오텍 — [기재정정]투자설명서 (20250624)
제출인: 오텍

투자설명서
6.0
(주)오텍

정 정 신 고 (보고)

2025년 06월 24일

1. 정정대상 공시서류 :
투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2025년 06월 17일

투자설명서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 06월 17일
투자설명서(지분증권)
최초제출

2025년 06월 24일
[발행조건확정]투자설명서(지분증권)

1차 발행가액 확정
(
빨간색
)

3. 정정사유 :
1차발행가액 확정에 따른 정정

4. 정정사항

항 목
정 정 전
정 정 후

※ 금번 [발행조건확정]증권신고서의 1차 발행가액 확정에 따른 정정 사항은
굵은 빨간색
글씨로 기재하였습니다.※ 전일 증권신고서의 효력이 발생하여 투자설명서를 공시하였으며, 본 정정 증권신고서의 수정사항이 반영된 정정 투자설명서를 공시할 예정이므로, 별도의 예비투자설명서는 첨부하지 않습니다. 투자자 여러분들께서는 투자설명서를 참고하여 주시기 바랍니다.

표지
모집 또는 매출총액 : 18,360,000,000원모집가액 : 2,160(예정)

모집 또는 매출총액 :
13,336,500,000원
모집가액
: 1,569원(1차 발행가액)

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 사항

1. 공모개요

(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 사항

4. 모집 또는 매출철차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
8,500,000

주당 모집가액
예정가액
2,160

확정가액
-

모집총액
예정가액
18,360,000,000

확정가액
-

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
8,500,000

주당 모집가액
예정가액
1,569

확정가액
-

모집총액
예정가액
13,336,500,000

확정가액
-

III. 투자위험요소회사위험 나.
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

III. 투자위험요소기타위험 나.
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

IV. 인수인의 의견
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

V. 자금의 사용목적
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

(주1) 정정 전

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
8,500,000
500
2,160
18,360,000,000
주주배정후실권주일반공모

주1) 최초 이사회 결의일 :
2025년 04월 11일
주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은
예정 발행가액 기준입니다.

발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구)「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.
■ 예정 발행가액 산출근거
본 증권신고서의 예정발행가액은 이사회결의일 직전 거래일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 나눈 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 하며, 호가 단위 미만은 절상합니다.
▶ 예정발행가액 = [기준주가 × (1- 할인율) ] / [ 1 + ( 증자비율 × 할인율 ) ]
상기 방법에 따라 산정된 예정발행가액은 참고용이며, 청약일전 3거래일에 확정발행가액을 공시할 예정입니다.

[예정 발행가액 산정표]
기산일 : 2025년 04월 10일

(단위 : 원, 주)

일자
종 가
거래량
거래대금

2025/04/10
3,410
913,802
3,059,918,159

2025/04/09
2,900
28,082
82,366,035

2025/04/08
3,065
85,396
260,721,000

2025/04/07
2,995
98,663
293,834,327

2025/04/04
2,885
20,409
56,436,760

2025/04/03
2,795
12,575
35,522,685

2025/04/02
2,880
2,876
8,310,381

2025/04/01
2,910
9,974
28,617,167

2025/03/31
2,825
14,226
40,389,571

2025/03/28
2,940
83,794
253,242,480

2025/03/27
2,970
29,851
88,852,775

2025/03/26
2,925
45,797
136,488,440

2025/03/25
2,950
12,946
38,273,100

2025/03/24
2,990
9,886
29,350,275

2025/03/21
2,950
13,305
39,462,756

2025/03/20
3,005
18,112
54,663,817

2025/03/19
2,990
17,689
52,921,589

2025/03/18
2,980
6,787
20,181,755

2025/03/17
2,975
11,405
33,834,335

2025/03/14
2,975
4,157
12,244,525

2025/03/13
2,960
7,527
22,279,920

2025/03/12
2,980
16,478
48,803,183

2025/03/11
2,980
29,289
86,652,287

합 계
1,493,026
4,783,367,222원

1개월 가중산술평균주가 (A)
3,204원

1주일 가중산술평균주가 (B)
3,274원

기산일 가중산술평균주가 (C)
3,349원

산술평균 (D) = [ (A) + (B) + (C) ] ÷ 3
3,275원

기준주가 (E) = MIN [ (C), (D) ]
3,275원

할인율 (F)
25.00%

증자비율 (G)
55.22%

예정 발행가액 = [ (E) × (1 - F) ÷ (1 + (G × F)) ]
2,160원

주)
예정 발행가액은 호가 단위 미만 절상, 액면가액 이하일 경우에는 액면가액으로 합니다.

(후략)
(주1) 정정 후

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
8,500,000
500
1,569
13,336,500,000
주주배정후실권주일반공모

주1) 최초 이사회 결의일 :
2025년 04월 11일
주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은
1차발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구)「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.
■
1차발행가액
산출근거
본 증권신고서의
1차 발행가액은 신주배정기준일 전 제3거래일을 기산일
로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 나눈 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 하며, 호가 단위 미만은 절상합니다.
▶
1차발행가액
= [기준주가 × (1- 할인율) ] / [ 1 + ( 증자비율 × 할인율 ) ]
상기 방법에 따라 산정된
1차발행가액
은 참고용이며, 청약일전 3거래일에 확정발행가액을 공시할 예정입니다.

[
1차발행가액 산정표]
기산일 : 2025년
06월 23일

(단위 : 원, 주)

일자
종 가
거래량
거래대금

2025/06/23
2,350
90,540
215,545,588

2025/06/20
2,455
71,776
176,164,055

2025/06/19
2,445
21,009
51,405,171

2025/06/18
2,435
28,729
70,179,558

2025/06/17
2,475
30,819
75,949,309

2025/06/16
2,460
23,014
56,690,365

2025/06/13
2,475
40,459
100,839,950

2025/06/12
2,565
22,091
55,812,285

2025/06/11
2,550
20,386
51,797,299

2025/06/10
2,535
26,593
67,762,023

2025/06/09
2,570
76,938
196,419,920

2025/06/05
2,475
24,171
60,031,953

2025/06/04
2,470
36,964
91,017,240

2025/06/02
2,425
18,510
45,518,930

2025/05/30
2,480
21,981
54,723,348

2025/05/29
2,520
37,617
93,631,334

2025/05/28
2,455
17,971
44,230,695

2025/05/27
2,410
31,230
76,145,448

2025/05/26
2,485
37,035
91,702,390

합 계
677,833
1,675,566,861원

1개월 가중산술평균주가 (A)
2,472원

1주일 가중산술평균주가 (B)
2,426원

기산일 가중산술평균주가 (C)
2,381원

산술평균 (D) = [ (A) + (B) + (C) ] ÷ 3
2,426원

기준주가 (E) = MIN [ (C), (D) ]
2,381원

할인율 (F)
25.00%

증자비율 (G)
55.22%

예정 발행가액 = [ (E) × (1 - F) ÷ (1 + (G × F)) ]
1,569원

주)
예정 발행가액은 호가 단위 미만 절상, 액면가액 이하일 경우에는 액면가액으로 합니다.

(주2) 정정 전

금번 약 18,360백만원 규모의 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 통해 당사의 연결기준 부채비율과 차입금의존도는 각각 283.46%, 43.11% 수준으로 2025년 1분기 대비 43.34%, 1.41% 감소할 예정입니다. 또한 금번 자금조달 이후 진행될 씨알케이(주)의 10,000백만원 규모의 채무상환이 이루어진다면 당사의 연결기준 부채비율과 차입금의존도는 각각 292.73%, 42.06% 수준으로 유상증자 이후 대비 6.88%, 1.00% 감소할 예정입니다. 다
만, 유상증자 진행과정 중 당사의 주가가 하락하여 최종 납입금액이 예정 납입금액에 미치지 못한다면 당사가 최초 기대한 재무구조 개선 수준보다 낮은 수준의 재무구조 개선이 이뤄질 가능성이 있습니다.

[ 당사 연결 기준 유상증자 및 씨알케이 채무상환 이후 재무건전성 지표 변화 ]

(단위:, 백만원, %)

구분
2025년 1분기
유상증자
유상증자 이후

씨알케이 유상증자를

통한 채무상환

씨알케이 유상증자를

통한 채무상환 이후

자산총계
562,202
18,360
580,562
(10,000)
570,562

유동자산
344,340
18,360
362,700
(10,000)
352,700

- 현금및현금성자산
38,226
18,360
56,586
(10,000)
46,586

부채총계
435,280
-
435,280
(10,000)
425,280

유동부채
365,735
-
365,735

365,735

총차입금
250,003
-
250,003
(10,000)
240,003

순차입금
211,777
-
211,777

193,417

자본총계
126,922
18,360
145,282

145,282

유동비율
94.15%
-
99.17%

96.44%

부채비율
342.95%
-
299.61%

292.73%

차입금 의존도
44.47%
-
43.06%

42.06%

순차입금 의존도
37.67%
-
36.48%

33.90%

주1) 유상증자 이후 시점은 채무상환등이 발생하지 않은, 유상증자 직후 시점을 가정함.주2) 씨알케이 유상증자를 통한 채무상환 이후 시점은 본 건 자금조달을 통한 채무상환 11,000백만원 중 씨알케이의 10,000백만원 채무상환을 가정함.출처 : 당사 제공

(후략)

(주2) 정정 후

금번 약
13,337
백만원 규모의 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 통해 당사의 연결기준 부채비율과 차입금의존도는 각각
310.34%, 43.44%

수준으로 2025년 1분기 대비
32.61%, 1.03%
감소할 예정입니다. 또한 금번 자금조달 이후 진행될 씨알케이(주)의 10,000백만원 규모의 채무상환이 이루어진다면 당사의 연결기준 부채비율과 차입금의존도는 각각
303.21%, 42.44%

수준으로 유상증자 이후 대비
7.13%, 1.00%
감소할 예정입니다
.
다
만, 유상증자 진행과정 중 당사의 주가가 하락하여 최종 납입금액이 예정 납입금액에 미치지 못한다면 당사가 최초 기대한 재무구조 개선 수준보다 낮은 수준의 재무구조 개선이 이뤄질 가능성이 있습니다.

[ 당사 연결 기준 유상증자 및 씨알케이 채무상환 이후 재무건전성 지표 변화 ]

(단위:, 백만원, %)

구분
2025년 1분기
유상증자
유상증자 이후

씨알케이 유상증자를

통한 채무상환

씨알케이 유상증자를

통한 채무상환 이후

자산총계
562,202
13,337
575,539
(10,000)
565,539

유동자산
344,340
13,337
357,677
(10,000)
347,677

- 현금및현금성자산
38,226
13,337
51,563
(10,000)
41,563

부채총계
435,280
-
435,280
(10,000)
425,280

유동부채
365,735
-
365,735
-
365,735

총차입금
250,003
-
250,003
(10,000)
240,003

순차입금
211,777
-
198,440
-
198,440

자본총계
126,922
13,337
140,259
-
140,259

유동비율
94.15%
-
97.80%
-
95.06%

부채비율
342.95%
-
310.34%
-
303.21%

차입금 의존도
44.47%
-
43.44%
-
42.44%

순차입금 의존도
37.67%
-
34.48%
-
35.09%

주1) 유상증자 이후 시점은 채무상환등이 발생하지 않은, 유상증자 직후 시점을 가정함.주2) 씨알케이 유상증자를 통한 채무상환 이후 시점은 본 건 자금조달을 통한 채무상환 11,000백만원 중 씨알케이의 10,000백만원 채무상환을 가정함.출처 : 당사 제공

(후략)

(주3) 정정 전

공시서류 제출 전일 기준, 금번 주주배정 유상증자의 발행예정주식수 8,500,000주는 최초증권신고서 제출일 현재 발행주식총수 15,391,605주 대비 55.22%에 해당하는 대규모 신주 발행입니다. 따라서 신주의 추가 상장 시점에 대규모 물량의 일시 출회에 따른 주가 희석화 우려로, 투자자가 경제적 손실을 입을 가능성을 배제할 수 없습니다.

[ 주주배정후실권주일반공모 유상증자 개요 ]

구 분
내 용
비고

모집예정주식 종류
기명식 보통주
-

모집예정 주식수
8,500,000주
-

현재 기발행 주식수
15,391,605주
-

증자비율(예상)
55.22%
-

예정발행가액
2,160원
증자비율 및 할인율 고려

기산일종가
3,410원
2025.04.10 종가

출처: 당사 제공

(후략)

(주3) 정정 후

공시서류 제출 전일 기준, 금번 주주배정 유상증자의 발행예정주식수 8,500,000주는 최초증권신고서 제출일 현재 발행주식총수 15,391,605주 대비 55.22%에 해당하는 대규모 신주 발행입니다. 따라서 신주의 추가 상장 시점에 대규모 물량의 일시 출회에 따른 주가 희석화 우려로, 투자자가 경제적 손실을 입을 가능성을 배제할 수 없습니다.

[ 주주배정후실권주일반공모 유상증자 개요 ]

구 분
내 용
비고

모집예정주식 종류
기명식 보통주
-

모집예정 주식수
8,500,000주
-

현재 기발행 주식수
15,391,605주
-

증자비율(예상)
55.22%
-

1차발행가액
1,569원
증자비율 및 할인율 고려

기산일종가
2,350원
2025.06.23 종가

출처: 당사 제공

(후략)

(주4) 정정 전

3. 기업실사 일정 및 주요내용

일자
참여자
기업 실사 내용

신한투자증권(주)
(주)오텍

2025년 03월 05일
권혁준 본부장이병구 센터장정성욱 부장천성민 부장조한주 팀장박승윤 선임매니저장재현 선임매니저

이희섭 부사장이호균 상무
김영종 상무이승민 상무이경원 팀장최지환 책임

1) 발행회사 초도 미팅
- 회사 사업내용 전반에 대한 청취
- 발행회사의 자금조달 의사 확인
- 자금 조달 희망금액 등 발행회사 의견 청취
2) 증자관련 사항 논의
- 유상증자 방식 및 조건 등에 관한 협의
- 자금 사용 목적 등에 관한 의견 청취
- 기타 유상증자를 위한 사전 준비사항 협의
3) 유상증자 향후 일정에 대한 논의

2025년 03월 06일~03월 12일
권혁준 본부장이병구 센터장정성욱 부장천성민 부장조한주 팀장박승윤 선임매니저장재현 선임매니저

이희섭 부사장이호균 상무
김영종 상무이승민 상무이경원 팀장최지환 책임

1) 현장 실사(서울특별시 소재 종속회사 오텍캐리어(주) 사옥)- 자금사용목적, 사업현황, 특수관계자 거래 내역, 소송 등 우발채무 내역, 재무에 관한 사항, 생산공장 투어 및 Q&A 등
- Due Diligence 체크리스트 점검
2) 사업위험관련 실사
- 회사 IR 청취
- 주요 매출처 등 확인
- 시장 현황 및 영업현황 등과 관련 인터뷰 진행
3) 2024년 말 이후 주요 변동사항 확인
- 정기보고서 및 공시 사항
4) 기업실사 체크리스트 작성
- 모집 또는 매출에 관한 일반사항, 증권의 주요 권리내용 등

2025년 03월 13일~03월 18일
권혁준 본부장이병구 센터장정성욱 부장천성민 부장조한주 팀장박승윤 선임매니저장재현 선임매니저

이희섭 부사장이호균 상무
김영종 상무이승민 상무이경원 팀장최지환 책임

1) 유상증자 방식 및 조건 등 확정
2) 1차 요청자료 송부 및 확인
- 회사 지배구조 관련 사항, 기존 및 신규사업에 관한 사항, 산업에 관한 사항, 재무에 관한 사항(원재료, 매출채권/매입채무, 재고자산, 장단기차입금 등), 자금사용목적 등
3) 투자위험요소 세부사항 체크
- Due Diligence 체크리스트 점검
- 주요 공모 위험사항에 대한 점검
- 재무제표 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토
- 주요 영업 관련 계약서 검토 및 확인

2025년 03월 19일~03월 25일
권혁준 본부장이병구 센터장정성욱 부장천성민 부장조한주 팀장박승윤 선임매니저장재현 선임매니저

이희섭 부사장이호균 상무
김영종 상무이승민 상무이경원 팀장최지환 책임

1) 법률, 법률/소송, 주요 계약 등 사안 확인
- 특수관계자 자금거래 상법 위법 가능성 검토
2) 2차 요청자료 송부 및 확인
- 특수관계자 영위 사업 및 현황, 설비투자자금 지출 세부계획, 청약자금의 원천, 재무제표 상 계정과목 확인 등
3) 관계기관에 유상증자 일정 검토 확인
4) 유상증자 잔액인수 위험성 및 적절성 검토
5) 투자위험요소 세부사항 체크
- Due Diligence 체크리스트 점검

2025년 03월 26일~04월 11일
권혁준 본부장이병구 센터장정성욱 부장천성민 부장조한주 팀장박승윤 선임매니저장재현 선임매니저

이희섭 부사장이호균 상무
김영종 상무이승민 상무이경원 팀장최지환 책임

1) 투자위험요소 세부사항 체크
- 주요 공모 위험사항에 대한 점검
2) 회사에 관한 위험 사항 최종 확인
3) 모집 또는 매출에 관한 사항 확정
- 공모개요, 예정 발행가액, 공모방법 등
4) 유상증자 이사회결의의 적정성 확인
5) 실사보고서 작성 완료
6) 대표주관계약 체결

2025년 04월 12일~
06월 16일

권혁준 본부장이병구 센터장정성욱 부장천성민 부장조한주 팀장박승윤 선임매니저장재현 선임매니저

이희섭 부사장이호균 상무
김영종 상무이승민 상무이경원 팀장최지환 책임

1) 정정 실사보고서 작성
2) 정정 증권신고서 작성 가이드 및 추가자료 작성

4. 실사참여자[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

신한투자증권
기업금융2본부
권혁준
본부장
기업실사 총괄

2025년 03월 05일
~ 2025년 06월 16일

기업금융업무 등 24년

신한투자증권
기업금융센터
이병구
센터장
기업실사 책임
2025년 03월 05일 ~ 2025년 06월 16일
기업금융업무 등 22년

신한투자증권
기업금융센터
정성욱
부장
기업실사 점검
2025년 03월 05일 ~ 2025년 06월 16일
기업금융업무 등 20년

신한투자증권
기업금융센터
천성민
부장
기업실사 점검
2025년 03월 05일 ~ 2025년 06월 16일
기업금융업무 등 13년

신한투자증권
기업금융센터
조한주
팀장
기업실사 실무
2025년 03월 05일 ~ 2025년 06월 16일
기업금융업무 등 10년

신한투자증권
기업금융센터
박승윤
선임
기업실사 실무
2025년 03월 05일 ~ 2025년 06월 16일
기업금융업무 등 4년

신한투자증권
기업금융센터
장재현
선임
기업실사 실무
2025년 03월 05일 ~ 2025년 06월 16일
기업금융업무 등 1년

(중략)

2025년 06월 16일

대표주관회사 : 신한투자증권 주식회사

대표이사 이 선 훈

(주4) 정정 후

3. 기업실사 일정 및 주요내용

일자
참여자
기업 실사 내용

신한투자증권(주)
(주)오텍

2025년 03월 05일
권혁준 본부장이병구 센터장정성욱 부장천성민 부장조한주 팀장박승윤 선임매니저장재현 선임매니저

이희섭 부사장이호균 상무
김영종 상무이승민 상무이경원 팀장최지환 책임

1) 발행회사 초도 미팅
- 회사 사업내용 전반에 대한 청취
- 발행회사의 자금조달 의사 확인
- 자금 조달 희망금액 등 발행회사 의견 청취
2) 증자관련 사항 논의
- 유상증자 방식 및 조건 등에 관한 협의
- 자금 사용 목적 등에 관한 의견 청취
- 기타 유상증자를 위한 사전 준비사항 협의
3) 유상증자 향후 일정에 대한 논의

2025년 03월 06일~03월 12일
권혁준 본부장이병구 센터장정성욱 부장천성민 부장조한주 팀장박승윤 선임매니저장재현 선임매니저

이희섭 부사장이호균 상무
김영종 상무이승민 상무이경원 팀장최지환 책임

1) 현장 실사(서울특별시 소재 종속회사 오텍캐리어(주) 사옥)- 자금사용목적, 사업현황, 특수관계자 거래 내역, 소송 등 우발채무 내역, 재무에 관한 사항, 생산공장 투어 및 Q&A 등
- Due Diligence 체크리스트 점검
2) 사업위험관련 실사
- 회사 IR 청취
- 주요 매출처 등 확인
- 시장 현황 및 영업현황 등과 관련 인터뷰 진행
3) 2024년 말 이후 주요 변동사항 확인
- 정기보고서 및 공시 사항
4) 기업실사 체크리스트 작성
- 모집 또는 매출에 관한 일반사항, 증권의 주요 권리내용 등

2025년 03월 13일~03월 18일
권혁준 본부장이병구 센터장정성욱 부장천성민 부장조한주 팀장박승윤 선임매니저장재현 선임매니저

이희섭 부사장이호균 상무
김영종 상무이승민 상무이경원 팀장최지환 책임

1) 유상증자 방식 및 조건 등 확정
2) 1차 요청자료 송부 및 확인
- 회사 지배구조 관련 사항, 기존 및 신규사업에 관한 사항, 산업에 관한 사항, 재무에 관한 사항(원재료, 매출채권/매입채무, 재고자산, 장단기차입금 등), 자금사용목적 등
3) 투자위험요소 세부사항 체크
- Due Diligence 체크리스트 점검
- 주요 공모 위험사항에 대한 점검
- 재무제표 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토
- 주요 영업 관련 계약서 검토 및 확인

2025년 03월 19일~03월 25일
권혁준 본부장이병구 센터장정성욱 부장천성민 부장조한주 팀장박승윤 선임매니저장재현 선임매니저

이희섭 부사장이호균 상무
김영종 상무이승민 상무이경원 팀장최지환 책임

1) 법률, 법률/소송, 주요 계약 등 사안 확인
- 특수관계자 자금거래 상법 위법 가능성 검토
2) 2차 요청자료 송부 및 확인
- 특수관계자 영위 사업 및 현황, 설비투자자금 지출 세부계획, 청약자금의 원천, 재무제표 상 계정과목 확인 등
3) 관계기관에 유상증자 일정 검토 확인
4) 유상증자 잔액인수 위험성 및 적절성 검토
5) 투자위험요소 세부사항 체크
- Due Diligence 체크리스트 점검

2025년 03월 26일~04월 11일
권혁준 본부장이병구 센터장정성욱 부장천성민 부장조한주 팀장박승윤 선임매니저장재현 선임매니저

이희섭 부사장이호균 상무
김영종 상무이승민 상무이경원 팀장최지환 책임

1) 투자위험요소 세부사항 체크
- 주요 공모 위험사항에 대한 점검
2) 회사에 관한 위험 사항 최종 확인
3) 모집 또는 매출에 관한 사항 확정
- 공모개요, 예정 발행가액, 공모방법 등
4) 유상증자 이사회결의의 적정성 확인
5) 실사보고서 작성 완료
6) 대표주관계약 체결

2025년 04월 12일~
06월 16일

권혁준 본부장이병구 센터장정성욱 부장천성민 부장조한주 팀장박승윤 선임매니저장재현 선임매니저

이희섭 부사장이호균 상무
김영종 상무이승민 상무이경원 팀장최지환 책임

1) 정정 실사보고서 작성
2) 정정 증권신고서 작성 가이드 및 추가자료 작성

2025년 06월 17일~06월 24일
권혁준 본부장이병구 센터장정성욱 부장천성민 부장조한주 팀장박승윤 선임매니저장재현 선임매니저

이희섭 부사장이호균 상무김영종 상무이승민 상무
정해오 이사
최지환 책임

1) 1차 발행가 확정에 따른 반영

4. 실사참여자[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

신한투자증권
기업금융2본부
권혁준
본부장
기업실사 총괄

2025년 03월 05일
~

2025년 06월

24일

기업금융업무 등 24년

신한투자증권
기업금융센터
이병구
센터장
기업실사 책임

2025년 03월 05일 ~

2025년

06월
24일

기업금융업무 등 22년

신한투자증권
기업금융센터
정성욱
부장
기업실사 점검

2025년 03월 05일 ~

2025년

06월

24일

기업금융업무 등 20년

신한투자증권
기업금융센터
천성민
부장
기업실사 점검

2025년 03월 05일 ~

2025년

06월

24일

기업금융업무 등 13년

신한투자증권
기업금융센터
조한주
팀장
기업실사 실무

2025년 03월 05일 ~

2025년

06월

24일

기업금융업무 등 10년

신한투자증권
기업금융센터
박승윤
선임
기업실사 실무

2025년 03월 05일 ~

2025년

06월

24일

기업금융업무 등 4년

신한투자증권
기업금융센터
장재현
선임
기업실사 실무

2025년 03월 05일 ~

2025년

06월

24일

기업금융업무 등 1년

[발행회사]

소속
부서
성명
직급
담당업무

오텍캐리어
미래전략실
이희섭
부사장
증자업무 총괄

오텍캐리어
미래전략실
이호균
상무
증자업무 책임

오텍
경영개선실
김영종
상무
증자업무 실무

오텍오티스파킹시스템
경영개선실
이승민
상무
증자업무 실무

오텍
경영개선실
정해오
이사
증자업무 실무

오텍캐리어
미래전략실
최지환
책임
증자업무 실무

(중략)

2025년

06월

24일

대표주관회사 : 신한투자증권 주식회사

대표이사 이 선 훈

(주5) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
18,360,000,000

발행제비용(2)
369,736,660

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
17,990,263,340

주1)
상기 금액은 예정 발행가액을 기준으로 산정한 금액인 바, 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 모집 또는 매출총액은 우선적으로 아래 자금의 사용 목적에 따라 사용하며, 발행제비용은 당사의 자체 보유자금으로 지급할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
지급일자
계산근거

발행분담금
3,304,800
신고서제출일
모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료
312,120,000
유상증자 납입일로부터 3영업일 이내
납입금액의 1.7%

상장수수료
4,860,000
신주상장일
250만원+100억원 초과금액의 10억원당 9만원(「코스닥시장 상장규정」시행세칙)

발행등록수수료
1,000,000
등기일
1,000주당 300원

표준코드부여수수료
10,000
-
정액 10,000원

등록세
17,000,000
등기일
증자 자본금의 0.4%

교육세
3,400,000
등기일
등록세의 20%

기타비용
28,041,860
-
구주주청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비 등

합 계
369,736,660
-
-

주1)
상기 금액은 예정발행가액을 기준으로 산정한 금액인 바, 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 금액은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적
당사가 금번 유상증자를 통해 조달할 예정인 자금 약 18,360백만원은 아래와 같이 시설자금, 운영자금, 채무상환자금 및 타법인증권취득자금으로 사용할 계획입니다. 당사는 금번 유상증자를 통하여 조달하는 자금을 본 증권신고서에 기재한 사용목적대로 사용하기 위해 최선의 노력을 다할 것이며, 매 분기별 공시하는 당사의 정기보고서에 공모자금의 실제 사용내역 및 변동상황에 관하여 성실하게 공시할 예정입니다.자금의 사용목적

(기준일 :
2025년 04월 11일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

2,000
-
3,360
1,000
12,000
-
18,360

주) 운영자금에는 발행제비용을 포함하였습니다.

나. 자금의 세부 사용계획당사는 금번 유상증자로 조달하는 금액 중 약 2,000백만원을 시설자금으로, 약 3,000백만원을 운영자금으로, 당사 채무상환자금에 1,000백만원, 타법인증권 취득자금에 12,000백만원 사용할 예정이며, 그 세부내용은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
세부내용
자금 사용시기(예상)
금액
우선순위

시설자금
PBV 사업
2025년 09월 ~ 12월
1,600
1순위

기존 공장 유지보수
2025년 07월 ~ 12월
400
1순위

운영자금
자동차 샤시 매입
2025년 07월 ~ 2026년 12월
2,500
2순위

연구개발비
2025년 07월 ~ 09월
490
2순위

채무상환자금
차입금 상환
2025년 10월 ~ 10월
1,000
3순위

타법인증권취득자금
씨알케이 유상증자 참여
2025년 07월 ~ 12월
12,000
4순위

합계
17,990
-

(중략)

4) 타법인 증권 취득 자금

당사는 종속회사인 씨알케이㈜의 유상증자에 참여하여 신주를 추가 취득하고자 합니다. 당사는 씨알케이㈜의 재무구조 개선을 위해 본 유상증자 모집 금액 18,360백만원 중 씨알케이㈜를 대상으로 12,000백만원 규모의 3자배정 유상증자를 진행할 계획입니다. 씨알케이㈜는 해당 자금을 통해 2024년 10월 조달한 선순위 대출 15,000백만원 중 잔액 10,000백만원 상환 및 기타 차입금 상환 예정이며, 이를 통해 재무구조 개선 및 금융비용 절감을 목표로 합니다.한편, 씨알케이㈜의 연결대상 종속기업인 콜드체인제이차㈜는 2024년 에프디시스㈜의 상환우선주를 8,000백만원 취득하였으며, 에프디시스㈜는 조달한 재원으로 대출 8,000백만원을 상환하였습니다. 당사 및 주요 종속회사들이 에프디시스㈜의 상환우선주를 12,000백만원 보유한 상황에서 대출 상환을 통한 에프디시스㈜의 재무구조 개선은 당시 유의미한 경영행위로 판단되었습니다. 당사와 주요 종속회사들의 사업구조 특성상 안정적 물류 운영은 사업 영위에 중요한 부분입니다. 따라서 2014년 부터 그룹사의 물류 운영을 담당하고 있던 에프디시스㈜의 재무안정성 확보가 장기적으로 당사와 주요 종속회사들에게 도움이 된다고 판단하였습니다. 또한 에프디시스㈜의 업력이 높아짐에 따라 효율적인 물류 운영이 가능할 것이라 판단하였고 물류 효용이 가져오는 이득이 금융 비용보다 더욱 클 것으로 판단하였습니다
.
또한 에프디시스㈜는 공장매각 및 구조조정등 자구책 마련에 힘쓰고 있으며 당사는 "회사위험 아. 특수관계자와의 거래에 따른 위험"에서 언급한 바와 같이 에프디시스㈜의 상환우선주 상환여력에 대하여 검토를 완료한 상황입니다.

[에프디시스㈜의 재무현황]

(단위 : 백만원)

과 목
2024년
2023년
2022년
2021년

자산총계
29,264
35,366
43,538
37,472

부채총계
28,524
39,726
37,726
30,159

자본총계
741
- 4,360
5,812
7,314

매출액
60,702
67,877
74,200
93,297

제품매출
17,086
21,903
24,496
25,800

상품매출
1,604
14,908
17,883
21,430

용역매출
41,203
27,198
26,605
45,614

기타매출
808
3,863
5,217
452

매출원가
56,402
66,494
70,632
89,276

제품매출원가
16,551
21,053
23,753
23,183

상품매출
원가

1,574
13,794
17,187
21,985

용역매출원가
37,653
28,080
24,895
43,807

기타매출원가
624
3,567
4,797
301

매출총이익
4,299
1,383
3,568
4,020

판매비와관리비
3,918
7,645
3,948
3,884

영업이익(손실)
382
- 6,262
- 381
137

영업외수익
264
320
170
1,646

영업외비용
2,257
4,024
1,936
1,339

법인세비용차감전순이익
- 1,612
- 9,967
- 2,147
443

법인세비용(수익)
- 652
-
-
-

당기순이익(손실)
- 959
- 9,967
- 2,147
443

주1) 제품매출 : 인버터 및 공기청정기 등 매출주2) 상품매출 : 그룹사향 리모콘 및 디스플레이 판매 매출주3) 용역매출 : 물류센터 임차 운영등에 따른 매출
출처: 당사 제공

당사는 향후 외부 평가기관에서 가치 평가 보고서를 수취하여 액면가 또는 액면가 이상에서 씨알케이(주) 유상증자에 참여할 예정입니다. 이에 따라 지분율이 일부 변동될 예정이나, 당사의 씨알케이㈜에 대한 지배력은 변동 없을 것으로 예상됩니다.

[ 2024년
씨알케이㈜ 주주 현황 ]

(단위: 주, %)

구 분
주식수
지분율(%)

주식회사 오텍
1,670,000
62.5

강성희(대표이사)
1,000,000
37.5

합 계
2,670,000
100.0

출처: 당사 제공

[ 증
자 이후 씨알케이㈜ 예상 주주 구성 ]

(단위: 주, %)

구 분
주식수
지분율(%)

주식회사 오텍
4,070,000
80.3

강성희(대표이사)
1,000,000
19.7

합 계
5,070,000
100.0

출처: 당사 제공한편, 씨알케이(주)는 2025년 7월 24일 유상증자를 위한 이사회 결의 및 공고를 진행할 예정이며, 7월 30일 주금납입을 목표로 하고 있습니다. 씨알케이(주)의 유상증자 일정은 시장 현황에 따라 변동할 가능성이 존재합니다.

(중략)

또한 앞서 "회사위험 나. 재무건전성 하락에 따른 위험"에서 언급하였듯 금번 약 18,360백만원 규모의 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 통해 씨알케이(주)의 10,000백만원 규모의 채무상환이 이루어진다면 당사의 연결기준 부채비율과 차입금의존도는 각각 292.73%, 42.06% 수준으로 유상증자 이후 대비 6.88%, 1.00% 감소할 예정입니다.

[ 당사 연결 기준 유상증자 및 씨알케이 채무상환 이후 재무건전성 지표 변화 ]

(단위:, 백만원, %)

구분
2025년 1분기
유상증자
유상증자 이후

씨알케이 유상증자를

통한 채무상환

씨알케이 유상증자를

통한 채무상환 이후

자산총계
562,202
18,360
580,562
(10,000)
570,562

유동자산
344,340
18,360
362,700
(10,000)
352,700

- 현금및현금성자산
38,226
18,360
56,586
(10,000)
46,586

부채총계
435,280
-
435,280
(10,000)
425,280

유동부채
365,735
-
365,735
-
365,735

총차입금
250,003
-
250,003
(10,000)
240,003

순차입금
211,777
-
211,777
-
193,417

자본총계
126,922
18,360
145,282
-
145,282

유동비율
94.15%
-
99.17%
-
96.44%

부채비율
342.95%
-
299.61%
-
292.73%

차입금 의존도
44.47%
-
43.06%
-
42.06%

순차입금 의존도
37.67%
-
36.48%
-
33.90%

주1) 유상증자 이후 시점은 채무상환등이 발생하지 않은, 유상증자 직후 시점을 가정함.주2) 씨알케이 유상증자를 통한 채무상환 이후 시점은 본 건 자금조달을 통한 채무상환 11,000백만원 중 씨알케이의 10,000백만원 채무상환을 가정함.출처 : 당사 제공
(후략)

(주5) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
13,336,500,000

발행제비용(2)
282,382,930

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
13,054,117,070

주1)
상기 금액은
1차발행가액
을 기준으로 산정한 금액인 바, 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 모집 또는 매출총액은 우선적으로 아래 자금의 사용 목적에 따라 사용하며, 발행제비용은 당사의 자체 보유자금으로 지급할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
지급일자
계산근거

발행분담금
2,400,570
신고서제출일
모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료
226,720,500
유상증자 납입일로부터 3영업일 이내
납입금액의 1.7%

상장수수료
3,810,000
신주상장일
250만원+100억원 초과금액의 10억원당 9만원(「코스닥시장 상장규정」시행세칙)

발행등록수수료
1,000,000
등기일
1,000주당 300원

표준코드부여수수료
10,000
-
정액 10,000원

등록세
17,000,000
등기일
증자 자본금의 0.4%

교육세
3,400,000
등기일
등록세의 20%

기타비용
28,041,860
-
구주주청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비 등

합 계
282,382,930
-
-

주1)
상기 금액은
1차발행가액
을 기준으로 산정한 금액인 바, 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 금액은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적
당사가 금번 유상증자를 통해 조달할 예정인 자금 약
13,367
백만원은 아래와 같이 시설자금, 운영자금, 채무상환자금 및 타법인증권취득자금으로 사용할 계획입니다. 당사는 금번 유상증자를 통하여 조달하는 자금을 본 증권신고서에 기재한 사용목적대로 사용하기 위해 최선의 노력을 다할 것이며, 매 분기별 공시하는 당사의 정기보고서에 공모자금의 실제 사용내역 및 변동상황에 관하여 성실하게 공시할 예정입니다.자금의 사용목적

(기준일 :

2025년
06월 23일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

2,000
-
3,273
1,000
7,064
-
13,337

주) 운영자금에는 발행제비용을 포함하였습니다.

나. 자금의 세부 사용계획당사는 금번 유상증자로 조달하는 금액 중 약 2,000백만원을 시설자금으로, 약 3,000백만원을 운영자금으로, 당사 채무상환자금에 1,000백만원, 타법인증권 취득자금에
7,064백만원 사용할 예정이며, 그 세부내용은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
세부내용
자금 사용시기(예상)
금액
우선순위

시설자금
PBV 사업
2025년 09월 ~ 12월
1,600
1순위

기존 공장 유지보수
2025년 07월 ~ 12월
400
1순위

운영자금
자동차 샤시 매입
2025년 07월 ~ 2026년 12월
2,500
2순위

연구개발비
2025년 07월 ~ 09월
490
2순위

채무상환자금
차입금 상환
2025년 10월 ~ 10월
1,000
3순위

타법인증권취득자금
씨알케이 유상증자 참여
2025년 07월 ~ 12월
7,064
4순위

합계
13,054
-

(중략)

4) 타법인 증권 취득 자금

당사는 종속회사인 씨알케이㈜의 유상증자에 참여하여 신주를 추가 취득하고자 합니다. 당사는 씨알케이㈜의 재무구조 개선을 위해
12,000백만원 규모의 3자배정 유상증자를 진행할 계획이며, 이 중 7,064백만원은 본 유상증자를 통해 충당하고, 나머지는 당사의 자체 현금흐름을 활용할 예정입니다.
씨알케이㈜는 해당 자금을 통해 2024년 10월 조달한 선순위 대출 15,000백만원 중 잔액 10,000백만원 상환 및 기타 차입금 상환 예정이며, 이를 통해 재무구조 개선 및 금융비용 절감을 목표로 합니다.한편, 씨알케이㈜의 연결대상 종속기업인 콜드체인제이차㈜는 2024년 에프디시스㈜의 상환우선주를 8,000백만원 취득하였으며, 에프디시스㈜는 조달한 재원으로 대출 8,000백만원을 상환하였습니다. 당사 및 주요 종속회사들이 에프디시스㈜의 상환우선주를 12,000백만원 보유한 상황에서 대출 상환을 통한 에프디시스㈜의 재무구조 개선은 당시 유의미한 경영행위로 판단되었습니다. 당사와 주요 종속회사들의 사업구조 특성상 안정적 물류 운영은 사업 영위에 중요한 부분입니다. 따라서 2014년 부터 그룹사의 물류 운영을 담당하고 있던 에프디시스㈜의 재무안정성 확보가 장기적으로 당사와 주요 종속회사들에게 도움이 된다고 판단하였습니다. 또한 에프디시스㈜의 업력이 높아짐에 따라 효율적인 물류 운영이 가능할 것이라 판단하였고 물류 효용이 가져오는 이득이 금융 비용보다 더욱 클 것으로 판단하였습니다
.
또한 에프디시스㈜는 공장매각 및 구조조정등 자구책 마련에 힘쓰고 있으며 당사는 "회사위험 아. 특수관계자와의 거래에 따른 위험"에서 언급한 바와 같이 에프디시스㈜의 상환우선주 상환여력에 대하여 검토를 완료한 상황입니다.

[에프디시스㈜의 재무현황]

(단위 : 백만원)

과 목
2024년
2023년
2022년
2021년

자산총계
29,264
35,366
43,538
37,472

부채총계
28,524
39,726
37,726
30,159

자본총계
741
- 4,360
5,812
7,314

매출액
60,702
67,877
74,200
93,297

제품매출
17,086
21,903
24,496
25,800

상품매출
1,604
14,908
17,883
21,430

용역매출
41,203
27,198
26,605
45,614

기타매출
808
3,863
5,217
452

매출원가
56,402
66,494
70,632
89,276

제품매출원가
16,551
21,053
23,753
23,183

상품매출
원가

1,574
13,794
17,187
21,985

용역매출원가
37,653
28,080
24,895
43,807

기타매출원가
624
3,567
4,797
301

매출총이익
4,299
1,383
3,568
4,020

판매비와관리비
3,918
7,645
3,948
3,884

영업이익(손실)
382
- 6,262
- 381
137

영업외수익
264
320
170
1,646

영업외비용
2,257
4,024
1,936
1,339

법인세비용차감전순이익
- 1,612
- 9,967
- 2,147
443

법인세비용(수익)
- 652
-
-
-

당기순이익(손실)
- 959
- 9,967
- 2,147
443

주1) 제품매출 : 인버터 및 공기청정기 등 매출주2) 상품매출 : 그룹사향 리모콘 및 디스플레이 판매 매출주3) 용역매출 : 물류센터 임차 운영등에 따른 매출
출처: 당사 제공

당사는 향후 외부 평가기관에서 가치 평가 보고서를 수취하여 액면가 또는 액면가 이상에서 씨알케이(주) 유상증자에 참여할 예정입니다. 이에 따라 지분율이 일부 변동될 예정이나, 당사의 씨알케이㈜에 대한 지배력은 변동 없을 것으로 예상됩니다.

[ 2024년
씨알케이㈜ 주주 현황 ]

(단위: 주, %)

구 분
주식수
지분율(%)

주식회사 오텍
1,670,000
62.5

강성희(대표이사)
1,000,000
37.5

합 계
2,670,000
100.0

출처: 당사 제공

[ 증
자 이후 씨알케이㈜ 예상 주주 구성 ]

(단위: 주, %)

구 분
주식수
지분율(%)

주식회사 오텍
4,070,000
80.3

강성희(대표이사)
1,000,000
19.7

합 계
5,070,000
100.0

출처: 당사 제공
한편, 상기한 씨알케이(주)에 대한 출자는 본 유상증자 납입 이후 진행될 예정이며, 연내 완료할 계획이나 일부 변동될 수 있습니다.

(중략)

또한 앞서 "회사위험 나. 재무건전성 하락에 따른 위험"에서 언급하였듯 금번 약
13,337
백만원 규모의 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 통해 씨알케이(주)의

10,000백만원 규모의 채무상환이 이루어진다면 당사의 연결기준 부채비율과 차입금의존도는 각각
303.21%, 42.44%

수준으로 유상증자 이후 대비
7.13%, 1.00%
감소할 예정입니다.

[ 당사 연결 기준 유상증자 및 씨알케이 채무상환 이후 재무건전성 지표 변화 ]

(단위:, 백만원, %)

구분
2025년 1분기
유상증자
유상증자 이후

씨알케이 유상증자를

통한 채무상환

씨알케이 유상증자를

통한 채무상환 이후

자산총계
562,202
13,337
575,539
(10,000)
565,539

유동자산
344,340
13,337
357,677
(10,000)
347,677

- 현금및현금성자산
38,226
13,337
51,563
(10,000)
41,563

부채총계
435,280
-
435,280
(10,000)
425,280

유동부채
365,735
-
365,735
-
365,735

총차입금
250,003
-
250,003
(10,000)
240,003

순차입금
211,777
-
198,440
-
198,440

자본총계
126,922
13,337
140,259
-
140,259

유동비율
94.15%
-
97.80%
-
95.06%

부채비율
342.95%
-
310.34%
-
303.21%

차입금 의존도
44.47%
-
43.44%
-
42.44%

순차입금 의존도
37.67%
-
34.48%
-
35.09%

주1) 유상증자 이후 시점은 채무상환등이 발생하지 않은, 유상증자 직후 시점을 가정함.주2) 씨알케이 유상증자를 통한 채무상환 이후 시점은 본 건 자금조달을 통한 채무상환 11,000백만원 중 씨알케이의 10,000백만원 채무상환을 가정함.출처 : 당사 제공

(후략)

투 자 설 명 서

2025년 06월
24일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 오텍

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 8,500,000주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
13,336,500,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :
2025년 06월 17일

2. 모집가액 :
1,569원(1차 발행가액)

3. 청약기간 :

구주주 청약일 : 2025년 08월 04일 ~ 08월 05일

일반공모 청약일 : 2025년 08월 07일 ~ 08월 08일

4. 납입기일 :
2025년 08월 12일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)오텍→충남 예산군 고덕면 예덕로 1033-36

신한투자증권(주)→서울특별시 영등포구 의사당대로 96

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
신한투자증권 주식회사

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서_25.06.24_투자설명서.jpg
대표이사 등의 확인서_25.06.24_투자설명서

【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 국내외 거시경기 침체 및 불확실성에 따른 위험

당사 사업의 전방사업으로 구분할 수 있는 완성차 제조업, 유통업, 수송 및 건설업 등은 여타 산업과 마찬가지로 국내외 경기변동의 영향을 받으며, 시장의 소비 심리 외에도 환율, 경제성장률 등 거시경제 상황이 매출에 미치는 영향력이 매우 큽니다.
국내외 경제 전반과 당사 사업의 흐름이 유사하기에, 거시 경제 정책 및 경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 하고, 현재와 동일한 수준의 사업 성과를 내기 위하여 시장에서의 대중성을 확보해야 하는 어려움이 있습니다.
국내외 거시 경제 시장은 다양한 불확실성에 마주하고 있으며, 주요 경제기관은 세계 경제의 위험요인이 하방으로 기울어져 있다고 진단하고 있습니다. 미국 정부의 보호무역주의 확대, 확장적 재정정책, 이민 정책 등이 핵심 위험 요인으로 부각되고 있으며, 재정 및 규제정책이 단기적으로 미국 경제 성장에는 긍정적일 수 있으나, 중장기적으로 글로벌 채권 금리 상승과 신흥국 자본 이탈을 초래하여 글로벌 경제에 위협으로 작용할 수 있습니다. 또한, 미국의 무역 및 이민 정책은 글로벌 기업들의 노동력 공급에 차질을 야기할 수 있으며, 보호무역주의 확대 기조는 미국향 수출이 매출에서 큰 비중을 차지하는 국내외 기업의 실적에 매우 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
나. 특장차량 사업부문 관련 위험(회사명: (주)오텍)

당사는 특장차량을 주된 사업영역으로 영위하고 있습니다. 특장차량은 기본차의 샤시를 이용하여 그 위에 고객의 용도에 맞는 다양한 어퍼 바디 즉, 특수장치를 부착하여 특수한 용도에 맞춰 제작되는 차량을 의미합니다. 당사의 특장차량 사업부문은 탑차 부문, 복지 부문, 의료 부분, 자동차부품 부문등으로 구분할 수 있습니다.탑차의 경우 OEM 생산 형태를 취하고 있습니다. 이는 소비자들의 요구가 다양하기 때문에 완성차 메이커 입장에서는 직접 다품종소량생산을 할 경우 수익성 개선에 실익이 없음에 기인합니다. 복지 부문의 장애인차는 장애인 등 보행약자의 이동편의를 위한 특수차량으로 현재 서울시청, 인천시청, 울산시청 등을 비롯한 전국 주요 지자체에 등이 주된 판매처입니다. 의료 부문의 앰뷸런스의 경우 일반형 앰뷸런스와 특수형 앰뷸런스로 구분되며 조달청, 국방부 등의 발주를 통해 주로 매출이 이루어집니다. 자동차부품 부문의 PALLET는 주로 차체 등의 자동차 부품을 안전하게 장거리로 이동시키는데 사용되며 국내 주요 완성차 업체인 H사와 K사가 주된 매출처 입니다.
국내외 경기 둔화와 원재료값 및 인건비 상승 등으로 특장차량의 발주가 감소하였습니다. 국토교통부에 따르면 국내 특장차 등록 대수는 2024년 14.4만대로, 2023년 13.8만대 대비 약 4.3% 증가하였으나 과거에 비하여 그 성장세가 둔화되었습니다. 또한, 의료부문 및 복지부문의 경우 산업의 특성상 복지차나 구급차 등의 판매경로가 지자체 및 조달청 등 정부향 납품이 대부분을 차지하여 판매경로가 제한적인 만큼 정부의 복지예산 축소 등 정부정책의 변동으로 인하여 수익성이 악회될 수 있습니다.
당사는 자동차 자기인증 능력을 보유함과 동시에 국내 최대 특장차 생산 공장을 보유한 만큼 업계를 선도하는 기업이지만, 안전상의 문제 혹은 제품의 결함이 발견되어 리콜 발생 시 매출이 급격하게 감소할 수 있습니다. 또한 지자체 등 관공서와 같은 매출처와 향후 공급계약 미체결 시 동 사업영역의 수익성 및 성장성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으니 투자자께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.
다. 냉난방 및 공조기기 사업부문 관련 위험(회사명: 오텍캐리어)당사의 주요 종속회사인 오텍캐리어㈜가 영위하는 냉난방 및 공조기기 사업부문은 크게 가정용 및 경상업용 에어컨을 판매하는 에어컨 사업부문과 시스템에어컨, 냉동기 및 열차용 에어컨을 판매하는 시스템 사업부문으로 나뉘어집니다.
에어컨 사업부문의 경우 캐리어 브랜드를, 시스템 사업부문의 경우 캐리어와 도시바 브랜드를 활용하여 판매 중에 있으며, 글로벌 전자제품 판매업체인 S사, L사에 이어 국내 에어컨시장 점유율 3위를 기록하며 공기청정기 및 제습기 등의 가전제품 라인업을 확대하는 동시에 냉난방 공조를 넘어 히트펌프 생산 및 데이터센터·공장·빌딩 등에 솔루션을 제공하며 에너지 효율화 사업을 구축 중입니다.
에어컨은 전형적 내구소비재로서 가정과 개인의 생활필수품으로 정착되었으며, 그 수요는 경기변동 및 계절에 많은 영향을 받습니다.
급격한 경기 악화가 발생하는 경우 당사의 손익에 영향을 줄 수 있으며,
특정 계절에 집중된 매출 위험을 효과적으로 해결하지 못하는 경우 운영 및 수익성에 악영향을 미칠 수 있습니다.
또한, 전방산업인 건설업의 경기 둔화로 인하여 당사의 매출 성장세에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.
라. 냉동냉장설비 사업부문 관련 위험(회사명: 씨알케이㈜)

당사의 주요 종속회사인 씨알케이㈜는 냉동냉장설비 사업부문을 영위하고 있습니다. 해당 사업부문은 크게 대형마트 및 편의점 등에 설치되는 쇼케이스를 제조 및 판매하는 상업용 냉장 사업부문, 저온창고를 제조 및 판매하는 상업용 냉동 사업부문 그리고 가정용 냉장고 및 와인셀러 등을 판매하는 가정용 냉동/냉장 사업부문으로 이루어져 있습니다.
상업용 냉장 사업부문의 주요 제품인 쇼케이스는 편의점 3사와 이마트 등 대형 유통업체에 공급되고 있습니다. 편의점 등 소매점과 대형마트향 쇼케이스 제품의 판매는 전방산업인 소매유통업 경기에 영향을 받습니다. 특히 최근 이커머스 시장의 확대와 창고형 매장에 의한 대체효과로 인하여 대형마트 고객이 감소하고 있습니다. 또한 주요 매출처인 국내 편의점 수는 2024년 5만5000개를 기록하였고 매출 역시 지속적으로 성장하고 있지만 점포 수의 포화 및 인구 감소 등으로 인하여 성장이 둔화됨에 따라 당 사업부문의 수익성에 악영향을 끼칠 수 있습니다.상업용 냉동 사업부문은 저온창고의 제조 및 판매가 주요 매출처로, 2013년 국내 최초로 에너지 절감형 인버터 냉동기를 개발하였고, 저온 대형창고에서 2019년 이후 매년 80% 이상의 성장으로 업계 Top-Tier로 성장하였으며 2021년 국내 최대 규모의 저온창고 완공에 성공하는 등 적극적인 연구개발을 이어나가고 있습니다.
다만 최근 소비경기 침체와 건설시장 그리고 글로벌 경기침체에 따라 당사의 수익성 개선추이가 둔화될 가능성이 있습니다.
가정용 냉동/냉장 사업부문은 현재 가정용 냉장고 및 세탁기 등 다양한 전문가전을 판매 중에 있습니다. 냉장고와 세탁기 등은 전형적 내구소비재로서 가정과 개인의 생활필수품으로 정착되었습니다. 현재 국내 최대 이커머스 업체를 통하여 냉장고를 판매하며 지속적으로 매출을 확대하고 있으나,
국내 소비가 침체되어 최근 가전제품의 수요가 줄어들고 있어 영향을 받을 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 기계식 주차설비 사업부문 관련 위험(회사명: 오텍오티스파킹시스템(유))오텍오티스파킹시스템(유)은 당사의 주요 종속회사로, 기계식 주차설비 사업부문을 주 사업으로 영위하고 있습니다.
해당 사업부문은 기계식 주차설비를 설계 및 제작, 판매하는 주차설비 사업부문, 주차설비 관련 서비스를 제공하는 서비스 사업부문 그리고 관련한 신사업을 영위하는 신사업 사업부문으로 이루어져 있습니다. 주차설비 사업은 엘리베이터방식, 평면왕복방식, 다층순환방식을 주요 기종으로 제작 및 판매하고 있으며, 서비스 사업은 주차설비 유지보수, 부품판매, 교체공사, 업그레이드, 현대화공사를 통해 매출을 실현하고 있습니다.기계식 주차설비 사업부문은 높은 시장점유율과 유지보수를 통한 지속적인 매출 그리고 기존 노후화된 주차설비에 대한 교체 및 리모델링 등 서비스 수요 증가가 예상되어 수익성이 개선될 것으로 전망되나,
최근 PF 부실 및 원자재 가격 상승 등으로 건설경기 악화로 인한 전방 수요 감소로 실적 및 수익성 개선에 제약이 될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 가격 협상력 열위에 따른 위험
당사의 특장차 사업부문의 경우 고객의 요구에 맞추어 제작하는 방식으로, 고객 대비 협상력이 열위에 있는 사업입니다. 또한 당사가 국내외에서 공급받고 있는 주요 원재료인 특장차 부문의 샤시 및 각관, 타 사업부문의 동관, 알루미늄, 철판 등의 가격이 상승할 시 상승분이 가격에 반영되지 못할 경우 당사 수익에 악영향을 끼칠 수 있습니다.
내장ㆍ냉동탑차의 경우 국내 주요 완성차 업체인 K사와의 OEM 형식으로 제작 중에 있어 해당 기업의 단가 인하 요구가 있을 시 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다.
또한 구급차 및 복지차 등을 발주하는 관공서나 조달청 등은 국가 기관의 성격을 가지고 있어 예산 및 정책 변경에 따라 납품단가 인하를 요청할 수 있습니다.
당사의 종속회사들이 영위하는 냉동공조기기, 저온창고설치공사 및 기계식 주차설비의 제작 및 설치는 기업들의 발주에 따른 수의계약 혹은 경쟁입찰로 이루어지는 방식으로, 이는 당사의 주요 종속회사들이 가격 교섭력에서 열위에 있음을 의미합니다.
당사가 원재료로 사용하는 각관, 철판 및 동관 가격과 구리, 철광석 가격은 단기적으로는 수급의 상황의 차이에 따라 차이가 있을 수 있으나 일반적으로 양의 상관관계를 나타냅니다. 샤시의 경우 주 원재료로 강재류를 사용하여 이 역시 철광석 및 알루미늄, 니켈, 구리 등 다양한 비철금속 가격의 영향을 받습니다. 당사는 원재료의 가격 상승을 수주 계약 당시 납품 단가에 반영하고자 하고 있으며, 이 외 노무비 등 발생할 원가를 고려해 견적을 산정하여 매출 단가를 협의하고 있고 사업 부문 전체적으로 시장점유율이 타사 대비 높아 당사의 가격교섭력 열위에 따른 수익성 악화가 발생할 가능성은 낮습니다.하지만, 정부의 예산 감소와 고객과의 관계 악화, 건설경기 악화 등 혹은 경쟁의 심화로 인해 가격인하 압력이 발생하거나, 당사의 원가상승분을 전가하지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 완성차 업체의 노동조합 관련 위험
당사의 주된 원재료 매입처인 국내 완성차 산업은 대부분 노동조합이 결성되어 있습니다. 노동조합은 노동자와 회사 의사결정자간의 대화 창구로서 그 의미가 매우 긍정적이지만, 실제로는 서로의 주장이 대립되기도 하고, 자신의 의견은 관철시키기 위하여 파업으로 확장되는 등 회사에 부정적인 영향을 미치기도 합니다. 완성차 업체와 노동조합은 매년 임금인상이나 처우 개선 등의 사항을 놓고 협상을 진행해오고 있습니다. 만약 협상결렬에 따른 파업이 발생하여 생산라인이 가동이 되지 않을 경우 샤시의 공급이 제한되어 당사의 매출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 노동조합과 임금인상 합의가 이루어지는 경우에도 인건비의 인상이 수반되어 샤시 단가가 상승할 수 있어 이는 당사의 수익성 하락으로 이어질 수 있습니다. 국내 완성차 업체들의 파업 및 당사의 노동쟁의 등으로 인한 생산차질은 전방산업의 생산실적에 따라 수익성이 연동되는 당사의 수익성에 영향을 미치므로 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 핵심연구개발인력 유출에 따른 위험당사의 특장차량 부문은 고객의 수요에 맞추어 제작하는 형태로 납품중이며, 고객의 지속적인 요구에 부응하기 위하여 지속적인 연구 및 개발이 필요한 상황입니다.
당사의 전략기술부문 산하 기술연구소는 선행연구팀, 제품개발팀, 생산기술실로 이루어져 있으며 평균적으로 연 20억원의 연구개발비를 지출 중에 있습니다. 특히 지속적인 기술개발을 통하여 신제품을 개발 중에 있으며, 2025년도에는 국내 주요 완성차 업체인 K사와의 PBV(Purpose Built Vehicle, 목적 기반 자동차) 사업 등의 신사업을 위하여 추가적인 연구개발을 진행할 예정입니다.
당사는 현재 핵심인재 확보 및 인력의 결원이 발생하지 않도록 노력하고 있으나, 퇴직, 경쟁회사로의 이직 등 핵심 인력의 이탈 발생 가능성은 항상 존재하고 있습니다.
핵심인력 등의 결원 발생 시, 당사의 핵심기술이 유출될 위험이 있으며, 대체 인력 확보에 실패할 경우 당사 기술경쟁력을 포함하여 영업ㆍ연구개발ㆍ경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어, 영입된 전문인력에게 기대하였던 효과가 현실화되지 않는 경우, 재무적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자. 중대재해 처벌 위험
중대재해 처벌 등에 관한 법률(이하 '중대재해처벌법')이 2021년 1월 26에 제정되어 2022년 1월 27일에 시행되었습니다. 법을 위반하여 중대재해가 발생할 시 사망사고의 경우 회사는 50억원 이하의 벌금에, 회사의 경영책임자등은 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금에 처해질 수 있습니다. 당사는 현재 연간 안전, 보건 관리 교육 계획 수립, 시설 개선 계획 수립 및 시행을 통하여 안전한 환경 구축에 힘쓰고 있습니다. 이러한 당사의 노력에도 불구하고, 향후 산업재해의 발생 가능성을 완전히 배제할 수는 없으며, 이러한 사고의 발생으로 중대재해처벌법에 의한 제재 시 당사가 영위 중인 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

회사위험

가. 매출 및 수익성 관련 위험
당사는 2021년 관공서 및 조달청향의 장애인차 및 앰뷸런스 신규 공급 계약이 줄어들어 특장차량부문의 매출 실적이 감소하였으나, 종속회사 오텍캐리어㈜ 및 씨알케이의 내수용 제품 매출 확대로 매출이 성장하였습니다. 2022년의 경우 냉난방 및 공조기기 사업부문의 부진에도 불구하고 특장차량 및 냉동냉장설비의 시장우호적인 환경으로 인해 매출액이 상승하였습니다.
다만 2023년과 2024년 전반적인 사업부문의 실적 하락으로 인하여 매출액이 하락하고 있습니다.

향후 K사와의 PBV 관련 협업과 기후 변화에 따른 에너지효율 HVAC(Heating, Ventilation, and Air Conditioning의 약자로, 난방, 환기, 냉방을 통합하여 실내 환경을 조절하고 공기 질을 관리하는 시스템을 의미) 설비 투자 증대, 무인판매점 시장 성장 등의 사유로 매출액 증가가 기대되나, 높은 매출원가율 및 금융비용, 기타비용 등의 부담으로 당기순손실을 최근 몇년간 기록한 만큼 추후 당기순손실이 발생할 수 있습니다. 또한 당사의 실적은 국제 정세 불안에 따른 환율변동 등에 변동될 수 있습니다. 이
에 대한 당사의 대응이 적절하지 못할 경우 수익성에도 부정적인 영향이 있을 수 있으니 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

나. 재무건전성 하락에 따른 위험
당사의 연결기준 부채비율은 2021년 234.5%에서 2022년 330.2%로 급격히 상승했으며, 2023년 273.8%로 잠시 낮아졌으나, 2024년 323.4%로 증가하였으며
2025년 1분기 343.0%를 기록하였습니다.
부채비율 변동의 주요 원인은 2022년 당기순손실로 인한 자본의 감소, 2023년 토지 등의 자산 재평가에 따른 기타포괄손익의 증가로 인한 자본의 증가, 2024년 당기순손실로 인한 자본의 감소와
2025년 1분기 부채 증가 및 분기순손실로 인한 자본의 감소
등이 있습니다.
한편, 신고서 제출일 현재 당사는 관리종목 지정요건 및 상장폐지요건에 해당되지 않습니다. 당사는 별도 재무제표 기준 2023년 및 2024년 각각 121,100백만원, 98,900백만원의 매출을 시현함에 따라, 매출액미달 요건에 해당되지 않습니다. 또한 2024년말 자본금은 약 7,700백만원으로, 자본잠식이 발생하지 않아 자본잠식 요건에도 해당되지 않습니다. 당사는 구조조정 및 비용절감, PBV등 신사업 진출을 통한 매출 증대등을 통해 이러한 관리종목 지정요건 및 상장폐지 요건에 대응하고자 합니다.
향후 당사가 추진중인 신규사업이 부진하여 이에 대한 추가적인 자금소요가 발생하거나, 금융시장의 예기치 못한 불확실성이나 당사의 신용등급의 급격한 저하 등으로 인해 당사의 차입금에 대해 만기 연장이 이루어지지 않을 경우 당사는 일시적으로 유동성 위험에 직면하는 등 재무 안전성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다. 매출채권 증가에 따른 현금회수 지연 위험
당사는 연결기준 2021년 172,453백만원, 2022년 181,470백만원, 2023년 196,182백만원, 2024년 171,784백만원,
2025년 1분기 180,336백만원
의 매출채권 및 기타수취채권을 보유하고 있습니다. 또한 당사는 2021년 7.2회, 2022년 6.5회, 2023년 6.0회, 2024년 6.0회로 매년 5~6회 수준의 매출채권회전율을 기록중입니다. 한편 당사와 종속회사들은 매출채권에 대하여 과거의 대손경험율과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 당사의 매출채권에 대한 대손충당금 설정률은 연결기준 2021년 2.47%, 2022년 4.32%, 2023년 4.60%, 2024년 9.27%로 점차 상승하는 경향을
보였으나 2025년 1분기 8.21%로 하락하였습니다
. 특히 2024년 급격한 매출채권 대손충당금 상승은 주요 거래처인 홈플러스㈜, 삼부토건㈜, ㈜안강건설이 기업회생절차를 개시하며 충당금 설정율이 급등한 것에 기인합니다. 더불어, 대내외 변수가 확대되거나, 향후 매출처의 신용등급 및 유동성이 악화 될 경우 매출채권의 회수가 지연되거나 손상채권의 증가로 인해 당사의 유동성 관리에 부담이 될 수 있는 바, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 재고자산 진부화 위험
2024년 말 연결기준 재고자산은 117,297백만원으로 직전년도 149,307백만원 대비 21.44% 감소하였습니다. 재고자산은 매출 규모의 감소에 따라 보유 수준이 축소되었으며, 같은 기간 매출원가의 절감율보다 큰 폭으로 감소하여 재고자산회전율은 2021년 4.10회, 2022년 4.21회, 2023년 4.57회 및 2024년 5.72회로 점차
높아졌으나, 2025년 1분기에는 재고자산이 연결기준 129,085백만원으로 증가하며 재고자산회전율이 4.77회로 감소하였습니다.

2021년과 2022년의 재고자산은 비슷한 수준이었으나, 2023년 오텍캐리어㈜가 장기재고를 최소화하고, 계절성 제품인 냉방기 제품의 성수기 이후 재고자산을 축소한 것의 결과로 재고자산이 2022년 189,475백만원 수준에서 2023년 142,235백만원 수준으로 감소하기도 하였습니다. 2024년에도 재고자산의 최소화를 노력하였으며, 오텍캐리어㈜의 재고자산이 전년대비 33,056백만원 감소한 109,179백만원을 기록하였습니다.

당사와 종속회사들의 재고자산 최소화 노력에도 불구하고 계절적인 요인으로 인해 생산 및 매출 시점의 차이가 필연적으로 발생하고 있으며 또한 최근의 경기 둔화로 위축된 소비심리는 고객들의 필수재 교체 기간을 연장시켜 재고자산 관리에도 부정적으로 작용하고 있습니다.
따라서 갑작스러운 수요 둔화 및 계절성으로 인한 생산 및 매출의 미스매치가 지속되는 경우에 재고자산이 축적됩니다. 이 경우 제품의 시가변동으로 인해 재고평가충당금이 발생할 수 있으니 투자자께서는 유의바랍니다.
마. 유형자산 및 설비투자 관련위험
당사와 주요 종속회사들은 특장차량, 냉난방 및 공조기기, 냉동냉장설비와 기계식주차설비 사업을 영위하고 있으며 해당 사업은 규모의 경제를 갖추고 있는 제조사들이 경쟁 우위를 점하는 특징을 지니고 있습니다. 따라서 장기적으로 경쟁력을 유지할 뿐만 아니라 수익성 개선 및 제품 포트폴리오 다변화를 추진하기 위해서는 자본투자를 통하여 연구개발 및 설비투자가 지속적으로 필요한 상황임에 따라 유형자산은 총 자산에서 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 유형자산은 2023년도 급격하게 증가하여 2024년 총자산의 약 24%,
2025년 1분기 총자산의 약 23%
의 비중을 지니고 있습니다. 시장상황에 맞춘 적절한 투자는 당사의 경쟁력 및 점유율 확보를 위해 필수적으로 특히 특수차 시장에서도 전기차 수요가 증가하는 상황에서 향후 K사와의 PBV 사업 협력은 필수불가결한 요소입니다. 다만 생산설비의 기능 향상을 위한 자금지출 및 설비증설 후의 감가상각비는 초기년도 수익성이 악화되는 요소로도 작용할 수 있습니다. 또한 자금마련을 위한 추가 차입은 부채의 증가로 이어져 전반적인 재무안정성이 하락할 수 있으며, 금융비용 증가가 수반됨에 따라 수익성 제고에 어려움이 발생될 수 있습니다. 이후 예측하지 못한 수주계약의 취소 및 납기시기 지연 등이 발생할 경우 당사 재무안정성에 부정적인 영향이 발생될 수 있으니 투자자께서는 이점 참고하시기 바랍니다.

바. 현금흐름 관련 위험

당사는 영업활동 현금흐름의 경우 연결기준 유일하게 2022년에 부(-)의 현금흐름을 기록하였으며,2021년, 2023년 그리고 2024년에는 양(+)의 현금흐름을 기록하였습니다
. 2022년에는 당기순손실 확대, 영업활동 관련 자산/부채 변동 중 재고자산의 증가 및 매입채무 감소의 영향으로 순유출 상태가 되었습니다. 투자활동현금흐름의 경우 유무형자산의 취득을 위하여 지속적인 현금의 유출이 이뤄지고 있으며, 재무활동현금흐름의 경우 2021년 순차입이 일어나며 현금이 유입되었으나 나머지 3개년도 동안 차입금 규모를 줄여나가며 현금의 유출이 일어났습니다.
당사는 유상증자 이후 매출액 규모가 지속적으로 성장하고 안정적인 당기순이익을 시현하게 될 경우 현금흐름도 안정적으로 변화할 것으로 기대됩니다.
하지만, 당사의 산업 특성 상 계약규모에 따라 필요운전자금의 수준이 크게 달라지며 이에 따른 자금조달이 적시에 이뤄지지 못할 경우 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 대내외적 경영환경이 악화되어 수익성 악화, 신사업 부진, 매출 감소 등으로 인한 영업활동으로 인한 현금흐름 감소 등으로 당사의 재무안정성 및 유동성이 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 환율변동에 의한 손익 위험
당사의 연결기준 주요 종속회사인 오텍캐리어㈜가 해외 캐리어법인 및 기타 법인으로부터 에어컨, 제습기, 냉동기 등의 완제품을 수입함에 따른 외화자산 위험에 노출되어 있습니다. 결제 통화기준으로는 USD의 환율변동에 가장 크게 노출되어 있으며 기타 CNY, JPY, GBP 등 통화의 환율에 영향을 받습니다. 당사 연결기준 수입액 대비 수출 비중이 낮아 만일 원화약세 흐름이 나타날 경우, 수입 제품 및 원재료의 매입단가가 상승할 수 있으며 그에 따라 당사의 영업 활동 또한 위축될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 특수관계자와의 거래에 따른 위험

㈜오텍 대표이사 강성희는 ㈜오텍의 투지회사인 에프디시스㈜의 임원을 겸직하고 있습니다. 또한 에프디시스㈜의 대표이사 홍순만은 ㈜오텍의 계열회사인 오텍캐리어㈜의 임원을 겸직하고 있습니다.
당사는 관계회사인 에프디시스㈜의 전자부품사업, 보관 및 설치사업과의 협업을 통하여 효율적인 경영전략을 수행하고 전후방의 사업안정성의 확보를 통하여 당사의 장기적인 성장계획을 기대하고 있습니다. 하지만 사업을 영위하는 과정에서 겸직회사간의 이해상충의 문제가 발생할 수 있으니 투자자들께서는 이 점을 유의하여 주시기 바랍니다.

한편 당사의 연결대상 종속기업인 에이티디비제일차㈜, 에이티디비제이차㈜, 콜드체인제이차㈜는 당사의 특수관계자인 에프디시스㈜의 상환우선주를 발행가액 기준 20,000백만원 보유하고 있습니다.

2016년, 에이티디비제일차㈜ 및 에이티디비제이차㈜는 당사의 채무인수약정 및 오텍캐리어㈜의 사채권매입확약조건으로 사모사채를 발행하여 금융기관등으로부터 20,000백만원을 조달하였습니다. 에이티디비제일차㈜는 씨알케이㈜ 대출채권 5,500백만원, 에프디시스㈜(구 한국터치스크린 주식회사) 상환우선주(225,000주) 4,500백만원을 기초자산으로 하여, 사모사채 10,000백만원을 발행하였습니다. 에이티디비제이차㈜는 씨알케이㈜ 대출채권 2,500백만원, 에프디시스㈜ 상환우선주(375,000주) 7,500백만원을 기초자산으로 하여, 사모사채 10,000백만원을 발행하였습니다.

2018년, 에이티디비제삼차㈜는 당사의 채무인수약정 및 오텍캐리어㈜의 사채권인수확약조건으로 금융기관등으로부터 20,000백만원을 조달하여 에이티디비제일차㈜가 발행한 사모사채 10,000백만원 및 에이티디비제이차㈜가 발행한 사모사채 10,000백만원을 인수하였습니다.

*에이티디비제일차
㈜
는 씨알케이㈜ 대출채권 2,500백만원, 에프디시스㈜ 상환우선주(225,000주) 4,500백만원, 에프디시스㈜ 사모사채 3,000백만원을 기초자산으로 하여, 사모사채 10,000백만원을 발행

*에이티디비제이차
㈜
는 씨알케이㈜ 대출채권 2,500백만원, 에프디시스㈜ 상환우선주(375,000주) 7,500백만원을 기초자산으로 하여, 사모사채 10,000백만원을 발행

2020년, 에이티디비제삼차㈜가 조달한 자금(20,000백만원)의 만기도래로 에이티디비제사차㈜를 설립하였습니다. 에이티디비제사차㈜는 당사의 채무인수약정 및 오텍캐리어㈜의 자금보충약정조건으로 금융기관등으로부터 20,000백만원을 조달하여 에이티디비제일차㈜가 발행한 사모사채 10,000백만원 및 에이티디비제이차㈜가 발행한 사모사채 10,000백만원을 인수하였습니다.

*에이티디비제일차
㈜
는 에프디시스㈜ 상환우선주(225,000주) 4,500백만원, 에프디시스㈜ 대출채권 5,500백만원을 기초자산으로 하여, 사모사채 10,000백만원을 발행

*에이티디비제이차
㈜
는 에프디시스㈜ 상환우선주(375,000주) 7,500백만원을, 에프디시스㈜ 대출채권 2,500백만원을 기초자산으로 하여, 사모사채 10,000백만원을 발행

2022년 에이티디비제사차㈜가 조달한 자금(20,000백만원)의 만기도래에 따라 에이티디비제사차㈜는 당사 및 오텍캐리어㈜의 자금보충약정조건으로 금융기관등으로부터 20,000백만원을 조달하여 에이티디비제일차㈜ 및 에이티디비제이차㈜에 각 10,000백만원을 대출하였습니다.

*에이티디비제일차
㈜
는 에프디시스㈜ 상환우선주(225,000주) 4,500백만원, 에프디시스㈜ 대출채권 5,500백만원을 기초자산으로 에이티디비제사차㈜에서 10,000백만원을 차입

*에이티디비제이차
㈜
는 에프디시스㈜ 상환우선주(375,000주) 7,500백만원을, 에프디시스㈜ 대출채권 2,500백만원을 기초자산으로 에이티디비제사차㈜에서 10,000백만원을 차입

2023년, 에이티디비제사차㈜가 조달한 자금(20,000백만원)의 만기도래에 따라 씨알케이㈜는 당사의 자금보충약정 및 오텍캐리어㈜의 채무인수약정조건으로 드림윈드제일차㈜로부터 15,000백만원의 대출과 우리금융저축은행으로부터 5,000백만원의 대출을 조달하였습니다.

*드림윈드제일차
㈜
는 선순위 사모사채 12,000백만원 발행(투자자 DB금융투자) 및 후순위 사모사채 3,000백만원원 발행(투자자 오텍오티스파킹시스템)을 통해 150억원을 조달

이 자금으로 씨알케이㈜는 에이티디비제사차의 사모사채 20,000 백만원을 인수하였습니다.

*에이티디비제사차
㈜
는 에이티디비제일차
㈜
가 발행한 사모사채 10,000백만원 및 에이티디비제이차
㈜
가 발행한 사모사채 10,000백만원을 대출

*에이티디비제일차
㈜
는 에프디시스㈜ 상환우선주(225,000주) 4,500백만원, 에프디시스㈜ 대출채권 5,500백만원을 기초자산으로 에이티디비제사차㈜에서 10,000백만원을 차입

*에이티디비제이차
㈜
는 에프디시스㈜ 상환우선주(375,000주) 7,500백만원을, 에프디시스㈜ 대출채권 2,500백만원을 기초자산으로 에이티디비제사차㈜에서 10,000백만원을 차입

2024년, 씨알케이㈜가 조달한 자금의 만기가 도래함에 따라 씨알케이㈜는 콜드체인제일차㈜를 통해 25,000백만원을 조달하였습니다. 콜드체인제일차㈜는 선순위 대출 15,000백만원 (투자자 : 드림윈드제이차㈜, IBK캐피탈), 후순위 대출 10,000백만원 (투자자 : ㈜오텍, 오텍오티스파킹시스템(유), 오텍캐리어㈜)을 통해 25,000백만원을 조달하였습니다. ㈜오텍은 선순위 대출에 씨알케이㈜는 선순위 및 후순위 대출에 자금보충약정을 제공하였습니다.

씨알케이㈜는 조달된 자금 25,000백만원 및 씨알케이㈜ 운영자금 3,000백만원으로 콜드체인제이차㈜ 사모사채 8,000백만원을 인수하고 드림윈드제일차(15,000백만원) 및 우리금융저축은행(5,000백만원) 대출금을 상환하였습니다. 콜드체인제이차㈜는 조달된 8,000백만원을 통해 에프디시스㈜ 상환우선주(423,728주) 8,000백만원을 인수하였습니다.

에프디시스㈜는 상환우선주(423,728주) 발행을 통해 조달한 8,000백만원을 재원으로 에이티디비제일차㈜ 대출5,500백만원 및 에이티디비제이차㈜ 대출 2,500백만원을 상환하였습니다. 또한 에이티디비제일차㈜ 및 에이티디비제이차㈜는 각 5,500백만원과 2,500백만원의 대출을 에이티디비제사차㈜에 상환하였으며, 에이티디비제사차㈜는 씨알케이㈜에 사모사채 8,000백만원을 상환하였습니다.

당사는 현재 에프디시스㈜ 상환우선주에 대한 상환권 행사 계획을 갖고 있지 않습니다. 하지만, 당사는 에프디시스㈜ 의 상환여력에 대한 문제의식을 갖고 외부 평가기관에 에프디시스㈜의 상환여력에 대한 평가보고서를 요청하였습니다. 이를 통해 외부 평가기관에서 2024년 9월 30일 작성된 보고서에 따르면 에프디시스㈜는 2027년 부터 배당금 지급을 통한 상환우선주의 상환 절차가 가능할 것으로 예상되며, 2030년 상환우선주에 대한 해당 절차를 완료할 것으로 예상됩니다.

당사는 해당 상환우선주에 대하여 당기누적 6,154백만원(전기말 5,720백만원)의 손상금액을 인식하였으며, 2024년말 장부금액은 13,846백만원(전기말 14,280백만원)입니다.
당사는 향후 특수관계자의 재무 상태가 악화될 경우, 보유 중인 상환우선주의 회수 가능성이 저하될 수 있고, 이 경우 대손충당금을 설정하여 손익이 악화될 위험이 존재합니다. 따라서, 추가적인 손상금액이 2025년 및 이후 지속 반영될 가능성이 존재하기에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

또한 당사는 특수관계자와의 거래로 인하여 상기와 같이 2024년말 연결기준 매출채권 및 기타채권으로 13,797백만원을 보유하고 있으며, 이 중 12,048 백만원이 에프디시스㈜가 거래상대방인 매출채권 및 기타채권입니다. 이에 대한 내용은 아래와 같습니다.

당사는 에프디시스㈜를 거래상대방으로 물류운영보증금 7,193백만원 및 선급금 4,046백만원 및 기타채권 808백만원을 채권으로 보유하고 있습니다. 이 중 물류운영보증금에 대하여 에프디시스㈜에게 창고임차보증금등 4,600백만원 및 투자유가증권 250백만원(취득금액기준)의 담보를 제공받고 있으며 선급금 4,046백만원에 대하여 2025년 4월 에프디시스㈜의 공장매각대금 수령일 이전에 상환을 예정하고 있습니다.

당사는 향후 관계회사인 에프디시스㈜의 재무상태가 악화될 경우 추가적인 대손충당금을 설정하여 추가적인 손상금액이 2025년 및 이후의 기간에 반영될 수 있는 가능성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

또한 연결실체는 추후 관계회사인 에프디시스㈜에게 추가적인 자금지원 및 신용보강등을 진행하지 않을 계획입니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 우발채무 및 소송 관련 위험
증권신고서 제출일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 채무보증내역이 존재합니다. 특수관계자를 위하여 제공한 채무보증의 경우 해당 특수관계자들의 경영상 어려움 등으로 금융기관에 차입금을 상환하지 못할 시 당사가 해당 채무보증금액을 한도로 대신 상환해야 하는 우발채무에 해당합니다.
부담하고 있는 우발채무가 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져올 가능성은 적을 것으로 보이나, 향후 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있기에 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
또한 향후 당사가 관계 당국으로부터 제재를 받거나 소송에 휘말릴 경우 당사 경영 평판에 부정적으로 작용할 수 있는 점 투자자들께서는 유의하시기바랍니다.

차. 종속기업 및 관계기업 경영실적에 따른 위험
당사는 특수차량 제조 외 다변화된 사업포트폴리오를 보유하고 사업안정성을 확보하기 위한 목적으로 종속기업을 보유하고 있습니다. 당사는 공시서 제출 전일 연결기준으로 3개의 주요 종속회사를 보유하고 있습니다. 주요 종속기업인 오텍캐리어㈜는 가정용 및 상업용 냉난방기기, 산업용 에어컨, 공조 기기를 생산하는 기업이며, 씨알케이㈜는 상업용 냉동냉장설비인 쇼케이스 등을 생산하는 기업입니다. 또한 오텍오티스파킹시스템(유)는 기계식주차장치 설계, 제조, 유지보수 등을 하는 기업입니다.
한편 씨알케이㈜는 2024년말 기준 자본총계 1,288백만원, 자본금 13,350백만원으로 부분 자본잠식 상황
이었으며, 2025년 1분기 기준 자본총계가 21백만원으로 부분 자본잠식 상황입니다.
이는 2023년 및 2024년 부동산 업황 악화로 인하여 저온창고 PF의 지연 및 중단이 발생하였고 환율변동으로 인하여 전문가전의 매출 및 수익성이 감소했기 때문입니다.
한편 2024년, 매출액 감소에도 "회사위험 가. 매출 및 수익성 관련 위험"에서 언급한 운반보관비의 증가, "회사위험 다. 매출채권 증가에 따른 현금회수 지연 위험"에서 언급한 거래처 부도로 인한 대손상각비의 증가로 인해 판관비가 증가하였고, 결과적으로 당기순손실이 크게 증가하였습니다.
금번 유상증자를 통하여 씨알케이㈜는 재무구조 개선을 시도하고자 하나, 이후에도 현재의 수익성이 유지된다면 당사의 연결 손익에 부정적인 영향을 미쳐 당사의 수익성을 악화시킬 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.주요 종속기업들이 향후 영업환경 악화로 인해 경영실적이 부진하게 될 경우, 당사의 연결 손익에 부정적인 영향을 미쳐 당사의 수익성을 악화시킬 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 최대주주 및 특수관계자의 청약 참여율에 따른 지분율 변동 위험
최초 증권신고서 제출일 현재 당사 보통주의 최대주주는 강성희로 전체 발행주식총수의 23.1%인 3,559,257주를 보유하고 있으며 특수관계인 강신욱, 강신형은 전체 발행주식총수의 2.70%, 3.67%인 415,202주, 565,202주를 보유하고 있습니다.
금번 유상증자에 있어서 최대주주인 강성희는 배정비율에 따라 2,129,687주를, 특수관계인인 강신욱, 강신형은 각각 248,436주, 338,189주를 배정받게 될 예정으로, 증권신고서 제출일 현재 100% 청약 참여를 계획하고 있습니다. 1
00%의 청약분을 모두 배정받을 경우 최대주주인 강성희는 금번 유상증자를 통해 23.81%의 지분을, 특수관계인인 강신욱과 강신형은 2.78%, 3.78%를 각각 보유하게 될 예정입니다. 최대주주인 강성희 대표는 자체자금을 통해 금번 유상증자에 참여할 예정이나, 최종 참여 여부 및 청약 수량 등의 세부사항은 변동 가능하며 이에 따라 지분율이 변동될 수 있습니다.계획과는 다르게 최대주주가 청약자금을 마련하지 못할 가능성을 배제할 수 없으며 추후 1주당 모집가액의 상승 등으로 자금여력이 부족할 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한, 장기적으로 향후 추가적인 유상증자, 주식관련 사채의 발행 및 전환(행사) 등으로 최대주주의 지분율이 재차 희석될 가능성은 존재하며 이에 따른 지속적인 모니터링이 필요한점 투자자 여러분께서는 유의하여주시기 바랍니다.
나. 신주 물량 출회에 따른 주가하락 위험

공시서류 제출 전일 기준, 금번 주주배정 유상증자의 발행예정주식수 8,500,000주는 최초증권신고서 제출일 현재 발행주식총수 15,391,605주 대비 55.22%에 해당합니다. 신주 추가 상장 시점에 대규모 물량의 일시 출회에 따른 주가 희석화 우려로, 투자자가 경제적 손실을 입을 가능성이 있는것으로 판단됩니다. 그러나 주식시장의 특성상 주가 변동성으로 인해, 신주 추가상장 후 거래시점의 주가가 1주당 모집가액보다 낮아져, 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

다. 환금 제한 및 원금 손실 가능성
금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손실 가능성이 존재하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 주가하락에 따른 발행금액 감소 위험
주식시장의 급격한 상황 악화로 인하여 회사의 금번 유상증자 발행가액이 하락할 경우 당사가 계획했던 자금운용계획 등에 차질이 빚어질 수 있으며, 이러할 경우 당사의 재무적 안정성은 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 금융감독기관의 규제 강화에 따른 위험
최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.

바. 경영환경변화 및 분석 정보의 한계 등에 따른 위험
대내외적 경영환경 변화에 따라 당사 실적의 급변동이 있을 경우 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있으므로, 상기 투자위험요소 및 본 증권신고서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분이 독자적으로 결정해야 함을 유의하시기 바랍니다.

사. 증권신고서 정정에 따른 일정 변경 가능성

본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다.

아. 집단 소송이 제기될 위험
당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있음을 유의하시기 바랍니다.

자. 유상증자 철회에 따른 위험
유상증자 진행 중에 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. 유상증자 납입전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사가 계획한 자금사용목적의 자금이 조달되지 않기 때문에 당사는 단기간 유동성 위험에 직면하여 매우 위험한 상황이 발생할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

차. 차입공매도 유상증자 참여 제한 관련 위험
금융위원회의 공매도 제도개선 관련 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」일부개정에 따라, 주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막날(발행가격 산정 기산일)까지, 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자참여를 제한하되, 예외적인 경우에만 증자참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4). 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
카. 관리종목 및 상장폐지 위험
최근 상장 기업에 대한 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지 실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 증권신고서 제출 전일 현재 당사는 관리종목 지정 또는 코스닥시장 퇴출 요건 중 해당되는 사항이 없습니다. 그러나, 향후 당사의 재무상태가 지속적으로 악화되어 자본잠식 상태가 나타나거나 영업실적 적자가 지속되는 등의 내생적 변수, 또는 보통주 거래량 급락 등의 예상하지 못한 외생적 변수로 인하여 상장규정에 저촉되는 상태가 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시고, 회사의 실적, 재무상태 및 주식 시장의 상황을 한국거래소 상장규정과 함께 주의깊게 모니터링하실 필요성이 있습니다.특히 코스닥시장상장규정 제53조(관리종목),. 코스닥시장상장규정 제54조(형식적 상장폐지) 및 제56조(상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지)등의 규정사항에 해당되어 관리종목 지정 및 상장폐지 등이 발생할 위험에 유의하시기 바랍니다.
타. 불성실공시법인 지정 관련 위험
공시규정에 다르면 벌점을 부과받는 경우로서 최근 1년 이내의 누계벌점이 15점 이상이 되는 경우 상장적격성 실질심사 대상이 됩니다.
당사는 2025년 중 불성실 공시법인으로 지정된 이력이 있기 때문에 투자자 여러분들께서는 이 점에 대해서 유의하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 이사회 결의를 통하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 제2항 제1호에 의거 대표주관회사인 신한투자증권(주)와 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 8,500,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
8,500,000
500
1,569
13,336,500,000
주주배정후실권주일반공모

주1) 최초 이사회 결의일 :
2025년 04월 11일
주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은
1차발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구)「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.
■
1차발행가액
산출근거
본 증권신고서의
1차 발행가액은 신주배정기준일 전 제3거래일을 기산일
로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 나눈 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 하며, 호가 단위 미만은 절상합니다.
▶
1차발행가액
= [기준주가 × (1- 할인율) ] / [ 1 + ( 증자비율 × 할인율 ) ]
상기 방법에 따라 산정된
1차발행가액
은 참고용이며, 청약일전 3거래일에 확정발행가액을 공시할 예정입니다.

[
1차발행가액 산정표]
기산일 : 2025년
06월 23일

(단위 : 원, 주)

일자
종 가
거래량
거래대금

2025/06/23
2,350
90,540
215,545,588

2025/06/20
2,455
71,776
176,164,055

2025/06/19
2,445
21,009
51,405,171

2025/06/18
2,435
28,729
70,179,558

2025/06/17
2,475
30,819
75,949,309

2025/06/16
2,460
23,014
56,690,365

2025/06/13
2,475
40,459
100,839,950

2025/06/12
2,565
22,091
55,812,285

2025/06/11
2,550
20,386
51,797,299

2025/06/10
2,535
26,593
67,762,023

2025/06/09
2,570
76,938
196,419,920

2025/06/05
2,475
24,171
60,031,953

2025/06/04
2,470
36,964
91,017,240

2025/06/02
2,425
18,510
45,518,930

2025/05/30
2,480
21,981
54,723,348

2025/05/29
2,520
37,617
93,631,334

2025/05/28
2,455
17,971
44,230,695

2025/05/27
2,410
31,230
76,145,448

2025/05/26
2,485
37,035
91,702,390

합 계
677,833
1,675,566,861원

1개월 가중산술평균주가 (A)
2,472원

1주일 가중산술평균주가 (B)
2,426원

기산일 가중산술평균주가 (C)
2,381원

산술평균 (D) = [ (A) + (B) + (C) ] ÷ 3
2,426원

기준주가 (E) = MIN [ (C), (D) ]
2,381원

할인율 (F)
25.00%

증자비율 (G)
55.22%

예정 발행가액 = [ (E) × (1 - F) ÷ (1 + (G × F)) ]
1,569원

주)
예정 발행가액은 호가 단위 미만 절상, 액면가액 이하일 경우에는 액면가액으로 합니다.

■ 공모일정 등에 관한 사항

당사는 2025년 04월 11일
최초
이사회를 통해 유상증자를 결의하였
습니다. 세
부 일정은 다음과 같습니다.

[주요일정]

날짜
업 무 내 용
비고

2025년 04월 11일
신주발행 이사회결의
-

2025년 04월 11일
신주발행 및 기준일 공고
당사 인터넷 홈페이지 (http://www.autech.co.kr)

2025년 04월 11일
증권신고서 제출
-

2025년 04월 28일
최초 이사회 결의
-

2025년 04월 28일
(정정)증권신고서 제출
-

2025년 05월 15일
정정 이사회 결의
-

2025년 05월 15일
(정정)증권신고서 제출
-

2025년 05월 29일
정정 이사회 결의
-

2025년 05월 29일
(정정)증권신고서 제출
-

2025년 06월 16일
(정정)증권신고서 제출
-

2025년 06월 23일
1차 발행가액 확정

2025년 06월 25일
권리락
-

2025년 06월 26일
신주배정 기준일(주주확정)
-

2025년 07월 10일
신주배정 통지
-

2025년 07월 17일

~ 07월 23일

신주인수권증서 상장 및 거래
5거래일 이상 거래

2025년 07월 24일
신주인수권증서 상장 폐지
구주주 청약초일 5거래일 전 폐지

2025년 07월 30일
확정 발행가액 산정
구주주 청약초일 3거래일 전

2025년 07월 31일
확정 발행가액 공고
당사 인터넷 홈페이지(http://www.autech.co.kr)Dart전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)

2025년 08월 04일 ~ 08월 05일
구주주 청약 및 초과청약
-

2025년 08월 06일
일반공모 청약 공고

당사 인터넷 홈페이지(http://www.
autech
.co.kr)신한투자증권(주) 홈페이지(www.shinhansec.com)

2025년 08월 07일 ~ 08월 08일
일반공모 청약
-

2025년 08월 12일
배정 및 환불공고
신한투자증권(주) 홈페이지(www.shinhansec.com)

2025년 08월 12일
주금 납입 / 환불
-

2025년 08월 26일
신주상장 예정일
-

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.주2) 2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행됨에 따라 금번 유상증자 시 발행되는 신주인수권증서 및 신주가 전자증권으로 발행될 예정이며, 신주상장과 동시에 신주가 유통될 예정입니다.주3) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

2. 공모방법

[공모방법 : 주주배정후 실권주 일반공모]

모집대상
주식수
비 고

구주주(신주인수권증서 보유자)청약
8,500,000주 (100.0%)

- 구주 1주당 신주 배정비율 : 1주당 0.5983518293주- 신주배정 기준일 : 2025년 06월 26일- 구주주 청약일 : 2025년 08월 04일 ~ 2025년 08월 05일 ( 2일간)- 보유한 신주인수권증서의 수량 한도로 청약가능(구주주에게는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율을 곱한 수량만큼의 신주인수권 증서가 배정됨)

초과 청약
-

-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6의 제2항 제2호에 의거 초과청약
- 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주
- 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매시 보유자 기준으로 초과청약 가능
- 초과 청약일 : 2025년 08월 04일 ~ 2025년 08월 05일 ( 2일간)

일반모집 청약(고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 청약 포함)
-

- 구주주 및 초과청약 후 발생하는 단수주 및 실권주에 대해 배정됨
- 일반공모 청약일 : 2025년 08월 07일 ~ 2025년 08월 08일 ( 2일간)

합 계
8,500,000주 (100.0%)
-

주1)
본 건 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 구주주 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주는 우선적으로 초과청약자에게 배정되며, 이후 실권이 발생할 경우에 대해서는 일반에게 공모합니다.

주2)

구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인
0.5983518293주
를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 1주 미만은 절사합니다. 단, 신주배정기준일 전 자기주식수의 변동 등으로 인하여 1주당 배정주식수가 변동될 수 있습니다.

주3)

신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량의 한도로 증서청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20%)를 곱한 수량을 한도로 초과청약 할 수 있습니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.(i) 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수

(ii) 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량

(iii) 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%)

주4)
"고위험고수익투자신탁등" 이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다. 또는 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁등으로서 최초 설정일·설립일이 2023년 12월 31일 이전입니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

주5)
"벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령 일부개정령」시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35이상이어야 합니다.

주6)

본 건 유상증자는 주권상장법인의 유상증자에 해당되므로,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제2항제6호가목에 의거하여, 고위험고수익투자신탁등 총 배정분은 전체 일반공모주식수의 10% 이상을 배정하고,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제2항제6호나목에 의거하여, 벤처기업투자신탁 총 배정분은 전체 일반공모주식수의 25% 이상을 배정하기로 합니다. 이외 일반청약자 총 배정분은 전체 일반공모주식수의 65%를 배정합니다.
① 1단계: 총 청약물량이 일반공모 배정분 주식수를 초과하는 경우, 각 청약자에 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 다만, 고위험고수익투자신탁등에 대한 공모주식 10%와 벤처기업투자신탁에 대한 공모주식 25%, 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자포함)에 대한 공모주식 65%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 어느 한 그룹에서 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.
② 2단계: 1단계 배정 후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 1주씩 우선배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여주식보다 많은 경우에는 대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정합니다.

주7)
일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하기로 합니다.

주8)
단, 대표주관회사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제2항에 의거 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자에 대하여배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 일반 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자에게 배정하지 아니하고 대표주관회사가 자기계산으로 인수할 수 있습니다.

주9)

자본시장법 제180조의4 및 같은 법 시행령 제208조의4제1항에 따라 2025년 04월 12일부터 2025년
07월 30일까
지 공매도를 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 같은 법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 같은 법 시행령 제208조의4제2항 및 금융투자업규정 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.※ 예외적으로 모집(매출)에 따른 주식 취득이 허용되는 경우

① 모집(매출)에 따른 주식 취득이 금지되는 공매도 거래 기간 중에 전체 공매도 주문수량보다 많은 수량의 주식을 가격경쟁에 의한 거래 방식으로 매수한 경우 (매매계약 체결일 기준으로 정규시장의 매매거래시간에 매수한 경우로 한정)

② 한국거래소의 증권시장업무규정 또는 파생상품시장업무규정에서 정한 유동성 공급 및 시장조성 목적을 위해 해당 주식을 공매도하거나 공매도 주문을 위탁한 경우

③ 동일한 법인 내에서 모집(매출)에 따른 주식 취득 참여가 금지되는 공매도 거래 기간 중 공매도를 하지 않거나 공매도 주문을 위탁하지 않은 독립거래단위*가 모집(매출)에 따른 주식을 취득하는 경우

* 금융투자업규정 제6-30조 제5항에 따라 의사결정이 독립적이고 상이한 증권계좌를 사용하는 등의 요건을 갖춘 거래단위

주10)
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165 조의7 제1항 및「근로복지기본법」 제38조 제1항에 따라 상장법인이 주식을 모집하거나 매출하는 경우 우리사주조합원에 대하여 모집하거나 매출하는 주식의 100분의 20을 배정하여야 하나, 당사는 설립 이후 사내에 우리사주조합이 설립된 바가 없어 우리사주조합에 대한 청약을 진행하지 않고 신주 발행 물량을 모두 구주주에게 배정할 예정입니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의7(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례)

① 대통령령으로 정하는 주권상장법인 또는 주권을 대통령령으로 정하는 증권시장에 상장하려는 법인(이하 이 조에서 "해당 법인"이라 한다)이 주식을 모집하거나 매출하는 경우 「상법」 제418조에도 불구하고 해당 법인의 우리사주조합원(「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원을 말한다. 이하 같다)에 대하여 모집하거나 매출하는 주식총수의 100분의 20을 배정하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2010.6.8., 2013.4.5., 2013.5.28.>1.「외국인투자 촉진법」에 따른 외국인투자기업 중 대통령령으로 정하는 법인이 주식을 발행하는 경우

2. 그 밖에 해당 법인이 우리사주조합원에 대하여 우선배정을 하기 어려운 경우로서 대통령령으로 정하는 경우

② 우리사주조합원이 소유하는 주식수가 신규로 발행되는 주식과 이미 발행된 주식의 총수의 100분의 20을 초과하는 경우에는 제1항을 적용하지 아니한다.

③ 제165조의6제1항제1호의 방식으로 신주를 발행하는 경우 제1항에 따른 우리사주조합원에 대한 배정분에 대하여는「상법」제419조제1항부터 제3항까지의 규정을 적용하지 아니한다. <신설 2013.5.28.>

④ 금융위원회는 제1항에 따른 우리사주조합원에 대한 주식의 배정과 그 주식의 처분 등에 필요한 기준을 정하여 고시할 수 있다. <개정 2013.5.28.>

[본조신설 2009.2.3.][제목개정 2013.4.5.]

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의9(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례의 예외 등)

① 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에서 “대통령령으로 정하는 주권상장법인”이란 한국거래소가 법 제4조제2항 각 호의 증권의 매매를 위하여 개설한 증권시장으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 증권시장(이하 “유가증권시장”이라 한다)에 주권이 상장된 법인을 말한다. <신설 2013. 8. 27.>

② 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에서 “대통령령으로 정하는 증권시장”이란 유가증권시장을 말한다. <신설 2013. 8. 27.>

③ 법 제165조의7제1항제2호에서 “대통령령으로 정하는 경우”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다. <개정 2010. 12. 7., 2013. 8. 27., 2021. 6. 18.>

1. 주권상장법인(유가증권시장에 주권이 상장된 법인을 말한다)이 주식을 모집 또는 매출하는 경우 우리사주조합원(「근로복 지기본법」에 따른 우리사주조합의 조합원을 말한다. 이하 이 조에서 같다)의 청약액과 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에 따라 청약 직전 12개월간 취득한 해당 법인 주식의 취득가액(취득가액이 액면액에 미달하는 경우에는 액면액을 말한다. 이하 이 조에서 같다)을 합산한 금액이 그 법인으로부터 청약 직전 12개월간 지급받은 급여총액(소득세과세대상이 되는 급여액을 말한다)을 초과하는 경우

2. 다음 각 목의 요건을 모두 충족하는 경우

가. 주식의 모집ㆍ매출 규모 및 우리사주조합원의 주금납입능력, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 사유에 비추어 주식총수의 100분의 20까지 우리사주조합원이 청약하기 어려운 경우일 것

나. 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합이 우리사주조합원총회의 의결에 따라 가목의 비율 미만으로 모집하거나 매출하는 주식을 배정받기를 원한다는 의사를 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에 따른 법인에게 서면으로 표시할 것

다. 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에 따른 법인이 이 호 나목에 따라 표시된 배정비율에 따라 주식을 배정하는 데 서면으로 동의할 것

④ 법 제165조의7제2항에 따른 우리사주조합원의 소유주식수는 법 제119조제1항에 따라 증권의 모집 또는 매출에 관한 신고서를 금융위원회에 제출한 날(법 제119조제2항 전단에 따른 일괄신고서를 제출하여 증권의 모집 또는 매출에 관한 신고서를 제출하지 아니하는 경우에는 주주총회 또는 이사회의 결의가 있은 날)의 직전일의 주주명부상 우리사주조합의 대표자 명의로 명의개서된 주식에 따라 산정한다. 다만, 「근로복지기본법」 제43조제1항에 따른 수탁기관(이하 이 항에서 “수탁기관”이라 한다)을 통해서 전자등록(「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제2호에 따른 전자등록을 말한다. 이하 같다)된 주식의 경우에는 같은 법 제22조제2항에 따른 고객계좌부에 따라 산정하고, 수탁기관이 예탁결제원에 예탁한 주식의 경우에는 법 제310조제1항에 따른 투자자계좌부에 따라 산정한다. <개정 2010. 12. 7., 2013. 8. 27., 2019. 6. 25.>
[본조신설 2009. 2. 3.][제목개정 2013. 7. 5.]

[구주주 1주당 배정비율 산출 근거]

구 분
상세 내역

A. 보통주식
15,391,605

B. 우선주식
-

C. 발행주식총수(A+B)
15,391,605

D. 자기주식 + 자기주식신탁
1,185,916

E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 (C-D)
14,205,689

F. 유상증자 주식수
8,500,000

G. 증자비율 (F/C)
55.22%

H. 우리사주조합 배정
-

H. 구주주배정 (F-H)
8,500,000

I. 구주주 1주당 배정비율 (F/E)
0.5983518293

주)
신주배정기준일 전 신주 발행, 주식관련사채의 권리행사, 주식매수선택권의 행사, 자기주식 및 자기주식신탁 등의 자기주식 변동 등의 과정에서 발생하는 단수주의 영향으로 인하여 1주당 배정주식수 및 증자비율이 변동될 수 있습니다.

3. 공모가격 결정방법

발행가액은「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조에 의거 주주배정 증자 시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구)「유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정」제57조의 방식을 일부 준용하여 발행가액을 산정할 예정입니다.
■ 확정발행가액 산출근거
1) 1차 발행가액: 신주배정기준일 전 제3거래일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 25%를 적용한다(단, 호가 단위 미만은 호가 단위로 절상하기로 하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 한다).
▶ 1차 발행가액 = 기준주가 × (1-할인율) / ［1 + (증자비율 × 할인율)］
2) 2차 발행가액: 구주주 청약일 전 제3거래일을 기산일로 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 25%를 적용한다(단, 호가 단위 미만은 호가 단위로 절상하기로 하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 한다).
▶ 2차 발행가액 = 기준주가 × (1-할인율)
3) 확정 발행가액: 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액을 확정 발행가액으로 한다. 다만,「자본시장법」 제165조의6 및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-15조의2에 의해 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 할인율 40%를 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일 전 과거 제3거래일로부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 할인율 40%를 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 한다(단, 호가 단위 미만은 호가 단위로 절상하기로 하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 한다).
▶ 확정 발행가액 = MAX【MIN(1차 발행가액, 2차 발행가액), 기준주가의 60%】최종 발행가액은 구주주청약일 초일 전 제3거래일에 결정되어 금융감독원 전자공시시스템에
2025년 07월
31일
에 공시될 예정이며, 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.autech.co.kr)에 공고하여 개별통지에 갈음할 예정입니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
8,500,000

주당 모집가액
예정가액
1,569

확정가액
-

모집총액
예정가액
13,336,500,000

확정가액
-

청 약 단 위

(1) "구주주"의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말한다)을 곱하여 산정된 배정주식수로 합니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주배정율은 자기주식수의 변동 등으로 인하여 변경될 수 있습니다(단, 1주 미만은 절사한다).(2) 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위 100주이며, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

100주 이상
1,000주 이하
100주 단위

1,000주 초과
5,000주 이하
500주 단위

5,000주 초과
10,000주 이하
1,000주 단위

10,000주 초과
50,000주 이하
5,000주 단위

50,000주 초과
100,000주 이하
10,000주 단위

100,000주 초과
500,000주 이하
50,000주 단위

500,000주 초과
1,000,000주 이하
100,000주 단위

1,000,000주 초과시
5,000,000주 이하
500,000주 단위

5,000,000주 초과시
1,000,000주 단위

청약기일
구주주
개시일

2025년
08월 04일

종료일

2025년
08월 05일

실권주 일반공모
개시일

2025년
08월 07일

종료일

2025년
08월 08일

청약증거금
구주주
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일

2025년
08월 12일

배당기산일(결산일)
2025년 01월 01일

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

나. 모집 또는 매출의 절차1) 공고의 일자 및 방법

구 분
공고일자
공고방법

신주 발행 및배정기준일(주주확정일) 공고
2025년 04월 11일
회사 인터넷 홈페이지(http://www.autech.co.kr)

모집가액 확정의 공고

2025년 07월
31일

전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)회사 인터넷 홈페이지(http://www.autech.co.kr)

실권주 일반공모 청약공고

2025년
08월 06일

회사 인터넷 홈페이지(http://www.autech.co.kr)신한투자증권(주) 홈페이지(www.shinhansec.com)

실권주 일반공모 배정공고

2025년
08월 12일

신한투자증권(주) 홈페이지(www.shinhansec.com)

주)
일반공모 청약 결과 초과청약금 환불에 대한 통지는 대표주관회사에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

2) 청약방법

① 구주주 청약(신주인수권증서 보유자 청약) : 구주주 중 주권을 증권회사에 예탁한 주주(기존 "실질주주". 이하 "일반주주"라 합니다.)는 주권을 예탁한 증권회사의 본ㆍ지점 및 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 청약할 수 있습니다. 다만, 구주주 중 명의개서대행기관 특별계좌에 주식을 가지고 있는 주주(기존 "명부주주". 이하 "특별계좌 보유자"라 합니다.)는 신주배정통지서를 첨부하여 실명확인증표를 제시한 후 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 청약할 수 있습니다. 청약 시에는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.

2019년 09월 16일 전자증권제도가 시행되며, 주권 상장법인의 상장주식은 전자증권 의무전환대상으로 전자증권제도 시행일에 전자증권으로 일괄전환됩니다. 전자증권제도 시행전까지 증권회사에 예탁하고 있는 실질주주 주식은 해당 증권회사 계좌에 전자증권으로 일괄 전환되며, 기존 명부주주가 보유한 주식은 명의개서대행기관이 개설하는 특별계좌에 발행되어 소유자별로 관리됩니다. 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사인 신한투자증권(주)의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제29조(특별계좌의 개설 및 관리)① 발행인이 제25조부터 제27조까지의 규정에 따라 이미 주권등이 발행된 주식등을 전자등록하는 경우 제25조제1항에 따른 신규 전자등록의 신청을 하기 전에 제27조제1항제2호에 따른 통지를 하지 아니하거나 주권등을 제출하지 아니한 주식등의 소유자 또는 질권자를 위하여 명의개서대행회사, 그 밖에 대통령령으로 정하는 기관(이하 이 조에서 "명의개서대행회사등"이라 한다)에 기준일의 직전 영업일을 기준으로 주주명부등에 기재된 주식등의 소유자 또는 질권자를 명의자로 하는 전자등록계좌(이하 "특별계좌"라 한다)를 개설하여야 한다.② 제1항에 따라 특별계좌가 개설되는 때에 제22조제2항 또는 제23조제2항에 따라 작성되는 전자등록계좌부(이하 이 조에서 "특별계좌부"라 한다)에 전자등록된 주식등에 대해서는 제30조부터 제32조까지의 규정에 따른 전자등록을 할 수 없다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.1. 해당 특별계좌의 명의자가 아닌 자가 주식등이 특별계좌부에 전자등록되기 전에 이미 주식등의 소유자 또는 질권자가 된 경우에 그 자가 발행인에게 그 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출(주권등을 제출할 수 없는 경우에는 해당 주권등에 대한 제권판결의 정본·등본을 제출하는 것을 말한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다)하고 그 주식등을 제30조에따라 자기 명의의 전자등록계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)가. 해당 주식등에 설정된 질권이 말소된 경우나. 해당 주식등의 질권자가 그 주식등을 특별계좌 외의 소유자 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하는 것에 동의한 경우2. 해당 특별계좌의 명의자인 소유자가 발행인에게 전자등록된 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 제1호 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)3. 해당 특별계좌의 명의자인 질권자가 발행인에게 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 전자등록계좌로 이전하려는 경우4. 그 밖에 특별계좌에 전자등록된 주식등의 권리자의 이익을 해칠 우려가 없는 경우로서 대통령령으로 정하는 경우③ 누구든지 주식등을 특별계좌로 이전하기 위하여 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 신청할 수 없다. 다만, 제1항에 따라 특별계좌를 개설한 발행인이 대통령령으로 정하는 사유에 따라 신청을 한 경우에는 그러하지 아니하다.④ 명의개서대행회사등이 발행인을 대행하여 제1항에 따라 특별계좌를 개설하는 경우에는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제3조에도 불구하고 특별계좌부에 소유자 또는질권자로 전자등록될 자의 실지명의를 확인하지 아니할 수 있다.

② 초과청약 : 신주인수권증서 청약을 한 자에 한하여 신주인수권증서 청약 한도 주식수의 20%를 추가로 청약할 수 있습니다. 이때, 신주인수권증서 청약 한도주식수의 20%에 해당하는 주식 중 소수점 이하인 주식은 청약할 수 없습니다.

a. 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수

b. 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량

c. 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 * 초과청약 비율(20%)

③ 일반공모 청약: 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자는「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명자이어야 하며, 청약사무 취급처에 실명확인증표를 제시하고 청약합니다. 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자의 청약 시, 한 개의 청약처에서 이중청약은 불가능하며, 집합투자기구 중 운용주체가 다른 집합투자기구를 제외한 청약자의 한 개 청약처에 대한 복수청약은 불가능합니다. 또한 고위험고수익투자신탁등은 청약 시, 청약사무 취급처에「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 요건을 충족함을 확약하는 서류 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다. 벤처기업투자신탁은 청약 시, 청약사무 취급처에「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 따른 요건을 충족하고, 제9조제10항에 따른 확약서 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다.④ 청약은 청약주식의 단위에 따라 할 수 있으며 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 하고, 청약사무취급처는 그 차액을 납입일에 당해청약자에게 반환하며, 이때 받은 날부터의 이자는 지급하지 않습니다.⑤ 본 유상증자에 청약하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부 받아야 하고, 이를 확인하는 서류에 서명 또는 기명날인하여야 합니다.⑥ 청약한도a. 구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율을 곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 하되, 자기주식, 자사주신탁, 주식관련사채의 권리행사 등의 변동으로 인하여 구주주의 1주당 배정 비율은 변동될 수 있습니다.b. 일반공모 청약자의 청약한도는 일반공모 총 공모주식 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 간주합니다.⑦ 기타a. 일반공모 배정을 함에 있어 이중청약이 있는 경우에는 그 청약자의 청약 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다. 단, 구주주가 신주배정비율에 따라 배정받은 주식을청약한 후 일반공모에 참여하는 경우에는 금지되는 이중청약이 있는 경우로 보지 않습니다. 단, 동일한 집합투자기구라도 운용주체(집합투자업자)가 다른 경우는 예외로합니다.b. 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 합니다.c. 청약자는 '금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률'에 의거 실지 명의에 의해 청약해야 합니다.d.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4 및 같은 법 시행령 제208조의4제1항에 따라
2025년 04월 12일부터 2025년 07월 30일까지 공매도
를 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 같은 법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 같은 법 시행령 제208조의4제2항 및「금융투자업규정」제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.

※ 예외적으로 모집(매출)에 따른 주식 취득이 허용되는 경우

① 모집(매출)에 따른 주식 취득이 금지되는 공매도 거래 기간 중에 전체 공매도 주문수량보다 많은 수량의 주식을 가격경쟁에 의한 거래 방식으로 매수한 경우 (매매계약 체결일 기준으로 정규시장의 매매거래시간에 매수한 경우로 한정)

② 한국거래소의 증권시장업무규정 또는 파생상품시장업무규정에서 정한 유동성 공급 및 시장조성 목적을 위해 해당 주식을 공매도하거나 공매도 주문을 위탁한 경우

③ 동일한 법인 내에서 모집(매출)에 따른 주식 취득 참여가 금지되는 공매도 거래 기간 중 공매도를 하지 않거나 공매도 주문을 위탁하지 않은 독립거래단위*가 모집(매출)에 따른 주식을 취득하는 경우

* 금융투자업규정 제6-30조 제5항에 따라 의사결정이 독립적이고 상이한 증권계좌를 사용하는 등의 요건을 갖춘 거래단위

3) 청약취급처

청약대상자
청약취급처
청약일

구주주(신주인수권증서 보유자)
특별계좌 보유자(기존 '명부주주')
신한투자증권(주) 본ㆍ지점

2025년
08월 04일
~2025년
08월 05일

일반주주(기존 '실질주주')
1) 주주확정일 현재 오텍(주)의 주식을 예탁하고 있는 당해 증권회사 본ㆍ지점2) 신한투자증권(주) 본ㆍ지점

일반공모청약(고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 청약 포함)
1) 신한투자증권(주) 본ㆍ지점

2025년
08월 07일~2025년
08월 08일

4) 청약결과 배정방법

① 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 : '신주배정기준일' 현재 주주명부에 등재된주주(이하 "구주주"라 한다)에게 본 주식을 1주당 0.5983518293주를 곱하여 산정된 배정주식수(단, 1주 미만은 절사함)로 하고, 배정범위 내에서 청약한 수량만큼 배정합니다. 단, 신주배정기준일 전 주식관련사채의 행사, 자기주식수의 변동 등으로 인하여 1주당 배정주식수가 변동될 수 있습니다.② 초과청약 : 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주가 있는 경우,실권주를 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정하며, 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다. (단, 초과청약 주식수가 실권주에 미달한 경우 100% 배정)(i) 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수(ii) 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량

(iii) 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 × 초과청약 비율(20%)

③ 일반공모 청약 :

(i) 상기 구주주 청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주(이하 "일반공모 배정분"이라 한다)는 대표주관회사가 다음 각호와 같이 일반에게 공모하되, '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항 제6호 가목에 따라 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정하고, "증권 인수업무 등에 관한 규정"
제9조 제2항 제6호 나목
에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 다만, 어떤 그룹에 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.

(ii) 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약자의 청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 다만, 고위험고수익투자신탁등에 대한 공모주식 10%와 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25%와 개인투자자 및 기관투자자에 대한 공모주식 65%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 어떤 그룹에 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다. 이후 최종 잔여주식은 최고청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최고청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정합니다.

(iii) 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약주식수가 일반공모 주식수에 미달하는 경우에는 청약주식수대로 배정하며, 배정결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 인수의무비율 100.00%에 따라 자기의 계산으로 인수합니다.

(iv) 단, "대표주관회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁, 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인경우에는 이를 청약자에게 배정하지 아니하고 자기 계산으로 인수할 수 있습니다.(5) 투자설명서 교부에 관한 사항-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조에 의거, 본 주식의 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 당사 및 대표주관회사가 부담하며, 금번 유상증자의 청약에 참여하시는 투자자께서는 투자설명서를 의무적으로 교부받으셔야 합니다.- "본 주식”에 청약하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부받아야 합니다. 단, 투자설명서 수령거부의사표시는 서면, 전화, 전신, 팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 가능합니다.- 전자문서의 방법으로 투자설명서를 교부받고자 하는 투자자는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조제1항 각호의 요건을 모두 충족하여야 합니다.

① 투자설명서 교부 방법 및 일시

구분
교부방법
교부일시

구주주

청약자

1),2),3)을 병행

1) 등기우편 송부

2) "대표주관회사"의 본ㆍ지점 교부

3) "대표주관회사"의 홈페이지나 HTS, MTS에서 교부

1) 우편송부시

: 구주주청약초일인 2025년
08월 04일
전 수취 가능

2) "대표주관회사"의 본ㆍ지점

: 청약종료일(
2025년 08월 05일
)까지

3) "대표주관회사”의 홈페이지 또는 HTS, MTS 교부: 청약종료일(
2025년 08월 05일
)까지

일반

청약자

1), 2)를 병행

1) "대표주관회사"의 본ㆍ지점에서 교부

2) "대표주관회사"의 홈페이지나 HTS, MTS 에서 교부

1) "대표주관회사"의 본ㆍ지점: 청약종료일(2025년
08월 07일
)까지

2) "대표주관회사"의 홈페이지 또는 HTS, MTS 교부: 청약종료일(
2025년 08월 08일
)까지

※ 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

② 확인절차a. 우편을 통한 투자설명서 수령시- 청약하시기 위해 지점을 방문하셨을 경우, 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.- HTS 또는 MTS를 통한 청약을 원하시는 경우, 청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.- 주주배정 유상증자 경우 유선청약이 가능합니다. 유선상으로 신분확인을 하신 후, 투자설명서 교부 확인을 해주시고 청약을 진행하여 주시기 바랍니다.b. 지점 방문을 통한 투자설명서 수령시직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.c. 홈페이지, HTS 또는 MTS를 통한 교부청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.③ 기타a. 금번 유상증자에서 당사는 본 증권신고서의 효력발생 이후 주주명부상 주주분들에게 투자설명서를 우편으로 발송할 예정입니다. 우편의 반송 등에 의한 사유로 교부를 받지 못하신 투자자께서는 지점 방문을 통해 인쇄물을 받으실 수 있으며, 또한 동일한 내용의 투자설명서를 전자문서의 형태로 대표주관회사의 홈페이지에서 다운로드 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서의 형태로 교부 받으실 경우, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조제1항 각 호의 요건을 모두 충족해야만 청약이 가능합니다.b. 구주주 청약 시 대표주관회사 이외의 증권회사를 이용한 청약 방법 :해당 증권회사의 청약 방법 및 규정에 의해 청약을 진행하시기 바랍니다. 이 경우에도 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.※ 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부 의사를 서면 등의 방법으로 표시하지 않을 경우, 본 유상증자의 청약에 참여할 수 없습니다.

※ 관련법규「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009. 2. 3.>

1. 국가

2. 한국은행

3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

② 누구든지 증권신고의 대상이 되는 증권의 모집 또는 매출, 그 밖의 거래를 위하여 청약의 권유 등을 하고자 하는 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법에 따라야한다.

1. 제120조제1항에 따라 증권신고의 효력이 발생한 후 투자설명서를 사용하는 방법

2. 제120조제1항에 따라 증권신고서가 수리된 후 신고의 효력이 발생하기 전에 발행인이대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 예비투자설명서(신고의 효력이 발생되지 아니한 사실을 덧붙여 적은 투자설명서를 말한다. 이하 같다)를 사용하는 방법

3. 제120조제1항에 따라 증권신고서가 수리된 후 신문ㆍ방송ㆍ잡지 등을 이용한 광고, 안내문ㆍ홍보전단 또는 전자전달매체를 통하여 발행인이 대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 간이투자설명서(투자설명서에 기재하여야 할 사항 중 그 일부를 생략하거나중요한 사항만을 발췌하여 기재 또는 표시한 문서, 전자문서, 그 밖에 이에 준하는 기재 또는 표시를 말한다. 이하 같다)를 사용하는 방법

③ 집합투자증권의 경우 제2항에도 불구하고 간이투자설명서를 사용할 수 있다. 다만, 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 사용을 별도로 요청하는 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2013. 5. 28.>

④ 제1항 및 제3항에 따라 집합투자증권의 간이투자설명서를 교부하거나 사용하는 경우에는 투자자에게 제123조에 따른 투자설명서를 별도로 요청할 수 있음을 알려야 한다. <신설 2013. 5. 28.>

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다.「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(6) 주권 유통에 관한 사항- 주권유통개시(예정)일: 2025년
08월 26일
(2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.)

(7) 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항- 청약증거금은 청약금액의 100%로 하고, 주금납입기일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다. 일반공모 총 청약주식수(기관투자자 포함)가 일반공모주식수를 초과하여 청약증거금이 발생한 경우, 그 초과 청약증거금은 2025년 07월
22일
부터 해당 청약사무 취급처에서 환불합니다.

(8) 주금납입장소 : 신한은행 영등포 기업금융센터
다. 신주인수권증서에 관한 사항

신주배정기준일
신주인수권증서의 매매 금융투자업자

회사명
회사고유번호

2025년
06월 26일

신한투자증권(주)
00138321

1) 금번과 같이 주주배정방식의 유상증자를 실시할 때, 주주가 소유하고 있는 주식수 비율대로 신주를 인수할 권리인 신주인수권에 대하여 당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165의6조3항 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.2) 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일(2019년 9월 16일) 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.

3) 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 대표주관회사인 신한투자증권(주)로 합니다.4) 신주인수권증서 매매 등가) 신주인수권증서를 매매하고자 하는 주주는 신주인수권증서를 예탁하고 있는 증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.나) 신주인수권증서를 양수한 투자자의 청약방법신주인수권증서를 증권회사에 예탁하고 있는 양수인은 당해 증권회사 점포 및 신한투자증권㈜의 본점 및 지점을 통해 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량만큼 청약할 수 있으며 청약 기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.5) 당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 관련 신주인수권증서의 상장을 한국거래소에 신청할 예정입니다. 동 신주인수권증서가 상장될 경우 상장기간은
2025년 07월 17일
부터
2025년 07월 23일
까지 5거래일간으로 예정하고 있으며, 동 기간 중 상장된 신주인수권증서를 한국거래소에서 매매할 수 있습니다. 동 신주인수권증서는
2025년 07월 24일
에 상장폐지될 예정입니다. 「코스닥시장 상장규정」 제16조 3(신주인수권증서의 신규상장)에 따라 5거래일 이상 상장되어야 하며, 동 규정 제44조의3 "신주인수권증서의 상장폐지기준"에 따라 신주청약 개시일 5거래일전에 상장폐지되어야 함)6) 신주인수권증서의 거래 관련 추가사항당사는 금번 유상증자의 신주인수권증서를 상장신청할 예정인 바, 현재까지 관계기관과의 협의를 통해 확인된 신주인수권증서 상장시의 제반 거래관련 사항은 다음과 같습니다.
① 상장방식 : 전자등록발행된 신주인수권증서 전부를 상장합니다.
② 주주의 신주인수권증서 거래

구분
상장거래방식
계좌대체 거래방식

방법
주주의 신주인수권증서를 전자등록발행하여 상장합니다. 상장된 신주인수권증서를 장내거래를 통하여 매수하여 증권사 계좌에 보유한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 주주의 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물 증서는 발행되지 않습니다.
신주인수권증서를 매매하고자 하는 실질주주는 위탁증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

기간

2025년 07월 17일부터
2025년 07월 23일까지(5거래일간) 거래

신주배정통지일(2025년 07월 10일(예정))부터 신주인수권증서의 상장거래 마지막 날 이후 제2영업일(2025년 07월 25일)까지 거래

주1)
상장거래 :
2025년 07월 17일
부터
2025년 07월 23일
까지(5영업일간) 거래 가능합니다.
주2) 계좌대체거래 : 신주배정통지일인 2025년 07월10일부터 2025년 07월 25일까지 거래 가능 합니다.
* 신주인수권증서의 계좌대체(장외거래)는 신주인수권증서 상장거래의 결제일인
2025년 07월 25일
까지 가능하며,
2025년 07월 25일
이후부터는 신주인수권증서의 청약권리 명세를 확정하므로 신주인수권증서의 계좌대체(장외거래)가 제한됩니다.
주
3) 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물은 발행되지 않습니다.

③
특별계좌 소유주(기존 '명부주주')의 신주인수권증서 거래
a.
'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.
b.
'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용의 변경시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자여러분께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.
(2)「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
(3) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.
(4) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
(5) 본 증권신고서의 예정 모집가액은 확정되어 있는 것은 아니며, 청약일 3거래일 전에 확정 발행가액을 산정함으로써 확정될 예정입니다. 또한, 본 증권신고서의 발행예정금액은 추후 주당 발행가액이 확정되는 내용에 따라 변경될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

[인수방법: 잔액인수]

인수인
인수주식 종류 및 수
인수대가

대표주관회사
신한투자증권㈜
인수주식의 종류: 기명식 보통주식인수주식의 수: 최종 실권주 X 인수비율(100%)
인수수수료 : 모집총액의 1.7%실권수수료 : 잔액인수금액의 15.0%

주1) 최종 실권주 : 구주주청약 및 일반공모 후 발생한 배정잔여주 또는 청약미달주식
주2) 모집총액 : 최종 발행가액 X 총 발행주식수
주3) 상기 일반공모를 거친 후에도 미청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 인수계약서 상 인수의무주식수를 한도로 하여 인수의무주식수만큼 자기 책임 하에 인수하기로 합니다.

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

1. 액면금액

제 7 조 1주의 금액

당 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 500원으로 한다.
2. 주식의 발행 및 배정에 관한 사항

제 5 조 회사가 발행할 주식의 총수

당 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다.

제 8 조 주식의 종류

당 회사가 발행한 주식은 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.

당 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

제 10 조 1 신주인수권

당회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방안은 이사회의 결의로 정한다.

당 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에관한법률 제9조 및 119조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우.

2. 자본시장과 금융투자업에관한법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우.

3. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우.

4. 우리사주 조합원에게 신주를 우선배정하는 경우.

5. 해외증권발행규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우.

6. 외자도입법에 의하여 외국인 투자가에게 총발행 주식의 50%까지 배정하는 경우.

7. 중소기업창업지원법에 의하여 중소기업 창업투자회사에 총발행주식의 30%까지 배정하는 경우.

③ 위 제2항 각호의 경우 이외에도 이사회는 이사회의 결의로 임원, 종업원, 외국합작법인인, 기술도입처, 회사의 영업상 안정적 거래처, 기타 회사의 경영에 필요한 자 등에게 이사회가 필요하다고 판단하여 재적이사 3분의 2이상의 찬성으로 제 3자에게 신주를 배정하여 발행할 수 있다. 다만, 제3자에게 발행하는 경우 총발행주식의 50% 이내로 한다.

3. 배당에 관한 사항

제 10 조의 4 신주의 배당기산일

당 회사가 유상증자, 무상증가 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우, 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.

제 50 조 이익금의 처분

당 회사는 매년 사업년도 말의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

이익준비금

기타의 법정적립금

배당금

임의적립금

기타의 이익잉여금처분액

차기 이월이익잉여금

제 51 조 이익 배당

이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제 52 조 분기배당

회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월, 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일"이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에관한법류제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다.

제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순수잔액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결시까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본 전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

제 53 조 배당금지급청구권의 소멸시효

배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.

4. 의결권에 관한 사항

제 29 조 주주의 의결권

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제 30 조 상호주에 대한 의결권 제한

당 회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 당 회사의 주식은 의결권이 없다.

제 31 조 의결권의 불통일행사

2인 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일 행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

당 회사는 주주의 의결권의 불통일 행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제 32 조 의결권의 대리행사

주주는 대리인으로 하여금 의결권을 행사할 수 있다.

대리인이 의결권을 행사에는 주주총회 개시전에 그 권한을 증명하는 서면을 의장에게 제출하여야 한다.

III. 투자위험요소

[용어 정리]

본 증권신고서의 투자위험요소에 대한 이해를 돕고자 당사가 영위하는 사업에서 쓰이는 용어들을 아래와 같이 정리하였으니 참고하시기 바랍니다.

쇼케이스
대형마트 및 편의점 등에 설치되는 식품을 보관하고 판매하기 위해 설치된 냉장 및 냉동 장비를 의미합니다.

히트펌프
히트펌프는 특정 장소의 열을 다른 곳으로 옮기는 기계 장치로서, 공기열 지열 해수열 등 일정온도를 가지고 있는 열원을 그대로 활용합니다.

인버터
인버터는 정속형과 대비되는 개념으로, 정속형은 전원의 꺼짐과 켜짐을 반복하는 반면, 인버터는 전원이 켜진 상태에서 절전모드로 바뀌는 방식을 의미합니다.

PBV
Purpose Built Vehicle의 약자로 고객의 비즈니스 목적과 요구에 맞춰 제작되는 차량을 의미합니다.

1. 사업위험

가. 국내외 거시경기 침체 및 불확실성에 따른 위험

당사 사업의 전방사업으로 구분할 수 있는 완성차 제조업, 유통업, 수송 및 건설업 등은 여타 산업과 마찬가지로 국내외 경기변동의 영향을 받으며, 시장의 소비 심리 외에도 환율, 경제성장률 등 거시경제 상황이 매출에 미치는 영향력이 매우 큽니다.
국내외 경제 전반과 당사 사업의 흐름이 유사하기에, 거시 경제 정책 및 경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 하고, 현재와 동일한 수준의 사업 성과를 내기 위하여 시장에서의 대중성을 확보해야 하는 어려움이 있습니다.

국내외 거시 경제 시장은 다양한 불확실성에 마주하고 있으며, 주요 경제기관은 세계 경제의 위험요인이 하방으로 기울어져 있다고 진단하고 있습니다. 미국 정부의 보호무역주의 확대, 확장적 재정정책, 이민 정책 등이 핵심 위험 요인으로 부각되고 있으며, 재정 및 규제정책이 단기적으로 미국 경제 성장에는 긍정적일 수 있으나, 중장기적으로 글로벌 채권 금리 상승과 신흥국 자본 이탈을 초래하여 글로벌 경제에 위협으로 작용할 수 있습니다. 또한, 미국의 무역 및 이민 정책은 글로벌 기업들의 노동력 공급에 차질을 야기할 수 있으며, 보호무역주의 확대 기조는 미국향 수출이 매출에서 큰 비중을 차지하는 국내외 기업의 실적에 매우 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사 사업의 전방사업으로 구분할 수 있는 완성차 제조업, 유통업, 수송 및 건설업 등은 여타 산업과 마찬가지로 국내외 경기변동의 영향을 받으며, 시장의 소비 심리 외에도 환율, 경제성장률 등 거시경제 상황이 매출에 미치는 영향력이 매우 큽니다. 국내외 경제 전반과 당사 사업의 흐름이 유사하기에, 거시 경제 정책 및 경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 하고, 현재와 동일한 수준의 사업 성과를 내기 위하여 시장에서의 대중성을 확보해야 하는 어려움이 있습니다.① 국내 경기 동향한국은행이 2025년 02월 발간한 '경제전망보고서'에 따르면 2024년 국내 경제성장률은 2.0% 수준을 보였고, 2025년 국내 경제성장률은 1.5% 수준을 나타낼 것으로 전망됩니다. 금년의 1.5% 성장률은 내수 경제의 부진과 수출 증가세의 둔화를 예상한것에 기인하며, 2026년에는 통상환경을 둘러싼 불확실성이 존재하긴 하나 내수를 중심으로 경제가 회복되어 1% 후반대의 개선된 성장세를 보일 것으로 전망하고 있습니다. 또한, 금년의 소비자물가 상승률은 고환율 등의 상방요인과 낮은 수요 견인효과, 정부의 물가 안정대책 등의 하방요인이 상쇄되어 기존 예상치에 부합하는 1.9%로 전망됩니다.

[ 경제성장률 및 물가상승률 전망]

(단위 : %)

구 분
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년
2025년(E)
2026년(E)

경제성장률
-0.7
4.1
2.6
1.4
2.0
1.5
1.8

소비자물가 상승율
0.5
2.5
5.1
3.6
2.3
1.9
1.9

출처: 한국은행 경제전망보고서(2025년 02월)

부문별 성장률 전망치를 보면, 민간소비의 경우 2024년 4분기 예기치 못한 정치불확실성 확대와 소득 개선세 약화 등으로 소비 심리가 위축되며 부진한 흐름을 보였으며, 금년 초 폭설·한파와 같은 일시적 기상요인까지 겹치며 당초 예상보다 부진한 흐름을 보였습니다. 다만, 2분기 이후에는 정치 불확실성의 일부 해소, 금리 인하, IT 신제품 출시 및 자동차 개별소비세 인하 등의 영향으로 점진적인 회복이 전망됩니다.건설투자의 경우 2024년 4분기까지 부동산 PF 부실의 영향이 이어진 가운데 연말의 불확실성 확대로 신규 분양이 위축되며 큰 폭으로 감소하였습니다. 2022-2023년의 기간 동안 건설 수주가 감소한 점과 부동산 PF 구조조정의 영향이 지속되는 점, 정부의 연간 SOC 예산이 축소된 점 등을 감안하면 금년에도 건설투자의 감소 흐름은 지속될 것으로 전망되나, 하반기부터는 금융여건의 완화 영향이 가시화되어 낮은 수준에서 점차 회복될 것으로 예상됩니다.설비투자의 경우 2024년 하반기 첨단 공정 관련 반도체 제조용 장비를 중심으로 개선 흐름을 보여주었으며, 금년에도 주요 대기업의 AI 및 첨단공정, 생산라인 고도화 관련 투자가 이어질 것으로 예상됩니다. 다만, 주요국의 무역정책 불확실성과 환율 상승에 따른 수입 자본재 가격 상승 등이 투자액 증가의 제약 요인으로 작용할 수 있습니다. 재화 수출입의 경우 2024년 4분기 석유 제품 등이 수출에서 부진한 모습을 보였으나 AI 향 수요가 지속되며 HBM 등의 고성능 반도체가 수출액 상승을 견인하였습니다. IT 부문 주도의 수출액 상승 기조는 금년에도 이어질 것으로 전망되나, 중국 제조업의 과잉 공급과 미국 신정부의 관세 정책 영향으로 수출 증가세가 예상치에 도달하지 못할 가능성이 존재합니다. 재화수입 또한 내수 회복의 지연과 수출 증가세 둔화로 금년과 내년 증가율이 당초 전망치보다 낮은 1.1% 및 1.9%를 보일 것으로 예상하고 있습니다.

[ GDP 성장률 전망 ]

(단위 : %)

구 분
2023년
2024년
2025년(E)
2026년(E)

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간
연간

GDP 성장률
1.4
2.8
1.3
2.0
0.8
2.2
1.5
1.8

민간소비
1.8
1.0
1.3
1.1
1.0
1.7
1.4
1.8

건설투자
1.5
0.4
-5.5
-2.7
-6.7
1.1
-2.8
2.5

설비투자
1.1
-1.8
5.3
1.8
5.7
-0.2
2.6
2.0

지식재산생산물투자
1.7
1.5
-0.1
0.7
2.5
4.9
3.7
3.1

재화수출
2.9
8.4
4.3
6.3
0.7
1.2
0.9
0.8

재화수입
-0.3
-1.3
3.6
1.2
2.0
0.2
1.1
1.9

출처: 한국은행 경제전망보고서(2025년 02월)

② 국외 경기 동향

경제협력개발기구(OECD)가 2025년 03월 발표한 '경제전망 중간 보고서(Economic Outlook Interim Report)'에 따르면 세계경제성장률 전망치는 2025년 3.1%, 2026년 3.0%로 전망됩니다. 2024년 12월에 발표된 전망치인 2025년 3.3%, 2026년 3.3%와 비교 시 2025년 전망치는 0.2%p, 2026년 전망치는 0.3%p 하향조정 되었습니다. OECD는 2024년 미국, 중국, 신흥국 경제에서 강력한 확장이 이루어졌으나, 2025년의 경제 활동 지표는 일부 국가에서 기업과 소비자 심리가 약화됨에 따라 불확실성이 증가하였다고 평가하였습니다. 또한, 다수 국가의 경제에서 인플레이션 압력이 지속되고 있으며, 노동시장의 수요가 여전히 공급 대비 높은 수준으로 서비스 분야 인플레이션은 또한 높은 수준이며, 상품 인플레이션 또한 증가하고 있다고 분석하였습니다. 더하여 일부 주요 20개국 경제의 무역 장벽이 높아지고 지정학적, 정책적 불확실성이 증가하면서 투자와 가계 지출에 부담이 될 것으로 전망하였습니다. 또한, 미국과 유럽 간 대서양 동맹의 균열로 유럽이 국방비 지출 증대를 꾀하면서, 국방비 지출의 증가가 단기적으로는 성장을 지원할 수 있지만, 장기적으로는 재정 압박 또한 가중할 수 있는 점을 지적하였습니다. 한편, OECD는 한국의 2025년 경제 성장률을 기존 전망치 2.3%(2024년 12월에 발표된 수치) 대비 0.6%p 하락한, 1.5%로 전망하였습니다. OECD는 한국 경제 성장률 전망의 근거로 타 주요국에 비해 미국 관세전쟁 등 대외 불확실성에 노출된 위험이 크며, 탄핵 정국 등 불확실한 국내 정치 상황이 한국 경제 전망에 악재가 될 수 있다는 점을 언급하였습니다..

[경제협력기구(OECD) 경제성장률 전망치]

(단위: %, %p)

구 분
2026년
2025년
2024년

24.12월(C)
25.03월(D)
조정폭(D-C)
24.12월(C)
25.03월(D)
조정폭(D-C)

세계
3.3
3.0
(0.3)
3.3
3.1
(0.2)
3.2

G20
3.2
2.9
(0.3)
3.3
3.1
(0.2)
3.3

미국
2.1
1.6
(0.5)
2.4
2.2
(0.2)
2.8

유로존
1.5
1.2
(0.3)
1.3
1.0
(0.3)
0.7

일본
0.6
0.2
(0.4)
1.5
1.1
(0.4)
0.1

한국
2.1
2.2
0.1
2.1
1.5
(0.6)
2.1

중국
4.4
4.4
0.0
4.7
4.8
0.1
5.0

인도
6.8
6.6
(0.2)
6.9
6.4
(0.5)
6.3

주) 2025년, 2026년의 경제성장률은 전망치출처: OECD Economic Outlook, Report (2025.03)

종합하여, 국내외 거시 경제 시장은 다양한 불확실성에 마주하고 있으며, 주요 경제기관은 세계 경제의 위험요인이 하방으로 기울어져 있다고 진단하고 있습니다. 미국 정부의 보호무역주의 확대, 확장적 재정정책, 이민 정책 등이 핵심 위험 요인으로 부각되고 있으며, 재정 및 규제정책이 단기적으로 미국 경제 성장에는 긍정적일 수 있으나, 중장기적으로 글로벌 채권 금리 상승과 신흥국 자본 이탈을 초래하여 글로벌 경제에 위협으로 작용할 수 있습니다. 또한, 미국의 무역 및 이민 정책은 글로벌 기업들의 노동력 공급에 차질을 야기할 수 있으며, 보호무역주의 확대 기조는 미국향 수출이 매출에서 큰 비중을 차지하는 국내외 기업의 실적에 매우 부정적으로 작용할 수 있습니다.특히, 최근 미국은 트럼프 대통령 당선 이후 전 세계를 상대로 모든 수입품에 기존 관세에 10~20%의 관세를 추가로 매기는 보편관세를 도입하겠다고 밝혔으며 2025년 4월 2일 전 세계 무역 상대국에 대한 관세율을 발표하였습니다.
보편관세는 모든 국가에 일괄적으로 적용되는 관세를 의미하며 미국향 수출 비중이 높은 산업의 피해가 예상됩니다. 미국 완성차 시장은 중국 시장에 이어 2번째 규모의 시장으로 국내 완성차 업체 또한 미국으로 수출하는 비중이 커 보편관세의 영향을 받을 것으로 판단됩니다. 국내 자동차 관련 기업 또한 시장구조상 완성차 업체에 대한 협상력이 약하기에 완성차 업체가 관세 부담을 전가한다면 수익성에 부정적인 영향을 받게 됩니다. 따라서, 당사 역시 향후 보편관세의 영향을 받게 될 가능성이 높습
니다.위와 같은 거시적 불확실성 요인들로 인해 경기 개선이 예상보다 지연될 시 민간소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등 당사가 영위하는 사업 및 재무 상황에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

나. 특장차량 사업부문 관련 위험(회사명: (주)오텍)
당사는 특장차량을 주된 사업영역으로 영위하고 있습니다. 특장차량은 기본차의 샤시를 이용하여 그 위에 고객의 용도에 맞는 다양한 어퍼 바디 즉, 특수장치를 부착하여 특수한 용도에 맞춰 제작되는 차량을 의미합니다. 당사의 특장차량 사업부문은 탑차 부문, 복지 부문, 의료 부분, 자동차부품 부문등으로 구분할 수 있습니다.탑차의 경우 OEM 생산 형태를 취하고 있습니다. 이는 소비자들의 요구가 다양하기 때문에 완성차 메이커 입장에서는 직접 다품종소량생산을 할 경우 수익성 개선에 실익이 없음에 기인합니다. 복지 부문의 장애인차는 장애인 등 보행약자의 이동편의를 위한 특수차량으로 현재 서울시청, 인천시청, 울산시청 등을 비롯한 전국 주요 지자체에 등이 주된 판매처입니다. 의료 부문의 앰뷸런스의 경우 일반형 앰뷸런스와 특수형 앰뷸런스로 구분되며 조달청, 국방부 등의 발주를 통해 주로 매출이 이루어집니다. 자동차부품 부문의 PALLET는 주로 차체 등의 자동차 부품을 안전하게 장거리로 이동시키는데 사용되며 국내 주요 완성차 업체인 H사와 K사가 주된 매출처 입니다.

국내외 경기 둔화와 원재료값 및 인건비 상승 등으로 특장차량의 발주가 감소하였습니다. 국토교통부에 따르면 국내 특장차 등록 대수는 2024년 14.4만대로, 2023년 13.8만대 대비 약 4.3% 증가하였으나 과거에 비하여 그 성장세가 둔화되었습니다. 또한, 의료부문 및 복지부문의 경우 산업의 특성상 복지차나 구급차 등의 판매경로가 지자체 및 조달청 등 정부향 납품이 대부분을 차지하여 판매경로가 제한적인 만큼 정부의 복지예산 축소 등 정부정책의 변동으로 인하여 수익성이 악회될 수 있습니다.
당사는 자동차 자기인증 능력을 보유함과 동시에 국내 최대 특장차 생산 공장을 보유한 만큼 업계를 선도하는 기업이지만, 안전상의 문제 혹은 제품의 결함이 발견되어 리콜 발생 시 매출이 급격하게 감소할 수 있습니다. 또한 지자체 등 관공서와 같은 매출처와 향후 공급계약 미체결 시 동 사업영역의 수익성 및 성장성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으니 투자자께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

[ 특장차량 사업부문 부문별 2024년 현황 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
주요 품목
매출액
사업부문 내 매출 비중
연결매출 대비 비중

탑차 부문
내장, 냉동탑차
22,868
23.1
2.5

복지 부문
장애인차
21,913
22.2
2.4

의료 부문
앰뷸런스
22,057
22.3
2.4

기타 부문
기타특장
314
0.3
0.0

자동차부품 부문
PALLET
31,776
32.1
3.5

합계
98,928
100.0
10.9

출처: 당사 제공주) 특장차량 사업부문의 매출액은 연결조정 전 금액임

[ 특장차량 사업부문 부문별 2025년 1분기 현황 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
주요 품목
매출액
사업부문 내 매출 비중
연결매출 대비 비중

탑차 부문
내장, 냉동탑차
4,402
27.1
2.5

복지 부문
장애인차
3,175
19.5
1.8

의료 부문
앰뷸런스
868
5.3
0.5

기타 부문
기타특장
18
0.1
0.0

자동차부품 부문
PALLET
7,791
47.9
4.4

합계
16,254
100.0
9.2

출처: 당사 제공주) 특장차량 사업부문의 매출액은 연결조정 전 금액임

당사는 특장차량을 주된 사업영역으로 영위하고 있습니다. 특장차량은 기본차의 샤시를 이용하여 그 위에 고객의 용도에 맞는 다양한 어퍼 바디 즉, 특수장치를 부착하여 특수한 용도에 맞춰 제작되는 차량을 의미합니다. 당사의 특장차량 사업부문은 탑차 부문, 복지 부문, 의료 부분, 자동차부품 부문등으로 구분할 수 있습니다.탑차의 경우 OEM 생산 형태를 취하고 있습니다. 이는 소비자들의 요구가 다양하기 때문에 완성차 메이커 입장에서는 직접 다품종소량생산을 할 경우 수익성 개선에 실익이 없음에 기인합니다. 복지 부문의 장애인차는 장애인 등 보행약자의 이동편의를 위한 특수차량으로 현재 서울시청, 인천시청, 울산시청 등을 비롯한 전국 주요 지자체에 등이 주된 판매처입니다. 의료 부문의 앰뷸런스의 경우 일반형 앰뷸런스와 특수형 앰뷸런스로 구분되며 조달청, 국방부 등의 발주를 통해 주로 매출이 이루어집니다. 자동차부품 부문의 PALLET는 주로 차체 등의 자동차 부품을 안전하게 장거리로 이동시키는데 사용되며 국내 주요 완성차 업체인 H사와 K사가 주된 매출처 입니다.특수장비차의 전체적인 분류는 아래와 같으며, 당사는 아래 특장차 산업 중 생활문화차량에 속하는 복지차 및 구급차, 수송차량에 속하는 탑차의 제조 및 판매를 주 사업으로 영위하고 있습니다.

[특장차 구분]

구 분
차 종
용 도

건설차량
덤프트럭, 콘크리트 믹서, 콘크리트펌프, 크레인트럭, 오거트레인 등
건축 토목공사에 투입되는 차량

수송차량
TOP차, TANK LORRY 등
특수화물의 수송차량

생력차량
크레인, 윙바디, 파워게이트
유압, 기계장치를 이용, 특정작업을 증대시킨 차량

환경차량
진개 덤프, 청소차, 살수차 등
환경미화 및 위생처리 차량

생활문화차량
VAN
냉동 VAN, 냉장 VAN
일반 식료품 및 빙과류, 기타 냉동식품을 수송하는데 이용

서비스차량
고소작업차, 구급차, 복지차, 전기공사차, RV
구급용과 RV용 장애인 이동수단으로 주로 쓰임.

소방차량
소방차, 다목적소방펌프차
화재진압용, 화재·구급·구난용

출처: 당사 제공

특수차량 시장은 높은 기술력 및 맞춤형 설계 역량, 그리고 엄격한 품질 관리가 요구되는 진입 장벽이 매우 높은 산업입니다. 국내 특수차량 등록대수 증가 추이는 다음과 같습니다.

[ 국내 특장차 등록대수 추이 ]

(단위 : 만대)

구분
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

등록대수
14.4
13.8
13.0
11.8
10.6
9.5
9.1

전년대비 증가율
4.2%
5.8%
8.5%
10.9%
10.4%
4.2%
5.5%

출처: 국토교통부비록 국내 시장의 상승폭이 둔화하고 있지만 당사는 특장차 시장에서의 독과점적인 지위를 바탕으로 점유율을 확대해나갈 계획입니다. 당사의 특수차량 국내 시장 점유율 추이는 아래와 같습니다.

[ 오텍 시장 점유율 추이 ]

(단위 : %)

구분
2024년
2023년
2022년

1톤 내장탑차
53.7
49.9
49.4

1톤 냉동탑차
38.8
45.3
42.1

특수형 앰뷸런스 (조달청)
50.0
47.0
60.0

특수형 앰뷸런스 (국방부)
64.0
51.0
70.0

출처: 당사 제공
우선 내장탑차 시장에서 당사의 점유율은 2022년 이후 꾸준히 증가하고 있으나, 냉동탑차의 경우 특장용 샤시의 오토미션 품질문제로 4/4분기 생산차질이 발생하여 시장점유율이 감소하였습니다. 품질문제는 2024년 12월 해결되어 2025년 현재는 문제없이 생산하고 있습니다. 특수형 앰뷸런스의 경우, 조달청 납품 부분에서의 점유율은 경쟁업체인 S사, G사 등과의 발주 물량 경쟁으로 2023년, 2022년 대비 점유율이 감소하였으나, 2024년 소폭 상승하였습니다. 국방부 납품 부분에서도 S사, G사 등과의 발주 물량 경쟁으로 점유율은 2022년 70.0%에서 2023년 51.0%로 감소하였으나, 2024년 64%로 증가하였습니다.
탑차 중 내장 및 냉동탑차 제품군은 인터넷 및 모바일 등 간편 배송의 확대와 당일배송 및 신선식품 배송의 확산으로 인하여 라스트마일 콜드체인에 대한 수요가 증가하는 트렌드에 따라 그 수요가 꾸준히 증가하였습니다. 다만 전방산업인 인터넷 및 모바일 쇼핑 플랫폼 시장이 이미 과포화되어있어 그 성장세는 둔화될 수 있습니다. 통계청에 따르면 국내 온라인 쇼핑 총 거래액은 시장 성장률이 거래액 기준 2024년 7.1%로 그 증가율이 둔화되었습니다.

[ 국내 온라인 쇼핑 총 거래액 추이 ]

(단위 : 조원, %)

구분
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

합계
259.4
242.2
216.2
192.7
158.3
136.6
113.3

인터넷쇼핑
61.1
60.3
53.1
51.5
48.9
49.2
44.1

모바일쇼핑
198.3
181.9
163.1
141.2
109.4
87.4
69.2

전년대비 증가율
7.10%
12.00%
12.20%
21.80%
15.90%
20.60%
20.30%

출처: 국가통계포털(KOSIS)다만 국내 택배시장 물동량은 지속적으로 증가하고 있으며, 2023년 기준 약 52억 박스의 물동량을 기록하며 성장하는 산업인 만큼 지속적인 수요의 확대가 기대됩니다.

국내 택배시장 물동량 추이

출처: 국가물류통합정보센터구급차 제품군은 높은 기술력을 요구하지 않는 일반형 앰뷸런스가 주로 시장에서 납품되었으나 특수형으로 시장의 수요가 다변화되며 환자의 이송뿐 아니라 응급환자 대상 1차적 의료행위를 제공할 수 있도록 구급차의 기능이 확대되는 중입니다. 정부나 지방의 조달청 등의 발주에 의존하기에 수요가 성장하기 어렵다는 시장의 한계가 존재하나, 특수형 앰뷸런스는 기존 수입에 의존해오던 물량들을 오텍과 같은 국내기업의 기술력이 발전함에 따라 모든 정부조달물량이 국내 제품으로 대체되었으며 민간에서도 점점 그 수요가 증가할 것으로 전망됩니다.복지차 제품군의 경우 노약자와 장애인 등 보행약자의 이동편의를 위한 특수차량으로 슬로프, 리프트, 전동시트 등을 승용차 등에 적용하여 판매합니다. 현재 각 시·군청 등을 비롯한 전국 주요 지자체에서 장애인 콜택시 등의 수요가 복지에 대한 관심과 함께 증가하고 있습니다. 인구 고령화 및 복지정책의 확대 등의 수혜를 받을 것으로 예상되나
정부정책에 의한 영향이 큰 시장인 만큼 시장의 적극적인 성장이 어려워 매출의 확대가 제한적입니다.당사는 향후 국내 주요 완성차 업체인 K사와의 PBV 및 개선형 구급차 신사업 등을 통하여 경쟁우위를 확보하고자 하나, 샤시를 국내 대형 완성차 업체에 의지하고 매출원가 비중이 높아 국내외 경기 변동으로 인해 수익성이 악화될 수 있습니다. 또한 정부정책 변화 및 경쟁기업 점유율 확대 등으로 동 사업부문의 매출 둔화 및 수익성 저하를 유발할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 냉난방 및 공조기기 사업부문 관련 위험
(회사명: 오텍캐리어)
당
사의 주요 종속회사인 오텍캐리어㈜가 영위하는 냉난방 및 공조기기 사업부문은 크게 가정용 및 경상업용 에어컨을 판매하는 에어컨 사업부문과 시스템에어컨, 냉동기 및 열차용 에어컨을 판매하는 시스템 사업부문으로 나뉘어집니다.
에어컨 사업부문의 경우 캐리어 브랜드를, 시스템 사업부문의 경우 캐리어와 도시바 브랜드를 활용하여 판매 중에 있으며, 글로벌 전자제품 판매업체인 S사, L사에 이어 국내 에어컨시장 점유율 3위를 기록하며 공기청정기 및 제습기 등의 가전제품 라인업을 확대하는 동시에 냉난방 공조를 넘어 히트펌프 생산 및 데이터센터·공장·빌딩 등에 솔루션을 제공하며 에너지 효율화 사업을 구축 중입니다.
에어컨은 전형적 내구소비재로서 가정과 개인의 생활필수품으로 정착되었으며, 그 수요는 경기변동 및 계절에 많은 영향을 받습니다.
급격한 경기 악화가 발생하는 경우 당사의 손익에 영향을 줄 수 있으며,
특정 계절에 집중된 매출 위험을 효과적으로 해결하지 못하는 경우 운영 및 수익성에 악영향을 미칠 수 있습니다.
또한, 전방산업인 건설업의 경기 둔화로 인하여 당사의 매출 성장세에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

[
냉난방 및 공조기기 사업부문
부문별 2024년 현황 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
주요 품목
매출액
사업부문 내 매출 비중
연결매출 대비 비중

에어컨 사업부문
경상업용 에어컨
432,055
81.0
47.5

시스템 사업부문

시스템 에어컨, 냉동기, 열차용 에어컨

101,010
19.0
11.1

합계
533,065
100.0
58.6

출처: 당사 제공주) 냉난방 및 공조기기 사업부문의 매출액은 연결조정 전 금액임

[
냉난방 및 공조기기 사업부문
부문별 2025년 1분기 현황 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
주요 품목
매출액
사업부문 내 매출 비중
연결매출 대비 비중

에어컨 사업부문
경상업용 에어컨
71,534
76.7
40.4

시스템 사업부문

시스템 에어컨, 냉동기, 열차용 에어컨

21,722
23.3
12.3

합계
93,256
100.0
52.7

출처: 당사 제공주) 냉난방 및 공조기기 사업부문의 매출액은 연결조정 전 금액임당사의 주요 종속회사인 오텍캐리어㈜가 영위하는 냉난방 및 공조기기 사업부문은 크게 가정용 및 경상업용 에어컨을 판매하는 에어컨 사업부문과 시스템에어컨, 냉동기 및 열차용 에어컨을 판매하는 시스템 사업부문으로 나뉘어집니다. 에어컨 사업부문의 경우 캐리어 브랜드를, 시스템 사업부문의 경우 캐리어와 도시바 브랜드를 활용하여 판매 중에 있으며, 각 사업부문 별 주요 제품은 다음과 같습니다.

사업부문
주요제품

에어컨사업부문
벽걸이형, 슬림형 및 중대형 스탠드 에어컨, 천장 매립형 카세트에어컨 등

시스템사업부문
시스템 멀티 에어컨, 냉동기(스크류, 흡수식, 터보), 공기 조화기 및 각종팬코일 유니트, 열차용 에어컨 등

출처: 당사 제공

오텍캐리어㈜의 주된 매출 품목은 벽걸이 에어컨과 스탠드형 에어컨입니다. 또한 주된 매출처는 대형 유통업체 L사와 S사로, 오프라인에서 주로 판매가 이루어졌으나, 최근 온라인 매출(C사)이 발생하며 매출 다각화의 토대를 구축하였습니다.

캐리어 브랜드는 에어컨 시장에서 높은 인지도를 갖고 있으며 S사와 L사와 함께 국내 에어컨 시장에서 높은 시장점유율을 보유 중에 있습니다. 또한 경쟁사인 W사가 2024년 자금 경색으로 에어컨 생산을 전면 중단하여 향후 시장 환경이 더 우호적일 것으로 예상됩니다.

다만 한국갤럽 조사에 의하면 국내 가구당 에어컨 보급률은 2023년 기준 98%로 대부분의 가정에서 에어컨을 보유하고 있으며, 또한 최근 1인가구의 확대 및 출산율 감소 등의 영향으로 가전시장의 수요가 둔화됨에 따라 에어컨 사업부문의 매출 악화가 발생할 수 있습니다.

[ 국내 가전제품 판매액 추이 ]

(단위 : 조원)

구분
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년

가전제품 판매액
30.5
32.4
35.8
38.2
35.5

출처: KOSIS 국가통계포털

또한 에어컨의 특성상 기후 및 계절이 수요에 많은 영향을 미칠 수 있습니다. 일례로 에어컨 사업부문 매출은 기록적인 폭염이 발생한 2018년 전년비 약 20% 증가하기도 하였습니다. 하지만 변동성이 심한 기후 상황과 계절에 대한 매출 위험을 효과적으로 해결하지 못하는 경우가 발생한다면 향후 운영 및 수익성에 악영향을 미칠 수 있습니다.

시스템 사업부문은 산업용 공장, 데이터센터, 물류센터 및 열차 등에 토탈 공조시스템을 제공하고 있습니다. 다만 최근 들어 고금리와 자재가격 상승으로 프로젝트파이낸싱(PF) 시장이 위축되어 자금난으로 중소중견 건설업체의 폐업 및 부도 소식이 잇따르면서 건설경기가 악화되는 중입니다. 2025년 2월 기준 비주택건축의 건설경기 실사지수는 전년 동월비 -14.8p 하락하였습니다.

[ 건설경기 실사지수 추이
]

(단위 : p)

구분
2024년
2025년
MoM
YoY

3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월
1월
2월

토목
80.9
67.3
68.4
77.3
65.2
78.7
72.3
66.9
67.9
67.4
65.1
63.9
-1.2
-7.4

주택
68.2
69.5
56.8
70
63.3
62.3
76.9
66.1
66.8
75.1
59.8
61.6
+1.8
-4.2

비주택건축
760
74.2
67.4
59.6
69.9
65.8
70.2
61.6
54.6
65.2
60.6
59.9
-0.7
-14.8

출처: 한국건설산업연구원

당 사업부문은 최근 냉동 공조 산업에서 시장이 확대중인 에너지 절감 및 친환경 트랜드에 발맞추어 에너지 효율성이 높은 개별 제어가 가능한 시스템 멀티에어컨과 산업용의 고효율 인버터 에어컨 및 히트펌프 등의 매출 포트폴리오를 다각화 하는 중에 있습니다.
오텍캐리어㈜는 추가적인 수익성 개선을 위해 생활가전 사업을 중단할 계획입니다. 2024년 기준 생활가전 사업에서 발생한 매출액은 약 42,000백만원, 매출총이익은 3,900백만원으로 매출총이익율 9%의 수익성을 창출하였으나, 이와 관련한 판매비와관리비등이 8,800백만원 발생하여, 영업손실이 4,900백만원 발생하였습니다. 이에 따라 본 사업 중단 시, 2024년 발생한 영업손실 4,900백만원 수준의 수익성 개선이 이루어질 것으로 판단됩니다. 또한 오텍캐리어㈜는 생활가전과 전문가전 사업부문의 재고 감축 정책을 통해 창고면적을 6,400평 축소할 계획이며 이에 따른 추가적인 수익성 개선도 이루어질 것으로 예상됩니다. 다만 전방산업인 건설경기의 악화와 미국의 친환경 정책 노선 변경 등의 국내외적 환경에 따라 당 사업부문의의 수익성 및 성장성이 악화될 가능성이 존재하니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 냉동냉장설비 사업부문 관련 위험(회사명: 씨알케이
㈜
)

당사의 주요 종속회사인 씨알케이
㈜
는 냉동냉장설비 사업부문을 영위하고 있습니다. 해당 사업부문은 크게 대형마트 및 편의점 등에 설치되는 쇼케이스를 제조 및 판매하는 상업용 냉장 사업부문, 저온창고를 제조 및 판매하는 상업용 냉동 사업부문 그리고 가정용 냉장고 및 와인셀러 등을 판매하는 가정용 냉동/냉장 사업부문으로 이루어져 있습니다.
상업용 냉장 사업부문의 주요 제품인 쇼케이스는 편의점 3사와 이마트 등 대형 유통업체에 공급되고 있습니다. 편의점 등 소매점과 대형마트향 쇼케이스 제품의 판매는 전방산업인 소매유통업 경기에 영향을 받습니다. 특히 최근 이커머스 시장의 확대와 창고형 매장에 의한 대체효과로 인하여 대형마트 고객이 감소하고 있습니다. 또한 주요 매출처인 국내 편의점 수는 2024년 5만5000개를 기록하였고 매출 역시 지속적으로 성장하고 있지만 점포 수의 포화 및 인구 감소 등으로 인하여 성장이 둔화됨에 따라 당 사업부문의 수익성에 악영향을 끼칠 수 있습니다.상업용 냉동 사업부문은 저온창고의 제조 및 판매가 주요 매출처로, 2013년 국내 최초로 에너지 절감형 인버터 냉동기를 개발하였고, 저온 대형창고에서 2019년 이후 매년 80% 이상의 성장으로 업계 Top-Tier로 성장하였으며 2021년 국내 최대 규모의 저온창고 완공에 성공하는 등 적극적인 연구개발을 이어나가고 있습니다.
다만 최근 소비경기 침체와 건설시장 그리고 글로벌 경기침체에 따라 당사의 수익성 개선추이가 둔화될 가능성이 있습니다.
가정용 냉동/냉장 사업부문은 현재 가정용 냉장고 및 세탁기 등 다양한 전문가전을 판매 중에 있습니다. 냉장고와 세탁기 등은 전형적 내구소비재로서 가정과 개인의 생활필수품으로 정착되었습니다. 현재 국내 최대 이커머스 업체를 통하여 냉장고를 판매하며 지속적으로 매출을 확대하고 있으나,
국내 소비가 침체되어 최근 가전제품의 수요가 줄어들고 있어 영향을 받을 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
냉동냉장설비 사업부문
부문별 2024년 현황 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
주요 품목
매출액
사업부문 내 매출 비중
연결매출 대비 비중

상업용 냉장
쇼케이스 / 압축기부품
126,558
47.7
13.9

상업용 냉동
제품 설치
64,761
24.4
7.1

가정용 냉장 / 냉동
가정용 냉장고 / 와인셀러
73,824
27.8
8.1

합계
265,143
100.0
29.2

출처: 당사 제공주)냉동냉장설비 사업부문의 매출액은 연결조정 전 금액임

[
냉동냉장설비 사업부문
부문별 2025년 1분기 현황 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
주요 품목
매출액
사업부문 내 매출 비중
연결매출 대비 비중

상업용 냉장
쇼케이스 / 부품 등
28,804
52.3
16.3

상업용 냉동
제품 설치
9,765
17.7
5.5

가정용 냉장 / 냉동
가정용 냉장고 / 와인셀러
16,517
30.0
9.3

합계
55,085
100.0
31.1

출처: 당사 제공주)냉동냉장설비 사업부문의 매출액은 연결조정 전 금액임

씨알케이
㈜는 당사의 주요 종속회사로, 냉동냉장설비 사업무문을 영위하고 있습니다. 해당 사업부문은 크게 대형마트 및 편의점 등에 설치되는 쇼케이스 제조 및 판매의 상업용 냉장 사업부문, 저온창고 제조 및 판매의 상업용 냉동 사업부문 그리고 가정용 냉장고 및 와인셀러 등을 판매하는 가정용 냉동/냉장 사업부문으로 이루어져 있습니다.

냉동냉장설비 사업부문의 주요 제품인 쇼케이스는 21년에 시장점유율 1위를 달성하였으며, 2022년에는 플러그인 쇼케이스의 디자인을 통일화하고 전시면적을 극대화한 뉴 플랫폼의 제품을 통해 시장 M/S를 더욱 확대하고, 플러그인 제품의 환경 냉매(R290) 적용과 무인 쇼케이스/ 밀키트용 제품 등 다양한 방향으로 확대해나가고 있습니다. 또한 2013년 국내 최초로 에너지 절감형 인버터 냉동기 개발 및 2021년 국내 최대 규모의 저온창고도 완공하는 등 저온창고 분야에서 점유율을 확대해 나가는 중입니다. 가정용 냉장고는 2016년부터 시작하여 현재 400~600리터 양문형/4도어 시장까지 개척하였으며, 콤비 냉장고/냉동고 시장에서도 높은 성장을 보이고 있고 전자동 세탁기 등 다양한 상품군을 확대해 나갈 예정입니다. 당 사업부문의 점유율 추이는 아래와 같습니다.

[ 냉동냉장설비 사업부문 시장점유율 추이 ]

(단위 : %)

구 분
2024년
2023년
2022년

시스템 쇼케이스
40
42
37

저온창고
30
30
28.5

출처: 당사 제공

시스템 쇼케이스 시장에서 당사는 A사, C사 등의 경쟁업체가 존재하나, 시장내 독과점적인 지위를 유지하고 있습니다. 현재 쇼케이스 제품의 주요 매입처인 편의점 3사(GS, CU, 7eleven)와 이마트24 등의 소매점의 개수 및 매출이 꾸준히 늘고 있어 지속적인 시장 수요가 기대되고 있습니다. 한편, 저온창고 시장의 경우 A사, T사등의 경쟁업체와의 경쟁 심화로 시장 점유율이 정체되어 있는 상황입니다.

[ 편
의점 업태 매출 성장률 ]

(단위 : %)

연 도
전년대비 매출 성장률

2020
2.4

2021
6.8

2022
10.8

2023
8.1

2024
4.3

출처: 산업통상자원부, 편의점 3개사(CU, GS25, 세븐일레븐)

[ 편
의점 업태 점포수 및 성장률 ]

(단위 : 개, %)

연 도
점포수

개수
전년대비 성장률

2020
39,962
5.7

2021
42,277
5.8

2022
45,975
8.7

2023
48,088
4.6

2024
48,722
1.3

출처: 산업통상자원부, 편의점 3개사(CU, GS25, 세븐일레븐)

다만 대형 쇼케이스의 주요 매출처인 대형마트의 경우 타 유통채널들이 모두 매출이 성장한 반면 (백화점 +1.4%, 편의점 +4.3%, SSM(기업형 슈퍼마켓) +4.6%) 유일하게 전년비 매출이 0.8% 감소하며 업황이 악화되고 있습니다. 또한 대형마트의 폐점이 잇따르고 있으며 신규 출점이 급격히 감소하여 사업부문 수익성에 악영향을 미칠 수 있습니다.

[
대형마트 주요3사 전년동기비 매출증감률 추이 ]

(단위 : %)

구 분
2024년
2023년
2022년

신장률
-0.8%
+0.5%
-7.6%

출처: 산업통상자원부, 3사 할인점(이마트, 롯데마트, 홈플러스)

[
대형마트 주요3사 점포수 추이 ]

(단위 : 개)

구 분
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

이마트
154
155
157
158
160
158

홈플러스
126
131
133
138
140
140

롯데마트
110
111
112
112
113
125

합계
390
397
402
408
413
423

출처:
3사 할인점(이마트, 롯데마트, 홈플러스)
영업보고서
상업용 냉동 사업부문은 수요가 확대되고 있는 저온 대형창고에서 2019년 이후 매년 80% 이상의 성장으로 업계 Top-Tier로 성장하였으며, 21년도에는 국내 최대 규모의 저온창고도 완공하였습니다. 물류창고업은 2020년도 코로나 이후 이커머스 시장 확대 및 택배 물동량 확대 등으로 인하여 급격하게 성장하였고, 2024년 물류창고업 등록은 731개를 기록하며 역대 최고 성장을 기록하였습니다.

국내 택배시장 물동량 추이

출처: 국가물류통합정보센터

연도별 물류창고업 등록 현황

출처: 국가물류통합정보센터다만 최근 고금리와 자재가격 상승으로 프로젝트파이낸싱(PF) 시장이 위축되어 물류센터의 신규 건축이 어려워지고 있습니다. 또한, 저온창고업의 경우 신선식품시장 성장이 예상보다 더디게 증가하였고, 일반 물류창고 대비 공사비가 커 최근 증가율이 둔화되고 있는 추세인 만큼 당 사업부문의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

연도별 전국 저온창고업 등록비율

출처: 콜리어스코리아 '2024년 한국 물류투자보고서'

가정용 냉장/냉동 사업부문의 경우 캐리어 클라윈드 브랜드를 통하여 현재 쿠팡 등에서 판매 중에 있습니다.
2016년부터 시작한 가정용 냉장고 사업은 현재 400~600리터 양문형/4도어 시장까지 개척하였으며, 콤비 냉장고/냉동고 시장에서도 높은 성장을 보이고 있습니다. 2020년 이후 브랜드 'Modevi' 를 통해 1인 가구의 소형부터 2~3인 가구의 600리터까지 다양한 냉장고 라인업을 확장함과 동시에 전자동 세탁기 등 다양한 상품군을 확대해 나갈 예정입니다.
다만 최근 국내 경기가 악화되며 가전제품의 소비가 줄어듦에 있어 당 사업부문의 수익성이 악화될 수 있습니다.

[ 국내 가전제품 판매액 추이 ]

(단위 : 조원)

구분
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년

가전제품 판매액
30.5
32.4
35.8
38.2
35.5

출처: KOSIS 국가통계포털

최근 소비심리 저하에 따른 전방 수요 감소, 글로벌 공급망 차질과 환율 변동에 따른 원재료비, 물류비 등 비용 증가가 실적 및 수익성 개선에 제약이 될 수 있으나, 당 사업부문은 에너지 효율이 높은 인버터 압축기 등 고효율 제품의 수요 증가에 따른 수혜를 볼 것으로 예상하고 있습니다. 다만, 건설시장 및 소매시장 침체와 글로벌 경기가 급변함에 따라 수익성 개선추이가 둔화될 가능성이 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 기계식 주차설비 사업부문 관련 위험
(회사명: 오텍오티스파킹시스템(유))
오텍오티스파킹시스템(유)은 당사의 주요 종속회사로, 기계식 주차설비 사업부문을 주 사업으로 영위하고 있습니다.
해당 사업부문은
기계식 주차설비를 설계 및 제작, 판매하는 주차설비 사업부문, 주차설비 관련 서비스를 제공하는 서비스 사업
부문
그리고 관련한 신사업을 영위하는 신사업 사업부문으로 이루어져 있습니다. 주차설비 사업은 엘리베이터방식, 평면왕복방식, 다층순환방식을 주요 기종으로 제작 및 판매하고 있으며, 서비스 사업은 주차설비 유지보수, 부품판매, 교체공사, 업그레이드, 현대화공사를 통해 매출을 실현하고 있습니다.
기계식 주차설비 사업부문은 높은 시장점유율과 유지보수를 통한 지속적인 매출 그리고 기존 노후화된 주차설비에 대한 교체 및 리모델링 등 서비스 수요 증가가 예상되어 수익성이 개선될 것으로 전망되나,

최근 PF 부실 및 원자재 가격 상승 등으로 건설경기 악화로 인한 전방 수요 감소로 실적 및 수익성 개선에 제약이 될 수 있습
니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
기계식주차설비 사업부문
부문별 2024년 현황 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
주요 품목
매출액
사업부문 내 매출 비중
연결매출 대비 비중

주차설비 사업부문
Puzzle tower, Tow park, V-park
32,982
51.8
3.6

서비스 사업부문
유지보수 및 수리공사
19,998
31.4
2.2

신사업 사업부문
기계식주차설비 관련 신사업
10,661
16.8
1.2

합계
63,641
100.0
7.0

출처: 당사 제공주) 기계식주차설비 사업부문의 매출액은 연결조정 전 금액임

[
기계식주차설비 사업부문
부문별 2025년1분기 현황 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
주요 품목
매출액
사업부문 내 매출 비중
연결매출 대비 비중

주차설비 사업부문
Puzzle tower, Tow park, V-park
8,539
57.7
4.8

서비스 사업부문
유지보수 및 수리공사
4,715
31.9
2.7

신사업 사업부문
기계식주차설비 관련 신사업
1,533
10.4

합계
14,787
100.0

출처: 당사 제공주) 기계식주차설비 사업부문의 매출액은 연결조정 전 금액임

오텍오티스파킹시스템(유)은 당사의 주요 종속회사로, 기계식 주차설비를 설계 및 제작, 판매하는 사업과 주차설비 관련 서비스를 제공하는 사업을 영위하고 있습니다.해당 시장의 주요 경쟁사들은 승강기 전문 기업들로, 현대엘레베이터, 동양기전, 엘파킹, 삼중테크 등이 있습니다. 주차타워 등의 기계식 주차설비는 일반적인 자주식 주차장에 비해 설비와 시공비, 운영유지비가 많이 소요되나 차로와 주차구획상 면적이 매우 절약되는 장점이 있습니다. 도심의 차량 증가와 공간 부족 문제로 인해 기계식 및 자동주차 설비의 수요는 국내외에서 지속적으로 증가하는 중에 있어 앞으로의 성장이 기대되는 산업이며, 당 사업부문은 현재 해당 시장에서 약 27%의 시장점유율을 기록하고 있으며 연도별 시장점유율은 아래와 같습니다.

[ 기계식 주차설비 사업부문 시장 점유율 추이 ]

(단위 : %)

구 분
2024년
2023년
2022년

기계식 주차설비
27
28
29

출처: 당사 제공

최근 10년간 추이를 살펴보면 자동차 등록대수 성장률은 2015년 정점(4.3%) 이후 감소 추세이며, 2024년말 기준 총 등록대수는 전년 동기 대비 1.3% 증가한 약 26.3백만대를 기록하였습니다. 한국자동차연구원에 따르면 최근 저출산 및 고령화로 인해 생산가능인구가 감소하고 잠재성장률이 하락함에 따라 장기적으로 2040년도에는 자동차 등록대수가 순감할 가능성도 제시되고 있으나, 지속적으로 증가하는 추세는 유지되고 있어 주차 면적의 확보는 필수적입니다.

자동차 등록대수

출처: 국토교통부최근 수도권에 인구가 편중되는 현상이 지속되고 있습니다. 행정안전부의 '2024년 주민등록 인구통계'에 따르면 수도권에 거주하는 인구는 2,065만명으로, 전년보다 3만 3천여명 증가한것과 달리 비수도권 인구는 2,517만명으로 전년 대비 87만 8천명 감소하였습니다. 또한 서울시 주요 업무지구의 주택가 주차장 확보율은 2023년 모두 100%를 밑돌면서 주차난이 해소되지 않는 상황이기에 토지가격이 높은 상황에서 공간을 효율적으로 사용가능한 기계식 주차설비에 대한 수요는 꾸준히 발생하고 있는 중입니다.

[ 주택가 주차장 확보율 추이 ]

(단위 : %)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

중구
79.3
75.8
71.1
89.3
87.6

영등포구
85
83.1
82.4
83
86.6

종로구
88.2
88.8
91.7
91.3
92

성동구
93.9
108
107.9
108.2
93

강남구
98.7
101.6
92.9
93.6
93.7

서울시 전체
106.9
106.5
104.3
103.6
103

출처: 서울특별시

주차설비 사업은 대형 건설사 뿐만 아니라 중견, 중소형 건설사들 역시 상업용 및 주거시설을 시공할 때 필요한 기계식 주차설비를 공급하는 방식으로 이루어집니다. 최근 들어 고금리와 자재가격 상승으로 프로젝트파이낸싱(PF) 시장이 위축되어 자금난으로 중소중견 건설업체의 폐업 및 부도 소식이 잇따르면서 건설경기가 악화되는 중입니다. 2025년 2월 기준 주택 건설경기 실사지수는 전년 동월비 -4.2p, 비주택건축의 건설경기 실사지수는 전년 동월비 -14.8p 하락하였습니다.

[ 건설경기 실사지수 추이
]

(단위 : p)

구분
2024년
2025년
MoM
YoY

3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월
1월
2월

토목
80.9
67.3
68.4
77.3
65.2
78.7
72.3
66.9
67.9
67.4
65.1
63.9
-1.2
-7.4

주택
68.2
69.5
56.8
70
63.3
62.3
76.9
66.1
66.8
75.1
59.8
61.6
+1.8
-4.2

비주택건축
760
74.2
67.4
59.6
69.9
65.8
70.2
61.6
54.6
65.2
60.6
59.9
-0.7
-14.8

출처: 한국건설산업연구원

당 사업부문은 지상의 기계식 주차타워 설비 시스템 제공뿐만 아니라, 일본의 선진기술 도입을 통한 대규모 지하 평면타입 주차설비 제공과 인텔리전트 빌딩의 기존 자주식 주차 설비를 기계식 주차설비로 교체하여 빌딩의 가치를 한층 증대시키는 사업을 추진하며 매출 확대를 위한 기술개발을 진행하는 중입니다. 향후 기계식 주차설비는 일본, 유럽 등 선진시장에서와 같이 대규모 지하 기계식 평면타입 주차설비가 확대될 것으로 예상되는 만큼 수익이 개선될 것으로 전망하고 있으나 건
설경기가 더욱 악화되어 건설사 등 주요 매출처의 실적이 나빠질 경우 경우 수익에 악영향을 미칠 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 가격 협상력 열위에 따른 위험

당사의 특장차 사업부문의 경우 고객의 요구에 맞추어 제작하는 방식으로, 고객 대비 협상력이 열위에 있는 사업입니다.
또한 당사가 국내외에서 공급받고 있는 주요 원재료인 특장차 부문의 샤시 및 각관, 타 사업부문의 동관, 알루미늄, 철판 등의 가격이 상승할 시 상승분이 가격에 반영되지 못할 경우 당사 수익에 악영향을 끼칠 수 있습니다.
내장ㆍ냉동탑차의 경우 국내 주요 완성차 업체인 K사
와의 OEM 형식으로 제작 중에 있어 해당 기업의 단가 인하 요구가 있을 시 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다.
또한 구급차 및 복지차 등을 발주하는 관공서나 조달청 등은 국가 기관의 성격을 가지고 있어 예산 및 정책 변경에 따라 납품단가 인하를 요청할 수 있습니다.
당사의 종속회사들이 영위하는 냉동공조기기, 저온창고설치공사 및 기계식 주차설비의 제작 및 설치는 기업들의 발주에 따른 수의계약 혹은 경쟁입찰로 이루어지는 방식으로, 이는 당사의 주요 종속회사들이 가격 교섭력에서 열위에 있음을 의미합니다.

당사가 원재료로 사용하는 각관,
철판 및 동관 가격과 구리, 철광석 가격은 단기적으로는 수급의 상황의 차이에 따라 차이가 있을 수 있으나 일반적으로 양의 상관관계를 나타냅니다. 샤시의 경우 주 원재료로 강재류를 사용하여 이 역시 철광석 및 알루미늄, 니켈, 구리 등 다양한 비철금속 가격의 영향을 받습니다. 당사는
원재료의 가격 상승을 수주 계약 당시 납품 단가에 반영하고자 하고 있으며, 이 외 노무비 등 발생할 원가를 고려해 견적을 산정하여 매출 단가를 협의하고 있고 사업 부문 전체적으로 시장점유율이 타사 대비 높아 당사의 가격교섭력 열위에 따른 수익성 악화가 발생할 가능성은 낮습니다.
하지만, 정부의 예산 감소와 고객과의 관계 악화, 건설경기 악화 등 혹은 경쟁의 심화로 인해 가격인하 압력이 발생하거나, 당사의 원가상승분을 전가하지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 특장차 사업부문의 경우 고객의 요구에 맞추어 제작하는 방식으로, 고객 대비 협상력이 열위에 있는 사업입니다. 내장ㆍ냉동탑차는 소비자들의 요구가 다양하기 때문에 대량생산체제를 구축하여 규모의 경제를 실현하는 완성차 메이커 입장에서는 직접 다품종소량생산을 할 경우 수익성 개선에 실익이 없어 당사가 국내 주요 완성차 업체인 K사와 함께 OEM 형태로 생산하는 중입니다. OEM 형태인 만큼 당사의 가격협상력이 열위에 있으나, 경쟁사의 기술력 및 자금력의 영세성으로 인하여 소규모 제조업체들이 자동차 제작 안전성과 판매 이후의 A/S등과 관련한 보장성을 담보하지 못하고 있어 경쟁으로 인한 위험은 제한적입니다. 또한 당사는 OEM 외에도 2010년 이후 직접적인 물류차량 영업을 통해 다양한 거래선을 확보하여 완성차 업체에 편중된 매출을 다각화하는 중에 있습니다구급차 및 복지차 등은 현재 소방서 및 조달청과 지자체, 복지협회, 장애인협회 등의 정부기관으
로부터 발주를 받아 납품을 진행하고 있습니다. 조달청으로의 복지차 판매방식의 경우 제품의 우수성을 인정받아 수의계약 형태로 진행하고 있으나 계약 갱신 시 납품단가 인하 압력이 존재할 수 있으며, 복지차량의 경우 정부기관 대상 직접 영업 후 경쟁입찰 방식으로 판매중에 있어 경쟁 심화와 예산 축소 등에 따라 납품단가 인하 압력이 있을 수 있습니다.당사 종속회사들의 주요 제품인 상업/철도용 냉동공조기기와 저온창고설치공사, 기계식 주차설비의 제작 및 설치 역시 수주산업에 속하고 있습니다. 해당 제품들은 모두 복수 벤더를 두고 경쟁 입찰 방식을 통해 거래가 진행되기에 경쟁이 심화될 경우 납품단가 인하로 인하여 당사의 수익성에 악영향이 있을 수 있습니다.
또한 당사가 국내외에서 공급받고 있는 주요 원재료인 특장차 부문의 샤시 및 각관, 타 사업부문의 동관, 알루미늄, 철판 등의 가격 등락폭이 커질 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 샤시는 국내 주요 완성차 2개사에서 독점적으로 생산 중에 있으며, 강재류 및 석유화학제품류가 그 원재료로 사용되고 있습니다. 철강재 및 비철금속은 글로벌 산업 회복세, 철강재 수요 및 생산량 추세에 따라 변동성을 지니고 있습니다. 당사의 2024년 연결 기준 매출액은 909,232 백만원이며 이 중 매출원가는 762,509백만원으로 매출액의 약 83.9%의 높은 비중을 차지하고 있습니다. 2023년 당사 연결 기준 매출원가율은 85.5%, 2022년 당사 연결 기준 매출원가율은 86.6%, 2021년 당사 연결 기준 매출원가율은 84.5%으로 유사한 수준을 유지하고 있습니다. 4개년도
및 25년 1분기
매출원가 비중은 아래와 같습니다.

[ 매출원가율 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

매출액
177,031
190,055
909,232
959,747
1,019,470
1,017,614

매출원가
147,055
158,211
762,509
820,698
882,410
860,357

매출원가율
83.1%
83.2%
83.9%
85.5%
86.6%
84.5%

출처: 당사 정기보고서

당사의 주요 원재료에는 샤시, 각관, 동관, 철판 등이 있습니다. 샤시의 주요 거래처는 국내 주요 완성차업체 H사 및 K사이고, 각관의 주요 거래처는 이엔지스틸, 케이포스틸이 있습니다. 동관은 국내 LS메탈로부터 원재료를 매입하고 있으며, 철판은 포스코와 현대제철과의 거래를 통해 매입 중에 있습니다.당사가 사용하는 주요 원재료 등 가격변동 추이는 다음과 같습니다.

[ 주요 원재료의 가격변동 추이 ]

회사명
원재료
단위
2024년
2023년
2022년

오텍
샤시(*)(엔진)
천원/EA
36,218
43,682
34,195

각관 외
천원/톤
9,073
9,105
11,307

판넬 외
천원/톤
3,732
3,440
2,949

피블록 외
천원/톤
4,464
3,729
5,785

주들것 외
천원/톤
2,437
2,582
5,323

DOOR 외
천원/톤
3,703
5,423
4,046

오텍캐리어
동관
USD/톤
9,147
8,478
8,797

알루미늄
USD/톤
2,419
2,250
2,703

철판 (GI)
천원/톤
1,267
1,265
1,360

레진 (ABS)
천원/톤
2,665
2,445
2,513

씨알케이
동관 국제가
USD/톤
9,135
8,438
8,822

철판
천원/톤
1,340
1,500
1,500

압축기평균단가
원/EA
399,726
383,857
345,188

주1) 원재료 가격은 시세를 기준으로 작성하였으며, 품목별 단위가격은 각 분기별 평균가격의 산술평균으로 표시하였습니다.주2) 샤시의 경우 해당년도 생산 차종의 가격에 따라 등락이 심하여, 차랑가격이 비싼 차종의 수요가 증가할 경우 가격이 급격히 상승할 수 있습니다.출처: 당사 정기보고서

당사의 주요 원재료인 철판의 생산에 사용되는 철광석은 2025년 3월 24일 기준 톤당 103달러를 기록하였습니다. 철광석의 가격은 소비의 70% 이상을 차지하는 중국 시황에 따른 변동에 민감하며, 2021년에는 COVID-19 및 중국의 공급 감소에 따른 수급 불균형으로 톤당 220달러까지 상승하였다가 11월에는 톤당 92달러까지 떨어지는 등 변동성이 매우 높았습니다. 2023년 이후로는 중국의 리오프닝 기대감에 따라 2023년 3월 톤당 131달러까지 상승하였으나, 해당 효과가 기대에 미치지 못하여 톤당 100~120달러 수준을 유지하였습니다. 이후 공급제한이 지속되고 중국 정부의 2024년 경제 계획 발표 이슈로 인하여 12월 톤당 140달러까지 상승하였다가 중국의 철광 수요가 다시 감소하고 2024년 말까지도 수요 부진이 이어지는 가운데 주요 철광석 업체들의 공급량이 확대되면서 톤당 100~110달러 수준에서 등락을 반복하였습니다. 2025년 철광석 가격 전망과 관련해 네덜란드 금융그룹 ING, 미국 글로벌 투자은행 골드만삭스 등 주요 기관들은 중국의 수요 부진과 브라질의 강력한 공급으로 이미 철광석 재고가 급격히 증가했고, 여기에 호주의 공급 확대가 예상돼 2025년 연간 철광석 가격이 톤당 100달러 선을 하회할 것으로 내다보았습니다.

(단위 : USD/톤)

철광석 가격 추이

출처: 한국자원정보서비스
동 및 알루미늄 등의 비철금속 역시 중국의 수요 및 각 금속의 주요 생산지 상황으로 인해 등락이 심한 모습을 보입니다. 동은 주요 구리정광 생산국인 칠레와 페루의 채굴 상황, 알루미늄은 보크사이트의 주요 생산지인 기니의 영향을 받습니다.2022년 3월까지 미국과 중국의 인프라 투자로 인한 수요 증가, 전력난 및 에너지 비용 급등으로 인한 유럽 비철업체 감산 그리고 러-우 사태로 인한 전반적인 원자재 가격 상승 등으로 인해 두 금속 모두 역대 최고가를 경신한 바 있으며, 2023년 들어 안정되었던 가격은 2024년 상반기 들어 다시 고점을 찍은 후 등락을 반복하고 있습니다. 이는 구리의 경우 글로벌 광산의 노후화로 야기된 공급 부족 등과 AI 수요 및 청정에너지 전환에 따른 수요의 증가로 인한 것이며, 알루미늄의 경우 최대 광산인 기니의 수출 차질 및 호주, 자메이카 등 글로벌 공급망의 공급 부족으로 여전히 평균 대비 높은 가격을 형성하고 있습니다.

(단위 : USD/톤)

동 가격과 알루미늄 가격 추이

출처: 한국자원정보서비스주) 동 가격은 파란색 그래프, 알루미늄 가격은 주황색 그래프로 표시

당사는 샤시와 철판 및 비철금속 등 광범위한 재료와 부품을 제품 생산에 사용합니다. 원자재 가격의 상승 및 높은 변동성은 원가 측면에서 지속적인 위협요인으로 작용하고 있으며 원재료 가격 상승분이 샤시 및 철판 등에 직접적으로 반영되는 구조상 급격한 원재료 가격 상승은 당사의 원가구조 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 그러나 당사는 원재료의 가격 상승을 수주 계약 당시 납품 단가에 반영하고자 하고 있으며, 이 외 노무비 등 발생할 원가를 고려해 견적을 산정하여 제품의 단가를 협의하고 결정하고 있습니다. 하지만, 정부의 예산 감소와 완성차 업체와의 관계 악화, 그리고 건설경기 악화 등으로 인해 고객사에서 가격인하 압력이 발생하거나, 급격한 경기의 변동 및 환율 변동 등에 기인한 원재료 가격 상승으로 인하여 발생한 원가상승분을 전가하지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 완성차 업체의 노동조합 관련 위험
당사의 주된 원재료 매입처인 국내 완성차 산업은 대부분 노동조합이 결성되어 있습니다. 노동조합은 노동자와 회사 의사결정자간의 대화 창구로서 그 의미가 매우 긍정적이지만, 실제로는 서로의 주장이 대립되기도 하고, 자신의 의견은 관철시키기 위하여 파업으로 확장되는 등 회사에 부정적인 영향을 미치기도 합니다. 완성차 업체와 노동조합은 매년 임금인상이나 처우 개선 등의 사항을 놓고 협상을 진행해오고 있습니다. 만약 협상결렬에 따른 파업이 발생하여 생산라인이 가동이 되지 않을 경우 샤시의 공급이 제한되어 당사의 매출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 노동조합과 임금인상 합의가 이루어지는 경우에도 인건비의 인상이 수반되어 샤시 단가가 상승할 수 있어 이는 당사의 수익성 하락으로 이어질 수 있습니다. 국내 완성차 업체들의 파업 및 당사의 노동쟁의 등으로 인한 생산차질은 전방산업의 생산실적에 따라 수익성이 연동되는 당사의 수익성에 영향을 미치므로 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 주 원재료 매입처인 국내 완성차 산업은 대부분 노동조합이 결성되어 있습니다. 노동조합은 노동자와 회사 의사결정자간의 대화 창구로서 그 의미가 매우 긍정적이지만, 실제로는 서로의 주장이 대립되기도 하고, 자신의 의견을 관철시키기 위하여 파업으로 확장되는 등 회사에 부정적인 영향을 미치기도 합니다.2024년 11월까지 국내 완성차 시장의 92%를 점유하고 있는 국내 주요 완성차 업체 현대자동차와 기아차는 노동조합이 결성되어 있고, 매년 임금협상이나 처우 개선 등의 사항을 놓고 노사간에 첨예하게 대립되는 경우가 많이 발생하여 왔습니다. 대부분의 경우 노사간의 협상이 서로의 양보 하에 해결되었지만, 협상을 통해 양측의 의견이 합의되지 않을 경우 노동조합은 파업을 결의하기도 하고, 이로 인하여 생산라인이 가동이 되지 않아 당사의 특장차 및 차체 부품 매출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.2000년 이후, 현대차ㆍ기아는 각각 16회, 19회의 파업 단행했으며, 이 기간 평균 생산 차질 물량은 각각 6만 3,000대, 3만 4,000대로 파악되며 매출 차질은 각각 1조 6,000억원, 8,000억원 규모로 추정됩니다. 이러한 완성차 업체들의 파업 등으로 인한 피해는 완성차 업체 본사는 물론이고, 당사와 같이 샤시를 필요로하는 특장차 업체와 자동차 부품을 공급하는 협력업체까지 확산될 수 있습니다.파업, 특근 거부 등 국내외 자동차 노조 관련 생산 계획에 차질이 생길 경우 당사 샤시를 활용한 특장차량 납품 계획에 차질이 생기게 됩니다. 일반적으로 이러한 노사분규 관련 생산 차질이 생길 경우, 노사가 합의를 이룬 후에 생산 지연분만큼을 특근 등을 통해서 만회하고는 있지만 노사분규가 장기간 타결이 되지 않을 경우 완성차업체의 생산 수량은 계획보다 감소하게 되며 이는 당사의 매출과도 직결될 수 있습니다.노조의 경영참여는 노사간 경영정보 공유로 상호 신뢰구축 및 경영의 책임성과 투명성을 높일 수 있다는 장점도 있으나 장기적인 전략수립에 부담으로 작용할 가능성도 있으며 경영유연성을 잃을 수 있는 잠재위험도 상존하는 것으로 보고있습니다. 자동차산업이 대표적인 경기순환산업인 점을 감안하면 경영유연성 저하는 불황 시 어려움을 가중시키는 요인으로 작용할 가능성이 큰 것으로 예상됩니다.상기와 같이, 전방산업의 파업 등으로 인해 생산에 차질이 있는 경우 당사의 납품 계획에 차질이 생길 수 있습니다. 완성차업체의 노동조합으로 인하여 발생될 수 있는 파업에 따른 생산차질 위험, 인건비 증가로 인한 수익성이 하락할 수 있으니
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 핵심연구개발인력 유출에 따른 위험

당사의 특장차량 부문은 고객의 수요에 맞추어 제작하는 형태로 납품중이며, 고객의 지속적인 요구에 부응하기 위하여 지속적인 연구 및 개발이 필요한 상황입니다.
당사의 전략기술부문 산하 기술연구소는 선행연구팀, 제품개발팀, 생산기술실로 이루어져 있으며 평균적으로 연 20억원의 연구개발비를 지출 중에 있습니다. 특히 지속적인 기술개발을 통하여 신제품을 개발 중에 있으며, 2025년도에는 국내 주요 완성차 업체인 K사와의 PBV(Purpose Built Vehicle, 목적 기반 자동차) 사업 등의 신사업을 위하여 추가적인 연구개발을 진행할 예정입니다.
당사는 현재 핵심인재 확보 및 인력의 결원이 발생하지 않도록 노력하고 있으나, 퇴직, 경쟁회사로의 이직 등 핵심 인력의 이탈 발생 가능성은 항상 존재하고 있습니다.
핵심인력 등의 결원 발생 시, 당사의 핵심기술이 유출될 위험이 있으며, 대체 인력 확보에 실패할 경우 당사 기술경쟁력을 포함하여 영업ㆍ연구개발ㆍ경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어, 영입된 전문인력에게 기대하였던 효과가 현실화되지 않는 경우, 재무적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 특장차량 부문은 고객에 수요에 맞추어 제작하는 형태로 납품중이며, 고객의 지속적인 요구에 부응하기 위하여 지속적인 연구 및 개발이 필요한 상황입니다. 당사의 전략기술부문 산하 기술연구소는 선행연구팀, 제품개발팀, 생산기술실로 이루어져 있으며 평균적으로 20억원의 연구개발비를 지출 중에 있습니다. 특히 지속적인 기술개발을 통하여 신제품 개발 중에 있으며, 2025년도에는 국내 주요 완성차 업체 K사의 PBV 사업 등의 신사업을 위하여 추가적인 연구개발을 진행할 예정입니다.
당사의 기업부설연구소는 2001년 8월 설립되었으며, 현재까지 다양한 연구과제 및 자체 연구개발을 주도적으로 수행하여 고객 편의성 제고 및 신규 수요 창출에 대응하기 위한 새로운 제품개발에 매진하고 있습니다. 당사의 연구조직 조직도와 연구개발 인력 현황은 다음과 같습니다.

오텍 연구개발조직도

출처: 당사 제공

[당사 연구개발 주요 인력 현황]

구분
성명
담당업무
직위
주요 학력 및 경력
주요 연구개발 실적

기술연구소
이용희
AMB/복지차량 개발 총괄
자문위원
- 인하대학교 기계공학과- 前현대자동차
AMB/복지차량 개발

기술연구소
최덕래
복지차량/국채과제개발업무
선임연구원
- 인덕대학교 메카트로닉스전공심화- 前코모텍
복지차량 개발

기술연구소
정진현
국채과제개발업무
선임연구원
- 선문대학교 하이브리드공학과- 前㈜디피코- 前㈜대진테크
AMB차량 개발

기술연구소
박상우
인증담당/AMB개발업무
선임연구원
- 한성대학교 기계시스템공학과- 前㈜현대차량이엔지- 前㈜대일공업
AMB차량 개발

기술연구소
이충호
개발업무
연구원
- 호서대학교 자동차공학과
AMB차량 개발

기술연구소
정영인
인증담당/개발업무
연구원
- 호서대학교 기계공학부 자동차트랙
AMB차량 개발

기술연구소
박지우
AMB차량/국채과제개발업무
책임연구원
- 한서대학교 항공기계학
AMB차량 개발

기술연구소
유혁준
물류차량개발업무
연구원
- 한라대학교 자동차공학

기술연구소
강종갑
복지차량/국채과제개발업무
책임연구원
- 부산정보대학교 실내디자인학과
복지차량 개발

기술연구소
양준봉
AMB차량/물류차량개발업무
책임연구원
- 원광대학교 기계자동차학과
AMB차량 개발

PBV추진실
김윤혁
PBV 개발업무
선임연구원
- 한밭대학교 화확생명공학- 前케이피에프- 前에이치피엠

출처: 당사 제공

당사는 핵심인재 확보 및 인력의 결원이 발생하지 않도록 노력하고 있으나, 퇴직, 경쟁회사로의 이직 등 핵심 인력의 이탈 발생 가능성은 항상 존재하고 있습니다. 핵심인력 등의 결원 발생 시, 당사의 핵심기술이 유출될 위험이 있으며, 대체 인력 확보에 실패할 경우 당사 기술경쟁력을 포함하여 영업ㆍ연구개발ㆍ경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어, 영입된 전문인력에게 기대하였던 효과가 현실화되지 않는 경우, 재무적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자. 중대재해 처벌 위험

중대재해 처벌 등에 관한 법률(이하 '중대재해처벌법')이 2021년 1월 26에 제정되어 2022년 1월 27일에 시행되었습니다. 법을 위반하여 중대재해가 발생할 시 사망사고의 경우 회사는 50억원 이하의 벌금에, 회사의 경영책임자등은 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금에 처해질 수 있습니다. 당사는 현재 연간 안전, 보건 관리 교육 계획 수립, 시설 개선 계획 수립 및 시행을 통하여 안전한 환경 구축에 힘쓰고 있습니다. 이러한 당사의 노력에도 불구하고, 향후 산업재해의 발생 가능성을 완전히 배제할 수는 없으며, 이러한 사고의 발생으로 중대재해처벌법에 의한 제재 시 당사가 영위 중인 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

중대재해처벌법은 사업 또는 사업장, 공중이용시설 및 공중교통수단을 운영하거나 인체에 해로운 원료나 제조물을 취급하면서 안전ㆍ보건 조치의무를 위반하여 인명피해를 발생하게 한 사업주, 경영책임자, 공무원 및 법인의 처벌 등을 규정함으로써 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 2021년 1월 26일 제정된 후 2022년 1월 27일부터 시행되었습니다. 해당 법안은 고강도
ㆍ고위험 노동이 지속되고 하도급 의존성 큰 산업군에 큰 영향을 미칠 수 있으며, 대상회사가 영위 중인 자동차 관련 제조업도 중대재해 리스크에 노출될 가능성이 높습니다.

[중대재해 처벌 등에 관한 법률] ('중대재해처벌법')

(1) 제정이유 현대중공업 아르곤 가스 질식 사망사고, 태안화력발전소 압사사고, 물류창고 건설현장 화재사고와 같은 산업재해로 인한 사망사고와 함께 가습기 살균제 사건 및 4ㆍ16 세월호 사건과 같은 시민재해로 인한 사망사고 발생 등이 사회적 문제로 지적되어 왔음. 이에 사업주, 법인 또는 기관 등이 운영하는 사업장 등에서 발생한 중대산업재해와 공중이용시설 또는 공중교통수단을 운영하거나 위험한 원료 및 제조물을 취급하면서 안전ㆍ보건 조치의무를 위반하여 인명사고가 발생한 중대시민재해의 경우, 사업주와 경영책임자 및 법인 등을 처벌함으로써 근로자를 포함한 종사자와 일반 시민의 안전권을 확보하고, 기업의 조직문화 또는 안전관리 시스템 미비로 인해 일어나는 중대재해사고를 사전에 방지하려는 것임.

(2) 주요내용가. 사업주 또는 경영책임자 등은 사업주나 법인 또는 기관이 실질적으로 지배ㆍ운영ㆍ관리하는 사업 또는 사업장에서 종사자의 안전ㆍ보건상 유해 또는 위험을 방지할 의무가 있고, 사업주나 법인 또는 기관이 제3자에게 도급, 용역, 위탁 등을 행한 경우 제3자의 종사자에 대한 안전 및 보건 확보의무를 부담함.나. 사업주 또는 경영책임자 등이 안전 및 보건 확보의무를 위반하여 중대산업재해에 이르게 한 경우 사업주와 경영책임자 등을 처벌하고, 법인 또는 기관의 경영책임자 등이 처벌 대상이 되는 위반행위를 하면 그 행위자를 벌하는 외에 그 법인 또는 기관에 대해서도 벌금형을 부과함.다. 사업주 또는 경영책임자 등은 생산ㆍ제조ㆍ판매ㆍ유통 중인 원료나 제조물의 설계, 제조, 관리상의 결함이나 공중이용시설 또는 공중교통수단의 설계, 설치, 관리상의 결함으로 인한 그 이용자 등의 생명, 신체의 안전을 위하여 안전보건관리체계 구축 조치를 하는 등 안전 및 보건 확보의무를 부담함.라. 사업주 또는 경영책임자 등이 안전 및 보건 확보의무를 위반하여 중대시민재해에 이르게 한 경우 사업주와 경영책임자 등을 처벌하고, 법인 또는 기관의 경영책임자 등이 처벌 대상이 되는 행위를 하면 그 행위자를 벌하는 외에 그 법인 또는 기관에 대해서도 벌금형을 부과함.마. 사업주 또는 경영책임자 등이 고의 또는 중대한 과실로 이 법에서 정한 의무를 위반하여 중대재해를 발생하게 한 경우, 해당 사업주, 법인 또는 기관은 중대재해로 손해를 입은 사람에 대하여 그 손해액의 5배를 넘지 않는 범위에서 배상책임을 짐.바. 정부는 중대재해 예방을 위한 대책을 수립ㆍ시행하도록 하고, 사업주, 법인 및 기관에 대하여 중대재해 예방사업에 소요되는 비용을 지원할 수 있도록 하며, 그 상황을 반기별로 국회 소관상임위원회에 보고하도록 함.

출처: 법제처

기존 2020년 부터 시행된 산업안전보건법 개정안과 중대재해처벌법의 차이는 크게 1)처벌대상, 2)처벌수위, 3)적용범위가 있습니다. 산업안전보건법은 현장 관리자의 의무를 규정했다면 중대재해처벌법은 경영진의 안전 확보 의무를 부과해 처벌 대상을 확대하였으며, 처벌 수위가 높아지고 징벌적 손해배상도 도입되는 등 부담이 증가하였습니다. 보호 대상은 종사자 뿐만 아니라 해당 시설이나 제품을 이용하는 이용자까지 확대됩니다. 협력사 관리 범위도 기존에는 도급에 대해서만 인정됐다면 중대재해처벌법 에서는 위탁과 용역까지 추가됩니다.상기 법을 위반하여 중대재해가 발생할 시 사망사고의 경우 회사는 50억원 이하의 벌금에, 회사의 경영책임자등은 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금에 처해질 수 있습니다. 또한 환경, 보건 및 안전 관련 현존 규정들과 향후 시행될 규정들을 준수하지 못하는 경우 손해배상액의 산정 또는 벌금 부과, 생산 중단 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 더욱이 향후 보다 엄격한 환경 관련 법규가 시행되면 추가적인 오염방지시설을 도입해야 할 수 있으며, 이에 따라 상당한 금액의 준법감시 관련 비용이 발생할 수 있습니다.이에 당사는 관계 법령에 따라 매년 회사의 안전 및 보건에 관한 계획을 수립, 전 임직원에 대한 교육 실시, 안전 관련 조직 확대, 대대적인 현장 점검 및 시스템 강화 등을 통해 법 시행에 따른 영향을 최소화 하기 위해 노력하고 있습니다. 이러한 당사의 노력으로 당사는 현재까지 중대재해사고가 발생한 이력이 없으며, 상기 법 위반으로 인한 벌금을 부과받거나 및 징역에 처한 적이 없습니다. 하지만 이러한 당사의 노력에도 불구하고, 향후 산업재해의 발생 가능성을 완전히 배제할 수는 없으며, 법 시행 초기 단계이기에 실제로 법안이 산업 전반에 끼치는 영향에 대한 불확실성이 존재하며, 법 위반 시 경영책임자의 경영활동 제한, 기업 이미지 저하 등으로 당사에 부정적 영향을 끼칠 수 있습니다.
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

【투자자 유의사항】

○ 본 증권신고서는 당사의 영업활동 및 재무에 대해 보다 정확하고 실체적인 정보전달을 위해 연결기준으로 작성되었으며, 증권신고서 투자위험요소 중 회사위험은 별도의 언급이 있는 경우를 제외하고 기본적으로 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 별도기준 재무제표는 [2부 발행인에 관한 사항] 및 감사보고서 등을 참조하시기 바랍니다.

○ 본 회사위험에는 당사의 재무적 위험요소들이 주로 기재되어 있습니다. 투자자 여러분들의 이해 편의를 위하여, 당사의 최근 4개년간 주요 재무사항 총괄표를 아래와 같이 요약 기재하였으니, 투자판단에 참고하시기 바랍니다.

[주요 재무사항 총괄표]

(단위: 백만원, %)

구 분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년
비 고

외부감사 회계법인
-
-
삼정회계법인
한영회계법인
한영회계법인
한영회계법인
-

외부감사인의 감사의견
-
-
적정
적정
적정
적정
-

감사인 강조사항
-
-
-
-
-
-
-

계속기업 존속불확실성 해당여부
-
-
-
-
-
-
-

1. 자산총계
562,202
623,057
542,690
608,353
611,455
645,497
-

- 유동자산
344,340
404,809
320,660
386,835
433,076
477,334
-

- 비유동자산
217,862
218,248
222,029
221,518
178,379
168,163
-

2. 부채총계
435,280
466,332
414,518
445,626
469,312
452,549
-

- 유동부채
365,735
387,414
342,350
353,624
395,412
332,994
-

- 비유동부채
69,545
78,918
72,168
92,002
73,900
119,555
-

3. 자본총계
126,922
156,725
128,172
162,727
142,143
192,947
-

- 자본금
7,696
7,696
7,696
7,696
7,696
7,696
-

4. 부채비율(%)
342.95%
297.55%
323.41%
273.85%
330.17%
234.55%
부채총계/자본총계

5. 유동비율(%)
94.15%
104.49%
93.66%
109.39%
109.53%
143.35%
유동자산/유동부채

6. 영업활동 현금흐름
(17,061)
(16,338)
933
22,498
(35,170)
5,107
-

7. 투자활동 현금흐름
438
218
(2,237)
(15,404)
(12,701)
(6,661)
-

8. 재무활동 현금흐름
15,000
8,510
(5,234)
(15,376)
(5,970)
17,156
-

9. 기말 현금및현금성자산
38,226
37,637
39,563
45,178
53,037
107,494
-

10. 매출액
177,031
190,055
909,232
959,747
1,019,470
1,017,614
-

11. 영업이익
208
526
(14,877)
(9,765)
(19,061)
6,404
-

- 영업이익률(%)
0.12%
0.28%
(1.64%)
(1.02%)
(1.87%)
0..63%
영업이익/매출액

12. 금융수익
3,467
2,565
11,992
11,617
11,587
7,683
-

13. 금융비용
4,260
4,428
23,241
26,887
27,701
8,227
-

14. 당기순이익
-1,328
-4,621
(31,654)
(20,695)
(38,776)
(122)
-

- 당기순이익률(%)
(0.75%)
(2.43%)
(3.48%)
(2.16%)
(3.80%)
(0.01%)
당기순이익/매출액

출처: 당사 제공

가. 매출 및 수익성 관련 위험

당사는 2021년 관공서 및 조달청향의 장애인차 및 앰뷸런스 신규 공급 계약이 줄어들어 특장차량부문의 매출 실적이 감소하였으나, 종속회사 오텍캐리어㈜ 및 씨알케이의 내수용 제품 매출 확대로 매출이 성장하였습니다. 2022년의 경우 냉난방 및 공조기기 사업부문의 부진에도 불구하고 특장차량 및 냉동냉장설비의 시장우호적인 환경으로 인해 매출액이 상승하였습니다.
다만 2023년과 2024년 전반적인 사업부문의 실적 하락으로 인하여 매출액이 하락하고 있습니다.

향후 K사와의 PBV 관련 협업과 기후 변화에 따른 에너지효율 HVAC(Heating, Ventilation, and Air Conditioning의 약자로, 난방, 환기, 냉방을 통합하여 실내 환경을 조절하고 공기 질을 관리하는 시스템을 의미) 설비 투자 증대, 무인판매점 시장 성장 등의 사유로 매출액 증가가 기대되나, 높은 매출원가율 및 금융비용, 기타비용 등의 부담으로 당기순손실을 최근 몇년간 기록한 만큼 추후 당기순손실이 발생할 수 있습니다. 또한 당사의 실적은 국제 정세 불안에 따른 환율변동 등에 변동될 수 있습니다. 이
에 대한 당사의 대응이 적절하지 못할 경우 수익성에도 부정적인 영향이 있을 수 있으니 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 특장차량 사업부문은 특수, 특장차의 생산과 자동차 부품의 생산으로 구분할 수 있습니다. 특장차량의 생산은 기본차의 샤시 및 프레임에 특수장치를 부착하여 고객의 용도에 맞춰 제작되는 차량으로 당사는 H사 K사 등 국내 주요 완성차 업체로부터 샤시등을 매입하여 제조하고 있습니다. 종속회사 오텍캐리어㈜의 냉난방 및 공조기기 부문은 가정 및 경상업용 제품과 산업용의 시스템 멀티 제품을 광주 공장에서 생산하여, 개인 판매 외에도 건설사, 에너지회사 등과 계약을 통해 판매하고 있습니다. 종속회사 씨알케이(주)의 냉동냉장설비 부문은 쇼케이스 등 가전 부품과 서비스 유지보수로 구분되며 예산 공장에서 주요 제품을 생산하고 있습니다. 종속회사 오텍오티스파킹시스템(유)의 기계식주차설비부문은 기계식주차설비를 제작, 판매하는 사업과 관련 서비스를 제공하는 사업으로 구분되어 주요 건설사와 계약을 체결하고 있습니다.

[손익계산서 주요계정 및 수익성 현황]

(단위: 백만원, %)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

매출액
177,031
190,055
909,232
959,747
1,019,470
1,017,614

매출액증가율(YoY)
-6.85%
-5.26%
-5.26%
-5.86%
0.18%
9.93%

매출원가
147,055
158,211
762,509
820,698
882,410
860,357

매출원가율
83.07%
83.24%
83.86%
85.51%
86.56%
84.55%

매출총이익
29,976
31,844
146,723
139,048
137,060
157,258

매출총이익률
16.93%
16.76%
16.14%
14.49%
13.44%
15.45%

판매비와관리비
29,769
31,318
161,600
148,813
156,121
150,853

판관비율
16.82%
16.48%
17.77%
15.51%
15.31%
14.82%

영업이익
208
526
(14,877)
(9,765)
(19,061)
6,404

영업이익률
0.12%
0.28%
(1.64%)
(1.02%)
(1.87%)
0.63%

EBITDA
2,736
2,984
(4,510)
953
(9,249)
15,574

EBITDA Margin
1.55%
1.57%
(0.50%)
0.10%
(0.91%)
1.53%

당기순이익
(1,328)
(4,621)
(31,654)
(20,695)
(38,776)
(122)

당기순이익률
(0.75)
(2.43%)
(3.48%)
(2.16%)
(3.80%)
(0.01%)

출처: 당사 제공
[ 성장성 ]2021년 당사의 연결기준 매출액은 1,017,614백만원으로, 관공서 및 조달청 향 장애인차 및 앰뷸런스 신규 공급 계약이 줄어들어 특장차량부문의 매출 실적이 감소하였으나, 냉난방 및 공조기기 사업부문과 냉동냉장설비 사업부문의 내수용 제품 매출확대로 연결 매출 성장률은 9.93%를 기록하였습니다. 2022년 오텍캐리어㈜의 냉난방 및 공조기기 사업부문 매출액이 63,354백만원 감소하였으나, 군수사 및 소방재난본부 대상 신규 공급계약이 증가하며 당사의 특장차량 사업부문 매출액이 14,688백만원 증가하였고 씨알케이(주)의 냉동냉장설비 사업부문의 유통 및 건설사향 신규 공급 계약 확대로 냉동냉장 제품 판매가 증가하여 연결 매출액이 전년대비 0.18% 증가하였습니다. 2023년 연결 매출액은 전년 동기 대비 5.86% 하락한 959,747백만원을 기록했습니다. 내수 경기 침체로 유발된 냉난방 및 공조기기 사업부문의 가정/상업용 에어컨 매출액 하락과 냉동냉장설비 사업부문의 쇼케이스 및 냉동기 제품 판매 저조가 주요 원인으로 작용하였습니다. 2024년에는 연결 매출액이 전년 동기 대비 5.26% 하락한 909,232백만원을 기록했습니다. 매출액 감소의 원인을 분석하면, 당사의 특장차량 부문은 주요 고객사인 완성차 업체 K사향 OEM 매출액 감소와 복지차종 내 장애인차의 판매 감소, 2023년 1회성으로 판매했던 이동병동 제품의 영향이 주요 원인으로 작용했습니다. 오텍캐리어㈜의 냉난방 및 공조기기 부문은 스탠드/열차용 에어컨 및 창문형 에어컨 판매가 부진하였으며, 씨알케이(주)의 냉동냉장설비 부문은 대형 저온창고의 신규 수주 감소와 편의점 시장 정체로 인한 신규 발주 감소 및 재고자산의 염가 판매로 인해 매출액이 하락하였습니다. 오텍오티스파킹시스템(유)의 기계식 주차설비 부문은 신규 주차 설비 및 탑승교 계약의 부진이 매출액 하락을 견인하였습니다.
2025년 1분기에는 지속적인 업황 부진의 영향으로 인해 연결 매출액이 전년 동기 대비 6.85% 하락한 177,031백만원을 기록하였으나 외환관련 손익 등이 전년 동기 대비 개선된 1,328백만원의 분기순손실을 기록하였습니다.

당사와 종속회사의 최근 매출은 다소 부진하였으며, 이를 보완하고자 사업 부문별 성장전략을 제시하고 있습니다. 당사의 특장차량 부문은 군 개선형 구급차 확대 및 구급차 공간확보법 발의에 따른 교체 특수 상황에 대응하여 판매량을 확대할 계획이며 완성차 업체 K사와 체결한 PBV 협력 사업을 본격적으로 진행할 예정입니다. 오텍캐리어㈜ 및 씨알케이(주)는 시스템 사업의 활성화와 해외 판매 전략을 적극적으로 구사할 계획히며, 2025년의 상업용 고효율 에너지 표준 수립을 타겟하여 선제적으로 개발했던 제품의 영업을 확대하고자 노력 중에 있습니다.다만,
최근 미국은 트럼프 대통령 당선 이후 전 세계를 상대로 모든 수입품에 기존 관세에 10~20%의 관세를 추가로 매기는 보편관세를 도입하겠다고 밝혔으며 2025년 4월 2일 전 세계 무역 상대국에 대한 관세율을 발표하였습니다. 이러한 대외적인 변수로 인해 국내 주요완성차업체 H사와 K사의 북미 수출 계획에 차질이 생길 수 있으며, 이로 인해 관련 협력업체들의 차량 생산 및 판매에 차질이 생길 경우 당사및 종속회사들의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[ 수익성 ]

[손익계산서 주요계정 및 수익성 현황]

(단위: 백만원, %)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

매출원가율
83.07%
83.24%
83.86%
85.51%
86.56%
84.55%

판관비율
16.82%
16.48%
17.77%
15.51%
15.31%
14.82%

영업이익률
0.12%
0.28%
(1.64%)
(1.02%)
(1.87%)
0.63%

당기순이익률
-0.75%
-2.43%
(4.12%)
(2.16%)
(3.80%)
(0.01%)

산업평균 매출원가율
-
-
-
83.72%
82.06%
80.30%

산업평균 판관비율
-
-
-
13.00%
12.22%
12.91%

산업평균 영업이익율
-
-
-
3.28%
5.72%
6.79%

산업평균 당기순이익율
-
-
-
4.47%
4.56%
5.98%

출처: 한국은행 기업경영분석(2023년)주) 산업평균의 경우 제조업 전체 평균이며, 2024년과 2025년 1분기의 경우 자료가 제공되지 아니함

당사의 연결기준 주요 수익성 비율 추이를 살펴보았을 때, 매출원가율의 경우 2021년 84.55%에서 2022년 86.56%, 2023년 85.51%, 2024년 83.86%, 2025년 1분기 83.07%로 85% 내외를 유지하고 있습니다. 당사의 매출원가율은 한국은행 기업경영분석(2023년)에 따른 전체 제조업 평균과 비교하여 높은 수치를 보이고 있으며, 이는 당사 주요 제품의 원재료인 샤시와 기본차의 공급처가 주요 완성차업체인 H사와 K사로 한정되어 있어 매입원가에 대한 교섭력이 열위한 점과 남품 대상 고객인 관공서 및 조달청 등과의 판매 단가 협상력에서 열위한 위치에 존재하는 것에 기인합니다. 또한, 판관비율 역시 평균과 비교하였을 때 2~3%내외 높은 수준을 유지하여 전반적으로 영업이익율과 당기순이익율이 제조업 평균보다 낮은 수준을 보이고 있습니다. 이는 당사 및 종속회사가 일반 제조업 대비 비교적 부피가 큰 상품을 취급함에 따라 발생하는 높은 운반보관비와 특장차량 사업부문에서 차종 변경에 따라 발생하는 경상개발연구비 및 냉난방 및 공조기기 사업부문에서 발생하는 대리점 판매촉진비 및 판매보증비에 기인합니다.

[ 비용의 성격별 분류 추이 ]

(단위: 백만원, %)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

재고자산의 변동
(10,389)
(11,288)
8,891
56,088
(35,585)
(9,896)

원재료 및 상품 사용액
130,740
131,873
622,115
602,465
779,852
781,033

종업원급여
11,891
11,836
52,693
53,848
53,591
52,283

복리후생비
1,738
2,116
7,475
8,002
6,410
6,618

감가상각비와 무형자산상각비
2,528
2,458
10,367
10,718
9,812
9,169

지급수수료
4,059
4,542
16,879
17,985
14,983
10,068

외주가공비
16,370
29,414
94,836
123,708
146,731
97,417

광고선전비
796
1,821
7,568
5,610
6,009
6,069

운반비
10,151
7,041
46,712
38,912
19,047
19,467

수선비
490
520
1,395
1,670
541
72

기타비용
8,450
9,196
55,178
50,506
37,139
38,911

합계
176,824
189,529
924,110
969,512
1,038,531
1,011,210

매출액 대비 비중
99.88
99.72
101.64
101.02
101.87
99.37

출처: 당사 제공

[ 판매비와 관리비 - 비용의 성격별 분류 추이 ]

(단위: 백만원, %)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

재고자산의 변동
-
-
-
-
-
-

원재료 및 상품 사용액
-
-
-
-
-
-

종업원급여
7,035
7,046
32,070
31,969
31,762
30,289

복리후생비
857
1,057
4,075
4,536
3,633
3,803

감가상각비와 무형자산상각비
1,607
1,502
6,646
7,150
6,493
5,903

지급수수료
3,717
3,456
14,379
15,218
12,218
8,487

외주가공비
-
-
-
-
-
-

광고선전비
796
1,821
7,568
5,610
6,009
6,069

운반비
6,925
6,788
45,871
37,474
17,926
18,418

수선비
383
478
1,142
1,066
60
9

기타비용
8,450
9,170
49,848
45,789
78,020
77,877

합계
29,769
31,318
161,600
148,814
156,121
150,854

매출액 대비 비중
16.82
16.48
17.77
15.51
15.31
14.82

출처: 당사 제공

[ 매출원가 - 비용의 성격별 분류 추이 ]

(단위: 백만원, %)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

재고자산의 변동
(10,389)
(11,288)
8,891
56,088
-35,585
-9,896

원재료 및 상품 사용액
130,740
131,873
622,115
602,465
779,852
781,033

종업원급여
4,856
4,790
20,623
21,878
21,828
21,994

복리후생비
881
1,059
3,400
3,466
2,777
2,815

감가상각비와 무형자산상각비
921
956
3,721
3,568
3,319
3,265

지급수수료
342
1,086
2,500
2,767
2,766
1,580

외주가공비
16,370
29,414
94,836
123,708
146,731
97,417

광고선전비
-
-
-
-
-
-

운반비
3,226
253
841
1,438
1,122
1,049

수선비
107
42
253
604
48
63

기타비용
-
26
5,330
4,716
-40,881
-38,966

합계
147,055
158,211
762,509
820,698
882,410
860,356

매출액 대비 비중
83.07
83.24
83.86
85.51
86.56
84.55

출처: 당사 제공

당사의 연결기준 영업비용은 2021년 1,011,210 백만원, 2022년 1,038,531백만원, 2023년 969,512백만원, 2024년 924,109백만원, 2025년 1분기 176,824백만원으로 매출액의 감소에 따라 비용도 함께 감소하였으나, 높은 고정비로 인해 매출액 대비 비중은 각해년도 99.37%, 101.87%, 101.02%, 101.64%를 기록하며 적자의 폭이 늘어났으나 1분기 기준 99.88%로 흑자를 기록하였습니다. 당사의 연결기준 영업비용 내역 중 비중이 큰 항목은 1) 원재료 및 상품 사용액, 2) 인건비(종업원급여+복리후생비), 3) 외주가공비, 4) 운반비 입니다. 당사가 영위 중인 특장차 및 내구소비재 제조 사업은 매입 단가가 높은 완성차 업체의 샤시 및 기본차체를 필요로 하기에 원재료 및 상품 매입에 소요되는 비용이 크며, 제조업 특성 상 외주가공비 및 인건비가 고정적으로 유지되는 것을 피하기 어려운 상황입니다. 또한, 제품 제조 후 수익이 인식되는 과정까지 재고자산 등의 상태로 보관해야 하며 고객 인도 건의 경우 대량 운반을 필요로 하기에 운반비의 비중이 큽니다. 당사의 2025년 1분기 운반비는 10,151백만원으로 2024년 1분기 운반비 7,041백만원 대비 44%, 3,110백만원 증가하였습니다. 운반비 증가는 대부분 주요 종속회사인 오텍캐리어와 씨알케이에서 발생하였으며, 각각 2,250백만원, 866백만원 발생하였습니다. 오텍캐리어는 매출감소로 인해 판매관리비 운반비는 745백만원 감소하였으나 해외법인 프로젝트가 올해초 종료되면서 상품원가성 운반비가 2,979백만원 증가하였습니다. 오텍캐리어의 시스템 에어컨 해외사업의 경우 사업진행시, 운반비를 인식하지 않고, 사업 종료시 그동안 발생했던 운반비를 매출로 청구하고 동시에 매출 원가성 운반비로 취급합니다. 따라서 2025년 1분기 오텍캐리어의 운반비가 전년 동기 대비 증가하게 되었습니다. 이와 같은 운반비 인식은 대규모 해외 프로젝트가 많지 않은 오텍캐리어에게 일반적이지 않은 방식이나, 프로젝트성 사업을 다수 진행하는 건설업 분야 등에선 통상적으로 사용하는 방법입니다. 또한 오텍캐리어는 감사인으로부터 해당 회계 처리 방식에 대해 산업의 특성상 허용되는 회계 범위라는 의견을 청취하였습니다.한편 씨알케이㈜의 운반비 증가는 오텍캐리어에어컨의 전문가전 재고 이관에 따른 여주센터 추가 임차계약(24.12) 783백만원 등에 기인합니다. 여주센터는 당사의 관계회사인 에프디시스㈜가 운영하고 있는 물류창고입니다. 당시 씨알케이㈜는 그룹사 정책에 따라 2014년 부터 그룹사의 물류 운영을 담당하고 있던 에프디시스㈜에게 물류 업무를 위탁하여 그룹사 물류 전반의 업무를 통일시킴으로써 경제적 효익을 극대화하고자 하였습니다.씨알케이㈜가 오텍캐리어로부터 전문가전 재고를 이관 받은 경위는 다음과 같습니다. 처음 그룹의 전문가전 사업은 판매할 제품의 소싱은 해외 네트워크에 강점이 있었던 씨알케이㈜가 해외 거래처로부터 단독으로 진행하고, 판매는 채널을 최대화하기 위하여 씨알케이㈜와 오텍캐리어가 공동으로 맡는 방식으로 진행되습니다. 이 과정에서 유통 경로를 2번 거쳐야 하는 오텍캐리어의 전문가전 사업 수익성이 낮아지게 되었습니다. 이에 대한 방안으로 오텍캐리어 또한 자체 소싱을 시도하였으나, 씨알케이(주)가 단독으로 소싱하는 경우 보다 매입 수량이 줄어들면서 가격협상력이 축소되는 문제, 중복한 업무로 비효율이 발생하는 문제 등의 영향으로 오텍캐리어 전문가전 사업부분의 영업손실율이 2023년 -4.8%, 2024년 -6.0% 수준을 기록하였습니다. 연결실체는 전문가업 사업의 경쟁력을 회복하기 위하여 그룹 차원에서 씨알케이㈜가 단독으로 전문가전을 판매하는 것으로 결정하였으며, 이에 따라 오텍캐리어의 전문가전 재고가 씨알케이㈜에게 이관되었습니다.

당사는 핵심 사업으로 특장차량 제조업을 영위하고 있으며 종속 사업부 또한 내구소비재를 제조하고 있어 주요 제품의 원재료 및 상품의 매입단가 변동성이 당사의 수익성에 직접적으로 영향을 미치고 있습니다. 원재료 및 상품 사용액은 2021년 781,033백만원, 2022년 779,852백만원, 2023년 602,465백만원, 2024년 622,115백만원을 기록하였습니다. 특히 2023년의 경우 전년에 비해 재고자산 위주의 매출이 이루어지며 전년비 재고자산은
28.82%
감소하였고 원재료 및 상품 사용액이 22.75% 하락하였
습니다. 또한 동기간 오텍캐리어㈜의 매입액이 17.15%, 모두 핵심 매입처인 캐리어 해외법인으로부터의 매입액이 큰 폭으로 줄었습니다.

[ 주요 원재료 등의 가격 변동 추이]

(단위: 천원, $, 원)

회사명
원재료
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년(*)

(주)오텍
샤시(*)(엔진)
35,903
36,218
43,682
34,195
40,957

각관 외
-
9,073
9,105
11,307
-

판넬 외
-
3,732
3,440
2,949
-

피블록 외
-
4,464
3,729
5,785
-

주들것 외
-
2,437
2,582
5,323
-

DOOR 외
-
3,703
5,423
4,046
-

기타 원재료
-
20,477
24,781
29,981
-

오텍캐리어㈜
동관 국제가 (달러/톤)
9,340
9,147
8,478
8,797
9,317

알루미늄 국제가 (달러/톤)
2,627
2,419
2,250
2,703
2,480

철판 (원/KG)
1,206
1,267
1,265
1,360
1,286

씨알케이(주)
동관 (달러/톤)
9,353
9,135
8,438
8,822
9,318

알루미늄 국제가 (달러/톤)
2,627
2,428
2,256
2,705
2,472

철판 (원/kg)
1,390
1,340
1,500
1,500
940

오텍오티스파킹시스템(유)
철골
-
2,080/Ton
2,100/Ton
2,100/Ton
-

Pallet
-
630/장
670/장
700/장
-

모터
-
1,891/개
1,891/개
1,644/개
-

감속기
-
3,700/개
3,700/개
3,100/개
-

주1) 원재료 가격은 시세를 기준으로 작성하였으며, 품목별 단위가격은 각 분기별 평균가격의 산술평균으로 표시하였습니다.주2) 샤시의 경우 해당년도 생산 차종의 가격에 따라 등락이 심하여, 차랑가격이 비싼 차종의 수요가 증가할 경우 가격이 급격히 상승할 수 있습니다.
주3) 2021년의 경우 (주)오텍 및 오텍오티스파킹시스템(유)의 원재료 가격 추이 중 일부만 사업보고서상 집계하였습니다.
주4) 2025년 1분기의 경우 원재료 가격 추이 중 일부만 분기보고서상 집계하였습니다.
출처: 당사 사업보고서
특장차 사업부의 주요 원재료인 샤시의 연도별 가격 추이는 2021년 40,957천원, 2022년 34,195천원, 2023년 43,682천원, 2024년 36,218천원,
2025년 1분기 35,903천원으로
, 2024년의 가격이 전년에 비하여 낮은 이유는 평균 매입단가가 높은 차량의 수요가 낮아진 것에 기인하고 있습니다. 당사는 국가 기관 및 조달청 등을 특장차 고객으로 두고 있어 원재료 가격의 변동성을 판매단가에 이전하기에 어려운 구조이며, 주요 원재료를 대형 완성차 업체인 H사 및 K사에서 매입하여 매입단가 협상력 또한 열위하기에 향후에도 전후방의 가격 변동성에 따른 수익성 저하 위험에 직면할 가능성이 존재합니다.

[ 임직원 수 추이(오텍 개별) ]

(단위: 명, 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

임원 수
12
12
11
9
9

직원 수
91
92
95
93
98

임직원 합계
103
104
106
102
107

연간급여 총액 (직원)
1,343
5,509
5,523
6,506
4,238

주) 2025년 1분기의 경우 분기급여 총액을 기재하였습니다.출처: 당사 제공당사 개별의 임직원 수는 2021년 107명, 2022년 102명, 2023년 106명, 2024년 104명,
2025년 1분기 103명으로 100명 대 수준을 기록하고 있습니다. 직원 중 기간제 근로자가 2021년 부터 2023년말까지 1명 이하에서 유지되었으나 2024년 11명으로 증가하였습니다. 임원을 제외한 직원 급여 총액은 2021년 4,238백만원에서 2022년 6,506백만원으로 53.53% 증가하였으나, 2023년 5,523백만원, 2024년 5,509백만원으로 소폭 감소하였습니다.

또한 당사의 연결기준 주요 비용 항목 중 하나인 운반비는 완성품의 물류와 재고의 창고 보관 등에 소요되는 비용입니다. 2023년을 기점으로 운반비가 큰 폭으로 상승한 것은 창고보관료가 대폭 인상된 것에 기인하며, 이 같은 기조는 2024년에도 이어지며 운반비의 전반적인 상승을 견인했습니다.

[ 2024년 기준 창고보관료 관련 내역]

(단위: 백만원)

구분
소재지
비고
창고보관료 및 운영비
전년 대비 증감액

㈜오텍

충남 예산군 고덕면 예덕로 1033-36
자가창고 활용
-
-

오텍캐리어
㈜

경기도 용인시 처인구 원삼면 맹리 659-19
에프디시스㈜에게 창고보관료 및 운영비 지급
14,169
3,202

경기도 화성시 마도로 496/마도면 송정리 328-6
4,570
1,033

충청북도 옥천군 동이면 금강로93 (지양리993)
3,877
876

경기도 이천시 마장면 이장로311번길 83 B동 4층
2,180
492

전라남도 장성군 동화면 월산리 855-1
755
170

경기도 용인시 처인구 원삼면 두창리 141-2 1층
1,655
374

씨알케이
㈜

충청남도 천안시 서북구 입장면 용정도하길 215-40
1,698
533

오텍오티스파킹시스(유)
경상남도 함안
협력업체 창고 이용에 대한 사용료 지급
36
15

합계
28,940
7,860

출처: 당사 제공

2024년 기준 대부분의 운반비가 오텍캐리어㈜에서 발생하고 있습니다. 2024년 오텍캐리어㈜는 L사 및 C사등 주요 매출처향 매출은 증가하였으나, 전반적인 실적부진으로 인하여 매출액이 2023년 대비 감소하였습니다. 하지만 매출액의 감소에도 불구하고 운반비가 전년대비 약 5,950백만원 증가하였습니다. 이는 오텍케리어㈜가 이용하는 창고들의 전반적인 창고보관료 상승, 2023년 반영되지 못했던 창고보관료 및 운영비 인상분의 소급반영, 재고감소를 위한 물류비 증가로 인해 발생한 물류비 상승, 주요 유통플랫폼의 보관비 상승 및 최저임금상승에 기인하였습니다. 한편, 오텍캐리어㈜는 해당 창고보관료 및 운영비를 그룹 물류 운영을 담당하고 있는 거래상대방인 에프디시스(주)에게 지급하고 있습니다.관계회사인 에프디시스㈜는 구 한국터치스크린으로 2000년 설립되었습니다. 2007년 당사가 한국터치스크린의 지분 23.5%를 취득하면서 특수관계자가 되었고 이후 현재까지 오텍그룹의 특수관계자 지위를 유지하고 있습니다. 또한 에프디시스㈜는 2014년부터 오텍그룹의 물류 업무 대행을 시작하여 현재까지 담당하고 있습니다. 에프디시스는 그룹 물류 업무 외에도 인버터 생산, 공기청정기 및 제습기 생산, 안면인식 카메라 판매 등 다양한 사업을 영위해왔습니다. 또한 현재는 특수관계자 오텍그룹 외의 영역으로의 사업 확장을 시도하고 있습니다.

오텍캐리어㈜는 이에 대한 대응으로, 2025년, 보관물의 부피, 긴 체류기간등으로 인하여 보관비가 많이 발생하는 생활가전 사업 중단을 통해 물류창고를 8,500평 가량 축소시켜 약 4,000백만원 상당의 비용 절감 및 효율적인 재고 회전 계획을 실행 중에 있습니다. 동시에 보관비 부담이 적은 시스템 사업을 확대시켜 외형 성장 또한 추구하고자 합니다. 추가로 인력합리화 조치를 동시에 시행하여 생산직 포함 월평균 인원을 약 60명 감축할 예정입니다.

한편, 당사의 2024년 유무형자산상각비는 10,128백만원으로 2021년 이후 매출액대비 1% 수준에서 유지되고 있습니다.

기타 비용 중 대손상각비는 2024년 7,934백만원으로 전년대비 263.57% 증가하였습니다. 이는 씨알케이(주)의 주요 거래처인 삼부토건과 안강건설이 기업회생신청을 하며 매출채권이 손상되어 해당 사업부문에서 대손상각비가 약 5,918백만원 증가한 것에 기인합니다. 2024년 말 당사의 연결기준 매출채권 및 기타채권 중 신용위험에 노출된 채권의 장부가액은 171,784백만원으로 회생절차 진행에 따라 추가로 대손상각비가 증가할 가능성이 존재합니다.

[ 주요 금융손익 및 기타손익 내역 ]

(단위: 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년
2021년

금융손익 :

이자수익
4,877
4,422
3,298
2,614

기타금융자산평가이익
2,449
194
300
126

파생상품평가이익
1,651
-
1,372
3,200

파생상품거래이익
2,805
5,939
5,965
1,742

배당수익
210
1,063
653
840

금융수익 소계
11,992
11,617
11,587
7,683

이자비용
(18,485)

(17,826
)

(10,310
)

(6,533
)

기타금융자산평가손실

(2,769
)

(1,769
)

(4,077
)

(145
)

파생상품평가손실
(135)

(700
)

(7,502
)

(931
)

파생상품거래손실

(1,827
)

(6,560
)

(5,808
)

(594
)

금융보증수수료

(24
)

(32
)

(4
)

(23
)

금융비용 소계

(23,241
)

(26,887
)

(27,701
)

(8,227
)

금융손익 합계

(11,248
)

(15,270
)

(16,114
)

(544
)

II. 기타손익:

외화환산이익
3,201
3,061
5,796
631

외환차익
2,635
8,501
2,374
1,403

유형자산처분이익
69
10
85
43

대손충당금환입
1,336
-
-
114

수입수수료
-
1,156
925
-

잡이익
2,630
3,053
4,078
4,732

기타수익 소계
9,870
15,782
13,257
6,923

기부금

(699
)

(283
)

(303
)

(351
)

기타의대손상각비
-

(266
)

(1,204
)

-

외환차손

(6,887
)

(6,049
)

(14,173
)

(7,683
)

외화환산손실

(9,133
)

(3,010
)

(5,926
)

(2,309
)

유형자산처분손실

(14
)

(64
)

(27
)

(8
)

무형자산손상차손

(184
)

(15
)

(79
)

(566
)

매출채권처분손실

(3
)

-

(101
)

(786
)

잡손실

(1,001
)

(2,929
)

(2,250
)

(1,739
)

기타비용 소계

(17,921
)

(12,615
)

(24,063
)

(13,442
)

기타손익 합계

(8,051
)

3,166

(10,805
)

(6,519
)

출처: 당사 제공
한편, 당사와 종속회사들은 사업의 운영과 수입 관련 신용장 등에 필요한 자금을 장단기 차입금, 유동화 사채 및 유동화 채무를 통해 조달하고 있어 주기적으로 이자 비용을 지급하고 있습니다. 당사의 연결기준 이자비용은 2021년
6,533
백만원, 2022년 10,310백만원, 2023년 17,826백만원, 2024년 18,485백만원으로 금리 인상에 따라 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 또한 향후 결제가 예상되는 외환채무에 대하여 환율 변동을 회피할 목적으로 체결한 옵션 계약 등으로 인해 파생상품 평가 및 거래 손실이 발생하고 있으며
환율 변동에 의한 외환차손 및 외화환산손실
역시 발생 중입니다. 당사의 연결기준 외환차손은 2022년 14,173백만원으로 미국 금리인상으로 인해 원/달러 환율이 급격하게 상승하며 전년대비 손실 폭이 확대되었으며, 이로 인해 금융비용과 같은 영업외손익 계정이 큰폭으로 증가하였습니다. 당사의 최근 4년간 당기순손실은 영업손실보다 손실폭이 더욱 확대되어 수익성 지표 간 격차가 커졌습니다.당사는 환율과 이자율 변동에 따른 재무적인 리스크를 최소화하기 위해 파생상품을 활용하고 있으며, 필요시 금융기관과의 상품 거래를 통해 위험을 헷지하고 있습니다.2024년 말 당사가 보유 중인 통화스왑은 USD 860만 수준이며 환율은 1,294.10원/USD으로 계약되어있고, 이자율스왑은 4.92%의 스왑이자율에 18,000백만원 규모로 계약되어 있어 향후 환율 및 이자율의 급격한 변동에 따라 파생상품 평가손실이 발생할 가능성이 있습니다. 당사의 연결기준 당기순손실 추이를 살펴보면 2021년 -122백만원, 2022년 -38,776 백만원, 2023년 -20,695백만원, 2024년 -31,654백만원으로, 분석 기간 동안 순손실의 폭이 더욱 확대되었습니다. 특히 당사는 영업손실 대비 당기순손실이 두배 이상 차이가 나 영업외손익이 당기순이익에 미치는 영향력이 크다고 보여지며, 향후에도 외화표시자산과 관련 파생상품으로 발생하는 손실이 손익에 주요한 영향을 미칠 수 있습니다.종합하여, 당사는 업종 특성상 높은 원가율에 따른 낮은 영업이익을 기록중이며 제품의 매입과 판매 과정 상의 모든 과정에서 가격 교섭력이 열위하여 향후에도 수익성의 극적인 개선을 기대하기 어려운 상황입니다. 주요 종속회사의 취급 상품은 계절성을 띄고 있어 분기별 계약 실적의 둔화 및 경기 악화로 인한 내구 소비재 교체 주기의 장기화가 도래하면 영업 손실의 폭이 더욱 가시화될 수 있습니다. 최근 주요 고객의 경영상태 악화로 인해 보유중인 매출채권의 부실화가 대두되고 있으며 이에 향후의 회생절차 및 관련 협력업체의 리스크 노출 정도에 따라 대손상각비가 확대될 가능성이 존재하며, 기체결된 계약 환율 및 이자율 대비 변동성이 확대되면 파생상품 관련 평가손실이 발생하여 영업외손실이 큰 폭으로 증가할 수 있습니다. 또한, 당사는 향후의 주요 사업 계획으로 해외수출의 활성화 및 해외사업 확대를 제시하고 있어, 당사가 환율 변동에 따른 적절한 대응책을 강구하지 못할 경우 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자해주시기 바랍니다.

나. 재무건전성 하락에 따른 위험

당사의 연결기준 부채비율은 2021년 234.5%에서 2022년 330.2%로 급격히 상승했으며, 2023년 273.8%로 잠시 낮아졌으나, 2024년 323.4%로 증가하였으며
2025년 1분기 343.0%를 기록하였습니다.
부채비율 변동의 주요 원인은 2022년 당기순손실로 인한 자본의 감소, 2023년 토지 등의 자산 재평가에 따른 기타포괄손익의 증가로 인한 자본의 증가, 2024년 당기순손실로 인한 자본의 감소와
2025년 1분기 부채 증가 및 분기순손실로 인한 자본의 감소
등이 있습니다.
한편, 신고서 제출일 현재 당사는 관리종목 지정요건 및 상장폐지요건에 해당되지 않습니다. 당사는 별도 재무제표 기준 2023년 및 2024년 각각 121,100백만원, 98,900백만원의 매출을 시현함에 따라, 매출액미달 요건에 해당되지 않습니다. 또한 2024년말 자본금은 약 7,700백만원으로, 자본잠식이 발생하지 않아 자본잠식 요건에도 해당되지 않습니다. 당사는 구조조정 및 비용절감, PBV등 신사업 진출을 통한 매출 증대등을 통해 이러한 관리종목 지정요건 및 상장폐지 요건에 대응하고자 합니다.
향후 당사가 추진중인 신규사업이 부진하여 이에 대한 추가적인 자금소요가 발생하거나, 금융시장의 예기치 못한 불확실성이나 당사의 신용등급의 급격한 저하 등으로 인해 당사의 차입금에 대해 만기 연장이 이루어지지 않을 경우 당사는 일시적으로 유동성 위험에 직면하는 등 재무 안전성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 주요 재무안정성 지표 ]

(단위: 백만원, %)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

자산총계
562,202
623,057
542,690
608,353
611,455
645,497

유동자산
344,340
404,809
320,660
386,835
433,076
477,334

- 현금및현금성자산
38,226
37,637
39,563
45,178
53,037
107,494

비유동자산
217,862
218,248
222,029
221,518
178,379
168,163

- 유형자산
129,325
134,582
130,034
132,472
79,350
84,877

부채총계
435,280
466,332
414,518
445,626
469,312
452,549

유동부채
365,735
387,414
342,350
353,624
395,412
332,994

- 단기차입금
206,047
206,203
186,932
192,379
182,698
172,627

- 비유동차입금의 유동성 대체 부분
19,491
2,656
20,173
1,783
27,425
4,825

- 유동성사채
-
-
-
-
12,673
-

- 유동화채무
5,200
-
6,909
2,487
5,887
-

- 유동리스부채
-
-
2,550
2,174
2,966
2,805

비유동부채
69,544
78,918
72,168
92,002
73,900
119,555

- 장기차입금
510
34,072
383
33,276
23,001
52,747

- 사채
12,612
11,582
13,650
11,089
-
11,855

- 장기유동화채무
6,143
-
6,143
-
2,481
-

- 비유동리스부채
-
-
3,533
1,333
3,472
5,021

자본총계
126,922
156,725
128,172
162,727
142,143
192,947

지배지분
97,544
119,924
98,515
124,638
106,038
142,905

- 자본금
7,696
7,696
7,696
7,696
7,696
7,696

비지배지분
29,878
36,802
29,657
38,089
36,105
50,042

유동비율
94.15%
104.49%
93.66%
109.39%
109.53%
143.35%

부채비율
342.95%
297.55%
323.41%
273.85%
330.17%
234.55%

총차입금
250,003
254,513
240,272
244,521
260,602
249,880

순차입금
211,777
216,876
200,709
199,344
207,565
142,386

차입금 의존도
44.47%
40.85%
44.27%
40.19%
42.62%
38.71%

순차입금 의존도
37.67%
34.81%
36.98%
32.77%
33.95%
22.06%

주1) 유동비율 = 유동자산 / 유동부채주2) 부채비율 = 부채총계 / 자본총계주3) 총차입금 = 단기차입금+장기차입금+유동성사채+사채+유동화채무+장기유동화채무+유동리스부채+비유동리스부채+비유동차입금의 유동성대체 부분주4) 순차입금 = 총차입금 - 현금및현금성자산주5) 차입금 의존도 = 총차입금/자산총계주6) 순차입금 의존도 =순차입금/자산총계출처: 당사 제공

당사는 연결기준 2022년 이후 3년 연속 적자를 기록하는 등 수익성 저하가 발생하고 있으며, 이는 당사 및 주요 종속회사들의 전반적인 실적 악화 와 판관비등의 증가에 기인합니다. 특히 2024년 실적 감소 원인은 앞서 "회사위험 가. 매출 및 수익성 관련 위험"에서 언급하였듯 다음과 같습니다. 2024년 당사는 연결 매출액이 전년 동기 대비 5.26% 하락한 909,232백만원을 기록했습니다. 매출액 감소에는 당사의 특장차량 부문은 주요 고객사인 완성차 업체 K사향 OEM 매출액 감소와 복지차종 내 장애인차의 판매 감소, 2023년 1회성으로 판매했던 이동병동 제품의 영향이 주요 원인으로 작용했습니다. 오텍캐리어㈜의 냉난방 및 공조기기 부문은 스탠드/열차용 에어컨 및 창문형 에어컨 판매가 부진하였으며, 씨알케이(주)의 냉동냉장설비 부문은 대형 저온창고의 신규 수주 감소와 편의점 시장 정체로 인한 신규 발주 감소 및 재고자산의 염가 판매로 인해 매출액이 하락하였습니다. 오텍오티스파킹시스템(유)의 기계식 주차설비 부문은 신규 주차 설비 및 탑승교 계약의 부진이 매출액 하락을 견인하였습니다.한편, 신고서 제출일 현재 당사는 관리종목 지정요건 및 상장폐지요건에 해당되지 않습니다. 당사는 별도 재무제표 기준 2023년 및 2024년 각각 121,100백만원, 98,900백만원의 매출을 시현함에 따라, 매출액미달 요건에 해당되지 않습니다. 또한 2024년말 자본금은 약 7,700백만원으로, 자본잠식이 발생하지 않아 자본잠식 요건에도 해당되지 않습니다. 당사는 구조조정 및 비용절감, PBV등 신사업 진출을 통한 매출 증대등을 통해 이러한 관리종목 지정요건 및 상장폐지 요건에 대응하고자 합니다. 당사의 연결기준 부채비율은 2021년 234.55%에서 2024년 323.41%로 급격히 증가하였으나, 총차입금 규모는 2024년 240,272백만원으로 2021년 249,880백만원에서 지속적으로 감소하고 있습니다. 당사의 차입금 규모 감소에도 불구하고 부채비율이 악화된 가장 큰 원인은 자본 총계의 지속적인 감소입니다. 당사의 연결기준 자본 총계는 2021년 192,947백만원에서 2024년 128,172백만원으로 축소되었고, 이는 동기간 자본금이 7,696백만원에서 유지된 것에 반하여 지속적인 당기순손실로 인해 이익잉여금이 108,991백만원에서 31,937백만원으로 감소한것에 기인합니다. 당사는 운전자금 및 수입 신용장을 목적으로 2024년 186,932백만원을 단기차입하고 있으며 연결 실체 중 오텍캐리어㈜가 102,972백만원으로 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 장기차입금의 경우 2024년 383백만원으로 전년대비 98.85% 감소하였으나 유동화채무 금액이 7.30% 수준의 높은 금리로 계약되어있어 여전히 차입금의 이자비용으로부터 자유롭지 못한 상황입니다.
당사의 연결기준 유동부채는 2021년 332,994백만원에서 2022년 395,412백만원으로 증가하였으나, 이후 2023년 353,624백만원, 2024년 342,350백만원으로 점차 감소하고 있습니다. 2022년 유동부채가 큰 폭으로 증가한 것은 비유동차입금의 유동성 대체 부분의 발생과 환율 변동으로 인해 유동파생상품부채 7,502백만원을 인식한 것에 기인하며, 2023년 이후 외환변동성의 안정화에 따른 유동파생상품부채의 감소와 매출액 감소에 따른 매입채무 및 Usance(수입 외화 대금 관련 일반적 외상거래) 차입금 규모가 감소하며 유동부채 합계가 감소했습니다.

당사의 연결기준 총차입금 규모는 2021년 249,880백만원, 2022년 260,602백만원, 2023년 244,521백만원, 2024년 240,272백만원으로 2024년 그 규모가 소폭 감소하였습니다.한편, 차입금의존도는 2021년 38.71%, 2022년 42,62%, 2023년 40.19%, 2024년 44.27%로 40% 내외의 수치를 기록해왔으며, 2024년 총차입금의 감소에도 차입금의존도가 높아진 이유는 매출채권 및 기타채권과 재고자산이 각각 19,041백만원과 32,010백만원 감소하여 총자산 규모가 65,663백만원 줄어든 것에 기인합니다. 또한, 당사는 최근 4개년의 사업연도 기간 동안 차입금액이 현금성자산 보유금액을 크게 초과하였습니다. 당사는 재무건전성 개선을 위한 노력을 하고 있으나 순차입금(총차입금-현금성자산) 규모는 2024년 200,709백만원으로 36.98%라는 높은 순차입금의존도를 보이고 있습니다.2024년 기준 당사 차입금 중 1년이내 만기가 도래하는 단기성 차입금 규모는 총차입금 중 90.13%로 높은 수준이며, 당사는 당기순손실의 지속 및 차입금 상환으로 인하여 현금의 순유출이 지속되고 있습니다. 당사의 단기차입금 중 대부분이 신한은행, 국민은행, 하나은행, 우리은행 등 제1금융권 차입금으로 구성되어있어 만기 연장이 가능할 것으로 예측하고 있습니다. 다만, 향후 당사가 추진 중인 사업에서 지속적으로 손실이 발생하고 신규 사업의 진행과 관련하여 추가적인 자금소요가 발생하거나, 금융시장의 예기치 못한 불확실성이나 당사 신용의 급격한 저하 등으로 인해 당사의 차입금에 대해 만기 연장이 이루어지지 않을 경우 일시적인 유동성 위험에 직면하는 등 재무 안전성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.당사와 종속회사들은 서울, 예산, 경주, 광주에 생산 공장을 보유하고 있어 전체 비유동자산 대비 유형자산이 차지하는 비중이 높습니다. 당사의 연결기준 비유동자산은 2021년 168,163백만원, 2022년 178,379백만원에서 2023년 221,518백만원, 2024년 222,029백만원으로 급격히 증가하였으며, 2024년 자산총계의 40.91%를 차지하고 있습니다. 비유동자산이 증가한 것은 2023년 중 유형자산 내 토지의 재평가로 인해 장부가액이 55,810백만원 증가한 것에 기인합니다. 유형자산 및 설비투자에 관한 자세한 내용은 '2. 회사위험 - 마. 유형자산 및 설비투자 관련 위험' 참조해주시기 바랍니다.

[ 산업평균 대비 부채비율 ]

(단위: %)

구분
2024년
2023년
2022년

당사
산업평균
당사
산업평균
당사
산업평균

부채비율
323.41%
-
273.85%

75.87%

330.17%
76.95%

차입금 의존도
44.27%
-
40.19%

22.49%

42.62%

22.13%

출처: 한국은행 기업경영분석(2023년)주) 산업평균의 경우 제조업 전체 평균임당사의 운전자금 및 수입 신용장 부담에 따른 자금의 차입은 산업 평균대비 높은 수준으로 재무안정성에 부담으로 작용하고 있으며, 이는 이자비용 증가로 이어져 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 2021년 6,404백만원, 2022년 -19,061백만원, 2023년 -9,765백만원, 2024년 -14,877백만원의 영업이익을 기록하였으며, 이자비용은 2021년 6,533백만원, 2022년 10,310백만원, 2023년 17,826백만원, 2024년 18,485백만원으로 최근 4개년 동안에 영업이익이 이자비용을 충당하지 못하고 있습니다. 당사의 차입규모가 점진적으로 감소하고 있는 것을 근거로 이자비용이 감소할 가능성이 존재하나, 순손실이 지속됨에 따라 현금 유출이 이어지고 있어 향후의 사업 운영상에 차입 규모가 불특정한 상황이고 금리의 상승으로 인하여 이자비용이 추가로 증가할 가능성이 존재합니다. 자금의 추가적인 차입과 이자비용 부담의 증가는 당사의 수익성 개선에 부정적으로 작용할 수 있습니다.

[ 재무안정성 추이 ]

(단위: 백만원, %)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

단기차입금
206,047
206,203
186,932
192,379
182,698
172,627

장기차입금
510
34,072
383
33,276
23,001
52,747

유동성사채
-
-
-
-
12,673
-

사채
12,612
11,582
13,650
11,089
-
11,855

유동화채무
5,200
-
6,909
2,487
5,887
-

장기유동화채무
6,143
-
6,143
-
2,481
-

유동리스부채
-
-
2,550
2,174
2,966
2,805

비유동리스부채
-
-
3,533
1,333
3,472
5,021

비유동차입금의 유동성 대체 부분
19,491
2,656
20,173
1,783
27,425
4,825

총차입금
250,003
254,513
240,272
244,521
260,602
249,880

총차입금의존도
44.47%
40.85%
44.27%
40.19%
42.62%
38.71%

현금및현금성자산
38,226
37,637
39,563
45,178
53,037
107,494

순차입금
211,777
216,876
200,709
199,344
207,565
142,386

이자비용
3,855
4,409
18,485
17,826
10,310
6,533

이자보상배율
5.40%
11.93%
(80.48%)
(54.78%)
(184.89%)
(98.03%)

주1) 총차입금 = 단기차입금+장기차입금+유동성사채+사채+유동화채무+장기유동화채무+유동리스부채+비유동리스부채+비유동차입금의 유동성대체 부분

주2) 순차입금 = 총차입금 - 현금및현금성자산주3) 차입금 의존도 = 총차입금/자산총계주4) 이자보상배율 = 영업이익 / 이자비용

출처: 당사 제공

한편, 이자보상배율이란 기업의 부채에 대한 이자지급 의무 이행 능력을 나타내주는 지표로 이자보상배율이 1배 미만일 때는 지불할 이자비용에 비해 기업이 창출한 영업이익이 적다는 것을 의미합니다. 당사는 과중한 차입금 규모 및 낮은 수익성으로 인해 2021년 이후 영업이익을 통해 이자비용을 지불하지 못하는 등 이자지급 능력이 저하된 상태가 유지되고 있으며, 2022년부터는 제품 판매 실적의 저조에 따른 수익성 악화로 영업손실이 지속되고 있어 음의 이자보상배율을 기록하고 있습니다. 특히 2024년 당사의 차입금 규모가 감소했음에도, 전문가전 수입 발주물량이 증가하였고, 유산스 대출기간 증가 및 미국 연준의 기준금리 인상 등의 영향으로 이자비용이 크게 증가하였습니다. 최근 4개년의 기간과 같이 영업활동에서 창출한 이익으로 이자비용을 지불할 수 없는 상태가 지속될 경우 채무불이행에 따른 기한이익상실이 발생할 수 있습니다.당사 및 종속회사들은 재고자산 감소등의 비용 절감 정책을 통해 이러한 상황을 개선하고자 노력중입니다. 특히 앞서 "회사위험 가. 매출 및 수익성 관련 위험"에서 언급하였듯 주요 종속회사인 오텍캐리어(주)는 2025년 물류창고 면적 축소, 인력 구조조정 및 광고비 축소등의 정책을 통해 영업이익을 달성하여 향후 이자를 지급할 계획입니다.

[ 단기차입금 현황 ]

(단위:, 백만원, %)

내 역
차입처
이자율(%)
2025년 1분기
2024년
2023년

운전자금
㈜신한은행 등
4.6~8.5
134,565
104,440
129,657

Banker's Usance
SOFR+0.3%~1.35%
71,482
70,972
62,722

수입신용장
SOF+1.35%
-
11,519
-

합 계
206,047
186,932
192,379

출처: 당사 제공

당사의 연결기준 2025년 1분기 기준 단기차입금 총 규모는 206,047백만원 입니다. 단기차입금의 경우 유형자산 중 토지, 건물 및 기계장치, 재고자산, 단기금융상품이 담보로 제공되어 있으며, 금융기관별 약정 및 한도금액 또한 사용하고 있습니다. 총 차입금 중 단기차입금의 비중은 82.41%로 단기 유동성 리스크에 매우 취약한 상황이며 당사는 원금분할상환 등의 방법을 통해 일시 상환 시의 유동성 위험을 줄이려고 노력하고 있습니다. 다만, 향후 당사의 사업 실적 악화의 지속 등의 사유로 상환 기일이 도래하였음에도 불구하고 당사의 상환여력이 부족하여 기한이익 상실등이 발생할 경우 당사의 신용도는 크게 하락할 수 있으며, 이는 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 현재 당사는 단기차입금의 기한이익상실 상황을 예방하기 위해, 추가 구조조정을 통한 비용절감, 약 16,700백만원 규모의 매도가능증권 유동화 진행등의 방안을 준비하고 있습니다.

[ 장기 차입금 현황 ]

(단위:, 백만원, %)

내 역
차입처
이자율(%)
2025년 1분기
2024년
2023년

운영자금
㈜신한은행
2.84~5.55
701
893
1,608

운영자금
㈜국민은행
5.23~7.68
-
213
1,063

운영자금
㈜우리은행
3.05
18,000
18,000
18,000

운영자금
광주은행
3.44
1,300
1,450
2,050

유동화사채
동부증권㈜ 등
-
-
-
12,338

소 계
20,001
20,555
35,059

유동성 대체
(19,491)
(20,173)
(1,783)

합 계
510
383
33,276

출처: 당사 제공

[ 유동화채무 및 장기유동화채무 ]

(단위:, 백만원, %)

내역
차입처
연이자율(%)
상환
만기
2025년 1분기
2024년
2023년

유동화채무
IBK캐피탈 등
5.7
원금 균등상환
2024-06-13
-
-
2,500

유동화채무

동부증권
㈜ 등

7.30
원금 균등상환
2026-10-17
11,875
13,750
-

소계
11,875
13,750
2,500

차감: 현재가치할인차금
(531)
(698)
(13)

차감 후 소계
11,343
13,052
2,487

차감: 유동성 대체
(7,216)
(6,909)
(2,487)

차감 후 장부금액
4,126
6,143
-

출처: 당사 제공

[ 사채 현황 ]

(단위:, 백만원, %)

차입처
이자율(%)
만기일
발행금액
2025년 1분기
2024년
2023년

㈜신한은행
USD+Libor 1%
2026.11.27
USD 8,600,000
12,612
12,642
11,089

동부증권 등
㈜

7.30
2026.10.17
1,008
-
1,008
-

소계
12,612
13,650
11,089

차감: 유동성 대체
-
-
-

차감계
12,612
13,650
11,089

출처: 당사 제공
당사는 2025년 1분기 기준 차입금에 대하여 담보설정금액기준 약 141,607백만원 및 32,500,000USD 의 담보가 설정되어 있습니다.

[ 담보 현황 ]

(외화단위: USD 원화단위 : 백만원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
차입금종류
차입금액
담보권자

토지, 건물, 기계장치
119,118
8,800
차입금
USD8,600
(주)신한은행

지급보증
4,913

18,804
차입금
4,000
중소기업은행

차입금/시설자금대출
21,600
한국산업은행

85,040
차입금
15,750
(주)KEB하나은행

차입금/수입신용장
57,999
(주)우리은행

차입금
10,950
한국수출입은행

재고자산
97,179
28,600
차입금/수입신용장
7,650
한국수출입은행

USD 32,500
차입금/수입신용장
-

단기금융상품
547
363
지급보증
363
(주)신한은행

주) 2025년 1분기 말 기준 담보 현황입니다출처: 당사 제공또한, 당사의 연결대상 종속회사인 에
이티디비제일차, 에이티디비제이차, 콜드체인제이차는 2016년부터 관계기업 에프디시스㈜가 발행한 20,000백만원 규모의 상환우선주를 인수하였으며, 2024년 말 현재 미상환잔액은 20,000백만원으로 향후 상환권의 행사 시기 도래 시 차환 리스크에 노출될 가능성이 존재합니다.

[ 상환우선주 발행내역 ]

(단위:, 백만원)

상환우선주 발행
상환우선주 인수
금액
상환만기일
발행회사의 상환권
인수회사 상환청구권

에프디시스㈜

에이티디비제일차
㈜

4,500
2034-10-25
2026-11-25
2026-10-25

에이티디비제이차
㈜

7,500
2034-10-25
2026-11-25
2026-10-25

콜드체인제이차
㈜

8,000
2034-10-25
2026-11-25
2026-10-25

합계
20,000

출처: 당사 제공

금번 약
13,337
백만원 규모의 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 통해 당사의 연결기준 부채비율과 차입금의존도는 각각

310.34%, 43.44%

수준으로 2025년 1분기 대비
32.61%, 1.03%
감소할 예정입니다. 또한 금번 자금조달 이후 진행될 씨알케이(주)의 10,000백만원 규모의 채무상환이 이루어진다면 당사의 연결기준 부채비율과 차입금의존도는 각각
303.21%, 42.44%

수준으로 유상증자 이후 대비
7.13%, 1.00%
감소할 예정입니다.

다
만, 유상증자 진행과정 중 당사의 주가가 하락하여 최종 납입금액이 예정 납입금액에 미치지 못한다면 당사가 최초 기대한 재무구조 개선 수준보다 낮은 수준의 재무구조 개선이 이뤄질 가능성이 있습니다.

[ 당사 연결 기준 유상증자 및 씨알케이 채무상환 이후 재무건전성 지표 변화 ]

(단위:, 백만원, %)

구분
2025년 1분기
유상증자
유상증자 이후

씨알케이 유상증자를

통한 채무상환

씨알케이 유상증자를

통한 채무상환 이후

자산총계
562,202
13,337
575,539
(10,000)
565,539

유동자산
344,340
13,337
357,677
(10,000)
347,677

- 현금및현금성자산
38,226
13,337
51,563
(10,000)
41,563

부채총계
435,280
-
435,280
(10,000)
425,280

유동부채
365,735
-
365,735
-
365,735

총차입금
250,003
-
250,003
(10,000)
240,003

순차입금
211,777
-
198,440
-
198,440

자본총계
126,922
13,337
140,259
-
140,259

유동비율
94.15%
-
97.80%
-
95.06%

부채비율
342.95%
-
310.34%
-
303.21%

차입금 의존도
44.47%
-
43.44%
-
42.44%

순차입금 의존도
37.67%
-
34.48%
-
35.09%

주1) 유상증자 이후 시점은 채무상환등이 발생하지 않은, 유상증자 직후 시점을 가정함.주2) 씨알케이 유상증자를 통한 채무상환 이후 시점은 본 건 자금조달을 통한 채무상환 11,000백만원 중 씨알케이의 10,000백만원 채무상환을 가정함.
출처 : 당사 제공

이처럼 당사와 종속회사들의 재무안정성은 전방산업의 업황, 환율 등 거시경제의 방향에 따라 변동을 보이고 있으며 향후 전방산업의 불황, 정부 정책 및 규제의 변화, 원가율 상승 등 당사의 사업에 부정적인 영향이 발생할 경우 차입을 통한 조달 비중 증가 및 신용등급 하락 등으로 당사의 재무안정성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한, 당사는 단기차입금 비중이 높아 단기적으로 수익성이 급격히 악화되거나, 지정학적 리스크 및 트럼프 정부의 극단적인 정책 변경 등의 글로벌 금융시장의 급격한 변화가 발생하여 금융기관으로부터 차입금의 상환 요구가 발생하거나 계획대로 만기연장이 이루어지지 않을 경우 당사의 유동성 위기가 발생할 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 매출채권 증가에 따른 현금회수 지연 위험
당사는 연결기준 2021년 172,453백만원, 2022년 181,470백만원, 2023년 196,182백만원, 2024년 171,784백만원,
2025년 1분기 180,336백만원
의 매출채권 및 기타수취채권을 보유하고 있습니다. 또한 당사는 2021년 7.2회, 2022년 6.5회, 2023년 6.0회, 2024년 6.0회로 매년 5~6회 수준의 매출채권회전율을 기록중입니다. 한편 당사와 종속회사들은 매출채권에 대하여 과거의 대손경험율과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 당사의 매출채권에 대한 대손충당금 설정률은 연결기준 2021년 2.47%, 2022년 4.32%, 2023년 4.60%, 2024년 9.27%로 점차 상승하는 경향을
보였으나 2025년 1분기 8.21%로 하락하였습니다
. 특히 2024년 급격한 매출채권 대손충당금 상승은
주요 거래처인 홈플러스㈜, 삼부토건
㈜
,
㈜
안강건설이 기업회생절차를 개시하며 충당금 설정율이 급등한 것에 기인합니다.
더불어, 대내외 변수가 확대되거나, 향후 매출처의 신용등급 및 유동성이 악화 될 경우 매출채권의 회수가 지연되거나 손상채권의 증가로 인해 당사의 유동성 관리에 부담이 될 수 있는 바, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2021년 172,453백만원, 2022년 181,470백만원, 2023년 196,182백만원, 2024년 171,784백만원,
2025년 1분기 180,336백만원
의 매출채권 및 기타수취채권을 보유하고 있습니다. 당사의 연결기준 매출채권 및 기타수취채권의 상세내역은 다음과 같습니다.

[매출채권 및 기타채권 구성내역]

(단위: 백만원)

구 분
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

총장부금액
대손충당금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
순장부금액
취득원가
대손충당금
장부금액

매출채권
173,734
(14,262)
159,472
157,523
(14,604)
142,920
167,160
(7,685)
159,474
169,554
(7,322)
162,232
156,741
(3,866)
152,875

단기대여금
1,500
(100)
1,400
1,600
(100)
1,500
2,806
(156)
2,650
356
(56)
300
56
(56)
0

미수금
19,048
(88)
18,961
23,440
(88)
23,353
19,741
(96)
19,645
8,884
(103)
8,781
8,853
(54)
8,799

미수수익
679
0
679
554
-
554
563
-
563
319
-
319
301
-
301

미청구공사채권
1,724
0
1,724
3,458
-
3,458
13,850
-
13,850
9,838
-
9,838
10,479
-
10,479

합 계
194,786
(14,450)
180,336
186,575
(14,791)
171,784
204,120
(7,938)
196,182
188,951
(7,481)
181,470
176,429
(3,976)
172,453

출처: 당사 제공당사의 연결기준 매출채권 회전율의 경우, 2021년 7.2회 2022년 6.5회, 2023년과 2024년은 각각 6.0회, 6.0회의 회전율을 기록하며 5~7회 수준을 유지하고 있습니다. 매출채권 회전일수도 2021년 51일, 2022년 56일, 2023년 61일, 2024년 61일로 50~60일 수준을 유지하고 있습니다. 매출채권회전율은 영업활동으로 발생한 매출채권이 얼마나 빨리 회수되는지를 판단할 수 있는 지표로, 매출채권회전율이 낮아진다는 것은 당사의 영업활동에서 발생하는 현금이 당사에 들어오는 정도가 악화되었다는 것을 의미합니다. 또한 당사의 경우 2021년을 이후 유동비율이 감소하는 추세를 보이고 있어 현금 회수기간의 연장에 따른 유동성 위험이 확대될 수 있습니다.

[활동성 지표]

(단위:, 백만원, 회, 일)

구 분
2024년
2023년
2022년
2021년

매출액
909,232
959,747
1,019,470
1,017,614

매출채권
157,523
167,160
169,554
156,741

대손충당금
14,604
7,685
7,322
3,866

대손충당금 설정율
9.27%
4.60%
4.32%
2.47%

매출채권 순장부금액
142,920
159,474
162,232
152,875

유동비율
93.66%
109.39%
109.53%
143.35%

총자산
542,690
608,353
611,455
645,497

매출채권 회전율
6.01회
5.97회
6.47회
7.19회

매출채권 회전일수
61일
61일
56일
51일

자산총계 대비 매출채권 비중
26.34%
26.21%
26.53%
23.68%

주1) 대손충당금 설정율 = 대손충당금/매출채권

주2) 매출채권 회전율 = 연매출 / [(전기 매출채권 + 당기 매출채권)/2]

주3) 매출채권 회전일수 = 365/매출채권 회전율

출처: 당사 제공
2024년 당사의 매출채권 대손충당금이 14,604백만원으로 전년대비 90.03% 상승하였는데, 이는
주요 거래처인 홈플러스㈜, 삼부토건㈜, ㈜안강건설이 기업회생절차를 개시하며 충당금 설정율이 급등한 것에 기인합니다.
한편, 당사의 연결기
준 대손충당금 설정율은 2021년 2.47%에서 2024년 9.27%로 급격히 상승하였으나 2025년 1분기 8.21%로 하락하였습니다. 이는 2024년까지 대손충당금 설정율이 높은 자회사인 오텍캐리어㈜ 및 씨알케이㈜의 주요 매출처가 최근 업황의 부진 및 신용 리스크가 부각되고 있는 건설업과 유통업에 포진된 점에 기인하며, 향후 신용 리스크가 확대됨에 따라 관련 협력업체들의 경영 상태가 연쇄적으로 악화된다면 당사 및 종속회사의 매출채권이 회수불가능의 상태가 될 가능성이 존재합니다.
대손충당금 설정율은 매출채권 회수 불가능성을 의미하여 대손충당금 설정율이 높다는 것은 매출채권 중 회수 불가능할 것으로 판단되는 채권이 많음을 의미합니다.

[매출채권 및 기타채권 연령분석]

(단위:, 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년
2021년

연체되지 않은 채권
156,982
178,048
166,677
158,669

연체됐으나 손상되지 않은 채권

3개월 초과 ~ 6개월 이내
4,560
7,789
5,294
1,572

6개월 초과 ~ 12개월 이내
5,823
5,222
5,694
8,828

12개월 초과
4,420
6,641
4,912
5,108

소 계
14,802
19,652
15,901
15,508

손상채권
14,791
6,420
6,371
2,251

합 계
186,575
204,120
188,951
176,429

출처: 당사 제공
당사와 주요 종속회사들은 아래 기준에 따라 매출채권 관련 대손충당금을 설정하고 있습니다.

매출채권 대손충당금 설정 기준

다음과 같은 상태에 있는 매출채권에 대하여는 개별분석하여 대손충당금을 설정함.(주)오텍 가) 부도처리되어 매출채권담보가 없는 경우(100%)나) 부도처리되어 매출채권담보가 설정 되어 있는 경우(회수불가능한 율)다) 1년 이상 매출채권이 회수 되지 않고 담보 설정이 없는 경우라) 기타 과거 경험율을 토대로 집합 평가를 통해 대손 설정 하고 있음오텍캐리어㈜가) 부도등 채권지급 불능 상황 및 채권 만기일 기준 1년 초과시 100% 대손 설정씨알케이(주)가) 공사성(기성률) 매출채권에 대해서는 개별 평가함나) 공사성을 제외한 모든 매출채권은 Roll-rate를 적용함오텍오티스파킹시스템(유)가) 집합평가 : 기대신용손실모형(Roll-rate) 평가를 통해 대손충당금을 설정함.나) 개별평가1. 폐업사업자(100%)2. 1년 이상 미회수 채권 중 회수불가능하다고 판단되는 경우(100%)

[최종 매출처 별 채권회수 현황]

(단위:, 백만원, %)

[(주)오텍]

거래처
결재기준(일)
기간 내 회수금액
초과채권
총합계
기간 내 회수율

기아(주)광주공장
30
16,639
-
16,639
100%

경기소방재난본부
30
2,828
-
2,828
100%

현대카드(부품사업부)
30
4,584
-
4,584
100%

육군제1266부대(대전지방조달청)
30
5247
-
5,247
100%

(주)서영
30
897
-
897
100%

상위 5개사 합계
-
30,195
-
30,195
100%

기타
-
116,186
57
116,243
100%

합계
-
146,381
-
146,381
100%

출처: 당사 제공[오텍캐리어㈜]

거래처
결재기준(일)
기간 내 회수금액
초과채권
총합계
기간 내 회수율

롯데하이마트(주)
90
65,751

65,751
100%

(주)에스와이에스리테일
90
20,405

20,405
100%

쿠팡 주식회사
60
19,626

19,626
100%

Hyundai Eng America, Inc
30
17,886

17,886
100%

주식회사 에어콘남서울랜드
60
16,494
1,170
17,664
93%

상위 5개사 합계

140,162
1,170
141,332
99%

기타

392,903
12,669
405,572
97%

합계

533,065
13,839
546,904
97%

출처: 당사 제공[씨알케이(주)]

거래처
결재기준(일)
기간 내 회수금액
초과채권
총합계
기간 내 회수율

㈜지에스리테일
60
37,614
-
37,614
100%

㈜비지에프리테일
60
27,785
-
27,785
100%

쿠팡 주식회사
60
27,496
-
27,496
100%

㈜이마트24
60
13,589
-
13,589
100%

㈜케이씨씨건설
60
10,338
-
10,338
100%

상위 5개사 합계

116,822
-
116,822
100%

기타

135,074
13,246
148,320
91%

합계

251,896
13,246
265,142
95%

출처: 당사 제공[오텍오티스파킹시스템(유)]

거래처
결재기준(일)
기간 내 회수금액
초과채권
총합계
기간 내 회수율

Electra parking solutions Ltd.(이스라엘)
30
1,082
485
1,567
69%

주식회사 홍성건설
60
638

638
100%

예린종합건설주식회사
60
434
74
508
85%

동성산업(주)
60
447

447
100%

(주)현창건설
60
404

404
100%

상위 5개사 합계

3,005
559
3,564
84%

기타

5,655
3,055
8,710
65%

합계

8,660
3,614
12,274
71%

출처: 당사 제공

한편 당사는 매출채권에 대하여 대손충당금을 과거의 대손경험률 및 매출채권별로 거래처의 현재 재무상태ㆍ미래 상환능력ㆍ담보설정유무 등을 기준으로 거래처를 구분하여 회수가능채권과 회수불가채권으로 구분하고 있으며, 회수불가채권에 대해서는 대손충당금을 설정하고 있습니다.

당사의 2024년 연결기준 매출채권 및 기타채권의 총장부금액 186,575백만원 중 연체되지 않은 채권이 156,982백만원으로 84.14%의 비중을 차지하고 있으며, 3~6개월 연체된 채권이 4,560백만원(비중 약 2.44%), 6~12개월 연체된 채권이 5,823백만원(비중 약 3.12%), 12개월 초과 연체된 채권이 4,420백만원(비중 약 2.37%) 수준입니다. 손상채권은 14,791백만원으로 7.93%의 비중을 차지하며, 향후 미회수채권 및 손상채권의 비중이 더욱 높아진다면 당사의 유동성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

라. 재고자산 진부화 위험
2024년 말 연결기준 재고자산은 117,297백만원으로 직전년도 149,307백만원 대비 21.44% 감소하였습니다. 재고자산은 매출 규모의 감소에 따라 보유 수준이 축소되었으며, 같은 기간 매출원가의 절감율보다 큰 폭으로 감소하여 재고자산회전율은 2021년 4.10회, 2022년 4.21회, 2023년 4.57회 및 2024년 5.72회로 점차
높아졌으나, 2025년 1분기에는 재고자산이 연결기준 129,085백만원으로 증가하며 재고자산회전율이 4.77회로 감소하였습니다.

2021년과 2022년의 재고자산은 비슷한 수준이었으나, 2023년 오텍캐리어㈜가 장기재고를 최소화하고, 계절성 제품인 냉방기 제품의 성수기 이후 재고자산을 축소한 것의 결과로 재고자산이 2022년 189,475백만원 수준에서 2023년 142,235백만원 수준으로 감소하기도 하였습니다. 2024년에도 재고자산의 최소화를 노력하였으며, 오텍캐리어㈜의 재고자산이 전년대비 33,056백만원 감소한 109,179백만원을 기록하였습니다.

당사와 종속회사들의 재고자산 최소화 노력에도 불구하고 계절적인 요인으로 인해 생산 및 매출 시점의 차이가 필연적으로 발생하고 있으며 또한 최근의 경기 둔화로 위축된 소비심리는 고객들의 필수재 교체 기간을 연장시켜 재고자산 관리에도 부정적으로 작용하고 있습니다.
따라서 갑작스러운 수요 둔화 및 계절성으로 인한 생산 및 매출의 미스매치가 지속되는 경우에 재고자산이 축적됩니다. 이 경우 제품의 시가변동으로 인해 재고평가충당금이 발생할 수 있으니 투자자께서는 유의바랍니다.

당사의
재고자산 단위원가는 총평균법(미착품은 개별법)으로 결정하고 있으며, 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다.

재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.

[재고자산 지표 추이]

(단위: 백만원, 회, %)

구 분
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

매출원가
147,055
762,509
820,698
882,410
860,357

총자산
562,202
542,690
608,353
611,455
645,497

재고자산
129,085
117,297
149,307
209,761
209,633

재고자산회전율(회)
4.77회
5.72회
4.57회
4.21회
4.10회

재고자산/자산총계(%)
22.96%
21.61%
24.54%
34.31%
32.48%

출처: 당사 제공

당사의 2024년 말 연결기준 재고자산은 117,297백만원으로 직전년도 149,307백만원 대비 21.44%
감소하였으나, 2025년 1분기 기준 129,085백만원으로 소폭 증가하였습니다.
재고자산은 매출 규모의 감소에 따라 보유 수준이 축소되었으며, 같은 기간 매출원가의 절감율보다 큰 폭으로 감소하여 재고자산회전율은 2021년 4.10회, 2022년 4.21회, 2023년 4.57회 및 2024년 5.72회로 점차
높아졌으나 2025년 1분기 4.77회로 감소하였습니다.
재고자산회전율은 재고자산 보유수준의 과부족을 판단하는 지표로서 일반적으로 이 비율이 높다는 것은 재고수준에 비해 많은 매출 및 매출원가가 발생 즉, 영업활동이 활발함을 의미하고 재고자산회전율이 낮다는 것은 매출이 부진하여 창고에 오랫동안 재고자산이 쌓여 있다는 것을 의미합니다. 다만 당사의 재고자산회전율은 최근 높아지고 있으나, 매출액 등의 영업활동지표는 악화되고있어 향후 당사의 영업수지 및 자금수지를 악화시키는 요인으로 작용할 수 있습니다. 또한 당사 주요 종속회사의 제품 특성상 트렌드 및 계절적 요인에 민감하므로, 적정 수준의 재고자산을 유지하지 못할 경우 향후 판매 및 활용에 어려움을 겪을 수 있습니다.당사는 전방시장의 수요에 따라 갑작스러운 수주 증가, 리드타임, 부품공급 등의 불확실성으로 발생가능한 위험 요소를 최소화하기 위해 적정한 재고 수준의 유지를 위해 노력하고 있습니다. 그럼에도 총자산에서 재고자산이 차지하는 비중이 2021년 32.48%, 2022년 34.31%에서 2023년과 2024년 각각 24.54%, 21.61%로 대략 10% 감소한 수치를
기록하였으며 2025년도 1분기에도 22.96%로 비슷한 수준을 나타내고 있습니다. 재고자산의 급격한 감소는 갑작스러운 수주 증가 혹은 재고자산 감모손실 등의 상황이 발생할 경우 정상적인 영업활동에 부정적으로 작용할 수 있습니다.

[ 사업부문별 재고자산 추이 ]

(단위: 백만원, %)

구 분
2024년
2023년
2022년
2021년

특수/특장차
7,278
6,350
17,519
15,632

냉동/냉난방
109,179
142,235
189,475
180,384

주차설비
812
1,352
3,829
13,880

부문간조정
28
-631
-1,062
-262

총계
117,297
149,307
209,761
209,633

출처: 당사 제공재고자산은 사업부문 별로 큰 차이를 기록하고 있습니다. 이처럼 재고자산 금액의 차이가 발생하는 이유는 사업 부문 별로 주문, 제조, 판매로 이어지는 과정이 상이한 점에 기인하며,
특장차 부문 및 주차설비 부문은 주문자요청생산 및 선수주 후생산을 영위함에 따라 비교적 낮은 수준의 재고자산을 유지하고 있으나, 냉동/냉난방 부문은 수주 외에도 소비재 판매의 매출 비준이 높기에 향후 영업환경에 대응하고자 높은 수준의 재고자산을 기록하고 있습니다.
2023년 냉동/냉난방부문이 안정성에 보다 큰 비중을 두고 사업을 운영하기 시작하며매출액의 확대보다 유동성 확보를 위해 장기 재고 최소화 노력을 시작하였고, 계절성 제품인 냉방기의 성수기 이후 재고자산을 최소화했으며, SAP 시스템 도입을 통해 재고자산의 예측 정확도를 제고시킨 결과로 재고자산이 2022년 189,475백만원 수준에서 2024년 117,297백만원수준으로 감소하였습니다. 또한 주차설비 부문은 2021년 수주 계약부터 공사의 진행 과정에 따라 수익 인식이 가능해지며 2021년도 수주 계약부터 공사 진행 중의 발생원가를 현장재고로 회계처리하지 않으며 2021년 13,880백만원에서 2024년 812백만원으로 급격한 감소가 발생했습니다.한편 재고자산 최소화 노력에도 불구하고 가장 큰 비중을 차지하고 있는 냉동/냉난방부문의 경우 취급 제품의 특성 상 계절적인 요인으로 인해 생산 및 매출 시점의 차이가 필연적으로 발생하고 있습니다. 또한 최근의 경기 둔화로 위축된 소비심리는 고객들의 필수재 교체 기간을 연장시켜 재고자산 관리에도 부정적으로 작용하고 있습니다. 따라서 갑작스러운 수요 둔화 및 계절성으로 인한 생산 및 매출의 미스매치가 지속되는 경우에 재고자산이 축적됩니다. 이 경우 제품의 시가변동으로 인해 재고평가충당금이 발생할 수 있으니 투자자께서는 유의바랍니다.

[재고자산 평가충당금 추이]

(단위: 백만원)

구 분
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

재고자산 평가충당금
(11,019)
(10,116)
(9,982)
(10,127)
(6,677)

출처: 당사 제공

마. 유형자산 및 설비투자 관련 위험

당사와 주요 종속회사들은 특장차량, 냉난방 및 공조기기, 냉동냉장설비와 기계식주차설비 사업을 영위하고 있으며 해당 사업은 규모의 경제를 갖추고 있는 제조사들이 경쟁 우위를 점하는 특징을 지니고 있습니다. 따라서 장기적으로 경쟁력을 유지할 뿐만 아니라 수익성 개선 및 제품 포트폴리오 다변화를 추진하기 위해서는 자본투자를 통하여 연구개발 및 설비투자가 지속적으로 필요한 상황임에 따라 유형자산은 총 자산에서 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 유형자산은 2023년도 급격하게 증가하여 2024년 총자산의 약 24%, 2025년 1분기 총자산의 약 23%의 비중을 지니고 있습니다. 시장상황에 맞춘 적절한 투자는 당사의 경쟁력 및 점유율 확보를 위해 필수적으로 특히 특수차 시장에서도 전기차 수요가 증가하는 상황에서 향후 K사와의 PBV 사업 협력은 필수불가결한 요소입니다. 다만 생산설비의 기능 향상을 위한 자금지출 및 설비증설 후의 감가상각비는 초기년도 수익성이 악화되는 요소로도 작용할 수 있습니다. 또한 자금마련을 위한 추가 차입은 부채의 증가로 이어져 전반적인 재무안정성이 하락할 수 있으며, 금융비용 증가가 수반됨에 따라 수익성 제고에 어려움이 발생될 수 있습니다. 이후 예측하지 못한 수주계약의 취소 및 납기시기 지연 등이 발생할 경우 당사 재무안정성에 부정적인 영향이 발생될 수 있으니 투자자께서는 이점 참고하시기 바랍니다.

당사와 주요 종속회사들은 특장차량, 냉난방 및 공조기기, 냉동냉장설비와 기계식주차설비 사업을 영위하고 있으며 해당 사업은 규모의 경제를 갖추고 있는 제조사들이 경쟁 우위를 점하는 특징을 지니고 있습니다. 따라서 장기적으로 경쟁력을 유지할 뿐만 아니라 수익성 개선 및 제품 포트폴리오 다변화를 추진하기 위해서는 자본투자를 통하여 연구개발 및 설비투자가 지속적으로 필요한 상황임에 따라 유형자산은 총 자산에서 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 유형자산은 2023년도 급격하게 증가하여 2024년 총자산의 약 24%, 2025년 1분기 총자산의 약 23%의 비중을 지니고 있습니다. 시장상황에 맞춘 적절한 투자는 당사와 주요 종속회사들의 경쟁력 및 점유율 확보를 위해 필수적으로 특히 특수차 시장에서도 전기차 수요가 증가하는 상황에서 향후 K사와의 PBV 사업 협력은 필수불가결한 요소입니다. 당사는 금번 유상증자를 통한 조달자금 중 약 1,600백만원을 PBV 컨버전 센터 시설 투자에 사용하고자 합니다. 2024년 5월 당사는 K사와 PBV 컨버전 모델 위탁제조 파트너십 계약을 체결했으며 현재 당사와 K사는 경기도 화성에 PBV 컨버전 센터 구축을 함께 진행하고 있습니다. 당사와 K사는 2024년 상반기 설계 및 인허가를 시작으로, 2024년 8월부터 본격적으로 공장 건물 건설을 진행중이며 공장 준공 시점은 2025년 10월로 예상되고 2026년 3월 본격적으로 제품 생산이 시작될 예정입니다. 당사는 PBV 생산설비에 대해 3차에 걸쳐 약 2,670백만원을 투자할 계획입니다. 1차 시설투자 예상금액은 약 1,600 백만원 규모이며, 앞서 언급한바와 같이, 주요재원은 본 유상증자를 통해 조달할 예정입니다. 이후 2차 시설투자 예상금액 1,070백만원은 향후 영업 수익을 통해 진행할 예정입니다.생산설비의 기능 향상을 위한 자금지출 및 설비증설 후의 감가상각비는 초기년도 수익성이 악화되는 요소로도 작용할 수 있습니다. 또한 자금마련을 위한 추가 차입은 부채의 증가로 이어져 전반적인 재무안정성이 하락할 수 있으며, 금융비용 증가가 수반됨에 따라 수익성 제고에 어려움이 발생될 수 있습니다. 이후 예측하지 못한 수주계약의 취소 및 납기시기 지연 등이 발생할 경우 당사 재무안정성에 부정적인 영향이 발생될 수 있으니 투자자께서는 이점 참고하시기 바랍니다.
당사와 주요 종속회사들은 증권신고서 제출일 현재 특장차량, 냉난방 및 공조기기, 냉동냉장설비와 기계식주차설비 사업을 영위하고 있으며 해당 사업은 규모의 경제를 갖추고 있는 제조사들이 경쟁 우위를 점하는 특징을 지니고 있습니다. 따라서 장기적으로 경쟁력을 유지할 뿐만 아니라 수익성 개선 및 제품 포트폴리오 다변화를 추진하기 위해서는 자본투자를 통하여 연구개발 및 설비투자가 지속적으로 필요한 상황임에 따라 유형자산은 총 자산에서 높은 비중을 차지하고 있습니다. 2024년말 유형자산 장부금액은 연결기준 130,034백만원으로 총자산에서 차지하는 비중은 약 23.96% 수준이며, 이와 같이 높은 유형자산 비중은 고정비의 부담을 발생시켜 당사의 수익성에 영향을 미치고 있습니다.

[최근 4개년 유형자산 현황]

(단위: 백만원, %)

구 분
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

토지
104,221
104,221
104,221
48,411
48,411

건물
11,332
11,643
12,886
14,141
15,397

구축물
549
598
797
888
1,085

기계장치
3,351
3,348
3,575
3,116
3,440

시설장치
387
438
845
1,137
1,383

차량운반구
113
89
141
125
72

공구와기구
6,689
7,057
7,450
6,488
6,224

비품
1,320
1,467
2,007
2,322
2,663

기타의 유형자산
1,050
1,070
924
613
-

건설중인자산
850
659
236
2,782
-

정부보조금
(542)
-555
-610
-673
-741

합 계
129,325
130,034
132,472
84,987
84,877

총자산
562,202
542,690
608,353
611,455
645,497

총자산 대비 유형자산 비중
23.00%
23.96%
21.78%
13.90%
13.05%

상각 및 손상차손누계액
-
-59,389
-55,573
-50,865
-48,096

주) 2025년 1분기의 상각 및 손상차손누계액의 경우 정기보고서 상 기재하지 않아 제외하였습니다.출처: 당사 제공

당사의 유형자산은 연결기준 2021년 이후 증가하는 추세에 있습니다. 2023년 말 연결기준 유형자산은 132,472백만원으로 직전년도 79,350백만원 대비 66.95% 증가하였으며 이는 재평가로 인하여 토지 장부가액이 55,810백만원
상승한 것에 기인합니다.

[ 유형자산 측정, 평가 및 인식 기준 ]

유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.

토지를 제외한 유형자산은 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. 유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 정액법으로 상각하고 있습니다. 유형자산 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가와 비교하여 유의적이라면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.
연결실체는 2023년 11월 30일을 기준일로 하여 유형자산 중 토지의 후속측정방법을원가모형에서 재평가모형으로 변경하였습니다. 이러한 회계정책의 변경은 연결실체의 토지를 공정가치로 측정하여 연결실체의 연결재무상태, 연결재무성과 또는 연결현금흐름에 미치는 영향에 대하여 신뢰성 있고 더 목적적합한 정보를 제공하기 위한 것입니다. 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'에 따라 자산을 재평가하는 회계정책을 최초로 적용하는 경우에 해당하여 소급적용하지 않았습니다.토지는 공정가치에서 재평가 이후 인식한 손상차손누계액을 차감한 잔액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 수행하고 있습니다. 자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타포괄손익의 재평가잉여금으로 인식하고있습니다. 그러나 동일한 자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식합니다. 재평가손실은 당기손익으로 인식합니다. 그러나 동일한 자산에 대한 재평가잉여금의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액을 기타포괄손익으로 인식합니다. 처분 시 매각 예정 자산과 관련된 재평가잉여금은 이익잉여금으로 대체됩니다.

과 목
추정 내용연수

건물
30~45 년

구축물
15~20 년

기계장치
5~20 년

기타유형자산
4~5 년

출처: 당사 제공

연결실체는 매 보고기간 말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고, 그 결과 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로처리하고 있습니다.

유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정되고 당기손익으로 인식됩니다.한편, 자산관련보조금은 자산의 장부금액에서 정부보조금을 차감하고 자산의 내용연수에 걸쳐 체계적이고 합리적인 기준으로 당기손익에 인식되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부목적과 관련된 비용이 발생하는 기간에 손익계산서 상 비용의 차감으로 인식됩니다.

건물의 경우 30~45년, 구축물의 경우 15~20년, 기계장치의 경우 5~20년 등의 내용연수를 적용하며, 주로 정액법을 통해 감가상각 하고 있습니다. 기계장치의 경우 가동률과 시간이 경과함에 따라 자연적인 노후화가 일어나며, 노후화로 인한 기계장치 수리 및 교체 등에 따른 지속적인 자본적 지출이 요구됩니다. 또한 신사업 계획 및 기술 진보에 따른 신규설비 투자에 대한 자본지출의 부담이 증가 할 수가 있습니다. 기계장치 및 공구와 기구 등의 기타유형자산의 경우 유형자산 중 큰 비중을 차지하고 있으며 건물 및 구축물에 비해 노후화 되는 기간이 짧아 감가상각되는 부분 역시 큽니다.

2024년 건물의 16,282백만원, 공구와 기구의 상각 및 손상차손누계액은 21,112백만원으로, 유형자산의 상각 및 손상누계액 59,389백만원 중 각각 27.42%, 35.55%를 차지하고 있으며, 당사는 K사와의 PBV 사업을 위한 설비투자를 계획중입니다. 설비투자에 대한 자세한 내용은 "V. 자금의 사용목적"을 참조 부탁드립니다.
(주)오텍의 연구개발 담당조직은 기술연구소 및 PBV 추진실로 구성되어 있습니다. 당사는 제품의 성능향상 및 신제품 개발을 위해 연구개발 활동을 지속하고 있습니다. 당사의 매출액 대비 연구개발비용은 매출액 감소에도 불구하고
2023년말 1.47%, 2024년말 1.81%로 점차 증가하고 있습니다.

[(주)오텍 연구개발비용]

(별도기준) (단위: 백만원, %)

과목
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

원재료비
75
216
279
1,414
1,190

인건비
-
-
-
-
-

감가상각비
-
-
-
-
-

위탁용역비
-
-
-
-
-

기타
239
1,574
1,497
1,021
816

연구개발비용계
314
1,790
1,775
2,434
2,007

회계처리
판매비와관리비
314
1,574
1,497
1,021
816

제조경비
-
-
-
-
-

개발비(무형자산)
-
216
279
1,414
1,190

연구개발비/매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.93%
1.81%
1.47%
2.11%
1.99%

출처: 당사 제공
오텍캐리어㈜ 연구개발 담당조직은 기술연구소 산하의 에어솔루션연구실, 히트펌프연구실, 디자인센터로 구성되어 있습니다. 당사의 매출액 대비 연구개발비용은 2023년말 1.38%, 2024년말 1.44%로 점차 증가하고 있습니다. 다만, 원재료비 감소 등에 의해 연구개발 비용 총액은 2023년 8,598백만원에서 2024년 7,660백만원으로 감소하였습니다.

[오텍캐리어㈜ 연구개발비용]

(별도기준) (단위: 백만원, %)

과목
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

원재료비
372
2,228
2,895
2,845
2,343

인건비
909
4,515
4,599
4,706
4,647

감가상각비
71
286
289
367
359

위탁용역비
40
154
124
298
288

기타
124
477
691
513
404

연구개발비용계
1,516
7,660
8,598
8,729
8,041

회계처리
판매비와관리비
1,516
7,660
8,598
8,729
8,041

제조경비
-
-
-
-
-

개발비(무형자산)
-
-
-
-
-

연구개발비/매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.63%
1.44%
1.56%
1.53%
1.27%

출처: 당사 제공
씨알케이(주) 연구개발 담당조직은 기술연구소 산하의 개발1팀, 개발2팀, 천장개발팀, 에너지솔루션팀으로 구성되어 있습니다. 매출액 대비 연구개발비용은 1.02%로 2021년 부터 2024년 까지 비슷한 수준을 유지하였습니다.

[
씨알케이(주)
연구개발비용]

(별도기준) (단위: 백만원, %)

과목
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

원재료비
97
477
766
873
675

인건비
374
1,350
1,420
1,443
1,460

감가상각비
33
243
300
316
252

위탁용역비
-
-
-
-
-

기타
122
644
507
708
564

연구개발비용계
626
2,714
2,993
3,340
2,952

회계처리
판매비와관리비
565
2,614
2,870
2,977
2,651

제조경비

-
-
-

개발비(무형자산)
61
100
123
363
301

연구개발비/매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.14%
1.02%
1.07%
1.05%
1.08%

출처: 당사 제공

오텍오티스파킹시스템(유)의 담당조직은 기술연구소 산하의 개발팀, 제어팀, 설계팀으로 구성되어 있습니다. 매출액 대비 연구개발비용은 2022년 0.82%로 2021년 대비 감소하였으나 2023년말 0.82%, 2024년말 1.09%로 점차 증가하고 있습니다.

[
오
텍오티스파킹시스템(유) 연구개발비용]

(별도기준) (단위: 백만원, %)

과목
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

원재료비
-
-
-
-
-

인건비
168
569
542
621
772

감가상각비
2
21
21
21
22

위탁용역비
10
98
25
30
22

기타
10
3
9
0.509
13

연구개발비용계
191
691
598
673
828

회계처리
판매비와관리비
176
626
511
582
918

제조경비
-
-
-
-
-

개발비(무형자산)
15
65
87
90
(90)

연구개발비/매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.29%
1.09%
0.82%
0.82%
1.18%

출처: 당사 제공시장상황에 맞춘 적절한 투자는 당사의 경쟁력 확보를 위해 필수적인 사항입니다. 특히 특수차 시장에서도 전기차 수요가 증가하는 상황에서 향후 K사와의 PBV 사업 협력은 필수불가결한 요소입니다. 다만 생산설비를 향상시키는 것은 추가적인 자금이 요구될 수밖에 없고, 설비증설 후의 감가상각비 발생 등으로 인해, 초기년도 수익성이 악화되는 요소로도 작용할 수 있습니다. 또한 자금마련을 위한 추가 차입 발생시, 부채증가로 전반적인 재무안정성이 하락할 수 있으며, 금융비용 증가가 수반됨에 따라 수익성 제고에 어려움이 발생될 수 있습니다.또한, 일반적으로 생산설비 확대를 위한 자본 지출 시기는 투자를 통해 새롭게 발생할 추가 매출액 확보 시기 대비 선행하고 있습니다. 이러한 상황에서 예측하지 못한 부정적 시장 환경이 도래함에 따라 당사 제품에 대한 수요가 감소하여 향후 매출액 증가분이 투자계획을 하회할 경우, 당사의 사업과 재무상황 및 운영실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며 투자금액의 전부 또는 일부를 회수하지 못하거나 회수기간이 지연될 수 있는 위험성이 존재합니다.

바. 현금흐름 관련 위험
당
사는 영업활동 현금흐름의 경우 연결기준 유일하게 2022년에 부(-)의 현금흐름을 기록하였으며,2021년, 2023년 그리고 2024년에는 양(+)의 현금흐름을 기록하였습니다
. 2022년에는 당기순손실 확대, 영업활동 관련 자산/부채 변동 중 재고자산의 증가 및 매입채무 감소의 영향으로 순유출 상태가 되었습니다. 투자활동현금흐름의 경우 유무형자산의 취득을 위하여 지속적인 현금의 유출이 이뤄지고 있으며, 재무활동현금흐름의 경우 2021년 순차입이 일어나며 현금이 유입되었으나 나머지 3개년도 동안 차입금 규모를 줄여나가며 현금의 유출이 일어났습니다.
당사는 유상증자 이후 매출액 규모가 지속적으로 성장하고 안정적인 당기순이익을 시현하게 될 경우 현금흐름도 안정적으로 변화할 것으로 기대됩니다.
하지만, 당사의 산업 특성 상 계약규모에 따라 필요운전자금의 수준이 크게 달라지며 이에 따른 자금조달이 적시에 이뤄지지 못할 경우 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 대내외적 경영환경이 악화되어 수익성 악화, 신사업 부진, 매출 감소 등으로 인한 영업활동으로 인한 현금흐름 감소 등으로 당사의 재무안정성 및 유동성이 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 영업활동 현금흐름의 경우 연결기준 유일하게 2022년에 부(-)의 현금흐름을 기록하였으며, 2021년, 2023년 그리고 2024년에는 양(+)의 현금흐름을 기록하였습니다. 2022년에는 당기순손실 확대, 영업활동 관련 자산/부채 변동 중 재고자산의 증가 및 매입채무 감소의 영향으로 순유출 상태가 되었습니다. 투자활동현금흐름의 경우 유무형자산의 취득을 위하여 지속적인 현금의 유출이 이뤄지고 있으며, 재무활동현금흐름의 경우 2021년 순차입이 일어나며 현금이 유입되었으나 나머지 3개년도 동안 차입금 규모를 줄여나가며 현금의 유출이 일어났습니다. 당사는 유상증자 이후 매출액 규모가 지속적으로 성장하고 안정적인 당기순이익을 시현하게 될 경우 현금흐름도 안정적으로 변화할 것으로 기대됩니다. 하지만, 당사의 산업 특성 상 계약규모에 따라 필요운전자금의 수준이 크게 달라지며 이에 따른 자금조달이 적시에 이뤄지지 못할 경우 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 대내외적 경영환경이 악화되어 수익성 악화, 신사업 부진, 매출 감소 등으로 인한 영업활동으로 인한 현금흐름 감소 등으로 당사의 재무안정성 및 유동성이 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
당사는 최근 4년간 2022년을 제외하면 연결기준 양(+)의 영업활동현금흐름을 보이고 있습니다. 투자활동현금흐름의 경우 주로 사업경쟁력 강화를 위한 유형자산 취득이 발생하고 있으며, 재무활동현금흐름의 경우 차입금의 순상환이 지속적으로 이루어지고 있어
음(-)
의 투자활동현금흐름과 재무활동현금흐름이 발생하고 있습니다. 2024년 말 당사가 보유하고 있는 연결기준 현금및현금성자산은 39,563백만원이며, 당사의 연결기준 최근 4개년 요약 연결 현금흐름표는 다음과 같습니다.

[ 요약 현금흐름표 ]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

영업활동현금흐름
(17,061)
(16,338)
933
22,498
(35,170)
5,107

영업활동에서 창출된 현금흐름
(13,640)
(13,801)
12,336
38,681
(28,811)
11,035

이자의 수취
1,113
1,448
6,970
3,076
4,661
2628

이자지급(영업)
(5,134)
(4,462)
(17,218)
(18,425)
(10,932)
(6,487)

법인세 납부, 영업활동
599
476
(1,155)
(838)
(741)
(2,070)

투자활동현금흐름 (주29)
438
218
(2,237)
(15,404)
(12,701)
(6,661)

유형자산의 취득
(808)
(732)
(2,367)
(5,778)
(3,927)
(5,582)

무형자산의 취득
(254)
(218)
(547)
(881)
(1,801)
(2,529)

기타비유동금즁자산의 증가
-
(150)
(8,790)
(5,447)
(3,340)
(2,060)

기타비유동금융자산의 감소
-
-
2,681
1,794
35
3,112

단기대여금의 증가
-
-
1,150
2,450
300
-

관계기업투자주식의 취득
-
-
(600)
(1,200)
-
-

단기대여금의 감소
100
1,500
9,347
-
-
500

연결자본거래로 인한 현금유입
-
-
-
5,011
-
-

재무활동현금흐름 (주29)
14,999
8,510
(5,234)
(15,376)
(5,970)
17,156

단기차입금의 차입
109,121
117,185
95,355
173,629
147,222
277,574

단기차입금의 상환
(89,455)
(103,519)
(108,117)
(163,613)
(139,196)
(257,432)

유동성장기차입금의 상환
(2,429)
(1,987)
(2,409)
(30,062)
(5,442)
(20,600)

장기차입금의 차입
-
787
1,983
15,653
-
-

장기유동화채무의 차입
1,558
-
(2,500)
-
11,744
-

유동화채무의 상환
3,433
1,500
(13,907)
6,000
3,500
-

사채의 발행
-
-
1,008
11,129
-
-

사채의 상환
-
-
-
(11,120)
-
-

리스부채의 상환
(364)
(1,034)
(3,040)
(3,146)
(3,426)
(3,299)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출
-
-
-
-
(1,136)
(1,704)

배당금지급
-
(1,421)
(1,421)
(1,847)
(1,863)
(1,882)

비지배지분의 감소
-
-
-
-
11,450
-

환율변동효과
287
70
924
423
(616)
149

현금및현금성자산의순증가(감소)
(1,337)
(7,541)
(5,614)
(7,859)
(54,457)
15,752

기초현금및현금성자산
39,563
45,178
45,178
53,037
107,494
91,743

기말현금및현금성자산
38,226
37,637
39,563
45,178
53,037
107,494

주1) 상기 현금흐름표는 주요 항목만 요약 기재하였습니다.
출처: 당사 제공

2021년에는 연결기준 122백만원의 당기순손실이 발생했으며,
실질적인 현금유출입이 발생하지 않는 당기순이익 조정으로 28,601백
만원이 가산되었습니다. 또한 매출채권이 23,600백만원, 기타채권이 15,151백만원 감소하고 재고자산이 469백만원, 충당부채가 6,030백만원 감소함으로 인해 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동으로 17,444백만원이 감소하여 영업에서 11,035백만원의 현금흐름을 창출하고, 법인세 이자 순지급, 배당금 수취 등으로 5,928백만원을 차감하여 5,107백만원의 양(+)의 영업활동현금흐름이 발생하였습니다. 투자활동 현금흐름의 경우 8,110백만원의 유무형 자산 취득 등으로 인하여 6,661백만원의 투자활동에 의한 현금유출이 발생하였습니다. 재무활동현금흐름의 경우 257,432백만원의 단기차입금 상환에도 불구하고 277,574백만원의 단기차입금의 차입 등으로 인해 17,156백만원의 재무활동을 통한 현금유입이 발생하였습니다. 이에 비록 투자활동현금흐름에서 현금흐름이 유출되었으나 영업활동현금흐름 및 재무활동현금흐름에서 현금이 유입되며 현금및현금성자산은 2021년 15,752백만원 증가하였습니다.
2022년에는 연결기준 38,776백만원의 당기순손실이 발생했으며, 실질적인 현금유입이 발생하지 않는 당기순이익 조정으로 40,213백만원이 가산되었습니다.
매출채권이 14,110백만원, 재고자산이 5,184백만원, 충당부채가 7,791백만원 및 퇴직금 지급으로 4,085백만원이 감소함으로 인해 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동으로 30,249백만원이 감소하여 영업에서 28,811백만원의 현금흐름이 감소하였습니다. 또한 6,359백만원의 이자 순지급 및 법인세 납부 등으로 인한 차감 더해져 35,170백만원의 음(-)의 영업활동현금흐름이 발생하였습니다. 투자활동 현금흐름의 경우 5,728백만원의 유무형자산 취득, 3,340백만원의 보증금 및 장기투자증권 등의 기타비유동금융자산의 취득으로 인하여 12,701백만원의 투자활동에 의한 현금유출이 발생하였습니다. 재무활동현금흐름의 경우 147,222백만원의 단기차입금 차입과 11,744백만원의 장기유동화채무 차입에도 불구하고 139,196백만원의 단기차입금 상환과 5,442백만원의 유동성장기차입금의 상환 등으로 인해 5,970백만원의 재무활동을 통한 현금유출이 발생하였습니다. 이에 영업활동현금흐름과 투자활동현금흐름, 재무활동현금흐름에서 모두 현금이 유출되며 현금및현금성자산은 2022년 54,457백만원 감소하였습니다.
2023년에는 연결기준 20,695백만원의 당기순손실이 발생했으며, 실질적인 현금유입이 발생하지 않는 당기순이익 조정으로 40,701백만원이 가산되었습니다. 16,029백만원의 기타채권의 증가와 9,650백만원의 충당부채 증가에도 불구하고 재고자산이 60,831백만원 급격히 감소하는 등의 영향으로 영업활동으로 인한 자산 및 부채가 18,675백만원이 가산되어 영업에서 38,861백만원의 현금흐름을 창출하였습니다. 이자의 지급이 15,348백만원 발생하였지만 최종적으로 22,498백만원의의 양(+)의 영업활동현금흐름이 발생하였습니다. 투자활동 현금흐름의 경우 2,450백만원의 단기대여금의 증가와 5,011백만원의 연결자본거래로 인한 현급유입이 발생했음에도 불구하고 6,659백만원의 유무형자산 취득과 3,653백만원의 기타비유동금융자산의 순증가 그리고 7,164백만원의 파생상품 거래정산으로 인한 현금흐름의 감소가 발생하여 15,404백만원의 투자활동에 의한 현금유출이 발생하였습니다. 재무활동현금흐름의 경우 173,629백만원의 단기차입금 차입과 15,653백만원의 장기차입금 차입에도 불구하고 163,613백만원의 단기차입금 상환과 30,062백만원의 유동성장기차입금의 상환 등으로 인해 15,376백만원의 재무활동을 통한 현금유출이 발생하였습니다. 이에 영업활동현금흐름을 통한 현금유입보다 투자활동현금흐름, 재무활동현금흐름으로 인한 현금유출이 더 크게 발생하며 현금및현금성자산은 2023년 7,859백만원 감소하였습니다.2024년에는 연결기준 31,654백만원의 당기순손실이 발생했으며, 실질적인 현금유입이 발생하지 않는 당기순이익 조정으로 47,149백만원이 가산되었으며, 매출채권이 15,089백만원 증가했음에도 불구하고 기타유동자산과 매입채무, 기타채무 등이 각각 13,473백만원, 10,105백만원, 11,054백만원 증가하며 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동으로 3,160백만원이 감소하여 영업활동으로 12,336백만원의 현금흐름을 창출하였습니다. 다만 이자비용의 급격한 증가로 인해 10,249백만원의 이자 순지급이 발생했으나 기타 법인세 및 배당급 수취를 가산하여 933백만원의 양(+)의 영업활동현금흐름이 발생하였습니다. 투자활동 현금흐름의 경우 8,197백만원의 단기대여금의 순감소에도 불구하고 2,914백만원의 유무형자산 취득과 6,109백만원의 기타비유동금융자산의 순증가 등으로 인하여 2,237백만원의 투자활동에 의한 현금유출이 발생하였습니다. 재무활동현금흐름의 경우 95,355백만원의 단기차입금 차입에도 불구하고 108,117백만원의 단기차입금 상환과 13,907백만원의 유동화채무의 상환 등으로 인해 5,234백만원의 재무활동을 통한 현금유출이 발생하였습니다. 이에 영업활동현금흐름을 통한 현금유입보다 투자활동현금흐름, 재무활동현금흐름으로 인한 현금유출이 더 크게 발생하며 현금및현금성자산은 2024년 5,614백만원 감소하였습니다.2025년 1분기에는 연결기준 1,328백만원의 분기순손실이 발생했으며, 실질적인 현금유입이 발생하지 않는 분기순이익 조정으로 5,908백만원이 가산되었으며, 매출채권이 전분기 대비 15,401백만원 증가했음에도 불구하고 재고자산이 12,690백만원, 기타채무가 9,611백만원 증가하며 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동으로 18,220백만원이 감소하여 영업활동으로 13,640백만원의 현금흐름이 유출되었습니다. 또한 이자의 순지금이 4,021백만원 만큼 일어났으며 기타 법인세 및 배당급 수취를 가산하여 총 17,061백만원의 음(-)의 영업활동현금흐름이 발생하였습니다. 투자활동 현금흐름의 경우 2,143백만원의 매도가능금융자산의 감소와 723백만원의 단기금융자산 감소가 발생했으며, 유형자산과 무형자산의 취득이 각각 808백만원, 254백만원 발생하여 총 438백만원의 투자활동현금흐름이 발생하였습니다. 재무활동현금흐름의 경우 89,455백만원의 단기차입금 상환에도 불구하고 109,121백만원의 단기차입금 차입 등으로 인해 14,999백만원의 재무활동을 통한 현금유입이 발생하였습니다. 이에 영업활동현금흐름을 통한 현금유출이 투자활동현금흐름, 재무활동현금흐름으로 인한 현금유입보다 더 크게 발생하며 현금및현금성자산은 2025년 1분기 1,337백만원 감소하였습니다.

2024년 당사는 연결기준 14,877백만원의 영업손실과 8,051백만원의 기타손실, 11,248백만원의 금융손실로 인하여 31,654백만원의 당기순손실이 발생하였습니다. 특히 기타손익은 외환차익이 전년비 급감함과 함께 외화환산손실이 급격히 증가해 2023년 3,166백만원의 이익에서 2024년 -8,051백만원 손실을 기록했습니다. 2025년 1분기 당사는 연결기준 208백만원의 영업이익을 기록하였으나 927백만원의 기타손실, 793백만원의 금융손실로 인하여 -1,328백만원의 당기순손실이 발생하였습니다. 다만 외화환산손실이 감소하며 기타손익이 전년 동기 대비 2,876백만원 증가, 배당금수익의 증가로 금융손익이 1,070백만원 증가하며 당기순손실이 3,293백만원 개선되었습니다.

유동비율은 연결기준 2022년 109.5%에서 2024년 93.7%,
2025년 1분기 94.15%로 소폭 상승하였으나 전반적으로
지속적으로 낮아지는 모습을 보이고 있는데, 이는 차입금의 상환으로 유동부채가 줄었음에도 불구하고 현금 및 현금성 자산이
2022년
53,037백만원에서
2024년
39,563백만원으로 13,474백만원 감소하였고 유동재고자산 역시 동기간 92,464백만원 감소하여 유동자산이 감소하였기 때문입니다.
당사는 예산공장 담보제공 차입금을 2025년 3월에 상환 완료하여, 2,700백만원 규모의 신규 차입금 조달이 가능하며, 5,000백만원 규모의 조달청 수주액 70% 수준의 선수금 확보가 가능한 상황으로 현재 7,700백만원의 추가 조달 여력이 존재합니다. 당사는 향후 1년간 금융기관을 통해 1,800백만원의 차입금을 상환할 예정이며, 예산공장 담보제공 차입금의 대환을 위한 2,700백만원의 추가 자금조달을 계획하고 있습니다. 한편 당사 단기차입금의 평균 이자율은 5.52% 입니다.

[ 유동성 관련 비율 ]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년
비고

유동자산
344,340
320,660
386,835
433,076
477,334
-

재고자산
129,085
117,297
149,307
209,761
209,633
-

당좌자산
215,255
203,364
237,529
223,315
267,701
유동자산-재고자산

유동부채
365,735
342,350
353,624
395,412
332,994
-

유동비율
94.15%
93.7%
109.4%
109.5%
143.4%
유동자산 / 유동부채

당좌비율
59.2%
59.4%
67.2%
56.5%
80.4%
당좌자산 / 유동부채

출처: 당사 제공
현재 유동비율이 지속적으로 악화되고 있는 바, 당사는 현금흐름 및 유동성에 대하여 지속적으로 모니터링하면서 유동성 이슈가 발생하지 않도록 대응하고 있습니다. 다만 향후 국내외 경기 침체, 금융시장 침체
등 당사가 통제할 수 없는 요인으로 인해 재무활동 및 영업활동을 통한 현금 유입이 원활하지 못할 경우, 당사의 유동성이 악화될 가능성이 있습니다.

당사의 차입이 늘어날 경우 이자 부담으로 인하여 당사의 영업이익으로 이자를 감당하지 못하는 위험이 발생할 수 있으며, 원리금 상환이 정상적으로 이루어지지 않았을 경우 당사는 유동성 위험에 빠질 가능성이 있습니다. 이를 위해 지속적인 차입금 상환을 위하여 노력하고 있으며, 이러한 노력으로 현재까지 유동성 위험은 발생하지 않았습니다. 하지만 당사의 신규 시설투자 및 회수 시기에 차질이 생기는 등 매출액 및 영업이익에 부정적인 영향이 발생할 경우 이러한 위험이 발생할 수 있으니 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

사. 환율변동에 의한 손익 위험
당사의 연결기준 주요 종속회사인 오텍캐리어㈜가 해외 캐리어법인 및 기타 법인으로부터 에어컨, 제습기, 냉동기 등의 완제품을 수입함에 따른 외화자산 위험에 노출되어 있습니다. 결제 통화기준으로는 USD의 환율변동에 가장 크게 노출되어 있으며 기타 CNY, JPY, GBP 등 통화의 환율에 영향을 받습니다. 당사 연결기준 수입액 대비 수출 비중이 낮아 만일 원화약세 흐름이 나타날 경우, 수입 제품 및 원재료의 매입단가가 상승할 수 있으며 그에 따라 당사의 영업 활동 또한 위축될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 수출비중은 연결기준 2024년 약 6.9%로 2023년 5.9%, 2022년 4.3%, 2021년 6.4%로 5~7%정도로 유지되고 있어 매출에서 차지하는 비중이 크지 않아 수출의 경우 환변동으로 인한 위험에 비교적 노출되어있지 않습니다.

[ 수출 및 내수 비중 추이 ]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

오텍
수 출
5,324
19,079
18,311
21,383
25,629

내 수
10,930
79,850
102,792
94,228
75,294

합 계
16,254
98,928
121,103
115,611
100,923

수출비중
32.76%
19.29%
15.12%
18.50%
25.39%

오텍캐리어
수 출
11,464
42,423
37,201
20,478
34,051

내 수
81,792
490,642
513,328
548,570
501,618

합 계
93,256
533,065
550,259
569,048
535,669

수출비중
12.29%
7.96%
6.76%
3.60%
6.36%

씨알케이
수 출
331
1,383
1,268
2,071
1,487

내 수
54,755
263,759
278,636
315,814
272,694

합 계
55,086
265,142
279,904
317,895
274,181

수출비중
0.60%
0.52%
0.45%
0.65%
0.54%

오텍오티스파킹시스템
수 출
1,016
3,163
3,941
2,202
1,680

내 수
13,771
60,428
68,710
79,968
68,319

합 계
14,787
63,591
72,651
82,170
69,999

수출비중
6.87%
4.97%
5.42%
2.68%
2.40%

전체
수 출
18,135
66,048
60,721
46,134
62,847

내 수
161,248
894,679
963,466
1,038,580
917,925

합 계
179,383
960,726
1,023,917
1,084,724
980,772

수출비중
10.11%
6.87%
5.93%
4.25%
6.41%

출처: 당사 제공

현재 당사에서 발생하는 주요 환위험은 종속회사인 오텍캐리어㈜로부터 수입 관련 환위험으로, 오텍캐리어㈜의 주요 매입처 대부분이 캐리어 해외법인 혹은 해외로부터의 수입에 의존하고 있어 원화약세에 의해 수익성이 악화될 수 있습니다. 당사의 연결기준 해외 수입액 비중은 아래와 같습니다

[ 수입 및 내수 비중 추이 ]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

오텍
수입
359
19,454
8,265
4,774
20,863

내수
14,233
63,632
79,549
91,495
71,461

합 계
14,592
83,086
87,814
96,269
92,324

수입비중
2.46%
23.41%
9.41%
4.96%
22.60%

오텍캐리어
수입
54,433
212,606
195,305
238,637
211,136

내수
25,933
185,756
217,360
261,116
287,786

합 계
80,366
398,362
412,665
499,753
498,922

수입비중
67.73%
53.37%
47.33%
47.75%
42.32%

씨알케이
수입
16,301
71,033
84,465
67,345
68,470

내수
22,436
146,586
181,562
213,800
179,356

합 계
38,737
217,619
266,027
281,145
247,826

수입비중
42.08%
32.64%
31.75%
23.95%
27.63%

오텍오티스파킹시스템
수입
143
52
174
193
378

내수
11,026
51,200
65,043
66,697
64,567

합 계
11,169
51,252
65,217
66,890
64,945

수입비중
1.28%
0.10%
0.27%
0.29%
0.58%

전체
수입
71,236
303,145
288,210
310,949
300,846

내수
73,628
447,174
543,514
633,108
603,170

합 계
144,864
750,319
831,723
944,057
904,016

수입비중
49.17%
40.40%
34.65%
32.94%
33.28%

출처: 당사 제공

위의 표에서 보듯 높은 수입 비중으로 인해 원화 외의 통화로 수입하는 원재료 및 상품 등에 있어서 환율 변동에 따른 위험에 노출되어 있으며 특히 주된 결제외화인 달러화(USD)에 대한 위험이 있어 당사의 매출 및 재무상황에 영향을 미칠 수 있습니다. 또
한, 당사의 손익에서 확인할 수 있듯이 과거 러-우 전쟁으로 인하여 2022년 급격한 환율 상승이 일어나 외화 관련 손실이 11,929백만원 발생하였고, 2024년 역시 국내 정치적 환경과 더불어 러-우 전쟁의 심화로 인하여 외화 관련 손실이 10,185백만원 발생하였습니다.

[ 4개년도 외환 관련 기타손익 추이 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

기타수익
외환차익
536
1,888
2,635
8,501
2,374
1,403

외화환산이익
2,401
49
3,201
3,061
5,796
631

기타비용
외환차손
1,330
1,861
6,887
6,049
14,173
7,683

외화환산손실
2,793
4,028
9,133
3,010
5,926
2,309

합계
-1,185
-3,953
-10,185
2,503
-11,929
-7,957

출처: 당사 제공당사의 외화로 표시된 금융자산 및 금융자산은 외화 환율 변동에 따라 연결실체의 자본과 손익에 영향을 주고 있습니다. 환율이 10% 상승(하락) 시 최근 4개년도 기준 현재의 주요통화 외화표시 금융자산 및 금융부채에 대한 외화환산이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

[ 환변동에 따른 외화자산 및 외화부채 민감도]

(단위 : 천원)

통화
2024년
2023년
2022년
2021년

10% 상승
10% 하락
10% 상승
10% 하락
10% 상승
10% 하락
10% 상승
10% 하락

USD
(5,674,069)
5,674,069

(7,902,852
)

7,902,852

(9,379,735
)

9,379,735
(9,384,229)
9,384,229

EUR
75,921

(75,921
)

110,414

(110,414
)

125,601

(125,601
)

313,709
(313,709)

JPY

(344,211
)

344,211

(127,606
)

127,606

(118,906
)

118,906
(74,571)
74,571

VND
1,926

(1,926
)

8,452

(8,452
)

(193
)

193
(1,841)
1,841

CNY

(943,132
)

943,132

(29,544
)

29,544

(32,840
)

32,840
149,065
(149,065)

PLN
61,421

(61,421
)

161,307

(161,307)

63,925

(63,925
)

6,432
(6,432)

GBP
254,914

(254,914
)

-
-
-
-
-
-

출처: 당사 제공
외화부채와 자산 중 대부분은 달러화 입니다. 보유 중인 유로화, 위안화 및 기타 외국환 자산이 전체 자산에서 차지하는 비중이 낮기 때문에, 당사는 원/달러 환율이 상승할 경우 환손실이 발생하는 위험에 노출되어 있습니다.
당사의 환율 위험은 주로 해외로부터의 완제품 수입에 따른 외화자산 위험에 노출되어 있으며, 결제 통화기준으로는 USD와 CNY의 환율에 큰 영향을 받습니다.
예상하지 못한 글로벌 경기의 변동, 국내 통화관련 정책의 변경, 대내외 호재 및 악재 등을 통해 환율의 급변 가능성은 상존하고 있으며, 이로 인해 당사의 환위험 관리에 어려움이 있을 가능성이 존재합니다.
특히 최근 국내 정치 상황 불안 등의 대내외적인 환경으로 인해 원/달러 환율은 2024년 12월 30일 1,472.5원으로 연말 급격히 상승하였고 2025년 02월 24일 1,427.4원으로 안정되었으나, 2025년 4월 8일 1,485.8원을 기록하며 급격하게 치솟은 이후 대만달러 강세 등으로 인하여 1,374.0원으로 하락하였으며 최근 1,400원 내외에서 밴드를 형성하는 모습을 보여주었습니다. 이러한 과거 대비 원화의 평가절하 상황은 당사의 외화자산 가치 및 당사의 달러화 매출액에 긍정적인 영향을 미칠 수 있지만, 당사의 달러화 표시 부채가치 상승, 원화가치 하락으로 인한 해외 완제품 수입에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 향후 수출확대를 통해 외환 익스포져를 상쇄, 환율상승에 따른 2025년도 수입가겨 협상을 통한 단가의 조정, 수입거래 결제화폐의 다변화를 통한 USD 의존성 완화 및 은행과의 통화스왑 등 환헤지를 통하여 환위험에 대한 대응을 강구 중에 있습니다. 다만 이와 같은 노력에도 불구하고 국내외 경기 및 정치상황의 변동에 따라 급격한 환율변동으로 인하여 당사의 영업 활동 또한 위축될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 특수관계자와의 거래에 따른 위험

㈜오텍 대표이사 강성희는 ㈜오텍의 관계회사인 에프디시스㈜의 임원을 겸직하고 있습니다. 또한 에프디시스㈜의 대표이사 홍순만은 ㈜오텍의 계열회사인 오텍캐리어㈜의 임원을 겸직하고 있습니다.

당사는 관계회사인 에프디시스㈜의 전자부품사업, 보관 및 설치사업과의 협업을 통하여 효율적인 경영전략을 수행하고 전후방의 사업안정성의 확보를 통하여 당사의 장기적인 성장계획을 기대하고 있습니다. 하지만 사업을 영위하는 과정에서 겸직회사간의 이해상충의 문제가 발생할 수 있으니 투자자들께서는 이 점을 유의하여 주시기 바랍니다.

한편 당사의 연결대상 종속기업인 에이티디비제일차㈜, 에이티디비제이차㈜, 콜드체인제이차㈜는 당사의 특수관계자인 에프디시스㈜의 상환우선주를 발행가액 기준 20,000백만원 보유하고 있습니다.
당사의 연결대상 종속기업들이 에프디시스㈜ 상환우선주를 취득한 내용은 다음과 같습니다.

2016년, 에이티디비제일차㈜ 및 에이티디비제이차㈜는 당사의 채무인수약정 및 오텍캐리어㈜의 사채권매입확약조건으로 사모사채를 발행하여 금융기관등으로부터 20,000백만원을 조달하였습니다. 에이티디비제일차㈜는 씨알케이㈜ 대출채권 5,500백만원, 에프디시스㈜(구 한국터치스크린 주식회사) 상환우선주(225,000주) 4,500백만원을 기초자산으로 하여, 사모사채 10,000백만원을 발행하였습니다. 에이티디비제이차㈜는 씨알케이㈜ 대출채권 2,500백만원, 에프디시스㈜ 상환우선주(375,000주) 7,500백만원을 기초자산으로 하여, 사모사채 10,000백만원을 발행하였습니다.

2018년, 에이티디비제삼차㈜는 당사의 채무인수약정 및 오텍캐리어㈜의 사채권인수확약조건으로 금융기관등으로부터 20,000백만원을 조달하여 에이티디비제일차㈜가 발행한 사모사채 10,000백만원 및 에이티디비제이차㈜가 발행한 사모사채 10,000백만원을 인수하였습니다.

*에이티디비제일차
㈜
는 씨알케이㈜ 대출채권 2,500백만원, 에프디시스㈜ 상환우선주(225,000주) 4,500백만원, 에프디시스㈜ 사모사채 3,000백만원을 기초자산으로 하여, 사모사채 10,000백만원을 발행

*에이티디비제이차
㈜
는 씨알케이㈜ 대출채권 2,500백만원, 에프디시스㈜ 상환우선주(375,000주) 7,500백만원을 기초자산으로 하여, 사모사채 10,000백만원을 발행

2020년, 에이티디비제삼차㈜가 조달한 자금(20,000백만원)의 만기도래로 에이티디비제사차㈜를 설립하였습니다. 에이티디비제사차㈜는 당사의 채무인수약정 및 오텍캐리어㈜의 자금보충약정조건으로 금융기관등으로부터 20,000백만원을 조달하여 에이티디비제일차㈜가 발행한 사모사채 10,000백만원 및 에이티디비제이차㈜가 발행한 사모사채 10,000백만원을 인수하였습니다.

*에이티디비제일차
㈜
는 에프디시스㈜ 상환우선주(225,000주) 4,500백만원, 에프디시스㈜ 대출채권 5,500백만원을 기초자산으로 하여, 사모사채 10,000백만원을 발행

*에이티디비제이차
㈜
는 에프디시스㈜ 상환우선주(375,000주) 7,500백만원을, 에프디시스㈜ 대출채권 2,500백만원을 기초자산으로 하여, 사모사채 10,000백만원을 발행

2022년 에이티디비제사차㈜가 조달한 자금(20,000백만원)의 만기도래에 따라 에이티디비제사차㈜는 당사 및 오텍캐리어㈜의 자금보충약정조건으로 금융기관등으로부터 20,000백만원을 조달하여 에이티디비제일차㈜ 및 에이티디비제이차㈜에 각 10,000백만원을 대출하였습니다.

*에이티디비제일차
㈜
는 에프디시스㈜ 상환우선주(225,000주) 4,500백만원, 에프디시스㈜ 대출채권 5,500백만원을 기초자산으로 에이티디비제사차㈜에서 10,000백만원을 차입

*에이티디비제이차
㈜
는 에프디시스㈜ 상환우선주(375,000주) 7,500백만원을, 에프디시스㈜ 대출채권 2,500백만원을 기초자산으로 에이티디비제사차㈜에서 10,000백만원을 차입

2023년, 에이티디비제사차㈜가 조달한 자금(20,000백만원)의 만기도래에 따라 씨알케이㈜는 당사의 자금보충약정 및 오텍캐리어㈜의 채무인수약정조건으로 드림윈드제일차㈜로부터 15,000백만원의 대출과 우리금융저축은행으로부터 5,000백만원의 대출을 조달하였습니다.

*드림윈드제일차
㈜
는 선순위 사모사채 12,000백만원 발행(투자자 DB금융투자) 및 후순위 사모사채 3,000백만원 발행(투자자 오텍오티스파킹시스템)을 통해 15,000백만원을 조달

이 자금으로 씨알케이㈜는 에이티디비제사차의 사모사채 20,000백만원을 인수하였습니다.

*에이티디비제사차
㈜
는 에이티디비제일차
㈜
가 발행한 사모사채 10,000백만원 및 에이티디비제이차
㈜
가 발행한 사모사채 10,000백만원을 대출

*에이티디비제일차
㈜
는 에프디시스㈜ 상환우선주(225,000주) 4,500백만원, 에프디시스㈜ 대출채권 5,500백만원을 기초자산으로 에이티디비제사차㈜에서 10,000백만원을 차입

*에이티디비제이차
㈜
는 에프디시스㈜ 상환우선주(375,000주) 7,500백만원을, 에프디시스㈜ 대출채권 2,500백만원을 기초자산으로 에이티디비제사차㈜에서 10,000백만원을 차입

2024년, 씨알케이㈜가 조달한 자금의 만기가 도래함에 따라 씨알케이㈜는 콜드체인제일차㈜를 통해 25,000백만원을 조달하였습니다. 콜드체인제일차㈜는 선순위 대출 15,000백만원 (투자자 : 드림윈드제이차㈜, IBK캐피탈), 후순위 대출 10,000백만원 (투자자 : ㈜오텍, 오텍오티스파킹시스템(유), 오텍캐리어㈜)을 통해 25,000백만원을 조달하였습니다. ㈜오텍은 선순위 대출에 씨알케이㈜는 선순위 및 후순위 대출에 자금보충약정을 제공하였습니다.

씨알케이㈜는 조달된 자금 25,000백만원 및 씨알케이㈜ 운영자금 3,000백만원으로 콜드체인제이차㈜ 사모사채 8,000백만원을 인수하고 드림윈드제일차(15,000백만원) 및 우리금융저축은행(5,000백만원) 대출금을 상환하였습니다. 콜드체인제이차㈜는 조달된 8,000백만원을 통해 에프디시스㈜ 상환우선주(423,728주) 8,000백만원을 인수하였습니다.

에프디시스㈜는 상환우선주(423,728주) 발행을 통해 조달한 8,000백만원을 재원으로 에이티디비제일차㈜ 대출5,500백만원 및 에이티디비제이차㈜ 대출 2,500백만원을 상환하였습니다. 또한 에이티디비제일차㈜ 및 에이티디비제이차㈜는 각 5,500백만원과 2,500백만원의 대출을 에이티디비제사차㈜에 상환하였으며, 에이티디비제사차㈜는 씨알케이㈜에 사모사채 8,000백만원을 상환하였습니다.

당사는 현재 에프디시스㈜ 상환우선주에 대한 상환권 행사 계획을 갖고 있지 않습니다. 하지만, 당사는 에프디시스㈜ 의 상환여력에 대한 문제의식을 갖고 외부 평가기관에 에프디시스㈜의 상환여력에 대한 평가보고서를 요청하였습니다. 이를 통해 외부 평가기관에서 2024년 9월 30일 작성된 보고서에 따르면 에프디시스㈜는 2027년 부터 배당금 지급을 통한 상환우선주의 상환 절차가 가능할 것으로 예상되며, 2030년 상환우선주에 대한 해당 절차를 완료할 것으로 예상됩니다.

당사는 해당 상환우선주에 대하여 당기누적 6,154백만원(전기말 5,720백만원)의 손상금액을 인식하였으며, 2024년말 장부금액은 13,846백만원(전기말 14,280백만원)입니다.
당사는 향후 특수관계자의 재무 상태가 악화될 경우, 보유 중인 상환우선주의 회수 가능성이 저하될 수 있고, 이 경우 대손충당금을 설정하여 손익이 악화될 위험이 존재합니다. 따라서, 추가적인 손상금액이 2025년 및 이후 지속 반영될 가능성이 존재하기에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

또한 당사는 특수관계자와의 거래로 인하여 상기와 같이 2024년말 연결기준 매출채권 및 기타채권으로 13,797백만원을 보유하고 있으며, 이 중 12,048 백만원이 에프디시스㈜가 거래상대방인 매출채권 및 기타채권입니다. 이에 대한 내용은 아래와 같습니다.

당사는 에프디시스㈜를 거래상대방으로 물류운영보증금 7,193백만원 및 선급금 4,046백만원 및 기타채권 808백만원을 채권으로 보유하고 있습니다. 이 중 물류운영보증금에 대하여 에프디시스㈜에게 창고임차보증금등 4,600백만원 및 투자유가증권 250백만원(취득금액기준)의 담보를 제공받고 있으며 선급금 4,046백만원에 대하여 2025년 4월 에프디시스㈜의 공장매각대금 수령일 이전에 상환을 예정하고 있습니다.

당사는 향후 관계회사인 에프디시스㈜의 재무상태가 악화될 경우 추가적인 대손충당금을 설정하여 추가적인 손상금액이 2025년 및 이후의 기간에 반영될 수 있는 가능성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
또한 연결실체는 추후 관계회사인 에프디시스㈜에게 추가적인 자금지원 및 신용보강등을 진행하지 않을 계획입니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[임원겸직 현황]
㈜오텍은 상법 제382조(이사의 선임, 회사와의 관계 및 사외이사), 제542조의5(이사ㆍ감사의 선임방법) 및 제542조의8(사외이사의 선임)의 규정을 준수하고 있으며 ㈜오텍의 주요 임원 계열회사 겸직 현황은 아래와 같습니다.

[주요 종속회사 및 관계회사 임원 겸직 현황]

겸직 회사명
겸직 회사

성명
재직 회사명
직위
상근여부
겸직 회사명
상근여부
겸임회사 재직기간

강성희
오텍
대표이사
상근
오텍캐리어
상근
11년

씨알케이
상근
13년

오텍오티스 파킹시스템
상근
9년

에프디시스
상근
9년

강신욱
오텍
사내이사
상근
오텍캐리어
상근
8개월

오텍오티스 파킹시스템
상근
6년

SH글로벌
상근
3년

강신형
씨알케이
사내이사
상근
에프디시스
상근
4년

SH글로벌
상근
4년6개월

정필경
오텍캐리어
대표이사
상근
씨알케이
상근
13년

홍순만
에프디시스
대표이사
상근
오텍캐리어
상근
14년

강지성
씨알케이
사내이사
상근
오텍오티스 파킹시스템
상근
9년

이성수
오텍캐리어
감사

에프디시스
비상근 (감사)
11년

출처: 당사 제공

㈜오텍 대표이사 강성희는 ㈜오텍의 관계회사인 에프디시스㈜의 임원을 겸직하고 있습니다. 또한 에프디시스㈜의 대표이사 홍순만은 ㈜오텍의 계열회사인 오텍캐리어㈜의 임원을 겸직하고 있습니다.

당사는 관계회사인 에프디시스㈜의 전자부품사업, 보관 및 설치사업과의 협업을 통하여 효율적인 경영전략을 수행하고 전후방의 사업안정성의 확보를 통하여 당사의 장기적인 성장계획을 기대하고 있습니다. 하지만 사업을 영위하는 과정에서 겸직회사간의 이해상충의 문제가 발생할 수 있으니 투자자들께서는 이 점을 유의하여 주시기 바랍니다.

[특수관계자 현황]현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

[2024년 말 기준 특수관계자 현황]

구 분
특수관계자명

종속기업
오텍캐리어㈜, 씨알케이㈜,Guangdong Autech Corporation, 오텍오티스파킹시스템 유한회사,

에이티디비제일차㈜, 에이티디비제이차㈜, 에이티디비제사차㈜콜드체인제일차
㈜, 콜드체인제이차
㈜, 아스트랄테크

관계기업
에프디시스㈜

IBAYO CLK EQUIPAMENTOS DE CLIMATIZACAO LTDA

기타
㈜케이에이치테크, 에스에이치글로발㈜, 스마트안다-오텍캐리어그린뉴딜펀드

출처: 당사 제공

당사는 지분을 80.10% 보유 중인 오텍캐리어㈜ 및 오텍오티스파킹시스템(유)과 62.55% 보유 중인 씨알케이 등의 종속기업이 존재하며 에프디시스㈜와 에스에이치글로발㈜ 등과 특수관계를 맺고 있습니다.당사는 특수관계자와 지분거래 및
매입매출거래가 이루어지고 있으며, 이로 인해 향후 우발채무가 발생하거나 특수관계회사들의 영업환경 및 위험이 당사에 전이될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 투자에 임할 때 이 점을 유념하시기 바랍니다.

[에프디시스㈜ 주요주주 및 지분율(2024년말)]

주 주 명
보통주
우선주

소유주식수(주)
지분율(%)
소유주식수(주)
지분율(%)

에스에이치글로발㈜
187,976
50.30
-
-

㈜오텍
50,365
13.48
-
-

김자장
43,636
11.68
-
-

에이티디비제이차㈜
-
-
375,000
36.63

에이티디비제일차㈜
-
-
225,000
21.98

콜드체인제이차
㈜

-
-
423,728
41.39

기타주주
91,730
24.54
-
-

합 계
373,707
100.00
1,023,728
100.00

출처: 당사 제공

[ 에스에이치글로발㈜ 주요주주 및 지분율(2024년말)]

주 주 명
보통주
우선주

소유주식수(주)
지분율(%)
소유주식수(주)
지분율(%)

강성희
2,000
20.00
150,000
100.00

강신욱
4,000
40.00
-
-

강신형
4,000
40.00
-
-

합 계
10,000
100.00
150,000
100.00

출처: 당사 제공

한편 당사는 2024년 말 기준 특수관계자인 에프디시스㈜의 지분을 13.48% 보유하고 있으며, 에프디시스㈜의 지분을 50.30%를 보유하고 있는 에스에이치글로발㈜ ㈜오텍의 최대주주및 특수관계자인 강성희외 2인이 지분을 100% 보유하고 있습니다. 또한 상기 표와 같이 당사의 연결대상 종속기업인 에이티디비제일차㈜, 에이티디비제이차㈜, 콜드체인제이차㈜는 특수관계자인 에프디시스㈜의 상환우선주를 발행가액 기준 20,000백만원 보유하고 있습니다. 따라서 당사의 최대주주 및 특수관계인이 특수관계자에게 유의미한 영향력을 끼치는 것으로 판단되기에 향후 사업을 영위하는 과정에서 회사 간에 이해상충 문제가 발생할 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
한편, 당사의 연결대상 종속기업들이 취득한 에프디시스㈜ 상환우선주의 내용은 아래와 같으며 당사 및 당사의 연결대상 종속회사들은 에프디시스㈜ 상환우선주 취득, 계열사간 자금보충약정, 사채권매입확약등 해당 거래를 진행하는데 있어 해당 거래 및 해당 거래 진행을 위한 수권절차 등의 적법성에 대하여 법률자문사인 법무법인(유한) 대륙아주로부터 의견을 제공받았습니다.

[에프디시스㈜의 상황우선주 주요 발행 조건]

구 분
제 1차 상환우선주
제 2차 상환우선주

발행일
2016년 11월 24일
2024년 10월 25일

발행주식수
600,000주
423,728주

1주당 발행가액
20,000원
18,880원

총 발행가액
12,000,000,000원
8,000,000,000원

변경약정 전 이익배당률
연 8.5%
연 8.5%

변경약정 후 이익배당률
연 11.0%
연 11.0%

배당에 관한 사항
참가적 누적적
참가적 누적적

상환만기일
2034년 10월 25일
2034년 10월 25일

발행회사의 상환권 행사기간
2026년 11월 25일
2026년 11월 25일

인수회사의 상환청구권 행사기간
2026년 10월 25일
2026년 10월 25일

주) 2025년 4월 25일 체결된 변경약정에 따라 에프디시스㈜의 상환우선주의 이익배당률은 2025년 4월 25일 부터 만기일 전일까지 권면금액에 대하여 연 11.0%로 변경되었습니다.출처: 당사 제공

당사의 연결대상 종속기업들이 에프디시스㈜ 상환우선주를 취득한 내용은다음과 같습니다.

[ 연결대상 종속기업의 에프디시스㈜ 상환우선주 관련 내역 정리 ]

시기
구분
내용
비고

2016년
에이티디비제일차㈜

사모사채 발행 : 100억기초자산 : 씨알케이
㈜
대출채권 55억, 에프디시스
㈜
상환우선주 45억

㈜
오텍 채무인수, 오텍캐리어
㈜
사채권매입확약

에이티디비제이차㈜

사모사채 발행 : 100억기초자산 :
씨알케이
㈜
대출채권 25억,
에프디시스㈜

상환우선주
75억

2018년
에이티디비제일차㈜

사모사채 발행 : 100억기초자산 : 씨알케이㈜
대출채권 25억,
에프디시스㈜

상환우선주
45억,
에프디시스㈜
사모사채 30억

-

에이티디비제이차㈜

사모사채 발행 : 100억기초자산 : 씨알케이㈜
대출채권 25억,
에프디시스㈜

상환우선주
75억

-

에이티디비제삼차㈜

사모사채 발행 : 200억기초자산 : 에이티디비제일차㈜
발행 사모사채 100억 /
에이티디비제이차㈜
발행 사모사채 100억

㈜오텍 채무인수, 오텍캐리어㈜ 사채권인수확약

2020년
에이티디비제일차㈜

사모사채 발행 : 100억기초자산 : 에프디시스㈜
RPS 45억,
에프디시스㈜
대출채권 55억

-

에이티디비제이차㈜

사모사채 발행 : 100억기초자산 : 에프디시스㈜
RPS 75억,
에프디시스㈜
대출채권 25억

-

에이티디비제사차㈜

사모사채 발행 : 200억기초자산 : 에이티디비제일차㈜
발행 사모사채 100억 /
에이티디비제이차㈜
발행 사모사채 100억

㈜오텍
채무인수,
오텍캐리어㈜
자금보충약정

2022년
에이티디비제일차㈜

에이티디비제사차㈜로부터 차입 : 100억기초자산 : 에프디시스㈜
RPS 45억,
에프디시스㈜
대출채권 55억

-

에이티디비제이차㈜

에이티디비제사차㈜로부터 차입 : 100억기초자산 : 에프디시스㈜
RPS 75억,
에프디시스㈜
대출채권 25억

-

에이티디비제사차㈜

사모사채 발행 : 200억기초자산 : 에이티디비제일차㈜
발행 사모사채 100억 /
에이티디비제이차㈜
발행 사모사채 100억

㈜오텍 자금보충약정, 오텍캐리어㈜ 자금보충약정

2023년
에이티디비제일차㈜

에이티디비제사차㈜로부터 차입 : 100억기초자산 : 에프디시스㈜
상환우선주 45억,
에프디시스㈜
대출채권 55억

-

에이티디비제이차㈜

에이티디비제사차㈜로부터 차입 : 100억기초자산 : 에프디시스㈜
상환우선주 75억,
에프디시스㈜
대출채권 25억

-

에이티디비제사차㈜

사모사채 발행 : 200억기초자산 : 에이티디비제일차㈜
발행 사모사채 100억
/ 에이티디비제이차㈜
발행 사모사채 100억

-

드림윈드제일차㈜

씨알케이㈜
에게 대출 실행 : 150억기초자산 : 선순위 사모사채 120억 / 후순위 사모사채 30억 (투자자 :
오텍오티스파킹시스템(유)
)

㈜오텍 자금보충약정, 오텍캐리어㈜채무인수확약 오텍오티스파킹시스템(유)의 후순위 사모사채 인수

우리금융저축은행

씨알케이㈜에게 대출 실행 : 50억

-

2024년
콜드체인제일차㈜

씨알케이㈜에게 대출 실행
: 250억선순위 대출 : 150억 (투자자 :
드림윈드제이차㈜
, IBK캐피탈) 후순위 대출 : 100억 (투자자 : ㈜오텍, 오텍오티스파킹시스템(유), 오텍캐리어㈜)

㈜오텍 선순위 대출 자금보충약정 제공 씨알케이㈜ 선순위 및 후순위 대출 자금보충약정 제공

콜드체인제이차㈜

에프디시스㈜
상환우선주 취득 : 80억

에프디시스㈜는 상환우선주 발행을 통해 조달한 80억을 재원으로 에이티디비제일차㈜ 대출 55억, 에이티디비제이차㈜ 대출 25억을 상환

드림윈드제이차㈜

콜드체인제일차㈜
에 선순위 대출 실행 : 150억 (투자자 :
드림윈드제이차㈜
, IBK캐피탈)

-

출처: 당사 제공

2016년, 에이티디비제일차㈜ 및 에이티디비제이차㈜는 당사의 채무인수약정 및 오텍캐리어㈜의 사채권매입확약조건으로 사모사채를 발행하여 금융기관등으로부터 20,000백만원을 조달하였습니다. 에이티디비제일차㈜는 씨알케이㈜ 대출채권 5,500백만원, 에프디시스㈜(구 한국터치스크린 주식회사) 상환우선주(225,000주) 4,500백만원을 기초자산으로 하여, 사모사채 10,000백만원을 발행하였습니다. 에이티디비제이차㈜는 씨알케이㈜ 대출채권 2,500백만원, 에프디시스㈜ 상환우선주(375,000주) 7,500백만원을 기초자산으로 하여, 사모사채 10,000백만원을 발행하였습니다.

2018년, 에이티디비제삼차㈜는 당사의 채무인수약정 및 오텍캐리어㈜의 사채권인수확약조건으로 금융기관등으로부터 20,000백만원을 조달하여 에이티디비제일차㈜가 발행한 사모사채 10,000백만원 및 에이티디비제이차㈜가 발행한 사모사채 10,000백만원을 인수하였습니다.

*에이티디비제일차
㈜
는 씨알케이㈜ 대출채권 2,500백만원, 에프디시스㈜ 상환우선주(225,000주) 4,500백만원, 에프디시스㈜ 사모사채 3,000백만원을 기초자산으로 하여, 사모사채 10,000백만원을 발행

*에이티디비제이차
㈜
는 씨알케이㈜ 대출채권 2,500백만원, 에프디시스㈜ 상환우선주(375,000주) 7,500백만원을 기초자산으로 하여, 사모사채 10,000백만원을 발행

2020년, 에이티디비제삼차㈜가 조달한 자금(20,000백만원)의 만기도래로 에이티디비제사차㈜를 설립하였습니다. 에이티디비제사차㈜는 당사의 채무인수약정 및 오텍캐리어㈜의 자금보충약정조건으로 금융기관등으로부터 20,000백만원을 조달하여 에이티디비제일차㈜가 발행한 사모사채 10,000백만원 및 에이티디비제이차㈜가 발행한 사모사채 10,000백만원을 인수하였습니다.

*에이티디비제일차
㈜
는 에프디시스㈜ 상환우선주(225,000주) 4,500백만원, 에프디시스㈜ 대출채권 5,500백만원을 기초자산으로 하여, 사모사채 10,000백만원을 발행

*에이티디비제이차
㈜
는 에프디시스㈜ 상환우선주(375,000주) 7,500백만원을, 에프디시스㈜ 대출채권 2,500백만원을 기초자산으로 하여, 사모사채 10,000백만원을 발행

2022년 에이티디비제사차㈜가 조달한 자금(20,000백만원)의 만기도래에 따라 에이티디비제사차㈜는 당사 및 오텍캐리어㈜의 자금보충약정조건으로 금융기관등으로부터 20,000백만원을 조달하여 에이티디비제일차㈜ 및 에이티디비제이차㈜에 각 10,000백만원을 대출하였습니다.

*에이티디비제일차
㈜
는 에프디시스㈜ 상환우선주(225,000주) 4,500백만원, 에프디시스㈜ 대출채권 5,500백만원을 기초자산으로 에이티디비제사차㈜에서 10,000백만원을 차입

*에이티디비제이차
㈜
는 에프디시스㈜ 상환우선주(375,000주) 7,500백만원을, 에프디시스㈜ 대출채권 2,500백만원을 기초자산으로 에이티디비제사차㈜에서 10,000백만원을 차입

2023년, 에이티디비제사차㈜가 조달한 자금(20,000백만원)의 만기도래에 따라 씨알케이㈜는 당사의 자금보충약정 및 오텍캐리어㈜의 채무인수약정조건으로 드림윈드제일차㈜로부터 15,000백만원의 대출과 우리금융저축은행으로부터 5,000백만원의 대출을 조달하였습니다.

*드림윈드제일차
㈜
는 선순위 사모사채 12,000백만원 발행(투자자 DB금융투자) 및 후순위 사모사채 3,000백만원 발행(투자자 오텍오티스파킹시스템)을 통해 15,000백만원을 조달

이 자금으로 씨알케이㈜는 에이티디비제사차의 사모사채 20,000백만원을 인수하였습니다.

*에이티디비제사차
㈜
는 에이티디비제일차
㈜
가 발행한 사모사채 10,000백만원 및 에이티디비제이차
㈜
가 발행한 사모사채 10,000백만원을 대출

*에이티디비제일차
㈜
는 에프디시스㈜ 상환우선주(225,000주) 4,500백만원, 에프디시스㈜ 대출채권 5,500백만원을 기초자산으로 에이티디비제사차㈜에서 10,000백만원을 차입

*에이티디비제이차
㈜
는 에프디시스㈜ 상환우선주(375,000주) 7,500백만원을, 에프디시스㈜ 대출채권 2,500백만원을 기초자산으로 에이티디비제사차㈜에서 10,000백만원을 차입

2024년, 씨알케이㈜가 조달한 자금의 만기가 도래함에 따라 씨알케이㈜는 콜드체인제일차㈜를 통해 25,000백만원을 조달하였습니다. 콜드체인제일차㈜는 선순위 대출 15,000백만원 (투자자 : 드림윈드제이차㈜, IBK캐피탈), 후순위 대출 10,000백만원 (투자자 : ㈜오텍, 오텍오티스파킹시스템(유), 오텍캐리어㈜)을 통해 25,000백만원을 조달하였습니다. ㈜오텍은 선순위 대출에 씨알케이㈜는 선순위 및 후순위 대출에 자금보충약정을 제공하였습니다.

씨알케이㈜는 조달된 자금 25,000백만원 및 씨알케이㈜ 운영자금 3,000백만원으로 콜드체인제이차㈜ 사모사채 8,000백만원을 인수하고 드림윈드제일차(15,000백만원) 및 우리금융저축은행(5,000백만원) 대출금을 상환하였습니다. 콜드체인제이차㈜는 조달된 8,000백만원을 통해 에프디시스㈜ 상환우선주(423,728주) 8,000백만원을 인수하였습니다.

에프디시스㈜는 상환우선주(423,728주) 발행을 통해 조달한 8,000백만원을 재원으로 에이티디비제일차㈜ 대출5,500백만원 및 에이티디비제이차㈜ 대출 2,500백만원을 상환하였습니다. 또한 에이티디비제일차㈜ 및 에이티디비제이차㈜는 각 5,500백만원과 2,500백만원의 대출을 에이티디비제사차㈜에 상환하였으며, 에이티디비제사차㈜는 씨알케이㈜에 사모사채 8,000백만원을 상환하였습니다.

[에프디시스㈜의 재무현황]

(단위 : 백만원)

과 목
2024년
2023년
2022년
2021년

자산총계
29,264
35,366
43,538
37,472

부채총계
28,524
39,726
37,726
30,159

자본총계
741
- 4,360
5,812
7,314

매출액
60,702
67,877
74,200
93,297

제품매출
17,086
21,903
24,496
25,800

상품매출
1,604
14,908
17,883
21,430

용역매출
41,203
27,198
26,605
45,614

기타매출
808
3,863
5,217
452

매출원가
56,402
66,494
70,632
89,276

제품매출원가
16,551
21,053
23,753
23,183

상품매출
원가

1,574
13,794
17,187
21,985

용역매출원가
37,653
28,080
24,895
43,807

기타매출원가
624
3,567
4,797
301

매출총이익
4,299
1,383
3,568
4,020

판매비와관리비
3,918
7,645
3,948
3,884

영업이익(손실)
382
- 6,262
- 381
137

영업외수익
264
320
170
1,646

영업외비용
2,257
4,024
1,936
1,339

법인세비용차감전순이익
- 1,612
- 9,967
- 2,147
443

법인세비용(수익)
- 652
-
-
-

당기순이익(손실)
- 959
- 9,967
- 2,147
443

주1) 제품매출 : 인버터 및 공기청정기 등 매출주2) 상품매출 : 그룹사향 리모콘 및 디스플레이 판매 매출주3) 용역매출 : 물류센터 임차 운영등에 따른 매출
출처: 당사 제공

당사는 현재 에프디시스㈜ 상환우선주에 대한 상환권 행사 계획을 갖고 있지 않습니다. 하지만, 당사는 에프디시스㈜ 의 상환여력에 대한 문제의식을 갖고 외부 평가기관에 에프디시스㈜의 상환여력에 대한 평가보고서를 요청하였습니다. 이를 통해 외부 평가기관에서 2024년 9월 30일 작성된 보고서에 따르면 에프디시스㈜는 2027년 부터 배당금 지급을 통한 상환우선주의 상환 절차가 가능할 것으로 예상되며, 2030년 상환우선주에 대한 해당 절차를 완료할 것으로 예상됩니다. 외부 평가보고서는 현재 에프디시스㈜의 계열사 위주 인버터 매출이 교육청 입찰, 반도체 기업 S사 직판, 안면인식카메라 등의 보안제품 판매등으로 다각화될 것으로 추정하였습니다. 또한 에프디시스㈜의 물류센터 임차운영 역시 매출 및 수익성이 사업 확대에 따라 개선될 것으로 추정하였습니다. 더하여 2026년부터 인천공항 리모델링을 통해 추가적인 매출이 발생하여 결과적으로 2027년 에프디시스㈜는 배당금 지급을 통한 상환우선주의 상환이 가능할 것으로 추정하였습니다.한편 외부 평가보고서를 작성한 평가기관은 서울특별시 강남구에 소재한 회계법인으로, 2018년 1월 설립되어 2020년 1월 주권상장법인 감사인 등록을 완료하고, 같은 해 6월 대구 지점을 설립하였습니다. 또한 2023년 7월 기준 50명의 공인회계사, 3명의 세무사, AICPA 2명이 해당 법인에 구성원으로 소속되어있습니다.

외부 평가기관에서 작성한 평가보고서의 에프디시스㈜ 상환우선주 예상 상환스케줄은 다음과 같습니다.

[
에프디시스㈜ 상환우선주 예상 상환스케줄 ]

(단위 : 백만원)

시기
약정배당
약정원금
합계

2027년
3,402
-
3,402

2028년
3,405
-
3,405

2029년
1,700
12,000
13,700

2030년
680
8,000
8,680

합계
9,187
20,000
29,187

주) 2025년~2026년 누적미지급배당금은 2027년~2028년에 지급하는 것을 가정함

출처: 당사 제공. 당사는 해당 상환우선주에 대해 누적적으로 당기 6,154백만원(전기말 5,720백만원)의 손상금액을 인식하였으며, 2024년말 장부금액은 13,846백만원 (2023년말 6,280백만원)입니다. 당사는 향후 특수관계자인 에프디시스㈜의 재무 상태가 악화될 경우, 보유 중인 상환우선주의 회수 가능성이 저하될 수 있고, 만기 시 상환이 어려울 수도 있습니다. 이 경우 대손충당금을 설정하여 손익이 악화될 위험이 존재합니다. 따라서, 추가적인 손상금액이 2025년 및 이후 지속 반영될 가능성이 존재하기에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[특수관계자 거래 현황]

[ 특수관계자 거래 내역 ]

(단위 : 백만원)

구 분
거래내용
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

관계기업
에프디시스㈜
매출 등
70
1,582
2,008
5,986
1,882

매입 등
12,976
66,611
70,050
64,201
69,903

IBAYO CLK EQUIPAMENTOS DE CLIMATIZACAO LTDA
매출 등
-
19
-
12
14

기타
㈜케이에이치테크
매출 등
32
127
127
127
63

매입 등
280
1,861
1,899
847
-

에스에이치글로발㈜
매출 등
-
26
530
562
2

기타비용
-
-
-
4
-

출처: 당사 제공
최근 4년 당사와 특수관계자 거래내역을 살펴보면, 관계기업인 에프디시스㈜는 당사에게 인버터 부품 및 레진등을 판매하였으며 창고 보관 및 운송 서비스와 에어컨 설치용역등을 제공하였습니다. 이에 대해 에프디시스㈜는 최근 2021년과 2022년, 2023년, 2024년에 각각 69,903백만원, 64,201백만원, 70,050백만원, 66,611백만원의 매출을 인식했습니다. 당사는 에프디시스㈜에게 공기청정기, 제습기등을 판매하고 있으며, 최근 2021년과 2022년, 2023년, 2024년에 각각 1,882백만원, 5,986백만원, 2,008백만원, 1,582백만원의 매출을 인식했습니다. 또한 당사는 ㈜케이에이치테크로부터 임대수익이 발생하고 있으며 에스에이치글로발㈜이 운영한 사내 폐쇄몰에서도 매출을 인식하고 있습니다.

[특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역]

(단위 : 백만원)

구 분
채권ㆍ채무
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년
2021년

관계기업
에프디시스㈜
매출채권
780
803
8,807
7,655
1,024

기타채권
12,399
11,245
-
-
-

상환우선주
20,000
20,000
12,000
12,000
12,000

대여금
-
-
8,000
8,000
8,000

매입채무 등
2,078
959
1,901
872
5,847

기타
㈜케이에이치테크
매출채권
-
17
17
12
12

기타채권
824
653
699
1,686
1,174

매입채무
209
22
189
200
208

에스에이치글로발㈜
매출채권
1,053
1,079
181
-
-

기타채권
-
-
1,054
1,054
-

출처: 당사 제공당사는 특수관계자와의 거래로 인하여, 2024년말 연결기준 매출채권 및 기타채권으로 13,797백만원을 보유 하고 있습니다. 이 중 12,048 백만원이 에프디시스㈜가 거래상대방인 매출채권 및 기타채권입니다. 이에 대한 내용은 아래와 같습니다.

당사는 에프디시스㈜를 거래상대방으로 물류운영보증금 7,193백만원 및 선급금 4,046백만원 및 기타채권 808백만원을 채권으로 보유하고 있습니다. 이 중 물류운영보증금에 대하여 에프디시스㈜에게 창고임차보증금등 4,600백만원 및 투자유가증권 250백만원(취득금액기준)의 담보를 제공받고 있으며
선급금 4,046백만원은 2025년 4월 에프디시스㈜의 공장매각대금 수령을 통해 상환을 진행하였습니다.

당사는 향후 관계회사인 에프디시스㈜의 재무상태가 악화될 경우 추가적인 대손충당금을 설정하여 추가적인 손상금액이 2025년 및 이후의 기간에 반영될 수 있는 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
또한 연결실체는 추후 관계회사인 에프디시스㈜에게 추가적인 자금지원 및 신용보강등을 진행하지 않을 계획입니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 우발채무 및 소송 관련 위험
증권신고서 제출일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 채무보증내역이 존재합니다. 특수관계자를 위하여 제공한 채무보증의 경우 해당 특수관계자들의 경영상 어려움 등으로 금융기관에 차입금을 상환하지 못할 시 당사가 해당 채무보증금액을 한도로 대신 상환해야 하는 우발채무에 해당합니다.
부담하고 있는 우발채무가 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져올 가능성은 적을 것으로 보이나, 향후 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있기에 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
또한 향후 당사가 관계 당국으로부터 제재를 받거나 소송에 휘말릴 경우 당사 경영 평판에 부정적으로 작용할 수 있는 점 투자자들께서는 유의하시기바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 채무보증내역이 존재합니다. 특수관계자를 위하여 제공한 채무보증의 경우 해당 특수관계자들의 경영상 어려움 등으로 금융기관에 차입금을 상환하지 못할 시 당사가 해당 보증금액을 한도로 대신 상환해야 하는 우발채무에 해당합니다.

[특수관계자를 위한 채무보증현황]

(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
보증등의내용(*1)
차입처
보증기간
보증금액(*2)

종속기업
씨알케이㈜
지급보증(연대보증)
㈜신한은행
2022.03.15 ~ 2026.03.17
2,589

2023.10.01 ~ 2025.09.30
5,340

㈜국민은행
2011.10.13 ~ 2026.04.14
1,650

우리은행
2022.07.12 ~ 2025.07.14
3,240

㈜하나은행
2012.04.19 ~ 2025.06.22
5,179

2018.03.15 ~ 2025.05.16
3,600

한국산업은행
2023.06.23 ~ 2025.06.24
6,185

2024.09.20 ~ 2025.09.13
4,530

㈜농협은행
2023.03.26 ~ 2026.03.26
3,240

2023.06.23 ~ 2025.06.22
4,661

수출입은행
2024.12.03 ~ 2025.06.02
2,940

2024.08.30 ~ 2025.08.29
6,905

오텍캐리어㈜
지급보증
수출입은행
2025.01.31 ~ 2025.07.31
7,560

2024.08.29 ~ 2025.08.29
5,580

2025.03.07 ~ 2025.10.24
10,125

콜드체인제일차㈜(*2)
자금보충
아이비케이캐피탈
2024.10.17 ~ 2026.10.17
3,958

에큐온캐피탈 등
2024.10.17 ~ 2026.10.17
7,917

합 계
85,199

(*1) 당사는 2025년 1분기 기준 종속기업 등 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증에 대하여 금융보증부채 516백만원(전기 585백만원)을 인식하고 있습니다.(*2) 당사는 씨알케이㈜가 미래 발생 채권을 담보로 차입한 150억원에 따른 자금보충의무를 부담하며 차입금 상환에 따라 보증금액이 변동됩니다. 작성일 기준 차입금 잔액은 11,875백만원 입니다.출처: 당사 제공

2025년 1분기 말 기준 오텍이 현재 종속기업에게 제공하고 있는 채무보증의 내역은 위와 같으며 특히 씨알케이에 50,635백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다.

씨알케이(주)는 현재 부동산 업황 부진으로 인한 창고 부문 매출이 감소하여 실적이 악화된 상황입니다. 추후 부동산 업황 부진 및 냉동·냉장 설비의 판매가 부진할 경우 씨알케이(주)의 채무 상환여력이 저해될 것으로 예상됩니다.
다만 이와 같은 우려가 단기간에 현실화되어 오텍의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단됩니다. 그러나 향후 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있기에 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[ 담보제공 사항 ]

(단위 : 백만원, 천달러)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
차입금종류
차입금액
담보제공자
담보권자
지급보증자
주요담보

토지, 건물, 기계장치
119,118
8,800
차입금
USD8,600
오텍
(주)신한은행
㈜신한은행
예산공장

지급보증
4,913

18,804
차입금
4,000
오텍
중소기업은행
-
서울사무소

차입금/시설자금대출
21,600
오텍/씨알케이
한국산업은행
-
예산공장 (오텍/씨알케이 동일)

85,040
차입금
15,750
오텍
(주)KEB하나은행
-

서울사무소,
양평공장

차입금/수입신용장
58,000
오텍캐리어
(주)우리은행
-
광주공장

차입금
10,950
오텍캐리어
한국수출입은행
-
광주공장, 양평공장

재고자산
97,179
28,600
차입금/수입신용장
7,650
오텍캐리어
한국수출입은행
-
재고자산

USD 32,500
차입금/수입신용장
-

단기금융상품
547
363
지급보증
363
오텍
(주)신한은행
㈜신한은행
정기예금

출처: 당사 제공작성일 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보가 제공된 차입금의 관련 내역은 위와 같습니다.
당사의 담보 제공 사항 중 지급보증은 2건 존재하였으며, 2건 모두 ㈜신한은행에서 오텍에게 지급보증을 제공하였습니다. 이와 같이, 차입금에 대하여 담보 및 지급보증이 제공되어있으나, 당사의 사업실적이 악화될 경우 금융기관으로부터 긴급한 자금상환 요청이 발생할 수 있습니다. 금융기관의 상환 요청에도 불구하고 당사의 상환여력이 부족하여 기한이익 상실 등이 발생할 경우 당사의 신용도는 크게 하락할 수 있으며, 이는 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[주요소송 내역]

(단위 : 백만원)

계류법원
원고
피고
사건내용
소송가액
진행상황

서울중앙지법
메리츠화재보험
오텍캐리어㈜
구상금
152
1심 진행중

서울남부지법
한화손해보험
오텍캐리어㈜
구상금
175
1심 진행중

서울중앙지법
삼성화재보험
오텍캐리어㈜
구상금
18

2심 진행중

(1심 승소)

서울중앙지법
삼성화재보험
오텍캐리어㈜
구상금
8
1심 진행중

서울중앙지법
메리츠화재보험
오텍캐리어㈜
구상금
9
1심 진행중

서울중앙지법
디비손해보험
오텍캐리어㈜
구상금
12
1심 진행중

출처: 당사 제공
작성일 현재 연결실체는 손해배상 등과 관련된 소송사건에 계류 중에 있으며 주요 소송 내역은 위와 같습니다. 해당 사항에 대한 세부 내용을 언급할 경우 소송결과에 영향을 미칠 수 있다고 판단하여 세부내역을 공시하지 않습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 동 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하므로 연결재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.
위 기재 소송 외에도 당사는 영업 과정에서 추가적인 각종 소송의 피고가 될 수 있으며, 해당 소송은 당사에게 중대한 불확실성 및 그에 따른 자원 유출을 유발할 수 있습니다. 당사는 현재 또는 장래의 소송의 결과를 예측할 수 없으며, 당사의 사업 및 경영실적에 영향을 미치는 중대한 소송 등의 결과가 있을 경우 별도 공시를 통해 안내할 예정이나, 소송 결과가 당사의 경영실적, 재무현황, 평판 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

금융기관 약정사항 및 한도금액

(연결기준)
(단위 : 백만원,천달러)

구 분
금융기관명
약정한도액

전자어음을 통한 구매자금 결제
㈜신한은행등
5,000,000

수입신용장 발행
㈜신한은행등
USD 92,480

전자어음할인
(주)신한은행
11,632,000

B2B 주계약
우리은행
9,500,000

운전자금대출 등
수출입은행등
136,732,500

매출채권유동화
IBK캐피탈등
23,750,000

수출이행보증
중소기업은행
USD 600

합 계
186,615

USD 93,080

출처: 당사 제공

당사는 현재 신한은행, 우리은행, 한국수출입은행 등 국내 시중은행과 한도약정(한도대출)을 체결하고 시설자금과 무역금융대출 등의 자금을 조달하고 있습니다. 은행별 원화 한도약정금액의 총액은 약 186,615백만원, USD 93,080입니다.

증권신고서 제출일 기준 현재, 위에서 언급한 우발채무및 소송 관련 위험이 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단됩니다. 그러나 향후 우발채무 및 소송 관련 위험이 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있기에 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단되므로 투자자들께서는 유의하시기바랍니다.

차. 종속기업 및 관계기업 경영실적에 따른 위험당사는 특수차량 제조 외 다변화된 사업포트폴리오를 보유하고 사업안정성을 확보하기 위한 목적으로 종속기업을 보유하고 있습니다. 당사는 공시서 제출 전일 연결기준으로 3개의 주요 종속회사를 보유하고 있습니다. 주요 종속기업인 오텍캐리어㈜는 가정용 및 상업용 냉난방기기, 산업용 에어컨, 공조 기기를 생산하는 기업이며, 씨알케이㈜는 상업용 냉동냉장설비인 쇼케이스 등을 생산하는 기업입니다. 또한 오텍오티스파킹시스템(유)는 기계식주차장치 설계, 제조, 유지보수 등을 하는 기업입니다.
한편 씨알케이㈜는 2024년말 기준 자본총계 1,288백만원, 자본금 13,350백만원으로 부분 자본잠식 상황
이었으며, 2025년 1분기 기준 자본총계가 21백만원으로 부분 자본잠식 상황입니다.
이는 2023년 및 2024년 부동산 업황 악화로 인하여 저온창고 PF의 지연 및 중단이 발생하였고 환율변동으로 인하여 전문가전의 매출 및 수익성이 감소했기 때문입니다.
한편 2024년, 매출액 감소에도 "회사위험 가. 매출 및 수익성 관련 위험"에서 언급한 운반보관비의 증가, "회사위험 다. 매출채권 증가에 따른 현금회수 지연 위험"에서 언급한 거래처 부도로 인한 대손상각비의 증가로 인해 판관비가 증가하였고, 결과적으로 당기순손실이 크게 증가하였습니다.
금번 유상증자를 통하여 씨알케이㈜는 재무구조 개선을 시도하고자 하나, 이후에도 현재의 수익성이 유지된다면 당사의 연결 손익에 부정적인 영향을 미쳐 당사의 수익성을 악화시킬 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
주요 종속기업들이 향후 영업환경 악화로 인해 경영실적이 부진하게 될 경우, 당사의 연결 손익에 부정적인 영향을 미쳐 당사의 수익성을 악화시킬 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 특수차량 제조 외 다변화된 사업포트폴리오를 보유하고 사업안정성을 확보하기 위한 목적으로 종속기업을 보유하고 있습니다. 당사는 공시서 제출 전일 연결기준으로 3개의 주요 종속회사를 보유하고 있습니다. 신고서 제출일 현재 당사의 주요 종속기업 요약 현황은 다음과 같습니다.

[ 주요 종속기업 요약 재무현황 (2024년 말)]

(단위 : 백만원)

기업명
자산
부채
자본
매출액
당기순이익

오텍캐리어㈜(*1)
339,443
208,567
130,876
535,065
(16,871)

씨알케이㈜
127,260
125,972
24,024
265,142
(19,812)

오텍오티스파킹시스템(유)
38,218
22,110
16,108
63,591
75

(*1) 오텍캐리어㈜의 경우 연결기준으로 재무현황 표기하였습니다

출처: 당사 제공

[ 주요 종속기업 요약 재무현황 (2025년 1분기)]

(단위 : 백만원)

기업명
자산
부채
자본
매출액
당기순이익

오텍캐리어㈜(*1)
366,862
236,448
130,415
93,256
-540

씨알케이㈜
(*2)

180,381
180,326
55
55,085
378

오텍오티스파킹시스템(유)
36,654
20,402
16,251
14,787
144

(*1) 오텍캐리어㈜의 경우 연결기준으로 재무현황 표기하였습니다.
(*2) 씨알케이㈜의 경우 연결기준으로 재무현황 표기하였습니다.

당사의 종속회사에 대한 지분투자 금액은 K-IFRS 회계처리 기준에 따라 해당 개별 종속회사의 영업실적에 의한 재무제표 작성 후, 연결재무제표로 합산 작성되어 공시되고 있어 실적에 따라 연결재무제표 손익에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 종속및 관계기업들의 재무현황 및 투자목적은 하기와 같습니다.

① 오텍캐리어㈜당사의 주요 종속회사인 오텍캐리어㈜는 본사가 광주광역시 광산구에 소재하고 있는 회사로 1985년 12월 설립되었습니다. 오텍캐리어㈜는 냉난방 및 공조기기 사업부문을 영위하고 있으며 국내 에어컨시장 점유율 3위 업체로, 공기청정기 및 제습기 등의 가전제품 라인업을 확대하는 동시에 냉난방 공조를 넘어 히트펌프 생산 및 데이터센터·공장·빌딩 등에 솔루션을 제공하며 에너지 효율화 사업을 구축 중입니다.

[ 오텍캐리어㈜ 기업 개요]

회사명
오텍캐리어㈜

대표이사
강성희, 정필경, 윤영준

주소
광주광역시 광산구 하남산단 3번로 55 (장덕동)

설립일
1985년 12월 24일

사업내용
가정용 및 산업용 공기 조화장치 제조업

종업원수
403명

최대주주
㈜오텍(80.1%)

출처: 당사 제공

[오텍캐리어㈜ 주요 재무현황(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년

자산총계
366,862
339,443
373,246
363,482

부채총계
236,448
208,567
225,681
245,512

자본총계
130,415
130,876
147,565
117,971

매출액
93,256
535,065
550,259
569,049

당기순이익
(540)
(16,871)
(7,353)
(33,296)

출처: 당사 제공② 씨알케이㈜당사의 주요 종속회사인 씨알케이㈜는 본사가 충청남도 예산군 고덕면에 소재하고 있는 회사로 1999년 5월 설립되었습니다. 씨알케이㈜는 대형마트 및 편의점 등에 설치되는 쇼케이스 제조 및 판매와 저온창고 제조 및 판매를 주 사업으로 영위하고 있습니다. B2B향 쇼케이스의 경우 편의점 3사와 이마트등 대형 유통업체에 공급중이며, 2013년 국내 최초로 에너지 절감형 인버터 냉동기 개발, 2021년 국내 최대 규모의 저온창고 완공에도 성공하는 등 적극적인 연구개발을 이어나가고 있습니다.

[ 씨알케이㈜ 기업 개요 ]

회사명
씨알케이㈜

대표이사
강성희, 김병열

주소
충청남도 예산군 고덕면 예덕로 1033-56

설립일
1999년 5월 26일

사업내용
산업용 냉장 및 냉동 장비 제조업

종업원수
183명

최대주주
㈜오텍(62.5%)

출처: 당사 제공

[씨알케이㈜ 주요 재무현황]

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년

자산총계
176,126
127,260
159,588
134,111

부채총계
182,225
125,972
138,156
111,810

자본총계
(6,099)
1,288
21,431
22,301

매출액
55,085
265,142
279,904
317,895

당기순이익
378
(19,812)
(1,129)
4,075

주) 별도기준으로 재무현황 표기하였습니다.출처: 당사 제공한편 별도기준으로씨알케이㈜는 2024년말 기준 자본총계 1,288백만원, 자본금 13,350백만원으로 부분 자본잠식 상황이었으며, 2025년 1분기 기준 자본총계가 21백만원으로 부분 자본잠식 상황입니다. 이는 2023년 및 2024년 부동산 업황 악화로 인하여 저온창고 PF의 지연 및 중단이 발생하였고 환율변동으로 인하여 전문가전의 매출 및 수익성이 감소했기 때문입니다. 한편 2024년, 매출액 감소에도 "회사위험 가. 매출 및 수익성 관련 위험"에서 언급한 운반보관비의 증가, "회사위험 다. 매출채권 증가에 따른 현금회수 지연 위험"에서 언급한 거래처 부도로 인한 대손상각비의 증가로 인해 판관비가 증가하였고, 결과적으로 당기순손실이 크게 증가하였습니다. 금번 유상증자를 통하여 씨알케이㈜는 재무구조 개선을 시도하고자 하나, 이후에도 현재의 수익성이 유지된다면 당사의 연결 손익에 부정적인 영향을 미쳐 당사의 수익성을 악화시킬 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.③ 오텍오티스파킹시스템(유)

당사의 주요 종속회사인 오텍오티스파킹시스템(유)는 본사가 서울특별시 영등포구에 소재하고 있는 회사로 2016년 3월 설립되었습니다. 오텍오티스파킹시스템(유)는 당사의 주요 종속회사로, 기계식 주차설비를 설계 및 제작, 판매하는 사업과 주차설비 관련 서비스를 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 주차설비 사업은 엘리베이터방식, 평면왕복방식, 다층순환방식을 주요 기종으로 하고 있으며, 서비스 사업은 주차설비 유지보수, 부품판매, 교체공사, 업그레이드, 현대화공사를 통해 매출을 실현하고 있습니다.

[ 오텍오티스파킹시스템(유) 기업 개요 ]

회사명
오텍오티스파킹시스템(유)

대표이사
강성희, 강태삼

주소
서울시 영등포구 선유동2로 57 이레빌딩 신관 6층

설립일
2016년 3월 29일

사업내용
기계식 주차설비 제조업 및 유지보수 서비스제공

종업원수
76명

최대주주
㈜오텍(80.1%)

출처: 당사 제공

[오텍오티스파킹시스템(유) 주요 재무현황]

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년

자산총계
36,654
38,218
37,956
44,839

부채총계
20,402
22,110
22,239
25,250

자본총계
16,251
16,108
15,717
19,589

매출액
14,787
63,591
72,651
82,170

당기순이익
144
75
(3,602)
(3,706)

출처: 당사 제공

상기 기재한 바와 같이, 공시서류 제출 전일 연결기준 당사는 총 3개의 주요 종속기업을 보유하고 있습니다. 주요 종속기업이 향후 영업환경 악화로 인해 경영실적이 부진하게 될 경우 당사의 연결 손익에 부정적인 영향을 미쳐 당사의 수익성을 악화시킬 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 최대주주 및 특수관계자의 청약 참여율에 따른 지분율 변동 위험
최초 증권신고서 제출일 현재 당사 보통주의 최대주주는 강성희로 전체 발행주식총수의 23.1%인 3,559,257주를 보유하고 있으며 특수관계인 강신욱, 강신형은 전체 발행주식총수의 2.70%, 3.67%인 415,202주, 565,202주를 보유하고 있습니다.
금번 유상증자에 있어서 최대주주인 강성희는 배정비율에 따라 2,129,687주를, 특수관계인인 강신욱, 강신형은 각각 248,436주, 338,189주를 배정받게 될 예정으로, 증권신고서 제출일 현재 100% 청약 참여를 계획하고 있습니다.
100%의 청약분을 모두 배정받을 경우 최대주주인 강성희는 금번 유상증자를 통해 23.81%의 지분을, 특수관계인인 강신욱과 강신형은 2.78%, 3.78%를 각각 보유하게 될 예정입니다. 최대주주인 강성희 대표는 자체자금을 통해 금번 유상증자에 참여할 예정이나, 최종 참여 여부 및 청약 수량 등의 세부사항은 변동 가능하며 이에 따라 지분율이 변동될 수 있습니다.계획과는 다르게 최대주주가 청약자금을 마련하지 못할 가능성을 배제할 수 없으며 추후 1주당 모집가액의 상승 등으로 자금여력이 부족할 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한, 장기적으로 향후 추가적인 유상증자, 주식관련 사채의 발행 및 전환(행사) 등으로 최대주주의 지분율이 재차 희석될 가능성은 존재하며 이에 따른 지속적인 모니터링이 필요한점 투자자 여러분께서는 유의하여주시기 바랍니다.

최초 증권신고서 제출일 현재 당사 보통주의 최대주주는 강성희로 전체 발행주식총수의 23.1%인 3,559,257주를 보유하고 있으며 특수관계인 강신욱, 강신형은
전체 발행주식총수의 2.70%, 3.67%인 415,202주, 565,202주를 보유하고 있습니다.
금번 유상증자에 있어서 최대주주인 강성희는 배정비율에 따라 2,129,687주를, 특수관계인인 강신욱, 강신형은 각각 248,436주, 338,189주를 배정받게 될 예정으로, 증권신고서 제출일 현재 100% 청약 참여를 계획하고 있습니다. 100%의 청약분을 모두 배정받을 경우 최대주주인 강성희는 금번 유상증자를 통해 23.81%의 지분을, 특수관계인인 강신욱과 강신형은 2.78%, 3.78%를 각각 보유하게 될 예정입니다. 최대주주인 강성희 대표는 자체자금을 통해 금번 유상증자에 참여할 예정이나, 최종 참여 여부 및 청약 수량 등의 세부사항은 변동 가능하며 이에 따라 지분율이 변동될 수 있습니다.

[최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일: 2025년 3월 24일) (단위: 주, %)

성 명
관 계
주식 종류
소유주식수 및 지분율
비고

주식수
지분율

강성희
본인
기명,보통
3,559,257
23.12%

강신욱
특수관계인
기명,보통
415,202
2.70%

강신형
특수관계인
기명,보통
565,202
3.67%

발행주식 총 수
15,391,605
100.00%

출처: 당사 제공
금번 유상증자로 인해 발행될
신주의 수는 8,500,000주이며 이는 증권신고서 제출일 현재 발행주식 총수인 15,391,605의 55.22% 수준으로, 당사의 구주주는 유상증자 참여시 1주당 0.5983518293의 비율로 신주를 배정받게 되며, 주주별 참여수준에 따라 지분율 변동이 클 수 있습니다. 당사의 최대주주는 구주주 청약에 배정물량의 100% 참여를 계획하고 있으나, 최종 참여 여부 및 청약 수량은 변경될 수 있습니다. 또한 당사의 특수관계자의 최종 참여 여부 및 청약 수량 또한 변경될 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.

[ 최대주주 및 특수관계인 청약율에 따른 지분변동 시뮬레이션 ]

(기준일: 공시서류 제출 전일) (단위: 주, %)

성 명
관 계
유상증자 이전
증자배정 주식수
증차참여 주식수
유상증자후
유상증자 전량 미참여시

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

강성희
최대주주
3,559,257
23.12%
2,129,687
2,129,687
5,688,944
23.81%
3,559,257
14.90%

강신욱
특수관계인
415,202
2.70%
248,436
248,436
663,638
2.78%
415,202
1.74%

강신형
특수관계인
565,202
3.67%
338,189
338,189
903,391
3.78%
565,202
2.37%

소계
4,539,661
29.49%
2,716,312
2,716,312
7,255,973
30.37%
4,539,661
19.00%

발행주식 총 수
15,391,605
100.00%
8,500,000
-
23,891,605
100.00%
23,891,605
100.00%

주) 최대주주 및 특수관계인이 배정물량의 100% 청약을 가정 시의 지분율을 가정하여 작성하였습니다.

출처: 당사 제공금번 유상증자의 신주배정비율에 따라 최대주주가 배정받을 신주의 수는 2,129,687주이며 특수관계인을 모두 포함할 시 2,716,312주가 됩니다. 유상증자에 참여하지 않을 경우 최대주주의 지분율이 14.90%까지, 특수관계인까지 포함한 지분율이 19.00%까지 하락하게 될 수 있으며, 지분율 하락에 따른 경영권 변동 리스크가 대두될 수 있습니다.최대주주는 자체자금을 통해 청약 자금을 조달할 예정이나 계획과는 다르게 최대주주가 청약자금을 마련하지 못할 가능성을 배제할 수 없으며 추후 1주당 모집가액의 상승 등으로 자금여력이 부족할 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한, 장기적으로 향후 추가적인 유상증자, 주식관련 사채의 발행 및 전환(행사) 등으로 최대주주의 지분율이 재차 희석될 가능성은 존재하며 이에 따른 지속적인 모니터링이 필요한점 투자자 여러분께서는 유의하여주시기 바랍니다.

나. 신주 물량 출회에 따른 주가하락 위험
공시서류 제출 전일 기준, 금번 주주배정 유상증자의 발행예정주식수 8,500,000주는 최초증권신고서 제출일 현재 발행주식총수 15,391,605주 대비 55.22%에 해당합니다. 신주 추가 상장 시점에 대규모 물량의 일시 출회에 따른 주가 희석화 우려로, 투자자가 경제적 손실을 입을 가능성이 있는것으로 판단됩니다. 그러나 주식시장의 특성상 주가 변동성으로 인해, 신주 추가상장 후 거래시점의 주가가 1주당 모집가액보다 낮아져, 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

공시서류 제출 전일 기준, 금번 주주배정 유상증자의 발행예정주식수 8,500,000주는 최초증권신고서 제출일 현재 발행주식총수 15,391,605주 대비 55.22%에 해당하는 대규모 신주 발행입니다. 따라서 신주의 추가 상장 시점에 대규모 물량의 일시 출회에 따른 주가 희석화 우려로, 투자자가 경제적 손실을 입을 가능성을 배제할 수 없습니다.

[ 주주배정후실권주일반공모 유상증자 개요 ]

구 분
내 용
비고

모집예정주식 종류
기명식 보통주
-

모집예정 주식수
8,500,000주
-

현재 기발행 주식수
15,391,605주
-

증자비율(예상)
55.22%
-

1차발행가액
1,569원
증자비율 및 할인율 고려

기산일종가
2,350원
2025.06.23 종가

출처: 당사 제공

금번 유상증자에 따른 모집가액은 (구) 「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산출할 예정입니다. 그러나 주식 시장의 특성상 주가 변동성으로 인해, 신주 추가 상장 후 거래시점의 주가가 1주당 모집가액보다 낮아져, 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성을 배제할 수 없습니다.또한, 금번 유상증자는 증자 비율이 약 55.22% 수준에 해당하여, 향후 시장에 추가 상장될 경우 주주가치가 크게 희석될 수 있으며, 주가가 급변동하는 등 투자자에게 금전적 손실이 발생할 위험이 존재합니다. 금번 유상증자의 신주배정비율에 따라 최대주주가 배정받을 신주의 수는 2,129,687주이며 유상증자에 참여하지 않을 경우 지분율이 14.90%까지 하락하게 될 수 있으며, 지분율 하락에 따른 경영권 변동 리스크가 대두될 수 있습니다. 최대주주 강성희는 자체자금을 통해 청약 자금을 조달할 예정입니다. 다만, 계획과는 다르게 최대주주가 청약자금을 마련하지 못할 가능성을 배제할 수 없으며 추후 1주당 모집가액의 상승 등으로 자금여력이 부족할 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한, 장기적으로 향후 추가적인 유상증자, 주식관련 사채의 발행 및 전환(행사) 등으로 최대주주의 지분율이 재차 희석될 가능성은 존재하며 이에 따른 지속적인 모니터링이 필요한점 투자자 여러분께서는 유의하여주시기 바랍니다.

[ 주가 희석율 산정 방식]

구분
내용

오텍 기발행주식수(A)
15,391,605주

유상증자 신주발행주식수(B)
8,500,000주

주가 희석률(B/(A+B))
35.58%

출처: 당사 제공한편, 본 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다. 만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 대표주관회사가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 다만, 대표주관회사가 당사 주식 인수 후 수익을 확정하기 위해 빠른 시일 내에 인수한 주식을 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 미칠 수 있으며, 대표주관회사가 인수한 주식을 일정 기간 보유하더라도 동 인수 물량이 잠재 매각 물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다.대표주관회사가 최종 실권주를 인수할 경우, 당사는 실권주 인수금액의 15.0%를 추가수수료로 지급하게 됩니다. 이를 고려할 때, 대표주관회사의 실권주 매입단가는 일반청약자들 보다 15.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 인수 물량을 단기간에 처분하게 될 소지가 높을 것으로 예상되며 일시적으로 대규모 물량이 출회하여 주가가 하락할 가능성이 있습니다. 실질적으로 유상증자 청약자 및 대표주관회사는 신주상장 2영업일 전부터 입고예정 주식의 매도가 가능합니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

다. 환금 제한 및 원금 손실 가능성

금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손실 가능성이 존재하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로, 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.본 유상증자의 자세한 일정은 본 신고서의 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항' 중 '1. 공모의 개요'를 참고하시기 바랍니다.또한 신주가 코스닥 시장에 추가 상장될 때까지 당사의 주가가 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준으로 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경변화 또는 시장전체의 환경 변화 등에 의해 급격한 주가 하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.당사의 금번 발행되는 주식에 대해서는 전량 보호예수되지 않으므로 상장 후 즉시 물량 출회가 가능하여 주가 하락에 따른 환금성 위험 및 주가희석화에 노출될 수 있으니, 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.

라. 주가하락에 따른 발행금액 감소 위험

주식시장의 급격한 상황 악화로 인하여 회사의 금번 유상증자 발행가액이 하락할 경우 당사가 계획했던 자금운용계획 등에 차질이 빚어질 수 있으며, 이러할 경우 당사의 재무적 안정성은 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 유상증자의 확정발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 결정됩니다. 다만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. (단, 발행가액이 액면가보다 낮을 경우 액면가를 발행가액으로 합니다.)금번 유상증자의 1차 발행가액은 신주배정기준일(2025년 06월 26일) 전 제3거래일(2025년 06월 23일)을 기산일로 하여 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용하여 산정될 예정이며, 2차 발행가액은 구주주 청약개시일(2025년 08월 04일) 전 제3거래일(2025년 08월 05일)을 기산일로 하여 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 25%의 할인율을 적용하여 산정할 예정으로 1차, 2차 발행가액 산정기간 중의 주가 하락은 발행가액을 하락시켜 당사의 총 모집금액이 감소될 수 있습니다. 일반공모 후 미청약분에 대해서는 그 전부를 대표주관회사가 자기 계산으로 잔액인수하게됩니다. 만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 대표주관회사가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 대표주관회사는 인수리스크 해소 및 손익의 확정을 위하여 인수한 당사 주식을 빠른 시일 내에 장내에서 매각할 수 있으며, 이 경우 단기적으로 당사 주가가 하락할 수 있습니다. 대표주관회사가 인수한 주식을 일정기간 보유하더라도 동 인수물량이 잠재 매각물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 높을 것으로 예상됩니다. 잔액인수 계약을 통해 청약 미달에 관한 위험은 줄어드나, 주가 하락으로 발행가액이 크게 하락할 경우 회사가 계획했던 자금운용계획에 차질이 빚어질 수 있습니다. 이러할 경우 당사의 재무적 안정성은 부정적인 영향을 받을 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 금융감독기관의 규제 강화에 따른 위험

최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.

최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및유동성(환금성)제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.특히, 「코스닥시장 상장규정」 제28조(관리종목), 「코스닥시장 상장규정」 제38조(상장의 폐지) 및 「코스닥시장 상장규정」 제38조의2(실질심사위원회의 심사 등)"에 유의하시기 바랍니다. 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.

바. 경영환경변화 및 분석 정보의 한계 등에 따른 위험
대내외적 경영환경 변화에 따라 당사 실적의 급변동이 있을 경우 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있으므로, 상기 투자위험요소 및 본 증권신고서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분이 독자적으로 결정해야 함을 유의하시기 바랍니다.

당사의 주가는 국내외 주식시장 환경 변화와 같은 외부적 요인 및 당사의 경영환경의 변화 등 금번 유상증자 실시에 따른 전 과정에서 다양한 영향을 받아 하락할 수 있습니다.본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 본 주식을 청약하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 상기 투자위험요소 뿐만 아니라 다른 부분 또한 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을배제할 수는 없습니다. 따라서 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며, 다양한 방면에서 신중한 검토를 병행하여 독자적으로 판단할 필요가 있습니다.당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 불안정한 경제상황 및 공매도 재개 등에 의하여 직·간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 실제 결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생할 경우, 당사 및 종속회의 사업환경과 재무상태, 기타 운영결과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따른 주가 하락으로 투자자께서는 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 주식의 투자금액의 일부 또는 전부를 잃을 수 있습니다.또한 금번 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 대내외적으로 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

사. 증권신고서 정정에 따른 일정 변경 가능성
본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률"」제120조 3항에 의거하여 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기 공시사항과 수시 공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자 의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.본 증권신고서는 공시 심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

아. 집단 소송이 제기될 위험
당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있음을 유의하시기 바랍니다.

「증권관련 집단소송법」 제12조(소송허가 요건)에 따라 50명 이상의 구성원이 발행주식총수의 0.01% 이상 보유할 경우 한 명 이상의 대표 당사자가 상기 50인 이상의 당사자들을 대리하여 회사가 발행한 증권의 거래과정에서 발생한 피해에 대하여 소송을 제기할 수 있습니다.증권신고서 및 투자설명서에서 기재된 잘못된 내용, 잘못된 사업보고서의 공시, 내부자거래에 의한 손해배상청구 및 회계부정으로 인한 손해배상 청구 등이 주요한 소송사유에 포함됩니다. 당사는 향후 이와 같은 집단소송의대상이 되지 않는다고 확신할 수 없으며, 만약 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자. 유상증자 철회에 따른 위험
유상증자 진행 중에 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. 유상증자 납입전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사가 계획한 자금사용목적의 자금이 조달되지 않기 때문에 당사는 단기간 유동성 위험에 직면하여 매우 위험한 상황이 발생할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자는 대표주관회사의 잔액인수 방식으로 진행됩니다. 유상증자 진행 중에 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다.유상증자 납입전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.또한, 당사가 계획한 자금사용목적의 자금이 조달되지 않기 때문에 당사는 단기간 유동성 위험에 직면하고, 장기적으로 당사의 성장을 위해 수립한 경영계획에 차질이 생길 수 있습니다. 유상증자가 철회될 경우 매우 위험한 상황이 발생할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

차. 차입공매도 유상증자 참여 제한 관련 위험
금융위원회의 공매도 제도개선 관련 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」일부개정에 따라, 주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막날(발행가격 산정 기산일)까지, 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자참여를 제한하되, 예외적인 경우에만 증자참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4). 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자참여를 제한하되, 예외적인 경우 증자참여를 허용하고 있습니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4). 이와 관련 유상증자 참여가 제한되는 공매도 시점과 증자참여가 허용되는 예외사유를 시행령에서 정하도록 위임하고 있습니다.시행령에 따르면, 유상증자 계획이 공시된 다음 날부터, 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막날(발행가격 산정 기산일)까지 공매도 한 경우 증자참여가 제한됩니다. (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제208조의4 제1항)다만, 다음의 경우 공매도를 통해 발행가격에 부당한 영향을 미쳤다고 보지 않아 증자참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제208조의4 제2항).ⅰ) 마지막 공매도 이후 발행가격 산정 기산일까지 공매도 주문 수량 이상을 증권시장 정규거래시간에 매수(체결일 기준)ⅱ) 금융위원회가 정하는 기준을 충족한 독립된 거래단위를 운영하는 법인 내에서 공매도를 하지 않은 거래단위가 증자참여ⅲ) 시장조성 또는 유동성공급을 위한 거래과정에서 공매도상기 공매도제도 개선 관련 자본시장법 시행령 개정안에 따라, 당사의 주식을 해당 기간 동안 공매도하는 투자자께서는 금번 유상증자 참여가 제한될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 해당 법령과 관련된 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.

카. 관리종목 및 상장폐지 위험

최근 상장 기업에 대한 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 증권신고서 제출 전일 현재 당사는 관리종목 지정 또는 코스닥시장 퇴출 요건 중 해당되는 사항이 없습니다. 그러나, 향후 당사의 재무상태가 지속적으로 악화되어 자본잠식 상태가 나타나거나 영업실적 적자가 지속되는 등의 내생적 변수, 또는 보통주 거래량 급락 등의 예상하지 못한 외생적 변수로 인하여 상장규정에 저촉되는 상태가 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시고, 회사의 실적, 재무상태 및 주식 시장의 상황을 한국거래소 상장규정과 함께 주의깊게 모니터링하실 필요성이 있습니다.

특히 코스닥시장상장규정 제53조(관리종목), 코스닥시장상장규정 제54조(형식적 상장폐지) 및 제56조(상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지) 등의 규정사항에 해당되어 관리종목 지정 및 상장폐지 등이 발생할 위험에 유의하시기 바랍니다.

국내 금융시장에서 불공정거래가 빈번하게 발생하고 예상하지 못한 시점에 부실기업이 발생하게 되면서, 금융위원회와 금융감독원, 한국거래소 등의 유관기관에서는 상장기업에 대한 관리감독기준을 강화하고 있습니다. 특히 코스닥 상장기업인 당사가 상장기업 관리 감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지 실질심사, 상장폐지, 불성실법인 지정에 따른 벌금 및 벌점 부과 등의 조치가 취해질 수 있습니다.당사가 속해 있는 코스닥시장의 관리종목 지정 및 상장폐지와 관련한 주요 요건들은 다음과 같으며, 증권신고서 제출일 현재 해당요건은 없습니다.

[ 코스닥시장 관리종목 지정요건 및 상장폐지요건]

구분
분류
요건

1) 매출액미달(별도)
관리종목
최근 사업연도 30억 원 미만 (지주회사는 연결기준)

- 이익미실현기업 또는 기술성장기업은 상장후 5년간 미적용

- 기술성장기업 중 A), B), C) 중 어느 하나에 해당하는 제약·바이오기업은 최근 사업연도 미적용

A) 최근 사업연도 말「제약산업 육성 및 지원에 관한 특별법」에 따른 혁신제약기업이 세칙으로 정한 요건을 충족하는 경우

B) 최근 사업연도의 일평균 시가총액 4,000억 이상이며, 그 금액이 현재의 자본금을 초과하는 기업이 세칙으로 정하는 요건을 충족하는 경우

C) 최근 3사엽언도의 매출액 합계 90억 이상이며, 최근 사업연도의 직전 사업연도의 매출액이 30억 이상인 경우

상장폐지
2년 연속 매출액 30억 원 미만

[실질심사] 이익미실현기업 관련 관리종목지정 유예기간 중 최근 3사업연도 연속으로 매출액이 5억 원 미만이면서 전년 대비 100분의 50 이상의 매출액 감소가 공시 등을 통해 확인되는 경우

검토결과
- 2023년 매출액: 약 1,211억원(해당없음)

- 2024년 매출액: 약 989억원(해당없음)

2) 법인세비용차감전계속사업손실(연결)

관리종목
최근 3사업연도중 2사업연도에 각각 당해 사업연도말 자기자본의 50%를 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실이 있고 최근사업연도에 법인세비용차감전계속사업손실이 있는 경우

- 이익미실현 기업은 상장 후 5년간 미적용

- 기술성장기업은 상장후 3년간 미적용

상장폐지
관리종목 지정후 자기자본 50% 이상(&10억 원 이상)의 법인세비용차감전계속사업손실 발생

[실질심사] 이익미실현기업 관련, 관리종목지정 유예기간 중최근 3사업연도 연속으로 매출액이 5억 원 미만이면서 전년 대비 100분의 50 이상의 매출액 감소가 공시 등을 통해 확인되는 경우

검토결과
- 2022년 법인세비용차감전계속사업손실: 약 464억원, 자기자본대비 비율: 32.7%(해당없음)

- 2023년 법인세비용차감전계속사업손실: 약 238억원, 자기자본대비 비율: 14.6%(해당없음)

- 2024년 법인세비용차감전계속사업손실: 약 346억원, 자기자본대비 비율: 27.0%(해당없음)

자본잠식
관리종목
다음의 어느 하나에 해당하는 경우

A) 최근 사업연도말을 기준으로 자본잠식률 50%이상

B) 최근 사업연도말을 기준으로 자기자본 10억 원 미만

상장폐지
가)최근 사업연도말 현재 완전자본잠식의 경우

나)(A) 관리종목 지정후 도래하는 사업연도말 자본잠식률이 50%이상인 경우

다)(B) 관리종목 지정후 도래하는 사업연도말 자기자본이 10억 원 미만인 경우

[실질심사] 사업보고서 또는 반기보고서의 법정제출 기한까지 당해 상장폐지 기준 해당사실을 해소하였음을 입증하는 재무제표 및 이에 대한 감사인(정기재무제표에 대한 감사인과 동일한 감사인에 한함)의 감사보고서를 제출하는 경우 가~다목까지의 규정을 적용하지 않음.

검토결과
- 2023년말 자본금: 약 77억원(해당없음)

- 2024년말 자본잠식이 발생하지 않았으므로 관리종목 요건에 해당하지 않음.

시가총액
관리종목
보통주 시가총액 40억 원 미만 30일간 지속

- 천재지변, 시장상황의 급격한 변동 등으로 거래소가 시장 관리를 위하여 필요하다고 인정될 경우 적용배제 가능

상장폐지
관리종목 지정후 90일 기간 경과하는 동안

i) 시가총액 40억 이상으로 10일 이상 계속

ii) 시가총액 40억 이상인 일수가 30일 이상

둘중 하나라도 충족하지 못하면 상장폐지

검토결과
해당사항 없음

정기보고서미제출
관리종목
사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서를 법정제출기한 내에 제출하지 않거나, 정기주총에서 재무제표 미승인 or 정기주총 미개최할 경우

상장폐지
관리종목 지정법인이 다음 회차에 다음 어느 하나에 해당하는 경우

가)분기, 반기, 사업보고서를 법정제출기한내에 미제출

나)사업보고서의 법정제출기한까지 정기주주총회를 미개최하거나 정기주주총회에서 재무제표 미승인

다)최근 2년간 3회 이상 분기, 반기, 사업보고서 법정제출기한까지 제출하지 아니한 경우

라)법정제출기한까지 사업보고서를 제출하지 아니한 후 법정제출기한의 다음날부터 10일 이내 사업보고서 미제출

검토결과
해당사항 없음

불성실공시
관리종목
-

상장폐지
[실질심사]1년간 불성실공시 벌점 15점 이상

검토결과
해당사항 없음

지배구조
관리종목
최근 사업연도 사업보고서상

A)사외이사의 수가 법에서 정하는 수에 미달

B)법에서 정하는 감사위원회를 구성하지 않거나 구성요건을 충족하지 아니하는 경우

상장폐지
관리종목 지정법인이 다음 사업연도에 동일한 상태에 해당하는 경우

검토결과
해당사항 없음

거래량
관리종목
분기 월 평균거래량이 유동주식수의 1%에 미달

- 신규상장법인(신규상장일이 속하는 분기에 한정), 월평균거래량 1만주 이상, 법에 따른 유동성공급계약 체결, 소액주주 300인이상이 20%이상 지분 보유 등은 적용배제

상장폐지
관리종목 지정법인이 다음 분기에도 연속하여 동 규정에 의한 거래량 미달상태가 계속되는 경우

검토결과
해당사항 없음

지분분산
관리종목
소액주주 200인 미만 or 소액주주지분 20% 미만

- 300인 이상의 소액주주가 유동주식수의 10% 이상으로서 100만주 이상을 소유, 해외증권시장에 상장된 경우는 적용배제

상장폐지
관리종목 지정법인이 1년 이내에 동 규정에 의한 주식분산기준미달을 해소하지 아니하는 경우

검토결과
2024년말 기준 소액주주 17,999명이 60.47%의 지분을 보유하고 있어 해당 사항 없음

회생절차 개시신청
관리종목
"채무자 회생 및 파산에 관한 법률" 제34조에 의한 회생 절차개시 신청이 있는 경우

상장폐지
[실질심사]

관리종목 지정법인이 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 코스닥시장 상장폐지실질심사위원회의 심사를 거쳐 상장폐지

가)법원의 회생절차개시신청 기각, 회생절차개시결정 취소, 회생계획 불인가 또는 회생절차폐지의 결정 등이 있은 때

나) 실질심사 제출서류 상 투자자 보호를 위하여 중요한 사항이 누락되거나 거짓 기재된 경우

검토결과
해당사항 없음

파산신청
관리종목
코스닥시장 상장법인에 대하여「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」제294조에 의한 파산신청이 있는 경우

상장폐지
-

검토결과
해당사항 없음

기타
관리종목
- 형식적 상장폐지 사유 또는 상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지 사유가 발생한 경우

- 변경ㆍ추가상장이 유예된 기간 중에「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」에 따른 재무관리 기준을 위반한 경우

상장폐지
- 감사보고서 부적정·의견거절·범위제한한정

- 최종부도 또는 은행거래정지

- 해산사유(피흡수합병, 파산선고)

- 정관 등에 주식양도제한 두는 경우

- 유가증권시장 상장의 경우

- 우회상장시 우회상장관련 규정 위반시(심사종료전 기업결합완료 및 보호예수 위반 등)

[실질심사] 기업의 계속성, 코스닥시장의 건정성 등을 종합적으로 고려하여 상장폐지가 필요하다고 인정되는 경우

- 횡령·배임 혐의가 공시 등을 통해 확인되는 경우

- 형식적 상장폐지 또는 상장적격성 실질심사를 회피하기 위하여 증자, 분할 또는 사업부 매각 등을 한 것으로 인정되는 경우

- 주된 영업이 정지된 경우

- 매출채권 이외의 채권에서 상당한 규모의 손상차손 발생이공시 등을 통해 확인되는 경우 등

검토결과
해당사항 없음

출처: 코스닥시장 상장규정[법인세비용차감전계속사업손실 관련 관리종목 지정 위험성]코스닥시장 관리종목 지정 및 상장폐지 주요 요건에 따르면, 코스닥상장법인은 연결기준으로 최근 3개 사업연도 중 2개 사업연도에 각각 10억원 이상이면서 자기자본 대비 50%이상의 법인세비용차감전계속사업손실이 발생할 경우 관리종목으로 지정됩니다.2021년 이후 당사의 연결재무제표기준 자기자본 대비 법인세비용차감전계속사업손실률은 50% 이하를 기록하였으며, 2024년에는 27.0%를 기록하였습니다. 2024년까지 관리종목 지정 기준인 50%를 초과하지는 않았지만 향후 큰 규모의 손실이 지속적으로 발생하고, 손실로 인해 자기자본규모가 축소되는 경우 관리종목으로 지정될 위험이 있습니다. 투자자께서는 투자시 이 점 유의해주시기 바랍니다.[자본잠식 관련 관리종목 지정 위험성]코스닥시장 관리종목 지정 및 상장폐지 주요 요건에 따르면, 코스닥상장법인은 연결기준으로 자본잠식률이 50% 이상일 경우 관리종목으로 지정됩니다.자본잠식이란 자본총계가 지속적으로 감소하여 자본금보다 적은 경우를 의미합니다.당사는 공시서류 제출일 전일 현재 자본잠식이 발생하지 않은 상태입니다. 따라서 관리종목 지정 기준에 해당하지 않습니다.

[ 최근 4개년도 자본잠식율 ]

(단위: 백만원, %)

구 분
2024년
2023년
2022년
2021년

자본금(A)
7,696
7,696
7,696
7,696

자본총계(B)(비지배지분제외)
128,172
162,727
142,143
192,947

자본잠식률((A-B)/A
×100)

-1,565.4%
-2,014.4%
-1,747.0%
-2,407.1%

출처: 당사 제공

당사가 예상하지 못한 문제로 유상증자가 철회되는 경우 당사의 계획만큼 자본확충이 되지 않을 가능성도 존재합니다. 또한 금번 유상증자를 통해 자본을 확충하여도 납입자금이 예상만큼 확보되지 않거나, 유상증자가 정상적으로 진행되더라도 당사의 수익성이 개선되지 않아 당사의 예상보다 큰 손실이 발생할 경우 관리종목 지정 및 상장폐지에 이를 수 있는 중대한 위험이 존재합니다. 또한 상술한 손익요건 및 자본요건 외에 당사가 예상하지 못한 상황이 발생하여 관리종목 지정 및 상장폐지에 이를 수 있는 가능성도 존재하오니 투자자들께서는 이러한 상황이 발생하여 투자금액을 원활하게 회수하지 못할 가능성에 대해 유의하시기 바랍니다.한편, 2025년 01월 21일 금융위원회와 금융감독원, 한국거래소, 금융투자협회, 자본시장연구원 등 금융 관계기관들의 상장폐지 제도 개선방안에 대한 논의가 이루어졌으며, 상장폐지 요건의 강화, 상장폐지 절차의 효율화, 투자자보호 보완 등의 주제에 대한 논의가 이루어졌습니다.기존의 상장폐지 사유는 20여개의 다양한 사유로 규정되어 있으며, 심사방식에 따라 형식적 사유와 실질심사 사유, 성격에 따라 재무적 사유와 비재무적 사유로 구분되어 있습니다. 다음은 현행 상장폐지 요건의 분류 및 주요내용입니다.

상장폐지 요건 분류 및 주요내용

출처: 금융위원회 '상장폐지 제도 개선방안, 2025.01.21'

현행 제도의 문제점으로는 기업 회생기회 부여, 투자자 보호에 초점을 둔 제도운영으로 저성과 기업의 적절한 퇴출이 지연되고 있다는 평가 등이 거론되고 있으며, 상장회사의 수 증가율은 높지만, 이에 비해 주가의 상승률은 높지 않아 주요국 대비 '상장기업수 대비 시가총액' 수치 또한 저조한 수준을 보이고 있다고 지적하였습니다.이러한 문제를 해결하기 위한 방안으로 저성과기업의 적시 적절한 퇴출을 통한 증시 전반의 밸류업에 기여하기 위해, 상장폐지 요건은 강화하고 그 절차는 효율화 할 수 있는 세부적인 개선안이 논의되었습니다.상장폐지 요건 강화 방안은 크게 재무적 요건 및 비재무적 요건으로 나눌 수 있으며, 재무적 요건 개선 방안은 다음과 같습니다.

상장폐지 요건 중 시총 및 매출액 요건 단계별 강화방안

출처: 금융위원회 '상장폐지 제도 개선방안, 2025.01.21'현행 유가증권시장의 상장폐지 요건에 해당되는 시가총액은 50억원, 매출액 수준 50억원이며, 코스닥 시장의 경우 시가총액 40억원, 매출액 30억원을 유지하고 있습니다. 이러한 요건을 2026년 1월 1일부터 단계별로 강화하는 방법이 논의되었습니다.유가증권 시장은 단계별 상장폐지 요건 강화를 통해 2029년부터는 시가총액 500억원 미만의 기업, 코스닥 시장은 시가총액 300억원 미만의 기업은 상장을 유지할 수 없도록 하였습니다.한편 당사의 최근 1년 평균 시가총액(2025.04~2024.04)은 약
571억원으
로, 2028년 시가총액 기준이 300억원으로 상향되고 당사의 시가총액이 300억원 미만이 될 경우 상장폐지 위험이 존재하오니 이점 유의하시기 바랍니다.상장폐지의 비재무적 요건 강화 방안으로는 '감사의견 미달요건'기준의 강화를 발표했습니다. 현행 '감사의견 미달요건'의 경우 이의신청이 허용되는 형식적 상장폐지 사유로서, 이의신청시 개선기간을 부여하였습니다. 따라서 다음 혹은 다다음 사업연도 감사의견이 나올 때 까지 개선기간을 부여하는 등 다소 완화적으로 요건을 적용하였습니다.이러한 '감사의견 미달요건'의 개선사항으로, 감사의견 미달사유 발생 이후 다음 사업연도 감사의견 미달시 즉시 상장폐지 절차를 진행하게 되었습니다. 즉, 감사의견 2회 연속 미달을 '이의신청 불가 형식적 사유'로 규정하게 되었습니다. 이러한 개선사항은 2025년 7월 1일 부 시행 예정입니다.이렇듯 금융 관계기관의 국내증시 상장폐지 제도에 대한 개선방안 논의가 진행되었고, 현행 제도에서 단계적으로 유가증권시장 및 코스닥 시장의 상장폐지 요건이 엄격하게 작용될 전망입니다. 이에 따라 현행 기준으로 당사는 재무적, 비재무적 상장폐지 요건에 해당되는 바 없지만, 당사가 이후 영업실적의 악화나 재무구조의 급격한 변화 등에 의해 강화된 상장폐지 요건에 해당되게 된다면 상장폐지 사유에 해당될 위험이 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

타. 불성실공시법인 지정 관련 위험

공시규정에 따르면 벌점을 부과받는 경우로서 최근 1년 이내의 누계벌점이 15점 이상이 되는 경우 상장적격성 실질심사 대상이 됩니다.
당사는 2025년 중 불성실공시법인으로 지정된 이력이 있기 때문에 투자자 여러분들께서는 이 점에 대해서 유의하시기 바랍니다.

2025년 02월 07일 한국거래소는 코스닥시장 공시규정 제27조, 제32조 및 제34조에 근거하여 당사가 '대표이사 변경 거짓 또는 잘못 공시'에 해당한다고 판단하여 불성실공시법인 지정을 예고하였으며, 2025년 02월 28일 불성실법인에 지정되었습니다.

[불성실공시법인지정 - 2025.02.27 공시내용]

불성실공시법인지정

1. 불성실공시법인 지정내역

유형
공시불이행

내용
'대표이사 변경' 거짓 또는 잘못 공시

사유발생일
2025-01-06

공시일
2025-01-06

지정예고일
2025-02-07

지정일
2025-02-28

부과벌점
0

공시위반제재금(원)
10,000,000

공시책임자 등 교체요구 여부
미해당

- 교체요구 대상
-

- 교체사유
-

2. 최근 1년간 불성실공시법인 부과벌점(당해 부과벌점 포함)
0

3. 근거규정
코스닥시장 공시규정 제27조, 제32조 및 제34조

4. 기타
* 당사의 부과벌점은 2.5점이나, 이에 대하여 공시위반제재금 1,000만원(2.5점*400만원)을 대체부과함

* 공시위반제재금 납부기한은 부과통지일로부터 1월 이내이며, 제재금 미납시에는 가중벌점(제재금/400만원*1.2)이 부과될 수 있음

출처: 당사 제공

코스닥시장 공시규정 제27조, 제32조, 제34조의 규정에 따라, 당사의 부과벌점은 2.5점이나 이에 대하여 공시위반제재금 1,000만원을 대체부과하였습니다. 공시위반제재금 납부기한은 부과통지일로부터 1개월 이내이며 제재금 미납시에는 가중벌점(제재금/400만원 X 1.2)이 부과될 수 있으니 투자자 여러분께서는 참고 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 및 제125조, 금융감독원의 '금융투자회사의 기업실사 모범규준'을 참조하여 작성된 대표주관회사인 신한투자증권㈜의 내부규정에 따라 본건 공모 지분증권 인수인이 당해 공모 지분증권에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 신한투자증권㈜입니다. 발행회사인 오텍㈜는 "당사"로 기재하였습니다. 본 장에 기재된 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 예측했던 것과 다를 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
신한투자증권㈜
00138321

2. 분석의 개요대표주관회사인 신한투자증권㈜는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 '금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준'(이하 "모범규준"이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.본 장에 기재된 분석의견은 대표주관회사인 신한투자증권㈜가 기업실사과정을 통해 발행회사인 오텍㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 대표주관회사가 투자자에게 본 건 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다.또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

「금융투자회사의 기업실사 모범규준」제3조(적용범위 등)① 이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다.② 이 규준은 주관회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다.③ 기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다.④ 채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다.⑤ 제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 ‘리스크관리위원회 등’)의 의사결정을 거쳐야 한다.

분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

3. 기업실사 일정 및 주요내용

일자
참여자
기업 실사 내용

신한투자증권(주)
(주)오텍

2025년 03월 05일
권혁준 본부장이병구 센터장정성욱 부장천성민 부장조한주 팀장박승윤 선임매니저장재현 선임매니저

이희섭 부사장이호균 상무
김영종 상무이승민 상무이경원 팀장최지환 책임

1) 발행회사 초도 미팅
- 회사 사업내용 전반에 대한 청취
- 발행회사의 자금조달 의사 확인
- 자금 조달 희망금액 등 발행회사 의견 청취
2) 증자관련 사항 논의
- 유상증자 방식 및 조건 등에 관한 협의
- 자금 사용 목적 등에 관한 의견 청취
- 기타 유상증자를 위한 사전 준비사항 협의
3) 유상증자 향후 일정에 대한 논의

2025년 03월 06일~03월 12일
권혁준 본부장이병구 센터장정성욱 부장천성민 부장조한주 팀장박승윤 선임매니저장재현 선임매니저

이희섭 부사장이호균 상무
김영종 상무이승민 상무이경원 팀장최지환 책임

1) 현장 실사(서울특별시 소재 종속회사 오텍캐리어(주) 사옥)- 자금사용목적, 사업현황, 특수관계자 거래 내역, 소송 등 우발채무 내역, 재무에 관한 사항, 생산공장 투어 및 Q&A 등
- Due Diligence 체크리스트 점검
2) 사업위험관련 실사
- 회사 IR 청취
- 주요 매출처 등 확인
- 시장 현황 및 영업현황 등과 관련 인터뷰 진행
3) 2024년 말 이후 주요 변동사항 확인
- 정기보고서 및 공시 사항
4) 기업실사 체크리스트 작성
- 모집 또는 매출에 관한 일반사항, 증권의 주요 권리내용 등

2025년 03월 13일~03월 18일
권혁준 본부장이병구 센터장정성욱 부장천성민 부장조한주 팀장박승윤 선임매니저장재현 선임매니저

이희섭 부사장이호균 상무
김영종 상무이승민 상무이경원 팀장최지환 책임

1) 유상증자 방식 및 조건 등 확정
2) 1차 요청자료 송부 및 확인
- 회사 지배구조 관련 사항, 기존 및 신규사업에 관한 사항, 산업에 관한 사항, 재무에 관한 사항(원재료, 매출채권/매입채무, 재고자산, 장단기차입금 등), 자금사용목적 등
3) 투자위험요소 세부사항 체크
- Due Diligence 체크리스트 점검
- 주요 공모 위험사항에 대한 점검
- 재무제표 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토
- 주요 영업 관련 계약서 검토 및 확인

2025년 03월 19일~03월 25일
권혁준 본부장이병구 센터장정성욱 부장천성민 부장조한주 팀장박승윤 선임매니저장재현 선임매니저

이희섭 부사장이호균 상무
김영종 상무이승민 상무이경원 팀장최지환 책임

1) 법률, 법률/소송, 주요 계약 등 사안 확인
- 특수관계자 자금거래 상법 위법 가능성 검토
2) 2차 요청자료 송부 및 확인
- 특수관계자 영위 사업 및 현황, 설비투자자금 지출 세부계획, 청약자금의 원천, 재무제표 상 계정과목 확인 등
3) 관계기관에 유상증자 일정 검토 확인
4) 유상증자 잔액인수 위험성 및 적절성 검토
5) 투자위험요소 세부사항 체크
- Due Diligence 체크리스트 점검

2025년 03월 26일~04월 11일
권혁준 본부장이병구 센터장정성욱 부장천성민 부장조한주 팀장박승윤 선임매니저장재현 선임매니저

이희섭 부사장이호균 상무
김영종 상무이승민 상무이경원 팀장최지환 책임

1) 투자위험요소 세부사항 체크
- 주요 공모 위험사항에 대한 점검
2) 회사에 관한 위험 사항 최종 확인
3) 모집 또는 매출에 관한 사항 확정
- 공모개요, 예정 발행가액, 공모방법 등
4) 유상증자 이사회결의의 적정성 확인
5) 실사보고서 작성 완료
6) 대표주관계약 체결

2025년 04월 12일~
06월 16일

권혁준 본부장이병구 센터장정성욱 부장천성민 부장조한주 팀장박승윤 선임매니저장재현 선임매니저

이희섭 부사장이호균 상무
김영종 상무이승민 상무이경원 팀장최지환 책임

1) 정정 실사보고서 작성
2) 정정 증권신고서 작성 가이드 및 추가자료 작성

2025년 06월 17일~06월 24일
권혁준 본부장이병구 센터장정성욱 부장천성민 부장조한주 팀장박승윤 선임매니저장재현 선임매니저

이희섭 부사장이호균 상무김영종 상무이승민 상무

정해오 이사
최지환 책임

1) 1차 발행가 확정에 따른 반영

4. 실사참여자[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

신한투자증권
기업금융2본부
권혁준
본부장
기업실사 총괄

2025년 03월 05일
~

2025년

06월
24일

기업금융업무 등 24년

신한투자증권
기업금융센터
이병구
센터장
기업실사 책임

2025년 03월 05일 ~

2025년

06월
24일

기업금융업무 등 22년

신한투자증권
기업금융센터
정성욱
부장
기업실사 점검

2025년 03월 05일 ~

2025년

06월

24일

기업금융업무 등 20년

신한투자증권
기업금융센터
천성민
부장
기업실사 점검

2025년 03월 05일 ~

2025년

06월

24일

기업금융업무 등 13년

신한투자증권
기업금융센터
조한주
팀장
기업실사 실무

2025년 03월 05일 ~

2025년

06월

24일

기업금융업무 등 10년

신한투자증권
기업금융센터
박승윤
선임
기업실사 실무

2025년 03월 05일 ~

2025년

06월
24일

기업금융업무 등 4년

신한투자증권
기업금융센터
장재현
선임
기업실사 실무

2025년 03월 05일 ~

2025년

06월

24일

기업금융업무 등 1년

[발행회사]

소속
부서
성명
직급
담당업무

오텍캐리어
미래전략실
이희섭
부사장
증자업무 총괄

오텍캐리어
미래전략실
이호균
상무
증자업무 책임

오텍
경영개선실
김영종
상무
증자업무 실무

오텍오티스파킹시스템
경영개선실
이승민
상무
증자업무 실무

오텍
경영개선실
정해오
이사
증자업무 실무

오텍캐리어
미래전략실
최지환
책임
증자업무 실무

5. 기업실사 세부 항목 및 점검 결과- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
6. 종합 의견가. 대표주관회사인 신한투자증권㈜는
㈜오텍이
2025년 4월 11일 최초
이사회에서 결의한 기명식 보통주
8,500,000주
에 대한 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행을 결정하고 이에 잔액인수 함에 있어 다음과 같이 의견을 제시합니다.

긍정적 요인

▶

동사는 1991년 07월 31일 설립되었으며,
앰뷸런스, 복지차 및 탑차 등의 특수차량과 기타 자동차 부품을 생산하는 기업입니다. 연결대상 종속회사인 오텍캐리어㈜는 가정용 및 상업용 냉난방기기, 산업용 에어컨과 공조기기를, 씨알케이㈜는 상업용 냉동냉장설비인 쇼케이스등을 생산합니다. 또한 오텍오티스파킹시스템(유)은 기계식 주차장치 설계, 제조, 조립 및 그에 대한 유지보수 서비스를 제공하는 기업입
니다. 동사의

2021년 매출액은 1,017,494백만원, 2022년 매출액은 1,019,470백만원, 2023년 매출액은 959,747백만원, 2024년 매출액은 909,232백만원으로 감소하고 있는 추세 입니다. 다만, 지배회사인 동사는 특장차 분야에서 높은 시장 점유율과 안정적인 매출을 보이고 있으며, 주요 종속회사들 또한 특화된 사업 영역에서 우수한 상품 경쟁력에 기반한 높은 시장 점유율 및 매출을 보이고 있습니다.동사는 추후 국내 주요 완성차 기업 K사와의 PBV 협업 등의 신사업 확대를 통해 수익성 개선을 도모하고자 합니다.
▶ 동사는 특수차량 제조 전문기업으로 국내 시장 매출 1위 기업이며 기술 및 규모 측면에서 시장을 선도하는 기업입니다. 국내 특수차량 등록대수는 ‘18년 9.1만대에서 ‘24년 14.4만대로 증가하며 CAGR 8% 수준으로 꾸준하게 규모가 확대되는 중입니다.
▶ 동사의 주요 종속회사인 오텍캐리어(주)는 에어컨 시장에서 높은 브랜드 인지도를 갖고 있으며 S사와 L사에 이어 국내 에어컨 시장에서 3위의 시장점유율을 기록하고 있습니다. 또한 경쟁사인 W사가 ‘24년 자금 경색으로 에어컨 생산을 전면 중단하여 향후 시장 환경이 더 우호적일 것으로 예상됩니다.
▶ 증권신고서 제출일 동사의 현재 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 약 29.5% 입니다. 이후 유상증자를 통해 신주가 발행되면 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 약 30.37%( 최대주주 및 특수관계자 청약 100% 가정)를 유지할 것으로 예상되어 다른 변수가 없다면 최대주주 변경 가능성은 제한적으로 판단됩니다.

부정적 요인

▶ 2021년, 2022년, 2023년, 2024년 연결기준 당기순손실이 발생하였으며 이는 동사의 높은 매출원가율 및 금융비용, 기타비용 등의 부담으로 인하여 발생하였습니다.
▶ 동사의 주요 종속회사 씨알케이㈜는 2024년말 기준 자본총계 1,288백만원, 자본금 13,350백만원으로 부분 자본잠식 상황입니다. 이는 2023년 및 2024년 부동산 업황 악화로 인하여 저온창고 PF의 지연 및 중단이 발생하였고 환율변동으로 인하여 전문가전의 매출 및 수익성이 감소했기 때문입니다.▶ 동사의 연결기준 부채비율은 2021년 234.5%에서 2022년 330.2%로 급격히 상승했으며, 2023년 273.8%로 잠시 낮아졌으나, 2024년 323.4%로 다시 증가했습니다.

자금조달의필요성

▶ 동사는 금번 유상증자를 통해 조달하는 자금을
시설자금, 운영자금, 채무상환자금 및 타법인증권취득자금으로 사용할 계획입니다.▶ 금번 유상증자를 통해 조달한 자금의 세부사용 내역은 "Ⅴ. 자금의 사용목적"을 참고하시기 바랍니다.

나. 대표주관회사는 당사가 제출한 자료와 당사가 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 용역을 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다 하였습니다.다. 대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 당사가 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.라. 당사의 금번 유상증자는 국내외 거시경제 변수변화로 투자수익에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 당사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.또한, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.

2025년 06월
24일

대표주관회사 : 신한투자증권 주식회사

대표이사 이 선 훈

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
13,336,500,000

발행제비용(2)
282,382,930

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
13,054,117,070

주1)
상기 금액은
1차발행가액
을 기준으로 산정한 금액인 바, 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 모집 또는 매출총액은 우선적으로 아래 자금의 사용 목적에 따라 사용하며, 발행제비용은 당사의 자체 보유자금으로 지급할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
지급일자
계산근거

발행분담금
2,400,570
신고서제출일
모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료
226,720,500
유상증자 납입일로부터 3영업일 이내
납입금액의 1.7%

상장수수료
3,810,000
신주상장일
250만원+100억원 초과금액의 10억원당 9만원(「코스닥시장 상장규정」시행세칙)

발행등록수수료
1,000,000
등기일
1,000주당 300원

표준코드부여수수료
10,000
-
정액 10,000원

등록세
17,000,000
등기일
증자 자본금의 0.4%

교육세
3,400,000
등기일
등록세의 20%

기타비용
28,041,860
-
구주주청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비 등

합 계
282,382,930
-
-

주1)
상기 금액은
1차발행가액
을 기준으로 산정한 금액인 바, 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 금액은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적
당사가 금번 유상증자를 통해 조달할 예정인 자금 약
13,367
백만원은 아래와 같이 시설자금, 운영자금, 채무상환자금 및 타법인증권취득자금으로 사용할 계획입니다. 당사는 금번 유상증자를 통하여 조달하는 자금을 본 증권신고서에 기재한 사용목적대로 사용하기 위해 최선의 노력을 다할 것이며, 매 분기별 공시하는 당사의 정기보고서에 공모자금의 실제 사용내역 및 변동상황에 관하여 성실하게 공시할 예정입니다.

자금의 사용목적

(기준일 :
2025년 06월 23일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

2,000
-
3,273
1,000
7,064
-
13,337

주) 운영자금에는 발행제비용을 포함하였습니다.

나. 자금의 세부 사용계획당사는 금번 유상증자로 조달하는 금액 중 약 2,000백만원을 시설자금으로, 약 3,000백만원을 운영자금으로, 당사 채무상환자금에 1,000백만원, 타법인증권 취득자금에
7,064백만원 사용할 예정이며, 그 세부내용은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
세부내용
자금 사용시기(예상)
금액
우선순위

시설자금
PBV 사업
2025년 09월 ~ 12월
1,600
1순위

기존 공장 유지보수
2025년 07월 ~ 12월
400
1순위

운영자금
자동차 샤시 매입
2025년 07월 ~ 2026년 12월
2,500
2순위

연구개발비
2025년 07월 ~ 09월
490
2순위

채무상환자금
차입금 상환
2025년 10월 ~ 10월
1,000
3순위

타법인증권취득자금
씨알케이 유상증자 참여
2025년 07월 ~ 12월
7,064
4순위

합계
13,054
-

1) 시설자금

가)
PBV 컨버전 센터 시설자금 투자 배경당사는 내연기관 특장차를 주력 품목으로 영위해 왔으나,
자동차산업이 내연기관차에서 전기차로 패러다임이 변화하는 흐름에 맞춰 사업 포트폴리오를 재편하고자 하였습니다. 당
사가 미래 성장동력과 수익성을 창출할 새로운 주력제품 개발이 필요한 시점에 국내 주요 완성차업체 K사에서 PBV 컨버전 센터를 기공하였고 당사는 PBV 제작사로 선정되었습니다. PBV는 전기동력으로 움직이는 특수 목적 차량을 의미하며, 당사는 전기차 패러다임으로의 사업기회 확장을 위해 K사와의 협업을 진행하게 되었습니다.
2024년 5월 당사는 K사와 PBV 컨버전 모델 위탁제조 파트너십 계약을 체결했으며 현재 당사와 K사는 경기도 화성에 PBV 컨버전 센터 구축을 함께 진행하고 있습니다. 공장 준공 시점은 2025년 10월로 예상되며, 2026년 3월 본격적으로 제품 생산이 시작될 예정입니다. 당사는 금번 시설자금 중 약 1,600백만원을 PBV 컨버전 센터 시설 투자에 사
용하고자 합니다.
나) PBV 컨버전 센터 시설자금 투자 검토K사와의 화성 PBV 컨버전 센터는 연간 4만대 생산을 목표로 하며 당사는 PBV 컨버전 모델 생산을 OEM 방식으로 진행할 예정입니다. 당사가 제작할 차종은 SW 차종과 LW 차종으로 구분되며 당사는 2026년 3,155대를 시작으로 2030년 20,500대까지 생산 규모를 늘리고자 합니다. 또한 생산설비에 대해 3차에 걸쳐 약 2,670백만원을 투자할 계획입니다. 1차 시설투자 예상금액은 약 1,600 백만원 규모이며, 주요재원은 본 유상증자를 통해 조달할 예정입니다. 이후 2차 및 3차 시설투자 예상금액 1,070백만원은 향후 영업 수익을 통해 진행할 예정입니다.

다) PBV 컨버전 센터 시
설자금 타임라인

2024년 상반기 설계 및 인허가를 시작으로, 2024년 8월부터 본격적으로 공장 건물 건설을 진행중이며 2025년 10월 공장가동 및 양산을 목표로 하고 있습니다. 그러나, 건설공사 지연 및 내부 계획 변경 등으로 인하여, 당사가 계획하고 있었던 타임라인보다 설비투자 계획이 지연될 수 있는 위험이 있습니다.
라) PBV 컨버전 센터 시설자금 투자에 따른 기대 효과

본
PBV 컨버전 센터 관련 협업은 국내 주요 완성차 업체 K사가 국내 2개사를 직접 선정하여 진행하는 방식으로 계약이 이루어짐에 따라 수익성 개선 뿐만 아니라 향후 PBV시장에서 선도적인 입지를 공고히 하는 계기가 될 것으로 기대하고 있습니다.

더불어 금번 시설투자에 따른 매출 확대와 수익성 확보가 이뤄진다면 후속사업에 있어 당사의 입지를 더욱 강화할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

PBV 컨버전 센터 예상 생산 수량

pbv 컨버전 센터 예상 생산 수량.jpg
pbv 컨버전 센터 예상 생산 수량

주) 상기 수치는 당사의 내부 생산 전망 수치로서, 실제와 다를 수 있습니다.마) 기존 공장 유지보수 비용
또한 당사는 기존 생산설비의 노후화로 인해 기존 공장들의 하차장, 지붕 및 외벽 보수도 금번 시설자금 중 약 400백만원을 통해 진행하고자 합니다.

2) 운영자금
가) 원부재료 구입대금당사는 자동차 샤시 매입 자금으로 2,500백만원을 2025년 3분기 ~ 2026년 4분기에 걸쳐 사용할 예정입니다. 당사는 인요한 의원이 발의하는 '구급차 공간확보법'에 따라, 구급차 내 응급처치 공간을 확보하는 것이 의무화 될 경우, 구급차 교체 수요가 발생할 것에 대비하고자 합니다. 해당 법규 규격에 맞는 구급차 생산을 위해 해외 소재 R사로 부터 샤시를 매입할 예정입니다. 변경된 구급차 규격은 2027년 신규 등록차량부터 적용된다고 하나 시장을 선점하기 위해 해당 차량에 대한 법안 발의 시기보다 개발 및 도입을 앞당기고자 계획하였습니다. 당사는 현재 R사와 샤시의 필요사양 및 연구 개발에 필요한 추가 필요 데이터 관련 논의를 진행하고 있으며, 2025년에는 연구개발용 샤시 2대 및 양산용 샤시 31대 총 33대의 구매를 진행할 예정입니다. 샤시 구매는 현재 R사와 협의중이며 연구개발을 진행하면서 계속해서 구매 계획을 함께 논의할 예정입니다. 다만 해당 차량에 대한 도입이 지연되면 2025년의 샤시 구입자금은 R사가 아닌 기존 샤시 제조사 매입 자금으로 운영할 계획에 있습니다. 구급차 공간 확보법으로 발생할 교체 수요는 총 7,000대 ~ 7,500대 가량으로 예상하고 있으며, 법 통과후 순차적으로 수년에 걸쳐 교체수요가 발생할 것으로 예상하고 있습니다. 매입 예정인 품목의 단가는 시장 현황에 따라 변동할 가능성이 있으며, 최근 단가는 30백만원 수준에 형성되어있습니다. 당사는 이러한 단가변동흐름에 샤시 구입 수량을 조절할 예정입니다.

[ 원부재료 구입 대금 사용 계획 ]

(단위: 백만원)

대분류
품목
2025년 1분기
2025년 2분기
2025년 3분기
2025년 4분기
2026년 1분기
2026년 2분기
2026년 3분기
2026년 4분기
품목별 합계

품목명
품목별 단가
매입액
매입액
매입액
매입액
매입액
매입액
매입액
매입액

원부재료
R사 샤시
30
-
-
500
500
500
500
250
250
2,500

합계
-
-
500
500
500
500
250
250
2,500

출처: 당사 제공

나) 연구개발비또한 당사는 R사 샤시 적용을 위한 연구개발비로 490백만원을 2025년 3분기에 사용할 예정입니다. 구체적인 내용은 아래와 같습니다.

[ 연구개발비 사용 계획 ]

(단위: 백만원)

세부내용
자금 사용시기(예상)
금액

CAS 모델 외주 제작 비용
2025년 3분기
70

양산 설계 비용
80

R사 샤시 적용 금형제작 비용
340

합계
490

출처: 당사 제공
3) 채무상환 자금
당사는 금번 유상증자 납입금 중 일부를 단기차입금 상환에 사용할 예정입니다.당사는 2025년 10월 기업은행에게 1,000백만원의 채무 상환을 계획하고 있고 이를 통해 부채비율 개선, 금융비용 절감 등의 재무구조를 개선할 예정입니다. 다만, 우선순위의 경우, 최종 유상증자 납입금액 및 실제 상황 시기의 상황에 의해 변동될 수 있습니다. 상환예정인 단기차입금의 상세내역은 아래와 같습니다.

[ 단기차입금 상세 현황 ]

(단위: 백만원)

차입처
차입종류
이자율(%)
차입금액
상환금액
비고

기업은행
운전자금대출
6.18%
1,000
1,000
2025년 10월 상환 예정

금번 상환예정금액
1,000
1,000
-

출처: 당사 제공

4) 타법인 증권 취득 자금

당사는 종속회사인 씨알케이㈜의 유상증자에 참여하여 신주를 추가 취득하고자 합니다. 당사는 씨알케이㈜의 재무구조 개선을 위해
12,000백만원 규모의 3자배정 유상증자를 진행할 계획이며, 이 중 7,064백만원은 본 유상증자를 통해 충당하고, 나머지는 당사의 자체 현금흐름을 활용할 예정입니다.
씨알케이㈜는 해당 자금을 통해 2024년 10월 조달한 선순위 대출 15,000백만원 중 잔액 10,000백만원 상환 및 기타 차입금 상환 예정이며, 이를 통해 재무구조 개선 및 금융비용 절감을 목표로 합니다.한편, 씨알케이㈜의 연결대상 종속기업인 콜드체인제이차㈜는 2024년 에프디시스㈜의 상환우선주를 8,000백만원 취득하였으며, 에프디시스㈜는 조달한 재원으로 대출 8,000백만원을 상환하였습니다. 당사 및 주요 종속회사들이 에프디시스㈜의 상환우선주를 12,000백만원 보유한 상황에서 대출 상환을 통한 에프디시스㈜의 재무구조 개선은 당시 유의미한 경영행위로 판단되었습니다. 당사와 주요 종속회사들의 사업구조 특성상 안정적 물류 운영은 사업 영위에 중요한 부분입니다. 따라서 2014년 부터 그룹사의 물류 운영을 담당하고 있던 에프디시스㈜의 재무안정성 확보가 장기적으로 당사와 주요 종속회사들에게 도움이 된다고 판단하였습니다. 또한 에프디시스㈜의 업력이 높아짐에 따라 효율적인 물류 운영이 가능할 것이라 판단하였고 물류 효용이 가져오는 이득이 금융 비용보다 더욱 클 것으로 판단하였습니다
.
또한 에프디시스㈜는 공장매각 및 구조조정등 자구책 마련에 힘쓰고 있으며 당사는 "회사위험 아. 특수관계자와의 거래에 따른 위험"에서 언급한 바와 같이 에프디시스㈜의 상환우선주 상환여력에 대하여 검토를 완료한 상황입니다.

[에프디시스㈜의 재무현황]

(단위 : 백만원)

과 목
2024년
2023년
2022년
2021년

자산총계
29,264
35,366
43,538
37,472

부채총계
28,524
39,726
37,726
30,159

자본총계
741
- 4,360
5,812
7,314

매출액
60,702
67,877
74,200
93,297

제품매출
17,086
21,903
24,496
25,800

상품매출
1,604
14,908
17,883
21,430

용역매출
41,203
27,198
26,605
45,614

기타매출
808
3,863
5,217
452

매출원가
56,402
66,494
70,632
89,276

제품매출원가
16,551
21,053
23,753
23,183

상품매출
원가

1,574
13,794
17,187
21,985

용역매출원가
37,653
28,080
24,895
43,807

기타매출원가
624
3,567
4,797
301

매출총이익
4,299
1,383
3,568
4,020

판매비와관리비
3,918
7,645
3,948
3,884

영업이익(손실)
382
- 6,262
- 381
137

영업외수익
264
320
170
1,646

영업외비용
2,257
4,024
1,936
1,339

법인세비용차감전순이익
- 1,612
- 9,967
- 2,147
443

법인세비용(수익)
- 652
-
-
-

당기순이익(손실)
- 959
- 9,967
- 2,147
443

주1) 제품매출 : 인버터 및 공기청정기 등 매출주2) 상품매출 : 그룹사향 리모콘 및 디스플레이 판매 매출주3) 용역매출 : 물류센터 임차 운영등에 따른 매출
출처: 당사 제공

당사는 향후 외부 평가기관에서 가치 평가 보고서를 수취하여 액면가 또는 액면가 이상에서 씨알케이(주) 유상증자에 참여할 예정입니다. 이에 따라 지분율이 일부 변동될 예정이나, 당사의 씨알케이㈜에 대한 지배력은 변동 없을 것으로 예상됩니다.

[ 2024년
씨알케이㈜ 주주 현황 ]

(단위: 주, %)

구 분
주식수
지분율(%)

주식회사 오텍
1,670,000
62.5

강성희(대표이사)
1,000,000
37.5

합 계
2,670,000
100.0

출처: 당사 제공

[ 증
자 이후 씨알케이㈜ 예상 주주 구성 ]

(단위: 주, %)

구 분
주식수
지분율(%)

주식회사 오텍
4,070,000
80.3

강성희(대표이사)
1,000,000
19.7

합 계
5,070,000
100.0

출처: 당사 제공
한편, 상기한 씨알케이(주)에 대한 출자는 본 유상증자 납입 이후 진행될 예정이며, 연내 완료할 계획이나 일부 변동될 수 있습니다.

다. 청약미달시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획
당사의 금번 신주발행은 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라, 대표주관회사는 일반공모 후 발생하는 청약 미달주식에 대해 인수할 예정입니다. 다만, 확정발행가가 예정발행가를 하회할 경우에도 모집금액이 예정 모집금액에 미달 될 수 있습니다. 부족한 자금은 당사 자체 보유 현금 등을 통해서 충당할 계획입니다.또한 현재까지 금번 유상증자를 통해 미달된 금액에 대해 차입을 통해 충당할 계획은 없지만, 추후 사업 변동 및 예정 모집금액 미달 수준에 따라 변동될 수 있습니다.

한편, 당사는 유상증자와 관련하여 주주들의 요청사항을 수렴하고 이를 경영진에게 보고하는 체계적인 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 유상증자 발표 이후 주주들로부터 접수된 다양한 요청을 종합하고, 이를 바탕으로 경영진에서 지속적으로 심도 있는 논의를 진행할 예정입니다. 이러한 절차를 통해 당사는 주주들과의 신뢰를 강화하고, 주주들의 의견을 경영 의사결정에 반영하고자 노력할 예정입니다.

아래 사항은 당사가 유상증자와 관련하여 주주와 다양한 커뮤니케이션 채널을 통해 소통을 진행
한 내역입니다.

[주요 IR활동 사항]

주요활동
일자
주요내용

1. 공시 및 IR자료 공개
2025.04.11(금)
유상증자 공시, 당사 홈페이지 IR자료 게재

2. 보도자료 배포

2025.04.11(금)2025.04.25(금)

2025.05.12(월)2025.06.11(수)2025.07.01(화)

유상증자 관련 보도자료 총 5건 보도 진행

(언론보도를 통해 유상증자 관련 전반적인 내용을

다양한 이해관계자들이 즉시 확인 가능하도록 정보 제공)

3. 국내/외 기관투자자 미팅
2025.04.17(목)
주주설명회

출처 : 당사 제시

2025년 04월 11일, 당사는 유상증자 출자 공시를 진행했으며, 당사 홈페이지에 유상증자 관련 IR 자료를 게재하여 주주들이 관련 내용을 신속하게 확인할 수 있게 하였습니다.

2025년 04월 17일, 당사는 서울시 영등포구 선유로 146에서 당사는 주주 및 일반투자자등을 대상으로 기업설명회를 진행하였습니다. 해당 기업설명회는 금번 유상증자 배경에 및 자금 활용 계획을 알리고 주주 및 투자자 소통 강화 및 주주 가치 제고를 위해 마련되었습니다.

더불어, 당사는 유상증자와 관련된 전반적인 내용을 다양한 이해관계자들이 확인할 수 있도록 보도자료를 배포
하였습니다.
이를 통해 개인, 기관, 외국인 투자자 등 다양한 이해관계자들에게 언론을 통해 당사의 비전과 전략을 정확히 전달하고자 하고자 합니다.

금번 유상증자를 통해 당사는 중장기적인 성장 기반을 마련하는 데 주력할 것이며, 주주 및 시장과의 적극적인 소통을 통해 회사의 전략과 비전을 명확히 전달하여 시장의 신뢰를 더욱 강화해 나갈 것입니다. 당사는 주주와의 소통의 중요성을 깊이 인식하고 있으며, 이를 실현하기 위해 지속적으로 다양한 노력을 기울일 것입니다. 구체적으로는 정기적인 IR 미팅과 주주총회 Q&A 질의 등을 확대하여 회사의 사업 현황과 투자 계획을 투명하게 공개하고, 주주들의 의견을 적극적으로 청취할 예정입니다. 또한, 다양한 소통 채널을 통해 주주들의 의견을 반영하고, 경영진이 직접 나서서 시장과의 소통을 강화함으로써 보다 열린 커뮤니케이션을 실현할 예정입니다.

추가적으로 당사의 이사회 및 경영진은 최초 증권신고서 제출 이후, 당사의 운반비 증가와 관련한 주주들의 불만사항을 명확히 인지하고 있습니다. 당사의 이사회와 경영진은 불필요한 창고 공간의 축소, 물류대행을 통한 관리비용 절감 등 연결 실체 기준 운반비를 축소 및 효율화하기 위하여 더욱 노력하고 있습니다. 또한 운반비의 변동에 대한 세부적인 사항을 정기보고서상 기재하여 운반비 변동 관련 정보를 주주를 비롯한 정보이용자들이 투명하고 신속하게 파악할 수 있도록 조치할 예정입니다. 그 외 주주 및 기관 등의 개별 문의가 있을 경우 적극적으로 대응하여 정확한 정보를 전달하고자 합니다.

라. 유상증자 추진 배경

당사는 국내 주요 완성차업체 K사로부터 PBV 제작사로 선정되었습니다. 금번 협업은 향후 PBV 시장에서 당사의 선도적인 입지를 공고히 하는 계기가 될 것으로 판단되었으며, 제조업 특성상 투자 금액 소요가 필수적입니다.

또한 당사는 국내 최초로 에너지 절감형 인버터 냉동기를 개발하고 국내 최대 규모의 저온창고 완공에 성공한 씨알케이㈜를 중장기 성장 전략의 중심으로 판단하고 있었습니다. 따라서 씨알케이㈜의 재무구조 개선이 이루어진다면 모회사인 당사와 기타 종속기업들에게도 긍정적인 영향을 미칠 것으로 기대하였습니다.

본 건 유상증자를 통해 모집된 자금으로 당사가 씨알케이㈜의 3자배정 유상증자에 참여할 경우, 씨알케이의 자본금이 12,000백만원 증가하며 씨알케이㈜는 해당 자금 및 보유 자금을 통해 2024년 10월 조달한 선순위 대출 15,000백만원 중 잔액 10,000백만원 상환 및 기타 차입금을 상환 예정입니다. 그에 따른 재무구조 개선 기대효과는 아래와 같습니다.

[씨알케이㈜ 재무구조 개선 이후 기대 효과]

(단위 : 억원, %)

과 목
2027년(E)
2026년((E)
2025년(E)
2024년

매출액
5,000
4,000
3,200
2,651

솔루션
3,250
2,450
1,700
1,313

쇼케이스
1,200
1,000
800
731

냉동기
900
650
450
336

프랜차이즈
700
500
250
93

수출
200
100
20
12

신사업
250
200
180
141

유지보수
600
500
400
334

기술영업
600
450
300
320

전문가전
550
600
800
684

영업이익
200
150
110
(78)

영업이익율
4.0%
3.8%
3.4%
(2.9%)

당기순이익
150
96
64
(198)

당기순이익율
3.0%
2.4%
2.0%
(7.5%)

부채총액
1,166
1,166
1,228
1,260

자본금
254
254
254
134

자본총액
443
293
197
13

부채비율
263%
398%
624%
9,784%

출처 : 당사 제공씨알케이㈜는 금번 유상증자를 통해 채무상환을 진행한 이후, 전반적인 매출 증대 및 비용 효율화에 성공할 것으로 예상됩니다. 씨알케이㈜의 주력 제품인 고효율 인버터가 부착된 쇼케이스등 쇼케이스 관련 매출은 판매형태에 따라 솔루션사업부, 기술영업사업부 등 여러 사업부의 매출에 반영됩니다. 2024년 기준 씨알케이㈜의 쇼케이스 제품군은 크게 오픈쇼케이스와 클로즈쇼케이스로 구분 할 수 있습니다. 2024년 기준 각 제품군의 평균 판매단가는 각각 5.1백만원 및 0.4백만원 수준이며, 2024년 오픈쇼케이스는 13,037대 클로즈쇼케이스의 경우 57,179대 판매되었습니다. 한편, 씨알케이㈜는 쇼케이스 판매 수량의 점진적인 성장을 예상합니다. 이는 2026년 신규 고효율 등급 기준 도입, 2027년 정부의 친환경 정책 및 기업들의 ESG 정책 확산으로 인하여 에너지절감 효과가 우수한 씨알케이㈜의 고효율 인버터 수요 증가가 예상되기 때문입니다.더하여 씨알케이㈜의 다른 주력 제품인 냉동기의 경우 2024년 기준 평균 판매단가는 3.5백만원이며 16,747대 판매되었습니다. 씨알케이㈜는 냉동기 판매 수량 또한 점진적인 성장을 예상합니다. 이는 정부의 친환경 기조와 씨알케이㈜가 이미 국책과제로 2024년 4월부터 2028년 3월까지 2024 에너지 수요관리 핵심 기술개발 (냉매 규제대응 친환경 콜드체인 냉동시스템 기술개발) 관련 프로젝트를 수행하고 있음에 기인합니다. 추후 정부의 친환경 기조가 지속될 경우 씨알케이㈜는 경쟁사 대비 선제적인 수혜를 누릴 수 있을 것으로 기대됩니다.또한 씨알케이(주)의 위험물 특수 창고, 히트펌프 사업등 신사업 관련 매출도 더욱 증가할 것으로 예상합니다. 특히 기술영업 부분의 경우 채무상환을 통한 재무구조 개선이 이루어진다면, 입찰 참여 확대가 가능해져 관련 매출이 크게 늘어날 것으로 예상합니다.한편 금번 자금조달 이후 진행될 씨알케이(주)의 12,000백만원 규모의 유상증자와 10,000백만원 규모의 채무상환이 이루어진다면 씨알케이(주) 부채비율과 차입금의존도는 각각 955.57%, 54.02% 수준으로 예상되며 이는 2025년 1분기 대비하여 부채비율은 593658.72%, 차입금의존도의 경우 8.87% 감소되는 수치입니다.

[ 씨알케이 별도 기준 유상증자 및 채무상환 이후 재무건전성 지표 변화 ]

(단위:, 백만원, %)

구분
2025년 1분기
유상증자
유상증자 이후
채무상환

채무상환 이후

자산총계
124,890
12,000
136,890
(10,000)
126,890

유동자산
85,137
12,000
97,137
(10,000)
87,137

- 현금및현금성자산
7,903
12,000
19,903
(10,000)
9,903

부채총계
124,86

124,869
(10,000)
114,869

유동부채
104,051

104,051

104,051

총차입금
78,543

78,543
(10,000)
68,543

순차입금
70,640

58,640

58,640

자본총계
21
12,000
12,021

12,021

유동비율
81.82%

93.36%

83.74%

부채비율
594614.29%

1038.76%

955.57%

차입금 의존도
62.89%

57.38%

54.02%

순차입금 의존도
56.56%

42.84%

46.21%

출처 : 당사 제공

또한 앞서 "회사위험 나. 재무건전성 하락에 따른 위험"에서 언급하였듯 금번 약

13,337
백만원 규모의 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 통해 씨알케이(주)의
10,000백만원 규모의 채무상환이 이루어진다면 당사의 연결기준 부채비율과 차입금의존도는 각각
303.21%, 42.44%
수준으로 유상증자 이후 대비
7.13%, 1.00%
감소할 예정입니다.

[ 당사 연결 기준 유상증자 및 씨알케이 채무상환 이후 재무건전성 지표 변화 ]

(단위:, 백만원, %)

구분
2025년 1분기
유상증자
유상증자 이후

씨알케이 유상증자를

통한 채무상환

씨알케이 유상증자를

통한 채무상환 이후

자산총계
562,202
13,337
575,539
(10,000)
565,539

유동자산
344,340
13,337
357,677
(10,000)
347,677

- 현금및현금성자산
38,226
13,337
51,563
(10,000)
41,563

부채총계
435,280
-
435,280
(10,000)
425,280

유동부채
365,735
-
365,735
-
365,735

총차입금
250,003
-
250,003
(10,000)
240,003

순차입금
211,777
-
198,440
-
198,440

자본총계
126,922
13,337
140,259
-
140,259

유동비율
94.15%
-
97.80%
-
95.06%

부채비율
342.95%
-
310.34%
-
303.21%

차입금 의존도
44.47%
-
43.44%
-
42.44%

순차입금 의존도
37.67%
-
34.48%
-
35.09%

주1) 유상증자 이후 시점은 채무상환등이 발생하지 않은, 유상증자 직후 시점을 가정함.주2) 씨알케이 유상증자를 통한 채무상환 이후 시점은 본 건 자금조달을 통한 채무상환 11,000백만원 중 씨알케이의 10,000백만원 채무상환을 가정함.출처 : 당사 제공

이에 더하여, 씨알케이(주)는 현재 잔여 유동화채무 11,875백만원 중 10,000백만원 규모의 채무를 상환할 계획입니다. 해당 채무는 연 7.30%의 높은 금리 를 통해 조달함에 따라 과도한 이자비용이 발생하고 있는 상황으로, 해당 채무 상환시, 당사는 연결기준 연간 867백만원의 이자비용을 절감할 수 있을 것으로 예상됩니다.씨알케이(주)가 상환하고자 하는 유동화채무는 2024년 10월 17일 만기 2년 조건으로 실행된 장래매출채권 유동화 건으로써 씨알케이(주)의 쿠팡, 이마트, GS, CU 향 장래매출채권을 활용하였습니다. 씨알케이(주)는 해당 장래매출채권을 DB금융투자에 신탁하고 1, 2종 수익권을 콜드체인제일차가 인수하는 방식으로 자금을 조달하였습니다. 해당 유동화 대출 건은 선순위 ABL을 발행하여 드림윈드제이차 및 IBK캐피탈로부터 150억원, 후순위 ABL을 발행하여 오텍그룹으로부터 100억원을 조달하였습니다. 유동화 대출의 조건은 선후순위 ABL 금리 7.3%, 만기 2년이며, 선순위 ABL의 경우 2년간 원금 불균등분할상환, 후순위 ABL의 경우 만기 일시 상환 조건입니다.해당 선순위 ABL의 대주 및 대주별 금액은 IBK캐피탈 50억원, 드림윈드제이차 100억원이며, 드림윈드제이차는 해당 100억원을 조달하기 위해 DB금융투자 매입확약을 통해 전단채를 발행하여 자금을 조달하였습니다. 이에 따라 씨알케이(주)는 본 유상증자 대금으로 본 유동화 선순위 ABL 잔여 금액 11,875백만원 중 10,000백만원을 상환함으로써 7.3% 수준의 높은 금리로부터 발생하는 금융 비용을 절감하고, 부채비율을 일부 경감함으로써 씨알케이(주)의 현금흐름 개선과 별도 기준 재무지표의 개선을 달성할 계획이며, 종속회사의 재무지표 개선에 따른 추가적인 당사의 재무지표 개선을 달성할 수 있을 것으로 판단됩니다. 구체적으로 설명하자면, 채무상환 이후

씨알케이㈜는 단기적으로 부채비율 감소 이후 이자비용 등 자금 조달 비용의 절감을 통한 당기순이익 증가 및 신용도 회복이 발생하여 금융기관으로부터 원활한 차입이 가능할 것으로 예상됩니다. 또한 중기적으로는 안정적인 현금 흐름을 기반으로 영업 채널 확대, 신규 채용을 통한 사업 확장이 기대되며 장기적으로는 기술 개발을 통해 업계 1위 지위를 공고히 하고 신사업을 통한 지속적인 성장을 추구하고자 합니다.추가적으로, 그룹사 측면에서 씨알케이㈜의 재무개선은 단기적으로는 계열사가 부담하는 비용 감소에 기여하고 중기적으로는 비슷한 사업군을 영위하고 있는 오텍캐리어㈜의 영업망 및 브랜드 평가에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상합니다. 또한 씨알케이㈜는 2024년 기준 그룹 전체 매출의 29%를 차지하는 주요 종속기업으로 재무 건전성이 확보된다면 그룹 전체의 성장에도 기여할 것으로 예상됩니다.

하지만 현재 씨알케이㈜는 부분 자본 잠식인 상황으로 이와 같은 상황이 지속된다면 씨알케이㈜의 영업활동에 제약이 생겨 성장에 한계가 발생할 것으로 예상됩니다. 현재 씨알케이㈜는 자금 부족으로 인한 부채비율 증가로 인하여 영업 환경에서 많은 어려움을 겪고 있습니다. 최근 씨알케이㈜ 는 건설공사, 조달청 적격 심사, 국책사업 등 정부 주도의 입찰에 많은 제약을 받고 있습니다. 2024년의 경우 총 3건, 수주금액 295억원 규모의 입찰에 참여하지 못하였으며, 입찰 불가의 원인으로 부채비율이 지적을 받았습니다. 이로 인해 금번 유상증자를 통해 씨알케이㈜의 부채비율이 개선된다면 상기에서 언급한 다수의 입찰 및 프로젝트에서의 참여 기회 및 성과로 실적 개선이 이어질 것으로 예상합니다. 이러한 개선을 바탕으로 당사의 주요 종속회사인 씨알케이㈜의 실적이 개선된다면 자연스럽게 오텍 그룹 전반의 실적이 개선되어 주가가 반등하여 주주 이익 또한 개선될 것으로 전망됩니다.

당사의 이사회는 재원 마련에 대한 고민을 지속해 왔으며, 유상증자 뿐만 아니라 금융기관 차입, 회사채 발행, 보유자산 활용 등 다양한 자금조달 방안에 대해 고려하였습니다. 또한 당사는 연결 기준 8,800백만원의 펀드 및 투자조합 등의 투자자산과 1,600백만원의 회원권등 약 16,000백만원의 매도가능증권을 보유하고 있으며, 동 증권을 유동화하는 방안 또한 고려하였습니다.다만, 매도가능증권의 유동화를 통한 자금조달은 결국 회사가 보유한 유동성 자산을 활용하는 방안으로 재무구조를 적절하게 개선하지 못한다고 판단하였습니다. 당사의 경영진은 유상증자를 통한 장기자금의 안정적인 확보 및 재무구조의 개선이 회사의 지속경영 및 중장기적인 주주가지 제고를 위하여 반드시 필요하다고 판단하여, 다른 조달 방안에도 불구하고 금번 유상증자 진행을 결정하였습니다.이사회 구성원들은 부채성 조달의 경우 재무건전성을 약화시키고 추가적인 금융비용이 발생하여 당사가 계획하고 있는 향후 실적개선에 제한이 될 가능성이 높다고 판단하였습니다. 또한 이사회 구성원들은 당사 보유자산의 활용 방안도 고려하였으나, 당사가 보유한 대부분의 유형자산이 금융기관에 담보로 제공되어있어 해당 방안의 실효성이 낮다고 판단하였습니다.

결과적으로 당사는 안정적으로 사업을 운영하고 성장시키기 위해서는 건실한 재무구조를 우선적으로 확보하는 것이 매우 중요하다고 판단하여 추가적인 대규모 차입 또는 보유 자산 활용을 통한 통한 재원 마련보다는 유상증자를 통한 자금조달의 필요성을 고려하게 되었습니다. 아울러 본건 유상증자에 최대주주가 일정 수준 이상을 참여하여 책임경영에 대한 의지를 표명한 점 등을 고려하여 최종적으로 유상증자를 진행하게 되었습니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
13
-
-
13
2

합계
13
-
-
13
2

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
해당

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

코스닥시장 상장
2003년 11월 14일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

회사 및 주요종속회사의 최근 5사업연도에 대한 연혁은 아래와 같습니다.

1) 회사의 본점소재지 및 그 변경회사의 본점소재지는 충청남도 예산군 고덕면 예덕로 1033-36이며 보고서 제출일 현재 변경된 사항은 없습니다.
2) 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2025.03.27
정기주총
사내이사 정인옥
-
-

2024.03.28
정기주총
-
사내이사 강성희사내이사 소남영
-

2024.11.10
임시주총
감사 김충호
-
감사 백영남사망

2023.03.29
정기주총
-
사내이사 강신욱사외이사 오명도
-

2022.03.29
정기주총
-
감사 백영남
-

2021.03.29
정기주총
사내이사 소남영
사내이사 강성희
사내이사 정필경 임기만료

2020.03.24
정기주총
사외이사 오명도
사내이사 강신욱
사외이사 장서일임기만료

2019.03.25
정기주총
-
사내이사 정필경감사 백영남
-

2018.03.23
정기주총
-
사내이사 강성희
-

2017.03.17
정기주총
사내이사 강신욱
사외이사 장서일
사내이사 강창희임기만료

3) 최대주주의 변동
보고서 제출일 현재 최대주주의 변동은 없습니다.
4) 상호의 변경
[지배회사]해당사항 없습니다.[종속회사]해당사항 없습니다.
5) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
[지배회사]해당사항 없습니다.[종속회사]오텍솔루션즈(주)는 2019년 5월 13일 청산 진행하였습니다.
6) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
[지배회사]해당사항 없습니다.[종속회사]해당사항 없습니다.
7) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
[지배회사]당사는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제2조 제1의2호 및 동법 시행령 제2조 개정(자산요건 1천억 → 5천억 이상)(2017.07.01)에 따라 지주회사 자산요건에 미해당 되어 지주회사 적용제외 신청을 하였으며, 공정거래위원회로부터 지주회사 제외됨을 승인 통보 받았습니다.(2018년 3월 29일 공정거래위원회 심사결과 통지)[종속회사]해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2010-02-09
유상증자(제3자배정)
보통주
1,954,398
500
3,145
-

2011-02-16
신주인수권행사
보통주
491,159
500
3,054
-

2011-03-11
신주인수권행사
보통주
327,439
500
3,054
-

2012-11-16
신주인수권행사
보통주
818,598
500
3,054
-

2016-06-09
신주인수권행사
보통주
97,200
500
5,144
-

2016-07-25
신주인수권행사
보통주
68,040
500
5,144
-

2016-07-29
전환권행사
보통주
201,938
500
4,952
-

2016-08-05
신주인수권행사
보통주
48,600
500
5,144
-

2016-08-10
신주인수권행사
보통주
48,600
500
5,144
-

2016-08-11
신주인수권행사
보통주
19,440
500
5,144
-

2016-08-16
신주인수권행사
보통주
97,200
500
5,144
-

2016-08-22
전환권행사
보통주
1,211,631
500
4,952
-

2016-11-15
신주인수권행사
보통주
97,200
500
5,144
-

2016-12-20
신주인수권행사
보통주
194,401
500
5,144
-

2016-12-21
신주인수권행사
보통주
97,200
500
5,144
-

2016-12-21
신주인수권행사
보통주
194,401
500
5,144
-

2017-03-28
신주인수권행사
보통주
9,720
500
5,144
-

2017-11-07
신주인수권행사
보통주
340,202
500
5,144
-

2017-11-07
신주인수권행사
보통주
340,202
500
5,144
-

2017-12-08
신주인수권행사
보통주
291,601
500
5,144
-

2018-01-10
전환권행사
보통주
605,815
500
4,952
-

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 주, %)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
종류주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
15,391,605
-
15,391,605
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
15,391,605
-
15,391,605
-

Ⅴ. 자기주식수
1,185,916
-
1,185,916
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
14,205,689
-
14,205,689
-

Ⅶ. 자기주식 보유비율
7.7
-
7.7
-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
271,023
-
-
-
271,023
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
914,662
-
-
-
914,662
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
1,185,685
-
-
-
1,185,685
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
231
-
-
-
231
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
1,185,916
-
-
-
1,185,916
-

우선주
-
-
-
-
-
-

자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 억원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

신탁 체결
2021.08.31
2025.08.31
30
28
93
-
-
-

5. 정관에 관한 사항

당사는 2025년 1월 14일에 개최된 임시주주총회에서 사업목적 추가 등을 위한 정관일부 변경 안건을 상정하였으며 가결되었습니다. 당 보고서에 첨부된 정관은 2025년 1월 14일에 개정된 정관을 첨부하였습니다.

정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2022.03.29
제31기정기주주총회

제2조(목적) 28. 기타 기계 및 장비제조업, 29. 위 각호에 관련된 부대사업 일체

제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 당 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

제12조(명의개서 대리인) ③ 명의개서 대리인을 두는 경우에는 당 회사의 주주명부 또는 그 사본을 명의개서 대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서 대리으로 하여금 취급케 한다.

제36조(이사와 감사의 선임) 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. 또한감사의 선임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행 주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

제2조:사업목적 추가에 따른 목적 항목 추가제9조:주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령 공포에 따른 전자증권제 반영제12조:주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령 공포에 따른 전자증권제 반영제36조:전자적 방법으로 의결권 행사할 수 있는 전자투표제도의 도입을 정관에 반영

2025.01.14
임시주주총회

제2조(목적)

1 ~ 28 (생략)

29. 전기차 플랫폼을 이용한 특수차 제조 및 판매

30. AI기반 자율주행 구급차 제조 및 판매

31. 위 각호에 관련된 부대사업 일체
제 5 조 (회사가 발행할 주식의 총수) 당 회사가 발행할 주식의 총수는
100,000,000
주로 한다.

제 8 조 (주식의 종류) ① 당 회사가 발행한 주식은
기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.

② 당 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

제 8 조의2 (이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환에 관한 종류주식)

① 당 회사는 이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 '종류주식'이라 한다)을 발행할 수 있다.

② 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 [5,000,000]주로 한다.

③ 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 액면금액을 기준으로 연 1% 이상 10% 이내에서 발행시 이사회에서 정한 우선 비율에 의한 금액을 현금으로 우선 배당한다.

④ 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.

⑤ 종류주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당시에 우선하여 배당한다.

⑥ 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 제③항에 따른 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있다.

⑦ 주주는 당 회사에 대하여 종류주식의 상환을 청구할 수 있다.

⑧ 상환가액은 발행가액 또는 발행가엑에 가산금액을 더한 금액으로 하여, 가산금액은 이자율, 시장상황, 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행시 이사회 결의로 정한다.

⑨ 상환청구 기간은 종류주식 발행 후 3개월이 경과한 날로부터 10년이 되는 날의 범위 내에서 발행시 이사회 결의로 정한다.

⑩ 당 회사가 신주를 발행하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 하되, 발행시의 이사회결의로 달리 정할 수 있다.
제 8 조의 3 (이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류)

①회사는 이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 '종류주식'이라 한다)을 발행할 수 있다.

②제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 [5,000,000]주로 한다.

③ 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 액면금액을 기준으로 연 1% 이상 10% 이내에서 발행시 이사회에서 정한 우선 비율에 의한 금액을 현금으로 우선 배당한다.

④ 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.

⑤ 종류주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당시에 우선하여 배당한다.

⑥ 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 제③항에 따른 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있다.

⑦ 종류주식은 다음 각 호에 의거 주주가 회사에 대하여 전환을 청구할 수 있다.

1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환전의 수와 동수로 한다.

2. 전환을 청구할 수 있는 기간은 발행일로부터 3개월 이상 10년 이내의 범위에서 이사회결의로 정한다. 다만 전환기간 내에 전환권이 행사되지 아니하면, 전환기간 만료일에 전환된 것으로 본다.

3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 한다.

⑧ 당 회사가 신주를 발행하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 하되, 발행시의 이사회결의로 달리 정할 수 있다.

⑨ 전환기간 만료일까지 소정의 배당을 완료하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다.

⑩ 제⑦항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조4 '신주의 배당 기산일'을 준용한다.제 8 조의 4 (이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환전환에 관한 종류주식) 당 회사는 [5,000,000]주를 한도로 제8조의2 및 제8조의3의 성격을 동시에 지닌 주식을 발행할 수 있으며, 이 종류주식에 대하여는 제8조의2 및 제8조의3의 규정이 동시에 적용된다.

제 10 조 1 신주인수권

① 내지 ② (현행과 동일)

③ 위 제2항 각호의 경우 이외에도 이사회는 이사회의 결의로 임원, 종업원, 외국합작법인인, 기술도입처, 회사의 영업상 안정적 거래처, 기타 회사의 경영에 필요한 자 등에게 이사회가 필요하다고 판단하여 재적이사 3분의 2이상의 찬성으로 제 3자에게 신주를 배정하여 발행할 수 있다. 다만, 제3자에게 발행하는 경우 총발행주식의

50%

이내로 한다.

제 20 조 전환사채의 발행

① 당 회사는 사채의 액면총액이
1,000억원
을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각 호의 경우 이사회결의로 주주이외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.

1. 내지 4. (현행과 동일)

② 내지 ⑤ (현행과 동일)

제 21 조 신주인수권부사채의 발행

① 당 회사는 사채의 액면총액이
1,000억원
을 초과하지 않는 범위 내에서 정관 제20조 제1항 각호에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

② 내지 ⑤ (현행과 동일)부칙 1조
이 정관은 서기 2025년 1월 14일부터 시행한다.

- 사업목적 추가
- 회사의 자본확충 가능성을 감안하여 총발행주식수 상향조정

- 다양한 종류의 투자를 통한 회사의 자본확충을 위하여 종류주식의 발행근거 추가
- 무의결권 상환우선주 발행 근거추가
- 제3자배정 한도의 상향
- 전환사채 발행 상한금액의 확대
- 신주인수권부 사채의 발행 상한금액의 확대
신설

사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
특장차(탑차외) 및 동 부품 제조 판매업.
영위

2
앰브란스 및 동 부품 제조 판매업.
영위

3
앰브란스 및 동 부품 제조 판매업.
영위

4
자동차 부품 제조 판매업.
영위

5
트레일러 및 동 부품 제조 판매업.
영위

6
제빙콘테이너 및 동 부품 제조 판매업.
영위

7
수출입업.
영위

8
파렛트 제조 판매업.
영위

9
자동차 정비업.
영위

10
부동산 임대업.
영위

11
환경오염 방지 시설업.
미영위

12
폐기물 처리업.
미영위

13
자동차 용품 제조 판매업.
영위

14
손해보험 대리점등 관련사업.
미영위

15
렌터카 자동차 탁송업.
영위

16
자동차 판매업.
영위

17
목재 및 제품업.
미영위

18
원목제품 및 부산물 판매업.
미영위

19
의료용구 판매업
영위

20
문화, 레져차량 제조판매업
영위

21
방진베드 제조 판매업
영위

22
원격진단 진료기기 및 시스템 판매업
영위

23
다목적 소방펌프차 및 동 부품 제조 판매업
영위

24
환경사업 플랜트설비 제조 및 판매
미영위

25
의료기기 제조 및 판매업
영위

26
상품 도소매업
영위

27
냉난방기기, 공조 관련 제품 및 부품 도소매업
영위

28
기타 기계 및 장비제조업
영위

29
전기차 플랫폼을 이용한 특수차 제조 및 판매
영위

30
AI기반 자율주행 구급차 제조 및 판매
영위

31
위 각호에 관련된 부대사업 일체
영위

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

지배회사인 당사는 특수차량 제조 전문기업으로서 최첨단 음압 앰뷸런스와 한국형 앰뷸런스 복지차량, 암검진 및 전문 진료차량, 특수 물류차량, 의료기기, 기타 자동차부품을 생산하는기업입니다.K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사인 오텍캐리어(주)는 가정용 및 상업용 냉난방기기, 산업용 에어컨, 공조기기를 생산하는 기업이며, 씨알케이(주)는 상업용 냉동냉장설비인 쇼케이스 등을 생산하는 기업입니다. 또한 Guangdong Autech Corporation은 냉난방기기 및 공조 관련 제품 판매를 하는 기업이며 오텍오티스파킹시스템(유)는 기계식주차장치 설계, 제조, 조립 등 및 그에 대한 유지보수 서비스를 제공하는 기업입니다.

1) 사업부문별 현황[지배회사]특장차량 부문 (회사명 : 오텍)

특수, 특장차는 기본차의 샤시를 이용하여 그 위에 고객의 용도에 맞는 다양한 어퍼

바디 즉, 특수장치를 부착하여 특수한 용도에 맞춰 제작되는 차량입니다. 일반적인 카고트럭을 제외한 모든 차량을 특수, 특장차라 할 수 있습니다.

구 분
차 종
용 도

건설차량
덤프트럭, 콘크리트 믹서, 콘크리트펌프, 크레인트럭, 오거트레인 등
건축 토목공사에 투입되는 차량

수송차량
TOP차, TANK LORRY 등
특수화물의 수송차량

생력차량
크레인, 윙바디, 파워게이트
유압, 기계장치를 이용, 특정작업을 증대 시킨 차량

환경차량
진개 덤프, 청소차, 살수차 등
환경미화 및 위생처리 차량

생활문화차량
VAN
냉동 VAN, 냉장 VAN
일반 식료품 및 빙과류, 기타 냉동식품을 수송하는데 이용

서비스차량
고소작업차, 구급차, 복지차, 전기공사차, RV
구급용과 RV용 장애인 이동수단으로 주로 쓰임.

소방차량
소방차, 다목적소방펌프차
화재진압용, 화재.구급.구난용

<시장 여건>가. 내장ㆍ냉동탑차(1) 내장ㆍ냉동탑차 산업의 개요

① 특수, 특장차업계를 분류하면 수송, 환경, 건설, 생력, 생활, 문화 등으로 나누어 볼 수 있습니다. 과거 성장위주의 경제정책에서는 특히 건설과 관련한 특수차 분야 대부분을 차지하였습니다. 아울러 경제정책이 지역적인 편중에서 벗어나 전국적인 균형발전을 위한 산업정책으로 바뀌면서 수송분야가 질적인 발전을 했습니다. 최근 인터넷의 전국적 확산 및 일반화로 소비자의 욕구에 대한 맞춤서비스의 형태로 유통업체와 제조업체들의 마케팅 형태가 변함에 따라 소비자가 원하는 상품을 신속, 정확한 전달 이외에도 상품의 질과 형태가 원형 그대로 유지되는 상태로의 전달이 핵심적인 기능으로 대두되었습니다. 그 기능의 중심에 내장ㆍ냉동탑차가 이러한 역할을 수행하게 되었습니다.

② 결국 유통 및 운송목적으로서 특별한 기능을 갖춘 특장차의 출현은 정보통신산업의 발전과 더불어 크게 확산되고 있습니다. 즉 유통업의 대형화로 주문에서 소비자에게 도착까지의 서비스 시간을 최소화시키는 것이 그 기업의 강점 및 경쟁력의 우위로평가되고 있습니다. 따라서 다목적의 기능을 갖춘 소형탑 시장이 다른 특수차 시장에비해 꾸준한 성장을 보이며 향후에도 계속적인 성장이 예상됩니다.

(2) 내장ㆍ냉동탑차 산업의 특성① 생산방식내장ㆍ냉동탑차산업의 생산방식은 자동차엔진을 생산할 수 있는 능력을 갖춘 기업을주변으로 하여 OEM생산 형태를 취하고 있습니다. 그 이유는 일반 자가용 승용차의 경우는 기본차종의 소품종대량생산과 옵션사양 선택을 결합하여 판매하는 형태를 취하고 있으나, 내장ㆍ냉동탑차는 기능측면에서 소비자들의 요구가 다양하기 때문에 대량생산체제를 구축하여 규모의 경제를 실현하는 완성차 메이커 입장에서는 직접 다품종소량생산을 할 경우 수익성 개선에 실익이 없기 때문입니다. 따라서 생산방식은 위탁생산의 형태를 보이고 있습니다.② 경쟁업체다양한 소비자의 요구로 소규모 구조변경업체가 전국적으로 산재하고 있으나, 자금력 및 기술력의 영세성으로 인하여 소규모 내장ㆍ냉동탑차 제조업체들이 현재 자동차 제작의 안전성과 판매 이후의 A/S등과 관련한 보장성을 담보하지 못하고 있습니다. 이러한 문제점 때문에 생산단계부터 제도적으로 제품기준을 제정하여 정부차원에서 시행될 경우 소규모 특장차 제조업체들은 점진적으로 시장에서 퇴출될 것으로 예상됩니다.③ 시장수요특장차 중 건설 및 수송 분야는 경기에 상당히 민감한 반면, 소형 내장ㆍ냉동탑차는상대적으로 경기보다 산업전반의 흐름에 영향을 받는 특성을 띠고 있습니다. 한편 이웃 일본의 내장ㆍ냉동탑차 시장은 경기변동과 관계없이 지난 20년간 평균 10%수준으로 성장을 해왔으며, 우리나라도 향후 연평균 10%이상의 성장이 예상됩니다.(3) 업계현황진입장벽은 국내 자동차업계의 특성상 상당히 높으며, 아울러 특장차업체 중 당사와 같은 외형을 갖춤과 동시에 완성차 메이커와의 OEM계약을 체결하고 있는 업체는 소수에 불과합니다. 진입장벽이 높은 이유는 탑차의 주요 원재료인 샤시(엔진)부분이국내에서는 양사(현대, 기아자동차)에서만 공급되므로, 그 공급이 원활하게 조달되지않는다면 탑차의 생산자체가 어려우며, 어느 정도 규모의 경제를 달성하기 위해서는 일정수준의 공장과 출하장을 갖추어야 하므로 막대한 초기 설비 투자금액이 소요되는 등 제약조건들이 많습니다.

나. 앰뷸런스(1) 앰뷸런스 산업의 연혁 및 성장과정앰뷸런스를 분류하면 크게 일반형과 특수형으로 구분됩니다. 일반형은 의료장비가 아닌 간단한 의료기구만을 탑재시켜 응급환자에 대한 빠른 이송을 목적으로 제작된 것을 말하며, 특수형은 의료기구 뿐만 아니라 의료장비까지도 탑재시켜 종합병원 응급실의 축소판으로 응급조치가 가능토록 기능을 갖춘 것을 말합니다.

구 분
주요 특징

일반형 앰뷸런스
일반형앰뷸런스는 단지 응급환자의 이송에만 활용되는 운송수단이며,응급의료환자의 응급처치가능 의료장비는 전혀 탑재되지 않은 것으로일반적인 크리닉 및 개인병원에서 주로 사용되는 것입니다.

특수형 앰뷸런스
특수형앰뷸런스는 종합병원의 응급의료센터의 축소판으로 응급환자의 1차적 의료 행위가 가능하도록 의료장비를 갖춘 앰뷸런스로 현재 의료법상 응급의료센터를 갖추고 있는 종합병원은 의무적으로 갖추어야 하는 차량입니다.

아직까지 국내 의료업계, 소방본부, 각 지방자치단체 등의 의료장비수준은 선진국들에 비해 초보단계를 보이고 있습니다. 국내 민간의료업계는 대부분 일반형 구급차만을 갖추고 있는 실정입니다.반면에 자동차 수요는 매년 급증하고 있으며, 도시화및 고령화로 사고 등이 매년 급격한 증가세를 보이고 있습니다. 이러한 여러 변수들의 발생빈도와 구급차의 수요는 비례관계를 보이며 또한, 생활 수준의 발달과 의료장비의 고급화는 밀접한 관련성을 보이고 있습니다.세계화와 정보ㆍ통신산업화는 여러 산업분야로 대형화를 촉진시키고 있으며, 의료업계도 예외는 아닙니다. 정부에서도 일반 종합병원보다 먼저 여러 기능을 갖춘 특수형 앰뷸런스를 도입하여 국민 생활수준의 향상과 더불어 의료 서비스 수준도 향상시키고 있습니다.(2) 앰뷸런스 산업의 특성일반형은 주요시장이 일반병원, 소방본부, 119 구급대, 의무사령부 등 민간과 정부로구성되어 있습니다. 앰뷸런스 시장은 그 구매 고객이 한정되어 있어 꾸준하고 안정적인 물량증가가 예상되나, 그 성장은 한계에 부딪힐 것으로 보입니다. 그 이유는 생활 및 문화수준의 향상과 더불어 의료혜택 및 서비스의 증가로 의료장비의 고급화가 예상되기 때문입니다. 그러므로 기존의 일반형 구매고객이 특수형 앰뷸런스로 수요가 대체될 전망입니다.지금까지 의료업계는 고정형 의료장비를 갖추는데 주안점을 두었으나, 향후에는 이동형 의료장비에 많은 관심을 보일 것으로 판단됩니다. 특히 특수형 구급차에 초점이맞추어 질 것으로 보입니다.앰뷸런스는 생활과 밀접한 Life Vehicle로 경기 및 계절적 변동 요인과는 무관하며, 특히 특수형 앰뷸런스의 경우 생활수준 및 사회복지수준의 향상과 더불어 향후 급격한 성장이 예상됩니다. 또한, 통신 기술의 발전과 더불어 특수형 앰뷸런스에 원격진료기능을 갖추면 이동 중에도 가까운 종합병원과 연계하여 응급환자의 상태를 미리 관찰하여 환자의 병원도착과 동시에 의료행위가 시행되므로 기존의 시간경과에 따른 문제점을 극복 할 수 있을 것으로 보이며, 이 기능을 수행할 수 있는 특수형 앰뷸런스시장의 성장이 예상됩니다.(3) 앰뷸런스의 국가경제에서의 중요성이송기능만을 수행하는 일반형 앰뷸런스의 문제점인 응급환자의 비상조치 기능이 특수형 앰뷸런스의 보급으로 많이 시정이 되고 있으나 아직까지는 기술적인 면에서 미흡한 점이 많은 바, 심도 있는 개발이 병행되어야 합니다. 1995년까지는 전적으로 수입에 의존하였으나, 1995년부터는 국내에서도 몇몇 회사들이 특수형 앰뷸런스를 제작하기 시작하여 현재는 모든 정부 조달물량이 국내 제품으로 공급되고 있으며, 향후에는 기존 대형종합병원에서도 수입에서 국내 제품으로 전환될 것으로 보이는 바, 향후 상당한 수입 대체효과가 예상됩니다.(4) 업계 현황① 일반형 앰뷸런스일반형 앰뷸런스는 경기에 민감하게 변동하지 않습니다. 즉 앰뷸런스 수요층이 특수소비자이므로 경기불황으로 인하여 그 시장이 위축되지는 않습니다. 다만 의료보건업계나 업종에 따라 최소한의 의무 구비요건 등 관련 법규의 신설 및 개정 등으로 일시적인 변동이 있을 수 있으나, 경기 및 계절적인 변동요인과는 상관관계가 크지 않습니다.제품수명주기를 살펴보면 도입, 성장기를 지나 성숙기에 접어들고 있어, 현재보다는 향후 수량이 소폭 증가할 것으로 예상되나, 제품특성상 소비자들의 요구가 점진적으로 특수형 앰뷸런스로 변화할 것으로 보입니다.② 특수형 앰뷸런스특수형 앰뷸런스는 현재 민간 부분의 시장수요가 아직 형성되어 있지 않으며, 위의 매출구조에서 볼 수 있듯이 대부분 시장이 정부조달물량이며 정부기관 중에서도 소방본부 및 의무사령부로 수행업무의 특성상 필수품으로서 일반 경기변동, 계절적 수요 등과는 무관합니다.이 시장의 진입 난이도는 기술수준과 판매망이 큰 영향을 차지하고 있습니다. 생산형태는 대량 생산이 불가능한 제품이고, 기술수준에서도 외국 및 국내 제품을 단순히 모방하여 공급할 수 있는 것은 아니며, 판매망은 현재 정부 산하기관에 공급되므로 진입 난이도는 매우 높습니다. 이는 입찰시마다 제품사양이 변경되고 1회 입찰시 그 수량은 1~30대 규모이며, 구급차의 기능이 생명과 직결되기 때문입니다.경쟁수단은 첫째, 기술수준에 있으며 둘째, 판매방법상 공개입찰의 특징을 가지므로가격 및 품질면에서 우위를 가져야하고 셋째, 기존의 생산경험 및 자동차와 의료잡지를 통한 고른 인지도입니다.다. 규제 및 지원"자동차 안전 기준에 관한 규칙"에서 정하는 "포괄적 안전성 확보 규정"의 충족 이외에 추가적인 정부규제는 없습니다.정부가 2003년부터 시행하고 있는 자기인증제(리콜)는 특장차 업계에는 가격경쟁력및 납기 면에서 업체의 사활을 요구하는 제도로 받아들여지고 있습니다. 현재 국토교통부가 시행중인 자기인증제의 경우 특장차업체에게는 생산공정과 A/S 및 보증 등에서 많은 보완을 요구하고 있습니다. 즉 기존에 시행되는 형식승인제도가 완전히 폐지되면서 도입되는 자기인증제는 리콜대책으로 제품에 대한 하자보증, 제원, 최대 안전경사각도 등에 대한 전수검사 등으로 자동차 안전기준을 대비해야 합니다.
<영업의 개황>가. 영업개황 및 사업부문의 구분

(1) 영업개황당사의 사업영역을 보면 크게 내장ㆍ냉동탑차의 탑차부문, 앰뷸런스의 의료부문, 복지부문, 자동차부품 외 기타부문으로 나누어 볼 수 있습니다.

- 의료부문 : 특수형 앰뷸런스, 다목적 앰뷸런스, 각종 검진차등을 제조하고 있습니다. 이 중 앰뷸런스 부문은 의료부문의 핵심을 차지하는 제품입니다. 앰뷸런스는 크게 일반형과 특수형으로 구분되고 있으며, 일반형 앰뷸런스는 단지 응급환자의 이송에만 활용되는 것이며, 이에 반해 당사의 최고 제품인 특수형 앰뷸런스는 종합병원의응급의료센터의 기능을 갖추고 있으며, 응급환자의 1차적 의료행위가 가능토록 의료장비를 갖춘 것으로 현재 일선 소방서, 육군 및 의무사령부에 공급되고 있는 제품입니다.

2015년 5월, 국내 첫 메르스(중동호흡기증후군) 확진 환자 발생 후 기하급수적으로 환자가 늘어났었습니다. 국내 응급 의료체계의 허술한 방역 문제가 대두되면서 전염성 질병 환자를 이송하기 위한 음압구급차 도입 필요성이 제기되어 개발검토를 시작했습니다. 음압이란 공기가 높은 기압에서 낮은 기압으로 흐르는 원리를 활용해, 격리 공간 내 공기를 대기압보다 크게 낮춰 내부 공기의 외부유출을 차단하는 것을 말합니다.

당사 음압구급차의 주요 특장점으로 음압구급차의 핵심인 압력차이는 급제동, 급출발, 급선회 등의 악조건을 감안해 -200Pa 로 설정한 것입니다. 이는 유럽 제품의 목표인 -100Pa 보다 더욱 엄격한 수준을 반영한 것입니다. 또한 차내 공기 필터링을 위해서 기존의 오텍캐리어 에어컨에 탑재하고 있는 헤파(HEPA) 필터를 탑재하였습니다. 이는 미세먼지를 99.99% 까지 걸러주는 최고급 레벨의 H14 급 필터입니다. 그리고 플라즈마 코일 다이오드 기술을 적용해 공기중의 바이러스, 박테리아, 곰팡이균, 병원균, 냄새, 미세먼지 등을 제거하는 선진 소독시스템을 장착하였습니다.

이미 다수의 해외 의료박람회 참가를 통해 선진 의료 장비 개발을 진행하면서 음압구급차에 들어갈 일부 장비를 개발 완료한 상태입니다. 한발 앞선 개발진행과 계열사인세계 최고의 공조기업 오텍캐리어(주)와의 융합을 통해 음압구급차 개발완료 시기를 앞당길 수 있었습니다.

의료기기는 위급상황에서 신속한 응급처치를 가능하게 하며 환자의생사를 결정짓는 최소시간 단축에 핵심적인 역할을 할 수 있는 최첨단 의료기기와 응급장비들로 구성되어 있으며 지속적으로 당사의 의료부문과 연계한 최적의 상품개발에 주력하고 있습니다.

- 탑차부문 : 각종 내장ㆍ냉동탑차 등을 생산하고 있습니다. 내장ㆍ냉동탑차는 실생활에서 필요한 생활필수품의 보관 및 운송에 사용되는 것으로, 인터넷 및 정보통신의 발달로 소비자의 구매패턴이 홈쇼핑으로의 변화에 따라, 대형 유통업체들의 경쟁력은 소비자가 주문한 상품의 신속, 정확, 안전하게 구매자의 손에 전달되는가의 여부가 쇼핑몰 업체의 성공요소로 중요한 위치를 차지하고 있습니다. 그 기능을 수행하는수단으로 내장ㆍ냉동탑차가 그 중심적인 역할을 하고 있습니다.

- 복지부문 : 노약자와 장애인 등 보행약자의 이동편의를 위한 특수차량으로 슬로프,리프트, 전동시트 등이 승용차, 버스, 기차에 적용되며 새로운 교통문화가형성되고 있습니다. 이에 따라 시장수요는 점차 증가하고 있으며, 현재 서울시청, 인천시청, 울산시청 등을 비롯한 전국 주요 지자체에 공급되고 있습니다.

- 자동차부품사업부문 : PALLET부문, 기타부문으로 나누어집니다. PALLET부문은자동차의 수출에 이용되는 것으로 자동차부품을 안전하게 장거리로이동시키는데 사용되는 수출항목입니다.

(2) 공시대상 사업부문의 구분① 수송부문 : 내장탑(차), 냉동탑(차) 등 기타 수송차량② 의료부문 : 일반구급차, 특수구급차, 검진차, 의료기기 등③ 복지부문 : 장애인승용차, 장애인버스, 이동식 목욕차량 등④ 자동차부품부문 : PALLET 등

나. 시장점유율 등

① 1톤 내장탑차
(단위 : 대,%)

구분 / 연도
2024년
2023년
2022년

대 수
M/S
대 수
M/S
대 수
M/S

내장탑
기아(오텍)
6,604
53.7%
5,528
49.4%
3,942
49.4%

경쟁사
5,696
46.3%
5,669
50.6%
4,041
50.6%

합 계
12,300
100%
11,197
100%
7,983
100%

*자료제공 : 기아자동차, 현대자동차

② 1톤 냉동탑차
(단위 : 대,%)

구분 / 년도
2024년
2023년
2022년

대 수
M/S
대 수
M/S
대 수
M/S

냉동탑
기아(오텍)
2,656
38.8%
4,260
45.3%
3,190
42.1%

경쟁사
4,186
61.2%
5,146
54.7%
4,392
57.9%

합 계
6,842
100%
9,406
100%
7,582
100%

*자료제공 : 기아자동차, 현대자동차

③ 소형 탑차 전체 시장
(단위 : 대,%)

구분 / 년도
2024년
2023년
2022년

대 수
M/S
대 수
M/S
대 수
M/S

소형탑
기아(오텍)
9,260
48.38%
9,788
47.51%
7,132
45.82%

경쟁사
9,882
51.62%
10,815
52.49%
8,433
54.18%

합 계
19,142
100%
20,603
100%
15,565
100%

*자료제공 : 기아자동차, 현대자동차

④ 특수형 앰뷸런스
(단위 : 대,백만원%)

회사
공급처
2024년
2023년
2022년

대수
금액
시장 점유율
대수
금액
시장 점유율
대수
금액
시장 점유율

오텍
조달청
118
14,160
50%
174
20,880
47
264
29,594
60%

국방부
78
9,360
64%
15
1,672
51
72
5,451
70%

민 수
7
98
-
4
561
-
35
1,878
-

합계
203
24,502
-
193
23,113
-
371
36,923
-

다. 신규사업 등의 내용 및 전망(1) 의료부문

경제 발전 및 고령화 사회에 진입하면서 노약자와 장애인에 대한 복지의 중요성이 확대되며 의료부문의 시장이 가속화 될 것으로 예상됩니다. 노인성 질환자의 앰뷸런스 이용률은 1위를 차지하는 등 매년 증가하는 노년층에 비례, 응급의료 수송차량 및 국내 의료시장의 성장 또한 확대될 것입니다.

또한 코로나19 등 바이러스에 의한 전염성 질병의 경우 환자의 수가 기하급수적으로 늘어나게 되면서 전염성 질병 환자를 이송하기 위한 음압구급차의 도입도 늘어날 것으로 보입니다. 과거 간단한 의료기구만을 탑재시켜 빠른 이송을 목적으로 하는 일반형앰뷸런스를 개선, 당사는 의료장비까지 탑재하여 응급조치가 가능한 특수형 앰뷸런스를 개발하였습니다. 1995년 이전 특수형 앰뷸런스는 전적으로 수입에 의존하였으나, 현재는 모든 정부 조달물량이 국내 제품으로 제작 및 공급되고 있으며, 향후에는 대형종합병원에서도 수입에 의존하던 특수형 앰뷸런스 차량을 국내 제품으로 전환될것으로 예상되며, 기존에 있는 일반형 앰뷸런스도 모두 특수형으로 대체될 것으로 전망되어 시장확대에 따른 수혜 또한 전망합니다. 또한 119구급차에만 있던 차령 제한이 민간 이송업체 구급차량에도 적용될 예정이어서 차령 제한으로 인한 구급차 교체 수요 역시 확대될 것으로 보이며 이로 인한 수혜가 예상되고 있습니다.

(2) 탑차부문인터넷 발달 및 온라인 시장의 규모 확대와 함께 물류 시장, 나아가 물류차량의 수요가 증가되고 있습니다. 통계청의 '2019년 연간 전자상거래 및 사이버쇼핑 동향'에 따르면 지난해 인터넷 식품등 거래액은 134조원을 넘어섰으며, 이는 2013년 4조 8,000억원에 비해 28배 가까이 늘어난 것으로 나타납니다. 온라인 시장의 대형화로 주문에서 소비자에게 도착까지의 서비스시간을 최소화시키는 것이 그 기업의 강점 및 경쟁력 우위로 평가되며, 다목적의 기능을 갖춘 소형탑시장이 다른 특수차시장에 비해 꾸준한 성장을 보이며 향후에도 계속적인 성장이 예상됩니다. 이에 따라 대형 유통 업체들은 소비자의 욕구를 충족시키기 위해 제품상태 보존 및 신속성에 우선순위를 두었고, 각종 내장ㆍ냉동탑차는 과거 단순 수송이 아닌 선진물류 차량으로서의 제품성이 부각되고 있습니다. 전방시장인 물류산업이 홈쇼핑과 온라인쇼핑 이용자 증가로 지속적인 성장세를 이어가고 있어 물류차량의 안정적인 외형성장이 가능할 전망입니다. 또한 당사의 물류차량은 기존 물류차량의 OEM 납품 방식에서, 2010년 이후 직접적인 물류차량의 영업이 가능해지며 적극적인 영업활동을 통해 다양한 거래선을 확보하게 되었고, 이는 물류차량의 안정적인 성장을 기대할 수 있습니다.(3) 복지부문당사의 복지차량은 현재 국내 장애인 차량 시장의 50~60%를 차지하고 있으며, 지자체, 복지협회, 장애인협회 등 정부기관에 차량을 공급하고 있습니다. 5년간의 자체 연구개발을 통해 한국형 장애인차량을 개발 완료하였으며 2007년부터 서울시, 부산시, 대전시 등 전국지방자치단체의 장애인콜택시 공급업체로 선정되어 연간 50억원 이상의 매출을 올리고 있습니다.

라. 조직도

오텍 조직도.jpg
오텍 조직도

[종속회사]냉난방 및 공조기기 부문 (회사명 : 오텍캐리어, Guangdong Autech Corporation)
<시장 여건>

1) 업계의 현황

냉동공조 산업은 각종 냉난방기, 냉동기, 공기조화기 등의 장비를 통해 공기 중의 온도, 습도 등을 제어하여 깨끗하고 쾌적한 주거 및 생활 환경을 제공하는 분야입니다. 또한 각종 공장과 산업현장 그리고 빌딩, 자동차나 철도와 같은 운송 수단 뿐만 아니라 발전소, 제철소 같은 국가산업시설 등에 공기청정, 정온, 항습 등의 기능을 제공하고 있습니다. 이처럼 냉동공조 산업은 가정용에서 산업용에 이르기까지 광범위한 산업에 사용되며 국민생활과 밀접한 환경 산업이라고 할 수 있습니다.

최근 가정용 에어컨은 슬림형 인버터 에어컨이 주종을 이루고 있으며, 보급률이 최근 90%가 넘어 이미 성숙기에 접어 들었습니다. 에어컨 사용자들의 주택용 전기누진세 부담이 증가하면서, 인버터 기술을 적용한 고효율 에너지 절감 제품이 필수 제품으로 인식하고 있기 때문입니다. 따라서 현재 가정용 에어컨 시장은 기존 정속형 제품에서 에너지 절감을 실현하는 친환경 고효율 인버터 제품으로 급속하게 변화하고 있습니다.

경상업용 에어컨은 상업용 스탠드 에어컨 및 천장 매립형 카세트 에어컨 등이 있으며, 냉난방 히트펌프 방식이 주종을 이루고 있습니다. 경상업용 시장 역시 고효율 에너지 절감을 실현하는 인버터 냉난방 시스템이 적용된 제품이 지속적으로 출시되고 있으며, 고효율 제품 중심으로 시장이 재편되고 있습니다. 시스템 에어컨은 여러 대의 실외기가 필요 없는 냉동기의 편리함과 개별공조 시스템의 편리함을 동시에 공급하는 제품으로 건물의 옥상 등 유휴지역에 제품의 실외기를 설치하여 지하의 기계실 공간을 활용할 수 있도록 해주고 있으며, 각 설비를 개별로 제어할 수 있는 편리함까지 제공하는 고효율, 에너지 절감을 동시에 이룬 제품입니다. 아파트 및 대형 상가, 학교 및 빌딩 등으로 그 수요가 확대되고 있습니다.

<영업의 개황>

가. 영업현황

당사는 1985년 대우와 미국의 캐리어사가 합자하여 설립한 이후 1987년부터 에어컨을 생산, 판매하기 시작하였으며 2000년 캐리어사에서 100% 지분을 취득하였고, 2011년 ㈜오텍에서 경영권을 인수하여 현재까지 이르고 있습니다.

가정용 및 경상업용 영업을 담당하는 에어컨 사업부문, 시스템에어컨 및 산업용 공조기 영업을 담당하는 시스템 사업부문 그리고 다양한 생활가전을 판매하는 전문가전 사업부문으로 구성되어 있습니다.

올해는 특히 캐리어박사의 에어컨 발명 120주년을 맞아 브랜드 이미지 제고를 위해 팝업스토어를 운영하고 있습니다. 또한 소비자와의 접점을 확대하고 체험형 마케팅을 제공하는 프리미엄 직영매장을 광주에 이어 부산에도 오픈하여 채널 다각화를 하고 있습니다.

- 에어컨 사업부문: 가정용 및 경상업용 제품을 판매하고 있으며 주요 판매제품으로는 벽걸이형, 슬림형 및 중대형 스탠드 에어컨 및 천장 매립형 카세트 에어컨이 있습니다.

- 시스템 사업부문: 시스템 멀티 에어컨, 냉동기(스크류, 흡수식, 터보 냉동기), 공기조화기 및 각종 팬코일 유니트 등과 열차용 에어컨을 판매하고 있습니다.

- 전문가전 사업부문: 공기청정기, 제습기 등의 에어가전과 세탁기, 의류건조기 등의생활가전 그리고 냉장/냉동고, 와인셀러, 음식물처리기 등의 주방가전 등을 판매하고 있습니다.

나. 사업구분 및 시장점유율- 산업 특성상 시장점유율 기준의 논란이 있는 바, 기재를 생략합니다.

다. 신규사업의 내용 및 전망

- 빌딩 인텔리전트 솔루션(BIS)

당사는 초고층 빌딩에 적용되는 통합 건물관리 시스템인 BIS(Building Intelligent Solution 또는 Building & Industrial System) 사업을 확장하고 있습니다. 단순히 냉난방공조시스템 사업에 머물지 않고 세계적으로 빠르게 진행 중인 에너지 효율화 빌딩 사업을 국내 건설사들과 함께 구축해가고 있습니다. BIS 사업은 냉난방, 공기, 조명, 소방, 보안, 엘리베이터 등 건물의 모든 설비를 건물 구조에 맞게 설계해 최대한 낮은 전력으로 높은 효율을 이끌어내는 스마트 빌딩 솔루션입니다. 현재 인천국제공항의 신청사와 구청사, 국립중앙박물관, 킨텍스 전시장 등 국내 주요 랜드마크 건물과 대기업의 해외공장에도 당사의 고효율 공조기기가 적용되어 있습니다. 또한 고효율의 냉난방공조시스템을 기반으로 세계적인 빌딩 공조시스템기업과 기술을 공유한 ‘어드반택(AdvanTEC)’을 도입해 보다 효율적으로 건물 에너지를 절감할 계획입니다. 어드반택 기술은 BIS 실현의 핵심기술로, 건물의 종류와 특성에 따라 최적화된 에너지 소비량을 계산해 맞춤형 서비스를 제공하는 알고리즘이며 국내에서는 서울 여의도 ‘IFC 서울’에 최초 적용하였으며 에너지 소비를 분석한 결과 기존의 시스템보다 전력사용량이 17% 이상 줄어든 것으로 파악되었습니다. 앞으로 BIS 사업은 기존 ICT 중심의 빌딩 에너지 절감 시스템과는 차별화된 빌딩 솔루션을 선도할 것이며 이에 당사는 에너지 절감 효과의 측정 및 평가, 설비의 유지·보수 및 사후 서비스 등을 총망라하여 그동안 냉방, 냉난방, 주차관리, 엘리베이터 등의 쌓아온 기술 노하우에 IoT, AI를 접목해 빌딩을 효율적으로 관리하는 종합 솔루션 기업이 되고자 합니다.

- 렌탈 사업

당사는 지금까지 축적한 공기에 대한 전문 기술 노하우를 살려 국내 렌탈 에어케어(Air Care) 가전 시장을 선도하는 전문기업으로 도약하고 있습니다. 주요 렌탈 품목은 인버터 에어컨과 냉난방기, 공기청정기, 의류건조기 등이며 이를 위해 전문적인 유지보수 서비스를 제공하고, 고객의 라이프 스타일을 고려해 다양한 렌탈 상품을 선보일 예정이며 아울러 온라인과 오프라인을 연결하는 유통 혁신을 통해 소비자와 접점을 확대해 고객 서비스를 강화할 계획입니다. 이러한 렌탈 사업을 비롯하여 다양한 고객 솔루션을 제공하는 디지털 플랫폼화를 추진해 나가고 있으며 온라인과 오프라인의 비즈니스 간 균형적인 성장을 통해 상호 시너지 효과를 낼 수 있도록 최선을 다할 예정입니다.

- USX Edge

사계절 냉난방, 급탕 수축열 및 빙축열 시스템에 적용 가능하며 한 제품 안에 독립 트윈로터리 인버터 압축기 4대를 적용 독립 냉매 사이클로 운전하고 조합가능한 멀티 모듈형 제품을 말합니다. 대용량 냉동기 시장에도 대응이 가능하도록 설계되었습니다. 특히 외기온도 영하 25도에서도 난방이 가능한 획기적인 제품입니다. 또한 분산제상 시스템을 통해 제상운전중에서도 항상 동일한 온도를 지속 공급 가능하며, 2개의 판형 열교환기를 직렬로 연결하여 부분부하 효율은 높이고 고장으로 인한 사용자 리스크는 줄였습니다. 주요 판매 현장은 요양병원, 호텔, 체육관, 교회, 공장 등이며 오텍캐리어는 앞으로도 도시바 캐리어와의 상호협력을 통하여 꾸준한 네트워크로 성공적인 제품 출시가 될 수 있도록 지속적인 협력을 할 것입니다.

- VRF당사는 세계 최초로 분리형 인버터 에어컨으로 인증 받은 도시바 캐리어의 신제품을 2021년에 출시하였습니다. 슬림하고 컴팩트한 디자인으로 설치가 용이하고 정밀 인버터 제어를 통하여 에너지효율 1등급을 달성하여 다양한 고객의 수요를 만족시킬 수 있는 주거용 미니 VRF 시스템 에어컨 라인업을 구축하고 있습니다. 또한 0.1Hz 단위의 가변 제어를 실현하여 실내 온도변화에 대한 정밀한 대응이 가능하고 벡터 인버터 제어로 제품 효율성을 향상시켰으며, 외기 온도 최대 50℃에서 운전 가능하여 혹서기 대응 운전이 가능하도록 설계하였습니다.아울러 2025년 하반기에는 대용량 VRF 신제품을 출시할 예정입니다. 단일 실외기 최대 용량을 기존 32마력에서 42마력까지 확대하여 설치공간 감소 및 설치비 절감 효과를 극대화하였고 실외기에 EVI DC 인버터 스크롤 압축기를 적용하여 난방용량을 월등히 향상시켰습니다. 향후 주거 환경의 수요 변화에 대응하기 위하여 시스템에어컨의 다양한 라인업이 필요할 것으로 보이며 지속적인 투자와 기술 개발을 통하여 고객 수요에 대응하고 동시에 미래의 성장동력이 될 수 있도록 준비할 예정입니다.

- 공기청정기

당사는 공기청정기 분야에서 가정용 소형 제품, 가습형 공기청정기 제품뿐 아니라 넓은 청정면적을 자랑하는 경상업용 공기청정기 36/55/100평까지 다양한 제품 라인업을 갖추고 있습니다.새로운 디자인과 더욱 향상된 성능, 1등급 에너지 효율을 자랑하는 클라윈드 공기청정기 시리즈는 ‘제24회 올해의 에너지 절약상’을 받았고 2018년에 출시한 11종을 포함하여 소비자들의 꾸준한 사랑을 받고 있습니다. ‘18단계 초강력 팬(FAN)’ 으로 깨끗한 공기를 더 빠르고 넓게 배출할 수 있도록 하였고 프리미엄급에는 최고급 나노이(nanoe™) 기능을 장착하여 각종 세균과 바이러스로부터 더욱 안전하고 깨끗한 실내 구축하고 있습니다. 또한 2020년에는 구리섬유 헤파필터를 장착한 ‘비말확산방지’형 공기청정기를 신규 출시하여 헤파필터 지지체에 CuS(황화구리) 소재를 적용함으로서 바이러스 및 세균이 구리입자를 필수 영양소로 인식하여 흡수하여 사멸되도록 하는 기능을 갖추었으며 2021년에는 UV 살균 기능까지 추가하여 더욱 강력한 바이러스 억제 기능을 갖춘 신모델을 출시하였습니다.특히 ‘올 뉴 18단 와이드 공기청정기’는 동급 용량대 최고 에너지 효율 성능을 인정받아 ‘제25회 올해의 에너지위너상’ 대상을 수상하였습니다. 전기료 절감뿐만 아니라 바람세기를 18단계로 조절하여 초미세먼지, 잡냄새를 잡아주는 울트라 공기청정, 2개의 이중구조 팬으로 최장 15m 이상 공기청정 능력까지 갖춰 가정뿐만 아니라 사무실, 학교 등에서 널리 판매되고 있습니다.당사는 학교, 병원, 지하철 역사 등의 다중이용시설에서 사용하는 100평형 대형공기청정기로 ‘제26회 올해의 에너지 효율상’을 수상하였고, 공기질 관리에 대한 수요를 대응하기 위해 300평까지 대형 공기청정기를 개발하여 시장에서 좋은 반응을 얻고 있습니다.

- 창문형 에어컨2020년부터 창문형 냉방 에어컨 2종 출시하고 2021년에는 창문형 냉난방기를 추가하여 라인업을 확대하였습니다. 특히 2022년에는 도서관과 비슷한 국내 최저소음수준, 에너지 소비효율 1등급, UV-C LED 살균기능 탑재, 18단 바람세기 조절기능 등을 갖춘 ‘울트라 창문형 에어컨’을 출시하여 시장에서 많은 사랑을 받고 있습니다. 특히 소비자의 설치 편의를 지원하기 위해 EASY 브라켓을 개발하여 운영하고 있고 2025년에는 기존 화이트 색상에서 벗어나 베이지와 블루 컬러의 창문형 에어컨을 새롭게 출시함으로써, 고객의 다양한 취향과 니즈를 반영한 제품 선택의 폭을 확대할 예정입니다.

- 제습기에어컨/공기청정기와 더불어 캐리어 제습기는 현재 10~36리터까지 다양한 라인업의 제습기가 있으며 2021년에는 에너지 효율이 좋은 1등급 제품의 출시로 현재까지 소비자들의 많은 사랑을 받고 있으며 2023년에는 UV 살균과 신발건조까지 가능한 1등급 제습기를 출시하여 캐리어의 기술력을 알릴 수 있는 기회가 되었습니다. 제습기 실적이 매년 지속적으로 성장함에 따라 2024년에는 신규 라인업 8리터(3등급), 14/16리터(1등급), 18/20리터(2등급) 출시하여 시장 점유율을 늘려 갔습니다.또한 한국소비자원에서 시행한 시중의 제습기의 품질, 성능을 시험 평가한 결과, 캐리어 제습기가 평가 대상 제품 중 가장 우수한 성적을 기록하였습니다. 특히 제습 효율 및 가성비 부분에서 최우수 평가를 받았습니다. 2025년에는 증가하는 1인 가구 수요에 대응하기 위해 기존 8L 제습기를 중심으로, 1등급 에너지 효율을 갖춘 12L 용량의 신규 제습기 2종을 출시할 예정입니다. 이를 통해 소형 제습기를 한층 강화하여 견고한 라인업 기반을 구축하고자 합니다."기존의 에어컨디셔너와 냉난방기, 공조용 설비기기, 냉동냉장기기 뿐만 아니라 지능형 BIS시스템 그리고 공기청정기와 같은 가전 신제품을 더하여 깨끗하고 효율적인 공기 조화 시스템을 가정용, 상업용, 산업용 부문으로 제공하는 ‘세상을 바꾸는 에너지 솔루션 기업’으로 거듭나고 있습니다.

라. 조직도

오텍캐리어 조직도.jpg
오텍캐리어 조직도

냉동냉장설비 부문 (회사명 : 씨알케이)
<시장여건>씨알케이는 식품 산지에서 가정의 식탁까지 이어지는 '콜드체인 시스템'을 구축한 국내 유일한 회사 입니다. 시장의 주요한 변화인 온라인 시장의 성장, 1인 가구의 증가와 친환경/고효율 제품의 수요 증가는 자사의 매출에 긍정적인 영향과 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 먼저, 20년 코로나 확산 이후 온라인 시장의 급속한 성장으로 쇼케이스의 주요 고객인 대형마트 시장의 위축을 초래하고 있는 반면, 저온창고와 냉동 탑차 등의 인프라에 대한 투자는 증가하고 있습니다. 두번째, 1인 가구의 증가로 간편식 제품이 증가함에 따라 냉동식 보관 제품이 급속히 성장하고 있으며, 이는 1인가구의 접근성이 강한 편의점 유통의 확대로 이어지고 있습니다. 또한, 최근의 친환경과 운영비 절감의 니즈가 증대되고 있어, 당사가 강점을 가지고 있는 친환경/고효율 제품으로 수요는 지속적으로 증가될 것으로 예상됩니다. 당사는 이러한 급변하는 시장의 환경에 맞추어 고효율 인버터 시스템을 쇼케이스 위주에서 유통/저장까지 전 콜드체인 전반으로 확대하고 있으며, 통합관리되는 콜드체인의 미래 시장의 수요를 선점하기 위하여 중앙관리시스템에 대한 개발 및 협업을 확대할 예정입니다.
<영업의 개황>가. 영업현황당사는 미국 Carrier Coproration과 엘지산전 주식회사간에 1995년 5월 26일자로 체결된 합작투자계약에 따라 상업용 및 산업용 냉동, 냉장기기의 생산 및 판매를 목적으로 설립되어 1999년 12월 1일부터 영업을 개시 하였습니다. 이후, 2011년 주식회사 오텍에서 지분을 인수하여 최대주주가 되어 현재까지 이르고 있습니다.당사는 대형마트 및 편의점 등에 설치되는 쇼케이스 및 식품 및 청과 등의 신선도 보존을 위해 설치되는 저온창고의 제조 및 판매 사업을 영위하고 있고, 2012년 차량용 냉동기 개발, 2013년에는 국내 최초로 에너지 절감형 인버터 냉동기를 개발하여 시장의 주목을 받았습니다.2017년에는 인버터 냉동기의 CE 인증 취득과 세계적인 냉동기 업체인 베이져와의 계약 체결로 글로벌 진출의 초석을 다지게 되었습니다.그리고, 2019년 상업용 시장에서는 최초로 올해의 에너지 위너상에서 "에너지 절약상"을 수상하였으며, 기존 5마력의 소형 제품에서 20마력의 중형 제품까지 라인업을 확대하였습니다.씨알케이는 수요가 확대되고 있는 저온 대형창고에서 2019년 이후 매년 80% 이상의 성장으로 업계 Top-Tier로 성장하였으며, 21년도에는 국내 최대 규모의 저온창고도 완공하였습니다.또한, 그동안 저가 경쟁이 심했던 냉동기, 부품 시장에서는 고효율 인버터 냉동기 등과 같이 차별화를 통한 수익 위주의 사업으로 재편하였습니다.그동안 미흡했던 중대형 냉동기 시장에서도 20마력까지 중대형 인버터 제품을 포함한 다양하고 차별화된 제품을 구축하였으며, 이를 통해 시장에 새로운 혁신을 일으킬 준비를 완료하였습니다.당사 주력 시장인 쇼케이스는 21년에 압도적인 1위를 달성하였으며, 22년에는 플러그인 쇼케이스의 디자인을 통일화하고 전시면적을 극대화한 뉴 플랫폼의 제품을 통해 시장 M/S를 더욱 확대하고, 플러그인 제품의 환경 냉매(R290) 적용과 무인 쇼케이스/ 밀키트용 제품 등 다양한 방향으로 확대해나가고 있습니다.또한, 21년 초저온 냉동고 런칭부터 시작한 바이오 콜드체인 분야에서는 22년 인버터 냉장고 런칭 및 GMP(의료기기) 승인 취득 등을 통해 확실한 우위를 확보할 것으로 보이며, EV 차량용 냉동기를 개발하여 냉장/냉동 운송 분야에서도 시장을 리딩할 수 있는 채비를 갖추고 있습니다.AWS Cloud 시스템 기반의 통합 관제 서비스 플랫폼 구축 및 운영으로 IoT 연동을 통한 제품 실시간 모니터링, 원격 제어 등 서비스 제공과 더불어 AI가 제품 이상 징후를 사전 감지, 분석하는 예지 정비 서비스 제공으로 고객 서비스 강화와 비즈니스 모델을 확대할 예정입니다.16년부터 시작한 가정용 냉장고는 현재 400~600리터 양문형/4도어 시장까지 개척하였으며, 콤비 냉장고/냉동고 시장에서도 높은 성장을 보이고 있습니다. 20년부터 시작된 칼라마케팅은 더 다양한 라인업으로 확장하고 있으며, 세련되고 차별화된 감성 가전 브랜드 'Modevi' 를 통해 1인 가구의 소형부터 2~3인 가구의 600리터까지 냉장고 Lin-up을 지속적으로 확대할 예정이며, 이와 더불어 전자동 세탁기 등 다양한 상품군을 확대해 나갈 예정입니다.나. 사업구분 및 시장점유율

(단위 : %)

구 분
2024년
2023년
2022년

시스템 쇼케이스
40
42
37

저온창고
30
30
28.5

다. 신규제품의 내용 및 전망- 무인 쇼케이스 시장 본격 진입 : 안전하고 결제가 간단한 차별화된 제품으로 무인 쇼케이스 시장 진입[냉장/냉동/상온/성인인증용] 및 시장 확대를 위해 추가 Line-up 구축 중- 바이오 냉장고 시장 본격 진입 : 21년 초저온 냉동고 진입 이후 22년 에너지 위너상 수상한 인버터 바이오 1도어/2도어 냉장고의 GMP 인증 및 조달청 등록을 통한 판매망 확대- 플러그인 쇼케이스 경쟁력 강화 : 전 모델 자연 냉매 R290 적용 예정이며, 냉장 보급형/고급형/풀글라스 및 냉동 1도어/2도어/3도어 및 밀키트향 등의 차별화된 Full Line-up 구축- 인버터 무시동 에어컨과 EV(전기차용) 냉동기 : 인버터 활용으로 고효율을 실현하였고, 추후 그룹사인 오텍의 영업망과 시너지를 낼 수 있을 것으로 예상됨라. 조직도

씨알케이 조직도.jpg
씨알케이 조직도

기계식주차설비 부문(회사명 : 오텍오티스파킹시스템)

<시장 여건>

소득수준 증가 및 편리성 추구 등에 따른 승용차 대중화는 교통혼잡 및 주차장 부족 등 각종 사회적 문제를 심화시키고 있습니다. 높은 인구밀도 및 도심화, 한정된 토지, 자동차 대수의 증가(2025년 3월말 기준 누적등록 대수 약 2,635만대, 전년말 대비 5만대, 0.2% 증가, 국토교통부) 등으로 인한 주차공간 부족, 정부의 주차시설 투자유인 지원제도 도입 등으로 한정된 공간을 효율적으로 활용하는 기계식 주차설비의 수요는 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. 기계식 주차설비의 수명은 15~20년으로 예상되는 점을 감안할 때, 주차설비의 노후화는 신규주차설비 판매는 물론이거니와 수리 및 교체 등 서비스 수요도 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 또한, 중국 및 베트남, 태국, 중동지역 등의 산업화로 인하여 도심화 진행 및 교통혼잡에 따라 주차설비 수요가 증가하고 있어, 향후 해외시장이 확대될 것으로 예상됩니다. 해외에서 기계식 주차산업은 이미 독립적인 신성장 산업으로 부상하여 정부의 지원정책이 가시화되고 역점사업으로 추진중에 있으며 동시에 자본유입이 늘어나면서 해당 산업의 기업들이 지속적으로 주목을 받고 있습니다. 현재 초기 도입단계이지만 사물인터넷(IoT)를 접목한 클라우드 기반의 스마트 주차관제솔루션과 같은 새로운 기술의 도입과 기술혁신을 통해 기계식 주차산업의 스마트화가 확대 성장할 것으로 예상됩니다.

<영업 개황>

가. 영업현황기계식 주차설비를 설계 및 제작, 판매하는 사업과 주차설비 관련 서비스를 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 주차설비 사업은 엘리베이터방식, 평면왕복방식, 다층순환방식을 주요 기종으로 하고 있으며, 서비스 사업은 주차설비 유지보수, 부품판매, 교체공사, 업그레이드, 현대화공사를 통해 매출을 실현하고 있습니다. 주차설비 설치 후 유지보수 및 고장수리, 현대화/리모델링 등의 서비스를 제공하고 있으며, 전체 서비스매출에서 유지보수 서비스매출이 약 66% 정도를 차지하고 있습니다. 서비스 매출의 경우, 부품판매는 공급업자로부터 아웃소싱하며, 서비스의 제공은 직영서비스센터가 30%, 외주 서비스센터가 70%로 구성되어 있습니다. 2025년 1분기 신규 주차설비 판매 후 유지보수 계약으로의 연계율은 약 80% 수준이고, 유지보수 계약 이탈율은 약 10% 수준으로 유지보수 계약이 안정적으로 유지되고 있습니다. 또한, 기계식 주차설비의 수명은 15~20년으로, 설치한 주차설비의 절반 이상이 노후화되어, 교체 및 리모델링 등 서비스에 대한 수요 증가가 예상됩니다. 기계식 주차설비의 핵심인 설계, 디자인, 설치공정관리, 품질, 안전은 자체 기술력으로 수행하며, 설비의 제작 및 설치, 전기공사 등은 외주업체에 아웃소싱하여 관리, 감독함으로써 업무 효율성을 확보하고 있습니다.

나. 사업구분 및 시장점유율

(단위 : %)

구 분
2024년
2023년
2022년

기계식 주차설비
27
28
29

다. 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 일본 후지社(FUJI- HENSOKUKI)와 전략적 기술제휴를 통해 도입한 ‘대규모 지하 평면타입 주차설비’ 제작 기술을 바탕으로 인텔리전트 빌딩의 가치를 한층 증대시킬 수 있는 주차설비를 제공하고 있습니다. ‘대규모 지하 평면타입 주차설비’는 기존 주차설비보다 지하 공간을 효율적으로 활용하도록 설계하여 주차 가능 대수를 증가시켰으며 현저히 단축된 차량 입출고 대기시간은 이용객의 증가 및 에너지효율을 통한 건물의 가치를 증대시켜 기존 자주식 주차설비를 ‘대규모 지하 평면타입 주차설비’로 교체하는 수요가 확대될 것으로 예상됩니다.주차설비 외벽의 태양광패널 집진기술을 통해 태양에너지를 저장함으로써 높은 에너지 효율을 이끌어내는 ESS (Energy Saving Storage) 시스템을 개발하여 현재 상용화하였으며 태양광에너지와 회생제동에너지를 동시에 사용하는 hybrid UPS시스템을 통한 제로에너지 주차시스템을 개발 중입니다. 향후에는 고효율 에너지 중심의 기계식 주차설비가 더욱 확대될 것으로 전망하고 있습니다. 기계식 주차설비에 IoT를 접목하여 클라우드 기반의 빅데이터와 인공지능을 통한 스마트 주차관제서비스, 주차 로봇을 활용한 무인주차시스템 및 교통약자를 배려하여 사용 편의성을 높인 무인 파킹시스템 등 새로운 기술을 지속적으로 개발 중입니다. 이와 관련하여 당사는 현재 산업통상자원부 산하 한국에너지기술평가원이 주관하고 있는 ‘탄소중립 가속화를 위한 8대 동시 충전이 가능한 50대 규모의 고객 편의 기반 주차타워용 600kW급 자동충전시스템 개발 및 실증연구’ 의 공동연구개발기관으로 참여하여 연구과제를 수행하고 있습니다. 향후 에너지 절약 및 주차로봇 관련 기술 개발을 통해 신규시장 진출을 계획하고 있습니다.

라. 조직도

오텍오티스파킹시스템 조직도.jpg
오텍오티스파킹시스템 조직도

2. 주요 제품 및 서비스

[지배회사]
특장차량 부문 (회사명 : 오텍)가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
매출액

특장차량사업부문
제품
내장.냉동탑(차)외
외부환경에 민감한상품수송 등
㈜오텍
22,86823.12%

제품
장애인차 외
장애인전용차
㈜오텍
21,91322.15%

제품
앰뷸런스 외
응급환자 1차 치료가능한 특수형 앰뷸런스
㈜오텍
22,05722.3%

제품
기타특장
기타 특장차
㈜오텍
3140.32%

제품
PALLET 외
자동차 수출용부품포장재 외
㈜오텍
31,77632.12%

주) 냉동탑은 기아자동차 OEM

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 천원)

품 목
2024년
2023년
2022년

내장.냉동탑(차)
4,986
5,115
3,704

장애인차
47,434
45,924
50,099

앰블런스
87,570
111,533
85,327

(1) 산출기준

① 주요 제품군의 가격변동추이는 각 제품군별로 매출액/수량으로 산출했습니다.

② 같은 제품이라도 거래처, 주문량, 옵션에 따라 가격이 달리 결정됨으로 절대적 가격 기준은 아닙니다.

(2) 주요 가격변동원인

수송부문의 주요제품인 냉동탑(차), 내장탑(차)의 가격은 주로 기아자동차㈜와의 주

기적인 물가 상승률 및 제품사양변동에 따라 결정되며, 장애인차와 앰뷸런스의 경우는 최종 USER의 사양에 의하여 변동되며 당사표준사양의 설비가 아닌 USER 요구사항(특히 의료장비)관계로 매년 장비, 장치의 사양내용에 따라 판매가격의 변화가 발생하고 있습니다.

[종속회사]
냉난방 및 공조기기 부문 (회사명 : 오텍캐리어, Guangdong Autech Corporation)가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
매출액

에어컨 사업부문
제품/상품
에어컨
가정용/경상업용
캐리어

432,055

(81.00%)

시스템 사업부문
제품/상품
시스템에어컨, 냉동기, 열차용에어컨
상업용
캐리어, 도시바

101,010

(19.00%)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 천원/$)

품 목
2024년
2023년
2022년

에어컨(국내)
740
787
740

에어컨(해외)
$494
$573
$550

시스템 에어컨
4,521
4,394
5,218

(1) 산출기준

주요제품의 에어컨 가격은 회계기간 중 총 매출액을 총 매출수량으로 나누어 산정한 평균가격으로 국내의 경우 세트(실내기+실외기)가격 기준이며 해외의 경우 실내기만 판매하는 경우도 있기에 박스(실내기/실외기 각각 별도)가격 기준으로 작성하였으며, 부품의 경우는 제외하였습니다.

시스템 에어컨의 세트가격의 편차가 큰 것은 제품의 특성으로 실내기와 실외기의 조합비율 차이에 기인합니다.

(2) 주요 가격변동원인

주요제품 가격변동의 가장 큰 원인은 Product Mix의 변화, 기타 원자재가격 변동 및 환율 변동에 기인합니다. 2024년 내수 가격 변동의 주요 원인은 Product Mix 변화입니다.

냉동냉장설비 부문 (회사명 : 씨알케이)

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
매출액

상업용 냉장
제품
쇼케이스 / 부품 등
상품진열
캐리어
78,997(29.80%)

상업용 냉동
제품
제품 / 설치
상품보관
캐리어
64,761(24.40%)

상업용 냉장
기타
압축기부품 및 서비스유지보수
서비스
캐리어
47,561(17.90%)

가정용 냉장/냉동
제품
가정용 냉장고/와인셀러
가정용
클라윈드
73,824(27.80%)

합 계
265,142(100%)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 천원)

품 목
2024년
2023년
2022년

밀폐형 냉동기
730
730
620

반밀폐형 냉동기
5360
5360
4500

오픈 다단 쇼케이스
2450
2400
2400

클로즈 쇼케이스
2600
2600
2200

(1) 산출기준주요제품 판매가격은 대리점기준 표준판매가격 입니다(2) 주요 가격변동원인주요제품 가격변동의 가장 큰 원인은 원자재가격 상승에 따른 제품 가격의 인상, 환율변동에 따른 영향이며, 원자재가격은 상승하였지만, 주요 업체와는 1년 단위의 년단가 계약으로 전년 동일가격을 유지하고 있습니다.
기계식주차설비 부문(회사명 : 오텍오티스파킹시스템)

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
매출액

주차설비
설비매출

Puzzle tower

Tow park

V-park

기계식주차설비

제작, 설치

32,982

(51.90%)

서비스
서비스매출

유지보수 및

수리공사

점검 및 교체공사,

업그레이드, 고장수리

19,998

(31.40%)

신사업
신사업매출

기계식주차설비

관련 신사업

기계식주차설비

관련 신사업

10,611

(16.70%)

3. 원재료 및 생산설비

[지배회사]
특장차량 부문 (회사명 : 오텍)가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액(비율)
비 고

특장차량부문
원재료
샤시(엔진)
기본차
27,48937.09%
-

각관 외
골격작업
9,22212.44%
-

판넬 외
내장/냉동차/WALL MEMB
3,4014.59%
-

피블록 외
파렛트
4,4826.05%
-

주들것 외
구급차 부수장비
2,4693.33%
-

DOOR 외
도어,금구류외
3,3684.54%
-

기타
기타 원재료
23,67931.95%
-

계
74,110100%
-

외주
특장 외
특장 제조
3,19346.43%
-

파레트 외
파레트 제조
3,68353.57%
-

계
6,876100%
-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 천원)

품 목
2024년
2023년
2022년

샤시
36,218
43,682
34,195

[종속회사]
냉난방 및 공조기기 부문 (회사명 : 오텍캐리어, Guangdong Autech Corporation)

가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액(비율)
비 고

냉난방및공조기기부문
원재료
동관 및 가공품
열교환기 및 동 가공품
13,137(20.93%)
-

알루미늄
열교환기용
1,042(1.66%)
-

철판 및 프레스
판넬류
6,391(10.18%)
-

레진 및 사출물
사출 성형품
9,049(14.42%)
-

기타
기타 원재료
33,146(52.81%)
-

합 계
62,765(100%)
-

(1) 산출기준

- 공장 에어컨/냉동기 생산 제품 원재료

나. 주요 원재료의 가격동향

(단위 : $/원)

품 목
2024년
2023년
2022년

동관 국제가 (달러/톤)
$9,147
$8,478
$8,797

알루미늄 국제가 (달러/톤)
$2,557
$2,250
$2,703

철판 (원/KG)
\1,267
\1,265
\1,360

주) 산출기준

- 국제가 : 런던금속시장 국제원자재시세 연 평균

- 철 판 : 포스코 기준 연말 평균

냉동냉장설비 부문 (회사명 : 씨알케이)

가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액
비 고

냉동냉장설비부문
원재료
동관, 철판 및가공품
열교환기 및 가공품
39,696(32.70%)
-

압축기
냉매 순환기
961(0.8%)
-

기타
기타 원재료
61,583(50.8%)
-

제품

냉장 쇼케이스
19,089(15.70%)
-

합 계
121,329(100%)
-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : $/원)

품 목
2024년
2023년
2022년

동관 국제가 (달러/톤)
9,146
8,438
8,822

알루미늄 국제가 (달러/톤)
2,428
2,256
2,705

철판 (원 / KG)
1,340
1,500
1,500

(1) 산출기준

국제가 : 런던 금속시장 국제 원자재시세철 판 : 포스코 기준 년 평균

(2) 주요 가격 변동 요인

세계적 경기회복에 따른 원재료 수요 및 공급의 불균형에 따른 가격변동 국제 원,부자재 및 인건비 상승에 따른 원재료 값 인상
기계식주차설비 부문(회사명 : 오텍오티스파킹시스템)

가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액(비율)
비 고

주차설비
주차설비재고
철골

주차설비 철골

프레임

1,766

(25.80%)

-

기계설비, 구동부

주차설비 기계

및 구동설비

1,629

(23.80%)

-

Pallet, Tray
주차설비 차량 이동

2,503

(36.60%)

-

주차설비 제어반

PT, VP, TP

제어반 설비

423

(6.20%)

-

기타
기타재고

525

(7.70%)

-

합 계

6,846

(100%)

-

4. 생산 및 설비에 관한 사항

1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거[지배회사]
특장차량 부문 (회사명 : 오텍)가. 생산능력

(단위 : 대)

사업부문
품 목
사업소
2024년
2023년
2022년

특장차량부문
냉동탑(차)
본사(예산)
2,870
2,870
2,680

내장탑(차)
본사(예산)
2,480
2,480
2,200

기타
본사(예산)
550
550
540

소 계
5,900
5,900
5,420

특수형 앰뷸런스
본사(예산)
387
387
384

일반형 앰뷸런스
본사(예산)
368
368
219

소 계
755
755
603

합 계
6,655
6,655
6,023

나. 생산능력의 산출근거

(1) 산출방법 등

① 산출기준

표준제품의 대당 표준작업시간을 기준으로 산출하였으나, 특장제조 특성상 각 제품의 생산능력산출이 어려워 제품별 수용량이 표준인 공정을 기준으로 산출하였습니다

② 산출방법

냉동, 내장탑(차) 60:40 생산비율

- 27명 × 8시간 × 24일 × 12개월 = 62,208시간- 냉동탑차 : (62,208×60%)/13hr = 2,870대/년- 내장탑차 : (62,208×40%)/10hr = 2,480대/년앰뷸런스(일반앰뷸런스, 특수형앰뷸런스 30:70 생산비율기준)- 24명 × 8시간 × 24일 × 12개월 = 55,296시간- 특수형앰뷸런스 : (55,296×70%)/110hr = 387대/년

- 일반형앰뷸런스 : (55,296×30%)/45hr = 368대/년

(2) 평균가동시간

생산능력 가동일수는 총일수에서 휴무(휴일, 당사휴무)일수를 제외한 일수입니다.

[종속회사]
냉난방 및 공조기기 부문 (회사명 : 오텍캐리어, Guangdong Autech Corporation)

가. 생산능력

(단위 : 대)

사업부문
품 목
사업소
2024년
2023년
2022년

에어컨
에어컨
광주공장
267,840
360,000
360,000

시스템
일반 트레인쿨러
광주공장
672
768
768

고속철도 레인쿨러
광주공장
48
72
72

소 계
720
840
840

합 계
268,560
360,840
360,840

나. 생산능력의 산출근거

(1)산출방법 등① 산출기준

- 에어컨 : 일일 가동시간 8시간, 월 가동일수 20일,

라인 별 연가동기간 (2개 라인 : 6개월, 5개 라인 : 12개월) 기준으로 산출

- 시스템 : 일일 가동시간 8시간, 연 가동일수 240일 기준으로 산출.

② 산출방법

- 에어컨 : 라인 별 시간당 생산량 × 일 가동시간 × 근무 일수

- 시스템 : 월별 생산량 × 가용 개월 수

(2) 평균가동시간

- 1일 평균 8시간 × 월 평균 20일 × 가동월수

＊시즌제품인 에어컨의 특성상 가동월수는 라인에 따라 6개월 및 12개월로 구분 적용함
냉동냉장설비 부문 (회사명 : 씨알케이)

가. 생산능력

(단위 : 대)

사업부문
품 목
사업소
2024년
2023년
2022년

냉동냉장설비부문
냉장 쇼케이스
예산공장
340,000
232,000
263,558

냉동 시스템
예산공장
24,720
34,320
37,980

합 계
364,720
266,320
301,538

주) 씨알케이(주)는 외주생산방식으로 전환하여 자체 생산은 하지 않습니다

(1) 산출방법 등① 산출기준- 냉장 쇼케이스 : 일일 가동시간 8시간, 월 가동일수 20일- 냉동 시스템 : 일일 가동시간 8시간, 월 가동일수 20일② 산출방법

- 냉장 쇼케이스 : 라인별 시간당 생산량 × 일일 가용시간 × 근무일수

- 냉동 시스템 : 라인별 시간당 생산량 × 일일 가용시간 × 근무일수
기계식주차설비 부문(회사명 : 오텍오티스파킹시스템)외주제작방식으로 자체 생산은 하지 않습니다.

2) 생산실적 및 가동률[지배회사]
특장차량 부문 (회사명 : 오텍)가. 생산실적

(단위 : 대)

사업부문
품 목
사업소
2024년
2023년
2022년

특장차량부문
냉동탑차
본사(예산)
2,471
2,687
3,022

내장탑차
본사(예산)
2,022
2,199
2,015

기타
본사(예산)
540
438
260

소 계
5,033
5,324
5,297

특수형 앰뷸런스
본사(예산)
242
324
116

일반형 앰뷸런스
본사(예산)
104
139
13

소 계
345
463
129

합 계
5,378
5,787
5,426

나. 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)
가동가능시간
실제가동시간
평균가동률

예산공장
101,376
80,339
79.25%

사업상의 특성상 실제 가동시간 산정 및 특장산업의 특성상 가동률 산정하는 것이 어려워, 매출대수를 기준으로 단순 산출하였습니다.

[종속회사]
냉난방 및 공조기기 부문 (회사명 : 오텍캐리어, Guangdong Autech Corporation)

가. 생산실적

(단위 : 대)

사업부문
품 목
사업소
2024년
2023년
2022년

에어컨사업부문
룸에어컨
광주공장
0
500
7,290

패키지에어컨
광주공장
95,832
94,993
145,323

소 계
95,832
95,493
190,664

시스템사업부문
일반 트레인쿨러
광주공장
826
1315
920

고속철도차량 트레인쿨러
광주공장
5
38
5

하이브리드 보일러
광주공장
827
1185
570

소 계
1,658
2,538
1718

합 계
97,490
98,031
192,382

나. 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)
가동가능시간
실제가동시간
평균가동률

에어컨
169,488
73,278
43.23%

시스템
16,512
15,723
95.22%

냉동냉장설비 부문 (회사명 : 씨알케이)

가. 생산실적

(단위 : 대)

사업부문
품 목
사업소
2024년
2023년
2022년

냉동냉장설비부문
냉장 쇼케이스
예산 공장
326,186
209,916
232,000

냉동 시스템
예산 공장
25,625
31,018
34,320

합 계
351,811
240,934
266,320

주) 씨알케이(주)는 외주생산방식으로 전환하여 자체 생산은 하지 않습니다.나. 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)
가동가능시간
실제가동시간
평균가동률

냉장 쇼케이스
15,808
15,166
95.9%

냉동 시스템
5,928
6,145
103.7%

기계식 주차설비 부문 (회사명 : 오텍오티스파킹시스템)오텍오티스파킹시스템은 외주제작방식으로 자체 생산은 하지 않습니다.
3) 생산설비의 현황 등[지배회사]
특장차량 부문 (회사명 : 오텍)가. 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지]
(단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구 분
기초장부가액
당기증감
기말장부가액
비고

증가
감소

본사/공장
자가/등기
예산
고덕농공단지(94,899.6㎡)
15,000
-
-
15,000
-

지사/공장
자가/등기
경주
경주공장부지(9,886㎡)
2,615
-
-
2,615
-

지사/공장
자가/등기
서울
아파트형공장(133.8㎡)
1,800
-
-
1,800
-

합 계
19,415
-
-
19,415
-

[자산항목 : 건물]
(단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구 분
기초장부가액
당기증감
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

본사/공장
자가/등기
예산
예산공장
1,295
-
-
60
1,235
-

지사/공장
자가/등기
경주
경주공장
837
-
-
39
798
-

지사/공장
자가/등기
서울
서울사무소
517
-
-
23
494
-

합 계
2,649
-
-
122
2,527
-

[자산항목 : 구축물]
(단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구 분
기초장부가액
당기증감
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

본사/공장
자가
예산
예산공장
171
-
-
41
130
-

합 계
171
-
-
41
130
-

[자산항목 : 기계장치]
(단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구 분
기초장부가액
당기증감
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

본사/공장
자가
예산
예산공장
33
39
-
20
51
-

지사/공장
자가
경주
경주공장
-
-
-
-
-
-

합 계
33
39
-
20
51
-

[자산항목 : 차량운반구]
(단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구 분
기초장부가액
당기증감
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

본사/공장
자가
예산
예산공장
87
20
37
18
52
-

합 계
87
20
37
18
52
-

[자산항목 : 시설장치]
(단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구 분
기초장부가액
당기증감
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

본사/공장
자가
예산
예산공장
734
-
-
295
439
-

합 계
734
-
-
295
439
-

[종속회사]
냉난방 및 공조기기 부문 (회사명 : 오텍캐리어, Guangdong Autech Corporation)가. 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구 분
기초장부가액
당기증감
기말장부가액
비고

증가
감소

본사(공장)/연구소
자가/ 등기
광주/서울

하남산업단지(93,600.4㎡)

/ 서울 양평동

(1,288.1㎡)

78,935
-
-
78,935
-

합계
78,935
-
-
78,935
-

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구 분
기초장부가액
당기증감
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

본사(공장)/연구소
자가/등기
광주/서울
광주공장/연구소
7,055
-
2
865
6,188
-

합 계
7,055
-
2
865
6,188
-

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구 분
기초장부가액
당기증감
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

본사/공장
자가
광주
광주공장
131
-
-
45
86
-

합 계
131
-
-
45
86
-

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구 분
기초장부가액
당기증감
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

본사/공장
자가
광주
광주공장
1,441
-
-
160
1,281
-

합 계
1,441
-
-
160
1,281
-

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구 분
기초장부가액
당기증감
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

본사/공장
자가
광주
광주공장
27
14
13
4
24
-

합계
27
14
13
4
24
-

[자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구 분
기초장부가액
당기증감
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

본사/공장
자가
광주
광주공장
7,193
958
-
1,464
6,687
-

합 계
7,193
958
-
1,464
6,687
-

냉동냉장설비 부문 (회사명 : 씨알케이)

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초장부가액
당기증감
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

본사
자가/등기
예산

예산공장

(31,665.2㎡)

6,693
-
-
-
6,693
31,665.2㎡

합계
6,693
-
-
-
6,693

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구 분
기초장부가액
당기증감
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

본사
자가/등기
예산
예산공장
3,182
-
-
254
2,928
-

합 계
3,182
-
-
254
2,928
-

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구 분
기초장부가액
당기증감
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

본사
자가
예산
예산공장
495
-
-
113
382
-

합 계
495
-
-
113
382
-

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구 분
기초장부가액
당기증감
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

본사
자가
예산
예산공장
1,981
450
-
495
1,935
-

합 계
1,981
450
-
495
1,935
-

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구 분
기초장부가액
당기증감
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

본사
자가
예산
예산공장
26
-
-
14
13

합 계
26
-
-
14
13

기계식 주차설비 부문 (회사명 : 오텍오티스파킹시스템)오텍오티스파킹시스템은 외주제작방식으로 자체 생산은 하지 않습니다.

4. 매출 및 수주상황

<매출실적>[지배회사]특장차량 부문 (회사명 : 오텍)

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
2024년
2023년
2022년

특장차량부문
제품
냉장ㆍ냉동탑(차)
수 출
806
342
619

내 수
22,062
27,121
18,674

합 계
22,868
27,463
19,293

복지차 외
수 출
-
-
-

내 수
21,913
26,365
15,433

합 계
21,913
26,365
15,433

앰블런스 외
수 출
-
-
-

내 수
22,057
31,899
37,007

합 계
22,057
31,899
37,007

기타특장 외
수 출
-
-
-

내 수
314
1,167
1,302

합 계
314
1,167
1,302

자동차부품 외
수 출
18,273
17,969
20,764

내 수
13,504
16,240
21,812

합 계
31,777
34,209
42,576

합 계
수 출
19,079
18,311
21,383

내 수
79,850
102,792
94,228

합 계
98,928
121,103
115,611

[종속회사]냉난방 및 공조기기 부문 (회사명 : 오텍캐리어, Guangdong Autech Corporation)

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
2024년
2023년
2022년

에어컨사업부문
제품/상품/기타
가정용/경상업용에어컨/기타
수 출
20,208
25,879
16,228

내 수
411,847
421,476
466,093

합 계
432,055
447,355
482,321

시스템사업부문
제품/상품/기타
산업용 에어컨/기타
수 출
22,215
11,322
4250

내 수
78,795
91,582
82,477

합 계
101,010
102,904
86,727

합 계
수 출
42,423
37,201
20,478

내 수
490,642
513,328
548,570

합 계
533,065
550,259
569,048

냉동냉장설비 부문 (회사명 : 씨알케이)

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
2024년
2023년
2022년

냉동냉장설비부문
제품
쇼케이스 및냉동기
수 출
1,383
1,268
2,071

내 수
216,198
254,580
275,685

합 계
217,582
255,849
277,756

기타
서비스유지보수 및압축기부품
수 출
-
-
-

내 수
47,561
24,055
40,139

합 계
47,561
24,055
40,139

합 계
수 출
1,383
1,268
2,071

내 수
263,759
278,636
315,824

합 계
265,142
279,904
317,895

기계식주차설비 부문(회사명 : 오텍오티스파킹시스템)

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
2024년
2023년
2022년

기계식주차설비
주차설비
Puzzle tower
수출
-
-
-

내수
25,279
23,939
39,168

합계
25,279
23,939
39,168

Tow park
수출
-
-
-

내수
2,697
4,100
3,584

합계
2,697
4,100
3,584

V-park
수출
-
-
-

내수
5,006
8,588
9,842

합계
5,006
8,588
9,842

서비스
유지보수
수출
-
-
-

내수
12,210
11,820
11,478

합계
12,210
11,820
11,478

수리공사
수출
-
-
-

내수
7,788
6,548
7,446

합계
7,788
6,548
7,446

신사업

기계식주차설비

관련 신사업

수출
3,163
3,941
2,202

내수
7,448
13,715
8,450

합계
10,611
17,656
10,652

합 계
수출
3,163
3,941
2,202

내수
60,428
68,710
79,968

합계
63,591
72,651
82,170

<판매경로 및 판매방법 등>[지배회사]특장차량 부문 (회사명 : 오텍)

가. 판매조직

오텍 판매조직도.jpg
오텍 판매조직도

나. 판매경로

매출유형
품 목
구 분
판매경로

제품
내장ㆍ냉동탑(차) 등
수출/내수

LOCAL/현대ㆍ기아자동차/

관공서/일반소비자/해외수주 등

장애인차
내수
관공서/일반소비자

앰뷸런스 등
수출/내수
조달청 일반경쟁에 의한직접납품 및 민간부분 경쟁납품

기타 특장
수출/내수
관공서/일반소비자/해외수주 등

PALLET 등
수츨/내수
LOCAL/현대ㆍ기아자동차 등

다. 판매방법 및 조건

거래처
판매방법
판매조건
비 고

기아자동차㈜
대형거래처를 통한 직접 및 간접 영업
45일 현금
내장,냉동탑차,Pallet,일반앰뷸런스 등

현대자동차㈜
주문 제작, 판매
45일 현금
Pallet

조달청
우수제품인정에 따른 수의계약 및 입찰
납품후 즉시 현금
특수형앰뷸런스,검진차 등

관공서(서울시청외)
직접영업 및 입찰
납품후 즉시 현금
장애인콜택시,장애인차,검진차, 기타복지차량

기타
직접 및 간접영업
1∼2개월 현금
쉘타밴,윙바디,기내식운반차,청소차탑,범죄인호송차,워크스루밴 등

라. 판매전략

당사의 판매전략은 수출확대 및 거래처 다변화 판매전략과 수익성 극대화 전략, 위험관리 전략이 핵심이며 그 내용은 다음과 같습니다.

(1) 수출판매 및 신규거래처 확보 전략 : 총매출실적의 20%이상 해외수출(2) 수익성 극대화 전략 : 고부가가치 신제품 출하 및 품질향상을 통한 제품 고급화(3) 위험회피 전략 : 외주생산체계방식을 통한 고정비 축소 및 거래처 다변화를 통한 리스크 축소[종속회사]냉난방 및 공조기기 부문 (회사명 : 오텍캐리어, Guangdong Autech Corporation)가. 판매조직

오텍캐리어 판매조직도.jpg
오텍캐리어 판매조직도

나. 판매경로

매출유형
품 목
구 분
판매경로

제품/상품 등
에어컨/기타
국내
생산자->대리점->소비자

제품/상품 등
에어컨/기타
국내
생산자->유통업체(양판점, 할인점 등)->소비자

제품/상품 등
에어컨/기타
국내
생산자->소비자

제품/상품 등
에어컨/기타
해외
생산자->해외 캐리어 관계회사->소비자

제품/상품 등
에어컨/기타
해외
생산자->해외 일반 에어컨 판매회사->소비자

상품 등
에어컨/기타
해외
생산자->Guangdong Autech Corporation-> 소비자

상품 등
에어컨/기타
해외
생산자-> AUTECH VINA COMPANY LIMITED-> 소비자

상품 등
에어컨/기타
해외
생산자-> AT NORTH AMERICA, INC.-> 소비자

상품 등
에어컨/기타
해외
생산자-> AUTECH HONG KONG CO., LIMITED -> 소비자

다. 판매방법 및 조건

거래처
판매방법
판매조건
비 고

대리점
간접판매

약정여신수금

1. 에어컨 사업부

- 전문점 : 60일 여신

- 일반 거래처 : 30일 여신

2. 시스템 사업부

- Light Commercial제품 : 60일여신

- Commercial제품 : 90일여신

신용평가에 따라 담보 100 ~300%적용

인테리어 및 판촉비일부 지원

유통업체
간접판매
개별계약조건
사안별 협의하여 판촉비 일부 지원

카운셀러(특직판)
직접판매
개별계약조건
판촉비 지원 없음

해외 관계회사 및 일반 판매회사
간접판매
TT-60일 조건
기본적으로 판촉비 지원 없으나 사안별로 협의

라. 판매전략

(1) 국내

제품 라인업 확충으로 제품경쟁력을 갖추려 노력하고 있으며, 가격경쟁력 확보를 위해 원가절감활동을 꾸준히 추진하고 있다. 특히, 에너지 절약에 초점을 맞춘 고효율제품 개발에 주력하고 있으며, 국내 판매를 늘리기 위한 광고 및 판촉활동을 적극적으로 추진하는 등 공격적으로 마케팅 전략을 구사하고 있다.

최근 내수 시장의 소비 트랜드에 맞춰 인버터 제품 위주로 판촉활동을 강화하고 있으며 글로벌 캐리어와의 협력을 통한 소형 냉장고, 공기청정기, 와인셀러 등 다양한 제품군으로 시장을 적극 공략하고 있다. 또한 내수 판매 증진을 위한 인프라 확대에 지속적인 노력을 기울이고 있다.

특히 2018년도에는 상업용 시장에서의 경쟁우위를 바탕으로 디자인과 성능이라는 두 가지 측면의 혁신을 동시에 이룬 가정용 신제품을 출시하여, 그 동안 약세였던 가정용 시장에서의 판매확대를 꾀하고 있으며, 하반기로 들어서면서 경쟁우위에 있는 상업용 제품의 지속적인 매출확대를 위해 인버터 벽걸이냉난방기, 최고의 에너지효율을 자랑하는 공랭식 냉동기USX Edge, 중대형인버터 신제품의 디자인 혁신과 인버터 냉난방 제품의 제품라인업 확충 등을 추진하고 있다.

(2) 해외

캐리어 관계회사를 통한 매출을 꾸준히 늘려오고 있으며, 한국자본으로 경영권이 바뀌면서 캐리어 관계회사 외의 고객들을 대상으로 한 수출매출 확대에 노력을 기울이고 있다.

주요 국가 거래처들과 해외시장 진출을 위해 MOU를 체결하여 해외사업을 확대/추진하고 2nd 브랜드를 개발하는 등 해외시장 확대를 위해 적극적인 노력을 기울이고 있다.

수출관련 조직을 캐리어 관계회사에 대한 매출과 캐리어 유통 채널 이외의 매출로 채널을 구분하여, 각 채널의 특성에 맞는 마케팅전략을 수립 및 수행할 수 있도록 하고 있으며, 그 동안의 중동 위주의 캐리어 관계회사 매출에서 최근에는 동남아, 러시아, 남미, 유럽 등으로 수출 판로가 다각화 되어가고 있는 중이다.

해외시장에서의 가격경쟁력 확보를 위해 글로벌 캐리어사 및 중국, 동남아 등의 에어컨 제조사와의 협력을 적극 추진하고 있으며, 중국 Guangdong Autech Corporation, 베트남 AUTECH VINA COMPANY LIMITED, AUTECH HONG KONG CO., LIMITED 을 설립하여 중국 및 동남아 시장에서의 영향력을 적극적으로 확대 모색하고 있다. 또한 브라질에 IBAYO CLK EQUIPAMENTOS DE CLIMATIZACAO LTDA 합작법인을 설립하여 브라질 및 남미지역에서의 Train cooler 및 제품의 제조 판매를 추진하고 있다. 미국 현지 프로젝트 수주 및 인버터 하이브리드 보일러, 공기청정기 등 자사제품을 미국시장 판매를 위해 에프디시스로부터 AT NORTH AMERICA, INC.의 지분 100%를 인수하였다.

냉동냉장설비 부문 (회사명 : 씨알케이)

가 .판매조직

씨알케이 판매조직도.jpg
씨알케이 판매조직도

나. 판매경로(1) 쇼케이스 : 편의점 경로가 48.2%이며, 대형유통이 11.4%, 중소형마트가 40.4%를 차지하고 있습니다.(2) 냉동기와 부품 : 대리점 경로를 사용하고 있습니다.(3) 차량용 냉동기 : 완성차 메이커(기아 등)의 OEM을 통한 해외 판매가 95% 이상을차지하고 있습니다.다. 판매방법 및 조건업종 특성상 일반 소비자 대상의 B2C가 아닌 B2B 제품으로 구성되어 있습니다. 판매 조건은 대리점을 통한 간접 판매와 대형마트/편의점 등의 본사 직접 판매로 이루어지고 있습니다.라. 판매전략(1) 쇼케이스 : 시장이 선호하는 고효율 제품인 인버터 제어 방식을 냉동, 대용량까지확장하여 시장을 선도하고 있습니다.(2) 콜드룸 : CA저장 등의 선진형 물류 시스템을 통해서 새로운 수요를 적극 공략할 예정입니다.(3) 차량용 냉동기 : 미래를 선도할 수 있는 전기를 활용하는 고효율/친환경 제품에 집중하여 미래 시장을 선점할 예정입니다.기계식주차설비 부문(회사명 : 오텍오티스파킹시스템)가 .판매조직

오텍오티스파킹시스템 판매조직도.jpg
오텍오티스파킹시스템 판매조직도

나. 판매경로

매출유형
품목
구분
판매경로

주차설비

Puzzle tower

Tow park

V-park

국내
판매자 -> 소비자(건설사, 건물주)

서비스
점검 및 수리공사
국내
판매자 -> 소비자(건물주)

신사업
주차설비 관련 신사업
국내/외
판매자 -> 소비자(건설사, 건물주)

다. 판매방법 및 조건

거래처
판매방법
판매조건
비고

건설사, 건물주
직접판매
개별계약조건

주차설비, 서비스,

신사업매출

라. 판매전략

기계식 주차설비의 주요고객으로는 건설회사이며 사무실, 상가, 병원, 호텔 등 건물의 부속주차장에 설치됩니다. 판매제품에는 Puzzle tower, Tow park, V-park가 있으며, Puzzle tower 를 주요기종으로 하여 매출을 실현하고 있습니다.

당사는 향후 대규모 주차설비 이용자 편의를 위한 장치인 차량번호 조회기 및 승강속도를 20% 향상시킨 모델의 개발, 일본 후지社의 기술을 도입해 차량의 이동 공간을 최소화해 주차대수를 증대함과 동시에 안전과 편의성을 제공하고 주차 시간을 단축시키는 주차장 면적 효율성을 대폭 증대한 모델, IoT 기술을 기반으로 한 지능형 주차 관제 시스템을 적용한 스마트 파킹 시스템, 장애인 주차설비 등 기존 주차설비와 차별화함으로서 시장점유율을 확대해 나갈 예정이며, 시장친화적인 제품을 개발하여 가격경쟁력을 확보할 예정입니다. 또한 설치된 주차설비의 노후화는 수리 및 교체, 리모델링과 연결되므로 기술적인 우위를 통한 일관된 서비스 제공을 위해 노력하고 있습니다.

기계식 주차설비의 경우 안전성 확보가 매우 중요하므로 정부 규제 정도가 높은 편이나, 자동차 대형화 추세에 부합하고 안전성에 최우선의 중점을 둔 기계식 주차설비 형식 개발 및 안전기준을 보완하여 이용자들이 편리하고 안전하게 주차설비를 이용할 수 있도록 제품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 특히, 당사의 포크시스템은 일본 후지 社의 기술과 OTIS 안전 최우선 프로그램이 적용된 2중 안전 감지 시스템과 지진 감지 시스템 등을 통하여 운전자의 추락 사고 등을 예방할 수 있습니다.

<수주상황>

[지배회사]특장차량 부문 (회사명 : 오텍)

(단위 :백만원)

품목
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

쏠라티 특수
2
361
2
361
-
-

스타리아 소방특수
93
9,906
92
9,787
1
119

쏠라티 음압특수
5
971
5
971
-
-

스타리아 음압특수
2
272
2
272
-
-

스타리아 스페셜특수
81
7,004
80
6,912
1
92

스타리아 특수
1
94
1
94
-
-

스타리아 장애인차
203
10,038
188
9,317
15
721

쏠라티 장애인차
1
93
1
93
-
0

그랜버드
1
275
1
275
-
-

유니시티장애인차
2
409
2
409
-
0

T/C 장애인차
394
19,609
355
17,614
39
1,995

마이티 냉장탑차
170
6,737
170
6,737
-
-

레이 장애인차
8
212
8
212
-
-

유니버스장애인차
5
1,250
5
1,250
-
-

합계
968
57,231
912
54,304
56
2,927

[종속회사]냉난방 및 공조기기 부문 (회사명 : 오텍캐리어, Guangdong Autech Corporation)

(단위 : 백만원)

품목
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

상업용 냉동공조기기
12,371
62,363
635
17,287
11,674
45,076

냉동냉장설비 부문 (회사명 : 씨알케이)

(단위 : 백만원)

품목
수주총액(%)
금액(이월금액)
기납품액(%)
금액
수주잔고(%)
금액

저온창고 설치공사
100%
89,762
33%
29,277
67%
60,485

기계식주차설비 부문(회사명 : 오텍오티스파킹시스템)

(단위 : 백만원)

구분
수주총액
기납품액
수주잔고

기계식 주차설비제작/설치
36,799
16,949
19,850

5. 위험관리 및 파생거래

<시장위험과 위험관리>시장위험관리는 경영성과를 낼 수 있도록 지속적으로 지원하고, 동시에 금융비용의 절감을 위해 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 높임으로써 사업의 원가경쟁력을 제고하는데 그 목적이 있습니다.시장위험관리 활동은 주로 회사의 경영지원실에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 위험 관리정책 수립 및 위험 식별, 평가, 헷지 등의 활동을 실행하고 있습니다.당사의 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 연결회사는 각각 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.1) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.가. 환위험연결회사의 주요 환관리 대상 통화는 달러화이며, 환율변동에 따른 재무적인 리스크를 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반 환리스크에 대해서 자체의 환관리지침 및 거래규정에 따라서 지속적으로 평가 및 관리하고 있고, 필요시 금융기관과의 파생상품 거래를 통해 환위험을 헷지하고 있으며 투기적 거래는 엄격히 제한하고 있습니다.나. 이자율위험연결회사의 자산과 부채는 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금과 차입금으로, 순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장 이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다.또한, 변동이자율차입금과 고정이자율차입금의 비중을 적절히 조절하여 이자율 변동위험을 관리하고 있습니다.2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다.연결회사는 채무자의 불이행으로 인한 위험을 통제하기 위해 상대방의 신용도를 감안하여 충분한 담보를 확보한 후 거래를 실시하고 있습니다. 거래 상대방에 대한 신용도 측정은 외부의 독립적인 신용평가기관으로부터 제공받은 신용등급을 기준으로하되, 자료의 획득이 불가능한 경우에는 거래 연결회사와의 사이에서 획득된 거래정보를 사용하여 신용도를 측정하여 거래에 수반되는 신용 위험 회피에 활용하고 있으며 거래처의 신용도 측정은 지속적으로 실시하고 있습니다.3) 유동성 위험유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될위험을 의미합니다. 연결회사는 주기적인 현금흐름 점검 및 예측을 통하여 유동성 위험을 관리하고 있으며 예기치 못한 상황의 발생에 따른 단기적인 금융부채 및 지급의무를 대비하기 위하여 일정수준의 당좌예금 등을 보유하고 있습니다.4) 자본위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 건전한 재무구조를 유지하는데 있습니다. 이를 위해 부채비율을 자본관리지표로 활용하고 있습니다. 부채비율은 순부채를 총자본으로 나누어 계산하고 있습니다.

2025년 1분기말, 2024년 및 2023년 기말 기준 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
2025년 1분기
2024년
2023년

부 채
435,279,988
414,517,768
445,626,038

(차감 : 현금및현금성자산)
(38,225,867)
(39,563,218)
(45,177,529)

순부채
397,054,121
374,954,550
400,448,509

자 본
126,921,897
128,171,942
162,727,132

부채비율
312.83%
292.54%
246.09%

6. 주요계약 및 연구개발활동

<주요계약>[지배회사]특장차량 부문 (회사명 : 오텍)

구 분
계약상대방
계약체결시기(계약기간)
계약의 목적 및 주요내용

공급 계약서
기아자동차
2002.1.1 ~ (별도 합의없는한 지속)
특장가장장치의 개발 특장차의 생산 및 사후관리(A/S)에 대한 계약

한국딜러계약및 라이센스계약
미국RICON Corp
2008.5.23 ~ (별도 합의없는한 지속)
장애인차량용 lift등 라이콘사의 특정물품 및 용역의 국내 딜러 자격 및 기술 제공 계약

기술제휴 및 딜러계약
미국 leader inc
2004.08.10 ~ (별도 합의 없는 한 자동연장)
최첨단 앰뷸런스 기술제휴 및 한국, 아시아 판권

공급계약체결
충남소방
2020.02.17
국내 최초 임산부 전용 구급차 계약 체결 (3.2억)

공급계약체결
서울시설관리공단
2020.03.26(2020.03.26 ~ 2020.07.24)
서울시설관리공단 장애인콜택시 30대 계약 체결(약 12억)

공급계약체결
롯데 제과
2020.04.28(2020.04.28 ~ 2020.06.30)
롯데제과 냉장탑차(1톤, 2톤) 52대 계약 체결 (약 21억)

공급계약체결
현대캐피탈
2020.07.27(2020.07.27 ~ 2020.09.30)
우체국물류지원단 적재탑차(2.5톤 ~ 5톤) 46대 계약 체결 (약 31억)

공급계약체결
서울시설관리공단
2020.08.13(2020.08.13 ~ 2021.01.10)
서울시설관리공단 장애인콜택시 45대 계약 체결 (약 20억)

공급계약체결
제주 서귀포보건소
2020.06.04
다수사상자 이송버스 계약 체결 (2.3억)

국책과제
국방기술품질원
2020.12.26~2022.12.
20년 2차 전력지원체계개발사업 (개선형 구급차)기아 협업 개발 사업 수주

공급기본 계약서
기아자동차
2002.1.1 ~ (별도 합의없는한 지속)
특장가장장치의 개발 특장차의 생산 및 사후관리(A/S)에 대한 계약

한국딜러계약 및 라이센스 계약
미국RICON Corp
2008.5.23 ~ (별도 합의없는한 지속)
장애인차량용 lift등 라이콘사의 특정물품 및 용역의 국내 딜러 자격 및 기술 제공 계약

기술제휴 및 딜러계약
미국 leader inc
2004.08.10 ~ (별도 합의 없는 한 자동연장)
최첨단 앰뷸런스 기술제휴 및 한국, 아시아 판권

공급계약체결
충남소방
2020.02.17
국내 최초 임산부 전용 구급차 계약 체결 (3.2억)

공급계약체결
서울시설관리공단
2020.03.26(2020.03.26 ~ 2020.07.24)
서울시설관리공단 장애인콜택시 30대 계약 체결(약 12억)

공급계약체결
롯데 제과
2020.04.28(2020.04.28 ~ 2020.06.30)
롯데제과 냉장탑차(1톤, 2톤) 52대 계약 체결 (약 21억)

공급계약체결
현대캐피탈
2020.07.27(2020.07.27 ~ 2020.09.30)
우체국물류지원단 적재탑차(2.5톤 ~ 5톤) 46대 계약 체결 (약 31억)

공급계약체결
서울시설관리공단
2020.08.13(2020.08.13 ~ 2021.01.10)
서울시설관리공단 장애인콜택시 45대 계약 체결 (약 20억)

공급계약체결
제주 서귀포보건소
2020.06.04
다수사상자 이송버스 계약 체결 (2.3억)

국책과제
국방기술품질원
2020.12.26~2022.12.
20년 2차 전력지원체계개발사업 (개선형 구급차) 기아 협업 개발 사업 수주

공급계약체결
서울특별시
2022.10.11
서울시설관리공단 장애인콜택시 80대 계약 체결 (약 40억)

공급계약체결
현대캐피탈
2023.01.(2023.01.04 ~ 2023.06.30)
우체국물류지원단 적재탑차(2.5톤 ~ 5톤) 87대 계약 체결 (약 79억)

공급계약체결
인천광역시
2023.06.07
장애인콜택시 22대 계약 체결 (약 9.9억)

공급계약체결
대구광역시
2023.04.18
장애인콜택시 15대 계약 체결 (약 6.7억)

공급계약체결
김해시
2023.07.11
장애인콜택시 12대 계약 체결 (약 5.5억)

공급계약체결
성남시
2023.08.29
장애인콜택시 14대 계약 체결 (약 6.8억)

공급계약체결
오리온
2023.07.21
마이티 2.5톤 냉장탑 20대 계약 체결 (약 1억8천)

공급계약체결
롯데오토리스
2023.10.26
롯데오토리스 특장패키지 계약체결계약기간 : 2023.10.26 ~ 2024.10.26(특이사항 없을 시 자동연장계약조항)

기술제휴 및 업무협약
롯데쇼핑
2023.10.18
New eGrocery 물류차량 개발 관련 업무제휴

공급계약체결
오리온
2024.03.15(2024.04.02 ~ 2020.06.30)
오리온 냉장탑차(2.5톤) 57대 계약 체결 (약 6.8억)

공급계약체결
롯데웰푸드
2024.04.01
롯데제과 냉장탑차(2.5톤) 93대 계약 체결 (약 57억)

공급계약체결
롯데오토리스
2024.10.26
롯데오토리스 특장패키지 계약체결계약기간 : 2024.10.26 ~ 2025.10.26(특이사항 없을 시 자동연장계약조항)

공급계약체결
롯데오토리스
2025.3.6
롯데웰푸드 냉장탑차(2.5톤) 25대 계약 체결 (약 14억)

공급계약체결
현대캐피탈
2025.4.28
우체국물류지원단 적재탑차(2.5톤 ~ 5톤) 84대 계약 체결 (약 81억)

[종속회사]냉난방 및 공조기기 부문 (회사명 : 오텍캐리어, Guangdong Autech Corporation)

구분
계약상대방
계약체결시기(계약기간)
계약의 목적 및 주요 내용

신규수주
코오롱글로벌
2025년 01월
머크 바이오 터보냉동기(25.2억, VAT 별도)

신규수주
미디어캐리어
2025년 02월
머크 바이오 공기열히트펌프 USX(21억, VAT 별도)

신규수주
(주)우진산전 오창공장
2025년 03월
광주 2호선 1차 분리형 냉방기(20억, VAT 별도)

냉동냉장설비 부문 (회사명 : 씨알케이)

구분
계약상대방
계약체결시기(계약기간)
계약의 목적 및 주요내용
담당부서

영업
GS리테일
2025/01/01~2025/12/31
연간계약
리테일사업부

영업
BGF리테일
2024/04/01~2026/03/31
2년 계약
리테일사업부

영업
코리아세븐
2024/12/01~2025/11/30
연간계약
리테일사업부

영업
이마트24
2025/01/01~2026/12/31
2년 계약
리테일사업부

영업
롯데알미늄주식회사
2024/03/13~2025/03/13
연간계약
리테일사업부

영업
코레일유통
2024/11/03~2026/11/04
2년 계약
리테일사업부

영업
(주)이마트
2025/04/01~2027/03/31
2년 계약
리테일사업부

영업
이마트에브리데이플러그인 연간계약
2025/04/01~2027/03/31
2년 계약
리테일사업부

영업
홈플러스
2024/05/01~2026/04/30
연장계약 (2년)
리테일사업부

영업
홈플러스 익스프레스
2024/05/01~2026/04/30
연장계약 (2년)
리테일사업부

영업
롯데쇼핑㈜ 슈퍼
2024/05/01~2025/04/30
연장계약 (1년)
리테일사업부

영업
롯데쇼핑㈜ 슈퍼부문 플러그인 연간계약
2024/05/01~2025/04/30
연장계약 (1년)
리테일사업부

영업
GS더프레쉬
2025/01/01~2025/12/31
연간계약
리테일사업부

영업
농협하나로마트
2014/01/09~
연간계약 (연장)
콜드솔루션사업부

영업
㈜신한은행
2022/12/07~2025/05/31
턴키수주계약
기술영업사업부

영업
㈜신한은행
2022/12/07~2025/05/31
턴키수주계약
기술영업사업부

영업
삼부토건
2023/04/19~2024/05/24
턴키수주계약
기술영업사업부

영업
롯데건설
2025/01/17~2026/07/31
턴키수주계약
기술영업사업부

영업
코오롱글로벌
2025/02/21~2025/03/20
턴키수주계약
기술영업사업부

기계식주차설비 부문(회사명 : 오텍오티스파킹시스템)

구분
계약상대방
계약체결기간
계약의 목적 및 주요 내용

주차설비 신규 수주
계담종합건설
2022.02 ~ 2025.06
부산광역시 사하구 장림동 316-8(1,040백만원)

주차설비 신규 수주
바인건설
2022.05 ~ 2025.06
대전 유성구 봉명동 444-24 (300백만원)

주차설비 신규 수주
신화종합건설
2022.07 ~ 2025.06
부산광역시 북구 덕천동 573-3번지 (785백만원)

주차설비 신규 수주
우성종합건설
2022.07 ~ 2025.06
부산 해운대구 송정동 201-1외 6필지(466백만원)

주차설비 신규 수주
디케이와이종합건설
2023.01 ~ 2025.06
서울 송파구 방이동 34-1 (325백만원)

주차설비 신규 수주
대저건설
2023.02 ~ 2025.06
경기 시흥 신천동 (311백만원)

주차설비 신규 수주
엘레강스건설
2023.02 ~ 2025.06
경기 성남 구미동(300백만원)

주차설비 신규 수주
양병원
2023.02 ~ 2025.06
경기 남양주 금곡동(430백만원)

주차설비 신규 수주
선원건설
2023.07 ~ 2025.06
부산시 해운대구 우동597-4 (535백만원)

주차설비 신규 수주
중아건설
2023.08 ~ 2025.06
부산 부산진구 부암동 669-6 (572백만원)

주차설비 신규 수주
선원건설
2023.09 ~ 2025.06
서울시 성동구 용답동 238-6 (492백만원)

주차설비 신규 수주
아인건설
2023.08 ~ 2025.06
인천 계양구 계산동 348-4 (750백만원)

주차설비 신규 수주
롯데건설
2023.10 ~ 2025.06
서울 강남구 논현동 242-52 (556백만원)

주차설비 신규 수주
롯데건설
2023.12 ~ 2025.06
서울 서초구 서초동 1595-3,4,6 (1,312백만원)

주차설비 신규 수주
다인건설
2024.03 ~ 2025.05
충북 음성군 맹동면 두성리1164 (348백만원)

주차설비 신규 수주
현창건설
2024.03 ~ 2025.06
대구 수성구 대흥동 847-5 (382백만원)

주차설비 신규 수주
성로요양병원
2024.05 ~ 2025.06
인천 계양구 작전동 708-3 (530백만원)

주차설비 신규 수주
산이건설
2024.06 ~ 2025.07
부산 해운대구 우동 597-4 (530백만원)

주차설비 신규 수주
라셋
2024.07 ~ 2025.04
경기 성남시 분당구 수내동 22-2 (687백만원)

주차설비 신규 수주
탐진최씨
2024.04 ~ 2025.06
광주 동구 남동 157 (300백만원)

주차설비 신규 수주
오렌지원
2024.03 ~ 2025.06
서울특별시 영등포구 양평동4가 29-1 (350백만원)

주차설비 신규 수주
스프링하우징
2024.09 ~ 2025.08
서울 서초구 서초동 1535-12외 1필지 (458백만원)

주차설비 신규 수주
태이건설
2024.07 ~ 2025.06
대구 서구 평리동 1031-1 (445백만원)

주차설비 신규 수주
라우건설
2024.07 ~ 2025.04
대구 북구 산격동 1289-26 외 (452백만원)

주차설비 신규 수주
영동
2024.08 ~ 2025.06
부산 연제구 연산동 1340-16 (510백만원)

주차설비 신규 수주
키움건설
2024.08 ~ 2025.07
서울시 구로구 가리봉동316 (400백만원)

주차설비 신규 수주
홍성건설
2024.08 ~ 2025.06
대구 달서구 감삼동 140-13 (843백만원)

주차설비 신규 수주
상도종건
2024.08 ~ 2025.06
부산광역시 수영구 민락동 181-152번지 (350백만원)

주차설비 신규 수주
디에이치건설
2024.09 ~ 2025.09
경기도 광주시 경안동 63-1번지 (320백만원)

주차설비 신규 수주
홍성건설
2024.12 ~ 2025.04
대구 달서구 감삼동 146-27(838백만원)

주차설비 신규 수주
지안종합건설
2024.10 ~ 2025.12
부산시 부산진구 부전동 155-3(520백만원)

주차설비 신규 수주
보미건설
2024.11 ~ 2025.08
서울시 용산구 이태원 126-2외(375백만원)

주차설비 신규 수주
구국토건
2024.11 ~ 2025.07
대구 수성구 지산동 944(330백만원)

주차설비 신규 수주
한솔종합건설
2024.11 ~ 2025.06
대구 북구 침산동 285-2(435백만원)

주차설비 신규 수주
예린종합건설
2024.11 ~ 2025.05
부산시 해운대구 우동 648-1(1,250백만원)

주차설비 신규 수주
서우종합건설
2024.12 ~ 2025.07
광주시 광산구 봉선동 497-45(340백만원)

주차설비 신규 수주
포항영일대호텔
2024.12 ~ 2025.06
경북 포항시 북구 두호동 555(600백만원)

주차설비 신규 수주
부성종합건설
2025.01 ~ 2025.06
서울특별시 은평구 진관동 158-28(368백만원)

주차설비 신규 수주
파르코오피스텔 관리단
2025.02 ~ 2025.08
서울 노원구 동양로 1267(상계동)(310백만원)

주차설비 신규 수주
수안종합건설
2025.02 ~ 2025.05
대전 중구 선화동 143-19,4(300백만원)

주차설비 신규 수주
경동건설(주)
2025.02 ~ 2025.09
부산 서구 동대신동3가(600백만원)

주차설비 신규 수주
더다움종합건설
2025.03 ~ 2026.09
서울 성동구 성수동1가 10-2(395백만원)

<연구개발활동>

1) 연구개발활동의 개요[지배회사]특장차량 부문 (회사명 : 오텍)가. 연구개발 담당조직

오텍 연구개발조직도.jpg
오텍 연구개발조직도

나. 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목
2025년 1분기
2024년
2023년
비 고

원 재 료 비
75,385
216,145
278,882
-

인 건 비
-
-
-
-

감 가 상 각 비
-
-
-
-

위 탁 용 역 비
-
-
-
-

기 타
238,777
1,573,702
1,496,581
-

연구개발비용 계
314,162
1,789,847
1,775,463
-

회계처리
판매비와 관리비
314,162
1,573,702
1,496,581
-

제조경비
-
-
-
-

개발비(무형자산)
-
216,145
278,882
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.93%
1.81%
1.47%
-

[종속회사]냉난방 및 공조기기 부문 (회사명 : 오텍캐리어, Guangdong Autech Corporation)가. 연구개발 담당조직

오텍캐리어 연구개발조직도.jpg
오텍캐리어 연구개발조직도

나. 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
2025년 1분기
2024년
2023년
비 고

원 재 료 비
372
2,228
2,895
-

인 건 비
909
4,515
4,599
-

감 가 상 각 비
71
286
289
-

위 탁 용 역 비
40
154
124
-

기 타
124
477
691
-

연구개발비용 계
1,516
7,660
8,598
-

회계처리
판매비와 관리비
1,516
7,660
8,598
-

제조경비
-
-
-
-

개발비(무형자산)
-
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.63%
1.44%
1.38%
-

냉동냉장설비 부문 (회사명 : 씨알케이)가. 연구개발 담당조직

씨아켈이 연구개발조직도.jpg
씨아켈이 연구개발조직도

나. 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
2025년 1분기
2024년
2023년
비 고

원 재 료 비
97
477
766
-

인 건 비
374
1,350
1,420
-

감 가 상 각 비
33
243
300
-

위 탁 용 역 비
-
-
-
-

기 타
122
644
507
-

연구개발비용 계
626
2,714
2,993
-

회계처리
판매비와 관리비
565
2,614
2,870
-

제조경비

-

-

개발비(무형자산)
61
100
123
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.1%
1.1%
1.1%
-

기계식주차설비 부문(회사명 : 오텍오티스파킹시스템)가. 연구개발 담당조직

오텍오티스파킹시스템 연구개발조직도.jpg
오텍오티스파킹시스템 연구개발조직도

나. 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목
2025년 1분기
2024년
2023년
비 고

원 재 료 비
-
-
-
-

인 건 비
168,733
568,996
542,216
-

감 가 상 각 비
2,056
21,003
21,003
-

위 탁 용 역 비
10,410
98,150
25,433
-

기 타
9,729
3,170
9,329
-

연구개발비용 계
190,928
691,319
597,981
-

회계처리
판매비와 관리비
176,238
626,004
511,436
-

매출원가
-
-
-
-

개발비(무형자산)
14,690
65,315
86,545
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.29%
1.09%
0.82%
-

주) 2017년 7월 10일 한국산업기술진흥협회에 기술연구소 신고를 하였습니다.2) 연구개발 실적

[지배회사]특장차량 부문 (회사명 : 오텍)

연 도
주요 연구과제명
기대효과

2008년
신형 파라메딕 앰뷸런스 개발(FULL AIR-SUSPENTION 장착)
성능 개선 / 판매

2009년
저상버스 슬로프 개발
신제품 개발 / 판매

벤츠 파라메딕 앰뷸런스 개발
신제품 개발 / 판매

이동목욕차 개발 (2.5톤 고급형)
신제품 개발

장애인차(S/LIFT SYSTEM) 개발
신제품 개발

2010년
TQ 앰뷸런스(HI-ROOF 특수형) 개발
신제품 개발 / 판매

HIGH TYPE 파라메딕 앰뷸런스 개발
신제품 개발 / 판매

개선형 S/LIFT TYPE 장애인차 개발
신제품 개발 / 판매

필리핀 UPV 개발
신제품 개발 / 수출

2011년
파라메딕 앰뷸런스 표준형 개발
신제품 개발 / 판매

S/LIFT 장애인차 개발
신제품 개발 / 판매

다목적 들것 개발
신제품 개발

HMC 화물이송장치 개발 진행
신제품 개발

2012년
12년형 특수형 스타렉스 앰뷸런스 개발
신제품 개발 / 판매

레이 장애인차 개발
신제품 개발 / 판매

2013년
그랜드카니발 장애인차 개발
신제품 개발 / 판매

뉴카니발 장애인차 개발
신제품 개발 / 판매

2014년
14년형 특수형 스타렉스 앰뷸런스 개발
성능 개선 / 판매

주들것 베이스
신제품 개발 / 판매

다목적 주들것 개발
성능 개선 / 판매

2015년
15년형 특수형 스타렉스 앰뷸런스 개발
성능 개선 / 판매

15년형 워크스루밴 개발
성능 개선 / 판매

스타렉스, 카니발 캠핑카 개발
신제품 개발 / 판매

밴게이트 개발
신제품 개발

스타렉스 캠핑카 개발
신제품개발/판매

카니발 캠핑카 개발
신제품개발/판매

2016년
쏠라티 특수구급차 개발
신제품 개발 / 판매

스타렉스 특수구급차 개발
성능 개선 / 판매

쏠라티 리프트 개발 (돌출형)
신제품 개발 / 판매

쏠라티 리프트 개발 (삽입형)
신제품 개발 / 판매

스타렉스 장애인차(S/LIFT) 개발
성능 개선 / 판매

올뉴카니발 SLOPE (휠체어 1)
성능 개선 / 판매

올뉴카니발 SLOPE (휠체어 2)
신제품 개발 / 판매

16년형 워크스루밴 개발
성능 개선 / 판매

음압구급차 개발
신제품 개발 / 판매

관광열차 개발
신제품 개발 / 판매

운영차 개발
신제품 개발 / 판매

OEM 1톤 리어스텝 수정
성능 개선 / 판매

OEM 이동정비차 수정보완
성능 개선 / 판매

2017년
우즈벡AMB 개발
신제품 개발 / 판매

스타렉스 특수구급차 개선
성능 개선 / 판매

올뉴카니발 SLOPE(휠체어 1) 개발
성능 개선 / 판매

올뉴카니발 SLOPE(휠체어 2) 개발
신제품 개발 / 판매

스타렉스 장애인차(휠체어 1) 개발
성능 개선 / 판매

스타렉스 장애인차(휠체어 2) 개발
신제품 개발 / 판매

내장탑 파워게이트(OEM)
신제품 개발 / 판매

승용형 회전시트 개발
신제품 개발 / 판매

2018
올뉴카니발 SLOPE 장애인차(휠체어 1)
신제품 개발 / 판매

스타렉스 SLOPE 장애인차(휠체어 1)
신제품 개발 / 판매

더뉴카니발 SLOPE 장애인차(휠체어 1)
신제품 개발 / 판매

OEM 워크스루밴II 개발
신제품 개발 / 판매

스타렉스 특수구급차 개발
성능 개선 / 판매

관광열차(공주) 개발
신제품 개발/ 판매

2019년
올뉴카니발 SLOPE 장애인차(휠체어 1)
성능 개선

스타렉스 SLOPE 장애인차(휠체어 1)
성능 개선

더뉴카니발 SLOPE 장애인차(휠체어 1)
성능 개선

19년형 특수형 스타렉스 앰뷸런스 개발
신제품 개발 / 판매

파워게이트(OEM) 개선
성능 개선

플러스 냉동탑 개선
성능 개선

2020년
스타렉스 LPI 장애인차
신제품 개발 / 판매

더뉴카니발 LPI 장애인차
신제품 개발 / 판매

2021년
KA4 슬로프 복지차량 (가솔린)
신제품 개발 / 판매

US4 앰뷸런스(Hi-Roof 특수형)개발
신제품 개발 / 판매

이동형 음압병동 개발
신제품 개발 / 판매

2022년
레이 복지차량 상품성 개선
성능 개선

US4 휠체어 리프트 차량 개발
신제품 개발 / 판매

US4 저상형 특수 AMB 개발
신제품 개발 / 판매

US4 저상형 일반 AMB 개발
신제품 개발 / 판매

EV 냉동탑차
신제품 개발 / 판매

인도向 검진차량
신제품 개발 / 판매

US4 리프트 복지차량
신제품 개발 / 판매

2023년
US4 고상형 특수 AMB 개발(23MY)
신제품 개발

US4 고상형 음압 특수 AMB 개발
신제품 개발

US4 저상형 특수 AMB 개발(23MY)
신제품 개발

US4 저상형 일반 AMB 개발 (23MY)
신제품 개발

HMC A_01 샘플차량 개발
신제품 개발

골프카트 개발
신제품 개발

US4 슬로프 복지차량 개발 (24MY)
성능 개선

US4 LPG 슬로프 복지차량 개발/개선 (23MY)
성능 개선

삽입형 휠체어 리프트 개발/개선(23MY)
성능 개선

2024년
US4 고상형 구급차 24MY 차량 개발
신제품 개발 / 판매

기아 OEM 24MY T-LPDi 개발
신제품 개발 / 판매

쏠라티 음압 구급차 24MY 차량 개발
성능 개선

ST1 전기구급차 컨셉카 개발
컨셉카 개발

K2700 구급차(몽골 수출형) 차량 개발
신제품 개발 / 판매

2025년
US4 하이브리드 복지차량 개발
신제품 개발 / 판매

US4 LPG 복지차량 개발
신제품 개발 / 판매

US4 고상형 AMB 25MY 상품성 개선 (약장함 외)
성능 개선

US4 OEM AMB 25MY 상품성 개선 (약장함 외)
성능 개선

쏠라티 음압 구급차 25MY 상품성 개선 (에어컨 토출구)
성능 개선

기아 OEM TOP T-LPDi 상품성 개선 (실내등)
성능 개선

[종속회사]냉난방 및 공조기기 부문 (회사명 : 오텍캐리어, Guangdong Autech Corporation)

연 도
주요 연구과제명
기대효과

2021년
2021년 SPAC-알파, 냉방기 2in1 (3등급)
디자인 개선 및 신기능 적용으로 매출 확대

2021년 SPAC-X/Z/A/알파 냉방기 1to1 (3/4등급)

1:1 전용 실외기 개발로 손익 구조 개선

※ ‘21년 약13.9억 예상

2021년 SPAC-A 냉방기 1to1 (에너지위너상)

1) 중대형 10kW 슬림형 실내기 적용

2) 동급 최대효율로 기술력 홍보

2021년 SPAC-X/A/알파/S+/T+,

냉난방기 1to1 (3~5등급)

1) 2021년 FMCC CA80 단종에 따른

대체 실외기 적용

2) 2021년 10월 신효율 3~5등급 제품으로

경쟁력 확보 및 매출증대

2022년 SPAC-A/알파, 냉방기 2in1 (1등급)

1) 2021년 FMCC AB / CA80 단종에 따른

대체 모델 적용

2) 2021년 10월 신효율 1등급 제품으로

경쟁력 확보 및 매출증대

2022년 SPAC-X/Z, 냉방기 2in1 (3등급)

1) 2021년 FMCC AB / CA80 단종에 따른

대체 모델 적용

2) 2021년 10월 신효율 중저가 제품으로

경쟁력 확보 및 매출증대

2022년 SPAC-A/알파, 냉방기 1to1 (1등급)

1) 2021년 10월 신효율 1등급 제품으로

경쟁력 확보 및 매출증대2) 1to1 전용 실외기 개발로 손익 구조 개선

2022년 PAC-A 클라우드 서비스 구축

(확장 프로젝트)

1) 클라우드 IoT 제품군 확대 적용, 연동 제어

2) 빅데이터 구축

3) 원격DST, 사용패턴 분석, 사전 진단서비스/이벤트 관리 등

2022년 SPAC-S Plus 냉방기 5등급 (인버터)

: 공장 활성화

1) SPAC S+ 정속형 냉방기 단종(1만대/년)→ 대체물량 (공장활성화)

2) 상업용 상부토출 저가시장 진입

중대형 에어컨 MPAC (5등급) 및

4Way (3/5등급) 원가절감

시장점유율증대 / 가격 경쟁력 확보

4Way 카세트 7.2kW 1등급

(14.5kW Derating)

조달시장 진입용

MPAC 이라크 수출향 정속형 실내기
수출증대

타워형 공기청정기(22평) : Ph-4 (에너지위너상)
매출 증대 / 동급 최고효율로 마케팅 홍보

대형공기청정기(150평/300평_Ph-2)
신규 시장 진출 / 매출증대

캐리어 미국향 공기청정기(18평/23평)_Ph-2
신규 시장 진출 / 매출증대

캐리어 캐나다향 공기청정기(18평/23평)_Ph-1
신규 시장 진출 / 매출증대

2022년
MPAC 이라크 수출향 정속형 실내기
수출증대

타워형 공기청정기(22평) : Ph-4 (에너지위너상)
매출 증대 / 동급 최고효율로 마케팅 홍보

대형공기청정기(150평/300평_Ph-2)
신규 시장 진출 / 매출증대

캐리어 미국향 공기청정기(18평/23평)_Ph-2
신규 시장 진출 / 매출증대

캐리어 캐나다향 공기청정기(18평/23평)_Ph-1
신규 시장 진출 / 매출증대

2022년 SPAC 냉방기 신효율 대응

- ‘21년 연속프로젝트

1) PAC-알파/A(1등급), PAC-X/Z(3등급),

PAC-S+(5등급) 개발로 경쟁력 확보 및

매출 증대

2) PAC-알파 2+1 냉방 6.5/7.2Kw R32 냉매

적용으로 경쟁력 확보

3) PAC-알파 냉방/냉난방 가습기능 적용으로

기술력 홍보 및 매출 기여

2023년 차세대 SPAC 냉방기 (PH1)

1) 디자인 개선 및 신기능 적용으로 매출 확대

2) R32 냉매 적용으로 경쟁력 확보

2025년 차세대 SPAC 냉방기 신효율 대응 (PH2)
1) 24년10월 냉방 효율 상향 대응2) 효율 개선 실외기 선행 개발 진행

2022년 SPAC-알파 냉방기 1to1 (에너지위너상)

1) 동급 최대 효율 확보로 당사 기술력 홍보

(효율규격 : 4~10Kw 제품군 기준)

SPAC-S+/T+, 냉난방기 신효율 대응

1) 22년 10월 효율 규격 개정(MEPS 상향) 대응

2) 제품 경쟁력 확보 및 매출 증대

MPAC 냉난방기 Face-lift
시장점유율증대 / 가격 경쟁력 확보/ 광주공장 활성화

수출 4/5RT 50Hz MEPS 대응
수출증대

LPAC 인버터 냉방기 (8/10HP)
인버터 시장 진출 / 매출증대/ 광주공장 활성화

LPAC 인버터 냉난방기 (8/10HP)
인버터 시장 진출 / 매출증대/ 광주공장 활성화

2023년

2023년 차세대 SPAC 냉방기

- 3~4등급 : R410A - 1~2등급 : R-32 & R410A

1) 디자인 개선 및 신기능 적용으로 매출 확대2) 3등급(R410a) 및 1등급(R32) 모델 이원화 개발로 경쟁력 확보 및 매출 증대

2023년 SPAC-A/알파 냉방기(원가절감)
1) PAC-A/알파(3등급) 개발로 경쟁력 확보 및 매출증대

2023년 차세대 SPAC R32 냉방기 1to1(에너지위너상)
1) 동급 최대 효율 확보로 당사 기술력 홍보(효율규격 : 4~10kW 제품군 기준)

MPAC 9KW 냉난방기 신효율 대응
1) 22년 11월 효율 규격 개정(MEPS 상향) 대응2) 저온난방능력 개선으로 제품 경쟁력 확보 및 매출증대

SPAC-X/Z 6.5Kw 5등급 냉방기(원가절감)
1) 원가절감형 5등급 모델 개발로 경쟁력 확보 및 매출증대

TCTC 중국 수출향 SPAC-X 7.2Kw 냉난방기
수출증대

LPAC 정속형 Face-lift (20RT) 기계식->전자식
디자인 개선 및 가격 경쟁력 확보 / 광주공장 활성화

MPAC 2차 원가절감 (Ph-1)
시장점유율 증대 / 가격 경쟁력 확보 / 광주공장 활성화

해외소싱 다변화
시장점유율 증대 / 가격 경쟁력 확보

고온수 히트펌프 보일러(일체형 35kW)
시장점유율 증대 / 가격 경쟁력 확보

한전 공모 사업 : 주택용 일체형 히트펌프 실증 연구
선제적 제품 대응 / 수출대응 / 광주공장 활성화

중대형 공기청정기(58평형)(에너지위너상 대응 및 학교용 대응)
대기전력대응제품 / 매출증대 / 시장점유율증대

디엘 이앤씨향 복합공기순환장치 개발(84형 아파트)
(84형 아파트)

대형 공기청정기(100평): BLDC 모터 적용(내수용)
매출 증대 / 시장점유율 증대

2024년
디엘 이앤씨향 복합공기순환장치 개발(e-편한세상/LH/SH 아파트) : 23년 연속 PJ
신규 시장 진출 / 매출 증대

내수 타워형 공기청정기(18/23평): 원가절감 서비스용 콤비필터 개발 적용
원가절감 및 가격 경쟁력 확보

디엘 이앤씨향 천장형 공기청정기 개발(복합공기순환기와 연계 개발)
신규 시장 진출 / 매출 증대

SPAC-X/Z/A/알파 6.5KW 5등급 냉방기

(원가절감 : X4 -> X3실외기 변경)- ‘23년 연속프로젝트

1) 24년 원가절감형 5등급 모델 개발로경쟁력 확보 및 매출 증대

SPAC-X/A/알파/디오퍼스 8.3KW 5등급 냉방기(원가절감 : D80->X4실외기 변경)- SPAC-알파 8.1KW(20평형) 모델 파생 개발- ‘23년 연속프로젝트
1) 24년 원가절감형 5등급 모델 개발로경쟁력 확보 및 매출 증대

2024년 SPAC 디오퍼스 디자인 개선(원형토출구 DIY 마케팅 적용)- ‘23년 연속프로젝트
1) 24년 디자인 개선 및 원가절감을 통한경쟁력 확보 및 매출 증대

2024년 SPAC 디오퍼스 R32 냉난방기 1to1(에너지위너상)- ‘23년 연속프로젝트
1) 동급 최대 효율 확보로 당사 기술력 홍보(효율규격 : 4~10kW 제품군 기준)

2025년 SPAC R32 라인업 구축
1) 친환경 냉매 적용으로 탄소중립 대응및 제품 경쟁력 확보

2025년 디오퍼스 냉방기(디자인 변경)
1) 25년 디자인 개선 및 원가절감을 통한경쟁력 확보 및 매출 증대

MPAC 냉난방기 : 디자인개선 + FMCC 실외기 적용
시장점유율 증대 / 가격 경쟁력 확보 / 광주공장 활성화

공냉식 히트펌프 140kW 칠러
시장점유율 증대 / 가격 경쟁력 확보

2025년

‘25년 에너지효율규격 대응(25.11~)
- ‘24년 연속프로젝트

효율시험규격 변경 및 MEPS 상향 대응

복합공기순환장치 개발
(지산빌딩/e-편한세상/LH/SH 아파트)

신규 시장 진출 / 매출 증대

'25년 에너지위너상 타워형 공청기
(15평, 일반형)

동급 최대 효율 확보로 당사 기술력 홍보

MPAC 냉난방기 원가경쟁력 강화
원가경쟁력 확보로 매출증대

MPAC 조달1등급/소상공인 시장 대응 ('25년 에너지위너 출품)
조달1등급 및 소상공인 신규시장 진출동급 최대 효율 확보로 당사 기술력 홍보

2025년 MPAC 에너지효율규격 대응
효율시험규격 변경 및 MEPS 상향 대응

일체형 히트펌프 칠러 140kW
USX 대체 중온수 신규시장 진출

일체형 히트펌프 칠러 180/210kW
USX 대체 중온수 신규시장 진출

35kW 한국농기계 협회 모델 개발
일체형 35kW 보일러 농기계 시장 진출

LPAC 인버터 12/15HP 히트펌프
LPAC 12/15HP 인버터 히트펌프 신규시장 개척

CRK 냉동기 인버터 10HP 품질 개선
품질개선으로 소비자 신뢰 확보

TR-3/9 설비보강
설비보강으로 시험영역 확대

냉동냉장설비 부문 (회사명 : 씨알케이)

연도
주요 연구과제명
기대효과

2020년
차량용 분리형 에어컨 개발
신규시장진입 / 매출증대

세븐일레븐향 클로즈 쇼케이스 개발( CSR-705RDPT)
매출증대

프라임 냉동기 4.0 개발 (ZB SCROLL COMP적용)
신규시장진입 / 매출증대

프라임 냉동기 4.0 개발 (인도 CR COMP적용)
신규시장진입 / 매출증대

인버터 내장형 런치 3, 4FT 개발
신규시장진입 / 매출증대

인버터 수직형 냉동리치인 2도어 개발
신규시장진입 / 매출증대

인버터 냉동콤비 성능개선 제품 개발
매출증대

WIC 자작 도어 및 프레임 개발
매출증대

농협 무인매장 장비 개발
신규시장진입 / 매출증대

ZFI -COMP 적용 저온용 냉동기(7.5/10/15HP)
신규시장진입 / 매출증대

일체형 왕복동 CDU 개발
매출증대

신세계향 CSR650RD 스마트박스 모델 개발
신규시장진입 / 매출증대

2021년
정속형 수직형 스마트룩 냉동리치인 2도어 개발
신규시장진입 / 매출증대

인버터 수직형 스마트룩 냉동리치인 1도어 개발
신규시장진입 / 매출증대

바이오 운송탑차 개발
신규시장진입 / 매출증대

반폐 Dorin Comp 적용 Package CDU 개발
매출증대

초저온 의료용 냉장고 (초저온 / 냉동 -40도 / 냉장 5도)
신규시장진입 / 매출증대

이마트 냉동 리치인 L 1750 2Door 개발
매출증대

에브리데이 향 냉동리치인 개발
매출증대

의료용 냉장고 1도어
신규시장진입 / 매출증대

의료용 냉장고 2도어
신규시장진입 / 매출증대

삼성 Rotary comp. 적용 정속형 냉동기 개발(2,3HP)
매출증대

SLIM 유니트쿨러 개발 (2~20HP)
매출증대

GS25 확대형 런치케이스 개발
매출증대

인버터 냉장 4마력 1Fan 냉동기 개발
매출증대

2022년
인버터 중대형 15, 20마력 냉동기 제품 개발
신규시장진입 / 매출증대

인버터 냉장 5마력(V) 냉동기 모델 개발
매출증대

인버터 냉장 6마력 냉동기 모델 개발
매출증대

편의점 CU향 런치케이스 개발
매출증대

의료용 냉장고(의약품) 1 Door
신규시장진입 / 매출증대

의료용 냉장고(의약품) 2 Door
신규시장진입 / 매출증대

AI 무인쇼케이스 냉장 모델 개발(1Door)
신규시장진입 / 매출증대

GS25 높이확대형 슬림런치 제품 개발
매출증대

2023년
R290 정속형 냉동 리치인 1도어 개발 (CSR600FB)
신규시장진입 / 매출증대

CTC-VX 컨트롤러 개발 (인버터 제품 제어용)
매출증대 / 품질개선

정속형(냉/난방) 범용 온도 컨트롤러 F/W 개발
신규시장진입 / 매출증대

인버터 냉장 4마력 1Fan 냉동기 개발 (삼상)
신규시장진입 / 매출증대

EV 냉동기 & 전원공급장치
신규시장진입 / 매출증대

혈액용 냉장고(서랍식)
신규시장진입 / 매출증대

상온용 AI 무인쇼케이스
신규시장진입 / 매출증대

냉장용 AI 무인쇼케이스
신규시장진입 / 매출증대

냉동용 AI 무인쇼케이스
신규시장진입 / 매출증대

온습도조절기 신규 개발 (기존 부품 단종에 의한 개발)
매출증대

오픈쇼케이스 도어 및 프레임 개발(R5A2304)
신규시장진입 / 매출증대

CU 높이확대형 제품 개발(R5A2305)
신규시장진입 / 매출증대

스마트룩 친환경 3도어 정속형 냉동쇼케이스 개발(R2A2305)
신규시장진입 / 매출증대

CS COMP 적용 프라임 냉동기(2/3HP, 단상/삼상)
매출증대

2024년
차량용 LPDI 냉동기 개발
신규시장진입 / 매출증대

혁신형 인버터 냉장 2, 3마력 개발
매출증대

CJ올리브영 STS재질 케이스 모델 개발
신규시장진입 / 매출증대

CU 슬림 LC모델 개발
신규시장진입 / 매출증대

CU 내장형 런치 개발
신규시장진입 / 매출증대

리치인 2도어 냉장 쇼케이스 개발
매출증대

AI 무인쇼케이스 냉장 키오스크 모델 개발(2세대,1Door)
신규시장진입 / 매출증대

2025년
CRK SQUARE연동 IoT 모듈 개발
신규시장진입 / 매출증대

CS COMP 적용 프라임 냉동기(4/5HP, 단상/삼상)
매출증대

AI 무인쇼케이스 삼성Pay 사용 제품 개발(2세대,1Door)
신규시장진입 / 매출증대

냉동 2도어 R290냉매 적용 쇼케이스 개발
매출증대

인버터 혁신형 냉동기 개발(냉장 5HP 1FAN)
매출증대

기계식주차설비 부문(회사명 : 오텍오티스파킹시스템)

연 도
주요 연구과제명
기대효과

2017년
주차설비 공간 효율 개선 Type
신규 모델 수요 창출/매출증대

2020년
범용(승강기방식) 제어 개발(프로그램 및 전장)
신규 모델 수요 창출/매출증대

2020년
전용(평면왕복방식) 기구 개발(횡행 구동 및 FRAME 경량화)
신규 모델 수요 창출/매출증대

2021년
전기차 충전용 기계식주차설비(기구, 제어)
신규 모델 수요 창출/매출증대

2021년
기계식 주차장치를 위한 UX, UI 개발 기법에 의한 DID 개발
신규 모델 수요 창출/매출증대

2022년
2,500kg 수용형 기계식 주차기 개발
신규 모델 수요 창출/매출증대

2022년
기계식 주차장치를 위한 번호판, 전기차 인식
신규 모델 수요 창출/매출증대

2022년
공간 효율 모델 상부 대차 방식
신규 모델 수요 창출/매출증대

2023년
Flat Type 주차 설비 개발
신규 모델 수요 창출/매출증대

2023년
안내모니터링 개발
신규 모델 수요 창출/매출증대

2023년
공간 효율 모델 중간 승입 방식
신규 모델 수요 창출/매출증대

2023년
2,500kg 수용형 로프 타입 기계식 주차기 개발
신규 모델 수요 창출/매출증대

2024년
충전 도킹 장치를 활용한 자동 충전 시스템
신규 모델 수요 창출/매출증대

2024년
컨베이어 타입 평면 왕복 방식 주차 설비
신규 모델 수요 창출/매출증대

2025년
혼합형 컨베이어 타입 평면 왕복 방식 주차 설비 :개선형
신규 모델 수요 창출/매출증대

2025년
오토 발렛 방향 전환 장치 개선 모델
신규 모델 수요 창출/매출증대

7. 기타 참고사항

<기타 투자의사결정에 필요한 사항>

[지배회사]특장차량 부문 (회사명 : 오텍)2025년 03월 31일 현재 회사가 국내에서 보유하고 있는 지적재산권 중 산업재산권으로 특허권 30/30건(출원/등록), 등록디자인권 및 의장 18건의 권리를 보유하고 있습니다.

종 류
취득일
내 용
근거법령
취득소요인력/기간
상용화 여부 및 매출기여도

특허(앰뷸런스)
2008.01.08
장의자를 구비한 구급차에 대한 특허로 임산부등의 특수 환자를 위한 편의성 장의자임
특허법
3명 / 4개월
상용화 단계, 구급차 매출에 기여

2008.08.26
에어서스펜션을 구비한 구급차에 대한 특허로구급차의 승차감과 진동을 방지하는 장치
특허법
5명 / 3년
상용화 단계, 구급차 매출에 기여

2013.10.01
환자를 싣고 구급차에 탑승 또는 하차할 수 있게구성된 들것에 관한 것으로서, 특히 들것의 매트에 누운 환자가 편안한 자세를 유지할 수 있으며추락을 방지
특허법
3명 / 2년
상용화 단계, 구급차 매출에 기여

2014.06.24
환자를 싣고 구급차에 탑승 또는 하차할 수 있게구성된 들것으로, 특히 환자의 특성에 따라 들것의 형태를 변형시켜 안전하고 편안하게 환자를 이송 및 보조자가 들것을 용이하게 변형시킬 수 있게 구성
특허법
2명 / 1년
상용화 단계, 구급차 매출에 기여

2015.05.04
환자를 이송하는 주들것으로, 이송되는 환자의 안전을 도모하며 안전벨트를 착용함에 있어 환자의 부담을 덜어줄 수 있게 구성.
특허법
2명 / 6개월
상용화 단계, 구급차 매출에 기여

2016.02.01
환자를 이송하는 주들것을 구급차에 올리거나 내리는 장치에 관한 것으로서, 들것의 선단을 구급차의 후방으로 밀어 잠금한 상태에서 모터의 동력에 의해 들것에 올리거나 내릴 수 있도록 구성
특허법
3명/1년 6개월
상용화 단계, 구급차 매출에 기여

2016.07.22
구급차에 들것을 실거나 내릴 때에 들것의 진입출을 안내하는 가이드 장치레 관한 것으로, 들것의 진입출이 원활하며 들것이 정위치 상태에서 잠금 및 잠금해제가 용이하도록 구성
특허법
3명/2년
상용화 단계, 구급차 매출에 기여

2022.05.13
음압구급차의 감염병환자에 대응할수있는 전반적인 능력 구성
특허법
3명/3년
상용화 단계, 구급차 매출에 기여

2023.05.03
구급차로 2명 이상의 구급환자에 대한 동시 수송이 이루어지는 구급차량
특허법
2명/4개월
상용화 단계, 구급차 매출에 기여

2024.01.19
응급차량용 슬라이딩 베드
특허법
3명 / 1년
상용화 단계, 구급차 매출에 기여

특허(장애인 복지차량)
2007.12.18
전동식슬로프를 구비한 장애인용 차량에 대한특허로 장애인 탑승용 장치임
특허법
3명 / 1년
상용화 단계, 장애인차 매출에 기여

2008.01.08
휠체어 안전 고정기를 구비한 장애인용 차량에대한 특허로 장애인휠체어를 고정하는 장치
특허법
3명 / 7개월
상용화 단계, 장애인차 매출에 기여

2008.03.12
수동식슬로프를 구비한 장애인용 차량에 대한특허로 장애인 탑승용 장치
특허법
4명 / 1년
상용화 단계, 장애인차 매출에 기여

2010.07.01
슬라이딩리프트를 구비한 장애인용 차량에 대한특허로 장애인 탑승시 리프트와 슬라이드로탑승이 용이한 구조 장치
특허법
4명 / 1년 4개월
상용화 단계, 장애인차 매출에 기여

2010.06.07
장애인용 차량 내부의 안전손잡이에 대한 특허로장애인 이동시 안전을 위한 손잡이
특허법
3명 / 4개월
상용화 단계, 장애인차 매출에 기여

2012.12.10
장애인 차량용 슬라이딩 리프트
특허법
5명 / 4개월
상용화 단계, 장애인차 매출에 기여

2013.02.07
장애인이 타고 있는 휠체어를 장애인용 차량에안전하게 승차시킬 수 있도록 휠체어를 지지하는지지대
특허법
3명 / 1년 4개월
상용화 단계, 장애인차 매출에 기여

2013.10.01
장애인 차량에 장애인이 휠체어에 착석한 상태로차량에 탑승하며 장애인의 안전을 위해 장애인 및 휠체어를 지지할 수 있게 구성
특허법
3명 / 1년
상용화 단계, 장애인차 매출에 기여

2014.11.24
차량에 장착된 슬로프를 통해 안전하고 편안하게 휠체어를 승하차시킬 수 있게 구성한 차량
특허법
3명 / 2년
상용화 단계, 장애인차 매출에 기여

2020.07.02
장애인용 리프트 인입출장치, 진입발판
특허법
3명 / 2년
상용화 단계, 장애인차 매출에 기여

2020.07.02
장애인용 리프트 진출발판
특허법
3명 / 2년
상용화 단계, 장애인차 매출에 기여

2021.06.01
장애인용 차량용 안전벨트 장치, 경광등, 휠체어 지짓대, 안전대, 슬로프
특허법
2명 / 1년
상용화 단계, 장애인차 매출에 기여

특허(목욕서비스차)
2009.06.30
목욕차량에 대한 특허로 노약자에 대한 목욕서비스가 가능한 차량임
특허법
3명 / 8개월
상용화 단계, 목욕차 매출에 기여

특허(버스 특장부문)
2012.04.26
차량의 슬라이드 적재함에 대한 특허로 버스의 화물을 싣기 위한 장치임
특허법
3명 / 9개월
상용화 단계, 현대자동차 공급 장치

특허(범죄호송인차 부문)
2012.10.17
슬라이딩 족쇄를 구비한 호송차량
특허법
3명 / 3개월
상용화 단계, 수출사양

특허(취사차량 부문)
2015.06.30
취사가 가능한 취사차량으로, 취사에 필요한도구들의 배치 구조 및 배식이 가능하도록 구성
특허법
3명 / 1년
상용화 단계, 매출에 기여

특허(장애인 복지차량)
2021.06.01
장애인 차량용 안전벨트 장치, 경광등, 휠체어 지지대, 안전대, 슬로프
특허법
2명 / 1년
상용화 단계, 장애인차 매출에 기여

특허(음압 격리병동 부문)
2023.02.10
음압 전실 컨테이너,음압 전실 커테이너와 음압 격리병동 컨테이너의 복합 시스템
특허법
3명 / 2년
상용화 단계, 구급차 매출에 기여

2023.02.10
음압 격리병동 컨테이너
특허법
3명 / 2년
상용화 단계, 구급차 매출에 기여

2023.07.03
음압 격리병동 컨테이너 시스템
특허법
3명 / 3년
상용화 단계, 구급차 매출에 기여

특허(장애인 복지차량)
출원
휠체어 밀림 방지 장치 (캐스트 휠 스톱퍼)
특허법
2명 / 1년
상용화 단계, 장애인차 매출에 기여

[종속회사]냉난방 및 공조기기 부문 (회사명 : 오텍캐리어, Guangdong Autech Corporation)

1) 민.관공동투자기술개발사업

가. 보일러와 히트펌프를 연계한 하이브리드 시스템 개발 : 과제 완료과제수행기간 : 2012.06.01 ~ 2015.05.31 (36개월)총 사 업 비 : 78억원 (정부 출연금: 57억, 민간부담금 21억원)주 관 기 관 : 산업통상자원부협 동 기 관 : 오텍캐리어

공 동 기 관 : 경동나비엔, 경동원,한국생산기술연구원,한국산업기술시험원,국민대학교,세종대학교개발 내용 : 히트펌프를 이용한 공간 냉방,공간 난방, 축열, 냉방+폐열축열 운전이 가능한 싸이클 개발 및 초 고효율 컨덴싱 보일러 개발을 통하여 이 두가지를 연계한 하이브리드제품 개발을 하였으며, 상기 최종 목표를 모두 만족하였음.나. 소독수준 맞춤형 표면소독 기술 및 보급형 기기개발 : 과제 완료과제수행기간 : 2015.11.30 ~ 2017.11.29 (24개월)총 사 업 비 : 3.95억원 (정부 출연금:2.3억, 민간부담금 1.65억원)주 관 기 관 : 과학기술정보통신부협 동 기 관 : 오텍캐리어개발 내용 : 병원 및 요양시설의 침상 등에 사용하는 소독기의 기술개발 및 보급화로 2차 감염경로를 차단하는 것이 목표이며, 2차년도에 걸쳐 플라즈마와 미스트 분사장치를 개발한 후, 4차례 이상 진행된 리빙랩을 통하여 사용자 편의성을 고려한 의견을 설계에 반영하였으며, 제조기술 확보를 위한 3D모델링 및 2D도면을 제작 완료한후 최종 시작품을 제작하였다.또한 2세부 한양대에서는 최종 제작된 시작품으로 소독력의 효과성을 확인.다. 고효율 친수코팅 마이크로체널 열교환기 개발 : 과제 완료과제수행기간 : 2013.12.20 ~ 2016.12.19 (36개월)사 업 비 : 13.45억원 (정부 출연금: 5억원, 투자기관부담금 : 5억원, 민간부담금 3,45억원)투 자 기 관 : 오텍캐리어주 관 기 관 : ㈜그린테크기 대 효 과 : 친수코팅 마이크로체널 열교환기 개발 / 신규수요창출 / 매출증대진 행 상 황 : 제품 생산 및 매출 발생라. PMV 로직과 18단 팬제어를 통한 쾌적도 개선 FANCOIL UNIT 개발 : 과제완료과제수행기간 : 2015.11.20 ~ 2016.11.19 (12개월)사 업 비 : 9.9억원 (정부 출연금: 4.4억원, 투자기관부담금 : 3.0억원, 민간부담금 2.5억원)투 자 기 관 : 오텍캐리어주 관 기 관 : ㈜신성화학기 대 효 과 : PMV 로직 및 18단 팬제어 원천기술개발 / 신규수요창출 / 매출증대진 행 상 황 : 제품 생산 및 매출 발생마. 멀티채널 열교환기 및 공기정화시스템이 결합된 다중이용시설용 에어컨 개발 : 과제 완료과제수행기간 : 2015.11.20 ~ 2017.2.28 (15개월)사 업 비 : 13.4억원 (정부 출연금: 6억원, 투자기관부담금 : 4.0억원, 민간부담금 3.4억원)투 자 기 관 : 오텍캐리어주 관 기 관 : ㈜경희기 대 효 과 : 공기정화 시스템 원천기술개발 / 신규수요창출 / 매출증대진 행 상 황 : 제품 생산 및 매출 발생사. 하이브리드 보일러용 단상 7.5kW 인버터 개발과제수행기간 : 2017.11.01 ~ 2018.10.31 (12개월)사 업 비 : 4.26억원 (정부 출연금: 9천만원, 투자기관부담금 : 6백만원, 민간부담금 3.3억원)투 자 기 관 : 오텍캐리어주 관 기 관 : ㈜ 에이디티기 대 효 과 : 소형, 저가형 인버터 개발 / 제품 원가 절감진 행 상 황 : 제품 생산 및 매출 발생아. 실내공기질 권고기준에 적합하고 중앙관제 기술이 적용된 500m2이상 대용량공기청정시스템 개발 : 과제 완료과제수행기간 : 2019.12.02 ~ 2021.12.01 (24개월)사 업 비 : 13.4억원 (정부 출연금: 6억, 투자기관부담금 : 4억, 민간부담금 3.4억원)투 자 기 관 : 오텍캐리어주 관 기 관 : 아이앤테크㈜기 대 효 과 : 초대형 공기청정기 150/300평형 개발진 행 상 황- 성과지표 달성 및 시험 성적서 완료- 최종 보고서 : 작성 중(제출기한: 22/1/28)- 연구비 정산 : SMTECH 정산 완료(3/25)- 최종 평가 : 합격 → 개발 완료자. 동력분산식 고속철도 차량용 지붕 탑재형 공조시스템 개발: 5 차년도 진행 중과제수행기간 : 2020.04.01 ~ 2025.12.31(67개월)-기간연장- 5차년도 연구기간 : 2024.01.01 ~ 2025.12.31 (24개월)총 사 업 비 : 63.8억원 (정부 출연금: 48억, 민간부담금 15.8억원)- 오텍캐리어 : 총연구비 25.9억원 (정부출연금 16.9억원, 기업 9.0억원)주 관 기 관 : 국토교통부협 동 기 관 : 오텍캐리어공 동 기 관 : 이경산전㈜, 이건산전㈜, 큰날개, 남양노비텍, KRRI, KTL, 현대로템기 대 효 과 : 동력분산식 고속철도 차량용 지붕탑재형 공조시스템 국산화진 행 상 황- 본선시험용 제품 KTX-EUM 차량 장착, 본선 시운전 시험완료- 본선 영업운전 계획 : 2024.04.16 ~ 2025.06.16 ※ 이례사항 발생 : 8/8일 차량화재로 본선시험 지연. ‘24년 12월 재개예정 - 특허 5건 등록 진행 중차. IoT Integrated IAQ Solution을 적용한 청정 환기 및 보조 냉난방 통합시스템 개발 : 2차년도 과제 완료과제수행기간 : 2021.04.01 ~ 2022.12.31 (21개월)사 업 비 : 13.4억원 (정부 출연금: 7억, 지자체부담금 : 1.4억, 민간부담금 5억원)주 관 기 관 : 오텍캐리어㈜참 여 기 관 : 구일공조㈜, 전남대학교 산학협력단기 대 효 과 : Iot 통합제어 및 공기순환기 개발진 행 상 황- 국책과제 선정 완료(2021.04)- 협약 완료(2021.06)- 개발 착수 : 1) 벤치마킹 실시, 2) 개발 컨셉 검토, 3) 시작품 개발, 4) 공인시험성적서 완료, 5) 연차보고서(1차년도): 제출 완료(21/12/31) 6) 1차년도 정산 완료(2022.03), 7) 1차년도 진도점검 평가완료(2022.04), 8)Pre-ECS 완료(2022.07) 9) 비R&D지원사업 협약(2022.09), 10) ECS 진행(2022.10)11) 최종 보고서 제출 (23/03)12) 최종 평가 : 완료13) 연구비 정산 : 완료- IP전략수립 지원사업 : 1) 신청 완료, 2) IP전략수립 기업사전진단 실시, 3) 협약 완료 4) 사업 사전 점검회의 예약(21/12), 5) 5차 킥오프미팅 및 중간보고 완료 (22/03) 6) 사업보고 완료 (22/05)- 비R&D 지원사업 : 1) 신청완료, 2)협약, 3)수요조사 제출 및 종합평가, 4)수요프로그램 수행, 5)워크숍, 6)결과물 제출, 7) 사업 완료- 특허 출원 5건 : 1) 동시 급/배기 바이패스가 가능한 전열교환 환기장치 -> 출원번호 : 10-2022-0024606, 출원일자 : 2022.02.24 2) 전열교환 환기장치 -> 출원번호 : 10-2022-0024605, 출원일자 : 2022.02.24 3) 결로 및 결빙 방지를 위한 전열교환 환기장치 -> 출원번호 : 10-2022-0136738, 출원일자 : 2022.10.21 4) 전열교환 환기장치의 열교환기 장착 구조 및 이를 이용한 전열교환 환기장치 -> 출원번호 : 10-2022-0136739, 출원일자 : 2022.10.21 5) 전열교환 환기장치의 필터 교체 시기 추정 구조 및 방법 -> 출원번호 : 10-2022-0136740, 출원일자 : 2022.10.21카. 차세대 대체냉매 및 고효율 냉난방기기 핵심기술 통합운영 시스템 개발: 5차년도 진행 중과제수행기간 : 2021.05.01~2025.12.31총 사 업 비 : 185.3억원 (정부 출연금: 170억, 민간부담금 15.3억원)- 오텍캐리어 : 총연구비 28.1억원 (정부출연금 19.7억원, 기업 8.4억원) 주 관 기 관 : 한국기계연구원참 여 기 관 : 오텍캐리어, 와이엠레미, 한국표준과학연구원,한국산업기술시험원, 한국에너지기술연구원, 한국냉동공조산업협회, 고려대학교,국민대학교 기 대 효 과 : 차세대 대체냉매 적용 Mini-VRF 기술 개발( TRL 6)진 행 현 황- 3차년도 진행 승인 : 2023.03.07- 3차년도 착수 회의 : 2023.03.29- 3차년도 1차 진도점검 회의 : 2023.06.21- 3차년도 2차 진도점검 회의 : 2023.08.30- 3차년도 3차 진도점검 회의 : 2023.11.07- 시작품 제작 및 시험 : 2023.11.01~11.23- 1단계(1~3차년) 종합 보고서 제출 : 2023.11.30- 1단계 현장 실태조사@한국기계연구원 : 2024.02.29- 1단계 평가 @에너지기술 평가원 : 2024.03.19- 1단계 평가 결과 접수 : 2024.05.09- 2단계 협약 승인 : 2024.05.31- 2단계 1차년 착수회의 : 2024.06.04- 2단계 1차년 진도점검회의 : 2024.08.19~20- 2단계 1차년 기업부담금 입금 : 2024.09.20- 2단계 1차년 일정점검회의 : 2024.10.22- 2단계 1차년 보고서제출 : 2024.11.29- 2단계 2차년 착수회의 : 2025.03.26타. 빌딩 게놈을 이용한 자율운전 기반 지능형 건물 에너지환경 통합 관리 시스템(iBEEMS)개발 : 신규 개발 (5차년도) 진행 중과제수행기간 : 2021.05.01 ~ 2026.04.30 (60개월)사 업 비 : 285억원 (정부 출연금: 250억, 민간/기관부담금 35억원): 오텍캐리어 : 총연구비 15.7억원 (정부출연금 11.0억원, 기업 4.7억원(현금 2.4억))주 관 기 관 : 산업통상자원부 / 단국대학교㈜협 동 기 관 : 오텍캐리어㈜, 세종대, 한국건설기술연구원 등 총 19개 기관기 대 효 과 : 공기순환기 및 IAQ통합 제어 자체 플랫폼 확보진 행 현 황- 국책과제 선정 완료(2021.05)- 협약 및 1차년 기업부담금 입금 완료(2021.07)- 1차년과제 진행완료 및 연차 보고서 제출 완료(2021.12)- 1차년도 정산 서류 등록 완료 (2022.02)- 2차년도 기업부담금 입금 완료 (2022.03)- 1차년도 연구비 정산 완료 (2022.04)- 2차년도 통합제어 시스템 연동 모델 선정 (2022.06)- 2차년도 통합제어 시스템 연동 완료 (2022.09)- 2차년도 기술성과 달성 완료-특허출원 3건 (2022.09)- 2차년도 연구결과보고서 작성 완료 (2022.12)- 3차년도 기업부담금 입금 완료 (2023.03)- 3차년도 시작품 개발 진행 중 복합공기순환기- 3차년도 연구과제 실증현장 대응 공기청정기 설치 및 통신 프로토콜 대응- 3차년도 연구 성과 달성을 위한 특허 및 시험 진행 중- 4차 워크샵 발표 - 성과 보고- 1단계 결과보고서 작성 및 최종점검/제출- 3차년도 인건비 정산 및 연구비 부가세 반환- 1단계 단계보고 완료- 2단계 기업부담금 입금 (2024.06.20)- 부산 롯데마트 55평형 공기청정기 설치 지원(2024.07)- 4차년도 연구과제(복합공기순환기 신뢰성 확보) 진행- 공기청정기 실증현장 설치 및 컨버터 연결(2024.07)- 실증현장 통합관제플랫폼 연동지원(2024.08)- 주관기관 복합 ERV 실증 시료설치 및 운전지원- 24년도 3차 워크샵 실시(2024.09)- 연구개발 책임자 변경 신청완료(2024.11 : 강준전무=>정원재책임)- 24년도 4차 워크샵 자료 제출 및 워크샵 발표(2024.11)- 24년도(4차년도) 정량적 성과 조사 작성 및 제출(2024.11)- 24년도 4차 워크샵 자료 제출 및 워크샵 발표(2024.11)- 24년도 동계학술발표대회(설비공학회 논문 발표 : 2024.11)- 24년도(4차년도) 국책 연차보고서 작성 및 제출(2024.12)- 24년도(4차년도) 국책 사용실적보고서 작성 및 제출(2024.12)- 24년도(4차년도) 국책 사업비 정산 작성 및 제출(2025.01)- 24년도 정량목표 공인시험서 제출 : KOUVA(부유바이러스저감율(2025.02)- 24년도 국책사용내역 정산서류 등록(2025.03)- 24년도 계속비 편성 및 연차사용내역 보고(2025.03)- 25년도 개발과제 협약완료 및 사업비 사용개시(2025.03)- 25년도(5차년) 1차 워크샵 참석 및 발표(2025.03.25@판교)- 25년도 연구비 카드 사용 등록(2025.04)- 25년도 참여연구원 신규 등록(2025.04파. 탄소중립을 위한 고온저온 열펌프 중견기업 특화 고급 인력양성: 1단계 2차년도 진행 중과제수행기간 : 2024. 05. 01 ~ 2028. 12. 31( 4년 8 개월)총 사 업 비 : 35.56억원 (정부 출연금: 23억, 민간부담금 12.56억원)- 오텍캐리어 : 총연구비 0.94억원 (정부출연금 0억원, 기업 0.94억원(현물))주 관 기 관 : 조선대학교참 여 기 관 : 고려대학교, 귀뚜라미, 오텍캐리어, 지엠비코리아, 신성엔지니어링, 우원엠엔이다원물산, 한국냉동공조인증센터기 대 효 과 : 기존의 신재생에너지원별 보급에서 신재생 융복합 분야의 신산업 형성으로 관련 분야의 전문인력 양성을 통한 기업의 기술력 향상으로 콜드체인 시장 확대에 기여진 행 현 황 :- 1단계 1년차 진행증 : 2024. 05. 01 ~ 2024. 12. 31( 8 개월)- 연구개발 책임자 변경(2024.10 : 강준전무 -> 김광형책임) - 1단계 2년차 : 2025. 01. 01 ~ 2025. 12. 31(12개월)2) 지적재산권2025년 3월 31일 현재 회사가 국내에서 보유하고 있는 지적 재산권 중 산업 재산권으로 특허 출원 104건, 그 중 등록 78건, 디자인권 출원 71건, 그 중 등록 61건, 실용 신안권 출원 및 등록 1건의 권리를 보유하고 있으며, 그 밖에 특허 24건, 디자인권 10건을 심사 중에 있습니다. 또한 국외(영국) 특허 3건이 출원 및 등록 되었습니다.

3) 해외법인가. Guangdong Autech Corporation(1) 회사개요회사형태 : 유한회사설 립 일 : 2013년 3월 27일위 치 : 중국 광동성 불산시기업규모 : 소기업업 종 명 : 냉난방기기 및 공조관련 제품자 본 금 : 993,874위안(2) 회사의 현황해외시장에서의 영향력을 확대하기 위해 2013년 3월 27일 중국 현지에 해외 법인(Guangdong Autech Corporation) 설립하면서, 시스템에어컨의 해외진출을 적극 장려하고 있습니다. 중국 주재 한국법인부터 현지 플랜트 시설까지 고객층을 넓혀 가면서 중국내수시장에서의 영향력을 점차 확대해가고 있습니다. 중국법인은 앞으로 중국 및 동남아 시장 공략을 위한 교두보 역할을 하게 될 것입니다.나. IBAYO CLK EQUIPAMENTOS DE CLIMATIZACAO LTDA(1) 회사 개요회사형태 : 유한책임회사설 립 일 : 2014년 4월 04일위 치 : 브라질국 상파울루주 아라라쿠아라시기업규모 : 소기업업 종 명 : 열차용냉난방기자 본 금 : 2.5백만레알(2) 회사의 현황현지화 비율 60% 이상의 열차용 냉난방기업체를 육성코자 하는 브라질국 상파울루주 및 아라라쿠아라시정부의 정책적 지원을 바탕으로, 브라질당사자와 CLK가 60% : 40%로 투자하여 JV공장을 설립키로 한 합의에 따라 2014년 4월 4일 IBAYO CLK EQUIPAMENTOS DE CLIMATIZACAO LTDA(이하 JV)사를 설립하여, 브라질측 당사자는 2014년 6월 13일, CLK는 2014년 11월 8일 각각 자본금을 납입하였습니다. 2014년 12월 12일에는 현지에서 브라질국 최초로 현지화 비율 60%이상을 달성하는 열차용 냉난방기 공장인 JV공장 준공식을 진행하고, 기 수주한 CPTM 및 살바도르 프로젝트를 진행해오고 있습니다.다. AUTECH VINA COMPANY LIMITED(1) 회사 개요회사형태 : 유한회사설 립 일 : 2022년 11월 15일위 치 : 베트남 하노이기업규모 : 소기업업 종 명 : 공기조화장치 제조업자 본 금 : 2,461백만동(2) 회사의 현황베트남에서 Klarwind 사업개발과 공기 청정기, 제습기, 포터블 A/C 및 고온 A2W 히트 펌프의 온/오프라인 판매를 위한 IAQ(Indoor Air Quality) 플랫폼 구축을 위해 설립하였습니다.AUTECH VINA COMPANY LIMITED 은 오텍캐리어냉장의 보냉창고, 쇼케이스, 냉장고등 냉동냉장 사업 지원 등으로 오텍그룹의 해외사업확장의 시너지효과를 확대할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.라. AT NORTH AMERICA, INC.(1) 회사 개요회사형태 : 주식회사설 립 일 : 2021년 5월 21일위 치 : 미국 조지아 Duluth기업규모 : 소기업업 종 명 : 방열기 제조도매자 본 금 : 미화5만달러(2) 회사의 현황미국 현지 프로젝트 수주 및 인버터 하이브리드 보일러, 공기청정기 등 자사제품을 미국시장 판매하기 위해 에프디시스(주)로부터 2023년 8월 3일, 지분 100% 인수완료하였습니다마. AUTECH HONG KONG CO., LIMITED(1) 회사 개요회사형태 : 유한회사설 립 일 : 2024년 7월 29일위 치 : 홍콩 Kowloon기업규모 : 소기업업 종 명 : 공기조화장치 도소매자 본 금 : 홍콩30만달러(2) 회사의 현황중국 Guangdong Autech Corporation법인을 통해 자회사를 설립하여 가격 경쟁력 있는 중국제품을 구매하여 판매함으로 수출(제3국지인도)에 활용하고 아울러, 한국에서 제품 생산에 필요한 부품 조달에 활용할 것입니다.

냉동냉장설비 부문 (회사명 : 씨알케이)

2025년 03월 31일 현재 회사가 국내에서 보유하고 있는 지적재산권 중 산업재산권으로 특허권 14건, 실용신안권 0건, 디자인특허 34건, 상표 22건의 권리를 보유하고 있습니다.

기계식주차설비 부문(회사명 : 오텍오티스파킹시스템)2025년 3월 31일 현재 회사가 보유하고 있는 지적재산권 중 산업재산권으로 주차설비관련 국내 특허권 5건의 권리를 보유하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1) 요약연결재무정보

(단위 : 천원)

구 분
제35기 1분기
제34기
제33기

2025.03.31
2024.12.31
2023.12.31

[유동자산]
344,339,868
320,660,241
386,835,221

ㆍ당좌자산
215,255,332
203,363,555
237,528,683

ㆍ재고자산
129,084,536
117,296,686
149,306,538

[비유동자산]
217,862,017
222,029,468
221,517,939

ㆍ투자자산
32,516,033
32,861,923
30,056,421

ㆍ유형자산
134,833,758
136,014,888
135,529,475

ㆍ무형자산
16,771,352
17,393,657
19,684,080

ㆍ기타비유동자산
33,740,874
35,759,000
36,247,962

자산총계
562,201,885
542,689,709
608,353,160

[유동부채]
365,735,420
342,349,502
353,624,230

[비유동부채]
69,544,567
72,168,265
92,001,808

부채총계
435,279,988
414,517,768
445,626,038

[자본금]
7,695,803
7,695,803
7,695,803

[자본잉여금]
33,189,144
33,189,144
33,189,144

[자본조정]
(12,924,807)
(12,924,807)
(12,924,807)

[기타포괄손익누계액]
38,680,260
38,617,846
39,041,714

[이익잉여금]
30,903,437
34,241,425
57,636,108

[비지배지분]
29,378,060
29,657,190
38,089,159

자본총계
126,921,897
128,171,942
162,727,122

2025.01.01~2025.03.31
2024.01.01~2024.12.31
2023.01.01~2023.12.31

매출액
177,031,436
909,232,400
959,746,786

영업이익
207,587
(14,876,997)
(9,765,028)

당기순이익(손실)
(1,327,965)
(31,653,622)
(20,694,575)

지배지분순이익(손실)
(1,533,972)
(23,246,916)
(17,231,700)

비지배지분순이익(손실)
206,008
(8,406,706)
(3,462,875)

주당순이익(손실)(원)
(108)
(1,636)
(1,213)

연결에 포함된 회사수
14
14
12

주1) 당사의 제35기 1분기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.주2) 비교표시된 제34기, 33기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받았습니다.2) 요약재무정보

(단위 : 천원)

구 분
제35기 1분기
제34기
제33기

2025.03.31
2024.12.31
2023.12.31

[유동자산]
24,911,436
22,040,833
37,526,386

ㆍ당좌자산
14,761,576
14,762,764
31,175,960

ㆍ재고자산
10,149,860
7,278,068
6,350,426

[비유동자산]
155,206,754
155,913,669
174,087,482

ㆍ투자자산
126,830,767
127,299,213
146,313,127

ㆍ유형자산
24,337,375
24,386,317
24,562,055

ㆍ무형자산
1,810,632
1,967,892
2,363,973

ㆍ기타비유동자산
2,227,980
2,260,248
848,328

자산총계
180,118,189
177,954,501
211,613,868

[유동부채]
57,993,597
54,518,061
63,951,555

[비유동부채]
18,166,422
18,162,808
16,641,820

부채총계
76,160,019
72,680,870
80,593,375

[자본금]
7,695,803
7,695,803
7,695,803

[자본잉여금]
35,089,156
35,089,156
35,089,156

[자본조정]
(9,738,408)
(9,738,408)
(9,738,408)

[기타포괄손익누계액]
38,336,563
38,274,149
38,698,017

[이익잉여금]
32,575,057
33,952,933
59,275,926

자본총계
103,958,170
105,273,632
131,020,493

종속기업및관계기업투자주식의 평가방법
지분법
지분법
지분법

2025.01.01~2025.03.31
2024.01.01~2024.12.31
2023.01.01~2023.12.31

매출액
16,253,974
98,927,669
121,102,883

영업이익(손실)
(1,111,606)
144,215
(2,712,108)

당기순이익(손실)
(1,377,876)
(22,870,571)
(15,624,161)

주당순이익(손실)(원)
(97)
(1,610)
(1,097)

주1) 당사의 제35기 1분기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.주2) 비교표시된 제34기, 33기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받았습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 35 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 34 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

제 35 기 1분기말
제 34 기말

자산

유동자산
344,339,868,050
320,660,241,057

현금및현금성자산 (주6,31)
38,225,866,585
39,563,218,090

매출채권 및 기타채권 (주4,7,32)
162,250,024,483
151,711,585,989

당기법인세자산 (주27)
520,758,936
966,035,157

유동재고자산 (주4,8,20)
129,084,536,490
117,296,686,292

유동파생상품자산 (주11,31)
53,168,107

기타유동금융자산 (주6,12,20,31)
674,010,521
657,489,886

기타유동자산 (주13)
13,531,502,928
10,465,225,643

비유동자산
217,862,017,055
222,029,468,392

매출채권 및 기타채권(비유동) (주4,7,31,32)
18,086,386,125
20,072,244,531

유형자산 (주4,9,20)
129,324,595,581
130,033,957,531

사용권자산 (주4,17)
5,509,162,397
5,980,930,345

무형자산 (주4,10)
16,771,352,206
17,393,657,100

관계기업투자주식 (주33)
3,179,058,475
3,216,772,477

기타비유동금융자산 (주6,12,31,32)
29,336,974,555
29,645,150,670

이연법인세자산 (주27)
14,025,824,591
14,025,824,591

비유동파생상품자산 (주11)
1,362,663,125
1,394,931,147

기타비유동자산 (주13)
266,000,000
266,000,000

자산총계
562,201,885,105
542,689,709,449

부채

유동부채
365,735,419,975
342,349,502,454

매입채무및기타채무 (주14,31,32)
110,604,299,102
105,347,263,577

단기 차입금 (주15,20,31)
206,046,893,231
186,931,520,785

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 (주15,20)
19,491,250,000
20,172,500,000

유동화채무 (주15,20)
7,216,538,542
6,908,616,529

미지급법인세 (주27)
45,370,927
4,766,221

유동파생상품부채 (주11,31)
114,731,162
135,232,820

유동충당부채 (주19)
4,863,885,685
4,372,093,009

기타 유동부채 (주16,17)
17,352,451,326
18,477,509,513

비유동부채
69,544,567,822
72,168,265,350

장기차입금(사채 포함), 총액 (주15,20,31)
510,000,000
382,500,000

사채 (주15)
12,611,900,000
13,650,333,334

장기유동화채무 (주15,20,31)
4,126,675,560
6,143,449,000

확정급여부채 (주18)
42,813,355,243
41,981,652,289

비유동충당부채 (주19)
4,023,859,116
4,240,450,544

기타 비유동 부채 (주16,17)
5,458,777,903
5,769,880,183

부채총계
435,279,987,797
414,517,767,804

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
97,043,193,683
98,514,751,778

자본금 (주21)
7,695,802,500
7,695,802,500

자본잉여금 (주21)
33,189,144,414
33,189,144,414

기타포괄손익누계액 (주22)
38,680,260,056
38,617,845,744

자본조정 (주21)
(12,924,807,196)
(12,924,807,196)

이익잉여금(결손금) (주22)
30,402,793,909
31,936,766,316

비지배지분
29,878,703,625
29,657,189,867

자본총계
126,921,897,308
128,171,941,645

자본과부채총계
562,201,885,105
542,689,709,449

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 35 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 34 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

제 35 기 1분기
제 34 기 1분기

3개월
누적
3개월
누적

매출액 (주4,32)
177,031,435,553
177,031,435,553
190,055,409,411
190,055,409,411

매출원가 (주28,32)
147,055,290,343
147,055,290,343
158,210,932,970
158,210,932,970

매출총이익
29,976,145,210
29,976,145,210
31,844,476,441
31,844,476,441

판매비와관리비 (주24,28,32)
29,768,558,557
29,768,558,557
31,318,147,974
31,318,147,974

영업이익 (주4)
207,586,653
207,586,653
526,328,467
526,328,467

기타손익 (주25)
(926,947,304)
(926,947,304)
(3,802,853,592)
(3,802,853,592)

기타수익
3,444,762,836
3,444,762,836
2,844,765,550
2,844,765,550

기타비용
4,371,710,140
4,371,710,140
6,647,619,142
6,647,619,142

금융손익 (주26)
(792,705,232)
(792,705,232)
(1,862,932,600)
(1,862,932,600)

금융수익
3,467,280,105
3,467,280,105
2,564,848,301
2,564,848,301

금융비용
4,259,985,337
4,259,985,337
4,427,780,901
4,427,780,901

관계기업투자주식관련손익 (주33)
(75,407,332)
(75,407,332)
(30,663,522)
(30,663,522)

법인세비용차감전순이익(손실)
(1,587,473,215)
(1,587,473,215)
(5,170,121,247)
(5,170,121,247)

법인세비용(수익) (주27)
259,508,388
259,508,388
(549,292,844)
(549,292,844)

당기순이익(손실)
(1,327,964,827)
(1,327,964,827)
(4,620,828,403)
(4,620,828,403)

기타포괄손익
77,920,490
77,920,490
39,462,104
39,462,104

기타포괄손익

39,462,104
39,462,104

보험수리적 손익 (주18)

해외사업환산손익
77,920,490
77,920,490
39,462,104
39,462,104

재평가잉여금

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)

총포괄손익
(1,250,044,337)
(1,250,044,337)
(4,581,366,299)
(4,581,366,299)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분
(1,533,972,407)
(1,533,972,407)
(3,325,399,470)
(3,325,399,470)

비지배주주지분
206,007,580
206,007,580
(1,295,428,933)
(1,295,428,933)

포괄손익의 귀속

지배기업주주지분
(1,471,558,095)
(1,471,558,095)
(3,293,790,325)
(3,293,790,325)

비지배주주지분
221,513,758
221,513,758
(1,287,575,974)
(1,287,575,974)

주당이익 (주23)

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)
(108)
(108)
(234)
(234)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(108)
(108)
(234)
(234)

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 35 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 34 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
비지배지분
자본 합계

자본금
자본잉여금
기타포괄손익누계액
자본조정
이익잉여금
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)
7,695,802,500
33,189,144,414
39,041,714,335
(12,924,807,196)
57,636,108,240

38,089,159,244
162,727,131,537

당기순이익(손실)

(3,325,399,470)

(1,295,428,933)
(4,620,828,403)

기타포괄손익인식금융자산평가손익

해외사업환산손익

31,609,145

7,852,959
39,462,104

재평가잉여금

지분법자본변동

확정급여제도의 재측정요소

자기주식의 취득

연결실체내 자본거래

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

(1,420,568,900)

(1,420,568,900)

2024.03.31 (기말자본)
7,695,802,500
33,189,144,414
39,073,323,480
(12,924,807,196)
52,890,139,870

36,801,583,270
156,725,186,338

2025.01.01 (기초자본)
7,695,802,500
33,189,144,414
38,617,845,744
(12,924,807,196)
31,936,766,316

29,657,189,867
128,171,941,645

당기순이익(손실)

(1,533,972,407)

206,007,580
(1,327,964,827)

기타포괄손익인식금융자산평가손익

해외사업환산손익

62,414,312

15,506,178
77,920,490

재평가잉여금

지분법자본변동

확정급여제도의 재측정요소

자기주식의 취득

연결실체내 자본거래

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

2025.03.31 (기말자본)
7,695,802,500
33,189,144,414
38,680,260,056
(12,924,807,196)
30,402,793,909

29,878,703,625
126,921,897,308

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 35 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 34 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

제 35 기 1분기
제 34 기 1분기

영업활동현금흐름
(17,061,326,941)
(16,338,168,067)

영업활동에서 창출된 현금흐름 (주29)
(13,640,062,467)
(13,800,668,544)

이자의 수취
1,113,150,354
1,448,107,513

이자지급(영업)
(5,133,765,148)
(4,462,091,577)

법인세 납부, 영업활동
599,350,320
476,484,541

투자활동현금흐름 (주29)
437,978,056
217,676,236

매도가능금융자산의 증가
(243,200,000)

매도가능금융자산의 감소
2,147,753,254

단기금융자산의 증가
(10,000,000)
(2,000,000)

단기금융자산의 감소
723,315,724
3,000,000

유형자산의 취득
(808,055,446)
(732,050,793)

유형자산의 처분
41,509,091
76,049,848

무형자산의 취득
(253,506,163)
(218,445,817)

무형자산의 처분
10,010,596

기타비유동금융자산의 증가

(150,000,000)

단기대여금의 감소
100,000,000
1,500,000,000

장기대여금의 감소
306,687,000
208,678,000

장기대여금의 증가
(510,750,000)
(138,089,000)

장기금융자산의 증가

(30,000,000)

임차보증금의 증가
(300,202,000)
(240,638,310)

임차보증금의 감소
34,416,000
2,200,000

파생상품자산의 감소

(61,027,692)

기타채권의 증가
(800,000,000)

재무활동현금흐름 (주29)
14,999,091,264
8,510,446,419

단기차입금의 차입
109,120,999,671
117,184,609,514

단기차입금의 상환
(89,454,633,757)
(103,519,000,581)

유동성장기차입금의 상환
(2,428,750,007)
(1,987,499,997)

장기차입금의 차입

787,133,930

장기유동화채무의 차입
1,558,333,334

유동화채무의 상환
3,433,333,331
1,500,000,000

리스부채의 상환
(363,524,646)
(1,034,227,547)

배당금지급

(1,420,568,900)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
286,906,116
69,510,599

현금및현금성자산의순증가(감소)
(1,337,351,505)
(7,540,534,813)

기초현금및현금성자산
39,563,218,090
45,177,528,710

기말현금및현금성자산
38,225,866,585
37,636,993,897

3. 연결재무제표 주석

제 35 (당)기
분
기 2025년 1월 1일 부터 2025년 3월 31일 까지

제 34 (전)기
분
기 2024년 1월 1일 부터 2024년 3월 31일 까지

주식회사 오텍과 그 종속기업

1. 회사의 개요(1) 지배회사의 개요주식회사 오텍(이하 "당사"라 함)은 1991년 7월 31일에 설립되어, 특수차량제조를 주된 사업으로 하고 있습니다. 당사는 2개의 공장(충청남도 예산군, 경상북도 경주시) 및 1개의 사무소(서울)를 설치ㆍ운영하고 있으며, 본사는 충청남도 예산군에 위치하고 있습니다.당사는 2003년 11월 14일에 주식을 코스닥 시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 주주는 강성희(22.15%) 등으로 구성되어 있습니다.연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체'), 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 차체 및 특장차 제조, 판매와 냉난방, 공조관련제품 및 부품의 제조 및 판매 등을 사업으로 영위하고 있습니다.

(2) 당
분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
소재지
주요 영업활동
지분율

당분기말
전기말

오텍캐리어㈜
대한민국
공기조화장치 제조
80.10%
80.10%

Guangdong Autech Corporation (*1)
중국
시스템 에어컨 판매
80.10%
80.10%

Autech Vina Company Limited (*1)
베트남
공기조화장치 판매
80.10%
80.10%

Autech Hong Kong Co., Limited
홍콩
공기조화장치 판매
80.10%
80.10%

AT North America, INC (*1,2)
미국
프로젝트 수주외
80.10%
80.10%

씨알케이㈜(구, 오텍캐리어냉장㈜)(*3)
대한민국
냉동,냉장기기의 생산 및 판매
62.55%
62.55%

오텍오티스파킹시스템(유)
대한민국
기계식 주차설비 제조
80.10%
80.10%

에이티디비제일차㈜(*4,5)
대한민국
자산 유동화
0.00%
0.00%

에이티디비제이차㈜(*4,5)
대한민국
자산 유동화
0.00%
0.00%

에이티디비제사차㈜(*4,5)
대한민국
자산 유동화
0.00%
0.00%

아스트랄테크(*7)
싱가포르
해외 영업
100%
100%

콜드체인제일차㈜(*6,7)
대한민국
자산 유동화
31.00%
31.00%

콜드체인제이차㈜(*6,7)
대한민국
자산 유동화
0.00%
0.00%

(*1) 오텍캐리어㈜가 100% 지분을 보유하고 있습니다.

(*2) 전기 중 취득하였습니다.(*3) 전기 중 사명이 변경되었습니다.(*4) 실질지배력 기준으로 연결대상 종속기업으로 판단하고 있습니다.

(*5) 전기 이전에 자금 유동화 목적으로 설립되었으며, 전기 중 당사에서 씨알케이㈜로 지배기업이 변경되었습니다.(*6) 당기 중 자금 유동화 목적으로 설립되었으며, 씨알케이㈜가 지배력을 가지고 있습니다.(*7) 당기 중 설립되었습니다.
(*8)
당기 중 자산 유동화 금액을 모두 상환하여 연결대상 종속회사에서 제외하였습니다.

(3) 당분기 및 전
분기의 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당
분기

(단위: 천원)

기업명
자산(당분기말)
부채(당분기말)
매출액
분기순이익(손실)
분기총포괄손익

오텍캐리어㈜(*1)
366,862,280
236,447,588
93,255,693
(539,524)
(461,604)

씨알케이㈜
180,381,158
180,326,324
55,085,368
377,799
377,799

오텍오티스파킹시스템(유)
36,653,672
20,402,280
14,786,692
143,749
143,749

ASTRAL TECH
49
-
-
-
-

(*1) 오텍캐리어㈜와 그 종속기업의 재무현황을 포함한 연결재무제표상의 금액입니다.(*2) 종속기업 간 내부거래제거 후 금액입니다.

② 전
분기

(단위: 천원)

기업명
자산(전분기말)
부채(전분기말)
매출액

분
기순이익(손실)

분기총포괄손익

오텍캐리어㈜(*1)
391,238,372
245,195,879
107,442,833
(1,562,206)
(1,522,744)

씨알케이㈜
154,458,475
134,790,956
66,766,660
(1,763,741)
(1,763,741)

오텍오티스파킹시스템(유)
39,876,104
24,040,646
16,559,985
118,558
118,558

에이티디비제일차㈜~제사차㈜(*2)
34,873,150
42,307,732
-
(200,591)

올라프제일차㈜
1,500,872
1,503,971
-
3,975
3,975

드림윈드제일차㈜
15,230,717
15,230,655
-
(4)
(4)

(*1) 오텍캐리어㈜와 그 종속기업의 재무현황을 포함한 연결재무제표상의 금액입니다.(*2) 종속기업 간 내부거래제거 후 금액입니다.

(4) 당
분기의 연결실체의 비지배지분과 관련된 종속기업 정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
오텍캐리어㈜
씨알케이㈜
오텍오티스파킹시스템(유)
합 계

비지배지분 지분율
19.90%
37.45%
19.90%

누적 비지배지분
27,271,905
(687,278)
3,294,076
29,878,703

비지배지분순손익
(99,170)
276,571
28,606
206,007

비지배지분총포괄손익
(83,664)
276,571
28,606
221,513

2. 연결재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를함께 이용하여야 합니다.선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.요약연결분기재무제표에서 사용한 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.(3) 공정가치 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

3. 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.다음의 개정사항과 해석서가 2024년부터 최초 적용되며, 연결실체의 연결분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 분기연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 영업부문

(1) 당
분기와 전
분기의 연결실체의 수익의 구성내역은 다음과 같습니다.① 인식시점에 따른 구분

(단위: 천원)

구 분
수익인식 시기

당
분기

전
분기

3개월
누적
3개월
누적

재화의 판매와 용역의 제공
한 시점에 이행
160,016,802
160,016,802
155,828,475
155,828,475

기간에 걸쳐 이행
17,014,634
17,014,634
34,226,934
34,226,934

합 계
177,031,436
177,031,436
190,055,409
190,055,409

② 수익형태에 따른 구분

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

3개월
누적
3개월
누적

제품
63,485,194
63,485,194
88,867,370
88,867,370

상품
85,785,446
85,785,446
82,839,290
82,839,290

용역
27,760,796
27,760,796
18,348,749
18,348,749

합 계
177,031,436
177,031,436
190,055,409
190,055,409

(2) 당
분기말 현재 연결실체는 경제적 특성을 고려하여 아래와 같이 3개의 보고부문을 가지고 있습니다.

① 특수ㆍ특장차 : 특장차 제조, 판매② 냉동ㆍ냉난방 : 냉난방ㆍ공조관련 제품의 연구, 설계, 개발, 제조, 수입, 판매

③ 주차설비 : 주차설비 제조 및 관리, 주차설비 제조 등(3) 당
분기 중 전체 매출 비중의 10%를 초과하는 고객은 없습니다.

(4) 당
분기와 전
분기의 보고부문별 재무정보는 다음과 같습니다.① 당
분
기

(단위: 천원)

구 분
특수ㆍ특장차
냉동ㆍ냉난방
주차설비
부문 간 조정
총계

총부문수익
16,253,974
148,341,061
14,786,692
(2,350,291)
177,031,436

내부수익
2,435,633
(85,341)
-
(2,350,291)
1

외부고객으로부터의 수익
13,818,341
148,426,402
14,786,692
-
177,031,435

영업이익
(1,111,606)
625,787
99,506
593,900
207,587

부문자산:

재고자산
10,149,860
117,410,634
904,810
619,232
129,084,536

유형자산
24,337,375
110,404,709
914,970
(823,296)
134,833,758

무형자산
1,810,632
4,711,540
10,386,795
(137,615)
16,771,352

② 전
분기

(단위: 천원)

구 분
특수ㆍ특장차
냉동ㆍ냉난방
주차설비
부문 간 조정
총계

총부문수익
13,000,612
174,209,493
16,559,985
(13,714,681)
190,055,409

내부수익
2,545,609
11,169,071
-
(13,714,681)
(1)

외부고객으로부터의 수익
10,455,003
163,040,422
16,559,985
-
190,055,410

영업이익(손실)
(580,013)
1,105,700
176,939
(176,298)
526,328

부문자산:

재고자산
9,013,055
152,438,341
1,349,418
(806,402)
161,994,412

유형자산
24,788,465
109,833,498
783,374
(823,295)
134,582,042

무형자산
2,342,003
5,491,995
11,341,743
15,779
19,191,520

5. 영업의 계절적 특성연결실체의 냉동ㆍ냉난방 사업부문은 기상 조건에 따른 계절적 변동에 노출되어 있습니다. 업종의 특성상 4/4분기 및 1/4분기는 비수기이며, 수익에 부정적인 영향을 주고 있습니다. 연결실체는 이 기간 동안 수요를 맞추는 재고자산 관리를 통해 계절적 영향을 최소화하고자 노력하고 있습니다.

6. 현금및현금성자산 및 사용제한금융상품(1) 당
분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당
분기말

전기말

보유현금
32,747
26,626

은행예금 등
38,193,120
39,536,592

합 계
38,225,867
39,563,218

(2) 당
분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말
사용제한내용

단기금융상품
363,000
363,000
질권 설정

단기금융상품
184,258
182,937
자사주신탁

장기금융상품
3,500
3,500
당좌개설보증금

합 계
550,758
549,437

7. 매출채권 및 기타채권당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

총장부금액
대손충당금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
순장부금액

매출채권(*)
173,733,845
(14,261,890)
159,471,955
157,523,277
(14,603,725)
142,919,552

단기대여금
1,500,000
(100,000)
1,400,000
1,600,000
(100,000)
1,500,000

미수금(*)
17,149,494
(87,666)
17,061,828
23,440,267
(87,664)
23,352,603

미수수익
678,910
-
678,910
553,554
-
553,554

미청구공사채권
1,723,717
-
1,723,717
3,458,122
-
3,458,122

합 계
194,785,966
(14,449,556)
180,336,410
186,575,220
(14,791,389)
171,783,831

(*) 장기매출채권 및 장기미수금이 포함된 금액입니다.

8. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가충당금
순장부금액
취득원가
평가충당금
순장부금액

제품
32,496,675
(1,324,049)
31,172,626
35,211,316
(1,328,739)
33,882,577

상품
64,642,396
(6,489,120)
58,153,276
51,424,335
(5,543,461)
45,880,874

재공품
1,927,521
(69,861)
1,857,660
1,457,144
(143,704)
1,313,440

원재료 및 저장품
34,103,136
(3,135,799)
30,967,337
31,769,660
(3,099,785)
28,669,875

미착품
6,933,638
-
6,933,638
7,549,920
-
7,549,920

합 계
140,103,366
(11,018,829)
129,084,537
127,412,375
(10,115,689)
117,296,686

(2) 당기 중 재고자산평가손실 903,140천원을, 전기 중 재고자산평가손실 134,106천원을 인식하였습니다.

9. 유형자산

(1) 당분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가
회계정책 변경
처분
상각
대체(*1)
당분기말

토지
104,221,046
-
-
-
-
-
104,221,046

건물
11,642,908
-
-
-
(310,048)
-
11,332,860

구축물
597,692
-
-
-
(48,209)
-
549,483

기계장치
3,347,657
160,500
-
-
(157,082)
-
3,351,075

시설장치
438,432
15,200
-
-
(65,735)
-
387,896

차량운반구
88,878
31,692
-
(2)
(7,116)
-
113,452

공구와기구
7,056,733
15,200
-
-
(382,059)
-
6,689,874

비품
1,466,705
1,360
-
-
(147,937)
-
1,320,128

기타의유형자산
1,069,599
55,260
-
(52,366)
(22,262)
-
1,050,231

사용권자산(*2)
5,980,930
-
292,527
(40,260)
(724,035)
-
5,509,162

건설중인자산
659,127
191,584
-
-
-
-
850,711

정부보조금
(554,818)
-
-
-
12,658
-
(542,160)

합 계
136,014,889
470,796
292,527
(92,628)
(1,851,825)
-
134,833,758

(*1) 유형자산과 타계정간의 대체가 포함되어 있습니다.(*2) 사용권자산은 건물과 차량운반구로 구성되어 있습니다.

(2) 전
분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가
처분
상각
대체(*1)
전분기말

토지
104,221,046
-
-
-
-
104,221,046

건물
12,885,634
-
-
(310,120)
-
12,575,514

구축물
797,032
-
-
(49,835)
-
747,197

기계장치
3,575,102
111,450
-
(180,681)
-
3,505,871

시설장치
844,944
-
-
(110,904)
-
734,039

차량운반구
140,837
-
-
(10,305)
-
130,532

공구와기구
7,449,506
347,080
(53)
(400,408)
-
7,396,125

비품
2,006,909
169,585
-
(208,603)
-
1,967,891

기타의유형자산
924,457
60,000
(28,944)
(27,003)
273,816
1,202,326

사용권자산(*2)
3,057,133
179,531
(2,412)
(537,223)
-
2,697,029

건설중인자산
236,430
-
-
-
(236,430)
-

정부보조금
(609,556)
-
-
14,029
-
(595,527)

합 계
135,529,474
867,646
(31,409)
(1,821,053)
37,386
134,582,043

(*1) 유형자산과 타계정간의 대체가 포함되어 있습니다.(*2) 사용권자산은 건물과 차량운반구로 구성되어 있습니다.

10. 무형자산(1) 당분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
상각
대체
당분기말

개발비
2,228,327
86,506
(25,291)
(204,257)
-
2,085,285

산업재산권
59,081
162,000
(155,994)
(5,075)
-
60,012

전용시설이용권
1,765,629
-
-
-
-
1,765,629

영업권
598,214
-
-
-
-
598,214

고객가치
9,970,313
-
-
(221,563)
-
9,748,750

기타의무형자산
2,772,095
5,000
(10,011)
(253,621)
-
2,513,463

합 계
17,393,659
253,506
(191,296)
(684,516)
-
16,771,353

(2) 전
분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
상각
대체(*)
전분기말

개발비
2,794,566
179,946
(234,759)
(1)
2,739,752

산업재산권
75,292
-
(11,329)
-
63,963

고객가치
10,856,563
-
(221,562)
-
10,635,001

영업권
598,214
-
-
-
598,214

전용시설이용권
1,891,379
-
-
-
1,891,379

기타의무형자산
3,468,067
38,500
(243,355)
-
3,263,212

합 계
19,684,081
218,446
(711,005)
(1)
19,191,521

11. 파생상품(1) 연결실체는 환율 변동 및 이자율 변동에 대한 위험을 회피할 목적으로 파생상품 계약을 체결하고 있으나, 위험회계회계의 적용요건을 충족하지 못하여 위험회피회계를 적용하지 않고 있습니다.

(2) 당
분기말 현재 연결실체가 보유하는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.① 통화스왑

(단위:USD)

계약처
계약금액
계약환율
계약일
만기일

(주)신한은행
USD 8,600,000
1,294.10원/USD
2023.11.27
2026.11.27

② 이자율스왑

(단위 : 천원)

계약처
총 계약금액
스왑이자율
계약일
만기일

(주)우리은행
18,000,000
4.92%
2023.09.06
2025.09.05

③ 통화옵션

(단위 : USD)

계약처
총 계약금액
계약환율
계약기간

㈜우리은행
USD 12,000,000
1422.8원/USD
2025.03.17~2025.06.27

㈜신한은행
USD 12,000,000
1408.5원/USD
2025.03.17~2025.07.14

12. 기타금융자산(1) 당
분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

단기금융상품
547,258
545,937

단기매매금융상품
-
-

단기유가증권
6,455
13,255

선물거래예치금
40,166
40,166

보증금
80,132
58,132

합 계
674,011
657,490

(2) 당
분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

총장부금액
대손충당금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
순장부금액

장기투자상품(*1)
459,045
-
459,045
1,270,328
-
1,270,328

장기투자증권(*2)
12,041,970
-
12,041,970
16,007,416
-
16,007,416

장기지분증권(*3)
4,282,968
-
4,282,968
280,000
-
280,000

당좌개설보증금
3,500
-
3,500
3,500
-
3,500

장기금융상품(*4)
-
-
-
-
-
-

보증금(*4)
10,360,163

10,360,163
10,098,641
-
10,098,641

장기대여금(*5)
2,189,329
-
2,189,329
1,985,266
-
1,985,266

합 계
29,336,975
-
29,336,975
29,645,151
-
29,645,151

(*1) 당기손익으로 공정가치를 측정하며 보험성자산 및 조합출자금 등으로 구성되어 있습니다.(*2) 당기손익으로 공정가치를 측정하며 상환우선주 및 펀드상품 등으로 구성되어 있습니다.(*3) 당기손익으로 공정가치를 측정하며 지분증권 등으로 구성되어 있습니다.(*4) 상각 후 측정 금융자산으로 취득금액과 장부금액의 유의적인 차이가 없습니다.(*5) 피투자기업의 순투자의 일부를 구성하고 있는 대여금이 포함되어 있습니다.

13. 기타자산당
분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

총장부금액
대손충당금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
순장부금액

선급금
11,957,550
(2,010,971)
9,946,579
9,827,783
(2,010,971)
7,816,812

선급비용(*)
3,850,924
-
3,850,924
2,914,414
-
2,914,414

합 계
15,808,474
(2,010,971)
13,797,503
12,742,197
(2,010,971)
10,731,226

(*) 장기선급비용이 포함된 금액 입니다.

14. 매입채무 및 기타채무당
분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
86,067,624
69,678,036

미지급금
12,521,840
19,794,546

미지급비용
10,418,436
12,744,648

이연매출
390,173
337,467

초과청구공사
1,206,225
2,792,566

합 계
110,604,298
105,347,263

15. 차입금 및 사채(1) 당
분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금

(단위: 천원)

차입처
내 역
이자율(%)
당분기말
전기말

(주)신한은행 등
운전자금
4.6~8.5
134,564,772
104,439,750

Banker's Usance
SOFR+0.3%~1.35%
71,482,122
70,972,347

수입신용장
SOF+1.35%
-
11,519,424

합 계
206,046,894
186,931,521

② 유동성장기차입금 및 장기차입금 등

(단위:천원)

차입처
내 역
이자율(%)
당분기말
전기말

(주)신한은행
운영자금
2.84~5.55
701,250
892,500

(주)국민은행
운영자금
5.23~7.68
-
212,500

(주)우리은행
정책자금
3.05
18,000,000
18,000,000

(주)광주은행
운영자금
3.44
1,300,000
1,450,000

소 계
20,001,250
20,555,000

차감: 유동성 대체
(19,491,250)
(20,172,500)

합 계
510,000
382,500

(2) 상기 장ㆍ단기차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환되며, 이와 관련하여 연결실체의 토지 등이 담보로 제공되어 있습니다. 관련 내용은 주석 20에 기술되어 있습니다.③ 유동화채무 및 장기유동화채무

(단위:천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
상환
만기
당기말
전기말

유동화채무
IBK캐피탈 등
7.3
원금 균등상환
2026년 10월 17일
11,875,000
13,750,000

소계
11,875,000
13,750,000

차감: 현재가치할인차금
(531,786)
(697,934)

차감 후 소계
11,343,214
13,052,066

차감: 유동성 대체
(7,216,539)
(6,908,617)

차감 후 장부금액
4,126,676
6,143,449

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 발행한 은행보증부변동금리부 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

보증기관
이자율(%)
만기일
발행금액
당분기말
전기말

㈜신한은행
USD+libor 1%
2026.11.27
USD 8,600,000
12,611,900
12,642,000

동부증권㈜ 등
7.3
2026.10.17
1,008,333
-
1,008,333

16. 기타부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

선수금
12,852,084
13,877,942

예수금
1,203,090
1,156,988

리스부채
2,511,171
2,550,149

선수수익
580,504
681,938

예수보증금
205,603
210,492

합 계
17,352,452
18,477,509

(2) 당
분기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

장기종업원급여충당부채
125,377
125,377

장기보증금
1,387,218
30,000

리스부채
3,257,923
3,533,363

이연매출
-
1,403,547

장기미지급비용
688,261
677,593

장기선수금
-
-

합 계
5,458,779
5,769,880

17. 리스부채

(1) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초
증가
이자비용
지급액
기타
당분기말

리스부채
6,083,513
25,239
107,549
(667,817)
220,609
5,769,093

(2) 전
분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초
증가
이자비용
지급액
기타
전분기말

리스부채
3,507,384
175,392
49,792
(639,197)
-
3,093,371

18. 확정급여부채(1) 당
분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
49,175,251
48,684,350

사외적립자산의 공정가치
(6,361,896)
(6,702,698)

확정급여제도의 부채 인식액
42,813,355
41,981,652

(2) 당
분기와 전
분기의 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

기초 확정급여채무
48,684,350
47,027,450

당기근무원가
1,240,288
1,326,688

이자비용
47,162
43,735

퇴직금지급액
(796,549)
(424,075)

기말 확정급여채무
49,175,251
47,973,798

(3) 당
분기와 전
분기의 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

기초 사외적립자산
6,702,698
6,960,595

이자수익
24
13

사용자의 기여금
5,254
5,253

재측정요소
(37,369)
-

퇴직금지급액
(308,710)
(174,846)

기말 사외적립자산
6,361,897
6,791,015

(4) 당
분기와 전
분기의 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
1,240,288
1,326,688

순이자원가
47,138
43,722

합 계
1,287,426
1,370,410

19. 충당부채

(1) 연결실체는 출고한 제품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체, 수출제품의 하자로 인한 사고 보상을 위하여 관련 제품의 매출시점에 판매보증충당부채를 설정하고 있습니다. 또한, 공사계약 및 클레임 등에서 발생할것으로 추정되는 손실에 대해서도 충당부채를 설정하고 있습니다.

(2) 당
분기와 전
분기의 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당
분기

(단위:천원)

구 분
판매보증충당부채
기타충당부채

유동
비유동
유동
비유동

기초 장부금액
4,366,964
4,168,200
5,128
72,251

설정액
1,182,412
96,849
-
-

사용액
(746,431)
(255,790)
-
(739)

대체
55,812
(56,911)
-
-

기말 장부금액
4,858,757
3,952,348
5,128
71,511

② 전
분기

(단위:천원)

구 분
판매보증충당부채
기타충당부채
합 계

기초 장부금액
8,266,920
256,365
8,523,285

설정액
(717,410)
619,240
(68,967)

사용액
(53,598)
-
(53,598)

기말 장부금액
7,495,912
875,605
8,371,517

20. 우발부채 및 약정사항 등

(1) 당
분기말 현재 계류 중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
원고
피고
사건내용
소송가액
진행상황

서울중앙지법
메리츠화재보험
오텍캐리어㈜
구상금
152,325
1심 진행중

서울남부지법
한화손해보험
오텍캐리어㈜
구상금
17,784
1심 진행중

서울중앙지법
삼성화재보험
오텍캐리어㈜
구상금
18,227
2심 진행중(1심 승소)

서울중앙지법
삼성화재보험
오텍캐리어㈜
구상금
7,672
1심 진행중

서울중앙지법
메리츠화재보험
오텍캐리어㈜
구상금
9,174
1심 진행중

서울중앙지법
디비손해보험
오텍캐리어㈜
구상금
11,728
1심 진행중

계류 중인 소송사건은 결과를 예측할 수 없어, 연결재무제표에는 이러한 불확실성으로 인하여 발생가능한 조정사항을 반영하고 있지 않습니다.

(2) 당
분기말 현재 연결실체의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
차입금종류
차입금액
담보권자

토지, 건물,기계장치
119,118,042
8,800,000
차입금
USD8,600,000
(주)신한은행

지급보증
4,913,000

18,804,000
차입금
4,000,000
중소기업은행

차입금/시설자금대출
21,600,000
한국산업은행

85,040,000
차입금
15,750,000
(주)KEB하나은행

차입금/수입신용장
57,999,963
(주)우리은행

차입금
10,950,000
한국수출입은행

재고자산
97,179,207
28,600,000
차입금/수입신용장
7,650,000
한국수출입은행

USD 32,500,000
차입금/수입신용장
-

단기금융상품
547,258
363,000
지급보증
363,000
(주)신한은행

(3) 당
분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 계약이행 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

제공자
물건 또는 내용
금액

(주)신한은행
기아자동차(주) 샤시
1,913,000

현대제철(주) 원재료
3,000,000

외화지급보증(사채)
USD 8,600,000

서울보증보험
하자 및 계약이행 등
41,507,830

신용보증기금
차입금보증
803,250

기계설비건설공제조합
하자보수이행
3,926,178

(4) 당
분기말 현재 연결실체가 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

구 분
금융기관명
약정한도액

전자어음을 통한 구매자금 결제
㈜신한은행등
5,000,000

수입신용장 발행
㈜신한은행등
USD 92,480,000

전자어음할인
(주)신한은행
11,632,000

B2B 주계약
우리은행
9,500,000

운전자금대출 등
수출입은행등
136,732,500

매출채권유동화
IBK캐피탈등
23,750,000

수출이행보증
중소기업은행
USD 600,000

(5) 연결실체는 United Technologies Corporation과 Carrier 브랜드사용에 관한 계약에 따라 Carrier 브랜드가 부착된 제품을 매출시 매출액의 0.75%~1%에 상당하는로열티를 지불하여야 합니다.

21. 자본(1) 당분기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 15,391,605주 및 500원 입니다.(2) 연결실체는 당분기말 현재 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자 시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식 1,185,916주를 시가로 취득하여 자기주식으로 계상하고 있으며 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.

(3) 당
분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
33,128,827
33,128,827

기타의자본잉여금
60,317
60,317

합 계
33,189,144
33,189,144

22. 주당손익(1) 기본주당손익

(단위:원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주지분순이익(손실)
(1,533,972,407)
(1,533,972,407)
(3,325,399,470)
(3,325,399,470)

가중평균유통주식수(*)
14,205,699주
14,205,699주
14,205,689주
14,205,689주

기본주당이익(손실)
(108)
(108)
(234)
(234)

(*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.(2) 당
분기말 및 전
분기말 현재 연결실체가 발행한 희석증권이 없으므로 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.

23. 판매비와관리비당
분기와 전
분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
6,363,418
6,363,418
6,353,902
6,353,902

퇴직급여
671,956
671,956
691,964
691,964

복리후생비
856,599
856,599
1,056,996
1,056,996

여비교통비
340,964
340,964
367,918
367,918

접대비
312,714
312,714
448,643
448,643

통신비
103,973
103,973
92,908
92,908

수도광열비
93,357
93,357
86,332
86,332

세금과공과
624,465
624,465
198,885
198,885

감가상각비
943,238
943,238
816,272
816,272

무형자산상각비
663,927
663,927
686,227
686,227

지급임차료
364,011
364,011
482,135
482,135

보험료
443,662
443,662
515,682
515,682

차량유지비
95,725
95,725
102,337
102,337

운반보관비
6,924,927
6,924,927
6,788,420
6,788,420

도서인쇄비
55,462
55,462
84,647
84,647

소모품비
91,025
91,025
132,854
132,854

지급수수료
3,461,644
3,461,644
3,453,330
3,453,330

광고선전비
802,853
802,853
1,817,843
1,817,843

대손상각비(환입)
(466,900)
(466,900)
(74,531)
(74,531)

경상연구개발비
2,585,168
2,585,168
3,256,973
3,256,973

판매촉진비
1,719,242
1,719,242
2,376,305
2,376,305

기타
2,717,128
2,717,128
1,582,108
1,582,108

합 계
29,768,558
29,768,558
31,318,150
31,318,150

24. 기타손익(1) 당
분기와 전
분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수입수수료
91,439
91,439
354,826
354,826

외환차익
536,015
536,015
1,888,110
1,888,110

외화환산이익
2,401,266
2,401,266
48,724
48,724

유형자산처분이익
896
896
-
-

잡이익
415,147
415,147
553,106
553,106

합 계
3,444,763
3,444,763
2,844,766
2,844,766

(2) 당
분기와 전
분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기부금
39,523
39,523
67,055
67,055

외환차손
1,329,739
1,329,739
1,861,234
1,861,234

외화환산손실
2,792,731
2,792,731
4,028,186
4,028,186

유형자산처분손실
11,458
11,458
1,671
1,671

통화선물거래손실
-
-
61,883
61,883

잡손실
198,259
198,259
627,590
627,590

합 계
4,371,710
4,371,710
6,647,619
6,647,619

25. 금융손익

(1) 당
분기와 전
분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
1,227,985
1,227,985
1,199,595
1,199,595

파생상품평가이익
153,253
153,253
914,208
914,208

배당금수익
1,899,000
1,899,000
209,034
209,034

파생상품거래이익
181,096
181,096
116,452
116,452

매도가능증권처분이익
5,947
5,947
125,559
125,559

합 계
3,467,281
3,467,281
2,564,848
2,564,848

(2) 당
분기와 전
분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
3,854,500
3,854,500
4,409,068
4,409,068

파생상품평가손실
145,638
145,638
5,092
5,092

현할차-장기유동화채무
259,847
259,847
-
-

금융보증수수료
-
-
13,621
13,621

합 계
4,259,985
4,259,985
4,427,781
4,427,781

26. 비용의 성격별 분류당
분기와 전
분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(10,389,234)
(10,389,234)
(11,287,875)
(11,287,875)

원재료 및 상품 사용액
130,739,714
130,739,714
131,872,894
131,872,894

종업원급여
11,891,021
11,891,021
11,835,839
11,835,839

복리후생비
1,738,326
1,738,326
2,115,526
2,115,526

감가상각비와 무형자산상각비
2,527,897
2,527,897
2,458,222
2,458,222

지급수수료
4,059,281
4,059,281
4,542,349
4,542,349

외주가공비
16,369,740
16,369,740
29,413,845
29,413,845

광고선전비
796,199
796,199
1,820,802
1,820,802

운반비
10,151,160
10,151,160
7,040,885
7,040,885

수선비
489,870
489,870
520,264
520,264

기타비용
8,449,875
8,449,875
9,196,330
9,196,330

합 계(*)
176,823,849
176,823,849
189,529,081
189,529,081

(*) 연결포괄손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.27. 현금흐름표(1) 당
분기와 전
분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기순이익(손실)
(1,327,965)
(4,620,828)

현금의 유출이 없는 비용등의 가산
12,107,052
11,977,218

현금의 유입이 없는 수익등의 차감
(6,198,650)
(4,263,339)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(18,220,499)
(16,893,719)

합 계
(13,640,062)
(13,800,668)

(2) 당
분기와 전
분기의 현금의 유출이 없는 비용등의 가산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

감가상각비
1,851,824
1,821,054

무형자산상각비
687,116
711,005

퇴직급여
1,082,799
1,291,318

대손상각비
(466,900)
(74,531)

기타의대손상각비
-
-

파생상품평가손실
145,638
(151,844)

이자비용
3,854,500
4,569,072

외화환산손실
2,792,731
4,028,186

유형자산처분손실
11,458
1,671

충당부채전입액
1,182,413
207,535

법인세비용
(259,508)
(762,524)

재고자산평가손실
1,011,452
374,178

재고자산감모손실
-
(112,484)

판매보증비
-
(7,835)

지분법손실
75,407
-

금융보증수수료
-
13,621

하자보수비
56,277
68,796

잡손실
81,845
-

합 계
12,107,052
11,977,218

(3) 당
분기와 전
분기의 현금의 유입이 없는 수익등의 차감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
(1,227,984)
(1,199,595)

외화환산이익
(2,401,266)
(1,888,110)

배당금수익
(1,899,000)
(209,034)

파생상품평가이익
(153,253)
(914,208)

유형자산처분이익
(896)
(48,724)

잡이익
(91,439)
(3,668)

하자보수비환입
(1,099)
-

지분법이익
(294,612)
-

재고자산평가이익
(108,312)
-

무상서비스환입
(20,789)
-

합 계
(6,198,650)
(4,263,339)

(4) 당
분기와 전
분기의 영업활동으로 인한 자산 부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권의 감소(증가)
(15,401,087)
(18,823,213)

기타채권의 감소(증가)
8,818,360
4,948,415

재고자산의 감소(증가)
(12,690,990)
(13,235,197)

기타금융자산의 감소(증가)
-
4,601,148

기타유동자산의 감소(증가)
(3,291,847)
831,307

기타비유동자산의 감소(증가)
10,668

매입채무의 증가(감소)
16,294,206
11,292,154

기타채무의 증가(감소)
(9,611,200)
(2,548,902)

기타유동부채의 증가(감소)
(944,990)
(2,990,654)

기타비유동부채의 증가(감소)
-
(52,687)

충당부채의 증가(감소)
(910,502)
(661,594)

퇴직금의 지급
(505,215)
(251,508)

사외적립자산의 감소(증가)
12,098
(2,988)

관계사 전출입
-
-

이연법인세자산의 감소(증가)
-
-

합 계
(18,220,499)
(16,893,719)

(5) 당분기와 전분기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산 취득 관련 미지급금 변동
(312,510)
(1,296,173)

사용권자산 및 리스부채의 인식
(14,542)
92,374

차입금의 유동성대체
-
3,421,141

매출채권 제각
5,092
-

사채의 유동성대체
-
11,855,000

재고자산의 유무형자산 대체
-
1,409,167

(6) 당
분기와 전
분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당
분기

(단위: 천원)

구 분
당기초
현금흐름
비현금 변동
당분기말

취득
유동성대체
기타
환율변동

단기차입금
186,931,521
19,666,366
-
-
(550,993)
-
206,046,894

유동성장기차입금
20,172,500
(553,750)
-
218,001
(345,501)
-
19,491,250

장기차입금
382,500
-
-
(218,001)
345,501
-
510,000

사채
13,650,333
-
-
-
(1,008,333)
(30,100)
12,611,900

유동화채무
13,052,066
(3,750,000)
-
-
2,041,148
-
11,343,214

리스부채(유동)
2,550,149
(363,525)
9,403
287,264
27,880
-
2,511,171

리스부채
3,533,363
-
13,511
(287,264)
(1,687)
-
3,257,923

240,272,432
14,999,091
22,914
-
508,015
(30,100)
255,772,352

② 전
분기

(단위: 천원)

구 분
전기초
현금흐름
비현금 변동
전분기말

유동성대체
기타

단기차입금
172,626,843
86,905,306
-
12,627,686
272,159,835

유동성장기차입금
4,825,000
(1,000,000)
23,025,000
(450,000)
26,400,000

장기차입금
52,747,064
7,238,679
(23,025,000)
792,765
37,753,508

사채
11,855,000
13,500,000
-
2,493,000
27,848,000

리스부채(유동)
2,805,064
-
294,194
(122,557)
2,976,701

리스부채
5,021,022
(2,427,208)
(294,194)
1,585,777
3,885,397

28. 금융위험 관리연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 연결실체는 각각 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.(1) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다.

연결실체는 채무자의 채무불이행으로 인한 위험을 통제하기 위해 상대방의 신용도를감안하여 충분한 담보를 확보한 후 거래를 실시하고 있습니다. 거래상대방에 대한 신용도 측정은 외부의 독립적인 신용평가기관으로부터 제공 받은 신용등급을 기준으로하되, 자료의 획득이 불가능한 경우에는 거래 상대방과의 사이에서 획득된 거래 정보를 사용하여 신용도를 측정하여 거래에 수반되는 신용 위험 회피에 활용하고 있으며 거래처의 신용도 측정은 지속적으로 실시하고 있습니다.

(2) 유동성위험유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될위험을 의미합니다. 연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지를 예측하고 필요 현금수준을 추정하여 수입 및 지출관리를 수행하고 있으며, 유동성위험에 대비하기 위하여 무역금융 및 당좌차월 등의 금융기관 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.

(3) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험연결실체의 주요 환관리 대상 통화는 달러화이며, 환율변동에 따른 재무적인 리스크를 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반 환리스크에 대해서 자체의 환관리지침 및 거래규정에 따라서 지속적으로 평가 및 관리하고 있고, 필요시 금융기관과의 파생상품 거래를 통해 환위험을 헷지하고 있으며 투기적 거래는 엄격히 제한하고 있습니다.② 이자율위험연결실체의 자산과 부채는 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금과 차입금으로, 순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장 이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다.또한, 변동이자율차입금과 고정이자율차입금의 비중을 적절히 조절하여 이자율 변동위험을 관리하고 있습니다.(4) 자본관리연결실체의 자본관리 목적은 건전한 재무구조를 유지하는 데 있습니다. 이를 위해 부채비율을 자본관리지표로 활용하고 있습니다. 부채비율은 순부채를 총자본으로 나누어 계산하고 있습니다.

당
분기말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

부 채
435,279,988
414,517,768

(차감 : 현금및현금성자산)
(38,225,867)
(39,563,218)

순 부 채
397,054,121
374,954,550

자 본
126,921,897
128,171,942

부채비율
312.83%
292.54%

29. 공정가치

당
분기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당
분기말

(단위:천원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익측정
기타포괄손익측정
합계
수준1
수준2
수준3
합계

<금융자산>

공정가치로 측정되는 금융자산:

단기투자유가증권
-
-
-
-
-
-
-

장기투자상품
459,045
-
459,045
-
459,045
-
459,045

장기투자증권
12,041,970
-
12,041,970
-
8,571,633
3,470,337
12,041,970

장기지분증권
-
-
-
-
-
-
-

파생상품자산
1,415,831
-
1,415,831
-
1,415,831
-
1,415,831

<금융부채>

공정가치로 측정되는 금융부채:

파생상품부채
114,731
-
114,731
-
114,731
-
114,731

② 전기말

(단위:천원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익측정
기타포괄손익측정
합계
수준1
수준2
수준3
합계

<금융자산>

공정가치로 측정되는 금융자산:

장기투자상품
1,270,328
-
1,270,328
-
820,926
449,402
1,270,328

장기지분증권
280,000
-
280,000
-
-
280,000
280,000

장기투자증권
16,007,416
-
16,007,416
-
-
16,007,416
16,007,416

파생상품자산
1,394,931
-
1,394,931
-
1,394,931
-
1,394,931

<금융부채>

공정가치로 측정되는 금융부채:

파생상품부채
135,233
-
135,233
-
135,233
-
135,233

30. 특수관계자

(1) 당
분기말 현재 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
회 사 명

관계기업
에프디시스㈜, IBAYO CLK EQUIPAMENTOS DE CLIMATIZACAO LTDA,스마트안다-오텍캐리어그린뉴딜펀드, AT NORTH AMERICA, INC.

기타
㈜케이에이치테크, 에스에이치글로발㈜

(2) 당
분기와 전
분기의 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
거래내용
당분기
전분기

관계기업
에프디시스㈜
매출 등
70,052
98,924

매입 등
12,976,298
15,201,676

기타
㈜케이에이치테크
매출 등
31,800
48,009

매입 등
279,958
477,802

에스에이치글로발㈜
매입 등
-
14,826

(3) 당
분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
채권ㆍ채무
당분기말
전기말

관계기업
에프디시스㈜
매출채권 등
779,576
12,047,453

상환우선주(*)
20,000,000
20,000,000

기타채권
12,399,030
-

매입채무 등
2,078,361
958,507

기타
㈜케이에이치테크
매출채권 등
-
11,660

기타채권
824,446
653,453

매입채무 등
209,300
227,226

에스에이치글로발㈜
매출채권 등
1,053,731
1,079,462

(*) 손상을 인식한 후 장부금액이 재무상태표 상 기타비유동금융자산에 포함되어 있으며, 연결실체는 해당 에프디시스㈜의 상환우선주 120억원 및 차입금 80억원을을 기초자산으로 발행된 사모사채에 대하여 기한 이익이 상실되는 경우 동 사채 원리금을 상환할 의무가 있습니다.(4) 당
분기 및 전
분기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다.(5) 연결실체는 전기 중 관계기업인 스마트안다-오텍캐리어그린뉴딜펀드에 대해 12억원을 현금출자하였으며 30억원의 추가 출자금 납입 약정이 있습니다.(6) 연결실체는 에스에이치글로발 주식회사의 차입금 100억원에 대하여 기한의 이익이 상실되는 경우 동 차입금 중 28.7억원을 한도로 상환할 의무가 있습니다.

(7) 당
분기와 전
분기의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
1,294,491
947,100

퇴직급여
93,808
96,401

31. 관계기업투자주식(1) 당
분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업
소재지
주요 영업활동
당분기말
전기말

소유지분율
장부금액
소유지분율
장부금액

에프디시스㈜(*1,2)
대한민국
컴퓨터 및 주변장치 제조업
13.48%
-
13.48%
-

IBAYO CLK EQUIPAMENTOS DE CLIMATIZACAO LTDA(*3)
브라질
시스템 에어컨 판매
40.00%
-
40.00%
-

스마트안다-오텍캐리어그린뉴딜펀드(*4)
대한민국
투자
23.67%
3,179,058
23,67%
3,216,772

(*1) 지분율은 20% 미만이나 피투자회사의 의사결정기구에 참여하고 있다고 판단하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.(*2) 순자산가액이 장부가액에 미달하나 순투자를 구성하는 항목에 대해 지분법 평가를 수행하였습니다.(*3) 순자산가액이 장부가액에 미달하여 지분법 적용을 중단하였습니다.(*4) 연결실체 내 지분율의 합이 20%를 초과함에 따라 유의적인 영향력을 보유하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말의 현재 주요 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위:천원)

구 분
자산
부채
매출액
분기순이익
총포괄손익

에프디시스㈜
30,432,302
50,162,890
12,345,140
(273,457)
(273,457)

스마트안다-오텍캐리어그린뉴딜펀드
13,429,542
-
3,026
(159,342)
(159,342)

② 전기말

(단위:천원)

구 분
자산
부채
매출액
당기순이익
총포괄손익

에프디시스㈜
29,264,305
28,523,589
60,701,696
(1,579,934)
(1,579,934)

스마트안다-오텍캐리어그린뉴딜펀드
13,590,864
-
7,017
(641,077)
(641,077)

(3) 당
분기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:천원)

구 분
순자산
지분율
순자산지분금액
미실현손익등
장부금액

에프디시스㈜
(19,730,588)
13.48%
(2,659,683)
(117,821)
(2,777,504)

스마트안다-오텍캐리어그린뉴딜펀드
13,429,542
23.67%
3,179,058
-
3,179,058

합 계
(6,301,046)

519,375
(117,821)
401,554

② 전기말

(단위:천원)

구 분
순자산
지분율
순자산지분금액
미실현손익등
장부금액

에프디시스㈜
(19,457,136)
13.48%
(2,622,822)
(11,880)
-

스마트안다-오텍캐리어그린뉴딜펀드
13,590,864
23.67%
3,216,772
-
3,216,772

합 계
(5,866,272)

593,950
(11,880)
3,216,772

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 35 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 34 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

제 35 기 1분기말
제 34 기말

자산

유동자산
24,911,435,738
22,040,832,533

현금및현금성자산 (주5,29,30)
1,561,102,963
3,613,160,817

매출채권 및 기타채권 (주6,30,31)
12,447,402,498
10,482,247,499

유동재고자산 (주7)
10,149,859,945
7,278,068,392

기타유동금융자산 (주11,30)
627,389,543
604,068,908

기타유동자산 (주12)
98,060,049
28,160,147

유동파생상품자산 (주10)

당기법인세자산
27,620,740
35,126,770

비유동자산
155,206,753,690
155,913,668,889

유형자산 (주8)
24,183,401,834
24,207,974,143

무형자산 (주9)
1,810,632,052
1,967,892,074

사용권자산 (주16)
153,973,002
178,342,427

종속기업및관계기업투자주식 (주32)
120,926,649,721
120,639,026,164

매출채권 및 기타채권 (주6,30)
435,720,371
435,720,371

기타비유동금융자산 (주11,30)
5,904,117,548
6,660,186,526

이연법인세자산 (주26)
429,596,037
429,596,037

파생상품자산 (주10)
1,362,663,125
1,394,931,147

자산총계
180,118,189,428
177,954,501,422

부채

유동부채
57,993,596,838
54,646,056,153

매입채무및기타채무 (주13,30)
12,454,211,607
12,391,382,063

단기차입금 (주14,30)
44,400,000,000
39,450,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 (주14,19,29)

212,500,007

유동성사채 (주14,29)

유동판매보증충당부채 (주18)
190,019,386
195,568,351

기타 유동부채 (주15)
366,038,196
1,734,722,324

유동 리스부채 (주16)
67,510,875
76,664,093

유동금융보증부채 (주30,31)
515,816,774
585,219,315

비유동부채
18,166,422,410
18,034,813,373

장기차입금(사채 포함), 총액 (주14,30,31)

비유동 리스부채 (주16)
88,893,834
103,714,697

확정급여부채 (주17)
5,382,231,525
5,190,462,040

비유동금융보증부채 (주30,31)

비유동사채 (주14)
12,611,900,000
12,642,000,000

비유동파생상품부채 (주10)

기타 비유동 부채 (주15,31)

비유동판매보증충당금 (주18)
60,366,165
75,605,750

장기종업원급여충당부채
23,030,886
23,030,886

부채총계
76,160,019,248
72,680,869,526

자본

자본금 (주20)
7,695,802,500
7,695,802,500

자본잉여금 (주20)
35,089,155,514
35,089,155,514

기타포괄손익누계액 (주21)
38,336,563,183
38,274,148,871

자본조정 (주20)
(9,738,408,155)
(9,738,408,155)

이익잉여금(결손금) (주21)
32,575,057,138
33,952,933,166

자본총계
103,958,170,180
105,273,631,896

자본과부채총계
180,118,189,428
177,954,501,422

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 35 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 34 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

제 35 기 1분기
제 34 기 1분기

3개월
누적
3개월
누적

매출액 (주4,30)
16,253,974,120
16,253,974,120
13,000,612,675
13,000,612,675

매출원가 (주27,31)
15,192,506,252
15,192,506,252
11,831,052,441
11,831,052,441

매출총이익
1,061,467,868
1,061,467,868
1,169,560,234
1,169,560,234

판매비와관리비 (주23,27)
2,173,074,246
2,173,074,246
1,749,573,572
1,749,573,572

영업이익
(1,111,606,378)
(1,111,606,378)
(580,013,338)
(580,013,338)

기타손익 (주24,31)
3,328,375
3,328,375
(349,019,167)
(349,019,167)

기타수익
35,135,104
35,135,104
165,808,840
165,808,840

기타비용
31,806,729
31,806,729
514,828,007
514,828,007

금융손익 (주11,25)
(564,209,811)
(564,209,811)
(80,825,501)
(80,825,501)

금융수익
234,026,169
234,026,169
838,027,543
838,027,543

금융비용
798,235,980
798,235,980
918,853,044
918,853,044

종속기업및관계기업투자관련손익 (주32)
294,611,786
294,611,786
(2,695,735,898)
(2,695,735,898)

지분법손익 (주32)
294,611,786
294,611,786
(2,695,735,898)
(2,695,735,898)

법인세비용차감전순이익(손실)
(1,377,876,028)
(1,377,876,028)
(3,705,593,904)
(3,705,593,904)

당기순이익(손실)
(1,377,876,028)
(1,377,876,028)
(3,705,593,904)
(3,705,593,904)

기타포괄손익
62,414,312
62,414,312
31,609,145
31,609,145

기타포괄손익
62,414,312
62,414,312
31,609,145
31,609,145

지분법자본변동
62,414,312
62,414,312
31,609,145
31,609,145

총포괄손익
(1,315,461,716)
(1,315,461,716)
(3,673,984,759)
(3,673,984,759)

주당이익 (주21)

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)
(97)
(97)
(261)
(261)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(97)
(97)
(261)
(261)

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 35 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 34 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금
자본잉여금
기타포괄손익누계액
자본조정
이익잉여금
자본 합계

2024.01.01 (기초자본)
7,695,802,500
35,089,155,514
38,698,017,462
(9,738,408,155)
59,275,925,830
131,020,493,151

당기순이익(손실)

(3,705,593,904)
(3,705,593,904)

지분법자본변동

31,609,145

31,609,145

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

(1,420,568,900)
(1,420,568,900)

2024.03.31 (기말자본)
7,695,802,500
35,089,155,514
38,729,626,607
(9,738,408,155)
54,149,763,026
125,925,939,492

2025.01.01 (기초자본)
7,695,802,500
35,089,155,514
38,274,148,871
(9,738,408,155)
33,952,933,166
105,273,631,896

당기순이익(손실)

(1,377,876,028)
(1,377,876,028)

지분법자본변동

62,414,312

62,414,312

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

2025.03.31 (기말자본)
7,695,802,500
35,089,155,514
38,336,563,183
(9,738,408,155)
32,575,057,138
103,958,170,180

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 35 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 34 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

제 35 기 1분기
제 34 기 1분기

영업활동현금흐름
(7,337,971,960)
(2,645,061,071)

영업활동에서 창출된 현금흐름 (주28)
(6,645,822,439)
(1,886,732,869)

이자의 수취
57,194,077
58,154,853

이자지급(영업)
(756,849,628)
(837,889,505)

법인세 납부, 영업활동
7,506,030
21,406,450

투자활동현금흐름 (주28)
573,926,623
(577,163,702)

장기금융자산의 증가
10,000,000
30,000,000

장기금융자산의 감소
723,315,724

매도가능금융자산의 증가
250,000,000
150,000,000

매도가능증권의 감소
272,753,254

유형자산의 취득
(201,651,446)
(293,500,000)

무형자산의 취득

(130,936,430)

임차보증금의 증가
(2,000,000)

유형자산의 처분
41,509,091
27,272,728

재무활동현금흐름 (주28)
4,711,987,483
(1,944,152,097)

단기차입금의 상환
(850,000,000)
(155,000,000)

단기차입금의 차입
5,800,000,000

리스부채의 상환
(25,512,510)
(31,083,200)

유동성장기차입금의 상환
(212,500,007)
(337,499,997)

배당금지급

(1,420,568,900)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

272,248

현금및현금성자산의순증가(감소)
(2,052,057,854)
(5,166,104,622)

기초현금및현금성자산
3,613,160,817
12,732,684,418

기말현금및현금성자산
1,561,102,963
7,566,579,796

5. 재무제표 주석

제 35 (당)기
분기 2025년 1월 1일 부터 2025년 3월 31일 까지

제 34 (전)기
분기 2024년 1월 1일 부터 2024년 3월 31일 까지

주식회사 오텍

1. 회사의 개요주식회사 오텍(이하 "당사")은 1991년 7월 31일에 설립되어, 특수차량제조를 주된 사업으로 하고 있습니다. 당사는 2개의 공장(충청남도 예산군, 경상북도 경주시) 및 1개의 사무소(서울)를 설치, 운영하고 있으며, 본사는 충청남도 예산군에 위치하고 있습니다.당사는 2003년 11월 14일에 주식을 코스닥 시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 주주는 강성희(23.12%) 등으로 구성되어 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 등

(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

한편, 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 기업회계 기준서 제 1028호에서 규정하는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표 입니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용한 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(3) 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

3. 중요한 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

다음의 개정사항과 해석서가 2024년부터 최초 적용되며, 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당사는 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다.(2) 당분기와 전분기의 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수익형태

제품
13,786,542
13,786,542
10,872,671
10,872,671

상품
1,863,087
1,863,087
1,436,610
1,436,610

기타
604,345
604,345
691,332
691,332

합 계
16,253,974
16,253,974
13,000,613
13,000,613

지리적시장

국내
14,086,371
14,086,371
11,514,747
11,514,747

국외
2,167,603
2,167,603
1,485,866
1,485,866

합 계
16,253,974
16,253,974
13,000,613
13,000,613

수익인식시기

한 시점에 인식
15,649,629
15,649,629
12,309,281
12,309,281

기간에 걸쳐 인식
604,345
604,345
691,332
691,332

합 계
16,253,974
16,253,974
13,000,613
13,000,613

5. 현금및현금성자산 및 사용제한금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

보유현금
5,360
3,660

은행예금 등
1,555,782
3,609,501

합 계
1,561,103
3,613,161

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말
사용제한내용

단기금융상품
363,000
363,000
질권설정

단기금융상품
184,258
182,937
자사주신탁

장기투자상품
3,500
3,500
당좌개설보증금

합 계
550,758
549,437

6. 매출채권 및 기타채권당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

총장부금액
대손충당금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
순장부금액

매출채권
7,652,588
(178,112)
7,474,476
6,402,556
(145,325)
6,257,231

단기대여금
100,000
(100,000)
-
100,000
(100,000)
-

미수금
4,972,124
(8,660)
4,963,464
4,227,142
(8,660)
4,218,482

미수수익
9,462
-
9,462
6,535
-
6,535

장기미수금
460,653
(24,933)
435,720
460,653
(24,933)
435,720

합 계
13,194,827
(311,705)
12,883,123
11,196,886
(278,918)
10,917,968

7. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

제품
2,324,398
1,641,774

제품평가충당금
(178,435)
(91,583)

상품
57,591
72,952

상품평가충당금
(18,473)
(18,473)

재공품
1,511,642
720,925

재공품평가충당금
(63,331)
(137,174)

원재료
6,607,869
5,532,128

원재료평가충당금
(450,654)
(450,654)

미착품
359,252
8,172

합 계
10,149,859
7,278,068

당사는 순실현가능가치에 기초한 재고자산 평가와 관련하여 재고자산평가손실 13,010천원(전분기: 재고자산평가손실 219,955천원)을 인식하였습니다.

8. 유형자산 및 사용권자산

(1) 당분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초
취득
처분/폐기
상각
대체(*1)
당분기말

토지
19,415,555
-
-
-
-
19,415,555

건물
2,527,015
-
-
(30,471)
-
2,496,543

구축물
130,113
-
-
(8,509)
-
121,603

기계장치
51,210
-
-
(2,689)
-
48,521

시설장치
438,432
15,200
-
(65,736)
-
387,896

차량운반구
52,547
31,692
(1)
(4,528)
-
79,710

공기구
323,464
12,500
-
(21,266)
-
314,698

비품
105,334
-
-
(18,395)
-
86,938

기타의유형자산
1,069,600
55,260
(52,366)
(22,261)
-
1,050,232

사용권자산(*2)
178,342

(24,369)

153,973

건설중인자산
94,706
87,000
-
-
-
181,706

합 계
24,386,316
201,651
(52,367)
(198,225)
-
24,337,376

(*2) 사용권자산은 건물과 차량운반구로 구성되어 있습니다.(2) 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초
취득
처분/폐기
상각
전분기말

토지
19,415,555
-
-
-
19,415,555

건물
2,648,900
-
-
(30,471)
2,618,429

구축물
170,657
-
-
(10,136)
160,521

기계장치
32,846
38,500
-
(4,072)
67,275

시설장치
733,624
-
-
(73,798)
659,826

차량운반구
87,456
-
-
(5,409)
82,047

공기구
175,271
195,000
-
(13,073)
357,199

비품
171,602
-
-
(18,106)
153,497

기타의유형자산
924,457
60,000
(28,944)
(27,004)
928,509

사용권자산(*2)
101,686
-
-
(29,894)
71,792

건설중인자산
100,000
-
-
-
100,000

합 계
24,562,055
293,500
(28,944)
(211,962)
24,614,649

(*1) 전분기 중 데모용 차량 및 전시용 차량을 타계정으로 대체하였습니다.(*2) 사용권자산은 건물과 차량운반구로 구성되어 있습니다.

9. 무형자산

(1) 당분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초
취득
상각
당분기말

개발비
1,369,834
-
(147,215)
1,222,618

전용시설이용권
506,000
-
-
506,000

기타의무형자산
32,978
-
(5,070)
27,908

산업재산권
59,081
-
(4,975)
54,106

합 계
1,967,892
-
(157,260)
1,810,632

(2) 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초
취득
상각
손상
전분기말

개발비
1,729,241
130,936
-
(136,324)
1,723,854

산업재산권
75,292
-
-
(11,329)
63,963

전용시설이용권
506,000
-
-
-
506,000

기타의무형자산
53,440
-
-
(5,254)
48,186

합 계
2,363,973
130,936
-
(152,906)
2,342,003

10. 파생상품(1) 당사는 사채에 대한 환율 변동 위험을 회피할 목적으로 통화스왑 계약을 체결하고 있으나, 위험회피회계의 적용요건을 충족하지 못하여 위험회피회계를 적용하지 않고 있습니다.(2) 당분기말 현재 당사가 보유하는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

계약내용
계약금액
계약환율
계약일
만기일

통화스왑
USD 8,600,000
1,294.10원/USD
2023.11.27
2026.11.27

(3) 상기 계약을 당분기말 현재 공정가치로 평가함에 따라 1,613,750천원의 평가이익을 당기손익으로 인식하였습니다.

11. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

단기금융상품
547,258
545,937

단기매매금융상품
-
-

보증금
80,132
58,132

합 계
627,390
604,069

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

총장부금액
대손충당금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
순장부금액

장기투자상품
111,111
-
111,111
824,427
-
824,427

장기투자증권(*)
3,470,337
-
3,470,337
3,493,090
-
3,493,090

장기대여금
2,000,000
-
2,000,000
2,000,000
-
2,000,000

보증금
322,670
-
322,670
342,670
-
342,670

합 계
5,904,118
-
5,904,118
6,660,187
-
6,660,187

(*) 투자조합, 펀드 등으로 구성되어 있으며, 당기손익공정가치측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.

12. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
245,164
181,537

대손충당금
(175,804)
(175,804)

선급비용
28,700
22,427

합 계
98,060
28,160

13. 매입채무 및 기타채무당
분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기말

전기말

매입채무
11,302,272
9,757,457

미지급금
729,521
1,942,149

미지급비용
422,418
691,775

합 계
12,454,212
12,391,381

14. 차입금 및 사채(1) 당
분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금

(단위:천원)

차입처
내 역
이자율(%)

당
분기말

전기말

(주)신한은행
운영자금
5.77
5,000,000
5,000,000

IBK기업은행
5.23~6.17
4,000,000
4,000,000

한국산업은행
7.85
9,800,000
9,800,000

(주)KEB하나은행
5.69~5.82
3,550,000
3,700,000

(주)우리은행
6.7
3,600,000
4,000,000

농협은행
5.94
5,000,000
5,000,000

한국수출입은행
5.31~5.56
7,650,000
7,950,000

오텍오티스파킹시스템
4.6
300,000
-

오텍캐리어
4.6
5,500,000
-

합 계
44,400,000
39,450,000

② 유동성장기차입금 및 장기차입금

(단위:천원)

차입처
내 역
이자율(%)

당
분기말

전기말

(주)국민은행
운영자금(분할상환)
7.40
-
212,500

(주)신한은행
운영자금(분할상환)
5.50
-
-

소 계
-
212,500

차감: 유동성 대체
-
(212,500)

차감계
-
-

(2) 상기 장ㆍ단기차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환되며, 이와 관련하여 당사의 토지 등이 담보로 제공되어 있습니다. 관련 내용은 주석 19에 기술되어 있습니다.

(3) 당
분기말 및 전기말 현재 당사가 발행한 은행보증부변동금리부 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

보증기관
이자율(%)
만기일
발행금액
당분기말
전기말

(주)신한은행
SOFR+1.05
2026.11.27
USD 8,600,000
12,611,900
12,642,000

15. 기타부채당
분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기말

전기말

선수금
177,770
1,577,106

예수금
188,248
157,596

선수수익
20
20

합 계
366,038
1,734,722

16. 리스부채

(1) 당
분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초
취득액
이자비용
지급액

당
분기말

리스부채
180,379
-
1,538
(25,513)
156,405

(2) 전
분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초
취득액
이자비용
지급액

전
분기말

리스부채
103159
-
820
(31083)
72896

17. 확정급여부채(1) 당
분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기말

전기말

확정급여채무의 현재가치
6,249,659
6,070,012

사외적립자산의 공정가치
(867,428)
(879,550)

확정급여제도의 부채 인식액
5,382,231
5,190,462

(2) 당
분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전분기말

기초 확정급여채무
6,070,012
5,632,968

당기근무원가
154,781
139,187

이자원가
24,866
26,453

재측정요소
-
-

퇴직금지급액
-
(47,910)

기말 확정급여채무
6,249,659
5,750,698

(3) 당
분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전분기말

기초 사외적립자산
879,550
838,975

이자수익
-
-

사용자의 기여금
5,254
5,254

재측정요소
-
-

퇴직금지급액
(17,376)
(2,265)

기말 사외적립자산
867,428
841,963

(4) 당
분기와 전
분기의 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전분기말

당기근무원가
154,781
139,187

순이자원가
24,866
26,453

합 계
179,647
165,640

18. 판매보증충당부채당
분기와 전분기 중 판매보증충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전분기

유동
비유동
유동
비유동

기초 장부금액
195,568
75,606
187,213
73,897

설정액
-
40,572
-
45,607

사용액
(61,361)
-
(53,442)
-

대체
55,812
(55,812)
59,073
(59,073)

기말 장부금액
190,019
60,366
192,844
60,431

19. 우발부채 및 약정사항 등(1) 당
분기말 현재 당사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:USD, 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 내역
금액
담보권자

토지, 건물,기계장치
21,960,619
8,800,000
지급보증
USD 8,600,000
(주)신한은행

4,913,000

5,004,000
차입금
4,000,000
중소기업은행

600,000
차입금
9,800,000
한국산업은행

600,000
차입금
9,800,000
KDB산업은행

4,440,000
차입금
3,550,000
KEB하나은행

재고자산
9,790,608
13,000,000
차입금
7,650,000
한국수출입은행

단기금융상품
547,258
363,000
질권설정
363,000
㈜신한은행

(2) 당
분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 계약이행 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:USD, 천원)

제공자
물건 또는 내용
금 액

㈜신한은행
기아자동차(주) 샤시
1,913,000

현대제철(주) 원재료
3,000,000

외화지급보증(사채)
USD 8,600,000

서울보증보험
인허가 등
5,436,907

(3) 당
분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증내역은 주석 30에 기술되어 있습니다.

(4) 당
분기말 현재 당사가 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금융기관명
약정한도액

전자어음을 통한구매자금 결제
㈜신한은행
4,000,000

㈜국민은행
1,000,000

20. 자본(1) 당
분기말 현재 당사의 발행할 주식의 총수, 발행주식의 수 및 1주당 금액은 각각100,000,000주, 15,391,605주 및 500원입니다.

(2) 당사는 당
분기말 현재 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자 시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식 1,185,916주를 시가로 취득하여 자기주식으로 계상하고 있으며 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.(3) 당
분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기말

전기말

주식발행초과금
33,128,827
33,128,827

기타의자본잉여금
1,960,328
1,960,329

합 계
35,089,156
35,089,156

21. 주당손익

(1) 기본주당손익

(단위:원)

구 분

당
분기

전
분기

누적
누적

분기순손익
(1,377,876,028)
(3,705,593,904)

가중평균유통보통주식수(*)
14,205,689주
14,205,689주

기본주당손익
(97)
(261)

(*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.

(2) 당
분기말 및 전분기말 현재 당사가 발행한 희석증권이 없으므로 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.
22. 판매비와관리비
당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

누적
누적

급여
826,611
607,877

퇴직급여
73,122
67,240

복리후생비
43,606
70,212

여비교통비
25,189
24,695

접대비
62,184
71,822

통신비
7,082
2,093

수도광열비
11,218
10,578

세금과공과
23,361
23,610

감가상각비
42,518
55,151

무형자산상각비
157,260
152,906

지급임차료
3,159
3,637

수선비
4,210
549

보험료
25,705
29,146

차량유지비
24,834
23,515

운반비
54,130
62,482

도서인쇄비
35,488
24,423

사무용품비
1,609
1,368

소모품비
3,097
4,386

지급수수료
209,463
241,731

광고선전비
5,916
14,706

대손상각비(환입)
32,786
10,525

경상개발비
314,162
254,545

교육훈련비
721
210

판매보증비(환입)
40,094
(7,835)

판매촉진비
10,408
-

용역수수료
135,142
-

합 계
2,173,074
1,749,574

23. 기타손익(1) 당
분기와 전
분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

누적
누적

외환차익
-
17

외화환산이익
30,100
14,030

유형자산처분이익
599
-

잡이익
4,436
151,762

합 계
35,135
165,809

(2) 당
분기와 전
분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

누적
누적

기부금
1,655
10,000

기타의대손상각비(환입)
-
-

외환차손
8,630
7,764

외화환산손실
-
494,314

유형자산처분손실
11,457
1,671

잡손실
10,065
1,079

합 계
31,807
514,828

24. 금융손익(1) 당
분기와 전
분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

누적
누적

이자수익
61,442
67,064

배당수익
-
-

당기손익인식-공정가치측정금융자산 처분이익
5,948
-

당기손익인식-공정가치측정금융자산 평가이익
1
-

파생상품평가이익
-
645,404

매도가능증권처분이익
-
125,559

보증수수료수익
166,638
-

합 계
234,028
838,028

(2) 당
분
기와 전
분
기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

누적
누적

이자비용
765,968
918,854

파생상품평가손실
32,268
-

합 계
798,236
918,854

(3) 당
분
기와 전
분기
중 금융상품에서 인식한 손익 내역은 다음과 같습니다.① 당
분기

(단위: 천원)

구 분
공정가치측정금융상품
상각후원가측정자산
상각후원가측정부채
합 계

I. 금융수익:

이자수익
-
61,442
-
61,442

단기매매금융상품평가이익
5,948
-
-
5,948

소 계
5,948
61,442
-
67,390

II. 금융비용:

이자비용
-
-
765,968
765,968

파생상품평가손실
32,268
-
-
32,268

소 계
32,268
-
765,968
798,236

III. 순금융수익(비용)(I - II)
(26,320)
61,442
(765,968)
(730,846)

② 전
분기

(단위: 천원)

구 분
공정가치측정 금융상품
상각후원가측정자산
상각후원가측정부채
파생상품
합 계

I. 금융수익:

이자수익
-
67,064
-
-
67,064

파생상품평가이익
645,404
-
-
125,559
770,963

소 계
645,404
67,064
-
125,559
838,027

II. 금융비용:

이자비용
-
-
918,854
-
918,854

소 계
-
-
918,854
-
918,854

III. 순금융수익(비용)(I - II)
645,404
67,064
(918,854)
125,559
(80,827)

26. 비용의 성격별 분류당
분기와 전
분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(1,473,341)
(1,473,341)
(1,955,066)
(1,955,066)

원재료 및 상품 사용액
13,891,681
13,891,681
11,309,277
11,309,277

종업원급여
1,669,028
1,669,028
1,437,969
1,437,969

복리후생비
133,011
133,011
172,448
172,448

감가상각비 및 무형자산상각비
355,486
355,486
364,868
364,868

지급수수료
262,292
262,292
288,825
288,825

외주가공비
1,697,314
1,697,314
1,191,561
1,191,561

운반비
227,005
227,005
185,559
185,559

기타비용
603,103
603,103
585,183
585,183

합 계(*)
17,365,580
17,365,580
13,580,626
13,580,626

(*) 포괄손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.27. 현금흐름표(1) 당
분기와 전
분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

분기순이익(손실)
(1,377,876)
(3,705,594)

현금의 유출이 없는 비용등의 가산
1,443,677
4,497,755

현금의 유입이 없는 수익등의 차감
(627,234)
(726,498)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(6,084,390)
(1,952,396)

합 계
(6,645,822)
(1,886,733)

(2) 당
분기와 전
분기의 현금의 유출이 없는 비용등의 가산내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

감가상각비
198,226
211,962

무형자산상각비
157,260
152,906

퇴직급여
179,648
165,639

대손상각비
32,786
10,525

판매보증비
(20,789)
(7,835)

재고자산평가손실
86,853
72,802

이자비용
765,968
918,853

외화환산손실
-
494,314

유형자산처분손실
11,457
1,671

파생상품평가손실
32,268
(218,818)

지분법손실
-
2,695,736

합 계
1,443,677
4,497,755

(3) 당
분기와 전
분기의 현금의 유입이 없는 수익등의 차감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

외화환산이익
(30,100)
(14,030)

재고자산평가손실 환입
(73,843)
-

유형자산처분이익
(599)
-

이자수익
(61,442)
(67,064)

보증수수료수익
(166,638)
-

파생상품평가이익
-
(645,404)

지분법이익
(294,612)
-

합 계
(627,234)
(726,498)

(4) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

매출채권의 감소(증가)
(1,250,032)
1,014,042

기타채권의 감소(증가)
(578,344)
370,177

재고자산의 감소(증가)
(2,884,801)
(2,909,248)

기타유동자산의 감소(증가)
(69,900)
583,734

기타금융자산의 감소(증가)
-
218,818

매입채무의 증가(감소)
1,544,815
(1,845,713)

기타채무의 증가(감소)
(1,489,565)
(1,340,331)

기타유동부채의 증가(감소)
(1,368,684)
2,069,395

기타비유동부채의 감소
-
(62,373)

퇴직금의 지급
-
(47,910)

사외적립자산의 감소(증가)
12,122
(2,988)

합 계
(6,084,389)
(1,952,397)

28. 금융위험 관리

당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 당사는 각각 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.(1) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다.당사는 채무자의 채무불이행으로 인한 위험을 통제하기 위해 상대방의 신용도를 감안하여 충분한 담보를 확보한 후 거래를 실시하고 있습니다. 거래상대방에 대한 신용도 측정은 외부의 독립적인 신용평가기관으로부터 제공 받은 신용등급을 기준으로하되, 자료의 획득이 불가능한 경우에는 거래 당사와의 사이에서 획득된 거래 정보를사용하여 신용도를 측정하여 거래에 수반되는 신용 위험 회피에 활용하고 있으며 거래처의 신용도 측정은 지속적으로 실시하고 있습니다.(2) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지를 예측하고 필요 현금수준을 추정하여 수입 및 지출관리를 수행하고 있으며, 유동성위험에 대비하기 위하여 무역금융 및 당좌차월 등의 금융기관 약정을 체결하고 있습니다. 또 한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.(3) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험당사의 주요 환관리 대상 통화는 달러화이며, 환율변동에 따른 재무적인 리스크를 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반 환리스크에 대해서 당사 자체의 환관리지침 및 거래규정에 따라서 지속적으로 평가 및 관리하고 있고, 필요시 금융기관과의 파생상품 거래를 통해 환위험을 헷지하고 있으며 투기적 거래는 엄격히 제한하고 있습니다.② 이자율위험당사의 자산과 부채는 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금과 차입금으로, 당사는순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장 이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다. 또한, 변동이자율차입금과 고정이자율차입금의 비중을 적절히 조절하여 이자율 변동 위험을 관리하고 있습니다.(4) 자본관리당사의 자본관리 목적은 건전한 재무구조를 유지하는 데 있습니다. 이를 위해 당사는부채비율을 자본관리지표로 활용하고 있습니다. 부채비율은 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채를 총자본으로 나누어 계산하고 있습니다.당
분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기말

전기말

부 채
76,160,019
72,680,870

(차감: 현금 및 현금성 자산)
(1,561,103)
(3,613,161)

순부채
74,598,916
69,067,709

자 본
103,958,170
105,273,632

부채비율
71.76%
65.61%

29. 공정가치당
분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 범주별 분류내역 및 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.① 당
분기말

(단위:천원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익측정
기타포괄손익측정
합계
수준1
수준2
수준3
합계

<금융자산>

장기투자상품
107,611
-
107,611
-
107,611
-
107,611

장기투자증권
3,470,337
-
3,470,337
-
-
3,470,337
3,470,337

파생상품금융자산
1,362,663
-
1,362,663
-
1,362,663
-
1,362,663

② 전기말

(단위:천원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익측정
기타포괄손익측정
합계
수준1
수준2
수준3
합계

<금융자산>

장기투자상품
820,927
-
820,927
-
820,927
-
820,927

장기투자증권
3,493,090
-
3,493,090
-
-
3,493,090
3,493,090

파생상품금융자산
1,394,931
-
1,394,931
-
1,394,931
-
1,394,931

30. 특수관계자(1) 당
분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자명

종속기업
오텍캐리어㈜, 씨알케이㈜(구, 오텍캐리어냉장㈜),Guangdong Autech Corporation, 오텍오티스파킹시스템 유한회사,

에이티디비제일차㈜, 에이티디비제이차㈜, 에이티디비제사차㈜콜드체인제일차㈜, 콜드체인제이차㈜

ASTRAL TECH PTE. LTD.

관계기업
에프디시스㈜

IBAYO CLK EQUIPAMENTOS DE CLIMATIZACAO LTDA

기타
㈜케이에이치테크, 에스에이치글로발㈜, 스마트안다-오텍캐리어그린뉴딜펀드

(2) 당
분기와 전
분기의 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
거래내용

당
분기

전
분기

종속기업
오텍캐리어㈜
매출
2,214,644
2,229,135

기타수익
39,483
35,231

매입
546,919
593,275

기타비용
91,403
345,617

씨알케이㈜
매출
707,136
247,175

기타수익
127,155
402,857

매입
77,040
92,053

기타비용
-
377

오텍오티스파킹시스템 유한회사
매출
66,241
69,299

기타수익
-
69,316

콜드체인제일차
기타수익
41,917
-

관계기업
에프디시스㈜
매입
-
-

기타
㈜케이에이치테크
매출
31,800
48,009

기타비용
279,958
477,802

(3) 당
분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
특수관계자명
채권ㆍ채무

당
분기말

전기말

종속기업
오텍캐리어㈜
매출채권
2,046,766
781,766

기타채권
992,079
1,066,960

단기차입금
5,500,000
-

매입채무
303,425
294,790

기타채무
7,568
369,169

씨알케이㈜
매출채권
306,459
777,788

임차보증금
300,000
300,000

기타채권
1,753,374
1,436,178

매입채무
155,117
4,265

오텍오티스파킹시스템 유한회사
기타채권
206,157
195,734

단기차입금
300,000
-

콜드체인제일차(주)
장기대여금
2,000,000
2,000,000

미수수익
6,521
6,503

관계기업
에프디시스㈜
기타채권
6,240
6,240

기타
㈜케이에이치테크
매출채권
11,660
11,660

기타채권
812,786
653,453

매입채무
209,300
227,226

(4) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
회사명
당분기
전분기

차입
상환
차입
상환

종속기업
오텍캐리어㈜
5,500,000
-
-
-

종속기업
오텍오티스파킹시스템유한회사
300,000
-
-
-

(5) 당
분기와 전
분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

단기종업원급여
360,175
282,300

퇴직급여
31,445
31,459

(5) 당
분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
특수관계자명
보증등의내용
금융기관
보증기간
보증금액

종속기업(*)
씨알케이㈜
지급보증(연대보증)
㈜신한은행
2022.03.15 ~ 2026.03.17
2,639,700

㈜신한은행
2023.10.01 ~ 2025.09.30
5,340,000

㈜국민은행
2011.10.13 ~ 2025.04.14
1,850,200

우리은행
2022.07.12 ~ 2025.07.14
3,240,000

㈜하나은행
2012.04.19 ~ 2025.06.22
5,279,400

㈜하나은행
2018.03.15 ~ 2025.05.16
3,600,000

한국산업은행
2023.06.23 ~ 2025.06.24
6,185,280

한국산업은행
2024.09.20 ~ 2025.09.13
4,530,000

㈜농협은행
2023.03.26 ~ 2026.03.26
3,240,000

㈜농협은행
2023.06.23 ~ 2025.06.22
4,751,460

수출입은행
2024.12.03 ~ 2025.06.02
2,940,000

수출입은행
2024.08.30 ~ 2025.08.29
7,039,200

오텍캐리어㈜
지급보증
수출입은행
2025.01.31 ~ 2025.07.31
7,560,000

수출입은행
2024.08.29 ~ 2025.08.29
5,580,000

수출입은행
2025.03.07 ~ 2025.10.24
10,124,781

씨알케이(콜드체인제일차)
지급보증
아이비케이캐피탈
2024.10.17 ~ 2026.10.17
3,958,333

에큐온캐피탈등
2024.10.17 ~ 2026.10.17
7,916,667

합 계
85,775,021

(*1) 당사는 종속기업 등 특수관계자에게 지급보증 85,775,021천원을 제공하고 있으며 금융보증부채 515,817천원 (전기 585,219천원)을 인식하고 있습니다.

31. 종속기업 및 관계기업 투자주식(1) 당
분기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업투자주식의 내역은 다음과같습니다.

(단위:천원)

기업명
소재지
주요 영업활동

당
분기말

전기말

소유지분율
장부금액
소유지분율
장부금액

종속기업투자주식:

오텍캐리어㈜
대한민국
공기조화장치 제조
80.10%
104,456,044
80.10%
104,692,536

씨알케이㈜(*1)
대한민국
냉동,냉장기기의 생산 및 판매
62.55%
3,183,616
62.55%
2,774,644

오텍오티스파킹시스템(유)
대한민국
기계식 주차설비 제조
80.10%
13,286,941
80.10%
13,171,797

아스트랄테크(*3)
대한민국
자산 유동화
100.00%
50
100.00%
50

콜드체인제일차㈜(*2)
싱가포르
해외영업
31.00%
-
31.00%
-

관계기업투자주식:

에프디시스㈜(*4,5)
대한민국
터치패널 제조 및 판매
13.48%
-
13.48%
-

합 계

120,926,651

120,639,027

(*1) 에이티디비제일차㈜, 에이티디비제이차㈜, 에이티디비제사차㈜, 콜드체인제일차㈜, 콜드체인제이차㈜를 지배하고 있습니다.
(*2) 실질적인 지배력 요건을 충족하여 종속기업으로 분류하였습니다.(*3) 당기 중 설립되었습니다.
(*4) 당기말과 전기말 현재 순자산가액이 장부가액에 미달하여 지분법 적용을 중단하였습니다.
(*5) 지분율은 20% 미만이나 피투자회사의 의사결정 기구에 참여하고 있다고 판단하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.(2) 당
분
기와 전
분
기의 종속기업및관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당
분
기

(단위:천원)

회사명
기초
취득(처분)
지분법손익
기타변동(*)

당
분기말

오텍캐리어㈜
104,692,535
-
(365,956)
129,465
104,456,044

씨알케이㈜
2,774,644
-
545,425
(136,453)
3,183,616

오텍오티스파킹시스템(유)
13,171,798
-
115,143
-
13,286,941

아스트랄테크
50
-
-
-
50

합 계
120,639,027
-
294,612
(6,988)
120,926,651

(*) 지분법자본변동, 지분법이익잉여금 및 금융보증부채 변동액이 포함되어 있습니다.

② 전
분기

(단위:천원)

회사명
기초
지분법손익
기타변동(*)

전
분기말

오텍캐리어㈜
118,121,434
(1,476,643)
(3,483)
116,641,308

씨알케이㈜
11,414,666
(1,314,059)
(193,237)
9,907,370

오텍오티스파킹시스템(유)
12,858,812
94,965
-
12,953,777

합 계
142,394,912
(2,695,737)
(196,720)
139,502,455

(*) 지분법자본변동, 지분법이익잉여금 및 금융보증부채 변동액이 포함되어 있습니다.

(3) 당
분기말과 전기말 현재 미인식 지분법손실은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명

당
분기말

전기말

지분법손익
지분법자본변동
지분법손익
지분법자본변동

에프디시스㈜
(3,110,238)
332,735
(3,072,545)
332,735

(4) 당
분기말과 전기말의 종속기업및관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당
분기말

(단위:천원)

회사명
자산
부채
매출액

분기손익

총포괄손익

오텍캐리어㈜
366,862,280
236,447,588
93,255,693
(539,524)
(461,604)

씨알케이㈜
128,405,183
128,350,324
55,085,368
377,799
377,799

오텍오티스파킹시스템(유)
36,653,672
20,402,280
14,786,692
143,749
143,749

에프디시스㈜
30,432,302
50,162,890
12,345,140
(273,457)
(273,457)

아스트랄테크
50
-
-
-
-

② 전기말

(단위:천원)

회사명
자산
부채
매출액
당기손익
총포괄손익

오텍캐리어㈜
339,442,865
208,566,570
533,064,896
(16,870,589)
(16,767,323)

씨알케이㈜
127,220,676
127,577,827
265,141,901
(14,188,804)
(20,182,830)

오텍오티스파킹시스템(유)
38,217,735
22,110,092
63,591,228
75,399
390,744

에프디시스㈜
29,264,305
48,721,442
60,701,696
(2,466,065)
(2,466,065)

아스트랄테크
50
-
-
(7,836)
(7,836)

(5) 당
분기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업의 재무정보금액을 종속기업및관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.① 당
분기말

(단위:천원)

회사명
순자산
지분율
순자산지분금액
미실현손익 등
영업권 등(*2)

당
분기말

오텍캐리어㈜
130,414,691
80.10%
104,462,168
(6,124)
-
104,456,044

씨알케이㈜
54,858
62.55%
34,314
(37,097)
3,186,399
3,183,616

오텍오티스파킹시스템(유)
16,251,392
80.10%
13,017,365

269,576
13,286,941

에프디시스㈜(*1)
(19,730,588)
13.48%
(2,659,118)
(118,386)
-
-

아스트랄테크
50
100.00%
50

50

합 계
126,990,403

114,854,778
(161,606)
3,455,975
120,926,651

(*1) 순자산가액이 장부가액에 미달하여 지분법적용을 중단하였습니다.

(*2) 종속기업인 씨알케이㈜가 불균등 유상감자를 실시함에 따라, 당사의 간주취득으로 인해 계상된 금액이 포함되어 있습니다

② 전기말

(단위:천원)

회사명
순자산
지분율
순자산지분금액
미실현손익 등
영업권 등(*2)
전기말

오텍캐리어㈜
130,876,295
80.10%
104,831,913
(139,377)
-
104,692,536

씨알케이㈜
(357,151)
62.55%
(223,398)
(188,357)
3,186,399
2,774,644

오텍오티스파킹시스템(유)
16,107,643
80.10%
12,902,221
-
269,576
13,171,797

에프디시스㈜(*1)
(19,457,136)
13.48%
(2,622,265)
2,622,265
-
-

아스트랄테크
50
100.00%
50
-
-
50

합 계
127,172,640

114,893,295
2,310,303
3,455,975
120,639,026

(*1) 순자산가액이 장부가액에 미달하여 지분법적용을 중단하였습니다.

(*2) 종속기업인 씨알케이㈜가 불균등 유상감자를 실시함에 따라, 당사의 간주취득으로 인해 계상된 금액이 포함되어 있습니다32. 보고기간후사건
해당사항없습니다.

6. 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제35기 1분기
제34기
제33기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
-1,328
-31,654
-17,232

(별도)당기순이익(백만원)
-1,378
-22,871
-15,624

(연결)주당순이익(원)
-108
-1,636
-1,210

현금배당금총액(백만원)
-
-
1,421

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
2.23

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
100

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

1) 자본금 변동현황

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2010년 02월 09일
유상증자(제3자배정)
보통주
1,954,398
500
3,145
-

2011년 02월 16일
신주인수권행사
보통주
491,159
500
3,054
-

2011년 03월 11일
신주인수권행사
보통주
327,439
500
3,054
-

2012년 11월 16일
신주인수권행사
보통주
818,598
500
3,054
-

2016년 06월 09일
신주인수권행사
보통주
97,200
500
5,144
-

2016년 07월 25일
신주인수권행사
보통주
68,040
500
5,144
-

2016년 07월 29일
전환권행사
보통주
201,938
500
4,952
-

2016년 08월 05일
신주인수권행사
보통주
48,600
500
5,144
-

2016년 08월 10일
신주인수권행사
보통주
48,600
500
5,144
-

2016년 08월 11일
신주인수권행사
보통주
19,440
500
5,144
-

2016년 08월 16일
신주인수권행사
보통주
97,200
500
5,144
-

2016년 08월 22일
전환권행사
보통주
1,211,631
500
4,952
-

2016년 11월 15일
신주인수권행사
보통주
97,200
500
5,144
-

2016년 12월 20일
신주인수권행사
보통주
194,401
500
5,144
-

2016년 12월 21일
신주인수권행사
보통주
97,200
500
5,144
-

2016년 12월 21일
신주인수권행사
보통주
194,401
500
5,144
-

2017년 03월 28일
신주인수권행사
보통주
9,720
500
5,144
-

2017년 11월 07일
신주인수권행사
보통주
340,202
500
5,144
-

2017년 11월 07일
신주인수권행사
보통주
340,202
500
5,144
-

2017년 12월 08일
신주인수권행사
보통주
291,601
500
5,144
-

2018년 01월 10일
전환권행사
보통주
605,815
500
4,952
-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

8. 기타 재무에 관한 사항

1) 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 합병당사는 경영효율성 증대를 위하여 2013년 12월 16일자로 종속기업인 (주)에이티글로벌을 흡수합병하였습니다. 피합병회사는 당사가 100% 지분을 보유하는 종속기업으로서 상기 사업결합은 동일지배하 사업결합입니다. 당사는 피합병회사의 자산과 부채를 당사의 연결재무제표상 장부가액으로 계상하고 별도재무제표상 장부가액과 연결재무제표상 순자산 장부가액과의 차이는 자본잉여금으로 계상하였습니다.상세한 내용은 동 공시서류의 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참조하시기 바랍니다(2) 회계정책 변경의 영향회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 자세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'내 3. 연결재무제표 주석 中 2. 중요한 회계정책 및 5. 재무제표 주석 中 2. 중요한 회계정책을 참고하시기 바랍니다.2) 대손충당금 설정현황(연결기준)(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정율

제 35기1분기
매출채권
156,083,179
14,261,890
9.14%

단기대여금
1,500,000
100,000
6.67%

미수금
16,688,841
62,731
0.38%

선급금
11,957,550
2,010,971
16.82%

장기매출채권
17,650,666
-
-

장기미수금
460,653
24,933
5.41%

장기대여금
2,189,329
0
0.00%

합 계
206,530,218
16,460,525
7.97%

제 34기
매출채권
137,886,753
14,603,725
10.59%

단기대여금
1,600,000
100,000
6.25%

미수금
22,979,614
62,731
0.27%

선급금
9,827,783
2,010,971
20.46%

장기매출채권
19,636,524
-
-

장기미수금
460,653
24,933
5.41%

장기대여금
2,149,938
0
0.00%

합 계
194,541,265
16,802,360
8.64%

제 33기
매출채권
152,064,462
7,685,375
5.03%

단기대여금
2,806,176
156,176
15.77%

미수금
19,314,909
67,812
1.16%

선급금
17,551,435
2,010,971
3.44%

장기매출채권
25,031,728
-
0.48%

장기미수금
425,653
28,178
-

장기대여금
6,736,497
1,527,600
16.43%

합 계
223,930,860
11,476,112
4.66%

제 32기
매출채권
143,077,242
7,194,041
2.86%

단기대여금
356,176
56,176
100.00%

미수금
8,883,816
102,644
0.61%

선급금
9,129,793
313,631
3.28%

장기매출채권
26,476,581
127,665
0.44%

장기미수금
-
-
-

장기대여금
8,247,127
1,355,200
12.73%

합 계
196,170,735
9,149,357
2.54%

주) K-IFRS 연결재무제표 기준입니다.(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분
제35기 1분기
제 34기
제 33기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
16,802,360
11,476,113
9,149,355

2. 순대손처리액(①－②±③)
-
(1,408,992)
(121,240)

① 대손처리액(상각채권액)
-
(1,408,992)
(121,240)

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
(341,835)
6,735,239
2,447,998

4. 기말 대손충당금 잔액합계
16,460,525
16,802,360
11,476,113

주) K-IFRS 연결재무제표 기준입니다.
(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침가. 개별적으로 유의적인 매출채권의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거(심각한 재무적 어려움/연체/부도/파산 등)가 있는지를 개별적으로 검토하여, 객관적 증거가 있다면 개별평가후 충당금을 적립한다. 개별적으로 손상검토를 하여 손상차손을 인식하거나 기존 손상차손을 계속 인식하는 경우, 해당 채권은 집합적인 손상검토에 포함하지 아니한다.- 손상 징후가 있는 장기매출채권(정상회수기일을 360일 이상 경과한 채권)은 담보를 제외하고 100% 충당금을 설정한다.- 심각한 재무적 어려움으로 연체나 부도등의 계약 위반시 담보를 제외하고 100% 충당금을 설정한다.- 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태일 경우에도 담보를 제외하고100% 충당금을 설정한다.나. 개별적으로 검토한 매출채권에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 매출채권의 유의성에 관계없이 유사한 신용위험의 특성을 가진 매출채권의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토한다.다. 집합적으로 손상검토를 하는 매출채권 집합의 미래현금흐름은 당해 매출채권 집합의 신용위험과 유사한 신용위험을 가진 채권의 과거 손상차손 경험에 근거하여 추정한다. 과거 손상차손 경험의 기간에 영향을 미치지 않았던 현재 상황의 효과를 반영하고, 과거 손상차손 경험의 기간에 있었으나 현재에는 존재하지 않은 상황의 효과를 제외하기 위하여 과거 손상차손 경험(5년)을 현재의 관측가능한 자료에 기초하여 조정한다.(4) 2025년 1분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분
연체되지 않고 손상 되지 않은 자산
연체되었으나 손상 되지 않은 자산
개별적으로 손상된 자산
최대노출금액

금 액
145,171,045
31,380,658
12,526,376
189,078,078

구성비율
76.78%
16.60%
6.62%
100.00%

3) 재고자산 현황 등(연결기준)(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문
제 35기 1분기
제 34기
제 33기
비 고

특장차량부문
10,769,093
7,306,001
5,719,650
-

냉난방 및 공조기기부문
87,388,599
75,083,592
100,445,734
-

냉장냉동설비부문
30,022,035
34,095,382
41,788,984
-

기계식주차설비 부문
904,810
811,712
1,352,169
-

합 계
129,084,537
117,296,687
149,306,537
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
22.85%
21.60%
24.65%
-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
4.77
5.72
5.50
-

주) K-IFRS 연결재무제표 기준입니다.4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항(1) 감사보고서상 핵심감사사항

구분
핵심감사사항

제34기

(연결재무제표)1.
냉동ㆍ냉난방부문 현금흐름창출단위에 대한 손상평가(별도재무제표)1.
종속기업투자주식인 오텍캐리어(주)에 대한 손상평가

제33기
(연결재무제표)1. 제ㆍ상품 매출의 기간 귀속(별도재무제표)1. 제ㆍ상품 매출의 기간 귀속

제32기
(연결재무제표)1. 제ㆍ상품 매출의 기간 귀속(별도재무제표)1. 제ㆍ상품 매출의 기간 귀속

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 35 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 34 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

제 35 기 1분기말
제 34 기말

자산

유동자산
24,911,435,738
22,040,832,533

현금및현금성자산 (주5,29,30)
1,561,102,963
3,613,160,817

매출채권 및 기타채권 (주6,30,31)
12,447,402,498
10,482,247,499

유동재고자산 (주7)
10,149,859,945
7,278,068,392

기타유동금융자산 (주11,30)
627,389,543
604,068,908

기타유동자산 (주12)
98,060,049
28,160,147

유동파생상품자산 (주10)

당기법인세자산
27,620,740
35,126,770

비유동자산
155,206,753,690
155,913,668,889

유형자산 (주8)
24,183,401,834
24,207,974,143

무형자산 (주9)
1,810,632,052
1,967,892,074

사용권자산 (주16)
153,973,002
178,342,427

종속기업및관계기업투자주식 (주32)
120,926,649,721
120,639,026,164

매출채권 및 기타채권 (주6,30)
435,720,371
435,720,371

기타비유동금융자산 (주11,30)
5,904,117,548
6,660,186,526

이연법인세자산 (주26)
429,596,037
429,596,037

파생상품자산 (주10)
1,362,663,125
1,394,931,147

자산총계
180,118,189,428
177,954,501,422

부채

유동부채
57,993,596,838
54,646,056,153

매입채무및기타채무 (주13,30)
12,454,211,607
12,391,382,063

단기차입금 (주14,30)
44,400,000,000
39,450,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 (주14,19,29)

212,500,007

유동성사채 (주14,29)

유동판매보증충당부채 (주18)
190,019,386
195,568,351

기타 유동부채 (주15)
366,038,196
1,734,722,324

유동 리스부채 (주16)
67,510,875
76,664,093

유동금융보증부채 (주30,31)
515,816,774
585,219,315

비유동부채
18,166,422,410
18,034,813,373

장기차입금(사채 포함), 총액 (주14,30,31)

비유동 리스부채 (주16)
88,893,834
103,714,697

확정급여부채 (주17)
5,382,231,525
5,190,462,040

비유동금융보증부채 (주30,31)

비유동사채 (주14)
12,611,900,000
12,642,000,000

비유동파생상품부채 (주10)

기타 비유동 부채 (주15,31)

비유동판매보증충당금 (주18)
60,366,165
75,605,750

장기종업원급여충당부채
23,030,886
23,030,886

부채총계
76,160,019,248
72,680,869,526

자본

자본금 (주20)
7,695,802,500
7,695,802,500

자본잉여금 (주20)
35,089,155,514
35,089,155,514

기타포괄손익누계액 (주21)
38,336,563,183
38,274,148,871

자본조정 (주20)
(9,738,408,155)
(9,738,408,155)

이익잉여금(결손금) (주21)
32,575,057,138
33,952,933,166

자본총계
103,958,170,180
105,273,631,896

자본과부채총계
180,118,189,428
177,954,501,422

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 35 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 34 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

제 35 기 1분기
제 34 기 1분기

3개월
누적
3개월
누적

매출액 (주4,30)
16,253,974,120
16,253,974,120
13,000,612,675
13,000,612,675

매출원가 (주27,31)
15,192,506,252
15,192,506,252
11,831,052,441
11,831,052,441

매출총이익
1,061,467,868
1,061,467,868
1,169,560,234
1,169,560,234

판매비와관리비 (주23,27)
2,173,074,246
2,173,074,246
1,749,573,572
1,749,573,572

영업이익
(1,111,606,378)
(1,111,606,378)
(580,013,338)
(580,013,338)

기타손익 (주24,31)
3,328,375
3,328,375
(349,019,167)
(349,019,167)

기타수익
35,135,104
35,135,104
165,808,840
165,808,840

기타비용
31,806,729
31,806,729
514,828,007
514,828,007

금융손익 (주11,25)
(564,209,811)
(564,209,811)
(80,825,501)
(80,825,501)

금융수익
234,026,169
234,026,169
838,027,543
838,027,543

금융비용
798,235,980
798,235,980
918,853,044
918,853,044

종속기업및관계기업투자관련손익 (주32)
294,611,786
294,611,786
(2,695,735,898)
(2,695,735,898)

지분법손익 (주32)
294,611,786
294,611,786
(2,695,735,898)
(2,695,735,898)

법인세비용차감전순이익(손실)
(1,377,876,028)
(1,377,876,028)
(3,705,593,904)
(3,705,593,904)

당기순이익(손실)
(1,377,876,028)
(1,377,876,028)
(3,705,593,904)
(3,705,593,904)

기타포괄손익
62,414,312
62,414,312
31,609,145
31,609,145

기타포괄손익
62,414,312
62,414,312
31,609,145
31,609,145

지분법자본변동
62,414,312
62,414,312
31,609,145
31,609,145

총포괄손익
(1,315,461,716)
(1,315,461,716)
(3,673,984,759)
(3,673,984,759)

주당이익 (주21)

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)
(97)
(97)
(261)
(261)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(97)
(97)
(261)
(261)

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 35 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 34 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금
자본잉여금
기타포괄손익누계액
자본조정
이익잉여금
자본 합계

2024.01.01 (기초자본)
7,695,802,500
35,089,155,514
38,698,017,462
(9,738,408,155)
59,275,925,830
131,020,493,151

당기순이익(손실)

(3,705,593,904)
(3,705,593,904)

지분법자본변동

31,609,145

31,609,145

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

(1,420,568,900)
(1,420,568,900)

2024.03.31 (기말자본)
7,695,802,500
35,089,155,514
38,729,626,607
(9,738,408,155)
54,149,763,026
125,925,939,492

2025.01.01 (기초자본)
7,695,802,500
35,089,155,514
38,274,148,871
(9,738,408,155)
33,952,933,166
105,273,631,896

당기순이익(손실)

(1,377,876,028)
(1,377,876,028)

지분법자본변동

62,414,312

62,414,312

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

2025.03.31 (기말자본)
7,695,802,500
35,089,155,514
38,336,563,183
(9,738,408,155)
32,575,057,138
103,958,170,180

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 35 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 34 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

제 35 기 1분기
제 34 기 1분기

영업활동현금흐름
(7,337,971,960)
(2,645,061,071)

영업활동에서 창출된 현금흐름 (주28)
(6,645,822,439)
(1,886,732,869)

이자의 수취
57,194,077
58,154,853

이자지급(영업)
(756,849,628)
(837,889,505)

법인세 납부, 영업활동
7,506,030
21,406,450

투자활동현금흐름 (주28)
573,926,623
(577,163,702)

장기금융자산의 증가
10,000,000
30,000,000

장기금융자산의 감소
723,315,724

매도가능금융자산의 증가
250,000,000
150,000,000

매도가능증권의 감소
272,753,254

유형자산의 취득
(201,651,446)
(293,500,000)

무형자산의 취득

(130,936,430)

임차보증금의 증가
(2,000,000)

유형자산의 처분
41,509,091
27,272,728

재무활동현금흐름 (주28)
4,711,987,483
(1,944,152,097)

단기차입금의 상환
(850,000,000)
(155,000,000)

단기차입금의 차입
5,800,000,000

리스부채의 상환
(25,512,510)
(31,083,200)

유동성장기차입금의 상환
(212,500,007)
(337,499,997)

배당금지급

(1,420,568,900)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

272,248

현금및현금성자산의순증가(감소)
(2,052,057,854)
(5,166,104,622)

기초현금및현금성자산
3,613,160,817
12,732,684,418

기말현금및현금성자산
1,561,102,963
7,566,579,796

5. 재무제표 주석

제 35 (당)기
분기 2025년 1월 1일 부터 2025년 3월 31일 까지

제 34 (전)기
분기 2024년 1월 1일 부터 2024년 3월 31일 까지

주식회사 오텍

1. 회사의 개요주식회사 오텍(이하 "당사")은 1991년 7월 31일에 설립되어, 특수차량제조를 주된 사업으로 하고 있습니다. 당사는 2개의 공장(충청남도 예산군, 경상북도 경주시) 및 1개의 사무소(서울)를 설치, 운영하고 있으며, 본사는 충청남도 예산군에 위치하고 있습니다.당사는 2003년 11월 14일에 주식을 코스닥 시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 주주는 강성희(23.12%) 등으로 구성되어 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 등

(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

한편, 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 기업회계 기준서 제 1028호에서 규정하는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표 입니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용한 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(3) 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

3. 중요한 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

다음의 개정사항과 해석서가 2024년부터 최초 적용되며, 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당사는 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다.(2) 당분기와 전분기의 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수익형태

제품
13,786,542
13,786,542
10,872,671
10,872,671

상품
1,863,087
1,863,087
1,436,610
1,436,610

기타
604,345
604,345
691,332
691,332

합 계
16,253,974
16,253,974
13,000,613
13,000,613

지리적시장

국내
14,086,371
14,086,371
11,514,747
11,514,747

국외
2,167,603
2,167,603
1,485,866
1,485,866

합 계
16,253,974
16,253,974
13,000,613
13,000,613

수익인식시기

한 시점에 인식
15,649,629
15,649,629
12,309,281
12,309,281

기간에 걸쳐 인식
604,345
604,345
691,332
691,332

합 계
16,253,974
16,253,974
13,000,613
13,000,613

5. 현금및현금성자산 및 사용제한금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

보유현금
5,360
3,660

은행예금 등
1,555,782
3,609,501

합 계
1,561,103
3,613,161

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말
사용제한내용

단기금융상품
363,000
363,000
질권설정

단기금융상품
184,258
182,937
자사주신탁

장기투자상품
3,500
3,500
당좌개설보증금

합 계
550,758
549,437

6. 매출채권 및 기타채권당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

총장부금액
대손충당금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
순장부금액

매출채권
7,652,588
(178,112)
7,474,476
6,402,556
(145,325)
6,257,231

단기대여금
100,000
(100,000)
-
100,000
(100,000)
-

미수금
4,972,124
(8,660)
4,963,464
4,227,142
(8,660)
4,218,482

미수수익
9,462
-
9,462
6,535
-
6,535

장기미수금
460,653
(24,933)
435,720
460,653
(24,933)
435,720

합 계
13,194,827
(311,705)
12,883,123
11,196,886
(278,918)
10,917,968

7. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

제품
2,324,398
1,641,774

제품평가충당금
(178,435)
(91,583)

상품
57,591
72,952

상품평가충당금
(18,473)
(18,473)

재공품
1,511,642
720,925

재공품평가충당금
(63,331)
(137,174)

원재료
6,607,869
5,532,128

원재료평가충당금
(450,654)
(450,654)

미착품
359,252
8,172

합 계
10,149,859
7,278,068

당사는 순실현가능가치에 기초한 재고자산 평가와 관련하여 재고자산평가손실 13,010천원(전분기: 재고자산평가손실 219,955천원)을 인식하였습니다.

8. 유형자산 및 사용권자산

(1) 당분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초
취득
처분/폐기
상각
대체(*1)
당분기말

토지
19,415,555
-
-
-
-
19,415,555

건물
2,527,015
-
-
(30,471)
-
2,496,543

구축물
130,113
-
-
(8,509)
-
121,603

기계장치
51,210
-
-
(2,689)
-
48,521

시설장치
438,432
15,200
-
(65,736)
-
387,896

차량운반구
52,547
31,692
(1)
(4,528)
-
79,710

공기구
323,464
12,500
-
(21,266)
-
314,698

비품
105,334
-
-
(18,395)
-
86,938

기타의유형자산
1,069,600
55,260
(52,366)
(22,261)
-
1,050,232

사용권자산(*2)
178,342

(24,369)

153,973

건설중인자산
94,706
87,000
-
-
-
181,706

합 계
24,386,316
201,651
(52,367)
(198,225)
-
24,337,376

(*2) 사용권자산은 건물과 차량운반구로 구성되어 있습니다.(2) 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초
취득
처분/폐기
상각
전분기말

토지
19,415,555
-
-
-
19,415,555

건물
2,648,900
-
-
(30,471)
2,618,429

구축물
170,657
-
-
(10,136)
160,521

기계장치
32,846
38,500
-
(4,072)
67,275

시설장치
733,624
-
-
(73,798)
659,826

차량운반구
87,456
-
-
(5,409)
82,047

공기구
175,271
195,000
-
(13,073)
357,199

비품
171,602
-
-
(18,106)
153,497

기타의유형자산
924,457
60,000
(28,944)
(27,004)
928,509

사용권자산(*2)
101,686
-
-
(29,894)
71,792

건설중인자산
100,000
-
-
-
100,000

합 계
24,562,055
293,500
(28,944)
(211,962)
24,614,649

(*1) 전분기 중 데모용 차량 및 전시용 차량을 타계정으로 대체하였습니다.(*2) 사용권자산은 건물과 차량운반구로 구성되어 있습니다.

9. 무형자산

(1) 당분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초
취득
상각
당분기말

개발비
1,369,834
-
(147,215)
1,222,618

전용시설이용권
506,000
-
-
506,000

기타의무형자산
32,978
-
(5,070)
27,908

산업재산권
59,081
-
(4,975)
54,106

합 계
1,967,892
-
(157,260)
1,810,632

(2) 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초
취득
상각
손상
전분기말

개발비
1,729,241
130,936
-
(136,324)
1,723,854

산업재산권
75,292
-
-
(11,329)
63,963

전용시설이용권
506,000
-
-
-
506,000

기타의무형자산
53,440
-
-
(5,254)
48,186

합 계
2,363,973
130,936
-
(152,906)
2,342,003

10. 파생상품(1) 당사는 사채에 대한 환율 변동 위험을 회피할 목적으로 통화스왑 계약을 체결하고 있으나, 위험회피회계의 적용요건을 충족하지 못하여 위험회피회계를 적용하지 않고 있습니다.(2) 당분기말 현재 당사가 보유하는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

계약내용
계약금액
계약환율
계약일
만기일

통화스왑
USD 8,600,000
1,294.10원/USD
2023.11.27
2026.11.27

(3) 상기 계약을 당분기말 현재 공정가치로 평가함에 따라 1,613,750천원의 평가이익을 당기손익으로 인식하였습니다.

11. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

단기금융상품
547,258
545,937

단기매매금융상품
-
-

보증금
80,132
58,132

합 계
627,390
604,069

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

총장부금액
대손충당금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
순장부금액

장기투자상품
111,111
-
111,111
824,427
-
824,427

장기투자증권(*)
3,470,337
-
3,470,337
3,493,090
-
3,493,090

장기대여금
2,000,000
-
2,000,000
2,000,000
-
2,000,000

보증금
322,670
-
322,670
342,670
-
342,670

합 계
5,904,118
-
5,904,118
6,660,187
-
6,660,187

(*) 투자조합, 펀드 등으로 구성되어 있으며, 당기손익공정가치측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.

12. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
245,164
181,537

대손충당금
(175,804)
(175,804)

선급비용
28,700
22,427

합 계
98,060
28,160

13. 매입채무 및 기타채무당
분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기말

전기말

매입채무
11,302,272
9,757,457

미지급금
729,521
1,942,149

미지급비용
422,418
691,775

합 계
12,454,212
12,391,381

14. 차입금 및 사채(1) 당
분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금

(단위:천원)

차입처
내 역
이자율(%)

당
분기말

전기말

(주)신한은행
운영자금
5.77
5,000,000
5,000,000

IBK기업은행
5.23~6.17
4,000,000
4,000,000

한국산업은행
7.85
9,800,000
9,800,000

(주)KEB하나은행
5.69~5.82
3,550,000
3,700,000

(주)우리은행
6.7
3,600,000
4,000,000

농협은행
5.94
5,000,000
5,000,000

한국수출입은행
5.31~5.56
7,650,000
7,950,000

오텍오티스파킹시스템
4.6
300,000
-

오텍캐리어
4.6
5,500,000
-

합 계
44,400,000
39,450,000

② 유동성장기차입금 및 장기차입금

(단위:천원)

차입처
내 역
이자율(%)

당
분기말

전기말

(주)국민은행
운영자금(분할상환)
7.40
-
212,500

(주)신한은행
운영자금(분할상환)
5.50
-
-

소 계
-
212,500

차감: 유동성 대체
-
(212,500)

차감계
-
-

(2) 상기 장ㆍ단기차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환되며, 이와 관련하여 당사의 토지 등이 담보로 제공되어 있습니다. 관련 내용은 주석 19에 기술되어 있습니다.

(3) 당
분기말 및 전기말 현재 당사가 발행한 은행보증부변동금리부 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

보증기관
이자율(%)
만기일
발행금액
당분기말
전기말

(주)신한은행
SOFR+1.05
2026.11.27
USD 8,600,000
12,611,900
12,642,000

15. 기타부채당
분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기말

전기말

선수금
177,770
1,577,106

예수금
188,248
157,596

선수수익
20
20

합 계
366,038
1,734,722

16. 리스부채

(1) 당
분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초
취득액
이자비용
지급액

당
분기말

리스부채
180,379
-
1,538
(25,513)
156,405

(2) 전
분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
기초
취득액
이자비용
지급액

전
분기말

리스부채
103159
-
820
(31083)
72896

17. 확정급여부채(1) 당
분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기말

전기말

확정급여채무의 현재가치
6,249,659
6,070,012

사외적립자산의 공정가치
(867,428)
(879,550)

확정급여제도의 부채 인식액
5,382,231
5,190,462

(2) 당
분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전분기말

기초 확정급여채무
6,070,012
5,632,968

당기근무원가
154,781
139,187

이자원가
24,866
26,453

재측정요소
-
-

퇴직금지급액
-
(47,910)

기말 확정급여채무
6,249,659
5,750,698

(3) 당
분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전분기말

기초 사외적립자산
879,550
838,975

이자수익
-
-

사용자의 기여금
5,254
5,254

재측정요소
-
-

퇴직금지급액
(17,376)
(2,265)

기말 사외적립자산
867,428
841,963

(4) 당
분기와 전
분기의 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전분기말

당기근무원가
154,781
139,187

순이자원가
24,866
26,453

합 계
179,647
165,640

18. 판매보증충당부채당
분기와 전분기 중 판매보증충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전분기

유동
비유동
유동
비유동

기초 장부금액
195,568
75,606
187,213
73,897

설정액
-
40,572
-
45,607

사용액
(61,361)
-
(53,442)
-

대체
55,812
(55,812)
59,073
(59,073)

기말 장부금액
190,019
60,366
192,844
60,431

19. 우발부채 및 약정사항 등(1) 당
분기말 현재 당사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:USD, 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 내역
금액
담보권자

토지, 건물,기계장치
21,960,619
8,800,000
지급보증
USD 8,600,000
(주)신한은행

4,913,000

5,004,000
차입금
4,000,000
중소기업은행

600,000
차입금
9,800,000
한국산업은행

600,000
차입금
9,800,000
KDB산업은행

4,440,000
차입금
3,550,000
KEB하나은행

재고자산
9,790,608
13,000,000
차입금
7,650,000
한국수출입은행

단기금융상품
547,258
363,000
질권설정
363,000
㈜신한은행

(2) 당
분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 계약이행 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:USD, 천원)

제공자
물건 또는 내용
금 액

㈜신한은행
기아자동차(주) 샤시
1,913,000

현대제철(주) 원재료
3,000,000

외화지급보증(사채)
USD 8,600,000

서울보증보험
인허가 등
5,436,907

(3) 당
분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증내역은 주석 30에 기술되어 있습니다.

(4) 당
분기말 현재 당사가 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금융기관명
약정한도액

전자어음을 통한구매자금 결제
㈜신한은행
4,000,000

㈜국민은행
1,000,000

20. 자본(1) 당
분기말 현재 당사의 발행할 주식의 총수, 발행주식의 수 및 1주당 금액은 각각100,000,000주, 15,391,605주 및 500원입니다.

(2) 당사는 당
분기말 현재 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자 시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식 1,185,916주를 시가로 취득하여 자기주식으로 계상하고 있으며 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.(3) 당
분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기말

전기말

주식발행초과금
33,128,827
33,128,827

기타의자본잉여금
1,960,328
1,960,329

합 계
35,089,156
35,089,156

21. 주당손익

(1) 기본주당손익

(단위:원)

구 분

당
분기

전
분기

누적
누적

분기순손익
(1,377,876,028)
(3,705,593,904)

가중평균유통보통주식수(*)
14,205,689주
14,205,689주

기본주당손익
(97)
(261)

(*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.

(2) 당
분기말 및 전분기말 현재 당사가 발행한 희석증권이 없으므로 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.
22. 판매비와관리비
당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

누적
누적

급여
826,611
607,877

퇴직급여
73,122
67,240

복리후생비
43,606
70,212

여비교통비
25,189
24,695

접대비
62,184
71,822

통신비
7,082
2,093

수도광열비
11,218
10,578

세금과공과
23,361
23,610

감가상각비
42,518
55,151

무형자산상각비
157,260
152,906

지급임차료
3,159
3,637

수선비
4,210
549

보험료
25,705
29,146

차량유지비
24,834
23,515

운반비
54,130
62,482

도서인쇄비
35,488
24,423

사무용품비
1,609
1,368

소모품비
3,097
4,386

지급수수료
209,463
241,731

광고선전비
5,916
14,706

대손상각비(환입)
32,786
10,525

경상개발비
314,162
254,545

교육훈련비
721
210

판매보증비(환입)
40,094
(7,835)

판매촉진비
10,408
-

용역수수료
135,142
-

합 계
2,173,074
1,749,574

23. 기타손익(1) 당
분기와 전
분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

누적
누적

외환차익
-
17

외화환산이익
30,100
14,030

유형자산처분이익
599
-

잡이익
4,436
151,762

합 계
35,135
165,809

(2) 당
분기와 전
분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

누적
누적

기부금
1,655
10,000

기타의대손상각비(환입)
-
-

외환차손
8,630
7,764

외화환산손실
-
494,314

유형자산처분손실
11,457
1,671

잡손실
10,065
1,079

합 계
31,807
514,828

24. 금융손익(1) 당
분기와 전
분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

누적
누적

이자수익
61,442
67,064

배당수익
-
-

당기손익인식-공정가치측정금융자산 처분이익
5,948
-

당기손익인식-공정가치측정금융자산 평가이익
1
-

파생상품평가이익
-
645,404

매도가능증권처분이익
-
125,559

보증수수료수익
166,638
-

합 계
234,028
838,028

(2) 당
분
기와 전
분
기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

누적
누적

이자비용
765,968
918,854

파생상품평가손실
32,268
-

합 계
798,236
918,854

(3) 당
분
기와 전
분기
중 금융상품에서 인식한 손익 내역은 다음과 같습니다.① 당
분기

(단위: 천원)

구 분
공정가치측정금융상품
상각후원가측정자산
상각후원가측정부채
합 계

I. 금융수익:

이자수익
-
61,442
-
61,442

단기매매금융상품평가이익
5,948
-
-
5,948

소 계
5,948
61,442
-
67,390

II. 금융비용:

이자비용
-
-
765,968
765,968

파생상품평가손실
32,268
-
-
32,268

소 계
32,268
-
765,968
798,236

III. 순금융수익(비용)(I - II)
(26,320)
61,442
(765,968)
(730,846)

② 전
분기

(단위: 천원)

구 분
공정가치측정 금융상품
상각후원가측정자산
상각후원가측정부채
파생상품
합 계

I. 금융수익:

이자수익
-
67,064
-
-
67,064

파생상품평가이익
645,404
-
-
125,559
770,963

소 계
645,404
67,064
-
125,559
838,027

II. 금융비용:

이자비용
-
-
918,854
-
918,854

소 계
-
-
918,854
-
918,854

III. 순금융수익(비용)(I - II)
645,404
67,064
(918,854)
125,559
(80,827)

26. 비용의 성격별 분류당
분기와 전
분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(1,473,341)
(1,473,341)
(1,955,066)
(1,955,066)

원재료 및 상품 사용액
13,891,681
13,891,681
11,309,277
11,309,277

종업원급여
1,669,028
1,669,028
1,437,969
1,437,969

복리후생비
133,011
133,011
172,448
172,448

감가상각비 및 무형자산상각비
355,486
355,486
364,868
364,868

지급수수료
262,292
262,292
288,825
288,825

외주가공비
1,697,314
1,697,314
1,191,561
1,191,561

운반비
227,005
227,005
185,559
185,559

기타비용
603,103
603,103
585,183
585,183

합 계(*)
17,365,580
17,365,580
13,580,626
13,580,626

(*) 포괄손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.27. 현금흐름표(1) 당
분기와 전
분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

분기순이익(손실)
(1,377,876)
(3,705,594)

현금의 유출이 없는 비용등의 가산
1,443,677
4,497,755

현금의 유입이 없는 수익등의 차감
(627,234)
(726,498)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(6,084,390)
(1,952,396)

합 계
(6,645,822)
(1,886,733)

(2) 당
분기와 전
분기의 현금의 유출이 없는 비용등의 가산내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

감가상각비
198,226
211,962

무형자산상각비
157,260
152,906

퇴직급여
179,648
165,639

대손상각비
32,786
10,525

판매보증비
(20,789)
(7,835)

재고자산평가손실
86,853
72,802

이자비용
765,968
918,853

외화환산손실
-
494,314

유형자산처분손실
11,457
1,671

파생상품평가손실
32,268
(218,818)

지분법손실
-
2,695,736

합 계
1,443,677
4,497,755

(3) 당
분기와 전
분기의 현금의 유입이 없는 수익등의 차감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

외화환산이익
(30,100)
(14,030)

재고자산평가손실 환입
(73,843)
-

유형자산처분이익
(599)
-

이자수익
(61,442)
(67,064)

보증수수료수익
(166,638)
-

파생상품평가이익
-
(645,404)

지분법이익
(294,612)
-

합 계
(627,234)
(726,498)

(4) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

매출채권의 감소(증가)
(1,250,032)
1,014,042

기타채권의 감소(증가)
(578,344)
370,177

재고자산의 감소(증가)
(2,884,801)
(2,909,248)

기타유동자산의 감소(증가)
(69,900)
583,734

기타금융자산의 감소(증가)
-
218,818

매입채무의 증가(감소)
1,544,815
(1,845,713)

기타채무의 증가(감소)
(1,489,565)
(1,340,331)

기타유동부채의 증가(감소)
(1,368,684)
2,069,395

기타비유동부채의 감소
-
(62,373)

퇴직금의 지급
-
(47,910)

사외적립자산의 감소(증가)
12,122
(2,988)

합 계
(6,084,389)
(1,952,397)

28. 금융위험 관리

당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 당사는 각각 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.(1) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다.당사는 채무자의 채무불이행으로 인한 위험을 통제하기 위해 상대방의 신용도를 감안하여 충분한 담보를 확보한 후 거래를 실시하고 있습니다. 거래상대방에 대한 신용도 측정은 외부의 독립적인 신용평가기관으로부터 제공 받은 신용등급을 기준으로하되, 자료의 획득이 불가능한 경우에는 거래 당사와의 사이에서 획득된 거래 정보를사용하여 신용도를 측정하여 거래에 수반되는 신용 위험 회피에 활용하고 있으며 거래처의 신용도 측정은 지속적으로 실시하고 있습니다.(2) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지를 예측하고 필요 현금수준을 추정하여 수입 및 지출관리를 수행하고 있으며, 유동성위험에 대비하기 위하여 무역금융 및 당좌차월 등의 금융기관 약정을 체결하고 있습니다. 또 한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.(3) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험당사의 주요 환관리 대상 통화는 달러화이며, 환율변동에 따른 재무적인 리스크를 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반 환리스크에 대해서 당사 자체의 환관리지침 및 거래규정에 따라서 지속적으로 평가 및 관리하고 있고, 필요시 금융기관과의 파생상품 거래를 통해 환위험을 헷지하고 있으며 투기적 거래는 엄격히 제한하고 있습니다.② 이자율위험당사의 자산과 부채는 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금과 차입금으로, 당사는순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장 이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다. 또한, 변동이자율차입금과 고정이자율차입금의 비중을 적절히 조절하여 이자율 변동 위험을 관리하고 있습니다.(4) 자본관리당사의 자본관리 목적은 건전한 재무구조를 유지하는 데 있습니다. 이를 위해 당사는부채비율을 자본관리지표로 활용하고 있습니다. 부채비율은 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채를 총자본으로 나누어 계산하고 있습니다.당
분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기말

전기말

부 채
76,160,019
72,680,870

(차감: 현금 및 현금성 자산)
(1,561,103)
(3,613,161)

순부채
74,598,916
69,067,709

자 본
103,958,170
105,273,632

부채비율
71.76%
65.61%

29. 공정가치당
분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 범주별 분류내역 및 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.① 당
분기말

(단위:천원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익측정
기타포괄손익측정
합계
수준1
수준2
수준3
합계

<금융자산>

장기투자상품
107,611
-
107,611
-
107,611
-
107,611

장기투자증권
3,470,337
-
3,470,337
-
-
3,470,337
3,470,337

파생상품금융자산
1,362,663
-
1,362,663
-
1,362,663
-
1,362,663

② 전기말

(단위:천원)

구 분
장부금액
공정가치

당기손익측정
기타포괄손익측정
합계
수준1
수준2
수준3
합계

<금융자산>

장기투자상품
820,927
-
820,927
-
820,927
-
820,927

장기투자증권
3,493,090
-
3,493,090
-
-
3,493,090
3,493,090

파생상품금융자산
1,394,931
-
1,394,931
-
1,394,931
-
1,394,931

30. 특수관계자(1) 당
분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자명

종속기업
오텍캐리어㈜, 씨알케이㈜(구, 오텍캐리어냉장㈜),Guangdong Autech Corporation, 오텍오티스파킹시스템 유한회사,

에이티디비제일차㈜, 에이티디비제이차㈜, 에이티디비제사차㈜콜드체인제일차㈜, 콜드체인제이차㈜

ASTRAL TECH PTE. LTD.

관계기업
에프디시스㈜

IBAYO CLK EQUIPAMENTOS DE CLIMATIZACAO LTDA

기타
㈜케이에이치테크, 에스에이치글로발㈜, 스마트안다-오텍캐리어그린뉴딜펀드

(2) 당
분기와 전
분기의 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
거래내용

당
분기

전
분기

종속기업
오텍캐리어㈜
매출
2,214,644
2,229,135

기타수익
39,483
35,231

매입
546,919
593,275

기타비용
91,403
345,617

씨알케이㈜
매출
707,136
247,175

기타수익
127,155
402,857

매입
77,040
92,053

기타비용
-
377

오텍오티스파킹시스템 유한회사
매출
66,241
69,299

기타수익
-
69,316

콜드체인제일차
기타수익
41,917
-

관계기업
에프디시스㈜
매입
-
-

기타
㈜케이에이치테크
매출
31,800
48,009

기타비용
279,958
477,802

(3) 당
분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
특수관계자명
채권ㆍ채무

당
분기말

전기말

종속기업
오텍캐리어㈜
매출채권
2,046,766
781,766

기타채권
992,079
1,066,960

단기차입금
5,500,000
-

매입채무
303,425
294,790

기타채무
7,568
369,169

씨알케이㈜
매출채권
306,459
777,788

임차보증금
300,000
300,000

기타채권
1,753,374
1,436,178

매입채무
155,117
4,265

오텍오티스파킹시스템 유한회사
기타채권
206,157
195,734

단기차입금
300,000
-

콜드체인제일차(주)
장기대여금
2,000,000
2,000,000

미수수익
6,521
6,503

관계기업
에프디시스㈜
기타채권
6,240
6,240

기타
㈜케이에이치테크
매출채권
11,660
11,660

기타채권
812,786
653,453

매입채무
209,300
227,226

(4) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
회사명
당분기
전분기

차입
상환
차입
상환

종속기업
오텍캐리어㈜
5,500,000
-
-
-

종속기업
오텍오티스파킹시스템유한회사
300,000
-
-
-

(5) 당
분기와 전
분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당
분기

전
분기

단기종업원급여
360,175
282,300

퇴직급여
31,445
31,459

(5) 당
분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
특수관계자명
보증등의내용
금융기관
보증기간
보증금액

종속기업(*)
씨알케이㈜
지급보증(연대보증)
㈜신한은행
2022.03.15 ~ 2026.03.17
2,639,700

㈜신한은행
2023.10.01 ~ 2025.09.30
5,340,000

㈜국민은행
2011.10.13 ~ 2025.04.14
1,850,200

우리은행
2022.07.12 ~ 2025.07.14
3,240,000

㈜하나은행
2012.04.19 ~ 2025.06.22
5,279,400

㈜하나은행
2018.03.15 ~ 2025.05.16
3,600,000

한국산업은행
2023.06.23 ~ 2025.06.24
6,185,280

한국산업은행
2024.09.20 ~ 2025.09.13
4,530,000

㈜농협은행
2023.03.26 ~ 2026.03.26
3,240,000

㈜농협은행
2023.06.23 ~ 2025.06.22
4,751,460

수출입은행
2024.12.03 ~ 2025.06.02
2,940,000

수출입은행
2024.08.30 ~ 2025.08.29
7,039,200

오텍캐리어㈜
지급보증
수출입은행
2025.01.31 ~ 2025.07.31
7,560,000

수출입은행
2024.08.29 ~ 2025.08.29
5,580,000

수출입은행
2025.03.07 ~ 2025.10.24
10,124,781

씨알케이(콜드체인제일차)
지급보증
아이비케이캐피탈
2024.10.17 ~ 2026.10.17
3,958,333

에큐온캐피탈등
2024.10.17 ~ 2026.10.17
7,916,667

합 계
85,775,021

(*1) 당사는 종속기업 등 특수관계자에게 지급보증 85,775,021천원을 제공하고 있으며 금융보증부채 515,817천원 (전기 585,219천원)을 인식하고 있습니다.

31. 종속기업 및 관계기업 투자주식(1) 당
분기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업투자주식의 내역은 다음과같습니다.

(단위:천원)

기업명
소재지
주요 영업활동

당
분기말

전기말

소유지분율
장부금액
소유지분율
장부금액

종속기업투자주식:

오텍캐리어㈜
대한민국
공기조화장치 제조
80.10%
104,456,044
80.10%
104,692,536

씨알케이㈜(*1)
대한민국
냉동,냉장기기의 생산 및 판매
62.55%
3,183,616
62.55%
2,774,644

오텍오티스파킹시스템(유)
대한민국
기계식 주차설비 제조
80.10%
13,286,941
80.10%
13,171,797

아스트랄테크(*3)
대한민국
자산 유동화
100.00%
50
100.00%
50

콜드체인제일차㈜(*2)
싱가포르
해외영업
31.00%
-
31.00%
-

관계기업투자주식:

에프디시스㈜(*4,5)
대한민국
터치패널 제조 및 판매
13.48%
-
13.48%
-

합 계

120,926,651

120,639,027

(*1) 에이티디비제일차㈜, 에이티디비제이차㈜, 에이티디비제사차㈜, 콜드체인제일차㈜, 콜드체인제이차㈜를 지배하고 있습니다.
(*2) 실질적인 지배력 요건을 충족하여 종속기업으로 분류하였습니다.(*3) 당기 중 설립되었습니다.
(*4) 당기말과 전기말 현재 순자산가액이 장부가액에 미달하여 지분법 적용을 중단하였습니다.
(*5) 지분율은 20% 미만이나 피투자회사의 의사결정 기구에 참여하고 있다고 판단하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.(2) 당
분
기와 전
분
기의 종속기업및관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당
분
기

(단위:천원)

회사명
기초
취득(처분)
지분법손익
기타변동(*)

당
분기말

오텍캐리어㈜
104,692,535
-
(365,956)
129,465
104,456,044

씨알케이㈜
2,774,644
-
545,425
(136,453)
3,183,616

오텍오티스파킹시스템(유)
13,171,798
-
115,143
-
13,286,941

아스트랄테크
50
-
-
-
50

합 계
120,639,027
-
294,612
(6,988)
120,926,651

(*) 지분법자본변동, 지분법이익잉여금 및 금융보증부채 변동액이 포함되어 있습니다.

② 전
분기

(단위:천원)

회사명
기초
지분법손익
기타변동(*)

전
분기말

오텍캐리어㈜
118,121,434
(1,476,643)
(3,483)
116,641,308

씨알케이㈜
11,414,666
(1,314,059)
(193,237)
9,907,370

오텍오티스파킹시스템(유)
12,858,812
94,965
-
12,953,777

합 계
142,394,912
(2,695,737)
(196,720)
139,502,455

(*) 지분법자본변동, 지분법이익잉여금 및 금융보증부채 변동액이 포함되어 있습니다.

(3) 당
분기말과 전기말 현재 미인식 지분법손실은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명

당
분기말

전기말

지분법손익
지분법자본변동
지분법손익
지분법자본변동

에프디시스㈜
(3,110,238)
332,735
(3,072,545)
332,735

(4) 당
분기말과 전기말의 종속기업및관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당
분기말

(단위:천원)

회사명
자산
부채
매출액

분기손익

총포괄손익

오텍캐리어㈜
366,862,280
236,447,588
93,255,693
(539,524)
(461,604)

씨알케이㈜
128,405,183
128,350,324
55,085,368
377,799
377,799

오텍오티스파킹시스템(유)
36,653,672
20,402,280
14,786,692
143,749
143,749

에프디시스㈜
30,432,302
50,162,890
12,345,140
(273,457)
(273,457)

아스트랄테크
50
-
-
-
-

② 전기말

(단위:천원)

회사명
자산
부채
매출액
당기손익
총포괄손익

오텍캐리어㈜
339,442,865
208,566,570
533,064,896
(16,870,589)
(16,767,323)

씨알케이㈜
127,220,676
127,577,827
265,141,901
(14,188,804)
(20,182,830)

오텍오티스파킹시스템(유)
38,217,735
22,110,092
63,591,228
75,399
390,744

에프디시스㈜
29,264,305
48,721,442
60,701,696
(2,466,065)
(2,466,065)

아스트랄테크
50
-
-
(7,836)
(7,836)

(5) 당
분기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업의 재무정보금액을 종속기업및관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.① 당
분기말

(단위:천원)

회사명
순자산
지분율
순자산지분금액
미실현손익 등
영업권 등(*2)

당
분기말

오텍캐리어㈜
130,414,691
80.10%
104,462,168
(6,124)
-
104,456,044

씨알케이㈜
54,858
62.55%
34,314
(37,097)
3,186,399
3,183,616

오텍오티스파킹시스템(유)
16,251,392
80.10%
13,017,365

269,576
13,286,941

에프디시스㈜(*1)
(19,730,588)
13.48%
(2,659,118)
(118,386)
-
-

아스트랄테크
50
100.00%
50

50

합 계
126,990,403

114,854,778
(161,606)
3,455,975
120,926,651

(*1) 순자산가액이 장부가액에 미달하여 지분법적용을 중단하였습니다.

(*2) 종속기업인 씨알케이㈜가 불균등 유상감자를 실시함에 따라, 당사의 간주취득으로 인해 계상된 금액이 포함되어 있습니다

② 전기말

(단위:천원)

회사명
순자산
지분율
순자산지분금액
미실현손익 등
영업권 등(*2)
전기말

오텍캐리어㈜
130,876,295
80.10%
104,831,913
(139,377)
-
104,692,536

씨알케이㈜
(357,151)
62.55%
(223,398)
(188,357)
3,186,399
2,774,644

오텍오티스파킹시스템(유)
16,107,643
80.10%
12,902,221
-
269,576
13,171,797

에프디시스㈜(*1)
(19,457,136)
13.48%
(2,622,265)
2,622,265
-
-

아스트랄테크
50
100.00%
50
-
-
50

합 계
127,172,640

114,893,295
2,310,303
3,455,975
120,639,026

(*1) 순자산가액이 장부가액에 미달하여 지분법적용을 중단하였습니다.

(*2) 종속기업인 씨알케이㈜가 불균등 유상감자를 실시함에 따라, 당사의 간주취득으로 인해 계상된 금액이 포함되어 있습니다32. 보고기간후사건
해당사항없습니다.

6. 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제35기 1분기
제34기
제33기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
-1,328
-31,654
-17,232

(별도)당기순이익(백만원)
-1,378
-22,871
-15,624

(연결)주당순이익(원)
-108
-1,636
-1,210

현금배당금총액(백만원)
-
-
1,421

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
2.23

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
100

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

1) 자본금 변동현황

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2010년 02월 09일
유상증자(제3자배정)
보통주
1,954,398
500
3,145
-

2011년 02월 16일
신주인수권행사
보통주
491,159
500
3,054
-

2011년 03월 11일
신주인수권행사
보통주
327,439
500
3,054
-

2012년 11월 16일
신주인수권행사
보통주
818,598
500
3,054
-

2016년 06월 09일
신주인수권행사
보통주
97,200
500
5,144
-

2016년 07월 25일
신주인수권행사
보통주
68,040
500
5,144
-

2016년 07월 29일
전환권행사
보통주
201,938
500
4,952
-

2016년 08월 05일
신주인수권행사
보통주
48,600
500
5,144
-

2016년 08월 10일
신주인수권행사
보통주
48,600
500
5,144
-

2016년 08월 11일
신주인수권행사
보통주
19,440
500
5,144
-

2016년 08월 16일
신주인수권행사
보통주
97,200
500
5,144
-

2016년 08월 22일
전환권행사
보통주
1,211,631
500
4,952
-

2016년 11월 15일
신주인수권행사
보통주
97,200
500
5,144
-

2016년 12월 20일
신주인수권행사
보통주
194,401
500
5,144
-

2016년 12월 21일
신주인수권행사
보통주
97,200
500
5,144
-

2016년 12월 21일
신주인수권행사
보통주
194,401
500
5,144
-

2017년 03월 28일
신주인수권행사
보통주
9,720
500
5,144
-

2017년 11월 07일
신주인수권행사
보통주
340,202
500
5,144
-

2017년 11월 07일
신주인수권행사
보통주
340,202
500
5,144
-

2017년 12월 08일
신주인수권행사
보통주
291,601
500
5,144
-

2018년 01월 10일
전환권행사
보통주
605,815
500
4,952
-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

8. 기타 재무에 관한 사항

1) 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 합병당사는 경영효율성 증대를 위하여 2013년 12월 16일자로 종속기업인 (주)에이티글로벌을 흡수합병하였습니다. 피합병회사는 당사가 100% 지분을 보유하는 종속기업으로서 상기 사업결합은 동일지배하 사업결합입니다. 당사는 피합병회사의 자산과 부채를 당사의 연결재무제표상 장부가액으로 계상하고 별도재무제표상 장부가액과 연결재무제표상 순자산 장부가액과의 차이는 자본잉여금으로 계상하였습니다.상세한 내용은 동 공시서류의 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참조하시기 바랍니다(2) 회계정책 변경의 영향회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 자세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'내 3. 연결재무제표 주석 中 2. 중요한 회계정책 및 5. 재무제표 주석 中 2. 중요한 회계정책을 참고하시기 바랍니다.2) 대손충당금 설정현황(연결기준)(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정율

제 35기1분기
매출채권
156,083,179
14,261,890
9.14%

단기대여금
1,500,000
100,000
6.67%

미수금
16,688,841
62,731
0.38%

선급금
11,957,550
2,010,971
16.82%

장기매출채권
17,650,666
-
-

장기미수금
460,653
24,933
5.41%

장기대여금
2,189,329
0
0.00%

합 계
206,530,218
16,460,525
7.97%

제 34기
매출채권
137,886,753
14,603,725
10.59%

단기대여금
1,600,000
100,000
6.25%

미수금
22,979,614
62,731
0.27%

선급금
9,827,783
2,010,971
20.46%

장기매출채권
19,636,524
-
-

장기미수금
460,653
24,933
5.41%

장기대여금
2,149,938
0
0.00%

합 계
194,541,265
16,802,360
8.64%

제 33기
매출채권
152,064,462
7,685,375
5.03%

단기대여금
2,806,176
156,176
15.77%

미수금
19,314,909
67,812
1.16%

선급금
17,551,435
2,010,971
3.44%

장기매출채권
25,031,728
-
0.48%

장기미수금
425,653
28,178
-

장기대여금
6,736,497
1,527,600
16.43%

합 계
223,930,860
11,476,112
4.66%

제 32기
매출채권
143,077,242
7,194,041
2.86%

단기대여금
356,176
56,176
100.00%

미수금
8,883,816
102,644
0.61%

선급금
9,129,793
313,631
3.28%

장기매출채권
26,476,581
127,665
0.44%

장기미수금
-
-
-

장기대여금
8,247,127
1,355,200
12.73%

합 계
196,170,735
9,149,357
2.54%

주) K-IFRS 연결재무제표 기준입니다.(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분
제35기 1분기
제 34기
제 33기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
16,802,360
11,476,113
9,149,355

2. 순대손처리액(①－②±③)
-
(1,408,992)
(121,240)

① 대손처리액(상각채권액)
-
(1,408,992)
(121,240)

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
(341,835)
6,735,239
2,447,998

4. 기말 대손충당금 잔액합계
16,460,525
16,802,360
11,476,113

주) K-IFRS 연결재무제표 기준입니다.
(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침가. 개별적으로 유의적인 매출채권의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거(심각한 재무적 어려움/연체/부도/파산 등)가 있는지를 개별적으로 검토하여, 객관적 증거가 있다면 개별평가후 충당금을 적립한다. 개별적으로 손상검토를 하여 손상차손을 인식하거나 기존 손상차손을 계속 인식하는 경우, 해당 채권은 집합적인 손상검토에 포함하지 아니한다.- 손상 징후가 있는 장기매출채권(정상회수기일을 360일 이상 경과한 채권)은 담보를 제외하고 100% 충당금을 설정한다.- 심각한 재무적 어려움으로 연체나 부도등의 계약 위반시 담보를 제외하고 100% 충당금을 설정한다.- 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태일 경우에도 담보를 제외하고100% 충당금을 설정한다.나. 개별적으로 검토한 매출채권에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 매출채권의 유의성에 관계없이 유사한 신용위험의 특성을 가진 매출채권의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토한다.다. 집합적으로 손상검토를 하는 매출채권 집합의 미래현금흐름은 당해 매출채권 집합의 신용위험과 유사한 신용위험을 가진 채권의 과거 손상차손 경험에 근거하여 추정한다. 과거 손상차손 경험의 기간에 영향을 미치지 않았던 현재 상황의 효과를 반영하고, 과거 손상차손 경험의 기간에 있었으나 현재에는 존재하지 않은 상황의 효과를 제외하기 위하여 과거 손상차손 경험(5년)을 현재의 관측가능한 자료에 기초하여 조정한다.(4) 2025년 1분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분
연체되지 않고 손상 되지 않은 자산
연체되었으나 손상 되지 않은 자산
개별적으로 손상된 자산
최대노출금액

금 액
145,171,045
31,380,658
12,526,376
189,078,078

구성비율
76.78%
16.60%
6.62%
100.00%

3) 재고자산 현황 등(연결기준)(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문
제 35기 1분기
제 34기
제 33기
비 고

특장차량부문
10,769,093
7,306,001
5,719,650
-

냉난방 및 공조기기부문
87,388,599
75,083,592
100,445,734
-

냉장냉동설비부문
30,022,035
34,095,382
41,788,984
-

기계식주차설비 부문
904,810
811,712
1,352,169
-

합 계
129,084,537
117,296,687
149,306,537
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
22.85%
21.60%
24.65%
-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
4.77
5.72
5.50
-

주) K-IFRS 연결재무제표 기준입니다.4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항(1) 감사보고서상 핵심감사사항

구분
핵심감사사항

제34기

(연결재무제표)1.
냉동ㆍ냉난방부문 현금흐름창출단위에 대한 손상평가(별도재무제표)1.
종속기업투자주식인 오텍캐리어(주)에 대한 손상평가

제33기
(연결재무제표)1. 제ㆍ상품 매출의 기간 귀속(별도재무제표)1. 제ㆍ상품 매출의 기간 귀속

제32기
(연결재무제표)1. 제ㆍ상품 매출의 기간 귀속(별도재무제표)1. 제ㆍ상품 매출의 기간 귀속

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
구분
감사인
감사의견
의견변형사유
계속기업 관련중요한 불확실성
강조사항
핵심감사사항

제35기 1분기(당기)
감사보고서
삼정회계법인
-
-
-
-
-

연결감사보고서
삼정회계법인
-
-
-
-
-

제34기(전기)
감사보고서
삼정회계법인
적정의견
-
해당사항 없음
해당사항 없음
종속기업투자주식인오텍캐리어(주)에 대한 손상평가

연결감사보고서
삼정회계법인
적정의견
-
해당사항 없음
해당사항 없음
냉동ㆍ냉난방부문현금흐름창출단위에 대한 손상평가

제33기(전전기)
감사보고서
한영회계법인
적정의견
-
해당사항 없음
해당사항 없음
제ㆍ상품 매출의 기간 귀속

연결감사보고서
한영회계법인
적정의견
-
해당사항 없음
해당사항 없음
제ㆍ상품 매출의 기간 귀속

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제35기(당기)
삼정회계법인
반기,결산 재무제표 및 연결재무제표 검토등 회계감사
375,000천원
3,000
-
-

제34기(전기)
삼정회계법인
반기,결산 재무제표 및 연결재무제표 검토등 회계감사
360,000천원
3,000
360,000천원
3,100(연간)

제33기(전전기)
한영회계법인
반기,결산 재무제표 및 연결재무제표 검토등 회계감사
255,000천원
2,512
255,000천원
2,546(연간)

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제35기(당기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제34기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제33기(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

4. 주요 종속회사 감사의견

회사명
사업연도
감사인
감사의견
비고

오텍캐리어(주)
2025년
한영회계법인
-
-

2024년
한영회계법인
적정
-

2023년
한영회계법인
적정
-

씨알케이(주)
2025년
삼정회계법인
-
-

2024년
삼정회계법인
적정
-

2023년
삼정회계법인
적정
-

오텍오티스파킹시스템(유)
2025년
삼정회계법인
-
-

2024년
삼정회계법인
적정
-

2023년
삼정회계법인
적정
-

5. 회계감사인의 변경해당사항 없습니다

2. 내부통제에 관한 사항

[회계감사인의 내부회계관리제도 감사 및 검토의견]

사업연도
감사인
구분
감사 및 검토의견
지적사항

제35기(당기)
삼정회계법인
감사
-
-

제34기(전기)
삼정회계법인
감사
회사의 내부회계관리제도는 2024년 12월 31일 현재내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고있습니다.
해당사항 없음

제33기(전전기)
한영회계법인
감사
회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고있습니다.
해당사항 없음

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

1) 이사회의 구성 개요보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 상근이사, 1인의 상근감사, 1인의 사외이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.

2) 중요의결사항

회차
개최일자
의안내용

가결

여부

이사의 성명
비고

사내이사 강성희(출석률 : 100%)
사내이사 소남영(출석률 : 100%)
사내이사 정인옥(출석률 : 100%)
사내이사 강신욱(출석률 : 100%)
사외이사 오명도(출석률: 100%)

25-1
2025-01-02
기업은행 일반자금 20억 차입 연장의 件(기업은행)
가결
찬성
찬성
-
찬성
찬성

25-2
2025-01-08
대출 만기연장에 관한 件_수출자금대출(35.5억원)
가결
찬성
찬성
-
찬성
찬성

25-3
2025-01-10
임시주주총회 의장지정의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성
찬성

25-4
2025-01-21
법인 채무보증(연대보증)에 관한 件(오텍캐리어)_한국수출입
가결
찬성
찬성
-
찬성
찬성

25-5
2025-01-22
오텍캐리어(주) 40억 신규 차입의 件
가결
찬성
찬성
-
찬성
찬성

25-6
2025-02-24
전자투표제도 도입 件
가결
찬성
찬성
-
찬성
찬성

25-7
2025-03-05
법인 $4,500,000 신규 채무보증 件(오텍캐리어)_국민
가결
찬성
찬성
-
찬성
찬성

25-8
2025-03-06
법인 채무보증에 대한 기간 연장의 건(씨알케이)_신한-수입신용장
가결
찬성
찬성
-
찬성
찬성

25-9
2025-03-07
법인 채무보증에 대한 기간 연장의 건(씨알케이)_신한-외담대
가결
찬성
찬성
-
찬성
찬성

25-10
2025-03-11
제34기 정기주주총회 소집에 관한 件
가결
찬성
찬성
-
찬성
찬성

25-11
2025-03-11
제34기 결산관련 재무제표 보고 件
가결
찬성
찬성
-
찬성
찬성

25-12
2025-03-24
제34기 정기주주총회 의장 지정의 件
가결
찬성
찬성
-
찬성
찬성

25-13
2025-03-27
대표이사 선임의 件
가결
찬성
찬성
-
찬성
찬성

25-14
2025-03-28
오텍캐리어(주) 15억 추가 차입의 件
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성

25-15
2025-03-28
오텍오티스파킹시스템 3억 신규차입의 件
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성

25-16
2025-03-31
법인 $2,700,000 신규 채무보증 件(오텍캐리어)_국민
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성

3) 이사회내 위원회해당사항 없습니다.4) 이사의 독립성

당사는 관계 법령과 정관에 따라 주주총회에서 이사를 선임하며, 이사회에서 선임할 이사 후보자를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

성 명
직 위
추천인
담당업무
회사와의 거래
최대주주와의 관계
임기

강성희
대표이사
이사회
총 괄
-
본 인
3년

정인옥
대표이사
이사회
총 괄
-
관계없음
3년

강신욱
사내이사
이사회
경영총괄
-
특수관계인
3년

오명도
사외이사
이사회
사외이사
-
관계없음
3년

5) 사외이사 및 그 변동현황

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

4
1
-
-
-

2. 감사제도에 관한 사항

감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
-

감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영개선팀
1
책임(1)
내부회계관리제도관련 제반 활동

3. 주주총회 등에 관한 사항

투표제도 현황

(기준일 :
2025.03.31
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
도입
도입

실시여부
미실시
실시
실시

의결권 현황

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
15,391,605
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
1,185,916
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
14,205,689
-

우선주
-
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

강성희
본인
보통주
3,559,257
23.12
3,559,257
23.12
-

강신욱
직계비속
보통주
415,202
2.70
415,202
2.70
-

강신형
직계비속
보통주
565,202
3.67
565,202
3.67
-

계
보통주
4,539,661
29.49
4,539,661
29.49
-

우선주
-
-
-
-
-

최대주주의 주요경력 및 개요

성명
직위
주요경력
비고

기간
경력사항
겸임현황

강성희
대표이사
2000년 3월~현재
고려대 대학원오텍, 오텍캐리어,씨알케이,오텍오티스파킹시스템 대표이사
한국냉동공조산업협회 회장대한장애인보치아연맹 회장
-

2. 최대주주 변동내역
공시대상기간 중 최대주주 변동 사항은 없습니다.

3. 주식의 분포

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
강성희
3,559,257
23.12
-

(주)오텍
1,185,916
7.70
-

우리사주조합
-
-
-

소액주주현황

(기준일 :
2024.12.31
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
17,999
18,009
99.94
9,308,539
15,391,605
60.47
-

※ 최근 주주명부폐쇄기준일(2024년 12월 31일) 기준입니다.※ 소액주주는 결산일 현재 의결권 있는 발행주식 초수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말하며, 총발행주식수는 의결권 있는 발행주식 총수로기재하였습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

강성희
남
1955.01
대표이사
사내이사
상근
경영총괄
고려대학교 대학원오텍, 오텍캐리어,오텍캐리어냉장,오텍오티스파킹시스템 대표이사
3,559,257
-
본인
20년
2027.03.28

정인옥
남
1961.01
대표이사
사내이사
상근
경영총괄
前 기아자동차부사장
-
-
-
-
2028.03.27

송일영
남
1967.01
전무이사
미등기
상근
특장사업부의료기기 사업부
-
-
-
-
-
-

김강호
남
1964.08
전무이사
미등기
상근
생산사업부
-
-
-
-
-
-

한원석
남
1965.04
상무이사
미등기
상근
기술연구소부소장예산공장부공장장
-
-
-
-
-
-

강신욱
남
1985.01
전무이사
사내이사
상근
그룹 미래전략
現 오텍그룹미래전략본부전무이사
415,202
-
직계비속
-
2026.03.28

강신형
남
1987.03
상무이사
미등기
상근
그룹 미래전략
現 오텍그룹미래전략본부상무이사
565,202
-
직계비속

-

한중수
남
1969.03
상무이사
미등기
상근
특수영업실
-
-
-
-
-
-

김영종
남
1969.08
상무이사
미등기
상근
경영개선실
-
-
-
-
-
-

고성혁
남
1970.02
상무이사
미등기
상근
품질경영실
-
-
-
-
-
-

오명도
남
1956.05
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
現 서울시립대학교 교수前 한국생산기술연구원수석연구원前 위스콘신대학교연구교수
-
-
-
-
2026.03.28

김충호
남
1951.10
감사
감사
상근
감사
前)현대자동차 대표이사 사장前)현대자동차 국내판매담당 사장
-
-
-
-
2026.11.09

직원 등 현황

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

특장차
남
75
-
8
-
83
8.13
1,268,461,704
15,845,345
-
-
-
-

특장차
여
6
-
2
-
8
4.79
74,176,087
10,029,380
-

합 계
81
-
10
-
91
7.83
1,342,637,791
15,363,358
-

미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
7
228,725,027
32,675,004
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
4
4,000
-

감사
1
100
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

6
384
64
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
561
187
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
1
18
18
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
30
30
-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

(주)오텍
1
13
14

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
1
1
-
-
-
-

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
1
1
3,217
-
-38
3,179

계
-
2
2
-
-
-
-

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항 없습니다.3. 대주주와의 영업거래해당사항 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 임원, 직원에 대한 복리후생적인 차원의 대여금 및 근로자복지기본법에 의한 거래외는 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와 거래는 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

1) 공시 내용 진행 및 변경사항해당사항 없습니다.2) 주주총회 의사록 요약

회사는 최근 3년간 정기주주총회 3회를 개최하였으며 각 주주총회에서 결의한 내용들은 다음과 같습니다

주총일자
안 건
결의내용

제34기정기주주총회(2025.03.27)
1. 제1호 의안 : 제34기 재무제표 승인의 건2. 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 정인옥 선임의 건3. 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건4. 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
전 의안원안대로 가결

제33기정기주주총회(2024.03.28)
1. 제1호 의안 : 제33기 재무제표 승인의 건2. 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 강성희 재선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 소남영 재선임의 건3. 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건4. 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
전 의안원안대로 가결

제33기임시주주총회(2023.11.10)
1. 제1호 의안 : 감사 선임의 건 제1-1호 의안 : 감사 김충호 선임의 건
전 의안원안대로 가결

제32기정기주주총회(2023.03.29)
1. 제1호 의안 : 제32기 재무제표 승인의 건2. 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 강신욱 재선임의 건 제2-2호 의안 : 사외이사 오명도 재선임의 건3. 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건4. 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
전 의안원안대로 가결

2. 우발부채 등에 관한 사항

1) 중요한 소송사건

(1) 보고기간 말 현재 연결회사는 정상적인 영업과정에서 발생하는 법적 소송 등과 관련한 우발부채가 있으며, 중요한 공정거래당국 조사 및 소송사건의 진행상황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
원고
피고
사건내용
소송가액
진행상황

서울중앙지법
메리츠화재보험
오텍캐리어㈜
구상금
152,325
1심 진행중

서울남부지법
한화손해보험
오텍캐리어㈜
구상금
17,784
1심 진행중

서울중앙지법
삼성화재보험
오텍캐리어㈜
구상금
18,227

2심 진행중

(1심 승소)

서울중앙지법
삼성화재보험
오텍캐리어㈜
구상금
7,672
1심 진행중

서울중앙지법
메리츠화재보험
오텍캐리어㈜
구상금
9,174
1심 진행중

서울중앙지법
디비손해보험
오텍캐리어㈜
구상금
11,728
1심 진행중

2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없습니다.3) 채무보증 현황보고서 작성 기준일 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구 분
특수관계자명
보증등의내용
금융기관
보증기간
보증금액

종속기업(*)
씨알케이㈜
지급보증(연대보증)
㈜신한은행
2022.03.15 ~ 2026.03.17
2,639,700

㈜신한은행
2023.10.01 ~ 2025.09.30
5,340,000

㈜국민은행
2011.10.13 ~ 2025.04.14
1,850,200

우리은행
2022.07.12 ~ 2025.07.14
3,240,000

㈜하나은행
2012.04.19 ~ 2025.06.22
5,279,400

㈜하나은행
2018.03.15 ~ 2025.05.16
3,600,000

한국산업은행
2023.06.23 ~ 2025.06.24
6,185,280

한국산업은행
2024.09.20 ~ 2025.09.13
4,530,000

㈜농협은행
2023.03.26 ~ 2026.03.26
3,240,000

㈜농협은행
2023.06.23 ~ 2025.06.22
4,751,460

수출입은행
2024.12.03 ~ 2025.06.02
2,940,000

수출입은행
2024.08.30 ~ 2025.08.29
7,039,200

오텍캐리어㈜
지급보증
수출입은행
2025.01.31 ~ 2025.07.31
7,560,000

수출입은행
2024.08.29 ~ 2025.08.29
5,580,000

수출입은행
2025.03.07 ~ 2025.10.24
10,124,781

씨알케이(콜드체인제일차)
지급보증
아이비케이캐피탈
2024.10.17 ~ 2026.10.17
3,958,333

에큐온캐피탈등
2024.10.17 ~ 2026.10.17
7,916,667

합 계

85,775,0216

4) 그밖의 우발채무 등III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 中 20. 우발부채및약정사항 등을 참조하시기 바랍니다

3. 제재 등과 관련된 사항

해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

회사는 제출일 현재 주주배정 및 실권주 일반 공모방식 유상증자를 진행하고 있습니다.- 최초 증권신고서 제출 : 2025년 4월 11일- 신주배정기준일 : 2025년 6월 4일- 구주주 청약 : 2025년 7월 14일 ~ 7월 15일- 일반공모 : 2025년 7월 17일 ~ 7월 18일- 기타 자세한 내용은 증권신고서를 참조하여 주시기 바랍니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

오텍캐리어(주)
1985.12.24
광주광역시 광산구하남산단 3번로 55(장덕동)
냉난방기기 및공조 관련 제품
366,862

의결권의 과반수 소유

(기업회계기준 1110호)

해당

Guangdong AutechCorporation
2013.03.27
중국 광동성 불산시 순덕구 북각전임상로2호 라마다플라자 3동 1409호
냉난방기기 및공조 관련 제품 판매
639
상동
해당없음

Autech Vina Company Limited
2022.11.15
6th Floor, Viet A Building, No.9 DuyTan Street, Dich Vong Hau Ward, Cau Giay District,Hanoi City Vietnam
공기조화장치 제조업
147
상동
해당없음

Autech Hong Kong Co.,Limited
2024.07.29
610 Nathan Road, Mongkok, KowloonHongKongRooms 1318-19, Hollywood Plaza,
공기조화장치 판매
2,716
상동
해당없음

씨알케이(주)
1999.06.09
충청남도 예산군 고덕면예덕로 1033-56
상업용 냉동냉장설비 외
124,990
상동
해당

오텍오티스파킹시스템(유)
2016.01.19
서울특별시 영등포구선유동2로 57(양평동4가)
기계식주차장치 외
36,654
상동
해당없음

에이티디비제일차(주)
2016.11.16
서울특별시 영등포구 국제금융로6길17, 11층(여의도동, 부국증권빌딩)
자산 유동화
3,393
상동
해당없음

에이티디비제이차(주)
2016.11.16
서울특별시 영등포구 국제금융로6길17, 11층(여의도동, 부국증권빌딩)
자산 유동화
5,515
상동
해당없음

에이티디비제사차(주)
2020.08.13
서울특별시 영등포구 국제금융로6길17, 11층(여의도동, 부국증권빌딩)
자산 유동화
12,420
상동
해당없음

콜드체인제일차㈜
2024.09.20
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32(여의도동)
자산 유동화
22,640
상동
해당없음

콜드체인제이차㈜
2024.09.20
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32(여의도동)
자산 유동화
5,369
상동
해당없음

AT NORTH AMERICA, INC
2021.05.21
3505 Koger Blvd., Suite 350, Duluth, GA,30096, USA Zip Code 30096-8977
냉난방기 판매
2,517
상동
해당없음

ASTRAL TECH PTE. LTD.
2024.05.06
10 ANSON ROAD #33-03INTERNATIONAL PLAZASINGAPORE
냉난방기 판매
-
상동
해당없음

2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
1
(주)오텍
110111-0795455

.-
-

비상장
13
오텍캐리어(주)
110111-0413578

씨알케이(주)

(구, 오텍캐리어냉장(주))

134814-0000228

오텍오티스파킹시스템(유)
110114-0174314

에이티디비제일차(주)
110111-6234449

에이티디비제이차(주)
110111-6233912

에이티디비제사차(주)
110111-7588465

Guangdong Autech Corporation
외국법인

Autech Vina Company Limited
외국법인

AUTECH HONG KONG CO.,LIMITED
외국법인

AT NORTH AMERICA, INC
외국법인

ASTRAL TECH PTE. LTD.
외국법인

콜드체인제일차㈜
110111-9058995

콜드체인제이차㈜
110111-9059274

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :
2025.03.31
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

에프디시스(주)
비상장
2007년 07월 13일
사업다각화및 수익성 증대
8,099
50,365
13.48
-
-
-
-
50,365
13.48
-
30,432
-273

스마트안다-오텍캐리어그린뉴딜펀드
비상장
2022년 06월 07일
단순투자
3,600
-
23.67
3,217
-
-
-38
-
23.67
3,179
13,429
-159

합 계
50,365
-
3,217
-
-
-38
50,365
-
3,179
43,861
-432

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.