엑시온그룹 — 소액공모공시서류(지분증권) (20250711)
제출인: 엑시온그룹

소액공모공시서류(지분증권)
6.0
(주)엑시온그룹

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2025년 07월 11일

회 사 명 :
주식회사 엑시온그룹

대 표 이 사 :
이승철, 정재영

본 점 소 재 지 :
서울시 강남구 삼성로 633 (삼성동, 삼광빌딩)

(전 화) 070-7435-5472

(홈페이지) http://www.exiongroup.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 본부장 (성 명) 김기환

(전 화) 070-7435-5472

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :

주식회사 엑시온그룹 기명식 보통주
523,560주

모집 또는 매출총액 :
999,999,580원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :

청약권유인쇄물

2025년 07월 11일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 엑시온그룹

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 507,614주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )금 999,999,580원

1. 모집 또는 매출가액 :
1,970원

2. 청약기간 :
2025년 07월 15일

3. 납입기일 :
2025년 07월 16일

( 대 표 주 관 회 사 명 )
본 증권은 공모금액이 10억원미만으로서 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집.매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 개시한 때에 소액공모 공시서류를 금감원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에 공시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다.

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
507,614
500
1,970
999,999,580
제3자배정

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

직접공모
예
코스닥시장
신규상장

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
기타
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025.07.15
2025.07.16
2025.07.08
2025.07.16
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,999,580

발행제비용
-

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【기 타】
1) 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 그러므로 투자자 여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)에 기재되어 있는 투자위험요소 등을 상세히 읽어 보시고 청약 및 납입 하시기 바랍니다.2) 신주 발행가액의 산정방법신주의 발행가액 산정은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제1항에 의거 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 100분의 10이내의 할인율을 정하여야 하므로, 동규정에 의한 할인율(10%)을 적용하였습니다. (단. 원단위절상함)3) 본 유상증자 일정은 관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.4) 본 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 사항은 대표이사에게 위임합니다.5) 상기 청약결과 청약 미달된 주식은 별도의 이사회 결의 없이 미발행 됩니다.6) 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2025년 07월 08일 이사회결의를 통하여 기명식 보통주를 제3자배정 방식으로 발행하기로 공고하였으며, 내용은 아래와 같습니다.
가. 모집주식의 내용

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식 보통주
507,614
500
1,970
999,999,580
제3자배정

- 상기 신주의 발행가액 산정은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제1항에 의거 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 100분의 10이내의 할인율을 정하여야 하므로, 동규정에 의한 할인율(10%)을 적용하였습니다. (단. 원단위절상함)
나. 공모 주요일정

절 차
일 자

이사회 결의일
2025년 07월 08일

주식 청약일
2025년 07월 15일

주금납입일
2025년 07월 16일

주권 상장 예정일
2025년 08월 07일

주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.주2) 상기 소액공모 유상증자가 정상적으로 이루어질 경우 상기 주식은 당사의 기명식 보통주로서 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정입니다.

2. 공모방법

가. 공모방식[모집방법 : 제3자배정]

모집대상
모집금액 및 비율
비고

주식수(주)
금액(원)
비율(%)

제3자배정
507,614
999,999,580
100
-

계
507,614
999,999,580
100
-

주1) 청약결과 모집주식수에 미달하는 주식수에 대해서는 미발행 처리합니다.
나. 제3자배정의 근거 규정

제3자배정 근거가 되는 정관규정
제3자배정 증자의목적

제12조(신주인수권)① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다.② 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.③ 회사는 제1항의 규정에도 불구하고, 다음 각 호의 경우에 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 발행할 수 있다.1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우.3. 우리사주 조합에게 주식을 발행 하거나, 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우4. 재무구조개선, 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매?자본제휴, 사업제휴, 타법인 인수, 신규사업 등 회사의 경영상 목적을 달성 하기 위하여 신주를 발행하는 경우5. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

운영자금취득

다. 제3자배정자에 관한 사항

대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 정후 6월 이내 거래내역 및 계획
배정주식수(주)
배정총액(원)
비고

서여원
-
회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달 등 당사 이사회의 추천과 납입능력 등을 고려하여 배정 대상자를 선정함
-
507,614
999,999,580
-

합　계
507,614
999,999,580
-

주1) 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여 주식은 미발행 처리합니다.주2) 금번 유상증자는 제3자 배정 방식의 유상증자로 진행되며, 신주인수권이 배제된 제3자 배정 방식의 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여할 수 없습니다.주3) 본 유상증자 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 발행가액 산정방법「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제1항에 의거 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 100분의 10이내의 할인율을 정하여야 하므로, 동규정에 의한 할인율(10%)을 적용함 (단, 원단위 미만은 절상하며, 할인율 적용에 따른 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 한다.)
나. 발행가액 산정표

(단위: 원, 주)

일자
거래량
거래대금
비고

2025년 07월 08일
1,106,073
2,331,563,678
청약일전 제5거래일

2025년 07월 09일
464,246
1,069,355,470
청약일전 제4거래일

2025년 07월 10일
300,534
689,617,786
청약일전 제3거래일

합 계
1,870,853
4,090,536,934
-

기준주가(가중산술평균주가)
2,186.46

할인율(%)
10.00

발행가액(호가단위 미만 절상)
1,970

[증권의발행및공시등에관한규정]

제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)① 주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다. <개정 2009.7.6, 2013.9.17>

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

(단위: 원, 주)

구 분
내 용

모집(매출) 주식의 수
507,614

주당 모집(매출) 가액
1,970

모집(매출) 총액
999,999,580

청약기일
개시일
2025년 07월 15일

종료일
2025년 07월 15일

청약증거금
주당 모집가액의 100%

납 입 기 일
2025년 07월 16일

배당기산일(결산일)
2025년 01월 01일

나. 모집 또는 매출의 절차
1) 공고의 일자 및 방법

구분
일자
공고방법

청 약 공 고
2025년 07월 08일
금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)

배 정 공 고
2025년 07월 16일
금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음합니다

2) 청약방법

청약대상자
청약방법 및 절차
1인당청약한도

제3자 배정자

1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.
2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어야 한다.3) 청약결과 이중청약, 무자격청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 본다.4) 방문 시 주민등록증 사본 2부(원본 복사 선명하게, 법인은 사업자 등록증 사본)와 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출한다.

-

3) 청약일 : 2025년 07월 15일
4) 청약 취급처

구분
내용

청약취급처
(주)엑시온그룹 본사 기획조정본부

주소
서울특별시 강남구 삼성로 633 삼광빌딩 4층

※ 주식청약금에 관한사항
① 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제137조 제1항 제3의2호를 반영하여, 당사는 청약증거금 납입관리점과 청약증거금의 예치, 보관 및 투자자에 대한 반환 등에 관한 사항을 포함하는 청약증거금관리계약을 체결하고 계좌를 개설하였으며, 청약증거금은 주금납입일에 주금으로 대체합니다.② 청약증거금은 주금납입일에 주금 납입으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.

5) 청약증거금취급처

구분
내용

청약증거금 납입처
신한은행

예금주
(주)엑시온그룹

주금납입처(주급납입은행)
신한은행 역삼동기업금융센터지점

-청약일 : 2025년 07월 15일
- 주식청약금에 관한 사항
① 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제137조 제1항 제3의2호를 반영하여, 당사는 청약증거금 납입관리점과 청약증거금의 예치, 보관 및 투자자에 대한 반환 등에 관한 사항을 포함하는 청약증거금관리계약을 체결하고 계좌를 개설하였으며, 청약증거금은 주금납입일에 주금으로 대체합니다.
② 청약증거금은 주금납입일에 주금 납입으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.

6) 청약결과 배정방법

구 분
내 용

배정방법

청약자의 청약분에 대하여서는 청약일에 청약서류 접수 및 납입일
청약증거금 납부를 완료한 청약분에 한하여 배정합니다.

공모주식수 미달시 배정방법
청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하는 경우에는 그 미청약분은 미발행 처리합니다.

8) 주권교부에 관한 사항주권유통개시일 및 주권상장예정일은 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고 됩니다. 단, 관계기관과의 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

구 분
내 용

주권상장예정일
2025년 08월 07일

주권교부장소
한국예탁결제원 증권대행부

9) 기타사항

① 본 유상증자는 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.

② 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.③ 기타 투자자 유의사항-
청약증거금은 주금 납입기일에 주금 납입으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.
- 기타 신주발행과 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.- 상기의 유상증자 일정 및 내용은 관계기관과의 협의에 따라 변경 될 수 있습니다.

5. 인수 등에 관한 사항

- 해당사항 없습니다.

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 (주)엑시온그룹 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리 내용은 다음과 같습니다.
가. 주식의 종류 : 주식회사 엑시온그룹 기명식 보통주
나. 1주당 액면가액 :
기명식 보통주 1주당 500원

다. 주식에 관한 사항

[정관]

제5조(주식)① 회사가 발행할 주식 총수는 1,000,000,000주로 하고, 주식 1주의 금액은 500원으로한다.② 회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수는 四拾萬(400,000)주로 한다.③ 회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다.④ 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.
제5조의 4(종류주식의 수와 내용)① 회사는 이익배당, 주식의 전환 및 주식의 상환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.② 회사가 발행할 종류주식은 발행예정주식총수의 2분의 1을 초과하지 못한다.③ 종류주식에 대하여 액면금액을 기준으로 하여 연1%이상 10%이내에서 발행 시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금으로 우선 배당한다.④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.⑤ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분을 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다.⑥ 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있다.⑦ 종류주식의 주주는 발행일 익일부터 종류주식의 존속기간의 말일 전일까지 종류주식을 전환할 것을 청구할 수 있다. 종류주식의 존속기간의 말일 전일까지 전환권을 행사하지 않는 경우에 종류주식은 존속기간의 말일에 보통주식으로 자동 전환된다.⑧ 제7항의 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류주식 1주 당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다. 다만, 전환비율을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다.⑨ 제1항 및 제8항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제13조를 준용한다.⑩ 상환가액은 발행가액에 발행시 이사회에서 정한 금액을 더한 가액으로 한다. 다만, 상환가액을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다.⑪ 상환기간은 종류주식 발행일로부터 8년이 되는 날의 범위 내에서 발행시 이사회 결의로 정한다.
제6조의 2(주식 등의 전자등록)회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러지 아니할 수 있다.
제8 조(명의개서대리인)① 회사는 주식의 명의개서대리인을 둔다.② 명의개서대리인 및 그 영업소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다.③ 회사의 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 전자증권, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급하게 한다.④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권명의개서대행 업무규정에 따른다.

라. 신주인수권에 관한 사항

[정관]

제12조(신주인수권)① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다.② 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.③ 회사는 제1항의 규정에도 불구하고, 다음 각 호의 경우에 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 발행할 수 있다.1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우.3. 우리사주 조합에게 주식을 발행 하거나, 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우4. 재무구조개선, 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매?자본제휴, 사업제휴, 타법인 인수, 신규사업 등 회사의 경영상 목적을 달성 하기 위하여 신주를 발행하는경우5. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

마. 배당에 관한 사항

[정관]

제13조(신주의 배당기산일)
회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등 배당한다.
제47조(이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 제11조 제2항에 따라 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제45조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

바. 의결권에 관한 사항

[정관]

제24조(의결권의 행사)① 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.② 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. 이 경우 대리인은 주주총회에서 그 대리권을 증명하는 서면을 회사에 제출하여야 한다.
제25조(의결권의 불통일 행사)① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일 전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.② 회사는 주주의 의결권의 불통일을 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나, 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

사. 기타 증권의 주요 권리 내용- 기타 증권의 주요 권리 내용에 관한 사항은 공시된 사업보고서상에 첨부된 당사 정관을 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

【투자자 유의사항】

■ 금번 당사의 일반공모 유상증자(소액공모)에 참여하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라, 특히 아래에 기재된 「투자위험요소」를 주의깊게 검토한후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다.■ 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여, 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자분들께서는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여, 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한판단에 의해야 합니다.■ 만일 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 유상증자과정에서 취득하게 되는 당사 보통주식의 시장가격이 하락하여 예상하였던 투자수익을 얻지 못할 수도 있습니다.■ 본 공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다. 이점 특히 유의하시기 바랍니다.■ 본 공시서류는 증권신고서가 아니므로 금융감독원이 심사하는 절차를 거치지 않으며, 증권회사 등이 주관회사로 참여하여 기업실사 등을 수행하지 않습니다.

가. 사업 위험당사가 영위하고 있는 전자 상거래(E Commerce) 시장은 과거보다 시장 참여자가 많아지고 경쟁이 심화되면서 당사 매출실적이 점차 급감하였습니다. 따라서 당사의 계획과 달리 국내외 전자 상거래 시장의 다변화된 고객을 확보하지 못하는 등 외형적인 성장 및 수익성 개선이 이루어지지 않을 수 있으며, 신규 사업에 투자금 등의 손실이 발생할 수 있습니다. 이는 당사의 재무구조에 부정적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 면밀히 검토하신 후 투자해주시기 바랍니다.
나. 회사 위험
당사가 영위하고 있는 전자 상거래 (E Commerce, Mobile Commerce, Smart TV Commerce)사이트인 WizWid 사업의 매출과 수익성에 따라 유동성의 영향을 미칠수 있음을 주주 및 투자자들께서는 유념하셨으면 합니다.
다. 기타투자위험글로벌 경기 둔화, 수요 위축, 부동산 경기 침체 등 부정적인 거시경제 요인들이 지속되며, 2025년에도 국내 기업들의 신용도 하향 압력이 이어질 수 있다는 전망이 제기되고 있습니다.고금리 기조가 장기화됨에 따라 가계부채 부담이 누적되고 있으며, 이에 따른 소비 위축 현상도 계속될 가능성이 높다고 다수의 경제 연구기관들이 분석하고 있습니다.또한 자금 조달 금리의 상승으로 인해 기업들의 투자 자금 확보에 어려움이 커지고 있으며, 이로 인해 신규 사업 확대도 제한적일 것으로 예상됩니다. 특히, 국가 주력 산업에 대한 수출 의존도는 여전히 높은 반면, 글로벌 수요 부진으로 업황 반등이 쉽지 않을 전망입니다.정부 재정 지출 역시 GDP 대비 높은 국가 부채 수준으로 인해 확대 여력이 제한적인 상황이며, 이로 인해 내수 경기 부양 효과 또한 크지 않을 것으로 판단됩니다. 전반적으로 2025년 국내외 경제 상황은 여전히 부정적인 흐름이 우세할 것으로 예상됩니다.이처럼 대내외적인 부정적 요인들은 장기화될 가능성이 있으며, 향후 경기 변동성 확대를 초래해 글로벌 소비 심리 위축은 물론, 당사와 관련된 전방 및 후방 산업 전반에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.만약 거시경제가 지속적으로 둔화되거나 침체 국면에 접어들 경우, 급격한 환율 변동성 및 불안정한 경제상황은 당사의 실적과 재무 건전성에 부정적인 영향을 줄 수 있음을 알려드리며, 투자자 여러분의 주의가 필요합니다.※ 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업(반기/분기)보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

해당사항 없습니다.

V. 자금의 사용목적

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구분
금액

모집 또는 매출총액(A)
999,999,580

발행제비용(B)
-

순수입금[ (A) - (B) ]
999,999,580

나, 자금의 사용목적

(기준일 :
2025년 07월 14일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
999,999,580
-
-
-
999,999,580

※ 주요 자금 사용 목적은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 이는 잠정적인 사항으로 추후 변경될 수 있습니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제176조제3항제1호 내지 2호에 따른 안정조작이나 시장조성 거래에 해당되지 않습니다.- 소액공모공시서류의 기재사항 등을 충분히 고려하여 신중하게 투자하시기 바라며 금융감독원 및 한국거래소 전자공시시스템에 당사의 사업보고서 및 감사보고서, 반기보고서, 분기보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 제출되어 있습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
1
-
-
1
-

합계
1
-
-
1
-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

주1) 당사는 2024년 3월 25일 '바산1호조합'의 6,000좌수를 출자하여 조합의 58.8%의 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, '바산1호조합'이 동년 4월 29일 해산하여 출자금을 회수하였습니다.주2) 당사는 '에스에이치투자조합제1호'에 2024년 4월 29일 600,000좌수, 동년 5월 9일 66,667좌수를 출자하여 조합의 66.67% 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, 당사는 유한책임조합원으로 조합 규약 '제26조(업무집행조합원의 권한과 의무)'에 의거 지배력 요건이 충족하지 않아 '에스에이치투자조합제1호'를 당사의 주요 종속회사가 아닌 관계기업으로 구분하였습니다. 자세한 사항은 III.재무에 관한 사항 중 "재무제표 주석 11. 관계기업투자" 를 참조하여 주시기 바랍니다.주3) 당사는 2024년 07월 18일 '주식회사 카본코리아'의 보통주 612,000주(지분율 51%)를 4,000백만원으로 취득하여 지배력을 보유한 종속기업으로 분류하였습니다. 지분 취득을 위해 당사의 제6회차 전환사채권 (3,999백만원)을 발행하여 대용 납부하였으나, 2024년 11월 29일 '주식회사 카본코리아' 주식 취득 대금을 4,000백만원에서 2,001백만원으로 조정하는 변경 계약을 체결하여 제6회차 전환사채 일부(2,000백만원)를 조기 상환(취득)하였습니다.주4) 당사는 2025년 05월 19일 '주식회사 카본코리아'의 보통주 612,000주(지분율 51%)를 2,001백만원에 매각하여 당사의 연결대상 종속회사에서 제외하였습니다.

나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 엑시온그룹으로 표기하며, 영문으로 Exion Group Company Limited (약어 Exion Group Co.,Ltd.)라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)엑시온그룹이라고 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간당사는 2000년 8월 Wiz Address라는 서비스를 제공하는 SK글로벌주식회사(현.SK네트웍스주식회사)내 신규사업부로 시작하여 해외쇼핑 전문 사이트인 www.wizwid.com을 2001년 2월에 오픈하였으며, 2001년 3월에는 SK글로벌주식회사에서 (주)위즈위드코리아로 독립 분사하였습니다. 또한 2007년12월 5일 한국거래소가 개설하는 코스닥증권시장에 상장한 주권 상장법인입니다. 그리고 2024년 8월 23일 제24기 임시주주총회에서 상호명을 주식회사 엑시온그룹으로 변경하였습니다.
라. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지* 주 소 : 서울시 강남구 삼성로 633 (삼성동, 삼광빌딩)* 전 화 : 070-7435-5472* 홈페이지 : http://www.exiongroup.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 주요사업의 내용당사는 해외 수입 대행 및 국내 업체들의 입점을 통한 전자 상거래(E Commerce, Mobile Commerce, Smart TV Commerce)사이트인 WizWid사업을 운영하고 있습니다. 구체적으로, 주력 사업모델인 WizWid를 기반으로 입점 판매자들과 소비자들을 직접 연결해 주는 브랜드 마켓 사업 부문과 브랜드 사업자들의 제품을 국내와 해외의 이커머스에 원활하게 판매하기 위해 EDGE N2N(Everything commerce hubs Driven Glocalized N2N Expansion)Service를 제공하는 커머스 인프라 사업 부문으로 세분화하여 사업을 진행하고 있습니다.상세한 내용은 동 공시서류의 'II.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

코스닥시장 상장
2007년 12월 05일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

일자
내 용
비 고

2023.02
대표이사 변경- 변경전 대표이사 김응상- 변경후 대표이사 박찬하
-

2023.03
대표이사 변경- 변경전 대표이사 박찬하- 변경후 대표이사 박찬하, 이강현(각자대표이사)
-

2023.03
대표이사 변경- 변경전 대표이사 박찬하, 이강현(각자대표이사)- 변경후 대표이사 박찬하
-

2023.05
대표이사 변경- 변경전 대표이사 박찬하- 변경후 대표이사 박찬하, 이헌(각자대표이사)
-

2023.06
대표이사 변경- 변경전 대표이사 박찬하, 이헌(각자대표이사)- 변경후 대표이사 이헌
-

2023.12
대표이사 변경- 변경전 대표이사 이헌- 변경후 대표이사 이헌, 박찬하(각자대표이사)
-

2024.03
대표이사 변경- 변경전 대표이사 이헌, 박찬하(각자대표이사)- 변경후 대표이사 이승철, 박찬하(각자대표이사)
-

2024.03
바산1호조합 출자 6,000주(58.8%)
주2)

2024.04~05
에스에이치투자조합제1호 출자 666,667주(66.6%)
주3)

2024.06
최대주주변경 (주)아이에스이네트워크 → (주)이노파이안

2024.06
제5회 전환사채 발행(11,154백만원)
-

2024.07
(주)카본코리아 지분 취득(612,000주, 지분율 51%) 및 종속회사 편입
주4)

2024.07
제6회 전환사채 발행(3,999백만원)
주5)

2024.11
제7회 영구전환사채 발행(5,500백만원)
-

2024.11
제6회 전환사채 일부 만기전 사채 취득(취득 2,000백만원, 잔액 1,999백만원)
주5)

2024.12
제8회 전환사채 발행(3,000백만원)
-

2025.03
대표이사 변경- 변경전 대표이사이승철, 박찬하(각자대표이사)- 변경후 대표이사 이승철
주7)

주1) 당사는 최근 사업연도말 현재 자산총액 1천억원 미만의 소규모 기업으로 기업공시 서식 작성기준에 따라 최근 3사업연도의 연혁을 기재하였습니다.주2) 당사는 2024년 3월 25일 '바산1호조합'의 6,000좌수를 출자하여 조합의 58.8%의 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, '바산1호조합'이 동년 4월 29일 해산하여, 본 보고서 작성기준일 현재 출자금을 회수하였습니다.주3) 당사는 '에스에이치투자조합제1호'에 2024년 4월 29일 600,000좌수, 동년 5월 9일 66,667좌수를 출자하여 조합의 66.67% 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, 당사는 유한책임조합원으로 조합 규약 '제26조(업무집행조합원의 권한과 의무)'에 의거 지배력 요건이 충족하지 않아 '에스에이치투자조합제1호'를 당사의 주요 종속회사가 아닌 관계기업으로 구분하였습니다.주4) 당사는 2024년 7월 18일 '주식회사 카본코리아'의 주식 612,000주를 취득하여 '주식회사 카본코리아'의 51% 지분을 확보하면서 동사의 최대주주가 되어 지배력이 있는 당사의 종속회사로 편입하였습니다.주5) 또한 당사는 2024년 7월 18일 '주식회사 카본코리아' 주식 취득 대금으로 제6회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(3,999백만원)를 발행하여 지급하였으나, 2024년 11월 29일 '주식회사 카본코리아' 주식 취득 대금을 4,000백만원에서 2,001백만원으로 조정하는 변경 계약을 체결하여 제6회차 전환사채 일부(2,000백만원)를 조기 상환(취득)하였습니다.주6) 당사는 2024년 8월 27일 (주)오건에코텍('양도인')의 고분자폴리머 사업 일체와 이와 관련한 자산, 부채 등 관련 재산 및 영업일체를 양수하는 계약을 체결하였으나, 본건 거래에 반대하는 당사 주주들에게 지급하여야 할 주식매수대금이 9,516,832,644원이 접수 되어 영업양수도계약 제11조 (계약해제) ⑤항에 따라 본 보고서 제출기준일 현재 2025년 4월 10일 계약이 해제 되어 제9회차 무기명식 무보증 사모 전환사채와 제10회차 무기명식 무보증 사모 전환사채는 회수하여 소각하였습니다.주7) 2025년 3월 6일 각자 대표이사 박찬하는 일신상의 사유로 각자 대표이사직을 사임하였습니다.주8) 본 보고서 제출일 현재 당사는 2025년 04월 15일 제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채를 발행을 결정하였으며, 전환사채 권면총액은 200억원이며 대상자는 블랙타이거1호조합, 납입일은 2025년 06월 27일 입니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2023년 02월 10일
임시주총
-
-
사내이사 최영일 (주1)기타비상무이사 강동석 (주1)감사 이항표 (주1)

2023년 02월 13일
-
-
-
대표이사 김응상 (주1)

2023년 02월 10일
임시주총
사내이사 김보형사내이사 박찬하사내이사 문창호사내이사 이강현사내이사 이헌사내이사 김욱사외이사 양회철사외이사 우승욱사외이사 이종혁감사 김동우
-
-

2023년 02월 13일
-
대표이사 박찬하
-
-

2023년 03월 02일
-
각자 대표이사 이강현
-
-

2023년 03월 30일
-
지배인 김룡영
-
각자 대표이사 이강현

2023년 03월 31일
정기주총
감사 최용식
-
-

2023년 05월 23일
-
각자 대표이사 이헌
-
-

2023년 06월 14일
-
-
-
각자 대표이사 박찬하지배인 김룡영

2023년 07월 06일
-
지배인 오광배
-
-

2023년 12월 05일
-
-
-
지배인 오광배

2023년 12월 13일
-
각자 대표이사 박찬하
-
-

2024년 02월 26일
임시주총
사내이사 이승철사내이사 김기환사외이사 한태영사외이사 설명헌
-
사내이사 김욱(주2)사내이사 이강현(주2)사외이사 양회철(주2)사외이사 우승욱(주2)

2024년 03월 06일
-
각자 대표이사 이승철
-
각자 대표이사 이헌(주3)

2024년 08월 23일
임시주총
사내이사 조원동감사 고영신
-
사내이사 김보형(주4)사내이사 문창호(주4)사외이사 이종혁(주4)감사 최용식(주4)

2024년 10월 31일
-
-
-
사내이사 조원동(주5)

2025년 03월 06일
-
-
-
각자 대표이사 박찬하(주6)

2025년 03월 31일
정기주총
사내이사 김병삼사내이사 김가윤
-
사내이사 이헌(주7)

주1) 2022년 7월 14일 체결한 '최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약'의 계약 사항 이행을 위해 2023년 2월 10일 제22기 임시주주총회를 통해 6명의 사내이사와 3명의 사외이사, 감사1명을 신규 선임하였으며, 기존 대표이사를 포함한 이사진과 감사는 모두 사임하였습니다.주2) 당사는 2024년 2월 26일 제23기 임시주주총회를 통해 사내이사 김욱을 해임하였으며, 사내이사 이승철, 사내이사 김기환, 사외이사 한태영, 사외이사 설명헌을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사내이사 이강현, 사외이사 양회철, 사외이사 우승욱은 사임하였습니다.주3) 당사는 2024년 3월 6일 이사회를 통해 사내이사 이승철을 각자 대표이사로 신규 선임하였으며, 각자 대표이사 이헌은 일신상의 사유로 사임하였습니다.

주4) 2024년 8월 23일 제24기 임시주주총회를 통해 사내이사 조원동, 감사 고영신을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사내이사 김보형, 사내이사 문창호, 사외이사 이종혁, 감사 최용식은 일신상의 사유로 사임하였습니다.주5) 2024년 10월 31일 사내이사 조원동은 일신상의 사유로 당사의 사내이사직을 사임하였습니다.주6) 2025년 3월 6일 각자 대표이사 박찬하는 일신상의 사유로 각자 대표이사직을 사임하였습니다.주7) 2025년 3월 31일 정기주주총회에서 사내이사 김병삼, 사내이사 김가윤을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사내이사 이헌은 일신상의 사유로 당사의 사내이사직을 사임하였습니다.

다. 본점소재지의 변동

일자
변경 전
변경 후

2024.04
서울시 강남구 영동대로 648 (삼성동, 삼안빌딩)
서울시 강남구 삼성로 633 (삼성동, 삼광빌딩)

라. 상호의 변경

일자
변경 전
변경 후
변경사유

2024.08
주식회사 아이에스이커머스
주식회사 엑시온그룹
사업다각화를 위한 신규사업 확장 및 경영목적과 사업목적에 부합하는 상호로 변경

주1) 당사는 2024년 8월 23일 제24기 임시주주총회를 개최하여, 당사의 상호는 “주식회사 엑시온그룹"으로 영문으로는 “Exion Group Company Limited”(약어 Exion Group Co.,Ltd.)로 변경하였습니다.
마. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수도 등

일자
내 용
비 고

2024.04
에스에이치 투자조합 1호(신주취득)
주2)

2024.07
(주)카본코리아(지분취득 612,000주(51%))
주3)

주1) 당사는 2024년 3월 25일 '바산1호조합'의 6,000좌수를 출자하여 조합의 58.8%의 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, '바산1호조합'이 동년 4월 29일 해산하여 출자금을 회수하였습니다.주2) 당사는 '에스에이치투자조합제1호'에 2024년 4월 29일 600,000좌수, 동년 5월 9일 66,667좌수를 출자하여 조합의 66.67% 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, 당사는 유한책임조합원으로 조합 규약 '제26조(업무집행조합원의 권한과 의무)'에 의거 지배력 요건이 충족하지 않아 '에스에이치투자조합제1호'를 당사의 주요 종속회사가 아닌 관계기업으로 구분하였습니다. 자세한 사항은 III.재무에 관한 사항 중 "재무제표 주석 11. 관계기업투자" 를 참조하여 주시기 바랍니다.주3) 당사는 2024년 7월 18일 '주식회사 카본코리아'의 주식 612,000주를 취득하여 '주식회사 카본코리아'의 51% 지분을 확보하면서 동사의 최대주주가 되어 지배력이 있는 당사의 종속회사로 편입하였습니다.주4) 당사는 2024년 8월 27일 (주)오건에코텍('양도인')의 고분자폴리머 사업 일체와 이와 관련한 자산, 부채 등 관련 재산 및 영업일체를 양수하는 계약을 체결하였으나, 본건 거래에 반대하는 당사 주주들에게 지급하여야 할 주식매수대금이 9,516,832,644원이 접수 되어 영업양수도계약 제11조 (계약해제) ⑤항에 따라 본 보고서 제출일 현재 2025년 4월 10일 계약이 해제 되었습니다.
주5) 당사는 2025년 05월 19일 '주식회사 카본코리아'의 보통주 612,000주(지분율 51%)를 2,001백만원에 매각하여 당사의 연결대상 종속회사에서 제외하였습니다.

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주 )

종류
구분
25기(2025년1분기말)
24기(2024년말)
23기(2023년말)

보통주
발행주식총수
35,194,116
35,194,116
25,826,362

액면금액
500,
500,
500

자본금
17,597,058,000
17,597,058,000
12,913,181,000

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
17,597,058,000
17,597,058,000
12,913,181,000

주1) 당사는 (주)카본코리아의 종속회사 편입으로 제24기(2024년)부터 연결재무제표를 작성하여, 당기는 연결재무제표 기준이며 전기 및 전전기는 개별 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.주2) 2023년 10월 26일 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '이노파이안(주)'로 하는 8,772,516주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2024년 06월 20일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 납입되었습니다.주3) 2024년 05월 21일 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '소액공모'로 하는 595,238주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2024년 06월 20일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 납입되었습니다.주4) 2024년 11월 20일 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '(주)조은'으로 하는 4,194,442주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2025년 04월 21일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 정상적으로 납입되어 본 보고서 작성일 현재 당사의 발행주식총수는 39,388,558(보통주)주이며, 자본금은 19,694,279,000원 입니다.

주5) 본 보고서 작성 기준일 현재 2025년 5월 14일(정정) 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '블랙타이거1호조합'으로 하는 11,926,058주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2025년 5월 26일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 정상으로 납입될 경우 당사의 발행주식총수는 51,314,616(보통주)주로 자본금은 25,657,308,000원으로 변경 될 예정입니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
종류주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
500,000,000
500,000,000
1,000,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
49,187,096
1,252,260
50,439,356
주2), 주3)

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
13,992,980
1,252,260
15,245,240
-

1. 감자
13,992,980
-
13,992,980
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
1,252,260
1,252,260
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
35,194,116
-
35,194,116
-

Ⅴ. 자기주식수
189,300
-
189,300
주1)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
35,004,816
-
35,004,816
주1)

Ⅶ. 자기주식 보유비율
0.54
-
0.54
-

주1) 2021년 3월 31일 자기주식을 교환대상으로 발행한 제5회 무기명식 무보증 사모교환사채 545,702주 중 단차대금 2주를 제외한 545,700주 전액 교환청구되어 본 보고서 작성기준일 현재 자기주식은 189,300주입니다.주2) 2023년 10월 26일 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '이노파이안(주)'로 하는 8,772,516주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2024년 06월 20일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 납입되었습니다.주3) 2024년 05월 21일 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '소액공모'로 하는 595,238주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2024년 06월 20일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 납입되어 본 보고서 작성기준일 현재 발행주식 총수는 35,194,116주이며, 유통주식수는 35,004,816주 입니다.주4) 2024년 11월 20일 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '(주)조은'으로 하는 4,194,442주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2025년 04월 21일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 정상적으로 납입되어 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행주식총수는 39,388,558주(보통주)이며, 유통주식수는 39,199,258주(보통주) 입니다.주5) 본 보고서 작성 기준일 현재 2025년 5월 14일(정정) 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '블랙타이거1호조합'으로 하는 11,926,058주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2025년 5월 26일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 정상으로 납입될 경우 당사의 발행주식총수는 51,314,616주(보통주)로, 유통주식수는 51,125,316주(보통주)로 변경 될 예정입니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2025년 03월 31일
제24기 정기주주총회
제2조(목적)제4조(공고방법 및 통지)
1. 사업다각화 및 사업분야 영역 확장을 위한 신사업 관련 사업목적 주카.2. 조문정비3. 조문정비

2024년 08월 23일
제24기 임시주주총회
제1조(상호)제2조(목적)제14조(전환사채의 발행)제15조(신주인수권부사채의 발행)
1. 사업다각화 및 사업분야 영역 확장을 위한 상호 변경2. 사업다각화 및 사업분야 영역 확장을 위한 신사업 관련 사업목적 추가3. 조문정비4. 조문정비

2024년 03월 29일
제23기 정기주주총회
제2조(목적)제33조(이사회의 구성과 소집)
1. 사업다각화 및 사업분야 영역 확장을 위한 신사업 관련 사업목적 추가2. 조문정비

2023년 02월 06일
제22기 임시주주총회
제2조(목적)제27조(이사의 수)
1. 사업다각화를 통한 지속가능 경영환경마련2. 조문정비

나. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
도매 및 상품 중개업
영위

2
종합 소매업
영위

3
통신 판매업
영위

4
전자 상거래 및 인터넷 관련 사업
영위

5
수·출입 무역업 및 무역대리업
영위

6
물류대리업
미영위

7
여행업
미영위

8
화물운송업, 화물운송주선업, 기타 운송주선업
미영위

9
의료용구 판매업
영위

10
식품등 수입판매업
영위

11
광고업
영위

12
근로자파견업
미영위

13
텔레마케팅 서비스업
미영위

14
기타 식품판매업
영위

15
출판물 제작 및 동 판매업
미영위

16
부동산매매업 및 임대업
영위

17
부동산관련 서비스업
영위

18
부가 통신업
미영위

19
보험대리업
미영위

20
시장조사업
미영위

21
금융대부업
미영위

22
투자자문업 및 자산운영업
미영위

23
창고보관 관리업
영위

24
복합운송주선업
영위

25
전자금융업
미영위

26
다음 각호의 사업을 영위하는 회사의 주식을 취득, 소유함으로써 그 회사 제반 사업내용의 지배, 경영지도, 정리, 육성 가. 도.소매업 나. 숙박 및 음식점업 다. 운수업 라. 전자상거래업 마. 부동산업 및 임대업, 바. 사업서비스업 사. 교육서비스업 아. 오락, 문화 및 운동관련 사업
미영위

27
패션, 의류, 잡화, 생활문화상품등 제조업
영위

28
패션, 디자인 개발 사업
영위

29
화장품 제조판매업
미영위

30
전대업(부동산)
영위

31
광고대행업
영위

32
구매대행업
영위

33
배송대행업
영위

34
물류창고업 및 운송관련 서비스업
영위

35
카탈로그, 컴퓨터 등을 이용한 통신판매중개업
영위

36
인터넷 상품 중개업
영위

37
전자상거래에 의한 도소매 및 수출입업
영위

38
소프트웨어의 자문, 개발, 판매, 임대업, 공급업
영위

39
컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업
영위

40
물류, 신용판매 등 결제 시스템에 대한 네트워크 구성 및 정보제공업
미영위

41
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
미영위

42
시스템응용 소프트웨어 개발 및 공급업
미영위

43
응용 소프트웨어 개발 및 공급업
미영위

44
컴퓨터 시스템 통합자문 및 구축서비스업
미영위

45
스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업
미영위

46
스포츠용품 판매 및 수출입업
미영위

47
면세판매업
미영위

48
합성, 친환경수지 원재료 제조 및 판매업
미영위

49
식품용기, 산업용 트레이 제조 및 판매업
미영위

50
석유화학공업 제품의 제조, 가공 및 매매
미영위

51
각종 산업기기 및 자재의 제조, 가공 및 매매와 시공
미영위

52
전기자동차 전력장치(ESS) 절연막 제조 및 판매업
미영위

53
자동차, 항공기, 철도차량, 선박, 및 기타 수송기구용 부품(프라스틱 포함)의 제조, 가공 및 매매
미영위

54
이산화탄소 포집, 저장, 운반, 활용, 판매업
영위

55
화학원료 기기장치 제조 및 판매업
미영위

56
친환경 연료사업
미영위

57
신재생 에너지 관련사업
미영위

58
미연탄소 저감용 연소촉매 제조업
미영위

59
촉매투입 시스템 용역 운영업
미영위

60
화학원료(촉매) 화물운송업
미영위

61
대기환경 오염물질 황산화물(Sox) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업
미영위

62
대기환경 오염물질 질소산화물(NOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업
미영위

63
연료 연소중 크린커 파울링(cliker fouling)발생 방지용 회(Ash) 융점제어 촉매제조업
미영위

64
이산화탄소 저감 및 포집 기술 개발 및 관련 소재 제조업
미영위

65
비산먼지제거용 소재 제조 및 관련 부대 사업
미영위

66
이산화탄소 포집 및 자원화 사업
미영위

67
산업환경 건설업 및 플랜트건설업
미영위

68
유해화학물질관리업
미영위

69
탄소 할당배출권 및 상쇄배출권 거래 사업
미영위

70
씨씨유에스(CCUS, Carbon Capture, Utilization & Storage)사업
미영위

71
탄소배출권 거래 플랫폼 구축 및 관련사업
미영위

72
운동기구 및 의료기구 제조업
미영위

73
운동기구 및 의료기구 유통업
영위

74
운동기구 및 의료기구 무역업
미영위

75
의료기기 임대업
미영위

76
이,미용 및 생활가전 임대업
미영위

77
국내외 자원의 탐사, 채취, 개발사업
미영위

78
수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출입사업
미영위

1. 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

추가
2023년 02월 10일
-
42. 전자부품제조업43. 무인항공기 및 무인 비행장치 제조업44. 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업45. 시스템응용 소프트웨어 개발 및 공급업46. 응용 소프트웨어 개발 및 공급업47. 컴퓨터 시스템 통합자문 및 구축서비스업48. 전기용 기계, 장비 및 관련 기자재도매업49. 기계장비 및 관련물품 도매업50. 방사성폐기물 및 사용후핵연료용기 설계 및 제조51. 금속폐기물 재활용 용융로 설계, 제작, 시공 및 운영업52. 음식물, 병원, 원자력발전소 및 일반 산업체 쓰레기 플라즈마 소각처리로 설계, 제작, 시공 및 운영업53. 오수, 분뇨, 축산폐수 처리 시설업 및 동관련 제품 판매업54. 일반폐기물 중간처리업55. 일반폐기물 최종처리업56. 지정폐기물 중간처리업57. 지정폐기물 최종처리업58. 골프장운영업59. 골프연습장 및 스크린골프장 운영업60. 골프용품 제조, 판매, 서비스업61. 관광객 이용시설 운영업(호텔, 콘도, 기타)62. 골프 국내외 투어상품 판매, 중개업63. 종합레져, 스포츠사업 및 그 관련업64. 오락 및 문화서비스업

추가
2024년 03월 29일
-
65. 전자제품 제조 및 도,소매업66. 전자제품 및 부품 수출입업67. 컴퓨터 및 주변기기의 제조 및 유통68. 컴퓨터 및 주변기기의 수출입업69. 선박기자재 및 해양플랜트 기자재 도,소매업70. 선박기자재 및 해양플랜트 기자재 수출입업71. 건축자재 도,소매업72. 철 구조물의 제작 설치 및 임가공업73. 이동식 화장실 제작 및 판매업74. 스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업75. 스포츠용품 판매 및 수출입업76. 면세판매업77. 국방 무기체계 제조, 유통, 유지보수업78. 방송프로그램 제작 및 배급업79. 디지털컨텐츠 제작 및 유통업80. 영화, 드라마 기타 영상물 기획, 제작, 투자, 배급 및 판매업81. 위 각호에 관련되는 수리, 보수 및 서비스업82. 위 각호에 관련되는 부대사업83. 위 각호에 관련되는 유통업

삭제
2024년 08월 23일

23. 교육강좌사업 (삭제)42. 전자부품제조업 (삭제)43. 무인항공기 및 무인 비행장치 제조업 (삭제)48. 전기용 기계, 장비 및 관련 기자재도매업 (삭제)49. 기계장비 및 관련물품 도매업(삭제)71. 건축자재 도,소매업 (삭제)

72. 철 구조물의 제작 설치 및 임가공업 (삭제)

73. 이동식 화장실 제작 및 판매업 (삭제)

77. 국방 무기체계 제조, 유통, 유지보수업 (삭제)

-

수정
2024년 08월 23일

24. 창고보관 관리업

25. 복합운송주선업

26. 전자금융업

27. 다음 각호의 사업을 영위하는 회사의 주식을 취득, 소유함으로써 그 회사 제반 사업내용의 지배, 경영지도, 정리, 육성

가. 도.소매업나. 숙박 및 음식점업다. 운수업라. 전자상거래업마. 부동산업 및 임대업,바. 사업서비스업사. 교육서비스업아. 오락, 문화 및 운동관련 사업

28. 패션, 의류, 잡화, 생활문화상품등 제조업29. 패션, 디자인 개발 사업

30. 화장품 제조판매업

31. 전대업(부동산)

32. 광고대행업

33. 구매대행업

34. 배송대행업

35. 물류창고업 및 운송관련 서비스업

36. 카탈로그, 컴퓨터 등을 이용한 통신판매중개업

37. 인터넷 상품 중개업

38. 전자상거래에 의한 도소매 및 수출입업

39. 소프트웨어의 자문, 개발, 판매, 임대업, 공급업

40. 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업

41. 물류, 신용판매 등 결제 시스템에 대한 네트워크 구성 및 정보제공업

44. 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업45. 시스템응용 소프트웨어 개발 및 공급업46. 응용 소프트웨어 개발 및 공급업47. 컴퓨터 시스템 통합자문 및 구축서비스업

50. 방사성폐기물 및 사용후핵연료용기 설계 및 제조

51. 금속폐기물 재활용 용융로 설계, 제작, 시공 및 운영업

52. 음식물, 병원, 원자력발전소 및 일반 산업체 쓰레기 플라즈마 소각처리로 설계, 제작, 시공 및 운영업

53. 오수, 분뇨, 축산폐수 처리 시설업 및 동관련 제품 판매업

54. 일반폐기물 중간처리업

55. 일반폐기물 최종처리업

56. 지정폐기물 중간처리업

57. 지정폐기물 최종처리업

58. 골프장운영업 (변경)

59. 골프연습장 및 스크린골프장 운영업 (변경)

60. 골프용품 제조, 판매, 서비스업 (변경)

61. 관광객 이용시설 운영업(호텔, 콘도, 기타) (변경)

62. 골프 국내외 투어상품 판매, 중개업 (변경)

63. 종합레져, 스포츠사업 및 그 관련업 (변경)

64. 오락 및 문화서비스업 (변경)

65. 전자제품 제조 및 도,소매업 (변경)

66. 전자제품 및 부품 수출입업 (변경)

67. 컴퓨터 및 주변기기의 제조 및 유통 (변경)

68. 컴퓨터 및 주변기기의 수출입업 (변경)

69. 선박기자재 및 해양플랜트 기자재 도,소매업 (변경)

70. 선박기자재 및 해양플랜트 기자재 수출입업 (변경)74. 스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업75. 스포츠용품 판매 및 수출입업76. 면세판매업

78. 방송프로그램 제작 및 배급업

79. 디지털컨텐츠 제작 및 유통업80. 영화, 드라마 기타 영상물 기획, 제작, 투자, 배급 및 판매업

23. 창고보관 관리업 (번호변경)

24. 복합운송주선업 (번호변경)

25. 전자금융업 (번호변경)

26. 다음 각호의 사업을 영위하는 회사의 주식을 취득, 소유함으로써 그 회사 제반 사업내용의 지배, 경영지도, 정리, 육성 (번호변경)

가. 도.소매업나. 숙박 및 음식점업다. 운수업라. 전자상거래업마. 부동산업 및 임대업,바. 사업서비스업사. 교육서비스업아. 오락, 문화 및 운동관련 사업

27. 패션, 의류, 잡화, 생활문화상품등 제조업 (번호변경)

28. 패션, 디자인 개발 사업 (번호변경)

29. 화장품 제조판매업 (번호변경)

30. 전대업(부동산) (번호변경)

31. 광고대행업 (번호변경)

32. 구매대행업 (번호변경)

33. 배송대행업 (번호변경)

34. 물류창고업 및 운송관련 서비스업 (번호변경)

35. 카탈로그, 컴퓨터 등을 이용한 통신판매중개업 (번호변경)

36. 인터넷 상품 중개업 (번호변경)

37. 전자상거래에 의한 도소매 및 수출입업 (번호변경)

38. 소프트웨어의 자문, 개발, 판매, 임대업, 공급업 (번호변경)

39. 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업 (번호변경)

40. 물류, 신용판매 등 결제 시스템에 대한 네트워크 구성 및 정보제공업 (번호변경)

41. 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 (번호변경)

42. 시스템응용 소프트웨어 개발 및 공급업 (번호변경)

43. 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 (번호변경)

44. 컴퓨터 시스템 통합자문 및 구축서비스업 (번호변경)45. 방사성폐기물 및 사용후핵연료용기 설계 및 제조 (번호변경)

46. 금속폐기물 재활용 용융로 설계, 제작, 시공 및 운영업 (번호변경)

47. 음식물, 병원, 원자력발전소 및 일반 산업체 쓰레기 플라즈마 소각처리로 설계, 제작, 시공 및 운영업 (번호변경)

48. 오수, 분뇨, 축산폐수 처리 시설업 및 동관련 제품 판매업 (번호변경)

49. 일반폐기물 중간처리업 (번호변경)

50. 일반폐기물 최종처리업 (번호변경)

51. 지정폐기물 중간처리업 (번호변경)

52. 지정폐기물 최종처리업 (번호변경)

53. 일반 폐기물 수집운반업 (변경, 변호변경)54. 일반 폐기물 재활용업 (변경, 변호변경)

55. 지정폐기물 수집운반업 (변경, 변호변경)

56. 폐기물재생에너지의 생산 및 판매업 (변경, 변호변경)

57. 1차 비철금속제조업 (변경, 변호변경)

58. 1차 비철금속 압연, 압출 및 연신제품 제조업 (변경, 변호변경)

59. 비철금속 도,소매업 (변경, 변호변경)

60. 비금속 광물 분쇄물 생산업 (변경, 변호변경)

61. 동부스바 임가공 압연 압출업 (변경, 변호변경)

62. 비철금속 수입수출업 무역업 (변경, 변호변경)

63. 비철금속 중계무역업 (변경, 변호변경)

64. 고철 및 비철금속의 수집업 (변경, 변호변경)

65. 고철 및 비철금속의 파쇄, 가공 판매업 (변경, 변호변경)66. 스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업 (번호변경)

67. 스포츠용품 판매 및 수출입업 (번호변경)

68. 면세판매업 (번호변경)69. 방송프로그램 제작 및 배급업 (번호변경)

70. 디지털콘텐츠 제작 및 유통업 (변경)71. 영화, 드라마 기타 영상물 기획, 제작, 투자, 배급 및 판매업 (번호변경)

추가
2024년 08월 23일
-

72. 합성, 친환경수지 원재료 제조 및 판매업

73. 식품용기, 산업용 트레이 제조 및 판매업

74. 석유화학공업 제품의 제조, 가공 및 매매

75. 각종 산업기기 및 자재의 제조, 가공 및 매매와 시공

76. 전기자동차 전력장치(ESS) 절연막 제조 및 판매업

77. 자동차, 항공기, 철도차량, 선박, 및 기타 수송기구용 부품(프라스틱 포함)의 제조, 가공 및 매매

78. 이산화탄소 포집, 저장, 운반, 활용, 판매업

79. 화학원료 기기장치 제조 및 판매업

80. 친환경 연료사업

81. 신재생 에너지 관련사업

82. 미연탄소 저감용 연소촉매 제조업

83. 촉매투입 시스템 용역 운영업

84. 화학원료(촉매) 화물운송업

85. 대기환경 오염물질 황산화물(Sox) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업

86. 대기환경 오염물질 질소산화물(NOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업

87. 연료 연소중 크린커 파울링(cliker fouling)발생 방지용 회(Ash) 융점제어 촉매제조업

88. 이산화탄소 저감 및 포집 기술 개발 및 관련 소재 제조업

89. 비산먼지제거용 소재 제조 및 관련 부대 사업

90. 이산화탄소 포집 및 자원화 사업

91. 산업환경 건설업 및 플랜트건설업

92. 유해화학물질관리업

93. 탄소 할당배출권 및 상쇄배출권 거래 사업

94. 씨씨유에스(CCUS, Carbon Capture, Utilization & Storage)사업

95. 탄소배출권 거래 플랫폼 구축 및 관련사업

96. 운동기구 및 의료기구 제조업

97. 운동기구 및 의료기구 유통업

98. 운동기구 및 의료기구 무역업

99. 의료기기 임대업

100. 이,미용 및 생활가전 임대업

101. 귀금속, 귀금속가공제품, 시계 도소매 등 판매업 및 위탁판매업

102. 귀금속, 귀금속가공제품, 시계, 가죽, 가방 중고상품 도소매 등 판매업 및 위탁판매업

103. 할부 금융 알선업, 전당포업

104. 기계, 설계 제작 및 가공

105. 금속제품 도매업

106. 목형 및 금형기구 제작

107. 철도차량부품 및 관련 장치물 제조업

108. 환전업

삭제
2025년 03월 31일

45. 방사성폐기물 및 사용후핵연료용기 설계 및 제조 (삭제)

46. 금속폐기물 재활용 용융로 설계, 제작, 시공 및 운영업 (삭제)

47. 음식물, 병원, 원자력발전소 및 일반 산업체 쓰레기 플라즈마 소각처리로 설계, 제작, 시공 및 운영업 (삭제)

48. 오수, 분뇨, 축산폐수 처리 시설업 및 동관련 제품 판매업 (삭제)

49. 일반폐기물 중간처리업 (삭제)

50. 일반폐기물 최종처리업 (삭제)

51. 지정폐기물 중간처리업 (삭제)

52. 지정폐기물 최종처리업 (삭제)

53. 일반 폐기물 수집운반업 (삭제)

54. 일반 폐기물 재활용업 (삭제)

55. 지정폐기물 수집운반업 (삭제)

56. 폐기물재생에너지의 생산 및 판매업 (삭제)

57. 1차 비철금속제조업 (삭제)

58. 1차 비철금속 압연, 압출 및 연신제품 제조업 (삭제)

59. 비철금속 도,소매업 (삭제)

60. 비금속 광물 분쇄물 생산업 (삭제)

61. 동부스바 임가공 압연 압출업 (삭제)

62. 비철금속 수입수출업 무역업 (삭제)

63. 비철금속 중계무역업 (삭제)

64. 고철 및 비철금속의 수집업 (삭제)

65. 고철 및 비철금속의 파쇄, 가공 판매업 (삭제)69. 방송프로그램 제작 및 배급업 (삭제)

70. 디지털콘텐츠 제작 및 유통업 (삭제)

71. 영화, 드라마 기타 영상물 기획, 제작, 투자, 배급 및 판매업 (삭제)101. 귀금속, 귀금속가공제품, 시계 도소매 등 판매업 및 위탁판매업 (삭제)

102. 귀금속, 귀금속가공제품, 시계, 가죽, 가방 중고상품 도소매 등 판매업 및 위탁판매업 (삭제)

103. 할부 금융 알선업, 전당포업 (삭제)

104. 기계, 설계 제작 및 가공 (삭제)

105. 금속제품 도매업 (삭제)

106. 목형 및 금형기구 제작 (삭제)

107. 철도차량부품 및 관련 장치물 제조업 (삭제)

108. 환전업 (삭제)

-

수정
2025년 03월 31일

66. 스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업

67. 스포츠용품 판매 및 수출입업

68. 면세판매업72. 합성, 친환경수지 원재료 제조 및 판매업

73. 식품용기, 산업용 트레이 제조 및 판매업

74. 석유화학공업 제품의 제조, 가공 및 매매

75. 각종 산업기기 및 자재의 제조, 가공 및 매매와 시공

76. 전기자동차 전력장치 절연막 제조 및 판매업

77. 자동차, 항공기, 철도차량, 선박, 및 기타 수송기구용 부품(프라스틱 포함)의 제조, 가공 및 매매

78. 이산화탄소 포집, 저장, 운반, 활용, 판매업

79. 화학원료 기기장치 제조 및 판매업

80. 친환경 연료사업

81. 신재생 에너지 관련사업

82. 미연탄소 저감용 연소촉매 제조업

83. 촉매투입 시스템 용역 운영업

84. 화학원료(촉매) 화물운송업

85. 대기환경 오염물질 황산화물(SOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업

86. 대기환경 오염물질 질소산화물(NOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업

87. 연료 연소중 크링커 파울링(clinker fouling)발생 방지용 회(Ash) 융점제어 촉매제조업

88. 이산화탄소 저감 및 포집 기술 개발 및 관련 소재 제조업

89. 비산먼지제거용 소재 제조 및 관련 부대 사업

90. 이산화탄소 포집 및 자원화 사업

91. 산업환경 건설업 및 플랜트건설업

92. 유해화학물질관리업

93. 탄소 할당배출권 및 상쇄배출권 거래 사업

94. 씨씨유에스(CCUS, Carbon Capture, Utilization & Storage)사업

95. 탄소배출권 거래 플랫폼 구축 및 관련사업

96. 운동기구 및 의료기구 제조업

97. 운동기구 및 의료기구 유통업

98. 운동기구 및 의료기구 무역업

99. 의료기기 임대업

100. 이,미용 및 생활가전 임대업

45. 스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업 (번호변경)

46. 스포츠용품 판매 및 수출입업 (번호변경)

47. 면세판매업 (번호변경)48. 합성, 친환경수지 원재료 제조 및 판매업 (번호변경)

49. 식품용기, 산업용 트레이 제조 및 판매업 (번호변경)

50. 석유화학공업 제품의 제조, 가공 및 매매 (번호변경)

51. 각종 산업기기 및 자재의 제조, 가공 및 매매와 시공 (번호변경)

52. 전기자동차 전력장치 절연막 제조 및 판매업 (번호변경)

53. 자동차, 항공기, 철도차량, 선박, 및 기타 수송기구용 부품(프라스틱 포함)의 제조, 가공 및 매매 (번호변경)

54. 이산화탄소 포집, 저장, 운반, 활용, 판매업 (번호변경)

55. 화학원료 기기장치 제조 및 판매업 (번호변경)

56. 친환경 연료사업 (번호변경)

57. 신재생 에너지 관련사업 (번호변경)

58. 미연탄소 저감용 연소촉매 제조업 (번호변경

59. 촉매투입 시스템 용역 운영업 (번호변경)

60. 화학원료(촉매) 화물운송업 (번호변경)

61. 대기환경 오염물질 황산화물(SOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업 (번호변경)

62. 대기환경 오염물질 질소산화물(NOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업 (번호변경)

63. 연료 연소중 크링커 파울링(clinker fouling)발생 방지용 회(Ash) 융점제어 촉매제조업 (번호변경)

64. 이산화탄소 저감 및 포집 기술 개발 및 관련 소재 제조업 (번호변경)

65. 비산먼지제거용 소재 제조 및 관련 부대 사업 (번호변경)

66. 이산화탄소 포집 및 자원화 사업 (번호변경)

67. 산업환경 건설업 및 플랜트건설업 (번호변경

68. 유해화학물질관리업 (번호변경)

69. 탄소 할당배출권 및 상쇄배출권 거래 사업 (번호변경)

70. 씨씨유에스(CCUS, Carbon Capture, Utilization & Storage)사업 (번호변경)

71. 탄소배출권 거래 플랫폼 구축 및 관련사업 (번호변경)

72. 운동기구 및 의료기구 제조업 (번호변경)

73. 운동기구 및 의료기구 유통업 (번호변경)

74. 운동기구 및 의료기구 무역업 (번호변경)

75. 의료기기 임대업 (번호변경)

76. 이,미용 및 생활가전 임대업 (번호변경)

추가
2025년 03월 31일
-

77. 국내외 자원의 탐사, 채취, 개발사업 (신설)

78. 수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출입사업 (신설)

2. 변경 사유

구분
사업목적
변경 취지및 목적
제안주체
주된사업에미치는 영향

41
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
사업다각화
이사회
시너지 기대

42
시스템응용 소프트웨어 개발 및 공급업
사업다각화
이사회
시너지 기대

43
응용 소프트웨어 개발 및 공급업
사업다각화
이사회
시너지 기대

44
컴퓨터 시스템 통합자문 및 구축서비스업
사업다각화
이사회
시너지 기대

45
방사성폐기물 및 사용후핵연료용기 설계 및 제조
미영위 및 미추진사업의 목적 삭제
이사회
영향 없음

46
금속폐기물 재활용 용융로 설계, 제작, 시공 및 운영업

47
음식물, 병원, 원자력발전소 및 일반 산업체 쓰레기 플라즈마 소각처리로 설계, 제작, 시공 및 운영업

48
오수, 분뇨, 축산폐수 처리 시설업 및 동관련 제품 판매업

49
일반폐기물 중간처리업

50
일반폐기물 최종처리업

51
지정폐기물 중간처리업

52
지정폐기물 최종처리업

53
일반 폐기물 수집운반업

54
일반 폐기물 재활용업

55
지정폐기물 수집운반업

56
폐기물재생에너지의 생산 및 판매업

57
1차 비철금속제조업

58
1차 비철금속 압연, 압출 및 연신제품 제조업

59
비철금속 도,소매업

60
비금속 광물 분쇄물 생산업

61
동부스바 임가공 압연 압출업

62
비철금속 수입수출업 무역업

63
비철금속 중계무역업

64
고철 및 비철금속의 수집업

65
고철 및 비철금속의 파쇄, 가공 판매업

66
스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업
사업영역확장
이사회
시너지 기대

67
스포츠용품 판매 및 수출입업
사업영역확장
이사회
시너지 기대

68
면세판매업
사업영역확장
이사회
시너지 기대

69
방송프로그램 제작 및 배급업
미영위 및 미추진사업의 목적 삭제
이사회
영향 없음

70
디지털컨텐츠 제작 및 유통업

71
영화, 드라마 기타 영상물 기획, 제작, 투자, 배급 및 판매업

72
합성, 친환경수지 원재료 제조 및 판매업
사업다각화
이사회
영향 없음

73
식품용기, 산업용 트레이 제조 및 판매업
사업다각화
이사회
영향 없음

74
석유화학공업 제품의 제조, 가공 및 매매
사업다각화
이사회
영향 없음

75
각종 산업기기 및 자재의 제조, 가공 및 매매와 시공
사업다각화
이사회
영향 없음

76
전기자동차 전력장치(ESS) 절연막 제조 및 판매업
사업다각화
이사회
영향 없음

77
자동차, 항공기, 철도차량, 선박, 및 기타 수송기구용 부품(프라스틱 포함)의 제조, 가공 및 매매
사업다각화
이사회
영향 없음

78
이산화탄소 포집, 저장, 운반, 활용, 판매업
사업다각화
이사회
영향 없음

79
화학원료 기기장치 제조 및 판매업
사업다각화
이사회
영향 없음

80
친환경 연료사업
사업다각화
이사회
영향 없음

81
신재생 에너지 관련사업
사업다각화
이사회
영향 없음

82
미연탄소 저감용 연소촉매 제조업
사업다각화
이사회
영향 없음

83
촉매투입 시스템 용역 운영업
사업다각화
이사회
영향 없음

84
화학원료(촉매) 화물운송업
사업다각화
이사회
영향 없음

85
대기환경 오염물질 황산화물(Sox) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업
사업다각화
이사회
영향 없음

86
대기환경 오염물질 질소산화물(NOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업
사업다각화
이사회
영향 없음

87
연료 연소중 크린커 파울링(cliker fouling)발생 방지용 회(Ash) 융점제어 촉매제조업
사업다각화
이사회
영향 없음

88
이산화탄소 저감 및 포집 기술 개발 및 관련 소재 제조업
사업다각화
이사회
영향 없음

89
비산먼지제거용 소재 제조 및 관련 부대 사업
사업다각화
이사회
영향 없음

90
이산화탄소 포집 및 자원화 사업
사업다각화
이사회
영향 없음

91
산업환경 건설업 및 플랜트건설업
사업다각화
이사회
영향 없음

92
유해화학물질관리업
사업다각화
이사회
영향 없음

93
탄소 할당배출권 및 상쇄배출권 거래 사업
사업다각화
이사회
영향 없음

94
씨씨유에스(CCUS, Carbon Capture, Utilization & Storage)사업
사업다각화
이사회
영향 없음

95
탄소배출권 거래 플랫폼 구축 및 관련사업
사업다각화
이사회
영향 없음

96
운동기구 및 의료기구 제조업
사업영역확장
이사회
시너지 기대

97
운동기구 및 의료기구 유통업
사업영역확장
이사회
시너지 기대

98
운동기구 및 의료기구 무역업
사업영역확장
이사회
시너지 기대

99
의료기기 임대업
사업영역확장
이사회
시너지 기대

100
이,미용 및 생활가전 임대업
사업영역확장
이사회
시너지 기대

101
귀금속, 귀금속가공제품, 시계 도소매 등 판매업 및 위탁판매업
미영위 및 미추진사업의 목적 삭제
이사회
영향 없음

102
귀금속, 귀금속가공제품, 시계, 가죽, 가방 중고상품 도소매 등 판매업 및 위탁판매업

103
할부 금융 알선업, 전당포업

104
기계, 설계 제작 및 가공

105
금속제품 도매업

106
목형 및 금형기구 제작

107
철도차량부품 및 관련 장치물 제조업

108
환전업

신설
국내외 자원의 탐사, 채취, 개발사업
사업다각화
이사회
영향 없음

신설
수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출입사업
사업다각화
이사회
영향 없음

다. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

1
42. 전자부품제조업
2023년 02월 10일

2
43. 무인항공기 및 무인 비행장치 제조업
2023년 02월 10일

3
44. 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
2023년 02월 10일

4
45. 시스템응용 소프트웨어 개발 및 공급업
2023년 02월 10일

5
46. 응용 소프트웨어 개발 및 공급업
2023년 02월 10일

6
47. 컴퓨터 시스템 통합자문 및 구축서비스업
2023년 02월 10일

7
48. 전기용 기계, 장비 및 관련 기자재도매업
2023년 02월 10일

8
49. 기계장비 및 관련물품 도매업
2023년 02월 10일

9
50. 방사성폐기물 및 사용후핵연료용기 설계 및 제조
2023년 02월 10일

10
51. 금속폐기물 재활용 용융로 설계, 제작, 시공 및 운영업
2023년 02월 10일

11
52. 음식물, 병원, 원자력발전소 및 일반 산업체 쓰레기 플라즈마 소각처리로 설계, 제작, 시공 및 운영업
2023년 02월 10일

12
53. 오수, 분뇨, 축산폐수 처리 시설업 및 동관련 제품 판매업
2023년 02월 10일

13
54. 일반폐기물 중간처리업
2023년 02월 10일

14
55. 일반폐기물 최종처리업
2023년 02월 10일

15
56. 지정폐기물 중간처리업
2023년 02월 10일

16
57. 지정폐기물 최종처리업
2023년 02월 10일

17
58. 골프장운영업
2023년 02월 10일

18
59. 골프연습장 및 스크린골프장 운영업
2023년 02월 10일

19
60. 골프용품 제조, 판매, 서비스업
2023년 02월 10일

20
61. 관광객 이용시설 운영업(호텔, 콘도, 기타)
2023년 02월 10일

21
62. 골프 국내외 투어상품 판매, 중개업
2023년 02월 10일

22
63. 종합레져, 스포츠사업 및 그 관련업
2023년 02월 10일

23
64. 오락 및 문화서비스업
2023년 02월 10일

24
65. 전자제품 제조 및 도,소매업
2024년 03월 29일

25
66. 전자제품 및 부품 수출입업
2024년 03월 29일

26
67. 컴퓨터 및 주변기기의 제조 및 유통
2024년 03월 29일

27
68. 컴퓨터 및 주변기기의 수출입업
2024년 03월 29일

28
69. 선박기자재 및 해양플랜트 기자재 도,소매업
2024년 03월 29일

29
70. 선박기자재 및 해양플랜트 기자재 수출입업
2024년 03월 29일

30
71. 건축자재 도,소매업
2024년 03월 29일

31
72. 철 구조물의 제작 설치 및 임가공업
2024년 03월 29일

32
73. 이동식 화장실 제작 및 판매업
2024년 03월 29일

33
74. 스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업
2024년 03월 29일

34
75. 스포츠용품 판매 및 수출입업
2024년 03월 29일

35
76. 면세판매업
2024년 03월 29일

36
77. 국방 무기체계 제조, 유통, 유지보수업
2024년 03월 29일

37
78. 방송프로그램 제작 및 배급업
2024년 03월 29일

38
79. 디지털컨텐츠 제작 및 유통업
2024년 03월 29일

39
80. 영화, 드라마 기타 영상물 기획, 제작, 투자, 배급 및 판매업
2024년 03월 29일

40
53. 일반 폐기물 수집운반업 (변경)
2024년 08월 23일

41
54. 일반 폐기물 재활용업 (변경)
2024년 08월 23일

42
55. 지정폐기물 수집운반업 (변경)
2024년 08월 23일

43
56. 폐기물재생에너지의 생산 및 판매업 (변경)
2024년 08월 23일

44
57. 1차 비철금속제조업 (변경)
2024년 08월 23일

45
58. 1차 비철금속 압연, 압출 및 연신제품 제조업 (변경)
2024년 08월 23일

46
59. 비철금속 도,소매업 (변경)
2024년 08월 23일

47
60. 비금속 광물 분쇄물 생산업 (변경)
2024년 08월 23일

48
61. 동부스바 임가공 압연 압출업 (변경)
2024년 08월 23일

49
62. 비철금속 수입수출업 무역업 (변경)
2024년 08월 23일

50
63. 비철금속 중계무역업 (변경)
2024년 08월 23일

51
64. 고철 및 비철금속의 수집업 (변경)
2024년 08월 23일

52
65. 고철 및 비철금속의 파쇄, 가공 판매업 (변경)
2024년 08월 23일

53
72. 합성, 친환경수지 원재료 제조 및 판매업 (신설)
2024년 08월 23일

54
73. 식품용기, 산업용 트레이 제조 및 판매업 (신설)
2024년 08월 23일

55
74. 석유화학공업 제품의 제조, 가공 및 매매 (신설)
2024년 08월 23일

56
75. 각종 산업기기 및 자재의 제조, 가공 및 매매와 시공 (신설)
2024년 08월 23일

57
76. 전기자동차 전력장치(ESS) 절연막 제조 및 판매업 (신설)
2024년 08월 23일

58
77. 자동차, 항공기, 철도차량, 선박, 및 기타 수송기구용 부품(프라스틱 포함)의 제조, 가공 및 매매 (신설)
2024년 08월 23일

59
78. 이산화탄소 포집, 저장, 운반, 활용, 판매업 (신설)
2024년 08월 23일

60
79. 화학원료 기기장치 제조 및 판매업 (신설)
2024년 08월 23일

61
80. 친환경 연료사업 (신설)
2024년 08월 23일

62
81. 신재생 에너지 관련사업 (신설)
2024년 08월 23일

63
82. 미연탄소 저감용 연소촉매 제조업 (신설)
2024년 08월 23일

64
83. 촉매투입 시스템 용역 운영업 (신설)
2024년 08월 23일

65
84. 화학원료(촉매) 화물운송업 (신설)
2024년 08월 23일

66
85. 대기환경 오염물질 황산화물(SOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업 (신설)
2024년 08월 23일

67
86. 대기환경 오염물질 질소산화물(NOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업 (신설)
2024년 08월 23일

68
87. 연료 연소중 크린커 파울링(cliker fouling)발생 방지용 회(Ash) 융점제어 촉매제조업 (신설)
2024년 08월 23일

69
88. 이산화탄소 저감 및 포집 기술 개발 및 관련 소재 제조업 (신설)
2024년 08월 23일

70
89. 비산먼지제거용 소재 제조 및 관련 부대 사업 (신설)
2024년 08월 23일

71
90. 이산화탄소 포집 및 자원화 사업 (신설)
2024년 08월 23일

72
91. 산업환경 건설업 및 플랜트건설업 (신설)
2024년 08월 23일

73
92. 유해화학물질관리업 (신설)
2024년 08월 23일

74
93. 탄소 할당배출권 및 상쇄배출권 거래 사업 (신설)
2024년 08월 23일

75
94. 씨씨유에스(CCUS, Carbon Capture, Utilization & Storage)사업 (신설)
2024년 08월 23일

76
95. 탄소배출권 거래 플랫폼 구축 및 관련사업 (신설)
2024년 08월 23일

77
96. 운동기구 및 의료기구 제조업 (신설)
2024년 08월 23일

78
97. 운동기구 및 의료기구 유통업 (신설)
2024년 08월 23일

79
98. 운동기구 및 의료기구 무역업 (신설)
2024년 08월 23일

80
99. 의료기기 임대업 (신설)
2024년 08월 23일

81
100. 이,미용 및 생활가전 임대업 (신설)
2024년 08월 23일

82
101. 귀금속, 귀금속가공제품, 시계 도소매 등 판매업 및 위탁판매업 (신설)
2024년 08월 23일

83
102. 귀금속, 귀금속가공제품, 시계, 가죽, 가방 중고상품 도소매 등 판매업 및 위탁판매업 (신설)
2024년 08월 23일

84
103. 할부 금융 알선업, 전당포업 (신설)
2024년 08월 23일

85
104. 기계, 설계 제작 및 가공 (신설)
2024년 08월 23일

86
105. 금속제품 도매업 (신설)
2024년 08월 23일

87
106. 목형 및 금형기구 제작 (신설)
2024년 08월 23일

88
107. 철도차량부품 및 관련 장치물 제조업 (신설)
2024년 08월 23일

89
108. 환전업 (신설)
2024년 08월 23일

90
77. 국내외 자원의 탐사, 채취, 개발사업 (신설)
2025년 03월 31일

91
78. 수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출입사업 (신설)
2025년 03월 31일

1. 공시대상 기간 중 정관상 추가된 사업목적

미추진 사업목적
미추진 사유

48. 합성, 친환경수지 원재료 제조 및 판매업49. 식품용기, 산업용 트레이 제조 및 판매업50. 석유화학공업 제품의 제조, 가공 및 매매51. 각종 산업기기 및 자재의 제조, 가공 및 매매와 시공52. 전기자동차 전력장치(ESS) 절연막 제조 및 판매업53. 자동차, 항공기, 철도차량, 선박, 및 기타 수송기구용 부품(프라스틱 포함)의 제조, 가공 및 매매
- 공시대상기간 중 당사는 사업다각화를 위해 추가한 사업목적 모두 당사의 영업양수결정 계획이 반대주주의 주식매수청구권 청구금액이 한도가 넘어 무산되었습니다. 이로인해 해당 사업의 목적은 미영위 상태로, 제25기 임시주주총회에서 삭제될 예정입니다.본 보고서 작성기준일 현재까지 사업 추진 현황, 계획 및 투자자금 소요액이 없습니다.* 자세한 사항은 2025년 04월 10일에 공시한 "기타주요경영사항" (영업양수결정, 제9회차 전환사채권 발행결정,제10회차 전환사채권 발행결정, 자본으로 인정되는 채무증권 발행결정 철회)을 확인하여 주시기 바랍니다.

2. 최근 정기주주총회에서 변경 승인된 정관상 추가 사업목적

사업목적
45. 스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업46. 스포츠용품 판매 및 수출입업47. 면세판매업

통합기재사유
사업의 내용이 서로 유사하거나 연관(기업공시서식 작성 기준)

1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

- 스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업 사업은 시장확대에 따른 당사의 스포츠의류 사업 를 강화하기 위함.- 매출증대를 위한 기존 사업확장.- 당사는 이커머스 사업과 연계 하여 매출 및 수익성 개선을 위하여 국내외 스포츠의류 전문 기업과 라이선스 제공 등 통한 사업을 확장 추진하고 있습니다.- 사업다각화 및 매출 증대가 목적입니다.

2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

- 글로벌 스포츠웨어 시장이 10년 후엔 2배 가까이 커질 전망이다. 미국 시장조사업체 ‘마켓.US(Market.US)’의 최근 보고서에 따르면 전 세계 스포츠웨어 시장은 지난해 1859억달러(한화 약 241조 3911억원)에서 연평균 6.9%의 성장률을 보이며 10년 후인 2032년에는 3560억달러(한화 약 462조 524억원)를 넘길 것으로 예측됐다.- 스포츠웨어 시장의 성장세는 건강한 라이프스타일에 대한 인식과 운동인구 증가에 기인한다. 코로나19를 거치며 모든 유형의 스포츠·피트니스 활동인구가 크게 늘었고 스포츠웨어의 수요 역시 빠르게 증가하고 있다. 이밖에 스포츠웨어 시장 성장에 영향을 미칠 요인으로는 월드컵·올림픽·프로리그 등 이벤트에 참석하는 인구 증가, 고기능성 제품 개발과 교육기관의 스포츠 프로그램 확대 등이 거론됐다. 특히 글로벌 소비자 구매력 증가, 심박수를 모니터링하는 티셔츠, 체온을 조절하고 혈액순환을 돕는 스타킹 등 다양한 기술 개발이 스포츠웨어 시장을 확대할 전망이다.

글로벌 스포츠웨어 시장 - 한국섬유신문.jpg
글로벌 스포츠웨어 시장 - 한국섬유신문

(출처 : 한국섬유신문 2023.04.17)

3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

- 스포츠 의류 사업 진출을 위해서는 향후 3년간 총 5,000만원에서 1억 5천만원의 투자가 필요할 것으로 예상됩니다. 이는 제품 개발 및 생산, 마케팅 및 광고, 재고 확보, 그리고 운영 비용 및 인건비 등을 포함한 금액입니다. 연도별 투자 예상 계획을 살펴보면, 1차 년도에는 2,000만원을 투자하여 제품 라인업 구축, 제조 및 소싱 네트워크 확보, 그리고 브랜드 인지도 구축을 위한 마케팅 활동에 집중할 계획입니다. 2차 년도에는 1,500만원을 투자하여 제품 라인업 확대, 유통 채널 확장, 그리고 본격적인 매출 증대를 위한 마케팅 강화에 나설 것입니다. 마지막으로 3차 년도에는 1,500만원을 투자하여 해외 시장 진출 가능성을 타진하고, 지속적인 성장을 위한 연구 개발 투자에 집중할 예정입니다.- 이러한 투자 자금은 우선적으로 내부 유보금을 활용할 계획이며, 사업 확장 속도 및 시장 상황 변화에 따라 추가적인 외부 자금 조달이 필요할 수도 있습니다.스포츠 의류 사업 부문의 예상 매출 성장률과 수익성을 바탕으로 투자 회수 기간을 추정해 볼 때, 시장 성장률, 경쟁 환경, 그리고 당사의 시장 점유율 확보 속도 등 다양한 요인에 따라 달라질 수 있습니다. 특히 성공적인 시장 안착과 브랜드 인지도 확보가 투자 회수 기간을 단축시키는 데 중요한 역할을 할 것으로 판단됩니다.

4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)

- 당사는 스포츠 의류 사업 진출을 위해 내부적으로 TF팀을 구성하여 사업을 추진할 예정입니다. TF팀은 제품 개발, 소싱, 마케팅 등 각 분야에서 전문적인 경험과 역량을 보유한 인력들로 구성할 예정입니다. 향후 사업 규모 확장에 따라 디자인, 생산 관리, 영업 등 추가적인 전문 인력 채용을 계획하고 있습니다.- 연구 개발 활동으로는 우선적으로 시장 조사 및 경쟁사 분석을 통해 잠재적인 제품 라인업을 선정하고, 기능성 소재 개발 및 디자인 트렌드를 연구할 계획입니다. 현재까지 특허나 디자인권 등 구체적인 지적재산권 확보 사례는 없으나, 향후 차별화된 기술력과 디자인을 확보하여 지적재산권을 출원할 계획을 가지고 있습니다.- 제품 개발은 초기 목표로 연구 개발 활동에서 확인된 데이터를 기반으로 '위즈위드' 플랫폼에 입점한 업체, 브랜드와 협력하여 트랜드를 선점할 수 있는 시장성 있는 제품을 개발하기 위해 검토 중에 있습니다.- 현재 제품 개발을 위한 연구 개발에 주력하고 있으며 2025년 하반기 매출을 목표로 준비중에 있습니다.

5) 기존 사업과의 연관성

- 당사가 운영하고 있는 '위즈위드' 플랫폼을 적극적으로 활용하여 스포츠 의류 사업의 초기 안착 및 성장을 도모할 계획입니다. 우선 '위즈위드' 플랫폼의 기존 고객 데이터 분석을 통해 스포츠 활동에 대한 관심도나 관련 상품 구매 이력이 있는 고객층을 파악하고, 이들을 대상으로 맞춤형 마케팅을 전개하여 초기 고객 확보에 주력할 것입니다.- '위즈위드' 플랫폼을 통해 축적해 온 브랜드 인지도 역시 스포츠 의류 사업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 기대됩니다. 기존 고객들에게 '위즈위드'라는 브랜드에 대한 신뢰도가 형성되어 있기 때문에, 새롭게 런칭하는 스포츠 의류 라인에 대해서도 비교적 쉽게 인지도를 확보하고 초기 시장 진입 장벽을 낮출 수 있을 것입니다. 이를 위해 플랫폼 내 배너 광고, 이벤트 페이지 운영, 기존 고객 대상 할인 프로모션 등 다양한 공동 마케팅 전략을 활용하여 시너지 효과를 창출할 계획입니다.

6) 주요 위험

- 당사가 스포츠 의류 시장에 성공적으로 진출하기 위해서는 다양한 위험 요인들을 고려하고 이에 대한 대비책을 마련해야 합니다. 가장 큰 위험 요인 중 하나는 스포츠 의류 시장의 경쟁 심화입니다. 이미 국내외 유수의 브랜드들이 강력한 시장 지배력을 가지고 있으며, 높은 브랜드 충성도를 구축하고 있습니다. 후발 주자인 당사는 이러한 경쟁 환경 속에서 차별화된 전략을 통해 시장 점유율을 확보해야 합니다. 이를 위해 독창적인 디자인, 고품질의 기능성 소재, 합리적인 가격 정책 등 당사만의 경쟁 우위를 확보할 수 있는 방안을 모색해야 합니다. - 스포츠 의류는 사이즈가 다양하고 유행 변화에 민감한 특성을 가지고 있어 효율적인 재고 관리가 매우 중요합니다. 수요 예측 실패, 과잉 생산, 또는 유행 변화에 따른 재고 소진의 어려움 등 재고 관리와 관련된 위험에 대한 철저한 대비가 필요합니다. 정확한 판매 예측 시스템을 구축하고, 재고 회전율을 높이기 위한 다양한 전략을 마련해야 합니다.

7) 향후 추진계획

- 스포츠 의류 사업의 성공적인 진출을 위해 체계적인 단계별 추진 로드맵을 수립하고 있습니다. 단기적으로는 초기 제품 라인업 런칭 및 '위즈위드' 플랫폼 내 성공적인 안착을 목표로, 제품 개발 완료, 생산 및 물류 시스템 구축, 그리고 런칭 초기 마케팅 활동에 집중할 계획입니다. 중장기적으로는 국내 스포츠 의류 시장 점유율 5% 달성 및 해외 시장 진출 기반 마련을 목표로, 제품 라인업 다양화, 유통 채널 확대, 브랜드 인지도 강화, 그리고 해외 시장 조사 및 진출 전략 수립을 추진할 것입니다.

8) 미추진 사유

- 현재 스포츠 의류 사업 진출을 적극적으로 검토하고 추진하고 있으나, 향후 예상치 못한 상황 발생 시 사업 추진을 보류하거나 취소할 가능성 또한 배제할 수 없습니다. 예를 들어, 스포츠 의류 시장의 경쟁이 예상보다 더욱 심화되거나 , 소비자 트렌드가 급격하게 변화하여 사업성이 낮아질 경우 사업 추진을 재고할 수 있습니다. 또한, 원자재 가격 상승, 인건비 증가 등 예상치 못한 투자 비용 증가로 인해 사업의 수익성이 악화될 경우에도 사업 추진을 중단할 수 있습니다. 이 외에도 내부적인 경영 판단 변화나 기존 사업 집중 전략으로 인해 스포츠 의류 사업 계획이 철회될 수도 있습니다.

업목적
54. 이산화탄소 포집, 저장, 운반, 활용, 판매업55. 화학원료 기기장치 제조 및 판매업56. 친환경 연료사업57. 신재생 에너지 관련사업58. 미연탄소 저감용 연소촉매 제조업59. 촉매투입 시스템 용역 운영업60. 화학원료(촉매) 화물운송업61. 대기환경 오염물질 황산화물(Sox) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업62. 대기환경 오염물질 질소산화물(NOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업63. 연료 연소중 크린커 파울링(cliker fouling)발생 방지용 회(Ash) 융점제어 촉매제조업64. 이산화탄소 저감 및 포집 기술 개발 및 관련 소재 제조업65. 비산먼지제거용 소재 제조 및 관련 부대 사업66. 이산화탄소 포집 및 자원화 사업67. 산업환경 건설업 및 플랜트건설업68. 유해화학물질관리업69. 탄소 할당배출권 및 상쇄배출권 거래 사업70. 씨씨유에스(CCUS, Carbon Capture, Utilization & Storage)사업71. 탄소배출권 거래 플랫폼 구축 및 관련사업

통합기재사유
당사는 수익구조를 개선하기 위해 사업다각화 전략을 중장기 계획으로 추진하고 있으며, 사업다각화 전략의 일환으로 'CCUS(Carbon Capture, Utilization & Storage)'사업에 대한 진출을 모색하고 있습니다.위 사업목적들은 'CCUS'에 대한 사업추진을 위해 필요한 사업의 목적으로 통합하여 아래와 같이 기재하였습니다.

1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

- 친환경 사업 확장 전략으로 국내외 CCUS 사업 진출을 위함 입니다.- CCUS(Cabon Capture, Utilization and Storage)는 탄소 포집ㆍ저장ㆍ활용 기술입니다.- 사업 다각화 및 매출 증대가 목적입니다.

2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

- 국내에서는 탄소 중립을 위한 CCUS 법안 2024. 2. 6 제정ㆍ공포하였고, EU에서는 2026년부터 탄소국경 조정 제도 시행 예정입니다.- 국내 약화탄소 시장의 규모는 연간 150만~200만톤 추정하고 있으며 정부는 향후 CO2 포집량 증가 예상으로 탄소 저장 및 활용방안 대책을 추진 중입니다.

전 세계 탄소 포집 및 격리 시장 전망.jpg
전 세계 탄소 포집 및 격리 시장 전망

3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

- 당사는 (주)카본코리아의 지분 51%를 20억 1천만 원에 인수했습니다. 이는 당사의 CCUS 사업 진출을 위한 초기 투자 금액으로 볼 수 있습니다. 다만, CCUS 사업은 기술 개발, 설비 구축, 운영 등 다양한 단계에서 추가적인 투자가 필요할 수 있습니다. 산업 보고서에 따르면, CCUS 프로젝트는 규모와 기술에 따라 상당한 자본 투자를 요구할 수 있습니다 . 일반적인 CCUS 프로젝트의 경우, 연간 100만 톤의 이산화탄소 포집, 압축, 운송 및 주입 능력을 갖추는 데 약 5억 달러(2023년 기준)의 자본 투자가 필요할 수 있다는 분석도 있습니다 . 하지만 카본코리아는 탄소 포집 기술에 특화되어 있으므로 , 초기 투자 비용은 전체 CCUS 밸류체인에 대한 투자보다는 낮을 수 있습니다.- 당사는 CCUS 사업 확장을 위해 기존 이커머스 사업에서 발생하는 안정적인 현금 흐름을 활용할 수 있을 것으로 예상됩니다 . 또한, 필요에 따라 외부 자금 조달을 고려할 수 있습니다. 당사는 과거에도 전환사채 발행을 통해 자금을 조달한 사례가 있으며 , CCUS 사업의 성장 가능성을 바탕으로 추가적인 투자 유치를 추진할 수도 있습니다. 더불어, CCUS 산업은 정부의 정책적 지원이 중요한 만큼, 엑시온그룹은 국내외 정부의 CCUS 관련 지원 정책 및 자금 지원 프로그램을 적극적으로 활용하여 투자 부담을 줄여나갈 필요가 있습니다 .CCUS 사업의 투자 회수 기간은 일반적으로 긴 편이며, 정부 지원이나 탄소 가격 책정 메커니즘의 강화가 수익성 확보에 중요한 영향을 미칩니다 . 하지만 (주)카본코리아가 보유한 기술과 포집된 이산화탄소의 활용(CCU)을 통한 부가가치 창출 전략은 투자 회수 기간을 단축시키는 데 기여할 수 있습니다 . 미국 등 일부 국가에서는 CCUS 프로젝트에 대한 세금 감면 및 직접 자금 지원을 통해 투자 회수 기간을 단축시키고 있습니다 . 당사 역시 이러한 정부 지원 정책을 적극 활용하여 투자 효율성을 높여야 할 것입니다. 유사 기업의 투자 사례를 참고하여 예상 투자 회수 기간을 추정하는 것은 의미가 있을 수 있으나, 프로젝트별 특성과 시장 상황에 따라 회수 기간은 크게 달라질 수 있다는 점을 고려해야 합니다 .

4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)

- 당사는 (주)카본코리아를 인수하면서 기존 인력을 승계하여 CCUS 사업에 활용할 계획입니다. 이는 (주)카본코리아가 소규모로 운영되어 왔음을 시사합니다 . 하지만 (주)카본코리아는 국내 최초로 산업용 중소형 탄소 포집 설비 국산화에 성공한 기업이며 , CCUS 기술 분야에서 100여 건 이상의 세계 특허와 최고 등급인 TRL9을 보유하고 있습니다 . 이는 비록 인력 규모는 작지만, 핵심 기술력과 연구 개발 역량은 상당한 수준임을 나타냅니다. (주)카본코리아는 자체적으로 고효율 압축 시스템과 포집 시스템 기술을 개발했으며, 탄산칼륨 흡착제를 이용한 친환경 포집 설비를 갖춘 이동식 컨테이너형 데모 플랜트를 구축하여 운영하고 있습니다. 또한, 노르웨이 KARBON CCS사의 대형 탄소 포집 기술 사용권을 확보하고, 아시아 개발은행(ADB)과 함께 동남아시아 지역 CCUS 기술 컨설팅 프로젝트를 수행하는 등 활발한 연구 개발 및 사업화 활동을 진행하고 있습니다 .(주)카본코리아의 주요 제품 및 서비스는 자체 개발한 탄소 포집 기술과 이를 기반으로 하는 CCUS 설비 구축 및 관련 컨설팅 서비스로 볼 수 있습니다. 특히 이동식 데모 플랜트는 잠재 고객에게 기술력을 직접 선보이고 사업 협력을 모색하는 데 중요한 역할을 할 것으로 기대됩니다. 다만, 2021년 설립된 카본코리아는 최근까지 매출이 발생하지 않았다는 점을 고려할 때, 당사의 종속기업으로 인수 이후 본격적인 매출 발생을 위한 노력이 필요할 것으로 예상됩니다. 2024년 3월에는 CO2 포집 모델 플랜트 준공식을 개최하는 등 상용화 단계를 밟고 있으며 , 당사의 자회사로서 재무적 지원과 사업 네트워크 확대를 통해 매출 발생 및 사업 성장이 가속화될 수 있을 것으로 기대됩니다.

5) 기존 사업과의 연관성

당사의 기존 사업인 이커머스 플랫폼 '위즈위드'와 CCUS 사업 간의 직접적인 사업 연관성은 크지 않습니다. 온라인 쇼핑몰 운영과 산업용 탄소 포집 기술은 기술, 고객 기반, 사업 운영 방식 등 여러 측면에서 이질적인 성격을 갖습니다. 하지만 잠재적인 연관성이나 시너지 효과를 전혀 배제할 수는 없습니다.당사의 CCUS 사업 진출은 회사의 전반적인 브랜드 이미지를 혁신적이고 미래 지향적인 기업으로 변화시키는 데 기여할 수 있습니다. 기존의 이커머스 기업 이미지를 넘어, 환경 문제 해결에 적극적으로 참여하는 기업으로서의 새로운 정체성을 구축함으로써, 투자자들에게 더욱 매력적인 투자 대상으로 인식될 수 있습니다.

6) 주요 위험

- 당사의 CCUS 사업 진출에는 다양한 위험 요소가 존재합니다.- 첫째, 기술적 위험입니다. CCUS 기술은 아직 상용화 초기 단계에 있으며, 기술의 성능, 신뢰성, 경제성 확보에 대한 불확실성이 존재합니다 . 특히 탄소 포집 기술의 비용은 프로젝트의 경제성에 큰 영향을 미치며, (주)카본코리아가 주장하는 저비용 기술의 실제 성능 및 상용화 가능성에 대한 검증이 필요합니다.- 둘째, 시장 경쟁 심화 위험입니다. 글로벌 CCUS 시장은 이미 다수의 대기업과 신생 기업들이 경쟁하고 있으며 , 당사는 (주)카본코리아의 특정 기술 분야에서의 강점을 바탕으로 차별화된 경쟁 전략을 수립해야 합니다.- 셋째, 정책 및 규제 변화 위험입니다. CCUS 산업은 정부 정책 및 규제 환경에 민감하게 반응하며, 향후 정책 방향이나 규제 변화에 따라 사업의 수익성이 변동될 수 있습니다.- 넷째, 환경 관련 위험입니다. 포집된 이산화탄소의 저장 과정에서 발생할 수 있는 안전 문제 및 환경 영향에 대한 우려가 존재하며, 이에 대한 철저한 안전 관리 및 환경 보호 노력이 요구됩니다.- 다섯째, 투자 실패 위험입니다. CCUS 사업은 초기 투자 비용이 높고 투자 회수 기간이 길어, 시장 상황 변화나 기술 개발 지연 등으로 인해 투자금을 회수하지 못할 위험도 존재합니다.이러한 위험 요인에 대응하기 위해 당사는 지속적인 기술 개발 투자, 차별화된 경쟁 우위 확보, 정책 변화에 대한 신속한 대응, 철저한 안전 및 환경 관리 시스템 구축, 그리고 신중한 재무 계획 수립 등의 노력을 기울여야 할 것입니다.

7) 향후 추진계획

당사는 (주)카본코리아 인수를 통해 CCUS 사업에 본격적으로 진출하여 친환경 에너지 및 소재 분야에서 새로운 성장 동력을 확보하고자 합니다. 단기적으로는 (주)카본코리아가 보유한 산업용 중소형 탄소 포집 기술을 상용화하고, 국내 시장을 중심으로 사업을 확대해 나갈 계획입니다. (주)카본코리아는 이미 이동형 데모 플랜트를 구축하고 있으며, 이를 활용하여 잠재 고객과의 협력을 강화하고 실제 프로젝트 수주를 추진할 것으로 예상됩니다. 또한, 당사는 (주)카본코리아가 참여하고 있는 아시아 개발은행(ADB) 컨설팅 프로젝트를 통해 동남아시아 시장 진출의 교두보를 마련하고, 해외 시장 확대를 적극적으로 모색할 것입니다 .중장기적으로는 (누)카본코리아가 확보한 노르웨이 KARBON CCS사의 대형 탄소 포집 기술을 활용하여 발전소, 대규모 산업 시설 등에서의 탄소 포집 사업에도 진출하는 것을 고려할 수 있습니다. 이를 위해 당사는 지속적인 연구 개발 투자를 통해 탄소 포집 기술의 효율성을 높이고 비용을 절감하며, 포집된 이산화탄소를 활용하여 부가가치를 창출할 수 있는 CCU 기술 개발 및 상용화에도 힘쓸 것입니다. 또한, CCUS 사업의 전반적인 가치 사슬 확장을 위해 탄소 운송 및 저장 분야에서의 전략적 파트너십 구축도 추진할 계획입니다 .

8) 미추진 사유 : 해당사항 없습니다.

사업목적
72. 운동기구 및 의료기구 제조업73. 운동기구 및 의료기구 유통업74. 운동기구 및 의료기구 무역업75. 의료기기 임대업76. 이,미용 및 생활가전 임대업

통합기재사유
당사는 수익구조를 개선하기 위해 사업다각화 전략을 중장기 계획으로 추진하고 있으며, 사업다각화 전략의 일환으로 '디지털 헬스케어' 사업에 대한 진출을 모색하고 있습니다.위 사업목적들은 '디지털 헬스케어'에 대한 사업추진을 위해 필요한 사업의 목적으로 통합하여 아래와 같이 기재하였습니다.

1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

- 비대면 홈 트레이닝 디지털 헬스케어 사업 진출을 위함입니다.- 새롭게 추진하는 사업의 핵심 제품 및 서비스는 EMS (Electrical Muscle Stimulation) 기술을 기반으로 한 All-in-One 헬스케어 솔루션입니다. 해당 솔루션은 크게 가정용과 B2B(Business-to-Business)용으로 구분되며, 주요 제품 라인업은 다음과 같습니다.- 가정용 제품:(1) 미라클20플레이 (MINI): 홈쇼핑 및 온라인 채널을 중심으로 판매될 예정이며, 가정에서 편리하게 사용할 수 있도록 편의성을 강화한 제품입니다.(2) 미라클20홈 (HOME): 27인치 터치 디스플레이를 통해 다양한 운동 콘텐츠와 개인 맞춤형 운동 프로그램을 제공하는 스마트 미러 형태의 제품입니다.(3) B2B용 제품: 마요 프로 (PRO): 병원, 요양원, 재활센터 등을 주요 타깃으로 하는 B2B 모델로, 43인치 터치 디스플레이를 탑재하여 전문적인 헬스케어 서비스를 제공합니다.- 이와 함께 EMS 슈트 및 레깅스, 반려동물을 위한 헬스케어 제품인 마요 펫 등 다양한 제품을 통해 홈 트레이닝 및 헬스케어 시장을 공략할 계획입니다.- 디지털 헬스케어 제품의 다양한 판매 전략을 통해 패션 시장 경쟁 격화에 따른 안정적인 매출 확보를 위한 주력 아이템을 확장 및 신규 수익 창출로 기존 사업의 수익성을 개선하고, 주력 고객층을 확대하며 미래 성장 동력을 확보하기 위함 입니다.

2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

- 홈 피트니스 시장은 2020년 전후로 뉴노멀 시대가 본격화되면서 글로벌 선도기업들을 중심으로 빠르게 성장하고 있습니다. 글로벌 디지털 헬스케어 시장 전망은 2020년 1524억 달러에서 2027년 5088억 달러로 매년 18.8%의 성장할 것으로 추정하고 있습니다.- 국내 디지털 헬스케어 규모는 2019년 2.2조원에서 2024년 4.7조원으로 5년만에 144%를 증가할 것으로 예상하고 있습니다.

디지털 헬스케어 시장 현황.jpg
디지털 헬스케어 시장 현황

3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

- 신규 사업과 관련된 구체적인 투자 및 자금 소요액은 현재까지 명확하게 확정되지 않았습니다. 다만, 2024년 3/4분기 홈쇼핑 1차 판매를 시작으로 예산 10억원, 매출 30억원을 목표로 설정하고 있습니다.- 예상 매출로는 홈쇼핑에서 미라클20플레이 600대, 미라클20홈 100대 판매 계획으로 18.8억원이고, 매출원가는 약 11.8억원이며, 매출 총이익은 약 7.0억원을 예상하고 있습니다. 향후 사업 계획 구체화 과정에서 투자 규모, 자금 조달 계획, 비용 집행 계획 등을 상세하게 수립할 예정입니다.- 신규 사업 추진에 필요한 자금은 당사의 자체 자금, 외부 투자 유치 등 다양한 방식으로 조달할 계획입니다. 현재까지 구체적인 자금 조달 계획은 확정되지 않았으며, 향후 시장 상황 및 사업 진행 경과 등을 종합적으로 고려하여 최적의 자금 조달 방안을 마련할 것입니다.- 신규 사업의 투자 회수 기간은 사업의 성패, 시장 상황, 경쟁 환경 등 다양한 요인에 따라 달라질 수 있습니다. 단기적으로는 홈쇼핑 판매 및 온라인 유통 채널 확대를 통해 매출을 증대하고, 장기적으로는 AI 큐레이션 커머스 구축, 콘텐츠 사업 확장 등을 통해 수익성을 확보하여 투자 회수 기간을 단축할 수 있도록 노력할 것입니다.

4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)

- 당사는 신규 사업 추진을 위해 TF(Task Force)팀을 구성하여 운영하고 있습니다. TF팀은 신규 사업 기획, 마케팅 전략 수립, 영업 및 유통 채널 확보, 제품 개발 및 관리 등 사업 전반에 걸쳐 핵심적인 역할을 수행하고 있습니다.- 신규 사업의 핵심 제품인 EMS 헬스케어 기기는 엠투웬티(M20)에서 개발 및 생산을 담당하고 있습니다. 엠투웬티는 EMS 기술, 스마트 미러 기술, AI 기반 개인 맞춤형 운동 프로그램 및 신제품 개발 등의 연구개발 활동을 수행하고 있습니다.- 신규 사업의 주요 제품 및 서비스 개발은 순조롭게 진행되고 있으며, 일부 제품은 이미 상용화되어 판매되고 있습니다.(1) 미라클20플레이 (MINI): 2024년 9월 출시(2) 미라클20홈 (HOME): 현재 판매 중(3) 마요 프로 (PRO): 2025년 리뉴얼 버전 출시 예정(4) 마요 슈트 & 레깅스: 현재 판매 중(5) 마요 펫 (PET): 2024년 10월 홈쇼핑 진행- 현재 주력 제품인 미라클20홈(HOME)을 중심으로 일부 매출이 발생하고 있습니다. 향후 홈쇼핑 론칭, 온라인 유통 채널 확대, 신제품 출시 등을 통해 매출을 확대해 나갈 계획입니다.

5) 기존 사업과의 연관성

- B2C(온라인, 홈쇼핑) 및 B2B(의료기관, 다이어트 샵) 판매 전략으로 온라인은 당사의 기존 사업인 이커머스를 활용하여 판매 시 개인 피지컬 DATA를 수집 분석하여 뷰티 헬스케어 라이프스타일 등의 DATA 기반 연계 사업의 시너지를 기대할 수 있습니다.- ‘위즈위드’의 브랜드 인지도를 활용하여 신규 헬스케어 사업을 홍보하고, 신규 사업의 성공적인 론칭을 통해 기업 이미지를 제고할 수 있습니다

6) 주요 위험

- 홈 트레이닝 및 디지털 헬스켈어 시장은 경쟁이 치열하며, 경쟁사와의 차별화된 경쟁력을 확보하지 못할 경우 시장에서 성공하기 어려울 수 있습니다.- 헬스케어 분야는 기술 변화가 빠르며, 새로운 기술 트랜드에 뒤처지거나 기술혁신에 실패할 경우 경쟁력을 상실할 수 있습니다.- 헬스케어 산업은 정부 규제가 엄격하며, 규제 환경 변화에 적절하게 대응하지 못할 경우 사업 운영에 어려움을 겪을 수 있습니다.- EMS 기술에 대한 일반 소비자의 인지도가 낮고, 제품 가격이 높아 소비자의 구매를 유도하기 어려울 수 있습니다.

7) 향후 추진계획

- 제품 라인업 강화: 미라클20플레이(MINI) 출시, 마요 프로(PRO) 리뉴얼 등 신제품 출시 및 기존 제품 개선을 통해 제품 경쟁력을 강화하고, 다양한 고객 니즈를 충족시킬 계획입니다.- 유통 채널 다각화: 홈쇼핑, 온라인, 오프라인 등 다양한 유통 채널을 확보하고, 각 채널별 특성에 맞는 판매 전략을 수립하여 매출을 극대화할 계획입니다.- 마케팅 활동 강화: 브랜드 인지도 제고를 위해 셀럽 모델 활용, PPL, 바이럴 마케팅 등 다양한 마케팅 활동을 전개하고, 40대 이상 여성뿐만 아니라 젊은 층과 남성 고객을 대상으로 적극적인 마케팅을 펼칠 계획입니다.- 고객 경험 확대: 오프라인 체험 공간을 마련하여 소비자들이 제품을 직접 체험하고 구매할 수 있도록 지원하고, 고객 상담 및 A/S 등 고객 만족도를 높이기 위한 노력을 기울일 계획입니다.- AI 큐레이션 커머스 구축: 장기적으로 AI 기술을 활용하여 개인 맞춤형 헬스케어 상품 및 콘텐츠를 제공하는 AI 큐레이션 커머스 플랫폼을 구축하고, 새로운 수익 모델을 창출할 계획입니다.

8) 미추진 사유 : 해당사항 없습니다.

사업목적주1)
77. 국내외 자원의 탐사, 채취, 개발사업78. 수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출입사업

통합기재사유
당사는 수익구조를 개선하기 위해 사업다각화 전략을 중장기 계획으로 추진하고 있으며, 사업다각화 전략의 일환으로 '해외 자원개발' 사업에 대한 진출을 모색하고 있습니다.위 사업목적들은 '해외 자원개발'에 대한 사업추진을 위해 필요한 사업의 목적으로 통합하여 아래와 같이 기재하였습니다.

1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

- 당사는 기존 이커머스 플랫폼 '위즈위드' 운영을 넘어, 미래 성장 동력 확보 및 사업 다각화를 목표로 희토류, 망간 등 핵심 광물 자원 개발 산업에 진출하고자 합니다. 구체적인 사업 분야는 희토류, 망간 등 핵심 광물의 탐사, 개발, 생산을 비롯하여 해외 광산 개발 및 광물 가공 산업, 그리고 핵심 광물 재활용 및 대체재 개발 사업을 포괄합니다. 당사는 이러한 핵심 광물 자원 개발을 통해 단순히 기업의 수익성을 높이는 것을 넘어, 국가 자원 안보에 기여하고 미래 첨단 산업의 기반을 다지는 데 핵심적인 역할을 수행하고자 합니다. 특히, 기존 이커머스 플랫폼 운영을 통해 축적된 글로벌 네트워크와 데이터 분석 능력을 활용하여 해외 자원 개발 사업을 성공적으로 추진할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

- 핵심 광물 자원 개발 시장은 높은 진입 장벽, 높은 변동성, 그리고 전략적 중요성이라는 세 가지 주요 특징을 지니고 있습니다. 막대한 초기 투자 비용과 전문 기술력, 그리고 정부와의 긴밀한 협력 관계가 요구되어 신규 진입이 쉽지 않으며, 국제 정세나 광물 가격 변동, 환경 규제 등 외부 요인에 민감하게 반응하는 시장입니다. 그러나 전기차, 신재생에너지 등 첨단 산업의 급성장으로 핵심 광물 수요가 폭발적으로 증가하면서 시장 규모 또한 빠르게 확대되고 있습니다. 특히, 희토류와 망간과 같은 특정 광물은 공급 부족과 가격 상승 가능성이 높아 전략적 중요성이 더욱 부각되고 있습니다.

3)신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

- 본 신설 사업의 목적은 검토 단계의 계획으로 구체적인 투자 및 예상소요액을 산정할 수 없으나, 아래의 전략적인 관점에서 계획을 세우고 있습니다.- 핵심 광물 자원 개발 사업은 탐사, 개발, 생산, 상업화 등 단계별 투자에 따라 변동 폭이 크지만, 일반적으로 초기 탐사 단계에는 수십억 원에서 수백억 원, 개발 단계에는 수천억 원에서 조 단위의 투자가 필요할 것으로 예상됩니다. 투자 자금은 자기자본, 투자 유치(벤처 캐피털, 사모펀드), 정책 자금(정부 지원), 해외 투자 유치, 프로젝트 파이낸싱 등 다양한 조달원을 활용할 계획입니다. 투자 회수 기간은 광산 개발 및 생산 시작 후 광물 가격 및 생산량에 따라 변동될 수 있지만, 일반적으로 10년 이상의 장기적인 관점에서 접근해야 합니다.

4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)

- 현재 당사는 이커머스 사업 중심의 조직 구성을 가지고 있어, 자원 개발 분야 전문 인력 확보 및 전담 조직 구성이 시급합니다. 또한, 현재까지 연구 개발 활동이나 제품 및 서비스 개발은 미미한 수준이며, 매출 또한 발생하지 않고 있습니다. 따라서 향후 자원 탐사, 광산 개발, 광물 가공 관련 기술 개발 및 전문 기관과의 협력할 계획입니다.

5) 기존 사업과의 연관성

- 기존 이커머스 사업과의 연관성은 크게 세 가지 측면에서 찾아볼 수 있습니다. 첫째, '위즈위드' 운영을 통해 구축된 글로벌 네트워크는 해외 광산 개발 및 투자 유치에 유리하게 작용할 수 있습니다. 둘째, 데이터 분석 및 플랫폼 운영 경험은 광물 시장 데이터 분석 및 공급망 관리 효율화에 기여할 수 있습니다. 셋째, 엑시온그룹의 브랜드 인지도는 투자 유치 및 사업 파트너십 구축에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

6) 주요 위험

- 핵심 광물 자원 개발 사업은 높은 투자 위험, 정치적 위험, 환경적 위험, 기술적 위험, 그리고 법규 및 규제 위험 등 다양한 위험 요소를 내포하고 있습니다. 탐사 실패, 광산 개발 지연, 광물 가격 변동 등 투자 위험이 크며, 해외 자원 개발은 해당 국가의 정치적 상황 변화에 민감하게 반응할 수 있습니다. 또한, 광산 개발 및 생산 과정에서 환경 오염 발생 가능성이 존재하며, 자원 탐사, 광산 개발, 광물 가공 기술력 확보의 어려움과 해외 자원 개발 관련 법규 및 규제 변화에 대한 대응 또한 필요합니다.

7) 향후 추진계획

- 향후 당사는 핵심 광물 자원 개발 사업을 성공적으로 추진하기 위해 전문 인력 확보 및 조직 구성, 해외 광산 탐사 및 사업성 검토, 투자 유치 및 파트너십 구축, 기술 개발 및 상용화, 그리고 정부 지원 활용 등 다양한 계획을 단계적으로 추진할 예정입니다.

8)미추진 사유 : 해당사항 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 해외 수입 대행 및 국내 업체들의 입점을 통한 전자 상거래(E Commerce, Mobile Commerce, Smart TV Commerce)사이트인 WizWid사업을 운영하고 있습니다. 주력 사업모델인 WizWid를 중심으로 회사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 서비스 제공 방법의 특징, 각 사업 부문의 투자와 계속성 등을 고려한 영업 부문별 경영성과를 적절히 반영하기 위해 브랜드 마켓, 커머스 인프라 사업부문으로 세분화하였습니다.
가. 브랜드 마켓 사업부문Managed BrandMarket 서비스인 WizWid(www.wizwid.com)당사는 위즈위드의 입점 판매자들의 상품 브랜딩을 지원하는 Managed Marketplace를 통해 브랜드로 성장할 수 있는 시스템을 제공하고, 주요 6개 Mega City의 Hub를 기반으로 국경을 초월한 CBT(Cross Border Trading) 기반의 해외 상품 소싱으로 국내 상품 소싱에 제한된 경쟁사에 비해 폭넓은 상품 경험을 제공합니다.또한 다수의 브랜드와의 협업을 통해 위즈위드에서 독점으로 운영할 수 있는 전용 브랜드 신규 론칭으로 채널 독창성을 강화하여 수익성 극대화와 동시에 타채널과의 차별된 상품 제공을 통해 고객의 만족도를 제고시키는 노력을 하고 있습니다.
나. 커머스 인프라 사업부문

공간(Hub)을 기반으로 E-commerce에 필요한 IT시스템, 물류, Sales & Marketing 서비스를 제공하는 EDGE N2N 서비스당사는 각 국가별 Maga City의 Hub를 활용한 이커머스 통합 프로세스를 제공하는 EDGE N2N('Everything commerce Hub Driven GLocalized Expansion Nation to Nation'의 약자)이라는 소프트웨어 기반의 서비스를 운영하여, 당사와 계약된 브랜드 또는 리테일 사업자가 국내와 해외의 이커머스 시장에서 상품을 많이 판매할 수 있도록 Total 커머스 인프라를 제공합니다. EDGE N2N의 주요 타겟은 WizWid와 독점적으로 협업하는 국내의 디자이너 브랜드, 또는 계약되어 있는 해외 소싱 브랜드 중 성장가능성이 높은 브랜드들입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 브랜드마켓당사는 다른 마켓플레이스 사업자 대비 차별화된 사업 구조를 가지고 있으며 이를 통해 고객의 Loyalty를 창출하고 있습니다.

가-1. 상품 브랜딩을 지원하는 Managed Marketplace

WizWid는 단순히 입점 판매자들의 상품을 판매하는 플랫폼을 제공하는 다른 마켓플레이스 사업자와는 달리 판매자들의 상품이 브랜드로 성장하고 고객들에게 인지될 수 있도록 상품 관리에 많은 노력을 기울이고 있습니다. 브랜드들이 항상 갈증을 느끼고 있는 Brand Identity 확립을 지원하기 위해 컨텐츠를 기반으로 다양한 육성전략을 펼치고 있고 이로 인해 브랜드사들의 Loyalty를 획득하고 있습니다. 브랜드사들의 WizWid에 대한 Loyalty는 콜라보레이션 상품, 독점 상품 등으로 확대되고 있으며 이는 WizWid의 매출 성장에 큰 도움이 되고 있습니다.

가-2. 국경을 초월한 CBT(Cross Border Trading) 기반의 상품 소싱

WizWid는 2001년, 해외 상품의 국내 배송 대행 서비스 모델인 WIZ ADDRESS를 국내 최초로 런칭하고 해외 브랜드의 마켓플레이스 사업자로서 선도적인 역할을 담당해 왔습니다. 국내 상품 소싱 및 판매 비중이 대부분을 차지하고 있는 경쟁 업체와는 달리 당사는 해외 배송 상품의 판매 비중이 전체 거래액의 31%를 차지하고 있어 고객들에게 새로운 쇼핑의 경험 제공합니다. 현재 뉴욕, LA, 밀란, 런던, 도쿄, 서울, 6개 Mega City의 Hub를 기반으로 글로벌 셀러들이 상품 소싱을 진행중이며 전시 및 판매 중인 상품은 약 20만개 입니다. 또한 진정한 의미의 글로벌 마켓 플레이스를 실현하기 위해 더 많은 국가의 글로벌 셀러와 Hub을 확장 중에 있습니다.

위즈위드 글로벌 소싱 흐름도.jpeg
위즈위드 글로벌 소싱 흐름도

가-3. 유니크한 상품 구성의 확장

당사는 입점 방식(판매중개업)으로 운영하던 형식에서 탈피하여 판매자 역할까지 진행하는 방식으로 변화 중에 있습니다. WizWid에서 독점으로 운영 할 수 있는 상품의 확장을 계속적으로 진행하고 있으며, 다수의 브랜드와의 협업을 통해 온라인 전용 브랜드 신규 론칭으로 채널 독창성을 강화하고 있습니다. 이를 통해 수익성을 극대화 할 수 있으며, 동시에 타채널과의 차별화 된 상품 제공을 통해 고객의 만족도를 상승 시키고 추후에는 브랜드 Aggregator의 입지까지 확보하는데 용이 할 것으로 예상합니다. WizWid는 더 많은 국내 유통망 확대 및 해외채널 Partner를 확보하는데 주력하고 있으며, 타 브랜드 IP(Intellectual Property)를 확보하고 Volume 확대를 위해 계속 노력하고 있습니다.

위즈위드상품흐름도

가-4. 해외 상품 소싱력 확대

현재 WizWid는 독점 유통권을 가지고 있는 북미, 유럽 파트너와의 긴밀한 협업을 통해 파트너쉽을 체결하여 유통 단계를 줄이고 합리적인 가격으로 국내 고객에게 소개하는 서비스를 제공하고 있습니다. 이는 Local Brand와의 직접계약을 통해 고객이 현지 구매가와 동일한 가격에 구매를 할 수 있는 서비스로 WizWid는 타채널과 차별화된 전략으로 고객에게 상품을 제공하고 있습니다. 또한 쇼룸 및 브랜드 제조사와의 지속적인 관계를 통해 신규 브랜드 발굴 및 콜라보레이션 상품을 고객에게 소개하며, PRE-Order를 통해 재고에 대한 위험성을 제거하고 있습니다.

위즈위드

나. 커머스 인프라당사의 커머스 인프라 사업부문의 EDGE N2N는 'Everything commerce Hub Driven GLocalized Expansion Nation to Nation'의 약자로 국내와 해외의 이커머스에서 상품을 많이 판매하기 위한 Total 커머스 인프라를 제공하는 서비스입니다. 브랜드 또는 리테일 사업자는 당사의 EDGE N2N 서비스를 통해 각 국가에서 원활하게 상품을 판매할 수 있도록 공간(Hub)과 IT기술, 전문인력 등의 기반서비스를 제공받고 있습니다.

일반적으로 커머스 인프라를 제공하는 다른 회사들은 물류, 배송, CS 관리 등 일부의 하드웨어 서비스를 제공하거나 자사 브랜드 사이트 개발 솔루션 제공 또는 이커머스에서 수집한 주문 관리 솔루션을 소프트웨어 형태로 제공하는 경우가 대부분 입니다. 하지만 당사의 EDGE N2N은 이커머스 프로세스 중 일부만 담당하는 경쟁사 대비 각 국가별 HUB를 중심으로 브랜딩 또는 세일즈, 마케팅, 물류, 배송, CS관리까지 통합 프로세스를 제공하는 소프트웨어 기반의 서비스를 운영 중에 있으며 시스템 기반의 ITP 서비스를 고도화 시키기 위해 집중하고 있습니다.

EDGE N2N의 주요 타겟은WizWid와 독점적으로 협업하는 국내의 디자이너 브랜드, 또는 계약되어 있는 해외 소싱 브랜드 중 성장가능성이 높은 브랜드들입니다. 제공하는 서비스의 레벨에 따라 차별화된 수수료를 주된 매출로 인식하고 있으며, 변화하는 글로벌 이커머스 시장에 발맞추어 브랜드 사업자들에게 정교한 커머스 인프라 서비스를 제공하면서 경쟁력을 강화하고 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료당사는 전자상거래를 할 수 있는 인터넷 쇼핑몰을 주요 사업으로 운영하여 판매자와 구매자간의 효율적인 중계 플랫폼을 제공하고 판매자와 구매자의 거래에 대한 수수료를 주요 수익원으로 하기 때문에 중계 플랫폼 산업의 특성상 상품 제조업체와 같은 주요 원재료를 표시하기는 어렵습니다.
나. 생산 및 설비나-1. 생산능력, 생산실적, 가동률당사는 인터넷 쇼핑몰을 주요 사업으로 운영하는 서비스업으로 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않아, 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.나-2. 부동산 등 물적 재산에 관한 사항

[ 자산항목 : 토지]

(단위 : 원)

사업부문
사업소
소유형태
소재지
공시지가주1)
취득가액
기초장부가액
전월말충당금
당기상각
당기말장부가액

임대사업
에코밸리 B101호
자가
성수동1가
304,926,090
429,287,598
361,034,220
-
-
361,034,220

에코밸리 B102호
자가
성수동1가
403,326,420
568,667,135
478,310,448
-
-
478,310,448

에코밸리 B103호
자가
성수동1가
239,767,920
334,509,618
281,355,056
-
-
281,355,056

에코밸리 B104호
자가
성수동1가
329,327,250
468,314,006
393,827,514
-
-
393,827,514

에코밸리 B105호
자가
성수동1가
244,276,830
345,659,944
290,714,936
-
-
290,714,936

에코밸리 B106호
자가
성수동1가
246,575,490
351,225,000
295,419,338
-
-
295,419,338

에코밸리 B107호
자가
성수동1가
372,559,740
505,802,864
458,081,620
-
-
458,081,620

에코밸리 B108호
자가
성수동1가
156,662,520
215,229,276
195,024,735
-
-
195,024,735

합계
-
3,218,695,441
2,753,767,867
-
-
2,753,767,867

주1) 국토해양부가 고시한 공시지가액을 기재하였습니다.

[ 자산항목 : 건물]

(단위 : 원)

사업부문
사업소
소유형태
소재지
공시지가주1)
취득가액
기초장부가액
전월말충당금
당기상각
당기말장부가액

임대사업
에코밸리 B101호
자가
성수동1가
125,519,964
340,712,402
445,416,402
54,749,099
2,783,850
387,883,453

에코밸리 B102호
자가
성수동1가
198,024,579
451,332,865
590,078,377
72,530,465
3,687,987
513,859,925

에코밸리 B103호
자가
성수동1가
98,671,751
265,490,382
347,100,940
42,664,488
2,169,378
302,267,074

에코밸리 B104호
자가
성수동1가
141,209,234
371,685,994
485,887,030
59,723,611
3,036,792
423,126,627

에코밸리 B105호
자가
성수동1가
94,890,282
274,340,056
358,656,201
44,084,824
2,241,600
312,329,777

에코밸리 B106호
자가
성수동1가
101,497,242
278,775,000
364,435,977
44,795,253
2,277,723
317,363,001

에코밸리 B107호
자가
성수동1가
153,353,813
434,197,136
526,306,059
64,691,784
3,289,410
458,324,865

에코밸리 B108호
자가
성수동1가
64,504,200
184,770,724
224,032,173
27,537,286
1,400,199
195,094,688

합계
-
2,601,304,559
3,341,913,159
410,776,810
20,886,939
2,910,249,410

주1) 건물은 지방세 과세시가표준액을 기재하였습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출사항

가-1. 연결 주요 매출 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
매출액
비율
비 고

브랜드 마켓 부문

(위즈위드)

상품매출
상품판매
873
78.8%
-

용역매출
상품판매수수료 등
70
6.3%
-

운송매출
국제복합운송수수료 등
-
-
-

소계
942
85.1%
-

커머스 인프라 부문

(EDGE N2N 서비스)

용역매출
상품판매수수료 등
7
0.6%
-

임대매출
임대매출
93
8.4%
-

소계
100
9.0%
-

이산화탄소포집부문

(카본코리아)

용역매출
상품판매수수료 등
66
5.9%

소계
66
5.9%

합 계
1,108
100.0%
-

가-2. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원)

구 분
제25기 1분기
제24기
제23기

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비 율

내 수
상품매출
873
78.8%
3,869
80.2%
3,549
76.4%

용역매출
142
12.8%
755
15.7%
882
19.0%

운송매출
-
-
1
0.0%
5
0.1%

임대매출
93
8.4%
200
4.2%
210
4.5%

소 계
1,108
100.0%
4,825
100.0%
4,647
100.0%

합 계
1,108
100.0%
4,825
100.0%
4,647
100.0%

가-3. 형태별 매출현황(가) 상품 및 제품 매출- 취급 품목별 매출 내역

(단위 : 백만원)

품 목
구 분
제25기 1분기
제24기
제23기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

패션/의류/잡화등
내 수
873
100.0%
3,869
100.0%
3,549
100.0%

합 계
873
100.0%
3,869
100.0%
3,549
100.0%

- 취급 품목별 매입 내역

(단위 : 백만원)

품 목
구 분
제25기 1분기
제24기
제23기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

패션/의류/잡화등
수 입
-
-
-
-
1,121
50.3%

매입/제조
346
100.0%
3,750
100.0%
1,109
49.7%

합 계
346
100.0%
3,750
100.0%
2,230
100.0%

(나) 대행매출

(단위 : 백만원)

품 목
구 분
제25기 1분기
제24기
제23기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

용역매출
매 출
77
100.0%
674
99.9%
882
99.4%

운송매출
매 출
-
-
1
0.1%
5
0.6%

합 계
77
100.0%
675
100.0%
887
100.0%

(다) 임대매출

(단위 : 백만원)

품 목
구 분
제25기 1분기
제24기
제23기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

임대매출
매 출
93
100.0%
200
100.0%
210
100.0%

합계
93
100.0%
200
100.0%
210
100.0%

(라) 이산화탄소포집 매출

(단위 : 백만원)

품 목
구 분
제25기 1분기
제24기
제23기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

용역매출
매 출
66
100.0%
81
100.0%
210
100.0%

합계
66
100.0%
81
100.0%
210
100.0%

가-4. 판매경로 및 판매방법

(가) 판매경로당사는 자체 온라인 유통채널인 인터넷 쇼핑몰(www.wizwid.com)과 모바일 App를(http://m.wizwid.com) 통해 대부분의 상품을 판매하고있으며, WizWid와는 별개로 기타사업부(EDGE)에서 국내 상품을 해외(미국, 중국 등)로 수출하고 있습니다.(나) 판매방법 및 조건당사는 온/오프라인 B2C업체로 신용카드, 가상계좌, 기타 등의 결제수단을 통하여 판매되고 있습니다.(다) 판매전략당사의 판매전략은 우선 자체 운영 채널을 안정적으로 운영하며 외부의 제휴 채널을 강화할 계획입니다. 뿐만 아니라, "LifeㆍCulture" 컨텐츠 기반의 관계회사들과의 Cross Marketing을 통한 브랜드 인지도 및 매출 증대를 도모하고자 합니다. 또한, 체계적인 CRM과 마케팅기법의 도입 및 강화를 통해서 잠재 고객인 비활성화 회원을 유효 고객으로의 전환하는데 역점을 둘 계획입니다.

나. 수주상황당사는 모바일 및 온라인 쇼핑 특성상 일괄 수주형태는 없습니다.이용자가 인터넷 및 통신망을 이용하여 쇼핑함으로써 매출이 발생하므로 일정한 시점을 기준으로 기술하기 어렵습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리당사는 최근 사업연도말 현재 자산총액 1천억원 미만의 소규모 기업으로서 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다.위험관리에 관한 사항은 III.재무에 관한 사항 중 "재무제표 주석 35. 위험관리" 를 참조하여 주시기 바랍니다.
나. 파생거래- 해당사항 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약

(기준일 : 2025.03.31)

회사명
계약상대방
계약체결시기(계약기간)
계약의 목적 및 내용

(주)엑시온그룹
(주)아이에스이인베스트먼트
2023.02.02~2023.06.30
타법인 전환사채 매매계약 체결대상기업 : MXN Commerce USA. Inc.양도금액 : 미화 3,990,000불매매대금 지급일 : 2023년 6월 30일

(주)엑시온그룹
바산1호조합
2024.03.25
조합출자증권취득대상기업 : 바산1호조합취득주식수 및 금액 : 6,000좌수 / 6,000,000,000원취득일자 : 2024년 3월 25일조합해산 및 출자금회수일자 : 2024년 4월 29일

(주)엑시온그룹주3)
에스에이치 투자조합1호
2024.04.292024.05.09
조합출자증권취득대상기업 : 에스에이치 투자조합1호취득주식수 및 금액 : 666,667좌수 / 6,666,670,000원취득일자 : 2024년 4월 29일, 동년 5월 9일

(주)엑시온그룹
(주)쓰리문개발
2024.06.18
부동산 매매계약(유형자산 양수)대상부동산 : 토지 - 경기도 하남시 풍산동 588-4번지양수목적 : 신규사업추진 및 투자목적 부동산 매입양수금액 : 38,000,000,000원

(주)엑시온그룹
(주)스타코링크
2024.07.05
주권관련 사채의 취득결정사채의 종류 : 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채권사채의 명칭 : 제6회차 (주)룽투코리아 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채사채의 발행회사 : (주)스타코링크(2024.06.28 상호변경)사채의 권면(실물발행) 총액 : 5,001,000,000원사채의 이율 : 표면이자율 3.0 / 만기이자율 5.0취득방법 : 현금취득취득목적 : 금융수익 창출 및 수익구조 개선을 위한 전환사채취득취득일자 : 2024년 7월 5일사채만기일 : 2027년 7월 5일

(주)엑시온그룹주4)
(주)큰솔(주)파인크리에이티브
2024.07.18
타법인 주식 및 출자증권 취득결정대상기업 : (주)카본코리아취득주식수 및 금액 : 612,000주 / 2,001,000,000원취득일자 : 2024년 7월 18일

(주)엑시온그룹
(주)오건에코텍
2024.08.27~2025.04.10
영업양수 결정영업양수 대상 : (주)오건에코텍의 고분자폴리머 사업 일체와 이와 관련한 자산, 부채 등 관련 재산 및 영업일체양수대금 : 8,000,000,000원- 계약해제일자 : 2025년 04월 10일- 계약해제사유 : 본건 거래에 반대하는 당사 주주들에게 지급하여야 할 주식매수대금이 9,516,832,644원이 접수 되어 영업양수도계약 제11조 (계약해제) ⑤항에 따라 본 보고서 제출기준일 현재 2025년 4월 10일 계약이 해제 되었습니다.

(주)엑시온그룹
MXN TECHNOLOGY, INC.(전 MXN HOLDINGS, INC.)주5)
2024.12.09
금전대여 결정- 대여금액 : USD 15,000,000 (2024.12.09 환율기준 21,291,000,000원)- 대여기간 : 2024년 12월 10일 부터 2025년 12월 09일까지- 대여목적 : 당사는 MXN HOLDINGS INC.에 자금을 대여하여 Global Sustainable Brand 영업 강화 및 해외 물류서비스 확대를 통해 지속가능한 성장을 도모하고자 함.

주1) 상기 기재된 내용은 최근 3개년도 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기 경영상 주요 계약은 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비정상적인 계약입니다. (비정상적인 계약: 영업활동 이외의 활동에 의한 경영관리 계약, 부동산 매매계약, 기술도입(제휴) 계약, 자산양도 계약(신탁 계약, 자산관리 계약 등)주3) 당사는 '에스에이치투자조합제1호'에 2024년 4월 29일 600,000좌수, 동년 5월 9일 66,667좌수를 출자하여 조합의 66.67% 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, 당사는 유한책임조합원으로 조합 규약 '제26조(업무집행조합원의 권한과 의무)'에 의거 지배력 요건이 충족하지 않아 '에스에이치투자조합제1호'를 당사의 주요 종속회사가 아닌 관계기업으로 구분하였습니다.주4) 당사는 2024년 07월 18일 '주식회사 카본코리아'의 보통주 612,000주(지분율 51%)를 4,000백만원으로 취득하여 지배력을 보유한 종속기업으로 분류하였습니다. 지분 취득을 위해 당사의 제6회차 전환사채권 (3,999백만원)을 발행하여 대용 납부하였으나, 2024년 11월 29일 '주식회사 카본코리아' 주식 취득 대금을 4,000백만원에서 2,001백만원으로 조정하는 변경 계약을 체결하여 제6회차 전환사채 일부(2,000백만원)를 조기 상환(취득)하였습니다.주5) MXN HOLDINGS, INC.는 2023년 3월 사명을 MXN TECHNOLOGY, INC.로 변경하였습니다.

나. 연구개발활동

나-1. 연구개발 담당조직당사는 새로운 사이트 개발 및 유통, 물류, 경영정보시스템 등 지속가능한 경영 환경을 구축하기 위해 IT시스템 개발 및 유지보수를 전담하는 IT담당 조직이 있습니다.나-2. 연구개발 실적

연구기간
연구항목
연구결과 및 기대효과
반영내용
주체

2022.01~2022.03
친구초대 프로세스
친구초대 프로모션으로 인해 고객 유입증대
엑시온그룹
내부연구기관

모바일 본인인증 서비스 교체
모바일 본인인증 서비스 교체로 인해 안정화
엑시온그룹
내부연구기관

차세대 개편준비 -데이터 및 프로세스 정리
프로세스정리 및 데이터 분석
엑시온그룹
내부연구기관

2022.04~2022.06
차세대 개편준비 -데이터 및 프로세스 정리
프로세스정리 및 데이터 분석
엑시온그룹
내부연구기관

차세대 개편 - 이전 주문 확인 프로세스
차세대 이전 주문 데이터 확인을 위한 as-is 사이트 권한 및 허용 프로세스 재정의
엑시온그룹
내부연구기관

2022.07~2022.09
차세대 데이터 및 프로세스 분석
데이터 및 프로세스 분석
엑시온그룹
내부연구기관

2022.10~2022.12
판매 제휴서비스 고도화
네이버 스마스 스토어 매출증대 기대
엑시온그룹
내부연구기관

ITGC 구축
IT 관련한 업무에서 전체적인 프로세스 상의 통제를 수립
엑시온그룹
내부연구기관

2023.01~2023.03
차세대 사이트 분석작업
사이트 성능 개선 및 사용성 개선
엑시온그룹
내부연구기관

2023.04~2023.06
WOMS - MINT PIM 연동 프로젝트
다양한 프리미엄 해외상품의 경쟁력 확보를 위한 연동 API 개발
엑시온그룹
내부연구기관

2023.07~2023.09
마케팅 데이터 수집 고도화
다양한 환경 및 조건들에 대한 데이터 수집 가능
엑시온그룹
내부연구기관

검색 서비스 고도화
기능 분석 및 서비스 안정성 강화
엑시온그룹
내부연구기관

리뷰 서비스 고도화
기능 추가 및 서비스 강화 다양한 정보 제공
엑시온그룹
내부연구기관

2023.10~2023.12
앱푸쉬 서비스 고도화
외부 서비스 전환 및 개선
엑시온그룹
내부연구기관

Short URL 기능 강화
기능 분석 및 개선 제공
엑시온그룹
내부연구기관

결제서비스 고도화
PG 모듈 추가 적용
엑시온그룹
내부연구기관

2024.01~2024.03
마케팅 스크립트 고도화
여러 업체의 개인화 관련 스크립트를 구글태그매니저를 통하여 최적화 세팅
엑시온그룹
내부연구기관

결제서비스 고도화
Wizpay 서비스 개발 및 적용
엑시온그룹
내부연구기관

APP 서비스 고도화
APP 서비스 안정화 진행
엑시온그룹
내부연구기관

2024.04~2024.06
APP 서비스 고도화
스플래시 개발 적용
엑시온그룹
내부연구기관

차세대 FO 서비스 분석
FO 코너 시스템 분석 및 개선
엑시온그룹
내부연구기관

2024.07~2024.09
모바일 사이트 고도화
MB 사이트 메인 및 베스트 코너 리뉴얼
엑시온그룹
내부연구기관

사이트 취약점 점검
사이트 보안취약점 점검 및 조치
엑시온그룹
내부연구기관

2024.10~2024.12
PC 사이트 고도화
PC 메인 리뉴얼 및 모바일과 설정 통합 이용
엑시온그룹
내부연구기관

2025.01~2025.03
shopby 솔루션 이전 및 분석
분석을 통한 사용성 개선 및 프로세스 개선
엑시온그룹
내부연구기관

7. 기타 참고사항

가. 산업분석

가-1. 브랜드마켓 사업 부문(1) 산업의 특성현재 온라인을 기반으로 하는 전자상거래 사업은 크게 통신판매업과 통신판매중개업으로 구분됩니다. 통신판매업은 소비자들에게 판매를 목적으로 온라인 상에 전시 및 등록되는 모든 상품과 주문에 대해 통신판매업자가 책임지는 것을 기본으로 합니다. 일반적으로'쇼핑몰'로 통칭되는 사업자들이 이에 해당됩니다. 통신판매중개업은 상품에 대한 광고, 주문, 배송 및 환불에 대한 의무가 사이트에 입점한 판매자들이 가지고 있어 통신판매중개업자는 이에 대한 책임이 없는 것이 특징입니다. 11번가, G마켓, 옥션과 같은 오픈마켓, 또는 마켓플레이스라고 통칭되는 사업자들이 통신판매중개업에 해당됩니다. 그러나 마켓플레이스의 주 매출원인 수수료 매출의 낮은 수수료율과 마켓플레이스 경쟁사 간의 과도한 할인경쟁으로 수익성이 악화되고 있어 최근 재고보유 리스크에도 불구하고 수익성 개선을 위해 직접 상품을 매입하여 판매하는, 중개업과 판매업을 동시에 운영하는 하이브리드형으로 변모하고 있는 추세입니다.(2) 산업의 성장성통계청에 따르면 2024년 온라인 쇼핑 거래액은 242조 897억원으로 전년동기 대비 5.8% 증가했습니다. 코로나19 팬데믹 이후 2020년 15.2%, 2021년 20.9%, 2022년 11.0%으로 폭발적인 성장세가 점점 꺾이며, 이제 산업이 성숙기에 들어가고 있다고 볼 수 있습니다. 하지만 IT(AI) 및 모바일 기술의 지속적인 발전으로 안정적인 성장세는 지속될 것으로 보입니다. 실제로 온라인 쇼핑거래액 중 모바일쇼핑 거래액이 차지하는 비중은 2023년 73.9%, 2024년 75.3%로 나타나는 등 모바일을 이용한 쇼핑이 온라인 쇼핑의 상당 부분을 차지하고 있습니다.또한 전 세계적으로 코로나19 팬데믹을 거치며 젊은 세대의 전유물이었던 온라인 쇼핑(전자상거래) 시장에 베이비붐 세대 소비자층이 빠르게 합류하면서 소비자층이 더욱 확대되었습니다. 더불어 AI기술의 비약적인 발전으로 AI기술을 활용한 온라인 쇼핑이 보편화될 것으로 예상되며, AI기술을 활용한 데이터를 기반으로 개별 고객의 행동과 취향을 분석해 개인화된 경험을 제공하는 전략의 초개인화 마케팅이 가능하게 되어 2025년도 역시 온리인 쇼핑은 지속적으로 성장할 것으로 예측되고 있습니다.

온라인쇼핑몰 거래액
(단위 : 억원)

구분
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

취급상품

범위별

종합몰
891,011
1,086,766
1,238,518
1,327,723
1,409,580
1,479,253

전문몰
474,997
486,431
663,714
783,513
879,027
1,115,066

운영

형태별

online몰
914,178
1,145,401
1,465,296
1,625,677
1,747,319
2,014,321

on/offline 병행몰
451,831
427,796
436,935
485,559
541,289
579,998

합계
1,366,008
1,573,197
1,902,231
2,111,236
2,288,607
2,594,319

(자료: 통계청, 2024년 12월 및 연간 온라인쇼핑 동향, 2025년 3월 및 1/4분기 온라인쇼핑 동향)2025년 1분기 기준 온라인 쇼핑 취급상품범위별 거래액은 전년 1분기 대비 종합몰은1..5% 감소한 36조 8,459억원을, 전문몰은 8.4% 증가한 28조 5,812억원을 기록하였습니다.2025년 1분기 기준 온라인쇼핑 운영형태별 거래액은 전년 1분기 대비 온라인몰은 3.0% 증가한 51조 1,012억원을, 온/오프라인병행몰은 1.2% 증가한 14조 3,258억원을 기록하였습니다.

취급상품범위별 및 운영형태별 온라인쇼핑 거래액)
(단위 : 억원, %)

기간/구분
거래액
취급상품범위별
운영형태별

종합몰
전문몰
온라인몰
온/오프라인병행몰

2024.1/4
637,679
374,105
263,573
496,063
141,615

(비중)
58.6
41.3
77.7
22.2

2025.1/4p
654,271
368,459
285,812
511,012
143,258

(비중)
56.3
43.6
78.1
21.8

증감액
16,592
-5,646
22,239
14,949
1,643

증감률
2.6
-1.5
8.4
3.0
1.2

(자료: 통계청, 2025년 3월 및 1/4분기 온라인쇼핑 동향)주1) 2025.1/4p 값은 잠정치 자료입니다.

2025년 1분기 온라인 전체 패션 거래액은 13조 3,971억원으로 전년동기대비 0.6% 증가 하였습니다.

(패션 거래액)
(단위 : 억원, %)

구분
온라인 쇼핑
모바일 쇼핑

전체 거래액
패션 거래액
전체 거래액
패션 거래액

2024.1/4
637,679
133,111
483,032
101,771

2025.1/4p
654,271
133,971
506,680
101,240

전기대비성장률
2.6
0.6
4.9
-0.5

(자료: 통계청, 2025년 03월 및 1/4분기 온라인쇼핑 동향)주1) 2025.1/4p 값은 잠정치 자료입니다.

(3) 경기변동의 특성온라인 기반의 전자상거래 사업은 경기 상황의 변동으로 인한 소비 심리의 변화에 따라 영향을 받을 수 있으나 전통적인 유통채널에 비해 상품 소싱의 빠른 변화, 가격 경쟁력을 기반으로 실행하는 기민한 프로모션 정책, 유연한 마케팅 정책을 펼칠 수 있기 때문에 상대적인 경기 민감도는 낮은 편입니다. 하지만, 온라인쇼핑 상품군(가전, 도서, 패션, 식품, 생활, 서비스, 기타) 중 두번째로 많은 비중을 차지한 패션 카테고리의 경우 계절적인 요인과 밀접한 관계가 있기 때문에 매출을 예측하여 상품 소싱 단계부터 프로모션을 기획하는 것이 중요합니다. 또한 제품 단가의 특성상 S/S(봄/여름) 시즌보다 F/W(가을/겨울) 시즌의 매출 비중이 상대적으로 높은 편입니다.

2024년(p) 상품군별 온라인쇼핑 거래액
(단위 : 억원, %)

상품군
가전
도서
패션
식품
생활
서비스
기타
합계

거래액
298,040
45,633
554,286
470,360
323,249
705,400
23,930
2,420,898

비중
12.3
1.9
22.9
19.4
13.4
29.1
1.0
100.0

(자료: 통계청, 2024년 12월 및 연간 온라인쇼핑 동향)주1) 2024년 값은 잠정치 자료입니다.

가-2. 커머스 인프라 사업 부문(1) 산업의 특성백화점, 마트 등의 오프라인 위주 소비 행태는 PC와 인터넷의 보급, 그리고 스마트폰의 보급으로 인해 온라인 위주의 소비로 빠르게 전환되고 있습니다. 따라서 제품을 판매하는 것을 사업의 목적으로 삼는 많은 회사들에게 온라인을 활용한 영업 활동 및 홍보 활동은 매우 중요한 핵심 활동이 되었습니다. 특히 제품 브랜드 사업자들은 수많은 국내외 이커머스의 입점 성공 여부가 기업의 성패를 가를 정도로 이커머스의 비중은 중요 해졌습니다. 이커머스를 활용한 온라인 영업활동을 하기 위해서는 투자, 제품생산, 디자인, 마케팅, 판매, 주문처리, 물류, 정산, CS(Customer Service) 등 많은 서비스들을 브랜드 사업자가 직접 처리하거나 아웃소싱 회사를 통해 소비자에게 제공해야만 합니다. 그리고 각 브랜드 사업자들의 경쟁이 심화됨에 따라 커머스 인프라에 대한 소비자들의 요구 수준 역시 점차 높아지고 있어 서비스의 질을 유지하기 위해 소요되는 비용 역시 점진적으로 증가하고 있을 것으로 예상됩니다. 커머스 인프라 사업에는 다양한 요소들이 존재하지만 가장 중요한 것은 각 요소들을 하나로 연결시키기 위해 IT를 기반으로 개발된 커머스 솔루션입니다. 현재 신세계 이마트, 쿠팡, 지마켓 등 하나의 독립된 이커머스에서 발생하는 주문부터 배송, 그리고 고객관리까지 이어지는 프로세스는 다양한 방면으로 혁신이 발생하고 있습니다. 하지만 국내와 국외 다양한 이커머스 전체에 통합적으로 적용할 수 있는 커머스 인프라를 구축하고 있는 서비스는 브랜드 사업자들의 니즈에 비해 부족한 것이 사실입니다. 독립된 하나의 서비스는 주문, 물류, 정산 등 커머스 인프라의 요소들을 하나의 프로세스로 통합할 수 있는 기업의 의사결정이 가능하나 국내외 이커머스 전체 인프라를 하나의 프로세스로 통합하기에는 너무 많은 기업들의 이해관계가 얽혀 있기 때문입니다. 그러므로 전체 이커머스에 대한 폭넓은 이해와 집약된 지식 그리고 IT 시스템이 필수적으로 필요합니다. 따라서 브랜드 사업자들의 요구에 부합할 수 있도록 커머스 인프라 공급 업체는 자신만의 특화된 몇몇 서비스를 바탕으로 다른 분야까지 통합 솔루션을 공급하기 위해 치열하게 성장을 모색하고 있습니다. 다른 산업에 비해 빠른 변화를 추구하는 이커머스 트렌드를 정확하게 파악하고 적절한 대응책을 마련하는 것이 사업의 중요한 사항입니다.(2) 산업의 성장성2024년 이커머스 시장은 성숙기에 접어들면서도 혁신적인 기술과 새로운 소비 패턴을 기반으로 여전히 성장 잠재력을 가지고 있습니다. 그러나 2025년 이후에는 글로벌 시장의 성장 둔화와 함께, 과거의 고속 성장기를 지나 성숙기에 접어드는 양상을 보일 것입니다.eMarketer(2025)의 ‘Worldwide Ecommerce Forecast 2022-2028’ 보고서에 따르면, 2025년에는 중국 경제의 약세와 북미 주요 시장의 무역 전쟁으로 인한 스트레스로 인해 전 세계 전자상거래 성장이 둔화될 것으로 예상되며 2025년 전 세계 이커머스(온라인 쇼핑) 매출은 6.8% 감소할 것으로 예상됩니다. 이 수치는 2026년에는 나아질것으로 보고 있습니다. 이러한 성장 둔화는 코로나19 팬데믹 이후 이커머스(온라인 쇼핑) 시장이 성숙기에 접어들면서 나타나는 자연스러운 현상으로 분석됩니다.글로벌 전자상거래 매출은 2026년 6조 8천억 달러에 이를 것으로 예상되며, 이는 전년 대비 약 7.2% 성장한 수치입니다. 향후 2028년까지 전 세계 소매 전자상거래 매출은 7조 8천억 달러를 넘어설 것으로 전망되지만, 성장률은 점차 둔화되어 6.9% 수준으로 낮아질 것으로 예상됩니다.2025년 이커머스(온라인 쇼핑) 시장은 성장 둔화 속에서도 다양한 트렌드 변화와 함께 지속적인 성장을 이어갈 것으로 예상됩니다. 특히 모바일 쇼핑, 옴니채널 전략, 개인화된 마케팅, 소셜 커머스, 지속가능한 소비 등이 주요 키워드로 자리 잡을 것으로 전망됩니다.

주요 트랜드

- 모바일 쇼핑의 증가: 스마트폰 보급률 증가와 함께 모바일 쇼핑이 더욱 활성화될 것으로 예상됩니다. 우리나라 역시 전체 이커머스(온라인 쇼핑) 거래액 중 75.3%(통계청 2024년 잠정치)가 모바일로 이뤄졌습니다.- 옴니채널 전략의 중요성: 온라인과 오프라인 채널을 통합하여 고객 경험을 극대화하는 옴니채널 전략이 중요해지고 있습니다.- 개인화된 마케팅: AI기술을 활용한 고객 데이터를 기반으로 개인 맞춤형 상품 추천 및 마케팅 메시지를 제공하는 것이 중요해지고 있습니다.- 소셜 커머스의 성장: 소셜 미디어 플랫폼(유튜브, 인스타그램 등)을 활용한 소셜 커머스가 더욱 활성화될 것으로 예상됩니다.- 지속가능한 소비: 환경과 사회에 대한 책임감을 가진 소비자들이 늘어나면서 지속가능한 소비 트렌드가 확산될 것으로 예상됩니다.2025년 이커머스(온라인 쇼핑) 시장은 경쟁 심화와 다양한 트렌드 변화 속에서 기업에게 새로운 기회와 도전을 제시할 것입니다. 변화하는 시장 환경에 대한 이해를 높이고, 고객 중심의 차별화된 전략을 수립하는 것이 중요합니다.국내 이커머스(온라인 쇼핑) 시장 역시 성숙기를 접어들면서 과거 두 자릿수 성장세 대비 낮은 한 자릿수 성장률(7.1% 통계청 2024년)을 기록하였지만 AI등 혁신적인 기술과 새로운 소비 패턴을 기반으로 여전히 성장 잠재력을 가지고 있습니다. 온라인 중심의 소비 패턴이 보편화되며 국내 소매 시장의 온라인 침투율은 2023년 44.9%를 기록하였습니다. 고물가로 인해 가성비를 중시하는 불황형 소비 패턴이 이어짐에 따라 가격 비교가 용이하고 상대적으로 저렴한 물품을 판매하는 온라인에 대한 소비자의 선호가 높아지는 모습니다.다만, 중국 저가 플랫폼의 국내 이커머스(온라인 쇼핑) 시장의 거센 공략과 2024년 티몬, 위메프 미정산 사태로 이커머스(온라인 쇼핑) 시장 내 시스템 전반에 대한 신뢰도가 하락하는 등 도전적인 과제가 산재되어 있습니다.모바일 쇼핑, 쇼설 커머스, AI 활용 등의 기술 발전이 여전히 중요한 성장 동력으로 작용할 것이며 소비자의 개인정보 보호와 신뢰 구축이 중요한 이슈로 부각될 것입니다.

(3) 경기변동의 특성커머스 인프라 사업은 경기 상황에 따른 영향을 받을 수 있으나, 제품의 카테고리나 품목이 한정되어 있지 않기 때문에 특정산업에 비하여 그 영향의 폭은 상대적으로 작은 편입니다.
나. 지적재산권 보유 현황당사 및 관계회사가 영위하는 사업과 관련하여 해당 분야의 브랜드별로 국내외 상표 등의 지적재산권 총 70개를 취득하여 보유하고 있습니다.

지적재산권현황_엑시온그룹_2025.03.31.기준_1

지적재산권현황_엑시온그룹_2025.03.31.기준_2

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

당사는 최근 사업연도말 현재 자산총액 1천억원 미만의 소규모 기업으로 기업공시 서식 작성기준에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 25 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 24 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

제 25 기 1분기말
제 24 기말

자산

유동자산
28,050,307,990
27,117,918,352

현금및현금성자산
711,824,367
4,009,442,325

매출채권 및 기타유동채권
369,816,672
347,793,447

재고자산
618,981,116
770,841,022

기타금융자산
12,855,943,851
13,349,966,705

기타유동자산
8,461,197,426
3,619,730,985

당기손익-공정가치측정금융자산
4,951,960,918
4,951,960,918

당기법인세자산
80,583,640
68,182,950

비유동자산
30,812,180,109
31,021,856,360

관계기업투자에 대한 투자자산
1,642,536,605
2,462,489,788

유형자산
1,223,184

무형자산
98,305,318
93,513,000

투자부동산
27,551,373,454
27,031,862,917

기타비유동금융자산
1,518,741,548
1,433,990,655

자산총계
58,862,488,099
58,139,774,712

부채

유동부채
13,927,986,142
12,259,980,076

매입채무 및 기타채무
1,179,382,701
1,979,522,661

단기차입금
3,014,000,000
2,674,000,000

유동 리스부채
375,518,572
350,481,555

기타금융부채
12,000,000
12,000,000

전환사채
6,556,756,855
4,348,921,258

당기손익-공정가치측정금융부채
2,153,075,391
2,153,075,391

유동충당부채
49,536,700
80,525,042

기타 유동부채
587,715,923
661,454,169

비유동부채
749,185,943
864,160,873

비유동 리스부채
512,137,790
628,298,729

기타비유동금융부채
167,000,000
167,000,000

비유동충당부채
70,048,153
68,862,144

부채총계
14,677,172,085
13,124,140,949

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
44,838,746,702
45,456,891,563

자본금
17,597,058,000
17,597,058,000

자본잉여금
57,685,529,852
57,685,529,852

기타자본
3,495,786,342
1,495,786,342

이익잉여금(결손금)
(33,939,627,492)
(31,321,482,631)

비지배지분
(653,430,688)
(441,257,800)

자본총계
44,185,316,014
45,015,633,763

자본과부채총계
58,862,488,099
58,139,774,712

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

제 25 기 1분기
제 24 기 1분기

3개월
누적
3개월
누적

수익(매출액)
1,108,009,475
1,108,009,475
1,040,658,426
1,040,658,426

매출원가
747,157,495
747,157,495
827,874,300
827,874,300

매출총이익
360,851,980
360,851,980
212,784,126
212,784,126

판매비와관리비
2,291,450,412
2,291,450,412
2,895,824,403
2,895,824,403

영업이익(손실)
(1,930,598,432)
(1,930,598,432)
(2,683,040,277)
(2,683,040,277)

영업외손익
(858,469,317)
(858,469,317)
292,505,654
292,505,654

기타이익
11,797,303
11,797,303
490,328,863
490,328,863

기타손실
31,591,452
31,591,452
162,109,936
162,109,936

금융수익
68,575,918
68,575,918
415,642,019
415,642,019

금융원가
87,297,903
87,297,903
2,596,827
2,596,827

투자손익
(819,953,183)
(819,953,183)
(448,758,465)
(448,758,465)

법인세비용차감전순이익(손실)
(2,789,067,749)
(2,789,067,749)
(2,390,534,623)
(2,390,534,623)

법인세비용(수익)

계속영업이익(손실)
(2,789,067,749)
(2,789,067,749)
(2,390,534,623)
(2,390,534,623)

당기순이익(손실)
(2,789,067,749)
(2,789,067,749)
(2,390,534,623)
(2,390,534,623)

기타포괄손익

총포괄손익
(2,789,067,749)
(2,789,067,749)
(2,390,534,623)
(2,390,534,623)

계속영업 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
(2,576,894,861)
(2,576,894,861)
(2,390,534,623)
(2,390,534,623)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)
(212,172,888)
(212,172,888)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
(2,576,894,861)
(2,576,894,861)
(2,390,534,623)
(2,390,534,623)

포괄손익, 비지배지분
(212,172,888)
(212,172,888)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(74.00)
(74.00)
(93.00)
(93.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(64.00)
(64.00)
(93.00)
(93.00)

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
비지배지분
자본 합계

자본금
자본잉여금
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이익잉여금
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)
12,913,181,000
46,396,232,652
(3,078,023,204)

(14,392,713,979)
41,838,676,469

41,838,676,469

당기순이익(손실)

(2,390,534,623)
(2,390,534,623)

(2,390,534,623)

신종자본증권발행

신종자본증권배당

2024.03.31 (기말자본)
12,913,181,000
46,396,232,652
(3,078,023,204)

(16,783,248,602)
39,448,141,846

39,448,141,846

2025.01.01 (기초자본)
17,597,058,000
57,685,529,852
1,495,786,342

(31,321,482,631)
45,456,891,563
(441,257,800)
45,015,633,763

당기순이익(손실)

(2,576,894,861)
(2,576,894,861)
(212,172,888)
(2,789,067,749)

신종자본증권발행

2,000,000,000

2,000,000,000

2,000,000,000

신종자본증권배당

(41,250,000)
(41,250,000)

(41,250,000)

2025.03.31 (기말자본)
17,597,058,000
57,685,529,852
3,495,786,342

(33,939,627,492)
44,838,746,702
(653,430,688)
44,185,316,014

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

제 25 기 1분기
제 24 기 1분기

영업활동현금흐름
(2,267,400,652)
(2,488,454,823)

당기순이익(손실)
(2,789,067,749)
(2,390,534,623)

계속영업 당기순이익(손실)
(2,789,067,749)
(2,390,534,623)

당기순이익조정을 위한 가감
874,354,900
(299,828,556)

충당부채전입액
(10,889,300)
(4,364,500)

대손상각비 조정
10,647,953
(40,115,477)

기타의 대손상각비 조정

143,152,719

감가상각비에 대한 조정
20,940,119
21,055,911

무형자산상각비에 대한 조정
319,482
97,416

사용권자산상각비에 대한 조정

13,393,520

외화환산손실 조정
23,990,394
12,469,427

외화환산이익 조정
(1,968,892)
(481,230,845)

지분법손실 조정
819,953,183
448,758,465

잡이익 조정
(7,360,024)

이자비용 조정
87,297,903
2,596,827

이자수익에 대한 조정
(68,575,918)
(415,642,019)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(328,245,812)
69,257,963

매출채권의 감소(증가)
(183,622,830)
33,011,414

기타채권의 감소(증가)
150,827,980
274,447,188

재고자산의 감소(증가)
151,859,906
135,621,259

기타금융자산의 감소(증가)
192,740,814

기타유동자산의 감소(증가)
264,351,090
(279,542,508)

매입채무의 증가(감소)
(168,904,763)
146,462,109

기타채무의 증가(감소)
(661,759,763)
8,582,474

기타유동부채의 증가(감소)
(73,738,246)
(249,323,973)

이자수취
60,147,696
157,476,933

이자지급(영업)
(72,188,997)

법인세환급(납부)
(12,400,690)
(24,826,540)

투자활동현금흐름
(1,062,045,770)
(5,369,485,047)

기타금융자산의 취득
(108,298,125)
(600,000,000)

기타금융자산의 감소
466,586,765
1,236,462,906

유형자산의 취득
(1,276,364)
(4,069,093)

무형자산의 취득
(5,111,800)
(1,878,860)

투자부동산의 취득
(312,355,646)

관계기업에 대한 투자자산의 취득

(6,000,000,000)

선급금의 감소(증가)
(1,101,590,600)

재무활동현금흐름
31,828,464
(115,119,000)

차입금의 증가
290,000,000

차입금의 상환
(120,000,000)

리스부채의 상환
(96,921,536)
(115,119,000)

신종자본증권의 배당
(41,250,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

1,306,851

현금및현금성자산의순증가(감소)
(3,297,617,958)
(7,971,752,019)

기초현금및현금성자산
4,009,442,325
11,721,637,797

기말현금및현금성자산
711,824,367
3,749,885,778

3. 연결재무제표 주석

제 25(당)기 1분기말 2025년 3월 31일 현재

제 24(전)기말 2024년 12월 31일 현재

회사명 : 주식회사 엑시온그룹과 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요

주식회사 엑시온그룹과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 엑시온그룹(이하 "지배기업")은 2001년 3월14일에 설립되어 통신판매, 전자상거래 및 복합운송주선업을 영위하고 있으며, 본점소재지는 서울시 강남구 삼성동입니다. 지배기업은 2007년 12월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 2009년 3월27일에 상호를 주식회사 위즈위드에서 주식회사 아이에스이커머스로 변경하였습니다.이후 신규사업 추진 및 사업다각화를 위해 2024년 8월 23일 상호를 주식회사 아이에스이커머스에서 주식회사 엑시온그룹으로 변경하였습니다.보고기간말 현재의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주주명
당분기
전기

주식수
지분율(%)
주식수
지분율(%)

이노파이안㈜
11,537,290
32.8%
11,537,290
32.8%

㈜국보(주1)
2,340,476
6.7%
2,340,476
6.7%

한영과학㈜
2,225,443
6.3%
2,225,443
6.3%

유콘파트너스㈜
766,429
2.2%
766,429
2.2%

삼안통상㈜
177,400
0.5%
177,400
0.5%

김응상
192,660
0.5%
192,660
0.5%

기타
17,954,418
51.0%
17,954,418
51.0%

합계
35,194,116
100.0%
35,194,116
100.0%

(주1) (주)국보가 보유하고 있는 주식은 당기 현재 (주)애셔코퍼레이션에게 담보로 제공되어 있으며,(주)애셔코퍼레이션이 담보주식의 처분권을 보유하고 있습니다.

(2) 종속기업의 개요1) 현황종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

<당분기>

기업명
자본금(천원)
투자주식수
지분율
결산일
소재지
업종
지배력판단근거

주식회사 카본 코리아
12,000,000
612,000
51.0%
2025.03.31
대한민국
이산화탄소 포집, 활용 등
의결권과반수보유

<전기>

기업명
자본금(천원)
투자주식수
지분율
결산일
소재지
업종
지배력판단근거

주식회사 카본 코리아
12,000,000
612,000
51.0%
2024.12.31
대한민국
이산화탄소 포집, 활용 등
의결권과반수보유

2) 요약재무정보종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
주식회사 카본 코리아

유동자산
116,355,499

비유동자산
2,647,846,948

유동부채
1,028,034,228

비유동부채
492,544,829

매출
65,593,822

영업손익
(435,181,109)

당기순손익
(435,459,225)

기타포괄손익
-

총포괄손익
(435,459,225)

<전기>
(단위 : 원)

구분
주식회사 카본 코리아

유동자산
240,694,420

비유동자산
2,539,548,823

유동부채
687,484,672

비유동부채
547,891,075

매출
80,859,127

영업손익
(431,592,702)

당기순손익
445,097,225

기타포괄손익
-

총포괄손익
445,097,225

2. 중요한 회계정책

분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 분기연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

(1) 회계정책의 변경과 공시

1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사가 2025년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

(나) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 분기연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

(다) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(가) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 연결재무제표 작성기준

1) 회계기준연결재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2) 측정기준연결재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

3) 기능통화와 표시통화연결재무제표는 연결회사의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.

(3) 중요한 회계추정 및 판단분기연결재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 분기연결재무제표에 인식되는 금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 다음과 같습니다.

1) 금융상품의 공정가치금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 당사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

3.금융상품의 범주

(1) 금융자산의 범주

<당분기>
(단위 : 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합계

현금및현금성자산
-
711,824,367
711,824,367

매출채권및기타채권
-
369,816,672
369,816,672

기타금융자산
-
12,855,943,851
12,855,943,851

기타비유동금융자산
-
1,518,741,548
1,518,741,548

당기손익-공정가치측정금융자산
4,072,769,795
-
4,072,769,795

파생상품자산
879,191,123
-
879,191,123

합계
4,951,960,918
15,456,326,438
20,408,287,356

<전기>
(단위 : 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합계

현금및현금성자산
-
4,009,442,325
4,009,442,325

매출채권및기타채권
-
347,793,447
347,793,447

기타금융자산
-
13,349,966,705
13,349,966,705

기타비유동금융자산
-
1,433,990,655
1,433,990,655

당기손익-공정가치측정금융자산
4,072,769,795
-
4,072,769,795

파생상품자산
879,191,123
-
879,191,123

합계
4,951,960,918
19,141,193,132
24,093,154,050

(2) 금융부채의 범주

<당분기>
(단위 : 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

매입채무및기타채무
-
1,179,382,701
1,179,382,701

단기차입금
-
3,014,000,000
3,014,000,000

기타금융부채
-
12,000,000
12,000,000

전환사채
-
6,556,756,855
6,556,756,855

기타비유동금융부채
-
167,000,000
167,000,000

유동리스부채
-
375,518,572
375,518,572

비유동리스부채
-
512,137,790
512,137,790

파생상품부채
2,153,075,391
-
2,153,075,391

합계
2,153,075,391
11,816,795,918
13,969,871,309

<전기>
(단위 : 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

매입채무및기타채무
-
1,979,522,661
1,979,522,661

단기차입금
-
2,674,000,000
2,674,000,000

기타금융부채
-
12,000,000
12,000,000

전환사채
-
4,348,921,258
4,348,921,258

기타비유동금융부채
-
167,000,000
167,000,000

유동리스부채
-
350,481,555
350,481,555

비유동리스부채
-
628,298,729
628,298,729

파생상품부채
2,153,075,391
-
2,153,075,391

합계
2,153,075,391
10,160,224,203
12,313,299,594

(3) 금융상품 범주별 순손익금융상품 범주별 순손익의 주요내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
금융손익
기타손익
투자손익
판매관리비

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
29,971,259
-
-
-

상각후원가측정금융자산
38,604,659
(26,560,266)
-
(10,647,953)

소계
68,575,918
(26,560,266)
-
(10,647,953)

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
-

상각후원가측정금융부채
(85,814,586)
(1,173,172)
-
-

소계
(85,814,586)
(1,173,172)
-
-

차감계
(17,238,668)
(27,733,438)
-
(10,647,953)

<전기>
(단위 : 원)

구분
금융손익
기타손익
투자손익
판매관리비

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
71,753,723
-
-
-

상각후원가측정금융자산
1,492,200,970
(1,551,143,814)
-
87,422,395

소계
1,563,954,693
(1,551,143,814)
-
87,422,395

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
1,286,476,257
-
-
-

상각후원가측정금융부채
1,155,313,187
(12,185,803)
-
-

소계
2,441,789,444
(12,185,803)
-
-

차감계
4,005,744,137
(1,563,329,617)
-
87,422,395

4. 공정가치(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

종류
장부금액
공정가치

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
4,951,960,918
4,951,960,918

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
2,153,075,391
2,153,075,391

<전기>
(단위 : 원)

종류
장부금액
공정가치

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
4,951,960,918
4,951,960,918

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
2,153,075,391
2,153,075,391

한편, 연결회사는 보고기간말 현재 재무상태표상 상각후 원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.(2) 공정가치로 측정되는 자산, 부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 수취하거나부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.연결회사는 공정가치로 측정되는 자산,부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.수준2 : 가치평가법을 사용하여 자산부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.연결회사는 수준3의 공정가치 측정을 위해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

구분
평가기법
투입변수

전환사채
T-F모델, 이항옵션평가모델
기초자산 주식가격무위험채권 수익률

2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3
합계

<자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
4,951,960,918
-
-
4,951,960,918
4,951,960,918

<부채>

당기손익-공정가치측정금융부채
2,153,075,391
-
-
2,153,075,391
2,153,075,391

<전기>
(단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3
합계

<자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
4,951,960,918
-
-
4,951,960,918
4,951,960,918

<부채>

당기손익-공정가치측정금융부채
2,153,075,391
-
-
2,153,075,391
2,153,075,391

5. 현금및현금성자산

현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

단기예금
711,824,367
4,009,442,325

6. 매출채권및기타채권

(1) 매출채권및기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

채권액
손실충당금
장부금액
채권액
손실충당금
장부금액

매출채권
557,886,500
(277,914,134)
279,972,366
374,198,610
(278,776,522)
95,422,088

미수금
201,600,657
(111,756,351)
89,844,306
352,620,839
(100,249,480)
252,371,359

합계
759,487,157
(389,670,485)
369,816,672
726,819,449
(379,026,002)
347,793,447

(2) 보고기간말 현재 기간경과별 매출채권및기타채권의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

만기미도래
282,143,493
294,049,422

만기경과 미손상채권금액:

3개월 이내
46,908,267
9,115,440

3개월 초과 ~ 6개월 이내
11,032,440
683,274

6개월 초과 ~ 1년 이내
54,469,292
54,093,678

1년 초과
364,933,665
368,877,635

소계
477,343,664
432,770,027

합계
759,487,157
726,819,449

(3) 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위: 원)

구분
기초
설정
제각
기말

매출채권
278,776,522
(862,388)
-
277,914,134

미수금
100,249,480
11,510,341
(3,470)
111,756,351

합계
379,026,002
10,647,953
(3,470)
389,670,485

<전기>
(단위: 원)

구분
기초
설정
제각
기말

매출채권
370,019,808
(91,243,286)
-
278,776,522

미수금
97,600,708
3,820,891
(1,172,119)
100,249,480

합계
467,620,516
(87,422,395)
(1,172,119)
379,026,002

7. 기타금융자산및부채

(1) 기타금융자산및부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

유동
비유동
유동
비유동

기타금융자산:

장ㆍ단기금융상품
106,000,000
-
106,000,000
-

장ㆍ단기대여금
40,061,886,117
894,802,901
40,293,842,882
924,802,901

(대손충당금)
(27,611,081,825)
-
(27,639,781,096)
-

보증금
344,990,164
652,745,067
637,730,978
544,446,942

(현재가치할인차금)
(4,990,164)
(28,806,420)
(5,637,515)
(35,259,188)

(대손충당금)
(77,563,178)
-
(77,563,178)
-

미수수익
3,214,336,442
-
3,213,008,339
-

(대손충당금)
(3,177,633,705)
-
(3,177,633,705)
-

합계
12,855,943,851
1,518,741,548
13,349,966,705
1,433,990,655

기타금융부채:

예수보증금
-
167,000,000
-
167,000,000

임대보증금
12,000,000
-
12,000,000
-

합계
12,000,000
167,000,000
12,000,000
167,000,000

(2) 보고기간말 현재 장ㆍ단기대여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
이자율
당분기
전기

유동
비유동
유동
비유동

임직원 대여금
0.0%~4.6%
579,587,400
-
611,087,400
-

기타
4.0%~9.9%
39,482,298,717
894,802,901
39,682,755,482
924,802,901

합계
40,061,886,117
894,802,901
40,293,842,882
924,802,901

상기 장ㆍ단기대여금은 현재가치할인을 고려하지 아니한 명목금액입니다.

(3) 기타금융자산에 대한 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
기초
설정
제각
환입
기타변동
기말

장ㆍ단기대여금
27,639,781,096
-
-
-
(28,699,271)
27,611,081,825

미수수익
3,177,633,705
-
-
-
-
3,177,633,705

보증금
77,563,178
-
-
-
-
77,563,178

합계
30,894,977,979
-
-
-
(28,699,271)
30,866,278,708

<전기>
(단위: 원)

구분
기초
설정
제각
환입
기타변동
기말

장ㆍ단기대여금
26,771,731,390
1,028,693,696
(1,515,143,990)
-
1,354,500,000
27,639,781,096

미수수익
1,293,226,832
1,885,305,086
(120,603,161)
-
119,704,948
3,177,633,705

보증금
77,563,178
-
-
-
-
77,563,178

합계
28,142,521,400
2,913,998,782
(1,635,747,151)
-
1,474,204,948
30,894,977,979

(4) 보고기간말 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전기

유효이자율(%)
명목가액
현재가치할인차금
대손충당금
유효이자율(%)
명목가액
현재가치할인차금
대손충당금

보증금(유동)
5.60%
344,990,164
(4,990,164)
(77,563,178)
5.60%
637,730,978
(5,637,515)
(77,563,178)

보증금
6.85%
652,745,067
(28,806,420)
-
6.85%
544,446,942
(35,259,188)
-

합계

997,735,231
(33,796,584)
(77,563,178)

1,182,177,920
(40,896,703)
(77,563,178)

8. 재고자산재고자산의 평가내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
평가전금액
순실현가능가치
평가충당금

증가(감소)
누계

상품
858,639,476
617,891,565
54,078,865
(240,747,911)

미착품
1,089,551
1,089,551
-
-

합계
859,729,027
618,981,116
54,078,865
(240,747,911)

<전기>
(단위 : 원)

구분
평가전금액
순실현가능가치
평가충당금

증가(감소)
누계

상품
957,510,068
770,841,022
(306,350,826)
(186,669,046)

미착품
-
-
-
-

합계
957,510,068
770,841,022
(306,350,826)
(186,669,046)

9. 기타자산

기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

유동
유동

선급금(주1)
8,305,345,056
3,428,201,078

선급비용
97,748,695
115,587,735

부가세대급금
58,103,675
75,942,172

합계
8,461,197,426
3,619,730,985

(주1) 지배기업은 전기중 주식회사 오건에코텍의 폴리머사업부문 양수도를 위한 양수도계약을 체결하였으며, 이를 위하여 당분기까지 지급한 8,003,295,000원을 선급금으로 계상하고 있습니다.

10. 당기손익-공정가치측정금융자산당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
기업명
지분율
이자율
만기
공정가치
장부금액
평가손실(이익)

당기
누계

파생상품자산(주1)
쓰리문개발 주식회사
-
3%
2027-06-18
39,703,284
39,703,284
-
-

아이언클래드조합
-
10%
2027-12-06
839,487,839
839,487,839
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
주식회사 스타코링크
-
3%
2027-07-05
4,072,769,795
4,072,769,795
-
-

합계
4,951,960,918
4,951,960,918
-
-

(주1) 파생상품자산은 제5회 및 제8회 무기명식 전환사채에 포함된 전환사채매도청구권(call odtion)으로 전환사채의 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일부터 매도청구가 가능합니다.(주석 19참조)

<전기>
(단위 : 원)

구분
기업명
지분율
이자율
만기
취득원가
공정가치
장부금액
평가손실(이익)

당기
누계

파생상품자산
쓰리문개발 주식회사
-
3%
2027-06-18
196,037,960
39,703,284
39,703,284
(156,334,676)
(156,334,676)

아이언클래드조합
-
10%
2027-12-06
836,263,839
839,487,839
839,487,839
3,224,000
3,224,000

당기손익-공정가치측정금융자산
주식회사 스타코링크
-
3%
2027-07-05
4,001,000,000
4,072,769,795
4,072,769,795
71,769,795
71,769,795

합계
5,033,301,799
4,951,960,918
4,951,960,918
(81,340,881)
(81,340,881)

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
기업명
기초
취득
처분
평가
기타
기말

파생상품자산
쓰리문개발 주식회사
39,703,284
-
-
-
-
39,703,284

아이언클래드조합
839,487,839
-
-
-
-
839,487,839

당기손익-공정가치측정금융자산
주식회사 스타코링크
4,072,769,795
-
-
-
-
4,072,769,795

합계
4,951,960,918
-
-
-
-
4,951,960,918

<전기>
(단위 : 원)

구분
기업명
기초
취득
처분
평가
기타
기말

파생상품자산
쓰리문개발 주식회사
-
1,322,011,734
(1,125,973,774)
(156,334,676)
-
39,703,284

아이언클래드조합
-
836,263,839
-
3,224,000
-
839,487,839

당기손익-공정가치측정금융자산
주식회사 스타코링크
-
5,001,000,000
(1,000,000,000)
71,769,795
-
4,072,769,795

합계
-
7,159,275,573
(2,125,973,774)
(81,340,881)
-
4,951,960,918

11. 관계기업투자

(1) 현황관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

<당분기>

기업명
지분율(%)
주된사업장
보고기간종료일
관계의성격
비고

관계기업:

㈜스페이시스원
30.00%
대한민국
2025.03.31
서비스업, 창고업
-

에스에이치 투자조합 제1호
66.67%
대한민국
2025.03.31
투자조합
(주1)

(주1) 지분율이 50%를 초과하나, 유한책임조합원으로 투자하였으므로 유의적인 영향력을 보유하여 관계기업으로 구분하였습니다.

<전기>

기업명
지분율(%)
주된사업장
보고기간종료일
관계의성격
비고

관계기업:

㈜스페이시스원
30.00%
대한민국
2024.12.31
서비스업, 창고업

에스에이치 투자조합 제1호
66.67%
대한민국
2024.12.31
투자조합

(2) 투자내용

관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

기업명
당분기
전기

취득원가
순자산지분가액
장부금액
취득원가
순자산지분가액
장부금액

(주)스페이시스원
3,000,000,000
784,529,693
784,529,693
3,000,000,000
784,529,693
784,529,693

에스에이치 투자조합 제1호
6,666,670,000
858,006,912
858,006,912
6,666,670,000
1,677,960,095
1,677,960,095

합계
9,666,670,000
1,642,536,605
1,642,536,605
9,666,670,000
2,462,489,788
2,462,489,788

(3) 변동내용

관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

기업명
기초
취득
처분 및 배당
지분법손익
기타증감
기말

관계기업:

(주)스페이시스원
784,529,693
-
-
-
-
784,529,693

에스에이치 투자조합 제1호
1,677,960,095
-
-
(819,953,183)
-
858,006,912

합계
2,462,489,788
-
-
(819,953,183)
-
1,642,536,605

<전기>
(단위 : 원)

기업명
기초
취득
처분 및 배당
지분법손익
기타증감
기말

관계기업:

㈜스페이시스원
1,913,916,449
-
-
(1,129,386,756)
-
784,529,693

에스에이치 투자조합 제1호
-
6,666,670,000
-
(4,988,709,905)
-
1,677,960,095

바산1호조합
-
6,000,000,000
(6,000,000,000)
-
-
-

합계
1,913,916,449
12,666,670,000
(6,000,000,000)
(6,118,096,661)
-
2,462,489,788

(4) 요약재무정보관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
㈜스페이시스원
에스에이치 투자조합 제1호

유동자산
2,461,096,912
1,287,460,996

비유동자산
39,202,533,861
-

유동부채
30,195,010,215
-

비유동부채
8,853,521,574
-

매출
2,889,383,086
-

영업손익
(1,050,120,363)
-

당기순손익
(3,333,772,282)
(1,229,868,281)

기타포괄손익
-
-

총포괄손익
(3,333,772,282)
(1,229,868,281)

<전기>
(단위 : 원)

구분
(주)스페이시스원
에스에이치 투자조합 제1호

유동자산
2,461,096,912
2,517,329,277

비유동자산
39,202,533,861
-

유동부채
30,195,010,215
-

비유동부채
8,853,521,574
-

매출
2,889,383,086
-

영업손익
(1,050,120,363)
(5,000)

당기순손익
(3,333,772,282)
(7,482,690,723)

기타포괄손익
-
-

총포괄손익
(3,333,772,282)
(7,482,690,723)

12. 유형자산보고기간종료일 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
연결범위변동
대체
기타(손상 등)
기말

취득원가:

공기구비품
240,477,347
636,364
-
-
-
-
-
241,113,711

시설물
474,343,000
640,000
-
-
-
-
-
474,983,000

기계장치
1,883,169,157
-
-
-
-
-
-
1,883,169,157

소계
2,597,989,504
1,276,364
-
-
-
-
-
2,599,265,868

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

공기구비품
(240,477,347)
-
-
(26,514)
-
-
-
(240,503,861)

시설물
(474,343,000)
-
-
(26,666)
-
-
-
(474,369,666)

기계장치
(1,883,169,157)
-
-
-
-
-
-
(1,883,169,157)

소계
(2,597,989,504)
-
-
(53,180)
-
-
-
(2,598,042,684)

장부금액:

공기구비품
-
636,364
-
(26,514)
-
-
-
609,850

시설물
-
640,000
-
(26,666)
-
-
-
613,334

기계장치
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
1,276,364
-
(53,180)
-
-
-
1,223,184

<전기>
(단위 : 원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
연결범위변동
대체
기타(손상 등)
기말

취득원가:

차량운반구
52,653,720
-
(52,653,720)
-
-
-
-
-

공기구비품
1,885,841,486
74,914,505
(1,725,020,463)
-
4,741,819
-
-
240,477,347

시설물
580,566,160
364,375,000
(580,566,160)
-
109,968,000
-
-
474,343,000

기계장치
-
-
-
-
399,500,000
1,483,669,157
-
1,883,169,157

건설중인자산
-
-
-
-
1,454,669,157
(1,454,669,157)
-
-

소계
2,519,061,366
439,289,505
(2,358,240,343)
-
1,968,878,976
29,000,000
-
2,597,989,504

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

차량운반구
(52,653,720)
-
52,653,720
-
-
-
-
-

공기구비품
(1,885,841,486)
-
1,725,020,463
(13,634,608)
(2,608,000)
-
(63,413,716)
(240,477,347)

시설물
(580,566,160)
-
580,566,160
(72,588,544)
(30,491,200)
-
(371,263,256)
(474,343,000)

기계장치
-
-
-
(44,702,819)
(63,254,167)
(29,000,000)
(1,746,212,171)
(1,883,169,157)

건설중인자산
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
(2,519,061,366)
-
2,358,240,343
(130,925,971)
(96,353,367)
(29,000,000)
(2,180,889,143)
(2,597,989,504)

장부금액:

차량운반구
-
-
-
-
-
-
-
-

공기구비품
-
74,914,505
-
(13,634,608)
2,133,819
-
(63,413,716)
-

시설물
-
364,375,000
-
(72,588,544)
79,476,800
-
(371,263,256)
-

기계장치
-
-
-
(44,702,819)
336,245,833
1,454,669,157
(1,746,212,171)
-

건설중인자산
-
-
-
-
1,454,669,157
(1,454,669,157)
-
-

합계
-
439,289,505
-
(130,925,971)
1,872,525,609
-
(2,180,889,143)
-

13. 무형자산

보고기간종료일 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
기초
취득
처분
상각비
연결범위변동
기타(손상 등)
기말

취득원가:

영업권
1,440,117,162
-
-
-
-
-
1,440,117,162

산업재산권
159,191,252
5,111,800
-
-
-
-
164,303,052

기타의무형자산
8,134,660,386
-
-
-
-
-
8,134,660,386

소프트웨어
3,080,000
-
-
-
-
-
3,080,000

비한정내용연수무형자산
93,513,000
-
-
-
-
-
93,513,000

소계
9,830,561,800
5,111,800
-
-
-
-
9,835,673,600

상각누계액 및 손상차손누계액:

영업권
(1,440,117,162)
-
-
-
-
-
(1,440,117,162)

산업재산권
(159,191,252)
-
-
(319,482)
-
-
(159,510,734)

기타의무형자산
(8,134,660,386)
-
-
-
-
-
(8,134,660,386)

소프트웨어
(3,080,000)
-
-
-
-
-
(3,080,000)

비한정내용연수무형자산
-
-
-
-
-
-
-

소계
(9,737,048,800)
-
-
(319,482)
-
-
(9,737,368,282)

순장부금액:

영업권
-
-
-
-
-
-
-

산업재산권
-
5,111,800
-
(319,482)
-
-
4,792,318

기타의무형자산
-
-
-
-
-
-
-

소프트웨어
-
-
-
-
-
-
-

비한정내용연수무형자산
93,513,000
-
-
-
-
-
93,513,000

합계
93,513,000
5,111,800
-
(319,482)
-
-
98,305,318

<전기>
(단위 : 원)

구분
기초
취득
처분
상각비
연결범위변동
기타(손상 등)
기말

취득원가:

영업권
-
1,440,117,162
-
-
-
-
1,440,117,162

산업재산권
155,543,392
3,647,860
-
-
-
-
159,191,252

기타의무형자산
8,134,660,386
-
-
-
-
-
8,134,660,386

소프트웨어
-
-
-
-
3,080,000
-
3,080,000

비한정내용연수무형자산
93,513,000
-
-
-
-
-
93,513,000

소계
8,383,716,778
1,443,765,022
-
-
3,080,000
-
9,830,561,800

상각누계액 및 손상차손누계액:

영업권
-
-
-
-
-
(1,440,117,162)
(1,440,117,162)

산업재산권
(155,543,392)
-
-
(637,144)
-
(3,010,716)
(159,191,252)

기타의무형자산
(8,134,660,386)
-
-
-
-
-
(8,134,660,386)

소프트웨어
-
-
-
(308,000)
(1,642,666)
(1,129,334)
(3,080,000)

비한정내용연수무형자산
-
-
-
-
-
-
-

소계
(8,290,203,778)
-
-
(945,144)
(1,642,666)
(1,444,257,212)
(9,737,048,800)

순장부금액:

영업권
-
1,440,117,162
-
-
-
(1,440,117,162)
-

산업재산권
-
3,647,860
-
(637,144)
-
(3,010,716)
-

기타의무형자산
-
-
-
-
-
-
-

소프트웨어
-
-
-
(308,000)
1,437,334
(1,129,334)
-

비한정내용연수무형자산
93,513,000
-
-
-
-
-
93,513,000

합계
93,513,000
1,443,765,022
-
(945,144)
1,437,334
(1,444,257,212)
93,513,000

14. 사용권자산보고기간종료일 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
연결범위 변동
기타(손상 등)
기말

취득원가:

사용권자산(부동산)
1,690,220,028
-
-
-
-
-
1,690,220,028

사용권자산(차량)
32,816,961
-
-
-
-
-
32,816,961

소계
1,723,036,989
-
-
-
-
-
1,723,036,989

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

사용권자산(부동산)
(1,690,220,028)
-
-
-
-
-
(1,690,220,028)

사용권자산(차량)
(32,816,961)
-
-
-
-
-
(32,816,961)

소계
(1,723,036,989)
-
-
-
-
-
(1,723,036,989)

장부금액:

사용권자산(부동산)
-
-
-
-
-
-
-

사용권자산(차량)
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-

<전기>
(단위 : 원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
연결범위 변동
기타(손상 등)
기말

취득원가:

사용권자산(부동산)
584,682,282
642,888,942
(465,600,418)
-
928,249,222
-
1,690,220,028

사용권자산(차량)
-
32,816,961
-
-
-
-
32,816,961

소계
584,682,282
675,705,903
(465,600,418)
-
928,249,222
-
1,723,036,989

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

사용권자산(부동산)
(584,682,282)
-
465,600,418
(300,763,343)
(257,095,343)
(1,013,279,478)
(1,690,220,028)

사용권자산(차량)
-
-
-
(4,375,592)
-
(28,441,369)
(32,816,961)

소계
(584,682,282)
-
465,600,418
(305,138,935)
(257,095,343)
(1,041,720,847)
(1,723,036,989)

장부금액:

사용권자산(부동산)
-
642,888,942
-
(300,763,343)
671,153,879
(1,013,279,478)
-

사용권자산(차량)
-
32,816,961
-
(4,375,592)
-
(28,441,369)
-

합계
-
675,705,903
-
(305,138,935)
671,153,879
(1,041,720,847)
-

15. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
기타(손상 등)
기말

취득원가:

토지
2,753,767,867
-
-
-
-
2,753,767,867

건물
3,341,913,159
-
-
-
-
3,341,913,159

건설중인자산(주1)
21,346,958,701
540,397,476
-
-
-
21,887,356,177

소계
27,442,639,727
540,397,476
-
-
-
27,983,037,203

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

건물
(410,776,810)
-
-
(20,886,939)
-
(431,663,749)

소계
(410,776,810)
-
-
(20,886,939)
-
(431,663,749)

장부금액:

토지
2,753,767,867
-
-
-
-
2,753,767,867

건물
2,931,136,349
-
-
(20,886,939)
-
2,910,249,410

건설중인자산
21,346,958,701
540,397,476
-
-
-
21,887,356,177

합계
27,031,862,917
540,397,476
-
(20,886,939)
-
27,551,373,454

(주1) 토지(경기도 하남시 소재)를 취득하기 위한 계약상 약정금액으로 38,000,000,000원이 있습니다.

<전기>
(단위 : 원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
기타(손상 등)
기말

취득원가:

토지
2,753,767,867
-
-
-
-
2,753,767,867

건물
3,341,913,159
-
-
-
-
3,341,913,159

건설중인자산
-
21,346,958,701
-
-
-
21,346,958,701

소계
6,095,681,026
21,346,958,701
-
-
-
27,442,639,727

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

건물
(327,228,984)
-
-
(83,547,826)
-
(410,776,810)

소계
(327,228,984)
-
-
(83,547,826)
-
(410,776,810)

장부금액:

토지
2,753,767,867
-
-
-
-
2,753,767,867

건물
3,014,684,175
-
-
(83,547,826)
-
2,931,136,349

건설중인자산
-
21,346,958,701
-
-
-
21,346,958,701

합계
5,768,452,042
21,346,958,701
-
(83,547,826)
-
27,031,862,917

(2) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 56,090,000원(전분기 : 54,564,400원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 20,886,939원(전분기 : 20,886,939원)입니다.(3) 보고기간종료일 현재 공시가액 등을 활용한 투자부동산의 공정가치 추정액(건설중인 자산은 제외)은 5,777,933,500원 입니다.(4) 당분기 중 차입금에 발생된 차입원가 중 228,041,830원은 자본화하여, 건설중인자산 취득원가에 포함하였으며, 자본화 이자율은 18.29%입니다.

16. 매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

매입채무
76,104,283
245,008,813

미지급금
926,983,219
1,586,700,208

미지급비용
176,295,199
147,813,640

합계
1,179,382,701
1,979,522,661

17. 기타유동부채

기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

선수금(주1)
561,072,351
596,091,169

예수금
2,795,500
4,358,390

선수수익
23,848,072
61,004,610

합계
587,715,923
661,454,169

(주1) 당사는 매출거래의 일부로서 재화나 용역을 구매하는 고객에게 보상점수(적립금)를 제공하는 고객충성제도를 시행하고 있으며, 보상점수를 제공받은 고객은 보상점수를 사용하여 재화나 용역을 무상 또는 할인 구매할 수 있습니다. 당사는 고객충성제도와 관련하여 최초매출시점에 부여된 적립금의 공정가치를 식별하여 이연수익 및선수수익으로 인식하고 있으며, 향후 보상점수를 사용하는 시점에 매출로 인식하고 있습니다. 한편, 당사는 당분기 현재 고객충성제도와 관련하여 23,848,072원의선수수익을 인식하고 있습니다.

18. 충당부채

충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
기초
증감
기말

환불부채
13,786,000
(10,889,300)
2,896,700

복구충당부채
66,739,042
(20,099,042)
46,640,000

장기복구충당부채
68,862,144
1,186,009
70,048,153

합계
149,387,186
(29,802,333)
119,584,853

<전기>
(단위 : 원)

구분
기초
증감
기말

환불부채
10,649,600
3,136,400
13,786,000

복구충당부채
46,058,148
20,680,894
66,739,042

장기복구충당부채
18,918,619
49,943,525
68,862,144

합계
75,626,367
73,760,819
149,387,186

19. 차입금 및 사채(1) 단기차입금단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
차입처
연이자율
당분기
전기

한도대출(마이너스통장)
농협은행㈜
5.58%
2,430,000,000
2,430,000,000

운영자금
㈜큰솔
0.00%
584,000,000
244,000,000

합계
3,014,000,000
2,674,000,000

2) 당분기 현재 단기차입금과 관련하여 금융기관에 담보 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

금융기관명
담보제공자산
채권최고액
차입금내역

농협은행
투자부동산(토지 및 건물)
3,600,000,000
농협은행 단기차입금

(3) 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
발행일
만기일
만기보장이자율
당분기
전기

제5회차 무기명식 전환사채
2024-06-18
2027-06-18
5%
1,654,000,000
1,654,000,000

제6회차 무기명식 전환사채
2024-07-18
2027-07-18
2%
1,999,000,000
1,999,000,000

제8회차 무기명식 전환사채
2024-12-06
2027-12-06
18%
3,000,000,000
3,000,000,000

제9회차 무기명식 전환사채(주1)
2025-03-24
2028-03-24
4%
2,000,000,000
-

가산 : 사채상환할증금
943,592,824
943,592,824

차감 : 전환권조정
(3,039,835,969)
(3,247,671,566)

소계
6,556,756,855
4,348,921,258

차감: 1년이내 만기도래분(유동성장기사채 대체)
(6,556,756,855)
(4,348,921,258)

차감계
-
-

(주1) 상기의 전환사채는 2026년 1월 25일부터 사채권자의 조기상환청구가 가능하므로 유동성사채로 분류하였습니다.(2) 당분기 현재 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.

구분
내역

사채의 명칭
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채
제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채
제8회 무기명식 무보증 사모 전환사채
제9회 무기명식 무보증 사모 전환사채

권면총액
1,654,000천원
1,999,000천원
3,000,000천원
2,000,000천원

발행가액
권면금액의 100%
권면금액의 100%
권면금액의 100%
권면금액의 100%

보장수익률
연 5.0%
연 2.0%
연 18.0%
연 4.0%

전환가능기간
사채발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기 1개월 전일까지
사채발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기 1개월 전일까지
사채발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기 1개월 전일까지
사채발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기 1개월 전일까지

투자자의 조기상환청구권(풋옵션)
사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률(연 6%)를 가산한 금액을 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.
사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률(연 2%)를 가산한 금액을 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.
사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률(연 18%)를 가산한 금액을 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.
사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률(연 2%)를 가산한 금액을 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.

발행회사의 매도청구권(콜옵션)
발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 "매수인)는 본 사채의 발행 후 1년이 되는날의 익일부터 1년 6개월까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다.
-
발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 "매수인)는 본 사채의 발행 후 1년이 되는날의 익일부터 1년 6개월까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다.
-

행사(전환)가액(주1)
2,670원
2,810원
1,125원
1,369원

행사(전환)에 따라 발행할 주식의 종류
기명식 보통주
기명식 보통주
기명식 보통주
기명식 보통주

(주1) 사채 발행 6개월 후부터 매 1개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 전환가액보다 낮은 경우 등 일정한 경우에 전환가액을 조정합니다.

20. 퇴직급여

확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전분기

퇴직급여
63,526,521
116,346,925

21. 리스

(1) 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전분기

사용권자산 감가상각비

부동산
-
13,393,520

차량운반구
-
-

소계
-
13,393,520

리스부채에 대한 이자비용
5,797,614
1,659,347

단기리스료 등
70,930,289
33,486,058

(2) 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

유동
375,518,572
350,481,555

비유동
512,137,790
628,298,729

합계
887,656,362
978,780,284

(3) 당분기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
유동리스부채
비유동리스부채
합계

당기초
350,481,555
628,298,729
978,780,284

증가
-
-
-

리스부채 이자비용
23,391,078
-
23,391,078

지급
(114,515,000)
-
(114,515,000)

유동성대체
116,160,939
(116,160,939)
-

연결범위변동
-
-
-

당분기
375,518,572
512,137,790
887,656,362

22. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
취득원가
공정가치
장부금액
평가이익

당분기
누계

파생상품부채(주1)
-
2,153,075,391
2,153,075,391
-
-

(주1) 파생상품부채는 제5회 및 제 6회 무기명식 전환사채에 포함된 조기상환청구권과 전환권입니다(주석 19참조).

<전기>
(단위 : 원)

구분
취득원가
공정가치
장부금액
평가이익

전기
누계

파생상품부채(주1)
3,592,662,324
2,153,075,391
2,153,075,391
1,439,586,933
1,439,586,933

(주1) 파생상품부채는 제5회 및 제6회 무기명식 전환사채에 포함된 조기상환청구권과 전환권입니다(주석 19참조).

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채의 당기 중 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
기업명
기초
취득
처분
평가
기타 (주1)
기말

파생상품부채
제5회차 전환사채
417,848,278
-
-
-
-
417,848,278

파생상품부채
제6회차 전환사채
506,187,420
-
-
-
-
506,187,420

파생상품부채
제8회차 전환사채
1,229,039,693
-
-
-
-
1,229,039,693

합계
2,153,075,391
-
-
-
-
2,153,075,391

<전기>
(단위 : 원)

구분
기업명
기초
취득
처분
평가
기타 (주1)
기말

파생상품부채
제5회차 전환사채
-
6,867,521,830
(2,462,801,445)
(600,520,120)
(3,386,351,987)
417,848,278

파생상품부채
제6회차 전환사채
-
1,327,120,904
-
(820,933,484)
-
506,187,420

파생상품부채
제8회차 전환사채
-
1,247,173,022
-
(18,133,329)
-
1,229,039,693

합계
-
9,441,815,756
(2,462,801,445)
(1,439,586,933)
(3,386,351,987)
2,153,075,391

(주1) 제5회차 전환사채중 권면금액 5,500,000,000원이 제7회 영구전환사채로 계약변경됨에 따라 감소하였습니다.23. 자본금과 자본잉여금

(1) 자본금1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구분
당분기
전기

발행할주식의 총수
1,000,000,000
1,000,000,000

1주당 액면금액
500원
500원

발행한 주식수
35,194,116
35,194,116

보통주자본금
17,597,058,000
17,597,058,000

2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분
일자
증감주식수
주당발행금액
자본금
주식발행초과금

<전기>

기초
2024.01.01
-
-
12,913,181,000
43,019,539,775

유상증자
2024.06.20
595,238
1,680
297,619,000
700,180,840

유상증자
2024.06.20
8,772,516
1,710
4,386,258,000
10,589,116,360

전기말
2024.12.31
-
-
17,597,058,000
54,308,836,975

<당분기>

기초
2025.01.01
-
-
17,597,058,000
54,308,836,975

당분기말
2025.03.31
-
-
17,597,058,000
54,308,836,975

(2) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

주식발행초과금
54,308,836,975
54,308,836,975

전환권대가
-
-

교환권대가
586,120,027
586,120,027

기타자본잉여금
2,790,572,850
2,790,572,850

합계
57,685,529,852
57,685,529,852

24. 기타자본

(1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

자기주식처분손실
(2,449,286,615)
(2,449,286,615)

자기주식
(786,722,190)
(786,722,190)

신종자본증권(주1)
6,573,809,546
4,573,809,546

기타자본조정
157,985,601
157,985,601

합계
3,495,786,342
1,495,786,342

(주1) 만기 도래시 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있고, 이자의 전부 또는 일부의지급을 제한없이 정지할 수 있으므로 신종자본증권을 자본으로 분류하였습니다.

(2) 자기주식자사주식의 가격안정등의 목적으로 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 자기주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분
당분기
전기

주식수
금액
주식수
금액

자기주식
189,300주
786,722,190
189,300주
786,722,190

(3) 신종자본증권

구 분
내용

사채의 명칭
제7회 무기명식 무보증 사모 영구전환사채
제10회 무기명식 무보증 사모 영구전환사채

권면총액
5,500,000천원
2,000,000천원

발행가액
권면금액의 100%
권면금액의 100%

보장수익률
연3.0%
연3.0%

전환가능기간
2025년 11월 04일 ~ 2054년 10월 04일
2025년03월 24일 ~ 2055년 03월 24일

투자자의 조기상환청구권(풋옵션)
-
-

발행회사의 매도청구권(콜옵션)
발행회사의 선택에 의한 본건 사채의 중도상환은 발행일로부터 1년이 되는 날(2025년 11월 4일) 및 해당일 이후 1개월마다 사채권자에게 정해진 중도상환이자율을 지급하는 것을 조건으로 본건 사채 전부에 대하여 가능하다.
발행회사의 선택에 의한 본건 사채의 중도상환은 발행일로부터 1년이 되는 날(2026년 3월 24일) 및 해당일 이후 1개월마다 사채권자에게 정해진 중도상환이자율을 지급하는 것을 조건으로 본건 사채 전부에 대하여 가능하다.

행사(전환)가액
1,386원
1,369원

행사(전환)에 따라 발행할 주식의 종류
기명식 보통주
기명식 보통주

만기
2054년 11월 4일로 하되, 발행회사의 선택에 따라 동일한 발행조건으로 본건 사채의 만기를 계속하여 연장할 수 있다.
2055년 3월 24일로 하되, 발행회사의 선택에 따라 동일한 발행조건으로 본건 사채의 만기를 계속하여 연장할 수 있다.

25. 결손금

결손금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

법정적립금 :

기타법정적립금
100,000,000
100,000,000

미처리결손금
(34,039,627,492)
(31,421,482,631)

합계
(33,939,627,492)
(31,321,482,631)

26. 매출액 및 매출원가

(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전분기

상품매출
872,674,092
766,939,662

용역매출
142,245,383
218,835,964

운송매출
-
318,400

임대매출
93,090,000
54,564,400

합계
1,108,009,475
1,040,658,426

(2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전분기

상품매출원가
497,958,997
790,112,645

용역매출원가
228,311,559
-

운송매출원가
-
16,874,716

임대매출원가
20,886,939
20,886,939

합계
747,157,495
827,874,300

27. 판매비와관리비

판매비와 관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전분기

급여
961,501,562
1,203,286,709

퇴직급여
63,526,521
116,346,925

복리후생비
134,936,882
178,376,207

운반보관비
35,701,109
42,198,077

지급수수료
702,106,162
825,914,038

견본비
1,192,915
7,677,080

광고선전비
136,996,396
380,041,388

여비교통비
18,043,562
44,134,993

통신비
4,180,764
4,333,563

수도광열비
1,040,774
12,320,976

세금과공과
11,743,853
13,898,785

임차료
70,930,289
33,486,058

감가상각비
53,180
168,972

무형자산상각비
319,482
97,416

사용권자산상각비
-
13,393,520

수선비
218,000
-

차량유지비
1,156,140
1,150,900

보험료
2,605,129
2,948,842

접대비
86,033,173
41,223,768

소모품비
32,690,406
12,342,863

대손상각비
10,647,953
(40,115,477)

기타
15,826,160
2,598,800

합계
2,291,450,412
2,895,824,403

28. 기타수익 및 기타비용

(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전분기

외환차익
1,584,757
9,056,348

외화환산이익
1,968,892
481,230,845

잡이익
8,243,654
41,670

합계
11,797,303
490,328,863

(2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전분기

외환차손
7,408,482
5,165,314

외화환산손실
23,990,394
12,469,427

기타의 대손상각비
-
143,152,719

잡손실
192,576
1,322,476

합계
31,591,452
162,109,936

29. 금융수익 및 금융원가

(1) 금융수익에 포함된 이자수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
발생원천 금융자산
당분기
전분기

이자수익
상각후원가금융자산 이자수익
38,604,659
415,642,019

이자수익
당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익
29,971,259
-

합계
68,575,918
415,642,019

(2) 금융원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
발생원천 금융부채
당분기
전분기

이자비용
금융기관외차입금
166,350
-

이자비용
금융기관차입금
13,310,057
-

이자비용
전환사채
294,748,745
-

이자비용
리스부채
5,797,614
1,659,347

이자비용
복구충당부채
1,316,967
937,480

파생상품평가손실
전환사채
-
-

차입원가자본화(차감)
(228,041,830)
-

합계
87,297,903
2,596,827

30. 투자손익

투자손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전분기

투자손실:

지분법손실
(819,953,183)
(448,758,465)

관계기업투자처분손실
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
-

소계
(819,953,183)
(448,758,465)

차감계
(819,953,183)
(448,758,465)

31. 법인세비용

법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

법인세부담액(환급액)
-
-

법인세차감전순이익(손실)
-
-

유효세율
-
-

법인세차감전순손실이 발생하여 유효세율을 계산하지 않았습니다.

32. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

재고자산의 변동
155,584,243
121,442,718

상품의 매입
342,374,754
668,669,927

종업원급여
1,025,028,083
1,319,633,634

감가상각비
20,940,119
21,055,911

무형자산상각비
319,482
97,416

사용권자산상각비
-
13,393,520

임차료
70,930,289
33,486,058

지급수수료
702,106,162
825,914,038

광고선전비
136,996,396
380,041,388

기타비용
584,328,379
339,964,093

합계(주1)
3,038,607,907
3,723,698,703

(주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.

33. 주당손익

(1) 기본주당순손익의 계산 내역은 다음과 같습니다.1) 기본주당순손익

(단위 : 원, 주)

구분
당분기
전분기

기본주당순손익 :

보통주당기순손실
(2,576,894,861)
(2,390,534,623)

가중평균유통보통주식수
35,004,816
25,637,062

기본주당순손실
(74)
(93)

2) 가중평균유통보통주식수

(단위 : 주)

구분
당분기
전분기

발행주식수 :
35,194,116
25,826,362

가중평균발행주식수
35,194,116
25,826,362

차감 : 가중평균자기주식수
(189,300)
(189,300)

가중평균유통보통주식수
35,004,816
25,637,062

(2) 희석주당순손익의 계산 내역은 다음과 같습니다.전기에는 희석성잠재적보통주가 없었으므로 기본주당순손익과 희석주당순손익은 동일하며, 당기의 희석주당순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기

희석주당순손익 :

보통주당기순손실
(2,576,894,861)

조정: 전환사채이자비용 및 파생상품평가손익
80,016,972

희석주당이익 산정을 위한 순손익
(2,496,877,889)

가중평균유통보통주식수
35,004,816

조정: 전환사채의 전환가정
3,997,528

희석주당이익 산정을 위한가중평균 유통보통주식수
39,002,344

희석주당순손실
(64)

34. 현금흐름표

(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있으며, 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

리스부채의 유동성 대체
60,814,693
218,417,633

단기대여금의 장기대여금 대체
-
1,056,802,901

장기대여금의 유동성 대체
30,000,000
443,755,482

보증금 유동성 대체
-
95,275,561

대여금과 충당금의 상계
-
1,515,143,990

사용권자산과 감가상각누계액의 상계
-
349,199,553

사용권자산의 인식
-
675,705,903

전환사채 투자부동산 대체
-
11,154,000,000

전환사채 종속기업투자주식 대체
-
1,999,000,000

전환사채 신종자본증권 대체
-
5,500,000,000

차입원가자본화(전환권조정)
228,041,830
731,143,989

건설중인자산의 기계장치대체
-
1,483,669,157

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
기초
증가
지급
유동성 대체
기타
연결범위 변동
기말

단기차입금
2,674,000,000
340,000,000
-
-
-
-
3,014,000,000

전환사채
4,348,921,258
2,000,000,000
-
-
207,835,597
-
6,556,756,855

유동리스부채
350,481,555
-
(114,515,000)
116,160,939
23,391,078
-
375,518,572

비유동리스부채
628,298,729
-
-
(116,160,939)
-
-
512,137,790

합계
8,001,701,542
2,340,000,000
(114,515,000)
-
231,226,675
-
10,458,413,217

<전기>
(단위 : 원)

구분
기초
증가
지급
유동성 대체
기타
연결범위 변동
기말

단기차입금
-
5,173,999,480
(2,499,999,480)
-
-
-
2,674,000,000

전환사채
-
16,149,116,000
(4,000,000,000)
-
(7,800,194,742)
-
4,348,921,258

유동리스부채
148,523,135
265,256,585
(437,319,000)
287,495,091
26,698,163
59,827,581
350,481,555

비유동리스부채
7,729,097
291,096,190
-
(287,495,091)
36,469,895
580,498,638
628,298,729

합계
156,252,232
21,879,468,255
(6,937,318,480)
-
(7,737,026,684)
640,326,219
8,001,701,542

35. 특수관계자거래(1) 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

관계
기업명
비고

당분기
전기

연결회사에 영향력을 행사하는 기업:

유의적영향력 행사기업
이노파이안㈜
이노파이안㈜
최대주주

유의적영향력 행사기업
국보(주1)
국보(주1)

연결회사가 영향력을 행사하는 기업:

관계기업
㈜스페이시스원
㈜스페이시스원

관계기업
에스에이치투자조합(주2)
에스에이치투자조합(주2)

기타의 특수관계자
주요경영진
주요경영진

기타의 특수관계자
㈜스타코링크(주3)
㈜스타코링크(주3)

(주1) 지배기업의 지분을 20% 미만 보유하고 있으나, 경영진의 상호교류를 통하여 유의적인 영향력을 보유한 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 지분율이 50%를 초과하나, 유한책임조합원으로 투자하였으므로 유의적인 영향력을 보유하여 관계기업으로 구분하였습니다.(주3) 당분기말 현재 연결회사의 관계기업인 에스에이치투자조합이 지분 17.66%를 보유하고 있어 기타의 특수관계자로 분류하였습니다.

(2) 특수관계자와의 매출, 매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

특수관계자
수익
비용

매출액
이자수익
이자비용
기타비용

관계기업:

㈜스페이시스원
1,680,000
-
-
-

기타의 특수관계자:

㈜스타코링크
52,277,143
-
-
-

주요경영진
-
1,620,821
-
-

합계
53,957,143
1,620,821
-
-

<전기>
(단위 : 원)

특수관계자
수익
비용

매출액
이자수익
기타수익
이자비용
기타비용

관계기업:

㈜스페이시스원
2,400,000
-
-
-
-

기타의 특수관계자:

㈜스타코링크
-
71,753,723
37,860,530
-
-

주요경영진
-
7,559,345
-
-
-

합계
2,400,000
79,313,068
37,860,530
-
-

(3) 특수관계자와의 중요한 자금거래 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

특수관계자
자금대여거래
자금차입거래

대여
회수
차입
상환

지배기업의 최대주주:

이노파이안㈜
-
-
-
-

기타의특수관계자:

주요경영진
170,000,000
185,000,000
-
-

합계
170,000,000
185,000,000
-
-

<전기>
(단위 : 원)

특수관계자
자금대여거래
자금차입거래

대여
회수
차입
상환

지배기업의 최대주주:

이노파이안㈜
-
-
2,499,999,480
2,499,999,480

기타의특수관계자:

주요경영진
1,220,000,000
1,145,000,000
-
-

합계
1,220,000,000
1,145,000,000
2,499,999,480
2,499,999,480

(4) 특수관계자와의 중요한 채권의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

특수관계자
매출채권
대여금

기타의 특수관계자:

㈜스타코링크(주1)
4,072,769,795
-

주요경영진
-
60,000,000

합계
4,072,769,795
60,000,000

(주1) 당분기 현재 보유하고 있는 전환사채의 장부가액은 4,072,769,795원입니다(주석 10 참조).

<전기>
(단위 : 원)

특수관계자
매출채권
대여금

기타의 특수관계자:

㈜스타코링크
4,072,769,795
-

주요경영진
-
75,000,000

합계
4,072,769,795
75,000,000

(5) 주요경영진에 대한 보상연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전분기

급여 및 퇴직급여
214,471,755
163,038,948

(6)기타사항

1) 보고기간말 현재 당사가 임직원에게 우리사주대여금 등으로 대여한 장ㆍ단기대여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
이자율
당분기
전기

장ㆍ단기대여금
0%~4.6%
579,587,400
611,087,400

2) 지배기업이 MXN TECHNOLOGY, INC.( 구, MXN HOLDINGS, INC.)에 대여한 USD 15,000,000에 대하여 MXN TECHNOLOGY, INC.가 보유한 주식회사 스페이시스원 보통주 4,000주(지분율 40%)를 담보로 제공받고 있습니다.

36. 우발상황과 약정사항

(1) 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목
금융기관
당분기
전기
제한내용
비고

기타금융자산
우리은행
106,000,000
106,000,000
질권설정
(주1)

(주1) 보고기간말 현재 우리은행은 당사의 웹사이트를 이용하는 고객에게 100,000,000원을 한도로 결제대금을 보증하고 있으며, 당사는 이를 위해 정기예금 106,000,000원을 담보로 제공하고 있습니다.

(2) 한도대출한도대출 보유 상황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
차입처
연이자율
한도금액
차입금액

운영자금
농협은행
5.58%
2,430,000,000
2,430,000,000

(3) 담보제공 내역연결회사의 한도대출과 관련한 신탁계약을 통해 담보를 제공한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산
피담보채권원금
우선수익권금액
관련내용
관련차입금액
우선수익권자

투자부동산
2,430,000,000
3,600,000,000
한도대출
2,430,000,000
농협은행

(4) 기타약정사항

1) 타인에게 제공한 이행보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

수혜회사
내용
관련기관
금액

㈜우리홈쇼핑
이행(지급)보증보험
서울보증보험
20,000,000

삼성물산(주)
이행(지급)보증보험
서울보증보험
2,000,000

(주)에스에스지닷컴
이행(지급)보증보험
서울보증보험
20,000,000

㈜비에스온
이행(지급)보증보험
서울보증보험
30,000,000

㈜씨제이이엔엠
이행(지급)보증보험
서울보증보험
200,000,000

㈜현대홈쇼핑
이행(지급)보증보험
서울보증보험
20,000,000

엔에이치엔페이코(주)
이행(지급)보증보험
서울보증보험
7,500,000

합계
299,500,000

2) 지배기업이 발행한 제 8회차 전환사채(주석 19참조)와 관련하여, 지배기업의 건설중인 자산(하남시 풍산동 588-4번지, 주석 15참조)에 대한 담보신탁계약상의 2순위 우선수익증권을 담보목적으로 전환사채의 인수인에게 제공하기로 약정되어 있습니다.

(5) 소송사건 및 분쟁현황당분기 현재 연결회사의 계류중인 소송사건 및 분쟁현황 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계류법원
원고
피고
내용
소 가액

서울중앙지방법원
당사
김0상 외2
손해배상금 청구 소송
5,000,000,000

서울고등법원
모0희
당사
소송비용부담및확정
11,006,993

당분기 현재 상기 소송사건 및 분쟁현황의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.(6) 제공받은 담보 내용타인으로부터 제공받은 담보내용은 다음과 같습니다.

제공자
담보자산
설정금액
설정권자
내용

한영과학주식회사
서울시 중구 명동2가 31-7 소재 건물 및 한영과학주식회사 토지지분
10,000,000,000원
지배기업
대여금에 대한 담보

MXN TECHNOLOGY, INC.
주식회사 스페이시스원 보통주 4,000주(지분율 40%)
-
지배기업
대여금에 대한 담보

37. 영업부문(1) 당사의 영업부문은 3개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

구분
분류기준
주요 재화 및 용역

패션부문
재화 및 용역제공 유형별 분류
wizmall, wizshop

이산화탄소포집부문
재화 및 용역제공 유형별 분류
이산화탄소포집

기타부문
재화 및 용역제공 유형별 분류
물류 및 용역 서비스 제공

(2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
패션부문
이산화탄소포집부문
기타부문
조정
합계

매출액
942,425,653
65,593,822
99,990,000
-
1,108,009,475

영업손익
(1,468,698,809)
(435,181,109)
(26,718,514)
-
(1,930,598,432)

감가상각비 및 무형자산상각비
1,893,634
-
(1,520,972)
-
372,662

계속영업이익(손실)
(1,466,860,527)
(435,459,225)
(66,794,814)
(819,953,183)
(2,789,067,749)

<전분기>
(단위 : 원)

구분
패션부문
이산화탄소포집부문
기타부문
조정
합계

매출액
974,064,026
-
66,594,400
-
1,040,658,426

영업손익
(2,634,340,507)
-
(48,699,770)
-
(2,683,040,277)

감가상각비 및 무형자산상각비
266,388
-
13,393,520
-
13,659,908

계속영업이익(손실)
(2,166,578,572)
-
(223,956,051)
-
(2,390,534,623)

2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
패션부문
이산화탄소포집부문
기타부문
조정
합계

총자산
1,182,844,788
2,764,202,447
60,532,926,421
(5,617,485,557)
58,862,488,099

총부채
887,346,942
1,520,579,057
12,441,699,417
(172,453,331)
14,677,172,085

<전기>
(단위 : 원)

구분
패션부문
이산화탄소포집부문
기타부문
조정
합계

총자산
1,885,802,497
2,780,243,243
58,137,046,227
(4,663,317,255)
58,139,774,712

총부채
1,545,539,570
1,235,375,747
10,515,678,963
(172,453,331)
13,124,140,949

(3) 지역별 부문정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
국내
해외
조정
합계

매출액
1,108,009,475
-
-
1,108,009,475

영업손익
(1,930,598,432)
-
-
(1,930,598,432)

<전분기>
(단위 : 원)

구분
국내
해외
조정
합계

매출액
1,040,658,426
-
-
1,040,658,426

영업손익
(2,683,040,277)
-
-
(2,683,040,277)

(4) 주요고객정보당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 존재하지 않습니다.

38. 위험관리

(1) 금융위험관리연결회사의 주요 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 전환사채로 구성되어 있으며, 이러한금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험등입니다. 연결회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있으며, 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

1) 신용위험관리

연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 현금및 현금성자산, 매출채권 및 기타채권 등 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

2) 유동성위험관리연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 다음은 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용으로서 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 연결회사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이내
3개월~1년
1년 이후
합계

매입채무및기타채무
1,179,382,701
1,179,382,701
844,843,282
334,539,419

1,179,382,701

단기차입금
3,014,000,000
3,014,000,000
2,430,000,000
584,000,000
-
3,014,000,000

전환사채와 파생상품부채(순액)
7,830,641,123
7,069,361,300
87,405,000
6,981,956,300
-
7,069,361,300

기타금융부채
12,000,000
12,000,000
-
12,000,000
-
12,000,000

기타비유동금융부채
167,000,000
167,000,000
-
-
167,000,000
167,000,000

유동금융리스부채
375,518,572
283,020,000
73,755,000
209,265,000
-
283,020,000

비유동금융리스부채
512,137,790
21,645,000
-
-
21,645,000
21,645,000

합계
13,090,680,186
11,746,409,001
3,436,003,282
8,121,760,719
188,645,000
11,746,409,001

<전기>
(단위 : 원)

구분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이내
3개월~1년
1년 이후
합계

매입채무및기타채무
1,979,522,661
1,979,522,661
1,533,208,244
446,314,417

1,979,522,661

단기차입금
2,674,000,000
2,674,000,000
2,430,000,000
244,000,000
-
2,674,000,000

전환사채와 파생상품부채(순액)
5,622,805,526
7,069,361,300
87,405,000
6,981,956,300
-
7,069,361,300

기타금융부채
12,000,000
12,000,000
-
12,000,000
-
12,000,000

기타비유동금융부채
167,000,000
167,000,000
-
-
167,000,000
167,000,000

유동금융리스부채
350,481,555
434,060,000
114,515,000
319,545,000
-
434,060,000

비유동금융리스부채
628,298,729
836,880,000
-
-
836,880,000
836,880,000

합계
11,434,108,471
13,172,823,961
4,165,128,244
8,003,815,717
1,003,880,000
13,172,823,961

(2) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

부채총계
14,677,172,085
13,124,140,949

차감: 현금및현금성자산
(711,824,367)
(4,009,442,325)

순부채
13,965,347,718
9,114,698,624

자본총계
44,185,316,014
45,015,633,763

부채비율
32%
20%

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 25 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 24 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

제 25 기 1분기말
제 24 기말

자산

유동자산
28,068,167,610
26,877,223,932

현금및현금성자산
711,824,367
4,009,442,325

매출채권 및 기타유동채권
369,815,562
347,792,337

재고자산
618,981,116
770,841,022

기타금융자산
12,855,943,851
13,349,966,705

기타유동자산
8,479,058,156
3,379,037,675

당기손익-공정가치측정금융자산
4,951,960,918
4,951,960,918

당기법인세자산
80,583,640
68,182,950

비유동자산
33,647,603,599
33,145,624,792

종속기업 및 관계기업투자에 대한 투자자산
4,677,960,095
4,677,960,095

유형자산
1,223,184

무형자산
98,305,318
93,513,000

투자부동산
27,551,373,454
27,031,862,917

기타비유동금융자산
1,318,741,548
1,342,288,780

자산총계
61,715,771,209
60,022,848,724

부채

유동부채
13,072,405,245
11,744,948,735

매입채무 및 기타채무
1,102,382,913
1,876,574,588

단기차입금
2,430,000,000
2,430,000,000

유동 리스부채
271,953,823
287,096,516

기타금융부채
12,000,000
12,000,000

전환사채
6,556,756,855
4,348,921,258

당기손익-공정가치측정금융부채
2,153,075,391
2,153,075,391

유동충당부채
49,536,700
80,525,042

기타 유동부채
496,699,563
556,755,940

비유동부채
256,641,114
316,269,798

비유동 리스부채
19,592,961
80,407,654

기타비유동금융부채
167,000,000
167,000,000

비유동충당부채
70,048,153
68,862,144

부채총계
13,329,046,359
12,061,218,533

자본

자본금
17,597,058,000
17,597,058,000

자본잉여금
58,141,155,796
58,141,155,796

기타자본조정
3,305,247,231
1,305,247,231

이익잉여금(결손금)
(30,656,736,177)
(29,081,830,836)

자본총계
48,386,724,850
47,961,630,191

자본과부채총계
61,715,771,209
60,022,848,724

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

제 25 기 1분기
제 24 기 1분기

3개월
누적
3개월
누적

수익(매출액)
1,042,415,653
1,042,415,653
1,040,658,426
1,040,658,426

매출원가
518,845,936
518,845,936
827,874,300
827,874,300

매출총이익
523,569,717
523,569,717
212,784,126
212,784,126

판매비와관리비
2,018,987,040
2,018,987,040
2,895,824,403
2,895,824,403

영업이익(손실)
(1,495,417,323)
(1,495,417,323)
(2,683,040,277)
(2,683,040,277)

영업외손익
(38,238,018)
(38,238,018)
534,203,690
534,203,690

기타이익
11,249,610
11,249,610
490,328,863
490,328,863

기타손실
30,931,993
30,931,993
162,109,936
162,109,936

금융수익
68,575,918
68,575,918
415,642,019
415,642,019

금융원가
87,131,553
87,131,553
2,596,827
2,596,827

투자손익

(207,060,429)
(207,060,429)

법인세비용차감전순이익(손실)
(1,533,655,341)
(1,533,655,341)
(2,148,836,587)
(2,148,836,587)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)
(1,533,655,341)
(1,533,655,341)
(2,148,836,587)
(2,148,836,587)

기타포괄손익

총포괄손익
(1,533,655,341)
(1,533,655,341)
(2,148,836,587)
(2,148,836,587)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(44.00)
(44.00)
(84.00)
(84.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(37.00)
(37.00)
(84.00)
(84.00)

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금
자본잉여금
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이익잉여금
자본 합계

2024.01.01 (기초자본)
12,913,181,000
46,851,858,596
(3,268,562,315)

(13,571,717,261)
42,924,760,020

당기순이익(손실)

(2,148,836,587)
(2,148,836,587)

신종자본증권발행

신종자본증권배당

2024.03.31 (기말자본)
12,913,181,000
46,851,858,596
(3,268,562,315)

(15,720,553,848)
40,775,923,433

2025.01.01 (기초자본)
17,597,058,000
58,141,155,796
1,305,247,231

(29,081,830,836)
47,961,630,191

당기순이익(손실)

(1,533,655,341)
(1,533,655,341)

신종자본증권발행

2,000,000,000

2,000,000,000

신종자본증권배당

(41,250,000)
(41,250,000)

2025.03.31 (기말자본)
17,597,058,000
58,141,155,796
3,305,247,231

(30,656,736,177)
48,386,724,850

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

제 25 기 1분기
제 24 기 1분기

영업활동현금흐름
(2,050,865,313)
(2,488,454,823)

당기순이익(손실)
(1,533,655,341)
(2,148,836,587)

계속영업 당기순이익(손실)
(1,533,655,341)
(2,148,836,587)

당기순이익조정을 위한 가감
54,235,391
(541,526,592)

충당부채전입액
(10,889,300)
(4,364,500)

대손상각비 조정
10,647,953
(40,115,477)

기타의 대손상각비 조정

143,152,719

감가상각비에 대한 조정
20,940,119
21,055,911

무형자산상각비에 대한 조정
319,482
97,416

사용권자산상각비에 대한 조정

13,393,520

외화환산손실 조정
23,990,394
12,469,427

외화환산이익 조정
(1,968,892)
(481,230,845)

지분법손실 조정

207,060,429

잡이익 조정
(7,360,000)

이자비용 조정
87,131,553
2,596,827

이자수익에 대한 조정
(68,575,918)
(415,642,019)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(547,003,372)
69,257,963

매출채권의 감소(증가)
(183,622,830)
33,011,414

기타채권의 감소(증가)
150,827,980
274,447,188

재고자산의 감소(증가)
151,859,906
135,621,259

기타금융자산의 감소(증가)
192,740,814

기타유동자산의 감소(증가)
3,343,719
(279,542,508)

매입채무의 증가(감소)
(168,904,763)
146,462,109

기타채무의 증가(감소)
(633,191,821)
8,582,474

기타유동부채의 증가(감소)
(60,056,377)
(249,323,973)

이자수취
60,147,696
157,476,933

이자지급(영업)
(72,188,997)

법인세환급(납부)
(12,400,690)
(24,826,540)

투자활동현금흐름
(1,123,747,645)
(5,369,485,047)

기타금융자산의 취득
(170,000,000)
(600,000,000)

기타금융자산의 감소
466,586,765
1,236,462,906

유형자산의 취득
(1,276,364)
(4,069,093)

무형자산의 취득
(5,111,800)
(1,878,860)

투자부동산의 취득
(312,355,646)

관계기업에 대한 투자자산의 취득

(6,000,000,000)

선급금의 감소(증가)
(1,101,590,600)

재무활동현금흐름
(123,005,000)
(115,119,000)

리스부채의 상환
(81,755,000)
(115,119,000)

신종자본증권의 배당
(41,250,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

1,306,851

현금및현금성자산의순증가(감소)
(3,297,617,958)
(7,971,752,019)

기초현금및현금성자산
4,009,442,325
11,721,637,797

기말현금및현금성자산
711,824,367
3,749,885,778

5. 재무제표 주석

제 25(당)기 1분기말 2025년 3월 31일 현재

제 24(전)기말 2024년 12월 31일 현재

회사명 : 주식회사 엑시온그룹

1. 일반사항주식회사 엑시온그룹(이하 "당사")은 2001년 3월 14일에 설립되어 통신판매, 전자상거래 및 복합운송주선업을 영위하고 있으며, 본점소재지는 서울시 강남구 삼성동입니다.당사는 2007년 12월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 2009년 3월 27일에 상호를주식회사 위즈위드에서 주식회사 아이에스이커머스로 변경하였습니다.이후 신규사업 추진 및 사업다각화를 위해 2024년 8월 23일 상호를 주식회사 아이에스이커머스에서 주식회사 엑시온그룹으로 변경하였습니다.보고기간말 현재의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주주명
당분기
전기

주식수
지분율(%)
주식수
지분율(%)

이노파이안㈜
11,537,290
32.8%
11,537,290
32.8%

㈜국보(주1)
2,340,476
6.7%
2,340,476
6.7%

한영과학㈜
2,225,443
6.3%
2,225,443
6.3%

유콘파트너스㈜
766,429
2.2%
766,429
2.2%

삼안통상㈜
177,400
0.5%
177,400
0.5%

김응상
192,660
0.5%
192,660
0.5%

기타
17,954,418
51.0%
17,954,418
51.0%

합계
35,194,116
100.0%
35,194,116
100.0%

(주1) (주)국보가 보유하고 있는 주식은 당기 현재 (주)애셔코퍼레이션에게 담보로 제공되어 있으며,(주)애셔코퍼레이션이 담보주식의 처분권을 보유하고 있습니다.

2. 중요한 회계정책

분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 분기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

(1) 회계정책의 변경과 공시

1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

당사가 2025년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

(나) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 분기재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

(다) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없습니다.2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 재무제표 작성기준1) 측정기준분기재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 2) 기능통화와 표시통화분기재무제표는 지배기업의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.(3) 중요한 회계추정 및 판단분기재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 분기재무제표에 인식되는 금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은다음과 같습니다.

1) 금융상품의 공정가치금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 당사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

3. 금융상품의 범주

(1) 금융자산의 범주

<당분기>
(단위 : 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합계

현금및현금성자산
-
711,824,367
711,824,367

매출채권및기타채권
-
369,815,562
369,815,562

기타금융자산
-
12,855,943,851
12,855,943,851

기타비유동금융자산
-
1,318,741,548
1,318,741,548

당기손익-공정가치측정금융자산
4,072,769,795
-
4,072,769,795

파생상품자산
879,191,123
-
879,191,123

합계
4,951,960,918
15,256,325,328
20,208,286,246

<전기>
(단위 : 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합계

현금및현금성자산
-
4,009,442,325
4,009,442,325

매출채권및기타채권
-
347,792,337
347,792,337

기타금융자산
-
13,349,966,705
13,349,966,705

기타비유동금융자산
-
1,342,288,780
1,342,288,780

당기손익-공정가치측정금융자산
4,072,769,795
-
4,072,769,795

파생상품자산
879,191,123
-
879,191,123

합계
4,951,960,918
19,049,490,147
24,001,451,065

(2) 금융부채의 범주

<당분기>
(단위 : 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

매입채무및기타채무
-
1,102,382,913
1,102,382,913

단기차입금
-
2,430,000,000
2,430,000,000

기타금융부채
-
12,000,000
12,000,000

전환사채
-
6,556,756,855
6,556,756,855

기타비유동금융부채
-
167,000,000
167,000,000

유동리스부채
-
271,953,823
271,953,823

비유동리스부채
-
19,592,961
19,592,961

파생상품부채
2,153,075,391
-
2,153,075,391

합계
2,153,075,391
10,559,686,552
12,712,761,943

<전기>
(단위 : 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

매입채무및기타채무
-
1,876,574,588
1,876,574,588

단기차입금
-
2,430,000,000
2,430,000,000

기타금융부채
-
12,000,000
12,000,000

전환사채
-
4,348,921,258
4,348,921,258

기타비유동금융부채
-
167,000,000
167,000,000

유동리스부채
-
287,096,516
287,096,516

비유동리스부채
-
80,407,654
80,407,654

파생상품부채
2,153,075,391
-
2,153,075,391

합계
2,153,075,391
9,202,000,016
11,355,075,407

(3) 금융상품 범주별 순손익금융상품 범주별 순손익의 주요내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
금융손익
기타손익
투자손익
판매관리비

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
29,971,259
-
-
-

상각후원가측정금융자산
38,604,659
(26,560,266)
-
(10,647,953)

소계
68,575,918
(26,560,266)
-
(10,647,953)

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
-

상각후원가측정금융부채
(85,814,586)
(1,173,172)
-
-

소계
(85,814,586)
(1,173,172)
-
-

차감계
(17,238,668)
(27,733,438)
-
(10,647,953)

<전기>
(단위 : 원)

구분
금융손익
기타손익
투자손익
판매관리비

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
71,753,723
-
-
-

상각후원가측정금융자산
1,489,504,947
(1,551,442,970)
-
87,422,395

소계
1,561,258,670
(1,551,442,970)
-
87,422,395

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
1,286,476,257
-
-
-

상각후원가측정금융부채
1,191,783,082
(12,185,803)
-
-

소계
2,478,259,339
(12,185,803)
-
-

차감계
4,039,518,009
(1,563,628,773)
-
87,422,395

4. 공정가치(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

종류
장부금액
공정가치

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
4,951,960,918
4,951,960,918

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
2,153,075,391
2,153,075,391

<전기>
(단위 : 원)

종류
장부금액
공정가치

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
4,951,960,918
4,951,960,918

금융부채:

파생상품부채
2,153,075,391
2,153,075,391

한편, 당사는 보고기간말 현재 재무상태표상 상각후 원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.(2) 공정가치로 측정되는 자산, 부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.회사는 공정가치로 측정되는 자산,부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.당사는 수준3의 공정가치 측정을 위해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

구분
평가기법
투입변수

전환사채
T-F모델, 이항옵션평가모델
기초자산 주식가격무위험채권 수익률

2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3
합계

<자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
4,951,960,918
-
-
4,951,960,918
4,951,960,918

<부채>

당기손익-공정가치측정금융부채
2,153,075,391
-
-
2,153,075,391
2,153,075,391

<전기>
(단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3
합계

<자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
4,951,960,918
-
-
4,951,960,918
4,951,960,918

<부채>

당기손익-공정가치측정금융부채
2,153,075,391
-
-
2,153,075,391
2,153,075,391

5. 현금 및 현금성자산

현금 및 현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

단기예금
711,824,367
4,009,442,325

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

채권액
손실충당금
장부금액
채권액
손실충당금
장부금액

매출채권
557,886,500
(277,914,134)
279,972,366
374,198,610
(278,776,522)
95,422,088

미수금
201,599,547
(111,756,351)
89,843,196
352,619,729
(100,249,480)
252,370,249

합계
759,486,047
(389,670,485)
369,815,562
726,818,339
(379,026,002)
347,792,337

(2) 보고기간말 현재 기간경과별 매출채권및기타채권의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

만기미도래
282,143,493
294,049,422

만기경과 미손상채권금액:

3개월 이내
46,907,157
9,144,330

3개월 초과 ~ 6개월 이내
11,032,440
683,274

6개월 초과 ~ 1년 이내
54,469,292
54,093,678

1년 초과
364,933,665
368,877,635

소계
477,342,554
432,768,917

합계
759,486,047
726,818,339

(3) 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
기초
설정
제각
환입
기말

매출채권
278,776,522
(862,388)
-
-
277,914,134

미수금
100,249,480
11,510,341
(3,470)
-
111,756,351

합계
379,026,002
10,647,953
(3,470)
-
389,670,485

<전기>
(단위: 원)

구분
기초
설정
제각
환입
기말

매출채권
370,019,808
(91,243,286)
-
-
278,776,522

미수금
97,600,708
3,820,891
(1,172,119)
-
100,249,480

합계
467,620,516
(87,422,395)
(1,172,119)
-
379,026,002

7. 기타금융자산및부채

(1) 기타금융자산및부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

유동
비유동
유동
비유동

기타금융자산:

장ㆍ단기금융상품
106,000,000
-
106,000,000
-

장ㆍ단기대여금
40,231,886,117
894,802,901
40,463,842,882
924,802,901

(대손충당금)
(27,781,081,825)
-
(27,809,781,096)
-

보증금
344,990,164
452,745,067
637,730,978
452,745,067

(현재가치할인차금)
(4,990,164)
(28,806,420)
(5,637,515)
(35,259,188)

(대손충당금)
(77,563,178)
-
(77,563,178)
-

미수수익
3,216,789,773
-
3,215,461,670
-

(대손충당금)
(3,180,087,036)
-
(3,180,087,036)
-

합계
12,855,943,851
1,318,741,548
13,349,966,705
1,342,288,780

기타금융부채:

예수보증금
-
167,000,000
-
167,000,000

임대보증금
12,000,000
-
12,000,000
-

합계
12,000,000
167,000,000
12,000,000
167,000,000

(2) 보고기간말 현재 장ㆍ단기대여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
이자율
당분기
전기

유동
비유동
유동
비유동

임직원 대여금
0.0%~4.6%
579,587,400
-
611,087,400
-

종속기업대여금
4.6%
170,000,000
-
170,000,000
-

기타
4.0%~9.9%
39,482,298,717
894,802,901
39,682,755,482
924,802,901

합계
40,231,886,117
894,802,901
40,463,842,882
924,802,901

상기 장ㆍ단기대여금은 현재가치할인을 고려하지 아니한 명목금액입니다.

(3) 기타금융자산에 대한 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
기초
설정
제각
환입
기타변동
기말

장ㆍ단기대여금
27,809,781,096
-
-
-
(28,699,271)
27,781,081,825

미수수익
3,180,087,036
-
-
-
-
3,180,087,036

보증금
77,563,178
-
-
-
-
77,563,178

합계
31,067,431,310
-
-
-
(28,699,271)
31,038,732,039

<전기>
(단위: 원)

구분
기초
설정
제각
환입
기타변동
기말

장ㆍ단기대여금
26,771,731,390
1,198,693,696
(1,515,143,990)
-
1,354,500,000
27,809,781,096

미수수익
1,293,226,832
1,887,758,417
(120,603,161)
-
119,704,948
3,180,087,036

보증금
77,563,178
-
-
-
-
77,563,178

합계
28,142,521,400
3,086,452,113
(1,635,747,151)
-
1,474,204,948
31,067,431,310

(4) 보고기간말 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전기

유효이자율(%)
명목가액
현재가치할인차금
대손충당금
유효이자율(%)
명목가액
현재가치할인차금
대손충당금

보증금(유동)
5.60%
344,990,164
(4,990,164)
(77,563,178)
5.60%
637,730,978
(5,637,515)
(77,563,178)

보증금
6.85%
452,745,067
(28,806,420)
-
6.85%
452,745,067
(35,259,188)
-

합계

797,735,231
(33,796,584)
(77,563,178)

1,090,476,045
(40,896,703)
(77,563,178)

8. 재고자산재고자산의 평가내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
평가전금액
순실현가능가치
평가충당금

증가(감소)
누계

상품
858,639,476
617,891,565
54,078,865
(240,747,911)

미착품
1,089,551
1,089,551
-
-

합계
859,729,027
618,981,116
54,078,865
(240,747,911)

<전기>
(단위 : 원)

구분
평가전금액
순실현가능가치
평가충당금

증가(감소)
누계

상품
957,510,068
770,841,022
(306,350,826)
(186,669,046)

미착품
-
-
-
-

합계
957,510,068
770,841,022
(306,350,826)
(186,669,046)

9. 기타자산

기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

유동
유동

선급금(주1)
8,342,761,875
3,227,101,078

선급비용
93,496,696
111,335,736

부가세대급금
42,799,585
40,600,861

합계
8,479,058,156
3,379,037,675

(주1) 당사는 전기중 주식회사 오건에코텍의 폴리머사업부문 양수도를 위한 양수도계약을 체결하였으며, 이를 위하여 당분기까지 지급한 8,003,295,000원을 선급금으로 계상하고 있습니다.

10. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
기업명
지분율
이자율
만기
공정가치
장부금액
평가손실(이익)

당기
누계

파생상품자산(주1)
쓰리문개발 주식회사
-
3%
2027-06-18
39,703,284
39,703,284
-
-

아이언클래드조합
-
10%
2027-12-06
839,487,839
839,487,839
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
주식회사 스타코링크
-
3%
2027-07-05
4,072,769,795
4,072,769,795
-
-

합계
4,951,960,918
4,951,960,918
-
-

(주1) 파생상품자산은 제5회 및 제8회 무기명식 전환사채에 포함된 전환사채매도청구권(call odtion)으로 전환사채의 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일부터 매도청구가 가능합니다.(주석 19참조)

<전기>
(단위 : 원)

구분
기업명
지분율
이자율
만기
취득원가
공정가치
장부금액
평가손실(이익)

당기
누계

파생상품자산
쓰리문개발 주식회사
-
3%
2027-06-18
196,037,960
39,703,284
39,703,284
(156,334,676)
(156,334,676)

아이언클래드조합
-
10%
2027-12-06
836,263,839
839,487,839
839,487,839
3,224,000
3,224,000

당기손익-공정가치측정금융자산
주식회사 스타코링크
-
3%
2027-07-05
4,001,000,000
4,072,769,795
4,072,769,795
71,769,795
71,769,795

합계
5,033,301,799
4,951,960,918
4,951,960,918
(81,340,881)
(81,340,881)

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
기업명
기초
취득
처분
평가
기말

파생상품자산
쓰리문개발 주식회사
39,703,284
-
-
-
39,703,284

아이언클래드조합
839,487,839
-
-
-
839,487,839

당기손익-공정가치측정금융자산
주식회사 스타코링크
4,072,769,795
-
-
-
4,072,769,795

합계
4,951,960,918
-
-
-
4,951,960,918

<전기>
(단위 : 원)

구분
기업명
기초
취득
처분
평가
기말

파생상품자산
쓰리문개발 주식회사
-
1,322,011,734
(1,125,973,774)
(156,334,676)
39,703,284

아이언클래드조합
-
836,263,839
-
3,224,000
839,487,839

당기손익-공정가치측정금융자산
주식회사 스타코링크
-
5,001,000,000
(1,000,000,000)
71,769,795
4,072,769,795

합계
-
7,159,275,573
(2,125,973,774)
(81,340,881)
4,951,960,918

11. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 현황종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

<당분기>

기업명
지분율(%)
주된사업장
보고기간종료일
관계의성격
비고

종속기업:

㈜카본코리아
51.00%
대한민국
2025.3.31
이산화탄소 포집, 활용 등

관계기업:

㈜스페이시스원
30.00%
대한민국
2025.3.31
서비스업, 창고업

에스에이치 투자조합 제1호
66.67%
대한민국
2025.3.31
투자조합
(주1)

(주1) 지분율이 50%를 초과하나, 유한책임조합원으로 투자하였으므로 유의적인 영향력을 보유하여 관계기업으로 구분하였습니다.

<전기>

기업명
지분율(%)
주된사업장
보고기간종료일
관계의성격
비고

종속기업:

㈜카본코리아
51.00%
대한민국
2024.12.31
이산화탄소 포집, 활용 등

관계기업:

㈜스페이시스원
30.00%
대한민국
2024.12.31
서비스업, 창고업

에스에이치 투자조합 제1호
66.67%
대한민국
2024.12.31
투자조합
(주1)

(주1) 지분율이 50%를 초과하나, 유한책임조합원으로 투자하였으므로 유의적인 영향력을 보유하여 관계기업으로 구분하였습니다.

(2) 투자내용

종속기업 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

기업명
당분기
전기

취득원가
순자산지분가액
장부금액
취득원가
순자산지분가액
장부금액

종속기업:

㈜카본코리아 (주1)
2,001,000,000
787,882,423
-
2,001,000,000
787,882,423
-

관계기업:

㈜스페이시스원
3,000,000,000
784,529,693
3,000,000,000
3,000,000,000
784,529,693
3,000,000,000

에스에이치 투자조합 제1호 (주2)
6,666,670,000
1,677,960,095
1,677,960,095
6,666,670,000
1,677,960,095
1,677,960,095

합계
11,667,670,000
3,250,372,211
4,677,960,095
11,667,670,000
3,250,372,211
4,677,960,095

(주1) 전기 중 투자주식손상차손 2,001,000,000원 인식하였습니다. (주석30참고)

(주2) 전기 중 투자주식손상차손 4,998,709,905원 인식하였습니다. (주석30참고)(3) 변동내용

종속기업 및 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

기업명
기초
취득
처분 및 배당
기타증감
기말

종속기업:

(주)카본코리아
-
-
-
-
-

관계기업:

㈜스페이시스원
3,000,000,000
-
-
-
3,000,000,000

에스에이치 투자조합 제1호
1,677,960,095
-
-
-
1,677,960,095

바산1호조합
-
-
-
-
-

합계
4,677,960,095
-
-
-
4,677,960,095

<전기>
(단위 : 원)

기업명
기초
취득
처분 및 배당
기타증감
기말

종속기업:

㈜카본코리아
-
2,001,000,000
-
(2,001,000,000)
-

관계기업:

㈜스페이시스원
3,000,000,000
-
-
-
3,000,000,000

에스에이치 투자조합 제1호
-
6,666,670,000
-
(4,988,709,905)
1,677,960,095

바산1호조합
-
6,000,000,000
(6,000,000,000)
-
-

합계
3,000,000,000
14,667,670,000
(6,000,000,000)
(6,989,709,905)
4,677,960,095

(4) 요약재무정보관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
㈜카본코리아
㈜스페이시스원
에스에이치 투자조합 제1호

유동자산
116,355,499
2,461,096,912
1,287,460,996

비유동자산
2,647,846,948
39,202,533,861
-

유동부채
1,028,034,228
30,195,010,215
-

비유동부채
492,544,829
8,853,521,574
-

매출
65,593,822
2,889,383,086
-

영업손익
(435,181,109)
(1,050,120,363)
-

당기순손익
(435,459,225)
(3,333,772,282)
(1,229,868,281)

기타포괄손익
-
-
-

총포괄손익
(435,459,225)
(3,333,772,282)
(1,229,868,281)

<전기>
(단위 : 원)

구분
㈜카본코리아
(주)스페이시스원
에스에이치 투자조합 제1호

유동자산
240,694,420
2,461,096,912
2,517,329,277

비유동자산
2,539,548,823
39,202,533,861
-

유동부채
687,484,672
30,195,010,215
-

비유동부채
547,891,075
8,853,521,574
-

매출
80,859,127
2,889,383,086
-

영업손익
(431,592,702)
(1,050,120,363)
(5,000)

당기순손익
445,097,225
(3,333,772,282)
(7,482,690,723)

기타포괄손익
-
-
-

총포괄손익
445,097,225
(3,333,772,282)
(7,482,690,723)

12. 유형자산보고기간종료일 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
기타(손상 등)
기말

취득원가:

차량운반구
-
-
-
-
-
-

공기구비품
235,735,528
636,364
-
-
-
236,371,892

시설물
364,375,000
640,000
-
-
-
365,015,000

소계
600,110,528
1,276,364
-
-
-
601,386,892

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

차량운반구
-
-
-
-
-
-

공기구비품
(235,735,528)
-
-
(26,514)
-
(235,762,042)

시설물
(364,375,000)
-
-
(26,666)
-
(364,401,666)

소계
(600,110,528)
-
-
(53,180)
-
(600,163,708)

장부금액:

차량운반구
-
-
-
-
-
-

공기구비품
-
636,364
-
(26,514)
-
609,850

시설물
-
640,000
-
(26,666)
-
613,334

합계
-
1,276,364
-
(53,180)
-
1,223,184

<전기>
(단위 : 원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
기타(손상 등)
기말

취득원가:

차량운반구
52,653,720
-
(52,653,720)
-
-
-

공기구비품
1,885,841,486
74,914,505
(1,725,020,463)
-
-
235,735,528

시설물
580,566,160
364,375,000
(580,566,160)
-
-
364,375,000

소계
2,519,061,366
439,289,505
(2,358,240,343)
-
-
600,110,528

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

차량운반구
(52,653,720)
-
52,653,720
-
-
-

공기구비품
(1,885,841,486)
-
1,725,020,463
(13,160,425)
(61,754,080)
(235,735,528)

시설물
(580,566,160)
-
580,566,160
(67,090,144)
(297,284,856)
(364,375,000)

소계
(2,519,061,366)
-
2,358,240,343
(80,250,569)
(359,038,936)
(600,110,528)

장부금액:

차량운반구
-
-
-
-
-
-

공기구비품
-
74,914,505
-
(13,160,425)
(61,754,080)
-

시설물
-
364,375,000
-
(67,090,144)
(297,284,856)
-

합계
-
439,289,505
-
(80,250,569)
(359,038,936)
-

13. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
기초
취득
처분
상각비
기타(손상 등)
기말

취득원가:

산업재산권
159,191,252
5,111,800
-
-
-
164,303,052

기타의무형자산
8,134,660,386
-
-
-
-
8,134,660,386

비한정내용연수무형자산
93,513,000
-
-
-
-
93,513,000

소계
8,387,364,638
5,111,800
-
-
-
8,392,476,438

상각누계액 및 손상차손누계액:

산업재산권
(159,191,252)
-
-
(319,482)
-
(159,510,734)

기타의무형자산
(8,134,660,386)
-
-
-
-
(8,134,660,386)

비한정내용연수무형자산
-
-
-
-
-
-

소계
(8,293,851,638)
-
-
(319,482)
-
(8,294,171,120)

순장부금액:

산업재산권
-
5,111,800
-
(319,482)
-
4,792,318

기타의무형자산
-
-
-
-
-
-

비한정내용연수무형자산
93,513,000
-
-
-
-
93,513,000

합계
93,513,000
5,111,800
-
(319,482)
-
98,308,318

<전기>
(단위 : 원)

구분
기초
취득
처분
상각비
기타(손상 등)
기말

취득원가:

산업재산권
155,543,392
3,647,860
-
-
-
159,191,252

기타의무형자산
8,134,660,386
-
-
-
-
8,134,660,386

비한정내용연수무형자산
93,513,000
-
-
-
-
93,513,000

소계
8,383,716,778
3,647,860
-
-
-
8,387,364,638

상각누계액 및 손상차손누계액:

산업재산권
(155,543,392)
-
-
(637,144)
(3,010,716)
(159,191,252)

기타의무형자산
(8,134,660,386)
-
-
-
-
(8,134,660,386)

비한정내용연수무형자산
-
-
-
-
-
-

소계
(8,290,203,778)
-
-
(637,144)
(3,010,716)
(8,293,851,638)

순장부금액:

산업재산권
-
3,647,860
-
(637,144)
(3,010,716)
-

기타의무형자산
-
-
-
-
-
-

비한정내용연수무형자산
93,513,000
-
-
-
-
93,513,000

합계
93,513,000
3,647,860
-
(637,144)
(3,010,716)
93,513,000

14. 사용권자산보고기간종료일 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
기타(손상 등)
기말

취득원가:

사용권자산(부동산)
761,970,806
-
-
-
-
761,970,806

사용권자산(차량)
32,816,961
-
-
-
-
32,816,961

소계
794,787,767
-
-
-
-
794,787,767

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

사용권자산(부동산)
(761,970,806)
-
-
-
-
(761,970,806)

사용권자산(차량)
(32,816,961)
-
-
-
-
(32,816,961)

소계
(794,787,767)
-
-
-
-
(794,787,767)

장부금액:

사용권자산(부동산)
-
-
-
-
-
-

사용권자산(차량)
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-

<전기>
(단위 : 원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
기타(손상 등)
기말

취득원가:

사용권자산(부동산)
584,682,282
642,888,942
(465,600,418)
-
-
761,970,806

사용권자산(차량)
-
32,816,961
-
-
-
32,816,961

소계
584,682,282
675,705,903
(465,600,418)
-
-
794,787,767

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

사용권자산(부동산)
(584,682,282)
-
465,600,418
(254,476,871)
(388,412,071)
(761,970,806)

사용권자산(차량)
-
-
-
(4,375,592)
(28,441,369)
(32,816,961)

소계
(584,682,282)
-
465,600,418
(258,852,463)
(416,853,440)
(794,787,767)

장부금액:

사용권자산(부동산)

642,888,942
-
(254,476,871)
(388,412,071)
-

사용권자산(차량)
-
32,816,961
-
(4,375,592)
(28,441,369)
-

합계
-
675,705,903
-
(258,852,463)
(416,853,440)
-

15. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
기타(손상 등)
기말

취득원가:

토지
2,753,767,867
-
-
-
-
2,753,767,867

건물
3,341,913,159
-
-
-
-
3,341,913,159

건설중인자산(주1)
21,346,958,701
540,397,476
-
-
-
21,887,356,177

소계
27,442,639,727
540,397,476
-
-
-
27,983,037,203

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

건물
(410,776,810)
-
-
(20,886,939)
-
(431,663,749)

소계
(410,776,810)
-
-
(20,886,939)
-
(431,663,749)

장부금액:

토지
2,753,767,867
-
-
-
-
2,753,767,867

건물
2,931,136,349
-
-
(20,886,939)
-
2,910,249,410

건설중인자산(주1)
21,346,958,701
540,397,476
-
-
-
21,887,356,177

합계
27,031,862,917
540,397,476
-
(20,886,939)
-
27,551,373,454

(주1) 토지(경기도 하남시 소재)를 취득하기 위한 계약상 약정금액으로 38,000,000,000원이 있습니다.

<전기>
(단위 : 원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
기타(손상 등)
기말

취득원가:

토지
2,753,767,867
-
-
-
-
2,753,767,867

건물
3,341,913,159
-
-
-
-
3,341,913,159

건설중인자산
-
21,346,958,701
-
-
-
21,346,958,701

소계
6,095,681,026
21,346,958,701
-
-
-
27,442,639,727

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

건물
(327,228,984)
-
-
(83,547,826)
-
(410,776,810)

소계
(327,228,984)
-
-
(83,547,826)
-
(410,776,810)

장부금액:

토지
2,753,767,867
-
-
-
-
2,753,767,867

건물
3,014,684,175
-
-
(83,547,826)
-
2,931,136,349

건설중인자산(주1)
-
21,346,958,701
-
-
-
21,346,958,701

합계
5,768,452,042
21,346,958,701
-
(83,547,826)
-
27,031,862,917

(2) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 56,090,000원(전분기 : 54,564,400원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 20,886,939원(전분기 : 20,886,939원)입니다.(3) 보고기간종료일 현재 공시가액 등을 활용한 투자부동산의 공정가치 추정액(건설중인 자산은 제외)은 5,777,933,500원 입니다.(4) 당분기 중 차입금에 발생된 차입원가 중 228,041,830원은 자본화하여, 건설중인자산 취득원가에 포함하였으며, 자본화 이자율은 18.29%입니다.

16. 매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

매입채무
76,104,283
245,008,813

미지급금
862,700,431
1,496,021,784

미지급비용
163,578,199
135,543,991

합계
1,102,382,913
1,876,574,588

17. 기타유동부채

기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

선수금(주1)
472,851,491
495,751,330

선수수익
23,848,072
61,004,610

합계
496,699,563
556,755,940

(주1) 당사는 매출거래의 일부로서 재화나 용역을 구매하는 고객에게 보상점수(적립금)를 제공하는 고객충성제도를 시행하고 있으며, 보상점수를 제공받은 고객은 보상점수를 사용하여 재화나 용역을 무상 또는 할인 구매할 수 있습니다. 당사는 고객충성제도와 관련하여 최초매출시점에 부여된 적립금의 공정가치를 식별하여 이연수익 및선수수익으로 인식하고 있으며, 향후 보상점수를 사용하는 시점에 매출로 인식하고 있습니다. 한편, 당사는 당분기 현재 고객충성제도와 관련하여 23,848,072원의선수수익을 인식하고 있습니다.

18. 충당부채

충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
기초
증감
기말

환불부채
13,786,000
(10,889,300)
2,896,700

복구충당부채
66,739,042
(20,099,042)
46,640,000

장기복구충당부채
68,862,144
1,186,009
70,048,153

합계
149,387,186
(29,802,333)
119,584,853

<전기>
(단위 : 원)

구분
기초
증감
기말

환불부채
10,649,600
3,136,400
13,786,000

복구충당부채
46,058,148
20,680,894
66,739,042

장기복구충당부채
18,918,619
49,943,525
68,862,144

합계
75,626,367
73,760,819
149,387,186

19. 차입금 및 사채(1) 단기차입금1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
차입처
연이자율
당분기
전기

한도대출(마이너스통장)
농협은행㈜
5.58%
2,430,000,000
2,430,000,000

합계
2,430,000,000
2,430,000,000

2) 당분기 현재 단기차입금과 관련하여 금융기관에 담보 제공한 자산은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

금융기관명
담보제공자산
채권최고액
차입금내역

농협은행
투자부동산(토지 및 건물)
3,600,000,000
농협은행 한도대출

(2) 전환사채1) 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
발행일
만기일
만기보장이자율
당분기
전기

제5회차 무기명식 전환사채
2024-06-18
2027-06-18
5%
1,654,000,000
1,654,000,000

제6회차 무기명식 전환사채
2024-07-18
2027-07-18
2%
1,999,000,000
1,999,000,000

제8회차 무기명식 전환사채
2024-12-06
2027-12-06
18%
3,000,000,000
3,000,000,000

제9회차 무기명식 전환사채(주1)
2025-03-24
2028-03-24
4%
2,000,000,000
-

가산 : 사채상환할증금
943,592,824
943,592,824

차감 : 전환권조정
(3,039,835,969)
(3,247,671,566)

소계
6,556,756,855
4,348,921,258

차감: 1년이내 만기도래분(유동성장기사채 대체)
(6,556,756,855)
(4,348,921,258)

차감계
-
-

(주1) 상기의 전환사채는 2026년 1월 25일부터 사채권자의 조기상환청구가 가능하므로 유동성사채로 분류하였습니다. 2) 당분기 현재 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
내역

사채의 명칭
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채(주1)
제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채
제8회 무기명식 무보증 사모 전환사채
제9회 무기명식 무보증 사모 전환사채

권면총액
1,654,000천원
1,999,000천원
3,000,000천원
2,000,000천원

발행가액
권면금액의 100%
권면금액의 100%
권면금액의 100%
권면금액의 100%

보장수익률
연 5.0%
연 2.0%
연 18.0%
연 4.0%

전환가능기간
사채발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기 1개월 전일까지
사채발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기 1개월 전일까지
사채발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기 1개월 전일까지
사채발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기 1개월 전일까지

투자자의 조기상환청구권(풋옵션)
사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률(연 6%)를 가산한 금액을 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.
사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률(연 2%)를 가산한 금액을 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.
사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률(연 18%)를 가산한 금액을 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.
사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률(연 2%)를 가산한 금액을 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.

발행회사의 매도청구권(콜옵션)
발행회사는 본 사채의 발행 후 1년이 되는날의 익일부터 1년 6개월까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다.
-
발행회사는 본 사채의 발행 후 1년이 되는날의 익일부터 1년 6개월까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다.
-

행사(전환)가액(주1)
2,670원
2,810원
1,125원
1,369원

행사(전환)에 따라 발행할 주식의 종류
기명식 보통주
기명식 보통주
기명식 보통주
기명식 보통주

(주1) 사채 발행 6개월 후부터 매 1개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 전환가액보다 낮은 경우 등 일정한 경우에 전환가액을 조정합니다.

20. 퇴직급여

확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전분기

퇴직급여
63,526,521
116,346,925

21. 리스

(1) 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전분기

사용권자산 감가상각비:

부동산
-
13,393,520

차량운반구
-
-

소계
-
13,393,520

리스부채에 대한 이자비용
5,797,614
1,659,347

단기리스료 등
35,594,289
33,486,058

(2) 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

유동
271,953,823
287,096,516

비유동
19,592,961
80,407,654

합계
291,546,784
367,504,170

(3) 당분기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
유동리스부채
비유동리스부채
합계

당기초
287,096,516
80,407,654
367,504,170

증가
-
-
-

리스부채 이자비용
5,797,614
-
5,797,614

지급
(81,755,000)
-
(81,755,000)

유동성대체
60,814,693
(60,814,693)
-

당분기
271,953,823
19,592,961
291,546,784

22. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
공정가치
장부금액
평가이익

당분기
누계

파생상품부채(주1)
2,153,075,391
2,153,075,391
-
-

(주1) 파생상품부채는 제5회 및 제6회 무기명식 전환사채에 포함된 조기상환청구권과 전환권입니다(주석 19참조).

<전기>
(단위 : 원)

구분
취득원가
공정가치
장부금액
평가이익

전기
누계

파생상품부채(주1)
3,592,662,324
2,153,075,391
2,153,075,391
1,439,586,933
1,439,586,933

(주1) 파생상품부채는 제5회 및 제6회 무기명식 전환사채에 포함된 조기상환청구권과 전환권입니다(주석 19참조).

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채의 당기 중 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
기업명
기초
취득
처분
평가
기타
기말

파생상품부채
제5회차 전환사채
417,848,278
-
-
-
-
417,848,278

파생상품부채
제6회차 전환사채
506,187,420
-
-
-
-
506,187,420

파생상품부채
제8회차 전환사채
1,229,039,693
-
-
-
-
1,229,039,693

합계
2,153,075,391
-
-
-
-
2,153,075,391

<전기>
(단위 : 원)

구분
기업명
기초
취득
처분
평가
기타(주1)
기말

파생상품부채
제5회차 전환사채
-
6,867,521,830
(2,462,801,445)
(600,520,120)
(3,386,351,987)
417,848,278

파생상품부채
제6회차 전환사채
-
1,327,120,904
-
(820,933,484)
-
506,187,420

파생상품부채
제8회차 전환사채
-
1,247,173,022
-
(18,133,329)
-
1,229,039,693

합계
-
9,441,815,756
(2,462,801,445)
(1,439,586,933)
(3,386,351,987)
2,153,075,391

(주1) 전기 중 제5회차 전환사채중 권면금액 5,500,000,000원이 제7회 영구전환사채로 계약변경됨에 따라 감소하였습니다.

23. 자본금과 자본잉여금

(1) 자본금1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구분
당분기
전기

발행할주식의 총수
1,000,000,000
1,000,000,000

1주당 액면금액
500원
500원

발행한 주식수
35,194,116
35,194,116

보통주자본금
17,597,058,000
17,597,058,000

2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분
일자
증감주식수
주당발행금액
자본금
주식발행초과금

<전기>

기초
2024.01.01
-
-
12,913,181,000
43,019,539,775

유상증자
2024.06.20
595,238
1,680
297,619,000
700,180,840

유상증자
2024.06.20
8,772,516
1,710
4,386,258,000
10,589,116,360

전기말
2024.12.31
-
-
17,597,058,000
54,308,836,975

<당분기>

기초
2025.01.01
-
-
17,597,058,000
54,308,836,975

당분기말
2025.03.31
-
-
17,597,058,000
54,308,836,975

(2) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

주식발행초과금
54,308,836,975
54,308,836,975

교환권대가
586,120,027
586,120,027

기타자본잉여금
3,246,198,794
3,246,198,794

합계
58,141,155,796
58,141,155,796

24. 기타자본

(1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

자기주식처분손실
(2,449,286,615)
(2,449,286,615)

자기주식
(786,722,190)
(786,722,190)

신종자본증권(주1)
6,573,809,546
4,573,809,546

기타자본조정
(32,553,510)
(32,553,510)

합계
3,305,247,231
1,305,247,231

(주1) 만기 도래시 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있고, 이자의 전부 또는 일부의지급을 제한없이 정지할 수 있으므로 신종자본증권을 자본으로 분류하였습니다.

(2) 자기주식자사주식의 가격안정등의 목적으로 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 자기주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분
당분기
전기

주식수
금액
주식수
금액

자기주식
189,300
786,722,190
189,300
786,722,190

(3) 신종자본증권

구 분
내용

사채의 명칭
제7회 무기명식 무보증 사모 영구전환사채
제10회 무기명식 무보증 사모 영구전환사채

권면총액
5,500,000천원
2,000,000천원

발행가액
권면금액의 100%
권면금액의 100%

보장수익률
연3.0%
연3.0%

전환가능기간
2025년 11월 04일 ~ 2054년 10월 04일
2025년03월 24일 ~ 2055년 03월 24일

투자자의 조기상환청구권(풋옵션)
-
-

발행회사의 매도청구권(콜옵션)
발행회사의 선택에 의한 본건 사채의 중도상환은 발행일로부터 1년이 되는 날(2025년 11월 4일) 및 해당일 이후 1개월마다 사채권자에게 정해진 중도상환이자율을 지급하는 것을 조건으로 본건 사채 전부에 대하여 가능하다.
발행회사의 선택에 의한 본건 사채의 중도상환은 발행일로부터 1년이 되는 날(2026년 3월 24일) 및 해당일 이후 1개월마다 사채권자에게 정해진 중도상환이자율을 지급하는 것을 조건으로 본건 사채 전부에 대하여 가능하다.

행사(전환)가액
1,386원
1,369원

행사(전환)에 따라 발행할 주식의 종류
기명식 보통주
기명식 보통주

만기
2054년 11월 4일로 하되, 발행회사의 선택에 따라 동일한 발행조건으로 본건 사채의 만기를 계속하여 연장할 수 있다.
2055년 3월 24일로 하되, 발행회사의 선택에 따라 동일한 발행조건으로 본건 사채의 만기를 계속하여 연장할 수 있다.

25. 결손금

결손금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

법정적립금 :

기타법정적립금
100,000,000
100,000,000

미처리결손금
(30,756,736,177)
(29,181,830,836)

합계
(30,656,736,177)
(29,081,830,836)

26. 매출액 및 매출원가

(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전분기

상품매출
872,674,092
766,939,662

용역매출
76,651,561
218,835,964

운송매출
-
318,400

임대매출
93,090,000
54,564,400

합계
1,042,415,653
1,040,658,426

(2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전분기

상품매출원가
497,958,997
790,112,645

운송매출원가
-
16,874,716

임대매출원가
20,886,939
20,886,939

합계
518,845,936
827,874,300

27. 판매비와관리비

판매비와 관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전분기

급여
854,015,902
1,203,286,709

퇴직급여
63,526,521
116,346,925

복리후생비
127,359,032
178,376,207

운반보관비
35,695,109
42,198,077

지급수수료
670,496,457
825,914,038

견본비
1,192,915
7,677,080

광고선전비
136,996,396
380,041,388

여비교통비
17,822,762
44,134,993

통신비
3,627,896
4,333,563

수도광열비
794,084
12,320,976

세금과공과
11,503,863
13,898,785

임차료
35,594,289
33,486,058

감가상각비
53,180
168,972

무형자산상각비
319,482
97,416

사용권자산상각비
-
13,393,520

수선비
158,000
-

차량유지비
1,156,140
1,150,900

보험료
1,036,759
2,948,842

접대비
17,674,285
41,223,768

소모품비
27,464,655
12,342,863

대손상각비
10,647,953
(40,115,477)

기타
1,851,360
2,598,800

합계
2,018,987,040
2,895,824,403

28. 기타수익 및 기타비용

(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전분기

외환차익
1,037,088
9,056,348

외화환산이익
1,968,892
481,230,845

잡이익
8,243,630
41,670

합계
11,249,610
490,328,863

(2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전분기

외환차손
6,749,024
5,165,314

외화환산손실
23,990,394
12,469,427

기타의대손상각비
-
143,152,719

잡손실
192,575
1,322,476

합계
30,931,993
162,109,936

29. 금융수익 및 금융원가

(1) 금융수익에 포함된 이자수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
발생원천 금융자산
당분기
전분기

이자수익
상각후원가금융자산 이자수익
38,604,659
415,642,019

이자수익
당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익
29,971,259
-

합계
68,575,918
415,642,019

(2) 금융원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
발생원천 금융부채
당분기
전분기

이자비용
금융기관차입금
13,310,057
-

이자비용
전환사채
294,748,745
-

이자비용
리스부채
5,797,614
1,659,347

이자비용
복구충당부채
1,316,967
937,480

차감:자본화한금융원가
(228,041,830)
-

합계
87,131,553
2,596,827

30. 투자손익

투자손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전분기

투자이익:

당기손익공정가치측정금융자산 평가이익
-
-

소계
-
-

투자손실:

지분법적용투자주식처분손실
-
(207,060,429)

종속기업 및 관계기업주식손상차손
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
-

소계
-
(207,060,429)

차감계
-
(207,060,429)

31. 법인세비용

법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

법인세부담액(환급액)
-
-

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
-
-

법인세차감전순이익(손실)
-
-

법인세차감전순손실이 발생하여 유효세율을 계산하지 않았습니다.

32. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

재고자산의 변동
155,584,243
121,442,718

상품의 매입
342,374,754
668,669,927

종업원급여
917,542,423
1,319,633,634

감가상각비
20,940,119
21,055,911

무형자산상각비
319,482
97,416

사용권자산상각비
-
13,393,520

임차료
35,594,289
33,486,058

지급수수료
670,496,457
825,914,038

광고선전비
136,996,396
380,041,388

기타비용
257,984,813
339,964,093

합계(주1)
2,537,832,976
3,723,698,703

(주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.

33. 주당손익

(1) 기본주당순손익의 계산 내역은 다음과 같습니다.1) 기본주당순손익

(단위 : 원, 주)

구분
당분기
전분기

기본주당순손익 :

보통주당기순손실
(1,533,655,341)
(2,148,836,587)

가중평균유통보통주식수
35,004,816
25,637,062

기본주당순손실
(44)
(84)

2) 가중평균유통보통주식수

(단위 : 주)

구분
당분기
전분기

발행주식수 :
35,194,116
25,826,362

가중평균발행주식수
35,194,116
25,826,362

차감 : 가중평균자기주식수
(189,300)
(189,300)

가중평균유통보통주식수
35,004,816
25,637,062

(2) 희석주당순손익의 계산 내역은 다음과 같습니다.전기에는 희석성잠재적보통주가 없었으므로 기본주당순손익과 희석주당순손익은 동일하며, 당분기의 희석주당순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기

희석주당순손익 :

보통주당기순손실
(1,533,655,341)

조정: 전환사채이자비용 및 파생상품평가손익
80,016,972

희석주당이익 산정을 위한 순손익
(1,453,638,369)

가중평균유통보통주식수
35,004,816

조정: 전환사채의 전환가정
3,997,528

희석주당이익 산정을 위한가중평균 유통보통주식수
39,002,344

희석주당순손실
(37)

34. 현금흐름표

(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있으며, 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

리스부채의 유동성 대체
60,814,693
218,417,633

단기대여금의 장기대여금 대체
-
1,056,802,901

장기대여금의 유동성 대체
30,000,000
443,755,482

보증금 유동성 대체
-
95,275,561

대여금과 충당금의 상계
-
1,515,143,990

사용권자산과 감가상각누계액의 상계
-
349,199,553

사용권자산의 인식
-
675,705,903

전환사채 투자부동산 대체
-
11,154,000,000

전환사채 종속기업투자주식 대체
-
1,999,000,000

전환사채 신종자본증권 대체
-
5,500,000,000

차입원가자본화
228,041,830
731,143,989

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
기초
증가(주1)
지급
유동성 대체
기타
기말

단기차입금
2,430,000,000
-
-
-
-
2,430,000,000

전환사채
4,348,921,258
2,000,000,000
-
-
207,835,597
6,556,756,855

유동리스부채
287,096,516
-
(81,755,000)
60,814,693
5,797,614
271,953,823

비유동리스부채
80,407,654
-
-
(60,814,693)
-
19,92,961

합계
7,146,425,428
2,000,000,000
(81,755,000)
-
213,633,211
9,278,303,639

(주1) 전환사채 증가 금액 중 비현금 거래 금액 2,000,000,000원이 포함되어 있습니다.

<전기>
(단위 : 원)

구분
기초
증가(주1)
지급
유동성 대체
기타
기말

단기차입금
-
4,929,999,480
(2,499,999,480)
-
-
2,430,000,000

전환사채
-
16,149,116,000
(4,000,000,000)
-
(7,800,194,742)
4,348,921,258

유동리스부채
148,523,135
265,256,585
(371,799,000)
218,417,633
26,698,163
287,096,516

비유동리스부채
7,729,097
291,096,190
-
(218,417,633)
-
80,407,654

합계
156,252,232
21,635,468,255
(6,871,798,480)
-
(7,773,496,579)
7,146,425,428

(주1) 전환사채 증가 금액 중 비현금 거래 금액 13,153,000,000원이 포함되어 있습니다.

35. 특수관계자거래(1) 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

관계
기업명
비고

당분기
전기

당사에 영향력을 행사하는 기업:

유의적영향력 행사기업
이노파이안㈜
이노파이안㈜
최대주주

유의적영향력 행사기업
국보(주1)
국보(주1)

당사가 영향력을 행사하는 기업:

종속기업
㈜카본코리아
㈜카본코리아

관계기업
㈜스페이시스원
㈜스페이시스원

관계기업
에스에이치투자조합(주2)
에스에이치투자조합(주2)

기타의 특수관계자
주요경영진
주요경영진

기타의 특수관계자
㈜스타코링크(주3)
㈜스타코링크(주3)

(주1) 당사의 지분을 20% 미만 보유하고 있으나, 경영진의 상호교류를 통하여 유의적인 영향력을 보유한 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 지분율이 50%를 초과하나, 유한책임조합원으로 투자하였으므로 유의적인 영향력을 보유하여 관계기업으로 구분하였습니다.(주3) 당분기 현재 당사의 관계기업인 에스에이치투자조합이 지분 17.66%를 보유하고 있어 기타의 특수관계자로 분류하였습니다.

(2) 특수관계자와의 매출, 매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

특수관계자
수익
비용

매출액
이자수익
이자비용
기타비용

지배기업의 최대주주:
-
-
-
-

이노파이안㈜
-
-
-
-

종속기업:

㈜카본코리아
-
-
-
-

관계기업:

㈜스페이시스원
1,680,000
-
-
-

기타의 특수관계자:

㈜스타코링크
52,277,143
-
-
-

주요경영진
-
1,620,821
-
-

합계
53,957,143
1,620,821
-
-

<전기>
(단위 : 원)

특수관계자
수익
비용

매출액
이자수익
기타수익
이자비용
기타비용

지배기업의 최대주주:
-
-
-
-
-

이노파이안㈜
-
-
-
-
-

종속기업:

㈜카본코리아
4,725,000
2,453,331
-
-
-

관계기업:

㈜스페이시스원
2,400,000
-
-
-
-

기타의 특수관계자:

㈜스타코링크
-
71,753,723
37,860,530
-
-

주요경영진
-
7,559,345
-
-
-

합계
7,125,000
81,766,399
37,860,530
-
-

(3) 특수관계자와의 중요한 자금거래 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

특수관계자
자금대여거래
자금차입거래

대여
회수
차입
상환

지배기업의 최대주주:

이노파이안㈜
-
-
-
-

종속기업

㈜카본코리아
170,000,000
-
-
-

기타의특수관계자:

주요경영진
170,000,000
185,000,000
-
-

합계
340,000,000
185,000,000
-
-

<전기>
(단위 : 원)

특수관계자
자금대여거래
자금차입거래

대여
회수
차입
상환

지배기업의 최대주주:

이노파이안㈜
-
-
2,499,999,480
2,499,999,480

종속기업:

㈜카본코리아
170,000,000
-
-
-

기타의특수관계자:

주요경영진
1,220,000,000
1,145,000,000
-
-

합계
1,390,000,000
1,145,000,000
2,499,999,480
2,499,999,480

(4) 특수관계자와의 중요한 채권의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

특수관계자
대여금
기타채권(투자전환사채)

종속기업:

㈜카본코리아
170,000,000
-

기타의 특수관계자:

㈜스타코링크
-
4,072,769,795

주요경영진
60,000,000
-

합계
230,000,000
4,072,769,795

<전기>
(단위 : 원)

특수관계자
대여금
기타채권(투자전환사채)

종속기업:

㈜카본코리아
170,000,000
-

기타의 특수관계자:

㈜스타코링크(주1)
-
4,072,769,795

주요경영진
75,000,000
-

합계
245,000,000
4,072,769,795

(주1) 전기 중 주식회사 스타코링크의 전환사채를 5,001,000,000원에 취득한 후 일부를 처분하여 당분기 현재 보유하고 있는 전환사채의 장부가액은 4,072,769,795원입니다(주석 10 참조).

(5) 주요경영진에 대한 보상당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전분기

급여 및 퇴직급여
713,483,915
163,038,948

(6) 기타사항1) 보고기간말 현재 당사가 임직원에게 우리사주대여금 등으로 대여한 장ㆍ단기대여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
이자율
당분기
전기

장ㆍ단기대여금
0%~4.6%
579,587,400
611,087,400

2) 당사가 MXN TECHNOLOGY, INC.( 구, MXN HOLDINGS, INC.)에 대여한 USD 15,000,000에 대하여 MXN TECHNOLOGY, INC.가 보유한 주식회사 스페이시스원 보통주 4,000주(지분율 40%)를 담보로 제공받고 있습니다.

36. 우발상황과 약정사항

(1) 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목
금융기관
당분기
전기
제한내용
비고

기타금융자산
우리은행
106,000,000
106,000,000
질권설정
(주1)

(주1) 보고기간말 현재 우리은행은 당사의 웹사이트를 이용하는 고객에게 100,000,000원을 한도로 결제대금을 보증하고 있으며, 당사는 이를 위해 정기예금 106,000,000원을 담보로 제공하고 있습니다.

(2) 한도대출한도대출 보유 상황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
차입처
연이자율
한도금액
차입금액

운영자금
농협은행
5.58%
2,430,000,000
2,430,000,00

(3) 담보제공 내역당사의 한도대출과 관련한 신탁계약을 통해 담보를 제공한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산
피담보채권원금
우선수익권금액
관련내용
관련차입금액
우선수익권자

투자부동산
2,430,000,000
3,600,000,000
한도대출
2,430,000,000
농협은행

(4) 기타약정사항

1)타인에게 제공한 이행보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

수혜회사
내용
관련기관
금액

㈜우리홈쇼핑
이행(지급)보증보험
서울보증보험
20,000,000

삼성물산(주)
이행(지급)보증보험
서울보증보험
2,000,000

(주)에스에스지닷컴
이행(지급)보증보험
서울보증보험
20,000,000

㈜비에스온
이행(지급)보증보험
서울보증보험
30,000,000

㈜씨제이이엔엠
이행(지급)보증보험
서울보증보험
200,000,000

㈜현대홈쇼핑
이행(지급)보증보험
서울보증보험
20,000,000

엔에이치엔페이코(주)
이행(지급)보증보험
서울보증보험
7,500,000

합계
299,500,000

2) 당사가 발행한 제 8회차 전환사채(주석 19참조)와 관련하여, 당사의 건설중인 자산(하남시 풍산동 588-4번지, 주석 15참조)에 대한 담보신탁계약상의 2순위 우선수익증권을 담보목적으로 전환사채의 인수인에게 제공하기로 약정되어 있습니다.

(5) 소송사건 및 분쟁현황당분기 현재 당사의 계류중인 소송사건 및 분쟁현황 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계류법원
원고
피고
내용
소 가액

서울중앙지방법원
당사
김0상 외2
손해배상금 청구 소송
5,000,000,000

서울고등법원
모0희
당사
소송비용부담및확정
11,006,993

당분기 현재 상기 소송사건 및 분쟁현황의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(6) 제공받은 담보 내용타인으로부터 제공받은 담보내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

제공자
담보자산
설정금액
설정권자
내용

한영과학주식회사
서울시 중구 명동2가 31-7 소재 건물 및 한영과학주식회사 토지지분
10,000,000,000원
당사
대여금에 대한 담보

MXN TECHNOLOGY, INC.
주식회사 스페이시스원 보통주 4,000주(지분율 40%)
-
당사
대여금에 대한 담보

37. 영업부문(1) 당사의 영업부문은 2개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

구분
분류기준
주요 재화 및 용역

패션부문
재화 및 용역제공 유형별 분류
wizmall, wizshop

기타부문
재화 및 용역제공 유형별 분류
물류 및 용역 서비스 제공

(2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
패션부문
기타부문
합계

매출액
942,425,653
99,990,000
1,042,415,653

영업손익
(1,468,698,809)
(26,718,514)
(1,495,417,323)

감가상각비 및 무형자산상각비
1,893,634
(1,520,972)
372,662

계속영업이익(손실)
(1,466,860,527)
(66,794,814)
(1,533,655,341)

<전분기>
(단위 : 원)

구분
패션부문
기타부문
합계

매출액
974,064,026
66,594,400
1,040,658,426

영업손익
(2,634,340,507)
(48,699,770)
(2,683,040,277)

감가상각비 및 무형자산상각비
266,388
13,393,520
13,659,908

계속영업이익(손실)
(2,166,578,572)
(223,956,051)
(2,390,534,623)

2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
패션부문
기타부문
합계

총자산
1,182,844,788
60,532,926,421
61,715,771,209

총부채
887,346,942
12,441,699,417
13,329,046,359

<전기>
(단위 : 원)

구분
패션부문
기타부문
합계

총자산
1,885,802,497
58,137,046,227
60,022,848,724

총부채
1,545,539,570
10,515,678,963
12,061,218,533

(3) 지역별 부문정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
국내
해외
합계

매출액
1,042,415,653
-
1,042,415,653

영업손익
(1,495,417,323)
-
(1,495,417,323)

<전분기>
(단위 : 원)

구분
국내
해외
합계

매출액
1,040,658,426
-
1,040,658,426

영업손익
(2,683,040,277)
-
(2,683,040,277)

(4) 주요고객정보당분기와 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 존재하지 않습니다.

38. 위험관리

(1) 금융위험관리당사의 주요 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 전환사채로 구성되어 있으며, 이러한금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험등입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있으며, 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

1) 신용위험관리당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 현금및 현금성자산, 매출채권 및 기타채권 등 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

2) 유동성위험관리당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 다음은 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용으로서 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

구분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이내
3개월~1년
1년 이후
합계

매입채무및기타채무
1,102,382,913
1,102,382,913
780,560,494
321,822,419
-
1,102,382,913

단기차입금
2,430,000,000
2,430,000,000
2,430,000,000
-
-
2,430,000,000

전환사채와 파생상품부채(순액)
7,830,641,123
7,103,611,750
112,405,000
6,991,206,750
-
7,103,611,750

기타금융부채
12,000,000
12,000,000
-
12,000,000
-
12,000,000

기타비유동금융부채
167,000,000
167,000,000
-
-
167,000,000
167,000,000

유동금융리스부채
271,953,823
283,020,000
73,755,000
209,265,000
-
283,020,000

비유동금융리스부채
19,592,961
21,645,000
-
-
21,645,000
21,645,000

합계
11,833,570,820
11,119,659,663
3,396,720,494
7,534,294,169
188,645,000
11,119,659,663

<전기>
(단위 : 원)

구분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이내
3개월~1년
1년 이후
합계

매입채무및기타채무
1,876,574,588
1,876,574,588
1,442,529,820
434,044,768
-
1,876,574,588

단기차입금
2,430,000,000
2,430,000,000
-
2,430,000,000
-
2,430,000,000

전환사채와 파생상품부채(순액)
5,622,805,526
7,069,361,300
87,405,000
6,981,956,300
-
7,069,361,300

기타금융부채
12,000,000
12,000,000
-
12,000,000
-
12,000,000

기타비유동금융부채
167,000,000
167,000,000
-
-
167,000,000
167,000,000

유동금융리스부채
287,096,516
303,020,000
81,755,000
221,265,000
-
303,020,000

비유동금융리스부채
80,407,654
83,400,000
-
-
83,400,000
83,400,000

합계
10,475,884,284
11,941,355,888
1,611,689,820
10,079,266,068
250,400,000
11,941,355,888

(2) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전기

부채총계
13,329,046,359
12,061,218,533

차감: 현금및현금성자산
(711,824,367)
(4,009,442,325)

순부채
12,617,221,992
8,051,776,208

자본총계
48,386,724,850
47,961,630,191

부채비율
26%
17%

6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 정관에 의거하여 주주총회의 승인 및 이사회 결의를 통해 배당을 실시할 수 있습니다. 당사는 현재 기업의 지속가능한 성장과 기업가치 극대화를 목표로 미래 성장동력을 확보하기 위해 모든 재무적인 역량을 최우선으로 고려하고 있어 현재까지 배당을 실시한 이력이 없으나, 향후 안정적인 이익창출을 통하여 경영환경 및 시장 상황을 종합적으로 고려한 적정한 배당이 이루어질 수 있도록 노력하겠습니다.본 보고서 작성기중일 현재 실질적인 배당 목표, 정책 및 방향성에 대한 결정이 없어 배당목표 결정에 사용된 재무지표의 산출방법은 기재 생략하였습니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분
현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관
주주총회 및 이사회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
X(정관 제11조 : 회사는 매년 12월 31일에 주주명부상 기재된 주주를 배당금을 받을 주주로 한다.)

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획
당사는 배당 절차 개선방안에 대해 당사 사업현황 등을 고려하여 검토하겠습니다.

(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분
결산월
배당여부
배당액확정일
배당기준일
배당 예측가능성제공여부
비고

제24기
2024년 12월
X
-
-
X
-

제23기
2023년 12월
X
-
-
X
-

제22기
2022년 12월
X
-
-
X
-

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

(1) 배당에 관한 정관 규정 요약제13조(신주의 동등배당)회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등 배당한다.제47조(이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 제 1 항의 배당은 제 11 조 제 2 항에 따라 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제 45 조 제 6 항에 따라 재무제표를 이사회 가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
라. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제25기 1분기
제24기
제23기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
-2,789
-17,909
-

(별도)당기순이익(백만원)
-1,534
-15,510
-15,290

(연결)주당순이익(원)
-
-
-

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
보통주식
-
-
-

종류주식
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주식
-
-
-

종류주식
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주식
-
-
-

종류주식
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주식
-
-
-

종류주식
-
-
-

주1) 당사는 (주)카본코리아의 종속회사 편입으로 제24기(2024년) 3분기부터 연결재무제표를 작성하여, 당기와 전기는 연결재무제표 기준이며 전전기는 개별 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.

과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
-
-

주1) 당사는 누적결손 및 신성장동력 확보를 위한 투자에 따라 배당이 어려워 최근 5년간의 배당내역이 없습니다. 당사는 안정적인 수익창출을 통하여 배당가능재원을 확보할 예정이며, 주주의 이익환원에 대해 최선의 노력을 다하도록 하겠습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 지분증권의 발행 등과 관련된 사항

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2001년 03월 14일
-
보통주
400,000
5,000
12,500
설립

2002년 10월 18일
유상증자(주주배정)
보통주
1,333,000
5,000
5,000
-

2004년 05월 01일
유상증자(제3자배정)
보통주
232,561
5,000
11,180
-

2004년 05월 29일
유상증자(제3자배정)
우선주
125,226
5,000
11,180
의결권 있는 전환상환우선주 발행

2004년 07월 26일
무상감자
보통주
1,399,298
5,000
-
자사주 매입 소각

2006년 06월 06일
유상증자(주주배정)
보통주
147,714
5,000
35,000
-

2007년 05월 07일
주식분할
-
8,392,030
-
-
주식 액면분할(5,000원 → 500원)

2007년 05월 28일
전환권행사
보통주
1,565,993
500
1,341
전환사채의 보통주 전환

2007년 06월 14일
유상증자(제3자배정)
보통주
259,513
500
2,500
-

2007년 11월 30일
유상증자(일반공모)
보통주
2,242,000
500
5,200
코스닥상장을 위한 일반공모 및 우리사주

2007년 12월 26일
전환권행사
보통주
715,570
500
-
우선주의 보통주 전환

2007년 12월 26일
주식매수선택권행사
보통주
38,400
500
1,250
-

2008년 05월 14일
전환권행사
보통주
178,900
500
-
우선주의 보통주 전환

2008년 05월 14일
주식매수선택권행사
보통주
8,000
500
1,250
-

2008년 09월 18일
주식매수선택권행사
보통주
24,000
500
1,250
-

2010년 09월 14일
전환권행사
보통주
357,790
500
-
우선주의 보통주 전환

2014년 10월 06일
전환권행사
보통주
1,694,914
500
1,180
전환사채의 보통주 전환(제3회)

2015년 03월 25일
전환권행사
보통주
6,779,660
500
1,180
전환사채의 보통주 전환(제3회)

2015년 06월 17일
유상증자(제3자배정)
보통주
4,509,583
500
4,435
보호예수내역대상주식수 : 4,509,583주대상기간 : 2015.07.08 ~ 2016.07.07

2019년 10월 07일
전환권행사
보통주
48,792
500
4,099
전환사채의 보통주 전환(제4회)

2019년 10월 29일
전환권행사
보통주
12,198
500
4,099
전환사채의 보통주 전환(제4회)

2020년 01월 03일
전환권행사
보통주
7,318
500
4,099
전환사채의 보통주 전환(제4회)

2020년 01월 13일
전환권행사
보통주
243,961
500
4,099
전환사채의 보통주 전환(제4회)

2024년 06월 21일
유상증자(제3자배정)
보통주
595,238
500
1,680
-

2024년 06월 21일
유상증자(제3자배정)
보통주
8,772,516
500
1,710
보호예수내역대상주식수 : 8,772,516주대상기간 : 2024.07.18 ~ 2025.07.18

2025년 04월 22일
유상증자(제3자배정)
보통주
4,194,442
500
763
보호예수내역대상주식수 : 4,194,442대상기간 : 2025.05.19 ~ 2026.05.19

주1) 2024년 11월 20일 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '(주)조은'으로 하는 4,194,442주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2025년 04월 21일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 정상적으로 납입되어 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행주식총수는 39,388,558(보통주)주이며, 자본금은 19,694,279,000원 입니다.주2) 본 보고서 작성 기준일 현재 2025년 5월 14일(정정) 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '블랙타이거1호조합'으로 하는 11,926,058주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2025년 5월 26일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 정상으로 납입될 경우 당사의 발행주식총수는 51,314,616(보통주)주로 자본금은 25,657,308,000원으로 변경 될 예정입니다.
나. 미상환 전환사채 발행 현황

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

무기명식 무보증사모 전환사채
5
2024년 06월 18일
2027년 06월 18일
11,154,000,000
보통주
2025.06.18 ~2027.05.18
100
2,670
1,654,000,000
619,475
주1)

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채
6
2024년 07월 18일
2027년 07월 18일
3,999,000,000
보통주
2025.07.18 ~2027.06.18
100
2,810
1,999,000,000
711,387
주2)

무기명식 이권부 무보증 사모 영구 전환사채
7
2024년 11월 04일
2054년 11월 04일
5,500,000,000
보통주
2025.11.04 ~2054.10.04
100
1,386
5,500,000,000
3,968,253
주1)

무기명식 무보증사모 전환사채
8
2024년 12월 06일
2027년 12월 06일
3,000,000,000
보통주
2025.12.06 ~2027.11.06
100
1,125
3,000,000,000
2,666,666
-

합 계
-
-
-
23,653,000,000
-
-
-
-
12,153,000,000
7,965,781
-

주1) 2024년 6월 18일 제5회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 11,154,000,000원 (인수인 : 쓰리문개발(주))을 발행하였으나, 인수인과 원만한 합의를 통해 2024년 11월 04일에 제5회차 전화사채 권면 총액 중 4,000백만원을 현금지급으로 조기 상환하였으며, 제5회차 전환사채 권면 총액 중 5,500백만원은 당사에서 2024년 11월 04일에 발행한 '제7회차 무기명식 이권부 무보증 사모 영구 전환사채'로 대용납부하여 전환사채를 상계처리하였습니다. 회수된 제5회차 전환사채 9,500백만원은 소각하였습니다.주2) 2024년 7월 18일 '주식회사 카본코리아' 주식 취득 대금으로 제6회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(3,999백만원)를 발행하여 지급하였으나, 2024년 11월 29일 '주식회사 카본코리아' 주식 취득 대금을 4,000백만원에서 2,001백만원으로 조정하는 변경 계약을 체결하여 제6회차 전환사채 일부(2,000백만원)를 조기 상환(취득)하였습니다. 회수된 제6회차 전환사채 2,000백만원은 소각하였습니다.주3) 당사는 2024년 8월 27일 (주)오건에코텍('양도인')의 고분자폴리머 사업 일체와 이와 관련한 자산, 부채 등 관련 재산 및 영업일채를 양수하는 계약을 체결하였으나, 본건 거래에 반대하는 당사 주주들에게 지급하여야 할 주식매수대금이 9,516,832,644원이 접수 되어 영업양수도계약 제11조 (계약해제) ⑤항에 따라 본 보고서 제출기준일 현재 2025년 4월 10일 계약이 해제 되어 제9회차 무기명식 무보증 사모 전환사채와 제10회차 무기명식 무보증 사모 영구 전환사채는 회수하여 소각하였습니다.

주4) 본 보고서 제출일 현재 당사는 2025년 04월 15일 제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채를 발행결정하였으며, 대상자는 '블랙타이거1호조합'이며, 납입일은 2025년 06월 27일입니다. 사채 자금조달의 목적은 운영자금 및 기타자금으로 만기일은 2028년 06월 27일이고 권면 총액은 20,000,000,000원 입니다. 자세한 사항은 2025년 04월 29일 공시한 '[정정] 주요사항보고서(전환사채발행결정)' 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 해당사항 없습니다.
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항 없습니다.

마. 채무증권의 발행 등과 관련된 사항

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

(주)엑시온그룹
회사채
사모
2024년 06월 18일
11,154
3.0
-
2027년 06월 18일
주1)
-

(주)엑시온그룹
회사채
사모
2024년 07월 18일
3,999
0.0
-
2027년 07월 18일
주2)
-

(주)엑시온그룹
회사채
사모
2024년 11월 04일
5,500
3.0
-
2054년 11월 04일
X
-

(주)엑시온그룹
회사채
사모
2024년 12월 06일
3,000
10.0
-
2027년 12월 06일
X
-

합 계
-
-
-
23,653
-
-
-
-
-

주1) 2024년 6월 18일 제5회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 11,154,000,000원 (인수인 : 쓰리문개발(주))을 발행하였으나, 인수인과 원만한 합의를 통해 2024년 11월 04일에 제5회차 전화사채 권면 총액 중 4,000백만원을 현금지급으로 조기 상환하였으며, 제5회차 전환사채 권면 총액 중 5,500백만원은 당사에서 2024년 11월 04일에 발행한 '제7회차 무기명식 이권부 무보증 사모 영구 전환사채'로 대용납부하여 전환사채를 상계처리하였습니다. 회수된 제5회차 전환사채 9,500백만원은 소각하였습니다.주2) 2024년 7월 18일 '주식회사 카본코리아' 주식 취득 대금으로 제6회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(3,999백만원)를 발행하여 지급하였으나, 2024년 11월 29일 '주식회사 카본코리아' 주식 취득 대금을 4,000백만원에서 2,001백만원으로 조정하는 변경 계약을 체결하여 제6회차 전환사채 일부(2,000백만원)를 조기 상환(취득)하였습니다. 회수된 제6회차 전환사채 2,000백만원은 소각하였습니다.주3) 당사는 2024년 8월 27일 (주)오건에코텍('양도인')의 고분자폴리머 사업 일체와 이와 관련한 자산, 부채 등 관련 재산 및 영업일채를 양수하는 계약을 체결하였으나, 본건 거래에 반대하는 당사 주주들에게 지급하여야 할 주식매수대금이 9,516,832,644원이 접수 되어 영업양수도계약 제11조 (계약해제) ⑤항에 따라 본 보고서 제출기준일 현재 2025년 4월 10일 계약이 해제 되어 제9회차 무기명식 무보증 사모 전환사채와 제10회차 무기명식 무보증 사모 영구 전환사채는 회수하여 소각하였습니다.주4) 본 보고서 제출일 현재 당사는 2025년 04월 15일 제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채를 발행결정하였으며, 대상자는 '블랙타이거1호조합'이며, 납입일은 2025년 06월 27일입니다. 사채 자금조달의 목적은 운영자금 및 기타자금으로 만기일은 2028년 06월 27일이고 권면 총액은 20,000,000,000원 입니다. 자세한 사항은 2025년 04월 29일 공시한 '[정정] 주요사항보고서(전환사채발행결정)' 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
6,653
-
-
-
5,500
12,153

합계
-
-
6,653
-
-
-
5,500
12,153

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
5,500
5,500

합계
-
-
-
-
-
-
5,500
5,500

주1) 당사는 2024년 11월 04일 '제7회차 무기명식 이권부 무보증 사모 영구 전환사채(신종자본증권)'를 발행하였습니다. 사채의 자금조달의 목적은 채무상환자금, 만기일은 2054년 11월 04일 이고 권면총액은 5,500,000,000원 입니다.

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금 사용내역- 해당사항 없습니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

전환사채주1)
5
2024년 06월 18일
시설자금
11,154,000,000
유형자산(하남토지) 매입대금 중도금
11,154,000,000
-

유상증자(제3자배정)
-
2024년 06월 20일
운영자금
999,999,840
원재료 매입관련 비용
999,999,840
-

유상증자(제3자배정)
-
2024년 06월 20일
운영자금
15,001,002,360
- 원재료 매입 : 5,125,372,736- 채무 상환 등 : 2,700,000,000(마이너스통장)- 기타운영경비 : 7,175,629,624
15,001,002,360
-

전환사채주2)
6
2024년 07월 18일
타법인 증권취득자금
3,999,000,000
(주)카본코리아 주식 취득 대금(612,000주, 51%)
3,999,000,000
-

전환사채(영구) 주1)
7
2024년 11월 04일
채무상환자금
5,500,000,000
제5회차 전환사채 일부 만기전 상환
5,500,000,000
-

전환사채
8
2024년 12월 06일
채무상환자금
3,000,000,000
유형자산(하남토지)관련 채무상환대금
3,000,000,000
-

주1) 2024년 6월 18일 제5회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 11,154,000,000원 (인수인 : 쓰리문개발(주))을 발행하였으나, 인수인과 원만한 합의를 통해 2024년 11월 04일에 제5회차 전화사채 권면 총액 중 4,000백만원을 현금지급으로 조기 상환하였으며, 제5회차 전환사채 권면 총액 중 5,500백만원은 당사에서 2024년 11월 04일에 발행한 '제7회차 무기명식 이권부 무보증 사모 영구 전환사채'로 대용납부하여 전환사채를 상계처리하였습니다. 회수된 제5회차 전환사채 9,500백만원은 소각하였습니다.주2) 2024년 7월 18일 '주식회사 카본코리아' 주식 취득 대금으로 제6회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(3,999백만원)를 발행하여 지급하였으나, 2024년 11월 29일 '주식회사 카본코리아' 주식 취득 대금을 4,000백만원에서 2,001백만원으로 조정하는 변경 계약을 체결하여 제6회차 전환사채 일부(2,000백만원)를 조기 상환(취득)하였습니다. 회수된 제6회차 전환사채 2,000백만원은 소각하였습니다.주3) 당사는 2024년 8월 27일 (주)오건에코텍('양도인')의 고분자폴리머 사업 일체와 이와 관련한 자산, 부채 등 관련 재산 및 영업일체를 양수하는 계약을 체결하였으나, 본건 거래에 반대하는 당사 주주들에게 지급하여야 할 주식매수대금이 9,516,832,644원이 접수 되어 영업양수도계약 제11조 (계약해제) ⑤항에 따라 본 보고서 제출기준일 현재 2025년 4월 10일 계약이 해제 되어 제9회차 무기명식 무보증 사모 전환사채와 제10회차 무기명식 무보증 사모 전환사채는 회수하여 소각하였습니다.주4) 본 보고서 작성 기준일 현재 2025년 4월 15일(최초) 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '블랙타이거1호조합'으로 하는 11,926,058주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 납입일은 2025년 5월 26일입니다. 자금조달의 목적은 타법인 증권 취득자금으로 자세한 사항은 2025년 05월 14일 공시한 '[정정] 주요사항보고서(유상증자결정)' 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.주5) 본 보고서 제출일 현재 당사는 2025년 04월 15일 제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채를 발행결정하였으며, 대상자는 '블랙타이거1호조합'이며, 납입일은 2025년 06월 27일입니다. 사채 자금조달의 목적은 운영자금 및 기타자금으로 만기일은 2028년 06월 27일이고 권면 총액은 20,000,000,000원 입니다. 자세한 사항은 2025년 04월 29일 공시한 '[정정] 주요사항보고서(전환사채발행결정)' 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

다. 미사용자금의 운용내역- 해당사항 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표 작성 등 유의사항연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에관한사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.당사는 2024년 07월 18일 (주)카본코리아의 주식 612,000주(51%)를 취득하여 지배력이 있는 종속회사로 편입하였으며, 이로 인해 제24기(2024년) 3분기부터 연결재무제표를 작성하여, 당기 및 전기는 연결재무제표 기준이며 전전기는 개별 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.
(2)최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도 사항

시기
거래상대방
주요내용
관련 공시

2024.03
바산1호조합(주1)
조합 출자증권 취득 결정양수대상 : 바산1호조합 신규증권양수출자좌수 :6,000 좌(58.8%)양수금액 : 6,000,000,000원(1좌당 1,000,000원)양수금액 지급일 : 2024년 3월 25일취득목적 : 타법인(바산1호조합) 지분 취득을 위한 출자조합해산 및 투자금 회수- 일시 : 2024년 4월 29일- 투자금 회수내역 : 5,792,880,259원(조합운영비용제외 후 금액)
*2024.03.25 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(바산1호조합 주식 취득결정)

2024.04.2024.05.
에스에이치투자조합제1호(주2)
조합 출자증권 취득 결정양수대상 : 에스에이치투자조합제1호 신규증권양수출자좌수 :666,667 좌(66.6%)양수금액 : 6,666,670,000원(1좌당 10,000원)양수금액 지급일 : 2024년 4월 29일취득목적 : 타법인(에스에이치투자조합1호) 지분 취득을 위한 출자
*2024.04.29 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(에스에이치투자조합제1호 주식 취득결정)

2024.06.
(주)쓰리문개발
유형자산 양수 결정양수대상 : 토지 (경기도 하남시 풍산동 588-4번지)양수금액 : 38,000,000,000원(자산대비 84.06%)양수대금 지급계획- 계 약 금 : 4,000,000,000(2024.06.18)- 중 도 금 : 11,154,000,000(2024.06.18)-당사 5CB 대용납부- 잔 금 : 500,000,000(2025.05.30)-등기예정 2024.10.02- 채무 승계 : 22,346,000,000
*2024.06.18 유형자산 양수 결정(경기도 하남시 토지 양수결정)*2024.08.08 [정정공시]유형자산 양수 결정(경기도 하남시 토지 양수결정)*2024.09.26 [정정공시]유형자산 양수 결정(경기도 하남시 토지 양수결정)*2024.10.25 [정정공시]유형자산 양수 결정(경기도 하남시 토지 양수결정)*2024.11.26 [정정공시]유형자산 양수 결정(경기도 하남시 토지 양수결정)*2025.02.04 [정정공시]유형자산 양수 결정(경기도 하남시 토지 양수결정)

2024.07.
(주)큰솔(주)파인크리에이티브(주3)
타법인 주식 및 출자증권 취득결정1. 발행회사(타법인) 관련- 발행회사 : (주)카본코리아- 발행주식총수 : 1,200,000주- 발행회사 주요사업 : 이산화탄소 포집, 저장, 운반, 활용, 판매업2. 취득내역- 취득주식수 : 612.000주(지분율 51%)- 취득금액 : 2,001,000,000원- 취득방법 : 당사 제6회차 전환사채 대용납입 및 일부 현금취득- 취득목적 : 사업다각화를 위한 지분 취득
*2024.07.18 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)*2024.11.29 [정정공시]타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)

주1) 당사는 2024년 3월 25일 '바산1호조합'의 6,000좌수를 출자하여 조합의 58.8%의 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, '바산1호조합'이 동년 4월 29일 해산하여 출자금을 회수하였습니다.주2) 당사는 '에스에이치투자조합제1호'에 2024년 4월 29일 600,000좌수, 동년 5월 9일 66,667좌수를 출자하여 조합의 66.67% 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, 당사는 유한책임조합원으로 조합 규약 '제26조(업무집행조합원의 권한과 의무)'에 의거 지배력 요건이 충족하지 않아 '에스에이치투자조합제1호'를 당사의 주요 종속회사가 아닌 관계기업으로 구분하였습니다.주3) 당사는 2024년 07월 18일 '주식회사 카본코리아'의 보통주 612,000주(지분율 51%)를 4,000백만원으로 취득하여 지배력을 보유한 종속기업으로 분류하였습니다. 지분 취득을 위해 당사의 제6회차 전환사채권 (3,999백만원)을 발행하여 대용 납부하였으나, 2024년 11월 29일 '주식회사 카본코리아' 주식 취득 대금을 4,000백만원에서 2,001백만원으로 조정하는 변경 계약을 체결하여 제6회차 전환사채 일부(2,000백만원)를 조기 상환(취득)하였습니다.주4) MXN HOLDINGS, INC.는 2023년 3월 사명을 MXN TECHNOLOGY, INC.로 변경하였습니다.주5) 당사는 2024년 8월 27일 (주)오건에코텍('양도인')의 고분자폴리머 사업 일체와 이와 관련한 자산, 부채 등 관련 재산 및 영업일체를 양수하는 계약을 체결하였으나, 본건 거래에 반대하는 당사 주주들에게 지급하여야 할 주식매수대금이 9,516,832,644원이 접수 되어 영업양수도계약 제11조 (계약해제) ⑤항에 따라 본 보고서 제출기준일 현재 2025년 4월 10일 계약이 해제 되어 제9회차 무기명식 무보증 사모 전환사채와 제10회차 무기명식 무보증 사모 전환사채는 회수하여 소각하였습니다.

나. 연결 대손충당금 설정 현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률

제25기 1분기
매출채권
557,887
277,914
49.8%

미수금
201,601
111,756
55.4%

단기대여금
40,061,886
27,611,082
68.9%

미수수익
3,214,336
3,177,634
98.9%

선급금
8,305,345
-
0.0%

장기대여금
894,803
-
0.0%

보증금(유동)
340,000
77,563
22.8%

합계
53,575,858
31,255,949
58.3%

제24기
매출채권
374,199
278,777
74.5%

미수금
352,621
100,249
28.4%

단기대여금
40,293,843
27,639,781
68.6%

미수수익
3,213,008
3,177,634
98.9%

선급금
3,428,201
-
0.0%

장기대여금
924,803
-
0.0%

보증금(유동)
632,093
77,563
12.3%

합계
49,218,768
31,274,004
63.5%

제23기
매출채권
402,273
370,020
92.0%

미수금
603,240
97,601
16.2%

단기대여금
46,854,582
26,771,731
57.1%

미수수익
1,917,195
1,293,227
67.5%

선급금
133,817
-
0.0%

장기대여금
311,755
-
0.0%

보증금(유동)
752,890
77,563
10.3%

합계
50,975,752
28,610,142
56.1%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분
제25기 1분기
제24기
제23기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
31,274,004
28,610,142
24,401,156

2. 순대손처리액(①－②±③)
-3
-162,714
165,388

① 대손처리액(상각채권액)
-3
-1,636,919
-362

② 상각채권회수액

③ 기타증감액
-
1,474,205
165,750

3. 대손상각비 계상(환입)액
-18,051
2,826,576
4,043,598

4. 기말 대손충당금 잔액합계
31,255,949
31,274,004
28,610,142

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

회사는 재무상태표일 현재 매출채권, 미수금 에 대하여 채권연령분석법을 통한 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있으며, 대여금 등에 대해서는 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(가) 대손충당금 설정방법-최근 2년 채권에 대해 연체회차별(월기준)로 충당금 설정율을 산정-신용공여기간 60일-충당금설정율 기준으로 대손충당금 설정(나) 개별 대손처리 기준- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우- 기타 법인세법시행령 제62조 ①항에서 규정하는 사유 발생시

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(2025.03.31 현재)
(단위 : 천원 )

구 분
6월 이하
6월 초과1년 이하
1년 초과3년 이하
3년 초과
계

금액
일반
340,083
29,734
0
0
369,817

특수관계자
0
0
0
0
0

계
340,083
29,734
-
-
369,817

구성비율
92.0%
8.0%
0.0%
0.0%
100.0%

다. 재고자산 현황
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원 )

사업부문
계정과목
제25기1분기
제24기
제23기
비고

브랜드 마켓
상품
617,892
770,841
736,699
-

미착품
1,090
-
17,952
-

합 계
계
618,981
770,841
754,651
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
1.1%
1.3%
1.6%
-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
0.72회
4.87회
2.44회
-

※ 연환산매출원가는 재고자산과 관계있는 상품 및 제품 매출원가로 처리하였습니다※ 한국채택국제회계기준으로 작성 되었습니다.

(2) 재고자산의 실사내역 등(가) 실사일자 및 방법당사는 12월말 기준으로 재고조사를 실시하고 있습니다.

실사(입회)일자
2024년 12월 19일, 2024년 12월 27일

실사(입회)장소
경기도 이천소재 물류창고 등

실사(입회)대상
상품 등

재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 현재의 상태로 이르게 하는 데 발생한 기타 원가 모두를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 개별법 및 평균법을 사용하여 결정하고 있습니다.재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상 판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 금액으로서 매 후속기간에 순실현가능가치를 재평가하고 있습니다.재고자산의 판매시 관련된 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 비용으로인식하고 있으며 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하며, 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산 평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산 금액의 차감액으로 인식하고 있습니다.

(나) 장기체화재고 등 현황순실현가능가액이 취득가액보다 하락한 재고자산에 대해 당반기 및 전기에 각각240,747,911원, 186,669,046원의 재고자산평가손실을 인식하였으며, 재고자산의 변동에서 가감하였습니다.
라. 수주계약 현황

당사는 모바일 및 온라인 쇼핑 특성상 일괄 수주형태는 없습니다.이용자가 인터넷 및 통신망을 이용하여 쇼핑함으로써 매출이 발생하므로 일정한 시점을 기준으로 기술하기 어렵습니다.
마. 공정가치평가 내역
(1) 금융상품의 공정가치금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 당사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.
(2) 금융자산의 범주(가) 금융자산의 범주

<당분기>
(단위 : 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합계

현금및현금성자산
-
711,824,367
711,824,367

매출채권및기타채권
-
369,816,672
369,816,672

기타금융자산
-
12,855,943,851
12,855,943,851

기타비유동금융자산
-
1,518,741,548
1,518,741,548

당기손익-공정가치측정금융자산
4,072,769,795
-
4,072,769,795

파생상품자산
879,191,123
-
879,191,123

합계
4,951,960,918
15,456,326,438
20,408,287,356

<전기>
(단위 : 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합계

현금및현금성자산
-
4,009,442,325
4,009,442,325

매출채권및기타채권
-
347,793,447
347,793,447

기타금융자산
-
13,349,966,705
13,349,966,705

기타비유동금융자산
-
1,433,990,655
1,433,990,655

당기손익-공정가치측정금융자산
4,072,769,795
-
4,072,769,795

파생상품자산
879,191,123
-
879,191,123

합계
4,951,960,918
19,141,193,132
24,093,154,050

(나) 금융부채의 범주

<당분기>
(단위 : 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

매입채무및기타채무
-
1,179,382,701
1,179,382,701

단기차입금
-
3,014,000,000
3,014,000,000

기타금융부채
-
12,000,000
12,000,000

전환사채
-
6,556,756,855
6,556,756,855

기타비유동금융부채
-
167,000,000
167,000,000

유동리스부채
-
375,518,572
375,518,572

비유동리스부채
-
512,137,790
512,137,790

파생상품부채
2,153,075,391
-
2,153,075,391

합계
2,153,075,391
11,816,795,918
13,969,871,309

<전기>
(단위 : 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

매입채무및기타채무
-
1,979,522,661
1,979,522,661

단기차입금
-
2,674,000,000
2,674,000,000

기타금융부채
-
12,000,000
12,000,000

전환사채
-
4,348,921,258
4,348,921,258

기타비유동금융부채
-
167,000,000
167,000,000

유동리스부채
-
350,481,555
350,481,555

비유동리스부채
-
628,298,729
628,298,729

파생상품부채
2,153,075,391
-
2,153,075,391

합계
2,153,075,391
10,160,224,203
12,313,299,594

(다) 금융상품 범주별 순손익

<당분기>
(단위 : 원)

구분
금융손익
기타손익
투자손익
판매관리비

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
29,971,259
-
-
-

상각후원가측정금융자산
38,604,659
(26,560,266)
-
(10,647,953)

소계
68,575,918
(26,560,266)
-
(10,647,953)

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
-

상각후원가측정금융부채
(85,814,586)
(1,173,172)
-
-

소계
(85,814,586)
(1,173,172)
-
-

차감계
(17,238,668)
(27,733,438)
-
(10,647,953)

<전기>
(단위 : 원)

구분
금융손익
기타손익
투자손익
판매관리비

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
71,753,723
-
-
-

상각후원가측정금융자산
1,492,200,970
(1,551,143,814)
-
87,422,395

소계
1,563,954,693
(1,551,143,814)
-
87,422,395

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
1,286,476,257
-
-
-

상각후원가측정금융부채
1,155,313,187
(12,185,803)
-
-

소계
2,441,789,444
(12,185,803)
-
-

차감계
4,005,744,137
(1,563,329,617)
-
87,422,395

(3) 공정가치(가) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

종류
장부금액
공정가치

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
4,951,960,918
4,951,960,918

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
2,153,075,391
2,153,075,391

<전기>
(단위 : 원)

종류
장부금액
공정가치

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
4,951,960,918
4,951,960,918

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
2,153,075,391
2,153,075,391

한편, 연결회사는 보고기간말 현재 재무상태표상 상각후 원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.

(나) 공정가치로 측정되는 자산, 부채의 공정가치 측정치

1) 공정가치 서열체계 및 측정방법정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 수취하거나부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.연결회사는 공정가치로 측정되는 자산,부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.수준2 : 가치평가법을 사용하여 자산부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.연결회사는 수준3의 공정가치 측정을 위해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

구분
평가기법
투입변수

전환사채
T-F모델, 이항옵션평가모델
기초자산 주식가격무위험채권 수익률

2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3
합계

<자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
4,951,960,918
-
-
4,951,960,918
4,951,960,918

<부채>

당기손익-공정가치측정금융부채
2,153,075,391
-
-
2,153,075,391
2,153,075,391

<전기>
(단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3
합계

<자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
4,951,960,918
-
-
4,951,960,918
4,951,960,918

<부채>

당기손익-공정가치측정금융부채
2,153,075,391
-
-
2,153,075,391
2,153,075,391

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
구분
감사인
감사의견
의견변형사유
계속기업 관련중요한 불확실성
강조사항
핵심감사사항

제25기(당분기)
감사보고서
대주회계법인
-
-
-
-
-

연결감사보고서
대주회계법인
-
-
-
-
-

제24(전기)
감사보고서
삼덕회계법인
적정의견
-
해당사항 없음
해당사항 없음
대여금의 실재성, 회수가능성 및 평가

연결감사보고서
삼덕회계법인
적정의견
-
해당사항 없음
해당사항 없음
대여금의 실재성, 회수가능성 및 평가

제23기(전전기)
감사보고서
한영회계법인
적정의견
-
해당사항 없음
해당사항 없음
대여금의 회수가능성

연결감사보고서
-
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음
-

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제25기(당분기)
대주회계법인
재무제표의 검토 및 감사(반기검토 / 기말, 연결감사)
200
1,473
-
-

제24기(전기)
삼덕회계법인
재무제표의 검토 및 감사(반기검토 / 기말, 연결감사)
120
963
155
985

제23기(전전기)
한영회계법인
재무제표의 검토 및 감사(반기검토 / 기말, 감사)
205
1,592
217
1,592

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제25기(당분기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제24기(전기)
2024-08-21
2024년 세무조정
2024-08-21~2025-04-30
12,000,000
-

-
-
-
-
-

제23기(전전기)
2023-10-30
2023년 기말 재무제표 작성지원
2023-10-30~2023-12-31
25,000,000
-

2023-08-16
2023년 세무조정
2023-08-16~2024-04-30
12,049,550
-

2023-07-24
2023년 반기 재무제표 작성지원
2023-07-24~2023-08-11
20,000,000
-

2023-02-06
MXN Commerce US Co., Ltd 주식 가치평가, 투자전환사채 평가_2022.12
2023-02-06~2023-03-21
12,000,000
-

2. 내부통제에 관한 사항

내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.당 분기에 중요한 변동사항 없으며, 관련사항은 2025.04.07에 제출된 2024년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사5명, 사외이사2명 총 7명으로 구성되어 있습니다.주1) 2025년 3월 31일 제24기 정기주주총회에서 사내이사 김병삼, 사내이사 김가윤을 신규 선임하였습니다.(1) 이사회 의장

성명
대표이사 겸직여부
선임사유

이승철
대표이사 겸직
당사의 정관 33조 4항에 따름

(2) 이사 인적사항각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "1. 임원 및 직원 등의 현황"을 참조하시길 바랍니다.(3) 이사회의 권한 내용이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다.(4) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부당사는 이사후보의 선임에 관한 건이 있을 경우 이사 후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시(주주총회 소집통지 공고사항)를 하고 있으며, 주주의 추천이 있을 경우 이사 선임의 건을 상정하고 있습니다.(5) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황해당사항 없습니다.(6) 사외이사 현황본 보고서 제출기준일 현재 사외이사는 2명입니다.

나. 이사회의 운영에 관한 사항(1) 이사회 운영규정의 중요내용- 이사의 수 : 당사 정관 제 27조회사의 이사는 대표이사를 포함하여 3인 이상 9인 이하로 한다.- 이사의 선임 : 당사 정관 제 28조① 이사는 주주총회에서 선임하고 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다.② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.③ 사외이사가 사임, 사망 등의 사유로 인하여 정관 제27조에 정한 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.④ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.- 이사의 임기 : 당사 정관 제 29조① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시점까지 그 임기를 연장한다.② 결원으로 인하여 보선된 이사의 임기는 전임자의 잔임 기간으로 한다.- 이사의 보수와 퇴직금 : 당사 정관 제 32조① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다.② 이사의 퇴직금 지급은 주주총회결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.- 이사의 구성과 소집 : 당사 정관 제 33조① 이사회는 이사로 구성되며 , 회사업무의 중요사항을 결의한다.② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 늦어도 회일 직전일까지 각 이사 및 감사에게 서면, 이메일, 팩스, 전화, 문자, 구두 및 기타 가능한 통신수단을 이용하여 통지함으로써 소집한다.③ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.④ 이사회의 의장은 대표이사로 하며 , 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.⑤ 이사는 6개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.- 이사회의 결의방법 및 결의사항 : 당사 정관 제 34조① 이사회의 의사정족수는 재직중인 이사의 과반수 이상의 출석으로 한다 . 관계법령과 회사정관에서 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사회의 결의는 출석이사 과반수의 찬성으로 한다.② 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.③ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.- 이사회의 의사록 : 당사 정관 제 35조이사회 의사의 경과요령과 그 결과를 기재하기 위하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사, 감사가 기명날인 또는 서명하여 회사의 본점에 비치한다.(2) 이사회의 주요 의결사항

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사
사외이사

이승철(의장)
박찬하
김기환
이헌
설명헌
한태영

출석률:100%
출석률:54%
출석률:100%
출석률:18%
출석률:100%
출석률:27%

찬반
찬반
찬반
찬반
찬반
찬반

01
2025-01-08
1. 제24기 임시주주총회 개최일 변경의 건2. 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 변경의 건3. 영업양수 변경계약 체결 승인의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성
-

02
2025-01-20
제3자배정 유상증자 납입일 및 상장 예정일 변경의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성
-

03
2025-02-04
유형자산(경기도 하남시 풍산동 588-4번지 소재 부동산) 양수도계약 일부 변경의 건
가결
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

04
2025-02-18
(주)스타코링크 6CB 40억원 매각의 건
가결
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

05
2025-02-20
제3자배정 유상증자 대상자 및 발행가액 정정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

06
2025-02-26
<보고사항>1. 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고2. 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고<결의사항>1. 제24기 (연결)재무제표 및 영업보고서 승인의 건
보고보고가결
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

07
2025-03-06
제24기 (주)엑시온그룹 임시주주총회 개최의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

08
2025-03-14
1. 제24기 (주)엑시온그룹 정기주주총회 개최의 건2. (주)엑시온그룹 주주총회 의장 이승철 선임의 건
가결가결
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

09
2025-03-18
제3자배정 유상증자 납입일 및 상장 예정일 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

10
2025-03-24
1. 제9회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 결정의 건2. 제10회차 무기명식 무보증 사모 영구 전환사채 발행 결정의 건
가결가결
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

11
2025-03-28
채무(제8회차 전환사채)상환 약정을 위한 채권 담보 제공의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

주1) 2025년 03월 31일 제24기 정기주주총회에서 사내이사 김병삼, 사내이사 김가윤을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사내이사 이헌은 일신상의 사유로 당사의 사내이사직을 사임하였습니다.
다. 이사회내 위원회 구성 현황보고서 작성기준일 현재 당사는 이사회 내에 위원회를 구성하고 있지 않습니다.
라. 이사회내의 위원회 활동 내역보고서 작성기준일 현재 당사는 이사회 내에 위원회를 구성하고 있지 않습니다.
마. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 이사의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.보고서 작성기준일 현재 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

직명
성 명
선임배경
추천인
활동분야(담당업무)
회사와의 거래
최대주주와의이해관계
임기
연임횟수
연임여부

대표이사/의장
이승철
총괄 수행
이사회
경영 총괄
-
임원
2027.02.25
-
신규선임

사내이사
박찬하주1)
경영 관리
이사회
경영 관리
60백만원 대여
-
2026.02.09
-
신규선임

사내이사
김기환
경영 관리
이사회
경영 관리
-
-
2027.02.25
-
신규선임

사내이사
김병삼주2)
경영 관리
이사회
경영 관리
-
-
2028.03.31
-
신규선임

사내이사
김가윤주2)
경영 관리
이사회
경영 관리
-
-
2028.03.31
-
신규선임

사외이사
설명헌
경영 자문
이사회
경영 자문
-
-
2027.02.25
-
신규선임

사외이사
한태영
경영 자문
이사회
경영 자문
-
-
2027.02.25
-
신규선임

주1) 2025년 3월 6일 각자 대표이사 박찬하는 일신상의 사유로 각자 대표이사직을 사임하였습니다.주2) 2025년 3월 31일 제24기 정기주주총회에서 사내이사 김병삼, 사내이사 김가윤을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사내이사 이헌은일신상의 사유로 당사의 사내이사직을 사임하였습니다.

바. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
2
-
-
-

주1) 2025년 3월 31일 제24기 정기주주총회(속회 예정일 : 2025년 4월 7일)에서 사내이사 김병삼, 사내이사 김가윤을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사내이사 이헌은일신상의 사유로 당사의 사내이사직을 사임하였습니다.

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
당사는 사외이사 후보 추천시 해당 업무에 대한 전문가로 선임하였으며, 이사회와 관련된 안건내용을 개최 전에 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다.이에 공시대상기간 중 사외이사 관련 교육을 실시하거나 외부기관의 위탁교육 등을 이수하도록 하지 않았습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 구성보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 정관에 의거 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사(김동우, 고영신) 2명이 감사업무를 수행하고 있습니다.
나. 감사의 인적사항

성명
주요경력
결격요건 여부
비고

김동우
<학력사항>- 충남대학교 경영학과 졸업<경력사항>- 現)㈜국보 신규사업본부 이사- 前)솔젠트(주) 경영지원부 감사실장 이사(보)- 前)㈜엘케이 테크놀로지 경영지원팀 이사
상법상의 감사요건 충족
2023.02.10(신규선임)

고영신
<학력사항>고려대학교 법과대학 법학과 학사<경력사항>사업연수원 (제31기)(前)법무법인(유) 충정 (Associate 변호사)(前)법무법인(유) 율촌 (Partner 변호사)(現)Kim & Ko Company (사내이사)
상법상의 감사요건 충족
2024.08.23(신규선임)

다. 감사의 독립성

감사는 회사의 회계와 업무를 감사하여 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위한 관계서류를 해당부서에 제출 요구할 수 있으며, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있습니다.

정관

제41조(감사의 직무와 의무)① 감사는 이사의 직무집행을 감사하고, 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여임시주주총회의 소집을 요구할 수 있다.③ 감사는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나, 회사의 업무 와 재산상태를 조사할 수 있다.④ 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하고 현저하게 부당한 사항이 있는지 여부에 관하여 주주총회에서 의견 을 진술해야 한다.⑤ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있으며, 이사가 법령 또는 정관 에 위반한 행위를 하거나, 할 우려가 있을 때에는 이사회에 보고하여야 한다.⑥ 감사에 대해서는 제31조 제4항 및 제 32조의2의 규정을 준용한다.⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.⑧ 감사는 필요하면 회의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.⑨ 제8항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면그청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 주요활동내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
비고

04
2025-02-26
<보고사항>1. 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고2. 감사의 내부회계관리제도 운영실대 평가 보고<결의사항>1. 제23기 (개별)재무제표 및 영업보고서 승인의 건
보고보고가결
-

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시 하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다.

바. 감사 지원조직 현황감사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 현재 구성되어 있지 않습니다.다만, 회사 내 관리 조직은 감사의 요청에 따라 관련 자료를 제공하고 있습니다.
사. 준법지원 등 지원조직 현황당사는 상법 제542조13에 따라 최근 사업연도말 현재 자산총액 5천억원 미만으로 본 보고서 작성기준일 현재 준법지원인 선임 의무가 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2025년 03월 31일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제22기 임시주주총회

주1) 당사의 정관 제24조(의결권의 행사)에 따라 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 그 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 합니다.주2) 당사는 정관의 규정에 의하여 집중투표제, 서면투표제를 채택하지 않고 있으며, 2022년 10월 21일 이사회를 통해 22기 임시주주총회에서 전자투표제를 도입하여 동년 10월 28일 실시하였습니다.
나. 소수주주권의 행사여부- 공시대상기간(최근 3개년)의 소수주주권 행사 내역은 아래와 같습니다.

당사확인일자
행사자
소수주주권 내용
행사 목적
진행 경과
비고

2023.02.24
임성진 외 3명
주주명부 열람 및 등사허용 가처분
제22기 정기주주총회 의결권대리행사권유
가처분 신청 인용
-

2023.02.24
임성진 외 12명
의안 상정 가처분
제22기 정기주주총회 주주제안 안건 상정
가처분 신청 인용
-

2023.02.27
임성진 외 3명
검사인 선임
주주총회 소집절차나 결의방법의 적법성에 관한 사항 조사
신청인 신청 허용
-

2023.04.24
강흥섭 외 5명
주주총회소집허가
제23기 임시주주총회 소집 및 주주제안 안건 상정, 임시의장(변호사 문OO) 선임
신청인 신청 취하(2023.10.16)
-

2023.06.20
임성진 외 2명
주주명부 열람 및 등사허용 가처분
제23기 임기주주총회 의결권대리행사권유
상대방 취하신청서 수령(2023.8.11)
-

- 상기 소수주주권 행사 내역 중 주주제안권 관련 상세 내용은 아래와 같습니다.

행사자
안건
목적사항포함여부
진행 경과
비고

임성진 외 12명
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2-01호 의안 : 이사의 구성 변경의 건(제27조)제3호 의안 : 이사 선임의 건제3-01호 의안 : 사내이사 임성진 선임의 건제3-02호 의안 : 사내이사 이승철 선임의 건제3-03호 의안 : 사내이사 김영승 선임의 건제3-04호 의안 : 사내이사 김대수 선임의 건제3-05호 의안 : 사내이사 김용찬 선임의 건제3-06호 의안 : 사내이사 김중일 선임의 건제3-07호 의안 : 사내이사 이창재 선임의 건제3-08호 의안 : 사외이사 신종태 선임의 건제3-09호 의안 : 사외이사 오경훈 선임의 건제3-10호 의안 : 사외이사 홍민우 선임의 건제4호 의안 : 감사 선임의 건제4-1호 의안 : 감 사 최용식 선임의 건
- 제22기 정기주주총회 목적사항으로 상정
- 2023-02-20 '의안 상정 가처분 신청' 소 제기- 2023-02-20 '검사인 선임 신청서' 소 제기- 2023-03-14 '의안 상정 가처분 신청'이 법원에서 인용되어, 당사 이사회에서 주주제안을 제22기 정기주주총회 안전으로 상정하기로 결의함(2023-03-16)- 2023-03-22 '검사인 선임 신청'이 법원에서 인용되어, 서울중앙지방법원이 지정하는 자를 검사인으로 선임하며, 검사인의 보수는 사건본인이 이를 부담함.- 2023-03-31 제22기 정기주주총회에서 주주제안에 따라 정관변경, 이사선임, 감사건임 안건을 상정하였으나, 이사의 수를 늘리는 정관변경 안건이 의결 정족수 미달로 부결되어 주주제안 안건인 '제3호 의안 : 이사 선임의 건' 안건이 자동 폐기되었으며, '제4호 의안 : 감사선임의 건' 안건은 가결되어 제22기 정기주주총회에서 최용식 감사가 선임됨.
-

강흥섭 외 5명
제1호 의안 : 이사 해임의 건제1-01호 의안 : 사내이사 박찬하 해임의 건제1-02호 의안 : 사내이사 김보형 해임의 건제1-03호 의안 : 사내이사 문창호 해임의 건제1-04호 의안 : 사내이사 이강현 해임의 건제1-05호 의안 : 사내이사 이헌 해임의 건제1-06호 의안 : 사내이사 김욱 해임의 건제1-07호 의안 : 사외이사 양회철 해임의 건제1-08호 의안 : 사외이사 우승욱 해임의 건제1-09호 의안 : 사외이사 이종혁 해임의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제2-02호 의안 : 사내이사 임성진 선임의 건제2-03호 의안 : 사내이사 이승철 선임의 건제2-04호 의안 : 사내이사 김영승 선임의 건제2-05호 의안 : 사내이사 김대수 선임의 건제2-06호 의안 : 사내이사 김용찬 선임의 건제2-07호 의안 : 사내이사 김중일 선임의 건제2-08호 의안 : 사외이사 신종태 선임의 건제2-09호 의안 : 사외이사 오경훈 선임의 건제2-10호 의안 : 사외이사 홍민우 선임의 건
- 제23기 임시주주총회 (2023.09.22, 2023.10.13(속회)) 목적사항으로 상정
- 2023-04-13 '주주총회소집허가 신청서' 소 제기- 행사자들과 원만한 합의에 의해 주주제안 안건을 상정한 제23기 임시주주총회 개최 결정(2023-10-16 행사자의 소 취하)- 2023-09-22 제23기 임시주주총회(2023-10-13 속회)에서 주주제안에 따라 기존 이사진 해임의 건과 신규 이사진 선임의 건을 본 임시주주총회 안건으로 상정하였으나, 이사 해임(특별결의) 안건이 결의 요건을 충족하지 못하여 부결 되어 주주제안 안건인 '제2호 의안 : 이사 선임의 건' 이 당사의 정관 요건에 따라 폐기됨.
-

다. 경영권 경쟁- 공시대상기간(최근 3개년)의 경영권 경쟁 내역은 아래와 같습니다.

경쟁당사자
진행 경과 및 결과
비고

권유인 임성진의 위임장 권유를 통한정관 변경 및 사내이사 임성진 외 9명과 감사 1명의 선임
① 2023년 3월 31일 제22기 정기주주총회의 정관변경의 건, 이사선임의 건, 감사 선임의 건 반영② 주주제안권에 의한 의안 상정 가청분 신청 및 의결권 대리행사 권유③ 의결정족수 미달로 정관변경 안건 부결에 따른 이사선임 안건 폐기, 감사선임 안건 가결
2023년 3월 31일 [정기주주총회결과] 공시 참조

강흥섭 외 5명(청구인)의 주주총회소집허가 신청을 통해 현재 이사(사내이사 6인, 사외이사3인) 해임과 청구인이 추천하는 이사 신규 선임
① 2023년 5월 23일 제23기 임시주주총회소집결의 및 청구인 안건(이사해임의 건, 신규 이사선임의 건) 반영, 소집일시 2023년 7월 26일 오전 9시② 2023년 6월 28일 제23기 임시주주총회소집일시 정정, 소집일시 2023년 8월 23일③ 2023년 6월 30일 제23기 임시주주총회소집일시 정정, 소집일시 2023년 8월 25일④ 2023년 8월 9일 제23기 임시주주총회소집 장소 확정 및 신규 이사 후보자 1인 추가⑤ 2023년 8월 24일 제23기 임시주주총회소집일시 및 장소 정정, 소집일시 2023년 9월 22일, 장소 미정⑥ 2023년 9월 7일 제23기 임시주주총회소집 장소 확정⑦ 2023년 9월 22일 제23기 임시주주총회 개최, 모든 안건 연회, 연회일시 2023년 10월 13일, 장소 당사 3층 대회의실⑧ 2023년 9월 27일 제23기 임시주주총회(연회2023.10.13) 장소 정정⑨ 2023년 10월 13일 제23기 임시주주총회 속회⑩ 제1호 의안 이사해임에 대해 상법 제434조 및 제385조의 규정에 따라 특별결의 요건을 충족하지 못하여 부결, 제1호 의안의 부결로 정관 요건에 미충족하여 제2호 안건 자동 폐기
2023년 9월 7일 [(정정) 주주총회소집결의] 공시 참조2023년 9월 7일 [(정정) 주주총회소집공고] 공시 참조2023년 10월 13일 [(정정) 임시주주총회결과] 공시 참조

라. 의결권 현황

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주식
35,194,116
-

종류주식
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주식
189,300
자기주식

종류주식
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주식
-
-

종류주식
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주식
-
-

종류주식
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주식
-
-

종류주식
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주식
35,004,816
-

종류주식
-
-

주1) 2024년 11월 20일 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '(주)조은'으로 하는 4,194,442주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2025년 04월 21일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 정상적으로 납입되어 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행주식총수는 39,388,558(보통주)주이며, 자본금은 19,694,279,000원 입니다.

주2) 본 보고서 작성 기준일 현재 2025년 5월 14일(정정) 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '블랙타이거1호조합'으로 하는 11,926,058주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2025년 5월 26일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 정상으로 납입될 경우 당사의 발행주식총수는 51,314,616(보통주)주로 자본금은 25,657,308,000원으로 변경 될 예정입니다.

마. 주식사무

당사의 주식사무는 다음과 같습니다.

정관상 신주인수권의 내용
제12조(신주인수권)① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주를 배정받 을 권리를 가진다.② 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.③ 회사는 제1항의 규정에도 불구하고, 다음 각 호의 경우에 이사회의 결의로 주주 이 외의 자에게 신주를 발행할 수 있다.1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우3. 우리사주 조합에게 주식을 발행 하거나, 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에 서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우4. 재무구조개선, 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매, 자본제휴, 사업제휴, 타법인 인수, 신규사업 등 회사의 경영상 목적을 달성 하기 위하여 신주를 발행하는 경우5. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는경우6. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
사업년도 종료 후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
1월 1일 ~ 1월 7일

*주1) 주식 등의 전자등록
회사는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다.

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
-
공고방법
회사의 인터넷 홈페이지(http://www.isecommerce.co.kr)(다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시내에서 발행하는 일간 매일경제신문에 게재한다.)

주1) 전자증권제도의 시행일은 2019년 9월 16일 입니다.

바. 주주총회의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
주요 논의내용

제24기주주총회(2025.03.31,2025.04.07속회)
○ 제1호 의안 : 제24기(2024.01.01~2024.12.31) 개별재무제표 승인의 건○ 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2-01호 의안 : 사업의 목적 일부 삭제, 변경, 추가의 건(제2조)제2-02호 의안 : 공고방법 및 통지 변경의 건(제4호)○ 제3호 의안 : 이사 선임의 건제3-01호 의안 : 사내이사 김병삼 선임의 건제3-02호 의안 : 사내이사 김가윤 선임의 건○ 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건○ 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
-

제24기(임시)주주총회(2025.03.21)
○ 제1호 의안 : 영업양수 승인의 건
원안대로 승인
-

제24기(임시)주주총회(2024.08.23)
○ 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제1-01호 의안 : 상호 변경의 건(제1조)제1-02호 의안 : 사업의 목적 일부 삭제, 변경, 추가의 건(제2조)제1-03호 의안 : 전환사채 액면총액 조정의 건(제14조)제1-04호 의안 : 신주인수권부사채 액면총액 조정의 건(제15조)○ 제2호 의안 : 이사 선임의 건제2-01호 의안 : 사내이사 조원동 선임의 건(이사회 추천)○ 제3호 의안 : 감사 선임의 건제3-01호 의안 : 감사 고영신 선임의 건(이사회 추천)
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
-

제23기주주총회(2024.03.29)
○ 제1호 의안 : 제23기(2023.01.01~2023.12.31) 개별재무제표 승인의 건○ 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2-01호 의안 : 사업의 목적 추가의 건(제2조)제2-02호 의안 : 이사회의 소집방법 변경의 건(제33조)○ 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건○ 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
-

제23기(임시)주주총회(2024.02.16)
○ 제1호 의안 : 이사 해임의 건제1-01호 의안 : 사내이사 김보형 해임의 건제1-02호 의안 : 사내이사 김욱 해임의 건○ 제2호 의안 : 이사 선임의 건제2-01호 의안 : 사내이사 이승철 선임의 건제2-02호 의안 : 사내이사 김기환 선임의 건제2-03호 의안 : 사외이사 한태영 선임의 건제2-04호 의안 : 사외이사 설명헌 선임의 건
상법 제434조 및 제385조의 규정에 따라 특별결의 요건을 충족하지 못하여 부결원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
-

제23기(임시)주주총회(2023.09.22,2023.10.13 속회)
○ 제1호 의안 : 이사 해임의 건제1-01호 의안 : 사내이사 박찬하 해임의 건(주주제안)제1-02호 의안 : 사내이사 김보형 해임의 건(주주제안)제1-03호 의안 : 사내이사 문창호 해임의 건(주주제안)제1-04호 의안 : 사내이사 이강현 해임의 건(주주제안)제1-05호 의안 : 사내이사 이헌 해임의 건(주주제안)제1-06호 의안 : 사내이사 김욱 해임의 건(주주제안)제1-07호 의안 : 사외이사 양회철 해임의 건(주주제안)제1-08호 의안 : 사외이사 우승욱 해임의 건(주주제안)제1-09호 의안 : 사외이사 이종혁 해임의 건(주주제안)○ 제2호 의안 : 이사 선임의 건제2-01호 의안 : 사외이사 설명환 선임의 건(이사회 추천)제2-02호 의안 : 사내이사 임성진 선임의 건(주주제안)제2-03호 의안 : 사내이사 이승철 선임의 건(주주제안)제2-04호 의안 : 사내이사 김영승 선임의 건(주주제안)제2-05호 의안 : 사내이사 김대수 선임의 건(주주제안)제2-06호 의안 : 사내이사 김용찬 선임의 건(주주제안)제2-07호 의안 : 사내이사 김중일 선임의 건(주주제안)제2-08호 의안 : 사외이사 신종태 선임의 건(주주제안)제2-09호 의안 : 사외이사 오경훈 선임의 건(주주제안)제2-10호 의안 : 사외이사 홍민우 선임의 건(주주제안)
상법 제434조 및 제385조의 규정에 따라 특별결의 요건을 충족하지 못하여 부결안건폐기안건폐기안건폐기안건폐기안건폐기안건폐기안건폐기안건폐기안건폐기안건폐기
<주주제안자의 안건 설명내용>권유자(행사자) 강흥섭 외 5명의 주주제안에 따라 기존 이사진 해임의 건과 신규 이사진 선임의 건을 본 임시주주총회 안건으로 상정하였으나, 이사 해임(특별결의) 안건이 결의 요건을 충족하지 못하여 부결 되어 주주제안 안건인 '제2호 의안 : 이사 선임의 건' 이 당사의 정관 요건에 따라 폐기됨.

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

이노파이안(주)
최대주주
보통주
11,537,290
32.78
11,537,290
32.78
장외매수주1), 주2)

(주)국보
주요주주
보통주
2,340,476
6.65
2,340,476
6.65
주3), 주4)

유콘파트너스(주)
주요주주특수관계인
보통주
766,429
2.18
766,429
2.18
(주)국보주3)

한영과학(주)
주요주주
보통주
2,225,443
6.32
2,225,443
6.32
주1), 주3)

김응상
주요주주특수관계인
보통주
192,660
0.55
192,660
0.55
한영과학(주)주3)

김희원
주요주주특수관계인
보통주
91,651
0.26
91,651
0.26
한영과학(주)주3)

신영경
주요주주특수관계인
보통주
26,148
0.07
26,148
0.07
한영과학(주)주3)

삼안통상(주)
주요주주특수관계인
보통주
177,400
0.50
177,400
0.50
한영과학(주)주1), 주3)

계
보통주
17,357,497
49.31
17,357,497
49.31
-

종류주
0
0
0
0
-

주1) 2024년 6월 7일 당사의 전 최대주주인 (주)아이에스이네트워크와 그 특수관계인 2인은 이노파이안(주)와 '최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약'을 체결하였으며, 계약조항 이행에 따라 계약일(2024년 6월 7일) (주)아이에스이네트워크의 주식을 이노파이안(주)에게 양도하여 이노파이안(주)가 당사의 최대주주 지위를 확보하였습니다.주2) 2023년 10월 26일 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '이노파이안(주)'로 하는 8,772,516주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2024년 06월 20일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 납입되었습니다.주3) 2024년 05월 21일 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '소액공모'로 하는 595,238주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2024년 06월 20일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 납입었습니다.주4) '(주)국보'는 2024년 03월 22일 보유중인 2,340,476주에 대해 주식근질권 설정 및 담보 주식처분권을 '(주)애셔코퍼레이션'에게 제공하였습니다.주5) 2024년 11월 20일 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '(주)조은'으로 하는 4,194,442주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2025년 04월 21일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 정상적으로 납입되어 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행주식총수는 39,388,558(보통주)주이며, 자본금은 19,694,279,000원 입니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요
가. 최대주주 및 그 지분율
당사 최대주주는 이노파이안(주)이며, 지분(율)은 11,537,290주(32.78%)입니다.주1) 2024년 11월 20일 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '(주)조은'으로 하는 4,194,442주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2025년 04월 21일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 정상적으로 납입되어, 작성기준일 현재 당사의 최대주주인 '이노파이안(주)'의 지분율은 29.19%로 변경되었습니다.

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

이노파이안(주)
1
김대봉
-
-
-
이성용
100

-
-
-
-
-
-

다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
이노파이안(주)

자산총계
16,546

부채총계
16,400

자본총계
146

매출액
0

영업이익
-63

당기순이익
-524

주1) 최근사업연도말(2024년 12월말) 기준 자료로 작성되었습니다.

라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용- 해당사항 없습니다.
마. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요- 해당사항 없습니다.

3. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2024.06.07
이노파이안(주)
2,764,774
10.71
장외매수
최대주주 변경을 수반하는 주식양수도계약 체결

주1) 2024년 6월 7일 당사의 전 최대주주인 (주)아이에스이네트워크와 그 특수관계인 2인은 이노파이안(주)와 '최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약'을 체결하였으며, 계약조항 이행에 따라 계약일(2024년 6월 7일) (주)아이에스이네트워크의 주식을 이노파이안(주)에게 양도하여 이노파이안(주)가 당사의 최대주주 지위를 확보하였습니다.주2) 2023년 10월 26일 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '이노파이안(주)'로 하는 8,772,516주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2024년 06월 20일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 납입되어, 2024년 06월 21일 당사의 최대주주인 '이노파이안(주)'의 지분(율)은 11,537,290주(32.78%)로 증가하였습니다.주3) 2024년 11월 20일 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '(주)조은'으로 하는 4,194,442주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2025년 04월 21일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 정상적으로 납입되어, 작성기준일 현재 당사의 최대주주인 '이노파이안(주)'의 지분율은 29.29%로 변경되었습니다.주4) 본 보고서 작성 기준일 현재 2025년 5월 14일(정정) 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '블랙타이거1호조합'으로 하는 11,926,058주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2025년 5월 26일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 정상으로 납입될 경우 당사의 최대주주는 '블랙타이거1호조합'(11,926,056주, 지분율 23.24%)으로 변경될 수 있습니다.
4. 주식의 분포보고서 작성기준일 현재 5% 이상 주주와 소액주주 현황은 다음과 같습니다.

가. 5%이상 주주의 주식 소유현황

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
이노파이안(주)
11,537,290
32.78
최대주주

(주)국보
2,340,476
6.65
주1)

한영과학(주)
2,225,443
6.32
주요주주

우리사주조합
27,092
0.08
-

주1) '(주)국보'는 2024년 03월 22일 보유중인 2,340,476주에 대해 주식근질권 설정 및 담보 주식처분권을 '(주)애셔코퍼레이션'에게 제공하였습니다.주2) 2024년 11월 20일 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '(주)조은'으로 하는 4,194,442주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2025년 04월 21일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 정상적으로 납입되어 본 보고서 작성기준일 현재 '(주)조은'의 지분(율)은 4,194,442주(10.65%)이며, 당사의 발행주식총수는 39,388,558(보통주)주이며, 자본금은 19,694,279,000원 입니다.

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
4,848
4,856
99.84
15,558,626
35,194,116
44.21
-

5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 원, 주)

종 류
2025.03
2025.02
2025.01
2024.12
2024.11
2024.10

보통주
최 고
1,394
889
930
985
1,279
1,643

최 저
636
801
863
882
819
1,268

월간평균종가
923
852
900
936
1,023
1,449

월간거래량
52,192,936
742,140
744,530
3,839,321
12,218,101
3,439,355

일거래량
최 고
8,154,114
88,210
151,354
1,930,095
6,154,684
2,122,363

최 저
15,411
10,799
10,235
13,054
23,627
13,634

*출처 : 한국거래소

나. 해외증권시장- 해당사항 없습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

이승철
남
1967.03
대표이사
사내이사
상근
업무총괄
*現)㈜엑시온그룹 대표이사*現)이노파이안㈜ 대표이사*現)광운대학교 겸임교수
-
-
임원
2024.02~현재(기준일)
2027.02.25

박찬하주1)
남
1969.05
사내이사
사내이사
상근
경영관리
*現)㈜케이리츠투자운용 이사회의장*前)무궁화캐피탈㈜ 사외이사*前)천지인엠파트너스㈜ 대표이사
-
-
-
2023.02~현재(기준일)
2026.02.09

김기환
남
1966.12
본부장
사내이사
상근
경영관리
*現)㈜엑시온그룹 관리본부장*前)㈜태창파로스 이사*前)㈜싱크미디어 상무이사
-
-
-
2024.02~현재(기준일)
2027.02.25

김병삼주2)
남
1968.09
사내이사
사내이사
상근
경영관리
(前) Teradyne Korea 팀장(前) ㈜BS International 대표(前) ㈜ICF 대표이사(現) PT. Cantika Indonesia 대표이사
-
-
-
2025.03~현재(기준일)
2028.03.31

김가윤주2)
여
1987.02
사내이사
사내이사
상근
경영관리
(前) Atv(연예인) 사원(前) 지메이그룹(해외마케팅) 이사(前) 핸더슨랜드(회장 비서실 해외투자) 본부장
-
-
-
2025.03~현재(기준일)
2028.03.31

설명헌
남
1972.09
사외이사
사외이사
비상근
경영자문
*前)㈜두준 경영지원팀 상무*前)㈜투어하이플래너 대표이사
-
-
-
2024.02~현재(기준일)
2027.02.25

한태영
남
1966.03
사외이사
사외이사
비상근
경영자문
*現)광운대학교 인문사회과학대 교수*現)삼성전자 자문교수*前)김앤장 자문교수
-
-
-
2024.02~현재(기준일)
2027.02.25

김동우
남
1971.07
감사
감사
비상근
회계감사
*現)㈜국보 신규사업본부 이사*前)솔젠트(주) 경영지원부 감사실장 이사(보)*前)㈜엘케이 테크놀로지 경영지원팀 이사
-
-
-
2023.02~현재(기준일)
2026.02.09

고영신
남
1972.08
감사
감사
비상근
회계감사
(前)법무법인(유) 충정 (Associate 변호사)(前)법무법인(유) 율촌 (Partner 변호사(現)Kim & Ko Company (사내이사)
-
-
-
2024.08~현재(기준일)
2027.08.22

주1) 2025년 3월 6일 각자 대표이사 박찬하는 일신상의 사유로 각자 대표이사직을 사임하였습니다.주2) 2025년 3월 31일 제24기 정기주주총회에서 사내이사 김병삼, 사내이사 김가윤을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사내이사 이헌은 일신상의 사유로 당사의 사내이사직을 사임하였습니다.

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

관리
남
8
-
3
-
11
4.1
223,459,145
20,314,468
-
-
-
-

관리
여
5
-
4
-
9
1.6
78,234,413
8,692,713
-

영업
남
8
-
-
-
8
1.9
140,355,637
17,544,455
-

영업
여
14
-
-
-
14
2.2
150,050,012
10,717,858
-

IT
남
4
-
-
-
4
5.4
68,150,004
17,037,501
-

IT
여
2
-
-
-
2
2.1
16,146,257
8,073,129
-

합 계
41
-
7
-
48
2.9
676,395,468
14,091,572
-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
4
124,316,669
31,079,167
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
6
1,200,000,000
-

감사
2
200,000,000
-

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
167,615,492
20,951,937
-

주1) 보수총액 및 1인당 평균보수액은 2025년 1월 1일 부터 동년 03월 31일 현재까지 지급금액이며, 총 8명의 보수총액 및 평균보수액을 기재하였습니다.주2) 상기 보수(급여)는 단기급여(퇴직급여 미포함) 내역입니다.

(2) 유형별

(단위 : 원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
134,435,492
33,608,873
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
2
12,180,000
6,090,000
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
2
21,000,000
10,500,000
-

주1) 보수총액 및 1인당 평균보수액은 2025년 1월 1일 부터 동년 03월 31일 현재까지 지급금액이며, 총 8명의 보수총액 및 평균보수액을 기재하였습니다.주2) 상기 보수(급여)는 단기급여(퇴직급여 미포함) 내역입니다.
다. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황(1) 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

- 해당사항 없습니다.2. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

- 해당사항 없습니다.

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

- 해당사항 없습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

-
1
1
2

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

주1) 당사는 2024년 3월 25일 '바산1호조합'의 6,000좌수를 출자하여 조합의 58.8%의 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, '바산1호조합'이 동년 4월 29일 해산하여 출자금을 회수하였습니다.주2) 당사는 '에스에이치투자조합제1호'에 2024년 4월 29일 600,000좌수, 동년 5월 9일 66,667좌수를 출자하여 조합의 66.67% 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, 당사는 유한책임조합원으로 조합 규약 '제26조(업무집행조합원의 권한과 의무)'에 의거 지배력 요건이 충족하지 않아 '에스에이치투자조합제1호'를 당사의 주요 종속회사가 아닌 관계기업으로 구분하였습니다. 자세한 사항은 III.재무에 관한 사항 중 "재무제표 주석 11. 관계기업투자" 를 참조하여 주시기 바랍니다.주3) 당사는 2024년 7월 18일 '주식회사 카본코리아'의 주식 612,000주를 취득하여 '주식회사 카본코리아'의 51% 지분을 확보하면서 동사의 최대주주가 되어 지배력이 있는 당사의 종속회사로 편입하였습니다.주4) 또한 당사는 2024년 7월 18일 '주식회사 카본코리아' 주식 취득 대금으로 제6회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(3,999백만원)를 발행하여 지급하였으나, 2024년 11월 29일 '주식회사 카본코리아' 주식 취득 대금을 4,000백만원에서 2,001백만원으로 조정하는 변경 계약을 체결하여 제6회차 전환사채 일부(2,000백만원)를 조기 상환(취득)하였습니다.
주5) 당사는 2025년 05월 19일 '주식회사 카본코리아'의 보통주 612,000주(지분율 51%)를 2,001백만원에 매각하여 당사의 연결대상 종속회사에서 제외하였습니다.

1. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황

(기준일: 2024년 12월 31일)
(단위 : %)

출자회사피출자회사
(주)엑시온그룹

(주)카본코리아
51.00

주1) 당사는 2025년 05월 19일 '주식회사 카본코리아'의 보통주 612,000주(지분율 51%)를 2,001백만원에 매각하여 당사의 연결대상 종속회사에서 제외하였습니다.2. 당사의 임원의 계열회사 임원 겸직 현황- 해당사항 없습니다.

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
1
1
-
-
-
-

일반투자
-
1
1
785
-
-
785

단순투자
-
1
1
1,678
-
-820
858

계
-
3
3
2,463
-
-820
1,643

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등가지지금금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역

(2025.01.01 ~ 2025.03.31)
(단위 : 원)

성명 (법인명)
관계
계정과목
변동내역
미수수익(미수이자)
비고

기초
증가
감소
당기말

이승철
임원
단기대여금
-
170,000,000
170,000,000
-
826,848
-

박찬하
임원
단기대여금
75,000,000
-
15,000,000
60,000,000
793,973
-

(주)아이에스이인베스트먼트
주요주주의 특수관계인
단기대여금
2,000,000,000
-
-
2,000,000,000
-
-

(주)아이티라인
주요주주의 특수관계인
유동성장기대여금
8,825,000,000
-
-
8,825,000,000
-
-

(주)글로벌쉬핑마스터앤투앤
주요주주의 특수관계인
유동성장기대여금
5,700,000,000
-
-
5,700,000,000
-
-

합 계
-
16,600,000,000
170,000,000
185,000,000
16,585,000,000
1,620,821
-

※ 대여금 이자는 만기일시 지급 조건으로 발생기준에 따른 이자수익을 미수수익(미수이자)으로 계상하였습니다.

2. 대주주등과의 자산양수도 등- 해당 사항없습니다.

3. 대주주등과의 영업거래- 해당 사항없습니다.
4. 대주주등 이외의 이해관계자와의 거래
가. 대여금
당사는 당기 보고기간종료일 현재임직원에게 우리사주 대여금 등으로 579,587,400원 (전기: 611,087,400원)을 대여하고, 이를 장ㆍ단기대여금으로 회계처리하였습니다.

(단위 : 원)

구분
이자율
당기
전기

장ㆍ단기대여금
0% - 4.6%
579,587,400
611,087,400

합계
579,587,400
611,087,400

나. 특수관계자와의 거래내역당기 및 전기에 발생한 특수관계자와의 주요 거래 및 보고기간 종료일 현재 주요 채권ㆍ채무의 잔액은 "III. 재무에 관한 사항 → 3.재무제표 주석 → 31.특수관계자거래"를 참조하시기 바랍니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행상황

2024-06-18(정정공시:2024-08-08,2024-09-26,2024-10-25,2024-11-26,2025-02-04)
유형자산양수결정

2.양수내역
양수금액
38,000,000,000

5.양수예정일자
계약체결일
2024년 06월 18일

양수기준일
2024년 08월 08일

등기예정일
2024년 08월 13일

7.거래대금지급
2. 지급시기 및 조건- 계 약 금 : 4,000,000,000 (2024.06.18)- 중 도 금 : 11,154,000,000 (2024.06.18)- 잔 금 : 500,000,000 (2024.08.08)- 채무 승계 : 22,346,000,000

2.양수내역
양수금액
38,000,000,000

5.양수예정일자
계약체결일
2024년 06월 18일

양수기준일
2025년 05월 30일

등기예정일
2025년 06월 05월

7.거래대금지급
2. 지급시기 및 조건- 계 약 금 : 4,000,000,000 (2024.06.18)- 중 도 금 : 11,154,000,000 (2024.06.18)- 잔 금 : 500,000,000 (2025.05.30)- 채무 승계 : 22,346,000,000

주1) 당사는 2024년 8월 27일 (주)오건에코텍('양도인')의 고분자폴리머 사업 일체와 이와 관련한 자산, 부채 등 관련 재산 및 영업일채를 양수하는 계약을 체결하였으나, 본건 거래에 반대하는 당사 주주들에게 지급하여야 할 주식매수대금이 9,516,832,644원이 접수 되어 영업양수도계약 제11조 (계약해제) ⑤항에 따라 본 보고서 제출기준일 현재 2025년 4월 10일 계약이 해제 되었습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 우발채무와 약정사항

(1) 사용제한 금융자산

(단위 : 원)

계정과목
금융기관
당분기말
전기말
제한내용
비고

기타금융자산
우리은행
106,000,000
106,000,000
질권설정
(주1)

합계
106,000,000
106,000,000
-
-

주1) 보고기간말 현재 우리은행은 당사의 웹사이트를 이용하는 고객에게 100,000,000원을 한도로 결제대금을 보증하고 있으며, 당사는 이를 위해 정기예금 106,000,000원을 담보로 제공하고 있습니다.

(2) 담보제공 및 사용제한 자산내용- 한도대출

(단위 : 원)

구분
차입처
연이자율
한도금액
차입금액

운영자금
농협은행
5.58%
2,430,000,000
2,430,000,000

- 담보제공 내역

(단위 : 원)

담보제공자산
피담보채권원금
우선수익권금액
관련내용
관련차입금액
우선수익권자

투자부동산주1)
2,430,000,000
3,600,000,000
한도대출
2,430,000,000
농협은행

주1) 농협은행 한도대출을 위해 당사의 투자부동산인 서울시 성동구 성수동에 위치한 '한라에코밸리'를 담보로 제공하였습니다.

(3) 기타약정사항타인에게 제공한 이행보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

수혜회사
내용
관련기관
금액

㈜우리홈쇼핑
이행(지급)보증보험
서울보증보험
20,000,000

삼성물산(주)
이행(지급)보증보험
서울보증보험
2,000,000

(주)에스에스지닷컴
이행(지급)보증보험
서울보증보험
20,000,000

㈜비에스온
이행(지급)보증보험
서울보증보험
30,000,000

㈜씨제이이엔엠
이행(지급)보증보험
서울보증보험
200,000,000

㈜현대홈쇼핑
이행(지급)보증보험
서울보증보험
20,000,000

엔에이치엔페이코(주)
이행(지급)보증보험
서울보증보험
7,500,000

합계
299,500,000

나. 중요한 소송사건

1. 소송의 내용
2. 소 제기일
3. 소송 당사자
4. 진행상황
5. 향후 소송일정 및 회사의 대응 방안
6. 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향

손배배상50억원 손해배상금 청구
2023년 9월 6일
원고 : (주)엑시온그룹피고 : 김응상 외2
진행중1. 2024. 3. 15. 1차 변론기일 속행2. 2024. 5. 24. 2차 변론기일 11시3. 2024. 10. 18일 변론기일 변경4. 2024. 11. 22. 변론기일 변경5. 2025. 02. 21. 변론기일 변경6. 2025. 04. 11. 변론기일 변경7. 2025. 06. 27. 변론기일
변론기일이 지정 후 승소판결을 통해 손배배상 청구 예정
손해배상 금원은 미확정채권이므로 재무 등 영향에 대한 예측 불가

소송비용액확정(소송비용 : 11,006,993원)
-
피고 : (주)엑시온그룹
진행중1. 2024. 11. 19. 인용2. 2024. 11. 28. 항고3. 2025. 01. 14. 항고기각4. 2025. 01. 24. 재항고5. 2025. 04. 15. 재항고 기각
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다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항 없습니다.
라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후에 발생한 주요사항(1) 보고서 작성기준일과 제출일 사이에 발생한 주요사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 1. 공시내용 진행 및 변경사항' 내용을 참조하시기 바랍니다.(2) 영업양수결정 (계약해제)- 당사와 (주)오건에코텍과 체결한 고분자폴리머 사업의 영업권 일체 양수도계약은 본건 거래에 반대하는 당사 주주들에게 지급하여야 할 주식매수대금이 9,516,832,644원이 접수 되어 영업양수도계약 제11조 (계약해제) ⑤항에 따라 계약이 해제 되었습니다.- 주식매수 청구권 행사 주수 : 4,226,151주- 매수예정가격 : 2,252원- 비고 : 자세한 사항은 2025년 04월 10일 공시한 '주요사항보고서(영업양수결정)' 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.(3) 제3자배정 유상증자결정- 제3자배정 대상자 : 블랙타이거1호조합- 신주의 수 : 11,926,058(보통주)- 자금조달의 목적 : 타법인 증권취득자금 - 19,999,999,266원- 납입일 : 2025년 05월 26일- 신주의 상장 예정일 : 2025년 06월 20일- 자세한 사항은 2025년 04월 15일([정정] 2025년 05월 14일) 공시된 '주요사항보고서(유상증자결정)' 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.(4) 제25기 임시주주총회 소집결의- 결의사항 : 제1호 의안 - 정관 제2조 사업의 목적 추가의 건 (세부내역 미정) 제2호 의안 - 이사선임의 건 (후보자 미정)- 주주총회 일자 : 2025년 06월 27일(5) 전환사채권 발행 결정(제11회차 전환사채권)- 사채권자 : 블랙타이거1호조합- 사채의 종류 : 무기명식 무보증 사모 전환사채- 사채의 명칭 : 제11회차 (주)엑시온그룹 무기명식 무보증 사모 전환사채- 사채의 권면(실물발행)총액 : 20,000,000,000원- 자금조달의 목적 : 운영자금 10,000,000,000 기타자금 10,000,000,000- 발행일자 : 2025년 06월 27일- 사채만기일 : 2028년 06월 27일- 자세한 사항은 2025년 04월 15일([정정] 2025년 04월 29일) 공시된 '주요사항보고서(전환사채권발행결정)' 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.
나. 중소기업기준검토표

중소기업기준검토표_exion_2024_p1

중소기업기준검토표_exion_2024_p2

다. 외국지주최사의 자회사 현황- 해당사항 없습니다.
라. 보호예수 현황- 공시서류 작성 대상 기간 중 예탁결제원에 보호예수 중인 주식은 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

(주)카본코리아
2021.09.07
서울시 강남구봉은사로 214, 5층
이산화탄소 포집, 저장,운반 활용, 판매업
1,999,754,914
의결권 과반수 소유(지분율 51%)
비해당

주1) 당사는 2024년 3월 25일 '바산1호조합'의 6,000좌수를 출자하여 조합의 58.8%의 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, '바산1호조합'이 동년 4월 29일 해산하여 출자금을 회수하였습니다.주2) 당사는 '에스에이치투자조합제1호'에 2024년 4월 29일 600,000좌수, 동년 5월 9일 66,667좌수를 출자하여 조합의 66.67% 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, 당사는 유한책임조합원으로 조합 규약 '제26조(업무집행조합원의 권한과 의무)'에 의거 지배력 요건이 충족하지 않아 '에스에이치투자조합제1호'를 당사의 주요 종속회사가 아닌 관계기업으로 구분하였습니다. 자세한 사항은 III.재무에 관한 사항 중 "재무제표 주석 11. 관계기업투자" 를 참조하여 주시기 바랍니다.주3) 당사는 2024년 7월 18일 '주식회사 카본코리아'의 주식 612,000주를 취득하여 '주식회사 카본코리아'의 51% 지분을 확보하면서 동사의 최대주주가 되어 지배력이 있는 당사의 종속회사로 편입하였습니다.주4) 또한 당사는 2024년 7월 18일 '주식회사 카본코리아' 주식 취득 대금으로 제6회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(3,999백만원)를 발행하여 지급하였으나, 2024년 11월 29일 '주식회사 카본코리아' 주식 취득 대금을 4,000백만원에서 2,001백만원으로 조정하는 변경 계약을 체결하여 제6회차 전환사채 일부(2,000백만원)를 조기 상환(취득)하였습니다.
주5) 당사는 2025년 05월 19일 '주식회사 카본코리아'의 보통주 612,000주(지분율 51%)를 2,001백만원에 매각하여 당사의 연결대상 종속회사에서 제외하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
1
(주)엑시온그룹
110111-2192493

-
-

비상장
1
(주)카본코리아
110111-8018271

-
-

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

(주)스페이시스원
비상장
2019년 06월 11일
일반투자
3,000
3
30
785
-
-
-
3
30
785
36,126
-2,049

에스에이치투자조합제1호
비상장
2024년 04월 29일
일반투자
6,667
667
67
1,678
-
-
-820
667
67
858
2,517
-7,483

(주)카본코리아
비상장
2024년 07월 18일
경영참여
2,001
612
51
-
-
-
-
612
51
-
2,000
-5,933

합 계
1,282
-
2,463
-
-
-820
1,282
-
1,643
-
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