SK이노베이션 — 주요사항보고서(자본으로인정되는채무증권발행결정) (20250730)
제출인: SK이노베이션

주요사항보고서(자본으로인정되는채무증권발행결정)
6.0
SK이노베이션(주)

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2025년 07월 30일

회 사 명 :
SK이노베이션㈜

대 표 이 사 :
추 형 욱

본 점 소 재 지 :
서울시 종로구 종로26(서린동 SK빌딩)

(전 화) 02-2121-5114

(홈페이지)http://www.skinnovation.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무기획실장
(성 명) 배 기 락

(전 화) 02-2121-5114

자본으로 인정되는 채무증권 발행결정

1. 사채의 종류
회차
2
종류
국내 무기명식 이권부 무보증사채(채권형 신종자본증권)

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
700,000,000,000

2-1. 해외발행
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
-

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)
700,000,000,000

타법인 증권 취득자금 (원)
-

기타 자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
5.036

만기이자율 (%)
-

5. 사채만기일(기간)
2055년 08월 04일
30년

6. 이자지급방법 및 조건
이자지급방법
이자는 본 사채의 발행일로부터 만기일 전일까지 본 사채 인수계약서 별지의 발행조건 제15호에서 정한 이자율에 따라 발생한다. 이자는 위 기간 동안 계산하여 매 3개월마다 연 이자율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 매년 02월 04일, 05월 04일, 08월 04일, 11월 04일(각각 "이자지급기일")이다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 지급하며, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 정지(유예) 가능 여부및 조건

(1) 선택적 연기: 발행회사는 그 재량으로, 예정된 이자지급일로부터 10영업일전까지 한국예탁결제원 및 원리금지급대행기관에게 통지하여 이자지급일에 예정된 이자 지급을 차회 이자지급일까지 연기할 수 있다.

(2) 지급의무의 부존재: 위 (1)에 따라 유효하게 이자(미지급이자 및 추가이자 포함)의 지급을 연기하기로 선택한 경우, 발행회사는 어느 이자지급일에 해당 이자를 지급할 의무가 없으며, 발행회사가 이자를 지급하지 아니한다고 하더라도 이는 본 사채에 관하여 발행회사의 채무불이행을 구성하지 않는다.

(3) 누적적 연기: 위 (1)에 따라 지급이 연기된 이자는 "미지급이자"가 된다. 발행회사는 그 전적인 재량으로 "미지급이자" 지급을 추가로 연기할 수 있다. 발행회사는 본 조항에 따라 이자와 미지급이자를 연기하는 회수에 대해서는 어떠한 제한도 받지 않는다. 미지급이자 각 금액은 마치 본 사채의 원금을 구성하는 것과 같이 이자율에 따라 이자가 발생하며 미지급이자에 대한 이러한 이자금액("추가이자")은 본 항에 정한 바에 따라 기한이 도래하며, 이자금액은 미지급이자에 이자율을 적용하여 산정된다. 어느 이자지급일까지 발생한 추가 이자는 그 이후 발생하는 추가 이자 산정 목적상 해당 이자지급일까지 지급되지 않은 잔여 미지급이자에 가산하여 이를 미지급이자로 취급한다.

(4) 이자 지급 연기에 따른 제약: 만일 이자지급일에 동 일자에 예정된 모든 이자의 지급이 본 조건에 따른 연기를 이유로 완전히 이루어지지 않는 경우 발행회사는 모든 미지급이자를 완전히 지급하기 전에는 그리고 완전히 지급하지 않는 한,

① 발행회사의 보통주식에 대한 배당을 선언, 결의 또는 지급하여서는 아니되며,

② 후순위채무 및 동순위채무에 관하여 배당금, 배분금 또는 기타 금액을 지급하겠다고 선언 또는 결의하거나 지급하여서는 아니된다(동순위채무의 경우 본 사채에 대하여 동일한 비율로 지급하겠다고 선언 또는 결의하거나 지급하는 때는 제외). 단, 근로자복지제도나 유사한 조치로서 임직원이나 컨설턴트에게 지급을 선언 또는 결의하거나 지급하는 경우에는 그러하지 아니하다. 또한

③ 유상으로 어떠한 후순위채무 및 동순위채무를 상환, 감액, 소각, 재매입 또는 취득하여서는 아니된다(동순위채무의 경우 본 사채와 동일한 비율로 상환 등을 하는 경우는 제외). 단, 임직원이나 컨설턴트를 위한 근로자복지제도나 유사한 조치와 관련된 경우는 그러하지 아니하다.

유예이자 누적 여부

미지급이자(관련 추가이자 포함)의 완제: 발행회사는

① 언제라도 한국예탁결제원 및 원리금지급대행기관에게 통지서에 기재된 지급기일로부터 10영업일전까지 통지한 후 미지급이자 및 추가이자(전부 또는 일부)를 지급할 수 있다.

② (i) 본 조건에 따른 본 사채의 중도상환일 및 (ii) 본 사채 인수계약서 별지의 발행조건 제17호에 따라 지급기일이 도래한 날 중 더 먼저 도래하는 날에는 반드시 미지급이자 및 추가 이자를(일부가 아닌 전부) 상환하여야 한다. 단, 미지급이자 및 추가이자는 발행회사가 직접 지급하기로 한다.

금리상향조정(Step up)조건 등이자율 조정 조건

(1) "
발행일"(당일 포함)로부터 2030년 08월 04일("최초재설정일")(당일 제외)까지 기간에 대해서는 연 고정금리 5.036%로 한다.

(2) "최초재설정일"(당일 포함)로부터 2035년 08월 04일("2차재설정일")(당일 제외)까지의 기간은 (w) "최초재설정일"의 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 발행회사 5년 만기 무보증 회사채 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사, 이하 "개별민평금리")에 (x) 연 2.000%(이하 "최초 가산금리")를 가산한 고정금리로 한다.

(3) "2차재설정일"(당일 포함)로부터 2040년 08월 04일("3차재설정일")(당일 제외)까지의 기간은 (w) "2차재설정일"의 2영업일 전에 최종으로 제공하는 "개별민평금리", (x) "최초 가산금리"와 (y) 연 0.25% ("최초 Step-up 마진")을 가산한 고정금리로 한다.

(4) "3차재설정일"(당일 포함)로부터 2045년 08월 04일("4차재설정일")(당일 제외)까지의 기간은 (w) "3차재설정일"의 2영업일 전에 최종으로 제공하는 "개별민평금리", (x) "최초 가산금리"와 (y) "최초 Step-up 마진"을 가산한 고정금리로 한다.

(5) "4차재설정일"(당일 포함)로부터 2050년 08월 04일("5차재설정일")(당일 제외)까지의 기간은 (w) "4차재설정일"의 2영업일 전에 최종으로 제공하는 "개별민평금리", (x) "최초 가산금리"와 (y) "최초 Step-up 마진"을 가산한 고정금리로 한다.

(6) "5차재설정일"(당일 포함)로부터 2055년 08월 04일("6차재설정일")(당일 제외)까지의 기간은 (w) "5차재설정일"의 2영업일 전에 최종으로 제공하는 "개별민평금리", (x) "최초 가산금리", (y) "최초 Step-up 마진"과 (z) 연 0.75% ("2차 Step-up 마진")을 가산한 고정금리로 한다.

(7) 본 사채 인수계약서 별지의 발행조건 제12호에 따라 "만기일"이 연장되는 경우, "6차재설정일"(당일 포함)로부터 바로 다음 재설정일(2060년 08월 04일, 당일 제외)과 각 재설정일(당일 포함)로부터 그 다음 재설정일(직전 재설정일로부터 5년째 되는 날, 당일 제외)까지의 기간은 (w) 각 기간의 초일의 2영업일 전에 최종으로 제공하는 "개별민평금리", (x) "최초 가산금리", (y) "최초 Step-up 마진"과 (z) "2차 Step-up 마진"을 가산한 고정금리로 한다.

(8) 본 사채 인수계약서 별지의 발행조건 제15호에 따라 해당 이자율이 변경된 경우, 발행회사는 한국예탁결제원과 지급대리인(이하에 정의함)에게 변경된 이자율이 확정되는 즉시 변경된 이자율을 통지하여야 한다.

7. 원금상환방법
만기상환방법
본 발행조건에 따라 사전에 상환되지 않는 한, 본 사채는 만기일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(미지급이자 및 추가이자 포함)와 원금에 상당하는 금액으로 2055년 08월 04일(이하 "만기일")에 상환된다. 만기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하되 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

조기상환 가능시점ㆍ조건및 방법

(1) 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

(2)

발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환: 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날(이하 "
최초콜행사일
"
) 또는 그 이후의 각 이자지급기일(이하, 최초콜행사일과 총칭하여
"
중도상환일
"
)에 본 사채의 전부를 상환할 수 있다. 발행회사는 이 경우 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(본 사채 인수계약서 별지의 발행조건 제16호에 의해 의무적으로 연기된 이자를 제외함. 미지급이자 및 추가이자 포함)를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 중도상환하며, 중도상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(3) 다음 각 목의 상황이 발생할 경우, 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 전부를 매 이자지급일에 중도상환할 수 있다. 발행회사는 이 경우 본 사채의 원금과 해당 상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(본 사채 인수계약서 별지의 발행조건 제16호에 의해 의무적으로 연기된 이자를 제외함. 미지급이자 및 추가이자 포함)를 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 중도상환하며, 중도상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 발행회사가 국제적으로 공인된 독립적 회계 감사기관(발행회사의 외부감사인도 가능함)으로부터 본 사채의 전부 또는 일부가 K-IFRS 또는 재무제표를 보고하는 곳에서 채택하고 있는 회계기준에 의하여 자본으로 간주되지 않는다는 의견을 받을 경우

나. 대주주변경사유가 발생하는 경우(본 사채 인수계약서 제1조 정의에 따름)

다.

발행회사가 신용평가회사로부터 평가기준이 변경되어 본 사채의 전부 또는 일부가 당해 평가기준의 변경 직전에 본 사채에 부여된 "자본인정비율"(또는 신용평가회사가 보통주의 특성을 갖는 증권의 등급을 표현하기 위하여 사용하는 다른 분류법)보다 동등하거나 그보다 높은 등급에 해당하지 않는다는 확인을 받은 경우. "신용평가회사"란 Standard & Poor's Financial Services LLC(이하 "
S&P
"), Moody's Investors Service, Inc. 및 Fitch Ratings Inc.을 의미한다.

라. 세금 관련법령의 개정 또는 법해석의 변경, 세금 관련 정책의 변경 등으로 인하여 발행회사가 지급되는 본 사채의 이자에 대한 법인세 손금을 인정받지 못하게 될 경우

(4) 공고 및 통지: 발행회사는 본 사채 인수계약서 별지의 발행조건 제13호에 따른 중도상환을 하고자 할 경우 해당 상환일의 20 영업일 전까지 한국예탁결제원 및 원리금지급대행기관에 서면으로 통지하여야 한다.

만기연장 조건 및 방법
발행회사는 그 선택에 따라 만기일 30영업일 전까지 한국예탁결제원 및 원리금지급대행기관에 서면으로 통지한 후 본 발행조건과 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있고, 만기를 연장하는 횟수에 대하여 어떠한 제한도 받지 않는다. 본 사채의 만기가 연장되고 있는 동안 사채권자는 본 사채를 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 어떠한 채권과도 상계할 수 없다.

8. 사채발행방법
사모

9. 채무재조정에 관한 사항
채무재조정의 사유
-

채무재조정의 범위
-

채무재조정의 범위 결정방법
-

9-1. 옵션에 관한 사항

(1) 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

(2)

발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환: 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날(이하 "
최초콜행사일
"
) 또는 그 이후의 각 이자지급기일(이하, 최초콜행사일과 총칭하여
"
중도상환일
"
)에 본 사채의 전부를 상환할 수 있다. 발행회사는 이 경우 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(본 사채 인수계약서 별지의 발행조건 제16호에 의해 의무적으로 연기된 이자를 제외함. 미지급이자 및 추가이자 포함)를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 중도상환하며, 중도상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(3) 다음 각 목의 상황이 발생할 경우, 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 전부를 매 이자지급일에 중도상환할 수 있다. 발행회사는 이 경우 본 사채의 원금과 해당 상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(본 사채 인수계약서 별지의 발행조건 제16호에 의해 의무적으로 연기된 이자를 제외함. 미지급이자 및 추가이자 포함)를 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 중도상환하며, 중도상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 발행회사가 국제적으로 공인된 독립적 회계 감사기관(발행회사의 외부감사인도 가능함)으로부터 본 사채의 전부 또는 일부가 K-IFRS 또는 재무제표를 보고하는 곳에서 채택하고 있는 회계기준에 의하여 자본으로 간주되지 않는다는 의견을 받을 경우

나. 대주주변경사유가 발생하는 경우(본 사채 인수계약서 제1조 정의에 따름)

다.

발행회사가 신용평가회사로부터 평가기준이 변경되어 본 사채의 전부 또는 일부가 당해 평가기준의 변경 직전에 본 사채에 부여된 "자본인정비율"(또는 신용평가회사가 보통주의 특성을 갖는 증권의 등급을 표현하기 위하여 사용하는 다른 분류법)보다 동등하거나 그보다 높은 등급에 해당하지 않는다는 확인을 받은 경우. "신용평가회사"란 Standard & Poor's Financial Services LLC(이하 "
S&P
"), Moody's Investors Service, Inc. 및 Fitch Ratings Inc.을 의미한다.

라. 세금 관련법령의 개정 또는 법해석의 변경, 세금 관련 정책의 변경 등으로 인하여 발행회사가 지급되는 본 사채의 이자에 대한 법인세 손금을 인정받지 못하게 될 경우

(4) 공고 및 통지: 발행회사는 본 사채 인수계약서 별지의 발행조건 제13호에 따른 중도상환을 하고자 할 경우 해당 상환일의 20 영업일 전까지 한국예탁결제원 및 원리금지급대행기관에 서면으로 통지하여야 한다.

10. 청약일
2025년 08월 04일

11. 납입일
2025년 08월 04일

12. 대표주관회사
-

13. 보증기관
-

14. 이사회결의일(결정일)
2025년 07월 30일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
6

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

16. 제출을 면제받은 경우 그 사유
사모발행

17. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역
-

18. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

19. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 금번 발행은 2025년 7월 30일 SK이노베이션 주식회사의 이사회에서 의결되었으며, 상기 청약 및 납입일정 등은 본건 진행과정에서 변경될 수 있습니다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명
회사 또는 최대주주와의 관계
발행권면(전자등록) 총액(원)

한국투자증권㈜
-
70,000,000,000

키스에스에프제사십오차㈜
-
130,000,000,000

엔에이치투자증권㈜
-
100,000,000,000

키움증권㈜
-
100,000,000,000

미래에셋증권㈜
-
55,000,000,000

피크닉베이션제일차㈜
-
25,000,000,000

신한투자증권㈜
-
40,000,000,000

에스크레딧솔루션제삼차㈜
-
20,000,000,000

더블에스이노제일차㈜
-
60,000,000,000

케이비증권㈜
-
50,000,000,000

위드지엠제삼십구차㈜
-
50,000,000,000

【조달자금의 구체적 사용 목적】

본 사채는 재무건전성 확보(자본확충)를 목적으로 발행되었으며, 발행금액 7,000억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.