아이티켐 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권) (20250725)
제출인: 아이티켐

증권신고서(지분증권)
6.0
주식회사 아이티켐

증권발행조건확정

금융위원회 귀중
2025년 07월 25일

회 사 명 :
주식회사 아이티켐

대 표 이 사 :
김 인 규

본 점 소 재 지 :
충북 청주시 청원구 오창읍 양청송대길231

(전 화) 043-217-7028

(홈페이지) http://itchem.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상무이사 (성 명) 이 상 현

(전 화) 043-217-7028

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2025년 06월 12일

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 기명식 보통주 2,000,000주

3. 모집 또는 매출금액 :
32,200,000,000원

4. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

5. 정정사항
금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해 "
굵은 초록색
"으로 표시하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

공통 정정사항
- 모집(매출)가액(예정) : 14,500원 ~ 16,100원- 모집(매출)총액(예정) : 29,000,000,000원 ~ 32,200,000,000원- 우리사주조합 배정주식수: 400,000주- 일반투자자 배정주식수: 500,000주 ~ 600,000주- 기관투자자 배정주식수: 1,000,000주 ~ 1,100,000주- 우리사주조합 배정비율: 20.0%- 일반투자자 배정비율: 25.0% ~ 30.0%- 기관투자자 배정비율: 50.0% ~ 55.0%

- 모집(매출)가액(예정) :
16,100원

- 모집(매출)총액(예정) :

32,200,000,000원
- 우리사주조합 배정주식수: 400,000주- 일반투자자 배정주식수:
500,000주

-
기관투자자 배정주식수:

1,100,000주

- 우리사주조합 배정비율: 20.0%

- 일반투자자 배정비율:

25.0%

- 기관투자자 배정비율:
55.0%

요약정보
요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정정표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

2. 공모방법
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법 - 나. 공모가격 산정 개요
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항 - (3) 수요예측 대상주식에 관한 사항
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항 - (13) 수요예측 결과
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 가. 모집 또는 매출 조건
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약방법 - (7) 청약한도 및 청약단위
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항
(주9) 정정 전
(주9) 정정 후

III. 투자위험요소

2. 회사위험 - 서. 결산일 이후 최근 재무정보 관련 위험
(주10) 정정 전
(주10) 정정 후

3. 기타위험 - 자. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항
(주11) 정정 전
(주11) 정정 후

3. 기타위험 - 하. 공모자금의 사용내역 관련 위험
(주12) 정정 전
(주12) 정정 후

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

1. 공모가격에 대한 의견
(주13) 정정 전
(주13) 정정 후

V. 자금의 사용 목적
(주14) 정정 전
(주14) 정정 후

(주1) 정정 전

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
2,000,000
500
14,500
29,000,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
보통주
2,000,000
29,000,000,000
1,493,500,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025.07.28 ~ 2025.07.29
2025.07.31
2025.07.28
2025.07.31
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)과 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)
모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액인 14,500원 ~ 16,100원 중 최저가액인 14,500원 기준입니다. 참고목적으로 희망공모가액 최고가액인 16,100원 기준 금번 공모의 모집(매출)총액은 32,200,000,000원입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액")은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 ㈜아이티켐이 협의하여 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정시 정정 증권신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정 증권신고서상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주5)

[청약일]- 우리사주조합 청약일:
2025년 07월 28일(월)
(1일간)- 기관투자자 청약일:
2025년 07월 28일(월) ~ 07월 29일(화)
(2일간)- 일반청약자 청약일:
2025년 07월 28일(월) ~ 07월 29일(화) (2일간)※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인
2025년 07월 28일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자의 청약은
2025년 07월 28일부터
29일까지 양일간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 대표주관회사에 두 차례 이상 청약하는 이중청약이 금지되니 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 제5호에 해당하는 사항이 존재하며, 이에 따라 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여합니다. 관련된 자세한 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주8)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 2024년 12월 24일 상장예비심사신청서를 제출하여 2025년 5월 27일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」제28조제1항제1호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주9)
총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수금액을 합산한 금액의 5.0%입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주10)

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인인 KB증권㈜는 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집(매출)하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 아래 표와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

KB증권㈜
기명식보통주
60,000주

870,000,000원

「코스닥시장 상장규정」에 따른 상장주선인의 의무 취득분

※ 상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하여 3개월간 의무보유 하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항」의「5 . 인수 등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.※ 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 ㈜아이티켐이 협의하여 제시한 공모희망가 14,500원 ~ 16,100원 중 최저가액인 14,500원 기준입니다.※ 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(60,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집(매출)하는 물량 중 청약 미달이 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(주1) 정정 후

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
2,000,000
500
16,100
32,200,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
보통주
2,000,000
32,200,000,000
1,658,300,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025.07.28 ~ 2025.07.29
2025.07.31
2025.07.28
2025.07.31
-

주1)

모집(매출)가액(이하 "
확정공모가액
"이라 한다)과 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 16,100원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액")은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 ㈜아이티켐이 협의하여
1주당 확정공모가액을 16,100원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정 증권신고서상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주5)

[청약일]- 우리사주조합 청약일:
2025년 07월 28일(월)
(1일간)- 기관투자자 청약일:
2025년 07월 28일(월) ~ 07월 29일(화)
(2일간)- 일반청약자 청약일:
2025년 07월 28일(월) ~ 07월 29일(화) (2일간)※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인
2025년 07월 28일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자의 청약은
2025년 07월 28일부터
29일까지 양일간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 대표주관회사에 두 차례 이상 청약하는 이중청약이 금지되니 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 제5호에 해당하는 사항이 존재하며, 이에 따라 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여합니다. 관련된 자세한 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주8)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 2024년 12월 24일 상장예비심사신청서를 제출하여 2025년 5월 27일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」제28조제1항제1호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주9)

총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수금액을 합산한 금액의
5.0%입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 16,100원 기준입니다.

주10)

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인인 KB증권㈜는 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집(매출)하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 아래 표와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

KB증권㈜
기명식보통주
60,000주
966,000,000원
「코스닥시장 상장규정」에 따른 상장주선인의 의무 취득분

※ 상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하여 3개월간 의무보유 하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항」의「5 . 인수 등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.※ 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 ㈜아이티켐이 협의하여
결정한 확정공모가액 16,100원 기준입니다.※ 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(60,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집(매출)하는 물량 중 청약 미달이 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(주2) 정정 전

2. 공모방법

금번 ㈜아이티켐의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 2,000,000주 (공모주식의 100.00%)의 일반공모 방식에 의합니다.
가. 공모주식의 배정내역

【 공모방법: 일반공모 】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
400,000주
20.0%
우선배정

일반공모
1,600,000주
80.0%
고위험고수익투자신탁등,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
2,000,000주
100.0%
-

주1)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.

주3)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정 증권신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주4)
「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 400,000주(공모주식의 20%)를 우선배정하였습니다.

【 청약대상자 유형별 공모대상 주식수 】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
일반공모총액
비고

우리사주조합
400,000주
20.0%
14,500원
5,800,000,000원
우선배정주2)

일반청약자
500,000주~ 600,000주
25.0%~ 30.0%
7,250,000,000원~ 8,700,000,000원
주3), 주4)

기관투자자
1,000,000주~ 1,100,000주
50.0%~ 55.0%
14,500,000,000원~ 15,950,000,000원
고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 배정수량 포함주5), 주6), 주7)

합계
2,000,000주
100.00%
29,000,000,000원
-

주1)
주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 제시 희망공모가액 14,500원~ 16,100원 중 최저가액인 14,500원 기준입니다.

주2)
「근로복지기본법」제38조 제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모에서는 우리사주조합에 공모주식의 400,000주(20%)를 우선배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 따라 우리사주조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20%에서 우리사주조합원의 청약수량을 제외한 주식을 공모주식의 5% 내에서 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 따라 고위험고수익투자신탁등에게 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제7호에 따라 주2)~주6)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.

주8)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제3항에 따라 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

【 모집방법: 일반공모 】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
400,000주
20.0%
우선배정

일반공모
1,600,000주
80.0%
고위험고수익투자신탁등,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
2,000,000주
100.0%
-

【 모집 세부내역 】

공모대상
주식수
배정비율
주당 모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
400,000주
20.0%
14,500원
5,800,000,000원
-

일반청약자
500,000주~ 600,000주
25.0%~ 30.0%
7,250,000,000원~ 8,700,000,000원
-

기관투자자
1,000,000주~ 1,100,000주
50.0%~ 55.0%
14,500,000,000원~ 15,950,000,000원
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
2,000,000주
100.00%
29,000,000,000원
-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
배정비율
주당 모집가액
배정금액

대표주관회사
KB증권㈜
2,000,000주
100.0%
14,500원
29,000,000,000원

주2)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 KB증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상 모집주식수
주당 모집가액
일반청약대상 모집총액

대표주관회사
KB증권㈜
500,000주~ 600,000주
14,500원
7,250,000,000원~ 8,700,000,000원

주3)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 KB증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주4)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 모집 시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다.)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는「조세특례제한법 시행령」제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조 제1항 제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령」 일부 개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제19항에 따른 사모집합투자기구에 해당하지 않는 경우에는 9개월) 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1) 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조 제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조 제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율(투자신탁재산의 평가액이 투자원금보다 적은 경우로서 같은 후단에 따른 비율이 100분의 15 미만인 경우에는 이를 100분의 15로 본다)을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조 제1항 제3호에도 불구하고, 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "투자일임회사"는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 투자일임업 등록일로부터 2년이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일 전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다.

① 일반사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.※ 집합투자회사등의 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.1. 수요예측 등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것2. 수요예측 등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것※ 대표주관회사인 KB증권㈜가 주관하는 수요예측에 참여하기 위한 모든 기관투자자는 주금납입능력 확인 등에 관한 확약서를 제출하여야 하며, 미제출시 수요예측 참여가 불가합니다.

주5)
「근로복지기본법」제38조 제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모에서는 우리사주조합에 공모주식의 400,000주(20.0%)를 우선배정합니다.

주6)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)은 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항」-「 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항」의「 라. 청약결정과 배정에 관한 사항」참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 100분의 10 이상을 배정합니다.⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.⑥ 고위험고수익투자신탁등 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁등 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁등 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다. 또한, ④, ⑤에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등 또는 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주7)
주당모집가액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 14,500원 ~ 16,100원 중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 대표주관회사인 KB증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주8)
모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 14,500원 ~ 16,100원 중 최저가액인 14,500원을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다

주9)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주10)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 제5호에 해당하는 사항이 존재하며, 이에 따라 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여합니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다

다. 매출의 방법 등
금번 주식회사 아이티켐의 코스닥시장 상장공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역 】

구 분
취득주식수
주당 취득가액
취득총액
비 고

KB증권㈜
60,000주
14,500원
870,000,000원
-

주1)
주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 14,500원 ~ 16,100원 중 최저가액인 14,500원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』 부분을 참고하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 이에 따라, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 수 있습니다.

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 상장일로부터 3개월간 계속 보유하여야 합니다. 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다.(연장이 필요한 경우 별도의 승인 하에 연장 가능)

(주2) 정정 후

2. 공모방법

금번 ㈜아이티켐의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 2,000,000주 (공모주식의 100.00%)의 일반공모 방식에 의합니다.
가. 공모주식의 배정내역

【 공모방법: 일반공모 】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
400,000주
20.0%
우선배정

일반공모
1,600,000주
80.0%
고위험고수익투자신탁등,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
2,000,000주
100.0%
-

주1)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.

주3)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정 증권신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주4)
「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 400,000주(공모주식의 20%)를 우선배정하였습니다.

【 청약대상자 유형별 공모대상 주식수 】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
일반공모총액
비고

우리사주조합
400,000주
20.0%
16,100원
6,440,000,000원
우선배정주2)

일반청약자
500,000주
25.0%
8,050,000,000원
주3), 주4)

기관투자자
1,100,000주
55.0%
17,710,000,000원
고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 배정수량 포함주5), 주6), 주7)

합계
2,000,000주
100.00%
32,200,000,000원
-

주1)

주당 공모가액 및 모집(매출)총액은
대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,100원
기준입니다.

주2)
「근로복지기본법」제38조 제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모에서는 우리사주조합에 공모주식의 400,000주(20%)를 우선배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 따라 우리사주조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20%에서 우리사주조합원의 청약수량을 제외한 주식을 공모주식의 5% 내에서 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 따라 고위험고수익투자신탁등에게 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제7호에 따라 주2)~주6)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.

주8)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제3항에 따라 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

【 모집방법: 일반공모 】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
400,000주
20.0%
우선배정

일반공모
1,600,000주
80.0%
고위험고수익투자신탁등,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
2,000,000주
100.0%
-

【 모집 세부내역 】

공모대상
주식수
배정비율
주당 모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
400,000주
20.0%
16,100원
6,440,000,000원
-

일반청약자
500,000주
25.0%
8,050,000,000원
-

기관투자자
1,100,000주
55.0%
17,710,000,000원
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
2,000,000주
100.00%
32,200,000,000원
-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
배정비율
주당 모집가액
배정금액

대표주관회사
KB증권㈜
2,000,000주
100.0%
16,100원
32,200,000,000원

주2)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 KB증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상 모집주식수
주당 모집가액
일반청약대상 모집총액

대표주관회사
KB증권㈜
500,000주
16,100원
8,050,000,000원

주3)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 KB증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주4)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 모집 시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다.)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는「조세특례제한법 시행령」제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조 제1항 제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령」 일부 개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제19항에 따른 사모집합투자기구에 해당하지 않는 경우에는 9개월) 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1) 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조 제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조 제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율(투자신탁재산의 평가액이 투자원금보다 적은 경우로서 같은 후단에 따른 비율이 100분의 15 미만인 경우에는 이를 100분의 15로 본다)을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조 제1항 제3호에도 불구하고, 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "투자일임회사"는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 투자일임업 등록일로부터 2년이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일 전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다.

① 일반사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.※ 집합투자회사등의 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.1. 수요예측 등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것2. 수요예측 등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것※ 대표주관회사인 KB증권㈜가 주관하는 수요예측에 참여하기 위한 모든 기관투자자는 주금납입능력 확인 등에 관한 확약서를 제출하여야 하며, 미제출시 수요예측 참여가 불가합니다.

주5)
「근로복지기본법」제38조 제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모에서는 우리사주조합에 공모주식의 400,000주(20.0%)를 우선배정합니다.

주6)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)은 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항」-「 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항」의「 라. 청약결정과 배정에 관한 사항」참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 100분의 10 이상을 배정합니다.⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.⑥ 고위험고수익투자신탁등 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁등 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁등 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다. 또한, ④, ⑤에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등 또는 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주7)

주당모집가액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 16,100원 기준입니다.

주8)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 16,100원 기준입니다.

주9)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주10)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 제5호에 해당하는 사항이 존재하며, 이에 따라 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여합니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다

다. 매출의 방법 등
금번 주식회사 아이티켐의 코스닥시장 상장공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역 】

구 분
취득주식수
주당 취득가액
취득총액
비 고

KB증권㈜
60,000주
16,100원
966,000,000원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 16,100원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』 부분을 참고하시기 바랍니다.

주3)

동 상장주선인 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 이에 따라,
공모확정가액이 16,100원으로 결정됨에 따라 그 취득수량이 60,000주로 결정되었습니다.

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 상장일로부터 3개월간 계속 보유하여야 합니다. 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다.(연장이 필요한 경우 별도의 승인 하에 연장 가능)

(주3) 정정 전

나. 공모가격 산정 개요대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜아이티켐의 코스닥시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 아래와 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
14,500원 ~ 16,100원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와대표주관회사가 협의하여 결정할 예정

수요예측 결과 반영 여부
수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여 참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정공모가격 결정의 근거로 활용합니다.

주1)
상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜아이티켐의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장 상황, 산업 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다.

주2)
대표주관회사인 KB증권㈜는 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜아이티켐과 협의하여 최종 확정할 예정입니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견」 부분을 참고하시기 바랍니다.

(주3) 정정 후

나. 공모가격 산정 개요
대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜아이티켐의 코스닥시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여

확정공모가액을 다음과 같이 결정하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
14,500원 ~ 16,100원

주당 확정공모가액
16,100원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와대표주관회사가 협의하여
결정하였습니다.

수요예측 결과 반영 여부
수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여 참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정공모가격 결정의 근거로 활용합니다.

주1)
상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜아이티켐의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장 상황, 산업 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다.

주2)

대표주관회사인 KB증권㈜는 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을
실시하였으며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜아이티켐과 협의하여
16,100원으로 최종 확정하였습니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견」 부분을 참고하시기 바랍니다.

(주4) 정정 전

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구분
주식수
비율
비고

기관투자자
1,000,000주~ 1,100,000주
50.0%~ 55.0%
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.

주2)
상기 비율은 총 공모주식수(2,000,000주)에 대한 비율입니다.

주3)
일반청약자 배정분 500,000주 ~ 600,000주(25.0% ~ 30.0%) 및 우리사주조합 배정분 400,000주(20.0%)는 수요예측 참여 대상주식이 아닙니다.

(주4) 정정 후

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구분
주식수
비율
비고

기관투자자
1,100,000주
55.0%
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.

주2)
상기 비율은 총 공모주식수(2,000,000주)에 대한 비율입니다.

주3)

일반청약자 배정분
500,000주(25.0%) 및 우리사주조합 배정분 400,000주(20.0%)는 수요예측 참여 대상주식이 아닙니다.

(주5) 정정 전
(기재사항 추가)
(주5) 정정 후

(13) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

(단위: 건, 주)

구분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
운용사(고유)
투자매매, 중개업자
연기금, 은행, 보험
투자일임사
기타
거래실적 유주1)
거래실적 무

공모
사모

건수
21
769
303
49
8
725
331
98
-
2,304

수량
18,540,000
537,295,000
122,220,000
47,676,000
8,800,000
268,000,000
208,070,000
63,179,000
-
1,273,780,000

경쟁률
16.85
488.45
111.11
43.34
8.00
243.64
189.15
57.44
-
1,157.98

주1)
대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다.

주2)
경쟁률은 기관투자자 배정주수 1,100,000주를 기준으로 산출한 단순경쟁률입니다.

(나) 수요예측 신청가격 분포

(단위: 건, 주)

구분
국내 기관투자자
해외 기관투자자
합계

운용사(집합)
운용사(고유)
투자매매, 중개업자
연기금, 은행, 보험
투자일임사
기타
거래실적 유주1)
거래실적 무

공모
사모

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단 초과
-
-
65
39,415,000
34
13,656,000
1
70,000
-
-
45
22,762,000
22
14,899,000
19
2,390,000
-
-
186
93,192,000

밴드상단
20
18,450,000
691
489,712,000
269
108,564,000
48
47,606,000
8
8,800,000
678
244,082,000
307
192,265,000
77
60,778,000
-
-
2,098
1,170,257,000

밴드 상위 75% 초과 ~ 100% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
592,000
-
-
-
-
1
592,000

밴드 상위 50% 초과 ~ 75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과 ~ 50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과 ~ 상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~ 하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만 ~ 50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만 ~ 75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만 ~ 100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단 미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미제시
1
90,000
13
8,168,000
-
-
-
-
-
-
2
1,156,000
1
314,000
2
11,000
-
-
19
9,739,000

합 계
21
18,540,000
769
537,295,000
303
122,220,000
49
47,676,000
8
8,800,000
725
268,000,000
331
208,070,000
98
63,179,000
-
-
2,304
1,273,780,000

주1)
대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거하여 관계인수인으로 구분되는 기관은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다.

(단위: 건, 주, %)

구분
참여건수기준
신청수량기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

가격 미제시
19
0.8%
9,739,000
0.8%

16,100원 초과
186
8.1%
93,192,000
7.3%

16,100원
2,098
91.1%
1,170,257,000
91.9%

14,500원 초과 16,100원 미만
1
0.0%
592,000
0.0%

14,500원
-
-
-
-

14,500원 미만
-
-
-
-

합계
2,304
100.0%
1,273,780,000
100.0%

(다) 의무보유 확약기간별 수요예측 참여 내역

(단위: 건, 주)

구분
국내 기관투자자

운용사(집합)
운용사(고유)
투자매매, 중개업자
연기금, 은행, 보험
투자일임사
기타

공모
사모

건수
수량
신청가격
건수
수량
신청가격
건수
수량
신청가격
건수
수량
신청가격
건수
수량
신청가격
건수
수량
신청가격
건수
수량
신청가격

6 개월 확약
-
-
-
10
6,164,000
16,100
5
1,433,000
16,100
2
1,426,000
16,100
-
-
-
87
20,565,000
16,174
11
3,962,000
16,350

3 개월 확약
1
1,100,000
16,100
84
50,643,000
17,555
6
2,688,000
16,100
-
-
-
-
-
-
17
1,617,000
16,160
5
270,000
16,100

1 개월 확약
1
1,100,000
16,100
114
80,544,000
16,116
32
9,640,000
16,155
5
4,494,000
16,100
-
-
-
53
20,645,000
16,108
27
19,944,000
16,376

15 일 확약
-
-
-
44
30,258,000
16,064
13
5,762,000
16,269
3
2,294,000
16,100
1
1,100,000
16,100
30
9,623,000
16,203
17
10,488,000
16,418

미확약
19
16,340,000
16,011
517
369,686,000
15,876
247
102,697,000
16,291
39
39,462,000
16,103
7
7,700,000
16,100
538
215,550,000
16,084
271
173,406,000
16,182

합계
21
18,540,000
16,022
769
537,295,000
16,084
303
122,220,000
16,273
49
47,676,000
16,102
8
8,800,000
16,100
725
268,000,000
16,097
331
208,070,000
16,216

(단위: 건, 주)

구분
해외 기관투자자
합계

거래실적 유 주1)
거래실적무

건수
수량
신청가격
건수
수량
신청가격
건수
수량
신청가격

6 개월 확약
-
-
-
-
-
-
115
33,550,000
16,175

3 개월 확약
-
-
-
-
-
-
113
56,318,000
17,410

1 개월 확약
15
14,486,000
16,100
-
-
-
247
150,853,000
16,150

15 일 확약
5
3,331,000
16,100
-
-
-
113
62,856,000
16,167

미확약
78
45,362,000
16,270
-
-
-
1,716
970,203,000
16,053

합계
98
63,179,000
16,222
-
-
-
2,304
1,273,780,000
16,133

주1)
대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다.

(라) 주당 확정공모가액의 결정상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜아이티켐과 대표주관회사인 KB증권㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 16,100원으로 결정하였습니다.(마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 16,100원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자(관계인수인)에게 기관청약자 물량을 배정하였습니다.

(주6) 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 2,000,000주

주당 모집가액또는 매출가액
예정가액
14,500원 (주1)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
29,000,000,000원 (주1)

확정가액
-

청 약 단 위
(주2)

청약기일주3)
우리사주조합
개시일
2025년 07월 28일(월)

종료일
2025년 07월 28일(월)

기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)
개시일
2025년 07월 28일(월)

종료일
2025년 07월 29일(화)

일반청약자
개시일
2025년 07월 28일(월)

종료일
2025년 07월 29일(화)

청약증거금주4)
우리사주조합
100%

기관투자자 (고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2025년 07월 31일(목)

주1)
주당 모집가액 및 모집총액:주당 공모가액은 공모희망가액 14,500원 ~ 16,100원 중 최저가액으로서, 청약일 전 KB증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 발행회사인 ㈜아이티켐과 합의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다.

주2)

청약단위:① 우리사주조합 및 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 대표주관회사인 KB증권㈜의 본·지점에서 청약이 가능하며, 이중청약은 금지합니다. 대표주관회사인 KB증권㈜의 1인당 청약한도 및 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (7) 청약한도 및 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 대표주관회사인 KB증권㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주3)

청약기일:① 우리사주조합 청약일:
2025년 07월 28일 (1일간, 10:00부터 16:00까지)② 기관투자자, 일반투자자(청약자) 청약일 :
2025년 07월 28일 ~ 29일(2일간, 10:00부터~16:00까지)③ 우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.④ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금:① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(
2025년 07월 31일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일(
2025년 07월 31일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2025년 07월 31일

08:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처:① 우리사주조합 : KB증권㈜ 본ㆍ지점 ② 기관투자자 : KB증권㈜ 본ㆍ지점③ 일반투자자(청약자) : KB증권㈜ 본ㆍ지점

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나「코스닥시장 상장규정」제28조제1항제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

주7)

일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일(
2025년 07월 31일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, KB증권㈜의 경우 청약 2일차의 익영업일인
2025년 07월 30일 13:00부터 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. 참고로 상기의 납입일
2025년 07월 31일
은 공모청약자금이 발행회사로 납입되는 일자임을 유념해주시기 바랍니다.

(주6) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 2,000,000주

주당 모집가액또는 매출가액
예정가액
14,500원

확정가액
16,100원(주1)

모집총액 또는 매출총액
예정가액
29,000,000,000원

확정가액
32,200,000,000원(주1)

청 약 단 위
(주2)

청약기일주3)
우리사주조합
개시일
2025년 07월 28일(월)

종료일
2025년 07월 28일(월)

기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)
개시일
2025년 07월 28일(월)

종료일
2025년 07월 29일(화)

일반청약자
개시일
2025년 07월 28일(월)

종료일
2025년 07월 29일(화)

청약증거금주4)
우리사주조합
100%

기관투자자 (고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2025년 07월 31일(목)

주1)

주당 모집가액 및 모집총액:주당 공모가액은
확정공모가액 16,100원 기준입니다.

주2)

청약단위:① 우리사주조합 및 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 대표주관회사인 KB증권㈜의 본·지점에서 청약이 가능하며, 이중청약은 금지합니다. 대표주관회사인 KB증권㈜의 1인당 청약한도 및 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (7) 청약한도 및 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 대표주관회사인 KB증권㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주3)

청약기일:① 우리사주조합 청약일:
2025년 07월 28일 (1일간, 10:00부터 16:00까지)② 기관투자자, 일반투자자(청약자) 청약일 :
2025년 07월 28일 ~ 29일(2일간, 10:00부터~16:00까지)③ 우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.④ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금:① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(
2025년 07월 31일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일(
2025년 07월 31일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2025년 07월 31일

08:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처:① 우리사주조합 : KB증권㈜ 본ㆍ지점 ② 기관투자자 : KB증권㈜ 본ㆍ지점③ 일반투자자(청약자) : KB증권㈜ 본ㆍ지점

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나「코스닥시장 상장규정」제28조제1항제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

주7)

일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일(
2025년 07월 31일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, KB증권㈜의 경우 청약 2일차의 익영업일인
2025년 07월 30일 13:00부터 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. 참고로 상기의 납입일
2025년 07월 31일
은 공모청약자금이 발행회사로 납입되는 일자임을 유념해주시기 바랍니다.

(주7) 정정 전

(7) 청약한도 및 청약단위① 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반투자자(청약자)는 대표주관회사인 KB증권㈜의 본, 지점에서 청약이 가능합니다③ 일반청약자의 1인당 청약한도 및 청약단위는 아래와 같습니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

[KB증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금률]

구 분
일반투자자(청약자)배정물량
최고 청약한도
청약증거금률

KB증권㈜
500,000주 ~ 600,000주
주)
50%

주)

KB증권㈜의 우대 기준 및 쳥약단위에 따른 청약 한도는 다음과 같습니다.

구분
청약한도

일반
100%
16,000주 ~ 20,000주

우대
120%
19,000주 ~ 24,000주

150%
24,000주 ~ 30,000주

200%
32,000주 ~ 40,000주

250%
40,000주 ~ 50,000주

300%
48,000주 ~ 60,000주

[KB증권㈜ 청약주식별 청약단위]

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 500주 이하
50주

500주 초과 ~ 2,000주 이하
100주

2,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과
1,000주

④ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 * 신청가격)과 수요예측 최고 참여한도 중 작은 금액 또는 최고 청약한도 1,100,000주로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.

(주7) 정정 후

(7) 청약한도 및 청약단위
① 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반투자자(청약자)는 대표주관회사인 KB증권㈜의 본, 지점에서 청약이 가능합니다③ 일반청약자의 1인당 청약한도 및 청약단위는 아래와 같습니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

[KB증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금률]

구 분
일반투자자(청약자)배정물량
최고 청약한도
청약증거금률

KB증권㈜
500,000주
주)
50%

주)

KB증권㈜의 우대 기준 및 쳥약단위에 따른 청약 한도는 다음과 같습니다.

구분
청약한도

일반
100%
16,000주

우대
120%
19,000주

150%
24,000주

200%
32,000주

250%
40,000주

300%
48,000주

[KB증권㈜ 청약주식별 청약단위]

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 500주 이하
50주

500주 초과 ~ 2,000주 이하
100주

2,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과
1,000주

④ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 * 신청가격)과 수요예측 최고 참여한도 중 작은 금액 또는 최고 청약한도 1,100,000주로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.

(주8) 정정 전

라. 청약결과 배정방법(1) 공모주식 배정비율① 우리사주조합 : 공모주식의 20.0%(400,000주)를 배정합니다.② 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의 50.0%~55.0%(1,000,000주 ~ 1,100,000주)를 배정합니다.③ 일반청약자 : 총 공모주식의 25.0%~30.0% (500,000주 ~ 600,000주)를 배정합니다.④ 상기 ①, ②, ③ 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.⑤ 단, 대표주관회사 및 대표주관회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 의거 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.
(2) 배정 방법청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 ㈜아이티켐이 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 우리사주조합의 청약에 대한 배정은 우선배정 주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체 수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며, 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.④ 금번 공모는 일반청약자에게 500,000주를 배정할 예정으로 균등방식 최소배정 예정물량은 250,000주에서 300,000주 이상이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.⑤ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.⑥ 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.⑦ 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 대표주관회사가 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수합니다.⑧ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.⑨「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호」의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자4. <삭제 2023.04.27>5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 금번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(주8) 정정 후

라. 청약결과 배정방법(1) 공모주식 배정비율
① 우리사주조합 : 공모주식의 20.0%(400,000주)를 배정합니다.② 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의
55.0%(1,100,000주)
를 배정합니다.③ 일반청약자 : 총 공모주식의
25.0%(500,000주)
를 배정합니다.④ 상기 ①, ②, ③ 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.⑤ 단, 대표주관회사 및 대표주관회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 의거 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.
(2) 배정 방법
청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 ㈜아이티켐이 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 우리사주조합의 청약에 대한 배정은 우선배정 주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체 수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며, 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.④ 금번 공모는 일반청약자에게
500,000주
를 배정할 예정으로 균등방식 최소배정 예정물량은
250,000주
이상이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.⑤ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.⑥ 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.⑦ 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 대표주관회사가 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수합니다.⑧ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.⑨「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호」의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자4. <삭제 2023.04.27>5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 금번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(주9) 정정 전

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]

인 수 인
인수주식의종류 및 수
인수금액(주1)
인수비율
인수조건

명칭
주소

KB증권㈜
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
기명식 보통주2,000,000주
29,000,000,000원
100.0%
총액인수(주2)

주1)
인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액(14,500원 ~ 16,100원) 밴드 최저가액인 14,500원 기준으로 계산한 금액이며, 확정된 금액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주2)
대표주관회사인 KB증권㈜가 전체 공모물량(100.0%)을 총액인수하며, 기관투자자 및 일반청약자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항(1) 인수수수료

(단위: 천원)

구분
대가수령자
금액
금액산정내역
대가수령시기
대가 관련계약 내용
대가 관련계약 내용변경 이력
대가 관련계약 내용변경 사유
비고

인수수수료(성과수수료 제외)
KB증권㈜
1,493,500
인수금액의 5%
납입기일 다음 3영업일 이내
주3)
-
-
주1)

(대표)주관수수료
-
-
-
-
-
-
-
주2)

성과수수료
KB증권㈜
-
인수금액의1% 이내
납입기일 다음 3영업일 이내
주3)
-
-
주4)

기타
-
-
-
-
-
-
-
주5)

주1)
인수수수료는 희망공모가액인 14,500원 ~ 16,100원 중 최저가액인 14,500원을 기준으로 산정한 총 인수금액(공모금액 및 상장주선인 의무인수 금액)의 5.0%에 해당하는 금액에 해당합니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)
2024년 08월 01일 이전 대표주관계약을 체결함에 따라 계약해지 시 별도의 대표주관수수료가 발생하지 않습니다.

주3)

구 분
내 용

계약서 이름
주식총액인수계약서

최초 계약 체결 시점

2025년 06월 12일

변경 계약 체결 시점
2025년 06월 30일(공모 일정 변경으로 인함)

대가 관련 계약서 조문

제15조 (수수료)(1) 발행회사는 인수업무에 대한 수수료로 총 공모금액과 추가 주식의 총 취득금액 합계금액의 [5.0]%에 해당하는 금액을 대표주관회사에게 지급한다. 이와는 별도로 발행회사는 성과수수료를 총 공모금액과 추가 주식의 총 취득금액 합계금액의 [1.0]% 이내에서 추가로 지급할 수 있다.

(2) 발행회사는 제1항의 수수료를 납입기일 다음 3영업일 이내에 대표주관회사가 지정한 계좌에 현금으로 지급한다.

주4)
증권신고서 제출일 현재 성과수수료 지급 관련 확정된 사항은 존재하지 않으며, 향후 수요예측 결과를 바탕으로 한 공모가 협의 과정에서 지급 여부가 확정될 예정입니다.

주5)
당사는 수수료 외 대표주관업무 수행의 보상으로 대표주관회사와 신주인수권 부여에 관한 계약을 체결하였으며, 구체적인 사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 5. 인수 등에 관한 사항 - 나. 인수대가에 관한 사항 - (2) 신주인수권」을 참고하여 주시기 바랍니다.

(중략)

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유(이하 "의무인수"라 한다)하여야 합니다.금번 공모의 대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜아이티켐의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

KB증권㈜
기명식 보통주
60,000주
870,000,000원
「코스닥시장 상장규정」에 따른 상장주선인의 의무 취득분

주1)
위의 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 ㈜아이티켐이 협의하여 제시한 희망공모가액 14,500원 ~ 16,100원 중 최저가액인 14,500원 기준으로 확정공모가격에 따라 의무인수주식수가 변동될 수 있습니다.

주2)
상장주선인의 의무 취득분은「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 따라 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량(60,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

상장주선인의 의무인수 관련 「코스닥시장 상장규정」은 아래와 같습니다.

[코스닥시장 상장규정]

제13조(상장주선인의 의무)⑤상장주선인은 상장예비심사신청 이후 신규상장신청일까지 다음 각 호에서 정하는 수량의 상장신청인의 주식을 모집·매출가격과 같은 가격으로 취득하여 다음 각 호에서 정하는 기간까지 보유하여야 한다. 이 경우 주식의 취득 방법과 취득 수량의 산정기준 등은 세칙으로 정한다.1. 상장신청인이 국내기업(국내소재외국지주회사를 제외한다. 이하 이 조에서 같다)인 경우 다음 각 목의 구분에 따라 의무보유할 것가. 제31조제1항에 따른 신속이전기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과할 때에는 25억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 6개월 동안 의무보유할 것. 다만, 제31조제1항제3호마목에 따른 신속이전기업의 경우에는 해당 수량을 상장일부터 1년 동안 의무보유하여야 하고, 상장일부터 6개월이 경과하면 매 1개월마다 최초에 취득한 주식의 100분의 5에 해당하는 수량까지 매각할 수 있다.

나. 가목 이외의 국내기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 3개월 동안 의무보유할 것⑥ 제5항에도 불구하고 거래소는 상장신청인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 해당 기업의 상장주선인에 대하여 제5항을 적용하지 않을 수 있다.1. 대형법인. 다만, 외국기업이나 제31조제1항제3호마목 또는 바목에 따른 신속이전기업은 제외한다.

(이하 생략)
(주9) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]

인 수 인
인수주식의종류 및 수
인수금액(주1)
인수비율
인수조건

명칭
주소

KB증권㈜
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
기명식 보통주2,000,000주
32,200,000,000원
100.0%
총액인수(주2)

주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여

결정한 확정공모가액 16,100원 기준입니다.

주2)
대표주관회사인 KB증권㈜가 전체 공모물량(100.0%)을 총액인수하며, 기관투자자 및 일반청약자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항(1) 인수수수료

(단위: 천원)

구분
대가수령자
금액
금액산정내역
대가수령시기
대가 관련계약 내용
대가 관련계약 내용변경 이력
대가 관련계약 내용변경 사유
비고

인수수수료(성과수수료 제외)
KB증권㈜
1,658,300
인수금액의 5%
납입기일 다음 3영업일 이내
주3)
-
-
주1)

(대표)주관수수료
-
-
-
-
-
-
-
주2)

성과수수료
KB증권㈜
-
인수금액의1% 이내
납입기일 다음 3영업일 이내
주3)
-
-
주4)

기타
-
-
-
-
-
-
-
주5)

주1)

인수수수료는
대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,100원 기준입니다.

주2)
2024년 08월 01일 이전 대표주관계약을 체결함에 따라 계약해지 시 별도의 대표주관수수료가 발생하지 않습니다.

주3)

구 분
내 용

계약서 이름
주식총액인수계약서

최초 계약 체결 시점

2025년 06월 12일

변경 계약 체결 시점

2025년 06월 30일(공모 일정 변경으로 인함)
2025년 07월 25일(발행조건 확정으로 인함)

대가 관련 계약서 조문

제15조 (수수료)(1) 발행회사는 인수업무에 대한 수수료로 총 공모금액과 추가 주식의 총 취득금액 합계금액의 [5.0]%에 해당하는 금액을 대표주관회사에게 지급한다. 이와는 별도로 발행회사는 성과수수료를 총 공모금액과 추가 주식의 총 취득금액 합계금액의 [1.0]% 이내에서 추가로 지급할 수 있다.

(2) 발행회사는 제1항의 수수료를 납입기일 다음 3영업일 이내에 대표주관회사가 지정한 계좌에 현금으로 지급한다.

주4)

증권신고서 제출일 현재 성과수수료 지급 관련 확정된 사항은 존재하지
않습니다.

주5)
당사는 수수료 외 대표주관업무 수행의 보상으로 대표주관회사와 신주인수권 부여에 관한 계약을 체결하였으며, 구체적인 사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 5. 인수 등에 관한 사항 - 나. 인수대가에 관한 사항 - (2) 신주인수권」을 참고하여 주시기 바랍니다.

(중략)

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유(이하 "의무인수"라 한다)하여야 합니다.금번 공모의 대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜아이티켐의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

KB증권㈜
기명식 보통주
60,000주
966,000,000원
「코스닥시장 상장규정」에 따른 상장주선인의 의무 취득분

주1)

위의 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 ㈜아이티켐이 협의하여
결정한 확정공모가액 16,100원 기준입니다.

주2)
상장주선인의 의무 취득분은「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 따라 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량(60,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

상장주선인의 의무인수 관련 「코스닥시장 상장규정」은 아래와 같습니다.

[코스닥시장 상장규정]

제13조(상장주선인의 의무)⑤상장주선인은 상장예비심사신청 이후 신규상장신청일까지 다음 각 호에서 정하는 수량의 상장신청인의 주식을 모집·매출가격과 같은 가격으로 취득하여 다음 각 호에서 정하는 기간까지 보유하여야 한다. 이 경우 주식의 취득 방법과 취득 수량의 산정기준 등은 세칙으로 정한다.1. 상장신청인이 국내기업(국내소재외국지주회사를 제외한다. 이하 이 조에서 같다)인 경우 다음 각 목의 구분에 따라 의무보유할 것가. 제31조제1항에 따른 신속이전기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과할 때에는 25억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 6개월 동안 의무보유할 것. 다만, 제31조제1항제3호마목에 따른 신속이전기업의 경우에는 해당 수량을 상장일부터 1년 동안 의무보유하여야 하고, 상장일부터 6개월이 경과하면 매 1개월마다 최초에 취득한 주식의 100분의 5에 해당하는 수량까지 매각할 수 있다.

나. 가목 이외의 국내기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 3개월 동안 의무보유할 것⑥ 제5항에도 불구하고 거래소는 상장신청인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 해당 기업의 상장주선인에 대하여 제5항을 적용하지 않을 수 있다.1. 대형법인. 다만, 외국기업이나 제31조제1항제3호마목 또는 바목에 따른 신속이전기업은 제외한다.

(이하 생략)

(주10) 정정 전

서. 결산일 이후 최근 재무정보 관련 위험
증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는 "재무에 관한 사항"은 최근사업연도(또는 반기, 분기) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다. 당사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것이나, 당사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로서 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 가능성이 존재합니다.그러나, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다. 이에, 금융감독원에서는 2024년 1월 23일 "기업 공시역량 제고를 위한 투자위험요소 기재요령 개정 및 2023년도 주요 정정요구 사례 공개" 보도자료 배포를 통해, IPO 기업의 최근 재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다. 당사는 2025년 1분기 검토 이후, 감사(검토) 받지 않은 당사 자체 결산 별도재무제표 기준
2025년 4월 누적 매출액 16,469백만원, 누적 영업이익 483백만원을 시현하
였으며, 2025년 5월 누적 매출액 21,488백만원, 누적 영업이익 783백만원을 시현하였습니다. 상기 실적은 향후 감사(검토) 과정에서 확정 실적과의 차이발생 가능성이 있으며, 당사의 실적 악화에 따른 주가 하락 등의 위험이 존재합니다.

증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는 "재무에 관한 사항"은 최근사업연도(또는 반기, 분기) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다. 당사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것이나, 당사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로서 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 가능성이 존재합니다.

[증권신고서 작성 지침]

II. 공시서류작성기준일 및 공시대상기간1. 증권신고서의 공시서류작성기준일은 증권신고서 제출일 전일로 한다. 다만, 「발행인에 관한 사항」중 '재무에 관한 사항', '회계감사인의 감사의견 등', '부속명세서' 등 회사의 회계처리 또는 감사와 관련된 사항과 사업의 내용 중 사업연도별로 비교표시하는 사항 등(이하 "재무에 관한 사항 등")은 제출일이 속하는 사업연도의 최근 사업연도(또는 반기, 분기)말을 공시서류작성기준일로 한다.2. 증권신고서에 적용되는 공시대상기간은 최근 3사업연도로 한다. 최근 3사업연도는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전사업연도를 포함한 최근 3사업연도의 개시일로부터 공시서류작성기준일까지를 말하며, 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 분기보고서 또는 반기보고서가 제출되었거나 분기보고서 또는 반기보고서에 기재될 내용을 포함하는 경우 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전사업연도를 포함한 최근 2사업연도의 개시일로부터 공시서류작성기준일까지로 한다.3. 위 1, 2에서 정한 사항에도 불구하고 기업공시서식 작성기준 및 서식에서 별도로 공시서류작성기준일 또는 공시대상기간을 정하는 경우에는 그에 따르며, 공시대상기간의 적용은 위 2의 방식을 준용한다. 투자자의 오해를 방지하기 위한 경우 등으로서 회사가 필요하다고 인정하는 경우에는 공시대상기간을 연장할 수 있다.- 기업공시서식 작성기준에서 공시대상기간을 '공시서류작성기준일이 속하는 사업연도 게시일부터 공시서류작성기준일'로 정하는 경우, 직전 사업연도의 사업보고서가 제출되지 않은 때에는 '공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일'까지의 내용을 기재한다.

출처 : 증권신고서(지분증권) 작성 시 기재상의 주의

그러나, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다. 이에, 금융감독원에서는 2024년 1월 23일 "기업 공시역량 제고를 위한 투자위험요소 기재요령 개정 및 2023년도 주요 정정요구 사례 공개" 보도자료 배포를 통해, IPO 기업의 최근 재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다.

[투자위험요소 기재요령 안내서 개정 주요내용]

투자위험요소 기재요렁 안내서 개정 주요내용.jpg
투자위험요소 기재요령 안내서 개정 주요내용

출처 : 금융감독원 보도자료(2024.01.22)

이에 당사의 2025년 1분기 검토 이후
5월까지의 잠정 매출액 및 영업손익을 아래와 같이 공시합니다. 아래 기재한 잠정실적은 당사의 가결산 기준의 재무수치로서 향후 감사(검토)받은 확정실적과의 차이발생 가능성이 있으며, 당사의 실적 악화에 의한 주가하락 등 투자위험이 존재함에 따라 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[2025년 1분기 검토 이후 4월
및 5월 잠정 영업손익]

(단위: 백만원)

구분
2024년(감사의견 적정)
2025년 1분기(검토의견 적정)
2025년 4월 누적(감사/검토받지 않음)
2025년 5월 누적(감사/검토받지 않음)

매출액
48,801
12,698
16,469
21,488

영업이익
5,093
536
603
783

(출처 : 당사 사업보고서 및 내부자료)

주1)

2025년 4월
및 5월 가결산 실적은 회계감사인의 감사 및 검토를 수행하지 않은 가결산 자료입니다. 따라서 향후 감사보고서 혹은 검토보고서 발행을 위한 재무제표 작성 과정에서 해당 재무수치가 변경될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

주2)
별도 재무제표 기준

(주10) 정정 후

서. 결산일 이후 최근 재무정보 관련 위험
증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는 "재무에 관한 사항"은 최근사업연도(또는 반기, 분기) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다. 당사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것이나, 당사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로서 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 가능성이 존재합니다.그러나, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다. 이에, 금융감독원에서는 2024년 1월 23일 "기업 공시역량 제고를 위한 투자위험요소 기재요령 개정 및 2023년도 주요 정정요구 사례 공개" 보도자료 배포를 통해, IPO 기업의 최근 재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다. 당사는 2025년 1분기 검토 이후, 감사(검토) 받지 않은 당사 자체 결산 별도재무제표 기준

2025년 6월 누적 매출액 28,071백만원, 누적 영업이익 756백만원을 시현하였습니다. 상기 실적은 향후 감사(검토) 과정에서 확정 실적과의 차이발생 가능성이 있으며, 당사의 실적 악화에 따른 주가 하락 등의 위험이 존재합니다.

증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는 "재무에 관한 사항"은 최근사업연도(또는 반기, 분기) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다. 당사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것이나, 당사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로서 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 가능성이 존재합니다.

[증권신고서 작성 지침]

II. 공시서류작성기준일 및 공시대상기간1. 증권신고서의 공시서류작성기준일은 증권신고서 제출일 전일로 한다. 다만, 「발행인에 관한 사항」중 '재무에 관한 사항', '회계감사인의 감사의견 등', '부속명세서' 등 회사의 회계처리 또는 감사와 관련된 사항과 사업의 내용 중 사업연도별로 비교표시하는 사항 등(이하 "재무에 관한 사항 등")은 제출일이 속하는 사업연도의 최근 사업연도(또는 반기, 분기)말을 공시서류작성기준일로 한다.2. 증권신고서에 적용되는 공시대상기간은 최근 3사업연도로 한다. 최근 3사업연도는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전사업연도를 포함한 최근 3사업연도의 개시일로부터 공시서류작성기준일까지를 말하며, 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 분기보고서 또는 반기보고서가 제출되었거나 분기보고서 또는 반기보고서에 기재될 내용을 포함하는 경우 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전사업연도를 포함한 최근 2사업연도의 개시일로부터 공시서류작성기준일까지로 한다.3. 위 1, 2에서 정한 사항에도 불구하고 기업공시서식 작성기준 및 서식에서 별도로 공시서류작성기준일 또는 공시대상기간을 정하는 경우에는 그에 따르며, 공시대상기간의 적용은 위 2의 방식을 준용한다. 투자자의 오해를 방지하기 위한 경우 등으로서 회사가 필요하다고 인정하는 경우에는 공시대상기간을 연장할 수 있다.- 기업공시서식 작성기준에서 공시대상기간을 '공시서류작성기준일이 속하는 사업연도 게시일부터 공시서류작성기준일'로 정하는 경우, 직전 사업연도의 사업보고서가 제출되지 않은 때에는 '공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일'까지의 내용을 기재한다.

출처 : 증권신고서(지분증권) 작성 시 기재상의 주의

그러나, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다. 이에, 금융감독원에서는 2024년 1월 23일 "기업 공시역량 제고를 위한 투자위험요소 기재요령 개정 및 2023년도 주요 정정요구 사례 공개" 보도자료 배포를 통해, IPO 기업의 최근 재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다.

[투자위험요소 기재요령 안내서 개정 주요내용]

투자위험요소 기재요렁 안내서 개정 주요내용.jpg
투자위험요소 기재요령 안내서 개정 주요내용

출처 : 금융감독원 보도자료(2024.01.22)

이에 당사의 2025년 1분기 검토 이후
6월까지의 잠정 매출액 및 영업손익을 아래와 같이 공시합니다. 아래 기재한 잠정실적은 당사의 가결산 기준의 재무수치로서 향후 감사(검토)받은 확정실적과의 차이발생 가능성이 있으며, 당사의 실적 악화에 의한 주가하락 등 투자위험이 존재함에 따라 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[2025년 1분기 검토 이후
6월 잠정 영업손익]

(단위: 백만원)

구분
2024년(감사의견 적정)
2025년 1분기(검토의견 적정)
2025년 6월 누적(감사/검토받지 않음)

매출액
48,801
12,698
28,071

영업이익
5,093
536
756

(출처 : 당사 사업보고서 및 내부자료)

주1)

2025년
6월 가결산 실적은 회계감사인의 감사 및 검토를 수행하지 않은 가결산 자료입니다. 따라서 향후 감사보고서 혹은 검토보고서 발행을 위한 재무제표 작성 과정에서 해당 재무수치가 변경될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

주2)
별도 재무제표 기준

(주11) 정정 전

자. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항
코스닥시장 상장규정에 따라 상장주선인은 공모물량의 3% 또는 10억 원 중 적은 금액에 해당하는 주식을 사모 방식으로 인수해야 하며, 이 물량은 상장 후 3개월간 의무보유됩니다. 금번 공모에서 상장주선인이 인수하는 의무 물량은 약 60,000주로 예상되며, 청약 미달 시 추가로 취득할 가능성도 있습니다.
이러한 의무인수 물량은 의무보유기간 종료 후 시장에 출회될 경우 주가 하락 요인으로 작용할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호에 의거하여 상장주선인은 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 사모의 방법으로 인수하고 3개월 간 계속보유하여야 합니다.(이하 "의무인수")

[코스닥시장 상장규정]

제13조(상장주선인의 의무)⑤ 상장주선인은 상장예비심사신청 이후 신규상장신청일까지 다음 각 호에서 정하는 수량의 상장신청인의 주식을 모집·매출가격과 같은 가격으로 취득하여 다음 각 호에서 정하는 기간까지 보유하여야 한다. 이 경우 주식의 취득 방법과 취득 수량의 산정기준 등은 세칙으로 정한다.

1. 상장신청인이 국내기업(국내소재외국지주회사를 제외한다. 이하 이 조에서 같다)인 경우 다음 각 목의 구분에 따라 의무보유할 것

가. 제31조제1항에 따른 신속이전기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과할 때에는 25억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 6개월 동안 의무보유할 것. 다만, 제31조제1항제3호마목 또는 바목에 따른 신속이전기업의 경우에는 해당 수량을 상장일부터 1년 동안 의무보유하여야 하고, 상장일부터 6개월이 경과하면 매 1개월마다 최초에 취득한 주식의 100분의 5에 해당하는 수량까지 매각할 수 있다.

나. 가목 이외의 국내기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 3개월 동안 의무보유할 것. 다만, 상장신청인이 혁신기술기업이고 상장주선인이 세칙으로 정하는 사유에 해당하는 경우에는 해당 수량을 상장일부터 6개월 동안 의무보유하여야 한다.

금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

[상장주선인의 의무인수 내역]

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
취득 후 의무보유기간

케이비증권㈜
보통주
60,000주
870백만원
상장 후 3개월

주1)
위 취득금액은 공모희망가액인 14,500원 ~ 16,100원 중 하단금액인 14,500원 기준입니다.

주2)
코스닥시장 상장규정상의 상장주선인으로서 위 코스닥시장 상장규정에 의거해 위와 같이 발행된 추가 발행된 주식을 취득하여 상장 후 3개월간 보유하여야 합니다.

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」 제15조 제4항에 따르면 모집ㆍ매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 예정된 수량 보다 감소할 수 있습니다. 투자자께서는 이와 같이 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는점 참고하시기 바랍니다.

(주11) 정정 후

자. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항
코스닥시장 상장규정에 따라 상장주선인은 공모물량의 3% 또는 10억 원 중 적은 금액에 해당하는 주식을 사모 방식으로 인수해야 하며, 이 물량은 상장 후 3개월간 의무보유됩니다. 금번 공모에서 상장주선인이 인수하는 의무 물량은 약 60,000주로 예상되며, 청약 미달 시 추가로 취득할 가능성도 있습니다.
이러한 의무인수 물량은 의무보유기간 종료 후 시장에 출회될 경우 주가 하락 요인으로 작용할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호에 의거하여 상장주선인은 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 사모의 방법으로 인수하고 3개월 간 계속보유하여야 합니다.(이하 "의무인수")

[코스닥시장 상장규정]

제13조(상장주선인의 의무)⑤ 상장주선인은 상장예비심사신청 이후 신규상장신청일까지 다음 각 호에서 정하는 수량의 상장신청인의 주식을 모집·매출가격과 같은 가격으로 취득하여 다음 각 호에서 정하는 기간까지 보유하여야 한다. 이 경우 주식의 취득 방법과 취득 수량의 산정기준 등은 세칙으로 정한다.

1. 상장신청인이 국내기업(국내소재외국지주회사를 제외한다. 이하 이 조에서 같다)인 경우 다음 각 목의 구분에 따라 의무보유할 것

가. 제31조제1항에 따른 신속이전기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과할 때에는 25억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 6개월 동안 의무보유할 것. 다만, 제31조제1항제3호마목 또는 바목에 따른 신속이전기업의 경우에는 해당 수량을 상장일부터 1년 동안 의무보유하여야 하고, 상장일부터 6개월이 경과하면 매 1개월마다 최초에 취득한 주식의 100분의 5에 해당하는 수량까지 매각할 수 있다.

나. 가목 이외의 국내기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 3개월 동안 의무보유할 것. 다만, 상장신청인이 혁신기술기업이고 상장주선인이 세칙으로 정하는 사유에 해당하는 경우에는 해당 수량을 상장일부터 6개월 동안 의무보유하여야 한다.

금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

[상장주선인의 의무인수 내역]

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
취득 후 의무보유기간

케이비증권㈜
보통주
60,000주
966백만원
상장 후 3개월

주1)

위의 취득금액은
대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액
16,100
원
기준입니다

주2)
코스닥시장 상장규정상의 상장주선인으로서 위 코스닥시장 상장규정에 의거해 위와 같이 발행된 추가 발행된 주식을 취득하여 상장 후 3개월간 보유하여야 합니다.

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」 제15조 제4항에 따르면 모집ㆍ매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 예정된 수량 보다 감소할 수 있습니다. 투자자께서는 이와 같이 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는점 참고하시기 바랍니다.

(주12) 정정 전

하. 공모자금의 사용내역 관련 위험
당사는 금번 공모를 통해 조달한 자금을 시설자금 및 운영자금으로 사용할 계획입니다. 그러나 경영진은 공모 자금 사용에 있어 상당한 재량권을 보유하며, 투자자가 동의하지 않거나 기대했던 결과를 얻지 못하는 방식으로 자금이 사용될 가능성도 존재합니다. 공모 자금 사용 계획이 변경되거나 예상 성과가 달성되지 않을 경우 이는 회사의 재무 상태와 사업 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자는 이를 유념하시기 바랍니다.

금번 공모를 통해 당사가 수령하게 될 공모자금(인수수수료, 기타 발행비용을 제외한순수입금)은 희망공모가 밴드 하단 기준 약
283억원으로 예상됩니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않거나 혹은 당사 주주에게 이익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다. 당사는 해당 공모자금을 향후 시설자금 및 운영자금으로 사용할 계획입니다.상세 내역은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅴ. 자금의 사용목적』을 참고 하시기 바랍니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 수령한 공모자금을 실제로 집행함에있어 재량권을 보유하며, 이를 특정용도로 사용하고자 하는 당사 경영진의 판단을 투자자가 신뢰하고 투자금을 당사 경영진에게 위탁하는 것임을 유의하시기 바랍니다.또한, 금번 공모를 통해 조달한 순수입금의 사용내역은 향후 당사가 제출하는 사업보고서, 분/반기 보고서상 『III.재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금 조달 - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적』에서 확인 하시기 바랍니다.

(주12) 정정 후

하. 공모자금의 사용내역 관련 위험
당사는 금번 공모를 통해 조달한 자금을 시설자금 및 운영자금으로 사용할 계획입니다. 그러나 경영진은 공모 자금 사용에 있어 상당한 재량권을 보유하며, 투자자가 동의하지 않거나 기대했던 결과를 얻지 못하는 방식으로 자금이 사용될 가능성도 존재합니다. 공모 자금 사용 계획이 변경되거나 예상 성과가 달성되지 않을 경우 이는 회사의 재무 상태와 사업 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자는 이를 유념하시기 바랍니다.

금번 공모를 통해 당사가 수령하게 될 공모자금(인수수수료, 기타 발행비용을 제외한순수입금)은
확정 공모가액인 16,100원 기준 약 314억원
으로

예상됩니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않거나 혹은 당사 주주에게 이익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다. 당사는 해당 공모자금을 향후 시설자금 및 운영자금으로 사용할 계획입니다.상세 내역은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅴ. 자금의 사용목적』을 참고 하시기 바랍니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 수령한 공모자금을 실제로 집행함에있어 재량권을 보유하며, 이를 특정용도로 사용하고자 하는 당사 경영진의 판단을 투자자가 신뢰하고 투자금을 당사 경영진에게 위탁하는 것임을 유의하시기 바랍니다.또한, 금번 공모를 통해 조달한 순수입금의 사용내역은 향후 당사가 제출하는 사업보고서, 분/반기 보고서상 『III.재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금 조달 - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적』에서 확인 하시기 바랍니다.

(주13) 정정 전

1. 공모가격에 대한 의견

【 공모가 산정 요약표 】

평가방법
상대가치법

평가모형
EV/EBITDA

적용 재무수치
추정치 (2025년 온기 EBITDA)

적용산식
{2025년 온기 추정 EBITDA의 현가(①) × 비교기업 평균 EV/EBITDA(②) - 순차입금(③) - 비지배지분(④) + 공모유입자금(⑤)}÷ 주식수(⑥) × {1-할인율(⑦)}

적용근거
구분
단위
수치
참고사항

①
2025년 온기 추정 EBITDA의 현가
백만원
11,853
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 라. 희망공모가액 산출 - (3) 주당 평가가액 산출

②
비교기업 평균 EV/EBITDA
배
24.90
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 라. 희망공모가액 산출 - (2) 비교기업 EV/EBITDA 산출

③
순차입금
백만원
43,290
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 라. 희망공모가액 산출 - (3) 주당 평가가액 산출

④
비지배지분
백만원
5,921
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 라. 희망공모가액 산출 - (3) 주당 평가가액 산출

⑤
공모유입자금
백만원
29,000
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 라. 희망공모가액 산출 - (3) 주당 평가가액 산출

⑥
주식수
주
13,094,481
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 라. 희망공모가액 산출 - (3) 주당 평가가액 산출

주당 평가가액((① × ② - ③ - ④ + ⑤) ÷⑥)
원
20,996
-

⑦
주당 평가가액에 대한 할인율
%
30.94 ~ 23.32
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 나. 희망공모가액의 산출방법 - (4) 희망 공모가액 산출

희망 공모가액 밴드
원
14,500 ~ 16,100
수요예측 이후 발행회사와 협의하여 최종 공모가액을 확정할 예정입니다.

본 기업은 대가치법(유사기업 EV/EBITDA)에 따라 2025년의 손익을 추정하여 공모가를 산정하였으며, 산정 시 직접 활용된 재무수치는 위 표에 제시하는 바와 같습니다.

가. 평가결과

대표주관회사인 KB증권㈜는 주식회사 아이티켐의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

희망공모가액
14,500원 ~ 16,100원

확정공모가액결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 주식회사 아이티켐의 절대적 가치를 의미하는것이 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 회사가 속한 산업의 성장성, 영업 환경의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 평가결과가 변동될 수 있음을 유의하여주시기 바랍니다.금번 주식회사 아이티켐의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 주식회사 아이티켐이 협의하여 최종 결정할 예정입니다.(중략)

(3) 주당 평가가액 산출

[EV/EBITDA에 의한 ㈜아이티켐의 평가가치]

(단위 : 백만원, 주)

구분
산식
산출내역
비고

2025년 추정 EBITDA
-
13,162

현재가치 할인율
-
15.0%

적용 EBITDA
(A)
11,853
주1)

적용 EV/EBITDA 배수
(B)
24.90
-

순차입금
(C)
43,290
주2)

비지배지분
(D)
5,921

신주모집유입자금
(E)
29,000

적정시가총액
(F) = (A) ×(B) - (C) - (D) + (E)
274,931
-

적용주식수
(G)
13,094,481
-

주당 평가가액
(H) = (F) ÷ (G)
20,996
-

주1)

2025년 추정 EBITDA의 구체적인 산정내역은 하단의 『마. 추정 EBITDA 산정내역』을 참고하여 주시기 바라며, 적용 EBITDA 산정내역은 다음과 같습니다.

구분
산식
금액(백만원)

2025년 추정 영업이익
(A)
8,476

2025년 추정 감가상각비
(B)
4,687

2025년 추정 EBITDA
(C) = (A) + (B)
13,162

현재가치 할인율
(D)
15.0%

할인 기간
(E)
0.75

적용 EBITDA
(F) = (C) ÷ ((1 + (D))^(E))
11,853

한편, 주당 평가가액 산출에 있어서 동사가 2025년의 추정 EBITDA를 적용한 이유는 동사가 수립한 사업계획에 따라 2025년 내 괴산소재 OLED 생산 설비(괴산 1공장)가 준공되고, 그에 따른 제품(OLED 소재) 매출이 추가적으로 확대될 것으로 보고 있기 때문입니다. 이와 별도로, 금번 공모를 통해 유입되는 자금으로는 동사의 괴산 2공장이 추가로 신설되고, 해당 시설의 본격적인 가동 시점은 2026년 하반기로 2026년 4분기 부터는 원료의약품 매출 또한 크게 확대될 것으로 예상하고 있습니다. 동사의 사업 구조 및 기존의 경험률을 토대로 판단할 때 2026년 하반기 이후의 사업계획을 달성할 가능성이 높다고 예상하나, i) 2026년의 추정 실적을 적용하는 경우 현 시점으로부터 2년 6개월 이상의 기간 동안 사업을 개진함에 있어 통제 불가능한 대내외 변수에 노출되는 점, ii) 기타 추정실적 및 할인율 산정에 있어 주관적인 가정의 개입 등 추정실적 적용에 따른 한계점을 최소화하고자 추정 대상 기간을 보수적으로 산정하여 금년도(2025년) 추정 EBITDA를 기준으로 가치평가를 수행하였습니다.

[2022년 이후 코스닥 비바이오 특례상장기업 적용실적, 연할인율, 할인기간(기술특례, 성장성, 이익미실현)]

회사명
상장일
적용실적
연 할인율(%)
할인기간(년)

케이옥션
2022-01-24
2021
-
-

스코넥
2022-02-04
2024
25%
3

이지트로닉스
2022-02-04
2023
20%
2

퓨런티어
2022-02-23
2022~2024
20%
1~3

풍원정밀
2022-02-28
2022~2023
30%
1~2

모아데이타
2022-03-10
2024
15%
3

비큐AI
2022-06-20
2024
20%
3

레이저쎌
2022-06-24
2022~2024
20%
1.5

넥스트칩
2022-07-01
2024
30%
3

코난테크놀로지
2022-07-07
2024
20%
2.75

영창케미칼
2022-07-14
2023
20%
1.75

성일하이텍
2022-07-28
2023
23%
1.5

아이씨에이치
2022-07-29
2022
20%
0.5

오픈엣지테크놀로지
2022-09-26
2024~2025
20%
1.75~2.75

더블유씨피
2022-09-30
2022~2024
20%
0.5~2.5

에스비비테크
2022-10-17
2024
25%
2.5

핀텔
2022-10-20
2024
25%
2.5

뉴로메카
2022-11-04
2025
15%
3.5

윤성에프앤씨
2022-11-14
2022
-
-

엔젯
2022-11-18
2023~2024
25%
1.25~2.25

SAMG엔터
2022-12-06
2023
25%
1

티이엠씨
2023-01-19
2022
-
-

오브젠
2023-01-30
2024
25%
2

샌즈랩
2023-02-15
2025
20%
3

제이오
2023-02-16
2024
30%
2

자람테크놀로지
2023-03-07
2024
25%
2

마이크로투나노
2023-04-26
2025
20%
3

씨유박스
2023-05-19
2025
20%
3

모니터랩
2023-05-19
2024~2025
25%
1.75~2.75

오픈놀
2023-06-30
2025
20%
3

알멕
2023-06-30
2024
20%
1.75

이노시뮬레이션
2023-07-06
2025
25%
2.75

센서뷰
2023-07-19
2025
20%
2.75

와이랩
2023-07-20
2025
20%
2.75

버넥트
2023-07-26
2025
20%
2.5

시지트로닉스
2023-08-03
2025
20%
2.75

파두
2023-08-07
2024~2025
20%
1.75~2.75

스마트레이더시스템
2023-08-22
2025
25%
2.5

시큐레터
2023-08-24
2025
20%
2.5

아이엠티
2023-10-10
2025
25%
2.5

퀄리타스반도체
2023-10-27
2025~2026
20%
2.5~3.5

쏘닉스
2023-11-07
2024~2025
20%
1.5~2.5

컨텍
2023-11-09
2025
18%
2.5

그린리소스
2023-11-24
2024~2025
20%
1.5~2.5

에이텀
2023-12-01
2026
20%
3

블루엠텍
2023-12-13
2023
-
-

케이웨더
2024-02-22
2025
20%
2

코셈
2024-02-23
2025
20%
2.25

이에이트
2024-02-23
2025
20%
2

케이엔알시스템
2024-03-07
2025
20%
2

삼현
2024-03-21
2025
15%
2

엔젤로보틱스
2024-03-26
2026
15%
3

제일엠앤에스
2024-04-30
2024
25%
1

민테크
2024-05-03
2025
35%
2

아이씨티케이
2024-05-17
2026
19%
2.75

라메디텍
2024-06-17
2026
18%
2.5

씨어스테크놀로지
2024-06-19
2026
20%
2.75

한중엔시에스
2024-06-24
2024~2025
20%
0.75~1.75

에스오에스랩
2024-06-25
2026~2027
20%
2.75~3.75

에이치브이엠
2024-06-28
2026
20%
3

이노스페이스
2024-07-02
2026
20%
2.75

하스
2024-07-03
2026
20%
2.75

피앤에스미캐닉스
2024-07-31
2026
20%
2.75

아이빔테크놀로지
2024-08-06
2026~2027
20%
2.75~3.75

뱅크웨어글로벌
2024-08-12
2026
20%
2.75

케이쓰리아이
2024-08-20
2025
20%
1.5

아이언디바이스
2024-09-23
2026
35%
2.5

루미르
2024-10-21
2026
20%
2.25

씨메스
2024-10-24
2026
15%
2.5

웨이비스
2024-10-25
2026
17%
2.5

클로봇
2024-10-28
2026
15%
2.5

에어레인
2024-11-08
2027
20%
3.5

노머스
2024-11-12
2025
25%
1.5

닷밀
2024-11-13
-
-
-

에스켐
2024-11-18
2024
20%
0.25

쓰리에이로직스
2024-12-24
2025~2027
25%
2.25

파인메딕스
2024-12-26
2027
20%
3.25

와이즈넛
2025-01-24
2026
15%
2.25

데이원컴퍼니
2025-01-24
2024 3Q 연환산
-
-

아이지넷
2025-02-04
2026
20%
2.25

아이에스티이
2025-02-12
2025, 2026
25%
1.25 / 2.25

엠디바이스
2025-03-07
2025
20%
1

심플랫폼
2025-03-21
2026
15%
2

쎄크
2025-04-28
2026
20%
2

나우로보틱스
2025-05-08
2027
15%
2.75

로킷헬스케어
2025-05-12
2027
20%
3

평균
21.1%
2.3

2025년 추정 EBITDA를 2025년 1분기 말 기준으로 환산하기 위한 연 할인율 15.0%는 유사기업 4개사(에스티팜, 레이크머티리얼즈, 켐트로스, 폴라리스AI파마)의 가중평균자본비용(WACC) 평균값인 14.2%와 동사의 재무위험, 예상 매출의 실현 가능성, 시장의 불확실성 등을 종합적으로 감안하여 산정하였습니다. 동사 적용 연 할인율은 2022년 이후 코스닥시장에 상장한 기술성장기업 추정실적 연 할인율 평균값인 21.1%보다 6.1%p 할인된 수치이며, 최종 선정된 유사기업 4개사의 평균 가중평균자본비용(WACC) 14.2% 대비 약 0.8%p 할증된 수치입니다. 다만, 동 현재가치 할인율은 인수인의 주관적인 판단요소가 반영되어 있으므로 투자시 유의하시기 바랍니다.

[참고: 유사기업의 가중평균자본비용(WACC)]

회사명
가중평균자본비용(WACC)

에스티팜
11.8%

레이크머티리얼즈
16.7%

켐트로스
11.6%

폴라리스AI파마
16.6%

평균
14.2%

출처 : Bloomberg(2025.06.09)

주2)

순차입금 상세 산출 내역은 다음과 같습니다.

구분(2025년 1분기)
금액(백만원)

단기차입금
25,783

유동성장기차입금
1,740

유동리스부채
527

비유동리스부채
517

장기차입금
19,390

소계
47,958

현금및현금성자산
4,667

순차입부채
43,290

주3)

적용 주식수 산정 내역은 다음과 같습니다.

구분
주식수
비고

발행주식총수
10,523,001주
-

모집주식수
2,000,000주
-

상장주선인 의무인수분
60,000주
공모가 하단 기준

주식매수선택권
311,480주
-

주관사 신주인수권
200,000주
-

적용주식수
13,094,481주
-

상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사회사 선정, 가치평가방법 및 변수의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가라고는 볼 수 없습니다.

(4) 희망공모가액 결정
상기 EV/EBITDA 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜아이티켐의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

【㈜아이티켐의 희망공모가액 산출내역】

구분
내용
비고

주당 평가가액
20,996원
-

평가액 대비 할인율
30.94% ~ 23.32%
주1)

희망공모가액 밴드
14,500원 ~ 16,100원
-

확정 주당 공모가액
미정
주2)

주1)

희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 평가가액 대비 할인율은 2022년 이후 코스닥시장에 신규상장한 비바이오 특례상장기업 (기술특례, 성장성, 이익미실현)의 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

[2022년 이후 코스닥 비바이오 특례상장기업 적용실적, 연할인율, 할인기간(기술특례, 성장성, 이익미실현)]

회사명
할인율 (상단)
할인율 (하단)

케이옥션
40.68%
30.22%

스코넥
45.82%
27.76%

이지트로닉스
43.07%
34.08%

퓨런티어
37.00%
24.28%

풍원정밀
32.92%
22.76%

모아데이타
27.90%
15.88%

비큐AI
43.98%
35.49%

레이저쎌
27.78%
15.48%

넥스트칩
42.38%
32.48%

코난테크놀로지
37.59%
25.70%

영창케미칼
40.38%
26.07%

성일하이텍
38.18%
27.85%

아이씨에이치
30.23%
9.70%

오픈엣지테크놀로지
33.97%
20.77%

더블유씨피
40.43%
25.54%

에스비비테크
45.32%
32.86%

핀텔
33.41%
20.98%

뉴로메카
42.09%
30.10%

윤성에프앤씨
27.11%
14.73%

엔젯
37.02%
20.23%

SAMG엔터
43.71%
30.42%

티이엠씨
32.40%
19.70%

오브젠
41.64%
22.19%

샌즈랩
29.30%
12.70%

제이오
52.75%
38.57%

자람테크놀로지
40.91%
26.14%

마이크로투나노
31.37%
21.20%

씨유박스
50.54%
33.29%

모니터랩
46.86%
30.57%

오픈놀
29.42%
13.38%

알멕
26.99%
17.87%

이노시뮬레이션
39.22%
29.87%

센서뷰
48.98%
36.67%

와이랩
33.14%
23.59%

버넥트
33.94%
21.88%

시지트로닉스
46.51%
40.57%

파두
36.50%
24.20%

스마트레이더시스템
50.73%
42.24%

시큐레터
36.00%
26.00%

아이엠티
47.53%
40.04%

퀄리타스반도체
34.25%
24.13%

쏘닉스
46.10%
24.54%

컨텍
31.58%
24.16%

그린리소스
37.30%
20.21%

에이텀
42.56%
25.08%

블루엠텍
36.81%
19.96%

케이웨더
28.89%
14.07%

코셈
28.55%
16.65%

이에이트
40.65%
24.28%

케이엔알시스템
43.85%
31.37%

삼현
30.28%
12.85%

엔젤로보틱스
38.99%
16.81%

제일엠앤에스
39.52%
27.42%

민테크
33.77%
13.39%

아이씨티케이
30.95%
15.02%

라메디텍
26.75%
10.54%

씨어스테크놀로지
30.70%
7.60%

한중엔시에스
42.64%
32.60%

에스오에스랩
45.44%
34.53%

에이치브이엠
35.82%
17.15%

이노스페이스
36.97%
25.03%

하스
33.79%
11.73%

피앤에스미캐닉스
37.75%
24.41%

아이빔테크놀로지
34.65%
23.90%

뱅크웨어글로벌
39.30%
27.92%

케이쓰리아이
37.78%
22.85%

아이언디바이스
35.91%
25.45%

루미르
36.70%
21.36%

씨메스
29.76%
15.71%

웨이비스
27.81%
17.97%

클로봇
35.51%
25.22%

에어레인
40.15%
30.80%

노머스
32.37%
24.91%

닷밀
33.08%
20.91%

에스켐
30.39%
21.82%

쓰리에이로직스
52.92%
45.43%

파인메딕스
39.53%
32.81%

와이즈넛
34.53%
29.08%

데이원컴퍼니
29.25%
14.14%

아이지넷
37.39%
26.96%

아이에스티이
47.50%
38.00%

엠디바이스
48.36%
40.11%

심플랫폼
32.64%
22.04%

쎄크
33.71%
23.52%

나우로보틱스
35.07%
25.17%

로킷헬스케어
39.50%
29.00%

평균
37.48%
24.68%

동사의 적정 기업가치 평가를 위해 적용한 할인율 밴드는

30.94% ~ 23.32%입니다. 대표주관회사는 상기와 같이 2022년 이후 분석기준일까지 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 참고하였으나, 다양한 대내외적인 변수에 따라 기업간 할인율이 상이하게 책정되므로 금번 공모시 제시된 할인율은 동 기업들의 평균 할인율과는 차이가 있으니 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

주3)
확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

대표주관회사인 KB증권㈜은 ㈜아이티켐의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여
30.94% ~ 23.32%
의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 14,500원 ~ 16,100원으로 제시하였습니다.

또한, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사기업 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 유사기업과의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 KB증권㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

(주13) 정정 후

1. 공모가격에 대한 의견

【 공모가 산정 요약표 】

평가방법
상대가치법

평가모형
EV/EBITDA

적용 재무수치
추정치 (2025년 온기 EBITDA)

적용산식
{2025년 온기 추정 EBITDA의 현가(①) × 비교기업 평균 EV/EBITDA(②) - 순차입금(③) - 비지배지분(④) + 공모유입자금(⑤)} ÷ 주식수(⑥) × {1-할인율(⑦)}

적용근거
구분
단위
수치
참고사항

①
2025년 온기 추정 EBITDA의 현가
백만원
11,853
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 라. 희망공모가액 산출 - (3) 주당 평가가액 산출

②
비교기업 평균 EV/EBITDA
배
24.90
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 라. 희망공모가액 산출 - (2) 비교기업 EV/EBITDA 산출

③
순차입금
백만원
43,290
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 라. 희망공모가액 산출 - (3) 주당 평가가액 산출

④
비지배지분
백만원
5,921
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 라. 희망공모가액 산출 - (3) 주당 평가가액 산출

⑤
공모유입자금
백만원
29,000
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 라. 희망공모가액 산출 - (3) 주당 평가가액 산출

⑥
주식수
주
13,094,481
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 라. 희망공모가액 산출 - (3) 주당 평가가액 산출

주당 평가가액 ((① × ② - ③ - ④ + ⑤) ÷⑥)
원
20,996
-

⑦
주당 평가가액에 대한 할인율
%
30.94 ~ 23.32
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 나. 희망공모가액의 산출방법 - (4) 희망 공모가액 산출

희망 공모가액 밴드
원
14,500 ~ 16,100

수요예측 이후 발행회사와 협의하여 최종 공모가액을

16,100원으로 확정하였습니다.

본 기업은 대가치법(유사기업 EV/EBITDA)에 따라 2025년의 손익을 추정하여 공모가를 산정하였으며, 산정 시 직접 활용된 재무수치는 위 표에 제시하는 바와 같습니다.

가. 평가결과

대표주관회사인 KB증권㈜는 주식회사 아이티켐의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 확정공모가액
16,100원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와발행회사가 협의하여 확정공모가액을
16,100원으로 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 주식회사 아이티켐의 절대적 가치를 의미하는것이 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 회사가 속한 산업의 성장성, 영업 환경의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 평가결과가 변동될 수 있음을 유의하여주시기 바랍니다. 금번 주식회사 아이티켐의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시
하였으며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 주식회사 아이티켐이 협의하여
확정공모가액을 16,100원으로 결정하였습니다. (중략)

(3) 주당 평가가액 산출

[EV/EBITDA에 의한 ㈜아이티켐의 평가가치]

(단위 : 백만원, 주)

구분
산식
산출내역
비고

2025년 추정 EBITDA
-
13,162

현재가치 할인율
-
15.0%

적용 EBITDA
(A)
11,853
주1)

적용 EV/EBITDA 배수
(B)
24.90
-

순차입금
(C)
43,290
주2)

비지배지분
(D)
5,921

신주모집유입자금
(E)
29,000

적정시가총액
(F) = (A) ×(B) - (C) - (D) + (E)
274,931
-

적용주식수
(G)
13,094,481
-

주당 평가가액
(H) = (F) ÷ (G)
20,996
-

주1)

2025년 추정 EBITDA의 구체적인 산정내역은 하단의 『마. 추정 EBITDA 산정내역』을 참고하여 주시기 바라며, 적용 EBITDA 산정내역은 다음과 같습니다.

구분
산식
금액(백만원)

2025년 추정 영업이익
(A)
8,476

2025년 추정 감가상각비
(B)
4,687

2025년 추정 EBITDA
(C) = (A) + (B)
13,162

현재가치 할인율
(D)
15.0%

할인 기간
(E)
0.75

적용 EBITDA
(F) = (C) ÷ ((1 + (D))^(E))
11,853

한편, 주당 평가가액 산출에 있어서 동사가 2025년의 추정 EBITDA를 적용한 이유는 동사가 수립한 사업계획에 따라 2025년 내 괴산소재 OLED 생산 설비(괴산 1공장)가 준공되고, 그에 따른 제품(OLED 소재) 매출이 추가적으로 확대될 것으로 보고 있기 때문입니다. 이와 별도로, 금번 공모를 통해 유입되는 자금으로는 동사의 괴산 2공장이 추가로 신설되고, 해당 시설의 본격적인 가동 시점은 2026년 하반기로 2026년 4분기 부터는 원료의약품 매출 또한 크게 확대될 것으로 예상하고 있습니다. 동사의 사업 구조 및 기존의 경험률을 토대로 판단할 때 2026년 하반기 이후의 사업계획을 달성할 가능성이 높다고 예상하나, i) 2026년의 추정 실적을 적용하는 경우 현 시점으로부터 2년 6개월 이상의 기간 동안 사업을 개진함에 있어 통제 불가능한 대내외 변수에 노출되는 점, ii) 기타 추정실적 및 할인율 산정에 있어 주관적인 가정의 개입 등 추정실적 적용에 따른 한계점을 최소화하고자 추정 대상 기간을 보수적으로 산정하여 금년도(2025년) 추정 EBITDA를 기준으로 가치평가를 수행하였습니다.

[2022년 이후 코스닥 비바이오 특례상장기업 적용실적, 연할인율, 할인기간 (기술특례, 성장성, 이익미실현)]

회사명
상장일
적용실적
연 할인율(%)
할인기간(년)

케이옥션
2022-01-24
2021
-
-

스코넥
2022-02-04
2024
25%
3

이지트로닉스
2022-02-04
2023
20%
2

퓨런티어
2022-02-23
2022~2024
20%
1~3

풍원정밀
2022-02-28
2022~2023
30%
1~2

모아데이타
2022-03-10
2024
15%
3

비큐AI
2022-06-20
2024
20%
3

레이저쎌
2022-06-24
2022~2024
20%
1.5

넥스트칩
2022-07-01
2024
30%
3

코난테크놀로지
2022-07-07
2024
20%
2.75

영창케미칼
2022-07-14
2023
20%
1.75

성일하이텍
2022-07-28
2023
23%
1.5

아이씨에이치
2022-07-29
2022
20%
0.5

오픈엣지테크놀로지
2022-09-26
2024~2025
20%
1.75~2.75

더블유씨피
2022-09-30
2022~2024
20%
0.5~2.5

에스비비테크
2022-10-17
2024
25%
2.5

핀텔
2022-10-20
2024
25%
2.5

뉴로메카
2022-11-04
2025
15%
3.5

윤성에프앤씨
2022-11-14
2022
-
-

엔젯
2022-11-18
2023~2024
25%
1.25~2.25

SAMG엔터
2022-12-06
2023
25%
1

티이엠씨
2023-01-19
2022
-
-

오브젠
2023-01-30
2024
25%
2

샌즈랩
2023-02-15
2025
20%
3

제이오
2023-02-16
2024
30%
2

자람테크놀로지
2023-03-07
2024
25%
2

마이크로투나노
2023-04-26
2025
20%
3

씨유박스
2023-05-19
2025
20%
3

모니터랩
2023-05-19
2024~2025
25%
1.75~2.75

오픈놀
2023-06-30
2025
20%
3

알멕
2023-06-30
2024
20%
1.75

이노시뮬레이션
2023-07-06
2025
25%
2.75

센서뷰
2023-07-19
2025
20%
2.75

와이랩
2023-07-20
2025
20%
2.75

버넥트
2023-07-26
2025
20%
2.5

시지트로닉스
2023-08-03
2025
20%
2.75

파두
2023-08-07
2024~2025
20%
1.75~2.75

스마트레이더시스템
2023-08-22
2025
25%
2.5

시큐레터
2023-08-24
2025
20%
2.5

아이엠티
2023-10-10
2025
25%
2.5

퀄리타스반도체
2023-10-27
2025~2026
20%
2.5~3.5

쏘닉스
2023-11-07
2024~2025
20%
1.5~2.5

컨텍
2023-11-09
2025
18%
2.5

그린리소스
2023-11-24
2024~2025
20%
1.5~2.5

에이텀
2023-12-01
2026
20%
3

블루엠텍
2023-12-13
2023
-
-

케이웨더
2024-02-22
2025
20%
2

코셈
2024-02-23
2025
20%
2.25

이에이트
2024-02-23
2025
20%
2

케이엔알시스템
2024-03-07
2025
20%
2

삼현
2024-03-21
2025
15%
2

엔젤로보틱스
2024-03-26
2026
15%
3

제일엠앤에스
2024-04-30
2024
25%
1

민테크
2024-05-03
2025
35%
2

아이씨티케이
2024-05-17
2026
19%
2.75

라메디텍
2024-06-17
2026
18%
2.5

씨어스테크놀로지
2024-06-19
2026
20%
2.75

한중엔시에스
2024-06-24
2024~2025
20%
0.75~1.75

에스오에스랩
2024-06-25
2026~2027
20%
2.75~3.75

에이치브이엠
2024-06-28
2026
20%
3

이노스페이스
2024-07-02
2026
20%
2.75

하스
2024-07-03
2026
20%
2.75

피앤에스미캐닉스
2024-07-31
2026
20%
2.75

아이빔테크놀로지
2024-08-06
2026~2027
20%
2.75~3.75

뱅크웨어글로벌
2024-08-12
2026
20%
2.75

케이쓰리아이
2024-08-20
2025
20%
1.5

아이언디바이스
2024-09-23
2026
35%
2.5

루미르
2024-10-21
2026
20%
2.25

씨메스
2024-10-24
2026
15%
2.5

웨이비스
2024-10-25
2026
17%
2.5

클로봇
2024-10-28
2026
15%
2.5

에어레인
2024-11-08
2027
20%
3.5

노머스
2024-11-12
2025
25%
1.5

닷밀
2024-11-13
-
-
-

에스켐
2024-11-18
2024
20%
0.25

쓰리에이로직스
2024-12-24
2025~2027
25%
2.25

파인메딕스
2024-12-26
2027
20%
3.25

와이즈넛
2025-01-24
2026
15%
2.25

데이원컴퍼니
2025-01-24
2024 3Q 연환산
-
-

아이지넷
2025-02-04
2026
20%
2.25

아이에스티이
2025-02-12
2025, 2026
25%
1.25 / 2.25

엠디바이스
2025-03-07
2025
20%
1

심플랫폼
2025-03-21
2026
15%
2

쎄크
2025-04-28
2026
20%
2

나우로보틱스
2025-05-08
2027
15%
2.75

로킷헬스케어
2025-05-12
2027
20%
3

평균
21.1%
2.3

2025년 추정 EBITDA를 2025년 1분기 말 기준으로 환산하기 위한 연 할인율 15.0%는 유사기업 4개사(에스티팜, 레이크머티리얼즈, 켐트로스, 폴라리스AI파마)의 가중평균자본비용(WACC) 평균값인 14.2%와 동사의 재무위험, 예상 매출의 실현 가능성, 시장의 불확실성 등을 종합적으로 감안하여 산정하였습니다. 동사 적용 연 할인율은 2022년 이후 코스닥시장에 상장한 기술성장기업 추정실적 연 할인율 평균값인 21.1%보다 6.1%p 할인된 수치이며, 최종 선정된 유사기업 4개사의 평균 가중평균자본비용(WACC) 14.2% 대비 약 0.8%p 할증된 수치입니다. 다만, 동 현재가치 할인율은 인수인의 주관적인 판단요소가 반영되어 있으므로 투자시 유의하시기 바랍니다.

[참고: 유사기업의 가중평균자본비용(WACC)]

회사명
가중평균자본비용(WACC)

에스티팜
11.8%

레이크머티리얼즈
16.7%

켐트로스
11.6%

폴라리스AI파마
16.6%

평균
14.2%

출처 : Bloomberg(2025.06.09)

주2)

순차입금 상세 산출 내역은 다음과 같습니다.

구분(2025년 1분기)
금액(백만원)

단기차입금
25,783

유동성장기차입금
1,740

유동리스부채
527

비유동리스부채
517

장기차입금
19,390

소계
47,958

현금및현금성자산
4,667

순차입부채
43,290

주3)

적용 주식수 산정 내역은 다음과 같습니다.

구분
주식수
비고

발행주식총수
10,523,001주
-

모집주식수
2,000,000주
-

상장주선인 의무인수분
60,000주
확정공모가액 기준

주식매수선택권
311,480주
-

주관사 신주인수권
200,000주
-

적용주식수
13,094,481주
-

상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사회사 선정, 가치평가방법 및 변수의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가라고는 볼 수 없습니다.

(4) 희망공모가액 결정
상기 EV/EBITDA 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜아이티켐의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

【㈜아이티켐의 희망공모가액 산출내역】

구분
내용
비고

주당 평가가액
20,996원
-

평가액 대비 할인율
30.94% ~ 23.32%
주1)

희망공모가액 밴드
14,500원 ~ 16,100원
-

확정 주당 공모가액
16,100원
주2)

주1)

희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 평가가액 대비 할인율은 2022년 이후 코스닥시장에 신규상장한 비바이오 특례상장기업 (기술특례, 성장성, 이익미실현)의 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

[2022년 이후 코스닥 비바이오 특례상장기업 적용실적, 연할인율, 할인기간 (기술특례, 성장성, 이익미실현)]

회사명
할인율 (상단)
할인율 (하단)

케이옥션
40.68%
30.22%

스코넥
45.82%
27.76%

이지트로닉스
43.07%
34.08%

퓨런티어
37.00%
24.28%

풍원정밀
32.92%
22.76%

모아데이타
27.90%
15.88%

비큐AI
43.98%
35.49%

레이저쎌
27.78%
15.48%

넥스트칩
42.38%
32.48%

코난테크놀로지
37.59%
25.70%

영창케미칼
40.38%
26.07%

성일하이텍
38.18%
27.85%

아이씨에이치
30.23%
9.70%

오픈엣지테크놀로지
33.97%
20.77%

더블유씨피
40.43%
25.54%

에스비비테크
45.32%
32.86%

핀텔
33.41%
20.98%

뉴로메카
42.09%
30.10%

윤성에프앤씨
27.11%
14.73%

엔젯
37.02%
20.23%

SAMG엔터
43.71%
30.42%

티이엠씨
32.40%
19.70%

오브젠
41.64%
22.19%

샌즈랩
29.30%
12.70%

제이오
52.75%
38.57%

자람테크놀로지
40.91%
26.14%

마이크로투나노
31.37%
21.20%

씨유박스
50.54%
33.29%

모니터랩
46.86%
30.57%

오픈놀
29.42%
13.38%

알멕
26.99%
17.87%

이노시뮬레이션
39.22%
29.87%

센서뷰
48.98%
36.67%

와이랩
33.14%
23.59%

버넥트
33.94%
21.88%

시지트로닉스
46.51%
40.57%

파두
36.50%
24.20%

스마트레이더시스템
50.73%
42.24%

시큐레터
36.00%
26.00%

아이엠티
47.53%
40.04%

퀄리타스반도체
34.25%
24.13%

쏘닉스
46.10%
24.54%

컨텍
31.58%
24.16%

그린리소스
37.30%
20.21%

에이텀
42.56%
25.08%

블루엠텍
36.81%
19.96%

케이웨더
28.89%
14.07%

코셈
28.55%
16.65%

이에이트
40.65%
24.28%

케이엔알시스템
43.85%
31.37%

삼현
30.28%
12.85%

엔젤로보틱스
38.99%
16.81%

제일엠앤에스
39.52%
27.42%

민테크
33.77%
13.39%

아이씨티케이
30.95%
15.02%

라메디텍
26.75%
10.54%

씨어스테크놀로지
30.70%
7.60%

한중엔시에스
42.64%
32.60%

에스오에스랩
45.44%
34.53%

에이치브이엠
35.82%
17.15%

이노스페이스
36.97%
25.03%

하스
33.79%
11.73%

피앤에스미캐닉스
37.75%
24.41%

아이빔테크놀로지
34.65%
23.90%

뱅크웨어글로벌
39.30%
27.92%

케이쓰리아이
37.78%
22.85%

아이언디바이스
35.91%
25.45%

루미르
36.70%
21.36%

씨메스
29.76%
15.71%

웨이비스
27.81%
17.97%

클로봇
35.51%
25.22%

에어레인
40.15%
30.80%

노머스
32.37%
24.91%

닷밀
33.08%
20.91%

에스켐
30.39%
21.82%

쓰리에이로직스
52.92%
45.43%

파인메딕스
39.53%
32.81%

와이즈넛
34.53%
29.08%

데이원컴퍼니
29.25%
14.14%

아이지넷
37.39%
26.96%

아이에스티이
47.50%
38.00%

엠디바이스
48.36%
40.11%

심플랫폼
32.64%
22.04%

쎄크
33.71%
23.52%

나우로보틱스
35.07%
25.17%

로킷헬스케어
39.50%
29.00%

평균
37.48%
24.68%

동사의 적정 기업가치 평가를 위해 적용한 할인율 밴드는

30.94% ~ 23.32%입니다. 대표주관회사는 상기와 같이 2022년 이후 분석기준일까지 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 참고하였으나, 다양한 대내외적인 변수에 따라 기업간 할인율이 상이하게 책정되므로 금번 공모시 제시된 할인율은 동 기업들의 평균 할인율과는 차이가 있으니 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

주3)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종
16,100원으로 결정되었습니다.

대표주관회사인 KB증권㈜은 ㈜아이티켐의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여
30.94% ~ 23.32%
의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 14,500원 ~ 16,100원으로 제시하였습니다.

또한, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사기업 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 유사기업과의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 KB증권㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후

확정공모가액을

16,100원으로 결정하였습니다.

(주14) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금 조달 내용

가. 자금조달 금액

(단위: 원)

구 분
금 액

총 공 모 금 액(A)
29,000,000,000

상장주선인 의무인수 금액(B)
870,000,000

발 행 제 비 용(C)
1,598,444,000

순 수 입 금 [ (A)+(B)-(C) ]
28,271,556,000

주1)
총공모금액 및 발행제비용 등은 제시 희망공모가액인 14,500원~16,100원 중 하단인 14,500원 기준이며, 추후 확정 공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)
상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호나목에 의거하여 모집 또는 매출하는 주식의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집, 매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

주3)
상기금액은 확정공모가액 및 실제 비용이 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구 분
금 액
계 산 근 거

인수수수료
1,493,500,000
신주발행금액의 5.0%

등록세
4,120,000
증가 자본금의 0.4%

교육세
824,000
등록세의 20%

상장(심사)수수료
-
이익미실현기업에 따른 면제

기타비용
100,000,000
회계법인 확인서한 비용, 인쇄/공고비 등

합 계
1,598,444,000
-

주1)
인수수수료는 주당 공모가액(예정) 밴드 14,500원 ~ 16,100원 중 하단인 14,500원을 기준으로 작성하였습니다.

주2)
인수수수료는 공모 및 상장주선인의 의무인수금액에 대한 대가이며, 상기 인수수수료는 공모금액의 5.0%에 해당하는 기본 수수료 금액입니다. 이와는 별도로 대표주관회사에게 상장관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 추가적인 성과수수료를 지급할 수 있습니다.

주3)
모집·매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동되므로 인수수수료도 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용계획

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 당사는 금번 공모자금을 당사 및 특수관계에 해당하는 법인, 기관, 개인 등에게 공여하지 않을 것이며, 당사의 자체적인 사업 추진 목적으로만 사용할 것입니다.아울러, 당사는 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지의 보유 기간동안 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 금융상품에 자금을 예치할 계획이며, 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 보통예금 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.당사는 금번 상장을 통하여 유입되는 공모자금을 시설자금 및 운영자금으로 사용할 계획이며, 향후 고객사의 공급 요청에 충분히 대응하기 위한 시설자금에 우선 사용할 예정입니다. 공모가액 하단 기준으로 계산한, 공모로 인한 순수입금은 28,272백만원이며, 공모자금이 예상 소요금액 대비 미달하는 경우 당사는 자체 보유자금 등으로 충당할 예정이며, 이 경우 1) 시설자금, 2) 운영자금 순으로 우선순위를 두어 자금을 집행할 예정입니다.

(기준일 :
2025.06.12
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

25,096
-
3,176
-
-
-
28,272

주1)
상기 금액은 주당 공모가액(예정) 밴드 14,500원~16,100원 중 하단인 14,500원을 기준으로 작성하였습니다.

주2)
상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 자금의 세부 사용계획당사는 금번 코스닥시장 상장공모를 통해 조달할 공모자금 중 발행제비용을 제외한 28,272백만원(공모가액 하단 기준)을 시설자금 및 운영자금으로 사용할 계획이며, 구체적인 자금사용 내역은 다음과 같습니다. 다만, 용처 및 자금의 규모와 지출시기는 당사가 직면한 사업환경 변화 및 예상치 못한 자금 수요 등에 따라 변동될 가능성이 존재하오니 참고하여 주시기 바랍니다.

(단위: 백만원)

구분
내역
금액
예상 집행 시기

시설자금
괴산공장설비 증설
상세설계 및 인허가
800
2025년 08월 ~ 2025년 12월

건축공사
10,000
2026년 01월 ~ 2026년 12월

유틸리티 설비
3,097
2025년 12월 ~ 2026년 11월

생산설비
9,999
2025년 12월 ~ 2026년 11월

위험물 및 원료, 제품 창고
1,200
2026년 01월 ~ 2026년 12월

시설투자 소계
25,096
-

운영자금
-
원재료비 등 운전자금 충당
3,176
2025년 3분기 ~ 2025년 4분기

합 계
28,272
-

주1)
상기 금액은 주당 공모가액(예정) 밴드 14,500원~16,100원 중 하단인 14,500원을 기준으로 작성하였습니다.

주2)
상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

(1) 시설자금

당사는 고객사의 공급 요청 증가에 대응할 수 있도록 현재의 CAPA 증설을 계획하고 있으며, 공모로 유입될 자금 중 25,000백만원을 시설자금에 활용할 예정입니다. 한편, 과거 당사는 CAPA 증설을 목적으로 2022년 기 운영중인 오창 공장과 인접한 괴산 소재 산업부지를 매입하여 CAPA 증설에 필요한 부지를 기 확보하였습니다. 해당 산업 부지 내 OLED 소재 전용 생산 설비를 일부 구축 완료 및 구축 진행중에 있으며, 금번 공모자금을 활용한 시설 자금을 통해 의약품 전용 생산 시설 추가 구축을 계획중에 있습니다.
증권신고서 제출일 현재 당사가 예상하고 있는 CAPA 증설 계획은 건축, 생산설비, GMP인증 3가지 부분으로 구성되어 있습니다. 건축의 경우 당사는 2025년 상반기 신규 공장에 대한 개념설계를 완료하였으며, 2025년 하반기 해당 개념설계를 고도화 하는 상세설계를 계획하고 있습니다. 상세설계 완료 후 이를 기반으로 2026년부터 시공사 선정 및 본 공사를 진행할 예정이며, 2026년 내 공사 완료 및 시운전 후 2027년부터 본 가동을 예상하고 있습니다. 생산설비의 경우 연내 진행하는 설계를 바탕으로 2025년말 시점부터 제품 발주 및 2026년 본 공사 진행 경과에 맞춰 발주 설비 설치를 예정하고 있으며, 2026년 내 신규 설비에 대한 생산 및 운영 적격성 평가를 마무리할 계획입니다. 본 공사 및 설비 설치와 병행하여 2026년 상반기 신규 공장 GMP인증 취득을 위한 사전준비를 진행할 예정이며, 2026년 3분기 내 GMP인증 신청 및 감독기관에 의한 수검 등을 통해 공장 가동 시점에 맞춰 GMP인증을 득할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 미래 예상 시점별 자금 소요 계획 및 소요 내역 명세는 다음과 같습니다.

[시설자금 소요 계획 총괄표]

구분
항목
2025년
2026년
2027년

건축
개념설계 발주(완료)
2025.01~2025.06
-
-

상세설계 발주
2025.08~2025.12
-
-

시공사 견적 평가 및 계약
-
2026.01~2026.03
-

본 공사
-
2026.03~2026.12
-

시운전
-
-
2027.01~2027.02

본 가동
-
-
2027.02~

생산설비
신규 기계 장비 발주
2025.12~
-
-

신규 기계 장비 제작 및 설치
-
2026.04~2026.11
-

생산설비 적격성 평가 완료
-
2026.11~2026.12
-

GMP인증
사전준비
-
2026.01~2026.05
-

GMP 인증 신청
-
2026.05~2026.08
-

서류 심사 및 현장 실사
-
2026.08~2026.11
-

GMP 인증 발급
-
-
2026.12~2027.03

주1)
상기 내역은 증권신고서 제출일 현재 예정 사항으로, 향후 진행 경과 등에 의거 예상 진행 일정이 변동될 수 있습니다.

[시설자금 소요 내역 명세]

(단위: 백만원)

구분
항목
금액
비고

괴산 소재

신공장 준공

상세설계 및 인허가
800
- 설계면적 약 5,200평

건축공사
10,000

- GMP 건축공사, 통신, 공조시설, 전기공사

- 소방시설공사, 오폐수배관공사

- 닥트설비, 벽체판넬공사, 도색공사

유틸리티 설비
3,097

- 설비계장, Piping, 고진공펌프 제조시설

- 냉동기 및 보일러 공사

생산설비
9,999

- GL 반응기, SUS 반응기, 건조기

- TCU

위험물 및 원료, 제품 창고
1,200

- 위험물 보관소

- 원료 및 제품 창고

- 전동렉 설치

합계
25,096
-

당사는 신규 증설하는 생산 설비에 대한 GMP 가이드라인 준수 및 최적의 공정 설계를 통한 제품 간 교차 오염 방지, 생산 효율 개선 등을 목적으로 최신의 설비 도입을 통한 시설 투자를 계획하고 있습니다. 이를 통해 고객사 발주 물량에 대한 생산 대응 능력 강화 및 생산 제품의 품질 제고 등의 효과가 기대되며, 상기 설비 소요 금액에 기반한 당사가 예상하고 있는 도입 설비 내역은 다음과 같습니다.

[생산장비 도입 예상 비용]

(단위 : 백만원)

항 목
수량(EA)
금액

GL반응기(8000L)
13
2,470

여과기
8
480

건조기(8000L)
8
6,880

방폭전자저울(1000kg)
6
54

핸드파레트트럭
5
1

전동파레트트럭
3
5

자울파레트트럭
3
9

STS캐비넷, 테이블
27
68

이송호스
30
12

STS운반카트
10
10

실험용후드
2
10

합계
9,999

출처: 회사 자료

주1)
상기 내역은 증권신고서 제출일 현재 예정 사항으로, 향후 구체적인 설비 도입 내역은 변경될 수 있습니다.

[생산유틸리티 예상 비용]

(단위 : 천원)

항 목
수량(EA)
금액

TCU
3
278

냉동기
2
250

정제수시스템
1
73

스크러버
1
490

비상발전기
1
130

클린룸
1
1,876

합계
3,097

출처: 회사 자료

주1)
상기 내역은 증권신고서 제출일 현재 예정 사항으로, 향후 구체적인 설비 도입 내역은 변경될 수 있습니다.

당사는 상기 CAPA 증설을 통해 미래 고객사의 공급 요청 증가에 대응 가능한 생산 역량을 확보할 수 있을 것으로 기대하고 있으며, 증권신고서 제출일 현재 당사가 예상하고 있는 예상 생산능력 변화에 관한 사항은 다음과 같습니다.

[CAPA 증설에 따른 생산능력 변화에 관한 사항]

(단위: 대, kg)

주 제품
CAPA 증설 전
CAPA 증설 후

생산 설비수
생산능력(kg)
생산 설비수
생산능력(kg)

BCBB
12
126,720
25
346,368

출처: 회사 자료

주1)
Flow-Chemistry 산업 특성 상 생산능력 변화 정도 추정을 위해 주제품인 BCBB 생산에 활용되는 대형 반응기 설비 운영에 대한 가정을 기반으로 연간 생산능력을 산정하였습니다.

주2)
상기 예상 수치는 기존 생산 설비에 대한 생산능력을 근거로 추정한 내역이며, 증축설비에 대한 설계 등에 따라 변동될 수 있으니 참고하여 주시기 바랍니다.

(2) 운영자금

당사는 고객사의 발주에 따라 필요한 원재료 등 관련 매입 대금을 충당하기 위하여 공모로 유입될 자금 중 3,176백만원을 운영자금에 활용할 예정입니다. 당사는 화학 합성 기반 의약품 원료 및 OLED 소재 생산을 주 사업으로 수행하고 있으며, 2024년 기준 동사의 원재료 매입액은 약 214억원으로 운전자금의 상당 부분은 매입대금 결제 등을 목적으로 사용되고 있습니다. 이에 당사는 공모로 유입될 자금을 2025년 하반기 원재료 등 매입 대금 충당에 사용함으로써 향후 운전자금 등 자금 운용 안정성을 제고시킬 수 있을 것으로 판단됩니다.

[운영자금 사용 계획]

(단위: 백만원)

구분
2025년 하반기

매입 대금(원재료 매입 등 구매 자금)
3,176

합계
3,176

(이하 생략)

(주14) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금 조달 내용

가. 자금조달 금액

(단위: 원)

구 분
금 액

총 공 모 금 액(A)
32,200,000,000

상장주선인 의무인수 금액(B)
966,000,000

발 행 제 비 용(C)
1,763,244,000

순 수 입 금 [ (A)+(B)-(C) ]
31,402,756,000

주1)
총 공모금액은 확정공모가액 16,100원 기준으로 산정되었습니다

주2)
상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호나목에 의거하여 모집 또는 매출하는 주식의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집, 매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

주3)
상기금액은 확정공모가액 및 실제 비용이 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구 분
금 액
계 산 근 거

인수수수료
1,658,300,000
신주발행금액의 5.0%

등록세
4,120,000
증가 자본금의 0.4%

교육세
824,000
등록세의 20%

상장(심사)수수료
-
이익미실현기업에 따른 면제

기타비용
100,000,000
회계법인 확인서한 비용, 인쇄/공고비 등

합 계
1,763,244,000
-

주1)

인수수수료는
확정공모가액인 16,100원
기준이며, 당사가 부담하는 인수수수료 금액을 기재하였습니다.

주2)
인수수수료는 공모 및 상장주선인의 의무인수금액에 대한 대가이며, 상기 인수수수료는 공모금액의 5.0%에 해당하는 기본 수수료 금액입니다. 이와는 별도로 대표주관회사에게 상장관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 추가적인 성과수수료를 지급할 수 있습니다.

주3)
모집·매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동되므로 인수수수료도 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용계획

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 당사는 금번 공모자금을 당사 및 특수관계에 해당하는 법인, 기관, 개인 등에게 공여하지 않을 것이며, 당사의 자체적인 사업 추진 목적으로만 사용할 것입니다.아울러, 당사는 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지의 보유 기간동안 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 금융상품에 자금을 예치할 계획이며, 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 보통예금 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.당사는 금번 상장을 통하여 유입되는 공모자금을 시설자금 및 운영자금으로 사용할 계획이며, 향후 고객사의 공급 요청에 충분히 대응하기 위한 시설자금에 우선 사용할 예정입니다. 공모가액 하단 기준으로 계산한, 공모로 인한 순수입금은
31,403백만원
이며, 공모자금이 예상 소요금액 대비 미달하는 경우 당사는 자체 보유자금 등으로 충당할 예정이며, 이 경우 1) 시설자금, 2) 운영자금 순으로 우선순위를 두어 자금을 집행할 예정입니다.

(기준일 :
2025.06.12
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

25,096
-
6,307
-
-
-
31,403

주1)

공모자금 사용계획은
확정공모가액인 16,100원
을

기준으로 작성하였습니다.

주2)
상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 자금의 세부 사용계획당사는 금번 코스닥시장 상장공모를 통해 조달할 공모자금 중 발행제비용을 제외한
31,403백만원을 시설자금 및 운영자금으로 사용할 계획이며, 구체적인 자금사용 내역은 다음과 같습니다. 다만, 용처 및 자금의 규모와 지출시기는 당사가 직면한 사업환경 변화 및 예상치 못한 자금 수요 등에 따라 변동될 가능성이 존재하오니 참고하여 주시기 바랍니다.

(단위: 백만원)

구분
내역
금액
예상 집행 시기

시설자금
괴산공장설비 증설
상세설계 및 인허가
800
2025년 08월 ~ 2025년 12월

건축공사
10,000
2026년 01월 ~ 2026년 12월

유틸리티 설비
3,097
2025년 12월 ~ 2026년 11월

생산설비
9,999
2025년 12월 ~ 2026년 11월

위험물 및 원료, 제품 창고
1,200
2026년 01월 ~ 2026년 12월

시설투자 소계
25,096
-

운영자금
-
원재료비 등 운전자금 충당
6,307
2025년 3분기 ~ 2025년 4분기

합 계
31,403
-

주1)

공모자금 사용계획은
확정공모가액인 16,100원
을

기준으로 작성하였습니다.

주2)
상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

(1) 시설자금

당사는 고객사의 공급 요청 증가에 대응할 수 있도록 현재의 CAPA 증설을 계획하고 있으며, 공모로 유입될 자금 중 25,000백만원을 시설자금에 활용할 예정입니다. 한편, 과거 당사는 CAPA 증설을 목적으로 2022년 기 운영중인 오창 공장과 인접한 괴산 소재 산업부지를 매입하여 CAPA 증설에 필요한 부지를 기 확보하였습니다. 해당 산업 부지 내 OLED 소재 전용 생산 설비를 일부 구축 완료 및 구축 진행중에 있으며, 금번 공모자금을 활용한 시설 자금을 통해 의약품 전용 생산 시설 추가 구축을 계획중에 있습니다.
증권신고서 제출일 현재 당사가 예상하고 있는 CAPA 증설 계획은 건축, 생산설비, GMP인증 3가지 부분으로 구성되어 있습니다. 건축의 경우 당사는 2025년 상반기 신규 공장에 대한 개념설계를 완료하였으며, 2025년 하반기 해당 개념설계를 고도화 하는 상세설계를 계획하고 있습니다. 상세설계 완료 후 이를 기반으로 2026년부터 시공사 선정 및 본 공사를 진행할 예정이며, 2026년 내 공사 완료 및 시운전 후 2027년부터 본 가동을 예상하고 있습니다. 생산설비의 경우 연내 진행하는 설계를 바탕으로 2025년말 시점부터 제품 발주 및 2026년 본 공사 진행 경과에 맞춰 발주 설비 설치를 예정하고 있으며, 2026년 내 신규 설비에 대한 생산 및 운영 적격성 평가를 마무리할 계획입니다. 본 공사 및 설비 설치와 병행하여 2026년 상반기 신규 공장 GMP인증 취득을 위한 사전준비를 진행할 예정이며, 2026년 3분기 내 GMP인증 신청 및 감독기관에 의한 수검 등을 통해 공장 가동 시점에 맞춰 GMP인증을 득할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 미래 예상 시점별 자금 소요 계획 및 소요 내역 명세는 다음과 같습니다.

[시설자금 소요 계획 총괄표]

구분
항목
2025년
2026년
2027년

건축
개념설계 발주(완료)
2025.01~2025.06
-
-

상세설계 발주
2025.08~2025.12
-
-

시공사 견적 평가 및 계약
-
2026.01~2026.03
-

본 공사
-
2026.03~2026.12
-

시운전
-
-
2027.01~2027.02

본 가동
-
-
2027.02~

생산설비
신규 기계 장비 발주
2025.12~
-
-

신규 기계 장비 제작 및 설치
-
2026.04~2026.11
-

생산설비 적격성 평가 완료
-
2026.11~2026.12
-

GMP인증
사전준비
-
2026.01~2026.05
-

GMP 인증 신청
-
2026.05~2026.08
-

서류 심사 및 현장 실사
-
2026.08~2026.11
-

GMP 인증 발급
-
-
2026.12~2027.03

주1)
상기 내역은 증권신고서 제출일 현재 예정 사항으로, 향후 진행 경과 등에 의거 예상 진행 일정이 변동될 수 있습니다.

[시설자금 소요 내역 명세]

(단위: 백만원)

구분
항목
금액
비고

괴산 소재

신공장 준공

상세설계 및 인허가
800
- 설계면적 약 5,200평

건축공사
10,000

- GMP 건축공사, 통신, 공조시설, 전기공사

- 소방시설공사, 오폐수배관공사

- 닥트설비, 벽체판넬공사, 도색공사

유틸리티 설비
3,097

- 설비계장, Piping, 고진공펌프 제조시설

- 냉동기 및 보일러 공사

생산설비
9,999

- GL 반응기, SUS 반응기, 건조기

- TCU

위험물 및 원료, 제품 창고
1,200

- 위험물 보관소

- 원료 및 제품 창고

- 전동렉 설치

합계
25,096
-

당사는 신규 증설하는 생산 설비에 대한 GMP 가이드라인 준수 및 최적의 공정 설계를 통한 제품 간 교차 오염 방지, 생산 효율 개선 등을 목적으로 최신의 설비 도입을 통한 시설 투자를 계획하고 있습니다. 이를 통해 고객사 발주 물량에 대한 생산 대응 능력 강화 및 생산 제품의 품질 제고 등의 효과가 기대되며, 상기 설비 소요 금액에 기반한 당사가 예상하고 있는 도입 설비 내역은 다음과 같습니다.

[생산장비 도입 예상 비용]

(단위 : 백만원)

항 목
수량(EA)
금액

GL반응기(8000L)
13
2,470

여과기
8
480

건조기(8000L)
8
6,880

방폭전자저울(1000kg)
6
54

핸드파레트트럭
5
1

전동파레트트럭
3
5

자울파레트트럭
3
9

STS캐비넷, 테이블
27
68

이송호스
30
12

STS운반카트
10
10

실험용후드
2
10

합계
9,999

출처: 회사 자료

주1)
상기 내역은 증권신고서 제출일 현재 예정 사항으로, 향후 구체적인 설비 도입 내역은 변경될 수 있습니다.

[생산유틸리티 예상 비용]

(단위 : 천원)

항 목
수량(EA)
금액

TCU
3
278

냉동기
2
250

정제수시스템
1
73

스크러버
1
490

비상발전기
1
130

클린룸
1
1,876

합계
3,097

출처: 회사 자료

주1)
상기 내역은 증권신고서 제출일 현재 예정 사항으로, 향후 구체적인 설비 도입 내역은 변경될 수 있습니다.

당사는 상기 CAPA 증설을 통해 미래 고객사의 공급 요청 증가에 대응 가능한 생산 역량을 확보할 수 있을 것으로 기대하고 있으며, 증권신고서 제출일 현재 당사가 예상하고 있는 예상 생산능력 변화에 관한 사항은 다음과 같습니다.

[CAPA 증설에 따른 생산능력 변화에 관한 사항]

(단위: 대, kg)

주 제품
CAPA 증설 전
CAPA 증설 후

생산 설비수
생산능력(kg)
생산 설비수
생산능력(kg)

BCBB
12
126,720
25
346,368

출처: 회사 자료

주1)
Flow-Chemistry 산업 특성 상 생산능력 변화 정도 추정을 위해 주제품인 BCBB 생산에 활용되는 대형 반응기 설비 운영에 대한 가정을 기반으로 연간 생산능력을 산정하였습니다.

주2)
상기 예상 수치는 기존 생산 설비에 대한 생산능력을 근거로 추정한 내역이며, 증축설비에 대한 설계 등에 따라 변동될 수 있으니 참고하여 주시기 바랍니다.

(2) 운영자금

당사는 고객사의 발주에 따라 필요한 원재료 등 관련 매입 대금을 충당하기 위하여 공모로 유입될 자금 중
6,307백만원을 운영자금에 활용할 예정입니다. 당사는 화학 합성 기반 의약품 원료 및 OLED 소재 생산을 주 사업으로 수행하고 있으며, 2024년 기준 동사의 원재료 매입액은 약 214억원으로 운전자금의 상당 부분은 매입대금 결제 등을 목적으로 사용되고 있습니다. 이에 당사는 공모로 유입될 자금을 2025년 하반기 원재료 등 매입 대금 충당에 사용함으로써 향후 운전자금 등 자금 운용 안정성을 제고시킬 수 있을 것으로 판단됩니다.

[운영자금 사용 계획]

(단위: 백만원)

구분
2025년 하반기

매입 대금(원재료 매입 등 구매 자금)
6,307

합계
6,307

(이하 생략)

위 정정사항외에 모든 사항은 2025년 06월 30일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.