롯데하이마트 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20250929)
제출인: 롯데하이마트

증권신고서(채무증권)
6.1
롯데하이마트(주)

정 정 신 고 (보고)

2025년 09월 29일

1. 정정대상 공시서류 :
증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2025년 09월 18일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 09월 18일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2025년 09월 24일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재정정

2025년 09월 24일
[발행조건확정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정

2025년 09월 29일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
자진 기재정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 자진 기재정정으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 빨간색
으로 표시했습니다.

요약정보 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
자진 기재정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅴ. 자금의 사용목적
아니오
자진 기재정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
12-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
20,000,000,000
모집(매출)총액
20,000,000,000

발행가액
20,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 03월 30일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국증권금융

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 09월 16일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 09월 17일
한국신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
1,000,000
10,000,000,000
33,200,000 (정액)
총액인수

대표
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
33,200,000 (정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 09월 30일
2025년 09월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
20,000,000,000

발행제비용
99,461,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 09월 04일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 30일이며, 상장예정일은 2025년 10월 01일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 1.5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.23%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
12-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
63,000,000,000
모집(매출)총액
63,000,000,000

발행가액
63,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 09월 30일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국증권금융

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 09월 16일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 09월 17일
한국신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
2,100,000
21,000,000,000
33,200,000 (정액)
총액인수

대표
키움증권
2,100,000
21,000,000,000
33,200,000 (정액)
총액인수

대표
대신증권
2,100,000
21,000,000,000
33,200,000 (정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 09월 30일
2025년 09월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
63,000,000,000

발행제비용
192,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 09월 04일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 30일이며, 상장예정일은 2025년 10월 01일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주1) 정정 후

회차 :
12-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
20,000,000,000
모집(매출)총액
20,000,000,000

발행가액
20,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 03월 30일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국증권금융

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 09월 16일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 09월 17일
한국신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
1,000,000
10,000,000,000
33,200,000 (정액)
총액인수

대표
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
33,200,000 (정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 09월 30일
2025년 09월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
20,000,000,000

발행제비용
97,961,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 09월 04일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 30일이며, 상장예정일은 2025년 10월 01일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 1.5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.23%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
12-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
63,000,000,000
모집(매출)총액
63,000,000,000

발행가액
63,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 09월 30일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국증권금융

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 09월 16일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 09월 17일
한국신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
2,100,000
21,000,000,000
33,200,000 (정액)
총액인수

대표
키움증권
2,100,000
21,000,000,000
33,200,000 (정액)
총액인수

대표
대신증권
2,100,000
21,000,000,000
33,200,000 (정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 09월 30일
2025년 09월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
63,000,000,000

발행제비용
188,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 09월 04일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 30일이며, 상장예정일은 2025년 10월 01일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회차 : 12-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
20,000,000,000

발행제비용(2)
99,461,600

순수입금[(1)-(2)]
19,900,538,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정
입니다.

[회차: 12-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
63,000,000,000

발행제비용(2)
192,620,000

순수입금[(1)-(2)]
62,807,380,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정
입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회차 : 12-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
66,400,000
정액

사채관리수수료
4,000,000
정액

발행분담금
12,000,000
만기 1년 초과 2년 이하 : 발행가액 × 0.06%

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,200,000
150억원 이상 250억원 미만

상장연부과금
141,600
1년당 10만원 (최대 50만원)

채권등록수수료
200,000
100억원당 10만원(한도 50만원)

신용평가수수료
15,500,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주) (VAT 별도)

합 계
99,461,600
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[회차 : 12-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
99,600,000
정액

사채관리수수료
4,000,000
정액

발행분담금
37,800,000
만기 1년 초과 2년 이하 : 발행가액 × 0.06%

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 10만원 (최대 50만원)

채권등록수수료
500,000
100억원당 10만원(한도 50만원)

신용평가수수료
49,100,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주) (VAT 별도)

합 계
192,620,000
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

(주2) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회차 : 12-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
20,000,000,000

발행제비용(2)
97,961,600

순수입금[(1)-(2)]
19,902,038,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정
입니다.

[회차: 12-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
63,000,000,000

발행제비용(2)
188,120,000

순수입금[(1)-(2)]
62,811,880,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정
입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회차 : 12-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
66,400,000
정액

사채관리수수료
4,000,000
정액

발행분담금
12,000,000
만기 1년 초과 2년 이하 : 발행가액 × 0.06%

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,200,000
150억원 이상 250억원 미만

상장연부과금
141,600
1년당 10만원 (최대 50만원)

채권등록수수료
200,000
100억원당 10만원(한도 50만원)

신용평가수수료
14,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주) (VAT 별도)

합 계
97,961,600
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[회차 : 12-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
99,600,000
정액

사채관리수수료
4,000,000
정액

발행분담금
37,800,000
만기 1년 초과 2년 이하 : 발행가액 × 0.06%

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 10만원 (최대 50만원)

채권등록수수료
500,000
100억원당 10만원(한도 50만원)

신용평가수수료
44,600,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주) (VAT 별도)

합 계
188,120,000
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

롯데하이마트12_대표이사등의확인서_250929

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 09월 18일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2025년 09월 24일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측에 결과 반영에 따른 기재정정

2025년 09월 24일
[발행조건확정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정

2025년 09월 29일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
자진 기재정정

금융위원회 귀중
2025년 09월 18일

회 사 명 :
롯데하이마트(주)

대 표 이 사 :
남 창 희

본 점 소 재 지 :
서울특별시 강남구 삼성로 156

(전 화) 02-1588-0070

(홈페이지) http://company.himart.co.kr/

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무부문장 (성 명) 박 상 윤

(전 화) 02-2050-5131

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
롯데하이마트(주) 제12-1회 무기명식 무보증 이권부 공모사채롯데하이마트(주) 제12-2회 무기명식 무보증 이권부 공모사채

모집 또는 매출총액 :
83,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 롯데하이마트(주) → 서울특별시 강남구 삼성로 156 한국투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 케이비증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 키움증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108 대신증권(주) → 서울특별시 중구 삼일대로 343

【 대표이사 등의 확인 】

롯데하이마트12_대표이사등의확인서명

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 국내외 경기 회복 둔화 및 불확실성

당사가 영위하는 가전제품 도·소매업은 경제 성장률, 환율 등 글로벌 경기변동 및 국내 경기 변동에 민감한 산업
입니다. 이에 따라
국내외 경기 변동에 따른 수익성 및 재무안정성의 불확실성이 존재
합니다.
2025년 07월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면, 2024년 세계 경제 성장률은 3.3%를 기록하였으며, 2025년에는 3.0%, 2026년에는 3.1%의 성장률을 기록할 것으로 전망
하고 있습니다. 또한, 2025년 08월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2024년 2.0%를 기록하였으며,
2025년과 2026년에 각각 0.9%, 1.6%를 기록할 것으로 전망
하고 있습니다.
국내경제는 부동산 PF 부실, 금융 불안정성 확대, 국제 정세 악화로 인한 변동성 증가 등 대외적인 변수들에 의한 리스크가 존재하고 있습니다.
투자자분들께서는 국내외 경기 회복 둔화 및 불확실성을 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.
나. 유통산업 성장 둔화 및 경기 변동에 따른 수익성 저하 위험
당사가 영위하는 유통업은 최종소비자를 주요 대상으로 하고 있습니다. 이러한 소매유통업 특성상 당사의 경영실적은 국내외 경기를 비롯하여 소비심리, 소득 및 소비 지출의 변화 등과 밀접한 관련성을 갖고 있습니다.
대한상공회의소에서 발표한 2025년 3분기 소매유통업 경기전망지수를 조사한 결과 전망치가 102로 집계되며 기업들의 경기 회복에 대한 전망
을 나타내었습니다.
이는 전분기 전망치 75보다 상승한 수치이며, 다음과 같은 업태별 차등이 반영된 수치입니다. 직전 분기 대비, 편의점(71→108) 및 온라인쇼핑(76→105)은 기준치를 넘는 모습을 보여주었으며, 백화점(73→100) 및 슈퍼마켓(77→100) 또한 경기 회복에 대한 기대감을 보여주었습니다. 한편, 대형마트(73→89)는 경기 회복에 대한 기대감이 다소 낮은 것으로 전망했습니다. 상기 내용을 포함한 국내외 다양한 요인들로 인해 향후 국내 경기가 크게 악화되거나, 소비 심리에 부정적 영향을 주는 예상치 못한 현상이 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 판매점 입지와 규모의 중요성, 계절적 요인 및 부동산 경기에 따른 위험

전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 판매점의 입지와 규모의 경제 실현이 사업의 성패를 좌우하는 가장 중요한 요소
입니다. 따라서
적절한 상권 분석을 통한 최적의 입지 선정과 전국적인 점포망을 기반으로 제조사에 대한 구매 협상력을 강화하여 경쟁업체 대비 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있어야 합니다. 이러한 노력에도 불구하고 향후 당사의 오프라인 채널 경쟁력이 감소할 경우 당사의 사업성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
또한 실생활과 밀접하게 연관되어 있는

전자제품의 판매 실적은 계절적 요인 및 부동산 경기 활성화 여부와 부동산 정책에 따라 크게 영향을 받을 수 있으니
이점 유의하시어 투자자께서는 투자에 임하시기 바랍니다.
라. 가전사업 성장세 둔화에 따른 위험

당사가 영위하는 가전제품 소매업은 후방산업인 가전산업과 밀접하게 연관되어 있습니다.

통계청의 상품군별 판매액 통계자료에 따르면, 가전제품과 컴퓨터 및 통신기기를 포함한 국내 가전시장의 규모는 COVID-19 장기화에 따른 재택 활동의 증가로 2020년 63.0조원, 2021년 65.8조원으로 확대하였습니다. 사회적 거리두기 해제 및 경기침체에 따라 2022년부터 국내 가전시장의 규모는 2022년 62.2조원 2023년 61.0조원으로 다시 축소되었습니다. 2024년 기준 판매액은 58.8조원으로 소비 심리 침체로 인해 지속적으로 축소되었습니다. 2025년 상반기의 경우 28.7조원으로, 연환산 기준 전년 대비 소폭 축소될 것으로 예상하고 있습니다. 한편, 1990년대 이후 주요 가전제품 보급율이 100%에 이르면서 가전산업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 획기적인 상품 출시의 부재 등으로 TV 수요 부진이 이어지고 있으며, 모바일과 에어컨에 대한 수요 또한 유의미한 회복세를 보이지 않으며 가전산업은 전반적으로 성장세가 둔화된 모습
입니다. 이는 가전제품 소매업을 영위하는 당사의 영업활동에도 판가하락 및 판매 수량 감소 등의 영향을 미칠 수 있으며, 향후에도 경기 변동에 따라 당사의 실적에 직접적인 영향을 받을 수 있음을 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.
마. 소비자들의 구매력 감소 위험
당사는 백색가전 및 모바일통신 기기 등 전자기기를 전문적으로 판매하는 유통업을 영위하고 있습니다.
당사의 고객은 전자기기의 최종 소비자들이며, 따라서 해당 소비자들의 구매력 증감은 당사의 영업활동에 가장 근본적인 외부요인
이라고 할 수 있습니다. 통계청에서 발표한 2025년 07월 고용동향에 따르면, 취업자 수는 2,902만 9천명으로 2024년말 대비 98만 8천명 증가하였습니다. 2025년 7월 고용률은 2024년말 대비하여 2.0%p. 증가한 63.4%를 기록하였습니다. 또한 2025년 7월 비경제활동인구 중 구직단념자는 2024년말 대비 3만8천명 증가한 39만 6천명을 기록하였습니다.
지정학적 분쟁 가속화, 선진국 주도의 금리인상으로 인한 부정적인 영향이 향후에도 국내외 경기 침체를 지속적으로 유도하고 , 정부의 경기부양정책이 효과를 달성하지 못할 경우, 고용률 하락, 구직단념자 증가, 실업률 증가 등으로 이어져 국내 소비여력 악화로 이어질 가능성
이 있습니다. 또한 혼인은 새로운 가전제품의 수요로 이어지게 된다는 점에서, 혼인 건수는 당사의 신규 전자제품 판매량에 영향을 미치는 요소로 볼 수 있습니다.
최근 2년간 국내 연간 혼인 건수는 회복세를 보여주었으나, 다시금 혼인건수가 감소하게 된다면 신규 전자제품 구매 감소요인으로 작용하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아울러 정부는 가계부채를 해결하기 위해 2017년 가계부채 종합대책을 발표하였으나,
2025년 2분기 기준 가계신용 및 가계대출은 지속적으로 증가세
를 보이고 있습니다.
투자자들께서는 상기 언급된 향후 소비자들의 구매력에 영향을 미치는 외부환경과 이에 대한 당사의 대응 능력 등을 종합적으로 판단하시어 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다.

바. 시장대응력 저하 위험

국내 가전제품 대부분의 보급률은 한계에 도달하였으나, 주요 기능의 복합화 및 디지털화에 따라 새로운 개념의 전자제품이 출시
되고 있으며,
국내 가구형태의 변화 및 미세먼지 등의 영향으로 신기능을 더한 제품이 출시
되고 있는 추세입니다. 최근 전자제품 판매액 추이를 살펴보면 2016년 이후 2021년까지 지속적으로 성장세를 기록하였으나, 2022년 62.2조원을 기록하며 전년 대비 3.6조원 감소하였으며, 2023년은 전년 대비 1.2조원 감소한 61.0조원을 기록하며 감소추세를 보이고 있습니다. 2024년의 경우 58.5조원을 기록하며 전년 대비 1.2조원 감소했습니다. 2025년 상반기에도 28.7조원을 기록하며 연환산 시 전년 대비 소폭 감소할 것으로 예상됩니다.
2022년 이후 감소한 전자제품 판매액은 엔데믹 이후 인플레이션과 고금리, 여행 수요 회복 등으로 인해 가처분 소득이 줄어든 소비자가 전자제품의 소비를 줄이면서 나타난 결과로 판단 됩니다. 2025년 또한 이와 같은 기조가 이어질 가능성이 높으며
이에 따라 국내 전자제품 판매액은 지속적인 감소세가 이어질 가능성이 있습니다. 또한
향후 신개념 제품에 대한 연구개발 및 투자를 통해 시장대응력을 갖추지 못할 경우 대체 수요를 창출해 낼 수 없어 전자제품 유통사업에 종사하는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

사. 경쟁업체들과의 경쟁 심화 위험
국내 전자제품 유통시장은 당사를 포함한 전자제품 전문점과 백화점, 할인점, 홈쇼핑, 온라인 등 대형 유통채널과 다양한 형태의 소매업체들이 경쟁하고 있습니다.

전자제품 전문점 4개사 기준, 2024년 당사의 시장점유율은 27.7%를 차지하고 있으며, 최근 유통환경의 변화로 경쟁이 심화
되고 있는 중입니다. 2025년 8월 통계청에서 발표한 '2025년 6월 온라인쇼핑 동향'에 따르면,

2025년 6월 온라인쇼핑 거래액은 전년동월대비 3,790억원(1.8%) 증가한 21조 8,977억원을 기록
하였습니다. 한편,
가전 부문 온라인쇼핑 거래액은 2019년 20조 641억원, 2020년 25조 4,877억원, 2021년 31조 7,186억원을 기록하며 지속적인 성장세를 보였으며, 2022년 30조 669억원, 2023년 30조 4,044억원을 기록하며 소폭 하락한 모습을 보였습니다. 하지만 2024년 30조 8,537억원을 기록하며 소폭 상승한 모습을 보여주었으며, 2025년 6월 누적 기준 수치는 15조 2,187억원으로 전년 동기간 대비 소폭 증가하였습니다.
또한 온라인 유통채널이 급부상하면서 해외직구가 활성화되고 있는 추세입니다.
2024년 해외직구 규모는 8조 863억원으로 2022년 5조 9,454억원 대비 연평균 16.64% 증가하며

성장세를 이어나가고 있습니다.

향후 경쟁 강도가 증가할 경우 당사의 시장점유율은 하락할 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 수익구조 관련 위험
당사는 전자제품 전문 유통업을 영위하고 있으며,
국내 점포수는 2021년 427개, 2022년 391개, 2023년 336개, 2024년 314개에 이어 2025년 반기말 기준 310개로 COVID-19 이후 점포수가 지속적인 감소 추세
에 있습니다. 가전제품 제조사에 종속되어 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리 당사는
다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 집객능력
을 보유하고 있으며,
롯데 그룹의 기존 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 늘릴 수 있었습니다.
이러한 특성을 기반으로 당사는 2021년까지 과거 3개년 연속 국내 4대 전자제품 전문 유통사(당사, 전자랜드(에스와이에스리테일), 삼성전자판매, 하이프라자) 중 매출액 기준 시장점유율 1위를 유지하였습니다.
그러나 2021년 33.7%였던 4사 매출액 기준 비중은 2022년 기준 32.7%, 2023년 29.1%로 감소하였으며, 2024년 또한, 당사의 점유율은 27.7%를 기록하며, 삼성전자판매에 이어 2위를 기록
하였습니다.
이는 당사의 점포수 축소 등 운영효율화 작업과 맞물려 가전제품 수요가 부진하며 당사의 매출액이 2021년 약 3.9조원 수준에서 2024년 2.4조원 수준으로 감소
하였기 때문입니다. 향후 당사의 매출액이 정체되어 당사의 시장 내 점유율이 감소할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
나. 매출 및 손익 관련 위험
당사의 매출액은 2023년 2조 6,101억원에서 2024년 2조 3,567억원으로 9.71% 감소하였으나,
당사의 2025년 반기말 기준 매출액은 1조 1,232억원으로 전년 동기 매출액 1조 1,144억원 대비 0.79% 증가하였습니다.
이는
2022년부터 인플레이션 및 금리인상에 따른 소비심리 위축, 부동산 경기침체 등으로 인한 대형가전 교체수요가 위축됨과 점포망 축소를 통한 경영효율화 작업에 기인
하는 것으로 판단됩니다. 당사의 영업이익은 2022년 -520억원에서 2023년 82억원, 2024년 17억원으로 흑자전환하였으며,
이는 상품 등급체계 기반 재고 건전화를 통한 마진 개선, 고마진 상품군 비중 확대, 판촉사원 직접고용 이후 온라인과 오프라인 집객력 회복에 기인하였습니다. 2025년 반기말 기준 영업이익은 -6억원으로 전년 동기 영업이익 -133억원 대비 손실 규모가 축소되었습니다.
당기순이익의 경우 법인세 및 금융손익, 기타 영업외손익을 반영하여 2022년 -5,279억원, 2023년 -354억원, 2024년 -3,054억원을 기록했습니다. 이는 2022년, 2024년 당시 영업권손상차손으로 각각 4,331억원, 2,647억원이 인식됨에 따라 확대된 적자폭으로 판단됩니다. 2025년 반기말 기준 당기순이익은 -27억원으로 전년 동기 당기순이익 -181억원 대비 적자폭이 축소되었습니다.
당사는 온라인몰을 적극 개선하고 있으며, 온라인몰을 통해 가전 및 전자 제품 영역을 넘어 홈케어 상품 및 식품과 패션 등으로까지 유통 범위를 확장
하려 하고 있습니다. 그러나
당사가 취급하는 주요 제품들이 신규 수요 기준으로 성숙기에 접어들었고, 중단기적으로 경기침체에 따른 소비심리 위축 등이 당사의 외형성장을 제약
할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다. 현금흐름 위험
당사의
현금 및 현금성자산은 2024년말 기준 946억원에서 2025년 반기말 기준 721억원으로 225억원 감소하였습니다.

당사는 2025년 반기말 기준 310개의 점포를 운영하고 있으며,

COVID-19의 영향으로 2020년 1분기 이후 점포 축소 중에 있습니다. 다만, COVID-19 이전에 shop in shop 형태로 빠르게 점포망을 확장해왔으며, 향후 COVID-19 이전과 같이
점포망 확대를 위한 추가적인 투자가 이행될 경우 일정 수준의 자본적 지출이 수반될 수 있고, 이와 관련하여 당사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요
할 수 있습니다. 매출채권회전기일, 재고자산회전기일 및 매입채무회전기일을 모두 고려한
현금회전일수는 2021년 37.21일, 2022년 47.04일, 2023년 49.35일 및 2024년 47.89일, 2025년 반기말 59.72일
을 기록하고 있으며,
회사의 영업 현금흐름 고려 시 안정적인 수준으로 파악됩니다.
다만,
향후 운전자본의 증가와 현금회전일수가 악화될 경우, 당사의 현금흐름 악화로 이어져 당사의 영업활동과 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의
하시기 바랍니다.
라. 차입금 위험

당사의
총차입금 규모는 2024년말 6,946억원으로 2023년말 8,401억원 대비 1,455억원 감소하였으며, 2025년 반기말 총차입금은 2024년말 대비 411억원 감소된 6,535억원을 기록
하였습니다.

반면
부채비율은 2024년말 103.60%를 기록하며 2021년말 61.08% 대비 42.52%p. 상승하였으며, 2025년 반기말 기준 106.78%를 기록하며 2024년말 대비 소폭 상승
하는 모습을 보이고 있습니다.
총차입금의존도는 2024년말 기준 36.78%로 2023년말 기준 35.44%

대비 1.34%p. 증가하였으나, 2025년 반기말 기준 34.19%로 2024년말 대비 2.59%p. 감소
하였습니다. 이와 같은 감소는 점포 통폐합 등 매장 관련 투자 부담 최소화에 따른 영향으로 판단됩니다. 당사의 차입금은 대부분 운전자금으로 사용되고 있으며, 현재 추가적인 대규모 차입금 조달 필요성이 높지는 않으나,
당사의 경영환경 및 전략등에 변동 요인이 발생할 경우 외부 차입이 이루어질 수 있습니다. 추가적인 차입 부담이 가중될 경우 당사의 금융비용 증가 등으로 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

마. 우발채무 위험

당사는 본 증권신고서 제출일 전일 현재
총 14건(당사 피소 8건, 당사 제소 6건)의 소송사건이 진행
되고 있으며,
소송금액은 당사의 자본규모 대비 미미한 수준으로 재무구조에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단
됩니다. 또한 당사는 그밖에 유형자산 담보제공 및 여신거래약정 등 기타 우발채무가 존재합니다. 당사의 재무 규모에 비추어 볼때 재무적으로 중대한 영향을 미칠 수 있는 우발채무는 존재하지 않는 것으로 판단되나,
투자자 여러분들께서는 향후 발생될 수 있는 우발채무 내역에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

바. 기업집단 관련 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재 공정거래위원회 지정 상호출자금지 대규모 기업집단 5위인 롯데그룹의 유통부문 계열사
로, 롯데그룹은 당사를 포함하여 총 92개의 계열회사로 구성되어 있습니다.
공시기준일 현재 당사의 최대주주는 롯데쇼핑 주식회사로 65.25%의 지분을 보유하고 있어 경영권의 안정성은 높은 상황
입니다. 과거 2015년 롯데그룹은 신동빈회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으며, 당사가 속한 롯데그룹은 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 지주회사인 롯데지주(주)로 재편하였습니다.
롯데지주(주)는 2025년 반기말 기준 최대주주인 신동빈 회장(13.0%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 40.5%의 지분을 보유
하고 있으며, 향후 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 낮은 상황입니다.
하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다
.

사. 재무안정성 저하로 인한 신용등급 하락 위험

당사는
온라인 수요 이전, 오프라인 경쟁 심화로 약화된 집객력, 저하된 이익창출력 및 재무안정성 등이 예상됨에 따라 한국신용평가는 2023년 12월 14일 당사의 신용등급을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 변경
하였습니다. 또한
한국기업평가는 경기침체의 영향으로 인한 실적 부진 및 저하된 재무안정성 지속, 중단기 내 영업실적 회복 가능성 제한적, 현 수준의 재무부담 지속 등을 근거로 2024년 03월 14일 당사의 신용등급을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 변경
하였습니다.
NICE신용평가의 경우, 소비심리 저하, 점포 효율화 등으로 인한 매출 감소세 지속, 중단기적 영업수익성 저하 지속, 이익창출력 대비 차입부담 확대 등을 근거로 2024년 03월 14일 당사의 신용등급을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 하향 조정
하였습니다. 한편

금번 발행되는 제12-1회 및 제12-2회 무보증 공모사채 신용등급은 A+(안정적)을 부여
받았습니다. 신용평가사의 신용등급 하락은 당사의 신인도에 부정적 요소로 작용하고, 자금조달시 과거보다 높은 이자비용을 지불하는 등 자금조달에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하며, 대내외적인 요인에 의해 당사의 재무안정성이 부정적인 영향을 받을 수 있는점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 환금성 제약 관련 위험
본 사채는 한국거래소의 상장요건을 충족하고 있는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나,
최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성
이 있습니다. 또한,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약
이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여

의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

다. 예금자보호법 미적용에 관한 사항

본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
따라서 투자자께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
라. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다.
또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

마. 사채권 미발행에 관한 사항
본 사채는 공모에 의한 일시발행으로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여
한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록되며, 사채권은 발행하지 아니합니다
. 또한 본 사채에 대하여는
실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등의 전자공시가 되어있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
12-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
20,000,000,000
모집(매출)총액
20,000,000,000

발행가액
20,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 03월 30일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국증권금융

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 09월 16일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 09월 17일
한국신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
1,000,000
10,000,000,000
33,200,000 (정액)
총액인수

대표
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
33,200,000 (정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 09월 30일
2025년 09월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
20,000,000,000

발행제비용
97,961,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 09월 04일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 30일이며, 상장예정일은 2025년 10월 01일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 1.5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.23%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
12-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
63,000,000,000
모집(매출)총액
63,000,000,000

발행가액
63,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 09월 30일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업2부
(사채)관리회사
한국증권금융

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 09월 16일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 09월 17일
한국신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
2,100,000
21,000,000,000
33,200,000 (정액)
총액인수

대표
키움증권
2,100,000
21,000,000,000
33,200,000 (정액)
총액인수

대표
대신증권
2,100,000
21,000,000,000
33,200,000 (정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 09월 30일
2025년 09월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
63,000,000,000

발행제비용
188,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 09월 04일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 30일이며, 상장예정일은 2025년 10월 01일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 12-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
20,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
20,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2025년 12월 30일, 2026년 03월 30일, 2026년 06월 30일, 2026년 09월 30일, 2026년 12월 30일, 2027년 03월 30일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2025년 09월 16일 / 2025년 09월 17일

평가결과등급
A+(안정적) / A+(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주)

분석일자
2025년 09월 18일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 03월 30일

납 입 기 일
2025년 09월 30일

전자등록기관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00149293

ESG채권 종류
해당사항 없음

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 09월 04일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 30일이며, 상장예정일은 2025년 10월 01일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 1.5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.23%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 12-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
63,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
63,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2025년 12월 30일, 2026년 03월 30일, 2026년 06월 30일, 2026년 09월 30일,2026년 12월 30일, 2027년 03월 30일, 2027년 06월 30일, 2027년 09월 30일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2025년 09월 16일 / 2025년 09월 17일

평가결과등급
A+(안정적) / A+(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주), 대신증권(주)

분석일자
2025년 09월 18일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 09월 30일

납 입 기 일
2025년 09월 30일

전자등록기관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업2부

회사고유번호
00149293

ESG채권 종류
해당사항 없음

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 09월 04일 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 30일이며, 상장예정일은 2025년 10월 01일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 자금담당 임원, 자금팀장 등- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 부장(팀장) 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시하지 않습니다

나. 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
세 부 내 용

공모희망금리 산정방법
공동대표주관회사는 롯데하이마트(주)의 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 최근 동일 만기 동일 등급 회사채의 발행 내역, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리
수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.- 제12-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 1.5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율- 제12-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 공모희망금리 산정근거를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 관련사항

본 사채의 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 내부지침에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 시스템을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정할 수 있습니다.수요예측기간은 2025년 09월 23일 09시부터 16시 30분까지 입니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최소 신청수량: 각 회차별 10억원② 최대 신청수량: 본 사채 회차별 합계기준의 최대 발행가능금액(단, 수요예측 참여자가 원하는 경우 전자등록총액 금액 이상의 물량을 신청할 수 있다.)③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 0.01%p.(= 1bp)

배정 관련사항
본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다."무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 하며, 법 제8조 제7항의 신탁업자를 포함한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ.모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정'을 참고하시기 바랍니다.

금리 미제시분 및 공모희망 금리밴드 범위 외 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

다. 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구 분
검토사항

①
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

②
동일등급, 동일만기 회사채 발행사례

③
공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정

④
채권시장 동향 및 전망

⑤
결론

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A+등급 회사채 등급민평 수익률(이하 "A+ 등급민평 금리")의 산술평균은 아래와 같습니다.

[민간채권평가회사 4사 평균 A+ 등급민평 금리]

(기준일 : 2025년 09월 17일)
(단위 : %)

항목
한국자산평가(주)
키스자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프앤자산평가
산술평균

A+ 등급민평 1.5년
2.917
2.968
2.961
2.966
2.953

A+ 등급민평 2년
3.017
3.114
3.109
3.096
3.084

자료 : 연합인포맥스

주) 소수점 넷째자리 절사

민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 회사채 개별민평 수익률(이하 "개별민평 금리")의 산술평균은 아래와 같습니다.

[민간채권평가회사 4사 평균 롯데하이마트(주) 개별민평 금리]

(기준일 : 2025년 09월 17일)
(단위 : %)

항목
한국자산평가(주)
키스자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프앤자산평가
산술평균

롯데하이마트(주) 1.5년
3.092
3.098
3.066
3.056
3.078

롯데하이마트(주) 2년
3.192
3.229
3.199
3.196
3.204

자료 : 연합인포맥스

주) 소수점 넷째자리 절사

최근 3개월 간 개별민평 금리 및 A+ 등급민평 금리의 국고채 금리 대비 스프레드 추이는 아래와 같습니다.

[1.5년 만기 개별/등급민평 금리 및 Credit Spread 추이(최근 3개월)]

(기준일 : 2025년 09월 17일)
(단위 : %, %p.)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채 1.5년
롯데하이마트(주)개별민평 1.5년
A+ 등급민평 1.5년
롯데하이마트(주)개별민평 1.5년- 국고채 1.5년
A+ 등급민평 1.5년- 국고채 1.5년

2025-09-17
2.358
3.078
2.953
0.720
0.595

2025-09-16
2.362
3.076
2.951
0.714
0.589

2025-09-15
2.388
3.089
2.964
0.701
0.576

2025-09-12
2.385
3.071
2.949
0.686
0.564

2025-09-11
2.379
3.064
2.941
0.685
0.562

2025-09-10
2.395
3.074
2.952
0.679
0.557

2025-09-09
2.348
3.077
2.955
0.729
0.607

2025-09-08
2.356
3.087
2.964
0.731
0.608

2025-09-05
2.350
3.089
2.967
0.739
0.617

2025-09-04
2.351
3.087
2.964
0.736
0.613

2025-09-03
2.350
3.091
2.968
0.741
0.618

2025-09-02
2.331
3.075
2.952
0.744
0.621

2025-09-01
2.322
3.073
2.951
0.751
0.629

2025-08-29
2.317
3.075
2.952
0.758
0.635

2025-08-28
2.310
3.075
2.952
0.765
0.642

2025-08-27
2.310
3.076
2.953
0.766
0.643

2025-08-26
2.323
3.080
2.957
0.757
0.634

2025-08-25
2.331
3.090
2.967
0.759
0.636

2025-08-22
2.350
3.103
2.981
0.753
0.631

2025-08-21
2.340
3.104
2.982
0.764
0.642

2025-08-20
2.340
3.112
2.990
0.772
0.650

2025-08-19
2.340
3.121
2.999
0.781
0.659

2025-08-18
2.335
3.119
2.996
0.784
0.661

2025-08-14
2.311
3.101
2.979
0.790
0.668

2025-08-13
2.325
3.103
2.981
0.778
0.656

2025-08-12
2.332
3.106
2.983
0.774
0.651

2025-08-11
2.317
3.097
2.974
0.780
0.657

2025-08-08
2.310
3.087
2.965
0.777
0.655

2025-08-07
2.303
3.073
2.951
0.770
0.648

2025-08-06
2.314
3.081
2.958
0.767
0.644

2025-08-05
2.315
3.077
2.955
0.762
0.640

2025-08-04
2.315
3.078
2.956
0.763
0.641

2025-08-01
2.345
3.108
2.986
0.763
0.641

2025-07-31
2.331
3.096
2.973
0.765
0.642

2025-07-30
2.330
3.095
2.972
0.765
0.642

2025-07-29
2.330
3.091
2.969
0.761
0.639

2025-07-28
2.329
3.102
2.980
0.773
0.651

2025-07-25
2.350
3.125
3.003
0.775
0.653

2025-07-24
2.360
3.124
3.002
0.764
0.642

2025-07-23
2.358
3.116
2.993
0.758
0.635

2025-07-22
2.365
3.120
2.998
0.755
0.633

2025-07-21
2.365
3.120
2.998
0.755
0.633

2025-07-18
2.378
3.131
3.009
0.753
0.631

2025-07-17
2.390
3.135
3.012
0.745
0.622

2025-07-16
2.375
3.124
3.002
0.749
0.627

2025-07-15
2.365
3.121
2.998
0.756
0.633

2025-07-14
2.365
3.132
3.009
0.767
0.644

2025-07-11
2.354
3.111
2.989
0.757
0.635

2025-07-10
2.345
3.102
2.979
0.757
0.634

2025-07-09
2.357
3.128
3.005
0.771
0.648

2025-07-08
2.360
3.144
3.022
0.784
0.662

2025-07-07
2.355
3.163
3.039
0.808
0.684

2025-07-04
2.355
3.167
3.043
0.812
0.688

2025-07-03
2.340
3.151
3.028
0.811
0.688

2025-07-02
2.352
3.181
3.057
0.829
0.705

2025-07-01
2.335
3.161
3.038
0.826
0.703

2025-06-30
2.355
3.181
3.059
0.826
0.704

2025-06-27
2.375
3.198
3.077
0.823
0.702

2025-06-26
2.390
3.199
3.078
0.809
0.688

2025-06-25
2.415
3.213
3.092
0.798
0.677

2025-06-24
2.414
3.210
3.089
0.796
0.675

2025-06-23
2.450
3.232
3.111
0.782
0.661

2025-06-20
2.420
3.209
3.088
0.789
0.668

2025-06-19
2.436
3.228
3.107
0.792
0.671

2025-06-18
2.429
3.220
3.099
0.791
0.670

자료 : 연합인포맥스

주) 소수점 넷째자리 절사

[2년 만기 개별/등급민평 금리 및 Credit Spread 추이(최근 3개월)]

(기준일 : 2025년 09월 17일)
(단위 : %, %p.)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채 2년
롯데하이마트(주)개별민평 2년
A+ 등급민평 2년
롯데하이마트(주)개별민평 2년- 국고채 2년
A+ 등급민평 2년- 국고채 2년

2025-09-17
2.380
3.204
3.084
0.824
0.704

2025-09-16
2.385
3.205
3.085
0.820
0.700

2025-09-15
2.411
3.233
3.112
0.822
0.701

2025-09-12
2.403
3.226
3.105
0.823
0.702

2025-09-11
2.395
3.217
3.096
0.822
0.701

2025-09-10
2.412
3.232
3.111
0.820
0.699

2025-09-09
2.393
3.234
3.113
0.841
0.720

2025-09-08
2.405
3.249
3.128
0.844
0.723

2025-09-05
2.401
3.250
3.129
0.849
0.728

2025-09-04
2.401
3.248
3.127
0.847
0.726

2025-09-03
2.400
3.245
3.124
0.845
0.724

2025-09-02
2.380
3.224
3.103
0.844
0.723

2025-09-01
2.361
3.218
3.097
0.857
0.736

2025-08-29
2.349
3.213
3.092
0.864
0.743

2025-08-28
2.340
3.203
3.082
0.863
0.742

2025-08-27
2.331
3.197
3.076
0.866
0.745

2025-08-26
2.345
3.207
3.086
0.862
0.741

2025-08-25
2.360
3.222
3.101
0.862
0.741

2025-08-22
2.381
3.236
3.115
0.855
0.734

2025-08-21
2.371
3.230
3.108
0.859
0.737

2025-08-20
2.370
3.234
3.113
0.864
0.743

2025-08-19
2.371
3.245
3.124
0.874
0.753

2025-08-18
2.370
3.243
3.122
0.873
0.752

2025-08-14
2.343
3.218
3.097
0.875
0.754

2025-08-13
2.357
3.228
3.107
0.871
0.750

2025-08-12
2.373
3.243
3.122
0.870
0.749

2025-08-11
2.361
3.237
3.116
0.876
0.755

2025-08-08
2.347
3.230
3.109
0.883
0.762

2025-08-07
2.339
3.222
3.101
0.883
0.762

2025-08-06
2.356
3.236
3.115
0.880
0.759

2025-08-05
2.358
3.230
3.109
0.872
0.751

2025-08-04
2.359
3.226
3.105
0.867
0.746

2025-08-01
2.417
3.267
3.146
0.850
0.729

2025-07-31
2.397
3.246
3.125
0.849
0.728

2025-07-30
2.394
3.246
3.125
0.852
0.731

2025-07-29
2.387
3.239
3.117
0.852
0.730

2025-07-28
2.401
3.248
3.126
0.847
0.725

2025-07-25
2.424
3.274
3.153
0.850
0.729

2025-07-24
2.424
3.272
3.151
0.848
0.727

2025-07-23
2.415
3.263
3.142
0.848
0.727

2025-07-22
2.418
3.269
3.148
0.851
0.730

2025-07-21
2.417
3.265
3.144
0.848
0.727

2025-07-18
2.431
3.284
3.162
0.853
0.731

2025-07-17
2.440
3.296
3.175
0.856
0.735

2025-07-16
2.421
3.273
3.152
0.852
0.731

2025-07-15
2.423
3.268
3.147
0.845
0.724

2025-07-14
2.440
3.277
3.156
0.837
0.716

2025-07-11
2.419
3.255
3.134
0.836
0.715

2025-07-10
2.400
3.247
3.126
0.847
0.726

2025-07-09
2.432
3.277
3.156
0.845
0.724

2025-07-08
2.438
3.279
3.158
0.841
0.720

2025-07-07
2.448
3.283
3.160
0.835
0.712

2025-07-04
2.447
3.279
3.157
0.832
0.710

2025-07-03
2.425
3.260
3.137
0.835
0.712

2025-07-02
2.460
3.280
3.157
0.820
0.697

2025-07-01
2.441
3.252
3.130
0.811
0.689

2025-06-30
2.445
3.255
3.135
0.810
0.690

2025-06-27
2.462
3.261
3.141
0.799
0.679

2025-06-26
2.447
3.262
3.142
0.815
0.695

2025-06-25
2.462
3.280
3.160
0.818
0.698

2025-06-24
2.460
3.280
3.160
0.820
0.700

2025-06-23
2.500
3.313
3.193
0.813
0.693

2025-06-20
2.461
3.268
3.148
0.807
0.687

2025-06-19
2.471
3.293
3.173
0.822
0.702

2025-06-18
2.463
3.285
3.165
0.822
0.702

자료 : 연합인포맥스

주) 소수점 넷째자리 절사

② 최근 3개월 동일등급(A+), 동일만기 회사채 발행사례

[기준일: 2025년 09월 17일]
(단위 : 억원, bp)

구분
종목명
발행일
기준금리
공모희망금리밴드
최초모집금액
수요예측경쟁률
발행금액
결정금리
표면금리

1.5년 만기
하나에프앤아이 190-1
25/9/10
개별민평
-30bp ~ +30bp
300
8.33 : 1
650
-14bp
2.801%

2년 만기
하나에프앤아이 190-2
25/9/10
개별민평
-30bp ~ +30bp
900
5.67 : 1
1,500
-21bp
2.882%

한화 253-1
25/9/9
개별민평
-30bp ~ +30bp
400
10.30 : 1
620
-20bp
2.809%

동아에스티 13-1
25/9/9
개별민평
-40bp ~ +40bp
200
4.00 : 1
200
+19bp
3.217%

동원에프앤비 13-1
25/8/22
개별민평
-30bp ~ +30bp
300
9.00 : 1
700
-15bp
2.827%

녹십자홀딩스 3-1
25/6/26
등급민평
-30bp ~ +30bp
400
10.08 : 1
550
-15bp
3.010%

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

주1) 결정금리 : 수요예측에서 결정된 기준금리 대비 가산금리

주2) 수요예측 경쟁율은 공모금액 대비 수요예측 참여금액으로 산정

주3) 후순위채 제외

최근 3개월 동안 발행된 A+ 등급 회사채는 만기별로 각각 1.5년물 1건, 2년물 5건이었습니다. 동 기간 발행된 회사채 중 수요예측 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 한 곳은 1.5년물 1건, 2년물 4건입니다. 공모희망금리 상단의 경우 1.5년물 30bp 1건 및 2년물 30bp 4건, 40bp 1건입니다.개별민평금리는 민간채권평가사가 평가하는 이론적인 금리로 실제 유통금리와는 차이가 있을 수 있으나 시장내에서 개별종목의 유통물 거래시 가격결정의 기준으로 주로 사용되고 있습니다. 최근 공모희망금리 밴드표기 방식으로 개별민평 기준 표기방식이 선호되는 이유는 회사채 신용스프레드의 단기 변동성이 큰 시장상황에서 개별종목의 발행금리를 개별민평금리로 표시하는 것이 국고채 기준 표기방식보다 변동하는 시장가격을 더 현실적으로 반영한다는 시장내 의견이 반영된 것으로 판단됩니다.

③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있는 상황입니다.동일 신용등급의 민평금리 등을 참고해본 결과 개별민평금리가 발행기간 중의 금리변동성 및 Credit Risk 변동가능성 등을 가장 잘 반영하고 있다고 판단하였는 바, 최근의 회사채 발행시장 및 유통시장에서 개별민평금리의 활용도를 포함, 종합적으로 고려하여 롯데하이마트(주)의 개별민평금리를 본 사채의 공모희망금리 설정을 위한 기준금리로 사용하였습니다.④ 채권시장 동향 및 전망2020년, 2019년말 COVID-19 바이러스 창궐로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하하여 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 안돼 0.0~0.25%로 1%p 금리 인하를 단행하였으며, 이로인한 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세졌습니다. 이에 금융통화위원회 역시 COVID-19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p 인하하며 기준금리가 0.75%로 인하되었으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해오다가, 2021년 1월 15일에 개최된 금통위에서 기준금리를 0.50%로 인하 하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 21년 상반기 백신이 원활히 보급되었고 예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높다졌다는점을 들었습니다. 이후 국고채 금리는 지속적으로 상승한 반면, 9월까지 확대되던 크레딧 스프레드는 횡보세를 이어왔습니다.2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하였으며,가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 또한, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 COVID-19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 2022년 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이후 2022년 12월 FOMC 0.50%p. 및 2023년 2월 2일 FOMC에서 0.25%p. 금리인상을 결정하였습니다. SVB 파산에 따라 금융안정성을 위하여 금리 동결 혹은 인하 주장이 제기되었으나 미 연준은 2023년 3월 22일 FOMC에서 0.25%p. 인상하였습니다. 그러나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 당분간 금리인상 효과와 최근 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 공개된 점도표에서 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25p 인상하였습니다. 한편, 연준은 7월 FOMC 성명서에서 경제 활동 성장세가 기존의 완만한(modest) 성장이 아닌 보통(moderate) 속도로 확장하고 있다고 평가하며 경기 판단을 상향하였습니다. 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다. 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 및 QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 2023년 12월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 하였으나, 점도표 상 2024년 말 기준금리 전망치를 하향조정하며(5.1% → 4.6%) 금리 인상 사이클의 마무리 및 금리 인하의 가능성을 시사하였습니다.2024년 1월 FOMC 에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결(5.50%)하였습니다. 2024년 1월 FOMC에서 만장일치로 4회 연속 기준금리 동결 결정하였으며, 이어진 3월 FOMC에서는 연준은 만장일치 금리동결(5.50%) 및 QT 유지를 결정하였습니다. 5월 FOMC에서 연준은 다시 한번 만장일치 금리 동결(5.50%) 및 6월부터 QT 속도 조절을 결정하였습니다. 6월 FOMC에서 연준은 7회 연속 기준금리 동결 결정하였으나, 점도표 상의 기준금리 전망치를 4.6%에서 5.1%로 상향 조정하며 연내 기준금리 1회 인하 가능성을 시사하였고, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하며 데이터 의존적인 스탠스를 유지할 것이라 발표하였습니다. 7월 FOMC에서 연준은 8회 연속 기준금리 동결 결정하였으며 금리인하를 위한 완화적 입장을 제시하였으나, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하며 데이터 의존적인 스탠스를 유지할 것이라 발표하였습니다. 2024년 9월 FOMC에서는 2022년 3월 금리 인상 개시 이후 2년 6개월만에 통화정책 기조를 전환하여, 2024년 9월, 11월, 12월 FOMC에서 고용시장을 견고하게 유지하기 위한 선제적인 대응으로 기준금리를 각각 50bp, 25bp, 25bp 인하하였습니다. 2025년 1월에는 다소 높은 수준의 인플레이션으로 인하여 기준금리를 동결하였고, 3월 FOMC에서 역시 연준은 기준금리를 동결하며 경제 활동은 견조하지만 인플레이션에 대한 우려는 여전히 지속되고 있으며, 경제 전망에 대한 불확실성이 증대되었다고 설명하였습니다. 5월 FOMC에서도 연준은 경제 전망에 대한 불확실성이 더욱 증대되어 기준금리를 동결하였으며, 현재의 통화정책이 다소 긴축적인 수준에 있다는 평가를 내놓았습니다. 6월 회의에서 FOMC는 최근 관세 인상이 장기적으로 물가 상승 요인으로 작용할 수 있다고 보며 인플레이션의 상방 리스크가 확대되었다고 진단하는 한편, 고용시장 둔화에 따른 실업률 상승 가능성도 주요 하방 리스크로 지적하였습니다. 이후, 7월 FOMC 회의에서도 경제 전망에 대한 불확실성이 여전히 높은 점을 토대로 기준금리 동결을 결정하였습니다. 9월 FOMC에서는 고용 하방 리스크에 대한 선제적 대응으로 25bp를 인하했습니다. 이에 따라, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 현재 미국의 기준금리는 4.00%~4.25% 수준에서 유지되고 있습니다.국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월과 2022년 1월에 각각 0.25%p.씩 추가 인상 하였으며, 2022년 4월과 5월 금통위에서도 0.25%p.를 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다. 2023년 1월 13일 금융통화위원회에서도 0.25%p. 인상을 결정하여 한국은행 기준금리는 3.50% 수준이 되었습니다. 이후 2023년 2월, 4월, 5월, 7월, 8월, 10월, 11월 및 2024년 1월과 2월에 개최된 금융통화위원회에서 기준금리 동결을 결정하였습니다. 이후 2024년 2분기 금통위에서도 물가 상승률이 목표 수준으로 수렴할 것이라는 확신이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지할 것이라며 기준금리를 동결하며, 이어지는 3분기 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 그 후 2024년 10월 및 11월 금통위에서는 물가상승률 안정세와 가계부채 둔화 흐름을 들어 각각 0.25%p.의 기준금리 인하를 결정하였습니다. 반면 2025년 1월 금통위에서는 국내 정치 상황과 주요국 경제정책의 변화에 따라 경제전망 및 외환시장의 불확실성이 커진 만큼 현재의 기준금리 수준을 유지하며 대내외 여건 변화를 점검하는 것이 적절하다고 판단하여 기준금리 동결을 결정하였습니다. 2025년 2월 금통위에서는 내수경기 악화가 전망되는 상황 속에서 통화정책 완화를 통한 경기부양의 필요성에 기준금리를 0.25% 인하하였으며, 4월 금통위에서는 동결을 발표하였습니다. 이후 진행한 5월 금통위에서 한국은행은 기준금리 0.25%p. 인하를 발표하였으며, 7월 금통위에서는 동결을 발표하였습니다. 가장 최근에 진행한 8월 금통위에서는 한국은행이 금리 동결을 발표하여 증권신고서 제출 직전영업일 기준 한국의 기준금리는 2.50%를 기록하고 있으며, 서울 주요 지역 부동산 시장 안정화 확인, 연준 금리인하 기대감 확대 등이 한국은행 정책 스케줄의 핵심 동인일 것으로 판단되고 있습니다. 향후 금리변동에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안, 중국 경기 회복 지연, 트럼프 2기 행정부 관세정책에 대한 우려 등 대내외적인 불확실성에 의해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 그러나, 우량 크레딧 시장은 투자 매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망되며, 기관 투자자들은 개별회사 신용도 및 재무안정성에 따라 선별적인 투자를 진행할 것으로 예상됩니다. 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

⑤ 결론

이에 따라 공동대표주관회사는 롯데하이마트(주) 제12회 무보증사채의 발행을 위한 공모희망금리 결정시 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 최근 3개월 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례', '③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정', '④ 채권시장 동향 및 전망'을 종합적으로 검토하였습니다.상기와 같은 상황을 종합적으로 고려하여 공동대표주관회사는 롯데하이마트(주) 제12회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망 금리밴드]

구 분
내 용

제12-1회무보증사채
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 1.5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율.

제12-2회무보증사채
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율.

롯데하이마트(주)와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

라. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여내역

[회 차 : 제12-1회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
1
9
-
-
-
-
10

수량
100
1,450
-
-
-
-
1,550

경쟁률
0.50:1
7.25:1
-
-
-
-
7.75:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*)

인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제12-2회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
3
10
1
-
-
-
14

수량
430
1,720
100
-
-
-
2,250

경쟁률
1.43:1
5.73:1
0.33:1
-
-
-
7.50:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*)

인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제12-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사 (고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(*)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

18
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
9.7%
150
9.7%
포함

23
-
-
1
50
-
-
-

-
-
-
-
1
50
3.2%
200
12.9%
포함

29
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.5%
300
19.4%
포함

30
1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
9.7%
450
29.0%
포함

50
-
-
4
1,100
-
-
-
-
-
-
-
-
4
1,100
71.0%
1,550
100.0%
포함

합계
1
100
9
1,450
-
-
-
-
-
-
-
-
10
1,550
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*)

인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제12-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사 (고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(*)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
1.3%
30
1.3%
포함

-7
-
-
1
100
-
-
-
-
-

-
-
1
100
4.4%
130
5.8%
포함

8
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.4%
230
10.2%
포함

11
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
17.8%
630
28.0%
포함

30
-
-
3
160
-
-
-
-
-
-
-
-
3
160
7.1%
790
35.1%
포함

35
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.2%
840
37.3%
포함

40
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.4%
850
37.8%
포함

50
-
-
4
1,400
-
-
-
-
-
-
-
-
4
1,400
62.2%
2,250
100.0%
포함

합계
3
430
10
1,720
1
100
-
-
-
-
-
-
14
2,250
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*)

인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포현황

[회 차: 제12-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
롯데하이마트(주) 1.5년 만기 개별민평 대비 스프레드

18
23
29
30
50

기관투자자1
100

기관투자자2
50

기관투자자3

50

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

50

기관투자자7

500

기관투자자8

200

기관투자자9

200

기관투자자10

200

합계
150
50
100
150
1,100

누적 합계
150
200
300
450
1,550

[회 차: 제12-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
롯데하이마트(주) 2년 만기 개별민평 대비 스프레드

-10
-7
8
11
30
35
40
50

기관투자자1
30

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

200

기관투자자5

200

기관투자자6

100

기관투자자7

50

기관투자자8

10

기관투자자9

50

기관투자자10

10

기관투자자11

500

기관투자자12

300

기관투자자13

300

기관투자자14

300

합계
30
100
100
400
160
50
10
1,400

누적 합계
30
130
230
630
790
840
850
2,250

마. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2025년 09월 23일에 실시된 수요예측 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 롯데하이마트(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 830억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]- 제12-1회 무보증사채 : 200억원- 제12-2회 무보증사채 : 630억원[수요예측 신청현황]12-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,550억원- 총 참여신청범위: +0.18%p. ~ +0.50%p.- 총 참여신청건수: 10건- 유효수요 내 참여신청금액: 1,550억원- 유효수요 내 참여신청건수: 10건 제12-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,250억원- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.50%p.- 총 참여신청건수: 14건- 유효수요 내 참여신청금액: 2,250억원- 유효수요 내 참여신청건수: 14건 본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의 반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정하였습니다.[제12-1회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트㈜ 1.5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)을 +0.23%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제12-2회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.11%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 “인수규정” 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령” 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 “인수규정” 제17조의2 제3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 “공동대표주관회사”가 협의하여 수요예측 방법을 결정하며, "K-Bond" 프로그램 사용 불가 시 수요예측 방법의 우선 순위는 "FAX, 전자우편, 서면 접수" 의 순서로 한다.

3. "본 계약서"상 "인수단"은 인수업무를 수행하지 않는 회차의 수요예측에 참여할 수 있다.4. 수요예측기간은 2025년 09월 23일 09시부터 16시30분까지로 한다.

5. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리[제12-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 1.5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율[제12-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율6. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정합니다.

7. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부합니다.

8. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공합니다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

13. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

14. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 금융감독원의 명령에 따라 "본 사채"의 발행일정이 변경될 경우 별도의 수요예측을 재실시 하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

15. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.

나. 모집관계사항

1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지

2. 청약일 : 2025년 09월 30일 09시부터 12시까지

3. 청약 및 배정방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.

(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.

① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점

② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2025년 09월 30일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하고, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없다.(4) 배정방법

① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다.

② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수를 완료한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다.

③ ②호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정한다.

(i) "수요예측 참여자"인 전문투자자 및 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이 때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.

(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다.

(iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.

a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 인수단이 협의하여 인수하고 "본사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다.

4. 청약단위: 최저청약금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 "본 사채"의 발행총액을 초과하지 못한다.

5. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2025년 09월 30일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

6. 청약취급처 : 인수단의 본점

7. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.

8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따른다.

9. 발행금액 결제일: 2025년 09월 30일

10. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)신한은행 대기업영업2부

11. 전자등록기관 : 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.

12. 전자등록신청:

① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.

② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제18조2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 키움증권(주)에게 위임한다.

13. "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"인 키움증권(주)가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. 키움증권(주)는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용)①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업 인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1., 2013.6.21.>1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

<증권 인수업무 등에 관한 규정>제2조(용어의 정의) 이 규정에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 다만, 이 규정에서 정하지 아니한 용어는 관계법령에서 정하는 바에 따른다.8. "기관투자자"란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 <신설 2009. 2. 26, 개정 2012. 1. 17, 2015. 6. 18>나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록한 자다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「지식경제부와 그 소속기관 직제」에 따른 우정사업본부 <신설 2012. 1.17>마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 “투자일임회사”라 한다)<개정 2015. 7. 16>바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 <신설 2014. 3. 20, 개정 2015. 6. 18, 2015. 7. 16>사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)<신설 2015. 6. 18>아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)<신설 2015. 6. 18>

다. 일정1. 납입기일 : 2025년 09월 30일2. 발행일 : 2025년 09월 30일
라. 납입장소(주)신한은행 대기업영업2부
마. 상장일정1. 상장신청예정일: 2025년 09월 30일2. 상장예정일: 2025년 10월 01일
바. 사채권 교부 관련본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며 사채권이나 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다.
사. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항1. 본 사채권의 원리금 지급은 롯데하이마트(주)가 전적으로 책임을 집니다.2. 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 :
12-1
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
10,000,000,000
33,200,000
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
33,200,000
총액인수

[회 차 :
12-2
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
21,000,000,000
33,200,000
총액인수

대표
키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
21,000,000,000
33,200,000
총액인수

대표
대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
21,000,000,000
33,200,000
총액인수

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
회차
관리금액 및 수수료율
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
제12-1회
20,000,000,000
4,000,000
-

제12-2회
63,000,000,000
4,000,000
-

다. 특약사항"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.

1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

2. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도

3. "발행회사"의 영업목적의 변경

4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때

8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때

9. "발행회사"가 다른 회사와 영업의 중요부분을 영업양수도 하고자 하는 때

10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

회 차
금 액
이자율
만기일
비고

제12-1회 무보증사채
20,000,000,000
주)
2027-03-30
-

제12-2회 무보증사채
63,000,000,000
주)
2027-09-30
-

합 계
83,000,000,000
-
-
-

주) [제12-1회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트 주식회사 1.5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.23%p를 가산한 이자율로 합니다.[제12-2회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.11%p를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 제14항)

"갑"은 롯데하이마트(주)를 지칭하며, "을"은 한국증권금융(주)을 지칭합니다.

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마)“갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 일천억원(￦100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call Option 등)의 부여 현황당사가 발행하는 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않으며, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권 또한 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리 순위본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.
마. 발행회사의 의무

구분
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산매각 한도
지배구조변경 제한

발행회사의 의무
부채비율300% 이하
자기자본의300%
자산총계의50%
지배구조변경 사유가 발생하지 않도록 함

최근 보고서 기준
부채비율 106.78%( 986,982백만원)
자기자본의0%(0원)
자산총계(1,911,308백만원)
롯데

주) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 09월 18일 한국증권금융과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

"사채관리계약서"상의 발행회사의 의무 및 책임에 관한 내용은 다음과 같습니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘“본 사채”에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)신한은행 대기업영업2부 에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(“본 계약” 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지) “갑”은 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 개별재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 106.78%, 부채규모는 986,982백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 개별재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 0원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 0%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우(외화지급보증액의 계산에 있어, 환율인상으로 증가가 있을 경우에는 당초 외화지급보증환율로 환산한 원화금액을 기준으로 한다.)

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 “본 사채”권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 개별재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 1,911,308백만원이다.

② “갑”은 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) “갑”은 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “롯데”이다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ① “갑”은 금융위원회등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 <별첨1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “갑”은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 “본 사채”권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항
당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한의 이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
회차
관리금액 및 수수료율
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
제12-1회
20,000,000,000
4,000,000
-

제12-2회
63,000,000,000
4,000,000
-

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

다. 사채관리실적

구분
실적

2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년
2025년

계약체결 건수
131건
117건
119건
102건
111건
123건
97건

계약체결 위탁금액
30조 440억원
29조 4,840억원
28조 1,360억원
24조 5,310억원
27조 8,570억원
31조 8,810억원
27조 220억원

주) 2025년 실적은 09월 17일까지 발행 완료된 건에 대한 사채관리계약 실적임

라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8556, 8646, 8605

마. 사채관리회사의 권한 ("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")

"갑"은 발행회사인 롯데하이마트(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류,가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상, 재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임 ("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")

"갑"은 발행회사인 롯데하이마트(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 “본 계약” 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임 ("사채관리계약서 제4-6조")

"갑"은 발행회사인 롯데하이마트(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘“본 사채”의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아. 기타 사항

- 사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.- 본 사채에 대한 원리금상환은 전적으로 발행사인 롯데하이마트(주)의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 국내외 경기 회복 둔화 및 불확실성

당사가 영위하는 가전제품 도·소매업은 경제 성장률, 환율 등 글로벌 경기변동 및 국내 경기 변동에 민감한 산업
입니다. 이에 따라
국내외 경기 변동에 따른 수익성 및 재무안정성의 불확실성이 존재
합니다.
2025년 07월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면, 2024년 세계 경제 성장률은 3.3%를 기록하였으며, 2025년에는 3.0%, 2026년에는 3.1%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 또한, 2025년 08월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2024년 2.0%를 기록하였으며,
2025년과 2026년에 각각 0.9%, 1.6%를 기록할 것으로 전망하고 있습니다.
국내경제는 부동산 PF 부실, 금융 불안정성 확대, 국제 정세 악화로 인한 변동성 증가 등 대외적인 변수들에 의한 리스크가 존재하고 있습니다. 투자자분들께서는 국내외 경기 회복 둔화 및 불확실성을 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.

가전제품 도·소매업을 영위하고 있는 당사는 다른 산업과 마찬가지로 국내외 경기변동의 영향을 받으므로 경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 합니다. 현재, 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 및 이스라엘-팔레스타인 분쟁 등 지정학적 갈등으로 경기 불확실성이 장기화되고 있습니다. 우리나라의 경우 주택 경기 둔화로 인해 부동산 PF 부문에 대한 우려가 지속 되고 있습니다. 향후, 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사 수익성 및 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 경기 동향에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 사료됩니다.

① 국내 경기 동향

2025년 08월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에서는 한국 경제성장률을 2025년 0.9%, 2026년 1.6% 수준으로 전망하였습니다. 한국은행은 국내경제의 경우 그간의 금리인하와 실질소득 개선 등으로 내수 부문의 회복세가 이어지겠지만 美관세 영향으로 수출이 둔화 흐름을 나타낼 것으로 예상했습니다.세부적으로 살펴보면, 민간소비는 심리개선, 추경 등으로 당초 전망경로를 상회할 것으로 예상됩니다. 반면, 건설투자는 침체 국면이 길어지며 2025년 중 감소폭이 지난 5월 전망 대비 확대될 것으로 예상됩니다. 설비투자의 경우 반도체장비 투자가 예상보다 견조하나 비IT 부진이 지속됨에 따라 완만한 둔화 흐름을 나타낼 전망입니다. 지식재산생산물투자는 기업의 기술경쟁력 확보 노력, 정부예산 확대로 개선세를 이어갈 전망입니다. 재화수출은 예상보다 강한 반도체 수출 호조로 2025년에는 기존 전망을 크게 상회하는 증가세를 보이겠으나 2026년에는 美관세 영향이 확대되면서 소폭 감소할 전망이며, 재회수입은 최근 내수 회복세에 힘입어 2025년에는 1.8%, 2026년에는 수출, 설비투자가 둔화되면서 1.0% 증가할 것으로 전망됩니다.이외에 한국은행에서는 최근 국내 경기에 대하여 하반기 이후에는 그간의 금리인하와 추경 효과가 이어지는 가운데 경제심리도 회복되면서 내수가 개선될 것으로 예상합니다. 수출의 경우, 상호관세 유예, 미·중 관세협상 등으로 무역긴장이 다소 완화되었음에도 여전히 높은 관세율과 협상 과정의 불확실성 등으로 둔화 흐름을 나타낼 것으로 전망했습니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(전년동기대비, %)

구 분
2024년
2025년
2026년(E)

연간
상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기
하반기
연간

GDP
2.0
0.2
1.6
0.9
2.0
1.3
1.6

민간소비
1.1
0.7
2.0
1.4
2.2
1.1
1.6

건설투자
-3.3
-12.4
-4.3
-8.3
4.4
3.2
3.8

설비투자
1.7
4.8
0.3
2.5
0.9
1.2
1.0

지식재산생산물투자
1.2
1.3
4.3
2.9
3.5
1.6
2.5

재화수출
6.4
1.6
3.3
2.5
0.4
-0.7
-0.1

재화수입
1.3
1.8
1.7
1.8
1.7
0.3
1.0

자료: 한국은행 경제전망보고서(2025.08)

② 글로벌 경기 동향

국내 경제는 세계 경제와 금융시장 상황에 의존하여 변동될 수 있습니다. IMF(국제통화기금)가 2025년 07월 발표한 World Economic Outlook에 따르면 세계경제성장률은 2024년 3.3%, 2025년 전망치 3.0%, 2026년 전망치 3.1%로 약보합세를 보일 것으로 전망되었습니다. IMF가 전망한 한국의 2025년 경제성장률은 0.8%로 지난 4월 대비 0.2%p 하향하였으며, 2026년 성장률은 1.8%로 전망하며 지난 4월 전망 대비 0.4%p 상향 조정하였습니다. 한국 외에는 미국, 영국, 유로 국가, 프랑스, 이탈리아, 스페인, 일본, 캐나다, 중국, 인도, 신흥개도국 등에 대한 2025년 경제 성장률 전망치를 2025년 4월 전망 대비 상향하였고, 기타 선진국, 러시아에 대한 2025년 경제 성장률 전망치는 2025년 4월 전망 대비 하향하였습니다. IMF(국제통화기금)는 관세 인상에 대한 선제적 대응, 예상보다 낮은 미국 평균 관세율, 달러 약세 등으로 인한 금융 여건 개선, 일부 주요 국가들의 재정 확대 정책 등을 상향 조정 이유로 밝혔습니다. 다만, 세계경제의 리스크는 여전히 하방 요인이 우세한 상태라고 평가하였습니다. 주요 위험 요인으로는 관세 재인상으로 인한 성장 둔화 가능성, 관세 불확실성에 따른 경제활동 위축, 지정학적 갈등으로 인한 공급망 교란 및 원자재 가격 상승 가능성, 금융시장 변동성 재확산 우려 등을 제시하였습니다.2025년 7월 IMF의 세계 및 주요 경제 성장률 전망은 아래와 같습니다.

[IMF 주요국 경제성장률 전망치]

(단위: %, %p.)

구분
2024년
2025(E)
2026년(E)

'25.04월
'25.07월
조정폭
'25.04월
'25.07월
조정폭

(A)
(B)
(B-A)
(C)
(D)
(D-C)

세계
3.3
2.8
3.0
0.2
3.0
3.1
0.1

선진국
1.8
1.4
1.5
0.1
1.5
1.6
0.1

미국
2.8
1.8
1.9
0.1
1.7
2.0
0.3

유로존
0.9
0.8
1.0
0.2
1.2
1.2
0.0

독일
(0.2)
0.0
0.1
0.1
0.9
0.9
0.0

프랑스
1.1
0.6
0.6
0.0
1.0
1.0
0.0

이탈리아
0.7
0.4
0.5
0.1
0.8
0.8
0.0

스페인
3.2
2.5
2.5
0.0
1.8
1.8
0.0

일본
0.2
0.6
0.7
0.1
0.6
0.5
(0.1)

영국
1.1
1.1
1.2
0.1
1.4
1.4
0.0

캐나다
1.6
1.4
1.6
0.1
1.6
1.9
0.3

기타 선진국
2.2
1.8
1.6
(0.2)
2.0
2.1
0.1

한국
2.0
1.0
0.8
(0.2)
1.4
1.8
0.4

신흥개도국
4.3
3.7
4.1
0.4
3.9
4.0
0.1

중국
5.0
4.0
4.8
0.8
4.0
4.2
0.2

인도
6.5
6.2
6.4
0.2
6.3
6.4
0.1

러시아
4.3
1.5
0.9
(0.6)
0.9
1.0
0.1

브라질
3.4
2.0
2.3
0.3
2.0
2.1
0.1

멕시코
1.4
(0.3)
0.2
0.5
1.4
1.4
0.0

사우디
2.0
3.0
3.6
0.6
3.7
3.9
0.2

남아공
0.5
1.0
1.0
0.0
1.3
1.3
0.0

자료 : IMF World Economic Outlook (2025.07)

이처럼 향후 국내외 경제는 무역협상 전개양상, 경제심리 회복속도, 글로벌 금융시장 상황과 관련하여 불확실성이 높은 상황입니다. 아울러, 우크라이나-러시아 전쟁, 이스라엘-하마스 전쟁, 미·중 관세 갈등 등 대외적 요인들은 글로벌 경기의 불확실성을 더욱 높일 것으로 예상됩니다. 향후, 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사 수익성 및 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 경기 동향에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 사료됩니다.

나. 유통산업 성장 둔화 및 경기 변동에 따른 수익성 저하 위험

당사가 영위하는 유통업은 최종소비자를 주요 대상으로 하고 있습니다. 이러한 소매유통업 특성상 당사의 경영실적은 국내외 경기를 비롯하여 소비심리, 소득 및 소비 지출의 변화 등과 밀접한 관련성을 갖고 있습니다.
대한상공회의소에서 발표한 2025년 3분기 소매유통업 경기전망지수를 조사한 결과 전망치가 102로 집계되며 기업들의 경기 회복에 대한 전망
을 나타내었습니다.
이는 전분기 전망치 75보다 상승한 수치이며, 다음과 같은 업태별 차등이 반영된 수치입니다. 직전 분기 대비, 편의점(71→108) 및 온라인쇼핑(76→105)은 기준치를 넘는 모습을 보여주었으며, 백화점(73→100) 및 슈퍼마켓(77→100) 또한 경기 회복에 대한 기대감을 보여주었습니다. 한편, 대형마트(73→89)는 경기 회복에 대한 기대감이 다소 낮은 것으로 전망했습니다.
상기 내용을 포함한 국내외 다양한 요인들로 인해 향후 국내 경기가 크게 악화되거나, 소비 심리에 부정적 영향을 주는 예상치 못한 현상이 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 가전제품 도·소매업을 포함한 유통업은 최종소비자를 주요 대상으로 하고 있습니다. 이러한 소매유통업 특성상 당사의 경영실적은 국내외 경기를 비롯하여 소비심리, 소득 및 소비 지출의 변화 등과 밀접한 관련성을 갖고 있습니다. 경기변동에 따른 개인의 소득 심리 변화는 소비지출에 영향을 미치는 한편 유통업의 실적과 연결될 가능성이 높습니다. 소매유통업 경기전망지수는 유통업체들이 직접적으로 체감하는 경기를 조사하는 지표로 소매유통업 경기전망지수가 100을 넘으면 다음 분기 경기가 이번 분기보다 호전될 것으로 예상하는 기업이 더 많다는 의미이고, 100 미만이면 반대를 의미합니다대한상공회의소에서 유통업체들의 체감 경기를 조사한 소매유통업 경기전망지수추이를 (RBSI: Retail Business Survey Index) 살펴보면, 2023년 1분기에는 대내외 불확실성이 고조된 상황에서 각종 공공요금 인상 등으로 높은 물가 수준이 지속되고, 고금리기조 유지가 불가피해짐에 따라 글로벌 금융위기(2009년 1분기, 73)와 코로나19 충격(2020년 2분기, 66)보다 낮은 64를 기록하였습니다. 뒤이어 2023년 2분기 수치를 통해서도 불황 심화를 예상하는 의견이 지배적이었으나, 2022년 2분기 이후 줄곧 하향세를 보이던 수치가 반등(99→84→73→64→73)하는 모습을 보였습니다. 이러한 반등 이후 2023년 3분기 77, 2023년 4분기 83을 기록하며 세 분기 연속 개선세를 나타내었으나, 2024년 1분기 고물가 ·고금리에 따른 가계부채 부담이 가중되고 있는 상황 속에서 부동산 PF, 주식 및 주택 등 자산가치의 불확실성으로 확산되며 79로 하락하였습니다. 2024년 2분기에는 백화점 ·대형마트가 기준치(100)에 근접하며 전분기 대비 소폭 상승하여 85를 기록하였으며, 2024년 하반기에는 시장 내 경쟁 심화와 중국발 온라인플랫폼 경계감에 온라인 부문 기대감이 하락하면서 80 수준으로 소폭 하락하였습니다. 2025년 1분기는 미국의 관세정책과 국내 정치의 불확실성이 높아지고 소비시장을 둘러싼 경쟁도 더욱 치열해지며 77로 집계되었고, 2분기는 미국의 통상정책 불확실성, 고물가, 경기하방 우려, 정치불안 등이 복합적으로 작용하며 전분기 대비 추가 하락한 75 수준으로 전망되었습니다. 하지만, 2025년 3분기 전망치가 102로 집계되며 전 분기(75) 대비 27포인트(p)나 급등했습니다. 이는 주식시장 상승세, 금리 인하 기대감 등과 함께, 새정부에 대한 기대감과 소비쿠폰 지급 등 소비 진작책이 여름휴가철과 시너지를 낼 것으로 기대됨에 따른 것으로 분석됩니다.

[소매유통업 경기전망지수 추이(업태별)]

업태
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년
2025년

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기(E)

종합
88
66
82
85
84
103
106
99
96
99
84
73
64
73
77
83
79
85
82
80
77
75
102

백화점
93
61
93
96
98
96
107
98
102
111
97
94
71
94
79
88
97
97
103
91
85
73
100

대형마트
80
44
51
54
43
95
98
85
88
97
86
76
83
87
71
67
85
96
103
90
85
73
89

편의점
75
55
82
78
61
97
100
88
85
96
103
60
58
80
86
80
65
79
88
81
73
71
108

슈퍼마켓
75
63
71
61
65
93
96
98
82
99
51
48
49
58
93
88
77
77
85
76
76
77
100

온라인쇼핑
105
84
97
108
114
114
129
110
107
96
88
80
65
66
71
86
78
84
69
74
74
76
105

(자료: 대한상공회의소(2025.04))주1) 조사대상 : 백화점, 대형마트, 편의점, 슈퍼마켓, 온라인.홈쇼핑 등 5개 업태 500社주2) 조사지역 : 전국 7대 도시주3) RBSI 산출식 : (호전예상 응답 기업수-악화예상 응답 기업수)/응답기업수 x100 +100

[소매유통업 경기전망지수 추이]

소매유통업 경기전망지수 추이.jpg
소매유통업 경기전망지수 추이

소매업태별 전망치.jpg
소매업태별 전망치

자료: 대한상공회의소 (2025.07)주) 소매유통업 경기전망지수(RBSI: Retail Business Survey Index): 지수가 100을 넘으면 다음 분기 경기가 이번 분기보다 호전될 것으로 예상하는 기업이 더 많다는 의미이고,100미만이면 반대를 의미함

한편, 업태별 소매유통업 경기전망지수 추이를 살펴보면, 편의점(71→108) 및 온라인쇼핑(76→105)은 기준치를 넘는 모습을 보여주었으며, 백화점(73→100) 및 슈퍼마켓(77→100) 또한 경기 회복에 대한 기대감을 보여주었습니다. 한편, 대형마트(73→89)는 경기 회복에 대한 기대감이 다소 낮은 것으로 전망했습니다. 편의점(71→108)은 업태 중 가장 높은 기대감을 드러냈습니다. 여름 휴가시즌 중 유동 인구 증가에 따른 음료, 간편식 수요가 증가할 것으로 예상됐습니다. 여기에 소액 결제가 많고 높은 접근성과 편리성으로 인해 소비쿠폰을 이용 가능성이 높아 정부 정책의 직접적인 수혜를 입을 것으로 분석됐습니다. 온라인쇼핑(105)도 강세가 예상됐습니다. 여름철 특수 품목인 여행·레저용품, 항공·숙박 등 계절적 수요가 기대감 상승에 긍정적으로 작용했습니다. 주식시장 상승 역시 가전, 가구 등 준내구재 온라인 구매를 촉진할 요인으로 꼽혔습니다. 슈퍼마켓은 기준치(100)을 기록하며 기대감을 높였습니다. 고물가에 따른 집밥 선호 현상이 뚜렷한 데다가 슈퍼마켓이 지역 밀착형 특성상 편의점과 더불어 소비쿠폰의 주요 사용처가 될 것으로 예상되면서 정부 정책의 수혜처가 될 것으로 분석됐습니다. 백화점(100)도 기준치를 회복했습니다. 주식시장 반등에 따른 부의 효과가 명품, 고가 패션, 주얼리 등 프리미엄 상품군 매출을 견인하고, 여름휴가가 시너지 효과를 내면서 긍정적인 영향을 미칠 것으로 분석됐습니다. 반면, 대형마트(89)는 업태 중 유일하게 기준치를 하회했습니다. 대형마트에서는 소비쿠폰을 사용할 수 없는 데다 온라인 채널 및 슈퍼마켓과의 가격경쟁이 부담으로 작용할 것으로 전망됐습니다.

소매유통업 경기전망지수(RBSI) 외, 국내 소비시장의 동향을 알아볼 수 있는 국내 소비자 심리지수를 살펴보면, 2022년 말부터 2023년년 상반기 까지는 금리 및 고물가 지속으로 경기 회복이 지연되고 있는 가운데, 국제 유가와 환율이 급등하며, 먹거리, 교통, 전기 요금 또한 인상될 것으로 예고되며 소비시장 위축이 계속될 것으로 예상되었습니다. 2023년 7월에는 물가 상승폭이 둔화되고 마스크 전면 해제 등에 따른 일상 회복 기대감의 영향으로 소비자심리지수가 103.5를 기록하며 13개월만에 가장 높은 수준을 보였습니다. 하지만 이후 수출부진과 체감물가 상승에 따라 소비심리는 위축되는 모습을 보였습니다. 이후 2024년 1월에는 물가와 금리하락 기대감으로 5개월만에 소비심리가 개선되어 지수는 101.6을 기록하였습니다. 이후 지속하여 100을 넘는 수치를 기록하던 중, 2024년 5월 잠시 98.4로 하락하였지만 수출경기 호조 등의 영향으로 2024년 6월 이후 반등, 2024년 08월 100.8을 기록하였습니다. 이후 소비자심리지수는 2024년 11월까지 100 내외로 등락하다가 2024년 12월 비상계엄, 탄핵정국 등 정치적 불안정 상황에 따른 소비자심리 위축, 국내 금융시장 변동성 확대 등으로 소비자심리지수는 88.2로 크게 하락했습니다. 2025년 상반기 미국 관세 영향에 의한 수출 타격 우려로 95 내외로 등락하다가 추경 집행, 정치 불확실성 해소 등으로 내수 중심의 성장이 부각되며 5월 101.8을 기록한 이후, 8월 111.4로 상승하였습니다.

[국내 소비자 심리지수]

구분
'23.12
'24.01
'24.02
'24.03
'24.04
'24.05
'24.06
'24.07
'24.08
'24.09
'24.10
'24.11
'24.12
'25.01
'25.02
'25.03
'25.04
'25.05
'25.06
'25.07
'25.08

소비자 심리지수
99.7
101.6
101.9
100.7
100.7
98.4
100.9
103.6
100.8
100.0
101.8
100.7
88.2
91.2
95.2
93.4
93.8
101.8
108.7
110.8
111.4

출처 : e-나라지표, 소비자동향지수주) 소비자심리지수가 100보다 클 경우 과거 평균적인 경기상황보다 좋음을, 100보다 작을 경우 과거 평균적인 경기상황보다 좋지 않음을 나타냄

상기 내용을 포함한 국내외 다양한 요인들로 인해 향후 국내 경기가 크게 악화되거나, 소비 심리에 부정적 영향을 주는 예상치 못한 현상이 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 판매점 입지와 규모의 중요성, 계절적 요인 및 부동산 경기에 따른 위험
전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 판매점의 입지와 규모의 경제 실현이 사업의 성패를 좌우하는 가장 중요한 요소
입니다. 따라서
적절한 상권 분석을 통한 최적의 입지 선정과 전국적인 점포망을 기반으로 제조사에 대한 구매 협상력을 강화하여 경쟁업체 대비 수익성과 가격 경쟁력을 확보
할 수 있어야 합니다. 이러한 노력에도 불구하고
향후 당사의 오프라인 채널 경쟁력이 감소할 경우 당사의 사업성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
또한 실생활과 밀접하게 연관되어 있는
전자제품의 판매 실적은 계절적 요인 및 부동산 경기 활성화 여부와 부동산 정책에 따라 크게 영향을 받을 수 있으니
이점 유의하시어 투자자께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 롯데하이마트, 전자랜드와 같은 '카테고리킬러(Category Killer)'형 전문점과 삼성디지털프라자, LG전자베스트샵과 같은 제조사 전문점, 그 밖에 집단상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정 품목을 집중적으로 판매하는 소매 형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니다.1980년대까지 국내 전자제품의 주요 유통 채널은 삼성전자, LG전자 등의 제조사들의 대리점이었습니다. 1990년대 들어오면서 TV, 냉장고 등 주요 전자제품의 보급률이 100%에 이르면서 국내 전자제품 시장은 성숙기에 진입하게 됩니다. 2000년 이후, 1인당 GDP 증가에 따라 민간소비가 성장하며 스마트해진 소비자들은 여러 브랜드의 제품을 비교해서 구매할 수 있는 전자제품 전문점을 주목하게 되었습니다. 이에 따라 다양한 브랜드의 상품을 판매하는 당사가 급속도로 성장하게 되었습니다.전자제품 전문점의 성패를 좌우하는 요소 중에 가장 중요한 것은 '입지' 입니다. 인구, 소득수준, 교통여건, 경쟁상황 등의 상권 분석을 통해 최적의 입지를 선점해야 합니다. 또한, 백화점, 할인점에 비해 규모가 작고, 투자비가 적게 든다는 장점을 활용한 점포의 신축적인 '빌드 앤 스크랩(Build & Scrap)'는 기존점의 경쟁력을 향상시키는 중요한 전략입니다. 다른 유통업과 마찬가지로 전자제품 전문점도 '규모의 경제' 실현이 핵심적인 경쟁력입니다. 특히 당사와 같은 카테고리킬러형 전자제품 전문점은 전국적인 점포망을 기반으로 전략적 품목만 집중적으로 취급하기 때문에 높은 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 규모의 경제를 실현하면 제조사에 대한 구매 협상력을 강화하여 매입 단가를 낮추고, 높은 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 함께 물류/IT 인프라를 기반으로 상품 매입, 영업, 경영 관리 등을 통합적으로 진행하여 영업 비용을 효율적으로 운영할 수 있습니다. 하지만, 좋은 입지에 점포망을 확대하여 시장지배력을 확대하기에는 상당한 시간이 소요될 뿐만 아니라 이미 기존업체의 영향력이 크기 때문에 신규 업체가 진입하기에는 어려움이 있습니다.또한 당사는 소비자들의 온라인을 통한 구매가 증가하고 있는 유통환경의 변화에 맞추어 상권에 맞는 점포 컨셉 다변화를 통해 오프라인 채널 경쟁력을 개선하고 있습니다. 가전을 비롯한 다양한 라이프스타일 상품이 있는 메가스토어, 프리미엄 상품 중심의 고급화된 프리미엄 스토어 등을 운영하고 있으며, 이는 매장으로의 고객 유입을 증가시켜 매출 상승 효과에 도움을 줄 것으로 보입니다. 이러한 노력에도 불구하고 향후 당사의 오프라인 채널 경쟁력이 감소할 경우 당사의 사업성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.한편, 전자제품의 판매는 계절적인 요인에 영향을 크게 받습니다. 연간으로 보았을 때 무더위가 지속되는 6~8월에는 에어컨, 선풍기, 제습기 등 냉방용품 판매가 급증하고, 11~12월에는 김치냉장고 및 난방용품 판매가 늘어납니다. 따라서 예년에 비하여 무더위 기간이 길어지거나 배추값이 하락하여 김장하는 가정이 증가하면 관련 계절 상품의 수요가 늘어날 수 있으며, 반대로 예년에 비하여 무더위 날씨가 늦게 시작하여 더운 기간이 짧아지거나 또는 배추값이 폭등하여 김장을 담그는 가정이 줄어드는 경우에는 계절 상품의 수요가 전년 동기 대비 감소하여 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.또한, 부동산 경기가 활성화 되면 소비 심리가 개선되고, 택지 개발 및 신규 아파트 공급이 확대되면 이사 수요가 늘어나 전자제품의 신규 구입이나 교체로 이어질 수 있습니다. 하지만 부동산 시장이 침체되어 있을 때에는 이사 수요가 줄어들어 전자제품 판매가 감소할 수 있습니다. 부동산 시장은 2017년 5월부터 2021년 5월까지 서울 30평형대 아파트 평균 가격이 6억2000만 원에서 11억9000만 원으로 93% 급등하며, 서울 전체 아파트 값 상승률이 79%에 달하는 등 호황을 보였습니다. 이에 정부는 부동산 가격 안정화를 최우선 정책으로 삼았습니다. 하지만 2022년 들어 금리 인상으로 인해 부동산 가격이 하락하는 모습이 드러나며, 임대차 시장에 균열이 발생하기 시작했습니다. 이에 대응해 국토교통부는, 6월 21일 「임대차 시장 안정 방안 및 3분기 추진 부동산 정상화 과제」를 발표하였습니다. 주요 내용은 임차인 부담 경감과 임대주택 공급 확대를 통한 임대차 시장 안정화, 부동산 관련 세금, 금융 규제 완화 및 공급 확대입니다. 본 발표안에 따르면 임차인 부담 경감 방안으로 임대인 양도세 특례 확대, 서민 대출 보증금 및 한도 확대, 월세 및 대출 원리금 상환액 세액공제 확대가 예정되어 있으며, 임대사업자에 대한 혜택 증가를 통한 임대주택 공급 확대가 기대됩니다. 또한 종부세 완화, 생애최초 주택 구매자에 대한 취득세 감면, 공시가격 현실화 등을 통한 세제 개편, 체증식 원리금 상환 확대 등 금융 개편, 250만호 이상의 지역 및 연차별 주택 공급계획 수립 등을 예정하고 있습니다.

[2022.6.21 '임대차 시장 안정 방안 및 3분기 추진 부동산 정상화 과제']

정책 과제
조치사항 ·시기
시행시기

1. 임대차 시장 안정 방안

1) 임차인 부담 경감

- 상생임대인 양도세 특례 확대 개편

소득세법 시행령 개정

('22.7월)

'21.12.20일

임대분부터 적용

- 갱신만료 서민 임차인 버팀목대출 보증금·대출한도 확대
주택도시기금운용계획변경('22.7월)
'22.8.1일

- 월세 세액공제 확대

조세특례제한법 개정

('22.下)

'22년 월세액부터

적용

- 전월세보증금 대출 원리금 상환액 소득공제 확대

소득세법 개정

('22.下)

'22년 전월세

보증금 대출

상환액부터 적용

2) 임대주택 공급 확대

- 건설등록임대사업자 법인세 추가 과세 배제 요건 완화

법인세법 시행령 개정

('22.7월)

'22.7월 시행

- 건설등록임대사업자 장기보유특별공제 특례 연장

조세특례제한법 개정

('22.下)

법개정('22.下)

- 민간건설임대주택 종부세 합산배제 가액요건 완화 대상 확대

종부세법 시행령 개정

('22.7월)

'22.11월 종부세

고지분부터 적용

- 공공임대 건설 목적 토지 양도자 세제 지원 강화

조세특례제한법('22.下)법인세법 시행령('22.7월)

개정

법('22.下)·시행령개정('22.7월)

- 건축허가 미분양주택 종부세 부담 완화

종부세법 시행규칙 개정

('22.7월)

'22.11월 종부세

고지분부터 적용

- 공공분야 신축 매입약정 활성화

국토계획법 시행령 개정

('22.下)

'23.上

- 규제지역 주담대 처분·전입의무 완화
금융업권별 감독규정개정('22.3/4)
'22.3/4

- 분양가상한제 거주 의무 완화
주택법 개정('22.下)
'23.上

- 청년·신혼부부 매입임대주택 전세형 공급
-

'22.3/4 입주자

모집분부터 적용

- 최초 비고가주택 보유자에 대한 전세대출 보증 연장 허용
대출 보증기관내규 개정('22.3/4)
'22.3/4

- 생활안정자금 목적 주담대 한도 단계적 완화
금융업권별 감독규정개정('22.3/4)
'22.3/4

2. 3분기 추진 부동산 정상화 과제

1) 세제 정상화

- 종부세 부담 완화 방안 추진

* 고령자·장기보유자 납부유예 도입,일시적 2주택/상속주택/지방 저가주택 주택수 제외

종부세법 등 개정

('22.3/4)

'22.11월 종부세

고지분부터 적용

- 생애최초 주택구입자 대상 취득세 감면 확대

지방세특례제한법 개정

('22.下)

'22.6.21일 이후

취득 주택부터

소급 적용

- 공시가격 현실화 계획 재검토

연구용역('22.6~) 및

부동산가격공시위원회 심의

'22.11월

수정·보완방안 마련

2) 금융 정상화

- 체증식 상환 활성화 등 상환부담 완화

주금공 내부규정 개정

('22.3/4)

'22.3/4

- 우대형 주택연금 대상 확대 등 가입 유인 제고

주금공 내부규정 개정

('22.4/4)

'22.4/4

3) 공급 확대 및 규제 완화

- 연도별·지역별 250만호 이상 공급 로드맵 마련

전문가 의견 수렴 등

('22.5월~)

'22.7~8월

발표

- 청년 맞춤형 주거지원 방안 마련
-

'22.8~9월

발표

- 분양가 상한제 운영 합리화

공동주택 분양가 규칙

개정('22.7~8월)

입주자 모집 공고가이루어지지 않은모든 사업장에 적용

- HUG 고분양가 관리제도 개선

HUG 시행세칙 개정

('22.6월)

입주자 모집 공고가이루어지지 않은모든 사업장에 적용

- 규제지역 단계적 해제 검토

주거정책심의위원회

심의('22.6월)

개정 고시 이후

즉시 적용

(출처) 국토교통부

위와 같은 조치에도 불구하고, 임대차 시장 불안정이 심화되며 전세사기, 깡통전세 등 임차인 피해가 확산되었습니다. 이에 따라 국토교통부는 전세피해 예방, 최우선변제 범위 확대 등 소액임차인 보호를 목적으로 2022년 11월 21일「주택임대차보호법」일부개정법률안을 발표하였습니다. 주요 개정 사항으로는, 선순위 임차인 정보 확인권, 체납정보 확인권 등 제시의무 강화, 소액임차인의 범위 및 최우선변제금 상향 조정, 계약체결 후 입주 전 임대인의 담보권 설정금지 특약 신설 등입니다.한편 국내 주택 가격이 지속 하락하고 주택매수심리가 극단적으로 위축되며, 정부는 2022년 12월 21일「2023년 경제정책방향」에서 '부동산 시장 연착륙 방안'을 발표하며 주택시장 안정을 위해 기존 규제를 대폭 완화하는 모습을 보였습니다. 다주택자 및 실수요자에 대한 과도한 규제를 정상화하고, 정비사업의 규제 개선 및 사업성 제고를 통해 주택공급 위축을 방지하고자 했습니다. 이에 더해 정부는 해당 완화 정책을 통해 주택 거래시장 및 임대시장 활성화, 주택 가격 급락 완화를 기대한다고 밝혔습니다.

[2023년 부동산 부문 경제정책방향 주요 내용]

대분류
소분류
상세내역

다주택자 규제패러다임 전환
세제 부문
① 취득세 중과 완화(최대 12% -> 최대 6%)

② 양도세 중과 배제 연장(~'24.5) 및 근본적 개편안 마련

③ 분양권 등 단기 양도세율 '20년 이전 수준 환원

금융 부문
① 규제지역 주담대 금지 규제 해제(LTV 0% -> 30% 허용)

실수요자 대상규제 개선
규제 정상화
① 규제지역 추가 해제 및 분양가상한제 적용 지역 조정

② 실거주 및 전매제한 규제 5년 이전 수준으로 완화

③ 생활안정 및 임차보증금 반환 목적 주담대 규제 완화

④ 규제지역 무주택자 LTV 추가 상향(현재 50%)

주거부담 완화
① 재산세 부담 완화를 위한 공시가격 및 공정시장가액비율 인하

② 특례보금자리론(1년 한시) 도입

주택공급기반위축 방지
정비사업
① 재건축 안전진단 비중 합리적 개선

공공주택
① 기 발표된 공급 계획은 정상 추진하되, 시장 상황을 고려하여 속도 조절

PF시장 지원
① 부동산개발 사업성 제고 및 원활한 자금 융통 지원으로 부실 방지

임대차 시장안정화 도모
민간 등록임대
① 전용 85㎡ 장기 아파트 민간등록임대 등록 재개 및 인센티브 제공

민간 사적임대
① 임대차 2법 개정 여부 및 방향에 대한 사회적 합의 추진

공공임대
① 공공임대 50만호 공급 계획 탄력적인 이행 및 주거 질 개선 작업 병행

(출처) 국토교통부

[2023년 부동산 부문 경제정책방향 세부 내용]

대분류
소분류
상세 내역

구분
현행
개선

분양 및 주택·입주권 단기 양도세율
분양권
1년 미만 70%1년 이상 60%
1년 미만 45%1년 이상 -> 폐지

주택·입주권
1년 미만 70%1~2년 60%
1년 미만 45%1년 이상 -> 폐지

재건축 안전진단합리화 방안
구조안전성 비중
50%
30%

주거환경 비중
15%
30%

설비노후도 비중
25%
30%

무조건부 재건축 허용판정점수 기준
30점 이하
45점 이하

공공기관 적정성 검사 의무 시행
폐지
지자체 요청 시에만 제한적 시행

등록임대주택 복원 및 세제·금융 혜택
단기(4년) 건설임대
폐지
-

단기(4년) 매입임대
폐지
-

장기(10년) 건설임대
존치
-

장기(10년) 매입임대
축소(비아파트만 허용)
복원(85㎡ 이하 아파트)

<세제 인센티브>1. 지방세: 신규 아파트 매입임대사업자에게 60㎡ 이하는 85~100%, 60~85㎡는 50% 취득세 감면2. 국세: 기 폐지된 세제혜택 중 일부를 합리적인 수준으로 복원 및 추가 혜택 제공3. 의무임대기간을 현행 10년에서 15년까지 확대하는 경우 추가 혜택 제공<금융 인센티브>1. 등록임대 사업자에 대해서는 다주택자보다 높은 LTV 적용2. 단, 투자수요 방지를 위해 임대주택을 2호 이상 등록 신청 시 허용

PF시장 연착륙 지원
1. HUG 부동산 PF 보증확대(+5조원), 미분양 PF 보증 신설(5조원)2. 차환발행의 어려움 지속 시 PF-ABCP(단기)를 대출(장기)로 전화할 수 있는 사업자보증(HUG, HF 신설)* 현행 토지 전체 매입이 완료되고 분양 개시 이전 사업장만 보증이 가능하나, 토지 일부(예 95%)만 매입한 경우와 분양완료 사업장까지검토 가능

생활안정 및 임차보증금 반환 목적 주담대 완화
1. 9억 초과 주택 임차보증금 반환 주담대 전입의무(3개월) 폐지2. 생활안정자금 목적 주담대 한도(2억원) 폐지3. 15억 초과 아파트 임차보증금 반환 주담대 한도(2억원) 폐지 등

(출처) 국토교통부

이후 정부는 2024년 1월 4일「2024년 경제정책방향」에서 부동산 및 건설 시장 안정 관련 대책을 포함한 부동산 부문 정책 방향을 발표했습니다. 수주 및 착공 감소, 고금리에 따른 건설사 자금조달 애로, 부동산 PF 리스크 등으로 건설투자가 감소함에 따라 정부는 '3기 신도시 조기 주택착공 추진' 등 공공부문 주택건설, 85조원 이상 유동성 공급 프로그램, 금융회사 건전성 관리노력 강화 등을 주요 정책으로 발표하였습니다. 더불어 2024년 7월 3일 발표한 「2024년 하반기 경제정책방향」에서 정부는 연초 계획 대비 공공투자·민간사업·정책금융을 연초 계획 대비 15조원 확대하며 공공부문 투자 확대 정책을 발표하였으며, 부동산 PF 시장 안정화를 위해 9.4조원 규모의 유동성 공급 등의 정책을 발표하였습니다.

[2024년 부동산 부문 경제정책방향 주요 내용]

분류
소분류
상세내역

부동산 PF 연착륙
유동성 공급
① 선제적 유동성 지원 확대

② 건설공제조합 통한 유동성 지원 강화

PF사업장 정상화
① PF 사업장별 애로요인 점검, 부실우려 및 부실사업장 재구조화 촉진

② PF 정상화 펀드 내 PFV가 부동산 매입시 한시 취득세 감면

제도 개선
① 부동산 개발사업 추진방식 등 근본적 개선 추진

② 토지신탁 내실화 방안 마련

부동산시장 정상화
① 부동산 시장 정상화 입법과제 관련 후속조치(시행령 개정 등) 추진

② 다주택자에 대한 양도세 중과배제(~'24.5월) 1년 한시 연장

주택공급활성화
공공부문 공급
① 주요 3기 신도시 '24년 부지조성 및 조기 주택착공 추진

② 뉴:홈 '24년 중 9만호 이상 공급하고 사전청약 1만호 실시

민간 애로해소
① 주택공급 인·허가 통합심의 의무화

② 정비사업 관련 의결시 온라인 총회 개최 및 전자적 방식의 조합원 의결 도입

임대차시장리스크 관리 강화
다세대·다가구지원
① '24년 중 LH 등에서 구축 다세대·다가구 주택 1만호 이상 매입

② 등록임대사업자가 주택공사 등에 1년 한시 소형·저가주택(아파트 제외) 양도 허용

③ 소형·저가주택(APT 제외) 매입시 1년 한시 취득세 감면 및 청약 무주택자 지위 유지

공공임대 지원
① 공공임대 11.5만호 이상 공급

서민·취약계층주거지원 강화
주택유형 다양화
① 토지임대부·지분적립형 주택 등에 대한 세제지원 확대

주거부담 완화
① 디딤돌대출·보금자리론 예년 수준 공급

부동산 PF 연착륙
유동성 공급
① 선제적 유동성 지원 확대

② 건설공제조합 통한 유동성 지원 강화

PF사업장 정상화
① PF 사업장별 애로요인 점검, 부실우려 및 부실사업장 재구조화 촉진

② PF 정상화 펀드 내 PFV가 부동산 매입시 한시 취득세 감면(~'25)

(출처) 기획재정부 및 관계부처(2024.01.04)

[2024년 하반기 부동산 부문 경제정책방향 주요 내용]

분류
소분류
상세내역

공공부문 투자·융자 확대
공공투자·민간사업·정책금융을 연초 계획 대비 15조원 확대
① 공공기관 투자 +2조원② 신규 민간투자사업 발굴 +5조원③ 정책금융 융자·보증 등 +8조원

부동산PF 시장 안정화
94조원 규모 유동성 공급
① PF보증 30조원, 건설공제조합보증 10조원, 준공전 미분양 대출보증 5조원 등

하반기 중 부동산 PF제도 개선방안 발표
① PF사업 자기자본 비율에 따른 인센티브 차등화, 사업성 평가 강화 등

(출처) 기획재정부 및 관계부처(2024.07.03)

2022년 윤석열 정부 집권 이후, 정부는 공공임대주택에 의존해 주택 공급을 늘릴 경우, 중앙정부와 지방정부의 재정부담이 가중되고 이로 인해 조세 부담이 상승함에 따라 국내 경기가 위축될 수 있다는 우려하에 공공 위주의 공급 확대 정책에서 민간 위주의 공급 확대 정책으로 선회하는 모습을 보였습니다. 하지만 2022년이 경과하며 고금리, 고물가, 저성장 상황으로 인해 국내 부동산 거래량이 급격하게 위축되고 주택 가격이 급락하자 정부는 수요규제를 풀어 시장의 안정을 찾고자 그동안 강화했던 부동산 규제를 완화하는 방안을 지속적으로 발표했습니다.

한편, 2025년 03월 19일 국토교통부, 서울특별시, 기획재정부, 금융위원회, 한국은행 및 금융감독원은 최근 서울 ·수도권 주요 지역 중심으로 주택가격이 빠르게 상승하고 거래량이 크게 증가하는 등 시장 불안 조짐이 나타나고 있으며, 추가적인 집값 상승 및 가계대출 급증 가능성에 대한 우려에 따라 부동산 관계기관 회의를 개최하여 주택시장 안정화 방안을 발표하였습니다.

[2025.03.19 주택시장 안정화 방안]

구분
내용

토지거래허가구역 확대
- 2025년 3월 24일부터 2025년 9월 30일까지 6개월간 강남·서초·송파·용산구의 모든 아파트를 토지거래허가구역으로 지정

전세대출 보증비율 축소
- HUG 전세자금대출 보증비율 기존 100%에서 90%로 조기 하향 (2025년 5월)

재건축·재개발 활성화
- 재건축·재개발 속도를 높이기 위한 법률 개정 추진- 2년간 11만호 이상 공급 목표 유지- 수도권 공공택지 미분양 매입확약 등 조기 공급 추진

가계대출 총량관리 강화
- 지역별 가계대출 모니터링 강화- 다주택자·갭투자 관련 대출 규제

(출처) 국토교통부

2025년 6월 27일 금융위원회는 최근 수도권 지역 부동산 시장 상황 등과 맞물려 주택담보대출을 중심으로 한 가계대출 증가규모가 확대되는 점에 우려를 표하며 수도권 중심의 강화된 가계부채 관리방안을 발표하였습니다. 특히 토지거래허가제 일시 해제에 따른 주택거래량 증가, 금리 인하 기대감 등에 따라 2025년 4월부터 금융권 가계대출 증가규모가 확대되었고, 2025년 6월에도 추세가 지속되자 긴급 가계부채 점검회의를 개최하여 가계부채 관리 강화 방안을 발표하였습니다. 주요 내용으로는 가계대출 총량관리 목표를 기존 대비 축소하고, 은행별 자율적으로 시행하고 있는 다양한 가계대출 관리조치들을 전 금융권으로 확대 시행하는 방안이 포함되었습니다. 아울러, 주택담보대출 최대 한도 6억원으로 제한, 주택 구입 시 전입의무 부과, 생애 최초 주택 구입 목적 주담대 규제 강화 등 추가 조치도 발표되었습니다. 세부 내용은 아래와 같습니다.

[2025.06.27 가계부채 관리 강화 방안 주요 내용]

구분
내용

가계대출 총량
가계 대출 목표치 50% 감축, 정책대출 25% 감축

주택담보대출 한도
수도권·규제지역 주택구입목적 주담대 최대 한도 6억원으로 제한

LTV 강화
생애최초 주택구입목적 주담대의 LTV 강화(80%→70%), 전입의무(6개월 이내) 부과

생활안정자금
수도권·규제지역 내 생활안정자금 목적 주담대 한도 최대 1억원으로 제한, 다주택자 금지

다주택자 규제
추가 주택구입 목적 주담대 금지(LTV=0%),

대출 만기 제한
수도권·규제지역 내 주담대 대출만기 30년 이내로 제한

전세대출 제한
수도권·규제지역 내 조건부 전세대출 금지, 전세대출 보증비율 강화 (90%→80%)

신용대출
차주별 연소득 이내로 제한

(출처) 금융위원회

정부의 주거안정을 위한 공급 확대 및 건설경기 보완책 등 완화 정책 추진에도 일반적으로 부동산 관련 정책 변화가 건설경기에 영향을 미칠 때까지 시차효과가 존재하며 완화책의 결과가 반드시 부동산 안정을 이끄는 것은 아니기에 정부의 부동산 정책이 부동산 가격 및 건설경기에 미치는 파급효과는 예측하기 어렵습니다. 최근 정부는가계부채 증가세가 지속되고 수도권을 중심으로 주택가격이 급등하는 상황에서 부동산 시장 안정을 도모하기 위해 고강도 금융규제 정책을 발표하였습니다. 이로 인해 과열되던 부동산 시장은 다소 주춤하는 추세이나 규제에 따른 효과가 어떤식으로 나타날지는 예측하기 어렵습니다. 향후 추가적인 부동산 규제 강화 정책이 발표될 경우, 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 침체, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려가 있습니다. 부동산 정책에 따라 당사가 속한 전자제품 대리점 산업은 크게 영향을 받을 수 있으니 이 점 유의하시어 투자자 여러분들께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

라. 가전사업 성장세 둔화에 따른 위험
당사가 영위하는 가전제품 소매업은 후방산업인 가전산업과 밀접하게 연관되어 있습니다.
통계청의 상품군별 판매액 통계자료에 따르면, 가전제품과 컴퓨터 및 통신기기를 포함한 국내 가전시장의 규모는 COVID-19 장기화에 따른 재택 활동의 증가로 2020년 63.0조원, 2021년 65.8조원으로 확대하였습니다. 사회적 거리두기 해제 및 경기침체에 따라 2022년부터 국내 가전시장의 규모는 2022년 62.2조원 2023년 61.0조원으로 다시 축소되었습니다. 2024년 기준 판매액은 58.8조원으로 소비 심리 침체로 인해 지속적으로 축소되었습니다. 2025년 상반기의 경우 28.7조원으로, 연환산 기준 전년 대비 소폭 축소될 것으로 예상하고 있습니다. 한편, 1990년대 이후 주요 가전제품 보급율이 100%에 이르면서 가전산업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 획기적인 상품 출시의 부재 등으로 TV 수요 부진이 이어지고 있으며, 모바일과 에어컨에 대한 수요 또한 유의미한 회복세를 보이지 않으며 가전산업은 전반적으로 성장세가 둔화된 모습
입니다. 이는 가전제품 소매업을 영위하는 당사의 영업활동에도 판가하락 및 판매 수량 감소 등의 영향을 미칠 수 있으며, 향후에도 경기 변동에 따라 당사의 실적에 직접적인 영향을 받을 수 있음을 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 가전제품 소매업은 후방산업인 가전산업과 밀접하게 연관되어 있습니다. 통계청의 상품군별 판매액 통계자료에 따르면, 가전제품과 컴퓨터 및 통신기기를 포함한 국내 가전시장의 규모는 COVID-19 장기화에 따른 재택 활동의 증가로 2020년 63.0조원, 2021년 65.8조원으로 확대하였습니다. 사회적 거리두기 해제 및 경기침체에 따라 2022년부터 국내 가전시장의 규모는 2022년 62.2조원 2023년 61.0조원으로 다시 축소되었습니다. 2024년 기준 판매액은 58.8조원으로 소비 심리 침체로 인해 지속적으로 축소되었습니다. 2025년 상반기의 경우 28.7조원으로, 연환산 기준 전년 대비 소폭 축소될 것으로 예상하고 있습니다.프리미엄 가전제품의 수요가 확대되고, 생활환경 변화에 따라 건조기, 공기청정기 등 새로운 유형의 가전제품의 수요가 지속적으로 창출되고 있으나, 향후 국내 가전시장 규모가 감소할 경우, 가전제품 소매업을 영위하는 당사의 매출 및 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하여 주시길 바랍니다.

[국내 가전시장 규모]

(단위: 조원)

구 분
2020
2021
2022
2023
2024
2025 1H

가전제품
35.5
38.2
35.8
32.5
30.5
14.1

통신기기(PC, 모바일)
27.5
27.6
26.4
28.5
28.3
14.6

합계
63.0
65.8
62.2
61.0
58.8
28.7

자료: 통계청주) 통계청 상품군 판매액 기준입니다.

시장조사업체 옴니아에 따르면 스타일러&에어드레서 등의 의류관리가전 수요 증가, 프리미엄 TV 침투율 강화 등의 요인에 힘입어 가전시장은 견조한 증가세를 시현할 것으로 전망됩니다. 다만, 가전제품에 대한 수요는 경기 상황 및 부동산 정책, 반도체 수급 등 다양한 외부변수에 노출되어 있으며 대내외적 불확실성으로 인한 산업 침체가 언제든지 발생할 가능성이 존재합니다. 이 경우 가전제품 소매업을 영위하는 당사 매출액 및 수익성이 악화될 우려가 존재하는 점 투자자 여러분들 께서는 유의하시기 바랍니다.

[국내 가전시장 규모]

(단위: thousand of shipments)

구 분
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024

가전시장 규모
9,961
10,469
10,557
10,819
11,145
11,392
11,670

전기대비 상승율
1.90%
5.11%
0.83%
2.49%
3.01%
2.21%
2.44%

자료: 옴니아 2020

전통적인 가전제품인 TV는 2010년 하반기 이후 업계 공통적으로 실적악화를 경험하였습니다. 이는 글로벌 경기 둔화에 따라 대부분의 지역에서 LCD TV의 성장률이 크게 둔화되면서 글로벌 제조사간의 치열한 재고소진 경쟁이 벌어졌고, 이에 따라 판매단가 하락과 마케팅 비용 확대가 동시에 진행되었기 때문입니다.시장조사업체 트랜드포스는 2022년 TV 출하량을 2021년(2억1000만대)보다 3.9% 감소한 2억1700만대로 추정하고 있습니다. 2023년(1억 9,500만대)에는 LCD 패널 가격 급등으로 TV 제조사들이 중·소형 TV 생산을 축소했지만, 2024년에는 LCD 패널 가격이 안정화되면서 중·소형 LCD TV를 다시 생산하였습니다. 시장조사업체 DSCC도 2024년 LCD TV가 공격적으로 시장에 진입하며 OLED TV 가격을 낮춘 것으로 추정하였습니다. 이에 따른 2024년(1억 9,760만대)의 부분적 회복에도 불구하고 2025년 들어 재고 재정렬과 관세·환율 변동, 브랜드 간 가격경쟁 심화로 다시 수익성 압박을 받고 있습니다. 실제로 2025년 2분기 글로벌 TV 출하량은 전년 동기 대비 2.1%(Omdia 2025.08) 감소했으며, 이는 성숙 시장(서유럽·북미·일본) 부진과 프로모션 경쟁 확대의 영향으로 해석됩니다. 여기에 2025년 3분기 LCD TV 패널 가격이 하락 국면으로 전환되면서 완제품 판매단가(ASP) 하방 압력이 커지고 마케팅 비용이 병행 확대되는 양상이 나타나고 있습니다.

TrendForce는 상반기 선(先)출하 이후 하반기 둔화를 반영해 2025년 연간 출하 전망치를 1억 9,571만 대로 하향했습니다. 또한 대형 사이즈 선호 트렌드가 지속되는 가운데, 98~100인치 LCD TV의 미국 내 평균 판매가가 2024년 가을에 약 1,500달러 수준까지 하락했던 사례처럼 대형 디스플레이의 가격 인하가 빠르게 진행되고 있어, 프리미엄 기능 및 대형화에 따른 믹스 호조에도 불구하고 강한 판촉 경쟁과 패널 가격 약세가 가중평균단가의 하방 리스크로 이어질 수 있습니다. 이러한 환경이 지속되면 전체 시장 매출의 확대는 제한적일 수 있으며, 글로벌 경기 변동으로 수요 부진이 장기화될 경우 전자제품 유통업에 종사하는 당사의 매출 및 수익성에도 부정적 영향이 발생할 수 있습니다.

스마트폰 및 태블릿 PC 등 모바일기기의 경우, OS, HW, UX 중심의 핵심 경쟁요소와 더불어 컨텐츠의 중요성이 부각되고 있습니다. 본격적으로 시장이 형성되고 있는 웨어러블 기기 및 스마트홈, 스마트카 등 컨버전스 영역이 새로운 성장 동력으로 부각될 전망입니다. 하지만 최근 제품 성능이 상향 평준화되면서 교체 주기가 길어짐에 따라 스마트폰 수요 둔화세가 발생하여, 2018년 15억대, 2019년 14억 7,300만대로 연이어 감소하였습니다. 이에 더하여 코로나19 사태가 가세하며 글로벌 수요 절벽 및 공장 가동 중단 등에 따른 공급 감소가 겹치며 2020년 스마트폰 출하량은 12억 9,500만대를 기록하였습니다. 2021년 하반기부터는 글로벌 스마트폰 출하량이 반도체 공급부족완화, 코로나19 정상화, 피크시즌 돌입 등으로 회복세를 바탕으로 2021년에는 13억 4,000만대를 기록하며 소폭 상승하였습니다. 하지만 2022년에는 글로벌 인플레이션 추세가 소비자들의 구매심리를 크게 위축시키고 업체들의 스마트폰 제조원가가 상승하며 스마트폰 시장이 다소 위축된 관계로 2021년 대비 약 1억 3,300만대 감소한 12억 700만대의 출하량을 기록하였습니다. 지난 코로나 기간 동안 대부분의 소비자들이 스마트폰을 교체함에 따라 2023년에는 대폭 감소한 11억 4,200만대의 출하량을 기록했습니다. 그러나 2024년 들어 5세대(5G) 이동통신 사용화에 따라 5G폰 보급이 가속화 되면서 시장은 서서히 회복세로 돌아서는 모습이며 2024년 기준 12억 2,300만대의 출하량을 기록하였습니다.

[세계 스마트폰 출하량]

(단위: 백만대)

글로벌 스마트폰 출하량.jpg
글로벌 스마트폰 출하량

자료: Omdia

이러한 글로벌 스마트폰 출하량 추세는 국내에도 동일하게 나타나는 것으로 파악됩니다. 추후 제조사가 부품 및 완제품 수급 차질, 이전 모델의 재고 과다, 스마트폰 교체 수요 감소 등으로 어려움을 겪고, 이에 따라 스마트폰 출하량 및 스마트폰 제조업체들의 수익성 저하가 이어질 경우, 가전제품을 유통하는 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.냉장고, 세탁기 등 백색 가전제품의 경우, 시장 성장률은 낮으나, 스마트 가전 등 신사업의 경우 Life Style의 변화 및 건강에 대한 관심 증대 등의 사회 Trend에 따라 신규 시장으로서의 성장 잠재력이 풍부한 제품입니다. 다만, 백색 가전제품의 경우는 내구성 제품이기 때문에 불황기에는 구매가 보류되거나 저가 제품 선호경향이 두드러집니다. 한편 최근 국내의 폭염 일수의 증가에 따라 국내의 에어컨 수요는 증가하고 있는 추세입니다. 상업용 에어컨 및 중앙공조시스템을 비롯한 산업용 냉난방 공조기 등은 건설 경기 변동에 민감한 산업이며, 가정용 에어컨은 계절적 특성에 따라 매출 변동성이 큰 산업입니다. 또한 최근 국내의 미세먼지의 발생 일수가 증가함에 따라 공기청정기의 고성장이 이루어지고 있는 중입니다. 상기 백색 가전제품 등은 경기 변동에 따라 직접적인 영향을 받고 있어, 국내의 경기 침체가 심화되거나 회복이 지연될 경우 당사의 매출 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.1990년대 이후 주요 가전제품 보급율이 100%에 이르면서 가전산업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 획기적인 상품 출시의 부재 등으로 TV 수요 부진이 이어지고 있으며, 모바일과 에어컨에 대한 수요 또한 유의미한 회복세를 보이지 않으며 가전산업은 전반적으로 성장세가 둔화된 모습입니다. 이는 가전제품 소매업을 영위하는 당사의 영업활동에도 판가하락 및 판매 수량 감소 등의 영향을 미칠 수 있으며, 향후에도 경기 변동에 따라 당사의 실적에 직접적인 영향을 받을 수 있음을 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.

마. 소비자들의 구매력 감소 위험당사는 백색가전 및 모바일통신 기기 등 전자기기를 전문적으로 판매하는 유통업을 영위하고 있습니다.
당사의 고객은 전자기기의 최종 소비자들이며, 따라서 해당 소비자들의 구매력 증감은 당사의 영업활동에 가장 근본적인 외부요인이라고 할 수 있습니다. 통계청에서 발표한 2025년 07월 고용동향에 따르면, 취업자 수는 2,902만 9천명으로 2024년말 대비 98만 8천명 증가하였습니다. 2025년 7월 고용률은 2024년말 대비하여 2.0%p. 증가한 63.4%를 기록하였습니다. 또한 2025년 7월 비경제활동인구 중 구직단념자는 2024년말 대비 3만8천명 증가한 39만 6천명을 기록하였습니다.
지정학적 분쟁 가속화, 선진국 주도의 금리인상으로 인한 부정적인 영향이 향후에도 국내외 경기 침체를 지속적으로 유도하고 , 정부의 경기부양정책이 효과를 달성하지 못할 경우, 고용률 하락, 구직단념자 증가, 실업률 증가 등으로 이어져 국내 소비여력 악화로 이어질 가능성이 있습니다. 또한 혼인은 새로운 가전제품의 수요로 이어지게 된다는 점에서, 혼인 건수는 당사의 신규 전자제품 판매량에 영향을 미치는 요소로 볼 수 있습니다.
최근 2년간 국내 연간 혼인 건수는 회복세를 보여주었으나, 다시금 혼인건수가 감소하게 된다면 신규 전자제품 구매 감소요인으로 작용하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 아울러 정부는 가계부채를 해결하기 위해 2017년 가계부채 종합대책을 발표하였으나
,
2025년 2분기 기준 가계신용 및 가계대출은 지속적으로 증가세를 보이고 있습니다.
투자자들께서는 상기 언급된 향후 소비자들의 구매력에 영향을 미치는 외부환경과 이에 대한 당사의 대응 능력 등을 종합적으로 판단하시어 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다.

당사는 백색가전 및 모바일통신 기기 등 전자기기를 전문적으로 판매하는 유통업을 영위하고 있습니다. 당사의 고객은 전자기기의 최종 소비자들이며, 따라서 해당 소비자들의 구매력 증감은 당사의 영업활동에 가장 근본적인 외부요인이라고 할 수 있습니다. 최근 환경관련 제품(공기 청정기, 빨래건조기)들의 고성장에 힘입어 국내 가전시장이 성장하고 있으나, 글로벌 경제 성장동력의 상실 및 부동산 시장의 불확실성, 주요국의 금융정책 정상화에 따른 가계부채 증가 및 최저임금 인상에 따른 물가 상승은 국내 소비를 감소시킬 수 있는 요소로 판단됩니다. 이러한 소비여력 감소는 유통업을 영위하는 기업들이 영업현금을 창출하기에 매우 어려운 외부 환경으로 이어질 수 있습니다. 따라서 소비자들의 구매력 감소는 당사와 같이 소매유통업을 영위하는 업체 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. 최종 소비자들의 구매력 감소 요인으로 판단될 수 있는 지표들에 대한 검토 결과는 다음과 같습니다.첫째, 고용률 증감폭 둔화에 따른 소비계층이 감소우려 입니다. 통계청에서 발표한 2025년 07월 고용동향에 따르면, 취업자 수는 2,902만 9천명으로 2024년말 대비 98만 8천명 증가하였습니다. 2025년 7월 고용률은 2024년말 대비하여 2.0%p. 증가한 63.4%를 기록하였습니다. 또한 2025년 7월 비경제활동인구 중 구직단념자는 2024년말 대비 3만8천명 증가한 39만 6천명을 기록하였습니다.

[취업자 및 고용률 추이]

구분
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025.7

취업자(천명)
26,822
27,123
26,904
27,298
27,808
28,093
28,041
29,029

(대비 증감,천명)
97
301
-219
394
510
285
-52
988

경제활동 참가율(%)
63.1
63.3
62.5
62.6
63.3
63.8
63.9
65.0

(대비 증감, %p)
-0.1
0.2
-0.8
0.1
0.7
0.5
0.1
1.1

15세이상 고용률(%)
60.7
60.9
60.1
60.4
61.3
61.7
61.4
63.4

(대비 증감, %p)
-0.1
0.2
-0.8
0.3
0.9
0.4
-0.3
2.0

자료: 통계청(2025.07 고용동향)

[비경제활동인구 중 구직단념자 추이]

(단위: 천명)

구분
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025.7

구직단념자

524
553
725
507
388
368
358
396

(증감)
42
9
172
-218
-118
-21
-10
38

주1) 구직단념자는 비경제활동인구 중 취업을 희망하고 취업이 가능하였으나, 노동시장적 사유로 일자리를 구하지 않은 자 중 지난 1년 내 구직경험이 있었던 자를 의미.

주2) 고용보조지표 작성을 위해 구직단념자의 조건 중 취업희망과 취업가능성의 개념을 확대 ㆍ변경하게 되어 2014년 이전 자료와 비교시 유의

자료: 통계청(2025.07 고용동향)

2025년 7월 기준 실업자수는 전년 동월 대비 1만 1천명이 감소한 72만 6천명을 기록하였으며, 실업률은 전년 동월 대비 0.1%p. 감소한 2.4%를 기록하였습니다.
이상에서 살펴보듯 고용율 및 실업율 지표는 20년과 비교하여 2년 연속 개선되는 모습을 보였습니다. 이는 20년 COVID-19에 따른 고용율 악화가 크게 나타난 다음년도의 기저효과를 감안하여도 20년 이전 지표와 비교 시 유의적 개선은 존재하는 것으로 확인됩니다. 다만, 2023년 들어 선진국 주도의 금리인상 및 러시아-우크라이나 전쟁 등 국내외 경기 침체를 지속적으로 유도함에 따라 고용률은 견조하게 유지되었지만, 실업률이 소폭 상승하는 모습을 보였습니다. 향후, 경기침체에 대응하기 위한 정부의 경기부양정책이 효과를 달성하지 못할 경우, 고용률 하락, 구직단념자 증가, 실업률 증가 등으로 이어져 국내 소비여력 악화로 이어질 가능성이 있습니다. 따라서 투자자들께서는 향후 정부의 고용촉진 정책에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[실업자 및 실업률 추이]

구분
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025.07

실업자(천명)(전년동월대비 증감, 천명)
1,073 (50)
1,063(-10)
1,135(193)
979(-156)
866(-113)
944(78)
1,115(171)
726(389)

실업률(%)(전년동월대비 증감, %p)
3.8(0.1)
3.8(0.0)
4.1(0.7)
3.5(-0.6)
3.0(-0.5)
3.3(0.3)
3.8(0.5)
2.4(-1.4)

자료: 통계청(2025.07 고용동향)

둘째, 통계청 자료에 의하면 국내 연간 혼인건수는 지속적인 감소세를 보이고 있으며, 특히 코로나19의 확산으로 인해 2020년 혼인건수는 전년 대비 10.7% 감소한 21만 3,502건으로 집계되었습니다. 뒤이어 2021년 및 2022년에도 전년 대비 각각 9.8%, 0.4% 감소하며 감소세가 지속되었습니다. 그러나 2023년에는 코로나19 엔데믹 효과로 인하여 혼인 건수가 193,657건을 기록하며 전년 대비 1.0% 증가하였습니다. 또한 2024년의 경우 전년대비 14.8% 증가한 222,412건의 혼인 건수를 기록하며 28년만의 최대 증가 폭을 기록하였습니다. 이는 30대 초 인구 증가 및 코로나19로 미뤄졌던 결혼 수요가 몰리며 나타난 현상으로 판단됩니다.

[연도별 혼인건수 추이]

(단위: 건, %)

구분
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

혼인건수
264,455
257,622
239,159
213,502
192,507
191,690
193,657
222,412

증감률
-6.1
-2.6
-7.2
-10.7
-9.8
-0.4
1.0
14.8

자료 : 통계청, 인구동향조사

혼인은 새로운 가전제품의 수요로 이어지게 된다는 점에서, 혼인 건수는 당사의 신규 전자제품 판매량에 영향을 미치는 요소로 볼 수 있습니다. 최근 2년간 국내 연간 혼인 건수는 회복세를 보여주었으나, 다시금 혼인건수가 감소하게 된다면 신규 전자제품 구매 감소요인으로 작용하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

셋째, 가계부채 증가 및 소비자 물가 상승도 부정적인 요인으로 작용하고 있습니다. 2025년 2분기말 가계신용 잔액은 1,952.8조원으로 전분기말 대비 24.6조원 증가하였으며, 전년 동기 대비 57.0조원이 증가하였습니다. 2025년 2분기 가계대출은 1,832.6조원으로 전년 동기 대비 52.9조원이 증가하였습니다. 2025년 2분기 판매신용은 120.2조원으로 전분기 대비 1.4조원, 전년 동기대비 4.2조원이 증가하였습니다. 최근 2개년 가계대출 및 신용대출 분기별 추이를 분석한 결과 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있는 것으로 확인됩니다.

[가계신용 현황]

(단위: 조원, %)

구분
2023년
2024년
2025년

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기

가계신용
금액
1,853.1
1,861.3
1,878.3
1,886.4
1,882.4
1,895.8
1,914.6
1,925.9
1,928.3
1,952.8

전년동기증감액
-9.8
-7.1
7.2
18.8
29.3
34.5
36.2
40.5
45.9
57.0

전년동기증감율(%)
-0.5
-0.4
0.4
1.0
1.6
1.9
1.9
2.1
2.4
3.0

가계대출
금액
1,738.7
1,747.4
1,761.7
1,768.3
1,766.4
1,779.8
1,796.8
1,805.6
1,809.5
1,832.6

전년동기증감액
-17.6
-9.7
5.0
18.4
27.9
32.4
35.1
38.3
43.1
52.9

전년동기증감율(%)
-1.0
-0.6
0.3
1.1
1.6
1.9
2.0
2.2
2.4
3.0

판매신용
금액
114.5
113.9
116.6
118.1
115.9
116.0
117.8
120.4
118.8
120.2

전년동기증감액
7.8
2.6
2.3
0.4
1.4
2.1
1.1
2.2
2.9
4.2

전년동기증감율(%)
7.3
2.4
2.0
0.3
1.3
1.8
1.0
1.8
2.5
3.6

자료: 한국은행,「가계신용동향」

[기관별 가계대출 현황]

(단위: 조원)

구분
2023년
2024년
2025년

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기

예금취급기관
1,226.07
1,223.08
1,228.28
1,233.86
1229.08
1242.46
1263.44
1276.37
1285.75
1307.98

예금은행
890.45
894.50
904.55
915.96
919.20
936.51
959.18
966.10
974.48
993.75

비은행예금취급기관
335.62
328.58
323.74
317.90
309.88
305.96
304.26
310.27
311.28
314.23

자료: 한국은행 경제통계시스템(1.2.4.2.1. 예금취급기관 가계대출(업권별, 분기)

한국의 가계부채 상승율은 2010년 3분기 이후 줄곧 명목 GDP 상승율을 상회하고 있습니다. 소득 증가 대비 부채가 증가한다는 것은 부채상환 능력의 감소를 의미합니다. 이는 원리금 상환 부담으로 이어져 가처분 소득을 감소시키며, 소비회복을 저해하는 요소로 작용합니다. 따라서 정부는 가계부채를 해결하기 위해 2017년 가계부채 종합대책을 발표하였으나, COVID-19 이후 저금리 기조가 이어지며 가계부채는 2022년 2분기까지 지속적으로 상승하였습니다. 그러나, 이후 글로벌 인플레이션이 진행됨에 따라 선진국들의 금리 인상이 시작되며, 2023년 2분기까지 가계신용 및 가계대출은 감소세를 보였으나, 이후 재차 상승하였습니다. 투자자들께서는 향후 소비자들의 구매력에 영향을 미치는 외부환경과 이에 대한 당사의 대응 능력 등을 종합적으로 판단하시어 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다.

바. 시장대응력 저하 위험
국내 가전제품 대부분의 보급률은 한계에 도달하였으나, 주요 기능의 복합화 및 디지털화에 따라 새로운 개념의 전자제품이 출시되고 있으며,
국내 가구형태의 변화 및 미세먼지 등의 영향으로 신기능을 더한 제품이 출시되고 있는 추세입니다. 최근 전자제품 판매액 추이를 살펴보면 2016년 이후 2021년까지 지속적으로 성장세를 기록하였으나, 2022년 62.2조원을 기록하며 전년 대비 3.6조원 감소하였으며, 2023년은 전년 대비 1.2조원 감소한 61.0조원을 기록하며 감소추세를 보이고 있습니다. 2024년의 경우 58.5조원을 기록하며 전년 대비 1.2조원 감소했습니다. 2025년 상반기에도 28.7조원을 기록하며 연환산 시 전년 대비 소폭 감소할 것으로 예상됩니다.
2022년 이후 감소한 전자제품 판매액은 엔데믹 이후 인플레이션과 고금리, 여행 수요 회복 등으로 인해 가처분 소득이 줄어든 소비자가 전자제품의 소비를 줄이면서 나타난 결과로 판단 됩니다. 2025년 또한 이와 같은 기조가 이어질 가능성이 높으며 이에 따라 국내 전자제품 판매액은 지속적인 감소세가 이어질 가능성이 있습니다. 또한
향후 신개념 제품에 대한 연구개발 및 투자를 통해 시장대응력을 갖추지 못할 경우 대체 수요를 창출해 낼 수 없어 전자제품 유통사업에 종사하는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

국내 가전제품 대부분의 보급률이 한계에 도달하였으나 기술의 발전으로 기존의 가전제품과 인터넷 또는 정보통신과의 결합, 주요 기능의 복합화 및 디지털화가 진전됨에 따라 새로운 개념의 가전제품이 출시되면서 대체수요를 창출하고 있습니다.

국내 전자제품 시장은 품목에 따라 '백색 및 생활가전 품목'과 'A/V 및 정보통신 품목'으로 구분됩니다. 최근 냉장고, 세탁기, 에어컨 등 백색가전 제품의 경우, 900리터급 냉장고, 500리터급 김치 냉장고, 22Kg이상 세탁기 등 대용량ㆍ프리미엄화된 상품들이 인기를 얻고 있습니다.
국내 시장의 불경기가 지속되는 가운데도 고가의 프리미엄 가전제품은 탄탄한 수요층을 바탕으로 선전하고 있는 것으로 나타나고 있습니다. 각 제조사는 김치냉장고와 일반 냉장고, 정수기와 냉장고 등 서로 다른 제품을 결합한 '융복합' 콘셉트 및 소비자 편의성을 강조한 프리미엄 전략 가전제품 등을 출시하여 고객의 구매 심리를 자극하고 있습니다. 또한 명품 마케팅과 신기술, 뛰어난 디자인을 통해 일반 제품보다 높은 가격의 가전제품을 출시하여 매출을 극대화하고 있습니다. 또한 최근 1인 가정의 증가로 120L급, 80L급 소형 인테리어 냉장고도 출시되고 있는 추세이며, 미세먼지의 증가로 공기청정기의 매출 증가 및 에어컨에 공기청정기의 기능까지 더한 신제품이 출시되고 있는 추세입니다.
'A/V 및 정보통신'에는 TV, PC, 디지털카메라, 휴대폰 등이 포함됩니다. TV의 보급률은 지속적으로 감소하고 있지만, 대신 대형화ㆍ프리미엄화 추세가 뚜렷하게 나타나고 있습니다. TV의 대형화ㆍ고화질화가 되고 있는 가운데 고급 사양이 탑재된 OLED, UHD, 퀀텀닷 TV 등의 신규상품 출시, UHD 방송 컨텐츠 확대로 인한 TV의 대형화 추세 등으로 기존 TV를 대체하는 수요가 지속되고 있습니다. 또한 PC, 디지털카메라, 휴대폰 등 주 수요층이 젊은 세대인 소형 가전제품은 편리한 라이프 스타일을 지향하면서 IT기기로 자신의 지위를 드러내고자 하는 소비층으로, 꾸준히 태블릿 PC와 스마트폰을 구입하고 있습니다. 하지만 최근 스마트폰의 성장세는 둔화된 것으로 나타나는데, 제품 기능의 상향 평준화에 따라 교체 주기가 길어진 것에 기인합니다.
최근 전자제품 판매액 추이를 살펴보면 2016년 이후 2021년까지 지속적으로 성장세를 기록하였으나, 2022년 62.2조원을 기록하며 전년 대비 3.6조원 감소하였으며, 2023년은 전년 대비 1.2조원 감소한 61.0조원을 기록하며 감소추세를 보이고 있습니다. 2024년의 경우 58.5조원을 기록하며 전년 대비 1.2조원 감소했습니다. 2025년 상반기에도 28.7조원을 기록하며 연환산 시 전년 대비 소폭 감소할 것으로 예상됩니다.
2019년 이전의 전자제품 판매액의 증가는 환경관련 제품(건조기, 공기청정기, 스타일러 등)의 고성장 및 소형가전 제품의 판매 증가에 따른 것으로 판단되며, 2020년 이후 부터는 COVID-19로 인한 재택활동 시간의 증가, 프리미엄 TV 판매 호조에 따른 판매단가 상승 등의 요인에 기인하는 것으로 판단됩니다. 다만 2022년 이후 감소한 전자제품 판매액은 엔데믹 이후 인플레이션과 고금리, 여행 수요 회복 등으로 인해 가처분 소득이 줄어든 소비자가 전자제품의 소비를 줄이면서 나타난 결과로 판단 됩니다. 2025년 또한 이와 같은 기조가 이어질 가능성이 높으며 이에 따라 국내 전자제품 판매액은 지속적인 감소세가 이어질 가능성이 있습니다.

[국내 가전시장 규모]

(단위: 조원)

구 분
2020
2021
2022
2023
2024
2025 1H

가전제품
35.5
38.2
35.8
32.5
30.5
14.1

통신기기(PC, 모바일)
27.5
27.6
26.4
28.5
28.3
14.6

합계
63.0
65.8
62.2
61.0
58.8
28.7

자료: 통계청주) 통계청 상품군 판매액 기준입니다.

제조업체간 경쟁으로 인한 기술개발에 따른 품질 향상으로 전자제품의 사용년수가 증가할 경우, 이는 교체 수요의 감소를 야기시켜 당사의 매출 및 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 따라서 당사의 매출 및 실적의 중장기적 성장을 위해서는 교체수요를 대신할 대체수요 창출이 필수적입니다. 최근 건조기 및 스타일러와 같은 신개념 제품을 통해서 소비자들의 대체수요를 이끌어냈으나, 지속적인 신개념 제품에 대한 연구개발 및 투자를 통해 시장대응력을 갖추지 못할 경우 추가적인 대체 수요를 창출해 낼 수 없어 전자제품 유통사업에 종사하는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 경쟁업체들과의 경쟁 심화 위험국내 전자제품 유통시장은 당사를 포함한 전자제품 전문점과 백화점, 할인점, 홈쇼핑, 온라인 등 대형 유통채널과 다양한 형태의 소매업체들이 경쟁하고 있습니다.

전자제품 전문점 4개사 기준, 2024년 당사의 시장점유율은 27.7%를 차지하고 있으며, 최근 유통환경의 변화로 경쟁이 심화되고 있는 중입니다. 2025년 8월 통계청에서 발표한 '2025년 6월 온라인쇼핑 동향'에 따르면,

2025년 6월 온라인쇼핑 거래액은 전년동월대비 3,790억원(1.8%) 증가한 21조 8,977억원을 기록
하였습니다. 한편,
가전 부문 온라인쇼핑 거래액은 2019년 20조 641억원, 2020년 25조 4,877억원, 2021년 31조 7,186억원을 기록하며 지속적인 성장세를 보였으며, 2022년 30조 669억원, 2023년 30조 4,044억원을 기록하며 소폭 하락한 모습을 보였습니다. 하지만 2024년 30조 8,537억원을 기록하며 소폭 상승한 모습을 보여주었으며, 2025년 6월 누적 기준 수치는 15조 2,187억원으로 전년 동기간 대비 소폭 증가하였습니다.
또한 온라인 유통채널이 급부상하면서 해외직구가 활성화되고 있는 추세입니다.
2024년 해외직구 규모는 8조 863억원으로 2022년 5조 9,454억원 대비 연평균 16.64% 증가하며

성장세를 이어나가고 있습니다.
향후 경쟁 강도가 증가할 경우 당사의 시장점유율은 하락할 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

국내 전자제품 유통시장은 당사를 포함한 전자랜드, 삼성전자판매, 하이프라자 등의 전자제품 전문점과 할인점, 백화점, 홈쇼핑, 온라인, 대리점, 집단상가 등 다양한 형태의 소매업체 간 경쟁이 치열한 상황입니다. 전자제품 전문점 4개사 기준, 2024년 당사의 시장점유율은 27.7%를 차지하고 있습니다. 당사는 전자제품부문에서의 우수한 브랜드인지도, 가전메이커에 대한 구매교섭력을 활용한 가격경쟁력, 다양한 브랜드 취급, 체험과 시연이 가능한 오프라인 매장운영 등의 강점을 바탕으로 우수한 시장지배력을 확보하고 있으며, 이는 다시 가전메이커에 대한 교섭력으로 이어지면서 당사의 사업역량을 강화시키는 선순환구조를 형성하고 있습니다.

[각 회사별 시장점유율]

구분
2024년
2023년
2022년

롯데하이마트
27.7%
29.1%
32.7%

전자랜드
6.1%
6.7%
7.1%

삼성전자판매
40.8%
37.0%
33.8%

하이프라자
25.4%
27.2%
26.4%

주) 전자제품 전문점 4개사 기준자료: 당사 사업보고서

다양한 브랜드, 합리적인 가격, 상품설명 등의 측면에서 당사가 가장 높은 시장지배력을 확보하고 있으며, 삼성전자판매와 하이프라자는 당사와 같은 유통업체를 견제하고, 더 높은 시장 점유율을 확보하기 위해서 지속적으로 점포를 확대하고 있습니다.반면, 할인점과 백화점은 전자제품의 판매를 공격적으로 확대하기보다는 유지하는 수준으로 보여집니다. 전자제품은 상대적으로 마진이 낮기 때문에 백화점은 전자제품 판매를 제조사에게 위탁하고 수수료를 받는 형식으로 수익을 창출하고 있습니다. 할인점 역시 특별한 전자제품 판매 확대 전략은 눈에 띄지 않습니다. 따라서 오프라인 전자제품 유통 시장에서는 전자제품 전문점간의 경쟁이 치열한 상황입니다. 최근 전자제품을 판매하는 유통 채널 가운데 온라인 쇼핑몰의 매출액 성장률이 높게 나타나고 있습니다. 2025년 8월 통계청에서 발표한 '2025년 6월 온라인쇼핑 동향'에 따르면, 2025년 6월 온라인쇼핑 거래액은 전년동월대비 3,790억원(1.8%) 증가한 21조 8,977억원을 기록하였습니다. 한편, 가전 부문 온라인쇼핑 거래액은 2019년 20조 641억원, 2020년 25조 4,877억원, 2021년 31조 7,186억원을 기록하며 지속적인 성장세를 보였으며, 2022년 30조 669억원, 2023년 30조 4,044억원을 기록하며 소폭 하락한 모습을 보였습니다. 하지만 2024년 30조 8,537억원을 기록하며 소폭 상승한 모습을 보여주었으며, 2025년 6월 누적 기준 수치는 15조 2,187억원으로 전년 동기간 대비 소폭 증가하였습니다.최근 온라인 유통 채널들은 모바일 커머스를 활용하여 시장 침투율을 점점 높이고 있는 추세이며, 향후 모바일을 통한 고객의 실시간 상품정보확인이 가능해지면서 가전 구매 고객의 구매패턴 역시 점진적으로 변화될 것으로 예상되고 있습니다. 온라인쇼핑 거래액 중 모바일 쇼핑 거래액 비중은 증가하는 추세이며, 2025년 상반기 누적 기준 모바일 쇼핑 거래액은 101조 8,948억원으로 온라인쇼핑 거래액의 77.5%를 차지하는 것으로 나타났으며, 가전ㆍ전자ㆍ통신기기 부문의 모바일 쇼핑 거래액은 10조 7,318억원으로 해당 부문의 온라인 쇼핑의 거래액인 15조 2,187억원의 70.5%의 비중을 차지하는 것으로 나타났습니다.또한 온라인 유통채널이 급부상하면서 해외직구가 활성화되고 있는 추세입니다. 2024년 해외직구 규모는 8조 863억원으로 2022년 5조 9,454억원 대비 연평균 16.64% 증가하며 성장세를 이어나가고 있습니다. 이는 해외 직구의 저변 확대, 달러 및 엔화 약세 등 환율 하락, 중국 광군제 미국 블랙프라이데이 등 글로벌 할인행사로 직구 수요가 증가한 것으로 판단됩니다. 또한 해외직구는 과거 블랙프라이데이, 사이버먼데이 등 연말 쇼핑시즌에만 집중되었으나, 최근 일년 내내 진행되는 일상적인 소비 트렌드로 변화하고 있습니다. 이와 같이 해외직구가 활성화되면서 TV, 전기레인지 등 중요 생활가전, 가구용품 등의 제품으로 해외직구 종류가 다양해지고 있습니다. 소비자들이 TV, 전자레인지 등 가전제품을 해외직구로 구매하는 비중이 증가할수록 이는 당사의 매출 및 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[온라인 해외 직접 구매액 동향]

단위: 억원

구분
2025 1H
2024
2023
2022

거래액
41,313
80,863
68,158
59,454

자료: 통계청

향후 전자제품 유통시장은 구매채널의 다양화 추세로 인해, 기존 오프라인 유통시장에서의 전문점, 할인점, 백화점 등 유통채널과의 경쟁은 지속적으로 존재하며, 뿐만 아니라 온라인 쇼핑몰 시장의 성숙으로 인해 다양한 온라인/모바일 쇼핑몰 업체와의 경쟁이 더욱 심화될 것으로 예상됩니다. 시장내 경쟁이 치열해질 경우, 이는 당사의 실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.2012년 10월 31일 국내 최대 종합유통기업인 롯데쇼핑(주)가 당사를 인수함에 따라 롯데계열로 편입되었습니다. 롯데쇼핑(주)는 백화점, 대형마트, SSM (Super Supermarket) 등 다각적인 유통업태를 영위하고 있으며, 당사는 기존 롯데그룹의 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 확장하였습니다. 당사는 2012년 10월 롯데그룹 편입 이후 2013년 하반기부터 롯데마트 내 기존 가전매장을 shop in shop 형태(매장 안에 또 다른 매장을 만들어 상품을 판매하는 새로운 매장형태. 백화점 등의 대규모적인 소매업의 점포안에 오리지널 스토어 브랜드를 가진 다른 유명 체인점 등이 입점하는 형태)로 대체하며 점포 수를 확대하여, 롯데하이마트의 점포 수는 2019년 기준 총 466개를 기록하였습니다.그러나 최근 당사의 국내 점포 수는 2020년 448개, 2021년 427개, 2022년 391개, 2023년 336개, 2024년 314개, 2025년 6월말 310개로 지속적으로 감소하고 있습니다. 이러한 감소는 COVID-19을 기점으로 유통산업 전반에 시행되고 있는 오프라인 거점의 축소와 온리인 플랫픔으로 전환되는 시장 트렌드의 가속화와 궤를 같이 합니다.

[당사 점포수 현황]

(단위 : 개)

구분
2025년 6월말
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

총점포수
310
314
336
391
427
448
466

증가율
-1.27%
-6.55%
-14.07%
-8.43%
-4.69%
-3.86%
0.65%

신설점포수
기존 점포형
2
5
-
4
2
8
7

마트내 입점
-
-
-
-
-
-
-

폐점점포수
6
27
56
40
23
26
4

주) 점포수에는 기존점포의 이전, 재신축/확장 등이 포함되어 있음자료: 당사 제시

당사는 최근까지 진행된 롯데마트 가전매장 전환 이후, 우수한 브랜드 관리능력과 유통망 관리능력을 바탕으로 국내 전자제품 전문유통부문 1위의 시장지위를 가지고 있으며, 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 우수한 집객능력을 보유하고 있습니다. 또한 상품군도 기존의 중대형 가전 중심에서 소형 IT기기, 각종 생활용품과 건강/운동기구 등으로 다양화를 추진하고 있습니다.당사는 최근 유통채널의 변화에 따라 온ㆍ오프라인을 결합한 옴니스토어 매장을 확장하고 있는 중에 있으며, 이는 고객 트래픽 상승 및 매출 상승 효과를 불러올 것으로 예상됨에 따라 이는 당사의 중장기적인 경쟁력 확보 및 수익성 개선에 긍정적으로 기여할 수 있을 것으로 전망됩니다.다만, 소비자들의 구매 행태 변화에 따른 중고 및 렌탈의 수요확대, 경쟁업체들의 온라인 및 옴니채널 진출 등에 따른 다양한 유통채널의 경쟁업체들과 경쟁 심화는 지속될 것으로 예상되며, 시장내 경쟁 강도는 더욱 심해질 것으로 예상됩니다. 따라서 향후 경쟁 강도 증가에 따라 당사의 시장점유율은 하락할 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 수익구조 관련 위험당사는 전자제품 전문 유통업을 영위하고 있으며,
국내 점포수는 2021년 427개, 2022년 391개, 2023년 336개, 2024년 314개에 이어 2025년 반기말 기준 310개로 COVID-19 이후 점포수가 지속적인 감소 추세에 있습니다. 가전제품 제조사에 종속되어 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리 당사는

다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 집객능력을 보유하고 있으며,
롯데 그룹의 기존 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 늘릴 수 있었습니다. 이러한 특성을 기반으로 당사는 2021년까지 과거 3개년 연속 국내 4대 전자제품 전문 유통사(당사, 전자랜드(에스와이에스리테일), 삼성전자판매, 하이프라자) 중 매출액 기준 시장점유율 1위를 유지하였습니다.
그러나 2021년 33.7%였던 4사 매출액 기준 비중은 2022년 기준 32.7%, 2023년 29.1%로 감소하였으며, 2024년 또한, 당사의 점유율은 27.7%를 기록하며, 삼성전자판매에 이어 2위를 기록하였습니다.
이는 당사의 점포수 축소 등 운영효율화 작업과 맞물려 가전제품 수요가 부진하며 당사의 매출액이 2021년 약 3.9조원 수준에서 2024년 2.4조원 수준으로 감소하였기 때문입니다. 향후 당사의 매출액이 정체되어 당사의 시장 내 점유율이 감소할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 1987년 대우그룹 산하의 한국신용유통(주)로 설립되었습니다. 이후 1999년 대우그룹의 워크아웃으로 대우계열에서 분리된 후 혼매점으로 전환하여 국내 최대 규모의 전자제품 전문 유통기업으로 성장해 왔습니다. 당사의 매장이 확대될 당시의 국내 전자제품 유통 시장은 IMF를 거치면서 영세한 소형 대리점들이 축소되고 있던 상황이었습니다. 당사는 신속한 출점으로 단기간에 전국적인 점포망을 갖춘 전자제품 전문점으로서의 입지를 구축하였습니다. 출점 초기 주요 판매 품목은 TV, 냉장고, 세탁기 등 대형 제품이었으나 2001년부터 PC를 도입하면서 IT 관련 품목을 본격적으로 확대하기 시작했습니다. 2007년에는 모바일을 도입하였으며, 2016년부터 자체 브랜드(PB) PLUX를 운영하는 등 다양한 품목을 지속적으로 확대하고 있습니다.당사가 영위하고 있는 전자제품 전문 유통업은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로, 당사 및 전자랜드와 같은 '카테고리킬러(Category Killer)'형 전문점과 삼성전자판매, 하이프라자와 같은 제조사 직영점, 그 밖에 집단상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정품목을 집중적으로 판매하는 소매형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니다
.당사는 2012년 10월 롯데그룹 편입 이후 2013년 하반기부터 롯데마트 내 기존 가전매장을 shop in shop 형태(매장 안에 또 다른 매장을 만들어 상품을 판매하는 새로운 매장형태. 백화점 등의 대규모적인 소매업의 점포안에 오리지널 스토어 브랜드를 가진 다른 유명 체인점 등이 입점하는 형태)로 대체하며 점포 수를 확대하여, 롯데하이마트의 점포 수는 2021년 기준 총 427개를 기록하였습니다.그러나 최근 당사의 국내 점포수는 2021년 427개, 2022년 391개, 2023년 336개, 2024년 314개에 이어 2025년 반기말 기준 310개로 COVID-19 이후 점포수가 지속적인 감소 추세에 있습니다. 이러한 감소는 COVID-19을 기점으로 유통산업 전반에 시행되고 있는 오프라인 거점의 축소와 온라인 플랫폼으로 전환되는 시장 트렌드의 가속화와 궤를 같이 합니다.

[당사의 국내 점포수 추이]

구분
2025년 반기말
2024년
2023년
2022년
2021년

점포 수 (개)
310
314
336
391
427

자료: 당사 사업보고서 및 반기보고서

이와 같이 당사는 롯데 그룹의 기존 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 늘릴 수 있었으나, COVID-19의 영향으로 이러한 점포 확대 정책이 제한되었으며, 유통업이라는 단일업태를 영위하고 있고 유통업 내에서도 가전제품에 한정된 상품군을 취급하고 있어, 사업 포트폴리오의 다양성 측면에서는 향후 제약 요인으로 작용할 수 있습니다.당사가 취급하는 주요 가전 제품 품목인 TV, 냉장고, 세탁기 등 주요 품목의 가구당 보급률은 이미 포화단계에 이른 상태입니다. 그러나 기술발달에 따른 신상품 출시와 소비자 니즈를 충족시키기 위한 지속적인 혁신을 통해 스마트폰, 태블릿PC, 헬스케어제품, 대용량 프리미엄 백색 가전 및 각종 생활가전에 대한 교체 수요가 창출되고 있습니다.당사는 롯데마트 등 그룹 계열사 내 입점을 통한 넓은 점포망 확보가 가능하며, 가전제품 제조사에 종속되어 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리, 당사는 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 집객능력이 양호한 편입니다. 제조사 직영점의 경우 소비자가 선택할 수 있는 범위가 제한적일 수 있는 반면, 당사의 경우 삼성전자, LG전자 및 국내 중소형 브랜드와 해외브랜드 제품 및 자체 브랜드(PB) PLUX 제품을 판매하므로 소비자의 비교 구매의 폭이 넓기 때문입니다. 또한, 소비자들의 합리적인 소비에 대한 의지가 커지면서 접근성, 상품구색, 가격, 판매직원의 전문성을 종합적으로 고려하여 전자제품 소매업체를 선택하려는 경향이 뚜렷해짐에 따라 카테고리킬러형 전자제품 전문점에 대한 수요는 지속될 것으로 예상되며, 최근에는 소비자의 빠른 욕구변화로 인하여 제품의 라이프사이클이 점차 짧아지는 추세로, 다양한 브랜드, 합리적인 가격, 상품설명 등의 강점을 통해 당사가 높은 시장지배력을 확보하고 있습니다.2021년 33.7%였던 4사 매출액 기준 비중은 2022년 기준 32.7%, 2023년 29.1%로 감소하였으며, 2024년 또한, 당사의 점유율은 27.7%를 기록하며, 삼성전자판매에 이어 2위를 기록하였습니다. 이는 당사의 점포수 축소 등 운영효율화 작업과 맞물려 가전제품 수요가 부진하며 당사의 매출액이 2021년 약 3.9조원 수준에서 2024년 2.4조원 수준으로 감소하였기 때문입니다.이러한 특성을 기반으로 당사는 2021년까지 과거 3개년 연속 국내 4대 전자제품 전문 유통사(당사, 전자랜드(에스와이에스리테일), 삼성전자판매, 하이프라자) 중 매출액 기준 시장점유율 1위를 유지하였습니다. 그러나 2021년 33.7%였던 4사 매출액 기준 비중은 2022년 기준 32.7%, 2023년 29.1%로 감소하였으며, 2024년 또한, 당사의 점유율은 27.7%를 기록하며, 삼성전자판매에 이어 2위를 기록하였습니다. 이는 당사의 점포수 축소 등 운영효율화 작업과 맞물려 가전제품 수요가 부진하며 당사의 매출액이 2021년 약 3.9조원 수준에서 2024년 2.4조원 수준으로 감소하였기 때문입니다. 향후 당사의 매출액이 정체되어 당사의 시장 내 점유율이 감소할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[주요 경쟁사 시장 점유율 추이]

(단위: %)

구분
2024년
2023년
2022년
2021년

롯데하이마트
27.7%
29.1%
32.7%
33.7%

전자랜드
6.1%
6.7%
7.1%
7.6%

삼성전자판매
40.8%
37.0%
33.8%
23.0%

하이프라자
25.4%
27.2%
26.4%
25.7%

주) 비중 = 상기 4사 매출액 기준 비중자료: 각사 사업보고서 및 감사보고서

나. 매출 및 손익 관련 위험
당사의 매출액은 2023년 2조 6,101억원에서 2024년 2조 3,567억원으로 9.71% 감소하였으나,
당사의 2025년 반기말 기준 매출액은 1조 1,232억원으로 전년 동기 매출액 1조 1,144억원 대비 0.79% 증가하였습니다.
이는
2022년부터 인플레이션 및 금리인상에 따른 소비심리 위축, 부동산 경기침체 등으로 인한 대형가전 교체수요가 위축됨과 점포망 축소를 통한 경영효율화 작업에 기인
하는 것으로 판단됩니다. 당사의 영업이익은 2022년 -520억원에서 2023년 82억원, 2024년 17억원으로 흑자전환하였으며,
이는 상품 등급체계 기반 재고 건전화를 통한 마진 개선, 고마진 상품군 비중 확대, 판촉사원 직접고용 이후 온라인과 오프라인 집객력 회복에 기인하였습니다. 2025년 반기말 기준 영업이익은 -6억원으로 전년 동기 영업이익 -133억원 대비 손실 규모가 축소되었습니다.
당기순이익의 경우 법인세 및 금융손익, 기타 영업외손익을 반영하여 2022년 -5,279억원, 2023년 -354억원, 2024년 -3,054억원을 기록했습니다. 이는 2022년, 2024년 당시 영업권손상차손으로 각각 4,331억원, 2,647억원이 인식됨에 따라 확대된 적자폭으로 판단됩니다. 2025년 반기말 기준 당기순이익은 -27억원으로 전년 동기 당기순이익 -181억원 대비 적자폭이 축소되었습니다.
당사는 온라인몰을 적극 개선하고 있으며, 온라인몰을 통해 가전 및 전자 제품 영역을 넘어 홈케어 상품 및 식품과 패션 등으로까지 유통 범위를 확장
하려 하고 있습니다. 그러나
당사가 취급하는 주요 제품들이 신규 수요 기준으로 성숙기에 접어들었고, 중단기적으로 경기침체에 따른 소비심리 위축 등이 당사의 외형성장을 제약
할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 가전제품 유통업이라는 단일사업에도 불구하고, 롯데 그룹 편입 이후 롯데마트 등 그룹 계열사 입점을 통한 적극적인 점포망 확대 및 사업적 연계 등으로 사업 안정성을 유지하고 있습니다. 당사의 수익성 지표는 다음과 같습니다.

[매출액, 영업이익 및 당기순이익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 반기말
2024년 반기말
2024년
2023년
2022년

매출액
1,123,219
1,114,410
2,356,657
2,610,137
3,336,821

매출원가
782,721
818,662
1,680,386
1,931,981
2,578,116

매출총이익
340,498
295,749
676,271
678,156
758,705

매출총이익률
30.31%
26.54%
28.70%
25.98%
22.74%

판매비와관리비
341,071
309,005
674,550
669,966
810,712

영업이익
-573
-13,256
1,721
8,223
-52,011

영업이익률
-0.05%
-1.19%
0.07%
0.32%
-1.56%

순금융원가
-10,948
-8,580
-20,473
-36,801
-42,885

당기순이익
-2,679
-18,082
-305,369
-35,369
-527,891

당기순이익률
0.00%
-1.62%
-12.96%
-1.36%
-15.82%

자료: 당사 반기보고서 및 사업보고서

당사의 매출액은 2023년 2조 6,101억원에서 2024년 2조 3,567억원으로 9.71% 감소하였으나, 당사의 2025년 반기말 기준 매출액은 1조 1,232억원으로 전년 동기 매출액 1조 1,144억원 대비 0.79% 증가하였습니다. 이는 2022년부터 인플레이션 및 금리인상에 따른 소비심리 위축, 부동산 경기침체 등으로 인한 대형가전 교체수요가 위축됨과 점포망 축소를 통한 경영효율화 작업에 기인하는 것으로 판단됩니다. 당사의 영업이익은 2022년 -520억원에서 2023년 82억원, 2024년 17억원으로 흑자전환하였으며, 이는 상품 등급체계 기반 재고 건전화를 통한 마진 개선, 고마진 상품군 비중 확대, 판촉사원 직접고용 이후 온라인과 오프라인 집객력 회복에 기인하였습니다. 2025년 반기말 기준 영업이익은 -6억원으로 전년 동기 영업이익 -133억원 대비 손실 규모가 축소되었습니다. 당기순이익의 경우 법인세 및 금융손익, 기타 영업외손익을 반영하여 2022년 -5,279억원, 2023년 -354억원, 2024년 -3,054억원을 기록했습니다. 이는 2022년, 2024년 당시 영업권손상차손으로 각각 4,331억원, 2,647억원이 인식됨에 따라 확대된 적자폭으로 판단됩니다. 2025년 반기말 기준 당기순이익은 -27억원으로 전년 동기 당기순이익 -181억원 대비 적자폭이 축소되었습니다.

당사는 온라인몰을 적극 개선하고 있으며, 온라인몰을 통해 가전 및 전자 제품 영역을 넘어 홈케어 상품 및 식품과 패션 등으로까지 유통 범위를 확장하여 매출 외형 성장을 도모하고 있습니다. 다만, 당사가 취급하는 대부분의 주요 제품이 성숙기에 접어들었으며, 향후 경기침체가 발생할 경우 민간 소비심리의 위축이 발생할 수 있는 바, 궁극적으로 당사의 매출성장을 제약하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 또한 가전제품의 특성상 일정 주기를 두고 교체수요가 발생하나, 장기적으로 기존에 없던 신제품의 개발 또는 기존 제품에 차별화를 둔 프리미엄 제품 개발을 통해 새로운 수요를 창출하지 못한다면 기존 제품의 교체수요만으로는 추가적인 매출 성장을 기대하기 어려운 상황입니다.따라서 신제품 및 프리미엄 제품의 수요창출을 위해서는 국내 최종 소비자의 소득수준 향상 및 생활형태 변화 등이 수반되어야 하며, 이와 같은 대내외 여건이 갖추어지지 않고 국내 가전유통업체의 경쟁이 치열해질 경우, 당사의 매출액 등 외형 실적은 감소 추세로 전환될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 현금흐름 위험

당사의
현금 및 현금성자산은 2024년말 기준 946억원에서 2025년 반기말 기준 721억원으로 225억원 감소하였습니다.

당사는 2025년 반기말 기준 310개의 점포를 운영하고 있으며,

COVID-19의 영향으로 2020년 1분기 이후 점포 축소 중에 있습니다. 다만, COVID-19 이전에 shop in shop 형태로 빠르게 점포망을 확장해왔으며, 향후 COVID-19 이전과 같이
점포망 확대를 위한 추가적인 투자가 이행될 경우 일정 수준의 자본적 지출이 수반될 수 있고, 이와 관련하여 당사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요할 수 있습니다. 매출채권회전기일, 재고자산회전기일 및 매입채무회전기일을 모두 고려한
현금회전일수는 2021년 37.21일, 2022년 47.04일, 2023년 49.35일 및 2024년 47.89일, 2025년 반기말 59.72일
을 기록하고 있으며,
회사의 영업 현금흐름 고려 시 안정적인 수준으로 파악됩니다.
다만,
향후 운전자본의 증가와 현금회전일수가 악화될 경우, 당사의 현금흐름 악화로 이어져 당사의 영업활동과 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의
하시기 바랍니다.

당사의 현금 및 현금성자산은 2024년말 기준 946억원에서 2025년 반기말 기준 721억원으로 225억원 감소하였습니다. 또한 2025년 반기말 기준 영업활동현금흐름은 511억원으로 전년 동기 304억원 대비 207억원 증가하였습니다. 2025년 반기말 기준 투자활동현금흐름은 112억원으로 전년 동기 928억원 대비 816억원 감소하였습니다. 한편 2025년 반기말 기준 재무활동현금흐름은 -847억원으로 전년 동기 -1,331억원 대비 약 484억원 감소하였습니다.
당사는 2025년 반기말 기준 310개의 점포를 운영하고 있으며, COVID-19의 영향으로 2020년 1분기 이후 점포 축소 중에 있습니다. 다만, COVID-19 이전에 shop in shop 형태로 빠르게 점포망을 확장해왔으며, 향후 COVID-19 이전과 같이 점포망 확대를 위한 추가적인 투자가 이행될 경우 일정 수준의 자본적 지출이 수반될 수 있고 이와 관련하여 당사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요할 수 있습니다.당사의 신규점포 영업이 정상화 되는 중에 있으며, 온라인몰 매출이 증가하고 있는 점을 고려하면 향후에도 안정적인 현금흐름 창출력이 기대되나, 향후 영업현금흐름 수준에 부담이 되는 중장기적 투자계획이 수립되고 진행될 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[현금흐름 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 반기
2024년 반기
2024년
2023년
2022년
2021년

영업활동현금흐름
51,111
30,353
109,494
262,651
56,517
146,499

영업에서 창출된 현금흐름
50,166
30,040
109,578
258,359
72,780
179,865

법인세납부
945
313
-84
4,293
-16,263
-33,367

투자활동현금흐름
11,156
92,762
90,460
-106,070
-29,536
4,945

단기금융상품의 증가
0
-50,000
-50,300
-375,300
-300
-65,000

단기금융상품의 감소
0
150,000
150,300
275,300
20,000
200,000

유형자산의 취득
-9,946
-14,838
-24,018
-18,851
-55,152
-72,560

무형자산의 취득
-3,481
-2,060
-5,964
-1,747
-1,402
-7,388

재무활동현금흐름
-84,746
-133,074
-226,706
-111,895
10,016
-348,230

현금및현금성자산의순증가(감소)
-22,478
-9,959
-26,751
44,687
36,997
-196,787

기초현금및현금성자산
94,627
121,379
121,379
76,692
39,695
236,481

기말현금및현금성자산
72,149
111,419
94,627
121,379
76,692
39,695

자료: 당사 반기보고서 및 사업보고서

한편 당사의 운전자본은 주로 가전제품 제조사로부터의 상품 매입과정에서 발생하고 있습니다. 가계부채의 증가 등으로 인한 내수부문 위축으로 소비 심리가 위축되었을 뿐만 아니라, 전자 및 가전제품 영역 외 유통 대상 품목을 다양화한 영향으로, 당사의 재고자산은 2024년 3,678억원에서 2025년 반기말 기준 4,286억원으로 16.5% 증가하였습니다. 재고자산회전일수의 경우, 2024년 77.22일에서 2025년 반기말 기준 92.84일로 증가하였습니다.
매출채권은 2024년 439억원에서 2025년 반기말 기준 632억원으로 43.96% 증가하였으며, 매출채권회전일수는 2024년 8.07일에서 2025년 반기말 기준 8.70일로 증가하였습니다. 당사의 매입채무는 2024년 1,599억원에서 2025년 반기말 기준 1,988억원을 기록하며, 24.33% 증가하였으며, 매입채무회전일수는 2024년 37.40일에서 2025년 반기말 기준 41.82일로 증가하였습니다.
매출채권회전기일, 재고자산회전기일 및 매입채무회전기일을 모두 고려한 현금회전일수는 2021년 37.21일, 2022년 47.04일, 2023년 49.35일 및 2024년 47.89일, 2025년 반기말 59.72일을 기록하고 있으며, 회사의 영업 현금흐름 고려 시 안정적인 수준으로 파악됩니다. 다만, 향후 운전자본의 증가와 현금회전일수가 악화될 경우, 당사의 현금흐름 악화로 이어져 당사의 영업활동과 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

[주요 운전자본의 변동]

(단위 : 백만원, 회, 일)

구분
2025년 반기말
2024년 반기말
2024년
2023년
2022년
2021년

매출액
1,123,219
1,114,410
2,356,657
2,610,137
3,336,821
3,869,749

매출원가
782,721
818,662
1,680,386
1,931,981
2,578,116
2,937,030

매출채권
63,157
59,265
43,905
60,270
76,311
74,783

재고자산
428,566
422,183
367,792
343,262
471,390
522,032

매입채무
198,797
236,332
159,914
184,430
208,940
236,649

매출채권회전일수
8.70
9.79
8.07
9.55
8.26
7.11

재고자산회전일수
92.84
85.32
77.22
76.95
70.32
63.15

매입채무회전일수
41.82
46.90
37.40
37.16
31.54
33.05

현금회전일수
59.72
48.21
47.89
49.35
47.04
37.21

주1) 매출채권회전율 = 매출액 / [(기초매출채권 + 기말매출채권)/2]주2) 재고자산회전율 = 매출원가 / [(기초재고자산 + 기말재고자산)/2]주3) 매입채무회전율 = 매출원가 / [(기초매입채무 + 기말매입채무)/2]주4) 회전일수 = 365일 / 회전율주5) 현금회전일수 = 매출채권회전일수 + 재고자산회전일수 - 매입채무회전일수. 현금회전일수는 기업이 상품 및 제품을 판매하면서 현금이 얼마나 빨리 회수되는지를 나타내주는 지표입니다.주6) 반기말의 회전일수 수치는 연환산 수치로서, 반기 매출액(매출원가)을 연환산 한 수치입니다.자료: 당사 반기보고서 및 사업보고서

라. 차입금 위험

당사의

총차입금 규모는 2024년말 6,946억원으로 2023년말 8,401억원 대비 1,455억원 감소하였으며, 2025년 반기말 총차입금은 2024년말 대비 411억원 감소된 6,535억원을 기록
하였습니다.

반면

부채비율은 2024년말 103.60%를 기록하며 2021년말 61.08% 대비 42.52%p. 상승하였으며, 2025년 반기말 기준 106.78%를 기록하며 2024년말 대비 소폭 상승
하는 모습을 보이고 있습니다.
총차입금의존도는 2024년말 기준 36.78%로 2023년말 기준 35.44%

대비 1.34%p. 증가하였으나, 2025년 반기말 기준 34.19%로 2024년말 대비 2.59%p. 감소
하였습니다. 이와 같은 감소는 점포 통폐합 등 매장 관련 투자 부담 최소화에 따른 영향으로 판단됩니다. 당사의 차입금은 대부분 운전자금으로 사용되고 있으며, 현재 추가적인 대규모 차입금 조달 필요성이 높지는 않으나,
당사의 경영환경 및 전략등에 변동 요인이 발생할 경우 외부 차입이 이루어질 수 있습니다. 추가적인 차입 부담이 가중될 경우 당사의 금융비용 증가 등으로 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 총차입금 규모는 2024년말 6,946억원으로 2023년말 8,401억원 대비 1,455억원 감소하였으며, 2025년 반기말 총차입금은 2024년말 대비 411억원 감소된 6,535억원을 기록하였습니다. 반면 부채비율은 2024년말 103.60%를 기록하며 2021년말 61.08% 대비 42.52%p. 상승하였으며, 2025년 반기말 기준 106.78%를 기록하며 2024년말 대비 소폭 상승하는 모습을 보이고 있습니다. 총차입금의존도는 2024년말 기준 36.78%로 2023년말 기준 35.44% 대비 1.34%p. 증가하였으나, 2025년 반기말 기준 34.19%로 2024년말 대비 2.59%p. 감소하였습니다. 이와 같은 감소는 점포 통폐합 등 매장 관련 투자 부담 최소화에 따른 영향으로 판단됩니다.

[재무상태표 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 반기말
2024년 반기말
2024년
2023년
2022년
2021년

자산총계
1,911,308
2,307,995
1,888,589
2,370,681
2,464,219
2,943,545

현금성자산 등
102,547
139,639
124,666
252,476
105,397
84,951

부채총계
986,982
1,087,688
960,995
1,120,891
1,168,923
1,116,187

총차입금
653,450
746,158
694,554
840,118
860,208
748,773

순차입금
550,904
606,519
569,888
587,642
754,811
663,822

자본총계
924,326
1,220,307
927,595
1,249,790
1,295,297
1,827,358

자본금
118,039
118,039
118,039
118,039
118,039
118,039

부채비율
106.78%
89.13%
103.60%
89.69%
90.24%
61.08%

총차입금의존도
34.19%
32.33%
36.78%
35.44%
34.91%
25.44%

순차입금의존도
28.82%
26.28%
30.18%
24.79%
30.63%
22.55%

주1) 현금성자산 등 = 현금 및 현금성자산 + 기타 금융자산주2) 총차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계주3) 총차입금 = 차입금 + 회사채 + 리스부채주4) 순차입금 = 총차입금 - 현금성자산 등자료: 당사 반기보고서 및 사업보고서

2025년 반기말 기준 당사의 총 차입금 6,535억원은 차입금 2,070억원, 회사채 2,845억원, 리스부채 1,620억원으로 이루어져 있습니다. 해당 차입금의 만기구조를 살펴보면, 만기가 1년이내 도래하는 유동 차입금은 단기 차입금, 회사채, 리스부채는 각각 2,070억원, 1,049억원, 549억원으로 구성되어 총 3,668억원입니다. 반면, 만기가 1년 이상 잔존하는 비유동 차입금은 장기 회사채, 리스부채 각각 1,796억원, 1,071억원으로 총 2,867억원입니다. 당사는 채무상환 부담이 단기간에 집중될 경우 당사가 보유하고 있는 현금성 자산 및 영업으로 인한 현금흐름으로 전체 상환이 어려울 수 있으며, 채무불이행 위험을 피하기 위하여 차입금의 만기 연장 또는 신규 차입등의 재무활동을 통하여 조달된 자금으로 부족 자금을 충당하여 상환할 수 있습니다.

2025년 반기말 및 2024년말 기준 당사의 차입금 및 회사채 내역은 아래와 같습니다.

[차입금 내역]

(단위 : 천원)

차입처
구분
만기
이자율(%)
2025년 반기말
2024년말

신한은행
기업어음
2025-01-17
4.39

40,000,000

우리은행
일반차입
2025-06-27
4.56

40,000,000

NH투자증권
기업어음
2025-04-29
3.69

30,000,000

하나은행
일반차입
2025-06-09
5.32

15,000,000

NH투자증권
기업어음
2025-02-03
3.75

30,000,000

KB증권
기업어음
2025-08-07
4.10
30,000,000

KB증권
기업어음
2025-07-02
4.09
47,000,000

부국증권
기업어음
2025-09-29
4.03
20,000,000

한국투자증권(주1)
전자단기사채
2025-07-11
4.00
50,000,000

신한은행
기업어음
2025-08-14
91일 CD금리 +1.450
40,000,000

우리은행
일반차입
2026-06-26
4.16
10,000,000

하나은행(주2)
일반차입
2026-06-09
금융채 6개월 금리 +1.682
10,000,000

명목금액
207,000,000
155,000,000

현재가치할인차금
0
-379,977

총 장부금액
207,000,000
154,620,023

단기차입금
207,000,000
110,000,000

단기차입금현재가치할인차금
0
0

단기차입금 장부금액 합계
207,000,000
110,000,000

유동성장기차입금
0
45,000,000

유동성장기차입금현재가치할인차금
0
-379,977

유동성차입금 장부금액 합계
0
44,620,023

자료: 당사 반기보고서 및 사업보고서

주1) 2025년 반기말 기준 당사는 한국투자증권 50,000백만원 한도로 전자단기사채 약정을 체결하고 있으며, 당사는 당 약정에 대하여 단기차입금으로 인식하고 있습니다.주2) 하나은행 단기차입금 10,000백만원에 대해 2025년 이내에 5,000백만원을 분할상환하고, 잔액은 만기에 상환할 예정입니다.

[회사채 내역]

(단위 : 천원)

구분
내역
만기
이자율(%)
2025년 반기말
2024년말

확정금리 원화사채
제9-1회 무기명식 무보증 공모사채
2025년2월3일
5.11
0
80,000,000

확정금리 원화사채
제9-2회 무기명식 무보증 공모사채
2026년2월3일
5.18
55,000,000
55,000,000

확정금리 원화사채
제10-1회 무기명식 무보증 공모사채
2026년4월16일
4.41
50,000,000
50,000,000

확정금리 원화사채
제10-2회 무기명식 무보증 공모사채
2027년4월16일
4.46
50,000,000
50,000,000

확정금리 원화사채
제11-1회 무기명식 무보증 공모사채
2026년10월23일
3.78
50,000,000
50,000,000

확정금리 원화사채
제11-2회 무기명식 무보증 공모사채
2027년10월22일
3.95
80,000,000
80,000,000

소 계
285,000,000
365,000,000

사채할인발행차금
-517,227
-724,861

총 장부금액
284,482,773
364,275,139

유동성사채
105,000,000
80,000,000

유동성사채할인발행차금
-111,255
-7,166

유동성사채장부금액 합계
104,888,745
79,992,834

장부금액 합계
179,594,028
284,282,305

자료: 당사 반기보고서 및 사업보고서

한편, 2025년 반기말 현재 상기 원화사채와 관련하여 다음의 사항을 준수하지 않을 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

내역
재무비율 유지
지급보증 및 담보권 설정제한
자산매각 한도

제9-2회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 300% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

제10-1회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 300% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

제10-2회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 300% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

제11-1회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 300% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

제11-2회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 300% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

자료: 당사 반기보고서 및 사업보고서

당사의 차입금은 대부분 운전자금으로 사용되고 있으며, 현재 추가적인 대규모 차입금 조달 필요성이 높지는 않으나, 당사의 경영환경 및 전략등에 변동 요인이 발생할 경우 외부 차입이 이루어질 수 있습니다. 추가적인 차입 부담이 가중될 경우 당사의 금융비용 증가 등으로 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

마. 우발채무 위험
당사는 본 증권신고서 제출일 전일 현재
총 14건(당사 피소 8건, 당사 제소 6건)의 소송사건이 진행
되고 있으며,
소송금액은 당사의 자본규모 대비 미미한 수준으로 재무구조에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 또한 당사는 그밖에 유형자산 담보제공 및 여신거래약정 등 기타 우발채무가 존재합니다. 당사의 재무 규모에 비추어 볼때 재무적으로 중대한 영향을 미칠 수 있는 우발채무는 존재하지 않는 것으로 판단되나,
투자자 여러분들께서는 향후 발생될 수 있는 우발채무 내역에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서 제출일 전일 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 8건(관련금액 1,890백만원)과 당사가 제소한 6건(관련금액 618백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

또한 당사는 본 증권신고서 제출일 전일 현재 하기와 같이 정부로부터 대규모유통업법 위반을 사유로 하여 제재를 받은 사실이 있으며, 이와 관련하여 당사는 시정명령과 과징금 10억원을 조치 받았습니다. 당사는 현재 이와 관련하여 과징금 납부 완료하였습니다.

[신고서 제출일 기준 제재현황]

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2021.01.06
공정거래위원회
롯데하이마트㈜
시정명령
과징금 10억원
대규모유통업법 - 판촉비용 부당사용, 불이익 제공,판매장려금 약정 미체결대상기간: 2015년~2018년
과징금 납부
- 재발방지를 위한 제도 개선- 사내 임직원 교육 및 점검 실시

주1) 상기 일자는 제재처분 통지일자입니다.자료: 당사 제시

소송 및 파생상품계약 등의 우발채무 내역은 기업의 재무상태에 잠재적으로 영향을 미칠 수 있는 중요한 사항입니다. 본 증권신고서 제출일 전일 현재 당사의 우발채무의 규모는 당사의 자본규모 대비 크지 않은 것으로 판단되며, 향후에도 발생될 가능성이 크지 않은 것으로 판단되나, 투자자 여러분들께서는 소송, 파생상품계약 체결 등 향후 발생될 수 있는 우발채무 내역에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다는 사실에 유의하시기 바랍니다. 상기 소송 및 파생상품계약을 제외한 당사의 기타 우발채무 내역은 아래와 같으니 확인하시기 바랍니다.
※ 그밖의 우발채무 등 (1) 본 증권신고서 제출일 전일 현재 당사는 수입보증금과 관련하여 단기금융상품(장부가액 : 300백만원)을 임차인에게 담보로 제공하고 있습니다.

(2) 증권신고서 제출 전일 현재 당사는 (주)국민은행과 10,000백만원을 한도로 당좌차월약정을 체결하고 있으며, (주)신한은행 외 2개 금융기관과 35,000백만원 한도의 여신거래약정을 체결하고 있습니다. 증권신고서 제출 전일 현재 사용 금액은 없습니다.(3) 증권신고서 제출 전일 현재 당사는 전자단기사채를 200,000백만원을 한도로 발행할 수 있으며, 증권신고서 제출 전일 한국투자증권과 40,000백만원의 전자단기사채 계약을 체결하고 있습니다.(4) 증권신고서 제출 전일 현재 당사는 재화 구매와 관련하여 (주)하나은행 외 2개 금융기관과 350,000백만원을 발행한도로 하는 외상매출채권담보대출약정을 체결하고 있습니다. 증권신고서 제출 전일 현재 사용액은 748백만원이며, 당사는 이를 매입채무및기타채무로 인식하고 있습니다. 한편, 거래처는 당사에 대한 매출채권을 담보로 상기 금융기관으로부터 외상매출채권담보차입을 할 수 있습니다.(5) 증권신고서 제출 전일 현재 당사는 (주)신한은행과 USD 2백만의 수입신용장 개설 약정을 체결하고 있으며, 실행금액은 USD 5,954천입니다.(6) 증권신고서 제출 전일 현재 당사는 보증을 요구하는 일부 납품업체와의 납품계약 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 1,968백만원의 보증을 제공받고 있습니다.(7) 증권신고서 제출 전일 현재 당사는 부국증권과 20,000백만원의 기업어음 약정을 체결하고 있습니다.(8) 증권신고서 제출 전일 현재 당사는 신한은행과 40,000백만원의 기업어음 인수 약정을 체결하고 있습니다.(9) 증권신고서 제출 전일 현재 당사는 롯데카드와 150,000백만원 한도로 구매카드 약정을 체결하고 있습니다.

바. 기업집단 관련 위험
당사는 증권신고서 제출일 현재 공정거래위원회 지정 상호출자금지 대규모 기업집단 5위인 롯데그룹의 유통부문 계열사로, 롯데그룹은 당사를 포함하여 총 92개의 계열회사로 구성되어 있습니다.

공시기준일 현재 당사의 최대주주는 롯데쇼핑 주식회사로 65.25%의 지분을 보유하고 있어 경영권의 안정성은 높은 상황입니다. 과거 2015년 롯데그룹은 신동빈회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으며, 당사가 속한 롯데그룹은 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 지주회사인 롯데지주(주)로 재편하였습니다.
롯데지주(주)는 2025년 반기말 기준 최대주주인 신동빈 회장(13.0%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 40.5%의 지분을 보유하고 있으며, 향후 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 낮은 상황입니다.
하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다
.

당사가 속한 롯데그룹은 2025년 5월 기준 공정거래위원회가 지정하는 상호출자제한기업집단 계열 순위 5위의 기업집단(공기업 포함)입니다. 이로 인해 당사, 롯데그룹 계열사 및 기타 관계기업과의 거래는 공정거래위원회의 독점거래 및 공정거래에 관한 법률 등에 따른 규제 대상입니다.

[롯데지주 주식회사의 지배구조]

롯데지주 그룹 계통도.jpg
롯데지주 그룹 계통도

자료: 공정거래위원회

한편, 2025년 5월 공정거래위원회는 46개의 기업집단을 2025년도 상호출자제한기업집단으로 지정했으며, 롯데계열은 이 중 5위로 당사를 포함하여 총 92개의 계열회사로 구성되어 있습니다

[2025년 상호출자제한기업집단 등의 소속회사 현황(2025년 05월 기준)]

(단위: 개, 십억원)

순위

기업집단명

계열회사 수

자산총액

1
삼성
63
984,237

2
에스케이
198
362,962

3
현대자동차
74
384,862

4
엘지
63
186,065

5
롯데
92
151,455

6
포스코
49
137,915

7
한화
119
268,061

8
HD현대
32
88,720

9
농협
56
598,338

10
지에스
98
79,319

자료: 공정거래위원회(25.05)

롯데그룹은 증권신고서 제출일 전일 현재 기준 92개의 국내 계열회사를 보유하고 있으며,이 중 상장사는 당사를 포함하여 11개사이고 비상장사는 81개사입니다. 계열회사의 명칭 및 상장 여부는 아래 표와 같습니다.

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
11
롯데지주㈜
1101110076300

롯데렌탈㈜
1101113326588

롯데쇼핑㈜
1101110000086

롯데에너지머티리얼즈㈜
2149110003625

롯데웰푸드㈜
1101116536481

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
1101117061081

롯데이노베이트㈜
1101116557114

롯데정밀화학㈜
1812110000013

롯데칠성음료㈜
1101110003684

롯데케미칼㈜
1101110193196

롯데하이마트㈜
1101110532633

비상장
81
그린위드㈜
1101117915395

롯데건설㈜
1101110014764

롯데글로벌로지스㈜
1101110578231

롯데김해개발㈜
1955110125398

롯데네슬레코리아㈜
1101110548052

롯데디에프리테일㈜
1101110205339

롯데디엠씨개발㈜
1101116959188

롯데멤버스㈜
1101115605790

롯데면세점제주㈜
2201110130616

롯데물산㈜
1101110320707

롯데미래전략연구소㈜
1101116609402

롯데미쓰이화학㈜
2062110042966

롯데바이오로직스㈜
1101118323232

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
2062110050365

롯데벤처스㈜
1101115964112

롯데부산신항로지스㈜
1801110684282

롯데상사㈜
1101110159099

롯데알미늄㈜
1101110003121

롯데에스케이에너루트㈜
1101118436374

롯데에이엠씨㈜
1101117056660

롯데에코월㈜
1101110356455

롯데엔지니어링플라스틱㈜
1615110034466

롯데엠시시㈜
1614110016995

롯데역사㈜
1101110505903

롯데오토리스㈜
1341110213433

롯데오토케어㈜
1101115082922

롯데울산개발㈜
2301110254240

롯데이엠글로벌㈜
1101117919553

롯데인프라셀㈜
1101118912522

롯데자산개발㈜
1101112394263

롯데제이티비㈜
1101113685710

롯데지알에스㈜
1101110262850

롯데지에스화학㈜
2062110073383

롯데지에프알㈜
1101112730962

롯데캐피탈㈜
1101111217416

롯데컬처웍스㈜
1101116768969

롯데테크㈜
1711110000075

롯데패키징솔루션즈㈜
1101118912556

롯데용인씨케이㈜ (舊롯데후레쉬델리카제1호㈜)
1345110547339

롯데평택씨케이㈜ (舊롯데후레쉬델리카제2호㈜)
1313110268932

롯데부산씨케이㈜ (舊롯데후레쉬델리카제3호㈜)
2341110126205

롯데광주씨케이㈜ (舊롯데후레쉬델리카제4호㈜)
2001110651286

마곡지구피에프브이㈜
1101115472818

산청음료㈜
1948110004183

서울복합물류자산관리㈜
1101114659970

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
1101114660232

스마일위드㈜
1101116986066

스위트위드㈜
1313110163108

스푼㈜
1101111619729

씨에스유통㈜
1101111178840

씨에이치음료㈜
1346110040480

에프알엘코리아㈜
1101113133298

㈜그린카
1101114236520

㈜대홍기획
1101116707800

㈜롯데아사히주류
1101110530033

㈜롯데자이언츠
1101110317556

㈜백학음료
1349110029305

㈜부산롯데호텔
1801110053461

㈜빅썸바이오
1101116089282

㈜씨텍
1101110589171

㈜아이알엠
1101115556266

㈜에스디제이
1101115850593

㈜엔젤위드
1314110292939

㈜우리홈쇼핑
1101112248957

㈜울산에너루트2호
2301110381522

㈜울산에너루트3호
2301110395169

㈜이지고
1101117116183

㈜충북소주
1501110082218

㈜코리아세븐
1101110899976

㈜큐브리펀드
1101114412774

㈜태화에너루트1호
2301110395151

㈜태화에너루트2호
2301110395101

㈜테라젠헬스
1311110681550

㈜파이넥스
2301110406429

㈜호텔롯데
1101110145410

캐논코리아㈜
1301110007666

푸드위드㈜
1501110279873

하남씨엔에프㈜
1101118456984

한국에스티엘㈜
1101114676792

한국후지필름㈜
1101116707214

한덕화학㈜
1101111144388

자료: 당사 제시

계열회사에 대한 추가적인 상세현황은 본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항의'Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.

롯데그룹은 소매유통(롯데쇼핑, 코리아세븐, 롯데하이마트 등), 식음료(롯데제과, 롯데칠성음료, 롯데리아 등), 호텔(호텔롯데, 부산롯데호텔) 사업 등을 주력으로 영위하고 있으며, 그 밖에 석유화학, 물류, 금융 계열사 등을 보유하고 있습니다. 주력사업인 그룹 소매 유통부문 매출액의 2/3 이상을 차지하는 백화점 부문에서 확고한 시장지위와 우수한 수익성을 시현하고 있으며, 식음료, 호텔 등 여타 주력사업 부문에서도 안정적인 이익창출이 이루어지고 있어, 그룹 전체의 사업안정성은 뛰어난 수준입니다.그룹 차원의 재무구조는 2013년 이후 경기침체, 전방수요 감소 등의 영향으로 유통 및 화학부문의 자산 및 매출 성장률이 둔화되었고, 관광ㆍ레저 부문 및 식음료 부문에서 그룹 차원의 복합몰 투자, 사업 확대 및 해외 진출 등에 따른 자금소요가 발생하였습니다. 2016년에 발생한 사드 사태로 인하여 롯데그룹의 수익성에 부정적인 영향이 발생하였으나, 그룹 전반의 우수한 수익창출력과 기존의 우수한 재무구조, 보유부동산 등을 기반으로 한 뛰어난 재무 융통여력 등을 종합적으로 고려할 때, 그룹 차원의 재무안정성 유지가 가능할 것으로 전망됩니다.

당사는 2012년 10월 전략적 투자자인 롯데그룹에 편입되었습니다. 최대주주인 롯데쇼핑㈜의 지분율은 증권신고서 제출일 현재 65.25%입니다. 경영진 일부와 국민연금 공단을 제외한 30% 내외의 잔여 지분은 다수의 소액주주들에게 분산되어 있습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 당사의 최대주주 변동 현황 아래와 같습니다.

[최대주주 변동 현황]

일자
최대주주
지분율

2006.03
하이마트 홀딩스
100.00%

2008.05
유진기업
63.93%

2012.10
롯데쇼핑
65.25%

주) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 4월 4일 보유중인 당사의 주식 중 3,536,812주를 대상으로한 교환사채를 발행하였으며, 2021년 4월 6일 3,168,685주가 조기 상환되었습니다. 잔존 368,127주는 2023년 4월 4일부로 전량 상환하여 기존 교환사채 발행 계약이 종료되었습니다. 자세한 사항은 2023년 4월 5일 공시된 '주식등의 대량보유상황보고서'를 참고 바랍니다.

자료: 당사 반기보고서

[최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 :
2025년 09월 17일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

2025.01.01
2025.09.17

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데쇼핑㈜
최대주주 본인
보통주
15,403,274
65.25
15,403,274
65.25
-

남창희
계열회사임원
보통주
2,300
0.01
2,300
0.01
-

문병철
계열회사임원
보통주
1,000
0
0
0
임기만료

김보경
계열회사임원
보통주
0
0
1000
0
등기임원 선임

박상윤
계열회사임원
보통주
800
0
800
0
-

이동우
계열회사임원
보통주
46,000
0.19
46,000
0.19
-

차우철
계열회사임원
보통주
1,300
0.01
1300
0.01
-

최홍훈
계열회사임원
보통주
176
0
0
0
특별관계자 제외

박우진
계열회사임원
보통주
19
0
0
0
특별관계자 제외

계
보통주 외
-
-
-
-
-

보통주
15,454,869
65.47
15,454,674
65.46
-

자료: 당사 제시

[최대주주 롯데쇼핑의 주주구성]

(기준일 :
2025년 09월 08일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데지주㈜
최대주주
보통주
11,315,503
40.00
11,315,503
40.00
-

신동빈
발행회사 임원 및 최대주주 임원
보통주
2,893,049
10.23
2,893,049
10.23
-

신영자
특수관계인
보통주
77,654
0.27
0
0.00
매도

신유미
특수관계인
보통주
25,811
0.09
25,811
0.09
-

신영우
특수관계인
보통주
40
0.00
40
0.00
-

㈜호텔롯데
계열회사
보통주
2,507,158
8.86
2,507,158
8.86
-

㈜부산롯데호텔
계열회사
보통주
220,326
0.78
220,326
0.78
-

롯데삼동복지재단
특수관계인
보통주
42,765
0.15
42,765
0.15
-

롯데문화재단
특수관계인
보통주
1,813
0.01
1,813
0.01
-

김경봉
계열회사 임원
보통주
17
0.00
17
0.00
-

김동하
계열회사 임원
보통주
30
0.00
30
0.00
-

김상호
계열회사 임원
보통주
70
0.00
70
0.00
-

김선민
계열회사 임원
보통주
33
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

김진성
계열회사 임원
보통주
25
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

남창희
계열회사 임원
보통주
129
0.00
129
0.00
-

문효식
계열회사 임원
보통주
800
0.00
0
0.00
매도

오일근
계열회사 임원
보통주
34
0.00
34
0.00
-

이광호
계열회사 임원
보통주
28
0.00
28
0.00
-

이승국
계열회사 임원
보통주
13
0.00
13
0.00
-

이영구
계열회사 임원
보통주
7
0.00
7
0.00
-

이재옥
계열회사 임원
보통주
115
0.00
115
0.00
-

이청연
계열회사 임원
보통주
44
0.00
44
0.00
-

이형규
계열회사 임원
보통주
44
0.00
44
0.00
-

이호설
계열회사 임원
보통주
133
0.00
133
0.00
-

임준묵
계열회사 임원
보통주
0
0.00
21
0.00
특수관계인 추가

전병일
기타
보통주
20
0.00
20
0.00
-

정경운
계열회사 임원
보통주
200
0.00
200
0.00
-

정성윤
계열회사 임원
보통주
28
0.00
28
0.00
-

정원호
계열회사 임원
보통주
87
0.00
87
0.00
-

정현석
계열회사 임원
보통주
0
0.00
26
0.00
특수관계인 추가

차우철
계열회사 임원
보통주
14
0.00
14
0.00
-

최영준
계열회사 임원
보통주
80
0.00
80
0.00
-

최우제
계열회사 임원
보통주
18
0.00
18
0.00
-

최준영
계열회사 임원
보통주
20
0.00
20
0.00
-

최진환
계열회사 임원
보통주
0
0.00
450
0.00
매수

현종혁
계열회사 임원
보통주
75
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

계
보통주
17,086,183
60.40
17,008,093
60.12
-

우선주
-
-
-
-
-

주1) 2025.06.30 기준 주주명부를 바탕으로 하여 확인 가능한(공시된) 소유주식 변동 내역입니다.

주2) 특수관계인 신영자: 2025.07.14.(결제일) 보유주식 77,654주 전량 매도

[관련공시일: 2025.07.17. 주식등의대량보유상황보고서(일반), 최대주주등소유주식변동신고서]

자료: 롯데쇼핑 증권신고서(2025.09.09)

당사의 계열사간 거래로 인한 영업 의존도는 크지 않습니다. 당사의 2025년 반기말 기준 특수관계자 매출은 6.2억원으로 전년 동기 9.7억원 대비 소폭 감소하였으며, 해당금액은 2025년 반기말 전체 매출액의 0.06% 수준으로 특수관계자에 대한 매출의존도는 매우 낮으며, 계열회사와의 거래 활동에 따른 직접적인 재무리스크의 가능성 역시 낮은 것으로 판단됩니다.당사의 2025년 반기말 및 2024년말 기준 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

[2025년 반기말 기준 특수관계자와의 거래내역]

(단위:천원)

전체 특수관계자
전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업
지배기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
그 밖의 특수관계자

롯데쇼핑㈜
롯데지주㈜
(주)우리홈쇼핑
롯데카드(주)
(주)그린카
(주)대홍기획
(주)호텔롯데
롯데건설(주)
롯데글로벌로지스(주)
롯데렌탈(주)
롯데멤버스(주)
롯데알미늄(주)
롯데이노베이트(주)
(주)한샘
롯데웰푸드(주) 등

매출
187,253
29,713
812
0
18,510
0
4,317
31,036
7,108
0
304

0
223,769
121,957
624,779

매입
0
0
0
0
0
0
0
0
10,947
0
0

0
0
315,000
325,947

유,무형자산 취득
216,679
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

1,214,782
0
0
1,431,461

기타수익
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
52,765

0
0
0
52,765

기타비용
11,672,505
3,539,566
299,346
16,281,895
5,182
564,228
79,436
39,266
3,721,462
811,414
2,260,389

7,966,015
154,439
1,313,797
48,708,940

상품권 매입
300,000

배당금 지급
4,621,000

기타비용에 대한 기술
당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당반기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당반기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당반기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.
당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당반기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

자료: 당사 반기보고서

[2024년말 기준 특수관계자와의 거래내역]

(단위:천원)

전체 특수관계자
전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업
지배기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
그 밖의 특수관계자

롯데쇼핑㈜
롯데지주㈜
(주)우리홈쇼핑
롯데카드(주)
(주)그린카
(주)대홍기획
(주)호텔롯데
롯데건설(주)
롯데글로벌로지스(주)
롯데렌탈(주)
롯데멤버스(주)
롯데알미늄(주)
롯데이노베이트(주)
(주)한샘
롯데웰푸드(주) 등

매출
702,970
20,127
0
0
22,820
0
131,177
476,424
96,875
1,136
0
0
13,015
23,013
269,998
1,757,555

매입
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
695
0
0
55,530
56,225

유,무형자산 취득
4,086,689
0
0
0
0
311,220
0
0
0
286,000
0
0
4,641,364
0
443,740
9,769,013

기타수익
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
120,736
0
0
0
0
120,736

기타비용
25,519,071
7,615,684
242,204
31,887,409
22,969
1,906,649
84,763
93,102
7,017,679
1,715,371
4,697,076
16,149
14,713,424
1,010,625
1,820,494
98,362,669

상품권 매입
11,303,000

배당금 지급
4,621,000

기타비용에 대한 기술
당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.
당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.
당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

자료: 당사 사업보고서

당사의 2025년 반기말 및 2024년말 기준 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

[2025년 반기말 기준 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역]

(단위:천원)

전체 특수관계자
전체 특수관계자 합계

지배기업
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
그 밖의 특수관계자

롯데쇼핑㈜
롯데지주㈜
(주)우리홈쇼핑
롯데카드(주)
(주)그린카
(주)대홍기획
(주)호텔롯데
롯데건설(주)
롯데글로벌로지스(주)
롯데렌탈(주)
롯데멤버스(주)
롯데이노베이트(주)
(주)한샘
롯데웰푸드(주) 등

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액
매출채권
5,037,740
0
402,634
42,212
4,246
0
0
0
0
0
1,066,131
0
0
66
6,553,029

기타채권
4,224,162
9,897
421
11,291,573
0
0
289,450
0
2,512
0
10,018
0
100,000
78,682
16,006,715

매입채무
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30,914
30,914

기타채무
13,199,355
752,433
1,925
3,170,044
1,063
729,598
2,316
7,084
1,006,326
871,338
49,391
1,174,655
103,407
318,653
21,387,588

특수관계자거래에 대한 기술
고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.
고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

기타부채에 포함되어 있는 리스부채 잔액

12,183,000

자료: 당사 반기보고서

[2024년말 기준 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역]

(단위:천원)

전체 특수관계자
전체 특수관계자 합계

지배기업
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
그 밖의 특수관계자

롯데쇼핑㈜
롯데지주㈜
(주)우리홈쇼핑
롯데카드(주)
(주)그린카
(주)대홍기획
(주)호텔롯데
롯데건설(주)
롯데글로벌로지스(주)
롯데렌탈(주)
롯데멤버스(주)
롯데이노베이트(주)
(주)한샘
롯데웰푸드(주) 등

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액
매출채권
5,170,611
0
540,022
115,857
0
0
0
0
0
0
627,719
0
0
9,096
6,463,305

기타채권
4,268,211
0
0
9,449,382
0
0
288,900
0
0
0
13,615
0
100,000
77,598
14,197,706

매입채무
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
53,900
0
1,427
55,327

기타채무
23,734,984
636,152
2,827
3,187,882
1,201
2,064,712
2,832
8,617
765,363
788,388
17,887
3,662,154
188,437
616,194
35,677,630

특수관계자거래에 대한 기술
고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.
고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

기타부채에 포함되어 있는 리스부채 잔액

21,129,000

자료: 당사 사업보고서

한편, 과거 2015년에 신동빈 회장과 신동주 전 롯데홀딩스 부회장 간 경영권 이슈가 발생한 사실이 있습니다. 지난 2015년 7월 27일 신동주 전 부회장은 일본 현지에서 신동빈 회장 등 롯데홀딩스 이사 6명의 해임을 시도하였으며, 다음날인 7월 28일 롯데홀딩스 이사들은 긴급 이사회를 통해 신격호 총괄회장을 롯데홀딩스 대표이사 회장에서 전격 해직시킨 사실이 있었습니다. 이후 10월 개최된 일본 롯데홀딩스의 주요 주주인 광윤사의 주주총회에서 신동빈 회장이 등기이사직에서 해임되었으나, 롯데그룹의 기존 경영권에는 큰 변화가 없었습니다.이후 당사가 속한 롯데그룹은 지난 2017년 10월 1일을 분할합병 기일로 하여 롯데제과(주)의 투자부문이 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드로부터 인적분할된 투자부문을 흡수합병(등기일: 2017년 10월 12일)하고, 롯데지주(주)로 상호를 변경하여 지주회사 체제로 전환하였습니다. 또한 롯데지주는 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하기 위하여 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일(등기일 : 2018년 4월 2일)에 마무리하였습니다.

[롯데지주(주)의 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

신동빈
최대주주
보통주
13,683,202
13.0
13,683,202
13.0
-

신동빈
최대주주
우선주
81,354
10.1
81,354
10.1
-

(재)롯데장학재단
특수관계인
보통주
3,394,589
3.2
3,394,589
3.2
-

(재)롯데장학재단
특수관계인
우선주
50,516
6.3
50,516
6.3
-

(재)롯데문화재단
특수관계인
보통주
90,869
0.1
90,869
0.1
-

(재)롯데문화재단
특수관계인
우선주
11,728
1.5
11,728
1.5
-

롯데삼동복지재단
특수관계인
보통주
54,807
0.1
54,807
0.1
-

㈜호텔롯데
특수관계인
보통주
11,644,662
11.1
11,644,662
11.1
-

㈜호텔롯데
특수관계인
우선주
47,735
5.9
47,735
5.9
-

롯데알미늄㈜
특수관계인
보통주
5,313,478
5.1
5,313,478
5.1
-

롯데알미늄㈜
특수관계인
우선주
53,854
6.7
53,854
6.7
-

롯데물산㈜
특수관계인
보통주
0
0.0
5,245,461
5.0
특수관계인 추가

㈜부산롯데호텔
특수관계인
보통주
989,749
0.9
989,749
0.9
-

㈜롯데홀딩스
특수관계인
보통주
2,613,965
2.5
2,613,965
2.5
-

㈜L제2투자회사
특수관계인
보통주
1,548,547
1.5
1,548,547
1.5
-

㈜L제12투자회사
특수관계인
보통주
823,865
0.8
823,865
0.8
-

신유열
특수관계인
보통주
16,416
0.0
25,923
0.0
매수

신영자
특수관계인
보통주
2,112,000
2.0
2,112,000
2.0
-

신영자
특수관계인
우선주
61,430
7.6
61,430
7.6
-

신유미
특수관계인
보통주
42,254
0.0
42,254
0.0
-

장정안
특수관계인
보통주
77,037
0.1
77,037
0.1
-

OGO YAYOI
특수관계인
보통주
1,792
0.0
1,792
0.0
-

고정욱
특수관계인
보통주
1,000
0.0
1,000
0.0
-

김경봉
특수관계인
보통주
22
0.0
22
0.0
-

김동하
특수관계인
보통주
300
0.0
300
0.0
-

김민아
특수관계인
보통주
500
0.0
500
0.0
-

김승욱
특수관계인
보통주
300
0.0
300
0.0
-

김종근
특수관계인
보통주
300
0.0
300
0.0
-

김홍철
특수관계인
보통주
135
0.0
135
0.0
-

나한채
특수관계인
보통주
12
0.0
12
0.0
-

남창희
특수관계인
보통주
109
0.0
109
0.0
-

문효식
특수관계인
보통주
1,000
0.0
0
0.0
매도

박경선
특수관계인
보통주
507
0.0
0
0.0
매도

박왕근
특수관계인
보통주
0
0.0
300
0.0
특수관계인 추가

박윤기
특수관계인
보통주
100
0.0
100
0.0
-

박인구
특수관계인
보통주
100
0.0
100
0.0
-

박현철
특수관계인
보통주
1,480
0.0
1,480
0.0
-

백철수
특수관계인
보통주
300
0.0
300
0.0
-

송의홍
특수관계인
보통주
300
0.0
300
0.0
-

안세진
특수관계인
보통주
74,000
0.1
0
0.0
특수관계인 제외

오일근
특수관계인
보통주
44
0.0
44
0.0
-

우웅조
특수관계인
보통주
150
0.0
0
0.0
특수관계인 제외

이강훈
특수관계인
보통주
500
0.0
500
0.0
-

이광호
특수관계인
보통주
36
0.0
36
0.0
-

이동우
특수관계인
보통주
3,000
0.0
3,000
0.0
-

이상학
특수관계인
보통주
250
0.0
250
0.0
-

이성현
특수관계인
보통주
500
0.0
500
0.0
-

이승국
특수관계인
보통주
17
0.0
17
0.0
-

이영구
특수관계인
보통주
9
0.0
9
0.0
-

이재옥
특수관계인
보통주
40
0.0
40
0.0
-

이종환
특수관계인
보통주
0
0.0
25
0.0
특수관계인 추가

이형규
특수관계인
보통주
57
0.0
57
0.0
-

이호설
특수관계인
보통주
107
0.0
107
0.0
-

임성복
특수관계인
보통주
752
0.0
0
0.0
특수관계인 제외

임종욱
특수관계인
보통주
290
0.0
290
0.0
-

임준묵
특수관계인
보통주
0
0.0
27
0.0
특수관계인 추가

정성윤
특수관계인
보통주
36
0.0
36
0.0
-

정원호
특수관계인
보통주
62
0.0
62
0.0
-

정찬우
특수관계인
보통주
8,324
0.0
0
0.0
특수관계인 제외

정호석
특수관계인
보통주
0
0.0
900
0.0
특수관계인 추가

조기영
특수관계인
보통주
3,000
0.0
3,000
0.0
-

차우철
특수관계인
보통주
228
0.0
228
0.0
-

최영
특수관계인
보통주
13
0.0
13
0.0
-

최우제
특수관계인
보통주
13
0.0
13
0.0
-

최진환
특수관계인
보통주
0
0.0
400
0.0
특수관계인 추가

최준영
특수관계인
보통주
53
0.0
60
0.0
매수

최홍훈
특수관계인
보통주
378
0.0
0
0.0
특수관계인 제외

추광식
특수관계인
보통주
365
0.0
365
0.0
-

현종혁
특수관계인
보통주
45
0.0
0
0.0
특수관계인 제외

계
보통주
42,505,966
40.5
47,677,437
45.4
-

우선주
306,617
38.1
306,617
38.1
-

주1) 기초는 2025년 1월 1일 기준이며, 기말은 2025년 6월30일 기준입니다.

자료: 롯데지주 반기보고서

종전 신동빈 회장과 롯데그룹의 경영권을 다투던 신동주 전 부회장은 지주사 전환을 위한 4개사 분할합병 시 기존에 보유하던 기존 지분 대부분을 주식매수청구하고 21년 중 잔여 지분을 장내매도함에 따라 2021년말 기준 지분을 보유하지 않게 되었습니다(보통주 기준).이에 따라 향후 경영권 경쟁구도에서 과거와 유사한 방식으로 경영권 분쟁이 발생할 가능성이 축소되었습니다. 롯데지주는 비상장 6개 계열회사(롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획, 롯데아이티테크)와의 합병 및 분할합병과 지속적인 지분취득을 통하여 2025년 반기말 기준 최대주주인 신동빈 회장(보통주 기준 13.0%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 40.5%를 보유하여 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮아진 상황입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판이 악화될 수 있으며, 이는 당사의 실적 및 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다.

사. 재무안정성 저하로 인한 신용등급 하락 위험

당사는
온라인 수요 이전, 오프라인 경쟁 심화로 약화된 집객력, 저하된 이익창출력 및 재무안정성 등이 예상됨에 따라 한국신용평가는 2023년 12월 14일 당사의 신용등급을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 변경
하였습니다. 또한
한국기업평가는 경기침체의 영향으로 인한 실적 부진 및 저하된 재무안정성 지속, 중단기 내 영업실적 회복 가능성 제한적, 현 수준의 재무부담 지속 등을 근거로 2024년 03월 14일 당사의 신용등급을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 변경
하였습니다.
NICE신용평가의 경우, 소비심리 저하, 점포 효율화 등으로 인한 매출 감소세 지속, 중단기적 영업수익성 저하 지속, 이익창출력 대비 차입부담 확대 등을 근거로 2024년 03월 14일 당사의 신용등급을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 하향 조정
하였습니다. 한편
금번 발행되는 제12-1회 및 제12-2회 무보증 공모사채 신용등급은 A+(안정적)을 부여
받았습니다. 신용평가사의 신용등급 하락은 당사의 신인도에 부정적 요소로 작용하고, 자금조달시 과거보다 높은 이자비용을 지불하는 등 자금조달에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하며, 대내외적인 요인에 의해 당사의 재무안정성이 부정적인 영향을 받을 수 있는점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 온라인 수요 이전, 오프라인 경쟁 심화로 약화된 집객력, 저하된 이익창출력 및 재무안정성 등이 예상됨에 따라 한국신용평가는 2023년 12월 14일 당사의 신용등급을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 변경하였습니다. 또한 한국기업평가는 경기침체의 영향으로 인한 실적 부진 및 저하된 재무안정성 지속, 중단기 내 영업실적 회복 가능성 제한적, 현 수준의 재무부담 지속 등을 근거로 2024년 03월 14일 당사의 신용등급을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 변경하였습니다. NICE신용평가의 경우, 소비심리 저하, 점포 효율화 등으로 인한 매출 감소세 지속, 중단기적 영업수익성 저하 지속, 이익창출력 대비 차입부담 확대 등을 근거로 2024년 03월 14일 당사의 신용등급을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 하향 조정하였습니다. 금번 발행되는 제12-1회 및 제12-2회 무보증 공모사채의 신용등급은 한국기업평가 및 한국신용평가로부터 A+(안정적)을 부여받았습니다.

[당사 신용등급 변동내역]

평가일
평가대상 유가증권 등
평가증권 유가증권의신용등급
평가회사
평가구분

2025.09.17
회사채
A+
한국신용평가
본평가

2025.09.16
회사채
A+
한국기업평가
본평가

2025.06.27
기업어음, 전자단기사채
A2+
한국기업평가
본평가

2025.06.27
회사채
A+
한국기업평가
정기평가

2025.06.26
기업어음, 전자단기사채
A2+
NICE신용평가
본평가

2025.06.26
회사채
A+
NICE신용평가
정기평가

2024.10.11
기업어음, 전자단기사채
A2+
NICE신용평가
정기평가

2024.10.11
회사채
A+
NICE신용평가
본평가

2024.10.10
기업어음, 전자단기사채
A2+
한국기업평가
정기평가

2024.10.10
회사채
A+
한국기업평가
본평가

2024.04.02
회사채
A+
NICE신용평가
본평가

2024.04.02
회사채
A+
한국기업평가
본평가

2024.03.15
기업어음, 전자단기사채
A2+
한국기업평가
수시평가

2024.03.15
회사채
A+
한국기업평가
수시평가

2024.03.14
기업어음, 전자단기사채
A2+
NICE신용평가
수시평가

2024.03.14
회사채
A+
NICE신용평가
수시평가

2023.12.14
기업어음, 전자단기사채
A2+
한국신용평가
정기평가

2023.12.14
회사채
A+
한국신용평가
수시평가

2023.11.30
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가
정기평가

2023.06.19
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가
본평가

2023.06.19
회사채
AA-
NICE신용평가
정기평가

2023.06.09
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가
본평가

2023.06.09
회사채
AA-
한국신용평가
정기평가

2023.05.31
회사채
AA-
한국기업평가
정기평가

2023.01.19
회사채
AA-
NICE신용평가
본평가

2023.01.19
회사채
AA-
한국기업평가
본평가

신용평가사의 신용등급 하락은 당사의 신인도에 부정적 요소로 작용하고, 자금조달시 과거보다 높은 이자비용을 지불하는 등 자금조달에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하며, 대내외적인 요인에 의해 당사의 재무안정성이 부정적인 영향을 받을 수 있는점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 환금성 제약 관련 위험본 사채는 한국거래소의 상장요건을 충족하고 있는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나,
최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족여부

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것 (보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행총액이 3억원 이상일 것 (보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환발행총액
당해 채무증권의 미상환발행총액이 3억원 이상일 것 (보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

통일규격증권
당해 채무증권이 통일규격증권일 것
충족

본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 30일이며, 상장예정일은 2025년 10월 01일 입니다. 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여
의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

다. 예금자보호법 미적용에 관한 사항
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.

라. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

마. 사채권 미발행에 관한 사항본 사채는 공모에 의한 일시발행으로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여
한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록되며, 사채권은 발행하지 아니합니다
. 또한 본 사채에 대하여는
실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등의 전자공시가 되어있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

롯데하이마트(주) 무보증사채의 공동대표주관회사인 대신증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 키움증권(주)(이하 "공동대표주관회사")은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사 과정을 통해 발행회사인 롯데하이마트(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한, 본 평가의견에 기재된 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 상이할 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
대신증권(주)
00110893

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
케이비증권(주)
00164876

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
키움증권(주)
00296290

2. 분석의 개요

(1) 실사일정

구분
일시

대표주관계약 체결
2025년 09월 04일

기업실사 기간
2025년 09월 04일 ~ 2025년 09월 17일

실사보고서 작성 완료
2025년 09월 17일

증권신고서 제출
2025년 09월 18일

(2) 실사참여자[발행회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

롯데하이마트(주)
재무팀
양정기
팀장
자금관리

롯데하이마트(주)
재무팀
엄재원
대리
자금관리

[주관회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

대신증권㈜
기업금융2담당
김용광
수석
기업실사 총괄
2025년 09월 04일 ~ 2025년 09월 17일
기업금융업무 16년

대신증권㈜
기업금융2담당
박정훈
책임
기업실사 책임
2025년 09월 04일 ~ 2025년 09월 17일
기업금융업무 등 9년

대신증권㈜
기업금융2담당
허정빈
책임
기업실사 실무
2025년 09월 04일 ~ 2025년 09월 17일
기업금융업무 5년

대신증권㈜
기업금융2담당
이주승
선임
기업실사 실무
2025년 09월 04일 ~ 2025년 09월 17일
기업금융업무 1년

NH투자증권㈜
General Industry부
김영호
이사
기업실사 총괄
2025년 09월 04일 ~ 2025년 09월 17일
기업금융업무 15년

NH투자증권㈜
General Industry부
정진욱
팀장
기업실사 책임
2025년 09월 04일 ~ 2025년 09월 17일
기업금융업무 12년

NH투자증권㈜
General Industry부
양희성
주임
기업실사 실무
2025년 09월 04일 ~ 2025년 09월 17일
기업금융업무 2년

KB증권㈜
기업금융2부
이기우
상무
기업실사 총괄
2025년 09월 04일 ~ 2025년 09월 17일
기업금융업무 22년

KB증권㈜
기업금융2부
이종훈
부장
기업실사 책임
2025년 09월 04일 ~ 2025년 09월 17일
기업금융업무 15년

KB증권㈜
기업금융2부
전영진
대리
기업실사 실무
2025년 09월 04일 ~ 2025년 09월 17일
기업금융업무 5년

KB증권㈜
기업금융2부
박이상
주임
기업실사 실무
2025년 09월 04일 ~ 2025년 09월 17일
기업금융업무 3년

한국투자증권
커버리지3부
이영주
이사
기업실사 총괄
2025년 09월 04일 ~ 2025년 09월 17일
기업금융업무 23년

한국투자증권
커버리지3부
장준영
팀장
기업실사 책임
2025년 09월 04일 ~ 2025년 09월 17일
기업금융업무 10년

한국투자증권
커버리지3부
노대영
주임
기업실사 실무
2025년 09월 04일 ~ 2025년 09월 17일
기업금융업무 2년

한국투자증권
커버리지3부
김남현
주임
기업실사 실무
2025년 09월 04일 ~ 2025년 09월 17일
기업금융업무 1년

키움증권㈜
커버리지3부
김상기
상무
기업실사 총괄
2025년 09월 04일 ~ 2025년 09월 17일
자금관리업무 12년 기업금융업무 11년

키움증권㈜
커버리지3부
윤진혁
팀장
기업실사 책임
2025년 09월 04일 ~ 2025년 09월 17일
기업금융업무 등 18년

키움증권㈜
커버리지3부
정훈
대리
기업실사 실무
2025년 09월 04일 ~ 2025년 09월 17일
기업금융업무 2년

(3) 실사내용

기업실사내용은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(4) 기업실사내용 및 이행내역

일자
기업 실사 내용

2025.09.04 ~2025.09.14
- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 송부* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2025.09.15
* 발행회사 보고서 작성* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사1) 사업위험관련 실사- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크2) 회사위험관련 실사- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크3) 기타위험관련 실사* 투자위험요소 세부사항 체크- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인- 각 부서 주요 담당자 인터뷰* 주요 경영진 면담- 경영진 평판 리스크 검토- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2025.09.15~2025.09.17
* 실사 추가 자료 요청* 증권신고서 작성 및 조언* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인

3. 종합평가의견가. 동사는 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업을 영위하는 회사로, 1987년 대우그룹 산하의 한국신용유통(주)로 설립되어 1999년 대우그룹의 워크아웃으로 대우계열에서 분리된 후 혼매점으로 전환하여 국내 최대 규모의 전자제품 전문 유통기업으로 성장해 왔습니다. 2012년 10월 전략적 투자자인 롯데그룹에 편입되었으며, 최대주주인 롯데쇼핑(주)의 지분율은 본 증권신고서 제출일 현재 65.25%입니다.

나. 동사는LG전자, 삼성전자, 다이슨, 애플 등 글로벌 브랜드와 함께 2025년 4월 신규 PB 'PLUX' 를 출시하며 상품 구색을 확대하고 있습니다. 매장은 상권 특성에 맞춘 '경험형 매장'으로 진화하여 모바일 전문관 확대, 가전·가구 통합 상담 등 고객 체험을 강화하고 있습니다. 또한 '가전 라이프 평생 케어’비전 아래, 수리·클리닝·보증보험을 포함한 '안심 Care 서비스', 구독 서비스, 사전점검 서비스 등을 통해 가전 생애주기 전반을 관리하고 있습니다. 2025년 2분기는 이러한 '생활 밀착형 가전 전문점'을 지양하는 주요 전략이 효과를 나타내면서 '하이마트 안심 Care 서비스', '경험형 매장 전개' 및 PB 'PLUX( 플럭스)' 등으로 실적개선을 이끌어내면서 매출액은 전년동기대비 0.8% 상승한 5,942억원, 영업이익은 전년동기대비 277.2% 증가한 105억원을 기록하였습니다.
다. 동사는 2025년 반기말 기준 310개의 오프라인 직영 점포와 11개의 물류센터를 운영 중이며, 온라인 판매는 하이마트 쇼핑몰 웹사이트(www.e-himart.co.kr)를 통하여 이루어지고 있습니다. 동사는 2000년에 온라인쇼핑몰을 출범하였고, 변화하는 시장 환경에 맞춰 인프라 확대 및 서비스 고도화를 통해 온라인 경쟁력을 강화하고 있습니다. 롯데하이마트 온라인 쇼핑몰은 오프라인 경쟁력을 온라인으로 연계해 고객이 온 ·오프라인 전 채널에서 차별화된 경험을 할 수 있도록 상품과 서비스를 제공하고 있습니다. 대표적으로 언제 어디서든 시간과 공간에 구애 받지 않고 편안하게 가전 전문가와 상담 받고 물건을 구매할 수 있도록 화상상담 서비스를 운영하고 있고, 고객별 맞춤 매장을 설정해 1:1 상담과 사후 관리까지 유기적으로 연계해 가전 구매의 편의성을 강화했습니다. 또한 '하이마트 안심 Care 서비스', '전시상품 전문관', '자체 브랜드(PB) 'PLUX' 전문관' 등 롯데하이마트만의 차별화된 콘텐츠를 온라인에서도 쉽고 편하게 경험할 수 있습니다.라.

전자제품 전문점의 주요 경쟁요소는 전국적인 점포망, 상품구성, 재고관리 및 물류시스템 입니다. 점포의 접근성과 규모는 소비자가 전자제품 소매업체를 선택할 때 고려하는 중요한 결정 요소 중 하나입니다. 따라서 집에서 차로 최소 10~15분 이동하면 도달할 수 있는 거리에 점포가 위치해야 하며, 편리한 주차공간, 넓은 매장 규모 등 쾌적한 쇼핑 환경이 갖추어져야 합니다. 전국 곳곳에 있는 가까운 매장에서 소비자들이 국내외 여러 브랜드의 다양한 상품을 직접 시연해보고 구매 가능한 점은 동사의 핵심 경쟁력입니다.상품 구성 측면에서는 다양한 브랜드를 취급해야 소비자가 비교, 분석을 통한 합리적인 구매를 할 수 있습니다. 국내 전자제품 전문점은 크게 롯데하이마트, 전자랜드와 같이 다양한 브랜드를 판매하는 카테고리킬러형 전문점과 삼성전자의 삼성전자판매, LG전자의 하이프라자와 같이 자사의 제품을 중심으로 판매하는 제조사 직영점이 있습니다. 제조사 직영점의 경우 소비자가 선택할 수 있는 범위가 제한적일 수 있는 반면, 카테고리킬러형 전문점인 동사는 삼성전자, LG전자 및 국내 중소형 브랜드와 글로벌브랜드 제품 및 자체 브랜드(PB) 제품을 판매하므로 소비자의 비교 구매 폭이 넓다는 장점이 있습니다. 이러한 특성을 기반으로 동사는 2021년까지 과거 3개년 연속 국내 4대 전자제품 전문 유통사(동사, 전자랜드(에스와이에스리테일), 삼성전자판매, 하이프라자) 중 매출액 기준 시장점유율 1위를 유지하였습니다.
그
러나 2021년 33.7%였던 4사 매출액 기준 비중은 2022년 기준 32.7%, 2023년 29.1%로 감소하였으며, 2024년 또한, 당사의 점유율은 27.7%를 기록하며, 삼성전자판매에 이어 2위를 기록하였습니다. 이는 당사의 점포수 축소 등 운영효율화 작업과 맞물려 가전제품 수요가 부진하며 당사의 매출액이 2021년 약 3.9조원 수준에서 2024년 2.4조원 수준으로 감소하였기 때문입니다. 향후 당사의 매출액이 정체되어 당사의 시장 내 점유율이 감소할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[주요 경쟁사 시장 점유율 추이]

(단위: %)

구분
2024년
2023년
2022년

롯데하이마트
27.7%
29.1%
32.7%

전자랜드
6.1%
6.7%
7.1%

삼성전자판매
40.8%
37.0%
33.8%

하이프라자
25.4%
27.2%
26.4%

주) 비중 = 상기 4사 매출액 기준 비중자료: 각사 사업보고서 및 감사보고서

마. 동사의 매출액은 2023년 2조 6,101억원에서 2024년 2조 3,567억원으로 9.71% 감소하였으며, 동사의 2025년 반기말 기준 매출액은 1조 1,232억원으로 전년 동기 매출액 1조 1,144억원 대비 0.79% 증가하였습니다. 이는 2022년부터 인플레이션 및 금리인상에 따른 소비심리 위축, 부동산 경기침체 등으로 인한 대형가전 교체수요가 위축됨과 점포망 축소를 통한 경영효율화 작업에 기인하는 것으로 판단됩니다.

동사의 영업이익은 2022년 -520억원에서 2023년 82억원, 2024년 17억원으로 흑자전환하였으며, 이는 상품 등급체계 기반 재고 건전화를 통한 마진 개선, 고마진 상품군 비중 확대, 판촉사원 직접고용 이후 온라인과 오프라인 집객력 회복에 기인하였습니다. 2025년 반기말 기준 영업이익은 -6억원으로 전년 동기 영업이익 -133억원 대비 손실 규모가 축소되었습니다. 당기순이익의 경우 법인세 및 금융손익, 기타 영업외손익을 반영하여 2022년 -5,279억원, 2023년 -354억원, 2024년 -3,054억원을 기록했습니다. 이는 2022년, 2024년 당시 영업권손상차손으로 각각 4,331억원, 2,647억원이 인식됨에 따라 확대된 적자폭으로 판단됩니다. 2025년 반기말 기준 당기순이익은 -27억원으로 전년 동기 당기순이익 -181억원 대비 적자폭이 축소되었습니다. 동사는 이러한 현상을 극복하기 위하여 온라인몰을 적극 개선하고 있으며,

온라인몰을 통해 가전 및 전자 제품 영역을 넘어 홈케어 상품 및 식품과 패션 등으로까지 유통 범위를 확장하려 하고 있습니다.

[동사 매출액, 영업이익 및 당기순이익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 반기말
2024년 반기말
2024년
2023년
2022년

매출액
1,123,219
1,114,410
2,356,657
2,610,137
3,336,821

매출원가
782,721
818,662
1,680,386
1,931,981
2,578,116

매출총이익
340,498
295,749
676,271
678,156
758,705

매출총이익률
30.31%
26.54%
28.70%
25.98%
22.74%

판매비와관리비
341,071
309,005
674,550
669,966
810,712

영업이익
-573
-13,256
1,721
8,223
-52,011

영업이익률
-0.05%
-1.19%
0.07%
0.32%
-1.56%

순금융원가
-10,948
-8,580
-20,473
-36,801
-42,885

당기순이익
-2,679
-18,082
-305,369
-35,369
-527,891

당기순이익률
-0.24%
-1.62%
-12.96%
-1.36%
-15.82%

자료: 동사 반기보고서 및 사업보고서

바. 동사의 현금 및 현금성자산은 2024년말 기준 946억원에서 2025년 반기말 기준 721억원으로 225억원 감소하였습니다. 또한 2025년 반기말 기준 영업활동현금흐름은 511억원으로 전년 동기 304억원 대비 207억원 증가하였습니다. 2025년 반기말 기준 투자활동현금흐름은 112억원으로 전년 동기 928억원 대비 816억원 감소하였습니다. 한편 2025년 반기말 기준 재무활동현금흐름은 -847억원으로 전년 동기 -1,331억원 대비 약 484억원 감소하였습니다. 이는 생활가전 및 글로벌 브랜드 제품 판매 회복과 점포 효율화에 따른 영업활동 현금흐름 개선, 전년 대비 투자 집행 축소, 차입금 상환 부담 완화 등에서 기인한 결과입니다.

[현금흐름 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 반기
2024년 반기
2024년
2023년
2022년

영업활동현금흐름
51,111
30,353
109,494
262,651
56,517

영업에서 창출된 현금흐름
50,166
30,040
109,578
258,359
72,780

법인세납부
945
313
-84
4,293
-16,263

투자활동현금흐름
11,156
92,762
90,460
-106,070
-29,536

단기금융상품의 증가
-
-50,000
-50,300
-375,300
-300

단기금융상품의 감소
-
150,000
150,300
275,300
20,000

유형자산의 취득
-9,946
-14,838
-24,018
-18,851
-55,152

무형자산의 취득
-3,481
-2,060
-5,964
-1,747
-1,402

재무활동현금흐름
-84,746
-133,074
-226,706
-111,895
10,016

현금및현금성자산의순증가(감소)
-22,478
-9,959
-26,751
44,687
36,997

기초현금및현금성자산
94,627
121,379
121,379
76,692
39,695

기말현금및현금성자산
72,149
111,419
94,627
121,379
76,692

자료: 동사 반기보고서 및 사업보고서

사. 2025년 반기말 기준 동사의 총 차입금 6,535억원은 차입금 2,070억원, 회사채 2,845억원, 리스부채 1,620억원으로 이루어져 있습니다. 해당 차입금의 만기구조를 살펴보면, 만기가 1년이내 도래하는 유동 차입금은 단기 차입금, 회사채, 리스부채는 각각 2,070억원, 1,049억원, 549억원으로 구성되어 총 3,668억원입니다. 반면, 만기가 1년 이상 잔존하는 비유동 차입금은 장기 회사채, 리스부채 각각 1,796억원, 1,071억원으로 총 2,867억원입니다.동사는 채무상환 부담이 단기간에 집중될 경우 동사가 보유하고 있는 현금성 자산 및 영업으로 인한 현금흐름으로 전체 상환이 어려울 수 있으며, 채무불이행 위험을 피하기 위하여 차입금의 만기 연장 또는 신규 차입등의 재무활동을 통하여 조달된 자금으로 부족 자금을 충당하여 상환할 수 있습니다.

[재무상태표 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 반기말
2024년 반기말
2024년
2023년
2022년

자산총계
1,911,308
2,307,995
1,888,589
2,370,681
2,464,219

현금성자산 등
102,547
139,639
124,666
252,476
105,397

부채총계
986,982
1,087,688
960,995
1,120,891
1,168,923

총차입금
653,450
746,158
694,554
840,118
860,208

순차입금
550,904
606,519
569,888
587,642
754,811

자본총계
924,326
1,220,307
927,595
1,249,790
1,295,297

자본금
118,039
118,039
118,039
118,039
118,039

부채비율
106.78%
89.13%
103.60%
89.69%
90.24%

총차입금의존도
34.19%
32.33%
36.78%
35.44%
34.91%

순차입금의존도
28.82%
26.28%
30.18%
24.79%
30.63%

자료: 동사 반기보고서 및 사업보고서

주1) 현금성자산 등 = 현금 및 현금성자산 + 기타 금융자산주2) 총차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계주3) 총차입금 = 차입금 + 회사채 + 리스부채주4) 순차입금 = 총차입금 - 현금성자산 등

위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 대내외적인 환경 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다.이번 발행과 관련하여 한국신용평가 및 한국기업평가에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 "A+(안정적)" 등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사결정시 고려하시기 바랍니다. 또한 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니며 원리금 상환은 롯데하이마트(주)가 전적으로 책임을 부담합니다. 또한 본 사채의 공동대표주관회사 및 인수단은 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

2025년 09월 18일

공동대표주관회사 대신증권 주식회사

대표이사 오 익 근

공동대표주관회사 엔에이치투자증권 주식회사

대표이사 윤 병 운

공동대표주관회사 케이비증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 김 성 환

공동대표주관회사 키움증권 주식회사

대표이사 엄 주 성

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회차 : 12-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
20,000,000,000

발행제비용(2)
97,961,600

순수입금[(1)-(2)]
19,902,038,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정
입니다.

[회차: 12-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
63,000,000,000

발행제비용(2)
188,120,000

순수입금[(1)-(2)]
62,811,880,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정
입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회차 : 12-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
66,400,000
정액

사채관리수수료
4,000,000
정액

발행분담금
12,000,000
만기 1년 초과 2년 이하 : 발행가액 × 0.06%

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,200,000
150억원 이상 250억원 미만

상장연부과금
141,600
1년당 10만원 (최대 50만원)

채권등록수수료
200,000
100억원당 10만원(한도 50만원)

신용평가수수료
14,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주) (VAT 별도)

합 계
97,961,600
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[회차 : 12-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
99,600,000
정액

사채관리수수료
4,000,000
정액

발행분담금
37,800,000
만기 1년 초과 2년 이하 : 발행가액 × 0.06%

표준코드부여수수료
20,000
건당 2만원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 10만원 (최대 50만원)

채권등록수수료
500,000
100억원당 10만원(한도 50만원)

신용평가수수료
44,600,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주) (VAT 별도)

합 계
188,120,000
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
12-1
(기준일 :
2025년 09월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
20,000,000,000
-
-
20,000,000,000
-

회차 :
12-2
(기준일 :
2025년 09월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
63,000,000,000
-
-
63,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역금번 당사가 발행하는 제12-1회 및 제12-2회 무보증사채 발행자금
830억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 사용일까지 은행 예금 등의 안정적 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.[채무상환자금 세부내역]

(단위 : 백만원,%)

종류
발행금액
발행일
만기일
발행금리(%)
비고

기업어음증권
20,000
2025-04-04
2025-09-29
4.03%
사모

전자단기사채
40,000
2025-07-11
2025-09-30
3.65%
사모

기업어음증권
40,000
2025-08-13
2025-11-12
3.88%
사모

합계
100,000
-

주1) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기자금 사용 예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

주2) 부족자금은 당사의 자체 자금을 활용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등에 관한 사항해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율

(단위 : 천원, 배)

구 분
2025년 반기
2024년
2023년
2022년
2021년

영업이익
-573,347
1,720,858
8,223,021
-52,011,444
106,834,726

순이자비용
11,461,095
24,461,395
22,021,969
22,436,704
15,168,169

이자보상비율
-
0.07
0.37
-
7.04

주1) 순이자비용 = 이자비용 - 이자수익

주2) 이자보상비율 = 영업이익 / 순이자비용

자료 : 당사 반기보고서 및 사업보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용을 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.당사의 2022년 누적 이자보상비율은 영업이익이 적자를 기록하여 이자보상비율을 별도로 산출할 수 없는 상태입니다. 2023년의 경우 흑자 전환을 했지만 경기침체에 따른 수요 감소로 매출 및 수익성이 저하되어 이자보상비율은 0.37을 기록하였으며, 2024년의 경우 이자보상비율은 0.07을 기록했습니다. 2025년 반기말 누적 이자보상비율은 영업이익이 적자를 기록하여 별도로 산출할 수 없는 상태입니다. 현재 리뉴얼 점포들의 영업이 정상화 되는 중에 있으며, 당사의 신인도 등을 고려하면 차입금 상환능력에는 큰 어려움이 없을 것으로 판단됩니다. 그러나 향후 당사가 영위하는 산업의 악화와 같은 외부환경 변화에 의하여 당사의 수익구조에 부정적 영향을 미칠 경우, 당사의 영업수익으로 이자를 지급하지 못할 가능성을 완전히 배제할 수는 없으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 미상환 채무증권의 현황
가. 미상환 사채

(기준일 : 2025년 09월 17일)
(단위 : 백만원, %)

종류
발행방법
회차
전자등록총액
발행일자
만기일
이자율

기업어음증권
사모
-
20,000
2025.04.04
2025.09.29
4.03

전자단기사채
사모
-
40,000
2025.07.11
2025.09.30
3.65

기업어음증권
사모
-
40,000
2025.08.13
2025.11.12
CD(91日)+145bp

회사채
공모
9-2
55,000
2023.02.03
2026.02.03
5.179

회사채
공모
10-1
50,000
2024.04.16
2026.04.16
4.409

회사채
공모
10-2
50,000
2024.04.16
2027.04.16
4.456

회사채
공모
11-1
50,000
2024.10.23
2026.10.23
3.784

회사채
공모
11-2
80,000
2024.10.23
2027.10.22
3.954

합계
-
-
385,000
-

나. 미상환 기업어음

(기준일 :
2025년 09월 17일
)

(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

70,000
60,000
-10,000
상환 및 신규 발행

주) 기초잔액은 2024년 12월 31일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2025년 09월 17일) 기준입니다.

다. 미상환 전자단기사채

(기준일 :
2025년 09월 17일
)

(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

0
40,000
40,000
신규 발행

주) 기초잔액은 2024년 12월 31일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2025년 09월 17일) 기준입니다.

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항
가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급
Outlook

한국기업평가(주)
00156956
2025년 09월 16일
제12-1회 및 제12-2회
A+
안정적

한국신용평가(주)
00299631
2025년 09월 17일
제12-1회 및 제12-2회
A+
안정적

나. 평가의 개요

당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제12-1회 및 제12-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 상기와 같이 득하였습니다.평가 대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)의 평가기준에 따라 평가한 결과이며 각 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가회사의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의

한국기업평가(주)
A+
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

한국신용평가(주)
A+
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.

라. 정기평가 공시에 관한 사항

1) 평가시기

당사는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로 하여금 본 사채 만기상환일까지 발행회사의 매사업연도 정기주주총회 종료 후 정기평가를 실시하도록 합니다.

2) 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가회사의 홈페이지에 공시됩니다.한국기업평가(주) : www.korearatings.com

한국신용평가(주) : www.kisrating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금상환은 롯데하이마트(주)가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기(분기)보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

해당사항 없음

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 롯데하이마트 주식회사입니다. 영문명은 LOTTE Himart Co.,Ltd, 약식으로 롯데하이마트㈜로 표기합니다.
다. 설립일자
당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위할 목적으로 1987년 6월 3일 설립되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 주소: 서울시 강남구 삼성로 156- 전화번호: 02-1588-0070- 홈페이지: https://company.himart.co.kr/

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 주요 사업의 내용당사는 1987년에 설립된 전자제품을 소매 유통하는 회사입니다. 주요 판매 제품은 백색 및 생활ㆍ주방가전, 영상 및 IT가전입니다.2025년 상반기 기준 310개의 오프라인 직영 점포와 11개의 물류센터를 운영 중이며, 온라인 판매는 하이마트 쇼핑몰 웹사이트(www.e-himart.co.kr)를 통하여 이루어지고 있습니다. 상세한 내용은 동 공시서류의「Ⅱ. 사업의 내용」을 참고 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항
(1) 평가 내용

평가일
평가대상 유가증권 등
평가증권 유가증권의 신용등급
평가회사
평가구분

2025.06.27
기업어음, 전자단기사채
A2+
한국기업평가
본평가

2025.06.27
회사채
A+
한국기업평가
정기평가

2025.06.26
기업어음, 전자단기사채
A2+
NICE신용평가
본평가

2025.06.26
회사채
A+
NICE신용평가
정기평가

2024.10.11
기업어음, 전자단기사채
A2+
NICE신용평가
정기평가

2024.10.11
회사채
A+
NICE신용평가
본평가

2024.10.10
기업어음, 전자단기사채
A2+
한국기업평가
정기평가

2024.10.10
회사채
A+
한국기업평가
본평가

2024.04.02
회사채
A+
NICE신용평가
본평가

2024.04.02
회사채
A+
한국기업평가
본평가

2024.03.15
기업어음, 전자단기사채
A2+
한국기업평가
수시평가

2024.03.15
회사채
A+
한국기업평가
수시평가

2024.03.14
기업어음, 전자단기사채
A2+
NICE신용평가
수시평가

2024.03.14
회사채
A+
NICE신용평가
수시평가

2023.12.14
기업어음, 전자단기사채
A2+
한국신용평가
정기평가

2023.12.14
회사채
A+
한국신용평가
수시평가

2023.11.30
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가
정기평가

2023.06.19
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가
본평가

2023.06.19
회사채
AA-
NICE신용평가
정기평가

2023.06.09
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가
본평가

2023.06.09
회사채
AA-
한국신용평가
정기평가

2023.05.31
회사채
AA-
한국기업평가
정기평가

2023.01.19
회사채
AA-
NICE신용평가
본평가

2023.01.19
회사채
AA-
한국기업평가
본평가

(2) 신용등급체계와 해당 신용등급에 부여된 의미

① 회사채 등급체계와 의미Issuer Rating 등급은 무보증 회사채 등급체계 및 정의와 동일하며, 원리금 지급능력의 정도에 따라 AAA부터 D까지 10개 등급으로 분류됩니다. 등급 중 AAA부터 BBB까지는 원리금 상환능력이 인정되는 투자등급이며, BB에서 C까지는 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투기등급으로 분류됩니다.

등급체계
등급의미

AAA
상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업

AA
상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업

A
상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업

BBB
상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 있는 기업

BB
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화시에는 거래안정성 저하가 우려되는 기업

B
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화시에는 거래안정성 저하가능성이 높은 기업

CCC
상거래를 위한 신용능력이 보통이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업

CC
상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업

C
상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며 거래위험 발생가능성이 높은 기업

D
현재 신용위험이 실제 발생하였거나, 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업

주1) 한국기업평가, 한국신용평가는 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄. NICE신용평가는 AA등급부터 CCC등급까지 +, - 등급이 부여됨.주2) 평가회사 3사의 평가등급과 등급의미는 동일함.주3) 회사채 신용등급은 신용등급이 첨부되어 있는 당해채권의 만기시까지 그 등급이 유효함.② 기업어음 등급체계와 의미기업어음 신용등급은 신용도에 따라 A1에서 D까지 6개의 등급으로 구성되어 있습니다. 등급 중 A1에서 A3까지는 적기 상환능력이 인정되는 투자등급이며, B와 C는 환경변화에 따라 적기 상환능력이 크게 영향 받을 수 있는 투기등급으로 분류됩니다.

등급체계
등급의미

A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다.

A3
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주1) A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부됨.주2) 평가회사 3사의 평가등급과 평가의미는 동일함.주3) 기업어음 신용등급은 결산 재무제표 기준일로부터 1년 6개월 까지만 유효함.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
2011년 06월 29일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

당사의 본점소재지는 서울시 강남구 삼성로 156입니다. 최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2020.02.07
-
-
-
사외이사 이채필(사임)

2020.03.27
정기주총
사외이사 유원상사외이사 정도진사외이사 김춘순사외이사 성낙송사외이사 이희옥
-
사외이사 최영홍(임기만료)사외이사 안승호(임기만료)사외이사 이장영(임기만료)사외이사 방원팔(임기만료)

2020.08.13
-
대표이사 황영근
-
대표이사 이동우(사임)

2020.11.30
-
-
-
사내이사 김진호(사임)

2021.03.19
정기주총
사내이사 하영수사내이사 맹중오
대표이사 황영근사내이사 정부옥
-

2021.11.30
-
-
-
사내이사 정부옥(사임)

2022.03.22
정기주총
사내이사 박상윤사외이사 최혜리
사외이사 이희옥사외이사 김춘순사외이사 정도진사외이사 유원상
사외이사 성낙송(임기만료)

2022.12.18
-
-
-
사내이사 하영수(사임)

2023.01.18
-
-
-
사내이사 맹중오(사임)

2023.03.27
정기주총
대표이사 남창희사내이사 김홍철사내이사 문병철
-
대표이사 황영근(임기만료)

2023.12.21
-
-
-
사내이사 김홍철(사임)

2024.03.25
정기주총
사내이사 김진성사외이사 김일주사외이사 김진영사외이사 이강수사외이사 홍대식
사내이사 박상윤사외이사 최혜리
사외이사 이희옥(임기만료)사외이사 김춘순(임기만료)사외이사 정도진(임기만료)사외이사 유원상(임기만료)

2025.03.20
정기주총
사내이사 김보경
대표이사 남창희
사내이사 김진성(사임)사내이사 문병철(임기만료)

다. 최대주주의 변동
최근 5사업연도 중 최대주주의 변동 사항은 없습니다.

라. 상호의 변경

최근 5사업연도 중 상호 변경 사항은 없습니다.
마. 화의, 회사정리절차 진행 내역당사는 보고서 제출일 현재 화의, 회사정리절차를 진행한 내역이 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

최근 5사업연도 중 합병등 사항은 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사의 정관상 사업목적 추가 및 변경내역은 다음과 같습니다.

일자
내 용

2021.03.19
<신규추가>부동산개발업광고대행업자동차 판매중개 및 대행업, 자동차관리업주류제조업, 주류판매업전기자동차충전사업전자제품 렌탈 및 유지관리 서비스업인터넷 정보 중개ㆍ매개 서비스업, 위치정보서비스업중고제품 도매ㆍ소매 및 중개 서비스업금융거래 결제 및 처리 서비스업방역소독업

2023.03.27
<신규추가>부가통신사업블록체인 기술 기반 암호화자산(NFT포함)의 개발, 매매 및 중개업

2024.03.25
<변경>자동차 운송장비 소매업(변경전: 자동차 운송장비 소매업, 자동차 판매중개 및 대행업, 자동차관리업)체육시설, 공연장, 주차장 기타 서비스시설 운영에 관한 사업(변경전: 각종 오락장, 체육시설, 공연장, 주차장, 기타 서비스시설 운영에 관한 사업)<삭제>여행업, 관광여행알선업방역소독업<신규추가>옥외광고사업

2025.01.03
<신규추가>31. 프랜차이즈/가맹사업

2025.03.20.
<신규추가> 32. 전자/전기/통신기계기구 및 관련기기, 기타 관련 부속품의 제조 33. 방문판매 및 이에 부수하는 서비스업

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

구분
주요 사항

2020년 1월
메가스토어 1호점 잠실점 오픈

2020년 3월
한국거래소 '공시우수법인' 수상

2020년 8월
동아일보 '2020 대한민국 공감경영 대상' 지속가능경영부문 동반성장위원장상 3년 연속 수상

2020년 9월
2021 독일 디자인 어워드(GDA) 커뮤니케이션 디자인 부문 브랜드 정체성 분야 스페셜 멘션 수상

2020년 11월
중소벤처기업부 주최 '2020년 동반성장주간' 대ㆍ중소기업 상생협력기금 부문 중소벤처기업부 장관상 수상

2021년 4월
디지틀조선일보 주관 '사회공헌대상' 7년 연속 수상

2021년 4월
중앙일보 주관 '국가브랜드대상' 6년 연속 수상

2021년 5월
롯데하이마트 발행주식 2% 규모 자사주 47만 2천주 매입

2021년 5월
조선비즈 주관 '한국의 가장 사랑받는 브랜드' 11년 연속 수상

2021년 6월
한국환경공단, 한국전자제품자원순환공제조합과 함께 '폐전기 전자제품 회수체계 구축'을 위한 업무협약(MOU) 체결

2021년 7월
한국표준협회 주최 '프리미엄브랜드지수(KS-PBI)'9년 연속 1위 선정

2021년 8월
코트라(KOTRA, 대한무역투자진흥공사)와 상호협력 증진을 위한 업무협약 체결

2021년 9월
환경경영시스템 국제표준 ISO 14001 인증 취득

2021년 9월
이사회 산하 ESG위원회 신설

2021년 10월
롯데하이마트 온라인쇼핑몰 중고거래플랫폼 '하트마켓' 정식 오픈

2021년 10월
산업통상자원부 주관 '전자혁신제조 생태계조성 상생협력 협약' 체결

2021년 12월
지속가능경영보고서 'For Your Family' 첫 발간

2022년 1월
디지틀조선일보 주관 '소비자가 뽑은 가장 신뢰하는 브랜드 대상' 13년 연속 수상

2022년 4월
조선일보 주관 '국가브랜드 대상' 7년 연속 수상

2022년 4월
조선비즈 주관 '한국의 가장 사랑받는 브랜드대상' 12년 연속 수상

2022년 6월
2021 지속가능경영보고서 발간

2022년 7월
한국환경공단, 한국전자제품자원순환공제조합, 삼성전자, LG전자와 함께 '민ㆍ관 합동 소형 폐가전 수거체계 개선' 업무협약 체결

2022년 7월
한국표준협회 주관 '프리미엄브랜드지수(KS-PBI)' 10년 연속 1위 선정

2022년 8월
동반성장위원회와 '2022년 파트너사 ESG 지원 사업' 협약 체결

2022년 9월
한국생산성본부 주관 '국가브랜드경쟁력지수(NBCI)' 7년 연속 1위 선정

2022년 12월
한국ESG기준원 지배구조 부문 우수상 수상

2022년 12월
동반성장위원회와 '양극화 해소 자율협약' 체결

2023년 1월
쏘카ㆍ모두컴퍼니ㆍ중앙제어와 탄소절감 및 다자간 협력을 위한 업무협약 체결

2023년 1월
디지틀조선일보 주관 '소비자가 뽑은 가장 신뢰하는 브랜드 대상' 14년 연속 수상

2023년 4월
고객 평생 케어 서비스 전용 채널 '홈 만능해결 센터' 오픈

2023년 5월
조선비즈 주관 '한국의 가장 사랑받는 브랜드 대상' 13년 연속 수상

2023년 6월
2022 지속가능경영보고서 발간

2024년 1월
디지틀조선일보 주관 '소비자가 뽑은 가장 신뢰하는 브랜드 대상' 15년 연속 수상

2024년 5월
조선비즈 주관 '한국의 가장 사랑받는 브랜드 대상' 14년 연속 수상

2024년 6월
2023 지속가능경영보고서 발간

2024년 9월
신개념 라이프스타일 체험형 매장 '더나노스퀘어(THE NANO SQUARE)' 오픈

2024년 11월
기업가치제고계획 발표

2025년 1월
디지틀조선일보 주관 '소비자가 뽑은 가장 신뢰하는 브랜드 대상' 16년 연속 수상

2025년 4월
새 PB 브랜드 'PLUX(플럭스)' 론칭

2025년 5월
'하이마트 구독' 서비스 론칭

2025년 5월
조선비즈 주관 '한국의 가장 사랑받는 브랜드 대상' 15년 연속 수상

2025년 6월
2024년 지속가능경영보고서 발간

3. 자본금 변동사항

최근 5사업연도 중 자본금 변동 사항은 없습니다.

(단위 : 천원, 주)

종류
구분
당반기말
38기(2024년 말)
37기(2023년 말)
36기(2022년 말)
35기(2021년 말)

보통주
발행주식총수
23,607,712
23,607,712
23,607,712
23,607,712
23,607,712

액면금액
5
5
5
5
5

자본금
118,038,560
118,038,560
118,038,560
118,038,560
118,038,560

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
118,038,560
118,038,560
118,038,560
118,038,560
118,038,560

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
26,337,138
8,700,430
35,037,568
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
2,729,426
8,700,430
11,429,856
-

1. 감자
2,729,426
180,000
2,909,426
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
8,520,430
8,520,430
전환우선주 전환청구

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
23,607,712
-
23,607,712
-

Ⅴ. 자기주식수
472,000
-
472,000
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
23,135,712
-
23,135,712
-

Ⅶ. 자기주식 보유비율
2.00
-
2.00
-

주) 'Ⅲ. 1. 감자'의 (전환상환)우선주 180,000주는 의결권이 없는 주식이며, 이를 제외한 상기 표상의 우선주는 전환우선주로서 의결권이 있는 주식입니다.

(1) 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
472,000
-
-
-
472,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
472,000
-
-
-
472,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
472,000
-
-
-
472,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

주) 당사는 2021년 5월 7일 이사회 결의를 통하여 자기주식 472,000주를 취득하기로 결정하였습니다. 관련 공시는 2021년 5월 7일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득결정)와 2021년 6월 29일 공시된 자기주식취득결과보고서를 참고 바랍니다.

(2) 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

구 분
취득(처분)예상기간
예정수량(A)
이행수량(B)
이행률(B/A)
결과보고일

시작일
종료일

직접 취득
2021.05.10
2021.06.24
472,000
472,000
100
2021.06.29

주) 취득기간은 체결일 기준입니다.

나. 종류주식 발행현황
해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 이력
(1) 정관의 최근 개정일사업보고서 작성기준일 현재 정관의 최근 개정일은 2025년 3월 20일 제38기 정기주주총회입니다.

(2) 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2023.03.27
제36기정기주주총회
- 사업목적 추가- 주주총회 의결방법 개정- 사외이사 임기 상한 추가- 감사위원회 구성 (전원 사외이사)
- 신규사업 대비- 전자투표로 감사위원 선임 시 정족수 완화- 상법개정 사항 및 현행 운영방식 반영- 현행 운영방식 명문화

2024.03.25
제37기정기주주총회
- 사업목적 추가, 삭제 및 변경- 배당절차 개선
- 신규사업 대비, 중소기업적합업종 및 미영위 사업 삭제 등- 배당액이 확정된 이후에 배당을 받을 주주가 결정되도록 절차 개선

2025.01.03
임시주주총회
- 사업목적 추가
- 신규사업 대비

2025.03.20
제38기정기주주총회
- 사업목적 추가
- PC 사업 경쟁력 강화- 직접 방문불가 고객의 자발적 상담 편의성 제고(노령화의 사전 대처)

나. 사업목적

(1) 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
도매ㆍ소매업 및 서비스업
영위

2
부동산매매 및 임대업, 부동산개발업
영위

3
가전제품ㆍ악기ㆍ설비ㆍ잡화 등의 설치, 수리 및 용역제공업
영위

4
교육사업 및 교육서비스업
영위

5
수출입업, 해외구매대행업
미영위

6
음반ㆍ테이프 판매업
미영위

7
인터넷 및 전자상거래업
영위

8
경기후원업
영위

9
보관 및 창고업
영위

10
물류택배업
영위

11
도서판매업
미영위

12
의료기기판매업
영위

13
무선전화사업자등의 대리점업
영위

14
화물 운송, 보관, 하역, 통관, 선적 서비스업
영위

15
국제물류주선업, 물류종합대행업 및 관련 서비스업
영위

16
통신판매업, 광고대행업, 부가통신사업
영위

17
보험대리점업
영위

18
자동차 운송장비 소매업
미영위

19
건설업
영위

20
식음료제조업, 식음료판매업, 다류판매업, 주류제조업, 주류판매업
영위

21
식품판매업, 농수축산물판매업, 건강기능식품판매업, 기타 식품판매업
영위

22
태양광발전업 및 전기공사업
영위

23
체육시설, 공연장, 주차장, 기타 서비스시설 운영에 관한 사업
영위

24
전기자동차충전사업
영위

25
전자제품 렌탈 및 유지관리 서비스업
영위

26
인터넷 정보 중개ㆍ매개 서비스업, 위치정보서비스업
영위

27
중고제품 도매ㆍ소매 및 중개 서비스업
영위

28
금융거래 결제 및 처리 서비스업
미영위

29
블록체인 기술 기반 암호화자산(NFT포함)의 개발, 매매 및 중개업
미영위

30
옥외광고사업
영위

31
프랜차이즈/가맹사업
미영위

32
전자/전기/통신기계기구 및 관련기기, 기타 관련 부속품의 제조
영위

33
방문판매 및 이에 부수하는 서비스업
영위

34
위 각호에 관련된 부대사업 일체
영위

(2) 사업목적 변경① 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

추가
2023.03.27
-
31. 블록체인 기술 기반 암호화자산(NFT포함)의 개발, 매매 및 중개업

수정
2023.03.27
16. 통신판매업, 광고대행업
16. 통신판매업, 광고대행업, 부가통신사업

추가
2024.03.25
-
30. 옥외광고사업

수정
2024.03.25
18. 자동차 운송장비 소매업, 자동차 판매중개 및 대행업, 자동차관리업24. 각종 오락장, 체육시설, 공연장, 주차장, 기타 서비스시설 운영에 관한 사업
18. 자동차 운송장비 소매업23. 체육시설, 공연장, 주차장, 기타 서비스시설 운영에 관한 사업

삭제
2024.03.25
22. 여행업, 관광여행알선업30. 방역소독업
-

추가
2025.01.03
-
31. 프랜차이즈/가맹사업

추가
2025.03.20
-
32. 전자/전기/통신기계기구 및 관련기기, 기타 관련 부속품의 제조33. 방문판매 및 이에 부수하는 서비스업

② 변경 사유

변경일
사업목적
변경 취지 및 목적, 필요성
사업목적 변경 제안 주체
회사의 주된 사업에 미치는 영향 등

2023.03.27
블록체인 기술 기반 암호화자산(NFT포함)의 개발, 매매 및 중개업
신규 사업 대비 및 가능성 검토
이사회
해당사항 없음

부가통신사업
신규 사업 대비 및 가능성 검토
이사회
해당사항 없음

2024.03.25
옥외광고사업
신규 사업 대비 및 가능성 검토
이사회
해당사항 없음

자동차 판매중개 및 대행업, 자동차관리업
사업 미영위
이사회
해당사항 없음

각종 오락장 운영에 관한 사업
사업 미영위
이사회
해당사항 없음

여행업, 관광여행알선업
사업 미영위
이사회
해당사항 없음

방역소독업
중소기업적합업종
이사회
해당사항 없음

2025.01.03
프랜차이즈/가맹사업
신규 사업 대비
이사회
해당사항 없음

2025.03.20
전자/전기/통신기계기구 및 관련기기, 기타 관련 부속품의 제조
PC 사업 경쟁력 강화
이사회
해당사항 없음

방문판매 및 이에 부수하는 서비스업
직접 방문불가 고객의 자발적 상담 편의성 제고(노령화의 사전 대처)
이사회
해당사항 없음

(3) 추가한 사업의 내용과 전망① 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

1
블록체인 기술 기반 암호화자산(NFT포함)의 개발, 매매 및 중개업
2023.03.27

2
부가통신사업
2023.03.27

3
옥외광고사업
2024.03.25

4
프랜차이즈/가맹사업
2025.01.03

5
전자/전기/통신기계기구 및 관련기기, 기타 관련 부속품의 제조
2025.03.20

6
방문판매 및 이에 부수하는 서비스업
2025.03.20

② 해당 사업의 내용

■ 블록체인 기술 기반 암호화자산(NFT포함)의 개발, 매매 및 중개업부가통신사업 해당 사업목적을 통해 영위하고자 하는 사업의 내용이 유사해 통합 기재합니다.

제1호. 사업 분야 및 진출 목적
NFT 발행과 판매, 중개 등 신규 사업 추진을 위해 해당 사업목적을 추가하였습니다.

제2호. 시장의 주요 특성 및 성장성
글로벌 시장조사업체 스태티스타에 따르면 전 세계 NFT 시장 규모는 2021년 약 14조원으로 추정되며, 2025년 약 96조원 규모까지 성장할 것으로 전망됩니다. 유통업계에서는 NFT 디지털 자산을 고객이 소유할 수 있게 함으로써 고객관계관리 전략을 강화하는 등 NFT를 마케팅 수단으로 활용하려는 시도가 확장되고 있습니다.

제3호. 투자 및 예상 자금소요액
현재 해당 사업을 추진하지 않고 있어 투자 및 예상 자금 소요액 산정을 미기재 했습니다.

제4호. 사업 추진현황
현재 해당 사업을 추진하지 않고 있습니다.

제5호. 기존 사업과의 연관성
가전제품을 판매하는 업을 영위하고 있어 블록체인 기술 기반 암호화자산과의 관련성은 한정적입니다.

제6호. 주요 위험
가상 자산 특성 상 보안이 주요 이슈이며, NFT 기술 및 시장 성장에 따라 변동되는 관련 법규 및 제도의 영향이 있을 수 있으나, 해당 사업을 추진하지 않아 회사 및 기존 영위 사업의 손익에 미치는 중대한 위험은 없는 것으로 판단하고 있습니다.

제8호. 미추진 사유
유통업계 내 NFT 관련 다양한 사업을 추진하고 있는 만큼 관련 사업 진행 가능성을 검토하고자 사업목적을 미리 추가하였습니다. 당사 캐릭터 및 플랫폼을 NFT에 접목해 IP 사업 강화, 마케팅 수단 활용, 다양한 서비스 제공 등의 방안을 검토하였으나, 사업 환경에 부합하지 않은 것으로 판단해 해당 사업을 추진하지 않았으나, 향후 시장 환경 변화 시 추진 계획을 검토할 수 있습니다.

■ 옥외광고사업

제1호. 사업 분야 및 진출 목적
당사 일부 매장 옥상에 설치되어 있는 옥외광고판의 직접적인 관리 및 판매를 통한 광고 수익의 다각화를 위해 해당 사업목적을 추가하였습니다.

제2호. 시장의 주요 특성 및 성장성
확대되는 옥외광고 시장 활성화 상황을 감안하여, 당사가 보유한 옥외광고판의 수익 창출이 가능할 것으로 판단하고 있습니다.

제3호. 투자 및 예상 자금소요액
기존 인력 및 인프라를 활용하여 별도의 투자 비용은 발생하지 않았습니다. 이후 광고물의 전기료 및 관리비 등을 위한 비용이 예상되나, 기존 외주 관리에서 직접 관리로 전환하여 비용을 절감할 예정이며, 보유자금 한도 내에서 관리하고 있습니다. ※ 세부적인 투자 및 예상자금소요액은 회사의 영업비밀 사항이므로 기재를 생략하였습니다.

제4호. 사업 추진현황
현재 옥외광고자격 취득 준비 중으로, 사업자 자격 취득 후 당사 옥외광고의 매체 가격 기준을 수립하여 판매할 예정입니다.

제5호. 기존 사업과의 연관성
가전제품을 판매하는 업을 영위하고 있어 광고 사업과는 기존사업의 연결성이 낮습니다.

제6호. 주요 위험
기후 등의 외부 영향에 따른 옥외광고물 파손 위험이 있을 수 있으나, 사전 및 정기 관리를 통한 안전 관리를 진행하고 있습니다.

제7호. 향후 추진계획
해당 사업 진행을 위해 2025년 금년 중 자격증 소지자를 관리자로 등록 예정이며, 등록 후 광고 상품의 판매를 추진할 예정입니다.

■ 프랜차이즈/가맹사업

제1호. 사업 분야 및 진출 목적
가전과 가구, 인테리어는 세트 구매 연관성이 높은 상품군들로 입주, 이사, 리모델링 고객에게 토탈 솔루션을 제안하고자 정관에 사업목적을 추가하였습니다..

제2호. 시장의 주요 특성 및 성장성
가전과 가구, 인테리어 동시구매 시장 규모는 약 1.4조원으로 추정됩니다.주 고객층으로 판단되는 1~2인 가구의 비중이 전체 가구 중 65%(출처 : 통계청, 24년 기준)를 차지하고 있고, 매년 증가하고 있어 관련 시장은 성장 중에 있습니다. 따라서 고객의 수요도 증가하고있어 동시 구매 시장은 지속 확대될 것으로 예상되고 있습니다.

제3호. 투자 및 예상 자금소요액
기존 운영 중인 가구, 인테리어 대리점에서 일부 공간을 할애해 당사의 가전을 위탁 판매하는 방식으로, 가전 판매에 필요한 재고 운영, 물류, 수리 서비스 등은 당사의 인프라를 활용해 투자 및 예상 자금 소요액은 한정적입니다. ※ 세부적인 투자 및 예상자금소요액은 회사의 영업비밀 사항이므로 기재를 생략하였습니다.

제4호. 사업 추진현황
25년 1월 정관에 사업목적 추가 후, 위탁사업 구조 정립하고, 25년 4월 부산 좌천하이마트 위탁판매 1호점을 출점했습니다. 또한 가구, 인테리어 사업자를 대상으로 초청 설명회를 열어 협업 방향과 비전을 공유했고, 이를 통해 다양한 파트너사와 협업해 추가 점포 출점을 추진하고 있습니다.

제5호. 기존 사업과의 연관성
가전과 가구, 인테리어는 통합 구매 연관성이 높은 상품군으로, 우량 가구 대리점 內 위탁판매점 출점을 통해 추가적인 매출 상승을 기대하고 있습니다.

제6호. 주요 위험
웨딩 수요 및 건설 경기 등 외부 환경 변화에 따라 가구, 인테리어 수요가 영향을 받을 수 있습니다.

제7호. 향후 추진계획
25년 연말까지 우량 대리점과 협업하여 추가 출점 계획을 갖고 있고, 향후에는 다양한 브랜드와 협업해 당사의 공백 상권 중심으로 위탁판매점을 출점할 계획입니다.

제8호. 미추진 사유
가구, 인테리어 대리점을 통해 가전 판매 사업을 진행하는 것은 처음으로, 동시 구매에 대한 시너지효과, 시장성, 성장성 등을 파악하기 위해 당사의 경쟁력을 최대한 활용하고 판매만을 위탁하는 위탁판매 방식으로 사업을 추진하게 됐습니다.향후 사업성 검증을 통해 장기적으로 프랜차이즈/가맹사업을 검토할 계획입니다.

■ 전자/전기/통신기계기구 및 관련기기, 기타 관련 부속품의 제조

제1호. 사업 분야 및 진출 목적
다양한 고객 수요를 충족시키고, 성장하는 PC시장에서 지속적인 경쟁력을 확보하기 위해 조립PC 경쟁력 강화를 추진하며 사업목적을 추가했습니다.

제2호. 시장의 주요 특성 및 성장성
조립PC 시장은 온라인 판매 중심으로 형성돼 있고, 주요 오프라인 매장은 일부 지역(서울 용산 등)에 한정돼 있어 고객 방문이 어려운 특성이 있습니다. 당사는 전국에 매장이 위치해 있어 고객 접근성이 우수해, 조립PC 특화존을 전국 거점 매장으로 확대 시 고객 편의성이 증대되고, 높은 성장성을 기대할 수 있습니다.

제3호. 투자 및 예상 자금소요액

커스텀PC 주문 접수 및 배송 관련 전산 개발에 소요되는 일부 비용을 제외하고, 기존 인력 및 인프라를 활용하여 기타 투자 비용의 발생은 제한적입니다.

※ 세부적인 투자 및 예상자금소요액은 회사의 영업비밀 사항이므로 기재를 생략하였습니다.

제4호. 사업 추진현황
25년 3월, 인천 조립PC센터가 정식 출범하며 전국 매장에서 완제품 조립PC 및 주문 제작 방식의 커스텀 조립PC 판매가 가능해졌습니다. 또한 인천 주안점, 부산 광복롯데몰점 2개 매장에서는 조립PC 특화 매장이 입점돼 있어 현장에서 커스텀 PC 생산이 가능하며, PC 부품도 구매 가능한 인프라를 구축하고 있습니다.

제5호. 기존 사업과의 연관성
기존 데스크탑 품목외 자체 조립PC 판매도 가능해져 다양한 고객 수요가 존재하는 PC 시장에서 집객 효과를 증대시킬 수 있고, 이를 통한 추가 매출 발생이 예상돼 시너지를 기대하고 있습니다.

제6호. 주요 위험
부품의 잦은 원가변동 및 반도체 업황 트렌드에 따른 수급 이슈가 발생할 수 있으나, 정기적인 시장 모니터링을 통해 해당 내용을 점검하고 협력 파트너사 네트워크 확대를 통해 안정적인 수급 환경을 마련하고 있습니다.

제7호. 향후 추진계획
오프라인 조립센터 등의 출점보다는 온라인으로의 성장을 계획하고 있습니다.

■ 방문판매 및 이에 부수하는 서비스업

제1호. 사업 분야 및 진출 목적
고령화 사회에 대비해 매장 방문이 불편한 고객을 대상으로 상담 및 구매를 지원하기 위해서 사업 목적을 추가했습니다.

제2호. 시장의 주요 특성 및 성장성
공정거래위원회 정보공개에 따르면 방문판매 시장규모는 23년 기준 2조원대로 추산하고 있습니다. 다만 국내에는 대형가전 위주의 방문판매를 실시한 사례가 없으며, 당사의 사업구조상 비교적 적은 투자비용으로 방문판매가 가능한 점에서 수익 창출 및 성장성이 기대됩니다.

제3호. 투자 및 예상 자금소요액

기존 인력 및 인프라를 활용하여 별도 투자 비용의 발생은 제한적입니다.

※ 세부적인 투자 및 예상자금소요액은 회사의 영업비밀 사항이므로 기재를 생략하였습니다.

제4호. 사업 추진현황
현재 방문판매업 신고 등은 완료했으며, 전산시스템 구축 등 준비를 하고 있는 상황입니다.

제5호. 기존 사업과의 연관성
현재 당사는 온라인과 오프라인 매장을 통해 상품과 서비스를 판매하고 있지만, 온라인 및 매장 방문이 불편한 고객은 상품 및 서비스 구매에 한계가 존재했습니다. 그러나 당사는 이미 가전 설치시 고객 자택을 방문하고 있어, 해당 인력을 통한 방문판매 진행시 이러한 고객들도 쉽고 빠르게 원하는 상품과 서비스를 제공 받을 수 있어 고객 편의성 및 접근성이 크게 향상될 것으로 기대되고, 추가 매출 발생도 예상됩니다.

제6호. 주요 위험
방문판매에서 고객들이 가장 우려하는 부분은 결제 취소 및 A/S입니다. 당사는 국내 대표적인 가전 양판점으로서 브랜드 신뢰도를 바탕으로, 해당 부분에서도 안정적인 시스템과 인프라를 구축하고 있어 원활한 결제 및 취소, A/S를 제공하고 있습니다.

제7호. 향후 추진계획
현재 당사 방문판매를 위한 전산시스템 개발을 진행하고 있으며, 개발이 완료되는 대로 방문판매 서비스를 시행할 계획입니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위하며, 매출의 절대적인 비중 역시 점포에서 가전제품 판매를 통하여 발생함으로 전자제품 전문점 단일 사업부문으로 사업의 내용을 기재합니다.

롯데하이마트는 1987년 설립 후, 2025년 6월말 기준 310개의 점포와 11개의 물류센터, 온라인쇼핑몰을 운영하며 전국적인 판매망을 갖춘 대한민국 대표 전자제품 전문점으로서 입지를 구축했습니다.

또한, '가전 라이프 평생 케어'라는 비전 아래, 고객의 생애 주기에 꼭 맞는 상품 과 서비스를 제공하며 생활밀착형 가전 전문점으로서 다양한 사업전략을 추진하고 있습니다.

상품에서는 다양한 브랜드를 판매하며 비교 체험할 수 있는 구색을 강화하고 있습니다. LG전자, 삼성전자는 물론, 다이슨, 로보락, 애플 등 상품 카테고리별 글로벌 Top 브랜드의 상품까지 판매하며 고객 선택의 폭을 지속적으로 넓혀가고 있습니다. 또한, 2025년 4월에는 지속적으로 늘어나는 1~2인 가구를 타깃으로 한 새로운 PB(자체브랜드)인 'PLUX'를 선보이며, 가성비 있는 일상가전으로 새로운 PB 영역을 개척해가고 있습니다.

매장도 상권별 특성에 맞춰 고객 경험을 극대화할 수 있는 전문적인 콘텐츠를 강화한 '경험형 매장'으로 진화하고 있습니다. 체험 중심의 모바일 전문관 확대가 대표적인 사례로, 모바일 전문관은 기존 모바일 매장보다 상품 구색을 대폭 확대하고, 맞춤형 모바일 상담과 최적 요금 설계, 다양한 체험 공간을 선보여 모바일과 관련한 모든 것을 한 곳에서 경험할 수 있도록 경쟁력을 강화한 것이 특징입니다. 또한, 가전 구매시 가구
·
인테리어와의 조화를 중요한 요소로 판단하는 고객 트랜드에 맞춰, 가전과 가구
·
인테리어와의 통합 상담이 가능하도록 시스템과 매장 구성을 지속적으로 강화하고 있습니다.

'가전 라이프 평생 케어'의 가장 중요한 요소이자 경쟁력의 핵심은'하이마트 안심 Care 서비스'입니다. 가전제품은 구매 후 사용 기간이 긴 대표적인 상품으로, 구매뿐만 아니라 구매 후 사용, 폐기에 이르는 전 과정에서 관리가 필요합니다. '하이마트 안심 Care 서비스'는 수리, 클리닝, 이전설치, 보증보험 등 다양한 서비스로 고객의 가전 생애주기 전반을 밀착 관리합니다. 또한, 2025년 5월에는 고객 선택의 폭을 대폭 확장한 '하이마트 구독' 서비스를 선보였고, 6월에는 가전 구매 전후 고객이 겪을 수 있는 다양한 불편사항을 해결해주는 '가전불편 점검 서비스', 대형가전 구매 시 중요한 설치 가능 여부를 사전에 확인하고 제품을 추천해주는 '가전설치 사전점검 서비스'를 선보이며 고객의 작은 불편까지도 케어하고 있습니다.

온라인 판매는 하이마트 쇼핑몰 웹사이트(www.e-himart.co.kr)를 통하여 이루어지고 있습니다. 당사는 2000년에 온라인쇼핑몰을 출범하였고, 변화하는 시장 환경에 맞춰 인프라 확대 및 서비스 고도화를 통해 온라인 경쟁력을 강화하고 있습니다. 롯데하이마트 온라인 쇼핑몰은 오프라인 경쟁력을 온라인으로 연계해 고객이 온
·
오프라인 전 채널에서 차별화된 경험을 할 수 있도록 상품과 서비스를 제공하고 있습니다. 대표적으로 언제 어디서든 시간과 공간에 구애 받지 않고 편안하게 가전 전문가와 상담 받고 물건을 구매할 수 있도록 화상상담 서비스를 운영하고 있고, 고객별 맞춤 매장을 설정해 1:1 상담과 사후 관리까지 유기적으로 연계해 가전 구매의 편의성을 강화했습니다. 또한 '하이마트 안심 Care 서비스', '전시상품 전문관', '자체 브랜드(PB) 'PLUX' 전문관' 등 롯데하이마트만의 차별화된 콘텐츠를 온라인에서도 쉽고 편하게 경험할 수 있습니다.

롯데하이마트는 차별화된 경쟁력을 갖춘 상품과 서비스를 바탕으로 변화하는 소비 트랜드를 선도하며 고객을 평생 케어해 생활 밀착형 가전 전문점으로서 경쟁력을 더욱 강화시켜 나아가고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위하며, 주요 품목은 크게 '백색 및 생활ㆍ주방가전 품목'과 '영상 및 IT가전 품목'으로 구분됩니다. '백색 및 생활ㆍ주방가전 품목'에는 냉장고, 세탁기, 의류건조기, 에어컨, 밥솥, 청소기, 공기청정기 등이 포함되며, 최근 백색가전에서는 인테리어에 맞는 가전을 찾는 고객이 많아짐에 따라 빌트인가전에 대한 수요도 증가하고 있어 다양한 글로벌 브랜드로의 라인업 확대를 진행중에 있습니다. 아울러, 에어컨 수요가 다양화되며, 창문형 에어컨, 시스템 에어컨, 이동식 에어컨 등 다양한 형태로 에어컨 수요가 분산되고 있습니다.

세탁 공간의 한계를 극복한 일체형 세탁건조기도 인기를 끌고 있습니다. 생활ㆍ주방가전에서는 다이슨, 로보락, 샤크ㆍ닌자 등 글로벌 Top 브랜드를 중심으로 새로운 기술들이 적용된 신제품들이 큰 인기를 끌며 수요가 증가하고 있습니다. '영상 및 IT가전 품목'에는 TV, PC, 휴대폰, 키보드 등이 포함되며, 젊은 고객의 생활 환경에 맞춘 이동식 TV와, 나만의 특별한 제품을 찾는 젊은 고객층에게 경험을 제공할 수 있는 커스텀 키보드 또한 큰 인기를 얻고 있습니다.

2016년부터 자체 브랜드(PB)를 운영하며, 당사는 NB 대비 합리적인 가격으로 꾸준히 성장해왔습니다. 상품 기획부터 품질 관리, 운영까지 전 과정을 직접 담당하며 경쟁력을 확보하고 있습니다. 국내외 우수 파트너와의 협력을 통해 다양한 제품을 지속적으로 출시하고 있으며, 2025년 4월에는 PB를 전면 개편해 'PLUX'라는 새로운 브랜드를 선보였습니다.

또한, 가전제품은 구매 후 사용 기간이 긴 대표적인 상품으로, 구매뿐 아니라 구매 후 사용, 폐기에 이르는 전 과정에서 관리가 필요합니다. 롯데하이마트는 '하이마트 안심 Care 서비스'는 수리, 클리닝, 이전설치, 보증보험 등 다양한 서비스로 고객의 가전 생애주기 전반을 밀착 관리합니다. '가전 클리닝'은 세탁기, 에어컨 등을 분해 세척하고 살균 처리해 최상의 상태를 유지합니다. '홈 클리닝'은 매트리스 관리와 입주 청소 등을 통해 쾌적한 주거 환경을 제공하며, '연장보증보험'과 '파손보장보험'은 제품 사용 기간 연장과 예기치 않은 손상에 대해 고객이 가전을 안심하고 사용할 수 있도록 보장합니다. 또한, 가전 이동 및 설치를 지원하는 '이전설치' 서비스는 이사 갈 때 필수적인 서비스로 자리잡으며 새로운 시장 수요를 창출하고 있습니다.

또한, 인구구조 변화에 맞춰 1~2인 가구 증가와 변화하는 소비 패턴에 대응해, 당사는 생활ㆍ주방가전 등 중소형 제품 라인업을 강화하고 구독형 가전 서비스 등 새로운 판매 모델을 도입하고 있습니다. 또한, 고령화 사회에 대비해 가전 구매 전후 고객이 겪을 수 있는 다양한 불편사항을 방문해 해결해주는 '방문 컨설팅 서비스'도 운영하며 좋은 반응을 얻고 있습니다.

가전 구매시 가구
·인테리어와의 조화를 중요한 요소로 판단하는 고객 수요에 맞춰, 가전과 가구
·인테리어와의 통합 상담이 가능하도록 시스템과 매장 구성을 지속적으로 강화하고 있습니다.

롯데하이마트는 생활 밀착형 가전 전문점으로서 차별화된 상품과 서비스를 선보여 시장을 선도하고 새로운 수요를 창출하고 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 영업용 설비 현황 (요약)

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 제곱미터)

지점명
소재지
장부가
면적

토지
건물
합계

지점(총310점)
-
170,891
93,329
264,221
453,318

물류센터(총11개)
-
32,351
24,748
57,099
98,477

나. 설비의 신설, 매입 계획 등

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구분
투자기간
투자대상 자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후투자액

지점 신설/이전
2025년
건물/비품
매출증대
23,585
7,876
15,709

전산투자
2025년
기타의 무형자산
업무효율
6,807
1,154
5,653

합계
30,392
9,030
21,362

주) 보고서 제출일 현재 진행 중인 투자 및 계획으로, 향후 투자액은 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품목
제39기 반기
제38기
제37기

전자제품 전문점
상품
가전제품 등
수출
-
-
-

내수
1,105,337
2,329,041
2,589,445

합계
1,105,337
2,329,041
2,589,445

기타매출
서비스 및 임대수입 등
수출
-
-
-

내수
17,882
27,615
20,692

합계
17,882
27,615
20,692

합계
수출
-
-
-

내수
1,123,219
2,356,657
2,610,137

합계
1,123,219
2,356,657
2,610,137

나. 판매 경로 및 방법, 전략, 주요매출처

(1) 판매 경로 롯데하이마트 주식회사는 오프라인과 온라인의 판매망을 보유하고 있습니다. 2025년 반기말 기준 당사의 주요 오프라인 매장은 310개이며, 온라인을 통한 전자제품 판매 경로는 하이마트 쇼핑몰 웹사이트(www.e-himart.co.kr) 등 입니다. 공시 제출일 현재 당사 판매조직은 다음과 같습니다.

판매조직도

(2) 판매 방법당사는 상품의 판매 즉시 고객이 신용카드, 현금 등으로 결제하고 있으며, 신용카드 결제는 신용카드 회사에 대금을 청구한 날로부터 3~4 영업일 내 계좌로 입금되고 있습니다. 신용카드와 현금의 비중은 약 9:1입니다.(3) 판매 전략전자제품전문점이 성공하기 위해서는 다양한 브랜드, 합리적인 가격, 높은 접근성, 전문적인 상담원이 요구됩니다. 당사는 업계 상위 카테고리킬러업체로서 규모의 경제 실현과 최고의 브랜드 인지도를 확보하고 있으며, 전략품목 도입 및 SKU(stock keeping unit) 확대를 통한 브랜드 다양화를 실현하고 있습니다. 이를 바탕으로 합리적인 가격과 최고의 서비스로 소비자들에게 원스탑 쇼핑을 제공하고 있습니다.오프라인 매장은 상권별 MD 개편, 하이마트 안심케어 서비스 운영 등을 통해 상품뿐만 아니라 서비스를 강화하여 매장 경쟁력을 높이고, 고객에게 구매부터 클리닝, 수리, 보험 등 가전 구매 후 필요한 각종 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 또한, 고객의 불편사항을 파악하여 개선하고 고객이 만족할만한 상담과 친절도 제고를 위해 지속적으로 세일즈 및 CS 교육/관리를 하고 있습니다. 온라인쇼핑몰의 경우 모바일 앱을 통하여 신청할 수 있는 편리한 각종 서비스를 고객에게 제공함으로써 믿고 살 수 있는 온라인몰을 운영하고 있습니다.

당사는 전자제품 배송 특성상 고객에게 원활한 제품의 배송 및 설치가 이루어질 수 있도록 11개의 물류센터를 운영하여 전국적인 물류망과 전산 시스템을 구축하였습니다. 또한 직접 고객과 대면해 서비스를 수행하는 설치 기사들의 전문적인 상품 지식과 서비스 마인드를 강화하기 위해 CS 마스터 제도를 운영하고 있습니다.(4) 주요 매출처당사 매출의 대부분은 주요 오프라인 매장과 하이마트 쇼핑몰 웹사이트(www.e-himart.co.kr)에서 발생하고 있으며, 가전제품 소매업의 특성상 대부분의 매출이 개인 고객으로부터 발생하고 있습니다.
다. 수주상황
해당사항 없음

5. 위험관리 및 파생거래

가. 주요 시장위험과 손익에 미치는 영향

(1) 신용위험신용위험이란 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위해 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소를 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있습니다. 또한 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며, 해당 거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 신용위험을 줄이기 위해 당사는 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 거래한도를 조정하고 있습니다.(2) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.(3) 이자율위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생합니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 이를 위해 당사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시와 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

(4) 외환위험당사의 주요 사업 및 매출활동은 보고서 제출일 현재 대부분 국내에 국한되어 있기 때문에 외환위험에 대한 노출은 제한적입니다. 당사는 해외의 우수 거래처를 통한 상품 매입을 시행하고 있으나, 아직까지 해외 직소싱을 통한 상품 매입은 전체 상품 매입금액에서 차지하는 비중이 낮으므로 외환위험에 미치는 영향은 미미할 것으로 판단됩니다. 향후 당사가 해외 직소싱을 통한 상품 매입을 확대하거나 해외 사업에 진출할 경우, 외환위험에 대한 노출은 현재 수준보다 높아질 수 있습니다.(5) 가격위험당사의 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 지분상품 및 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 채무상품은 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장 가격 변동으로 인해 미래 현금흐름이 변동될 위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 유의적인 투자의 경우 승인절차를 통해 별도로 관리하고 있습니다.시장위험 관련 상세 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 중「4. 재무위험관리」를 참고 바랍니다.
나. 위험관리정책
(1) 위험관리방식

당사는 여러 활동으로 인하여 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 또한 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있으며, 이러한 거래들은 내부 관리자의 엄격한 통제하에 적절하게 수행되고 있습니다.

(2) 파생상품계약의 한계해당사항 없음(3) 위험관리조직위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사 재무팀에 의해 이루어지고 있으며, 재무팀은 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 신용위험, 유동성위험, 이자율위험, 환위험, 가격위험, 파생상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐만 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 검토하고 승인합니다.

다. 파생상품 등 거래 현황

(1) 파생상품 내역

(단위: 천원)

거래목적
파생상품 종류
계약금액
수취이자율
지급이자율
계약기간
계약 내용
비고

위험회피
차입금 이자율 스왑
40,000,000
91일 CD 금리+1.45%
3.88%
2025.05.14~ 2026.11.16
원화 차입금 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함
신한은행

(2) 파생상품의 공정가치

(단위: 천원)

거래목적
파생상품 종류
제39기 반기
제38기

자 산
부 채
자 산
부 채

위험회피
차입금 이자율스왑
-
11,985
29,249
-

(3) 파생상품에 대한 평가손익

거래목적
파생상품 종류
평가손익
비 고

위험회피
차입금 이자율스왑
-118,297
기타포괄손익

주) 당기 파생상품평가손실 12백만원이 발생하였으며 법인세효과 106백만원을 차감한 -118백만원을 기타포괄손익누계액으로 인식하였습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등

계약상대방
계약의 내용
계약체결시기 및 계약기간
계약금액 기준

롯데지주
롯데 브랜드 사용
2024.12.27.~2027.12.31.
매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.2%

경영자문 및 경영지원 용역
2017.10.12.~2025.12.31.
대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 기준에 따라 계열회사에 배분할 금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액

주1) 롯데 브랜드 사용 계약의 경우 2024년 12월 27일 롯데 브랜드 사용 계약을 연장하였습니다.주2) 경영자문 및 경영지원 용역 계약의 만료일 1개월 전까지 별도의 서면 통보를 한 경우를 제외하고는 동일한 조건으로 매 1년씩 자동 연장됩니다.

나. 연구개발활동
해당사항 없음

7. 기타 참고사항

가. 관련법령 또는 정부의 규제
소비자의 안전과 권익을 위해 물품과 용역을 구입, 소비함에 있어 각종 위해로부터 보호받을 권리, 선택에 필요한 지식과 정보를 제공받을 권리, 자유롭게 거래를 선택할 권리, 상품 사용으로 인한 피해에 대해 신속, 공정, 적절한 보상을 받을 권리를 보장하는 데에 목적이 있는 '소비자 기본법', 시장구조의 독과점화를 억제하고, 경쟁을 제한하거나 불공정한 거래행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁질서를 확립하는데 목적이 있는 '공정거래법', 개인정보의 수집ㆍ유출ㆍ오용ㆍ남용으로부터 사생활의 비밀 등을 보호함으로써 국민의 권리와 이익을 증진하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현하기 위하여 개인정보 처리에 관한 사항을 규정함을 목적으로 하고 있는 '개인정보보호법', 정보통신서비스를 이용하는 자를 보호함과 아울러 정보통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상과 공공복리의 증진을 목적으로 '정보통신망법' 등의 규제를 받고 있습니다.
나. 지속가능경영

롯데하이마트는 2021년부터 ESG 관련 조직을 갖추고 본격적인 ESG 경영을 추진하고 있습니다. 롯데하이마트의 지속가능한 성장과 더불어, 모든 이해관계자들에게 지속가능한 가치를 제공하기 위해 핵심과제를 선정하여 추진하고 있습니다. 또한 제출일 현재 한국ESG기준원(KCGS)의 ESG 평가에서 환경(E) 부문 A, 사회(S) 부문 A+, 지배구조(G) 부문 A 등급으로 통합 A 등급을 획득했습니다. 또한 이사회 산하 ESG위원회 설립을 통해 전사적인 ESG 경영 추진을 위한 조직체계를 확립하였습니다. ESG위원회는 ESG 경영을 총괄하는 최고 의사결정 기구로 ESG 경영 전략 및 정책을 수립하며, 성과를 관리ㆍ감독합니다. ESG위원회는 개설 이후 현재까지 다양한 ESG관련 이슈에 대해 활발하게 논의하고 있습니다.(1) 환경2021년 ISO14001 인증을 획득하여 국제적 표준에 부합하는 환경경영 시스템을 갖추고 전사적인 환경경영을 추진하고 있습니다. 영업활동 중 발생하는 탄소 배출량을 최소화 하기 위하여 2020년부터 점진적으로 매장의 조명 및 노후 냉난방 설비를 교체하여 에너지 효율을 개선하고 있습니다. 또한, 친환경 상품 판매를 확대하기 위한 다양한 노력을 하고 있습니다. 친환경 상품의 기준을 마련하고 중장기 목표를 수립하였습니다. 목표 달성을 위해 온라인/오프라인 친환경 기획전을 시행하고 친환경 상품군 확대를 위해 노력하고 있습니다.2025년 2월, 총 7개 사업장(물류센터 1개 포함) 지붕의 유휴 공간을 활용해 태양광 발전 시스템 구축을 시작하였습니다. 태양광 발전은 친환경 재생 전력을 만들어 온실가스 배출 감축 효과는 물론, 에너지 비용 절감에도 기여하는 만큼 사업장 내 태양광 설비를 점차 확대해 나갈 계획입니다. 당사가 제공하는 수리 서비스는 고객에게 전자제품 수리의 접근 편의성을 제공합니다. 이와 더불어, 제품을 수리하여 더 오래 사용하여 제품의 수명 주기를 연장함으로써 폐기물 발생량을 줄이고, 새 제품 생산을 대체하여 새 제품을 생산하는 과정에서 발생하는 탄소를 저감하여 환경에 기여합니다.(2) 사회안전하고 행복한 근무환경 조성을 위해 정책과 제도를 정비하였습니다. 2022년 5월 UN 세계인권선언, ILO 핵심협약, 국가인권위원회 인권경영 매뉴얼 등 국내외 표준을 기준으로 하는 인권경영정책을 공표하였으며, 구성원들의 인권 침해 현황 및 잠재적 인권 리스크를 파악하고 선제적으로 문제점을 도출 및 개선하고자 인권영향평가를 실시하고 있습니다. 임직원의 역량 강화를 위한 중장기 체계적인 교육 목표를 수립하고, 그에 따라 직급과 직무에 맞는 교육을 시행합니다. 2022년 1월 임직원과 모든 이해관계자를 대상으로 하는 안전보건경영방침을 제정하고, 안전관리 기준 개정 및 안전매뉴얼을 배포하였으며, 안전관리 조직 인력을 확충하여 안전보건 경영활동을 활발히 추진하고 있습니다. 이를 바탕으로 2023년 ISO45001 인증(안전보건경영시스템)을 획득하였습니다.ISMS 정보보호 관리체계 인증을 취득하고 있으며, 개인정보보호 및 정보보안을 강화하기 위해 2022년 6월 최신 법률 개정사항과 인적, 물리적, 시스템적 보안 정책이 포함된 정보보안 정책을 개정하였고, 사고 예방 및 대응을 위해 정보보호 수준진단, 개인정보 관리실태 현장점검을 보강하였습니다.당사는 다양한 파트너사와 협력하고 있으며, 특히 중소 파트너사 대상으로 컨설팅, 금융, 교육 등의 지원을 강화하고 있습니다. 파트너사와 지속가능한 동반성장과 사회적 가치 창출을 위해 2021년부터 중소 파트너사의 ESG 경영 개선을 위한 컨설팅 지원사업을 지속하고 있으며, 2023년 6월에는 롯데하이마트의 ESG 관리 기준을 소개하고 ESG 경영 동참을 독려하고자 파트너사 행동규범을 제정하여 공표하고 파트너사 ESG 자가진단 평가를 시행하고 있습니다.지역사회의 소외계층을 위한 사회공헌활동도 지속 운영하고 있습니다. 2006년부터 조손가정과 결연을 맺고 지원하는 행복3대 캠페인을 지속 운영 중입니다. 과학콘서트와 과학교실을 개최하여 아동들에게 가전을 통해 과학 원리에 대한 교육을 제공하고 있습니다.(3) 지배구조롯데하이마트는 이사회의 기능과 역할을 강화하기 위해 2022년 3월 여성 사외이사를 선임하고, 내부회계관리자를 상근 등기이사로 임명하였습니다. 또한, 투명하고 건전한 경영체계를 구축하고자 2023년 5월 최고경영자 승계를 위한 성문화된 정책을 제정하였습니다.2018년 국내 가전유통업계 최초로 부패방지경영시스템(ISO 37001)을 취득한 이래 현재까지 인증을 유지하며 국제 표준에 부합하는 준법경영을 추진하고 있습니다.당사는 앞으로도 환경과 사회에 대한 기업의 책임을 성실히 수행하고 건전한 기업문화를 바탕으로 ESG 경영을 추진하여 가전 유통의 선도적인 기업으로 앞장서 나아가겠습니다.
다. 시장여건 및 영업의 개황(1) 산업의 특성전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 롯데하이마트, 전자랜드와 같은 '카테고리킬러(Category Killer)'형 전문점과 삼성전자판매, 하이프라자와 같은 직영점, 그 밖에 집단상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정품목을 집중적으로 판매하는 소매형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니다.전자제품 전문점의 성패를 좌우하는 요소 중에 가장 중요한 것은 '입지' 입니다. 인구, 소득수준, 교통여건, 경쟁상황 등의 상권 분석을 통해 최적의 입지를 선점해야 합니다. 또한, 백화점, 할인점에 비해 규모가 작고, 투자비가 적게 든다는 장점을 활용한 점포의 신축적인 '빌드 앤 스크랩(Build & Scrap)'은 기존점의 경쟁력을 향상시키는 중요한 전략입니다.다른 유통업과 마찬가지로 전자제품 전문점도 '규모의 경제' 실현이 핵심적인 경쟁력입니다. 특히 당사와 같은 카테고리킬러형 전자제품 전문점은 전국적인 점포망을 기반으로 전략적 품목을 집중적으로 취급하기 때문에 높은 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 함께 물류/IT 인프라를 기반으로 상품 매입, 영업, 경영 관리 등을 통합적으로 진행하여 영업비용을 효율적으로 운영할 수 있습니다.전자제품의 판매는 계절적인 요인에 영향을 크게 받습니다. 무더위가 지속되는 6~8월에는 에어컨, 선풍기, 제습기 등 여름 계절상품 판매가 급증하고, 11~12월에는 김치냉장고 및 난방용품 판매가 늘어납니다. 따라서 예년에 비하여 무더위 기간이 길어지거나 배추 값이 하락하여 김장하는 가정이 증가하면 관련 제품의 수요가 늘어날 수있으며, 반대로 예년에 비하여 무더위 날씨가 늦게 시작하여 더운 기간이 짧아지거나 배추 값이 폭등하여 김장을 담그는 가정이 줄어드는 경우에는 계절 상품의 수요가 전년 동기 대비 감소하여 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.부동산 경기 역시 전자제품 판매에 큰 영향을 미칩니다. 부동산 경기가 활성화 되어 소비 심리가 개선되고, 택지 개발 및 신규 아파트 공급이 확대되면 이사 수요가 늘어나 전자제품의 신규 구입이나 교체로 이어질 수 있습니다. 하지만 부동산이 침체되어있을 때에는 이사 수요가 줄어들어 전자제품 판매가 감소할 수 있습니다.또한 전자제품의 판매는 사회문화적 변화를 비롯하여 미세먼지, 황사 등 외부환경 변화에도 많은 영향을 받습니다. 미세먼지가 심화되면 공기청정기, 의류건조기, 의류관리기 등 환경 관련 제품들이 성장할 수 있습니다. 뿐만 아니라 맞벌이 가구의 증가, 일과 삶의 균형을 중시하는 문화가 자리잡으면서 가사노동 시간과 강도를 줄이는 데 도움을 줄 수 있는 식기세척기와 로봇청소기에 대한 수요도 발생하고 있습니다.(2) 국내외 시장여건① 시장의 안정성국내 전자제품 시장에서 TV, 냉장고, 세탁기 등 주요 품목의 가구당 보급률은 이미 포화단계에 이른 상태입니다. 그러나 기술발달에 따른 신상품 출시와 소비자 니즈를 충족시키기 위한 지속적인 혁신을 통해 스마트폰, 태블릿PC, 헬스케어제품, 대용량 프리미엄 백색 가전 및 각종 생활가전에 대한 교체 수요가 창출되고 있습니다.국내 전자제품 시장은 품목에 따라 '백색 및 생활/주방가전 품목'과 '영상 및 IT가전 품목'으로 구분됩니다. 현재 냉장고, 세탁기를 포함한 백색가전 시장은 성숙기 시장으로 기존의 교체구매 혹은 기능성 제품의 추가 구매 위주로 편성되어 있습니다. 냉장고 시장은 인테리어 관심도가 높아지면서 빌트인 냉장고 수요가 증가하였고, 소비자의 다양한 라이프스타일에 따라 냉동고 등도 신규 수요를 견인하고 있습니다. 김치냉장고가 단순 김치 저장의 역할에서 다양한 식재료를 보관하는 기능이 더해지면서 뚜껑형에서 스탠드형 김치냉장고로의 교체수요도 발생하고 있습니다.세탁기 시장은 미세먼지 등 환경에 대한 민감도가 높아지고 편리함을 추구하는 소비자가 증가하면서 의류건조기와 의류관리기의 신상품 출시가 꾸준히 이어지고 있습니다. 또한 세탁과 건조 기능을 한 번에 사용할 수 있는 상품 개발이 국내외에서 지속 진행되고 있어 신규 수요 창출도 예상됩니다.에어컨 시장은 최근 구매 트렌드 상 벽걸이형이나 스탠드형 단독 구입보다는 멀티형 구매 및 가정용 시스템 에어컨 구매로 확대됨에 따라 판매 단가가 상승하고 있습니다. 또한 과거에는 여름 성수기에만 집중됐던 에어컨 구매수요가 미리 구매와 사계절 사용이 가능한 냉난방기 수요 등으로 인해 연중 분산됨에 따라 비성수기에도 에어컨 매출이 발생하고 있습니다. 생활/주방가전은 외부환경의 변화와 소비자의 니즈에 따라 수요가 꾸준히 창출되고 있습니다. 공기청정기, 스틱형무선청소기, 로봇청소기, 전기레인지를 포함한 소형가전의 경우 비교적 교체주기가 짧고 시장 트렌드에 민감한 특성을 보입니다. 맞벌이 가구 증가에 따라 로봇청소기 보급이 확산되고 있으며, 건강과 라이프스타일을 중시하는 경향으로 전기레인지와 식기세척기의 수요도 유지되고 있습니다. 전자제품이 대부분의 가정에 보급된 성숙기 시장에서 보급률이 미미한 소형가전은 외부 환경 영향 및 소비 트렌드에 따라 새로운 수요가 발생할 수 있을 것으로 예상해 볼 수 있습니다.TV 품목은 동영상 스트리밍 컨텐츠 시장이 확대됨에 따라 대형화면 TV와 OLED/QLED 등 고화질 TV에 대한 선호도가 증가하여 교체수요가 발생되고 있습니다. 한편, IT 시장은 백색 대형가전 대비 교체수요가 짧기 때문에 주기적인 교체수요가 발생되고 있으며, 주요 제조사들도 신규모델을 꾸준히 출시하고 있습니다. 5세대 이동통신 서비스의 상용화, 폴더블폰 출시 등 시장에 많은 변화가 일어나면서 소비자의 소비 심리를 자극하고 있습니다. 스마트폰 보급화 이후 스마트 워치, 무선 이어폰 등 모바일 악세서리 제품 출시가 증가하는 등 향후에도 빠르게 변하는 소비자의 니즈를 반영한 다양한 기능성 제품의 출시를 기대해 볼 수 있습니다.최근에는 개성을 추구하는 소비 트렌드에 따라 소비자가 원하는 색상과 디자인을 반영해 커스터마이징 구매가 가능한 가전제품이 인기를 끌고 있습니다. 예전처럼 가전의 기능에만 집중하는 것이 아니라 가전을 하나의 인테리어 소품으로 인식하여 가구와 비슷한 색상이나 컬러풀한 색상, 혹은 새롭고 유니크한 디자인의 가전제품이 출시되면서 가전시장이 다양화되고 있습니다. 또한 기존 가전제품에서 세분화되거나 특화된 기능을 가진 신제품이 지속 출시됨에 따라 성숙기에 접어든 가전시장의 새로운 성장동력으로 부상하고 있습니다.현재 많은 전자제품의 가구 당 보급 대수가 1대 이상 또는 이에 근접함에도 불구하고 가전제품 시장이 꾸준히 유지되고 있습니다. 주요 기기의 사용년수가 10년 이하인 점을 고려해본다면, 교체 수요가 가전제품 시장의 성장에 중요한 요인임을 알 수 있습니다.

② 경쟁상황국내 전자제품 유통 시장은 롯데하이마트, 전자랜드, 삼성전자판매, 하이프라자 등의 전문점과 할인점, 백화점, 홈쇼핑, 온라인, 대리점, 집단상가 등 다양한 형태의 소매업체 간의 치열한 경쟁이 지속되고 있습니다. 소비자들의 합리적인 소비에 대한 의지가 커지면서 접근성, 상품구색, 가격, 판매직원의 전문성을 종합적으로 고려하여 전자제품 소매업체를 선택하려는 경향이 뚜렷해짐에 따라 카테고리킬러형 전자제품 전문점에 대한 수요는 지속될 것으로 예상됩니다. 최근에는 소비자의 빠른 욕구변화로 인하여 제품의 라이프사이클이 점차 짧아지는 추세로, 다양한 브랜드, 합리적인 가격, 상품설명 등의 강점을 통해 당사가 높은 시장지배력을 확보하고 있습니다.한편, 온라인 유통채널의 성장은 지역과 제품군을 불문하고 전세계적인 추세로 가파르게 증가하고 있습니다. 과거에는 오픈마켓, 소셜커머스업체 위주 온라인 쇼핑시장의 성장이 이뤄졌으나 최근에는 기존 오프라인 기반 유통업체들 또한 점유율 확대를 위해 온라인 시장 진출에 속도를 내면서 온라인 시장경쟁이 가속화되고 있습니다. 온라인 쇼핑이 유통산업 전반의 새로운 패러다임으로 등장하면서 매출과 시장 침투율 역시 증가하고 있는 추세입니다. 실시간으로 상품정보 확인이 가능해지면서 가전구매 고객의 구매패턴이 변화하고 있으며, 최근 온라인쇼핑몰의 주요 고객이 2030 세대중심에서 전 세대로 확대됨에 따라 온라인쇼핑몰의 시장 지배력은 앞으로도 증가할 것으로 예상됩니다.③ 시장 점유율 추이

구분
2024년
2023년
2022년

롯데하이마트
27.7%
29.1%
32.7%

전자랜드
6.1%
6.7%
7.1%

삼성전자판매
40.8%
37.0%
33.8%

하이프라자
25.4%
27.2%
26.4%

주1) 출처는 각 사 사업보고서 및 감사보고서입니다.주2) 점유율은 당사, 전자랜드, 삼성전자판매, 하이프라자 4사를 기준으로 한 점유율입니다.

(3) 회사의 경쟁상의 강점전자제품 전문점의 주요 경쟁요소는 전국적인 점포망, 상품구성, 재고관리 및 물류시스템 입니다. 점포의 접근성과 규모는 소비자가 전자제품 소매업체를 선택할 때 고려하는 중요한 결정 요소 중 하나입니다. 따라서 집에서 차로 최소 10~15분 이동하면 도달할 수 있는 거리에 점포가 위치해야 하며, 편리한 주차공간, 넓은 매장 규모 등 쾌적한 쇼핑 환경이 갖추어져야 합니다. 전국 곳곳에 있는 가까운 매장에서 소비자들이 국내외 여러 브랜드의 다양한 상품을 직접 시연해보고 구매 가능한 점은 롯데하이마트의 핵심 경쟁력입니다.상품 구성 측면에서는 다양한 브랜드를 취급해야 소비자가 비교, 분석을 통한 합리적인 구매를 할 수 있습니다. 국내 전자제품 전문점은 크게 롯데하이마트, 전자랜드와 같이 다양한 브랜드를 판매하는 카테고리킬러형 전문점과 삼성전자의 삼성전자판매, LG전자의 하이프라자와 같이 자사의 제품을 중심으로 판매하는 제조사 직영점이 있습니다. 제조사 직영점의 경우 소비자가 선택할 수 있는 범위가 제한적일 수 있는 반면, 카테고리킬러형 전문점인 당사는 삼성전자, LG전자 및 국내 중소형 브랜드와 글로벌브랜드 제품 및 자체 브랜드(PB) 제품을 판매하므로 소비자의 비교 구매 폭이 넓다는 장점이 있습니다.자체 브랜드(PB) 브랜드인 'PLUX' 의 경우 'PLUX'는 최적의 공간 활용, 적은 소음, 에너지효율등급 상향, 가성비 등의 강점을 바탕으로 사회적으로 계속 늘어나고 있는 1~2인 가구를 타깃한 것이 특징입니다. 'PLUX' 는 NB 대비 합리적인 가격으로 론칭 이후 매년 성장세를 이어오고 있으며, 고마진 상품으로 회사의 수익성에도 기여하고 있습니다. 'PLUX'는 고객 VOC를 토대로 카테고리별 개선된 제품을 상품 기획부터 개발, 품질검증, 운영까지 직접 롯데하이마트가 통제하며 합리적인 가격과 고품질을 원칙으로 국내외 우수 파트너사와 협업해 다양한 제품을 꾸준히 선보이고 있습니다. 이를 통해 1~2인가구 중심의 인구구조 변화와 가성비 제품 소비트렌드에 선제적으로 대응하며 차별화된 경쟁력으로 고객에게 소구하고 있습니다.또한, 가전제품 뿐만 아니라 고객이 생활에서 겪는 각종 불편을 해결하고자 고객이 필요로 하는 각종 서비스들을 제공하여 가전 생애 주기 전반을 밀착 관리하고 있습니다. 고객 가정을 방문하여 세탁기, 에어컨 등 가전제품을 분해 및 세척, 점검하고 살균처리까지 해주는 '가전 클리닝', 매트리스 클리닝, 입주청소 등 주거 공간을 케어하는 '홈 클리닝', 가전 제품 사용 시 발생할 수 있는 부담을 줄이고 오래 사용할 수 있도록 제품보증기간을 연장하는 '연장보증보험'과 제품 파손이나 침수를 보장하는 '파손보장보험', 이사 등을 이유로 가전제품 이동이나 설치, 철거가 필요할 때 편리하게 이용할 수 있는 '이전설치' 등 다양한 서비스를 제공해 신규 수요를 창출하고 있습니다. 또한 가전제품과의 연계성을 높여 고객을 Lock-In하기 위해 글로벌 가전에 대한 수리접수 대행 서비스를 하이마트 전국 지점망을 통해 진행하고 있으며, 이를 토대로 고객의 방문빈도를 높이는 한편 신규고객을 지속적으로 창출하고 있습니다. 아울러, 1~2인 가구 증가 등 인구구조 변화와 소비패턴의 변화라는 패러다임에 적극적으로 대응하기 위해 생활 ·주방가전 등 고빈도 제품을 확대하고, 가전제품의 높은 초기 비용에 부담을 느끼는 고객층을 타겟으로 구독 형태로 가전을 이용할 수 있도록 제안하고 있습니다. 또, 시너지가 높은 가전과 가구 ·인테리어 동시 구매시장을 겨냥해, 롯데하이마트 매장과 가구 ·인테리어 매장간의 상호 출점을 확대하고 있으며, 2025년 2분기 부터는 가구 ·인테리어 대형 대리점 내 가전 위탁판매 방식도 새롭게 선보이는 등 판매방식을 지속적으로 혁신하고 있습니다.또한 롯데하이마트는 E-커머스 경쟁력을 확대하고자 '하이마트 안심케어 서비스', '전시상품 전문관', '자체 브랜드(PB) 'PLUX' 전문관' 등 차별화된 E-커머스 콘텐츠와 화상상담 등 다양한 비대면 상담서비스를 토대로한 OMNI 서비스로 고객에게 차별화된 경험을 제공해 경쟁력있는 플랫폼으로 진화하고 있습니다. 롯데하이마트의 오프라인 경쟁력을 온라인으로 연계해 고객이 언제 어디서든 편안하게 인접 지점의 가전 전문가와 상담받고 물건을 구매할 수 있도록 고객별 맞춤 매장을 설정해 1:1 상담과 사후 관리까지 유기적으로 연계해 가전 구매의 편의성을 강화하는 등 온라인 단독 사업자와 차별화하는 경쟁력을 갖추기 위해 노력하고 있습니다.
효율적인 상품 매입 및 재고 관리는 수익성을 향상시키고, 가격 경쟁력 확보 및 신규 모델을 신속하게 도입할 수 있도록 합니다. 당사는 효과적인 상품 발주 및 재고관리를 위해 상품 등급별 운영체계를 도입 및 운영하고 있습니다. 또한 상권별 고객 수요를 바탕으로 점포별 최적의 발주 수량을 시스템으로 계산하여 발주를 진행함에 따라 판매 극대화 및 재고 손실을 최소화하고 있습니다. 그 밖에 당사는 삼성전자, LG전자 등 주요 제조사들과 '공급망 관리(Supply Chain Management)' 시스템을 구축하였으며, 전산 데이터 베이스를 공유하여 재고 현황 파악 및 원활한 물량 공급을 하는데 활용하고 있습니다.최근 많은 유통업체들은 치열한 배송경쟁을 통해 각 사의 경쟁력을 확보하고 있습니다. 특히 가전제품의 경우는 배송뿐 아니라 설치 서비스가 매우 중요합니다. 롯데하이마트는 전국 11개 물류 센터를 기반으로 한 탄탄하게 갖춰진 물류 네트워크를 통해 익일 배송 설치, 당일 2시간 퀵배송 등을 시행하여 고객서비스를 극대화 시키고 있습니다.

라. 요약 재무현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문
구분
제39기 반기
제38기
제37기

금액
비중
금액
비중
금액
비중

전자제품전문점
매출액
1,123,219
100
2,356,657
100
2,610,137
100

영업이익
-573
100
1,721
100
8,223
100

총자산
1,911,308
100
1,888,589
100
2,370,681
100

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제39기 반기
제38기
제37기

(2025년 6월말)
(2024년 12월말)
(2023년 12월말)

[유동자산]
606,049
553,721
660,763

ㆍ당좌자산
177,483
185,929
317,502

ㆍ재고자산
428,566
367,792
343,262

[비유동자산]
1,305,259
1,334,868
1,709,918

ㆍ유형자산
366,935
382,161
438,254

ㆍ사용권자산
159,772
170,205
197,381

ㆍ투자부동산
34,449
34,035
10,362

ㆍ무형자산
589,323
590,640
850,702

ㆍ기타비유동자산
154,780
157,827
213,219

자산총계
1,911,308
1,888,589
2,370,681

[유동부채]
677,913
543,151
714,777

[비유동부채]
309,069
417,843
406,113

부채총계
986,982
960,995
1,120,891

[자본금]
118,039
118,039
118,039

[주식발행초과금]
445,215
745,215
1,045,215

[기타자본구성요소]
-8,201
-8,201
-8,201

[기타포괄손익누계액]
-305
-270
-62

[이익잉여금]
369,578
72,812
94,799

자본총계
924,326
927,595
1,249,790

(2025.1.1.~
(2024.1.1.~
(2023.1.1.~

2025.06.30.)
2024.12.31.)
2023.12.31.)

매출액
1,123,219
2,356,657
2,610,137

영업이익(손실)
-573
1,721
8,223

법인세차감전순이익(손실)
-4,675
-286,870
-30,128

당기순이익(손실)
-2,679
-305,369
-35,369

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)
-116
-13,199
-1,529

주1) 제39기 반기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

주2) 당사는 공시서류 작성 기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으며, 상기 재무제표는한국채택국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표입니다.

주3) 보유한 투자주식(종속,관계,공동회사 관련)이 없어 평가방법은 기재하지 않았습니다.

2. 연결재무제표

해당사항 없음

3. 연결재무제표 주석

해당사항 없음

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 39 기 반기말 2025.06.30 현재

제 38 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

제 39 기 반기말

제 38 기말

자산

유동자산

606,048,934,136

553,721,430,375

현금및현금성자산 (주4,5,7)

72,148,762,723

94,627,239,165

재고자산 (주8,26)

428,566,272,061

367,792,385,987

매출채권및기타채권 (주4,5,6,34)

63,156,514,092

43,905,467,245

기타금융자산 (주4,5,7)

30,397,853,337

30,038,713,326

기타자산 (주9)

5,630,229,884

5,173,846,419

당기법인세자산

197,739,468

1,142,603,211

매각예정자산 (주10)

5,951,562,571

11,041,175,022

비유동자산

1,305,259,440,132

1,334,868,029,681

유형자산 (주11)

366,935,113,580

382,160,915,592

사용권자산 (주12)

159,772,450,387

170,205,198,187

투자부동산 (주13)

34,448,907,982

34,035,497,943

영업권 (주14)

572,900,396,499

572,900,396,499

무형자산 (주14)

16,422,107,912

17,739,411,777

기타금융자산 (주4,5,7)

136,612,153,035

139,035,246,030

이연법인세자산

2,069,166,697

1,425,687,536

기타자산 (주9)

12,026,000

0

순확정급여자산 (주20)

16,087,118,040

17,365,676,117

자산총계

1,911,308,374,268

1,888,589,460,056

부채

유동부채

677,912,847,949

543,151,442,679

매입채무및기타채무 (주4,5,15,21,34)

198,797,303,231

159,913,573,787

차입금 (주4,5,16,21)

207,000,000,000

154,620,023,247

회사채 (주4,5,17,21)

104,888,744,796

79,992,834,426

기타금융부채 (주4,5,18)

3,169,471,380

3,670,615,086

리스부채 (주4,5,34)

54,925,901,788

64,222,384,559

충당부채

1,520,275,607

2,322,046,222

기타부채 (주19)

107,611,151,147

78,409,965,352

비유동부채

309,069,520,116

417,843,465,676

퇴직급여부채및기타장기급여채무 (주20)

1,469,738,238

1,720,504,604

회사채 (주4,5,17)

179,594,028,550

284,282,304,530

기타금융부채 (주4,5,18)

3,168,706,148

2,637,397,421

리스부채 (주4,5,34)

107,041,535,718

111,436,803,255

충당부채

17,292,933,609

17,270,167,198

기타부채 (주19)

502,577,853

496,288,668

부채총계

986,982,368,065

960,994,908,355

자본

납입자본

563,253,787,212

863,253,787,212

자본금 (주1,22)

118,038,560,000

118,038,560,000

주식발행초과금 (주22)

445,215,227,212

745,215,227,212

기타자본구성요소 (주23)

(8,200,934,190)

(8,200,934,190)

기타포괄손익누계액 (주24)

(305,143,766)

(269,950,724)

이익잉여금 (주25)

369,578,296,947

72,811,649,403

자본총계

924,326,006,203

927,594,551,701

부채및자본총계

1,911,308,374,268

1,888,589,460,056

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 39 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

제 39 기 반기

제 38 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출 (주26,34)

594,202,678,520

1,123,218,577,891

589,327,207,444

1,114,410,199,213

매출원가 (주26,28,34)

405,360,582,639

782,720,922,809

425,847,108,940

818,661,571,513

매출총이익

188,842,095,881

340,497,655,082

163,480,098,504

295,748,627,700

판매비와관리비 (주27,28)

178,350,982,535

341,071,002,112

160,698,975,412

309,005,021,138

영업이익(손실)

10,491,113,346

(573,347,030)

2,781,123,092

(13,256,393,438)

기타수익 (주29,34)

5,672,868,431

8,452,487,717

2,633,766,058

4,164,224,088

기타비용 (주29,34)

392,053,961

1,605,994,382

436,759,705

1,531,356,444

순금융원가 (주5,30)

(5,174,780,859)

(10,948,284,666)

(2,695,611,301)

(8,580,479,041)

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 (주5,30)

1,561,773,367

3,392,840,798

2,899,968,575

5,854,707,449

금융수익-기타 (주5,30)

1,157,821,727

1,157,821,727

3,923,095,445

3,980,308,617

금융비용 (주5,30)

7,894,375,953

15,498,947,191

9,518,675,321

18,415,495,107

법인세비용차감전순이익(손실)

10,597,146,957

(4,675,138,361)

2,282,518,144

(19,204,004,835)

법인세비용(수익) (주31)

(520,099,479)

(1,996,022,907)

833,513,891

(1,121,855,670)

반기순이익(손실)

11,117,246,436

(2,679,115,454)

1,449,004,253

(18,082,149,165)

기타포괄이익(손실)

(508,438,584)

6,351,283,556

(141,120,138)

(4,460,300,281)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(502,494,936)

6,386,476,598

(53,939,542)

(4,373,008,015)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(502,494,936)

6,386,476,598

(53,939,542)

(4,373,008,015)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(5,943,648)

(35,193,042)

(87,180,596)

(87,292,266)

파생상품평가이익(손실)

(5,943,648)

(35,193,042)

(87,180,596)

(87,292,266)

반기총포괄이익(손실)

10,608,807,852

3,672,168,102

1,307,884,115

(22,542,449,446)

주당이익 (주32)

기본주당이익 (단위 : 원)

481

(116)

63

(782)

희석주당이익 (단위 : 원)

481

(116)

63

(782)

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 39 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

납입자본

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2024.01.01 (기초자본)

1,163,253,787,212

(8,200,934,190)

(61,536,452)

94,798,807,497

1,249,790,124,067

반기순손실

0

0

0

(18,082,149,165)

(18,082,149,165)

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

(4,373,008,015)

(4,373,008,015)

파생상품평가이익(손실)

0

0

(87,292,266)

0

(87,292,266)

반기총포괄이익(손실)

0

0

(87,292,266)

(22,455,157,180)

(22,542,449,446)

자본준비금의 이익잉여금 전입

(300,000,000,000)

0

0

300,000,000,000

0

연차배당

0

0

0

(6,940,713,600)

(6,940,713,600)

2024.06.30 (기말자본)

863,253,787,212

(8,200,934,190)

(148,828,718)

365,402,936,717

1,220,306,961,021

2025.01.01 (기초자본)

863,253,787,212

(8,200,934,190)

(269,950,724)

72,811,649,403

927,594,551,701

반기순손실

0

0

0

(2,679,115,454)

(2,679,115,454)

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

6,386,476,598

6,386,476,598

파생상품평가이익(손실)

0

0

(35,193,042)

0

(35,193,042)

반기총포괄이익(손실)

0

0

(35,193,042)

3,707,361,144

3,672,168,102

자본준비금의 이익잉여금 전입

(300,000,000,000)

0

0

300,000,000,000

0

연차배당

0

0

0

(6,940,713,600)

(6,940,713,600)

2025.06.30 (기말자본)

563,253,787,212

(8,200,934,190)

(305,143,766)

369,578,296,947

924,326,006,203

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 39 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

제 39 기 반기

제 38 기 반기

영업활동현금흐름

51,111,222,565

30,352,883,742

영업에서 창출된 현금흐름 (주33)

50,166,358,822

30,039,814,114

법인세의 환급

944,863,743

313,069,628

투자활동현금흐름

11,155,871,088

92,761,714,373

단기금융상품의 감소

0

150,000,000,000

매각예정비유동자산의 처분

16,080,000,000

0

유형자산 및 사용권자산의 처분

524,303,507

55,458,869

회원권의 감소

0

166,800,000

국고보조금의 수취

328,281,819

0

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분

1,100,000,000

1,220,000,000

보증금의 감소

6,259,000,000

4,614,198,000

리스채권의 회수

332,117,117

284,643,387

이자수취

1,340,968,556

4,872,529,053

배당금의 수취

507,100

507,100

단기금융상품의 증가

0

(50,000,000,000)

유형자산의 취득

(9,946,223,271)

(14,838,055,607)

무형자산의 취득

(3,481,057,740)

(2,060,366,429)

보증금의 증가

(1,382,026,000)

(1,554,000,000)

재무활동현금흐름

(84,745,570,095)

(133,073,875,432)

회사채의 발행

0

99,660,660,000

단기차입금의 차입

267,000,000,000

40,000,000,000

사채발행분담금의 반환

9,142,724

2,268,269

수입보증금의 증가

853,300,000

374,200,000

단기차입금의 상환

(180,000,000,000)

0

차입금중도상환수수료의 지급

(59,178,082)

0

유동성사채의 상환

(80,000,000,000)

(140,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환

(35,000,000,000)

(75,000,000,000)

수입보증금의 감소

0

(10,000,000)

리스부채의 지급

(35,296,302,767)

(38,146,592,706)

이자지급

(15,311,818,370)

(13,013,697,395)

배당금의 지급

(6,940,713,600)

(6,940,713,600)

현금및현금성자산의 순증감

(22,478,476,442)

(9,959,277,317)

기초현금및현금성자산

94,627,239,165

121,378,625,254

기말현금및현금성자산

72,148,762,723

111,419,347,937

5. 재무제표 주석

1. 당사의 개요

롯데하이마트 주식회사(이하 "당사")는 1987년 6월 가전제품 도ㆍ소매업을 영위할 목적으로 설립되어 서울시 강남구 삼성로에 본사를 두고 대치하이마트 외 다수의 지점을 보유하고 있습니다. 당사는 2011년 6월 29일에 한국거래소 유가증권시장을 통하여 주식을 상장하였습니다.

당사가 발행할 주식총수는 100,000,000주이고 1주당 금액은 5,000원입니다. 당반기말 현재 당사의 발행주식 총수와 납입자본금은 각각 23,607,712주와 118,039백만원이며, 롯데쇼핑(주)가 당사 발행주식의 65.25%를 보유하고 있습니다(주석22참조).한편, 당사는 자기주식 472,000주를 취득하여 당사 발행주식의 2.0%를 자기주식으로 보유하고 있습니다.

2. 재무제표 작성 기준

(1) 회계기준의 적용당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

중간재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3 으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서 열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 중요한 회계정책

당사는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 아래에서 설명하고 있는 2025년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고는2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법

4. 재무위험관리

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

위험

위험 합계

신용위험

유동성위험

시장위험

이자율위험

환위험

기타 가격위험

위험에 대한 노출정도에 대한 기술

신용위험이란 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. ① 매출채권: 당사 수익의 대부분은 개인 고객에게서 발생하고 있으며, 이에 따른 신용위험은 크게발생하지 않습니다. ② 금융기관예치금: 당사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ③ 보증: 당사가 타인에게 제공한 지급보증은 없습니다.

이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생합니다.

당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 금융부채에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD 입니다.

당사의 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 지분상품 및 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 채무상품은 가격변동위험에 노출되어 있습니다.

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

매출채권: 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 이를 위해 당사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시와 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

당사의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화 하여 안정적인 재무활동을 지속하는 데 있습니다. 당사의 기본적인 외환관리의 목적은 위험회피로서 투기 목적의 외환매매는 엄격히 금하고 있습니다.

당사의 경영진은 시장 가격 변동으로 인해 미래 현금흐름이 변동될 위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 유의적인 투자의 경우 승인절차를 통해 별도로 관리하고 있습니다.

당사는 여러 활동으로 인하여 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

금융상품에 대한 세부 정보 공시

당반기말

(단위 : 천원)

현금성자산

매출채권및기타채권

기타금융자산

금융상품 합계

신용위험에 대한 최대 노출정도

71,795,815

63,156,515

143,756,242

278,708,572

신용위험에 대한 최대 노출정도

신용위험에 대한 최대 노출정도 - 유동

71,795,815

63,156,515

30,397,853

165,350,183

신용위험에 대한 최대 노출정도 - 비유동

113,358,389

113,358,389

신용위험에 대한 노출금액에서 제외된 항목에 대한 기술

금융회사에 예치하지 않고 당사가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 대하여 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분증권은 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

전기말

(단위 : 천원)

현금성자산

매출채권및기타채권

기타금융자산

금융상품 합계

신용위험에 대한 최대 노출정도

94,319,309

43,905,467

145,521,492

283,746,268

신용위험에 대한 최대 노출정도

신용위험에 대한 최대 노출정도 - 유동

94,319,309

43,905,467

30,038,713

168,263,489

신용위험에 대한 최대 노출정도 - 비유동

115,482,779

115,482,779

신용위험에 대한 노출금액에서 제외된 항목에 대한 기술

금융회사에 예치하지 않고 당사가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 대하여 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분증권은 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액(액면이자 포함)으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

3개월 이내

3개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 5년 이내

5년 초과

매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름

188,416,761

0

0

0

0

차입금, 미할인현금흐름

187,211,247

20,520,477

0

0

0

회사채, 미할인현금흐름

3,084,038

113,540,000

106,337,200

81,579,433

0

기타금융부채, 미할인현금흐름

35,000

770,000

993,299

1,835,600

850,000

리스부채, 미할인현금흐름

18,462,674

41,855,714

39,808,593

62,911,088

14,387,406

전기말

(단위 : 천원)

3개월 이내

3개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 5년 이내

5년 초과

매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름

149,158,642

0

0

0

0

차입금, 미할인현금흐름

70,645,988

85,665,411

0

0

0

회사채, 미할인현금흐름

84,106,838

9,252,113

164,097,563

134,275,033

0

기타금융부채, 미할인현금흐름

537,999

60,000

814,000

1,535,600

800,000

리스부채, 미할인현금흐름

18,838,552

51,285,312

40,197,621

63,646,763

18,871,549

금융상품의 이자율 유형별 공시

당반기말

(단위 : 천원)

위험

시장위험

이자율위험

이자율 유형

변동이자율

금융부채

50,000,000

위험에 대한 기업의 노출에 관한 추가정보

당반기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자부 금융부채 중 40,000백만원은 기업어음으로서 이자율변동위험을 헷지하였습니다.

전기말

(단위 : 천원)

위험

시장위험

이자율위험

이자율 유형

변동이자율

금융부채

40,000,000

위험에 대한 기업의 노출에 관한 추가정보

위험회피대상항목에 대한 상세한 정보의 공시

(단위 : 백만원)

위험

시장위험

이자율위험

위험회피

현금흐름위험회피

위험회피대상항목, 부채

40,000

위험회피대상항목이 포함된 재무상태표 항목에 대한 기술

변동이자부 금융부채 중 40,000백만원은 기업어음으로서 이자율변동위험을 헷지하였습니다.

금융상품에서 발생하는 환위험에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

위험

시장위험

환위험

USD

자산

62,391

부채

286,081

전기말

(단위 : 천원)

위험

시장위험

환위험

USD

자산

37,291

부채

1,786,849

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

자본위험

부채(A)

986,982,368

자본(B)

924,326,006

현금과예금(C)

97,448,763

차입금(D)

491,482,773

부채비율(A/B)

1.0678

순차입금비율((D-C)/B)

0.4263

자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약

당사는 건전한 자본구조의 유지를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 기초로 자본을 관리하고 있습니다.

전기말

(단위 : 천원)

자본위험

부채(A)

960,994,908

자본(B)

927,594,552

현금과예금(C)

119,927,239

차입금(D)

518,895,162

부채비율(A/B)

1.0360

순차입금비율((D-C)/B)

0.4301

자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약

당사는 건전한 자본구조의 유지를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 기초로 자본을 관리하고 있습니다.

5. 금융상품

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

금융자산의 공시

당반기말

(단위 : 천원)

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

위험회피목적파생상품자산

현금및현금성자산

매출채권및기타채권

상각후원가측정기타금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기손익공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정기타금융자산

금융자산

72,148,763

63,156,514

118,756,242

104,210

23,149,554

25,000,000

0

302,315,283

전기말

(단위 : 천원)

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

위험회피목적파생상품자산

현금및현금성자산

매출채권및기타채권

상각후원가측정기타금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기손익공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정기타금융자산

금융자산

94,627,239

43,905,467

120,492,242

104,210

23,448,258

25,000,000

29,249

307,606,665

금융부채의 공시

당반기말

(단위 : 천원)

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

위험회피목적파생상품부채

매입채무및기타채무

차입금

회사채

기타금융부채

리스 부채

금융부채

188,416,761

207,000,000

284,482,773

6,326,192

161,967,438

11,985

848,205,149

금융부채의 범주별 분류에 대한 기술

종업원 급여 관련 부채는 제외하였습니다.

전기말

(단위 : 천원)

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

위험회피목적파생상품부채

매입채무및기타채무

차입금

회사채

기타금융부채

리스 부채

금융부채

149,158,642

154,620,023

364,275,139

6,308,013

175,659,188

0

850,021,005

금융부채의 범주별 분류에 대한 기술

종업원 급여 관련 부채는 제외하였습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

반복적인 공정가치측정치

자산

당기손익-공정가치측정금융자산

위험회피목적파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

자산

0

0

23,149,554

23,149,554

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

순자산가치법

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

-

전기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

반복적인 공정가치측정치

자산

당기손익-공정가치측정금융자산

위험회피목적파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

자산

0

0

23,448,258

23,448,258

0

29,249

0

29,249

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

순자산가치법

수준2에 해당하는 금융상품의 공정가치를 결정하기 위하여 이자율 지수를 바탕으로 산출하였습니다.

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

-

부채의 공정가치측정에 대한 공시

부채의 공정가치측정에 대한 공시

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

반복적인 공정가치측정치

부채

위험회피목적파생상품부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

부채

0

11,985

0

11,985

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

수준2에 해당하는 금융상품의 공정가치를 결정하기 위하여 이자율 지수를 바탕으로 산출하였습니다.

수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 변동내용에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익-공정가치측정금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

기초 자산

23,448,258

취득

0

매도

(1,229,956)

당기손익에 포함된 손익

931,252

기말 자산

23,149,554

전기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익-공정가치측정금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

기초 자산

21,306,159

취득

0

매도

(2,801,162)

당기손익에 포함된 손익

4,943,261

기말 자산

23,448,258

금융상품의 범주별 손익의 공시

당반기

(단위 : 천원)

자산과 부채

금융자산, 범주

금융부채, 범주

파생상품

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

이자수익(임차보증금)

1,024,679

2,042,081

이자수익(리스채권)

27,568

56,883

이자수익

509,526

1,293,877

대손충당금환입(대손상각비)

(184,101)

(203,709)

기타의대손상각비

(2,199)

(7,889)

기타대손충당금환입

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익

(129,956)

(129,956)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

931,252

931,252

배당금수익(금융수익)

0

507

이자비용(수입보증금)

(32,164)

(59,471)

이자비용(리스부채)

(1,685,504)

(3,447,347)

이자비용(차입금 및 사채)

(5,646,283)

(11,347,118)

차입금중도상환수수료

(59,178)

(59,178)

외환차익

38,455

21,496

외환차손

외화환산손실

12,229

(3,930)

세전기타포괄손익, 현금흐름위험회피

(11,986)

(41,235)

전반기

(단위 : 천원)

자산과 부채

금융자산, 범주

금융부채, 범주

파생상품

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

이자수익(임차보증금)

1,051,135

2,022,885

이자수익(리스채권)

35,663

63,357

이자수익

1,813,170

3,768,466

대손충당금환입(대손상각비)

(21,888)

(20,403)

기타의대손상각비

기타대손충당금환입

83

9,795

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익

0

57,213

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

3,842,292

3,842,292

배당금수익(금융수익)

0

507

이자비용(수입보증금)

(23,919)

(48,338)

이자비용(리스부채)

(2,073,760)

(4,089,680)

이자비용(차입금 및 사채)

(7,227,339)

(13,963,681)

차입금중도상환수수료

0

0

외환차익

외환차손

(36,756)

(56,840)

외화환산손실

1,301

(366)

세전기타포괄손익, 현금흐름위험회피

(110,061)

(110,201)

6. 매출채권및기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시

당반기말

(단위 : 천원)

총장부금액

손상차손누계액

장부금액 합계

매출채권

61,653,267

(4,667,012)

56,986,255

미수금

8,916,286

(2,746,026)

6,170,260

매출채권및기타채권에 대한 기술

상기 매출채권및기타채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

전기말

(단위 : 천원)

총장부금액

손상차손누계액

장부금액 합계

매출채권

43,190,235

(4,463,303)

38,726,932

미수금

7,916,673

(2,738,138)

5,178,535

매출채권및기타채권에 대한 기술

상기 매출채권및기타채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

금융상품

매출채권

기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산

(4,463,303)

(2,738,138)

기대신용손실전(환)입, 금융자산

(203,709)

(7,889)

기대신용손실전(환)입, 금융자산

기대신용손실전입, 금융자산

(203,709)

(7,889)

기대신용손실환입, 금융자산

0

0

기말금융자산

(4,667,012)

(2,746,027)

전기말

(단위 : 천원)

금융상품

매출채권

기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산

(171,436)

(2,622,203)

기대신용손실전(환)입, 금융자산

(4,291,867)

(115,935)

기대신용손실전(환)입, 금융자산

기대신용손실전입, 금융자산

(4,298,916)

(127,313)

기대신용손실환입, 금융자산

7,049

11,378

기말금융자산

(4,463,303)

(2,738,138)

7. 기타금융자산

기타금융자산의 공시

당반기말

(단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융자산

30,397,853

기타유동금융자산

유동 금융기관예치금

300,000

유동 당기손익-공정가치측정 금융자산

25,000,000

유동 미수수익

12,489

유동 보증금

4,250,000

유동 리스채권

835,364

유동 위험회피파생상품자산

0

기타비유동금융자산

136,612,153

기타비유동금융자산

비유동 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

104,210

비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산

23,149,554

비유동 금융기관예치금

7,500

비유동 보증금

110,788,104

비유동 리스채권

2,562,785

비유동 위험회피파생상품자산

0

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융자산

30,038,713

기타유동금융자산

유동 금융기관예치금

300,000

유동 당기손익-공정가치측정 금융자산

25,000,000

유동 미수수익

2,698

유동 보증금

3,859,075

유동 리스채권

847,691

유동 위험회피파생상품자산

29,249

기타비유동금융자산

139,035,246

기타비유동금융자산

비유동 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

104,210

비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산

23,448,258

비유동 금융기관예치금

7,500

비유동 보증금

112,803,042

비유동 리스채권

2,672,236

비유동 위험회피파생상품자산

0

사용이 제한된 금융자산의 공시

당반기말

(단위 : 천원)

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융기관예치금

당좌개설보증금

사용이 제한된 금융자산

25,000,000

300,000

7,500

25,307,500

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

상생협력기금-IBK기업은행

담보제공-신한은행

당좌개설보증금-KB국민은행 외

전기말

(단위 : 천원)

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융기관예치금

당좌개설보증금

사용이 제한된 금융자산

25,000,000

300,000

7,500

25,307,500

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

상생협력기금-IBK기업은행

담보제공-신한은행

당좌개설보증금-KB국민은행 외

8. 재고자산

재고자산 세부내역

당반기말

(단위 : 천원)

취득원가

재고자산 평가충당금

장부금액 합계

상품

433,675,383

(6,576,655)

427,098,728

미착품

1,467,544

0

1,467,544

반품예정자산

재고자산

435,142,927

(6,576,655)

428,566,272

반품예정자산에 대한 기술

당반기 반품예정자산을 재고자산에서 기타자산으로 재분류하였습니다.

전기말

(단위 : 천원)

취득원가

재고자산 평가충당금

장부금액 합계

상품

372,399,301

(6,512,997)

365,886,304

미착품

1,690,798

0

1,690,798

반품예정자산

215,284

0

215,284

재고자산

374,305,383

(6,512,997)

367,792,386

반품예정자산에 대한 기술

재고자산평가손실(환입)에 대한 공시

당반기

(단위 : 백만원)

공시금액

재고자산 평가손실

64

전반기

(단위 : 백만원)

공시금액

재고자산 평가손실

325

9. 기타자산

기타자산에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동선급금

37,732

유동부가세대급금

2,000,554

유동선급비용

3,395,289

유동반품예정자산

196,655

유동기타자산 합계

5,630,230

비유동선급비용

12,026

비유동기타자산 합계

12,026

반품예정자산에 대한 기술

당반기 반품예정자산을 재고자산에서 기타자산으로 재분류하였습니다.

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동선급금

13,709

유동부가세대급금

2,366,129

유동선급비용

2,794,009

유동반품예정자산

0

유동기타자산 합계

5,173,847

비유동선급비용

0

비유동기타자산 합계

0

반품예정자산에 대한 기술

10. 매각예정자산

매각예정자산에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

토지

건물

유형자산 합계

처분 또는 재분류된 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단에 대한 기술

당사는 2025년 2월 5일 경영진의 승인에 의하여 (舊) 어곡물류를 매각하기로 결정하였고, 2025년 5월 28일 토지 및 건물을 매각하였습니다. 당사는 2024년 12월 19일 경영진의 승인에 의하여 사당점 및 수지점의 자산을 매각하기로 결정하였고, 2025년 6월 25일 수지점 토지 및 건물을 매각하였습니다. 매각예정자산과 관련하여 인식한 손상차손은 없습니다.

매각예정비유동자산

5,540,400

411,163

5,951,563

전기말

(단위 : 천원)

토지

건물

유형자산 합계

처분 또는 재분류된 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단에 대한 기술

당사는 2024년 12월 19일 경영진의 승인에 의하여 사당점 및 수지점의 자산을 매각하기로 결정하였습니다. 매각예정자산과 관련하여 인식한 손상차손은 없습니다.

매각예정비유동자산

9,288,240

1,752,935

11,041,175

11. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당반기말

(단위 : 천원)

유형자산

유형자산 합계

토지

건물

비품

렌탈

건설중인자산

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

정부보조금

기초금액

201,017,782

0

201,017,782

271,641,783

(146,522,879)

125,118,904

288,624,720

(233,287,298)

55,337,422

686,807

0

686,807

382,160,916

취득금액

0

0

0

261,867

261,867

6,807,094

(328,282)

6,478,812

10,446

10,446

778,420

0

778,420

7,529,545

감가상각비

0

0

0

0

(6,230,877)

(6,230,877)

0

(11,304,644)

20,574

(11,284,070)

(507)

(507)

0

0

0

(17,515,454)

처분금액

(458,276)

0

(458,276)

(441,256)

441,232

(24)

(11,503,732)

11,140,266

(363,466)

0

0

0

0

0

0

(821,766)

손상차손환입

0

0

33,503

33,503

0

0

0

0

0

0

33,503

손상차손

기타증(감)액

(2,857,699)

0

(2,857,699)

(3,686,851)

2,169,672

(1,517,179)

298,836

0

298,836

0

0

0

(375,587)

0

(375,587)

(4,451,629)

기말금액

197,701,807

0

197,701,807

267,775,543

(150,109,349)

117,666,194

284,226,918

(233,451,676)

(307,708)

50,467,534

10,446

(507)

9,939

1,089,640

0

1,089,640

366,935,114

전기말

(단위 : 천원)

유형자산

유형자산 합계

토지

건물

비품

렌탈

건설중인자산

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

정부보조금

기초금액

226,479,683

0

226,479,683

300,256,461

(151,399,431)

148,857,030

287,264,208

(225,207,270)

62,056,938

860,218

0

860,218

438,253,869

취득금액

0

0

0

90,772

0

90,772

20,927,278

0

20,927,278

1,239,073

0

1,239,073

22,257,123

감가상각비

0

0

0

0

(13,491,297)

(13,491,297)

0

(24,396,017)

(24,396,017)

0

0

0

(37,887,314)

처분금액

0

0

0

(12,344,709)

12,133,930

(210,779)

(19,410,851)

17,571,184

(1,839,667)

0

0

0

(2,050,446)

손상차손환입

손상차손

0

0

0

0

(560,795)

(560,795)

0

(1,394,971)

(1,394,971)

0

0

0

(1,955,766)

기타증(감)액

(25,461,901)

0

(25,461,901)

(16,360,741)

6,794,714

(9,566,027)

(155,915)

139,776

(16,139)

(1,412,484)

0

(1,412,484)

(36,456,551)

기말금액

201,017,782

0

201,017,782

271,641,783

(146,522,879)

125,118,904

288,624,720

(233,287,298)

55,337,422

686,807

0

686,807

382,160,916

유형자산 기타증감에 대한 기술

기타증(감)액은 계정간 대체 등으로 구성되어 있습니다.

담보로 제공된 유형자산에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

건물

담보로 제공된 유형자산

47

담보설정금액

9,228,000

제공받은자

토지소유주

담보권자

농협은행㈜외2

전기말

(단위 : 천원)

건물

담보로 제공된 유형자산

47

담보설정금액

9,228,000

제공받은자

토지소유주

담보권자

농협은행㈜외2

12. 사용권자산

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당반기말

(단위 : 천원)

토지와 건물

차량운반구

자산 합계

기초

169,688,737

516,461

170,205,198

증가

32,019,537

313,536

32,333,073

감소

(7,077,010)

(77,560)

(7,154,570)

감가상각비

(35,448,445)

(162,806)

(35,611,251)

손상차손

0

0

0

기말

159,182,819

589,631

159,772,450

전기말

(단위 : 천원)

토지와 건물

차량운반구

자산 합계

기초

197,057,747

323,110

197,380,857

증가

56,608,520

506,390

57,114,910

감소

(5,356,337)

(55,552)

(5,411,889)

감가상각비

(73,382,498)

(257,487)

(73,639,985)

손상차손

(5,238,695)

0

(5,238,695)

기말

169,688,737

516,461

170,205,198

13. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당반기말

(단위 : 천원)

자산

자산 합계

토지

건물

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액

23,912,725

0

23,912,725

20,877,941

(10,755,169)

10,122,772

34,035,498

취득금액

0

0

0

39,214

0

39,214

39,214

처분금액

0

0

0

(1,529,978)

1,529,978

0

0

감가상각비

0

0

0

0

(374,229)

(374,229)

(374,229)

당기손익으로 인식된 손상차손, 투자부동산

0

0

0

0

(33,503)

(33,503)

(33,503)

기타증(감)액

236,791

0

236,791

1,541,323

(996,186)

545,137

781,928

기말금액

24,149,516

0

24,149,516

20,928,500

(10,629,109)

10,299,391

34,448,908

전기말

(단위 : 천원)

자산

자산 합계

토지

건물

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액

7,739,065

0

7,739,065

7,532,878

(4,910,345)

2,622,533

10,361,598

취득금액

0

0

0

0

0

0

0

처분금액

0

0

0

0

0

0

0

감가상각비

0

0

0

0

(201,707)

(201,707)

(201,707)

당기손익으로 인식된 손상차손, 투자부동산

0

0

0

0

(111,146)

(111,146)

(111,146)

기타증(감)액

16,173,660

0

16,173,660

13,345,063

(5,531,971)

7,813,092

23,986,752

기말금액

23,912,725

0

23,912,725

20,877,941

(10,755,169)

10,122,772

34,035,498

투자부동산 기타증감에 대한 기술

기타증(감)액은 계정간 대체 등으로 구성되어 있습니다.

14. 영업권과 무형자산

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권 합계

영업권

상표권

회원권

건설중인 무형자산

기타무형자산

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액

1,683,324,078

(1,110,423,682)

572,900,396

388,731

(338,956)

49,775

4,743,136

(904,031)

3,839,105

554,301

0

554,301

74,412,445

(61,116,215)

13,296,230

590,639,807

취득금액

0

0

0

14,140

0

14,140

0

0

0

243,201

0

243,201

804,643

0

804,643

1,061,984

처분

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

무형자산상각비

0

0

0

0

(10,354)

(10,354)

0

0

0

0

0

0

0

(2,365,545)

(2,365,545)

(2,375,899)

기타증(감)액

0

0

0

570

0

570

0

0

0

(458,734)

0

(458,734)

454,776

0

454,776

(3,388)

손상차손

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

기말금액

1,683,324,078

(1,110,423,682)

572,900,396

403,441

(349,310)

54,131

4,743,136

(904,031)

3,839,105

338,768

0

338,768

75,671,864

(63,481,760)

12,190,104

589,322,504

전기말

(단위 : 천원)

무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권 합계

영업권

상표권

회원권

건설중인 무형자산

기타무형자산

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액

1,683,324,078

(845,744,409)

837,579,669

367,355

(317,845)

49,510

4,763,372

(933,508)

3,829,864

0

0

0

66,037,517

(56,794,631)

9,242,886

850,701,929

취득금액

0

0

0

19,316

19,316

150,234

0

150,234

0

0

0

7,527,509

0

7,527,509

7,697,059

처분

0

0

0

0

0

0

(170,470)

9,064

(161,406)

0

0

0

0

0

0

(161,406)

무형자산상각비

0

0

0

0

(21,111)

(21,111)

0

0

0

0

0

0

0

(4,321,584)

(4,321,584)

(4,342,695)

기타증(감)액

0

0

0

2,060

0

2,060

0

0

0

554,301

0

554,301

847,419

0

847,419

1,403,780

손상차손

0

(264,679,273)

(264,679,273)

0

0

0

0

20,413

20,413

0

0

0

0

0

0

(264,658,860)

기말금액

1,683,324,078

(1,110,423,682)

572,900,396

388,731

(338,956)

49,775

4,743,136

(904,031)

3,839,105

554,301

0

554,301

74,412,445

(61,116,215)

13,296,230

590,639,807

무형자산 기타증감에 대한 기술

기타증(감)액은 계정간 대체 등으로 구성되어 있습니다.

15. 매입채무및기타채무

매입채무 및 기타채무

당반기말

(단위 : 천원)

공시금액

매입채무

142,031,366

미지급금

56,765,937

합계

198,797,303

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

매입채무

110,517,989

미지급금

49,395,585

합계

159,913,574

공급자금융약정에 해당하는 금융부채에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

공급자금융약정

공급자금융약정 합계

공급자금융약정에 해당하는 금융부채

공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 금융제공자에게서 이미 금액을 받은 부분

공급자금융약정에 대한 기술

① 당사는 당사에게 재화나 용역을 제공하는 공급자가 신용에 쉽게 접근할 수 있고, 조기결제를 촉진하기 위하여 공급자금융약정을 체결하고 있습니다. 동 공급자금융약정은 당사가 공급자의 청구서상 명시된 지급일자에 전체 청구금액을 금융기관에 지급하도록 요구하며, 청구서상 일자보다 늦은 시점에 금융기관에 지급할 수 있는 지급연장을 허용하지 않습니다.또한 당사는 정상영업주기 이내에 금융기관에 대금을 지급하며, 동 약정 관련하여 제공하는 담보가 없습니다.따라서 해당 공급자금융약정 부채 금액을 매입채무 및 기타채무로 표시하고, 금융기관에 대금을 지급하는 때에 영업활동 현금흐름의 유출로 인식합니다.② 공급자금융약정에 해당하는 부채의 당기 변동은 주로 재화와 용역의 구매에 따른 증가와 후속적인 현금정산에 기인하며, 이외의 다른 중요한 비현금변동은 없습니다.당사는 공급자금융약정의 대상이 되는 부채의 금액이 제한적이고 유사한 조건으로 다른 금융재원을 사용할 수 있으므로, 공급자금융약정으로 인하여 유의적인 유동성위험에 노출되지 않습니다.

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액

0

1,298,386

전기말

(단위 : 천원)

공급자금융약정

공급자금융약정 합계

공급자금융약정에 해당하는 금융부채

공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 금융제공자에게서 이미 금액을 받은 부분

공급자금융약정에 대한 기술

① 당사는 당사에게 재화나 용역을 제공하는 공급자가 신용에 쉽게 접근할 수 있고, 조기결제를 촉진하기 위하여 공급자금융약정을 체결하고 있습니다. 동 공급자금융약정은 당사가 공급자의 청구서상 명시된 지급일자에 전체 청구금액을 금융기관에 지급하도록 요구하며, 청구서상 일자보다 늦은 시점에 금융기관에 지급할 수 있는 지급연장을 허용하지 않습니다.또한 당사는 정상영업주기 이내에 금융기관에 대금을 지급하며, 동 약정 관련하여 제공하는 담보가 없습니다.따라서 해당 공급자금융약정 부채 금액을 매입채무 및 기타채무로 표시하고, 금융기관에 대금을 지급하는 때에 영업활동 현금흐름의 유출로 인식합니다.② 공급자금융약정에 해당하는 부채의 당기 변동은 주로 재화와 용역의 구매에 따른 증가와 후속적인 현금정산에 기인하며, 이외의 다른 중요한 비현금변동은 없습니다.당사는 공급자금융약정의 대상이 되는 부채의 금액이 제한적이고 유사한 조건으로 다른 금융재원을 사용할 수 있으므로, 공급자금융약정으로 인하여 유의적인 유동성위험에 노출되지 않습니다.

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액

0

1,478,673

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위에 대한 공시

당반기말

하위범위

상위범위

공급자금융약정의 일부인 금융부채의 청구서 발행 후 지급기일

25일

90일

공급자금융약정의 일부가 아닌 비교대상 매입채무의 청구서 발행 후 지급기일

10일

30일

전기말

하위범위

상위범위

공급자금융약정의 일부인 금융부채의 청구서 발행 후 지급기일

25일

90일

공급자금융약정의 일부가 아닌 비교대상 매입채무의 청구서 발행 후 지급기일

10일

30일

16. 차입금

차입금에 대한 세부 정보

당반기말

(단위 : 천원)

신한은행-기업어음

우리은행-일반

NH투자증권-기업어음1

하나은행-일반

NH투자증권-기업어음2

KB증권-기업어음

KB증권-기업어음2

부국증권-기업어음

한국투자증권-전자단기사채

신한은행-기업어음2

우리은행-일반2

하나은행-일반2

차입금명칭 합계

차입금, 만기

2025-08-07

2025-07-02

2025-09-29

2025-07-11

2025-08-14

2026-06-26

2026-06-09

차입금, 이자율

0.0410

0.0409

0.0403

0.0400

0.0416

차입금, 기준이자율

91일 CD금리

금융채 6개월금리

차입금, 기준이자율 조정

0.01450

0.01682

명목금액

30,000,000

47,000,000

20,000,000

50,000,000

40,000,000

10,000,000

10,000,000

207,000,000

현재가치할인차금

0

총 장부금액

207,000,000

차입금에 대한 기술

당반기말 현재 당사는 한국투자증권 50,000백만원 한도로 전자단기사채 약정을 체결하고 있으며, 당사는 당 약정에 대하여 단기차입금으로 인식하고 있습니다.

하나은행 단기차입금 10,000백만원에 대해 당기말 이내에 5,000백만원을 분할상환하고, 잔액은 만기에 상환할 예정입니다.

전기말

(단위 : 천원)

신한은행-기업어음

우리은행-일반

NH투자증권-기업어음1

하나은행-일반

NH투자증권-기업어음2

KB증권-기업어음

KB증권-기업어음2

부국증권-기업어음

한국투자증권-전자단기사채

신한은행-기업어음2

우리은행-일반2

하나은행-일반2

차입금명칭 합계

차입금, 만기

2025-01-17

2025-06-27

2025-04-29

2025-06-09

2025-02-03

차입금, 이자율

0.0439

0.0456

0.0369

0.0532

0.0375

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

명목금액

40,000,000

40,000,000

30,000,000

15,000,000

30,000,000

155,000,000

현재가치할인차금

(379,977)

총 장부금액

154,620,023

차입금에 대한 기술

차입금 내역에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

금융부채, 분류

차입금

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

현재가치할인차금

단기차입금

207,000,000

0

207,000,000

유동성장기차입금

0

0

0

전기말

(단위 : 천원)

금융부채, 분류

차입금

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

현재가치할인차금

단기차입금

110,000,000

0

110,000,000

유동성장기차입금

45,000,000

(379,977)

44,620,023

기업어음차입 준수사항

신한은행-기업어음등급1

신한은행-회사채등급1

현재등급

A2+

A+

특약등급

A20

A0

비고

약정 해지

약정 해지

17. 회사채

사채에 대한 세부 정보 공시

당반기말

(단위 : 천원)

제 9-1회 무기명식 무보증 공모사채

제 9-2회 무기명식 무보증 공모사채

제10-1회 무기명식 무보증 공모사채

제10-2회 무기명식 무보증 공모사채

제11-1회 무기명식 무보증 공모사채

제11-2회 무기명식 무보증 공모사채

차입금명칭 합계

사채의 종류

확정금리 원화사채

확정금리 원화사채

확정금리 원화사채

확정금리 원화사채

확정금리 원화사채

확정금리 원화사채

차입금, 만기

2025년2월3일

2026년2월3일

2026년4월16일

2027년4월16일

2026년10월23일

2027년10월22일

차입금, 이자율

0.0511

0.0518

0.0441

0.0446

0.0378

0.0395

사채, 명목금액

0

55,000,000

50,000,000

50,000,000

50,000,000

80,000,000

285,000,000

사채할인발행차금

(517,227)

총 장부금액

284,482,773

전기말

(단위 : 천원)

제 9-1회 무기명식 무보증 공모사채

제 9-2회 무기명식 무보증 공모사채

제10-1회 무기명식 무보증 공모사채

제10-2회 무기명식 무보증 공모사채

제11-1회 무기명식 무보증 공모사채

제11-2회 무기명식 무보증 공모사채

차입금명칭 합계

사채의 종류

확정금리 원화사채

확정금리 원화사채

확정금리 원화사채

확정금리 원화사채

확정금리 원화사채

확정금리 원화사채

차입금, 만기

차입금, 이자율

사채, 명목금액

80,000,000

55,000,000

50,000,000

50,000,000

50,000,000

80,000,000

365,000,000

사채할인발행차금

(724,861)

총 장부금액

364,275,139

사채 내역에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

금융부채, 분류

사채

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

사채할인발행차금

유동성사채

105,000,000

(111,255)

104,888,745

장부금액

179,594,028

전기말

(단위 : 천원)

금융부채, 분류

사채

장부금액

장부금액 합계

총장부금액

사채할인발행차금

유동성사채

80,000,000

(7,166)

79,992,834

장부금액

284,282,305

원화사채 준수사항

제 9-2회 무기명식 무보증 공모사채

제10-1회 무기명식 무보증 공모사채

제10-2회 무기명식 무보증 공모사채

제11-1회 무기명식 무보증 공모사채

제11-2회 무기명식 무보증 공모사채

재무비율 유지

부채비율 300% 이하

부채비율 300% 이하

부채비율 300% 이하

부채비율 300% 이하

부채비율 300% 이하

지급보증 및 담보권 설정제한

자기자본의 300% 이하

자기자본의 300% 이하

자기자본의 300% 이하

자기자본의 300% 이하

자기자본의 300% 이하

자산매각 한도

자산총계의 50% 미만

자산총계의 50% 미만

자산총계의 50% 미만

자산총계의 50% 미만

자산총계의 50% 미만

지배구조 변경제한

「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제 14조에 따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서 제외되지 않는다.

「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제 14조에 따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서 제외되지 않는다.

「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제 14조에 따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서 제외되지 않는다.

「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제 14조에 따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서 제외되지 않는다.

「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제 14조에 따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서 제외되지 않는다.

18. 기타금융부채

기타금융부채에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동미지급비용

2,370,414

유동수입보증금

799,057

유동기타금융부채 합계

3,169,471

비유동수입보증금

3,156,721

비유동 파생상품 금융부채

11,985

비유동기타금융부채 합계

3,168,706

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동미지급비용

3,074,550

유동수입보증금

596,065

유동기타금융부채 합계

3,670,615

비유동수입보증금

2,637,397

비유동 파생상품 금융부채

0

비유동기타금융부채 합계

2,637,397

19. 기타부채

기타부채에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동선수금

95,101,740

유동선수수익

7,486

유동예수금

12,501,925

유동기타부채 합계

107,611,151

비유동선수수익

502,578

비유동기타부채 합계

502,578

선수금 및 선수수익에 대한 기술

선수금 및 선수수익 잔액에는 각각 계약부채인 선수금 및 고객충성제도로 분류될 금액이 포함되어 있습니다(주석 26참조).

선수수익에 대한 기술

선수수익 잔액에는 수입보증금의 현재가치평가에 따라 발생하는 선수임대료가 포함되어 있습니다.

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동선수금

73,029,395

유동선수수익

2,146

유동예수금

5,378,424

유동기타부채 합계

78,409,965

비유동선수수익

496,289

비유동기타부채 합계

496,289

선수금 및 선수수익에 대한 기술

선수금 및 선수수익 잔액에는 각각 계약부채인 선수금 및 고객충성제도로 분류될 금액이 포함되어 있습니다(주석 26참조).

선수수익에 대한 기술

선수수익 잔액에는 수입보증금의 현재가치평가에 따라 발생하는 선수임대료가 포함되어 있습니다.

20. 퇴직급여부채및기타장기급여채무

확정급여제도에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치

기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치

확정급여제도의 기금적립약정 합계

확정급여채무, 현재가치

147,403,401

4,923,787

152,327,188

사외적립자산의 공정가치

(168,414,306)

순확정급여부채(자산)

(16,087,118)

전기말

(단위 : 천원)

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치

기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치

확정급여제도의 기금적립약정 합계

확정급여채무, 현재가치

148,620,918

2,830,533

151,451,451

사외적립자산의 공정가치

(168,817,127)

순확정급여부채(자산)

(17,365,676)

기타장기종업원급여와 관련된 채무에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

공시금액

기타장기급여채무의 현재가치

1,469,738

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

기타장기급여채무의 현재가치

1,720,505

당기손익에 포함되는 퇴직급여비용에 대한 공시

당반기

(단위 : 천원)

공시금액

확정급여제도

8,471,842

확정급여제도

당기근무원가

8,854,773

순이자원가

(382,931)

확정기여제도

783,519

기타장기종업원급여

122,634

종업원 급여에 포함된 총 비용

9,377,995

전반기

(단위 : 천원)

공시금액

확정급여제도

4,719,040

확정급여제도

당기근무원가

5,917,811

순이자원가

(1,198,771)

확정기여제도

792,007

기타장기종업원급여

127,568

종업원 급여에 포함된 총 비용

5,638,615

21. 우발채무와 약정사항

우발부채에 대한 공시

(단위 : 백만원)

기타우발부채

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산

300

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건

당반기말 현재 당사는 수입보증금과 관련하여 단기금융상품(장부가액 : 300백만원)을 임차인에게 담보로 제공하고 있습니다(주석7참조).

약정에 대한 공시

(단위 : 백만원)

약정의 유형

대출약정

약정1

약정2

약정3

약정4

약정5

약정6

약정7

약정8

약정9

약정에 대한 설명

당반기말 현재 당사는 (주)국민은행과 10,000백만원을 한도로 당좌차월약정을 체결하고 있으며, (주)신한은행 외 2개 금융기관과 15,100백만원 한도의 여신거래약정을 체결하고 있습니다. 당반기말 현재 사용 금액은 없습니다.

당반기말 현재 당사는 (주)국민은행과 10,000백만원을 한도로 당좌차월약정을 체결하고 있으며, (주)신한은행 외 2개 금융기관과 15,100백만원 한도의 여신거래약정을 체결하고 있습니다. 당반기말 현재 사용 금액은 없습니다.

당반기말 현재 당사는 전자단기사채를 200,000백만원을 한도로 발행할 수 있으며, 당반기말 한국투자증권과 50,000백만원의 전자단기사채 계약을 체결하고 있습니다.

당반기말 현재 당사는 전자단기사채를 200,000백만원을 한도로 발행할 수 있으며, 당반기말 한국투자증권과 50,000백만원의 전자단기사채 계약을 체결하고 있습니다.

당반기말 현재 당사는 재화 구매와 관련하여 (주)하나은행 외 2개 금융기관과 350,000백만원을 발행한도로 하는 외상매출채권담보대출약정을 체결하고 있습니 다. 당반기말 현재 사용액은 1,298백만원이며, 당사는 이를 매입채무및기타채무로 인식하고 있습니다. 한편, 거래처는 당사에 대한 매출채권을 담보로 상기 금융기관으로부터 외상매출채권담보차입을 할 수 있습니다.

당반기말 현재 당사는 (주)신한은행과 USD 2백만의 내국신용장 개설 약정을 체결하고 있으며, 실행금액은 USD 1,940천입니다.

당반기말 현재 당사는 KB증권 외 1개 금융기관과 97,000백만원의 기업어음 약정을 체결하고 있습니다.

당반기말 현재 당사는 신한은행과 40,000백만원의 기업어음 인수 약정을 체결하고 있습니다.

당반기말 현재 당사는 롯데카드와 150,000백만원 한도로 구매카드 약정을 체결하고 있습니다.

약정처

(주)국민은행

㈜신한은행 외 2개 금융기관

한국투자증권

(주)하나은행 외 2개 금융기관

(주)신한은행

KB증권 외 1개 금융기관

신한은행

롯데카드

총 대출약정금액

10,000

15,100

200,000

50,000

350,000

97,000

40,000

150,000

약정금액(USD) [USD, 백만]

2

매입채무및기타채무

1,298

단기차입금

50,000

차입금(USD) [USD, 천]

1,940

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

(단위 : 백만원)

제공받은 지급보증

지급보증에 대한 비고(설명)

보증을 요구하는 일부 납품업체와의 납품계약 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 2,220백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

보증한도

2,220

보증처

서울보증보험(주)

법적소송우발부채에 대한 공시

(단위 : 백만원)

피소(피고)

제소(원고)

소송 건수

8

4

소송 금액

1,722

317

유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채

당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

22. 납입자본

주식의 분류에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

보통주

수권주식수(주)

100,000,000

주당 액면가액(원)

5,000

발행주식수(주)

23,607,712

자본금

118,038,560

주식발행초과금

445,215,227

납입자본 합계

563,253,787

주식발행초과금의 변동에 대한 기술

주식발행초과금 300,000백만원을 이익잉여금으로 전입하였습니다.

전기말

(단위 : 천원)

보통주

수권주식수(주)

100,000,000

주당 액면가액(원)

5,000

발행주식수(주)

23,607,712

자본금

118,038,560

주식발행초과금

745,215,227

납입자본 합계

863,253,787

주식발행초과금의 변동에 대한 기술

23. 기타자본구성요소

기타자본구성요소

당반기말

(단위 : 천원)

공시금액

전환권대가

10,459,827

자기주식

(18,660,761)

합계

(8,200,934)

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

전환권대가

10,459,827

자기주식

(18,660,761)

합계

(8,200,934)

24. 기타포괄손익누계액

기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

자본

자본 합계

기타포괄손익누적액

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익

현금흐름위험회피

기타포괄손익누계액

(186,847)

(118,297)

(305,144)

전기말

(단위 : 천원)

자본

자본 합계

기타포괄손익누적액

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익

현금흐름위험회피

기타포괄손익누계액

(186,847)

(83,104)

(269,951)

25. 이익잉여금

이익잉여금에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

공시금액

법정적립금

25,247,652

미처분이익잉여금

344,330,645

합계

369,578,297

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

법정적립금

24,553,580

미처분이익잉여금

48,258,069

합계

72,811,649

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

26. 매출 및 매출원가

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당반기

(단위 : 천원)

재화나 용역의 이전 시기

재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

매출

592,236,077

1,119,358,050

1,966,602

3,860,528

594,202,679

1,123,218,578

매출

고객과의 계약에서 생기는 수익

592,763,792

1,120,535,450

임대수익 등

1,438,887

2,683,128

매출원가

405,360,583

782,720,923

매출원가

상품매출원가

400,531,706

774,494,304

기타매출원가

4,828,877

8,226,619

전반기

(단위 : 천원)

재화나 용역의 이전 시기

재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

매출

587,755,448

1,111,455,961

1,571,759

2,954,238

589,327,207

1,114,410,199

매출

고객과의 계약에서 생기는 수익

588,293,903

1,112,419,885

임대수익 등

1,033,304

1,990,314

매출원가

425,847,109

818,661,572

매출원가

상품매출원가

421,140,074

811,072,171

기타매출원가

4,707,035

7,589,401

고객과의 계약에서 생기는 환불자산, 환불부채 및 계약부채에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

공시금액

환불자산-예상고객환불

196,655

환불부채-예상고객환불

308,276

계약부채 합계

95,018,271

계약부채 합계

계약부채-고객충성제도

1,744

계약부채-선수금

95,016,527

기업이 수행의무를 일반적으로 이행하는 시기에 대한 기술

전기에서 이월된 계약부채는 당반기 중에 수행의무를 이행하여 전액 수익으로 인식하였습니다. 또한 당반기말 현재 계약부채 잔액은 보고기간 말 이후 1년 이내에 수행의무가 이행될 것으로 예상하고 있습니다.

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

환불자산-예상고객환불

215,284

환불부채-예상고객환불

302,046

계약부채 합계

72,943,457

계약부채 합계

계약부채-고객충성제도

263

계약부채-선수금

72,943,194

기업이 수행의무를 일반적으로 이행하는 시기에 대한 기술

27. 판매비와관리비

판매비와관리비에 대한 공시

당반기

(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

급여

55,213,397

112,182,050

퇴직급여

4,640,513

9,255,361

장기종업원급여

61,317

122,634

복리후생비

10,747,622

20,731,931

광고선전비

6,537,647

11,200,627

판매촉진비

572,181

846,541

지급수수료

31,543,097

62,640,604

운반비

18,077,052

33,570,186

설치비

11,246,971

14,727,868

대손상각비, 판관비

184,101

203,709

지급임차료

1,565,354

3,108,928

감가상각비

26,874,469

53,500,427

무형자산상각비

1,173,172

2,375,900

수도광열비

3,029,959

7,383,347

세금과공과

3,820,932

4,102,663

여비교통비

734,811

1,385,971

통신비

164,639

333,918

수선비

459,071

380,902

소모품비

871,953

1,465,356

도서인쇄비

39,930

88,865

교육비

314,104

510,468

보험료

253,632

576,341

차량유지비

77,734

152,216

접대비

141,820

200,300

잡비

5,506

23,889

합계

178,350,984

341,071,002

전반기

(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

급여

42,482,090

84,477,913

퇴직급여

2,753,132

5,511,047

장기종업원급여

63,784

127,568

복리후생비

8,563,958

15,153,657

광고선전비

4,516,047

8,721,444

판매촉진비

638,517

985,750

지급수수료

32,774,974

66,452,661

운반비

16,939,147

31,427,628

설치비

10,016,547

12,306,116

대손상각비, 판관비

21,888

20,403

지급임차료

1,273,087

3,196,075

감가상각비

28,074,934

56,456,357

무형자산상각비

1,061,114

2,084,093

수도광열비

3,320,168

7,887,493

세금과공과

3,844,109

4,088,830

여비교통비

687,626

1,483,584

통신비

174,832

343,797

수선비

1,527,456

4,486,340

소모품비

904,374

1,875,415

도서인쇄비

36,407

84,176

교육비

550,471

827,224

보험료

326,802

696,458

차량유지비

78,135

153,774

접대비

53,602

120,081

잡비

15,774

37,137

합계

160,698,975

309,005,021

28. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 공시

당반기

(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

재고자산의 매입

387,161,929

833,690,193

재고자산의 변동

12,542,340

(60,773,886)

종업원급여

70,662,849

142,291,976

종업원급여

급여 및 임금

54,978,146

111,712,465

상여금

235,251

469,585

퇴직급여

4,640,513

9,255,361

장기종업원급여

61,317

122,634

복리후생비

10,747,622

20,731,931

감가상각비

26,874,947

53,500,934

무형자산상각비

1,173,172

2,375,900

운반비

18,077,052

33,570,186

설치비

11,246,971

14,727,868

광고비 및 판매촉진비

7,937,265

13,625,165

지급임차료

1,565,354

3,108,927

지급수수료

36,371,495

70,866,715

수도광열비

3,029,959

7,383,347

세금과공과

3,820,932

4,102,663

기타의 비용

3,247,300

5,321,936

매출원가 및 판매관리비 합계

583,711,565

1,123,791,924

전반기

(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

재고자산의 매입

435,469,163

888,850,614

재고자산의 변동

(14,902,517)

(78,921,074)

종업원급여

53,862,964

105,270,185

종업원급여

급여 및 임금

42,344,090

84,201,913

상여금

138,000

276,000

퇴직급여

2,753,132

5,511,047

장기종업원급여

63,784

127,568

복리후생비

8,563,958

15,153,657

감가상각비

28,074,934

56,456,357

무형자산상각비

1,061,114

2,084,093

운반비

16,939,147

31,427,628

설치비

10,016,547

12,306,116

광고비 및 판매촉진비

5,727,992

10,849,825

지급임차료

1,273,087

3,196,075

지급수수료

37,482,009

74,042,062

수도광열비

3,320,168

7,887,493

세금과공과

3,844,109

4,088,830

기타의 비용

4,377,367

10,128,390

매출원가 및 판매관리비 합계

586,546,084

1,127,666,594

29. 기타수익 및 기타비용

기타수익 및 기타비용

당반기

(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

수입수수료

9,116

15,777

유형자산처분이익

51,361

2,403,627

사용권자산처분이익

1,087,980

1,304,745

매각예정자산처분이익

3,624,344

3,624,344

투자부동산처분이익

200,000

200,000

무형자산처분이익

0

0

외환차익

75,054

89,450

외화환산이익

1,840

2,705

기타대손충당금환입

0

0

배당금수익

0

507

보험차익

0

0

잡이익

623,173

811,333

기타수익 합계

5,672,868

8,452,488

유형자산처분손실

54,620

95,301

사용권자산처분손실

23,816

529,329

외환차손

36,598

67,954

외화환산손실

(10,389)

6,636

기타의대손상각비

2,199

7,889

기부금

70,400

673,400

보험차손

8,687

10,465

잡손실

206,122

215,020

기타비용 합계

392,053

1,605,994

전반기

(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

수입수수료

9,960

19,990

유형자산처분이익

51,303

54,313

사용권자산처분이익

2,042,239

3,139,958

매각예정자산처분이익

0

0

투자부동산처분이익

0

0

무형자산처분이익

0

5,394

외환차익

6,216

7,208

외화환산이익

2,729

4,838

기타대손충당금환입

83

9,795

배당금수익

0

507

보험차익

28,499

28,914

잡이익

492,737

893,307

기타수익 합계

2,633,766

4,164,224

유형자산처분손실

177,565

349,610

사용권자산처분손실

15,288

25,227

외환차손

42,973

64,048

외화환산손실

1,428

5,204

기타의대손상각비

0

0

기부금

84,199

590,607

보험차손

0

4,626

잡손실

115,307

492,035

기타비용 합계

436,760

1,531,357

30. 순금융원가

금융수익 및 금융비용

당반기

(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

이자비용

7,478,672

15,083,243

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실

245,433

245,433

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

111,093

111,093

차입금중도상환수수료

59,178

59,178

금융비용 소계

7,894,376

15,498,947

유효이자율법 적용 이자수익

1,561,773

3,392,841

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

1,042,344

1,042,344

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익

115,478

115,478

금융수익 소계

2,719,595

4,550,663

순금융원가

5,174,781

10,948,284

전반기

(단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월

누적

이자비용

9,437,871

18,334,691

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실

0

0

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

80,804

80,804

차입금중도상환수수료

0

0

금융비용 소계

9,518,675

18,415,495

유효이자율법 적용 이자수익

2,899,969

5,854,707

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

3,923,095

3,923,095

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익

0

57,213

금융수익 소계

6,823,064

9,835,015

순금융원가

2,695,611

8,580,480

31. 법인세비용

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정

당반기

공시금액

가중평균 적용세율에 대한 기술

법인세비용차감전순손실이 발생함에 따라 가중평균 적용세율은 산정하지 않았습니다.

전반기

공시금액

가중평균 적용세율에 대한 기술

법인세비용차감전순손실이 발생함에 따라 가중평균 적용세율은 산정하지 않았습니다.

32. 주당손익

주당이익

당반기

(단위 : 천원)

주식

보통주

3개월

누적

반기순이익(손실)

11,117,246

(2,679,115)

보통주당기순이익(손실)

11,117,246

(2,679,115)

가중평균유통보통주식수(주)

23,135,712

23,135,712

기본주당이익(손실)

481

(116)

희석주당이익(손실)

481

(116)

전반기

(단위 : 천원)

주식

보통주

3개월

누적

반기순이익(손실)

1,449,004

(18,082,149)

보통주당기순이익(손실)

1,449,004

(18,082,149)

가중평균유통보통주식수(주)

23,135,712

23,135,712

기본주당이익(손실)

63

(782)

희석주당이익(손실)

63

(782)

가중평균유통보통주식수의 산정내역

당반기

공시금액

발행주식수(주)

23,607,712

가중평균자기주식수(주)

(472,000)

가중평균유통보통주식수(주)

23,135,712

전반기

공시금액

발행주식수(주)

23,607,712

가중평균자기주식수(주)

(472,000)

가중평균유통보통주식수(주)

23,135,712

33. 현금흐름표

영업활동현금흐름

당반기

(단위 : 천원)

공시금액

반기순손실

(2,679,115)

법인세비용 조정

(1,996,023)

감가상각비에 대한 조정

53,500,934

퇴직급여

8,471,842

장기종업원급여 조정

122,634

무형자산상각비에 대한 조정

2,375,900

이자비용에 대한 조정

15,083,243

유형자산및사용권자산처분손실 조정

624,631

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 조정

245,433

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 조정

111,093

지급수수료 조정

7,047

차입금중도상환수수료

59,178

외화환산손실

6,635

대손상각비

203,709

기타의 대손상각비

7,888

유형자산및사용권자산처분이익 조정

(3,708,372)

무형자산처분이익 조정

0

투자부동산처분이익

(200,000)

매각예정비유동관련처분이익

(3,624,344)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 조정

(115,477)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 조정

(1,042,344)

이자수익에 대한 조정

(3,392,841)

임대수익에 대한 조정

(63,308)

외화환산이익 조정

(2,705)

배당수익에 대한 조정

(507)

기타의 대손충당금환입

0

매출채권및기타채권의 감소(증가)

(16,767,845)

기타자산의 감소(증가)

(64,696)

재고자산의 감소(증가)

(60,773,886)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)

43,145,044

기타부채의 증가(감소)

22,992,326

충당부채의 증가(감소)

(2,538,093)

퇴직급여의 지급

(2,816,698)

사외적립자산의 감소

3,361,691

국민연금전환금의 감소

6,785

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)

(373,400)

영업에서 창출된 현금흐름

50,166,359

전반기

(단위 : 천원)

공시금액

반기순손실

(18,082,149)

법인세비용 조정

(1,121,856)

감가상각비에 대한 조정

56,456,357

퇴직급여

4,719,040

장기종업원급여 조정

127,568

무형자산상각비에 대한 조정

2,084,093

이자비용에 대한 조정

18,334,691

유형자산및사용권자산처분손실 조정

374,837

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 조정

0

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 조정

80,804

지급수수료 조정

2,688

차입금중도상환수수료

0

외화환산손실

5,204

대손상각비

20,403

기타의 대손상각비

0

유형자산및사용권자산처분이익 조정

(3,194,271)

무형자산처분이익 조정

(5,394)

투자부동산처분이익

0

매각예정비유동관련처분이익

0

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 조정

(57,213)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 조정

(3,923,095)

이자수익에 대한 조정

(5,854,707)

임대수익에 대한 조정

(53,864)

외화환산이익 조정

(4,838)

배당수익에 대한 조정

(507)

기타의 대손충당금환입

(9,795)

매출채권및기타채권의 감소(증가)

1,590,774

기타자산의 감소(증가)

(4,488,991)

재고자산의 감소(증가)

(78,921,074)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)

54,325,881

기타부채의 증가(감소)

7,861,526

충당부채의 증가(감소)

(278,319)

퇴직급여의 지급

(4,287,490)

사외적립자산의 감소

4,662,794

국민연금전환금의 감소

4,033

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)

(327,316)

영업에서 창출된 현금흐름

30,039,814

중요한 비현금거래에 대한 공시

당반기

(단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산의 본계정 대체

371,929

유형자산의 투자부동산 대체

4,533,343

매각예정자산 대체

3,666,044

유무형자산의 비현금 취득

(4,468,256)

리스부채의 설정

24,754,632

차입금의 유동성 대체

0

임차보증금의 유동성 대체

500,000

사채의 유동성 대체

105,000,000

복구충당부채의 설정

1,731,781

자본준비금의 이익잉여금 전입

300,000,000

전반기

(단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산의 본계정 대체

2,733,615

유형자산의 투자부동산 대체

0

매각예정자산 대체

0

유무형자산의 비현금 취득

(2,424,291)

리스부채의 설정

15,351,676

차입금의 유동성 대체

115,000,000

임차보증금의 유동성 대체

634,198

사채의 유동성 대체

80,000,000

복구충당부채의 설정

0

자본준비금의 이익잉여금 전입

300,000,000

34. 특수관계자 거래

(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
제 39(당) 기 반기
제 38(전) 기
비 고

지배기업
롯데쇼핑(주)
롯데쇼핑(주)
지분율 65.25%

지배기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주(주)
롯데지주(주)
(*)

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑
(주)우리홈쇼핑
롯데쇼핑(주)의 종속기업

롯데카드(주)
롯데카드(주)
롯데쇼핑(주)의 관계기업

(주)그린카
(주)그린카
(*)

(주)대홍기획
(주)대홍기획
(*)

(주)호텔롯데
(주)호텔롯데
(*)

롯데건설(주)
롯데건설(주)
(*)

롯데글로벌로지스(주)
롯데글로벌로지스(주)
(*)

롯데렌탈(주)
롯데렌탈(주)
(*)

롯데멤버스(주)
롯데멤버스(주)
(*)

롯데알미늄(주)
롯데알미늄(주)
(*)

롯데상사(주)
롯데상사(주)
(*)

롯데이노베이트(주)
롯데이노베이트(주)
(*)

(주)한샘
(주)한샘
롯데쇼핑(주)의 관계기업

롯데웰푸드(주) 등
롯데웰푸드(주) 등
(*)

(*) 독점거래 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사를 포함하고 있습니다.

(2) 당사는 특수관계자와 용역의 제공 등의 거래를 하고 있는 바, 당반기와 전반기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

특수관계자와의 거래내역

당반기

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

지배기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

그 밖의 특수관계자

롯데쇼핑㈜

롯데지주㈜

(주)우리홈쇼핑

롯데카드(주)

(주)그린카

(주)대홍기획

(주)호텔롯데

롯데건설(주)

롯데글로벌로지스(주)

롯데렌탈(주)

롯데멤버스(주)

롯데알미늄(주)

롯데이노베이트(주)

(주)한샘

롯데웰푸드(주) 등

매출

187,253

29,713

812

0

18,510

0

4,317

31,036

7,108

0

304

0

223,769

121,957

624,779

매입

0

0

0

0

0

0

0

0

10,947

0

0

0

0

315,000

325,947

유,무형자산 취득

216,679

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,214,782

0

0

1,431,461

기타수익

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

52,765

0

0

0

52,765

기타비용

11,672,505

3,539,566

299,346

16,281,895

5,182

564,228

79,436

39,266

3,721,462

811,414

2,260,389

7,966,015

154,439

1,313,797

48,708,940

상품권 매입

300,000

배당금 지급

4,621,000

기타비용에 대한 기술

당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당반기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당반기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당반기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당반기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

전반기

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

지배기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

그 밖의 특수관계자

롯데쇼핑㈜

롯데지주㈜

(주)우리홈쇼핑

롯데카드(주)

(주)그린카

(주)대홍기획

(주)호텔롯데

롯데건설(주)

롯데글로벌로지스(주)

롯데렌탈(주)

롯데멤버스(주)

롯데알미늄(주)

롯데이노베이트(주)

(주)한샘

롯데웰푸드(주) 등

매출

337,236

10,064

0

200,000

10,860

0

70,188

87,017

77,631

1,136

0

0

0

175,929

970,061

매입

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

695

0

14,452

15,147

유,무형자산 취득

1,768,815

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,869,070

0

3,637,885

기타수익

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

64,724

0

0

0

64,724

기타비용

11,836,072

3,528,319

112,626

15,711,564

17,460

802,138

69,317

44,029

2,949,862

850,477

2,292,421

16,149

6,728,861

1,583,680

46,542,975

상품권 매입

10,551,000

배당금 지급

4,621,000

기타비용에 대한 기술

당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 전반기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 전반기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 전반기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 전반기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당반기말

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

지배기업

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

그 밖의 특수관계자

롯데쇼핑㈜

롯데지주㈜

(주)우리홈쇼핑

롯데카드(주)

(주)그린카

(주)대홍기획

(주)호텔롯데

롯데건설(주)

롯데글로벌로지스(주)

롯데렌탈(주)

롯데멤버스(주)

롯데이노베이트(주)

(주)한샘

롯데웰푸드(주) 등

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

매출채권

5,037,740

0

402,634

42,212

4,246

0

0

0

0

0

1,066,131

0

0

66

6,553,029

기타채권

4,224,162

9,897

421

11,291,573

0

0

289,450

0

2,512

0

10,018

0

100,000

78,682

16,006,715

매입채무

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

30,914

30,914

기타채무

13,199,355

752,433

1,925

3,170,044

1,063

729,598

2,316

7,084

1,006,326

871,338

49,391

1,174,655

103,407

318,653

21,387,588

특수관계자거래에 대한 기술

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

기타부채에 포함되어 있는 리스부채 잔액

12,183,000

전기말

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

지배기업

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

그 밖의 특수관계자

롯데쇼핑㈜

롯데지주㈜

(주)우리홈쇼핑

롯데카드(주)

(주)그린카

(주)대홍기획

(주)호텔롯데

롯데건설(주)

롯데글로벌로지스(주)

롯데렌탈(주)

롯데멤버스(주)

롯데이노베이트(주)

(주)한샘

롯데웰푸드(주) 등

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

매출채권

5,170,611

0

540,022

115,857

0

0

0

0

0

0

627,719

0

0

9,096

6,463,305

기타채권

4,268,211

0

0

9,449,382

0

0

288,900

0

0

0

13,615

0

100,000

77,598

14,197,706

매입채무

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

53,900

0

1,427

55,327

기타채무

23,734,984

636,152

2,827

3,187,882

1,201

2,064,712

2,832

8,617

765,363

788,388

17,887

3,662,154

188,437

616,194

35,677,630

특수관계자거래에 대한 기술

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.

기타부채에 포함되어 있는 리스부채 잔액

21,129,000

특수관계자 리스 거래내역에 대한 공시

당반기

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

그 밖의 특수관계자

롯데쇼핑㈜

롯데렌탈(주)

(주)한샘

롯데자산개발(주)

롯데글로벌로지스(주)

리스부채의 지급

9,697,697

163,440

76,200

8,886

9,946,223

전반기

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

지배기업

그 밖의 특수관계자

롯데쇼핑㈜

롯데렌탈(주)

(주)한샘

롯데자산개발(주)

롯데글로벌로지스(주)

리스부채의 지급

9,808,182

141,864

11,741

492,213

10,454,000

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시

당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당반기와 전반기 중 주요 경영진에게 지급된 보상금액은 다음과 같습니다.

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시

당반기

(단위 : 천원)

공시금액

급여 및 기타종업원급여

839,420

퇴직급여

101,837

합계

941,257

전반기

(단위 : 천원)

공시금액

급여 및 기타종업원급여

825,828

퇴직급여

102,030

합계

927,858

특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명

당반기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 그리고 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증은 없습니다.

특수관계자 자금거래에 관한 공시

(단위 : 백만원)

롯데스타트업펀드1호

롯데-KDB오픈이노베이션펀드

현금출자

2,000

5,000

현금출자, 출자금 회수

300

800

6. 배당에 관한 사항

1. 회사의 배당정책에 관한 사항(1) 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 보통주에 대한 연간 배당금은 당사 이사회의 제안에 따라 주주총회의 의결을 득해야합니다 . 당사는 수익성 , 재무상태 등과 같은 다양한 요인이 허용하는 범위 내에서 배당을 의결하며 배당의결과 관련한 법적인 사항을 준수합니다 .(2) 이익배당의 지급기준: 당사의 이익 배당은 금전과 주식으로 할 수 있고, 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있으며, 회사는 이사회 결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급합니다.(3) 배당금지급청구권의 소멸시효: 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성하고, 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당해 회사에 귀속됩니다.(4) 주주친화 정책 추진 방향 : 배당 성향 30% 수준 지향 추진을 통한 주주가치 제고[관련공시일 : 2024.11.1. 기업가치제고계획(공정공시)]※ 상기 공표한 배당성향은 별도재무제표 기준 당기순이익에 대한 현금배당금 총액의 비율입니다.

2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분
현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관
이사회, 주주총회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
O

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획
이행

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분
결산월
배당여부
배당액확정일
배당기준일
배당 예측가능성제공여부
비고

제38기
2024년 12월
O
2025년 03월 20일
2025년 03월 31일
O
-

제37기
2023년 12월
O
2024년 03월 25일
2023년 12월 31일
X
-

제36기
2022년 12월
O
2023년 03월 27일
2022년 12월 31일
X
-

다. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제39기 반기
제38기
제37기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
-2,679
-305,369
-35,369

(별도)당기순이익(백만원)
-
-
-

(연결)주당순이익(원)
-116
-13,199
-1,529

현금배당금총액(백만원)
-
6,941
6,941

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
4.1
2.9

보통주 외
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

보통주 외
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
300
300

보통주 외
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

보통주 외
-
-
-

주1) 현금배당성향은 최근 3사업연도의 당기순이익이 음의 값이므로 기재하지 아니하였습니다.주2) 자세한 사항은 III.재무에 관한 사항-32. 재무제표 주석 「주당이익」을 참고바랍니다.

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
14
3.1
3.4

주) 당사는 상장 후 분기(중간)배당을 시행하지 않았습니다.

3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
해당사항 없음

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

해당사항 없음
나. 미상환 전환사채 발행현황해당사항 없음
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황해당사항 없음
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

마. 채무증권 발행실적

채무증권 발행실적

(기준일 :
2025년 09월 17일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

롯데하이마트㈜
전자단기사채
사모
2025.01.16
20,000
4.15
A2+(NICE, 한기평)
2025.04.16
상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.04.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.04.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.04.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.04.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.04.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.04.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.04.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.01.17
5,000
CD(91日)+130bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.04.15
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
전자단기사채
사모
2025.02.03
30,000
4.28
A2+(NICE, 한기평)
2025.05.02
상환
NH투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.02.07
5,000
4.1
A2+(NICE, 한기평)
2025.08.07
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.02.07
5,000
4.1
A2+(NICE, 한기평)
2025.08.07
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.02.07
5,000
4.1
A2+(NICE, 한기평)
2025.08.07
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.02.07
5,000
4.1
A2+(NICE, 한기평)
2025.08.07
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.02.07
5,000
4.1
A2+(NICE, 한기평)
2025.08.07
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.02.07
1,000
4.1
A2+(NICE, 한기평)
2025.08.07
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.02.07
1,000
4.1
A2+(NICE, 한기평)
2025.08.07
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.02.07
1,000
4.1
A2+(NICE, 한기평)
2025.08.07
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.02.07
1,000
4.1
A2+(NICE, 한기평)
2025.08.07
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.02.07
1,000
4.1
A2+(NICE, 한기평)
2025.08.07
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
전자단기사채
사모
2025.02.17
30,000
3.95
A2+(NICE, 한기평)
2025.05.16
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.04.02
5,000
4.09
A2+(NICE, 한기평)
2025.07.02
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.04.02
5,000
4.09
A2+(NICE, 한기평)
2025.07.02
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.04.02
5,000
4.09
A2+(NICE, 한기평)
2025.07.02
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.04.02
5,000
4.09
A2+(NICE, 한기평)
2025.07.02
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.04.02
5,000
4.09
A2+(NICE, 한기평)
2025.07.02
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.04.02
5,000
4.09
A2+(NICE, 한기평)
2025.07.02
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.04.02
5,000
4.09
A2+(NICE, 한기평)
2025.07.02
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.04.02
5,000
4.09
A2+(NICE, 한기평)
2025.07.02
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.04.02
5,000
4.09
A2+(NICE, 한기평)
2025.07.02
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.04.02
2,000
4.09
A2+(NICE, 한기평)
2025.07.02
상환
KB증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.04.04
5,000
4.03
A2+(NICE, 한기평)
2025.09.29
미상환
부국증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.04.04
5,000
4.03
A2+(NICE, 한기평)
2025.09.29
미상환
부국증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.04.04
5,000
4.03
A2+(NICE, 한기평)
2025.09.29
미상환
부국증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.04.04
5,000
4.03
A2+(NICE, 한기평)
2025.09.29
미상환
부국증권

롯데하이마트㈜
전자단기사채
사모
2025.04.11
50,000
4
A2+(NICE, 한기평)
2025.07.11
상환
한국투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.05.14
5,000
CD(91日)+145bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.08.13
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.05.14
5,000
CD(91日)+145bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.08.13
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.05.14
5,000
CD(91日)+145bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.08.13
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.05.14
5,000
CD(91日)+145bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.08.13
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.05.14
5,000
CD(91日)+145bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.08.13
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.05.14
5,000
CD(91日)+145bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.08.13
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.05.14
5,000
CD(91日)+145bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.08.13
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.05.14
5,000
CD(91日)+145bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.08.13
상환
신한은행

롯데하이마트㈜
전자단기사채
사모
2025.07.11
40,000
3.65
A2+(NICE, 한기평)
2025.09.30
미상환
한국투자증권

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.08.13
5,000
CD(91日)+145bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.11.12
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.08.13
5,000
CD(91日)+145bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.11.12
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.08.13
5,000
CD(91日)+145bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.11.12
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.08.13
5,000
CD(91日)+145bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.11.12
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.08.13
5,000
CD(91日)+145bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.11.12
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.08.13
5,000
CD(91日)+145bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.11.12
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.08.13
5,000
CD(91日)+145bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.11.12
미상환
신한은행

롯데하이마트㈜
기업어음증권
사모
2025.08.13
5,000
CD(91日)+145bp
A2+(NICE, 한기평)
2025.11.12
미상환
신한은행

합 계
-
-
-
387,000
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 09월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
0

사모
-
20,000
40,000
-
-
-
-
-
60,000

합계
-
20,000
40,000
-
-
-
-
-
60,000

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 09월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
40,000
-
-
-
40,000
200,000
160,000

합계
0
40,000
0
0
0
40,000
200,000
160,000

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 09월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
105,000
100,000
80,000
-
-
-
-
285,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
0

합계
105,000
100,000
80,000
0
0
0
0
285,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 09월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

해당사항 없음

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 09월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

해당사항 없음

바. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2025년 09월 17일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제9-2회 무보증사채
2023.02.03
2026.02.03
55,000
2023.01.20
한국증권금융

제10-1회 무보증사채
2024.04.16
2026.04.16
50,000
2024.04.03
한국증권금융

제10-2회 무보증사채
2024.04.16
2027.04.16
50,000
2024.04.03
한국증권금융

제11-1회 무보증사채
2024.10.23
2026.10.23
50,000
2024.10.11
한국증권금융

제11-2회 무보증사채
2024.10.23
2027.10.22
80,000
2024.10.11
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 09월 17일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300%

이행현황
준수(106.78%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300%

이행현황
준수(0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50%

이행현황
준수(0.04%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제 14조에따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서제외되지 않는다.

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025년 09월 05일

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류 작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2025년 09월 17일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
제9-1회 무보증회사채
2023.02.03
채무상환자금
80,000
- 신한은행 기업어음 상환- 전기단기사채 상환
80,000
-

회사채
제9-2회 무보증회사채
2023.02.03
채무상환자금
55,000
- 신한은행 한도대출 상환- 우리은행 한도대출 상환- 하나은행 한도대출 상환- 키움증권 기업어음 상환
55,000
-

회사채
10-1회 무보증회사채
2024.04.16
채무상환자금
50,000
- 제8회차 회사채상환
50,000
-

회사채
10-2회 무보증회사채
2024.04.16
채무상환자금
50,000
- 제8회차 회사채상환
50,000
-

회사채
11-1회 무보증회사채
2024.10.23
채무상환자금
50,000
-기업어음증권 상환
50,000
-

회사채
11-2회 무보증회사채
2024.10.23
채무상환자금
80,000
-기업어음증권 상환
80,000
-

나. 사모자금의 사용내역해당사항 없음

다. 미사용자금의 운용내역
해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표 재작성해당사항 없음(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도최근 3사업연도 중 합병, 분할, 영업양수도 내역은 없습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항① 자산유동화 관련한 자산매각의 회계처리해당사항 없음② 우발채무와 약정사항우발채무 등에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 중「21. 우발채무와 약정사항」을 참고 바랍니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

사업연도
강조사항 등
핵심감사사항

제39기 반기
해당사항없음
해당사항없음

제38기
해당사항없음
1. 영업권의 손상검사

제37기
해당사항없음
1. 영업권의 손상검사

나. 대손충당금 설정 현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금 설정률

제39기반기(2025년)
매출채권
61,653,267
4,667,012
7.6%

미수금
8,916,286
2,746,027
30.8%

보증금
115,605,406
567,302
0.5%

합계
186,174,959
7,980,341
4.3%

제38기(2024년)
매출채권
43,190,235
4,463,303
0.5%

미수금
7,916,673
2,738,138
34.6%

보증금
117,229,419
567,302
0.5%

합계
168,336,327
7,768,743
4.6%

제37기(2023년)
매출채권
55,891,043
171,436
0.3%

미수금
7,172,664
2,622,203
36.6%

보증금
127,066,505
567,302
0.4%

합계
190,130,212
3,360,941
1.8%

주) 상기 보증금 금액은 현재가치 할인을 반영한 금액입니다.(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분
제39기 반기(2025년)
제38기(2024년)
제37기(2023년)

1. 기초 대손충당금 잔액 합계
7,768,743
3,360,941
3,381,337

2. 순대손처리액(①-②±③)
-
-
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
211,598
4,407,802
-20,396

4. 기말 대손충당금 잔액합계
7,980,341
7,768,743
3,360,941

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침① 대손충당금 설정방침매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는 손상의 객관적인 증거가 있는지 개별적으로 검토하며, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다.② 대손충당금 설정 시 이용한 정보- 대손경험률 : 대손경험률은 실제 대손 발생액을 근거하여 산정 및 설정하고 있습니다.- 대손예상액 : 채무자의 부도 및 파산 등의 사유로 회수가 불확실한 채권에 대해서 개별분석을 통해 회수가능성이 낮다고 판단되는 경우에는 전액에 대하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.■ 대손처리기준기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분
6개월 이하
6개월 초과1년 이하
1년 초과3년 이하
3년 초과
계

계
57,075,249
4,142,476
269,875
165,667
61,653,267

구성비율
92.57%
6.72%
0.44%
0.27%
100.00%

주) 상기 매출채권 금액은 대손충당금을 포함하지 않은 총액기준입니다.

다. 재고자산 현황(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문
계정과목
제39기 반기(2025년)
제38기(2024년말)
제37기(2023년말)

전자전문점
상품
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365,886,304
342,409,387

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636,988

반품예정자산
-
215,284
215,292

합계
428,566,272
367,792,386
343,261,667

총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]
22.42%
19.5%
14.5%

재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]
3.9
4.7
4.7

(2) 재고자산의 실사내용① 실사일자- 당사의 각 점포는 매월 재고 실사를 실시합니다.- 당사 물류센터는 연간 4회 이상 매 분기 종료 후 물류의 재고 실사를 실시합니다.- 당사의 재고조사는 보고기간 종료일의 재고자산과 실사일 현재의 재고자산과의 차이에 대하여 추후 입출고 내역을 확인하는 방식으로 수행됩니다.- 외부감사인 입회 하의 재고조사는 기말에 실시하며, 재고자산에 대한 실사는 2025년 1월 2일에 진행되었습니다.② 감사인 등의 입회여부당사의 외부감사인 입회 하 재고조사는 기말에 실시하며, 2025년 1월 2일 외부감사인(안진회계법인)의 입회 하에 진행(이천물류센터 외 6개 물류센터 및 대치점 외 4개 점포)되었으며, 보고기간 종료일과 실사일의 재고자산 차이에 대해서 추후 입출고 내역을 확인하는 방식으로 진행 및 완료하였습니다.③ 재고자산의 담보제공여부해당사항 없음④ 재고자산 평가내용

(단위 : 천원)

계정과목
취득원가
보유금액
평가손실충당금
기말금액
비고

상품
433,675,383
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-6,576,655
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-

반품예정자산
-
-

-
-

합계
435,142,927
435,142,927
-6,576,655
428,566,272
-

주) 재고자산과 관련하여 인식한 당반기 평가손실은 64백만원(전반기: 325백만원)입니다.

라. 수주계약 현황해당사항 없음

마. 공정가치평가 내역

당사의 공정가치평가에 대한 상세한 내용은 Ⅲ. 재무에관한 사항 - 5. 재무제표 주석 중 「2. 재무제표 작성 기준 - (3) 추정과 판단 - ③ 공정가치 측정」과「5. 금융상품」을 참고 바랍니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
구분
감사인
감사의견
의견변형사유
계속기업 관련중요한 불확실성
강조사항
핵심감사사항

제39기 반기(당기)
감사보고서
삼일회계법인
-
-
-
-
해당사항없음

연결감사보고서
-
-
-
-
-
-

제38기(전기)
감사보고서
안진회계법인
적정의견
-
-
해당사항없음
1.영업권의 손상검사

연결감사보고서
-
-
-
-
-
-

제37기(전전기)
감사보고서
안진회계법인
적정의견
-
-
해당사항없음
1.영업권의 손상검사

연결감사보고서
-
-
-
-
-
-

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제39기 반기(당기)
삼일회계법인
- 분반기 검토- 개별재무제표감사- 기타 감사업무
520
4,950
520
1,439

제38기(전기)
안진회계법인
- 분반기 검토- 개별재무제표감사- 기타 감사업무
815
6,800
815
6,731

제37기(전전기)
안진회계법인
- 분반기 검토- 개별재무제표감사- 기타 감사업무
803
6,800
803
6,399

주1) 상기 보수에는 내부회계관리제도 감사보수가 포함되어 있습니다.주2) 당사는 공시서류 작성기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으므로, 상기 내용은 개별 재무제표에 관한 사항입니다.

중간기간 개별 재무제표 감사(검토)기간은 다음과 같습니다.

구분
감사(검토)기간

기말감사 및 운영평가
2025.01.22~2025.02.05

1분기 재무제표 검토
2025.04.15~2025.05.13

반기 재무제표 검토
2025.07.15~2025.08.12

주) 상기 기간의 기산일은 외부회계감사인이 회계감사 및 검토를 위하여 당사에 파견된 날을 기준으로 작성하였습니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제39기 반기(당기)
2025.05.14
법인세 세무조정
2025.05.14~2026.04.30
22,000
-

2024.02.13
장애인 고용부담 손금산입
2024.02.13~환급 결정서 수령일
환급세액의 15%
-

2021.06.09
매출부가세 경정청구
2021.06.09~2025.06.30
환급세액의 3.5%
-

제38기(전기)
2024.04.30
법인세 세무조정
2024.04.30~2025.03.31
22,000
-

제37기(전전기)
2023.05.02
법인세 세무조정
2023.05.02~2024.03.31
22,000
-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2025.02.05
회사 : 감사위원 3명감사인 : 상무이사, 이사
대면회의
- 재무제표 감사 및 내부회계관리제도 감사 진행 현황

2
2025.03.05
회사 : 감사위원 3명감사인 : 상무이사, 이사
대면회의
- 재무제표 감사 및 내부회계관리제도 감사 진행 결과기타 필수 논의사항

3
2025.04.24
회사 : 감사위원 3명감사인 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인
대면회의
- 2025년 연간 감사계획 및 일정 논의

4
2025.07.24
회사 : 감사위원 3명감사인 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인
대면회의
- 반기 주요 검토사항 및 주요 이슈사항- 핵심감사사항 등 향후 계획

마. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치정보
해당사항 없음
바. 회계감사인의 변경
해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
운영실태 보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제39기 반기(당기)
내부회계관리제도
-
-
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제38기(전기)
내부회계관리제도
2025년 01월 31일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제37기(전전기)
내부회계관리제도
2024년 01월 24일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

주) 내부회계관리제도 효과성 평가 결과는 운영평가 종료 후 연 1회 진행 가, 나, 다, 바 항목은 반기보고서 작성대상 아닙니다.

나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
평가보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제39기 반기(당기)
내부회계관리제도
-
-
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제38기(전기)
내부회계관리제도
2025년 02월 19일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제37기(전전기)
내부회계관리제도
2024년 02월 20일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

주) 내부회계관리제도 효과성 평가 결과는 운영평가 종료 후 연 1회 진행 가, 나, 다, 바 항목은 반기보고서 작성대상 아닙니다.다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도
구분
감사인
유형(감사/검토)
감사의견 또는검토결론
지적사항
회사의대응조치

제39기 반기(당기)
내부회계관리제도
삼일회계법인
-
-
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-
-

제38기(전기)
내부회계관리제도
안진회계법인
감사
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
-
-

제37기(전전기)
내부회계관리제도
안진회계법인
감사
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
-
-

주) 내부회계관리제도 효과성 평가 결과는 운영평가 종료 후 연 1회 진행 가, 나, 다, 바 항목은 반기보고서 작성대상 아닙니다.라. 내부회계관리 운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서
총 원
내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율
내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)
공인회계사자격증소지자수(B)
비율(B/A*100)

감사위원회
3
3
1
33
23

이사회
9
9
1
11
53

내부회계관리총괄
1
1
-
-
306

내부회계관리부서
3
3
-
-
123

회계처리부서
7
3
-
-
8

전산운영부서
6
3
-
-
57

자금운영부서
3
2
-
-
16

경리부서
7
3
-
-
45

마. 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)
성명
회계담당자등록여부
경력(단위:년, 개월)
교육실적(단위:시간)

근무연수
회계관련경력
당기
누적

내부회계관리자
박상윤
등록
4.6년
25.5년
8
14

회계담당임원
박상윤
등록
4.6년
25.5년
8
14

회계담당직원
어창호
등록
1.4년
18년
2
24

주1) 경력의 근무연수는 롯데하이마트에서 임직원으로 근무한 연수이며, 회계관련경력은 재무제표 작성 및 공시 관련 부서 등에서 근무한 연수이고 당사 근무 전 기간도 포함됩니다.주2) 교육실적의 누적시간은 18년부터의 누적시간 합계입니다.

바. 회계감사인의 내부회계관리제도 감사(검토)의견

사업연도
감사인
감사/검토
감사의견
지적사항

제39기 반기(당기)
삼일회계법인
-
-
-

제38기(전기)
안진회계법인
감사
회사의 내부회계관리제도는 2024년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

제37기(전전기)
안진회계법인
감사
회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

주) 내부회계관리제도 효과성 평가 결과는 운영평가 종료 후 연 1회 진행 가, 나, 다, 바 항목은 반기보고서 작성대상 아닙니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
(1) 이사의 수당사 정관상 이사회는 3인 이상 최대 9인까지의 이사로 구성하고 사외이사는 이사 총수의 과반수로 선임하도록 규정되어 있습니다. 2025년 반기말 기준 당사 이사회는 사내이사 4명과 사외이사 5명으로 총 9인으로 구성되어 있습니다.

■ 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

9
5
-
-
-

주) 공시서류 작성 기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 제출일까지 기간동안 사외이사의 변동 내역은 없습니다.

(2) 이사회 의장이사회 의장은 남창희 대표이사입니다. 남창희 대표이사는 회사전반에 대한 사항 및 업종에 대한 전문적인 지식을 보유하고 있으며, 의사결정 사항에 대한 신속한 실행 및 검토에 용이하여 이사회 의장으로 선임하였습니다.

(3) 이사회 내 위원회 명칭이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 투명경영위원회, 보상위원회, ESG위원회 5개의 소위원회가 설치되어 운영중입니다.

나. 중요의결사항 등

차수
날짜
안건유형
안건번호
안건명
가결여부
사내이사
사외이사

남창희 (출석률:100%)
김보경 (출석률: 100%)
김영혁 (출석률:75.0%)
김진성 (출석률:100%)
문병철 (출석률:100%)
박상윤 (출석률:100%)
김일주 (출석률:100%)
김진영 (출석률:85.7%)
이강수 (출석률:100%)
홍대식 (출석률:100%)
최혜리 (출석률:100%)

1차
2025-01-03
의결
1호
25년 안전/보건 업무 운영계획(안)
가결
찬성
선임전
선임전
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2차
2025-02-05
의결
1호
제38기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2025-02-05
의결
2호
'25년 경영계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2025-02-05
보고
1호
'24년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

2025-02-05
보고
2호
자산 매각 관련 보고
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

2025-02-05
보고
3호
투명경영위원회 승인사항
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

3차
2025-02-19
의결
1호
제38기 재무제표 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2025-02-19
의결
2호
제38기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2025-02-19
의결
3호
공정거래 자율준수 관리자 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2025-02-19
보고
1호
감사위원회의 내부회계관리제도 평가 보고
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

4차
2025-03-20
의결
1호
대표이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
임기만료
임기만료
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2025-03-20
보고
1호
보상위원회 승인사항
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

2025-03-20
보고
2호
'24년 이사회 평가 진행 보고
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

2025-03-20
보고
3호
New PB Brand 런칭 및 채널 다각화 계획
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

5차
2025-04-24
보고
1호
'25년 1분기 재무제표 보고
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

2025-04-24
보고
2호
새로운 구매 경험 제안(하이마트 구독) 계획 보고
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

2025-04-24
보고
3호
'24년 이사회 평가 결과 보고
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

6차
2025-05-22
보고
1호
경험형 Specialty 전문점 구축 계획 보고
보고
참석
참석
불참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

2025-05-22
보고
2호
봉선점 토지 매각 보고
보고
참석
참석
불참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

7차
2025-06-26
의결
1호
롯데 RMN 사업 계약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참석
찬성
찬성
찬성

2025-06-26
보고
1호
E-Commerce 추진 경과 및 향후 계획
보고
참석
참석
참석
참석
참석
불참석
참석
참석
참석

2025-06-26
보고
2호
Apple 수리 서비스 시행 계획
보고
참석
참석
참석
참석
참석
불참석
참석
참석
참석

2025-06-26
보고
3호
ESG위원회 승인사항
보고
참석
참석
참석
참석
참석
불참석
참석
참석
참석

다. 이사회내 위원회(1) 위원회 현황

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비고

투명경영위원회

사외이사 3명
홍대식(위원장)김일주최혜리

▶ 대규모내부거래에 대한 심사ㆍ승인 및 이사회 보고- 가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 행위- 주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위- 부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행위▶ 회사의 최대주주 및 특수관계인(상법시행령 제13조 제4항의 정의에 따름)과의 다음 각호 의 거래에 대한 사전심의 및 승인, 해당내용을 이사회 보고(다만, 회사의 통상적인 업무 범위에 속하는 거래는 제외)

1. 용역거래. 단, 근로용역계약은 제외

2. 대리 및 임대차 협약

3. 면허 약정

4. 경영계약 및 기타의 거래

5. 부당이익의 공여가 의심되는 거래

-

보상위원회
사외이사 3명
최혜리(위원장)이강수홍대식
▶ 임원 성과보상 산정 및 지급 기준의 제ㆍ개정
-

ESG위원회
사외이사 3명
김일주(위원장)김진영이강수
▶ ESG 경영 실천 통한 지속가능경영 및 기업가치 제고
-

주) 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.

(2) 위원회 활동내용① 투명경영위원회

차수
날짜
안건유형
안건번호
안건명
가결여부
사외이사

김일주 (출석률: 100%)
홍대식 (출석률: 100%)
최혜리 (출석률: 100%)

1차
2025-02-05
의결
1호
'25년 연간 내부거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2차
2025-06-26
의결
1호
롯데 RMN 계약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

② 보상위원회

차수
날짜
안건유형
안건번호
안건명
가결여부
사외이사

이강수 (출석률: 100%)
홍대식 (출석률: 100%)
최혜리 (출석률: 100%)

1차
2025-03-20
의결
1호
임원 보수 지급 결정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

③ ESG위원회

차수
날짜
안건유형
안건번호
안건명
가결여부
사외이사

김일주 (출석률: 100%)
김진영 (출석률: 66.7%)
이강수 (출석률: 100%)

1차
2025-03-20
보고
1호
'25년 ESG 운영계획(안) 보고
-
참석
참석
참석

2차
2025-04-24
보고
1호
온실가스 Data 관리체계 수립(안) 보고
-
참석
참석
참석

3차
2025-06-26
의결
1호
인권경영정책 개정의 건
가결
찬성
불참석
찬성

2025-06-26
보고
1호
인권영향평가 결과 보고
-
참석
불참석
참석

2025-06-26
보고
2호
지속가능경영보고서 발간
-
참석
불참석
참석

라. 이사의 독립성

(1) 이사선출에 대한 독립성 기준 운영 여부 등이사 선출과 관련하여 당사는 상법 제382조(이사의 선임) 및 정관 제26조의 내용을 따르고 있으며, 이사는 주주총회에서 선임합니다. 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회는 사외이사후보추천위원회 규정 제3조의2에 의거, 사외이사 후보자가 상법 제382조 제3항 및 제542조의8 제2항의 부적격사유에 해당되는지 여부를 반드시 사전에 검증하여 후보를 추천합니다. 후보의 추천 및 자격심사에 관한 세부사항은 사외이사후보추천위원회에서 정하도록 하고 있습니다. 당사의 사외이사 중 결격사유에 해당하거나, 사외이사로 선출된 이후에 이에 해당되는 자가 된 경우는 없습니다.

(2) 각 이사의 임기, 연임여부 및 연임 횟수, 선임배경 등

성명
임기
연임여부
연임횟수
선임배경
추천인
이사로서의 활동분야
회사와의거래
최대주주등과의 관계

남창희
2023.03.27.
연임
1회
16년부터 롯데쇼핑 마트사업부의 상품본부장, 그로서리본부장, 고객본부장을 거쳐 20년부터 롯데쇼핑 슈퍼사업부 대표를 역임하여 직매입 유통 경험을 바탕으로 수익성 개선과 더불어 기업가치를 높이는 의사 결정에 공헌할 것으로 판단되어 대표이사(사내이사)로 선임함. 또한 경영 전반에 대한 풍부한 경륜을 바탕으로 회사의 중장기 전략 결정에 주요한 역할을 할 것으로 판단되어, 롯데하이마트의 이사회 의장으로 선임함
이사회
대표이사,
-
특수관계인

~2027.03.19.
이사회 의장

김영혁
2025.03.20.
신임
-
롯데쇼핑(주) 백화점 사업부, 롯데정책본부 개선실, (주)코리아세븐 기획팀장, (주)코리아세븐 경영전략부문장, 상품본부장, 운영본부장을 역임하였습니다. 다년간 지주 경영개선실 업무경험으로 폭 넓은 산업 인사이트를 보유하고 있어 본 후보자가 롯데하이마트(주)의 경영혁신을 비롯한 기업발전에 크게 기여할것으로 판단되어 롯데하이마트(주) 사내이사로 선임함
이사회
사내이사
-
특수관계인

~2027.03.19.

김보경
2025.03.20.
신임
-
롯데쇼핑(주) 마트사업부에서 다양한 직책을 수행하였고, 롯데하이마트(주) 스마트가전부문장, 운영본부장, 상품본부장을 역임하였습니다, MD, 영업, 상품을 아우르는 다양한 경험과 통찰력으로 본 후보자가 회사의 주요 의사결정 사안에 대한 합리적인 조언과 판단을 할 수 있을 것으로 판단되어 롯데하이마트(주) 사내이사로 선임함
이사회
상품본부장
-
특수관계인

~2027.03.19.

박상윤
2022.03.22.
연임
1회
19년 롯데정보통신의 재무부문장, 20년 지주 재무혁신실 1팀장을 거쳐 롯데하이마트의 재무부문장을 역임하여 재무 및 회계분야의 전문 지식과 그룹 및 당사에 대한 깊은 이해와 경험을 갖추고 있음. 이러한 역량과 경험을 활용하여 회사의 주요 의사 결정 사안에 대한 합리적인 조언과 판단을 할 수 있을 것으로 판단되어 사내이사로 선임함
이사회
재무부문장
-
특수관계인

~2026.03.25.

김일주
2024.03.25
신임
-
오리온 마케팅부문장, LG전자 브랜드매니지먼트FD담당, LG전자 글로벌마케팅센터장을 역임하며 마케팅분야에서의 전문적 지식과 풍부한 경험을 보유하고 있음. 가전업계 트렌드 관련 전문 지식과 뛰어난 식견, 다양한 실무 경험은 당사의 미래 사업에 대한 통찰력 있는 의견을 제시할 것으로 기대하여 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보추천위원회
ESG위원회 위원장,
-
-

~2026.03.25.
투명경영위원회 및 사외이사후보추천위원회 위원,

김진영
2024.03.25
신임
-
고려대학교 경제학과 교수를 맡고 있으며, 뿐만 아니라 독일 노동연구소 IZA 연구원, 고려대 경제연구소장, 고려대 노동대학원장을 역임한 경험이 있음. 향후 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 분석적인 통찰력을 바탕으로 회사의 발전에 적극적으로 기여할 수 있을 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보추천위원회
사외이사후보추천위원회 위원장,
-
-

~2026.03.25.
감사위원회 및 ESG위원회 위원

이강수
2024.03.25
신임
-
회계학 석사과정 수료 및 공인회계사 자격을 갖추고 KPMG 삼정회계법인의 전무이사을 역임하였음. 현재는 다산회계법인 이사로서 재무 및 회계분야의 전문가로 활동하고 있으며, 감사위원으로서의 결격사유가 존재하지 않고, 폭넓은 실무 경험과 재무 전문지식을 바탕으로 다른 이사의 직무 집행 및 회사의 업무와 재산 상태를 조사하는 등 감사권을 적극 행사함으로써 독립성 및 투명성 제고에 기여할 것으로 기대하기에 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보추천위원회
감사위원회 위원장,
-
-

~2026.03.25.
ESG위원회 및 보상위원회 위원

홍대식
2024.03.25
신임
-
서강대학교 법학과 및 법학전문대학원 교수로 재직 중이며, 한국소비자단체협의회 자율분쟁조정위원장, 공정거래위원회 공정거래정책자문단 위원, 과학기술정보통신부 디지털플랙폼정책포럼 위원 등을 역임하며 법률 및 공정거래 분야 전문지식을 보유하고 있음. 이를 바탕으로 당사의 투명경영 관련한 전문적인 의견을 제시하고 지속가능경영 내재화에 크게 기여할 것으로 판단되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보추천위원회
투명경영위원회 위원장,
-
-

~2026.03.25.
보상위원회 및 사외이사후보추천위원회 위원

최혜리
2022.03.22.
연임
1회
지난 28년간 서울가정법원 판사 등 다년간의 법원 재판과 사법행정 관련 직책을 수행하였고 현재 법무법인 산지 변호사로서 사법분야 전문성과 다양한 분야의 폭넓은 이해와 경험을 보유하였음. 사법기관에서 쌓은 오랜 경험을 바탕으로 원칙에 입각하여 합리적 판단, 다양한 심의, 자문역할을 수행하며 회계 투명성 강화에 주도적 역할을 할 수 있고 당사 의사결정 사안과 관련하여 법리적 검토 를 통한 조언과 의사결정을 할 수 있는 지식과 역량을 보유하여 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보추천위원회
보상위원회 위원장,
-
-

~2026.03.25.
투명경영위원회 및감사위원회 위원,

주1) 임기의 기산일은 롯데하이마트 법인등기부등본상 해당이사의 최초취임일을 기준으로 작성하였으며, 임기만료일은 해당 이사가 선임 또는 재선임된 주주총회일로부터 2년이 경과된 날로 기재하였습니다. 당사는 주주총회에서 상기 이사의 임기만료일을 임기종료해에 개최되는 정기주주총회일까지로 선임하고 있습니다.

(3) 사외이사후보추천위원회 설치현황 및 활동내용당사는 주주총회에 사외이사 후보를 추천하기 위한 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영중입니다. 보고서 작성 기준일 현재 위원회는 관련 법규에 의거하여 사외이사 3인(김진영, 김일주, 홍대식)으로 구성하여 상법 제542조의8 제4항의 규정을 충족하고 있습니다.

마. 사외이사의 전문성

(1) 지원조직당사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있으며, 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고있습니다.

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원팀(경영지원1담당)
4
팀장 1명(7년)매니저 1명(6개월)대리 2명(평균 1년 8개월)
- 이사회 및 위원회 절차 준수여부 점검- 사외이사의 이사회 및 위원회 참석률 관리- 사외이사에 경영정보제공(회의자료 등)

주) 근속연수는 해당 지원업무를 담당한 기간입니다.

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2025.04.21
한국생산성본부
사외이사 전원
-
기후변화 대응 및 온실가스 관리

2025.05.22
롯데하이마트
사외이사 전원
-
신규컨셉 모바일 특화 매장(모토피아) 고덕점 소개

2025.06.17
롯데지주
사외이사 전원
-
그룹 이해 강화 및 미래전략 공유

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

이강수
예
- 16~19 학교법인 박영학원 감사- 20~24 하나캐피탈 사외이사- 17~現 다산회계법인 부대표
예
1호 유형(회계사)
- 기본자격: 공인회계사- 근무기간: 00~17 KPMG 삼정회계법인 전무이사 16~19 학교법인 박영학원 감사 17~現 다산회계법인

김진영
예
- 08~現 고려대학교 정경대학 경제학과 교수- 14~現 독일 노동연구소 IZA 연구원- 23~現 고려대학교 경제연구소 소장- 24~現 고려대학교 노동대학원 원장
-
-
-

최혜리
예
- 16~20 국가인권위원회 상임위원- 21~現 법무법인 산지 변호사
-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성
(1) 감사위원 선출기준

당사는 상법 제542조의12 제1항에 의거하여 감사위원회 위원을 주주총회에서 선임하고 있으며, 선출기준은 다음과 같습니다.

선출기준의 주요 내용
선출기준의충족 여부
관련 법령

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가
충족(이강수 위원장)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족(이강수 위원장)

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항없음)
상법 제542조의11 제3항

관련 법령에 의거하여 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고, 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 합니다. 감사위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사로 선임하여야 합니다. 또한 다음에 해당하는 자는 상장회사의 사외이사가 아닌 감사위원회위원이 될 수 없고, 이에 해당하게 된 경우에는 그 직을 상실합니다.- 상법 제542조의8 제2항 제1호부터 제4호까지 및 제6호에 해당하는 자- 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사ㆍ집행입원 및 피용자- 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자

(2) 감사위원의 임기, 연임여부 및 연임 횟수, 선임배경 등

성명
임기
연임여부
연임횟수
선임배경
추천인
회사와의관계
최대주주등과의 관계
타회사겸직 현황

이강수(위원장)
2024.03.25.~2026.03.25.
신임
-
회계학 석사과정 수료 및 공인회계사 자격을 갖추고 KPMG 삼정회계법인의 전무이사을 역임했으며, 현재는 다산회계법인 이사로서 재무 및 회계분야의 전문가로 활동하고 있음. 회계 관련 전문 지식과 소양을 바탕으로 회계 투명성을 강화하며 주요 의사결정에 중요한 역할을 할 수 있다고 판단되어 선임함
이사회
-
-
다산회계법인(2022.03 ~ 現)

김진영
2024.03.25.~2026.03.25.
신임
-
경제학 박사과정을 수료하고 현재 고려대학교 경제학과 교수로 재직하고 있음. 경제 및 재무/회계분야 전반에 대한 이해를 기반으로 하여 당사의 감사위원회 위원으로서 사업영역 확장과 투자 등의 활동함에 있어 심의, 자문역할을 충실히 수행 가능할 것으로 판단됨. 다양한 실무경험을 바탕으로 당사의 재무 건전성 개선과 회계 투명성 강화에 큰 역할을 수행할 수 있기에 선임함
이사회
-
-
-

최혜리
2022.03.22.~2026.03.25.
연임
1
다년간 재판 및 사법행정과 관련한 업무를 수행하며 다양한 분야의 폭 넒은 이해와 경험을 보유하였음. 사법기관에서 쌓은 오랜 경험을 바탕으로 원칙에 입각한 합리적 판단, 다양한 심의, 자문역할을 수행하며 회계 투명성 강화에 주도적인 역할을 할 수 있고, 주요 의사결정 사안과 관련한 법리적 검토를 통한 조언과 의사결정을 할 수 있는 지식과 역량을 보유하였기에 선임함
이사회
-
-
삼성증권(2022.03 ~ 現)

주) 임기의 기산일은 롯데하이마트 법인등기부등본상 해당 위원의 최초취임일을 기준으로 작성하였으며, 임기만료일은 해당 위원이 선임 또는 재선임된 주주총회일로부터 2년이 경과된 날로 기재하였습니다. 당사는 주주총회에서 상기 이사의 임기만료일을 임기종료해에 개최되는 정기주주총회일까지로 선임하고 있습니다.

당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 운영규정에 정의하여 감사업무를 수행하도록 하고 있습니다. 감사위원회는 회계감사를 위해서 재무제표 등 회계 관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결 과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용합니다.

다. 감사위원회의 활동

차수
날짜
안건유형
안건번호
안건명
가결여부
사외이사

김진영 (출석률: 100%)
이강수 (출석률: 100%)
최혜리 (출석률: 100%)

1차
2025-02-05
보고
1호
제38기 재무제표 및 영업보고서 보고
보고
참석
참석
참석

2025-02-05
보고
2호
'24년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
참석
참석
참석

2025-02-05
보고
3호
'24년 4분기 윤리경영 활동 및 '25년 1분기 운영안
보고
참석
참석
참석

2차
2025-02-19
보고
1호
제38기 감사 결과 보고
보고
참석
참석
참석

2025-02-19
보고
2호
내부감시장치에 대한 감사의 의견서
보고
참석
참석
참석

2025-02-19
의결
1호
감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2025-02-19
의결
2호
'24년 내부회계관리제도 평가 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3차
2025-04-24
의결
1호
'24년 외부감사인 준수사항 사후평가
가결
찬성
찬성
찬성

2025-04-24
보고
1호
'25년 1분기 재무제표 보고
보고
참석
참석
참석

2025-04-24
보고
2호
'25년 내부회계관리제도 연간 계획 및 운영안
보고
참석
참석
참석

2025-04-24
보고
3호
'25년 1분기 윤리경영 활동 및 2분기 계획
보고
참석
참석
참석

라. 교육 실시 계획
당사는 내부회계관리규정 제 12조에 의거 대표이사, 내부회계관리자, 감사위원회 및 회계정보를 작성, 공시하는 임직원을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 이 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 교육계획을 수립하고, 교육을 실시토록 되 있습니다. 이에 당사는 연간 1회 이상 내부통제 변화 사항, 내부회계관리제도 관련 교육 등을 실시 할 예정입니다.

마. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
당사는 내부회계 관리제도 업무지침에 따라 연 1회 이상감사위원의 전문성 확보를 위해 교육을 실시중에 있으며 하반기에 관련 교육을 실시할 예정입니다..

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

내부회계팀
3
팀장 1명(2.7년)대리 2명(평균 10개월)
- 내부회계관리제도 운영실태 평가지원

컴플라이언스팀
9
팀장 1명(1년)매니저 2명(평균 1.5년)대리 5명(평균 3년)사원 1명(8개월)
- 임직원 교육 및 훈련 지원- 계약검토 및 법률자문 지원- ISO37001 부패방지경영시스템 인증 지원- 컴플라이언스시스템 운영 지원- 공정거래 임직원 교육 및 훈련 지원- 공정거래 제도개선 지원- 공정거래 모니터링

윤리경영팀
4
팀장 1명(1.5년)매니저 1명(8년)대리 2명(평균 1년)
- 사내 제반 감사업무 수행 및 제도개선- 제보접수 및 비윤리행위 조사- 임직원 윤리교육 및 윤리경영 수준 진단- 비윤리 예방 캠페인 활동

주1) 근속연수는 해당 지원업무를 담당한 기간입니다.주2) 상기 조직 외 경영지원팀은 감사위원회 및 이사회 등 회의체 운영 조직입니다.

사. 준법지원인 등

(1) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력

성명
성별
출생년월
주요경력

김민섭
남
1977.7
- 13~17 롯데마트 공정거래팀- 18~20 롯데마트 컴플라이언스팀장- 21~22 롯데 유통군HQ 공정거래팀장- 23~24 쿠팡 공정거래 컴플라이언스팀 디렉터- 24~現 롯데하이마트 투명경영실장- (現) 롯데하이마트 준법지원인(2024.09.26.선임)

주) 해당 준법지원인은 상법 제542조의13 제5항에 따른 준법지원인 법정자격 요건을 충족합니다. (2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

구분
일시
주요 점검 내용
점검 결과

규정개정
2025년 3월
계약서 및 법률검토 규정 개정
개정완료

2025년 3월
소송 및 분쟁사건 처리 규정 개정
개정완료

2025년 4월
인장관리규정 개정
개정완료

모니터링
2025년 4월~5월
공정거래 정기 모니터링 ※ CP 운영규정 제19조 제3호 (모니터링 실시)
-

계약서 개정
2025년 4월
개인정보 및 영업비밀 관리 약정서 개정
개정완료

서약
2025년 4월
윤리경영, 공정거래, 반부패 등 임직원 근무 서약 진행
-

교육
2025년 2월
FAQ 기본 법률상식 교육
-

2025년 2월
임직원 공정거래 교육 (공정거래 준수사항)
-

2025년 2월
임직원 공정거래 교육 (신규 온라인 다크패턴 유형 규제 관련)
-

2025년 1월~6월
영업 현장 컨설팅 윤리경영 교육 (44회)
-

2025년 3월, 6월
임직원 모바일 윤리경영 교육 (2회)
-

2025년 4월
임직원 공정거래 교육 (프로모션 계약 절차 개선)
-

2025년 5월
ISO37001&37301 통합인증 준비 교육 (1차)
-

2025년 5월
인장관리규정개정 및 관리 교육
-

2025년 6월
ISO37001&37301 통합인증 준비 교육 (2차)
-

점검
2025년 5월
신규 파트너사 입점 프로세스 진단
점검완료

2025년 6월
25년 상반기 공정채용 진단
점검완료

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스팀
9
팀장 1명(1년)매니저 2명(평균 1.5년)대리 5명(평균 3년)사원 1명(8개월)
- 임직원 교육 및 훈련 지원- 계약검토 및 법률자문 지원- ISO37001 부패방지경영시스템 인증 지원- 컴플라이언스시스템 운영 지원- 공정거래 임직원 교육 및 훈련 지원- 공정거래 제도개선 지원- 공정거래 모니터링

윤리경영팀
4
팀장 1명(1.5년)매니저 1명(8년)대리 2명(평균 1년)
- 사내 제반 감사업무 수행 및 제도개선- 제보접수 및 비윤리행위 조사- 임직원 윤리교육 및 윤리경영 수준 진단- 비윤리 예방 캠페인 활동

주) 근속연수는 해당 지원업무를 담당한 기간입니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도
당사는 정관 제26조에 의거 집중투표제를 채택하지 아니합니다. 또한 당사는 서면투표제를 채택하지 않고 있으며, 2016년 3월 18일 제29기 주주총회부터 상법 제368조의4 전자투표제도와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제160조 제5호 전자위임장권유제도에 따라 전자투표제도와 전자위임장권유를 활용하기로 결의하였습니다.당사는 전자투표제 및 전자위임장권유의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁한 상태이며, 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있습니다. 매 결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 않고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 의결권을 행사할 수 있습니다. 주주는 주주총회소집공고에 안내된 전자투표 및 위임장수여기간 내에 인터넷(https://evote.ksd.or.kr) 또는 모바일(https://evote.ksd.or.kr/m)로 접속하여 인증서를 이용하여 주주 본인인증을 완료한 후, 전자투표방식으로 의결권을 행사하거나 전자위임장을 수여할 수 있습니다. 다만 해당 시스템은 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)를 통해 당사의 주주여부를 확인 후 전자투표 및 위임장 수여 서비스를 제공하고 있습니다

(기준일 :
2025년 06월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제38기(2024년)정기주주총회

주) 당사는 보고서 제출일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 2025년 3월 20일 제38기 주주총회 진행 시 의결권대리행사권유를 실시하였습니다. 위임방법은 전자위임장, 서면위임장 용지를 직접 교부, 우편 전송, 주주총회 소집 통지와 함께 송부하여 피권유자가 우편으로 위임장을 수여할 수 있게 하였습니다.

나. 소수주주권
당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.
다. 경영권 경쟁
당사는 공시대상기간 중 경영지배권에 관한 경쟁이 발생하지 않았습니다.
라. 의결권 현황

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
23,607,712
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
472,000
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
23,135,712
-

우선주
-
-

마. 주식사무

정관 제10조[신주인수권]

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 이외의 자에게 이사회 결의로 신주를 발행 할 수 있다.

1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 증권시장에 신규상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계규정에 따라 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

6. 제5호 이외의 방법으로 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 418조 제2항의 규정에 따라 중요한 기술의 도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴, 재무구조 개선 등을 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에 신주를 발행하는 경우 필요한 경우

8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 긴급한 자금조달의 필요성에 의하여 이사회 결의로 발행결의 당시의 적정시가에 의하여 국내외 금융기관 또는 재무투자자 및 채권자, 국내외 법인 또는 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회 결의로 정한다.

결산일
매년 12월 31일
정기주주총회
매 사업년도 종료 후 3월 이내

주권의 종류
「주식 ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음

명의개서대리인
한국예탁결제원(대표전화: 051-519-1500 / 주소: 부산광역시 남구 문현금융로40 부산국제금융센터)

공고방법
한국경제신문과 매일경제신문에 2회 이상 공고하거나 금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시시스템에 공고함으로써 소집통지에 갈음할 수 있다.

바. 주주총회 의사록 요약

주총정보
안건
결의내용
주요논의내용

제38기정기주총(2025.03.20.)
제1호 의안 : 제38기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건제2호 의안 : 자본준비금의 이익잉여금 전입의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건- 제3-1호 : 사내이사 남창희 선임의 건- 제3-2호 : 사내이사 김보경 선임의 건- 제3-3호 : 사내이사 김영혁 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 정관 일부 변경의 건
가결가결가결가결가결가결가결
-------

임시주총(2025.01.03.)
제1호 의안: 정관 일부 변경의 건
가결
-

제37기정기주총(2024.03.25.)
제1호 의안: 제37기(2023.01.01~2023.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건제2호 의안: 자본준비금의 이익잉여금 의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 - 제3-1호: 사내이사 김진성 선임의 건 - 제3-2호: 사내이사 박상윤 선임의 건 - 제3-3호: 사외이사 김일주 선임의 건 - 제3-4호: 사외이사 김진영 선임의 건 - 제3-5호: 사외이사 이강수 선임의 건 - 제3-6호: 사외이사 홍대식 선임의 건제4호 의안: 감사위원 선임의 건 - 제4-1호: 감사위원 김진영 선임의 건 - 제4-2호: 감사위원 이강수 선임의 건제5호 의안: 감사위원이 되는 사외이사 최혜리 선임의 건제6호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제7호 의안: 정관 일부 변경의 건
가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결
-------------

제36기정기주총(2023.03.27.)
제1호 의안: 제36기(2022.01.01~2022.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건(1주당 배당금 : 300원)제2호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 3명)제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안: 정관 일부 변경의 건
가결가결가결가결
결의과정 중 질의응답 주요내용:Q: 영업권 상각 규모 확대 이유A: '22년 시장 업황 및 단기 실적 저하에 따른 대규모 상각 진행--결의과정 중 질의응답 주요내용:Q: NFT 사업목적 추가 이유A: 중고가전 비즈니스 모델 검토 중으로, 상품 보증 형태의 NFT 구축 검토

제35기정기주총(2022.03.22.)
제1호 의안: 제35기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 등 승인의 건제2호 의안: 이익배당 승인의 건(1주당 배당금 : 1,000원)제3호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 1명, 사외이사 4명)제4호 의안: 감사위원 선임의 건(감사위원 2명)제5호 의안: 감사위원이 되는 사외이사 최혜리 선임의 건제6호 의안: 이사 보수한도 승인의 건
가결가결가결가결가결가결
------

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2025년 09월 17일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

2025.01.01
2025.09.17

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데쇼핑㈜
최대주주 본인
보통주
15,403,274
65.25
15,403,274
65.25
-

남창희
계열회사임원
보통주
2,300
0.01
2,300
0.01
-

문병철
계열회사임원
보통주
1,000
0
0
0
임기만료

김보경
계열회사임원
보통주
0
0
1000
0
등기임원 선임

박상윤
계열회사임원
보통주
800
0
800
0
-

이동우
계열회사임원
보통주
46,000
0.19
46,000
0.19
-

차우철
계열회사임원
보통주
1,300
0.01
1300
0.01
-

최홍훈
계열회사임원
보통주
176
0
0
0
특별관계자 제외

박우진
계열회사임원
보통주
19
0
0
0
특별관계자 제외

계
보통주 외
-
-
-
-
-

보통주
15,454,869
65.47
15,454,674
65.46
-

자료: 당사 제시

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

롯데쇼핑㈜
48,533
신동빈
10.23
-
-
롯데지주㈜
40.00

김사무엘상현
-
-
-
-
-

정준호
-
-
-
-
-

강성현
-
-
-
-
-

주1) 지분율은 총발행주식수 대비 보통주와 우선주를 합산한 기준입니다.주2) 출자자수 및 지분율은 2024년 12월 31일 기준이며, 지분율은 2025년 6월 말 기준입니다.주3) 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다.

법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2022.03.23
김사무엘상현
0.00
-
-
-
-

2022.03.23
정준호
0.00
-
-
-
-

2025.03.24
신동빈
10.23
-
-
-
-

주) 2022년 3월 23일 김사무엘상현 대표이사와 정준호 대표이사가 선임되었으며, 2025년 3월 24일에 신동빈 대표이사가 선임되었습니다.

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
롯데쇼핑㈜

자산총계
39,003,045

부채총계
21,969,427

자본총계
17,033,617

매출액
13,986,578

영업이익
473,114

당기순이익
-994,075

주) 상기 내용은 롯데쇼핑㈜의 2024년 말 연결재무제표 기준입니다.

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 롯데쇼핑㈜는 1970년 7월 2일 백화점 경영을 목적으로 설립되었으며 2025년 반기말 현재 총 33개의 종속회사가 있습니다. 롯데쇼핑㈜와 그 종속기업은 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 백화점 사업부문, 할인점 사업부문, 전자제품전문점 사업부문, 슈퍼 사업부문, 홈쇼핑 사업부문, 영화상영업 사업부문, 이커머스 사업부문, 기타 사업부문으로 세분하였습니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

롯데지주㈜
51,137
신동빈
13.04
-
-
신동빈
13.04

이동우
0.00
-
-
-
-

주1) 출자자수는 2024년 12월 31일 기준이며, 지분율은 2025년 6월 말 보통주 기준입니다.주2) 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다.법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역은 다음과 같습니다.

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

-
-
-
-
-
-
-

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
롯데지주㈜

자산총계
22,660,278

부채총계
13,460,513

자본총계
9,199,764

매출액
15,756,976

영업이익
340,469

당기순이익
-946,078

주) 상기 내용은 롯데지주㈜의 2024년 말 연결재무제표 기준입니다.

4. 최대주주 변동내역최근 3사업연도 중 최대주주의 변동은 없습니다.

5. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
롯데쇼핑㈜
15,403,274
65.25
주2)

-
-
-
-

우리사주조합
34,055
0.16
-

주) 상기 내용은 2025년 6월 30일 기준 주주명부를 기초로, 확인 가능한(공시된) 소유주식 변동 내역을 작성하었습니다.

나. 소액주주현황

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
20,007
20,016
99.96
7,680,843
23,607,712
32.54
-

주1) 소액주주는 보통주 발행주식총수의 1%에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.주2) 상기 내용은 당사의 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서 정기주주총회 소집을 위해 제공한 2024년 12월 31일 기준 보통주 주식분포상황표에 따라 작성했습니다.

6. 주가 및 주식거래실적

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

구분
2025년 1월
2025년 2월
2025년 3월
2025년 4월
2025년 5월
2025년 6월

보통주
주가
최고
8,180
7,770
7,710
7,540
7,900
8,460

최저
7,310
7,210
7,040
6,850
7,410
7,820

평균
7,711
7,478
7,457
7,143
7,613
8,067

거래량
최고
104,280
179,198
38,111
68,181
54,198
84,231

최저
2,717
8,451
5,357
9,629
6,162
9,962

월간
568,155
668,793
378,848
518,941
419,932
706,126

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2025년 09월 17일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

남창희
남
1966.10
부사장
사내이사
상근
대표이사,이사회 의장
- 한양대학교 독어독문학과 졸업- 19~19 롯데쇼핑 마트사업부 고객본부장(전무)- 20~22 롯데쇼핑 슈퍼사업부 대표(전무)- 22~現 롯데하이마트 대표이사(부사장)
2,300
-
계열회사임원
2023.03.27~현재
2027.03.19

박상윤
남
1971.10
상무
사내이사
상근
재무부문장
- 서강대학교 경영학과 졸업- 19~19 롯데정보통신 재무부문장- 19~20 롯데지주 재무혁신실 재무1팀장- 20~現 롯데하이마트 재무부문장(상무)
800
-
계열회사임원
2022.03.22~현재
2026.03.25

김보경
남
1970.01
상무
사내이사
상근
상품본부장
- 경희대학교 일어일문학과 졸업- 18~19 롯데쇼핑 마트사업부 VIC운영담당장- 23~23 롯데하이마트 스마트가전통합부문장(상무보)- 24~24 롯데하이마트 운영본부장(상무)- 24~現 롯데하이마트 상품본부장(상무)
1,000
-
계열회사임원
2025.03.20~현재
2027.03.19

김영혁
남
1972.06
상무
사내이사
비상근
사내이사
- 17~19 (주)코리아세븐 기획팀장- 19~21 (주)코리아세븐 경영전략부문장- 21~24 (주)코리아세븐 상품본부장- 24~24 (주)코리아세븐 운영본부장- 24~現 롯데지주(주) 경영혁신2팀장
-
-
계열회사 임원
2025.03.20~현재
2027.03.19

김일주
남
1967.08
이사
사외이사
비상근
ESG위원회 위원장,투명경영위원회 위원,사외이사후보추천위원회 위원
- 16~19 LG전자 브랜드매니지먼트FD담당 상무- 20~21 LG전자 글로벌마케팅센터 센터장 전무
-
-
계열회사임원
2024.03.25~현재
2026.03.25

김진영
남
1964.12
이사
사외이사
비상근
사외이사후보추천위원회 위원장,감사위원회 위원,ESG위원회 위원
- 08~現 고려대학교 정경대학 경제학과 교수- 14~現 독일 노동연구소 IZA 연구원- 23~現 고려대학교 경제연구소 소장- 24~現 고려대학교 노동대학원 원장
-
-
계열회사임원
2024.03.25~현재
2026.03.25

이강수
남
1968.07
이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원장,ESG위원회 위원,보상위원회 위원
- 16~19 학교법인 박영학원 감사- 20~24 하나캐피탈 사외이사- 17~現 다산회계법인 부대표
-
-
계열회사임원
2024.03.25~현재
2026.03.25

홍대식
남
1965.09
이사
사외이사
비상근
투명경영위원회 위원장,보상위원회 위원,사외이사후보추천위원회 위원
- 06~現 서강대학교 법학과 및 법학전문대학원 교수- 22~現 한국소비자단체협의회 자율분쟁조정위원장- 23~現 공정거래위원회 공정거래정책자문단 위원
-
-
계열회사임원
2024.03.25~현재
2026.03.25

최혜리
여
1965.04
이사
사외이사
비상근
보상위원회 위원장,감사위원회 위원,투명경영위원회 위원
- 16~20 국가인권위원회 상임위원- 21~現 법무법인 산지 변호사
-
-
계열회사임원
2022.03.22~현재
2026.03.25

주1) 임기의 기산일은 롯데하이마트 법인등기부등본상 해당이사의 최초 취임일을 기준으로 작성하였으며, 임기만료일은 해당 이사가 선임 또는 재선임된 주주총회일로부터 2년이 경과된 날 또는 실제 퇴임한 날로 기재하였습니다.

주2) 상법 제383조에 따라 임기 만료일에 앞서 1개월 이내에 정기주주총회가 열릴 경우 그 총회의 종결시에 그 임기가 만료되는 것으로 하며, 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장합니다.

나. 미등기임원 현황

(기준일 :
2025년 09월 17일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수(주)
최대주주와의관계
재직기간

윤용오
남
1971.06
상무
상근
운영본부장
- 동국대학교 경영학과 졸업
560
계열회사임원
2020.01.01~현재

- 18~19 롯데하이마트 가전1팀장

- 19~20 롯데하이마트 온라인상품1팀장

- 20~21 롯데하이마트 생활부문장(상무보)

- 21~23 롯데하이마트 영업2부문장(상무보)

- 23~24 롯데하이마트 대형가전통합부문장(상무)

- 24~現 롯데하이마트 운영본부장(상무)

문병철
남
1971.11
상무
상근
경영지원부문장
- 단국대학교 산업공학과 졸업
1,000
계열회사임원
2019.01.01~현재

- 19~20 롯데하이마트 상품본부 MD전략부문장

- 20~20 롯데하이마트 상품총괄부문장(상무보)

- 20~21 롯데하이마트 온라인부문장(상무보)

- 21~23 롯데하이마트 가전부문장(상무)

- 23~24 롯데하이마트 On-Off통합상품본부장(상무)

- 24~現 롯데하이마트 경영지원부문장

신현채
남
1975.02
상무보
상근
SCM부문장
- 영남대학교 경영학과 졸업
500
계열회사임원
2019.01.01~현재

- 19~20 롯데하이마트 영업총괄부문장(상무보)

- 20~21 롯데하이마트 전략기획부문장(상무보)

- 21~23 롯데하이마트 영업1부문장(상무보)

- 23~23 롯데하이마트 전략기획부문장(상무보)

- 24~24 롯데하이마트 스마트가전통합부문장(상무보)

- 24~現 롯데하이마트 SCM부문장(상무보)

문총
남
1976.03
상무보
상근
대형가전부문장
- 고려대학교 경제학과 졸업
533
계열회사임원
2020.01.01~현재

- 16~20 롯데하이마트 온라인기획팀장

- 20~20 롯데하이마트 점포개발부문장(상무보)

- 20~21 롯데하이마트 MD전략부문장(상무보)

- 21~23 롯데하이마트 생활부문장(상무보)

- 23~24 롯데하이마트 생활가전통합부문장(상무보)

- 23~現 롯데하이마트 대형가전부문장(상무보)

이용우
남
1978.1
상무보
상근
영업전략부문장
- 경북대학교 경제학과 졸업
310
계열회사임원
2022.12.19~현재

- 20~21 롯데하이마트 영업총괄부문 영업총괄팀장

- 21~21 롯데하이마트 영업2부문 충청지사장

- 21~23 롯데하이마트 영업2부문 충남지사장

- 23~24 롯데하이마트 점포개발부문장(상무보)

- 24~現 롯데하이마트 영업전략부문장(상무보)

김창희
남
1972.08
상무보
상근
EC사업부문장
- 성균관대학교 경영학과 졸업
300
계열회사임원
2023.12.11~현재

- 20~22 롯데쇼핑 이커머스사업부 마케팅부문 제휴사업팀장

- 22~23 롯데쇼핑 이커머스사업부 마케팅부문 영업총괄팀장

- 23~23 롯데쇼핑 이커머스사업부 마케팅부문 사업총괄실장

- 23~24 롯데하이마트 온라인부문장(상무보)

- 24~現 롯데하이마트 EC사업부문장(상무보)

박정환
남
1975.04
상무보
상근
생활주방가전부문장
- 성균관대학교 경제학과 졸업
176
계열회사임원
2023.12.11~현재

- 19~21 롯데하이마트 가전부문 가전2팀장

- 21~22 롯데하이마트 영업1부문 강원지사장

- 22~23 롯데하이마트 영업1부문 강동지사장

- 23~24 롯데하이마트 MD전략부문장(상무보)

- 24~現 롯데하이마트 생활주방가전부문장(상무보)

서은희
여
1977.1
상무보
상근
OMNI마케팅부문장
- 한국외국어대학교 신문방송학과 졸업
200
계열회사임원
2024.02.01~현재

- 18~20 이베이코리아 옥션 마케팅실장

- 20~24 무신사 마케팅본부장

- 24~24 롯데하이마트 마케팅부문장(상무보)

- 24~現 롯데하이마트 OMNI마케팅부문장(상무보)

정상국
남
1981.04
상무보
상근
전략기획부문장
- 서울대학교 농경제학 졸업
-
계열회사임원
2024.12.10~현재

- 24~現 롯데하이마트 전략기획부문장(상무보)

다. 등기임원 타회사 임원겸직 현황

(기준일 :
2025년 09월 17일
)

겸직자
겸직회사

성명
직위
회사명
재임기간
직위
주된 사업목적

최혜리
사외이사
삼성증권
2022.03~現
사외이사
투자매매업, 투자중개업

이강수
사외이사
다산회계법인
2022.03~現
사내이사
공인회계사업

홍대식
사외이사
현대건설
2020.03~現
사외이사
종합건설업

김영혁
사내이사
코리아세븐
2025.03~現
감사
도 소매 편의점

에프알엘코리아
2025.03~現
기타비상무이사
의류, 잡화 수입판매

롯데컬쳐웍스
2025.03~現
기타비상무이사
멀티플렉스 상영관

롯데제이티비
2025.03~現
기타비상무이사
여행사업

라. 직원 등 현황

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

사무
남
300
0
1
0
301
약9년10개월
11,478,396
40,009
28
61
89
-

사무
여
259
0
10
6
269
약7년10개월
6,902,912
29,990
-

영업
남
2,300
0
189
20
2,489
약8년6개월
72,608,417
29,437
-

영업
여
795
4
92
15
887
약10년7개월
21,477,431
25,542
-

합 계
3,654
4
292
41
3,946
약9년0개월
112,467,156
29,421
-

주) 1인 평균 급여액은 2025년 1월부터 6월까지의 월별 평균 급여액의 합으로 산정하였습니다.

마. 육아지원제도 사용 현황

(단위: 명, %)

구분
당기(39기 반기)
전기(38기)
전전기(37기)

육아휴직 사용자수(남)
48
86
87

육아휴직 사용자수(여)
58
66
73

육아휴직 사용자수(전체)
106
152
160

육아휴직 사용률(남)
70%
100%
94%

육아휴직 사용률(여)
100%
100%
100%

육아휴직 사용률(전체)
77%
100%
96%

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남)
36
76
91

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여)
20
53
54

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체)
56
129
145

육아기 단축근무제 사용자 수
5
12
11

배우자 출산휴가 사용자 수
53
53
44

주1) 육아휴직 사용률 계산법 산식에 대한 설명 (당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자)주2) 2025년 상반기 육아휴직 사용률은 당해년도 6월 말까지 출산한 재직중인 근로자가 당해 6월 말까지 육아휴직을 사용한 수치입니다.

바. 유연근무제도 사용 현황

(단위: 명)

구분
당기(39기 반기)
전기(38기)
전전기(37기)

유연근무제 활용 여부
Y
Y
Y

시차출퇴근제 사용자 수
278
278
234

선택근무제 사용자 수
N
N
N

원격근무제(재택근무 포함)사용자 수
N
N
N

주) 당사는 유연근무제(시차출퇴근제, 선택근무제, 원격근무(재택근무 포함)) 중 시차출근제를 2015년 11월부터 도입해 적용중에 있습니다.

사. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
9
1,290,371
140,239
-

주1) 미등기임원의 인원수는 재임중인 미등기 임원 인원수 기준입니다.

주2) 연간급여 총액에는 신규 선임된 이사 및 임기만료된 이사의 보수가 포함되어 있습니다.

주3) 1인평균 급여액은 2025년 1월부터 6월까지의 월별 평균 급여액의 합으로 산정하였습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 이사ㆍ감사의 보수현황등
(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
9
6,000
-

주1) 인원수는 2025년 3월 20일 제38기 정기주주총회 승인일 기준입니다.주2) 주주총회 승인금액에는 미등기임원에 대한 보수가 포함되어 있습니다.

(2) 보수지급금액

① 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

11
796,321
88,480
-

주1) 보수총액에는 공시대상기간 퇴임 또는 사임한 이사의 총 급여 및 퇴직금이 포함되어 있습니다.

주2) 공시서류 작성기준일 현재 재임 중인 이사는 9명 입니다.

주3) 1인당 평균보수액은 무보수 등기이사(김진성 이사, 김영혁 이사)를 제외하여 산출되었습니다.

② 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
625,321
156,330
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
4
66,000
33,000
-

감사위원회 위원
3
105,000
35,000
-

감사
-
-
-
-

주1) 등기이사의 1인당 평균보수액은 무보수 등기이사(김진성 이사, 김영혁 이사)를 제외하여 산출되었으며, 1인당 평균보수액은 보수 발생인원 등기임원으로 산출되었습니다.

주2) 보수총액에는 공시대상기간 퇴임 또는 사임한 이사 및 감사위원회의 임기 기간동안 보수 총액 포함되었습니다.

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 임원보수규정과 임원퇴직위로금지급규정 등에 따라 해당직위, 경영성과 등을 감안하여 집행하고 있습니다. 당사 등기임원의 보수는 임원보수지급규정에 따라 기본연봉과 변동급으로 구성됩니다. 기본연봉은 당해 임원이 체결한 임원보수계약이나 개별계약에서 정한 보수를 의미하고, 기본급과 역할급, 직책급 등으로 구성됩니다. 변동급은 당해 경영실적 및 평가에 따라 지급하는 보수를 의미하며, 계량지표와 비계량지표를 종합적으로 평가하여 지급합니다. 사외이사의 경우에는 직무수행의 책임과 투입한 시간을 고려하여 적정수준으로 결정하고 있으며, 이사의 업무 독립성 등을 고려하여 감사위원회 위원 여부와는 관계없이, 위임계약서에 명시된 월정급을 각 이사가 매월 동일하게 지급받습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

해당사항 없습니다.

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

해당사항 없습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

해당사항 없습니다.

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

해당사항 없습니다.

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
해당사항 없음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 계열회사 현황(요약)
(1) 국내

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 롯데 기업집단에 속한 계열회사로서, 롯데 기업집단의 최상위 지배기업은 롯데지주㈜(종목코드 : 004990)입니다. 2025년 반기말 현재 총 92개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 11개사이며 비상장사는 총 81개사입니다.

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

롯데
11
81
92

(2) 해외

출자회사명
피출자회사명
지분율

Chocolaterie Guylian N.V
Aimee BVBA
99.0%

LOTTE Rakhat JSC
Almaty Sweets LLC
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
An Hung Investment TM DV Corporation
50.0%

LOTTE CHEMICAL TURKEY SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.
BELENCO DIS TICARET A.S.
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH
100.0%

Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
Chocolaterie Guylian N.V
99.97%

롯데물산㈜
Coralis S.A.
77.5%

Coralis S.A.
Coralis Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜대홍기획
DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD
95.0%

㈜롯데
Dari K ㈜
100.0%

LOTTE Innovate America Co.
EVSIS America LLC
80.1%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Iberia, LDA
99.3%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian UK Ltd
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian USA, Inc
100.0%

Lotte Holdings Hong Kong Limited
HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED
70.0%

롯데건설㈜
HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION
51.1%

롯데웰푸드㈜
HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED
100.0%

㈜호텔롯데
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
JSC Lotte RUS
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Kestrel Farming Pty Ltd
100.0%

롯데케미칼㈜
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
49.0%

롯데웰푸드㈜
L & M Confectionery Pte. Ltd.
100.0%

롯데웰푸드㈜
L&M Mayson Company Limited
45.5%

LOTTE Chemical USA Corporation
LACC, LLC
50.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LHK Chicago, LLC
80.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD
52.0%

Lotte Battery Materials USA Corporation
LOTTE ALUMINIUM MATERIALS USA LLC
70.0%

롯데인프라셀㈜
LOTTE ALUMINIUM USA Corporation
100.0%

롯데렌탈㈜
LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Battery Materials USA Corporation
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP.
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
100.0%

롯데바이오로직스㈜
Lotte Biologics USA, LLC
100.0%

㈜롯데파이낸셜
Lotte C&F Vietnam Co., Ltd.
50.1%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd.
49.3%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Alabama Corporation
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical California, Inc.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Deutschland GMBH
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Private Limited
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Hungary Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Japan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LOTTE Chemical Louisiana, LLC
60.0%

LOTTE Chemical California, Inc.
LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Pakistan Limited
75.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
74.7%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
Lotte Chemical Titan International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL TURKEY SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.
97.5%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical USA Corporation
60.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd.
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE CHILSUNG (SHANGHAI) BEVERAGE CO., LTD
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE CHILSUNG BEVERAGE RUS LLC
100.0%

롯데웰푸드㈜
Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd.
100.0%

롯데웰푸드㈜
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
51.0%

롯데웰푸드㈜
Lotte Confectionery RUS LLC
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Duty Free Guam, LLC
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
Lotte Duty Free Hong Kong Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Japan Co., Ltd.
98.3%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Macau Co., Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
LOTTE ECO LOGIS LONG AN CO., LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD
100.0%

롯데에코월㈜
LOTTE ECOWALL CANADA INC.
100.0%

롯데에코월㈜
LOTTE EcoWall Philippines Inc.
100.0%

롯데에코월㈜
LOTTE EcoWall USA, Inc
100.0%

롯데이엠글로벌㈜
LOTTE EM America Corp.
100.0%

롯데이엠글로벌㈜
Lotte EM Europe S.a r.l.
83.3%

LOTTE EM Malaysia SDN. BHD.
LOTTE EM HUNGARY Zrt.
100.0%

롯데이엠글로벌㈜
Lotte EM Malaysia SDN. BHD.
100.0%

Lotte EM Europe S.a r.l.
LOTTE Energy Materials Spain, S.L.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering Construction Mongolia LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Europe Investment B.V.
100.0%

롯데지알에스㈜
LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED
67.0%

㈜롯데파이낸셜
Lotte F&L Singapore Pte. Ltd.
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Europe GmbH
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd.
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
LOTTE FLC JSC
60.0%

롯데지주㈜
Lotte Food Holding Co.,Ltd.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE FRANCHISE OPERATIONS, LLC
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC.
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS HUNGARY Kft.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS MEXICO, S.A. DE C.V
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD
100.00%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS(SINGAPORE) HOLDINGS PTE. LTD.
100.00%

Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
Lotte Holdings Hong Kong Limited
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
50.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel Arai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE Hotel Chicago LLC
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Hotel Guam LLC.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC.
100.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE Hotel Seattle LLC
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Vladivostok, LLC.
100.0%

롯데웰푸드㈜
LOTTE INDIA Co., Ltd.
98.9%

롯데인프라셀㈜
LOTTE INFRACELL Hungary Kft
100.0%

롯데이노베이트㈜
LOTTE Innovate America Co.
100.0%

롯데이노베이트㈜
LOTTE INNOVATE VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International America Corp.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Australia Pty Ltd
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Khorol LLC
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Mikhailovka LLC
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Primorye LLC
50.0%

롯데지주㈜
LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데웰푸드㈜
Lotte Kolson(Pvt.) Limited
96.50%

롯데건설㈜
LOTTE LAND CO., LTD
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Mart C&C India Private Limited
100.0%

롯데멤버스㈜
LOTTE Members Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd.
77.8%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED
60.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
77.6%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
90.0%

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED
40.0%

롯데자산개발㈜
Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
37.2%

롯데물산㈜
Lotte Property & Development Vietnam Co., Ltd.
100.0%

롯데웰푸드㈜
LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD.
90.0%

롯데웰푸드㈜
LOTTE Rakhat JSC
95.6%

롯데렌탈㈜
LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited
49.0%

롯데렌탈㈜
Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping India Pvt.,Ltd
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Taiwan Co., Ltd.
100.0%

롯데테크㈜
LOTTE TECH Malaysia SDN. BHD.
100.0%

롯데테크㈜
LOTTE TECH SPAIN, S.L.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
100.0%

LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD.
50.0%

롯데벤처스㈜
LOTTE VENTURES VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

㈜롯데
Lotte Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
100.0%

롯데상사㈜
Lotte Vina International Co., Ltd.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD
51.0%

㈜롯데
Lotte Wedel Sp. z o.o.
100.00%

㈜호텔롯데
Lotte World Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LotteCinema Vietnam Co., Ltd.
90.0%

롯데지알에스㈜
LOTTEGRS USA, INC.
100.0%

롯데이노베이트㈜
Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited
100.0%

LOTTEGRS USA, INC.
LOTTERIA Fullerton CA, INC
100.0%

LOTTEGRS USA, INC.
Lotteria USA, Inc.
100.0%

SD&CE Holdings Pte Ltd.
Office S&C Pte Ltd.
100.0%

롯데칠성음료㈜
Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.
73.6%

Lotte Wedel Sp. z o.o.
Pijalnie Czekolady Sp. z o.o.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA
51.0%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA
99.9%

㈜롯데
PT Lotte Indonesia
99.9%

롯데이노베이트㈜
PT LOTTE INNOVATE INDONESIA
99.8%

롯데건설㈜
PT LOTTE LAND INDONESIA
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND KELAPA GADING
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND MODERN REALTY
60.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND SAWANGAN
70.0%

롯데지주㈜
PT LOTTE RND CENTER INDONESIA
33.3%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA
99.5%

㈜대홍기획
PT. Daehong Communications Indonesia
99.6%

Dari K ㈜
PT. Kakao Indonesia Cemerlang
99.0%

롯데캐피탈㈜
PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA
78.1%

롯데케미칼㈜
PT. Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
99.9%

Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
PT. Lotte Chemical Titan Tbk
92.5%

롯데글로벌로지스㈜
PT. Lotte Global Logistics Indonesia
99.9%

롯데알미늄㈜
PT. Lotte Packaging
99.4%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. Lotte Shopping Indonesia
80.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT.Lotte Mart Indonesia
61.0%

LOTTE Rakhat JSC
Rakhat TR
100.0%

LOTTE Rakhat JSC
Rakhat-Aktau LLP
100.0%

LOTTE Rakhat JSC
Rakhat-Aktobe LLP
100.0%

LOTTE Rakhat JSC
Rakhat-Astana LLP
100.0%

LOTTE Rakhat JSC
Rakhat-Karaganda LLP
100.0%

LOTTE Rakhat JSC
Rakhat-Oral LLP
100.0%

LOTTE Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent LLP
100.0%

LOTTE Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent Trading House LLP
100.0%

LOTTE Rakhat JSC
Rakhat-Taldykorgan LLP
100.0%

SD&CE Holdings Pte Ltd.
S&C Fund PTE.
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Sandalwood Feedlot Pty Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd.
66.0%

㈜롯데
Thai Lotte Co., Ltd.
98.2%

롯데지주㈜
VIETNAM LOTTERIA CO., LTD
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
낙천(북경)물류유한공사
100.0%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
낙천(중국)투자유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(가흥)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(심양)유한공사
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
낙천물업관리(심양)유한공사
100.0%

롯데건설㈜
낙천성건설(북경)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락(심양)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.)
100.0%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
낙천지산(성도)유한공사
100.0%

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
늑미상무(상해)유한공사
100.0%

㈜롯데홀딩스
롯데메디파렛토㈜
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
롯데부동산㈜
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제10투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제11투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제12투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제1투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜L제2투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제3투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제4투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제5투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제6투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제7투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제8투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제9투자회사
100.0%

㈜롯데
㈜긴자코지코나
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데벤처스재팬
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데서비스
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데스트레티직인베스트먼트
31.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데시티호텔
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜롯데파이낸셜
51.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데호텔스 재팬
50.1%

㈜광윤사
㈜롯데홀딩스
28.1%

㈜롯데
㈜메리초코렛컴퍼니
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜지바롯데마린즈
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜패밀리
24.9%

롯데케미칼㈜
호석화학무역(상해)유한공사
100.0%

CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED
㈜경유물산
100.0%

※ 기준일은 2025년 6월말

※ 광윤사, 롯데그린서비스, 미도리상사, 마켓비전, SD&CE Holdings Pte Ltd., CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED의 최대출자자는 개인임

나. 계열회사간의 계통도

No
출자회사피출자회사
롯데지주㈜
㈜호텔롯데
㈜부산롯데호텔
롯데물산㈜
롯데웰푸드㈜
롯데칠성음료㈜
롯데지알에스㈜
롯데쇼핑㈜
㈜코리아세븐
롯데하이마트㈜
롯데케미칼㈜

1
롯데지주㈜
27.37%
11.06%
0.94%
4.96%
-
-
-
-
-
-
-

2
㈜호텔롯데
-
0.17%
0.55%
-
-
-
-
-
-
-
-

3
롯데면세점제주㈜
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4
㈜부산롯데호텔
-
-
0.00%
-
-
-
-
-
-
-
-

5
롯데물산㈜
-
32.83%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

6
스마일위드㈜
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7
롯데디에프리테일㈜
-
91.52%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

8
롯데웰푸드㈜
48.13%
0.01%
-
-
4.98%
-
-
-
-
-
-

9
롯데칠성음료㈜
43.16%
0.37%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

10
롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
50.00%
-
-
-
-
-
-

11
롯데지알에스㈜
54.44%
18.77%
11.29%
-
-
-
0.00%
-
-
-
-

12
㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-
-
-

13
㈜충북소주
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-

14
씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-

15
㈜백학음료
-
-
-
-
-
86.06%
-
-
-
-
-

16
스위트위드㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

17
산청음료㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-

18
그린위드㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-

19
롯데용인씨케이㈜(舊롯데후레쉬델리카제1호㈜)
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

20
롯데평택씨케이㈜(舊롯데후레쉬델리카제2호㈜)
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

21
롯데부산씨케이㈜(舊롯데후레쉬델리카제3호㈜)
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

22
롯데광주씨케이㈜(舊롯데후레쉬델리카제4호㈜)
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

23
㈜빅썸바이오
-
-
-
-
-
76.47%
-
-
-
-
-

24
하남씨엔에프㈜
-
-
-
-
-
-
55.06%
-
-
-
-

25
푸드위드㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

26
롯데쇼핑㈜
40.00%
8.86%
0.78%
-
-
-
-
0.06%
-
-
-

27
롯데역사㈜
44.53%
-
1.00%
-
-
-
-
-
-
-
-

28
㈜코리아세븐
92.47%
-
-
-
-
-
-
-
1.41%
-
-

29
에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
49.00%
-
-
-

30
㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
53.49%
-
-
-

31
롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

32
롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-
-
99.99%
-
-
-

33
한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-

34
씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-
-
99.95%
-
-
-

35
롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
65.25%
-
2.00%
-

36
롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
98.81%
-
-
-

37
롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
86.37%
-
-
-

38
롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
95.00%
-
-
-

39
롯데케미칼㈜
25.31%
-
-
20.00%
-
-
-
-
-
-
1.42%

40
롯데엠시시㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%

41
롯데엔지니어링플라스틱㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%

42
롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%

43
롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%

44
롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
43.50%

45
한덕화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%

46
㈜파이넥스
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

47
㈜울산에너루트3호
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

48
㈜태화에너루트1호
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

49
㈜태화에너루트2호
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

50
롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
51.00%

51
롯데에스케이에너루트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
45.00%

52
㈜울산에너루트2호
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

53
롯데에너지머티리얼즈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
46.94%

54
롯데테크㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

55
롯데에코월㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

56
㈜아이알엠
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

57
롯데이엠글로벌㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

58
한국후지필름㈜
76.09%
8.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

59
롯데알미늄㈜
-
38.23%
3.89%
-
-
-
-
-
-
-
-

60
캐논코리아㈜
50.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

61
㈜엔젤위드
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

62
롯데패키징솔루션즈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

63
롯데인프라셀㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

64
롯데건설㈜
-
43.30%
-
-
-
-
-
-
-
-
44.02%

65
롯데멤버스㈜
93.88%
-
1.02%
-
-
-
-
-
-
-
-

66
롯데상사㈜
44.86%
32.57%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

67
롯데글로벌로지스㈜
46.04%
15.05%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

68
롯데부산신항로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

69
롯데렌탈㈜
-
38.14%
23.04%
-
-
-
-
-
-
-
-

70
롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

71
㈜그린카
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

72
㈜이지고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

73
서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

74
서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

75
롯데이노베이트㈜
66.10%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

76
㈜큐브리펀드
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

77
㈜대홍기획
68.70%
20.02%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

78
스푼㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

79
롯데미래전략연구소㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

80
㈜테라젠헬스
51.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

81
롯데바이오로직스㈜
79.94%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

82
㈜롯데자이언츠
98.10%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

83
㈜씨텍
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%

84
롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-

85
롯데자산개발㈜
89.38%
10.62%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

86
마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

87
롯데에이엠씨㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

88
롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
6.37%
-
-
-
42.04%
-
-
-

89
㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

90
롯데캐피탈㈜
-
32.59%
4.69%
-
-
-
-
-
-
-
-

91
롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

92
롯데벤처스㈜
-
39.97%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

No
출자회사피출자회사
롯데정밀화학㈜
롯데에스케이에너루트㈜
롯데에너지머티리얼즈㈜
한국후지필름㈜
롯데알미늄㈜
캐논코리아㈜
롯데멤버스㈜
롯데상사㈜
롯데글로벌로지스㈜
롯데렌탈㈜
롯데이노베이트㈜
㈜대홍기획
롯데자산개발㈜
롯데캐피탈㈜

1
롯데지주㈜
-
-
-
-
5.08%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2
㈜호텔롯데
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3
롯데면세점제주㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4
㈜부산롯데호텔
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5
롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

6
스마일위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7
롯데디에프리테일㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

8
롯데웰푸드㈜
-
-
-
-
6.91%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

9
롯데칠성음료㈜
-
-
-
-
7.35%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

10
롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

11
롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

12
㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

13
㈜충북소주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

14
씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

15
㈜백학음료
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

16
스위트위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

17
산청음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

18
그린위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

19
롯데용인씨케이㈜(舊롯데후레쉬델리카제1호㈜)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

20
롯데평택씨케이㈜(舊롯데후레쉬델리카제2호㈜)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

21
롯데부산씨케이㈜(舊롯데후레쉬델리카제3호㈜)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

22
롯데광주씨케이㈜(舊롯데후레쉬델리카제4호㈜)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

23
㈜빅썸바이오
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

24
하남씨엔에프㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

25
푸드위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

26
롯데쇼핑㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

27
롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

28
㈜코리아세븐
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

29
에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

30
㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

31
롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

32
롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

33
한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

34
씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

35
롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

36
롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

37
롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

38
롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

39
롯데케미칼㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

40
롯데엠시시㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

41
롯데엔지니어링플라스틱㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

42
롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

43
롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

44
롯데정밀화학㈜
1.28%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

45
한덕화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

46
㈜파이넥스
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

47
㈜울산에너루트3호
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

48
㈜태화에너루트1호
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

49
㈜태화에너루트2호
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

50
롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

51
롯데에스케이에너루트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

52
㈜울산에너루트2호
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

53
롯데에너지머티리얼즈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

54
롯데테크㈜
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

55
롯데에코월㈜
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

56
㈜아이알엠
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

57
롯데이엠글로벌㈜
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

58
한국후지필름㈜
-
-
-
0.02%
2.59%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

59
롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

60
캐논코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

61
㈜엔젤위드
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-

62
롯데패키징솔루션즈㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

63
롯데인프라셀㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

64
롯데건설㈜
-
-
-
-
9.51%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

65
롯데멤버스㈜
-
-
-
-
-
-
0.00%
-
-
-
-
-
-
4.60%

66
롯데상사㈜
-
-
-
-
5.87%
-
-
7.91%
-
-
-
-
-
-

67
롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
0.01%
-
-
-
-
-

68
롯데부산신항로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
51.00%
-
-
-
-
-

69
롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

70
롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

71
㈜그린카
-
-
-
-
-
-
-
-
-
84.71%
-
-
-
-

72
㈜이지고
-
-
-
-
-
-
-
-
40.00%
-
-
-
-
-

73
서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
37.55%
-
-
-
-
-

74
서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
37.55%
-
-
-
-
-

75
롯데이노베이트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

76
㈜큐브리펀드
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
51.00%
-
-
-

77
㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0.05%
-
-

78
스푼㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

79
롯데미래전략연구소㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

80
㈜테라젠헬스
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

81
롯데바이오로직스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

82
㈜롯데자이언츠
-
-
-
-
1.90%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

83
㈜씨텍
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

84
롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

85
롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

86
마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

87
롯데에이엠씨㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

88
롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

89
㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

90
롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

91
롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

92
롯데벤처스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다. 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사
당사의 최대주주 및 계열회사인 롯데쇼핑㈜ 등이 있으며, 당사와 롯데쇼핑㈜가 소속된 롯데그룹은 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 의한 상호출자제한, 채무보증제한 등에 해당됩니다.

라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 :
2025년 06월 30일
)

겸직자
겸직회사

성명
직위
회사명
재임기간
직위
주된 사업목적

김영혁
사내이사
코리아세븐
2025.03~現
감사
도 소매 편의점

에프알엘코리아
2025.03~現
기타비상무이사
의류, 잡화 수입판매

롯데컬쳐웍스
2025.03~現
기타비상무이사
멀티플렉스 상영관

롯데제이티비
2025.03~現
기타비상무이사
여행사업

마. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
-
-
-
-
-
-

일반투자
-
1
1
19,037
-
349
19,386

단순투자
-
2
2
4,411
-1,230
582
3,764

계
-
3
3
23,448
-1,230
931
23,150

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등
가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함) 내역해당사항 없음
나. 담보제공 내역해당사항 없음
다. 채무보증 내역해당사항 없음
라. 차입금 내역해당사항 없음
2. 대주주와의 자산양수도 등

가. 자산 거래 내역

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거래종류
거래기간
거래대상물
거래목적
거래금액

롯데이노베이트㈜
계열회사
자산매입
2025.01.01.~2025.06.30.
시스템 구축 등
영업활동
1,215

롯데쇼핑㈜
최대주주
자산매입
2025.01.01.~2025.06.30.
시스템 구축 등
영업활동
217

나. 유가증권 매수 또는 매도 내역

(기준일 :
2025년 06월 30일
)

(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거래종류
거래일자
거래대상물
거래금액
처분손익

롯데-KDB오픈이노베이션펀드
관계기업
출자회수
2025.06.30
롯데-KDB오픈이노베이션펀드 출자원금 회수
-800
-245

롯데스타트업펀드1호
관계기업
출자회수
2025.06.30
롯데스타트업펀드1호 출자원금 회수
-300
115

3. 대주주와의 영업거래해당사항 없음
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건
증권신고서 제출 전일 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 8건(관련금액 1,890백만원)과 당사가 제소한 6건(관련금액 618백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음

다. 채무보증 현황해당사항 없음
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음
마. 그 밖의 우발채무 등우발채무 등에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 중「20. 우발채무와 약정사항」을 참고 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황
해당사항 없음
나. 행정기관의 제재현황
(1) 금융감독당국의 제재현황해당사항 없음(2) 공정거래위원회의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2021.01.06
공정거래위원회
롯데하이마트㈜
시정명령
과징금 10억원
대규모유통업법 -판촉비용 부당사용, 불이익 제공,판매장려금 약정 미체결대상기간: 2015년~2018년
과징금 납부
- 재발방지를 위한 제도 개선- 사내 임직원 교육 및 점검 실시

주) 상기 일자는 제재처분 통지일자입니다.
(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황해당사항 없음(4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황해당사항 없음
다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
해당사항 없음
라. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음
나. 합병등의 사후정보
해당사항 없음
다. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사는 2015년 12월 1일에 이어 2018년 12월 1일과 2020년 12월 1일, 2023년 12월 1일에 여성가족부로부터 <가족친화기업>으로 인증받은 바 있습니다. 당 인증은「가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률」제15조에 따라 가족친화 사회환경의 조성을 촉진하기 위하여 가족친화제도를 모범적으로 운영하고 있는 기업 또는 공공기관을 대상으로 하는 인증 제도이며, 당사는 가족친화문화 조성 및 조직 활성화를 위해 많은 노력을 기울인 성과를 인정받아 당 인증을 받았습니다.

- 인증내용 : 가족친화기업인증정보

- 근거법령 : 가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률 (제15조 제1항)

- 인증부처 : 여성가족부

- 인증날짜 : 2015.12.01(최초인증)

- 유효기간 : 2023.12.01 ~ 2026.11.30

라. 보호예수 현황
해당사항 없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

-
-
-
-
-
-
-

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
11
롯데지주㈜
1101110076300

롯데렌탈㈜
1101113326588

롯데쇼핑㈜
1101110000086

롯데에너지머티리얼즈㈜
2149110003625

롯데웰푸드㈜
1101116536481

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
1101117061081

롯데이노베이트㈜
1101116557114

롯데정밀화학㈜
1812110000013

롯데칠성음료㈜
1101110003684

롯데케미칼㈜
1101110193196

롯데하이마트㈜
1101110532633

비상장
81
그린위드㈜
1101117915395

롯데건설㈜
1101110014764

롯데글로벌로지스㈜
1101110578231

롯데김해개발㈜
1955110125398

롯데네슬레코리아㈜
1101110548052

롯데디에프리테일㈜
1101110205339

롯데디엠씨개발㈜
1101116959188

롯데멤버스㈜
1101115605790

롯데면세점제주㈜
2201110130616

롯데물산㈜
1101110320707

롯데미래전략연구소㈜
1101116609402

롯데미쓰이화학㈜
2062110042966

롯데바이오로직스㈜
1101118323232

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
2062110050365

롯데벤처스㈜
1101115964112

롯데부산신항로지스㈜
1801110684282

롯데상사㈜
1101110159099

롯데알미늄㈜
1101110003121

롯데에스케이에너루트㈜
1101118436374

롯데에이엠씨㈜
1101117056660

롯데에코월㈜
1101110356455

롯데엔지니어링플라스틱㈜
1615110034466

롯데엠시시㈜
1614110016995

롯데역사㈜
1101110505903

롯데오토리스㈜
1341110213433

롯데오토케어㈜
1101115082922

롯데울산개발㈜
2301110254240

롯데이엠글로벌㈜
1101117919553

롯데인프라셀㈜
1101118912522

롯데자산개발㈜
1101112394263

롯데제이티비㈜
1101113685710

롯데지알에스㈜
1101110262850

롯데지에스화학㈜
2062110073383

롯데지에프알㈜
1101112730962

롯데캐피탈㈜
1101111217416

롯데컬처웍스㈜
1101116768969

롯데테크㈜
1711110000075

롯데패키징솔루션즈㈜
1101118912556

롯데용인씨케이㈜ (舊롯데후레쉬델리카제1호㈜)
1345110547339

롯데평택씨케이㈜ (舊롯데후레쉬델리카제2호㈜)
1313110268932

롯데부산씨케이㈜ (舊롯데후레쉬델리카제3호㈜)
2341110126205

롯데광주씨케이㈜ (舊롯데후레쉬델리카제4호㈜)
2001110651286

마곡지구피에프브이㈜
1101115472818

산청음료㈜
1948110004183

서울복합물류자산관리㈜
1101114659970

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
1101114660232

스마일위드㈜
1101116986066

스위트위드㈜
1313110163108

스푼㈜
1101111619729

씨에스유통㈜
1101111178840

씨에이치음료㈜
1346110040480

에프알엘코리아㈜
1101113133298

㈜그린카
1101114236520

㈜대홍기획
1101116707800

㈜롯데아사히주류
1101110530033

㈜롯데자이언츠
1101110317556

㈜백학음료
1349110029305

㈜부산롯데호텔
1801110053461

㈜빅썸바이오
1101116089282

㈜씨텍
1101110589171

㈜아이알엠
1101115556266

㈜에스디제이
1101115850593

㈜엔젤위드
1314110292939

㈜우리홈쇼핑
1101112248957

㈜울산에너루트2호
2301110381522

㈜울산에너루트3호
2301110395169

㈜이지고
1101117116183

㈜충북소주
1501110082218

㈜코리아세븐
1101110899976

㈜큐브리펀드
1101114412774

㈜태화에너루트1호
2301110395151

㈜태화에너루트2호
2301110395101

㈜테라젠헬스
1311110681550

㈜파이넥스
2301110406429

㈜호텔롯데
1101110145410

캐논코리아㈜
1301110007666

푸드위드㈜
1501110279873

하남씨엔에프㈜
1101118456984

한국에스티엘㈜
1101114676792

한국후지필름㈜
1101116707214

한덕화학㈜
1101111144388

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2025년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

아이엠엠하임코인베스트먼트원사모펀드
비상장
2021.12.29
일반투자
50,000
56,912,442,396
16.13
19,037
-
-
349
56,912,442,396
16.13
19,386
345,220
-2,950

롯데-KDB오픈이노베이션펀드
비상장
2019.09.10
단순투자
2,000
2,500
7.97
3,267
-800
-1,045
694
1,700
7.97
2,915
56,342
23,338

롯데스타트업펀드1호
비상장
2018.06.14
단순투자
800
1,860
7.35
1,144
-300
-185
-111
1,560
7.35
848
15,470
1,908

합 계
-
-
23,448
-1,100
-1,230
931
-
-
23,150
417,031
22,297

주1) 상기 피출자회사의 지분율은 보통주 기준입니다.주2) 상기 출자법인의 최근사업연도 재무현황은 2024년도 별도재무제표 기준입니다.

4. 영업용 설비 현황(상세)

(기준일: 2025년 6월 30일)

(단위: 백만원, 제곱미터)

지점명
소재지
장부가
면적

토지
건물
합계

NC대전유성점
대전
-
-
-
1,600

가락점
서울
-
0
0
1,549

가야점
부산
-
0
0
1,647

간석점
인천
-
-
-
993

개봉점
서울
-
0
0
2,212

거제점
경남
-
2,146
2,146
1,983

건대입구점
서울
-
197
197
1,491

검단점
인천
-
0
0
992

경기광주역점
경기
-
21
21
981

경기광주점
경기
-
-
-
1,822

경북대점
대구
-
983
983
2,036

경산점
경북
3,739
794
4,532
2,639

경암점
전북
-
-
-
998

경주점
경북
-
774
774
1,960

계산점
인천
-
-
-
1,478

계양롯데마트점
인천
-
-
-
1,253

고덕점
서울
-
-
-
1,323

고양롯데마트점
경기
-
-
-
493

공릉점
서울
-
-
-
1,780

공주점
충남
-
-
-
1,481

관저점
대전
-
-
-
976

광교롯데몰점
경기
-
-
-
1,617

광명롯데몰점
경기
-
-
-
1,312

광복롯데몰점
부산
-
-
-
2,350

광산점
광주
1,115
1,039
2,153
1,457

광평점
경북
-
-
-
1,123

교동점
강원
2,112
349
2,462
1,310

구로점
서울
-
0
0
1,237

구리역점
경기
-
-
-
1,334

구리점
경기
4,207
2,281
6,489
2,148

구미롯데마트점
경북
-
-
-
1,577

군산롯데마트점
전북
-
-
-
1,177

금사점
부산
-
-
-
561

금오점
경기
-
0
0
1,497

금천점
서울
-
-
-
1,327

금촌점
경기
-
-
-
999

기장점
부산
-
-
-
995

김제점
전북
-
-
-
981

김천점
경북
-
0
0
992

김포공항롯데마트점
서울
-
-
-
2,333

김해내동점
경남
2,595
1,490
4,084
2,188

더나노스퀘어동대문점
서울
-
-
-
1,231

나운점
전북
-
0
0
1,364

나주점
전남
-
-
-
998

남양점
경기
-
-
-
896

남원점
전북
-
-
-
1,394

남춘천점
강원
-
0
0
993

내당점
대구
-
36
36
1,611

내서점
경남
-
0
0
987

논산점
충남
-
-
-
1,098

논현신도시점
인천
-
-
-
509

단계점
강원
1,128
3,173
4,301
2,905

단구점
강원
-
0
0
1,942

당진롯데마트점
충남
-
-
-
876

당진점
충남
-
0
0
1,335

대구율하롯데마트점
대구
-
-
-
1,640

대덕롯데마트점
대전
-
-
-
1,893

대연점
부산
-
682
682
1,339

대잠점
경북
1,314
322
1,636
1,431

대치점
서울
61,979
10,787
72,766
15,300

덕계점
경남
-
-
-
984

덕소롯데마트점
경기
-
-
-
588

덕천점
부산
-
-
-
1,861

도계점
경남
-
-
-
1,269

도동점
경남
-
0
0
1,653

동광양점
전남
-
-
-
998

동광주점
광주
-
0
0
1,617

동구일산점
울산
-
0
0
999

동김해점
경남
-
0
0
621

동두천점
경기
-
0
0
997

동래점
부산
-
-
-
2,039

동인천점
인천
-
-
-
999

동탄호수공원점
경기
-
2,300
2,300
2,457

동해점
강원
-
846
846
1,249

두정점
충남
-
0
0
1,992

둔산점
대전
-
0
0
1,428

마리오아울렛점
서울
-
-
-
1,174

마산점
경남
-
1,716
1,716
2,226

마석점
경기
-
1,189
1,189
1,496

만수점
인천
-
0
0
1,494

명지점
부산
-
792
792
1,393

모란점
경기
-
-
-
997

목포점
전남
-
-
-
996

문경점
경북
-
0
0
917

미아사거리점
서울
-
-
-
1,514

밀양점
경남
-
0
0
998

발산점
서울
-
931
931
2,348

발안점
경기
-
0
0
1,049

방축점
충남
-
-
-
1,131

범서점
울산
-
-
-
992

범어네거리점
대구
-
-
-
2,683

병점점
경기
-
655
655
1,480

보령점
충남
-
705
705
1,496

봉담점
경기
-
0
0
977

봉선점
광주
2,945
560
3,505
1,685

봉천점
서울
-
0
0
1,647

부곡점
부산
-
-
-
3,484

부산롯데마트점
부산
-
-
-
1,409

부여점
충남
-
0
0
999

부천점
경기
1,140
1,886
3,026
1,868

부천중동점
경기
-
-
-
2,017

부평구청점
인천
-
1,508
1,508
1,986

부평롯데마트점
인천
-
-
-
968

부평역롯데마트점
인천
-
-
-
821

북변점
경기
-
424
424
1,078

북수원점
경기
-
0
0
1,258

분당서현점
경기
-
722
722
1,934

분평점
충북
6,350
1,232
7,582
1,415

비산점
경기
-
0
0
1,284

사당점
서울
5,540
411
5,952
1,197

사상롯데마트점
부산
-
-
-
1,188

사상점
부산
-
0
0
1,392

사천점
경남
-
0
0
992

사하점
부산
-
1,124
1,124
2,515

산본점
경기
-
-
-
1,334

삼산롯데마트점
인천
-
-
-
949

삼선교점
서울
-
-
-
924

삼척점
강원
-
252
252
994

삼천포점
경남
-
-
-
986

삼화점
제주
-
347
347
998

상계점
서울
-
-
-
1,867

상남점
경남
3,191
1,368
4,559
2,759

상도점
서울
-
-
-
999

상록수점
경기
-
-
-
1,342

상무롯데마트맥스점
광주
-
-
-
1,167

상무점
광주
3,258
652
3,910
2,244

상봉점
서울
5,857
807
6,664
1,442

상주점
경북
-
0
0
998

서곡점
전북
1,715
0
1,715
1,775

서귀포점
제주
2,038
1,501
3,539
1,556

서대전롯데마트점
대전
-
-
-
797

서산롯데마트점
충남
-
-
-
530

서산점
충남
-
963
963
1,497

서수원점
경기
-
-
-
1,346

서울역롯데마트점
서울
-
-
-
1,259

서청주롯데마트점
충북
-
-
-
993

석관점
서울
-
0
0
999

석남점
인천
-
-
-
972

성남시청점
경기
-
-
-
1,640

성서점
대구
-
0
0
1,767

성정롯데마트점
충남
-
-
-
1,481

세종점
세종
-
-
-
1,273

센텀점
부산
-
0
0
1,260

소사점
경기
-
0
0
996

소하점
경기
-
-
-
2,219

속초점
강원
1,218
623
1,841
2,000

송도롯데마트점
인천
-
-
-
909

송우점
경기
-
-
-
1,476

송정점
강원
-
-
-
999

송천점
전북
-
1,798
1,798
1,999

송탄점
경기
-
-
-
984

송파롯데마트점
서울
-
-
-
992

송현점
대구
-
-
-
1,123

수송점
전북
-
0
0
1,326

수완점
광주
-
-
-
1,527

수원점
경기
12,741
2,160
14,901
3,000

수지롯데몰점
경기
-
-
-
1,078

수진점
경기
-
-
-
1,080

시화롯데마트점
경기
-
-
-
959

시흥롯데마트점
경기
-
-
-
509

시흥배곧롯데마트점
경기
-
-
-
557

신길점
서울
-
-
-
1,111

신도시고잔점
경기
2,481
755
3,237
4,888

신방점
충남
-
-
-
976

신정점
울산
-
0
0
1,439

신제주점
제주
4,298
2,718
7,015
2,246

신천점
경기
-
-
-
2,018

쌍문점
서울
-
0
0
1,449

쌍용점
충남
-
-
-
1,000

아산점
충남
-
0
0
1,171

안동옥동점
경북
-
0
0
994

안산롯데마트점
경기
-
-
-
998

안산롯데백화점점
경기
-
-
-
1,762

안산선부점
경기
2,829
1,707
4,535
1,999

안산터미널점
경기
-
-
-
1,983

안성점
경기
-
1,146
1,146
1,646

안양점
경기
-
0
0
1,701

안중점
경기
-
0
0
996

압구정점
서울
-
-
-
2,182

양산점
경남
-
525
525
1,490

양주LF스퀘어점
경기
-
-
-
1,167

양평점
경기
-
0
0
997

언양점
울산
-
0
0
991

엔터식스안양역점
경기
-
-
-
992

여수점
전남
1,695
669
2,364
1,474

여주점
경기
-
0
0
995

여천롯데마트점
전남
-
-
-
545

여천점
전남
-
1,446
1,446
1,754

역곡점
경기
-
-
-
1,312

연산점
부산
-
-
-
1,088

연수점
인천
-
0
0
1,153

연향점
전남
-
1,022
1,022
1,743

영도점
부산
-
-
-
1,345

영등포롯데마트맥스점
서울
-
-
-
774

영종도롯데마트점
인천
-
-
-
546

영종점
인천
-
-
-
1,074

영주점
경북
-
749
749
1,492

영천점
경북
-
-
-
1,066

예산점
충남
-
625
625
998

오광장점
경북
-
0
0
1,645

오산점
경기
-
-
-
1,299

오정점
경기
-
-
-
1,246

오천점
경북
-
111
111
996

옥정점
경기
-
-
-
998

옥포점
경남
-
0
0
998

왜관점
경북
-
-
-
749

용두점
서울
-
0
0
1,405

용봉점
광주
1,336
374
1,711
1,274

용산아이파크몰점
서울
-
-
-
812

용인구성점
경기
-
1,475
1,475
1,991

용인점
경기
-
1,287
1,287
1,848

용전점
대전
-
-
-
1,996

우현점
경북
-
0
0
1,135

운정점
경기
-
-
-
955

울산대점
울산
-
10
10
1,425

울산롯데마트점
울산
-
-
-
941

울산점
울산
-
1,603
1,603
2,841

웅상롯데마트점
경남
-
-
-
688

원성점
충남
-
0
0
979

월드컵롯데마트점
광주
-
-
-
942

월드타워점
서울
-
-
-
4,410

월배점
대구
-
1,302
1,302
2,316

유성점
대전
-
-
-
998

유천점
대전
-
-
-
1,289

율량점
충북
-
-
-
1,187

은평롯데몰점
서울
-
-
-
899

은평점
서울
-
-
-
1,203

의왕롯데마트점
경기
-
-
-
984

의정부점
경기
-
-
-
1,413

이도점
제주
1,257
1,028
2,285
1,498

이천점
경기
-
-
-
945

익산롯데마트점
전북
-
-
-
1,085

인동점
경북
-
455
455
998

인화점
전북
-
0
0
1,400

인후점
전북
-
-
-
1,587

작전점
인천
-
-
-
1,540

잠실점
서울
-
-
-
3,845

장량점
경북
-
-
-
922

장림점
부산
-
1,336
1,336
1,333

장유점
경남
-
-
-
1,555

장한평점
서울
-
14
14
1,343

전주롯데마트점
전북
-
-
-
1,129

정림점
대전
-
0
0
1,333

정왕역점
경기
-
-
-
991

정읍점
전북
-
0
0
1,357

정자사거리점
경기
-
-
-
1,343

정자점
경기
3,720
720
4,439
2,245

제주롯데마트점
제주
-
-
-
745

제주점
제주
1,152
1,264
2,416
1,765

제천점
충북
-
0
0
996

조례점
전남
1,078
391
1,469
1,149

조치원점
세종
-
-
-
949

주안점
인천
3,612
1,226
4,839
2,777

주엽점
경기
-
-
-
1,431

죽전점
대구
-
405
405
1,992

중계롯데마트점
서울
-
-
-
971

증평점
충북
-
-
-
996

지산점
경북
-
517
517
1,078

진영점
경남
-
392
392
999

진장롯데마트점
울산
-
-
-
850

진접점
경기
-
-
-
998

진주성점
경남
-
0
0
2,072

진천점
충북
-
-
-
1,025

진해점
경남
-
0
0
1,371

창동점
서울
5,660
591
6,251
4,031

창원중앙롯데마트맥스점
경남
-
-
-
1,043

천호역점
서울
-
1,473
1,473
1,470

철산역점
경기
-
-
-
1,675

첨단점
광주
-
2,064
2,064
1,825

청구점
서울
-
-
-
909

청라롯데마트점
인천
-
-
-
1,372

청량리롯데마트점
서울
-
-
-
1,495

청주터미널점
충북
2,588
912
3,500
3,481

춘천롯데마트점
강원
-
-
-
865

춘천점
강원
2,148
910
3,057
2,842

충주롯데마트점
충북
-
-
-
909

충주연수점
충북
-
0
0
1,083

칠곡점
대구
-
2,150
2,150
1,988

침산점
대구
-
304
304
1,714

탄금점
충북
1,128
475
1,603
1,286

탄현점
경기
-
-
-
982

태백점
강원
-
0
0
641

태안점
충남
-
-
-
998

테크노밸리점
대전
-
-
-
1,322

통영점
경남
3,000
808
3,808
1,496

판암점
대전
-
-
-
1,484

평내점
경기
-
0
0
967

평리점
대구
-
0
0
1,382

평촌점
경기
-
-
-
1,815

평택세교점
경기
-
911
911
1,821

평택점
경기
-
333
333
1,716

포천점
경기
-
-
-
985

피트인산본점
경기
-
-
-
945

풍무점
경기
-
7
7
1,438

하남미사점
경기
-
-
-
2,334

하당점
전남
1,962
449
2,411
1,389

하양점
경북
-
-
-
876

한샘광교점
경기
-
-
-
836

합포점
경남
-
-
-
2,025

해운대점
부산
2,150
791
2,941
1,999

행신역점
경기
-
617
617
1,471

현풍점
대구
-
-
-
817

홍성점
충남
-
-
-
936

홍천점
강원
-
0
0
1,015

화곡점
서울
-
980
980
1,730

화순점
전남
-
0
0
912

황금점
대구
-
-
-
1,987

효문점
울산
1,669
448
2,117
1,341

효자점
전북
2,950
774
3,724
2,207

효천점
전북
-
497
497
1,356

강릉일반물류센터
강원
730
656
1,386
3,056

공주일반물류센터
충남
1,853
3,947
5,801
11,065

광주일반물류센터
전남
886
2,403
3,288
5,758

대구허브물류센터
경북
3,294
3,264
6,558
11,364

마산일반물류센터
경남
2,147
3,055
5,202
7,420

양산일반물류센터
경남
-
-
-
8,937

이천허브물류센터
경기
9,067
6,937
16,005
18,894

인천일반물류센터
인천
-
-
-
11,570

제주일반물류센터
제주
770
2,090
2,860
3,579

파주일반물류센터
경기
13,603
2,395
15,999
9,151

화성일반물류센터
경기
-
-
-
7,684

주1) 상기 면적은 건축물대장 연면적 기준입니다.

주2) 사당점의 경우 공시서류 작성 기준일인 2025년 06월 30일 기준 영업중이므로 영업용 설비 현황에 기재되었으나, 2024년 12월 31일 기준 1년 이내 매각이 결정되었기에 매각예정자산으로 분류되었습니다.

주3) 공시 서류 작성일 기준 실제 운영 점포 수는 310점 입니다.

주4) 이천, 대구 물류센터는 당사 내부기준에 따라 허브물류센터와 일반물류센터로 기능을 구분하고 있습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음