상장1982.06.21 본점이전(신창동에서 범일동)2000.03.06 인터넷뱅킹 서비스 개시2008.06.05 중국 청도 사무소 개소2010.10.08 국내 3대 신용평가사로부터 트리플A 신용등급 획득2011.06.30 베트남 호치민 사무소 개소2012.12.26 중국 칭다오지점 개점2014.11.04 신축본점 준공식 개최2015.08.20 미얀마 양곤 사무소 개소2016.05.26 인도 뭄바이 대표 사무소 개소2016.08.18 베트남 호치민지점 개점

2017.02.15 베트남 하노이 대표사무소 개소2018.01.02 미래형 디지털뱅크 '해운대비치점'개점2018.04.20 칭다오 농상은행과 크레딧라인 설정 업무협약 체결2018.06.01 서민금융 원스톱 지원 '사이버 서민금융점포' 오픈2018.06.04 계좌 간 즉시이체방식 결제서비스 '썸패스' 출시2018.11.12 디지털 금융 강화 미래형 영업점 개점(구서동, 남양산지점)2018.12.07 로보어드바이저 서비스 'BNK 웰스타 로보B' 오픈2019.01.28 IT센터 준공2019.09.04 중국 난징지점 예비인가 취득2019.12.01 칭다오 농상은행과 전략적 파트너쉽 협약식 개최2020.06.29 중국 난징지점 개점2020.11.30 지방은행 최초로 1,000억 원 규모 ESG채권 발행2021.03.25 제13대 안감찬 은행장 취임2021.07.01 수도권여신영업센터 신설, 수도권 거점 영업채널 확보2021.09.06 ESG채권 사후보고 인증평가 최고등급 획득2022.03.29 지방은행 최초 '매출채권보험 모집대행' 업무 개시2022.04.01 부산 지역화폐 '동백전' 새 사업자로 서비스 개시2022.04.07 지방은행 최초 '외화ESG채권 프레임워크' 인증 획득2022.07.11 평택지점 신설, 경기남부지역 영업 교두보 마련2023.03.24 제 14대 방성빈 은행장 취임2023.06.17 지역을 향한 새로운 다짐 '지역봉사단 발대식' 개최2023.09.19 지방은행 최초로 600억 규모 '녹색채권' 발행2024.01.29 대한적십자사 특별회비 전달, 18년째 기부 이어가2024.03.14 은행권 최초, '고그린 플러스' 서비스 가입2024.04.05 지방은행 최초 '외화 CD발행 프로그램' 구축2024.05.27 BNK수영타워 준공식 개최2024.06.20 외국인 관광객대상 지역화폐 '부산페이' 출시2024.06.27 2024 호국보훈의 달 대통령 표창 수상

2024.07.03 한국서비스품질지수 3년 연속 지방은행 부문 1위 수상2024.07.12 고용노동부 주관 '2024년도 노사문화 우수기업' 선정2024.09.03 부산상공회의소와 총 3,500억 규모 특별금융지원 협약 체결2024.11.05 2024년 한국의 금융소비자보호지수(KCPI) 3년 연속 우수기업 선정2024.11.12 2024년도 국가고객만족도 지수(NCSI) 1위 기업 선정2024.11.21 3,000만달러 규모 외화CD 첫 발행2024.12.09 제4회 착한 기부자상 '대통령표창' 수상2024.12.13 17회 연속 '교육메세나탑' 수상2024.12.20 금융감독원 주관 '서민금융지원 우수기관상' 수상2024.12.30 한국주택금융공사와 상생펀드 조성 협약 체결2025.01.15 부산시의회와 민생경제 회복을 위한 업무협약 체결2025.01.16 지역 소상공인 위해 '착한 선결제 캠페인' 동참2025.02.07 제8기 BNK부산은행 고객패널 ‘CX익스플로러’ 발대식 개최2025.03.04 REXⅡ 신용카드 신상품 출시2025.03.11 부산시와 영유아 양육 환경 조성을 위한 업무협약2025.03.24 '시니어 사업' 활성화를 위한 업무협약 체결2025.04.02 디지털플레이스 'HOWWE Mall'점 개점2025.04.10 자립청년 위해 '주거 다(ALL)지원' 업무협약 체결2025.05.16 지역 창업 생태계 활성화를 위한 5자 협약 체결2025.05.30 작년 사회공헌활동 599억 원 지출, 지방은행 중 1위2025.06.12 'BNK 골목동행 상생금융 캠페인' 전개

<경남은행>2014.05.01 우리금융지주(주)로부터 인적분할((주)KNB금융지주 자회사 편입)2014.05.08 (주)KNB금융지주 설립등기2014.05.22 한국거래소 상장((주)KNB금융지주)2014.08.01 (주)경남은행(소멸법인)과 (주)KNB금융지주(존속법인) 합병 - 상호를 (주)KNB금융지주에서 (주)경남은행으로 변경 및 은행업으로 업종전환2014.10.10 BS금융지주 자회사 편입2015.06.04 BNK금융지주와의 포괄적주식교환으로 완전자회사 편입 (지분율 100%)2015.06.23 한국거래소 주권 상장폐지2015.09.04 1,500억원 유상증자 실시(증자후 자본금 4,071억원)2016.02.12 2,500억원 유상증자 실시 (증자후 자본금 4,321억원)2017.09.28 지방은행 최초, 기술신용(TCB)평가기관 승인(레벨2)획득(금융위원회)2018.12.17 로보어드바이저서비스 'BNK 웰스타로보’오픈2019.02.15 기업신용정보 실시간 제공하는 BI(Bank Inside) 시스템 시행2020.02.10 '유니시티지점' 개점2020.03.19 'BNK경남은행 모바일뱅킹앱’ 새로 오픈2023.02.21 세븐일레븐과 공동으로 '디지털혁신점' 개점2023.04.03 제15대 '예경탁 은행장' 취임2023.06.22 소상공인 희망드림 센터 개소2023.08.30 2023년도 금융회사 지역재투자 평가결과’에서 최우수 등급 획득2023.09.22 2023 아시아투데이 금융대상 지방은행부문 지역경제 최우수상 수상2023.12.19 가족친화경영으로 국무총리 표창 수상2023.12.28 금감원 포용금융 중소기업 지원부문 기관상 수상2024.03.18 외국인 근로자 전용 창구 운영2024.05.09 모바일뱅킹앱(App) 모바일 어워드 코리아 2024 은행 부문 대상 수상2024.06.26 BNK경남은행, 경남은행사랑나눔재단, 은행원 최초로 나눔명문기업 동시 인증2024.07.25 '소셜아이어워드 2024' 금융서비스부문 통합 대상 등 2개 부문 수상2024.08.25 2024년도 '금융회사 지역재투자 평가'에서 경남ㆍ울산지역 5년 연속 '최우수' 획득2024.09.09 창원특례시 1금고 확정2024.10.06 2024년 상반기 국내은행 개인사업자대출119 우수은행 평가결과'에서 중ㆍ소형 부문 종합 1위2025.04.15 제45회 장애인의 날 행사에서 '유공자 표창' 수상2025.05.23 '희망 2025 이웃사랑 유공자 포상식'에서 '경상남도지사 표창' 수상2025.06.11 토스뱅크와 '공동 상품 개발 및 상호 혁신을 위한 협약' 체결

2010.07.15 설립(자본금 200억원)2010.09.01 여신전문금융업 등록(금융감독원)2010.10.05 영업개시2011.03.15 BS금융지주 출범2011.05.27 300억원 유상증자 (납입자본금 500억원)2011.07.21 500억원 유상증자 (납입자본금 1,000억원)2012.06.18 500억원 유상증자 (납입자본금 1,500억원)2012.11.28 신용등급 상향 Ao → A+ (국내3대 신용평가사 발표)2012.12.05 500억원 유상증자 (납입자본금 2,000억원)2013.06.25 500억원 유상증자(납입자본금 2,050억원)2013.09.05 신기술사업금융업 등록2014.03.07 KBSC(Cambodia) MFI Plc. 캄보디아 법인 설립2014.03.11 300억원 유상증자 (납입자본금 2,080억원)2014.03.21 BS Capital Myanmar(BSCM) 미얀마 법인 설립2014.12.19 500억원 유상증자(납입자본금 2,130억원)

2014.12.26 신용등급 상향 A+ → AA- (국내3대 신용평가사 발표)

2015.03.27 사명 변경 (BNK캐피탈 주식회사)

2015.04.24 BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd 라오스 법인 설립

2015.10.06 500억원 유상증자(납입자본금 2,180억원)

2015.10.28 미얀마 법인명 변경(BNK Capital Myanmar Co., Ltd.)

2016.01.15 라오스 법인명 변경(BNK Lao Leasing Co., Ltd.)

2016.02.01 제2대 김일수 대표이사 취임

2016.03.16 캄보디아 법인명 변경(BNKC(Cambodia) MFI Plc.)

2016.07.21 미얀마 법인 유상증자(미화 500만불)

2016.08.25 캄보디아 법인 유상증자(미화 500만불)

2016.10.04 라오스 법인 유상증자(미화 500만불)

2017.03.21 미얀마 법인 유상증자(미화 500만불)

2017.10.11 제3대 이두호 대표이사 취임

2018.04.23 미얀마 법인 유상증자(미화 500만불)

2018.06.01 MFO BNK Finance Kazakhstan LLP카자흐스탄 법인 설립

2018.06.13 캄보디아 법인 유상증자(미화 500만불)

2018.10.29 라오스 법인 유상증자(미화 500만불)

2019.06.24 BNK 썸 여자프로농구단 창단

2019.07.25 카자흐스탄 법인 유상증자(미화 500만불)

2021.02.19 카자흐스탄 법인 유상증자(미화 500 만불)2021.06.09 BNK Capital Lao NDTMFI Co., Ltd 라오스MFI 법인 설립

2021.07.16 1,000억원 유상증자(납입자본금 2,805억원)2022.05.26 500억원 유상증자(납입자본금 3,117.5억원)

2022.06.17 캄보디아 법인 유상증자(미화 500만불)

2022.07.21 라오스 NDTMFI 법인 유상증자(미화 200만불)

2022.09.16 MCC 'BNK Finance' LLC 키르기스스탄 법인 설립

2022.12.14 키르기스스탄 법인 유상증자(미화 200만불)2023.04.01 제4대 김성주 대표이사 취임2023.06.02 라오스 MFI 법인 유상증자(미화 500만불)

2024.03.06 카자흐스탄 법인 무상증자 (미화 430만불)2024.03.06 카자흐스탄 법인 주식회사 전환 (MFO BNK Finance Kazakhstan JSC)2024.07.12 라오스MFI 법인 유상증자(미화 300만불)

2024.07.18 키르기스스탄 법인 유상증자(미화 500만불)

2024.08.07 카자흐스탄 법인 유상증자(미화 560만불)

2024.09.21 카자흐스탄 법인 유상증자(미화 40만불)

2025.03.26 카자흐스탄 법인 유상증자(미화 370만불)

2025.06.25 카자흐스탄 법인 은행업 전환(JSC BNK Commercial Bank)

2009.11.18 투자중개업(증권업) 인가2009.12.18 증권업무 개시, 100억원 유상증자(자본금 250억원)2010.08.25 100억원 유상증자(자본금 350억원)2011.05.27 200억원 유상증자(자본금 550억원)2011.07.19 300억원 유상증자(자본금 850억원)2012.03.07 투자매매업(증권, 인수 포함) 인가 취득2015.03.30 사명변경(BS투자증권→BNK투자증권)2015.06.17 300억원 유상증자(자본금 880억원, 자본잉여금 270억원)2016.08.02 500억원 유상증자(자본금 930억원, 자본잉여금 720억원)2018.03.06 2,000억원 유상증자(자본금1,130억원, 자본잉여금2,519억원)2018.03.07 신기술사업금융업 등록2020.01.30 투자자문업 등록2020.03.03 1,000억원 유상증자(자본금 1,230억원, 자본잉여금 3,418억원)2020.08.04 1,000억원 유상증자(자본금 1,330억원, 자본잉여금 4,318억원)

2021.02.02 2,000억원 유상증자(자본금 1,830억원, 자본잉여금 5,815억원)2021.04.28 장외파생상품 투자매매/중개업 인가 취득2024.01.01 신명호 제11대 대표이사 취임

2011.12.28 (주)BS금융지주 자회사 편입

2012.01.02 계약이전 결정(금융위원회) - 프라임·파랑새 저축은행 P&A

2012.01.03 유상증자 1,070억원(납입자본금 230억원, 자본잉여금 840억원)

2012.01.10 본점 및 지점 영업개시

2012.05.29 소공동점 이전 및 영업점 명칭변경(소공동점 → 서울시청점)

2012.07.02 잠실점 이전

2012.07.27 테크노마트점 폐쇄 및 잠실점 통합

2012.07.30 서울영업부 이전

2012.09.03 본점영업부 이전

2012.09.03 서면점 이전 및 영업점 명칭변경(서면점 → 해운대점)2012.10.09 덕천점 개점 및 영업개시

2014.05.07 전산시스템 고도화 오픈2015.03.16 서울시청점 이전2015.03.30 상호의 변경 등기 (주식회사 BNK저축은행)2016.03.31 잠실점 폐쇄 및 서울영업부 통합2017.01.25 올림픽여신전문출장소 설치 및 영업개시2018.01.02 창원여신전문출장소 설치 및 영업개시2018.04.30 본점영업부 이전

2018.10.29 IT지원센터 설치

2018.12.31 올림픽여신전문출장소 폐쇄 및 리테일금융센터 설치2019.07.01 서울영업부 이전2020.01.10 서울시청점 폐쇄2021.07.19 유상증자500억원(자본금 125억원, 자본잉여금 375억원)2021.07.26 덕천점 이전

2021.11.01 올림픽지점 개점 및 영업점 명칭 변경(리테일금융센터 → 올림픽지점)2022.04.01 대표이사 명형국 취임

2022.08.16 기업금융본부 설치2023.01.15 창원여신전문출장소 폐쇄

2024.01.01 대표이사 김영문 취임2024.12.31 올림픽지점 강남금융센터로 통합, 덕천점 부산금융센터로 통합

2025.05.31 기업금융본부 폐쇄

2015.07.28 BNK금융그룹 편입, 사명변경(GS자산운용(주) → BNK자산운용(주))2015.07.28 41억원 유상증자(증자 후 납입자본금 171억원 / 대주주 변경 : (주)위너셋 → (주)BNK금융지주)2015.10.26 전문사모집합투자업 인가2015.11.23 본점 이전(서울시 영등포구 국제금융로2길 28 KB금융타워 12층)2016.09.26 본점 이전(서울시 중구 무교로 6, 12층(을지로1가, 금세기빌딩))2017.12.26 300억원 유상증자(증자 후 납입자본금 201억원, 자본잉여금 270억원)2018.02.05 본점이전(서울시 영등포구 국제금융로2길 24, 5층 (여의도동, 삼성생명(주) 여의도빌딩))2018.11.28 300억원 유상증자(증자 후 납입자본금 231억원, 자본잉여금 540억원)2020.01.06 본점 이전(서울시 영등포구 국제금융로2길 32, 21층 (여의도파이낸스 타워))2020.02.05 금융투자업 변경 인가(종합자산운용사로 전환)

2020.08.01 300억원 유상증자(증자 후 납입자본금 261억원, 자본잉여금 748억원)2021.05.01 500억원 유상증자 (증자 후 납입자본금 417억원, 자본잉여금 1,091억원)

2021.11.01 '탄소중립 자산운용사 이니셔티브(NZAMI) 가입2021.11.12 '펀드상품권' 금융위원회 혁신금융서비스 지정2021.11.15 2021년 대한민국 금융혁신대상 수상 (금융상품·서비스혁신상)

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
제15기 2분기(2025년 2분기말)
제14기(2024년말)
제13기(2023년말)
제12기(2022년말)
제11기(2021년말)

보통주
발행주식총수
318,383,519
320,436,727
322,088,438
325,935,246
325,935,246

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000

주)2023년 8월 10일 당사 보통주식 3,846,808주, 2024년 8월 23일 당사 보통주식 1,651,711주, 2025년 2월 21일 당사 보통주식 2,053,208주, 2025년 8월 14일 당사 보통주식 3,958,365주를 자기주식 취득 후 소각하였으며, 배당기능이익 범위 내에서 취득한 자기주식의 이익소각이므로 발행주식총수는 감소하나 자본금은 감소하지 않음

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

구 분
주식의 종류
비고

보통주식
종류주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
700,000,000
-
700,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
325,935,246
-
325,935,246
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
7,551,727
-
7,551,727
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
7,551,727
-
7,551,727
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
318,383,519
-
318,383,519
-

Ⅴ. 자기주식수
3,958,365
-
3,958,365
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
314,425,154
-
314,425,154
-

VII. 자기주식 보유비율
1.24

1.24

주1) 정관상 발행할 주식의 총수는 7억주이며,당사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주와 기명식 종류주식임주2) 자기주식 소각 내역 -2023년 8월 10일 자기주식 보통주 3,846,808주 소각 -2024년 8월 23일 자기주식 보통주 1,651,711주 소각 -2025년 2월 21일 자기주식 보통주 2,053,208주 소각 *배당가능이익 범위 내 취득 주식의 이익소각으로 자본금은 감소하지 않음주3) 기준일 이후, 2025년 8월 14일 자기주식(3,958,365주) 소각

나. 자기주식 1) 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
2,053,208
3,958,365
-
2,053,208
3,958,365
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
2,053,208
3,958,365
-
2,053,208
3,958,365
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
2,053,208
3,958,365
-
2,053,208
3,958,365
-

-
-
-
-
-
-
-

주1) 상기 기초수량은 당해 사업연도 개시일(2025.01.01) 기준 보유수량이며, 기말수량은 공시서식 작성 기준일(2025.06.30) 현재 보유수량임.주2) 2025년 2월 21일 자기주식 보통주 2,053,208주 소각(배당가능이익 범위 내 취득 주식의 이익소각으로 자본금은 감소하지 않음) * 관련공시: 2024.07.31 주요사항보고서(자기주식신탁계약체결결정) 2025.02.06 주식소각결정주3) 2025년 2월 6일 이사회에서 결정한 자기주식취득신탁계약으로 취득한 자기주식 3,958,365주 해당공시를 참조주4) 기준일 이후, 2025년 8월 14일 자기주식(3,958,365주) 소각.

2) 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

신탁 체결
2023.02.03
2023.08.02
16,000
16,000
99.99
-
-
-

신탁 해지
2023.02.03
2023.08.02
16,000
16,000
99.99
-
-
2023.08.02

신탁 체결
2024.02.16
2024.08.16
13,000
12,999
99.99
-
-
-

신탁 해지
2024.02.16
2024.08.16
13,000
12,999
99.99
-
-
2024.08.16

신탁 체결
2024.08.19
2025.02.19
20,000
19,997
99.99
-
-
-

신탁 해지
2024.08.19
2025.02.19
20,000
19,997
99.99
-
-
2025.02.19

신탁 체결
2025.02.10
2025.08.11
40,000
40,000
100.00
-
-
-

주) 기준일 이후, 2025년 7월 25일 자기주식 신탁계약 해지 및 결과보고 완료.

3) 자기주식 보유현황

(기준일 : 2025년 06월 30일)

(단위 : 주)

취득방법
취득(계약체결)결정 공시일자
주식종류
취득기간
취득목적
최초보유예상기간
최초취득수량
변동 수량
기말수량
비고

처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신탁계약에의한 취득
2025.02.06
보통주
6개월
주주가치 제고
1개월
3,958,365
-
-
3,958,365
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타 취득
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

총계

-
-
-
-
-

다. 다양한 종류의 주식 - 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021.03.26
제10기 정기주주총회
①신주의 배당기산일 간주 규정 및 준용 규정 삭제②전자등록제도 도입 내용 반영 - 주주명부 폐쇄 기간 삭제, 자구 수정 등③이사회 내 "ESG위원회" 신설
상법 및 상장회사 표준정관 변경내용 반영, 체계적인 ESG 경영 추진

2022.03.25
제11기 정기주주총회
①이사의 퇴직금 지급근거 변경 (변경전) 이사의 퇴직금은 주주총회 결의로 결정 (변경후) 이사의 퇴직금은 주주총회의 결의를 거친 임원퇴직금규정에 따름
이사의 퇴직금 지급 근거 변경

2023.03.17
제12기 정기주주총회
①배당기준일 변경②배당기준일 공고 기한 신설
정부의 배당절차 개선방안 발표 및 한국상장사협의회 표준 정관 변경내용 반영

2024.03.22
제13기 정기주주총회
①이사회 내 위원회 신설 -자회사 CEO후보추천위원회
임시위원회로 운영 중인 자회사CEO후보추천위원회를 정관에 반영하여 이사회 내 정식위원회로 운영

2025.03.26
제14기 정기주주총회
①5%이상 지분 보유 주주에 대한 소유자명세 요청에 관한 사항②중간배당의 분기배당으로 변경에 관한 사항③이사회의 내부통제 감독에 관한 사항 및 내부통제위원회 신설
자본시장법 개정에 따른 배당 절차 선진화 반영내부통제 강화를 위한 이사회 역할 강화

나. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
자회사 등(금융지주회사법상의 자회사 및 손자회사와, 손자회사가 지배하는 회사 포함, 이하 같다)에 대한 사업목표 부여 및 사업계획의 승인
영위

2
자회사 등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정
영위

3
자회사 등에 대한 경영지배구조의 결정
영위

4
자회사 등의 업무와 재산상태에 대한 검사
영위

5
자회사 등에 대한 내부통제 및 위험관리업무
영위

6
자회사 등에 대한 자금지원
영위

7
자회사 등에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달
영위

8
자회사 등과 공동상품의 개발ㆍ판매를 위한 사무지원 등 자회사 등의 업무에 필요한 자원의 제공
영위

9
전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위해 자회사 등으로부터 위탁받은 업무
영위

10
자회사 등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무
영위

11
경영관리에 부수하는 업무로서 법령에 의하여 인가ㆍ허가 또는 승인 등을 요하지 아니하는 업무
영위

12
기타 전 각호의 업무에 부수 또는 관련된 업무
영위

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

BNK금융그룹은 2011년 3월 15일 설립된 대한민국 최초의 지방은행 금융지주회사로 2014년 경남은행을 인수하여 자회사로 편입하였으며, 2015년 'BNK금융지주'로 사명을 변경하여 지금에 이르고 있습니다.BNK금융그룹은 2025년 반기말 기준 398개의 국내 점포와 해외 75개 거점 네트워크를 기반으로 글로벌 금융그룹으로 성장하고 있으며, 2019년 지역 유망 스타트업 발굴과 모험자본 공급자 역할 수행 및 그룹 신성장동력 마련을 위해 편입한 BNK벤처투자를 포함하면서 9대 계열사 체계를 완성하였습니다.이를 통해 은행업, 여신전문금융업, 금융투자업, 저축은행업, 창업투자업, 신용조사 및 추심대행업, 시스템 공급 및 개발업 등 금융업 전반으로 사업영역을 확장하여 국내 최고 지역금융그룹이자 종합금융그룹으로 자리매김하고 있으며, 은행부문 경쟁력을 제고하고, 비이자·비은행 부문 수익성 및 이익창출력을 확대하여 그룹의 펀더멘털 강화 노력을 지속하고 있습니다.
당 그룹의 영업실적에 대해 간략하게 말씀드리겠습니다.2025년 반기말 기준 그룹 총자산(은행 신탁자산포함)은 전년말 176조 6,956억원 대비 4조 8,627억원(2.7%) 증가한 181조 5,583억원을 시현하였습니다.그룹 당기순이익은 전년동기 4,923억원 대비 165억원(3.4%) 감소한 4,758억원의 지배주주지분순이익을 시현하였으며,
수익성 지표인 ROA 0.63%, ROE 8.97% 를 기록하였습니다.자산건전성 지표는 고정이하여신비율 1.62%, 연체대출채권비율 1.39%를 기록하였습니다. 자본적정성 판단기준인 BIS비율은 총자본비율 13.96%, 기본자본비율13.46%, 보통주자본비율 12.56%로써 규제비율을 상회하고 있습니다.
주요 자회사의 전년동기 대비 당기순이익 실적은 다음과 같습니다.부산은행은 3억원 증가한 2,517억원, 경남은행은 458억원 감소한 1,585억원, BNK캐피탈은 73억원 감소한 696억원을 시현하였습니다.BNK투자증권은 153억원 증가한 225억원, BNK저축은행은 33억원 증가한 48억원BNK자산운용은 61억원 증가한 116억원을 시현하였습니다.

[BNK금융지주 미션과 전략체계]

□ 경영목표와 미션 2011년 3월 지방은행 최초의 금융지주회사로 출범한 BNK금융그룹은 9개의 계열사를 보유한 지역을 대표하는 종합금융그룹으로 성장하였으며, 2023년 12월에는 모든 이해관계자에게 사랑 받는 금융그룹으로 성장하기 위해 새로운 중장기 경영계획과 경영 목표를 수립하였습니다.BNK금융그룹은 2030년 중장기 경영계획을 수립하고 '금융을 편리하게, 미래를 풍요롭게'를 그룹의 새로운 미션으로 정하고, 비전, 전략슬로건, 핵심가치를 포함한 전략체계를 마련하였습니다.그룹의 중장기 경영목표는 2030년 까지 ROA 1%, ROE 12%이상, 당기순이익 2.2조원 달성으로 자산 확대를 통한 외형성장과 수익성의 질적 성장을 통한 내실완성을 동시에 달성해 나갈 계획입니다.이에, 중장기 경영계획 달성을 위한 5대 전략 방향을 “TOUCH”로 정하고 2030년 까지 그룹의 기초체력 강화, 차별화된 사업모델 개발, 신성장동력 발굴, 고객 중심 마케팅, 운영모델 선진화를 추진해 나가고자 합니다.
□ 중장기 전략방향○ BNK금융그룹 중장기 전략과제(TOUCH)

구분
내용

5대 전략방향(TOUCH)
①Talented : 기초체력 강화를 통한 미래성장의 토대 마련②Original : BNK만의 차별화된 사업모델 개발③Ubiquitous : 사업모델 확장을 통한 신성장동력 발굴④Customer-oriented : 최적의 솔루션을 제공하는 고객 중심 마케팅⑤Harmonious : 지속가능성장을 위한 운영모델 선진화

15대 전략과제
①자본확충을 통한 성장의 재원마련②디지털금융 경쟁력 제고③자본시장 역량 강화④지역동반 성장을 위한 상생사업 강화⑤BNK만의 생태계 조성⑥채널 역량 업그레이드⑦보험업 등 신사업 지속 추진⑧수도권 사업모델 고도화⑨글로벌 사업 효과적 전개⑩목표시장 다변화 및 고객니즈 기반 솔루션⑪고객지향적 조직 체계 및 업무시스템 안착⑫BNK브랜드가치 극대화⑬지주의 컨트롤타워 역할 강화⑭투뱅크 체계하에서의 비효율성 개선⑮인사제도 선진화 및 기업문화 대전환

○ 2025년 BNK금융그룹 경영계획핵심 사업 영역에서 미래 변화의 판도를 읽고 새로운 성장의 기회를 모색하며, 지역과 동반성장하는 금융의 역할 강화를 통해 지역을 대표하는 초우량 종합금융그룹으로 성장하는 한해를 만들자는 의지를 반영하여 2025년 경영계획을 수립하였습니다.그룹의 미션과 비전의 실현을 위해 올해의 경영방침을 '핵심사업의 본원적 경쟁력 강화'로 정하였으며, 계열사별 경쟁력있는 핵심사업 발굴(브랜드化), 지역특화산업을 리딩하는 지역금융 구축, 빠르고 편리한 고객 중심 디지털 환경 구축, 금융사고 Zero를 위한 선도적 내부통제 체계 구축, 고객관리 No1. 금융으로 압도적 경쟁력 확보, 주주에게 인정받는 기업가치 주주가치 실현을 6대 전략 과제로 선정하고 적극 추진해 나갈 계획입니다.

구분
내용

경영방침
핵심사업의 본원적 경쟁력 강화

전략과제
①계열사별 경쟁력있는 핵심사업 발굴(브랜드化)②지역특화산업을 리딩하는 지역금융 구축③고객관리 No1. 금융으로 압도적 경쟁력 확보④빠르고 편리한 고객 중심 디지털 환경 구축⑤금융사고 Zero를 위한 선도적 내부통제 체계 구축⑥주주에게 인정받는 기업가치주주가치 실현

2. 영업의 현황

2-1. 영업의 현황

가. 영업의 개황
(주)BNK금융지주는 2011년 3월 15일 (주)부산은행, (주)BNK투자증권, BNK신용정보(주), BNK캐피탈(주)이 공동으로 주식의 포괄적 이전 방식에 의해 설립한 지주회사로서, 2011년도 중 (주)BNK시스템과 (주)BNK저축은행을 설립하여 자회사로 편입하였고, 2014년 10월 10일에는 예금보험공사에 대해 잔금납부 및 주식입고가 완료됨에 따라 (주)경남은행을 자회사로 편입하였으며, 2015년 6월 4일 포괄적 주식교환을 통해 100%의 지분율을 확보하였습니다.2015년 3월 그룹의 사명과 CI를 '부산은행과 경남은행의 만남', '대한민국 대표 금융그룹으로의 도약(Beyond No.1 in Korea)'을 상징하는 BNK로 변경하며 조직을 재정비하였습니다.비은행부문 포트폴리오 강화 및 사업다각화를 위해 2015년 7월22일 금융위원회로부터 GS자산운용의 최대주주가 되는 대주주 변경승인을 획득하고, 구주 매수 및 유상증자 참여를 통해 51.01% 지분을 소유함으로써, GS자산운용을 2015년 7월 28일 BNK금융지주의 자회사로 편입하였으며, 상호도 BNK자산운용(주)로 변경하였습니다.2019년 11월 지역 유망 스타트업 발굴과 모험자본 공급자 역할 수행 및 그룹 신성장동력 마련을 위해 창업투자회사인 유큐아이파트너스(주)의 지분 100%를 인수해 자회사로 편입하였으며, 상호도 BNK벤처투자(주)로 변경하였습니다.

나. 영업의 종류

사업부문
내 용
해당 회사

은행업
고유업무인 여수신 업무를 중심으로 환 업무와 지급보증 업무, 유가증권의 발행 및 투자 증을 주요 업무로 담당하고 있으며, 이 외에도 국고 수납, 보호예수 등 은행법에 관련된 각종 부수 업무와 신탁업무, 카드업무 등을 수행
부산은행경남은행

여신전문금융업
할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업을 영위하는 금융 업종으로 리스금융, 오토금융, 기업대출 등 다양한 분야 수행
BNK캐피탈

금융투자업
자금 수요자에게 자금조달 방안과 투자자에게는 투자기회를 제공하여 자본을 효율적으로 배분하고, "자본시장과 금융투자업에 관한 법률"에 따라 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자일임업 등을 수행
BNK투자증권BNK자산운용

저축은행업
예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 주로 서민금융 위주의 자금 수요자에게 장·단기 대출 형식으로 자금을 공급하는 업무 외 내국환, 금융결제원 업무 등의 금융업무를 수행
BNK저축은행

창업투자업
중소벤처기업부에 창업투자회사로 등록되어 중소기업창업자에 대한 투자 및 융자, 중소기업창업투자조합 자금의 관리 및 창업과 관련되는 상담, 정보제공 등의 업무를 수행
BNK벤처투자

신용조사 및 추심대행업
신용조사, 채권에 대한 변제촉구, 변제금 수령대행, 채무자 소재파악 등의 업무를 대행
BNK신용정보

시스템공급 및 개발업
변화하는 금융환경에 적극 대응하기 위해 고객의 니즈를 명확히 분석하여 시스템 컨설팅, 구축 및 운영까지 통합된 금융 IT서비스 제공
BNK시스템

지주회사
자회사 등에 대하여 사업목표를 부여하고 사업계획을 승인하며 이에 따른 경영성과의 평가 및 보상에 대한 결정, 경영지배구조 결정 및 업무와 재산상태에 대한 검사를 실시하는 등의 경영관리업무와 이에 부수하는 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자 및 자금지원 등을 위한 자금 조달 업무 등을 영위
BNK금융지주

다. 그룹 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
제15기 반기
제14기 반기
제14기
제13기

이자부문
이자수익
3,293,396
3,503,677
6,949,049
6,691,720

예치금이자
19,401
17,449
33,027
31,147

유가증권이자
352,681
322,294
674,921
522,364

대출채권이자
2,844,363
3,082,313
6,077,124
5,979,409

기타이자수익
76,951
81,621
163,977
158,800

이자비용
1,849,475
2,024,598
3,971,744
3,786,266

예수부채이자
1,383,976
1,545,112
3,013,289
3,016,787

차입금이자
164,785
165,270
350,413
275,011

사채이자
265,802
263,064
531,130
443,128

기타이자비용
34,912
51,152
76,912
51,340

소계
1,443,921
1,479,079
2,977,305
2,905,454

수수료부문
수수료수익
178,028
203,350
390,249
410,370

수입수수료
168,036
191,360
368,973
390,949

신용카드취급수수료
4,293
4,855
8,357
6,903

수입보증료
5,163
6,545
12,014
11,691

유가증권대여료
536
590
905
827

수수료비용
89,633
84,500
170,200
169,091

지급수수료
53,890
48,135
96,881
103,007

신용카드지급수수료
35,743
36,365
73,319
66,084

소계
88,395
118,850
220,049
241,279

기타영업부문
기타영업수익
1,775,721
1,427,589
2,692,069
2,561,857

유가증권관련수익
503,017
375,790
572,800
525,246

외환거래이익
205,254
222,890
279,065
728,751

파생상품관련이익
609,262
339,165
857,909
579,206

충당금환입액
2,772
5,396
10,047
7,569

대출채권처분이익
65,539
94,838
157,029
138,089

기타영업수익
389,877
389,510
815,219
582,996

기타영업비용
2,070,990
1,655,273
3,446,662
3,431,451

유가증권관련손실
218,209
126,469
322,085
362,013

외환거래손실
159,725
218,750
280,267
695,910

파생상품관련손실
562,787
336,867
864,231
502,028

대손상각비
433,522
374,230
896,235
866,747

기타충당부채전입액
3,251
621
5,736
91,957

대출채권처분손실
39,514
21,451
53,855
27,738

기타영업비용
653,982
576,885
1,024,253
885,058

소계
-295,269
-227,684
-754,593
-869,594

매출액(영업수익)
5,247,145
5,134,616
10,031,367
9,663,947

판매비와관리비
775,350
764,458
1,566,841
1,475,965

영업이익
461,697
605,787
875,920
801,174

법인세차감전순이익
625,373
662,565
991,786
875,561

총당기순이익
486,315
502,868
749,976
678,905

지배기업 소유주지분 순이익
475,770
492,313
728,548
639,780

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

라. 그룹 자금 조달 및 운용 현황(연결기준)

(1) 자금조달 현황

(단위 : 백만원,%)

구 분
조달항목
제15기 반기
제14기
제13기

잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중

원화자금
예수금.부금
99,273,103
1.26
65.06
98,383,694
2.73
65.75
95,302,076
2.81
66.54

양도성예금
7,107,873
1.64
4.66
7,334,768
4.05
4.90
7,459,870
4.19
5.21

원화차입금
5,104,778
1.01
3.35
4,946,281
2.39
3.31
4,932,225
2.38
3.44

원화콜머니
364,200
2.11
0.24
389,800
5.80
0.26
140,000
8.65
0.10

원화발행금융채
13,538,035
1.87
8.87
13,073,164
3.82
8.74
11,981,316
3.40
8.37

기타
6,167,026
1.61
4.04
5,034,349
4.00
3.36
2,829,267
4.52
1.98

소 계
131,555,015

86.22
129,162,056

86.32
122,644,754

85.64

외화차입금
외화예수금
1,546,707
0.80
1.01
1,481,911
1.78
0.99
1,434,686
1.57
1.00

외화차입금
1,669,334
2.24
1.09
1,638,897
4.85
1.10
1,593,520
4.14
1.11

외화콜머니
158,047
2.55
0.10
143,614
3.74
0.10
98,474
1.79
0.07

외화발행금융채
382,025
3.47
0.25
397,344
8.06
0.27
468,470
7.73
0.33

기타
18,584
0.73
0.01
18,110
1.23
0.01
32,074
3.42
0.02

소 계
3,774,697

2.45
3,679,876

2.46
3,627,224

2.51

기타
자본총계
11,073,420
-
7.26
10,971,521
-
7.33
10,678,189
-
7.46

충당금
106,644
-
0.07
125,055
-
0.08
128,769
-
0.09

기타
6,067,028
-
4.00
5,699,505
-
3.81
6,144,234
-
4.30

소 계
17,247,092

11.33
16,796,081

11.22
16,951,192

11.85

합 계
152,576,804

100.00
149,638,013

100.00
143,223,170

100.00

(2) 자금운용 현황

(단위 : 백만원,%)

구 분
운용항목
제15기 반기
제14기
제13기

잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중

원화자금
대출금
108,337,096
2.49
71.00
107,054,799
5.40
71.54
103,122,366
5.51
72.00

지급보증대지급금
2,856
0.03
0.00
1,786
0.09
0.00
1,735
0.17
0.00

유가증권
28,773,250
1.23
18.86
27,416,985
2.46
18.32
23,439,679
2.23
16.37

예치금
3,898,346
0.40
2.56
3,920,709
0.59
2.62
4,129,833
0.62
2.88

원화콜론
0
0.00
0.00
0
0.00
0.00
231,500
2.93
0.16

기타
3,481,165
3.96
2.28
3,359,995
8.53
2.25
4,790,433
5.71
3.34

소 계
144,492,713

94.70
141,754,274

94.73
135,715,546

94.75

외화자금
외화대출금
1,653,868
4.03
1.08
1,593,553
8.22
1.06
1,580,930
8.14
1.10

외화 지급보증대지급금
1,340
0.13
0.00
592
5.34
0.00
402
(0.11)
0.00

외화증권
122,529
1.77
0.08
117,766
3.50
0.08
93,287
2.98
0.07

외화예치금
757,967
0.50
0.50
756,840
1.29
0.51
601,614
0.94
0.42

매입외환
187,884
3.68
0.12
171,312
8.66
0.11
193,610
7.66
0.14

외화콜론
420,465
3.00
0.28
406,897
5.73
0.27
479,687
5.33
0.33

소 계
3,144,053

2.06
3,046,960

2.03
2,949,530

2.06

기타
현금
434,096
-
0.28
424,063
-
0.28
465,639
-
0.33

업무용유형자산
1,819,189
-
1.19
1,897,877
-
1.27
1,872,777
-
1.31

기타
2,686,753
-
1.77
2,514,839
-
1.69
2,219,678
-
1.55

소계
4,940,038

3.24
4,836,779

3.24
4,558,094

3.19

합 계
152,576,804

100.00
149,638,013

100.00
143,223,170

100.00

마. 사업부문별 비중

<제15기 반기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행업 부문
금융투자 부문
여신전문업 부문
저축은행
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
1,281,617
57,244
154,409
32,144
-27,015
-54,478
1,443,921

비율
88.8%
4.0%
10.7%
2.2%
-1.9%
-3.8%
100.0%

순수수료이익
금액
27,064
47,047
12,997
1,705
15,329
-15,747
88,395

비율
30.6%
53.2%
14.7%
1.9%
17.3%
-17.7%
100.0%

기타영업손익
금액
-863,723
-56,354
-75,179
-28,737
430,830
-477,456
-1,070,619

비율
80.7%
5.3%
7.0%
2.7%
-40.2%
44.5%
100.0%

영업이익
금액
444,958
47,937
92,227
5,112
419,144
-547,681
461,697

비율
96.4%
10.4%
20.0%
1.1%
90.8%
-118.7%
100.0%

당기순이익
금액
399,705
34,108
69,633
4,813
417,252
-449,741
475,770

비율
84.0%
7.2%
14.6%
1.0%
87.7%
-94.5%
100.0%

영업수익
금액
3,485,720
965,514
748,927
69,501
519,575
-542,092
5,247,145

비율
66.4%
18.4%
14.3%
1.3%
9.9%
-10.3%
100.0%

자산총계
금액
133,318,127
9,829,533
9,978,680
1,877,978
7,127,190
-6,596,905
155,534,603

비율
85.7%
6.3%
6.4%
1.2%
4.6%
-4.2%
100.0%

※ 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사(BNK금융지주) 개별재무제표 손익 포함

<제14기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행업 부문
금융투자 부문
여신전문업 부문
저축은행
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
2,553,242
90,009
316,243
69,530
-47,111
-4,608
2,977,305

비율
85.8%
3.0%
10.6%
2.3%
-1.6%
-0.1%
100.0%

순수수료이익
금액
83,076
88,270
31,538
7,001
28,417
-18,253
220,049

비율
37.8%
40.1%
14.3%
3.2%
12.9%
-8.3%
100.0%

기타영업손익
금액
-1,816,789
-153,119
-198,924
-67,782
294,098
-378,918
-2,321,434

비율
78.3%
6.6%
8.6%
2.9%
-12.7%
16.3%
100.0%

영업이익
금액
819,529
25,160
148,857
8,749
275,404
-401,779
875,920

비율
93.6%
2.9%
17.0%
1.0%
31.4%
-45.9%
100.0%

당기순이익
금액
699,351
20,571
112,184
3,863
273,738
-381,159
728,548

비율
96.0%
2.8%
15.4%
0.5%
37.6%
-52.3%
100.0%

영업수익
금액
7,170,178
1,309,507
1,382,140
152,839
496,808
-480,105
10,031,367

비율
71.5%
13.1%
13.8%
1.5%
5.0%
-4.9%
100.0%

자산총계
금액
131,730,348
8,346,851
10,012,943
1,972,542
7,191,289
-6,783,482
152,470,491

비율
86.4%
5.5%
6.6%
1.3%
4.7%
-4.5%
100.0%

※ 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사(BNK금융지주) 개별재무제표 손익 포함

<제13기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행업 부문
금융투자 부문
여신전문업 부문
저축은행
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
2,488,251
77,856
325,741
52,828
-41,557
2,335
2,905,454

비율
85.6%
2.7%
11.2%
1.8%
-1.4%
0.1%
100.0%

순수수료이익
금액
103,576
94,523
24,060
8,588
29,018
-18,486
241,279

비율
42.9%
39.2%
10.0%
3.6%
12.0%
-7.7%
100.0%

기타영업손익
금액
-1,863,934
-141,308
-195,347
-61,201
340,461
-424,230
-2,345,559

비율
79.5%
6.0%
8.3%
2.6%
-14.5%
18.1%
100.0%

영업이익
금액
727,893
31,071
154,454
215
327,922
-440,381
801,174

비율
90.9%
3.9%
19.3%
0.0%
40.9%
-55.0%
100.0%

당기순이익
금액
597,119
19,223
111,836
3,133
322,899
-414,430
639,780

비율
93.3%
3.0%
17.5%
0.5%
50.5%
-64.8%
100.0%

영업수익
금액
7,295,882
984,865
1,241,374
139,762
539,363
-537,299
9,663,947

비율
75.5%
10.2%
12.8%
1.4%
5.6%
-5.5%
100.0%

자산총계
금액
128,204,500
6,019,266
8,972,818
1,785,620
7,095,860
-6,294,430
145,783,634

비율
87.9%
4.1%
6.2%
1.2%
4.9%
-4.3%
100.0%

※ 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사(BNK금융지주) 개별재무제표 손익 포함

2-2 영업 종류별 현황

가. 부산은행 (제68기 반기 : 2025.1.1 ∼ 2025.6.30)

(1) 영업의 현황

(가) 영업의 개황

1967년 10월 10일 지역경제 활성화를 위하여 창립된 부산은행은 IMF 외환위기와 글로벌 금융위기를 슬기롭게 극복하고 지난 50여년에 걸쳐 지역과 함께 걸어온 지역 대표 금융기관 입니다.

인터넷 전문은행의 급속한 성장과 함께 본업의 경계가 허물어지는 빅블러 시대의 도래로 금융권의 경쟁이 더욱 심화되고, 당행의 주력 영업권인 동남경제권의 주요 산업의 경기회복 지연으로 자산성장성 둔화 및 건전성 악화 우려가 지속되는 상황에서 지역과 함께 성장하는 초일류 글로컬 은행으로 발돋움하기 위하여 고객 중심의 마케팅을 통한 안정적인 성장을 유지하는 가운데, 건전성 및 수익성을 감안한 자산포트폴리오 개선에 집중하고 있습니다.

또한, 급변하는 금융환경 속에서 새로운 성장동력 확보를 위하여 미래형 핵심 인재 육성 등 디지털 역량을 강화하고, 생산적이고 포용적인 금융 확대로 고객과 지역에 대한 사회책임경영을 강화하는 등 지역대표 금융기관으로서 지속 가능한 성장을 추구하고 있습니다.

(나) 영업의 종류
-「은행법」에 의한 은행업무-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 신탁업무- 기타 전 각호의 업무에 수반 또는 관련된 업무

(다) 부문별 수지상황 (연결 재무제표 기준)

(단위: 백만원)

구 분
제69(당) 기 반기
제68(전) 기 반기
제68(전) 기
제67(전전) 기

이자부문
이자수익
1,663,507
1,799,466
3,549,437
3,486,921

예치금이자
3,391
3,854
7,417
5,052

유가증권이자
153,424
144,657
301,977
243,475

대출채권이자
1,501,169
1,646,095
3,231,168
3,230,288

기타이자수익
5,523
4,860
8,875
8,106

이자비용
891,374
1,032,784
2,021,121
1,989,113

예수부채이자
751,628
890,581
1,728,180
1,750,803

차입금이자
49,786
52,639
109,327
93,330

사채이자
80,291
77,800
160,993
126,397

기타이자비용
9,669
11,764
22,621
18,583

소계
772,133
766,682
1,528,316
1,497,808

수수료부문
수수료수익
59,713
71,357
134,372
146,801

수수료비용
48,937
49,056
93,399
85,051

소계
10,776
22,301
40,973
61,750

신탁부문
신탁업무운용수익
9,220
8,072
16,844
15,147

중도해지수수료
25
26
52
81

신탁업무운용손실(△)
-
-
-
-

소계
9,245
8,098
16,896
15,228

기타영업부문
기타영업수익
409,145
441,504
709,589
1,067,964

유가증권관련수익
103,784
55,120
100,036
75,386

외환거래수익
162,951
214,744
256,256
705,772

충당금환입액
1,451
2,134
3,821
7,537

파생금융상품관련수익
112,781
140,295
285,821
233,816

기타영업잡수익
28,178
29,211
63,655
45,453

기타영업비용
584,334
580,939
1,101,162
1,519,571

유가증권관련손실
10,215
6,419
14,080
15,484

외환거래손실
128,865
210,713
258,984
687,972

기금출연료
58,425
52,726
111,418
99,293

대손상각비
187,677
128,754
357,298
354,915

파생금융상품관련손실
129,057
134,033
260,657
219,194

기타영업잡비용
70,095
48,294
98,725
142,713

소계
(175,189)
(139,435)
(391,573)
(451,607)

부문별이익합계
616,965
657,646
1,194,612
1,123,179

판매비와관리비
354,704
363,521
742,019
688,468

영업이익
262,261
294,125
452,593
434,711

영업외수익
74,938
44,546
116,733
74,131

영업외비용
18,705
15,581
44,126
42,936

법인세비용차감전순이익
318,494
323,090
525,200
465,906

법인세비용
66,775
71,641
114,572
86,786

연결 당기순이익
251,719
251,449
410,628
379,120

※ 수익성 지표

(단위 : %)

구 분
제69(당) 기 반기
제68기(전)기 반기
제68(전) 기
제67(전전) 기

총자산순이익률(ROA)
0.60
0.66
0.53
0.50

자기자본순이익률(ROE)
8.23
8.86
7.10
6.76

원화예대금리차(A-B)
2.14
2.25
2.19
2.24

원화대출채권평균이자율(A)
4.66
5.26
5.11
5.25

원화예수금평균이자율(B)
2.52
3.01
2.92
3.01

명목순이자마진(NIM)
1.87
1.93
1.89
1.93

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(라) 주요 상품, 서비스내용(1) 예금업무(가) 업무 주요내용 ① 입출금이 자유로운 예금 - 예금잔고 범위 내 수시 입출금이 가능하며, 정기예금이나 적금 대비 이율은 낮은 예금 ② 거치식 예금

- 일정기간 동안 예치하고 고정 또는 변동 금리를 받는 예금 ③ 적립식 예금 - 일정기간 후에 지급받을 것을 약정하고 매월 일정금액을 적립하는 예금 ④ 단기금융상품 - 양도성예금증서(CD) : 30일 이상의 일수로 만기를 지정하여 양도, 양수를 자유롭게 할 수 있는 무기명 예금증서 - 환매조건부매도증권(RP) : 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 매도⑤ 주택청약예금

- 주택법에 따라 주택을 청약할 수 있는 권리를 부여하는 상품⑥ 비과세종합저축 - 조세특례제한법 제88조의 2에서 열거한 대상자에 대하여 전금융기관 합산하여 1인당 5천만원까지 비과세 한도를 부여하는 상품

▶ 입출금이 자유로운 예금

상품명
주요내용

Only One 통장

- 가입대상 : 실명의 개인/개인사업자

- 분산되어 있는 결제성 자금을 하나(ONE)의 통장으로 통합 관리 가능하며, 손쉬운 우대조건으로 각종 금융수수료 면제 혜택 제공하는 주거래 특화 입출금식 통장

Only One 주니어 통장

- 가입대상 : 만 19세 이하 실명의 개인 (1인 1계좌)

- 청소년 및 어린이(영유아) 용돈 관리 전용 통장으로 손쉬운 우대조건으로 각종 수수료 면제 혜택 제공 및 실적에 따른 사이버 금융범죄보험 무료 가입 가능한 미성년 고객 전용 입출금식 통장

Only One 기업

통장

- 가입대상 : 실명의 법인 (1인 1계좌)

- 분산되어 있는 결제성 자금을 하나(ONE)의 통장으로 통합 관리 가능하며, 손쉬운 우대조건으로 각종 금융수수료 면제 혜택 제공하는 주거래 특화 입출금식 통장

백세청춘

연금통장

- 가입대상 : 만 56세 이상 실명의 개인 (1인1계좌)

- 4대 공적연금을 비롯한 연금 입금실적에 따라 다양한 수수료 면제 및 평잔 구간별 우대이율 제공, 상해보험 무료가입 가능한 입출금식 통장

당선드림통장

- 가입대상 : 공직선거 입후보자 또는 입후보자가 지정하는 회계책임자 및 시,군,구 선거관리위원회 등

- 선거 입후보자들의 당선을 기원하고 선거자금을 수수료 없이 입출금 할 수 있는 통장

모임통장

- 가입대상 : 실명의 개인 (고유번호가 부여되지 않은 임의단체 포함)

- 모임통장으로 동호회, 친목회 등 각종 모임에 수수료면제 혜택을 제공하는 통장

종교우대통장

- 가입대상 : 실명의 종교단체

- 종교단체와 신도예금을 연결하여 신도참여에 따른 기부금을 조성하여 예금실적에 따라 기부금을 지급하는 종교단체 통장

초단기슈퍼통장

- 가입대상 : 실명의 개인/개인기업/법인

- 생활자금 또는 일시적 여유자금을 단기간 예치시에도 매일의 잔액에 따라 고금리를 지급하는 단기 고금리 입출금식 통장

BNK국민연금

안심통장

- 가입대상 : 국민연금을 수령하는 실명의 개인 (1인1계좌)

- 국민연금 급여만 입금 가능하며 법원의 압류명령 등 법적 지급제한에도 압류할 수 없는 통장

BNK공직자우대통장

- 가입대상 : 공무원, 의원, 교수, 교사, 학교 행정직, 공기업 임직원 (1인1계좌)

- 급여이체 실적과 일정의 거래요건 충족 시 면제대상 수수료가 무제한 면제되는 공직자 특별 우대 통장

BNK바운스

기업통장

- 가입대상 : 실명의 개인사업자/법인

- 다른 조건없이 입금기간에 따라 차등금리가 적용되는 단기 고금리 구조의 단기자금 재테크 전용 통장

BNK증권플러스통장

- 가입대상 : 실명의 개인/개인사업자

- 은행 입출금 통장과 증권사 증권계좌를 상호 연계하여 거래의 편리성을 제공하며 거래실적에 따라 각종 수수료가 면제되는 통장

BNK행복한

아파트통장

- 가입대상 : 실명의 개인/아파트관리사무소/아파트관리사무소 대표자

- 상품구조를 이원화하여 아파트 입주민과 관리사무소 대상 맞춤서비스를 제공하는 아파트관리비 납부 및 수납 전용통장으로 각종 수수료 면제 및 아파트 발전기금 출연 기능이 탑재된 통장

BNK행복지킴이통장

- 가입대상 : 법령에 의해 정해진 압류방지 수급금을 수령하는 실명의 개인 (1인1계좌)

- 법적 압류금지 수급금만 입금이 가능하며, 그 외의 자금은 입금이 불가한 압류 불가 통장으로 수수료 면제 기능이 탑재된 통장

공무원연금

평생안심통장

- 가입대상 : 공무원 연금을 수령하는 실명의 개인 (1인1계좌)

- 퇴직 공무원의 연금수급 권리를 보장하기 위해 공무원 연금만 입금이 가능하며, 그 이외의 자금은 입금이 불가한 압류방지통장으로 수수료 면제 기능이 탑재된 통장

BNK주택연금

지킴이통장

- 가입대상 : 부산은행 주택연금을 수령하는 실명의 개인 (1인1계좌)

- 주택담보노후연금 수급권자의 기본 생활권 보호를 위해 주택담보노후연금만 입금이 가능하며, 그 이외의 자금은 입금이 불가한 압류방지통장으로 수수료면제 기능이 탑재된 통장

마!이통장

- 가입대상 : 만 14세 이상 39세 이하 실명의 개인 (1인1계좌)

- 조건없이 평균 잔액 구간 우대이율을 제공하고, 수수료 면제 횟수 제한 없는 비대면 전용 입출금 통장

BNK사학연금

평생안심통장

- 가입대상 : 사학연금을 수령하는 실명의 개인 (1인1계좌)

- 사학연금 수령자의 연금수급 권리를 보장하기 위해 사학연금만 입금이 가능하며, 그 이외의 자금은 입금이 불가한 압류방지통장으로 수수료 면제 기능이 탑재된 통장

부산은행 군인연금 평생안심통장

- 가입대상 : 군인연금을 수령하는 실명의 개인 (1인1계좌)

- 군인연금 수령자의 연금수급 권리를 보장하기 위해 군인연금만 입금이 가능하며, 그 이외의 자금은 입금이 불가한 압류방지통장으로 수수료 면제 기능이 탑재된 통장

동백통장

- 가입대상 : 실명의 개인 (1인1계좌)

- 동백전 충전계좌로 이 통장이 등록되어 있고, 충전된 동백전을

부산은행 동백전 카드로 결제한 실적이 있는 경우 수수료 횟수 제

한 없이 면제 및 평잔 3백만원 이하 구간 우대이율 제공하는

입출금식 통장

BNK Welcome Global 통장

- 가입대상 : 외국인등록증을 보유한 외국인 거주자 개인 (1인1계좌)

- 국내 거주 외국인에게 은행 거래 편리성 및 각종 금융 수수료 면제 혜택을 제공하는 외국인 전용 입출금통장

사장님 월금통장

- 가입대상: 만17세이상 개인사업자인 신규사업자

- 자동저축 방식을 통해 개인사업자 고객님들의 사업자금을 간편하게 모을 수 있는 입출금식 상품

▶ 여유자금 운용에 유리한 예금

상품명
주요내용

회전플러스

정기예금

- 가입대상 : 제한없음 (단, 별도약정에 의한 기관 및 단체 제외)

- 회전기간(1,3,6개월)단위로 시장금리에 연동한 변동이율을 적용하는 회전식 정기예금 상품

양도성예금증서

- 가입대상 : 제한없음

- 여유자금의 단기운용에 적합하며, 무기명식 할인발행으로 자유롭게 양도가 가능한 편리한 상품

환매조건부

채권매도

- 가입대상 : 제한없음 (단, 투자매매업자 제외)

- 은행이 보유한 국,공채 등 채권을 고객에게 판매하고 일정기간 경과 후 소정의 이자를 가산하여 은행이 다시 매입하는 상품

표지어음

- 가입대상 : 제한없음

- 은행을 발행인 및 지급인으로, 고객을 수취인으로 하는 약속어음을 발행하여 양도가 자유롭고 짧은 기간의 여유자금을 운용하는데 유리한 고수익성 상품

메리트정기예금

- 가입대상 : 제한없음

- 시장실세금리에 연동한 약정금리를 만기일까지 적용하는 확정금리 정기예금으로 단기 고금리 정기예금 상품

백세청춘

실버정기예금

- 가입대상 : 만 65세 이상의 실명의 개인

- 여유자금 예치 시 연령대별로 높은 우대금리를 받을 수 있고, 일정금액 이상 시 '헬스케어서비스'를 제공하는 실버전용 재테크 정기예금 상품

마이플랜퇴직연금

정기예금

- 가입대상 : 퇴직연금제도와 관련한 특정금전신탁의 수탁자

- 기업 및 근로자의 퇴직금을 원리금 보장형 연금자산으로 운용하기 위한 정기예금 상품

마이플랜ISA

정기예금

- 가입대상 : 개인종합자산관리계좌(ISA) 취급 금융기관

- 개인종합자산관리계좌 전용 정기예금 상품으로 한국예탁결재원으로부터 전문 수신하여 신규하는 정기예금 상품

더(The)특판

정기예금

- 가입대상 : 실명의 개인

- 상품 구조를 트렌드에 맞게 변경하여 회차별로 판매하는 특판 전용 정기예금 상품

저탄소실천 예금

- 가입대상 : 제한없음

- 생활 속에서 할 수 있는 저탄소 실천을 통해 탄소 저감에 동참하는 친환경 정기예금 상품

BNK내맘대로

예금

- 가입대상 : 제한없음

- 가입기간, 가입금액 및 우대이율을 자유롭게 선택하여 가입할 수 있는 고객 맞춤(D.I.Y형) 정기예금 상품

장기회전정기예금

- 가입대상 : 제한없음

- 서울보증보험과 담보 업무 협약을 통해 1년 단위 약정이율을 변경하여 적용하는 회전형 장기 정기예금 상품

더(The) 레벨업 정기예금

- 가입대상 : 실명의 개인

- 비대면 정기예금 재예치 시 우대금리를 제공하는 재예치 특화 상품

LIVE정기예금

- 가입대상 : 제한없음

- 급변하는 시장환경에 유연하게 대응하는 특판 전용 정기예금 상품

▶ 목돈마련을 위한 예금

상품명
주요내용

펫 적금

- 가입대상 : 실명의 개인 (1인 1계좌)

- 내용 : 가입기간(6개월/12개월), 가입유형(정기적립/자유적립)을 자유롭게 선택할 수 있고 반려동물 관련 우대이율을 제공하는 펫팸족 특화 적금 상품

가계우대

정기적금

- 가입대상 : 실명의 개인

- 매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는데 유리한 가계전용 적금 상품

꿈이룸 적금

- 가입대상 : 만18세 이하 실명의 개인 (1인1계좌)

- 자녀의 성장에 맞추어 자유로이 적립할 수 있고 2년 단위 재예치를 통해 장기적인 목돈 마련이 가능한 상품

부산은행

장병내일준비적금

- 가입대상 : 군의무복무병사 (1인1계좌)

- 병역의무수행자의 전역 후 목돈 마련을 위한 고금리 자유적립식 적금 상품

BNK희망가꾸기적금

- 가입대상 : 기초생활수급자 본인/소년소녀가장 본인/한부모가정/다문화가정/북한이탈주민 본인/장애인에 해당하는 실명의 개인

- 저소득층 및 금융소외계층의 자활자금 적립을 위한 고금리 적금 상품

BNK지역사랑

자유적금

- 가입대상 : 제한없음

- 자유적립식 상품으로 은행이익의 일정부분을 지역의 사회공헌 활동을 통하여 지역사회 발전에 기여하는 사회공헌형 적금 상품

백세청춘

실버적금

- 가입대상 : 만 56세 이상 실명의 개인 (1인 1계좌)

- 1년제 자유적립식 적금으로 제세 후 만기 원리금이 1회차로 불입금으로 예치되어연 복리 효과를 얻을 수 있으며, 적금의 해지 없이 재예치 금액을 3회까지 분할 인출을 할 수 있는 적금 상품

저탄소실천 적금

- 가입대상 : 제한없음

- 생활 속에서 실천할 수 있는 저탄소 실천을 통해 탄소 저감에 동참하는 친환경 적금 상품

BNK내맘대로

적금

- 가입대상 : 제한없음

- 가입기간, 가입금액 및 우대이율을 자유롭게 선택하여 가입할 수 있는 고객 맞춤(D.I.Y형) 적금 상품

부산형

내일채움공제적금

- 가입대상 : 부산시 선정 근로자

- 조선 기자재업 및 관광 마이스업 재직 근로자의 자산형성을 위해 월적립금에 대해 부산시의 1:3 지원금 지급하는 정책성 적금 상품

더(The)특판

적금

- 가입대상 : 실명의 개인 (1인1계좌)

- 상품 구조를 트렌드에 맞게 변경하여 회차별로 판매하는 특판 전용 적금 상품

부산은행

청년도약계좌

- 가입대상 : 가입자격을 충족하는 실명의 내국인 거주자

- 청년들의 자산형성을 위한 정부기여금 지급 및 비과세 혜택을

제공하는 정부 정책성 적금 상품

부산이라 좋다 Big적금

- 가입대상 : 만 14세 이상 실명의 개인(1인 1계좌)

- 부산 핫플 방문 후 인증 시 우대이율 제공하는 고객 체험형 위치인증 기반 상품

너만솔로 적금

- 가입대상 : 만 19세 이상 실명의 내국인 (1인1계좌)

- 결혼 시 우대금리를 부여하는 결혼 특화 비대면 전용 상품

아기천사 적금

- 가입대상 : 만 19세 이상 실명의 내국인 (1인1계좌)

- 출산 시 우대금리를 부여하는 출산 특화 비대면 전용 상품

아이사랑 적금

- 가입대상 : 만 19세 이상 실명의 내국인 (1인1계좌)

- 자녀를 육아 시 우대금리를 부여하는 육아 특화 비대면 전용 상품

▶ 주택마련 및 주택청약을 위한 예금

상품명
주요내용

주택청약종합저축

- 가입대상 : 국민인 개인, 국내에 거소가 있는 재외동포, 외국인 거주자 (전 금융기관1인 1계좌)

- 매월 약정가입일(신규가입일 해당일)에 정해진 기간 이상 일정 회차의 납입을 하여 청약순위가 발생되면 국민주택에 청약이 가능한 청약저축의 성격을 기본으로 하면서 지역별 청약예금 예치금액 이상의 인정금액이 되면 민영주택에 청약이 가능하도록 청약예.부금의 성격을 추가한 종합통장 성격의 입주자 저축

청년 주택드림 청약통장

- 가입대상 : 만19세 이상 만34세 이하(병역복무기간 최대 6년 인정)이며 직전 총급여액(근로소득자) 또는 종합소득금액(사업,기타소득자) 이 50백만원 이하의 무주택인 자로 직전년도 비과세 소득만 있는 현역병 등 및 현역병 등으로 복무를 마친자도 가능

- 기존 주택청약종합저축의 기능을 포함하면서 무주택 조건 및 가입기간을 충족하는 경우 최대 4.5%의 이율을 제공하며, 조세특례제한법에서 따로 정한 요건을 충족하는 경우 비과세 혜택을 받을 수 있는 저축

2) 대출업무

(가) 여신의 범위

- 여신은 고객에게 은행이 직접 자금을 부담하는 금전에 의한 신용공여 즉, 대출뿐만 아니라 직접적인 자금부담이 없는 신용공여를 포함합니다. 자금부담이 없는 신용공여는 지급보증, 지급보증대지급금, 유가증권대여, 여신성 유가증권(CP, 사모사채 인수 등), 파생금융상품, 외환관련여신, 국외영업점여신, 국제금융여신, 종합금융관련 여신 등을 포함합니다.(나) 여신의 분류

① 담보의 유무에 따른 분류- 담보의 유무에 따라 담보여신, 보증여신, 신용여신으로 구분합니다. 담보여신은 유효담보가액 범위 내에서 취급하는 여신을 말하며, 보증여신은 담보가 없거나 유효담보가액을 초과하는 여신으로서 보증인을 세워 취급하는 여신을 말합니다. 신용여신은 담보가 없거나 유효담보가액을 초과하는 여신으로서 보증인을 세우지 않고 채무자 자신의 신용에 의해 취급하는 여신을 말합니다.② 거래방식에 따른 분류- 거래방식에 따라 건별거래와 한도거래로 구분하며, 건별거래는 여신 약정금액 범위 내에서 대출이 발생하되 상환한 금액을 재사용 할 수 없는 방식의 거래를 말합니다. 취급방식에 따라 일시취급 및 분할취급 방식으로 분류하며, 상환방식에 따라 일시상환, 원(리)금 균등분할상환 방식으로 분류합니다. 한도거래란 한도 약정금액 범위내에서 동일과목의 여신을 인출 및 상환을 반복할 수 있는 거래를 말합니다.

③ 차주에 따른 분류- 차주에 따라 기업자금대출, 가계자금대출, 공공 및 기타자금대출로 구분합니다. 기업자금대출이란 영리를 목적으로 하는 법인(정부출자기업체와 정부투자기관을 포함)과 기업자금 용도의 개인기업(사업자등록증을 소지한 자) 등에 대한 대출을 말합니다. 가계자금대출이란 개인에 대한 주택자금, 소비자금 등 비영리 목적을 위한 대출 및 사업자로 등록되지 아니한 개인의 부업자금대출 등을 말하며, 공공 및 기타자금대출이란 지방자치단체, 정부기관, 공공기관과 학교법인 등 비영리법인 및 단체에 대한 대출을 말합니다.

④ 자금용도에 따른 분류- 자금용도에 따라 운전자금대출과 시설자금대출로 구분합니다. 운전자금대출이란 기업의 생산과 판매활동 등에 소요되는 자금을 지원하는 대출을 말하며, 시설자금대출은 기업설비의 취득ㆍ신설ㆍ증설ㆍ복구 등 일체의 시설에 소요되는 자금 등으로 자본적 지출에 소요되는 자금을 지원하는 대출을 말합니다.

⑤ 보증 상대처에 따른 분류

- 지급보증은 보증 상대처에 따라 대내지급보증과 대외지급보증으로 분류되며, 보증 표시통화에 따라 원화지급보증과 외화지급보증으로 분류됩니다.

▶ 가계여신상품

상품명
대출대상
상품개요

BNK 프리미엄 전세자금대출
부부합산 주택 보유수 2주택 미만인,미성년자가 아닌 세대주 또는 세대원.
당행과 서울보증보험㈜, KB손해보험㈜이 연계하여 전세자금 부족분 또는 임차보증금을 담보로 생활안정자금을 지원하는 상품

BNK 행복스케치 전세자금대출
주택금융신용보증서담보 취득이 가능한 개인
주택금융신용보증서(전세자금) 를 담보로하여 취급하는 전세자금대출

BNK 전세안심대출
부동산중개업소를 통한 임대차계약을 체결하고 전세보증금의 5% 이상 지급한 만 19세 이상 개인 임차인
주택도시보증공사와 연계하여 서민의 주거생활 안정을 목적으로 주택의 전세입주자에 대해 전세보증금반환보증 및 전세자금대출을 지원하는 보증부 대출상품

BNK 357 금리안심 모기지론
본인 또는 제3자 개인 명의 주택을 담보제공하고 대출을 받고자 하는 개인 고객
대출기간 최장 40년까지 장기대출로 일정기간 고정금리 적용 후 남은 기간은 변동금리로 전환되어 중ㆍ단기 금리 상승에 대한 위험을 회피할 수 있는 금리 혼합형(고정→변동) 주택담보대출 상품

BNK 금리상한모기지론
본인 또는 제3자 개인 명의 주택을 담보제공하고 대출을 받고자 하는 개인 고객
일정기간(5년)동안 대출금리의 상한폭을 설정하여 중단기 금리상승에 대한 위험을 회피할 수 있는 고정금리의 혜택과 시장금리 하락 시에는 이자부담을 줄이는 변동금리의 혜택을 동시에 누릴 수 있는 주택담보대출상품

BNK 유동화 적격대출
공사에 요구하는 요건을 모두 충족하는 고객
한국주택금융공사와 은행간 업무협약에 의해 대출 취급 후 공사로 양도(채권 및 근저당권) 가능한 유동화 목적부 대출 상품

BNK 주택금융공사 보금자리론
공사에 요구하는 요건을 모두 충족하는 고객
최장 50년까지의 장기대출로서 높은 대출한도를 적용받으며, 대출 전 기간 고정금리 적용으로 금리 상승기시에 유리한 주택상품

BNK 내집마련디딤돌대출
공사로부터 "양수확약 통지서"가 통보되어 있는 자로서 공사 요건에 충족하는 자
국민주택기금과 한국주택금융공사로 이원화된 모기지를 동일 대출조건으로 일원화하여 공사와 협약에 의거 수탁ㆍ판매

BNK 행복스케치 모기지론
본인 또는 제3자 개인 명의 주택을 담보제공하고 대출을 받고자 하는 개인 고객
대출기간 최장 40년까지 장기대출로 고객의 재정 설계에 따라 장·단기 대출기간 선택이 가능하고 종합통장 대출 등 상환방식이 다양한 범용 COFIX 기준금리 및 금융채 주택담보대출 상품

BNK 중도금(이주비) 대출
분양계약을 체결하고 분양계약서상 기재된 계약금 이상을 납부한 자 및 분양권의 전매로 분양계약을 승계한 자
분양계약 고객에 대해 중도금을 지원하는 상품

BNK 평생행복 주택연금대출
주택소유자 본인 또는 배우자가 55세 이상
소득이 부족한 55세 이상 고령자들이 안정된 노후생활을 위해 주택금융공사에 소유주택을 담보 제공하면 주택금융공사는 은행에 보증서를 발급하고, 은행은 보증서를 담보로 하여 본인 및 배우자 생존시 까지 매월 분할하여 대출금을 지급하는 상품

BNK 잡셰어링 우대대출
BNK취업지원센터를 통하여 취업한 직장인
BNK취업지원센터를 통하여 정규직원으로 취업한 사회초년생 및 재취업자를 대상으로 간편하게 생활자금을 지원하는 전용상품

BNK 징검다리론
4대 서민금융 상품을 거래한 고객 중 "BNK징검다리론 시스템 승인고객
금융당국의 서민금융 지원강화 방안에 따라 4대 서민금융 상품을 성실상환한 저신용자들이 자금지원의 공백이 없도록 은행권 공동으로 출시한 서민정책 금융상품

BNK 사잇돌 중금리대출
SGI 서울보증 개인금융신용보험 가입이 가능한 고객
중신용자의 실질적 상환능력에 따라 적정 필요자금을 지원 및 고금리 대출을 받은 旣 대출자에게 낮은 금리로 전환을 위해 은행권 공동 출시하는 SGI서울보증보험 보증보험담보 대출

BNK 자동예금담보대출
이 대출의 대상은 당행 예·적금을 담보로 제공하는 개인으로 함
일반적인 수신담보대출의 여신절차를 간소화화여 영업점 창구에서 바로 취급할 수 있는 예·적금담보대출

BNK 펀드담보대출
이 대출의 대상은 당행 수익증권을 담보로 제공하는 만 19세 이상의 개인으로 함.
당행 수익증권 종류에 따라 대출한도를 차등화하고 여신절차를 간소화한 수익증권(펀드) 담보대출

BNK 우리사주매입자금대출
이 대출의 대상은 발행사 요건을 갖춘 기업의 임직원으로서 신규 발행 우리사주를 배정 받은 고객
상장기업 및 코스닥 등록기업 거래유치와 임직원을 대상으로 우량가계여신의 취급확대 및 부수거래유치를 도모하기 위한 상품

월상환액 고정형 모기지론
본인 또는 제3자 개인 명의 주택을 담보제공하고 대출을 받고자 하는 개인 고객
금리상승 시 차주의 변동금리 부담을 완화하기 위하여 일정기간(10년)동안 대출금리의 상한폭을 설정함과 동시에 월상환액을 고정하여 금리상승에 따른 월상환액 증가 위험을 회피할 수 있는 주택담보대출

햇살론15
연 소득 35백만원 이하 또는 연 소득 45백만원 이하이고 신용평점 NICE749점 이하 또는 KCB700점 이하인 자로서 서민금융진흥원으로부터 신용보증 결정 통보를 받은 자
이 대출은 대부업불법 사금융의 고금리 대출 이용이 불가피한 최저 신용자를 제도권 금융으로 포용할 수 있도록 서민금융진흥원 100% 보증으로 고금리 대안상품 공급하는 상품

햇살론 뱅크
연 소득 35백만원 이하 또는 연 소득 45백만원 이하이고 신용평점 NICE749점 이하 또는 KCB700점 이하인 자로서 정책서민금융 이용 후 서민금융진흥원 심사 결정 통보를 받은 자
정책서민금융상품을 이용한 자 중 제2금융권 고금리 대출을 반복 이용하지않고, 신용도 상승을 통해 제도권 금융으로 안착할 수 있도록 징검다리 역할을 수행하는 서민금융진흥원 90% 보증부 대출 상품

BNK주택도시기금 수요자대출_버팀목전세자금대출
주택도시기금에서 정한 버팀목전세대출 대상으로 한국주택금융공사 또는 주택도시보증공사 보증서 발급이 가능한 자.
주택도시기금과 협약에 의거 전(全) 협약금융기관 동일한 대출조건으로 주거복지증진을 지원함으로써 국민의 삶의 질 향상을 목적으로 하는 정책자금 대출 상품

BNK 주택도시기금 수요자대출내집마련디딤돌대출
주택도시기금에서 정한 내집마련디딤돌대출 대상으로 주택을 구입하고자 하는 자
주택도시기금과 협약에 의거 전(全) 협약금융기관 동일한 대출조건으로 주거복지증진을 지원함으로써 국민의 삶의 질 향상을 목적으로 하는 정책자금 대출 상품

ONE신용대출공무원대출
정부 및 지방자치단체에 근무중인 공무원 및 사립학교 교직원(정무직, 계약직 및 무기계약직 포함)
재직 공무원을 대상으로 간편하고 저금리의 소비자금을 지원하기 위한 무보증 신용대출

ONE신용대출

직장인대출

현 직장 6개월 이상 재직 중인 급여소득자

가. 우량직장인(초우량): 법인기업체 재직 및 연소득 70백만원 이상

나. 우량직장인(금리, 한도): 법인기업체 재직 및 연소득 40백만원 이상

다. 일반직장인(금리, 한도): 법인기업체/일반기업체 재직 및 연소득 20백만원 이상

재직 급여소득자를 대상으로 금리우대형/ 한도우대형 중 본인에게 더 알맞은 상품 선택 가능한 듀얼 신용대출

ONE신용대출

전문직가계대출

아래의 전문 자격증(면허증) 소지자로 신청일 현재 재직중인 급여소득자

가. 의사(치과의사, 한의사, 군의관, 공중보건의, 레지던트, 인턴 포함)

나. 약사(한약사 포함)

다. 수의사

라. 변호사, 판사, 검사, 군법무관, 사법연수원생

마. 그 외 전문직종(변리사, 공인회계사, 세무사, 관세사. 도선사, 법무사, 공인노무사, 손해사정인, 기술사, 건축사, 감정평가사)

전문직 종사자로 대상을 특화하여 간편하고 저리의 가계자금을 지원하기 위한 무보증 신용대출

ONE신용대출

중금리대출

가. 급여소득자: 재직기간 3개월 이상, 연소득 12백만원 이상

나. 개인사업자: 사업기간 3개월 이상, 연소득 12백만원 이상

다. 기타소득자: 연금 1회이상 수령, 연소득 12백만원 이상

중신용 서민의 금융 부담을 완화하기 위한 중금리 대출 상품

ONE신용대출

소액대출

가. 급여소득자: 재직기간 3개월 이상, 연소득 12백만원 이상

나. 개인사업자: 사업기간 3개월 이상, 연소득 12백만원 이상

다. 기타소득자: 연금 1회이상 수령, 연소득 12백만원 이상

쉽고 간편하게 이용할 수 있는 소액 신용대출 상품

ONE 스피드론
신용평점 NICE 745점 이상, KCB 690점 이상을 모두 충족하면서 사전승인 심사기준에 따라 대출한도와 금리가 산출된 고객
부산은행 고객이라면 쓰면 쓸수록 유리한 유일한 사전승인대출

비상금 동백론
신용평점 NICE 675점 이상, KCB 625점 이상을 모두 충족하면서 사전승인 심사기준에 따라 대출한도와 금리가 산출된 고객
동백전 회원을 위한 비상금 대출

ONE장기근속 직장인우대대출

현 직장 60개월 이상 재직중인 급여소득자

법인기업체/일반기업체 재직 및 연소득 30백만원 이상이면서 NICE675점&KCB625점 이상

장기근속직장인을 위한 특별 우대대출

ONE퍼스트금융인대출

제1금융권 및 금융관련기관에 재직중인 급여소득자

재직기간 3개월 이상, 연소득 50백만원 이상

신용평점 NICE 835점 & KCB 845점 이상

신용도 우수한 금융인을 위한 특별 우대대출

캐디우대대출(새희망홀씨)

당행과 업무협약 체결된 골프장에서 3개월 이상 재직중인 캐디 中 다음에 해당하는 고객

가. 연소득 4,000만원 이하인 경우

나. 연소득 4,000만원 초과 5,000만원이하인 경우(신용평점 NICE 749점 이하 또는 KCB 700점 이하)

당행과 업무협약 체결한 골프장의 소속 캐디에게 맞춤 금융지원 상품

BNK 공무원가계자금대출
공무원연금법의 적용을 받는 재직공무원으로서 "공무원 가계자금 융자추천서"를 제출한 고객
공무원 후생복지사업의 일환으로 공무원연금관리공단과 협약에 의해 차주 퇴직 시 퇴직사실통지조건부로 퇴직금의 1/2 범위내 (단, 단기재직자는 1/2 초과 가능)에서 생활자금을 지원하는 공무원 특화 대출상품

BNK 공무원연금수급권자 신용대출
공무원연금관리공단으로부터 공무원 퇴직연금을 받고 있는 고객
연금수령자에 대하여 매월 수령연금을 계좌에 입금하여 상환하는 조건부로 생활자금을 지원하는 상품.

ONE 신용대출

새희망홀씨Ⅱ

"ONE신용대출 새희망홀씨Ⅱ 시스템 승인고객"으로 등급별 소득금액 기준에 충족하는 자
연소득 50백만원 이하의 근로자 및 자영업자를 대상으로 생활안정에 필요한 금융지원을 통한 지역은행으로서의 사회적 역할 제고 및 서민금융 활성화를 위한 대출상품

따뜻한 상생대환새희망홀씨
고금리 대부업 및 제2금융권 대출을 이용중인 고객
연소득 50백만원 이하의 급여(사업)소득 재직(사업)기간 3개월 이상 , 연금소득 1회이상 수령자를 대상으로 고금리 대부업 혹은 제2금융권 신용대출 보유 차주를 위한 대출 상품

부산시의회 협약긴급생계자금대출(새희망홀씨)

1. 자격구분 : 부산시 거주 또는 부산지역 내에서 경제활동 영위중인 자

2. 재직(사업)기간 : 3개월 이상

3. 소득요건 : 연소득 40백만원 이하

4. CB평점 : KCB CB평점 625점 이상이고 NICE CB평점 675점 이상

부산시의회 민생지원 업무협약에 따라 고금리, 경기침체 등으로 어려움을 겪는 부산시 소상공인 및 근로자에 대한 긴급생계자금 대출

BNK 희망타GO론
부산시에서 준공영제로 운영중인 회사에서 1년 이상 재직중인 임직원
부산시에서 준공영제로 운영중인 회사의 재직 임직원에 대해 신속하고 간편하게 생활자금을 지원하고자 하는 특화대출

▶ 기업,가계 공통상품

상품명
대출대상
상품개요

BNK 신탁자산담보대출
당행 특정금전신탁 또는 기준가 방식 신탁, 주택청약저축을 담보로 제공하는 만 19세 이상의 개인(임직원 포함) 또는 기업고객(법인 포함)으로 함.

가. 당행 특정금전신탁 및 기준가 방식 신탁 담보에 대해 신탁종류에 따라 대출한도를 차등화하고 여신절차를 간소화한 원화계정 일반자금대출 상품

나. 당행을 통해 가입한 주택청약저축을 담보로 제공하는 대출에 대해 여신절차를 간소화한 원화계정 일반자금대출 상품

BNK 경락자금대출
다음 각 1에 해당되는 경우로서 대상 부동산을 담보 제공하는 자(1) 경매법원의 경매물건을 낙찰받은 자(2) 자산관리공사 또는 부동산신탁회사 등으로부터 공매물건을 낙찰받은 자(3) 당행 유입물건을 취득하고자 하는 자
차주의 경매자금 지원을 위한 대출

BNK 토지분양자금대출

가. 한국토지주택공사, 서울특별시 에스에이치공사, 시흥시, 한국수자원공사로부터 토지를 분양 받은 자 중 다음 각 1에 해당되는 경우

(1) 총 토지분양대금(계약금 포함)의 20%이상을 납부하고 융자추천서를 발급받은 자

(2) 토지분양대금 완납 후 완납토지 추가자금 융자추천서를 발급받은 자

나. 부산도시공사, 경상북도개발공사, 한국산업단지공단 김해일반산업단지, 울산광역시도시공사, 부산항만공사, 울주군(에너지융합 일반산업단지)로 부터 토지를 분양 받아 총 분양대금(계약금 포함)의 10% 이상을 납부하고 동 공사 또는 공단으로부터 융자추천서를 발급받은 자

다. 부산광역시 보유 공영개발토지를 매수하는 분양계약자 중 다음 조건을 모두 충족하는 자

(1) 부산광역시의 융자추천자

(2) 토지분양대금 중 계약금을 납부한 자

(3) 분양계약내용의 대상토지가 공동주택용지가 아닌 자

라. 경상남도개발공사, 경기도시공사, 인천도시개발공사, 광양만경제자유구역청, 밀양시 춘화농공단지, 창원시(구 마산시) 진북일반산업단지, 한국산업단지공단·충북개발공사 오송바이오폴리스지구(오송2단지)로부터 토지를 분양 받아 총 분양대금(계약금 포함)의 20%이상 납부하고 동 공사 등으로부터 융자추천서를 발급받은 자

마. 울산광역시, 광주광역시 도시공사로부터 토지를 분양 받아 계약금을 납부하고 동 시 또는 공사로부터 융자추천서를 발급받은 자

바
.
부산광역시 기장군으로부터 토지를 분양 받아 총 분양대금(계약금포함)의 20% 이상을 납부하고 기장군으로부터 추천서를 발급받은 자

사. 대구도시공사로부터 토지를 분양 받아 총 분양대금(계약금포함)의 20% 이상(산업시설용지의 경우 10%이상)을 납부하고

공사로부터

추천서를 발급받은 자

아. 기타 당행과 협약체결한 지방자치단체 또는 정부투자기관 등으로부터 협약서 상 명시된 금액을 납부하고 해당 분양기관으로부터 융자추천서를 발급받는 자

당행과 협약 체결한 지방자치단체, 정부투자기관 등이 공급하는 토지를 분양 받은 자(개인 또는 기업)에 대하여 토지분양자금 지원

수요자금융
생산자 및 판매대행업자로부터 물품을 구입하는 자(「중소기업제품에 대한 수요자금융 취급요령」에 의한 중소기업제품 수요자금융은 제외)
물품의 구매자에게 구매대금을 대출하는 방식의 금융

▶ 기업여신상품

상품명
대출대상
상품개요

ONE신용대출

전문직기업대출

전문직 개인사업자로 신청일 현재 해당 직종 사업영위자

가. 의사(치과의사, 한의사 포함)

나. 약사(한약사 포함)

다. 수의사

라. 변호사

마. 그 외 전문직종(변리사, 공인회계사, 세무사, 관세사, 도선사, 법무사, 공인노무사, 손해사정인, 기술사, 건축사, 감정평가사)

전문직 사업자로 대상을 특화하여 간편하고 저리의 기업자금을 지원하기 위한 무보증 신용대출

ONE신용대출

자영업자대출

현재 사업장을 정상 운영중인 소규모 개인 사업자
일반 자영업자 대상의 기업자금을 지원하기 위한 무보증 신용대출

ONE신용대출

-소상공인 고금리대환 신용대출

신청일 현재 사업장 소재지가 부산이고, 7% 이상 타 금융기관 기업 신용대출 보유중인 개인사업자
부산시의회 민생지원 업무협약에 따라 고금리로 어려움을 겪는 부산지역 소상공인을 위한 특별 신용대출

ONE신용대출

-생계밀접형 소상공인 신용대출

신청일 현재 사업장 소재지가 부산이고 생계밀접형업종 영위중인 개인사업자

*) 생계밀접형업종: 도ㆍ소매업, 음식점 및 주점업, 서비스업이 해당되나, 일부업종 제외

부산시의회 민생지원 업무협약에 따라 경기침체로 어려움을 겪는 부산지역 내에서 생계밀접형 업종 영위중인 소상공인을 위한 특별 신용대출

ONE신용대출

소호중금리대출

현재 사업장을 정상 운영중인 사업영위기간 6개월 이상인 소규모 개인 사업자
일반 자영업자를 대상으로 한 중금리 신용대출 상품

BNK소상공인 햇살론119

은행 채무조정*) 프로그램을 3개월 이상 이용중인 연 매출 3억원 이하의 영세 소상공인

*) BNK개인사업자대출 119 프로그램, BNK소상공인 119plus 프로그램

은행-서금원 간 협약보증을 통해, 은행 채무조정 프로그램을 이용중인 취약 소상공인에 보증부대출로 신규자금 공급

당좌대출
거래상태가 양호하고 자산신용상태가 확실한 당좌예금거래처로서 사업자등록증을 소지하고 있는 자
발행한 어음 및 수표를 약정한도 범위 내에서 대출로 결제 하는 제도

할인어음
사업자등록증을 교부 받은 업체간 사업목적에 부합하는 영업활동을 통해 발행된 어음을 할인하고자 하는 기업
영업활동에 따른 자금결제를 위해 발행된 어음을 은행이 할인하는 제도

시설자금대출
가. 시설의 신·증설 및 개·보수자금나. 공장 등 업무용시설 매입자금(공장건설 토지 매입자금 포함. )다. 기계장치 등 구입·설치자금라. 인수대상 회사 전체 주식지분의 50%를 초과하거나 또는 인수대상 회사의 최대주주가 될 만큼의 주식지분을 인수하는 등 경영권 인수를 목적으로 하는 자금
건물, 공장, 기계 등 고정적인 설비의 취득, 신설, 확장 등 일체의 시설설치에 소요되는 자금과 유형자산의 가치증대를 위한 자본적지출에 소요되는 자금을 지원하는 대출

외화대출
환리스크를 수용할 수 있는 자산 및 신용상태가 양호한 기업체
당행이 조달한 외화자금을 재원으로 지원하는 대출(USD, JPY, EUR)

무역금융 및 무역어음할인
당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체
수출금융(무역금융)지원, 내국신용장 개설 및 매입

BNK 문전성시대출
가. 대출대상 상권에서 사업을 영위중인 개인사업자나. 개인CSS 대상 소매개인기업 및 소규모자영업자다. '승인 및 대출한도 기준'에 의해 한도등급을 부여받은 고객
중심 및 특화상권에서 사업영위중인 소상공인을 대상으로 신속하고 간편하게 저금리로 대출을 지원하는 상품

BNK프랜차이즈론
당행이 프랜차이즈 대출대상 브랜드로 선정한 가맹점주
우수 프랜차이즈 가맹점에 대한 경쟁력 있는 타깃 마케팅 상품 지원

교회우대대출(구. BNK 종교우대대출)
당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 교회
교회 신축, 증개축, 부속시설의 건립 및 기타 시설자금 , 타 금융기관 대환대출 지원

BNK 평생 주거래 소상공인 희망론
아래 요건을 모두 충족하는 고객가.당행 내규상 '주 영업지역'에서 사업을 영위중인 개인사업자나.개인CSS 대상 소매개인기업 및 소규모자영업자다.승인 및 대출한도 기준에 의해 대출한도등급을 부여받은 고객
점주권 소상공인 대상으로 신속하고 간편하게 저금리로 대출을 지원

BNK 드림팩토리론
신용등급 BBB-등급 이상(소호고객인 경우 AS 6등급 이상 또는 신용평점 NICE 745점 이상&KCB 690점 이상)으로 제조업을 전업 또는 겸업하고 있는 중소기업
임차공장 중소기업에 대한 대출금리 및 부대서비스를 차별화한 공장담보대출

BNK 동산담보대출
당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체
담보력이 부족한 중소기업의 유형자산, 재고자산 및 매출채권 담보제공을 통하여 자금조달 기회를 제공하는 대출상품

친환경(준공영제)

버스 구입자금대출

(舊 BNK CNG(천연가스)버스 구입자금대출)

가. 친환경버스를 구입하고자 하는 시내버스 회사로서, 버스운송사업조합으로부터 추천을 받은 업체

나. 부산광역시내 준공영제 적용 대상 시내버스 회사로서, 부산시버스운송사업조합으로부터 추천을 받은 업체

다. 기타 본부 여신전결권자가 인정하는 버스회사

친환경버스(배출가스 저감용 압축천연가스 버스(CNG: Compressed Natural Gas Bus), 전기버스 등) 등을 구입하는 데 필요한 자금을 지원

BNK 클린녹색기업 우대대출
기업신용평가 대상으로서 신용등급 BBB등급 이상 또는 개인CSS소호여신 대상로서 신용등급 5등급이상인 차주로 다음 중 하나에 해당하는 기업체가. '친환경기업 심사평가표' 평가결과 60점이상 취득한 기업나. 신재생에너지 전문기업다. 에너지절약 전문기업(ESCO)라. ISO 14001시리즈 인증 취득업체마. 신성장동력업종 중 녹색기술산업 영위 기업바. 녹색인증기업사. 한국환경산업기술원 선정 친환경 평가 우수 기업아. 기타 본부심사역협의회에서 클린녹색기업으로 인정한 기업
친환경기업 또는 녹색성장기업에 대한 우대지원목적의 특별대출

BNK 창조형 혁신기업 대출
기술신용평가기관(TCB)의 기술신용평가서(이하 'TCB평가서')를 보유한 업체로 기술등급이 'T6-' 이상이고, 당행의 본부 또는 재심기준 신용평가 BBB등급 (AS 6등급 또는 신용평점 NICE 795점 및 KCB 770점) 이상의 중소기업
지적재산권(IP) 보유기업 및 기술혁신 벤처기업 등 자금력은 부족하나 우수한 기술력을 보유하고 있는 지역 중소기업에 대한 금융지원을 통해 창조 경제 활성화, 유관 기관과의 업무제휴로 기술력이 우수한 유망 중소기업의 체계적인 발굴 및 각종 사업 지원을 통해 지역과의 동반성장 도모

부산은행 기특론(기술금융 특별우대 지원대출)
기술신용평가기관(TCB) 의 기술신용평가서(TCB평가서)를 보유한 업체로 기술등급이 'T5-' 이상이고, 당행 기업신용평가 BBB등급 (또는 AS 5등급) 이상의 중소기업
기술력 우수기업에 금융지원을 통한 생산적·포용적 금융 적극 이행

태양광발전설비대출
태양광발전사업을 영위하는 법인 또는 개인사업자로서 대출신청일 현재 기업 신용등급 BBB-등급(AS 6등급) 이상인 기업
친환경 대체에너지 공급에 필요한 태양광발전사업을 영위하는 기업에 자금을 지원하기 위한 대출

지식재산권(IP) 담보대출
당행 신용등급 BBB-등급(또는 AS 6등급) 이상으로 담보취득 가능한 특허권을 보유하고 있는 중소기업 법인 및 개인사업자
기술력 우수한 혁신기업이 보유하고 있는 지식재산권(IP)을 기술평가기관의 가치평가를 통해 대상기업의 사업화 필요자금을 지원하는 대출

ESG우수기업대출

당행 신용등급 BBB등급 (AS 5등급) 이상으로서, 다음 각 1에 해당되는 기업

가. 환경(Environment) : 환경평가등급 BBB등급 이상인 기업

나. 사회(Social) : 사회적 기업

다. 지배구조(Governance) : 지배구조 우수기업 및

협력사

기업의 지속가능 경영의 핵심요소인 환경(Environment)·사회(Social)·지배구조(Governance) 분야에서 능동적으로 대처하는 기업에 대한 우대지원하는 대출

부산시 준재해,재난특례보증 특별대출
부산지역내에서 사업자등록증을 발급 받아 사업을 영위하고 있는 기업 중 부산광역시로부터 "준재해·재난 중소기업 확인증"을 발급 받은 기업(NICE평가정보㈜의 신용등급 8~10등급도 대출대상에 포함) 단, 아래의 1에 해당되는 경우 대출대상에 제외가. 정부의 특별재해·재난지역, 일반재해·재난지역으로 선포된 지역의 피해기업나. 준재해·재난 발생일 이후에 사업자등록을 한 기업다. 부산신용보증재단에서 정한 보증제한 업종 및 보증금지 기업라. 휴폐업 기업, 금융거래확인서상 연체중인 기업, 임금·임차료·제세공과금 체납기업
예고없이 발생하는 소규모 재해·재난으로 피해를 입은 부산지역 중소기업에 대해 신속한 자금지원을 통한 당행의 사회적 책임 강화

부산 조선·해양기자재 기업특례보증부 대출

부산지역 소재 조선, 해양기자재 기업 중

가.기타추천기업(track4)

나.DSME(대우조선해양)추천기업(track5)

조선·해운업 구조조정에 따른 부산지역 피해 조선·해양기자재기업에 대한 긴급자금 지원을 통하여 경영위기 극복 도모

부산시 사회적경제기업특별지원대출
부산지역 내에서 사업자등록증을 발급받아 사업을 영위하고 있는 다음의 어느 하나에 해당하는 사회적경제기업가.「사회적기업 육성법」제2조 제1호에 따른 사회적기업나. 중앙행정기관의 장 또는 부산광역시장이 지정한 예비사회적기업(영리사업자에 한함)다.「협동조합 기본법」제61조, 제84조, 제106조 및 제114조에 따라 각각 설립 등기를 마친 협동조합, 협동조합연합회, 사회적협동조합 및 사회적협동조합연합회라.「도시재생 활성화 및 지원에 관한 특별법」제2조 제1항 제9호에 따른 마을기업으로서 행정안전부장관 또는 부산광역시장이 지정한 마을기업(영리사업자에 한함)마.「국민기초생활 보장법」제18조에 따른 법인인 자활기업(영리사업자에 한함)
사회적경제기업에 대하여 부산시의 정책자금(이차보전) 지원 및 부산신용 보증재단 특례보증서의 활용을 통한 저금리로 특별자금 대출지원을 통한 일자리 창출 도모

BNK성공시대 보증서담보 특별대출
아래 세가지 요건에 모두 충족하는 소상공인가. 사업자등록증을 발급 받아 신규 창업 또는 기존 사업을 영위중인 소상공인나. 소규모 신용평가대상 비소매기업 또는 개인CSS대상 소호기업(소매개인기업, 소규모자영업자)다. NICE신용등급 7등급 이상
부산신용보증재단 위탁계약 보증서 이외의 일반 신용보증서 또는 창업기업 특례보증서 (신·기보 및 지역신용보증재단)를 담보로 제공하는 소상공인 및 창업기업 대상 저금리 대출

사회적 경제기업 지원특례보증부 대출
신용보증신청 접수일 현재 사업자 등록 후 영업중인 다음 중 어느 하나에 해당하는 중소기업(신용보증기금과 기술보증기금을 동시에 거래중인 기업은 제외)가. 사회적기업나. 사회적 협동조합다. 행정안전부 지정한 마을기업라. 국민기초생활보장법에 의한 자활기업
취약계층 일자리 및 사회서비스 제공 등의 역할을 할 사회적경제기업에 대한 금융지원을 통한 지역경제발전 도모

부산 자동차부품기업특례보증부 대출
부산광역시에 본점 또는 주사업장이 소재한 자동차부품 제조업을 영위하는 중소기업
구조조정에 따른 부산지역 피해 자동차부품기업에 대한 긴급자금지원을 통한 경영위기 극복을 도모하는 등 포용적금융 적극 이행

3D프린팅 연관기업특례보증부 대출
울산광역시 내에 소재하는 기업으로 다음의 요건을 모두 충족하는 중소기업가. 3D프린팅 연관기업으로 울산정보산업진흥원의 3D프린팅 확인서를 받은 기업나. 신용보증 신청일 현재 사업자등록 후 영업 중인 기업다. 대표자(실제경영자 포함) NICE신용등급 7등급 이상
울산광역시 소재 3D프린팅 연관기업에 대한 자금지원을 통해 3D프린팅산업 육성 및 지역경제 활성화 기여

리딩-부산론(Leading-Busan Loan)
부산시 선정 전략산업 선도기업 중 부산신용보증재단 특례보증서 발급 받은 중소기업
부산광역시의 역점사업인 선도기업육성을 위해 부산신용보증재단에 부산광역시와 당행이 보증재원 연계 출연 및 저금리 특별자금대출지원으로 선도기업의 성장원동력 마련 도모

선도(강소)기업 및 기술우수기업특별협약대출
가. 부산광역시에서 선정한 "부산광역시 10대 전략산업 선도기업", 또는 "부산광역시 비즈니스서비스 강소기업"나. "BTP"에 입주한 성장 가능성이 높은 중소 벤처기업 및 "BTP"에서 지원하는 "부산신기술협회" 회원업체다. "동남광역경제권 선도산업지원단"에서 추천한 "기술우수선도기업"라. 기타 혁신형 중소기업 (벤처기업 및 이노비즈 기업)
부산광역시의 역점사업인 선도기업육성을 위해 특별자금 대출지원으로 선도(강소)기업의 성장원동력 마련 도모

창업,성장초기기업 연대보증입보면제 특례보증부대출
창업 후 7년이내 법인으로서 신용(기술)보증기금으로부터 "창업·성장초기기업 연대보증 입보면제 특례보증서"를 발급 받은 기업
창업·성장초기기업에 대해 신용(기술)보증기금의 보증부대출 지원시 연대보증 입보 면제하여 우수한 기술력과 창조적 아이디어를 가진 인재의 창업활성화 도모

BNK 우수기술기업 1+1 협약보증특별대출
아래의 요건 모두를 충족하는 중소기업(개인사업자 포함)가. 기술신용평가서의 기술신용등급 BB 이상 또는 기술등급 T5 이상나. 협약보증 대출예정금액 1억원 이상
기술보증기금에서 발급한 신용보증서와 기술신용평가서를 활용하여 보증부대출과 신용대출을 함께 지원함으로써 우수기술기업에 대한 원활한 금융지원

일자리창출 및 혁신성장 지원기술보증기금 협약보증대출
가. 일자리창출기업나. 혁신성장분야다. 사회적기업- 고용노동부장관이 인증한 사회적기업, 지방자치단체(정부부처 포함)로부터 예비사회적기업으로 지정받은 중소기업라. 소셜벤처기업- 취약계층에게 일자리 또는 재화사회서비스를 제공하거나 지역사회에 공헌하는 등 사회적 기여를 목적으로 설립하여 혁신을 통해 사회적 가치와 경제적 성과를 동시에 창출하는 기업마. 우수아이디어창업기업바. 기후기술기업사. 연대보증면제기업- 벤처ㆍ이노비즈 기업으로 연대보증 면제기업(창업 후 7년이내 법인기업 대상)
기술보증기금과의 협약을 통한 일자리창출기업 및 혁신성장기업 지원을 통한 생산적 금융 실천

은행권 일자리기업 등 협약보증대출
가. 일자리창출기업나. 사회적경제기업다. 자영업자
은행권 공동 사회공헌사업의 일환으로 일자리창출기업, 사회적경제기업 및 자영업자에 대한 대출지원을 통한 사회적 가치 실현

혁신성장 및 일자리창출 기업 지원 신용보증기금 협약보증대출
가. 특별출연 협약보증(업력 7년 이내 기업)나. 보증료지원 협약보증(업력 무관)
신용보증기금과의 협약을 통한 혁신성장을 선도하는 기업, 일자리창출 우수기업 및 유망창업기업 등의 발굴과 자금지원을 통한 생산적 금융 실천

기보 지식재산(IP) 패스트 협약보증대출

기술보증기금으로부터 본 협약보증서를 발급받은 기업

※ 보증지원대상: 아래의 요건을 모두 충족하는 기업

- 특허등록일로부터 7년 이내 특허권을 사업화주)하는 기업

- 기보의 기술사업평가등급 B등급 이상

- 본건 보증금액 3억원 이하

주) 특허권 관련 제품화 완료하여 제품 양산 단계에 있는 상태를 의미함

지식재산(IP)권 보유기업을 대상으로 기술보증기금의 IP기술가치평가 및 신용보증심사를 연계하여 우수 기술보유 중소기업에 금융지원 목적

스마트혁신성장

소상공인 지원

특례보증대출

신용보증신청 접수일 현재 사업자등록 후 영업 중이며, 대표자 개인신용평점이 710점 이상인 소기업 소상공인으로서 다음 중 어느 하나에 해당되는 기업

가. 스마트 소상공인

① 스마트 기술을 이용하거나 보유 중인 기업 (이하 "스마트소상공인")

② 전자상거래업 영위기업 (이하 "온라인사업자")

나. 혁신성장 소상공인

① 지식서비스산업 영위 사업자 (이하 "혁신 소상공인")

② 고용 유지 또는 창출 사업자 등㈜ (이하 "성장 소상공인")

주) 소상공인시장진흥공단의 청년고용연계자금(또는 성장촉진자금)을 배정받은 사업자

코로나19 이후 비대면 디지털 산업구조 변화에 능동적으로 대응하고 혁신성장하는 스마트 소상공인 육성 도모

중저신용

소상공인 지원

특례보증대출

신용보증 신청일 현재 아래 3가지 사항을 모두 충족하는 소상공인(소기업 제외)

- 신용보증신청 접수일 현재 사업자등록 후 가동(영업)중

- 대표자 개인신용평점이 839점* 이하(0~839점)

*NICE평가정보㈜의 개인신용평점 기준(舊 개인CB등급 기준 4~10등급)

- 정부로부터「"소상공인 버팀목자금 플러스"를 매출감소(20%미만)유형으로 지급받은 일반 업종 영위기업」또는「"소상공인 희망회복자금"을 매출감소(10%이상 20%미만)유형으로 지급받은 경영위기업종 영위기업」

코로나19 등 경기침체로 인한 신용도 악화로 금융애로를 겪는 중저신용기업에 대한 긴급경영자금 지원

IKEA코리아 특별출연 소상공인 상생협력 협약보증대출

아래 조건을 모두 충족하는 소기업·소상공인

가. 부산광역시 기장군 내 소재하는 소기업·소상공인 (중기업 제외)

나. 대표자 또는 법인기업의 대표이사 개인신용평점이 595점 이상 *NICE평가정보㈜ 개인신용평점기준 (舊 개인신용등급 7등급 이상)

IKEA코리아 특별출연으로 코로나19로 인한 경기침체로 어려움을 겪고있는 기장군 내 소기업·소상공인에게 금융지원과 상생협력을 통한 지역경제 활성화 도모

재창업

특례보증대출

@아래의 사항을 모두 충족하는 소기업·소상공인

가.
신용보증신청 접수일 현재 사업자 등록 후 가동(영업) 중인 기업

나.
2020년 이후 폐업 후 재창업 또는 업종을 전환한 기업

코로나19 피해 등으로 인해 폐업한 사업자 중 재창업한 소기업·소상공인에게 창업자금을 지원

신용보증기금 소상공인 저금리대환 수탁보증대출
사업을 영위하는 개인기업 또는 법인 소기업으로 코로나19 피해를 입은 기업
코로나19로 피해를 입은 소상공인의 고금리 대출에 대한 부담을 경감하고 정상 영업 회복을 신속히 지원하기 위한 대환자금을 신용보증기금과의 협약에 근거한 신용보증서(수탁보증서)를 담보로 하여 취급하는 대출 상품

중신용 소기업·소상공인 특례보증

아래 조건을 모두 충족하는 소기업 또는 소상공인

가. 신용보증신청 접수일 현재 사업자 등록 후 6개월 이상 가동(영업)중으로

나. 대표자 NICE 개인신용평점 710점 이상 839점 이하인 기업

3高 위기로 자금융통에 어려움을 겪는 중신용 소기업·소상공인에게 금융비용완화를 통한 경영안정자금 지원

은행권 공동 중소기업·소상공인 금융지원 협약보증대출
중소기업 및 소상공인으로 신용보증기금 또는 기술보증기금과의 업무협약에 따른 신용보증서 발급 가능 기업
은행권 공동 사회공헌사업의 일환으로 경기위축 등 대외여건 악화로 여러움을 겪는 취약 중소기업, 소상공인의 금융비용 부담 완화 및 혁신성장지원으로 사회적 가치 실현

중소기업 지역상생 신용보증기금 협약보증대출
중소기업으로 신용보증기금과의 업무협약에 따른 신용보증서 발급 가능 기업 (소상공인 제외)
일시적 유동성 부족으로 어려움을 겪고 있는 당행 기존 거래 중소기업에 대한 금융 지원으로 지역 상생 포용 금융 실천

대전형 소상공인 초저금리 혁신자금

<신규>

- 대전시 관내에 본사 또는 사업장이 소재하고 사업자등록증 상 개시연월일이 지나 정상 영업중인 업체

<대환>

- 대전신용보증재단 보증부대출을 이용하고 있는 소상공인(저금리 대환대출 특례보증 제외)

어려움을 겪고 있는 대전 소상공인에게 대출지원 확대하여 경영안정 지원

기술보증기금 지식재산(IP) 가치보증 협약대출

아래 요건을 모두 충족하는 기업

1. 기보로부터 지식재산 협약보증서와 기술가치평가서를 발급받은 기업

2. 기보의 기술사업평가등급 B등급 이상

3. 기보의 '지식재산(IP) 평가보증'에 의한 대출예정금액 2억원 이상

지식재산(IP) 사업화 촉진을 통한 중소기업 성장 지원 및 일자리 창출

탄소저감 기술기업 금융비용 지원 협약보증대출

아래 요건을 모두 충족하는 기업

1. 부산시에 본사와 사업장을 둔 중소기업

2. 기보의 탄소가치평가보증 외부감축기업, 신재생에너지산업기업으로 탄소감축량 산정 가능 기업

탄소저감 기술기업에 대한 지원을 확대하여 중소기업의 탄소감축 활동 자발적 참여 독려

기술보증기금 조선·해양기자재 상생 금융지원 협약보증대출

기술보증기금 기술보증 요건을 충족하고 본점 또는 주사업장이 부산에 소재하는 중소기업 중 아래 하나에 해당하는 기업

① 조선사 대상 조선기자재 매출실적 보유기업

② 조선사 대상 조선기자재 물품공급계약체결기업

③ 지정업종(C311, 선박 및 보트건조업) 영위기업

④ ‘지정업종 영위기업’에 납품 실적을 보유 기업

⑤ 조선·해양기자재로 사용되는 제품을 생산하는 기업으로 기술보증기금 영업점장이 인정한 기업

⑥ 조선·해양기자재산업 영위기업 중 기술력 우수하고 신용상태 양호하여 부산은행이 추천한 기업

조선경기 호황으로 기자재기업의 자금수요 증가 예상에 따른 적기 자금 지원 및 지역은행으로서 지역 뿌리산업 지원을 통해 동반성장과 상생의 가치 실현

2025년 기술보증기금 전략산업 육성 협약보증대출

(Track1)기보의 기술보증 요건을 충족하고, 아래 하나의 분야에 해당하는 중소기업

① 신성장 4.0 전략 분야② 수출기업 지원 분야

③ 창업생태계 조성 분야④ 중소기업 경쟁력 강화 분야⑤ 지속가능성장(ESG) 분야

⑥ 기타 은행 별도로 추천하는 유망 중소기업

(Track2)기보의 기술보증 요건을 충족하고, 본사 또는 주사업장이 부산광역시 내 소재하는 중소기업

국가 전략 분야 및 부산시 전략산업 영위 중소기업 지원하여 고용창출 등 유도

2025년 생계밀접형 소기업·소상공인 지원 협약보증대출

아래 요건을 모두 충족하는 부산시 소재 소기업·소상공인

1. 사업자등록 후 영업중일 것

2. 표준산업분류코드 상 '생계밀접업종'을 영위중일 것

3. 대표자 개인신용평점 595점 이상일 것

부산시 소재 생계밀접업종 영위 자영업자에 대한 적기 자금지원

2025년 부산시 전환비타민 특례보증대출

신용보증신청 접수일 기준 아래 요건을 모두 충족하여, 부산신용보증재단 특례보증서를 발급받은 기업

가. 부산광역시 소재 소상공인으로서 사업자등록 후 가동(영업) 중

나. 부산신용보증재단의 보증잔액 보유

다. 재단의 보증사고기업이 아닐 것

부산시 소상공인의 보증부대출 원리금 상환 부담 경감을 위한 특례보증 전환

2025년 부산시 소상공인 지원 협약보증대출Ⅰ

아래 요건을 모두 충족하는 부산시 소재 소기업·소상공인

1. 사업자등록 후 영업중일 것

2. 대표자 개인신용평점 595점 이상일 것

경기침체로 어려움을 겪는 부산시 소기업·소상공인에 적기 자금지원

2025년 B-라이콘 육성협약보증대출

아래 요건을 모두 충족하는 부산시 소재 소기업·소상공인

1. 신용보증신청 접수일 현재 사업자등록 후 가동(영업)중

2. 대표자 개인신용평점 595점 이상

3. 아래 대상기업 중 어느 하나에 해당되는 기업

1) 매출액 3억원 이상 기업

2) 매출액 증가 기업

3) 고용 유지·확대 기업

부산 소기업·소상공인에 대한 금융지원을 통해 지역 리더 기업으로의 성장 도모

▶ 결제성 자금

상품명
대출대상
상품개요

전자방식 외상매출채권 담보대출
당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체
사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로써 재화 및 용역을 판매하는 업체에 대하여 외상매출채권을 담보로 취급한 대출로서 대출신청, 판매내역 확인 및 대출실행 등 모든 절차가 어음발행없이 컴퓨터 등에 의하여 전자적 방식으로 이루어지는 대출

BNK조달청 네트워크론
조달청과 물품(용역제공 포함)등의 공급계약을 체결하고 나라장터를 이용하여 융자신청 후 조달청으로부터 계약체결확인 통보서를 발급받은 중소기업으로서 당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체
조달청으로부터 국가계약법에 따라 납품(용역제공 포함)계약을 체결한 중소기업에게 생산자금을 지원하는 대출

BNK 네트워크론
당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체
발주내역 및 결제관련 정보를 전자적 방식 또는 기타 형식으로 당행에 제공하는 구매기업과 업무협약을 맺고, 구매기업이 추천하는 판매기업과 납품실적에 따라 대출한도약정을 체결한 후, 발주서 등을 근거로 생산·구매자금을 지원하고, 판매기업이 구매기업으로부터 전자결제 방식에 의한 납품대금을 수령할 경우에는 동 대금으로「BNK 네트워크론(Network Loan)」을 상환하는 제도

기업구매자금대출
사업자등록증을 교부 받은 업체간의 거래와 관련하여 정상적 영업활동으로써 재화 및 용역을 구매하는 업체로 당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체
「조세특례제한법」제7조의 2 및 「법인세법 시행령」제53조 제4항 제2호의 규정과 관련한 기업구매자금대출

신,기보 B2B 기업구매자금대출
신·기보 B2B결제제도에 의한 신용보증기금, 기술보증기금의 B2B대출보증 신용보증서를 발급받은 구매기업
「조세특례제한법」제7조의 2 및 「법인세법 시행령」제53조 제4항 제2호의 규정과 관련한 기업구매자금대출

팩토링
신용상태가 양호하며 매출채권의 회수가 확실시 되고 사업전망과 자산 및 신용상태가 양호한 업체
거래기업(Client)의 판매처(Customer)에 대한 외상매출채권을 매입관리 및 회수하거나 이에 부대되는 용역제공 등 일체의 업무

전자채권담보대출
당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체
사업자등록증을 교부 받은 업체간의 거래와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로써 재화 및 용역을 판매하는 업체에 대하여 전자외상매출채권을 담보자산로 취급하는 대출

전자채권지급보증
당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 지원이 가능한 기업체
사업자등록증을 교부 받은 업체간의 경상적인 영업활동에 수반된 대금지급을 목적으로 하는 상거래에 대하여 대금지급보증.

BNK상생결제론
당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체
사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로써 재화 및 용역을 판매하는 업체에 대하여 외상매출채권을 담보로 취급한 대출로서 대출신청, 판매내역 확인 및 대출실행 등 모든 절차가 어음발행없이 컴퓨터 등에 의하여 전자적 방식으로 이루어지는 대출

기술보증기금

클린플러스(Clean+)

보증부대출

기술보증기금으로부터 Clean+ 보증서를 발급받은

중소기업

- 대출금 용도 외 유용방지를 통한 기업체 자금집행 투명성 확보

- 보증서 담보 한도 내 건별대출 시행으로 기업체 필요운전자금 적기 지원 및 이자비용 절감

신용보증기금

트러스트온(Trust-On) 보증부대출

신용보증기금으로부터 Trust-On 보증서를 발급받은 중소기업

- 대출금 용도 외 유용방지를 통한 기업체 자금집행 투명성 확보

- 보증서 담보 한도 내 건별대출 시행으로 기업체 필요운전자금 적기 지원 및 이자비용 절감

▶ 정책자금 여신상품

상품명
대출대상
상품개요

부산시 투자진흥기금대출
부산시 민간투자사업심의위원회에서 사업계획서에 의한 타당성 심의, 평가를 통해 재정자금 지원기준 적합여부 등을 종합 검토한 후 지원키로 확정한 기업체
당행과 부산시 간 "부산시 투자진흥기금 대여 및 운용에 관한 약정서"에 의거 투자진흥기금으로 기업체에 대한 융자

한국산업은행온렌딩(간접)대출
중소기업기본법상 중소기업과 중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화를 위한 특별법 상의 중견기업으로서 당행 여신관련 제반 내규에 부합하고 온렌딩 지원대상에 해당 되는 기업체
당행과 한국산업은행 간에 체결된 「온렌딩대출 및 신용위험분담 약정서」에 의해 취급하는 온렌딩대출

한국산업은행 선박금융온렌딩(간접)대출
당행 여신관련 제반 내규에 부합하고 온렌딩 지원대상에 해당 되는 해운사
당행과 한국산업은행 간에 체결된 「선박금융온렌딩대출약정서」에 의해 취급하는 선박금융온렌딩대출

한국은행 중소기업 지원자금 대출
한국은행 지역본부별 중소기업 지원자금 대상에 해당하고 당행 여신관련 제반 내규에 부합하는 기업체.
「한국은행의 금융기관 대출규정」,「한국은행의 금융기관 대출세칙」및「한국은행 금융중개지원대출 관련 지방중소기업지원프로그램 운용세칙」에 의해 한국은행 각 지역본부에 배정된 지방중소기업지원 프로그램

한국수출입은행 간접대출
당행 여신관련 제반 내규에 부합하는 기업체.
당행과 한국수출입은행 간에 체결된 「간접대출 약정서」에 의해 취급하는 간접대출

한은차입연계 BNK신성장·일자리지원대출
기술형창업기업, 일반창업기업, 일자리창출기업의 요건 어느 하나를 충족하는 기업으로, 당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체
창업초기의 창조형 중소기업 육성을 위한 한국은행 총액한도대출제도 개편방안에 따라 우수한 기술 보유 창업기업에 대한 금융지원을 통해 중소기업의 기술경쟁력을 제고하고 고용확대에 기여할 목적의 대출

연안선박 현대화 이차보전 대출
내항여객운송사업, 내항화물운송사업, 선박대여업을 운영하고 있는 사업자로 아래와 같이 선박을 건조 혹은 구입할 시 연안선박 현대화 이차보전 사업 지원대상자로 한국해운조합에서 선정된 고객
해양수산부에서 운영하는 연안선박 현대화 이차보전대출

유ㆍ도선 현대화 이차보전대출
부ㆍ울ㆍ경 소재 사업자(유선 및 도선 면허를 발급 받았거나 신고를 확인한 자)로 유ㆍ도선 현대화 이차보전 심사위원회에서 후보자로 추천된 자
유선 및 도선 사업법 제 4조의2 제 1항 제 1호에 따른 기준에 적합하지 아니한 선령에 가까워 졌거나, 선령기준을 초과한 유선 및 도선 대체 건조에 대한 지원

▶ 기타여신상품

상품명
대출대상
상품개요

영업정지 금융기관 거래자에 대한 대출
예금자보호법에서 정한 예금보호대상인 금융기관으로서 금융감독원으로부터 영업정지명령을 받은 금융기관의 거래자
금융감독원으로부터 영업정지 된 금융기관 거래자에 대한 긴급자금을 지원하는 상품

통화전환 옵션 외화대출
신용평가등급 BB-등급 이상인 업체로서 당행 내규에 의한 대출 대상자 중 당행에서 조달한 외화자금으로 취급하는 시설자금대출에 한함
외화대출 취급 시 환율 및 국내외 금리상황에 따라 원화로 전환할 수 있는 권리를 부여하여 리스크에 적절하게 대응할 수 있는 상품

벤처기업 및 우수 중소기업 발행 전환사채 인수
대상기업은 성장 가능성이 높고 경영인의 경영능력이 양호한 비상장업체로서 인수 후 인수약정기간내에 한국증권거래소 또는 코스닥시장에 상장이 가능 시 되는 업체
벤처기업 및 우수중소기업이 발행한 전환사채 인수업무

▶ 인터넷 대출 서비스

상품명
대출대상
상품개요

BNK 인터넷 신탁자산담보대출
당행 특정금전신탁 및 연금신탁(신 개인연금신탁 포함)을 담보로 제공하는 만 19세 이상의 개인(외국인 제외, 당행 임직원 포함)으로서 개인 인터넷뱅킹 가입고객
고객이 본인 명의의 특정금전신탁 및 기준가 신탁을 담보로 신청과 동시에 대출을 받을 수 있는 무서류·무방문 인터넷상품

BNK 인터넷 예ㆍ적금 담보대출
인터넷뱅킹에 가입한 고객(신용 및 기타관리대상자, 미성년자 및 법인 제외) 중 거치식(이자지급 상품 포함) 또는 적립식 예금(적금 및 신탁 포함)을 담보로 제공하는 고객
고객이 본인 예·적금을 담보로 인터넷을 통하여 직접 대출을 받을 수 있는 BNK 인터넷 예·적금담보대출

BNK 인터넷펀드담보대출
당행 수익증권을 담보로 제공하는 만 19세 이상의 개인(외국인 제외, 당행 임직원 포함)으로서 개인 인터넷뱅킹 가입고객
고객이 본인 명의의 수익증권(펀드)을 담보로 신청과 동시에 대출을 받을 수 있는 무서류·무방문 인터넷상품

BNK 인터넷 CD·RP 담보대출
당행의 통장식 양도성예금증서(CD) 및 환매조건부채권매도(RP)를 담보로 제공하는 만 19세 이상의 개인(외국인 제외, 당행 임직원 포함)으로서 개인 인터넷뱅킹 가입고객
고객이 본인 명의의 통장식 양도성예금증서(CD) 및 환매조건부채권매도(RP)를 담보로 인터넷뱅킹으로 신청과 동시에 대출을 받을 수 있는 무서류·무방문 대출상품

BNK 사잇돌 중금리대출(모바일)
SGI 서울보증 개인금융신용보험 가입이 가능한 고객가. SGI보증보험 등급 8등급 이내나. 만 19세이상이며, 보증청약일 현재 소득증빙이 가능한 고객
SGI서울보증보험 담보대출인 BNK 사잇돌 중금리대출을 비대면 채널에서 무방문, 무서류를 절차를 통해 간편하게 취급가능한 상품

모바일

전월세보증금 대출

주택금융신용보증서담보 취득이 가능한 개인
주택금융신용보증서(전세자금) 를 담보(부분 또는 전액)로하여 취급하는 전세자금대출

국유재산과 국민을

이음 대출

기획재정부(위탁관리기관: 한국자산관리공사)와 국유재산 매매계약을 체결하고 계약금을 납부한 매수인
당행·한국자산관리공사(캠코) 간 업무협약을 통해 국유재산 매수자에게 매입자금을 지원하는 대출

(3) 신탁업무

구 분
주요 내용

금전

신탁

불특정금전신탁

(판매중단)

위탁자가 자산운용 대상 및 방법을 지시하지 않고 수탁자에게 일임하는 신탁

주요상품: 개인연금신탁, 신개인연금신탁, 연금신탁 등

특정금전신탁
위탁자가 자산 운용 대상과 방법을 지정하고, 수탁자인 은행은 위탁자의 지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독 운용 상품

퇴직연금신탁
신탁원본과 이익을 수익자의 수급요건 발생 시 연금 또는 일시금으로 지급하는 신탁으로서 특정금전신탁의 형태로 계약

개인종합자산

관리계좌(ISA)

개인의 판단에 따라 다양한 금융상품을 담아 운용하고 운용결과로 발생한 이익과 손실을 통산한 후 순이익을 기준으로 세제혜택을 부여

재산

신탁

부동산신탁

유가증권신탁

금전채권신탁

신탁의 인수 시 증권, 금전채권, 동산, 부동산 등 재산권을 수탁하여 신탁종료 시 신탁재산의 운용현상 그대로를 수익자에게 교부하는 신탁

공익신탁
공익신탁법에서 정한 자선, 육영, 학술기예, 체육진흥, 기타 등의 공익사업을 목적으로 하는 신탁

(4) 외환업무

(가) 환전업무 : 개인 및 기업체의 외국통화에 대한 현찰매매업무 및 각종 외화수표 등 외국환의 매입, 추심 업무

구 분
특 징

외국통화 매입
고객으로부터 외국통화를 매입하는 업무

외국통화 매도
고객에게 외국통화를 매도하는 업무

외화수표 매입
고객으로부터 외화수표(여행자수표 포함)를 매입(추심)하는 업무

(나) 송금업무 : 개인 및 기업체의 송금, 수출입 관련 자금이체

구 분
특 징

당발송금
국내에서 해외로 외화를 송금하는 서비스(송금수표 포함)

타발송금
해외에서 국내로 도착한 송금을 지급하는 서비스

▶ 외화송금서비스

구 분
주 요 내 용

BNK ONE SHOT송금
송금전용계좌에 원화금액을 입금하면 수수료를 제외한 입금액을 해외수취인에게 자동으로 송금되는 서비스

BNK 바로모아송금
사전에 지정한 계좌로 입금한 금액이 약정된 송금금액에 도달할 경우 수취인에게 자동으로 송금되는 서비스

BNK국가간송금
금융결제원 국가간 공동망 시스템을 통한 실시간 해외송금 서비스 (베트남 일부 은행만 가능)

웨스턴유니온 송금
은행계좌 없이도 웨스턴유니온사의 금융 시스템을 이용하여 신속하게 자금을 주고 받을 수 있는 신속 해외송금 서비스

웨스턴유니온

AUTO-SEND

고객이 지정한 날짜에 약정된 방식(최소지정금액 이상 또는 약정된 금액을 입금)을 충족하면 웨스턴유니온 송금을 이용하여 신속하게 송금이 처리되는 서비스

모바일 및 CD/ATM사전등록 해외송금
해외수취인 정보를 사전에 등록한 고객이 모바일/자동화기기를 통하여 개인의 이전거래, 유학생/체재자 경비를 지급할 수 있는 서비스

자동송금
반복적인 해외송금에 대해 지정한 주기에 자동으로 처리하는 예약 송금 서비스

지정환율자동송금
고객이 신청한 환율에 도달할 경우(신청일 포함 30일 이내) 자동으로 처리하는 예약 송금 서비스

이종통화송금
베트남, 러시아, 라오스 등 16개국의 현지통화로 수취가 가능한 송금 서비스

원화해외송금
중국지역에 원화계좌를 보유하고 있는 수취인에게 원화(KRW)로송금하고 수취하는 해외송금 서비스

(다) 수출입업무 : 기업체의 수출환어음 매입(추심), 수입신용장 개설업무 및 무역관련 제반 업무

구 분
특 징

수출업무
신용장 및 계약서방식(D/P, D/A) 수출환어음 매입(추심), 신용장 통지, 신용장 양도

수입업무
수입신용장 개설, 수입화물 선취보증 및 수입화물 대도, 무신용장 방식 운송서류 인도

무역금융업무
수출금융(무역금융) 지원, 내국신용장 개설 및 매입(추심)

기타 무역업무
외국환 매입증명서 등 발급, 무역자동화(EDI)서비스

(라) 외화예금상품

상품명
주요내용

외화보통/당좌예금
예치기간에 대한 제한이 없으며 예금과 인출이 자유로운 예금 상품

UP & UP

외화MMDA

예금의 만기를 정하지 아니하고 매일의 최종잔액에 따라 차등금리를 지급하는 예금과 인출이 자유로운 예금 상품

외화통지예금
자금사용이 불확실한 경우 기간을 정하지 않고 예치할 수 있으며 7일이상 30일 이내로 예금이 가능한 상품

외화정기예금
1개월이상 3년이하의 기간을 정하여 예금할 수 있으며 만기에 원리금을 찾을 수 있는 정기예금 상품

자유적립식

외화정기예금

만기일 전까지 추가불입(적립)이 가능한 정기예금 상품

BNK UP & UP

외화정기예금

예치기간 구간별 금리가 단계적으로 상승하는 월복리식 정기예금으로 중도해지시 이자손실을 최소화 할 수 있는 1년만기 정기예금 상품

BNK모아드림

외화적금

1개월이상, 12개월이내 월단위로 만기 지정 가능한 적립식 외화예금 상품으로 적립일, 납입금액, 적립횟수에 제한이 없으며 정기적립 및 자유적립형태로 적립 가능한 외화예금 상품

EASY환테크

듀얼통장

원화통장과 외화통장이 결합된 통장으로 사전에 지정한 환율에 도달하였을 때 외화가 자동매매 되는 상품

꿈이룸외화자유적금
자녀의 해외유학, 어학연수를 계획하고 있는 고객을 위한 자유적립 예금이며, 1년 단위 재예치를 통해 장기적인 목돈 마련이 가능한 외화 적금 상품

(5) 투자금융업무

당행의 투자금융그룹에서는 투자금융과 관련된 제반업무를 취급하고 있으며, 그 주요내용은 아래와 같습니다.

- 프로젝트를 수행할 목적으로 설립된 기구(SPC, PFV 등)에 대한 여신 및 투자

- "사회 기반시설에 대한 민간투자법"에 의해 실시되는 민간투자 사업에 대한 여신 및 투자

- 기업에 대한 지분투자, 인수, 합병 관련한 여신 및 투자

- 국내외 선박 신조 및 중고선 금융에 대한 여신 및 투자

- 금융주선, 금융자문, 금융중개 등 용역 제공 업무

- 상업적 목적의 유가증권의 발행 주선, 인수 및 투자등의 업무

(6) 신용카드업무

구 분
주요내용

신용판매
신용카드 회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 제공 대가를 신용카드를 통해 지불하는 것을 말합니다. 신용판매는 결제대금을 일시에 납부하는 지 또는 2회이상 분할하여 납부하는지에 따라 일시불과 할부로 구분하고 있습니다.

단기카드대출(현금서비스)
신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여하는 것을 말합니다.ATM, 영업점, 인터넷/모바일뱅킹 등을 통해 신청 가능합니다.

일부결제금액이월 약정 (리볼빙)
카드이용대금 중 일정 기준에 의해 산정된 금액을 매월 결제하면 나머지 금액은 다음 결제대상으로 이월되고, 신용카드는 잔여 이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식 입니다.

장기카드대출 (카드론)
단기카드대출(현금서비스)과는 별개로 신용카드 회원에게 제공되는 대출서비스로 회원의 신용도, 소득수준 등을 고려하여 한도가 정해지며 대출기간은 최장 36개월 (카드대환대출 최장 60개월)입니다.

▶ 주요상품

구분
상품명
주요내용

개인

신용

카드

지플(ZipL)

신용카드

- 아파트관리비 최대 1만원 할인

- 도시가스, 전기요금 최대 5천원 할인

- 보험업종/통신요금/이미용/세탁업종 최대 1만원 할인

- 이마트/롯데마트/홈플러스 최대 1만원 할인

- 학원업종/학습지 최대 5천원 할인

- 병의원/약국/동물병원 최대 5천원 할인

- 후불교통 최대 5천원 할인

부산체육사랑카드

- 부산시 체육시설 10% 할인

- 골프, 스포츠, 레저 업종 10% 할인

- 병의원, 약국 업종 10% 할인

- 학원업종 5% 할인

- 건강식품업종, 간편결제, 편의점, 스타벅스 5% 할인

팟(pod)카드

- 네이버페이, 카카오페이, 삼성페이 10% 할인

- GS25, CU, 세븐일레븐, 이마트24 10% 할인

- 스타벅스(사이렌오더 포함) 10% 할인

- 인생네컷 10% 할인

- 넷플릭스, 멜론, 유튜브 프리미엄, 디즈니플러스 30% 할인

SK OIL

& LPG 카드

- SK 주유소/충전소 리터당 50원~120원 할인

- 생활할인(커피/문화,레져/편의점/구독/주차장) 10% 할인

오늘은e신용카드

-간편결제할인PAYCO,삼성페이,네이버페이,카카오페이,썸패스 5%청구할인

-학원업종할인 전국 모든 학원업종 이용액 5% 청구할인

-생활할인(휴대폰요금,스타벅스, 롯데시네마) 5% 청구할인

-대중교통 5% 청구할인(버스,지하철,택시요금)

그린카드

- 국내 전 가맹점 이용금액의 최대 0.8% 에코머니 포인트 적립

- 전국 모든 백화점, 대형할인점, 학원, 병의원업종 2~3개월 무이자 할부

- 전국 지자체 문화, 레져 시설 이용시 최대 50% 현장 할인

부빅스(BUVIX) 카드

- 부산/경남권 주요 가맹점(백화점, 할인점) 2~3개월 무이자할부

- 모든 이동통신요금 자동이체 월 최대 1,500원 할인

- 전국 모든 주유소 이용금액의 1.2% 주유 할인(LPG포함)

딩딩(DingDing)

신용

카드

- 전 주유소(LPG포함, 전 주유업종) 리터당 60원 청구할인

- 대중교통(지하철, 버스, 마을버스) 이용요금 10% 청구할인

- 에버랜드, 롯데월드, 통도환타지아, 경주월드, 이월드 자유이용권 50% 현장할인

캐쉬백(Cash-back)

카드

- 이용금액(건당)에 따라 최대 0.7% 청구할인

- 전국 대형백화점, 할인점, 병/의원, 약국 업종 2~3개월 무이자 할부

- 스타벅스, 커피빈, 엔제리너스 이용금액의 10% 할인

BNK 프렌즈 카드

- BNK금융그룹 캐릭터를 사용한 디자인(3종류 중 선택1)

- 사용실적 조건없이 주중 0.3%, 주말 0.6% 할인

- 연간 사용실적에 따라 최대 20만원 추가 캐시백 지급

기업

신용카드

BNK

Simple카드

- 전월 실적에 따라 기본포인트 0.2% ~ 0.5% 적립

- 전월 실적에 따라 특별포인트 0.1% ~ 0.2% 적립

- 사업지원에 도움이 되는 부가세환급지원, 전자세금계산서, 온라인 세무상담,

상권분석서비스 제공

SOHO-BIZ카드

- 국내이용금액 0.2%적립

- 신용보증기금, 기술보증기금, 신용보증재단 5% 청구 할인

- GS칼텍스, SK주유소 3% 청구 할인

FAVOR COMPANY 카드

- 전국 모든 가맹점 건당 5만원 이상 이용시 0.2% 포인트 적립

- 전국 모든 GS주유소(LPG포함) 리터당 60원 적립

개인

체크카드

지플(ZipL)

체크카드

- 아파트관리비, 보험업종, 도시가스, 통신 3사 무선통신요금 3% 청구할인

- 이미용, 세탁업종 3% 청구할인

- 이마트, 롯데마트, 홈플러스, 트레이더스홀세일클럽, 홈플러스익스프레스

3% 청구할인

- 학원업종 3% 청구할인

오늘은e체크카드

- 간편결제할인PAYCO,삼성페이,네이버페이,카카오페이,썸패스 3%청구할인

- 학원업종할인 전국 모든 학원업종 이용액 3% 청구할인

- 생활할인(휴대폰요금,스타벅스, 롯데시네마) 3% 청구할인

- 대중교통 3% 청구할인(버스,지하철,택시요금)

2030 언택트 체크카드

- 커피(스타벅스) 3% 청구할인

- 딜리버리(배달의민족,요기요),쇼핑(쿠팡,마켓컬리,SSG닷컴) 3% 청구할인

- 구독(넷플릭스, 유투브프리미엄, 멜론) 20% 청구할인

마이존(My-Zone)

체크카드

- 모든 주유소 이용금액의 1.2% 할인

- 스타벅스, 커피빈 이용액의 20% 할인

- 패밀리레스토랑 월 최대 1만원 캐쉬백 할인

딩딩(Ding Ding) 체크카드

- GS25, CU, 세븐일레븐 10% 할인

- 파리바게트, 뚜레쥬르, 던킨도너츠 10% 할인

- 전국 영화관 예매(인터넷 예매 포함) 4천원 할인

기업

체크카드

그린 기업

체크카드

- 국내 가맹점 이용금액의 0.1% 법인포인트 적립

- 부가세환급서비스

(7) 전자금융업무

구 분
주요 상품 내용

전자금융 서비스
인터넷뱅킹,스마트폰뱅킹, 텔레뱅킹 등 당행에서 제공하는 모든 비대면채널서비스

비대면실명확인서비스
만14세이상의 내국인으로 본인 명의 휴대폰을 소지한 경우 영업점 방문 없이 비대면을 통하여 본인 확인 가능한 서비스

여권 비대면진위확인 서비스
여권을 통하여 비대면 실명확인업무처리를 할 수 있는 서비스

스마트 자산관리

서비스

이용자가 각 금융기관에 보유하고 있는 자산현황 및 카드 사용내역 등을 실시간 조회.저장 및 통계적 분석을 통해 지출, 자산의 통합관리, 맞춤상품 선택 그리고 다양한 금융정보조회 등을 할 수 있도록 하는 종합 금융서비스

입출금알림서비스
예금계좌의 입,출금 거래내역 및 각종 금융거래정보 내용을 고객이 지정한 휴대폰으로 간단한 메시지를 통지하는 서비스

알림 서비스
부산은행 모바일뱅킹 앱 푸시 기능을 통해 입출금, 예/적금, 대출, 카드, 외환/환전, 공과금, 간편결제, 금융정보 및 혜택, 필수 고지사항 등을 고객의 스마트폰으로 제공하는 서비스

안면인식 비대면

실명확인 서비스

안면인식 기술을 활용하여 신분증 사진과 사용자 얼굴의 특징점을 비교하여 본인임을 확인하는 서비스

모바일신분증

비대면실명확인 서비스

모바일신분증을 통하여 비대면 실명확인 업무처리를 할 수 있는 서비스

푸시알림 앱 서비스
부산은행 푸시알림 앱을 통해 계좌의 입출금 거래내역 및 각종 금융거래정보 내용 등을 고객의 스마트폰으로 제공하는 서비스

디지털OTP서비스
이용자가 금융거래 등에서 사용할 수 있는 일회용 비밀번호를 앱을 통해서 제공하는 서비스

EZ보안서비스
본인 휴대폰 명의 및 점유 인증을 통하여 단말기를 지정하고 지정된 단말기에서 서비스 이용 시 보안카드 또는 OTP를 사용하지 않고 각종 전자금융거래를 할 수 있는 서비스

EZ보안플러스 서비스
본인 휴대폰 명의 및 점유 인증을 통하여 단말기를 지정하고, 지정된 단말기에서 서비스 이용 시 설정금액 내에서는 OTP를 사용하지 않고, 초과시 OTP를 사용하는 서비스

전자금융사기예방

서비스

금융위원회 주관하에 전 금융권을 대상으로 피싱/파밍 등 전자금융사기 예방을 위해 본인확인 절차를 추가하는 서비스

무통장무카드 서비스
부산은행 자동화기기에서 통장 또는 별도 매체없이 입금,출금,계좌이체 등을 이용할 수 있는 서비스

모바일상품권

선물하기 서비스

모바일뱅킹 앱에서 모바일 상품권을 선물/구매할 수 있는 서비스

삼성월렛 서비스
본인의 삼성전자 모바일 기기에 설치된 전용 어플리케이션인 삼성월렛에 부산은행 입금,출금 계좌를 등록한 후, 해당 어플리케이션을 통하여 통장 없이 ATM입금, 출금, 이용내역조회, 잔액조회 등을 할 수 있는 서비스

오픈뱅킹 공동업무

서비스

다른 은행과 별도 제휴 없이 금융결제원을 통한 오픈 API를 이용하여 제공하는 출금, 입금, 이체, 잔액조회, 거래내역조회 등의 서비스

썸패스(SUMPASS)

서비스

이용자가 온/오프라인에서 재화 및 용역을 구매하는 경우 그 대가를 부산은행에서 제공하는 모바일 앱을 통해 결제 처리 할 수 있는 간편 결제 서비스

제로페이 모바일

상품권 서비스

제로페이 서비스를 통해 모바일 상품권(온누리/지역사랑)을 구매하여 제로페이 가맹점 계약이 체결된 가맹점에서 결제 할 수 있는 선불결제 서비스

기업제로페이 서비스
당행과 서비스 이용계약을 체결한 이용기관의 소속임직원 중 이용기관으로부터 권한을 부여 받은 사용자가 모바일뱅킹을 통하여 온/오프라인 제로페이 가맹점에서 대금을 결제할 수 있는 간편결제서비스

디지털바우처
이용자가 바우처 가맹점과 거래를 함에 있어 디지털바우처를 디지털바우처 카드 또는 실물매체 없이 은행의 어플리케이션을 통해 결제를 진행할 수 있는 서비스와 그 제반 서비스

제휴를 통한본인신용정보관리(마이데이터) 서비스
본인신용정보관리회사(마이데이터사업자)와의 제휴를 통해 분산되어 있는 개인신용정보를 제공(고객의 전송요구권 행사)받아 그 신용정보주체에게 통합조회 등을 제공하는 서비스

자동충전서비스
부산은행계좌에 대출이자, 카드대금이 부족하거나 통장의 잔액을 일정금액이상 유지를 위해서 지정된 금액만큼 출금계좌로부터 충전계좌로 자동이체를 해주는 서비스

부산 지역화폐 동백전
이용자가 부산 지역화폐 동백전을 결제수단으로 사용하여 재화와 용역을 구매할 수 있도록 부산시의 위탁에 따라 은행이 제공하는 카드발급, 충전, 결제, 환불, 이용내역 조회 등의 제반 서비스

(8) 방카슈랑스 (가) 취급업무당행이 보험회사의 대리점으로서 제휴 보험회사를 대행하여 보험상품을 판매하는 것

- 보험가입의 상담

- 보험계약의 모집

- 보험료의 수납 및 영수증 발급

- 보험료 반환 신청의 접수 또는 보험금 등의 지급신청접수

- 보험계약의 철회신청 및 보상절차 안내

- 계약자 정보(주소,연락처)의 변경

- 계약내용의 조회

- 민원의 접수방법 및 처리의 안내

- 기타 대고객 안내 등 보험계약의 유지 및 관리를 위하여 제휴보험사의 협의에 의해 위임된 사항

(나) 상품/서비스 개요 (2025년 6월말 현재)

구분
상품수
주요 상품
특징

연금보험
25
삼성플래티넘행복연금보험
안정적인 수익률, 다양한 연금설계 및 위험보장을 제공하고 관련세법 요건에 부합하는 경우 비과세 혜택이 있는 노후대비 연금보험

연금저축
7
연금저축교보First연금보험
시중실세금리를 반영하고 세액공제가 가능한 세제적격 연금저축보험

변액보험
13

(무)ETF투자의정석

변액저축보험

다양한 펀드선택이 가능하며, 펀드운용실적에 따라 적립액이 달라지는 실적배당형 보험

저축보험
2

(무)플러스자산관리

저축보험

안정적인 수익률 제공을 통한 중장기 목적자금 마련에 용이한 목돈마련형 저축보험

보장성보험
45
(무)엔젤안심보험(보장성)
다양한 질병발생위험 대비 및 상해사고와 일상생활에서 발생할 수 있는 생활위험을 보장하며 안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여 다양한 목적자금으로 활용

화재보험
19
기업성종합보험
보험기간 1년 이하인 소멸성 손해보험 상품

(다) 방카슈랑스 상품현황(상세)
▶
대면상품

구 분
상품명
특징

연금보험

(20)

교보생명 교보연금보험Plus (무배당)[B]

교보생명 교보하이브리드연금보험24.01(무)(거치형)

교보생명 교보하이브리드연금보험24.01(무)(적립형)

교보생명 교보하이브리드연금보험PLUS[B](무배당,적립형)

교보생명 (무)바로받는연금보험(무배당)[B]

메트라이프생명 (무)달러연금보험Q

메트라이프생명 (무)The Best Choice연금보험

메트라이프생명 (무)The Best Choice달러연금보험

삼성생명 에이스법인사랑연금보험2501(무배당)

삼성생명 삼성플래티넘행복연금보험(B2501)무배당

삼성생명 삼성행복플러스연금보험(2501)(적립형,무배당)

삼성생명 삼성에이스즉시연금보험(B2501)무배당

푸본현대생명 MAX연금보험 뉴 하이파이브 적립형 무배당(B2502)

한화생명 스마트V연금보험 무배당

한화생명 스마트하이브리드연금보험 무배당

한화생명 바로연금보험 무배당

ABL생명 (무)보너스주는하이브리드연금보험2404

AIA생명 (무)GOLDEN TIME연금보험Ⅲ

IBK연금보험 (무)평생플러스연금보험_2404

IBK연금보험 (무)IBKTwo플러스연금보험2505

▶시중 실세금리를 반영하고 고액의 노후연금을 다양한 연금방법으로 지급

연금저축

(4)

교보생명 연금저축교보First연금보험

삼성생명 연금저축골드연금보험(B2401)(무배당)

한화생명 연금저축 스마트하이드림 연금보험(2404)

IBK연금보험 (무)IBK세액공제연금저축보험_2404

▶시중 실세금리를 반영하고 세액공제 가능

변액보험

(7)

교보생명 교보변액연금보험(무배당)[B]

미래에셋생명 시간에투자하는변액연금보험(무)2504

미래에셋생명 변액저축보험(무)2504

ABL생명 (무)보너스주는변액저축보험2404

BNP파리바카디프생명 (무)더쉬운자산관리ETF변액저축보험2.0

흥국생명 (무)베리굿(Vari-Good)변액저축보험B2407

하나생명 (무)ETF투자의정석 변액저축보험

▶다양한 펀드선택이 가능하며, 펀드운용실적에 따라 (연금)적립액이 달라지는 실적배당형 보험

저축보험(2)

BNP파리바카디프생명 (무)뉴 플러스자산관리저축보험

(무)헤아림NH다솜저축보험2504

▶저축과 보장을 겸비한 저축보험(생명/손해보험상품)

보장성보험(생명보험)

(11)

동양생명 (무)엔젤New건강보험(보장성)

동양생명 (무)엔젤안심보험

DB생명 (무)백년친구 안심보험(2501)

DB생명 (무)백년친구 건강보험(2405)

BNP파리바카디프생명 (무)안심드림(Dream)상해보험

흥국생명 (무)흥국생명 안심케어보험2504

KDB생명 (무)KDB든든한 건강보험

푸본현대생명 푸본현대상해보험안심픽_무배당/해약환금금 일부지급형(B2506)하나생명 (무)Top3VIP안심보험

하나생명 (무)Top3CEO안심보험

KB라이프생명 KB골든라이프안심보험 무배당

▶건강에 대한 위험을 종합적으로 보장

(생명보험상품)

보장성보험(손해보험)

(10)

DB손보 (무)프로미라이프New간편간병보험2504

DB손보 (무)프로미라이프참좋은치아안심보험2404

DB손보 (무)프로미라이프New상해안심보험2404

DB손보 (무)프로미라이프NEW간편암건강보험2504

KB손해 CEO상해안심보험Ⅱ(무배당)(25.04)

KB손해 3.3.5슬기로운간편간병인보험(무) (25.04)

KB손해 (무)건강한치아보험이야기(25.04)

KB손해 3.3.5슬기로운간편건강보험(무)(25.04)

한화손해 (무)한화 케어밸런스건강보험2504

현대해상 무배당 현대해상하이퍼스트상해보험(Hi2504)

▶ 건강에 대한 위험을 종합적으로 보장

(손해보험상품)

화재보험

(19)

DB손보 엑설런트 종합보험

DB손보 재산종합보험

메리츠화재 Ready기업종합보험

메리츠화재 Meritz Package Insurance Policy

삼성화재 삼성명품비지니스패키지보험Ⅱ

삼성화재 삼성명품재산종합보험(Ⅱ)

삼성화재 Samsung’s Trademark Package Insurance

KB손해 기업종합보험

KB손해 Package(재산종합)보험

한화손보 한화기업사랑종합보험

현대해상 하이종합보험

현대해상 하이기업종합보험

현대해상 비즈니스종합보험

현대해상 재산종합보험

흥국화재 마이비지니스종합보험

흥국화재 재산종합보험

NH농협손해 헤아림기업종합보험

NH농협손해 헤아림큰기업종합보험(PKG)

NH농협손해 헤아림큰기업종합보험(Ⅱ)

▶보험기간 1년 미만인 소멸성 손해보험 상품

▶ 비대면 상품

구분
상품명
특징

연금보험

(5)

IBK연금보험 무배당IBK e-연금보험2404

메트라이프생명 (무)e달러연금보험QⅡ(달러형)

삼성생명 삼성 플래티넘행복연금보험(2501)(거치형,무배당)

ABL생명 (무)보너스주는하이브리드연금보험2404

푸본현대생명 MAX연금보험 뉴하이파이브적립형(무)_e

▶시중 실세금리를 반영하고 고액의 노후연금을 다양한 연금방법으로 지급.

연금저축

(3)

KDB생명 (무)하이브리드연금저축보험

IBK연금보험 (무)IBK e-하이브리드연금저축보험2501

삼성생명 삼성 연금저축골드연금보험(B2401)(무배당)

▶시중 실세금리를 반영하고 세액공제 가능

변액보험

(6)

ABL생명 (무)보너스주는변액저축보험2404

BNP파리바카디프생명 (무)(e)더쉬운자산관리ETF변액저축보험2.0

하나생명 (무)ETF투자의정석 변액저축보험(e)

흥국생명 (무)베리굿변액저축보험B2407모바일

미래에셋생명 변액저축보험(무)2504

미래에셋생명 시간에투자하는 변액연금보험 (무)2504

▶다양한 펀드선택이 가능하며, 펀드운용실적에 따라 (연금)적립액이 달라지는 실적배당형 보험

보장성보험

(생명보험)

(13)

동양생명 (무)엔젤New건강보험(보장성)(모바일)

동양생명 (무)엔젤안심보험(모바일)

DB생명 (무)백년친구 e-건강보험

DB생명 (무)백년친구 e-안심보험

라이나생명 (무)라이나당뇨플러스건강보험(모바일)

라이나생명 (무)건강검진걱정없는미니보험(모바일)

라이나생명 (무)암걱정없는표적치료암보험(갱신형)(모바일)

하나생명 (무)손안에골라담는암보험

하나생명 (무)Top3 VIP안심보험(e)

하나생명 (무)Top3CEO안심보험(e)

BNP파리바카디프생명 (무)더세이프대출안심보험

푸본현대생명 e상해보험 안심픽_무배당/해약환급금 일부지급형(B2506)

흥국생명 무배당 흥국생명 안심케어보험2504(모바일)

▶ 건강에 대한 위험을 종합적으로 보장

(생명보험상품)

보장성보험

(손해보험)

(11)

DB손보 (무)프로미라이프New상해안심보험

DB손보 (무)프로미라이프New간편암건강보험

DB손보 (무)프로미라이프참좋은치아안심보험

KB손해 CEO안심상해보험II(무배당)(25.04)모바일

KB손해 3.3.5슬기로운간편간병인보험(무)(25.04)(모바일)

KB손해 (무)건강한치아보험이야기(25.04)모바일

KB손해 3.3.5슬기로운간편건강보험(무)(25.04)모바일

KB손해 KB골프보험

NH농협손해 운전자상해

NH농협손해 해외여행자보험

NH농협손해 국내여행자보험

▶ 건강에 대한 위험을 종합적으로 보장

(손해보험상품)

(9) 투자신탁상품

구분
상품종류

원화투자펀드
MMF
- 수시 입출금이 가능한 상품, 장부가 평가 상품

채권형

- 채권에 60%이상 투자하는 상품

- 국채, 지방채, 회사채 등에 투자하는 시가평가 상품

혼합형

- 채권과 주식에 분산 투자하는 상품

- 주식투자비중 60%미만인 펀드

주식형
- 주식에 60% 이상 투자하는 상품

대안형
- 리츠, 부동산, 인프라, 상품, 헤지펀드 등에 투자되는 상품

기타

- 주가지수, 개별주가, 환율, 실물가격 등의 등락에 따라 수익이 연동되는 상품

- 펀드에 투자하는 Fund of Fund

- 인덱스 지수에 투자하는 인덱스 펀드

- 해외유가증권에 투자하는 해외투자 펀드 등

외화투자펀드
채권형

- 전세계 다양한 채권에 투자하는 상품

-투자 통화별, 투자 지역별, 투자 스타일별, 신용 등급별로 다양하게 구분

혼합형

- 전세계 다양한 주식과 채권에 분산 투자하는 상품

- 투자 통화별, 주식과 채권 편입비중 별 다양하게 구분

주식형

- 전세계 다양한 주식에 투자하는 상품

- 투자 통화별, 투자 지역별, 투자 스타일별 다양하게 구분

대안형
- 전세계 및 주요지역의 리츠, 부동산, 인프라, 상품, 헤지펀드 등에 투자되는 상품

기타
- 주가지수, 개별주가, 환율, 실물가격 등의 등락에 따라 수익이 연동되는 상품

(10) 일임형상품

"자본시장과 금융투자업에 관한 법률"에 의하여 투자자로부터 금융투자상품 등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 그 투자자의 재산상태나 투자목적 등을 고려하여 금융투자상품 등을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말하며, 당행은 개인종합자산관리계좌(ISA)에 한하여 투자일임업을 영위하고 있습니다.

(11) 기타 각종 취급업무 및 서비스

- 국고대리점 업무

- 지로업무

- 보호예수업무

- 대여금고업무

- 받을어음 수탁보관 업무

- 국고, 공과금, 지방세 및 전기요금 등의 수납대행업무

- 납품대금지급대행업무

- 증권계좌개설 서비스

- 상품권 판매대행업무- 선불식, 할부거래업자 소비자 피해보상업무- 주택청약종합저축 업무- 골드바/실버바 판매, 노란우산공제업무 등

(마) 영업종류별 현황 등

1) 예금 업무

(가) 종류별 예금 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제69(당) 기 반기
제68(전) 기
제67(전전) 기

원화예수금
요구불예금
6,091,741
5,528,397
5,771,217

저축성예금
53,676,528
53,950,112
52,414,367

수입부금
1,253
1,358
1,564

C D
2,444,045
2,165,034
3,385,230

소 계
62,213,567
61,644,901
61,572,378

외화예수금
1,447,200
1,159,302
1,052,766

신탁예수금(금전신탁)
5,713,520
5,645,103
4,925,999

합 계
69,374,287
68,449,306
67,551,143

주) 수입부금에는 주택부금 포함, 외화예수금은 역외외화예수금 제외

2) 대출 업무
(가) 종류별 대출금 현황

(단위 : 백만원 )

구 분
제69기(당)기 반기
제68(전) 기
제67(전전) 기

원화대출금
60,267,724
59,668,669
58,930,415

외화대출금
1,357,700
1,319,723
1,106,067

지급보증대지급금
3,045
1,384
567

소 계
61,628,469
60,989,776
60,037,049

신탁대출금
-
-
-

합 계
61,628,469
60,989,776
60,037,049

주) 외화 대출금 : 역외 및 은행간외화대여금, 내국수입유산스 포함

(나) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이하
1개월초과~3개월이하
3개월초과~12개월이하
1년초과~5년이하
5년초과
합 계

원 화
3,196,062
5,996,449
26,991,411
12,627,239
11,456,563
60,267,724

외 화
163,851
270,190
474,528
340,666
108,465
1,357,700

주) 외화 : 역외 및 은행간외화대여금, 내국수입유산스 포함

(다) 자금용도별 대출 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제69기(당)기 반기
제68(전) 기
제67(전전) 기

기업자금대출
운전자금대출
20,470,894
20,496,317
19,761,041

시설자금대출
18,705,517
18,516,885
18,362,101

특별자금대출
-
-
-

가계자금대출
18,576,449
18,356,206
17,766,840

공공 및 기타 자금대출
운전자금대출
701,820
632,296
982,674

시설자금대출
503,297
480,251
421,817

재형저축자금대출
-
-
-

주택자금대출
1,210,776
1,070,249
1,515,438

은행간대여금
98,971
116,465
120,504

합 계
60,267,724
59,668,669
58,930,415

주) 기말 현재 원화대출금 잔액임

3) 지급보증 업무
- 종류별 지급보증잔액 내역

(단위 : 백만원, 건 )

구 분
제69(당) 기 반기
제68(전) 기
제67(전전) 기

금액
건수
금액
건수
금액
건수

확정지급보증
원화
융자담보지급보증
40,048
47
40,683
52
39,846
45

기타원화지급보증
317,066
1,048
309,349
1,075
363,654
1,143

소 계
357,114
1,095
350,032
1,127
403,500
1,188

외화
인 수
6,348
15
18,377
19
54,617
16

수입화물선취보증
10,903
68
13,163
53
7,552
71

기타외화지보
591,229
79
559,306
81
369,771
94

소 계
608,480
162
590,846
153
431,940
181

미 확 정지급보증
신용장개설관계
131,375
432
139,917
443
138,655
502

기타지급보증
4,093
6
5,799
8
3,874
7

소 계
135,468
438
145,716
451
142,529
509

합 계
1,101,062
1,695
1,086,594
1,731
977,969
1,878

주) 한도계좌인 경우 1건으로 산출

4) 유가증권 투자업무

(단위 : 백만원)

구 분
제69(당)기 반기
제68(전)기
제67(전전)기

은행계정원화증권
통화안정증권
211,178
100,976
70,590

국ㆍ공채
4,959,540
4,834,171
4,068,259

사 채
5,194,474
5,232,858
5,309,156

주 식
115,412
102,117
111,384

기타증권
1,031,881
821,214
851,396

소 계
11,512,485
11,091,336
10,410,785

신탁계정원화증권
통화안정증권
-
-
-

국ㆍ공채
-
-
-

사 채
939,890
816,122
806,076

주 식
184,028
157,501
143,753

기타증권
401,881
422,305
384,306

소 계
1,525,799
1,395,928
1,334,135

외화
외화증권
250,367
274,791
206,423

역외외화증권
-
-
-

소 계
250,367
274,791
206,423

합 계
13,288,651
12,762,055
11,951,343

주) 종속기업 및 관계기업투자주식은 제외하였음.

5) 신탁 업무

(단위 : 백만원)

구 분
제69(당) 기 반기
제68(전) 기
제67(전전) 기

수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수

약정배당신탁
15
4
15
14
14
72

실적배당신탁
16,815,912
10,713
15,618,452
19,648
14,786,886
17,977

합 계
16,815,927
10,717
15,618,467
19,662
14,786,900
18,049

주1) 수탁고 : 기중평균잔액 기준(재산신탁 포함) 2) 신탁보수 : 재산신탁 및 증권투자신탁 관련 보수 포함된 금액이며, 신탁보전금 (은행계정상의 신탁업무운용손실)부분은 감안한 금액임.

6) 신용카드 업무

(단위 : 좌, 백만원, %)

구 분
제69(당)기 반기
제68(전) 기
제67(전전) 기

가맹자수
법 인
156,643
158,521
162,131

개 인
1,736,001
1,787,185
1,745,086

수익상황
매출액
3,759,962
7,770,424
7,503,924

수수료수입액
50,043
108,120
105,002

제 지표
연체율
2.15
1.88
2.18

대손충당금 설정률
4.77
4.56
4.51

주1) 가맹자수 : 체크카드 포함 2) 수수료 수입액 : 특수채권 회수금액 포함 3) 연체율 : 1개월이상 연체금액 기준(카드론 및 대환대출 포함)

(바) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용1) 자금 조달 내용(별도 재무제표 기준)

[은행계정]

(단위 : 백만원, %)

구 분
조달항목
제69(당) 기 반기
제68(전) 기
제67(전전) 기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예수금
57,877,457
2.54
74.71
56,156,394
2.92
74.46
54,556,146
3.00
73.29

CD
2,429,078
3.24
3.14
2,928,368
4.08
3.88
3,466,567
4.19
4.66

차입금
1,586,995
1.42
2.05
1,429,449
1.89
1.90
1,514,539
2.01
2.03

원화콜머니
170,621
2.83
0.22
264,105
3.33
0.35
177,946
3.40
0.24

기타
4,988,378
3.37
6.43
4,212,925
3.87
5.59
3,061,954
3.79
4.11

소계
67,052,529
2.60
86.55
64,991,241
3.01
86.18
62,777,152
3.08
84.33

외화자금
외화예수금
1,115,955
1.82
1.44
1,060,912
2.04
1.41
1,063,351
1.81
1.43

외화차입금
1,168,918
4.21
1.51
1,102,207
4.83
1.46
958,869
4.35
1.29

외화콜머니
200,459
4.06
0.26
145,491
3.69
0.19
93,750
1.88
0.13

사채
386,689
6.91
0.50
394,761
8.11
0.52
476,631
7.60
0.64

기타
29,671
0.03
0.04
25,029
0.22
0.03
39,277
2.47
0.05

소계
2,901,692
3.60
3.75
2,728,400
4.11
3.61
2,631,878
3.80
3.54

기타
자본총계
6,362,579
-
8.21
6,530,665
-
8.66
6,358,157
-
8.54

충당금
-19,768
-
-0.03
-38,939
-
-0.05
-53,828
-
-0.07

기타
1,174,020
-
1.52
1,205,362
-
1.60
2,727,865
-
3.66

소계
7,516,831
-
9.70
7,697,088
-
10.21
9,032,194
-
12.13

조달 계
77,471,052
2.39
100.00
75,416,729
2.74
100.00
74,441,224
2.73
100.00

주 1) 원화자금 * 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) ·이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임 * 기타 : 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금 계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무 등 2) 외화자금 * 예수금 : 외화예수금 + 역외외화예수금 * 외화차입금 : 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금 * 외화사채 : 외화사채 + 역외외화사채 * 기타 : 미지급외국환채무 + 외화직불카드채무 등 3) 기타 * 충당금 : 퇴직급여충당금 + 지급보증충당금 + 미사용약정충당금 + 기타충당금 * 기타 : 대리점 + 수입보증금 + 외상채권미지급금 + 기타부채(신용카드매출채권, 여신관리자금제외) + 미지급 내국환채무 + 지로수입금 + 복권(복권 당첨금 포함) + 본지점계정(순) + 선물환거래대 + 파생상품평가 조정 + 타회계사업자금 등

[신탁계정]

(단위 : 백만원, % )

구 분
조달항목
제69(당) 기 반기
제68(전) 기
제67(전전) 기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원가성
금전신탁
6,635,690
3.26
39.15
6,178,566
3.65
39.20
5,481,071
4.03
36.79

공익신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
6,635,690
3.26
39.15
6,178,566
3.65
39.20
5,481,071
4.03
36.79

무원가성
재산신탁
10,180,237
-
60.06
9,439,900
-
59.89
9,305,828
-
62.46

특별유보금
13,483
-
0.08
12,876
-
0.08
12,422
-
0.08

기타
121,179
-
0.71
131,158
-
0.83
99,095
-
0.67

소계
10,314,899
-
60.85
9,583,934
-
60.80
9,417,345
-
63.21

조달 계
16,950,589
1.28
100.00
15,762,500
1.43
100.00
14,898,416
1.48
100.00

2) 자금 운용 내용(별도 재무제표 기준)

[은행계정]

(단위 : 백만원, %)

구 분
운용항목
제69(당) 기 반기
제68(전) 기
제67(전전) 기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예치금
64,263
2.54
0.08
13,772
1.36
0.02
18,315
2.01
0.02

유가증권
12,170,249
4.43
15.71
11,527,102
3.56
15.28
10,488,211
3.06
14.09

대출금
59,944,794
4.51
77.38
59,000,572
4.93
78.23
57,243,189
5.10
76.90

(가계대출금)
19,697,369
4.41
25.43
19,260,118
4.75
25.54
18,374,262
4.77
24.68

(기업대출금)
40,247,421
4.84
51.95
39,740,450
5.30
52.69
38,868,922
5.51
52.21

지급보증대지급금
2,100
0.16
-
890
3.55
-
1,034
-
-

원화콜론
69,680
4.08
0.09
28,182
7.22
0.04
54,212
5.52
0.07

원화사모사채
-
-
-
-
-
-
42,512
7.00
0.06

신용카드채권
504,927
18.71
0.65
524,575
19.32
0.70
542,418
18.27
0.73

(카드론)
30,050
12.05
0.04
29,789
11.91
0.04
26,919
11.80
0.04

기타
498,609
5.19
0.64
49,981
21.27
0.07
163,558
8.47
0.22

원화대손충당금(-)
(683,127)
-
(0.88)
(587,168)
-
(0.78)
(409,042)
-
(0.55)

소계
72,571,495
4.64
93.67
70,557,906
4.87
93.56
68,144,407
4.93
91.54

외화자금
외화예치금
416,752
1.25
0.54
408,794
1.71
0.53
341,230
1.08
0.46

외화증권
427,677
4.16
0.55
473,999
3.60
0.63
385,016
3.16
0.52

대출금
1,261,332
4.80
1.63
1,221,354
5.45
1.62
1,195,788
5.45
1.61

외화콜론
489,952
4.35
0.63
375,551
5.00
0.50
349,944
4.82
0.47

매입외환
152,692
5.13
0.20
118,216
6.42
0.16
157,057
5.99
0.21

기타
3,836
98.41
-
5,448
76.25
0.01
5,481
46.50
0.01

외화대손충당금(-)
(24,276)
-
(0.03)
(22,497)
-
(0.03)
(13,501)
-
(0.02)

소계
2,727,965
4.27
3.52
2,580,865
4.70
3.42
2,421,016
4.53
3.26

기타
현금
259,621
-
0.34
257,574
-
0.34
294,028
-
0.39

업무용유형자산
636,603
-
0.82
703,230
-
0.93
694,620
-
0.93

기타
1,275,369
-
1.65
1,317,154
-
1.75
2,887,153
-
3.88

소계
2,171,593
-
2.81
2,277,958
-
3.02
3,875,801
-
5.20

합 계
77,471,053
4.49
100.00
75,416,729
4.72
100.00
74,441,224
4.66
100.00

주 1) 원화자금 * 예치금 : 원화예치금 - 지준예치금 * 유가증권 : 원화유가증권 + 대여유가증권(원화) ·이자율 산출을 위한 이자는 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) + 유가증권 매매익(순) 중 주식매매익(순)제외분 ·평가익(순)은 채권장부가액조정차익(순)을 말하며, 매매익(순)은 주식매매익(순)을 제외하여 산출함 * 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 ·이자율 산출을 위한 이자는 원화대출금이자에서 신용보증기금 등의 출연금을 차감한 계수로 함 * 기타 : 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 종금계정대 ·이자율 산출을 위한 이자는 환매채매수이자 + 매입어음이자 + 기타원화수입이자의 산식으로 산출함 2) 외화자금 * 외화예치금 : 외화예치금 + 역외외화예치금 * 외화증권 : 외화증권 + 역외외화증권 + 대여유가증권(외화) ·이자율 산출을 위한 이자는 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 매매익(순)의 산식으로 산출함 ·평가익(순)은 채권장부가액조정차익(순)을 말하며 매매익(순)은 주식매매익(순)을 차감하여 산출함 * 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스 3) 기타 * 현금 : 현금 - 총타점권 * 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액 * 기타 : 대리점 + 기타자산 + 비업무용고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점 계정(순) 등

[신탁계정]

(단위 : 백만원, % )

구 분
운용항목
제69(당) 기 반기
제68(전) 기
제67(전전) 기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

수익성
대출금
16,616
4.34
0.10
18,189
4.33
0.12
18,459
4.16
0.12

유가증권
1,891,402
3.32
11.16
1,749,976
3.68
11.10
1,696,690
3.88
11.39

사모사채
-
-
-
-
-
-
1,479
3.38
0.01

환매조건부채권매수
1,832,607
2.85
10.81
1,711,427
3.49
10.86
1,231,291
3.57
8.26

기타
13,207,870
0.76
77.92
12,282,416
0.85
77.92
11,950,395
0.84
80.22

채권평가충당금(-)
(1,247)
-
(0.01)
(1,247)
-
(0.01)
(1,259)
-
(0.01)

소계
16,947,248
1.28
99.98
15,760,761
1.45
99.99
14,897,055
1.42
99.99

무수익성
3,341
-
0.02
1,739
-
0.01
1,361
-
0.01

합 계
16,950,589
1.28
100.00
15,762,500
1.45
100.00
14,898,416
1.42
100.00

주 1) 수익성 기타 : 현금예치금, 추심금전채권, 수탁부동산, 고유계정대 등 2) 무수익성 : 유입동산 ·부동산, 기타자산(미수이자, 선급법인세 등)

나. 경남은행 (제11기 반기 : 2025.1.1 ∼ 2025.6.30)

(1) 영업의 현황
(가) 영업의 개황

주식회사 경남은행(이하 "은행")은 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업에 대한 지배ㆍ경영관리, 자금 지원 등을 주요 사업목적으로 2014년 5월 1일에 우리금융지주 주식회사에서 경남은행 지주사업부문이 인적분할하여 설립되었으며, 2014년 5월 22일 한국거래소에 상장하였습니다. 한편, 은행은 2014년 8월 1일 종속기업인(주)경남은행을 합병 후 사명을 (주)경남은행으로 변경하였으며, 은행법에 의한 은행업무, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 '자본시장법')에 의한 신탁업무 및 외국환업무 등을 영위하고 있습니다.또한, 2014년 10월 10일 (주)경남은행의 발행주식 중 예금보험공사가 보유한 지분인 44,677,529주를 (주)BNK금융지주가 취득하였습니다. 이 거래로 (주)BNK금융지주는 (주)경남은행의 의결권 있는 주식 56.97%를 보유하여 지배력을 획득하였으며 이로 인해 은행의 최대주주는 예금보험공사에서 (주)BNK금융지주로 변경되었습니다.한편, 지배기업인 (주)BNK금융지주가 2015년 6월 4일 주식의 포괄적 교환으로 (주)경남은행의 의결권 있는 주식 100%를 보유하게 됨에 따라, 은행은 2015년 6월 23일상장이 폐지되었습니다.
은행은 경남 창원시에 본점을 두고 있으며, 당반기말 현재 국내 영업점 121개 및 출장소 31개를 운영하고 있습니다. 한편, 당반기말 현재 은행의 자본금은 보통주자본금 432,105백만원입니다.아울러, 경영 투명성 제고와 이사회 기능의 강화를 통해 지배구조의 선진화를 도모하고 있으며, 선진 금융인프라 구축 등을 통하여 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다.

(나) 부문별 수지상황(연결 재무제표 기준)

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 2분기
2024년 2분기
2024년
2023년

이자부문
이자수익
예치금이자
849
1,102
1,956
1,686

유가증권이자
84,872
90,189
178,598
161,677

대출채권이자
1,000,794
1,092,386
2,160,380
2,137,587

기타이자수익
8,481
7,139
13,844
11,138

소 계
1,094,996
1,190,816
2,354,778
2,312,088

이자비용
예수금이자
543,966
608,318
1,202,937
1,191,636

차입금이자
25,830
29,980
61,359
56,287

사채이자
9,740
30,538
51,477
62,967

기타이자비용
5,978
7,220
14,079
10,755

소 계
585,514
676,056
1,329,852
1,321,645

소 계
509,482
514,760
1,024,926
990,443

수수료부문
수수료수익
40,746
50,208
89,570
88,839

수수료비용
24,458
24,095
47,449
47,002

소 계
16,288
26,113
42,121
41,837

신탁부문
신탁업무운용수익
4,989
5,118
10,234
8,997

중도해지수수료
96
145
215
79

신탁업무운용손실(△)
-
-
-
-

소 계
5,085
5,263
10,449
9,076

기타영업부문
기타영업수익
유가증권관련수익
96,196
71,538
104,974
78,350

외환거래이익
6,008
2,942
7,894
18,828

충당금환입액
1,894
3,600
4,514
(281)

파생금융상품관련이익
81,625
62,112
126,873
46,482

종금계정이익
-
-
-
-

기타영업잡수익
17,560
45,196
60,833
25,585

소 계
203,283
185,388
305,088
168,964

기타영업비용
유가증권관련손실
19,910
7,869
13,792
20,271

외환거래손실
120
1,287
3,855
7,383

기금출연료
40,096
36,880
76,917
75,171

대손상각비
109,490
86,122
196,673
182,609

지급보증충당금전입액
-
-
-
296

파생금융상품관련손실
80,940
60,290
123,634
48,597

종금계정손실
-
-
-
-

기타영업잡비용
45,282
39,773
83,090
101,020

소 계
295,838
232,221
497,961
435,347

소 계
(92,555)
(46,833)
(192,873)
(266,383)

부문별이익합계
438,300
499,303
884,623
774,973

판매비와관리비(△)
255,605
248,226
517,687
481,792

영업이익
182,695
251,077
366,936
293,181

영업외수익
31,805
25,726
55,293
50,973

영업외비용(△)
12,968
13,196
24,688
17,137

법인세비용차감전순이익
201,532
263,607
397,541
327,017

법인세비용(△)
43,005
59,314
87,389
69,893

당기순이익
158,527
204,293
310,152
257,124

(다) 주요 상품 및 서비스내용

1) 예금업무

구 분
상품명
주요상품내용

비과세 상품
비과세종합저축(상품서비스)
「조세특례제한법」에 정한 경로자, 장애인, 독립유공자, 상이자, 생활보호대상자에게 일정금액까지 비과세 혜택을 부여하는 상품

세금우대상품
경남은행 장병내일준비적금
장병의 목돈마련을 지원하는 적립식 상품 (비과세 상품)

경남은행 청년도약계좌
청년층의 중장기적재산형성 지원을 위해 가입자 납입액에 정부기여금 지원 및 비과세 혜택부여하는 상품

적립식상품
모다드림 청년통장
지역 저소득 청년층의 자산형성 지원을 위한 경상남도와의 협약 적금 상품

BNK 위더스(With-us)자유적금
함께하면 높은 금리가 제공되는 자유적금 상품, 상생금융 및 고객과 함께하는 ESG 상품

탄!탄!성공적금
입출금예금, 퇴직연금 등 거래실적에 따라 우대금리를 제공하는 개인사업자 및 법인 전용 적립식 상품

행복 DREAM 적금
다양한 우대금리, 서비스를 제공하는 개인고객 특화 적립식 예금

마니마니 자유적금
여유자금이 생길 때 자유롭게 적립가능한 자유적립식 상품

신 자유부금
입금횟수에 제한없이 수시로 입금할 수 있는 기한부 자유적립식 상품

희망모아적금
저소득층 및 사회소외계층의 목돈 마련을 위한 적금 상품

정기적금
매월 일정액을 적립하여 목돈을 마련할 수 있는 상품으로서 1개월 이상5년 이내에서 월 단위로 기간을 정할 수 있는 적립식 저축

상호부금
일정한 기간을 정하여 그 중도 또는 계약기간 만료시에 일정한 금액 급부하는 상품

캠퍼스드림적금
대학생 전용상품으로 만기시 우대금리를 제공하는 정기적금 상품

창원 청년내일통장
저소득 근로 지역청년의 목돈마련을 위한 창원시 협약 정기적금

경남 상생공제 적금
경상남도 근로 청년의 목돈마련을 위해 경상남도와 협약에 의한 적금

청년도약계좌
서민금융진흥원에서 청년층의 자산형성 지원을 위한 정책상품

주거래 프리미엄 적금
주거래 고객을 위해 거래실적에 따라 우대이율을 제공하는 정기적금

BNK더조은자유적금
금리우대쿠폰 적용이 가능한 비대면전용 자유적금

오늘도세이브적금
소액으로 매영업일 저축하며 절약습관을 기르고, 목돈마련 축하금리를 제공하는 단기 자유적금

Touch UP 적금
매일 당행계좌를 통한 이체 입금으로 우대금리를 제공 받는 초단기 자유적금

버킷리스트 적금
목표금액 달성 시 우대금리 제공, 만기까지 기다리지 않아도 버킷리스트 실현가능한 자유적금

Hi baby 적금
자녀의 출산을 축하하고, 출산지원금 입금 시 우대금리를 제공하는 자유적금

주택청약상품
청년 주택드림 청약통장
일정한 가입요건 충족시 주택청약종합저축에 우대혜택을 추가한 상품

주택청약종합저축
매월 약정납입일(신규가입일 해당일)에 정해진 기간 이상 일정 회차의 납입을 하여 청약순위가 발생되면 국민주택에 청약이 가능한 청약저축의 성격을 기본으로 하면서 지역별 청약예금 예치금액 이상의 인정금액이 되면 민영주택에 청약이 가능하도록 청약예·부금의 성격을 추가한 종합통장 성격의 입주자 저축

자녀를 위한 예금
주니어 DREAM 적금
미성년자 대상으로 첫거래 고객 등에 우대이율을 제공하는 자유적립식 적금

단기시장성 예금
양도성예금증서
정기예금에 양도성을 부여하여 무기명 할인식으로 발행되는 양도성예금증서는 높은 수익성, 환금성 및 안정성이 보장될 뿐만 아니라 지급기일 이전이라도 유통시장에서 매매가 가능한 거액의 예금증서로서 시중의 유휴자금을 제도금융권으로 흡수할 목적으로 발행하는 금융상품

표지어음
금융기관이 할인 보유하고 있는 상업어음 또는 무역어음을 분할, 통합하고 판매하기 쉽게 표준화하여 금융기관이 발행한 약속어음

환매조건부채권매도
당행이 보유하고 있는 매도 대상 증권의 환매조건부증권매도 업무

거치식예금
정기예금
100원으로 1개월부터 가능한 가입대상 제한이 없는 일반 정기예금

마니마니 정기예금
가입당시 금리가 만기까지 확정되는 시장실세금리 연동형 정기예금 상품

장기회전정기예금
장기성 거치식예금으로 시장의 금리를 반영할 수 있도록 일정주기로 금리가 변동 적용되어 이자지급방식에 따라 복리 또는 단리로 이자를 지급하는 회전형 상품

퇴직연금전용정기예금
근로자의 안정적인 노후생활 보장에 이바지하기 위한 「근로자퇴직급여보장법」과동법 시행령 및 시행규칙에 의거 취급하는 퇴직연금 전용의 목적부정기예금

BNK코리보연동정기예금
KORIBOR 금리에 연동되어 매 3개월마다 변동금리를 적용하는 정기예금

내 곁에 든든 연금예금
연금수급고객에게 우대이율 및 혜택을 제공하는 예금상품

BNK더조은정기예금
금리우대쿠폰 적용이 가능한 비대면전용 예금

The든든예금(시즌2)
신규자금과 마케팅동의 시 우대금리를 제공하고, 당일의 이벤트금리를 추가로 제공하는 특판예금

The파트너예금
급여, 연금, 가맹점대금 입금 및 카드실적에 따른 주거래 우대금리를 제공하는 단골고객을 위한 비대면 예금

입출금이자유로운 예금
보통예금
입출금이 자유로운 통장식 예금

저축예금
가계의 단기자금을 맡기고자 할때 적합한 입출금이 자유로운 통장식 예금

기업자유예금
개인사업자 전용 입출금식 통장

원포인트통장
급여, 가맹점결제대금, 자동이체 등 거래실적에 따라 수수료 우대서비스를 제공하는 통장

튼튼기업통장
법인전용 입출금이 자유로운 통장

뱅크라인통장
6개 지방은행의 전산망을 공동구축(상호연결)함에 따라 개발한 지방은행 최초의 공동상품으로 다과목(입출금식, 적립식, 거치식) 1통장의 종합통장

행복지킴이통장
기초생활수급자의 최소한의 기초생활보장을 위해 향후 이 예금에 입금된 기초생활급여는 국민기초생활보장법 제 35조(압류방지)에 의거 채권자의 압류 방지가 가능한통장

국민연금안심(安心)통장
금융거래가 제한되는 수급권자에게 압류를 방지하여 생계보호와 편익증대를 제공하는 국민연금 급여 전용계좌

행복한아파트통장
아파트관리비를 납부하는 아파트 입주민과 집금계좌를 사용하는 관리사무소에 우대서비스를 제공하는 입출금이 자유로운 예금

당좌예금
상거래상 안전, 편의를 위해 금전출납을 은행에 대행코자 지급자금을 예치하고 어음(수표)를 발행하여 상거래의 지급수단으로 사용하는 예금

가계당좌예금
가계수표를 발행하여 각종 지급수단에 사용할수 있고 예금청구서로 예금을 인출할 수도 있으며 필요한 경우에는 대출도 받을수 있는 편리한 예금

BNK희망지킴이통장
근로복지공단으로부터 산업재해보험급여를 수령하는 고객을 대상으로 생활 안정을 위한산재급여 압류방지 통장

공무원연금평생안심통장
공무원연금 수급권 보호를 위한 압류방지 전용통장

다이렉트해외송금통장
외국인 근로자, 유학생 부모 등이 해외 송금시 금액 및 송금일을 다양하게 지정하여 자동이체가 가능한 해외송금 전용 통장

일일베스트예금
매일의 최종잔액에 대하여 규모에 따라 금리를 차등하여 월단위로 이자를 지급하는 상품

기업베스트예금
매일 거래금액별 금리를 차등 적용시키는 수시입출금 상품

BNK보증서담보대출입금전용통장
보증서 담보대출금 전용 입금 통장

당선통장
공직선거법에 의하여 선거에 출마하는 입후보자를 위해 우대서비스를 제공하는 입출금이 자유로운 통장

군인연금평생안심통장
군인연금 수급권 보호를 위한 압류방지 전용통장

내 곁에 든든 연금통장
연금수급고객에게 우대이율 및 혜택을 제공하는 입출금상품

주택연금안심통장
주택연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 주택연금 수령실적이 있는 경우 수수료 우대서비스를 제공하는 주택연금 압류방지 입출금이 자유로운 통장

BNK 중진공 정책자금전용통장
중소벤처기업진흥공단의 정책자금 자금유용 방지를 위한 전용계좌 사용 정책에 따라(이하 ‘중진공'), 중진공 정책자금 입금을 위한 전용통장

BNK모바일입출금통장
가입 시 금리우대쿠폰을 제공하는 입출금통장

BNK파킹통장
경남은행 첫 거래 고객을 위한 파킹형 입출금통장

2) 신탁업무

구 분
상품명
주요상품내용

금전신탁
불특정금전신탁
위탁자가 신탁재산인 금전의 운용방법을 특정하지 아니하고 수탁자에게 위임하는 금전신탁

특정금전신탁
신탁계약 또는 위탁자의 지시에 따라 신탁재산인 금전의 운용방법이 특정되는 신탁

재산신탁
금전채권의 신탁
「자산유동화에 관한 법률」또는 신탁계약에 의하여 금전채권의 추심, 관리, 처분을 목적으로 금전채권을 신탁하고 신탁종료시에 신탁재산을 금전 또는 운용현상대로 교부하는 신탁

부동산의 신탁
부동산의 관리ㆍ처분ㆍ담보를 목적으로 하는 신탁으로, 신탁인수시에 신탁재산으로 토지와 그 정착물을 수탁하고 신탁종료시에는 운용하는 재산의 현상 그대로를 수익자에게 교부하는 신탁

3) 대출업무

구 분
상품명
주요상품내용

가계자금대출
직장인 플러스알파론
직장인을 대상으로 하는 직장인 전용 신용대출 상품

공무원신용우대대출
공무원을 대상으로 하는 공무원 전용 신용대출 상품(공무원 가계자금 융자알선 협약 근거)

공무원, 교직원 신용대출
공무원 등을 대상으로 하는 전용 신용대출 상품

부동산웰스론
부동산을 전액담보로 제공하는 개인 및 개인사업자를 위한 담보대출 상품

경남 사잇돌 중금리대출(비대면)
서울보증보험의 보증서가 발급된 저신용, 저소득자를 대상으로 한 중금리 수준 대출 상품

BNK모바일신용대출
공무원/교직원/직장인 고객 대상 모바일전용 비대면신용대출 상품

BNK모바일신용대출 플러스
중금리등급을 기준으로 대출 한도와 금리를 부여한 중금리대출 상품

BNK모바일새희망홀씨대출II
소득증빙이 가능한 급여소득자들 중 서민들을 대상으로 하고, 복잡한 서류제출과 영업점 방문이 필요 없는 비대면 전용 신용대출 상품

BNK모바일전문직신용대출
영업점 방문이 필요 없는 전문직대상 비대면전용 신용대출 상품

인터넷예적금담보대출
당행 예ㆍ적금을 거래 중인 개인에 대하여 해당 예ㆍ적금을 담보로 인터넷으로 취급하는 대출

K dream 외국인신용대출
국내 거주중인 외국인 근로자에 대한 전용신용대출 상품

따뜻한햇살론뱅크
영업점 방문없이 취급 가능한 비대면 전용 서민금융진흥원 보증부 정책서민금융상품

첫시작루키신용대출
영업점 방문 할 필요없이 토스앱 내 Web-View를 통해 실행하는 사회초년생 대상 비대면전용 신용대출 상품

모바일경남동행론
경남도민 대상 영업점 방문없이 취급 가능한 비대면 전용 서민금융진흥원 보증부 정책서민금융상품

주택자금대출
집집마다도움대출II
주택을 담보로 한 변동금리(COFIX)상품

전세자금대출(주택금융공사)
서민ㆍ취약계층의 주거안정을 위한 일반전세자금보증(주택금융공사 보증) 대출상품으로 변동금리 및 고정금리 취급 가능

BNK모바일 주택담보대출
주택을 구입하거나 보유하고 있는 고객을 위한 모바일전용 주택담보대출 상품

모바일전세자금대출(서울보증보험)
서울보증보험㈜의 신용보험(대출금액의 110%)으로 차주의 신용위험을 보장받고, ㈜KB손해보험의 권리보험 가입으로 임대차계약상의 하자위험을 제거한 모바일 전용 전세자금대출

모바일전세자금대출(주택금융공사)
서민ㆍ취약계층의 주거안정을 위하여 한국주택금융공사 보증을 담보로 하는 비대면 전용 전세자금대출상품

기업대출
중진공경영안정자금대출
중소기업진흥공단 정책자금 이차보전사업 협약 체결에 따른 참여 상품

탄탄기업대출
경남중소기업청 선정 우량기업 및 수상기업을 지원하기 위한 대출상품

B2B 구매자금대출
전자상거래를 통해 구매업체와 판매업체간에 체결된 매매계약정보로 실시간 대금을 결제하는 기업구매자금 결제전용 상품

온렌딩대출
한국정책금융공사와의 협약에 의해 신성장 3대분야 및 차세대 성장동력산업 영위 중소기업 및 중견기업 육성을 위하여 지원하는 상품

동반성장대출
대기업과 중소기업간 상생협력을 위한 중소기업 금융지원 상품

하이테크론
(재)경남테크노파크, (재)울산테크노파크와 금융지원협약에 따라 동 협약기관 추천을 받은 경남지역 4대전략 업종, 이노비즈 인증기업, 친환경에너지 관련 업종 영위 중소기업을 육성하기 위하여 지원하는 상품

OK 장기기업대출
중소기업의 안정적인 운영자금 지원을 위하여 보증기관과 협약을 체결하여 장기로 운전자금을 지원하는 상품

지방중소기업육성자금대출
중소기업의 건전한 육성을 위하여 지방자치단체에서 운용하는 중소기업대출* 고객부담 금융비용의 일부를 지방자치단체에서 대신 지급하는 형태로 지원

토지분양중도금대출
정부 및 지방자치단체, 공공기관 등에서 분양하는 공장용지, 상업용지, 업무용 용지 등에 대하여 토지 분양계약자에게 토지분양중도금 및 잔금을 지원하는 상품

공공구매론
공공기관에 납품계약을 체결한 중소기업의 생산자금을 지원하는 상품

조달청 네트워크론
조달청으로부터 물품 등을 낙찰 받은 협력기업에 대하여 계약이행에 필요한 납품 전 생산자금을 지원하는 상품

유형자산 담보대출재고자산 담보대출매출채권 담보대출
담보여력이 부족한 중소기업에 대하여 원활한 금융지원을 위해 동산, 채권을 담보로 취득하여 취급하는 상품

외화온렌딩대출
한국정책금융공사로부터 전대 받은 저리의 외화(USD) 자금을 중소, 중견기업에 지원하기 위한 상품

희망플러스기업대출
신규유치 및 주거래 유치 기업을 대상으로 지원하는 기업대출 상품으로 종업원의 거래실적(급여이체, 신용(체크)카드 이용액 등)에 따라 대출받은 업체의 종업원을 대상으로 장학금을 지원하는 상품

클러스터 기업대출
경상남도의 핵심전략산업과 울산광역시의 주력산업에 지원하는 기업대출 상품

토탈수입금융
기한부 수입신용장 개설한도와 환헷지를 위한 파생상품(통화선도)을 함께 운용할 수 있는 상품

위더스론
소기업모형을 대상으로 지원하는 기업대출 상품

탑플러스 기업대출
신성장기업, 4차 산업혁명 업종, 일자리창출기업 등 미래성장동력 창출이 기대되는 지역 중소기업을 대상으로 하는 기업상품

태양광ECO기업대출
친환경 대체에너지 공급에 필요한 태양광발전사업을 영위하는 기업을 대상으로 하는 기업상품

내공장 Start Loan
개인 및 기업이 경ㆍ공매를 통하여 부동산(주택 제외) 등을 취득하고자 하거나, 기업이 공장을 구입하고자 하는 경우 지원하는 대출

코로나19 저금리대환보증서 대출(신보수탁보증)
코로나19 피해 기업(개인기업 및 법인 소기업)을 대상으로 7% 이상 고금리 대출을 저금리로 대환해주는 상품

트러스트온(Trust-on)보증서 대출
신용보증기금으로부터 Trust-On 보증서를 발급받은 중소기업을 대상으로 MP사[(주)이상네트웍스]에서 사전 검증한(물품, 용역대금, 인건비, 임차료에 한정) 운전자금을 지원하는 상품

클린플러스(Clean Plus)보증서 대출
기술보증기금으로부터 클린플러스(Clean Plus) 보증서를 발급받은 중소기업을 대상으로 보증비율 및 보증료율 우대하여 운전자금을 지원하는 상품

국유재산과 국민을 이음대출
한국자산관리공사(캠코)간 업무협약을 통한 국유재산 매수자에게 매입자금을 지원하는 대출

사장님도움대출(담보)
부동산을 전액 담보 또는 일부 신용 담보로 취득하여 지원하는 기업여신 상품

메디칼론(Medical Loan)
의료직 종사자에 대한 신용대출 상품

경남새희망홀씨대출Ⅱ
소득증빙이 가능한 근로소득자 또는 개인사업자를 대상으로 생활안정에 필요한 금융지원을 하는 서민금융상품

프로맨 예스론(Yes Loan)
전문직 직군(의ㆍ약사 제외)에 종사하는 개인 및 개인사업자에 대한 신용대출

가맹점 우대대출
카드 가맹점 사업자에 대한 운영자금을 지원하는 기업 여신상품

지방자치단체 소상공인대출
지방자치단체의 추천을 받은 소기업ㆍ소상공인에게 저리의 자금을 지원하는 기업여신상품

4) 외환업무

구 분
주요상품내용

외국환매매
- 외국통화 매매: 미국달러, 일본엔, 유럽연합유로, 중국위안, 홍콩달러, 태국바트, 호주달러

외화송금
- 당발(해외)송금: 고객의 요청에 따라 원화 또는 대외거래수단을 송금대전으로 수취하여 외국에 있는 수취인의 거래은행 앞으로 송금하는 거래- 타발송금: 외국에 있는 은행 또는 국내의 다른 외국환은행이 당행을 지급은행으로 하여 국내의 수취인에게 송금하는 거래- 국내자금이체서비스 : 국내 타행을 거래하는 수취인 앞으로 자금을 송금하는 서비스

신용장개설
- 개설신청인인 수입상의 요청과 지시에 따라서 수입자의 거래 은행(개설은행)이 직접 수출자 앞으로 발행하는 조건부 지급보증(확약)서로 개설은행은 신용장의 조건과 일치하는 한 장래의 특정시점에 수출자에 대한 지급의 의무(확정채무)를 지며 동 결제 대금은 신용장 개설의뢰인인 수입자에게 청구

환어음매입
- 수출상이 신용장 또는 계약서(D/P, D/A)조건에 따라 물품의 선적을 완료하고 발행한 화환어음 및 선적서류 일체를 거래은행이 매입하고 그 대금을 개설은행(상환은행 포함)에게 청구하거나 수입지에 소재하는 환거래은행 등을 통하여 수입상에게 추심하는 거래- 수출상에 대한 금융을 원활히하여 주는 일종의 여신행위

외화예금
- 외화당좌예금: 입출금이 자유로운 외화예금- 외화보통예금: 입출금이 자유로운 통장식 외화예금- 외화통지예금: 거치기간을 5일이상으로 하는 외화예금- 외화정기예금: 일정한 금액의 외국통화를 약정된 기간까지 예치하고 그 기한이 만료될 때 원리금을 지급하는 기한부 외화예금- 백합외화종합통장: 하나의 통장으로 여러가지 통화 및 예금을 연결하여 종합적으로 관리 할 수 있도록 한 외화통장

5) 신용카드 업무

구 분
상품명
주요상품내용

일반카드
플러스알파카드
할인형: 전주유소 60원 할인, 백화점/할인점/학원 5% 할인, 금융상품 캐시백 최대 0.3% 할인, 이동통신요금 3% 할인, 패밀리레스토랑 10% 할인 등 생활할인캐시백형: 이용금액 최대 1.3% 캐시백(금융상품캐시백 0.3% + 가맹점이용액 0.5% + 쇼핑업종 0.5%)

NEW 단디(DANDI)카드
할인점, 백화점, 병ㆍ의원, 약국, 학원업종, 주택용 전기요금 자동이제 5% 할인, GS칼텍스 리터당 60원 할인, 전가맹점 2~3개월 무이자 할부

SK OIL&LPG카드
SK주유소 리터당 기본 50원 할인, 경남/울산/부산 70원 추가 할인스타벅스, 골프/영화업종, 편의점, 구독서비스, 주차장업종 10% 할인

The Art Card
할인형 : 전주유소 60원 할인, 백화점/할인점/학원 5% 할인, 금융상품 캐시백 최대 0.3% 할인, 이동통신요금 3% 할인, 패밀리레스토랑 10% 할인 등 생활할인캐시백형 : 이용금액 최대 1.3% 캐시백(금융상품캐시백 0.3%+가맹점이용액 0.5%+쇼핑업종 0.5%)

The Gallery Card
GS칼텍스 리터당 60원 할인, 전가맹점 2~3개월 무이자 할부할인점, 백화점, 병ㆍ의원, 약국, 학원업종, 주택용 전기요금, 가정용 도시가스 자동이제 5% 할인

BNK 2030 플래티늄카드

골드카드 : 5만원상당 기프트바우처, 해외직구 온라인가맹점, 인터넷쇼핑&소셜커머스, 미용,

커피전문점, 해외 온라인 호텔예약, O2O서비스, 영뷰티 드럭스토어, 이동통신 7% 할인,

S-OIL 리터당 80원 할인 등

실버카드 : 해외 직구 온라인 가맹점, 해외 온라인 호텔예약, 커피전문점, 미용, 영뷰티 드럭스토어,

인터넷쇼핑&소셜 커머스, O2O서비스, 이동통신 5% 할인, S-OIL 리터당 80원 할인 등

요즘 쇼핑카드
오픈마켓, 소셜커머스, 홈쇼핑 5%할인, 백화점, 대형마트, 올리브영, 다이소 5% 할인, 네이버페이, 카카오페이, 페이코 5% 할인, 이동통신, 대중교통 5% 할인

AIR MILE
대한항공 마일리지 적립 : 국내 1,500원당 1마일 적립(개인), 해외 1,500원당 2마일 적립(개인), 국내ㆍ해외 1,500원당 1마일리지 적립(개인사업자, 소기업), 국내ㆍ해외 3,000원당 1마일리지 적립(법인지정회원)대한항공 법인크레딧 적립 : 국내ㆍ해외 3,000원당 1법인크레딧 적립(법인공용회원)

어디로든 그린카드
에코머니 포인트 적립 : 전기차/수소차 충전 최대 40%, 공유 모빌리티 10%, 버스/지하철 10%, 고속버스 10%, 커피전문점 10%, 국내 가맹점 0.2%

기업 신용카드
多Dream 기업카드
결제금액의 0.2% 기업포인트 적립, GS칼텍스 리터당 50원 할인,국내 전 가맹점 2~3개월 무이자 할부, 비씨 투어멤버스 서비스 제공

多Dream Re-Tax카드
부가세환급서비스 제공, GS칼텍스 리터당 50원 할인,국내 전 가맹점 2~3개월 무이자 할부, 비씨 투어멤버스 서비스 제공

체크카드
키스해링 체크카드
넷플릭스 구독, 미용실업종, 배달의민족, 쿠팡, 스타벅스 10%할인, 학원업종 5% 할인해외 이용금액 캐시백 1%

DAILY#1카드
백화점, 마트, 학원 5% 할인, 온라인쇼핑몰 5% 할인, 도서업종 5% 할인,편의점 5% 할인, 패밀리레스토랑 10% 할인, 커피, 베이커리 10% 할인

BNK프렌즈 체크카드
건당 1만원 이상 국내 가맹점 매출 0.2% 캐시백, 건당 USD 10 이상 해외 가맹점 매출 1% 캐시백,당월 캐시백 대상 매출 100만원 초과 시, 초과분 0.2% 추가 캐시백

카카오페이 체크카드
카카오페이 결제 가능 제휴가맹점 이용 시 15% 할인, 편의점, 올리브영, 다이소 5% 할인G마켓, 옥션, 11번가, 쿠팡, 위메프, 티몬 10% 할인

DAILY#2카드(구.1020체크카드)
온라인쇼핑몰(G마켓, 11번가, 쿠팡, 티몬, 옥션), GS25, 도서 5% 할인, 영화 4천원 할인커피전문점 10% 할인, 패밀리 레스토랑 10% 할인, 어학시험(토익, 토스 등) 2천원 할인※ 구.1020체크카드 위베어베어스버전 출시(2019.8.23 출시)※ Daily#2 체크카드(청소년 후불교통)(2020.06.15출시)

울산페이 체크카드
병원, 약국, 학원, 편의점, 커피 전문점, 베이커리, 후불교통 5% 할인, 영화예매 2천원 할인※ 울산시 지역화폐(울산페이) 충전/사용 전용 상품

6) 전자금융

구 분
주요 상품 내용

인터넷뱅킹 서비스
PC 등 인터넷이 가능한 이용매체를 이용하여 계좌조회, 이체, 예금신규 및 해지, 대출, 외화송금 등의 은행업무를 이용할 수 있는 서비스

텔레뱅킹 서비스
고객센터 ARS(1600-8585)를 이용하여 계좌조회, 이체, 사고신고 등의 은행업무를 이용할 수 있는 서비스

모바일뱅킹서비스
스마트폰, 태블릿PC 등 모바일기기를 이용하여 계좌조회, 이체, 예금신규 및 해지, 대출, 외화송금 등의 은행업무를 이용할 수 있는 서비스

기업종합 자금관리서비스(KNB U-Cash)
기업의 자금계획 수립부터 집행까지 영업활동과 관련된 일련의 자금관리 업무를 기업인터넷 뱅킹시스템과 연동하여 처리할 수 있는 서비스로서, 기업의 자금업무와 은행의 금융업무를 하나의 시스템으로 통합하여 제공하는 자금관리 자동화 서비스(금융결제원 CMS, 가상계좌자금집금서비스 등)

펌뱅킹 서비스
은행과 기업의 전산시스템을 연결하여 기업체에 대해 각종 금융정보를 일괄적으로 처리, 조회, 통지하는 서비스로서 자동계좌이체 서비스, 자금집금서비스, 거래내역통지 서비스 및 실시간 이체 서비스 등을 제공

CD / ATM 서비스
은행의 CD/ATM을 통하여 현금카드, 통장 또는 무통장 무카드를 이용하여 조회/이체/입ㆍ지급, 공과금 납부 등의 서비스를 제공

자동이체 서비스
예금주가 요청한 내용에 따라 본인의 지정계좌에서 인출하여 희망하는 은행의 계좌로 이체하거나 수납기관으로 자금을 이체하는 등의 서비스

사이버증권 서비스
증권에 투자하고자 하는 고객이 증권회사에 직접 가지 않고 당행의 창구에서 은행 기본계좌와 제휴 증권회사의 증권(선물ㆍ옵션 포함) 위탁계좌를 개설한 후 증권회사의 사이버 거래시스템 등을 이용하여 증권매매를 하고 증권거래자금은 은행 기본계좌를 통해서 입ㆍ출금 할 수 있는 서비스

입출금알림 서비스
예금계좌의 입ㆍ출금 거래내역 및 각종 금융거래정보 내용을 고객이 지정한 휴대폰 SMS를 통해 통지하는 서비스

비대면 계좌개설 서비스
은행 창구 방문 없이 스마트폰으로 비대면실명인증을 통해 요구불 계좌 개설이 가능한 서비스

모바일알림서비스
스마트폰의 푸시 기능을 통해 계좌의 입·출금 거래내역 및 각종 금융거래정보 내용 등을 고객의 스마트폰으로 제공하는 서비스

디지털 OTP
고객 스마트폰에 설치된 모바일뱅킹에서 일회용 인증번호를 발생하는 서비스로 고객이 인터넷/모바일/텔레뱅킹 등의전자금융 거래 시 일회용 비밀번호로 사용할 수 있는 서비스

비대면 증권연계계좌개설 서비스
BNK경남은행 모바일뱅킹을 통한 증권연계계좌 개설/해지 가능한 서비스(단, BNK투자증권에 대해서만 개설 가능)

원클릭자금관리서비스
기업내부에서 금융업무 및 자금업무를 온라인으로 처리하는 서비스(전 금융기관 계좌, 증권계좌, 법인카드 통합자금관리 및 자금집금 등)

제로페이 서비스
가맹점에 부착된 인증수단(QR코드, 바코드 등)을 BNK경남은행 모바일뱅킹 앱으로 인식하여 결제처리 할 수 있는 계좌기반 간편 결제 서비스

모바일 지역사랑상품권
당행 모바일뱅킹 앱을 통해 모바일 지역사랑 상품권을 구매하고, 가맹점에서 QR코드를 통한 간편결제가 가능한 서비스

오픈뱅킹서비스
은행의 송금ㆍ결제망을 표준화 및 개방하여 하나의 앱에서 전 은행 계좌조회와 이체가 가능한 서비스

생체(Bio: 지정맥)인증 서비스
전자적 장치를 통하여, 본인확인 정보를 입력하고 생체인식 단말기를 통해 생체(Bio)정보를 제출한 후, 인증시스템에서 서비스 신청 시 제출된 생체정보와 비교하여 본인 여부를 확인하는 서비스

보이는 ARS 서비스
고객센터 통화시 화면을 보면서 텔레뱅킹 서비스 이용 간편한 본인인증으로 계좌번호, 카드번호를 선택해서 업무 처리 가능

은행공동인증서비스(뱅크아이디)
블록체인 기반 인증서비스(유효기간 : 3년)지문, 패턴, Face ID, 6자리 비밀번호 등 다양한 인증수단 제공

제휴 마이데이터MY자산서비스
전 금융기관에 흩어져 있는 고객의 금융자산 정보를 통합하여 자산 연동 및 계좌/상품별 상세내역조회, 입출금 계좌이체, 금융캘린더 등의 서비스 제공- 제휴사 : 쿠콘

메타버스 서비스
모바일뱅킹 내 메타버스 기반 경남은행의 가상공간 구축경남은행 본점 건물 구축, 금융소비자보호관 운영, 각종 이벤트 진행

개인 비대면 제증명 서비스
개인뱅킹(모바일/인터넷)을 통한 개인 제증명 발급 서비스- 개인 제증명서 57종 제공, PDF, PC출력, 모바일프린트, 이메일 방식 중 선택 가능

기업 비대면 제증명 서비스
기업뱅킹(모바일/인터넷)을 통한 기업 제증명 발급 서비스- 기업 제증명서 70종 제공, PDF, PC출력, 모바일프린트, 이메일 방식 중 선택 가능

토스 전자인증 서비스
모바일 웹상에서 계좌조회, 상품가입, 환전신청 등 본인인증이 필요한 업무에 대해 토스인증서를 사용하는 서비스

전자증명서 수취시스템
정부24 민원서류를 종이 출력없이 언제 어디서나 모바일뱅킹으로 발급받고 은행에 제출할 수 있는 서비스(공공 마이데이터 사업 일환)

7) 방카슈랑스 업무

구 분
상품명
주요상품내용

연금보험(세액공제)
KDB생명 연금저축(무)하이브리드연금저축보험교보생명 연금저축교보First 연금보험 - 유배당상품삼성생명 삼성 연금저축골드연금보험(무)한화생명 한화생명 연금저축스마트하이드림연금보험 - 유배당상품
▶세액적격 연금보험(세액공제)

연금보험(일반연금)
ABL생명 (무)보너스주는하이브리드연금보험(거치형, 적립형)AIA생명 (무)GOLDEN TIME 연금보험 Ⅱ(달러/원화형)NH생명 하나로든든NH연금보험(무)교보생명 교보바로받는연금보험 무배당교보생명 교보하이브리드연금보험(거치형, 적립형)교보생명 교보하이브리드연금보험PLUS(거치형, 적립형)교보생명 미리보는 내 연금 교보First변액연금보험(무)동양생명 (무)엔젤 하이브리드연금보험메트라이프생명 (무)The Best Choice 연금보험메트라이프생명 (무)The Best Choice 달러연금보험메트라이프생명 (무)달러연금보험Q미래에셋생명 시간에 투자하는 변액연금보험(무)삼성생명 삼성 에이스즉시연금보험(무)삼성생명 삼성 에이스 법인사랑연금보험 무배당삼성생명 삼성 플래티넘행복연금보험(거치형,무배당)-보증비용부과형삼성생명 삼성행복플러스연금보험(2501)(적립형,무배당)-보증비용부과형푸본현대생명 MAX연금보험 뉴 하이파이브(무)(거치형, 적립형)푸본현대생명 MAX연금보험하이파이브(무)한화생명 한화생명 바로연금보험 무배당한화생명 한화생명 스마트하이브리드연금보험 무배당
▶세제 비적격 연금보험(비과세)과 일반연금, 변액연금, 즉시연금 등

저축보험(생명보험)
ABL생명 (무)보너스주는저축보험미래에셋생명 미래에셋생명 변액저축보험(무)카디프생명 (무)플러스자산관리저축보험흥국생명 (무)베리굿(Vari-Good)변액저축보험
▶저축 보험

보장성보험(생명보험)
ABL생명 (무)더나은ABL안심보험DB생명 (무)백년친구 건강보험DB생명 (무)백년친구 든든보험DB생명 (무)백년친구 안심보험KDB생명 (무)KDB든든한건강보험KDB생명 (무)KDB든든한안심보험동양생명 (무)엔젤 독특한암치료보험(갱신형)동양생명 (무)엔젤5070간병보험동양생명 (무)엔젤New건강보험(보장성)동양생명 (무)엔젤안심보험라이나생명 (무)건강검진걱정없는미니보험라이나생명 (무)라이나당뇨플러스건강보험라이나생명 (무)암걱정없는표적치료암보험(갱신형)메트라이프생명 (무)e수술보장 대출상환 신용보험카디프생명 (무)더세이프 대출안심보험카디프생명 (무)안심드림(Dream)상해보험푸본현대생명 푸본현대 상해보험 안심픽(무)해약환급금일부지급형하나생명 (무)Top3 CEO안심보험하나생명 (무)Top3 VIP안심보험하나생명 (무)손안에골라담는암보험(e)흥국생명 (무)흥국생명 안심케어보험
▶주요질병 보장성상품, 생명보험 상품

저축보험(손해보험)
메리츠화재 무배당 메리츠 저축보험현대해상 무배당 현대하이드림저축보험
▶보험기간 1년 이상의 손해저축성 보험

보장성보험(손해보험)
DB손해 (무)프로미라이프 New간편간병보험DB손해 (무)프로미라이프 New간편암건강보험DB손해 (무)프로미라이프 New상해안심보험DB손해 (무)프로미라이프 참좋은치아안심보험KB손해 KB골프보험KB손해 무배당 건강한치아보험이야기KB손해 슬기로운 간편간병인보험(무배당)KB손해 슬기로운 간편암보험(무배당)KB손해 무배당 CEO안심상해보험NH손해 NH운전자상해보험한화손해 무배당 한화 골드클래스 간병보험한화손해 해외여행보험현대해상 현대하이퍼스트상해보험
▶주요 질병 보장성 상품, 손해보험 상품

기업종합보험
KB손해, DB손해, 메리츠화재, 삼성화재, 한화손해, 현대해상, 흥국화재, NH손해
▶보험기간 3년이하인 손해보험 상품

(라) 영업종류별 현황 등1) 예금 업무가) 종류별 예금 현황

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 2분기
2024년
2023년

잔 액
평균잔액
잔 액
평균잔액
잔 액
평균잔액

원화예수금
요구불예금
6,426,248
6,502,247
5,907,859
6,552,962
6,028,462
6,754,145

저축성예금
33,113,529
32,827,966
33,447,863
31,538,861
31,109,737
30,350,144

수입부금
2,872
3,133
3,485
4,675
4,857
4,142

주택부금
972
990
998
1,043
1,101
1,175

소 계
39,543,621
39,334,336
39,360,205
38,097,541
37,144,157
37,109,606

외화예수금
412,566
388,387
390,593
395,376
427,062
402,961

CD
4,256,916
4,768,153
3,675,394
4,475,619
4,620,996
4,026,325

금전신탁
3,562,920
3,609,226
3,559,395
3,476,045
3,136,803
3,092,260

합 계
47,776,023
48,100,102
46,985,587
46,444,581
45,329,018
44,631,152

나) 국내 1점포당 평균 예금 실적

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 2분기
2024년
2023년

예수금
397,522
380,693
355,863

원화예수금
394,312
377,453
352,650

주1) 예수금 : 원화예수금 + CD + 외화예수금 + 역외외화예수금 + 금전신탁주2) 원화예수금 : 원화예수금 + CD + 금전신탁주3) 국내분 기중평잔을 기준으로 작성

다) 국내 1인당 평균 예금 실적

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 2분기
2024년
2023년

예수금
21,499
20,646
19,929

원화예수금
21,325
20,470
19,749

주1) 국내분 기중평잔을 기준으로 작성주2) 예수금 : 원화예수금 + CD + 외화예수금 + 역외외화예수금 + 금전신탁주3) 원화예수금 : 원화예수금 + CD + 금전신탁주4) 2013년 1분기 부터 1인당 생산성 산정시 무기계약직 포함하여 인원수 산정함* 평균국내인원수 = 매월말 일반직원, 서무직원, 별정직원 및 무기계약직의 합계

2) 대출 업무가) 종류별 대출금 현황

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 2분기
2024년
2023년

잔 액
평균잔액
잔 액
평균잔액
잔 액
평균잔액

원화대출금
41,681,741
41,487,329
41,077,673
40,354,879
39,668,869
38,550,634

외화대출금
309,198
268,008
266,628
297,668
255,901
356,392

지급보증대지급금
3,259
2,139
1,381
1,387
1,266
1,307

소 계
41,994,197
41,757,476
41,345,682
40,653,934
39,926,036
38,908,333

신탁대출금
2,875
2,875
2,874
2,875
2,890
2,893

합 계
41,997,072
41,760,351
41,348,556
40,656,809
39,928,926
38,911,226

주) 외화대출금 : 내국수입유산스, 은행간 외화대여금, 외화차관대출금 및 역외외화대출금 포함

나) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
1년 이하
1년 초과~3년이하
3년초과~5년이하
5년 초과
합 계

원 화
21,882,224
8,284,365
2,925,409
8,589,743
41,681,741

외 화
258,047
16,063
35,088
-
309,198

주1) 원화대출금의 경우, 은행간 대여금 제외주2) 외화대출금의 경우, 내국수입유산스, 은행간 외화대여금, 외화차관대출금 및 역외외화대출금 포함

다) 자금용도별 대출 현황

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 2분기
2024년
2023년

기업자금대출
운전자금대출
15,409,920
15,470,740
14,877,647

시설자금대출
12,357,527
11,921,453
11,901,873

특별자금대출
-
-
-

소 계
27,767,447
27,392,193
26,779,520

가계자금대출
13,511,860
13,300,121
12,472,828

공공 및 기타자금대출
운전자금대출
137,498
135,282
154,255

시설자금대출
264,936
250,077
262,266

소 계
402,434
385,359
416,521

재형저축자금대출
-
-
-

합 계
41,681,741
41,077,673
39,668,869

주) 은행계정 원화대출금 잔액 기준임(은행간 대여금 제외)

라) 예대율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년 2분기
2024년
2023년

원화대출금(A)
39,577,152
39,032,182
37,552,223

원화예수금(B)
40,153,802
39,873,095
37,831,369

예대율(A/B)
98.56
97.89
99.26

주1) 월중 평잔 기준

3) 지급보증 업무

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 2분기
2024년
2023년

확정지급보증
원화지급보증
137,109
130,687
132,015

외화지급보증
115,976
129,942
143,158

종금계정의 어음지급보증
-
-
-

미확정지급보증
133,239
100,067
125,453

기타어음매입약정
24
25
22

합 계
386,348
360,721
400,648

4) 유가증권 투자 및 운용 현황

가) 종류별 유가증권 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 2분기
2024년
2023년

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

은행계정원화증권
통화안정증권
130,726
50,317
76,686
141,233
5,753
-

국ㆍ공채
3,570,440
3,609,812
3,412,514
3,399,788
3,249,156
3,348,704

사 채
2,465,323
2,190,346
2,912,190
2,642,613
3,227,810
3,343,787

주 식
45,254
43,765
37,566
46,666
38,764
34,638

기타증권
1,830,792
1,923,757
1,588,248
1,543,200
1,582,239
1,330,681

소 계
8,042,535
7,817,997
8,027,204
7,773,500
8,103,722
8,057,810

신탁계정원화증권
통화안정증권
-
-
-
-
-
-

국ㆍ공채
-
-
-
-
-
-

사 채
269,310
300,849
236,815
219,620
166,672
160,372

주 식
83,366
87,554
42,242
67,757
12,022
15,784

기타증권
206,954
203,115
248,329
205,975
213,990
258,148

소 계
559,630
591,518
527,386
493,352
392,684
434,304

외 화
외화증권
58,430
49,856
101,687
76,408
105,378
102,968

역외외화증권
-
-
-
-
-
-

소 계
58,430
49,856
101,687
76,408
105,378
102,968

합 계
8,660,595
8,459,371
8,656,277
8,343,260
8,601,784
8,595,082

주) 금융채는 사채에 포함하여 작성함

나) 예금 등에 대한 유가증권의 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년 2분기
2024년
2023년

유가증권(A)
8,043,764
8,029,400
8,106,096

예금 등(B)
44,102,489
42,573,160
41,135,931

비율(A/B)
18.24
18.86
19.71

주) 유가증권 비율 = 원화유가증권 평균잔액 / (원화예수금+양도성예금증서) 평균 잔액

5) 신탁 업무

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 2분기
2024년
2023년

수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수

약정배당신탁
-
-
-
-
-
-

실적배당신탁
9,727,456
5,157
10,646,800
10,602
10,839,374
9,354

합 계
9,727,456
5,157
10,646,800
10,602
10,839,374
9,354

주) 수탁고는 평균잔액

6) 신용카드 업무

(단위 : 천좌, 백만원)

구 분
2025년 2분기
2024년
2023년

회원수 (주1)
법 인
106
105
104

개 인
854
845
878

가맹점수 (주2)
-
-
-

수익상황
매출액 (주3)
2,493,744
5,027,773
4,828,392

수수료수입액 (주4)
19,855
40,311
37,563

주1) 회원수 : 신용카드 및 체크카드 회원수주2) 가맹점수 : 가맹점 이전 계약 체결로 비씨카드사로 이전주3) 매출액 : 기중 누계(구매카드매출 및 체크카드매출 포함, 카드론 제외)주4) 수수료수입액(이자포함) = 기중 수입수수료 - 기중 지급수수료

(마) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용1) 자금 조달 내용

[은행계정]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년 2분기
2024년
2023년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예수금
37,985,196
2.60
72.16
36,769,587
2.91
71.27
35,803,059
2.98
71.43

양도성예금
4,768,153
3.28
9.06
4,475,619
3.97
8.68
4,026,325
4.17
8.03

차입금
1,758,790
1.60
3.34
1,681,487
1.95
3.26
1,598,936
1.95
3.19

원화콜머니
277,937
2.78
0.53
377,725
3.44
0.73
173,007
3.50
0.35

기 타
898,584
3.15
1.71
1,577,311
3.66
3.05
1,795,231
3.57
3.58

소 계
45,688,661
2.64
86.80
44,881,729
3.01
86.99
43,396,559
3.08
86.58

외화자금
외화예수금
388,387
1.19
0.74
395,376
1.21
0.77
402,961
0.81
0.80

외화차입금
280,496
2.35
0.53
365,409
2.39
0.71
483,103
2.12
0.96

외화콜머니
-
-
-
230
5.50
0.00
86
3.44
0.00

사 채
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기 타
30,433
0.88
0.06
34,715
0.48
0.07
35,970
0.35
0.07

소 계
699,317
1.64
1.33
795,730
1.72
1.55
922,120
1.48
1.84

원가성 자금 계
46,387,978
2.63
88.12
45,677,459
2.99
88.54
44,318,679
3.04
88.42

기 타
자본총계
4,105,826
-
7.80
4,071,273
-
7.89
4,014,862
-
8.01

충당금
45,032
-
0.09
52,594
-
0.10
35,569
-
0.07

기 타
2,100,122
-
3.99
1,789,849
-
3.47
1,752,999
-
3.50

무원가성 자금 계
6,250,979
-
11.88
5,913,716
-
11.46
5,803,429
-
11.58

합 계
52,638,956
2.32
100.00
51,591,175
2.64
100.00
50,122,109
2.69
100.00

주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)주2) 원화자금의 기타 = 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무주3) 외화자금의 기타 = 외화환매조건부채권매도 + 미지급외국환채무

[신탁계정]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년 2분기
2024년
2023년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원가성
금전신탁
3,609,226
2.39
36.90
3,476,045
1.72
32.48
3,092,260
3.84
28.42

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
3,609,226
2.39
36.90
3,476,045
1.72
32.48
3,092,260
3.84
28.42

무원가성
재산신탁
6,118,231
-
62.55
7,170,755
-
67.00
7,747,114
-
71.19

특별유보금
1,477
-
0.01
1,474
-
0.01
1,456
-
0.01

기 타
52,614
-
0.54
54,248
-
0.51
41,273
-
0.38

소 계
6,172,322
-
63.10
7,226,477
-
67.52
7,789,843
-
71.58

합 계
9,781,548
0.88
100.00
10,702,522
0.56
100.00
10,882,103
1.09
100.00

2) 자금 운용 내용

[은행계정]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년 2분기
2024년
2023년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예치금
59,121
0.11
0.11
76,509
0.42
0.15
88,995
0.52
0.18

유가증권
8,042,535
2.91
15.28
8,027,203
2.06
15.56
8,103,710
1.52
16.17

대출금
41,487,347
4.47
78.81
40,354,892
4.93
78.22
38,550,657
5.08
76.91

(가계대출금)
13,409,940
4.70
25.48
12,910,083
4.96
25.02
12,213,524
4.87
24.37

(기업대출금)
27,686,264
4.71
52.60
27,050,229
5.27
52.43
25,931,058
5.55
51.74

지급보증대지급금
2,139
0.09
0.00
1,387
0.12
0.00
1,307
0.25
0.00

원화콜론
13,058
3.24
0.02
36,150
3.62
0.07
107,293
3.53
0.21

사모사채
5,000
4.07
0.01
5,000
4.57
0.01
5,000
5.31
0.01

신용카드채권
368,080
16.50
0.70
367,981
17.02
0.71
354,655
16.83
0.71

(카드론)
24,608
11.89
0.05
25,141
11.88
0.05
25,449
11.94
0.05

기 타
66,446
13.03
0.13
109,689
14.35
0.21
192,574
8.39
0.39

원화대손충당금
(403,095)
-
(0.77)
(368,470)
-
(0.71)
(279,503)
-
(0.56)

소 계
49,640,631
4.36
94.30
48,610,341
4.59
94.22
47,124,688
4.59
94.02

외화자금
외화예치금
210,693
0.75
0.40
243,445
0.67
0.47
157,893
0.77
0.32

외화증권
58,430
4.08
0.11
101,688
7.72
0.20
105,391
3.28
0.21

대출금
268,008
3.21
0.51
297,668
2.87
0.58
356,392
2.38
0.71

외화콜론
95,265
4.39
0.18
83,919
5.41
0.16
167,147
5.22
0.33

매입외환
46,871
5.58
0.09
53,487
6.61
0.10
46,939
7.04
0.09

기 타
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금
(1,275)
-
(0.00)
(1,818)
-
(0.00)
(1,724)
-
(0.00)

소 계
677,991
2.85
1.29
778,389
3.35
1.51
832,038
3.03
1.66

수익성 자금 계
50,318,622
4.34
95.59
49,388,730
4.57
95.73
47,956,726
4.56
95.68

기 타
현 금
113,829
-
0.22
111,956
-
0.22
118,219
-
0.24

업무용유형자산
511,667
-
0.97
509,402
-
0.99
510,401
-
1.02

기 타
1,694,838
-
3.22
1,581,087
-
3.06
1,536,763
-
3.06

무수익성 자금 계
2,320,334
-
4.41
2,202,445
-
4.27
2,165,383
-
4.32

합 계
52,638,956
4.15
100.00
51,591,175
4.38
100.00
50,122,109
4.37
100.00

주1) 예치금 = 원화예치금 - 지준예치금주2) 원화자금의 기타 = 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 종금계정대주3) 기타의 '현금' = 현금 - 총타점권주4) 기타의 '기타' = 대리점 + 기타자산 + 비업무용 고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정(순) 등

[신탁계정]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년 2분기
2024년
2023년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

수익성
대출금
2,875
0.10
0.03
2,875
0.12
0.03
2,893
0.14
0.03

유가증권
559,630
(0.53)
5.72
527,386
3.83
4.93
392,684
6.52
3.61

콜 론
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기 타
9,218,691
1.03
94.24
10,171,850
0.50
95.03
10,480,598
0.95
96.31

채권평가충당금
(217)
-
-
(220)
-
-
(273)
-
-

소 계
9,780,979
0.94
99.99
10,701,891
0.67
99.99
10,875,902
1.16
99.94

무수익성
569
-
0.01
631
-
0.01
6,202
-
0.06

합 계
9,781,548
0.94
100.00
10,702,522
0.67
100.00
10,882,104
1.16
100.00

주1) 수익성 기타 : 현금예치금, 사모사채, 추심금전채권, 수탁부동산, 고유계정대 등주2) 무수익성 : 유입동산ㆍ부동산, 기타자산(미수이자, 선급법인세 등)

다. BNK캐피탈 (제15기 반기 : 2025.1.1 ∼ 2025.6.30)

(1) 영업개황

BNK캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2010년 7월 15일 설립하였습니다.

최근 비대면 금융의 확산과 빅블러 현상이 가속화되며 금융시장의 경쟁이 심화되는 가운데 상품의 수익성과 경쟁력 확보에 집중하고 있으며, 리스 및 할부금융, 일반대출, 신기술사업금융, 팩토링, 할인어음, 렌탈 등을 취급하고 있습니다.

아울러 각 상품별 적정한 자산부채 만기구조 유지 및 건전한 상품 제공을 위해 노력하고 있습니다.

[종속회사의 사업의 내용]

종속회사
내용

BNKC(Cambodia) MFI PLC

(BNK캐피탈 캄보디아 법인)

- 소득 및 부동산 담보를 바탕으로 안정적인 소액대출 취급

- 주택소유권 담보대출, 직장인 집단대출, 개인사업자 대출 등 다양한 신용 및 담보대출 상품 운용 중

BNK Capital Myanmar Co., Ltd.

(BNK캐피탈 미얀마 법인)

- 마을 집단 대출, 농어업 자금 대출 등 현지 서민을 대상으로 생활 밀착형 상품 운용

- 산업화 진행에 따른 도시 중심의 개인사업자 대출 및 제휴 상품의 점진적 확대 추진

BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd.

(BNK캐피탈 라오스리싱 법인)

- 소비재 판매점과의 제휴로 물건 거래에 기반한 금융리스 취급

- 자동차, 건설장비, 오토바이, 가전 등으로 취급 영역을 확대 중

JSC BNK Commercial Bank

(BNK캐피탈 카자흐스탄 은행법인)

- SME(중소기업) 특화은행

- 디지털 기반 빠르고 편리한 금융서비스 제공

- 적극적인 사회공헌 활동으로 현지 사회와 동반 성장 목표

BNK Capital Lao NDTMFI Co., Ltd.

(BNK캐피탈 라오스MFI 법인)

- 라오스 현지 협약 등을 통한 E8, E9 비자론 상품 운용

- 대형시장론, 군인론 등 일반상품 취급 통한 수익 다각화 및 수익성 제고 예정

MCC BNK Finance LLC

(BNK캐피탈 키르기스스탄 법인)

- 자동차 할부, 주택담보 및 신용대출 상품 위주 취급

- 고소득 직장인, 공무원 등 우량고객 대상 상품 및 도·소매상인 대상 그룹론 등 상품 다각화 예정

(2) 주요상품 및 서비스 내용
(가) 할부금융상품

일반할부: 고객이 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구재 등을 구입 할 때 고객의 신용도에 따라 물품구입대금을 판매자에게 대신 납부하여 주고 고객은 일정기간 동안 대출금을 분할하여 상환

자동차할부: 자동차 구입 용도로 신청하여 차량 대금을 납부하는 할부금융

건설기계할부: 건설기계관리법에 의한 건설기계를 대상으로 하는 할부금융

(나) 리스·렌탈상품

기업 또는 개인이 필요로 하는 각종 시설, 설비, 장비 등을 당사가 대신하여 구입하고 일정기간 동안 이용자에게 대여하여 그 대가로 사용료를 받는 금융상품

(다) 팩토링상품

할인어음: 당사가 신용도를 평가하여 결정된 신용우수 기업체의 발행, 배서어음, 전자어음을 대상으로 하는 금융상품

팩토링: 기업이 영업활동으로 얻은 채권을 변제기 전에 양도하여 초기에 채권추심을 할 수 있도록 하는 채권매매 형식의 계약

(라) 일반대출상품

신용대출 : 개인 및 개인사업자를 위한 신용대출 상품

담보대출 : 아파트 또는 화물차, 건설기계를 담보로 사업자의 운전자금 또는 시설자금을 지원하는 상품

(마) 투자금융

신기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화하는 중소기업 등에 대한 투자. 주식인수 또는 전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채의 인수가 있고, 사모집합투자기구를 결성하여 투자를 하는 방식을 포함함

(3) 영업종류별 영업규모 및 자산운용 현황 등
(가) 영업자산별 취급현황

(단위 : 백만원, %)

업종별
제16기 2분기
제15기
제14기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

리스/렌탈
527,439
20.15
1,062,573
22.42
1,061,402
27.58

할부금융
151,091
5.77
289,833
6.12
222,271
5.77

일반대출
1,893,897
72.36
3,241,438
68.40
2,397,825
62.29

팩토링
27,176
1.04
77,999
1.65
94,703
2.46

투자금융
17,702
0.68
67,272
1.42
73,145
1.90

합계
2,617,305
100.00
4,739,115
100.00
3,849,346
100.00

주1) 당해년도 취급실적 기준주2) 투자금융 : 유가증권 및 신기술사업금융자산

(나) 영업자산별 영업실적(잔액)

(단위 : 백만원, %)

업종별
제16기 2분기
제15기
제14기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

리스/렌탈
3,146,524
31.97
3,003,906
31.39
2,667,268
29.48

할부금융
528,963
5.37
505,496
5.28
441,130
4.88

일반대출
5,581,130
56.70
5,422,138
56.66
5,321,206
58.82

팩토링
121,890
1.24
138,826
1.45
141,343
1.56

투자금융
464,665
4.72
499,281
5.22
475,733
5.26

합 계
9,843,172
100.00
9,569,647
100.00
9,046,680
100.00

주1) 업무보고서 기준(선급자산 제외)주2) 투자금융 : 유가증권 및 신기술사업금융자산
(다) 부문별 영업실적(잔액)1) 리스자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제16기 2분기
제15기
제14기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

물건별
국 산
1,766,953
56.16
1,620,985
53.96
1,365,000
51.18

외 산
1,379,571
43.84
1,382,921
46.04
1,302,268
48.82

합 계
3,146,524
100.00
3,003,906
100.00
2,667,268
100.00

이용자별
공공기관
44
0.00
56
0.00
669
0.03

사업자

(법인,개인)

3,146,480
100.00
3,003,850
100.00
2,666,599
99.97

기 타
-
-
-
-
-
-

합 계
3,146,524
100.00
3,003,906
100.00
2,667,268
100.00

업종별
제 조 업
2,574,938
81.83
2,435,264
81.07
2,127,667
79.77

비제조업
571,586
18.17
568,642
18.93
539,601
20.23

합 계
3,146,524
100.00
3,003,906
100.00
2,667,268
100.00

2) 할부 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제16기 2분기
제15기
제14기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

내구재
526,856
99.60
502,301
99.37
434,873
98.58

기계류
-
-
-
-
-
-

기 타
2,107
0.40
3,195
0.63
6,257
1.42

합 계
528,963
100.00
505,496
100.00
441,130
100.00

3) 일반대출현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제16기 2분기
제15기
제14기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

법 인
1,866,171
33.44
1,774,196
32.72
2,021,160
37.98

개인사업자
746,061
13.37
689,025
12.71
758,081
14.25

개 인
2,968,898
53.20
2,958,917
54.57
2,541,965
47.77

합 계
5,581,130
100.00
5,422,138
100.00
5,321,206
100.00

(라) 영업수익 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제16기 2분기
제15기
제14기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

대출채권수익
250,584
34.78
499,863
37.46
453,483
37.87

할부금융수익
15,571
2.16
29,106
2.18
22,721
1.9

리스자산수익
368,436
51.14
690,899
51.78
592,333
49.46

기타수익
85,837
11.91
114,486
8.58
128,952
10.77

합 계
720,428
100.00
1,334,353
100.00
1,197,488
100.00

4) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용
(가) 자금조달 내용

(단위 : 백만원, %)

구 분
제16기 2분기
제15기
제14기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화

자금

회사채
7,087,181
3.98
69.88
6,387,666
3.96
67.16
5,873,146
3.14
67.32

단기차입금
92,155
3.73
0.91
64,536
4.06
0.68
32,786
4.50
0.38

장기차입금
519,894
2.93
5.13
735,664
2.85
7.73
803,041
2.50
9.20

기 타
자본총계
1,410,234
-
13.91
1,378,877
-
14.50
1,270,585
-
14.56

기타
1,032,075
-
10.18
944,820
-
9.93
744,819
-
8.54

합 계
10,141,539
-
100.00
9,511,563
-
100.00
8,724,377
-
100.00

(나) 자금운용 내용

(단위 : 백만원, %)

구 분
제16기 2분기
제15기
제14기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

대

출

금

리스자산
2,646,265
16.22
26.09
2,451,565
16.58
25.77
1,995,775
16.55
22.88

할부금융
519,400
6.46
5.12
458,550
6.67
4.82
420,130
5.66
4.81

팩토링
127,086
6.91
1.25
138,771
7.20
1.46
115,091
6.35
1.32

일반대출
5,600,406
9.35
55.22
5,454,578
9.52
57.35
5,354,492
8.83
61.37

신기술금융자산
27,906
-
0.28
28,491
-
0.30
29,497
-
0.34

어음할인
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
8,921,063
11.48
87.97
8,531,955
11.64
89.7
7,914,985
10.92
90.72

현금/예치금
499,434
-
4.92
301,736
-
3.17
218,049
-
2.50

유가증권
590,296
-
5.82
567,434
-
5.97
521,507
-
5.98

기타자산
130,746
-
1.29
110,438
-
1.16
69,836
-
0.80

합 계
10,141,539
-
100.00
9,511,563
-
100.00
8,724,377
-
100.00

라. BNK투자증권(제29기 반기 : 2025.1.1 ∼ 2025.6.30)

(1) 영업개황

(가) 주요 개황 (단위 : 백만원)

구분
제30기 2분기
제29기
제27기

영업수익
932,140
1,265,024
939,380

영업이익
35,179
14,568
23,644

당기순이익
22,537
12,259
12,365

(나) 영업부문별 이익 (단위 : 백만원)

영 업 종 류
제30기 2분기
제29기
제28기

수수료수익
46,536
99,847
111,447

금융상품평가및처분이익
708,110
890,234
635,519

이자수익
135,737
250,990
185,316

대출채권관련이익
-
367
-

외화거래이익
28,540
8,439
1,379

기타의영업수익
13,215
15,147
5,719

영 업 수 익 합 계
932,138
1,265,024
939,380

(2) 주요 상품ㆍ서비스 내용

(가) 투자매매업(장내파생상품)

자기계산에 의한 장내파생상품운용(통화, 국채, KOSPI200선물 및 옵션, 돈육, 미니금 등)

(나) 투자중개업(장내파생상품)

위탁자계산에 의한 장내파생상품 매매 중개, 주선 및 대리(통화, 국채, KOSPI200선물 및 옵션, 돈육, 미니금 등)

(다) 투자일임업(증권, 장내파생상품 및 장외파생상품)

금융투자상품에 대해 고객으로부터 투자판단을 일임 받아 투자자별로 구분 운용

(라) 투자중개업(증권)

위탁자계산에 의한 증권 매매 중개, 주선 및 대리(유가증권시장, 코스닥시장, 프리보드 시장 등 주식, 채권중개, 집합투자증권 판매 등)

마) 투자매매업(증권)

누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 증권 등의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약을 승낙하는 업무

(바) 투자자문업(증권, 장내파생상품 및 장외파생상품/부동산, 전세권, 임차권 등)

금융투자상품 등의 가치 또는 투자판단에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 업무

(사) 취급상품

상품구분
특징

주식
주로 거래소를 통해 매매가 이루어지며 가격, 시간, 수량 우선의 원칙등의 순서로 거래되는 것으로 실물거래와 신용거래로 나뉘어짐

파생상품
주식시장의 하락위험에 대비하기 위해 헤지수단으로 사용되는 상품

채권

안정성이 높고
,
이율에 따른 이자소득과 시세차익에 따른 자본소득을 얻는 수익성이 있으며
,
현금화 할 수 있는 유동성이 큰 상품

채권은 발행주체에 따라 국채
,
지방채
,
특수채
,
금융채
,
회사채로 구분됨

CP(기업어음)
단기 고정금리 상품으로 선이자를 지급하여 실수익률이 높음

RP(환매조건부채권)
기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리 상품으로 당사가 재매입을 보장하는 안정적인 상품

WRAP

(랩어카운트)

투자일임계약에 기초하여 고객의 투자성향에 따라 자산을 통합적으로 운용/관리해 주는 자산관리서비스 제공

MMF
저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시 입출금 상품

채권형펀드
안정적인 국공채, 은행채 등 초우량자산에만 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적 운용에 적합하며 은행금리 이상의 수익추구

주식형펀드
펀드자산의 60%이상을 주식 및 주식관련 파생상품에 투자하여 위험을 감수하고 고수익을 추구하는 펀드로 적극적인 투자성향을 지닌 투자자에게 적합한 상품

혼합형펀드
주식과 채권의 효율적 배분을 통하여 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품

특별자산펀드
펀드자산의 50%를 초과하여 특별자산(증권부동산을 제외한 투자대상자산)에 투자하는 상품

뮤츄얼펀드
투자자들의 자금을 모아 투자회사를 설립해 주식이나 채권, 파생상품등 에 투자한 후 그 운용수익을 투자자, 즉 주주에게 배당금의 형태로 나누어 주는 투자신탁

파생상품펀드
기초자산의 가격이나 자산가치 지수의 변동에 의해 그 가치가 결정되며 일정한 조건에 따라 상품 수익률이 결정되기 때문에 장기 여유자금 운용에 적합한 상품

벤처투자신탁

펀드

비상장기업 중 신개발기술을 토대로 향후 성장성이 크게 기대되는 유망중소기업이 발행하는 주식, 전환사채 및 신주인수권부사채에까지 확대시켜 높은 수익을 도모하는 새로운 형태의 펀드

(3) 영업종류별 영업규모 및 자산운용 현황 등

(가) 투자중개 업무1) 위탁매매 및 수수료 현황표 (단위: 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분

증권

주식
유가증권시장
19,103,046
19,050,182
38,153,228
7,779

코스닥시장
1,175,538
1,173,758
2,349,296
1,781

코넥스시장
203
118
321
-

기타
32
44
76
560

소계
20,278,818
20,224,101
40,502,919
10,120

신주인수권증서
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

지분증권합계
20,278,818
20,224,101
40,502,919
10,120

채무

증권

채권
장내
4,924,635
4,007,335
8,931,970
51

장외
20,395,163
24,047,015
44,442,178
21

소계
25,319,798
28,054,350
53,374,148
72

기업어음
장내
-
-
-
-

장외
1,587,084
1,617,506
3,204,590
-

소계
1,587,084
1,617,506
3,204,590
-

기타
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

채무증권계
26,906,882
29,671,855
56,578,737
72

집합투자증권
41,955,621
43,232,834
85,188,455
-

투자계약증권
-
-
-
-

파생

결합증권

ELS
-
-
-
-

ELW
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-

기타증권
-
-
-
-

증권합계
89,141,321
93,128,791
182,270,112
10,192

선물
국내
333,998,128
334,080,259
668,078,387
6,563

해외
-
-
-
-

소계
333,998,128
334,080,259
668,078,387
6,563

옵션
장내
국내
2,621,535
2,630,518
5,252,053
1,008

해외
-
-
-
-

소계
2,621,535
2,630,518
5,252,053
1,008

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
2,621,535
2,630,518
5,252,053
1,008

선도
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
336,619,663
336,710,777
673,330,440
7,571

합계
425,760,984
429,839,568
855,600,552
17,763

2) 위탁매매 업무 수지 (단위:백만원)

구 분
제30기 2분기
제29기
제28기

수탁수수료
17,763
36,459
30,099

매매수수료
6,074
13,602
13,607

수 지 차 익
11,689
22,857
16,492

(나) 투자매매 업무1) 자기거래에 따른 매매이익 가) 주식(출자금) (단위: 백만원)

구분
제30기 2분기
제29기
제28기

매매차익(차손)
(73,522)
19,556
(50,514)

평가차익(차손)
(89,494)
96,668
17,569

배당금수익
1,414
3,193
2,184

합계
(161,602)
119,418
(30,762)

나) 신주인수권증서 (단위: 백만원)

구분
제30기 2분기
제29기
제28기

매매차익(차손)
432
(194)
(1,476)

평가차익(차손)
938
-
(147)

합계
1,370
(194)
(1,623)

다) 채권 (단위: 백만원)

구분
제30기 2분기
제29기
제28기

매매 및 상환차익(차손)
712
29,860
19,425

평가차익(차손)
14,091
31,519
23,224

채권이자(주)
39,255
31,531
30,634

합계
54,058
92,911
73,283

주) 이자비용 차감

라) 기업어음증권 (단위: 백만원)

구분
제30기 2분기
제29기
제28기

매매 및 상환차익(차손)
(168)
6,296
3,974

평가차익(차손)
396
3,992
510

기업어음증권이자
14,821
14,651
17,193

합계
15,049
24,938
21,678

마) 집합투자증권 (단위: 백만원)

구분
제30기 2분기
제29기
제28기

매매차익(차손)
49,624
(7,019)
3,629

평가차익(차손)
65,476
(40,235)
(918)

분배금수익
11,314
11,681
3,174

합계
126,414
(35,574)
5,885

바) 장내파생상품 (단위: 백만원)

구분
제30기 2분기
제29기
제28기

매매차익(차손)
65,617
(48,896)
50,404

평가차익(차손)
-
-
-

합계
65,617
(48,896)
50,404

사) 장외파생상품 (단위: 백만원)

구분
제30기 2분기
제29기
제28기

매매차익(차손)
(766)
6,872
5,448

평가차익(차손)
(6,081)
(5,164)
(1,385)

합계
(6,848)
1,708
4,063

아) 파생결합증권 및 매도파생결합증권 (단위: 백만원)

구분
제30기 2분기
제29기
제28기

매매 및 상환차익(차손)
(3,269)
(36,658)
(29,715)

평가차익(차손))
(10,076)
(22,282)
(5,745)

합계
(13,345)
(58,939)
(35,460)

자) 해외선물 (단위: 백만원)

구분
제30기 2분기
제29기
제28기

평가차익(차손)
(6)
286
-

합계
(6)
286
-

차) 투자자예탁금별도예치금-신탁 (단위: 백만원)

구분
제30기 2분기
제29기
제28기

매매차익(차손)
1,629
4,451
3,913

평가차익
532
702
677

합계
2,161
5,153
4,590

카) 외화증권

구분
제30기 2분기
제29기
제28기

평가차익(차손)
(1)
1
-

분배금수익
11
-
-

합계
10
1
-

타) 기타

구분
제30기 2분기
제29기
제28기

매매차익(차손)
1,679
7,077
7,558

평가차익(차손)
(2,175)
(2,052)
(172)

합계
(496)
5,025
7,386

(다) 유가증권 인수업무1) 인수실적 현황

(단위: 백만원)

구 분
제30기 2분기
제29기
제28기

주관사

실적

인수

실적

인수/주선

수수료

주관사

실적

인수

실적

인수/주선

수수료

주관사

실적

인수

실적

인수/주선

수수료

지분증권
기업공개
유가증권시장
-
-
-
-
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
8,000
9,150
211
-
-
-

유상증자
유가증권시장
-
-
-
83,242
821
64
61,191
-
1,201

코스닥 시장
-
-
-
11,757
340
475
50,076
16
1,501

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
102,999
10,311
751
111,267
16
2,702

채무증권
국채/지방채
35,800
35,800
11
-
-
-
-
-
-

특수채
110,000
959,085
100
-
1,356,048
148
-
1,940,438
195

금융채
-
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채
일반회사채
140,000
3,088,231
1,542
602,000
3,769,055
4,580
273,000
2,433,923
1,856

ABS
153,404
610,735
304
1,374,412
1,177,456
1,037
300,841
369,441
773

소계
293,404
3,698,966
1,846
1,976,412
4,946,512
5,617
573,841
2,803,363
2,629

기업어음
1,709,339
68,921,944
3,842
3,214,074
96,470,674
4,129
3,224,437
107,758,536
7,581

기타
-
-
146
70,000
71,500
1,339
132
56,123
2,153

소계
2,148,544
73,615,795
5,944
5,260,486
102,844,734
11,233
3,798,410
112,558,460
12,558

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
2,148,544
73,615,795
5,944
5,363,485
102,855,045
11,984
3,909,677
112,558,476
15,261

2)인수업무 수지 (단위: 백만원)

구 분
제30기 2분기
제29기
제28기

인수주선수수료
5,944
11,984
15,261

수수료 비용
-
-
-

수지차익
5,944
11,984
15,261

(라) 신용공여 업무

1) 신용공여한도 및 이자율 내역

구 분
신 용 거 래 융 자
주 식 담 보 대 출

매 도 대 금

담 보 대 출

개인 한도
20억원
20억원(S,A 등급 종목 : 전일종가의 65%)(B,C 등급 종목 : 전일종가의 55%)
제한없음

이 자 율
7일 이내 : 연 5.9%30일 이내 : 연 7.5%60일 이내 : 연 8.0%90일 이내 : 연8.5%90일 초과 : 연 8.5%
S,A 등급종목 : 연 7.5%B 등급종목 : 연 8.0%C 등급종목 : 연 8.5%90일 초과 : 연 8.5%
연 7.5%

2) 신용거래융자 잔고(평잔기준) (단위:백만원)

구 분
제30기 2분기
제29기
제28기

신용거래융자
47,905
54,593
51,849

(마) 환매조건부채권 매매업무 (단위:백만원)

구분
제30기 2분기
제29기
제28기

잔고
조건부 매도
992,074
1,060,831
681,385

거래금액
조건부 매도
311,247,299
619,789,642
387,762,415

(바) 기타 부수업무 (단위:백만원)

구 분
제30기 2분기
제29기
제28기

자문수수료
4,693
20,059
33,897

자산관리/업무수탁
3,634
6,669
6,574

부동산임대
145
232
-

계
8,472
26,960
40,471

(4) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용

(가) 자금조달 내용 (단위:백만원,%)

구 분
제30기 2분기
제29기
제28기

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
183,000
1.99
183,000
2.33
183,000
3.53

자본잉여금
581,480
6.34
581,480
7.41
581,480
11.23

자본조정
-
-
-
-
-
-

기타포괄손익누계액
12,581
0.14
11,816
0.15
13,096
0.25

이익잉여금
301,129
3.28
297,977
3.80
290,118
5.60

예수부채
고객예수금
276,442
3.01
237,848
3.03
219,859
4.25

신용대주담보금
-
-
-
-
32
0.00

수입담보금
388,500
4.23
441,842
5.63
193,325
3.73

기타
303
0.00
159
0.00
347
0.01

차입부채
콜머니
100,000
1.09
20,833
0.27
-
-

차입금
125,000
1.36
120,000
1.53
54,167
1.05

매도유가증권
888,449
9.68
912,028
11.63
604,559
11.68

RP매도
3,394,557
36.99
2,732,613
34.84
1,265,789
24.45

매도신종증권
99,956
1.09
99,956
1.27
33,319
0.64

파생상품
1,485,661
16.19
1,124,853
14.34
759,120
14.66

사채
168,333
1.83
122,675
1.56
75,267
1.45

기타
716,333
7.80
552,000
7.04
468,333
9.05

기타부채
지급보증충당금
40,770
0.44
26,392
0.34
18,547
0.36

퇴직급여충당금
6,039
0.07
5,585
0.07
5,135
0.10

기타
409,454
4.46
372,542
4.75
412,111
7.96

합 계

9,177,987
100.00
7,843,600
100.00
5,177,604
100.00

(나) 자금 운용 내용 (단위:백만원,%)

구 분
제30기 2분기
제29기
제28기

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현·예금
현금 및 현금성 자산
300,165
3.27
245,684
3.13
245,696
4.75

예치금
275,444
3.00
179,075
2.28
255,300
4,93

유가증권
단기매매증권
-
-
-
-
-
-

매도가능증권
-
-
-
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
6,074,798
66.19
5,271,969
67.21
3,499,623
67.59

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,011,803
11.02
877,419
11.19
81,378
1.57

지분법적용투자주식
52,412
0.57
47,071
0.60
42,299
0.82

신종증권
-
-
-
-
-
-

파생상품
161,353
1.76
93,584
1.19
70,159
1.36

대출채권
콜론
-
-
-
-
-
-

신용공여금
478,408
5.21
328,002
4.18
226,092
4.37

RP매수
224,583
2.45
236,125
3.01
233,517
4.51

매입대출채권
-
-
-
-
-
-

대여금
838
0.01
734
0.01
903
0.02

기타
106,859
1.16
157,833
2.01
143,915
2.78

유형자산
13,107
0.14
15,249
0.19
18,234
0.35

기 타
478,217
5.21
390,855
4.98
360,488
6.96

합 계
9,177,987
100.00
7,843,600
100.00
5,177,604
100.00

마. BNK저축은행 (제14기 반기 : 2025.1.1 ∼ 2025.6.30)

(1) 영업개황

BNK저축은행은 정부의 서민금융지원 정책과 금융시장 안정화에 적극 기여하며, 지역경제 활성화 및 기업의 사회적 책임을 적극 이행하고자 (구)프라임저축은행과 (구)파랑새저축은행을 P&A방식으로 인수하여 2012년 1월 10일 영업을 개시하였습니다.사업부문별 본부 및 팀제도 정착, 부산은행·경남은행 등 계열사와의 연계 영업 강화 등 확대된 영업 Network 기반 하에 기업대출, 부동산 담보대출, 할인어음, 신용대출을 취급하고 있으며, 각 상품별 적정한 포트폴리오를 구성하여 안정적인 수익구조 창출 및 건전한 여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다.
(가) 영업의 종류

사업부문
내 용

상호저축은행업

예금 및 적금의 수입업무, 자금의 대출업무, 어음의 할인업무,

내·외국환업무 및 금융결제원 업무 등

(나) 전년 동기 대비 주요 영업현황 (단위: 백만원)

구 분

제15기 2분기

(2025.01.01~2025.06.30)

제14기 2분기

(2024.01.01~2024.06.30)

대출금
1,609,779
1,631,389

예수금
1,546,156
1,583,000

당기순이익
1,051
△5,811

* 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(2) 주요 상품 및 서비스 내용

(가) 수신상품

- 보통예금 : 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수 등에 아무런 제한 없이 자유롭게 거래할 수 있는 요구불예금

- 저축예금 : 보통예금과 같이 입출금이 자유로운 요구불예금으로 예치기간 또는 매일의 예치잔액에 따라 정해진 해당이율을 적용하는 예금상품

- 기업자유예금 : 사업자 등록증을 소유한 법인 또는 개인사업자만 거래 가능한 입출금이 자유로운 요구불예금

- 정기예금 : 가입시점에 약정한 금리를 만기까지 확정금리로 주는 고수익상품으로 매월 이자를 받는 단리식과 만기시 원금과 이자를 한번에 받는 복리식이 있음

- 퇴직연금정기예금 : 퇴직연금 가입 기업 및 근로자를 대상으로 확정금리를 제공하는 예금

- 정기적금 : 일정한 기간 동안 가입한도를 정하고, 미리 정한 금액이나 불특정금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품

- 자유적립예금: 일정한 기간을 정하고 금액 및 횟수에 제한 없이 납입하는 상품

- 삼삼한정기예금 : 매1년 회전주기 단위로 약정이율이 변동되며, 매 회전주기마다 이자를 받는 예금

- 삼삼한 파킹통장 : 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수에 아무런 제한 없이 자유롭게 거래할 수 있는 모바일 전용 상품

(나) 여신상품

- BNK아파트담보 사업자금대출 : 아파트를 담보로 사업을 영위하는 사업자(법인, 개인사업자)를 대상으로 필요한 자금 지원

- 부동산담보대출 : 소유하고 있는 부동산을 담보로 자금 지원

- BNK경락잔금대출 : 개인 또는 사업자에 대한 낙찰금액의 90%까지 지원

- 예적금담보대출 : 당사에 가입한 예적금을 담보로 자금 지원

- 종합통장대출 : 보통예금을 모계좌로 하여 약정된 한도 내에서 자동으로 마이너스 대출

- BNKUP 스탁론 : 증권계좌에 있는 예수금 또는 유가증권을 담보로 자금 지원

- 햇살론 : 저소득, 저신용자를 위한 정부지원 대출

- BNK마이론 : 직장인 및 개인사업자를 위한 신용대출

- BNK사잇돌2 : 중저 신용거래자의 중금리 대출상품

- BIG3 등대론 : 부산시 소재 중소상공인을 위한 저축은행의 출연재원 바탕의 보증부대출

- 최저신용자 특례보증 : 햇살론15 거절이력자를 대상으로 한 서민금융진흥원 보증대출

- 햇살론 플러스 : 저신용 및 저소득 자영업자 대상 신용보증재단 보증대출

(3) 영업종류별 영업규모 및 자산운용 현황 등

(가) 예금업무 (단위 : 백만원, %)

구분
제 15기 2분기
제14기
제13기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

요구불예금
146,556
9.48
117,799
7.06
57,756
3.87

저축성예금
1,399,600
90.52
1,550,635
92.94
1,435,899
96.13

기 타
-
-
-
-
-
-

합 계
1,546,156
100.00
1,668,434
100.00
1,493,655
100.00

주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(나) 대출업무

1) 계정별 대출금현황 (단위 : 백만원, %)

구분
제15기 2분기
제14기
제13기

금액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

일반자금대출
1,307,262
81.21
1,281,553
78.39
1,189,993
75.84

종합통장대출
245,708
15.26
285,343
17.45
327,188
20.85

할 인 어 음
-
-
1,689
0.10
980
0.06

예적금담보대출
860
0.05
469
0.03
694
0.04

기타대출채권
55,949
3.48
65,889
4.03
50,387
3.21

합 계
1,609,779
100.00
1,634,943
100.00
1,569,242
100.00

주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

2) 운용처별 대출금현황 (단위 : 백만원, %)

구분
제15기 2분기
제14기
제13기

금액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

법 인
602,314
37.42
598,038
36.58
671,235
42.77

개인사업자
182,536
11.34
175,238
10.72
216,053
13.77

개 인
824,929
51.24
861,667
52.70
681,954
43.46

합 계
1,609,779
100.00
1,634,943
100.00
1,569,242
100.00

주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(4) 영업부문별 자금조달 및 운용 내용(가) 자금조달 내용 (단위 : 백만원, %)

구분
조달항목
제15기 2분기
제14기
제13기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예수금
1,584,527
3.67
85.25
1,600,805
4.00
83.93
1,494,129
4.35
83.96

기 타
3,888
-
0.21
13,585
-
0.71
5,150
-
0.29

기 타
자본총계
205,908
-
11.08
220,651
-
11.57
222,854
-
12.52

기 타
64,377
-
3.46
72,329
-
3.79
57,443
-
3.23

합 계
1,858,700
-
100.00
1,907,370
-
100.00
1,779,576
-
100.00

주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(나) 자금운용 내용 (단위 : 백만원, %)

구 분
제15기 2분기
제14기
제13기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

예 치 금
203,613
3.36
10.96
172,333
3.74
9.03
176,861
4.27
9.94

유 가 증 권
33,155
1.84
1.78
39,237
2.84
2.06
28,959
2.42
1.63

대 출 금
1,599,732
7.22
86.07
1,629,394
7.77
85.43
1,536,711
7.18
86.35

기 타 자 산
22,200
2.81
1.19
66,406
0.90
3.48
37,045
1.21
2.08

합 계
1,858,700
6.64
100.00
1,907,370
7.06
100.00
1,779,576
6.69
100.00

주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

바. BNK자산운용(제17기 반기 : 2025.1.1 ∼ 2025.6.30)

(1) 영업개황BNK자산운용은 2008년 7월에 설립되어 약 17 년간 집합투자기구의 운용업무, 투자자문업무, 투자일임업무 등을 주요 사업목적으로 하고 있는 중견 운용사입니다. 2015년 국내 금융지주 중 하나인 BNK금융그룹에 편입되었고, 2020년 2월에 종합자산운용사로 전환하였습니다. BNK금융지주의 전략적 육성 의지를 통해 총 1,440.5억원의 유상증자를 시행하였으며 이로 인해 당사의 2024년 말 자기자본은 1,740억원[연결기준]을 초과하는 등 자본력이 한층 더 강화되었습니다.

양적 성장에 더불어 매년 수익이 안정적으로 증가하고 있는 추세로써 리스크 관리 및 내실 있는 안정적 수익전략 중심으로 질적 성장을 추구하고 있습니다.

(가) 주요 개황 (단위 : 백만원)

구 분
2025년 반기
2024년
2023년

영업수익
33,374
44,483
45,485

영업이익
12,758
10,593
7,427

연결당기순이익
11,571
8,312
6,858

(나) 영업부문별 이익
(단위 : 백만원)

구 분
2025년 반기
2024년
2023년

영업수익
33,374
44,483
45,485

이자수익
380
855
1,274

수수료수익
13,103
12,905
13,981

금융상품관련수익
18,286
30,152
29,792

기타
1,605
571
438

영업비용
20,616
33,890
38,058

이자비용
32
51
48

금융상품관련손실
11,885
17,404
17,104

판매비와관리비
8,699
15,062
17,458

기타
-
1,373
3,448

영업이익
12,758
10,593
7,427

영업외손익
1,600
457
988

법인세 등
2,787
2,738
1,557

연결당기순이익(손실)
11,571
8,312
6,858

주) 대손충당금 전입액 제외(충당금 적립전 조정영업이익)

(2) 주요 상품ㆍ서비스 내용

(가) 투자일임ㆍ자문수수료회사는 유가증권투자에 대한 일임 및 자문업무에 의한 수수료에 대하여 일임 및 자문계약에 따라 실현된 부분을 영업수익으로 계상하고 있습니다.
(나) 투자신탁위탁자보수 회사는 펀드별 집합투자규약에 의하여 투자신탁 보수계산 기간 중 투자신탁재산 순자산총액의 평균잔액에 집합투자규약에서 정한 보수율을 적용하여 산정한 금액을 영업수익으로 인식하고 있습니다.

(다) 주요 펀드 상품

구분
펀드명
투자스타일

주식(액티브)
BNK이기는증권투자신탁1호(주식)
4차 산업관련 등 패러다임 변화 수혜주와 정부정책 수혜주에 투자

BNK튼튼코리아증권투자신탁1호(주식)
내재가치 대비 저평가된 기업 및 합리적인 가격의 구조적 성장주에 투자하여 장기적인 수익 추구

BNK튼튼배당증권자투자신탁1호(주식)
배당수익률이 높을 것으로 예상되는 배당주에 투자

BNK지속가능ESG증권투자신탁1호(주식)
국내주식 중 ESG측면에 부합하는 기업에 주로 투자하고 향후 ESG지표가 개선될 기업에도 선별 투자

BNK삼성전자중소형증권투자신탁1호(주식)
글로벌 테크 리더 삼성전자와 함께 성장성 높은 기업, 저평가된 중소형주를 선별하여 투자

주식(인덱스)
BNK K200증권투자신탁(주식-파생형)
KOSPI200 지수를 추종하는 인덱스 펀드

BNK K200인덱스알파증권투자신탁(주식-파생형)
KOSPI200 지수를 추종하고 공모주 투자전략으로 지수추종과 초과수익을 동시에 추구하는 인덱스 펀드

BNK K200지수2배레버리지증권투자신탁(주식-파생형)
KOSPI200 지수의 일간 변동률 2배로 펀드의 일간 손익이 변동하는 레버리지 펀드

ETF
BNK주주가치액티브증권상장지수(주식)
전통적 주주환원책인 배당 뿐 아니라 자사주 매입까지 고려한 ‘주주수익률’상위 기업에 집중 투자하는 펀드

BNK미래전략기술액티브증권상장지수(주식)
글로벌 기술패권 경쟁속 미래성장을 주도할 12대 전략기술테마 내 핵심 종목들에 집중 투자하여 중장기적으로 투자수익 추구하는 펀드

BNK2차전지양극재증권상장지수(주식)
2차전지 핵심 구성요소인 “양극재” 관련 국내주식에 집중 투자하여 중 장기적으로 차별화된 투자수익을 추구하는 펀드

BNK BNK온디바이스AI증권상장지수투자신탁(주식)
미래 높은 성장성이 예상되는 ‘온디바이스 AI’ 관련 국내 주식에 집중 투자하여 중·장기 차별화된 투자수익 추구하는 펀드

BNK BNK26-06특수채(AAA이상)액티브증권상장지수투자신탁(채권)
존속기한이 있는 채권형 상장지수투자신탁으로, 한국자산평가(주)가 산출 · 발표하는 ‘KAP 26-06 특수채 총수익지수(AAA이상)’ 를 비교지수로 하여 만기 시점 비교지수 대비 초과수익 실현을 추구하는 펀드

혼합형
BNK공모주플러스10증권투자신탁1호(채권혼합)
우량채권의 안정적인 이자수익과 성장 잠재력이 높은 공모주에 투자하여 초과수익 추구

BNK스팩&공모주30증권투자신탁1호(채권혼합)
우량채권의 안정적인 이자수익과 스팩 및 공모주에 집중투자하여 초과 수익을 동시에 추구

BNK공모주하이일드증권투자신탁1호(채권혼합)
하이일드 채권 투자와 공모주에 집중 투자하여 초과 수익 추구

채권형
BNK내일환매초단기채증권투자신탁(채권)
우량 단기채 투자하며, 채권포트폴리오 듀레이션은 0.5년 내외 수준을 목표로 하여 금리변동에 따른 투자위험을 최소화하면서 안정적인 이자수익을 추구

BNK튼튼중기증권자투자신탁1호(채권)
신용등급이 우량한 중기채권을 통해 지표금리 이상의 이자수익과 다양한 투자전략을 통하여 초과 수익을 추구(평균 채권만기 약 3년 내외)

BNK튼튼장기증권투자신탁(채권)`
신용등급이 우량한 채권에 투자하고, 장기투자에 적합한 비교지수(KIS종합채권지수, 듀레이션 약 5.25년)를 설정하여 이자수익 및 금리변동에 따른 자본이익을 추구하여 안정적인 중장기적인 성과를 추구

BNK든든한TDF 2030/2035/2040/2045/2050증권투자신탁(혼합-재간접형)
노후자금 마련 등 장기적인 투자목표를 달성하기 위하여 특정 목표시점(Target Date) 까지 국내외 주식 및 채권 관련 집합투자증권의 비율을 탄력적으로 조절하는 자산배분전략을 활용, 투자대상자산의 가격 상승 등에 따른 투자수익 추구

대체
BNK여의도코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁
서울 영등포구 국제금융로2길 24에 위치한 연면적 12,000평 규모의 코어오피스 자산을 매입하여 안정적인 수입을 추구함.

BNK룩셈부르크코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(재간접형)
유럽 금융의 중심지인 룩셈부르크에 위치한 신축 오피스 빌딩을 매입하는 펀드에 투자하는 재간접 펀드

BNK강남코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁
서울 강남역 인근에 위치한 연면적 11,000평 규모의 코어 오피스 자산인 BNK디지털타워를 매입하여 안정적인 수입을 추구함

BNKUS밸류일반사모부동산투자신탁1호
미국 REIT 보통주 출자 및 현지 투자자와 합작법인 지분 투자를 통하여 최종적으로 미국 166 Berry Street, Brooklyn, NY 소재 부동산을 취득, 운영 및 처분하여 수익을 추구함

BNKUS밸류일반사모부동산투자신탁2/3호
미국 REIT 보통주 취득하여, 최종적으로 미국 1000 Harbor Boulevard, Weehawken, NJ 소재 부동산을 취득, 운영 및 처분하여 수익을 추구함

BNK NPL일반사모부동산투자신탁제1호
금융기관으로부터 매입한 부실채권(NPL) 및 NPL을 기초자산으로 유동화회사(SPC)가 발행한 유동화사채 및 출자지분에 투자하여 수익을 추구함

(3) 영업종류별 영업규모 및 자산운용 현황 등

(가) 수탁고 현황
(단위:백만원,%)

구분
2025년 반기
2024년말
2023년말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

주식형
9,580
7.51
9,828
8.79
7,219
7.19

채권형
43,332
33.98
40,453
36.18
41,351
41.19

MMF
65,213
51.14
51,513
46.07
41,152
41.00

혼합형
1,993
1.56
1,457
1.30
969
0.97

대체투자
3,579
2.81
5,665
5.07
5,520
5.50

ELF
-
-
-
-
74
0.07

솔루션
961
0.76
557
0.50
586
0.58

퀀트형
1,483
1.16
965
0.86
2,180
2.17

ETF
1,378
1.08
1,378
1.23
1,331
1.33

합계
127,519
100.00
111,816
100.00
100,382
100.00

(나) 운용펀드수 현황
(단위:개,%)

구분
2025년 반기
2024년말
2023년말

펀드수
구성비
펀드수
구성비
펀드수
구성비

주식형
102
36.56
103
38.01
82
29.82

채권형
47
16.85
42
15.50
45
16.36

MMF
9
3.23
9
3.32
9
3.27

혼합형
50
17.92
49
18.08
49
17.82

대체투자
13
4.66
16
5.90
15
5.46

ELF
-
-
-
-
12
4.36

솔루션
37
13.26
32
11.81
29
10.55

퀀트형
16
5.73
15
5.53
30
10.91

ETF
5
1.79
5
1.85
4
1.45

합계
279
100.00
271
100.00
275
100.00

(4) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용

(가) 자금조달 내용

(단위:백만원,%)

구 분
조달항목
2025년 6월
2024년
2023년

잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중

원화자금
예수금.부금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

양도성예금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화발행금융채
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화발행금융채
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
185,587
-
81.45
174,016
-
79.78
174,016
-
79.09

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
42,278
-
18.55
44,106
-
20.22
46,015
-
20.91

소 계
227,865
-
-
218,122
-
-
220,031
-
-

합 계
227,865
-
-
218,122
-
-
220.031
-
-

(나) 자금 운용 내용

(단위:백만원,%)

구 분
운용항목
2025년 6월
2024년
2023년

잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중

원화운용
대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

유가증권
207,432
-
91.03
200,441

91.90
198,671

93.84

예치금
3,100
3.12
1.36
3,100
3.62
1.42
3,166
3.81
1.50

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
210,532
3.12
92.39
203,541
3.62
93.32
201,837
3.81
95.34

외화운용
외화대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
현금
6,210
-
2.73
7,770
-
3.56
3,267
-
1.54

업무용유형자산
5,328
-
2.34
1,528
-
0.70
2,210
-
1.04

기타
5,795
-
2.54
5,283
-
2.42
4,405
-
2.08

소계
17,333
-
7.61
14,581
-
6.68
9,882
-
4.66

합 계
227,865
-
-
218,122
-
-
220,031

-

3. 파생상품거래 현황

가. 연결기준 파생상품의 평가내역

(1) 매매목적 파생상품의 평가내역

(단위: 백만원)

구 분
제15기 반기

평가이익
평가손실
자산
부채

통화관련:

통화선도
205,967
213,514
86,894
86,739

통화스왑
51,119
56,230
34,351
33,116

통화옵션
28,354
25,603
8,355
8,200

소 계
285,440
295,347
129,600
128,055

이자율관련:

이자율선도
120
126
120
126

이자율스왑
524
572
4,161
2,352

이자율선물
1,597
2,407
7,576
11,084

소 계
2,241
3,105
11,857
13,562

주식관련:

주식옵션
2,082
563
32,512
541

주식스왑
-
-
926
-

소 계
2,082
563
33,438
541

신용관련:

신용스왑
7,813
11,207
23,532
-

소 계
7,813
11,207
23,532
-

기타파생상품자산:

기타파생상품옵션
-
-
149
-

소 계
-
-
149
-

합 계
297,576
310,222
198,576
142,158

(단위: 백만원)

구 분
제14기 (전기말)

평가이익
평가손실
자산
부채

통화관련:

통화선도
313,573
296,967
293,584
265,646

통화스왑
24,677
17,919
21,007
15,141

통화옵션
32,108
26,556
27,671
27,000

소 계
370,358
341,442
342,262
307,787

이자율관련:

이자율선도
686
12,917
3,620
11,390

이자율스왑
6,684
4,033
4,365
2,451

이자율선물
502
216
502
216

소 계
7,872
17,166
8,487
14,057

주식관련 :

주식옵션
1,153
1,203
30,536
1,015

주식스왑
37
-
989
-

소 계
1,190
1,203
31,525
1,015

신용관련 :

신용스왑
3,337
5,430
29,779
2,853

소 계
3,337
5,430
29,779
2,853

기타파생상품자산 :

기타파생상품옵션
-
-
149
-

소 계
-
-
149
-

합 계
382,757
365,241
412,202
325,712

(단위: 백만원)

구 분
제 13기(전전기말)

평가이익
평가손실
자산
부채

통화관련:

통화선도
40,912
38,239
50,774
43,176

통화옵션
6,231
4,764
3,520
4,125

소 계
47,143
43,003
54,294
47,301

이자율관련:

이자율선도
3
1
153
-

이자율스왑
9,331
8,713
33,746
31,272

소 계
9,334
8,714
33,899
31,272

주식관련 :

주식옵션
2,878
1,160
10,302
6,201

주식스왑
25
-
890
-

소 계
2,903
1,160
11,192
6,201

신용관련 :

신용스왑
16,611
19,173
34,147
4,779

소 계
16,611
19,173
34,147
4,779

기타파생상품자산 :

기타파생상품옵션
-
1
157
-

소 계
-
1
157
-

합 계
75,991
72,051
133,689
89,553

(2) 위험회피목적 파생상품의 평가내역

(단위: 백만원)

구 분
제15기 반기

평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련:

이자율스왑
5,990
-
-
18,003

(단위: 백만원)

구 분
제14기(전기말)

평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련:

이자율스왑
10,352
-
-
25,318

합계
10,352
-
-
25,318

(단위: 백만원)

구 분
제13기(전전기말)

평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련:

이자율스왑
13,116
-
-
32,579

합계
13,116
-
-
32,579

(3) 신용파생상품 거래 현황

(가) 신용파생상품 거래 현황

(단위: 백만원)

구분
신용매도
신용매수

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
756,920
108,512
865,432
689,100
-
689,100

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes
-
-
-
-
22,100
22,100

기타
-
-
-
-
-
-

계
756,920
108,512
865,432
689,100
22,100
711,200

(나) 신용파생상품 상세 명세

(단위: 백만원)

상품

종류

보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액

기초

자산

CDS
블링크제오차
BNK투자증권
2022-02-14
2029-06-20
200,000
중국

CDS
BNK투자증권
한국투자증권
2022-02-14
2029-06-20
200,000
중국

CDS
BNK투자증권
하나증권
2022-02-21
2029-06-20
113,938
중국

CDS
하이스톰메이커제일차
BNK투자증권
2022-02-21
2029-06-20
113,938
중국

CDS
뉴마레제십칠차
BNK투자증권
2022-02-28
2029-06-20
150,000
중국

CDS
BNK투자증권
하나증권
2022-02-28
2029-06-20
150,000
중국

CDS
니드원제육차
BNK투자증권
2022-03-04
2029-06-20
225,162
중국

CDS
BNK투자증권
하나증권
2022-03-04
2029-06-20
225,162
중국

CDS
BNK투자증권
골드만삭스인터내셔널
2024-01-31
2031-06-20
67,820
신용지수

CDS
BNK투자증권
케이비증권
2024-05-31
2031-12-22
27,128
신용지수

CDS
BNK투자증권
케이비증권
2024-11-18
2032-12-20
40,692
신용지수

CDS
BNK투자증권
케이비증권
2025-02-05
2032-12-20
40,692
신용지수

CLN
NH투자증권
BNK투자증권
2025-03-14
2028-06-22
8,000
삼성카드, 대한민국

CLN
하나증권
BNK투자증권
2025-04-11
2028-10-18
3,000
삼성카드, 대한민국

CLN
NH투자증권
BNK투자증권
2025-04-25
2028-06-23
3,000
삼성카드, 대한민국

나. 계열사별 파생상품거래 현황(1) 부산은행

(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래목적
위험회피목적거래
409,100
-
-
-
-
409,100

매치거래,중개거래
-
1,214,525
-
-
-
1,214,525

매매목적거래
586,930
1,837,054
-
-
134
2,424,118

거래장소
장내거래
-
-
-
-
-
0

장외거래
996,030
3,051,579
-
-
134
4,047,743

거래형태
선도
-
2,319,304
-
-
-
2,319,304

선물
-
-
-
-
-
0

스왑
996,030
40,692
-
-
-
1,036,722

옵션
-
691,583
-
-
134
691,717

※ 신용파생상품거래 현황 : 해당 사항 없음

(2) 경남은행

(단위 : 백만원)

구 분
이자율
통 화
주 식
신 용
귀금속
기 타
합 계

거래목적
위험회피목적거래
-
-
-
-
-
-
-

매매목적거래
64,350
3,344,001
926
-
-
-
3,409,277

거래장소
장내거래
64,350
-
-
-
-
-
64,350

장외거래
-
3,344,001
926
-
-
-
3,344,927

거래형태
선 도
-
1,678,384
-
-
-
-
1,678,384

선 물
64,350
-
-
-
-
-
64,350

스 왑
-
-
-
-
-
-
-

옵 션
-
1,665,617
926
-
-
-
1,666,543

※ 신용파생상품거래 현황 : 해당 사항 없음

(3) BNK캐피탈

(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래

목적

위험회피
-
-
-
-
-
-

매매목적
-
54,697
-
-
-
54,697

거래

장소

장내
-
-
-
-
-
-

장외
-
54,697
-
-
-
54,697

거래

형태

선도
-
-
-
-
-
-

선물
-
-
-
-
-
-

스왑
-
54,697
-
-
-
54,697

옵션
-
-
-
-
-
-

※ 신용파생상품거래 현황 : 해당 사항 없음

(4) BNK투자증권

(가) 파생상품거래 현황

(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래

목적

위험회피
-
-
912,375
-
-
912,375

매매목적
15,556,375
1,669,553
4,244,268
-
40,692
21,510,888

거래

장소

장내
12,968,720
482,575
5,080,721
-
-
18,532,017

장외
2,587,655
1,186,977
75,922
-
40,692
3,891,247

거래

형태

선도
928,655
508,777
-
-
-
1,437,432

선물
12,968,720
482,575
5,080,721
-
-
18,532,017

스왑
1,659,000
678,200
75,922
-
40,692
2,453,814

옵션
-
-
-
-
-
-

(나) 신용파생상품거래 현황

(단위 : 백만원)

구분
신용매도
신용매수

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
756,920
108,512
865,432
689,100
-
689,100

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes
-
-
-
-
22,100
22,100

기타
-
-
-
-
-
-

계
756,920
108,512
865,432
689,100
22,100
711,200

※ 신용파생상품거래 상세 명세

CDS
블링크제오차
BNK투자증권
2022-02-14
2029-06-20
200,000
중국

CDS
BNK투자증권
한국투자증권
2022-02-14
2029-06-20
200,000
중국

CDS
BNK투자증권
하나증권
2022-02-21
2029-06-20
113,938
중국

CDS
하이스톰메이커제일차
BNK투자증권
2022-02-21
2029-06-20
113,938
중국

CDS
뉴마레제십칠차
BNK투자증권
2022-02-28
2029-06-20
150,000
중국

CDS
BNK투자증권
하나증권
2022-02-28
2029-06-20
150,000
중국

CDS
니드원제육차
BNK투자증권
2022-03-04
2029-06-20
225,162
중국

CDS
BNK투자증권
하나증권
2022-03-04
2029-06-20
225,162
중국

CDS
BNK투자증권
골드만삭스인터내셔널
2024-01-31
2031-06-20
67,820
신용지수

CDS
BNK투자증권
케이비증권
2024-05-31
2031-12-22
27,128
신용지수

CDS
BNK투자증권
케이비증권
2024-11-18
2032-12-20
40,692
신용지수

CDS
BNK투자증권
케이비증권
2025-02-05
2032-12-20
40,692
신용지수

CLN
NH투자증권
BNK투자증권
2025-03-14
2028-06-22
8,000
삼성카드, 대한민국

CLN
하나증권
BNK투자증권
2025-04-11
2028-10-18
3,000
삼성카드, 대한민국

CLN
NH투자증권
BNK투자증권
2025-04-25
2028-06-23
3,000
삼성카드, 대한민국

(5) BNK자산운용

(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래

목적

위험회피
-
-
-
-
-
-

매매목적
-
268,009
-
-
-
268,009

거래

장소

장내
-
-
-
-
-
-

장외
-
268,009
-
-
-
268,009

거래

형태

선도
-
268,009
-
-
-
268,009

선물
-
-
-
-
-
-

스왑
-
-
-
-
-
-

옵션
-
-
-
-
-
-

※ 신용파생상품거래 현황 : 해당 사항 없음

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황 (2025년 6월 30일 현재)

(단위 : 개점)

구 분
회사명
점포현황

국내
해외
계

부산,울산,경남
역외

지주회사
(주)BNK금융지주
1
-
-
1

자회사
(주)부산은행
192
12
6
210

자회사
(주)경남은행
140
12
-
152

자회사
BNK캐피탈(주)
3
8
-
11

자회사
(주)BNK투자증권
3
1
-
4

자회사
(주)BNK저축은행
2
3
-
5

자회사
BNK자산운용(주)
-
1
-
1

자회사
BNK벤처투자(주)
2
1
-
3

자회사
BNK신용정보(주)
2
4
-
6

자회사
(주)BNK시스템
1
-
-
1

손자회사
BNKC(Cambodia) MFI PLC
-
-
17
17

BNK Capital Myanmar Co., Ltd.
-
-
36
36

BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd.
-
-
4
4

BNK Capital Lao NDTMFI Co., Ltd.
-
-
1
1

JSC BNK Commercial Bank
-
-
3
3

MCC BNK Finance LLC
-
-
1
1

계
346
44
68
456

주) 본점은 1개의 점포로 반영하였으며, 본점 영업부가 있는경우 영업부를 포함하여 1개의 점포로 반영

※ 부산은행의 지점 등 설치현황 (2025년 6월 30일 현재)

(단위 : 개점)

지 역
지 점
영업소
사 무 소
합 계

서울특별시
5
-
-
5

부산광역시
103
66
-
169

울산광역시
7
-
-
7

대구광역시
1
-
-
1

인천광역시
1
-
-
1

대전광역시
1
-
-
1

경상남도
16
-
-
16

경기도
4
-
-
4

해외
3
-
3
6

계
141
66
3
210

주) 부산광역시 지점수는 본점영업부 포함임

※ 경남은행의 지점 등 설치현황 (2025년 6월 30일 현재)

(2025년 06월 30일 현재, 단위 : 개)

지 역
지 점
출장소
사무소
합 계

서울특별시
5
-
-
5

경기도
4
-
-
4

부산광역시
8
-
-
8

울산광역시
24
7
-
31

경상남도
77
24
-
101

대구광역시
1
-
-
1

경상북도
2
-
-
2

해 외
-
-
-
-

합 계
121
31
-
152

주) 경상남도 지점수는 본점영업부 포함임

나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

(단위:개점)

구 분

2025년

3분기

2025년

4분기

2026년

1분기

2026년2분기
계
비고

(주)부산은행
-
-
-
-
-
-

(주)경남은행
-
-
-
-
-
-

BNK캐피탈(주)
1
-
-
-
1
-

(주)BNK투자증권
-
-
-
-
-
-

(주)BNK저축은행
-
-
-
-
-
-

BNK자산운용(주)
-
-
-
-
-
-

BNK벤처투자(주)
-
-
-
-
-
-

BNK신용정보(주)
2
-
-
-
2
-

(주)BNK시스템
-
-
-
-
-
-

계
3
-
-
-
3
-

주1) 지점 신설 및 확충계획은 금융환경 변동 등을 고려하여 탄력적으로 수정될 수 있음주2) BNK캐피탈(주)에 손자회사 확충 계획 포함하여 작성주3) 지점의 이전은 포함하지 않음

다. 영업설비 등 현황 (2025년 6월 30일 현재)

- 당사의 연결기준 영업설비 내역

(단위: 백만원)

구 분
2025년 반기

기초
취득
처분 및 폐기
대체
감가상각
기타
기말

일반유형자산

업무용토지
436,016
-
(14,426)
(19,283)
-
-
402,307

업무용건물
584,137
634
(4,457)
(3,414)
(8,851)
(119)
567,930

임차점포시설물
25,744
3,581
(698)
1,044
(5,105)
(766)
23,800

업무용동산
123,972
12,916
(779)
2,604
(20,051)
(3,019)
115,643

건설중인자산
56,037
22,947
-
(10,802)
-
-
68,182

사용권자산

업무용부동산
37,016
27,301
(3,317)
-
(20,848)
(78)
40,074

차량운반구
681
1,670
(1,343)
-
(535)
8
481

기타
865
2,581
(139)
-
(2,330)
(1)
976

합 계
1,264,468
71,630
(25,159)
(29,851)
(57,720)
(3,975)
1,219,393

(단위: 백만원)

구 분
전기

기초
취득
처분 및 폐기
대체
감가상각
기타
기말

일반유형자산

업무용토지
433,835
-
(3,575)
5,756
-
-
436,016

업무용건물
585,198
1,250
-
14,037
(16,582)
234
584,137

임차점포시설물
23,847
5,255
(521)
7,822
(10,820)
161
25,744

업무용동산
130,430
27,503
(651)
8,274
(40,787)
(797)
123,972

건설중인자산
67,989
48,938
-
(60,891)
-
1
56,037

사용권자산

업무용부동산
48,265
43,958
(15,471)
21
(41,157)
1,400
37,016

차량운반구
984
4,559
(3,882)
-
(984)
4
681

기타
821
4,300
(206)
-
(4,051)
1
865

합 계
1,291,369
135,763
(24,306)
(24,981)
(114,381)
1,004
1,264,468

(단위: 백만원)

구 분
전전기

기초
취득
처분 및 폐기
대체
감가상각
기타
기말

일반유형자산

업무용토지
416,829
-
(1,953)
19,166
-
(207)
433,835

업무용건물
574,930
3,154
(2,587)
25,578
(15,643)
(234)
585,198

임차점포시설물
24,745
5,957
(372)
3,885
(10,387)
19
23,847

업무용동산
118,016
41,598
(959)
12,619
(40,058)
(786)
130,430

건설중인자산
32,982
64,474
-
(29,467)
-
-
67,989

사용권자산

업무용부동산
42,305
48,002
(3,903)
-
(38,145)
6
48,265

차량운반구
565
3,463
(2,183)
-
(892)
31
984

기타
533
2,940
764
-
(3,416)
-
821

합 계
1,210,905
169,588
(11,193)
31,781
(108,541)
(1,171)
1,291,369

- 업무용 토지 및 건물

※ 부산은행 (단위 : 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

본 점
55,135
187,898
243,033

지 점
125,699
125,960
251,659

합 계
180,834
313,858
494,692

※ 경남은행 (단위 : 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

본 점
29,080
63,036
92,116
-

지 점
59,808
62,138
121,946
-

합 계
88,888
125,174
214,062
-

라. 자동화기기 설치 상황

※ 부산은행 (단위 : 대)

구 분
2025년 반기
2024년
2023년

C D(P)
-
-
-

ATM
837
848
887

화상단말기
30
28
27

기타
173
183
195

합 계
1,040
1,059
1,109

주1) 화상단말기 : 화상상담을 통한 상품가입 등이 가능한 스마트 ATM기기주2) 기타 : 공과금수납기(155) + 통장정리기(18)

※ 경남은행 (단위 : 대)

구 분
2025년 반기
2024년
2023년

CD
-
-
-

ATM
527
631
649

화상단말기
25
23
20

기 타
84
84
84

합 계
636
738
753

주) 기타는 공과금수납기임

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

1. 그룹 주요 재무지표제15기 반기 : 2025.1.1 ~ 2025.06.30

가. BIS기준 자기자본비율

(연결기준) (단위 : 백만원, %)

구 분
제15기 반기
제14기
제13기

자기자본(A)
10,775,490
10,867,882
10,577,359

위험가중자산(B)
77,192,117
76,937,472
76,450,896

자기자본비율(A/B)
13.96
14.13
13.84

주1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행) 기준 자기자본 비율 = 자기자본÷위험가중자산×100

* 자기자본비율 세부 비율

(연결기준) (단위 : %)

구 분
제15기 반기
제14기
제13기

기본자본비율
13.46
13.55
12.97

보통주자본비율
12.56
12.28
11.69

보완자본비율
0.50
0.57
0.86

나. 원화 유동성비율

(별도기준) (단위 : 백만원, %)

구 분
제15기 반기
제14기
제13기

유동성자산(A)
118,530
184,807
155,322

유동성부채(B)
10,270
107,101
108,291

원화유동성비율(A/B)
1,154.12
172.55
143.43

주) 유동성자산 및 부채는 1개월이내 기준임

다. 부채비율

(별도기준) (단위 : 백만원, %)

구 분
제15기 반기
제14기
제13기

부채총계(A)
1,797,028
1,764,224
1,685,061

자본총계(B)
5,187,303
5,286,238
5,283,937

부채비율(A/B)
34.64
33.37
31.89

라. 이중레버리지비율

(별도기준) (단위 : 백만원, %)

구 분
제15기 반기
제14기
제13기

자회사에 대한 출자총액(A)
6,623,937
6,623,937
6,623,937

자본총계(B)
5,187,303
5,286,238
5,283,937

이중레버리지(A/B)
127.70
125.31
125.36

2. 주요 자회사 재무지표

가. 부산은행제69기 반기 : 2025.1.1 ∼ 2025.6.30

(1) BIS기준 자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제69기 반기
제68기 (전기)
제67기 (전전기)

자기자본(A)
5,672,287
5,722,051
5,628,145

위험가중자산(B)
35,103,721
34,970,697
34,353,572

자기자본비율(A/B)
16.16
16.36
16.38

주1) 바젤Ⅲ 기준에 의해 산출주2) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행) 기준 자기자본 비율 = 자기자본÷위험가중자산×100

* 자기자본비율 세부 비율

(단위 : %)

구 분
제69기 반기
제68기 (전기)
제67기 (전전기)

보통주자본비율
15.00
15.16
14.85

기본자본비율
15.71
15.88
15.58

보완자본비율
0.45
0.48
0.80

주) 바젤Ⅲ 기준에 의해 산출함

(2) 유동성 비율

(단위 : %)

구 분
제69기 반기
제68기 (전기)
제67기 (전전기)

유동성커버리지비율(LCR)
131.57
108.10
110.23

외화유동성커버리지비율(외화LCR)
201.85
215.36
195.07

주1) 유동성커버리지비율은 분기 중 3개월 간의 영업일 별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출

주2) 외화유동성커버리지비율은 분기 중 3개월 간 영업일 별 고유동성자산 및 순현금유출액을 평균 하여 산출한 후 고유동성자산에서 순현금유출액을 나누어 산출

주3) 외화LCR은 '17년 시행된 규제비율로서, '17년 비율부터 공시하고 있음

(3) 대손충당금 적립률

(단위 : 백만원, %)

구분
제69기 반기
제68기 (전기)
제67기 (전전기)

대손충당금적립률(A/B)
117.00
142.29
270.40

총대손충당금잔액(A)
763,651
779,242
697,644

고정이하여신(B)
652,700
547,632
258,007

주1) 총대손충당금잔액(A) : 총여신에 대한 대손충당금, 확정지급보증충당금 및 채권평가충당금 잔액을 합계한 금액

주2) 고정이하여신(B) : 무수익여신 산정대상여신에 대한 고정 분류여신, 회수의문 분류여신 및 추정손실 분류여신의 합계액

(4) 무수익여신 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제69기 반기
제68기 (전기)
제67기 (전전기)

무수익여신
565,214
459,965
230,034

총여신
62,904,776
62,341,552
61,228,537

무수익여신비율
0.90
0.74
0.38

나. 경남은행제12기 반기 : 2025.1.1 ∼ 2025.6.30(1) BIS기준 자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제12기 반기
제11기
제10기

자기자본(A)
3,622,723
3,541,162
3,470,848

위험가중자산(B)
24,083,286
24,166,181
23,625,403

자기자본비율(A/B)
15.04
14.65
14.69

주1) 바젤Ⅲ 기준에 의해 산출주2) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행) 기준 자기자본 비율 = 자기자본 ÷ 위험가중자산 ×100

* 자기자본비율 세부 비율

(단위 : %)

구 분
제12기 반기
제11기
제10기

보통주자본비율
13.97
13.40
13.02

기본자본비율
14.79
14.22
13.87

보완자본비율
0.25
0.43
0.83

주) 바젤Ⅲ 기준에 의해 산출함

(2) 유동성 비율

(단위 : %)

구 분
제12기 반기
제11기
제10기

통합유동성커버리지비율(LCR)
132.76
109.32
114.00

외화유동성커버리지비율(외화LCR)
193.90
176.80
149.61

주1)「은행업감독업무시행세칙」상의 유동성커버리지비율 산출 기준에 따라 산출된 유동성커버리지비율을 기재주2) 외화 유동성커버리지비율 = 외화 고유동성자산 / 향후 30일간 외화 순현금유출 ×100

(3) 대손충당금적립률

(단위 : 백만원, %)

구 분
제12기 반기
제11기
제10기

대손충당금적립률(A/B)
108.85
208.74
247.52

총대손충당금잔액(A)
421,680
415,314
394,729

고정이하여신(B)
387,394
198,966
159,471

주1) 총대손충당금잔액(A) : 총여신에 대한 대손충당금, 지급보증충당금, 채권평가충당금을 합계한 금액 주2) 고정이하여신(B) : 무수익여신 산정대상여신에 대한 고정 분류여신, 회수의문분류여신 및 추정손실 분류여신의 합계액

(4) 무수익여신비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제12기 반기
제11기
제10기

무수익여신
360,872
175,105
117,487

총여신
42,606,407
42,038,650
40,605,752

무수익여신비율
0.85
0.42
0.29

(5) 건전성

(단위 : 백만원, %, %p)

구 분
제12기 반기
제11기
제10기

총여신
42,606,407
42,038,650
40,605,752

기 업
28,766,363
28,379,699
27,789,110

가 계
13,511,860
13,300,121
12,472,827

신용카드
328,184
358,830
343,815

고정이하여신고정이하여신비율
387,394
198,966
159,471

0.91
0.47
0.39

기 업
288,116
118,188
99,293

1.00
0.42
0.36

가 계
94,597
75,339
55,673

0.70
0.57
0.45

신용카드
4,681
5,436
4,505

1.43
1.52
1.31

무수익여신무수익여신비율
360,872
175,105
117,487

0.85
0.42
0.29

기 업
264,555
97,402
60,396

0.92
0.34
0.22

가 계
91,636
72,264
52,586

0.68
0.54
0.42

신용카드
4,681
5,436
4,505

1.43
1.52
1.31

대손충당금적립률(A/B)
108.85
208.74
247.52

무수익여신산정대상기준제충당금 총계(A)
421,680
415,314
394,729

고정이하여신(B)
387,394
198,966
159,471

연체율
주3)

총대출채권 기준(계절 조정후)
1.02
0.45
0.34

1.12
0.54
0.40

기업대출 기준
주4)(계절 조정후)

1.03
0.36
0.29

1.23
0.46
0.36

가계대출 기준
주4)(계절 조정후)

0.96
0.59
0.41

0.95
0.64
0.43

신용카드채권 기준(계절 조정후)
1.96
2.08
1.88

2.36
2.33
2.12

주1) 총대손충당금잔액(A) : 총여신에 대한 대손충당금, 지급보증충당금, 채권평가충당금을 합계한 금액주2) 고정이하여신(B) : 무수익여신 산정대상 여신에 대한 고정 분류여신, 회수의문분류여신 및 추정손실 분류여신의 합계액주3) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준주4) 은행계정 원화대출금 및 신탁계정 기준

다. BNK캐피탈 제16기 반기 : 2025.1.1 ∼ 2025.6.30(1) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제16기 반기
제15기
제14기

조정자기자본(A)
1,503,381
1,470,059
1,454,750

조정총자산(B)
9,621,547
9,388,777
8,932,807

비율(A/B)
15.63
15.66
16.29

주) 조정자기자본비율 = 조정자기자본/조정총자산 ×100주2) 금융감독원 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함

(2) 원화유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제16기 반기
제15기
제14기

원화 유동성자산(A)
893,811
1,282,821
980,726

원화 유동성부채(B)
560,000
610,000
620,000

비율(A/B)
159.61
210.30
158.18

주1) 유동성비율 = 유동성자산/유동성부채 ×100주2) 유동성자산 : 90일이내 만기도래 자산, 유동성부채 : 90일이내 만기도래 부채

(3) 대손충당금적립률

(단위 : 백만원, %)

구 분
제16기 반기
제15기
제14기

대손충당금 잔액(A)
339,030
291,322
212,589

대손충당금 최소의무적립액(B)
339,030
291,322
186,297

대손충당금적립비율(A/B)
100.00
100.00
114.11

(4) 부실 및 무수익채권 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제16기 반기
제15기
제14기

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

총채권
9,431,477
100.00
9,132,862
100.00
8,641,523
100.00

고정이하채권
381,345
4.04
330,597
3.62
117,917
1.36

부실채권
235,038
2.49
174,634
1.91
80,392
0.93

주1) 미수수익 제외주2) 부실채권 : 회수의문과 추정손실의 합계액

라. BNK투자증권제30기 반기 : 2025.1.1 ∼ 2025.6.30(1) 순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구분
제30기 반기
제29기
제28기

영업용순자본(A)
1,012,482
984,759
949,423

총 위 험 액(B)
299,863
258,374
242,588

잉여자본(A-B)
712,619
726,385
706,835

필요유지자기자본(C)
116,725
116,725
116,725

순자본비율(A-B)/C
610.51
622.30
605.56

주) 영업용순자본 = 자기자본 - 차감항목 + 가산항목

- 차감항목 : 유형자산, 선급금, 잔존만기 3개월 초과 대출채권, 특수관계인 채권, 임차보증금 등

- 가산항목 : 대손충당금(고정이하 충당금제외) 등

(2) 자산부채 비율

(단위 : 백만원, %)

구분
제30기 반기
제29기
제28기

실질자산(A)
9,595,828
8,122,458
5,801,517

실질부채(B)
8,415,776
6,954,841
4,620,644

자산부채비율(A/B)
114.02
116.79
125.56

주) 자산부채비율= 실질자산/실질부채 × 100

(3) 대손충당금설정률

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권총액
대손충당금
대손충당금설정률

29기

반기

신용공여금
498,989
-
-

환매조건부매수
260,000
-
-

대여금
847
-
-

대출금
-
-
-

사모사채
233,224
127,083
54.49

채무보증 (주1)
55,000
2,815
5.12

미수금
416,058
656
0.16

미수수익
42,835
5,569
13.00

기타 대출채권
284,730
32,762
11.51

기타
418
-
-

28기
신용공여금
447,071
-
-

대여금
120,600
-
-

사모사채
746
-
-

채무보증 (주2)
2,000
32
1.60

미수금
235,420
131,177
55.72

미수수익
70,000
5,537
7.91

기타 대출채권
66,693
656
0.98

27기
신용공여금
49,472
4,455
9.01

대여금
270,130
28,504
10.55

사모사채
445
-
-

채무보증 (주3)
228,912
-
-

미수금
847
-
-

미수수익
262,891
91,062
34.64

기타 대출채권
105,000
355
0.34

59,449
708
1.19

33,921
3,649
10.76

336,330
31,690
9.42

주1)난외확약 55,000백만원 대한 충당부채 2,815백만원 설정

주2)난외확약 70,000백만원 대한 충당부채 5,537백만원 설정

주3)난외확약 105,000백만원 대한 충당부채 355백만원 설정

주4)K-IFRS 연결 재무제표 기준

(4) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구분
제30기 반기
제29기
제28기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
170,361
127,464
51,308

2. 순대손처리액(①－②±③)
(31,704)
(85,206)
(16,911)

대손처리액(상각채권액)
(31,704)
(84,139)
(16,911)

상각채권회수액
-
-
-

기타증감액
-
(1,067)
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
30,228
128,104
93,067

4. 기말 대손충당금 잔액합계
168,885
170,361
127,464

마. BNK저축은행제15기 반기 : 2025.1.1 ∼ 2025.6.30(1) BIS기준 자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제15기 반기
제14기
제13기

자기자본(A)
203,662
203,438
216,111

위험가중자산(B)
1,390,052
1,524,083
1,521,666

비율(A/B)
14.65
13.35
14.20

주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(2) 원화유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제15기 반기
제14기
제13기

원화 유동성자산(A)
408,503
493,921
574,343

원화 유동성부채(B)
299,801
302,837
236,601

비율(A/B)
136.26
163.10
242.75

주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(3) 대손충당금적립률

(단위 : 백만원, %)

구 분
제15기 반기
제14기
제13기

대손충당금적립률(A/B)
55.66
58.91
90.13

총대손충당금잔액(A)
102,269
101,383
84,011

고정이하여신(B)
183,748
172,102
93,213

주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(4) 무수익여신비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제15기 반기
제14기
제13기

무수익여신(A)
147,067
134,262
69,938

총여신(B)
1,609,779
1,634,943
1,569,242

무수익여신비율(A/B)
9.14
8.21
4.46

주1) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

주2) 무수익여신 : 회수의문 이하 여신 + 3개월이상 연체여신

바. BNK자산운용제18기 반기 : 2025.1.1 ∼ 2025.6.30

(1) 최소영업자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제18기 반기
제17기
제16기

총자본(A)
183,004
173,561
164,952

최소영업자본액(B)
17,171
16,931
16,769

최소영업자본비율(A/B)
1,065.75
1,025.09
983.67

주) K-IFRS 별도재무제표

(2) 유동비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제18기 반기
제17기
제16기

유동자산(A)
96,184
93,521
93,782

유동부채(B)
-
-
-

유동비율(A/B)
-
-
-

주1) K-IFRS 별도재무제표

주2)금융투자업규정시행세칙별표10<붙임1>투자매매업자, 투자중개업자의 유동성비율 산정기준에 따름

주3)원화유동성비율 = 3개월이내 원화유동성자산 / 3개월이내 원화유동성부채 ×100

(3) 자기자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제18기 반기
제17기
제16기

자기자본(A)
183,004
173,561
164,952

총자산(B)
194,385
179,685
170,443

예수부채(C)
824
220
255

자기자본비율(A/(B-C))
94.55
96.71
96.92

주) K-IFRS 별도재무제표

(4) 부채비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제18기 반기
제17기
제16기

부채총계(A)
11,382
6,125
5,491

자기자본(B)
183,004
173,561
164,952

부채비율(A/B)
6.22
3.53
3.33

주) K-IFRS 별도재무제표

3. 사업부문별 산업 현황가. 국내외 경제

글로벌 경제는 미·중 무역갈등 심화와 지정학적 긴장, 관세 인상 등의 영향으로 경제 성장률 전망치가 하향 조정되었습니다. 미국이 상호관세 유예에 전격 합의함에 따라 무역갈등이 다소 진정되는 국면을 보였으나, 유예 기간 종료 이후 무역 갈등이 재점화되면서 성장세 둔화가 예상됩니다. 미국의 성장률 둔화와 유럽과 일본 등 선진국 경제 역시 저조한 회복세가 예상되는 가운데 하반기 글로벌 경제는 전반적으로 저성장·저투자 흐름이 지속될 전망입니다.

미국 경제는 트럼프 행정부의 관세정책 등 경제 불확실성이 증가하는 가운데 소비 증가세 둔화, 정부지출 감소 등으로 성장세가 부진한 모습을 나타냈습니다. 고용시장에서는 취업자수가 안정적으로 증가하였고 물가 오름세는 둔화되었으나 관세정책의 영향으로 기대인플레이션은 큰 폭으로 상승하였습니다. 하반기 미국경제는 정책 불확실성 지속과 관세 인상의 영향 증가로 성장세 둔화가 이어질 것으로 예상됩니다.

유로존 경제는 미 관세인상 우려에 따른 경제심리 위축으로 생산·수출 등 실물 지표가 크게 둔화되는 모습을 나타냈습니다. 반면, 물가는 에너지 가격 하락 등으로 오름세가 둔화되었고 고용은 견조한 흐름을 나타냈습니다. 향후 글로벌 무역갈등 심화 및 유로화 강세로 인한 수출 둔화, 불안정한 정치 상황 등은 유럽 전반의 주요 리스크 요인으로 작용할 전망입니다.

중국 경제는 경기부양책 강화 등에 힘입어 실물 지표는 견조한 흐름을 나타냈으나 부동산시장 부진 심화 및 생산자물가를 중심으로 한 디플레이션 우려는 지속되고 있습니다. 하반기에는 정부의 정책 지원 등으로 완만한 성장세가 예상되나 미·중 무역협상 진전 상황, 지방정부 부채 문제, 부동산 경기 부진 지속 등에 따라 경기의 흐름이 좌우될 것으로 전망됩니다.

한국 경제는 미 관세정책의 불확실성에 따른 수요 약화 및 주력 수출 품목들의 가격 약세 등으로 수출 증가세가 둔화되고 소비와 투자 위축 등이 성장세를 제약하면서 부진한 모습을 나타냈습니다. 하반기에는 추경 등 경기 부양책과 정치 불확실성 완화 등으로 민간 소비가 회복되고 경제 심리도 점진적으로 개선될 것으로 기대하고 있습니다. 다만, 미국 관세 강화, 주요국 경기 둔화 등 대외 리스크 지속으로 성장 폭은 제한적일 것으로 전망됩니다.

상반기 국내 주식시장은 밸류업 정책과 반도체·AI·금융주 등을 중심으로 강세를 보였습니다. 채권시장은 기준금리 인하 기대로 하향 안정세를 나타냈으나 분기말에 들어서는 추경 편성, 중동 지정학적 리스크 및 글로벌 통화정책 변화 등으로 금리 상승세를 나타냈습니다. 하반기에는 기준금리 인하와 정부의 내수 부양책, WGBI 편입 효과 등으로 채권 발행 환경이 개선될 것으로 전망하며 주식시장의 견조한 상승세도 예상됩니다. 다만, 미국 관세정책 강화로 인한 수출 기업들의 실적 부진과 환율 변동성 심화 등은 하방 리스크 요인으로 작용할 전망입니다.

나. 금융산업 동향

(1) 부산은행

(가) 산업의 개요- 산업의 특성

은행산업은 국민경제 내에서 필요한 자금의 조달과 공급, 즉, 예금의 수입, 유가증권또는 기타 채무증서의 발행에 의해 불특정 다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 업무와 금융정책의 수행 등 중요한 기능을 담당하는 시스템 산업입니다. 은행은 고유업무인 여수신 업무를 중심으로 내국환 및 외국환 등의 환업무와 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며 이외에도 국고 수납, 보호예수 등 은행법에 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무를 겸하고 있습니다.

은행업은 국민생활에 필수적인 각종 결제기능을 수행하면서 산업현장에 필요한 자금을 공급하는 중개기능을 담당하여 국민경제에 있어 가장 중추적인 기관이라 할 수 있습니다. 특히, 지방은행들은 설립 이후 해당지역의 경제발전을 위해 지역자금을 조성하고 또한 조성된 자금을 지역 내 가계 및 중소기업에 공급하는 등 지역사회의 개발과 지역산업 육성의 견인차 역할을 수행해 오고 있습니다.

지방은행은 금융업무의 지역적 분산과 지역경제의 균형 있는 발전을 위해 1도 1행의원칙에 따라 10개에 이르렀지만 외환위기 등으로 인해 4개 은행이 퇴출되었고, 대구은행이 시중은행으로 전환하며 2025년 6월말 현재 BNK금융지주 내 부산은행과 경남은행, JB금융지주 내 전북은행과 광주은행, 신한금융지주 내 제주은행이 남아 지역경제의 버팀목으로 명맥을 유지하고 있습니다.

▶
산업의 성장성 국내 은행산업은 IMF금융위기 이후 경제성장 회복세에 힘입어 일정수준의 자산성장과 순이익을 지속적으로 창출해왔습니다. 그러나 2008년 하반기 미국의 서브프라임 부실로 촉발된 글로벌 금융위기를 계기로 금융규제가 더욱 강화되었으며, 2020년 코로나 펜데믹 발생에 대응하여 전세계적으로 경기부양을 위한 유동성이 크게 확대되었으나, 2022년 우크라이나-러시아 전쟁 발발과 전세계적인 인플레이션으로 인해 국제적으로 금리 상승하며 경제 및 금융시장 상황이 바뀌고 있습니다.이에 은행은 선제적인 리스크 관리로 건전성을 제고하는 동시에 비이자부문 수익 확대를 위한 자산포트폴리오 다변화, 글로벌 신시장 개척 등 새로운 수익원 발굴에 집중하고 있습니다.

▶
경기변동의 특성
은행산업은 일반적으로 경기 상승시에서는 자산성장과 수익 창출이 예상되나, 경기 하락시에는 자산성장이 둔화하고 수익이 감소하는 등 경기 변동에 민감한 산업입니다.

▶
계절성 은행산업은 계절적 요인에 의해 크게 영향을 받지 않는 산업입니다.

(2) 국내외 시장여건

▶ 시장의 안정성

국내 산업 전반의 부진 지속, 가계부채 누증, 부동산 시장 침체 등 장기 저성장 국면에 따른 신용위험 상승 등에 대비해 은행은 리스크 관리를 강화하고 있습니다. 그러나 미중 무역분쟁 장기화, 전세계적인 인플레이션 발생, 우크라이나-러시아 전쟁 등으로 국내시장뿐만 아니라 글로벌 금융시장의 변동성이 다소 높아질 것으로 보입니다.

▶
경쟁상황
은행간 합병과 금융지주회사 설립으로 은행산업의 대형화, 겸업화가 확산되었으며, 자본시장법 시행으로 금융업종간 경쟁이 본격화하였습니다. 또한 4차 산업혁명에 따른 인공지능(AI), 빅데이터 등 디지털 기술의 급격한 발전과 정부의 금융업 진입규제 완화 정책 등으로 인해 금융업과 비금융업종 간 전방위 경쟁이 심화되고 있습니다. 특히 인터넷 전문은행과 핀테크 기업의 약진 속에 은행 역시 금융 경쟁력 제고를 위한 디지털 전환에 많은 투자를 하는 등 금융환경 변화에 적극 대응하고 있습니다.

- 시장점유율 추이[총여신]

(단위 : 억원, %)

구 분
'25년 4월
'24년 12월
'23년 12월

주영업구역(부산지역) 내 총여신 합계(A)
1,614,258
1,597,399
1,535,957

당행의 주영업구역(부산지역) 총여신(B)
449,197
447,783
437,550

점유율(B/A)
27.83
28.0
28.5

주1) 출처 : 한국은행 부산본부,『 부산지역 금융동향』해당월 자료주2) 총여신 : 원화대출금 잔액기준(은행간대여금 제외)

[총수신]

(단위 : 억원, %)

구 분
'25년 4월
'24년 12월
'23년 12월

주영업구역(부산지역) 내 총수신 합계(A)
1,430,797
1,422,465
1,322,902

당행의 주영업구역(부산지역) 총수신(B)
478,819
473,360
447,645

점유율(B/A)
33.5
33.3
33.8

주1) 출처 : 한국은행 부산본부,『 부산지역 금융동향』해당월 자료주2) 총수신(잔액기준) = 원화예수금 + 시장성수신(CD,RP,매출어음) + 금전신탁

(다) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점은행 산업에서 시장 경쟁력을 좌우하는 주요한 요인은 금융서비스 수준, 고객의 채널 접근성, 상품 가격, 고객의 로열티 등입니다. 부산은행은 1967년 창립 이래 지역과 함께 성장하면서 다른 시중은행보다도 지역 사정에 정통한 전문성과 경험을 보유하고 있으며, 이를 토대로 한 관계형 금융과 지역밀착 영업에 강점이 있습니다. 다만, 동남경제권에 집중된 영업구역으로 인해 지역 주력 업종의 경기 변화에 민감하며, 지역 경기 침체에 따른 충당금 증가 우려 등은 극복해야 할 과제입니다.
(라) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단부산은행은 모바일 플랫폼 강화, 미래형 영업점 및 디지털 브랜치 확대 등 혁신적인 채널 전략과 고객중심적인 서비스 제공을 통해 시장 경쟁력을 강화해나가고 있습니다. 또한 우량자산 중심의 견조한 성장과 함께 블록체인 기술을 활용한 디지털 신사업 추진, 글로벌 시장 진출 확대 등 미래 신성장 동력 확보를 위한 포트폴리오 다변화를 추진하고 있습니다. 앞으로도 기업의 경제적 가치와 사회적 가치를 함께 추구하는CSV(Creating Shared Valueㆍ공유가치창출) 사업을 통해 고객과 함께 지속 성장해나갈 것입니다.

(마) 공시대상기간중 추진하였거나, 추진하기로 한 중요한 신규사업공시대상 기간 중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로한 중요 신규사업은 없습니다.

(2) 경남은행

(가) 산업의 개요- 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 등은행업은 예금 수입, 유가증권 및 기타 채무증서 발행 등을 통해 불특정 다수로부터 자금을 조달, 수요자에게 자금을 공급하는 국민경제의 중추적 역할을 담당하는 핵심 기간산업 입니다. 또한 은행업은 전문화된 인력과 함께 수신기반, 브랜드 인지도, 고객과의 유대 관계 등 무형적 자산의 활용 및 이에 대한 종합적인 경영관리능력이 중요한 산업 입니다.1997년 외환위기 이후 국내 은행산업은 금융위기로 부실해진 은행을 우량은행에 합병시키는 방식으로 진행되었으며, 2000년대 들어서는 세계적인 은행 대형화 추세에 따라 규모의 경제를 통한 경쟁력 확보를 위해서 적극적인 은행간 합병이 이루어 졌습니다. 이와 같은 구조조정 및 인수합병 등을 거치면서 국내 은행산업은 대형은행, 중견은행, 외국계은행, 지역은행 등으로 나뉘어 각각 성장하여 왔으며, 특히 가계 및 기업대출 부문에 대한 영업확대를 통하여 높은 자산 증가세를 유지하여 왔습니다.2008년 9월 글로벌 금융위기 이후, 글로벌 금융규제가 강화되면서 미국을 비롯한 선진국들을 중심으로 강력한 금융감독 위주의 규제개혁을 추진함과 동시에 은행에 대한 자본건전성 및 유동성 규제, 시스템 리스크에 영향을 미치는 대형 금융회사에 대한 규제 등을 포함한 금융규제개혁 등이 논의되어 왔으며, 최근에는 이러한 규제 중 일부가 시행되는 단계에 이르고 있습니다. 또한 금융소비자 보호 정책 강화에 따른 금융거래 관련수수료율 인하와 동시에, 은행간 경쟁 심화로 인하여 전통적 수익원인 예대마진이 지속적으로 하락하고 있는 추세입니다. 이러한 대내외 환경 변화 등을 고려시 향후 은행업의 성장은 과거에 비해 낮은 수준으로 성장할 것으로 예상됩니다.현재 은행업은 금융 시장의 변동성 확대 등으로 그 어느 때 보다 급변하고 있으며 변화의 폭은 더욱 커져가고 있기에, 이에 따라 새로운 시장 개척을 위한 금융권의 경쟁은 더욱 치열해 질것으로 예상됩니다.은행업은 금융중개기능의 특성상 경기와 밀접한 상관관계를 보이고 있습니다. 높은 인플레이션과 불확실한 대외환경으로 가계 및 중소기업 대출이 부실로 이어질 가능성이 있습니다. 또한 당행의 영업권역인 부.울.경 지역의 경기 침체의 지속은 가계 및기업의 상환부담 능력 저하로 이어져, 건전성을 위협하는 불안 요소로 작용할 수 있습니다.또한 국내외 경기의 불확실성 증대와 예대율 규제 강화 등을 통한 여신 확대에 대한 감독당국의 관리가 강화되고 있는 점을 감안한다면 은행 대출 자산의 증가세는 과거의 성장률에 비해서는 다소 낮을 것으로 전망되나, 리스크 관리 강화 등을 통한 부실 여신증가에 대한 선제적인 대응 및 자본확충 등으로 건전성 악화에 대한 방안을 마련하고 있습니다.

(나) 시장여건금융기관의 서비스 경쟁에 따른 고객의 Needs 다양화, 전자금융 등 다양한 채널을 이용한 금융서비스, 비금융 업종의 금융서비스 부분 진출 및 외국 금융기관의 본격 진출에 따라 국내 금융기관간 경쟁은 격화되고 있으며, 이에 국내 은행들은 경쟁에서비교 우위를 점하기 위해 대형화, 겸업화는 물론 타 금융사와의 전략적 제휴 등을 활발히 추진하고 있습니다.또한 최근 국내외 경기의 불확실성 증대로 인하여 외형규모 위주의 영업보다는 양질의 수익성과 건전성, 그리고 자산의 질적개선을 통해 견실한 성장을 지속해 나가는 내실경영이 중시되고 있습니다.

- 시장점유율 추이

[ 총여신 ]
(단위 : 억원, %)

구 분
2025년 4월말
2024년 12월
2023년 12월

주영업구역내(경남+울산) 예금은행 총대출 합계(A)
1,342,130
1,325,483
1,270,643

당행의 주영업구역내(경남+울산) 총대출 합계(B)
314,586
315,751
315,724

점유율(B/A)
23.44
23.82
24.85

주1) 자료출처 : 한국은행『 경남본부 지역경제동향 』해당 월 자료주2) 총대출은 원화대출금 기준

[ 총수신 ]
(단위 : 억원, %)

구 분
2025년 4월말
2024년 12월
2023년 12월

주영업구역내(경남+울산) 예금은행 총수신 합계(A)
866,992
898,765
849,707

당행의 주영업구역내(경남+울산) 총수신 합계(B)
260,513
254,976
242,196

점유율(B/A)
30.05
28.37
28.50

주1) 자료출처 : 한국은행『 경남본부 지역경제동향 』해당 월 자료주2) 총수신 = 원화예수금(요구불예금 + 저축성예금 + 수입부금 + 주택부금)

(다) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 경쟁상의 장ㆍ단점은행업은 규모의 경제가 적용되는 산업으로 진입장벽이 비교적 높은 산업에 속하며, 사업을 안정적으로 유지하기 위하여 방대한 영업 네트워크의 효율적 활용이 필수적 입니다. 당행은 지역은행 고유의 역할과 사명에 보다 충실하기 위하여 주 영업권역에영업력을 최대한 집중하는 지역밀착경영을 통해 안정적인 수신기반을 확보하고 있으며, 주요 영업 거점인 울산공업단지, 창원국가산업단지, 마산자유무역지역, 양산산막산업단지, 화전산업단지, 칠원산업단지, 거제옥포조선단지, 진사산업단지 및 우량중소기업에 대한 금융지원 확대를 통하여 지역경제 활성화에 이바지하고 있습니다.또한 지역 Retail 영업의 지속적 강화, 비이자부문 영업과 이를 통한 연계영업 활성화등의 수익 다변화 전략을 수립, 적극 추진해 나가고 있습니다.
(라) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단경쟁우위를 위해 당행이 추진하고 있는 전략은 동남권 지역 내 안정적인 영업기반을조성(전국 121개 지점 中 부울경 내 109개 지점)하여 영업 지역의 인문, 지리, 문화적특성과 산업의 이해에 바탕을 둔 밀착 영업을 통해 지역 사회를 구성하는 모든 고객에게 차별화된 서비스를 제공하는 것입니다.나아가 동남권 거점지역을 기반으로 수도권지역에 다양한 채널망을 구축하여 영업기반을 점진적으로 확대할 예정입니다.
(마) 신규사업 등의 내용 및 전망공시대상 기간 중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로한 중요 신규사업은 없습니다.

(3) BNK캐피탈

(가) 산업의 개요

- 산업의 특성

여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합되어 있으며, 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고 있습니다. 또한, 규정된 자본금을 확보하여야 하고, 자본적정성, 위험관리 등의 다양한 부문에서 감독당국이 정한 요건을 상시적으로 충족해야 하는 등 일정 수준의 진입장벽이 존재하지만 신용카드업을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 상대적으로 자유로운 상태입니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 경제와의 연관성이 높아 실물 부분과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.
- 산업의 성장성 및 경기변동의 특성분야별 산업의 성장성을 보면, 시설대여(리스)업무의 경우에는 산업설비투자와 같은 전통적 리스 수요가 점차 감소하는 가운데 오토리스 등의 증가에 힘입어 리스실행 규모는 증가세를 나타내고 있습니다.

할부금융업무의 경우, 자동차 할부금융으로의 편중이 심화되었습니다. 이에 따라 할부시장은 자동차 제조사와 판매가 직접 연계된 제조계열 할부금융회사와 주력 금융회사의 신용도를 바탕으로 경쟁력 있는 자금조달에 강점을 지닌 금융계열 할부금융회사로 양분화되어 가는 실정입니다.

할부·리스 자산의 대부분이 자동차 자산인 캐피탈업 특성상 자동차 판매량이 중요하지만, 최근 자동차 판매 감소로 물적금융 부문의 성장이 한계에 다다르고 있어 차량가격 인상에도 불구하고 성장세 둔화가 예상됩니다.

이러한 물적금융의 성장

한계로 기업·투자금융을 중심으로 포트폴리오 비중이 확대되었으나 최근 건설경기 위축, 부동산PF에 대한 불확실성 확대로 신규투자가 제약되면서 기업·투자금융 부문의 성장세 또한 둔화될 것으로 예상됩니다.

가계대출의 경우 경기 민감도가 높고 소액 다건화 되어 있으므로 차주의 익스포저 집중도 낮습니다. 또한, 일정 현금 흐름 유입되므로 부실 및 현금흐름 예측성은 부동산 금융대비 높다는 특징을 가지고 있습니다.

투자금융의 경우 위험이 높아 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도 등으로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 특성상 시장 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다.

(나) 시장여건- 경쟁요소시설대여, 할부금융 등 여신행위를 중심으로 영업하는 회사의 경우 장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 자금조달 및 심사능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. 신기술금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계발전을 좌우할 것이며, 투자대상회사의 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁 요소로 작용할 전망입니다.- 시장의 안정성 및 경쟁상황여신전문금융회사는 규정된 자본금을 확보하여야 하고, 자본적정성, 위험관리 등의 다양한 부문에서 감독당국이 정한 요건을 상시적으로 충족해야 하는 등 일정 수준의 진입장벽이 존재하지만 신용카드업을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 상대적으로 자유로운 상태입니다. 또한, 국내의 여신전문금융업은 자동차금융 부분에 대한 집중도가 매우 높으며 따라서 영업환경을 좌우하는 가장 주된 변수는 자동차 내수시장의 성장률 입니다. 또한 기존 자동차금융 시장은 캐피탈 업권이 주요 경쟁하는 시장이었으나, 최근 시장 참여자의 확대에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다. 이러한 가운데 핀테크 산업의 성장에 따라 디지털 역량강화를 통한 디지털 금융회사로서 체재 개편이 요구되는 상황입니다.

-시장점유율 추이[리스 실행기준] (단위:억원)

구 분
여전사 리스실행실적
당사 리스실행실적
시장점유율

2024
160,101
6,179
3.86%

2023
167,097
7,849
4.70%

2022
185,336
4,554
2.46%

※ 자료산출: 여신금융협회발간 여신전문금융통계

[할부금융 실행기준] (단위:억원)

구 분
여전사 할부금융 취급실적
당사 할부금융 취급실적
시장점유율

2024
250,029
2,898
1.16%

2023
247,712
2,222
0.90%

2022
239,505
2,524
1.05%

※ 자료산출: 여신금융협회발간 여신전문금융통계

(다) 회사의 경쟁상의 강점과 단점당사는 BNK금융지주의 자회사로서 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 안정적인 자금조달능력을 보유하고 있으며 그룹 내 계열사와의 연계영업 등을 통한 시너지를 극대화하고 있습니다. 또한 자동차금융, 소매금융, 기업금융 등 다양한 자산 포트폴리오를 구축하고 최근에는 시장 내 적정 경쟁력 확보를 위해 투자금융을 추진하는 등 균형있는 포트폴리오를 통해 수익성을 향상시켜왔습니다. 반면, 경기변동으로 인한 가계대출 부실위험과 최근 고수익 고위험 자산의 증가에 따른 향후 부실자산 증가가능성이 상존하고 있어 건전성지표 및 대손비용 관리와 유동성 모니터링을 강화할 예정입니다.

(라) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

당사는 안정적이고 다양한 자산포트폴리오를 갖추고 규모의 경제에 따른 낮은 판관비용률, 금융그룹의 우수한 신인도에 기초한 조달 관리능력 등을 바탕으로 지속적인 성장을 달성하고 있습니다. 포트폴리오 배분이 균형있게 되어 있다는 점은 향후 일부 자산 성장 정체에 따른 수익성 저하를 일정 부분 헷지할 수 있다는 점에서 장점으로 작용할 전망입니다. 이에 더해 해외사업기반 내실화, 업무 디지털화 및 CSS고도화 등을 통해 미래 핵심 경쟁력을 확보해 나갈 계획입니다.

(마) 공시대상기간중 추진하였거나, 추진하기로 한 중요한 신규사업공시대상 기간 중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로한 중요 신규사업은 없습니다.

(4) BNK투자증권

(가) 산업의 개요

- 산업의 특성

금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 경제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.

또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타변수에도 많은 영향을 미칠 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다.

- 산업의 성장성

금융투자업은 개별적인 성장보다는 외부요인에 의해 큰 영향을 받는 산업분야 입니다. 금리인하 등으로 자금시장의 유동성은 투자자금의 증가로 이어지고 증권업의 근간이 되는 수탁수수료수익의 증가를 가져 올 수 있습니다. 또한 주가지수 상승은 기업의 직접자금조달 시장을 활성화 시킬 수 있으며 이에 따른 금융투자회사의 인수/주선 등의 업무의 수익기반이 될 수 있습니다.

1) 상장주식 규모

(단위: 천주, 조원)

연도
종목수
상장주식수
상장자본금
시가총액

2025년 2분기
2,875
120,369,855
154
2,920

2024년
2,866
119,354,954
154
2,307

2023년
2,787
115,803,780
149
2,562

2022년
2,690
113,226,353
145
2,087

2021년
2,610
109,420,568
141
2,655

2020년
2,531
100,850,720
136
2,372

2) 주가지수 추이

(단위: pt, 조원)

연도
분기말종가
최고
최저
거래대금

2025년 2분기
3,071.70
3,108.25
2,293.70
1,264

2024년
2,399.49
2,891.35
2,360.58
2,621

2023년
2,655.28
2,667.07
2,218.68
2,353

2022년
2,236.40
2,989.24
2,155.49
2,216

2021년
2,997.65
3,305.21
2,839.01
3,825

2020년
2,873.47
2,873.47
1,457.64
3,026

출처 : 한국거래소 홈페이지(http://www.krx.co.kr)

- 경기 변동의 특성

금융투자업은 경기 상황 및 글로벌 경제 상황에 따라 증권 시장의 변동성에 수익 영향을 크게 받고 있습니다. 일반적으로 경기 상승시 시장이 활성화되어 주식 거래대금이 증가하는 등 수익증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 시장침체로 수익이 감소할 가능성이 있습니다.

- 계절성

금융투자업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(나) 시장여건

- 시장의 안정성 및 경쟁상황

금융투자업은 자본의 규모에 따라 영위 가능한 업무가 구분되어져 있으며 순자본비율 등도 자본규모에 따라 그 영향도가 달라집니다. 금융투자업계에서 자본의 규모의 중요성은 지속적으로 커지고 있습니다.

중대형사들의 자본확충을 통한 영업력 확대 경쟁은 가속화 될 것으로 보이며 소형사들은 기존 강점을 강화하거나 특화를 모색하고 있습니다.

은행, 증권, 보험 등의 업계 장벽이 낮아지면서 타업종간의 경쟁, Cross-Border 영업 등이 강화되고 있습니다.

- 시장점유율 추이(위탁매매)

(단위 : %)

구분
제30기 2분기
제29기
제28기
제27기

파생상품 MS 주)
2.62
3.59
7.11
7.37

주식 MS
1.54
1.38
0.89
1.01

주) 상품, 주가지수 선물 및 옵션 포함

(다) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

당사는 은행, 캐피탈, 저축은행, 자산운용 등을 계열사로 보유한 금융지주의 금융투자회사로서 시장의 높은 신뢰도와 안정적인 지배구조를 갖추고 있습니다.

또한 BNK금융그룹의 계열사간 네트워크 및 종합 금융서비스를 활용하여 고객에게 최적의 금융솔루션을 제공할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 또한 업계의 우수한 전문인력을 확보하여 IB 및 채권 등 금융투자업 전 부문에서 영업력을 확장하고 있습니다. 자본 규모의 중요성이 강화되는 금융투자업의 영업환경에서 당사는 BNK금융그룹의 지원으로 지속적인 자본확충을 통하여 수익성을 극대화하고 있으며 금융그룹의 리스크 관리 노하우와 금융투자회사로서의 리스크 역량을 기반으로 안정적이고 내실있는 금융투자회사로 성장해 나갈 것입니다.

(라) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

금융투자회사의 경쟁력 우위 요소로 크게 자본, 인적자원, 시스템으로 구분될 수 있습니다. 당사는 금융지주의 지원아래 안정적인 자본력을 갖추고 있으며 그 자본력을 바탕으로 장외파생품의 중개/매매업 인가를 획득하여 상품 및 업무영역을 확대하였습니다. 현재 당사는 금융투자회사로서 영위할 수 Brokerage, Trading, IB 등에서 우수한 경쟁력을 갖추고 있으며 각 부문에서 전문성 있는 인적자원을 보유, 안정적인 Biz 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 당사의 경영시스템은 금융지주의 투명하고 전문적인 금융업 경영 노하우를 바탕으로 당사의 안정적인 경영시스템을 갖추고 있습니다.

계열사간CIB, WM부문을 바탕으로 IB고객에게 토탈 서비스를 제공할 수 있는 인프라를 구축하였으며, 은행 및 증권 고객들에게 특화상품의 판매 등 경쟁력을 강화하고 있습니다.

(마) 공시대상기간중 추진하였거나, 추진하기로 한 중요한 신규사업공시대상 기간 중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로한 중요 신규사업은 없습니다.
(5) BNK저축은행

(가) 산업의 개요

저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융편의를 도모하고, 저축을 증대하기 위하여 1972년 설립된 지역 금융기관으로 본래의 명칭은 상호신용금고였으나 2001년 3월 상호신용금고법이 상호저축은행법으로 개정되어 2002년에 현재의 명칭으로 바뀌었습니다. 업무는 기존 상호신용금고와 크게 다르지 않으나 각각 별도의 계좌번호 체계를 사용하던 것이 금융결제원 네트워크를 통해 통합되었습니다.

현재까지 지역밀착주의, 신용확충주의, 신속주의를 이념으로 중소기업과 영세상공인뿐만 아니라 개인을 대상으로 사업을 영위하는 지역소매 금융기관으로서의 위상을 확립하여 왔습니다. 주업무는 수신업무, 여신업무, 부대업무로 분류됩니다. 수신업무는 예금과 부금, 적금 등이 있으며, 여신업무는 대출, 어음할인 등이 있습니다. 이 밖에도 자금이체와 내국환업무, 수납 및 지급대행 업무 등의 부대업무가 있습니다.

(나) 산업의 성장성2011년부터 추진된 금융감독당국의 엄격한 구조조정으로 저축은행 업계 전반이 크게개편되었으며, 이후 상시 구조조정시스템이 운영되어 그 안정성을 도모하고 있습니다. 최근 인터넷전문은행의 출범과 시중은행의 영업 영역 확대, 부동산 경기 침체 지속 등 영업 환경의 변화로 인해 저축은행 업계는 양극화 현상과 그 동안 쌓아온 성장세가 위축되는 어려움이 예상되고 있지만, 금융지주회사로 편입된 저축은행을 중심으로 안정적 여신포트폴리오 구축, 새로운 지역밀착형 비즈니스 모델 개발, 사전적 리스크 관리 체계 구축 등 다각도의 노력을 통해 서민금융기관으로의 새로운 발전을 모색하고 있습니다.
(다) 경쟁요소저축은행의 영업영역은 은행업, 상호금융업, 여신전문금융업 등과 겹치는 부분이 많습니다. 수신 측면에서는 저축은행의 안정성과 고객의 수익성 확보가 타금융업권과의 경쟁에서 주요 요인으로 작용할 것이며, 여신 측면에서는 장기수익성 확보를 위한시장기반 확보와 상품개발, 심사능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다.특히, 금융지주사 계열 저축은행은 연계영업의 시행으로 향후 주요 경쟁에서 유리하게 작용할 전망입니다.

(6) BNK자산운용(가) 산업의 성장성

2025년 상반기 동안 주요국의 금리 인하 기조, 기술주 강세 및 AI 관련 성장 기대감 등으로 글로벌 자산운용시장은 양호한 성장세를 보였습니다.

국내시장의 경우, 2025년 2분기 중 주식시장과 채권시장 모두 신정부 정책 기대감에 따라 투자심리가 개선되며 강세를 보였습니다. 이에 따라 주식형 펀드 및 ETF, 혼합형 상품의 수익률이 크게 개선되었고, 관련 자금 유입도 가속화되었습니다. 채권형 및 일임형 상품 역시 기준금리 인하 전망이 유지되며 자금 유입세가 지속되었습니다. 2025년 2분기말 국내 펀드의 총 수탁고 규모는 전년말 대비 146조원 증가한 상황이며, 2025년 하반기에도 이러한 성장 추세가 지속될 것으로 전망됩니다.

특히, TDF, ETF, 해외펀드 분야에 성장이 두드러질 것으로 예상되며, 반면에 부동산 및 인프라 등 실물 대체상품 분야는 2025년 하반기에도 여전히 고금리의 여파로 어려운 시장환경이 지속될 것으로 예상됩니다.

(나) 자산관리시장의 확대① 핵심 고객층 변화: 은퇴 및 노후 대비에 관심이 많은 베이비부머와 투자에 관심이 많은 MZ세대가 핵심 고객층으로 부상하고 있습니다.

② 주요 상품군 변화: 공모펀드는 ETF를 중심으로 급격하게 성장하고 있고, 기금형 퇴직연금제도 도입으로 OCIO시장이 확대되고 있습니다.

(다) 자산운용업 양극화 심화대형 자산운용사 중심의 성장으로 자산운용사의 수익 양극화는 점차 심화될 것으로 전망됩니다

(라)

관련법령 또는 정부의 규제자산운용업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등의 규제를 받고 있습니다
.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(1) 요약 연결재무상태표

(주) BNK금융지주와 그 종속기업

(단위:원)

과 목
제15기 반기말(2025년 6월말)
제14기말(2024년말)
제13기말(2023년말)

자 산

Ⅰ. 현금및예치금
5,698,828,647,659
5,818,382,338,630
5,359,109,750,098

II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
10,386,612,998,415
8,455,341,271,234
7,223,889,039,672

III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
8,670,880,659,275
9,062,985,920,933
7,187,861,796,603

IV. 상각후원가 측정 금융자산
8,380,906,461,891
8,425,326,469,804
9,220,250,559,386

V. 대출채권및수취채권
115,936,128,769,587
113,945,591,729,242
110,857,873,717,642

VI. 파생상품자산
198,576,060,872
412,201,952,430
133,688,513,071

VII. 관계기업및공동기업투자
1,986,364,427,608
1,863,497,763,776
1,558,015,223,769

Ⅷ. 유형자산
1,219,393,149,526
1,264,467,687,020
1,291,368,616,453

Ⅸ. 무형자산
308,074,553,393
269,086,453,013
267,778,596,844

X. 투자부동산
314,734,617,600
629,308,980,994
617,039,028,030

XI. 순확정급여자산
91,947,935,592
109,727,887,986
162,105,005,381

XII. 기타자산
2,342,155,178,150
2,214,572,471,472
1,904,654,047,315

자 산 총 계
155,534,603,459,568
152,470,490,926,534
145,783,633,894,264

부 채

I. 예수부채
109,518,685,193,693
107,855,429,676,240
106,761,233,673,401

II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,274,262,573,916
2,125,900,458,344
1,108,861,986,299

III. 차입부채
11,510,657,403,476
11,301,497,163,383
8,815,875,801,992

IV. 사채
14,740,272,753,919
14,121,864,931,956
13,035,410,243,817

V. 파생상품부채
160,161,516,155
351,030,063,789
122,131,978,925

VI. 순확정급여부채
9,338,743,496
4,285,616,534
3,487,663,508

VII. 충당부채
104,044,879,496
106,676,331,522
191,745,931,727

VIII. 당기법인세부채
96,555,041,849
85,702,235,117
37,920,784,422

IX. 이연법인세부채
110,635,614,491
80,436,067,381
45,507,945,394

X. 기타부채
5,951,349,930,430
5,290,093,835,667
4,987,755,803,476

부 채 총 계
144,475,963,650,921
141,322,916,379,933
135,109,931,812,961

자 본

Ⅰ.지배기업 소유주에게 귀속되는 자본
10,609,885,868,647
10,698,820,606,601
10,225,000,141,303

1. 자본금
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000

2. 신종자본증권
448,619,562,000
727,703,249,500
727,635,718,500

3. 기타불입자본
750,689,062,925
770,628,548,005
785,126,254,675

4. 기타자본구성요소
(81,867,091,690)
(33,940,475,481)
(39,098,997,039)

5. 이익잉여금
7,862,768,105,412
7,604,753,054,577
7,121,660,935,167

Ⅱ. 비지배지분
448,753,940,000
448,753,940,000
448,701,940,000

자 본 총 계
11,058,639,808,647
11,147,574,546,601
10,673,702,081,303

부 채 와 자 본 총 계
155,534,603,459,568
152,470,490,926,534
145,783,633,894,264

연결에 포함된 회사수
105
109
122

(2) 요약 연결포괄손익계산서(주)BNK금융지주와 그 종속기업

(단위:원)

과 목
제15기 반기(2025.1.1-2025.06.30)
제14기 반기(2024.1.1-2024.06.30)
제14기(2024.1.1-2024.12.31)
제13기(2023.1.1-2023.12.31)

Ⅰ. 순이자손익
1,443,920,553,265
1,479,078,960,140
2,977,305,175,956
2,905,454,313,614

Ⅱ. 순수수료손익
88,395,367,996
118,849,815,774
220,049,382,819
241,278,996,280

Ⅲ. 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익
190,616,033,789
193,636,472,168
167,516,877,876
161,584,183,296

Ⅳ. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익
91,974,899,753
49,850,876,101
73,865,537,844
4,798,390,870

Ⅴ. 상각후원가 측정 금융자산관련순손익
418,700,737
1,338,173,452
1,099,978,342
(245,957,046)

Ⅵ. 신용손실 충당금 전입액 등
(405,394,114,319)
(291,525,928,949)
(781,741,961,223)
(759,374,997,568)

Ⅶ. 일반관리비
(775,349,369,172)
(764,457,763,153)
(1,566,842,094,027)
(1,475,965,265,887)

Ⅷ. 기타영업손익
(172,884,965,968)
(180,984,039,139)
(215,333,076,155)
(276,355,198,651)

Ⅸ. 영업이익
461,697,106,081
605,786,566,394
875,919,821,432
801,174,464,908

X. 영업외손익
163,675,740,303
56,778,099,063
115,865,891,273
74,386,087,514

XI. 법인세비용차감전순이익
625,372,846,384
662,564,665,457
991,785,712,705
875,560,552,422

XII. 법인세비용
(139,057,860,148)
(159,696,567,819)
(241,809,410,682)
(196,655,688,108)

XIII. 분기순이익
486,314,986,236
502,868,097,638
749,976,302,023
678,904,864,314

1. 지배기업지분순이익
475,770,191,719
492,312,903,575
728,547,763,216
639,780,215,685

2. 비지배지분순이익
10,544,794,517
10,555,194,063
21,428,538,807
39,124,648,629

XIV. 기타포괄손익
(49,007,954,993)
(23,742,755,818)
7,900,030,172
121,208,689,218

XV. 분기총포괄이익
437,307,031,243
479,125,341,820
757,876,332,195
800,113,553,532

1. 지배기업지분총포괄이익
426,762,236,726
468,570,147,757
736,447,793,388
760,988,904,903

2. 비지배지분총포괄이익
10,544,794,517
10,555,194,063
21,428,538,807
39,124,648,629

XVI. 주당이익

1.기본 및 희석주당순이익
1,455
1,484
2,174
1,905

과 목
제15기 반기(2025.1.1-2025.06.30)
제14기 반기(2024.1.1-2024.06.30)
제14기(2024.1.1-2024.12.31)
제13기(2023.1.1-2023.12.31)

영업수익(매출액)
5,247,146,035,337
5,134,615,530,083
10,031,367,157,006
9,663,946,935,237

나. 요약재무정보(1) 요약 재무상태표(주)BNK금융지주 (단위:원)

과 목
제15기 반기말(2025년 6월말)
제14기말(2024년말)
제13기말(2023년말)

자 산

Ⅰ. 현금및예치금
113,786,048,785
184,693,378,058
155,238,417,983

Ⅱ. 당기손익-공정가치금융자산
107,622,900,000
107,051,600,000
103,647,600,000

Ⅲ. 종속기업투자주식
6,623,937,230,740
6,623,937,230,740
6,623,937,230,740

Ⅳ. 대출채권및수취채권
116,378,742,004
107,174,230,574
59,248,455,663

Ⅴ. 유형자산
11,365,438,443
13,266,668,488
11,908,188,492

Ⅵ. 무형자산
10,197,786,765
11,791,135,289
14,095,601,815

Ⅶ. 순확정급여자산
550,976,401
1,461,687,912
-

Ⅷ. 기타자산
492,713,502
1,086,120,014
922,449,944

자 산 총 계
6,984,331,836,640
7,050,462,051,075
6,968,997,944,637

부 채

Ⅰ. 사채
1,678,493,406,426
1,648,353,454,522
1,618,376,304,316

Ⅱ. 순확정급여부채
-
-
2,089,652,603

Ⅲ. 당기법인세부채
94,594,552,860
85,702,235,117
37,920,784,422

Ⅳ. 충당부채
186,397,107
350,479,679
164,237,786

Ⅴ. 기타부채
23,754,315,987
29,817,762,486
26,509,871,827

부 채 총 계
1,797,028,672,380
1,764,223,931,804
1,685,060,850,954

자 본

Ⅰ. 자본금
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000

Ⅱ. 신종자본증권
448,619,562,000
727,703,249,500
727,635,718,500

Ⅲ. 기타불입자본
2,236,119,579,280
2,256,391,584,360
2,276,280,170,430

Ⅳ. 기타자본구성요소
(5,738,478,468)
(5,490,755,089)
(4,485,067,404)

Ⅴ. 이익잉여금
878,626,271,448
677,957,810,500
654,830,042,157

자 본 총 계
5,187,303,164,260
5,286,238,119,271
5,283,937,093,683

부 채 및 자 본 총 계
6,984,331,836,640
7,050,462,051,075
6,968,997,944,637

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

(2) 요약 포괄손익계산서

(주)BNK금융지주 (단위:원)

과 목
제15기 반기(2025.1.1-2025.6.30)
제14기 반기(2024.1.1-2024.6.30)
제14기(2024.1.1-2024.12.31)
제13기(2023.1.1-2023.12.31)

Ⅰ. 순이자손익
(27,602,430,289)
(22,853,420,543)
(48,819,767,349)
(43,492,215,082)

Ⅱ. 순수수료손익
5,684,043,648
5,262,895,273
9,045,875,141
7,642,621,031

Ⅲ. 투자금융자산순손익
4,089,300,000
5,391,000,000
10,440,000,000
5,406,600,000

Ⅳ. 배당금수익
459,500,000,000
325,009,550,000
351,009,500,000
393,000,000,000

Ⅴ. 신용손실충당금환입액
-
-
-
30,215,367

Ⅵ. 일반관리비
(24,339,839,116)
(22,635,375,329)
(55,817,713,024)
(48,297,434,665)

Ⅶ. 영업이익
417,331,074,243
290,174,649,401
265,857,894,768
314,289,786,651

Ⅷ. 영업외손익
(321,331,195)
74,501,249
(256,373,405)
(29,591,408)

Ⅸ. 법인세비용차감전순이익
417,009,743,048
290,249,150,650
265,601,521,363
314,260,195,243

X. 법인세비용
-
-
-
(145,939,480)

XI. 반기순이익
417,009,743,048
290,249,150,650
265,601,521,363
314,114,255,763

XII. 기타포괄손익
(247,723,379)
(1,065,978,926)
(1,005,687,685)
(551,592,807)

XIII. 반기총포괄이익
416,762,019,669
289,183,171,724
264,595,833,678
313,562,662,956

XIV. 주당순이익

(1) 기본 및 희석주당순손익
1270
854
728
895

과 목
제15기 반기(2025.1.1-2025.6.30)
제14기 반기(2024.1.1-2024.6.30)
제14기(2024.1.1-2024.12.31)
제13기(2023.1.1-2023.12.31)

영업수익(매출액)
471,899,945,501
338,160,838,097
377,069,115,016
412,900,538,500

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 15 기 반기말 2025.06.30 현재

제 14 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

제 15 기 반기말
제 14 기말

자산

현금및예치금
5,698,828,647,659
5,818,382,338,630

당기손익-공정가치 측정 금융자산
10,386,612,998,415
8,455,341,271,234

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
8,670,880,659,275
9,062,985,920,933

상각후원가 측정 금융자산
8,380,906,461,891
8,425,326,469,804

대출채권 및 수취채권
115,936,128,769,587
113,945,591,729,242

파생상품자산
198,576,060,872
412,201,952,430

관계기업 및 공동기업 투자
1,986,364,427,608
1,863,497,763,776

유형자산
1,219,393,149,526
1,264,467,687,020

무형자산
308,074,553,393
269,086,453,013

투자부동산
314,734,617,600
629,308,980,994

순확정급여자산
91,947,935,592
109,727,887,986

이연법인세자산
0
0

당기법인세자산
0
0

기타자산
2,342,155,178,150
2,214,572,471,472

자산총계
155,534,603,459,568
152,470,490,926,534

자본과 부채

부채

예수부채
109,518,685,193,693
107,855,429,676,240

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,274,262,573,916
2,125,900,458,344

차입부채
11,510,657,403,476
11,301,497,163,383

사채
14,740,272,753,919
14,121,864,931,956

파생상품부채
160,161,516,155
351,030,063,789

순확정급여부채
9,338,743,496
4,285,616,534

충당부채
104,044,879,496
106,676,331,522

당기법인세부채
96,555,041,849
85,702,235,117

이연법인세부채
110,635,614,491
80,436,067,381

기타부채
5,951,349,930,430
5,290,093,835,667

부채총계
144,475,963,650,921
141,322,916,379,933

자본

지배주주지분
10,609,885,868,647
10,698,820,606,601

자본금
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000

신종자본증권
448,619,562,000
727,703,249,500

기타불입자본
750,689,062,925
770,628,548,005

기타자본구성요소
(81,867,091,690)
(33,940,475,481)

이익잉여금
7,862,768,105,412
7,604,753,054,577

비지배지분
448,753,940,000
448,753,940,000

자본총계
11,058,639,808,647
11,147,574,546,601

자본과부채총계
155,534,603,459,568
152,470,490,926,534

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 15 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 14 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

제 15 기 반기
제 14 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

순이자손익
708,469,941,538
1,443,920,553,265
739,044,559,302
1,479,078,960,140

이자수익
1,629,503,955,455
3,293,396,510,081
1,747,276,423,965
3,503,677,562,351

당기손익-공정가치 측정 금융자산 이자수익
66,555,306,477
125,018,221,486
52,944,987,891
99,755,241,956

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 이자수익
53,985,639,815
110,653,573,694
52,573,384,108
98,770,482,646

상각후원가 측정 금융자산 이자수익
1,508,963,009,163
3,057,724,714,901
1,641,758,051,966
3,305,151,837,749

이자비용
(921,034,013,917)
(1,849,475,956,816)
(1,008,231,864,663)
(2,024,598,602,211)

순수수료손익
38,019,461,863
88,395,367,996
50,514,112,198
118,849,815,774

수수료수익
87,447,010,618
178,028,131,477
91,323,677,787
203,349,582,259

수수료비용
(49,427,548,755)
(89,632,763,481)
(40,809,565,589)
(84,499,766,485)

당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익
112,469,671,315
190,616,033,789
97,900,235,349
193,636,472,168

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익
33,183,866,812
91,974,899,753
12,163,643,590
49,850,876,101

상각후원가 측정 금융자산관련순손익
302,066,454
418,700,737
210,902,213
1,338,173,452

신용손실 충당금 전입액 등
(143,439,410,141)
(405,394,114,319)
(142,125,355,353)
(291,525,928,949)

일반관리비
(398,834,377,146)
(775,349,369,172)
(384,271,577,083)
(764,457,763,153)

기타영업손익
(94,315,183,563)
(172,884,965,968)
(79,127,418,954)
(180,984,039,139)

외화거래순손익
26,595,502,388
45,529,413,090
5,835,131,859
4,139,940,361

파생상품관련순손익
60,480,080,612
46,474,728,954
(32,752,670,732)
2,297,577,317

기타영업수익
169,660,102,343
390,266,801,231
200,804,641,107
389,944,477,439

기타영업비용
(351,050,868,906)
(655,155,909,243)
(253,014,521,188)
(577,366,034,256)

영업이익(손실)
255,856,037,132
461,697,106,081
294,309,101,262
605,786,566,394

영업외손익
141,838,740,613
163,675,740,303
26,147,013,976
56,778,099,063

관계기업투자이익
24,873,751,204
41,549,131,869
23,083,904,153
45,048,873,117

기타수익
126,328,582,617
146,044,717,942
11,860,884,139
30,157,274,148

기타비용
(9,363,593,208)
(23,918,109,508)
(8,797,774,316)
(18,428,048,202)

법인세차감전순이익
397,694,777,745
625,372,846,384
320,456,115,238
662,564,665,457

법인세비용
(83,211,524,230)
(139,057,860,148)
(72,223,549,144)
(159,696,567,819)

당기순이익(손실)
314,483,253,515
486,314,986,236
248,232,566,094
502,868,097,638

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
309,194,143,928
475,770,191,719
242,789,872,031
492,312,903,575

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)
5,289,109,587
10,544,794,517
5,442,694,063
10,555,194,063

기타포괄손익
5,743,382,683
(49,007,954,993)
13,033,678,433
(23,742,755,818)

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

확정급여제도의재측정요소
19,385,400,131
(14,593,939,282)
(7,500,590,455)
(10,412,963,230)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 평가손익
6,165,497,391
5,222,204,925
(5,392,620,734)
(19,322,597,044)

당기손익-공정가치 측정 금융부채의 자기신용위험변동
(210,715,644)
(859,621,393)
(36,463,460)
(979,319,360)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권평가손익
(5,912,287,478)
(20,885,334,013)
23,427,245,878
(422,354,648)

해외사업환산손익
(26,764,130,826)
(38,923,553,865)
10,068,511,439
25,789,304,685

해외사업장순투자에 대한 위험회피
22,325,721,300
36,419,880,251
(9,762,841,800)
(23,416,582,500)

지분법자본변동
(9,480,679,819)
(15,356,413,300)
2,326,102,475
5,897,447,660

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권대손상각비
234,577,628
(31,178,316)
(95,664,910)
(875,691,381)

총포괄손익
320,226,636,198
437,307,031,243
261,266,244,527
479,125,341,820

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익
314,937,526,611
426,762,236,726
255,823,550,464
468,570,147,757

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익
5,289,109,587
10,544,794,517
5,442,694,063
10,555,194,063

주당이익(손실)

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)
959
1,455
730
1,484

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)
959
1,455
730
1,484

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 15 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 14 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
비지배지분
자본 합계

자본금
신종자본증권
기타불입자본
기타자본구성요소
이익잉여금
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)
1,629,676,230,000
727,635,718,500
785,126,254,675
(39,098,997,039)
7,121,660,935,167
10,225,000,141,303
448,701,940,000
10,673,702,081,303

자본의 변동

소유주와의 거래

연차배당
0
0
0
0
(132,056,259,580)
(132,056,259,580)
0
(132,056,259,580)

중간배당
0
0
0
0
0
0
0
0

신종자본증권발행
0
199,420,480,000
0
0
0
199,420,480,000
99,719,480,000
299,139,960,000

신종자본증권상환
0
(99,662,480,000)
(670,040,000)
0
0
(100,332,520,000)
(99,667,480,000)
(200,000,000,000)

신종자본증권배당
0
0
0
0
(15,912,500,000)
(15,912,500,000)
(10,555,194,063)
(26,467,694,063)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득
0
0
(12,998,777,800)
0
0
(12,998,777,800)
0
(12,998,777,800)

자기주식 소각
0
0
0
0
0
0
0
0

기타변동

자본조정의변동
0
0
1,870,700,000
0
(1,870,700,000)
0
0
0

기타변동
0
0
4,608,339,400
0
(4,608,339,400)
0
0
0

포괄손익

총포괄손익
0
0
0
(23,742,845,225)
492,312,992,982
468,570,147,757
10,555,194,063
479,125,341,820

당기순이익(손실)
0
0
0
0
492,312,903,575
492,312,903,575
10,555,194,063
502,868,097,638

기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소
0
0
0
(10,412,963,230)
0
(10,412,963,230)
0
(10,412,963,230)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
0
(422,354,648)
0
(422,354,648)
0
(422,354,648)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계
0
0
0
(422,354,648)
0
(422,354,648)
0
(422,354,648)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익
0
0
0
(19,322,597,044)
0
(19,322,597,044)
0
(19,322,597,044)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익
0
0
0
(89,407)
89,407
0
0
0

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계
0
0
0
(19,322,686,451)
89,407
(19,322,597,044)
0
(19,322,597,044)

해외사업장환산이익
0
0
0
25,789,304,685
0
25,789,304,685
0
25,789,304,685

해외사업장순투자위험회피평가손익
0
0
0
(23,416,582,500)
0
(23,416,582,500)
0
(23,416,582,500)

지분법 자본변동
0
0
0
5,897,447,660
0
5,897,447,660
0
5,897,447,660

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 대손상각비
0
0
0
(875,691,381)
0
(875,691,381)
0
(875,691,381)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계
0
0
0
(979,319,360)
0
(979,319,360)
0
(979,319,360)

총기타포괄손익
0
0
0
(23,742,845,225)
89,407
(23,742,755,818)
0
(23,742,755,818)

2024.06.30 (기말자본)
1,629,676,230,000
827,393,718,500
777,936,476,275
(62,841,842,264)
7,459,526,129,169
10,631,690,711,680
448,753,940,000
11,080,444,651,680

2025.01.01 (기초자본)
1,629,676,230,000
727,703,249,500
770,628,548,005
(33,940,475,481)
7,604,753,054,577
10,698,820,606,601
448,753,940,000
11,147,574,546,601

자본의 변동

소유주와의 거래

연차배당
0
0
0
0
(143,272,583,550)
(143,272,583,550)
0
(143,272,583,550)

중간배당
0
0
0
0
(37,817,415,240)
(37,817,415,240)
0
(37,817,415,240)

신종자본증권발행
0
0
0
0
0
0
0
0

신종자본증권상환
0
(279,083,687,500)
(916,312,500)
0
0
(280,000,000,000)
0
(280,000,000,000)

신종자본증권배당
0
0
0
0
(14,606,250,000)
(14,606,250,000)
(10,544,794,517)
(25,151,044,517)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득
0
0
(39,999,918,650)
0
0
(39,999,918,650)
0
(39,999,918,650)

자기주식 소각
0
0
19,997,175,070
0
(19,997,982,310)
(807,240)
0
(807,240)

기타변동

자본조정의변동
0
0
979,571,000
0
(979,571,000)
0
0
0

기타변동
0
0
0
0
0
0
0
0

포괄손익

총포괄손익
0
0
0
(47,926,616,209)
474,688,852,935
426,762,236,726
10,544,794,517
437,307,031,243

당기순이익(손실)
0
0
0
0
475,770,191,719
475,770,191,719
10,544,794,517
486,314,986,236

기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소
0
0
0
(14,593,939,282)
0
(14,593,939,282)
0
(14,593,939,282)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
0
(20,885,334,013)
0
(20,885,334,013)
0
(20,885,334,013)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계
0
0
0
(20,885,334,013)
0
(20,885,334,013)
0
(20,885,334,013)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익
0
0
0
5,222,204,925
0
5,222,204,925
0
5,222,204,925

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익
0
0
0
1,081,338,784
(1,081,338,784)
0
0
0

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계
0
0
0
6,303,543,709
(1,081,338,784)
5,222,204,925
0
5,222,204,925

해외사업장환산이익
0
0
0
(38,923,553,865)
0
(38,923,553,865)
0
(38,923,553,865)

해외사업장순투자위험회피평가손익
0
0
0
36,419,880,251
0
36,419,880,251
0
36,419,880,251

지분법 자본변동
0
0
0
(15,356,413,300)
0
(15,356,413,300)
0
(15,356,413,300)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 대손상각비
0
0
0
(31,178,316)
0
(31,178,316)
0
(31,178,316)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계
0
0
0
(859,621,393)
0
(859,621,393)
0
(859,621,393)

총기타포괄손익
0
0
0
(47,926,616,209)
(1,081,338,784)
(49,007,954,993)
0
(49,007,954,993)

2025.06.30 (기말자본)
1,629,676,230,000
448,619,562,000
750,689,062,925
(81,867,091,690)
7,862,768,105,412
10,609,885,868,647
448,753,940,000
11,058,639,808,647

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 15 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 14 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

제 15 기 반기
제 14 기 반기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름
(449,782,571,404)
(406,149,925,227)

영업에서 창출된 현금흐름
(1,851,389,885,347)
(1,919,462,725,919)

당기순이익(손실)
486,314,986,236
502,868,097,638

당기순이익조정을 위한 가감 합계
(978,300,977,263)
(855,143,479,794)

이자수익
(3,293,396,510,081)
(3,503,677,562,351)

이자비용
1,849,475,956,816
2,024,598,602,211

당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익
(283,788,134,551)
(168,673,921,494)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익
(91,974,899,753)
(49,850,876,101)

상각후원가 측정 금융자산관련순손익
(418,700,737)
(1,338,173,452)

당기손익-공정가치 측정 금융부채관련순손익
119,028,246,846
55,990,413,443

신용손실충당금 전입액
432,479,333,901
368,226,725,277

외화환산손익
(24,057,760,156)
5,454,124,036

파생상품평가손익
6,655,456,952
(2,735,157,406)

감가상각비
60,446,780,507
60,018,410,088

무형자산상각비
42,289,361,203
48,248,413,508

퇴직급여
26,143,290,197
23,073,140,115

기타영업손익
194,167,646,773
170,033,661,493

관계기업투자이익
(41,549,131,869)
(45,048,873,117)

유무형자산관련손익
(5,345,976,217)
807,946,123

투자부동산처분손익
(96,345,105,474)
0

기타영업외손익
(11,168,691,768)
33,080,014

법인세비용
139,057,860,148
159,696,567,819

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(1,359,403,894,320)
(1,567,187,343,763)

예치금의 증감
(47,844,697,621)
30,022,894,108

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증감
(1,285,256,336,146)
(1,387,747,852,147)

대출채권및수취채권의 증감
(2,454,503,674,356)
(1,376,065,204,423)

파생금융상품의 증감
17,427,540,392
4,101,819,266

기타자산의 증감
(310,364,799,331)
(345,026,834,630)

예수부채의 증감
1,697,111,527,836
174,303,148,304

당기손익-공정가치 측정 금융부채의 증감
28,187,128,638
878,568,706,555

충당부채의 증감
(1,883,309,194)
(79,146,581,798)

기타부채의 증감
1,020,012,285,458
544,558,663,926

확정급여채무의 증감
(19,980,293,648)
(9,545,446,572)

사외적립자산의 증감
(2,309,266,348)
(1,210,656,352)

이자수익의 수취
3,244,376,634,640
3,414,707,311,621

배당금의 수취
67,346,826,994
45,407,445,025

이자비용의 지급
(1,812,931,015,748)
(1,878,469,884,096)

법인세납부(환급)
(97,185,131,943)
(68,332,071,858)

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름
407,077,530,227
(1,498,095,650,440)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분
5,023,767,150,451
2,255,803,909,923

당기손익-공정가치 측정 금융자산 취득
(5,415,951,595,759)
(2,420,325,784,646)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분
7,474,948,746,414
2,793,913,137,817

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 취득
(7,021,474,346,575)
(3,867,186,121,948)

상각후원가 측정 금융자산 처분
995,344,934,018
761,139,331,229

상각후원가 측정 금융자산 취득
(942,703,765,130)
(666,937,577,572)

관계기업투자주식 처분
629,303,818,070
491,429,340,969

관계기업투자주식 취득
(740,045,530,593)
(768,903,982,101)

유형자산의 처분
26,554,196,454
225,784,845

유형자산의 취득
(40,078,385,312)
(38,231,660,749)

무형자산의 처분
0
73,355,701

무형자산의 취득
(31,034,120,230)
(30,703,705,133)

투자부동산의 처분
437,199,000,000
0

임차보증금의 증감 등
11,247,428,419
(8,391,678,775)

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름
(111,595,054,728)
1,798,782,883,718

차입부채의 증가
15,297,362,971,858
47,262,050,410,714

차입부채의 감소
(15,054,534,421,672)
(45,236,575,770,278)

사채의 발행
4,431,312,248,346
4,459,606,541,425

사채의 상환
(3,797,949,758,904)
(4,280,557,270,473)

리스부채의 상환
(16,198,674,371)
(14,503,460,306)

보통주배당금의 지급
(181,089,998,790)
(132,056,259,580)

신종자본증권의 발행
0
199,420,480,000

신종자본증권의 상환
(280,000,000,000)
(100,332,520,000)

신종자본증권분배금의 지급
(14,606,250,000)
(15,912,500,000)

자기주식의 취득
(39,999,918,650)
(12,998,777,800)

자기주식의 소각
(807,240)
0

비지배지분의 증감
0
52,000,000

비지배지분 배당금의 지급
(10,544,794,517)
(10,555,194,063)

기타부채의 증감
(445,345,650,788)
(318,854,795,921)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
(154,300,095,905)
(105,462,691,949)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(13,279,354,057)
10,969,366,389

현금및현금성자산의순증가(감소)
(167,579,449,962)
(94,493,325,560)

기초현금및현금성자산
5,449,153,161,397
4,970,459,564,340

기말현금및현금성자산
5,281,573,711,435
4,875,966,238,780

3. 연결재무제표 주석

제15(당)기 반기 2025년 01월 01일 부터 2025년 06월 30일 까지

제14(전)기 반기 2024년 01월 01일 부터 2024년 06월 30일 까지

주식회사 BNK금융지주와 그 종속기업

1. 일반사항

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 BNK금융지주(이하 "지배기업")와 그 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 포함하여 "연결회사")의 일반사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업 개요지배기업은 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업에 대한 지배ㆍ경영관리 및 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2011년 3월 15일에 ㈜부산은행, ㈜BNK투자증권, BNK캐피탈㈜ 및 BNK신용정보㈜와 주식이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 설립되었습니다. 또한, 지배기업은 2011년에 100% 지분을 출자하여 ㈜BNK시스템 및 ㈜BNK저축은행을 설립하여 자회사로 편입하였으며, 2014년 10월에 ㈜경남은행의 지분 56.97%를 취득하여 지배력을 획득하였으며, 2015년 6월 4일에 주식의 포괄적 교환을 통해 주식회사 경남은행의 지분을 전량 취득하였습니다. 그리고 2015년 7월 지분취득과 유상증자를 통해 BNK자산운용㈜의 지분 51.01%를 취득하여 자회사로 편입하였으며, 2017년 12월 잔여지분 인수를 통해 BNK자산운용㈜는 지배기업의 완전 자회사가 되었습니다. 그리고 2019년 11월 BNK벤처투자㈜의 지분 100%를 취득하여 완전자회사로 편입하였습니다. 지배기업의 본점은 부산광역시 남구 문현금융로 30에 소재하고 있습니다. 한편 지배기업의 납입자본금은 당반기말 현재 보통주 자본금이 1,629,676백만원이며, 발행주식수는 318,383,519주입니다.

(2) 종속기업 현황당반기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과같습니다.

투자회사
피투자회사
업종
소재지
결산월
지분율(%)

당반기말
전기말

㈜BNK금융지주
㈜부산은행
은행업
대한민국
12월
100.00
100.00

㈜경남은행
은행업
대한민국
12월
100.00
100.00

BNK캐피탈㈜
여신전문금융업
대한민국
12월
100.00
100.00

㈜BNK투자증권
투자중개업 및 투자매매업
대한민국
12월
100.00
100.00

㈜BNK저축은행
저축은행업
대한민국
12월
100.00
100.00

BNK자산운용㈜
투자자문 및 집합투자업
대한민국
12월
100.00
100.00

BNK신용정보㈜
신용조사 및 추심 대행업
대한민국
12월
100.00
100.00

㈜BNK시스템
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국
12월
100.00
100.00

BNK벤처투자㈜
창업투자회사자문업
대한민국
12월
100.00
100.00

BNK캐피탈㈜
BNKC (Cambodia) MFI PLC
소액여신전문업
캄보디아
12월
100.00
100.00

BNK Capital Myanmar Co.,Ltd (*)
소액여신전문업
미얀마
3월
99.99
99.99

BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd (*)
리스업
라오스
12월
96.71
96.71

JSC BNK Commercial Bank
은행업
카자흐스탄
12월
100.00
100.00

BNK Capital Lao NDTMFI Co., Ltd (*)
소액여신전문업
라오스
12월
99.99
99.99

MCC BNK Finance LLC
소액여신전문업
키르기스스탄
12월
100.00
100.00

(*) 동 종속기업에 대한 잔여 지분 또한 연결회사가 보유하고 있습니다.

(3) 연결대상구조화기업연결대상 구조화기업의 내역은 다음과 같습니다.

구분
연결대상 구조화기업
연결대상 사유

신탁
부산은행(불특정금전신탁) 외 18개
자본시장법에 의한 금전신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

투자펀드
BNK룩셈부르크사모 외 33개
유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

자산유동화
비엔케이제주글로벌㈜ 외 35개
자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업이 소유하고있는 지분은 없으나 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(4) 종속기업의 주요 재무현황

당반기말과 전기말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
당반기말
당반기

자산
부채
자본
영업수익
영업이익
당기순이익
총포괄이익

㈜부산은행과 그 종속기업
80,549,468
74,795,841
5,753,627
2,141,609
262,261
251,719
232,111

㈜경남은행과 그 종속기업
52,768,658
49,080,837
3,687,821
1,344,111
182,697
158,531
142,109

BNK캐피탈㈜와 그 종속기업
9,978,680
8,543,679
1,435,001
748,927
92,226
69,633
59,744

㈜BNK투자증권과 그 종속기업
9,601,668
8,415,757
1,185,911
932,140
35,178
22,537
24,106

㈜BNK저축은행
1,877,978
1,629,667
248,311
69,501
5,112
4,813
4,813

BNK자산운용㈜와 그 종속기업
227,865
42,278
185,587
33,374
12,758
11,571
11,571

BNK벤처투자㈜
58,962
3,559
55,403
3,676
144
(1,084)
(1,084)

BNK신용정보㈜
31,605
2,083
29,522
6,606
708
551
551

㈜BNK시스템
52,291
20,334
31,957
37,393
962
775
775

(단위: 백만원)

회사명
전기말
전반기

자산
부채
자본
영업수익
영업이익
당기순이익
총포괄이익

㈜부산은행과 그 종속기업
79,338,342
73,458,781
5,879,561
2,320,425
294,125
251,449
240,836

㈜경남은행과 그 종속기업
52,392,006
48,742,994
3,649,012
1,431,674
251,077
204,293
199,900

BNK캐피탈㈜와 그 종속기업
10,012,943
8,637,686
1,375,257
699,306
103,688
76,885
78,871

㈜BNK투자증권과 그 종속기업
8,128,729
6,954,707
1,174,022
571,734
9,332
7,156
(4,444)

㈜BNK저축은행
1,972,542
1,729,045
243,497
74,305
3,251
1,534
1,534

BNK자산운용㈜와 그 종속기업
218,122
44,105
174,017
24,167
6,345
5,496
5,496

BNK벤처투자㈜
57,440
953
56,487
3,575
522
1,618
1,618

BNK신용정보㈜
31,622
2,651
28,971
6,806
1,980
1,501
1,501

㈜BNK시스템
51,765
20,583
31,182
40,102
2,264
1,887
1,887

(5) 연결대상 종속기업의 변동당기 및 전기 중 신규로 연결재무제표 포함된 주요 연결대상 종속기업은 없습니다. 단, 신탁, 수익증권, 유동화전문회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실직적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.

(6) 연결구조화기업에 대한 위험 및 재무지원연결구조화기업은 부실채권(NPL) 등의 자산유동화 또는 부동산 등의 수익증권 투자를 위하여 설립되었습니다. 연결기업은 연결구조화기업이 발행한 후순위채권 등을 인수하거나, 연결구조화기업이 발행한 ABCP 또는 채권을 인수하는 약정을 제공하는 방법으로 관여하고 있으며, 투자성과에 따라 인수(투자)금액을 회수할 수 없는 위험에 노출되어 있습니다.한편, 연결기업이 주요 연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 계약상 약정의 성격 및 의도는 다음과 같습니다.

기업명
재무지원을 제공하는 계약상 약정
지원을 제공하는 의도

비이엠유동화제일차
연결기업은 비이엠유동화제일차가 발행한 채권을 1,000억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

부산은행 원본과이익보전신탁
연결기업은 연결대상 신탁에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전약정은 신탁상품의 운용결과 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그부족분을 연결기업이 보전해 줄 것을 요구하고 있습니다.
신탁계정의 금전운용에 대한 신용 보강

부산은행 원본보전신탁
연결기업은 연결대상 신탁에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전약정은 신탁상품의 운용결과 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그부족분을 연결기업이 보전해 줄 것을 요구하고 있습니다.
신탁계정의 금전운용에 대한 신용 보강

부산은행 원본보전과비보전혼재신탁
연결기업은 연결대상 신탁에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전약정은 신탁상품의 운용결과 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그부족분을 연결기업이 보전해 줄 것을 요구하고 있습니다.
신탁계정의 금전운용에 대한 신용 보강

비엔케이항동
연결기업은 비엔케이항동이 발행한 채권을 51억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

에이치케이양동제일차
연결기업은 에이치케이양동제일차가 발행한 채권을 150억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다
신용공여

비케이금남비
연결기업은 비엔케이금남비가 발행한 채권을 150억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

비케이금남씨
연결기업은 비엔케이금남씨가 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

서머랠리제일차
연결기업은 서머랠리제일차가 발행한 채권을 300억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

더블에스동인제이차
연결기업은 더블에스동인제이차가 발행한 채권을 140억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

비케이더블유제일차
연결기업은 비케이더블유제일차가 발행한 채권을 100억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

케이더블유블루제일차
연결기업은 케이더블유블루제일차가 발행한 채권을 140억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

락슈미춘천
연결기업은 락슈미춘천이 발행한 채권을 200억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

실버스타제이차
연결기업은 실버스타제이차가 발행한 채권을 50억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

실버스타제삼차
연결기업은 실버스타제삼차가 발행한 채권을 30억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

피티골드제일차
연결기업은 피티골드제일차가 발행한 채권을 300억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

이마치브라더스제사차
연결기업은 이마치브라더스제사차가 발행한 채권을 98.3억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

로이케이분당
연결기업은 로이케이분당이 발행한 채권을 27억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

스프링밸리㈜
연결기업은 스프링밸리㈜가 발행한 채권을 102억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

히아신스계양㈜
연결기업은 히아신스계양㈜가 발행한 채권을 152억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

비엔케이제이넘버원제일차
연결기업은 히아신스계양㈜가 발행한 채권을 505억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

피어니남대문㈜
연결기업은 히아신스계양㈜가 발행한 채권을 300억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

경남은행 원리금보전신탁
연결기업은 연결대상 신탁에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전약정은 신탁상품의 운용결과 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그부족분을 연결기업이 보전해 줄 것을 요구하고 있습니다.
신탁계정의 금전운용에 대한 신용 보강

경남은행 원본보전신탁
연결기업은 연결대상 신탁에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전약정은 신탁상품의 운용결과 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그부족분을 연결기업이 보전해 줄 것을 요구하고 있습니다.
신탁계정의 금전운용에 대한 신용 보강

샌드캐슬제일차(주)
연결기업은 샌드캐슬제일차(주)가 발행한 채권을 110.57억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

웨스트우드제일차(주)
연결기업은 웨스트우드제일차(주)가 발행한 채권을 250.11억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

에스엘제칠차(주)
연결기업은 에스엘제칠차(주)가 발행한 채권을 150억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

비엔케이우정제일차㈜
연결기업은 비엔케이우정제일차(주)가 발행한 채권을 203억원에 인수하는 약정을 제공하였습니다.
신용공여

2. 중요한 회계정책

2.1 반기연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다.다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다.이 개정사항이 연결회사의 요약반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품 분류와 측정동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때 고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' - 사실상의 대리인 결정동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 위험회피회계 적용동 개정사항은 위험회피회계의 적용조건을 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 구체적인 문단을 참조하도록 명시하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' - 제거 손익동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호 '공정가치'를 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' - 원가법동 개정으로 '원가법'이라는 용어를 삭제하고 이를 '원가'로 대체하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.연결회사는 동 개정사항이 요약반기연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.2.2 회계정책

요약반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기업회계기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.연결회사는 경제협력개발기구(OECD)가 발표한 국제조세개혁 - 필라2 모범규칙을 시행하기 위하여 제정된 세법에 따라 발생한 법인세(글로벌 최저한세)에 대하여 기업회계기준서 제1012호 '법인세'를 적용하였습니다. 이 개정기준은 글로벌 최저한세에 대한 이연법인세 회계처리를 한시적으로 면제하는 의무 규정을 포함하고 있으며, 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다.연결회사는 필라2 법인세(글로벌 최저한세)와 관련되는 이연법인세의 인식 및 공시에 대한 예외 규정을 적용하였으며, 해당 법률은 2024년 1월 1일부터 시행 중입니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 연결재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.요약반기연결재무제표를 작성하기 위해 회사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.(1) 금융상품의 공정가치주석6에 기술된 바와 같이, 연결회사는 특정 유형의 금융상품의 공정가치를 추정하기 위해 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함하는 평가기법을 사용하였습니다. 주석6은 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 주요 가정의 세부내용과이러한 가정에 대한 민감도 분석내용을 제공하고 있습니다. 경영진은 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정들이 적절하다고 믿고 있습니다.(2) 금융상품의 기대신용손실연결회사는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무증권, 상각후원가로 측정하는 금융자산, 보증계약 및 대출약정에 대해서 기대신용손실을 측정하며, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무증권은 기타포괄손익누계액으로 인식하고, 상각후원가로 측정하는 금융자산은 손실충당금을 설정하며, 보증계약 및 대출약정에 대해서는 충당부채를 설정합니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별평가 손실충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가 손실충당금 및 지급보증/미사용약정충당부채 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다.연결회사는 미래전망정보를 반영하여 기대신용손실을 측정하고 있습니다. 연결회사는 신용리스크 측정 요소가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 주요 거시경제변수와 기대신용손실 측정 요소 간 관계를 추정하기 위하여 통계적 방법론을 활용하고 있습니다.

연결회사는 과거 10년 이상의 장기 데이터와 주요 거시경제 변수 간 상관관계를 도출한 후 회귀식 추정을 통해 미래전망정보를 반영하고 있으며, 연결회사가 식별한 주요 거시경제변수는 GDP성장률, 금리스프레드(국고채-CD유통수익률), 생산자물가지수, 부산 및 경남 어음부도율, 종합주가지수, 실업률, 소비자물가지수, 부산 아파트매매지수 등 입니다.

기대신용손실 측정에 사용하는 미래전망정보는 한국은행, 한국개발연구원 등 정부 및 공공기관의 전망치를 고려하고 있으며, 경기 전망에 대한 시나리오별 발생 가능성을 종합적으로 검토하여 산출하고 있습니다.

4. 금융상품 위험 관리(1) 개요연결회사가 노출될 수 있는 금융위험의 종류에는 신용위험(Credit risk), 시장위험(Market risk), 유동성위험(Liquidity risk), 운영위험(Operational risk) 등이 있습니다.전기말 이후 연결회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 중요한 변화는 없습니다.

(2) 신용위험1) 신용위험에 대한 최대노출정도당반기말과 전기말 현재 연결회사가 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

난내:

예치금
462,079
366,229

당기손익-공정가치 측정 금융자산
9,928,538
8,098,194

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
8,512,416
8,911,593

상각후원가 측정 금융자산
8,380,906
8,425,326

대출채권
113,609,448
112,273,540

수취채권
2,326,681
1,672,052

파생상품자산
198,576
412,202

소 계
143,418,644
140,159,136

난외:

지급보증
1,471,648
1,428,940

약정
23,337,794
24,289,082

소 계
24,809,442
25,718,022

합 계
168,228,086
165,877,158

2) 금융자산의 신용건전성 분석가. 신용위험 등급은 내부신용등급에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다.

구 분
가계
기업, 공공 및 기타

Grade 1
1등급~5등급
AAA, AA, AA-, A

Grade 2
6등급
A-, BBB+, BBB

Grade 3
7~8등급
BBB-, BB, BB-

Grade 4
9~10등급
B, B-, C, D

나. 당반기말 현재 연결회사의 신용위험 등급별 대출채권 및 수취채권, 채무증권 총장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

대출채권 및 수취채권
채무증권

대출채권
수취채권
소 계
기타포괄손익-공정가치
상각후원가
소 계

12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월기대신용손실
12개월기대신용손실

신용이 손상되지않은 금융자산
신용이 손상된금융자산
신용이 손상되지않은 금융자산
신용이 손상된금융자산

Grade 1
49,987,107
1,803,802
-
660,623
2,559
-
52,454,091
8,512,416
8,382,676
16,895,092

Grade 2
30,199,287
8,116,334
-
124,817
17,367
-
38,457,805
-
-
-

Grade 3
7,681,177
9,328,268
-
50,484
28,809
-
17,088,738
-
-
-

Grade 4
249,573
3,401,795
1,525,648
1,704
27,835
27,489
5,234,044
-
-
-

무등급
2,502,335
194,130
238,543
1,400,773
7,051
50,344
4,393,176
-
-
-

합 계
90,619,479
22,844,329
1,764,191
2,238,400
83,621
77,833
117,627,854
8,512,416
8,382,676
16,895,092

다. 당반기말 현재 연결회사의 신용위험 등급별 대출약정 및 보증에 대한 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

대출약정
보증계약

12개월

기대신용손실

전체기간 기대신용손실
소 계

12개월

기대신용손실

전체기간 기대신용손실
소 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

Grade 1
15,963,783
210,098
-
16,173,881
242,365
3,739
-
246,104

Grade 2
4,110,364
617,872
-
4,728,236
905,048
141,806
-
1,046,854

Grade 3
729,768
602,097
-
1,331,865
82,481
81,612
-
164,093

Grade 4
12,846
93,332
68
106,246
-
13,924
674
14,598

무등급
203,027
650
-
203,677
-
-
-
-

합 계
21,019,788
1,524,049
68
22,543,905
1,229,894
241,081
674
1,471,649

라. 전기말 현재 연결회사의 신용위험 등급별 대출채권 및 수취채권, 채무증권 총장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
전기말

대출채권 및 수취채권
채무증권

대출채권
수취채권
소 계
기타포괄손익-공정가치
상각후원가
소 계

12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월기대신용손실
12개월기대신용손실

신용이 손상되지않은 금융자산
신용이 손상된금융자산
신용이 손상되지않은 금융자산
신용이 손상된금융자산

Grade 1
49,442,327
2,119,312
-
312,542
3,123
-
51,877,304
8,911,593
8,417,519
17,329,112

Grade 2
28,688,018
7,760,749
-
133,453
15,936
-
36,598,156
-
9,996
9,996

Grade 3
8,101,493
10,006,156
19,796
43,315
29,646
-
18,200,406
-
-
-

Grade 4
221,082
3,485,134
1,148,808
2,023
22,260
20,629
4,899,936
-
-
-

무등급
2,374,506
243,360
263,740
1,078,081
9,210
69,560
4,038,457
-
-
-

합 계
88,827,426
23,614,711
1,432,344
1,569,414
80,175
90,189
115,614,259
8,911,593
8,427,515
17,339,108

마. 전기말 현재 연결회사의 신용위험 등급별 대출약정 및 보증에 대한 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
전기말

대출약정
보증계약

12개월

기대신용손실

전체기간 기대신용손실
소 계

12개월

기대신용손실

전체기간 기대신용손실
소 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

Grade 1
16,598,199
174,202
-
16,772,401
248,353
647
-
249,000

Grade 2
4,284,991
673,960
-
4,958,951
504,914
478,049
-
982,963

Grade 3
963,836
527,037
-
1,490,873
122,593
49,972
-
172,565

Grade 4
13,212
105,340
166
118,718
-
23,527
885
24,412

무등급
155,174
3,098
-
158,272
-
-
-
-

합 계
22,015,412
1,483,637
166
23,499,215
875,860
552,195
885
1,428,940

5. 영업부문 정보(1) 부문별 보고 현황 및 사업별 부문부문별 정보는 연결회사의 사업별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 연결회사의 내부보고 현황을 기초로 하였습니다. 연결회사는 은행 두 부문, 증권, 캐피탈, 저축은행, 기타의 여섯 가지 영업 부문으로 구분하고 있습니다. 이러한영업 부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시하고 있습니다.

당반기 및 전반기 중 사업별 영업 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기

부산은행
경남은행
BNK캐피탈
BNK투자증권
BNK저축은행
기타
합 계
조정사항
연결재무제표

순이자손익
772,133
509,483
154,409
56,896
32,144
(22,336)
1,502,729
(58,808)
1,443,921

순수수료손익
10,776
16,288
12,997
33,965
1,705
14,196
89,927
(1,532)
88,395

당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익
40,039
38,692
18,859
90,194
3,763
29,650
221,197
(30,581)
190,616

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익
52,658
37,514
-
1,803
-
-
91,975
-
91,975

상각후원가 측정 금융자산관련순손익
339
80
-
-
-
-
419
-
419

신용손실충당금전입액 등
(183,262)
(101,528)
(70,443)
(30,228)
(14,774)
(4,577)
(404,812)
(582)
(405,394)

일반관리비
(354,704)
(255,605)
(60,078)
(57,575)
(12,181)
(60,169)
(800,312)
24,963
(775,349)

기타영업손익
(75,718)
(62,227)
36,483
(59,876)
(5,545)
470,962
304,079
(476,964)
(172,885)

영업이익
262,261
182,697
92,227
35,179
5,112
427,726
1,005,202
(543,504)
461,698

영업외손익
56,233
18,838
(2,724)
(3,913)
364
119,626
188,424
(24,748)
163,676

법인세비용차감전순이익
318,494
201,535
89,503
31,266
5,476
547,352
1,193,626
(568,252)
625,374

법인세비용
(66,775)
(43,004)
(19,870)
(8,729)
(663)
(3,511)
(142,552)
3,493
(139,059)

반기순이익
251,719
158,531
69,633
22,537
4,813
543,841
1,051,074
(564,759)
486,315

자산 총계
80,549,468
52,768,658
9,978,680
9,601,668
1,877,978
8,866,526
163,642,978
(8,108,375)
155,534,603

부채 총계
74,795,841
49,080,837
8,543,679
8,415,757
1,629,667
2,471,966
144,937,747
(461,784)
144,475,963

(단위: 백만원)

구 분
전반기

부산은행
경남은행
BNK캐피탈
BNK투자증권
BNK저축은행
기타
합 계
조정사항
연결재무제표

순이자손익
766,682
514,760
153,234
39,493
33,098
(14,384)
1,492,883
(13,804)
1,479,079

순수수료손익
22,301
26,099
17,870
34,593
4,386
14,820
120,069
(1,219)
118,850

당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익
28,473
46,479
5,869
111,717
898
12,340
205,776
(12,140)
193,636

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익
20,326
15,970
-
13,555
-
-
49,851
-
49,851

상각후원가 측정 금융자산관련순손익
103
1,235
-
-
-
-
1,338
-
1,338

신용손실충당금환입액(전입액) 등
(106,328)
(48,809)
(50,740)
(72,518)
(17,481)
4,382
(291,494)
(32)
(291,526)

일반관리비
(363,521)
(248,226)
(53,598)
(44,118)
(12,553)
(55,599)
(777,615)
13,157
(764,458)

기타영업손익
(73,911)
(56,431)
31,053
(73,389)
(5,097)
336,715
158,940
(339,924)
(180,984)

영업이익
294,125
251,077
103,688
9,333
3,251
298,274
959,748
(353,962)
605,786

영업외손익
28,965
12,530
(2,072)
(75)
390
20,041
59,779
(3,000)
56,779

법인세비용차감전순이익
323,090
263,607
101,616
9,258
3,641
318,315
1,019,527
(356,962)
662,565

법인세비용
(71,641)
(59,314)
(24,731)
(2,102)
(2,107)
(2,412)
(162,307)
2,610
(159,697)

반기순이익
251,449
204,293
76,885
7,156
1,534
315,903
857,220
(354,352)
502,868

자산 총계
77,983,102
51,547,149
9,353,132
8,351,533
1,903,739
9,013,014
158,151,669
(8,062,783)
150,088,886

부채 총계
72,278,301
48,008,318
7,987,122
7,178,601
1,663,335
2,182,587
139,298,264
(289,823)
139,008,441

(2) 상품별 및 지역별 구분연결회사의 상품은 이자상품, 비이자상품 및 기타상품 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 상품의 구분은 상기 영업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 상품별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 또한, 연결회사는 대부분의 사업을 대한민국 내에서만 영위하고 있으므로 지역별 부문 수익에 대한 공시 사항은 없습니다.

(3) 주요 고객에 대한 정보지역별 연결회사의 수익과 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
수익
비유동자산

당반기
전반기
당반기말
전기말

국내귀속분
5,193,204
5,092,566
1,825,428
2,152,034

해외귀속분
53,942
42,050
16,774
10,829

합계
5,247,146
5,134,616
1,842,202
2,162,863

6. 공정가치해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당반기의 정보를 제공합니다.(1) 금융상품 종류별 공정가치당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

현금및예치금
5,698,829
5,698,829
5,818,382
5,818,382

당기손익-공정가치 측정 금융자산
10,386,613
10,386,613
8,455,341
8,455,341

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
8,670,881
8,670,881
9,062,986
9,062,986

상각후원가 측정 금융자산
8,380,906
8,428,748
8,425,326
8,414,798

대출채권및수취채권
115,936,129
117,995,674
113,945,592
115,804,533

파생상품자산
198,576
198,576
412,202
412,202

금융자산 소계
149,271,934
151,379,321
146,119,829
147,968,242

금융부채:

예수부채
109,518,685
109,646,770
107,855,430
107,929,326

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,274,263
2,274,263
2,125,900
2,125,900

차입부채
11,510,657
11,522,601
11,301,497
11,283,443

사채
14,740,273
14,875,454
14,121,865
14,233,197

파생상품부채
160,162
160,162
351,030
351,030

기타금융부채(*)
5,713,981
5,713,979
5,067,549
5,070,603

금융부채 소계
143,918,021
144,193,229
140,823,271
140,993,499

(*) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 금융상품별 공정가치 측정방법 및 가정

금융상품별 공정가치의 평가 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 결정방법

현금및예치금
현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(FreeCash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

파생상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용하고 있습니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다. 장외파생상품의 경우 상품의 특성에 따라 Closed Form Solution이 존재하는 상품은 해당 평가모형을 이용하며, 그 외 Closed Form Solution이 존재하지 않는 복잡한 파생상품은 유한차분법(FDM:Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의 방법을 이용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

대출채권및수취채권
대출채권및수취채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 대출채권및수취채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

예수부채
요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존만기가 3개월 이하이거나 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로간주하고 있습니다.

차입부채
DCF 모형을 이용하여 미래 계약현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

사채
활성시장에서 공시되는 시장가격에 근거하여 외부전문평가기관이 제공한 평가금액을 이용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

기타금융부채
기타금융부채는 주로 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하인 금융부채로 구성되어 있으며, 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

(3) 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,913,326
6,696,612
1,776,675
10,386,613

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
3,383,391
5,137,602
149,888
8,670,881

당기손익-공정가치 측정 대출채권
-
-
18,867
18,867

파생상품자산
120
166,018
32,438
198,576

금융자산 소계
5,296,837
12,000,232
1,977,868
19,274,937

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
867,020
-
1,407,243
2,274,263

파생상품부채
126
142,026
18,010
160,162

금융부채 소계
867,146
142,026
1,425,253
2,434,425

(단위: 백만원)

구 분
전기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,255,100
5,546,586
1,653,655
8,455,341

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
3,348,652
5,573,937
140,397
9,062,986

당기손익-공정가치 측정 대출채권
-
-
36,589
36,589

파생상품자산
502
379,708
31,992
412,202

금융자산 소계
4,604,254
11,500,231
1,862,633
17,967,118

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
878,297
-
1,247,603
2,125,900

파생상품부채
216
325,496
25,318
351,030

금융부채 소계
878,513
325,496
1,272,921
2,476,930

2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
5,598,616
DCF모형
할인율

기타증권
1,097,996
DCF모형, 순자산가치법
할인율, 편입자산가액, 변동성

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
5,137,602
DCF모형
할인율

파생상품자산
166,018
DCF모형,1-factor Gaussian Copular model
이자율, 할인율, 환율,준거자산 신용 스프레드 등

금융부채:

파생상품부채
142,026
DCF모형,1-factor Gaussian Copular model
이자율, 할인율, 환율,준거자산 신용 스프레드 등

(단위: 백만원)

구 분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
4,791,579
DCF모형
할인율

기타증권
755,007
DCF모형, 순자산가치법, 최소자승몬테카를로 시뮬레이션모형
할인율, 편입자산가액, 변동성

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
5,573,937
DCF모형
할인율

파생상품자산
379,708
DCF모형, 이항모형, 1-factor Gaussian Copular model
이자율, 할인율, 변동성, 환율, 준거자산 신용 스프레드 등

금융부채:

파생상품부채
325,496
DCF모형, 1-factor Gaussian Copular model
이자율, 할인율, 환율, 준거자산 신용 스프레드 등

3) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

공정가치
가치평가기법

유의적이지만 관측가능하지

않은 투입변수 및 범위

관측 가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,776,675

지분증권
336,336
순자산가치법,현금흐름할인모형이항모형Hull & White / G2++유사기업비교법
편입자산가액,할인율 : 8.92% ~ 9.97% 변동성: 0.48% ~ 37.98%
편입자산가액 증가(감소),할인율 감소(증가),변동성 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소)

채무증권
27,465
순자산가치법,몬테카를로시뮬레이션모형
편입자산가액변동성: 17.58% ~ 74.38%
편입자산가액 증가(감소),변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

기타증권
1,412,874
순자산가치법이항모형몬테카를로시뮬레이션모형현금흐름할인모형배당할인모형
편입자산가액할인율 : 2.62% ~ 138.94%변동성 : 10.80% ~ 39.51% 성장률 : 1.00%청산가치 : -1.00% ~ 1.00%
편입자산가액 증가(감소),할인율 감소(증가),변동성 증가(감소),성장률 증가(감소),청산가치 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
149,888

지분증권
149,888
순자산가치법현금흐름할인모형유사기업비교법
편입자산가액할인율: 5.91% ~ 15.72%성장율: 0.00% ~ 1.00%청산가치: 0.00%
편입자산가액 증가(감소),할인율감소(증가),성장률 증가(감소),청산가치 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

당기손익-공정가치 측정 대출채권
18,867

복합금융상품
18,867
순자산가치법이항모형
편입자산가액변동성 : 41.89% ~ 55.25%할인율 : 3.83% ~ 9.93%
편입자산가액 증가(감소),변동성 증가(감소),할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

파생상품자산
32,438
이항모형현금흐름할인모형몬테카를로시뮬레이션모형1-factor GaussianCopular model
변동성 : 0% ~ 99%할인율 : 2.62% ~ 2.65%신용스프레드 : 0% ~ 5.00%상관계수 : -0.99 ~ 0.99
변동성 증가(감소),할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)신용스프레드가 작을수록,상관계수가 높을 수록 공정가치 상승 가능성 증가

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,407,243
Hull & White모형몬테카를로시뮬레이션모형
변동성 : 0% ~ 99%상관계수 : -0.99 ~ 0.99
변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)상관계수가 높을 수록 공정가치 상승 가능성 증가

파생상품부채
18,010
이항모형현금흐름할인모형몬테카를로시뮬레이션모형1-factor GaussianCopular model
변동성 : 0% ~ 99%할인율 : 2.62% ~ 2.65%신용스프레드 : 0% ~ 5.00%상관계수 : -0.99 ~ 0.99
변동성 증가(감소),할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)신용스프레드가 작을수록,상관계수가 높을 수록 공정가치 상승 가능성 증가

(단위: 백만원)

구 분
전기말

공정가치
가치평가기법

유의적이지만 관측가능하지

않은 투입변수 및 범위

관측 가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,653,655

지분증권
313,992
순자산가치법 현금흐름할인모형 이항모형 Hull & White / G2++ 최소자승몬테카를로 시뮬레이션모형 유사기업비교법
편입자산가액 할인율 : 8.40% ~ 9.76% 변동성 : 0.48% ~ 36.37% 성장률 : 0%
편입자산가액 증가(감소), 할인율 감소(증가), 성장률 증가(감소), 변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

채무증권
41,050
최소자승몬테카를로 시뮬레이션모형
변동성: 23.86% ~ 43.55%
변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

기타증권
1,298,613
순자산가치법 배당할인모형 현금흐름할인모형 이항모형 시장가치접근법 최소자승몬테카를로 시뮬레이션모형 유사기업비교법
편입자산가액 할인율 : 2.66% ~ 125.11% 성장률 : 1.00% 청산가치 : 0.00%
편입자산가액 증가(감소), 할인율감소(증가), 성장률 증가(감소), 청산가치 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
140,397

지분증권
140,397
순자산가치법 FCFE모형 배당할인모형 유사기업비교법 현금흐름할인모형
편입자산가액 할인율: 6.01% ~ 15.72% 성장율: 0.00% ~ 1.00% 청산가치 : 0.00%
편입자산가액 증가(감소), 할인율감소(증가), 성장률 증가(감소), 청산가치 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

당기손익-공정가치 측정 대출채권
36,589

복합금융상품
36,589
이항모형
변동성 : 0.65% ~ 66.99% 할인율 : 3.37% ~ 8.84%
변동성 증가(감소) 할인율감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

파생상품자산
31,992
이항모형 몬테카를로 시뮬레이션모형 1-factor Gaussian C opular model
변동성 : 0.49%~25.85% 할인율 : 2.70% ~ 2.80% 신용스프레드 : 5.00%
변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소) 신용스프레드가 높을 수록 공정가치 상승 가능성 증가

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,247,603
Hull & White 모형 최소자승몬테카를로 시뮬레이션모형
변동성 : 0% ~ 99% 상관계수 : -0.99~0.99
변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 상관계수가 높을 수록 공정가치 상승 가능성 증가

파생상품부채
25,318
이항모형 최소자승몬테카를로 시뮬레이션모형
변동성 : 0.49% ~ 99% 할인율 : 2.70% ~ 2.80%
변동성 증가(감소) 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

4) 당반기말과 전기말 현재 공정가치 수준3 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*1)(*5)
5,933
(4,862)
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*1)
-
-
4,664
(2,417)

당기손익-공정가치 측정 대출채권(*2)
297
(297)
-
-

파생상품자산(*3)
91
(90)
-
-

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채(*4)
-
(7)
-
-

파생상품부채(*3)
6,116
(6,116)
-
-

합 계
12,437
(11,372)
4,664
(2,417)

(*1) 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0%~1%)과 할인율(-1%~1%) 또는 청산가치(-1%~1%)와 할인율(-1%~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*2) 전환사모사채는 주가(-20%~20%), 상품가격 등(-20%~20%) 하락, 금리(-2%~2%), 원화가치(-10%~10%), 신용프리미엄(가산금리) (-5%~5%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*3) Callable IRS는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*4) 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(-10%~10%) 및 할인율(-1%~1%)이 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*5) 수익증권 및 일부 출자금은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외되었습니다.

(단위: 백만원)

구 분
전기말

당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*1)(*5)
6,318
(4,855)
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*1)
-
-
5,018
(2,487)

당기손익-공정가치 대출채권(*2)
415
(417)
-
-

파생상품자산(*3)
86
(86)
-
-

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채(*4)
-
-
-
-

파생상품부채(*3)
6,515
(6,515)
-
-

합 계
13,334
(11,873)
5,018
(2,487)

(*1) 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0%~1%)과 할인율(-1%~1%) 또는 청산가치(-1%~1%)와 할인율(-1%~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*2) 전환사모사채는 주가(-20%~20%), 상품가격 등(-20%~20%) 하락, 금리(-2%~2%), 원화가치(-10%~10%), 신용프리미엄(가산금리) (-5%~5%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*3) Callable IRS는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*4) 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(-10%~10%) 및 할인율(-1%~1%)이 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*5) 수익증권 및 일부 출자금은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외되었습니다.

5) 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 당반기 및 전반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기

당기손익-공정가치 측정금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
당기손익-공정가치 측정대출채권
파생상품자산
파생상품부채
당기손익-공정가치 측정금융부채

기초금액
1,653,655
140,397
36,589
31,992
25,318
1,247,603

총손익:

당기손익인식액(*)
115,150
-
1,798
(146)
(7,326)
14,631

기타포괄손익인식액
-
9,194
-
-
-
913

매입금액
199,953
299
-
669
18
1,327,908

매도금액
(111,758)
(2)
(19,520)
(77)
-
(1,183,812)

결제금액
(80,375)
-
-
-
-
-

대체 금액
50
-
-
-
-
-

반기말 금액
1,776,675
149,888
18,867
32,438
18,010
1,407,243

(*) 당반기의 공정가치 서열체계 수준3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산, 부채의 미실현 손익 변동액으로서 당기손익에 포함된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련손익
당기손익-공정가치 측정 대출채권 관련손익
파생상품관련손익
당기손익-공정가치 측정 금융부채
합 계

당기손익 인식금액
115,150
1,798
7,180
(14,631)
109,497

미실현손익 변동금액
55,952
738
7,145
(15,310)
48,525

(단위: 백만원)

구 분
전반기

당기손익-공정가치 측정금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
당기손익-공정가치 측정대출채권
파생상품자산
파생상품부채
당기손익-공정가치 측정금융부채

기초금액
1,443,477
148,455
51,250
9,846
38,334
930,713

총손익:

당기손익인식액(*)
18,093
-
4,496
1,354
3,236
18,723

기타포괄손익인식액
-
(9,961)
-
-
-
1,575

매입금액
364,571
-
-
-
-
863,204

매도금액
(161,544)
-
(23,246)
(9,867)
(5,771)
(681,632)

대체 금액
159,301
-
-
-
-
-

반기말 금액
1,823,898
138,494
32,500
1,333
35,799
1,132,583

(*) 전반기의 공정가치 서열체계 수준3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산, 부채의 미실현 손익 변동액으로서 당기손익에 포함된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련손익
당기손익-공정가치 측정 대출채권 관련손익
파생상품관련손익
당기손익-공정가치 측정 금융부채
합 계

당기손익 인식금액
18,093
4,496
(1,882)
(18,723)
1,984

미실현손익 변동금액
30,303
1,068
(8,361)
(18,415)
4,595

(4) 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

현금및예치금
558,924
5,139,905
-
5,698,829

대출채권및수취채권
-
35,651
117,941,156
117,976,807

상각후원가 측정 금융자산
534,931
7,893,817
-
8,428,748

소 계
1,093,855
13,069,373
117,941,156
132,104,384

금융부채:

예수부채
-
18,246,852
91,399,918
109,646,770

차입부채
-
5,667,415
5,855,186
11,522,601

사채
-
14,875,454
-
14,875,454

기타금융부채
-
-
5,713,979
5,713,979

소 계
-
38,789,721
102,969,083
141,758,804

(단위: 백만원)

구 분
전기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

현금및예치금
514,543
5,303,839
-
5,818,382

대출채권및수취채권
-
59,929
115,708,015
115,767,944

상각후원가 측정 금융자산
413,432
7,985,369
15,997
8,414,798

소 계
927,975
13,349,137
115,724,012
130,001,124

금융부채:

예수부채
-
16,983,461
90,945,865
107,929,326

차입부채
-
4,938,245
6,345,198
11,283,443

사채
-
14,233,197
-
14,233,197

기타금융부채
-
-
5,070,603
5,070,603

소 계
-
36,154,903
102,361,666
138,516,569

2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 다만, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당반기말
전기말

금융자산:

채무증권
7,893,817
7,985,369
DCF 모형
할인율

금융부채:

예수부채
18,246,852
16,983,461
DCF 모형
할인율

차입부채
5,667,415
4,938,245
DCF 모형
할인율

사채
14,875,454
14,233,197
DCF 모형
할인율

3) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 자산, 부채중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당반기말
전기말

금융자산:

대출채권및수취채권
117,941,156
115,708,015
DCF 모형
할인율,조기상환율

상각후원가 측정 금융자산
-
15,997
DCF 모형
할인율,조기상환율

금융부채:

예수부채
91,399,918
90,945,865
DCF 모형
할인율

차입부채
5,855,186
6,345,198
DCF 모형
할인율

기타금융부채
5,713,979
5,070,603
DCF 모형
할인율

(5) 금융자산의 양도연결회사는 환매조건부채권매도, 유가증권 대여약정 및 유동화 금융자산을 보유하고있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표상 계속하여 인식하고 있습니다.환매조건부채권 매도의 경우 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 유동화 금융자산은 연결대상 구조화기업이 연결실체가 보유한 대출채권 등을 유동화 자산으로하여 자산유동화증권을 발행하였으며, 연결실체는 매입약정 또는 신용공여를 통해 관련 위험을 부담하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거래의 성격
당반기말
전기말

양도된자산의장부금액
관련부채의장부금액
양도된자산의장부금액
관련부채의장부금액

환매조건부채권매도
4,624,924
4,849,702
3,504,685
3,832,895

대여유가증권
386,234
-
660,279
-

유동화 금융자산
415,022
454,053
472,543
506,999

합 계
5,426,180
5,303,755
4,637,507
4,339,894

(6) 금융상품 범주별 분류당반기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정 금융자산
위험회피파생자산
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
5,698,829
-
5,698,829

당기손익-공정가치 측정 금융자산
10,386,613
-
-
-
10,386,613

파생상품자산
-
-
-
198,576
198,576

당기손익-공정가치 측정 대출채권
18,867
-
-
-
18,867

상각후원가 측정 대출채권
-
-
115,917,262
-
115,917,262

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
8,670,881
-
-
8,670,881

상각후원가 측정 금융자산
-
-
8,380,906
-
8,380,906

금융자산 총계
10,405,480
8,670,881
129,996,997
198,576
149,271,934

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

당기손익-공정가치 측정 금융부채
당기손익-공정가치 측정 지정금융부채
상각후원가측정 금융부채
위험회피파생부채
합 계

금융부채:

예수부채
-
-
109,518,685
-
109,518,685

당기손익-공정가치 측정 금융부채
867,020
1,407,243
-
-
2,274,263

차입부채
-
-
11,510,657
-
11,510,657

사채
-
-
14,740,273
-
14,740,273

파생상품부채
-
-
-
160,162
160,162

기타금융부채(*)
-
-
5,747,677
-
5,747,677

금융부채 총계
867,020
1,407,243
141,517,292
160,162
143,951,717

(*) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용 등으로 구성되어 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가측정 금융자산
위험회피파생자산
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
5,818,382
-
5,818,382

당기손익-공정가치 측정 금융자산
8,455,341
-
-
-
8,455,341

파생상품자산
-
-
-
412,202
412,202

당기손익-공정가치 측정 대출채권
36,589
-
-
-
36,589

상각후원가 측정 대출채권
-
-
113,909,003
-
113,909,003

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
9,062,986
-
-
9,062,986

상각후원가 측정 금융자산
-
-
8,425,326
-
8,425,326

금융자산 총계
8,491,930
9,062,986
128,152,711
412,202
146,119,829

(단위: 백만원)

구 분
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융부채
당기손익-공정가치 측정 지정금융부채
상각후원가측정 금융부채
위험회피파생부채
합 계

금융부채:

예수부채
-
-
107,855,430
-
107,855,430

당기손익-공정가치 측정 금융부채
878,297
1,247,603
-
-
2,125,900

차입부채
-
-
11,301,497
-
11,301,497

사채
-
-
14,121,865
-
14,121,865

파생상품부채
-
-
-
351,030
351,030

기타금융부채(*)
-
-
5,095,920
-
5,095,920

금융부채 총계
878,297
1,247,603
138,374,712
351,030
140,851,642

(*) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용 등으로 구성되어 있습니다.

7. 현금및예치금당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금 및 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금융기관
금 액
사용제한 사유

당반기말
전기말

현금및현금성자산 :

원화지준예치금
한국은행
3,589,967
3,481,460
한국은행법 제55조

외화지준예치금
한국은행
75,600
33,489
한국은행법 제55조

외화타점예치금
베트남중앙은행
900
1,833
지급준비금

외화기타예치금
베트남중앙은행 등
592
998
지급준비금

소 계
3,667,059
3,517,780

예치금 :

원화예치금
한국증권금융
166,638
150,754
투자자예탁금 등

상호저축은행중앙회
60,512
61,798
지급준비예치금 등

한국예탁결제원 외
135
135
대차거래이행보증금 등

한국거래소 등
87,322
46,648
손해배상공동기금 등

소 계
314,607
259,335

외화예치금
한국거래소
12,820
16,696
투자자예탁금 등

중국인민은행 등
9,090
24,117
해외자회사 지준예치금 등

중국보하이은행 등
14,920
-
외화은행관리조례 실시세칙 제85조

소 계
36,830
40,813

합 계
4,018,496
3,817,928

8. 당기손익-공정가치 측정 금융자산당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

지분증권
458,075
357,147

국공채
964,311
738,413

금융채
1,236,247
931,980

기업이 발행한 채무증권
3,209,095
2,987,958

기타채무증권
916,344
677,586

수익증권
2,758,734
1,975,602

기타
843,807
786,655

합 계
10,386,613
8,455,341

9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

지분증권(*)
주식
157,485
150,413

출자금 등
980
980

소 계
158,465
151,393

채무증권
국공채
3,666,304
3,412,314

금융채
2,265,382
2,053,718

기업이 발행한 채무증권
2,204,537
2,815,303

대여유가증권
376,193
630,258

소 계
8,512,416
8,911,593

합 계
8,670,881
9,062,986

(*) 상기 지분증권은 단기매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하여 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다.

10. 상각후원가 측정 금융자산당반기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

채무증권
국공채
4,741,515
4,413,054

금융채
539,783
660,141

기업이 발행한 채무증권
3,091,337
3,324,298

대여유가증권
10,041
30,021

손실충당금
(1,770)
(2,188)

합 계
8,380,906
8,425,326

11. 담보제공자산(1) 당반기말과 전기말 현재 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

담보제공처
장부금액
사유

당기손익-공정가치 측정 금융자산
한국예탁결제원 등
4,001,251
환매조건부채권매도관련

한국증권금융 등
1,349,730
대차거래관련

한국증권금융
592
증권유통금융

한국투자증권 등
97,685
장외파생거래

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
한국예탁결제원
534,705
환매조건부채권매도관련

한국거래소
6,866
대용증권

노무라금융투자 등
28,968
환매조건부채권매도관련

한국은행
1,560,281
차입담보 및 차액결제 관련

SC은행 등
38,642
장외파생담보

BOA은행 외
65,897
CSA담보

상각후원가 측정 금융자산
한국예탁결제원
60,000
환매조건부채권매도관련

한국은행
2,410,588
차입담보 및 차액결제 관련

한국예탁결제원
100
손해배상공동기금

미쓰이스미모토은행 등
49,350
외화차입, CSA담보 등

신한금융투자 등
21,454
선물증거금 등

합 계
10,226,109

(단위: 백만원)

구 분
전기말

담보제공처
장부금액
사유

당기손익-공정가치 측정 금융자산
한국예탁결제원
3,108,760
환매조건부채권매도관련

한국증권금융 등
1,003,523
대차거래관련

한국투자증권 등
73,764
장외파생거래

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
한국예탁결제원
369,912
환매조건부채권매도관련

한국거래소
14,839
대용증권

노무라금융투자 등
28,496
환매조건부채권매도관련

한국은행
1,255,874
차입담보 및 차액결제 관련

SC은행 등
70,439
장외파생담보

BOA은행 외
77,910
CSA담보

상각후원가 측정 금융자산
한국예탁결제원
90,118
환매조건부채권매도관련

한국은행
2,538,979
차입담보 및 차액결제 관련

한국예탁결제원
100
손해배상공동기금

SC은행 등
65,109
외화차입, CSA담보 등

KB증권 등
19,492
선물증거금 등

합 계
8,717,315

(2) 당반기말 및 전기말 현재 임대보증금과 관련하여 연결회사가 담보로 제공한 토지 및 건물의 담보제공내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

계정과목명
장부금액
채권최고액

유형자산
토지
14,785
1,240

건물
10,340

합 계
25,125

투자부동산
토지
25,578

건물
3,760

합 계
29,338

(단위: 백만원)

구 분
전기말

계정과목명
장부금액
채권최고액

유형자산
토지
15,293
1,460

건물
10,522

합 계
25,815

투자부동산
토지
25,069

건물
3,778

합 계
28,847

(3) 당반기말 및 전기말 현재 차입금과 관련하여 연결회사가 담보로 제공한 토지 및 건물의 담보제공내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

계정과목명
장부금액
채권최고액

유형자산
토지
91,295
209,760

건물
107,172

합 계
198,467

투자부동산
토지
34,488

건물
40,484

합 계
74,972

(단위: 백만원)

구 분
전기말

계정과목명
장부금액
채권최고액

유형자산
토지
116,723
482,760

건물
43,266

합 계
159,989

투자부동산
토지
353,729

건물
119,765

합 계
473,494

12. 대출채권및수취채권당반기말과 전기말 현재 대출채권및수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

상각후원가 측정
공정가치 측정
합 계
상각후원가 측정
공정가치 측정
합 계

대출채권:

원화대출금:

기업자금대출금
70,452,050
-
70,452,050
69,823,053
-
69,823,053

가계자금대출
37,093,736
-
37,093,736
36,547,881
-
36,547,881

공공및기타자금대출금
2,141,179
-
2,141,179
2,047,104
-
2,047,104

은행간대여금
74,662
-
74,662
90,187
-
90,187

원화대출금 소계
109,761,627
-
109,761,627
108,508,225
-
108,508,225

외화대출금
1,859,418
-
1,859,418
1,765,909
-
1,765,909

콜론
495,302
-
495,302
418,896
-
418,896

매입어음
20,000
-
20,000
19,690
-
19,690

매입외환
185,088
-
185,088
188,292
-
188,292

지급보증대지급금
6,304
-
6,304
2,765
-
2,765

신용카드채권
799,212
-
799,212
857,422
-
857,422

환매조건부채권매수
360,000
-
360,000
420,600
-
420,600

사모사채
524,254
18,867
543,121
516,338
36,589
552,927

금융리스채권
488,357
-
488,357
478,787
-
478,787

할부금융채권
528,964
-
528,964
505,496
-
505,496

대출채권 소계
115,028,526
18,867
115,047,393
113,682,420
36,589
113,719,009

손실충당금(*1)
(1,637,419)
-
(1,637,419)
(1,637,531)
-
(1,637,531)

이연대출부대수익
(13,929)
-
(13,929)
(12,720)
-
(12,720)

이연대출부대비용
213,403
-
213,403
204,782
-
204,782

대출채권 합계
113,590,581
18,867
113,609,448
112,236,951
36,589
112,273,540

수취채권:

가지급금
4,159
-
4,159
3,506
-
3,506

미수금(*2)
1,244,111
-
1,244,111
594,985
-
594,985

미회수내국환채권
294,579
-
294,579
278,139
-
278,139

보증금
248,159
-
248,159
248,520
-
248,520

미수수익
613,044
-
613,044
621,051
-
621,051

공탁금
4,137
-
4,137
4,024
-
4,024

미결제외환
27
-
27
18
-
18

기타
1,054
-
1,054
232
-
232

수취채권 소계
2,409,270
-
2,409,270
1,750,475
-
1,750,475

손실충당금(*2)
(73,174)
-
(73,174)
(67,725)
-
(67,725)

현재가치할인차금(임차보증금)
(9,415)
-
(9,415)
(10,698)
-
(10,698)

수취채권 합계
2,326,681
-
2,326,681
1,672,052
-
1,672,052

대출채권 및 수취채권 합계
115,917,262
18,867
115,936,129
113,909,003
36,589
113,945,592

(*1) 당반기말 현재 현재가치할인(할증)차금이 각각 3백만원과 586백만원이 포함되어 있으며, 전기말 현재 현재가치할인(할증)차금이 각각 6백만원과 784백만원이 포함되어 있습니다.(*2) 연결회사는 당기 이전에 발생한 직원의 횡령사건으로 인하여 당반기말 46,932백만원 및 전기말 65,651백만원의 위법행위미수금을 계상하였으며, 당반기말 46,932백만원 및 전기말 48,889백만원의 대손충당금을 설정하였습니다.

13. 손실충당금

(1) 당반기 및 전반기 중 상각후원가로 측정되는 대출채권및수취채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기

12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

기초 손실충당금
370,959
471,509
862,788
1,705,256

12 개월 기대신용손실로 대체
70,725
(69,698)
(1,027)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(48,086)
88,893
(40,807)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(24,183)
(119,306)
143,489
-

미회수로 인한 상각
-
-
(343,980)
(343,980)

매각으로 인한 충당금 감소
-
-
(105,727)
(105,727)

상각채권회수에 따른 충당금증가
-
-
37,465
37,465

채권채무조정에 따른 변동
-
-
(45)
(45)

외화환산차이
(537)
(94)
(59)
(690)

기 타
(3)
-
(13,692)
(13,695)

소 계
368,875
371,304
538,405
1,278,584

기중 손실충당금 전입
11,064
38,730
382,215
432,009

반기말잔액
379,939
410,034
920,620
1,710,593

(단위: 백만원)

구 분
전반기

12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

기초 손실충당금
447,950
679,960
409,118
1,537,028

12 개월 기대신용손실로 대체
60,297
(59,329)
(968)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(48,337)
60,281
(11,944)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(25,076)
(124,619)
149,695
-

미회수로 인한 상각
-
-
(179,481)
(179,481)

매각으로 인한 충당금 감소
-
-
(112,597)
(112,597)

상각채권회수에 따른 충당금증가
-
-
19,904
19,904

채권채무조정에 따른 변동
-
-
(982)
(982)

외화환산차이
406
112
1,090
1,608

기 타
(347)
-
(8,841)
(9,188)

소 계
434,893
556,405
264,994
1,256,292

기중 손실충당금 전입
20,830
32,383
319,262
372,475

반기말잔액
455,723
588,788
584,256
1,628,767

(2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기

12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

기초 손실충당금
1,921
-
-
1,921

매각으로 인한 충당금감소
(1,041)
-
-
(1,041)

기중 손실충당금 전입
995
-
-
995

반기말 잔액
1,875
-
-
1,875

(단위: 백만원)

구 분
전반기

12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

기초 손실충당금
2,679
-
-
2,679

매각으로 인한 충당금감소
(797)
-
-
(797)

기중 손실충당금 환입
(375)
-
-
(375)

반기말 잔액
1,507
-
-
1,507

(3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가유가증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기

12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

기초 손실충당금
2,188
-
-
2,188

기중 손실충당금 환입
(419)
-
-
(419)

반기말 잔액
1,769
-
-
1,769

(단위: 백만원)

구 분
전반기

12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

기초 손실충당금
3,288
-
-
3,288

기중 손실충당금 환입
(1,338)
-
-
(1,338)

반기말 잔액
1,950
-
-
1,950

14. 파생상품 및 위험회피회계

(1) 당반기말과 전기말 현재 매매목적 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

평가이익
평가손실
자산
부채

통화관련:

통화선도
205,967
213,514
86,894
86,739

통화스왑
51,119
56,230
34,351
33,116

통화옵션
28,354
25,603
8,355
8,200

소 계
285,440
295,347
129,600
128,055

이자율관련:

이자율선도
120
126
120
126

이자율스왑
524
572
4,161
2,352

이자율선물
1,597
2,407
7,576
11,084

소 계
2,241
3,105
11,857
13,562

주식관련:

주식옵션
2,082
563
32,512
541

주식스왑
-
-
926
-

소 계
2,082
563
33,438
541

신용관련:

신용스왑
7,813
11,207
23,532
-

소 계
7,813
11,207
23,532
-

기타파생상품자산:

기타파생상품옵션
-
-
149
-

소 계
-
-
149
-

합 계
297,576
310,222
198,576
142,158

(단위: 백만원)

구 분
전기말

평가이익
평가손실
자산
부채

통화관련:

통화선도
313,573
296,967
293,584
265,646

통화스왑
24,677
17,919
21,007
15,141

통화옵션
32,108
26,556
27,671
27,000

소 계
370,358
341,442
342,262
307,787

이자율관련:

이자율선도
686
12,917
3,620
11,390

이자율스왑
6,684
4,033
4,365
2,451

이자율선물
502
216
502
216

소 계
7,872
17,166
8,487
14,057

주식관련:

주식옵션
1,153
1,203
30,536
1,015

주식스왑
37
-
989
-

소 계
1,190
1,203
31,525
1,015

신용관련:

신용스왑
3,337
5,430
29,779
2,853

소 계
3,337
5,430
29,779
2,853

기타파생상품자산:

기타파생상품옵션
-
-
149
-

소 계
-
-
149
-

합 계
382,757
365,241
412,202
325,712

(2) 위험회피회계

연결회사는 구조화예금 및 발행금융사채의 이자율 변동으로 인한 공정가치 변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑을 위험회피수단으로 지정하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 해외사업장 순투자의 환율변동위험을 회피하기 위하여 비파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하는 해외사업장순투자위험회피회계를 적용하고 있습니다.

1) 당반기말과 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 파생상품의 평가내역은 다음과같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련:

이자율스왑
5,990
-
-
18,003

(단위: 백만원)

구 분
전기말

평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련:

이자율스왑
10,352
-
-
25,318

2) 당반기 및 전반기 중 공정가치위험회피 관련 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 위험회피 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

총 위험회피수단 손익
5,990
(1,512)

총 위험회피대상항목의 위험회피 관련 손익
(6,259)
999

합 계
(269)
(513)

(3) 미래현금흐름의 금액, 시기, 불확실성

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

1년이내
1년초과2년이내
2년초과3년이내
3년초과4년이내
4년초과5년이내
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
-
339,100
-
-
-
70,000
409,100

평균헤지비율(%)
-
100%
-
-
-
100%
100%

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
72,567
-
291,626
-
-
-
364,193

평균헤지비율(%)
100%
-
100%
-
-
-
100%

(단위: 백만원)

구 분
전기말

1년이내
1년초과2년이내
2년초과3년이내
3년초과4년이내
4년초과5년이내
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
-
367,500
-
-
-
70,000
437,500

평균헤지비율(%)
-
100%
-
-
-
100%
100%

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
115,395
-
323,400
-
-
-
438,795

평균헤지비율(%)
100%
-
100%
-
-
-
100%

당반기말 및 전기말 현재 위험회피수단의 금리는 다음과 같습니다.

구 분
당반기말
전기말

공정가치위험회피

이자율관련:

외화이자율스왑
고정 1.38% 수취/SOFRAVG 3M+0.26% 지급
고정 1.38% 수취/SOFRAVG 3M+0.26% 지급

고정 1.37% 수취/SOFRAVG 3M+0.26% 지급
고정 1.37% 수취/SOFRAVG 3M+0.26% 지급

원화이자율스왑
고정 2.41% 수취/CD(91D)+0.15% 지급
고정 2.41% 수취/CD(91D)+0.15% 지급

고정 1.91% 수취/CD(91D)+0.15% 지급
고정 1.91% 수취/CD(91D)+0.15% 지급

(4) 위험회피회계가 재무상태표, 포괄손익계산서, 자본변동표에 미치는 영향1) 당반기말과 전기말 현재 위험회피수단이 재무상태표, 포괄손익계산서 및 자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

명목금액
당기 중공정가치변동
재무상태표
포괄손익계산서 및 자본변동표

파생상품자산
파생상품부채
차입부채
당기손익
기타포괄손익(*)

공정가치위험회피

이자율위험회피
409,100
5,990
-
18,003
-
5,990
-

해외사업장순투자위험회피

환위험회피
364,193
48,670
-
-
364,193
(3,888)
36,420

합계
773,293
54,660
-
18,003
364,193
2,102
36,420

(*) 기타포괄손익으로 인식하는 금액은 법인세효과를 감안한 세후 금액입니다.

(단위: 백만원)

구 분
전기말

명목금액
전기 중공정가치변동
재무상태표
포괄손익계산서 및 자본변동표

파생상품자산
파생상품부채
차입부채
당기손익
기타포괄손익(*)

공정가치위험회피

이자율위험회피
437,500
10,352
-
25,318
-
10,352
-

해외사업장순투자위험회피

환위험회피
438,795
(44,842)
-
-
438,795
-
(33,496)

합계
876,295
(34,490)
-
25,318
438,795
10,352
(33,496)

(*) 기타포괄손익으로 인식하는 금액은 법인세효과를 감안한 세후 금액입니다.

2) 당반기말과 전기말 현재 위험회피대상이 재무상태표, 포괄손익계산서 및 자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

명목금액
당기 중공정가치변동
재무상태표
포괄손익계산서 및 자본변동표
외화환산적립금

예수부채
사채
당기손익
기타포괄손익(*)

공정가치위험회피

이자율위험회피
409,100
(6,259)
61,909
370,968
(6,259)
-
-

해외사업장순투자위험회피

환위험회피
364,193
(54,846)
-
-
3,888
(40,915)
20,753

합계
773,293
(61,105)
61,909
370,968
(2,371)
(40,915)
20,753

(*) 기타포괄손익으로 인식하는 금액은 법인세효과를 감안한 세후 금액입니다.

(단위: 백만원)

구 분
전기말

명목금액
전기 중공정가치변동
재무상태표
포괄손익계산서 및 자본변동표
외화환산적립금

관계기업투자
예수부채
사채
당기손익
기타포괄손익(*)

공정가치위험회피

이자율위험회피
437,500
(9,788)
-
60,802
366,953
(9,788)
-
-

해외사업장순투자위험회피

환위험회피
438,795
52,998
22,050
-
-
-
39,589
54,267

합계
876,295
43,210
22,050
60,802
366,953
(9,788)
39,589
54,267

(*) 기타포괄손익으로 인식하는 금액은 법인세효과를 감안한 세후 금액입니다.

3) 당반기 및 전반기 중 공정가치위험회피에서 위험회피의 비효과적인 부분으로 인하여 당기손익으로 인식한 금액 및 계정과목은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기손익으로 인식한위험회피의비효과적인 부분
전반기손익으로 인식한위험회피의비효과적인 부분
계정과목

공정가치위험회피

이자율위험회피
(269)
(513)
파생상품평가손실)

4) 당반기 및 전반기 중 해외사업장순투자위험회피에서 위험회피의 비효과적인 부분으로 인하여 당기손익 및 기타포괄손익에 인식한 금액은 없습니다.

15. 관계기업 및 공동기업투자

(1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
업종
소재지
결산월
당반기말
전기말

지분율(%)
취득원가
장부금액
지분율(%)
취득원가
장부금액

관계기업투자:

삼성ESG라파엘일반사모증권투자신탁제10호[채권]
금융투자업
대한민국
12월
50%
50,000
51,263
-
-
-

한국투자베이직일반사모증권투자신탁129호(USD)(채권)
금융투자업
대한민국
12월
50%
29,426
27,663
-
-
-

하나일반사모증권투자신탁제22호(USD)[채권]
금융투자업
대한민국
12월
50%
14,530
13,889
-
-
-

한화일반사모증권투자신탁132호(USD)(채권)
금융투자업
대한민국
12월
20%
28,822
27,585
-
-
-

BNK일반사모증권투자신탁10호H(USD)(채권)
금융투자업
대한민국
12월
25%
14,523
13,698
-
-
-

하나 일반사모증권투자신탁 제23호[채권]
금융투자업
대한민국
12월
50%
50,000
50,345
-
-
-

KB한국단기채일반사모증투49호(USD)(채권)
금융투자업
대한민국
12월
29%
14,004
13,615
-
-
-

IM에셋일반사모증권투자신탁48호(채권)(전문)
금융투자업
대한민국
12월
50%
50,000
51,263
-
-
-

NH-Amundi 일반사모증권투자신탁41호[채권](전문)
금융투자업
대한민국
12월
50%
30,000
30,548
-
-
-

교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-26호[채권]
금융투자업
대한민국
12월
22%
50,000
51,154
-
-
-

미래에셋시그니처일반사모투자신탁4호
금융투자업
대한민국
12월
50%
50,000
51,087
-
-
-

현대인베스트먼트플래티늄일반사모증권투자신탁20호(채권)
금융투자업
대한민국
12월
50%
50,000
51,122
-
-
-

KB리더스일반사모증권투자신탁제45호(채권)(전문)
금융투자업
대한민국
12월
50%
50,000
50,123
-
-
-

신한레포일반사모증권투자신탁제3호[채권]
금융투자업
대한민국
12월
50%
50,000
50,016
-
-
-

BNK 인터벨류 기술금융 투자조합 제1호
금융투자업
대한민국
12월
34%
12,700
10,920
34%
12,700
11,553

IM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권)
금융투자업
대한민국
12월
50%
50,000
51,526
50%
50,000
52,170

신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권]
금융투자업
대한민국
12월
50%
30,000
31,305
50%
30,000
30,431

키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권]
금융투자업
대한민국
12월
50%
30,000
31,461
50%
30,000
30,473

교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권]
금융투자업
대한민국
12월
50%
30,000
30,987
50%
30,000
30,014

KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권)
금융투자업
대한민국
12월
30%
30,000
30,841
30%
30,000
30,012

미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호(*)
금융투자업
대한민국
12월
92%
2,138
101
92%
49,350
49,627

신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호
금융투자업
대한민국
12월
46%
26,030
26,366
46%
22,726
23,045

이지스울산신항인프라사모투자신탁
금융투자업
대한민국
12월
32%
12,897
13,206
32%
15,930
16,295

신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합]
금융투자업
대한민국
12월
50%
50,000
51,145
50%
50,000
52,013

대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권]
금융투자업
대한민국
12월
25%
100,000
102,258
50%
50,000
50,317

NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권]
금융투자업
대한민국
12월
50%
30,000
30,600
50%
30,000
31,363

보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S
금융투자업
대한민국
12월
39%
10,000
11,102
40%
10,000
10,005

유진 챔피언 매칭채권 일반사모증권투자신탁 1호(채권)
금융투자업
대한민국
12월
50%
50,000
51,622
50%
50,000
52,321

교보악사 알파플러스일반사모증권투자신탁j-14호[채권]
금융투자업
대한민국
12월
50%
50,000
50,095
50%
50,000
51,847

NH-Amundi우량중기채일반사모증권투자신탁1호[채권]
금융투자업
대한민국
12월
50%
30,000
31,648
50%
30,000
30,732

신한커브포커스일반사모증권투자신탁제1호[채권]
신탁업 및 집합투자업
대한민국
12월
50%
30,000
30,984
50%
30,000
30,369

IBK일반사모증권투자신탁RP13호[채권]
투자조합
대한민국
12월
50%
30,000
31,456
50%
30,000
30,443

한화A일반사모증권투자신탁6호(채권)
금융투자업
대한민국
12월
36%
50,000
51,224
36%
50,000
50,187

마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제15호(채권)
금융투자업
대한민국
12월
31%
80,000
81,945
50%
80,000
80,258

KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권)
금융투자업
대한민국
12월
50%
26,790
28,111
50%
26,790
29,893

삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권]
금융투자업
대한민국
12월
50%
28,664
27,883
50%
28,664
29,510

삼성라파엘전문투자형사모증권투자신탁제1호
금융투자업
대한민국
12월
50%
50,000
51,077
50%
50,000
52,233

KB리더스ESG전문투자형사모증권투자신탁제1호(채권)
금융투자업
대한민국
12월
49%
20,434
20,426
49%
20,434
20,757

교보악사클린에너지센터 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호
금융투자업
대한민국
12월
28%
11,562
11,649
28%
11,812
11,624

브이아이레포일반사모증권투자신탁8호
금융투자업
대한민국
12월
50%
50,000
51,531
50%
50,000
52,238

교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-13호(채권)
금융투자업
대한민국
12월
50%
50,000
51,059
50%
50,000
52,211

미래에셋 수소인프라 일반 사모투자신탁제1호
금융투자업
대한민국
12월
49%
32,535
32,661
49%
32,535
32,786

브이아이레포일반사모증권투자신탁15호(채권)
금융투자업
대한민국
12월
50%
50,000
51,399
50%
50,000
50,163

교보악사ESG알파플러스일반사모증권투자신탁J-20호[채권]
금융투자업
대한민국
12월
50%
50,000
51,339
50%
50,000
50,092

신한공모주만기매칭형일반사모증권투자신탁제4호[채권혼합]
금융투자업
대한민국
12월
50%
30,000
30,685
50%
30,000
31,220

IM에셋일반사모증권투자신탁41호(채권)(전문)
금융투자업
대한민국
12월
50%
50,000
52,272
50%
50,000
52,101

한국투자베이직일반사모증권투자신탁123호(채권)
금융투자업
대한민국
12월
50%
50,000
53,313
50%
50,000
52,177

이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호
금융투자업
대한민국
12월
20%
12,060
11,044
20%
12,060
10,859

현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁제44호
신탁업 및 집합투자업
대한민국
12월
23%
18,305
18,301
23%
18,305
18,300

유나이티드파트너스일반사모부동산신탁제14호(*)
신탁업 및 집합투자업
대한민국
12월
67%
20,120
20,001
67%
20,120
19,996

하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합]
금융투자업
대한민국
12월
-
-
-
50%
10,000
11,177

신한법인용 일반 사모증권투자신탁 제14호[채권]
금융투자업
대한민국
12월
-
-
-
50%
50,000
52,024

삼성 라파엘일반사모증권투자신탁제8호[채권]
금융투자업
대한민국
12월
-
-
-
50%
50,000
52,234

한국투자베이직일반사모증권투자신탁122호(USD)(채권)
금융투자업
대한민국
12월
-
-
-
20%
13,360
15,597

한화일반사모증권투자신탁127호(USD)(채권)
금융투자업
대한민국
12월
-
-
-
20%
26,544
30,863

BNK일반사모증권투자신탁5호H(USD)(채권)
금융투자업
대한민국
12월
-
-
-
25%
13,387
15,403

KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권)
금융투자업
대한민국
12월
-
-
-
33%
13,679
15,306

신한BNPP법인용전문투자형사모8호
금융투자업
대한민국
12월
-
-
-
50%
40,050
41,912

신한법인용일반사모증권투자신탁제7호(채권)
금융투자업
대한민국
12월
-
-
-
50%
50,000
52,181

KB리더스일반사모증권투자신탁제29호(채권)(전문)
금융투자업
대한민국
12월
-
-
-
50%
50,000
51,211

SOL 국고채10년
금융투자업
대한민국
12월
-
-
-
26%
29,527
31,678

기타
금융투자업 등
대한민국

0.23 ~ 54.55%
156,098
139,450
0.23 ~ 54.55%
190,778
184,277

합 계

1,971,638
1,986,364

1,818,751
1,863,498

(*) 연결회사는 의사결정기구에서 해당 회사에 지배력을 행사할 수 없으므로, 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

(2) 당반기 및 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
당반기

기초
취득/처분
지분법손익
배당금수령
기타
기말

관계기업투자 :

삼성ESG라파엘일반사모증권투자신탁제10호[채권]
-
50,000
1,263
-
-
51,263

한국투자베이직일반사모증권투자신탁129호(USD)(채권)
-
29,426
563
-
(2,326)
27,663

하나일반사모증권투자신탁제22호(USD)[채권]
-
14,530
337
-
(978)
13,889

한화일반사모증권투자신탁132호(USD)(채권)
-
28,822
478
-
(1,715)
27,585

BNK일반사모증권투자신탁10호H(USD)(채권)
-
14,523
140
-
(965)
13,698

하나 일반사모증권투자신탁 제23호[채권]
-
50,000
345
-
-
50,345

KB한국단기채일반사모증투49호(USD)(채권)
-
14,004
51
-
(440)
13,615

IM에셋일반사모증권투자신탁48호(채권)(전문)
-
50,000
1,263
-
-
51,263

NH-Amundi 일반사모증권투자신탁41호[채권](전문)
-
30,000
548
-
-
30,548

교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-26호[채권]
-
50,000
1,154
-
-
51,154

미래에셋시그니처일반사모투자신탁4호
-
50,000
1,087
-
-
51,087

현대인베스트먼트플래티늄일반사모증권투자신탁20호(채권)
-
50,000
1,122
-
-
51,122

KB리더스일반사모증권투자신탁제45호(채권)(전문)
-
50,000
123
-
-
50,123

신한레포일반사모증권투자신탁제3호[채권]
-
50,000
16
-
-
50,016

BNK 인터벨류 기술금융 투자조합 제1호
11,553
-
(633)
-
-
10,920

IM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권)
52,170
-
1,278
(1,922)
-
51,526

신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권]
30,431
-
874
-
-
31,305

키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권]
30,473
-
988
-
-
31,461

교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권]
30,014
-
973
-
-
30,987

KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권)
30,012
-
829
-
-
30,841

미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호
49,627
(47,646)
1,411
-
(3,291)
101

신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호
23,045
3,304
650
(633)
-
26,366

이지스울산신항인프라사모투자신탁
16,295
(3,124)
702
(608)
(59)
13,206

신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합]
52,013
-
1,168
(2,036)
-
51,145

대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권]
50,317
50,000
1,941
-
-
102,258

NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권]
31,363
-
897
(1,660)
-
30,600

보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S
10,005
-
1,584
(487)
-
11,102

유진 챔피언 매칭채권 일반사모증권투자신탁 1호(채권)
52,321
-
1,265
(1,964)
-
51,622

교보악사 알파플러스일반사모증권투자신탁j-14호[채권]
51,847
-
1,149
(2,901)
-
50,095

NH-Amundi우량중기채일반사모증권투자신탁1호[채권]
30,732
-
916
-
-
31,648

신한커브포커스일반사모증권투자신탁제1호[채권]
30,369
-
615
-
-
30,984

IBK일반사모증권투자신탁RP13호[채권]
30,443
-
1,013
-
-
31,456

한화A일반사모증권투자신탁6호(채권)
50,187
-
1,037
-
-
51,224

마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제15호(채권)
80,258
-
1,687
-
-
81,945

KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권)
29,893
-
556
-
(2,338)
28,111

삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권]
29,510
-
684
-
(2,311)
27,883

삼성라파엘전문투자형사모증권투자신탁제1호
52,233
-
1,155
(2,311)
-
51,077

KB리더스ESG전문투자형사모증권투자신탁제1호(채권)
20,757
-
489
(820)
-
20,426

교보악사클린에너지센터 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호
11,624
(250)
546
(271)
-
11,649

브이아이레포일반사모증권투자신탁8호
52,238
-
1,703
(2,410)
-
51,531

교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-13호(채권)
52,211
-
1,117
(2,269)
-
51,059

미래에셋 수소인프라 일반 사모투자신탁제1호
32,786
-
436
(561)
-
32,661

브이아이레포일반사모증권투자신탁15호(채권)
50,163
-
1,236
-
-
51,399

교보악사ESG알파플러스일반사모증권투자신탁J-20호[채권]
50,092
-
1,247
-
-
51,339

신한공모주만기매칭형일반사모증권투자신탁제4호[채권혼합]
31,220
-
749
(1,284)
-
30,685

IM에셋일반사모증권투자신탁41호(채권)(전문)
52,101
-
1,394
(1,223)
-
52,272

한국투자베이직일반사모증권투자신탁123호(채권)
52,177
-
1,238
(102)
-
53,313

이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호
10,859
-
185
-
-
11,044

현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁제44호
18,300
-
503
(502)
-
18,301

유나이티드파트너스일반사모부동산신탁제14호
19,996
-
5
-
-
20,001

하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합]
11,177
(11,260)
-
-
83
-

신한법인용 일반 사모증권투자신탁 제14호[채권]
52,024
(52,643)
-
-
619
-

삼성 라파엘일반사모증권투자신탁제8호[채권]
52,234
(52,441)
-
-
207
-

한국투자베이직일반사모증권투자신탁122호(USD)(채권)
15,597
(15,282)
-
-
(315)
-

한화일반사모증권투자신탁127호(USD)(채권)
30,863
(30,670)
185
-
(378)
-

BNK일반사모증권투자신탁5호H(USD)(채권)
15,403
(15,370)
117
-
(150)
-

KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권)
15,306
(14,769)
250
-
(787)
-

신한BNPP법인용전문투자형사모8호
41,912
(41,912)
-
-
-
-

신한법인용일반사모증권투자신탁제7호(채권)
52,181
(49,542)
-
(2,639)
-
-

KB리더스일반사모증권투자신탁제29호(채권)(전문)
51,211
(51,211)
-
-
-
-

SOL 국고채10년
31,678
(30,670)
-
(1,008)
-
-

기타
184,277
(48,478)
5,281
(2,665)
1,035
139,450

합 계
1,863,498
119,341
47,910
(30,276)
(14,109)
1,986,364

(단위: 백만원)

회사명
전 기

기초
취득/처분
지분법손익
배당금수령
기타
기말

관계기업투자:

신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합]
-
50,000
2,013
-
-
52,013

대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권]
-
50,000
2,403
(2,086)
-
50,317

NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권]
-
30,000
1,363
-
-
31,363

보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S
-
10,000
5
-
-
10,005

유진 챔피언 매칭채권 일반사모증권투자신탁 1호(채권)
-
50,000
2,321
-
-
52,321

교보악사 알파플러스일반사모증권투자신탁j-14호[채권]
-
30,000
2,202
(941)
20,586
51,847

NH-Amundi우량중기채일반사모증권투자신탁1호[채권]
-
30,000
732
-
-
30,732

신한커브포커스일반사모증권투자신탁제1호[채권]
-
30,000
574
(205)
-
30,369

IBK일반사모증권투자신탁RP13호[채권]
-
30,000
443
-
-
30,443

한화A일반사모증권투자신탁6호(채권)
-
50,000
187
-
-
50,187

마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제15호(채권)
-
80,000
258
-
-
80,258

KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권)
-
13,679
570
-
1,057
15,306

KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권)
-
26,790
470
-
2,633
29,893

삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권]
-
28,664
110
-
736
29,510

브이아이레포일반사모증권투자신탁15호(채권)
-
50,000
2,187
(2,024)
-
50,163

교보악사ESG알파플러스일반사모증권투자신탁J-20호[채권]
-
50,000
2,113
(2,021)
-
50,092

신한공모주만기매칭형일반사모증권투자신탁제4호[채권혼합]
-
30,000
1,220
-
-
31,220

IM에셋일반사모증권투자신탁41호(채권)(전문)
-
50,000
2,101
-
-
52,101

한국투자베이직일반사모증권투자신탁123호(채권)
-
50,000
2,177
-
-
52,177

SOL 국고채10년
-
29,527
2,151
-
-
31,678

유나이티드파트너스일반사모부동산신탁제14호
-
20,120
(124)
-
-
19,996

한국투자베이직일반사모증권투자신탁122호(USD)(채권)
-
13,360
837
-
1,400
15,597

한화일반사모증권투자신탁127호(USD)(채권)
-
26,544
1,364
-
2,955
30,863

BNK일반사모증권투자신탁5호H(USD)(채권)
-
13,387
659
-
1,357
15,403

BNK 인터벨류 기술금융 투자조합 제1호
11,526
-
27
-
-
11,553

IM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권)
51,340
-
2,223
(1,393)
-
52,170

신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권]
30,890
-
1,538
(1,997)
-
30,431

키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권]
30,855
-
1,571
(1,953)
-
30,473

교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권]
30,058
-
1,311
(1,355)
-
30,014

KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권)
30,013
-
1,276
(1,277)
-
30,012

미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호
52,309
(2,683)
3,022
(2,978)
(43)
49,627

신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호
16,971
5,999
1,109
(1,034)
-
23,045

이지스울산신항인프라사모투자신탁
21,535
(5,303)
2,007
(1,837)
(107)
16,295

삼성라파엘전문투자형사모증권투자신탁제1호
51,849
-
2,542
(2,158)
-
52,233

KB리더스ESG전문투자형사모증권투자신탁제1호(채권)
20,677
-
824
(744)
-
20,757

교보악사클린에너지센터 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호
11,155
475
408
(414)
-
11,624

브이아이레포일반사모증권투자신탁8호
52,216
-
2,388
(2,366)
-
52,238

신한법인용일반사모증권투자신탁제7호(채권)
51,902
-
2,591
(2,312)
-
52,181

교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-13호(채권)
52,388
-
2,229
(2,406)
-
52,211

KB리더스일반사모증권투자신탁제29호(채권)(전문)
51,577
-
2,125
(2,491)
-
51,211

미래에셋 수소인프라 일반 사모투자신탁제1호
28,665
4,092
2,069
(2,040)
-
32,786

이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호
13,401
-
(2,542)
-
-
10,859

현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁제44호
18,301
-
1,002
(1,003)
-
18,300

하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합]
11,122
-
55
-
-
11,177

신한법인용 일반 사모증권투자신탁 제14호[채권]
52,350
-
2,556
(2,882)
-
52,024

삼성 라파엘일반사모증권투자신탁제8호[채권]
51,780
-
2,330
(1,876)
-
52,234

신한BNPP법인용전문투자형사모8호
41,517
-
2,221
(1,826)
-
41,912

기타
773,618
(584,289)
10,031
(11,397)
(3,686)
184,277

합 계
1,558,015
260,362
73,249
(55,016)
26,888
1,863,498

(3) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

유동자산
유동부채
자본
영업수익
당기순이익
총포괄손익

관계기업투자 :

삼성ESG라파엘일반사모증권투자신탁제10호[채권]
282,765
180,239
102,526
5,059
2,525
2,525

한국투자베이직일반사모증권투자신탁129호(USD)(채권)
55,339
12
55,327
1,129
1,126
(1,200)

하나일반사모증권투자신탁제22호(USD)[채권]
41,682
13,905
27,777
1,073
675
(304)

한화일반사모증권투자신탁132호(USD)(채권)
178,440
40,514
137,926
3,929
2,392
677

BNK일반사모증권투자신탁10호H(USD)(채권)
54,801
8
54,793
591
560
(404)

하나 일반사모증권투자신탁 제23호[채권]
136,201
35,511
100,690
2,634
690
690

KB한국단기채일반사모증투49호(USD)(채권)
87,059
39,408
47,651
349
179
179

IM에셋일반사모증권투자신탁48호(채권)(전문)
293,561
191,035
102,526
4,914
2,526
2,526

NH-Amundi 일반사모증권투자신탁41호[채권](전문)
175,710
114,615
61,095
2,185
1,095
1,095

교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-26호[채권]
683,698
448,391
235,307
12,000
5,307
5,307

미래에셋시그니처일반사모투자신탁4호
293,607
191,432
102,175
4,432
2,175
2,175

현대인베스트먼트플래티늄일반사모증권투자신탁20호(채권)
295,778
193,534
102,244
4,582
2,244
2,244

KB리더스일반사모증권투자신탁제45호(채권)(전문)
134,357
34,111
100,246
303
246
246

신한레포일반사모증권투자신탁제3호[채권]
100,035
2
100,033
35
33
33

BNK 인터벨류 기술금융 투자조합 제1호
32,168
354
31,814
570
(1,844)
(1,844)

IM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권)
203,868
100,815
103,053
4,660
2,558
2,558

신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권]
175,531
112,921
62,610
4,196
1,747
1,747

키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권]
177,442
114,520
62,922
3,645
1,976
1,976

교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권]
121,583
59,608
61,975
3,152
1,947
1,947

KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권)
258,023
155,218
102,805
5,117
2,766
2,766

미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호
113
2
111
1,652
1,532
1,532

신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호
57,625
499
57,126
1,475
1,408
1,408

이지스울산신항인프라사모투자신탁
41,865
553
41,312
2,272
2,197
2,197

신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합]
297,048
194,758
102,290
5,421
2,338
2,338

대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권]
823,761
416,386
407,375
9,069
7,734
7,734

NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권]
165,324
104,022
61,302
3,337
1,798
1,798

보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S
28,355
79
28,276
7,826
4,035
4,035

유진 챔피언 매칭채권 일반사모증권투자신탁 1호(채권)
294,346
191,102
103,244
4,454
2,529
2,529

교보악사 알파플러스일반사모증권투자신탁j-14호[채권]
184,109
83,919
100,190
3,878
2,298
2,298

NH-Amundi우량중기채일반사모증권투자신탁1호[채권]
182,422
119,126
63,296
5,510
1,833
1,833

신한커브포커스일반사모증권투자신탁제1호[채권]
95,977
34,008
61,969
9,528
1,230
1,230

IBK일반사모증권투자신탁RP13호[채권]
167,730
104,818
62,912
3,817
2,026
2,026

한화A일반사모증권투자신탁6호(채권)
168,645
25,219
143,426
31,844
2,901
2,901

마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제15호(채권)
537,602
272,470
265,132
21,370
5,458
5,458

KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권)
56,224
2
56,222
1,383
1,113
(1,225)

삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권]
55,768
2
55,766
3,900
1,366
(944)

삼성라파엘전문투자형사모증권투자신탁제1호
284,382
182,229
102,153
4,212
2,310
2,310

KB리더스ESG전문투자형사모증권투자신탁제1호(채권)
79,009
37,511
41,498
1,452
993
993

교보악사클린에너지센터 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호
41,469
310
41,159
1,065
1,931
1,931

브이아이레포일반사모증권투자신탁8호
399,415
296,175
103,240
6,823
3,411
3,411

교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-13호(채권)
242,955
140,838
102,117
4,853
2,232
2,232

미래에셋 수소인프라 일반 사모투자신탁제1호
66,278
23
66,255
313
884
884

브이아이레포일반사모증권투자신탁15호(채권)
171,021
68,223
102,798
4,369
2,472
2,472

교보악사ESG알파플러스일반사모증권투자신탁J-20호[채권]
245,213
142,536
102,677
5,093
2,494
2,494

신한공모주만기매칭형일반사모증권투자신탁제4호[채권혼합]
180,504
119,134
61,370
3,181
1,497
1,497

IM에셋일반사모증권투자신탁41호(채권)(전문)
291,690
186,834
104,856
5,200
2,797
2,797

한국투자베이직일반사모증권투자신탁123호(채권)
276,665
170,039
106,626
4,779
2,476
2,476

이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호
55,246
28
55,218
963
924
924

현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁제44호
81,351
45
81,306
2,453
2,408
2,408

유나이티드파트너스일반사모부동산신탁제14호
30,254
253
30,001
254
202
202

기타
953,980
404,835
549,145
33,662
(1,679)
(1,679)

합 계
10,337,994
5,322,131
5,015,863
259,963
98,071
87,439

(단위: 백만원)

구 분
전기말

유동자산
유동부채
자본
영업수익
당기순이익
총포괄손익

관계기업투자:

신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합]
234,282
130,257
104,025
9,957
4,025
4,025

대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권]
225,692
125,059
100,633
5,460
4,807
4,807

NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권]
164,555
101,725
62,830
6,593
2,881
2,881

보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S
25,167
1
25,166
3,893
23
23

유진 챔피언 매칭채권 일반사모증권투자신탁 1호(채권)
284,078
179,437
104,641
11,922
7,736
7,736

교보악사 알파플러스일반사모증권투자신탁j-14호[채권]
198,918
95,225
103,693
4,404
4,404
4,404

NH-Amundi우량중기채일반사모증권투자신탁1호[채권]
181,592
120,128
61,464
3,869
2,048
2,048

신한커브포커스일반사모증권투자신탁제1호[채권]
120,296
59,557
60,739
3,087
1,149
1,149

IBK일반사모증권투자신탁RP13호[채권]
176,612
115,726
60,886
1,954
1,491
1,491

한화A일반사모증권투자신탁6호(채권)
385,252
244,727
140,525
7,070
375
375

마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제15호(채권)
450,350
289,834
160,516
3,595
516
516

KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권)
45,889
3
45,886
1,276
1,141
2,198

KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권)
59,787
2
59,785
1,585
1,410
4,042

삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권]
59,023
2
59,021
892
442
1,178

브이아이레포일반사모증권투자신탁15호(채권)
169,551
69,225
100,326
619
4,373
4,373

교보악사ESG알파플러스일반사모증권투자신탁J-20호[채권]
236,821
136,637
100,184
598
4,225
4,225

신한공모주만기매칭형일반사모증권투자신탁제4호[채권혼합]
176,277
113,836
62,441
6,235
2,440
2,440

IM에셋일반사모증권투자신탁41호(채권)(전문)
195,642
91,130
104,512
10,181
4,214
4,214

한국투자베이직일반사모증권투자신탁123호(채권)
291,400
187,045
104,355
11,214
4,354
4,354

SOL 국고채10년
120,574
21
120,553
8,709
8,186
8,186

유나이티드파트너스일반사모부동산신탁제14호
30,026
32
29,994
26
(186)
(186)

한국투자베이직일반사모증권투자신탁122호(USD)(채권)
78,016
33
77,983
4,364
3,924
5,323

한화일반사모증권투자신탁127호(USD)(채권)
157,431
3,114
154,317
7,262
6,820
9,776

BNK일반사모증권투자신탁5호H(USD)(채권)
63,629
2,019
61,610
4,366
3,297
4,654

BNK 인터벨류 기술금융 투자조합 제1호
34,416
757
33,659
913
143
143

IM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권)
200,960
96,620
104,340
6,362
4,446
4,446

신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권]
180,988
120,125
60,863
3,764
3,076
3,076

키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권]
176,268
115,322
60,946
8,211
7,593
7,593

교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권]
145,141
85,114
60,027
4,057
3,933
3,933

KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권)
100,041
3
100,038
6,351
6,350
6,350

미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호
53,915
12
53,903
10,588
10,577
10,577

신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호
50,429
497
49,932
3,709
3,697
3,697

이지스울산신항인프라사모투자신탁
51,705
671
51,034
6,018
6,018
6,018

삼성라파엘전문투자형사모증권투자신탁제1호
261,499
157,033
104,466
6,965
5,084
5,084

KB리더스ESG전문투자형사모증권투자신탁제1호(채권)
42,153
8
42,145
1,691
1,674
1,674

교보악사클린에너지센터 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호
42,399
1,329
41,070
-
1,443
1,443

브이아이레포일반사모증권투자신탁8호
171,310
66,833
104,477
8,341
4,775
4,775

신한법인용일반사모증권투자신탁제7호(채권)
192,865
88,324
104,541
10,534
5,190
5,190

교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-13호(채권)
208,287
103,864
104,423
17,603
4,458
4,458

KB리더스일반사모증권투자신탁제29호(채권)(전문)
151,440
49,017
102,423
3,884
4,251
4,251

미래에셋 수소인프라 일반 사모투자신탁제1호
66,531
22
66,509
516
4,197
4,197

이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호
54,352
58
54,294
3,057
(12,709)
(12,709)

현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁제44호
81,348
46
81,302
4,886
4,795
4,795

하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합]
22,358
4
22,354
2,246
154
154

신한법인용 일반 사모증권투자신탁 제14호[채권]
252,875
148,827
104,048
12,278
6,883
6,883

삼성 라파엘일반사모증권투자신탁제8호[채권]
192,100
87,633
104,467
7,523
4,659
4,659

신한BNPP법인용전문투자형사모8호
237,650
153,825
83,825
8,392
4,443
4,443

기타
1,030,214
402,476
627,738
53,107
(4,738)
(4,110)

합 계
8,132,104
3,743,195
4,388,909
310,127
154,487
165,252

(4) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

관계기업순자산(A)
연결회사지분율(B)(%)
순자산지분금액(AXB)
반기말장부금액

관계기업투자:

삼성ESG라파엘일반사모증권투자신탁제10호[채권]
102,525
50%
51,263
51,263

한국투자베이직일반사모증권투자신탁129호(USD)(채권)
55,327
50%
27,663
27,663

하나일반사모증권투자신탁제22호(USD)[채권]
27,777
50%
13,889
13,889

한화일반사모증권투자신탁132호(USD)(채권)
137,926
20%
27,585
27,585

BNK일반사모증권투자신탁10호H(USD)(채권)
54,794
25%
13,698
13,698

하나 일반사모증권투자신탁 제23호[채권]
100,690
50%
50,345
50,345

KB한국단기채일반사모증투49호(USD)(채권)
47,652
29%
13,615
13,615

IM에셋일반사모증권투자신탁48호(채권)(전문)
102,526
50%
51,263
51,263

NH-Amundi 일반사모증권투자신탁41호[채권](전문)
61,095
50%
30,548
30,548

교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-26호[채권]
235,307
22%
51,154
51,154

미래에셋시그니처일반사모투자신탁4호
102,175
50%
51,087
51,087

현대인베스트먼트플래티늄일반사모증권투자신탁20호(채권)
102,244
50%
51,122
51,122

KB리더스일반사모증권투자신탁제45호(채권)(전문)
100,246
50%
50,123
50,123

신한레포일반사모증권투자신탁제3호[채권]
100,033
50%
50,016
50,016

BNK 인터벨류 기술금융 투자조합 제1호
31,814
34%
10,920
10,920

IM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권)
103,053
50%
51,526
51,526

신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권]
62,610
50%
31,305
31,305

키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권]
62,922
50%
31,461
31,461

교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권]
61,975
50%
30,987
30,987

KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권)
102,805
30%
30,841
30,841

미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호
110
92%
101
101

신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호
57,125
46%
26,366
26,366

이지스울산신항인프라사모투자신탁
41,312
32%
13,206
13,206

신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합]
102,290
50%
51,145
51,145

대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권]
407,376
25%
102,258
102,258

NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권]
61,302
50%
30,600
30,600

보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S
28,276
39%
11,102
11,102

유진 챔피언 매칭채권 일반사모증권투자신탁 1호(채권)
103,244
50%
51,622
51,622

교보악사 알파플러스일반사모증권투자신탁j-14호[채권]
100,190
50%
50,095
50,095

NH-Amundi우량중기채일반사모증권투자신탁1호[채권]
63,296
50%
31,648
31,648

신한커브포커스일반사모증권투자신탁제1호[채권]
61,969
50%
30,984
30,984

IBK일반사모증권투자신탁RP13호[채권]
62,912
50%
31,456
31,456

한화A일반사모증권투자신탁6호(채권)
143,426
36%
51,224
51,224

마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제15호(채권)
265,132
31%
81,945
81,945

KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권)
56,222
50%
28,111
28,111

삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권]
55,766
50%
27,883
27,883

삼성라파엘전문투자형사모증권투자신탁제1호
102,153
50%
51,077
51,077

KB리더스ESG전문투자형사모증권투자신탁제1호(채권)
41,498
49%
20,426
20,426

교보악사클린에너지센터 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호
41,160
28%
11,649
11,649

브이아이레포일반사모증권투자신탁8호
103,240
50%
51,531
51,531

교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-13호(채권)
102,117
50%
51,059
51,059

미래에셋 수소인프라 일반 사모투자신탁제1호
66,255
49%
32,661
32,661

브이아이레포일반사모증권투자신탁15호(채권)
102,798
50%
51,399
51,399

교보악사ESG알파플러스일반사모증권투자신탁J-20호[채권]
102,678
50%
51,339
51,339

신한공모주만기매칭형일반사모증권투자신탁제4호[채권혼합]
61,370
50%
30,685
30,685

IM에셋일반사모증권투자신탁41호(채권)(전문)
104,855
50%
52,272
52,272

한국투자베이직일반사모증권투자신탁123호(채권)
106,627
50%
53,313
53,313

이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호
55,218
20%
11,044
11,044

현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁제44호
81,306
23%
18,301
18,301

유나이티드파트너스일반사모부동산신탁제14호
30,001
67%
20,001
20,001

기타
549,145

139,457
139,450

(단위: 백만원)

구 분
전기말

관계기업순자산(A)
연결회사지분율(B)(%)
순자산지분금액(AXB)
기말장부금액

관계기업투자:

신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합]
104,025
50%
52,013
52,013

대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권]
100,633
50%
50,317
50,317

NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권]
62,830
50%
31,363
31,363

보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S
25,166
40%
10,005
10,005

유진 챔피언 매칭채권 일반사모증권투자신탁 1호(채권)
104,642
50%
52,321
52,321

교보악사 알파플러스일반사모증권투자신탁j-14호[채권]
103,693
50%
51,847
51,847

NH-Amundi우량중기채일반사모증권투자신탁1호[채권]
61,463
50%
30,732
30,732

신한커브포커스일반사모증권투자신탁제1호[채권]
60,739
50%
30,369
30,369

IBK일반사모증권투자신탁RP13호[채권]
60,886
50%
30,443
30,443

한화A일반사모증권투자신탁6호(채권)
140,525
36%
50,187
50,187

마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제15호(채권)
160,516
50%
80,258
80,258

KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권)
45,886
33%
15,306
15,306

KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권)
59,785
50%
29,893
29,893

삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권]
59,021
50%
29,510
29,510

브이아이레포일반사모증권투자신탁15호(채권)
100,326
50%
50,163
50,163

교보악사ESG알파플러스일반사모증권투자신탁J-20호[채권]
100,184
50%
50,092
50,092

신한공모주만기매칭형일반사모증권투자신탁제4호[채권혼합]
62,440
50%
31,220
31,220

IM에셋일반사모증권투자신탁41호(채권)(전문)
104,512
50%
52,101
52,101

한국투자베이직일반사모증권투자신탁123호(채권)
104,354
50%
52,177
52,177

SOL 국고채10년
120,552
26%
31,678
31,678

유나이티드파트너스일반사모부동산신탁제14호
29,994
67%
19,996
19,996

한국투자베이직일반사모증권투자신탁122호(USD)(채권)
77,983
20%
15,597
15,597

한화일반사모증권투자신탁127호(USD)(채권)
154,317
20%
30,863
30,863

BNK일반사모증권투자신탁5호H(USD)(채권)
61,611
25%
15,403
15,403

BNK 인터벨류 기술금융 투자조합 제1호
33,658
34%
11,553
11,553

IM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권)
104,339
50%
52,170
52,170

신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권]
60,863
50%
30,431
30,431

키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권]
60,946
50%
30,473
30,473

교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권]
60,027
50%
30,014
30,014

KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권)
100,039
30%
30,012
30,012

미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호
53,904
92%
49,627
49,627

신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호
49,932
46%
23,045
23,045

이지스울산신항인프라사모투자신탁
51,034
32%
16,295
16,295

삼성라파엘전문투자형사모증권투자신탁제1호
104,465
50%
52,233
52,233

KB리더스ESG전문투자형사모증권투자신탁제1호(채권)
42,146
49%
20,757
20,757

교보악사클린에너지센터 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호
41,070
28%
11,624
11,624

브이아이레포일반사모증권투자신탁8호
104,477
50%
52,238
52,238

신한법인용일반사모증권투자신탁제7호(채권)
104,541
50%
52,181
52,181

교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-13호(채권)
104,422
50%
52,211
52,211

KB리더스일반사모증권투자신탁제29호(채권)(전문)
102,423
50%
51,211
51,211

미래에셋 수소인프라 일반 사모투자신탁제1호
66,509
49%
32,786
32,786

이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호
54,294
20%
10,859
10,859

현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁제44호
81,302
23%
18,300
18,300

하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합]
22,353
50%
11,177
11,177

신한법인용 일반 사모증권투자신탁 제14호[채권]
104,048
50%
52,024
52,024

삼성 라파엘일반사모증권투자신탁제8호[채권]
104,467
50%
52,234
52,234

신한BNPP법인용전문투자형사모8호
83,824
50%
41,912
41,912

기타(*)
627,738

185,447
184,277

(*) 연결회사는 1,170백만원의 손상을 인식하여 지분법손실에 반영하였습니다.

16. 유형자산

(1) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기

기초
취득
처분 및 폐기
대체
감가상각
기타
반기말

일반유형자산

업무용토지
436,016
-
(14,426)
(19,283)
-
-
402,307

업무용건물
584,137
634
(4,457)
(3,414)
(8,851)
(119)
567,930

임차점포시설물
25,744
3,581
(698)
1,044
(5,105)
(766)
23,800

업무용동산
123,972
12,916
(779)
2,604
(20,051)
(3,019)
115,643

건설중인자산
56,037
22,947
-
(10,802)
-
-
68,182

사용권자산

업무용부동산
37,016
27,301
(3,317)
-
(20,848)
(78)
40,074

차량운반구
681
1,670
(1,343)
-
(535)
8
481

기타
865
2,581
(139)
-
(2,330)
(1)
976

합 계
1,264,468
71,630
(25,159)
(29,851)
(57,720)
(3,975)
1,219,393

(단위: 백만원)

구 분
전반기

기초
취득
처분 및 폐기
대체
감가상각
기타
반기말

일반유형자산

업무용토지
433,835
-
-
1,014
-
-
434,849

업무용건물
585,198
514
-
21,476
(8,184)
151
599,155

임차점포시설물
23,847
2,254
(440)
5,285
(5,088)
62
25,920

업무용동산
130,430
8,281
(495)
4,852
(20,409)
(325)
122,334

건설중인자산
67,989
27,183
-
(55,138)
-
-
40,034

사용권자산

업무용부동산
48,265
18,394
(2,243)
21
(20,619)
(460)
43,358

차량운반구
984
2,055
(1,657)
-
(511)
2
873

기타
821
3,097
(141)
-
(2,062)
1
1,716

합 계
1,291,369
61,778
(4,976)
(22,490)
(56,873)
(569)
1,268,239

(2) 사용권자산당반기말과 전기말 현재 사용권자산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기말

부동산
차량
기타
합계

사용권자산의 원가
176,616
1,685
9,858
188,159

감가상각누계액
(136,542)
(1,204)
(8,882)
(146,628)

사용권자산의 장부가액
40,074
481
976
41,531

(단위: 백만원)

구분
전기말

부동산
차량
기타
합계

사용권자산의 원가
169,637
1,558
8,570
179,765

감가상각누계액
(132,622)
(876)
(7,705)
(141,203)

사용권자산의 장부가액
37,015
682
865
38,562

17. 무형자산

당반기 및 전반기 중 무형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기

기초
취득
처분
대체(*)
상각
기타
반기말

소프트웨어
33,650
8,034
-
155
(6,208)
1,085
36,716

영업권
28,341
-
-
-
-
-
28,341

개발비
125,766
954
-
17,301
(24,366)
-
119,655

기타무형자산
81,329
71,219
-
(17,456)
(11,715)
(14)
123,363

합 계
269,086
80,207
-
-
(42,289)
1,071
308,075

(*) 상기 금액은 취득중인 자산에서 대체되었습니다.

(단위: 백만원)

구 분
전반기

기초
취득
처분
대체(*)
상각
기타
반기말

소프트웨어
33,528
3,002
-
249
(7,002)
(91)
29,686

영업권
28,341
-
-
-
-
-
28,341

핵심예금
12,547
-
-
-
(8,365)
-
4,182

개발비
122,321
1,798
-
14,494
(22,013)
(3)
116,597

기타무형자산
71,042
36,631
(170)
(7,046)
(10,868)
13
89,602

합 계
267,779
41,431
(170)
7,697
(48,248)
(81)
268,408

(*) 상기 금액은 취득중인 자산에서 대체되었습니다.

18. 투자부동산

(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치와 평가방법은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당반기말
전기말

토지
310,833
542,814
비교표준지 공시지가기준 평가법 및거래사례비교법
비교표준지 공시지가,거래사례가, 할인율,임대료상승률 등

건물
176,346
242,691
원가법, 비교표준지 공시지가 기준 평가법 및거래사례비교법
재조달원가, 내용연수,거래사례가, 할인율,임대료상승률 등

합 계
487,179
785,505

투자부동산은 수준3으로 분류되며, 전문 자격을 갖추고 있고 평가 대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

당반기

구 분
기초
취득
처분
대체
감가상각
기타
반기말

토지
441,608
-
(259,747)
19,283
-
-
201,144

건물
187,701
-
(81,107)
9,825
(2,727)
(101)
113,591

합 계
629,309
-
(340,854)
29,108
(2,727)
(101)
314,735

(단위: 백만원)

전반기

구 분
기초
취득
대체
감가상각
기타
반기말

토지
447,364
-
(1,014)
-
-
446,350

건물
169,675
-
14,224
(3,145)
74
180,828

합 계
617,039
-
13,210
(3,145)
74
627,178

19. 당기손익-공정가치 측정 금융부채당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 종류별 내역은 다음과

같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말
지정사유

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

매도유가증권
867,020
878,297

소 계
867,020
878,297

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*):

매도주가연계증권
635,871
658,612
복합금융상품

매도파생결합사채
769,103
588,456

신용위험평가조정액
1,503
357

거래일손익인식평가조정
766
178

소 계
1,407,243
1,247,603

합 계
2,274,263
2,125,900

(*) 연결회사는 해당 금융부채를 기업회계기준서 제1109호 문단 6.7.1에 따라 최초 인식시점(이나 후속적으로)에 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하였습니다.

20. 차입부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
이자율(%)
당반기말
전기말

최소
최대

원화차입금:

한국은행차입금
1.00
1.00
1,168,747
1,081,627

기타차입금
-
5.25
3,761,607
3,885,579

소 계

4,930,354
4,967,206

외화차입금:

외화타점차
-
-
36,225
3,414

은행차입
1.27
16.50
1,172,294
1,583,798

기타차입
0.94
5.93
273,666
272,202

소 계

1,482,185
1,859,414

콜머니
2.65
12.00
241,931
629,261

환매조건부채권매도:

원화
0.55
3.81
4,830,922
3,814,166

외화
1.42
1.42
18,780
18,729

소 계

4,849,702
3,832,895

매출어음
1.50
2.73
8,248
14,956

이연부채부대비용

(1,763)
(2,235)

합 계

11,510,657
11,301,497

21. 사채당반기말과 전기말 현재 연결회사가 발행한 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
이자율(%)
금 액

최저
최고
당반기말
전기말

원화발행금융채권:

무보증이표채권
1.58
7.34
14,130,853
13,386,399

후순위채권
3.47
3.85
250,000
350,000

사채할인발행차금

(10,935)
(10,088)

소 계

14,369,918
13,726,311

외화발행금융채권:

선순위채권
5.50
5.51
40,692
44,100

후순위채권
3.63
3.63
339,100
367,500

공정가치위험회피손익

(8,824)
(15,146)

사채할인발행차금

(613)
(900)

소 계

370,355
395,554

합 계

14,740,273
14,121,865

22. 순확정급여부채(자산)

(1) 당반기말과 전기말 현재 연결회사의 확정급여제도 퇴직급여와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
764,170
730,305

사외적립자산의 공정가치
(846,779)
(835,747)

순확정급여부채(자산)(*)
(82,609)
(105,442)

(*) 당반기말 현재 확정급여제도 하의 자산인식액 82,609백만원은 순확정급여자산 91,948백만원에서 순확정급여부채 9,339백만원을 차감한 금액입니다.(2) 당반기 및 전반기의 순확정급여부채 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기

확정급여채무의현재가치
사외적립자산의공정가치
합 계

당기근무원가
28,741
-
28,741

이자비용(이자수익)
14,887
(17,485)
(2,598)

합 계
43,628
(17,485)
26,143

(단위: 백만원)

구 분
전반기

확정급여채무의현재가치
사외적립자산의공정가치
합 계

당기근무원가
26,689
-
26,689

이자비용(이자수익)
15,192
(18,808)
(3,616)

합 계
41,881
(18,808)
23,073

23. 충당부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 연결회사 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

지급보증충당부채
3,927
3,573

미사용약정충당부채
40,043
45,825

금융보증부채
1,551
1,607

복구충당부채
14,624
14,939

포인트충당부채
237
301

소송관련충당부채
2,900
-

기타(*)
40,763
40,431

합 계
104,045
106,676

(2) 당반기 및 전반기 중 지급보증충당부채와 미사용약정충당부채, 금융보증부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기

12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지않은 금융부채
신용이 손상된금융부채

기초
35,013
15,961
31
51,005

12개월 기대신용손실 금융부채로 대체
3,369
(3,369)
-
-

신용이 손상되지 않은 금융부채로 대체
(1,451)
1,451
-
-

신용이 손상된 금융부채로 대체
(20)
(4,551)
4,571
-

환율변동효과 등
(52)
(28)
(1)
(81)

기타
238
152
(4,500)
(4,110)

소 계
37,097
9,616
101
46,814

기중 충당부채 전입(환입)
(2,396)
1,168
(65)
(1,293)

반기말 잔액
34,701
10,784
36
45,521

(단위: 백만원)

구 분
전반기

12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지않은 금융부채
신용이 손상된금융부채

기초
34,523
15,828
1,714
52,065

12개월 기대신용손실 금융부채로 대체
3,252
(3,252)
-
-

신용이 손상되지 않은 금융부채로 대체
(1,285)
1,285
-
-

신용이 손상된 금융부채로 대체
(25)
(51)
76
-

환율변동효과 등
41
53
1
95

기타
(59)
(4)
-
(63)

소 계
36,447
13,859
1,791
52,097

기중 충당부채 전입(환입)
(697)
(1,005)
(1,364)
(3,066)

반기말 잔액
35,750
12,854
427
49,031

(3) 당반기 및 전반기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기

기초
증가
감소
기타
반기말

복구충당부채
14,939
540
(576)
(279)
14,624

포인트충당부채
301
-
(65)
-
236

소송관련충당부채
-
2,900
-
-
2,900

기타(*)
40,431
968
(1,805)
1,170
40,764

합 계
55,671
4,408
(2,446)
891
58,524

(*) 당반기 중 연결회사의 라임자산운용 등 환매연기 펀드의 판매현황은 62,236백만원이며, 관련 충당부채에는 25,360백만원이 포함되어 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
전반기

기초
증가
감소
기타
반기말

복구충당부채
13,669
1,161
(45)
-
14,785

포인트충당부채
433
-
(78)
-
355

기타(*)
125,578
1,758
(81,172)
-
46,164

합 계
139,680
2,919
(81,295)
-
61,304

(*) 전반기 중 연결회사의 라임자산운용 등 환매연기 펀드의 판매현황은 62,236백만원이며, 관련 충당부채에는 27,477백만원이 포함되어 있습니다.

복구충당부채는 보고기간 종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 실제 복구비용은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 복구공사가 발생한 점포의 실제복구공사비용의 평균값 및 직전년도 인플레이션율을 사용하였습니다.

24. 기타부채(1) 당반기말과 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

기타금융부채:

신탁계정차
732,577
1,164,956

기금계정차
1,949
1,560

미지급외국환채무
51,674
25,737

선불카드채무
16,709
13,042

직불카드채무
21,527
19,118

수입보증금
680,386
668,609

현재가치할인차금
(68,192)
(71,221)

미지급금
1,224,999
672,988

미지급비용
1,478,783
1,614,430

대행업무수입금
284,608
256,797

미지급내국환채무
718,329
168,727

대리점
148,194
101,390

유가증권청약증거금
1,325
619

리스부채
33,696
28,371

미지급유가증권
258
-

미지급송금
278
21

기타
420,577
430,776

소 계
5,747,677
5,095,920

기타비금융부채:

수입제세
63,634
50,747

선수수익
104,813
112,437

기타
35,224
30,990

소 계
203,671
194,174

합 계
5,951,348
5,290,094

(2) 당반기말과 전기말 현재 할인하지 않은 리스부채의 만기구조는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기말

1개월 이하
1개월 초과 ~3개월 이하
3개월 초과 ~12개월 이하
1년초과 ~5년 이하
5년 초과
합계

리스부채
2,895
5,452
13,634
11,756
788
34,525

(단위: 백만원)

구분
전기말

1개월 이하
1개월 초과 ~3개월 이하
3개월 초과 ~12개월 이하
1년초과 ~5년 이하
5년 초과
합계

리스부채
1,828
3,171
10,718
12,262
1,045
29,024

당반기 및 전반기 중 리스계약으로 인한 현금 유출은 각각 20,365백만원(소액리스료2,083백만원 포함), 16,518백만원(소액리스료 2,015백만원 포함)입니다.

25. 자본(1) 자본금보고기간 종료일 현재 연결회사의 수권주식수는 700,000,000주(1주당 5천원)이고, 발행주식수는 318,383,519주로서 지배기업의 자본금은 1,629,676백만원입니다. 이익 소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.(2) 기타불입자본

당반기말과 전기말 현재 연결회사의 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

주식발행초과금
678,953
678,953

기타자본잉여금
102,340
102,340

자기주식
(40,000)
(19,997)

자기주식처분이익
5,826
5,826

자기주식처분손실
(122)
(122)

기타자본잉여금
3,692
3,629

합 계
750,689
770,629

(3) 신종자본증권1) 당반기말과 전기말 현재 지배기업이 발행한 신종자본증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당반기말
전기말

원화신종자본증권
2015-06-24
2045-06-24
5.10
-
30,000

2020-02-19
-
3.35
-
150,000

2020-06-23
-
3.30
-
100,000

2020-08-04
-
3.38
100,000
100,000

2023-09-22
-
5.70
150,000
150,000

2024-02-15
-
4.97
200,000
200,000

발행비용
(1,380)
(2,297)

합 계
448,620
727,703

2) 당반기말과 전기말 현재 자본의 비지배지분으로 분류된 신종자본증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당반기말
전기말

원화신종자본증권
2022-04-07
-
4.30
150,000
150,000

2022-05-10
-
5.20
200,000
200,000

2024-04-29
-
4.37
100,000
100,000

발행비용
(1,246)
(1,246)

합 계
448,754
448,754

3) 상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 10년이 경과한 시점에 연결회사가 조기상환할 수 있으며, 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다. 또한, 보통주에 대한 배당을 지급하지 않기로 결의한 경우 약정이자를 지급하지 않을 수 있습니다.

(4) 기타자본구성요소당반기말과 전기말 현재 연결회사의 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치금융상품평가손익
74,373
93,894

해외사업환산손익
12,915
65,021

확정급여제도 재측정요소
(161,580)
(142,044)

해외영업순투자위험회피평가손익
(27,782)
(76,537)

지분법자본변동
(7,892)
12,665

기타
371
1,565

법인세효과
27,728
11,495

합 계
(81,867)
(33,941)

(5) 이익잉여금1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

준비금:

이익준비금(*)
1,078,154
1,009,647

대손준비금
468,320
368,839

임의적립금
4,073,417
3,840,217

소 계
5,619,891
5,218,703

미처분이익잉여금
2,242,877
2,386,050

합 계
7,862,768
7,604,753

(*) 지배기업은 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당할 때마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.

2) 대손준비금연결회사는 금융지주회사감독규정 등에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 손실충당금이 연결회사의 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하여야 합니다.

당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

대손준비금 기 적립액(*)
468,320
368,839

대손준비금 전입(환입)예정금액
82,995
99,481

대손준비금 잔액
551,315
468,320

지배기업 소유주지분 해당액
551,315
468,320

비지배지분 해당액
-
-

(*) 당반기말 및 전기말의 대손준비금 기 적립액은 잉여금처분이 완료된 금액을 의미합니다.

당반기 및 전반기 중 지배기업 소유주지분의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

대손준비금 전입전 지배주주지분당기순이익
309,194
475,770
242,790
492,313

지배주주지분 대손준비금 환입(전입)예정금액
15,405
(82,995)
(73,132)
(86,564)

대손준비금 반영 후 조정이익(*)
324,599
392,775
169,658
405,749

대손준비금 반영 후 주당이익(*)
1,004원
1,193원
497원
1,214원

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익 및 주당이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액을 지배주주지분이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출되었으며, 대손준비금 반영 후 주당손익은 신종자본증권 배당금을 차감하여 산출한 금액입니다.

(6) 자기주식당반기 및 전반기 중 자기주식 취득내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 백만원)

구 분
당반기
전반기

주식수
장부금액
주식수
장부금액

기초
2,053,208
19,997
-
-

취득(*1)
3,958,365
40,000
1,651,711
12,999

소각(*2)
(2,053,208)
(19,997)
-
-

반기말
3,958,365
40,000
1,651,711
12,999

(*1) 주주가치 제고를 위해 한국투자증권㈜와 자사주신탁계약을 체결 하였으며, 이를 통해 자기주식을 취득 하였습니다.(*2) 2024년 7월 31일자 이사회 결의에 의거 취득한 2,053,208주의 자기주식을 2025년 2월 6일 소각하였습니다.

26. 순이자손익당반기 및 전반기 중 이자수익 및 이자비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익 :

예치금이자
8,162
19,401
8,649
17,449

당기손익-공정가치 측정 금융상품이자
66,555
125,018
52,945
99,755

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품이자
53,986
110,654
52,573
98,770

상각후원가 측정 금융상품이자
59,083
117,010
62,358
123,768

대출채권이자
1,441,718
2,921,314
1,570,751
3,163,935

소 계
1,629,504
3,293,397
1,747,276
3,503,677

이자비용 :

예수부채이자
(693,623)
(1,383,976)
(760,618)
(1,545,112)

차입금이자
(80,178)
(164,785)
(89,247)
(165,270)

사채이자
(129,959)
(265,802)
(133,133)
(263,064)

기타이자
(17,273)
(34,913)
(25,234)
(51,152)

소 계
(921,033)
(1,849,476)
(1,008,232)
(2,024,598)

합 계
708,471
1,443,921
739,044
1,479,079

27. 순수수료손익당반기 및 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익:

수입수수료
82,044
168,036
85,169
191,360

수입보증료
2,631
5,163
3,161
6,545

신용카드취급수수료
2,448
4,293
2,647
4,855

기타
324
536
346
590

소 계
87,447
178,028
91,323
203,350

수수료비용:

지급수수료
(31,556)
(53,890)
(24,734)
(48,135)

신용카드지급수수료
(17,872)
(35,743)
(16,076)
(36,365)

소 계
(49,428)
(89,633)
(40,810)
(84,500)

합 계
38,019
88,395
50,513
118,850

28. 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익
당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 측정 금융자산관련수익:

상환이익
342
2,140
1,764
2,464

매매이익
114,689
157,152
69,446
119,223

평가이익
123,645
209,945
53,535
153,014

배당수익 등
21,922
38,438
28,711
44,950

소 계
260,598
407,675
153,456
319,651

당기손익-공정가치 측정 금융자산관련비용:

상환손실
(3,005)
(5,219)
(1,844)
(2,849)

매매손실
(125,435)
(166,337)
(48,551)
(87,860)

평가손실
(19,679)
(45,451)
(5,161)
(35,306)

매입제비용 등
(9)
(52)
-
-

소 계
(148,128)
(217,059)
(55,556)
(126,015)

합 계
112,470
190,616
97,900
193,636

29. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련수익 :

매매이익
33,795
90,357
11,578
46,185

손상차손환입
(9)
30
(48)
382

배당수익 등
131
2,770
587
3,373

소 계
33,917
93,157
12,117
49,940

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산관련비용 :

매매손실
(43)
(158)
(3)
(82)

손상차손
(690)
(1,024)
50
(7)

소 계
(733)
(1,182)
47
(89)

합 계
33,184
91,975
12,164
49,851

30. 상각후원가 측정 금융자산관련순손익당반기 및 전반기 중 상각후원가 측정 금융자산 관련순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

상각후원가 측정 금융자산관련수익 :

손상차손환입
473
633
280
1,456

소 계
473
633
280
1,456

상각후원가 측정 금융자산관련비용 :

손상차손
(171)
(214)
(69)
(118)

소 계
(171)
(214)
(69)
(118)

합 계
302
419
211
1,338

31. 신용손실충당금전입액 등당반기 및 전반기 중 신용손실 충당금 전입액 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

신용손실 충당금 환입 등

충당금환입 :

손실충당금환입
-
-
1,737
1,755

지급보증부채환입
(522)
133
1,354
1,829

미사용약정충당부채환입
1,198
3,162
(2,724)
994

금융보증부채환입
75
75
(702)
382

소 계
751
3,370
(335)
4,960

대출채권매각이익
42,224
65,539
71,326
94,838

당기손익-공정가치 측정 대출채권관련수익
831
1,891
1,631
4,749

신용손실 충당금 환입 등 소계
43,806
70,800
72,622
104,547

신용손실 충당금 전입 등

제충당금전입 :

대손상각비
(161,993)
(434,510)
(201,787)
(374,230)

지급보증부채전입
(500)
(569)
-
-

미사용약정충당부채전입
(509)
(1,508)
(112)
(112)

금융보증부채전입
41
-
(27)
(27)

소 계
(162,961)
(436,587)
(201,926)
(374,369)

대출채권매각손실
(25,317)
(39,514)
(12,569)
(21,451)

당기손익-공정가치 측정 대출채권관련비용
1,032
(93)
(253)
(253)

신용손실 충당금 전입 등 소계
(187,246)
(476,194)
(214,748)
(396,073)

합 계
(143,440)
(405,394)
(142,126)
(291,526)

32. 일반관리비

(1) 당반기 및 전반기 중 일반관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

종업원급여:

급여
192,166
352,459
177,868
346,806

복리후생비
44,296
99,704
43,495
96,393

퇴직급여
14,732
32,227
13,451
28,174

해고급여
6
(235)
-
-

소 계
251,200
484,155
234,814
471,373

임차료
3,146
6,527
3,434
6,883

업무추진비
6,025
11,911
6,419
12,562

감가상각비
28,082
60,447
29,992
60,018

무형자산상각비
21,032
42,289
24,163
48,248

세금과공과
20,121
39,218
20,422
38,921

기타관리비
69,228
130,802
65,028
126,453

합 계
398,834
775,349
384,272
764,458

(2) 주식기준보상연결회사는 임직원에게 주식과 연계한 주식기준보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 주식기준보상 제도는최초약정시점에 최대주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면지급대상주식이 확정되어 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.성과보상급은 성과평가 결과에 따라 회장, 은행장 및 각 회사 경영진 등을 대상으로 평가기간 및 방식에 따라 단기성과보상급과 장기성과보상급으로 구분하여 일부는 현금지급, 나머지 성과급은 주가와 연계하여 이연지급 합니다.

1) 주식기준보상(수량)의 증감내역

① 단기성과보상- 최초부여분

(단위: 주)

구 분
당반기말
전기말

기초 수량
365,512
554,431

부여 수량
12,147
85,298

행사 수량
(292,727)
(274,217)

기말 수량
84,932
365,512

② 장기성과보상- 최초부여분

(단위: 주)

구 분
당반기말
전기말

기초 수량
6,780,360
6,296,560

부여 수량
1,121,604
2,108,690

행사 수량
(1,246,918)
(921,152)

기타조정 수량
(278,617)
(703,738)

기말 수량
6,376,429
6,780,360

- 이연지급 확정분

(단위: 주)

구 분
당반기말
전기말

기초 수량
3,030,071
2,453,001

부여 수량
806,200
2,740,052

행사 수량
(1,246,918)
(927,836)

기타조정 수량
(226,304)
(1,235,146)

기말 수량
2,363,049
3,030,071

2) 경영성과와 재무상태에 미치는 영향① 당반기 및 전반기 중 성과보상 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

당기성과보상비용(환입)
189
12
811
218

장기성과보상비용(환입)
8,046
7,566
4,824
3,353

② 당반기말과 전기말 현재 성과보상 관련 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

미지급비용(단기성과)
992
3,920

미지급비용(장기성과)
45,615
51,308

33. 기타영업손익(1) 당반기 및 전반기 중 외환거래순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환거래이익:

외화매매이익
25,537
78,723
15,248
56,096

외화환산이익
(70,434)
126,532
39,518
166,795

소 계
(44,897)
205,255
54,766
222,891

외환거래손실:

외화매매손실
(17,928)
(57,251)
(9,692)
(46,502)

외화환산손실
89,421
(102,475)
(39,239)
(172,249)

소 계
71,493
(159,726)
(48,931)
(218,751)

외환거래순손익
26,596
45,529
5,835
4,140

(2) 당반기 및 전반기 중 파생상품관련순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

파생상품관련이익:

파생상품거래이익
179,225
305,696
105,484
211,004

파생상품평가이익
241,569
303,566
46,014
128,161

소 계
420,794
609,262
151,498
339,165

파생상품관련손실:

파생상품거래손실
(109,988)
(252,566)
(147,549)
(211,441)

파생상품평가손실
(250,326)
(310,221)
(36,701)
(125,426)

소 계
(360,314)
(562,787)
(184,250)
(336,867)

파생상품관련순손익
60,480
46,475
(32,752)
2,298

(3) 당반기 및 전반기 중 기타영업수익과 기타영업비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타영업수익:

공정가액위험회피대상관련이익
-
-
(2,420)
999

신탁보수 등
7,553
14,329
6,812
13,361

기타충당부채환입
-
390
84
436

운용리스수익
174,757
341,090
161,416
317,930

당기손익-공정가치 측정 금융부채관련수익
(22,886)
23,135
34,777
56,464

당기손익-공정가치 지정 금융부채관련수익
7,265
7,276
(25)
-

기타
2,970
4,047
161
754

소 계
169,659
390,267
200,805
389,944

기타영업비용:

공정가액위험회피대상관련손실
(1,692)
(6,259)
-
-

신탁운영비용
(19)
(39)
(20)
(40)

신용카드책임부담금
(3)
(8)
(3)
(13)

신용보증기금출연료
(37,976)
(75,221)
(33,107)
(63,803)

주택신용보증기금출연료
(9,406)
(19,995)
(12,040)
(24,305)

예금보험료
(32,744)
(65,358)
(32,517)
(63,891)

기타충당부채전입
(21)
(1,174)
(25)
(482)

운용리스비용
(155,185)
(299,812)
(141,096)
(278,800)

당기손익-공정가치 측정 금융부채관련손실
(81,178)
(131,777)
(9,642)
(103,015)

당기손익-공정가치 지정 금융부채관련손실
(9,299)
(21,296)
(12,178)
(21,618)

기타
(23,528)
(34,217)
(12,386)
(21,399)

소 계
(351,051)
(655,156)
(253,014)
(577,366)

기타영업순손익
(181,392)
(264,889)
(52,209)
(187,422)

34. 영업외손익

당반기 및 전반기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

관계기업투자손익:

지분법이익
36,344
57,195
26,327
49,477

지분법적용투자주식처분이익
3,204
5,407
1,096
1,784

지분법손실
(3,305)
(9,285)
(2,573)
(4,695)

지분법적용투자주식처분손실
(11,369)
(11,768)
(1,766)
(1,664)

지분법적용투자주식손상차손환입
-
-
-
147

소 계
24,874
41,549
23,084
45,049

기타수익:

유형자산매각이익
7,252
7,702
527
593

투자부동산매각이익
96,345
96,345
-
-

수입임대료
8,421
16,857
8,356
16,431

복구공사이익
-
41
24
109

특수채권추심이익
85
142
99
256

리스변경이익
181
363
135
440

기타영업외수익
14,044
24,595
2,721
12,329

소 계
126,328
146,045
11,862
30,158

기타비용:

특수채권추심비용
(85)
(195)
155
(209)

유형자산처분손실
(319)
(914)
(295)
(370)

유형자산폐기손실
(400)
(410)
(238)
(252)

무형자산매각손실
-
-
-
(97)

기부금
(3,501)
(4,910)
(6,990)
(9,045)

리스변경손실
(28)
(48)
(5)
(27)

복구공사손실
(159)
(254)
(22)
(31)

기타영업외비용
(4,872)
(17,187)
(1,403)
(8,397)

소 계
(9,364)
(23,918)
(8,798)
(18,428)

합 계
141,838
163,676
26,148
56,779

35. 법인세 비용

당반기 및 전반기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

법인세비용차감전순이익
625,374
662,565

적용세율에 따른 세부담액(*)
159,917
169,736

조정사항 :

비과세수익(당반기 30,711백만원, 전반기 31,778백만원)
(7,853)
(8,141)

비공제비용(당반기 15,530백만원, 전반기 12,570백만원)
3,971
3,220

연결납세 조정효과
(4,737)
(5,961)

기타(세율차이 등)
(12,239)
843

법인세비용
139,059
159,697

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)
22.24%
24.10%

(*) 당반기 및 전반기 적용세율은 과표 2억원 이하 9.9%, 2억원 초과 200억원 이하 20.9%, 200억원 초과 3,000억원 이하 23.1%, 3,000억원 초과 26.4%로 적용되었습니다.

36. 주당이익

당반기 및 전반기 기본주당 지배기업지분순이익은 지배기업지분순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(1) 당반기 및 전반기 중 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구 분
당반기

기간
주식수
적수

기초보통주식수
2025-01-01 ~ 2025-06-30
320,436,727
57,999,047,587

자기주식
2025-01-01 ~ 2025-06-30
(2,053,208)
(371,630,648)

자기주식 매입
2025-04-06 ~ 2025-06-30
(3,958,365)
(265,276,174)

소계(①)
57,362,140,765

가중평균유통보통주식수(②=(①/181)(*)
316,917,905

(*) 연결회사가 발행한 보통주식수는 당반기말 현재 318,383,519주이며, 상기 가중평균유통주식수는 전기 중 취득한 자기주식 2,053,208주 및 25.04.06~25.05.20 중 취득한자기주식 3,958,365주를 반영하여 산출하였습니다.

(단위:주)

구 분
전반기

기간
주식수
적수

기초보통주식수
2024-01-01 ~ 2024-06-30
322,088,438
58,620,095,716

자기주식 매입
2024-02-29 ~ 2024-06-30
(1,651,711)
(184,026,095)

소계(①)
58,436,069,621

가중평균유통보통주식수(②=(①/182)(*)
321,077,306

(*) 연결회사가 발행한 보통주식수는 322,088,438주이며, 상기 가중평균유통주식수는 24.2.29~24.4.1 중 취득한 자기주식 1,651,711주를 반영하여 산출하였습니다.

(2) 당반기 및 전반기의 기본주당 지배기업지분 소유주순이익은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

지배기업지분순이익
309,194
475,770
242,790
492,313

신종자본증권 배당효과
(6,675)
(14,606)
(8,731)
(15,912)

보통주 반기순이익
302,519
461,164
234,059
476,401

가중평균유통보통주식수
315,468,396
316,917,905
320,436,727
321,077,306

기본주당순이익
959원
1,455원
730원
1,484원

한편, 당반기 및 전반기 중 희석효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

37. 우발 및 약정사항 등

(1) 당반기말과 전기말 현재 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
종 류
당반기말
전기말

확정지급보증:

원화지급보증
융자담보지급보증
52,507
52,870

기타
441,717
427,849

소 계
494,224
480,719

외화지급보증
외화신용장인수
8,310
21,515

수입화물선취보증
17,764
17,249

기타
698,382
682,025

소 계
724,456
720,789

확정지급보증 계
1,218,680
1,201,508

미확정지급보증:
신용장개설관계
248,853
221,609

기타
4,093
5,798

미확정지급보증 계
252,946
227,407

기타:
배서어음
23
25

합 계
1,471,649
1,428,940

(2) 당반기말과 전기말 현재 미사용약정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

기업대출약정
8,684,083
9,252,238

가계대출약정
8,694,435
8,965,538

신용카드한도
5,165,388
5,281,439

유가증권매입약정
793,889
789,867

합 계
23,337,795
24,289,082

(3) 연결회사는 국내채권시장 경색에 대비한 유동성 확보와 자금조달 채널 다양화 등을 위하여 KDB산업은행 등과 원화차입약정 1,195,058백만원, 스미토모미쓰이신탁은행 등과 외화차입약정 CNY 500,000,000, JPY 2,000,000,000, USD 169,745,000등을 맺고 있습니다.(4) 소송 사건

당반기말과 전기말 현재 연결회사가 제소한 또는 피소된 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건 수
65
135
54
120

소송금액
107,293
137,398
129,557
110,706

소송충당부채설정액
2,900
-

38. 특수관계자와의 거래내용(1) 연결회사 내 기업 간 특수관계자거래 및 채권ㆍ채무 잔액은 연결재무제표를 작성할 때 모두 제거되었습니다.(2) 특수관계자 채권 채무당반기말과 전기말 현재 특수관계자 간의 중요한 채권 채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
계정과목
당반기말
전기말

관계기업/동일지배기업의 관계기업 :

BNK주주가치액티브증권상장지수(주식)
기타자산
19
-

BNK이기는증권1호(주식)C-f
기타자산
4
5

BNK공모주하이일드증권1호(채권혼합)C-F
기타자산
1
1

BNK튼튼코리아증권투자신탁1호
기타자산
-
8

BNK-케이프 ESG 신재생에너지 제1호
기타자산
62
31

BNK-K&해양신산업 투자조합 제1호
기타자산
105
210

BNK-T 2021대한민국 버팀목 벤처투자조합 제1호
기타자산
140
85

BNK-K&영호남 특구기업 육성 벤처투자조합 제1호
기타자산
97
49

비엔케이-현대 방산기술혁신펀드
기타자산
115
115

2019 UQIP 혁신성장 Follow-on
기타자산
-
102

비엔케이 수산투자조합 제1호
기타자산
362
237

BNK-인터밸류기술금융투자조합
기타자산
212
452

비엔케이 농식품 투자조합 제3호
기타자산
74
69

클로브1호사모투자합자회사
기타자산
11
10

BNK 스토리지신기술투자조합
기타자산
36
36

BNK 글로벌 의료기기 신기술사업투자조합 제1호
기타자산
52
-

BNK-나우 부산지역 혁신펀드
기타자산
-
5

주요 경영진(*) :
대출채권
233
1,050

신용카드채권
1
4

예수부채
1,117
936

(*) 주요 경영진은 지배기업 및 주요 종속기업인 부산은행, 경남은행, BNK캐피탈, BNK투자증권의 주요 경영진을 포함하고 있습니다.

(3) 특수관계자 수익 비용당반기 및 전반기 중 특수관계자 간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
계정과목
당반기
전반기

관계기업 :

BNK주주가치액티브증권상장지수(주식)
수수료수익
36
-

BNK이기는증권1호(주식)C-f
수수료수익
17
19

BNK공모주하이일드증권1호(채권혼합)C-F
수수료수익
9
-

BNK튼튼코리아증권투자신탁1호
수수료수익
-
77

BNK-K&해양신산업 투자조합 제1호
수수료수익
101
227

BNK-동남권 디지털뉴딜신기술사업투자조합제1호
수수료수익
-
71

BNK-케이프 ESG 신재생에너지 제1호
수수료수익
31
31

BNK-T 2021대한민국 버팀목 벤처투자조합 제1호
수수료수익
156
216

BNK-K&영호남 특구기업육성 투자조합 제1호
수수료수익
112
143

BNK-키움신기술사업투자조합제1호
수수료수익
-
30

비엔케이-현대 방산기술혁신펀드
수수료수익
224
230

BNK-카카오페이증권-모자이크 빅데이터조합 제1호
수수료수익
7
4

포휴먼라이프 CDMO 신기술사업투자조합
수수료수익
61
46

BNK-K&해양신산업 투자조합 제2호
수수료수익
150
125

에너지융합UQIP 투자조합
수수료수익
-
171

유큐아이피농림수산식품투자조합 제2호
수수료수익
407
93

2019 UQIP 혁신성장 Follow-on
수수료수익
-
150

비엔케이 수산투자조합 제1호
수수료수익
125
110

BNK-인터밸류기술금융투자조합
수수료수익
218
233

비엔케이 농식품 투자조합 제3호
수수료수익
64
169

비엔케이 안전 신기술투자조합
수수료수익
24
14

비엔케이 안전 신기술투자조합 제2호
수수료수익
78
-

인빅터스 비엔케이 이에스지 제1호 사모투자합자회사
수수료수익
36
19

BNK 스토리지신기술투자조합
수수료수익
124
-

BNK-모자이크-리딩에이스 IT혁신장비조합 제1호
수수료수익
18
-

BNK-모자이크 초격차 AI보안조합 제1호
수수료수익
27
-

클로브1호사모투자합자회사
수수료수익
21
-

BNK-경남 스마트이노베이션 투자조합
수수료수익
100
-

BNK-나우 부산지역 혁신펀드
수수료수익
106
-

BNK 글로벌 의료기기 신기술사업투자조합 제1호
수수료수익
52
-

한화-BNK Pre-IPO 뉴메디슨조합 제1호
수수료수익
16
-

주요 경영진(*) :
수수료수익
2
4

이자비용
8
6

이자수익
28
37

기타수익
5
5

기타비용
1
-

(*) 주요 경영진은 지배기업 및 주요 종속기업인 부산은행, 경남은행, BNK캐피탈, BNK투자증권의 주요 경영진을 포함하고 있습니다.

(4) 특수관계자 자금거래당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기

자금대여 거래
자금수신 거래

대여
회수
증가
감소

주요 경영진
-
36
3,731
2,995

(단위: 백만원)

구 분
전반기

자금대여 거래
자금수신 거래

대여
회수
증가
감소

주요 경영진
230
187
3,488
3,809

(5) 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 미사용약정의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기
전반기

대출한도
신용카드
대출한도
신용카드

주요경영진
40
104
40
141

(6) 당반기 및 전반기 중 주요 경영진 보수현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기
전반기

단기종업원급여
3,253
3,066

성과보상비용
2,508
1,935

퇴직급여
411
363

합 계
6,172
5,364

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 15 기 반기말 2025.06.30 현재

제 14 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

제 15 기 반기말
제 14 기말

자산

현금및예치금
113,786,048,785
184,693,378,058

당기손익-공정가치 측정 금융자산
107,622,900,000
107,051,600,000

종속기업투자주식
6,623,937,230,740
6,623,937,230,740

대출채권 및 수취채권
116,378,742,004
107,174,230,574

유형자산
11,365,438,443
13,266,668,488

무형자산
10,197,786,765
11,791,135,289

순확정급여자산
550,976,401
1,461,687,912

기타자산
492,713,502
1,086,120,014

자산총계
6,984,331,836,640
7,050,462,051,075

자본과 부채

부채

사채
1,678,493,406,426
1,648,353,454,522

순확정급여부채
0
0

당기법인세부채
94,594,552,860
85,702,235,117

충당부채
186,397,107
350,479,679

기타부채
23,754,315,987
29,817,762,486

부채총계
1,797,028,672,380
1,764,223,931,804

자본

자본금
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000

신종자본증권
448,619,562,000
727,703,249,500

기타불입자본
2,236,119,579,280
2,256,391,584,360

기타자본구성요소
(5,738,478,468)
(5,490,755,089)

이익잉여금
878,626,271,448
677,957,810,500

자본총계
5,187,303,164,260
5,286,238,119,271

자본과부채총계
6,984,331,836,640
7,050,462,051,075

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 15 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 14 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

제 15 기 반기
제 14 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

순이자손익
(13,839,670,647)
(27,602,430,289)
(10,799,162,923)
(22,853,420,543)

이자수익
350,256,152
753,645,501
257,444,617
513,538,097

이자비용
(14,189,926,799)
(28,356,075,790)
(11,056,607,540)
(23,366,958,640)

순수수료손익
2,906,471,621
5,684,043,648
2,165,099,757
5,262,895,273

수수료수익
3,778,500,000
7,557,000,000
3,623,400,000
7,246,750,000

수수료비용
(872,028,379)
(1,872,956,352)
(1,458,300,243)
(1,983,854,727)

당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익
1,843,900,000
4,089,300,000
3,155,900,000
5,391,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융상품관련수익
1,843,900,000
4,089,300,000
3,155,900,000
5,391,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융상품관련비용
0
0
0
0

배당금수익
230,000,000,000
459,500,000,000
165,000,000,000
325,009,550,000

신용손실충당금 환입액
0
0
0
0

일반관리비
(13,394,464,744)
(24,339,839,116)
(12,860,507,263)
(22,635,375,329)

영업이익(손실)
207,516,236,230
417,331,074,243
146,661,329,571
290,174,649,401

영업외손익
(393,280,879)
(321,331,195)
(504,389)
74,501,249

영업외수익
65,438,804
181,366,154
25,633,126
246,717,932

영업외비용
(458,719,683)
(502,697,349)
(26,137,515)
(172,216,683)

법인세차감전순이익
207,122,955,351
417,009,743,048
146,660,825,182
290,249,150,650

법인세비용(수익)
0
0
0
0

당기순이익(손실)
207,122,955,351
417,009,743,048
146,660,825,182
290,249,150,650

기타포괄손익
1,003,954,817
(247,723,379)
163,026,412
(1,065,978,926)

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

확정급여제도의재측정요소
1,003,954,817
(247,723,379)
163,026,412
(1,065,978,926)

총포괄손익
208,126,910,168
416,762,019,669
146,823,851,594
289,183,171,724

주당이익(손실)

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)
635
1,270
430
854

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)
635
1,270
430
854

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 15 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 14 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금
신종자본증권
기타불입자본
기타자본구성요소
이익잉여금
자본 합계

2024.01.01 (기초자본)
1,629,676,230,000
727,635,718,500
2,276,280,170,430
(4,485,067,404)
654,830,042,157
5,283,937,093,683

자본의 변동

소유주와의 거래

연차배당
0
0
0
0
(132,056,259,580)
(132,056,259,580)

중간배당
0
0
0
0
0
0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득
0
0
(12,998,777,800)
0
0
(12,998,777,800)

자기주식 소각
0
0
0
0
0
0

신종자본증권발행
0
199,420,480,000
0
0
0
199,420,480,000

신종자본증권상환
0
(99,662,480,000)
(337,520,000)
0
0
(100,000,000,000)

신종자본증권 분배금
0
0
0
0
(15,912,500,000)
(15,912,500,000)

자본조정의 변동
0
0
755,640,000
0
(755,640,000)
0

포괄손익

당기순이익(손실)
0
0
0
0
290,249,150,650
290,249,150,650

기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소
0
0
0
(1,065,978,926)
0
(1,065,978,926)

2024.06.30 (기말자본)
1,629,676,230,000
827,393,718,500
2,263,699,512,630
(5,551,046,330)
796,354,793,227
5,511,573,208,027

2025.01.01 (기초자본)
1,629,676,230,000
727,703,249,500
2,256,391,584,360
(5,490,755,089)
677,957,810,500
5,286,238,119,271

자본의 변동

소유주와의 거래

연차배당
0
0
0
0
(143,272,583,550)
(143,272,583,550)

중간배당
0
0
0
0
(37,817,415,240)
(37,817,415,240)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득
0
0
(39,999,918,650)
0
0
(39,999,918,650)

자기주식 소각
0
0
19,997,175,070
0
(19,997,982,310)
(807,240)

신종자본증권발행
0
0
0
0
0
0

신종자본증권상환
0
(279,083,687,500)
(916,312,500)
0
0
(280,000,000,000)

신종자본증권 분배금
0
0
0
0
(14,606,250,000)
(14,606,250,000)

자본조정의 변동
0
0
647,051,000
0
(647,051,000)
0

포괄손익

당기순이익(손실)
0
0
0
0
417,009,743,048
417,009,743,048

기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소
0
0
0
(247,723,379)
0
(247,723,379)

2025.06.30 (기말자본)
1,629,676,230,000
448,619,562,000
2,236,119,579,280
(5,738,478,468)
878,626,271,448
5,187,303,164,260

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 15 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 14 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

제 15 기 반기
제 14 기 반기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름
416,272,186,088
287,306,552,756

영업에서 창출된 현금흐름
(20,951,462,895)
(18,145,394,520)

당기순이익(손실)
417,009,743,048
290,249,150,650

당기순이익조정을 위한 가감 합계
(431,576,274,205)
(303,496,394,716)

당기손익-공정가치 측정 금융자산관련손익
(571,300,000)
(1,873,000,000)

이자수익
(753,645,501)
(513,538,097)

이자비용
28,356,075,790
23,366,958,640

신용손실충당금 환입액
0
0

감가상각비
1,461,044,755
1,454,153,658

무형자산상각비
1,877,846,012
1,837,116,608

유형자산처분손익
408,596,120
37,978,575

퇴직급여
662,988,132
721,485,900

배당금수익
(463,018,000,000)
(328,527,550,000)

기타영업외손익
120,487
0

법인세비용
0
0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(6,384,931,738)
(4,898,150,454)

수취채권의 증감
(349,867,112)
43,659,010

순확정급여부채의 증감
0
0

기타자산의 증감
593,406,512
228,644,658

충당부채의 증가(감소)
(169,400,000)
0

기타부채의 증감
(6,459,071,138)
(5,170,454,122)

이자수익의 수취
593,272,891
129,390,859

이자비용의 지급
(26,387,623,908)
(23,204,993,583)

배당금의 수취
463,018,000,000
328,527,550,000

법인세납부(환급)
0
0

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름
(557,071,588)
(988,318,479)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 취득
0
0

종속기업 투자주식의 취득
0
0

유형자산의 취득
(455,452,100)
(1,251,390,999)

유형자산의 처분
0
0

무형자산의 취득
(284,787,488)
(686,801,680)

임차보증금의 증감
183,168,000
949,874,200

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름
(486,622,443,773)
(282,281,115,227)

사채의 발행
249,637,476,800
99,765,702,000

사채의 상환
(220,000,000,000)
(320,000,000,000)

리스부채의 상환
(562,945,893)
(499,759,847)

보통주배당금의 지급
(181,089,998,790)
(132,056,259,580)

신종자본증권의 발행
0
199,420,480,000

신종자본증권의 상환
(280,000,000,000)
(100,000,000,000)

신종자본증권분배금의 지급
(14,606,250,000)
(15,912,500,000)

자기주식의 취득
(39,999,918,650)
(12,998,777,800)

자기주식의 소각
(807,240)
0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
(70,907,329,273)
4,037,119,050

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
0
0

현금및현금성자산의순증가(감소)
(70,907,329,273)
4,037,119,050

기초현금및현금성자산
184,693,378,058
155,238,417,983

기말현금및현금성자산
113,786,048,785
159,275,537,033

5. 재무제표 주석

제15기 반기 2025년 01월 01일 부터 2025년 06월 30일 까지

제14기 반기 2024년 01월 01일 부터 2024년 06월 30일 까지

주식회사 BNK금융지주

1. 일반사항주식회사 BNK금융지주(이하 "회사")는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업에 대한 지배ㆍ경영관리 및 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2011년 3월 15일에 ㈜부산은행, ㈜BNK투자증권, BNK캐피탈㈜ 및 BNK신용정보㈜와 주식이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 설립되었습니다.또한, 회사는 2011년에 100% 지분을 출자하여 ㈜BNK시스템 및 ㈜BNK저축은행을 설립하여 자회사로 편입하였으며, 2014년 10월에 ㈜경남은행의 지분 56.97%를 취득하여 지배력을 획득하였으며, 2015년 6월 4일에 주식의 포괄적 교환을 통해 주식회사 경남은행의 지분을 전량 취득하였습니다. 그리고 2015년 7월 지분취득과 유상증자를 통해 BNK자산운용㈜의 지분 51.01%를 취득하여 자회사로 편입하였으며, 2017년 12월 잔여지분 인수를 통해 BNK자산운용㈜은 회사의 완전자회사가 되었습니다. 그리고 2019년 11월 BNK벤처투자㈜의 지분 100.0%를 취득하여 완전자회사로 편입하였습니다.회사의 본점은 부산광역시 남구 문현금융로 30에 소재하고 있습니다.한편 회사의 납입자본금은 설립 후 당반기말 현재 보통주 자본금이 1,629,676백만원이며, 발행주식수는 318,383,519주입니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

당사의 요약반기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

요약반기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

요약반기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

여러 개정사항이 2025년부터 최초 적용되며, 당사의 요약반기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다.다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다.당사는 동 개정사항이 요약반기재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시' (개정) - 금융상품 분류와 측정동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때 고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' - 사실상의 대리인 결정동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 위험회피회계 적용동 개정사항은 위험회피회계의 적용조건을 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 구체적인 문단을 참조하도록 명시하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' - 제거 손익동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호 '공정가치'를 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' - 원가법동 개정으로 '원가법'이라는 용어를 삭제하고 이를 '원가'로 대체하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.당사는 상기 개정사항이 요약반기재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

2.2 회계정책

요약반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기업회계기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.당사는 경제협력개발기구(OECD)가 발표한 국제조세개혁 - 필라2 모범규칙을 시행하기 위하여 제정된 세법에 따라 발생한 법인세(글로벌 최저한세)에 대하여 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 를 적용하였습니다. 이 개정기준은 글로벌 최저한세에 대한 이연법인세 회계처리를 한시적으로 면제하는 의무 규정을 포함하고 있으며, 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다.

당사는 필라2 법인세(글로벌 최저한세)와 관련되는 이연법인세의 인식 및 공시에 대한 예외 규정을 적용하였으며, 해당 법률은 2024년 1월 1일부터 시행 중입니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치식 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 금융위험의 관리회사가 노출될 수 있는 금융위험의 종류에는 신용위험(Credit risk), 유동성위험(Liquidity risk) 등이 있습니다.4.1 신용위험

보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

난내

대출채권및수취채권
116,378,742
107,174,231

당반기말 및 전기말 현재 대출채권 및 수취채권과 일반자금대출약정의 손상 여부에 따른 신용위험은 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위: 천원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계
손실충당금
장부금액

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된금융자산

대출채권 및 수취채권

미수금
94,594,552
-
-
94,594,552
-
94,594,552

보증금
21,566,831
-
-
21,566,831
-
21,566,831

미수수익
217,359
-
-
217,359
-
217,359

합 계
116,378,742
-
-
116,378,742
-
116,378,742

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계
손실충당금
장부금액

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된금융자산

대출채권 및 수취채권

미수금
85,759,321
-
-
85,759,321
-
85,759,321

보증금
21,357,924
-
-
21,357,924
-
21,357,924

미수수익
56,986
-
-
56,986
-
56,986

합 계
107,174,231
-
-
107,174,231
-
107,174,231

4.2 자본관리회사는 자본위험 관리를 위해, 금융지주회사감독규정에 따라 '부채총계÷자본총계'으로 계산한 부채비율과 '자회사에 대한 출자총액÷자본총계'으로 계산한 이중레버리지비율을 산정하여 관리하고 있습니다.

5. 금융상품의 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가 측정 금융자산

현금및예치금
113,786,049
113,786,049
184,693,378
184,693,378

대출채권 및 수취채권
116,378,742
116,378,742
107,174,231
107,174,231

당기손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
107,622,900
107,622,900
107,051,600
107,051,600

금융자산 소계
337,787,691
337,787,691
398,919,209
398,919,209

상각후원가 측정 금융부채

사채
1,678,493,406
1,701,258,560
1,648,353,455
1,661,290,940

기타금융부채(*)
19,821,517
19,821,517
24,768,230
24,768,230

금융부채 소계
1,698,314,923
1,721,080,077
1,673,121,685
1,686,059,170

(*) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용으로 구성되어 있습니다.

(2) 금융상품별 공정가치 측정방법 및 가정

금융상품별 공정가치의 평가 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 결정방법

현금및예치금
현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(FreeCash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

대출채권및수취채권
대출채권및수취채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 수취채권 중 보증금은 대부분 계열사간의 내부거래에 해당하여 상법 제398조 및 이사회규정에 의거 임대차거래 신규/갱신 시 이사회 결의를 거치고 있으며, 공정거래를 위해 개별공시지가 평균변동률, 인근 임대사례 비교 등을 감안하여 계약을 유지 중이므로 장부가를 공정가치로 간주하고 있습니다.

사채
활성시장에서 공시되는 시장가격에 근거하여 외부전문평가기관이 제공한 평가금액을 이용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

기타금융부채
기타금융부채는 주로 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하인 금융부채로 구성되어 있으며, 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

(3) 공정가치로 후속 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계1) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
107,622,900
107,622,900

(단위: 천원)

구 분
전기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
107,051,600
107,051,600

2) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말

공정가치
가치평가기법

유의적이지만 관측가능하지

않은 투입변수 및 범위

관측 가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
107,622,900

지분증권
107,622,900
Hull & White / G2++LSMC(Least-Squares Monte Carlo)
변동성 : 0.55%
변동성 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소)

(단위: 천원)

구 분
전기말

공정가치
가치평가기법

유의적이지만 관측가능하지

않은 투입변수 및 범위

관측 가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
107,051,600

지분증권
107,051,600
Hull & White / G2++LSMC(Least-Squares Monte Carlo)
변동성 : 0.56%
변동성 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소)

3) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치 수준3 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말

당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*)
-
-
-
-

(*) 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(-1%~1%)이 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
전기말

당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*)
-
(2,700)
-
-

(*) 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(-1%~1%)이 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.4) 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 당반기 및 전반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기손익- 공정가치 측정 금융자산

당반기
전반기

기초금액
107,051,600
103,647,600

총손익:

당기손익인식액(*)
571,300
1,873,000

기타포괄손익인식액
-
-

매입금액
-
-

매도금액
-
-

기타변동액:

수준 3으로 변경된 금액
-
-

다른 수준으로 변경된 금액
-
-

대체 금액
-
-

기말 금액
107,622,900
105,520,600

(*) 당반기 및 전반기의 공정가치 서열체계 수준3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산, 부채의 미실현 손익 변동액으로서 당기손익에 포함된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융자산관련손익

당반기
전반기

당기손익 인식금액
571,300
1,873,000

미실현손익 변동금액
571,300
1,873,000

(4) 공정가치로 후속 측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계1) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산

현금및예치금
-
113,786,049
-
113,786,049

대출채권 및 수취채권(*)
-
-
116,378,742
116,378,742

소 계
-
113,786,049
116,378,742
230,164,791

금융부채

사채
-
1,701,258,560
-
1,701,258,560

기타금융부채(*)
-
-
19,821,517
19,821,517

소 계
-
1,701,258,560
19,821,517
1,721,080,077

(*) 수준3으로 분류한 상각후원가 측정 대출채권및수취채권과 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(단위: 천원)

구 분
전기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산

현금및예치금
-
184,693,378
-
184,693,378

대출채권 및 수취채권(*)
-
-
107,174,231
107,174,231

소 계
-
184,693,378
107,174,231
291,867,609

금융부채

사채
-
1,661,290,940
-
1,661,290,940

기타금융부채(*)
-
-
24,768,230
24,768,230

소 계
-
1,661,290,940
24,768,230
1,686,059,170

(*) 수준3으로 분류한 상각후원가 측정 대출채권및수취채권과 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 다만, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융부채

사채
1,701,258,560
DCF모형
할인율

(단위: 천원)

구 분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융부채

사채
1,661,290,940
DCF모형
할인율

6. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 당반기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치 측정금융자산
상각후원가 측정금융자산
상각후원가 측정금융부채
합 계
당기손익-공정가치 측정금융자산
상각후원가 측정금융자산
상각후원가 측정금융부채
합 계

금융자산

현금및예치금
-
113,786,049
-
113,786,049
-
184,693,378
-
184,693,378

당기손익-공정가치 측정 금융자산
107,622,900
-
-
107,622,900
107,051,600
-
-
107,051,600

대출채권 및 수취채권
-
116,378,742
-
116,378,742
-
107,174,231
-
107,174,231

금융자산 소계
107,622,900
230,164,791
-
337,787,691
107,051,600
291,867,609
-
398,919,209

금융부채

사채
-
-
1,678,493,406
1,678,493,406
-
-
1,648,353,455
1,648,353,455

기타금융부채(*)
-
-
22,951,101
22,951,101
-
-
28,962,970
28,962,970

금융부채 소계
-
-
1,701,444,507
1,701,444,507
-
-
1,677,316,425
1,677,316,425

(*)
기타금융부채는 미지급금, 미지급비용 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 금융상품 범주별 순손익

당반기 및 전반기 중 각 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

상각후원가 측정 금융자산

이자수익
350,257
753,646
257,445
513,538

당기손익-공정가치 측정 금융자산

배당금수익
1,759,000
3,518,000
1,759,000
3,518,000

평가이익
84,900
571,300
1,396,900
1,873,000

상각후원가 측정 금융부채

이자비용
(14,189,927)
(28,356,076)
(11,056,608)
(23,366,959)

7. 현금 및 예치금(1) 당반기말 및 전기말 현재 현금 및 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
예치기관
이자율(%)
당반기말
전기말

현금및현금성자산

보통예금
부산은행, 경남은행
0.01
97,995,010
159,164,481

기업자유예금
부산은행
0.01~0.50
694
9,853,251

기업저축
BNK저축은행
1.50
15,790,264
15,672,821

예치금
한국투자증권
2.13~2.63
81
2,825

합 계
113,786,049
184,693,378

상기 현금및현금성자산은 현금흐름표상의 현금및현금성자산과 같습니다.(2) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금 및 예치금은 없습니다.

8. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

지분증권
107,622,900
107,051,600

9. 종속기업 투자주식(1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업 투자주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
소재국가
당반기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

㈜부산은행
대한민국
100.00
2,968,140,154
100.00
2,968,140,154

㈜경남은행
대한민국
100.00
1,949,160,438
100.00
1,949,160,438

BNK캐피탈㈜
대한민국
100.00
528,488,236
100.00
528,488,236

㈜BNK투자증권
대한민국
100.00
784,166,758
100.00
784,166,758

㈜BNK저축은행
대한민국
100.00
165,000,600
100.00
165,000,600

BNK자산운용㈜
대한민국
100.00
156,930,000
100.00
156,930,000

BNK벤처투자㈜
대한민국
100.00
50,600,000
100.00
50,600,000

BNK신용정보㈜
대한민국
100.00
11,451,045
100.00
11,451,045

㈜BNK시스템
대한민국
100.00
10,000,000
100.00
10,000,000

합 계
6,623,937,231

6,623,937,231

(2) 당반기 및 전기 중 종속기업투자주식의 변동내역은 없습니다.

10. 대출채권 및 수취채권당반기말 및 전기말 현재 대출채권 및 수취채권의 구성 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

미수금
94,594,552
85,759,321

미수수익
217,359
56,986

보증금
24,019,030
24,202,198

현재가치할인차금
(2,452,199)
(2,844,274)

합 계
116,378,742
107,174,231

11. 유형자산

당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기

기초
취득
처분
상각
대체
당반기말

일반유형자산

업무용토지
1,220,861
-
-
-
-
1,220,861

업무용건물
2,050,265
-
-
(22,572)
-
2,027,693

임차점포시설물
1,705,897
379,740
(358,116)
(253,664)
191,000
1,664,857

업무용동산
1,190,459
75,712
(11,917)
(193,659)
-
1,060,595

건설중인자산
191,000
-
-
-
(191,000)
-

사용권자산

업무용부동산
6,687,392
178,481
(906,076)
(879,440)
-
5,080,357

차량운반구
220,794
204,414
(2,423)
(111,710)
-
311,075

합 계
13,266,668
838,347
(1,278,532)
(1,461,045)
-
11,365,438

(단위: 천원)

구 분
전반기

기초
취득
처분
상각
전반기말

일반유형자산

업무용토지
1,220,861
-
-
-
1,220,861

업무용건물
2,095,409
-
-
(22,572)
2,072,837

임차점포시설물
1,057,036
1,154,748
(41,316)
(225,011)
1,945,457

업무용동산
1,031,953
96,223
-
(173,131)
955,045

사용권자산

업무용부동산
6,252,293
1,065,552
(210,575)
(933,162)
6,174,108

차량운반구
250,636
178,079
(3,493)
(100,278)
324,944

합 계
11,908,188
2,494,602
(255,384)
(1,454,154)
12,693,252

12. 무형자산당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기

기초
취득
상각
기타
당반기말

소프트웨어
817,422
-
(163,860)
-
653,562

개발비
7,025,984
19,818
(1,713,985)
-
5,331,817

취득중인자산
238,519
264,969
-
-
503,488

회원권
3,430,447
-
-
-
3,430,447

상표권
278,763
-
-
(290)
278,473

합 계
11,791,135
284,787
(1,877,845)
(290)
10,197,787

(단위: 천원)

구 분
전반기

기초
취득
상각
대체
전반기말

소프트웨어
1,049,079
48,962
(232,938)
-
865,103

개발비
8,685,929
-
(1,604,179)
679,331
7,761,081

취득중인자산
652,179
637,840
-
(679,331)
610,688

회원권
3,430,447
-
-
-
3,430,447

상표권
277,968
-
-
-
277,968

합 계
14,095,602
686,802
(1,837,117)
-
12,945,287

13. 기타자산당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

선급금 등
492,714
1,086,120

14. 사채

(1) 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당반기말
전기말

제25-2회 무보증사채
2018-08-23
2028-08-23
2.75
30,000,000
30,000,000

제32회 무보증사채
2021-01-12
2026-01-12
1.58
100,000,000
100,000,000

제34회 무보증사채
2021-05-31
2026-05-31
1.92
100,000,000
100,000,000

제35-1회 무보증사채
2021-07-14
2026-07-14
2.00
110,000,000
110,000,000

제35-2회 무보증사채
2021-07-14
2028-07-14
2.09
40,000,000
40,000,000

제36-2회 무보증사채
2022-03-24
2025-03-24
3.03
-
90,000,000

제37-3회 무보증사채
2022-06-29
2025-06-27
4.36
-
30,000,000

제39회 무보증사채
2023-01-17
2025-01-17
3.87
-
100,000,000

제40회 무보증사채
2023-02-23
2026-02-23
4.07
150,000,000
150,000,000

제41-1회 무보증사채
2023-04-28
2026-04-28
3.88
60,000,000
60,000,000

제41-2회 무보증사채
2023-04-28
2028-04-28
4.07
140,000,000
140,000,000

제42회 무보증사채
2023-08-29
2026-08-29
4.35
100,000,000
100,000,000

제43회 무보증사채
2023-11-24
2025-11-24
4.19
100,000,000
100,000,000

제44회 무보증사채
2024-06-26
2027-06-26
3.53
100,000,000
100,000,000

제45회 무보증사채
2024-07-25
2027-07-25
3.36
100,000,000
100,000,000

제46회 무보증사채
2024-08-28
2027-08-28
3.28
100,000,000
100,000,000

제47회 무보증사채
2024-11-22
2027-05-21
3.28
200,000,000
200,000,000

제48회 무보증사채
2025-01-21
2028-01-21
2.99
150,000,000
-

제49회 무보증사채
2025-02-28
2027-02-26
2.91
100,000,000
-

소 계
1,680,000,000
1,650,000,000

차 감 : 사채할인발행차금
(1,506,594)
(1,646,545)

합 계
1,678,493,406
1,648,353,455

한편, 상기 무보증사채는 전액 만기일시상환조건입니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 사채의 발행 및 상환 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분
당반기

기초
발행
상환
당반기말

원화발행사채
1,650,000,000
250,000,000
(220,000,000)
1,680,000,000

(단위: 천원)

구 분
전반기

기초
발행
상환
전반기말

원화발행사채
1,620,000,000
100,000,000
(320,000,000)
1,400,000,000

15. 퇴직급여제도

(1) 당반기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표 상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
19,254,029
18,752,120

사외적립자산의 공정가치
(19,805,005)
(20,213,808)

순확정급여부채
(550,976)
(1,461,688)

(2) 당반기 및 전반기 중 순확정급여부채 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기

확정급여채무
사외적립자산
합 계

당기근무원가
695,372
-
695,372

이자비용(수익)
408,914
(441,298)
(32,384)

합 계
1,104,286
(441,298)
662,988

(단위: 천원)

구 분
전반기

확정급여채무
사외적립자산
합 계

당기근무원가
668,900
-
668,900

이자비용(수익)
429,764
(377,178)
52,586

합 계
1,098,664
(377,178)
721,486

16. 충당부채(1) 당반기말 및 전기말 기타 충당부채에 대한 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

복구충당부채
186,397
350,480

(2) 당반기 및 전반기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기

기초
증가
감소
기타
당반기말

복구충당부채
350,480
5,357
(169,440)
-
186,397

(단위: 천원)

구 분
전반기

기초
증가
감소
기타
전반기말

복구충당부채
164,238
179,985
-
-
344,223

17. 기타부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

미지급금
18,359
198,160

미지급비용
19,803,158
24,570,070

리스부채
3,129,585
4,194,740

기타(*)
803,215
854,792

합 계
23,754,317
29,817,762

(*) 원화가수금, 부가세예수금 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 할인하지 아니한 리스부채의 만기구조는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말

1개월 이하
1개월 초과~3개월 이하
3개월 초과~12개월 이하
1년 초과~5년 이하
5년 초과
합 계

리스부채
99,021
168,323
795,972
2,274,391
-
3,337,707

(단위: 천원)

구 분
전기말

1개월 이하
1개월 초과~3개월 이하
3개월 초과~12개월 이하
1년 초과~5년 이하
5년 초과
합 계

리스부채
140,967
268,850
983,635
3,118,004
-
4,511,456

당반기 중 리스계약으로 인한 현금유출은 644,698천원(전반기 565,360천원) 입니다.당반기 중 손익계산서에 인식된 단기리스가 아닌 소액리스료는 15,603천원(전반기 20,432천원) 입니다.

18. 자본금 등(1) 자본금당반기말 현재 회사의 수권주식수는 700,000천주(1주당 5천원)이고, 발행주식수는 318,383,519주로서 회사의 자본금은 1,629,676백만원 입니다. 이익 소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.(2) 신종자본증권당반기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당반기말
전기말

원화신종자본증권
2015-06-24
2045-06-24
5.10
-
30,000,000

2020-02-19
-
3.35
-
150,000,000

2020-06-23
-
3.30
-
100,000,000

2020-08-04
-
3.38
100,000,000
100,000,000

2023-09-22
-
5.70
150,000,000
150,000,000

2024-02-15
-
4.97
200,000,000
200,000,000

발행비용
(1,380,438)
(2,296,750)

합 계
448,619,562
727,703,250

상기 신종자본증권은 발행일 이후 각각 5년 또는 10년이 경과한 시점에 회사는 조기상환할 수 있으며, 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다. 또한, 보통주에 대한 배당을 지급하지 않기로 결의한 경우 약정이자를 지급하지 아니합니다.

(3) 기타불입자본기타불입자본은 종속기업 투자주식의 취득원가와 동 주식의 취득을 위해 교부한 회사주식의 액면가액과의 차액을 주식발행초과금으로 계상한 금액과 주식교환 과정에서 발생한 단주 처리를 위해 취득한 자기주식 및 주가안정 및 기업가치 제고를 위해 취득한 자기주식을 차감한 금액으로 구성됩니다.(4) 기타자본구성요소당반기 및 전반기 중 기타자본구성요소의 구성내역 및 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기

기초
증감
이연법인세효과
당반기말

확정급여제도의 재측정요소
(5,490,756)
(247,722)
-
(5,738,478)

(단위 : 천원)

구 분
전반기

기초
증감
이연법인세효과
전반기말

확정급여제도의 재측정요소
(4,485,068)
(1,065,979)
-
(5,551,047)

19. 이익잉여금

(1) 이익잉여금의 구성내역당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

준비금

이익준비금(*)
229,644,407
203,083,407

대손준비금
430,000
191,000

손해배상책임준비금
2,000,000
2,000,000

임의적립금
301,963,769
316,743,735

소 계
534,038,176
522,018,142

미처분이익잉여금
344,588,095
155,939,668

합 계
878,626,271
677,957,810

(*) 회사는 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당결의시마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.(2) 대손준비금

회사는 금융지주회사감독규정 등에 근거하여 기업회계기준에 의한 손실충당금이 회사의 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하여야 합니다.

당반기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

대손준비금 기 적립액
430,000
191,000

대손준비금 전입(환입) 예정금액
44,000
239,000

대손준비금 잔액
474,000
430,000

당반기 및 전반기 중 대손준비금 환입(전입)액 및 대손준비금 반영 후 조정손익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주당손익: 원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

반기순이익
207,122,955
417,009,743
146,660,825
290,249,151

대손준비금 환입(전입)액
(165,000)
(44,000)
(81,000)
(220,000)

대손준비금 반영 후 조정손익(*)
206,957,955
416,965,743
146,579,825
290,029,151

대손준비금 반영 후 주당손익(*)
635
1,270
430
854

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정손익 및 기본주당손익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액 및 환입액을 반기순이익(손실)에 반영하였을 경우를 가정하여 산출되었으며, 대손준비금 반영 후 주당 조정손익은 신종자본증권 배당금을 차감하여 산출한 금액입니다.

(3) 자기주식당반기 및 전반기 중 자기주식 취득 및 처분내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분
당반기
전반기

주식수
장부금액
주식수
장부금액

기초
2,053,208
19,997,175
-
-

취득(*1)
3,958,365
39,999,919
1,651,711
12,998,778

처분
-
-
-
-

소각(*2)
(2,053,208)
(19,997,175)
-
-

기말
3,958,365
39,999,919
1,651,711
12,998,778

(*1) 주주가치 제고를 위해 한국투자증권㈜와 자사주신탁계약을 체결하였으며, 이를 통해 자기주식을 취득하였습니다.(*2) 2024년 7월 31일자 이사회 결의에 의거 취득한 2,053,208주의 자기주식을 2025년 2월 6일 소각하였습니다.

20. 순이자손익

당반기 및 전반기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익

예치금이자
145,978
346,403
65,534
129,635

기타이자수익

현재가치할인차금
204,278
407,243
191,911
383,903

소 계
350,256
753,646
257,445
513,538

이자비용

사채이자
(14,156,804)
(28,284,570)
(11,030,187)
(23,316,721)

리스부채이자
(30,973)
(66,149)
(23,334)
(44,748)

기타잡이자

복구충당부채
(2,150)
(5,357)
(3,087)
(5,490)

소 계
(14,189,927)
(28,356,076)
(11,056,608)
(23,366,959)

순이자손익
(13,839,671)
(27,602,430)
(10,799,163)
(22,853,421)

21. 순수수료손익

당반기 및 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익 :

브랜드수수료
3,778,250
7,556,500
3,623,250
7,246,500

기타수수료수익
250
500
150
250

소 계
3,778,500
7,557,000
3,623,400
7,246,750

수수료비용 :

기타수수료비용
(872,028)
(1,872,956)
(1,458,300)
(1,983,855)

순수수료손익
2,906,472
5,684,044
2,165,100
5,262,895

22. 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익

당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 측정 금융자산관련수익:

배당금수익
1,759,000
3,518,000
1,759,000
3,518,000

평가이익
84,900
571,300
1,396,900
1,873,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산관련순손익
1,843,900
4,089,300
3,155,900
5,391,000

23. 일반관리비(1) 당반기 및 전반기 중 발생한 일반관리비의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

종업원관련비용:

인건비
7,594,844
12,254,161
7,023,970
11,281,324

복리후생비
792,820
1,824,662
742,885
1,750,290

퇴직급여
376,577
1,025,877
406,288
969,274

소 계
8,764,241
15,104,700
8,173,143
14,000,888

임차료
167,122
343,272
189,481
380,224

업무추진비
456,495
958,382
487,111
1,006,846

감가상각비
703,909
1,461,045
751,851
1,454,154

무형자산상각비
939,129
1,877,845
924,826
1,837,117

세금과공과
134,897
331,426
85,241
284,278

용역비
838,374
1,193,803
718,436
1,219,866

광고선전비
834,579
1,934,249
845,381
1,263,918

기타관리비
555,719
1,135,118
685,037
1,188,084

합 계
13,394,465
24,339,840
12,860,507
22,635,375

(2) 주식기준보상회사는 임직원에게 주식과 연계한 주식기준보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 주식기준보상 제도는 최초약정시점에 최대주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면 지급대상주식이 확정되어 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.단기성과급과 장기성과급은 2019년까지 각각 현금보상과 주가연계현금보상이 혼합된 방식이었으나, 2020년부터 단기성과급은 성과평가 확정 후 전액 현금으로 일시 지급하고, 장기성과급은 성과평가 확정 후 주가연계현금보상으로 3년간 균등 배분하여 이연 지급하는 것으로 변경하였습니다.

1) 주식기준보상(수량)의 증감내역① 단기성과보상- 최초부여분

(단위: 주)

구 분
당반기말
전기말

기초 수량
93,302
186,593

부여 수량
-
-

행사 수량
(93,302)
(93,291)

기타 조정
-
-

기말 수량
-
93,302

② 장기성과보상- 최초부여분

(단위: 주)

구 분
당반기말
전기말

기초 수량
1,592,438
1,523,558

부여 수량
261,855
448,604

행사 수량
(327,493)
(249,119)

기타 조정
(131,417)
(130,605)

기말 수량
1,395,383
1,592,438

- 이연지급 확정분

(단위: 주)

구 분
당반기말
전기말

기초 수량
392,308
186,014

부여 수량
261,728
456,154

행사 수량
(327,493)
(249,119)

기타 조정
-
(741)

기말 수량
326,543
392,308

2) 경영성과와 재무상태에 미치는 영향① 당반기와 전반기의 성과보상 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

단기성과보상비용
-
-
(463,072)
(398,414)

장기성과보상비용
2,176,841
1,534,314
1,239,860
294,982

② 당반기말 및 전기말 현재 성과보상 관련 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

미지급비용(단기성과)
-
997,305

미지급비용(장기성과)
9,916,061
11,882,319

24. 영업외손익당반기 및 전반기 중 발생한 영업외손익의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익 :

잡이익
65,399
181,203
24,998
242,828

유형자산처분이익
-
124
635
3,890

복구공사이익
40
39
-
-

소 계
65,439
181,366
25,633
246,718

영업외비용 :

기부금
(50,000)
(90,300)
(18,440)
(119,740)

유형자산처분손실
(38,687)
(38,687)
-
(41,867)

유형자산폐기손실
(370,033)
(370,033)
-
-

잡손실
-
(3,677)
(7,698)
(10,609)

소 계
(458,720)
(502,697)
(26,138)
(172,216)

합 계
(393,281)
(321,331)
(505)
74,502

25. 주당순이익

(1) 당반기 및 전반기 중 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당반기

기간
주식수
적수

기초보통주식수
2025-01-01 ~ 2025-06-30
320,436,727
57,999,047,587

자기주식
2025-01-01 ~ 2025-06-30
(2,053,208)
(371,630,648)

자기주식 매입
2025-04-06 ~ 2025-06-30
(3,958,365)
(265,276,174)

소계(①)
57,362,140,765

가중평균유통보통주식수(②=(①/181)(*)
316,917,905

(*) 당사가 발행한 보통주식수는 당반기말 현재 318,383,519주이며, 상기 가중평균유통주식수는 전기 중 취득한 자기주식 2,053,208주 및 25.04.06~25.05.20 중 취득한 자기주식 3,958,365주를 반영하여 산출하였습니다.

(단위: 주)

구 분
전반기

기간
주식수
적수

기초보통주식수
2024-01-01 ~ 2024-06-30
322,088,438
58,620,095,716

자기주식 매입
2024-02-29 ~ 2024-06-30
(1,651,711)
(184,026,095)

소계(①)
58,436,069,621

가중평균유통보통주식수(②=(①/182)(*)
321,077,306

(*) 당사가 발행한 보통주식수는 322,088,438주이며, 상기 가중평균유통주식수는 24.2.29~24.4.1 중 취득한 자기주식 1,651,711주를 반영하여 산출하였습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 주당순이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,주)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

보통주순이익
207,122,955
417,009,743
146,660,825
290,249,151

신종자본증권 배당효과
(6,675,000)
(14,606,250)
(8,731,250)
(15,912,500)

보통주 반기순이익
200,447,955
402,403,493
137,929,575
274,336,651

가중평균유통보통주식수
315,468,396
316,917,905
320,436,727
321,077,306

주당순이익
635원
1270원
430원
854원

희석주당계속사업이익 및 순이익은 보통주 및 희석증권 1주에 대한 계속사업이익 및순이익을 계산하는 것이나, 회사는 희석증권이 존재하지 아니하므로 희석주당계속사업이익 및 희석주당순이익은 산정하지 아니하였습니다.

26. 배당금2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차배당금 143,272,584천원은 2025년 4월 9일에 지급되었습니다(전기말 지급액 132,056,260천원). 또한 2025년 4월 25일 이사회에서 2025년 5월 12일을 기준일로 하여 37,817,415천원의 분기배당을 결의하였으며 2025년 5월 23일에 지급되었습니다.

27. 특수관계자 거래

(1) 보고기간 종료일 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

종속기업
㈜부산은행, ㈜경남은행, BNK캐피탈㈜, ㈜BNK투자증권, ㈜BNK저축은행, BNK자산운용㈜, BNK신용정보㈜, ㈜BNK시스템, BNK벤처투자㈜, BNKC (Cambodia) MFI PLC, BNK Capital Myanmar Co.,Ltd, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd, JSC BNK Commercial Bank, BNK Capital Lao NDTMFI Co., Ltd, MCC BNK Finance LLC, 부산은행(불특정금전신탁) 외 18개, BNK룩셈부르크사모 외 33개, BNK제주글로벌㈜ 외 35개

관계기업
BSK 9호 청년창업 투자조합, 안다H메자닌일반사모투자신탁제12호, BNKKN 해양신산업 투자조합 제1호, BNK-케이프 ESG신재생에너지 신기술사업투자조합 제 1호, BNK-케이앤 영호남특구기업육성 벤처투자조합제1호, BNK인터밸류 기술금융 투자조합, 비엔케이-나우 부산 지역혁신 펀드, BNKBNK주주가치액티브증권상장지수(주식), 신한BNPP에스지레일전문투자형사모특별자산투자신탁제1-2호, 이지스울산신항인프라사모투자신탁, 미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호, iM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권), 키움부산그린인프라일반사모투자신탁, 신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권], 키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권], 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권], KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권),신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합],대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권] 외 78개

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당반기

수익거래
비용거래
유형자산취득

이자수익
기타수익
배당금수익
이자비용
기타비용

종속기업
㈜부산은행
406,897
3,339,500
352,700,000
-
13
-

㈜경남은행
1,076
2,091,000
98,100,000
-
143,179
-

BNK캐피탈㈜
-
1,000,113
-
3,668
-
134,988

㈜BNK투자증권
2,812
4,089,300
8,700,000
9,030
65,188
-

㈜BNK저축은행
116,841
114,000
-
-
-
-

BNK자산운용㈜
-
19,500
-
-
-
-

BNK벤처투자㈜
-
6,000
-
-
-
-

BNK신용정보㈜
-
9,600
-
-
-
-

㈜BNK시스템
-
37,900
-
-
235,299
576,981

BNK강남코어오피스
3,435
-
-
2,371
56,224
-

BNK여의도코어오피스
4,054
-
-
23,370
77,208
-

합 계
535,115
10,706,913
459,500,000
38,439
577,111
711,969

(단위:천원)

구 분
회사명
전반기

수익거래
비용거래
유형자산취득

이자수익
기타수익
배당금수익
이자비용
기타비용

종속기업
(주)부산은행
378,745
3,547,127
179,000,000
-
163,977
94,593

(주)경남은행
1,264
1,941,000
118,000,000
-
48,559
-

BNK캐피탈㈜
-
897,244
22,009,550
4,797
7,735
178,079

(주)BNK투자증권
1,776
6,077,500
6,000,000
6,231
35,979
740,560

(주)BNK저축은행
115,741
104,500
-
-
-
-

BNK자산운용㈜
-
19,500
-
406
-
86,292

BNK벤처투자㈜
-
7,500
-
-
-
-

BNK신용정보(주)
-
9,150
-
-
-
-

(주)BNK시스템
-
36,600
-
-
544,043
818,586

BNK강남코어오피스
5,036
-
-
14,228
100,050
2,275,587

합 계
502,562
12,640,121
325,009,550
25,662
900,343
4,193,697

(3) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당반기

자금대여 거래
출 자

예 치
회 수
증 자
감 자

종속기업
㈜부산은행
224,453,732
310,926,634
-
-

㈜경남은행
15,450,874
-
-
-

㈜BNK저축은행
117,442
-
-
-

합 계
240,022,048
310,926,634
-
-

(단위: 천원)

구 분
회사명
전반기

자금대여 거래
출 자

예 치
회 수
증 자
감 자

종속기업
㈜부산은행
141,280,294
182,960,822
-
-

㈜경남은행
45,600,755
-
-
-

㈜BNK저축은행
57,943
-
-
-

합 계
186,938,992
182,960,822
-
-

(4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당반기말

채 권
채 무

예치금
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타자산(*)
예수부채
기타부채

종속기업
㈜부산은행
76,730,321
-
59,995,860
-
186,613

㈜경남은행
21,265,383
-
32,272,625
-
-

BNK캐피탈㈜
-
-
17,460,140
-
326,530

㈜BNK투자증권
-
107,622,900
2,105,906
-
467,437

㈜BNK저축은행
15,790,264
-
5,840
-
429,080

BNK자산운용㈜
-
-
2,588,345
-
-

BNK벤처투자㈜
-
-
359,739
-
-

BNK신용정보㈜
-
-
159,693
-
-

㈜BNK시스템
-
-
469,548
-
-

BNK강남코어오피스
-
-
-
-
-

BNK여의도코어오피스
-
-
242,223
-
1,272,924

합 계
113,785,968
107,622,900
115,659,919
-
2,682,584

(단위: 천원)

구 분
회사명
전기말

채 권
채 무

예치금
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타자산(*)
예수부채
기타부채

종속기업
㈜부산은행
163,203,223
-
41,800,084
-
178,655

㈜경남은행
5,814,509
-
42,697,415
-
-

BNK캐피탈㈜
-
-
12,100,574
-
230,346

㈜BNK투자증권
-
107,051,600
7,617,416
-
554,287

㈜BNK저축은행
15,672,822
-
6,441
-
540,194

BNK자산운용㈜
-
-
1,419,826
-
-

BNK벤처투자㈜
-
-
-
-
217,597

BNK신용정보㈜
-
-
357,705
-
-

㈜BNK시스템
-
-
464,983
-
-

BNK강남코어오피스
-
-
412,127
-
871,639

BNK여의도코어오피스
-
-
238,169
-
1,416,834

합 계
184,690,554
107,051,600
107,114,740
-
4,009,552

(*) 당반기말 및 전기말 현재 연결납세로 인한 금액 94,594,553천원 및 85,702,235 천원이 포함되어 있습니다.

(5) 당반기 중 특수관계자와 관련하여 지급한 리스료는 총 551,179천원(전반기 364,178천원) 입니다.

(6) 당반기 및 전반기 중 주요 경영진과의 중요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

단기종업원급여
546,138
564,676

성과보상비용
425,862
243,614

퇴직급여
90,000
10,000

(7) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 미사용약정의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자
제공받은자
미사용약정
당반기말
전기말

(주)부산은행
(주)BNK금융지주
신용카드
413,387
421,345

28. 약정사항당반기말 및 전기말 현재 회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

약정사항
금융기관
당반기말
전기말

약정한도
실행잔액
약정한도
실행잔액

일반자금차입약정
KDB산업은행(*)
150,000,000
-
150,000,000
-

(*) 회사는 국내채권시장 경색에 대비한 유동성 확보와 자금조달 채널 다양화를 위하여 KDB산업은행과 일반자금차입(한도) 약정을 체결하고 있습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항당사는 효율적인 자본활용과 주주환원 등 다각적인 노력을 통해 기업가치를 제고하기 위해, 구체적인 재무목표와 달성방안을 이사회와 논의했으며, 2024년 10월 30일이사회 결의를 통해 "BNK금융그룹 기업가치 제고 계획"을 수립 및 발표했습니다.자기자본이익률(ROE) 10% 이상 시현을 핵심목표로 설정하고, 이를 달성하기 위한 실행목표를 다음과 같이 설정했습니다.①보통주자본(CET1)비율 12.5% 지향 - 거시경제 환경 및 규제 변화 대응 - 지역경기 특수성을 감안한 충분한 손실 흡수 능력 확보②RWA성장률 연 4% 이내 관리 - 수익성 및 건전성, 자본적정성 개선을 위한 내실 성장 전략 추진③2027년 주주환원율 50% 이상 - 주당배당금(DPS) 점진적 확대 - 저평가 구간 감안, 자사주 매입 및 소각 비중 최대화향후 본 계획의 이행 평가 점검 및 변경 등에 대해서는 이사회 논의 및 보고/결의를 거쳐 지속 커뮤니케이션 할 예정입니다.
※ 당사의 기업가치제고계획에 대한 자세한 내용은 2024년 10월 30일 공시한 '기업가치제고계획(자율공시)' 을 참고하시기 바랍니다.※ 당사 기업가치 제고 계획은 대내외 경영환경, 정부의 규제 등으로 변경될 수 있습니다.

※ 배당/자사주매입·소각 등 실시를 위한 구체적 결정사항은 공시 및 실적발표자료 등을 통해 안내되고 있습니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분
현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관
결산배당 : 주주총회분기배당 : 이사회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
결산배당 : 여분기배당 : 여

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획
'25년 3월 주주총회 승인을 통해 정관 변경 완료- 분기배당 신설 및 금액을 알고 투자할 수 있도록 이사회에서 기준일을 결정

(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분
결산월
배당여부
배당액확정일
배당기준일
배당 예측가능성제공여부
비고

중간배당
2024.12
O
2024.07.31
2024.08.16
O
-

결산배당
2024.12
O
2025.02.06
2025.02.28
O
-

분기배당
2025.12
O
2025.04.25
2025.05.12
O
-

분기배당
2025.12
O
2025.07.31
2025.08.18
O
-

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

당사는 2025년 3월 개최된 주주총회에서 배당 관련 정관을 개정했습니다. 정관 상 분기배당이 가능하도록 개정했고, 이사회에서 기준일을 결정해, 배당금액을 알고 투자할 수 있도록 투자자에게 배당 예측가능성을 제공하고 있습니다.

라. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

(1) 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제15기
제14기
제13기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
475,770
728,548
639,780

(별도)당기순이익(백만원)
417,010
265,602
314,114

(연결)주당순이익(원)
1,455
2,174
1,905

현금배당금총액(백만원)
75,548
207,360
164,265

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
15.88
28.46
25.68

현금배당수익률(%)
보통주
1.62
5.41
6.72

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
240
650
510

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

주1) (연결)당기순이익은 지배기업소유주지분 기준 당기순이익임주2) 제15기 현금배당수익률은 분기배당 금액 결정을 위한 이사회(2025.7.31) 직전 매매거래일부터 과거 1주일간의 평균주가를 기준으로 1분기 배당금(주당 120원)을 포함하여 산출함주3) 제14기 주당 현금배당금은 중간배당을 포함한 금액으로 제14기 3분기에 중간배당 64,087백만원(주당배당금 200원)을 지급하였음. 결산배당금액 결정을 위한 이사회(2025.2.6) 직전 매매거래일부터 과거 1주일간의 평균주가를 기준으로 주당배당금 650원(중간배당200원, 결산배당450원)을 적용하여 산출주4) 경남은행 횡령사고로 비교표시된 전전기의 연결재무제표 관련 수치를 재작성 하였으며, 이에(연결)당기순이익 및 (연결)주당순이익, 현금배당성향이 변동됨

마. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

4
14
6.9
6.5

주)상기 최근 3년간 평균 배당수익률은 제12기~제14기, 최근 5년간 평균수익률을 제10기~제14기를 기준으로 산정함

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2011.03.15
-
보통주
193,379,899
5,000
13,472
설립(주식이전)

2014.07.15
유상증자(주주배정)
보통주
41,000,000
5,000
12,550
현금출자(증자비율 : 21.2%)

2015.06.04
-
보통주
21,555,347
5,000
14,950
포괄적 주식교환(경남은행) (증자비율 : 9.2%)

2016.01.23
유상증자(주주배정)
보통주
70,000,000
5,000
6,750
현금출자(증자비율 : 27.4%)

2023.08.10
-
보통주
3,846,808
5,000
-

자기주식(이익소각)
주2)

2024.08.23
-
보통주
1,651,711
5,000
-

자기주식(이익소각)
주2)

2025.02.21
-
보통주
2,053,208
5,000
-

자기주식(이익소각)
주2)

주1) (2014.07.15) 증자비율 = 21.20% (신규발행주식수/기 발행주식총수 = 41,000,000주/193,379,899주) (2015.06.04) 증자비율 = 9.20% (신규발행주식수/기 발행주식총수 = 21,555,347주/234,379,899주) (2016.01.23) 증자비율 = 27.35% (신규발행주식수/기 발행주식총수 = 70,000,000주/255,935,246주)주2) 배당가능 이익 범위내에서 이사회 결의로 기 취득한 자기주식을 소각(이익소각) 한 것으로 자본금에는 변동이 없음주3) 기준일 이후, 2025년 8월 14일 자기주식 소각(이익소각) 3,958,365주

* 주당 발행가액 산정 근거

발행일자
주당발행가액
산정근거

2011.03.15
13,472원
개시재무제표상 자본총계(2,605,246,193,090) / 발행주식총수(193,379,899주)

2014.07.15
12,550원
구주주 청약 초일 과거 3거래일로부터 제5거래일(6/26, 6/27, 6/30)까지의가중산술평균한 주가를 기준주가로 하여 할인율 15%를 적용

2015.06.04
14,950원
주식교환일(2015.6.4) 당사 주식의 종가

2016.01.23
6,750원
구주주 청약 초일 과거 3거래일로부터 제5거래일(1/6, 1/7, 1/8)까지의가중산술평균한 주가를 기준주가로 하여 할인율 17%를 적용

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권 발행실적(연결기준)

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

BNK금융지주
회사채
공모
2025.01.23
150,000
2.99
AAA(한신평,한기평,나이스)
2028.01.21
미상환
신한투자증권

BNK금융지주
회사채
공모
2025.02.28
100,000
2.91
AAA(한신평,한기평,나이스)
2027.02.26
미상환
KB증권

부산은행
회사채
공모
2025.01.09
100,000
2.88
AAA(한기평,한신평,NICE)
2026.01.09
부
현대차증권

부산은행
회사채
공모
2025.01.14
50,000
2.83
AAA(한기평,한신평,NICE)
2027.01.14
부
교보증권

부산은행
회사채
공모
2025.01.17
70,000
2.83
AAA(한기평,한신평,NICE)
2027.01.17
부
교보증권

부산은행
회사채
공모
2025.01.20
100,000
2.83
AAA(한기평,한신평,NICE)
2026.01.20
부
케이프투자증권

부산은행
회사채
공모
2025.01.24
100,000
2.86
AAA(한기평,한신평,NICE)
2025.12.24
부
현대차증권

부산은행
회사채
공모
2025.02.07
120,000
2.83
AAA(한기평,한신평,NICE)
2027.08.07
부
현대차증권

부산은행
회사채
공모
2025.02.20
180,000
2.86
AAA(한기평,한신평,NICE)
2026.02.20
부
하나증권

부산은행
회사채
공모
2025.02.21
160,000
2.86
AAA(한기평,한신평,NICE)
2026.08.21
부
신영증권

부산은행
회사채
공모
2025.03.12
200,000
2.92
AAA(한기평,한신평,NICE)
2026.03.12
부
현대차증권

부산은행
회사채
공모
2025.04.02
100,000
2.80
AAA(한기평,한신평,NICE)
2027.04.02
부
하나증권

부산은행
회사채
공모
2025.04.08
70,000
2.66
AAA(한기평,한신평,NICE)
2026.04.08
부
케이프투자증권

부산은행
회사채
공모
2025.04.15
50,000
2.69
AAA(한기평,한신평,NICE)
2026.02.15
부
현대차증권

부산은행
회사채
공모
2025.04.24
100,000
2.61
AAA(한기평,한신평,NICE)
2026.04.24
부
아이엠증권

부산은행
회사채
공모
2025.04.30
50,000
2.60
AAA(한기평,한신평,NICE)
2027.10.30
부
상상인증권

부산은행
회사채
공모
2025.05.09
100,000
2.77
AAA(한기평,한신평,NICE)
2026.05.09
부
다올투자증권

부산은행
회사채
공모
2025.05.12
100,000
2.56
AAA(한기평,한신평,NICE)
2026.05.12
부
아이엠증권

부산은행
회사채
공모
2025.05.26
100,000
2.73
AAA(한기평,한신평,NICE)
2026.05.26
부
교보증권

부산은행
회사채
공모
2025.06.05
100,000
2.62
AAA(한기평,한신평,NICE)
2026.06.05
부
현대차증권

부산은행
회사채
공모
2025.06.18
210,000
2.63
AAA(한기평,한신평,NICE)
2026.12.18
부
하나증권

부산은행
회사채
공모
2025.06.19
80,000
2.58
AAA(한기평,한신평,NICE)
2026.09.19
부
교보증권

비이엠유동화제일차
전자단기사채
사모
2024.11.21
100,000
3.94
A1(NICE,한기평)
2025.02.21
여
BNK투자증권

비이엠유동화제일차
전자단기사채
사모
2025.02.21
100,000
3.57
A1(NICE,한기평)
2025.05.21
여
BNK투자증권

비이엠유동화제일차
전자단기사채
사모
2025.05.21
100,000
3.22
A1(NICE,한기평)
2025.08.21
부
BNK투자증권

웨스트우드제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.09
25,381
3.70%
A1(한신평/한기평)
2025.04.09
상환
메리츠증권

에스엘제삼차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.20
35,000
3.70%
A1(한신평/한기평)
2025.04.21
상환
메리츠증권

샌드캐슬제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.27
11,057
3.40%
A1(한신평/한기평)
2025.05.27
상환
메리츠증권

에스엘제칠차
전자단기사채
사모
2025.02.28
15,000
3.75%
A1(한신평/한기평)
2025.05.28
상환
메리츠증권

에스엘제육차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.24
28,000
3.35%
A1(한신평/한기평)
2025.06.23
상환
메리츠증권

웨스트우드제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.04.09
24,566
3.35%
A1(한신평/한기평)
2025.07.09
미상환
메리츠증권

샌드캐슬제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.05.27
11,057
3.15%
A1(한신평/한기평)
2025.08.27
미상환
메리츠증권

에스엘제칠차
전자단기사채
사모
2025.05.28
15,000
3.35%
A1(한신평/한기평)
2025.08.28
미상환
메리츠증권

경남은행
회사채
공모
2025.06.04
200,000
2.701%
AA+(NICE신용평가)AA+(한국신용평가)
2028.06.04
미상환
DB 증권

경남은행
회사채
공모
2025.06.20
150,000
2.680%
AA+(NICE신용평가)AA+(한국신용평가)
2027.06.20
미상환
현대차증권

경남은행
회사채
공모
2025.06.25
60,000
2.700%
AA+(NICE신용평가)AA+(한국신용평가)
2027.06.25
미상환
현대차증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.01.09
10,000
3.196
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.01.08
미상환
신한투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.01.09
70,000
3.205
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.02.10
미상환
신한투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.01.09
60,000
3.215
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.03.09
미상환
신한투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.01.09
30,000
3.225
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.04.09
미상환
신한투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.01.09
10,000
3.244
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.06.09
미상환
신한투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.01.09
90,000
3.254
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.07.09
미상환
신한투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.01.09
30,000
3.226
AA-(한신평,한기평,나신평)
2028.01.10
미상환
신한투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.02.24
10,000
3.075
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.03.24
미상환
상상인증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.02.24
30,000
3.099
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.06.18
미상환
상상인증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.02.24
10,000
3.115
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.08.24
미상환
상상인증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.03.17
40,000
3.075
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.03.17
미상환
엔에이치투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.03.17
60,000
3.079
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.04.16
미상환
엔에이치투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.03.17
70,000
3.1
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.09.17
미상환
엔에이치투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.03.17
60,000
3.144
AA-(한신평,한기평,나신평)
2028.03.17
미상환
엔에이치투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.03.28
20,000
3.146
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.04.28
미상환
엔에이치투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.03.28
10,000
3.162
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.09.28
미상환
엔에이치투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.03.28
70,000
3.21
AA-(한신평,한기평,나신평)
2028.03.28
미상환
엔에이치투자증권

BNK캐피탈
기업어음증권
사모
2025.04.10
20,000
2.947
A1(한신평,한기평,나신평)
2025.12.26
미상환
상상인증권

BNK캐피탈
전자단기사채
사모
2025.04.10
30,000
2.93
A1(한신평,한기평,나신평)
2025.07.09
미상환
상상인증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.04.24
50,000
2.874
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.04.23
미상환
케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.04.24
20,000
2.874
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.05.24
미상환
케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.04.24
10,000
2.874
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.07.23
미상환
케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.04.24
10,000
2.874
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.10.25
미상환
케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.04.24
60,000
2.939
AA-(한신평,한기평,나신평)
2028.04.24
미상환
케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.05.09
20,000
2.824
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.05.10
미상환
케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.05.09
30,000
2.819
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.08.09
미상환
케이비증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.06.27
10,000
2.789
AA-(한신평,한기평,나신평)
2026.12.28
미상환
엔에이치투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.06.27
10,000
2.818
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.06.28
미상환
엔에이치투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.06.27
10,000
2.837
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.09.27
미상환
엔에이치투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.06.27
80,000
2.857
AA-(한신평,한기평,나신평)
2027.12.28
미상환
엔에이치투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.06.27
10,000
2.962
AA-(한신평,한기평,나신평)
2028.06.26
미상환
엔에이치투자증권

BNK캐피탈
회사채
공모
2025.06.27
90,000
2.962
AA-(한신평,한기평,나신평)
2028.06.27
미상환
엔에이치투자증권

㈜BNK투자증권
전자단기사채
사모
2025.01.03
40,000
3.18
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.02.03
상환
-

㈜BNK투자증권
전자단기사채
사모
2025.01.07
30,000
3.21
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.04.07
상환
-

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.01.09
55,000
3.21
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.07.10
미상환
-

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.01.09
40,000
3.21
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.10.13
미상환
-

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.01.10
20,000
3.21
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2026.01.09
미상환
-

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.01.10
20,000
3.21
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.10.15
미상환
-

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.01.13
10,000
3.21
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2026.01.12
미상환
-

㈜BNK투자증권
전자단기사채
사모
2025.01.24
100,000
3.86
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.02.03
상환
-

더블에스동인제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.31
14,000
3.95
A1(한기평,한신평)
2025.02.25
상환
(주)BNK투자증권

에이치케이양동제일차
전자단기사채
사모
2025.01.31
15,000
3.90
A1(한기평, 나이스)
2025.04.30
상환
(주)BNK투자증권

실버스타제이차
전자단기사채
사모
2025.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, 나이스)
2025.03.31
상환
(주)BNK투자증권

실버스타제삼차
전자단기사채
사모
2025.01.31
3,000
3.95
A1(한신평, 나이스)
2025.03.31
상환
(주)BNK투자증권

케이더블유블루제일차
전자단기사채
사모
2025.01.31
14,000
3.90
A1(한신평, 한기평)
2025.04.29
상환
(주)BNK투자증권

비케이더블유제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.01.31
10,000
3.90
A1(한기평,한신평)
2025.03.31
상환
(주)BNK투자증권

비엔케이항동
전자단기사채
사모
2025.01.31
5,100
3.65
A1(한기평, 나이스)
2025.04.30
상환
(주)BNK투자증권

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.02.04
10,000
3.16
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2026.02.03
미상환
-

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.02.06
10,000
3.12
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.09.08
미상환
-

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.02.06
20,000
3.12
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.10.15
미상환
-

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.02.06
20,000
3.12
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2026.02.05
미상환
-

(주)영등포가넷
전자단기사채
사모
2025.02.06
26,500
3.82
A1(한기평,나이스)
2025.04.07
상환
(주)BNK투자증권

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.02.11
40,000
3.05
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2026.02.10
미상환
-

로이케이산정㈜
전자단기사채
사모
2025.02.17
15,000
3.70
A1(한신평,NICE)
2025.03.17
상환
(주)BNK투자증권

락슈미춘천
전자단기사채
사모
2025.02.17
20,000
3.75
A1(한신평, 한기평)
2025.05.16
상환
(주)BNK투자증권

이마치브라더스제사차
전자단기사채
사모
2025.02.24
9,830
3.73
A1(한신평, 한기평)
2025.05.22
상환
(주)BNK투자증권

더블에스동인제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.25
14,000
3.70
A1(한기평,한신평)
2025.05.25
상환
(주)BNK투자증권

㈜BNK투자증권
전자단기사채
사모
2025.02.26
30,000
2.95
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.05.26
상환
-

㈜BNK투자증권
전자단기사채
사모
2025.02.26
10,000
2.92
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.04.03
상환
-

비케이오시리아㈜
전자단기사채
사모
2025.02.27
15,000
3.40
A1(한신평,NICE)
2025.05.27
상환
(주)BNK투자증권

비엔케이금남비㈜
전자단기사채
사모
2025.02.28
15,000
3.62
A1(한신평, 한기평)
2025.05.30
상환
(주)BNK투자증권

비엔케이금남씨㈜
전자단기사채
사모
2025.02.28
20,000
3.62
A1(한신평, 한기평)
2025.05.30
상환
(주)BNK투자증권

로이케이분당㈜
전자단기사채
사모
2025.02.28
2,700
3.40
A1(한신평,NICE)
2025.05.30
상환
(주)BNK투자증권

패스트포제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.02.28
5,000
3.70
A1(한신평, 나이스)
2025.05.31
상환
(주)BNK투자증권

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.03.04
5,000
2.95
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.08.04
미상환
-

서머랠리제일차
전자단기사채
사모
2025.03.05
30,000
3.45
A1(한신평, 나이스)
2025.06.05
상환
(주)BNK투자증권

피티골드제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.06
30,000
3.40
A1(한신평, 한기평)
2025.06.05
상환
(주)BNK투자증권

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.03.14
5,000
2.95
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.05.14
상환
-

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.03.14
30,000
3.01
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2026.03.13
미상환
-

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.03.14
5,000
2.99
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2026.03.13
미상환
-

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.03.17
10,000
2.99
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.09.17
미상환
-

로이케이산정㈜
전자단기사채
사모
2025.03.17
15,000
3.55
A1(한신평,NICE)
2025.05.15
상환
(주)BNK투자증권

스프링밸리㈜
전자단기사채
사모
2025.03.18
10,200
3.40
A1(한신평,한기평)
2025.06.18
상환
(주)BNK투자증권

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.03.19
10,000
3.02
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2026.03.18
미상환
-

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.03.20
4,000
2.95
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.06.20
상환
-

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.03.25
12,000
3.01
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2026.01.26
미상환
-

히아신스계양㈜
전자단기사채
사모
2025.03.25
15,200
3.40
A1(한신평,한기평)
2025.06.25
상환
(주)BNK투자증권

히아신스계양㈜
전자단기사채
사모
2025.03.25
15,200
6.40
A1(한신평,한기평)
2025.06.25
상환
(주)BNK투자증권

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.03.26
10,000
2.99
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.09.26
미상환
-

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.03.26
50,000
3.01
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.11.28
미상환
-

베타플러스제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.26
50,000
3.50
A1(한기평,NICE)
2025.06.26
상환
(주)BNK투자증권

티더블유서초제삼차
전자단기사채
사모
2025.03.26
20,000
3.45
A1(한신평, 한기평)
2025.06.24
상환
(주)BNK투자증권

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.03.27
21,000
2.95
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.04.28
상환
-

㈜BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.03.28
5,000
2.95
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.05.27
상환
-

㈜BNK투자증권
전자단기사채
사모
2025.03.28
30,000
3.01
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.06.27
상환
-

실버스타제이차
전자단기사채
사모
2025.03.31
5,000
3.55
A1(한신평, 나이스)
2025.06.30
상환
(주)BNK투자증권

실버스타제삼차
전자단기사채
사모
2025.03.31
3,000
3.55
A1(한신평, 나이스)
2025.06.30
상환
(주)BNK투자증권

비케이더블유제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.03.31
10,000
3.50
A1(한기평,한신평)
2025.06.30
상환
(주)BNK투자증권

(주)영등포가넷
전자단기사채
사모
2025.04.07
26,500
3.35
A1(한기평,나이스)
2025.04.30
상환
(주)BNK투자증권

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.04.07
50,000
3.01
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2026.04.06
미상환
-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2025.04.07
20,000
2.95
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.05.08
상환
-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2025.04.07
10,000
2.95
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.07.07
미상환
-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.04.08
40,000
3.00
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2026.01.08
미상환
-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.04.08
20,000
2.98
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.11.07
미상환
-

케이더블유블루제일차
전자단기사채
사모
2025.04.29
14,000
3.40
A1(한신평, 한기평)
2025.07.29
미상환
(주)BNK투자증권

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.04.29
9,000
2.83
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.07.04
미상환
-

에이치케이양동제일차
전자단기사채
사모
2025.04.30
15,000
3.40
A1(한기평,NICE)
2025.07.30
미상환
(주)BNK투자증권

비엔케이항동
전자단기사채
사모
2025.04.30
5,100
3.30
A1(한기평, 나이스)
2025.06.30
상환
(주)BNK투자증권

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.05.08
10,000
2.81
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2026.05.07
미상환
-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.05.08
10,000
2.81
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2026.05.07
미상환
-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.05.08
5,000
2.83
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2026.01.12
미상환
-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2025.05.08
10,000
2.85
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.08.07
미상환
-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2025.05.08
20,000
2.85
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.08.07
미상환
-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2025.05.08
30,000
2.85
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.08.07
미상환
-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.05.14
50,000
2.75
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2026.05.13
미상환
-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2025.05.15
5,000
2.82
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.08.14
미상환
-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2025.05.15
5,000
2.82
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.08.14
미상환
-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2025.05.15
40,000
2.82
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.08.14
미상환
-

락슈미춘천
전자단기사채
사모
2025.05.17
20,000
3.33
A1(한신평, 한기평)
2025.08.16
미상환
(주)BNK투자증권

브루트왕숙㈜
전자단기사채
사모
2025.05.19
13,100
3.25
A1(한신평,한기평)
2025.06.19
상환
(주)BNK투자증권

헤라왕숙㈜
전자단기사채
사모
2025.05.19
27,600
3.25
A1(한신평,한기평)
2025.06.19
상환
(주)BNK투자증권

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2025.05.21
30,000
2.81
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.08.21
미상환
-

이마치브라더스제사차
전자단기사채
사모
2025.05.22
9,830
3.25
A1(한신평, 한기평)
2025.08.22
미상환
(주)BNK투자증권

더블에스동인제이차㈜
전자단기사채
사모
2025.05.26
14,000
3.25
A1(한기평,한신평)
2025.08.25
미상환
(주)BNK투자증권

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.05.26
10,000
2.81
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.08.25
미상환
-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.05.27
10,000
2.80
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.08.26
미상환
-

비엔케이금남비㈜
전자단기사채
사모
2025.05.30
15,000
3.20
A1(한신평, 한기평)
2025.08.29
미상환
(주)BNK투자증권

비엔케이금남씨㈜
전자단기사채
사모
2025.05.30
20,000
3.20
A1(한신평, 한기평)
2025.08.29
미상환
(주)BNK투자증권

로이케이분당㈜
전자단기사채
사모
2025.05.30
2,700
3.32
A1(한신평,NICE)
2025.08.30
미상환
(주)BNK투자증권

패스트포제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.06.02
5,000
3.15
A1(한신평, 나이스)
2025.09.01
미상환
(주)BNK투자증권

서머랠리제일차
전자단기사채
사모
2025.06.05
30,000
3.20
A1(한신평, 나이스)
2025.09.05
미상환
(주)BNK투자증권

피티골드제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.06.05
30,000
3.05
A1(한신평, 한기평)
2025.09.05
미상환
(주)BNK투자증권

비엔케이제이넘버원제일차
전자단기사채
사모
2025.06.13
50,500
3.15
A1(한기평,나이스)
2025.07.14
미상환
(주)BNK투자증권

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.06.17
5,000
2.71
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2026.06.16
미상환
-

스프링밸리㈜
전자단기사채
사모
2025.06.18
10,200
3.10
A1(한신평,한기평)
2025.07.18
미상환
(주)BNK투자증권

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.06.18
35,000
2.71
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2026.06.17
미상환
-

브루트왕숙㈜
전자단기사채
사모
2025.06.19
13,100
3.10
A1(한신평,한기평)
2025.06.30
상환
(주)BNK투자증권

헤라왕숙㈜
전자단기사채
사모
2025.06.19
27,600
3.10
A1(한신평,한기평)
2025.06.30
상환
(주)BNK투자증권

히아신스계양㈜
전자단기사채
사모
2025.06.25
15,200
3.15
A1(한신평,한기평)
2025.07.25
상환
(주)BNK투자증권

피어니남대문㈜
전자단기사채
사모
2025.06.25
30,000
3.15
A1(한신평,한기평)
2025.07.25
미상환
(주)BNK투자증권

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.06.25
10,000
2.71
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.07.25
미상환
-

베타플러스제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.06.26
50,000
3.40
A1(한기평,NICE)
2025.09.26
미상환
(주)BNK투자증권

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2025.06.26
50,000
2.90
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.06.27
상환
-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2025.06.27
20,000
2.71
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.09.26
미상환
-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2025.06.27
15,000
2.71
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.07.28
미상환
-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2025.06.27
150,000
2.93
A1(한신평, 한기평, 나이스)
2025.07.04
미상환
-

실버스타제이차
전자단기사채
사모
2025.06.30
5,000
3.20
A1(한신평, 나이스)
2025.09.30
미상환
(주)BNK투자증권

실버스타제삼차
전자단기사채
사모
2025.06.30
3,000
3.20
A1(한신평, 나이스)
2025.09.30
미상환
(주)BNK투자증권

비엔케이항동
전자단기사채
사모
2025.06.30
5,000
3.15
A1(한기평, 나이스)
2025.08.29
미상환
(주)BNK투자증권

비케이더블유제일차㈜
전자단기사채
사모
2025.06.30
10,000
3.15
A1(한기평,한신평)
2025.07.30
미상환
(주)BNK투자증권

합 계
-
-
-
6,656,221
-
-
-
-
-

주) 외화 표시채권 권면총액은 2024년 6월말 환율을 적용하여 원화 환산함

다. 채무증권 만기별 미상환 잔액

기업어음증권 미상환 잔액(연결재무제표 기준)

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
20,000
70,000
90,000
140,000
-
-
320,000

사모
64,000
145,000
55,000
170,000
362,000
-
-
-
796,000

합계
64,000
145,000
75,000
240,000
452,000
140,000
-
-
1,116,000

기업어음증권 미상환 잔액(별도재무제표 기준)

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전자단기사채 미상환 잔액(연결재무제표 기준)

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
214,566
-
260,000
-
-
474,566
1,225,011
750,445

합계
214,566
-
260,000
-
-
474,566
1,225,011
750,445

전자단기사채 미상환 잔액(별도재무제표 기준)

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액(연결재무제표 기준)

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
6,110,000
4,050,000
2,570,000
420,000
140,000
80,000
-
13,370,000

사모
-
40,692
-
-
-
-
-
40,692

합계
6,110,000
4,090,692
2,570,000
420,000
140,000
80,000
-
13,410,692

주1) 외화 표시 채권 미상환잔액은 2024년 6월말 환율을 적용하여 원화 환산함

회사채 미상환 잔액(별도재무제표 기준)

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
510,000
610,000
490,000
70,000
-
-
-
1,680,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
510,000
610,000
490,000
70,000
-
-
-
1,680,000

신종자본증권 미상환 잔액(연결재무제표 기준)

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
100,000
-
100,000

합계
-
-
-
-
-
100,000
-
100,000

신종자본증권 미상환 잔액(별도재무제표 기준)

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액(연결재무제표 기준)

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
100,000
489,100
-
-
-
-
-
-
900,000
1,489,100

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
100,000
489,100
-
-
-
-
-
-
900,000
1,489,100

주1) 외화 조건부자본증권 미상환잔액은 2025년 6월말 환율을 적용하여 원화 환산함

조건부자본증권 미상환 잔액(별도재무제표 기준)

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
450,000
450,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
450,000
450,000

라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

(1) BNK금융지주

구 분
상각형 조건부자본증권(신종)KR6138931A88
상각형 조건부자본증권(신종)KR6138931D93
상각형 조건부자본증권(신종)KR6138931E27

발행일
2020-08-04
2023-09-22
2024-02-15

발행금액(억원)
1,000
1,500
2,000

발행목적
자본확충
자본확충
자본확충

발행방법
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
1,000
1,500
2,000

자본인정에 관한 사항
자본으로 회계처리한 근거
-금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>, 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-5>에 의거 기본자본요건 충족-영구성-후순위성

신용평가기관의 자본인정비율 등
-한신평, NICE, 한기평 : N/A

미지급누적이자
없음
없음
없음

만기
없음 (당사의 청산·파산일)
없음 (당사의 청산·파산일)
없음 (당사의 청산·파산일)

조기상환 가능일
2025-08-04
2028-09-22
2029-02-15

발행금리
3.38%
5.70%
4.97%

Step Up 포함여부
부
부
부

우선순위
후후순위
후후순위
후후순위

부채분류시 재무구조에미치는 영향
-부채비율 상승('25.6월말기준) (34.64%→37.29%, 2.65%p 상승)-이중레버리지 비율 상승-기본자본비율 및 총자본비율 하락
-부채비율 상승('25.6월말기준) (34.64%→38.65%, 4.01%p 상승)-이중레버리지 비율 상승-기본자본비율 및 총자본비율 하락
-부채비율 상승('25.6월말기준) (34.64%→40.04%, 5.40%p 상승)-이중레버리지 비율 상승-기본자본비율 및 총자본비율 하락

기타투자자에게중요한 발행조건

-본 증권의 이자(배당)는 발행일로부터 원금상환기일 전까지 매 3개월마다 사채의 이율을 적용한 연간 이자(배당)의 1/4씩 분할 후급하되, 이자(배당)지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자(배당)지급기일로 하고 이자(배당)지급기일 이후의 이자(배당)는 계산하지 아니합니다.-본 증권에 대한 이자(배당)는 관련 법령에 따른 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.-9회, 10회, 11회차 발행한 신종자본증권은 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며,본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일'로 한다)에 이자율이 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다[이자(배당)의 지급이 정지되는 조건]

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자 지급의무는 모두 소멸됩니다. 1. 발행회사가 금융위원회로부터 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원회 위원장이 발행회사와 관련하여 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 발행회사는 언제든지 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자의 지급을 취소할 수 있으며, 이자의 지급취소는 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

③발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

④ 제2항 또는 제3항에 따른 이자의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제2항 또는 제3항에 따라 이자의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

⑤ 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 별표3-2에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 별표3-3에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우

[채무재조정 사유]-발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

주1) 상기 신종자본증권 합계 금액 4,500억원이며, 합계 금액 전체가 부채로 분류 시 부채비율은 2025년 6월말 기준 34.64%에서 47.43%로 12.79%p상승 하며, 제9회 신종자본증권의 경우에는 2025.08.04일 중도상환 콜옵션 행사를 통해 중도상환 완료하였음.

(2) 부산은행
자본으로 인정되는 채무증권의 발행

구 분
부산은행(신종) 202204이영구A-07(사)
부산은행(신종) 202404이영구A-29(녹)

발행일
2022-04-07
2024-04-29

발행금액(억원)
1,500
1,000

발행목적
자본확충
자본확충

발행방법
공모
공모

상장여부
상장
상장

미상환잔액(억원)
1,500
1,000

자본인정에관한 사항
자본으로회계처리한 근거
- 만기가 영구적임- 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할 계약상의 의무를 부담하지 않음

신용평가기관의자본인정비율 등(주2)
- Moody's : N/A, FITCH : N/A, S&P : N/A,- 한국신용평가(주) : N/A, 한국기업평가(주) : N/A, NICE 신용평가(주) : N/A

미지급누적이자
없음

만기
-

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된2027년 4월 7일과 그 이후매 3개월마다 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된2029년 4월 29일과 그 이후매 1개월마다 조기상환 가능

발행금리
4.30%
4.37%

Step Up 포함여부
부
부

우선순위
후후순위
후후순위

부채분류시 재무구조에미치는 영향
부채비율 상승(2025년 6월말 기준1,293.32%에서1,330.68%로 상승)
부채비율 상승(2025년 6월말 기준1,293.32%에서1,318.01%로 상승)

기타 투자자에게중요한 발행조건
- 이자 지급의 제한(주3)- 만기일(주4)- 상각(주5)

주1) 상기 신종자본증권 합계 금액 2,500억원이며, 합계 금액 전체가 부채로 분류 시 부채비율은 2025년 6월말 기준 1,293.32%에서1,356.73%로 상승주2) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함주3) 이자 지급의 제한 : 은행업감독규정 제26조 제4항, 제26조의2 제6항, 제26조의 3제5항에 따라 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율이 은행업 감독규정 별표 2-10에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 은행업감독규정 별표 2-11에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우(관련 법령이 제, 개정 되는 경우 그에 따름), 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본사채의 이자(배당)를 지급하지 아니함주4) 만기일 : 본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 함 ① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행은행에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 ② 발행은행에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날주5) 상각 : 당행이 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨. 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 아니함. 상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생함. 상각의 효력은 영 구적이며, 추후에 상각 사유가 소멸하거나 무효로 되더라도 이미 상각된 본건 채권에 관한 채무는 회복 되지 아니함

(3) 경남은행

구 분
주요 내용

발행일
2022.05.10

발행금액
2,000억원

발행목적
자본확충

발행방법
공모

상장여부
상장

미상환잔액
2,000억원

자본인정에 관한 사항
자본으로회계처리한 근거
- 만기 영구적(상환재량권 발행회사에 있음)

신용평가기관의자본인정비율 등
- 한신평, 한기평, NICE : N/A

미지급누적이자
없음

만기 및 조기상환가능일
은행의 청산, 파산일(발행일로부터 5년이 경과된 2027.05.10과 그 이후)

발행금리
- 5.20%- 이자율조정: 발행일로 부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다.

우선순위
후후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에미치는 영향(주1)
부채비율 상승(2024년 6월말 1,356.62% 대비 1,443.87%로 상승)

기타 투자자에게 중요한발행조건
- Step-up 조항 없음- 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음

주1) 상기 신종자본증권 합계 금액 2,000억원이며, 합계 금액 전체가 부채로 분류 시 부채비율은 2024년 2분기말 기준 1,356.62%에서 1,443.87%로 상승

마.사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

무보증사채 제32회
2021.01.12
2026.01.12
100,000
2021.01.11
한국예탁결제원

무보증사채 제34회
2021.05.31
2026.05.31
100,000
2021.05.28
한국예탁결제원

무보증사채 제35-1회
2021.07.14
2026.07.14
110,000
2021.07.13
한국예탁결제원

무보증사채 제35-2회
2021.07.14
2028.07.14
40,000
2021.07.13
한국예탁결제원

무보증사채 제40회
2023.02.23
2026.02.23
150,000
2023.02.22
한국예탁결제원

무보증사채 제41-1회
2023.04.28
2026.04.28
60,000
2023.04.27
한국예탁결제원

무보증사채 제41-2회
2023.04.28
2028.04.28
140,000
2023.04.27
한국예탁결제원

무보증사채 제42회
2023.08.29
2026.08.29
100,000
2023.08.28
한국예탁결제원

무보증사채 제43회
2023.11.24
2025.11.24
100,000
2023.11.23
한국예탁결제원

무보증사채 제44회
2024.06.26
2027.06.26
100,000
2024.06.25
한국예탁결제원

무보증사채 제45회
2024.07.25
2027.07.25
100,000
2024.07.24
한국예탁결제원

무보증사채 제46회
2024.08.28
2027.08.28
100,000
2024.08.27
한국예탁결제원

무보증사채 제47회
2024.11.22
2027.05.21
200,000
2024.11.21
한국예탁결제원

무보증사채 제48회
2025.01.23
2028.01.21
150,000
2025.01.22
한국예탁결제원

무보증사채 제49회
2025.02.28
2027.02.26
100,000
2025.02.27
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2025.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
- 부채비율(별도기준) 200% 이하

이행현황
ㅇ 이행ㅇ 부채비율 34.64%(2025.06.30 기준)

담보권설정 제한현황
계약내용
- 자기자본의 200% 이하

이행현황
ㅇ 이행

자산처분 제한현황
계약내용
- 자산총액(별도기준) 50% 이상

이행현황
ㅇ 이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
ㅇ 원리금지급의무 이행완료시까지 최대주주 변경 불가(경영권지배목적이 아닌경우 제외)

이행현황
ㅇ 이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
ㅇ 이행(제출일 : 2025년 4월 4일)

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성 기준일임

(작성기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

무보증사채 제25-2회
2018.08.23
2028.08.23
30,000
2018.08.22
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하

이행현황
ㅇ 이행ㅇ 부채비율 34.64%(2025.06.30 기준)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200%

이행현황
ㅇ 이행

자산처분 제한현황
계약내용
총액 5조원

이행현황
ㅇ 이행

지배구조 제한현황
계약내용
ㅇ 원리금지급의무 이행완료시까지 최대주주 변경 불가 (경영권지배목적이 아닌경우 제외) (25-2회)

이행현황
ㅇ 이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
ㅇ 이행(제출일 : 2025년 4월 4일)

(작성기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제9회 조건부자본증권
2020.08.04
-
100,000
2020.07.22
한국예탁결제원

제10회 조건부자본증권
2023.09.22
-
150,000
2023.09.12
한국예탁결제원

제11회 조건부자본증권
2024.02.15
-
200,000
2024.02.01
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2025년 06월 30일
)

원리금 지급의무
계약내용
-기한내 원리금 지급

이행현황
ㅇ 이행 (기한내 원리금 지급필)

조달 자금의 사용
계약내용
-자금용도 : 차환자금(제9회)-자금용도 : 차환자금 및 당사 운영자금(제10회)-자금용도 : 차환자금 및 당사 운영자금(제11회)

이행현황
ㅇ 이행 (9회 : 당사 2회 신종자본증권 1,500억원 콜옵션 행사 상환필)ㅇ 이행 (10회 : 당사 31회 선순위채권 1,000억원 상환필[10월 29일 만기도래분] 및 당사 운영자금 500억원 사용필)ㅇ 이행 (11회 : 당사 5회 신종자본증권 1,000억원 콜옵션 행사 상환필 및 36-1회 선순위채권 600 억원 상환필, 당사 운영자금 400억원 사용)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
ㅇ 이행(제출일 : 2025년 4월 4일)

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
37-1
2022.06.29
채무상환자금
60,000
채무상환자금
60,000
-

회사채
37-2
2022.06.29
채무상환자금
40,000
채무상환자금
40,000
-

회사채
37-3
2022.06.29
채무상환자금
30,000
채무상환자금
30,000
-

회사채
38
2022.09.06
채무상환자금
20,000
채무상환자금
20,000
-

회사채
39
2023.01.17
채무상환자금
100,000
채무상환자금
100,000
-

회사채
40
2023.02.23
채무상환자금
150,000
채무상환자금
150,000
-

회사채
41-1
2023.04.28
채무상환자금
60,000
채무상환자금
60,000
-

회사채
41-2
2023.04.28
채무상환자금
140,000
채무상환자금
140,000
-

회사채
42
2023.08.29
운영자금
100,000
운영자금
100,000
-

신종자본증권
10
2023.09.22
채무상환자금
100,000
채무상환자금
100,000
-

신종자본증권
10
2023.09.22
운영자금
50,000
운영자금
50,000
-

회사채
43
2023.11.24
채무상환자금
100,000
채무상환자금
100,000
-

신종자본증권
11
2024.02.15
채무상환자금
160,000
채무상환자금
160,000
-

신종자본증권
11
2024.02.15
운영자금
40,000
운영자금
40,000
-

회사채
44
2024.06.26
채무상환자금
60,000
채무상환자금
60,000
-

회사채
44
2024.06.26
운영자금
40,000
운영자금
40,000
-

회사채
45
2024.07.25
채무상환자금
90,000
채무상환자금
90,000
-

회사채
45
2024.07.25
운영자금
10,000
운영자금
10,000
-

회사채
46
2024.08.28
채무상환자금
100,000
채무상환자금
100,000
-

회사채
47
2024.11.22
채무상환자금
160,000
채무상환자금
160,000
-

회사채
47
2024.11.22
운영자금
40,000
운영자금
40,000
-

회사채
48
2025.01.23
채무상환자금
150,000
채무상환자금
150,000
-

회사채
49
2025.02.28
채무상환자금
90,000
채무상환자금
90,000
-

회사채
49
2025.02.28
운영자금
10,000
운영자금
10,000
-

[사모자금의 사용내역]- 해당사항 없음

[미사용자금의 운용내역]

- 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항III. 재무에 관한 사항 중「3. 연결재무제표 주석」의 '주석2.1 연결재무제표 작성기준' 및 '주석2.2 회계정책과 공시의 변경'을 참조하시기 바랍니다.- 재무제표 이용상의 유의점III. 재무에 관한 사항 중「5. 재무제표 주석」의 '주석2.1 재무제표 작성기준' 및'주석2.2 회계정책과 공시의 변경'을 참조하시기 바랍니다.

나. 손실충당금 설정현황(연결재무제표 기준)

(1) 손실충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구분
계정과목
손실충당금
대출채권및 수취채권
설정율

제15기반기
12개월 기대신용손실
379,939
117,627,854
1.45%

전체기간기대신용손실
신용이 손상되지 않은 금융자산
410,034

신용이 손상된 금융자산
920,620

합계
1,710,593

((단위 : 백만원)

구분
계정과목
손실충당금
대출채권및 수취채권
설정율

제14기
12개월 기대신용손실
370,959
115,614,259
1.47%

전체기간기대신용손실
신용이 손상되지 않은 금융자산
471,509

신용이 손상된 금융자산
862,788

합계
1,705,256

(단위 : 백만원)

구분
계정과목
손실충당금
대출채권및 수취채권
설정율

제13기
12개월 기대신용손실
399,569
112,343,651
1.37%

전체기간기대신용손실
신용이 손상되지 않은 금융자산
679,960

신용이 손상된 금융자산
457,499

합계
1,537,028

(2) 손실충당금 변동현황
- 당기 및 전기 중 상각후원가로 측정되는 대출채권및수취채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기

12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

기초 손실충당금
370,959
471,509
862,788
1,705,256

12 개월 기대신용손실로 대체
70,725
(69,698)
(1,027)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(48,086)
88,893
(40,807)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(24,183)
(119,306)
143,489
-

미회수로 인한 상각
-
-
(343,980)
(343,980)

매각으로 인한 충당금 감소
-
-
(105,727)
(105,727)

상각채권회수에 따른 충당금증가
-
-
37,465
37,465

채권채무조정에 따른 변동
-
-
(45)
(45)

외화환산차이
(537)
(94)
(59)
(690)

기 타
(3)
-
(13,692)
(13,695)

소 계
368,875
371,304
538,405
1,278,584

기중 손실충당금 전입
11,064
38,730
382,215
432,009

반기말잔액
379,939
410,034
920,620
1,710,593

(단위: 백만원)

구 분
전반기

12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

기초 손실충당금
447,950
679,960
409,118
1,537,028

12 개월 기대신용손실로 대체
60,297
(59,329)
(968)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(48,337)
60,281
(11,944)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(25,076)
(124,619)
149,695
-

미회수로 인한 상각
-
-
(179,481)
(179,481)

매각으로 인한 충당금 감소
-
-
(112,597)
(112,597)

상각채권회수에 따른 충당금증가
-
-
19,904
19,904

채권채무조정에 따른 변동
-
-
(982)
(982)

외화환산차이
406
112
1,090
1,608

기 타
(347)
-
(8,841)
(9,188)

소 계
434,893
556,405
264,994
1,256,292

기중 손실충당금 전입
20,830
32,383
319,262
372,475

반기말잔액
455,723
588,788
584,256
1,628,767

(3) 대출채권 관련 손실충당금 설정방침 대손충당금은 대출채권의 최초 인식 후에 매 결산월별 신용손실의 변동을 기대신용손실에 의하여 측정합니다. IFRS9에서는 금융자산의 손상차손은 과거 발생사건의 결과 뿐만 아니라 미래 기간에 발생하리라고 기대되는 손실에 대해서도 손상차손을 인식하는 것으로 정의합니다. 먼저 신용위험의 유의적 증가가 있는지 평가하고, 손상의 객관적인 증거가 식별된 대출채권 중 개별적으로 유의성의 여부에 따라 개별적으로 혹은 집합적으로 대손충당금을 측정합니다.① 개별평가 대손충당금개별적으로 중요하고 손상발생의 객관적인 증거가 있는 여신을 개별평가 대상으로 합니다. 손상의 정의는 신BIS 부도정의를 준용하며, 신BIS 부도요건에 포함되지 않는 차주 중 '유의적인 재무적어려움' (예: 완전자본잠식, 감사의견 부적정 및 의견거절 중 하나에 해당하는 자산건전성 분류 요주의 이하인 외감/비외감 업체)에 해당되는 경우, 개별평가 해야 합니다. 개별평가는 DCF(Discounted Cash Flow)방법으로 수행하며, DCF방법은 손상여신의 미래현금흐름을 예측하고, 적절한 할인율을 사용하여 현재가치를 산출한 후 금융자산의 장부가액과의 차이를 손상차손(대손충당금)으로 인식하는 방법입니다.② 집합평가 대손충당금개별평가 대상을 제외한 자산에 대하여 유사한 신용위험을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 충당금을 설정하는 방법이며, 개별평가를 통해 손실충당금을 인식한 자산 이외의 자산은 모두 집합평가를 실시합니다.집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급,포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 담보유형별 부도시 손실율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.대출채권 및 수취채권의 손상차손은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 대손충당금에서 상각합니다. 기존에 대손 상각하였던 대출채권 및 수취채권이 후속적으로 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며, 대손충당금의 변동은 당기손익으로 인식합니다.

다. 금융상품의 공정가치와 평가방법(연결재무제표 기준)

(1) 금융상품 종류별 공정가치당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

현금및예치금
5,698,829
5,698,829
5,818,382
5,818,382

당기손익-공정가치 측정 금융자산
10,386,613
10,386,613
8,455,341
8,455,341

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
8,670,881
8,670,881
9,062,986
9,062,986

상각후원가 측정 금융자산
8,380,906
8,428,748
8,425,326
8,414,798

대출채권및수취채권
115,936,129
117,995,674
113,945,592
115,804,533

파생상품자산
198,576
198,576
412,202
412,202

금융자산 소계
149,271,934
151,379,321
146,119,829
147,968,242

금융부채:

예수부채
109,518,685
109,646,770
107,855,430
107,929,326

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,274,263
2,274,263
2,125,900
2,125,900

차입부채
11,510,657
11,522,601
11,301,497
11,283,443

사채
14,740,273
14,875,454
14,121,865
14,233,197

파생상품부채
160,162
160,162
351,030
351,030

기타금융부채(*)
5,713,981
5,713,979
5,067,549
5,070,603

금융부채 소계
143,918,021
144,193,229
140,823,271
140,993,499

(*) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 금융상품별 공정가치 측정방법 및 가정

금융상품별 공정가치의 평가 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 결정방법

현금및예치금
현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(FreeCash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

파생상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용하고 있습니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다. 장외파생상품의 경우 상품의 특성에 따라 Closed Form Solution이 존재하는 상품은 해당 평가모형을 이용하며, 그 외 Closed Form Solution이 존재하지 않는 복잡한 파생상품은 유한차분법(FDM:Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의 방법을 이용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

대출채권및수취채권
대출채권및수취채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 대출채권및수취채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

예수부채
요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존만기가 3개월 이하이거나 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로간주하고 있습니다.

차입부채
DCF 모형을 이용하여 미래 계약현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

사채
활성시장에서 공시되는 시장가격에 근거하여 외부전문평가기관이 제공한 평가금액을 이용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

기타금융부채
기타금융부채는 주로 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하인 금융부채로 구성되어 있으며, 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

(3) 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,913,326
6,696,612
1,776,675
10,386,613

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
3,383,391
5,137,602
149,888
8,670,881

당기손익-공정가치 측정 대출채권
-
-
18,867
18,867

파생상품자산
120
166,018
32,438
198,576

금융자산 소계
5,296,837
12,000,232
1,977,868
19,274,937

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
867,020
-
1,407,243
2,274,263

파생상품부채
126
142,026
18,010
160,162

금융부채 소계
867,146
142,026
1,425,253
2,434,425

(단위: 백만원)

구 분
전기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,255,100
5,546,586
1,653,655
8,455,341

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
3,348,652
5,573,937
140,397
9,062,986

당기손익-공정가치 측정 대출채권
-
-
36,589
36,589

파생상품자산
502
379,708
31,992
412,202

금융자산 소계
4,604,254
11,500,231
1,862,633
17,967,118

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
878,297
-
1,247,603
2,125,900

파생상품부채
216
325,496
25,318
351,030

금융부채 소계
878,513
325,496
1,272,921
2,476,930

2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
5,598,616
DCF모형
할인율

기타증권
1,097,996
DCF모형, 순자산가치법
할인율, 편입자산가액, 변동성

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
5,137,602
DCF모형
할인율

파생상품자산
166,018
DCF모형,1-factor Gaussian Copular model
이자율, 할인율, 환율,준거자산 신용 스프레드 등

금융부채:

파생상품부채
142,026
DCF모형,1-factor Gaussian Copular model
이자율, 할인율, 환율,준거자산 신용 스프레드 등

(단위: 백만원)

구 분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
4,791,579
DCF모형
할인율

기타증권
755,007
DCF모형, 순자산가치법, 최소자승몬테카를로 시뮬레이션모형
할인율, 편입자산가액, 변동성

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
5,573,937
DCF모형
할인율

파생상품자산
379,708
DCF모형, 이항모형, 1-factor Gaussian Copular model
이자율, 할인율, 변동성, 환율, 준거자산 신용 스프레드 등

금융부채:

파생상품부채
325,496
DCF모형, 1-factor Gaussian Copular model
이자율, 할인율, 환율, 준거자산 신용 스프레드 등

3) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

공정가치
가치평가기법

유의적이지만 관측가능하지

않은 투입변수 및 범위

관측 가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,776,675

지분증권
336,336
순자산가치법,현금흐름할인모형이항모형Hull & White / G2++유사기업비교법
편입자산가액,할인율 : 8.92% ~ 9.97% 변동성: 0.48% ~ 37.98%
편입자산가액 증가(감소),할인율 감소(증가),변동성 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소)

채무증권
27,465
순자산가치법,몬테카를로시뮬레이션모형
편입자산가액변동성: 17.58% ~ 74.38%
편입자산가액 증가(감소),변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

기타증권
1,412,874
순자산가치법이항모형몬테카를로시뮬레이션모형현금흐름할인모형배당할인모형
편입자산가액할인율 : 2.62% ~ 138.94%변동성 : 10.80% ~ 39.51% 성장률 : 1.00%청산가치 : -1.00% ~ 1.00%
편입자산가액 증가(감소),할인율 감소(증가),변동성 증가(감소),성장률 증가(감소),청산가치 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
149,888

지분증권
149,888
순자산가치법현금흐름할인모형유사기업비교법
편입자산가액할인율: 5.91% ~ 15.72%성장율: 0.00% ~ 1.00%청산가치: 0.00%
편입자산가액 증가(감소),할인율감소(증가),성장률 증가(감소),청산가치 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

당기손익-공정가치 측정 대출채권
18,867

복합금융상품
18,867
순자산가치법이항모형
편입자산가액변동성 : 41.89% ~ 55.25%할인율 : 3.83% ~ 9.93%
편입자산가액 증가(감소),변동성 증가(감소),할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

파생상품자산
32,438
이항모형현금흐름할인모형몬테카를로시뮬레이션모형1-factor GaussianCopular model
변동성 : 0% ~ 99%할인율 : 2.62% ~ 2.65%신용스프레드 : 0% ~ 5.00%상관계수 : -0.99 ~ 0.99
변동성 증가(감소),할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)신용스프레드가 작을수록,상관계수가 높을 수록 공정가치 상승 가능성 증가

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,407,243
Hull & White모형몬테카를로시뮬레이션모형
변동성 : 0% ~ 99%상관계수 : -0.99 ~ 0.99
변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)상관계수가 높을 수록 공정가치 상승 가능성 증가

파생상품부채
18,010
이항모형현금흐름할인모형몬테카를로시뮬레이션모형1-factor GaussianCopular model
변동성 : 0% ~ 99%할인율 : 2.62% ~ 2.65%신용스프레드 : 0% ~ 5.00%상관계수 : -0.99 ~ 0.99
변동성 증가(감소),할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)신용스프레드가 작을수록,상관계수가 높을 수록 공정가치 상승 가능성 증가

(단위: 백만원)

구 분
전기말

공정가치
가치평가기법

유의적이지만 관측가능하지

않은 투입변수 및 범위

관측 가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,653,655

지분증권
313,992
순자산가치법 현금흐름할인모형 이항모형 Hull & White / G2++ 최소자승몬테카를로 시뮬레이션모형 유사기업비교법
편입자산가액 할인율 : 8.40% ~ 9.76% 변동성 : 0.48% ~ 36.37% 성장률 : 0%
편입자산가액 증가(감소), 할인율 감소(증가), 성장률 증가(감소), 변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

채무증권
41,050
최소자승몬테카를로 시뮬레이션모형
변동성: 23.86% ~ 43.55%
변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

기타증권
1,298,613
순자산가치법 배당할인모형 현금흐름할인모형 이항모형 시장가치접근법 최소자승몬테카를로 시뮬레이션모형 유사기업비교법
편입자산가액 할인율 : 2.66% ~ 125.11% 성장률 : 1.00% 청산가치 : 0.00%
편입자산가액 증가(감소), 할인율감소(증가), 성장률 증가(감소), 청산가치 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
140,397

지분증권
140,397
순자산가치법 FCFE모형 배당할인모형 유사기업비교법 현금흐름할인모형
편입자산가액 할인율: 6.01% ~ 15.72% 성장율: 0.00% ~ 1.00% 청산가치 : 0.00%
편입자산가액 증가(감소), 할인율감소(증가), 성장률 증가(감소), 청산가치 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

당기손익-공정가치 측정 대출채권
36,589

복합금융상품
36,589
이항모형
변동성 : 0.65% ~ 66.99% 할인율 : 3.37% ~ 8.84%
변동성 증가(감소) 할인율감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

파생상품자산
31,992
이항모형 몬테카를로 시뮬레이션모형 1-factor Gaussian C opular model
변동성 : 0.49%~25.85% 할인율 : 2.70% ~ 2.80% 신용스프레드 : 5.00%
변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소) 신용스프레드가 높을 수록 공정가치 상승 가능성 증가

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,247,603
Hull & White 모형 최소자승몬테카를로 시뮬레이션모형
변동성 : 0% ~ 99% 상관계수 : -0.99~0.99
변동성 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 상관계수가 높을 수록 공정가치 상승 가능성 증가

파생상품부채
25,318
이항모형 최소자승몬테카를로 시뮬레이션모형
변동성 : 0.49% ~ 99% 할인율 : 2.70% ~ 2.80%
변동성 증가(감소) 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

4) 당반기말과 전기말 현재 공정가치 수준3 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*1)(*5)
5,933
(4,862)
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*1)
-
-
4,664
(2,417)

당기손익-공정가치 측정 대출채권(*2)
297
(297)
-
-

파생상품자산(*3)
91
(90)
-
-

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채(*4)
-
(7)
-
-

파생상품부채(*3)
6,116
(6,116)
-
-

합 계
12,437
(11,372)
4,664
(2,417)

(*1) 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0%~1%)과 할인율(-1%~1%) 또는 청산가치(-1%~1%)와 할인율(-1%~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*2) 전환사모사채는 주가(-20%~20%), 상품가격 등(-20%~20%) 하락, 금리(-2%~2%), 원화가치(-10%~10%), 신용프리미엄(가산금리) (-5%~5%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*3) Callable IRS는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*4) 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(-10%~10%) 및 할인율(-1%~1%)이 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*5) 수익증권 및 일부 출자금은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외되었습니다.

(단위: 백만원)

구 분
전기말

당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*1)(*5)
6,318
(4,855)
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*1)
-
-
5,018
(2,487)

당기손익-공정가치 대출채권(*2)
415
(417)
-
-

파생상품자산(*3)
86
(86)
-
-

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채(*4)
-
-
-
-

파생상품부채(*3)
6,515
(6,515)
-
-

합 계
13,334
(11,873)
5,018
(2,487)

(*1) 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0%~1%)과 할인율(-1%~1%) 또는 청산가치(-1%~1%)와 할인율(-1%~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*2) 전환사모사채는 주가(-20%~20%), 상품가격 등(-20%~20%) 하락, 금리(-2%~2%), 원화가치(-10%~10%), 신용프리미엄(가산금리) (-5%~5%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*3) Callable IRS는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*4) 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성(-10%~10%) 및 할인율(-1%~1%)이 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*5) 수익증권 및 일부 출자금은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외되었습니다.

5) 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 당반기 및 전반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기

당기손익-공정가치 측정금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
당기손익-공정가치 측정대출채권
파생상품자산
파생상품부채
당기손익-공정가치 측정금융부채

기초금액
1,653,655
140,397
36,589
31,992
25,318
1,247,603

총손익:

당기손익인식액(*)
115,150
-
1,798
(146)
(7,326)
14,631

기타포괄손익인식액
-
9,194
-
-
-
913

매입금액
199,953
299
-
669
18
1,327,908

매도금액
(111,758)
(2)
(19,520)
(77)
-
(1,183,812)

결제금액
(80,375)
-
-
-
-
-

대체 금액
50
-
-
-
-
-

반기말 금액
1,776,675
149,888
18,867
32,438
18,010
1,407,243

(*) 당반기의 공정가치 서열체계 수준3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산, 부채의 미실현 손익 변동액으로서 당기손익에 포함된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련손익
당기손익-공정가치 측정 대출채권 관련손익
파생상품관련손익
당기손익-공정가치 측정 금융부채
합 계

당기손익 인식금액
115,150
1,798
7,180
(14,631)
109,497

미실현손익 변동금액
55,952
738
7,145
(15,310)
48,525

(단위: 백만원)

구 분
전반기

당기손익-공정가치 측정금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
당기손익-공정가치 측정대출채권
파생상품자산
파생상품부채
당기손익-공정가치 지정금융부채

기초금액
1,443,477
148,455
51,250
9,846
38,334
930,713

총손익:

당기손익인식액(*1)
18,093
-
4,496
1,354
3,236
18,723

기타포괄손익인식액
-
(9,961)
-
-
-
1,575

매입금액
364,571
-
-
-
-
863,204

매도금액
(161,544)
-
(23,246)
(9,867)
(5,771)
(681,632)

기타변동액:
159,301
-
-
-
-
-

다른 수준으로 변경된 금액(*2)
1,823,898
138,494
32,500
1,333
35,799
1,132,583

대체 금액

반기말 금액

(*1) 전반기의 공정가치 서열체계 수준3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산, 부채의 미실현 손익 변동액으로서 당기손익에 포함된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다.(*2) 해당 증권에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련손익
당기손익-공정가치 측정 대출채권 관련손익
파생상품관련손익
당기손익-공정가치 지정 금융부채
합 계

당기손익 인식금액
18,093
4,496
(1,882)
(18,723)
1,984

미실현손익 변동금액
30,303
1,068
(8,361)
(18,415)
4,595

(4) 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

현금및예치금
558,924
5,139,905
-
5,698,829

대출채권및수취채권
-
35,651
117,941,156
117,976,807

상각후원가 측정 금융자산
534,931
7,893,817
-
8,428,748

소 계
1,093,855
13,069,373
117,941,156
132,104,384

금융부채:

예수부채
-
18,246,852
91,399,918
109,646,770

차입부채
-
5,667,415
5,855,186
11,522,601

사채
-
14,875,454
-
14,875,454

기타금융부채
-
-
5,713,979
5,713,979

소 계
-
38,789,721
102,969,083
141,758,804

(단위: 백만원)

구 분
전기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

현금및예치금
514,543
5,303,839
-
5,818,382

대출채권및수취채권
-
59,929
115,708,015
115,767,944

상각후원가 측정 금융자산
413,432
7,985,369
15,997
8,414,798

소 계
927,975
13,349,137
115,724,012
130,001,124

금융부채:

예수부채
-
16,983,461
90,945,865
107,929,326

차입부채
-
4,938,245
6,345,198
11,283,443

사채
-
14,233,197
-
14,233,197

기타금융부채
-
-
5,070,603
5,070,603

소 계
-
36,154,903
102,361,666
138,516,569

2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 다만, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당반기말
전기말

금융자산:

채무증권
7,893,817
7,985,369
DCF 모형
할인율

금융부채:

예수부채
18,246,852
16,983,461
DCF 모형
할인율

차입부채
5,667,415
4,938,245
DCF 모형
할인율

사채
14,875,454
14,233,197
DCF 모형
할인율

3) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 자산, 부채중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당반기말
전기말

금융자산:

대출채권및수취채권
117,941,156
115,708,015
DCF 모형
할인율,조기상환율

상각후원가 측정 금융자산
-
15,997
DCF 모형
할인율,조기상환율

금융부채:

예수부채
91,399,918
90,945,865
DCF 모형
할인율

차입부채
5,855,186
6,345,198
DCF 모형
할인율

기타금융부채
5,713,979
5,070,603
DCF 모형
할인율

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
구분
감사인
감사의견
의견변형사유
계속기업 관련중요한 불확실성
강조사항
핵심감사사항

제15기 반기(당기)
감사보고서
한영회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
-

연결감사보고서
한영회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
-

제14기(전기)
감사보고서
한영회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
-

연결감사보고서
한영회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
상각후원가로 측정된대출채권의손실충당금 측정

제13기(전전기)
감사보고서
안진회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
-

연결감사보고서
안진회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
상각후원가로 측정된대출채권의손실충당금 측정

주1) 상기 요약반기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.주2) 제15기 반기 검토보고서 - 기타사항2024년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 회계연도의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)를 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2025년 3월 17일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2024년 12월 31일 현재의 연결재무상태표는 위의 감사받은 연결재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.

주3) 제13기 연결감사보고서-기타사항 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표는 안진회계법인이 감사하였고, 2023년 3월 8일 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 한편, 해당 감사인이 적정의견을 표명한 연결재무제표는 주석 45에서 기술하고 있는 조정사항들을 반영하기 전의 연결재무제표이며, 비교표시된 2022 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표는 해당 조정사항이 반영된 연결재무제표입니다. 우리는 2023년 연결재무제표에 대한 감사의 일부로서, 연결재무제표에 대한 주석 45에 설명하는 바와 같이 2022년 연결재무제표를 수정하기 위해 적용된 조정사항들에 대하여도 감사를 수행하였습니다. 우리의 의견으로는, 해당 조정사항들은 적절하며 바르게 적용되었습니다. 우리는 위 조정사항을 제외하고는 연결회사의 2022년 연결재무제표에 대해 감사나 검토, 기타 어떠한 계약도 체결하지 않았습니다. 따라서 우리는 2022년 연결재무제표 전체에 대하여 감사의견 기타 어떠한 형태의 확신도 표명하지 아니합니다.

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제15기 반기(당기)
한영회계법인
- 분·반기, 연간 별도/연결재무제표 검토 및 감사- 내부회계관리제도 감사
371
3,300
145
1,293

제14기(전기)
한영회계법인
- 분·반기, 연간 별도/연결재무제표 검토 및 감사- 내부회계관리제도 감사
370
3,400
370
3,411

제13기(전전기)
한영회계법인
- 분·반기, 연간 별도/연결재무제표 검토 및 감사- 내부회계관리제도 감사
369
3,540
369
3,518

주) 감사계약내역의 보수 및 시간은 연간 보수(부가세 제외) 및 검토/감사 시간임

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제15기 반기(당기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제14기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제13기(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024.02.27

감사위원 전원(4명),

한영회계법인 상무(1명)

등 총 참석인원 5명

대면회의

외부감사인(한영회계법인)의 2023년도 재무제표에 대한 감사 결과 보고 및 논의

내부회계관리제도 운영실태 보고 및 논의

2
2024.04.30

감사위원 전원(4명),

한영회계법인 상무(1명)

등 총 참석인원 5명

대면회의

외부감사인(한영회계법인)의 2024년 1분기 재무제표에 대한 검토결과와감사계획 보고 및 논의

내부회계관리제도 운영실태 보고 및 논의

3
2024.07.29

감사위원 전원(4명),

한영회계법인 전무(1명)

등 총 참석인원 5명

대면회의

외부감사인(한영회계법인)의 2024년 2분기 재무제표에 대한 검토결과와 감사진행상황 보고 및 논의

내부회계관리제도 운영실태 보고 및 논의

4
2024.10.28

감사위원 전원(4명)

한영회계법인 전무(1명)

등 참석인원 5명

대면회의

외부감사인(한영회계법인)의 2024년 3분기 재무제표에 대한 검토결과 및 감사진행상황 보고 및 논의

내부회계관리제도 운영실태 보고 및 논의

5
2025.02.25

감사위원 전원(4명),

한영회계법인 전무(1명)

등 총 참석인원 5명

대면회의

외부감사인(한영회계법인)의 2024년도 재무제표에 대한 감사결과 보고 및 논의

내부회계관리제도 운영실태 보고 및 논의

6
2025.03.10

감사위원 전원(4명),

한영회계법인 전무(1명)

등 총 참석인원 5명

화상회의
25.2.25 감사위원회에서 외부감사인(한영회계법인)의 2024년도 재무제표에 대한 감사결과 보고 후25.3.7 이사회에서 결산결과 일부 변경 승인되어 변경된 재무제표에 대한 감사결과 보고 및 논의

7
2025.04.24

감사위원 전원(4명),

한영회계법인 전무(1명)

등 총 참석인원 5명

대면회의

외부감사인(한영회계법인)의 2025년 1분기 재무제표에 대한 검토결과와 감사계획 보고 및 논의

내부회계관리제도 운영실태 보고 및 논의

마. 종속회사의 감사의견- 공시대상 기간 중 회계감사를 받은 종속회사 중 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.바. 조정협의회 주요 협의내용

- 해당사항 없음

사. 회계감사인의 변경 - 주기적 지정감사(2020년 ~ 2022년) 종료로 인해 기존 회계감사인인 '안진회계법인'과의 외부감사 계약을 종료하고, 2023년도부터 2025년도까지 한영회계법인을 회계감사인으로 선임함

2. 내부통제에 관한 사항

2-1. 내부통제가. 내부통제에 관한 사항 - 이상 없음

나. 내부회계관리제도(1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속대책 - 해당사항 없음

2-2. 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없음2-3.내부회계관리제도가.경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
운영실태 보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제15기(당기)
내부회계관리제도
-
-
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제14기(전기)
내부회계관리제도
2025.2.25
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항없음
해당사항없음

연결내부회계관리제도
2025.2.25
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항없음
해당사항없음

제13기(전전기)
내부회계관리제도
2024.02.28
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항없음
해당사항없음

연결내부회계관리제도
2024.02.28
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항없음
해당사항없음

주)경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 : 제15기(당기) 운영실태보고서 26년 2월 보고 예정(연결포함)

나.감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
평가보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제15기(당기)
내부회계관리제도
-
-
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제14기(전기)
내부회계관리제도
2025.02.25
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단

해당사항

없음

해당사항

없음

연결내부회계관리제도
2025.02.25
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단

해당사항

없음

해당사항

없음

제13기(전전기)
내부회계관리제도
2024.02.28
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단

해당사항

없음

해당사항

없음

연결내부회계관리제도
2024.02.28
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단

해당사항

없음

해당사항

없음

주)감사위원회의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 : 제15기(당기) 내부회계관리제도에 대한 감사위원회의 평가보고서는 26년 2월 보고 예정(연결포함)

다.감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도
구분
감사인
유형(감사/검토)
감사의견 또는검토결론
지적사항
회사의대응조치

제15기(당기)
내부회계관리제도
한영회계법인
감사
-
-
-

연결내부회계관리제도
한영회계법인
감사
-
-
-

제14기(전기)
내부회계관리제도
한영회계법인
감사
적정의견

해당사항

없음

해당사항

없음

연결내부회계관리제도
한영회계법인
감사
적정의견

해당사항

없음

해당사항

없음

제13기(전전기)
내부회계관리제도
한영회계법인
감사
적정의견

해당사항

없음

해당사항

없음

연결내부회계관리제도
한영회계법인
감사
적정의견

해당사항

없음

해당사항

없음

주)감사인의 내부회계관리제도 감사의견 : 제15기(당기) 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서는 26년 3월 보고 예정(연결포함)

2-4.내부회계관리 운영조직가. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서
총 원
내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율
내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)
공인회계사자격증소지자수(B)
비율(B/A*100)

감사(위원회)
4
4
-
-
19

이사회
주)

8
8
-
-
20

내부회계관리자
1
1
-
-
90

회계처리부서자금운영부서
8
2
-
-
42

전산운영부서
4
1
-
-
18

기타관련부서
16
1
-
-
18

나. 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)
성명
회계담당자등록여부
경력(단위:년, 개월)
교육실적(단위:시간)

근무연수
회계관련경력
당기
누적

내부회계관리자
권재중
여
18개월
90개월
-
33

회계담당임원
권재중
여
18개월
90개월
-
33

회계담당직원
권순호
여
27개월
63개월
-
14

주)당기에 내부회계관리제도 관련 법령 및 규정에 의거, 필요한 교육을 실시할 예정

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요(1) 이사회 구성 : 사내이사 1명, 사외이사 7명(2025.10.15 현재)

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

8
7
4
-
-

주) 선임(신규선임1, 재선임3)

※ 제14기 정기주주총회 결과(2025.3.26)- 사외이사 신규 선임(임기 2년) : 사외이사 박수용(선임일 : 2025. 3. 26)- 사외이사 재선임(임기 1년) : 사외이사 이광주, 김병덕, 정영석(선임일 : 2025. 3. 26)- 사외이사 퇴임(임기만료) : 사외이사 최경수(퇴임일 : 2025. 3. 26)

(2) 이사회 의장 : 사외이사 이광주(제5차 이사회에서 선임, 2025. 3. 26)
- 이사회 의장은 당사 이사회규정에 따라 사외이사 중에서 선임하였으며, 대표이사를 겸직하고 있지 않습니다. - 이광주 이사회 의장은 금융 및 경제 분야 전문가로서 이사회 및 위원회에서 적극적인 의견 개진 및 조언 등을 통해 합리적인 의사결정에 기여하고 있습니다. 또한, 2023년 당사 사외이사로 선임된 이후, 그룹의 주요 경영현안에 대하여 적극적으로 의견을 개 진하며, 경영진과도 적극적으로 소통하고 있으며, 이사회 의장으로서 책무를 수행하 기에 적합한 전문성, 업무능력, 정직성, 신뢰성 등의 자격요건을 갖추고 있는 것으로 판단되어 이사회 의장으로 선임되었습니다.
(3) 이사회 내 위원회(8개) - 이사회운영위원회, 임원후보추천위원회, 감사위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회, ESG위원회, 자회사CEO후보추천위원회, 내부통제위원회

※ 각 이사의 주요이력 및 업무분장은 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항 / 1. 임원 및 직원의 현황 / 가. 임원 현황을 참조하시기 바랍니다.

나. 주요 의결사항 등
(1) 이사회 안건 처리 현황 및 사외이사 활동 내역

(대상기간 : 2025.01.01 ~ 2025.10.15)

회차
개최일자
의안내용

가결

여부

이사 등의 성명

최경수(100%)
이광주(100%)
김병덕(100%)
정영석(100%)
오명석(100%)
서수덕(100%)
김남걸(100%)
빈대인(100%)

찬 반 여 부

1
2025.02.06
<결의안건>1.제14기(2024년도) 결산 결과 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2.자기주식 취득 및 소각(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3.조건부자본증권 중도상환 콜옵션 행사(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4.2024년도 이사회 및 사외이사 등 평가
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5.2025년도 이사회 및 위원회 구성(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>1.자기주식 취득 결과 및 소각 계획 보고2.2024년 주요성과 점검 결과 보고3.그룹 고객정보관리업무 점검 결과 보고4.신용정보관리·보호인 업무수행 실적 보고5.2024년도 내부통제 활동 결과6.자금세탁방지업무 수행 결과 및 계획 수립7.감사위원회 결의사항 등 보고8.리스크관리위원회 결의사항 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2
2025.02.25
<결의안건>1.사외이사 및 감사위원회 위원 후보 확정(안)
가결
찬성

찬성
주1)

찬성 주1)
찬성 주1)
찬성
찬성

찬성
주2)

찬성

2.정관 일부 변경(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3.이사 보수한도 승인(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4.제14기 정기주주총회 소집 및 회의의 목적사항 결정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5.제14기 정기주주총회 전자투표 실시(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>1.연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태 보고2.연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태의 적정성 평가 결과 보고3.조건부자본증권 중도상환 콜옵션 행사 결과 보고4.2024년도 감사결과 보고5.감사위원회 결의사항 보고6.보수위원회 결의사항 보고7.자회사CEO후보추천위원회 결의사항 보고8.임원후보추천위원회 결의사항 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

3
2025.03.07
<결의안건>1.제14기(2024년도) 결산결과 일부 변경 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건> 해당사항 없음
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4
2025.03.11
<결의안건> 해당사항 없음
-
-
-
-
-
-
-
-
-

<보고안건>1.감사위원회 결의사항 보고2.보수위원회 결의사항 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

회차
개최일자
의안내용

가결

여부

이사 등의 성명

이광주(100%)
김병덕(100%)
정영석(100%)
오명석(100%)
서수덕(100%)
김남걸(100%)
박수용(100%)
빈대인(100%)

찬 반 여 부

5
2025.03.26
<결의안건>1.이사회 의장 선임(안)
가결

의결권제한3
)

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2.주요업무집행책임자 겸 위험관리책임자 임면(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3.책무구조도 변경(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4.이사회 내 위원회별 위원 선임(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>1.이사회 내 위원회별 위원장 선임 보고2.이사회운영위원회 결의사항 보고3.사외이사 기부금 지원내역 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

6
2025.04.25
<결의안건>

1.2025 사업연도 1분기 배당(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2.조건부자본증권 중도상환 콜옵션 행사(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3.주요업무집행책임자 겸 위험관리책임자 임면(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4.책무구조도 변경(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5.내부통제 정책규정 제정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6.그룹 자금세탁방지업무규정 개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>

1.2025년 1/4분기 그룹 가결산 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2.그룹 고객정보관리업무 점검결과 보고

3.감사위원회 결의사항 보고

4.리스크관리위원회 결의사항 보고

5.내부통제위원회 결의사항 보고

7
2025.07.25
<결의안건>

1.자기주식 취득 신탁계약 해지(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건> 해당사항 없음
-

8
2025.07.31
<결의안건>

1.2025 사업연도 2분기 배당(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2.자기주식 취득 및 소각(안)
가결주4)
찬성주4)
찬성주4)
찬성주4)
찬성주4)
찬성주4)
찬성주4)
찬성주4)
찬성주4)

3.상각형 조건부자본증권 발행(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4.상각형 조건부자본증권 중도상환 콜옵션 행사(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5.리스크관리정책규정 제정 및 리스크관리위원회 규정 개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>

1.2025년 상반기 그룹 가결산 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2.자기주식 취득 결과 및 소각 계획 보고

3.상각형 조건부자본증권 중도상환 콜옵션 행사 결과 보고

4.2025년도 상반기 주요성과 점검 실시 및 결과 보고

5.그룹 고객정보관리업무 점검결과 보고

6.그룹 부동산PF 현황 보고

7.대표이사 내부통제등 총괄 관리의무 이행 결과 보고

8.보수위원회 결의사항 보고

9.리스크관리위원회 결의사항 보고

주1)본인 사외이사 후보 확정의 건에 대하여는 의결권 제한주2)본인 감사위원회 위원 후보 확정의 건에 대하여는 의결권 제한주3)본인 이사회 의장 선임의 건으로 의결권 제한주4)취득예정금액을 400억원에서 600억원으로 수정 가결

다. 이사회내 위원회(1) 위원회 구성 현황

(기준일 : 2025.10.15

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

이사회운영위원회
'25.01.01~'25.03.25사외이사 7명
최경수(위원장)이광주김병덕정영석오명숙서수덕김남걸
<목적>- 이사회에서 위임한 사항에 대한 심의 및 결의- 이사회 및 이사회내 위원회의 효율적인 운영과 기업지배구조의 개선에 관한 사항 정책결정<권한>- 이사회 등의 효율화 및 활성화에 관한 사항- 이사회 등의 개최 및 사외이사 운영에 대한 연간계획 수립- 기업지배구조의 개선에 관한 사항- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항<구성요건>- 이사회운영위원회규정에서 정하고 있는 당연직 선임(이사회 의장 및 위원회 위원장 전원)
-

'25.03.26~'25.10.15사외이사 7명
이광주(위원장)김병덕정영석오명숙서수덕김남걸박수용

리스크관리위원회
'25.01.01~'25.03.25사외이사 4명
이광주(위원장)최경수서수덕김남걸
<목적>- 회사 및 자회사등의 각종 리스크에 대한 정책 승인 및 준수 여부 감시·감독<권한>- 리스크관리의 기본방침 수립 및 조정- 리스크 수준 및 허용한도 설정 및 한도초과의 승인- 리스크관리협의회 및 리스크관리규정의 제정 및 개정- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항<구성요건>-3인 이상의 이사로 구성, 총 위원의 과반수는 사외이사
-

'25.03.26~'25.10.15사외이사 4명
김병덕(위원장)이광주서수덕김남걸

보수위원회
'25.01.01~'25.03.25사외이사 4명
김남걸(위원장)최경수정영석오명숙
<목적>- 회사발전을 위한 경영성과 제고방안 수립 및 경영진의 성과목표 설정, 평가, 보상체계 수립<권한>- 그룹 경영진 성과평가 및 보상규정에 관한 사항- 경영진 및 특정직원 대상자 결정, 성과측정 및 보상에 대한 검토- 임원보수규정 및 임원퇴직금 규정에 관한 사항- 보상 정책에 대한 의사결정 절차에 관한 사항- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항<구성요건>-3인 이상의 이사로 구성, 총 위원의 과반수는 사외이사
-

'25.03.26~'25.10.15사외이사 4명
김남걸(위원장)김병덕오명숙박수용

감사위원회
'25.01.01~'25.03.25사외이사 4명
서수덕(위원장)김병덕정영석오명숙
<목적>- 이사 및 경영진의 직무집행에 대한 감독과 내부통제시스템 등 업무 전반에 대한 감사 및 평가를 통하여 그룹의 건전경영 및 투명성 제고를 위한 관리ㆍ감독<권한>- 이사 및 경영진에 대한 업무감독- 내부감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치 및 개선방안 제시- 내부감사부서장의 임면에 대한 동의- 외부감사인의 선임 및 감사활동에 대한 평가- 기타 이사회에서 위임받은 사항 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항<구성요건>-3인 이상의 이사로 구성, 총위원의 3분의 2 이상은 사외이사, 위원 중 1인 이상은 관련 법령에서 정하는 회계 또는 재무전문가
-

'25.03.26~'25.10.15사외이사 4명
서수덕(위원장)정영석오명숙김남걸

임원후보추천위원회
'25.01.01~'25.03.25사외이사 4명
김병덕(위원장)이광주오명숙김남걸
<목적>- 전문성과 리더십을 보유하고 그룹의 전략적 목표에 부합되는 역량을 갖춘 임원후보 심사 및 추천<권한>- 대표이사 회장, 사외이사 및 감사위원회 위원 후보자 추천- 대표이사 회장 및 사외이사 후보자 관리 및 검증- 임원의 자격요건 설정- 사외이사 선임원칙 수립 및 점검, 보완- 기타 이사회가 정하는 임원후보추천에 관한 사항<구성요건>-3인 이상의 이사로 구성, 총위원의 과반수 이상은 사외이사. 단, 대표이사 회장은 위원 구성에서 제외
-

'25.03.26~'25.10.15사외이사 4명
정영석(위원장)이광주서수덕박수용

ESG위원회
'25.01.01~'25.03.25사외이사 3명사내이사 1명
오명숙(위원장)이광주김병덕빈대인
<목적>- ESG 경영에 관한 방향 수립 및 ESG 경영 활성화를 위한 정책 결정<권한>- 그룹 ESG 전략 및 정책 수립- ESG 관련 내규의 제정 및 개폐에 관한 사항- 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항<구성요건>- 3인 이상의 이사로 구성, 총위원의 과반수 이상은 사외이사
-

'25.03.26~'25.10.15사외이사 4명
오명숙(위원장)김병덕정영석서수덕

자회사CEO후보추천위원회
'25.01.01~'25.03.25사외이사 3명사내이사 1명
정영석(위원장)최경수서수덕빈대인
<목적>- 경쟁력 있는 자회사 CEO 후보자 추천<권한>- 자회사 경영승계 계획 수립 및 운영- 자회사 CEO 후보자 발굴 및 관리 및 관련 법령 등에 따른 결격사유 검증- 자회사 CEO 경영승계 절차에 관한 사항- 자회사 CEO 후보자 심사 및 추천 등<구성요건>- 3인 이상의 이사로 구성, 총위원의 과반수 이상은 사외이사
-

'25.03.26~'25.10.15사외이사 3명사내이사 1명
이광주(위원장)정영석김남걸빈대인

내부통제위원회
'25.03.26~'25.10.15사외이사 4명
박수용(위원장)이광주김병덕오명숙
<목적>- 내부통제의 기본방침과 전략 수립 및 효과적인 내부통제 점검 수행<권한>- 내부통제의 기본방침 및 전략 수립- 임직원의 직업윤리와 준법정신을 중시하는 조직문화의 정착방안 마련- 지배구조내부규범의 마련 및 변경- 그룹 내부통제규정의 제정 및 개정- 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항<구성요건>- 3인 이상의 이사로 구성, 총위원의 과반수 이상은 사외이사
-

주)자회사CEO후보추천위원회를 제외한 위원회는 전원 사외이사로 구성

(2) 위원회 활동내용

(가) 이사회운영위원회

(대상기간 : 2025.01.01 ~ 2025.10.15)

회차

개최

일자

안건내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

이광주(100%)
김병덕(100%)
정영석(100%)
오명숙(100%)
서수덕(100%)
김남걸(100%)
박수용(100%)

찬반여부

1
2025.03.26
<결의안건>1.위원장 선임(안)
가결
의결권제한1)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2.2025년도 이사회 운영 및 사외이사 활동 계획(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>해당사항 없음
-
-

-
-
-
-
-

주1) 본인 위원장 선임에 따른 의결권 제한※ 위원회 위원수 : 총7인(사외이사 7명)

(나) 리스크관리위원회

(대상기간 : 2025.01.01 ~ 2025.10.15)

회차

개최

일자

의안내용
가결여부
이사의 성명 (출석률)

이광주

(100%)

최경수

(100%)

서수덕

(100%)

김남걸

(100%)

찬반여부

1
2025.02.04

<결의사항>

1. 2025년도 상반기 통합위기상황분석 시나리오 설정(안)

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 리스크관리규정 개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 그룹 신용Exposure 한도 관리지침 개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>

1. 그룹 부동산PF 현황 및 관리방안

보고
-
-
-
-

2. 2025년도 리스크관리 주요 사업계획 관련 추진계획 보고
보고

3. 그룹 리스크관리 현황
보고

회차

개최

일자

의안내용
가결여부
이사의 성명 (출석률)

김병덕

(100%)

이광주

(100%)

서수덕

(100%)

김남걸

(100%)

찬반여부

2
2025.03.26

<결의사항>

1. 위원장 선임(안)

가결
의결권 제한 주)
찬성
찬성
찬성

<보고사항> 해당사항 없음
보고
-
-
-
-

3
2025.04.24

<결의사항>

1. 2025년 상반기 그룹 통합위기상황 분석 결과 및 관리계획 (안)

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>

1. 그룹 리스크관리 현황

보고
-
-
-
-

2. 2024년 신용평가 모형 및 리스크측정 요소 정기검증 결과
보고
-
-
-
-

4
2025.07.28
<결의사항>1. 그룹 소매PD 간편조정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 2025년도 하반기 통합위기상황분석 시나리오 설정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 상각형 조건부자본증권 발행 관련 금리 및 유동성리스크 관리 방안
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>1. 2025년도 리스크관리 주요 사업계획 추진 현황 보고
보고
-
-
-
-

2. 그룹 리스크관리 현황
보고
-
-
-
-

3. 공동투자 모니터링 및 사후관리 점검 보고
보고
-
-
-
-

4. 2025년 그룹 신용위험가중자산 적합성 검증결과
보고
-
-
-
-

주) 본인 위원장 선임에 따른 의결권 제한※ 위원회 위원수 : 총4인(사외이사 4명)

(다) 보수위원회

(대상기간 : 2025.01.01 ~ 2025.06.30)

회차

개최

일자

안건내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

김남걸(100%)
최경수(100%)
정영석(100%)
오명숙(100%)

찬반여부

1
2025.02.25
<결의안건>제1호 : 2024년도 경영진 단기성과평가 확정 및 보상(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

제2호 : 2022년도 경영진 장기성과평가 확정 및 보상(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

제3호 : 2025년도 경영진 단기성과평가 기준 수립 및 계약 체결(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

제4호 : 2025년도 경영진 장기성과평가 기준 수립 및 계약 체결(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

제5호 : 2024년 보수체계 연차보고서 작성 및 공시(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건> 해당사항 없음
-
-
-
-
-

2
2025.03.11
<결의안건>제1호 : 2024년도 경영진 단기성과평가 결과 수정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

제2호 : 2022년도 경영진 장기성과평가 결과 수정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

제3호 : 2024년도 보수체계 연차보고서 수정 공시(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건> 해당사항 없음
-
-
-
-
-

회차

개최

일자

안건내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

김남걸(100%)
김병덕(100%)
오명숙(100%)
박수용(100%)

찬반여부

3
2025.03.26
<결의안건>제1호 : 위원장 선임(안)
가결
의결권제한1)
찬성
찬성
찬성

<보고안건> 해당사항 없음
-
-
-
-
-

주1) 본인 위원장 선임에 따른 의결권 제한※ 위원회 위원수 : 총4인(사외이사 4명)

(라) 감사위원회

(대상기간 : 2025.01.01 ~ 2025.06.30)

회차
개최일자
의안내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

서수덕(100%)

오명숙

(100%)

김병덕

(100%)

정영석

(100%)

찬반여부

1
2025.01.14

<보고안건>

1.그룹사 운용 투자조합 출자업무 부문검사결과 보고

보고
-
-
-
-

2
2025.02.04

<보고안건>

1.2024년 4분기 감사 활동 및 결과

2.자회사 조치요구사항 이행결과 보고

3.자회사 중요사항 보고

보고
-
-
-
-

<심의안건>

1.내부통제시스템 운영의 적정성 검토

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2.자금세탁방지업무 운영의 적정성 평가
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3.내부감시장치 가동현황에 대한 평가
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

<결의안건>

1.2024년 자회사 상임감사위원 등에 대한 평가

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2.감사업무규정 개정(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3
2025.02.25

<보고안건>

1. 2024년 재무제표 및 내부회계관리제도에 대한 외부감사인의 감사결과보고

2.연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태 보고

3.자회사 중요사항 보고

보고
-
-
-
-

<심의안건>

1.연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태의 적정성평가

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2.외부감사인의 감사활동에 대한 평가
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

<결의안건>

1.감사보고서의 작성 및 제출

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2.주주총회 의안 및 서류에 대한 진술
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

4
2025.03.11

<보고안건>

1. 2024년 재무제표 및 내부회계관리제도에 대한 외부감사인의 감사결과보고

보고
-
-
-
-

<결의안건>

1.감사보고서의 작성및 제출

2.주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

회차
개최일자
의안내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

서수덕(100%)

오명숙

(100%)

정영석

(100%)

김남걸

(100%)

찬반여부

5
2025.03.22

<결의안건>

1.위원장 선임(안)

가결

의결권

제한 주)

찬성
찬성
찬성

6
2025.04.24

<보고안건>

1.2025년 1/4분기 재무제표에 대한 외부감사인의 검토결과 및 감사계획 보고

2.지주 및 자회사 조치요구사항 이행 결과 보고

3.2025년 1/4분기 감사 활동 및 결과

4.자회사 중요사항 보고

보고
-
-
-
-

<결의안건>

1.2025년 자회사 상임가사위원 등에 대한 평가 기준 수립

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

7
2025.07.28
<보고안건> 1.내부회계관리제도 운영실태점검계획(안) 2.2025년 2/4분기 재무제표에 대한 외부 감사인의 검토결과 및 감사진행상황 보고 3.BNK저축은행 종합검사 결과 보고 4.2025년 2/4분기 감사 활동 및 결과 보 5.자회사 중요사항 보고 6.지주 및 자회사 조치요구사항 이행결과 보고
보고
-
-
-
-

8
2025.08.19
<보고안건> 1.외부감사인 신규 선정 추진방안
보고
-
-
-
-

주) 본인 위원장 선임에 따른 의결권 제한

(마) 임원후보추천위원회

(대상기간 : 2025.01.01 ~ 2025.10.15)

회차
개최일자
의안내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

김병덕(100%)
이광주(100%)
오명숙(100%)
김남걸(100%)

찬반여부

1
2025.02.10
<결의안건>1.사외이사 후보군 선정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>해당사항 없음
-
-
-
-
-

2
2025.02.18
<결의안건>1.사외이사 예비후보군 선정(안)
가결
찬성 주1)
찬성 주1)
찬성
찬성

<보고안건>해당사항 없음
-
-
-
-
-

3
2025.02.25
<결의안건>1.사외이사 및 감사위원회 위원 후보 추천(안)
가결
찬성 주1)
찬성 주1)
찬성
찬성 주2)

<보고안건>해당사항 없음
-
-
-
-
-

회차
개최일자
의안내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

정영석(100%)
이광주(100%)
서수덕(100%)
박수용(100%)

찬반여부

4
2025.03.26
<결의안건>1.위원장 선임(안)
가결
의결권제한 주3)
찬성
찬성
찬성

<보고안건>해당사항 없음
-
-
-
-
-

5
2025.07.02
<결의안건>1.최고경영자 경영승계계획 적정성 점검 및 개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>해당사항 없음
-
-
-
-
-

6
2025.07.15
<결의안건> 1.최고경영자 후보군 확정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>해당사항 없음
-
-
-
-
-

7
2025.09.12
<결의안건>1.최고경영자 후보군 적정성 점검(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>해당사항 없음
-
-
-
-
-

주1)개인 사정으로 인해 불참주2)본인을 감사위원회 위원으로 추천하는 건에 대해서는 의결권 제한주3)본인 위원장 선임의 건으로 의결권 제한※ 위원회 위원수 : 총 4인(사외이사 4명)

(바) ESG위원회

(대상기간 : 2025.01.01 ~ 2025.06.30)

회차
개최일자
의안내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

오명숙(100%)
김병덕(100%)
정영석(100%)
서수덕(100%)

찬반여부

1
2025.03.26
<결의안건>1.위원장 선임(안)
가결
의결권제한1)
찬성
찬성
찬성

<보고안건> 해당사항 없음
-
-
-
-
-

2
2025.04.25
<결의안건> 해당사항 없음
-
-
-
-
-

<보고안건>1.지속가능경영보고서 중대성평가 결과 보고2.그룹 중장기 ESG 전략 액션플랜 주요 실적 보고3.2025년 그룹 ESG 현안 보고
-
-
-
-
-

1)본인 위원장 선임의 건으로 의결권 제한※ 위원회 위원수 : 총 4인(사내이사 1명, 사외이사 3명)

(사) 자회사CEO후보추천위원회

(대상기간 : 2025.01.01 ~ 2025.10.15)

회차
개최일자
의안내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

정영석(100%)
최경수(100%)
서수덕(100%)
빈대인(100%)

찬반여부

1
2025.01.20
<결의안건>1.자회사 CEO 후보군(Long list) 선정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2.자회사 CEO 후보군(Short list) 선정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>1.자회사 CEO 후보군(Long list) 자격 요건 검증 결과 보고
-
-
-
-
-

2
2025.02.06
<결의안건>1.자회사 CEO 후보군(Long list) 선정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>1.자회사 CEO 후보군(Long list) 자격 요건 검증 결과 보고
-
-
-
-
-

3
2025.02.17
<결의안건>1.자회사 CEO 후보자 추전(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건> 해당사항 없음
-
-
-
-
-

회차
개최일자
의안내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

이광주(100%)
정영석(100%)
김남걸(100%)
빈대인(100%)

찬반여부

4
2025.03.26
<결의안건>1.위원장 선임(안)
가결
의결권제한 주1)
찬성
찬성
찬성

<보고안건> 해당사항 없음
-
-
-
-
-

1)본인 위원장 선임의 건으로 의결권 제한※ 위원회 위원수 : 총 4인(사내이사 1명, 사외이사 3명)

(아) 내부통제위원회

(대상기간 : 2025.01.01 ~ 2025.06.30)

회차
개최일자
의안내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

박수용(100%)
이광주(100%)
김병덕(100%)
오명숙(100%)

찬반여부

1
2025.03.26
<결의안건>

1.위원장 선임(안)
가결
의결권제한주1)
찬성
찬성
찬성

<보고안건> 해당사항 없음
-
-
-
-
-

2
2025.02.06
<결의안건>1.내부통제 기본방침 및 전략 수립2.임직원의 직업윤리와 준법정신을 중시하는 조직문화의 정책방안 마련
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건> 해당사항 없음
-
-
-
-
-

1)본인 위원장 선임의 건으로 의결권 제한※ 위원회 위원수 : 총 4인(사외이사 4명)

라. 이사(감사위원회 위원 포함)의 독립성(1) 이사의 독립성 기준 및 운영당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 및 동법 시행령, 그리고 자본시장과 금융투자업에 관한 법률과 동법 시행령에 따른 독립성 기준에 의거하여 이사를 선임하고 있으며, 선임 후 최근일 현재까지 당사의 모든 이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다. 또한 법령에서 정하는 자격기준도 충족하고 있습니다.당사의 정관에 따라 사외이사의 수는 3인 이상으로 구성하고 이사 총수의 과반수가 되도록 하며, 사외이사는 임원후보추천위원회의 추천 및 이사회 결의를 거쳐 주주총회에서 선임하고 있습니다. 2025.6.30 현재 당사 전체 사외이사는 7명으로 이사 총수의 과반(7명/8명,비율 87.5%)을 충족하고 있습니다.

(가) 임원후보추천위원회

- 구성 : 전체 위원은 3인 이상으로 구성하고, 총 위원의 과반수는 사외이사로 구성하며, 대표이사 회장은 위원 구성에서 제외(2018.02.26 규정 반영)

- 위원장 : 사외이사인 위원 중에서 호선(現 위원장 : 정영석 사외이사)

- 임기(위원장 및 위원) : 1년 이내

- 위원회 소집 : 위원장이 소집하고, 필요한 경우 수시로 소집

- 결의사항 : 대표이사 회장, 사외이사 및 감사위원회 위원 후보자 추천 대표이사 회장 및 사외이사 후보자 발굴ㆍ관리 및 검증 임원의 자질 등 자격요건 설정 사외이사 선임원칙 수립 및 점검 ·보완 그 밖에 이사회가 정하는 임원후보추천에 관한 사항

- 결의방법 : 재적 위원 과반수 출석과 과반수의 찬성으로 결의하되, 감사위원회 후보추천은 위원 총수의 3분의 2 이상으로 결의 위원회 위원은 본인을 후보로 추천하는 위원회의 결의에 관하여 의결권을 행사하지 못함(재적위원 수 불산입)

(나) 임원후보추천위원회 구성 현황

(2025.10.15 기준)

구 분
성명
사외이사 여부
비고

위원장
정영석
여
- 법적 구성요건 충족- 3인 이상의 이사로 구성, 전체 위원 사외이사로 구성- 임원후보 인선자문단 운영 가능, 필요 시 외부 전문가의 자문 요청 가능

위원
이광주
여

서수덕
여

박수용
여

※ 임원후보추천위원회 위원 구성 변경(2025.03.26 위원회 구성 변경) - 김병덕, 오명숙 사외이사 : 2025.03.26 위원 제외 - 정영석, 박수용 사외이사 : 2025.03.26 신규 선임

(2) 이사의 독립성 기준 충족여부

(2025.10.15 기준)

이사
독립성 기준충족여부
선임배경
임기
연임여부
추천인
회사와의 거래
최대주주 또는주요주주와의 관계

빈대인
-
빈대인 이사는 1988년 부산은행에 입행한 후 2017년부터 동행 은행장을 역임한 금융 분야 전문가로, 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원의 소극적ㆍ적극적 자격요건을 모두 충족하고 있음. 2017년 4월 부산은행장 직무대행 선임 및 2017년 9월 은행장 취임 이후 은행장 경영공백에 따른 조직의 위기를 조기에 수습하는 등 뛰어난 위기관리 역량을 보여주었고, 디지털 부문 담당 임원 시절부터 지방은행 최초의 모바일뱅크 출시 및 온ㆍ오프라인을 융합하는 옴니채널 구축과 창구업무 페이퍼리스 추진 등 디지털 중심의 금융산업 패러다임 변화에 대한 대응을 주도한 바 있음. 임원후보추천위원회는 후보자의 다양한 업무 경험을 통해 축적된 금융분야 전문성과 디지털전략 실행 경험 뿐만 아니라, 지역과 조직에 대한 높은 이해도와 탁월한 조직 관리 역량을 바탕으로 조직의 조기 안정화를 통해 금융시장 불확실성이 확대되는 시기에 지역경제 활성화와 함께 그룹의 발전을 이끌어 갈 수 있는 적임자로 판단하여 법률적 자격요건 등의 검증 절차를 거쳐 대표이사 회장 후보로 추천함
2026년정기주주총회
신임
임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

이광주
충족
이광주 이사는 한국은행 부총재보를 역임한 경제 분야 전문가로 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원 및 사외이사의 소극적ㆍ적극적 자격요건을 모두 충족하고 있음. 또한, SC금융지주 사외이사 및 대학교에서 경제학 교수로 활동한 경험 등을 바탕으로 이사회 및 위원회에서 적극적인 의견 개진 및 조언 등을 통해 합리적인 의사결정에 기여하고 있으며, 사외이사 평가에서 우수한 평가를 받는 등 업무 수행능력이 우수하다고 판단되고, 향후에도 그룹 발전에 큰 역할을 할 것으로 기대되어 임원후보추천위원회에서 재선임 사외이사 후보로 추천함
2026년정기주주총회
연임1회
임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

김병덕
충족
김병덕 이사는 한국금융연구원에서 금융 및 경제 관련 연구에 매진하고 있는 금융ㆍ경제 분야 전문가로, 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원 및 사외이사의 소극적ㆍ적극적 자격요건을 모두 충족하고 있음. 또한, 한국금융연구원 보험연금연구센터장 및 한국연금학회장 경력과 KB생명보험 사외이사 경력 등을 바탕으로 이사회 및 이사회 내 위원회에서 적극적인 의견 개진 및 조언 등을 통해 합리적인 의사결정에 기여하고 있으며, 사외이사 평가에서 우수한 평가를 받는 등 업무 수행능력이 우수하다고 판단되고, 향후에도 그룹 발전에 큰 역할을 할 것으로 기대되어 임원후보추천위원회에서 재선임 사외이사 후보로 추천함
2026년정기주주총회
연임1회
임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

정영석
충족
정영석 이사는 한국해양대에서 법률 관련 교수로 활동하고 있는 법률 분야 전문가로, 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원 및 사외이사의 소극적ㆍ적극적 자격요건을 모두 충족하고 있음. 또한, 한국해법학회 부회장 및 법제처 법제자문위원관 등 활발한 대외활동 경험을 바탕으로 이사회 및 이사회 내 위원회에서 적극적인 의견 개진 및 조언 등을 통해 합리적인 의사결정에 기여하고 있으며, 사외이사 평가에서 우수한 평가를 받는 등 업무 수행능력이 우수하다고 판단되고, 향후에도 그룹 발전에 큰 역할을 할 것으로 기대되어 임원후보추천위원회에서 재선임 사외이사 후보로 추천함
2026년정기주주총회
연임1회
임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

오명숙
충족
오명숙 이사는 홍익대 신소재화공시스템공학부 교수를 역임한 정보기술 분야 전문가로 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원 및 사외이사의 소극적ㆍ적극적 자격요건을 모두 충족하고 있음. 또한, 과학기술분야 전문성을 바탕으로 한국여성과학기술단체총연합회 회장, DGIST 및 한국특허전략개발원 비상임이사 역임 등 대외활동도 활발하게 수행하고 있는 점 등을 감안하여, 당사 사외이사로 선임 시 이사회 및 위원회의 합리적인 의사결정에 기여할 것으로 기대되어 임원후보추천위원회에서 사외이사 후보로 추천함
2026년정기주주총회
신임
임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

서수덕
충족
서수덕 이사는 경성대에서 회계학 교수를 역임한 회계 분야 전문가로, 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원 및 사외이사의 소극적ㆍ적극적 자격요건을 모두 충족하고 있음. 또한, 회계분야 전문성을 바탕으로 한국국제회계학회 회장 및 타사 사외이사 역임 등 대외활동도 활발하게 수행하고 있는 점 등을 감안하여, 당사 사외이사로 선임 시 이사회 및 위원회의 합리적인 의사결정에 기여할 것으로 기대되어 임원후보추천위원회에서 사외이사 후보로 추천함
2026년정기주주총회
신임
임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

김남걸
충족
김남걸 이사는 롯데캐피탈에서 약 20년간 근무하며 상임감사 및 리테일지원본부 본부장 경력 등을 보유한 경영 분야 전문가로, 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원 및 사외이사의 소극적ㆍ적극적 자격요건을 모두 충족하고 있음. 또한 여전업 전문회사인 캐피탈사에서 오랫동안 근무한 경력과 과거 부산은행에서 약 10년간 근무한 경력 감안 시 그룹 내 자회사에 대한 이해도가 높을 것으로 예상되어, 당사 사외이사로 선임 시 이사회 및 위원회의 합리적인 의사결정에 기여할 것으로 기대되어 임원후보추천위원회에서 사외이사 후보로 추천함
2026년정기주주총회
신임
임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

박수용
충족
박수용 이사는 서강대학교에서 컴퓨터공학 교수로 활동하고 있는 정보기술 분야 전문가로, 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원 및 사외이사의 소극적ㆍ적극적 자격요건을 모두 충족하고 있음. 또한, 정보기술 분야 전문성을 바탕으로 정보통신산업진흥원 원장, 글로벌 핀테크 산업진흥센터 이사장, (사)글로벌핀테크연구원 원장, 한국블록체인학회 회장 역임 등 대외활동도 활발하게 수행하고 있는 점 등을 감안하여, 당사 사외이사로 선임 시 이사회 및 위원회의 합리적인 의사결정에 기여할 것으로 기대되어 임원후보추천위원회에서 사외이사 후보로 추천함
2027년정기주주총회
신임
임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

주) 이사로서의 활동분야는 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.

마. 사외이사의 전문성

당사는 이사회 및 이사회내 위원회의 원활한 활동을 보좌하고, 이사의 제반 업무를 지원하기 위하여 사외이사 지원조직을 구성하여 운영하고 있습니다. 또한 사외이사의 전문성을 제고하기 위하여 지배구조, 전략, 회계, 감사, 리스크관리 등에 대한 상시적인 교육을 실시하고 있습니다.

(1) 사외이사 지원조직

(2025.10.15 기준)

소속
조직
담당업무(역할)
담당 직원

이사회 내독립조직
이사회사무국
1.이사회 및 위원회의 소집 및 진행 등을 위한 실무 지원2.이사회 및 위원회의 의사록 작성(단, 위원회는 이사회사무국 소관 위원회에 한함)3.사외이사 활동을 위한 지원 업무4.기업 지배구조 정책 수립 및 추진 관련 업무5.지주 및 자회사 CEO 경영승계 관련 업무6.사외이사 후보 추천 및 임면 관련 업무7.이사회 및 위원회, 사외이사 등의 평가와 관련된 업무8.이사회 및 위원회의 지시사항 처리 및 관리9.지배구조 관련 공시 및 감독당국 보고 관련 업무10.기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원

국장 1명

부원 3명

(2) 사외이사 교육실시 현황

(대상기간 : 2025.01.01~2025.10.15)

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2025.02.14
BNK경영연구원
최경수, 이광주, 김병덕, 정영석, 오명숙, 서수덕, 김남걸 (7명)
-
[BNK경영포커스] 지역밀착형 금융 비즈니스모델 개선 방안

2025.03.21
BNK경영연구원
최경수, 이광주, 김병덕, 정영석, 오명숙, 서수덕, 김남걸 (7명)
-
[BNK경영포커스] 에너지3법 주요 내용과 당사 시사점

2025.03.24
이사회사무국
박수용 (1명)
-
[BNK금융지주] 신임 사외이사 간담회(그룹 현황 및 지배구조 관련 사항 안내 등)

2025.03.26
삼성경제연구소
이광주, 김병덕, 정영석, 오명숙, 서수덕, 김남걸, 박수용 (7명)
-
[SERI CEO] 동영상 콘텐츠 수강, 오프라인 행사 자율 참여 등

2025.03.28
부산경영자총협회
서수덕 (1명)
-
[부산경영자총협회] 부산지역 경영자 3월(380회) 조찬 리더스 포럼

2025.03.28
BNK경영연구원
이광주, 김병덕, 정영석, 오명숙, 서수덕, 김남걸, 박수용 (7명)
-
[BNK경영포커스] 트럼프 행정부의 통상.금융정책 방향

2025.04.17
한국상장사협의회
서수덕 (1명)
-
[한국상장사협의회] AI를 활용한 내부통제 및 감사 사례

2025.04.18
BNK경영연구원
이광주, 김병덕, 정영석, 오명숙, 서수덕, 김남걸, 박수용 (7명)
-
[BNK경영포커스] 미국 관세부과 영향 점검

2025.04.22
금융연수원
박수용 (1명)
-
[금융연수원] 금융회사 사외이사 프로그램

2025.04.22
준법감시부
박수용 (1명)
-
[준법감시부] 내부통제위원회 역할 및 활동방향

2025.04.25
한국회계학회
서수덕 (1명)
-
[한국회계학회] 지배구조 우수기업 주기적 지정감사 유예 방안 등

2025.05.09
한국딜로이트그룹
서수덕 (1명)
-
[한국딜로이트그룹] 이사회와 감사위원회를 위한 2025 기업지배구조의 미래

2025.05.14
WEB3.0포럼
김남걸, 박수용 (2명)
-
[WEB3.0포럼] 기로에 선 K-디지털자산, 왜 '스테이블 코인'인가?

2025.06.10
BNK경영연구원
이광주, 김병덕, 정영석, 오명숙, 서수덕, 김남걸, 박수용 (7명)
-
[BNK경영포커스] 신정부 공약과 지역경제 영향

2025.06.24
부산경영자총협회
정영석, 서수덕 (2명)
-
[부산경영자총협회] 부산지역 경영자 3월(383회) 조찬 리더스 포럼

2025.06.24
금융연수원
김남걸 (1명)
-
[금융연수원] 금융회사 사외이사 세미나(이사로서 알아야 할 금융회사 사고사례)

2025.06.27
인재개발원
오명숙 (1명)
-
[인재개발원] BNK WIN'S 개강식(오피니언 리더 특강)

2025.07.01
삼정KPMG
서수덕 (1명)
-
[삼정KPMG] 삼정KPMG ACI SEMINAR

2025.07.04
준법감시부
박수용 (1명)
-
[준법감시부] 내부통제위원회 위원장 교육

2025.07.11
부산경영자총협회
정영석, 서수덕 (2명)
-
부산지역 경영자 7월(384회) 조찬 리더스 포럼(경영 스트레스 해결 및 폭염을 이겨내는 방법)

2025.07.15
준법감시부
이광주, 김병덕, 정영석, 오명숙, 서수덕, 김남걸, 박수용 (7명)
-
[준법감시부] 외부전문가 초청 그룹 내부통제 특별 교육

2025.07.23
한국능률협회
오명숙, 서수덕, 김남걸, 박수용 (4명)
-
[한국능률협회] KITA-KMA 하계 최고경영자 세미나

2025.09.03
WEB3.0포럼
오명숙, 서수덕, 박수용 (3명)
-
[WEB3.0포럼] 스테이블코인이 만드는 글로벌 디지털 경제

2025.09.05
EY한영
정영석, 서수덕 (2명)
-
[EY한영] 회계투명성 세미나

2025.09.09
금융연수원
김남걸 (1명)
-
[금융연수원] 금융회사 사외이사 세미나(인공지능 전환 시대의 금융회사 대응전략)

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

(1) 감사위원 현황

(2025.10.15 기준)

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

서수덕
예

79.02 부산대 상과대학 경영학과 졸업

82.02 부산대 대학원 경영학과 졸업

(경영학 석사, 회계학 전공)

91.02 부산대 대학원 경영학과 졸업

(경영학 박사, 회계학 전공)

83.02 부산대 조교, 강사

88.03 경성대학교 교수

96.03 The University of Akron 객원교수

02.09 The Purdue University 교환교수

16.01 도시주택보증공사 평가위원

17.01 부산광역시 남구 예산심의의원

18.01 한국국제회계학회 회장

19.01 한국국제회계학회 명예회장

20.03 동국알앤에스 사외이사

24.03 BNK금융지주 사외이사(現)

예

회계 또는 재무 분야에서 석사학위 이상의 학위를 취득한 사람으로서 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 합산하여 5년 이상인 사람

(2호 유형)

1982.02 부산대 경영학 석사(회계학 전공)

1991.02 부산대 경영학 박사(회계학 전공)

1988.03 ~ 2021.08 경성대학교 회계학 교수

2018.01 ~ 2018.12 한국회계학회 회장

오명숙
예

78.06 미국 캘리포니아 버클리대 화학공학 학사

85.05 미국 매사추세츠공과대 화학공학 박사

85.03 미국 로렌스리버모어국립연구원

태스크리더(Task Leader)

89.10 미국 텍사코 비컨 연구소, 시니어연구엔지니어

94.03 홍익대 신소재화공시스템공학부

화학공학전공 교수

12.03 WISET 서울지역사업단 단장

16.03 한국여성공학기술인협회 회장

17.02 한국산업기술평가관리원 비상임이사

19.01 한국공학교육학회 회장

19.01 (재)한국여성과학기술인지원센터 이사장

20.08 대구경북과학기술원(DGIST) 비상임이사

22.01 한국여성과학기술단체총연합회 회장

23.06 한국특허전략개발원 비상임이사(現)

24.03 BNK금융지주 사외이사(現)

-
-
-

정영석
예

86.02 한국해양대학교 해사법학과 졸업(법학사)

86.03 (재)한국해상교통정책연구소 연구위원

88.08 한국해양대학교 대학원 법학석사

95.02 한국해양대학교 대학원 법학박사

99.03 한국해양대학교 교수(現)

05.03 부산문화방송 부산문화대상

해양수산분야 심사위원

05.10 금융감독원 분쟁조정위원회 전문위원

14.09 한국해법학회 부회장(現)

15.03 부산지방법원 동부지원 국선변호운영위원(現)

18.06 대한상사중재원 중재인(現)

18.06 아시아태평양해사중재센터 중재인(現)

19.01 국제신문 오피니언 고정칼럼(現)

19.02 법제처 법제자문관(입법자문관) (現)

23.03 BNK금융지주 사외이사(現)

24.02 부산광역시 농해수국 공적심사위원(現)

24.02 대통령 표창(국민권익의 날 유공자 표창)

-
-
-

김남걸

주1)

예

78.02 양북고 졸업

86.02 경남대 무역학과 졸업

86.03 부산은행 행원

10.02 롯데캐피탈 RM본부 본부장

10.10 롯데캐피탈 감사

11.02 롯데캐피탈 Retail지원본부 본부장

24.03 BNK금융지주 사외이사(現)

예
-
-

김병덕주2)
예

82.07 서울대 영어영문학과 중퇴

84.08 미국 텍사스대 오스틴교 경제학과 졸업

86.12 미국 미네소타대 대학원 경제학 석사

93.12 미국 미네소타대 대학원 경제학 박사

94.03 삼성생명보험 재무기획실 과장

95.04 한국금융연구원 연구위원

03.08 기획예산처 기금정책심의관

05.02 기획예산처 기금제도기획관

06.10 한국금융연구원 금융인력네트워크센터 소장

14.07 삼성경제연구소 초빙연구위원

08.08 한국금융연구원 금융산업 및 제도연구실장

한국금융연구원 보험/연금연구센터장

한국금융연구원 선임연구위원(現)

19.01 한국연금학회장

19.03 KB생명보험㈜ 사외이사

23.03 BNK금융지주 사외이사(現)

예
-
-

주1) 김남걸 감사위원은 2025.3.26 신규 선임

주2) 김병덕 감사위원은 2025.3.26 감사위원회 위원 제외

(2) 감사위원회의 독립성

구 분
내 용
비고

감사위원회 설치 여부
2011.03.15 감사위원회 설치
-

구 성 방 법
3인 이상의 이사로 구성
-

(가) 감사위원회 위원의 선임3인 이상의 이사로 구성된 임원후보추천위원회에서 추천(위원 총수의 3분의 2이상 찬성)되고, 이사회의 결의를 거쳐 주주총회에서 선임됩니다.

(나) 감사위원회의 구성

위원회의 위원은 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원 중 3분의2이상은 사외이사로구성하되, 위원 중1인이상은 회계 또는 재무전문가이어야 합니다. 당사의 감사위원회는 사외이사4명으로 구성되어 있으며, 위원 중 1명이 회계재무전문가로「금융회사의 지배구조에 관한 법률」을 충족하고 있으며, 회계재무전문가 외에도감사위원회의 충실한 업무수행을 위해 법률, 금융, 경영분야의 전문가를 선임하여감사위원회를 운영하고 있습니다.

(다) 감사위원회 독립의 원칙

감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 집행기구와 타 부서로부터 독립된 위치에서 수행합니다. 감사위원회는 독립성 확보를 위하여「금융회사의 지배구조에 관한 법률」에 따라 회사 및 최대주주 등과 특수관계에 있는 사외이사는 위원으로 선임하지 않습니다.

※ 감사위원회 위원의 독립성 충족여부

(2025.10.15 기준)

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족(4명)
상법 제415조의 2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2이상
충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(서수덕)
상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사
충족(서수덕)

감사위원이 되는 사외이사 1명 이상 분리 선임
충족(서수덕, 정영석)
금융회사의 지배구조법 제 19조 제5항

그 밖의 결격 요건 (최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

※
감사위원회 구성원

(2025.10.15 기준)

직명
성명
임기

연임여부

(연임횟수)

선임배경
추천인
활동분야
회사와의 거래
최대주주 또는 주요주주와의 관계

감사위원회

위원장

서수덕

2026년

정기주총

종결시까지

부

사외이사

전문성 강화

(회계/재무전문가)

임원후보

추천위원회

이사회,

이사회운영위원회,

감사위원회,

리스크관리위원회,

임원후보추천위원회, ESG위원회

해당사항

없음

해당사항

없음

위원
오명숙

2026년

정기주총

종결시까지

부

사외이사

전문성 강화

(정보기술

전문가)

임원후보

추천위원회

이사회,

이사회운영위원회,

감사위원회,

보수위원회,

ESG위원회,

내부통제위원회

해당사항

없음

해당사항

없음

위원
정영석

2026년

정기주총

종결시까지

여

(1회)

사외이사

전문성 강화

(법률전문가)

임원후보

추천위원회

이사회, 이사회운영위원회,

감사위원회,

임원후보추천위원회,ESG위원회

자회사 CEO후보추천위원회

해당사항

없음

해당사항

없음

위원
김남걸

2026년

정기주총

종결시까지

부

사외이사

전문성 강화

(금융전문가)

임원후보

추천위원회

이사회,

이사회운영위원회,

감사위원회,

보수위원회

리스크관리위원회

자회사CEO후보 추천위원회

해당사항

없음

해당사항

없음

(3) 감사위원회 활동

(대상기간 : 2025.01.01 ~ 2025.06.30)

회차
개최일자
의안내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

서수덕(100%)

오명숙

(100%)

김병덕

(100%)

정영석

(100%)

찬반여부

1
2025.01.14

<보고안건>

1.그룹사 운용 투자조합 출자업무 부문검사결과 보고

보고
-
-
-
-

2
2025.02.04

<보고안건>

1.2024년 4분기 감사 활동 및 결과

2.자회사 조치요구사항 이행결과 보고

3.자회사 중요사항 보고

보고
-
-
-
-

<심의안건>

1.내부통제시스템 운영의 적정성 검토

2.자금세탁방지업무 운영의 적정성 평가

3.내부감시장치 가동현황에 대한 평가

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

<결의안건>

1.2024년 자회사 상임감사위원 등에 대한 평가

2.감사업무규정 개정(案)

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3
2025.02.25

<보고안건>

1. 2024년 재무제표 및 내부회계관리제도에 대한 외부감사인의 감사결과보고

2.연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태 보고

3.자회사 중요사항 보고

보고
-
-
-
-

<심의안건>

1.연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태의 적정성 평가

2.외부감사인의 감사활동에 대한 평가

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

<결의안건>

1.감사보고서의 작성.제출

2.주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

4
2025.03.11

<보고안건>

1. 2024년 재무제표 및 내부회계관리제도에 대한 외부감사인의 감사결과보고

보고
-
-
-
-

<결의안건>

1.감사보고서의 작성.제출

2.주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

회차
개최일자
의안내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

서수덕

(100%)

오명숙

(100%)

정영석

(100%)

김남걸

(100%)

찬반여부

5
2025.03.22

<결의안건>

1.위원장 선임(안)

가결

의결권

제한 주)

찬성
찬성
찬성

6
2025.04.24

<보고안건>

1.2025년 1/4분기 재무제표에 대한 외부감사인의 검토결과 및 감사계획 보고

2.지주 및 자회사 조치요구사항 이행 결과 보고

3.2025년 1/4분기 감사 활동 및 결과

4.자회사 중요사항 보고

보고

<결의안건>

1.2025년 자회사 상임가사위원 등에 대한 평가 기준 수립

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

주) 본인 위원장 선임에 따른 의결권 제한

(4) 회의 외 주요활동

당사 감사위원회는 회의를 통한 업무 외에도 아래와 같은 기타활동을 수행하고 있습니다

감사위원회는 회계감사업무 수행을 위해 재무제표 등 회계 관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하였으며, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 다만, 당기 중 회계법인에 추가검토 등을 요청한 사항은 없었습니다.

감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 대표이사로부터내부회계관리제도의 운영실태를 보고 받았으며 내부회계관리규정, 조직 및 내부통제활동 운영 등 내부회계관리제도는 전반적으로 적정하게 운영되고 있는 것으로 평가됩니다

감사위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 관련 임직원 및 외부인을 출석하도록 하여 관련자료 및 의견 진술을 요구할 수 있습니다.

또한, 감사위원회를 보좌하는 내부감사부서 등을 통해 자회사 부문검사 2회, 업무검사 1회, 지주 특별검사6회, 일상감사 148회 등을 실시하였으며 동 감사결과 지적사항에 대해서는 해당 부서, 자회사에 통지하고 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있습니다

<주요 감사실시 내역>

검사구분
실시기간
주요검사내용
비고

부문검사

'24.12.27

~'25.1.3

그룹사 운용 투자조합 춢자업무 부문검사

부산은행

경남은행

BNK캐피탈

BNK저축은행

특별검사

'25.1.24~1.31

'25.2.26~2.28

2024.12월분 금융감독원 업무보고서

사전검토 등 2회 실시

금융지주

특별검사

'25.2.10~2.14

'25.3.7~3.10

제14기 재무제표 및 영업보고서 적정성 점검
금융지주

특별검사
'25.2.17~2.19
연결 및 별도 내부회계관리제도 운영실태 평가
금융지주

특별검사

’25.4.28~4.30

’25.5.27~5.29

2024.3월분 금융감독원 업무보고서

사전검토 등 2회 실시

금융지주

업무검사
’25.5.12~5.30
BNK저축은행 종합검사
저축은행

부문검사
’25.6.23~7.11
BNK투자증권 PF 및 PI투자 업무 전반 부문검사
저축은행

(5) 교육 실시 계획분기별 또는 수시로 경영실적 및 주요 경영사항 등을 제공하여 경영과 관련된 의사결정능력을 제고하며(내부 연수), 사외이사로서의 기본적 소양과 전문성 함양을 위하여 대외기관에서 실시하는 관련 연수에 적극적으로 참여할 수 있도록 지원하고 있습니다.(외부 연수)

(6) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2025.01.09
한국상장사협의회
오명숙
-
2025년 자산시장 전망과 재테크 전략

2025.02.27
한국상장사협의회
오명숙
-
트럼프 2.0 행정부 출범과 우리 기업의 대응

2025.04.17
한국상장사협의회
서수덕
-
AI를 활용한 내부통제 및 감사 사례

(7) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

검사부
1
부장(4년 3개월)
부서총괄

검사부
4
검사역(1년 11개월)

내부감사업무 수행

감사위원회 운영 지원 등

합계
5
-
-

주) 2025.6월말 기준 / 평균근속연수

나. 준법감시인 현황(1) 준법감시인

(2025.6.30일 기준)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
재직기간
임기만료일

최명희
여
70.11.05
상무
부
여
내부통제총괄
○1991. 3 경남은행 입행○2011. 1 동행 화명동 지점장○2014. 2 동행 센트럴스타 지점장○2015. 1 동행 해운대 지점장○2018. 1 동행 준법감시부장○2020. 1 동행 디지털상담부장○2021. 1 동행 마케팅추진부장○2023. 1 동행 디지털마케팅부장○2024. 1 BNK금융지주 준법감시인
34년 6개월(그룹입사일기준)
2025.12.31

(2) 준법지원인 등 지원조직 현황

(2025.6.30일 기준)

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법감시부
7
부장 1명(겸직)부부장 2명차장 3명(파견 1명 포함)과장 2명과장(변호사) 1명(평균 2년 9개월)
○내부통제 업무○자회사 내부통제 지원○자금세탁방지 업무○법무업무○자회사 법무지원○소송대응

※부장(윤리경영부장 준법감시부장 겸직) 1명, 차장(파견) 1명은 근속연수 불산입

(3) 준법지원인 주요 활동내역 및 그 처리결과

구분
점검일시
주요 점검내용
점검결과

내부통제체제 총괄
매월
○지주회사 각 부실점별 준법감시 보고
적정함

매주
○각 자회사의 내부통제 현황 보고
적정함

반기
○내부통제위원회, 내부통제협의회, 그룹준법감시인 간담회 운영
선제적 내부통제 점검및 문제점 개선

윤리강령의 제·개정 및 세부 실천방안 마련
수시
○윤리강령 내 준수,금지 및 행동원칙 등 마련하여 점검
적정함

중요업무에 대한 법규준수 측면의 사전심의
수시
○중요 일상업무에 대한 법규준수 측면의 준법감시인 사전검토
적정함

준법감시프로그램의 입안 및 관리
매월
○부실점별 준법감시 담당자 운영하여 준법감시 업무수행 - 준법감시프로그램을 통한 전 직원 법규준수 자기점검 실시 - 준법교육자료 제공 및 교육 실시
적정함

내부거래 현황 점검
분기
○그룹사 간 부당한 내부거래 방지를 위한 점검 활동
적정함

내부통제 현황
반기
○내부통제현황 - 임직원 겸직평가/ 그룹 업무 위수탁 내용/ 영업점 등 시설의 공동 사용/ 고객정보 공유 현황/ 공동광고
적정함

자회사 모니터링
연간
○임점 및 서면 모니터링
적정함

내부통제 관련 이사회, 경영진에 대한 보좌
연간
○내부통제체계 및 운영 실태 점검결과 등 이사회 및 경영진 보고
-

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2025년 06월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
채택
도입
도입

실시여부
부
부
여

(1) 집중투표제도 채택여부- 집중투표제와 관련하여 정관에 특별히 정한 바가 없음(2) 서면투표제도 채택여부- 당사 정관 제32조(서면에 의한 의결권의 행사)에 의거 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우에는 주주는 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있음.- 서면결의를 하기로 결정한 경우 당사는 주주총회 소집통지서에 동 의결권 행사에 필요한 서면과 참고서류를 첨부하여야 하며 의결권을 행사하고자 하는 주주는 첨부된 서면에 필요한 사항을 기재하여 주주총회 전일까지 당사에 제출하여야 함.(3) 전자투표제 채택여부- 당사는 2023년 3월 17일 개최한 제12기 정기주주총회에서 전자투표제를 도입 했으며, 2024년 3월 22일, 2025년 3월 26일 개최한 정기주주총회에서도 실시함.(4) 의결권대리행사권유제도- 실시여부 : 여(2025. 3. 12 당사 공시자료 참고)- 위임장 교부방법 : 직접교부, 우편, 인터넷 홈페이지에 위임장 용지 게시 등 (전자위임장은 미도입)- 피권유자가 위임장을 수여하는 방법 : 정기주주총회 개시전까지 우편 송부나. 소수주주권 행사 현황- 해당사항 없음다. 경영권 경쟁- 해당사항 없음

라. 의결권 현황

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
318,383,519
-

-
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
3,958,365
자기주식

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
314,425,154
-

-
-
-

주)기준일 이후, 2025년 8월 14일 자기주식(3,958,365주) 소각 완료

마. 주식 사무

정관상신주인수권의 내용

제13조(주식의 발행 및 배정)①이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음의 각 호의 방식에 의한다.

1.주주에게 그가 가진 주식수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2.발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융기술의 도입, 이 회사 또는 자회사 등의 재무구조 개선, 자금조달, 전략적 업무제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 외국인투자자, 국내외금융기관, 기관투자자, 제휴회사, 투자회사, 사모투자 전문회사, 투자목적회사, 이 회사 또는 자회사와 거래관계의 형성과 유지에 필요한 법인과 개인 등 특정한 자(이 회사의 주주를 포함 한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함 한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정 하는 방식

4.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 방식

5.발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령에 의하여 증권예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 배정하는 방식

6.상법 등 관련 법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 신주를 배정하는 방식

②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1.신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2.관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3.주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약 을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 배정받을 기회를 부여하는 방식

4.투자매매업자, 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정 하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호, 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

⑤회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 관련

법령에서 정하는 바에 따라 그 처리방법을 이사회 결의로 정한다.

⑥회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
사업연도 종료후 3개월이내

주주명부폐쇄시기
별도의 주주명부 폐쇄시기를 두고 있지 않으며 당사 정관 제18조(기준일) 에 따라 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

주권의 종류
「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.

명의개서대리인
한국예탁결제원(대표전화 051-519-1500) 부산광역시 남구 문현금융로 40 (문현동, 부산국제금융센터)

주주의 특전
없음
공고게재신문
당사의 인터넷홈페이지(http://www.bnkfg.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷홈페이지에 공고할 수 없을 때에는 부산광역시 내에서 발간되는 부산일보 및 국제신문에 게재한다.

바. 주주총회의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
주요 논의내용

제14기 정기주주총회(2025.3.26)
제1호 의안 : 제14기(2024.1.1~2024.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
- 당기순이익 : 2,656억원 (연결기준 지배기업지분순이익 7,285억원)- 현금배당 : 주당 650원(중간배당 200원 포함)
그룹 자산건전성관리에 대한노력 요구

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
-분기배당 : 배당주기 확대를 통한 주주가치 제고-내부통제위원회 신설 : 이사회의 내부통제 감독에 관한 역할을 명시-소유자명세의 작성요청 : 필요시, 전자등록기관에 소유자명세 수시요청 가능
분기배당의 도입과개선된 배당절차에 대한질의 및 응답

제3호 의안 : 이사 선임의 건
- 사외이사 : 3명
이사회 및 경영진의다양성 및 전문성제고를 위한 노력

제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
- 감사위원회 위원인 사외이사 : 1명
원안대로 가결

제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
- 사외이사인 감사위원회 위원 : 2명
원안대로 가결

제6호 의안 : 이사의 보수 한도 승인의 건
- 28억원
원안대로 가결

제13기 정기주주총회(2024.3.22)
제1호 의안 : 제13기(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
- 당기순이익 : 3,141억원 (연결기준 지배기업지분순이익 6,398억원)- 현금배당 : 주당 510원(중간배당 100원 포함)
보통주자본비율과주주환원율 제고필요성 제기

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
- 이사회 내 위원회 신설(자회사CEO후보추천위원회)
원안대로 가결

제3호 의안 : 이사 선임의 건
- 사외이사 : 3명
이사회 구성의다양성 및 전문성제고 요구

제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
- 감사위원회 위원인 사외이사 : 1명
원안대로 가결

제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
- 사외이사인 감사위원회 위원 : 2명
실질적인 내부통제를위한 감사위원회의 역할 당부

제6호 의안 : 이사의 보수 한도 승인의 건
- 28억원
원안대로 가결

제12기 정기주주총회(2023.3.17)
제1호 의안 : 제12기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
- 당기순이익 : 3,053억원 (연결기준 지배기업지분순이익 8,102억원)- 현금배당 : 주당 625원
실적 개선에 따른지속적인 배당성향확대 요구

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
- 이사회에서 배당기준일을 정하도록 변경
개선된 배당절차에대한 질의 및 답변

제3호 의안 : 이사 선임의 건
- 사내이사 : 1명, 사외이사 : 4명
원안대로 가결

제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
- 감사위원회 위원인 사외이사 : 1명
후보의 전문성에대한 질의 및 답변

제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
- 사외이사인 감사위원회 위원 : 2명
원안대로 가결

제6호 의안 : 이사의 보수 한도 승인의 건
- 28억원
원안대로 가결

제11기 정기주주총회(2022.3.25)
제1호 의안 : 제11기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
- 당기순이익 : 2,063억원(연결기준 지배기업지분순이익 7,910억원)- 현금배당 : 주당 560원
원안대로 가결

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
- 임원퇴직금 지급 근거 변경
정관 개정에 따른효과 질의 및 답변

제3호 의안 : 이사 선임의 건
- 사외이사 : 4명, 비상임이사 : 2명
원안대로 가결

제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
- 감사위원회 위원 : 1명
후보자 경력에 대한 질의 및 답변

제5호 의안 : 임원퇴직금 규정 승인의 건
- 정관 변경에 따른 임원퇴직금규정 승인
원안대로 가결

제6호 의안 : 이사의 보수 한도 승인의 건
- 28억원
원안대로 가결

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

○ 2025년 06월 30일 현재 당사의 최대주주는 "롯데쇼핑(주)외 특수관계인(6개사)"으로서 총 10.54%를 보유하고 있습니다.○ 상기 롯데쇼핑(주)외 특수관계인은 "상호출자제한 기업집단"의 "롯데" 소속회사로서 백화점업을 영위하는 롯데쇼핑(주) 외에, 호텔업을 주업종으로 영위하는 (주)부산롯데호텔, (주)호텔롯데, 음료제조업을 영위하는 롯데칠성음료(주), 장학사업을 영위하는 (재)롯데장학재단이 있고, 일본 계열사로 롯데홀딩스, 패밀리가 있습니다.○ 최대주주의 대표자

성명
직위(상근여부)
주요 경력

신동빈
대표이사(상근)
(전) 롯데칠성음료 대표이사(현) 롯데지주 대표이사

김사무엘상현
대표이사(상근)
(전) DFI 홍콩 싱가폴 법인 대표(현) 롯데그룹 유통군HQ 총괄대표

정준호
대표이사(상근)
(전) 롯데GFR 대표이사(현) 롯데쇼핑(주) 백화점사업부장

강성현
대표이사(상근)
(전) 롯데네슬레코리아 대표이사(현) 롯데쇼핑 할인점사업부장

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데쇼핑(주)
본인
보통주
8,543,826
2.67
8,543,826
2.72
-

(주)부산롯데호텔
특수관계인(계열사)
보통주
8,993,600
2.43
7,793,600
2.48
-

(재)롯데장학재단
특수관계인(계열사)
보통주
5,757,603
1.8
5,757,603
1.83
-

롯데칠성음료(주)
특수관계인(계열사)
보통주
2,156,883
1.05
3,356,883
1.07
-

(주)호텔롯데
특수관계인(계열사)
보통주
1,520,655
0.47
1,520,655
0.48
-

LOTTE HOLDINGS CO.,LTD
특수관계인(계열사)
보통주
4,702,375
1.47
4,702,375
1.50
-

(주)패밀리
특수관계인(계열사)
보통주
1,887,130
0.59
1,887,130
0.60
-

계
보통주
33,562,072
10.47
33,562,072
10.67
-

우선주
-
-
-
-
-

주1) 2025년에 취득한 자기주식 3,958,365주를 2025년 08월 14일 소각함에 따라 총 발행주식수가 감소 하였음 (318,383,519주->314,425,154주)주2) 이에 따라 최대주주의 지분율이 증가한 것으로 주식수의 변동은 없음.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(2025년 10월 15일 기준)

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

롯데쇼핑(주)
48,533
신동빈
10.2
-
-
롯데지주(주)
40.0

김사무엘상현
0.0
-
-
-
-

정준호
0.0
-
-
-
-

강성현
0.0
-
-
-
-

주) 2025.3.14 롯데쇼핑(주)이 공시한 사업보고서를 참조하여 작성

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2025.03.24
신동빈
10.2
-
-
-
-

주) 대표이사 신규선임으로 인한 변동

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
롯데쇼핑(주)

자산총계
39,003,045

부채총계
21,969,428

자본총계
17,033,617

매출액
13,986,578

영업이익
473,114

당기순이익
-994,075

주) 2024 사업연도 기준

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용○ 사업의 개요 및 현황롯데쇼핑㈜는 1970년 7월 2일 백화점 경영을 목적으로 설립되었으며 2023년 4분기말 현재 총 37개의 종속회사가 있습니다. 종속기업은 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 백화점 사업부문, 할인점 사업부문, 전자제품전문점 사업부문, 슈퍼 사업부문, 홈쇼핑 사업부문, 영화상영업 사업부문, 이커머스 사업부문, 기타 사업부문으로 세분하였습니다.백화점 사업부문은 롯데쇼핑 백화점 및 해외백화점 별도법인, 할인점 사업부문은 롯데쇼핑 할인점 및 해외할인점 별도법인, 전자제품전문점은 롯데하이마트, 슈퍼 사업부문은 롯데쇼핑 슈퍼 및 씨에스유통, 홈쇼핑 사업부문은 우리홈쇼핑, 영화상영업 사업부문은 롯데컬처웍스, 이커머스 사업부문은 롯데쇼핑 이커머스, 기타 사업부문은 롯데위탁관리부동산투자회사 등으로 구성되어 있습니다.2023년 매출은 백화점 부문이 3조 3,033억원으로 전체 매출액의 22.7%, 할인점 부문이 5조 7,347억원으로 39.4%이며, 전자제품 전문점 부문이 2조 6,101억원으로 17.9%를 차지하고 있습니다. 슈퍼 부문은 1조 3,063억원으로 전체의 9.0%이며, 홈쇼핑 부문은 9,416억원으로 전체의 6.5%이고, 영화상영업 부문은 5,621억원으로 전체의 3.9%, 이커머스 부문은 1,351억원으로 전체의 0.9%, 기타 부문은 -373억원으로 전체의 -0.3%를 차지하고 있습니다.백화점은 현재 롯데쇼핑 주식회사 소유의 백화점 32개점(위수탁운영 2개점(영등포점, 대구점) 포함), 아울렛 22개점, 해외백화점 5개점, 쇼핑몰/피트인 6개점(위수탁 운영점 롯데월드몰점 포함) 등 총 65개점이 영업 중에 있습니다. 해외로는 현재 중국 1개, 베트남 3개, 인도네시아 1개로 총 5개의 해외점포를 운영 중입니다.할인점은 현재 111개점(Hypermarket 105개점(위수탁 운영점포 서울역점 포함), 창고형 매장 6개점)을 운영하고 있습니다. 또한 디지털 풀필먼트시스템을 구축한 온/오프 통합 미래형 매장인 "스마트 스토어(SmartStore)"를 8개점을 운영 중이며, 매장 후방의 패킹 자동화설비를 장착 배송 Capa를 향상하는 형태의 세미다크스토어를 현재 총 17개점에서 운영 중입니다. 해외로는 현재 인도네시아 48개점, 베트남 16개점 총 64개점의 해외 점포를 운영 중입니다.전자제품 전문점은 신속한 출점으로 단기간에 전국적인 점포망을 갖춘 전자제품 전문점으로서의 입지를 구축하여 현재 336개 점포와 11개 물류센터를 운영하고 있습니다. 슈퍼 사업부문은 롯데쇼핑 슈퍼 사업부에서 슈퍼 직영 182개점 및 가맹 142개점, 슈퍼(마켓999) 직영 3개점 및 가맹 1개점을 운영 중이며, 씨에스유통을 통해 직영 30개점을 운영 중입니다.영화 상영업 사업부문은 국내 143개관, 해외로는 베트남 45개관을 운영 중입니다. 홈쇼핑 사업부문은 TV홈쇼핑, 인터넷쇼핑, One TV 사업 등을 영위 중이며, 이커머스 사업부문은 그룹 내 7개 온라인 쇼핑몰을 한 번의 로그인으로 자유롭게 이동할 수 있는 롯데ON을 오픈하여 운영 중입니다. 또한 역량을 가장 잘 발휘할 수 있는 뷰티/럭셔리/패션/키즈 상품군을 중심으로, 버티컬 전문몰을 오픈하여 쇼핑의 가치를 제시하는 라이프스타일 플랫폼 서비스를 제공하고 있습니다.
○ 경영진의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2020.03.27
정기주총
사내이사 장호주사내이사 황범석사외이사 김용대
사외이사 박재완사외이사 이재원
사외이사 최석영(임기만료)

2020.11.30
-
-
-
사내이사 장호주(사임)

2021.03.23
정기주총
사내이사 강성현사내이사 최영준사외이사 김도성사외이사 전미영
대표이사 강희태
사내이사 윤종민(임기만료)사외이사 강혜련(임기만료)사외이사 이재술(임기만료)

2021.03.23
-
-
대표이사 강희태
-

2021.11.30
-
-
-
대표이사 강희태(사임)사내이사 황범석(사임)

2021.12.01
-
대표이사 강성현
-
-

2022.03.23
정기주총
사내이사 김사무엘상현사내이사 정준호사내이사 장호주사외이사 심수옥사외이사 조상철
사외이사 김용대
사외이사 박재완(임기만료)사외이사 이재원(임기만료)사내이사 최영준(사임)

2022.03.23
-
대표이사 김사무엘상현대표이사 정준호
-
-

2023.03.29
정기주총
-
사내이사 강성현사외이사 전미영사외이사 김도성
-

2023.03.29
-
-
대표이사 강성현
-

2025.03.24
정기주총
대표이사 신동빈사내이사 김원재
대표이사 강성현사외이사 조현근사외이사 히로유키카나이사외이사 정창국
사외이사 전미영(임기만료)사외이사 김도성(임기만료)

※ 2019.03.29. 대표이사(강희태)를 이사회에서 재선임함.※ 2021.03.23. 대표이사(강희태)를 이사회에서 재선임함.※ 2021.11.25. 대표이사(강성현)를 이사회에서 선임함.※ 2022.03.23. 대표이사(김사무엘상현, 정준호)를 이사회에서 선임함.※ 2023.03.29. 대표이사(강성현)를 이사회에서 재선임함.

○ 최대주주의 변동공시대상기간 (최근 3사업연도)동안 최대주주의 변동이 없었습니다.

○ 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행상황

2019년 05월 09일
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
당사 보유 부동산의 유동화를 통해 효율적이고 탄력적인 자산 운용을 위하여 종속회사인 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ 설립 후 롯데백화점 강남점 현물출자를 통해 해당 회사의 지분 취득
이사회 의결 및 공시일자: 2019.05.092019.05.31 정정 공시

2019년 06월 28일
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
롯데카드㈜와의 제휴관계 유지를 통한 경영 효율성 제고를 위하여 해당 회사의 지분 취득
이사회 의결 및 공시일자: 2019.06.282019.07.30 정정 공시2019.10.10 정정 공시

2019년 07월 25일
유형자산 처분결정
당사 보유 부동산의 유동화를 통해 효율적이고 탄력적인 자산 운용 위해 롯데위탁관리부동산투자회사㈜에 롯데백화점, 마트 등 유형자산(토지, 건물, 부속물 및 조형물 일체)을 처분
이사회 의결 및 공시일자: 2019.07.25

2019년 10월 17일

횡령·배임사실

확인

당사의 전/현직 임직원에 대한 업무상 배임, 횡령등의 사실확인(사실확인 금액 : 4.8억원, 3심 판결문 기준)
2019.10.17 횡령·배임사실 확인

2021년 04월 22일
유형자산 처분결정
롯데물산㈜에 월드타워 및 월드몰 소유권 지분, 일부 토지 지분, 건물 관련 동산 지분을 처분
이사회 의결 및 공시일자: 2021.04.22

2021년 09월 09일
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
(주)한샘의 경영권 지분을 취득하기 위한 특수목적법인(SPC)에 투자하는 PEF에 출자
2021.09.09 이사회 의결 및 공시2021.09.17 정정 공시(금액 변경)2021.12.27 정정 공시(취득일자 확정)

2021년 11월 11일
주요사항보고서(회사합병결정)
본건 합병은 상법 527조의3에 의하여 롯데쇼핑 주식회사가 롯데인천개발㈜, 롯데타운동탄㈜, 롯데송도쇼핑타운㈜, 롯데쇼핑타운대구㈜를 소규모합병방식으로 진행하는 합병임
2021.11.11 회사합병결정2022.01.27 정정 신고2022.02.09 합병등종료보고서(합병)

2022년 04월 21일
타인에 대한 채무보증 결정
당사의 계열회사인 Lotte Properties Hanoi Company Limited의 프로젝트 공사 진행 및 자금조달 관련 채무보증
2022.04.21 이사회 의결 및 공시

2022년 11월 01일
신규시설투자등
오카도 스마트 플랫폼(OSP: Ocado Smart Platform) 및 자동화물류센터(CFC)에 9,500억원을 2022년~2030년 기간 중 투자
2022.11.01 이사회 의결 및 공시

2023년 03월 09일
타인에 대한 채무보증 결정
당사의 계열회사인 Lotte Properties (Chengdu) HK Limited의 기존 차입금 연장 및 운영자금 차입과 관련된 채무보증
2023.03.09 이사회 의결 및 공시

2023년 12월 14일
주요사항보고서(회사합병결정)
본건 합병은 상법 527조의3에 의하여 롯데쇼핑 주식회사가 롯데수원역쇼핑타운㈜를 소규모합병방식으로 진행하는 합병임
2023.12.14 회사합병결정2024.03.11 합병등종료보고서(합병)

2024년 12월 12일
주요사항보고서(회사합병결정)
롯데쇼핑(주)가 롯데인천타운(주)를 흡수합병
2024.12.12 회사합병결정

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

롯데지주㈜
51,137
신동빈
13.04
-
-
신동빈
13.04

이동우
0.00
-
-
-
-

주) 출자자수 및 지분율은 보통주 기준이며 2025.3.31. 기준임

○ 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2022.05.24
송용덕
0.00
-
-
-
-

2022.05.24
이동우
0.00
-
-
-
-

2022.12.19
송용덕
-
-
-
-
-

※ 2022.12.19. 송용덕 대표이사 사임

라. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
롯데지주(주)

자산총계
22,660,278

부채총계
13,460,513

자본총계
9,199,764

매출액
15,756,976

영업이익
340,469

당기순이익
-946,078

※ 상기 내용은 롯데지주㈜가 2025년 3월 18일 제출한 사업보고서를 참조하여 작성

2. 최대주주 변동현황

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2016.01.23
롯데제과 외특수관계인
36,943,812
11.33
2016.1.22 유상증자(발행주식수 70,000,000주) 주금납입에 따른 소유주식수 증가(16.1.25 최대주주 등 소유주식변동신고서)
-

2016.10.25
국민연금공단
37,038,336
11.36
변경일자는 2017.1.4 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함
-

2018.06.01
롯데지주 외특수관계인
36,320,167
11.14
기존 최대주주인 국민연금공단의 장내매도에 의한 최대주주 변경임 / 변경일자는 2018.07.06 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함
-

2019.08.30
(주)부산롯데호텔 외 특수관계인
36,320,167
11.14
롯데지주 소유 당사 주식을 부산롯데호텔로 매매함에 따른 변경임변경일자는 2019.8.30 롯데장학재단에서 공시한 " 주식등의 대량보유상황보고서"에 의함
-

2019.12.11
국민연금공단
37,684,776
11.56
국민연금공단의 BNK금융지주 주식 추가 취득에 따른 변경임변경일자는 2020.1.7 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권 등 소유상황 보고서"에 의함
-

2022.04.14
(주)부산롯데호텔 외 특수관계인
36,320,167
11.14
기존 최대주주인 국민연금공단의 장내매도에 의한 최대주주 변경임 / 변경일자는 2022.07.07 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함
-

2024.02.21
롯데쇼핑(주) 외 특수관계인
33,562,072
10.42
(주)부산롯데호텔 소유 당사 주식을 롯데칠성음료(주)에 매매함에 따른 변경
-

3. 주식의 분포가. 주식 소유현황

(기준일 :
2025년 10월 15일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주

(주)부산롯데호텔외 특수관계인
33,562,072
10.67
-

국민연금공단
27,270,434
8.67
-

(주)협성종합건업 외 특수관계인
21,683,600
6.90
-

The Capital Group Companies
17,619,662
5.60
-

주1)
지분율은 발행주식총수 314,425,154주에 대한 비율임.

주2)
주식등의 대량보유상황보고서_2025.10.14를 참고하여 작성하였음

나. 소액주주현황

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
93,151
93,172
99.99
194,107,040
314,425,154
61.73
-

주) 2025년 6월말 주주명부를 기준으로 작성하였으며, 지분율은 발행주식총수 314,425,154주에 대한 비율임

4. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원,주)

종 류
2025년 1월
2025년 2월
2025년 3월
2025년 4월
2025년 5월
2025년 6월

주가
최 고(종가)
12,160
12,070
11,100
9,300
10,260
10,750

최 저(종가)
10,400
11,160
10,250
10,600
11,120
12,710

단순산술평균
11,162
11,622
10,602
10,030
10,525
11,843

거래량(일)
최 고
1,725,625
2,141,641
2,073,708
2,372,361
1,572,440
1,855,768

최 저
436,412
448,020
526,199
562,480
452,806
688,590

거래량(월)
18,146,911
18,957,433
21,489,758
25,552,068
16,817,789
24,383,098

주1) 거래시장 : 한국거래소 2) 주식종류 : 기명식 보통주

3) 평균은 종가 기준 단순 평균

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2025년 10월 15일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

빈대인
남
1960.07
회장
사내이사
상근
대표이사
79.02 원예고 졸업88.02 경성대 법학과 졸업92.08 경성대 법학 석사13.01 부산은행 지역본부장14.01 부산은행 부행장보15.01 부산은행 부행장17.09 부산은행 은행장23.03 BNK금융지주 대표이사 회장(現)
61,885
-
-
2023.03.17~
2026.03.31

이광주
남
1951.08
이사
사외이사
비상근

이사회 의장이사회운영위원장자회사CEO후보추천위원장(임원후보추천위원회)(리스크관리위원회)

(내부통제위원회)

75.02 연세대학교 경제학과 졸업89.08 美 서던캘리포니아대 경제학 박사04.04 한국은행 국제국장06.02 한국경제학회 부회장07.04 한국은행 부총재보10.01 G20 재무차관.중앙은행 부총재회의 공동의장10.06 한국 SC금융지주 및 SC제일은행 사외이사10.09 연세대학교 경제대학원 특임교수11.06 감사원 정책자문위원회 위원17.03 부산은행 사외이사23.03 BNK금융지주 사외이사(現)
-
-
-
2023.03.17~
2026.03.31

김병덕
남
1962.07
이사
사외이사
비상근

리스크관리위원장(이사회운영위원회)

(보수위원회)(ESG위원회)

(내부통제위원회)

81.02 영등포고 졸업84.08 텍사스대 오스틴교 경제학과 졸업86.12 미네소타대 경제학 석사93.12 미네소타대 경제학 박사95.04 한국금융연구원 연구위원03.08 기획예산처 기금정책심의관08.08 한국금융연구원 금융산업 및 제도연구실장(現)08.08 한국금융연구원 보험연금연구센터장(現)08.08 한국금융연구원 선임연구위원(現)14.07 삼성경제연구소 초빙연구위원19.01 한국연금학회장19.03 KB생명보험㈜ 사외이사23.03 BNK금융지주 사외이사(現)
-
-
-
2023.03.17~
2026.03.31

정영석
남
1963.12
이사
사외이사
비상근

임원후보추천위원장(이사회운영위원회)

(자회사CEO후보추천위원회)(감사위원회)(ESG위원회)

86.02 한국해양대 해사법사과 졸업88.08 한국해양대 대학원 법학 석사95.02 한국해양대 대학원 법학 박사99.03 한국해양대 해사법학부 교수(現)14.09 한국해법학회 부회장(現)18.06 대한상사중재원 중재인(現)19.02 법제처 법제자문관(입법자문관)(現)23.03 BNK금융지주 사외이사(現)
-
-
-
2023.03.17~
2026.03.31

오명숙
여
1956.02
이사
사외이사
비상근
ESG위원장(이사회운영위원회)(보수위원회)(감사위원회)(내부통제위원회)
78.06 캘리포니아 버클리대 화학공학과 졸업85.05 메사추세스공과대 화학공학 박사94.03 홍익대 신소재화공시스템공학부 화확공학전공 교수16.03 한국여성공학기술인협회 회장19.01 (재)한국여성과학기술인지원센터 이사장20.08 대구경북과학기술원 비상임이사22..01 한국여성과학기술단체총연합회 회장23.06 한국특허전략개발원 비상임이사(現)24.03 BNK금융지주 사외이사(現)
-
-
-
2024.03.22~
2026.03.31

서수덕
남
1956.04
이사
사외이사
비상근

감사위원장(이사회운영위원회)

(임원후보추천위원회)(리스크관리위원회)(ESG위원회)

79.02 부산대 경영학과 졸업82.02 부산대 대학원 경영학 석사91.02 부산대 대학원 경영학 박사88.03 경성대 회계학과 교수18.01 한국국제회계학회 의장19.01 한국국제회계학회 명예회장20.03 동국알앤에스 사외이사24.03 BNK금융지주 사외이사(現)
-
-
-
2024.03.22~
2026.03.31

김남걸
남
1959.07
이사
사외이사
비상근

보수위원장(이사회운영위원회)

(자회사CEO후보추천위원회)(감사위원회)(리스크관리위원회)

78.02 양북고 졸업86.02 경남대 무역학과 졸업86.03 부산은행 행원10.02 롯데캐피탈 RM본부 본부장10.10 롯데캐피탈 감사11.02 롯데캐피탈 Retail지원본부 본부장24.03 BNK금융지주 사외이사(現)
-
-
-
2024.03.22~
2026.03.31

박수용
남
1962.09
이사
사외이사
비상근

내부통제위원장(이사회운영위원회)(임원후보추천위원회)

(보수위원회)

86.02 서강대 전자계산학과 졸업88.08 美 플로리다주립대 컴퓨터 및 정보과학 석사95.05 美 조지메이슨대 정보기술학 박사98.03 서강대학교 컴퓨터공학과 교수(現)12.09 정보통신산업진흥원 원장15.05 글로벌 핀테크 산업진흥센터 이사장16.03 (사)글로벌핀테크연구원 원장18.01 한국블록체인학회 회장

23.09 서강대학교 AI-SW 대학원 원장(現)

23.09 서강대학교 소프트웨어융합대학 학장(現)

25.03 BNK금융지주 사외이사(現)

-
-
-
2025.03.26~
2027.03.31

권재중
남
1962.09
부사장
미등기
상근
그룹재무부문장
80.01 춘천고 졸업85.02 서울대 경제학과 졸업88.05 미국 Rice대 경제학 석사93.05 미국 Rice대 경제학 박사10.03 SC금융지주 정책전략 부사장12.03 신한은행 감사본부장14.01 신한은행 리스크관리그룹장16.01 신한은행 경영기획그룹장19.04 JB금융지주 경영기획본부장24.01 BNK금융지주 부사장(現)24.01 경남은행 부행장(겸직, 現)24.07 부산은행 부행장(겸직, 現)
21,269
-
-
2024.01.01~
2025.12.31

강종훈
남
1967.12
부사장
미등기
상근
그룹경영전략부문장BNK경영연구원 총괄
86.02 동성고 졸업91.02 동아대 행정학과 졸업16.01 부산은행 경영기획부장17.01 부산은행 금사공단지점장18.01 부산은행 전략기획부장20.01 부산은행 상무대우20.05 부산은행 상무23.04 BNK금융지주 전무(現)25.01 BNK금융지주 부사장(現)25.04 BNK캐피탈 비상임이사(겸직, 現)
27,307
-
-
2023.04.01~
2025.12.31

이한창
남
1964.01
전무
미등기
상근
그룹감사부문장
82.02 한알고 졸업90.02 영남대 경제학과 졸업14.12 부산은행 구남지점장17.01 부산은행 감천동지점장18.04 부산은행 사상공단지점장20.01 부산은행 상무24.01 BNK금융지주 전무(現)
20,000
-
-
2024.01.01~
2025.12.31

박성욱
남
1967.06
전무
미등기
상근
그룹AIㆍ미래가치부문
86.02 가야고 졸업91.02 부산대 경제학과 졸업04.02 부산대 경영학 석사08.02 부산대 금융공학 박사13.12 부산은행 리스크관리부장19.01 부산은행 Future Lab장20.01 BNK금융지주 리스크관리부 상무대우21.01 BNK금융지주 상무22.01 부산은행 상무(겸직)23.04 부산은행 상무24.01 BNK금융지주 전무(現)24.07 부산은행 부행장보(겸직)25.04 BNK저축은행 비상임이사(겸직, 現)
20,000
-
-
2024.01.01~
2025.12.31

문경호
남
1968.02
전무
미등기
상근
그룹시너지경영부문장
85.02 영진고 졸업92.02 영남대 정치외교학과 졸업13.08 BNK금융지주 신성장사업부장14.12 BNK금융지주 전략기획부장18.01 부산은행 구서동지점장19.01 부산은행 여신관리부장21.01 부산은행 금사공단지점장22.01 부산은행 녹산공단금융센터장23.04 BNK금융지주 상무25.01 BNK금융지주 전무(現)25.04 BNK투자증권 비상임이사(겸직, 現)
10,000
-
-
2023.04.01~
2025.12.31

김주성
남
1966.09
전무
미등기
상근

그룹리스크관리부문장

[위험관리책임자]

85.02 성동고 졸업91.02 고려대 경영학과 졸업93.02 고려대 경영학 석사12.10 하나은행 신용리스크관리부장14.01 하나금융지주 리스크관리팀장19.01 하나카드 리스크관리본부장22.01 하나금융지주 그룹리스크총괄 부사장22.01 하나은행 리스크관리그룹장(부행장) (겸직)24.04 에프엔유신용정보 감사

25.04 BNK금융지주 전무(現)

-
-
-
2025.04.28~
2027.04.27

안수일
남
1969.10
상무
미등기
상근
그룹경영전략부문 소속수도권 대외 담당
88.02 덕수상업고 졸업19.02 국민대 기업경영학과 졸업12.12 부산은행 서울업무부장16.01 부산은행 해운대중동지점장18.01 부산은행 성수동지점장19.01 부산은행 여의도지점장21.01 부산은행 강남지점장22.01 부산은행 서울금융센터장23.04 부산은행 상무24.01 BNK금융지주 상무24.01 부산ㆍ경남은행 상무(겸직)25.01 부산은행 상무(現)25.01 BNK금융지주 상무(겸직, 現)
2,080
-
-
2025.01.01~
2025.12.31

최명희
여
1970.11
상무
미등기
상근
준법감시인

87.02 성모여고 졸업91.02 부산대 법학과 졸업22.08 동아대 대학원 디지털금융학 석사11.01 경남은행 화명동지점장14.02 경남은행 센트럴스타지점장15.01 경남은행 해운대지점장18.01 경남은행 준법감시부장20.01 경남은행 디지털상담부장21.01 경남은행 마케팅추진부장23.01 경남은행 디지털마케팅부장

24.01 BNK금융지주 상무(現)

9,000
-
-
2024.01.01~
2025.12.31

주1)재직기간 : 최근일 기준 당사 임원으로서의 재임기간임주2)등기이사 임기 현황 ㅇ대표이사 회장 빈대인 : 2026년 정기주총 시까지 ㅇ사외이사 이광주, 김병덕, 정영석, 오명숙, 서수덕, 김남걸 : 2026년 정기주총 시까지 ㅇ사외이사 박수용 : 2027년 정기주총 시까지주3)공시서류작성기준일 이후 담당업무 변경 : 박성욱(그룹AIㆍ미래가치부문, 2025.07.21)주4)임원의 소유주식수는 기공시된 "임원·주요주주특정증권등 소유상황보고서" 기준임
※ 계열회사간 임원 겸직현황 - 계열회사간 임원 겸직현황은 'VIII. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2025.06.30
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

금융업
남
94
-
11
-
105
25개월
9,842
95
-
-
-
-

금융업
여
9
-
6
-
15
29개월
1,183
74
-

합 계
103
-
17
-
120
26개월
11,025
91
-

주1) 직원수 : 작성 기준일 현재 재직중인 직원(미등기임원은 기간의 정함이 없는 근로자에 포함, 원소속이 계열사인 겸직직원 제외)주2) 연간급여 총액 : 2025년 1월~6월 재직한 직원에 대한 급여총액(미등기임원 포함, 원소속이 계열사인 겸직 임직원 제외)주3) 1인평균 급여액 : 2025년 1월~6월 재직한 직원의 월별 평균 급여액의 합으로, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 금액(미등기임원 포함, 원소속이 계열사인 겸직 임직원 제외)주4) 겸직직원의 보수는 원소속회사에서 지급하고, 업무분담비율에 따라 사후정산함.주5) 그룹입사일자 기준 평균근속연수 - 남 : 15년 8개월, 여 : 10년 4개월, 전체평균 : 15년 4개월주6) 상시종업원 300명 미만으로 "소속 외 근로자" 작성 제외

다. 육아지원제도 사용 현황(단위:명)

구 분
당기(15기)
전기(14기)
전전기(13기)

육아휴직 사용자수(남)
-
-
-

육아휴직 사용자수(여)
-
-
1

육아휴직 사용자수(전체)
-
-
1

육아휴직 사용률(남)
0%
0%
0%

육아휴직 사용률(여)
0%
0%
100%

육아휴직 사용률(전체)
0%
0%
50%

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남)
-
-
-

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여))
-
-
-

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체)
-
-
-

육아기 단축근무제 사용자 수
-
-
-

배우자 출산휴가 사용자 수
1
4
1

주1)육아휴직 사용률 : 당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자 / 당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자

라. 유연근무제도 사용 현황

(단위:명)

구 분
당기(15기)
전기(14기)
전전기(13기)

유연근무제 활용 여부
-
-
-

시차출퇴근제 사용자 수
-
-
-

선택근무제 사용자 수
-
-
-

원격근무제(재택근무 포함) 사용자수
-
-
-

마. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2025.06.30
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
7
1,538
220
-

주1) 인원수 : 작성 기준일 현재 재임중인 미등기임원(겸직 인원 제외)주2) 연간급여 총액 : 2025년 1월~6월 재직한 미등기임원에 대한 급여총액(겸직ㆍ퇴임임원 제외)주3) 1인평균 급여액 : 2025년 1월~6월 재직한 미등기임원의 월별 평균 급여액의 합으로, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 금액(겸직ㆍ퇴임임원 제외)주4) 비과세소득 제외

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사의 보수현황 등1) 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사(사외이사)
8(7)
2,800
등기이사, 사외이사, 감사위원회 위원 등을 구분하지 않음.

주1) 주주총회 승인금액(2025년도 기준) : 등기이사(사외이사 포함) 총한도 기준주2) 주주총회에서 승인받은 임원퇴직금규정에 따라 지급되는 퇴직금은 이사보수한도 산정 시 제외함주3) 이사보수지급기준 : 주주총회에서 승인된 금액 범위 내에서 이사회 결의로 정함주4) 2025.06.30 기준 등기이사 8명(대표이사 1명, 사외이사 7명)

나) 보수지급금액

나-1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
850
106
-

주1) 지급총액 및 인원수 : 2025.1~6월 지급한 등기임원 보수총액(연환산 인원수)주2) 1인당 평균 보수액 : 지급총액(2025.1~6월 퇴직한 이사포함) / 인원수(연환산)주3) 비과세소득 제외

나-2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
1
577
577
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
3
125
41
-

감사위원회 위원
4
148
37
-

감사
-
-
-
-

주1) 인원수 : 2025년 6월 기준주2) 1인당 평균 보수액 : 지급 보수 총액 / 연 환산 인원 수주3) 2025.6월말 기준으로 감사위원회 위원 4명은 전원 사외이사로 구성주4) 비과세소득 제외

다) 이사, 감사의 보수지급 기준

ㅇ 사내이사의 보수는 기본연봉, 업적연봉 및 활동수당으로 구분하고, 업적연봉은 단기성과급과 장기성과급으로 지급하되 “금융회사의 지배구조에 관한 법률”을 반영하여 현금 및 주가연계 현금보상으로 구분하여 지급합니다. 또한 사외이사의 보수는 기본연봉, 회의참가수당 및 직무수당으로 구분하여 지급하고 있습니다.ㅇ 사내이사의 단기성과급과 장기성과급은 2019년까지 각각 현금보상과 주가연계현금보상이 혼합된 방식이었으나, 2020년부터 단기성과급은 성과평가 확정 후 전액 현금으로 일시 지급하고, 장기성과급은 성과평가 확정 후 주가연계현금보상으로 3년간 균등 배분하여 이연지급하는 것으로 변경하였습니다.

ㅇ 업적연봉의 지급대상은 평가대상 기간 중 재직한 임원(사외이사 제외)으로 하며, 업적연봉의 최고 지급한도와 임원별 업적연봉의 평가기준 및 지급률은 직위별 업무책임 정도를 반영하여 보수위원회에서 정합니다.

2) 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

빈대인
회장
577
-

주) 비과세 소득 제외

나) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

빈대인
근로소득
급여
364
급여는 주주총회에서 승인된 이사보수한도 내에서 보수위원회 결의에 따라 연간 급여 총액을 1/12로 분할하여 매월 지급하였으며, 해당 금액에는 기본연봉 및 업무활동과 관련하여 지급되는 활동수당을 포함하고 있음.

상여
213
상여는 단기성과급 284백만원 중 퇴직연금 적립분을 제외하고 지급됨.단기성과급은 2024년분 현금일시보상 284백만원이 지급됨.2024년도 단기성과평가 지표는 크게 수익성(ROA,ROE,RORWA), 자본적정성(BIS총자본비율, BIS보통주자본비율), 건전성(실질고정이하여신비율, 실질연체대출채권비율), 효율성, 안정성, 주주수익률로 구성된 정량지표와 경영혁신과제, 내부회계관리제도 평가로 구성된 정성지표로 구분되며, 보수위원회에서 종합적으로 평가하여 확정함.정량지표와 관련하여 주요 지표 실적으로 ROE 6.92%, ROA 0.50%, BIS총자본비율 14.13%, BIS보통주자본비율 12.28%를 달성하였으며, 자산건전성 지표인 실질고정이하여신비율과 실질연체대출채권비율은 각각 2.39%, 2.03% 달성함또한, 정성지표와 관련하여 기초체력 강화를 통한 미래성장 토대 마련, 자회사 업종간 경쟁우위 확보 및 경영 효율화 추진, 디지털 실행력 강화 및 신성장 사업모델 다각화, 내부통제 혁신과 리스크관리 체계 고도화, BNK 특화 상생금융 추진 및 ESG 경영 내제화 등 경영혁신과제 이행실적이 성과에 반영됨

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-

퇴직소득
-

기타소득
-

주1) 작성대상 : 연중 보수총액 5억원 이상인 경우주2) 대상자 : 작성 기간 내 이사 및 감사위원(기중 퇴임한 이사, 감사위원 포함)주3) 대상기간 : 2025.01.01~2025.06.30

3) 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

빈대인
회장
577
-

주) 비과세 소득 제외

나) 산정기준 및 방법

(단위 :백만원 )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

빈대인
근로소득
급여
364
급여는 주주총회에서 승인된 이사보수한도 내에서 보수위원회 결의에 따라 연간 급여 총액을 1/12로 분할하여 매월 지급하였으며, 해당 금액에는 기본연봉 및 업무활동과 관련하여 지급되는 활동수당을 포함하고 있음.

상여
213
상여는 단기성과급 284백만원 중 퇴직연금 적립분을 제외하고 지급됨.단기성과급은 2024년분 현금일시보상 284백만원이 지급됨.2024년도 단기성과평가 지표는 크게 수익성(ROA,ROE,RORWA), 자본적정성(BIS총자본비율, BIS보통주자본비율), 건전성(실질고정이하여신비율, 실질연체대출채권비율), 효율성, 안정성, 주주수익률로 구성된 정량지표와 경영혁신과제, 내부회계관리제도 평가로 구성된 정성지표로 구분되며, 보수위원회에서 종합적으로 평가하여 확정함.정량지표와 관련하여 주요 지표 실적으로 ROE 6.92%, ROA 0.50%, BIS총자본비율 14.13%, BIS보통주자본비율 12.28%를 달성하였으며, 자산건전성 지표인 실질고정이하여신비율과 실질연체대출채권비율은 각각 2.39%, 2.03% 달성함또한, 정성지표와 관련하여 기초체력 강화를 통한 미래성장 토대 마련, 자회사 업종간 경쟁우위 확보 및 경영 효율화 추진, 디지털 실행력 강화 및 신성장 사업모델 다각화, 내부통제 혁신과 리스크관리 체계 고도화, BNK 특화 상생금융 추진 및 ESG 경영 내제화 등 경영혁신과제 이행실적이 성과에 반영됨.

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-

퇴직소득
-

기타소득
-

4) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(1) 주식매수선택권- 해당사항 없음
(2) 주식기준보상당사는 경영진 성과평가 및 보상체계 운영규정에 의거 임직원에게 주식과 연계한 장단기성과보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 주식기준보상제도는 최초 약정시점에 최대 주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.
1) 주요특성과 범위① 단기성과보상 성과평가(1년) 확정 후 주가연계 현금보상으로 3년간 균등 배분 이연 지급- 최초부여분 : 해당사항 없음

② 장기성과보상 성과평가(3년) 확정 후 주가연계 현금보상으로 3년간 균등 배분 이연 지급- 최초부여분

(단위: 주)

구 분
2021년 부여
2022년 부여
2023년 부여
2024년 부여
2025년 부여

최초부여수량(*1)
597,959
486,607
357,869
448,604
255,409

잔여수량
152,054
174,489
357,869
448,604
255,409

누적지급주식 총수
304,100
87,239
-
-
-

부여일
2021-01-01
2022-01-01
2023-01-01
2024-01-01
2025-01-01

부여방법
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상

행사가격
0원
0원
0원
0원
0원

가득조건
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과

결제방식
현금
현금
현금
현금
현금

의무용역제공기간
1년
1년
1년
1년
1년

부여한 인원수
11명
13명
16명
10명
10명

(*) 최초부여수량은 최초 계약시 체결한 주식 수량 입니다.

- 이연지급 확정분

(단위: 주)

구 분
2026년 행사 예정분
2027년 행사 예정분

잔여수량(*)
239,293
87,250

부여방법
주가연계현금보상
주가연계현금보상

행사가격
0원
0원

결제방식
현금
현금

가득요건 충족여부
충족
충족

(*) 이연지급 확정분은 당기말 현재 가득조건 충족 후 부여된 수량에서 지급분을 차감한 수량입니다.

2) 주식기준보상(수량)의 증감내역① 단기성과보상- 최초부여분

(단위: 주)

구 분
제 15기 반기
제 14기
제 13기

기초 수량
93,302
186,593
326,857

부여 수량
-
-
-

행사 수량
(93,302)
(93,291)
(140,264)

기타 조정
-
-
-

기말 수량
-
93,302
186,593

② 장기성과보상- 최초부여분

(단위: 주)

구 분
제 15기 반기
제 14기
제 13기

기초 수량
1,592,438
1,523,558
1,306,459

부여 수량
261,855
448,604
357,869

행사 수량
(327,493)
(249,119)
(100,885)

기타 조정
(131,417)
(130,605)
(39,885)

기말 수량
1,395,383
1,592,438
1,523,558

- 이연지급 확정분

(단위: 주)

구 분
제 15기 반기
제 14기
제 13기

기초 수량
392,308
186,014
21,199

부여 수량
261,728
456,154
265,700

행사 수량
(327,493)
(249,119)
(100,885)

기타 조정
-
(741)
-

기말 수량
326,543
392,308
186,014

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2025.06.30
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

BNK금융그룹
1
15
16

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

가. 기업집단의 명칭 : BNK금융그룹- 지주회사인 BNK금융지주는 계열회사간의 업무 및 이해관계를 조정하며, 계열회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향을 미치고 있음
나. 계열회사간 계통도 (2025.06.30 기준)

조직도

다. BNK금융그룹 임원 겸직현황 (2025.10.15 기준)

성 명
대상회사
직 책
선임시기
비 고

권재중
경남은행
부행장
2024.01.01
상근

부산은행
부행장
2024.07.15
상근

강종훈
BNK캐피탈
비상임이사
2025.04.01
비상근

박성욱
BNK저축은행
비상임이사
2025.04.01
비상근

문경호
BNK투자증권
비상임이사
2025.04.01
비상근

안수일
부산은행
상무
2025.01.01
상근

※ 위 겸직 현황은 그룹 내 겸직에 대한 것으로 사외이사의 임원겸직현황은 임원현황의 주요경력을 참고바랍니다.

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2025.06.30
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
9
9
6,623,937
-
-
6,623,937

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
9
9
6,623,937
-
-
6,623,937

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 당기 중 해당사항 없음2. 대주주와의 자산양수도 등 - 당기 중 해당사항 없음3. 대주주와의 영업거래 - 당기 중 해당사항 없음4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 당기 중 해당사항 없음5. 자회사와의 거래 현황

가. 자회사에 대한 신용공여 현황

(단위:백만원)

법인명
관계
종류
발생일
목적
기초
감소
증가
기말

이사회

결의일

비엔케이

투자증권

계열회사
당기손익-공정가치측정금융자산 주1)
2023.09.08

자본확충을통한

경영 안정화

100,000
-
-
100,000
2023.08.10.

주1) 비엔케이투자증권 발행 신종자본증권으로 평가손익을 제외한 투자 원금으로 기재

나. 자회사와의 중요거래 내용

(단위: 천원)

구 분
회사명
당반기

수익거래
비용거래
유형자산취득

이자수익
기타수익
배당금수익
이자비용
기타비용

종속기업
㈜부산은행
406,897
3,339,500
352,700,000
-
13
-

㈜경남은행
1,076
2,091,000
98,100,000
-
143,179
-

BNK캐피탈㈜
-
1,000,113
-
3,668
-
134,988

㈜BNK투자증권
2,812
4,089,300
8,700,000
9,030
65,188
-

㈜BNK저축은행
116,841
114,000
-
-
-
-

BNK자산운용㈜
-
19,500
-
-
-
-

BNK벤처투자㈜
-
6,000
-
-
-
-

BNK신용정보㈜
-
9,600
-
-
-
-

㈜BNK시스템
-
37,900
-
-
235,299
576,981

BNK강남코어오피스
3,435
-
-
2,371
56,224
-

BNK여의도코어오피스
4,054
-
-
23,370
77,208
-

합 계
535,115
10,706,913
459,500,000
38,439
577,111
711,969

(단위:천원)

구 분
회사명
전반기

수익거래
비용거래
유형자산취득

이자수익
기타수익
배당금수익
이자비용
기타비용

종속기업
(주)부산은행
378,745
3,547,127
179,000,000
-
163,977
94,593

(주)경남은행
1,264
1,941,000
118,000,000
-
48,559
-

BNK캐피탈㈜
-
897,244
22,009,550
4,797
7,735
178,079

(주)BNK투자증권
1,776
6,077,500
6,000,000
6,231
35,979
740,560

(주)BNK저축은행
115,741
104,500
-
-
-
-

BNK자산운용㈜
-
19,500
-
406
-
86,292

BNK벤처투자㈜
-
7,500
-
-
-
-

BNK신용정보(주)
-
9,150
-
-
-
-

(주)BNK시스템
-
36,600
-
-
544,043
818,586

BNK강남코어오피스
5,036
-
-
14,228
100,050
2,275,587

합 계
502,562
12,640,121
325,009,550
25,662
900,343
4,193,697

다. 자회사와의 자금거래 내역

(단위: 천원)

구 분
회사명
당반기

자금대여 거래
출 자

예 치
회 수
증 자
감 자

종속기업
㈜부산은행
224,453,732
310,926,634
-
-

㈜경남은행
15,450,874
-
-
-

㈜BNK저축은행
117,442
-
-
-

합 계
240,022,048
310,926,634
-
-

(단위: 천원)

구 분
회사명
전반기

자금대여 거래
출 자

예 치
회 수
증 자
감 자

종속기업
㈜부산은행
141,280,294
182,960,822
-
-

㈜경남은행
45,600,755
-
-
-

㈜BNK저축은행
57,943
-
-
-

합 계
186,938,992
182,960,822
-
-

라. 자회사에 대한 중요 채권 ·채무 내용

(단위: 천원)

구 분
회사명
당반기말

채 권
채 무

예치금
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타자산(*)
예수부채
기타부채

종속기업
㈜부산은행
76,730,321
-
59,995,860
-
186,613

㈜경남은행
21,265,383
-
32,272,625
-
-

BNK캐피탈㈜
-
-
17,460,140
-
326,530

㈜BNK투자증권
-
107,622,900
2,105,906
-
467,437

㈜BNK저축은행
15,790,264
-
5,840
-
429,080

BNK자산운용㈜
-
-
2,588,345
-
-

BNK벤처투자㈜
-
-
359,739
-
-

BNK신용정보㈜
-
-
159,693
-
-

㈜BNK시스템
-
-
469,548
-
-

BNK강남코어오피스
-
-
-
-
-

BNK여의도코어오피스
-
-
242,223
-
1,272,924

합 계
113,785,968
107,622,900
115,659,919
-
2,682,584

(단위: 천원)

구 분
회사명
전기말

채 권
채 무

예치금
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타자산(*)
예수부채
기타부채

종속기업
㈜부산은행
163,203,223
-
41,800,084
-
178,655

㈜경남은행
5,814,509
-
42,697,415
-
-

BNK캐피탈㈜
-
-
12,100,574
-
230,346

㈜BNK투자증권
-
107,051,600
7,617,416
-
554,287

㈜BNK저축은행
15,672,822
-
6,441
-
540,194

BNK자산운용㈜
-
-
1,419,826
-
-

BNK벤처투자㈜
-
-
-
-
217,597

BNK신용정보㈜
-
-
357,705
-
-

㈜BNK시스템
-
-
464,983
-
-

BNK강남코어오피스
-
-
412,127
-
871,639

BNK여의도코어오피스
-
-
238,169
-
1,416,834

합 계
184,690,554
107,051,600
107,114,740
-
4,009,552

(*) 당반기말 및 전기말 현재 연결납세로 인한 금액 94,594,553천원 및 85,702,235 천원이 포함되어 있습니다.

마. 당반기 중 특수관계자와 관련하여 지급한 리스료는 총 551,179천원(전반기 364,178천원) 입니다.
.
바. 당반기 및 전반기 중 주요 경영진과의 중요 거래내용

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

단기종업원급여
546,138
564,676

성과보상비용
425,862
243,614

퇴직급여
90,000
10,000

-Ⅲ. 재무에 관한 사항/ 5. 재무제표 주석 / 27. 특수관계자 거래 참조-기타 이해관계자와의 거래는 본 반기보고서Ⅲ. 재무에 관한사항의 3. 연결재무제표 주석 38. 특수관계자와의 거래내용"을 참조하십시오.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자
제 목
신 고 내 용
신고사항의 진행상황

해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건현재 제소한 또는 피소된 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

구분
당기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건 수
65
135
54
120

소송금액
107,293
137,398
129,557
110,706

소송충당부채설정액
2,900
-

[BNK금융지주]

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

구분
당기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건 수
-
-
-
-

소송금액
-
-
-
-

소송충당부채설정액
-
-

주) 소송사건 중 소가 5억원 이상의 건이 없어 주요 소송현황은 미작성

[부산은행]

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

구분
당기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건 수
16
53
15
44

소송금액
29,244
25,361
57,342
27,811

소송충당부채설정액
-
-

○ 주요 소송현황2025년 10월 15일 기준 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
(부산은행이 피고인 소송사건 중 소가 10억원 이상의 건을 기준으로 작성)
- 채무부존재확인[부산지방법원 동부지원 2024 가합 101451,

부산고등법원 2025나5463]

구 분
내 용

소 제기일
2024.04.19.

소송 당사자
원고 : 강** 외 17명, 피고 : ㈜부산은행

소송의 내용
원고들은 ** ** 지식산업센터 수분양자들로서, 이 사건 분양계약의 해제 또는 취소를 주장하면서 수탁자와 위탁자가 연대하여 수분양자들에 대한 분양대금반환의무를 부담하므로 당행에 대한 원고들의 중도금 및 이자 채무가 부존재함을 주장

소송 가액
3,955,176,500원

진행상황

2024.05.02. 소장 송달

2025.01.15. 판결선고기일 : 당행 승소

2025.02.05. 원고들 항소

2025.06.18. 원고11 윤** 소취하

원고12 윤** 소취하

현재 2심 진행 중

향후 소송 일정 및 대응방안
수분양자들과 당행 간의 법률관계는 원칙적으로 대출 약정에 따라 규율되는 것이므로, 분양계약의 효력과 무관하게 수분양자들은 여전히 당행에 대한 대출금 상환 의무를 부당함을 주장

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
시행사와의 집단대출업무협약 등에 따라 분양계약 해제시 분양대금반환금을 당행 중도금대출에 우선 상환토록 약정되어 있고, 시행사 및 시공사 연대보증 입보 중으로 보증채무 이행 청구 가능

- 채무부존재확인[부산지방법원 동부지원 2024 가합 102126]

구 분
내 용

소 제기일
2024.06.11.

소송 당사자
원고 : 박** 외 8명, 피고 : ㈜부산은행 외 1명

소송의 내용
원고들은 공동주택(도시형생활주택) 수분양자들로서, 이 사건 분양계약이 해제되는 경우 원고들이 시행사에 대하여 갖게 되는 분양대금 반환 채권을 당행이 양수하기로 약정하였다고 주장하면서, 분양대금 반환 채권이 당행에 양도된 이상 원고들은 이 사건 분양 계약과 관련된 대출금채무를 부담하지 아니하며, 시행사가 당행에 분양대금 반환 채무를 이행하고 당행은 그 이행에 대하여 수령의 의사표시를 할 것을 주장

소송 가액
4,735,800,000원

진행상황

2024.06.24. 소장 송달

현재 1심 진행 중

향후 소송 일정 및

대응방안

기일 추정 : 관련사건 결과를 보기 위하여

(부산지방법원 동부지원 2024가합101543)

수분양자들과 당행 간의 법률관계는 원칙적으로 대출 약정에 따라 규율되는 것이므로, 분양계약의 효력과 무관하게 수분양자들은 여전히 당행에 대한 대출금 상환 의무를 부당함을 주장

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
시행사와의 집단대출업무협약 등에 따라 분양계약 해제시 분양대금반환금을 당행 중도금대출에 우선 상환토록 약정되어 있고, 시행사 및 시공사 연대보증 입보 중으로 보증채무 이행 청구 가능

- 채무부존재확인[부산지방법원 동부지원 2024 가합 104269]

구 분
내 용

소 제기일
2024.10.25.

소송 당사자
원고 : 강** 외 17명, 피고 : ㈜부산은행

소송의 내용
원고들은 *** ***** 지식산업센터 공장시설을 분양받은 수분양자들로써, 이 사건 분양계약은 원고들을 수익자로 하는 제3자를 위한 계약인데, 분양대행사 직원이 임의로 만든 사업자등록증을 가지고 투자만을 목적으로 한 분양계약이므로 그 수익의 의사표시로 이루어진 분양계약이 통정하여 단속규정에 위배되는 행위로써 무효이기 때문에 원고들의 피고에 대한 중도금 채무는 존재하지 않는다고 주장함

소송 가액
5,447,006,720원

진행상황

2024.11.12. 소장 송달

2024.11.14. 원고18 이** 소취하

2024.12.31. 원고 9 박** 소취하

2025.01.11. 원고17 이** 소취하

2025.04.03. 원고 6 김** 소취하

현재 1심 진행 중

향후 소송 일정 및

대응방안

수분양자들과 당행 간의 법률관계는 원칙적으로 대출 약정에 따라 규율되는 것이므로, 분양계약의 효력과 무관하게 수분양자들은 여전히 당행에 대한 대출금 상환 의무를 부당함을 주장

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
시행사와의 집단대출업무협약 등에 따라 분양계약 해제시 분양대금반환금을 당행 중도금대출에 우선 상환토록 약정되어 있고, 시행사 및 시공사 연대보증 입보 중으로 보증채무 이행 청구 가능

- 사해행위취소등[부산가정법원 2024 드합 200680]

구 분
내 용

소 제기일
2024.08.19.

소송 당사자
원고 : 양**, 피고 : ㈜부산은행

소송의 내용
원고는 소외 임△△을 상대로 이혼 및 재산분할소송을 제기하면서, 재산분할청구권을 피보전채권으로 하여 (주)○○컨트리클럽이 소외 □□은행으로부터 금원을 차용하면서 당행을 수탁자로 설정한 부동산담보신탁이 사해행위에 해당한다고 주장하면서, 부동산담보신탁계약의 취소 및 원상회복을 청구

소송 가액
5,203,568,671원

진행상황

2024.10.02. 소장 송달

2025.05.29. 소 각하 판결(당행 승소)

2025.06.24. 판결확정

향후 소송 일정및 대응방안
본건은 이혼소송에 부대한 사해행위취소소송으로서, 부동산담보신탁의 위탁자인 (주)○○컨트리클럽 및 실소유자 임△△이 실제 이해관계인으로서 소송에 대응하고 있음

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
당행은 부동산담보신탁의 수탁자에 불과하여 본건 소송결과에 따라 당행에 미치는 특별한 영향은 없을 것으로 판단됨.

- 손해배상[창원지방법원 2025 가합 10446]

구 분
내 용

소 제기일
2025.05.02.

소송 당사자
원고 : ㈜유***** , 피고 : ㈜부산은행

소송의 내용
원고는 이 사건 부동산을 매매하여 대출을 실행한 차주로써, 이 사건 부동산에 가압류 등이 되어 있으면 대출을 실행하지 말았어야 함에도 불구하고 당행은 가압류 등기가 되어있는 상태에서 대출을 실행함으로 인하여 원고는 가압류 청구금액(소가)만큼의 손해를 입었으므로 당행은 원고에게 가압류 청구금액을 배상하여야 한다고 주장함

소송 가액
1,580,102,458원

진행상황

2025.05.12. 소장 송달

현재 1심 진행 중

향후 소송 일정 및

대응방안

소유권이전등기 업무는 원고가 법무사에 위임하여 처리된 것이고, 소유권이전등기 전 가압류가 기입된 사실을 확인하지 못한 것은 해당 법무사의 위법행위(과실)로 발생한 것이므로, 당행의 귀책으로 발생한 것이 아님을 주장

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
당행이 패소할 경우 해당 법무사 상대로 구상금 등 청구하여 손실보전 예정

[경남은행]

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

구분
당기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건 수
18
25
31
18

소송금액
41,471
12,856
45,111
3,305

소송충당부채설정액
-
-

○ 주요 소송현황2025년 10월 15일 기준 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.(경남은행 관련 소송사건 중 소가 10억원 이상의 건을 기준으로 작성)

- 사해행위 취소(울산지방법원2023가합12162)

구 분
내 용

소제기일
- 2023.07.18

소송 당사자
- 원고 : ㈜경남은행 / 피고 : 김**, 김**

소송의 내용
- 사해행위취소소송

소송가액
- 4,811백만원(기존 4,311백만원 + 증여분 500백만원 추가)

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 추후기일 미지정- 외부회계실사(감정) 진행

향후 소송 결과에 따라회사에 미치는 영향
- 판결 승소 및 확정 후 연대보증인의 책임재산 원복- 채무자의 책임경영 강화 및 법적리스크(기업회생 등) 사전차단

- 사해행위 취소(울산지방법원2023가합12124)

구 분
내 용

소제기일
- 2023.07.17

소송 당사자
- 원고 : ㈜경남은행 / 피고 : 신***

소송의 내용
- 사해행위취소소송

소송가액
- 3,500백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 변론기일 지정(2025.07.24 10:40)- 재판부 피고 신*** 및 금융기관의 제출요청자료 확인

향후 소송 결과에 따라회사에 미치는 영향
- 판결 승소 및 확정 후 채무자의 공동재산 원복- 채무자 채무초과상태 입증을 통한 연대보증인 책임재산 보전 강화

- 손해배상(기)(서울북부지방법원 2024가합22607)

구 분
내 용

소제기일
- 2024.07.12.

소송 당사자
- 원고 : (주)경남은행 / 피고 : 이** 외 1명

소송의 내용
- 횡령 등 불법행위에 대한 손해배상 청구

소송가액
- 17,400백만원

진행상황
- 1심 진행중- 2025.08.21. 제3회 변론기일 예정

향후 소송일정 및 대응방안
- 당행의 전체 피해금액과 피고들의 책임재산을 고려하여 청구금액 변경 검토

향후 소송 결과에 따라회사에 미치는 영향
- 당행은 피고들의 책임재산을 가압류하였으며, 판결 확정 후 집행 예정

- 손해배상(기)(부산지방법원 2024가합45654)

구 분
내 용

소제기일
- 2024.09.19.

소송 당사자
- 원고 : 한*** 주식회사 외 2명 / 피고 : (주)경남은행

소송의 내용
- 펀드 판매 과정의 설명의무 등을 위반을 원인으로 손해배상 청구

소송가액
- 1,300백만원

진행상황
- 1심 진행중- 2025.08.27. 제4회 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안
- 구체적 사실관계 확인 후 설명의무 등을 위반한 사실이 없음을 주장, 입증 예정

향후 소송 결과에 따라회사에 미치는 영향
- 패소 시 손해배상의무가 발생하며, 자율조정에 합의하지 않은 다른 투자자들의 손해배상소송 예상

- 손해배상(서울중앙지방법원 2024가합110864)

구 분
내 용

소제기일
- 2024.11.22.

소송 당사자
- 원고 : (주)경남은행, 피고 : 매***외 3

소송의 내용
- 횡령 등 불법행위에 대한 손해배상 청구

소송가액
- 4,600백만원

진행상황
- 1심 진행중- 2025.07.25. 제2회 변론기일 예정

향후 소송일정 및 대응방안
- 당행의 전체 피해금액과 피고들의 책임재산을 고려하여 청구금액 변경 검토

향후 소송 결과에 따라회사에 미치는 영향
- 당행은 피고들의 책임재산을 가압류하였으며, 판결 확정 후 집행 예정

- 손해배상(서울중앙지방법원 2024가합113061)

구 분
내 용

소제기일
- 2024.12.02.

소송 당사자
- 원고 : (주)경남은행, 피고 : 용** 외 5

소송의 내용
- 횡령 등 불법행위에 대한 손해배상 청구

소송가액
- 10,715백만원

진행상황
- 1심 진행중- 2025.08.28. 제2회 변론기일 예정

향후 소송일정 및 대응방안
- 당행의 전체 피해금액과 피고들의 책임재산을 고려하여 청구금액 변경 검토

향후 소송 결과에 따라회사에 미치는 영향
- 당행은 피고들의 책임재산을 가압류하였으며, 판결 확정 후 집행 예정

[BNK캐피탈]

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

구분
당기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건수
3
16
4
18

소송금액
1,609
1,724
2,915
2,006

소송충당부채설정액
-
-

○ 주요 소송현황2025년 10월 15일 기준 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.(BNK캐피탈 관련 소송사건 중 소가 5억원 이상의 건을 기준으로 작성)

- 손해배상(자) (의정부지법 2024나219835)
(단위:백만원)

구 분
내 용

소제기일
- 2023. 1. 18

소송 당사자

- 원고 : 문** 외 1명

피고 : 당사 외 2명

소송의 내용
- 당사 장기렌터카 차량 이용자의 교통사고 사망 사건에 대하여 사망자의 상속인이 손해배상 청구

소송가액

-
286백만원

진행상황

- 2024. 8. 21. 제1심 판결선고(당사 일부패소)

- 2024. 9. 4. 상대방 항소

- 2024. 11. 26. 당사 소송대리인 선임

향후 소송일정 및대응방안
- 과실비율 등 상대방 항소이유서에 대한 반박 진행 예정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 본 사건 결과에 따라 장기렌탈 상품 이용중 발생한 교통사고에 대한 여신금융업자의 운행자책임 성립 여부 결정될 것으로 보임.

- 매매대금반환

구 분
내 용

소제기일
- 2023. 07. 25

소송 당사자

- 원고 : ㈜랜****

피고 : 당사

소송의 내용
- 채권매입약정에 따라 당사가 원고에게 매각한 채권에 관하여, 원고는 당사 및 부산은행을 상대로 매매대금반환 및 사고담보예치금 계좌에 대한 질권설정 해지 청구

소송가액
- 766백만원

진행상황

- 2024. 11. 19. 제1심 판결선고(당사 전부승소)

- 2024. 12. 17. 상대방 항소

향후 소송일정 및대응방안
- 제1심 주장 유지 예정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 매매대금 766백만원의 반환 여부 결정

- 공탁금 출급청구권 확인(부산고법 2024나57395)

구 분
내 용

소제기일
- 2024. 3. 13.

소송 당사자

- 원고 : 당사

피고 : 회생채무자 인**** 주식회사의 관리인 ***

소송의 내용
- 팩토링 약정에 따라 인피니티에너지가 당사에 양도한 매출채권(채무자 한국동서발전) 관련, 채무자가 공탁한 금액의 출급청구권 확인

소송가액
- 1,364백만원

진행상황

- 2024. 10. 2. 제1심 판결 선고(패소)

- 2024. 10. 31. 당사 항소

향후 소송일정 및대응방안
- 법무법인(유한)지평 선임, 팩토링약정이 진정한 채권매매였음을 주장 예정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 이 사건의 팩토링약정 성격에 대한 법원 판단에 따라 공탁금(소가 상당액)의 귀속 주체가 결정될 예정

- 소유권말소등기 (서울중앙 2024가합111539)

구 분
내 용

소제기일
- 2024. 11. 26.

소송 당사자

- 원고 : 송**

피고 : 당사 외 4명

소송의 내용
- 당사가 가압류한 보증인 명의의 부동산에 대하여 원 소유자인 원고가 해당 부동산의 명의이전이 사문서 위조에 의한 것이라고 주장

소송가액
- 707백만원

진행상황
- 2024. 11. 26. 소장접수

향후 소송일정 및대응방안
당사 채권 9백만원이며 해당 부동산 선순위 권리 과다로 가압류 유지의 실익 희박, 가압류 해지 예정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
본건 부동산가압류의 유지 실익 희박하여 당사 이익에 미치는 영향 미미함

- 손해배상(기)등 (인천지법 2025가합51041)

구 분
내 용

소제기일
- 2025. 3. 14.

소송 당사자

- 원고 : 유**

피고 : 당사 외 10명

소송의 내용
- 원고는 제3자(모빌쿠도스)가 원고 명의로 계약을 체결하면 수익금을 주겠다고 기망하여 리스계약 등을 신청했다고 주장하며 당사 등 금융회사를 상대로는 채무부존재 확인을, 모빌쿠도스 측에는 손해배상 청구

소송가액
- 1,278백만원

진행상황
- 2025. 3. 14. 소장접수

향후 소송일정 및대응방안
- 원고 본인의 의사로 리스 신청한 것이므로 계약의 진정 성립(채무 유효) 주장 예정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향

- 이 사건 리스계약은 원고 본인의 신청에 의한 것으로, 제3자와의 약정 내지는 수익금 취득은 채무부인 근거가 되기 어려울 것으로 예상됨.

- 당사 잔존채권(원금) 147백만원

[BNK투자증권]

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

구분
당기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건수
3
6
3
3

소송금액
22,388
27,512
22,388
4,416

소송충당부채설정액
-
-

○ 주요 소송현황2025년 10월 15일 기준 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.(BNK투자증권 관련 소송사건 중 소가 5억원 이상의 건을 기준으로 작성)

- 부당이득반환 등 청구

구분
내용

소제기일
- 1심 2018.11.19 / 2심 2021.11.04 / 3심 2023.02.02

소송 당사자

- 원고 : BNK투자증권

- 피고 : **투자증권, ****투자증권(現 **증권)

소송의 내용
- ABCP가 만기 상환되지 않음에 따라 주관사들을 상대로 한 부당이득반환청구 및 손해배상 청구

소송가액
- 20,000백만원

진행상황
- 2심 50%승소, 3심 진행 중

향후 소송일정 및 대응 방안
- 3심 진행 중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 현재 기준으로 판단 불가

- 채무부존재확인 등

구 분
내 용

소제기일
- 1심 2023.03.06 / 2심 2025.03.31

소송 당사자

- 원고 : ㈜디***

- 피고 : BNK투자증권

소송의 내용
- 금융자문수수료 반환청구

소송가액
- 3,658백만원

진행상황
- 1심 20% 승소, 2심 진행 중

향후 소송일정 및 대응 방안
- 2심 진행 중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 현재 기준으로 판단 불가

- 손해배상청구 등

구 분
내 용

소제기일
- 2024.05.16

소송 당사자

- 원고 : 양**

- 피고 : BNK투자증권

소송의 내용
- 불법적인 성과급 미지급 배상 청구

소송가액
- 608백만원

진행상황
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응 방안
- 1심 진행 중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 현재 기준으로 판단 불가

- 손해배상청구 등(본소)

구 분
내 용

소제기일
- 2024.10.31

소송 당사자

- 원고 : BNK투자증권

- 피고 : 에******

소송의 내용
- 금융자문수수료 미지급에 대한 배상 청구

소송가액
- 676백만원

진행상황
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응 방안
- 1심 진행 중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 현재 기준으로 판단 불가

- 손해배상청구 등(본소에 대한 반소)

구 분
내 용

소제기일
- 2025.01.23

소송 당사자

- 원고 : 에*****개발

- 피고 : BNK투자증권

소송의 내용
- 금융자문계약 미이행에 대한 배상 청구

소송가액
- 429백만원

진행상황
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응 방안
- 1심 진행 중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 현재 기준으로 판단 불가

-
출금청구권 확인 등

구 분
내 용

소제기일
- 1심 2024.03.06 / 2심 2025.03.31

소송 당사자

- 원고 : 로***** 주1)

- 피고 : 제********㈜, 서******㈜

소송의 내용
- 공탁금 출급청구권 확인

소송가액
- 1,711백만원

진행상황
- 1심 20% 승소, 2심 진행중

향후 소송일정 및 대응 방안
- 2심 진행 중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 현재 기준으로 판단 불가

-손해배상청구 등

구 분
내 용

소제기일
- 2025.02.09

소송 당사자

- 원고 : 씨*****외2

- 피고 : BNK투자증권

소송의 내용
- 당사 판매 사모사채 미상환에 따른 배상 청구

소송가액
- 8,000백만원

진행상황
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응 방안
- 1심 진행 중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 현재 기준으로 판단 불가

-손해배상청구 등

구 분
내 용

소제기일
- 2025.04.30

소송 당사자

- 원고 : ㈜와*****

- 피고 : BNK투자증권

소송의 내용
- 불법행위로 인한 과다 이자 지급에 대한 배상 청구

소송가액
- 14,668백만원

진행상황
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응 방안
- 1심 진행 중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 현재 기준으로 판단 불가

[BNK저축은행]

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

구분
당기말
전기말

제 소
피소
제 소
피 소

사 건 수
2
34
-
36

소송금액
11,130
70,277
-
75,677

소송충당부채 설정액
-
-

○ 주요 소송현황2025년 10월 15일 기준 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.(BNK저축은행 관련 소송사건 중 소가 5억원 이상의 건을 기준으로 작성)

- 채무부존재확인 등(서울중앙지방법원 2024가합61269)

구 분
내용

소제기일
2024.04.12

소송 당사자

원고 : 강** 외 34명

피고 : KB부동산신탁 외 12명

((주)비엔케이저축은행 포함)

소송의 내용
채무부존재확인 등

소송가액
총 4,948백만원

진행상황

2024.04.12 소장 접수

2024.06.19 답변서 제출

2024.08.29 기일지정신청서 제출

향후 소송일정 및 대응방안

2025.07.23 변론기일

(당행 소송 수행 법무법인 (유)태평양 선정)

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 채무부존재 소송을 제기하여 원인(분양대금반환 소송)이 확정되는 기간까지 수분양자에게 상환을 독촉할 수 없고, 원인 확정에는 상당한 기일이 예상되어 장기 연체가 예상됨.

- 시행사 및 시공사 대위변제 요청 등 해결을 위해 협의중

- 채무부존재확인(인천지방법원 2024가합56039)

구분
내용

소제기일
2024.07.04

소송 당사자

원고 : 김**

피고 : (주)비엔케이저축은행 외 1명

소송의 내용
채무부존재확인

소송가액
총 2,010백만원

진행상황

2024.07.04 소장 접수

2025.01.06 화해권고결정

2025.01.24 화해권고 이의신청

향후 소송일정 및 대응방안

2025.07.25 변론기일

(당행 소송 수행 법무법인 서교 선정)

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 채무부존재 소송을 제기하여 원인(분양대금반환 소송)이 확정되는 기간까지 수분양자에게 상환을 독촉할 수 없고, 원인 확정에는 상당한 기일이 예상되어 장기 연체가 예상됨.

- 시행사 및 시공사 대위변제 요청 등 해결을 위해 협의중

- 채무부존재확인(부산지방법원 2024가합 46879)

구 분
내용

소제기일
2024.12.02

소송 당사자

원고 : 파***(주)

피고 : (주)비엔케이저축은행 외 9명

소송의 내용
채무부존재확인

소송가액
42,466백만원

진행상황
2024.12.02 소장 접수

향후 소송일정 및 대응방안
2025.07.10 변론기일

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 채무부존재 소송을 제기하여 원인(분양대금반환 소송)이 확정되는 기간까지 수분양자에게 상환을 독촉할 수 없고, 원인 확정에는 상당한 기일이 예상되어 장기 연체가 예상됨.

- 시행사 및 시공사 대위변제 요청 등 해결을 위해 협의중

- 매매대금반환 등(서울고등법원(인천재판부) 2025나10452)

구 분
내용

소제기일
2025.01.06

소송 당사자

원고 : (주)비******** 외 17명

피고 : 한********

소송의 내용
매매대금반환

소송가액
총 11,021백만원

진행상황
2025.01.06 상소

향후 소송일정 및 대응방안

2025.07.17 변론기일

(당행 소송 수행 법무법인 광장 선정)

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

인용 금액 상당의 채권 상환 가능 및 패소 시 소송비용 일부 부담

- 채무부존재확인 등(서울고등법원 2025나207491)

구분
내용

소제기일
2025.05.26

소송 당사자

원고 : 김** 외 8명

피고 : (주)비엔케이저축은행 외 3명

소송의 내용
채무부존재확인

소송가액
782백만원

진행상황
2025.05.26 소장 접수

향후 소송일정 및 대응방안
당행 소송 수행 법무법인 푸른 선정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 채무부존재 소송을 제기하여 원인(분양대금반환 소송)이 확정되는 기간까지 수분양자에게 상환을 독촉할 수 없고, 원인 확정에는 상당한 기일이 예상되어 장기 연체가 예상됨.

- 시행사 및 시공사 대위변제 요청 등 해결을 위해 협의중

[BNK자산운용]

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

구분
당기말
전기말

제 소
피소
제 소
피 소

사 건 수
-
1
-
-

소송금액
-
206
-
-

소송충당부채 설정액
-
-

주) 소송사건 중 소가 5억원 이상의 건이 없어 주요 소송현황은 미작성
[BNK벤처투자]

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

구분
당기말
전기말

제 소
피소
제 소
피 소

사 건 수
-
-
-
-

소송금액
-
-
-
-

소송충당부채 설정액
-
-

주) 소송사건 중 소가 5억원 이상의 건이 없어 주요 소송현황은 미작성

[BNK신용정보]

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

구분
당기말
전기말

제 소
피소
제 소
피 소

사 건 수
-
-
-
-

소송금액
-
-
-
-

소송충당부채 설정액
-
-

주) 소송사건 중 소가 5억원 이상의 건이 없어 주요 소송현황은 미작성
[BNK시스템]

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

구분
당기말
전기말

제 소
피소
제 소
피 소

사 건 수
-
-
-
-

소송금액
-
-
-
-

소송충당부채 설정액
-
-

주) 소송사건 중 소가 5억원 이상의 건이 없어 주요 소송현황은 미작성

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2025.10.15)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

다. 채무보증 현황[BNK금융지주 (연결기준)]

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

구분
당기말
전기말

확정지급보증
1,218,680
1,201,508

미확정지급보증
252,946
227,407

기타(배서어음)
23
25

합계
1,491,934
1,359,921

[부산은행]

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

구분
당기말
전기말
증감

금액
건수
금액
건수
금액
건수

확정지급보증
965,594
1,257
940,878
1,280
24,716
-23

미확정지급보증
135,468
438
145,716
451
-10,248
-13

합계
1,101,062
1,695
1,086,594
1,731
14,468
-36

- 채무보증 현황

(단위 : 백만원, 건 )

구 분
2025년 10월 15일
2024년
2023년

금액
건수
금액
건수
금액
건수

확정지급보증
원화
융자담보지급보증
40,048
47
40,683
52
39,846
45

기타원화지급보증
317,066
1,048
309,349
1,075
363,654
1,143

소 계
357,114
1,095
350,032
1,127
403,500
1,188

외화
인 수
6,348
15
18,377
19
54,617
16

수입화물선취보증
10,903
68
13,163
53
7,552
71

기타외화지보
591,229
79
559,306
81
369,771
94

소 계
608,480
162
590,846
153
431,940
181

미 확 정지급보증
신용장개설관계
131,375
432
139,917
443
138,655
502

기타지급보증
4,093
6
5,799
8
3,874
7

소 계
135,468
438
145,716
451
142,529
509

합 계
1,101,062
1,695
1,086,594
1,731
977,969
1,878

주) 한도계좌인 경우 1건으로 산출

- 주요 채무보증(지급보증)거래 현황(2025년 10월 15일 기준)

(단위 : 백만원)

채무자
채권자
지급보증 과목
채무금액
채무보증금액
채무보증기간
채무보증조건 등 기타

○○○○○(주)
-
외화확정지급보증(USD)
97,237
97,237
2023.09.25~2027.11.30
수출선수금환급보증(외화지보)

○○○○○(주)
-
외화확정지급보증(USD)
97,237
97,237
2023.09.25~2027.12.31
수출선수금환급보증(외화지보)

○○○○○(주)
-
외화확정지급보증(USD)
97,237
97,237
2023.09.25~2027.10.29
수출선수금환급보증(외화지보)

○○○○○○○(주)
○○○○○○○(주) 계약자
원화확정지급보증(KRW)
46,000
46,000
2024.03.18~2026.03.17
기타원화지보

○○○○(주)
-
외화확정지급보증(USD)
40,692
40,692
2024.12.30~2025.12.30
기타외화지보

○○○○(주)
-
외화확정지급보증(USD)
40,200
40,200
2023.08.17~2025.08.17
기타외화지보

○○○○○○○○○○(주)
-
외화확정지급보증(USD)
30,928
30,928
2025.06.30~2028.06.29
기타외화지보

(주)○○○○○○
-
외화확정지급보증(USD)
20,167
20,167
2023.07.21~2026.08.21
기타외화지보

○○○○(주)
-
외화확정지급보증(USD)
19,037
19,037
2017.10.30~2025.08.31
기타외화지보

(주)○○○○○○○○
-
외화확정지급보증(USD)
15,580
15,580
2025.06.30~2027.07.26
수출선수금환급보증(외화지보)

주1) 건별 잔액 기준 상위 10개 명세임주2) 외화 지급보증의 경우, 2024년 6월말 환율을 적용하여 원화 환산함

[경남은행]

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

구분
당기말
2024년말
증감

금액
건수
금액
건수
금액
건수

확정지급보증
253,085
680
275,173
776
-22,088
-96

미확정지급보증
133,239
689
125,453
766
7,786
-77

기타어음매입약정 등
24
1
22
1
2
0

합계
386,348
1,370
400,648
1,543
-14,300
-173

- 채무보증 내용

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

과 목
당기말
전기말

금 액
건 수
금 액
건 수

확정지급보증
253,085
680
275,173
776

융자담보지급보증
12,459
12,676

인수
1,962
489

수입화물선취보증
6,861
10,348

기타확정지급보증
231,803
251,660

미확정지급보증
133,239
689
125,453
766

내국신용장관련
13,188
13,440

수입신용장관련
120,051
112,013

기타어음매입약정 등
24
1
22
1

합 계
386,348
1,370
400,648
1,543

- 주요 채무보증 세부현황

채무자
채권자
지급보증과목
채무금액
채무보증금액 주2)
채무보증기간
채무보증조건 등 기타

효****㈜
태***㈜
미확정지급보증
USD 6,350,000
USD 6,350,000
2025-09-30
외화표시내국신용장

현***㈜
M********* H**** I********* T****** S******
미확정지급보증
JPY 785,400,000
JPY 785,400,000
2025-09-26
수입신용장

비*****㈜
J****** C******* P******** S**** T***
미확정지급보증
USD 4,896,229
USD 4,896,229
2025-11-15
수입신용장

케********㈜
P** A**** I********
미확정지급보증
USD 4,130,000
USD 4,130,000
2025-08-02
수입신용장

㈜화*****
H******* N******** A****** C***
확정지급보증
USD 4,000,000
USD 4,000,000
2025-08-13
기타외화지급보증

삼****㈜
수입신용장
미확정지급보증
EUR 3,255,689
EUR 3,255,689
2027-01-21
수입신용장

㈜씨*****
현***㈜
확정지급보증
KRW 5,000,000,000
KRW 5,000,000,000
2026-04-26
기타원화지급보증

㈜케***
S****** G**** L* C**********
확정지급보증
USD 3,578,587
USD 3,578,587
2027-08-31
기타외화지급보증

인***㈜
㈜비***
확정지급보증
KRW 4,243,000,000
KRW 4,243,000,000
2025-09-11
기타원화지급보증

범****㈜
수입신용장
미확정지급보증
EUR 2,380,664
EUR 2,380,664
2025-09-07
수입신용장

주1) 건별 잔액 기준 상위 10개 명세임주2) 향후 발생 가능한 연체이자 등은 제외 된 금액임

[BNK캐피탈]

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

구분
당기말
2024년말
증감

건수
금액
건수
금액
건수
금액

확정지급보증
-
-
-
-
-
-

미확정지급보증
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-

라. 그 밖의 우발 채무 및 약정사항 등[BNK금융지주(그룹 연결기준)]- 미사용 약정 내역

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

구 분
당기말
전기말

기업대출약정
8,684,083
9,252,238

가계대출약정
8,694,435
8,965,538

신용카드한도
5,165,388
5,281,439

유가증권매입약정
793,889
789,867

합 계
23,337,795
24,289,082

-연결회사는 국내채권시장 경색에 대비한 유동성 확보와 자금조달 채널 다양화 등을 위하여 KDB산업은행 등과 원화차입약정 1,195,058백만원, 스미토모미쓰이신탁은행 등과 외화차입약정 CNY 500,000,000, JPY 2,000,000,000, USD 169,745,000등을 맺고 있습니다.

[부산은행]- 미사용 약정 내역

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

구분
당기말
2024년말

기업대출약정
5,333,730
5,710,931

가계대출약정
5,999,349
6,352,690

신용카드한도
3,137,317
3,140,187

ABCP매입약정
184,592
184,592

유가증권매입약정
457,796
435,607

합계
15,112,784
15,824,007

[경남은행]

- 미사용 약정 내역

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

구 분
당기말
2024년말

기업대출약정
3,950,963
4,016,033

가계대출약정
2,792,040
2,886,796

신용카드한도
2,197,819
2,129,894

유가증권매입약정
320,243
297,517

합 계
9,261,065
9,330,240

[BNK캐피탈]- 미사용 약정 내역

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

구 분
당기말
2024년말

기업대출약정
130,616
41,064

가계대출약정
-
2

신용카드한도
-
-

유가증권매입약정
36,387
21,208

합 계
167,003
62,274

※ 채무보증 현황

채무자
채권자
채무금액
보증금액
지급보증 기간
기타

BNKC(Cambodia) MFI PLC
산업은행
$8,000,000
$9,600,000
2024.09.06~2025.09.06
연대보증

하나은행
$14,000,000
$14,420,000
2025.01.24~2027.02.10
지급보증

신한은행
$10,000,000
$10,000,000
2025.01.24~2026.01.24
지급보증

IBK기업은행
$2,005,000
$3,125,000
2025.02.25~2028.03.13
지급보증

하나은행
$14,000,000
$15,400,000
2025.05.23~2026.06.06
지급보증

BNK Capital Myanmar Co., Ltd.
국민은행
$8,600,000
$10,300,000
2024.09.02~2025.09.16
지급보증

신한은행
$6,000,000
$6,620,000
2025.01.10~2025.08.10
지급보증

BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd
Kasikorn 은행
$5,000,000
$5,250,000
2025.02.28~2026.03.13
지급보증

ANZ 은행
$11,200,000
$12,650,000
2025.02.25~2026.03.13
지급보증

Vietcom 은행
$4,760,000
$5,000,000
2025.06.24~2026.07.08
지급보증

JSC BNK Commercial Bank
신한은행
$10,000,000
$12,000,000
2023.03.14~2026.04.14
지급보증

신한은행
$10,000,000
$11,000,000
2023.10.05~2026.11.05
지급보증

신한은행
$10,000,000
$11,000,000
2024.05.31~2027.06.30
지급보증

※ 채무인수약정 현황

채무자
채권자
채무금액
채무인수약정금액
채무인수약정기간
기타

비엔케이우정제일차㈜
-
-
203억원
2021.10.12~2025.10.13

대출채권

매입확약

※ 주요 차입약정 현황

(단위: 백만원, 달러)

구분
차입처
통화
약정한도
사용액

한도대출
부산은행
KRW(백만원)
400,000
-

한도대출
경남은행
KRW(백만원)
350,000
-

한도대출
산업은행
KRW(백만원)
50,000
-

한도대출
대구은행
KRW(백만원)
20,000
-

한도대출
수협은행
KRW(백만원)
20,000
-

한도대출
SMBC
KRW(백만원)
30,000
-

한도대출
농협은행
KRW(백만원)
20,000
-

일반대출
농협은행
KRW(백만원)
10,000
10,000

한도대출
SC제일은행
KRW(백만원)
20,000
-

일반대출
SC제일은행
KRW(백만원)
20,000
20,000

외화차입
시티은행
USD(달러)
41,500,000
41,500,000

주) 상기 신용공여와 관련하여 당사는 금융지주회사법 제 48조에 의거 부산은행에 578,746백만원, 경남은행에 471,011백만원 상당의 당사 대출채권을 담보로 제공하고 있습니다.

[BNK투자증권]- 미사용 약정 내역

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

구 분
당기말
2024년말

기업대출약정
354,530
338,930

가계대출약정
-
-

신용카드한도
-
-

유가증권매입약정
14,408
17,219

합 계
368,938
356,149

※ 채무인수 및 대출한도 약정 현황

(단위: 백만원)

구분
체결기관
약정금액1)
인수금액
미사용
만기일

매입확약
비케이오시리아㈜(*2)
15,000
15,000
0
2026-05-27

패스트포제일차㈜
5,000
0
5,000
2025-09-30

베타플러스제일차㈜
50,000
0
50,000
2027-11-27

케이더블유인천제일차㈜(*2)
14,500
14,500
0
2024-07-16

비엔케이항동㈜(*2)
5,100
0
5,100
2026-06-30

에이치케이양동제일차㈜(*2)
15,000
0
15,000
2025-07-30

비엔케이농성㈜(*2)
13,800
13,800
0
2024-02-13

BNK제주글로벌㈜(*2)
13,000
13,000
0
2025-09-26

하이엔드하우스제일차㈜(*2)
22,000
22,000
0
2026-05-15

비엔케이금남비㈜(*2)
15,000
0
15,000
2025-11-30

비엔케이금남씨㈜(*2)
20,000
0
20,000
2025-11-30

서머랠리제일차㈜(*2)
30,000
0
30,000
2026-06-03

로이케이종로㈜(*2)
1,600
1,600
0
2023-07-14

클리프톤제일차㈜(*2)
15,000
15,000
0
2024-02-06

더블에스동인제이차㈜(*2)
14,000
0
14,000
2026-01-25

티더블유서초제삼차㈜(*2)
20,000
20,000
0
2025-10-24

비케이더블유제일차㈜(*2)
10,000
0
10,000
2026-03-30

케이더블유블루제일차㈜(*2)
14,000
0
14,000
2025-10-29

비엔케이청주㈜(*2)
16,000
16,000
0
2025-05-02

㈜락슈미춘천(*2)
20,000
0
20,000
2025-11-16

실버스타제이차㈜(*2)
5,000
0
5,000
2025-12-30

실버스타제삼차㈜(*2)
3,000
0
3,000
2025-12-30

안양박달엘에스지제일차㈜(*2)
9,500
9,500
0
2026-03-26

포트라제일차㈜(*2)
5,000
5,000
0
2024-10-30

비엔케이우동알㈜(*2)
7,000
7,000
0
2025-01-13

피티골드제일차㈜(*2)
30,000
0
30,000
2026-09-07

이마치브라더스제사차㈜(*2)
9,830
0
9,830
2028-08-22

우드타운제일차㈜(*2)
18,500
18,500
0
2024-02-06

로이케이분당㈜(*2)
2,700
0
2,700
2026-08-31

김해스톤제일차㈜(*2)
30,000
30,000
0
2026-06-01

스프링밸리㈜(*2)
10,200
0
10,200
2026-11-18

히아신스계양㈜(*2)
15,200
0
15,200
2026-09-25

비엔케이제이넘버원제일차㈜(*2)
50,500
0
50,500
2025-09-15

피어니남대문㈜(*2)
30,000
0
30,000
2026-06-25

합 계
555,430
200,900
354,530

*1) 기업어음증권 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음증권에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.*2) 연결대상 종속회사에 대한 대출약정입니다.

※출자 약정 현황

(단위: 백만원)

체결기관
약정 금액
출자 금액
미사용

한화회사채안정화전문투자사모투신
400
160
240

BNK현대방산기술혁신펀드 LOC
10,000
5,250
4,750

채권시장안정 전문투자형 사모증권 투자신탁
4,700
470
4,230

비엔케이-케이앤 해양신산업 투자조합제2호
3,300
1,650
1,650

비엔케이 2024 대한민국 재도약벤처투자조합제3호
5,000
2,500
2,500

어펄마코리아 어쎈타 6호
1,000
195
805

현대인베스트해밀턴레인인프라
100
46
54

신한알리안츠인프라대출일반사모투자신탁제1호
10
1
9

신한BGT II 인프라지분투자일반사모특별자산신탁제2호(H)재간접형
10
0
10

삼성PE프라임리턴일반사모투자신탁제2호
50
0
50

삼성SRA 일반사모부동산투자신탁107호
100
17
83

신한 BDC OCIC 일반사모투자신탁제1호(H)
130
103
27

합계
24,800
10,392
14,408

주) 회사가 체결한 약정 중 출자 이행이 완료된 투자건은 제외

※
제 금융기관과의 대출 약정 현황

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 건, 백만원)

약정사항
금융기관
한도금액

당기말
2024년말

일중자금거래
한국증권금융
200,000
200,000

할인어음
주)

〃
150,000
150,000

기관운영자금대출
〃
100,000
100,000

담보금융지원대출
〃
180,000
180,000

증권유통금융약정(융자)
〃
10,000
10,000

증권유통금융약정(대주)
〃
70,000
70,000

한도대출
㈜부산은행 등
40,000
40,000

합계

750,000
750,000

주) 기업공개 업무 시 청약증거금 범위 내 할인어음 한도를 증액할 수 있는 약정을 체결 하고 있습니다.

[BNK저축은행]- 미사용 약정 내역

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 백만원)

구 분
당기말
2024년말

기업대출약정
52,246
92,753

가계대출약정
7,142
17,448

신용카드한도
-
-

유가증권매입약정
-
-

합 계
59,388
110,201

[BNK자산운용]- 미사용 약정 내역

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 백만원)

구 분
2025년 6월말
2024년말

기업대출약정
-
-

가계대출약정
-
-

신용카드한도
-
-

유가증권매입약정
1,220
1,975

합 계
1,220
1,975

[BNK벤처투자]- 미사용 약정 내역

(기준일 :
2025.10.15
)
(단위 : 백만원)

구 분
당기말
2023년말

기업대출약정
-
-

가계대출약정
-
-

신용카드한도
-
-

유가증권매입약정
9,275
7,575

합 계
9,275
7,575

마. 그 밖의 우발채무 등 - Ⅲ. 재무에 관한 사항 / 3. 연결재무제표 주석 / 37. 우발 및 약정사항 등 참조- Ⅲ. 재무에 관한 사항 / 5. 재무제표 주석 / 28. 약정사항

3. 제재 등과 관련된 사항

1. 제재현황

가. 기관 제재현황

(1) 행정기관(금융감독당국)의 제재현황

제재조치일
제재기관
대상자
처벌·조치내용
사유 및 근거법령
처벌·조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2020.01.22
금융위원회
BNK자산운용
과태료 부과(2,000만원)
집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자재산 운용(자본시장법 제85조(불건전 영업행위의 금지)제8호, 제449조(과태료)제1항제29호, 자본시장법 시행령 제87조(불건전 영업행위의 금지)제4항제1호)
자진납부 기간 내 납부 완료 (자진납부시 20%감경(1,600만원))
업무지도 및 관리감독 강화

2020.02.28
금융위원회
부산은행
과태료 부과(10백만원)

금융거래 실명확인의무 위반

(금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조)

자진납부 기간내

납부 완료

(자진납부시 20%

감경(8백만원))

업무지도 및

내부통제 시스템 강화

2020.09.15
금융위원회
경남은행
과태료 부과(9백만원)
금융감독원 부문검사(2019.9.2.~9.4) 결과 지적사항 : 신용정보 등록의무 위반 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제18조, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령 제15조,제38조, 금융기관 검사 및 제재에 관한 규정 제20조 )
과태료 납부
업무지도 및내부통제 시스템 강화

2021.06.10
금융감독원
경남은행
과태료(34.8백만원)
금융감독원 부문검사(2020.11.16.~12.4) 결과 지적사항 : 상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 삭제 및 분리보관 의무 위반 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제20조의2, 제52조 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령 제17조의2, 제38조 금융기관 검사 및 제재에 관한 규정 제20조)
과태료 납부
업무지도 및내부통제 시스템 강화

2021.08.31
금융감독원
부산은행
기관경고

금감원 부문검사(’20.10.12~10.30, ’21.3.8~3.12) 지적사항

-라임펀드 심사 소홀에 따른 설명의무 위반(舊 자본시장법 제47조)

이사회 보고 완료

업무지도 및

내부통제 시스템 강화

2022.05.18
금융감독원
부산은행
기관주의

금감원 부문검사(’19.11.4~12.6, ’19.11.25~12.13) 지적사항

- 본점의 사전검토 소홀에 따른 설명의무 위반(舊자본시장법 제47조 등)

기관주의 조치완료

업무지도 및

내부통제 시스템 강화

2022.05.18
금융위원회
부산은행

과태료 부과

(60백만원)

금감원 부문검사(’19.11.4~12.6, ’19.11.25~12.13) 지적사항

- 영업점의 적합성 원칙, 설명의무, 설명확인의무 및 불건전 영업행위 금지 위반(舊 자본시장법 제46조, 제47조, 제108조등 )

자진납부 기간내

납부 완료

(자진납부시 20%

감경(48백만원))

업무지도 및

내부통제 시스템 강화

2022.05.18
금융위원회
부산은행

과태료 부과

(38.8백만원)

금감원 부문검사(’19.11.4~12.6, ’19.11.25~12.13) 지적사항

- 개인신용정보 분리보관 및 삭제의무 위반

(舊 신용정보법 제20조의2 등)

자진납부 기간내

납부 완료

(자진납부시 20%

감경(31.04백만원))

업무지도 및

내부통제 시스템 강화

2022.05.18
금융위원회
부산은행

과태료 부과

(9백만원)

금감원 부문검사(’19.11.4~12.6, ’19.11.25~12.13) 지적사항

- 한국신용정보원에 제공한 신용정보의 정확성·최신성 유지의무 위반

(舊 신용정보법 제18조 등)

자진납부 기간내

납부 완료

(자진납부시 20%

감경(7.2백만원))

업무지도 및

내부통제 시스템 강화

2022.05.18
금융위원회
부산은행

과태료 부과

(20백만원)

금감원 부문검사(’19.11.4~12.6, ’19.11.25~12.13) 지적사항

- 전자금융거래의 안전성 확보의무 위반

(전자금융거래법 제21조, 전자금융감독규정 제7조, 제15조, 제17조, 제21조, 제32조, 제33조)

자진납부 기간내

납부 완료

(자진납부시 20%

감경(16백만원))

업무지도 및

내부통제 시스템 강화

2022.05.25

General Department

of Tax(Hochimin city Tax Department)

Busan Bank- Ho Chi Minh CityBranch

벌과금(Fine)부과

(VND 15,354,953)

베트남 세무당국의 세무 조사(’22.5.5~5.25)

- 부가가치세 납부의무 위반

(DECREE No: 129/2013/Nđ-CP Regulations on penalties for tax administrative violations and enforcement of tax administrative decisions Based on Clauses 1 and 2, Article 10)

자진납부 기간내

납부 완료

업무지도 및

내부통제 시스템 강화

2022.10.31
금융감독원
경남은행

과태료 부과

(10백만원)

금융감독원 부문검사(2022.11.1~12.3) 지적사항- 금융거래 실명확인 의무 위반
과태료 납부
업무지도 및내부통제 시스템 강화

2023.01.2

금융정보

분석원

경남은행

과태료부과

(21.6백만원)

고객확인의무 위반(특정금융정보법)

자진 납부

(17,280천원, 20% 감면)

업무지도 및 내부통제 강화

2023.02.09

금융정보

분석원

부산은행

과태료부과

(8.8백만원)

금감원 부문검사('19.11.4~12.6, '19.11.25~12.13) 지적사항- 고액현금거래보고의무, 고객확인의무 위반(舊 특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제4조의2 제1항 및 제5조의2 제1항 등)
자진납부 기간내납부 완료(자진납부시 20% 감경감경(7.04백만원))
업무지도 및내부통제 시스템 강화

2023.02.21

금융정보

분석원

부산은행

과태료부과

(39백만원)

금감원 부문검사('20.10.12~10.30, '21.3.8~3.12) 지적사항-고객확인의무 위반(舊 특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의2 제1항 등)
납부 완료(자진납부시 20% 감경감경(31.2백만원))
업무지도 및내부통제 시스템 강화

2023.03.14
마산세무서
경남은행

과태료부과

(10백만원)

해외영업소 설치현황표 미제출(법인세법)

자진 납부

(8백만원, 20% 감면)

업무지도 및 내부통제 강화

2023.04.14
금융결제원
부산은행

과태금부과

(50만원)

내국신용장어음 교환차액 결제자금 납입지연(내국신용장 판매대금추심의뢰서 교환규약 제9조(부족자금의 납입)제1항 및 제12조(과태금) 제1항 제3호)
자진 납부 기간내납부 완료
업무지도 및 내부통제 강화

2023.06.16
금융위원회
경남은행
과태료 부과(40백만원)
금융감독원 수시검사(2023.3.23~3.29) 결과지적사항-대주주에 대한 신용공여 절차 미준수
과태료 납부
업무지도 및내부통제 시스템 강화

2023.06.29
금융위원회
경남은행

과태료부과

(60백만원)

사모펀드 불완전판매

자진 납부

(48백만원, 20% 감면)

업무지도 및내부통제 시스템 강화

2023.07.03
금융위원회
경남은행
기관경고

2021년 금융감독원 경영실태평가 관련

(사모펀드 불완전판매)

업무지도 및내부통제 시스템 강화

2023.10.24

금융위원회

(금융감독원)

자산운용

과태료부과

(50백만원)

손실보전 금지 회피목적의 연계거래
자진 납부(40백만원, 20% 감면)
업무지도 및 내부통제 강화

2023.10.24

금융위원회

(금융감독원)

자산운용
기관주의
손실보전 금지 회피목적의 연계거래
업무지도 및 내부통제 강화

2023.10.24
금융위원회(금융감독원)

BNK

캐피탈

기관주의

과태료 부과

(218백만원)

금융감독원 부문검사(2022.10.18.~11.4.) 결과 지적사항

- 대주주에 대한 신용공여절차 의무 위반(여신전문금융업법 제49조의2 제2항, 제3항, 제4항)

자진납부(174백만원, 20%감면)
업무지도 및내부통제 시스템 강화

2023.10.27

금융위원회

(금융감독원)

경남은행
과징금 부과(68.2백만원)
증권신고서 제출의무 위반 (자본시장법 제119조 제1항)
자진 납부
업무지도 및 내부통제 강화

2023.12.06

금융위원회

(금융감독원)

경남은행
과태료 부과(10백만원)
금융감독원 부문검사(2023.7.24~10.13) 결과 (금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조)

자진 납부

(8백만원, 20%감면)

업무지도 및 내부통제 강화

2023.12.21

금융위원회

(금융감독원)

경남은행

기관주의/

과태료부과

(50백만원)

2021년 금융감독원 경영실태평가관련

(전자금융거래의 안정성 확보의무 위반)

자진 납부

(40백만원, 20%감면)

업무지도 및 내부통제 강화

2024. 06.21

방송통신

위원회

부산은행

과태료 부과

(3백만원)

2024년도 제28차 방송통신위원회 심의의결(2024.6.12.)

- 개인위치정보사업자로서 이용 약관 내 명시항목인 위치정보 수집사실 확인자료의 보유근거 및 보유기간을 불포함

(위치정보의 보호 및 이용 등에 관한 법률 제18조제1항 등)

자진납부 기간내

납부 완료(위반행위 조기시정 50% 감경(1.5백만원))

업무지도 및

내부통제 시스템 강화

2024.06.25
관할지자체
경남은행
가산세 부가(1백만원)
법인지방소득세 과소신고
가산세 납부 필
업무지도 및 내부통제 강화

2024.07.12
금융감독원

BNK

금융지주

기관경고
㈜BNK금융지주 주식 시세조종을 위한 자회사 동원
이사회보고완료
업무지도 및 내부통제 강화

2024.07.12
금융감독원
부산은행
기관경고
거래업체를 동원한 ㈜BNK금융지주 주식 시세조종행위 금지 위반
이사회보고완료
업무지도 및 내부통제 강화

2024.11.27
금융위원회
경남은행
영업의 일부정지 6월(주1)과태료 부과
- 금융감독원 부문검사(2023.7.24~10.13) 결과 지적사항 : 1) PF대출 업무 관련 내부통제기준 마련의무 위반 2)금융사고 예방대책 관련 내부통제기준 미준수 3)금융사고 보고의무 위반 (지배구조법 제24조, 지배구조법 시행령 제19조, 지배구조감독규정 제11조, 舊은행법 제23조의3, 舊은행법 시행령 제17조의2 은행법 제34조의3, 은행법 시행령 제20조의3, 금융기관 검사 및 제재에 관한 규정 제41조, 금융기관 검사 및 제재에 관한 규정 시행세칙 제67조)

내부통제 강화 조치,과태료 납부

(304백만원, 20% 감면)

업무지도 및내부통제 시스템 강화

2025.02.122025.02.26
금융위원회(증권선물위원회)
경남은행
외부감사인 지정 1년재무제표 시정조치과징금 부과
- 사업보고서 및 연결감사보고서 등에 대한 조사ㆍ감리 결과 지적사항 : 1)횡령으로 인한 자기자본 과대계상 : 2)증권신고서 등 기재위반 (과징금 : 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제35조 및 자본시장과 금융투 자업에 관한 법률 제429조 등 / 외부감사인 지정 및 재무제표 시정조치 : 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제29조 제1항 및 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제26조 제1항, 제27조 등)
1) 외부감사인 지정(2026회계연도)2) 사업보고서 정정공시 및 감사보고서 재발행3) 과징금 납부(2025.4월)
업무지도 및내부통제 시스템 강화

2025.06.12
금융위원회(금융정보분석원)
경남은행
과태료 부과
- 금융감독원 부문검사(2023.7.24~10.13) 결과 지적사항 (특정금융정보법 제5조의 2 등)
과태료 납부(17.3백만원, 20% 감면)
업무지도 및내부통제 시스템 강화

2025.07.31
금융위원회
부산은행
과태료 부과(928.5백만원)
금감원 정기검사('25.3.10~'25.4.30) 지적사항- 의심스러운거래보고의무 위반, 고액현금거래보고의무 위반, 고객확인의무·강화된고객확인의무 위반(특정금융거래정보의보고및이용등에관한법률 제4조, 제4조의2, 제5조의2, 제20조 등)
자진납부 기간내 납부 완료(자진납부시 20%감경(742.8백만원))
업무지도 및내부통제 시스템 강화

(2) 수사·사법기관의 제재현황

제재조치일
제재기관
대상자
처벌·조치내용
사유 및 근거법령
처벌·조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2021.09.30
부산고등법원
BNK금융지주
벌금(1억원)
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 ((주)BNK금융지주의 제2차 유상증자 관련 소속 임직원 주가시세 조종행위에 따른 법인 형사책임 인정)
벌금 납부 완료
업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2021.09.30
부산고등법원
부산은행
벌금(1억원)
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 ((주)BNK금융지주의 제2차 유상증자 관련 소속 임원 주가시세조종 행위에 따른 법인 형사책임 인정)
벌금 납부 완료
업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2021.09.30
부산고등법원
BNK투자증권
벌금(5천만원)
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 ((주)BNK금융지주의 제2차 유상증자 관련 소속 직원 주가시세조종 행위에 따른 법인 형사책임 인정)
벌금 납부 완료
업무지도 및 내부통제 시스템 강화

나. 임직원 제재현황(1) 행정기관(금융감독당국)의 제재현황

제재조치일
제재기관
대상자
근속연수
처벌·조치내용
사유 및 근거법령
처벌·조치에대한 이행현황
재발방지를 위한 대책

2020.01.08
금융감독원
경남은행부행장보(前)부행장보(前)본부장(前)본부장(前)준법감시인(前)준법감시인(前)준법감시인(前)준법감시인(前)준법감시인(前)
28년 8개월34년 9개월27년 11개월36년 9개월29년 10개월30년 9개월35년 3개월36년 10개월29년 11개월
감봉3월 상당감봉3월 상당감봉3월 상당견책 상당견책 상당견책 상당견책 상당견책 상당견책
-금융감독원 경영실태평가(2018.6.25~7.20) 결과 지적사항: 임직원대출 취급 시 우대금리 부당적용 등(은행법 제38조, 은행업감독규정 제56조, 은행업감독업무시행세칙 제43조)
내부통제 강화 및 대상자 조치
업무지도 및 내부통제 시스템 강화

금융감독원
경남은행부행장보(前)
27년 7개월
감봉3월 상당
- 금융감독원 경영실태평가(2018.6.25~7.20) 결과 지적사항 : 금리산출 관련 전산시스템 통제 부적정 (전자금융거래법 제2조, 전자금융감독규정 제7조, 제29조),

금융감독원
경남은행본부장(前)
36년 11개월
감봉3월 상당
- 금융감독원 경영실태평가(2018.6.25~7.20) 결과 지적사항 : 금리산출 관련 전산시스템 통제 부적정 (전자금융거래법 제2조, 전자금융감독규정 제7조, 제29조), : 임직원 대출 취급 시 우대금리 부당 적용 등 (은행법 제38조, 은행업감독규정 제56조, 은행업감독업무시행 세칙 제43조)

2020.01.22
금융위원회

BNK자산운용

전무(前)

3년8개월
주의
-집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자재산 운용(자본시장법 제85조(불건전 영업행위의 금지)제8호, 제449조(과태료)제1항제29호, 자본시장법 시행령 제87조(불건전 영업행위의 금지)제4항제1호)
징계 및 양정내역 기록 및 관리
업무지도 및 관리감독 강화

2020.10.29
금융감독원
경남은행부행장보(前)
31년 7개월
견책
- 금융감독원 부문검사(2020.9.2.~9.4) 결과 지적사항 : 신용정보 등록업무 불철저 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제18조, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령 제15조)
내부통제 강화 및 대상자 조치
업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2021.07.22
금융감독원
경남은행부행장보(前)
31년 10개월
주의
- 금융감독원 부문검사(2020.11.16~12.4)결과 지적사항 : 상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 삭제 및 분리보관 의무 위반:신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률제20조의 2. 제52조,신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령제17조의 2, 제38조,금융기관 검사 및 제재에 관한 규정 제20조
내부통제 강화 및 대상자 조치
업무지도 및 내부통제 시스템 강화

경남은행상무(前)
30년 6개월
주의(금융감독원에서 "주의" 조치요구 하였으나, 기존에 주의를 받은자가 1년 이내 주의에 상당하는 비위행위를 한 경우로 "견책" 조치)

2021.08. 31
금융감독원

부산은행부행장보(前)

본부장(前)

약38년

약15년6개월

견책

감봉3월

금감원 부문검사(20.10.12~10.30, 21.3.8~3.12) 지적사항

- 라임펀드 심사 소홀에 따른 설명의무 위반

(舊 자본시장법 제47조)

인사위원회

결의

업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2022.05.18
금융감독원
부산은행상무(前)
약27년11개월
견책

금감원 부문검사(’19.11.4~12.6, ’19.11.25~12.13) 지적사항

- 본점의 사전검토 소홀에 따른 설명의무 위반

(舊 자본시장법 제47조 등)

인사위원회

결의

업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2023.06.16
금융위원회
경남은행은행장(前)
41년 1개월
주의
- 금융감독원 수시검사(2023.3.23~3.29) 결과지적사항 : 대주주에 대한 신용공여 절차 미준수(은행법 제35조의2, 제69조은행법 시행령 제1조의4, 제20조의7, 제31조은행업감독규정 제16조의4금융기관검사및제재에관한규정 제18조,제20조)
내부통제 강화 및 대상자 조치
업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2023.07.03
금융감독원

경남은행

상무(前)(現퇴직)

37년 10개월
감봉 3월
- 금융감독원 부문검사(2021.11.1~12.3) 결과지적사항 : 사모펀드 불완전 판매(舊 자본시장법 제47조2항,제449조 제1항 제21호자본시장법 제71조제7호, 제449조 제1항 제29호舊 자본시장법 시행령 제53조 제2항, 제390조)
내부통제 강화 및 대상자 조치
업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2023.07.03
금융감독원

경남은행

상무(前)(現퇴직)

38년 6월
견책
- 금융감독원 부문검사(2021.11.1~12.3) 결과지적사항 : 사모펀드 불완전 판매(舊 자본시장법 제47조2항,제449조 제1항 제21호자본시장법 제71조제7호, 제449조 제1항 제29호舊 자본시장법 시행령 제53조 제2항, 제390조)
내부통제 강화 및 대상자 조치
업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2023.10.24
금융감독원
BNK자산운용대표이사(前)(現퇴직)
5년 4개월

퇴직자 위법부당사항

(주의적 경고상당)

『손실보전 금지

회피 목적의 연계거래』

『자본시장법』

제55조(손실보전 등의 금지) 제2호, 제85조(불건전 영영행위의 금지) 제8호

『자본시장법 시행령』

제87조(불건전영업행위의 금지) 제4항 제7호

징계 및 양정내역 기록 및 관리
업무지도 및 관리감독 강화

2023.10.24
금융감독원
BKN자산운용부사장(前)
5년 3개월

퇴직자 위법부당사항

(주의적 경고상당)

『손실보전 금지

회피 목적의 연계거래』

『자본시장법』

제55조(손실보전 등의 금지) 제2호, 제85조(불건전 영영행위의 금지) 제8호

『자본시장법 시행령』

제87조(불건전영업행위의 금지) 제4항 제7호

징계 및 양정내역 기록 및 관리
업무지도 및 관리감독 강화

2023.10.24
금융감독원
BNK자산운용전무(前)
3년 1개월

퇴직자 위법부당사항

(견책 상당)

『손실보전 금지

회피 목적의 연계거래』

『자본시장법』

제55조(손실보전 등의 금지) 제2호, 제85조(불건전 영영행위의 금지) 제8호

『자본시장법 시행령』

제87조(불건전영업행위의 금지) 제4항 제7호

징계 및 양정내역 기록 및 관리
업무지도 및 관리감독 강화

2023.10.24

금융위원회

(금융감독원)

BNK캐피탈

대표이사(前)본부장(前)본부장(前)본부장(前)법인장(前)

5년 5개월4년 2개월5년 4개월3년 9개월5년 9개월
주의 상당견책견책견책견책

- 금융감독원 부문검사(2022.10.18.~11.4.) 결과 지적사항

-대주주에 대한 신용공여절차 의무 위반(여신전문금융업법 제49조의2 제2항)

인사위원회 징계 심의 결정

업무지도 및

내부통제 시스템강화

2023.12.21

금융위원회

(금융감독원)

경남은행부행장보(前)
31년 10개월
견책 상당
- 금융감독원 부문검사(2021.11.1~12.3) 결과지적사항 : 전자금융거래의 안전성 확보의무 위반 (전자금융거래법 제21조 제2항 전자금융감독규정 제7조, 제15조, 제29조)
내부통제 강화 및 대상자 조치
업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2024.06.28
금융위원회
BNK금융지주대표이사 회장(前)부사장(現퇴직)
5년 6개월1년
해임권고 상당면직요구 상당
㈜BNK금융지주 주식 시세조종을 위한 자회사 동원

인사위원회

개최 예정

업무지도 및

내부통제 강화

2024.07.12
금융감독원
BNK금융지주부사장(前)(現퇴직)
3년 10개월
정직 3월 수준
㈜BNK금융지주 주식 시세조종을 위한 자회사 동원

인사위원회

개최 예정

업무지도 및

내부통제 강화

2024.06.28
금융위원회
부산은행은행장(前)(現퇴직)
38년 8개월
해임요구 상당

거래업체를 동원한 ㈜BNK금융지주 주식 시세조종행위 금지 위반금감원 수시검사('22.8.8~9.2,) 지적사항

- 여신거래업체를 동원한 ㈜BNK금융지주 주식 시세조종행위 금지 위반(자본시장과 금융투자업자에 관한 법률 제176조 제2항 제1호)

이사회 보고완료

업무지도 및

내부통제 강화

2024.07.12
금융감독원
부산은행수석부행장(前)부행장(前)부행장(前)부행장보(前)영업본부장(前)영업본부장(前)(現퇴직)
38년39년42년 8개월39년 8개월29년 11개월36년
정직 3월 수준감봉 3월 상당감봉 3월 상당감봉 3월 상당감봉 3월 상당감봉 3월 상당

거래업체를 동원한 ㈜BNK금융지주 주식 시세조종행위 금지 위반금감원 수시검사('22.8.8~9.2,) 지적사항
-
거래처를 동원한 BNK금융지주 주식 시세조종 가담 등
(
자본시장과 금융투자업자에 관한 법률 제176조)

인사위원회

개최 예정

업무지도 및

내부통제 강화

2024.11.29
금융감독원(금융위원회)
은행장(前)은행장(前)은행장(前)은행장(前)부행장보(前)부행장(前)본부장(前)부행장(前)부행장(前)부행장보(前)부행장보(前)상무(前)부행장(前)상무(前)상무(前)부행장(前)상임감사위원(前)
2년 6개월3년40년34년1개월34년9개월29년 9개월27년 11개월36년 9개월1년37년 9개월38년 10개월28년 10개월36년 11개월37년 10개월32년 10개월35년 1개월2년
주의주의주의적 경고주의적 경고견책견책견책견책감봉감봉견책감봉감봉정직견책견책주의적 경고
- 금융감독원 부문검사(2023.7.24~10.13) 결과 지적사항 : 1)대출금 및 대출원리금 상환자금 횡령 관련 2)PF대출 업무 관련 내부통제기준 마련의무 위반 3)금융사고 보고 의무 위반 (은행법 제54조, 제54조의2, 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률 제3조, 형법 제231조, 제234조, 제355조 등 지배구조법 제24조, 지배구조법 시행령 제19조, 지배구조감독규정 제11조, 舊은행법 제23조의3, 舊은행법 시행령 제17조의2 은행법 제34조의3, 은행법 시행령 제20조의3, 금융기관 검사 및 제재에 관한 규정 제41조, 금융기관 검사 및 제재에 관한 규정 시행세칙 제67조)
내부통제 강화및 대상자 조치
업무지도 및내부통제시스템 강화

2025.02.122025.02.26
금융위원회(증권선물위원회)
은행장은행장(前)부행장(前)
33년 1개월34년 1개월34년 1개월
과징금 부과과징금 부과과징금 부과
- 사업보고서 및 연결감사보고서 등에 대한 조사ㆍ감리 결과 지적사항 : 1)횡령으로 인한 자기자본 과대계상 : 2)증권신고서 등 기재위반 (주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제35조 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제429조 등)
내부통제 강화및 대상자 조치
업무지도 및내부통제시스템 강화

(2) 수사·사법기관의 제재현황

제재조치일
제재기관
대상자
근속연수
처벌·조치내용
사유 및 근거법령
처벌·조치에대한 이행현황
재발방지를 위한 대책

2020.05.28
대법원
부산은행은행장(前)
약38년8개월
-징역 2년, 벌금 7백만원((주)BNK금융지주의 제2차 유상증자 관련 주가시세조종혐의건 병합 판결)

-2012년 채용 특혜 제공 의혹 관련

(형법 제314조 제1항 업무방해죄)

-
채용업무 프로세스 개선 등 내부통제시스템 강화

2020.02.05
부산고등법원
부산은행수석부행장(前)
약41년2개월
징역1년/집행유예2년

2018.04.23
부산지방법원

부산은행

부행장(前)인사부장(前)

약37년8개월약28년11개월
벌금 5백만원벌금 5백만원

2020.05.28
대법원
BNK금융지주부산은행대표이사(前)/은행장(前)부사장(前)/부행장(前)
약38년8개월약31년10개월

-징역2년, 벌금7백만원(2012년 채용 특혜 제공 의혹 건 병합 판결)

-징역1년/집행유예2년, 벌금5백만원

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 - (주)BNK금융지주의 제2차 유상증자 관련 주가시세조종혐의
-
업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2020.10.30
부산지방법원
BNK금융지주부사장(前)
1년9개월
벌금 5백만원
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 ((주)BNK금융지주의 제2차 유상증자 관련 주가시세조종혐의)
-
업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2021.09.30
부산고등법원
BNK금융지주상무대우(前)
6년3개월
벌금 5백만원
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 ((주)BNK금융지주의 제2차 유상증자 관련 주가시세조종혐의)
-
업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2024.08.09(1심)2025.02.18(2심)2025.06.26(3심)
서울중앙지방법원서울고등법원대법원
부장(前)
33년 5개월
(주1)
특정경제범죄 가중처벌 등에관한 법률 제3조 등
내부통제 강화
업무지도 및내부통제 시스템 강화

주1) 2025.06.26일자 1심 판결로 징역 35년, 추징 15,946백만원 선고 2025.02.18일자 2심 항소기각 2025.06.26일자 3심 징역 35년 확정 및 추징액 파기환송※ 1심 판결문 기준 ① 횡령금 총액 : 298,783백만원 ② 원금 기준 횡령액 : 59,171백만원 (② = ① - 기존에 횡령한 PF대출금의 원금을 변제하기 위해 사용한 금액) ③ 은행의 실손실액 : 33,410백만원 (③ = ② - 기존에 횡령한 PF대출금의 이자를 변제하기 위해 사용한 금액) ※ ③은 미확정 회수예상금액(피해자 교부 압수물 상당액 약 129억과 가압류 재산)은 반영하지 않은 금액임.

2. 기타 미확정 주요 소송 사건

- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없음

나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항『금융지주회사법 제48조의 2』의 규정에 따라 고객정보의 엄격한 관리를 위해「고객정보관리인」을 선임하고「업무지침서」를 제정하였으며,「고객정보 취급 방침」을 정하여 공고 및 게시하고 있습니다.
다. 개인정보유출 관련 위험요인개인정보 유출 등 보안사고 발생시 피해 고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성 및 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 감독당국에 의한 검사 또는 수사기관의 수사 등의 진행경과에 따라 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향, 그리고 고객이탈 및 평판 저하 등에 따른 장기 영업력의 약화로 은행 등 금융회사에서의 개인정보 유출사고는 잠재적인 위협이 될 수 있습니다.

이에 국내 금융회사는 전자금융감독규정에 따라 개인정보유출 사고 예방을 위해 내부 보안강화, 재무적 피해 예방 등 다양한 위협에 대하여 관리하고 있습니다.

대 고객 전자금융업무를 수행하는 금융회사(은행, 증권, 캐피탈 등)는 전자금융사고에 대한 재무적 영향을 최소화하기 위해 전자금융사고 책임이행보험을 가입하여 재무적 피해 예방에 노력하고 있으며, 그 외 자회사 경영 관리를 목적으로 하는 금융회사(금융지주회사)는 대 고객 전자금융업무를 수반하지 않아 이러한 재무적 위험에 대한 책임이행보험은 운영하지 않습니다. 다만, 공통적으로 모든 금융회사는 인위적, 물리적 보안 위협의 예방을 위하여 내부통제를 강화하여 운영하고 있습니다.

이에 당 그룹은 개인정보의 외부유출 예방과 차단을 위해 PC내 문서를 암호화하여 저장하고, 문서 출력 시 출력의 개인정보 마스킹, 이동식 저장매체(USB 등) 및 이메일 등을 이용한 개인정보 외부 반출 시 부실점장 승인 또는 중앙 통제를 통한 정보보호 담당부서의 승인을 받도록 하고 있습니다. 특히 이동식 저장매체(USB 등) 사용 시마다 매번 확인후 승인하여 그 이력을 철저히 관리하도록 하고 있습니다.

외주 인력에 대한 단말기 취약점 점검, 정보보호서약서 징구, 망분리 운영을 통한 외주 인력PC의 인터넷 차단 및 철수 시 PC포맷 실시, 외부 전산기기 반입 제한을 위한 외부인의 출입통제를 강화하고 있고, 또한 외부로부터의 악성코드 유입 등 해킹 위협을 사전에 차단하기 위해, 내부 업무망과 인터넷망의 네트웍을 분리하였고 위험성 있는 인터넷 사이트에 대한 접속을 원천적으로 차단하고 있습니다.

정보보호점검을 통해 당사내 필수 보안소프트웨어 미설치PC 존재여부, PC내 개인정보 보유여부, 개인정보 반출 사유 적정여부, 개인정보파일 암호화 해제 적정여부 등 정보보호 점검체계를 강화하였습니다.

또한, 전자금융감독규정에 따라, 매월 정기적으로 임직원에 대하여 금융감독원장이 정한 정보보안 점검 항목에 대한 준수 여부를 점검하고, 그 점검 결과를 최고경영자에게 보고하고 있습니다.

개인정보접근에 대한 내부통제절차 및 개인정보 보안강화를 위해 시스템 접근 계정의 생성부터 회수까지 총체적으로 통합관리 및 다양한 시스템들의 보안 취약점을 진단하고 개선하는 활동을 수행하고 있으며, 업무적으로 개인정보를 수탁하여 처리하는 업체에 대한 개인정보 관리실태에 대한 점검을 강화하고 있습니다.

그리고 업무적으로 사용하는 개인정보의 오남용을 방지하기 위하여 개인정보의 수집, 이용, 제공, 보관, 파기 등 일련의 과정을 체계화하였고 이를 효과적으로 관리하기 위한 시스템을 구축하여 운영 중이며, 고객 및 임직원 대상으로 개인정보보호준칙을 배포하는 등 개인정보보호의 중요성을 생활화하고 있습니다.

또한, 개인(신용)정보보호업무를 통할하여 관리하는 부서의 운영과 개인정보보호책임자 및 신용정보관리·보호인을 선임(개인정보보호법 및 신용정보법 의거)하여 운영하고 있으며, 보다 전문적인 개인(신용)정보보호업무 관리체계 확립을 위하여 개인(신용)정보보호 관리 전담부서에서 금융보안원과의 정보보호상시평가 체계를 운영 중이며('21년도 시행), 개인(신용)정보보호업무 전담 부서 운영을 통하여 개인정보보호 관련 내부통제 체계를 강화하고, 정보보호에 대한 인식제고를 위하여 전 임직원을 대상으로 개인정보 관리교육을 주기적으로 실시하고 있습니다.

다만, 이러한 당사의 개인정보보호 노력에도 불구하고 향후 개인정보 유출사고 발생시 재무적, 비재무적 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있는 잠재적 위험요인은 상존하고 있습니다.

라. 합병, 영업양수도, 자산양수도, 주식의 포괄적 교환·이전, 분할, 풋백옵션 등에 관한 사항 : 대상기간 (2023.1.1 ~ 2025.6.30)중 해당사항없음

마. 조건부자본증권의 상각(전환), 채무재조정 사유의 변동현황

(1) 채무재조정(상각) 사유 : 부실금융기관으로 지정시본 사채는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 '자본시장법')에 따른 조건부 자본증권으로서 금융지주회사법, 은행법 및 금융지주회사의 감독규정에 따른 기타기본자본으로 인정됩니다. 종래 바젤II 하에서는 영구채권이 일정한 요건을 충족하는 경우 BIS 비율을 산정함에 있어서 기본자본으로 인정되었으나, 바젤III의 도입으로 인하여 종래의 영구채권 요건만으로 자본으로서의 성격이 인정되지 아니하고, 은행업감독업무시행세칙<별표3> 금융지주회사감독규정 시행세칙<별표1-2>에서 정하는 조건부 자본의 요건을 추가로 갖추었을 때에 비로소 자본으로 인정됩니다. 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하'금산법') 제2조에서 정한 부실금융기관으로 지정되는 경우 본 증권의 투자자는 당사에 대한 원금 상환은 물론 이자의 지급도 청구할 수 없으며 본 증권의 상각은 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의를 요합니다.

(2) 부실금융기관 지정의 의미

(가) 부실금융기관의 의의 및 요건금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 당연히 또는 금융위원회의 지정에 의하여 금산법에 따른 부실금융기관이 되는데, 구체적으로 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조2. "부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.가. 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관. 이 경우 부채와 자산의 평가 및 산정(算定)은 금융위원회가 미리 정하는 기준에 따른다.나.「예금자보호법」제2조 제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관다. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입(정상적인 금융거래에서 발생하는 차입은 제외한다) 이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

그리고, 금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주 사를 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 할 수 있으며 금융위원회의 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주사는 다음과 같습니다.

「금융지주회사 감독규정」제43조(평가대상 금융지주회사)「금융산업의구조개선에관한법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.(개정 2010. 3. 8, 2013. 9. 17)1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험) 으로 판정된 금융지주회사-경영실태평가 부문별 평가항목(금융지주회사감독규정 시행세칙 별표3 및 3-2)

평가부문

세부평가부문

평 가 항 목

평가비중

리스크

관리

이사회 및경영진의 역할

·리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할

·내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할

·경영정책 수립·집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할

·경영지배구조의 적정성

·경영승계 및 후보군 육성을 위한 이사회 및 경영진의 역할

40%

리스크정책,

절차 및 한도

·리스크관리정책 및 절차의 적정성

·리스크허용한도의 적정성

·리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고

·리스크 측정, 모니터링의 적정성

·경영진등에 대한 리스크보고의 적정성

·경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제

·내부통제체제 및 운영의 적정성

·내부감사기능의 적정성

·법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무상태

자본적정성

<계량지표>
주1)

·총자본비율

·기본자본비율

·보통주자본비율
주2)

·레버리지비율

<비계량평가항목>

·자본적정성 지표의 수준 및 추세

·리스크를 감안한 자본규모의 적정성

·향후 자본증식 가능성

·자본적정성 유지정책의 타당성

·위기상황분석 및 비상계획의 적정성

30%

자산건전성

·자산건전성 지표의 수준 및 추세

·신용리스크 관리의 적정성

·위험자산 보유수준의 적정성

·자산건전성 분류의 적정성

·충당금 적립의 적정성

·여신관리의 적정성

수익성

·수익성지표의 수준 및 추세

·손익구조 변동요인의 적정성

·향후 수익확보능력 및 수익전망

·수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성

·유동성리스크 관리의 적정성

·유동성 변동요인의 적정성

·자금조달 및 운용구조의 합리성

·위기상황분석 및 비상계획의 적정성

잠재적충격

금융지주회사

<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>

·부채비율

·이중레버리지비율

<비계량평가항목>

·자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성

·자회사등 관리실태 및 운영실적

·자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성

·고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성

·보유자산의 건전성

·재무구조의 안정성

·사회적 책임 이행실태

30%

여타자회사등

·여타자회사등의 경영실태

·사회적 책임 이행실태

내부거래

·그룹 내부거래의 적정성

·지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

주1) 계량지표는 은행지주회사의 경우에만 적용

주2) 규정 제25조의4가 적용되는 은행지주회사는 2019년 12월 31일까지 적용배제, 2020년부터 적용

[금융지주회사 감독규정에 따른 경영실태 평가와 시정조치]

구 분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만 or

기본자본비율 6% 미만 or

보통주자본비율 4.5% 미만

총자본비율 6% 미만 or

기본자본비율 4.5% 미만 or

보통주자본비율 3.5% 미만

총자본비율 2% 미만 or

기본자본비율 1.5% 미만 or

보통주자본비율 1.2% 미만

경영실태평가
-경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우
-경영실태평가 결과 종합평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우
-경영개선요구를 받은 은행이 주요사항을 이행하지 아니하는 경우

기타 사항
-금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융지주회사가 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
-경영개선권고를 받은 은행이 경영개선계획을 성실히 이행하지 아니하는 경우-금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
-부실금융기관 지정시-경영개선요구를 받은 금융지주회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않아 제41조제6항의 규정에 의해 이행촉구를 받았음에도 이를 이행하지 아니하거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

시정조치

1. 인력 및 조직운영의 개선

2. 경비절감

3. 고정자산 매입, 신규업무영역에의 진출 제한

4. 신규 자회사등에 대한 출자의 제한

5. 부실자산의 처분

6. 자본금의 증액 또는 감액

7. 이익배당의 제한

8. 특별대손충당금등의 설정

1. 조직의 축소

2. 위험자산보유 제한 및 자산의 처분

3. 임원진 교체 요구

4. 영업의 일부정지

5. 자회사등의 정리

6. 합병, 제3자 인수 또는 영업의 전부 또는 일부 양도계획의 수립

7. 제36조제2항에서 정하는 사항

1. 주식의 전부 또는 일부 소각

2. 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임

3. 합병

4. 영업의 전부 또는 일부의 양도

5. 제3자에 의한 당해 금융지주회사의 인수

6. 6월 이내의 영업의 정지

7. 계약의 전부 또는 일부의 이전

8. 제37조제2항에서 정하는 사항

(자료 : 금융감독원, 금융지주회사 감독규정 제36조~제38조)

(나) 전환 ·채무재조정 사유의 변동 현황

전환·채무재조정 사유
2021년
2022년
2023년
2024년
2025년 반기

부실금융기관 지정여부
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

(3) 당사의 현황과 부실금융기관 평가대상 가능성 분석

(가) 손실규모 측면
만약 당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 연결기준으로 약 11조 804억원 이상의 손실이 발생해야 할 것으로 판단됩니다. 개별 기준으로 산정시, 해당 금액은 약 5조 5,116억원으로 축소됩니다. 2025년 6월말 기준 당사의 자산-부채구조는 다음과 같습니다.

[손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2025년 06월 30일]
(단위 : 억원)

구 분
자 산
부 채
자 본(손실흡수능력)

연 결
1,555,346
1,444,759
110,586

개 별
69,843
17,970
51,873

당사는 지속적인 당기순이익 흑자를 기록하고 있습니다. 당사의 당기손익 추이는 아래와 같습니다.

[당사의 과거 총당기손익 추이]
(단위 : 백만원)

연도
세후 당기손익

FY 2020
562,556

FY 2021
816,968

FY 2022
833,150

FY 2023
678,905

FY 2024
749,976

FY 2025 반기
486,314

주1)총당기순이익= 지배주주 당기순이익+비지배지주주 당기순이익주2)FY2021, FY2022년 경남은행 횡령에 따른 재무제표 수정후 총당기순이익

(나) BIS비율 측면

[BNK금융지주 BIS기준 자기자본비율 및 세부비율]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2025년 반기
2024년말
2023년말
2022년말

BIS자기자본(A)
10,775,490
10,867,882
10,577,359
10,130,153

위험가중자산(B)
77,192,117
76,937,472
76,450,896
74,523,316

총자본비율(A/B)
13.96
14.13
13.84
13.59

기본자본비율
13.46
13.55
12.97
12.75

보통주자본비율
12.56
12.28
11.69
11.15

보완자본비율
0.50
0.57
0.86
0.84

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(http://fisis.fss.or.kr)자료, 사업보고서)주) BIS(Bank for International Settlements: 국제결제은행)기준 자기자본비율 = BIS자기자본/위험가중자산 ×100

- 당사 연결자산의 손실규모에 대한 BIS자본비율 민감도

(단위 : 억원)

구분
BIS비율 1%p 하락
BIS비율 2%p 하락
BIS비율 3%p 하락

2022년말
7,452
14,905
22,357

2023년말
7,645
15,290
22,935

2024년말
7,694
15,387
23,081

2025년 반기
7,719
15,438
23,156

(다) '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사'금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사를 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 실시할 수 있습니다. 구체적으로 금융지주회사감독규정 제43조에 의하면, 금산법 제2조 제2호에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사입니다.

「금융지주회사 감독규정」제43조1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융 지주회사

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)

3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

제43조
2호의 위험가중자산에 대한 총자본비율 4%, 기본자본비율 3%, 보통주자본비율 2.3%를 중심으로 분석결과는 아래와 같습니다.

[BIS비율 4%까지 손실규모] (단위 : 백만원, %)

산정기준일
위험가중자산
총자본비율
BIS 4% 자본 여력

2025년 6월 30일
77,192,117
13.96
7,688,334

주1) 자본 여력 산식 : (총자본비율 - 4%) × (위험가중자산)

[ 금융지주회사 감독규정 제43조 2호 자본여력] (단위 : 백만원, %, %p)

구분
2025년 반기현황(A)
제43조 2호 기준(B)
자본여력비율(C=A-B)
자본여력(D=C×위험가중자산)

총자본비율
13.96
4.0
9.96
7,688,335

기본자본비율
13.46
3.0
10.46
8,074,295

보통주자본비율
12.56
2.3
10.26
7,919,911

상각에 이르는 당사의 자본여력은 충분하다고 보여지지만, 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우 위 분석의 결과는 크게 달라질 수 있습니다.또한, 은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본("자본보전완충자본")을 포함한 비율로서 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 은행지주회사의 자본비율이 미달되는 경우 금융지주회사법 제50조 제3항에 따른 조치로서 금융지주감독규정 <별표3-3>에 따른 한도로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함) 지급이 제한됩니다.금융지주회사감독규정 <별표 3-2>는 2019년 1월 1일 이후 자본보전완충자본을 포함한 총자본비율기준을 10.50%로 설정하고 있고, <별표3-3>은 2019년 1월 1일 이후 이익 배당 등의 최저내부유보비율을 아래의 표와 같이 정하고 있습니다.
따라서, 예를 들어 당사의 총자본비율이 2019년 1월 1일 이후 8.6%가 되는 경우 당사의 연결기준 세후 당기순이익중 이익의 배당 등에 사용할 수 있는 최대한도가 0%가 되므로 당사는 이익의 배당이나 기타 기본자본의 이자 지급 등을 전혀 할 수 없게 됩니다. ( 이익배당한도 : 세후 당기순이익 × (100-최저내부유보비율)% )현재 당사가 부담하고 있는 시스템적 중요은행 추가자본비율은 0%이며, 경기대응 완충자본비율 관련 추가 부담은 1% 입니다. 그러나, K값은 금융당국의 정책에 따라 달라질수 있으며, 그에 따라 자본비율 규제비율도 변동될 수 있사오니 유의하시기 바랍니다.

[ 금융지주회사 감독규정 별표 3-2 : 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율 (제25조 제1항 관련)

구분
보통주자본비율
기본자본비율
총자본비율

2015년 이전
없음

2016년 1월1일 이후
5.125% + K/4
6.625% + K/4
8.625% + K/4

2017년 1월1일 이후
5.75% + K/2
7.25% + K/2
9.25% + K/2

2018년 1월1일 이후
6.375% + K*3/4
7.875% + K*3/4
9.875% + K*3/4

2019년 1월1일 이후
7.0% + K
8.5% + K
10.5% + K

주) K : 제25조의2 제3항에 따른 금융체계상 중요한 은행지주회사 추가자본과 제25조의2제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합

[ 금융지주회사 감독규정 별표 3-3 : 이익 배당 등의 최저 내부유보비율 (제25조 제5항 관련)

< 2019년 1월1일 이후>

보통주 비율
5.125% + K 미만
5.750% + K 미만
6.375% + K 미만
7.000% + K 미만
7.000% + K 이상

또는 기본자본비율
6.625% + K 미만
7.250% + K 미만
7.875% + K 미만
8.500% + K 미만
8.500% + K 이상

또는 총자본비율
8.625% + K 미만
9.250% + K 미만
9.875% + K 미만
10.500% + K 미만
10.500% + K 이상

최저 내부유보비율
100%
80%
60%
40%
0%

[ 금융지주회사 감독규정 제25조 5항 자본여력] (단위 : 백만원, %, %p)

구분
2025년 6월말현황 (A)
금융지주회사 감독규정 별표3-3 기준 (B)
자본여력비율(C=A-B)
자본여력(D=C×위험가중자산)

총자본비율
13.96
11.5
2.54
1,960,680

기본자본비율
13.46
9.5
3.96
3,056,808

보통주자본비율
12.56
8.0
4.56
3,519,961

(라) 경영실태평가 등급- 당사는 금융지주회사 감독규정 제35조에 의한 경영실태평가에서 현재까지 각 부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다.

바. 보호예수 현황 - 해당사항 없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

(주)부산은행
1967.10.12
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)
은행업
78,821,627
의결권의 과반수 소유(기업회계기준서1110호 문단 B6)
해당(직전연도 자산총액750억이상)

(주)경남은행
2014.05.08
경남 창원시 마산회원구 3.15대로642(석전동)
은행업
52,277,212
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

BNK캐피탈(주)
2010.07.15
부산광역시 부산진구 새싹로 1,부산은행 부전동지점 9층
할부금융업,시설대여업,일반대출,신기술사업금융업
9,837,208
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

(주)BNK투자증권
1997.06.02
부산광역시 부산진구 새싹로 1,부산은행 부전동지점 3,4층
투자매매업,투자중개업,투자일임업
7,871,639
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

(주)BNK저축은행
2011.12.13
부산광역시 동구 범일로 92
저축은행업
1,972,542
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

BNK자산운용(주)
2008.07.15
서울특별시 영등포구 국제금융로2길32 여의도파이낸스타워 21층
집합투자업
179,686
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

BNK벤처투자(주)
2009.03.24
서울특별시 강남구 테헤란로416, 연봉빌딩 15층
벤처캐피탈(창업투자)
57,442
상동
해당없음

BNK신용정보(주)
2003.06.17
부산광역시 동구 범일로 92(범일동)
채권추심업,신용조사업
31,622
상동
해당없음

(주)BNK시스템
2011.05.20
부산광역시 강서구 미음산단로 127번길 21 BNK금융그룹 IT센터 개발동 3층,8층
컴퓨터시스템개발 판매,유지 및 보수
51,765
상동
해당없음

비엔케이-케이앤 동남권일자리창출1호(주2)
2018.12.19
(주4)
투자조합
25,609
상동
해당없음

BNK룩셈부르크코어오피스전문사모(주2)
2019.06.26
(주4)
수익증권
30,050
상동
해당없음

BNK 선보부울경스타트업신기술1호(주2)
2019.11.11
(주4)
투자조합
2,673
상동
해당없음

BNK미세먼지해결투자조합(주2)
2020.05.26
(주4)
투자조합
15,014
상동
해당없음

BNK지역균형성장투자조합(주2)
2020.05.26
(주4)
투자조합
15,170
상동
해당없음

BNK여의도코어오피스(주2)
2019.12.30
(주4)
수익증권
289,947
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

BNK강남코어오피스(주2)
2020.11.30
(주4)
수익증권
368,171
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

BNK지속가능ESG증권1호(주2)
2021.04.21
(주4)
수익증권
10,134
상동
해당없음

BNK멀티코어전문사모부동산제1호(주2)
2021.06.10
(주4)
수익증권
46,665
상동
해당없음

BNK밸류업전문사모부동산제1호(주2)
2021.06.15
(주4)
수익증권
8,719
상동
해당없음

비엔케이스마트비대면 펀드(주2)
2021.06.15
(주4)
투자조합
18,515
상동
해당없음

스마트비엔케이뉴딜펀드(주2)
2021.08.06
(주4)
투자조합
31,162
상동
해당없음

비엔케이부산지역뉴딜벤처펀드(주2)
2021.12.20
(주4)
투자조합
23,128
상동
해당없음

BNK혁신의료기기신기술1호(주2)
2022.03.18
(주4)
투자조합
4,058
상동
해당없음

비엔케이 동남권 지역뉴딜 벤처펀드(주2)
2022.05.17
(주4)
투자조합
18,795
상동
해당없음

비엔케이 2022 대한민국 버팀목 벤처투자조합 제2호(주2)
2022.09.08
(주4)
투자조합
28,396
상동
해당없음

BNK코바코광고마케팅투자조합(주2)
2022.11.29
(주4)
투자조합
200,964
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

BNK그린바이오투자조합(주2)
2022.12.29
(주4)
투자조합
15,367
상동
해당없음

BNK일반사모증권투자신탁2호(주2)
2023.03.09
(주4)
수익증권
202,682
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

BNK일반사모증권투자신탁4호(주2)
2023.06.01
(주4)
수익증권
201,690
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

비엔케이 스토리지B 부산 지역혁신펀드(주2)
2023.12.27
(주4)
투자조합
14,408
상동
해당없음

비엔케이 2024 대한민국 재도약 벤처투자조합 제3호(주2)
2024.07.29
(주4)
투자조합
4,850
상동
해당없음

BNKBNK 26-06특수채(AAA이상)액티브증권상장지수(채권)(주2)
2024.11.29
(주4)
수익증권
130,931
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

BNKNPL일반사모부동산제1호(주2)
2024.12.30
(주4)
수익증권
10,640
상동
해당없음

BNK튼튼코리아증권투자신탁1호(주식)C-f(주2)
2011.06.24
(주4)
수익증권
6,188
상동
해당없음

BNK일반사모증권9호(채권)(주2)
2025.02.26
(주4)
수익증권
0
상동
해당없음

비엔케이 미래혁신성장 펀드(주2)
2025.02.13
(주4)
투자조합
0
상동
해당없음

불특정금전신탁(부산은행)(주1)
1988.12.05
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)
신탁업
15
상동
해당없음

개발신탁(부산은행)(주1)
1988.12.05
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)
신탁업
0
상동
해당없음

노후생활연금신탁(부산은행)(주1)
1988.12.05
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)
신탁업
403
상동
해당없음

개인연금신탁(부산은행)(주1)
1994.06.04
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)
신탁업
139,119
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

퇴직신탁(부산은행)(주1)
2000.03.29
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)
신탁업
1,276
상동
해당없음

신개인연금신탁(부산은행)(주1)
2000.07.01
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)
신탁업
2,416
상동
해당없음

연금신탁(부산은행)(주1)
2001.02.05
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)
신탁업
302,723
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

적립식목적신탁(부산은행)(주1)
1993.04.01
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)
신탁업
204
상동
해당없음

가계금전신탁(부산은행)(주1)
1988.12.05
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)
신탁업
2,515
상동
해당없음

비이엠유동화제일차주식회사(부산은행)(주3)
2022.07.11
(주4)
자산유동화 SPC
97,960
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

개인연금신탁(경남은행)(주1)
1994.06.20
경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동)
신탁업
11,010
상동
해당없음

불특정금전신탁(경남은행)(주1)
1983.05.16
경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동)
신탁업
10
상동
해당없음

적립식목적신탁(경남은행)(주1)
1993.04.01
경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동)
신탁업
213
상동
해당없음

개발신탁(경남은행)(주1)
1983.05.16
경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동)
신탁업
2,424
상동
해당없음

가계금전신탁(경남은행)(주1)
1985.03.25
경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동)
신탁업
471
상동
해당없음

노후생활연금신탁(경남은행)(주1)
1987.01.05
경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동)
신탁업
77
상동
해당없음

기업금전신탁(경남은행)(주1)
1987.09.01
경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동)
신탁업
31
상동
해당없음

퇴직신탁(경남은행)(주1)
2000.03.27
경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동)
신탁업
1,679
상동
해당없음

신개인연금신탁(경남은행)(주1)
2000.07.01
경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동)
신탁업
1,179
상동
해당없음

연금신탁(경남은행)(주1)
2001.02.05
경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동)
신탁업
41,821
상동
해당없음

샌드캐슬제일차㈜(경남은행)(주3)
2021.08.25
(주4)
자산유동화 SPC
13,635
상동
해당없음

웨스트우드제일차㈜(경남은행)(주3)
2021.03.23
(주4)
자산유동화 SPC
30,365
상동
해당없음

에스엘제칠차㈜(경남은행)(주3)
2024.03.14
(주4)
자산유동화 SPC
15,221
상동
해당없음

BNKC (Cambodia) MFI PLC
2014.03.07
Ground and 1st Floor, B-Ray Tower,Preah Norodom Blvd, Sangkat TonleBassac, Khan Chamkamon,Phnom Penh, Cambodia
소액여신전문업
103,827
의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호 문단 B6)
해당(직전연도 자산총액750억이상)

BNK Capital Myanmar Co., Ltd.
2014.03.21
M Tower, No.(527), Pyay Road, 14th Floor, Unit No.14-01 & 14-04, Kamayut Township,Yangon, Myanmar
소액여신전문업
43,796
상동
해당없음

BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd
2015.04.24
2nd Floor, Premier Building, Setthathirat Road Phiavat Village, Sisattanak District, Vientiane Capital, Lao PDR
리스업
45,064
상동
해당없음

BNK Capital Lao NDTMFI Co., Ltd.
2021.06.09
3rd Floor, BNK MFI, Sibounheuang Village, Chanthabuly District,Vientiane, Lao PDR
소액여신전문업
16,414
상동
해당없음

JSC BNK Commercial Bank
2018.06.01
2nd Floor, 60 Auezov st., Almaly district, Almaty, Republic of Kazakhstan
소액여신전문업
66,839
상동
해당없음

MCC BNK Finance LLC
2022.09.16
145 Shopokov Street, Bishkek, Kyrgyz Republic
소액여신전문업
13,975
상동
해당없음

BNK오픈이노베이션 투자조합(BNK투자증권)(주2)
2019.01.14
(주4)
투자조합
1,135
상동
해당없음

BNK제주글로벌㈜(BNK투자증권)(주3)
2021.08.11
(주4)
자산유동화 SPC
13,049
상동
해당없음

비엔케이금남비㈜(BNK투자증권)(주3)
2021.10.25
(주4)
자산유동화 SPC
15,218
상동
해당없음

비엔케이금남씨㈜(BNK투자증권)(주3)
2021.10.25
(주4)
자산유동화 SPC
20,434
상동
해당없음

비엔케이농성㈜(BNK투자증권)(주3)
2021.07.30
(주4)
자산유동화 SPC
13,846
상동
해당없음

비엔케이항동㈜(BNK투자증권)(주3)
2021.06.08
(주4)
자산유동화 SPC
5,339
상동
해당없음

서머랠리제일차㈜(BNK투자증권)(주3)
2021.08.13
(주4)
자산유동화 SPC
30,767
상동
해당없음

에이치케이양동제일차㈜(BNK투자증권)(주3)
2021.07.13
(주4)
자산유동화 SPC
15,316
상동
해당없음

케이더블유인천제일차㈜(BNK투자증권)(주3)
2021.04.01
(주4)
자산유동화 SPC
15,100
상동
해당없음

클리프톤제일차㈜(BNK투자증권)(주3)
2021.07.06
(주4)
자산유동화 SPC
15,439
상동
해당없음

하이엔드하우스제일차㈜(BNK투자증권)(주3)
2021.10.14
(주4)
자산유동화 SPC
22,222
상동
해당없음

로이케이종로㈜(BNK투자증권)(주3)
2022.09.16
(주4)
자산유동화 SPC
1,636
상동
해당없음

더블에스동인제이차㈜(BNK투자증권)(주3)
2021.10.12
(주4)
자산유동화 SPC
15,135
상동
해당없음

티더블유서초제삼차㈜(BNK투자증권)(주3)
2022.02.25
(주4)
자산유동화 SPC
20,363
상동
해당없음

비케이더블유제일차(BNK투자증권)(주3)
2022.01.13
(주4)
자산유동화 SPC
10,434
상동
해당없음

비엔케이청주(투자증권)(주3)
2022.04.14
(주4)
자산유동화 SPC
16,027
상동
해당없음

실버스타제삼차㈜(투자증권)(주3)
2022.06.03
(주4)
자산유동화 SPC
3,175
상동
해당없음

실버스타제이차㈜(투자증권)(주3)
2022.06.03
(주4)
자산유동화 SPC
5,244
상동
해당없음

안양박달엘에스지제일차㈜(투자증권)(주3)
2022.06.13
(주4)
자산유동화 SPC
10,448
상동
해당없음

㈜락슈미춘천(투자증권)(주3)
2022.01.06
(주4)
자산유동화 SPC
20,461
상동
해당없음

포트라제일차㈜(투자증권)(주3)
2022.05.19
(주4)
자산유동화 SPC
5,272
상동
해당없음

케이더블유블루제일차㈜(투자증권)(주3)
2022.01.13
(주4)
자산유동화 SPC
15,245
상동
해당없음

비엔케이우동알㈜(투자증권)(주3)
2022.06.02
(주4)
자산유동화 SPC
7,062
상동
해당없음

피티골드제일차㈜(투자증권)(주3)
2022.06.17
(주4)
자산유동화 SPC
30,281
상동
해당없음

이마치브라더스제사차㈜(투자증권)(주3)
2022.03.21
(주4)
자산유동화 SPC
10,371
상동
해당없음

우드타운제일차㈜(투자증권)(주3)
2021.07.06
(주4)
자산유동화 SPC
25,123
상동
해당없음

로이케이분당㈜(투자증권)(주3)
2022.05.16
(주4)
자산유동화 SPC
3,127
상동
해당없음

김해스톤제일차㈜(투자증권)(주3)
2023.06.01
(주4)
자산유동화 SPC
30,571
상동
해당없음

스프링밸리㈜(투자증권)(주3)
2025.03.05
(주4)
자산유동화 SPC
0
상동
해당없음

히아신스계양㈜(투자증권)(주3)
2021.02.08
(주4)
자산유동화 SPC
108
상동
해당없음

비케이오시리아(주3)
2019.12.17
(주4)
자산유동화 SPC
15,809
상동
해당없음

비엔케이제이넘버원제일차(주3)
2025.05.21
(주4)
자산유동화 SPC
0
상동
해당없음

피어니남대문㈜(주3)
2025.06.16
(주4)
자산유동화 SPC
0
상동
해당없음

BNK든든한TDF2030증권(BNK자산운용)(주2)
2021.11.08
(주4)
수익증권
19,885
상동
해당없음

BNK든든한TDF2035증권(BNK자산운용)(주2)
2021.11.08
(주4)
수익증권
16,680
상동
해당없음

BNK든든한TDF2040증권(BNK자산운용)(주2)
2021.11.08
(주4)
수익증권
9,542
상동
해당없음

BNK든든한TDF2045증권(BNK자산운용)(주2)
2021.11.08
(주4)
수익증권
11,149
상동
해당없음

BNK든든한TDF2050증권(혼합-재간접형)C-F(주2)
2025.04.01
(주4)
수익증권
0
상동
해당없음

BNK미국혁신성장일반사모증권1호(주식)(BNK자산운용)(주2)
2024.11.04
(주4)
수익증권
6,059
상동
해당없음

(주1)
자본시장법에 의한 금전신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.- 원리금보전신탁 : 불특정금전신탁, 개발신탁- 원본보전신탁 : 노후생활연금신탁, 개인연금신탁, 퇴직신탁, 신개인연금신탁, 연금신탁, 적립식목적신탁, 가계금전신탁

(주2)
유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 은행의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(주3)
자산유동화를 위한 구조화기업으로 연결회사가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하여 연결하였습니다.

(주4)
수익증권, 유동화전문유한회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사에 대해서는 주소를 기재하지 않았습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
1
(주)BNK금융지주
180111-0750893

-
-

비상장
15
(주)부산은행(지분율 100%)
180111-0002997

(주)경남은행(지분율 100%)
194211-0226226

BNK캐피탈(주)(지분율 100%)
180111-0722850

(주)BNK투자증권(지분율 100%)
180111-0233188

(주)BNK저축은행(지분율 100%)
180111-0786484

BNK자산운용(주)(지분율 100%)
110111-3934670

BNK신용정보(주)(지분율 100%)
180111-0452837

(주)BNK시스템(지분율 100%)
180111-0759605

BNK벤처투자(주)(지분율 100%)
110111-4065771

BNKC(Cambodia) Microfinance Institution Plc.(지분율 100%)
Co.0156E/2014

BNK Capital Myanmar Co.,Ltd(지분율 100%)
No.834FCof2013-2014

BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd(지분율 100%)
01-00019773

JSC BNK Commercial Bank(지분율 100%)
180640000680

BNK Capital Lao Non-Deposit Taking Microfinance Institution(지분율 100%)
01-00025443

Microcredit Company BNK Finance Limited Liability Company(지분율 100%)
01609202210115

주1) 계열회사 기준 : "독점규제 및 공정거래에 관한 법률" 제2조주2) 실체를 가지고 사업 또는 영업을 영위하는 계열회사만 포함하였습니다. 수익증권, 유동화전문회사(SPC) 등의 연결대상 종속회사의 명세는 I.회사의 개요- 가. 연결대상 종속회사 개황을 참고하시기 바랍니다.주3) BNK캐피탈의 자회사인 BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc.는 캄보디아 현지법에 근거하여 소액여신업 영위를 목적으로 2014년 3월 7일 법인으로 설립되었으며, 이후 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다.BNK캐피탈의 자회사인 BNK Capital Lao Leasing은 현지법에 근거하여 2015년 4월 11일 리스업 영업인가를 받았으며, 2015년 4월 24일 법인설립 인가를 최종 승인받았습니다. 이후 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다. BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd의 지분은 총 주식수 1,544,748주 중 BNK캐피탈이 1,493,986주(96.71%), 부산은행이 50,762주(3.29%)를 소유하고 있습니다.그리고, BNK캐피탈의 자회사인 BNK Capital Myanmar도 현지법에 근거하여 2014년 8월 28일 소액여신업 인가를 승인받았으며, 이후 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다. BNK Capital Myanmar Co.,Ltd의 지분 중 1주 (0.00005%)는 (주)BNK금융지주의 자회사인 BNK신용정보(주)가 소유하고 있습니다.주4) 당사는 2015년 7월22일 금융위원회로부터 GS자산운용의 최대주주가 되는 내용의 대주주 변경승인을 획득하고, 2015년 7월24일 구주 매수를 통해 35.75% 지분을 소유하였으며, 2015년7월27일 GS자산운용의 유상증자 참여를 통해 최종적으로 51.01% 지분을 소유하여 15년 7월28일 BNK금융지주의 자회사로 편입하였으며, 상호도 BNK자산운용(주)로 변경하였습니다. 또한 2017년 12월13일 잔여지분을 인수하여 BNK자산운용 지분 100%를 소유함으로써 완전자회사화 하였습니다.주5) BNK캐피탈의 자회사인 JSC BNK Commerical Bank는 2018년 6월 1일 MFO BNK Finance Kazakhstan LLP로 법인설립인가를 승인받은 후 국내법에 의거 2018년 11월 6일 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다. 이후 2025년 6월 25일 은행업 라이선스 취득하면서, 공식 명칭을 JSC BNK Commerical Bank로 사용하고 있습니다.주6) 당사는 2019년 11월 15일 유큐아이파트너스㈜의 지분 100% 취득을 통해 (주)BNK금융지주의 자회사로 편입하였으며, 상호도 BNK벤처투자㈜로 변경하였습니다주7) BNK캐피탈의 자회사인 BNK Capital Lao Non-Deposit Taking Microfinance Institution는 2021년 6월 9일 법인설립인가를 승인받은 후 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다.주8) BNK 캐피탈의 자회사인 Microcredit Company BNK Finance Limited Liability Company는 2022년 9월 16일 법인설립인가를 승인받은 후 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다.주9) MFO BNK Finance Kazakhstan LLP는 2024.03.06 주식회사로 전환 되어, MFO BNK Finance Kazakhstan JSC로 명칭이 변경되고 총 주식수 769,098주, 100%를 소유하고 있습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

(주)부산은행
비상장
2011.03.15
경영참여
2,528,140
195,483,650
100
2,968,140
-
-
-
195,483,650
100
2,968,140
79,338,342
410,628

(주)경남은행
비상장
2014.10.10
경영참여
1,226,908
86,420,912
100
1,949,160
-
-
-
86,420,912
100
1,949,160
52,392,006
310,152

BNK캐피탈(주)
비상장
2011.03.15
경영참여
18,488
62,350,000
100
528,488
-
-
-
62,350,000
100
528,488
10,012,943
112,184

(주)BNK투자증권
비상장
2011.03.15
경영참여
54,167
36,600,000
100
784,167
-
-
-
36,600,000
100
784,167
8,128,729
12,259

(주)BNK저축은행
비상장
2011.12.13
경영참여
8,000
8,700,000
100
165,001
-
-
-
8,700,000
100
165,001
1,972,542
3,863

BNK자산운용(주)
비상장
2015.07.24
경영참여
4,647
8,335,000
100
156,930
-
-
-
8,335,000
100
156,930
218,122
8,312

BNK벤처투자(주)
비상장
2019.11.05
경영참여
10,600
6,962,500
100
50,600
-
-
-
6,962,500
100
50,600
57,440
1,697

BNK신용정보(주)
비상장
2011.03.15
경영참여
4,451
1,037,500
100
11,451
-
-
-
1,037,500
100
11,451
31,622
2,706

(주)BNK시스템
비상장
2011.05.20
경영참여
3,000
740,000
100
10,000
-
-
-
740,000
100
10,000
51,765
3,733

합 계
406,629,562
-
6,623,937
-
-
-
406,629,562
-
6,623,937
-
-

주) 최근사업연도는 2024년말 기준임

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음