LK삼양 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권) (20250929)
제출인: LK삼양

증권신고서(지분증권)
6.1
엘케이삼양(주)

증권발행조건확정

금융위원회 귀중
2025년 09월 29일

회 사 명 :
엘케이삼양 주식회사

대 표 이 사 :
구본욱, 신승열

본 점 소 재 지 :
경상남도 창원시 마산회원구 자유무역6길 123(봉암동)

(전 화)02-784-9961

(홈페이지) http://www.lksamyang.com

작 성 책 임 자 :
(직 책)CFO (성 명)이성표

(전 화)02-784-9961

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2025년 08월 22일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 08월 22일
증권신고서(지분증권)
최초 제출

2025년 09월 04일
[기재정정] 증권신고서(지분증권)

자진정정
(굵은 파란색)

2025년 09월 05일
[기재정정] 증권신고서(지분증권)

자진정정
(굵은 초록색)

2025년 09월 29일
[발행조건확정] 증권신고서(지분증권)

1차 발행가액 확정에 따른 정정
(굵은 빨간색)

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 기명식 보통주 19,720,000주

3. 모집 또는 매출금액 : 23,979,520,000원

4. 정정사유 : 1차 발행가액 확정에 따른 정정

5. 정정사항

항 목
정 정 전
정 정 후

※ 요약정보에는 본문의 정정사항을 반영하였으며, 정오표를 별도로 기재하지 않았습니다.금번 정정사항은 1차 발행가액 확정에 따른 정정으로서, 정정사항 확인의 편의를 위해 정정사항은
'굵은 빨간색'을 사용하여 기재하였습니다.

공통사항
주당 모집(매출)가액: 1,217원모집(매출)총액: 23,999,240,000원

주당 모집(매출)가액:

1,216원

모집(매출)총액:
23,979,520,000원

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모 개요
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소

2. 회사위험 - 라. 현금 유동성 관련 위험
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

2. 회사위험 - 차. 공모자금 사용시기 및 계획 변동 위험
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

3. 기타위험 - 다. 관리종목 및 상장폐지 위험
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

3. 기타위험 - 마. 증자 방식 및 청약 절차 관련 위험
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - V. 자금의 사용목적
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

1. 공모개요

당사는 이사회 결의를 통하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 제2항 제1호에 의거 당사와 대표주관회사인 대신증권(주) 간에 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 19,720,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
19,720,000
100
1,217
23,999,240,000
주주배정후 실권주 일반공모

주1)
최초 이사회 결의일: 2025년 08월 22일

주2)
1주의 모집가액 및 모집총액은 예정 발행가액을 기준으로 한 예정금액으로, 확정되지 않은 금액입니다.

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정 증자시 가격산정 절차폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가액을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구)「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 아래와 같이 산정할 예정입니다.

■ 예정 발행가액의 산출 근거

본 공시서류의 예정 발행가액은 2025년 08월 22일 성립된 이사회의 직전 거래일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 25%를 적용합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하기로하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)

기준주가 ×【 1 - 할인율(25%)】

▶ 예정 발행가액
=
-------------------------------------

1 + 【증자비율 × 할인율(25%)】

상기 방법에 따라 산정된 예정 발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일전 3거래일에 확정 발행가액이 결정될 예정입니다.

[예정 발행가액 산정표]

(기산일 : 2025년 08월 21일)
(단위 : 원, 주)

일자
가중평균주가
거래량
거래대금

2025/08/21
1,780
189,742
337,860,449

2025/08/20
1,778
219,574
385,896,802

2025/08/19
1,778
195,060
347,580,421

2025/08/18
1,802
223,318
401,608,974

2025/08/14
1,818
217,585
396,368,483

2025/08/13
1,825
225,968
409,029,692

2025/08/12
1,802
421,875
769,426,071

2025/08/11
1,824
273,286
501,724,940

2025/08/08
1,852
349,477
651,844,297

2025/08/07
1,859
282,237
526,234,858

2025/08/06
1,867
531,857
996,155,847

2025/08/05
1,892
769,714
1,475,507,822

2025/08/04
1,919
1,790,586
3,446,477,575

2025/08/01
2,025
21,735,862
49,452,973,247

2025/07/31
1,938
289,429
564,961,118

2025/07/30
1,966
202,848
398,243,772

2025/07/29
1,966
200,702
398,059,728

2025/07/28
1,997
197,830
396,462,388

2025/07/25
2,010
115,589
234,455,566

2025/07/24
2,015
173,280
353,804,755

2025/07/23
2,050
220,361
454,115,675

2025/07/22
2,070
147,494
305,450,504

1개월 가중산술평균주가 (A)
2,181.44
-

1주일 가중산술평균주가 (B)
1,779.58
-

기산일 종가 (C)
1,780
-

A,B,C의 산술평균 (D)
1,913.67
(A+B+C)/3

기준주가
1,780
(C와 D중 낮은가액)

할인율 (F)
25%
-

증자비율 (G)
38.86%
-

예정 발행가액(호가단위 절상)
1,217
기준주가 × (1-할인율)/ 1 + (유상증자비율 × 할인율 )

(주1) 정정 후

1. 공모개요

당사는 이사회 결의를 통하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 제2항 제1호에 의거 당사와 대표주관회사인 대신증권(주) 간에 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 19,720,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
19,720,000
100
1,216
23,979,520,000
주주배정후 실권주 일반공모

주1)
최초 이사회 결의일: 2025년 08월 22일

주2)

1주의 모집가액 및 모집총액은
1차 발행가액을 기준으로 한 예정금액으로, 확정되지 않은 금액입니다.

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정 증자시 가격산정 절차폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가액을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구)「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 아래와 같이 산정할 예정입니다.

■ 1차 발행가액의 산출 근거

1차 발행가액은 신주배정기준일전 제 3거래일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용,다음의 산식에 의하여 산정된 발행가액을 1차 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상하며, 1주당 발행가액이 액면가 미만일 경우에는 액면가로 합니다.)

기준주가 ×【 1 - 할인율(25%)】

▶
1차 발행가액

=
-------------------------------------

1 + 【증자비율 × 할인율(25%)】

상기 방법에 따라 산정된
1차 발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일전 3거래일에 확정 발행가액이 결정될 예정입니다.

[1차 발행가액 산정표]

(기산일 :
2025년 09월 26일
)

(단위 : 원, 주)

일자
가중평균주가
거래량
거래대금

2025/09/26
1,906
30,533,123
58,194,177,080

2025/09/25
1,628
437,558
712,480,842

2025/09/24
1,660
493,075
818,341,437

2025/09/23
1,674
1,022,527
1,711,873,495

2025/09/22
1,733
1,240,129
2,148,844,246

2025/09/19
1,774
3,199,040
5,674,988,380

2025/09/18
1,901
22,710,562
43,175,861,523

2025/09/17
1,524
205,802
313,689,377

2025/09/16
1,535
236,042
362,255,765

2025/09/15
1,532
176,705
270,731,586

2025/09/12
1,538
325,078
500,124,133

2025/09/11
1,535
412,935
633,775,886

2025/09/10
1,551
142,591
221,193,688

2025/09/09
1,545
99,691
153,990,657

2025/09/08
1,556
202,551
315,144,749

2025/09/05
1,574
113,561
178,704,319

2025/09/04
1,575
213,809
336,714,542

2025/09/03
1,543
180,754
278,947,505

2025/09/02
1,553
211,542
328,558,212

2025/09/01
1,554
233,085
362,274,731

2025/08/29
1,576
246,622
388,754,295

2025/08/28
1,575
236,048
371,748,118

2025/08/27
1,567
303,570
475,805,620

1개월 가중산술평균주가 (A)
1,866.66
-

1주일 가중산술평균주가 (B)
1,885.34
-

기산일 종가 (C)
1,778
-

A,B,C의 산술평균 (D)
1,843.33
(A+B+C)/3

기준주가
1,778
(C와 D중 낮은가액)

할인율 (F)
25%
-

증자비율 (G)
38.86%
-

1차 발행가액(호가단위 절상)

1,216
기준주가 × (1-할인율)/ 1 + (유상증자비율 × 할인율 )

(주2) 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
19,720,000

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
1,217

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
23,999,240,000

확정가액
-

청 약 단 위

1) 구주주구주주의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말합니다)을 곱하여 산정된 배정주식수(1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)로 합니다. 다만, 신주배정기준일 전 현재의 신주배정비율은 주식매수선택권의 권리 행사로 인하여 변경될 수 있습니다.
2) 일반공모일반청약자의 최소 청약단위는 10주이며, 100주까지는 10주 단위로 청약이 가능합니다. 청약주식수가 100주를 초과할 경우 아래 표에 따르며 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 합니다. 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

10주 이상

100주 이하

10주 단위

100주 초과

500주 이하

50주 단위

500주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과
1,000,000 주 이하
100,000주 단위

1,000,000주 초과
10,000,000 주 이하
500,000주 단위

10,000,000주 초과

1,000,000주 단위

청약기일
구주주(신주인수권증서 보유자)
개시일
2025년 11월 10일

종료일
2025년 11월 11일

일반모집 또는 매출
개시일
2025년 11월 13일

종료일
2025년 11월 14일

청약증거금
구주주(신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납입기일
2025년 11월 18일

배당기산일(결산일)
2025년 01월 01일

주1)
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2)
상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(주2) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
19,720,000

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
1,216

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
23,979,520,000

확정가액
-

청 약 단 위

1) 구주주구주주의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말합니다)을 곱하여 산정된 배정주식수(1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)로 합니다. 다만, 신주배정기준일 전 현재의 신주배정비율은 주식매수선택권의 권리 행사로 인하여 변경될 수 있습니다.
2) 일반공모일반청약자의 최소 청약단위는 10주이며, 100주까지는 10주 단위로 청약이 가능합니다. 청약주식수가 100주를 초과할 경우 아래 표에 따르며 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 합니다. 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

10주 이상

100주 이하

10주 단위

100주 초과

500주 이하

50주 단위

500주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과
1,000,000 주 이하
100,000주 단위

1,000,000주 초과
10,000,000 주 이하
500,000주 단위

10,000,000주 초과

1,000,000주 단위

청약기일
구주주(신주인수권증서 보유자)
개시일
2025년 11월 10일

종료일
2025년 11월 11일

일반모집 또는 매출
개시일
2025년 11월 13일

종료일
2025년 11월 14일

청약증거금
구주주(신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납입기일
2025년 11월 18일

배당기산일(결산일)
2025년 01월 01일

주1)
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2)
상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(주3) 정정 전

라. 현금 유동성 관련 위험

당사는 영업환경 악화로 2022년 이후 영업활동현금흐름이 급격히 줄어들었으며,
2024년에는 -10.2억원, 2025년 반기에는 -17.5억원을 기록하는 등 영업활동 현금창출능력이 악화되고 있습니다. 2023년 영업활동현금은 16.2억원으로 흑자를 유지했으나, 2022년 122억원 대비 급감하였으며, 이는 매출 감소와 운전자본 부담, 과잉 재고 및 판매 차질 영향이 크게 작용한 결과
입니다.
투자활동현금흐름도 유형, 무형자산 및 건설중인자산 취득을 중심으로 3년 연속 순유출(-)을 기록, 2024년 -60.7억원, 2025년 반기 -15.6억원 등으로 현금 유출이 확대
되었습니다.
재무활동현금흐름은 2022년 -113억원, 2023년 -71억원에서 2024년과 2025년 반기 각각 39억원, 26억원으로 전환되었는데, 이는 단기/장기차입 증가 및 배당 축소에 따른 영향
입니다. 그러나 이러한 외부차입 중심의 자금조달은 일시적 유동성 완화 효과에 불과하며, 영업적자 및 투자지출 지속으로 2024년 기말 현금성 자산은 10억원, 2025년 반기에는 3.5억원까지 급감하였습니다. 당사의
유동비율은 2023년 354.36%에서 업계 평균인 144.72% 보다 높았으나, 2024년 202.26%로 급락하고 2025년 반기에는
141.99%
까지 하락하며 업종 평균 수준에 근접하는 등 재무건전성이 저하
되고 있습니다. 향후 유상증자를 통해 2025년 4분기 약 240억원 규모 자금을 조달, 기말 현금을 197.5억원으로 늘릴 계획이나, 근본적으로는 영업 현금흐름 회복이 필요한 상황입니다.
당사는 2026년부터 교환렌즈 사업 회복 및 신사업 확대를 통한 영업활동현금흐름 개선을 예상하고 있으나, 경기 침체, 카메라 렌즈 시장 성장 둔화, AF렌즈 경쟁 심화, 환율 변동 등 외부 요인에 따라 현금 유동성 위험이 지속될 수 있어 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

(중략) 향후 1년 간 당사의 주요 자금수지를 예상함에 있어 주된 사항을 요약하면 다음과 같습니다.

[당사 자금수지계획]

(단위: 백만원)

구분
2025년
2026년

4분기
1분기
2분기
3분기
4분기

기초
1,726
19,754
16,837
17,865
15,877

영업활동
657
74
1,641
2,038
1,543

영업수입
8,280
7,625
9,613
10,909
11,090

영업지출
7,624
7,551
7,972
8,871
9,547

투자활동
-723
-491
-613
-1,026
-200

투자수입
-
-
-
-
-

투자지출
723
491
613
1,026
200

금형
337
291
413
826
0

자산
386
200
200
200
200

재무활동
18,094
-2,500
-
-3,000
-

재무수입
24,000
-
-
-
-

유상증자
24,000
-
-
-
-

재무지출
5,906
2,500
-
3,000
-

차입상환
5,906
2,500
-
3,000
-

기말
19,754
16,837
17,865
15,877
17,220

주) 상기 표는 금번 유상증자 최초 예상모집금액을 반영하여 예상한 당사의 추정치이며, 향후 변동가능합니다.

출처 :
당사 제공

상기 기재한 바와 같이, 당사는 장단기차입금 차입 등의 재무활동을 통해 영업활동 및 투자활동에서의 현금 순유출을 충당하는 재무정책을 실행하고 있습니다. 이러한 재무정책의 연장선으로 금번 유상증자를 진행하고 있으며, 유상증자 대금이 유입된다면 현금흐름이 일시적으로 다소 개선될 수는 있지만 이는 지속가능하지 않다고 판단됩니다. 영업할동 현금흐름 개선이 수반되지 않는다면 향후 추가적인 유상증자나 주식관련 사채의 발행, 외부 금융기관 등으로부터의 차입을 통하여 개선할 수 밖에 없는 상황이 도래할 수 있습니다. 당사는 영업활동을 통한 현금흐름창출능력이 열위하여 운영 자금 확보를 외부자금 조달에 의존하고 있기 때문에
향후 국내외 경기 침체, 카메라 교환렌즈 수요 성장의 둔화, AF시장의 경쟁 심화 등 당사가 통제할 수 없는 요인으로 인해 재무활동을 통한 현금 유입이 원활하지 못할 경우, 당사의 유동성이 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주3) 정정 후

라. 현금 유동성 관련 위험

당사는 영업환경 악화로 2022년 이후 영업활동현금흐름이 급격히 줄어들었으며,
2024년에는 -10.2억원, 2025년 반기에는 -17.5억원을 기록하는 등 영업활동 현금창출능력이 악화되고 있습니다. 2023년 영업활동현금은 16.2억원으로 흑자를 유지했으나, 2022년 122억원 대비 급감하였으며, 이는 매출 감소와 운전자본 부담, 과잉 재고 및 판매 차질 영향이 크게 작용한 결과
입니다.
투자활동현금흐름도 유형, 무형자산 및 건설중인자산 취득을 중심으로 3년 연속 순유출(-)을 기록, 2024년 -60.7억원, 2025년 반기 -15.6억원 등으로 현금 유출이 확대
되었습니다.
재무활동현금흐름은 2022년 -113억원, 2023년 -71억원에서 2024년과 2025년 반기 각각 39억원, 26억원으로 전환되었는데, 이는 단기/장기차입 증가 및 배당 축소에 따른 영향
입니다. 그러나 이러한 외부차입 중심의 자금조달은 일시적 유동성 완화 효과에 불과하며, 영업적자 및 투자지출 지속으로 2024년 기말 현금성 자산은 10억원, 2025년 반기에는 3.5억원까지 급감하였습니다. 당사의
유동비율은 2023년 354.36%에서 업계 평균인 144.72% 보다 높았으나, 2024년 202.26%로 급락하고 2025년 반기에는
141.99%
까지 하락하며 업종 평균 수준에 근접하는 등 재무건전성이 저하
되고 있습니다. 향후 유상증자를 통해 2025년 4분기 약 240억원 규모 자금을 조달, 기말 현금을 197.5억원으로 늘릴 계획이나, 근본적으로는 영업 현금흐름 회복이 필요한 상황입니다.
당사는 2026년부터 교환렌즈 사업 회복 및 신사업 확대를 통한 영업활동현금흐름 개선을 예상하고 있으나, 경기 침체, 카메라 렌즈 시장 성장 둔화, AF렌즈 경쟁 심화, 환율 변동 등 외부 요인에 따라 현금 유동성 위험이 지속될 수 있어 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

(중략) 향후 1년 간 당사의 주요 자금수지를 예상함에 있어 주된 사항을 요약하면 다음과 같습니다.

[당사 자금수지계획]

(단위: 백만원)

구분
2025년
2026년

4분기
1분기
2분기
3분기
4분기

기초
1,726
19,754
16,837
17,865
15,877

영업활동
657
74
1,641
2,038
1,543

영업수입
8,280
7,625
9,613
10,909
11,090

영업지출
7,624
7,551
7,972
8,871
9,547

투자활동
-723
-491
-613
-1,026
-200

투자수입
-
-
-
-
-

투자지출
723
491
613
1,026
200

금형
337
291
413
826
0

자산
386
200
200
200
200

재무활동
18,094
-2,500
-
-3,000
-

재무수입
24,000
-
-
-
-

유상증자
24,000
-
-
-
-

재무지출
5,906
2,500
-
3,000
-

차입상환
5,906
2,500
-
3,000
-

기말
19,754
16,837
17,865
15,877
17,220

주) 상기 표는 금번 유상증자
1차 발행가액
으로
모집금액을 반영하여 예상한 당사의 추정치이며, 향후 변동가능합니다.

출처 :
당사 제공

상기 기재한 바와 같이, 당사는 장단기차입금 차입 등의 재무활동을 통해 영업활동 및 투자활동에서의 현금 순유출을 충당하는 재무정책을 실행하고 있습니다. 이러한 재무정책의 연장선으로 금번 유상증자를 진행하고 있으며, 유상증자 대금이 유입된다면 현금흐름이 일시적으로 다소 개선될 수는 있지만 이는 지속가능하지 않다고 판단됩니다. 영업할동 현금흐름 개선이 수반되지 않는다면 향후 추가적인 유상증자나 주식관련 사채의 발행, 외부 금융기관 등으로부터의 차입을 통하여 개선할 수 밖에 없는 상황이 도래할 수 있습니다. 당사는 영업활동을 통한 현금흐름창출능력이 열위하여 운영 자금 확보를 외부자금 조달에 의존하고 있기 때문에
향후 국내외 경기 침체, 카메라 교환렌즈 수요 성장의 둔화, AF시장의 경쟁 심화 등 당사가 통제할 수 없는 요인으로 인해 재무활동을 통한 현금 유입이 원활하지 못할 경우, 당사의 유동성이 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주4) 정정 전

차. 공모자금 사용시기 및 계획 변동 위험
당사가 진행하는
금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자는 운영자금 및 채무상환자금으로 사용할 예정
입니다.
다만, 당사의 자금사용계획은 실제 자금 집행 시기에 금액 및 시기의 변동 가능성이 존재하며, 업황 악화, 실적 부진 등의 이유로 자금의 집행이 지연될 수 있습니다
. 또한, 최초 계획 대비 실제 집행된 채무상환자금의 규모가 줄어들 경우, 재무안정성 지표가 당사의 계획만큼 개선되지 않을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2025년 8월 22일 주주배정 후 실권주 일반공모를 통해 약 23,999백만원을 조달할 예정입니다. 당사는 금번 자금 조달을 통해 운용자금으로 19,500백만원, 채무상환자금으로 약 4,499백만원을 사용할 계획(발행제비용 제외 금액 기준)입니다. 당사의 자금사용목적 계획은 아래와 같습니다.

[자금사용계획]

(단위: 백만원)

구분
세부내역
자금사용시기
금액
우선순위

운영자금
원재료비
2026년
13,000
1순위

연구개발비
2026년
5,000
2순위

금형 투자
2026년
1,500
3순위

채무상환자금
차입금 일부 상환
2025년 4Q
4,499
4순위

합 계
23,999
-

주1) 상기 표의 금액은 실권이 발생하지 않은 상황을 가정한 내용으로 향후 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있습니다.주2) 상기 표의 우선순위는 금번 유상증자에 소요되는 발행 제비용을 제외한 우선순위입니다.

당사가 진행하는 금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자는 운영자금 및 채무상환자금으로 사용할 예정입니다(보다 자세한 사항은 V. 자금의 사용목적을 참고하시기 바랍니다). 다만, 당사의 자금사용계획은 증권신고서 제출 전일 기준 당사의 계획으로 실제 자금 집행 시기에 금액 및 시기의 변동 가능성이 존재하며, 업황 악화, 실적 부진 등의 이유로 자금의 집행이 지연될 수 있습니다. 또한, 최초 계획 대비 실제 집행된 채무상환자금의 규모가 줄어들 경우, 재무안정성 지표가 당사의 계획만큼 개선되지 않을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주4) 정정 후

차. 공모자금 사용시기 및 계획 변동 위험
당사가 진행하는
금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자는 운영자금 및 채무상환자금으로 사용할 예정
입니다.
다만, 당사의 자금사용계획은 실제 자금 집행 시기에 금액 및 시기의 변동 가능성이 존재하며, 업황 악화, 실적 부진 등의 이유로 자금의 집행이 지연될 수 있습니다
. 또한, 최초 계획 대비 실제 집행된 채무상환자금의 규모가 줄어들 경우, 재무안정성 지표가 당사의 계획만큼 개선되지 않을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2025년 8월 22일 주주배정 후 실권주 일반공모를 통해 약
23,979백만원을 조달할 예정입니다. 당사는 금번 자금 조달을 통해 운용자금으로 19,500백만원, 채무상환자금으로 약
4,479백만원을 사용할 계획(발행제비용 제외 금액 기준)입니다. 당사의 자금사용목적 계획은 아래와 같습니다.

[자금사용계획]

(단위: 백만원)

구분
세부내역
자금사용시기
금액
우선순위

운영자금
원재료비
2026년
13,000
1순위

연구개발비
2026년
5,000
2순위

금형 투자
2026년
1,500
3순위

채무상환자금
차입금 일부 상환
2025년 4Q
4,479
4순위

합 계
23,979
-

주1) 상기 표의 금액은 실권이 발생하지 않은 상황을 가정한 내용으로 향후 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있습니다.주2) 상기 표의 우선순위는 금번 유상증자에 소요되는 발행 제비용을 제외한 우선순위입니다.

당사가 진행하는 금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자는 운영자금 및 채무상환자금으로 사용할 예정입니다(보다 자세한 사항은 V. 자금의 사용목적을 참고하시기 바랍니다). 다만, 당사의 자금사용계획은 증권신고서 제출 전일 기준 당사의 계획으로 실제 자금 집행 시기에 금액 및 시기의 변동 가능성이 존재하며, 업황 악화, 실적 부진 등의 이유로 자금의 집행이 지연될 수 있습니다. 또한, 최초 계획 대비 실제 집행된 채무상환자금의 규모가 줄어들 경우, 재무안정성 지표가 당사의 계획만큼 개선되지 않을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주5) 정정 전

다. 관리종목 및 상장폐지 위험
국내 금융시장에서 불공정거래가 빈번하게 발생하고 예상하지 못한 시점에 부실기업이 발생하게 되면서, 금융위원회와 금융감독원, 한국거래소 등의 유관기관에서는 상장기업에 대한 관리감독기준을 강화하고 있습니다. 특히 코스닥 상장기업인 당사가 상장기업 관리 감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지 실질심사, 상장폐지, 불성실법인 지정에 따른 벌금 및 벌점 부과 등의 조치가 취해질 수 있습니다.
당사는 금번 유상증자를 통한 자금조달을 진행할 계획이며, 이를 통해 예정발행가액 기준 약 240억 원의 자금을 조달할 계획입니다.
당사가 예상하지 못한 문제로 유상증자가 철회되는 경우 당사의 계획만큼 자본확충이 되지 않을 가능성도 존재합니다.
또한 금번 유상증자를 통해 자본을 확충하여도 납입자금이 예상만큼 확보되지 않거나, 유상증자가 정상적으로 진행되더라도 당사의 수익성이 개선되지 않아 당사의 예상보다 큰 손실이 발생할 경우 관리종목 지정 및 상장폐지에 이를 수 있는 중대한 위험이 존재합니다. 또한 상술한 손익요건 및 자본요건 외에 당사가 예상하지 못한 상황이 발생하여 관리종목 지정 및 상장폐지에 이를 수 있는 가능성도 존재하오니 투자자들께서는 이러한 상황이 발생하여 투자금액을 원활하게 회수하지 못할 가능성에 대해 유의하시기 바랍니다.

(후략)
(주5) 정정 후

다. 관리종목 및 상장폐지 위험
국내 금융시장에서 불공정거래가 빈번하게 발생하고 예상하지 못한 시점에 부실기업이 발생하게 되면서, 금융위원회와 금융감독원, 한국거래소 등의 유관기관에서는 상장기업에 대한 관리감독기준을 강화하고 있습니다. 특히 코스닥 상장기업인 당사가 상장기업 관리 감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지 실질심사, 상장폐지, 불성실법인 지정에 따른 벌금 및 벌점 부과 등의 조치가 취해질 수 있습니다.
당사는 금번 유상증자를 통한 자금조달을 진행할 계획이며, 이를 통해
1차 발행가액
기준 약 240억 원의 자금을 조달할 계획입니다.
당사가 예상하지 못한 문제로 유상증자가 철회되는 경우 당사의 계획만큼 자본확충이 되지 않을 가능성도 존재합니다.
또한 금번 유상증자를 통해 자본을 확충하여도 납입자금이 예상만큼 확보되지 않거나, 유상증자가 정상적으로 진행되더라도 당사의 수익성이 개선되지 않아 당사의 예상보다 큰 손실이 발생할 경우 관리종목 지정 및 상장폐지에 이를 수 있는 중대한 위험이 존재합니다. 또한 상술한 손익요건 및 자본요건 외에 당사가 예상하지 못한 상황이 발생하여 관리종목 지정 및 상장폐지에 이를 수 있는 가능성도 존재하오니 투자자들께서는 이러한 상황이 발생하여 투자금액을 원활하게 회수하지 못할 가능성에 대해 유의하시기 바랍니다.

(후략)

(주6) 정정 전

마. 증자 방식 및 청약 절차 관련 위험
당사의
금번 유상증자로 인하여 기발행주식총수
50,748,440
주의 38.86%에 해당하는 19,720,000주가 추가로 발행
될 예정입니다. 금번 유상증자로 인해 추가 발행되는 주식은
보호예수되지 않는 관계로, 일시적인 물량 출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다.한편, 본 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라
일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수
하게 됩니다. 대표주관회사가 최종 실권주를 인수할 경우, 당사는 실권주 인수금액의 12.0%를 추가수수료로 지급하게 됩니다. 이를 고려할 때,
대표주관회사의 실권주 매입단가는 일반청약자들 보다 12.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 인수 물량을 단기간에 처분하게 될 소지가 높을 것으로 예상되며 일시적으로 대규모 물량이 출회하여 주가가 하락할 가능성
이 있습니다. 유상증자 청약자 및 대표주관회사는 신주상장 2영업일 전부터 입고예정 주식의 매도가 가능하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식총수 50,748,440주의 38.86%에 해당하는 19,720,000주가 추가로 발행될 예정입니다.

[당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격]

모집예정주식 종류
기명식 보통주
비 고

모집예정주식수
19,720,000주
-

현재 발행주식총수
50,748,440주
-

예정 발행가액
1,217원
증자비율 및 할인율 고려

(후략)
(주6) 정정 후

마. 증자 방식 및 청약 절차 관련 위험
당사의
금번 유상증자로 인하여 기발행주식총수
50,748,440
주의 38.86%에 해당하는 19,720,000주가 추가로 발행
될 예정입니다. 금번 유상증자로 인해 추가 발행되는 주식은
보호예수되지 않는 관계로, 일시적인 물량 출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다.한편, 본 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라
일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수
하게 됩니다. 대표주관회사가 최종 실권주를 인수할 경우, 당사는 실권주 인수금액의 12.0%를 추가수수료로 지급하게 됩니다. 이를 고려할 때,
대표주관회사의 실권주 매입단가는 일반청약자들 보다 12.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 인수 물량을 단기간에 처분하게 될 소지가 높을 것으로 예상되며 일시적으로 대규모 물량이 출회하여 주가가 하락할 가능성
이 있습니다. 유상증자 청약자 및 대표주관회사는 신주상장 2영업일 전부터 입고예정 주식의 매도가 가능하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식총수 50,748,440주의 38.86%에 해당하는 19,720,000주가 추가로 발행될 예정입니다.

[당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격]

모집예정주식 종류
기명식 보통주
비 고

모집예정주식수
19,720,000주
-

현재 발행주식총수
50,748,440주
-

1차 발행가액
1,216원
증자비율 및 할인율 고려

(후략)

(주7) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액 (1)
23,999,240,000

발행제비용 (2)
357,566,340

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
23,641,673,660

주1) 상기 금액은 예정발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 결과 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구분
금액
비고

발행분담금
4,319,860
모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료
287,990,880
모집총액의 1.2%

신주인수권증서 표준코드발급수수료
10,000
정액

보통주추가상장수수료
4,780,000
430만원+300억원 초과금액의 10억원당 8만원 (코스닥시장상장규정 시행세칙 별표 14)

발행등록수수료
1,000,000
1,000주당 300원(신주인수권증서 및 주권 각 별도, 상한: 50만원) (주식·사채 등의 전자등록업무규정 시행세칙 별표)

등록면허세
7,888,000
증자 자본금의 0.40% (지방세법 제28조, 10원 미만 절사)

지방교육세
1,577,600
등록세의 20% (지방세법 제151조, 10원 미만 절사)

기타비용
50,000,000
투자설명서, 신주배정통지서 인쇄비 및 발송비 등

합계
357,566,340
-

주1) 상기 금액은 예정 모집가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

당사는 디지털 카메라용 교환렌즈를 전문적으로 개발·제조하는 광학기기 부품 제조업체로, 정밀 광학 설계 기술력과 생산 노하우를 바탕으로 국내외 시장에서 경쟁력을 확보해왔습니다. 당사는 특히 유럽, 북미, 일본 등의 글로벌 브랜드 및 유통업체와의 거래를 기반으로 수출 중심의 안정적인 매출 구조를 유지해왔으며, 미러리스 및 DSLR 카메라용 교환렌즈 분야에서 지속적인 기술 개발과 제품 고급화를 추진해왔습니다.

(중략)

이처럼 외부 환경 악화와 특정 거래선의 리스크가 복합적으로 작용하는 가운데, 당사는 단기적인 유동성 확보뿐만 아니라, 시장 재편 과정에서의 생존 및 미래 성장을 위한 전략적 투자 집행이 병행되어야 한다고 판단하고 있습니다. 이에 따라, 금번 유상증자를 통해 약 240억 원 규모의 자금을 조달하고, 이를 다음과 같은 분야에 전략적으로 투입하고자 합니다.

(기준일 :
2025년 08월 21일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
19,500
4,499
-
-
23,999

주1) 상기 금액은 예정 발행가액을 기준으로 산정한 금액을 나타내며, 발행가액 확정 시 변경될 수 있습니다.

3. 공모자금 세부 사용목적
금번 유상증자로 조달된 자금은 원재료비, 연구개발비 등의 운영자금과 차입금 일부 상환으로 사용될 예정이며, 아래 표와 같은 우선순위로 집행할 예정입니다.

(단위 : 백만원)

구분
세부내역
자금사용시기
금액
우선순위

운영자금
원재료비
2026년
13,000
1순위

연구개발비
2026년
5,000
2순위

금형 투자
2026년
1,500
3순위

채무상환자금
차입금 일부 상환
2025년 4Q
4,499
4순위

합 계
23,999

주1) 상기 표의 금액은 실권이 발생하지 않은 상황을 가정한 내용으로 향후 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있습니다.주1) 상기 표의 우선순위는 금번 유상증자에 소요되는 발행 제비용을 제외한 우선순위입니다.

1) 운영자금 사용 계획당사는 아래와 같이 운영자금으로 금번 유상증자 대금 일부를 사용할 계획을 가지고 있으며 상세 계획은 다음과 같습니다.(중략)

2) 채무상환자금 사용 계획
당사는 아래와 같이 채무상환자금으로 금번 유상증자 대금 일부를 사용할 계획을 가지고 있으며 상세 계획은 다음과 같습니다.① 차입금 현황

(단위 : 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
금 액
만 기
비 고

단기
운영자금
국민은행
3.91
3,000
2026-06-25
한도대출

하나은행
3.45
3,000
2025-12-25
-

하나은행
3.61~3.66
1,000
2025-10-09
한도대출

수출입은행
3.51
2,500
2025-12-25
-

장기
시설자금
하나은행
1.75
491
2039-03-15
-

합 계
9,991
-
-

주1) 상기 표의 차입금 금액은 한도대출의 한도액을 나타내며, 합계 금액은 현재 회사의 차입한 차입금 총액과 다를 수 있습니다.

② 차입금 일부 상환 계획

(단위 : 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
만기일
상환 금액
상환 예정
비 고

단기차입
국민은행
3.91
2026-06-25
1,499
2025년 4Q
한도대출

단기차입
하나은행
3.45
2025-12-25
3,000
2025년 4Q
-

합 계
4,499
-
-

주1) 상기 표의 각 차입금별 상환 계획은 회사의 사정에 따라 상환일자 및 상환금액이 변경될 수 있습니다.

기존 단기 차입금의 일부(약 45억 원)를 조기 상환하여, 이자비용 부담을 완화하고 재무 안정성을 높이는 동시에, 향후 외부 환경 변화에 유연하게 대응할 수 있는 유동성 기반을 확보할 계획입니다. 만기가 도래하는 하나은행 차입금 30억 원을 상환할 계획이며, 상대적으로 금리가 높은 국민은행 차입금(한도대출) 중 일부 약 15억 원을 상환해 이자비용 절감, 차입금 의존도 감소, 신용도를 개선할 계획입니다.(후략)

(주7) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액 (1)
23,979,520,000

발행제비용 (2)
357,326,150

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
23,622,193,850

주1) 상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 결과 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구분
금액
비고

발행분담금
4,316,310
모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료
287,754,240
모집총액의 1.2%

신주인수권증서 표준코드발급수수료
10,000
정액

보통주추가상장수수료
4,780,000
430만원+300억원 초과금액의 10억원당 8만원 (코스닥시장상장규정 시행세칙 별표 14)

발행등록수수료
1,000,000
1,000주당 300원(신주인수권증서 및 주권 각 별도, 상한: 50만원) (주식·사채 등의 전자등록업무규정 시행세칙 별표)

등록면허세
7,888,000
증자 자본금의 0.40% (지방세법 제28조, 10원 미만 절사)

지방교육세
1,577,600
등록세의 20% (지방세법 제151조, 10원 미만 절사)

기타비용
50,000,000
투자설명서, 신주배정통지서 인쇄비 및 발송비 등

합계
357,326,150
-

주1) 상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

당사는 디지털 카메라용 교환렌즈를 전문적으로 개발·제조하는 광학기기 부품 제조업체로, 정밀 광학 설계 기술력과 생산 노하우를 바탕으로 국내외 시장에서 경쟁력을 확보해왔습니다. 당사는 특히 유럽, 북미, 일본 등의 글로벌 브랜드 및 유통업체와의 거래를 기반으로 수출 중심의 안정적인 매출 구조를 유지해왔으며, 미러리스 및 DSLR 카메라용 교환렌즈 분야에서 지속적인 기술 개발과 제품 고급화를 추진해왔습니다.

(중략)

이처럼 외부 환경 악화와 특정 거래선의 리스크가 복합적으로 작용하는 가운데, 당사는 단기적인 유동성 확보뿐만 아니라, 시장 재편 과정에서의 생존 및 미래 성장을 위한 전략적 투자 집행이 병행되어야 한다고 판단하고 있습니다. 이에 따라, 금번 유상증자를 통해 약 240억 원 규모의 자금을 조달하고, 이를 다음과 같은 분야에 전략적으로 투입하고자 합니다.

(기준일 :

2025년
09월 26일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
19,500
4,479
-
-
23,979

주1) 상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액을 나타내며, 발행가액 확정 시 변경될 수 있습니다.

3. 공모자금 세부 사용목적
금번 유상증자로 조달된 자금은 원재료비, 연구개발비 등의 운영자금과 차입금 일부 상환으로 사용될 예정이며, 아래 표와 같은 우선순위로 집행할 예정입니다.

(단위 : 백만원)

구분
세부내역
자금사용시기
금액
우선순위

운영자금
원재료비
2026년
13,000
1순위

연구개발비
2026년
5,000
2순위

금형 투자
2026년
1,500
3순위

채무상환자금
차입금 일부 상환
2025년 4Q
4,479
4순위

합 계
23,979

주1) 상기 표의 금액은 실권이 발생하지 않은 상황을 가정한 내용으로 향후 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있습니다.주1) 상기 표의 우선순위는 금번 유상증자에 소요되는 발행 제비용을 제외한 우선순위입니다.

1) 운영자금 사용 계획당사는 아래와 같이 운영자금으로 금번 유상증자 대금 일부를 사용할 계획을 가지고 있으며 상세 계획은 다음과 같습니다.(중략)

2) 채무상환자금 사용 계획
당사는 아래와 같이 채무상환자금으로 금번 유상증자 대금 일부를 사용할 계획을 가지고 있으며 상세 계획은 다음과 같습니다.① 차입금 현황

(단위 : 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
금 액
만 기
비 고

단기
운영자금
국민은행
3.91
3,000
2026-06-25
한도대출

하나은행
3.45
3,000
2025-12-25
-

하나은행
3.61~3.66
1,000
2025-10-09
한도대출

수출입은행
3.51
2,500
2025-12-25
-

장기
시설자금
하나은행
1.75
491
2039-03-15
-

합 계
9,991
-
-

주1) 상기 표의 차입금 금액은 한도대출의 한도액을 나타내며, 합계 금액은 현재 회사의 차입한 차입금 총액과 다를 수 있습니다.

② 차입금 일부 상환 계획

(단위 : 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
만기일
상환 금액
상환 예정
비 고

단기차입
국민은행
3.91
2026-06-25
1,479
2025년 4Q
한도대출

단기차입
하나은행
3.45
2025-12-25
3,000
2025년 4Q
-

합 계
4,479
-
-

주1) 상기 표의 각 차입금별 상환 계획은 회사의 사정에 따라 상환일자 및 상환금액이 변경될 수 있습니다.

기존 단기 차입금의 일부(약 45억 원)를 조기 상환하여, 이자비용 부담을 완화하고 재무 안정성을 높이는 동시에, 향후 외부 환경 변화에 유연하게 대응할 수 있는 유동성 기반을 확보할 계획입니다. 만기가 도래하는 하나은행 차입금 30억 원을 상환할 계획이며, 상대적으로 금리가 높은 국민은행 차입금(한도대출) 중 일부 약 15억 원을 상환해 이자비용 절감, 차입금 의존도 감소, 신용도를 개선할 계획입니다.(후략)

위 정정사항외에 모든 사항은 2025년 09월 05일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.