동원산업 — 증권발행실적보고서(합병등) (20250714)
제출인: 동원산업

증권발행실적보고서(합병등)
6.0
동원산업(주)

증권발행실적보고서

(주식의 포괄적 교환·이전)

금융감독원장 귀하
2025 년 07월 14일

회 사 명 :
동원산업 주식회사

대 표 이 사 :
김세훈, 박상진, 장인성

본 점 소 재 지 :
서울특별시 서초구 마방로 68

(전 화)

02-589-3753

(홈페이지)
http://www.dongwon.com

작 성 책 임 자 :

(직 책)
경영지원실장 (성 명)
백 관 영

(전 화)
02-589-3290

Ⅰ. 일정

본 건 주식의 포괄적 교환은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 176조의6, 상법 제360조의2 내지 제360조의14 등에 의거하여 진행됩니다.

구 분
일 자

이사회 결의일
2025년 04월 14일

계약일
2025년 04월 14일

주주총회를 위한 주주확정일
2025년 05월 12일

승인을 위한 주주총회일
2025년 06월 11일

주식매수청구권행사 기간 및 가격
시작일
2025년 06월 11일

종료일
2025년 07월 01일

(주식매수청구가격-회사제시)

동원산업 주식회사 :
35,643원주식회사 동원에프앤비 :
32,490
원

[동원산업(주) 주요 일정]
주식교환계약일
주주확정 기준일 공고
주주총회를 위한 주주확정 기준일
주주총회 소집통지일
반대의사통지접수기간
주식교환 승인을 위한 주주총회일
주식매수청구권 행사기간
주식매수청구대금 지급일
주식교환일
주식교환에 따른 자본금 변경등기신청일
주식추가상장예정일(예정)
[(주)동원에프앤비 주요 일정 ]
주식교환계약일
주주확정 기준일 공고
주주총회를 위한 주주확정 기준일
주주총회 소집통지일
반대의사통지접수기간
주식교환 승인을 위한 주주총회일
주식매수청구권 행사기간
주권실효통지ㆍ공고일
주식매수청구대금 지급일
주권실효통지ㆍ공고 만료일
주식교환일
매매거래 정지기간(예정)
상장폐지일(예정)

[동원산업(주) 주요 일정]
2025년 04월 14일2025년 04월 14일2025년 05월 12일2025년 05월 27일2025년 5월 27일 ~ 06월 10일2025년 06월 11일2025년 06월 11일 ~ 07월 01일2025년 07월 09일2025년 07월 14일2025년 07월 14일2025년 07월 31일
[(주)동원에프앤비 주요 일정 ]
2025년 04월 14일2025년 04월 14일2025년 05월 12일2025년 05월 27일2025년 05월 27일 ~ 06월 10일2025년 06월 11일2025년 06월 11일 ~ 07월 01일2025년 06월 11일2025년 07월 04일2025년 07월 13일2025년 07월 14일2025년 07월 10일 ~ 07월 30일2025년 07월 31일

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

가. 주식교환전·후의 대주주의 지분변동

구분
교환 전
교환 후

동원산업(주)
(주)동원에프앤비
동원산업(주)
(주)동원에프앤비

최대주주명
김남정
동원산업(주)
김남정
동원산업(주)

최대주주소유주식수
23,726,862주

14,351,590
주

23,726,862
주

19,295,620주

최대주주지분율
59.88%
74.38%
53.74%
100.0%

주1)교환 후 동원산업(주) 및 (주)동원에프앤비에 대한 최대주주의 지분율은 본 공시서류 제출일 현재 가장 최근일에 공시된
동원산업(주) 및 (주)동원에프앤비의 교환전 보유 주식수를 기준으로 계산하였습니다.
주2)한편, (주)동원에프앤비 반대주주의 주식매수청구로 인해 취득하는 자기주식에 대해서 신주를 배정하지 않습니다. 다만, (주)동원에프앤비가 반대주주의 주식매수청구권 행사로 인해 취득한 자기주식 516주(가격조정을 신청한 주주 1명의 1주는 제외) 중 516주는 2025년 07월 04일 이사회 결의를 통하여 주식교환일(2025년 07월 14일) 이전인 2025년 07월 07일부터 2025년 07월 09일까지 모두 장내 매각하였습니다.

나. 주식교환 후 대주주의 지분양수도 계획해당 사항은 동원산업(주)와 (주)동원에프앤비의 경영전략에 관한 사안으로서 현재까지 계획된 바는 없습니다.
다. 주식교환 후 대주주의 지분매각 제한 및 근거해당사항 없습니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

1. 주식매수예정가격가. 동원산업(주) 보통주

협의를 위한회사의 제시가격
동원산업(주)

35,643원

산출근거
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7에 따른 매수가격 산정방법에 의한 가액

협의가 성립되지아니할 경우처리방법
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 규정에 따라 증권시장에서 거래된 해당 주식의 거래가격을 기준으로 산정된 금액으로 하며, 해당 법인이나 매수를 청구한 주주가 그 매수가격에 반대하는 경우에는 법원에 대하여 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.

주) 위 매수예정가격에 반대하는 주주들이 법원에 매수가격 결정을 청구하는 경우, 그와 같은 결정 청구는 본 주식교환 절차의 진행 그 자체에 대하여 영향을 미치지 않으며, 그와 같은 결정 청구에 따라 조정 또는 결정된 금액은 해당 결정 청구를 한 주주와의 관계에서만 효력을 가집니다.

[주식매수 예정가격의 산정방법]

구 분
기 간
금 액(원)

최근 2개월 거래량 가중평균종가(A)(*1)
2025년 02월 14일 ~ 2025년 04월 13일
35,842

최근 1개월 거래량 가중평균종가(B)(*1)
2025년 03월 14일 ~ 2025년 04월 13일
36,185

최근 1주일 거래량 가중평균종가(C)
2025년 04월 07일 ~ 2025년 04월 13일
34,900

기준매수가격{D=(A+B+C)/3}
-
35,643

주) 기준매수가격은 주식교환을 위한 이사회 결의일(2025년 04월 14일)의
전일(2025년 04월 13일)을 기산일로 하여 ① 최근 2개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ③ 최근 1주일 거래량 가중산술평균종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산출합니다.
(*1) 당사는 최초 주식매수 예정가격 산정 시 동원산업 및 동원에프앤비의 2025년 03월 31일을 기준으로 하는 정기배당 권리주주 확정으로 인해 2025년 03월 28일 주가에 배당락이 발생하였으므로, 최근 2개월 및 1개월 거래량 가중 산술평균가격을 배당락이 있는 날(2025년 03월 28일)부터 기산일(2025년 04월 11일)까지 기간의 가중 산술평균가격으로 산정하였습니다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의 7의 제3항에 따르면 매매기준가격 조정이 있는 경우로서 배당락이 있는 경우 그 기간으로 하고 있으며, 현금배당으로 인한 배당락은 거래소의 임의적인 매매기준가격 조정이 아닌 시장에서 배당락에 대한 효과가 시장가격에 직접 반영되고 있습니다. 이에 당초 배당락일을 반영한 기간동안 산정한 가격보다 배당락일이 반영되지 않은 기간의 가격이 높아 주주들의 주식매수청구 권리 향상을 위해 주식매수 예정가격을 최근 2개월 기간의 경우 2025년 02월 14일 ~ 2025년 04월 13일로, 최근 1개월 기간의 경우 2025년 03월 14일 ~ 2025년 04월 13일로 재산정하고, 2025년 05월 08일 이사회결의를 통해 조정하였습니다.

[자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령]

제176조의7(주주의 주식매수청구권) ① 법 제165조의5제1항 및 같은 조 제5항 전단에서 “분할로서 대통령령으로 정하는 경우”란 각각 다음 각 호의 경우를 말한다. <개정 2022. 12. 27.>

1. 「상법」 제530조의12에 따른 물적 분할이 아닌 분할의 경우로서 분할에 의하여 설립되는 법인이 발행하는 주권이 증권시장에 상장되지 아니하는 경우(거래소의 상장예비심사결과 그 법인이 발행할 주권이 상장기준에 부적합하다는 확인을 받은 경우를 포함한다)

2. 「상법」 제530조의12에 따른 물적 분할(분할합병은 제외한다)의 경우

② 법 제165조의5제1항에서 “대통령령으로 정하는 경우”란 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위가 있는 경우를 말한다. <개정 2012. 6. 29., 2013. 8. 27.>

1. 해당 주식에 관한 매매계약의 체결

2. 해당 주식의 소비대차계약의 해지

3. 그 밖에 해당 주식의 취득에 관한 법률행위

③ 법 제165조의5제3항 단서에서 “대통령령으로 정하는 방법에 따라 산정된 금액”이란 다음 각 호의 금액을 말한다. <개정 2013. 8. 27.>

1. 증권시장에서 거래가 형성된 주식은 다음 각 목의 방법에 따라 산정된 가격의 산술평균가격

가. 이사회 결의일 전일부터 과거 2개월(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간)간 공표된 매일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격을 실물거래에 의한 거래량을 가중치로 하여 가중산술평균한 가격

나. 이사회 결의일 전일부터 과거 1개월(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간)간 공표된 매일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격을 실물거래에 의한 거래량을 가중치로 하여 가중산술평균한 가격

다. 이사회 결의일 전일부터 과거 1주일간 공표된 매일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격을 실물거래에 의한 거래량을 가중치로 하여 가중산술평균한 가격

한편, 상기 기준주가 산정을 위해 2025년 04월
13일을 기산일로 하여 소급한 동원산업(주)의 산정기간 종가 및 거래량 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

일자
종가(원)
거래량(주)
종 가×거래량

2025/02/14
34,200
19,239
657,973,800

2025/02/17
33,800
23,532
795,381,600

2025/02/18
34,050
18,835
641,331,750

2025/02/19
34,450
30,809
1,061,370,050

2025/02/20
34,650
16,785
581,600,250

2025/02/21
35,050
17,762
622,558,100

2025/02/24
36,800
76,896
2,829,772,800

2025/02/25
36,350
14,296
519,659,600

2025/02/26
35,500
16,988
603,074,000

2025/02/27
35,650
13,503
481,381,950

2025/02/28
35,100
18,652
654,685,200

2025/03/04
35,350
9,806
346,642,100

2025/03/05
35,600
20,440
727,664,000

2025/03/06
35,850
18,810
674,338,500

2025/03/07
36,300
22,961
833,484,300

2025/03/10
36,000
8,708
313,488,000

2025/03/11
35,650
16,244
579,098,600

2025/03/12
35,750
11,786
421,349,500

2025/03/13
35,650
14,766
526,407,900

2025/03/14
36,200
33,534
1,213,930,800

2025/03/17
36,500
25,644
936,006,000

2025/03/18
36,400
17,739
645,699,600

2025/03/19
36,650
16,963
621,693,950

2025/03/20
37,800
51,313
1,939,631,400

2025/03/21
38,000
21,260
807,880,000

2025/03/24
37,800
11,652
440,445,600

2025/03/25
37,250
9,943
370,376,750

2025/03/26
37,250
6,614
246,371,500

2025/03/27
36,200
41,097
1,487,711,400

2025/03/28
35,700
20,836
743,845,200

2025/03/31
34,700
15,482
537,225,400

2025/04/01
35,000
13,756
481,460,000

2025/04/02
35,200
13,326
469,075,200

2025/04/03
35,250
11,278
397,549,500

2025/04/04
35,550
11,300
401,715,000

2025/04/07
34,650
19,223
666,076,950

2025/04/08
34,400
7,766
267,150,400

2025/04/09
33,900
12,406
420,563,400

2025/04/10
35,200
17,343
610,473,600

2025/04/11
35,700
19,884
709,858,800

A. 최근 2개월 가중산술평균종가
35,842

B. 최근 1개월 가중산술평균종가
36,185

C. 최근 1주일 가중산술평균종가
34,900

D. 산술평균가격 ([A+B+C]÷3)
35,643

나. (주)동원에프앤비 보통주

협의를 위한회사의 제시가격
(주)동원에프앤비

32,490원

산출근거
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7에 따른 매수가격 산정방법에 의한 가액

협의가 성립되지아니할 경우처리방법
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 규정에 따라 증권시장에서 거래된 해당 주식의 거래가격을 기준으로 산정된 금액으로 하며, 해당 법인이나 매수를 청구한 주주가 그 매수가격에 반대하는 경우에는 법원에 대하여 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.

주) 위 매수예정가격에 반대하는 주주들이 법원에 매수가격 결정을 청구하는 경우, 그와 같은 결정 청구는 본 주식교환 절차의 진행 그 자체에 대하여 영향을 미치지 않으며, 그와 같은 결정 청구에 따라 조정 또는 결정된 금액은 해당 결정 청구를 한 주주와의 관계에서만 효력을 가집니다.

[주식매수 예정가격의 산정방법]

구 분
기 간
금 액(원)

최근 2개월 거래량 가중평균종가(A)(*1)
2025년 02월 14일 ~ 2025년 04월 13일
32,448

최근 1개월 거래량 가중평균종가(B)(*1)
2025년 03월 14일 ~ 2025년 04월 13일
33,105

최근 1주일 거래량 가중평균종가(C)
2025년 04월 07일 ~ 2025년 04월 13일
31,918

기준매수가격{D=(A+B+C)/3}
-
32,490

주) 기준매수가격은 주식교환을 위한 이사회 결의일(2025년 04월 14일)의 전일(2025년 04월 13일)을 기산일로 하여 ① 최근 2개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ③ 최근 1주일 거래량 가중산술평균종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산출합니다.(*1) 당사는 최초 주식매수 예정가격 산정 시 동원산업 및 동원에프앤비의 2025년 03월 31일을 기준으로 하는 정기배당 권리주주 확정으로 인해 2025년 03월 28일 주가에 배당락이 발생하였으므로, 최근 2개월 및 1개월 거래량 가중 산술평균가격을 배당락이 있는 날(2025년 03월 28일)부터 기산일(2025년 04월 11일)까지 기간의 가중 산술평균가격으로 산정하였습니다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의 7의 제3항에 따르면 매매기준가격 조정이 있는 경우로서 배당락이 있는 경우 그 기간으로 하고 있으며, 현금배당으로 인한 배당락은 거래소의 임의적인 매매기준가격 조정이 아닌 시장에서 배당락에 대한 효과가 시장가격에 직접 반영되고 있습니다. 이에 당초 배당락일을 반영한 기간동안 산정한 가격보다 배당락일이 반영되지 않은 기간의 가격이 높아 주주들의 주식매수청구 권리 향상을 위해 주식매수 예정가격을 최근 2개월 기간의 경우 2025년 02월 14일 ~ 2025년 04월 13일로, 최근 1개월 기간의 경우 2025년 03월 14일 ~ 2025년 04월 13일로 재산정하고, 2025년 05월 08일 이사회결의를 통해 조정하였습니다.

[자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령]

제176조의7(주주의 주식매수청구권) ① 법 제165조의5제1항 및 같은 조 제5항 전단에서 “분할로서 대통령령으로 정하는 경우”란 각각 다음 각 호의 경우를 말한다. <개정 2022. 12. 27.>

1. 「상법」 제530조의12에 따른 물적 분할이 아닌 분할의 경우로서 분할에 의하여 설립되는 법인이 발행하는 주권이 증권시장에 상장되지 아니하는 경우(거래소의 상장예비심사결과 그 법인이 발행할 주권이 상장기준에 부적합하다는 확인을 받은 경우를 포함한다)

2. 「상법」 제530조의12에 따른 물적 분할(분할합병은 제외한다)의 경우

② 법 제165조의5제1항에서 “대통령령으로 정하는 경우”란 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위가 있는 경우를 말한다. <개정 2012. 6. 29., 2013. 8. 27.>

1. 해당 주식에 관한 매매계약의 체결

2. 해당 주식의 소비대차계약의 해지

3. 그 밖에 해당 주식의 취득에 관한 법률행위

③ 법 제165조의5제3항 단서에서 “대통령령으로 정하는 방법에 따라 산정된 금액”이란 다음 각 호의 금액을 말한다. <개정 2013. 8. 27.>

1. 증권시장에서 거래가 형성된 주식은 다음 각 목의 방법에 따라 산정된 가격의 산술평균가격

가. 이사회 결의일 전일부터 과거 2개월(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간)간 공표된 매일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격을 실물거래에 의한 거래량을 가중치로 하여 가중산술평균한 가격

나. 이사회 결의일 전일부터 과거 1개월(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간)간 공표된 매일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격을 실물거래에 의한 거래량을 가중치로 하여 가중산술평균한 가격

다. 이사회 결의일 전일부터 과거 1주일간 공표된 매일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격을 실물거래에 의한 거래량을 가중치로 하여 가중산술평균한 가격

한편, 상기 기준주가 산정을 위해 2025년 04월
13일을 기산일로 하여 소급한 (주)동원에프앤비의 산정기간 종가 및 거래량 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

일자
종가(원)
거래량(주)
종 가×거래량

2025/02/14
30,550
15,849
484,186,950

2025/02/17
31,050
31,029
963,450,450

2025/02/18
30,500
28,553
870,866,500

2025/02/19
30,500
48,220
1,470,710,000

2025/02/20
31,050
57,707
1,791,802,350

2025/02/21
31,100
60,870
1,893,057,000

2025/02/24
32,650
105,356
3,439,873,400

2025/02/25
32,150
32,001
1,028,832,150

2025/02/26
32,650
53,511
1,747,134,150

2025/02/27
32,950
41,959
1,382,549,050

2025/02/28
31,200
187,661
5,855,023,200

2025/03/04
32,250
62,590
2,018,527,500

2025/03/05
33,150
54,361
1,802,067,150

2025/03/06
33,400
43,639
1,457,542,600

2025/03/07
33,350
44,701
1,490,778,350

2025/03/10
33,550
37,675
1,263,996,250

2025/03/11
33,050
38,725
1,279,861,250

2025/03/12
33,000
33,945
1,120,185,000

2025/03/13
32,600
38,378
1,251,122,800

2025/03/14
33,400
26,330
879,422,000

2025/03/17
33,300
21,032
700,365,600

2025/03/18
33,600
45,017
1,512,571,200

2025/03/19
34,000
46,219
1,571,446,000

2025/03/20
34,100
44,697
1,524,167,700

2025/03/21
34,350
46,872
1,610,053,200

2025/03/24
34,000
22,856
777,104,000

2025/03/25
33,150
47,931
1,588,912,650

2025/03/26
33,150
22,594
748,991,100

2025/03/27
33,250
17,292
574,959,000

2025/03/28
33,050
26,010
859,630,500

2025/03/31
32,100
26,950
865,095,000

2025/04/01
32,400
13,144
425,865,600

2025/04/02
32,800
19,127
627,365,600

2025/04/03
32,050
19,969
640,006,450

2025/04/04
32,450
28,555
926,609,750

2025/04/07
31,800
25,219
801,964,200

2025/04/08
32,450
15,332
497,523,400

2025/04/09
30,950
20,081
621,506,950

2025/04/10
31,900
18,281
583,163,900

2025/04/11
32,550
23,031
749,659,050

A. 최근 2개월 가중산술평균종가
32,448

B. 최근 1개월 가중산술평균종가
33,105

C. 최근 1주일 가중산술평균종가
31,918

D. 산술평균가격 ([A+B+C]÷3)
32,490

2. 주식매수청구권 행사내역
가. 동원산업(주)

법인명
매수청구가격
매수청구기간
매수청구자
매수청구 대금
매수일자
매수자금 원천

동원산업(주)
35,643원
2025.06.11~2025.07.01
개인주주 및법인주주7명
30,831,195원
2025.07.09
자체자금

주)

동원산업(주)의 매수청구자는 총 7명, 매수청구주식수는 865주입니다.

나.
(주)동원에프앤비

법인명
매수청구가격
매수청구기간
매수청구자
매수청구 대금
매수일자
매수자금 원천

(주)동원에프앤비
32,490원
2025.06.11~2025.07.01
개인주주 및법인주주 30명

16,764,840원

2025.07.04
자체자금

주) (주)동원에프앤비의 매수청구자는 총 30명, 매수청구주식수는 517주이나, 주주 중 1명이 1주에 대하여 가격조정을 신청함에 따라 매수청구대금은 해당 사항이 제외된 금액입니다.

3. 주식매수청구에 의해 취득한 자기주식의 처분방법
동원산업(주)의 경우, 금번 주식교환시 주식매수청구권행사로 취득하게 되는 자기주식은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의5 제4항과 동법 시행령 제176조의7 제4항의 규정에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년 이내 처분해야 합니다. 다만, 현재
동원산업(주)가 주식매수청구로 인해 취득한 자기주식 처분 방법에 대해서 확정된 바 없습니다.
(주)동원에프앤비가 반대주주의 주식매수청구권 행사로 인해 취득한 자기주식 516주(가격조정을 신청한 주주 1명의 1주는 제외) 중 516주는 2025년 07월 04일 이사회 결의를 통하여
주식교환일(2025년 07월 14일) 이전인
2025년 07월 07일부터 2025년 07월 09일까지 모두 장내 매각하였습니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

금번 포괄적 주식교환 관련하여 별도의 채권자 보호절차는 없습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

금번 포괄적 주식교환과 관련하여 교환일 현재 동원산업(주)나 (주)동원에프앤비를 상대로 주식의 포괄적 교환의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 바는

없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

1. 주식의 배정

가. 주식 배정 내용

주식교환일(2025년 07월 14일 0시 예정) 현재 완전자회사가 될 예정인 (주)동원에프앤비 주주명부에 등재되어 있는 주주(단, 동원산업(주)는 제외)들이 소유한 (주)동원에프앤비 주식은 주식교환일에 동원산업(주)에 이전되고, 위 교환의 대가로 동원산업(주)는 (주)동원에프앤비의 보통주식(액면 1,000원) 1주당 동원산업(주)의 보통주식(액면 1,000원) 0.9150232주를 교환신주로 추가 상장(2025년 07월 31일 예정)할 예정입니다.
주식교환일 현재 동원산업(주)가 보유 중인 (주)동원에프앤비 주식에 대해서는 동원산업(주)의 신주를 배정하지 않을 예정입니다. 또한 (주)동원에프앤비가 반대주주의 주식매수청구권 행사로 인해 취득한 자기주식 516주 중 516주는 2025년 07월 04일 이사회 결의를 통하여 주식교환일(2025년 07월 14일) 이전인 2025년 07월 07일부터 2025년 07월 09일까지 모두 장내 매각하였습니다.

나. 주식 배정시 발생하는 단주처리방법

1주 미만의 단주가 발생하는 경우 단주가 귀속될 주식교환 대상주주에 대해 신주의 상장일(2025년 07월 31일 예정) 종가를 기준으로 계산된 금액을 본 주식교환일로부터 1개월 이내에 현금으로 지급합니다. 교환비율에 따라 주식교환 대상주주에게 발행할 동원산업(주) 보통주식의 총수(동원산업(주)가 단주처리를 위하여 자기주식으로 취득하는 주식 포함)에 소수점 이하의 단주가 있는 경우 단주 부분은 버림 처리할 예정입니다.
다. 교환 주식의 거래 등에 관한 사항

본건 주식교환으로 인해 발행되는 동원산업(주) 신주 기명식 보통주식은 2025년 07월 31일 한국거래소 유가증권시장에 상장될 예정입니다. 단, 신주의 상장예정일은 관계기관 등과의 협의 및 승인과정 등에 의해 변경될 수 있습니다.
2. 교부금 등 지급
본 주식교환에 있어 (주)동원에프앤비 주주에게 교환비율에 따른 주식(동원산업(주)의 교환신주)의 교부와 단주대금의 지급 이외에는 별도의 주식교환 관련 교부금의 지급은 없습니다.
3. 특정주주에 대한 보상
본 주식교환에 있어 일방 당사회사 및 그 특수관계인이 타방 당사회사의 특정주주에게 지급하는 특별교부금 등의 직ㆍ간접적인 추가보상은 없습니다.

Ⅶ. [합병등] 전·후의 요약재무정보

[동원산업(주)]

(단위 : 원)

과 목
교환전
교환후
증감

자산

유동자산
622,509,515,248
622,478,684,053
(30,831,195)

현금및현금성자산
113,397,026,887
113,366,195,692
(30,831,195)

매출채권 및 기타채권
191,092,496,635
191,092,496,635
-

재고자산
195,423,355,398
195,423,355,398
-

계약자산
421,540,522
421,540,522
-

기타유동금융자산
91,267,846,210
91,267,846,210
-

기타유동자산
30,907,249,596
30,907,249,596
-

비유동자산
2,734,181,423,028
2,955,179,564,028
220,998,141,000

장기금융예치금
2,000,000
2,000,000
-

기타비유동금융자산
64,425,993,791
64,425,993,791
-

장기매출채권 및 기타채권

17,907,623,101
17,907,623,101
-

관계기업 및 공동기업투자

11,021,332,055
11,021,332,055
-

종속기업투자

2,171,119,594,544
2,392,117,735,544
220,998,141,000

유형자산

169,362,556,667
169,362,556,667
-

무형자산

11,855,982,213
11,855,982,213
-

투자부동산

270,191,647,159
270,191,647,159
-

사용권자산

7,406,108,784
7,406,108,784
-

순확정급여자산

928,784,714
928,784,714
-

기타비유동자산

9,959,800,000
9,959,800,000
-

자 산 총 계
3,356,690,938,276
3,577,658,248,081
220,967,309,805

부채

유동부채
297,730,027,561
297,730,027,561
-

매입채무 및 기타채무

156,659,371,229
156,659,371,229
-

계약부채

6,415,129,926
6,415,129,926
-

유동성사채

-
-
-

단기차입금

123,800,000,000
123,800,000,000
-

당기법인세부채

5,008,470,119
5,008,470,119
-

유동성리스부채

3,215,864,533
3,215,864,533
-

기타유동부채

1,847,710,820
1,847,710,820
-

유동성금융보증부채

783,480,934
783,480,934
-

비유동부채
787,477,074,378
787,477,074,378
-

장기매입채무 및 기타채무

14,335,890,000
14,335,890,000
-

사채

658,750,585,554
658,750,585,554
-

장기차입금

100,000,000,000
100,000,000,000
-

리스부채

4,205,970,136
4,205,970,136
-

금융보증부채

357,186,234
357,186,234
-

파생상품부채

1,090,837,125
1,090,837,125
-

순확정급여부채

-
-
-

이연법인세부채

8,557,070,353
8,557,070,353
-

장기종업원급여부채

179,534,976
179,534,976
-

부 채 총 계

1,085,207,101,939

1,085,207,101,939
-

자본

자본금

39,624,084,000
44,147,986,000
4,523,902,000

주식발행초과금

1,526,007,359,153
1,746,095,191,453
220,087,832,300

기타자본

(302,477,322,372)
(302,508,153,567)
(30,831,195)

기타포괄손익누계액

(17,733,656,405)
(17,733,656,405)
0

이익잉여금

1,026,063,371,961
1,022,449,778,661
(3,613,593,300)

자 본 총 계
2,271,483,836,337
2,492,451,146,142
220,967,309,805

부 채 및 자 본 총 계
3,356,690,938,276
3,577,658,248,081
220,967,309,805

주1) 교환전 재무상태표는 2025년 1분기 말 별도 재무상태표상 수치입니다.

주2) 교환후 재무상태표는 교환으로 인해
1) 주식매수청구권에 따른 자기주식(동원산업(주) 보통주 865주) 취득, 2) 동원산업(주)가 보유하게 되는 (주)동원에프앤비의 지분증가분만 고려한 것으로서 현재 시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 않습니다.

주3) 상기 요약 재무정보는 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무정보이므로, 향후 외부감사인의 감사결과 등에 따라 변경될 수 있습니다.

[(주)동원에프앤비]

(단위 : 원)

과 목
교환전
교환후
증감

자산

유동자산

현금및현금성자산
6,969,571,682
6,975,377,416
5,805,734

단기금융예치금
23,000,000,000
23,000,000,000
-

매출채권및기타채권
208,886,226,265
208,886,226,265
-

재고자산
336,711,548,638
336,711,548,638
-

기타유동자산
4,828,761,183
4,828,761,183
-

유동자산 합계
580,396,107,768
580,401,913,502
5,805,734

비유동자산

장기금융예치금
5,000,000
5,000,000
-

당기손익-공정가치측정금융자산
1,143,818,974
1,143,818,974
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
975,896,000
975,896,000
-

장기기타채권
10,413,128,615
10,413,128,615
-

종속기업투자
188,570,386,428
188,570,386,428
-

관계기업투자
6,720,000,000
6,720,000,000
-

투자부동산
128,709,226,456
128,709,226,456
-

유형자산
516,708,885,633
516,708,885,633
-

무형자산
28,298,672,453
28,298,672,453
-

사용권자산
12,527,044,285
12,527,044,285
-

확정급여자산
6,054,527,921
6,054,527,921
-

비유동자산 합계
900,126,586,765
900,126,586,765
-

자산 총계
1,480,522,694,533
1,480,528,500,267
5,805,734

부채

유동부채

매입채무및기타채무
243,031,824,249
243,031,824,249
-

단기차입금
160,000,000,000
160,000,000,000
-

유동성사채
97,898,702,032
97,898,702,032
-

당기법인세부채
7,532,461,693
7,532,461,693
-

기타유동부채
10,120,854,939
10,120,854,939
-

유동부채 합계
518,583,842,913
518,583,842,913
-

비유동부채

장기기타채무
11,004,819,963
11,004,819,963
-

사채
73,528,462,459
73,528,462,459
-

이연법인세부채
15,117,997,887
15,117,997,887
-

기타비유동부채
1,749,224,336
1,749,224,336
-

비유동부채 합계
101,400,504,645
101,400,504,645
-

부채 총계
619,984,347,558
619,984,347,558
-

자본

자본금
19,295,620,000
19,295,620,000
-

주식발행초과금
100,092,525,059
100,092,525,059
-

기타자본
(16,632,124,158)
(16,626,318,424)
5,805,734

적립금
724,033,909,359
724,033,909,359
-

이익잉여금
33,748,416,715
33,748,416,715
-

자본 총계
860,538,346,975
860,544,152,709
5,805,734

부채 및 자본 총계
1,480,522,694,533
1,480,528,500,267
5,805,734

주1)
교환전 재무상태표는 2025년 1분기 말 별도 재무상태표상 수치입니다.

주2)
주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 대상회사가 소멸하지 않고 그대로 존재하게 됩니다.

주3) 교환후 재무상태표는 주식매수청구권에 따른 자기주식((주
)동원에프앤비 보통주 516주) 취득 및 장내매각만 고려한 것으로서 현재 시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 않습니다.

주4)
상기 요약 재무정보는 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무정보이므로, 향후 외부감사인의 감사결과 등에 따라 변경될 수 있습니다.