코오롱인더 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20250611)
제출인: 코오롱인더

증권신고서(채무증권)
6.0
코오롱인더스트리(주)

정 정 신 고 (보고)

2025년 06월 11일

1. 정정대상 공시서류 :
증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2025년 06월 04일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 06월 04일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2025년 06월 11일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측에 결과 반영에 따른 기재정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색
으로 굵게 표시하였습니다

표지
해당사항 없음
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
모집 또는 매출총액:80,000,000,000 원

모집 또는 매출총액:
135,000,000,000 원

요약정보 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
해당사항 없음
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요
해당사항 없음
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 3. 공모가격 결정방법
해당사항 없음
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
-
(주3) 추가 기재

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 5. 인수 등에 관한 사항
해당사항 없음
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
해당사항 없음
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

Ⅴ. 자금의 사용목적
해당사항 없음
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
68-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록) 총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 06월 17일

원리금 지급대행기관
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 05월 30일
한국기업평가
회사채 (A0)

2025년 06월 02일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
유진증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
하나증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 06월 17일
2025년 06월 17일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
167,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준 발행규모
사용 지역
사용 국가
원화 교환 예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을 받은 경우
보증기관
-
지분증권과 연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의 경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의 관계
매출전 보유증권수
매출증권수
매출후 보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채 해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 20일 케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 17일이며, 상장예정일은 2025년 06월 18일임

주1) 본 사채는 2025년 06월 10일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제68-1회 및 제68-2회 전자등록총액은 합계 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다. 주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사
4사 중 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 주4) 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 확정 가산금리, 확정된 인수수량 및 인수금액은 2025년 06월 11일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

회차 :
68-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록) 총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 06월 16일

원리금 지급대행기관
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 05월 30일
한국기업평가
회사채 (A0)

2025년 06월 02일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
NH투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
신영증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
현대차증권
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 06월 17일
2025년 06월 17일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
151,011,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준 발행규모
사용 지역
사용 국가
원화 교환 예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을 받은 경우
보증기관
-
지분증권과 연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의 경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의 관계
매출전 보유증권수
매출증권수
매출후 보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채 해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 20일 케이비증권(주), NH투자증권(주)및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 17일이며, 상장예정일은 2025년 06월 18일임

주1) 본 사채는 2025년 06월 10일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제68-1회 및 제68-2회 전자등록총액은 합계 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다. 주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가.
단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.
주4) 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 확정 가산금리, 확정된 인수수량 및 인수금액은 2025년 06월 11일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

(주1) 정정 후

회차 :
68-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록) 총액
65,000,000,000
모집(매출)총액
65,000,000,000

발행가액
65,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 06월 17일

원리금 지급대행기관
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 05월 30일
한국기업평가
회사채 (A0)

2025년 06월 02일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
4,500,000
45,000,000,000
70,000,000(정액)
총액인수

인수
유진증권
1,000,000
10,000,000,000
20,000,000(정액)
총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
20,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 06월 17일
2025년 06월 17일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
65,000,000,000

발행제비용
218,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준 발행규모
사용 지역
사용 국가
원화 교환 예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을 받은 경우
보증기관
-
지분증권과 연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의 경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의 관계
매출전 보유증권수
매출증권수
매출후 보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채 해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 20일 케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 17일이며, 상장예정일은 2025년 06월 18일임

본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.

회차 :
68-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록) 총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 06월 16일

원리금 지급대행기관
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 05월 30일
한국기업평가
회사채 (A0)

2025년 06월 02일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
3,000,000
30,000,000,000
70,000,000(정액)
총액인수

대표
NH투자증권
3,000,000
30,000,000,000
70,000,000(정액)
총액인수

인수
신영증권
500,000
5,000,000,000
10,000,000(정액)
총액인수

인수
현대차증권
500,000
5,000,000,000
10,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 06월 17일
2025년 06월 17일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
258,211,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준 발행규모
사용 지역
사용 국가
원화 교환 예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을 받은 경우
보증기관
-
지분증권과 연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의 경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의 관계
매출전 보유증권수
매출증권수
매출후 보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채 해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 20일 케이비증권(주), NH투자증권(주)및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 17일이며, 상장예정일은 2025년 06월 18일임

본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.02%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주2) 정정 전

[회 차 : 68-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
40,000,000,000

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록 총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법 및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 09월 17일,

2025년 12월 17일,

2026년 03월 17일,

2026년 06월 17일,

2026년 09월 17일,

2026년 12월 17일,

2027년 03월 17일,

2027년 06월 17일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / NICE신용평가

평가일자
2025년 05월 30일 / 2025년 06월 02일

평가결과등급
A0(안정적) / A0(안정적)

대표주관회사
케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

상환방법 및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 06월 17일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 06월 17일

납 입 기 일
2025년 06월 17일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 20일 케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주) 와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 17일이며, 상장예정일은 2025년 06월 18일임

주1) 본 사채는 2025년 06월 10일 09시부터
16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제68-1회 및 제68-2회 전자등록총액은 합계 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.
주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.
주4) 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 확정 가산금리, 확정된 인수수량 및 인수금액은 2025년 06월 11일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

[회 차 : 68-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
40,000,000,000

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록 총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법 및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.
단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 09월 17일,

2025년 12월 17일,

2026년 03월 17일,

2026년 06월 17일,

2026년 09월 17일,

2026년 12월 17일,

2027년 03월 17일,

2027년 06월 17일,

2027년 09월 17일,
2027년 12월 17일,
2028년 03월 17일,
2028년 06월 16일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / NICE신용평가

평가일자
2025년 05월 30일 / 2025년 06월 02일

평가결과등급
A0(안정적) / A0(안정적)

대표주관회사
케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

상환방법 및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2028년 06월 16일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2028년 06월 16일

납 입 기 일
2025년 06월 17일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 20일 케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 17일이며, 상장예정일은 2025년 06월 18일임

주1) 본 사채는 2025년 06월 10일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제68-1회 및 제68-2회 전자등록총액은 합계 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.
주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.
주4) 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 확정 가산금리, 확정된 인수수량 및 인수금액은 2025년 06월 11일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

(주2) 정정 후

[회 차 : 68-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
65,000,000,000

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록 총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
65,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법 및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 09월 17일,

2025년 12월 17일,

2026년 03월 17일,

2026년 06월 17일,

2026년 09월 17일,

2026년 12월 17일,

2027년 03월 17일,

2027년 06월 17일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / NICE신용평가

평가일자
2025년 05월 30일 / 2025년 06월 02일

평가결과등급
A0(안정적) / A0(안정적)

대표주관회사
케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

상환방법 및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 06월 17일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 06월 17일

납 입 기 일
2025년 06월 17일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 20일 케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주) 와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 17일이며, 상장예정일은 2025년 06월 18일임

본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.

[회 차 : 68-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
70,000,000,000

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록 총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법 및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.
단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 09월 17일,

2025년 12월 17일,

2026년 03월 17일,

2026년 06월 17일,

2026년 09월 17일,

2026년 12월 17일,

2027년 03월 17일,

2027년 06월 17일,

2027년 09월 17일,
2027년 12월 17일,
2028년 03월 17일,
2028년 06월 16일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / NICE신용평가

평가일자
2025년 05월 30일 / 2025년 06월 02일

평가결과등급
A0(안정적) / A0(안정적)

대표주관회사
케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

상환방법 및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2028년 06월 16일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2028년 06월 16일

납 입 기 일
2025년 06월 17일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 20일 케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 17일이며, 상장예정일은 2025년 06월 18일임

본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.02%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주3) 추가 기재

라. 수요예측 결과 (1) 수요예측 참여 내역

[제68-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사 (집합)
투자매매 중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
3
16
-
-
-
-
19

수량
300
1,020
-
-
-
-
1,320

경쟁률
0.75:1
2.55:1
-
-
-
-
3.30:1

주1) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[제68-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사 (집합)
투자매매 중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
2
21
-
-
-
-
23

수량
200
800
-
-
-
-
1,000

경쟁률
0.50:1
2.00:1
-
-
-
-
2.50:1

주1) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[제68-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.6%
100
7.6%
유효

-8
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.8%
150
11.4%
유효

-6
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.6%
250
18.9%
유효

-5
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.8%
300
22.7%
유효

-4
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.6%
400
30.3%
유효

-2
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.6%
500
37.9%
유효

-1
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
11.4%
650
49.2%
유효

7
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.8%
700
53.0%
유효

9
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.6%
800
60.6%
유효

10
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.8%
850
64.4%
유효

12
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.6%
950
72.0%
유효

13
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.6%
1,050
79.5%
유효

15
1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
11.4%
1,200
90.9%
유효

20
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.8%
1,210
91.7%
유효

25
-
-
2
60
-
-
-
-
-
-
-
-
2
60
4.5%
1,270
96.2%
유효

29
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.8%
1,320
100.0%
유효

합계
3
300
16
1,020
-
-

-
-
-
-
-
19
1,320
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[제68-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-19
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.0%
10
1.0%
유효

-17
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.0%
20
2.0%
유효

-16
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
10.0%
120
12.0%
유효

-15
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.0%
130
13.0%
유효

-10
-
-
2
30
-
-
-
-
-
-
-
-
2
30
3.0%
160
16.0%
유효

-8
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
5.0%
210
21.0%
유효

-7
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
5.0%
260
26.0%
유효

-5
-
-
2
60
-
-
-
-
-
-
-
-
2
60
6.0%
320
32.0%
유효

-3
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
15.0%
470
47.0%
유효

-2
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
10.0%
570
57.0%
유효

-1
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
5.0%
620
62.0%
유효

0
-
-
2
60
-
-
-
-
-
-
-
-
2
60
6.0%
680
68.0%
유효

2
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
3.0%
710
71.0%
유효

3
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
2.0%
730
73.0%
유효

5
1
100
2
60
-
-
-
-
-
-
-
-
3
160
16.0%
890
89.0%
유효

10
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.0%
900
90.0%
유효

15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
10.0%
1,000
100.0%
유효

합계
2
200
21
800
-
-
-
-
-
-
-
-
23
1,000
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[제68-1회]

(단위: 억원, bp)

수요예측 참여자
코오롱인더 2년 개별민평 대비 스프레드

-9
-8
-6
-5
-4
-2
-1
7
9
10
12
13
15
20
25
29
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

50

50

기관투자자3

100

100

기관투자자4

50

50

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

50

50

기관투자자9

50

50

기관투자자10

100

100

기관투자자11

50

50

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

50

50

기관투자자16

10

10

기관투자자17

50

50

기관투자자18

10

10

기관투자자19

50
50

합계
100
50
100
50
100
100
150
50
100
50
100
100
150
10
60
50
1,320

누적 합계
100
150
250
300
400
500
650
700
800
850
950
1050
1200
1,210
1,270
1,320
-

[제68-2회]

(단위: 억원, bp)

수요예측 참여자
코오롱인더 3년 개별민평 대비 스프레드

-19
-17
-16
-15
-10
-8
-7
-5
-3
-2
-1
0
2
3
5
10
15
합계

기관투자자1
10

10

기관투자자2

10

10

기관투자자3

100

100

기관투자자4

10

10

기관투자자5

20

20

기관투자자6

10

10

기관투자자7

50

50

기관투자자8

50

50

기관투자자9

50

50

기관투자자10

10

10

기관투자자11

100

100

기관투자자12

50

50

기관투자자13

100

100

기관투자자14

50

50

기관투자자15

50

50

기관투자자16

10

10

기관투자자17

30

30

기관투자자18

20

20

기관투자자19

100

100

기관투자자20

50

50

기관투자자21

10

10

기관투자자22

10

10

기관투자자23

100
100

합계
10
10
100
10
30
50
50
60
150
100
50
60
30
20
160
10
100
1,000

누적합계
10
20
120
130
160
210
260
320
470
570
620
680
710
730
890
900
1,000
-

마. 유효수요의 범위 및 산정 근거

구분
내용

공모희망금리

[제68-1회]
수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.
[제68-2회]
수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

유효수요의 정의
공모금리 결정 시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청 현황은 아래와 같습니다. [본 사채의 발행금액 결정] 제68-1회 무보증사채 : 650억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액 : 400억원) 제68-2회 무보증사채 : 700억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액 : 400억원) [수요예측 신청현황] [제68-1회] -총 참여신청금액: 1,320억원 -총 참여신청범위: -0.09%p ~ +0.29%p -총 참여신청 건수: 19건 -공모희망금리 내 참여신청건수: 19건 -공모희망금리 내 참여신청금액: 1,320억원 [제68-2회] -총 참여신청금액: 1,000억원 -총 참여신청범위: -0.19%p ~ +0.15%p -총 참여신청 건수: 23건 -공모희망금리 내 참여신청건수: 23건 -공모희망금리 내 참여신청금액: 1,000억원 본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의 반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. - 본사채의 발행금리 [제68-1회]
수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제68-2회] 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.02%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주4) 정정 전
가. 사채의 인수

[제68-1회]
(단위 : 원)

구분
인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
0.20
총액인수

인수
유진증권
00131054
서울특별시 영등포구 국제금융로 24
5,000,000,000
0.20
총액인수

인수
하나증권
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
5,000,000,000
0.20
총액인수

주1)
본 사채는 2025년 06월 10일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제68-1회 및 제68-2회 및 무보증사채의 총액 합계는 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주2)
본 사채의 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 공동대표주관회사 및 인수회사에게 정액으로 지급될 수 있습니다.

[제68-2회]
(단위 : 원)

구분
인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
케이비증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
15,000,000,000
0.20
총액인수

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
15,000,000,000
0.20
총액인수

인수
신영증권
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
5,000,000,000
0.20
총액인수

인수
현대차증권
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
5,000,000,000
0.20
총액인수

주1)
본 사채는 2025년 06월 10일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제68-1회 및 제68-2회 및 무보증사채의 총액 합계는 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주2)
본 사채의 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 공동대표주관회사 및 인수회사에게 정액으로 지급될 수 있습니다.

나. 사채의 관리계약

[회차: 68-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
40,000,000,000
3,000,000
-

주)
본 사채는 2025년 06월 10일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제68-1회 및 제68-2회 및 무보증사채의 총액 합계는 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회차: 68-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
40,000,000,000
3,000,000
-

주) 본 사채는 2025년 06월 10일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제68-1회 및 제68-2회 및 무보증사채의 총액 합계는 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[제68-1회]
(단위 : 원)

구분
인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
한국투자증권
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
45,000,000,000
70,000,000
총액인수

인수
유진증권
00131054
서울특별시 영등포구 국제금융로 24
10,000,000,000
20,000,000
총액인수

인수
하나증권
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
20,000,000
총액인수

(삭제)

[제68-2회]
(단위 : 원)

구분
인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
케이비증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
70,000,000
총액인수

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
70,000,000
총액인수

인수
신영증권
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
5,000,000,000
10,000,000
총액인수

인수
현대차증권
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
5,000,000,000
10,000,000
총액인수

(삭제) 나. 사채의 관리계약

[회차: 68-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
65,000,000,000
3,000,000
-

(삭제)

[회차: 68-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
70,000,000,000
3,000,000
-

(삭제)

(주5) 정정 전

1. 주요 권리내용

가. 일반적인 사항

(단위: 억원)

회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제68-1회 무보증사채
400
(주3)
2027년 06월 17일
-

제68-2회 무보증사채
400
(주4)
2028년 06월 16일
-

주1) 본 사채는 2025년 06월 10일 09시부터 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 발행금액, 이자율 등이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 발행금액은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채 발행금액 합계는 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다. 주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가.
단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

주4) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가.
단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

주5) 확정 금액 및 확정 가산금리는 2025년 06월 11일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

(중략)

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율 유지
지급보증/ 담보권 설정 제한
자산의 처분제한
지배구조변경 제한

내용
제68-1회 : 400억원 제68-2회 : 400억원
채무상환자금
부채비율 400% 이하
자기자본의 100% 이내
자산총계의 50% 미만
상호출자제한기업 집단[코오롱]에서 제외

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산처분 제한의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

(중략)

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회차: 68-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
40,000,000,000
3,000,000
-

주)
본 사채는 2025년 06월 10일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제68-1회 및 제68-2회 및 무보증사채의 총액 합계는 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회차: 68-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
40,000,000,000
3,000,000
-

주) 본 사채는 2025년 06월 10일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제68-1회 및 제68-2회 및 무보증사채의 총액 합계는 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주5) 정정 후

1. 주요 권리내용

가. 일반적인 사항

(단위: 억원)

회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제68-1회 무보증사채
650
(주1)
2027년 06월 17일
-

제68-2회 무보증사채
700
(주2)
2028년 06월 16일
-

주1) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.

주2) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.02%p.를 가산한 이자율로 한다.

(중략)

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율 유지
지급보증/ 담보권 설정 제한
자산의 처분제한
지배구조변경 제한

내용

제68-1회 :
650억원제68-2회 :
700억원

채무상환자금
부채비율 400% 이하
자기자본의 100% 이내
자산총계의 50% 미만
상호출자제한기업 집단[코오롱]에서 제외

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산처분 제한의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

(중략)

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회차: 68-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
65,000,000,000
3,000,000
-

(삭제)

[회차: 68-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
70,000,000,000
3,000,000
-

(삭제)

(주6) 정정 전

가. 자금조달금액

[회 차 : 68-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
167,920,000

순 수 입 금[(1)-(2)]
39,832,080,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 68-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
151,011,600

순 수 입 금[(1)-(2)]
39,848,988,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 68-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
24,000,000
발행금액 400억원 ×0.06%

인수수수료
80,000,000
발행금액 400억원 ×0.20%

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가수수료
59,000,000
한국기업평가, NICE신용평가(VAT별도)

기타 비용
표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

상장연부과금
200,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

발행등록수수료
400,000
전자등록금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

합 계
167,920,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 주2) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 전자등록수수료 : 채권등록업무규정 - 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

[회 차 : 68-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
28,000,000
발행금액 400억원 ×0.07%

인수수수료
80,000,000
발행금액 400억원 ×0.20%

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가수수료
38,000,000
한국기업평가, NICE신용평가(VAT별도)

기타 비용
표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

상장연부과금
291,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

발행등록수수료
400,000
전자등록금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

합 계
151,011,600
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 주2) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 전자등록수수료 : 채권등록업무규정 - 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

2. 자금의 사용목적

회차 :
68-1
(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
40,000,000,000
-
-
40,000,000,000
-

회차 :
68-2
(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
40,000,000,000
-
-
40,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역
금번 당사가 발행하는 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채 총 발행금액 800억원은 채무상환자금으로 사용될 예정이며, 수요예측 결과에 따라 최대 1,600억원까지 증액 발행할 수 있으며, 증액분에 대해서는 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 자금사용 세부내역은 아래와 같습니다 .

[채무상환자금 세부 사용내역]
(단위 : 억원)

구분
발행일
만기일
이자율(%)
발행금액(억원)
비고

해외투자자금대출(한국수출입은행)
21.06.21
25.06.21
2.26%
95
분할상환

무담보 시설대(국민은행)
23.06.23
25.06.23
5.30%
25
분할상환

일반대(하나은행)
24.07.08
25.07.07
5.19%
50
-

시설대(산업은행)
22.07.27
25.07.27
4.08%
7
-

시설대(산업은행)
22.10.25
25.07.27
3.97%
5
-

시설대(산업은행)
24.03.08
25.07.27
4.42%
18
-

수출성장자금대출(한국수출입은행)
24.10.28
25.07.28
3.83%
600
-

주) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(주6) 정정 후

가. 자금조달금액

[회 차 : 68-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
65,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
218,120,000

순 수 입 금[(1)-(2)]
64,781,880,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 68-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
258,211,600

순 수 입 금[(1)-(2)]
69,741,788,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 68-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
39,000,000

발행금액
650억원 ×0.06%

인수수수료
110,000,000
정액

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가수수료
64,000,000
한국기업평가, NICE신용평가(VAT별도)

기타 비용
표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
200,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

발행등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

합 계
218,120,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 주2) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 전자등록수수료 : 채권등록업무규정 - 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

[회 차 : 68-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
49,000,000

발행금액
700억원 ×0.07%

인수수수료
160,000,000
정액

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가수수료
44,000,000
한국기업평가, NICE신용평가(VAT별도)

기타 비용
표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
291,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

발행등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

합 계
258,211,600
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 주2) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 - 전자등록수수료 : 채권등록업무규정 - 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

2. 자금의 사용목적

회차 :
68-1
(기준일 :

2025년 06월
10일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
65,000,000,000
-
-
65,000,000,000
-

회차 :
68-2
(기준일 :

2025년 06월
10일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
70,000,000,000
-
-
70,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역
금번 당사가 발행하는 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채 총 발행금액
1,350억원
은 채무상환자금으로 사용될 예정
입니다.
자금사용 세부내역은 아래와 같습니다 .

[채무상환자금 세부 사용내역]
(단위 : 억원)

구분
발행일
만기일
이자율(%)
발행금액(억원)
비고

해외투자자금대출(한국수출입은행)
21.06.21
25.06.21
2.26%
95
분할상환

무담보 시설대(국민은행)
23.06.23
25.06.23
5.30%
25
분할상환

일반대(하나은행)
24.07.08
25.07.07
5.19%
50
-

시설대(산업은행)
22.07.27
25.07.27
4.08%
7
-

시설대(산업은행)
22.10.25
25.07.27
3.97%
5
-

시설대(산업은행)
24.03.08
25.07.27
4.42%
18
-

수출성장자금대출(한국수출입은행)
24.10.28
25.07.28
3.83%
600
-

일반대(농협은행)
24.06.08
25.06.08
4.85%
90
-

일반대(농협은행)
24.07.31
25.07.31
4.14%
100
-

장기일반대(농협은행)
24.02.20
25.08.20
5.04%
20
분할상환

일반대(하나은행)
24.12.24
25.10.07
5.07%
64
조기상환

일반대(하나은행)
24.11.29
25.11.29
5.19%
15
조기상환

무담보 시설대(하나은행)
23.08.24
25.08.24
5.45%
75
분할상환

일반대(미즈호은행)
25.06.10
25.06.17
3.57%
186
-

주) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

250611_코오롱인더68_대표이사확인서

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 06월 04일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2025년 06월 11일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측에 결과 반영에 따른 기재정정

금융위원회 귀중
2025년 06월 04일

회 사 명 :
코오롱인더스트리 주식회사

대 표 이 사 :
허 성

본 점 소 재 지 :
서울시 강서구 마곡동로 110(마곡동)

(전 화) 02-3677-3114

(홈페이지) http://www.kolonindustries.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) CFO (성 명) 우 영 진

(전 화) 02-3677-3114

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
코오롱인더스트리(주) 제68-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채코오롱인더스트리(주) 제68-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채

모집 또는 매출총액 :
135,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 코오롱인더스트리(주) - 서울특별시 강서구 마곡동로 110
한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 케이비증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 NH투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 108 신영증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16 유진투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로 24 현대차증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 하나증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 82

【 대표이사 등의 확인 】

250604_코오롱인더68_대표이사확인서

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[가. 국내외 경기변동에 따른 불확실성 증대 위험]

당사가 영위하고 있는 산업자재 및 화학 부문은 원유와 같은 원재료 등을 기반으로 기초소재를 생산하고 있습니다.
당사의 기초소재는 국내외 다양한 산업군에 기본이 되는 제품이므로, 국내 및 국제 경기 변동에 많은 영향을 받고 있어 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 또한, 패션부문의 경우 소득탄력성이 높은 특성을 가지고 있어, 글로벌 경기 변동에 밀접한 영향을 받고 있습니다.
2025년 04월 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, IMF는 2025년 세계 경제 성장률 전망치를 2.8%로 1월 전망했던 3.3% 대비 0.5%p 하향 조정하였고, 2026년 세계 경제 성장률 전망치는 3%로 1월 전망 대비 0.5%p 하향 조정했습니다.
국제통화기금은 세계 경제 위험요인이 하방으로 기울어져 있다고 진단하면서, 미국 신정부의 보호무역주의 확대, 확장적 재정정책, 이민 정책 등을 위험 요인으로 제시하였습니다. 특히, 보호무역주의 확대, 이민 제한 정책이 무역 갈등 심화, 노동력 공급 차질을 야기함으로서 미국과 세계경제 모두에 부정적 영향을 초래할 위험이 있다고 우려하였습니다.
한편, 한국은행이 2025년 2월에 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2025년 1.5%, 2026년 1.8%로 전망하였습니다.
국내경제는 고금리로 인한 내수회복 모멘텀 약화, 정치 불확실성 및 미국 관세정책 등의 영향으로 수출과 내수 모두 하방 압력이 증대되면서 1.5% 성장하는데 그칠 전망입니다. 또한 미국 관세정책은 글로벌 통상환경 악화를 통해 우리 경제의 성장경로에 직간접적으로 부정적영향을 미치며, 국내 성장에 상당한 하방 압력으로 작용할 수 있습니다.

상기 내용을 포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해 국내외 경기 회복이 둔화되거나 불확실성의 영향이 커질 경우, 당사의 수익성과 재무건전성도 영향을 받을 수 있으니 유의하시기 바랍니다.
[나. 환율 변동 관련 위험]

당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동위험에 노출되어있습니다. 당사의 주력 사업부문인 산업자재 및 화학소재 부문의 매출액 중 수출 비중은 2025년 1분기 별도기준 각각 60.3% 및 66.7%로 매우 높은 수준이며,
패션부문의 수출 비중은 2025년 1분기 별도기준 2.1%입니다. 2025년 1분기 별도기준 당사의 총매출액 내 수출 비중은 46.8% 입니다.
이에 따라 환율의 변동은 당사 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.
원달러 환율의 경우, 2024년 초 미국 연준의 금리인하 기대감 축소로 1,400원대로 반등하였습니다. 그러나 2024년 8월 미국 주택지표 부진으로 미국 연준의 기준금리 인하 가능성이 커지면서 1300원대로 다시금 하락했습니다. 이후 11월 국내 정치 불확실성 및 미국 트럼프 대통령 재집권으로 경기 부양을 위한 확장재정과 감세정책이 예상되자 달러는 반등하였으며,
트럼프 미 대통령의 무차별 상호관세가 4월 9일 발효되면서 원/달러 환율은 1,480원을 돌파하였으며 글로벌 금융위기 때인 2009년 3월 이후 16년만의 최고치를 기록하였습니다. 여기에 중국이 트럼프발 관세 충격을 줄이기 위해 위안화 약세를 유도하는 것도 위안화 가치를 따라가는 원화에 부담을 주고 있습니다.
다만, 트럼프 대통령이 중국을 제외한 나머지 국가에 대한 상호관세를 90일간 유예하고, 기본관세 10%만 부과하겠다고 밝히면서 최고 수준으로 치솟던 원/달러 환율은 역외에서 1,450원대 초반까지 급락하였습니다. 또한, 2025년 5월 12일 미국과 중국은 스위스 제네바에서 첫 공식 무역 협상을 진행한 뒤 90일 동안 상호 부과한 고율 관세를 대폭 인하하기로 합의했습니다. 이에 시장에서는 일부 위험선호 심리가 회복된 것으로 풀이되나, 추후에 환율이 크게 변동할 가능성을 배제할 수 없습니다.

이와 같은 환율의 급격한 변화는 외환관련 손실 발생을 유발함으로써 당사의 순이익에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있으며, 환율 하락(원화 가치의 상승)은 당사 제품의 가격 상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 미국의 기준금리 변동에 따른 환율 변동, 유가 하락 등의 글로벌 금융시장 변동성에 따라 당사의 수출 증가세가 둔화될 경우 당사의 매출 및 수익 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 환위험 관리 규정에 따라 환위험을 관리하고 있으나, 이러한 노력에도 불구하고 예상하지 못한 글로벌 경기의 변동, 국내 통화 관련 정책의 변경 등에 의한 환율의 급변 가능성은 상존하고 있으며, 이로 인해 당사의 환위험 관리에 어려움이 있을 가능성이 존재합니다.
[다. 유가 변동 관련 위험]

당사의 산업 자재 및 화학부문에서 생산하고 있는 제품의 대부분의 원재료가 석유류 가공제품을 기반으로 하고 있는 특성상, 유가의 변동성 확대는 원재료 가격 및 당사 제품 가격의 변동과 직결되어 비용의 상승 또는 매출 실적의 저하로 연결될 우려가 있습니다
. 2024년 3월, 이란과 이스라엘의 중동 지정학적 리스크 발생에 따라 유가가 급등하기 시작하였으며, 연준의 기준금리 인하 기대감에 따라 달러 약세가 예상되며 유가 상승세가 지속되었습니다. 또한 OPEC+의 감산정책 유지 등의 영향으로 유가는 급등하여 2024년 4월 기준 WTI유는 84.4달러를 기록하였습니다. 국제유가는 2분기 초까지 상승세를 나타냈으나, 이후 중국 경제지표 개선과 이로 인한 원유 수입량 증가 및 산유국들의 감산정책과 같은 양호한 수급여건이 중동 불안 등 유가 상승압력을 상쇄함에 따라 변동성 장세 속 연말까지 약세를 시현하면서 2024년 하반기에는 60달러 후반과 70달러 중반 사이를 유지하였습니다. 2025년에 진입하면서 중동 이스라엘-하마스 휴전 타결 및 미국 원유 재고 증가와 같은 유가 하방 압력과 러시아의 원유 생산량의 목표치 미달 등의 유가 상승 압력이 모두 작용하면서 2025년 3월 기준 WTI유는 약 60달러 후반에서 70달러 초반 수준 사이를 등락하였습니다.
그러나 2025년 4월 트럼프 정부의 상호관세가 발표되고 중국의 보복 관세를 불러오면서 글로벌 경기침체와 함께 원유 수요 감소 우려가 부각되었으며
2025년 5월 12일 미국과 중국은 스위스 제네바에서 첫 공식 무역 협상을 진행한 뒤 90일 동안 상호 부과한 고율 관세를 대폭 인하하기로 합의했습니다. 이에 따라 미국은 대중 관세를 기존 145%에서 30%로, 중국은 대미 관세를 125%에서 10%로 각각 일시적으로 인하하였습니다. 이로 인해
경기회복에 대한 기대감의 영향으로 약 50달러 중후반까지 하락했던 WTI유가는 증권신고서 제출일 전일기준 60달러 초반대까지 상승하였습니다. 이와 같이 국제 유가는 OPEC+의 생산량 결정, 중동 지정학적 리스크, 글로별 경기 등 다양한 변수에 영향을 받고 있습니다. 전쟁 등과 같이 국제 경제에 큰 파급을 불러일으킬 수 있는 사건이 발생할 시 국제 유가는 큰 폭으로 변동할 수 있으며, 국제 유가의 변동은 당사 사업에 부정적으로 작용할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[라. 주요 전방산업인 자동차 산업 둔화 관련 위험]

당사의 매출액에서 산업자재 부문이 차지하는 비중은 2025년 1분기말 기준 약 47.9%로, 당사의 사업부문 중 가장 큰 비중을 차지
하고 있습니다. 당사의 산업자재 부문에서는 샤무드를 포함한 자동차 소재, 카시트 커버링 및 에어백, HDPE, SPB(PET 부직포), 수분제어장치, 타이어코오드, 아라미드 등을 생산하여 판매하고 있으며,
해당 사업은 자동차 경기에 따라 상당한 영향
을 받고 있습니다.
대표적인 내구 소비재인 자동차의 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다.
특히, 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달한 이후 자동차 수요와 경기와의 상관 관계는 더욱 뚜렷해지고 있습니다. 완성차 수요는 자동차 시장을 둘러싼 각종 매크로 이슈가 해결되면서 2023년 9.1%, 2024년 1.6%, 2025년 3.3%로 향후 꾸준히 성장할 것으로 예상되며, 절대적인 수요량은 2025년 약 8,688만대 수준을 기록할 것으로 전망됩니다.

향후 경기 침체로 인해 자동차 수요가 감소할 경우 당사의 매출 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, IRA법안 및 관세정책 등 주요 완성차 시장인 미국, 중국 등의 무역 및 산업정책 방향, 정치적 또는 경제적 변동에 따라 향후 자동차 산업경제의 변동가능성이 상존합니다. 이는 완성차 업체의 생산량 감소 및 업황 부진으로 이어져 당사의 영업실적 및 재무성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[마. 친환경차 시장 둔화 관련 위험]

전 세계적으로 자동차연비 및 배출가스 규제가 강화됨에 따라 점차 친환경차량(BEV, FCEV, PHEV, HEV)로의 전환율이 상승할 것으로 전망되고 있습니다. 2024년 글로벌 전기차 인도량은 총 17,633천대로 2023년 판매량인 13,894천대 대비 27% 증가하였습니다. EV 시장의 급속한 성장 및 향후 긍정적 전망에도 불구하고, 정책적ㆍ기술적 요인 등 다양한 요인으로 인해 EV 시장의 성장이 예상보다 지연될 가능성이 존재합니다.

전기차 이외에도 내연기관차의 대체재로서, 수소연료전지차는 경제적 효과, 에너지 수급, 친환경 측면 등에서 많은 장점을 가지고 있습니다. 2022년 연간 세계 각국에 등록된 수소연료전지차의 총 판매량은 전년 대비 18.4% 증가해 2만 대를 넘어섰으며, 현대의 넥쏘와 중국의 수소 상용차의 판매 증가가 전체 성장을 견인하였습니다.
그러나 수소차 시장은 2022년을 정점으로 성장 둔화가 지속되며, 2023년에는 전년대비 -20.7%를, 2024년에는 전년대비 -21.6%의 역성장을 기록했습니다. 특히, 국내 시장의 저조한 판매량이 글로벌 시장 위축의 주요 요인으로 작용하며, 이에 따라 정부는 승용차보다 수소 상용차 중심으로 보급 확대 전략을 조정하고 있습니다. 다만 충전 인프라 부족, 수소 생산·저장 비용 문제의 어려움 등이 여전히 해결해야 할 과제로 남아 있습니다.

향후에도 전기차, 수소연료전지차 등 친환경차 시장은 주요국의 탄소중립 정책 추진과 맞물려 성장세를 지속할 전망입니다.

이러한 친환경차량 보급 확산으로 인한 자동차 부품소재시장의 재편이 예상되며, 당사는 국내외 자동차OEM들과 전기차 부품용 소재개발부터 양산적용까지 많은 레퍼런스를 확보해가고 있습니다.
커넥터와 전동모터, 배터리모듈, 수소차(FCEV) 및 경량화와 같이 개발의 방향성을 구체화하여 업계에서 요구되는 성능 및 필요 기술을 자동차OEM부터 1, 2차 부품업체에 이르기까지 긴밀한 공조관계하에 협력 개발 중이며, 이를 바탕으로 급변하고 있는 친환경차량 시장에서 차별화된 기술력과 인프라 경쟁력을 확보해 나가기 위해 노력하고 있습니다.
그러나, 친환경차 시장의 성장이 예상보다 지연되거나 성장 규모가 축소되어 향후 예상과 다르게 성장세가 둔화될 경우 당초 예상했던 투자 대비 실적이 저조하여 당사의 사업 및 재무에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다.

[바. 정제마진 변동 관련 위험]

당사의 화학부문은 석유수지 제조 및 판매와 페놀수지 및 에폭시수지를 일괄생산 및 판매하고 있습니다. 페놀수지 및 에폭시수지는 자동차(도료, 타이어 등), 선박(도료) 및 전자재료업종, 복합재료 분야 등에 공급하고 있습니다.
원유를 정제하면 나오는 납사(Naptha)를 다시 한번 정제하면 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔 등을 얻을 수 있으며, 여기서 나오는 부산물을 원료로 다시 한번 정제 하여 석유수지를 얻을 수 있습니다. 석유제품 가격은 원유 가격을 기초로 제품별 수급 상황에 따라 일정 스프레드를 더해 결정되는데, 이 스프레드가 정제마진입니다. 국제 석유 정제마진은 기본 적으로는 원유와 석유제품의 수급 및 재고추이 등에 의해서 결정되며, 그 외 원유 및 석유제품 시장에 참여한 투자세력들의 투자 동향과 세계 경기에 영향을 받고 있습니다.

2024년 들어 정제마진은 국제유가 반등 및 원유공급 감소에 힘입어 상승하였으나, 3월 중순부터는 유가가 원가 측면에서 더 빠르게 상승하고,
글로벌 경기 침체 우려에 따라 제품 수요가 감소하고 중국 정유 제품의 생산이 확대된 영향으로 재차 하락하였습니다.
하절기 수요와 일부 정제설비 정비 차질로 7~8월 정제 마진이 반등했지만 중동·아프리카 신규 대형 정제설비 가동 본격화와 중국 수출 쿼터 확대로 공급 과잉이 부각되며 재차 약세로 돌아섰습니다. 4분기에는 쿠웨이트 등 신규 정제설비 풀가동, 그리고 따뜻한 겨울로 난방유 수요가 부진해지면서 글로벌 정유사가 실적 쇼크를 겪었습니다.
2025년 1분기에도 정제 마진은 약세가 이어졌으나, 2분기 진입과 동시에 미 동부 정유시설 돌발 가동중단, 중동발 공급차질, 그리고 여름 드라이빙 시즌 기대가 맞물리며 정제 마진이 반등했습니다. 미중 무역분쟁이 시작되자, 경기 침체 우려로 정제 마진은 재차 약세를 보였지만, 5월 들어 미중무역분쟁이 진정되자 반등하는 모습을 보여주었습니다.
정제마진은 OPEC+의 감산 합의, 지정학정 리스크 및 글로벌 경제 흐름에 따라 높은 변동성을 나타내고 있으며, 석유제품 수요 둔화, 중국 정제설비 증설, 미중 무역분쟁 및 글로벌 경기 침체로 인한 유류수요의 감소 등으로 인해 정제 마진 하락세가 나타날 경우, 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[사. 주요 전방산업인 조선업 및 건설업 둔화 관련 위험]

페놀수지는 자동차, 조선, 전자재료 등의 용도로 사용됨에 따라 경기동향이나 전후방연관산업의 동향에 따라 영향을 받으며, 에폭시수지 또한 도료, 건설 등의 경기에 소폭 영향을 받습니다
. 최근 글로벌 조선 경기는 2021년 이후 컨테이너선 운임 급등 및 LNG 수요 증가, 환경규제 대응 수요 증가 등으로 인해 전반적인 상승 추세를 기록하고 있으며, 국내 조선 경기 역시 이와 유사한 흐름을 보이며 2020년 이전 대비 양호한 신규 수주실적을 기록하고 있습니다. 그럼에도 불구하고
경제적 여건 및 규제환경 변화가 지연되며, 수주 위축이 발생할 가능성이 존재하므로 수주 추이에 관한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단
됩니다. 한편, 건설업의 경우 국내 건설수주 규모는 지속적으로 증가하며, 2020년 194조 750억원, 2021년 211조 9,882억원, 2022년 248조 3,552억원을 기록하였습니다. 다만 2023년의 경우 국내 건설수주액은 206조 7,403억원을 기록하며 전년대비 약 16.8%의 수주액 감소율을 나타내었습니다. 이는 2022년 10월 이후 레고랜드 채무불이행 사태가 촉발한 자금경색으로 건설사업이 위축된 것에 기인하는 것으로 판단됩니다. 2024년의 경우, 부동산 PF 구조조정 진행으로 건설업계 자금 조달이 제한적이었으며, 인건비 및 공사비 등 공사원가 상승으로 인해 건설사별로 선별적인 수주에 돌입하여 국내 건설수주액은 전년대비 1.1% 증가한 218조 775억원을 기록하였습니다.
경기 불확실성 및 가계의 소득여건 개선지연, 가계부채에 대한 우려가 표면화될 경우, 주택 수요 감소 등 부동산시장의 불확실성이 확대될 수 있으며 국내건설 수주액이 하락할 우려
가 있습니다. 당사는 특수에폭시/특수 경화제를 공급하며 고기능성 시장을 선도해 나가고 있습니다. 나아가 최근 침체 우려에 따른 전방시장 위축의 여파로 중국계 고객의 가동률이 상당폭 감소되어, 동남아 등 타 지역 비중 확대를 통해 극복하고 있습니다. 그러나,
이러한 당사의 사업경쟁력 제고 및 매출처 다변화 등의 노력에도 불구하고, 자동차 산업, 조선업 및 건설업 등 전방 산업의 업황 악화에 의해 당사의 수익성이 저해될수 있는 점을 투자자분께서는 유의하시기 바랍니다.

[아. 내수판매 둔화 위험]

패션산업은 일반 소비자가 주소비층인 산업이기 때문에, 사업의 수익성이 경기 변동에 따른 국내 소득 및 소비지출의 변화와 밀접하게 연관되어 있으며, 경기가 부진할 경우 소비심리의 위축으로 인해 산업의 전반적인 실적이 악화되는 위험에 노출되어 있습니다
.
2022년 이후 고금리 및 고물가 압력 가중에 의한 소비 여력 축소에 따라 기업경기실사지수(BSI) 및 소비자동향지수(CSI)는 100을 하회하는 부진한 상황을 보이고 있습니다. 글로벌 경기회복 지연, 경기둔화 장기화에 따른 소비심리위축으로 인하여 실물경기 침체가 지속되거나, 신흥국 경기불안 우려에 따른 글로벌 금융시장 변동성이 확대되어 국내 경기에 부정적인 영향을 미치게 되면, 국내 소비심리의 회복도 지연될 가능성이 높을 것으로 판단됩니다
.
이는 패션산업의 시장규모의 축소 또는 성장성 둔화를 유발하게 되어 당사의 매출 감소 및 수익성 악화 등의 부정 적인 영향을 미치게 될 가능성이 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자. 패션의류산업 성장성 정체 및 트렌드 변화 관련 위험]

패션산업은 사회의 트렌드 변화에 매우 민감한 산업이며, 제품의 수명이 짧고 소비자의 수요에 따른 시장 변화가 많다는 특성을 가지고 있습니다.글로벌 시장조사업체 스태티스타(Statista)에 따르면,

2022년 글로벌 패션 시장 규모는 1조 5,300억 달러로, 최근 5년간(2018-2022년) 연평균 0.8% 감소했습니다. 2020년 코로나19에 따른 소비 부진으로 규모가 전년 대비 11.4% 감소하였으나, 2023년에는 전년 대비 13.7% 증가한 1조 7,400억 달러를 기록하면서 코로나19 이전 규모를 넘을 것으로 예상됩니다.
향후 글로벌 패션 시장은 인플레이션 및 경기 침체의 영향으로 성장세가 제한적일 것이며, 소비자들은 지출을 절감하기 위해 더 저렴하거나 할인된 제품을 선호하는 소비 형태가 확산될 전망으로 글로벌 패션 시장은 향후 5년간(2023-2027년) 연평균 2.8% 증가하여 2027년약 1조 9,400억 달러가 전망됩니다. 국내 패션시장의 경우 지속적인 상승세를 보이다가 2018년을 정점으로 하락추세를 전환하였습니다. 2020년 코로나19로 인해 소비심리 악화, 소비자 물가 상승 등 전체 국내 패션시장의 불황을 야기하였습니다. 그러나, 2021년 코로나19 대유행 이후 보복소비 및 기저효과로 인해 전년 대비 8.0% 성장한 43조 5,292억원을 기록하였습니다. 이후 2022년 국내 패션 시장 규모는 전년 대비 8.2% 신장한 49조 5,264억원으로 역대 최대 규모를 기록하였습니다. 이는 2022년 리오프닝에 따른 일상회복으로 전복종이 고른 성장을 보였으며, 등산 및 캠핑 등 야외활동 증가와 에슬레저 및 골프, 테니스 시장의 성장에 아웃도어 등 스포츠복 시장도 전년 대비 신장한 데에서 기인합니다. 그러나,
향후 물가 상승과 경기 침체 등의 영향으로 성장세가 둔화될 것으로 예상되며, 국내 패션 시장은 2024년 전년 대비 2.3%, 2025년 전년 대비 2.7% 성장할 것으로 전망 됩니다. 당사가 영위하는 패션산업은 규모는 지속적으로 성장할 것으로 전망되나, 고금리 환경 및 금융시장 경색 등에 따른 실물경기 위축 으로 소비심리 회복이 둔화됨에 따라 성장세가 둔화될 수 있습니다. 패션산업의 둔화된 성장률은 당사의 수익에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 유의하시길 바랍니다.

[차. 패션산업 경쟁강도의 위험]

패션산업은 제품의 Life Cycle이 짧고, 소비자 Needs에 따라 시장변화가 많으며, 외주제작의 비중이 높고 비교적 소규모의 자본과 기획력이 있다면 시장진입이 비교적 자유롭고 진입 장벽이 비교적 높지 않은 만큼 경쟁이 치열한 상황입니다. 또한, 최근에는 언택트 소비 트렌드가 강화되면서 '전자상거래' 기반 온라인 플랫폼 분야 스타트업들이 대거 등장하며 다수의 시장진입자들이 등장하여 향후 경쟁은 더욱 심화
될

것이라 예상됩니다
.
당사는 해외 시장 진출 지속으로 글로벌 패션회사로 도약하고 있습니다.
코오롱 스포츠 차이나는 '25년 1분기 매출이 전년 동기 대비 약 96% 신장했습니다. 또한
현지 아웃도어 시장에 적합한 상품 기획을 통해 코오롱스포츠의 인지도를 끌어올리기 위해 일본 최대 종합상사인 이토추상사 주식회사와 3년 간의 현지 유통, 라이선스 계약을 체결했습니다. 태국 최대 유통기업인 '센트럴 백화점'과 단독 유통계약을 체결해 현재 3개 매장을 운영 중이며, 중국,일본에 대한 마스터 라이선스 계약을 체결해 직접 기획,디자인한 제품을 현지 시장에 선보일 예정입
니다.당사는 향후에도 신규 브랜드 론칭, 기존 브랜드의 리뉴얼 및 해외 시장 확대를 통해 경쟁력 강화를 꾀하고 있습니다.
그러나,
향후 대형 패션 플랫폼 업체들의 시장 지배력 강화와 함께 해외 브랜드의 국내 진출, 유통시장의 세분화, 온라인 패션 쇼핑몰의 지속적인 등장 등 많은 환경변화가 있으며, 이와 같은 시장 변화에 효과적으로 대처 하지 못할 경우 동사의 브랜드 가치 및 시장 경쟁력이 약화될 수 있으므로 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다
. 또한, 포트폴리오 확대를 위한 투자 비용이 증가할 수 있으며, 투자 대비 실적이 저조할 경우 당사의 재무지표에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[가. 매출 및 수익성 관련 위험]

당사가 영위하는 사업은 산업자재, 화학소재, 필름/전자재료, 패션, 기타사업 부문으로 구성되어 있습니다.
2025년 1분기 연결기준 당사의 부문별 매출 비중은 산업자재 47.91%, 화학소재 27.88%, 패션 21.34% 및 기타사업 2.87% 입니다.
고마진의 산업자재 부문과 패션부문의 실적 호조로 2022년 연결기준 매출액은 전년 대비 15.1% 증가한 5조 3,675억원을 기록하였습니다. 그러나, 2023년 들어 경기 둔화에 따른 수요 위축이 지속됨에 따라 2023년 매출액은 전년 대비 11.8% 감소한 4조 7,349억원을 기록하였습니다. 2024년 매출액은 중국 후발업체들의 시장 진출과 증설에 따른 공급과잉으로 인한 산업자재 부문의 부진 및 의류시장의 침체로 인한 패션 부문의 부진으로 전년 대비 4.3% 감소한 4조 8,430억원을 기록했습니다. 2025년 적자 사업 부문이었던 PET필름 분사로 인해 사업구분이 변경되었으며,

2025년 1분기 매출은 산업자재 부문의 아라미드 수요 지연 및 패션 부문의 비수기 영향에도 불구하고 석유수지 및 조선경기 호조 등에 따른 화학부문의 호실적 전년 동기 대비 6.1%로 증가한 1조 2,316억원을 기록했습니다.
영업이익 추이를 살펴보면, 2022년에는 글로벌 경기 둔화의 여파로 필름/전자재료 부문이 적자로 전환됨에 따라 영업이익률이 4.52%로 감소하였습니다. 2023년에도 수요 위축이 지속되며 산업자재 부문과 패션부문의 수익성이 저하되고, 필름/전자재료 부문의 적자폭이 확대됨에 따라 4.22%의 영업이익률을 기록하며 수익성 저하가 지속되었습니다. 2024년에도 이러한 수요위축은 지속되어 3.28%의 영업이익률을 기록했습니다.
2025년 1분기에는 화학소재부문의 영업이익률 반등 및 적자 사업 부문이었던 필름/전자재료 부문을 분사했음에도 산업자재부문의 아라미드 수요 회복 미진 및 기타 부문의 자회사 그린나래 골프장 보수공사에 등에 따른 영업이익 감소로 2.19%의 영업이익률을 기록했습니다.

당사는 주력사업부문인 산업자재, 화학소재 부문의 안정적인 시장지위에 힘입어 비교적 안정적인 매출 및 영업이익을 창출하고 있으며, 패션부문을 비롯한 다각화된 사업 포트폴리오 또한 사업안정성에 기여하고 있습니다. 그러나,
다각화된 사업부문은 다양한 외부 변수에 노출될 수 있음을 의미하기도 합니다. 산업자재군은 전방 산업인 자동차산업의 경기 및 수급 밸런스에 의해, 화학소재군은 유가, 경제상황 등의 대외적인 요소에 의해, 패션군은 내수 소비 및 트랜드 변화에 수익성이 영향을 받는 특성이 존재합니다. 이에 미국 트럼프 행정부의 상호관세 행정명령에 따른 자동차 품목에 대한 관세부과 등 보호무역주의 확산, 국내외 경기 불황 지속 등으로 인해 당사 사업환경에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 따라서 향후 제반 경영환경의 변화와 주요시장의 정체로 이익마진이 감소할 경우 수익성이 둔화될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[나. 설비투자 및 신규사업 진출 및 관련 위험]

당사는 수익성 제고를 위해 시설 고도화, 설비의 신설 및 증설 등 대규모 시설투자를 진행하고 있습니다.
당사는 2021년 1월 12일 베트남 빈증성에 684억원을 투자하여 연 1만 9,200톤 규모의 폴리에스터 타이어코드 생산공장 증설을 결정하였으며, 2022년 9월 증설을 완료하였습니다. 해당 증설을 통해 기존 생산량 8만 4,000톤에서 1만 9,200톤이 늘어나 총 10만 3,200톤의 생산 능력을 확보하였습니다.
이후 구미공장 아라미드 생산라인 증설을 위해 2021년 06월 24일 2,369억원 규모의 신규시설투자(시설증설)를 결정한 바 있으며, 2023년 9월 26일 정정 공시를 통해 투자금액을 2,989억원으로 확대하였으며, 2024년 11월 구미공장의 아라미드 생산라인을 연 7,500톤에서 두 배 수준인 연 1만5,310톤으로 증설 완료했습니다.

본 증설은 2017년부터 2020년까지 3년간 50% 증설 이후 생산량을 두 배로 늘리는 대규모 투자였습니다.

한편, 당사는 2024년 11월 건설계열사인 코오롱글로벌로부터 서울 서초 스포렉스 토지와 건물을 4,301억원에 매입했습니다. 당사는 해당 부지를 개발해 활용할 계획입니다. 투자계획은 경영환경의 변화에 따라 수시로 변경 될 수 있으며, 이는 당사의 재무건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 증설 이후 유가 상승으로 인해 제품마진이 하락하거나 전방 산업 업황이 부진한 흐름을 나타낼 경우 투자비용 회수에 장기간 소요될 수 있습니다.

[다. 차입금 증가 및 재무안정성 관련 위험]

당사의 2024년말 기준 총차입금은 아라미드 업황 회복 지연에 따라 전년대비 6.4% 증가한 2조 4,674억원을 기록했으며 2025년 1분기말 차입금은 전년대비 3.7% 증가한 2조 5,598억원을 기록했습니다.
차입금 의존도는 2021년말 35.0%에서 2022년말 37.6% 상승하였으나, 2023년말 35.3%로 감소하였습니다. 2024년말 차입금 의존도는 34.04%로 감소추세를 유지했으며,
2025년 1분기말 차입금 의존도는 34.55%를 기록했습니다.

부채비율의 경우 2021년 및 2022년 각각 119.61% 및 119.66%를 기록하며 2개년 연속 유사한 수준을 나타냈는데, 2023년말에는 104.89%로 2022년 대비 14.8%p.감소하였습니다. 이러한 부채비율의 감소는 2023년 9월 신종자본증권이 발행됨에 따라 자본 확충이 이루어진 결과로 판단됩니다.
2024년 9월에도 신종자본증권이 발행됨에 따라 부채비율은 전년대비 12.8%p. 감소한 92.10%를 기록했으며, 2025년 1분기 부채비율은 95.18%를 기록
했습니다.
당사의 부채비율은 안정된 비율을 유지하고 있으나, 향후 사업환경 변화에 따라 추가적인 대규모 투자가 진행될 경우 자본적지출 규모가 확대되어 총차입금 및 부채비율이 재차 증가하는 등 재무안정성 지표가 악화될 가능성을 배제할 수는 없습니다.

당사는 다각화된 수익기반을 바탕으로 비교적 안정적인 영업이익 창출력을 보유 하고 있는 것으로 판단됩니다. 또한 아라미드 증설 및 베트남 타이어코드 2차 증설 등 대규모 투자가 마무리 된 점을 감안하면, 재무건정성 지표가 악화될 가능성은 제한적이라고 예상됩니다.
그러나 향후에 그룹 주력회사로서 계열 관련 지분투자를 비롯해 신규 시설투자 등이 발생하거나, 업황 둔화에 따라 실적이 악화될 경우 당사의 재무안정성이 저해될 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[라. 운전자본 관리 위험]

당사가 영위중인 화학산업은 원재료비 비중이 타 산업 대비 높고, 유가변동에 따른 원재료 가격 변동 가능성이 크기 때문에 전반적인 재고부담이 높은 산업입니다.

당사의 연결기준 재고자산 추이를 살펴보면, 2022년 1조 2,609억원에서 2023년 1조 1,802억원으로 감소하였습니다. 2022년 산업자재 부문 판매 호조에 따라 재고자산이 소폭 상승하였고, 2023년 들어 전반적인 수요위축의 영향으로 매출 규모가 축소되면서 재고자산 규모가 감소했습니다. 2024년, 2025년 1분기에도 전반적인 수요 위축은 지속되어 재고자산은 각각 1조 1,727억원, 1조1,905억원으로 감소했습니다.
당사의 재고자산 회전율의 경우 2022년 3.4회, 2023년 3.1회, 2024년 3.0회, 2025년 1분기 3.2회를 기록하고 있습니다.
재고자산회전율이 하락한다는 것은 보유한 재고가 장기체화 되거나 불용재고가 되어 그 가치가 하락할 위험이 있다는 것을 의미합니다. 향후 지속적으로 부정적인 경기변동 등의 사유가 발생하여 전방산업 수요가 감소할 경우에는 재고자산 진부화에 따른 평가손실충당금을 발생시킬 수 있으며, 이에 따른 손실 확대로 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

한편, 당사의 매출채권 회전율 추이를 살펴보면 2022년말 7.1회, 2023년말 6.5회, 2024년말 6.7회, 2025년 1분기말 6.6회를 기록하고 있습니다.

매출채권 회전율은 매출액을 매출채권으로 나눈 회전수로서 기말의 매출채권잔액이 1년간의 영업활동을 통하여 현금인 매출액으로 회전되는 속도를 나타냅니다. 매출채권 회전율이 높다는 것은 매출채권이 순조롭게 회수되고 있음을 나타내나, 반대로 이 회전율이 낮게 되면 매출채권의 회수기간이 길어지므로, 그에 따른 대손발생의 위험이 증가하고 수익감소의 원인이 될 수 있습니다.

현재 당사의 매출채권 회전율은 비교적 양호한 편으로 판단되나, 향후 매출채권 회수의 장기화로 회전율이 악화될 경우 당사의 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 향후 재고자산 보유시 보유비용 발생 및 평가손실 인식 가능성 등으로 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으며, 매출채권 규모 확대에 따른 대손 발생 및 회수기간 장기화 등 운전자본 관리가 둔화될 경우 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.[마. 우발채무 등과 관련한 위험]

당사가 계류중인 소송사건, 보증 및 약정사항 등 우발채무 내역이 존재합니다. 당사의 현금흐름 및 당사의 재무적 융통성 등을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 다만 상기 우발채무등이 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있다는점을 유의하시기 바랍니다.[바. 대규모기업집단 소속에 따른 위험]

당사는 2025년 5월 공정거래위원회가 발표한 일반기업기준 대규모 기업집단 38위에 해당하는 코오롱 그룹에 속한 계열회사로, 2025년 1분기말 기준 코오롱 그룹은 상장사 6개사 및 비상장회사 39개사를 포함하여 총 45개의 계열회사로 구성되어 있습니다.

코오롱 그룹은 2010년 지주회사 체제로 전환되었습니다. 증권신고서 제출일 기준 주력 계열사인 당사에 대한 (주)코오롱의 지분율이 보통주 기준 33.4%이며, 상장회사로서 지분의 분포상태가 양호하여 코오롱의 경영권은 안정적으로 행사 되고 있는 것으로 판단됩니다. 한편, 그룹 계열회사의 특성 상 그룹 전체적인 재무 이슈, 혹은 이미지 상의 부정적 요인이 발생할 경우 그 손실의 일부를 부담할 가능성이 있으며, 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 투자의사결정에 앞서 코오롱 기업집단 전반에 대한 안정성에 대해서도 고려하시기 바랍니다.[사. 특수관계자와의 거래 관련 위험]

2025년 1분기말 기준 당사의 특수관계인에 대한 매출은 185억원으로 총 매출액 1조 2,316억원의 1.5%를차지하고 있으며. 특수관계자로부터의 매입액은 618억원으로 매출원가 3조 8,582억원 중 7.2% 비중을 차지하고 있습니다. 한편, 2025년 1분기말 연결기준 당사의 특수관계자로부터의 채권액은 743억원, 채무액은 460억원을 기록하였습니다. 이와 같은
특수관계자와의 거래는 거래의 안정성이 높다는 장점이 있으나, 향후 정부 규제의 대상이 될 가능성이 있으며, 외부 경쟁력 약화로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한 기타 외부 환경 변수로 인해 당사가 보유한 계열회사에 대한 채권 회수에 차질이 발생하거나 당사 보유 계열회사의 채무 지급이 지연될 경우 각사들의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
.
[아. 환율 관련 위험]

당사는 영업활동에 따른 외화 표시 매출 및 매입거래와 영업외 활동을 통한 외화표시 금융자산및 부채를 보유하고 있으며, 이에 대해 환율 변동으로 인한 환리스크를 헷지하기 위해 파생상품 계약을 체결하고 있습니다.

당사의 연결기준 외환 및 파생상품 관련 손익 추이를 살펴보면 2021년 61억원 수익, 2022년 56억원 손실, 2023년 40억원의 이익, 2024년 175억원의 이익, 2025년 1분기 12억원의 이익을 기록하였습니다. 이는 당사 영업이익에 큰 영향을 미치지는 않은 것으로 판단됩니다.

이와 같은 환리스크 관리를 통해 환율의 변동이 당사의 실적에 미치는 영향을 최소화하기 위해 최선을 다하고 있으나, 향후 글로벌 금융시장의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우, 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.[자. 종속회사 및 사업부문 변동 위험]

당사는 2021년 11월 포괄적 주식교환을 통해 종속회사인 코오롱머티리얼(주)를 완전자회사로 편입한 바 있습니다.

또한, 당사는 2022년 2월 25일 이사회 결의를 통하여 당사의 골프웨어 브랜드왁(WACC) 사업부문을 물적분할하여 분할신설회사인 주식회사 슈퍼트레인을 설립하였습니다. 본건은 단순 물적분할 방식으로 진행됨에 따라 본건 분할 전후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율 변동은 없으며, 연결재무제표상에 미치는 영향은 없습니다. 해당 분할을 통하여 분할신설회사 사업부문에 사업 역량을 집중함으로써 브랜드 가치 극대화를 가능하게 하고, 나아가 신사업 추진 등을 통한 사업 시너지 및 성장 잠재력을 도모하고자 합니다. 한편,
당사는 김천1공장 PET필름 부문과 자회사인 케이에프엔티를 현물출자해, 2025년 1월 합작법인 설립을 완료했습니다. 중국산 저가 제품의 시장 침투와 디스플레이 산업 등 전방산업의 수요 위축으로 인해 당사의 필름/전자재료 사업부문의 적자가 확대되는 상황 속에서 합작법인 설립을 통해 친환경 소재 등 고부가가치 소재 개발을 진행하여 사업 경쟁력 및 재무건전성을 제고하고자 합니다. 이번 합작법인은 코오롱인더스트리가 18%의 지분을 보유하게 됩니다.
또한, 당사는
글로벌 자동차 시장에서 지속적인 성장을 꾀하고 자동차 소재·부품 분야의 전문성을 강화하기 위해, 2024년 9월 23일 이사회에서 자회사 코오롱글로텍의 자동차 소재·부품 사업부를 분할해 당사에 흡수·합병하기로 결정하였으며, 2024년 9월 25일 코오롱글로텍과 분할합병계약을 체결
하였습니다. 이번 조치는
차세대 모빌리티 수요에 부응할 맞춤형 소재 개발 역량을 한데 모으기 위한 재편으로 코오롱글로텍의 자체적 경쟁력과 글로벌 네트워크 확보를 통한 전문성 및 포트폴리오 강화를 목적
으로 하고 있습니다. 2024년 11월 6일 주주총회 갈음 이사회에서 분할합병 승인의 건을 가결하였습니다. 또한, 위 결의 이후 분할합병 관련 소정의 절차를 완료하였으므로 2025년 01월 02일 이사회에서 분할합병보고총회 갈음 공고 승인의 건을 가결하였고,
2025년 01월 03일 분할합병 등기 완료
되었습니다.
상기에서 언급한 바와 같이 당사의 종속회사 및 사업부의 변경으로 인하여 당사 수익성 및 재무안정성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바라며, 향후 진행사항을 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

기타 투자위험

[가. 환금성 제약 위험]

본 사채의 상장예정일은 2025년 06월 18일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만

급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약
이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.
[나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험]

당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

[다. 예금자보호법 미적용]

본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사
에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
[라. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험]

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경
될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

[마. 사채권 전자등록에 관한 사항]

본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

[바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조]

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.

또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는
당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조
하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
68-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
65,000,000,000
모집(매출)총액
65,000,000,000

발행가액
65,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 06월 17일

원리금지급대행기관
(주)우리은행마곡기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 05월 30일
한국기업평가
회사채 (A0)

2025년 06월 02일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
4,500,000
45,000,000,000
70,000,000(정액)
총액인수

인수
유진증권
1,000,000
10,000,000,000
20,000,000(정액)
총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
20,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 06월 17일
2025년 06월 17일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
65,000,000,000

발행제비용
218,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 20일 케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 17일이며, 상장예정일은 2025년 06월 18일임

본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.

회차 :
68-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 06월 16일

원리금지급대행기관
(주)우리은행마곡기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 05월 30일
한국기업평가
회사채 (A0)

2025년 06월 02일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
3,000,000
30,000,000,000
70,000,000(정액)
총액인수

대표
NH투자증권
3,000,000
30,000,000,000
70,000,000(정액)
총액인수

인수
신영증권
500,000
5,000,000,000
10,000,000(정액)
총액인수

인수
현대차증권
500,000
5,000,000,000
10,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 06월 17일
2025년 06월 17일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
258,211,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 20일 케이비증권(주), NH투자증권(주)및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 17일이며, 상장예정일은 2025년 06월 18일임

본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.02%p.를 가산한 이자율로 한다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 68-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
65,000,000,000

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록 총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
65,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 09월 17일,

2025년 12월 17일,

2026년 03월 17일,

2026년 06월 17일,

2026년 09월 17일,

2026년 12월 17일,

2027년 03월 17일,

2027년 06월 17일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / NICE신용평가

평가일자
2025년 05월 30일 / 2025년 06월 02일

평가결과등급
A0(안정적) / A0(안정적)

대표주관회사
케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 06월 17일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 06월 17일

납 입 기 일
2025년 06월 17일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 20일 케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주) 와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 17일이며, 상장예정일은 2025년 06월 18일임

본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.

[회 차 : 68-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
70,000,000,000

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록 총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.
단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2025년 09월 17일,

2025년 12월 17일,

2026년 03월 17일,

2026년 06월 17일,

2026년 09월 17일,

2026년 12월 17일,

2027년 03월 17일,

2027년 06월 17일,

2027년 09월 17일,
2027년 12월 17일,
2028년 03월 17일,
2028년 06월 16일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / NICE신용평가

평가일자
2025년 05월 30일 / 2025년 06월 02일

평가결과등급
A0(안정적) / A0(안정적)

대표주관회사
케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2028년 06월 16일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2028년 06월 16일

납 입 기 일
2025년 06월 17일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 20일 케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 17일이며, 상장예정일은 2025년 06월 18일임

본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.02%p.를 가산한 이자율로 한다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 재무담당 상무, 자금담당 팀장 등- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 담당 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정
공동대표주관회사인 케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)는 코오롱인더스트리 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 국고 및 개별민평 대비 스프레드 동향, 비교대상 기업 최근 발행 내역, 최근 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리

공동대표주관회사인 케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)는 코오롱인더스트리 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채 발행에 있어 공모희망금리를 다음과 같이 정의합니다.

[제68-1회]

수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가.
단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제68-2회]

수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가.
단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 K-Bond 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 FAX 접수, E-Mail 접수 등 등의 수요예측방법을 결정합니다. 수요예측기간은 2025년 06월 10일 09시부터 16시까지입니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.[제68-1회]- 최저 신청수량: 10억원- 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액- 수량단위: 10억원- 가격단위: 0.01%p.[제68-2회]- 최저 신청수량: 10억원- 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액- 수량단위: 10억원- 가격단위: 0.01%p.

배정대상 및 기준
본 사채의 배정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 합리적으로 판단하여 배정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준의」의 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할것다. 배정시 가중치 적용- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여배정합니다.「무보증사채 수요예측 모범규준」 5. 배정에 관한 사항 라항에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정방법의 2.배정을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.공동대표주관회사는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」제5조 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

다. 공모희망금리 산정근거

금번 코오롱인더스트리(주) 제68-1회 및 제68-2회 무보증 공모사채(이하 '본 사채'라고 한다)의 경우, 당사와 공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」의「I. 수요예측 업무절차 -1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시」에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구 분
검토사항

①
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

②
동일등급 회사채 발행사례 검토

③
공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정

④
채권시장 동향

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향
민간채권평가회사 4사(키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는
코오롱인더스트리(주)의
2년 및 3년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) (이하 '개별민평 금리' 라고 한다)

[ 민간채권평가회사 4사 공모 무보증 코오롱인더스트리 개별민평수익률]

(기준일: 2025년 06월 02일)
(단위: %)

항목
키스자산평가(주)
한국자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프앤자산평가
산술평균

개별민평 2년
3.029
-
3.091
3.021
3.047

개별민평 3년
3.239
-
3.319
3.190
3.249

자료: 인포맥스

최근 3개월간 국고채 및 코오롱인더스트리(주)의 개별민평 금리는 아래와 같습니다. 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채의 발행만기인 2년 및 3년 만기 기준으로 검토하였습니다.

[ 개별민평 금리 및 Credit Spread 추이(최근 3개월) ]

(기준일: 2025년 06월 02일)
(단위: %, %p.)

기준일
2년 만기
3년 만기

(A) 국고채권민평수익률
(B) 코오롱인더개별민평 수익률
(B-A) 국고대비개별민평 스프레드
(A) 국고채권민평수익률
(B) 코오롱인더개별민평 수익률
(B-A) 국고대비개별민평 스프레드

2025-03-04
2.647
3.283
0.636
2.542
3.465
0.923

2025-03-05
2.677
3.306
0.629
2.574
3.494
0.920

2025-03-06
2.696
3.317
0.621
2.595
3.511
0.916

2025-03-07
2.667
3.281
0.614
2.565
3.476
0.911

2025-03-10
2.673
3.310
0.637
2.595
3.506
0.911

2025-03-11
2.645
3.269
0.624
2.550
3.457
0.907

2025-03-12
2.625
3.263
0.638
2.545
3.451
0.906

2025-03-13
2.640
3.275
0.635
2.567
3.468
0.901

2025-03-14
2.654
3.288
0.634
2.587
3.488
0.901

2025-03-17
2.666
3.287
0.621
2.597
3.498
0.901

2025-03-18
2.664
3.289
0.625
2.600
3.501
0.901

2025-03-19
2.674
3.302
0.628
2.616
3.516
0.900

2025-03-20
2.657
3.299
0.642
2.597
3.496
0.899

2025-03-21
2.664
3.302
0.638
2.590
3.491
0.901

2025-03-24
2.672
3.304
0.632
2.597
3.498
0.901

2025-03-25
2.677
3.312
0.635
2.605
3.505
0.900

2025-03-26
2.687
3.323
0.636
2.620
3.518
0.898

2025-03-27
2.687
3.325
0.638
2.630
3.525
0.895

2025-03-28
2.691
3.320
0.629
2.622
3.519
0.897

2025-03-31
2.630
3.267
0.637
2.560
3.457
0.897

2025-04-01
2.650
3.285
0.635
2.585
3.479
0.894

2025-04-02
2.648
3.284
0.636
2.582
3.476
0.894

2025-04-03
2.615
3.240
0.625
2.545
3.437
0.892

2025-04-04
2.532
3.152
0.620
2.465
3.357
0.892

2025-04-07
2.461
3.093
0.632
2.405
3.299
0.894

2025-04-08
2.465
3.103
0.638
2.412
3.306
0.894

2025-04-09
2.470
3.117
0.647
2.430
3.327
0.897

2025-04-10
2.482
3.132
0.650
2.440
3.340
0.900

2025-04-11
2.452
3.092
0.640
2.401
3.301
0.900

2025-04-14
2.453
3.094
0.641
2.412
3.312
0.900

2025-04-15
2.443
3.084
0.641
2.397
3.298
0.901

2025-04-16
2.376
3.039
0.663
2.331
3.242
0.911

2025-04-17
2.424
3.088
0.664
2.385
3.296
0.911

2025-04-18
2.391
3.062
0.671
2.351
3.267
0.916

2025-04-21
2.366
3.049
0.683
2.320
3.236
0.916

2025-04-22
2.373
3.054
0.681
2.325
3.241
0.916

2025-04-23
2.379
3.058
0.679
2.332
3.249
0.917

2025-04-24
2.382
3.067
0.685
2.342
3.259
0.917

2025-04-25
2.351
3.042
0.691
2.305
3.222
0.917

2025-04-28
2.355
3.045
0.690
2.315
3.233
0.918

2025-04-29
2.355
3.044
0.689
2.315
3.233
0.918

2025-04-30
2.321
3.013
0.692
2.272
3.191
0.919

2025-05-02
2.325
3.015
0.690
2.282
3.201
0.919

2025-05-07
2.299
2.990
0.691
2.252
3.171
0.919

2025-05-08
2.32
3.010
0.690
2.280
3.203
0.923

2025-05-09
2.352
3.048
0.696
2.330
3.253
0.923

2025-05-12
2.349
3.055
0.706
2.327
3.25
0.923

2025-05-13
2.384
3.087
0.703
2.370
3.291
0.921

2025-05-14
2.363
3.070
0.707
2.350
3.271
0.921

2025-05-15
2.361
3.068
0.707
2.350
3.271
0.921

2025-05-16
2.332
3.044
0.712
2.315
3.235
0.92

2025-05-19
2.361
3.081
0.720
2.361
3.282
0.921

2025-05-20
2.34
3.061
0.721
2.332
3.253
0.921

2025-05-21
2.344
3.062
0.718
2.344
3.265
0.921

2025-05-22
2.328
3.047
0.719
2.325
3.246
0.921

2025-05-23
2.333
3.051
0.718
2.332
3.253
0.921

2025-05-26
2.335
3.062
0.727
2.347
3.268
0.921

2025-05-27
2.327
3.058
0.731
2.332
3.254
0.922

2025-05-28
2.312
3.035
0.723
2.307
3.223
0.916

2025-05-29
2.327
3.045
0.718
2.340
3.253
0.913

2025-05-30
2.327
3.047
0.720
2.335
3.248
0.913

2025-06-02
2.327
3.047
0.720
2.335
3.249
0.914

자료: 인포맥스(주) 국고채금리는 한국금융투자협회가 발표한 시가평가기준수익률이며, 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스자산평가, 나이스피앤아이, 에프엔자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준입니다.

② 최근 3개월간 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례

(기준일: 2025년 06월 02일)
(단위 : 억원, %)

만기
발행회사
등급
발행일
공모금액
발행금액
기준
공모희망금리
발행조건
발행금리
경쟁률

2년
대신에프앤아이
A0
2025-03-10
500
910
개별민평
-30bp~+30bp
-25bp
3.541
12.08 : 1

씨제이프레시웨이
A0
2025-03-11
400
400
개별민평
-30bp~+30bp
-8bp
3.285
9.88 : 1

지에스엔텍
A0
2025-04-09
400
400
개별민평
-30bp~+30bp
0bp
3.353
1.28 : 1

평택에너지앤파워
A0
2025-04-16
400
500
개별민평
-30bp~+30bp
-9bp
3.359
3.78 : 1

HD현대건설기계
A0
2025-04-22
200
200
개별민평
-30bp~+30bp
-10bp
3.049
11.00 : 1

금호타이어
A0
2025-04-23
300
500
등급민평
-30bp~+30bp
-8bp
3.167
2.50 : 1

보령
A0
2025-04-23
500
860
등급민평
-30bp~+30bp
-10bp
3.147
3.44 : 1

에이치엘홀딩스
A0
2025-04-28
400
710
개별민평
-30bp~+30bp
-1bp
3.237
8.68 : 1

한솔제지
A0
2025-04-29
300
400
개별민평
-30bp~+30bp
-30bp
3.263
6.57 : 1

대한항공
A0
2025-05-28
200
200
개별민평
-30bp~+30bp
-8bp
2.925
6.95 : 1

3년
대신에프앤아이
A0
2025-03-10
300
630
개별민평
-30bp~+30bp
-25bp
3.762
11.37 : 1

HD현대인프라코어
A0
2025-03-13
400
800
개별민평
-30bp~+30bp
-20bp
3.374
12.55 : 1

지에스엔텍
A0
2025-04-09
500
500
개별민평
-30bp~+30bp
-5bp
3.471
1.90 : 1

평택에너지앤파워
A0
2025-04-16
400
500
개별민평
-30bp~+30bp
-17bp
3.451
4.85 : 1

HD현대건설기계
A0
2025-04-22
300
700
개별민평
-30bp~+30bp
-24bp
3.091
11.93 : 1

금호타이어
A0
2025-04-23
700
1,500
등급민평
-30bp~+30bp
-30bp
3.183
4.83 : 1

보령
A0
2025-04-23
500
1,140
등급민평
-30bp~+30bp
-23bp
3.253
6.06 : 1

에이치엘홀딩스
A0
2025-04-28
400
490
개별민평
-30bp~+30bp
-1bp
3.442
7.53 : 1

한솔제지
A0
2025-04-29
300
800
개별민평
-30bp~+30bp
-36bp
3.413
8.43 : 1

해태제과식품
A0
2025-05-28
500
600
개별민평
-30bp~+30bp
-45bp
3.098
7.50 : 1

대한항공
A0
2025-05-28
1,400
2,300
개별민평
-30bp~+30bp
-2bp
3.121
3.46 : 1

자료 : 금융감독원 전자공시시스템주1) 발행일 기준 주2) 경쟁률= 수요예측 총참여금액/ 공모금액

최근 3개월간 발행된 동일등급(A0등급) 2년물 및 3년물 회사채 발행내역은 총 21건이 있었으며, 이 중 10건은 만기 2년, 11건은 만기 3년으로 설정하였습니다. 수요예측 공모희망금리는 4건은 등급민평을 기준으로 설정하였으며, 19건은 개별민평으로 설정하였습니다. 수요예측 시 공모희망 금리밴드는 상단은 +30bp ~ +30bp 사이에서 설정되었습니다. 발행확정 가산금리는 종목에 따라 편차를 보이며 2년물의 경우 평균 -11bp, 3년물의 경우 평균 -21bp 수준에서 결정되었습니다. 해당 등급은 우량채 대비 상대적으로 높은 금리 메리트 등을 바탕으로 수요예측에서 모두 수요예측 참여금액이 최초 모집금액을 초과하였습니다.
③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있는 상황입니다. 이에 따라 공모희망금리를 산정하는데 있어 개별민평을 기준금리로 설정하였습니다.
④ 채권시장 동향

2020년 02월부터 불거진 코로나19 확산에 대한 우려로 세계적으로 안전자산 선호 심리가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. 미국 연방공개시장위원회(이하 FOMC)는 1차로 기준금리를 1.00~1.25%로 0.50%p. 인하하였고, 이후 2차로 0.00~0.25%로 1.00%p.를 재차 인하하며 파격적인 금리인하를 단행하였습니다. 한국은행 또한 마찬가지로 2차례에 걸쳐 기준금리를 1.25%에서 0.50%까지 인하하며 코로나19로 인한 경제 타격에 대비하였습니다. 추가로 국내외적으로 무제한적 유동성을 공급하여 디폴트 위험을 최소화하였으며 위축된 투자 및 소비심리를 지속적으로 진작시킨 결과 경제지표는 서서히 회복세를 보이며 개선되었습니다.

2021년 FOMC는 06월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞당겼고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 이후 7월과 9월에 열린 FOMC에서 기준금리를 0.00~0.25%로 동결하며 완화적인 통화정책 기조를 유지하였으나, 9월 FOMC에서 테이퍼링 실시 및 통화정책 정상화 관련 언급을 하며 미국 기준금리의 상승압력이 확산되었습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 사이에 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션은 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 2022년 1월 FOMC에서도 기준금리 동결을 선언하였지만 물가를 분명히 통제해야 할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다.2022년 03월 FOMC에서는 2018년 12월 이후로 3년 3개월만에 기준금리를 0.25%p. 인상한 0.25%~0.50%로 조정하였고, 2022년 05월 FOMC에서는 0.50%p. 인상하여 0.75%~1.00%로 조정하였습니다. 한편, 2022년 06월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p. 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받았기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될 때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다.이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 2022년 07월 FOMC 0.75%p. 인상, 09월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이후 2022년 12월, 2023년 01월에 연준은 각각 기준금리를 0.50%p., 0.25%p. 추가 인상하였고, 2023년 03월, 05월, 07월에 각각 0.25%p. 추가 인상을 단행하였습니다.2023년 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%)을 상향 조정하며 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였고, 이후 11월 01일 FOMC에서도 기준금리를 동결하였습니다. 12월 FOMC에서도 만장일치로 기준금리 동결함과 동시에 점도표 상 2024년말 기준금리 전망치를 현 수준보다 낮은 4.6%로 제시하며 사실상 2024년부터 기준금리 인하가 시작될 것을 시사하였습니다.한편,
2024년 1월 FOMC 에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결(5.50%)하였습니다. 2024년 1월 FOMC에서 만장일치로 4회 연속 기준금리 동결 결정하였으며, 이어진 3월 FOMC에서는 연준은 만장일치 금리동결(5.50%) 및 QT 유지를 결정히였습니다. 5월 FOMC에서 연준은 다시 한번 만장일치 금리 동결(5.50%) 및 6월부터 QT 속도 조절을 결정하였습니다. 6월 FOMC에서 연준은 7회 연속 기준금리 동결 결정하였으나, 점도표 상의 기준금리 전망치를 4.6%에서 5.1%로 상향 조정하며 연내 기준금리 1회 인하 가능성을 시사하였고, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하며 데이터 의존적인 스탠스를 유지할 것이라 발표하였습니다. 7월 FOMC에서 연준은 8회 연속 기준금리 동결 결정하였며 금리인하를 위한 완화적 입장을 제시하으나, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하며 데이터 의존적인 스탠스를 유지할 것이라 발표하였습니다. 2024년 9월 FOMC에서는 2022년 3월 금리 인상 개시 이후 2년 6개월만에 통화정책 기조를 전환하여, 2024년 9월, 11월, 12월 FOMC에서 고용시장을 견고하게 유지하기 위한 선제적인 대응으로 기준금리를 각각 50bp, 25bp, 25bp 인하하였습니다. 2025년 1월에는 다소 높은 수준의 인플레이션으로 인하여 기준금리를 동결하였고, 3월 FOMC에서도
트럼프 정부의 관세 정책에 따른 불확실성이 높아짐
에 따라 기준금리를 동결하였습니다. 5월 FOMC에서도 연준은 경제 전망에 대한 불확실성이 더욱 증대되어 기준금리를 동결하였으며, 증권신고서 제출일 전 영업일 현재 미국 기준금리는 4.25% ~ 4.50%를 기록하고 있습니다국내의 경우 2021년 06월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 코로나19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월과 2022년 01월에 각각 0.25%p.씩 추가 인상 하였으며, 2022년 04월과 5월 금통위에서도 0.25%p.를 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.한편, 2022년 07월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p. 인상하였습니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 08월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다.2022년 9월 강원중도개발공사(GJC)가 레고랜드 테마파크 기반 조성사업 추진을 위한 자금조달 목적으로 설립한 SPC인 아이원제일차(주)에서 발행한 2,050억원 규모의 ABCP의 EOD사유가 발생하며, 강원도가 지급금에 대해 지급할 의무가 발생하였으나 강원도는 지급보증 이행 대신 법윈에 기업회생 절차를 신청하겠다는 방침을 세우며 신용보강 유동화증권 지급의무 미이행 사건이 발생하였습니다.본 사건은 시장 내 투자자의 불안감을 급속도로 확대시키며 시장 악화가 가속화되었고, ABCP 시장 악화의 영향으로 채권시장도 급속도로 악화되었습니다. 투자심리가 위축되며 기관 내 유동성이 급격히 축소되었고, 정부에서 시장 악화에 대응하기 위해 채권시장안정화펀드, 산업은행 회사채, CP 매입 프로그램 및 등 정책지원 프로그램을 지속적으로 발표하였습니다. 5대 금융지주의 시장 지원조치와 은행채 발행규모 축소 등 금융시장안정화를 위한 은행권의 지원이 더해져 채권시장 유동성이 일부 회복되고 시장이 안정세를 보이기 시작하였습니다.2023년 01월 13일 금통위에서 0.25%p. 인상을 결정하여 한국은행 기준금리는 3.50% 수준이 되었습니다. 2023년 02월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반 만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다.7월 금통위에서 한국은행은 물가상승률이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되고 주요국의 통화정책, 가계부채 흐름 등을 지켜볼 필요성에 따라 긴축 기조를 유지하기로 판단하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 8월 금통위에서 한국은행은 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되는 물가상승률, 주요국의 통화정책, 가계부채 등을 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다.10월 금통위에서 한국은행은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가 및 성장 전망 경로의 불확실성이 크게 높아진 가운데 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 경기 회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리를 올리기가 어렵고, 가계부채·물가 잠재 위험과 미국과의 최대폭(2.0%p) 금리차 등 때문에 내리기도 쉽지 않다는 이유로 기준금리 동결을 유지했습니다.
장기간 이어진 금리인상국면이 2024년 들어 마무리 국면에 접어들면서, 1월 금통위에서 한국은행은 금리 인상 사이클이 종료되었음을 시사하였습니다. 다만, 물가 재상승 가능성과 부동산 시장 과열 우려를 이유로 금리 인하 논의는 시기상조라는 입장을 유지하였습니다. 이후 2월·4월·5월 금통위에서도 금리 동결 기조를 유지하며, 물가 안정성이 확보될때까지 신중한 접근이 필요하다는 입장을 밝혔습니다. 7월 금통위에서도 금리를 동결하며 "물가·성장·금융안정 등 지표간 상충관계를 면밀히 점검한 후 인하시기를 검토하겠다"는 입장을 유지하였고, 8월에는 수도권 집값 상승과 가계 대출 증가 우려로 인해 금리 인하를 단행하지 않고 동결하였습니다. 그러나 10월 금통위에서 3년 2개월 만에 기준금리를 0.25%p 인하하며 통화정책 방향을 전환하였고, 11월 금통위에서도 시장예상과 달리 추가로 0.25%p 금리를 인하하며 두달 연속 금리인하를 결정하였습니다.이후 2025년 1월 금통위에서는 국내 정치 상황과 주요국 경제정책의 변화에 따라 경제전망 및 외환시장의 불확실성이 커진 만큼 현재의 기준금리 수준을 유지하며 대내외 여건 변화를 점검하는 것이 적절하다고 판단하여 기준금리 동결을 결정하였습니다. 2025년 2월 금통위에서는 내수경기 악화가 전망되는 상황 속에서 통화정책 완화를 통한 경기부양의 필요성에 기준금리를 0.25% 인하하였습니다. 이후 2025년 4월 실시한 금통위에서는
트럼프 정부 관세 정책 불확실성에 따른 환율 변동성과 가계 대출 증가세를 감안하
여 기준금리 동결을 발표하였습니다. 2025년 05월 실시한 금통위에서는 내수 부진과 수출 불확실성 속 소비 및 투자 활성화를 위해 기준금리를 0.25%p 인하하며 신고서 제출일 현재 한국의 기준금리는 2.50%입니다. 트럼프 대통령의 상호관세 정책으로 인해 미·중 무역 갈등이 다시 격화되고 있으며, 이는 수출 의존도가 높은 한국 경제에 추가적인 하방 압력을 가할 수 있다는 우려를 낳고 있습니다. 이에 따라 한국은행은 향후 경기둔화속도, 물가수준, 글로벌 금융시장 변동성을 면밀히 검토하며 추가적인 금리 조정여부를 결정할것으로 전망됩니다.

한편, 대내외적으로 나타나는 불확실성 요소로는 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국 트럼프 정부의 관세 정책, 중국 경기 회복 지연 등이 있습니다. 그러나 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

※ 결론
당사와 공동대표주관회사는 본 사채의 공모희망금리를 상기 기술한 바와 같이 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 동일등급 회사채 발행 사례', '③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정', '④ 채권시장 동향'을 종합적으로 검토하였습니다. 이를 종합적으로 고려하여 공동대표주관회사는 본 사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.[최종 공모희망 금리밴드]

구분
내용

제68-1회

수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가.
단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

제68-2회

수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가.
단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망 금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 당사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정합니다.

라. 수요예측 결과 (1) 수요예측 참여 내역

[제68-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사 (집합)
투자매매 중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
3
16
-
-
-
-
19

수량
300
1,020
-
-
-
-
1,320

경쟁률
0.75:1
2.55:1
-
-
-
-
3.30:1

주1) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[제68-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사 (집합)
투자매매 중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
2
21
-
-
-
-
23

수량
200
800
-
-
-
-
1,000

경쟁률
0.50:1
2.00:1
-
-
-
-
2.50:1

주1) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[제68-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.6%
100
7.6%
유효

-8
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.8%
150
11.4%
유효

-6
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.6%
250
18.9%
유효

-5
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.8%
300
22.7%
유효

-4
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.6%
400
30.3%
유효

-2
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.6%
500
37.9%
유효

-1
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
11.4%
650
49.2%
유효

7
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.8%
700
53.0%
유효

9
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.6%
800
60.6%
유효

10
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.8%
850
64.4%
유효

12
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.6%
950
72.0%
유효

13
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.6%
1,050
79.5%
유효

15
1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
11.4%
1,200
90.9%
유효

20
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.8%
1,210
91.7%
유효

25
-
-
2
60
-
-
-
-
-
-
-
-
2
60
4.5%
1,270
96.2%
유효

29
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.8%
1,320
100.0%
유효

합계
3
300
16
1,020
-
-

-
-
-
-
-
19
1,320
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[제68-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-19
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.0%
10
1.0%
유효

-17
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.0%
20
2.0%
유효

-16
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
10.0%
120
12.0%
유효

-15
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.0%
130
13.0%
유효

-10
-
-
2
30
-
-
-
-
-
-
-
-
2
30
3.0%
160
16.0%
유효

-8
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
5.0%
210
21.0%
유효

-7
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
5.0%
260
26.0%
유효

-5
-
-
2
60
-
-
-
-
-
-
-
-
2
60
6.0%
320
32.0%
유효

-3
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
15.0%
470
47.0%
유효

-2
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
10.0%
570
57.0%
유효

-1
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
5.0%
620
62.0%
유효

0
-
-
2
60
-
-
-
-
-
-
-
-
2
60
6.0%
680
68.0%
유효

2
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
3.0%
710
71.0%
유효

3
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
2.0%
730
73.0%
유효

5
1
100
2
60
-
-
-
-
-
-
-
-
3
160
16.0%
890
89.0%
유효

10
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.0%
900
90.0%
유효

15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
10.0%
1,000
100.0%
유효

합계
2
200
21
800
-
-
-
-
-
-
-
-
23
1,000
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[제68-1회]

(단위: 억원, bp)

수요예측 참여자
코오롱인더 2년 개별민평 대비 스프레드

-9
-8
-6
-5
-4
-2
-1
7
9
10
12
13
15
20
25
29
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

50

50

기관투자자3

100

100

기관투자자4

50

50

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

50

50

기관투자자9

50

50

기관투자자10

100

100

기관투자자11

50

50

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

50

50

기관투자자16

10

10

기관투자자17

50

50

기관투자자18

10

10

기관투자자19

50
50

합계
100
50
100
50
100
100
150
50
100
50
100
100
150
10
60
50
1,320

누적 합계
100
150
250
300
400
500
650
700
800
850
950
1050
1200
1,210
1,270
1,320
-

[제68-2회]

(단위: 억원, bp)

수요예측 참여자
코오롱인더 3년 개별민평 대비 스프레드

-19
-17
-16
-15
-10
-8
-7
-5
-3
-2
-1
0
2
3
5
10
15
합계

기관투자자1
10

10

기관투자자2

10

10

기관투자자3

100

100

기관투자자4

10

10

기관투자자5

20

20

기관투자자6

10

10

기관투자자7

50

50

기관투자자8

50

50

기관투자자9

50

50

기관투자자10

10

10

기관투자자11

100

100

기관투자자12

50

50

기관투자자13

100

100

기관투자자14

50

50

기관투자자15

50

50

기관투자자16

10

10

기관투자자17

30

30

기관투자자18

20

20

기관투자자19

100

100

기관투자자20

50

50

기관투자자21

10

10

기관투자자22

10

10

기관투자자23

100
100

합계
10
10
100
10
30
50
50
60
150
100
50
60
30
20
160
10
100
1,000

누적합계
10
20
120
130
160
210
260
320
470
570
620
680
710
730
890
900
1,000
-

마. 유효수요의 범위 및 산정 근거

구분
내용

공모희망금리

[제68-1회]
수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.
[제68-2회]
수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

유효수요의 정의
공모금리 결정 시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청 현황은 아래와 같습니다. [본 사채의 발행금액 결정] 제68-1회 무보증사채 : 650억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액 : 400억원) 제68-2회 무보증사채 : 700억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액 : 400억원) [수요예측 신청현황] [제68-1회] -총 참여신청금액: 1,320억원 -총 참여신청범위: -0.09%p ~ +0.29%p -총 참여신청 건수: 19건 -공모희망금리 내 참여신청건수: 19건 -공모희망금리 내 참여신청금액: 1,320억원 [제68-2회] -총 참여신청금액: 1,000억원 -총 참여신청범위: -0.19%p ~ +0.15%p -총 참여신청 건수: 23건 -공모희망금리 내 참여신청건수: 23건 -공모희망금리 내 참여신청금액: 1,000억원 본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의 반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. - 본사채의 발행금리 [제68-1회]
수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제68-2회] 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.02%p.를 가산한 이자율로 한다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측 "본 사채"의 수요예측, 수요예측에 따른 배정, 청약 및 청약에 따른 배정에 관한 사항은 다음 각 항과 같다.1. 수요예측 : 수요예측에 관한 사항은 다음 각 호와 같다.가. "공동대표주관회사"는 "기관투자자"를 대상으로 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자"중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다. (1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.) (2) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것나. 수요예측은 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 K-bond 프로그램을 이용한 접수 방법으로 진행한다. 단, 불가피한 상황이 발생한 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"는 협의하여 Fax 접수 등 수요예측 방법을 결정한다.다. 수요예측 기간은 2025년 06월 10일 09시부터 16시까지로 한다.라. 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"만 공유한다. 단, 수요예측을 통해 본 사채의 발행금리와 발행금액이 결정되는 즉시 "공동대표주관회사"는 "인수회사"에게 이를 통지해야 하며, 수요예측 실시 후 발행조건 확정에 따라 제출하는 정정신고서에 기업공시서식 작성기준에 따라 수요예측 결과를 공시한다. 또한, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.마. 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 "발행회사"와 협의하여 결정한다.바. 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.사. 불성실 수요예측 참여자의 관리: "공동대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위 예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며, 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 "한국금융투자협회"에 제출한다.아. "공동대표주관회사" 는 수요예측 참여자가 원하는 경우 서로 다른 금리로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 한다.자. "공동대표주관회사"는 수요예측참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.차. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니된다. 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경되더라도 수요예측을 재실시 하지 않는다.카. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.타. "인수단"은 인수업무를 수행하지 않는 회차의 수요예측에 참여할 수 있다. 파. 기타 본 호에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"(2020.07.01. 한국금융투자협회 개정)에 따른다.
나. 청약 및 배정 방법가. 일정(1) 청약일 : 2025년 06월 17일(2) 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지(3) 청약서 제출기한: 2025년 06월 17일 09시부터 11시까지(4) 청약금 납입: 2025년 06월 17일 16시까지나. 청약대상 : 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 "기관투자자"만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총 합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말함. 이하 같음)도 청약에 참여할 수 있다.다. "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 다음과 같이 "투자설명서"를 교부받아야 한다.(1) 교부장소 : "인수단" 본점(2) 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.(3) 교부일시 : 2025년 06월 17일(4) 기타사항 : (가) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다. (나) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.(5) 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.라. 청약의 방법(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 2025년 06월 17일 11시까지 청약취급처에 청약한다.(2) 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약금을 납부한다.다. 각 "인수단"은 고객에게 청약받은 청약금 중 배정받은 "본 사채"의 전자등록총액에 해당하는 금액을 납입처에 납입하고, 미배정된 고객의 청약금은 청약 당일 17시까지 고객에게 반환한다.마. 청약단위: 전자등록금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 '본 사채'에 청약하는 청약총액은 '본 사채'의 전자등록총액을 초과하지 못한다.바. 청약취급처 : "공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 "인수단"이 협의한 경우에 한하여 "인수회사"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.사. 청약 증거금 : 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.아. 사채금 납입일 : 2025년 06월 17일자. "본 사채"의 발행일 : 2025년 06월 17일차. "본 사채"의 납입을 맡을 기관 : (주)우리은행 마곡기업영업지원팀카. 등록기관 : "본 사채"의 등록기관은 한국예탁결제원으로 하며, "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거하여 전자등록한다.타. 전자등록신청(1) "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.(2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록신청에 관련한 사항은 본 계약 제16조 제2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 NH투자증권(주)에게 위임한다.3. 배정 : 배정에 관한 사항은 다음 각 호와 같다.가. 수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라고 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.나. "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금을 공제한 잔액을 청약일 당일 11시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 "본 사채"의 배정은 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "공동대표주관회사"가 결정하되, 수요예측 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며, 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라, "본 사채" 수요예측에 참여한 투자자에 대해서는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다.다. 나.호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정한다.(1) 기관투자자: 청약금에 비례하여 안분배정함을 원칙으로 하되, 인수단간 협의하여 조정할 수 있다.(2) 전문투자자 및 일반투자자: 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음의 방법으로 배정한다.(가) 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위(10억원)로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.(나) 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.(3) 상기 (1), (2)의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 최초 인수예정 비율대로 "인수단"이 인수하되, 최종 인수금액은 "인수단"이 협의하여 결정한다. "인수단"은 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.라. 상기 가.호 내지 나.호의 방법으로 배정한 결과에도 불구하고 청약 종료일 16시까지 납부된 청약금이 "본 사채"의 전자등록총액에 미달하는 경우, 각 "인수단"의 인수비율에 따라 자기 책임 하에 처리하기로 한다. 단, 각 "인수단"의 최종 인수금액은 인수단 간 협의에 의하여 정할 수 있다.마. "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 코오롱인더스트리(주) 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채를 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

※ 관련법규「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서"대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는자1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

다. 청약 단위

최저청약금액은 일십억원 이상으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다.
라. 청약 기간

청약기간
시 작 일 시
2025년 06월 17일 09시

종 료 일 시
2025년 06월 17일 11시

마. 청약증거금청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다. 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2025년 06월 17일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
바. 청약취급장소
"인수단"의 본점
사. 납입장소(주) 우리은행 마곡기업영업지원팀
아. 상장신청예정일(1) 상장신청예정일: 2025년 06월 17일(2) 상장예정일: 2025년 06월 18일
자. 사채권교부예정일 전자등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 않는다.
차. 사채권 교부장소사채권을 발행하지 않으므로 주식·사채등의 전자등록에 관한 법률에 따라 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제68-1회]
(단위 : 원)

구분
인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
한국투자증권
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
45,000,000,000
70,000,000
총액인수

인수
유진증권
00131054
서울특별시 영등포구 국제금융로 24
10,000,000,000
20,000,000
총액인수

인수
하나증권
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
20,000,000
총액인수

[제68-2회]
(단위 : 원)

구분
인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
케이비증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
70,000,000
총액인수

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
70,000,000
총액인수

인수
신영증권
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
5,000,000,000
10,000,000
총액인수

인수
현대차증권
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
5,000,000,000
10,000,000
총액인수

나. 사채의 관리계약

[회차: 68-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
65,000,000,000
3,000,000
-

[회차: 68-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
70,000,000,000
3,000,000
-

다. 특약사항"본 사채"의 인수계약서 상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제17조 (특약사항)

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래 각 호의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때

3. "발행회사"의 영업목적의 변경

4. 화재 홍수 등 천재지변, 재해로 인하여 "발행회사"에 막대한 손해가 발생한 때

5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

6. "발행회사" 자본총액의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있는 때

7. "발행회사" 자본총액의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있는 때

8. 기타 "발행회사"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때

10. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있은 때

11. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

12. "발행회사"가 "본 사채" 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때

13. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

가. 일반적인 사항

(단위: 억원)

회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제68-1회 무보증사채
650
(주1)
2027년 06월 17일
-

제68-2회 무보증사채
700
(주2)
2028년 06월 16일
-

주1) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 한다.

주2) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가. 단, 민간채권평가회사 4사 중 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 있을 경우 해당 민간채권평가회사는 제외함]에서 최종으로 제공하는 코오롱인더스트리㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.02%p.를 가산한 이자율로 한다.

(1) 당사가 발행하는 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.(2) 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권도 부여되어 있지 않으며,「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않습니다.(3) 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채우뫄 동순위에 있습니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “ 발행회사” 는 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채 관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “발행회사” (“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사”또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “ 발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도 과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려 지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무 불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “발행회사”가 “본 사채”이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 (아) “발행회사”가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다) (자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “사채관리회 사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발 행회사”가 “ 본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원금 일천억원(\100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사” 나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “ 발행회사
”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 기타 “ 발행회사” 의 “ 본 사채” 의 원리금지급의무 기타 “ 본 계약” 상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해 태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이 익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관 리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기발생한 ‘기한의 이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한의 이익상실 원인사유’또는 새로 발생하는 ‘기한의 이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사”및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소 할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채 무를 제외하고, 모든 ‘기한의 이익상실사유’또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이 익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 '기한의 이익상실사유' 또는 '기한의 이익상실 원인사유'의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가.

(2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다. (가) “ 본 사채” 에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등
당사가 발행하는 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위채권자의 권리잔액
당사가 발행하는 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율 유지
지급보증/담보권 설정 제한
자산의 처분제한
지배구조변경 제한

내용

제68-1회 :
650억원
제68-2회 :
700억원

채무상환자금
부채비율400% 이하
자기자본의 100% 이내
자산총계의 50% 미만
상호출자제한기업집단[코오롱]에서 제외

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산처분 제한의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채모집위탁계약서 제2-1조 내지 제2-8조")"발행회사"는 코오롱인더스트리(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무)
① “발행회사”는 사채권자에게 “본 사채 ”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)우리은행 마곡기업영업지원팀에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이율에 따라 계산한 연체이자를 지급하 여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날("본 계약" 제1-2조 14호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우에는 기한의 이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 실제 지급일까지 계산한다.

제2-2조(조달자금의 사용)
① “발행회사”는 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지)
“발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “발행회사”는 부채비율을 400% 이하로 유지하여야 한다(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 부채비율은 [95.18]%, 부채규모는[3,612,646]백만원이다

제2-4조(담보권설정등의제한)
① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “ 발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권” 을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. "본 사채" 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 100%를 넘지 않는 경우(연결기준). 단, “발행회사”의 “ 최근 보고서” 상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [1,261,873]백만원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [33.25]%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트에 참가 또는 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사”또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사”또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사” 가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한)
① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%((자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자 산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다(연결기준). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 자산규모(자산총계)는 [7,408,191]백만원이다.

② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한)
① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “발행회사”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.

1. “발행회사”가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자 제한기업집단에서 제외되는 경우 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “발행회사”가 속한 상호출자제한기업집단은 [코오롱]이다.

② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.

1. “발행회사”는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체없이 “사채관리회사”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.

가. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100%]이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상)

라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상) 마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. “발행회사”는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.

③ “사채관리회사”는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서)
①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 <별지> 서식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다.

②제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 『사채관리계약이행상황보고서』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “발행회사”는 제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사가 기명날인, 재무담당책임자가 기명날인 또는 서명하도록 하여야 한다.

④ “사채관리회사”는 『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)
① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.

③ “발행회사”는 ‘기한의 이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

④ “발행회사”는 “본 사채”이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임)
“발행회사”가 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사”또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회차: 68-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
65,000,000,000
3,000,000
-

[회차: 68-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
70,000,000,000
3,000,000
-

나. 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등
(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실적(2025년 06월 02일 기준)

구분
실적

2021년
2022년
2023년
2024년
2025년

계약체결 건수
94건
69건
94건
136건
85건

계약체결 위탁금액
18조 6,120억원
13조 6,660억원
20조 6,840억원
27조 6,350억원
18조 9,500억원

(3) 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국예탁결제원
채권등록팀
02-3774-3304

다. 사채관리회사의 권한("사채모집위탁계약서 제4-1조, 제4-2조")
"발행회사"는 코오롱인더스트리(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한)
① “ 사채관리회사” 는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이 에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “ 사채관리회사” 는 다음 각 호 의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “ 사채관리회사” 가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “ 발행회사” 의 잔존 자산이나 자산의 집행가 능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도 의 배당가능성이 없다는 점을 “ 사채관리회사” 가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “ 사채관리회사” 는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “ 사채관리회사” 는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류· 가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회 생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “ 발행회사” 가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따 로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “ 사채관리회사” 는 “ 본 사채” 의 원리금을 지급받거나 채 권을 보전하기 위하여 필요한 재판상· 재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “ 사채관리회사” 는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의 가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. “ 본 사채” 의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “ 본 사채” 원리금지급 채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “ 발행회사” 의 “ 본 계약” 위반 에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “ 사채관리회사“ 가 지출하는 모든 비용은 이를 “ 발행회사” 의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “ 사채관리회사” 는 “ 발행회사” 로부터 “ 본 사채” 의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “ 사채관리회사 ” 의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “ 발행회사” 로부터 “ 본 사채” 에 대 해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “ 발행회사” 에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후 단에 따른 “ 사채관리회사” 의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “ 사채 관리회사” 의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에 게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “ 발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “ 사채관리회사” 는 본 조의 조 치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “ 발행회사” 로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파 산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “ 사채관리회사” 는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권 자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다

) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “ 사채관리회사” 는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “ 보관금 원” )이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고 하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “ 발행회사” 가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “ 사채관리회사” 는 이를 공고하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “ 사채관리회사” 는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘ 본 사채의 미상환잔액’ 에 따라 안분비례 하여 사채 권면이 나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “ 소유자증명서” 라 한다)와의 교 환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “ 발행회사” 가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “ 사채관리 회사” 는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해 당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이 와 같이 “ 사채관리회사” 가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “ 사채관리회사” 에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “ 사채관리회사” 가 사채권자가 제공한 소유 자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “ 사채관리회사 ” 는 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안은 이자가 발생하지 아니하며 “ 사채관리회사” 는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)
① “ 사채관리회사 ” 는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “ 발행회사” 의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “ 발행회사” 는 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “ 발행회사” 가 “ 본 계약” 을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 “ 본 사채” 의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판 단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘ 본 사채의 미상환잔액’ 의 과반수이상을 보유한 사채권자 가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “ 사채관리회사” 에게 서면으로 요구하는 경우 “ 사채관리회사” 는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “ 사채관리회사” 가 “ 발행회사” 의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실 익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채 권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “ 사채관리회사” 는 사채권자집회에서 의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급 이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 조사요구에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “ 사채관리회사” 가 조사를 하지 아 니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또 는 공동으로 ‘ 본 사채의 미상환잔액’ 의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “ 사채관리회사” 의 자료제공요구 등에 따른 비 용은 “ 발행회사” 가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “ 발행회사” 가 이 를 부담하지 아니한다.

⑤ “ 발행회사” 의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미 진행시 “ 사채관리회사” 는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “ 발행회사” 가 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법적 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “ 발행회사” 의 본 계약상 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채모집위탁계약서 제4-3조, 제4-4조")
"발행회사"는 코오롱인더스트리(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)
① “ 발행회사” 의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “ 사채관리회사” 는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “ 발행회사” 에 대하여 기한의 이익이 상실된 경 우에는 “ 사채관리회사” 는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “ 발행회사” 의 자발적 통지나 협 조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “ 사채관리회사” 가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘ 기한의 이익상실 원인사유’ 가 발생하여 계속 되고 있는 경우에는, “ 사채관리회사” 는 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고 하여야 한다.

④ “ 사채관리회사” 는 “ 발행회사” 에게 "본 계약" 제1-2조 제14호 라목에 따라 조 치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “ 사채관리회사” 가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)
① “ 발행회사” 가 “ 사채관리회사” 에 게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “ 사채관리회사” 에게 과실이 있 지 아니하다. 다만, “ 사채관리회사” 가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “ 본 계약” 에 따라 “ 발행회 사” 가 “ 사채관리회사” 에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘ 기한의 이 익상실사유’ 또는 ‘ 기한의 이익상실 원인사유’ 의 발생이나 기타 “ 발행회사” 의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “ 사채관리회사” 가 위의 사유 또는 위반 을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과 하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “ 사채관리회사” 는 선량한 관리자의 주의로써 “ 본 계약” 상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “ 사채관리회사” 가 “ 본 계약” 이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권 자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제4-6조")
"발행회사"는 코오롱인더스트리(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임)
① “ 사채관리회사” 는 “ 본 계약” 의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부 터 30일 이내에 사임하여야 한다. “ 사채관리회사” 가 상법시행령 제27조 각호의 이 익충돌 사유가 있음에도 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “ 사채 관리회사” 의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회 사가 선임되기까지 “ 사채관리회사” 의 사임은 효력을 갖지 못하고 “ 사채관리회사 ” 는 본 계약상 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “ 사채관리회사” 는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “ 사채관리회사” 의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “ 발행회사” 는 사채권자집회의 동 의를 얻어 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “ 사채관리회사” 가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임 되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘ 본 사채의 미상환잔액’ 의 10분의 1 이 상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “ 사채관리회사” 는 “ 발행회사” 와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있 으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “ 사채관리회사” 의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “ 본 계약” 상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 코오롱인더스트리(주)의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

코오롱인더스트리(주) 및 연결대상 주요 종속회사가 영위중인 사업부문은 산업자재, 화학소재, 패션, 기타의 4개 사업군으로 구분됩니다.

※ 당사는 필름사업 중단으로 사업구분이 변경되었습니다.

[당사 사업부문 및 사업내용]

산업군
회사
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표 등

산업자재군
코오롱인더스트리 산업자재부문
제품
자동차시트 원단/봉제
자동차시트 원단/봉제, 자동차 경량소재/부품, 전장부품
GLOTEX, HEATEX, Geonic

에어백 원단 및 쿠션
자동차 에어백 쿠션
Secura®

HDPE
냉감섬유
FORPE®

SPB(PET 부직포)
필터, 카페트, 초배지, 토목
Finon®

샤무드(인공피혁)
차량내장재, 명품용, 가구용
Chamude®

수분제어장치
수소전기차, 건물용, 비상발전용
Ecomate®

타이어코오드
타이어보강재
RoadMaster®

헤라크론(아라미드)
방탄복, 보호복, 광케이블, 자동차용 호스,브레이크 패드, 하이브리드 타이어코오드
HERACRON®

코오롱글로텍
제품
인조잔디
인조잔디
코니그린, 레이나, 핸디매트

코오롱이앤피
제품
POM
자동차부품, 전기전자제품 기어류
KOCETAL

Kolon Nanjing Co.,LTD
제품
에어백 원단 및 쿠션
자동차 에어백 쿠션
Secura®

KOLON INDUSTRIESBINH DUONG COMPANY LIMITED
제품
타이어코오드
타이어보강재
HIPERCORD

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD
제품
에어백 원단 및 쿠션
자동차 에어백 쿠션
Secura®

KOLON USA INC.
상품
타이어코오드 등
타이어보강재 등
RoadMaster® 등

ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.
제품
자동차시트 원단, 인조가죽
자동차시트 원단, 인조가죽
GLOTEX

화학소재군
코오롱인더스트리 화학부문
제품
석유수지
도료, 타이어, 테이프, 위생재용 접착제 등
SUKOREZ 등

산업용수지 등
도료, 타이어용 접착제, 주물, 전자재료 등
HIRENOL®, HIROXY® 등

패션군
코오롱인더스트리 패션부문
제품
아웃도어/스포츠/골프
의류, 잡화 등
코오롱스포츠, G4, 엘로드 클럽, 혼마

캐주얼
의류, 잡화 등
시리즈, 에피그램, 커스텀멜로우, 헨리코튼, 아모프레

수입/명품
의류, 잡화 등
마크제이콥스, 닐바렛, 케이트, 발렉스트라

패션잡화
의류, 잡화 등
쿠론, 슈콤마보니, 아카이브앱크

남성정장
의류, 잡화 등
캠브리지멤버스, 브렌우드

여성복
의류, 잡화 등
럭키슈에뜨, 이로, 르캐시미어

업사이클링
의류, 잡화 등
래;코드

코스메틱
화장품(크림, 세럼, 마스크 등)
엠퀴리

출처: 당사 2025년 1분기보고서

당사의 연결기준 사업부문별 매출액 비중은 아래와 같습니다. 2025년 1분기 연결기준 당사의 부문별 매출 비중은 산업자재 47.91%, 화학소재 27.88%, 패션 21.34% 및 기타 2.87% 입니다.

[당사 사업부문별 매출비중 추이(연결기준)]

(단위 : 천원)

구 분
품 목
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

산업자재군
타이어코오드, 아라미드 등
590,034,059
47.91%
2,250,835,762
46.48%
2,201,116,783
46.49%
2,369,461,375
44.14%

화학소재군
석유수지 등
343,317,238
27.88%
1,031,512,072
21.30%
892,856,836
18.86%
1,052,305,919
19.61%

필름/전자재료군
PET Film, DFR 등
-
-
222,391,154
4.59%
224,122,696
4.73%
558,890,100
10.41%

패션군
의류, 잡화 등
262,857,116
21.34%
1,211,911,565
25.02%
1,274,337,983
26.91%
1,228,557,478
22.89%

기타사업군
골프장 운영 등
35,374,529
2.87%
126,352,578
2.61%
142,472,885
3.01%
158,258,683
2.95%

합계
1,231,582,942
100.00%
4,843,003,131
100.00%
4,734,907,183
100.00%
5,367,473,556
100.00%

출처: 당사 사업보고서 및 분기보고서
※ 상기 합계금액은 중단사업을 제외한 계속사업 기준입니다.

당사는 본 증권신고서의 '사업위험' 기재 시 공통 위험과 각 사업부문별 위험 요소를 구분하여 작성하였으며, 당사가 영위하는 사업 내 주요 용어에 대한 설명은 아래와 같습니다.

【용어의 정의】

타이어코오드(Tire cord)
타이어 보강재로서, 타이어의 내구성과 주행성, 안정성을 높이기 위해 타이어 고무 내부에 들어가는 섬유 재질의 보강재

폴리에스터(Polyester, PET)
다염기산과 알콜의 화학반응으로 인해 얻어지는 중합체원료가 저렴하고 넓은 범용성을 지니고 있으며, 의류 및 비의류 분야로의 광범위한 적용이 가능함. 현재 섬유나 필름의 접착용으로 사용되고 있음

스펀본드(Spun bond, SPB)
폴리프로필렌(Polypropylene) 이나 폴리에스터(Polyester)를 방사한 후 열을 가해 접착해서 만드는 부직포의 일종도배할 때 바르는 초배지, 공기청정기 속 필터, 포장재 등에 사용되는 소재최근 산업자재 및 자동차 부품용 신소재 분야로 진출하며 고부가 가치 제품으로 각광받는 중

아라미드(Aramid fiber)
방향족 폴리아미드 섬유유기섬유에 비해 우수한 인장 강도와 탄성률을 갖고 있으며, 뛰어난 내열성을 지님.아라미드 섬유는 고강도, 고탄성, 저수축 등 뛰어난 특징을 가지며, 타이어코오드나 우주 항공 분야, 방화복 및 고온 집징욕 필터 백 등에 사용되고 있음

석유수지(Pure Monomer Resin, PMR)
PMR은 열 안정성과 점·접착성을 높인 석유수지 고성능 타이어와 전기 케이블, 위생재 등에 특수 첨가제로 사용

샤무드
세무와 스웨이드의 합성어로, 초극세사를 사용하여 만든 인공피혁천연가죽과 비슷한 외관을 갖고있으며, 천연가죽의 단점을 보완한 제품코오롱인더스트리(주)가 상표권을 보유하고 있음

석유수지(Petroleum resin)
점착부여제로서, 점/접착테이프나 페인트, 잉크, 고무 등의 제품에 점/접착성을 갖게 하는 물질

페놀수지(Phenolic resin)
페놀과 포름알테히드를 가열축합시킨 열경화성 합성수지내열성, 내산성, 내수성이 좋고 외관이 칠기와 유사해 접시, 공기, 쟁반 등에 사용됨

테레프탈산(Terephthalic acid, TPA)
파라크실렌을 산화시켜 만드는 무색의 결정물, 에테르, 알콜, 벤젠 등에는 녹지 않으나, 알칼리에는 염을 만들며 녹는 성질을 갖고 있음폴리에스터 섬유의 원료로 쓰임

에틸렌글리콜(Ethylene glycol, EG)
에틸렌을 산화시켜 생산된 산화 에틸렌을 물과 반응시켜 제조하는 무색무취의 액체부동액의 원료로 사용되며, TPA와 함께 투입되어 폴리에스터 제품의 원료로 사용됨.

폴리이미드(Polyimide)
폴리아미드카복시산 용액에서 섬유나 필름 등을 형성시켜 고온에서 가열한 후 탈수하면 생성되는 소재타소재 대비 기계적, 전기적, 화학적 물성이 뛰어나고 내구성이 강함

■ 공통 사업위험

[가. 국내외 경기변동에 따른 불확실성 증대 위험]
당사가 영위하고 있는 산업자재 및 화학 부문은 원유와 같은 원재료 등을 기반으로 기초소재를 생산하고 있습니다.
당사의 기초소재는 국내외 다양한 산업군에 기본이 되는 제품이므로, 국내 및 국제 경기 변동에 많은 영향을 받고 있어 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 또한, 패션부문의 경우 소득탄력성이 높은 특성을 가지고 있어, 글로벌 경기 변동에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 2025년 04월 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, IMF는 2025년 세계 경제 성장률 전망치를 2.8%로 1월 전망했던 3.3% 대비 0.5%p 하향 조정하였고, 2026년 세계 경제 성장률 전망치는 3%로 1월 전망 대비 0.5%
p 하향 조정했습니다.
국제통화기금은 세계 경제 위험요인이 하방으로 기울어져 있다고 진단하면서,미국 신정부의 보호무역주의 확대, 확장적 재정정책, 이민 정책 등을 위험 요인으로 제시하였습니다. 특히, 보호무역주의 확대, 이민 제한 정책이 무역 갈등 심화, 노동력 공급 차질을 야기함으로서 미국과 세계경제 모두에 부정적 영향을 초래할 위험이 있다고 우려하였습니다.
한편, 한국은행이 2025년 2월에 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2025년 1.5%, 2026년 1.8%로 전망하였습니다.
국내경제는 고금리로 인한 내수회복 모멘텀 약화, 정치 불확실성 및 미국 관세정책 등의 영향으로 수출과 내수 모두 하방 압력이 증대되면서 1.5% 성장하는데 그칠 전망입니다. 또한 미국 관세정책은 글로벌 통상환경 악화를 통해 우리 경제의 성장경로에 직간접적으로 부정적영향을 미치며, 국내 성장에 상당한 하방 압력으로 작용할 수 있습니다. 상기 내용을 포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해 국내외 경기 회복이 둔화되거나 불확실성의 영향이 커질 경우, 당사의 수익성과 재무건전성도 영향을 받을 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하고 있는 산업자재 및 화학 부문은 원유와 같은 원재료 등을 기반으로 기초소재를 생산하고 있습니다. 당사의 기초소재는 국내외 다양한 산업군에 기본이 되는 제품이므로, 국내 및 국제 경기 변동에 많은 영향을 받고 있어 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 또한, 패션부문의 경우 소득탄력성이 높은 특성을 가지고 있어, 글로벌 경기 변동에 밀접한 영향을 받고 있습니다.

(1) 글로벌 경기 동향

2025년 04월 22일, 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, IMF는 2025년 세계 경제 성장률 전망치를 2.8%로 1월 전망했던 3.3% 대비 0.5%p 하향 조정하였고, 2026년 세계 경제 성장률 전망치는 3%로 1월 전망 대비
0.5%p 하향 조정했습니다. 주요 선진국 중 미국의 2025년 성장률 전망치를 1월 전망치였던 2.7% 대비 0.9%p 하향조정한 1.8%로 전망하였으며, 유로존 전망치는 1월 전망 대비 0.5%p 하향조정한 0.5%로 전망하였습니다. 한국의 2025년 경제 성장률 전망치는 1월 전망 대비 1%p 하향조정한 1.0%로 전망하였습니다.국제통화기금은 세계 경제 위험요인이 하방으로 기울어져 있다고 진단하면서, 미국 신정부의 보호무역주의 확대, 확장적 재정정책, 이민 정책 등을 위험 요인으로 제시하였습니다. 특히, 확장적 재정정책, 규제 완화 정책이 단기적으로 미국 경제 성장에 긍정적 영향을 가져올 수 있지만, 중장기적으로 글로벌 채권금리 상승, 신흥국 자본 이탈을 초래하여 세계 경제에 위협으로 작용할 수 있다고 주의를 당부하였습니다. 또한, 미국 신정부의 보호무역주의 확대, 이민 제한 정책이 무역 갈등 심화, 노동력 공급 차질을 야기함으로서 미국과 세계경제 모두에 부정적 영향을 초래할 위험이 있다고 우려하였습니다. 한편, 세계 경제 상방요인으로는 무역협정 추가 체결 등 자유무역 기조 확대와 함께 노동력 확충, 경쟁 촉진, 혁신 지원 등을 위한 구조개혁 추진을 제시하였습니다.

[세계 경제성장률 전망치]

(단위 : %, %p)

구분
2024년
2025년
2026년

25.1월(A)
25.4월(B)
조정폭(B-A)
25.1월(C)
25.4월(D)
조정폭(D-C)

세계
3.3
3.3
2.8
-0.5
3.3
3.0
-0.3

선진국
1.8
1.9
1.4
-0.5
1.8
1.5
-0.3

미국
2.8
2.7
1.8
-0.9
2.1
1.7
-0.4

유로존
0.8
1.0
0.5
-0.5
1.4
1.2
-0.2

독일
0.2
0.9
0.8
-0.1
1.4
1.0
-0.4

프랑스
1.1
0.8
0.6
-0.2
1.1
1.0
-0.1

이탈리아
0.7
0.7
0.4
-0.3
0.9
0.8
-0.1

스페인
3.2
2.5
2.7
0.2
1.8
1.8
0.0

일본
0.1
1.1
1.1
0.0
0.6
0.6
0.0

영국
0.4
1.6
1.1
-0.5
0.8
0.6
-0.2

캐나다
1.5
2.0
1.4
-0.6
2.0
1.6
-0.4

한국
2.0
2.0
1.0
-1.0
2.1
1.4
-0.7

기타선진국

2.2
2.1
1.6
-0.5
2.0
1.7
-0.3

출처: IMF World Economic Outlook Update(2025.04)

상기 IMF의 전망은 2025년 04월 22일 발표된 것으로, 이후 미중 무역분쟁 완화 기대감은 커졌지만 미국 연방준비위원회는 5월 FOMC 성명서에서 추가 인하에 대해 신중한 입장을 보여줌으로써, 시장의 선제적 금리 인하에 대한 기대감을 지웠습니다. 향후, 노동 여건 악화 및 인플레이션 안정화 데이터 확인이 더 필요함을 지속 강조한 바, 향후 실업률 및 CPI 데이터 확인이 중요할 것으로 사료됩니다. 또한, 금리 수준과는 별개로 미중 무역분쟁의 지속, 빈번하게 발생하는 국제 분쟁, 국내 내수 소비 침체 등 국내외 경기침체가 해소되고 있지 않은 상황으로 경기 동향에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 사료됩니다.

(2) 국내 경기 동향

한국은행이 2025년 2월에 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2025년 1.5%, 2026년 1.8%로 전망하였습니다. 국내경제는 고금리로 인한 내수회복 모멘텀 약화, 정치 불확실성 및 미국 관세정책 등의 영향으로 수출과 내수 모두 하방 압력이 증대되면서 1.5% 성장하는데 그칠 전망입니다. 국내 경기의 경우 민간소비는 심리위축 등으로 부진한 흐름을 보이고 있으나, 2/4분기 이후에는 정치 불확실성이 줄어들고 금융여건 완화 영향도 나타나면서 점차 회복될 전망입니다. 또한 건설투자는 그간의 수주, 착공 위축 영향으로 지난해에 이어 금년에도 부진할 전망입니다. 반면 설비투자는 금년 중 반도체 장비 투자를 중심으로 완만한 성장세를 나타낼 전망입니다. 상품수출의 경우 IT부문은 증가세를 지속하겠으나 비IT부문은 감소하는 등 품목별 차별화를 전망했으며, 미국 관세부과 가능성에 따라 하방압력이 확대될 수 있다고 발표하였습니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위: %)

구 분
2023년
2024년(E)
2025년(E)
2026(E)

연간
상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기
하반기
연간
연간

GDP
1.4
2.8
1.3
2
0.8
2.2
1.5
1.8

민간소비
1.8
1
1.4
1.1
-0.3
1.7
0.7
1.8

설비투자
1.5
0.4
-5.5
-2.7
-6.7
1.1
-2.8
2.5

지식재산생산물투자
1.1
-0.8
3.5
1.8
5.7
-0.6
2.6
2

건설투자
1.7
1.5
0.7
1.1
2.5
1.2
1.8
1.7

상품수출
2.9
8.4
4.3
6.3
0.7
1.2
0.9
0.8

상품수입
-0.3
1.3
3.6
2.5
1
1.1
1.1
1.9

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2025년 2월)

한편, 2025년 4월 2일 트럼프 정부는 미국과 교역하는 모든 무역 상대 57개국에 상호 관세를 부과하기로 발표하였습니다. 먼저, 미국으로 들어오는 모든 수입품에 기본 10% 관세를, 다음으로 미국과 무역 흑자를 내고 있는 약 60여 교역국에는 개별 관세를 부과하기로 결정하였습니다. 한국 25%, 중국 34%, 유럽연합 20%, 일본 24%, 인도 26% 등 각 국가별로 차등을 두어 개별 관세를 부과할 예정이며 기본 관세는 4월 5일부터, 개별 관세는 4월 9일부터 시행 되었습니다. 다만, 2025년 4월 10일 트럼프 정부는 중국을 제외한 다른 국가에는 국가별 상호 관세를 90일간 유예하고 10%의 기본 관세만 부과하겠다고 밝혔습니다. 또한, 2025년 5월 12일 미국과 중국은 각각 상대국에 대한 관세율을 미국은 145%에서 30%로, 중국은 125%에서 10%로 90일간 인하하기로 합의하였습니다.당사가 영위하는 사업부문은 국내외 경기 변동에 따른 영향을 받고 있습니다. 트럼프 정부의 관세정책 불확실성 뿐만 아니라 인플레이션 지속 및 중국의 경기 회복 지연 등과 같은 글로벌 경제 하방위험 요인들이 잔존하고 있는 상황이며, 빈발하는 지정학적 리스크 및 국가간 무역 갈등으로 인해 중장기적으로 세계 경기 저성장 기조가 이어질 수 있습니다. 상기 내용을 포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해 국내외 경기 회복이 둔화되거나 불확실성의 영향이 커질 경우, 당사의 수익성과 재무건전성도 영향을 받을 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

[나. 환율 변동 관련 위험]
당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동위험에 노출되어있습니다. 당사의 주력 사업부문인 산업자재 및 화학소재 부문의 매출액 중 수출 비중은 2025년 1분기 별도기준 각각 60.3% 및 66.7%로 매우 높은 수준이며, 패션부문의 수출 비중은 2025년 1분기 별도기준 2.1%입니다. 2025년 1분기 별도기준 당사의 총매출액 내 수출 비중은 46.8% 입니다.
이에 따라 환율의 변동은 당사 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.
원달러 환율의 경우, 2024년 초 미국 연준의 금리인하 기대감 축소로 1,400원대로 반등하였습니다. 그러나 2024년 8월 미국 주택지표 부진으로 미국 연준의 기준금리 인하 가능성이 커지면서 1300원대로 다시금 하락했습니다. 이후 11월 국내 정치 불확실성 및 미국 트럼프 대통령 재집권으로 경기 부양을 위한 확장재정과 감세정책이 예상되자 달러는 반등하였으며,
트럼프 미 대통령의 무차별 상호관세가 4월 9일 발효되면서 원/달러 환율은 1,480원을 돌파하였으며 글로벌 금융위기 때인 2009년 3월 이후 16년만의 최고치를 기록하였습니다. 여기에 중국이 트럼프발 관세 충격을 줄이기 위해 위안화 약세를 유도하는 것도 위안화 가치를 따라가는 원화에 부담을 주고 있습니다.

다만, 트럼프 대통령이 중국을 제외한 나머지 국가에 대한 상호관세를 90일간 유예하고, 기본관세 10%만 부과하겠다고 밝히면서 최고 수준으로 치솟던 원/달러 환율은 역외에서 1,450원대 초반까지 급락하였습니다. 또한, 2025년 5월 12일 미국과 중국은 스위스 제네바에서 첫 공식 무역 협상을 진행한 뒤 90일 동안 상호 부과한 고율 관세를 대폭 인하하기로 합의했습니다. 이에 시장에서는 일부 위험선호 심리가 회복된 것으로 풀이되나, 추후에 환율이 크게 변동할 가능성을 배제할 수 없습니다.
이와 같은 환율의 급격한 변화는 외환관련 손실 발생을 유발함으로써 당사의 순이익에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있으며, 환율 하락(원화 가치의 상승)은 당사 제품의 가격 상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 미국의 기준금리 변동에 따른 환율 변동, 유가 하락 등의 글로벌 금융시장 변동성에 따라 당사의 수출 증가세가 둔화될 경우 당사의 매출 및 수익 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 환위험 관리 규정에 따라 환위험을 관리하고 있으나, 이러한 노력에도 불구하고 예상하지 못한 글로벌 경기의 변동, 국내 통화 관련 정책의 변경 등에 의한 환율의 급변 가능성은 상존하고 있으며, 이로 인해 당사의 환위험 관리에 어려움이 있을 가능성이 존재합니다.

당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동위험에 노출되어있습니다. 당사의 주력 사업부문인 산업자재 및 화학소재 부문의 매출액 중 수출 비중은 2025년 1분기 별도기준 각각 60.3% 및 66.7%로 높은 수준이며. 패션부문의 수출 비중은 2025년 1분기 별도기준 2.7%입니다. 2025년 1분기 별도기준 당사의 총매출액 내 수출 비중은 46.8% 입니다. 이에 따라 환율의 변동은 당사 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.

[사업부문별 매출액의 수출/내수의 비중(별도기준)]

(단위 : 백만원)

구분
판매실적

2025년 1분기

(2025.1.1~2025.3.31)

2024년(2024.1.1~2024.12.31)
2023년(2023.1.1~2023.12.31)
2022년(2022.1.1~2022.12.31)

산업자재부문
수출
254,042
867,362
870,064
927,401

내수
167,244
131,682
136,723
142,950

계
421,286
999,044
1,006,787
1,070,351

화학소재부문
수출
207,577
579,682
488,255
615,256

내수
103,859
414,060
367,253
402,630

계
311,436
993,742
855,508
1,017,886

필름/전자재료부문
수출
-
108,209
102,405
228,783

내수
-
33,485
34,954
254,113

계
-
141,694
137,359
482,896

패션부문
수출
6,903
24,748
16,230
13,985

내수
245,156
1,128,625
1,197,918
1,165,867

계
252,059
1,153,373
1,214,148
1,179,852

기타부문
수출
6,124
20,440
28,379
28,974

내수
23,149
45,352
54,314
66,898

계
29,273
65,792
82,693
95,872

합계
수출
474,646
1,600,441
1,505,333
1,814,399

내수
539,408
1,753,204
1,791,162
2,032,458

계
1,014,054
3,353,645
3,296,495
3,846,857

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서※ 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다.
※ 상기 합계금액은 중단사업을 제외한 계속사업 기준입니다.

당사는 지속적인 해외 매출 거래에 따라 외화자산 및 부채를 보유하고 있으며, 환위험에 노출되어 있습니다. 당사의 2024년말 및 2023년말 연결 기준 환율 변동 위험에 노출된 외화자산 및 부채는 다음과 같습니다.

[당사의 환위험에 대한 노출]

(단위: 천원)

구분
2024년말
2023년말

자산
부채
자산
부채

USD(주1)
327,531,121
204,042,817
259,761,945
233,949,514

EUR
115,019,422
40,796,706
84,953,080
38,084,488

GBP
899,360
77,131
1,113,620
205,478

JPY
7,732,913
15,022,717
4,798,358
14,309,489

CNY
226,003,965
75,544,606
162,579,740
85,120,506

INR
16,601,317
13,540,594
11,577,577
12,801,517

기타
990,411
4,495,487
1,549,840
2,760,978

합계
694,778,509
353,520,058
526,334,160
387,231,970

출처 : 당사 2024년 사업보고서(주1)
2024년말 현재 통화스왑을 체결하고 있는 외화사채 USD 30,000,000 및 외화차입금 USD 50,000,000이 차감되어 있습니다.

환율의 급격한 변화는 외환관련 손실 발생을 유발함으로써 당사의 순이익에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 미국의 기준금리 상승에 따른 환율 변동, 유가 하락 등의 글로벌 금융시장 변동성에 따라 당사의 수출 증가세가 둔화될 경우 당사의 매출 및 수익 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 환율의 변동이 당사 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 민감도 분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다.

[민감도 분석]

(단위: 천원)

구분
2024년말
2023년말

10%상승시
10%하락시
10%상승시
10%하락시

USD
12,348,830
(12,348,830)
2,581,243
(2,581,243)

EUR
7,422,272
(7,422,272)
4,686,859
(4,686,859)

GBP
82,223
(82,223)
90,814
(90,814)

JPY
(728,980)
728,980
(951,113)
951,113

CNY
15,045,936
(15,045,936)
7,745,923
(7,745,923)

INR
306,072
(306,072)
(122,394)
122,394

기타
(350,508)
350,508
(121,114)
121,114

합계
34,125,845
(34,125,845)
13,910,218
(13,910,218)

출처 : 당사 2024년 사업보고서

한편, 원달러 환율 추이를 살펴보면, 2020년에는 코로나19 감염증 확산으로 인한 경기 불확실성으로 인해 환율은 큰 폭의 변동성을 보였습니다. 2020년 3월에는 코로나19 확산으로 경기 둔화가 예상됨에 따라 안전자산 선호세 확산으로 강달러 현상을 보이며 원/달러 환율은 1,200원을 돌파하였습니다. 특히 외국인들의 한국 주식 매도세가 확산되고 한국 내 외화 유동성에 대한 우려가 대두되면서 2020년 3월 원/달러 환율이 장중 1,296원까지 치솟았습니다. 하지만 최대 600억 달러 규모의 한미 통화스와프를 체결로 인해 외화 유동성에 대한 우려가 진정되었고 주요국들의 정책대응으로 코로나19에 대한 공포감이 다소 진정됨에 따라 환율급등이 제한되며 하락 추세를 보였습니다.2021년 연초까지 급락세를 탔던 원/달러 환율은 2021년 6월 FOMC 회의가 시장의 예상보다 매파적이었다는 평가와 함께 변이 바이러스의 등장과 글로벌 경기 둔화 우려, 헝다그룹의 디폴트 가능성 시사로 안전선호 심리가 두각을 나타내며 달러화 강세를 나타내며 상승 추세를 보이기 시작했습니다. 이후 델타, 오미크론 변이 바이러스의 등장 및 빠른 확산세에 따라 경기 회복 지연, 유가 등 원자재 가격 급변동, 신흥국 금융시장 변동성 확대, FOMC의 조기 긴축 리스크 등으로 불확실성이 고조되며 원/달러 환율은 1,200원/달러 내외에서 등락을 반복하였습니다.2022년 들어 미국 등 주요국 인플레이션이 급격하게 상승하는 추세를 나타냈고, 이를 통제하기 위하여 미국 연준은 지속적으로 금리 인상을 단행하였습니다. 한국은행도 2022년 기준금리를 인상하였으나 한-미 금리가 역전되는 등 미국의 강력한 통화 긴축 기조로 원/달러 환율은 지속적으로 상승하였습니다. 특히 2022년 9월에 들어서 원/달러 환율은 글로벌 달러 강세에 따른 수급 쏠림 현상, 위안화 약세 등에 따라 급등하여 13년여만에 가장 높은 수준인 1,400원을 상회하는 수치를 기록하였습니다. 하지만, 2022년 10월부터 미국의 금리 인상 속도 조절 가능성에 달러인덱스 핵심 통화 중 하나인 유로화와 일본 엔화가 강세를 보이면서 달러인덱스는 안정을 찾기 시작했고 동시에 최근 국내 주식시장으로 외국인 매수세가 몰려 원/달러 수급 상황이 개선되었습니다. 이와 함께 중국발 리오프닝 기대감 속에 위안화가 강세를 보이는 것도 원/달러 환율 안정에 기여하며, 2022년 12월 평균 환율은 1,294원을 기록하였습니다.2023년 초에도 미국의 경기침체 우려가 심화되어 연준의 긴축기조가 보다 완화적으로 변화하고, 통화약세국의 외환시장 개입에 따라 달러의 약세국면이 지속된 결과 2023년 2월 2일에는 원/달러 환율이 1,216원까지 내려가며 변동성이 큰 모습을 보였습니다. 다만, 이후 미국의 인플레이션율이 예상보다 높게 측정됨과 동시에 고용지표가 탄탄하게 유지되어 연준 기준금리 Terminal Rate의 인상 가능성이 높아진 가운데, 2023년 2월 금통위에서 한국은행이 금리인상을 멈추고 기준금리를 3.5%로 동결함에 따라 다시 원/달러 환율이 꾸준한 상승세를 보이며 6월 초까지 1,300원을 상회하는 수치를 기록하였습니다. 2023년 하반기에도 중국 부동산 리스크, 이스라엘 - 하마스 전쟁 격화 등의 요소로 인한 긴축 장기화 우려가 확산되었고, 10월 말 기준 1,360원대까지 상승하며 연고점을 경신하였습니다. 그러나, 11월, 12월 FOMC를 통해 시장 참여자들이 긴축 사이클 종료를 판단하며 내년 조기 금리인하에 대한 기대감이 커졌고, 원/달러 환율 역시 하락세를 보이며 1,200원대에 재진입하는 완만한 내림세를 보였습니다.
2024년 들어 다시 원/달러 환율이 1,300원을 넘어서 장중 1,400원을 돌파하는 등 높은 환율 수준을 유지하였습니다. 2024년 7월 이후 하락추세를 보이던 환율은 미국 대통령 선거에서 트럼프 대통령의 당선과 상하원 모두 공화당이 차지하는 레드스윕으로 다시금 상승세로 전환하였으며, 12월 들어 비상계엄 및 탄핵소추안 표결 등으로 불거진 국내 정치리스크와 12월 FOMC에서 2025년도 기준금리 인하 지연 전망에 따른 달러 강세에 2024년 12월 30일 장중 1,470원 선을 웃도는 등 2009년 금융위기 이후 최고 수준을 기록하였습니다.
한편, 지속적으로 상승하던 원/달러 환율은 2025년 1월부터 미국 관세정책 완화 기대를 비롯하여 국민연금의 환헤지 경계가 맞물림에 따라 하락세를 보이며 1,430원대까지 하락하였습니다. 그러나, 트럼프 미 대통령의 무차별 상호관세가 4월 9일 발효되면서 원/달러 환율은 1,480원을 돌파하였으며 글로벌 금융위기 때인 2009년 3월 이후 16년만의 최고치를 기록하였습니다. 여기에 중국이 트럼프발 관세 충격을 줄이기 위해 위안화 약세를 유도하는 것도 위안화 가치를 따라가는 원화에 부담을 주고 있습니다. 다만, 트럼프 대통령이 중국을 제외한 나머지 국가에 대한 상호관세를 90일간 유예하고, 기본관세 10%만 부과하겠다고 밝히면서 최고 수준으로 치솟던 원/달러 환율은 역외에서 1,450원대 초반까지 급락하였습니다. 또한, 2025년 5월 12일 미국과 중국은 스위스 제네바에서 첫 공식 무역 협상을 진행한 뒤 90일 동안 상호 부과한 고율 관세를 대폭 인하하기로 합의했습니다. 이에 따라 미국은 대중 관세를 기존 145%에서 30%로, 중국은 대미 관세를 125%에서 10%로 각각 일시적으로 인하하였습니다. 시장에서는 일부 위험선호 심리가 회복된 것으로 풀이되나, 추후에 환율이 크게 변동할 가능성을 배제할 수 없으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 원/달러 환율은 1,360~1,380원대를 기록하고 있습니다. 미중 관세갈등은 현재 진행형임과 동시에 변동성이 매우 높은 이슈이기에, 투자자께서는 수시로 변동하는 환율의 흐름을 모니터링하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[원/달러 환율 추이]

(단위 : KRW/USD)

원달러 환율 (기간별 매매기준율).jpg
원달러 환율 (기간별 매매기준율)

출처 : 서울외국환중개

주요국 경제지표 회복 둔화, 지정학적 분쟁 등의 이슈로 인해 원/달러 환율 추이에 대한 불확실성은 여전히 상존하는 상황입니다. 이러한 환율의 변화는 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 당사 제품의 가격 상승을 초래하여, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사는 환위험 관리 규정에 따라 환위험을 관리하고 있으나, 이러한 노력에도 불구하고 예상하지 못한 글로벌 경기의 변동, 국내 통화 관련 정책의 변경 등에 의한 환율의 급변 가능성은 상존하고 있으며, 이로 인해 당사의 환위험 관리에 어려움이 있을 가능성이 존재합니다.

[다. 유가 변동 관련 위험]
당사의 산업 자재 및 화학부문에서 생산하고 있는 제품의 대부분의 원재료가 석유류 가공제품을 기반으로 하고 있는 특성상, 유가의 변동성 확대는 원재료 가격 및 당사 제품 가격의 변동과 직결되어 비용의 상승 또는 매출 실적의 저하로 연결될 우려가 있습니다.
2024년 3월, 이란과 이스라엘의 중동 지정학적 리스크 발생에 따라 유가가 급등하기 시작하였으며, 연준의 기준금리 인하 기대감에 따라 달러 약세가 예상되며 유가 상승세가 지속되었습니다. 또한 OPEC+의 감산정책 유지 등의 영향으로 유가는 급등하여 2024년 4월 기준 WTI유는 84.4달러를 기록하였습니다. 국제유가는 2분기 초까지 상승세를 나타냈으나, 이후 중국 경제지표 개선과 이로 인한 원유 수입량 증가 및 산유국들의 감산정책과 같은 양호한 수급여건이 중동 불안 등 유가 상승압력을 상쇄함에 따라 변동성 장세 속 연말까지 약세를 시현하면서 2024년 하반기에는 60달러 후반과70달러 중반 사이를 유지하였습니다. 2025년에 진입하면서 중동 이스라엘-하마스 휴전 타결 및 미국 원유 재고 증가와 같은 유가 하방 압력과 러시아의 원유 생산량의 목표치 미달 등의 유가 상승 압력이 모두 작용하면서 2025년 3월 기준 WTI유는 약 60달러 후반에서 70달러 초반 수준 사이를 등락하였습니다.

그러나 2025년 4월 트럼프 정부의 상호관세가 발표되고 중국의 보복 관세를 불러오면서 글로벌 경기침체와 함께 원유 수요 감소 우려가 부각되었으며
2025년 5월 12일 미국과 중국은 스위스 제네바에서 첫 공식 무역 협상을 진행한 뒤 90일 동안 상호 부과한 고율 관세를 대폭 인하하기로 합의했습니다. 이에 따라 미국은 대중 관세를 기존 145%에서 30%로, 중국은 대미 관세를 125%에서 10%로 각각 일시적으로 인하하였습니다. 이로 인해
경기회복에 대한 기대감의 영향으로 약 50달러 중후반까지 하락했던 WTI유가는 증권신고서 제출일 전일기준 60달러 초반대까지 상승
하였습니다.
이와 같이 국제 유가는 OPEC+의 생산량 결정, 중동 지정학적 리스크, 글로별 경기 등 다양한 변수에 영향을 받고 있습니다. 전쟁 등과 같이 국제 경제에 큰 파급을 불러일으킬 수 있는 사건이 발생할 시 국제 유가는 큰 폭으로 변동할 수 있으며, 국제 유가의 변동은 당사 사업에 부정적으로 작용할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 산업 자재 및 화학부문에서 생산하고 있는 제품의 대부분의 원재료가 석유류 가공제품을 기반으로 하고 있는 특성상, 유가의 변동성 확대는 원재료 가격 및 당사 제품 가격의 변동과 직결되어 비용의 상승 또는 매출 실적의 저하로 연결될 우려가 있습니다.

[주요 원재료의 현황]

(단위 : 억원)

회사
매입유형
원재료품목
구체적용도
매입액
주요 매입처

코오롱인더스트리
원재료
PTA
PET 타이어코오드 등
242
태광산업

MEG
85
롯데케미칼

코오롱글로텍
원재료
원사
CMT용외
21
(주)효성

코오롱이앤피
원재료
MA(메탄올)
POM원료
98
Methanex 등

Kolon Nanjing Co.,LTD.
원재료
N66원사
에어백용 원료
55
Invista

KOLON INDUSTRIESBINH DUONG COMPANY LIMITED
원재료
PET Chip
산자용원사
143
코오롱인더스트리

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD
원재료
N66원단 등
에어백용 원료
287
코오롱인더스트리

KOLON USA INC.
상품
타이어코오드 등
타이어보강재 등
375
코오롱인더스트리

ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.
원재료
원사 등
자동차시트 외
67
RUIGAO, HENGLI 등

출처: 당사 2025년 1분기보고서

국제원유가격의 추이를 살펴보면, 2020년 들어 코로나19가 전 세계로 퍼지며 글로벌 경기 둔화 및 이에 따른 원유 수요 위축에 따라 유가는 하락세를 보였습니다. 이후 2020년 3월 사우디아라비아의 원유 증산과 판매가격 인하 소식으로 공급과잉에 대한 우려가 대두되며 원유가격은 급락하였고, WTI 가격은 3월말 장중 20달러 선이 무너졌습니다. 이에 2020년 4월 9일에 열린 OPEC+ 회의에서 2020년 5월 1일부터 원유 생산량을 일 970만 배럴 감축하기로 잠정적으로 합의하였으며, 이후 중국에서 코로나 바이러스 감염이 일부 완화되며 유가는 다시 40달러 선을 회복하며 하반기까지 보합세를 이어갔습니다.

2021년 1월 코로나19 백신 개발 및 세계 경제 회복에 대한 기대감으로 국제유가는 상승 추이를 보이기 시작하였습니다. 또한 2021년 3월 OPEC+가 향후 소폭의 증산만 허용하기로 결정함에 따라 국제유가는 2021년 3월 기준 작년말 대비 32% 이상 상승하였습니다. 이후 세계 경제 회복세가 지속되는 가운데 재생에너지 중심 정책에 따른 셰일 등 상류부문 투자 감소로 인한 공급 부족, 러시아의 제한적 천연가스 공급에 따른 대체수요 증가 등의 요인으로 2021년 10월 국제유가는 배럴당 80달러대까지 상승하였습니다. 이후 코로나19 오미크론 변이 바이러스의 출현으로 배럴당 70달러 수준으로 재차 감소하였습니다.2022년에는 2월 러시아-우크라이나 전쟁 발발 이후 원유 공급 차질 이슈 등으로 꾸준한 상승세를 보이며 2022년 3월 8일 기준 배럴당 123.7달러의 고점을 기록하였습니다. 이후 다시 소폭 하락하였으나 재차 상승하며 2022년 6월 8일 기준 배럴당 122.1달러를 기록하였습니다. 이후 다시 하락 국면으로 접어들었고, 2022년 12월 러시아산 원유 가격상한제 및 지속되는 글로벌 경제지표 둔화 등의 영향으로 WTI의 가격은 70달러대 수준으로 하락하였습니다.2023년 4월에 OPEC+는 2022년 10월에 이어서 2023년 5월부터 하루 약 116만 배럴을 추가로 더 감산하기로 결정하였고, 추가 감산 소식이 발표되자 국제유가는 하루만에 7~8% 상승하여 WTI유는 배럴당 81.1달러까지 상승한바 있습니다. 2023년 7월 이후 사우디, 러시아 등 감산규모 확대, 여름철 수요증가 기대감, 원유재고 감소세 등 수급 타이트로 유가 상승세가 지속되면서 2023년 9월 WTI유는 80달러 후반대로 급등하였습니다. 하지만 이후 고금리 장기화 및 경기둔화 우려, 중동 분쟁에 따른 공급차질 우려 완화, 미국 원유재고 증가 등으로 유가 하락세를 보이며 2024년 1월 WTI유는 73.86달러대까지 하락하였습니다. 그
러나 2024년 3월, 이란과 이스라엘의 중동 지정학적 리스크 발생에 따라 유가가 급등하기 시작하였으며, 연준의 기준금리 인하 기대감에 따라 달러 약세가 예상되며 유가 상승세가 지속되었습니다. 또한 OPEC+의 감산정책 유지 등의 영향으로 유가는 급등하여 2024년 4월 기준 WTI유는 84.4달러를 기록하였습니다. 국제유가는 2분기 초까지 상승세를 나타냈으나, 이후 중국 경제지표 개선과 이로 인한 원유 수입량 증가 및 산유국들의 감산정책과 같은 양호한 수급여건이 중동 불안 등 유가 상승압력을 상쇄함에 따라 변동성 장세 속 연말까지 약세를 시현하면서 2024년 하반기에는 60달러 후반과70달러 중반 사이를 유지하였습니다.2025년에 진입하면서 중동 이스라엘-하마스 휴전 타결 및 미국 원유 재고 증가와 같은 유가 하방 압력과 러시아의 원유 생산량의 목표치 미달 등의 유가 상승 압력이 모두 작용하면서 2025년 3월 기준 WTI유는 약 60달러 후반에서 70달러 초반 수준 사이를 등락하였습니다. 그러나 2025년 4월 트럼프 정부의 상호관세가 발표되고 중국의 보복 관세를 불러오면서 글로벌 경기침체와 함께 원유 수요 감소 우려가 부각되었으며, 2025년 5월 12일 미국과 중국은 스위스 제네바에서 첫 공식 무역 협상을 진행한 뒤 90일 동안 상호 부과한 고율 관세를 대폭 인하하기로 합의했습니다. 이에 따라 미국은 대중 관세를 기존 145%에서 30%로, 중국은 대미 관세를 125%에서 10%로 각각 일시적으로 인하하였습니다. 무역 분쟁 완화에 따른 경기회복에 대한 기대감의 영향으로 50달러 중후반까지 하락했던 WTI유가는 증권신고서 제출일 전일 기준 60달러 초반대까지 상승하였습니다.
이와 같이 국제 유가는 OPEC+의 생산량 결정, 중동 지정학적 리스크, 국세정세 불안 등 다양한 변수에 따른 영향을 받고 있습니다. 전쟁 등과 같이 국제 경제에 큰 파급을 불러일으킬 수 있는 사건이 발생할 시 국제 유가는 큰 폭으로 변동할 수 있으며, 국제 유가의 변동은 당사 사업에 부정적으로 작용할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 최근 국제 원유가격 추이는 아래와 같습니다.

[국제 원유가격(WTI 기준) 월별추이]

(단위: $/Bbl)

구분
가격
구분
가격
구분
가격
구분
가격
구분
가격
구분
가격

2020.01
57.53
2021.01
52.10
2022.01
82.98
2023.01
78.16
2024.01
73.86
2025.01
75.10

2020.02
50.54
2021.02
59.06
2022.02
91.63
2023.02
76.86
2024.02
76.61
2025.02
71.21

2020.03
30.45
2021.03
62.36
2022.03
108.26
2023.03
73.37
2024.03
80.41
2025.03
67.94

2020.04
16.70
2021.04
61.70
2022.04
101.64
2023.04
79.44
2024.04
84.39
2025.04
62.96

2020.05
28.53
2021.05
65.16
2022.05
109.26
2023.05
71.62
2024.05
78.62
2025.05
60.89

2020.06
38.31
2021.06
71.35
2022.06
114.34
2023.06
70.27
2024.06
78.70

2020.07
40.77
2021.07
72.43
2022.07
99.38
2023.07
76.03
2024.07
80.48

2020.08
42.39
2021.08
67.71
2022.08
91.48
2023.08
81.32
2024.08
75.43

2020.09
39.63
2021.09
71.54
2022.09
83.80
2023.09
89.43
2024.09
69.37

2020.10
39.55
2021.10
81.22
2022.10
87.03
2023.10
85.47
2024.10
71.56

2020.11
41.35
2021.11
78.65
2022.11
84.39
2023.11
77.38
2024.11
69.54

2020.12
47.07
2021.12
71.69
2022.12
76.52
2023.12
72.12
2024.12
69.70

출처: 페트로넷

한편, 미국에너지정보청(EIA)은 05월 발표한 국제유가 전망에서 트럼프의 관세정책과 OPEC+의 원유 증산에 따른 석유 재고 증가로 가격 하락 압력이 있을 것으로 예상하였습니다. 2025년 2분기에도 관세정책 및 OPEC+의 증산 정책 유지에 따른 유가 하락세가 예상되어, 2026년에는 유가가 56달러 수준으로 하락할 것으로 전망하였습니다.

[미국에너지정보청 국제유가 전망]

(단위: $/bbl)

구분
2025.1Q
2025.2Q
2025.3Q
2025.3Q
2025.4Q
2026.1Q
2026.2Q
2026.3Q
2026.4Q

WTI 현물
71.85
60.85
58.00
57.00
56.00
56.00
56.00
55.00
55.24

출처: 미국에너지정보청(EIA), Short-Term Energy Outlook(2025.05)

[미국에너지관리청(eia) 국제 유가전망]

원유수급

출처 : 미국에너지정보청(EIA) Short-Term Energy Outlook(2025.05)

국제 유가 수급 전망은 러시아-우크라이나 전쟁 및 국제사회의 對러시아 제재, 중동지역분쟁 확산 우려, 경기 둔화에 따른 원유 수요 감소 등 글로벌 경기에 대한 변동성 요인에 따라 예측할 수 없는 방향으로 변화할 수 있는점 유의하시길 바랍니다.

또한, 국제유가의 등락은 주요국의 상황, 세계 경제지표의 변동성 및 중동의 정치적불안정 등 다양한 요소에 영향을 받는 것으로 판단됩니다. 국제유가의 급등 또는 급락으로 변동성이 확대될 경우 재고관련손실 확대 및 영업이익 변동성도 확대되어 당사의 수익성에 부정적인 영향을 받을 수 있는 바, 투자자께서는 향후 국제 유가의 변동에 유의하시기 바랍니다.

■ 산업자재 부문

[라. 주요 전방산업인 자동차 산업 둔화 관련 위험]
당사의 매출액에서 산업자재 부문이 차지하는 비중은 2025년 1분기말 기준 약 47.9%로, 당사의 사업부문 중 가장 큰 비중을 차지
하고 있습니다. 당사의 산업자재 부문에서는 샤무드를 포함한 자동차 소재, 카시트 커버링 및 에어백, HDPE, SPB(PET 부직포), 수분제어장치, 타이어코오드, 아라미드 등을 생산하여 판매하고 있으며,
해당 사업은 자동차 경기에 따라 상당한 영향
을 받고 있습니다.
대표적인 내구 소비재인 자동차의 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 특히, 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달한 이후 자동차 수요와 경기와의 상관 관계는 더욱 뚜렷해지고 있습니다. 완성차 수요는 자동차 시장을 둘러싼 각종 매크로 이슈가 해결되면서 2023년 9.1%, 2024년 1.6%, 2025년 3.3%로 향후 꾸준히 성장할 것으로 예상되며, 절대적인 수요량은 2025년 약 8,688만대 수준을 기록할 것으로 전망됩니다.
향후 경기 침체로 인해 자동차 수요가 감소할 경우 당사의 매출 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, IRA법안 및 관세정책 등 주요 완성차 시장인 미국, 중국 등의 무역 및 산업정책 방향, 정치적 또는 경제적 변동에 따라 향후 자동차 산업경제의 변동가능성이 상존합니다. 이는 완성차 업체의 생산량 감소 및 업황 부진으로 이어져 당사의 영업실적 및 재무성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 매출액에서 산업자재 부문이 차지하는 비중은 2025년 1분기말 기준 약 47.9%로, 당사의 사업부문 중 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 산업자재부문에서는
샤무드를 포함한 자동차 소재, 카시트 커버링 및 에어백, HDPE, SPB(PET 부직포), 수분제어장치, 타이어코오드, 아라미드 등을 생산하여 판매하고 있으며, 해당 사업은 자동차 경기에 따라 상당한 영향을 받고 있습니다.

[당사 사업부문별 매출비중 추이(연결기준)]

(단위 : 천원)

구 분
품 목
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

산업자재군
타이어코오드, 아라미드 등
590,034,059
47.91%
2,250,835,762
46.48%
2,201,116,783
46.49%
2,369,461,375
44.14%

화학소재군
석유수지 등
343,317,238
27.88%
1,031,512,072
21.30%
892,856,836
18.86%
1,052,305,919
19.61%

필름/전자재료군
PET Film, DFR 등
-
-
222,391,154
4.59%
224,122,696
4.73%
558,890,100
10.41%

패션군
의류, 잡화 등
262,857,116
21.34%
1,211,911,565
25.02%
1,274,337,983
26.91%
1,228,557,478
22.89%

기타사업군
골프장 운영 등
35,374,529
2.87%
126,352,578
2.61%
142,472,885
3.01%
158,258,683
2.95%

합계
1,231,582,942
100.00%
4,843,003,131
100.00%
4,734,907,183
100.00%
5,367,473,556
100.00%

출처: 당사 사업보고서 및 분기보고서
※ 상기 합계금액은 중단사업을 제외한 계속사업 기준입니다.

자동차 산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 기반으로 단순부품에서 정밀가공부품에 이르기까지 각기 다른 생산공정을 거쳐 만들어진2~3만여개의 부품을 조립하여 완성품을 생산하는 복합 기술집약적 산업입니다. 특히 소재와 부품생산에 관련된 철강금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등과 밀접한 관련을 맺고 있으며, 타 산업으로부터 중간재를 구매하여 최종 수요재인 자동차를 완성하는 사업 특성상 후방연쇄효과(Background Linkage Effects)가 매우 높습니다. 따라서 관련 산업의 뒷받침이 없으면 자동차 산업의 육성과 균형 있는 발전을 기할 수가 없게 됩니다. 또한, 자동차의 생산에는 높은 수준의 기술력과 막대한 설비투자 그리고 지속적인 R&D 투자가 필수적이며, 이에 따라 규모의 경제 효과가 뚜렷한 산업입니다. 대표적인 내구 소비재인 자동차의 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 특히, 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달한 이후 자동차 수요와 경기와의 상관 관계는 더욱 뚜렷해지고 있습니다. 경기 침체기에는 투자 위축과 고용 감소로 인해 소비가 둔화되면서 중산층 이하의 지출에 크게 영향을 미치며, 대표적인 내구재인 자동차 수요는 다른 소비재 대비 크게 감소하는 특성을 나타냅니다.

① 글로벌 자동차 산업 동향

한국자동차연구원의 2025년 자동차산업 전망 보고서에 따르면, 글로벌 완성차 판매량은 2020년에 COVID-19에 따른 판매 위축, 주요부품 조달 차질 등으로 역성장해 77,004천대를 기록하였습니다. 2021년에도 차량용 반도체 수급난으로 인해 역성장해 73,173천대를 기록했습니다. 2022년에는
차량용 반도체 수급 해소로 소폭 회복해 79,470천대의 판매량을 기록하였습니다. 2023년에는 차량 소비심리가 회복해 88,546천대를 기록했습니다. GlobalData에 따르면 2024년 글로벌 자동차 판매량은 88,487천대로 추정되며, 2025년 글로벌 자동차 판매량은 91,374천대로 전망했습니다. 이는 COVID-19 이전인 2018년 92,529천대의 글로벌 자동차 판매량을 기록한 이후 처음으로 90,000천대 수준으로 회복한 수치입니다.

한국자동차연구원은 2025년 글로벌 자동차 수요가 개별국 상황에 따른 차별화된 모습을 보일 것을 전망하며, 완망하게 성장할 것으로 예상했습니다. 그러나 미국의 보호무역주의 확대로 자동차 수요가 불확실성에 노출될 수 있음을 밝혔습니다.

세계 자동차 생산량 추이를 살펴보면, 리먼 사태로 인한 자동차 수요가 위축된 2008년과 글로벌 금융위기로 인한 세계 경기 침체가 나타난 2009년 역성장을 보인 이래로 생산량은 지속적으로 증가하였습니다. 그러나, 세계 자동차 생산량은 2017년 9,862만대를 기록한 후 2018년 9,672만대, 2019년 9,096만대로 매년 감소하는 추이를 보이면서 다운사이클에 진입하였습니다. 2020년에는 COVID-19의 영향으로 전세계 완성차 및 자동차 부품 공장 가동이 일시 중단되고, 수요 또한 위축되면서 세계 자동차 생산량은 전년대비 약 17.7% 감소한 7,488만대 수준을 기록하였습니다. 2021년에는 COVID-19 기저효과로 인해 많은 성장폭이 기대되었으나, 변이바이러스의 재확산과 차량용 반도체 공급부족에 따른 가동률 저하가 심화되면서 글로벌 자동차 생산량은 전년대비 약 3.0% 증가한 약 7,709만대를 기록하며 저조한 성장폭을 보였습니다. 2022년 세계 자동차 생산량은 전년 대비 약 7.0% 증가한 약 8,252만대로, 차량용 반도체 공급난, 중국의 제로코로나 정책으로 인한 봉쇄, 러시아-우크라이나 사태 등으로 인해 상반기까지 부진한 흐름을 보였지만 하반기 이후에는 공급망 이슈가 일부 완화됨에 따라 생산량이 전년 대비 회복되었습니다. 2
023년 세계 자동차 생산량은 미국, 유럽 경기침체 가능성 및 중국 성장 둔화 우려에도 사전주문 수요로 인한 대기 물량, 반도체 공급망 완화 등에 힘입어 전년대비 10.3% 증가한 9,102만대를 기록하며 회복세를 보였습니다. 코로나 기저효과가 없어지며 신흥국 경기 성장에 대한 우려가 커진 2024년에는 전년대비 -0.4%를 기록한 9,066만대를 기록했습니다.

[세계 자동차 생산량 및 증감 추이]

(단위: 천대,%)

연도

생산량
증감률

2008
71,632
-3.8%

2009
62,429
-12.8%

2010
78,592
25.9%

2011
81,027
3.1%

2012
85,191
5.1%

2013
88,596
4.0%

2014
91,106
2.8%

2015
92,243
1.2%

2016
96,246
4.3%

2017
98,624
2.5%

2018
96,721
-1.9%

2019
90,962
-6.0%

2020
74,879
-17.7%

2021
77,088
3.0%

2022
82,521
7.0%

2023
91,021
10.3%

2024
90,662
-0.4%

출처: 산업통상자원부, 한국자동차산업협회

한편, 세계 자동차 판매량 추이를 살펴보면, 2020년 COVID-19에 따른 판매 위축, 주요부품 조달 차질 등으로 역성장하였습니다. 2021년에는 차량용 반도체 수급난 등으로 인해 7,317만대를 기록하였고, 2022년에는 전세계적인 완화적 통화 정책 등으로 인한 경기 호조 및 기저효과 등으로 전년 대비 8.6% 상승한 약 7,947만대의 판매량을 기록하였습니다. 2023년 글로벌 자동차 판매량은 8,855만대로 이는 COVID-19 이후 최대 수준 입니다. 2024년의 경우 주요국 물가 상승 및 경기 둔화 등으로 인해 중국을 제외한 글로벌 주요국 시장은 역성장을 기록했습니다. 2024년 10월 누적 기준 약 7,289만대로 전년 동일 기간 대비 0.6% 증가한 수치 입니다.

한국자동차연구원은 2025년 자동차산업 전망을 통해 평균적인 2025년 세계 경제성장률 전망치가 3% 초반임을 고려했을 때, 글로벌 전체 자동차 판매량은 2~3% 수준 성장할 것으로 내다보았습니다. 또한, 'COVID-19 회복'이라는 전세계 공통 모멘텀이 점차 약화되면서 자동차 판매량은 개별 국가별 상이한 양상을 나타낼 것으로 전망하였습니다.
다만, 이러한 전망에도 불구하고 미국 등 주요국의 정치 이벤트로 인한 정부 정책 변경 가능성, 친환경차 성장률 둔화 등의 사유로 주요 자동차 시장의 위험 요인이 현실화될 경우 자동차 수요는 불확실성에 노출될 가능성이 존재합니다.

[글로벌 주요국 완성차 판매량 추이]
(단위 : 천대)

주요국 완성차 판매량 현황.jpg
주요국 완성차 판매량 현황

자료: 한국자동차연구원(2024.12)

중국 자동차 판매량은 2020년 코로나19 여파로 판매량이 감소하였으나, 2021년에는 전년 코로나19로 인한 판매가 급감한 기저효과로 전년대비 1.9% 증가한 1,980만대(도매기준)가 판매되었습니다. 이후 중국 정부의 강력한 지원정책에 따른 전기 자동차 시장의 성장에 힘입어 2023년 중국 자동차 판매량은 3천만 대를 돌파하며 사상 최고치를 기록하며 상승하고 있는 추세입니다. 2024년 역시 승용차 판매대수가 2,750만대를 기록할 것으로 예측되는 등 상승 추세를 보였습니다. 중국 정부의 지원 아래 기업의 강력한 수직통합 정책으로 전 세계 자동차 시장에서 점유율을 확대해 가고 있으며, 특히 신에너지 차량 부문의 경우는 2030년까지 전 세계 차량 판매의 절반 가까이를 차지하고, 중국 브랜드가 세계 시장의 3분의 1을 차지할 것이라는 전망도 나오고 있습니다.

[중국 자동차 판매량 추이]

중국 자동차 판매량 추이.jpg
중국 자동차 판매량 추이

자료:
중국자동차공업협회, 삼성증권(2024.12.26)

미국의 경우, 자동차 교체 수요가 판매량의 대부분을 차지하고 신차 구매가 저조한 저성장 국면에 들어섰습니다. 조 바이든 정부의 IRA 법안의 전기차 세액공제로 전기차 위주의 완성차 수요가 증가할 것으로 전망되었으나, 2025년 5월 공화당이 기존 2032년 12월 31일까지 유효한 IRA EV Tax Credit 법안을 2026년 12월 31일까지로 앞당기기 위한 수정법안을 발의하였으며, 향후 트럼프 행정부의 IRA 보조금 법안 축소 혹은 폐지 추진 추이에 따라 완성차 판매량 전망의 방향성이 결정될 것으로 전망됩니다. 또한, 트럼프 대통령은 무역확장법 232조를 근거로 2025년 4월 3일부터는 모든 해외에서 생산된 승용차에 25% 관세 조치를 적용했으며, 5월 3일부터는 자동차 부품에도 동일한 과세를 부과했습니다. 이와 같은 트럼프 행정부의 IRA 법안 및 관세 정책이 유지될 경우 자동차 산업 수요 및 판매량이 위축될 수 있으며, 향후 해당 정책들의 방향성에 대해 지속적인 모니터링 해주시기 바랍니다.

[미국 신차 산업수요 추이 및 전망]

미국 신차 산업수요 추이 및 전망.jpg
미국 신차 산업수요 추이 및 전망

자료: Marklines, 키움증권 리서치(2025.05)

글로벌 완성차 시장은 주요 선진시장인 미국과 유럽의 성장 정체, 중국의 성장 둔화 등으로 저성장 국면을 지나고 있으며, 최근 무역 분쟁에 따라 혼재된 모습을 보이고 있습니다. 현재 글로벌 무역 분쟁, 지정학적 리스크, 주요 국가 소비 심리 악화 등의 불확실성이 존재하는 상황입니다.
전방산업인 자동차 산업의 둔화는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

② 국내 자동차 산업 동향국내 자동차 시장의 경우, 2017년 이래로 2019년까지 내수 판매대수가 지속적으로 감소하였습니다. 2017년 및 2018년에는 개별소비세 인하 정책 종료에 대한 판매 부진 영향 및 경제성장률 둔화에 따른 소비심리 위축으로, 2019년에는 수입차의 판매부진으로 감소한 것으로 판단됩니다. 2020년 초기에는 COVID-19 여파로 내수 시장이 위축되었으나, 3월부터 6월까지 정부에서 시행한 개별소비세 인하 70% 확대 정책으로 자동차 개별소비세가 1.5%로 줄어듬에 따라 점차 회복하게 되었습니다. 7월 이후 개별소비세 할인율 폭을 30%로 줄인 3.5%가 됨에 따라 내수 상승세는 다시 둔화하였지만 완성차업체의 다양한 신차 출시가 내수 수요를 이끌며 내수 판매대수가 188만대로 증가하였습니다. 2021년 들어 차량용 반도체 부족, 코로나 확산 등에 따른 생산공장 휴업 등으로 생산량이 줄어들며 내수 판매량이 173만대로 감소되었습니다. 2022년에는 차량용 반도체 수급난 장기화, 러-우 전쟁과 중국의 코로나19 봉쇄로 인한 공급망 차질 등의 여파로 차량 출고 지연이 지속되며 공급이 수요를 충족시키지 못함에 따라 내수 판매량은 전년대비 2.4% 감소한 약 168만대를 기록하였습니다. 2023년에는 차량용 반도체 수급이 정상화되면서 생산량이 늘었습니다. 이에 2020년 이후 3년만에 내수 판매 증가세로 전환하면서 내수 판매량은 전년대비 3.3% 증가한 약 174만대를 기록했습니다. 향후 울산, 화성 등에 전기차 전용공장 등 전동화 투자가 진행되면서 이연된 대기 수요가 점진 현실화 될 것으로 전망됩니다.

한편, 수출동향을 살펴보면, 수출대수는 2017년 이래로 2020년말까지 감소 추세를 보이고 있습니다. 2018년도에는 인도, 러시아, 중남미 등의 신흥시장 판매 회복에도 불구하고, 중국과의 외교마찰, 미국 시장에서의 경쟁심화 등의 요인으로 글로벌 1,2위 자동차 소비 시장인 중국, 미국 판매량이 감소하며 수출물량이 245만대로 감소하였습니다. 이후 2020년 COVID-19 사태의 직격탄으로 미국, 유럽시장을 필두로 BRICS 시장 침체가 이어짐에 따라 수출은 큰 폭으로 하락하게 되며 2020년 수출대수는 전년대비 21.4% 하락한 189만대에 그치게 되었습니다. 하지만, 2021년에는 SUV·친환경자동차 판매비중 확대로 수출대수가 전년 대비 소폭 상승한 204만대를 기록하였습니다. 2022년 역시 수출단가가 높은 고급 브랜드 승용차와 친환경차 수출이 크게 증가하고, 고환율에 따른 가격경쟁력 등으로 공급자 우위 시장이 형성됨에 따라 2022년 자동차 수출대수는 231만대, 수출액은 541억불을 기록하였습니다. 2023년에는 차량용 반도체 등 부품공급 정상화와 친환경차 추세에 따라 글로벌 대기수요를 해소하면서 수출대수 277만대, 수출액은 709억불으로 기록하며, 2014년 이후 역대 최고 수출액을 경신하였습니다. 2024년 자동차 수출은 총 708억 달러를 기록하며 2년 연속 700억 달러를 돌파했습니다. 이는 역대 최대 수출 709억 달러를 달성한 2023년에 이어 역대 두번째 수출 실적으로 글로벌 전기차 성장률 둔화 등에도 불구하고 하이브리드차의 높은 성장세(113억 달러, 2023년 대비 +45.8%)에 힘입어 친환경차* 수출 호조를 유지할 수 있었기 때문입니다.향후 글로벌 소비침체 및 지정학적 리스크 해소, 친환경자동차 등의 경쟁력 확보에 따라 내수 및 수출 모든 측면에서 자동차 수급 추이가 개선될 것으로 전망되나, 환율 변동과 경기 변화에 따른 미국/유럽 수요 변화에 따라 국내 수출시장 둔화 우려가 있어 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[국내 자동차 산업 수급 현황]

(단위 : 천대, 억불)

구분
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

생산(천대)
4,029
3,951
3,507
3,463
3,757
4,244
4,128

내수(천대)
1,813
1,780
1,885
1,726
1,684
1,739
1,626

수출(천대)
2,449
2,401
1,887
2,041
2,312
2,767
2,783

수출(억불)
409
431
374.1
464.7
541.0
708.7
707.9

출처: 산업통상자원부

향후 경기 침체로 인해 자동차 수요가 감소할 경우 당사의 매출 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, IRA법안 및 관세정책 등 주요 완성차 시장인 미국, 중국 등의 무역 및 산업정책 방향, 정치적 또는 경제적 변동에 따라 향후 자동차 산업경제의 변동가능성이 상존합니다. 이는 완성차 업체의 생산량 감소 및 업황 부진으로 이어져 당사의 영업실적 및 재무성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[마. 친환경차 시장 둔화 관련 위험]

전 세계적으로 자동차연비 및 배출가스 규제가 강화됨에 따라 점차 친환경차량(BEV, FCEV, PHEV, HEV)로의 전환율이 상승할 것으로 전망되고 있습니다.
2024년 글로벌 전기차 인도량은 총 17,633천대로 2023년 판매량인 13,894천대 대비 27% 증가하였습니다.
EV 시장의 급속한 성장 및 향후 긍정적 전망에도 불구하고, 정책적ㆍ기술적 요인 등 다양한 요인으로 인해 EV 시장의 성장이 예상보다 지연될 가능성이 존재합니다.
전기차 이외에도 내연기관차의 대체재로서, 수소연료전지차는 경제적 효과, 에너지 수급, 친환경 측면 등에서 많은 장점을 가지고 있습니다.
2022년 연간 세계 각국에 등록된 수소연료전지차의 총 판매량은 전년 대비 18.4% 증가해 2만 대를 넘어섰으며, 현대의 넥쏘와 중국의 수소 상용차의 판매 증가가 전체 성장을 견인하였습니다.

그러나 수소차
시장은 2022년을 정점으로 성장 둔화가 지속되며, 2023년에는 전년대비 -20.7%를, 2024년에는 전년대비 -21.6%의 역성장을 기록했습니다. 특히, 국내 시장의 저조한 판매량이 글로벌 시장 위축의 주요 요인으로 작용하며, 이에 따라 정부는 승용차보다 수소 상용차 중심으로 보급 확대 전략을 조정하고 있습니다. 다만 충전 인프라 부족, 수소 생산·저장 비용 문제의 어려움 등이 여전히 해결해야 할 과제로 남아 있습니다.

향후에도 전기차, 수소연료전지차 등 친환경차 시장은 주요국의 탄소중립 정책 추진과 맞물려 성장세를 지속할 전망입니다.
이러한 친환경차량 보급 확산으로 인한 자동차 부품소재시장의 재편이 예상되며, 당사는 국내외 자동차OEM들과 전기차 부품용 소재개발부터 양산적용까지 많은 레퍼런스를 확보해가고 있습니다. 커넥터와 전동모터, 배터리모듈, 수소차(FCEV) 및 경량화와 같이 개발의 방향성을 구체화하여 업계에서 요구되는 성능 및 필요 기술을 자동차OEM부터 1, 2차 부품업체에 이르기까지 긴밀한 공조관계하에 협력 개발 중이며, 이를 바탕으로 급변하고 있는 친환경차량 시장에서 차별화된 기술력과 인프라 경쟁력을 확보해 나가기 위해 노력하고 있습니다.
그
러나, 친환경차 시장의 성장이 예상보다 지연되거나 성장 규모가 축소되어 향후 예상과 다르게 성장세가 둔화될 경우 당초 예상했던 투자 대비 실적이 저조하여 당사의 사업 및 재무에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다.

전 세계적으로 자동차연비 및 배출가스 규제가 강화됨에 따라 점차 친환경차량(BEV, FCEV, PHEV, HEV)로의 전환율이 상승할 것으로 전망되고 있습니다. 당사는 이러한 흐름에 발맞춰 전기차 및 수소차 부품 소재 등 친환경 차량 부품소재 시장의 신규 제품의 개발을 지속하고 있습니다.
① 전기차 시장(EV시장)

EV 시장은 2022년 금리 인상과 유동성 축소로 경기 침체 우려에도 전기차 시장은 전년 대비 높은 성장을 이어갔습니다. 2024년 글로벌 전기차 인도량은 총 17,633천대로 2023년 판매량인 13,894천대 대비 27% 증가하였습니다.

[글로벌 전기차 인도량 추이(2022~2024)]

구 분
2022
2023
2024

수치
전년비
수치
전년비
수치
전년비

중국
EV(천대)
6,250
88%
8,317
33%
11,622
40%

유럽
EV(천대)
2,642
12%
3,135
19%
3,104
-1%

북미
EV(천대)
1,115
50%
1,667
50%
1,836
10%

기타
EV(천대)
533
95%
865
62%
1071
24%

계
EV(천대)
10,540
57%
13,894
32%
17,633
27%

출처 : SNE리서치

2023년까지의 글로벌 전기차 판매 추이 및 성장세를 살펴보면, 북미 및 기타지역은 고성장세를 유지하는 가운데, 유럽지역은 타 지역 대비 상대적으로 저성장 중인 상황입니다. 중국 전기차 시장은 2022년 전세계 전기차 판매량의 약 59.3% 수준에서 2023년 59.9%까지 비중이 확대되었고, 2024년에는 65.9%까지 확대되며 글로벌 EV 시장의 성장을 견인하고 있습니다. 중국 전기차의 급성장은 중국 정부의 전기차 보조금이 2022년까지 지급되는 것으로 계획되어, 구매 수요가 집중된 것으로 추정되고 있습니다. 이후 2023년도부터는 보조금 없이 상업화중인 단계를 감안 시 전년비 33% 성장은 견조한 수준으로 판단하고 있습니다. 이러한 지속적인 전기차 시장의 성장은 소비자의 인식이 전기차를 경차 등 Second Vehicle 개념에서 Main Vehicle로 전환되고 있음을 방증하고 있는 것으로 판단됩니다.

[글로벌 전기차 시장 전망(~2035)]

globalev,evbattery전망

출처 : SNE리서치

SNE 리서치에서 발표한 자료에 따르면, 글로벌 전기차 판매는 2023년 1,374만대에서 2030년 4,204만대, 2035년에는 7,412만대까지 판매될 것으로 전망하고 있습니다. EV 시장의 급속한 성장 및 향후 긍정적 전망에도 불구하고, 정책적ㆍ기술적 요인 등 다양한 요인으로 인해 EV 시장의 성장이 예상보다 지연될 가능성이 존재합니다. 정책적 측면에서 전기차에 대한 보조금 지급 규모의 축소, 연비 및 환경 규제의 완화 등 전기차 관련 규제가 현재보다 비우호적으로 바뀌게 될 가능성을 배제할 수 없으며, 내연기관을 대체할 수 있는 수준의 최대주행거리, 배터리 충전에 소요되는 시간 등 주요 기술의 개발, 충전을 위한 제반 시설(인프라)의 구축 등 최종 소비자의 니즈에 부합해야 하는 등 각 요인들의 달성이 예상보다 지연될 가능성도 존재합니다.

[주요국 전기차 보조금 및 관련 정책 변화 현황]

국가
내용

유럽
(獨) 전기차 보조금 지급 중단 선언('23.12)(英) 전기차 보조금 폐지('23)(佛) 전기차 부품 생산, 조립, 완성차 운송 과정에서 나오는 배출가스 등을점수로 계산하여 점수 미달 시 보조금을 미지급하여 사실상 EU 외 국가의전기차 보조금 대상에서 제외('23.12)

미국
전기차 세액공제 폐지 등 IRA 법안 재검토

중국
신에너지 차량(NEV) 구매세 면제 정책 연장('23.6.19.)(기존 '25년 만료 예정이었으나 '27년까지 연장 / 구매된 차량의 구매세 50% 감면)

출처: 언론 보도자료 취합

친환경 차량에 대한 보조금 등 경제적 인센티브와 내연기관차에 대한 환경규제는 전방산업인 EV 시장의 성장을 이끄는 중요한 요소 중 하나입니다. 하지만 최근 유럽, 중국을 중심으로 한 주요국가의 지원 축소 사례에서 확인할 수 있듯이, 세계 각국 정부가 재정적인 부담과 정책 방향성으로 인해 정책적 지원을 축소하거나 폐지할 가능성을 배제할 수 없습니다.

② 수소차 시장

전기차 이외에도 내연기관차의 대체재로서, 수소연료전지차는 경제적 효과, 에너지 수급, 친환경 측면 등에서 많은 장점을 가지고 있습니다. 매우 적은 양의 질소산화물만을 배출할 뿐 다른 공해물질이 전혀 생성되지 않는다는 점에서 친환경 트렌드에 부합할 뿐 아니라 물을 에너지원으로 하므로 자원 고갈의 걱정이 전혀 없다는 장점이 있습니다.또한 중국 정부는 2020년 9월, 총 340억 위안 규모의 지원안을 포함한 수소차 지원 정책을 발표하였습니다. 2025년까지 수소충전소를 1000개로 확대하겠다고 계획하였으며, 동시에 Beijing Sinohytec 은 토요타와 연료전지 생산을 위한 JV 를 설립한다고 발표하였습니다. 이를 계기로 글로벌 전기차 시장이 중국 수요 증가에 따라 본격적으로 개화한 바와 같이, 수소차 산업도 지속 성장 가능한 산업으로 발전할 수 있다는 가능성이 제기되었습니다.수소차 시장선점을 위한 업체 간 경쟁은 한국과 일본 양 국가 간의 양자구도로 이루어지다 최근에는 중국까지 가세하여 삼자구도를 보이고 있는 상황입니다. 현대차는 글로벌 업계에서 수소차 개발에 가장 앞장 선 회사로서 수소연료자동차인 넥쏘(NEXO) 모델 판매로 2021년 전세계 판매량 점유율 52.8%를 차지하였으며, 2022년에도 절반을 상회하는 54.0%를 기록하며 연속 1위 자리를 차지하였습니다. 이에 비해 토요타는 미라이 2세대 모델을 통해 수소차 시장에서의 반전을 노렸지만 일본에서 반도체 수요와 부품과 관련된 공급망 중단 문제로 물량 샌산에 계속적인 타격을 받아 점유율은 2021년 대비 16.2%p 감소한 17.8%를 기록하였습니다. 2022년 연간 세계 각국에 등록된 수소연료전지차의 총 판매량은 전년 대비 18.4% 증가해 2만 대를 넘어섰으며, 현대의 넥쏘와 중국의 수소 상용차의 판매 증가가 전체 성장을 견인하였습니다.

[2024년 연간 글로벌 수소차 시장 현황]

(단위 : 대)

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2024년 수소연료전치자 판매대수(국가별)

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2024년 수소연료전지차 판매대수(업체별)

출처 : SNE리서치

그러나 수소차 시장은 2022년을 정점으로 성장 둔화가 지속되며, 2023년에는 전년대비 -20.7%를, 2024년에는 전년대비 -21.6%의 역성장을 기록했습니다.
특히, 국내 시장의 저조한 판매량이 글로벌 시장 위축의 주요 요인으로 작용하며, 이에 따라 정부는 승용차보다 수소 상용차 중심으로 보급 확대 전략을 조정하고 있습니다. 다만 충전 인프라 부족, 수소 생산·저장 비용 문제의 어려움 등이 여전히 해결해야 할 과제로 남아 있습니다.

수소 충전소 인프라는 지속적으로 부족한 상황이며 인프라 구축비용이 높다는 단점이 있습니다. 2025년 3월 말 기준 전국에 수소 충전소는 248여곳에 불과하며, 충전소 구축 시 폭발 위험을 고려한 안전거리 확보 및 자동화된 감시 장치가 필수적으로 요구되며 충전도 아무나 할 수 없고 교육을 받은 전문 인력이 해야 합니다. 이 때문에 도심지와 인구 밀집지역에 설치하는 것이 어렵고 설치 및 운영비용이 상당히 높습니다. 이러한 특성으로 인해 다른 에너지보다 충전시설의 규모당 초기비용이 훨씬 커지는 문제가 있습니다. 전기자동차의 경우도 인프라 구축이 필요한 것은 마찬가지지만 그 난이도가 수소 에너지에 비해 많이 낮습니다. 하지만 수소 충전 인프라의 확보가 빠른 속도로 개선되고 있습니다. 미국은 2021년 통과된 인프라 부양안에 25억 달러의 예산이 수소충전소 설치에 사용할 수 있도록 배정되었습니다. 또한 미국 전역에 4개의 수소 육성 구역을 설정할 예정이어서 인프라 확충이 캘리포니아 중심에서 확대될 것입니다. 대한민국, 일본 중심의 수소 인프라 확충계획에 중국까지 가세한 상황입니다. 중국의 시노펙은 2025년까지 1,000개의 수소차 충전소를 설치하겠다고 발표했습니다. 대한민국과 일본 전체의 목표는 각각 1,200개(2040 년), 900개(2030년)입니다.

한편, 수소 연료전지의 촉매제로 작용하는 팔라듐, 백금, 세륨 등은 희귀 귀금속으로 연료전지의 가격이 매우 높아, 일반적으로 수소차는 EV 대비 가격이 높게 형성되어 있습니다. 또한, 수소는 밀도가 낮아 동일 중량 대비 열량이 3배나 높지만 밀도가 무려 800배가 작기 때문에 많은 수소를 탑재하고 다니기 어려울 뿐 아니라 무겁고 큰 연료전지, 큰 용량의 수소 탱크가 탑재되어야 해 소형화가 어렵고 차량 디자인에 심각한 제약이 따릅니다.

향후에도 전기차, 수소연료전지차 등 친환경차 시장은 주요국의 탄소중립 정책 추진과 맞물려 성장세를 지속할 전망입니다. 이러한 친환경차량 보급 확산으로 인한 자동차 부품소재시장의 재편이 예상되며, 당사는 국내외 자동차OEM들과 전기차 부품용 소재개발부터 양산적용까지 많은 레퍼런스를 확보해가고 있습니다. 커넥터와 전동모터, 배터리모듈, 수소차(FCEV) 및 경량화와 같이 개발의 방향성을 구체화하여 업계에서 요구되는 성능 및 필요 기술을 자동차OEM부터 1, 2차 부품업체에 이르기까지 긴밀한 공조관계하에 협력 개발 중이며, 이를 바탕으로 급변하고 있는 친환경차량 시장에서 차별화된 기술력과 인프라 경쟁력을 확보해 나가기 위해 노력하고 있습니다. 그러나, 친환경차 시장의 성장이 예상보다 지연되거나 성장 규모가 축소되어 향후 예상과 다르게 성장세가 둔화될 경우 당초 예상했던 투자 대비 실적이 저조하여 당사의 사업 및 재무에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다.

■ 화학소재 부문

[바. 정제마진 변동 관련 위험]당사의 화학부문은 석유수지 제조 및 판매와 페놀수지 및 에폭시수지를 일괄생산 및 판매하고 있습니다. 페놀수지 및 에폭시수지는 자동차(도료, 타이어 등), 선박(도료) 및 전자재료업종, 복합재료 분야 등에 공급하고 있습니다.
원유를 정제하면 나오는 납사(Naptha)를 다시 한번 정제하면 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔 등을 얻을 수 있으며, 여기서 나오는 부산물을 원료로 다시 한번 정제 하여 석유수지를 얻을 수 있습니다. 석유제품 가격은 원유 가격을 기초로 제품별 수급 상황에 따라 일정 스프레드를 더해 결정되는데, 이 스프레드가 정제마진입니다. 국제 석유 정제마진은 기본 적으로는 원유와 석유제품의 수급 및 재고추이 등에 의해서 결정되며, 그 외 원유 및 석유제품 시장에 참여한 투자세력들의 투자 동향과 세계 경기에 영향을 받고 있습니다.

2024년 들어 정제마진은 국제유가 반등 및 원유공급 감소에 힘입어 상승하였으나, 3월 중순부터는 유가가 원가 측면에서 더 빠르게 상승하고,
글로벌 경기 침체 우려에 따라 제품 수요가 감소하고 중국 정유 제품의 생산이 확대된 영향으로 재차 하락하였습니다.
하절기 수요와 일부 정제설비 정비 차질로 7~8월 정제 마진이 반등했지만 중동·아프리카 신규 대형 정제설비 가동 본격화와 중국 수출 쿼터 확대로 공급 과잉이 부각되며 재차 약세로 돌아섰습니다. 4분기에는 쿠웨이트 등 신규 정제설비 풀가동, 그리고 따뜻한 겨울로 난방유 수요가 부진해지면서 글로벌 정유사가 실적 쇼크를 겪었습니다.
2025년 1분기에도 정제 마진은 약세가 이어졌으나, 2분기 진입과 동시에 미 동부 정유시설 돌발 가동중단, 중동발 공급차질, 그리고 여름 드라이빙 시즌 기대가 맞물리며 정제 마진이 반등했습니다. 미중 무역분쟁이 시작되자, 경기 침체 우려로 정제 마진은 재차 약세를 보였지만, 5월 들어 미중무역분쟁이 진정되자 반등하는 모습을 보여주었습니다.
정제마진은 OPEC+의 감산 합의, 지정학정 리스크 및 글로벌 경제 흐름에 따라 높은 변동성을 나타내고 있으며, 석유제품 수요 둔화, 중국 정제설비 증설, 미중 무역분쟁 및 글로벌 경기 침체로 인한 유류수요의 감소 등으로 인해 정제 마진 하락세가 나타날 경우, 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 화학부문은 석유수지 제조 및 판매와 페놀수지 및 에폭시수지를 일괄생산 및 판매하고 있습니다. 페놀수지 및 에폭시수지는 자동차(도료, 타이어 등), 선박(도료) 및 전자재료업종, 복합재료 분야 등에 공급하고 있습니다.원유를 정제하면 나오는 납사(Naptha)를 다시 한번 정제하면 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔 등을 얻을 수 있으며, 여기서 나오는 부산물을 원료로 다시 한번 정제하여 석유수지를 얻을 수 있습니다. 이 과정에서 중합, 수첨을 비롯한 여러 공정기술을 필요로 하며, 당사는 기술력을 바탕으로 다양한 석유수지를 개발, 생산하고 있습니다. 당사의 대표적인 석유 수지는 하이코텍, 수코레즈, 하이코레즈 3종류입니다.

[당사 화학소재 부문 구성]

구분
제품명
용도
특징

석유수지
수코레즈
열용융형 접착제(HMA), 위생용품용 열용융형 접착제(HMPSA), 폴리머 개질 (PP modifier), 각종 접착제 등이 있습니다.
우수한 색상, 뛰어난 열안정성, 저취기, 우수한 용해성 각종 폴리머와의 상용성 우수함

하이코레즈
접착 테이프, 열용융성 접착제(HMA), 도로 표시제(HMRM), 아스팔트 첨가제, 타이어, 각종 접착제에 사용
각종 엘라스토머들과 좋은 상용성을 나타내고 다양한 유기용제들과의 우수한 용해성

하이코텍
각종 접착제, 고무배합 가공 보조제,페인트 및 잉크 첨가제, 아스팔트 첨가제에 사용
적용분야별 요구에 따라 연화점 90℃부터 160℃까지 다양한 종류의 제품 선택이 가능

페놀수지
하이레놀
범용수지 부문 용도- 주물(엔진제작, 거푸집 용도), 지석(Grinding Wheel), 연마포, 마찰재(브레이크), FELT(자동차내장재), 성형(전기소켓, 압력밥솥 뚜껑 등), 내화물(용광로 등 내화제 BINDER) 등Advance 부문 용도- 접착제, 도료(친환경), 잉크(신문잉크 등), 타이어/고무(점착부여제, 스틸로드 접착제, 경도보강제, 기류제), Fabric 타이어코드 접착제, 전자 재료(반도체용, EMC, PCB 등)
우수한 내열성, 내약품성, 치수안정성, 전기절연성, 기계적 강도

에폭시수지
하이록시
우수한 기계적 물성 및 전기절연성, 내화학성, 내수성, 뛰어난 접착력 등의 특징이 있고, 전기전자 회로, 반도체 봉지제, 특수페인트, 특수잉크, 스키 및 서핑보드 등 각종 복합재료에 사용
자동차, TV, PC, 핸드폰에 사용되는 첨단 전자회로부터 항공우주산업의 구조물, 다양한 용도의 페인트, 서핑용 보드 등 대부분의 사업분야에 사용

PET수지
코니우레탄(PU)
일반 바닥재(주차장), 경기장용바닥재(육상경기장, 실내체육관, 롤러스케이트장 등), 방수재(노출/비노출) 등에 사용
충격흡수가 우수하고 이음매 없이 시공되므로 외관이 미려하며 내구성이 우수하며 반영구적

엘라스(TPU)
전선피복용, 공압튜브용, 호스용, 안테나 및 휴대폰 부품용, 축구화 밑창용, 힐팁용, 오일씰 및 더스트씰용, 스노우체인, 도로규제봉용, 인라인스케이트 바퀴 및 Hub, 자동차부품용, PVC, POM, SEBS Blend용, 카렌다, T-Die Film가공용, Blow Inflation Film 가공용
내마모성이 뛰어나고 인장, 인열등의 기계적 강도가 우수하며 내유, 내가솔린성이 뛰어날 뿐만 아니라 고무탄성, 유연성, 저온성과 내후성이 우수하여 타 Plastic 및 Rubber와의 브랜딩이 용이

출처: 당사 홈페이지 및 당사 제공 자료

석유제품 가격은 원유 가격을 기초로 제품별 수급 상황에 따라 일정 스프레드를 더해 결정되는데, 이 스프레드가 정제마진입니다. 국제 석유 정제마진은 기본적으로는 원유와 석유제품의 수급 및 재고추이 등에 의해서 결정되며, 그 외 원유 및 석유제품 시장에 참여한 투자세력들의 투자 동향과 세계 경기에 영향을 받고 있습니다.정제마진 추이를 살펴보면, 2020년 코로나19 바이러스 사태로 인한 국내외 이동의 급격한 감소와 석유제품 수요 위축 등으로 정제마진이 급감하는 가운데, 2020년 3월 들어 사우디의 증산에 대한 강한 의지 및 OPEC+ 합의 불발로 인한 공급과잉 우려와 세계 각국의 락다운(이동제한) 명령에 따른 석유 제품에 대한 수요 부진으로 마이너스(-) 상태로 전환되었습니다. 이러한 상황은 유가가 급락을 이어가던 4월까지 이어지다가, 렘데시비르를 비롯한 기존 약물들이 코로나19에 일부 효과가 있다는 미국 식품의약품안전청의 발표와 유럽 및 아시아 일부 국가들의 락다운 해제 등으로 5월 들어 세계 경제가 일부 회복 조짐을 보이면서 다시 플러스(+)로 돌아서며 정상화되었습니다. 하지만 다시 유럽발 2차 코로나 유행이 퍼지며 8월 들어 잠시 급락하였습니다. 이후, 2021년 초부터 시작된 백신접종 및 경기개선 기대감으로 유가가 상승하기 시작하면서, 정제마진은 상승세를 나타내기 시작했고 싱가포르 복합정제마진 기준 $5.4/배럴 수준에 이르며 손익분기점을 회복하였습니다. 그러나 2021년 11월 오미크론 변이가 처음 출현한 뒤 전세계적인 대유행이 시작되면서 글로벌 수요 둔화와 함께 정제마진이 다소 축소되는 모습을 보였습니다.2022년이 되면서 전세계적으로 코로나 국면이 진정되는 추세를 보이며 석유제품에 대한 수요 급등과 러시아-우크라이나 전쟁으로 인해 원유 공급 감소로 국제 유가가 폭등함에 따라 정제마진 또한 기록적인 상승세를 보였습니다. 하지만, 하반기부터 물가를 잡기 위한 미 연준의 긴축 정책의 영향으로 유가가 진정되자 정제마진 또한 하락세를 보였으며, 글로벌 경기 침체 우려로 하락세를 지속했습니다. 2022년 3분기에는 러시아산 석유제품이 중국, 인도, 남미, 이란 등으로 우회 수출처를 확보하면서 러시아산 원유/석유제품 봉쇄 우려가 크게 줄어들기 시작하였고 정제마진 하락세가 가속화되었습니다. 2022년 4분기 이후 유가가 반등하며 정제마진도 회복세를 보였으나, 경제 회복 불확실성이 상존하여 회복 정도는 제한적이었습니다.2023년 초에는 EU 및 G7의 러시아산 원유에 대한 제재 조치를 비롯해 OPEC+의 감산 결정으로 원유 가격이 상승하였고, 중국 리오프닝에 따른 수요 확대로 정제마진이 상승세를 보였습니다. 그러나, 4월 이후 글로벌 경기침체 우려가 강화되며 석유 제품에 대한 수요가 감소했으며, 러시아산 원유가 중국과 인도 등으로 우회 유입되며 저가의 석유제품이 생산되면서 정제마진이 하락세를 보였습니다. 글로벌 경기 불확실성에 따른 수요 둔화 우려에도 불구하고 과거 대비 낮은 수준의 중국 석유제품 수출 등으로 타이트한 수급여건이 지속되는 가운데 하절기 드라이빙 및 항공 성수기 수요 강세, 유럽 정유사 가동 차질 등에 따라 2023년 3분기 정제마진이 급증하였으나, 이후 미국, 유럽을 중심으로 지속되고 있는 이상 기온으로 석유 수요 부진이 심화되며 하락세를 기록하였습니다. 그러나, 2024년 들어 국제유가 반등 및 원유공급 감소에 힘입어 정제마진이 상승하였으나, 3월 중순부터는 유가가 원가 측면에서 더 빠르게 상승하고,
글로벌 경기 침체 우려에 따라 제품 수요가 감소하고 중국 정유 제품의 생산이 확대된 영향으로 재차 하락하였습니다. 하절기 수요와 일부 정제설비 정비 차질로 7~8월 정제 마진이 반등했지만 중동·아프리카 신규 대형 정제설비 가동 본격화와 중국 수출 쿼터 확대로 공급 과잉이 부각되며 재차 약세로 돌아섰습니다. 4분기에는 쿠웨이트 등 신규 정제설비 풀가동, 그리고 따뜻한 겨울로 난방유 수요가 부진해지면서 글로벌 정유사가 실적 쇼크를 겪었습니다.

2025년 1분기에도 정제 마진은 약세가 이어졌습니다. 다만, 2분기 진입과 동시에 미 동부 정유시설 돌발 가동중단, 중동발 공급차질, 그리고 여름 드라이빙 시즌 기대가 맞물리며 정제 마진이 반등했습니다. 미중 무역분쟁이 시작되자, 경기 침체 우려로 정제 마진은 재차 약세를 보였지만, 5월 들어 미중무역분쟁이 진정되자 반등하는 모습을 보여주었습니다.

[복합정제마진 추이]

(단위: USD/배럴)

복합정제마진

출처: Petronet, 유진투자증권(2025.05)

이처럼 정제마진은 OPEC+의 감산 합의, 지정학정 리스크 및 글로벌 경제 흐름에 따라 높은 변동성을 나타내고 있으며, 석유제품 수요 둔화, 중국 정제설비 증설, 미중 무역분쟁 및 글로벌 경기 침체로 인한 유류수요의 감소 등으로 인해 정제 마진 하락세가 나타날 경우, 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[사. 주요 전방산업인 조선업 및 건설업 둔화 관련 위험]

페놀수지는 자동차, 조선, 전자재료 등의 용도로 사용됨에 따라 경기동향이나 전후방연관산업의 동향에 따라 영향을 받으며, 에폭시수지 또한 도료, 건설 등의 경기에 소폭 영향을 받습니다.
최근 글로벌 조선 경기는 2021년 이후 컨테이너선 운임 급등 및 LNG 수요 증가, 환경규제 대응 수요 증가 등으로 인해 전반적인 상승 추세를 기록하고 있으며, 국내 조선 경기 역시 이와 유사한 흐름을 보이며 2020년 이전 대비 양호한 신규 수주실적을 기록하고 있습니다. 그럼에도 불구하고
경제적 여건 및 규제환경 변화가 지연되며, 수주 위축이 발생할 가능성이 존재하므로 수주 추이에 관한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단
됩니다.
한편, 건설업의 경우
국내 건설수주 규모는 지속적으로 증가하며, 2020년 194조 750억원, 2021년 211조 9,882억원, 2022년 248조 3,552억원을 기록하였습니다. 다만 2023년의 경우 국내 건설수주액은 206조 7,403억원을 기록하며 전년대비 약 16.8%의 수주액 감소율을 나타내었습니다. 이는 2022년 10월 이후 레고랜드 채무불이행 사태가 촉발한 자금경색으로 건설사업이 위축된 것에 기인하는 것으로 판단됩니다. 2024년의 경우, 부동산 PF 구조조정 진행으로 건설업계 자금 조달이 제한적이었으며, 인건비 및 공사비 등 공사원가 상승으로 인해 건설사별로 선별적인 수주에 돌입하여 국내 건설수주액은 전년대비 1.1% 증가한 218조 775억원을 기록하였습니다.
경기 불확실성 및 가계의 소득여건 개선지연, 가계부채에 대한 우려가 표면화될 경우, 주택 수요 감소 등 부동산시장의 불확실성이 확대될 수 있으며 국내건설 수주액이 하락할 우려
가 있습니다. 당사는 특수에폭시/특수 경화제를 공급하며 고기능성 시장을 선도해 나가고 있습니다. 나아가 최근 침체 우려에 따른 전방시장 위축의 여파로 중국계 고객의 가동률이 상당폭 감소되어, 동남아 등 타 지역 비중 확대를 통해 극복하고 있습니다. 그러나,
이러한 당사의 사업경쟁력 제고 및 매출처 다변화 등의 노력에도 불구하고, 자동차 산업, 조선업 및 건설업 등 전방 산업의 업황 악화에 의해 당사의 수익성이 저해될수 있는 점을 투자자분께서는 유의하시기 바랍니다.

석유수지는 다양한 용도로 사용되고 있어, 세부적인 용도별로는 산업별 경기변동에 따른 특성의 차이가 나지만, 석유수지 제품 전체적으로는 경기변동에 영향을 적게 받는 편입니다. Allied market research 에 따르면, 석유 수지 시장은 2018년 25억 달러로 평가되며 2023년부터 2028년까지 CAGR 5.2%로 성장하여 2028년에는 40억 달러에 달할 것으로 추정됩니다. 페놀수지는 자동차, 조선, 전자재료 등의 용도로 사용됨에 따라 경기동향이나 전후방연관산업의 동향에 따라 영향을 받으며, 에폭시수지또한 도료, 건설 등의 경기에 소폭 영향을 받습니다. (1) 조선업 동향
글로벌 수주잔량 및 신규 수주는 2008년 서브프라임 모기지에서 시작된 글로벌 경기침체 이후 2012년 저점을 지나 반등하는 듯 하였으나, 2014년말부터 저유가 기조, 해상 물동량 감소, 선박금융 경색 등에 따른 신조선 수요 감소와 과거 대규모 조기 발주로 인한 인도량 증가 등으로 인하여 재차 악화되었습니다. 2020년초에는 코로나19확산으로 전세계 물동량이 감소하였으며, 경기침체에 대한 우려로 인해 신규 선박 투자가 크게 감소함에 따라 수주량 부진이 지속되며 글로벌 수주잔량이 하락하였습니다. 그러나, 2021년부터 신규수주가 건조량을 크게 초과하면서 조선사들의 수주잔고 역시 상승 추세에 돌입하며, 2024년에는 268.8백만GT를 기록했습니다.

[글로벌 조선산업 수주잔량]

글로벌 선박 수주 잔고 추이.jpg
글로벌 선박 수주 잔고 추이

출처 : Clarkson, 한화투자증권, 2024.01

카타르발 발주를 포함한 LNG선의 대량 발주와 2021년 이후 재무적 투자 여력이 높아진 컨테이너선주들의 대량 발주 등으로, 2022년에도 전년에 이어 양호한 시황을 이어갔으나, 금리상승 등 전반적인 경기둔화와 금융조건 악화 등으로 하반기 이후 발주량은 상반기 대비 감소하며 다소 위축되는 양상을 보였습니다(신조선 발주량 상반기 월평균 421만CGT, 하반기 월평균 292만CGT). 2022년 세계 신조선 발주량은 전년 대비 19.8% 감소한 4,278만CGT를 기록하였고 전년도의 폭발적 발주량에 의한 기저효과로 전년 대비 발주량은 다소 감소하였으나, 2010년 이후 연간 3천만CGT 내외를 건조해온 세계 조선산업의 규모를 감안하면 양호한 수준을 보였습니다. 2022년 세계 신조선 발주액은 전년 대비 6.0% 증가한 1,242.6억 달러를 기록하였는데, 이는 발주량이 전년대비 감소함에도 불구하고 2022년 중 신조선 가격이 상승하였으며 고가의 LNG선이 집중 발주되었기 때문입니다.이후 2023년에는 신조선 발주량은 3분기까지 비교적 양호한 수준을 유지하였으나 4분기에는 감소폭이 커지며 전년대비 감소하였습니다.
고금리 영향 등으로 선주들의 관망세가 확산되며 2021년 이후 신조선 수요 호조를 이끌었던 LNG선과 컨테이너선의 발주량이 크게 감소하여, 탱커와 LPG선의 해운시황의 호조로 해당 선종의 발주가 증가하였음에도 해당 감소폭을 메우기에는 크게 부족하였습니다. 이에 2023년 세계 신조선 발주량은 전년대비 18.6% 감소한 4,168만CGT를 기록하였으며 동 기간 발주액은 전년대비 17.1% 감소한 1,149.8억달러를 기록하였습니다.
2024년 세계 발주량은 LNG선과 탱커의 수요 호조와 대형 컨테이너선 대량 발주로 양호한 시황을 나타냈으며, 수년간 지속된 시황 호조로 건조량도 증가추세를 유지했습니다. 2024년 기준 대부분 선종의 발주 증가로 인해 누적 글로벌 선박 발주는 6,581만CGT로 전년 대비 33.8% 증가하였습니다.

[세계 신조선 발주량 및 건조량 추이]

(단위 : 천CGT)

세계 신조선 발주량 및 건조량 추이.jpg
세계 신조선 발주량 및 건조량 추이

출처 :
수출입은행 해외경제연구소(VOL2025-해양-1호(2025.01.24))(주) CGT는 선박의 무게단위인 GT에 선박의 부가가치와 작업 난이도 등을 고려해 산출한 단위로 상이한 선종간 비교를 용이하게 함

[한국 조선업 수주잔량 추이]

(단위 : 백만CGT)

한국 조선업 수주잔량 추이.jpg
한국 조선업 수주잔량 추이

출처 :
수출입은행 해외경제연구소(VOL2025-해양-1호(2025.01.24))

한편, 국내 조선사의 수주량 추이는 2017년 이후 친환경 선박을 중심으로 글로벌 조선업의 추이와 유사하게 증가하였으나, 2019년은 미-중 무역분쟁이 심화되고, 유가가 하락하는 등 세계 경기침체 우려로 인해 수주량이 감소하였습니다. 2020년에도 코로나19의 확산으로 글로벌 물동량의 감소 및 선주들의 보수적인 구매계획으로 국내 신규 수주량은 17,084천GT로 감소하였습니다. 그러나, 2021년 글로벌 물동량 증가로 인한 벌크선 및 컨테이너선 수요 증가, IMO규제 부각에 따른 LNG선 수요 증가 등에 따라 친환경 연료추진 선박 위주로 발주가 재개되어 국내 신규 수주량이 큰 폭으로 개선되어 32,768천GT의 국내 신규 수주량을 기록하였습니다.2022년도 한국 조선업 수주 역시 세계 조선 시장의 흐름에 따라 양호한 실적을 이어갔습니다. 2022년 한국 신조선 수주량은 전년 대비 8.9% 감소한 1,627만CGT로 전년도의 많은 수주에 따른 기저효과로 전년 대비 감소한 수준이나 최근 연간 1천만CGT 내외의 국내 건조량을 감안하면 양호한 수준을 기록했습니다. 2022년 한국 조선사들은 LNG선 시장의 강점을 기반으로 대량 발주된 LNG선을 대거 수주하였고 컨테이너선 역시 초대형, 대형, 중대형, Feeder급 소형 선형까지 수주하며 주력 선종 중 하나인 탱커의 수요 부진에도 불구하고 양호한 수주 실적을 달성하였습니다. 2022년 수주액은 전년 대비 1.9% 증가한 453.4억 달러를 기록하였으며, 이는 전년대비 수주량 감소에도 불구하고 신조선가의 상승, 고가 LNG선의 집중 수주 및 4분기 고가의 해양플랜트(LNG FPSO) 수주 등에 기인합니다.2023년 국내 조선업의 수주는 세계 시황이 양호한 수준임을 감안하면 다소 부진한 실적으로 평가됩니다. 2023년 수주량 중 LNG선과 컨테이너선의 비중이 69%로 여전히 절대적 비중을 차지하고 있어, 이들 선종의 수주량의 감소가 전반적인 수주량 감소로 이어졌습니다. 2023년 국내 신조선 수주량은 전년대비 39.9% 감소한 1,008만CGT을, 수주액은 전년대비 35.7% 감소한 297.5억 달러를 기록하며. 2023년 수주량은 국내 조선산업의 건조능력을 감안하면 다소 부족한 수준인 것으로 평가됩니다. 다만, 현재 수주잔량이 충분한 수준이고 2023년의 다소 부족한 수주가 향후 산업활동에 미칠 부정적 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다.

[한국 신조선 수주량 및 수주액 추이]

(단위 : 천CGT)
(단위 : 백만달러)

한국 신조선 수주향 및 수주액 추이.jpg
한국 신조선 수주향 및 수주액 추이

출처 :
수출입은행 해외경제연구소(VOL2025-해양-1호(2025.01.24))

(주) CGT는 선박의 무게단위인 GT에 선박의 부가가치와 작업 난이도 등을 고려해 산출한 단위로 상이한 선종간 비교를 용이하게 함

2024년 국내 수주량은 점유율 하락으로 세계 시황 대비 전반적으로 아쉬운 수준을 나타냈으며 특히, LNG선 수요가 크게 감소한 하반기에는 부진한 수주 실적을 보였습니다. 2024년 수주액은 전년대비 22.4% 증가한 362.3억 달러를 기록했으나, 4분기 수주액은 전년동기 대비 17.0% 감소한 66.3억달러를 기록하였습니다. 가스선 시장에서는 LNG선 57%, LPG선 50%의 점유율로 여전히 높은 경쟁력을 보였으나 과거 전체 수요의 40~60%를 수주하였던 컨테이너선과 탱커 시장에서는 10%대의 저조한 점유율을 차지한 것이 직접적인 원인입니다. 선종별로는 LNG선 수주가 전년 대비 1.2% 감소한 437만CGT 를 기록했으며, 컨테이너선의 수주가 전년 대비 5.6% 감소한 230만 CGT를 기록하였습니다. 반면, LPG선 수주량은 191만 CGT로 전년 대비 36.2% 증가하였습니다. 2025년 초 기준 수주 잔량은 3,716만CGT로 전년 초 대비 4.5% 감소하여 약 3.5년치의 일감에는 다소 못 미치는 수준입니다. 아직 수주잔량은 비교적 여유있는 수준이나, 신조선 시황 호조에도 불구하고 수주잔량이 감소한 것은 다소 부정적인 신호가 될 수 있으며 수주 경쟁력 회복이 요구됩니다.

한국수출입은행 해외경제연구소는 2025년 세계 신조선 발주량은 2021년 이후 이어진 LNG선과 컨테이너선 대량 발주의 기저 효과로 인해 전년대비 큰 폭의 감소가 예상되나 환경규제 대응 수요 등이 지속되며 비교적 양호한 수준을 유지할 것으로 전망하며 발주량은 전년대비 약 32% 감소한 4,500만CGT, 발주액은 약 34% 감소한 1,350억 달러로 전망했습니다. 또한, 국내 조선사들은 점유율 회복 노력이 예상되나, 2025년 국내 수주량은 양호한 수준에 미치기 어려울 것이라고 전망했습니다. 2025년 국내 신조선 수주량은 전년대비 약 7% 감소한 1,020만 CGT, 수주액은 약 10% 감소한 325억달러 수준이 될 것으로 전망했습니다.

[2025년 세계 신조선 발주량 및 한국 수주량 전망]

2023
2024
2025 전망

세계 발주량 (백만CGT)

(증감)

48.2

(△7.8%)

65.8

(33.8%)

45.0

(△32.0%)

한국 수주량 (백만CGT)

(증감)

10.1

(39.4%)

11.0

(9.1%)

10.2

(△7.0%)

세계 발주액 (억달러)

(증감)

1,292

(△7.5%)

2,038

(55.2%)

1,350

(△34.0%)

한국 수주액 (억달러)

(증감)

296

(△35.4%)

362

(22.4%)

325

(△10.0%)

자료 : 수출입은행 해외경제연구소(VOL2025-해양-1호(2025.01.24))

2021년부터 전세계 및 국내 조선 시장은 불황기 이전 수준으로 빠르게 회복하며 활황이였지만 2024년은 암모니아 연료추진선의 상용화를 앞두고 관망세가 강화될 가능성이 있으며, 2025년부터 탈탄소 규제에 대한 대응 수요 등으로 세계 신조선 발주가 다시 증가할 것으로 예상되어 일시적 시황 후퇴에 의한 조선업계의 충격은 크지 않을 것으로 전망됩니다. 그럼에도 불구하고 경제적 여건 및 규제환경 변화가 지연되며, 수주 위축이 예상보다 장기화될 가능성이 존재
하
며, 이로 인한 당사의 수익성이 저하될 수 있으므로 수주 추이에 관한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
(2) 건설업 동향

또 다른 당사의 주요 전방산업인 건설업은 수주산업이며, 타산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가계의 주택구매력 등 건설수요의 증대에 의하여 생산활동이 파생된다는 산업적 특성으로 인해 경기에 크게 의존하고 있습니다. 또한 정부가 건축허가 물량 및 정부의 공공시설투자 조정 등을 통해 국내경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용하기 때문에 물가, 실업 등 거시적 경제지표에 크게 영향을 받습니다. 따라서 경기의 변동과 정부의 정책 등에 따라 건설업계 및 당사의 영업환경이 크게 변동 될 수 있는 위험을 안고 있습니다. 이외에 건설업의 수급여건은 공사 규모가 크며 공사의 수행에 장기간이 소요되기 때문에 여타 경제 부문에 비해서 금리나 자본의 가용성 등 금융부문의 변화에 의해서도 큰 영향을 받고 있습니다.

국내 건설수주 규모는 2018년 정부의 부동산 규제 강화 및 경기둔화에 따른 건축수주 감소로 국내 건설 수주액이 154조 5,277억원으로 전년 대비 3.7% 하락하였습니다. 그러나, 2019년 기준 총 수주액은 166조 352억원으로 전년 대비 7.4% 증가하였으며, 발주부문별로 공공 부문의 발주가 전년 대비 13.5%, 민간 부문의 발주가 전년대비 5.2% 증가하였으며, 공종 부문별로도 토목과 건축이 각각 전년 대비 6.7%, 7.8%로 증가하였습니다. 또한, 2020년 기준 국내건설수주액은 194조 750억원을 기록하며, 전년 대비 16.9% 증가하는 모습을 보였습니다. 공공 부문은 52조 953억원으로 전년 대비 8.4% 증가하였으며, 민간부문은 141조 9,796억원으로 전년 대비 20.4% 증가하였습니다. 2021년 역시 국내 건설수주액이 211조 9,882억원을 기록하여 전년 대비 약 9.2%의 수주액 증가율을 보이며 양호한 회복세를 나타냈습니다. 공공부문은 56조 177억원으로 전년 대비 7.5% 증가하였으며, 민간 부문은 155조 9,704억원으로 전년 대비 9.9% 증가하였습니다. 2022년 국내 건설 수주금액은 229조 7,490억원으로 전년 동기 대비 8.4% 증가하였으며 2021년과 같이 공공, 민간, 토목, 건축 등 전 부문에서 양호한 회복세를 시현했습니다.
2023년의 경우 국내 건설수주액은 206조 7,403억원을 기록하며 전년대비 약 16.8%의 수주액 감소율을 나타내었습니다. 이는 2022년 10월 이후 레고랜드 채무불이행 사태가 촉발한 자금경색으로 건설사업이 위축된 것에 기인하는 것으로 판단됩니다.

2024년의 경우, 부동산 PF 구조조정 진행으로 건설업계 자금 조달이 제한적이었으며, 인건비 및 공사비 등 공사원가 상승으로 인해 건설사별로 선별적인 수주에 돌입하여 국내 건설수주액은 전년 대비 1.1% 증가한 218조 775억원을 기록하였습니다.

경기 불확실성 및 가계의 소득여건 개선지연, 가계부채에 대한 우려가 표면화될 경우, 주택 수요 감소 등 부동산시장의 불확실성이 확대될 수 있으며 국내건설 수주액이 하락할 우려가 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[국내 건설 수주액 추이]

(단위 : 억원)

년 도
전체
발주부문별
공종별(토목/건축)

합계
증감률
공공
증감률
민간
증감률
토목
증감률
건축
증감률

2018년
1,545,277
-3.7
423,447
-10.3
1,121,832
-1.0
463,918
10.2
1,081,360
-8.7

2019년
1,660,352
7.4
480,692
13.5
1,179,661
5.2
494,811
6.7
1,165,542
7.8

2020년
1,940,750
16.9
520,953
8.4
1,419,796
20.4
446,592
-9.7
1,494,158
28.2

2021년
2,119,882
9.2
560,177
7.5
1,559,704
9.9
536,073
20.0
1,583,809
19.7

2022년
2,297,490
8.4
568,563
1.5
1,728,927
10.8
609,680
13.7
1,687,810
6.6

2023년
2,067,403
-16.8
660,819
14.4
1,406,584
-26.2
724,020
18.3
1,343,383
-28.2

2024년
2,180,775
1.05
669,773
1.3
1,511,002
7.0
676,635
-6.5
1,504,139
11.9

출처: 대한건설협회(2025.05)

한편, 공공부문 건설수주는 국토교통 예산 및 SOC 예산에 큰 영향을 받습니다. 국토교통부는 2018년 초 국토교통 예산을 2017년 20.1조원 대비 3.0조원 감소한 17.1조원으로 편성(15.0%)하였으나 수자원 예산 환경부 이체로 6,824억원이 조정되어 최종적인 예산은 16.4조원을 기록하였습니다. 국토교통 예산은 2018년까지 지속 감소하였으나 2019년 17.6조원으로 전년 대비 1.2조원 증가하였습니다. 2020년 역시 전년에 이어 20.5조원으로 2.9조원 증가하며 3개년만에 20조원 상회하는 예산이 편성되었습니다. 2021년, 2022년 모두 각각 21.5조, 22.7조원으로 예산이 편성되어 상승 추세를 이어가고 있습니다.예산 가운데 도로ㆍ철도ㆍ항공ㆍ수자원 등 SOC 예산은 2018~2019년 동안 정부의 정책과제(5년간 178조원) 실행에 필요한 재원마련 및 기반시설 축적으로 2017년 대비 감축되었으나, 2021년 SOC 예산은 노후 SOC 유지보수, 대도시권 교통난 해소, 국토 균형발전을 위한 교통, 물류망 확충 등에 비중을 확대함에 따라 편성된 예산이 전년대비 2.8조원 증가한 21.5조원이 편성되었습니다. 이후 2022년 SOC예산은 22.7조원으로 전년 대비 1.2조원 증가하였습니다. 한편 2023년은 국토교통부 총 예산이 55조 7,514억원으로 2022년 60조 681억원에 비해 감소한 가운데 SOC 예산 또한 2023년 제로에너지빌딩(ZEB) 등 기후위기 대응 관련 예산의 감소에 따라 19.7조원으로 감소하였습니다. 다만 2024년 국토교통부 총 예산이 60조 9,439조원으로 재차 증가한 가운데 SOC 예산 또한 19.7조원에서 20.7조원으로 증가하였습니다.
2024년 8월 정부가 발표한 국토교통부 예산안에 따르면 2025년 전체 예산은 22.8조원으로 전년대비 약 0.8조원 감소하였습니다. 주거급여 대상자를 확대하는 등 주택,주거 급여 예산은 전년 대비 약 0.3조원 확대되었으나 SOC 예산은 전년 대비 약 1.2조원 가량 감소하였습니다.

[ 2025년 국토교통부 부문별 예산]

(단위: 억원)

부문
2024년 예산(A)
2025년 예산안

정부안(B)
2024년 대비

(B-A)
%

합계
609,439
582,161
△27,278
△4.5

예산
236,583
227,610
△8,973
△3.8

SOC
207,187
195,270
△11,917
△5.8

도로
79,779
71,998
△7,781
△9.8

철도
80,997
70,016
△10,981
△13.6

항공/공항
8,906
13,533
4,627
52.0

물류 등 기타
19,106
21,479
2,373
12.4

지역 및 도시
15,308
15,465
157
1.0

산업단지
3,090
2,779
△311
△10.1

사회복지
29,397
32,339
2,942
10.0

주택
1,972
1,971
△1
△0.1

주거급여
27,424
30,368
2,944
10.7

기금
372,856
354,552
△18,304
△4.9

주택도시기금(복지)
372,266
353,995
△18,271
△4.9

자동차기금(SOC)
589
556
△33
△5.6

출처 : 국토교통부(2024.08.29)주) 정부 편성안으로 국회 의결 등의 향후 절차 진행에 따른 변동 발생 가능

SOC에 대한 재정투자는 고용, 생산 유발효과 등 경제적 파급효과가 크고 기업생산 활동에 필요한 인프라를 제공함으로써 국가경쟁력 강화와 지역경제 개발을 가능하게 하는 중요한 요소 중 하나입니다. 2019년 이후 2022년까지 지속 증가하였던 국토교통부 예산은 2023년 처음으로 감소하였으며, 2024년에는 전년 대비 상승하였지만 2025년 정부안 기준 전년 대비 재차 감소하였습니다. 향후에도 재정 건전성 유지 및 복지 등 의무지출 소요의 증가라는 재정 여건 하에 SOC 투자가 추가적으로 감소할 수 있습니다. 정부의 SOC 계속사업에 대한 지원의지는 향후 당사를 비롯한 건설업체들에 긍정적인 영향을 미칠 수 있는 점이나, SOC에 대한 재정투자가 감소할 경우 국내 건설업체들의 매출 규모에 악영향을 미칠 수 있으며, 현재로서는 향후 SOC예산 추이에 대하여 예측하기 어려운 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 경제가 고성장 시대를 지나 저성장 시대에 들어서며 건설업 또한 성숙기에 도달한 것으로 보입니다. 또한 경기 침체 장기화에 따른 정부의 사회간접시설 투자규모 축소, 타 산업의 경제활동 수준, 기업의 설비투자 및 국민소득, 가계부채 심화와 그로 인한 부동산 규제 강화 정책 등에 의해 생산활동이 연결되는 경기 후행산업인 건설업에 부정적 영향이 지속될 수 있습니다. 특히, 고금리 상황과 건설경기 침체로 인해 회복세는 더딜 것으로 전망되는 상황입니다.

당사는 페놀수지 생산업체 중 국내 1위, 아시아 2위의 생산능력을 가지고 있습니다. 에폭시수지사업의 경우 에폭시수지의 원료가 되는 페놀수지 등을 직접 생산하므로 원료 구입과 품질유지 면에서 장점을 갖추고 있으며, 페놀수지-에폭시수지 일괄생산체제로 M/S를 늘리고 있습니다. 또한, 친환경소재의 수요증가에 따라 Green Epoxy와 다양한 종류의 특수에폭시/특수 경화제를 공급하며 고기능성 시장을 선도해 나가고 있습니다. 나아가 최근 침체 우려에 따른 전방시장 위축의 여파로 중국계 고객의 가동률이 상당폭 감소되어, 동남아 등 타 지역 비중 확대를 통해 극복하고 있습니다. 그러나, 이러한 당사의 사업경쟁력 제고 및 매출처 다변화 등의 노력에도 불구하고, 자동차 산업, 조선업 및 건설업 등 전방 산업의 업황 악화에 의해 당사의 수익성이 저해될 수 있다는 점을 투자자분께서는 유의하시기 바랍니다.이와 더불어 페놀수지는 중국 업체와의 경쟁, 에폭시 수지는 다국적 기업 및 일본/대만계 업체와의 경쟁이 심화된 상황으로, 전방산업 둔화와 함께 경쟁심화가 지속될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

■ 패션 부문

[아. 내수판매 둔화 위험]

패션산업은 일반 소비자가 주소비층인 산업이기 때문에, 사업의 수익성이 경기 변동에 따른 국내 소득 및 소비지출의 변화와 밀접하게 연관되어 있으며, 경기가 부진할 경우 소비심리의 위축으로 인해 산업의 전반적인 실적이 악화되는 위험에 노출되어 있습니다.
2022년 이후 고금리 및 고물가 압력 가중에 의한 소비 여력 축소에 따라 기업경기실사지수(BSI) 및 소비자동향지수(CSI)는 100을 하회하는 부진한 상황을 보이고 있습니다. 글로벌 경기회복 지연, 경기둔화 장기화에 따른 소비심리위축으로 인하여 실물경기 침체가 지속되거나, 신흥국 경기불안 우려에 따른 글로벌 금융시장 변동성이 확대되어 국내 경기에 부정적인 영향을 미치게 되면, 국내 소비심리의 회복도 지연될 가능성이 높을 것으로 판단됩니다. 이는 패션산업의 시장규모의 축소 또는 성장성 둔화를 유발하게 되어 당사의 매출 감소 및 수익성 악화 등의 부정 적인 영향을 미치게 될 가능성이 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 패션 부문은 스포츠, 아웃도어, 캐주얼, 신사복, 여성복, 잡화 등의 유통 및 수입/판매 사업과 해외 명품 의류, 잡화 브랜드의 수입 및 판매 사업을 영위하고 있습니다.

[당사 패션 부문 브랜드]

산업군
품 목
구체적 용도
주요상표 등

코오롱인더스트리 패션부문
아웃도어/스포츠/골프
의류, 잡화 등
코오롱스포츠, G4, 엘로드 클럽, 혼마

캐주얼
의류, 잡화 등
시리즈, 에피그램, 커스텀멜로우, 헨리코튼, 아모프레

수입/명품
의류, 잡화 등
마크제이콥스, 닐바렛, 케이트, 발렉스트라

패션잡화
의류, 잡화 등
쿠론, 슈콤마보니, 아카이브앱크

남성정장
의류, 잡화 등
캠브리지멤버스, 브렌우드

여성복
의류, 잡화 등
럭키슈에뜨, 이로, 르캐시미어

업사이클링
의류, 잡화 등
래;코드

코스메틱
화장품(크림, 세럼, 마스크 등)
엠퀴리

출처 : 당사 2025년 1분기보고서

패션산업은 일반 소비자가 주소비층인 산업으로, 사업의 수익성이 경기 변동에 따른 국내 소득 및 소비지출의 변화와 밀접하게 연관되어 있습니다. 이에 경기가 부진할 경우 소비심리의 위축으로 인해 산업의 전반적인 실적이 악화되는 위험에 노출되어 있습니다.

한국은행 경제시스템에서 확인한 기업경기실사지수(BSI)를 보면, 의복·모피 내수판매 실적은 2019년 67이였으나, 2020년 코로나19 발발 이후 국내외 경기 불안이 장기화 될 것이라는 우려와 고용불안에 따른 소비 자제 심리의 확산, 금리인하로 인해 증가한 가계 부채와 가산가치 하락에 따른 소비여력의 감소로 기업경기실사지수가 33으로 급격한 감소세를 보였습니다. 2021년 미국발 글로벌 경기회복세와 함께 소비심리 회복이 시작되어 전망치인 98 대비 104 까지 실적을 기록하였습니다. 그러나, 2022년 이후 고금리 및 고물가 압력 가중에 의한 소비 여력 축소에 따라 내수판매 실적은 부진한 모습을 보이며 2023년에는 전망치 76 대비 68을 기록하였으며, 2024년은 전망치 64 대비 53을 기록하였습니다. 2025년 4월 기준 내수판매 실적은 71을 기록하였습니다.

[ 기업경기실사지수 - 연도별 수치]

구분
2019.12
2020.12
2021.12
2022.12
2023.12
2024.12
2025.04

의복·모피
업황
전망
67
68
94
70
70
61
56

실적
75
38
95
69
59
59
56

매출
전망
79
68
112
84
63
72
76

실적
77
44
119
81
63
72
83

내수판매
전망
72
65
98
106
76
64
64

실적
67
33
104
94
68
53
71

가죽·가방·신발
업황
전망
63
39
57
55
46
49
49

실적
48
35
55
63
48
46
42

매출
전망
70
46
81
83
60
74
63

실적
69
30
91
81
49
65
57

내수판매
전망
66
45
80
81
53
67
58

실적
63
32
80
75
41
61
53

출처 : 한국은행 경제통계시스템

주)
기업경기실사지수(Business Survey Index : BSI)는 기업가의 현재 기업경영상황에 대한 판단과 향후 전망을 조사하여 경기 동향을 파악하고 경기를 전망하기 위해 작성되고 있으며 각 업체의 응답을 아래와 같은 공식에 따라 지수화한 것으로, BSI가 기준치인 100인 경우 긍정적인 응답업체수와 부정적인 응답업체수가 같음을 의미하며, 100이상인 경우에는 긍정응답 업체수가 부정응답 업체수보다 많음을, 100이하인 경우에는 그 반대임을 나타냅니다.

한편, 소비자 동향지수(CSI) 의류비 지출전망은 2020년 1월 코로나19 확산에 따른 경기 침체 우려가 심화되면서 2020년 4월 소비자동향지수는 최근 10년간 최저치인 82을 기록하기도 하였으나, 이후 2021년 백신 접종이 시작되고 코로나19의 치명률이 점차 낮아짐에 따라 소비자동향지수는 지속적으로 상승하여 2021년 12월 96까지 상승하였습니다. 이처럼 개선세를 보이던 소비자심리지수는 변이 바이러스의 지속적인 등장에 따른 코로나19 종식이 예상보다 지연될 것이라는 인식으로 인해 2022년 12월 93으로 수치가 3p. 하락하였습니다. 이후 소비자 심리지수는 점차 개선세를 보이다가 2023년에는 물가 상승폭이 둔화되고 마스크 전면 해제 등에 따른 일상 회복 기대감의 영향으로 소비자심리지수가 95로 상승하였으나, 2024년에는 91을 기록하며 소폭 하락하였습니다. 2025년 4월 기준 소비자심리지수는 94를 기록하며 여전히 100 이하로 의류비 소비 심리가 부진한 상황임을 알 수 있습니다.

[ 소비자동향지수 - 연도별 수치]

구분
2019.12
2020.12
2021.12
2022.12
2023.12
2024.12
2025.04

소비자동향지수
의류비 지출전망
98
89
96
93
95
91
94

출처 : 한국은행 경제통계시스템

주)
소비자동향지수(Consumer Survey Index: CSI)는 소비자의 경제상황에 대한 인식과 향후 소비지출전망 등을 설문조사하여 그 결과를 지수화한 통계자료로, 100보다 큰 경우 증가 또는 상승할 것으로 응답한 가구수가 감소 또는 하락 할 것으로 응답한 가구수보다 많음을, 100보다 작은 경우 그 반대를 나타냅니다.

[의류비 지출전망 CSI]

의류비 지출전망 csi (전체).jpg
의류비 지출전망 csi (전체)

출처 : 한국은행 경제통계시스템

현재 소비자동향지수는 대내외 불확실성에 따른 고물가, 고금리 상황이 지속되면서 여전히 100을 하회하고 있습니다. 이러한 외부 충격 요소들의 발생과 지속으로 인한 경기 침체 및 소비심리의 악화는 탄력성이 높은 의류에 대한 지출 감소를 야기할 수 있으며, 향후 경기변동에 따른 시장상황은 당사 패션부문에 수익성에 유의한 영향력을 끼칠 수 있습니다. 더불어, 글로벌 경기회복 지연, 경기둔화 장기화에 따른 소비심리위축으로 인하여 실물경기 침체가 지속되거나, 신흥국 경기불안 우려에 따른 글로벌 금융시장 변동성이 확대되어 국내 경기에 부정적인 영향을 미치게 되면, 국내 소비심리의 회복도 지연될 가능성이 높을 것으로 판단됩니다. 이는 패션산업의 시장규모의 축소 또는 성장성 둔화를 유발하게 되어 당사의 매출 감소 및 수익성 악화 등의 부정적인 영향을 미치게 될 가능성이 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자. 패션의류산업 성장성 정체 및 트렌드 변화 관련 위험]
패션산업은 사회의 트렌드 변화에 매우 민감한 산업이며, 제품의 수명이 짧고 소비자의 수요에 따른 시장 변화가 많다는 특성을 가지고 있습니다.글로벌 시장조사업체 스태티스타(Statista)에 따르면,
2022년 글로벌 패션 시장 규모는 1조 5,300억 달러로, 최근 5년간(2018-2022년) 연평균 0.8% 감소했습니다. 2020년 코로나19에 따른 소비 부진으로 규모가 전년 대비 11.4% 감소하였으나, 2023년에는 전년 대비 13.7% 증가한 1조 7,400억 달러를 기록하면서 코로나19 이전 규모를 넘을 것으로 예상됩니다.
향후 글로벌 패션 시장은 인플레이션 및 경기 침체의 영향으로 성장세가 제한적일 것이며, 소비자들은 지출을 절감하기 위해 더 저렴하거나 할인된 제품을 선호하는 소비 형태가 확산될 전망으로 글로벌 패션 시장은 향후 5년간(2023-2027년) 연평균 2.8% 증가하여 2027년약 1조 9,400억 달러가 전망됩니다. 국내 패션시장의 경우 지속적인 상승세를 보이다가 2018년을 정점으로 하락추세를 전환하였습니다. 2020년 코로나19로 인해 소비심리 악화, 소비자 물가 상승 등 전체 국내 패션시장의 불황을 야기하였습니다.
그러나, 2021년 코로나19 대유행 이후 보복소비 및 기저효과로 인해 전년 대비 8.0% 성장한 43조 5,292억원을 기록하였습니다. 이후 2022년 국내 패션 시장 규모는 전년 대비 8.2% 신장한 49조 5,264억원으로 역대 최대 규모를 기록하였습니다. 이는 2022년 리오프닝에 따른 일상회복으로 전복종이 고른 성장을 보였으며, 등산 및 캠핑 등 야외활동 증가와 에슬레저 및 골프, 테니스 시장의 성장에 아웃도어 등 스포츠복 시장도 전년 대비 신장한 데에서 기인합니다. 그러나,

향후 물가 상승과 경기 침체 등의 영향으로 성장세가 둔화될 것으로 예상되며, 국내 패션 시장은 2024년 전년 대비 2.3%, 2025년 전년 대비 2.7% 성장할 것으로 전망 됩니다.당사가 영위하는 패션산업은 규모는 지속적으로 성장할 것으로 전망되나, 고금리 환경 및 금융시장 경색 등에 따른 실물경기 위축 으로 소비심리 회복이 둔화됨에 따라 성장세가 둔화될 수 있습니다. 패션산업의 둔화된 성장률은 당사의 수익에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 유의하시길 바랍니다.

패션산업은 사회의 트렌드 변화에 매우 민감한 산업이며, 제품의 수명이 짧고 소비자의 수요에 따른 시장 변화가 많다는 특성을 가지고 있습니다. 글로벌 시장조사업체 스태티스타(Statista)에 따르면, 2022년 글로벌 패션 시장 규모는 1조 5,300억 달러로, 최근 5년간(2018-2022년) 연평균 0.8% 감소했습니다. 2020년 코로나19에 따른 소비 부진으로 규모가 전년 대비 11.4% 감소하였으나, 2023년에는 전년 대비 13.7% 증가한 1조 7,400억 달러를 기록하면서 코로나19 이전 규모를 넘을 것으로 예상됩니다. 글로벌 리서치 기관인 맥킨지(McKinsey)에 따르면, 향후 글로벌 패션 시장은 인플레이션 및 경기 침체의 영향으로 성장세가 제한적일 것이며, 소비자들은 지출을 절감하기 위해 더 저렴하거나 할인된 제품을 선호하는 소비 형태가 확산될 전망으로 글로벌 패션 시장은 향후 5년간(2023-2027년) 연평균 2.8% 증가하여 2027년 약 1조 9,400억 달러가 전망됩니다.

[ 글로벌 패션시장 규모 추이 및 전망 ]

글로벌 패션시장 규모 추이 및 전망.jpg
글로벌 패션시장 규모 추이 및 전망

출처: Statista, NICE디앤비(2023.12)

국내 패션시장의 경우 지속적인 상승세를 보이다가 2018년을 정점으로 하락추세를 전환하였습니다. 2020년 코로나19로 인해 소비심리 악화, 소비자 물가 상승 등 전체 국내 패션시장의 불황을 야기하였으며, 2020년 전년 대비 -3.2%의 음(-)의 성장률을 기록하였습니다. 그러나, 2021년 코로나19 대유행 이후 보복소비 및 기저효과로 인해 전년 대비 8.0% 성장한 43조 5,292억원을 기록하였습니다. 이후 2022년 국내 패션 시장 규모는 전년 대비 8.2% 신장한 49조 5,264억원으로 역대 최대 규모를 기록하였습니다. 이는 2022년 리오프닝에 따른 일상회복으로 전복종이 고른 성장을 보였으며, 등산 및 캠핑 등 야외활동 증가와 에슬레저 및 골프, 테니스 시장의 성장에 아웃도어 등 스포츠복 시장도 전년 대비 신장한 데에서 기인합니다. 그러나, 향후 물가 상승과 경기 침체 등의 영향으로 성장세가 둔화될 것으로 예상되며, 국내 패션 시장은 2024년 전년 대비 2.3%, 2025년 전년 대비 2.7% 성장할 것으로 전망 됩니다.

[ 국내 패션시장 규모 추이 및 전망 ]

국내 패션시장 규모 추이.jpg
국내 패션시장 규모 추이

출처 :
한국패션산업 빅데이터 트랜드, 연감 2024, 트랜드리서치

국내 패션 시장 세부 시장별 규모를 살펴보면, 2024년 기준 캐주얼복이 시장점유율 41.4%를 기록하여 1위를 차지하였습니다. 그 외 신발(15.1%), 스포츠복(14.1%), 남성정장(9.6%), 가방(0.8%), 여성정장(6.6%) 등 순으로 높게 나타났습니다. 2024년 가장 높은 성장세를 기록한 시장은 캐주얼복이며, 내의와 아동복은 역성장을 기록하였습니다.

[ 패션 시장 세부 시장별 규모 추이 및 전망(2021-2024년)]

(단위: 억원)

패션 시장 세부 시장별 규모 추이.jpg
패션 시장 세부 시장별 규모 추이

출처:
한국패션산업 빅데이터 트랜드, 연감 2024, 트랜드리서치

당사가 영위하는 패션산업은 규모는 지속적으로 성장할 것으로 전망되나, 고금리 환경 및 금융시장 경색 등에 따른 실물경기 위축으로 소비심리 회복이 둔화됨에 따라 성장세가 둔화될 수 있습니다. 패션산업의 둔화된 성장률은 당사의 수익에 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 또한 계속해서 변화하고 있는 패션시장의 트랜드도 당사의 사업환경에 예기치 못한 요인으로 작용할 수 있습니다. 패션산업은 사회의 트렌드 변화에 매우 민감한 산업이며, 제품의 수명이 짧고 소비자의 수요에 따른 시장 변화가 많다는 특성을 가지고 있습니다. 이와 같은 예상치 못한 시장 환경의 변화는 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[차. 패션산업 경쟁강도의 위험]

패션산업은 제품의 Life Cycle이 짧고, 소비자 Needs에 따라 시장변화가 많으며, 외주제작의 비중이 높고 비교적 소규모의 자본과 기획력이 있다면 시장진입이 비교적 자유롭고 진입 장벽이 비교적 높지 않은 만큼 경쟁이 치열한 상황입니다. 또한, 최근에는 언택트 소비 트렌드가 강화되면서 '전자상거래' 기반 온라인 플랫폼 분야 스타트업들이 대거 등장하며 다수의 시장진입자들이 등장하여 향후 경쟁은 더욱 심화
될

것이라 예상됩니다
.
당사는 해외 시장 진출 지속으로 글로벌 패션회사로 도약하고 있습니다.
코오롱 스포츠 차이나는 '25년 1분기 매출이 전년 동기 대비 약 96% 신장했습니다. 또한
현지 아웃도어 시장에 적합한 상품 기획을 통해 코오롱스포츠의 인지도를 끌어올리기 위해 일본 최대 종합상사인 이토추상사 주식회사와 3년 간의 현지 유통, 라이선스 계약을 체결했습니다. 태국 최대 유통기업인 '센트럴 백화점'과 단독 유통계약을 체결해 현재 3개 매장을 운영 중이며, 중국,일본에 대한 마스터 라이선스 계약을 체결해 직접 기획,디자인한 제품을 현지 시장에 선보일 예정입
니다.당사는 향후에도 신규 브랜드 론칭, 기존 브랜드의 리뉴얼 및 해외 시장 확대를 통해 경쟁력 강화를 꾀하고 있습니다. 그러나,
향후 대형 패션 플랫폼 업체들의 시장 지배력 강화와 함께 해외 브랜드의 국내 진출, 유통시장의 세분화, 온라인 패션 쇼핑몰의 지속적인 등장 등 많은 환경변화가 있으며, 이와 같은 시장 변화에 효과적으로 대처 하지 못할 경우 동사의 브랜드 가치 및 시장 경쟁력이 약화될 수 있으므로 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 또한, 포트폴리오 확대를 위한 투자 비용이 증가할 수 있으며, 투자 대비 실적이 저조할 경우 당사의 재무지표에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

패션산업은 제품의 Life Cycle이 짧고, 소비자 Needs에 따라 시장변화가 많으며, 외주제작의 비중이 높고 비교적 소규모의 자본과 기획력이 있다면 시장진입이 비교적 자유롭고 진입 장벽이 비교적 높지 않은 만큼 경쟁이 치열한 상황입니다. 또한, 최근에는 언택트 소비 트렌드가 강화되면서 '전자상거래' 기반 온라인 플랫폼 분야 스타트업들이 대거 등장하고 있습니다. 온라인 플랫폼의 경우 기존의 영업과 비교할때 상대적으로 더 적은 자본으로 시장진입이 가능하기 때문에 다양한 형태로 다수의 시장진입자들이 등장하여 향후 경쟁은 더욱 심화될 것이라 예상됩니다.

당사는 해외 시장 진출 지속으로 글로벌 패션회사로 도약하고 있습니다. 코오롱 스포츠 차이나는 '25년 1분기 매출이 전년 동기 대비 약 96% 신장했습니다. 또한 현지 아웃도어 시장에 적합한 상품 기획을 통해 코오롱스포츠의 인지도를 끌어올리기 위해 일본 최대 종합상사인 이토추상사 주식회사와 3년 간의 현지 유통, 라이선스 계약을 체결했습니다. 태국 최대 유통기업인 '센트럴 백화점'과 단독 유통계약을 체결해 현재 3개 매장을 운영 중이며, 중국,일본에 대한 마스터 라이선스 계약을 체결해 직접 기획,디자인한 제품을 현지 시장에 선보일 예정입니다. 당사는 향후에도 신규 브랜드 론칭, 기존 브랜드의 리뉴얼 및 해외 시장 확대를 통해 경쟁력 강화를 꾀하고 있습니다. 그러나, 향후 대형 패션 플랫폼 업체들의 시장 지배력 강화와 함께 해외 브랜드의 국내 진출, 유통시장의 세분화, 온라인 패션 쇼핑몰의 지속적인 등장 등 많은 환경변화가 있으며, 이와 같은 시장 변화에 효과적으로 대처 하지 못할 경우 동사의 브랜드 가치 및 시장 경쟁력이 약화될 수 있으므로 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 또한, 포트폴리오 확대를 위한 투자 비용이 증가할 수 있으며, 투자 대비 실적이 저조할 경우 당사의 재무지표에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[가. 매출 및 수익성 관련 위험]당사가 영위하는 사업은 산업자재, 화학소재, 필름/전자재료, 패션, 기타사업 부문으로 구성되어 있습니다.
2025년 1분기 연결기준 당사의 부문별 매출 비중은 산업자재 47.91%, 화학소재 27.88%, 패션 21.34% 및 기타사업 2.87% 입니다.
고마진의 산업자재 부문과 패션부문의 실적 호조로 2022년 연결기준 매출액은 전년 대비 15.1% 증가한 5조 3,675억원을 기록하였습니다. 그러나, 2023년 들어 경기 둔화에 따른 수요 위축이 지속됨에 따라 2023년 매출액은 전년 대비 11.8% 감소한 4조 7,349억원을 기록하였습니다. 2024년 매출액은 중국 후발업체들의 시장 진출과 증설에 따른 공급과잉으로 인한 산업자재 부문의 부진 및 의류시장의 침체로 인한 패션 부문의 부진으로 전년 대비 4.3% 감소한 4조 8,430억원을 기록했습니다. 2025년 적자 사업 부문이었던 PET필름 분사로 인해 사업구분이 변경되었으며,
2025년 1분기 매출은 산업자재 부문의 아라미드 수요 지연 및 패션 부문의 비수기 영향에도 불구하고 석유수지 및 조선경기 호조 등에 따른 화학부문의 호실적 전년 동기 대비 6.1%로 증가한 1조 2,316억원을 기록했습니다.

영업이익 추이를 살펴보면, 2022년에는 글로벌 경기 둔화의 여파로 필름/전자재료 부문이 적자로 전환됨에 따라 영업이익률이 4.52%로 감소하였습니다. 2023년에도 수요 위축이 지속되며 산업자재 부문과 패션부문의 수익성이 저하되고, 필름/전자재료 부문의 적자폭이 확대됨에 따라 4.22%의 영업이익률을 기록하며 수익성 저하가 지속되었습니다. 2024년에도 이러한 수요위축은 지속되어 3.28%의 영업이익률을 기록했습니다.
2025년 1분기에는 화학소재부문의 영업이익률 반등 및 적자 사업 부문이었던 필름/전자재료 부문을 분사했음에도 산업자재부문의 아라미드 수요 회복 미진 및 기타 부문의 자회사 그린나래 골프장 보수공사에 등에 따른 영업이익 감소로 2.19%의 영업이익률을 기록했습니다.
당사는 주력사업부문인 산업자재, 화학소재 부문의 안정적인 시장지위에 힘입어 비교적 안정적인 매출 및 영업이익을 창출하고 있으며, 패션부문을 비롯한 다각화된 사업 포트폴리오 또한 사업안정성에 기여하고 있습니다. 그러나,

다각화된 사업부문은 다양한 외부 변수에 노출될 수 있음을 의미하기도 합니다. 산업자재군은 전방 산업인 자동차산업의 경기 및 수급 밸런스에 의해, 화학소재군은 유가, 경제상황 등의 대외적인 요소에 의해, 패션군은 내수 소비 및 트랜드 변화에 수익성이 영향을 받는 특성이 존재합니다. 이에 미국 트럼프 행정부의 상호관세 행정명령에 따른 자동차 품목에 대한 관세부과 등 보호무역주의 확산, 국내외 경기 불황 지속 등으로 인해 당사 사업환경에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 따라서 향후 제반 경영환경의 변화와 주요시장의 정체로 이익마진이 감소할 경우 수익성이 둔화될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 사업은 산업자재, 화학소재, 패션, 기타사업 부문으로 구성되어 있습니다. 2025년 1분기 연결기준 당사의 부문별 매출 비중은 산업자재 47.91%, 화학소재 27.88%, 패션 21.34% 및 기타사업 2.87% 입니다. 당사는 다각화된 사업구조를 지녀 부문별 실적변동성이 일정 부분 완화되고 있지만, 동시에 주요 전방산업 시황에 변동에 따라 부문별 실적변동성이 존재합니다.

[사업부문별 요약 연결 재무현황]

(단위: 백만원)

구 분
계 정
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

산업자재군
순매출액
590,034
47.91%
565,643
48.71%
2,250,836
46.48%
2,201,117
46.49%
2,369,461
44.14%

영업이익
10,692
39.70%
31,768
103.66%
128,124
80.72%
136,249
68.24%
199,408
82.23%

자산총계
2,679,270
36.17%
2,422,187
38.99%
2,637,069
36.38%
2,375,120
39.57%
2,247,764
37.44%

부채총계
601,456
16.65%
893,837
27.73%
834,943
24.03%
942,333
30.66%
1,095,788
33.51%

화학소재군
순매출액
343,317
27.88%
242,331
20.87%
1,031,512
21.30%
892,857
18.86%
1,052,306
19.61%

영업이익
39,116
145.24%
15,455
50.43%
82,158
51.76%
58,212
29.16%
47,429
19.56%

자산총계
1,113,124
15.03%
675,108
10.87%
778,502
10.74%
645,183
10.75%
693,876
11.56%

부채총계
234,971
6.50%
126,956
3.94%
124,877
3.59%
109,835
3.57%
109,906
3.36%

필름/전자재료군
순매출액
-
-
54,948
4.73%
222,391
4.59%
224,123
4.73%
558,890
10.41%

영업이익
-
-
-5,859
-19.12%
-30,210
-19.03%
-48,564
-24.32%
-71,103
-29.32%

자산총계
-
-
525,213
8.45%
350,340
4.83%
554,830
9.24%
638,415
10.63%

부채총계
-
-
118,628
3.68%
110,970
3.19%
130,765
4.26%
150,567
4.60%

패션군
순매출액
262,857
21.34%
274,022
23.60%
1,211,912
25.02%
1,274,338
26.91%
1,228,557
22.89%

영업이익
-655
-2.43%
2,434
7.94%
16,410
10.34%
45,208
22.64%
64,374
26.55%

자산총계
937,152
12.65%
847,233
13.64%
921,205
12.71%
832,592
13.87%
848,869
14.14%

부채총계
335,278
9.28%
331,380
10.28%
317,179
9.13%
315,778
10.28%
359,628
11.00%

기타사업군
순매출액
35,375
2.87%
24,252
2.09%
126,353
2.61%
142,473
3.01%
158,259
2.95%

영업이익
-22,221
-82.51%
-13,151
-42.91%
-37,757
-23.79%
8,550
4.28%
2,387
0.98%

자산총계
2,678,645
36.16%
1,743,142
28.06%
2,560,935
35.33%
1,594,994
26.57%
1,574,539
26.23%

부채총계
2,440,942
67.57%
1,752,190
54.37%
2,087,081
60.06%
1,574,352
51.23%
1,554,473
47.53%

중단사업
순매출액
-
-
62,242
-
243,880
-
326,251
-
1,972
-

영업이익
-7
-
-7,414
-
-28,006
-
-42,631
-
-1,093
-

자산총계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

부채총계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
순매출액
1,231,583
1,161,196
4,843,003
4,734,907
5,367,474

영업이익
26,932
30,647
158,723
199,655
242,496

자산총계
7,408,191
6,212,883
7,248,051
6,002,719
6,003,463

부채총계
3,612,646
3,222,991
3,475,050
3,073,062
3,270,361

출처: 당사 분기보고서 및 사업보고서
※ 상기 합계금액은 중단사업을 제외한 계속사업 기준입니다.※ 당사는 필름사업 중단으로 사업구분이 변경되었습니다.

고마진의 산업자재 부문과 패션부문의 실적 호조로 2022년 연결기준 매출액은 전년 대비 15.1% 증가한 5조 3,675억원을 기록하였습니다. 그러나, 2023년 들어 경기 둔화에 따른 수요 위축이 지속됨에 따라 2023년 매출액은 전년 대비 11.8% 감소한 4조 7,349억원을 기록하였습니다. 2024년 매출액은 중국 후발업체들의 시장 진출과 증설에 따른 공급과잉으로 인한 산업자재 부문의 부진 및 의류시장의 침체로 인한 패션 부문의 부진으로 전년 대비 4.3% 감소한 4조 8,430억원을 기록했습니다. 2025년
1분기 매출은 적자 사업 부문이었던 PET필름 분사로 인해 사업구분이 변경되었으며, 산업자재 부문의 아라미드 수요 지연 및 패션 부문의 비수기 영향에도 불구하고 석유수지 및 조선경기 호조 등에 따른 화학부문의 호실적으로 전년 동기 대비 6.1%로 증가한 1조 2,316억원을 기록했습니다. 영업이익 추이를 살펴보면,
2022년에는 글로벌 경기 둔화의 여파로 필름/전자재료 부문이 적자로 전환됨에 따라 영업이익률이 4.52%로 감소하였습니다. 2023년에도 수요 위축이 지속되며 산업자재 부문과 패션부문의 수익성이 저하되고, 필름/전자재료 부문의 적자폭이 확대됨에 따라 4.22%의 영업이익률을 기록하며 수익성 저하가 지속되었습니다. 2024년에도 이러한 수요위축은 지속되어 3.28%의 영업이익률을 기록했습니다. 2025년 1분기에는 화학소재부문의 영업이익률 반등 및 적자 사업 부문이었던 필름/전자재료 부문을 분사했음에도 산업자재부문의 아라미드 수요 회복 미진 및 기타 부문의 자회사 그린나래 골프장 보수공사에 등에 따른 영업이익 감소로 2.19%의 영업이익률을 기록했습니다.

[주요 수익성 추이(연결기준)]

(단위: 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

매출액
1,231,583
1,161,196
4,843,003
4,734,907
5,367,474

매출원가
933,050
858,218
3,518,940
3,398,327
3,886,298

매출총이익
298,533
302,978
1,324,063
1,336,581
1,481,176

판매비와관리비
271,601
272,331
1,165,340
1,136,926
1,238,679

영업이익
26,932
30,647
158,723
199,655
242,496

당기순이익
19,774
20,314
110,629
50,778
189,160

매출총이익률
24.24%
26.09%
27.34%
28.23%
27.60%

영업이익률
2.19%
2.64%
3.28%
4.22%
4.52%

당기순이익률
1.61%
1.75%
2.28%
1.07%
3.52%

출처 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

당사의 사업부문별 매출 및 영업이익 추이는 아래와 같습니다.

[사업부문별 매출 및 영업수익 추이(연결기준)]

(단위: 백만원)

사업부문
구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

산업자재군
순매출액
590,034
565,643
2,250,836
2,201,117
2,369,461

영업이익
10,692
31,768
128,124
136,249
199,408

영업이익률
1.8%
5.6%
5.7%
6.2%
8.4%

매출액성장률
4.3%
-
2.3%
-7.1%
18.6%

화학소재군
순매출액
343,317
242,331
1,031,512
892,857
1,052,306

영업이익
39,116
15,455
82,158
58,212
47,429

영업이익률
11.4%
6.4%
8.0%
6.5%
4.5%

매출액성장률
41.7%
-
15.5%
-15.2%
14.9%

필름/전자재료군
순매출액
-
54,948
222,391
224,123
558,890

영업이익
-
-5,859
-30,210
-48,564
-71,103

영업이익률
-
-10.7%
-13.6%
-21.7%
-12.7%

매출액성장률
-
-
-0.8%
-59.9%
-8.30%

패션군
순매출액
262,857
274,022
1,211,912
1,274,338
1,228,557

영업이익
-655
2,434
16,410
45,208
64,374

영업이익률
-0.2%
0.9%
1.4%
3.5%
5.2%

매출액성장률
-4.1%
-
-4.9%
3.7%
20.7%

기타사업군
순매출액
35,375
24,252
126,353
315,778
158,259

영업이익
-22,221
-13,151
-37,757
142,473
2,387

영업이익률
-62.8%
-54.2%
-29.9%
45.1%
1.5%

매출액성장률
45.9%
-
-60.0%
99.5%
30.9%

출처 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

[산업자재 부문]
산업자재 부문에서는 타이어코드가 매출 구성 상 높은 비중을 차지하고 있습니다. 2022년 전기차용 타이어 및 타이어 교체 수요가 증가함에 따라 타이어코드 수요가 회복되었고, 타이어코드의 타이트한 수급 영향으로 인해 마진도 개선되었습니다. 이와 더불어 고마진의 아라미드 제품의 사업실적 개선이 지속되면서 2022년 산업자재 부문 매출액은 전년 대비 18.6% 상승한 2조 3,695억원을 시현하였으며, 영업이익률 또한 전년 7.4%에서 8.4%로 1.0%p. 상승하였습니다. 그러나, 이후 글로벌 경기 침체 심화에 따른 타이어 교체 수요 부진으로 2022년 4분기부터 타이어코드를 감산하였고, 이는 판매량 감소 및 단위당 고정비 증가로 이어졌습니다. 이러한 매출 구성에서 높은 비중을 차지하고 있는 타이어코드의 매출 둔화로 인해, 아라미드의 실적 호조에도 2023년 산업자재 부문 매출액은 전년대비 7.1% 감소한 2조 2,011억원을 기록하였으며, 영업이익률은 6.2%로 전년 대비 2.2%p. 감소하며 수익성이 소폭 악화되었습니다. 2024년 매출액은 중국 후발업체들의 공격적인 아라미드 증설로 인해 공급과잉 현상이 나타나 전년대비 2% 감소한 2조 2,508억원을 기록했으며, 영업이익률은 전년 대비 0.1
%p.
감소한 5.7%를 기록했습니다. 2025년 1분기는 자동차소재부품 사업성장에 따라 이러한 공급과잉 현상은 지속되어 매출액은 전년 동기 대비 4.3% 증가한 5,900억원을 기록했으나, 전년부터 이어진 아라미드의 수요회복 부진으로 영업이익률은
3.8%p.
감소한 1.8%를 기록했습니다
[화학 부문]
화학 부문에서는 석유수지, 페놀수지, 에폭시수지를 일괄 생산 및 판매하고 있으며, 석유수지가 매출 및 이익의 70% 수준으로 대부분을 차지하고 있습니다. 화학 제품의 특성 상 유가 변동에 따라 매출 및 수익성의 변동이 나타나고 있습니다. 2022년 에는 재료비 상승에 따라 석유수지, 페놀수지 판가 인상을 단행하였고, 이에 2022년 매출액은 전년 대비 14.9% 증가한 1조 523억원을 기록하였습니다. 그러나, 판가 상승분이 원재료 및 물류비 부담을 상쇄하지 못하며 영업이익률은 전년 8.7%에서 4.5%로 4.2%p. 감소하며 수익성이 악화되었습니다. 2023년에는 유가하락에 따른 판가 조정으로 매출이 전년 대비 15.2% 감소한 8,929억원을 기록하였으나, 원재료 가격 및 수출운임 하락 등의 영향으로 수익성이 개선되며 2023년 영업이익률은 전년 4.5% 대비 2%p. 상승한 6.5%를 시현하였습니다. 2024년
주요 제품인 석유수지의 견고한 수요가 지속되었고, 페놀수지/에폭시수지 또한 조선업 수주 확대, AI향 기판 수요 증가로 실적이 개선되어 전년 대비 15.5% 증가한 1조315억원을 기록했으며 수익성 역시 개선되어 전년 대비
1.5%p.
상승한 8%를 시현했습니다. 이러한 추세는 2025년 1분기에도 지속되어 매출은 전년 동기 대비 41.7% 증가한 3,433억원을 기록했으며, 영업이익률은 전
년 동기 대비 5.0%p 증가한 11.4%를 시현하였습니다.

[필름/전자재료 부문]
필름/전자재료 부문은 디스플레이, 전기차 관련 이차전지용 필름소재 및 친환경 제품(PCR Film) 공급 개시 등의 고부가제품 판매 확대, 중국 혜주법인의 판매호조로 2021년 수익성이 소폭 개선되었습니다. 그러나, 2022년 들어 중국의 도시봉쇄, 전자기기 수요 위축으로 매출이 전년 대비 8.3% 감소한 5,589억원을 기록하였고, 711억원 규모의 영업적자로 전환하였습니다. 2023년과 2024년에도 디스플레이 산업 침체 및 이차전지 산업 침체에 따른 필름 수요 부진이 이어졌으며, 당사는 사업경쟁력 및 재무건전성 제고를 위해 2024년 12월 30일 필름 부문을 JV로 분사했습니다.
[패션 부문]
패션 부문은 2021년 이후 WACC, G/Fore 등 골프의류 브랜드 및 아웃도어 브랜드의 판매가 증가하고, 기존 오프라인 유통 위주에서 온라인 유통(코오롱몰)으로 전환을 추진하면서 사업실적이 개선됨에 따라 2022년 매출액이 1조 2,286억원으로 전년 대비 20.7% 증가하였으며, 영업이익률은 5.2%를 기록하였습니다. 2023년에는 아웃도어 브랜드의 성장을 바탕으로 전년 대비 3.7% 증가한 1조 2,743억원 규모의 매출을 기록하였으나, 신규 브랜드 출시 관련 비용 증가로 수익성은 저하되며 영업이익률은 3.5%에 그쳤습니다. 2024년 전반적인 의류시장의 침체 및 골프시장의 트랜드 변화로 매출액은 4.9% 감소한 1조 2,119억원을 기록했으며 영업이익률은 전년대비
2.1%p.
감소한 1.4%를 기록했습니다. 2025년 1분기에도 전년부터 이어진 패션 소비심리 위축 및 이상 고온 현상으로 고가의 겨울 의류 판매가 감소해 매출액은 4.1% 감소한 2,629억원을 기록했으며, 영업이익의 경우 글로벌 시장 신규 진출 및 확대에 의한 초기 투자로 소폭 적자전환했습니다.당사는 주력사업부문인 산업자재, 화학소재 부문의 안정적인 시장지위에 힘입어 비교적 안정적인 매출 및 영업이익을 창출하고 있으며, 패션부문을 비롯한 다각화된 사업 포트폴리오 또한 사업안정성에 기여하고 있습니다. 그러나, 다각화된 사업부문은 다양한 외부 변수에 노출될 수 있음을 의미하기도 합니다. 산업자재군은 전방 산업인 자동차산업의 경기 및 수급 밸런스에 의해, 화학소재군은 유가, 경제상황 등의 대외적인 요소에 의해, 패션군은 내수 소비 및 트랜드 변화에 수익성이 영향을 받는 특성이 존재합니다. 이에 미국 트럼프 행정부의 상호관세 행정명령에 따른 자동차 품목에 대한 관세부과 등 보호무역주의 확산, 국내외 경기 불황 지속 등으로 인해 당사 사업환경에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 따라서 향후 제반 경영환경의 변화와 주요시장의 정체로 이익마진이 감소할 경우 수익성이 둔화될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[나. 설비투자 및 신규사업 진출 및 관련 위험]

당사는 수익성 제고를 위해 시설 고도화, 설비의 신설 및 증설 등 대규모 시설투자를 진행하고 있습니다. 당사는 2021년 1월 12일 베트남 빈증성에 684억원을 투자하여 연 1만 9,200톤 규모의 폴리에스터 타이어코드 생산공장 증설을 결정하였으며, 2022년 9월 증설을 완료하였습니다. 해당 증설을 통해 기존 생산량 8만 4,000톤에서 1만 9,200톤이 늘어나 총 10만 3,200톤의 생산 능력을 확보하였습니다.
이후 구미공장 아라미드 생산라인 증설을 위해 2021년 06월 24일 2,369억원 규모의 신규시설투자(시설증설)를 결정한 바 있으며, 2023년 9월 26일 정정 공시를 통해 투자금액을 2,989억원으로 확대하였으며, 2024년 11월 구미공장의 아라미드 생산라인을 연 7,500톤에서 두 배 수준인 연 1만5,310톤으로 증설 완료했습니다.
본 증설은 2017년부터 2020년까지 3년간 50% 증설 이후 생산량을 두 배로 늘리는 대규모 투자였습니다.
한편, 당사는 2024년 11월 건설계열사인 코오롱글로벌로부터 서울 서초 스포렉스 토지와 건물을 4,301억원에 매입했습니다. 당사는 해당 부지를 개발해 활용할 계획입니다.
투자계획은 경영환경의 변화에 따라 수시로 변경 될 수 있으며, 이는 당사의 재무건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 증설 이후 유가 상승으로 인해 제품마진이 하락하거나 전방 산업 업황이 부진한 흐름을 나타낼 경우 투자비용 회수에 장기간 소요될 수 있습니다.

당사는 수익성 제고를 위해 시설 고도화, 설비의 신설 및 증설 등 대규모 시설투자를 진행하고 있습니다. 당사가 완료하였거나 진행중인 설비의 확장 및 신설 내역은 아래와 같습니다.

1) 지배회사

[당사 설비 투자 내역]

사업 부문
내역
경과

산업자재 부문
수분제어장치 2차 증설 투자
완료

PU MIP(PU 인조가죽) 신설 투자
진행중

출처:
당사 2025년 1분기보고서

2) 주요종속회사

[당사 설비 투자 내역]

회사
내역
경과

Kolon Nanjing Co.,LTD.
에어백 관련 생산능력 증설 투자
진행중

KOLON INDUSTRIESBINH DUONG COMPANY LIMITED
열처리 생산능력 증설 투자
진행중

출처:
당사 2025년 1분기보고서

당사는 2021년 1월 12일 베트남 빈증성에 684억원을 투자하여 연 1만 9,200톤 규모의 폴리에스터 타이어코드 생산공장 증설을 결정하였으며, 2022년 9월 증설을 완료하였습니다. 해당 증설을 통해 기존 생산량 8만 4,000톤에서 1만 9,200톤이 늘어나 총 10만 3,200톤의 생산 능력을 확보하였습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정(21.01.12)]

1. 발행회사
회사명
Kolon Industries Binh Duong Company Limited

국적
베트남(VIETNAM)
대표자
장희헌

자본금(원)
89,817,804,725
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
-
주요사업
폴리에스터 타이어코드 제조

2. 취득내역
취득주식수(주)
-

취득금액(원)
68,449,320,000

자기자본(원)
2,126,336,443,174

자기자본대비(%)
3.22

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
-

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금납입

5. 취득목적
폴리에스터 타이어코드 베트남 공장 증설

6. 취득예정일자
-

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
5,293,102,915,762
취득가액/자산총액(%)
1.29

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2021-01-12

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. Kolon Industries Binh Duong Company Limited는 일인유한책임회사의 형태로 주식 발행 내역이 없음.2. 상기 [1. 발행회사-자본금]은 2019년도말 기준임.3. 상기 [2. 취득내역-취득금액]은 USD 62,340,000 이며, 원화 금액은 1월 11일 최종 매매기준율(1USD=1,098.00원)을 적용하여 산출함.4. 상기 [2. 취득내역-자기자본]은 2019년도말 연결 기준임.5. 상기 [6. 취득예정일자]는 2021년까지 자본금을 분할하여 순차적으로 납입할 계획이므로 일자에 대한 표기를 생략함.6. 상기 [-최근 사업연도말 자산총액]은 2019년도말 연결 기준임.7. 당사의 감사위원은 전원 사외이사임.8. 상기 일정 및 투자규모 등은 현재 계획이며 향후 당사의 전략, 시장상황, 환율 등에 따라 변동가능함.

※관련공시
-

[발행회사의 요약 재무상황]

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해연도
149,516,199
85,841,197
63,675,002
89,817,804,725
34,231,464
-15,622,839
-
-

전년도
160,248,837
83,771,656
76,477,181
89,817,804,725
8,658,279
-8,662,917
-
-

전전년도
81,906,442
188,125
81,718,317
89,817,804,725
-
-2,801,698
-
-

출처: 금융감독원 전자공시시스템

이후 구미공장 아라미드 생산라인 증설을 위해 2021년 06월 24일 2,369억원 규모의 신규시설투자(시설증설)를 결정한 바 있으며, 이는 2020년말 연결기준 자기자본의 약 10.34% 수준입니다. 이후 2023년 9월 26일 정정 공시를 통해 투자금액을 2,989억원으로 확대하였으며, 2024년 11월 구미공장의 아라미드 생산라인을 연 7,500톤에서 두 배 수준인 연 1만5,310톤으로 증설 완료했습니다. 본 증설은 2017년부터 2020년까지 3년간 50% 증설 이후 생산량을 두 배로 늘리는 대규모 투자였습니다.아라미드 섬유는 일반 섬유보다 높은 강도와 내열/내구성이 뛰어난 섬유로 '슈퍼섬유' 등의 별명을 가지고 있으며, 산업자재, 군수품, 자동차용품 분야에서 사용 범위가 확장되어 가고 있습니다. 당사는 2005년 세계에서 3번째로 아라미드 생산시설을 구축하여 자체 브랜드로 아라미드 사업에 진출하며 글로벌 고객 대상으로 매출처를 지속 확대하고 있습니다. 글로벌 아라미드 시장은 진입 장벽이 높아 과점 체제가 형성되어 있으며, 당사는 데이진(일본), 듀폰(미국) 에 이어 글로벌 3위 업체이며, 국내 점유율 1위를 차지하고 있습니다. 아라미드는 최근 5G 케이블용 및 초고성능 타이어용 아라미드 수요 증가와 함께 수요가 확대하고 있는 추세로, 당사는 이러한 흐름에 발맞춰 아라미드 생산라인 증설을 단행했습니다.

[신규시설투자 등 (2023.09.26)]

1. 투자구분
시설증설

- 투자대상
구미공장 아라미드 생산라인 증설

2. 투자내역
투자금액(원)
298,890,000,000

자기자본(원)
2,292,044,148,368

자기자본대비(%)
13.04

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
5G 케이블용 및 초고성능 타이어용 아라미드 수요증가에 따른 증설

4. 투자기간
시작일
2021-06-24

종료일
2023-12-31

5. 이사회결의일(결정일)
2021-06-24

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 구미 아라미드 생산공장의 생산라인 증설투자로 증설 완료 후 생산CAPA 규모 연산 7,500톤 → 15,310톤으로 증대됨.2. 상기 [2. 투자내역-자기자본]은 2020년도말 연결기준임.3. 상기 [4. 투자기간-시작일]은 이사회 결의일 기준임.4. 상기 [2. 투자내역-투자금액]과 [4. 투자기간] 등은 현재 계획이며, 향후 당사의 전략, 시장상황 등에 따라 변동가능함.5. 당사의 감사위원은 전원 사외이사임.

※ 관련공시
2021-06-24 신규시설투자등

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

이외에도 당사는 전기차 시장 확대에 대응하기 위해 2023년 5월 240억원을 투자해 전남 여수공장의 고순도 방향족계 석유수지(Pure Monomer Resin, PMR) 생산시설 1만톤(t) 규모 증설을 결정하였습니다. 이를 통해 연 1만1000t의 PMR 생산능력을 2024년 하반기 2만1000t으로 확충해, PMR 생산라인을 신설한 지 3년 만에 PMR 생산능력 글로벌 1위를 차지했습니다.

또한 당사는 설비투자 이외에도 이차전지 사업에 대한 투자를 강화하며 신성장동력에 투자를 진행하고 있습니다. 2022년 7월에는 음극재 소재 시장 진입을 위해 리튬메탈 제조업체인 니바코퍼레이션에 100억원의 지분투자를 진행하였으며, 2023년 4월에는 이차전지 리사이클링 업체인 알디솔루션에
47억원의 지분투자를 하였습니다.

[당사 2차 전지 업체 지분투자 내역]

(단위: 백만원)

법인명
영위 사업
투자 일자
투자금액

니바코퍼레이션
리튬메탈 제조업체
2022.05.31
10,001

알디솔루션
이차전지 리사이클링 업체
2023.04.27
3,750

출처: 당사 제시

한편, 당사는 2024년 11월 건설계열사인 코오롱글로벌로부터 서울 서초 스포렉스 토지와 건물을 4,301억원에 매입했습니다.
코오롱글로벌은 그동안 서울시와 협의해 2030년 안에 스포렉스 부지를 지하 5층~지상 25층 규모 복합업무시설로 개발하는 사업을 추진 중이었습니다. 당사는 해당 부지를 개발해 활용할 계획입니다.

[유형자산 취득결정 (2024.11.12)]

1. 취득물건 구분
토지 및 건물

- 취득물건명
서울시 서초구 서초동 1324-2~4, 1324-13~14 일원 토지 및 건물(서초 스포렉스 토지 및 건물)

2. 취득내역
취득가액(원)
430,110,570,000

자산총액(원)
6,002,718,764,682

자산총액대비(%)
7.17

대규모법인여부
해당

3. 거래상대
코오롱글로벌㈜

4. 취득목적
당사 사옥 등 다양한 활용을 위한 유형자산 취득

5. 취득예정일자
2024-12-24

6. 이사회결의일(결정일)
2024-11-12

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 상기 '2. 취득내역 - 취득가액(원)'은 매매 계약서 상의 대금이며 제세공과금, 수수료, 부가세 등의 부대비용을 제외한 금액임.2) 상기 '2. 취득내역 - 자산총액(원)'은 2023년말 연결재무제표 기준 금액임.3) 2024년 11월 21일 계약체결 및 계약금 지급(10%) 예정이며, 상기 '5. 취득예정일자'는 잔금(90%) 지급 예정일임.4) 상기 내용은 거래상대방과의 협의 및 당사 사정에 따라 변경될 수 있음.5) 당사의 감사위원은 전원 사외이사임.

※ 관련공시
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

당사는 지속적인 생산 증설을 통해 사업 경쟁력을 제고하고 있으며, 신성장 동력을 발굴하기 위해 신사업 투자도 단행하고 있습니다. 다만, 원자재 가격 상승 등 대외환경 변화로 인해 21년 6월 최초 공시된 아라미드 증설 투자비는 기존 계획된 2,369억원에서 2023년 2,989억원으로 소폭 증가한 바 있으며, 투자기간 또한 2023년 9월말에서 2023년 12월로 연장된 바 있습니다. 이처럼 투자계획은 경영환경의 변화에 따라 수시로 변경 될 수 있으며, 이는 당사의 재무건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 증설 이후 유가 상승으로 인해 제품마진이 하락하거나 전방 산업 업황이 부진한 흐름을 나타낼 경우 투자비용 회수에 장기간 소요될 수 있습니다. 나아가, 신사업 투자의 실적이 당초 예상대비 저조할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성이 저하될 수 있는 점 유의하시길 바랍니다.

[다. 차입금 증가 및 재무안정성 관련 위험]
당사의 2024년말 기준 총차입금은 아라미드 업황 회복 지연에 따라 전년대비 6.4% 증가한 2조 4,674억원을 기록했으며 2025년 1분기말 차입금은 전년대비 3.7% 증가한 2조 5,598억원을 기록했습니다.

차입금 의존도는 2021년말 35.0%에서 2022년말 37.6% 상승하였으나, 2023년말 35.3%로 감소하였습니다. 2024년말 차입금 의존도는 34.04%로 감소추세를 유지했으며,
2025년 1분기말 차입금 의존도는 34.55%를 기록
했습니다. 부채비율의 경우 2021년 및 2022년 각각 119.61% 및 119.66%를 기록하며 2개년 연속 유사한 수준을 나타냈는데, 2023년말에는 104.89%로 2022년 대비 14.8%p.감소하였습니다. 이러한 부채비율의 감소는 2023년 9월 신종자본증권이 발행됨에 따라 자본 확충이 이루어진 결과로 판단됩니다.
2024년 9월에도 신종자본증권이 발행됨에 따라 부채비율은 전년대비 12.8%p. 감소한 92.10%를 기록했으며, 2025년 1분기 부채비율은 95.18%를 기록
했습니다.
당사의 부채비율은 안정된 비율을 유지하고 있으나, 향후 사업환경 변화에 따라 추가적인 대규모 투자가 진행될 경우 자본적지출 규모가 확대되어 총차입금 및 부채비율이 재차 증가하는 등 재무안정성 지표가 악화될 가능성을 배제할 수는 없습니다. 당사는 다각화된 수익기반을 바탕으로 비교적 안정적인 영업이익 창출력을 보유 하고 있는 것으로 판단됩니다. 또한 아라미드 증설 및 베트남 타이어코드 2차 증설 등 대규모 투자가 마무리 된 점을 감안하면, 재무건정성 지표가 악화될 가능성은 제한적이라고 예상됩니다.
그러나 향후에 그룹 주력회사로서 계열 관련 지분투자를 비롯해 신규 시설투자 등이 발생하거나, 업황 둔화에 따라 실적이 악화될 경우 당사의 재무안정성이 저해될 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 총차입금은 2022년말 2조 2,558억원을 기록하며 2021년말 1조 9,599억원 대비 15.1% 증가하였습니다. 이는 아라미드 생산설비 증설 및 베트남 타이어코드 공장 증설 투자가 진행되고, 신규설비 가동 과정에서 운전자금 부담 등 자금 소요가 증가한데에서 기인합니다. 그러나, 2023년 총차입금은 2022년 대비 6% 감소한 2조 1,206억원을 기록하였는데, 이는 2023년 9월 신종자본증권을 발행하여 일부 설비투자 부담을 대응한데에서 기인합니다.
아라미드 업황 회복 지연에 따라 2024년말 총차입금은 전년 대비 6.4% 증가한 2조 4,674억원을 기록했으며, 2025년 1분기말 차입금은 전년동기 대비 3.7% 증가한 2조 5,598억원을 기록했습니다. 차입금 의존도는 2021년말 35.0%에서 2022년말 37.6% 상승하였으나, 2023년말 35.3%로 감소하였습니다. 2024년말 차입금 의존도는 34.04%로 감소추세를 유지했으며, 2025년 1분기말 차입금 의존도는 34.55%를 기록했습니다. 부채비율의 경우 2021년 및 2022년 각각 119.61% 및 119.66%를 기록하며 2개년 연속 유사한 수준을 나타냈으며, 2023년말에는 104.89%로 2022년 대비 14.8%p.감소하였습니다. 이러한 부채비율의 감소는 2023년 9월 신종자본증권이 발행됨에 따라 자본 확충이 이루어진 결과로 판단됩니다. 2024년 9월에도 신종자본증권이 발행되어 부채비율은 전년대비
12.8%p. 감소한 92.10%를 기록했으며, 2025년 1분기 부채비율은 95.18%를 기록했습니다. 당사의 부채비율은 안정된 비율을 유지하고 있으나, 향후 사업환경 변화에 따라 추가적인 대규모 투자가 진행될 경우 자본적지출 규모가 확대되어 총차입금 및 부채비율이 증가하는 등 재무안정성 지표가 악화될 가능성을 배제할 수는 없습니다.

[주요 재무안정성 지표 추이(연결기준)]

(단위:백만원)

구 분
2025년 1분기말
2024년말
2023년말
2022년말

자산총계
7,408,191
7,248,051
6,002,719
6,003,463

유동자산
2,481,126
2,401,813
2,288,259
2,456,934

현금및현금성자산
231,637
252,359
174,055
203,992

단기금융상품
103,016
68,607
44,344
41,513

부채총계
3,612,646
3,475,050
3,073,062
3,270,361

유동부채
2,494,325
2,357,088
2,417,412
2,651,217

총차입금
2,559,797
2,467,408
2,120,647
2,255,785

순차입금
2,225,144
2,146,442
1,902,248
2,010,280

자본총계
3,795,545
3,773,002
2,929,657
2,733,102

유동비율
99.47%
101.90%
94.66%
92.67%

부채비율 (%)
95.18%
92.10%
104.89%
119.66%

차입금의존도 (%)
34.55%
34.04%
35.33%
37.57%

순차입금의존도
30.04%
29.61%
31.69%
33.49%

출처 : 당사 분기보고서 및 사업보고서주1) 총차입금= 단기차입금및사채 + 장기차입금및사채 주2) 순차입금 = 총차입금 - 현금및현금성자산- 단기금융상품

당사의 차입금 및 사채의 구성내역을 살펴보면, 유동성차입금 비중이 2025년 1분기말 연결기준 66.0%로 총차입금 약 2조 5,598억원 중 약 1조 6,906억원의 만기가 1년 내에 도달할 예정이지만, 당사가 은행권에 담보로 제공하는 토지, 건물의 장부가액이 1조 8,777억원에 달하며, 당사의 2025년 1분기말 연결기준 현금및현금성자산(2,316억원)과 단기금융상품(1,030억원) 및 기타 보유자산 가치 등을 고려하면 당사의 단기유동성 위험은 제한적인 것으로 판단됩니다. 또한, 당사는 다양한 사업 포트폴리오를 기반으로 비교적 안정적인 영업 현금흐름을 유지하고 있으며, 향후 만기도래하는 차입금에 대하여는 만기도래 시점에 현금 상환 또는 기존 금융기관을 통해 만기 연장을 진행할 예정입니다. 또한, 그룹 내 핵심계열사로서의 신인도를 고려하면 차입금의 차환 가능성은 높다고 판단됩니다.

[차입금 및 사채의 구성 내역(연결기준)]

(단위: 백만원)

구분
2025년 1분기말
2024년말
2023년말
2022년말

유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
1,267,523
-
1,152,184
-
1,120,487
-
1,388,185
-

장기차입금
264,145
690,581
261,677
715,980
366,269
336,585
253,628
344,253

사채
158,963
178,585
158,949
178,617
99,962
197,346
105,000
164,719

합계
1,690,632
869,165
1,572,810
894,597
1,586,717
533,930
1,746,813
508,972

출처 : 당사 분기보고서

차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

[차입금 관련 담보 제공 내역(2025년 1분기말 연결기준)]

(단위:외화 각 1단위, 백만원)

금융기관명
담보제공자산
장부금액
차입금 등의 내역
관련채무
채무금액
단위
담보설정액

한국산업은행 외
토지
483,840
일반대 등
장,단기차입금 등
1,042,382
KRW
904,850

건물
255,508

기계장치
480,370
USD
276,956

투자부동산
544,868
JPY
541,094

케이파이브제십차㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
5,100
사채
사모사채
94,000
KRW
5,100

신보2022제23차유동화전문(유)
당기손익-공정가치측정금융자산
975
사채
사모사채
65,000
KRW
975

경상북도구미시(주1)
토지
42,770
정부보조금
미지급금
12,312
KRW
16,918

건물
16,127

㈜우리은행 외
매출채권
48,179
매출채권의 양도
단기차입금
48,179
KRW
48,179

합계
1,877,737

1,261,874

출처 : 당사 분기보고서(주1)
경상북도 구미시로부터 지방투자촉진보조사업에 따른 보조금을 교부받음에 따라 설정된 근저당권에 해당합니다.

당사의 단기차입금, 장기차입금 및 사채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

[단기차입금 내역(연결기준)]

(단위: 백만원)

차입금종류
차입처
이자율
2025년 1분기말
2024년말

원화차입금
한국산업은행 외
3.56~5.76%
1,029,596
948,734

원화차입금 소계
1,029,596
948,734

외화차입금
한국산업은행 외
2.70~5.00%
92,083
70,860

하나은행 외
JIBOR(3M)+1.40%
10,558
8,667

T-SOFR(3M)+0.15%~+2.50%
77,447
60,395

기업은행 외
LPR(1Y)-0.27%~LPR(5Y)+0.00%
9,660
25,479

매출채권의 양도(주
-
48,179
38,049

외화차입금 소계
237,927
203,450

단기차입금 합계
1,267,523
1,152,184

출처 : 당사 분기보고서주) 금융자산의 제거 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로 연결실체의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다.

[장기차입금 내역(연결기준)]

(단위: 백만원)

차입금종류
차입처
이자율
2025년 1분기말
2024년말
만기

원화차입금
㈜하나은행 외
2.26~5.45%
932,993
945,150
2025~2027년

외화차입금
㈜하나은행 외
6M Euribor+2.15%~Term SOFR 3M+1.90%
21,734
32,507
2025~2027년

장기차입금 합계
954,726
977,657

차감 : 유동성 대체
-264,145
-261,677

장기차입금 차감 계
690,581
715,980

출처 : 당사 분기보고서

[사채 내역(연결기준)]

(단위: 백만원)

사채종류
이자율
2025년 1분기말
2024년말
만기

사모사채
4.43~6.53%
202,958
203,049
2025~2026년

공모사채
4.15~4.39%
135,000
135,000
2026~2027년

사채 합계
337,958
338,049

차감: 유동성 대체
-158,963
-158,949

차감: 사채할인발행차금
-410
-483

차감 계
178,585
178,617

출처 : 당사 분기보고서

한편, 2025년 1분기말 기준 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역, 발행조 및 이익분배는 다음과 같습니다.

[신종자본증권 내역
(연결기준)]

(단위 : 백만원)

자본
자본 합계

신종자본증권

제64회 사모 채권형 신종자본증권
제66회 사모 채권형 신종자본증권

발행일
2023-09-19
2024-09-06

만기일
2053-09-19
2054-09-06

이자율
7.60%
6.46%

발행금액
200,000
250,000
450,000

발행비용

(2,838)

합계

447,162

출처 : 당사 분기보고서

[신종자본증권의 발행조건(연결기준)]

(단위 : 백만원)

자본

신종자본증권

제64회 사모 채권형 신종자본증권
제66회 사모 채권형 신종자본증권

발행금액
200,000
250,000

만기
30년(만기 도래 시 연결실체의 의사결정에 따라 다음 만기일까지 30년 연장 가능)
30년(만기 도래 시 연결실체의 의사결정에 따라 다음 만기일까지 30년 연장 가능)

이자율
발행일 ~ 2026-09-18: 7.60%(최초이자율)2026-09-19 ~ 2027-09-18: 최초이자율 + 1.50%2027-09-19 ~ 2028-09-18: 최초이자율 + 2.50%2028-09-19 ~ 2029-09-18: 최초이자율 + 3.25%2029-09-19 ~ 만기일: 최초이자율 + 4.00%
발행일 ~ 2027-09-05: 6.457%(최초이자율)2027-09-06 ~ 2028-09-05: 최초이자율 + 1.50%2028-09-06 ~ 2029-09-05: 최초이자율 + 2.50%2029-09-06 ~ 2030-09-05: 최초이자율 + 3.25%2030-09-06 ~ 만기일: 최초이자율 + 4.00%

이자지급조건
3개월 후급(선택적 지급연기 가능)
3개월 후급(선택적 지급연기 가능)

기타
연결실체의 선택에 따라 발행 후 3년 시점 및 그 이후 도래하는 각 이자지급일마다 중도상환 가능
연결실체의 선택에 따라 발행 후 3년 시점 및 그 이후 도래하는 각 이자지급일마다 중도상환 가능

출처 : 당사 분기보고서

[신종자본증권의 이익분배(연결기준)]

(단위 : 백만원)

이익잉여금

신종자본증권이익분배금
7,837

신종자본증권 이익분배에 대한 기술
연결실체는 신종자본증권에 대한 이익분배금을 이익잉여금의 감소로 처리하였습니다.

출처 : 당사 분기보고서

한편, 당사는 다각화된 수익기반을 토대로 영업활동현금흐름이 2022년 303억원, 2023년 402억원, 2024년 291억원, 2025년 1분기 101억원을 기록하며 3개년 연속 영업활동현금 유입을 기록하였습니다. 투자활동현금흐름의 경우, 아라미드 증설 및 타이어코드 베트남 공장 증설 영향으로 2022년 2,212억원, 2023년 2,912억원, 2024년 5,836억원의 순유출을 기록하였습니다. 재무활동현금흐름의 경우, 2022년 증설 자금 확보를 위한 차입 확대에 따라 1,548억원의 순유입을 기록하였으나, 2023년 들어 차입금 상환 영향으로 1,419억 규모의 순유출을 나타냈습니다. 2024년 차입금 상환 목적으로 2500억원의 신종자본증권을 발행해, 3,597억원의 순유입을 기록했습니다. 2025년 1분기도 단기차입금의 증가에 따른 영향으로 457억원의 순유입을 기록했습니다. 이에 따라 당사의 2025년 1분기 연결기준 현금및현금성자산은 2,316억원입니다.

[현금흐름 현황(연결기준)]

(단위:백만원)

구 분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

영업활동현금흐름
10,083
(45,431)
290,586
401,540
30,327

투자활동현금흐름
(77,092)
(51,834)
(583,589)
(291,168)
(221,216)

재무활동현금흐름
45,698
89,372
359,705
(141,898)
154,809

현금및현금성자산의순증가(감소)
(21,310)
(7,893)
66,702
(31,525)
(36,081)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과
589
3,473
11,602
1,588
(475)

기초의현금및현금성자산
252,359
174,055
174,055
203,992
240,548

기말현금및현금성자산
231,637
167,209
252,359
174,055
203,992

출처 : 당사 분기보고서

당사는 다각화된 수익기반을 바탕으로 비교적 안정적인 영업이익 창출력을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 또한 아라미드 증설 및 베트남 타이어코드 2차 증설 등 대규모 투자가 마무리 된 점을 감안하면, 재무건정성 지표가 악화될 가능성은 제한적이라고 예상됩니다. 그러나 향후에 그룹 주력회사로서 계열 관련 지분투자를 비롯해 신규 시설투자 등이 발생하거나, 업황 둔화에 따라 실적이 악화될 경우 당사의 재무안정성이 저해될 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[라. 운전자본 관리 위험]
당사가 영위중인 화학산업은 원재료비 비중이 타 산업 대비 높고, 유가변동에 따른 원재료 가격 변동 가능성이 크기 때문에 전반적인 재고부담이 높은 산업입니다.
당사의 연결기준 재고자산 추이를 살펴보면, 2022년 1조 2,609억원에서 2023년 1조 1,802억원으로 감소하였습니다. 2022년 산업자재 부문 판매 호조에 따라 재고자산이 소폭 상승하였고, 2023년 들어 전반적인 수요위축의 영향으로 매출 규모가 축소되면서 재고자산 규모가 감소했습니다. 2024년, 2025년 1분기에도 전반적인 수요 위축은 지속되어 재고자산은 각각 1조 1,727억원, 1조1,905억원으로 감소했습니다.
당사의 재고자산 회전율의 경우 2022년 3.4회, 2023년 3.1회, 2024년 3.0회, 2025년 1분기 3.2회를 기록하고 있습니다.
재고자산회전율이 하락한다는 것은 보유한 재고가 장기체화 되거나 불용재고가 되어 그 가치가 하락할 위험이 있다는 것을 의미합니다. 향후 지속적으로 부정적인 경기변동 등의 사유가 발생하여 전방산업 수요가 감소할 경우에는 재고자산 진부화에 따른 평가손실충당금을 발생시킬 수 있으며, 이에 따른 손실 확대로 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
한편, 당사의 매출채권 회전율 추이를 살펴보면 2022년말 7.1회, 2023년말 6.5회, 2024년말 6.7회, 2025년 1분기말 6.6회를 기록하고 있습니다.

매출채권 회전율은 매출액을 매출채권으로 나눈 회전수로서 기말의 매출채권잔액이 1년간의 영업활동을 통하여 현금인 매출액으로 회전되는 속도를 나타냅니다. 매출채권 회전율이 높다는 것은 매출채권이 순조롭게 회수되고 있음을 나타내나, 반대로 이 회전율이 낮게 되면 매출채권의 회수기간이 길어지므로, 그에 따른 대손발생의 위험이 증가하고 수익감소의 원인이 될 수 있습니다.
현재 당사의 매출채권 회전율은 비교적 양호한 편으로 판단되나, 향후 매출채권 회수의 장기화로 회전율이 악화될 경우 당사의 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 향후 재고자산 보유시 보유비용 발생 및 평가손실 인식 가능성 등으로 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으며, 매출채권 규모 확대에 따른 대손 발생 및 회수기간 장기화 등 운전자본 관리가 둔화될 경우 당사의 수익성및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위중인 화학산업은 원재료비 비중이 타 산업 대비 높고, 유가변동에 따른 원재료 가격변동 가능성이 크기 때문에 전반적인 재고부담이 높은 산업입니다. 당사의 연결기준 재고자산 추이를 살펴보면, 2022년 1조 2,609억원에서 2023년 1조 1,802억원으로 감소하였습니다. 2022년 산업자재 부문 판매 호조에 따라 재고자산이 소폭 상승하였고, 2023년 들어 전반적인 수요위축의 영향으로 매출 규모가 축소되면서 재고자산 규모가 감소했습니다. 2024년, 2025년 1분기에도 전반적인 수요 위축은 지속되어 재고자산은 각각 1조 1,727억원, 1조1,905억원으로 감소했습니다.연결기준 재고자산 비중은 2022년 21.0%, 2023년 19.7%, 2024년 16.2%, 2025년 1분기말 16.07%를 나타내 감소하는 추세를 보여주고 있습니다. 재고자산의 증가가 매출액 증가보다 더 빠른 속도로 나타나는 현상이 발생할 경우 또는 판매 부진 현상의 발생에 따른 매출실적 급락 내지 매출 전망 실패 등에 따라 재고자산의 급격한 증가가 발생하여 효율적인 재고 수준의 유지가 이루어지지 않을 경우 보관비용의 증가 등으로 인해 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.당사의 재고자산 회전율의 경우 2022년 3.4회, 2023년 3.1회, 2024년 3.0회, 2025년 1분기 3.2회를 기록하고 있습니다. 재고자산회전율이 하락한다는 것은 보유한 재고가 장기체화 되거나 불용재고가 되어 그 가치가 하락할 위험이 있다는 것을 의미합니다. 향후 지속적으로 부정적인 경기변동 등의 사유가 발생하여 전방산업 수요가 감소할 경우에는 재고자산 진부화에 따른 평가손실충당금을 발생시킬 수 있으며, 이에 따른 손실 확대로 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[연도별 재고자산의 사업부문별 보유현황(연결기준)]

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
2025년 1분기
2024년
2023년
2022년

산업자재부문
제품
161,970
156,064
131,912
152,760

상품
68,796
70,739
78,996
101,607

반제품
128,723
140,084
111,858
113,058

재공품
10,128
9,631
9,375
7,406

원재료
108,152
110,985
117,501
127,993

저장품
20,542
20,697
21,165
10,795

설물, 부산물
4,641
4,757
2,106
2,951

미착품
21,703
26,539
26,315
25,103

기타
120
120
125
481

소계
524,776
539,616
499,354
542,154

필름/전자재료 부문
제품
106,836
93,494
48,578
54,840

상품
4,584
3,275
834
1,800

반제품
25,228
6,464
39,093
48,205

재공품
66
85
1,714
775

원재료
26,833
13,826
17,952
30,513

저장품
6,550
4,378
1,878
1,759

설물, 부산물
2,541
138
1,573
1,874

미착품
6,852
5,084
2,118
4,726

기타
-
-
-
-

소계
179,490
126,745
113,740
144,493

화학 부문
제품
-
9,633
90,797
108,224

상품
-
-
913
1,826

반제품
-
18,970
8,001
8,701

재공품
-
14
38
66

원재료
-
12,412
13,744
17,751

저장품
-
1,601
5,731
5,895

설물, 부산물
-
2,584
203
210

미착품
-
1,071
2,095
4,741

기타
-
-
-
-

소계
-
46,285
121,523
147,413

패션 부문
제품
2,413
2,397
2,418
3,498

상품
369,067
331,720
356,444
341,027

반제품
-
-
-
-

재공품
-
-
-
413

원재료
11,725
22,145
25,985
23,475

저장품
79
-
-
-

설물, 부산물
-
-
-
-

미착품
6,185
5,671
4,818
4,938

기타
9,381
9,867
4,792
2,073

소계
398,848
371,799
394,457
375,424

기타
제품
40,850
44,266
27,791
30,720

상품
950
1,302
748
262

반제품
38,654
37,665
19,049
16,186

재공품
-
-
-
-

원재료
4,196
2,389
1,268
2,377

저장품
126
88
148
247

설물, 부산물
211
88
141
458

미착품
65
95
80
170

기타
2,359
2,359
1,891
1,000

소계
87,409
88,252
51,116
51,419

합 계
제품
312,068
305,855
301,497
350,042

상품
443,397
407,036
437,934
446,522

반제품
192,605
203,183
178,001
186,149

재공품
10,194
9,730
11,127
8,660

원재료
150,906
161,757
176,450
202,109

저장품
27,297
26,764
28,922
18,696

설물, 부산물
7,394
7,568
4,023
5,492

미착품
34,805
38,459
35,426
39,678

기타
11,859
12,345
6,809
3,555

총계
1,190,524
1,172,697
1,180,190
1,260,903

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
16.07%
16.18%
19.66%
21.00%

재고자산회전율(회수)[연환산매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
3.2
3.0
3.1
3.4

출처: 당사 분기 보고서 및 사업보고서

한편, 당사의 매출채권 회전율 추이를 살펴보면 2022년말 7.1회, 2023년말 6.5회, 2024년말 6.7회, 2025년 1분기말 6.6회를 기록하고 있습니다. 매출채권 회전율은 매출액을 매출채권으로 나눈 회전수로서 기말의 매출채권잔액이 1년간의 영업활동을 통하여 현금인 매출액으로 회전되는 속도를 나타냅니다. 매출채권 회전율이 높다는 것은 매출채권이 순조롭게 회수되고 있음을 나타내나, 반대로 이 회전율이 낮게 되면 매출채권의 회수기간이 길어지므로, 그에 따른 대손발생의 위험이 증가하고 수익감소의 원인이 될 수 있습니다. 현재 당사의 매출채권 회전율은 비교적 양호한 편으로 판단되나, 향후 매출채권 회수의 장기화로 회전율이 악화될 경우 당사의 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[당사 매출채권 / 재고자산 활동율 추이(연결기준)]

(단위:백만원, 회)

구분
2025년 1분기말
2024년말
2023년말
2022년말

매출채권
761,518
736,982
702,920
757,202

매출액
1,231,583
4,843,003
4,734,907
5,367,474

매출채권 회전율
6.6
6.7
6.5
7.1

매출채권 회수기간
55.5
54.3
56.3
51.5

출처 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 주1) 매출채권 회전율 = 매출액 / [(전기매출채권+당기매출채권)/2] 주2) 매출채권회수기간 = 365 / 매출채권회전율 주3) 2025년 1분기말 매출채권 회전율은 1분기 매출을 연환산화 해서 계산함

당사의 2025년 1분기말 연결기준 대손충당금은 약 119억원으로 전체 채권 총액 약 9,021억원 대비 약 1.3% 수준을 보이고 있습니다. 현재 추후 채권의 규모가 확대되고 채권관리가 잘 이루어지지 않아 채권의 회수가 장기화될 경우 대손 발생이 증가할 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

[계정과목별 대손충당금 설정내역(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 1분기말
2024년말
2023년말
2022년말

장부금액
손상차손누계액
현재가치할인차금
대손충당률
장부금액
손상차손누계액
현재가치할인차금
대손충당률
장부금액
손상차손누계액
현재가치할인차금
대손충당률
장부금액
손상차손누계액
현재가치할인차금
대손충당률

매출채권
761,518
-11,163

-

1.5%
736,982
-11,159

-

1.5%
702,920
-10,125
-
1.4%
757,202
-12,506
-
1.7%

미수금
27,908
-439

-

1.6%
29,901
-476

-

1.6%
41,457
-431
-
1.0%
39,095
-2,071
-
5.3%

대여금
42,660
-301
-
0.7%
42,128
-301
-
0.7%
41,482
-
-
-
40,904
-35
-
0.1%

미수수익
22,151

-

-

-

8,310

-

-

-

6,655
-
-
-
6,198
-
-
-

보증금자산
47,866

-

-3,217

-

47,119

-

-2,749

-

49,875
-
-3,374
-
42,846
-
-4,032
-

합계
902,103
-11,903
-3,217
1.3%
864,440
-11,936
-2,749
1.4%
842,390
-10,556
-3,374
1.3%
886,246
-14,612
-4,032
1.6%

출처 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

향후 재고자산 보유시 보유비용 발생 및 평가손실 인식 가능성 등으로 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으며, 매출채권 규모 확대에 따른 대손 발생 및 회수기간 장기화 등 운전자본 관리가 둔화될 경우 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[마. 우발채무 등과 관련한 위험]
당사가 계류중인 소송사건, 보증 및 약정사항 등 우발채무 내역이 존재합니다. 당사의 현금흐름 및 당사의 재무적 융통성 등을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 다만 상기 우발채무등이 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있다는점을 유의하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출 전일 및 2025년 1분기말 기준 계류중인 소송사건, 보증 및 약정사항 등 우발채무 내역이 존재합니다. 당사의 현금흐름 및 당사의 재무적 융통성 등을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 다만 상기 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 당사의 우발채무 내역은 아래와 같습니다.

가
. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표

[
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
]

(기준일 : 2025.06.02)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

한국방위산업진흥회
1
백지
수표

출처: 당사 제시※ 증권신고서 제출 전일 현재 당사는 방산산업의 이행보증 등과 관련하여 백지수표 1매를 한국방위산업진흥회에 견질로 제공하고 있습니다.

나. 채무보증 현황1) 지배회사
2025년 1분기말 현재 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위:외화 각 1단위, 천원)

금융기관명
담보제공자산
장부금액
차입금 등의 내역
관련채무
채무금액
단위
담보설정액

한국산업은행 외
토지
483,839,666
일반대 등
장,단기차입금 등
1,042,382,055
KRW
904,850,000

건물
255,507,506

기계장치
480,369,631
USD
276,956,000

투자부동산
544,868,345
JPY
541,094,000

케이파이브제십차㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
5,100,000
사채
사모사채
94,000,000
KRW
5,100,000

신보2022제23차유동화전문(유)
당기손익-공정가치측정금융자산
975,000
사채
사모사채
65,000,000
KRW
975,000

경상북도구미시(주1)
토지
42,769,957
정부보조금
미지급금
12,312,249
KRW
16,918,000

건물
16,127,238

㈜우리은행 외
매출채권
48,179,271
매출채권의 양도
단기차입금
48,179,271
KRW
48,179,271

합계
1,877,736,614

1,261,873,575

출처: 분기보고서
(주1) 경상북도 구미시로부터 지방투자촉진보조사업에 따른 보조금을 교부받음에 따라 설정된 근저당권에 해당합니다.

2) 주요 종속회사

2-1) 코오롱이앤피

채무자(회사와의 관계)
채권자
채무금액(백만원)
채무보증금액(백만원)
채무보증기간(개시일～종료일)
채무보증조건 등기타

KOLON ENP EUROPE Gmbh
KEB HANA Deutschland AG
1,270
1,397
2024년5월4일~2025년5월4일
-

Kolon ENP(SHANGHAI), INC.
Wooribank(China) limited ShanghaiPuxi sub branch
-
2,420
2024년5월23일~2025년5월23일
-

출처: 분기보고서

다. 그 밖의 우발부채와 주요 약정사항

- 2025년 1분기말 현재, 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 대출금 등 한도 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위:외화 각 1단위, 천원)

내역
통화
한도액

당좌대출
KRW
12,100,000

일반자금대출
KRW
180,000,000

외상매출채권담보대출
KRW
5,500,000

무역금융
KRW
236,100,000

L/C한도
USD
135,701,000

매입외환
USD
158,239,435

포괄한도
KRW
90,000,000

USD
64,001,000

합계
KRW
523,700,000

USD
357,941,435

출처: 분기보고서

- 연결실체는 Kaneka Corporation이 피아이첨단소재㈜에게 제소한 특허소송과 관련하여 소송금액의 50%를 지급보증하고 있습니다. 동 지급보증 약정에 따라, 동 소송의 항소심 기각 결정과 Kaneka Corporation의 피아이첨단소재㈜에 제기한 집행 판결 청구의 소에 따른 피아이첨단소재㈜의 손해배상액 USD 15,671천의 50%인 USD 7,836천에 대하여 강제집행을 허함에 따라 2020년 11월 5일 지급하였습니다. 소송 결과 실제 연결실체가 지급하여야 하는 손해배상금이 확대될 경우에는 연결실체의 지급보증 비율에 따라 이를 부담하여야 하며, 2025년 1분기말 현재 추가손해배상금이 확정되는 시점은 예측이 불가합니다.

- 연결실체는 글로벌화이버프로바이더㈜의 지분과 관련하여 2019년 12월 19일에 센트로이드옐로씨제1호바이아웃 사모투자합자회사(이하 "PEF")와 주주간 계약을 체결하였으며, 이에 따라 상대방의 사전 서면 동의 없이 보유하고 있는 글로벌화이버프로바이더㈜의 지분을 매각할 수 없습니다. 또한, 상기 주주간 계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.* PEF가 제3자에게 주식을 매각 시 연결실체가 보유한 주식 전부를 동일한 조건으로 매도할 것을 청구할 수 있는 권리(DRAG-ALONG)* PEF가 상기의 동반매도 청구권(DRAG-ALONG)을 행사하지 않은 경우 연결실체가 보유한 주식 전부를 동일한 조건으로 함께 매도하여 줄 것을 PEF에 청구할 수 있는 권리(TAG-ALONG)* PEF의 누적분배수익이 납입금액 및 기준수익률에 달할 때까지 PEF가 우선 분배 받는 권리

- 연결실체는 코오롱바스프이노폼㈜과 10년에 걸쳐 POM 관련 지적재산권 및 기술지원을 이전하는 약정을 맺었습니다. 이 약정에 따라 코오롱바스프이노폼㈜으로부터 USD 10,000,000을 선수하였고 기간에 걸쳐 수행의무가 이행될 때 수익으로 인식하고 있습니다.
- 연결실체는 에스케이마이크로웍스㈜의 지분과 관련하여 2024년 8월 8일에 에스케이마이크로웍스 주식회사와 주주간 계약을 체결하였으며, 이에 따라 상대방의 사전 서면 동의 없이 보유하고 있는 에스케이마이크로웍스㈜의 지분을 매각할 수 없습니다. 또한, 상기 주주간 계약은 에스케이마이크로웍스㈜의 이해관계인이 지분을 제3자에게 양도하는 거래를 하는 경우, 연결실체가 보유한 주식 전부를 함께 매도하여 줄 것을 에스케이마이크로웍스㈜에 청구할 수 있는 권리(TAG-ALONG)를 포함하고 있습니다.

- 2025년 1분기말 현재 연결실체가 피소되어 계류중인 소송사건으로는 12건(관련금액 2,196백만원)이 있습니다. 소송 1건에 대해 1심 일부 패소로 인해 소송충당부채 1,247,285천원을 인식하였으며, 그 외 소송의 최종결과가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다.

법적소송우발부채에 대한 공시

- 당분기말 현재 당사가 피소되어 계류중인 소송사건으로는 10건(관련금액 1,360백만원)이 있습니다. 소송 1건에 대해 1심 일부 패소로 인해 소송충당부채 1,139,742천원을 인식하였으며, 그 외 소송의 최종결과가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다.

출처: 분기보고서

라. 신용보강 제공 현황-
해당사항 없음
마. 장래매출 채권 관련-
해당사항 없음

[바. 대규모기업집단 소속에 따른 위험]
당사는 2025년 5월 공정거래위원회가 발표한 일반기업기준 대규모 기업집단 38위에 해당하는 코오롱 그룹에 속한 계열회사로, 2025년 1분기말 기준 코오롱 그룹은 상장사 6개사 및 비상장회사 39개사를 포함하여 총 45개의 계열회사로 구성되어 있습니다.
코오롱 그룹은 2010년 지주회사 체제로 전환되었습니다. 증권신고서 제출일 기준 주력 계열사인 당사에 대한 (주)코오롱의 지분율이 보통주 기준 33.4%이며, 상장회사로서 지분의 분포상태가 양호하여 코오롱의 경영권은 안정적으로 행사 되고 있는 것으로 판단됩니다. 한편, 그룹 계열회사의 특성 상 그룹 전체적인 재무 이슈, 혹은 이미지 상의 부정적 요인이 발생할 경우 그 손실의 일부를 부담할 가능성이 있으며, 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 투자의사결정에 앞서 코오롱 기업집단 전반에 대한 안정성에 대해서도 고려하시기 바랍니다.

당사는 2025년 5월 공정거래위원회가 발표한 일반기업기준 대규모 기업집단 38위에 해당하는 코오롱 그룹에 속한 계열회사로, 2025년 1분기말 기준 코오롱 그룹은 상장사 6개사 및 비상장회사 39개사를 포함하여 총 45개의 계열회사로 구성되어 있습니다.

[상호출자제한 기업집단 지정현황]

(단위 : 개 / 십억원)

순위
기업집단명
계열회사수
공정자산총액

1
삼성
63
589,114

2
에스케이
198
362,962

3
현대자동차
74
306,617

4
엘지
63
186,065

5
롯데
92
143,316

6
포스코
49
137,816

7
한화
119
125,741

8
HD현대
32
88,720

9
농협
56
80,059

10
지에스
98
79,317

(중략)

38
코오롱
45
15,170

출처: 2025년 상호출자제한기업집단 지정현황, 공정위원회

[국내 계열회사 현황]

(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
6
㈜코오롱
110111-0030528

코오롱인더스트리㈜
135311-0013606

코오롱이앤피㈜
171311-0003504

코오롱글로벌㈜
110111-0036502

코오롱모빌리티그룹㈜
134111-0627048

코오롱생명과학㈜
110111-1948277

비상장
39
코오롱바스프이노폼㈜
171311-0030747

코오롱글로텍㈜
110111-0524838

그린나래㈜
161511-0078133

코오롱데크컴퍼지트㈜
134511-0055689

아토메탈테크코리아㈜
124411-0209967

스위트밀㈜
110111-2925604

㈜퍼플아이오
110111-7376505

네이처브리지㈜
134411-0063311

㈜테크비전
134511-0254190

덕평랜드㈜
134411-0024149

코오롱하우스비전㈜
134511-0290508

천안북부일반산업단지㈜
161511-0241938

코오롱이앤씨㈜
110111-5531234

코오롱제이모빌리티㈜
110111-8138277

코오롱오토모티브㈜
110111-6036316

코오롱아우토㈜
134211-0040660

코오롱바이오텍㈜
151111-0078167

코오롱베니트㈜
135311-0003920

이노베이스㈜
134111-0429402

㈜엠오디
171211-0045128

코오롱엘에스아이㈜
134111-0427042

코오롱제약㈜
110111-0256259

더블유파트너스㈜
135311-0014901

㈜비아스텔레코리아
110111-8185616

리베토코리아㈜
110111-6620309

㈜코오롱인베스트먼트
110111-1902786

삼척오두풍력발전㈜
134111-0594560

코오롱머티리얼㈜
135311-0011139

㈜파파모빌리티
110111-6736099

하사미㈜
110111-5976547

에픽프라퍼티인베스트먼트컴퍼니㈜
110111-8279873

슈퍼트레인㈜
110111-8289393

㈜기브릿지
110111-8321517

㈜엑시아머티리얼스
110111-1970296

코오롱라이프스타일컴퍼니㈜
110111-8625555

로터스카스코리아㈜
110111-8638433

양산에덴밸리풍력발전㈜
234111-0138078

㈜케이오에이
110111-8737574

코오롱모터스㈜
110111-8321517

출처: 분기보고서

※ 계열제외(1) : ㈜케이에프엔티 (2025.02.20)

공정위는 대규모기업집단에 대하여 경제력집중억제 정책을 통해 일부 활동을 규제하고 있는 바, 주된 내용은 아래와 같습니다.

[대규모기업집단 정책]

구분
근거
내용

상호출자금지
공정거래법 제21조
- 상호출자제한기업집단 소속 계열회사 상호간에 주식을 취득 또는 소유하는 것을 금지

채무보증제한
공정거래법 제24조
- 상호출자제한기업집단의 소속회사(금융ㆍ보험사 제외)가 국내금융기관으로부터 여신과 관련하여 국내계열회사에 대하여 채무를 보증하는 행위를 금지- 다만, 산업합리화, 국제경쟁력강화와 관련된 채무보증은 예외인정

금융보험사 의결권제한
공정거래법 제25조
- 상호출자제한기업집단(자산 10조원 이상) 소속 금융ㆍ보험회사의 국내계열회사주식에 대하여 의결권 행사를 제한- 다만, 금융업 또는 보험업을 영위하기 위한 경우 및 보험업법에 의한 승인을 얻은 경우에는 자유롭게 의결권 행사가 가능하며, 상장 계열회사의 임원임면, 정관변경, 합병ㆍ영업양도에 대한 결의 시에는 다른 특수관계인 지분과 합하여 15%까지 의결권 행사가 가능

지주회사 행위제한
공정거래법 제18조
지주회사체제에 수반되는 과도한 지배력 확장을 억제하면서 단순ㆍ투명한 출자구조가 유지되도록 출자단계 및 지분율 규제, 상호ㆍ순환출자 금지 등 제도적 장치를 구비

대규모 내부거래에 대한이사회 의결 및 공시
공정거래법 제26조
- 공시대상기업집단 소속회사는 특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위하여 거래한 금액(상품ㆍ용역거래의 경우 분기에 이루어질 거래금액의 합)이 그 회사의 자본금 또는 자본총계 중 큰 금액의 100분의 5 이상이거나 50억원 이상인 경우에는 이에 대하여 이사회 의결 후 1일 이내(비상장법인은 7일 이내)에 의결내용을 공시(DART 이용)

비상장회사 등의 중요사항 공시
공정거래법 제27조
- 공시대상기업집단 소속 상장법인을 제외한 회사는 자기 회사의 소유지배구조, 재무구조 및 경영활동과 관련한 중요한 사항을 사유발생일로부터 7일 이내에 공시(DART 이용)(소유지배구조) 최대주주 등의 주식보유 변동현황, 임원의 변동현황 등(재무구조) 비유동자산 및 다른 법인 주식의 취득ㆍ처분, 증여ㆍ수증, 담보제공 또는 채무보증, 채무면제 또는 채무인수, 증자 또는 감자, 전환사채ㆍ신주인수권부사채 발행 등(경영활동) 영업의 양도ㆍ양수ㆍ임대, 회사의 합병ㆍ분할, 주식의 교환ㆍ이전, 해산, 회생절차 개시ㆍ종결ㆍ폐지, 관리절차의 개시ㆍ중단ㆍ종료 등

기업집단현황 공시
공정거래법 제28조
- 공시대상기업집단 소속회사는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시(DART 이용)(일반현황) 회사개요, 재무현황, 손익현황, 해외계열사 현황, 계열회사 변동내역 등(임원ㆍ이사회 현황) 임원명ㆍ직위ㆍ선임일ㆍ겸직사항 등 임원현황, 이사회ㆍ위원회 설치ㆍ운영현황 등(주식소유현황) 소유지분현황, 국내 계열회사간 주식소유현황 등(특수관계인과의 거래현황) 자금거래 및 자금대여 현황, 유가증권거래 현황, 상품ㆍ용역거래현황 및 내역, 자산거래 현황, 채권ㆍ채무 전액 현황, 채무보증ㆍ담보제공 현황, 지주회사와 자ㆍ손자ㆍ증손회사 간 경영관리ㆍ자문용역거래 및 부동산 임대차거래 현황 등- 분기별 공시(분기종료 후 2개월 이내)를 원칙으로 하되, 기업의 정보생산 비용 등을 고려하여 분기별 공시가 적절치 않은 항목은 연1회 공시

신규순환출자 금지
공정거래법 제22조
- 상호출자제한 기업집단 소속 계열회사간 신규순환출자(새로운 순환출자고리를 형성 및 기존의 순환출자고리를 강화하는 추가출자)를 금지

출처 : 공정거래위원회

'독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제22조(순환출자의 금지) 에 의거 상호출자제한기업집단 소속 회사는 신규 순환출자를 형성하거나, 기존 순환출자를 강화하는 계열출자가 금지되어 있습니다. 또한, 상호출자제한기업집단은 계열사 간 합병, 분할합병, 기업공개(IPO), 자산양수도 등의 경영권 및 주요사업 재편 등 투자자의 이익에 영향을 주는 의사결정들이 이루어 질 수 있으며, 당해 기업의 주주 간 이해관계의 충돌로 인해 언론의 집중을 받을 수도 있습니다.

코오롱 그룹은 2010년 지주회사 체제로 전환되었습니다. (주)코오롱은 순수지주회사로서 그룹 지배구조 상 정점에 위치하며, 사업 자회사로 코오롱인더스트리, 코오롱글로벌, 코오롱생명과학, 코오롱플라스틱, 코오롱머티리얼, 코오롱제약 등을 보유하고 있습니다. 코오롱은 사업자회사로부터의 배당수익, 상표권수익, 임대수익 등 계열 내부로부터의 수익에 의존하는 순수지주회사로써, 그룹 오너인 이웅열 회장 등 특수관계인이 해당 지주회사의 지분을 과반 이상으로 확보하여 그룹 전반에 걸쳐 안정적인 경영지배력을 행사하고 있는 것으로 판단됩니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 주력 계열사인 당사에 대한 (주)코오롱의 지분율이 보통주 기준 33.4% 이며, 상장회사로서 지분의 분포상태가 양호하여 코오롱의 경영권은 안정적으로 행사되고 있는 것으로 판단됩니다. 또한 (주)코오롱은 특수관계인이 지분의 과반 이상을 확보하고 있어, 그룹 전반에 걸쳐 안정적인 경영지배력을 행사하고 있는 것으로 판단됩니다.

한편, 그룹 계열회사의 특성 상 그룹 전체적인 재무 이슈, 혹은 이미지 상의 부정적 요인이 발생할 경우 그 손실의 일부를 부담할 가능성이 있으며, 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 투자의사결정에 앞서 코오롱 기업집단 전반에 대한 안정성에 대해서도 고려하시기 바랍니다.

[사. 특수관계자와의 거래 관련 위험]2025년 1분기말 기준 당사의 특수관계인에 대한 매출은 185억원으로 총 매출액 1조 2,316억원의 1.5%를차지하고 있으며. 특수관계자로부터의 매입액은 618억원으로 매출원가 3조 8,582억원 중 7.2% 비중을 차지하고 있습니다. 한편, 2025년 1분기말 연결기준 당사의 특수관계자로부터의 채권액은 743억원, 채무액은 460억원을 기록하였습니다. 이와 같은
특수관계자와의 거래는 거래의 안정성이 높다는 장점이 있으나, 향후 정부 규제의 대상이 될 가능성이 있으며, 외부 경쟁력 약화로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한 기타 외부 환경 변수로 인해 당사가 보유한 계열회사에 대한 채권 회수에 차질이 발생하거나 당사 보유 계열회사의 채무 지급이 지연될 경우 각사들의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2025년 1분기말 연결기준 당사와 매출ㆍ매입 등의 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.

[당사 연결기준 특수관계자 현황]

구분
회사명

유의적인 영향력을 행사하는 기업
㈜코오롱

관계기업

SIAM TIRE CORD CO., Ltd., 2013 코오롱-성장사다리 스타트업 투자조합, 코오롱 소재부품 투자펀드2014-2호,코오롱 2015 K-ICT 디지털콘텐츠 투자조합, 코오롱 2017 신산업 육성 투자조합,코오롱 2017 4차 산업혁명 투자조합, 코오롱 2018 벤처투자조합, 코오롱 2019 유니콘 투자조합,㈜서플로, ㈜리텍코리아, 코오롱 2020 소재부품장비 투자조합, YesPlz, Inc.,KLAW FOOTWEAR INC., WORLDWIDE GOLF GROUP LLC, 코오롱 2021 이노베이션 투자조합,크레디언이에스지제1호사모투자합자회사, SPANISH TRAILS INVESTMENT GROUP LLC,파빌리온엠씨클라이밋테크제1호 사모투자합자회사, SOUTH SHORE INVESTMENT GROUP LLC,
㈜엑추워드,유한회사 벨루티코리아,
㈜알디솔루션,
㈜퍼플웍스, 아이베케이-코오롱 2023 초격자 투자조합

공동기업(주1)
부은시(북경)무역유한공사, AUTOGAS ALMATY, Kolon Sport China Holdings Limited,KOLON SPORT (CHINA) CO.,LTD, 코오롱바스프이노폼㈜

기타특수관계자
코오롱글로벌㈜, 코오롱제약㈜, 코오롱생명과학㈜, 코오롱아우토㈜, ㈜엠오디, 코오롱베니트㈜, 코오롱티슈진㈜,네이처브리지㈜, ㈜테크비전, 코오롱엘에스아이㈜, 코오롱오토모티브㈜, 코오롱하우스비전㈜, ㈜인유즈,코오롱이앤씨㈜, 코오롱바이오텍㈜, ㈜파파모빌리티, 코오롱제이모빌리티㈜, ㈜어바웃피싱, 이노베이스㈜,코오롱모빌리티그룹㈜, ㈜엑시아머티리얼스, 코오롱라이프스타일컴퍼니㈜, 로터스카스코리아㈜, 코오롱모터스㈜ 등

출처: 당사 분기보고서(주1) 공동기업의 종속기업이 포함되어 있습니다.

당사는 연결대상 종속법인을 포함하여 원재료공급-제조-판매에 이르는 수직계열화를 구축하고 있습니다. 당사의 수직계열화된 사업구조는 기업간 연관성이 매우 크며, 사업실적이 호황 국면일 경우 시너지효과가 크게 나타나는 장점이 있으나, 반대로 산업환경의 악화, 경기부진 등으로 실적부진이 나타날 경우 연관기업 전체적으로 더욱 깊은 침체에 봉착할 수 있는 위험이 있습니다. 2025년 1분기 기준 당사의 특수관계인에 대한 매출은 185억원으로 총 매출액 1조 2,316억원의 1.5%를 차지하고 있으며. 특수관계자로부터의 매입액은 618억원으로 매출원가 8,582억원 중 7.2% 비중을 차지하고 있습니다. 이중 코오롱바스프이노폼(주)이 특수관계자 매출액 및 매입액이 각각 91억원 및 278억원을 기록하며, 특수관계자에 대한 매출액 및 매입액 중 49.2% 및 45.0%로 높은 비중을 차지하고 있습니다.

[특수관계자 거래현황(연결기준)]
(단위: 천원)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기

매출 등
유무형자산 처분
매입 등
유무형자산 취득
매출 등
유무형자산 처분
매입 등
유무형자산 취득

전체 특수관계자
특수관계자
유의적인 영향력을 행사하는 기업
㈜코오롱
32,135
0
6,299,112
0
32,333
1,646
6,195,322
0

관계기업
㈜서플로
391
0
5,687
0
168
0
0
0

공동기업
코오롱바스프이노폼㈜
9,065,400
0
27,775,325
0
7,476,386
0
19,374,403
0

Kolon Sport China Holdings Limited
106,332
0
0
0
17,753
0
0
0

KOLON SPORT (CHINA) CO.,LTD
5,515,391
0
301,586
0
5,074,514
0
566,090
0

기타
코오롱글로벌㈜
1,419,192
0
2,379,197
2,215,950
1,034,270
0
2,540,379
5,052,910

코오롱제약㈜
32,336
0
0
0
29,939
0
0
0

코오롱생명과학㈜
499,936
0
11,609,078
0
539,935
0
2,741,367
0

코오롱아우토㈜
6,893
0
0
0
12,028
0
0
0

㈜엠오디
5,845
0
147,437
0
7,080
0
127,636
0

코오롱베니트㈜
110,759
0
9,211,511
1,475,765
82,251
0
9,905,648
1,065,865

코오롱티슈진㈜
1,165
0
17,918
0
5,631
0
64,928
0

네이처브리지㈜
0
0
0
0
498,056
0
260,896
0

코오롱엘에스아이㈜
359,409
0
3,895,877
2,073,537
329,628
0
3,850,771
31,701

코오롱오토모티브㈜
126,164
0
0
0
16,857
0
0
0

코오롱하우스비전㈜
0
0
19,980
0
0
0
26,400
0

코오롱이앤씨㈜
0
0
0
1,813,050
0
0
0
838,800

코오롱바이오텍㈜
7,585
0
0
0
10,404
0
0
0

주식회사 파파모빌리티
0
0
99,682
0
0
0
67,893
0

에픽프라퍼티인베스트먼트컴퍼니㈜
437
0
0
0
0
0
0
0

코오롱제이모빌리티㈜
2,130
0
0
0
292
0
0
0

코오롱모빌리티그룹(주)
104,208
0
0
0
61,146
291,818
34,581
0

(주)엑시아머티리얼스
0
0
0
0
41,233
0
13,483
0

코오롱라이프스타일컴퍼니 주식회사
0
0
0
0
0
13,618
0
0

로터스카스코리아㈜
2,711
0
0
0
6,358
0
0
0

코오롱모터스㈜
208,792
0
3,071
0
96,315
0
719
0

코오롱스페이스웍스㈜
855,656
385
0
0
0
0
0
0

특수관계자 거래내역 소계
유의적인 영향력을 행사하는 기업
32,135
0
6,299,112
0
32,333
1,646
6,195,322
0

관계기업
391
0
5,687
0
168
0
0
0

공동기업
14,687,123
0
28,076,911
0
12,568,653
0
19,940,493
0

기타
3,743,218
385
27,383,751
7,578,302
2,771,423
305,436
19,634,701
6,989,276

전체 특수관계자 합계
18,462,867
385
61,765,461
7,578,302
15,372,577
307,082
45,770,516
6,989,276

출처: 당사 분기보고서

2025년 1분기말 연결기준 당사의 특수관계자로부터의 채권액은 743억원, 채무액은 460억원을 기록하였습니다. 당사의 특수관계자에 대한 채권·채무 내역은 다음과 같습니다.

[특수관계자 채권 및 채무 내역(연결기준)]

(단위: 천원)

구분
2025년 1분기말
2024년말

채권
채무
채권
채무

전체 특수관계자
특수관계자
유의적인 영향력을 행사하는 기업
㈜코오롱
3,080,180
15,570,751
3,122,548
3,208,928

관계기업
㈜서플로
0
530
0
450

공동기업
코오롱바스프이노폼㈜
4,154,812
9,843,438
5,210,901
8,301,307

KOLON SPORT (CHINA) CO.,LTD
5,559,748
586,830
5,499,002
449,828

Kolon Sport China Holdings Limited
116,984
0
11,468
0

기타
코오롱제약㈜
14,534
611,043
19,140
610,492

코오롱생명과학㈜
30,039,945
10,189,247
31,509,965
6,716,256

㈜엠오디
27,040,900
26,500
27,067,600
53,829

코오롱베니트㈜
50,829
4,321,189
110,148
4,921,257

코오롱티슈진㈜
1,282
486
480
569

코오롱글로벌㈜
3,643,667
4,267,280
3,955,059
7,519,884

네이처브리지㈜
0
0
559,027
220

㈜테크비전
0
0
12,466
193,600

코오롱엘에스아이㈜
155,022
440,145
103,706
666,774

코오롱오토모티브㈜
4,296
11,457
0
57,293

코오롱아우토㈜
3,598
1,000
0
20,682

코오롱하우스비전㈜
20,000
0
25,980
0

코오롱바이오텍(주)[
2,372
0
0
24,367

에픽프라퍼티인베스트먼트컴퍼니㈜
1,090
0
0
0

코오롱제이모빌리티㈜
1,163
0
201
0

주식회사 파파모빌리티
0
27,970
0
38,566

코오롱모빌리티그룹㈜
26,838
125,426
15,964
13,256

로터스카스코리아㈜
1,847
0
0
11,219

코오롱모터스㈜
157,763
886
116,576
0

코오롱스페이스웍스㈜
215,120
12,000
1,088,574
15,786

특수관계자거래의 채권·채무 잔액 소계
유의적인 영향력을 행사하는 기업
3,080,180
15,570,751
3,122,548
3,208,928

관계기업
0
530
0
450

공동기업
9,831,544
10,430,268
10,721,371
8,751,135

기타
61,380,266
20,034,629
64,584,886
20,864,050

전체 특수관계자 합계
74,291,990
46,036,178
78,428,805
32,824,563

출처 : 당사 분기보고서

한편, 2025년 1분기말 연결기준 당사는 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증은 없으며, 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증내역은 아래와 같습니다.

[특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증 내역(연결기준)]
(단위: 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

기타

코오롱생명과학㈜
코오롱글로벌㈜

담보제공자산

코오롱티슈진㈜ 지분증권
코오롱바이오텍㈜ 지분증권
백지어음 3매
코오롱티슈진㈜ 지분증권
코오롱바이오텍㈜ 지분증권
백지어음 3매

내용
대여금 담보
대여금 담보

공사시행에 대한 담보

담보설정액
25,000,000
24,669,798

0

출처 : 당사 분기보고서

당사의 2025년 1분기말 연결기준 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

[특수관계자와의 주요 자금거래 내역(연결기준)]
(단위: 천원)

구분
회사명
현금출자
출자회수

전체 특수관계자
특수관계자
관계기업
2013 코오롱-성장사다리 스타트업 투자조합
0
100,000

코오롱 소재부품 투자펀드2014-2호
0
400,000

코오롱 2017 4차 산업혁명 투자조합
0
307,500

코오롱 2018 벤처투자조합
0
0

코오롱 2019 유니콘 투자조합
0
450,000

코오롱 2020 소재부품장비 투자조합
0
1,484,000

아이비케이-코오롱 2023 초격차 투자조합
993,243
0

코오롱 2024 청년창업 투자조합
400,000
0

파빌리온엠씨클라이밋테크제1호 사모투자합자회사
1,055,537
2,058,188

코오롱 2024 기술혁신전문 투자조합
800,000
0

출처 : 당사 분기보고서

이와 같은 특수관계자와의 거래는 거래의 안정성이 높다는 장점이 있으나, 향후 정부 규제의 대상이 될가능성이 있으며, 외부 경쟁력 약화로 이어질 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한 계열회사 간 거래의 특성상 당사 또는 계열회사의 손익이 왜곡될 우려가 존재하며, 기타 외부 환경 변수로 인해 당사가 보유한 계열회사에 대한 채권 회수에 차질이 발생하거나 당사 보유 계열회사의 채무 지급이 지연될 경우 각사들의 재무구조에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

[아. 환율 관련 위험]
당사는 영업활동에 따른 외화 표시 매출 및 매입거래와 영업외 활동을 통한 외화표시 금융자산및 부채를 보유하고 있으며, 이에 대해 환율 변동으로 인한 환리스크를 헷지하기 위해 파생상품 계약을 체결하고 있습니다.
당사의 연결기준 외환 및 파생상품 관련 손익 추이를 살펴보면 2021년 61억원 수익, 2022년 56억원 손실, 2023년 40억원의 이익, 2024년 175억원의 이익, 2025년 1분기 12억원의 이익을 기록하였습니다. 이는 당사 영업이익에 큰 영향을 미치지는 않은 것으로 판단됩니다.
이와 같은 환리스크 관리를 통해 환율의 변동이 당사의 실적에 미치는 영향을 최소화하기 위해 최선을 다하고 있으나, 향후 글로벌 금융시장의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우, 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 환위험은 주로 해외수출 및 원자재 수입계약 등에서 발생하고 있으며, 당사가 사업을 영위함에 있어 해외부문이 일정 비중 이상을 차지하고 있어 그에 따른 환위험도 발생하고 있습니다. 이에 따라 환율 변동은 당사의 수익성에 영향을 끼치게 됩니다. 당사는 경영의 안정성과 건정성을 도모하기 위해 투기적 외환거래는 금지하고 있으며 환위험 관리규정을 두어 환위험을 관리하고 있습니다. 회사의 환관리 규정에는 환위험, 관리주체, 관리절차 등을 정의하고 있으며 환위험회피 목적에 따른 헷지는 정해진 내부절차를 따라하고 있습니다. 당사의 연결기준 외환 및 파생상품 관련 손익 추이를 살펴보면 2021년 61억원 수익, 2022년 56억원 손실, 2023년 40억원의 이익, 2024년 175억원의 이익, 2025년 1분기 12억원의 이익을 기록하였습니다. 이는 당사 영업이익에 큰 영향을 미치지는 않은 것으로 판단됩니다.

[외환 및 파생상품 관련손익 추이]

(단위: 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

외환 및 파생상품 관련 수익

외환차익
4,362
8,754
51,449
53,630
84,787

외화환산이익
8,018
6,861
33,454
9,572
32,610

파생상품거래이익
3,822
1,113
8,176
2,952
8,903

파생상품평가이익
138
4,142
12,740
2,367
4,424

외환 및 파생상품 관련 손실

외환차손
9,210
6,451
36,111
45,706
84,478

외화환산손실
3,390
5,479
29,598
13,648
45,769

파생상품거래손실
532
3,406
18,701
3,481
4,995

파생상품평가손실
1,996
869
3,916
1,635
1,117

합계
1,212
4,664
17,493
4,050
-5,635

출처 : 당사 분기보고서

[파생상품 평가내역(연결기준)]
(단위:외화 각 1단위, 천원)

(단위:외화 각 1단위, 천원)

구 분
매입
매도
파생상품자산(부채)
파생상품 평가손익
확정계약자산(부채)

통화
금액
통화
금액
당기손익
기타포괄손익

통화선도
매매목적
KRW
124,640,670
USD
86,000,000
(1,161,067)
(1,161,067)
-
-

KRW
20,193,240
EUR
13,000,000
(449,706)
(449,706)
-
-

공정가치위험회피
EUR
841,075
KRW
1,280,477
55,121
-
-
(55,121)

USD
270,358
KRW
365,977
27,131
-
-
(27,131)

통화스왑
현금흐름위험회피
USD
105,000,000
KRW
145,965,000
7,304,399
(247,500)
1,334
-

이자율스왑
현금흐름위험회피
KRW
42,500,000
KRW
42,500,000
(534,078)
-
23,086
-

합 계
5,241,800
(1,858,273)
24,420
(82,252)

출처 : 당사 분기보고서

이와 같은 환리스크 관리를 통해 환율의 변동이 당사의 실적에 미치는 영향을 최소화하기 위해 최선을 다하고 있으나, 향후 글로벌 금융시장의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우, 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[자. 종속회사 및 사업부문 변동 위험]
당사는 2021년 11월 포괄적 주식교환을 통해 종속회사인 코오롱머티리얼(주)를 완전자회사로 편입한 바 있습니다.
또한, 당사는 2022년 2월 25일 이사회 결의를 통하여 당사의 골프웨어 브랜드왁(WACC) 사업부문을 물적분할하여 분할신설회사인 주식회사 슈퍼트레인을 설립하였습니다. 본건은 단순 물적분할 방식으로 진행됨에 따라 본건 분할 전후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율 변동은 없으며, 연결재무제표상에 미치는 영향은 없습니다. 해당 분할을 통하여 분할신설회사 사업부문에 사업 역량을 집중함으로써 브랜드 가치 극대화를 가능하게 하고, 나아가 신사업 추진 등을 통한 사업 시너지 및 성장 잠재력을 도모하고자 합니다. 한편,
당사는 김천1공장 PET필름 부문과 자회사인 케이에프엔티를 현물출자해, 2025년 1월 합작법인 설립을 완료했습니다. 중국산 저가 제품의 시장 침투와 디스플레이 산업 등 전방산업의 수요 위축으로 인해 당사의 필름/전자재료 사업부문의 적자가 확대되는 상황 속에서 합작법인 설립을 통해 친환경 소재 등 고부가가치 소재 개발을 진행하여 사업 경쟁력 및 재무건전성을 제고하고자 합니다. 이번 합작법인은 코오롱인더 스트리가 18% 지분을 보유하게 됩니다.
또한, 당사는
글로벌 자동차 시장에서 지속적인 성장을 꾀하고 자동차 소재·부품 분야의 전문성을 강화하기 위해, 2024년 9월 23일 이사회에서 자회사 코오롱글로텍의 자동차 소재·부품 사업부를 분할해 당사에 흡수·합병하기로 결정하였으며, 2024년 9월 25일 코오롱글로텍과 분할합병계약을 체결
하였습니다. 이번 조치는
차세대 모빌리티 수요에 부응할 맞춤형 소재 개발 역량을 한데 모으기 위한 재편으로 코오롱글로텍의 자체적 경쟁력과 글로벌 네트워크 확보를 통한 전문성 및 포트폴리오 강화를 목적
으로 하고 있습니다. 2024년 11월 6일 주주총회 갈음 이사회에서 분할합병 승인의 건을 가결하였습니다. 또한, 위 결의 이후 분할합병 관련 소정의 절차를 완료하였으므로 2025년 01월 02일 이사회에서 분할합병보고총회 갈음 공고 승인의 건을 가결하였고,
2025년 01월 03일 분할합병 등기 완료
되었습니다.
상기에서 언급한 바와 같이 당사의 종속회사 및 사업부의 변경으로 인하여 당사 수익성 및 재무안정성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바라며, 향후 진행사항을 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

당사는 종속회사인 코오롱머티리얼(주)를 완전자회사로 편입시키기 위해 2021년 08월 02일 이사회 결의에 따라 당사 외 주주가 소유하고 있는 코오롱머티리얼(주)의 주식을 당사에게 모두 이전하고, 그 대가로 코오롱머티리얼(주) 보통주식 1주당 당사의 보통주식 0.03692133주를 교환하여 지급하기로 하는 포괄적 주식교환을 결정하였으며, 2021년 09월 14일 주주갈음 이사회에서 당사와 코오롱머티리얼(주) 간의 포괄적 주식 교환 계약이 원안대로 가결되었습니다. 해당 계약에 따라 주식교환일인 2021년 10월 20일 코오롱머티리얼(주)의 주주명부에 등재되어 있는 주주(단, 당사는 제외)들이 소유한 코오롱머티리얼(주) 주식 14,632,508주는 당사에 이전되고, 위 교환의 대가로 당사는 코오롱머티리얼(주)의 보통주식(액면 1,000원) 1주당 당사의 보통주식 0.03692133주를 교환신주로 발행(2021년 11월 05일)하였고 , 그에 따라 당사의 보통주식을 발행 받게 될 코오롱머티리얼(주) 주주들이 보유하고 있는 코오롱머티리얼(주) 주식을 주식교환일에 코오롱인더스트리(주)에 이전 하였습니다.

[주요사항보고서(주식교환·이전 결정)(2021.08.02)]

1. 구 분
주식교환

- 교환ㆍ이전 형태
소규모

2. 교환ㆍ이전 대상법인
가. 회사명
코오롱머티리얼(주)

나. 대표자
김철수

다. 주요사업
화학섬유 제조업

라. 회사와의 관계
자회사

마. 발행주식총수(주)
보통주식
68,658,635

종류주식
-

바. 최근 사업연도요약재무내용(원)
자산총계
107,979,433,511

부채총계
50,598,689,922

자본총계
57,380,743,589

자본금
68,658,635,000

3. 교환ㆍ이전 비율
주식교환일 현재 코오롱머리티얼(주) 주주(코오롱인더스트리(주)가 보유중인 코오롱머티리얼(주)의 주식을 제외)가 소유한 코오롱머티리얼(주) 주식은 주식교환일에 코오롱인더스트리(주)로 이전되고, 그 대가로 주식교환 대상 주주에게 코오롱머티리얼(주) 주식 1주당 코오롱인더스트리(주)의 주식 0.03692133주를 교환하여 지급합니다.

4. 교환ㆍ이전 비율 산출근거
코오롱인더스트리(주)와 코오롱머티리얼(주)는 모두 유가증권시장 상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 제1항및 제176조의6 제2항에 따라 교환가액을 산정한 후, 이를 기준으로 교환비율을 산출하였습니다.주식교환을 위한 이사회 결의일(2021년 08월 02일)과 주식의 포괄적 교환계약 체결일(2021년 08월 03일)중 앞서는 날의 전일(2021년 08월 01일)을 기산일로 한 최근 1개월간 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다.또한, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의6 제2항 및 제176조의5 제1항 제1호에 따르면 상술한 방법으로 산출된 가액을 기준으로 100분의 30(계열회사 간 주식교환의 경우에는100분의10)의 범위에서 할인 또는 할증한 가액을 적용할 수 있으나, 코오롱인더스트리(주) 및 코오롱머티리얼(주)가 각자 검토하고 상호 협상하여 합의된 바에 따라, 본 평가에서는 적용하지 아니하였습니다.(1) 완전모회사가 되는 회사(코오롱인더스트리(주))-최근 1개월 거래량 가중산술평균종가(2021.07.02 ~ 2021.08.01) : 80,775원-최근 1주일 거래량 가중산술평균종가(2021.07.26 ~ 2021.08.01) : 81,068원-최근일 종가(2021.07.30) :80,900원-산술평균가액 : 80,914원-교환가액 : 80,914원(2) 완전자회사가 되는 회사(코오롱머티리얼(주))-최근 1개월 거래량 가중산술평균종가(2021.07.02 ~ 2021.08.01) : 3,015원-최근 1주일 거래량 가중산술평균종가(2021.07.26 ~ 2021.08.01) : 2,948원-최근일 종가(2021.07.30) : 3,000원-산술평균가액 : 2,987원-교환가액 : 2,987원

5. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
미해당

- 근거 및 사유
본 주식교환은 유가증권시장 상장법인간의 주식교환으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 및 제176조의6에 따라 교환가액을 산정한 후, 이를 기준으로 교환비율을 산출하였으므로, 동법 시행령 제176조의6 제3항에 의하여 교환가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가가 요구되지 않습니다.

외부평가기관의 명칭
-

외부평가 기간
-

외부평가 의견
-

6. 교환ㆍ이전 목적
당사의 자회사인 코오롱머티리얼(주)를 100% 자회사로 편입하여 다양한 사업포트폴리오 재편등을 통해 주주가치 제고 및 경영효율성을 강화하고자 합니다.

7. 교환ㆍ이전의 중요영향 및 효과

(1) 회사의 경영에 미치는 중요 영향 및 효과본 주식교환 완료 시 지배구조 관련 경영권의 변동은 없으며, 코오롱인더스트리(주) 및 코오롱머티리얼(주)는 100% 모자회사 관계의 독립된 존속법인으로 유지됩니다.(2) 회사의 재무 등에 미치는 중요 영향 및 효과

코오롱인더스트리(주)의 경우 주식교환으로 인한 신주발행에 따른 자본 확충이 가능합니다. 코오롱머티리얼(주)는 자산 및 부채의 변동 없이 오직 주주 구성만 변동되며, 지배구조가 안정됨에 따라 신용도 제고 및 경영 효율화가 기대됩니다.(3) 회사의 영업에 미치는 중요 영향 및 효과코오롱머티리얼(주)가 코오롱인더스트리(주)의 완전자회사로 편입됨으로써 외부환경변화에 탄력적으로 대응할 수 있는 효율적인 경영체계를 갖추고, 보다 빠르고 유연한 경영판단을 통해 기업경영의 효율성을 제고하고자 합니다.(4) 유가증권시장 상장에 미치는 효과유가증권상장법인인 코오롱머티리얼(주)는 금번 소규모 포괄적주식교환에 따라 상장폐지절차를 진행할 예정입니다.

8. 교환ㆍ이전일정
교환ㆍ이전계약일
2021년 08월 03일

주주확정기준일
2021년 08월 17일

주주명부 폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

주식교환ㆍ이전 반대의사 통지접수기간
시작일
2021년 08월 17일

종료일
2021년 08월 31일

주주총회 예정일자
2021년 09월 14일

주식매수청구권행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지예정기간
시작일
-

종료일
-

교환ㆍ이전일자
2021년 10월 20일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
2021년 11월 05일

9. 교환ㆍ이전 후 완전모회사명
코오롱인더스트리 주식회사

10. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
상법 제360조의10의 법률에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행되므로 코오롱인더스트리(주)의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

11. 우회상장 해당 여부
해당사항없음

12. 타법인의 우회상장 요건 충족 여부
해당사항없음

13. 이사회결의일(결정일)
2021년 08월 02일

- 사외이사참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
예

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
-

주) 상기 '2.교환ㆍ이전 대상법인'의 '바. 최근 사업연도 요약재무내용(원)'은 2020년 회계연도말 연결재무제표 기준입니다.당사의 감사위원은 전원 사외이사임.

16. 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 코오롱인더스트리(주)의 경우 상법 제360조의10에 따라 소규모 주식교환 방식으로 진행되므로 상법 제360조의3 제1항의 규정에 의한 주주총회에 갈음하여 이사회의 승인으로 본건 주식교환을 진행하며, 상기 '8.교환ㆍ이전일정'의 '주주총회 예정일자'는 주주총회에 갈음하는 이사회승인 예정일자 입니다.(2) 코오롱인더스트리(주)의 경우, 상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행하므로, 주식교환 반대주주의 주식매수청구권은 부여되지 않습니다. 다만, 상법 제360조의10 제5항에 따라 코오롱인더스트리(주)의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 본건 주식교환에 반대하는 경우, 본 주식교환을 본건 소규모 주식교환 절차에 따라 진행할 수 없으며 본 주식교환계약이 해제될 수 있습니다. 본 소규모 주식교환의 반대의사통지 접수기간은 2021년 08월 17일 ~ 2021년 08월 31일입니다.(3) 코오롱인더스트리(주)와 코오롱머티리얼(주)의 이사회 또는 주주총회에서 주식의 포괄적교환의 승인 안건이 부결될 경우, 본건 주식교환 계약은 그 효력을 상실합니다.(4) 본건 주식교환 계약상 다음과 같은 사유가 발생하는 경우 계약이 변경되거나 해제될수 있습니다.

제9조 (본 계약의 변경 및 해제)① 당사자들은 본 주식교환일 전에는 언제라도 서면 합의에 의하여 본 계약을 해제할 수 있다.

② 본 계약 체결 후 본 주식교환일까지 본 계약의 조건과 관련된 사항이 관계 법령과 회계기준에 위배되는 경우, 당사자들은 상호 합의하여 관계 법령과 회계기준에 적합하게 본 계약을 변경할 수 있다.

③ 본 계약 체결 후 본 주식교환일까지 코오롱인더스트리의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 가지는 주주가 서면으로 본 주식교환에 반대하는 의사를 통지한 경우 각 당사자는 본 계약을 해제할 수 있다.

④ 본 계약 체결 후 본 주식교환일까지 다음의 하나에 해당하는 사항이 발생한 경우 당사자들은 협의하여 본 계약을 해제하거나 변경할 수 있다.

가. 천재지변 기타 당사자들의 재산 및 경영상태에 중대한 변동이 발생한 경우

나. 정부 또는 관련기관으로부터 본 주식교환에 필요한 승인을 획득하지 못하거나 본 주식교환으로 인하여 치유할 수 없는 법령위반의 결과가 초래될 경우

다. 주식교환비율의 불공정 등 기타 본 계약을 존속시킬 수 없는 사유가 발생한 경우

⑤ 당사자들은 본 주식교환을 위하여 합의가 필요한 사항에 대하여 별도 협약을 체결할 수 있으며, 이 별도협약은 본 계약의 일부로 간주된다.

⑥ 본 계약이 본 조에 따라 해제되는 경우 당사자들 및 그 주주, 임직원, 대리인 기타 대표자는 본 계약상 또는 본 주식교환과 관련하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다.

(5) 주식의 포괄적 교환 후 완전자회사가 되는 코오롱머티리얼(주) 경우 주요사항보고서 제출일 현재 유가증권시장 상장법인이나, 관련 법령 및 절차에 의거하여 상장폐지될 예정입니다.(6) 상기 사항 및 일정은 관계기관의 협의나 승인 및 계약 당사자 간의 협의 등을 통해 변경될 수 있습니다.(7) 주식교환과 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항을 포함하여, 향후 세부 일정 및 절차 등 최종적으로 발행할 본건 신주에 대해서는 대표이사에게 위임합니다.

본 주식교환 완료 시 지배구조 관련 경영권의 변동은 없으며, 당사 및 코오롱머티리얼(주)는 100% 모자회사 관계의 독립된 존속법인으로 유지됩니다. 포괄적 주식교환 전·후의 당사 및 코오롱머티리얼즈의 최대주주 지분 현황은 하기와 같습니다.

[주식교환 전·후의 대주주의 지분변동]

구분
교환 전
교환 후

코오롱인더스트리(주)
코오롱머티리얼(주)
코오롱인더스트리(주)
코오롱머티리얼(주)

최대주주명
(주)코오롱
코오롱인더스트리(주)
(주)코오롱
코오롱인더스트리(주)

최대주주소유주식수
9,200,416주
53,658,635주
9,200,416주
68,658,635주

최대주주지분율
34.10%
78.15%
33.43%
100.00%

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

해당 포괄적 주식교환 전·후의 당사 및 코오롱머티리얼즈의 최대주주 지분 현황 및 재무정보는 하기와 같습니다.

[(합병등) 전·후의 코오롱인더스트리(주) 요약재무정보]

(단위: 원)

과 목
교환 전
교환 후
증감

[유동자산]
1,245,536,625,587
1,244,437,824,507
(1,098,801,080)

현금및현금성자산
62,339,730,683
61,240,929,603
(1,098,801,080)

단기금융자산
8,919,773,381
8,919,773,381
-

매출채권및기타채권
540,747,212,249
540,747,212,249
-

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
-

재고자산
602,241,982,904
602,241,982,904
-

기타유동자산
31,287,926,370
31,287,926,370
-

매각예정비유동자산
-
-
-

[비유동자산]
2,816,814,111,026
2,861,626,781,520
44,812,670,494

장기금융자산
25,500,000
25,500,000
-

장기매출채권및기타채권
34,126,435,602
34,126,435,602
-

당기손익-공정가치측정금융자산
17,937,841,396
17,937,841,396
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
317,371,106,548
317,371,106,548
-

종속기업,관계기업및공동지배기업투자
698,476,262,375
743,288,932,869
44,812,670,494

유형자산
1,640,277,389,738
1,640,277,389,738
-

투자부동산
2,004,498,805
2,004,498,805
-

무형자산
103,004,739,215
103,004,739,215
-

기타비유동자산
3,590,337,347
3,590,337,347
-

자산총계
4,062,350,736,613
4,106,064,606,027
43,713,869,414

[유동부채]
1,425,476,440,997
1,425,476,440,997
-

매입채무및기타채무
383,877,304,280
383,877,304,280
-

단기차입금및사채
931,455,487,043
931,455,487,043
-

기타유동금융부채
16,124,109,320
16,124,109,320
-

기타유동부채
45,134,139,432
45,134,139,432
-

충당부채
10,304,500,960
10,304,500,960
-

당기법인세부채
38,580,899,962
38,580,899,962
-

[비유동부채]
498,623,143,083
498,623,143,083
-

장기매입채무및기타채무
5,251,934,999
5,251,934,999
-

장기차입금및사채
421,474,748,443
421,474,748,443
-

기타비유동금융부채
16,117,609,280
16,117,609,280
-

확정급여부채
13,247,052,281
13,247,052,281
-

기타비유동부채
8,007,785,892
8,007,785,892
-

비유동충당부채

1,757,000,000

1,757,000,000

-

이연법인세부채
32,767,012,188
32,767,012,188
-

부채총계
1,924,099,584,080
1,924,099,584,080
-

[자본금]
148,733,500,000
151,434,755,000
2,701,255,000

[자본잉여금]
996,918,506,013
1,037,931,120,427
41,012,614,414

[이익잉여금]
1,051,578,740,780
1,051,578,740,780
-

[기타자본구성요소]
-58,979,594,260
-58,979,594,260
-

자본총계
2,138,251,152,533
2,181,965,021,947
43,713,869,414

출처: 금융감독원 전자공시시스템

주1) 교환전 재무상태표는 2021년 반기말 별도재무상태표상 수치입니다.

주2) 교환후 재무상태표는 교환으로 인해 코오롱인더스트리(주)가 보유하게 되는 코오롱머티리얼(주)의 지분증가분만 고려한 것으로서 현재 시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 않습니다.

주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.

[(합병등) 전·후의 코오롱머티리얼(주) 요약재무정보]]

(단위: 원)

구 분
교환 전
교환 후
증감

[유동자산]
37,950,013,040
37,950,013,040
-

현금및현금성자산
12,622,934,190
12,622,934,190
-

매출채권및기타채권
11,231,053,269
11,231,053,269
-

단기금융상품
6,010,000,000
6,010,000,000
-

재고자산
7,336,531,557
7,336,531,557
-

기타유동자산
741,162,484
741,162,484
-

당기법인세자산
8,331,540
8,331,540
-

매각예정자산
-
-
-

[비유동자산]
67,302,452,100
67,302,452,100
-

장기성매출채권및기타채권
811,378,182
811,378,182
-

기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산
1,654,000,000
1,654,000,000
-

유형자산
36,426,780,093
36,426,780,093
-

투자부동산
18,560,072,988
18,560,072,988
-

리스사용권자산
6,272,716,109
6,272,716,109
-

무형자산
3,575,504,728
3,575,504,728
-

기타비유동금융자산
2,000,000
2,000,000
-

자산총계
105,252,465,140
105,252,465,140
-

[유동부채]
44,228,815,571
44,228,815,571
-

[비유동부채]
7,092,903,783
7,092,903,783
-

부채총계
51,321,719,354
51,321,719,354
-

[자본금]
68,658,635,000
68,658,635,000
-

[자본잉여금]
128,212,837,013
128,212,837,013
-

[기타자본구성요소]
341,169,288
341,169,288
-

[이익잉여금]
(143,281,895,515)
(143,281,895,515)
-

자본총계
53,930,745,786
53,930,745,786
-

출처: 금융감독원 전자공시시스템

주1) 교환전 재무상태표는 2021년 반기말 재무상태표상 수치입니다.

주2) 주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 대상회사가 소멸하지 않고 그대로 존재하게 됩니다

주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.

한편, 당사는 2022년 2월 25일 이사회 결의를 통하여 당사의 골프웨어 브랜드 왁(WACC) 사업부문을 물적분할하여 분할신설회사인 주식회사 슈퍼트레인을 설립하기로 결정하습니다. 본건은 2022년 03월 29일 주주총회를 통하여 승인되었고, 2022년 5월 1일부로 분사하였습니다. 본건은 단순 물적분할 방식으로 진행됨에 따라 본건 분할 전후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율 변동은 없으며, 연결재무제표상에 미치는 영향은 없습니다. 해당 분할을 통하여 분할신설회사 사업부문에 사업 역량을 집중함으로써 브랜드 가치 극대화를 가능하게 하고, 나아가 신사업 추진 등을 통한 사업 시너지 및 성장 잠재력을 도모하고자 합니다.

[주요사항보고서(회사분할결정)(2022.02.25)

1. 분할방법

코오롱인더스트리 주식회사(이하 "분할회사")는 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정에 따라 아래와 같이 단순ㆍ물적분할의 방식으로 분할(이하 "본건 분할")하여 새로운 회사(이하 "분할신설회사")를 설립하기로 한다.(1) 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정에서 정하는 바에 따라 아래 표와 같이 분할회사가 영위하는 사업 중 분할대상사업을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할회사가 분할신설회사의 발행주식의 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할 방식으로 분할한다. 본건 분할 이후 분할회사는 유가증권시장 상장법인으로 존속하고, 분할신설회사는 비상장법인으로 한다 <분할의 개요> 가. 분할존속회사 상호: 코오롱인더스트리 주식회사 (KOLON INDUSTRIES, INC.) 사업부문 : 분할대상사업을 제외한 나머지 사업 나. 분할신설회사 상호 : 주식회사 왁(가칭) 사업부문 : 골프웨어 브랜드 WAAC 사업 부문 (*) 분할신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 주주총회 또는 분할신설회사의 창립총회에서 변경될 수 있음.

(2) 분할기일은 2022년 5월 1일 (0시) (예정)로 한다.

(3) 상법 제530조의3 제1항, 제2항 및 제434조에 따라 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 상법 제530조의9 제1항에 따라 분할회사와 분할신설회사는 본건 분할 전의 분할회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있다. 분할회사와 분할신설회사가 본건 분할 전의 분할회사의 채무에 관하여 연대책임을 부담함으로 인하여, 분할회사가 본 분할계획서에 따라 분할신설회사가 승계한 채무를 변제하거나 분할회사의 기타 출재로 공동면책이 된 때에는 분할회사가 분할신설회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있고, 분할신설회사가 본 분할계획서에 따라 분할회사에 귀속된 채무를 변제하거나 분할신설회사의 기타 출재로 공동면책이 된 때에는 분할신설회사가 분할회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있다.

(4) 본건 분할에 의하여 이전하는 재산은 본 분할계획서4. (분할신설회사에 관한 사항) (7)(분할신설회사에 이전될 재산과 그 가액)의 내용에 따르되, 동 규정에 따르더라도 분할에 의하여 이전하는 재산인지 여부가 명확하지 아니한 경우에는 본 2. (5) 내지(10)에서 정하는 바에 따라 이를 결정한다.

(5) 본 분할계획서에서 달리 정하지 아니하는 한, 분할회사의 일체의 적극 ·소극재산과 공법상의 권리 ·의무를 포함한 기타의 권리 ·의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지식재산권 등을 모두 포함한다)는 분할대상사업에 관한 것이면 분할신설회사에, 분할대상사업 이외의 사업부문에 관한 것이면 분할회사에 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 다만, 분할대상사업에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 이전이 금지되는 것은 분할회사에 잔류하는 것으로 보고, 분할신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할회사와 분할신설회사의 협의에 따라 처리한다. 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인 ·허가 ·인가 ·신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나 이전대상재산(뒤에서 정의)이 분할회사와 분할신설회사의 공통 부문에 관한 것인 경우도 분할회사와 분할신설회사 간 별도 협의에 의해 처리한다.(6) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생 ·확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생 ·확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공 ·사법상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함한다)는, 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상사업에 관한 것이면 분할신설회사에, 분할대상사업 이외의 사업부문에 관한 것이면 분할회사에 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 다만, 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상사업에 관한 것인지 여부를 확정하기 어려운 경우에는, 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 분할회사와 분할신설회사에 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 또한, 본항에 따른 공 ·사법상의 우발채무의 귀속과 달리 분할회사 또는 분할신설회사가 공 ·사법상의 우발채무를 이행하게 되는 경우, 본 항목에 따라 원래 공 ·사법상의 우발채무를 부담하여야 할 해당 회사가 상대 회사에게 상대 회사가 위와 같이 부담한 공 ·사법상의 우발채무 이행액 및 관련 비용을 지급하는 방식으로 상대 회사를 면책해야 한다.

(7) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채권 기타 권리(공 ·사법상의 우발채권, 기타 일체의 채권을 포함한다)의 귀속에 관하여도 2. (6)과 같이 처리한다. 또한 본 항목에 따른 공 ·사법상 권리의 귀속과 달리 분할회사 또는 분할신설회사에 해당 권리가 귀속되는 경우, 해당 권리를 보유하게 된 회사가 본 항목에 따라 원래 해당 권리를 보유해야 할 상대 회사에게 자신이 보유한 권리를 이전하여야 한다.

(8) 분할신설회사의 자산, 부채 및 자본의 결정방법은, 분할대상사업에 관한 모든 자산, 계약, 권리, 책임 및 의무를 분할신설회사에, 분할대상사업에 속하지 않는 것은 모두 분할회사에 각각 배분하는 것을 원칙으로 하되, 분할회사 및 분할신설회사의 향후 사업 운영 및 투자계획, 각 회사에 적용되는 관련 법령상의 요건 등을 종합적으로 고려하여 분할회사와 분할신설회사의 자산, 부채 및 자본을 결정한다.

(9) 분할기일 이전의 분할회사를 당사자로 하는 계약은, 분할대상사업에 관한 것이면 분할신설회사에, 분할대상사업 이외의 사업부문에 관한 것이면 분할회사에 각각 귀속되는 것으로 한다. 다만, 해당 계약이 특정 자산(주식 포함)에 직접 관련된 경우에는 그 특정 자산의 귀속에 따른다.

(10) 분할기일 이전에 분할회사를 당사자로 하는 소송에 관한 권리 ·의무는 분할대상사업에 관한 것이면 분할신설회사에, 분할대상사업 이외의 사업부문에 관한 것이면 분할회사에 각각 귀속된다.

(11) 분할회사는 분할신설회사가 설립됨과 동시에 분할신설회사가 분할 이전에 분할대상사업에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공한다.

(12) 분할회사에 대하여는 상법 제41조의 적용이 배제된다.

2. 분할목적

(1) 분할회사가 영위하는 사업 중 골프웨어 브랜드 WAAC 사업 부문(이하 "분할대상사업")을 물적분할하여 분할신설회사를 설립함으로써, 각 사업부문의 전문성 및 본연의 경쟁력을 강화하고 경영효율화를 도모한다.

(2) 분할 후 분할신설회사 사업부문에 사업 역량을 집중함으로써 브랜드 가치 극대화를 가능하게 하고, 나아가 신사업 추진 등을 통한 사업 시너지 및 성장 잠재력 강화를 도모한다.

(3) 분할회사는 회사가 영위하는 사업 중 분할대상사업을 제외한 기존 사업부문에 집중하며 수익성을 높여, 궁극적으로 기업가치 및 주주가치를 제고하고자 한다.

3. 분할의 중요영향 및 효과
본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되며, 분할 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없다. 또한, 본건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표 상에 미치는 영향이 없다.

4. 분할비율
분할회사가 분할신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식이므로 분할비율을 산정하지 않는다.

5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용
(1) 분할회사는 본 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상사업에 속하는 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리ㆍ의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지식재산권 등을 모두 포함하며, 이하 "이전대상재산")를 분할신설회사에 이전한다. 분할회사는 분할신설회사가 설립됨과 동시에 분할신설회사가 본건 분할 이전에 분할대상사업을 수행하던 방식에 따라 해당 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공한다.(2) 분할대상사업에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할회사에 잔류하는 것으로 보고, 분할신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할회사와 분할신설회사의 협의에 따라 처리한다. (ⅰ) 본건 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인, 인가, 신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나, (ⅱ) 분할회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상사업부문과 그 이외의 사업부문에 모두 관련됨에도, 해당 계약 중 분할대상사업부문에 관한 부분과 그 외의 사업부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같다.(3) 이전대상재산의 목록과 가액은 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표를 기초로 하여 작성된 분할재무상태표와 승계대상재산목록에 기재된 바에 의하되, 2022년 1월 1일부터 분할기일 전까지 분할대상사업의 영업 또는 재무적 활동 등으로 인하여 분할대상사업의 자산 및 부채에 증감 내지 변동이 발생하거나, 승계대상 재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나, 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있다. 이에 따른 변경사항은 분할재무상태표와 승계대상재산목록에서 가감하는 것으로 한다. 이전대상재산의 가액은 이전대상재산이 확정된 후 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정한다.(4) 분할기일 이전에 국내ㆍ외에서 분할회사가 보유하고 있는 특허, 상표, 실용신안, 디자인 등 일체의 지식재산권(등록된 것 및 출원 중인 것을 포함하며, 이에 대한 일체의 권리와 의무를 포함한다)은 분할대상사업에 관한 것이면 분할신설회사에, 분할대상사업 이외의 사업부문에 관한 것이면 분할회사에 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 특히 분할신설회사에 귀속되는 지식재산권은 승계대상 지식재산권 목록에 기재하되, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 지식재산권이 발견된 경우에는 그 지식재산권이 분할대상사업에 관한 것이면 분할신설회사에, 분할대상사업 이외의 사업부문에 관한 것이면 분할회사에 각각 귀속되는 것으로 한다.(5) 분할기일 이전에 분할회사를 당사자로 하는 소송 중 분할신설회사에 귀속되는 소송은 승계대상 소송 목록에 기재한다. 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 소송이 발견된 경우에는, 분할대상사업에 관한 것이면 분할신설회사에, 분할대상사업 이외의 사업부문에 관한 것이면 분할회사에 각각 귀속되는 것으로 한다. 다만, 관련 법령이나 절차상 분할신설회사가 승계대상 소송의 당사자로서의 지위를 수계하는 것이 불가능한 경우에는 분할회사가 해당 소송을 계속하여 수행하되, 그 결과에 따른 경제적인 효과는 분할신설회사에 귀속시키고 상호간에 비용을 정산한다.(6) 분할기일 이전에 분할대상사업으로 인하여 발생한 계약관계(이전대상재산과 관련하여 발생한 계약관계 포함) 및 그에 따른 권리ㆍ의무를 담보하기 위하여 설정된 근저당권, 질권 등의 담보권은 분할신설회사에 귀속되는 것으로 한다. 다만, 분할대상사업에 관한 계약 중 계약 상대방과의 협의 등에 따라 분할신설회사에 대한 이전 시기를 조정할 필요가 있는 계약의 경우, 그 조정된 시기에 분할신설회사에 이전되는 것으로 하며, 관련 계약이 분할신설회사에 최종 이전되기까지의 기간 동안 계약 이행이나 그에 따른 경제적인 효과의 귀속과 비용 정산 등에 관하여 필요한 경우 분할회사와 분할신설회사 간에 별도 약정을 체결한다.

6. 분할 후 존속회사
회사명
코오롱인더스트리 주식회사

분할후 재무내용(원)
자산총계
4,315,191,065,507
부채총계
2,103,968,291,299

자본총계
2,211,222,774,208
자본금
151,434,755,000

2021년 12월 31일
현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)
3,407,792,956,616

주요사업
화학섬유 제조업

분할 후 상장유지 여부
예

7. 분할설립회사
회사명
주식회사 왁(가칭)

설립시 재무내용(원)
자산총계
26,188,652,230
부채총계
4,691,744,656

자본총계
21,496,907,574
자본금
5,000,000,000

2021년 12월 31일
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
40,746,856,889

주요사업
골프웨어 판매 및 유통

재상장신청 여부
아니오

8. 감자에 관한 사항
감자비율(%)
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지 예정기간
시작일
-

종료일
-

신주배정조건
-

- 주주 주식수 비례여부 및 사유
-

신주배정기준일
-

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

9. 주주총회 예정일
2022년 03월 29일

10. 채권자 이의제출기간
시작일
-

종료일
-

11. 분할기일
2022년 05월 01일

12. 분할등기 예정일
2022년 05월 02일

13. 이사회결의일(결정일)
2022년 02월 25일

- 사외이사참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
단순 물적 분할

16. 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 분할계획서의 수정 및 변경

본 분할계획서는 관련 법령에 따라, 또는 관계기관과의 협의 과정이나 주주총회 승인 과정에서 변경될 수 있다. 본 분할계획서는, 2022년 3월 29일 개최 예정인 분할계획서 승인을 위한 주주총회의 승인을 얻을 경우, 분할등기일 전까지 주주총회의 추가 승인 없이도 아래 항목에 대하여, (ⅰ) 분할대상사업의 영업 또는 재무적 활동 또는 계획의 이행, 관련 법령 및 회계기준의 변경 등으로 인하여 분할대상사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나, 또는 승계대상재산목록에서 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견된 경우, (ⅱ) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수정 또는 변경으로 인해 분할회사 또는 분할신설회사의 주주에게 실질적인 불이익이 없는 경우, (ⅲ) 그 동질성을 해하지 않는 범위 내의 수정 또는 변경인 경우, (ⅳ) 본 분할계획서 자체에서 변경이 가능한 것으로 예정하고 있는 경우, (ⅴ) 적격분할 요건 충족을 위하여 필요한 경우에는, 분할회사의 이사회 결의 또는 이사회의 위임을 받은 대표이사에 의하여 수정 또는 변경이 가능하고, 동 수정 및 변경사항은 필요 시 관련 법령에 따라 공고 또는 공시하기로 한다.

① 분할신설회사의 상호, 목적, 본점의 소재지 및 공고의 방법

② 분할 일정

③ 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액

④ 분할 전후의 재무상태표

⑤ 분할 당시 분할신설회사가 발행하는 주식의 총수

⑥ 분할신설회사의 자본금과 준비금

⑦ 분할신설회사의 이사 및 감사에 관한 사항

⑧ 분할신설회사 및 분할회사의 정관

⑨ 각 별첨 기재사항

⑩ 기타 본건 분할의 세부사항

(2) 본 분할계획서에서 정하지 아니한 사항으로서 분할에 관하여 필요한 사항이 있는 때에는 본 분할계획서의 취지에 반하지 않는 범위 내에서 분할회사의 이사회 결의 또는 이사회의 위임을 받은 대표이사에 의하여 수정 또는 변경될 수 있다.

(3) 반대주주의 주식매수선택권

본건 분할은 상법 제530조의12에 따른 단순ㆍ물적분할로 반대주주의 주식매수청구권이 인정되지 않는다.(4) 채권자보호절차분할회사와 분할신설회사는 분할회사의 분할 전의 채무에 관하여 연대책임을 부담하므로 채권자보호절차를 거치지 않는다.

(5) 회사 간 인수ㆍ인계가 필요한 사항

본 분할계획서의 실행과 관련하여 분할회사와 분할신설회사 간에 인수ㆍ인계가 필요한 사항(문서, 데이터 등 분할대상사업과 관련한 각종 자료 및 사실관계 포함)은 분할회사와 분할신설회사 간의 별도 합의에 따른다.

(6) 종업원 승계와 퇴직금

분할신설회사는 분할대상사업에 근무하거나 배정된 임직원의 고용 및 관련 법률관계(취업규칙, 근로계약, 퇴직금 등 관련 법률관계 포함)를 분할기일자로 분할회사로부터 승계한다.

(7) 개인정보의 이전

분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상사업과 관련한 개인정보 보호법 등 개인정보 관련 법령상 모든 개인정보를 이전받으며, 분할회사는 본건 분할로 인한 개인정보의 이전에 관한 통지 등 관련 법령에 따라 요구되는 절차를 각 법령에 따른 기한 내에 이행한다.

출처: 금융감독원 전자공시시스템

이처럼 물적분할의 방식으로 설립되어 당사가 100% 지분을 보유하게 되므로 당사에 직접적인 영향은 없으나, 향후 사업구조 변동으로 인한 영향이 존재할 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 한
편, 2023년 6월 29일 이사회에서 종속회사인 케이오에이와의 합병계약 승인의 건을 가결하였고, 2023년 8월 4일 주주총회 갈음 이사회에서 합병 승인의 건을 가결하였습니다. 또한, 위 결의 이후 상법 소정의 소규모합병절차를 완료하였으므로 2023년 9월 6일 이사회에서 합병보고총회 갈음 공고를 승인의 건을 가결하였고, 같은날 합병 등기 완료되었습니다. 당사는 금번 흡수합병을 통해 ESG 브랜드 포트폴리오를 강화하고자 합니다.

[정정]주요사항보고서(회사합병결정) 2023.07.14

1. 합병방법
(1) 코오롱인더스트리㈜가 ㈜케이오에이를 흡수합병함에 따라 합병회사는 존속하고, 피합병회사는 해산하여 소멸할 예정입니다.- 존속법인: 코오롱인더스트리㈜- 소멸법인: ㈜케이오에이※ ㈜케이오에이는 본건 합병 효력 발생 이전에 원사 사업부문을 단순물적분할방식으로 분할하여 분할신설회사(㈜리제너레이션 (가칭))를 설립하고, 위 물적분할과 동시에 기존 분할회사는 코오롱인터스트리㈜와 합병하고자 합니다.(2) 합병 후 존속회사 상호는 코오롱인더스트리㈜ 입니다.

- 합병형태
소규모합병

2. 합병목적
합병을 통한 시너지 효과를 창출하고, 경영 효율화를 달성하여 사업의 경쟁력 강화

3. 합병의 중요영향 및 효과
(1) 회사의 경영에 미치는 효과- 본 주요사항보고서 제출일 현재 코오롱인더스트리㈜는 ㈜케이오에이의 지분을 100% 소유하고 있으며, 합병법인인 코오롱인더스트리㈜는 본 합병을 함에 있어 신주를 발행하지 않습니다.- 본 합병 완료 후 코오롱인더스트리㈜의 최대주주 변경은 없습니다.(2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 효과본 합병을 통해 인적, 물적자원을 효율적으로 활용하여 경영효율화를 이루고 시장점유율 확대 및 시너지 창출로 영업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.

4. 합병비율
코오롱인더스트리㈜ : ㈜케이오에이 = 1.00 : 0.00

- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우

기업인수목적회사 마지막 거래일 종가 대비 합병신주의 상장 당일 기준가격의 배수
-

5. 합병비율 산출근거
합병법인인 코오롱인더스트리㈜는 피합병법인인 ㈜케이오에이의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병시 합병법인은 피합병법인의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율은 1:0으로 산출하였습니다.

6. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
미해당

- 근거 및 사유
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목

외부평가기관의 명칭
-

외부평가 기간
-

외부평가 의견
-

7. 합병신주의 종류와 수(주)
보통주식
-

종류주식
-

8. 합병상대회사
회사명
㈜케이오에이

주요사업
섬유, 의류, 패션잡화

회사와의 관계
자회사

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
8,348,623,601
자본금
85,000,000

부채총계
2,196,415,839
매출액
7,082,304,639

자본총계
6,152,207,762
당기순이익
-200,619,365

- 외부감사 여부
기관명
한울회계법인
감사의견
한정

- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우

대표이사
-
설립연월일
-

본점소재지
-
증권신고서제출예정일
-

9. 신설합병회사
회사명
-

설립시 재무내용(원)
자산총계
-
부채총계
-

자본총계
-
자본금
-

-
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
-

주요사업
-

재상장신청 여부
해당사항없음

10. 합병일정
합병계약일
2023년 06월 30일

주주확정기준일
2023년 07월 14일

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2023년 07월 14일

종료일
2023년 07월 28일

주주총회예정일자
-

주식매수청구권행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2023년 08월 05일

종료일
2023년 09월 05일

합병기일
2023년 09월 06일

종료보고 총회일
2023년 09월 06일

합병등기예정일자
2023년 09월 06일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

11. 우회상장 해당 여부
해당사항없음

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

13. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
상법 제527조의3 규정에 의거 소규모합병 절차로 진행되므로 코오롱인더스트리㈜ 주주에게는 주식매수청구권을 부여하지 않습니다.

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

14. 이사회결의일(결정일)
2023년 06월 29일

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

15. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
본건 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로, 본 합병의 과정에서는 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출이 이루어지지 않습니다.

17. 향후 회사구조개편에 관한 계획

본 보고서 제출일 현재 합병 완료 후 추진 중이거나 계획 중인 회사의 구조 개편에 관하여 확정된 사항은 없습니다.

18. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

(1) 상기 8항의 합병상대회사 ㈜케이오에이의 최근 사업연도 재무내용은 분할 전인 2022년 12월 31일 일반기업회계기준으로 작성된 재무제표에 근거하여 기재하였습니다. ㈜케이오에이는 2023년 6월 29일 물적분할을 결정하였고, 2023년 4월 30일 기준 물적분할 전후 재무상태는 아래와 같습니다.

(단위: 원)

과목
분할 전
분할 후

존속회사
신설회사

자산
6,538,232,425
5,877,669,525
4,813,537,400

유동자산
6,300,052,374
1,650,862,120
4,649,190,254

비유동자산
238,180,051
4,226,807,405
164,347,146

부채
770,586,402
110,023,502
660,562,900

유동부채
446,723,501
30,494,424
416,229,077

비유동부채
323,862,901
79,529,078
244,333,823

자본
5,767,646,023
5,767,646,023
4,152,974,500

(2) 본 합병은 소규모합병으로 추진하는 바, 상법 제 527조의3 제1항에 의해 합병 승인 주주총회를 개최하지 않고 이사회 결의로 주주총회 승인을 갈음하고, 상법 제526조 제3항 규정에 의거하여 합병종료보고 총회는 합병종료보고 이사회 결의 및 공고로 갈음합니다.- 합병승인 이사회: 2023년 8월 4일 (예정)- 합병종료보고 이사회 및 공고: 2023년 9월 6일 (예정)(3) 본 합병은 상법 제527조의3 제4항에 의해 존속회사 발행주식 총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 합병 공고일로부터 2주간 내에 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지하는 때에는 소규모합병으로 본건 합병을 진행할 수 없습니다.(4) 합병계약 체결일로부터 합병기일까지 사이에 관계기관과의 협의 및 관계기관의 요구, 예견할 수 없었던 천재지변, 경제상황의 급격한 변동, 경영상태의 중대한 변경,기타 본 계약을 변경할 필요성이 있는 사정이 발생한 경우, 합병당사자의 상호 협의에 의하여 본 계약을 변경할 수 있습니다.(5) 당사의 감사위원은 전원 사외이사입니다. (감사위원 전원 참석)(6) 상기 합병일정은 공시시점 현재의 예상일정이며, 관계기관과의 협의 및 승인 과정 등에 의해 변경될 수 있습니다.(7) 본 합병계약서에 기재된 계약의 변경 또는 해제조건은 아래와 같습니다.

(1) 본 계약은 다음 각 호 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우 갑과 을의 협의에 의하여 변경되거나 해제될 수 있다.

1. 본 계약의 체결일로부터 합병기일까지의 사이에 본 계약의 조건과 관련된 사항이 관계법령과 회계기준에 위반되는 경우

2. 본 계약 체결일로부터 합병기일까지의 사이에 천재지변, 영업부문 전부 또는 중요한 일부의 양도, 기타의 사유로 인하여 갑 또는 을의 재산 또는 경영상태에 중대한 변경이 초래되는 경우

3. 갑 또는 을이 본 계약의 중요한 사항을 위반하는 경우

4. 상법 제527조의3 제4항에 따라 본건 합병 공고일로부터 2주간 내에 서면으로 본건 합병을 반대하는 의사를 통지하는 주주의 주식수가 갑의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 경우

5. 기타 본 계약을 변경 또는 해제할 필요가 있는 경우

(2) 갑과 을은 본건 합병을 위하여 추가적으로 합의가 필요한 사항에 대하여 별도의 계약을 체결할 수 있으며, 그 별도의 계약은 본 계약의 일부로 간주된다.

※ 관련공시

해당사항 없음

출처: 금융감독원 전자공시시스템

한편, 당사는 필름사업부의 김천공장 및 울산공장을 현물출자하여 한앤코머티리얼즈홀딩스 유한회사의 종속기업인 SK마이크로웍스(주)와 지배기업의 합작법인 지분을 양수하기로 구속력 있는 양해각서를 2024년 2월 27일에 체결했습니다.
SK마이크로웍스는 2022년 SKC가 Industry소재사업부문(필름의 연구개발, 생산, 유통 및 판매와 관련된 일체의 사업(PBAT 관련 사업 및 투자 지분은 제외)을 물적분할 설립 후 분할신설회사의 주식지분 100%를 한앤코17호 유한회사에 1조 5,959억원에 양도하며 설립되었으며, 산업·광학·포장용 산업 필름시장에서 생산량 기준 세계 4위의 업체입니다.

당사는
합작법인 설립을 위해, 당사의 필름 사업 자회사인 케이에프엔티 보통주 860만주를 대상으로 하는 유상증자에 참여해 430억원을 출자했습니다. 또한, 케이에프엔티에 울산 공장 관련 자산을 양도했습니다.

[특수관계인에 대한 출자 등 (2024.11.11)]

(단위: 백만원)

1. 거래상대방

㈜케이에프엔티

회사와의 관계
계열회사

2. 출자내역
가. 출자일자
2024.11.12(예정)

나. 출자목적물

㈜케이에프엔티 보통주 8,600,000주

다. 출자금액
43,000

라. 출자상대방 총출자액
46,500

3. 출자목적
유상증자 참여

4. 이사회 의결일
2024.11.06

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타

- 상기 출자는 코오롱인더스트리
㈜가
㈜케이에프엔티 유상증자에 참여하는 건임.- 상기
'2.출자내역 - 가.출자일자'는 주금납입 예정일자임.
- 본 거래와 관련한 세부사항 및 기타 필요사항은 대표이사에게 위임함.- 상기 내용은 관계기관의 협의나 승인 등 절차 및 진행상황에 따라 변동될 수 있음.

※ 관련공시일
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

[특수관계인에 대한 자산양도 등 (2024.11.11)]

(단위: 백만원)

1. 거래상대방
㈜케이에프엔티
회사와의 관계
계열회사

2. 자산양도 내역
가. 양도일자
2024.12.02(예정)

나. 양도목적물
울산공장 관련 자산

다. 양도가액
36,676

3. 양도목적
울산공장 관련 자산 소유권 이전

4. 양도에 따른 영향
유형자산 감소 및 양도대금 현금 유입

5. 이사회 의결일
2024.11.06

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

6. 기타

- 상기 '2.자산양도 내역 - 가. 양도일자'는 계약체결 예정일임.
- 상기 '2.자산양도 내역 - 나. 양도목적물'에는 울산공장 관련 토지, 건물 등이 포함됨.- 본 거래와 관련한 세부사항 및 기타 필요사항은 대표이사에게 위임함.- 상기 내용은 관계기관의 협의나 승인 등 절차 및 진행상황에 따라 변동될 수 있음.

※ 관련공시일
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

당사는 2024년 08월 08일 이사회 결의로 한앤컴퍼니의 SK마이크로웍스와 합작법인 설립 계약을 체결했습니다.
이후 당사는 김천1공장 PET필름 부문과 자회사인 케이에프엔티를 현물출자해, 2025년 01월 SK마이크로웍스와 합작법인 설립을 완료했습니다. 중국산 저가 제품의 시장 침투와 디스플레이 산업 등 전방산업의 수요 위축으로 인해 당사의 필름/전자재료 사업부문의 적자가 확대되는 상황 속에서 합작법인 설립을 통해 친환경 소재 등 고부가가치 소재 개발을 진행하여 사업 경쟁력 및 재무건전성을 제고하고자 합니다. 이번 합작법인은 코오롱인더스트리가 18%

지분을 보유하게 됩니다. 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시는 아래와 같습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정 (2025.01.02)]

1. 발행회사
회사명
에스케이마이크로웍스 주식회사

국적
대한민국
대표자
이용선

자본금(원)
3,136,168,900
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
31,361,689
주요사업
PET Base 필름 생산 및 판매

2. 취득내역
취득주식수(주)
5,645,104

취득금액(원)
137,509,088,336

자기자본(원)
2,929,657,066,606

자기자본대비(%)
4.69

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
5,645,104

지분비율(%)
18.0

4. 취득방법
현물 출자

5. 취득목적
필름사업 관련 효율성 제고 및 사업 경쟁력 강화

6. 취득예정일자
2025-01-02

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
해당없음

-최근 사업연도말 자산총액(원)
6,002,718,764,682
취득가액/자산총액(%)
2.29

8. 우회상장 해당 여부
해당없음

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당없음

10. 이사회결의일(결정일)
2024-08-08

-사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
예

-계약내용
당사와 에스케이마이크로웍스 주식회사가 체결한 주주간계약에 의거, 동반매도청구권이 포함되어 있습니다.1) 최대주주 변경거래 발생 시 당사 동반매도청구권 보유 - 동반매도청구권(Tag-along right) : 발행회사의 이해관계인이 보유한 발행회사의 주식을 제3자에게 매도하고자 할 때, 당사는 발행회사의 이해관계인과 동일한 조건으로 발행회사 주식의 전부 또는 일부를 매도할 수 있음

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1) 본 공시는 필름사업 관련 효율성 제고 및 사업 경쟁력 강화를 위해 에스케이마이크로웍스와 신규로 설립하는 합작법인에 대한 출자 건이며, 거래소의 조회공시 요구(2024년 01월 04일 09:59)에 따른 당사의 미확정 공시(2024년 01월 04일, 02월 02일, 02월 27일, 05월 24일)에 대한 확정공시 사항입니다.2) 상기'1. 발행회사'의 '자본금' 및 '발행주식총수'는 현물 출자 후 증자내용이 반영된 기준입니다.3) 상기 '2.취득내역'의 '자기자본', '7.자산양수의 주요사항보고서 제출 대상여부'의 '최근 사업연도말 자산총액'은 2023년말 연결재무제표 기준 금액입니다.4) 상기 '6.취득예정일자'는 현물 출자 후 발행회사 증자 등기(신청)일입니다.5) 당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.6) 하단의 [발행회사의 요약 재무상황]은 발행회사가 2024년 신규설립 법인이기에 기재를 생략하였습니다.

※관련공시
2024-01-04 조회공시 요구(풍문 또는 보도)2024-01-04 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)2024-02-02 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)2024-02-27 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)2024-05-24 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)2024-08-08 타법인주식및출자증권취득결정2024-12-27 타법인주식및출자증권취득결정

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

또한, 당사는 글로벌 자동차 시장에서 지속적인 성장을 꾀하고 자동차 소재·부품 분야의 전문성을 강화하기 위해, 2024년 9월 23일 이사회에서 자회사 코오롱글로텍의 자동차 소재·부품 사업부를 분할해 당사에 흡수·합병하기로 결정하였으며,
2024년 9월 25일 코오롱글로텍과 분할합병계약을 체결하였습니다.
이번 조치는 차세대 모빌리티 수요에 부응할 맞춤형 소재 개발 역량을 한데 모으기 위한 재편으로 코오롱글로텍의 자체적 경쟁력과 글로벌 네트워크 확보를 통한 전문성 및 포트폴리오 강화를 목적으로 하고 있습니다.
2024년 11월 6일 주주총회 갈음 이사회에서 분할합병 승인의 건을 가결하였습니다. 또한, 위 결의 이후 분할합병 관련 소정의 절차를 완료하였으므로 2025년 01월 02일 이사회에서 분할합병보고총회 갈음 공고 승인의 건을 가결하였고, 2025년 01월 03일 분할합병 등기 완료되었습니다.

[회사합병결정 등 (2024.09.25)]

1. 합병방법

본건 분할합병은 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 코오롱글로텍 주식회사(분할회사)가 영위하는 사업 중 분할합병 대상부문을 인적분할하여 코오롱인더스트리 주식회사(분할승계회사)에 흡수합병하는 방식의 분할합병으로, 코오롱글로텍 주식회사는 분할합병대상부문을 제외한 나머지 사업으로 존속하며,
코오롱글로텍 주식회사의 주주가 분할합병신주의 배정에 갈음하여 분할합병기일 현재의 지분에 비례하여 분할합병비율에 따라 분할합병교부금을 지급받는 흡수인적분할합병방식으로 합니다.

- 합병형태
소규모합병

2. 합병목적
본건 분할합병은 코오롱글로텍 주식회사가 영위하는 사업 중 자동차소재 부문을 인적분할하여 코오롱인더스트리 주식회사에 흡수합병하여 각 당사자들의 경영효율성 및 시너지를 강화하고 이를 통하여 궁극적으로 당사자들의 기업가치와 주주의 가치를 제고함을 목적으로 합니다.

3. 합병의 중요영향 및 효과

1) 회사의 경영에 미치는 효과

코오롱인더스트리 주식회사는 코오롱글로텍 주식회사의 지분을 80.69% 보유하고 있으며, 합병비율은 코오롱인더스트리 주식회사가 상장법인으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에서 정하는 바에 따라 외부평가기관의 평가를 통해 1 : 0.2594551으로 분할합병비율은 산정했으나 분할회사의 주주가 분할합병신주의 배정에 갈음하여 분할합병기일 현재의 지분에 비례하여 분할합병비율에 따라 분할합병교부금을 지급받는 흡수인적분할합병방식으로, 합병 이후에도 코오롱인더스트리 주식회사의 지분구조 및 경영권 변동은 없습니다.

본 공시서류 제출일 현재, 분할승계회사인 코오롱인더스트리 주식회사의 최대주주인 (주)코오롱과 그 특수관계인은 분할승계회사 지분을 총 34.79% 보유하고 있습니다.
본 합병 이후 코오롱인더스트리 주식회사는 존속하며, 생활소재부문, 레저부문 등을 영위하는 코오롱글로텍(분할존속회사) 역시 당사의 80.69% 종속회사로 존속할 예정입니다.

2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향본 합병은 연결실체관점에서는 합병회사인 코오롱인더스트리 주식회사의 경영,재무,영업에 유의적 영향을 미치지는 않을 것이나, 코오롱글로텍의 생활소재, 레저, 기타사업부문은 분할존속회사에 유지시키고, 자동차소재부문은 분할 후 분할승계회사에 합병하여 전문화시킴으로서 각 사업부문의 경영효율성을 제고하고 회사 전반의 재무구조 및 영업에 긍정적인 영향을 줄 수 있을 것으로 판단됩니다.

4. 합병비율

코오롱인더스트리 주식회사 : 코오롱글로텍 주식회사=
1 : 0.2594551

[
0.1076668(분할비율) x 2.4097963(합병비율)]

분할합병기일 현재 코오롱글로텍으로부터 분할되는 코오롱글로텍 분할신설부문은 소멸하고 그 대가로 코오롱인더스트리(주) 및 코오롱글로텍(주)(코오롱글로텍 자기주식)를 제외한 나머지 코오롱글로텍(주) 주주에게 신주발행에

갈음하여 주당 현금
21,721
원을 교부할 예정입니다.

- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우

기업인수목적회사 마지막 거래일 종가 대비 합병신주의 상장 당일 기준가격의 배수
-

5. 합병비율 산출근거

1) 코오롱인더스트리의 합병가액 산정주권상장법인의 합병가액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5제1항제2호 가목에따라, 원칙적으로 기준시가를 적용하되 기준시가가 자산가치보다낮은 경우에는 자산가치로 할 수 있도록 되어 있습니다. 합병법인인 코오롱인더스트리의 경우 기준시가가 자산가치보다 낮으므로 자산가치를 합병가액으로 산정하였습니다.
- 기준시가 : 34,060원
- 자산가치 : 83,717원
- 합병가액 : 83,717원2) 코오롱글로텍의 합병가액 산정자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5에 의하여 피합병법인의 합병가액은 자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액(이하 "본질가치")으로 산정하였으며, 상대가치는 비교목적으로 분석하였으나 3개 이상의 유사회사가 존재하지 아니하여 가치를 산정하지 아니하였습니다.분할합병부문인 코오롱글로텍 분할신설부문의 주권은 재상장되지 않으며, 분할합병부문은 비상장형태이므로 기준시가를 산정할 수 없기 때문에 자본시장과 금융투자업에관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 규정 및 유사 분할합병 사례를 참고하여 기준시가가 아닌 본질가치 평가방식을 적용하여 평가하였습니다.- 보통주 본질가치[(Ax1+Bx1.5)÷2.5] : 201,740원
A. 자산가치 : 195,807원
B. 수익가치 : 205,696원
- 합병가액 : 201,740원
- 상대가치 : 해당사항 없음3) 산출결과
본건 분할합병은 코오롱글로텍 주식회사로부터 인적분할된 분할부문을 코오롱인더스트리 주식회사가 흡수합병하는 방식입니다. 분할의 경우 코오롱글로텍 분할부문이 코오롱글로텍의 주주구성 및 지분율과 동일하게 주식을 배정받는 인적분할 방식입니다.
코오롱인더스트리와 코오롱글로텍 분할부문 간 합병비율은 1 : 2.4097963으로 산정되었으며, 합병비율의 기준이 되는 주당 평가액은 각각 83,717원(주당 액면가액 5,000원)과 201,740원(주당 액면가액 5,000원)으로 산정되었습니다. 합병가액에 따른 분할합병비율 1 : 0.2594551 [0.1076668(분할비율) x 2.4097963(합병비율)

]은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5에 따라 산정되었습니다.

6. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
상장법인과 비상장법인과의 분할합병의 경우 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 제1항 제4호 및 동법시행령 제176조의6 제2항, 제176조의5 제1항 제2호 가목(합병하는 상장법인의 가격의 경우), 나목(분할되는 대상사업의 가격의 경우)에 따라 합병가액을 산정하였습니다.

외부평가기관의 명칭
삼일회계법인

외부평가 기간
2024년 08월 30일 ~ 2024년 09월 20일

외부평가 의견

코오롱인더스트리와 코오롱글로텍 분할신설부문 간 보통주 합병비율은
1 : 2.4097963으로 산정되었으며, 합병비율의 기준이 되는 보통주의 주당 평가액은 각각
83,717원(주당 액면가액 5,000원)과
201,740원 (주당 액면가액 5,000원)으로 산정되었습니다. 따라서 분할합병 당사회사가 합의한 코오롱인더스트리 보통주와 코오롱글로텍 보통주간 분할합병비율
1 : 0.2594551 [0.1076668(분할비율) x 2.4097963(합병비율)] 은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5에 따라 적정하게 산정된 것으로 판단됩니다.본 평가인의 검토 결과 이러한 분할합병비율은 중요성의 관점에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령 제176조의5, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에서 규정하고 있는 합병가액 산정방법에 위배되어 산정되었다는 점이 발견되지 아니하였습니다.

7. 합병신주의 종류와 수(주)
보통주식
-

종류주식
-

8. 합병상대회사
회사명
코오롱글로텍(주)

주요사업
자동차 신품 부품 및 내장품 판매업

회사와의 관계
자회사

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
773,858,958,490
자본금
15,946,665,000

부채총계
366,478,620,239
매출액
708,599,150,234

자본총계
407,380,338,251
당기순이익
2,542,977,415

- 외부감사 여부
기관명
삼정회계법인
감사의견
적정

- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우

대표이사
-
설립연월일
-

본점소재지
-
증권신고서제출예정일
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

합병 전·후의 재무사항 비교표는 아래와 같습니다.

(단위: 원)

구분
합병 전
합병 후 (추정)

코오롱인더스트리㈜
코오롱글로텍㈜(자동차소재 부문)
조정
코오롱인더스트리㈜

유동자산
1,579,131,896,757
240,591,553,827
(3,321,049,855)
1,816,402,400,729

비유동자산
3,210,917,525,616
154,807,098,503
(18,675,545,661)
3,347,049,078,458

자산총계
4,790,049,422,373
395,398,652,330
(21,996,595,517)
5,163,451,479,186

유동부채
1,506,267,593,182
309,975,011,690
(3,321,049,855)
1,812,921,555,017

비유동부채
598,861,956,982
14,298,010,265
-
613,159,967,247

부채총계
2,105,129,550,164
324,273,021,955
(3,321,049,855)
2,426,081,522,264

자본금
151,434,755,000
-
-
151,434,755,000

자본잉여금
1,044,567,057,586
-
52,450,084,713
1,097,017,142,299

신종자본증권
447,162,360,000
-
-
447,162,360,000

이익잉여금(결손금)
1,030,655,227,411
-
-
1,030,655,227,411

기타자본구성요소
11,100,472,212
71,125,630,375
(71,125,630,375)
11,100,472,212

자본총계
2,684,919,872,209
71,125,630,375
(18,675,545,662)
2,737,369,956,922

부채와 자본총계
4,790,049,422,373
395,398,652,330
(21,996,595,517)
5,163,451,479,186

출처:
금융감독원 전자공시시스템[코오롱인더 합병등종료보고서 (2025.01.08)]

주1) 상기 재무상태표는 코오롱인더스트리(주)와 코오롱글로텍(주)의 신설부문을 2024년 09월 30일 별도 재무상태표 기준으로 작성한 것으로, 실제 합병기일 (2025년 01월 08일)기준으로 작성될 재무상태표와는 차이가 발생할 수 있습니다.

주2) 상기 합병 후 재무상태표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무정보이므로 외부감사인의 감사 또는 검토 결과에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 코오롱글로텍 주식회사(자동차소재부문)의 자본항목은 기타자본구성요소으로 분류하였습니다.

상기에서 언급한 바와 같이 당사의 종속회사 및 사업부의 변경으로 인하여 당사 수익성 및 재무안정성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바라며, 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[가. 환금성 제약 위험]

본 사채의 상장예정일은 2025년 06월 18일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만

급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장예정일은 2025년 06월 18일로, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」제43조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.
[나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험]

당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
[다. 예금자보호법 미적용]

본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.
[라. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험]

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.
[마. 사채권 전자등록에 관한 사항]

본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

[바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조]

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는
당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 코오롱인더스트리(주) 제68-1회 및 제68-2회 무보증 공모 회사채의 인수인이자 공동대표주관회사인
NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 케이비증권(주)(이하 "공동대표주관회사"라 함)는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제119조 제1항 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 코오롱인더스트리(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본 건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제125조에 따라 손해배상 책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
케이비증권(주)
00164876

2. 평가개요 공동대표주관회사인
NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 케이비증권(주)는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하는 바, 공동대표주관회사는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족 여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 공동대표주관회사의 내부지침상의 기업실사 수준 완화 대상 기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

(1) 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2025.05.20 ~ 2025.06.02

방문실사
2025.05.27

실사보고서 작성 완료
2025.06.02

증권신고서 제출
2025.06.04

(2) 기업실사 참여자

<공동대표주관회사 참여자>

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

NH투자증권(주)
General Industry부
김영호
이사
기업실사 총괄
2025년 05월 20일 ~ 2025년 06월 02일
기업금융업무 15년

NH투자증권(주)
General Industry부
서보민
부장
기업실사 책임
2025년 05월 20일 ~ 2025년 06월 02일
기업금융업무 10년

NH투자증권(주)
General Industry부
차재근
과장
기업실사 실무
2025년 05월 20일 ~ 2025년 06월 02일
기업금융업무 6년

NH투자증권(주)
General Industry부
노다함
대리
기업실사 실무
2025년 05월 20일 ~ 2025년 06월 02일
기업금융업무 3년

한국투자증권(주)
커버리지3부
이영주
이사
기업실사 총괄
2025년 05월 20일 ~ 2025년 06월 02일
기업금융업무 23년

한국투자증권(주)
커버리지3부
고보경
팀장
기업실사 책임
2025년 05월 20일 ~ 2025년 06월 02일
기업금융업무 9년자산운용업무 7년

한국투자증권(주)
커버리지3부
노대영
주임
기업실사 실무
2025년 05월 20일 ~ 2025년 06월 02일
기업금융업무 2년

한국투자증권(주)
커버리지3부
김남현
주임
기업실사 실무
2025년 05월 20일 ~ 2025년 06월 02일
기업금융업무 1년

케이비증권(주)
기업금융1부
조경휘
상무
기업실사 총괄
2025년 05월 20일 ~ 2025년 06월 02일
기업금융업무 등 24년

케이비증권(주)
기업금융1부
황성수
부장
기업실사 책임
2025년 05월 20일 ~ 2025년 06월 02일
기업금융업무 등 14년

케이비증권(주)
기업금융1부
이윤지
대리
기업실사 실무
2025년 05월 20일 ~ 2025년 06월 02일
기업금융업무 5년

[발행회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장

코오롱인더스트리(주)
재무팀
조철훈
팀장
실사 총괄

코오롱인더스트리(주)
재무팀
김민주
책임
실사 책임

3. 기업실사 (1) 기업 실사 내용

주요내용
점검사항

1. 모집 또는 매출증권에 관한 사항
기업실사 보고서 (주1)

2. 증권의 주요 권리 내용
기업실사 보고서 (주2)

3. 투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

4. 자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

5. 경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

6. 회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

7. 사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

8. 재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

9. 감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

11. 주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

12. 임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

13. 이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(2) 기업 실사 이행내역

일 자
기업실사내용 및 확인자료

2025.05.20
* 발행 절차 관련 사항 확인 - 이사회 등 절차 및 정관 등 검토 - 무보증 회사채 발행 일정 협의 - 실사 사전 요청 자료 제공 - 실사 방식 및 일정 안내

2025.05.20~2025.05.26
* 발행회사 및 소속산업 조사 - 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토 확인 - 외부 전문기관 자료 확인 * 이사회의사록, 주주총회의사록, 내부규정, 정관 및 법인등기부등본 검토

2025.05.27
* 발행회사 방문 * Due-diligence check list에 따라 실사 1) 사업위험 관련 실사 - 영위 중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 - 유사업종 자료 검토 2) 회사위험 관련 실사 - 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 3) 기타위험 관련 실사 - 기타 회사 제공 내역 및 각종 장부 검토 - 소송 관련 내역 등의 확인 - 각 부서 주요 담당자 인터뷰 - 향후 사업추진계획 검토 - 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악 - 동사 공시서류 검토 - 동사로부터 수령한 자료 검증(정관, 내부자료 등) - 내부통제 시스템 확인

2025.05.27~ 2025.06.02
* 실사 추가 내역 문의 및 확인 * 기업실사보고서 및 증권신고서 작성 정리 * 실사 이행 결과보고서 자료 정리 * 회사채 발행 관련 제반 계약서 최종 확인

(3) 실사 세부내용 및 검토자료 내역 : 동 증권신고서에 첨부되어 있는 "기업실사 보고서"를 참조하시기 바랍니다.

4. 종합의견
(1)
동사 및 주요종속회사의 사업은 산업자재, 화학소재, 패션, 기타사업 부문으로 구성되어 있습니다. 2025년 1분기 연결기준 매출액 1조 2,316억원중 동사의 부문별 매출 비중은 산업자재 47.91%, 화학소재 27.88%, 패션 21.34% 및 기타사업 2.87% 차지하고 있습니다.

(2) 증권신고서 제출일 전 영업일 기준 최대주주는 (주)코오롱입니다. 최대주주 및 그 특수관계인은 총
9,574,464
주를 보유하고 있으며, 이는 전체 지분의 34.79% 수준으로 동사의 경영권은 안정적인 것으로 판단됩니다.

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

2025.01.01
2025.06.02

주식수
지분율
주식수
지분율

㈜코오롱
최대주주 본인
보통주
9,200,416
33.43
9,200,416
33.43
-

㈜코오롱
최대주주 본인
우선주
229,349
8.29
229,349
8.29
-

이웅열
최대주주의 최대주주
보통주
326,177
1.19
326,177
1.19
-

이경숙
친인척
보통주
3,928
0.01
3,928
0.01
-

이상희
친인척
보통주
10,428
0.04
10,428
0.04
-

이경주
친인척
보통주
10,428
0.04
10,428
0.04
-

안병덕
계열회사 임원
보통주
12,390
0.05
12,390
0.05
-

오원선
계열회사 임원
보통주
321
0
0
0
특별관계 해소

강이구
계열회사 임원
보통주
600
0
600
0
-

이성일
계열회사 임원
보통주
210
0
210
0
-

허성
계열회사 임원
보통주
3,000
0.01
3,000
0.01
-

노경환
계열회사 임원
보통주
3,850
0.01
3,850
0.01
-

박기현
계열회사 임원
보통주
400
0
400
0
-

이경만
계열회사 임원
보통주
600
0
600
0
-

김영범
계열회사 임원
보통주
2,000
0.01
2,000
0.01
-

류현준
계열회사 임원
보통주
37
0
0
0
특별관계 해소

계
보통주
9,574,785
34.79
9,574,427
34.79
-

우선주
229,349
8.29
229,349
8.29
-

(3) 재무에 관한 사항
-
동사의 매출의 경우 고마진의 산업자재 부문과 패션부문의 실적 호조로 2022년 연결기준 매출액은 전년 대비 15.1% 증가한 5조 3,675억원을 기록하였습니다. 그러나, 2023년 들어 경기 둔화에 따른 수요 위축이 지속됨에 따라 2023년 매출액은 전년 대비 11.8% 감소한 4조 7,349억원을 기록하였습니다. 2024년 매출액은 중국 후발업체들의 시장 진출과 증설에 따른 공급과잉으로 인한 산업자재 부문의 부진 및 의류시장의 침체로 인한 패션 부문의 부진으로 전년 대비 4.3% 감소한 4조 8,430억원을 기록했습니다. 2025년 1분기 매출은 적자 사업 부문이었던 PET필름 분사로 인해 사업구분이 변경되었으며, 산업자재 부문의 아라미드 수요 지연 및 패션 부문의 비수기 영향에도 불구하고 석유수지 및 조선경기 호조 등에 따른 화학부문의 호실적으로 전년 동기 대비 6.1%로 증가한 1조 2,316억원을 기록했습니다.

동사의 영업이익 추이를 살펴보면,
2022년에는 글로벌 경기 둔화의 여파로 필름/전자재료 부문이 적자로 전환됨에 따라 영업이익률이 4.52%로 감소하였습니다. 2023년에도 수요 위축이 지속되며 산업자재 부문과 패션부문의 수익성이 저하되고, 필름/전자재료 부문의 적자폭이 확대됨에 따라 4.22%의 영업이익률을 기록하며 수익성 저하가 지속되었습니다. 2024년에도 이러한 수요위축은 지속되어 3.28%의 영업이익률을 기록했습니다. 2025년 1분기에는 화학소재부문의 영업이익률 반등 및 적자 사업 부문이었던 필름/전자재료 부문을 분사했음에도 산업자재부문의 아라미드 수요 회복 미진 및 기타 부문의 자회사 그린나래 골프장 보수공사에 등에 따른 영업이익 감소로 2.19%의 영업이익률을 기록했습니다.

[주요 수익성 추이(연결기준)]

(단위: 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

매출액
1,231,583
1,161,196
4,843,003
4,734,907
5,367,474

매출원가
933,050
858,218
3,518,940
3,398,327
3,886,298

매출총이익
298,533
302,978
1,324,063
1,336,581
1,481,176

판매비와관리비
271,601
272,331
1,165,340
1,136,926
1,238,679

영업이익
26,932
30,647
158,723
199,655
242,496

당기순이익
19,774
20,314
110,629
50,778
189,160

매출총이익률
24.24%
26.09%
27.34%
28.23%
27.60%

영업이익률
2.19%
2.64%
3.28%
4.22%
4.52%

당기순이익률
1.61%
1.75%
2.28%
1.07%
3.52%

출처 : 동사 분기보고서 및 사업보고서

- 동사의 총차입금은 2022년말 2조 2,558억원을 기록하며 2021년말 1조 9,599억원 대비 15.1% 증가하였습니다. 이는 아라미드 생산설비 증설 및 베트남 타이어코드 공장 증설 투자가 진행되고, 신규설비 가동 과정에서 운전자금 부담 등 자금 소요가 증가한데에서 기인합니다. 그러나, 2023년 총차입금은 2022년 대비 6% 감소한 2조 1,206억원을 기록하였는데, 이는 2023년 9월 신종자본증권을 발행하여 일부 설비투자 부담을 대응한데에서 기인합니다.
아라미드 업황 회복 지연에 따라
2024년말 총차입금은 전년 대비 6.4% 증가한 2조 4,674억원을 기록했으며, 2025년 1분기말 차입금은 전년동기 대비 3.7% 증가한 2조 5,598억원을 기록했습니다. 차입금 의존도는 2021년말 35.0%에서 2022년말 37.6% 상승하였으나, 2023년말 35.3%로 감소하였습니다. 2024년말 차입금 의존도는 34.04%로 감소추세를 유지했으며, 2025년 1분기말 차입금 의존도는 34.55%를 기록했습니다. 부채비율의 경우 2021년 및 2022년 각각 119.61% 및 119.66%를 기록하며 2개년 연속 유사한 수준을 나타냈으며, 2023년말에는 104.89%로 2022년 대비 14.8%p.감소하였습니다. 이러한 부채비율의 감소는 2023년 9월 신종자본증권이 발행됨에 따라 자본 확충이 이루어진 결과로 판단됩니다. 2024년 9월에도 신종자본증권이 발행되어 부채비율은 전년대비
12.8%p.
감소한 92.10%를 기록했으며, 2025년 1분기 부채비율은 95.18%를 기록했습니다. 동사의 부채비율은 안정된 비율을 유지하고 있으나, 향후 사업환경 변화에 따라 추가적인 대규모 투자가 진행될 경우 자본적지출 규모가 확대되어 총차입금 및 부채비율이 증가하는 등 재무안정성 지표가 악화될 가능성을 배제할 수는 없습니다.

[주요 재무안정성 지표 추이(연결기준)]

(단위:백만원)

구 분
2025년 1분기말
2024년말
2023년말
2022년말

자산총계
7,408,191
7,248,051
6,002,719
6,003,463

유동자산
2,481,126
2,401,813
2,288,259
2,456,934

현금및현금성자산
231,637
252,359
174,055
203,992

단기금융상품
103,016
68,607
44,344
41,513

부채총계
3,612,646
3,475,050
3,073,062
3,270,361

유동부채
2,494,325
2,357,088
2,417,412
2,651,217

총차입금
2,559,797
2,467,408
2,120,647
2,255,785

순차입금
2,225,144
2,146,442
1,902,248
2,010,280

자본총계
3,795,545
3,773,002
2,929,657
2,733,102

유동비율
99.47%
101.90%
94.66%
92.67%

부채비율 (%)
95.18%
92.10%
104.89%
119.66%

차입금의존도 (%)
34.55%
34.04%
35.33%
37.57%

순차입금의존도
30.04%
29.61%
31.69%
33.49%

출처 : 동사 분기보고서 및 사업보고서주1) 총차입금= 단기차입금및사채 + 장기차입금및사채 주2) 순차입금 = 총차입금 - 현금및현금성자산- 단기금융상품

- 동사의 차입금 및 사채의 구성내역을 살펴보면, 유동성차입금 비중이 2025년 1분기말 연결기준 66.0%로 총차입금 약 2조 5,598억원 중 약 1조 6,906억원의 만기가 1년 내에 도달할 예정이지만, 동사가 은행권에 담보로 제공하는 토지, 건물의 장부가액이 1조 8,777억원에 달하며, 동사의 2025년 1분기말 연결기준 현금및현금성자산(2,316억원)과 단기금융상품(1,030억원) 및 기타 보유자산 가치 등을 고려하면 동사의 단기유동성 위험은 제한적인 것으로 판단됩니다. 또한, 동사는 다양한 사업 포트폴리오를 기반으로 비교적 안정적인 영업 현금흐름을 유지하고 있으며, 향후 만기도래하는 차입금에 대하여는 만기도래 시점에 현금 상환 또는 기존 금융기관을 통해 만기 연장을 진행할 예정입니다. 또한, 그룹 내 핵심계열사로서의 신인도를 고려하면 차입금의 차환 가능성은 높다고 판단됩니다.

[차입금 및 사채의 구성 내역(연결기준)]

(단위: 백만원)

구분
2025년 1분기말
2024년말
2023년말
2022년말

유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
1,267,523
-
1,152,184
-
1,120,487
-
1,388,185
-

장기차입금
264,145
690,581
261,677
715,980
366,269
336,585
253,628
344,253

사채
158,963
178,585
158,949
178,617
99,962
197,346
105,000
164,719

합계
1,690,632
869,165
1,572,810
894,597
1,586,717
533,930
1,746,813
508,972

출처 : 동사 분기보고서

(4) 금번 발행되는 동사의 제68-1회 및 제68-2회 무보증 공모사채는 제반 사항 및 이용 가능한 정보를 고려할 때 원리금의 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수 변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터의 신용등급은 A0입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 또한 공동대표주관회사는 본 사채의 원리금상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 참고하시기 바랍니다.

2025. 06. 04.

"공동대표주관회사" NH투자증권 주식회사

대표이사 윤 병 운 (인)

"공동대표주관회사" 한국투자증권 주식회사

대표이사 김 성 환 (인)

"공동대표주관회사" 케이비증권 주식회사

대표이사 김 성 현 (인)

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[회 차 : 68-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
65,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
218,120,000

순 수 입 금[(1)-(2)]
64,781,880,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 68-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
258,211,600

순 수 입 금[(1)-(2)]
69,741,788,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 68-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
39,000,000

발행금액
650억원
×0.06%

인수수수료
110,000,000
정액

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가수수료
64,000,000
한국기업평가, NICE신용평가(VAT별도)

기타 비용
표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
200,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

발행등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

합 계
218,120,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙- 전자등록수수료 : 채권등록업무규정- 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

[회 차 : 68-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
49,000,000

발행금액
700억원
×0.07%

인수수수료
160,000,000
정액

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가수수료
44,000,000
한국기업평가, NICE신용평가(VAT별도)

기타 비용
표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
291,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

발행등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

합 계
258,211,600
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙- 전자등록수수료 : 채권등록업무규정- 표준코드발급수수료 : 표준코드 발급 건당 2만원(한국거래소)

2. 자금의 사용목적

회차 :
68-1
(기준일 :
2025년 06월 10일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
65,000,000,000
-
-
65,000,000,000
-

회차 :
68-2
(기준일 :
2025년 06월 10일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
70,000,000,000
-
-
70,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채 총 발행금액
1,350억원
은 채무상환자금으로 사용될 예정
입니다.
자금사용 세부내역은 아래와 같습니다 .

[채무상환자금 세부 사용내역]
(단위 : 억원)

구분
발행일
만기일
이자율(%)
발행금액(억원)
비고

해외투자자금대출(한국수출입은행)
21.06.21
25.06.21
2.26%
95
분할상환

무담보 시설대(국민은행)
23.06.23
25.06.23
5.30%
25
분할상환

일반대(하나은행)
24.07.08
25.07.07
5.19%
50
-

시설대(산업은행)
22.07.27
25.07.27
4.08%
7
-

시설대(산업은행)
22.10.25
25.07.27
3.97%
5
-

시설대(산업은행)
24.03.08
25.07.27
4.42%
18
-

수출성장자금대출(한국수출입은행)
24.10.28
25.07.28
3.83%
600
-

일반대(농협은행)
24.06.08
25.06.08
4.85%
90
-

일반대(농협은행)
24.07.31
25.07.31
4.14%
100
-

장기일반대(농협은행)
24.02.20
25.08.20
5.04%
20
분할상환

일반대(하나은행)
24.12.24
25.10.07
5.07%
64
조기상환

일반대(하나은행)
24.11.29
25.11.29
5.19%
15
조기상환

무담보 시설대(하나은행)
23.08.24
25.08.24
5.45%
75
분할상환

일반대(미즈호은행)
25.06.10
25.06.17
3.57%
186
-

주) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항
- 해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

(단위: 백만원)

항목
2025년 1분기말
2024년말
2023년말
2022년말

영업이익(손실)(A)
26,932
158,723
157,625
242,496

순이자비용(B)
27,315
95,522
98,475
63,198

이자보상비율(A/B)
0.99
1.66
1.60
3.84

출처: 당사 분기보고서 및 사업보고서주1) 연결기준주2) 순이자비용 = 이자비용 - 이자수익

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상비율이 1.00을 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1.00 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용을 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 당사의 2025년 1분기 연결기준 이자보상배율은 0.99배를 나타냈지만, 연간 기준 2021년부터 2024년까지 1배 이상의 배율을 유지했습니다. 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상배율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아닙니다.

3. 미상환 채무증권의 현황
가. 미상환 사채 내역

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부

코오롱인더스트리
회사채
사모
2022.11.24
65,000
6.53
2025.11.24
미상환
우리종합금융

코오롱인더스트리
회사채
사모
2023.05.03
39,885
4.60
2026.05.06
미상환
우리은행 홍콩법인

코오롱인더스트리
회사채
공모
2024.04.09
35,000
4.15
2026.04.09
미상환
한국투자증권KB증권NH투자증권

코오롱인더스트리
회사채
공모
2024.04.09
100,000
4.39
2027.04.09
미상환
한국투자증권KB증권NH투자증권

코오롱인더스트리
신종자본증권
사모
2023.09.19
200,000
7.60
2053.09.19
미상환
한국투자증권

코오롱인더스트리
신종자본증권
사모
2024.09.06
250,000
6.46
2054.09.06
미상환
NH투자증권

코오롱인더스트리
기업어음증권
사모
2025.05.07
50,000
3.70
2025.06.20
미상환
NH투자증권

코오롱인더스트리
기업어음증권
사모
2025.05.16
40,000
3.70
2025.06.17
미상환
한국투자증권

코오롱인더스트리
기업어음증권
사모
2025.05.22
20,000
3.70
2025.06.17
미상환
KB증권

코오롱인더스트리
회사채
사모
2025.05.26
110,000
4.25
2027.05.26
미상환
케이파이브제십일차

합 계
-
-
-
909,885
-
-
-
-

나. 기업어음증권, 전자단기사채 및 회사채 등의 미상환 잔액(별도기준)

a) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
110,000
-
-
-
-
-
-
110,000

합계
-
110,000
-
-
-
-
-
-
110,000

b) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

c) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
35,000
100,000
-
-
-
-
-
135,000

사모
104,885
110,000
-
-
-
-
-
214,885

합계
139,885
210,000
-
-
-
-
-
349,885

d) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
450,000
-
450,000

합계
-
-
-
-
-
450,000
-
450,000

※ 신종자본증권의 개요

발행일
2023년 9월 19일

발행금액
200,000백만원

발행목적
재무건전성 개선(자본 확충)을 목적으로 발행, 시설자금 및 채무상환자금으로 사용

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
200,000백만원

자본인정에관한 사항
회계처리 근거
만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등
NICE신용평가: 40%

미지급 누적이자
없음

만기 및 조기상환 가능일
만기일 : 2053년 9월 19일발행일로부터 3년이 경과된 2026년 9월 19일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
7.603%

발행 후 3년 경과시 +150bp, 4년 경과시 +100bp, 5년 경과시 +75bp, 6년 경과시 +75bp (누적 가산금리 4.00%)

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등
-

발행일
2024년 09월 06일

발행금액
250,000백만원

발행목적
재무건전성 개선(자본 확충)을 목적으로 발행, 채무상환자금으로 사용

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
250,000백만원

자본인정에관한 사항
회계처리 근거
만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등
NICE신용평가: 40%

미지급 누적이자
없음

만기 및 조기상환 가능일
만기일 : 2054년 9월 6일발행일로부터 3년이 경과된 2027년 9월 6일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
6.457%

발행 후 3년 경과시 +150bp, 4년 경과시 +100bp, 5년 경과시 +75bp, 6년 경과시 +75bp(누적 가산금리 4.00%)

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등
-

e) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
2025년 05월 30일
제68-1회 및 제68-2회
A0(안정적)

NICE신용평가(주)
2025년 06월 02일
제68-1회 및 제68-2회
A0(안정적)

나. 평가의 개요

- 평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국기업평가㈜ 및 NICE신용평가㈜ 의 평가기준에 따라 평가한 결과입니다.
다. 평가의 결과

- 본 신용평가등급은 제68-1회 및 제68-2회 회사채 발행을 위하여 받은 등급입니다.

평 정 사
평정등급
등급의 정의
등급전망(Rating Outlook)

한국기업평가(주)
A0
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.
Stable(안정적)

NICE신용평가(주)
A0
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

5. 정기평가 공시에 관한 사항
가. 평가시기

당사는 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 동사의 매 사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.- 한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr- NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com
6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
가. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 코오롱인더스트리(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
IFRS도입으로 인한 당사의 연결대상 종속회사는 증권신고서 제출일 전일 기준 총 37개사이며, 주요종속회사는 9개사입니다. 종속회사의 개요와 사업의 내용은 다음과 같습니다.
1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
1
-
-
-
1

비상장
36
-
-
-
8

합계
37
-
-
-
9

2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당 지배회사의 국문 명칭은 [코오롱인더스트리주식회사]로 표기합니다. 또한 영문으로는 [KOLON INDUSTRIES, INC.]으로 표기합니다. 약식으로는 [코오롱인더스트리㈜] 또는 [KOLON IND]로 표기하기도 하며, 유가증권시장에 등록된 종목명은 [코오롱인더]입니다.
다. 설립일자 및 존속기간
당 지배회사는 ㈜코오롱의 제조사업부문이 분할되어 신설된 제조회사입니다. 분할기일은 2009년 12월 31일이며, 2010년 1월 5일자로 분할 등기를 완료하였습니다. 또한 당 지배회사의 주식은 2010년 2월 1일자로 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시되었습니다.

라. 지배회사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

1) 주소 : 서울시 강서구 마곡동로 110 (마곡동) 코오롱 One&Only타워

2) 전화번호 : 02-3677-3114

3) 홈페이지 : http://www.kolonindustries.com
마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 주요사업의 내용

각
사업군별 당 지배회사 및 주요종속회사의 주요사업 내용은 아래와 같습니다.사업군별 주요종속회사 중 코오롱인더스트리는 사업특성상 산업자재군, 화학소재군, 패션군, 기타사업군의 사업부문별 구분에
중복 포함 되었습니다.
※ 당사는 필름사업 중단으로 사업구분이 변경되었습니다.
1) 산업자재군

구분
회사수
종속회사

국내
4
- 코오롱인더스트리 산업자재부문- 코오롱글로텍- 코오롱이앤피- 아토메탈테크코리아

해외
16

- Kolon Nanjing Co.,LTD.
- QINGDAO KOLON INDUSTRIES, INC.- Beijing Kolon Glotech, Inc.
- ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.- KOLON(ZG)INTERNATIONAL INC.- YANCHENG KOLON INDUSTRIES, INC.
- KOLON INDUSTRIES MEXICO, S.A. DE C.V.- KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO., LTD- KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED
- KOLON INDUSTRIES INDIA PRIVATE LIMITED- KOLON ENP(SHANGHAI), INC.- KOLON ENP EUROPE Gmbh- KOLON ENP INDIA PRIVATE LIMITED
- KOLON USA INC.
- KOLON PHILIPPINES INC.
- KOLON EU GmbH

※ 사명변경- Qingdao Kolon Glotech Inc. → QINGDAO KOLON INDUSTRIES, INC.- ZhangJiagang Kolon Glotech Inc. → ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.- Yancheng Kolon Glotech INC → YANCHENG KOLON INDUSTRIES, INC.- Kolon Glotech India Private Limited → KOLON INDUSTRIES INDIA PRIVATE LIMITED- KOLON PLASTICS (SHANGHAI) INC → KOLON ENP(SHANGHAI) INC.- KOLON PLASTICS EUROPE Gmbh → KOLON ENP EUROPE Gmbh- Kolon Plastics India Private Limited → KOLON ENP INDIA PRIVATE LIMITED- KOLON GLOTECH PHILIPPINES INC. → KOLON PHILIPPINES INC.

산업자재군에 속하는 종속회사는 지배회사인 코오롱인더스트리㈜의 산업자재부문을 포함하여 총 20개사입니다.

2) 화학소재군

구분
회사수
종속회사

국내
1
- 코오롱인더스트리 화학부문

해외
3

- KOLON (SUZHOU) COMPANY LIMITED
- PT.KOLON INA- Kolon Huizhou Co.,LTD.

화학소재군에 속하는 종속회사는 지배회사인 코오롱인더스트리㈜의 화학부문을 포함하여총
4개사입니다.

3) 패션군

구분
회사수
종속회사

국내
5
- 코오롱인더스트리 패션부문- 스위트밀- 퍼플아이오- 슈퍼트레인- 케이오에이

해외
3

- 가륭(상해)무역유한공사
- KOLON FnC JAPAN INC- KM CIRCULAR SOLUTION LLC

패션군에 속하는 종속회사는 지배회사인 코오롱인더스트리㈜의 패션부문을 포함하여 총
8개사입니다.

4) 기타사업군

구분
회사수
종속회사

국내
4
- 코오롱인더스트리 기타부문- 코오롱머티리얼- 그린나래- 코오롱인베스트먼트

해외
5
- KOLON WORLD INVESTMENT LIMITED- KOR KAZ CNG INVESTMENT- KOLON CHINA (HK) COMPANY LIMITED- KOLON CHINA INVESTMENT Co.,LTD- GREEN NARAE AMERICA INC

기타사업군에 속하는 종속회사는 지배회사인 코오롱인더스트리㈜의 기타부문을 포함하여 총
9개사입니다.

사. 신용평가에 관한 사항
공시대상기간 중 당사의 신용등급은 아래와 같습니다.

평가일
평가대상 유가증권 등
평가대상 유가증권의 신용등급
평가회사 (신용평가등급범위)
평가구분

2023년 6월
회사채
A0
한국기업평가(AAA ∼ D)
정기평가

2023년 6월
회사채
A0
NICE신용평가(AAA ∼ D)
정기평가

2023년 6월
기업어음
A2
한국기업평가(A1 ~ D)
본평가

2023년 6월
기업어음
A2
NICE신용평가(A1 ~ D)
본평가

2023년 9월
신종자본증권
A-
NICE신용평가(A1 ~ D)
본평가

2023년 10월
기업어음
A2
NICE신용평가(A1 ~ D)
정기평가

2023년 12월
기업어음
A2
한국기업평가(A1 ~ D)
정기평가

2024년 3월
회사채
A0
한국기업평가(AAA ∼ D)
본평가

2024년 3월
회사채
A0
NICE신용평가(AAA ∼ D)
본평가

2024년 3월
기업어음
A2
한국기업평가(A1 ~ D)
본평가

2024년 3월
기업어음
A2
NICE신용평가(A1 ~ D)
본평가

2024년 8월
신종자본증권
A-
NICE신용평가(A1 ~ D)
본평가

2024년 8월
기업어음
A2
NICE신용평가(A1 ~ D)
정기평가

2024년 9월
신종자본증권
A-
한국기업평가(A1 ~ D)
본평가

2024년 9월
기업어음
A2
한국기업평가(A1 ~ D)
정기평가

평가회사
구분
등급
등급의 정의

한국기업평가
회사채
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음

BB
원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급능력이 부족하여 투기적임

CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음

CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음

C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음

D
현재 채무불이행 상태에 있음

기업어음
A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을 만큼 높음

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1 에 비하여 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력은 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강함

D
현재 채무불이행 상태에 있음

NICE신용평가
회사채
AAA
전반적 채무상환 능력이 최고수준으로 투자위험도 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래 어떤 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적

AA
전반적인 채무상환 능력이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
전반적인 채무상환 능력이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
전반적인 채무상환 능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환 능력이 저하될 가능성이 있음

BB
전반적인 채무상환 능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
전반적인 채무상환 능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
채무 지급불능상태에 있음

기업어음
A1
적기상환능력이 최고수준으로 투자위험도 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측 가능한장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하며, 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C
적기상환능력이 의문시됨

D
지급불능 상태에 있음

( +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열 표시)

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
2010년 02월 01일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
당사의 본점 소재지는 서울특별시 강서구 마곡동로 110 코오롱 One&Only 타워입니다. 공시대상기간(최근 5사업년도) 중 본점 소재지의 변경사항은 없습니다.
나. 경영진의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2025년 03월 26일
정기주총
대표이사 허성사내이사 변재명기타비상무이사 김영범사외이사 이정원사외이사 김재욱
사외이사 은희곤
사외이사 김옥정

2024년 03월 28일
정기주총
사내이사 이규호사외이사 곽승엽사외이사 이원덕
대표이사 유석진
사외이사 이제원

2023년 03월 28일
정기주총
대표이사 김영범
사내이사 윤광복사외이사 배기용
-

2022년 03월 29일
정기주총
사외이사 은희곤사외이사 김옥정
-
사외이사 김태희사외이사 홍용택

2021년 03월 29일
정기주총
대표이사 유석진
대표이사 장희구사외이사 이제원
-

※ 대표이사 김영범은 2023년 3월 28일 대표이사로 취임하여, 2025년 3월 26일 중도사임하였으며 같은 날 기타비상무이사로 선임되었습니다.※ 사외이사 김옥정은 2022년 3월 29일 사외이사로 취임하여, 2025년 3월 29일 임기만료로 퇴임하였습니다.※ 사외이사 이제원은 2019년 3월 26일 사외이사로 취임하여, 2024년 3월 28일 임기만료로 퇴임하였습니다.※ 대표이사 장희구는 2018년 3월 28일 대표이사로 취임하여, 2023년 3월 28일 일신상의 사유로 중도사임하였습니다.※ 사외이사 김태희는 2016년 3월 26일 사외이사로 취임하여, 2022년 3월 29일 임기만료로 퇴임하였습니다.※ 사내이사 김민태는 2019년 3월 26일 사내이사로 취임하여, 2021년 3월 29일 일신상의 사유로 중도사임하였습니다.

다. 최대주주의 변동
공시대상기간(최근 5사업년도) 중 최대주주의 주된 변동사항이 없습니다.
라. 상호의 변경1) 지배회사
※ 해당사항 없음
2) 코오롱이앤피
2024년 3월 29일 코오롱플라스틱㈜에서 코오롱이앤피㈜로 사명을 변경하였습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
공시대상기간(최근 5사업년도) 중 지배회사 및 주요종속회사의 화의, 회사정리절차 등의 내용은 없습니다.
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
1) 지배회사

2021년 8월 2일 이사회 결의로 코오롱인더스트리가 완전모회사가 되고, 코오롱머티리얼을 완전자회사로 하는 소규모 포괄적 주식 교환을 결정하였으며, 2021년 9월 14일 주총갈음 이사회에서 코오롱인더스트리와 코오롱머티리얼 간의 포괄적 주식 교환 계약이 가결되었습니다. 2021년 10월 20일 코오롱인더스트리와 코오롱머티리얼과의 포괄적 주식교환이 완료되었습니다.2022년 3월 29일 개최된 주주총회에서 코오롱인더스트리의 영업 및 재산의 일부를 분할하여 그 분할된 재산으로 슈퍼트레인 주식회사를 설립하고 코오롱인더스트리는 존속하기로 결의하고, 슈퍼트레인 주식회사는 당사의 채무를 승계하기로 하였습니다. 또한 위 결의에 의하여 상법 소정의 분할절차를 완료하였으므로, 2022년 5월 3일 이사회에서 분할보고총회 갈음 공고 승인의 건을 가결하였습니다. 2022년 5월 4일 분할 등기 완료되었습니다.
2023년 6월 29일 이사회에서 종속회사인 케이오에이와의 합병계약 승인의 건을 가결하였고, 2023년 8월 4일 주주총회 갈음 이사회에서 합병 승인의 건을 가결하였습니다. 또한, 위 결의 이후 상법 소정의 소규모합병절차를 완료하였으므로 2023년 9월 6일 이사회에서 합병
보고총회 갈음 공고를 승인의 건을 가결하였고, 같은날 합병 등기 완료되었습니다.2024년 8월 8일 이사회 결의로 한앤컴퍼니의 SK마이크로웍스와 합작법인 설립 계약을 체결했습니다. 이번 합작법인 설립은 코오롱인더스트리와 SK마이크로웍스가 산업용 필름 부문에서의 경쟁력을 강화하고, 글로벌 시장에서의 입지를 확고히 하기 위한 전략적 파트너십 일환으로 진행되었습니다.2024년 9월 23일 이사회 결의로 종속회사인 코오롱글로텍의 자동차소재 사업부문을 인적분할하여 당사에 흡수합병하기로 결정하였으며, 2024년 9월 25일 코오롱글로텍과 분할합병계약을 체결하였습니다. 2024년 11월 6일 주주총회 갈음 이사회에서 분할합병 승인의 건을 가결하였습니다. 또한, 위 결의 이후 분할합병 관련 소정의 절차를 완료하였으므로 2025년 1월 2일 이사회에서 분할합병보고총회 갈음 공고 승인의 건을 가결하였고, 2025년 1월 3일 분할합병 등기 완료되었습니다.
※ 상세한 내용은 2021년 10월 20일자 증권발행실적보고서(합병등), 2022년 5월 9일자 합병등종료보고서(분할) 및 2023년 9월 6일자 합병등종료보고서(합병),
2024년 8월 8일자 타법인 주식 및 출자증권 취득결정, 2025년 1월 8일 합병등종료보고서(합병)를 참조하시기 바랍니다.

2) 주요종속회사

2-1) 코오롱글로텍

2024년 4월 30일 이사회에서 코오롱데크컴퍼지트(現 코오롱스페이스웍스)에 복합소재사업의 일부(AP사업부, BI사업부, HT사업부) 영업 양도 건과 ㈜코오롱에 당 종속회사가 보유한 코오롱데크컴퍼지트(現 코오롱스페이스웍스) 지분 100% 양도 건을 승인하였습니다. 영업 양도 및 지분 양도 일자는 2024년 7월 1일입니다.
2024년 5월 30일 이사회에서 코오롱인더스트리에 Kolon Glotech U.S.A. Corp.의 지분 전량 양도
건을 승인하였으며, 2024년 5월 31일 주식양수도 계약을 체결하여 2024년 6월 5일 양도 완료하였습니다.2024년 9월 23일 이사회에서 당 종속회사의 자동차소재 사업부문을 인적분할하여 코오롱인더스트리에 흡수합병하는 분할합병계약서 체결 건을 승인하였으며, 2024년 9월 25일 코오롱인더스트리와 분할합병계약을 체결하였습니다. 2024년 11월 6일 주주총회에서 분할합병 승인의 건을 가결하였습니다. 위 결의 이후 분할합병 관련 소정의 절차를 완료하였으므로 2025년 1월 2일 이사회에서 분할합병 완료 보고 및 공고의 건을 가결하였고, 2025년 1월 3일 분할합병 등기 완료되었습니다.※ 상세한 내용은 2024년 5월 2일자 특수관계인에 대한 영업양도, 특수관계인에 대한 주식의 처분 공시 및 2024년 9월 25일자 주요사항보고서(회사분할합병결정)를 참조하시기 바랍니다.
2-2) 코오롱이앤피
2024년 4월 30일 이사회에서 코오롱데크컴퍼
지트(現 코오롱스페이스웍스)에 복합소재사업의 일부(UD Tape) 영업 양도 건을 승인하였으며, 양도일자는 2024년 7월 1일입니다. 2024년 5월 29일 이사회에서 코오롱인더스트리에 KOLON PLASTICS USA, IN
C.의 지분 전량 양도 건을 승인하였으며, 2024년 5월 31일 주식양수도 계약을 체결하여 2024년 6월 5일 양도 완료하였습니다.
2-3) Kolon USA Inc.
2024년 6월 30일 Kolon USA Inc.는 Kolon Glotech U.S.A. Corp.와 KOLON PLASTICS USA, INC.를 합병하였습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
1) 지배회사
2022년 3월 29일 제12기 정기주주총회 승인을 통해 ESG경영 및 친환경 사업 강화 등을 목적으로 아래 관련 사업을 정관에 사업 목적 추가하였습니다.- 친환경 제품과 그 관련 제품의 연구, 제조 가공 및 판매업- 나노섬유와 그 관련 제품의 연구, 제조 가공 및 판매업
2023
년 3월 28일 제13기 정기주주총회 승인을 통해 사업 추가를 고려한 관련 사업목적을 반영하기 위해 아래와 같이 정관에 사업 목적 추가하였습니다. - 자동차 신품 판매업
2025년 3월 26일 제15기 정기주주총회 승인을 통해 코오롱글로텍㈜ 분할합병에 따른 사업목적을 반영하기 위해 아래와 같이 정관에 사업 목적 추가하였습니다. - 자동차 부품 제조업, 판매업 및 서비스업

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
1) 지배회사
※ 해당사항 없음
2) 주요종속회사
2-1) KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED
2020년 연 CAPA 16.8천톤에서 2022년부터 연 CAPA 36천톤으로 증설계획을 확정하고, 신규설비투자를 위한 유상증자를 2021년 1월 진행하였습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 천원)

종류
구분
16기 1분기(2025년 1분기말)
15기(2024년말)
14기(2023년말)
13기(2022년말)

12기

(2021년말)

보통주
발행주식총수
27,519,091
27,519,091
27,519,091
27,519,091
27,519,091

액면금액
5
5
5
5
5

자본금
137,595,455
137,595,455
137,595,455
137,595,455
137,595,455

우선주
발행주식총수
2,767,860
2,767,860
2,767,860
2,767,860
2,767,860

액면금액
5
5
5
5
5

자본금
13,839,300
13,839,300
13,839,300
13,839,300
13,839,300

기타
발행주식총수
1,343,987
1,343,987
1,343,987
1,343,987
1,343,987

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
151,434,755
151,434,755
151,434,755
151,434,755
151,434,755

※ 상기 기타는 미행사된 신주인수권으로 본 공시기준일 현재 행사가능 주식수를 기재하였습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 주, %)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
40,000,000
10,000,000
50,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
27,519,091
2,767,860
30,286,951
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
27,519,091
2,767,860
30,286,951
-

Ⅴ. 자기주식수
6,960
-
6,960
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
27,512,131
2,767,860
30,279,991
-

Ⅶ. 자기주식 보유비율
0.03
-
0.02
-

나. 자기주식

1) 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
6,960
-
-
-
6,960
-

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
6,960
-
-
-
6,960
-

-
-
-
-
-
-
-

2) 자기주식 직접 취득 및 처분 이행현황

※ 해당사항 없음
3) 자기주식 신탁계약 체결 및 해지 이행현황

※ 해당사항 없음
4) 자기주식 보유현황

※ 해당사항 없음
다. 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
2010년 01월 05일

주당 발행가액(액면가액)
5,000
5,000

발행총액(발행주식수)
13,839,300,000
2,767,860

현재 잔액(현재 주식수)
13,839,300,000
2,767,860

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
우선주식의 배당은 비참가적 비누적적이며, 현금배당에 있어서만 보통주식보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 더 배당함. 단, 보통주식에 대한 배당을 하지 아니한 경우와 주식으로 배당하는 경우에는 적용하지 아니함

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
발행인 및 주주

상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
주주

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
-

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
-

전환으로 발행할주식의 종류
-

전환으로발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
우선주 의결권 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 함.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근개정일
당사 정관의 최근 개정일은 2025년 3월 26일입니다.
나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2023년 03월 28일
제13기 정기주주총회
사업목적 추가
사업추가를 고려한 관련 사업목적 추가

2024년 03월 28일
제14기 정기주주총회
- 제22조(소집권자 및 공고)- 제32조(대표이사의 선정)- 제37조(이사회 내 위원회)- 제39조(회사의 대표)- 제42조(이사의 보수와 퇴직금)- 제44조(감사위원회의 구성)- 제50조(배당)- 부칙(2024년 3월 28일)
- 현재 회사가 사용하고 있는 임원 직위명으로 규정 정비- 상법 제388조(이사의 보수), 제393조의2(이사회 내 위원회)에 따른 정비 - 상법 제542조의12(감사위원회의 구성 등) 제8항 반영- 배당기준일을 주주총회 의결권행사 기준일과 다른날로 정할 수 있도록 이사회에서 배당시마다 결정하고, 이를 공고하도록 개정

2025년 03월 26일
제15기 정기주주총회

- 제2조(목적)- 제50조의2(분기배당)
- 부칙(2025년 3월 26일)

- 사업추가를 고려한 관련 사업목적 추가- 자본시장법 제165조의12 및 상법 제354조에 따른 정비

※ 최근 3년간의 정관 변경 이력을 기재하였습니다.
다. 사업목적1) 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
섬유와 그 관련제품의 제조, 가공 및 판매업
영위

2
타이어코드 및 기타 산업용사의 제조 가공 및 판매업
영위

3
합성수지와 기타 화학제품 및 그 관련제품의 제조 가공 및 판매업
영위

4
각종 건축자재 제조 가공 및 판매업
영위

5
전자기기 및 동부분품 동원재료 등의 제조 가공 및 판매업과 이와 관련된 소프트웨어의 제작 및 판매업
영위

6
수출입업 및 동대행업
영위

7
부산물로 생성되는 독극물의 정제 가공 및 판매업
영위

8
기술용역 및 기타용역사업
영위

9
부동산 임대업, 매매, 개발업 및 이와 관련된 건설업
영위

10
의약품, 원료의약품, 의약부외품, 화장품 및 건강관련 식품 또는 제품의 제조 가공 및 소분 판매업
영위

11
의료기기, 의료용구, 위생용품 및 진단시약의 제조가공 및 판매업
영위

12
물품매도확약서 발행업
미영위

13
관광사업, 관광서비스업, 호텔운영업
미영위

14
플라스틱 필름, 시트 및 판의 제조 가공 및 판매업
영위

15
자기기록필름 및 디스크 등 자기기록매체 제조 가공 및 판매업
미영위

16
체육시설 및 그 부대시설의 운영사업
미영위

17
정밀화학 및 생명공학 제품의 제조 가공 및 판매업
영위

18
카페트 및 인테리어제품의 제조 가공 및 판매업
영위

19
플랜트수출입업
미영위

20
통신업
미영위

21
영상 및 멀티미디어 관련 소프트웨어, 영화, 음반 등의 제작 판매업 및 이와 관련된 영상물(비디오, ＣＤ등) 제조 판매업
영위

22
각종 캐릭터 관련 상품 제조 판매업 및 캐릭터권 대여 판매업
영위

23
정수기 부품 및 완제품의 제조 가공, 판매업 및 방문판매업
미영위

24
의류, 피혁제품의 제조 및 판매업
영위

25
전자상거래업 및 통신판매업
영위

26
도장공사업
미영위

27
미장방수공사업
미영위

28
토공사업
미영위

29
신ㆍ재생에너지 사업
영위

30
플라스틱 제품 제조업
영위

31
기초화학물질 제조업
영위

32
국내외 자원개발 관련 사업
미영위

33
공산품의 원료와 제품의 판매업
영위

34
음ㆍ식료품의 원료와 제품의 판매업
영위

35
농산물, 수산물, 축산물, 임산물의 집하가공 및 판매업
영위

36
운송 및 창고 보관업
영위

37
군납업
영위

38
광고대행업
미영위

39
신용카드업
미영위

40
공업소유권, 기술도입의 알선 및 판매업
미영위

41
교육, 연수, 연구시설 등의 설치 및 운영과 교육용역업
영위

42
인쇄물, 출판물, 영상/멀티미디어 콘텐츠의 제작 및 판매업
영위

43
패션에 관한 연구조사, 정보제공, 컨설팅 및 동서비스업
영위

44
스포츠 레저용품 제조 및 판매업
영위

45
스포츠 레저 정보제공 및 서비스업
영위

46
종합소매업
영위

47
인터넷 사업 및 벤처투자
영위

48
연료전지, 관련 소재 및 부품 제조, 가공 판매 및 수출입
영위

49
친환경 제품과 그 관련 제품의 연구, 제조 가공 및 판매업
영위

50
나노섬유와 그 관련 제품의 연구, 제조 가공 및 판매업
영위

51
잡화 및 생활필수품의 제조, 판매, 중개업 및 수출입업
영위

52
브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이선스업
영위

53
시계 및 액세서리 제조 및 동 판매업
영위

54
유통전문 판매업
영위

55
자동차 신품 판매업
미영위

56
자동차 부품 제조업, 판매업 및 서비스업
영위

57
전 각호에 관련된 투자 및 부대되는 사업
영위

2) 사업목적 변경2-1) 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

추가
2025년 03월 26일
-
56. 자동차 부품 제조업, 판매업 및 서비스업

추가
2023년 03월 28일
-
55. 자동차 신품 판매업

2-2) 변경 사유

사업목적
변경취지 및 목적, 필요성
사업목적변경제안 주체
해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등

56. 자동차 부품 제조업, 판매업 및 서비스업
코오롱글로텍㈜ 분할합병에 따른 사업목적 추가
이사회
코오롱글로텍㈜ 분할합병을 통한 경영효율성 및 시너지 강화

55. 자동차 신품 판매업
사업추가를 고려한 관련 사업목적 반영
이사회
코오롱몰의 라이프스타일 카테고리에 관련상품 추가, 신규 고객 창출 및 그에 따른인지도 상승 추구

3) 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

추가
56. 자동차 부품 제조업, 판매업 및 서비스업
2025년 03월 26일

추가
55. 자동차 신품 판매업
2023년 03월 28일

3-1) 56. 자동차 부품 제조업, 판매업 및 서비스업
1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적- 사업분야 : 자동차소재 부문- 진출목적 : 기존 사업과 연계한 매출 향상, 영업 레버리지 효과 극대화 및 신규시장 진출2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
자동차 산업은 광범위한 산업 기반을 전제로 하며, 국내 고용, 수출, 부가가치 창출에 크게 기여하고 타산업에 비해 전후방 산업 연관 효과가 매우 큽니다. 최근 자동차 산업은 친환경차, 자율주행차, 공유차 등의 글로벌 메가 트렌드와 자동차 고급화 트렌드를 중심으로 산업 구조가 급변하고 있습니다. 이처럼 급변하는 산업 환경 속에서 자동차 내장재 산업은 고급차 수요 증가, 첨단 혁신 기술 적용, 친환경 소재 사용 확대 등 성장 요인을 중심으로 높은 성장 잠재력을 보유하고 있습니다.자동차 내장재는 SEAT, H/LINING, PILLAR, DOOR, IP 부품 등 소비자의 감성을 좌우하는 실내 인테리어에 적용되어 다양한 소재개발과 신기술이 적용되고 있는 분야로, 약 2년 간 자동차社와 직접적인 활동을 통해 소재를 개발하며 환경 및 소비자 트렌드에 따라 민감하게 변화하고 있습니다. 따라서 자동차社와의 긴밀한 유대관계 구축이 무엇보다 중요하며, 자동차社가 직접 부품사와 소재를 결정하고 부품사가 OEM방식에 의해 생산 공급하는 구조는 세계적인 산업의 특징입니다.

당사는 변화하는 산업 트렌드에 적합한 자동차 내장재 종합 솔루션 개발을 통해 미래 자동차로의 전환에 기여하고, 국내 및 해외 유수 완성차 업체에 납품하여 지속가능한 성장동력 및 경영 안정성을 확보 할 계획입니다.

3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액 (총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
코오롱글로텍 주식회사의 자동차소재 부문 사업과 관련한 사업 목적 추가 건으로, 분할합병 사업의 기존 기술 및 자산을 통한 사업의 진출이 가능한 사업입니다. 따라서 별도의 투자 및 자금은 발생하지 않았습니다.
4. 사업 추진현황 (조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)
분할합병으로 인하여, 자동차소재 부문의 분할합병된 조직 및 인력이 추가되었습니다. 또한 당사는 R&D를 통한 새로운 지식의 창출이 부가가치와 기업 경쟁력의 관건임을 인지하여 사업경쟁력 강화를 위한 차별화 솔루션 제공을 목적으로 인조가죽차별화 가공기술 확보, 현업기술개발 이슈 지원, Plastic Molding Technology 확보 등의 과제를 수행하고, 새로운 사업기회 확보 목적으로 미래형 운송수단에 적합한 새로운 구조체 개발 등의 과제를 수행하며, 이와 함께 새로운 사업/개발 신규 과제 제안등의 연구개발활동 또한 활발히 하고 있습니다.

5. 기존 사업과의 연관성
기존 코오롱인더스트리가 영위하고 있던 자동차 에어백, 샤무드(인공피혁),SPB(PET부직포) 등의 사업에 코오롱글로텍의 자동차소재 부문을 합병함으로써 코오롱인더스트리는 자동차 인테리어 소재에서 부품까지 아우르는 경쟁력 있는 포트폴리오와 함께 기존 코오롱글로텍이 보유한 판매 네트워크를 확보하게 됩니다. 코오롱인더스트리는 이번 합병으로 한국을 비롯해 글로벌 주요 시장들을 아우르는 판매 네트워크를 확보하게 돼 새로운 성장동력을 확보할 전망입니다. 자동차 소재부품 사업의 전문성 강화를 통해 고객 맞춤형 자동차 소재부품 솔루션을 제공하여 신뢰받는 파트너사로 자리매김할 예정입니다.
6. 주요 위험
코오롱글로텍은 당사의 종속회사로, 분할합병으로 인해 연결실체 관점에서 당사의 경영, 재무, 영업에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
7. 향후 추진계획
2025년 1월 1일자로 코오롱글로텍과 분할합병을 완료하여, 코오롱글로텍에서 영위하던 기존 사업을 지속 추진 예정이며, 주요 고객과의 협의를 통해 생산 제품, 생산량 및 납품 시장 등에 대한 니즈를 지속적으로 파악하고, 사업을 확대해 나갈 예정입니다.
8. 미추진 사유※ 해당사항 없음
3-2) 55. 자동차 신품 판매업
1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적- 사업분야 : 온라인몰 (신규 전기오토바이 브랜드 입점하였으나, 2024년 6월 계약종료에 따른 판매종료)- 진출목적 : 코오롱몰의 라이프스타일 카테고리에 관련 상품 추가, 신규 고객 창출 및 그에 따른 인지도 상승 추구2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성2023년 온라인 쇼핑 거래액은 227조 3,470억원으로 집계되었고, 이는 전년 대비 8.3% 증가한 수치입니다. 이에 따라, 온라인 사업의 성장성은 지속되고 있습니다.(통계청 "2023년 연간 온라인 쇼핑 동향" 참조)3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액 (총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등당사 온라인몰 입점으로, 판매시 당사에 수수료 지급하였기에 투자비용 발생하지 않았습니다.4. 사업 추진현황 (조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)당사 온라인몰에 입점 및 전용관을 만들어 판매중이었으나 2024년 6월 계약종료에 따라 판매종료 되었습니다.5. 기존 사업과의 연관성기존 운영중에 있던 당사 온라인몰을 활용하였습니다.6. 주요 위험당사 온라인몰 입점, 판매하였으므로, 별도 위험은 존재하지 않았습니다.7. 향후 추진계획 2024년 6월 계약종료에 따라 판매종료되었으며, 현 시점에서 추가 브랜드 입점 계획 및 별도 조직확대 및 인력확보 계획이 없습니다. 8. 미추진 사유※ 해당사항 없음

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사 및 주요종속회사의 사업은 산업자재군, 화학소재군, 패션군, 기타사업군으로 구성되어 있습니다.
당기(2025년 1분기 누계) 연결기준 매출액 1,231,583백만원 중 산업자재군 47.9%, 화학소재군 27.9%, 패션군 21.3%, 기타사업군 2.9%를 차지하고 있습니다. ※ 당사는 필름사업 중단으로 사업구분이 변경되었습니다.

가. 사업군별 사업의 개요

1) 산업자재군
1-1) 코오롱인더스트리 산업자재부문
산업자재군에 속한 코오롱인더스트리 산업자재부문은 샤무드를 포함한 자동차 소재, 카시트 커버링 및 에어백, HDPE, SPB(PET 부직포), 수분제어장치, 타이어코오드, 아라미드 등을 생산하여 판매하고 있습니다.자동차 소재 및 카시트 커버링은 자동차 시트 등 내장 인테리어용 소재(원단, 인조가죽)와 카시트 커버링 봉제 사업이며, 주요 거래처로는 현대/기아자동차, 대유에이텍, 대원산업, 에디언트코리아, 현대트랜시스 등이 있습니다. 인테리어 소재 중 샤무드는 자동차 내장재 뿐만 아니라 명품용, 가구 등의 용도로도 판매되고 있습니다. 자동차 에어백은 에어백 쿠션을 만들기 위한 재료로 주요 거래처로는 현대모비스, Autoliv, Joyson Safety System, ZF 등 자동차 소재관련 업체입니다. HDPE는 안전 장갑, 냉감 침구용 등으로 사용되고 있습니다. SPB는 각종 산업용 부직포를 제조 및 판매하고 있으며 주 용도는 필터, 카페트, 초배지, 토목 등입니다. 연료전지 소재ㆍ부품사업은 연료전지용 수분제어장치, PEM, MEA 사업을 전개하고 있습니다. 수분제어장치는 차량용, 발전용, 건물용 양산에 성공하여 연료전지 시스템에 적용됩니다. 타이어코오드는 타이어의 골격을 형성하는 용도로 사용하고 있으며, 주요 거래처로는 Goodyear, Bridgestone, Continental 등이 있습니다. 아라미드는 Filament와 함께, 이를 가공한 합사, 연사, Pulp, Staple 등을 판매하고 있습니다.
1-2) 코오롱글로텍

산업자재군에 속한 당 종속회사는 스포츠 및 일반 조경용 인조잔디를 생산하는 생활소재부문의 사업을 영위하고 있습니다.

1-3) 코오롱이앤피
산업자재군에 속한 당 종속회사는 1996년에 설립되어 5대 엔지니어링플라스틱(EP) 중 폴리옥시메틸렌(POM), 폴리아미드(PA6, 66) 및 폴리부틸렌테레프탈레이트(PBT)를 생산, 판매하고 있습니다. 이외에도 TPEE, PET, PP-LFT, M-PPO를 비롯해 슈퍼 엔지니어링플라스틱인 PPS까지 다양한 제품 포트폴리오를 보유하고 있는 엔지니어링플라스틱 전문기업입니다. 코오롱이앤피는 엔지니어링플라스틱 소재의 제조 가공 및 판매업(단일 사업부문)을 영위하고 있으며, 주요 고객은 자동차 및 전기전자, 생활용품 등 국내외 관련 기업 입니다. 엔지니어링플라스틱은 차량 경량화 소재로 널리 적용되고 있으며, 전기차 수소차에도 적용분야가 확대되고 있습니다.코오롱이앤피의 POM 사업은 POM의 BASE RESIN 및 자회사 운영과 관련한 서비스 등 POM 관련 부대사업을 포함하며, Compound사업은 엔지니어링 플라스틱 각 BASE 제품에 특정 첨가제를 혼합하여 물성을 향상시키는 사업으로, 당사는 PA, PBT를 중심으로 PEL, PET 등 다양한 소재의 컴파운드 사업을 진행하고 있습니다. 코오롱이앤피는 자체 중합 설비를 보유하여 안정적인 원재료 수급 및 원가 경쟁력을 가지고 수익성을 확보하고 있으며, POM 증설 투자를 통해 규모의 경제를 실현하여 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 국내영업 및 해외영업 담당부서와 판매조직과는 별도로 엔지니어링 플라스틱의 국내외 신규시장 발굴 및 기존 ITEM 강화를 목적으로 하는 시장개발 전문 조직을 운영하고 있으며, 아울러 유럽법인, 인도법인, 중국법인 등 해외 사업장을 구축하여 시장을 확대해나가고 있습니다.
1-4) Kolon Nanjing Co.,LTD.

산업자재군에 속한 당 종속회사는 NYLON66 원사를 주원료로하는 에어백 원단과 쿠션을 Secura® 상표로 생산/판매하는 중국법인입니다. 에어백 원단 및 쿠션은 글로벌 자동차 모듈업체에 직접 판매하고 있습니다.

1-5) KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED
산업자재군에 속한 당 종속회사는 타이어코오드를 생산하여 판매하고 있으며, 주요거래처로는 금호타이어, 미쉐린타이어, 넥센타이어 등이 있습니다.
1-6) KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD
산업자재군에 속한 당 종속회사는 자동차 에어백 쿠션을 생산하여 판매하고 있으며, 주요거래처로는 현대모비스, Autoliv, Joyson Safety Systems, ZF 등이 있습니다.
1-7) KOLON USA INC.

산업자재군에 속한 당 종속회사는 산업자재, 석유
수지, CIM 제품, POM/Compound 제품을 구매하여 판매하고 있으며, 주요거래처로는 미쉐린타이어, 쿠퍼타이어, 금호타이어, 필처해밀턴 등이 있습니다.

1-8) ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.
산업자재군에 속한 당 종속회사는 SEAT FABRIC, 인조가죽 등 자동차 인테리어 소재를 가공하여 ASSEMBLY 회사 또는 자동차 회사에 생산 납품하고 있습니다.

2) 화학소재군

2-1) 코오롱인더스트리 화학부문
화학소재군에 속한 코오롱인더스트리 화학부문은 석유수지, 페놀수지, 에폭시수지 등을 생산 및 판매하고 있습니다. 국내 4개 공장(울산공장, 여수공장, 대산공장, 김천공장)에 연산 34만톤의 생산설비를 갖추고 다국적 고객 및 국내외 업체에 타이어, 도료, 테이프, 위생재용 접착제, 전자재료 등의 용도로 판매하고 있습니다. 제품은 크게 HIKOTACK, SUKOREZ, HIRENOL, HIROXY로 나뉩니다.

3) 패션군3-1) 코오롱인더스트리 패션부문
패션군에 속한 코오롱인더스트리 패션부문은 아웃도어, 골프, 캐주얼, 스포츠, 신사복, 여성복, 잡화 등의 유통 및 수입/판매, 명품 수입/판매, 복합쇼핑몰을 운영하고 있습니다.
4) 기타사업군4-1) 그린나래

기타사업군에 속한 당 종속회사는 골프장을 운영하는 회사로 충남 천안시에 18홀 회원제골프장을 직영 운영 및 강원 춘천시에 36홀 대중제골프장과 골프텔을 임차 운영하고 있습니다. 회원제골프장은 회원권을 분양받은 회원에 한하여 이용이 가능하고, 대중제골프장은 선착순 예약제로 누구나 이용이 가능합니다. 또한 골프장 내에 레스토랑, 프로샵(골프용품샵), 연습장 등을 부대시설로 갖추고 있습니다.

4-2) 코오롱인베스트먼트
기타사업군에 속한 당 종속회사는 벤처투자 촉진에 관한 법률에 의거 중소벤처기업부에 등록
된 벤처투자회사로서 창업자와 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행 등을 목적으로 설립되어
중소기업 창업자에 대한 투자 및 중소기업창업투자조합자금의 관리 등을 주력 사업으로 영위하고 있는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

당 지배회사 및 주요종속회사의 각 사업부문별 주요 제품들의 품목 및 매출액 비중 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
품 목
제16기 1분기
제15기
제14기

금액
비중
금액
비중
금액
비중

산업자재군
타이어코오드, 아라미드 등
590,034,059
47.91%
2,250,835,762
46.48%
2,201,116,783
46.49%

화학소재군
석유수지 등
343,317,238
27.88%
1,031,512,072
21.30%
892,856,836
18.86%

필름/전자재료군
PET Film, DFR 등
-
-
222,391,154
4.59%
224,122,696
4.73%

패션군
의류, 잡화 등
262,857,116
21.34%
1,211,911,565
25.02%
1,274,337,983
26.91%

기타사업군
골프장 운영 등
35,374,529
2.87%
126,352,578
2.61%
142,472,885
3.01%

합계
1,231,582,942
100.00%
4,843,003,131
100.00%
4,734,907,183
100.00%

※ 상기 합계금액은 중단사업을 제외한 계속사업 기준입니다.

산업군
회사
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표 등

산업자재군
코오롱인더스트리 산업자재부문
제품
자동차시트 원단/봉제
자동차시트 원단/봉제, 자동차 경량소재/부품, 전장부품
GLOTEX, HEATEX, Geonic

에어백 원단 및 쿠션
자동차 에어백 쿠션
Secura®

HDPE
냉감섬유
FORPE®

SPB(PET 부직포)
필터, 카페트, 초배지, 토목
Finon®

샤무드(인공피혁)
차량내장재, 명품용, 가구용
Chamude®

수분제어장치
수소전기차, 건물용, 비상발전용
Ecomate®

타이어코오드
타이어보강재
RoadMaster®

헤라크론(아라미드)
방탄복, 보호복, 광케이블, 자동차용 호스, 브레이크 패드, 하이브리드 타이어코오드
HERACRON®

코오롱글로텍
제품
인조잔디
인조잔디
코니그린, 레이나, 핸디매트

코오롱이앤피
제품
POM
자동차부품, 전기전자제품 기어류
KOCETAL

Kolon Nanjing Co.,LTD
제품
에어백 원단 및 쿠션
자동차 에어백 쿠션
Secura®

KOLON INDUSTRIESBINH DUONG COMPANY LIMITED
제품
타이어코오드
타이어보강재
HIPERCORD

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD
제품
에어백 원단 및 쿠션
자동차 에어백 쿠션
Secura®

KOLON USA INC.
상품
타이어코오드 등
타이어보강재 등
RoadMaster® 등

ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.
제품
자동차시트 원단, 인조가죽
자동차시트 원단, 인조가죽
GLOTEX

화학소재군
코오롱인더스트리 화학부문
제품
석유수지
도료, 타이어, 테이프, 위생재용 접착제 등
SUKOREZ 등

산업용수지 등
도료, 타이어용 접착제, 주물, 전자재료 등
HIRENOL®, HIROXY® 등

패션군
코오롱인더스트리 패션부문
제품
아웃도어/스포츠/골프
의류, 잡화 등
코오롱스포츠, G4, 엘로드 클럽, 혼마

캐주얼
의류, 잡화 등
시리즈, 에피그램, 커스텀멜로우, 헨리코튼, 아모프레

수입/명품
의류, 잡화 등
마크제이콥스, 닐바렛, 케이트, 발렉스트라

패션잡화
의류, 잡화 등
쿠론, 슈콤마보니, 아카이브앱크

남성정장
의류, 잡화 등
캠브리지멤버스, 브렌우드

여성복
의류, 잡화 등
럭키슈에뜨, 이로, 르캐시미어

업사이클링
의류, 잡화 등
래;코드

코스메틱
화장품(크림, 세럼, 마스크 등)
엠퀴리

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

1) 제품가격 변동 추이

산업군
생산제품
주요제품
판매유형
단위
제16기 1분기
제15기
제14기

산업자재군
타이어코오드, 에어백, SPB, 연료전지 소재ㆍ부품, 자동차시트, 화이버, 인조잔디, POM 등

타이어코오드,
SPB(PET 부직포)

수출
$/kg
4.1
3.6
3.6

에어백, 연료전지 소재ㆍ부품
수출
$/ea
12.0
12.1
10.3

자동차시트원단
내수
\/M
10,301
9,103
9,159

POM
수출
$/MT
1,913
1,978
1,984

화학소재군
석유수지, 하이레놀, 하이록시 등
산업용수지 등
내수/수출
￦/kg
3,843
3,629
3,309

패션군
코오롱스포츠, 헤드, 잭니클라우스, 엘로드, 쿠론, 커스텀멜로우, 마크제이콥스 등
코오롱스포츠
내수
\/개
145,021
190,057
181,007

※ 에어백, 연료전지 소재ㆍ부품의 제품가격은 판매수량이 고려된 평균가격으로 개별 제품들의 가격 및 변동추이와는 다를 수 있습니다.※ 에어백, 연료전지 소재ㆍ부품 외 상기 제품가격은 해당 사업군에 속한 주요제품을 위주로 산정된 단순평균가격으로 개별 제품들의 가격 및 변동추이와는 다를 수 있습니다.
※ 산업자재군 산업용사 사업 철수로 인하여, 당기(제16기 1분기)부터 해당 제품이 제품가격 변동추이 산정에서 제외되었습니다.

2) 산출기준 및 가격변동원인

산업군
주요제품
산출기준
주요 가격변동요인

산업자재군

SPB, 에어백,
자동차시트원단, 타이어코오드

단순평균가격
수급 밸런스 및 원료가

인조잔디
이동평균가격
시장상황

POM
화학원료시장정보 조사기관인 TECNON(ASIA)에 근거한각 소재별 베이스칩의 시장 평균 거래가
주요 원재료 및 부재료 가격 변동

화학소재군
산업용수지 등
제품매출액÷매출수량
수급 밸런스, 원료가 등

패션군
코오롱스포츠
단순평균가격(소매가(-vat)/판매수량)
계절적 요인에 따른 시즌 상품구성 및 제품 컨셉의 변경에 따라 단가의 변동 가능성이 큼

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료의 현황

(단위 : 억원)

회사
매입유형
원재료품목
구체적용도
매입액
주요 매입처

코오롱인더스트리
원재료
PTA
PET 타이어코오드 등
242
태광산업

MEG
85
롯데케미칼

코오롱글로텍
원재료
원사
CMT용외
21
(주)효성

코오롱이앤피
원재료
MA(메탄올)
POM원료
98
Methanex 등

Kolon Nanjing Co.,LTD.
원재료
N66원사
에어백용 원료
55
Invista

KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED
원재료
PET Chip
산자용원사
143
코오롱인더스트리

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD
원재료
N66원단 등
에어백용 원료
287
코오롱인더스트리

KOLON USA INC.
상품
타이어코오드 등
타이어보강재 등
375
코오롱인더스트리

ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.
원재료
원사 등
자동차시트 외
67
RUIGAO, HENGLI 등

나. 주요 원재료의 가격변동추이

회사
품목
단위
제16기 1분기
제15기
제14기

코오롱인더스트리
PTA
$/ton
643
721
780

MEG
542
538
490

코오롱글로텍
원사
\/kg
1,931
2,335
2,335

코오롱이앤피
MA
$/MT
416
396
374

Kolon Nanjing Co.,LTD
N66원사
RMB/kg
34
34
34

KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED
PET Chip
USD/kg
1.1
1.1
1.2

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD
N66원단 등
USD/M
7.3
7.0
6.7

ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.
원사
\/kg
3,042
3,265
3,226

다. 주요 원재료 가격변동 원인 및 산출기준

품목
산출기준
가격변동 원인 등

PTA
국내 PTA Maker의중국 월평균 수출가 기준

'25년 1월 겨울철 난방 수요 증가로 유가 강세 영향 PX, PTA 강세, $646/톤. 2월 중국 딥시크 성능 공개 후 위험자산 전반의 가격 하락 야기, 중국 경제지표 둔화 등 영향으로 유가는 하락하였으나, PX 가솔린 Blending 수요 기대감, 가동율 감소 전망에 따른 공급감소로 PX 강세 지속되며 PTA도 상승함,
$654/톤. 3월 미국 관세 정책으로 세계 경기 둔화 우려가 부각되며 유가 하락하였으며, PET 다운스트림 수요도 기대 대비 부진하여 PX, PTA 약세, $629/톤

MEG
동아시아 Spot Price월평균 기준

'25년 1월 유가 상승에도 불구, MEG 공급량 감소하여 강보합세, $549/톤. 2월 유가 하락하였으나, 공급 약간 Tight하여 약보합세,
$548/톤. 3월 유가 하락 및 미국의 관세 부과로 중국 Textile 수출 감소하는 등 PET 다운스트림 수요 부진하여 약세, $530/톤.

라. 주요 제품의 생산능력 및 생산능력의 산출근거1) 주요 제품의 생산능력

(단위 : 백만원)

산업군
회사
품 목
사업소
제16기 1분기
제15기
제14기

산업자재군

코오롱인더스트리 산업자재부문,코오롱글로텍, Kolon Nanjing Co.,LTD., 코오롱이앤피,KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED,KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD,
ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.

타이어코오드,SPB(부직포), Vent,에어백, 샤무드(인공피혁), 자동차시트원단, 코니그린POM(Base) 등
구미1공장, 경산공장, 구미2공장, 시흥공장,중국 남경법인, 글로텍 구미공장, 이앤피 김천공장, 베트남 법인(타이어코드),베트남 법인(에어백), 중국 장가항법인
633,325
1,748,023
1,595,929

화학소재군
코오롱인더스트리 화학부문
석유수지, 하이레놀, 하이록시
울산1공장, 여수공장, 대산공장, 김천2공장
199,421
775,595
758,496

※ 원화정보이용시 유의사항
- 상기 Kolon Nanjing Co.,LTD., ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.의 생산능력 산정시 위안화는 2025년 3월말 기준환율을 적용하였습니다.(201.68원/1CNY) - 상기 KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED 및 KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD의 생산능력 산정시 달러화는 2025년 3월말 기준환율을 적용하였습니다.(1,466.50원/1USD)- 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

2) 사업장 별 생산능력의 산출근거

회사
사업소
산출기준/산출방법/특기사항/평균가동시간

코오롱인더스트리

구미1공장,
경산공장

(1) 산출기준 : 국내 사업소 기준 3교대 작업실시, 휴일(공휴일)을 포함한 2024년 누계 가동일은 90일(2) 산출방법 : 연간표준작업시간 × 설비 UPH(시간당 생산되는 제품의 수: 총 생산 제품수 ÷ 조업시간) × 가동률(3) 평균가동시간 : 1일 평균 가동시간 22시간

울산1공장
(1) 산출기준 : 국내 사업소 기준 4조 3교대 실시 중이며, 휴일(공휴일)을 포함한 2025년 3월 누계 가동일은 총 90일(2) 산출방법 : 연간생산CAPA÷(연간조업일수)×2025년 조업일수×단위당 제조단가(3) 평균가동시간 : 1일 평균 가동시간 24시간

여수공장
(1) 산출기준 : 국내 사업소 기준 4조 3교대 실시 중이며, 휴일(공휴일)을 포함한 2025년 1분기 누계 가동일은 총 90일(2) 산출방법 : 연간생산CAPA ÷ 연간조업일수 x (2025년 1분기 누계 조업일수) × 단위당 제조단가(3) 평균가동시간 : 1일 평균 가동시간 24시간

대산공장
(1) 산출기준 : 국내 사업소 기준 4조 3교대 실시 중이며, 휴일(공휴일)을 포함한 2025년 3월 누계 가동일은 총 90일(2) 산출방법 : 연간생산CAPA÷(연간조업일수)×2025년 조업일수×단위당 제조단가(3) 평균가동시간 : 1일 평균 가동시간 24시간

김천2공장
(1) 산출기준 : 국내 사업소 기준 4조 3교대 실시 중이며, 휴일(공휴일)을 포함한 2025년 1분기 가동일은 총 90일(2) 산출방법 : 연간생산CAPA÷(연간조업일수)×2024년 조업일수×단위당 제조단가(3) 평균가동시간 : 1일 평균 가동시간 24시간

시흥공장
(1) 산출기준 : 핵심소재인 MBR을 당사에서 사급하여 VENT 제품 외주가공 생산 중이며, 휴일(공휴일) 포함한 2025년 1~3월 가동일 총 60일(2) 산출방법 : (연간생산CAPA÷(연간조업일수)) × 2025년 1~3월 누계 조업일수 × 단위당 제조단가(3) 평균가동시간 : 1일 평균 가동시간 8시간

구미2공장

(1) 산출기준 : 국내 사업소 기준 3교대 작업실시, 휴일(공휴일)을 포함한
2025년 1분기 가동일 총 90일
(2) 산출방법 : 일일 생산 CAPA X 2025년 1Q 가동일수 X 단위당 제조단가(3) 평균가동시간 : 1일 평균 가동시간 21시간

코오롱글로텍
(1) 산출기준 : 60만㎡/월(2) 산출방법 : 1250㎡ × 16hr × 30일/월(3) 평균가동시간 : 30일/월

코오롱이앤피
(1) 산출기준 : 생산라인별 CAPA 기준 최대 생산능력의 합계×시장거래가('25년 1분기말(2025.3.31) 환율(1,474원/$) 기준)(2) 산출방법 : 연간 생산능력= 일간생산량×연간 가동일수×시장거래가 연간 생산능력= 일간생산량×공정 운전일수×시장거래가(3) 평균가동시간 : 24시간/일

Kolon Nanjing Co.,LTD
(1) 산출기준 : 제품별 완제품생산가능수량 × 평균판매가격(2) 산출방법 : (생산기대 수*시간당 생산량*1일 가동시간*당기 가동일수) - 기계운영시필요한 Loss(3) 평균가동시간 : 365일기준

KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED
(1) 산출기준 : 제품별 완제품생산가능수량 × 평균판매가격(2) 산출방법 : (생산기대 수*시간당 생산량*1일 가동시간*당기 가동일수) - 기계운영시필요한 Loss(3) 평균가동시간 : 365일기준

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD
(1) 산출기준 : 제품별 완제품생산가능수량 × 평균판매가격(2) 산출방법 : (생산기대 수*시간당 생산량*1일 가동시간*당기 가동일수) - 기계운영시필요한 Loss(3) 평균가동시간 : 312일기준

ZHANGJIAGANG KOLONINDUSTRIES, INC.
(1) 산출기준 : 원단 37.5만m/월,에어백 30만m/월,인조 14만m/월(2) 산출방법 : 생산capa수량*실제평균단가(3) 평균가동시간 : 원단 27일/월,에어백 27일/월, 인조 26일/월

마. 주요제품 생산실적

(단위 : 백만원)

산업군
회사
품 목
사업소
제16기 1분기
제15기
제14기

산업자재군
코오롱인더스트리 산업자재부문,코오롱글로텍, Kolon Nanjing Co.,LTD., 코오롱이앤피,KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED, KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD,ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.
타이어코오드,SPB(부직포), Vent,에어백, 샤무드(인공피혁), 자동차시트원단, 코니그린POM(Base) 등
구미1공장, 경산공장, 구미2공장, 시흥공장,중국 남경법인, 글로텍 구미공장, 이앤피 김천공장, 베트남 법인(타이어코드),베트남 법인(에어백), 중국 장가항법인
444,062
1,390,505
1,264,450

화학소재군
코오롱인더스트리 화학부문
석유수지, 하이레놀, 하이록시
울산1공장, 여수공장, 대산공장, 김천2공장
125,472
485,841
429,298

※ 원화정보이용시 유의사항- 상기 Kolon Nanjing Co.,LTD., ZHANGJIAGANG KOLON GLOTECH, INC.의 생산능력 산정시 위안화는 2025년 3월말 기준환율을 적용하였습니다.(201.68원/1CNY) - 상기 KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED 및 KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD의 생산능력 산정시 달러화는 2025년 3월말 기준환율을 적용하였습니다.(1,466.50원/1USD)- 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

바. 가동률

(단위 : 시간, %)

산업군
회사
품 목
사업소
평균가동가능시간
평균실제가능시간
평균가동률

산업자재군

코오롱인더스트리 산
업자재부문,코오롱글로텍, Kolon Nanjing Co.,LTD., 코오롱이앤피,KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED,KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD,
ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.

타이어코오드,SPB(부직포), Vent,에어백, 샤무드(인공피혁), 자동차시트원단, 코니그린POM(Base) 등
구미1공장, 경산공장, 구미2공장, 시흥공장,중국 남경법인, 글로텍 구미공장, 이앤피 김천공장, 베트남 법인(타이어코드),베트남 법인(에어백), 중국 장가항법인
2,154
1,604
74.5

화학소재군
코오롱인더스트리 화학부문
석유수지, 하이레놀, 하이록시
울산1공장, 여수공장, 대산공장, 김천2공장
3,456
3,070
88.8

※ 상기 내용 중 가동가능시간은 단순수치로 제품의 특성 및 생산체계가 상이하기 때문에 실제 가동률의 편차가 있을 수 있습니다.

사. 생산설비의 현황 등당사 및 연결대상 회사는 서울에 위치한 본사와 구미, 김천, 울산공장 등을 보유하고 있으며 국내 및 세계 각국의 사업장을 포함하고 있습니다.생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 비품 등이 있습니다. 세부 현황은 아래표를 참조하시기 바랍니다.

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
비품
기타유형자산
건설중인자산
사용권자산
계

기 초
1,154,759
706,645
97,577
794,176
92,316
20,189
93,273
96,613
3,055,548

증 감
(28,689)
(18,297)
599
17,707
4,200
1,409
2,957
26,280
6,166

상 각
-
(7,167)
(2,117)
(31,383)
(7,899)
(1,961)
-
(11,169)
(61,696)

기 말
1,126,070
681,181
96,059
780,500
88,617
19,637
96,230
111,724
3,000,018

아. 시설투자현황

1) 지배회사 당기 중 지배회사에서 진행중인 설비의 확장 및 신설 내역은 아래와 같습니다. 또한 향후 당 지배회사의 투자계획은 경영환경의 변화에 따라 수시로 변경 될 수 있으므로 현시점에서 예측할 수 없습니다.

사업 부문
내역
경과
자본조달

산업자재 부문
수분제어장치 2차 증설 투자
완료
내부유보 등

PU MIP(PU 인조가죽) 신설 투자
진행중
내부유보 등

2) 주요종속회사

회사
내역
경과
자본조달

Kolon Nanjing Co.,LTD.
에어백 관련 생산능력 증설 투자
진행중
내부유보 등

KOLON INDUSTRIESBINH DUONG COMPANY LIMITED
열처리 생산능력 증설 투자
진행중
내부유보 등

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

1) 연결기준 매출실적

(단위: 백만원)

구분
제16기 1분기(2025.1.1~2025.03.31)
제15기(2024.1.1~2024.12.31)
제14기(2023.1.1~2023.12.31)

산업자재군
590,034
2,250,836
2,201,117

화학소재군
343,317
1,031,512
892,857

필름/전자재료군
-
222,391
224,123

패션군
262,857
1,211,912
1,274,338

기타사업군
35,375
126,353
142,473

합 계
1,231,583
4,843,003
4,734,907

※ 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다.
※ 상기 합계금액은 중단사업을 제외한 계속사업 기준입니다.

2) 별도기준 매출실적

(단위: 백만원)

구분
판매실적

제16기 1분기(2025.1.1~2025.03.31)
제15기(2024.1.1~2024.12.31)
제14기(2023.1.1~2023.12.31)

산업자재부문
수출
254,042
867,362
870,064

내수
167,244
131,682
136,723

계
421,286
999,044
1,006,787

화학부문
수출
207,577
579,682
488,255

내수
103,859
414,060
367,253

계
311,436
993,742
855,508

필름/전자재료
부문

수출
-
108,209
102,405

내수
-
33,485
34,954

계
-
141,694
137,359

패션부문
수출
6,903
24,748
16,230

내수
245,156
1,128,625
1,197,918

계
252,059
1,153,373
1,214,148

기타부문
수출
6,124
20,440
28,379

내수
23,149
45,352
54,314

계
29,273
65,792
82,693

합계
수출
474,646
1,600,441
1,505,333

내수
539,408
1,753,204
1,791,162

계
1,014,054
3,353,645
3,296,495

※ 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다.
※ 상기 합계금액은 중단사업을 제외한 계속사업 기준입니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등

1) 판매조직

산업군
회사
팀명
역할

산업자재군
코오롱인더스트리 산업자재부문
CIM사업팀

자동차용 SEAT
소재
납품 및 관리(국내 및 해외)

CSM사업팀
자동차용 SEAT COVER 납품 및 관리

에어백사업팀
자동차 에어백 원단/쿠션 수출 및 내수

SPB사업팀
PET 부직포 수출 및 내수

샤무드사업팀
샤무드(원면 포함) 내수, 수출, 로컬 영업

FCH사업팀
수분제어장치 수출 및 내수

타이어소재사업팀
타이어코오드지 수출 및 내수

아라미드사업팀
아라미드 원사 및 후가공 제품 판매

코오롱글로텍
AF사업팀
원부자재, 원단 납품 및 임가공

코오롱이앤피
국내사업담당
내수영업

해외사업담당
수출영업

Kolon Nanjing Co.,LTD.
AB영업팀
자동차 에어백 원단/쿠션 수출 및 내수

KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED
타이어소재사업팀
타이어코오드지 수출 및 내수

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD
에어백사업팀
자동차 에어백 원단/쿠션 수출 및 내수

KOLON USA INC.
산자사업팀 등
타이어코오드 등 내수 및 수출

ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC
사업운영부
자동차용 시트원단 등 납품 및 관리

화학소재군
코오롱인더스트리 화학부문
석유수지사업팀
석유수지 제품의 국내판매 및 해외수출

기능수지사업팀
하이레놀 제품의 국내판매 및 해외수출

전자소재사업팀
하이록시 제품의 국내판매 및 해외수출

패션군
코오롱인더스트리패션부문
KS 본부
코오롱스포츠 상품 영업

M본부
커스텀멜로우, 헨리코튼, 시리즈, 아모프레, 이로, 볼디스트 상품 영업

W본부
럭키슈에뜨, 슈콤마보니, 쿠론 상품 영업

GOLF 본부
G4, 골든베어, TCG 상품 영업

V본부
아모프레 상품 영업

GLOBAL BIZ
마크제이콥스, 케이트, N21, 발렉스트라 상품 영업

B2B
B2B 상품 영업

GC 사업부
혼마, 엘로드 클럽 상품 영업

IM 사업부
세이브프라자, 직영점 유통 영업

지원본부
아카이브 앱크, 247 상품 영업

2) 판매경로

당 지배회사 및 그 종속회사는 사업부문별로 다양한 아이템을 생산하고 있으며, 이에 각 제품별 판매경로 등을 포함한 판매전략이 상이합니다. 각 사업부문별 국내 및 해외 판매현황은 아래와 같습니다.

사업군
사업부문
품목
구분
판매경로

산업자재군
코오롱인더스트리 산업자재부문

자동차시트 원단 및 봉제,타이어코오드, 에어백, HDPE, SPB,샤무드, 아라미드, 수분제어장치

국내
영업사원직판, 대리점

수출
영업사원직판, AGENT 활용 및 총판

코오롱글로텍
인조잔디, 카메트
국내
B2B 고객사, B2C 대리점(총판)

수출
B2C 대리점(총판)

코오롱이앤피
엔지니어링플라스틱
국내
직판 및 대리점 판매

수출
직판 및 AGENT 판매

Kolon Nanjing Co.,LTD.
에어백
국내(현지)
영업사원직판

수출
영업사원직판

KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED
타이어코오드지
국내(현지)
영업사원직판

수출
영업사원직판

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD
에어백
수출
영업사원직판

KOLON USA INC.
타이어코오드 등
국내(현지)
직접 판매 및 AGENT 활용

수출
직접 판매 및 AGENT 활용

ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.
자동차시트 원단 등
국내(현지)
직접 판매

수출
해외 법인을 통해 판매

화학소재군
코오롱인더스트리 화학부문
석유수지, 하이레놀, 하이록시
내수
생산 → 수요업체

Direct(직수출)
생산 → 해외구매자

패션군
코오롱인더스트리 패션부문
아웃도어,스포츠, 골프, 신사복, 여성복, 캐주얼, 명품 등
국내
외주생산 → 국내 백화점, 대리점, 상설점, 자사&제휴사 온라인몰, 직영점

해외
외주 생산 → 해외 법인 및 해외 구매자

3) 판매방법 및 조건

사업군
사업부문
구분
판매방법

산업자재군
코오롱인더스트리 산업자재부문
국내
판매방법 : 각 제조업체에 현금 및 외상판매결제조건 : 세금계산서 발행기준으로 3개월 이내 당월 말일 매출마감 후 업체별 약정기일 내

Local
판매방법 : L/C 및 국내신용장에 의해 판매결제조건 : Sales Order발생일 기준 30일 이내 당월 말일 매출마감 후 업체별 약정기일 내

Direct(직수출)
판매방법 : 각 제조업체에 현금 및 외상판매결제조건 : 세금계산서 발행기준으로 3개월 이내 거래 조건인 USANCE 기간에 따라 결제

코오롱글로텍
국내
판매방법 : 각 제조업체에 현금 및 외상판매결제조건 : 세금계산서 발행기준으로 3개월 이내

수출
판매방법 : L/C 및 국내신용장에 의해 판매결제조건 : Sales Order발생일 기준 30일 이내

코오롱이앤피
국내
판매방법 : 직판 및 대리점 판매결제조건 : 여신 기일 60일 이내의 목표로 판매진행 직판, 신규 고객사는 선 입금을 통한 거래, 고객사의 신용도(상장여부)에 따라 결제 조건을 별도로 협의

수출
판매방법 : 직판 및 AGENT 판매결제조건 : 30일이내의 조건으로 판매 진행 평균 50일 수준의 여신 기일 내에서 판매진행

Kolon Nanjing Co.,LTD.
국내(현지)
판매방법 : 각 제조업체에 현금 및 외상판매결제조건 : 인보이스 발행기준 3개월 이내

KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED
내수
판매방법 : 각 제조업체에 현금 판매결제조건 : 출고월 현금입금

수출
판매방법 : T/T방식으로 판매결제조건 : 인보이스 발행기준으로 15일 이내

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD
수출
판매방법 : T/T방식으로 판매결제조건 : 인보이스 발행기준으로 60일 또는 90일 이내

KOLON USA INC.
내수 및 수출
판매방법 : 현금 및 외상 판매결제조건 : 인보이스 발행기준으로 30일~95일 이내

ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.
국내(현지)
판매방법 : 현금 및 외상 판매결제조건 : 세금계산서 발행기준 6개월 이내

수출

판매방법 : T/T 판매결제조건 : Sales Order 발생일 기준 90일 이내

화학소재군
코오롱인더스트리 화학부문
내수
판매방법 : 각 제조업체에 현금 및 외상판매결제조건 : 세금계산서 발행기준으로 90일 이내

Local
판매방법 : L/C 및 국내신용장에 의해 판매결제조건 : Sales Order 발생일 기준 60일 이내

Direct(직수출)
판매방법 : 각 제조업체에 현금 및 외상판매결제조건 : B/L Date 기준 60일 이내

패션군
코오롱인더스트리 패션부문
위탁
판매방법 : 위탁거래형태결제조건 : 판매수수료 30-35%, 주단위 수금

사입
판매방법 : 일부소량사입형태결제조건 : 판매수수료 40%, 분할결제

백화점
판매방법 : 위탁거래형태결제조건 : 판매수수료 35~39%, 익월수금

4) 판매전략

당 지배회사의 산
업자재부문은 자동차 소재 및 봉재,
타이어코오드, Airbag 쿠션(자동차), HDPE, 샤무드(PET 스웨이드), 헤라크론(아라미드), SPB(PET 부직포), 연료전지 소재ㆍ부품사업으로 이루어져 있으며, 국내외 안정적인 사업 포트폴리오를 바탕으로, 새로운 차별화 아이템을 개발하기 위해 부단히 노력하고 있습니다. 또한, Cross Functional Communication 확립을 위하여 타 계열사와의 업무 협력을 지속적으로 도모하고 있습니다.
코오롱글로텍은 기술차별화 중심의 고부가 제품 확대, 유통 채널 다변화를 통해 국내외 시장 확대를 도모하고 있습니다. 글로벌 자동차 및 플라스틱 산업 트렌드에 부합하는 제품을 개발하고, 시장과 유통 경로에 따른 최적의 판매대응 전략을 수립하여 고객만족을 극대화해 나가고자 합니다.코오롱이앤피는 자체 중합 설비를 보유하여 안정적인 원재료 수급 및 원가 경쟁력을 가지고 수익성을 확보하고 있으며, POM 증설 투자를 통해 규모의 경제를 실현하여 경쟁력을 강화하고 있습니다. 아울러 해외
전진 기지 구축에 따른 해외 현지 마케팅이 본격화됨에 따라, 해외에 당사 Brand 이미지를 향상시키고, 글로벌 시장점유율 확대 및 다른 지역으로의 전초 기지의 역할을 하게 될 것입니다.당 지배회사의 화학부문은 각 사업간 시너지 극대화를 통해 경쟁력 강화 및 지속적 Globalization을 이루어나갈 것입니다. 세부적으로 발빠른 신규용도 및 신제품 개발, Portfolio 재편을 통한 전략부문의 강화, 전후방 및 연관 산업으로의 사업영역 확대, 지속적인 품질안정화, 전략시장 다변화를 통한 꾸준한 시장확대 기회를 마련할 것이며 친환경 사업을 지향하고 선점해 나갈 것입니다.

당 지배회사의 패션부문은 패션업의 기본인 품질과 디자인력을 바탕으로 시장 내 강력한 브랜드력을 지켜나갈 계획이며, 현재 패션 시장내의 이슈인 복종간 경계 파괴 및 트렌드를 앞서나가는 상품을 지속적으로 개발하여 새로운 Needs를 창출할 것입니다. 뿐만 아니라, 이 모든 것을 바탕으로 고객 Needs와 판매 아이템의 특성에 맞는 ON/OFF 유통채널별 차별화된 컨텐츠 개발을 통하여 고객경험을 극대화해 나가고자 합니다.

다. 수주상황

※ 해당사항 없음

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험
연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험 및 자본위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 이사회에 의하여 승인된 위험관리 정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
1) 환위험
연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외영업순투자와 관련하여 발생하고 있습니다.
2) 이자율위험
연결실체는 고정이자율 및 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약의 체결을 통해서 이자율위험을 관리하고 있습니다.
3) 가격위험
연결실체는 공정가치측정금융상품 중 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 기타 가격변동위험에 노출되어 있으며, 상장지분상품의 가격변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오 내에서 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.
나. 위험관리정책
연결실체의 이사회에 의하여 승인된 위험관리 정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있으며, 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성 및 경영의 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.

1) 환위험
연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며 환위험 관리규정을 두어 환위험을 관리하고 있습니다. 회사의 환관리 규정에는 환위험, 관리주체, 관리절차 등을 정의하고 있으며 환위험회피 목적에 따른 헷지는 정해진 내부절차를 따라하고 있습니다.

2) 이자율위험연결실체는 고정금리부차입금과 변동금리부차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율 스왑계약의 체결을 통해서 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

3) 가격위험
연결실체는 상장지분상품의 가격변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오 내에서 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.※ 시장위험과 위험관리에 대한 보다 자세한 사항은 본 보고서와 같이 제출된 연결 검토보고서 및 검토보고서의 주석사항 중 '금융위험 관리'를 참조하시기 바랍니다.

다. 연결실체의 파생상품 및 위험회피회계처리 개요

구분
종류
파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용

공정가치위험회피
통화선도
외화확정계약의 환율 변동위험을 회피

현금흐름위험회피
통화스왑
변동금리부 외화사채 및 외화차입금의 이자율, 환율의 변동위험을 회피

이자율스왑
변동금리부 차입금의 이자율 변동위험을 회피

매매목적
통화선도
원화를 수취하고 외화를 지급하는 외화확정계약을 체결

라. 파생상품평가내역

1) 당분기말

(단위:외화 각 1단위, 천원)

구분
매입
매도
파생상품자산(부채)
파생상품평가손익
확정계약자산 (부채)

통화
금액
통화
금액
당기손익
기타포괄손익

통화선도
매매목적
KRW
124,640,670
USD
86,000,000
(1,161,067)
(1,161,067)
-
-

KRW
20,193,240
EUR
13,000,000
(449,706)
(449,706)
-
-

공정가치위험회피(주1)
EUR
841,075
KRW
1,280,477
55,121
-
-
(55,121)

USD
270,358
KRW
365,977
27,131
-
-
(27,131)

통화스왑
현금흐름위험회피(주2)
USD
105,000,000
KRW
145,965,000
7,304,399
(247,500)
1,334
-

이자율스왑
KRW
42,500,000
KRW
42,500,000
(534,078)
-
23,086
-

합계
5,241,800
(1,858,273)
24,420
(82,252)

(주1) 당분기 중 손익으로 인식된 파생상품평가손익 중 공정가치위험회피 거래에서 발생한 파생상품평가이익은 56,864천원이며, 확정계약에 따라 인식된 파생상품평가손실은 56,864천원입니다.(주2) 당분기 중 정산된 현금흐름위험회피 거래에서 발생한 파생상품평가손익 중 자본으로 인식한 파생상품평가손실은 51,208천원 입니다.

2) 전기말

(단위:외화 각 1단위, 천원)

구 분
매입
매도
파생상품자산(부채)
파생상품 평가손익
확정계약자산(부채)

통화
금액
통화
금액
당기손익
기타포괄손익

통화선도
매매목적
KRW
122,657,650
USD
86,000,000
(3,547,164)
(3,547,164)
-
-

KRW
22,630,200
EUR
15,000,000
(196,530)
(196,530)
-
-

공정가치위험회피(주1)
EUR
237,230
KRW
347,772
14,922
-
-
(14,922)

JPY
36,000,000
KRW
329,681
8,470
-
-
(8,470)

USD
306,537
KRW
407,257
39,258
-
-
(39,258)

통화스왑
현금흐름위험회피(주2)
USD
95,000,000
KRW
128,285,000
10,650,565
12,568,000
214,061
-

이자율스왑
KRW
45,000,000
KRW
45,000,000
(557,164)
-
56,522
-

합 계
6,412,357
8,824,306
270,583
(62,650)

(주1) 전기 중 손익으로 인식된 파생상품평가손익 중 공정가치위험회피 거래에서 발생한 파생상품평가이익 및 파생상품평가손실은 각각
75,263천원 및 2,069천원
이며 확정계약에 따라 인식된 파생상품평가이익 및 파생상품평가손실은 각각
2,069천원 및 75,263천원
입니다.

(주2) 전기 중 정산된 현금흐름위험회피 거래에서 발생한 파생상품평가손익 중 자본으로 인식한 파생상품평가이익 및 파생상품평가손실은
826,288 및 72,486천원
입니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약

1) 지배회사
※ 해당사항 없음

2) 주요종속회사

2-1) 코오롱이앤피

계약일

계약기간

계약상대방

계약목적

계약내용

계약금액

대금수수방법

2016.04.27

2018.08.31 ~ 2028.08.31

코오롱바스프이노폼㈜

기술도입ㆍ이전ㆍ제휴

코오롱이앤피㈜가 보유한 POM 관련 지적재산권 및 기술제공

USD 10,000,000

-

나. 연구개발의 개요
1) 지배회사

당 지배회사의 연구개발본부는 첨단소재 개발 및 그 응용 기술 개발 추진을 통해 화학/소재 전문기
업으로서의 위상을 정립하고자 합니다. 또한 창의적이고 도전적인 연구문화를 바탕으로 4개 분야 (그린에너지, 고성능산업소재, 모빌리티소재, 화학)의 기술전략을 수립하고 각 영역에서 기반이 되는 첨단소재의 개발과 함께 다양한 응용 기술을 개발함으로써 현사업의 경쟁력을 강화하고 미래 신사업의 기반을 마련하고자 합니다. 추가적으로 미래 먹거리 준비를 위한 신기술 개발과 사업적 포트폴리오 확대를 위한 연구개발 및 계열사간 시너지 창출을 추진하고 있습니다. 이를 위해 신수종 사업 발굴과 미래 가치 극대화를 위한 BIO 분야를 포함하는 신규 아이템의 발굴, 지속 가능한 성장동력 확보를 위한 R&D, 기초 역량 강화에 힘쓰고 있으며, 글로벌 네트워크 구축을 진행
하고 있습니다.
2) 주요종속회사
2-1) 코오롱글로텍

당 종속회사는 R&D를 통한 새로운 지식의 창출이 부가가치와 기업 경쟁력의 관건임을 인지하여, 진정한 성장 원천인 핵심 기술연구 능력의 확보를 통해 기존 사업의 일류화를 추진하고 고수익 신규 사업의 발굴을 위한 첨병의 역할을 수행하고자, 주요 사업 부분별 연구인원을 선출하여 전사 차원의 새로운 체제로 기술연구소를 2025년에 재출범 하였습니다. 이를 통하여 전사 차원의 미래 전략 사업 발굴 및 시장 선도기술 확립을 위한 시도가 적극적으로 이루어지고 있습니다.R&D 추진방향은 크게 두 가지 파트로 구분하여 운영합니다. 먼저 '인조잔디 연구개발' 부문은 국내 인조잔디 시장을 선도해오고 있는 당사의 기술경쟁력을 극대화 하고자 고객 수요를 예측하여 대응함과 동시에 친환경, 고성능, 안전성 컨셉에 맞는 신제품, 신기술을 개발하여 고객에게 납품하는 것을 목표로 하고 있으며 추가로 기존 Trend 外 차세대 Core 인조잔디에 대한 연구 및 체육시설물에 적용되는 다양한 부자재에 대한 연구도 진행하고 있습니다.두번째 파트는 '자동차 바닥재 연구개발' 부문으로 현재 지속적으로 납품중인 HKMC 向 CMT의 차종 확대를 위해 신규 소재, 생산기술을 Upgrade하여 고객사에 대응하며 전기차 보급 확대에 따라 바닥재의 형태가 변화되는 Trend에 맞춰 미래 Mobility 바닥재인 Floor Carpet 용도로 적합한 소재 및 생산공법을 통해 신규 고객사 확보를 추진하며 기존에 납품하지 않았던 Luggage Side, Luggage Board, Seat Back에 적용 가능한 제품을 사전 연구개발하고 물성 기준 수립, 성형성 확보 등의 선행 연구를 통해 CMT 外 용도 확장을 진행하고 있습니다. 당 종속회사는 강점을 더 강화하고 특화하기 위하여 핵심 기술에 집중하여 연구개발을 수행 할 것이며, 미래사업의 독점적 위치 구축을 위한 기반 기술 및 기획적 지식재산권 확보를 통하여 신 성장엔진 발굴 및 고수익 창출의 메카가 될 수 있도록 매진해 나아갈 것입니다.

2-2) 코오롱이앤피
당 종속회사는 2008년 코오롱으로부터 플라스틱 사업부문을 인수하고, 관련된 R&D부문을 통합하여 R&D센터(현 R&D본부)를 설립하였습니다. 당 종속회사의 R&D본부는 약 43년간 엔지니어링 플라스틱 관
련 연구를 진행해 왔으며, 축적된 노하우를 바탕으로 고객의 요구를 충족하는 다양한 Grade의 제품을 개발하였습니다. 각 제품별 소재의 중합 및 컴파운드 소재기술은 물론 공정기술과 사출, 압출, 성형 등 관련한 가공기술까지 확보하는 등 엔지니어링 플라스틱 사업과 관련한 Total solution provider 역할을 수행하고 있습니다.

다. 연구개발 조직1) 지배회사

담당조직
조직개요
담당업무

산업자재
연구팀
연구개발 수행

화학소재
연구팀
연구개발 수행

연구개발본부
연구개발본부 본부장
연구개발본부 총괄

5개 연구팀
연구개발 수행

3개 연구소
미래 아이템 연구개발 수행

2개 TF
Next 아이템 탐색 및 개발

1개 센터, 3개 팀, 2개 Unit
연구개발 전략, 운영 및 지원

2) 주요종속회사 2-1) 코오롱글로텍

담당조직
조직개요
답당업무

AF사업부
AF개발품질팀
인조잔디, CMT, CPT 및 응용 제품 개발

2-2) 코오롱이앤피

담당조직
조직개요

R&D본부
엔지니어링 플라스틱 소재 연구개발

라. 연구개발 비용

연결실체의 연구개발 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과목
제16기 1분기
제15기
제14기

연구개발비용 계
22,952,029
113,642,407
115,971,786

(정부보조금)
(93,431)
(2,485,465)
(2,638,931)

연구개발비/매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액X100]
1.86%
2.30%
2.24%

※ 상기 정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.※ 상기 연구개발비용 계는 당사 연구개발비 및 정부보조금을 합산한 금액입니다.※ 상기 연구개발비/매출액비율은 정부보조금이 차감된 연구개발비에서 당기 매출액을 나누어 산출한 수치입니다.

마. 연구개발 실적1) 지배회사

연구과제
연구성과
진행현황
향후계획

특수산업용 섬유소재
HDPE 생산속도 1,350mpm 제조 기술 개발
개발중
HDPE 생산성 및 기능성 향상 제조 기술 확보

SPB 부직포 개발
사각구금을 활용한 대용량 제조 기술 개발
개발중
高 생산성, 高 균제도의 개섬기술 확보

인공피혁 개발
차량 내장부품용 재활용 가능한 Uni 소재 개발
개발중
PU 대체 용도의 저융점 PET 함량 인공피혁 제조조건 확보

전자재료용 Nano Web 개발
비불소계 멤브레인 개발
개발중
비불소계 고방수 원료 다각화, 제품 양산화 솔루션 확보

연료전지용 핵심소재 및 부품 개발
상용화 연료전지 차량용 수분제어장치/MEA/PEM 기술 개발
개발중
-

인조가죽 개발
자동차 내장재용 소재/공정 기술 개발
개발중
제품 차별화 및 경쟁력 솔루션 확보

성형소재 개발
자동차 내장재 부품 向 소재 및 성형 기술 개발
개발중
성형소재 사업화 솔루션 확보

친환경 소재 개발
자동차 내장재용 친환경 소재/공정 기술 개발
개발중
제품군 별 친환경 솔루션 확보

친환경 타이어 코오드 개발
Recycle PET 적용한 타이어 코오드 개발
개발중
-

고성능 타이어 코오드 개발
고강도 및 내열 접착특성이 우수한 타이어 코오드 개발
개발중
-

PET Cap-ply 개발
나일론 소재 대체 PET Capply 개발
개발중
-

Hybrid 타이어 코오드 개발
고성능 타이어 및 전기 타이어용 신규 Hybrid 개발
개발중
-

아라미드 섬유 개발
초고강도 원사 및 MRG용 고내구성 원사 개발
개발중
-

아라미드 소재 개발
아라미드 Powder 개발 및 환경 영향성 저감 기술 개발
개발중
-

아라미드 펄프 개발
아라미드 펄프 성능 향상기술 개발
개발중
-

아라미드 펄프 용도개발
타이어 및 고무 보강용 아라미드 펄프 개발
개발중
-

아라미드 용도개발
방탄용 신규 솔루션, MRG용 신제품 개발, 건축용도 신규전개 검토
개발중
-

아라미드 나노섬유 개발
나노섬유 시제품 및 이를 적용 신규용도 샘플 평가
개발중
-

석유수지 개발
석유수지, 타이어용 수지 개발
개발중
-

산업용수지 개발

페놀
수지 및 에폭시 수지 개발

개발중
-

수소경제전환 관련 소재 개발
수전해용 탄화수소계 이오노머 개발
개발중
-

이차전지용 소재 개발

이차전지용 CNT 도전
재 슬러리 개발

개발중
-

비정질 합금 개발
비정질 합금을 기반으로 한 무기 소재 및 제품 개발
개발중
-

신규 고분자 소재 개발
친환경 신규 단량체 및 고분자 소재 개발
개발중
-

복합소재 중간재 개발
특수 목적용 복합소재 중간재 개발
개발중
-

친환경 공정 기술 개발
플라스틱 폐기물의 화학적 재생 기술 개발
개발중
-

소재개발 가속화 기술 개발
인공지능을 활용한 소재 R&D 가속화 기술 개발
개발중
-

2) 주요종속회사 2-1) 코오롱글로텍

연구과제
연구성과
향후계획

인조잔디
고객 수요 맞춤 / 예측 인조잔디 제품 개발
- 친환경, 고성능, 안전성, 차세대 Core 인조잔디 제품 개발- 체육시설물 부자재 개발

자동차 바닥재
HKMC 向 카매트 제품 개발
- HKMC + HKMC 外 向 카매트 제품 개발- 미래 Mobility 바닥재 (Floor Carpet) 제품 개발- CMT 外 Luggage Side / Board, Seat Back 제품 개발

2-2) 코오롱이앤피
a) 연구개발 실적

연구과제
연구성과
제품명/반영내용

소재개발
자동차 기어용 소재 개발
KOCETAL®(자동차)

소재개발
자동차 부품 레이저 마킹용 소재 개발
KOCETAL®(자동차)

소재개발
자동차 부품 결합용 소재 개발
KOCETAL®(자동차)

소재개발
자동차 시트 프레임용 소재 개발
KOPEL®(자동차)

소재개발
농업 관수 시스템용 소재 개발
KOCETAL®(일반산업)

소재개발
너트 이동 압출관용 소재 개발
KOCETAL®(일반산업)

b) 향후 주요 연구 계획

연구과제
연구계획
비고

소재 개발
금속대체, 고강도, 고함량
-

소재 개발
내후성, 전파차폐
-

소재 개발
고속사출
-

소재 개발
친환경, 재활용, 내후성, 표면개선, 이음성개선
-

소재 개발
친환경, 재활용, 탄소저감, 내충격, 금속대체
-

소재 개발
친환경, 재활용, 내후성, 표면개선, 이음성개선
-

소재 개발
친환경, 재활용, 탄소저감, 흐름개선
-

소재 개발
사출성 개선
-

소재 개발
내열성, 내화학성 (일반산업)
-

소재 개발
내산성, 내마모성 (전기전자)
-

소재 개발
금속대체 (전기전자)
-

소재 개발
고함량, 표면개선, 고유동 (전기전자)
-

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 보유현황

1) 지배회사

구분
등록
출원중
비고

특허권
국내
1,340
574
-

해외
1,765
1,147
-

계
3,105
1,721
-

상표권
국내
1,943
84
-

해외
2,012
131
-

계
3,955
215
-

실용신안권
국내
4
-
-

해외
6
-
-

계
10
-
-

디자인권
국내
195
1
-

해외
15
3
-

계
210
4
-

저작권
국내
77
-
-

해외
8
-
-

계
85
-
-

신기술
국내
-
-
-

해외
-
-
-

계
-
-
-

※ 상기 지적재산권 보유현황은 누적 건수입니다.

2) 주요 종속회사

회사명
구분
등록
출원중
비고

코오롱글로텍
특허권
국내
140
44
-

해외
10
7
-

계
150
51
-

상표권
국내
90
4
-

해외
-
-
-

계
90
4
-

실용실안권
국내
-
-
-

해외
-
-
-

계
-
-
-

디자인권
국내
20
-
-

해외
-
-
-

계
20
-
-

저작권
국내
3
-
-

해외
-
-
-

계
3
-
-

코오롱이앤피
특허권
국내
67
31
-

해외
41
64
-

계
108
95
-

상표권
국내
13
1
-

해외
129
3
-

계
142
4
-

※ 상기 지적재산권 보유현황은 누적 건수입니다.

나. 회사의 현황

1) 영업개황 및 사업부문의 구분

코오롱인더스트리와 그 종속회사는 2025년 1분기(누계) 매출액 1조 2,316억원, 영업이익 269억원의 실적을 달성했습니다. 법인세비용차감전순이익과 당기순이익은 각각 253억원 및 198억원입니다.산업자재군은 글로벌 자동차 시장 호조로 카시트, 에어백, 타이어코드 등 주요 자동차 소재 사업에서 매출을 늘렸으며, 자회사 코오롱이앤피의 엔지니어링 플라스틱도 실적 성장에 기여했습니다.

화학군 중 석유수지는 타이어, 접착제 등 전방산업 수요를 꾸준히 확대하고 있으며 에폭시 수지도 증가하는 반도체 패널 소재 수요에 대응하며 실적 개선에 기여했습니다. 페놀수지 또한 조선 경기 호황으로 견조한 실적을 기록했습니다.

패션군은 지속적인 패션 소비 심리 위축과 이상 기후 현상 등에 의해 1분기 매출이 다소 하락했으며, 영업이익 또한 글로벌 시장 신규 진출 및 확대에 의한 초기 투자로 인해 감소했습니다.

2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점

코오롱인더스트리와 그 종속회사는 산업자재, 화학, 패션 및 기타사업 등 각종 영역에서 다양하게 쓰이는 원료, 중간재 및 소비재까지 다양한 사업영역을 영위하고 있습니다. 이는 다양한 경기변화에 대해 유동적이고 즉시적으로 대처할 수 있어 특정 사업영역을 주로 영위하고 있는 회사들에 비해 안정적인 실적을 보입니다. 반면, 다양한 사업영
역을 영위하고 있다 보니 회사 사업구조가 복잡하고 다방면에서의 투자가 일어나는 등 실적흐름과 사업전망을 전반적으로 추정하기에는 쉽지 않다는 점이 있습니다.

3) 각 사업군별 주요제품의 시장점유율 현황

구분
제품
제16기 1분기
제15기
제14기

산업자재군
타이어코오드, 에어백 원단 및 쿠션, HDPE, SPB, 샤무드, 자동차시트 원단 등
38.2%
33.0%
33.0%

화학소재군
석유수지, 산업용수지 등
38.0%
33.0%
35.0%

패션군
코오롱스포츠 등
9.4%
9.5%
9.8%

※ 상기 시장점유율은 국내기준으로 각 사업군에 속한 주요제품들의 평균 수치이기 때문에 제품별로 점유율이 상이할 수 있으며, 당 지배회사 및 주요 종속회사의 내부 추정치임을 유의하시기 바랍니다.
※ 산업자재군 산업용사 사업 철수로 인하여, 당기(제16기 1분기)부터 해당 제품이 시장점유율 산정에서 제외되었습니다.※ 화학소재군 건자재 사업 철수로 인하여, 제14기부터 해당 제품이 시장점유율 산정에서
제외되었습니다. ※ 코오롱이앤피가 영위하고 있는 엔지니어링 플라스틱 사업은 사업 특성상 정확한 시장점유율의 산정이 어렵고, 각 수지별 시장파악이 용이하지 않아 객관적인 데이터가 없어 상기 시장점유율에 포함하지 않았습니다.※ 패션군의 시장점유율은 국내아웃도어시장 기준이며, 당 지배회사의 아웃도어 브랜드인코오롱스포츠의 매출/국내 아웃도어패션시장 규모로 산출하였습니다.※ 주요 종속회사 중 해외법인은 상기 국내(한국)기준 시장점유율 산정에 포함하지 않았습니다.※ 기타사업군은 사업 특성상 시장점유율 표시가 용이하지 않아 상기 시장점유율에 포함하지 않았습니다.

다. 업계의 현황

1) 산업자재군

1-1) 코오롱인더스트리 산업자재부문

코오롱인더스트리 산업자재부문에서는 타이어코오드를 비롯
하여 자동차용 내장소재, 자동차 시트 봉제,
에어백 원단 및 쿠션, HDPE, SPB(부직포), 샤무드(인공피혁), 아라미드, 수분제어장치 등을 생산하여 판매하고 있습니다.a) 산업의 특성자동차 부품 소재 사업은 자동차 경기에 따라 상당한 영향을 받고 있습니다. 사업의 특성상 일부 주력제품의 수출비중이 높아 글로벌 경기 변동과의 연관성이 높으나, 수출 지역의 다변화 및 탄탄한 내수시장을 기반으로 안정적인 사업 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 또한 규격 및 물성에 대해 승인이 있어야만 공급이 가능하고, Validation에 오랜 시간이 필요하며, 이것이 산업의 진입장벽을 만들고 있습니다.
자동차 시트 원단, 자동차 시트 봉제는 선행적 연구개발과 차원 높은 기술, 생산품질관리 및 납품 사후관리로 고객의 Needs와 감성품질에 맞는 고품질, 차별화된 제품을 적기에 공급하는 판매전략을 내세우고 있습니다. 타이어코오드 부문은 PET 방사를 기반으로 하고 있으며, 원료가의 상당한 영향을 받습니다. HDPE는 안전 장갑 및 냉감 침구용으로 판매하고 있습니다. 에어백 원단 및 쿠션 부문은 주원료로 PA66 & PET 원사를 사용하며, 봉제 Process는 인건비의 Portion이 높습니다. 샤무드는 초극세 인공피혁으로서 사용 분야에 따라 다양한 물성과 색상으로 다량 생산할 수 있으며, 차량내장재, 명품용, 가구용 등에 사용되고 있습니다. 당사는 차량
용 폴리에스터 타입 내장재 시장에 집중하여 관련 제품을 개발 및 판매하고 있습니다. 또한, 자동차산업의 친환경 수요증가에 따라 친환경 제품을 판매하고 있습니다. SPB는 주로 산업용 자재로 사용되며, 주 용도는 필터, 초배지, 토목 등 입니다. 카페트 기포지 등 시장 메인 용도 확대를 통한 글로벌 메이저 메이커로의 성장을 추진 중입니다. 연료전지 소재ㆍ부품사업은 연료전지용 수분제어장치, PEM, MEA 사업을 전개하고 있습니다. 수분제어장치는 차량용, 발전용, 건물용 양산에 성공하여 연료전지 시스템에 적용됩니다. 아라미드는 북미와 EU지역으로의 수요 편중이 심했으나, 중국, 남미, 동남아 등으로 수요가 확산되는 추세로, 산업기반 시설 강화에 따른 신규 Project 중심으로 수요가 확대되고 있습니다.
b) 산업의 성장성자동차 부품 및 인테리어 소재 사업, 자동차 시트 봉제 사업은
전방산업인 자동차 산업의 영향을 받습니다. 친환경 수요가 높아지고 연비의 중요성이 대두됨에 따라, 엔지니어링 플라스틱과 같이 가볍고 높은 강성을 가진 소재에 대한 수요가 늘어나고 있습니다.
자동차 인테리어 소재 산업은 자동차 산업과 밀접하게 연관되어 자동차 산업의 성장 및 변화에 맞추어 동반 성장을 해왔으며 특히, 현대/기아 자동차의 지속적인 성장 및 해외사업 확장에 따라 인테리어 소재 산업 역시 국내외로 사업장을 확장하여 사업을 진행하고 있습니다. 디자인, 편의성, 환경 등의 다양한 부문에서 고부가가치 제품 수요를 창출할 것으로 예상되고, 이를 바탕으로 자동차 인테리어 산업 역시 지속적인 성장이 이루어질 것으로 전망됩니다.자동차시트 봉제 산업은 자동차 산업과 밀접하게 연관되어 자동차 산업 성장 및 변화와 함께해왔으며, 국내에서는 현재 수준 매출이 유지될 것으로 판단됩니다. 해외시장은 미국, 인도를 필두로 꾸준한 자동차 생산 증가가 이루어지고 있고 국내 봉제 시장은 국내 자동차 제조업체 생산능력 및 판매 추세를 고려하였을 때 현재 수준을 유지할 것으로 예상됩니다.
타이어코오드 사업은 전기차 및 SUV 등 고중량 차량의 판매 확대에 따라 수요가 점차 증가하고 있습니다. 이는 SUV와 같은 고중량 차량들이 일반적인 승용차 대비 타이어 1본당 약 30% ~ 50% 가량의 타이어코오드를 더 사용하기 때문입니다.에어백 원단 및 쿠션 사업, 자동차 산업 외에도 Safety에 대한 규제 등 정부 정책의 영향을 받습니다. 실제로 2022년 인도 정부가 안전상의 이유로 인도 내에서 생산 및 판매되는 차량에 대한 에어백 의무 장착 개수를 기존 2개에서 6개로 확대함에 따라, 추가적인 성장이 가능할 것으로 기대하고 있습니다. 또한 에어백 원단 및 쿠션 사업은 중국, 멕시코 등 주요 Global Site의 최적 생산체계 구축으로 수익 확보와 지속 성장이 예상됩니다. 향후 자율주행 차량이 늘어나게 되면, 안전에 대한 우려가 더욱 커지게 되며, 이에 따라 Safety Part에 대한 수요 및 장착률은 더욱 증가될 것으로 전망됩니다.
샤무드는 고객 요청에 따라 2024년부터 명품용 공급 제품을 친환경 제품으로 전환하여 판매하고 있습니다.또한 추가적인 친환경 요구에 대응하기 위해 용제를 사용하지 않는 수분산PU를 적용한 제품과 Recyclable Uni 소재 제품을 개발 중입니다. PUD 제품은 2026년 이후, Uni 소재 제품은 2027년 이후 양산을 목표로 내부적으로 개발/양산 안정성 확보 작업을 진행하고 있습니다. 이와 동시에 고객에 적극적인 소통을 통해 제품의 요구사항 및 향후 양산 적용 검토를 진행 중에 있습니다.

아라미드는 글로벌 광케이블 수요 감소, 공급자들의 증설이 진행되고 있습니다. 2025년 이후 미국, 영국 정부의 글로벌 5G 인프라 구축에 따른 광케이블 수요 회복, 하이브리드 타이어코드 등 자동차 분야의 수요 확대 및 복합소재로의 활용도 증가에 힘입어 전체적으로 안정적인 성장을 할 것으로 기대하고 있습니다.
수분제어장치는 수소연료전지 내에 전기가 잘 생성될 수 있도록 내부 습도를 일정하게 유지해주는 핵심 부품입니다. 수분제어장치는 수소 에너지, 수소 모빌리티 산업 발전과 더불어 성장할 것으로 전망하고 있습니다.c) 경기변동의 특성자동차 부품 소재 사업은 자동차 시장 경기 변동에 직접적인 영향을 받습니다. 주요 시장인 북미, 유럽, 중국 시장의 구매력 변화에 따라, 전체적인 수요가 변동하게 됩니다.산업자재는 수출 비중이 높아 글로벌 경기 변동과의 연관성이 있으나, 수출지역 다변화 및 탄탄한 내수시장을 기반으로 대체적으로 안정적인 사업 포트폴리오를 구성하고 있습니다만 일부 제품의 경우 세계 및 국가별 경제 상황에 따른 수요 변화가 있습니다.d) 계절성대체적으로 계절의 영향을 거의 받지 않지만, 일부 제품은 계절적 영향 및 고객사 Plant 가동률에 따라 매월 Volume이 변동됩니다.e) 경쟁력을 좌우하는 요인자동차 부품 소재 사업은 특성상, 품질이 보장되어야 하며, 원가(가격) 경쟁력, 공급 안정성, 납기 등이 중요합니다. 그외 경쟁력을 좌우하는 요인은 글로벌 품질, 공급 안정성, 고객의 요구 반영 능력, 다양한 제품군 및 가격 경쟁력입니다.f) 국내외 시장여건자동차 부품 소재 사업은 중국시장이 급속히 성장하면서, 자동차 산업의 중심인 북미, 유럽과 함께 3대 시장으로 성장하고 있습니다. 더불어 향후 남미, 인도 등의 시장이 크게 성장할 것으로 전망됩니다. 샤무드 사업은 차량 내장재 고급화 추세 및 친환경 수요 증가로 시장이 성장할 것으로 전망됩니다. SPB는 해외 경쟁사 증설로 인한 위협을 받고 있지만 안정적인 품질 및 공급을 바탕으로 지속적으로 M/S를 키워가고 있습니다. 연료전지분야는 기후 위기 극복을 위한 에너지 패러다임 전환 / 탄소 저감을 위한 환경 규제 정책 강화 / 각국 정부의 친환경 에너지 지원 정책으로 사업에 긍정적 영향이 예상됩니다. 특히 미국, 유럽연합(EU) 및 중국의 정부 주도 친환경 정책에 따라 지속적인 성장이 예상됩니다.
1-2) 코오롱글로텍
a) 산업의 특성인조잔디는 PE, PP, Nylon 등 합성섬유로 제작되며, 천연잔디의 유지·관리 및 시공상의 제약을 보완하는 대체재입니다. 주요 용도는 스포츠시설(축구, 야구, 테니스 등), 조경, 놀이터, 옥상조경 등으로 다양하며, KS와 국제 스포츠(FIFA, FIH 등), 환경표지 등 각종 인증이 기술적 장벽 역할을 하고 있습니다. 최근 기술 개발의 방향은 충진재 미사용, 재활용 가능성, 친환경 공법 중심으로 변화하고 있습니다.자동차 바닥재는 실내 정숙성(NVH), 내구성, 디자인 일관성을 좌우하는 인테리어 내장 부품입니다. 소재 Spec-in, 디자인 승인, 설계 변경, 양산 승인까지 최소 2년의 개발 기간이 소요되며, 특히 완성차 OEM사의 소재 Spec-in 반영이 매우 중요합니다. 전기차 확산에 따라 디자인·친환경·경량 기능이 중요한 요소로 자리잡고 있습니다.b) 산업의 성장성국내 인조잔디 시장은 조달청을 통해 발주되는 물량이 매년 지속적으로 증가하고 있으며 특히 옥상조경과 도시형 녹지 구축 수요가 중장기 성장 동력으로 주목받고 있습니다. 북미와 유럽 중심의 글로벌 시장 또한 고내구성, 친환경 기반 제품을 중심으로 수요가 증가하는 추세입니다. 자동차 바닥재의 경우 글로벌 전기차 플랫폼 확대와 함께 다양한 디자인과 친환경성을 지닌 소재 수요가 증가하고 있으며, 북미와 유럽을 중심으로 친환경 소재 채택이 본격화되고 있습니다.c) 경기변동의 특성공공 부문의 인조잔디 수요는 정책 및 예산에 따른 영향이 크고, 민간 부문은 건설경기와 소비심리에 민감합니다. 다만 유지보수 비용이 낮은 장점으로 경기 침체기에도 일정한 수요가 유지되며, 친환경 규제 강화 추세에 따라 장기적 수요는 오히려 늘어날 가능성이 높습니다.자동차 바닥재는 완성차 생산량에 연동되어 있으나, 프로젝트 단위 운영 방식으로 인해 단기 경기 요인에 대한 변동성이 제한적입니다. 다만, 자동차 정책이나 친환경 규제, OEM별 공급망 전략 변화에는 민감하게 반응합니다.d) 계절성인조잔디는 옥외 시공 제품 특성상 계절성이 뚜렷합니다. 시공 가능 기간인 3월~11월에 매출이 집중되며, 특히 관공서 및 학교 발주는 봄·가을에 몰리는 경향이 있습니다.자동차 바닥재는 완성차사 생산계획(휴무, 파업 등)에 따른 변수 외에 계절성은 미미합니다.e) 경쟁력을 좌우하는 요인인조잔디는 기술력, 인증 보유 여부, 가격 등 다면적 요소가 경쟁력을 결정합니다. 국내외 시장 모두 품질 신뢰 확보와 단가 경쟁력 확보가 병행되어야 합니다.자동차 바닥재는 OEM 대상 설계 제안 능력, 디자인 마스터 승인, 품질 대응력, 납기 안정성, 소재 기술력 등이 복합적으로 작용합니다. 특히 전기차와 같은 미래 모빌리티에 대한 대응 역량은 점점 더 중요한 경쟁 요소가 되고 있습니다.f) 국내외 시장여건국내 인조잔디는 공공 시장의 점진적 성장과 더불어, 민간 조경·건축용 시장 또한 확장 중입니다. 해외에서는 프리미엄 친환경 제품과 보급형 조경용 제품이 수요를 견인하고 있습니다.국내 자동차 바닥재는 현대기아 중심의 안정된 수요가 유지되고 있으며, 해외에서는 북미 지역 전기차 OEM 중심으로 신규 바닥재 소재에 대한 수요가 증가하고 있습니다.

1-3) 코오롱이앤피
a) 산업의 특성플라스틱은 양산성, 경량성, 전기절연성, 부식되지 않은 성질 등 타소재보다 우수한 성질을 가지고 있어 기존의 나무 및 금속 등 천연소재의 대체용도로 널리 사용되며, 주요 소재산업으로서의 확고한 입지를 구축하고 있습니다. 플라스틱의 응용분야는 일상 생활용품에서부터 자동차, 전기전자분야, 기계부품, 화학장치 및 첨단산업인 항공우주산업에 이르기까지 폭넓게 활용되고 있으며, 그 종류도 다양합니다. 최근 산업이 고도화, 전문화됨에 따라 고분자 소재에 있어서도 내열성, 내화학성 등의 고기능을 요구하는 분야가 증가하고 있으며, 특히, 자동차 및 전기전
자 부품의 소형화, 경량화 및 고성능화 추세에 따라 내열성, 내화학성, 고강도의 특성을 지닌 소재가 요구되고 있습니다. 플라스틱 중 이러한 산업적 요구에 맞추어 특성을 향상시킴으로써, 금속을 적극적으로 대체할 수 있도록 개발된 종류의 수지가 있는데 이러한 소재를 '엔지니어링 플라스틱'이라 칭하고 있습니다.실제로 엔지니어링 플라스틱은 "구조용 및 기계 부품에 적합한 고성능 엔지니어링 플라스틱으로서 주로 금속 대체를 목표로 한 것" 또는 "자동차 부품이나 기계부품, 전기, 전자부품과 같은 공업적 용도에 사용되는 플라스틱" 을 의미하며, 일반 범용 플라스틱에 비해 내열성과 인장강도, 굴곡탄성률 등에서 매우 우수한 물적 특성을 갖고 있습니다. 엔지니어링 플라스틱은 범용 플라스틱보다 강도가 높아 기계, 전기/전자, 자동차 부품 등의 제조에 이용되고 있으며, 플라스틱 수지로 성능이 뛰어난 폴리머가 많이 개발되면서 금속을 대체할 수 있는 재료로 부상하였습니다. 플라스틱의 가장 큰 결점인 내열성은 이러한 고기능성 플라스틱의 출현으로 대폭 개선되었으며, 강도와 강성(剛性)은 유리 섬유나 탄소 섬유를 추가함으로써 현저하게 향상 되었습니다. 최근 엔지니어링 플라스틱의 사용분야가 넓어지면서 수요가 크게 신장하고 있으며, 또한 새로운 수지들이 개발, 시판되어짐에 따라 업계의 주목을 받고 있습니다. 엔지니어링플라스틱의 시장 상황을 살펴보면 가장 많이 사용되는 5대 엔지니어링 플라스틱(PA , PBT, PC, MPPO, POM)를 중심으로 안정적 성장을 하고 있습니다. 코오롱이앤피는 엔지니어링 플라스틱 중 폴리아미드(PA) 및 폴리옥시메틸렌(POM)을 비롯하여 폴리부틸렌테레프탈레이트(PBT), PEL, PPS 등을 생산 및 판매하고 있으며, 당해 산업의 특징은 다음과 같습니다.- 엔지니어링 플라스틱 베이스칩을 생산하기 위해서는 대규모의 생산설비가 필요하며 설비투자에 거액의 자금이 소요되는 자본집약형 장치산업입니다. 또한, 전후방 산업간 높은 연계성 때문에 이를 일괄하는 제조 및 공정기술 개발과 기존제품과 차별화하는 고부가가치 신제품 개발이 필요한 기술집약형 산업입니다.- 가격은 수급에 의해 결정되고 수요에 대한 공급탄력성이 낮아 가격의 변동성이 큽니다. 또한 산업의 형태가 범세계적인 과점 형태여서 가격도 세계 시장의 수요 및 공급에 의해서 일정 부분 결정되게 됩니다.- 플라스틱 제품은 철재 및 목재보다 경량이고 물성이 우수하여 생활 필수품에서 필름, 기계부품, 파이프, 건축자재, 가죽에 이르기까지 거의 전 분야에 걸쳐 제품생산에 필수적인 원료로 활용되고 있습니다. 합성수지는 이러한 플라스틱 제품의 원료가 되는 기초소재 산업입니다.b) 산업의 성장성엔지니어링 플라스틱 산업은 소재사업으로 대표적인 수요처인 자동차 및 전기전자 산업과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 엔지니어링 플라스틱의 국내시장은 자동차, 전기전자 산업과 함께 평균 5% 정도의 성장을 해왔고, 유럽, 미국 등 글로벌 위기 속에 다소 그 성장세가 주춤 하기도 하였으나, 2025년까지 전체 시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상되고 있습니다. 특히, 자동차 산업 및 전기전자 산업은 회사가 영위하는 엔지니어링 플라스틱의 가장 큰 수요처로, 각 산업의 성장이 곧 엔지니어링 플라스틱 시장 확대로 연결되고 있습니다. 실제 자동차 및 전기전자 등 관련 산업의 생산량 증가는 플라스틱 등 소재의 수요 증가를 의미합니다. 먼저 자동차 분야에서 엔지니어링 플라스틱의 적용분야 확대가 기대됩니다. 엔지니어링 플라스틱은 금속소재 자동차부품의 상당수를 대체하고 있으며, 이에 따라 자동차에 사용되는 플라스틱 부품 또한 꾸준히 증가하고 있습니다. 또한 향후 자동차의 경량화에 대한 요구가 앞으로도 지속되어 점점 더 많은 플라스틱을 필요로 하게 될 것이며, 이는 연비 효율 개선 및 온실가스 감축을 통한 친환경과 밀접한 관계를 갖고 있습니다. 현재 내외장재 중심으로 플라스틱으로의 대체 연구 개발이 활발히 진행되고 있고, 자동차 내 기존 금속 소재의 대체소재로 플라스틱 적용이 확대되어 나갈 것이라 예상되고 있습니다.또한 정부는 2019년 미래차 발전전략 발표에서 2030년까지 친환경차량 판매비중을 33.3%까지 상승시키는 것을 목표로 설정하였습니다. 이후 한국판 뉴딜정책에서는 5년간 13조를 투자하여 국내 전기차와 수소차의 보급을 2025년 133만대까지 확대한다고 발표하며 확실한 정책적 지원의지를 재차 표명하기도 하였습니다. IHS Markit의 시장전망자료에 의하면 향후 10년간 글로벌전기차시장 연평균성장률(CAGR)이 29%에 달할 것으로 전망되며, 2025년 전체 전기차판매량은 1,120만대, 2030년 3,110만대까지 증가 할 것으로 내다보고 있습니다.이에 따라 주요 자동차OEM들은 독자적인 전기차 플랫폼을 개발하고, 부품을 모듈러화 하여 플랫폼별로 공유하는 생산전략 움직임을 보이고 있습니다. 당사의 엔지니어링플라스틱 중 POM은 하이브리드전기차(PHEV, HEV)에서는 연료계에 적용되며, 전기차(BEV)는 전기전자부품의 모터기어류에 적용됩니다. PA는 배터리와 전자부품 용도에, PBT는 전기차의 고전압부품에 주로 적용되고 있습니다. 특히 친환경차량 보급 확산으로 인한 자동차 부품소재시장의 재편이 예상되며, 당사는 국내외 자동차OEM들과 전기차 부품용 소재개발부터 양산적용까지 많은 레퍼런스를 확보해가고 있습니다. 커넥터와 전동모터, 배터리모듈, 수소차(FCEV) 및 경량화와 같이 개발의 방향성을 구체화하여 업계에서 요구되는 성능 및 필요 기술을 자동차OEM부터 1, 2차 부품업체에 이르기까지 긴밀한 공조관계하에 협력 개발 중입니다. 이를 바탕으로 급변하고 있는 친환경차량 시장에서 차별화된 기술력과 인프라 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다.두번째로 전기전자 분야에서의 엔지니어링 플라스틱 소재 사용 확대가 전망됩니다. 특히, 전자제품의 화재 발생을 방지하기 위한 난연 소재에 대한 수요가 증가하여, 관련 기초 화학 기술에도 많은 발전을 이루게 되었습니다. Connector 및 Switch 등이 가장 많은 수요를 이루게 되고, 제품의 외판 등에 적용되는 상대적으로 기능성이 떨어지는 범용플라스틱의 수요 역시 증가하게 될 전망입니다. 세번째로 친환경 소재 개발을 통한 적용제품 확대가 기대됩니다. 플라스틱 제품 중 음식물과 관련된 산업 다음으로 친환경 문제가 가장 대두되는 산업이 전기전자 산업입니다. 특히, 전기전자 제품에 많이 적용되고 있는 부품들은 기본적으로 화재 시 불이 잘 붙지 않도록 하는 난연성을 필요로 하여 난연제를 플라스틱에 첨가하게 됩니다. 이 난연제 성분 중 브롬이라는 물질이 인체에 유해하기 때문에 전 세계적으로 브롬계 난연제 사용을 금하는 규제가 점차 확산되고 있습니다. 코오롱이앤피에서는 브롬계 난연제를 사용하지 않는 제품을 개발 완료하여 상용화하여 판매하고 있습니다. 마지막으로 신규소재 적용 확대가 기대됩니다. 전기전자 산업은 생산기지의 해외 이전으로 잠시 성장세가 주춤하였으나, 다시 회복세를 보이고 있습니다. 가격 위주가 아닌 품질을 우선하여 기존의 엔지니어링 플라스틱 및 슈퍼엔지니어링 플라스틱에 대한 수요가 증가하는 추세입니다.c) 경기변동의 특성엔지니어링 플라스틱 사업은 전반적으로 세계 및 국내 경제 전반의 흐름과 큰 맥을 같이 하고 있으며, 그중에서도 자동차 및 전기전자 산업과 밀접한 관계가 있습니다. 특히, 자동차 산업에 대한 의존도가 높은 편이며, 자동차 산업의 경기 변동에 큰 영향을 받고 있습니다. 또한, 엔지니어링 플라스틱 산업은 변동비(특히, 원료비)의 비중이 커서 원유가와 메탄올, 카프로락탐 등의 원료가격의 변동에 따른 영향으로 안정적인 원료 수급이 중요합니다.d) 계절성엔지니어링 플라스틱 산업은 계절적 요인 등으로 인한 큰 변동은 없으나, 하계 휴가 및 각국의 명절 등으로 조업일수가 줄어드는 시기에는 소재 사용이 다소 감소하는 양상을 보이고 있습니다.e) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인엔지니어링 플라스틱 제조 산업은 크게 BASE칩 제조와, 제조된 BASE칩을 원료로 첨가제와 함께 가공하는 컴파운드 사업으로 크게 나누어 볼 수 있습니다. 메탄올 및 카프로락탐, 벤젠 등의 화학제품에서 플라스틱 제조의 원료가 되는 BASE칩을 생산하는 과정은 대규모 장치산업으로, 이를 운용하는 생산 노하우가 뒷받침돼야 하므로, 신규 업체의 진입은 쉽지 않습니다.f) 국내외 시장여건 엔지니어링 플라스틱 시장은 경량화 소재로 각광받는 엔지니어링 플라스틱의 적용 범위가 확대되는 등 경제성장과 함께 동반 성장하는 추세를 보입니다. 다만 최근 금리인상 기조가 지속되면서 전 세계 경기둔화에 대한 우려로 산업수요 일부가 위축되는 듯하지만, 자동차 부문은 반도체수급 정상화 이후 생산량이 회복되며 판매량이 정상화되고 있습니다.또한 당사는 향후 성장이 기대되는 전기차 부품 소재, 친환경 소재를 비롯한 신규 제품의 개발을 지속하여, 국내외 전방시장의 단기적 불확실성을 극복해 나갈 것입니다.주요 자동차OEM들은 전 세계적으로 자동차연비 및 배출가스 규제가 강화됨에 따라 친환경차량(BEV, FCEV, PHEV, HEV) 출시를 확대함으로써 점차 전환율이 상승될 것으로 전망됩니다.이에 통폐합된 친환경차량용 플랫폼의 모듈러 부품용으로 경량화 소재의 적용률이 높아지고 있으며, 경량화 소재인 엔지니어링플라스틱 사용량이 늘어남에 따라 향후 친환경차량 부품소재 시장의 성장률이 가파를 것으로 기대됩니다.

1-4) Kolon Nanjing Co.,LTD.
a) 산업의 특성에어백 원단 및 쿠션사업은 최종 사용자의 안전과 직접적으로 관계되는 제품으로 시장 진입장벽이 타 산업대비 높은 수준입니다. 단, 시장에서 품질을 인정받고 나면 지속적으로 안정적인 사업을 유지할 수 있는 장점도 있으며, 기존 공급업체와 거래선 line up이 강하게 유지되고 있는 시장입니다.
b) 산업의 성장성지속적으로 자동차 수요가 증가하고 있으므로 에어백 원단 및 쿠션의 수요도 지속적인 성장이 기대됩니다.c) 경기변동의 특성에어백 원단 및 쿠션사업은 중국 내수경기 현황에 따른 자동차 시장의 영향을 받는 편입니다.d) 계절성에어백 원단 및 쿠션사업은 내수 소비심리에 영향을 받으므로 중국내수 소비패턴과 동일합니다. 성수기는 춘절, 국경절 전후이고 비수기는 여름입니다.e) 경쟁력을 좌우하는 요인에어백 원단 및 쿠션사업은 품질관리능력이 최우선이고, 장기 개발능력 및 글로벌 납품능력도 중요합니다. 최근에는 가격 경쟁력도 중요한 요건으로 부각됩니다.
1-5) KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED
a) 산업의 특성타이어코오드사업은 최종사용자의 안전과 직접적으로 관계되는 제품으로 시장 진입장벽이 타 산업대비 높은 수준입니다. 단, 일단 시장에서 품질을 인정받고 나면 지속적으로 안정적인 사업을 유지할 수 있는 장점도 있습니다.b) 산업의 성장성지속적으로 자동차 수요가 증가하고 있으므로 타이어코오드의 수요는 연간 약 3~4% 지속적인 성장이 기대됩니다.c) 경기변동의 특성
타이어코오드 사업은 전방 사업인 타이어 사업의 영향을 받습니다. 타이어 시장은 크게 신차용 타이어와 교체용 타이어로 구분되며, 경기가 침체될 때, 자동차 신규 구매가 감소함에 따라 신차용 타이어에 대한 수요는 줄어들 수 있습니다. 그러나, 타이어의 교체는 안전 등의 사유로 정기적으로 이루어지므로 교체용 타이어 수요는 타 소비재 대비 경기의 영향을 적게 받는 편입니다. 따라서 타이어코오드 사업 역시 경기 변동 영향을 타 소비재 대비 적게 받는 편으로 볼 수 있습니다. d) 계절성타이어코오드사업은 글로벌 매출을 계획하고 있으므로 계절적인 영향은 미약합니다.e) 경쟁력을 좌우하는 요인타이어코오드사업의 경우 원가경쟁력이 가장 중요한 요인이며, 안정적 품질로 장기 공급 가능 여부가 중요합니다. 당 종속회사는 2022년 9월 베트남 타이어코드 제2공장을 완공하였으며, 이를 통해 규모의 경제를 이루고 원가 경쟁력을 늘려가고 있습니다.
1-6) KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD
a) 산업의 특성자동차 부품 소재 사업은 자동차 경기에 따라 상당한 영향을 받고 있습니다. 사업의 특성상 일부 주력제품의 수출비중이 높아 글로벌 경기 변동과의 연관성이 높으나, 수출 지역의 다변화 및 탄탄한 내수시장을 기반으로 안정적인 사업 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 또한 규격 및 물성에 대해 승인이 있어야만 공급이 가능하고, Validation에 오랜 시간이 필요하며, 이것이 산업의 장벽을 만들고 있습니다. 에어백 원단 및 쿠션 부문은 주원료로 PA66 & PET 원사를 사용하며, 봉제 프로세스는 인건비의 비중이 높습니다. b) 산업의 성장성자동차 산업이 지속 성장함에 따라, 자동차 부품 소재 산업도 함께 성장하고 있으며, 특히 세계적으로 Safety에 대한 규제가 강화되면서 장착률이 증가하는 추세를 보이며, 자동차 성장률 이상의 성장을 보이고 있습니다. 향후 자율주행 차량이 늘어나게 되면, 안전에 대한 우려가 더욱 커지게 되며, 이에 따라 Safety Part에 대한 수요 및 장착률은 더욱 증가될 것으로 전망됩니다.c) 경기변동의 특성자동차 부품 소재 사업은 자동차 시장 경기 변동에 직접적인 영향을 받습니다. 주요 시장인 북미, 유럽, 중국 시장의 구매력 변화에 따라, 전체적인 수요가 변동하게 됩니다.d) 계절성
대체적으로 계절의 영향을 거의 받지 않지만, 일부 제품은 계절적 영향 및 고객사 Plant 가동율에 따라 매월 Volume이 변동됩니다.e) 경쟁력을 좌우하는 요인자동차 부품 소재 사업은 특성상, 품질이 보장되어야 하며, 원가(가격) 경쟁력, 공급 안정성, 납기 등이 중요합니다.f) 국내외 시장여건자동차 부품 소재 사업은 중국시장이 급속히 성장하면서, 자동차 산업의 중심인 북미, 유럽과 함께 3대 시장으로 성장하고 있습니다. 더불어 향후 남미, 인도 등의 시장이 크게 성장할 것으로 전망됩니다.
1-7) KOLON USA INC.

당 종속회사는 코오롱인더스트리, 코오롱이앤피로부터 타이어코드, 아라미드, 샤무드, 석유수지, CIM 제품, POM/Compound 제품 등을 구매하여 미국에서 판매하고 있습니다. 부문별 매출 비중을 고려하여 산업자재군으로 분류하였습니다.

1-8) ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.
a) 산업의 특성자동차 산업은 부품 제조부터 완성차 조립, 판매, 정비 등을 포함하는 광범위한 전후방 연관 산업으로 타산업과의 연계성이 높아 다방면의 파급효과를 가지고 있습니다. 대규모의 자본이 투입되는 자동차 산업의 특성상 소수의 특화된 부품사를 중심으로 자동차社와의 파트너십에 의해 동반 성장을 이루어 왔습니다. 특히, 자동차 인테리어 소재는 SEAT, H/LINING, PILLAR, DOOR, IP 부품 등 소비자의 감성을 좌우하는 실내 인테리어에 적용되어 다양한 소재개발과 신기술이 적용되고 있는 분야로, 약 2년 간 자동차社와 직접적인 활동을 통해 소재를 개발하며 환경 및 소비자 트렌드에 따라 민감하게 변화하고 있습니다. 따라서 자동차社와의 긴밀한 유대관계 구축이 무엇보다 중요합니다. 자동차社의 직접 부품사와 소재를 결정하고 부품사가 OEM방식에 의해 생산 공급하는 구조는 세계적인 산업의 특징입니다. b) 산업의 성장성자동차 인테리어 소재 산업은 자동차 산업과 밀접하게 연관되어 자동차 산업의 성장 및 변화에 맞추어 동반 성장을 해왔으며 특히, 현대/기아 자동차의 지속적인 성장 및 해외사업 확장에 따라 인테리어 소재 산업 역시 국내외로 사업장을 확장하여 사업을 진행하고 있습니다. 디자인, 편의성, 환경 등의 다양한 부문에서 고부가가치 제품 수요를 창출할 것으로 예상되고, 이를 바탕으로 자동차 인테리어 산업 역시 지속적인 성장이 이루어질 것으로 전망됩니다. c) 경기변동의 특성자동차 산업의 정책적인 영향(소비세 인하, 노후차량 교체 프로그램 등)과 경쟁 자동차 프로모션/신차 발매 등 경기 변동에 따라 산업의 영향은 있으나, 타 소비재 산업에 비하여 그 영향은 적은 편입니다. d) 계절성자동차 수요 국가별로 각 환경에 맞게 소재를 차별하여 적용하므로 계절적인 변수는 거의 없는 편입니다. 단, 자동차社의 파업, 휴무, 특근 등 공장 가동 변수에 영향을 받는 편입니다. e) 경쟁력을 좌우하는 요인자동차社가 직접 부품사와 소재를 결정하는 OEM 산업 구조이므로 차별화된 소재 기술과 트렌드 변화를 선도하는 설계 및 구현능력이 경쟁력을 좌우합니다. 무엇보다 가격 경쟁력과 안정된 품질이 경쟁력을 좌우하는 가장 중요한 요인으로 평가되고 있습니다. f) 국내외 시장여건국내 인테리어 소재 시장은 국내 자동차社의 생산능력 및 판매 추세에 따라 현재 수준에서 정체, 유지되는 시장으로 예상됩니다. 반면에 해외에서는 신흥국(인도 등)을 중심으로 자동차 생산 및 소비가 증가하고 있기 때문에 해외 시장의 성장 전망은 밝습니다.

2) 화학소재군2-1) 코오롱인더스트리 화학부문
당 지배회사의 화학부문에서는 석유수지, 도료 및 타이어용 등의 하이레놀(페놀수지), 전자재료 및 복합재료용 등의 하이록시(에폭시수지) 등을 생산 및 판매하고 있으며, 자동차산업, 조선산업, 전자산업, 건축산업 등과 관련이 있습니다.a) 산업의 특성당 지배회사의 화학부문은 석유수지 제조 및 판매와 페놀수지 및 에폭시수지를 일괄생산 및 판매하고 있으며 국내외 시장에서 높은 경쟁력을 가지고 있습니다. 페놀수지 및 에폭시수지는 자동차(도료, 타이어 등), 선박(도료) 및 전자재료업종, 복합재료 분야 등에 공급하고 있습니다.b) 산업의 성장성석유수지는 신흥 성장국들을 중심으로 성장하고 있으며, 이 중 위생용 접착제 용도로 주로 사용되는 수첨석유수지의 성장률이 상대적으로 좀 더 높은 편입니다. 페놀수지는 2009년 공장 리뉴얼을 통해 최신 자동화 생산설비를 보유하였으며, 타 페놀수지 메이커 대비 생산/품질적으로 안정된 제품을 생산하고 있습니다. 다만 페인트, 타이어, 전자재료, 주물 등 다양한 산업의 동향에 따라 성장의 등락이 있습니다. 에폭시수지는 2018년 10월 2차 증설 완료를 통해, 전자재료(CCL)용 특수에폭시 분야에서 Global No.1 생산능력과 Market share를 확보하게 되었습니다. 5G 수요증가, Halogen Free, Lead Free 등 친환경 제품의 수요증가에 따라 향후 안정적인 판매확대를 예상하고 있습니다.c) 경기변동의 특성석유수지는 다양한 용도로 사용되고 있어, 세부적인 용도별로는 산업별 경기변동에 따른 특성의 차이가 나지만, 석유수지 제품 전체적으로는 경기변동에 영향을 적게 받는 편입니다. 자동차, 조선, 전자재료 등의 용도로 사용되는 페놀수지는 경기동향이나 전후방 연관산업의 동향에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 에폭시수지는 Mobile, 통신서버 및 자동차 전장용 제품의 적용 확대에 따라 견실한 성장이 예상되며, 도료, 건설 등의 경기에 소폭 영향을 받는다고 볼 수 있습니다.d) 계절성석유수지 제품 중 도로차선 표시용은 계절적으로 공사가 가능한 봄, 가을에 판매가 집중되는 편입니다. 페놀수지, 에폭시수지는 특별히 계절적 비수기, 성수기 구분이 없는 편입니다.e) 경쟁력을 좌우하는 요인석유수지 제품은 가격이 고가군에 위치해 있음에도 안정적인 원료소싱을 통해 좋은 품질의 제품으로 경쟁사 대비
안정적인 공급을 유지하고 있다는 장점을 가지고 있기에 세계 유수 거래선들과 꾸준한 거래를 하고 있습니다. 또한, 경쟁력 강화를 위해 2021년 연 1.5만톤 규모의 첨단 석유수지 생산 시설을 증설한 것에 이어 2023년 5월 연 1만톤 규모 추가 증설을 결정하고 2024년 5월 증설 완료하였습니다. 페놀수지는 우수한 내열성, 내약품성, 치수안정성, 전기절연성, 기계적 강도의 특징이 있으며 페놀수지 생산업체 중 국내 1위, 아시아 2위의 생산능력을 가지고 있습니다. 에폭시수지사업은 에폭시수지의 원료가 되는 페놀수지 등을 직접 생산하므로 원료 구입과 품질유지 면에서 장점을 갖추고 있습니다. 축적된 경험과, 중간체-에폭시의 수직 계열화 및 경화
제 생산(set 판매)의 제품 포트폴리오에 근거한 경쟁력 있는 제품으로 고객만족을 꾀하고, 친환경소재의 수요증가에 따라 Green Epoxy와 다양한 종류의 특수에폭시/특수
경화제를 공급하며 고기능성 시장을 선도해 나가고 있습니다.f) 국내외 시장여건페놀수지는 조선업계 수요 증가로 인해 선박용 도료 판매량이 증가하였고, 주물용 등 일반용 페놀수지 축소, 중국 페놀수지 수입으로 경쟁이 치열한 상태입니다. 타이어 시장의 경우 타이어 수요에 따라 증감이 있습니다. 또한 건축용은

건설 경기 위축, 중국산 제품의 침투로 인해 시장 가격 하락 및 경쟁심화가 예상됩니다.
에폭시수지는 대부분의 고객사가 중국, 일본 등 동북아시아에서 공장을 운영중이며, 다국적 기업 및 일본/대만계 업체와 치열한 경쟁을 벌이고 있는 상황이며, 최근 침체 우려에 따른 전방시장 위축의 여파로 중국계 고객의 가동률이 상당폭 감소되어, 동남아 등 타 지역 비중 확대를 통해 극복하고 있습니다.
중국 PCB 및 CCL 업황은 2023년을 저점으로 회복되고 있으며, 서버를 중심으로 한 AI 용도는 큰 폭으로 성장한 반면 일반 제품들은 수요가 정체되고 있습니다. 이에 따라 매출 증가, 수익 개선을 보이고 있으나, 중국 업체는 낮은 가동률과 수익이 지속되고 있습니다.

3) 패션군3-1) 코오롱인더스트리 패션부문
a) 산업의 특성패션업은 패션상품과 관련된 제반산업을 지칭하며, 단순한 제조업과 달리 소비자의 다양한 감성과 욕구를 담은 상품을 생산하여 마케팅을 수반한 브랜딩을 기반으로 다양한 유통 채
널을 통해 판매까지 이루어지는, 복합적인 산업입니다.b) 산업의 성장성최근 국내 패션시장은 포스트 코로나 이후 보복적 소비로 인해 2022년까지 성장세였습니다. 2023년을 기점으로 경기침체 및 해외여행 증가로 인한 소비심리 편중으로 성장세가 둔화되었으며, 이후 3고현상 등 대내외 거시적 요인으로 불황이 이어지고 있습니다. 패션시장은 소비 트랜드 및 및 LifeStyle 변화, 온라인/모바일 등의 유통채널 다변화, 합리적 소비심리와 명품 구매욕구의 혼재 등 복합적인 요인으로 점차 세분화되고 있으며, 이는 불황 속에서도 사업에 있어 새로운 기회가 지속적으로 창출될 수 있음을 의미합니다.c) 경기변동의 특성
패션산업은 경기변동에 매우 민감한 산업입니다. 특히 국내 패션시장은 내수 중심 산업구조로 국내 경기 변화 민감도가 타 산업 대비 높은 편입니다. SPA, 명품 등 글로벌 브랜드의 적극적인 국내 진출에 대한 도전에 대응하여, 국내 패션업체들의 온라인 사업 확대 및 대형 유통사들과의 제휴를 통한 유통망 확보의 노력으로, 시장 내 치열한 경쟁은 지속될 것으로 예상합니다.d) 계절성패션사업의 계절성을 보자면 일반적으로 겨울상품의 단가가 타 계절상품의 단가보다 높기때문에, S/S (봄, 여름) 보다, F/W (가을/겨울) 매출 비중이 상대적으로 크며, 그중에서도 3/4분기 보다는 4/4분기의 매출이 상대적으로 큰 경향이 있습니다. 당사는 아웃도어 및 스포츠군 비중이 높으므로, F/W 매출이 전체 실적에 많은 영향을 주고 있습니다.e) 경쟁력을 좌우하는 요인패션업에서 핵심 경쟁요소는 브랜드가치, 디자인, 품질 등 상품기획 역량이며, 그 외 주요 상권 확보 및 신규 유통 개발 등 유통 경쟁력과 글로벌 소싱을 통한 가격 경쟁력 등을 들 수 있습니다. 대다수 패션 업체는 소재, 디자인, 패턴 등 상품 기획 전반의 핵심 역량을 제외하고는 국내외 협력업체와의 아웃소싱 체제를 통해 운영되고 있습니다. 따라서, 시장 내 진입
장벽이 낮고, 소비자의 Needs가 다양하며 시장 내 변화가 많아 경쟁이 매우 치열한 상황입니다.f) 국내외 시장여건패션시장을 온/오프라인으로 구분해서 보자면, 우선 온라인 시장은 펜데믹 당시 폭발적인 성장세는 2023년을 기점으로 둔화되었으며, 오프라인 시장의 펜데믹 기저효과와 엔데믹 수혜 또한 일부 스포츠 아웃도어 카테고리를 제외하고는 종료되었다고 보고 있습니다. 2023년 말부터 현재까지 3고 현상, 외환 이슈, 정치 경제 현황 등으로 내수시장은 이제 불황 국면으로 접어들었습니다. 온라인과 오프라인의 균형적인 성장이 필요한 시기이며, 내수시장 포화와 K-POP을 위시한 한류 확대의 영향으로, 자사를 포함한 국내 패션기업들은 기존의 '소싱기지' 확보를 위한 글로벌 진출에서 나아가, 본격적인 '시장 진출'로써의 글로벌 진출을 시도하고 있습니다.
4) 기타사업군4-1) 그린나래
a) 산업의 특성골프산업은 타 레저스포츠 시설에 비해 넓은 부지를 필요로 하며, 시설
관리와 라운딩을 위한 인력 자원의 효율적 활용이 중요합니다. 그리고 시설의 투자 규모가 크고 도시 외곽에 위치하기 때문에 시간과 비용이 많이 소요됩니다. 마지막으로 골프장은 회원제와 대중제 골프장으로 구분되어 집니다. 당 종속회사는 18홀 회원제골프장과 2016년 9월 1일 이후 부터 36홀의 대중제 골프장을 임차 운영하고 있습니다.
b) 산업의 성장성골프 산업은 코로나 19 이후 실외 스포츠 선호도 증가 및 20대~30대를 중심으로 한 신규 골프 인구 유입 등에 따라 상승세를 보였으나 2023년 5월경 코로나 엔데믹 선언으로 해외로 골퍼유출, Activity한 운동 선호로 골프장의 내장객이 점차 감소 추세에 있습니다.

c) 경기변동의 특성일반적으로 골프산업은 대외적인 경기 상황에 따라 내장객수의 증감과 소비행태가 민감하며 골프장의 영업에도 영향을 줍니다.d) 계절성골프장 산업은 계절적으로 성수기와 비수기(혹서기, 혹한기)로 구분 되어지며, 월별 일출과 일몰 시간에 따라 내장객수의 Capa에 영향을 줍니다.e) 경쟁력을 좌우하는 요인코스의 적당한 위험과 보상이 조화되고 거리와 정교함, 기교 등을 검증할수 있는 조건인지, 또한 플레이어가 기량을 얼마나 다양하게 테스트를 할 수 있는지의 여부가 골프장 경쟁력에 큰 영향을 줍니다. 페어웨이와 그린이 어떤 형태로 잘 관리되고 있는지 등 코스관리상태도 경쟁력에 영향을 줍니다. 그리고 골프장의 경치가 얼마나 라운딩 할 때 즐거움을 더할 수 있는가 평가도 중요합니다. 이외에도 공정성, 다양성, 안전성, 시설물 관리형태, 서비스 등의 요인들이 경쟁력을 좌우하기도 합니다.
f) 국내외 시장여건2012년부터 스크린골프를 통해 골프에 입문하는 골퍼는 지속적으로 증가하는 추세이며, 최근 레저신문 기사에 따르면 2019년 4,180만명에서, 2020년엔 코로나 특수로 인해 4,673만명, 2021년에는 5,057만명, 2022년에는 5,058만명으로 지속적으로 증가하였으나 2023년에는 4,772만명, 2024년에는 4,741만명으로 코로나 시기에 골프장 이용료 인상의 영향을 받아 감소하였습니다.

4-2) 코오롱인베스트먼트
a) 산업의 특성벤처캐피탈 사업은 투자재원 확보, 투자발굴 및 집행, 회수 및 수익실현으로 이어지는 순환적 주기의 사업구조를 가지고 있습니다. 즉, 연기금, 금융기관 등 출자자로부터 투자재원을 조달하여 성장성이 높은 중소벤처기업 또는 창업자 등을 발굴, 평가하여 투자한 후 전략, 영업, 재무, 회계, 인사 등 기업의 중요한 경영활동을 적극적으로 지원함으로써 기업가치를 증대시키고 투자금액을 회수하여 수익을 실현합니다.
b) 산업의 성장성 벤처캐피탈 산업은 모험 자본으로 창업 초기 벤처기업에 투자하여 성장과 발전을 통한 자본이득을 추구하므로, 주식이 거래될 수 있는 자본시장의 성숙이 그 성장의 필수요건입니다. 따라서, 정부에서는 시장 활성화를 위하여 벤처기업의 등록조건 완화, 양도차익 비과세 등의 세제지원 제도를 시행하고 있습니다.c) 경기변동의 특성 벤처캐피탈 산업은 다음과 같은 경기변동 싸이클을 나타내고 있습니다. 즉,「거시경제지표의 호전 ⇒ 주식시장의 호황 ⇒ IPO 시장의 활성화 ⇒ 벤처캐피탈의 실적호전 ⇒ 거시경제지표의 성장둔화 및 IPO 시장의 공급과잉 ⇒ 벤처캐피탈의 투자확대 ⇒ 거시경제지표의 악화 ⇒ 주식시장의 불황 ⇒ IPO 시장의 침체 ⇒ 벤처캐피탈의 실적악화」로 이어지는 순환주기를 가집니다. 이와 같이 벤처캐피탈 산업은 IPO 시장의 활성화와 정(+)의 상관관계를 가지고 있으며, 주식시장에 약간 후행하는 특성이 있습니다.
d) 계절성벤처캐피탈 산업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.
e) 경쟁력을 좌우하는 요인벤처캐피탈 산업의 경쟁요소는 자금조달 능력, 투자심사 능력, 투자포트폴리오의 산업별 전문화 정
도, 네트워크인프라의 구성 능력, 영업의 국제화 정도 등으로 구분할 수 있으며, 현재 소수의 일부 우량 벤처캐피탈을 제외하면 대부분의 경쟁요소에서 취약한 상태입니다.
f) 국내외 시장여건
2024년 벤처투자는 코로나19 이전(2020년) 대비 47.5% 증가하고, 전년대비 9.5%(약 1조원) 증가한 총 11.9조원으로 파악됐습니다. 같은 기간 글로벌 벤처투자 규모는 '20년 대비 17.1% 감소하고, 전년대비 0.1% 감소한 것으로 나타나 국내 벤처투자 현황은 세계 시장 대비 회복세가 뚜렷한 것으로 볼 수 있습니다. 2024년 펀드결성 규모는 10.6조원으로 '20년 대비 5.7% 증가한 반면, 글로벌 벤처펀드 결성규모는 52.6% 감소하여, 상대적으로 견조한 흐름을 흐름을 보이고 있습니다. 이처럼 국내 벤처투자 회복율이 뚜렷한 이유는 어려운 경제여건 속에서도 국내 벤처투자사(벤처캐피탈)들의 적극적인 투자처 발굴과 출자자 모집 노력에 의한 것으로 보입니다. 또한, 정부는 중기부 펀드 출자예산 전액을 조기에 공급하고 '선진 벤처투자 시장 도약방안'을 이행하는 등 적극적인 벤처투자 생태계 조성을 위해 노력하고 있습니다.(중소벤처기업부 '2024년 벤처투자 11.9조원ㆍ펀드결성 10.6조원' 보도자료 참조)
라. 사업군별 요약 연결 재무현황1) 요약 연결 재무현황

(단위 : 천원)

구 분
계 정
제16기 1분기
제15기
제14기

금액
비중
금액
비중
금액
비중

산업자재군
순매출액
590,034,059
47.91%
2,250,835,762
46.48%
2,201,116,783
46.49%

영업이익
10,692,290
39.70%
128,124,105
80.72%
136,249,150
68.24%

자산총계
2,679,269,981
36.17%
2,637,069,114
36.38%
2,375,119,928
39.57%

부채총계
601,456,218
16.65%
834,943,241
24.03%
942,332,501
30.66%

화학소재군
순매출액
343,317,238
27.88%
1,031,512,072
21.30%
892,856,836
18.86%

영업이익
39,116,083
145.24%
82,157,566
51.76%
58,211,717
29.16%

자산총계
1,113,124,248
15.03%
778,501,872
10.74%
645,182,963
10.75%

부채총계
234,970,915
6.50%
124,877,021
3.59%
109,834,909
3.57%

필름/전자재료군
순매출액
-
-
222,391,154
4.59%
224,122,696
4.73%

영업이익
-
-
(30,210,358)
-19.03%
(48,564,174)
-24.32%

자산총계
-
-
350,340,445
4.83%
554,830,083
9.24%

부채총계
-
-
110,969,519
3.19%
130,765,189
4.26%

패션군
순매출액
262,857,116
21.34%
1,211,911,565
25.02%
1,274,337,983
26.91%

영업이익
(655,161)
-2.43%
16,409,544
10.34%
45,208,087
22.64%

자산총계
937,151,677
12.65%
921,204,937
12.71%
832,591,779
13.87%

부채총계
335,277,655
9.28%
317,179,222
9.13%
315,777,531
10.28%

기타사업군
순매출액
35,374,529
2.87%
126,352,578
2.61%
142,472,885
3.01%

영업이익
(22,221,358)
-82.51%
(37,757,388)
-23.79%
8,549,908
4.28%

자산총계
2,678,645,231
36.16%
2,560,934,788
35.33%
1,594,994,012
26.57%

부채총계
2,440,941,558
67.57%
2,087,080,511
60.06%
1,574,351,568
51.23%

중단사업
순매출액
-
-
243,879,789
-
326,250,739
-

영업이익
(7,441)
-
(28,005,866)
-
(42,630,789)
-

자산총계
-
-
-
-
-
-

부채총계
-
-
-
-
-
-

합계
순매출액
1,231,582,942
4,843,003,131
4,734,907,183

영업이익
26,931,854
158,723,469
199,654,688

자산총계
7,408,191,137
7,248,051,156
6,002,718,765

부채총계
3,612,646,346
3,475,049,513
3,073,061,698

※ 상기 합계금액은 중단사업을 제외한 계속사업 기준입니다.

마. 신규사업에 관한 사항
1) 지배회사1-1) 코오롱인더스트리 산업자재부문

2021년 6월 24일 공시를 통해 아라미드는 5G 케이블용 및 초고성능 타이어용 등의 아라미드 수요 증가로 증설 투자를 시작하였습니다. 2021년 6월부터 진행하였으며 투자금액은 약 2,989억입니다. 본 투자를 통해 당사 아라미드 생산 Capacity는 연 7,500톤에서 15,310톤으로 증대됩니다.※ 대외환경 변화(원자재 가격 상승 등) 및 생산 Capacity 변동에 따른 투자금액 및 투자기간 변동으로 2023년 9월 26일 정정공시 진행하였습니다.
2024년 9월 아라미드 펄프 증설 완공하였습니다. 환경 규제 강화, 브레이크 정숙성 요구 증대에 따라 브레이크 패드 수요가 꾸준히 성장할 것으로 예상되며, 브레이크 패드에 쓰이는 아라미드 펄프 또한 성장 예상됩니다. 본 증설에 따라, 기존 펄프 생산량은 1,500톤/년 에서 3,000톤/년으로 늘어나게 됩니다
.
1-2) 코오롱인더스트리 화학부문

2024년 5월 PMR 1만톤 증설을 완료하였습니다. 해당 증설을 통해 연산 1.1만톤 수준의 PMR 생산규모를 2.1만톤 규모로 확대하였고, 글로벌 석유수지 2위 시장 지위를 공고히 하고 있습니다.

또한, 국내 최초로 폐목재의 리그닌(Lignin)을 원료로 친환경 접착용 수지를 개발해 특허를 출원하고 친환경 소재 사업에 박차를 가하고 있습니다. 기존 석유화학 원료를 대체할 것으로 기대하고 있으며, 바이오메스 기반 원료 사용 범위를 계속 확대해 나갈 계획입니다.
1-3) 코오롱인더스트리 패션부문

종속회사 케이오에이는 패션 임팩트 비즈니스를 전개하는 소셜 벤처기업으로 몽골에서 지속가능 캐시미어 소재사업을 벌여왔습니다. 당사는 이러한 전문성을 활용해 폐 캐시미어의 재생을 위한 서큘레이션 센터를 구축할 계획입니다. 서큘레이션 센터를 통해 폐의류에서 캐시미어 단일소재 의류를 제작하고 남은 원단/의류를 수거, 분류, 재사용 위한 사전 작업 등을 진행하는 섬유순환센터로 발전시킬 것이며, 코이카와 심층 조사를 진행한 후 사업 내용을 구체화해 2024년부터 본격적으
로 사업을 추진해 나가고 있습니다. 또
한, 베트남에도 서큘레이션 센터를 건립해 의류소재의 영역을 확장도 계획하고 있습니다.
2) 주요 종속회사
2-1) KOLON INDUSTRIES BINH DUONG COMPANY LIMITED

당 종속회사는 글로벌 타이어코드 시장 내 경쟁력을 강화하기 위해 열처리 설비 추가를 시작하였습니다. 타이어코드 생산은 물성이 확보된 섬유를 만드는 방사, 섬유에 강력을 부여하고 직물로 만드는 연사 및 제직, 그리고 타이어와의 접착력 및 형태 안정성을 확보하는 열처리까지 크게 세 단계로 나뉩니다. 그 중 열처리는 타이어코드 생산량 뿐만 아니라 성능까지 좌우하는 핵심 공정입니다. 이번 설비 투자로 타이어코드 생산 능력은 연 3만6천톤에서 5만7천톤으로 대폭 확대되며, 새 생산 라인은 2027년 1월부터 가동될 예정입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 원)

과 목
제16기 1분기
제15기
제14기

(2025년 3월 말)
(2024년 12월 말)
(2023년 12월 말)

[유동자산]
2,481,126,116,907
2,401,813,499,302
2,288,259,192,253

현금및현금성자산
231,637,441,585
252,358,773,744
174,054,756,477

단기금융자산
103,016,758,073
68,606,932,500
44,344,244,745

매출채권및기타채권
836,361,752,755
807,927,322,371
787,052,181,058

당기손익-공정가치측정금융자산
5,870,000,000
5,100,000,000
4,720,326,629

재고자산
1,190,523,990,456
1,172,696,654,784
1,180,189,688,046

당기법인세자산
3,795,542,376
4,765,136,145
3,776,356,156

기타유동자산
87,345,265,662
67,783,313,758
71,583,273,142

매각예정자산
22,575,366,000
22,575,366,000
22,538,366,000

[비유동자산]
4,927,065,019,783
4,846,237,656,764
3,714,459,572,429

장기금융자산
172,560,000
176,266,529
169,350,000

장기매출채권및기타채권
50,620,788,828
41,827,707,305
41,407,371,761

당기손익-공정가치측정금융자산
224,722,730,512
205,954,405,393
71,331,968,047

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
622,091,789,958
560,435,010,846
456,531,918,034

관계기업및공동기업투자
253,434,440,192
246,473,439,457
217,060,040,947

유형자산
3,000,018,140,365
3,055,548,046,379
2,601,439,265,334

투자부동산
607,224,841,741
560,999,830,626
103,791,229,677

무형자산
110,245,387,297
110,535,016,500
129,135,157,183

이연법인세자산
22,435,014,839
21,524,446,595
40,197,064,780

순확정급여자산
22,381,200,861
28,748,285,436
45,189,570,898

기타비유동자산
13,718,125,190
14,015,201,698
8,206,635,768

자산총계
7,408,191,136,690
7,248,051,156,066
6,002,718,764,682

[유동부채]
2,494,325,045,235
2,357,087,607,958
2,417,412,267,433

매입채무및기타채무
659,594,543,006
634,788,358,946
697,607,556,384

단기차입금및사채
1,690,631,690,705
1,572,810,367,609
1,586,717,063,016

기타유동금융부채
45,542,581,029
37,075,747,606
36,029,309,906

기타유동부채
87,135,837,747
96,611,181,137
87,331,676,956

유동충당부채
2,899,428,727
2,921,333,749
3,716,374,217

당기법인세부채
8,520,964,021
12,880,618,911
6,010,286,954

[비유동부채]
1,118,321,301,246
1,117,961,904,576
655,649,430,643

장기매입채무및기타채무
8,645,938,650
8,376,758,647
9,148,958,195

장기차입금및사채
869,165,309,565
894,597,163,433
533,930,330,185

종업원급여부채
12,839,182,263
12,433,600,208
11,018,531,719

이연법인세부채
169,693,871,811
153,942,304,397
30,630,301,111

기타비유동금융부채
50,714,275,264
41,050,460,100
55,047,805,734

기타비유동부채
4,258,438,406
4,583,627,425
13,718,573,699

비유동충당부채
3,004,285,287
2,977,990,366
2,154,930,000

부채총계
3,612,646,346,481
3,475,049,512,534
3,073,061,698,076

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
3,667,663,671,053
3,645,874,111,195
2,801,455,360,403

[자본금]
151,434,755,000
151,434,755,000
151,434,755,000

[자본잉여금]
991,730,311,354
990,680,711,430
989,107,506,933

[신종자본증권]
447,162,360,000
447,162,360,000
198,764,180,000

[연결이익잉여금]
1,493,715,821,282
1,525,039,830,421
1,502,026,413,480

[기타자본구성요소]
583,620,423,417
531,556,454,344
(39,877,495,010)

비지배지분
127,881,119,156
127,127,532,337
128,201,706,203

자본총계
3,795,544,790,209
3,773,001,643,532
2,929,657,066,606

(2025.01.01~2025.03.31)
(2024.01.01~2024.12.31)
(2023.01.01~2023.12.31)

매출액
1,231,582,942,453
4,843,003,131,269
4,734,907,182,667

영업이익
26,931,854,081
158,723,468,850
199,654,688,223

계속영업이익
19,732,868,273
110,798,245,333
107,539,235,618

중단영업손익
40,963,240
(169,523,162)
(56,761,503,302)

당기순이익
19,773,831,513
110,628,722,171
50,777,732,316

지배기업의 소유주
16,298,279,407
98,606,106,934
42,755,375,144

비지배지분
3,475,552,106
12,022,615,237
8,022,357,172

지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익:

1. 보통주기본주당순이익
278
2,616
1,281

보통주기본주당계속영업이익
277
2,622
3,156

보통주기본주당중단영업손익
1
(6)
(1,875)

2. 보통주희석주당순이익
272
2,551
1,245

보통주희석주당계속영업이익
271
2,556
3,066

보통주희석주당중단영업손익
1
(5)
(1,821)

3. 우선주기본주당순이익
290
2,666
1,331

우선주기본주당계속영업이익
289
2,672
3,206

우선주기본주당중단영업손익
1
(6)
(1,875)

4. 우선주희석주당순이익
284
2,601
1,295

우선주희석주당계속영업이익
283
2,606
3,116

우선주희석주당중단영업손익
1
(5)
(1,821)

연결에 포함된 종속회사 수
37
37
40

※ 상기 요약 연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 주당이익 산출근거는 보다 상세한 내용은 본 보고서와 같이 제출된 연결 검토보고서의 주석사항 중 '주당이익' 항목을 참조하십시오.
※ 상기 매출액 및 영업이익은 중단사업을 제외한 계속사업 기준입니다.

나. 요약 별도재무정보

(단위 : 원)

과 목
제16기 1분기
제15기
제14기

(2025년 3월 말)
(2024년 12월 말)
(2023년 12월 말)

[유동자산]
1,789,079,575,827
1,456,521,118,065
1,442,768,704,846

현금및현금성자산
39,623,643,567
24,346,517,323
31,965,533,695

단기금융자산
5,000,000,000
5,000,000,000
5,500,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산
5,875,000,000
3,900,000,000
4,720,326,629

매출채권및기타채권
727,487,650,346
540,847,730,707
534,751,863,735

재고자산
950,457,774,913
837,289,718,473
835,242,764,412

기타유동자산
60,635,507,001
45,137,151,562
28,614,260,965

당기법인세자산
-
-
1,973,955,410

[비유동자산]
4,416,257,357,331
4,222,650,615,842
3,222,157,312,441

장기금융자산
25,500,000
25,500,000
25,500,000

장기매출채권및기타채권
39,333,846,218
28,350,120,177
28,727,278,301

당기손익-공정가치측정금융자산
187,278,201,536
183,971,076,290
49,825,554,238

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
517,484,931,450
488,361,544,650
403,320,161,640

종속기업,관계기업및공동기업투자
730,170,234,871
737,772,091,166
740,522,094,656

유형자산
2,240,856,260,903
2,131,103,482,618
1,784,484,798,918

투자부동산
561,171,802,941
514,931,612,612
58,163,649,361

무형자산
107,410,246,782
98,977,720,174
95,831,979,930

이연법인세자산
-
-
11,274,245,238

순확정급여자산
20,182,582,966
25,809,280,461
41,842,673,625

기타비유동자산
12,343,749,664
13,348,187,694
8,139,376,534

자산총계
6,205,336,933,158
5,679,171,733,907
4,664,926,017,287

[유동부채]
2,139,004,715,550
1,655,612,263,623
1,722,814,296,088

매입채무및기타채무
535,609,210,035
375,465,815,059
425,098,435,363

단기차입금및사채
1,488,537,434,184
1,166,398,295,497
1,207,853,776,955

기타유동금융부채
33,262,213,610
22,529,647,310
23,673,148,545

기타유동부채
75,704,734,436
85,171,473,856
62,921,648,217

유동충당부채
2,851,718,474
2,409,481,812
3,267,287,008

당기법인세부채
3,039,404,811
3,637,550,089
-

[비유동부채]
1,030,619,610,585
1,007,191,951,078
525,957,124,892

장기매입채무및기타채무
7,935,423,713
6,445,973,927
4,073,877,339

장기차입금및사채
855,577,107,293
861,767,092,024
471,345,667,225

기타비유동금융부채
37,930,627,593
29,260,519,182
34,157,171,043

종업원급여부채
8,423,100,506
7,379,358,154
5,149,962,345

기타비유동부채
534,078,476
563,068,367
9,075,516,940

비유동충당부채
3,004,285,287
2,977,990,366
2,154,930,000

이연법인세부채
117,214,987,717
98,797,949,058
-

부채총계
3,169,624,326,135
2,662,804,214,701
2,248,771,420,980

[자본금]
151,434,755,000
151,434,755,000
151,434,755,000

[자본잉여금]
1,078,641,577,073
1,044,567,057,586
1,044,567,057,586

[신종자본증권]
447,162,360,000
447,162,360,000
198,764,180,000

[이익잉여금]
990,145,991,033
1,027,290,085,958
1,088,209,329,869

[기타자본구성요소]
368,327,923,917
345,913,260,662
(66,820,726,148)

자본총계
3,035,712,607,023
3,016,367,519,206
2,416,154,596,307

종속,관계,공동기업투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

(2025.01.01~2025.03.31)
(2024.01.01~2024.12.31)
(2023.01.01~2023.12.31)

매출
1,014,054,166,791
3,353,644,045,008
3,296,494,638,552

영업이익
17,964,393,027
66,942,307,731
131,229,102,759

당기순이익
10,195,411,375
11,617,020,030
26,442,551,974

주당이익:

보통주 기본주당 순이익
77
(256)
743

우선주 기본주당 순이익
89
(206)
793

보통주 희석주당 순이익
75
(250)
722

우선주 희석주당 순이익
88
(200)
772

※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 주당이익 산출근거는 본 보고서와 같이 제출된 검토보고서의 주석사항 중 '주당이익'
항목을 참조하십시오.※ 상기 매출액 및 영업이익은 중단사업을 제외한 계속사업 기준입니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 16 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 15 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

제 16 기 1분기말

제 15 기말

자산

I. 유동자산

2,481,126,116,907

2,401,813,499,302

현금및현금성자산 (주5,12)

231,637,441,585

252,358,773,744

단기금융자산 (주6,12)

103,016,758,073

68,606,932,500

매출채권및기타채권 (주7,12,37,38)

836,361,752,755

807,927,322,371

당기손익-공정가치측정금융자산 (주9,12,37)

5,870,000,000

5,100,000,000

재고자산 (주8)

1,190,523,990,456

1,172,696,654,784

당기법인세자산

3,795,542,376

4,765,136,145

기타유동자산 (주10,11,12)

87,345,265,662

67,783,313,758

매각예정자산 (주42)

22,575,366,000

22,575,366,000

II. 비유동자산

4,927,065,019,783

4,846,237,656,764

장기금융자산 (주6,12,37)

172,560,000

176,266,529

장기매출채권및기타채권 (주7,12)

50,620,788,828

41,827,707,305

당기손익-공정가치측정금융자산 (주9,12,37)

224,722,730,512

205,954,405,393

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주9,12)

622,091,789,958

560,435,010,846

관계기업및공동기업투자 (주13)

253,434,440,192

246,473,439,457

유형자산 (주14,37,38,39)

3,000,018,140,365

3,055,548,046,379

투자부동산 (주15,37)

607,224,841,741

560,999,830,626

무형자산 (주16,38)

110,245,387,297

110,535,016,500

이연법인세자산

22,435,014,839

21,524,446,595

순확정급여자산 (주19)

22,381,200,861

28,748,285,436

기타비유동자산 (주10,11,12)

13,718,125,190

14,015,201,698

자산총계

7,408,191,136,690

7,248,051,156,066

부채

I. 유동부채

2,494,325,045,235

2,357,087,607,958

매입채무및기타채무 (주12,17,37,38)

659,594,543,006

634,788,358,946

단기차입금및사채 (주12,18,37,41)

1,690,631,690,705

1,572,810,367,609

기타유동금융부채 (주12,20,39,41)

45,542,581,029

37,075,747,606

기타유동부채 (주11,12,21)

87,135,837,747

96,611,181,137

유동충당부채 (주22)

2,899,428,727

2,921,333,749

당기법인세부채

8,520,964,021

12,880,618,911

II. 비유동부채

1,118,321,301,246

1,117,961,904,576

장기매입채무및기타채무 (주12,17)

8,645,938,650

8,376,758,647

장기차입금및사채 (주12,18,37,41)

869,165,309,565

894,597,163,433

종업원급여부채 (주19)

12,839,182,263

12,433,600,208

이연법인세부채

169,693,871,811

153,942,304,397

기타비유동금융부채 (주12,20,39,41)

50,714,275,264

41,050,460,100

기타비유동부채 (주11,12,21)

4,258,438,406

4,583,627,425

비유동충당부채 (주22)

3,004,285,287

2,977,990,366

부채총계

3,612,646,346,481

3,475,049,512,534

자본

I. 지배기업소유주지분

3,667,663,671,053

3,645,874,111,195

자본금 (주1,23)

151,434,755,000

151,434,755,000

자본잉여금 (주24)

991,730,311,354

990,680,711,430

신종자본증권 (주25)

447,162,360,000

447,162,360,000

연결이익잉여금 (주26,27)

1,493,715,821,282

1,525,039,830,421

기타자본구성요소 (주28)

583,620,423,417

531,556,454,344

II. 비지배지분

127,881,119,156

127,127,532,337

자본총계

3,795,544,790,209

3,773,001,643,532

부채및자본총계

7,408,191,136,690

7,248,051,156,066

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

제 16 기 1분기

제 15 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

I. 매출 (주29,38,40)

1,231,582,942,453

1,231,582,942,453

1,142,719,081,191

1,142,719,081,191

II. 매출원가 (주34,38)

933,050,338,052

933,050,338,052

842,456,717,535

842,456,717,535

III. 매출총이익

298,532,604,401

298,532,604,401

300,262,363,656

300,262,363,656

IV. 판매비와 관리비 (주30,34)

271,600,750,320

271,600,750,320

269,135,268,000

269,135,268,000

V. 영업이익

26,931,854,081

26,931,854,081

31,127,095,656

31,127,095,656

기타수익 (주31)

22,812,253,985

22,812,253,985

29,486,727,868

29,486,727,868

기타비용 (주31)

(26,683,868,699)

(26,683,868,699)

(27,340,206,751)

(27,340,206,751)

금융수익 (주32)

23,513,512,304

23,513,512,304

20,630,809,544

20,630,809,544

금융비용 (주32)

(31,127,185,221)

(31,127,185,221)

(27,119,994,793)

(27,119,994,793)

관계기업및공동기업투자손익 (주13)

9,846,804,587

9,846,804,587

4,798,048,488

4,798,048,488

VI. 법인세비용차감전순이익

25,293,371,037

25,293,371,037

31,582,480,012

31,582,480,012

VII. 법인세비용 (주33)

5,560,502,764

5,560,502,764

1,377,368,445

1,377,368,445

VIII. 계속영업분기순이익

19,732,868,273

19,732,868,273

30,205,111,567

30,205,111,567

IX. 중단영업손익 (주42)

40,963,240

40,963,240

(9,890,995,164)

(9,890,995,164)

X. 분기순이익

19,773,831,513

19,773,831,513

20,314,116,403

20,314,116,403

XI. 기타포괄손익

50,999,657,930

50,999,657,930

85,250,142,061

85,250,142,061

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

47,803,003,240

47,803,003,240

67,231,728,460

67,231,728,460

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

48,098,696,988

48,098,696,988

67,253,381,062

67,253,381,062

확정급여제도의재측정요소

(295,693,748)

(295,693,748)

(21,652,602)

(21,652,602)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

3,196,654,690

3,196,654,690

18,018,413,601

18,018,413,601

관계기업및공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분

1,683,698,105

1,683,698,105

1,577,237,464

1,577,237,464

파생상품평가손익

18,778,805

18,778,805

462,120,981

462,120,981

해외사업환산손익

1,494,177,780

1,494,177,780

15,979,055,156

15,979,055,156

XII. 분기총포괄이익

70,773,489,443

70,773,489,443

105,564,258,464

105,564,258,464

분기순이익의 귀속

지배기업의 소유주

16,298,279,407

16,298,279,407

17,933,329,515

17,933,329,515

비지배지분

3,475,552,106

3,475,552,106

2,380,786,888

2,380,786,888

분기총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주

68,079,466,234

68,079,466,234

102,695,794,956

102,695,794,956

비지배지분

2,694,023,209

2,694,023,209

2,868,463,508

2,868,463,508

XIII. 주당이익 (주35)

보통주기본주당계속영업이익 (단위 : 원)

277

277

793

793

보통주기본주당순이익 (단위 : 원)

278

278

466

466

보통주희석주당계속영업이익 (단위 : 원)

271

271

771

771

보통주희석주당순이익 (단위 : 원)

272

272

453

453

우선주기본주당계속영업이익 (단위 : 원)

289

289

805

805

우선주기본주당순이익 (단위 : 원)

290

290

478

478

우선주희석주당계속영업이익 (단위 : 원)

283

283

784

784

우선주희석주당순이익 (단위 : 원)

284

284

466

466

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

자본금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본금 합계

자본금

자본잉여금

신종자본증권

연결이익잉여금

기타자본구성요소

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (분기초)

151,434,755,000

989,107,506,933

198,764,180,000

1,502,026,413,480

(39,877,495,010)

2,801,455,360,403

128,201,706,203

2,929,657,066,606

분기총포괄이익(손실):

분기순이익

0

0

0

17,933,329,515

0

17,933,329,515

2,380,786,888

20,314,116,403

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

0

67,122,541,678

67,122,541,678

130,839,384

67,253,381,062

확정급여제도의재측정요소

0

0

0

(18,175,124)

0

(18,175,124)

(3,477,478)

(21,652,602)

관계기업및공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분

0

0

0

0

1,460,676,896

1,460,676,896

116,560,568

1,577,237,464

파생상품평가손익

0

0

0

0

462,120,981

462,120,981

0

462,120,981

해외사업환산손익

0

0

0

0

15,735,301,010

15,735,301,010

243,754,146

15,979,055,156

자본에직접반영된소유주와의거래:

연차배당

0

0

0

(39,502,381,300)

0

(39,502,381,300)

(2,025,600,000)

(41,527,981,300)

신종자본증권 이익분배금

0

0

0

(3,801,500,000)

0

(3,801,500,000)

0

(3,801,500,000)

연결실체내 자본거래

2024.03.31 (분기말)

151,434,755,000

989,107,506,933

198,764,180,000

1,476,637,686,571

44,903,145,555

2,860,847,274,059

129,044,569,711

2,989,891,843,770

2025.01.01 (분기초)

151,434,755,000

990,680,711,430

447,162,360,000

1,525,039,830,421

531,556,454,344

3,645,874,111,195

127,127,532,337

3,773,001,643,532

분기총포괄이익(손실):

분기순이익

0

0

0

16,298,279,407

0

16,298,279,407

3,475,552,106

19,773,831,513

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

0

48,051,422,269

48,051,422,269

47,274,719

48,098,696,988

확정급여제도의재측정요소

0

0

0

(282,782,246)

0

(282,782,246)

(12,911,502)

(295,693,748)

관계기업및공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분

0

0

0

0

1,735,813,787

1,735,813,787

(52,115,682)

1,683,698,105

파생상품평가손익

0

0

0

0

18,778,805

18,778,805

0

18,778,805

해외사업환산손익

0

0

0

0

2,257,954,212

2,257,954,212

(763,776,432)

1,494,177,780

자본에직접반영된소유주와의거래:

연차배당

0

0

0

(39,502,381,300)

0

(39,502,381,300)

(2,532,000,000)

(42,034,381,300)

신종자본증권 이익분배금

0

0

0

(7,837,125,000)

0

(7,837,125,000)

0

(7,837,125,000)

연결실체내 자본거래

0

1,049,599,924

0

0

0

1,049,599,924

591,563,610

1,641,163,534

2025.03.31 (분기말)

151,434,755,000

991,730,311,354

447,162,360,000

1,493,715,821,282

583,620,423,417

3,667,663,671,053

127,881,119,156

3,795,544,790,209

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

제 16 기 1분기

제 15 기 1분기

I. 영업활동으로인한현금흐름

10,083,212,263

(45,431,020,014)

분기순이익

19,773,831,513

20,314,116,403

비용(수익)조정사항

74,382,479,339

73,038,402,734

재고자산평가손실

3,570,072,046

1,083,804,861

퇴직급여

8,235,139,249

8,251,646,584

기타장기종업원급여

373,696,609

283,581,549

대손상각비(환입)

(37,493,363)

(10,446,751)

감가상각비

63,140,324,386

62,446,019,718

무형자산상각비

2,184,704,913

2,259,103,586

유형자산처분손실

506,304,854

224,284,353

무형자산처분손실

42,671,666

121,303,337

유형자산손상차손(환입)

(2,156,328)

3,595,071,760

무형자산손상차손

0

11,242,879

외화환산손실

6,691,745,161

7,389,333,122

리스조정손실

4,136,952

218,612

관계기업및공동기업투자손익

(9,846,804,587)

(4,798,048,488)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

687,603,138

497,601,227

이자비용

30,072,323,032

26,585,217,041

매출채권처분손실

367,259,052

324,788,707

파생상품평가손실

1,996,447,427

868,672,734

지급수수료

0

122,317,222

재고자산평가손실환입

(4,419,318,220)

(3,188,571,927)

유형자산처분이익

(343,116,091)

(234,219,413)

외화환산이익

(10,661,324,547)

(9,196,254,215)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(1,191,297,112)

(448,971,473)

이자수익

(2,756,982,528)

(2,185,787,947)

배당금수익

(19,599,526,429)

(18,053,242,300)

파생상품평가이익

(138,174,648)

(4,141,543,379)

리스조정이익

(54,258,057)

(22,137,101)

법인세비용

5,560,502,764

1,253,418,436

영업자산부채의변동

(76,889,642,536)

(133,009,863,639)

매출채권의증가

(38,463,637,813)

(80,088,182,284)

기타채권의 감소(증가)

10,325,930,389

(3,059,618,355)

재고자산의증가

(17,211,659,501)

(29,196,342,700)

기타자산의증가

(21,486,869,861)

(7,917,663,298)

매입채무의증가

27,634,094,488

25,550,781,626

기타채무의감소

(26,288,542,294)

(33,841,827,519)

기타부채의감소

(9,164,784,315)

(2,593,166,122)

충당부채의증가(감소)

(22,893,544)

7,625,768

퇴직금의지급

(25,228,323,649)

(27,307,049,366)

관계사로부터의퇴직금전입

5,066,049,149

947,534,076

사외적립자산의감소

18,022,173,215

24,538,486,435

국민연금전환금의감소

3,176,200

6,342,100

기타장기종업원급여의지급

(74,355,000)

(56,784,000)

법인세의납부

(7,183,456,053)

(5,773,675,512)

II. 투자활동으로인한현금흐름

(77,091,520,490)

(51,833,814,550)

이자의수취

3,927,322,384

3,584,944,844

배당금의수취

3,405,168,415

1,478,546,610

단기대여금의감소

599,377,504

571,747,695

장기대여금의감소

26,500,000

0

당기손익-공정가치측정금융자산의감소

280,000,000

0

단기금융자산의감소

32,003,718,180

30,500,000,000

관계기업및공동기업투자의감소

2,461,500,000

667,279,406

유형자산의처분

918,082,170

619,219,845

무형자산의처분

45,539,002

93,636,363

정부보조금의수령

43,543,423

434,829

리스채권의감소

160,341,125

153,568,898

보증금의감소

1,801,376,068

2,689,879,975

단기금융자산의증가

(66,355,503,151)

(21,858,977,152)

단기대여금의증가

(10,405,320)

(18,193,400)

장기대여금의증가

(1,292,500,000)

(1,350,136,600)

당기손익-공정가치측정금융자산의증가

(14,602,660,000)

(3,461,817,077)

관계기업및공동기업투자의증가

(3,255,536,555)

(1,227,424,544)

유형자산의취득

(33,794,521,754)

(61,649,217,025)

무형자산의취득

(1,978,082,050)

(2,416,007,473)

투자부동산의취득

(70,589,451)

0

보증금의증가

(1,404,190,480)

(211,299,744)

III. 재무활동으로인한현금흐름

45,698,200,190

89,371,786,065

이자의지급

(29,352,648,430)

(25,859,984,504)

임대보증금의증가

314,257,100

3,981,342

단기차입금의순증감

118,158,442,319

56,392,419,504

장기차입금및사채의차입

0

80,114,798,314

자기주식취득

(108,954,271)

0

장기차입금및사채의상환

(25,073,552,605)

(7,905,173,064)

임대보증금의감소

(136,125,870)

(10,199,596)

리스부채의상환

(10,174,756,248)

(9,562,555,931)

신종자본증권이익분배금

(7,837,125,000)

(3,801,500,000)

비지배주주에 대한 합병교부금 지급

(91,336,805)

0

IV. 현금및현금성자산의순증가(감소)(I+II+III)

(21,310,108,037)

(7,893,048,499)

V. 분기초의현금및현금성자산

252,358,773,744

174,054,756,477

VI. 매각예정자산 분류로 인한 현금의 감소

0

(2,425,805,377)

VII. 외화표시현금및현금성자산의환율변동효과

588,775,878

3,472,997,050

VIII. 분기말의현금및현금성자산

231,637,441,585

167,208,899,651

3. 연결재무제표 주석

1. 회사의 개요 (연결)

(1) 지배기업의 개요한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 의한 지배기업인 코오롱인더스트리 주식회사(이하 "지배기업")는 주식회사 코오롱이 2009년 12월 31일을 분할기일로투자사업부문 등을 영위할 주식회사 코오롱과 의류용 원사, 산업용ㆍ포장용 필름 및 자기재, 전자소재용 광확산판, 광박막성 필름, 타이어코드 등 산업자재 및 기타 화학제품, 섬유, 의류, 피혁제품, 스포츠 레져용품 등 제조사업부문 일체를 영위할 분할신설법인인 지배기업을 인적분할하여 2010년 1월 5일 설립되었습니다. 2025년 3월 31일 종료하는 회계기간에 대한 요약분기연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.당분기말 현재 자본금은 151,434,755천원(우선주 자본금 13,839,300천원 포함)이며, 당사가 발행한 우선주는 의결권이 없으며, 배당은 비참가적ㆍ비누적적이고, 현금배당에 있어서만 보통주보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 추가배당 받게 됩니다.

당분기말 현재 지배기업의 보통주 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구분
주식수(주)
지분율

㈜코오롱
9,200,416
33.43%

기타법인 및 개인
18,311,715
66.54%

자기주식
6,960
0.03%

합계
27,519,091
100.00%

(2) 종속기업의 현황

1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

종속기업명
소재국가
재무제표일
주요 영업종목
당분기말
전기말

소유지분율
소유지분율

코오롱글로텍㈜(주1)
대한민국
12월 31일
섬유소재와 자동차내장재 등의 제조 및 판매
80.69%
80.69%

코오롱머티리얼㈜
대한민국
12월 31일
화학섬유의 제조, 판매 및 염색가공
100.00%
100.00%

코오롱이앤피㈜
대한민국
12월 31일
폴리옥시메틸렌수지 등의 제조가공및 판매
66.68%
66.68%

㈜코오롱인베스트먼트
대한민국
12월 31일
기타 투자기관
100.00%
100.00%

스위트밀㈜
대한민국
12월 31일
과자 도매업
95.92%
95.92%

그린나래㈜
대한민국
12월 31일
골프장 운영업
100.00%
100.00%

PT.KOLON INA
인도네시아
12월 31일
필름 제조
78.75%
78.75%

KOLON USA INC.
미국
12월 31일
타이어 코드 및 필름 판매
100.00%
100.00%

Kolon Nanjing Co.,LTD.
중국
12월 31일
타이어 코드 및 에어백 제조
100.00%
100.00%

KOLON (SUZHOU) COMPANY LIMITED
중국
12월 31일
합성수지 및 기타 플라스틱물질 제조업
100.00%
100.00%

가륭(상해)무역유한공사
중국
12월 31일
의류 유통
100.00%
100.00%

Kolon EU GmbH
독일
12월 31일
무역업
100.00%
100.00%

Beijing Kolon Glotech, Inc.
중국
12월 31일
자동차내장재 등의 제조 및 판매
100.00%
100.00%

ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.
중국
12월 31일
자동차시트 제조
100.00%
100.00%

QINGDAO KOLON INDUSTRIES, INC.
중국
12월 31일
자동차부품 제조
100.00%
100.00%

KOLON WORLD INVESTMENT LIMITED
중국
12월 31일
기타 투자기관
60.00%
60.00%

KOR KAZ CNG INVESTMENT
중국
12월 31일
기타 투자기관
92.00%
92.00%

Kolon Huizhou Co.,LTD.
중국
12월 31일
전자재료 제품 제조
100.00%
100.00%

KOLON CHINA (HK) COMPANY LIMITED
중국
12월 31일
기타 투자기관
94.52%
94.52%

KOLON CHINA INVESTMENT Co.,LTD
중국
12월 31일
기타 투자기관
100.00%
100.00%

YANCHENG KOLON INDUSTRIES, INC.
중국
12월 31일
자동차내장재 등의 제조 및 판매
100.00%
100.00%

KOLON INDUSTRIES MEXICO, S.A. DE C.V.
멕시코
12월 31일
에어백 제조
99.99%
99.99%

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO., LTD
베트남
12월 31일
에어백 제조
100.00%
100.00%

KOLON INDUSTRIES BINH DUONG Co.,Ltd
베트남
12월 31일
타이어 코드 제조 및 판매
100.00%
100.00%

KOLON ENP (SHANGHAI) CO.,LTD
중국
12월 31일
폴리옥시메틸렌수지 등의 판매
100.00%
100.00%

아토메탈테크코리아㈜
대한민국
12월 31일
합금철 제조
90.99%
90.99%

㈜퍼플아이오
대한민국
12월 31일
패션이커머스개발사업
65.00%
65.00%

KOLON ENP EUROPE GMBH
독일
12월 31일
무역업
100.00%
100.00%

KOLON ENP INDIA PRIVATE LIMITED
인도
3월 31일
무역업
99.99%
99.99%

슈퍼트레인㈜
대한민국
12월 31일
골프웨어 판매
100.00%
100.00%

GREEN NARAE AMERICA INC.
미국
12월 31일
골프장 운영업
100.00%
100.00%

KOLON GLOTECH PHILIPPINES INC.
필리핀
12월 31일
자동차시트 제조
100.00%
100.00%

KOLON INDUSTRIES INDIA PRIVATE LIMITED
인도
3월 31일
자동차부품 제조
100.00%
100.00%

㈜케이오에이

대한민국
12월 31일
캐시미어 원사 제조 및 판매
100.00%
100.00%

FnC JAPAN
일본
12월 31일
무역업
100.00%
100.00%

KM CIRCULAR SOLUTION
몽골
12월 31일
무역업
100.00%
100.00%

KOLON(ZG)INTERNATIONAL INC.
중국
12월 31일
무역업
100.00%
100.00%

(주1) 종속기업이 보유하고 있는 자기주식을 차감한 유통주식수를 기준으로 산정된 유효지분율은 99.77%입니다.

2) 종속기업의 요약 재무정보당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:천원)

종속기업명
자산총액
부채총액
자본총액
매출액
분기순이익(손실)
총포괄손익

코오롱글로텍㈜
518,900,798
88,809,736
430,091,062
15,041,421
(2,034,234)
(6,814,555)

코오롱머티리얼㈜
28,035,985
67,145
27,968,840
-
40,963
40,963

코오롱이앤피㈜
412,130,361
92,373,515
319,756,846
122,940,439
10,620,976
10,620,976

㈜코오롱인베스트먼트
96,501,834
7,485,036
89,016,798
2,983,972
(866,322)
(1,162,016)

스위트밀㈜
1,993,567
501,101
1,492,466
1,129,319
14,191
14,191

그린나래㈜
271,705,529
103,379,807
168,325,722
2,608,495
(4,868,240)
(4,868,240)

PT.KOLON INA
52,385,462
67,522,196
(15,136,734)
12,938,850
(2,146,404)
(1,974,669)

KOLON USA INC.
106,069,168
62,864,956
43,204,212
45,387,725
(2,718,597)
(1,264,867)

Kolon Nanjing Co.,LTD.
187,662,928
13,747,122
173,915,806
25,708,530
1,289,039
1,655,142

KOLON (SUZHOU) COMPANY LIMITED
42,116,472
5,360,709
36,755,763
10,608,590
1,133,793
1,219,409

가륭(상해)무역유한공사
6,029,903
7,091,728
(1,061,825)
741,952
(499,386)
(506,405)

Kolon EU GmbH
4,619,244
816,155
3,803,089
2,542,407
(65,270)
76,355

Beijing Kolon Glotech, Inc.
46,084,570
17,542,685
28,541,885
139,433
(459,011)
(405,455)

ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.
79,605,939
69,596,810
10,009,129
24,847,477
(304,088)
(286,700)

QINGDAO KOLON INDUSTRIES, INC.
12,608,194
5,349,853
7,258,341
4,462,946
(134,275)
(120,826)

KOLON WORLD INVESTMENT LIMITED
11,035,641
4,678
11,030,963
-
(80,821)
(108,113)

KOR KAZ CNG INVESTMENT
8,966,136
2,823
8,963,313
-
1,286,498
1,280,462

Kolon Huizhou Co.,LTD.
45,177,654
32,643,689
12,533,965
10,242,235
1,353,953
1,392,612

KOLON CHINA (HK) COMPANY LIMITED
59,321,456
10,874
59,310,582
-
(805)
(142,367)

KOLON CHINA INVESTMENT Co.,LTD
51,320,003
10,341,009
40,978,994
630,602
73,437
157,459

YANCHENG KOLON INDUSTRIES, INC.
19,214,678
8,831,855
10,382,823
3,518,567
(162,062)
(142,531)

KOLON INDUSTRIES MEXICO, S.A. DE C.V.
35,783,295
22,712,912
13,070,383
12,044,951
(238,408)
(232,025)

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO., LTD
98,764,430
69,810,764
28,953,666
53,168,972
2,394,803
2,354,287

KOLON INDUSTRIES BINH DUONG Co.,Ltd
252,321,266
87,172,397
165,148,869
33,891,397
(233,590)
(630,528)

KOLON ENP (SHANGHAI) CO.,LTD
2,875,717
174,306
2,701,411
415,121
101,755
108,237

아토메탈테크코리아㈜
18,496,932
4,162,108
14,334,824
1,010,808
(179,905)
(179,905)

㈜퍼플아이오
3,339,759
2,216,115
1,123,644
1,620,819
(416,168)
(416,168)

KOLON ENP EUROPE GMBH
4,290,414
1,915,810
2,374,604
2,498,506
55,174
143,565

KOLON ENP INDIA PRIVATE LIMITED
2,023,392
974,448
1,048,944
841,049
(99,584)
(105,077)

슈퍼트레인㈜
35,399,841
8,351,892
27,047,949
11,252,799
(694,865)
(694,865)

GREEN NARAE AMERICA INC.
19,774,391
-
19,774,391
-
(5,808)
(53,072)

KOLON GLOTECH PHILIPPINES INC.
6,127,537
6,050,629
76,908
1,115,157
(346,227)
(350,331)

KOLON INDUSTRIES INDIA PRIVATE LIMITED
31,847,798
26,624,022
5,223,776
18,029,509
1,684,971
1,710,903

㈜케이오에이

4,890,544
152,499
4,738,045
9,818
(28,798)
(28,798)

FnC JAPAN
3,647,727
794,206
2,853,521
250,811
(379,492)
(386,457)

KM CIRCULAR SOLUTION
1,128,447
7,858
1,120,589
-
(43,117)
(43,922)

KOLON(ZG)INTERNATIONAL INC.
14,554,531
14,327,395
227,136
14,195,743
75,987
77,188

② 전기말

(단위:천원)

종속기업명
자산총액
부채총액
자본총액
매출액
당기순이익(손실)
총포괄손익

코오롱글로텍㈜
859,751,931
401,284,381
458,467,550
700,396,871
7,839,485
57,834,782

코오롱머티리얼㈜
27,992,295
64,418
27,927,877
-
138,296
138,296

코오롱이앤피㈜
402,853,445
86,117,575
316,735,870
483,754,516
36,417,447
45,122,642

㈜코오롱인베스트먼트
100,494,408
10,315,594
90,178,814
11,376,359
7,856,082
7,828,687

㈜케이에프엔티
-
-
-
27,276,167
2,315,088
2,315,088

스위트밀㈜
1,964,780
486,505
1,478,275
4,654,034
21,867
21,867

그린나래㈜
282,187,003
108,993,040
173,193,963
47,517,127
10,393,777
43,350,953

PT.KOLON INA
51,989,493
65,151,557
(13,162,064)
60,292,369
(9,260,689)
3,659,959

KOLON USA INC.
112,861,861
68,392,782
44,469,079
157,290,369
5,676,084
10,512,637

Kolon Nanjing Co.,LTD.
186,971,140
14,710,476
172,260,664
103,689,494
7,533,658
24,686,170

KOLON (SUZHOU) COMPANY LIMITED
40,290,324
4,822,691
35,467,633
39,785,826
2,087,151
5,595,085

가륭(상해)무역유한공사
5,572,357
6,127,776
(555,419)
1,472,644
(1,400,316)
(1,394,819)

Kolon EU GmbH
4,146,081
419,348
3,726,733
6,963,702
255,185
495,798

Beijing Kolon Glotech, Inc.
46,890,292
17,942,952
28,947,340
1,082,802
(704,961)
2,264,501

Zhangjiagang Kolon Glotech, Inc.
75,992,514
65,696,686
10,295,828
76,740,463
(2,178,800)
(1,037,445)

Qingdao Kolon Glotech Inc.
12,863,787
5,484,621
7,379,166
17,973,764
520,055
1,246,101

Kolon Glotech U.S.A. Corp.
-
-
-
10,890,893
235,859
244,459

KOLON WORLD INVESTMENT LIMITED
11,143,764
4,689
11,139,075
-
479,164
1,821,479

KOR KAZ CNG INVESTMENT
7,685,680
2,830
7,682,850
-
955,722
1,847,358

Kolon Huizhou Co.,LTD.
45,676,602
34,535,248
11,141,354
40,404,390
1,845,093
2,894,473

KOLON CHINA (HK) COMPANY LIMITED
59,467,343
14,395
59,452,948
-
(62,563)
6,620,927

KOLON CHINA INVESTMENT Co.,LTD
40,943,675
122,140
40,821,535
2,361,535
(7,530,518)
(3,054,166)

YANCHENG KOLON GLOTECH,INC.
19,359,528
8,834,174
10,525,354
14,940,673
83,988
1,148,658

KOLON INDUSTRIES MEXICO, S.A. DE C.V.
37,447,441
24,145,032
13,302,409
43,943,564
(10,532,794)
(11,650,992)

코오롱데크컴퍼지트㈜
-
-
-
28,536,726
906,105
906,105

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO., LTD
101,481,021
74,881,642
26,599,379
193,321,951
4,105,988
7,149,403

KOLON INDUSTRIES BINH DUONG Co.,Ltd
251,444,713
85,665,316
165,779,397
133,864,910
3,295,080
23,482,094

상해코오롱네트워크테크놀러지
-
-
-
-
(133,487)
(98,753)

Chongqing Kolon Glotech, Inc.
-
-
-
-
(115)
357

Kolon Glotech India Private Limited
24,846,889
21,334,015
3,512,874
43,243,486
1,636,372
1,905,912

KOLON PLASTICS(SHANGHAI) CO., LTD.
2,814,299
221,125
2,593,174
6,552,146
461,987
704,795

아토메탈테크코리아㈜
19,196,852
4,682,124
14,514,728
4,592,638
(1,907,261)
(1,937,497)

㈜퍼플아이오
3,324,122
1,784,310
1,539,812
9,030,672
454,707
428,879

KOLON PLASTICS EUROPE GmbH
3,780,472
1,549,433
2,231,039
11,590,283
38,551
186,348

KOLON PLASTICS INDIA PRIVATE LIMITED
2,188,298
1,034,276
1,154,022
3,057,710
(277,511)
(150,436)

KOLON PLASTICS USA, INC.
-
-
-
-
(323,042)
(338,586)

슈퍼트레인㈜
34,515,279
6,772,465
27,742,814
61,632,839
721,668
550,234

GREEN NARAE AMERICA INC.
19,827,462
-
19,827,462
-
(201,748)
2,245,228

KOLON GLOTECH PHILIPPINES INC.
6,605,196
6,177,956
427,240
2,525,387
(1,850,610)
(1,766,609)

㈜케이오에이

4,826,727
59,884
4,766,843
3,095,114
95,455
95,455

FnC JAPAN
10,940
6,744
4,196
-
(467)
(516)

KM CIRCULAR SOLUTION
146,501
-
146,501
-
-
8,801

KOLON(ZG)INTERNATIONAL INC.
201,271
51,324
149,947
-
(48,246)
(43,114)

2. 재무제표의 작성기준 (연결)

(1) 회계기준의 적용

연결실체의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 12에 포함되어 있습니다.

3. 회계정책의 변경 (연결)

하기에 기재된 사항을 제외하고 요약분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 33에 기재하였습니다.

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호' 한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여

동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다. 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품 분류와 측정

동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다.
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의

동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다.
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터적용하되 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' - 사실상의 대리인 결정

동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였습니다.
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 위험회피회계 적용

동 개정사항은 위험회피회계의 적용조건을 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 구체적인 문단을 참조하도록 명시하고 관련 용어를 일치시켰습니다.
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' - 제거 손익

동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호 '공정가치'를 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다.
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1007호 - 원가법

동 개정으로 '원가법'이라는 용어를 삭제하고 이를 '원가'로 대체하였습니다.
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

연결실체는 상기의 개정사항이 연차연결재무제표에 미치는 영향에 대해서 검토 중에있습니다.

4. 금융위험 관리 (연결)

금융위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 설명

연결실체의 위험관리 목적과 정책은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

5. 현금및현금성자산 (연결)

현금및현금성자산 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

현금

20,556

예금 등

231,616,886

합계

231,637,442

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

현금

2,034

예금 등

252,356,740

합계

252,358,774

6. 장ㆍ단기금융자산 (연결)

장단기금융자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동 금융자산

103,016,758

유동 금융자산

유동 당좌개설보증금

0

유동 금융기관예치금

103,016,758

비유동금융자산

172,560

비유동금융자산

비유동 당좌개설보증금

39,500

비유동 금융기관예치금

133,060

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동 금융자산

68,606,933

유동 금융자산

유동 당좌개설보증금

0

유동 금융기관예치금

68,606,933

비유동금융자산

176,267

비유동금융자산

비유동 당좌개설보증금

39,500

비유동 금융기관예치금

136,767

7. 매출채권및기타채권 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

총장부금액

대손충당금

현재가치할인차금

장부금액 합계

유동매출채권

761,517,506

(11,162,546)

750,354,960

단기미수금

23,836,224

(439,444)

23,396,780

단기대여금

32,898,096

(300,870)

32,597,226

단기미수수익

22,151,344

22,151,344

단기보증금자산

7,985,898

(124,455)

7,861,443

유동매출채권 및 기타유동채권 합계

836,361,753

비유동매출채권

0

0

0

장기미수금

4,071,552

0

4,071,552

장기대여금

9,762,205

0

9,762,205

장기미수수익

0

0

장기보증금자산

39,879,978

(3,092,946)

36,787,032

비유동매출채권 및 기타비유동채권 합계

50,620,789

전기말

(단위 : 천원)

총장부금액

대손충당금

현재가치할인차금

장부금액 합계

유동매출채권

736,982,080

(11,159,094)

725,822,986

단기미수금

25,929,061

(475,716)

25,453,345

단기대여금

35,746,037

(300,870)

35,445,167

단기미수수익

8,309,883

8,309,883

단기보증금자산

12,937,509

(41,568)

12,895,941

유동매출채권 및 기타유동채권 합계

807,927,322

비유동매출채권

0

0

0

장기미수금

3,971,475

0

3,971,475

장기대여금

6,381,846

0

6,381,846

장기미수수익

0

0

장기보증금자산

34,181,879

(2,707,493)

31,474,386

비유동매출채권 및 기타비유동채권 합계

41,827,707

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

손상차손누계액

기초금액

(11,935,680)

환입

37,493

매각예정자산으로 분류

0

기타(외화환산 등)

(4,673)

기말금액

(11,902,860)

전분기

(단위 : 천원)

손상차손누계액

기초금액

(10,556,044)

환입

10,447

매각예정자산으로 분류

29,029

기타(외화환산 등)

(95,665)

기말금액

(10,612,233)

8. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 천원)

취득원가

평가손실충당금

장부금액 합계

상품

489,441,546

(46,044,717)

443,396,829

제품

321,011,491

(8,943,035)

312,068,456

반제품

202,794,331

(10,189,270)

192,605,061

재공품

10,194,226

0

10,194,226

원재료

153,335,187

(2,429,625)

150,905,562

저장품

27,376,251

(79,492)

27,296,759

부산물

7,530,166

(136,641)

7,393,525

미착품

34,804,650

0

34,804,650

반품자산

11,858,922

0

11,858,922

합계

1,258,346,770

(67,822,780)

1,190,523,990

전기말

(단위 : 천원)

취득원가

평가손실충당금

장부금액 합계

상품

452,098,354

(45,062,517)

407,035,837

제품

314,768,073

(8,913,511)

305,854,562

반제품

214,847,665

(11,664,441)

203,183,224

재공품

9,729,592

0

9,729,592

원재료

164,758,959

(3,001,888)

161,757,071

저장품

26,788,140

(24,314)

26,763,826

부산물

7,573,383

(5,355)

7,568,028

미착품

38,459,432

0

38,459,432

반품자산

12,345,083

0

12,345,083

합계

1,241,368,681

(68,672,026)

1,172,696,655

매출원가로 인식한 평가손실 및 환입 내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

재고자산 평가손실

3,570,072

재고자산평가손실환입

(4,419,318)

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

재고자산 평가손실

1,083,805

재고자산평가손실환입

(3,616,461)

9. 공정가치측정금융자산 (연결)

당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역 공시

당분기

(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융자산

기초금액

211,054,405

취득

14,602,660

대체

3,532,125

처분

(280,000)

평가

503,694

환율변동효과

1,179,847

기말금액

230,592,731

대체에 대한 기술

당분기 중 파빌리온엠씨클라이밋테크제1호사모투자합자회사의 직접 지분율이 20% 미만으로 감소함에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다.

전분기

(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융자산

기초금액

76,052,295

취득

3,461,817

대체

0

처분

0

평가

(48,630)

환율변동효과

302,444

기말금액

79,767,926

대체에 대한 기술

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

채무상품

지분상품

수익증권

상환전환우선주

후순위사채

조건부지분인수

전환사채

상장지분상품

비상장지분상품

당기손익-공정가치측정금융자산

37,452,356

148,547,146

18,275,000

11,557,585

1,954,887

5,229,750

7,576,007

당기손익-공정가치측정 상환전환우선주에 대한 기술

연결실체는 현재 유의적인 영향력을 보유하고 있는 ㈜엑추워드, ㈜알디솔루션, 에스케이마이크로웍스㈜에 투자한 상환전환우선주에 대하여 이익 또는 손실에 대한 노출정도가 피투자회사의 손익 또는 순자산 변동에 비례적으로 노출되어 있지 않음을 고려하여 그 전체를 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류 및 평가하고 있습니다.

전기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

채무상품

지분상품

수익증권

상환전환우선주

후순위사채

조건부지분인수

전환사채

상장지분상품

비상장지분상품

당기손익-공정가치측정금융자산

30,605,559

147,356,199

6,075,000

11,557,585

1,954,886

5,836,200

7,668,976

당기손익-공정가치측정 상환전환우선주에 대한 기술

당기손익-공정가치측정금융자산 소계에 대한 공시

당기손익-공정가치측정금융자산 소계에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

채무상품

지분상품

금융자산, 분류 합계

당기손익-공정가치측정금융자산

217,786,974

12,805,757

230,592,731

전기말

(단위 : 천원)

채무상품

지분상품

금융자산, 분류 합계

당기손익-공정가치측정금융자산

197,549,229

13,505,176

211,054,405

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역 공시

당분기

(단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기초금액

560,435,011

평가

61,658,593

환율변동효과

(1,814)

기말금액

622,091,790

전분기

(단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기초금액

456,531,918

평가

87,270,662

환율변동효과

23,574

기말금액

543,826,154

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

지분상품

상장지분상품

비상장지분상품

기타포괄손익-공정가치 금융자산 합계

593,084,457

29,007,333

622,091,790

전기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

지분상품

상장지분상품

비상장지분상품

기타포괄손익-공정가치 금융자산 합계

532,416,591

28,018,420

560,435,011

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역 공시

(단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

분기초

91,666,238

평가

61,658,593

법인세 효과

(13,559,896)

비지배지분

(47,275)

분기말

139,717,660

재분류조정을 포함한 포괄손익계산서 항목의 기술

위 지분상품의 처분시에 기타포괄손익누계액 잔액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

10. 기타자산 (연결)

기타자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산 합계

87,345,266

기타유동자산 합계

유동 부가가치세대급금

46,120,305

유동선급금

15,308,115

유동선급비용

18,546,707

유동파생상품자산

276,678

유동 기타

7,093,461

기타비유동자산 합계

13,718,125

기타비유동자산 합계

비유동 부가세대급금

0

비유동선급금

0

비유동 선급비용

6,218,552

비유동파생상품자산

7,176,263

비유동 기타

323,310

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산 합계

67,783,314

기타유동자산 합계

유동 부가가치세대급금

29,538,115

유동선급금

11,782,385

유동선급비용

17,255,749

유동파생상품자산

3,307,018

유동 기타

5,900,047

기타비유동자산 합계

14,015,202

기타비유동자산 합계

비유동 부가세대급금

0

비유동선급금

0

비유동 선급비용

6,189,444

비유동파생상품자산

7,505,260

비유동 기타

320,498

11. 파생상품 (연결)

파생상품 및 위험회피에 대한 세부 정보 공시

파생상품 목적의 지정

매매 목적

위험회피 목적

공정가치위험회피

현금흐름위험회피

파생상품 유형

통화선도

통화스왑

이자율스왑

통화선도

통화스왑

이자율스왑

통화선도

통화스왑

이자율스왑

파생상품계약 및 각 위험회피유형에 대한 기술

원화를 수취하고 외화를 지급하는 외화확정계약을 체결

외화확정계약의 환율 변동위험을 회피

변동금리부 외화사채 및 외화차입금의 이자율, 환율의 변동위험을 회피

변동금리부 차입금의 이자율 변동위험을 회피

파생상품평가내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

파생상품 목적의 지정

파생상품 목적의 지정 합계

매매 목적

위험회피 목적

공정가치위험회피

현금흐름위험회피

파생상품 유형

통화선도 1

통화선도 2

통화선도 3

통화스왑

이자율스왑

통화선도 1

통화선도 2

통화선도 3

통화스왑

이자율스왑

통화선도 1

통화선도 2

통화선도 3

통화스왑

이자율스왑

매입, 파생상품, 원화

124,640,670

20,193,240

42,500,000

매입, 파생상품, 외화 USD [USD, 일]

270,358

105,000,000

매입, 파생상품, 외화 EUR [EUR, 일]

841,075

매입, 파생상품, 외화 JPY [JPY, 일]

매도, 파생상품, 원화

1,280,477

365,977

145,965,000

42,500,000

매도, 파생상품, 외화 USD [USD, 일]

86,000,000

매도, 파생상품, 외화 EUR [EUR, 일]

13,000,000

파생상품 금융자산(부채)

(1,161,067)

(449,706)

55,121

27,131

7,304,399

(534,078)

5,241,800

파생상품평가 당분기손익

(1,161,067)

(449,706)

0

0

(247,500)

0

(1,858,273)

파생상품평가 기타포괄손익

0

0

0

0

1,334

23,086

24,420

확정계약자산(부채)

0

0

(55,121)

(27,131)

0

0

(82,252)

전기말

(단위 : 천원)

파생상품 목적의 지정

파생상품 목적의 지정 합계

매매 목적

위험회피 목적

공정가치위험회피

현금흐름위험회피

파생상품 유형

통화선도 1

통화선도 2

통화선도 3

통화스왑

이자율스왑

통화선도 1

통화선도 2

통화선도 3

통화스왑

이자율스왑

통화선도 1

통화선도 2

통화선도 3

통화스왑

이자율스왑

매입, 파생상품, 원화

122,657,650

22,630,200

45,000,000

매입, 파생상품, 외화 USD [USD, 일]

0

0

306,537

95,000,000

매입, 파생상품, 외화 EUR [EUR, 일]

237,230

매입, 파생상품, 외화 JPY [JPY, 일]

36,000,000

매도, 파생상품, 원화

347,772

329,681

407,257

128,285,000

45,000,000

매도, 파생상품, 외화 USD [USD, 일]

86,000,000

0

매도, 파생상품, 외화 EUR [EUR, 일]

15,000,000

파생상품 금융자산(부채)

(3,547,164)

(196,530)

14,922

8,470

39,258

10,650,565

(557,164)

6,412,357

파생상품평가 당분기손익

(3,547,164)

(196,530)

0

0

0

12,568,000

0

8,824,306

파생상품평가 기타포괄손익

0

0

0

0

0

214,061

56,522

270,583

확정계약자산(부채)

0

0

(14,922)

(8,470)

(39,258)

0

0

(62,650)

공정가치위험회피에 대한 설명

당분기 중 손익으로 인식된 파생상품평가손익 중 공정가치위험회피 거래에서 발생한 파생상품평가이익은 56,864천원이며, 확정계약에 따라 인식된 파생상품평가손실은 56,864천원입니다.전기 중 손익으로 인식된 파생상품평가손익 중 공정가치위험회피 거래에서 발생한 파생상품평가이익 및 파생상품평가손실은 각각 75,263천원 및 2,069천원이며 확정계약에 따라 인식된 파생상품평가이익 및 파생상품평가손실은 각각 2,069천원 및 75,263천원입니다.

현금흐름위험회피에 대한 설명

당분기 중 정산된 현금흐름위험회피 거래에서 발생한 파생상품평가손익 중 자본으로 인식한 파생상품평가손실은 51,208천원 입니다. 전기 중 정산된 현금흐름위험회피 거래에서 발생한 파생상품평가손익 중 자본으로 인식한 파생상품평가이익 및 파생상품평가손실은 826,288 및 72,486천원입니다.

파생상품평가손익에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

위험회피

위험회피 목적

공정가치위험회피

현금흐름위험회피

파생상품평가이익

56,864

파생상품평가손실

현금흐름위험회피의 세전차익

현금흐름위험회피의 세전차손

(51,208)

전기말

(단위 : 천원)

위험회피

위험회피 목적

공정가치위험회피

현금흐름위험회피

파생상품평가이익

75,263

파생상품평가손실

(2,069)

현금흐름위험회피의 세전차익

826,288

현금흐름위험회피의 세전차손

(72,486)

확정계약에 따라 인식된 파생상품평가손익에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

확정계약

파생상품평가이익

파생상품평가손실

(56,864)

전기말

(단위 : 천원)

확정계약

파생상품평가이익

2,069

파생상품평가손실

(75,263)

12. 금융상품의 범주별 금액 (연결)

금융자산의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산

파생상품자산

현금및현금성자산

공정가치로 측정되지 않는 단기금융자산

매출채권및기타채권

공정가치로 측정되지 않는 장기금융자산

장기 매출채권및기타채권

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

금융자산

230,592,731

0

0

0

230,592,731

0

0

622,091,790

0

622,091,790

66,291

0

0

7,386,651

7,452,942

0

231,637,442

0

0

231,637,442

0

103,016,758

0

0

103,016,758

0

836,361,753

0

0

836,361,753

0

172,560

0

0

172,560

0

50,620,789

0

0

50,620,789

금융자산, 공정가치

230,592,731

622,091,790

7,452,942

0

0

0

0

0

전기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산

파생상품자산

현금및현금성자산

공정가치로 측정되지 않는 단기금융자산

매출채권및기타채권

공정가치로 측정되지 않는 장기금융자산

장기 매출채권및기타채권

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

금융자산

211,054,405

0

0

0

211,054,405

0

0

560,435,011

0

560,435,011

96,994

0

0

10,715,284

10,812,278

0

252,358,774

0

0

252,358,774

0

68,606,933

0

0

68,606,933

0

807,927,322

0

0

807,927,322

0

176,267

0

0

176,267

0

41,827,707

0

0

41,827,707

금융자산, 공정가치

211,054,405

560,435,011

10,812,278

0

0

0

0

0

금융자산 합계의 장부금액 및 공정가치에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산

위험회피지정파생상품

금융자산

230,659,022

0

622,091,790

7,386,651

860,137,463

0

1,221,809,302

0

0

1,221,809,302

금융자산, 공정가치

860,137,463

0

전기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산

위험회피지정파생상품

금융자산

211,151,399

0

560,435,011

10,715,284

782,301,694

0

1,170,897,003

0

0

1,170,897,003

금융자산, 공정가치

782,301,694

금융부채의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 천원)

금융부채, 분류

파생상품부채

매입채무 및 기타유동채무

단기차입금 및 사채

기타유동금융부채

장기매입채무 및 기타비유동채무

장기차입금 및 사채

기타비유동금융부채

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

금융부채

534,078

1,759,316

0

2,293,394

0

0

659,594,543

659,594,543

0

0

1,690,631,691

1,690,631,691

0

0

45,542,581

45,542,581

0

0

8,645,939

8,645,939

0

0

869,165,310

869,165,310

0

0

50,714,275

50,714,275

금융부채, 공정가치

2,293,394

0

0

0

0

0

전기말

(단위 : 천원)

금융부채, 분류

파생상품부채

매입채무 및 기타유동채무

단기차입금 및 사채

기타유동금융부채

장기매입채무 및 기타비유동채무

장기차입금 및 사채

기타비유동금융부채

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

금융부채

559,234

3,903,338

0

4,462,572

0

0

634,788,359

634,788,359

0

0

1,572,810,368

1,572,810,368

0

0

37,075,748

37,075,748

0

0

8,376,759

8,376,759

0

0

894,597,163

894,597,163

0

0

41,050,460

41,050,460

금융부채, 공정가치

4,462,572

0

0

0

0

0

0

금융부채 합계의 장부금액 및 공정가치에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

상각후원가측정 금융부채

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

금융부채

534,078

1,759,316

0

2,293,394

0

0

3,324,294,339

3,324,294,339

금융부채, 공정가치

2,293,394

0

전기말

(단위 : 천원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

상각후원가측정 금융부채

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

금융부채

559,234

3,903,338

0

4,462,572

0

0

3,188,698,857

3,188,698,857

금융부채, 공정가치

4,462,572

0

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술

활성시장에서 거래되는 금융상품(상장지분상품)의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(비상장주식 등)의 공정가치는 현금흐름할인모형 등 합리적인 평가기법을 적용하여 결정하고 있으며, 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하거나, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가공정가치의 최선의 추정치를 나타내는 경우 원가를 공정가치의 추정치로 활용하였습니다.매출채권및기타채권, 매입채무및기타채무 및 상기에 기술된 금융상품을 제외한 기타의 금융상품의 경우 상각후원가로 측정하고 있습니다.연결실체는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 매출채권및기타채권, 매입채무및기타채무와 같은 금융상품에 대해서는 공정가치를 공시하지 않았습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

금융자산, 공정가치

5,229,750

0

225,362,981

230,592,731

593,084,457

0

29,007,333

622,091,790

0

7,452,942

0

7,452,942

전기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

금융자산, 공정가치

5,836,200

0

205,218,205

211,054,405

532,416,591

0

28,018,420

560,435,011

0

10,812,278

0

10,812,278

자산의 공정가치측정 합계에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

측정 전체

측정 전체 합계

공정가치

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 1

수준 2

수준 3

금융자산, 공정가치

598,314,207

7,452,942

254,370,314

860,137,463

전기말

(단위 : 천원)

측정 전체

측정 전체 합계

공정가치

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 1

수준 2

수준 3

금융자산, 공정가치

538,252,791

10,812,278

233,236,625

782,301,694

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융부채, 범주

파생상품 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

수준 2

수준 3

금융부채, 공정가치

0

2,293,394

0

2,293,394

전기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융부채, 범주

파생상품 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

수준 2

수준 3

금융부채, 공정가치

0

4,462,572

0

4,462,572

공정가치 서열체계에 수준 2, 수준 3으로 분류된 자산 및 부채의 가치평가기법과 투입변수에 대한 공시

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 2

수준 3

자산

통화선도

통화스왑

이자율스왑

수익증권

상환전환우선주

후순위사채

조건부지분인수

비상장 주식

전환사채

전환우선주

통화선도

통화스왑

이자율스왑

수익증권

상환전환우선주

후순위사채

조건부지분인수

비상장 주식

전환사채

전환우선주

평가기법

스왑포인트 등을 활용한 현금흐름할인모형

스왑포인트 등을 활용한 현금흐름할인모형

스왑포인트 등을 활용한 현금흐름할인모형

현금흐름할인모형 등

현금흐름할인모형 등

현금흐름할인모형 등

현금흐름할인모형 등

현금흐름할인모형 등

현금흐름할인모형 등

현금흐름할인모형 등

유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수

0

0

0

기대손실률, 현금흐름할인율,변동률 등

기대손실률, 현금흐름할인율,변동률 등

기대손실률, 현금흐름할인율,변동률 등

기대손실률, 현금흐름할인율,변동률 등

기대손실률, 현금흐름할인율,변동률 등

기대손실률, 현금흐름할인율,변동률 등

기대손실률, 현금흐름할인율,변동률 등

공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 자산의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

자산

금융자산

분기초

233,236,625

취득

14,602,660

대체

3,532,125

처분

(280,000)

평가

(80,803)

기타

3,359,707

분기말

254,370,314

대체 이유에 대한 기술

당분기 중 파빌리온엠씨클라이밋테크제1호사모투자합자회사의 직접 지분율이20% 미만으로 감소함에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다.

전분기

(단위 : 천원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

자산

금융자산

분기초

127,521,265

취득

3,461,817

대체

0

처분

0

평가

348,025

기타

326,018

분기말

131,657,125

대체 이유에 대한 기술

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시

(단위 : 천원)

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

상각후원가측정금융자산

할인양도된 매출채권

자산의 장부금액

48,179,271

관련부채의 장부금액

(48,179,271)

소유에 따른 노출된 위험과 보상의 성격에 대한 기술

연결실체는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 연결실체는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다.

13. 관계기업및공동기업투자 (연결)

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업및공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

관계기업
120,627,193
128,176,896

공동기업
132,807,247
118,296,543

합계
253,434,440
246,473,439

(2) 당분기말과 전기말 현재 종목별 관계기업및공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
소재국가
지분율
재무제표일
당기말
전기말
영업종목

당기말
전기말

관계기업:

SIAM TIRE CORD CO., Ltd.(주1)
태국
30.00%
30.00%
12월 31일
-
-
타이어 코드 관련 제조업

2013 코오롱-성장사다리 스타트업 투자조합(주2)
대한민국
9.09%
9.09%
12월 31일
352,524
680,816
기타 투자기관

코오롱 소재부품 투자펀드2014-2호
대한민국
23.26%
23.26%
12월 31일
7,250,271
8,106,956
기타 투자기관

코오롱 2015 K-ICT 디지털콘텐츠 투자조합
대한민국
25.00%
25.00%
12월 31일
3,148,156
3,148,056
기타 투자기관

코오롱 2017 신산업 육성 투자조합(주2)
대한민국
19.23%
19.23%
12월 31일
8,105,180
8,434,853
기타 투자기관

코오롱 2017 4차 산업혁명 투자조합(주2)
대한민국
11.19%
11.19%
12월 31일
5,869,393
6,145,539
기타 투자기관

코오롱 2019 유니콘 투자조합
대한민국
25.71%
25.71%
12월 31일
10,291,484
15,088,610
기타 투자기관

코오롱 2020 소재부품장비 투자조합
대한민국
20.74%
20.74%
12월 31일
18,345,672
19,981,754
기타 투자기관

㈜서플로(주1)
대한민국
23.18%
23.18%
12월 31일
-
-
수상의류및수상레저스포츠용품제조업

㈜리텍코리아
대한민국
29.98%
29.98%
12월 31일
326,029
326,029
재생용 재료 수집 및 판매업

YesPlz, Inc.
미국
20.01%
20.01%
12월 31일
876,893
896,577
기타정보기술및컴퓨터운영서비스업

KLAW FOOTWEAR INC.
(주1)

미국
31.25%
31.25%
12월 31일
-
-
신발 제조 및 유통

WORLDWIDE GOLF GROUP LLC
미국
27.03%
23.90%
12월 31일
20,303,437
18,844,066
골프용품 유통

코오롱 2021 이노베이션 투자조합(주2)
대한민국
5.13%
5.13%
12월 31일
10,502,183
10,338,238
기타 투자기관

크레디언이에스지제1호사모투자합자회사
대한민국
24.75%
24.75%
12월 31일
1,934
14,745
기타 투자기관

SPANISH TRAILS INVESTMENT GROUP LLC
미국
22.81%
22.81%
12월 31일
4,606,904
4,672,278
기타 투자기관

유한회사 벨루티코리아(주2)
대한민국
15.00%
15.00%
12월 31일
1,117,986
1,117,986
의류 유통

SOUTH SHORE INVESTMENT GROUP LLC(주3)
미국
90.00%
90.00%
12월 31일
15,530,942
16,368,013
기타 투자기관

파빌리온엠씨클라이밋테크제1호 사모투자합자회사(주4)
대한민국
0.00%
21.78%
12월 31일
-
2,058,188
기타 투자기관

㈜알디솔루션(주2)
대한민국
5.34%
5.34%
12월 31일
2,111,395
2,165,928
축전지 제조업

아이비케이-코오롱 2023 초격차 투자조합(주2)
대한민국
6.76%
6.76%
12월 31일
3,285,193
2,310,933
기타 투자기관

㈜퍼플웍스(주2)
대한민국
11.11%
11.11%
12월 31일
498,546
492,934
소프트웨어개발및공급업

코오롱 2024 청년창업 투자조합(주2)
대한민국
8.00%
8.00%
12월 31일
968,448
580,477
기타 투자기관

스타트업 코리아 IBKVC-코오롱 2024 펀드(주2)
대한민국
10.00%
10.00%
12월 31일
1,463,020
1,488,099
기타 투자기관

포스트 아카이브
대한민국
30.00%
30.00%
12월 31일
4,871,603
4,915,821
의류 유통

코오롱 2024 기술혁신전문 투자조합
대한민국
22.86%
-
12월 31일
800,000
-
기타 투자기관

소계
120,627,193
128,176,896

공동지배기업:

AUTOGAS ALMATY
카자흐스탄
50.00%
50.00%
12월 31일
3,597,563
4,298,934
천연가스 충전소 경영업

코오롱바스프이노폼㈜
대한민국
50.00%
50.00%
12월 31일
62,317,405
60,891,034
플라스틱물질 제조

Kolon Sport China Holdings Limited
중국
25.00%
25.00%
12월 31일
66,892,279
53,106,575
기타 투자기관

소계
132,807,247
118,296,543

합계
253,434,440
246,473,439

(주1) 누적손실로 인하여 관계기업투자의 장부금액이 "0"이하가 되어 지분법적용을 중지하였습니다.(주2) 연결실체의 직접 지분율은 20% 미만이나, 연결실체가 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 유의적 영향력을 행사할 수 있으므로 지분법을 적용합니다.(주3) 연결실체의 직접 지분율은 50% 초과이나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하였습니다.(주4) 당분기 중 직접 지분율이 20% 미만으로 감소함에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체 되었습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 관계기업및공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위:천원)

구분
기초
취득
처분
대체
배당에 의한 감소
지분법손익
자본변동 등
기말

관계기업:

2013 코오롱-성장사다리 스타트업 투자조합
680,816
-
(100,000)
-
(153,400)
(74,892)
-
352,524

코오롱 소재부품 투자펀드2014-2호
8,106,956
-
(400,000)
-
(1,160,000)
703,315
-
7,250,271

코오롱 2015 K-ICT 디지털콘텐츠 투자조합
3,148,056
-
-
-
-
100
-
3,148,156

코오롱 2017 신산업 육성 투자조합
8,434,853
-
-
-
(323,400)
(6,273)
-
8,105,180

코오롱 2017 4차 산업혁명 투자조합
6,145,539
-
(307,500)
-
-
31,354
-
5,869,393

코오롱 2019 유니콘 투자조합
15,088,610
-
(450,000)
-
-
(4,347,126)
-
10,291,484

코오롱 2020 소재부품장비 투자조합
19,981,754
-
(1,484,000)
-
-
(152,082)
-
18,345,672

㈜리텍코리아

326,029
-
-
-
-
-
-
326,029

Yesplz Inc.
896,577
-
-
-
-
(19,684)
-
876,893

WORLDWIDE GOLF GROUP LLC
18,844,066
-
-
-
(392,637)
312,132
1,539,876
20,303,437

코오롱 2021 이노베이션 투자조합
10,338,238
-
-
-
-
163,945
-
10,502,183

크레디언이에스지제1호사모투자합자회사
14,745
-
-
-
-
(12,811)
-
1,934

SPANISH TRAILS INVESTMENT GROUP LLC
4,672,278
-
-
-
-
(53,738)
(11,636)
4,606,904

유한회사 벨루티코리아
1,117,986
-
-
-
-
-
-
1,117,986

SOUTH SHORE INVESTMENT GROUP LLC
16,368,013
-
-
-
-
(790,568)
(46,503)
15,530,942

파빌리온엠씨클라이밋테크제1호 사모투자합자회사
2,058,188
1,055,537

(3,113,725)
-
-
-
-

㈜알디솔루션
2,165,928
-
-
-
-
(54,533)
-
2,111,395

아이비케이-코오롱 2023 초격차 투자조합
2,310,933
1,000,000
-
-
-
(25,740)
-
3,285,193

㈜퍼플웍스
492,934
-
-
-
-
5,612
-
498,546

코오롱 2024 청년창업 투자조합
580,477
400,000
-
-
-
(12,029)
-
968,448

스타트업 코리아 IBKVC-코오롱 2024 펀드
1,488,099
-
-
-
-
(25,079)
-
1,463,020

포스트 아카이브
4,915,821
-
-
-
-
(44,035)
(183)
4,871,603

코오롱 2024 기술혁신전문 투자조합
-
800,000
-
-
-
-
-
800,000

소계
128,176,896
3,255,537
(2,741,500)
(3,113,725)
(2,029,437)
(4,402,132)
1,481,554
120,627,193

공동기업:

AUTOGAS ALMATY
4,298,934
-
-
-
(963,030)
398,084
(136,425)
3,597,563

코오롱바스프이노폼㈜
60,891,034
-
-
-
-
1,426,371
-
62,317,405

Kolon Sport China Holdings Limited
53,106,575
-
-
-
-
12,424,482
1,361,222
66,892,279

소계
118,296,543
-
-
-
(963,030)
14,248,937
1,224,797
132,807,247

합계
246,473,439
3,255,537
(2,741,500)
(3,113,725)
(2,992,467)
9,846,805
2,706,351
253,434,440

② 전분기

(단위:천원)

구분
기초
취득
처분
배당에 의한 감소
지분법손익
자본변동 등
기말

관계기업:

2013 코오롱-성장사다리 스타트업 투자조합
1,438,883
-
-
(207,900)
(206,652)
-
1,024,331

코오롱 소재부품 투자펀드2014-2호
10,107,633
-
-
-
(420,952)
-
9,686,681

코오롱 2015 K-ICT 디지털콘텐츠 투자조합
982,635
-
-
(220,000)
(352,714)
-
409,921

코오롱 2017 신산업 육성 투자조합
12,459,007
-
-
(300,000)
41,218
-
12,200,225

코오롱 2017 4차 산업혁명 투자조합
9,960,299
-
(172,500)
-
(5,000)
-
9,782,799

코오롱 2018 벤처투자조합
32,985
-
(18,779)
-
4,073
-
18,279

코오롱 2019 유니콘 투자조합
18,526,155
-
-
-
(290,749)
-
18,235,406

코오롱 2020 소재부품장비 투자조합
15,363,975
-
(476,000)
-
(54,111)
-
14,833,864

㈜리텍코리아

324,429
-
-
-
2,499
-
326,928

Yesplz Inc.
966,600
-
-
-
(17,752)
3,068
951,916

KLAW FOOTWEAR INC.
543,918
-
-
-
(96,909)
1,502
448,511

WORLDWIDE GOLF GROUP LLC
17,989,329
-
-
(634,937)
(908,647)
779,506
17,225,251

코오롱 2021 이노베이션 투자조합
8,495,193
-
-
-
(68,950)
-
8,426,243

크레디언이에스지제1호사모투자합자회사
3,018,670
-
-
-
(19,184)
-
2,999,486

SPANISH TRAILS INVESTMENT GROUP LLC
4,044,445
-
-
-
(15,339)
179,834
4,208,940

유한회사 벨루티코리아
1,078,429
-
-
-
(12,704)
-
1,065,725

SOUTH SHORE INVESTMENT GROUP LLC
13,518,016
-
-
-
258,377
563,076
14,339,469

파빌리온엠씨클라이밋테크제1호 사모투자합자회사
491,949
1,227,425
-
-
(165,394)
-
1,553,980

㈜알디솔루션
730,380
-
-
-
3,500
(19)
733,861

아이비케이-코오롱 2023 초격차 투자조합
496,746
-
-
-
(11,168)
-
485,578

㈜퍼플웍스
499,983
-
-
-
2,337
-
502,320

소계
121,069,659
1,227,425
(667,279)
(1,362,837)
(2,334,221)
1,526,967
119,459,714

공동기업:

AUTOGAS ALMATY
3,983,394
-
-
(1,104,270)
520,885
217,426
3,617,435

코오롱바스프이노폼㈜
58,707,075
-
-
-
1,226,943
-
59,934,018

Kolon Sport China Holdings Limited
33,299,913
-
-
-
5,384,443
975,415
39,659,771

소계
95,990,382
-
-
(1,104,270)
7,132,271
1,192,841
103,211,224

합계
217,060,041
1,227,425
(667,279)
(2,467,107)
4,798,050
2,719,808
222,670,938

(4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업및공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위:천원)

회사명
자산총액
부채총액
매출액
분기순손익
총포괄손익
수령한 배당금

관계기업:

2013 코오롱-성장사다리 스타트업 투자조합
3,877,761
-
8,786
(823,814)
(823,814)
(153,400)

코오롱 소재부품 투자펀드2014-2호
31,216,163
40,000
3,169,031
3,024,253
3,024,253
(1,160,000)

코오롱 2015 K-ICT 디지털콘텐츠 투자조합
12,904,821
312,199
465
399
399
-

코오롱 2017 신산업 육성 투자조합
42,295,310
148,373
613,873
(32,620)
(32,620)
(323,400)

코오롱 2017 4차 산업혁명 투자조합
52,642,852
209,606
610,110
280,094
280,094
-

코오롱 2019 유니콘 투자조합
40,298,755
276,314
495,984
(16,905,488)
(16,905,488)
-

코오롱 2020 소재부품장비 투자조합
88,766,364
314,021
237,821
(733,255)
(733,255)
-

㈜서플로

1,217,493
385,549
48,729
(89,700)
(89,700)
-

㈜리텍코리아

673,215
200,091
-
-
-
-

Yesplz Inc.
1,424,474
1,500,823
101,935
(98,363)
(98,363)
-

KLAW FOOTWEAR INC.
1,636,119
2,050,989
552,105
-
-
-

WORLDWIDE GOLF GROUP LLC
75,117,764
-
4,057,921
(4,057,921)
5,198,179
(392,637)

코오롱 2021 이노베이션 투자조합
205,265,605
473,031
4,733,727
3,196,924
3,196,924
-

크레디언이에스지제1호사모투자합자회사
59,195
51,380
1
(51,755)
(51,755)
-

SPANISH TRAILS INVESTMENT GROUP LLC
22,353,159
2,159,564
3,451,357
(235,552)
(286,558)
-

유한회사 벨루티코리아
11,217,611
3,764,368
5,205,267
-
-
-

SOUTH SHORE INVESTMENT GROUP LLC
19,218,879
1,962,276
3,047,379
(878,408)
(930,078)
-

파빌리온엠씨클라이밋테크제1호 사모투자합자회사
10,074,288
623,088
957,215
-
-
-

㈜알디솔루션
14,638,431
1,319,959
350,000
(1,021,430)
(1,021,430)
-

아이비케이-코오롱 2023 초격차 투자조합
49,917,057
1,296,196
23,914
(380,952)
(380,952)
-

㈜퍼플웍스
3,515,505
1,210,147
134,732
50,510
50,510
-

코오롱 2024 청년창업 투자조합
12,261,852
156,250
9,238
(150,360)
(150,360)
-

스타트업 코리아 IBKVC-코오롱 2024 펀드
14,630,205
-
24,648
(250,779)
(250,779)
-

포스트 아카이브
6,126,017
1,264,370
1,491,160
(146,784)
(146,784)
-

코오롱 2024 기술혁신전문 투자조합
3,500,000
-
-
-
-
-

공동기업:

AUTOGAS ALMATY
10,669,809
3,474,683
3,579,842
796,167
523,317
(963,030)

코오롱바스프이노폼㈜
212,131,194
81,042,398
41,114,262
2,912,212
2,912,212
-

Kolon Sport China Holdings Limited
505,276,192
230,852,793
217,956,811
49,645,201
55,090,090
-

② 전기말

(단위:천원)

회사명
자산총액
부채총액
매출액
당기순손익
총포괄손익
수령한 배당금

관계기업:

2013 코오롱-성장사다리 스타트업 투자조합
7,488,976
-
755,721
(3,680,234)
(3,680,234)
423,500

코오롱 소재부품 투자펀드2014-2호
34,860,379
468
1,026,505
(2,948,413)
(2,948,413)
1,315,000

코오롱 2015 K-ICT 디지털콘텐츠 투자조합
12,904,422
312,199
10,957,969
9,541,683
9,541,683
220,000

코오롱 2017 신산업 육성 투자조합
44,285,096
423,860
15,238,318
(1,298,170)
(1,298,170)
3,774,506

코오롱 2017 4차 산업혁명 투자조합
55,651,352
751,200
11,749,118
(6,005,512)
(6,005,512)
-

코오롱 2018 벤처투자조합
-
-
856,874
853,920
853,920
314

코오롱 2019 유니콘 투자조합
59,859,045
1,181,117
5,733,881
(3,008,230)
(3,008,230)
-

코오롱 2020 소재부품장비 투자조합
97,480,544
1,139,946
42,549,084
33,199,292
33,199,292
-

㈜서플로

1,303,544
381,900
209,492
(526,555)
(526,555)
-

㈜리텍코리아

673,215
200,091
-
5,335
5,335
-

Yesplz Inc.
1,541,501
1,519,487
174,274
(373,023)
(349,922)
-

KLAW FOOTWEAR INC.
1,636,119
2,050,989
552,105
(616,728)
(619,066)
-

WORLDWIDE GOLF GROUP LLC
78,853,224
-
3,426,413
3,394,203
13,369,526
2,607,673

코오롱 2021 이노베이션 투자조합
203,365,967
1,770,317
19,180,700
13,127,475
13,127,475
165

크레디언이에스지제1호사모투자합자회사
130,825
71,256
16,274,289
12,826,557
12,826,557
2,593,926

SPANISH TRAILS INVESTMENT GROUP LLC
22,883,578
2,403,425
13,289,992
249,518
2,752,008
-

유한회사 벨루티코리아
11,217,611
3,764,368
21,843,215
263,718
263,718
-

SOUTH SHORE INVESTMENT GROUP LLC
19,965,827
1,779,146
7,991,789
1,072,651
3,253,090
77,785

파빌리온엠씨클라이밋테크제1호 사모투자합자회사
10,074,288
623,088
957,215
(1,496,724)
(1,496,724)
-

㈜알디솔루션
15,725,056
1,385,154
504,755
(446,566)
(446,566)
-

아이비케이-코오롱 2023 초격차 투자조합
36,290,424
2,088,611
2,143,542
1,001,743
1,001,743
3,591

㈜퍼플웍스
3,388,224
1,133,376
714,149
(63,439)
(63,439)
-

코오롱 2024 청년창업 투자조합
7,412,212
156,250
21,786
(244,038)
(244,038)
-

스타트업 코리아 IBKVC-코오롱 2024 펀드
14,882,634
1,650
21,786
(119,016)
(119,016)
-

포스트 아카이브
6,193,346
1,184,305
5,125,969
774,560
774,560
-

공동기업:

AUTOGAS ALMATY
11,361,883
2,764,015
11,368,059
2,945,460
2,898,688
1,133,804

코오롱바스프이노폼㈜
217,942,107
89,765,524
143,119,539
2,607,271
2,452,958
-

Kolon Sport China Holdings Limited
448,948,323
229,615,013
503,240,397
71,245,611
89,267,106
2,562,840

14. 유형자산 (연결)

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유형자산

토지

건물

구축물

기계장치

비품

기타유형자산

건설중인자산

사용권자산

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

유형자산

1,126,069,843

0

0

1,126,069,843

1,021,917,471

(457,376)

(340,279,040)

681,181,055

212,192,346

0

(116,133,839)

96,058,507

2,921,631,975

(419,955)

(2,140,711,915)

780,500,105

300,805,465

(32,563)

(212,155,853)

88,617,049

123,012,407

(12,633)

(103,362,430)

19,637,344

96,230,104

0

0

96,230,104

259,190,107

0

(147,465,974)

111,724,133

전기말

(단위 : 천원)

유형자산

토지

건물

구축물

기계장치

비품

기타유형자산

건설중인자산

사용권자산

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

유형자산

1,154,758,997

0

0

1,154,758,997

1,050,525,403

(460,797)

(343,419,820)

706,644,786

211,421,888

0

(113,845,245)

97,576,643

2,909,556,437

(401,341)

(2,114,978,318)

794,176,778

298,051,652

(37,040)

(205,699,014)

92,315,598

123,219,461

(17,183)

(103,013,186)

20,189,092

93,273,468

0

0

93,273,468

251,966,306

0

(155,353,622)

96,612,684

유형자산 합계에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

취득원가

정부보조금

감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

장부금액 합계

유형자산

6,061,049,718

(922,527)

(3,060,109,051)

3,000,018,140

전기말

(단위 : 천원)

취득원가

정부보조금

감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

장부금액 합계

유형자산

6,092,773,612

(916,361)

(3,036,309,205)

3,055,548,046

유형자산에 변동내역에 대한 세부 정보 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

분기초금액

3,055,548,046

취득

60,030,790

차입원가자본화

276,105

투자부동산 대체

(47,598,573)

처분

(5,298,791)

감가상각비

(61,695,554)

손상차손

손상차손환입

2,156

정부보조금

(43,543)

기타

(1,202,496)

매각예정자산으로 분류

0

분기말금액

3,000,018,140

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

분기초금액

2,601,439,265

취득

62,455,646

차입원가자본화

1,446,096

투자부동산 대체

(12,962,739)

처분

(2,062,247)

감가상각비

(61,331,148)

손상차손

(3,595,072)

손상차손환입

정부보조금

0

기타

13,135,313

매각예정자산으로 분류

(41,810,673)

분기말금액

2,556,714,441

유형자산 취득 및 처분에 대한 기술

리스계약과 관련된 금액이 포함되어 있습니다.

기타에 대한 기술

기타증감액은 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

15. 투자부동산 (연결)

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

분기초

560,999,831

취득

70,589

유형자산 대체

47,598,573

감가상각비

(1,444,770)

환율변동효과

619

매각예정자산으로 분류

0

분기말

607,224,842

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

분기초

103,791,230

취득

0

유형자산 대체

12,962,739

감가상각비

(1,114,871)

환율변동효과

24,615

매각예정자산으로 분류

(13,688,390)

분기말

101,975,323

투자부동산 관련 수익 및 비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익

2,764,463

임대수익이 발생한 투자부동산의 운용비용

(1,785,205)

합계

979,258

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익

1,648,429

임대수익이 발생한 투자부동산의 운용비용

(1,631,861)

합계

16,568

16. 무형자산 (연결)

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

분기초금액

110,535,017

취득

1,978,082

처분

(88,211)

무형자산상각비

(2,184,705)

손상차손

0

매각예정자산으로 분류

0

기타

5,204

분기말금액

110,245,387

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

분기초금액

129,135,157

취득

2,416,007

처분

(214,939)

무형자산상각비

(2,259,103)

손상차손

(11,243)

매각예정자산으로 분류

(638,942)

기타

575,809

분기말금액

129,002,746

연구와 개발비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

연구와 개발 비용

22,858,598

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

연구와 개발 비용

28,022,995

17. 매입채무및기타채무 (연결)

매입채무 및 기타채무

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동 매입채무 및 기타채무 합계

659,594,543

유동 매입채무 및 기타채무 합계

유동매입채무

374,135,606

유동 미지급금

151,407,242

차감 : 현재가치할인차금

0

유동 예수금

1,629,550

유동 미지급비용

25,200,695

유동 미지급배당금

42,077,313

유동 임대보증금

0

차감 : 현재가치할인차금

0

유동 예수보증금

65,144,137

비유동 매입채무 및 기타채무 합계

8,645,939

비유동 매입채무 및 기타채무 합계

비유동매입채무

0

비유동 미지급금

5,920,466

차감 : 현재가치할인차금

(28,105)

비유동 예수금

0

비유동 미지급비용

0

비유동 미지급배당금

0

비유동 임대보증금

2,393,000

차감 : 현재가치할인차금

(89,455)

비유동 예수보증금

450,033

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동 매입채무 및 기타채무 합계

634,788,359

유동 매입채무 및 기타채무 합계

유동매입채무

363,383,456

유동 미지급금

171,955,379

차감 : 현재가치할인차금

0

유동 예수금

2,641,386

유동 미지급비용

31,526,129

유동 미지급배당금

42,931

유동 임대보증금

0

차감 : 현재가치할인차금

0

유동 예수보증금

65,239,078

비유동 매입채무 및 기타채무 합계

8,376,759

비유동 매입채무 및 기타채무 합계

비유동매입채무

0

비유동 미지급금

5,714,003

차감 : 현재가치할인차금

(10,731)

비유동 예수금

0

비유동 미지급비용

0

비유동 미지급배당금

0

비유동 임대보증금

2,243,000

차감 : 현재가치할인차금

(22,705)

비유동 예수보증금

453,192

18. 차입금및사채 (연결)

차입금 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동 차입금 및 사채 합계

1,690,631,691

유동 차입금 및 사채 합계

단기차입금

1,267,523,094

장기차입금

264,145,434

유동 사채

158,963,163

비유동 차입금 및 사채 합계

869,165,310

비유동 차입금 및 사채 합계

장기차입금

690,580,703

비유동 사채

178,584,607

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동 차입금 및 사채 합계

1,572,810,368

유동 차입금 및 사채 합계

단기차입금

1,152,183,945

장기차입금

261,676,933

유동 사채

158,949,490

비유동 차입금 및 사채 합계

894,597,163

비유동 차입금 및 사채 합계

장기차입금

715,980,071

비유동 사채

178,617,092

차입금에 대한 세부 정보

당분기말

(단위 : 천원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

단기차입금

원화차입금-한국산업은행 외

외화차입금-한국산업은행 외

외화차입금-하나은행 외 1

외화차입금-하나은행 외 2

외화차입금-기업은행 외

외화차입금-매출채권의 양도

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

이자율

0.0356

0.0576

0.0270

0.0500

0.0000

기준이자율

JIBOR(3M)+

T-SOFR(3M)+

T-SOFR(3M)+

LPR(1Y)-

LPR(5Y)+

기준이자율 조정

0.0140

0.0015

0.0250

0.0027

0.0000

단기차입금

1,029,596,130

92,082,718

10,557,872

77,447,105

9,659,998

48,179,271

1,267,523,094

차입금에 대한 기술

금융자산의 제거 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로 연결실체의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다.

전기말

(단위 : 천원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

단기차입금

원화차입금-한국산업은행 외

외화차입금-한국산업은행 외

외화차입금-하나은행 외 1

외화차입금-하나은행 외 2

외화차입금-기업은행 외

외화차입금-매출채권의 양도

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

이자율

기준이자율

기준이자율 조정

단기차입금

948,734,130

70,860,054

8,666,859

60,394,928

25,479,168

38,048,806

1,152,183,945

차입금에 대한 기술

장기차입금 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

장기 차입금

원화차입금-하나은행 외

외화차입금-하나은행 외

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

이자율

0.0226

0.0545

기준이자율

6M Euribor+

T-SOFR(3M)+

기준이자율 조정

0.0215

0.0190

만기

2025~2027년

2025~2027년

장기차입금

932,992,500

21,733,637

954,726,137

차감 : 유동성 대체

(264,145,434)

장기차입금 차감 계

690,580,703

전기말

(단위 : 천원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

장기 차입금

원화차입금-하나은행 외

외화차입금-하나은행 외

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

이자율

기준이자율

기준이자율 조정

만기

장기차입금

945,150,000

32,507,004

977,657,004

차감 : 유동성 대체

(261,676,933)

장기차입금 차감 계

715,980,071

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

사모사채

공모사채

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

이자율

0.0443

0.0653

0.0415

0.0439

만기

2025 ~ 2026년

2026 ~ 2027년

사채

202,958,163

135,000,000

337,958,163

차감: 유동성 대체

(158,963,163)

차감: 사채할인발행차금

(410,393)

사채 차감 계

178,584,607

전기말

(단위 : 천원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

사모사채

공모사채

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

이자율

만기

사채

203,049,490

135,000,000

338,049,490

차감: 유동성 대체

(158,949,490)

차감: 사채할인발행차금

(482,908)

사채 차감 계

178,617,092

사채 관련 기한의 이익 상실하는 조건에 대한 기술

상기 사채는 발행 후 만기 일시상환하도록 되어 있고, 이자지급조건은 3개월 지급조건입니다. 해당 사채할인발행차금은 동 사채의 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하고 이를 금융비용에 가산하여 처리하고 있습니다. 한편, 상기 사채는 이자지급의무의 해태 등 약정에서 정한 사유에 해당하는 경우 기한의 이익을 상실하는 조건이 있습니다.

신주인수권부사채에 대한 공시

공시금액

보통주로 전환될 수 있는 주식수, 신주인수권부사채(단위 : 주)

1,343,987

신주인수권부사채에 대한 기술

지배기업은 전기 이전에 상환이 완료된 신주인수권부사채에 대해 2039년 6월 3일까지 보통주 1,343,987주로 전환될 수 있는 신주인수권에 대한 의무가 있습니다.

19. 종업원급여 (연결)

확정급여제도에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치

338,333,623

사외적립자산의 공정가치

(357,879,568)

국민연금전환금

(66,964)

기타장기급여채무

10,070,890

재무상태표상 순확정급여자산

(22,381,201)

재무상태표상 종업원급여부채

12,839,182

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치

346,525,051

사외적립자산의 공정가치

(372,541,144)

국민연금전환금

(70,140)

기타장기급여채무

9,771,548

재무상태표상 순확정급여자산

(28,748,285)

재무상태표상 종업원급여부채

12,433,600

초과적립액에 대한 기술

당분기말 및 전기말 현재 지배기업 및 일부 종속기업에서 초과적립액이 발생하였으며, 동 초과적립액은 타 종속기업의 확정급여채무를 결제하는데 사용할 수 없음에 따라 상계하지 아니하였습니다.

당기손익에 포함되는 퇴직급여비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

당기근무원가

8,599,716

순이자원가

(364,577)

확정기여형 퇴직급여

671,467

퇴직위로금

893,468

기타장기종업원급여

373,697

합계

10,173,771

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

당기근무원가

8,796,519

순이자원가

(544,872)

확정기여형 퇴직급여

175,537

퇴직위로금

4,830,414

기타장기종업원급여

283,581

합계

13,541,179

20. 기타금융부채 (연결)

기타금융부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동 리스부채

45,542,581

비유동 리스부채

50,714,275

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동 리스부채

37,075,748

비유동 리스부채

41,050,460

21. 기타부채 (연결)

기타부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채 합계

87,135,838

기타 유동부채 합계

유동 부가세예수금

231,348

유동 선수금

16,673,845

유동 선수수익

4,223,296

유동 이연수익

9,343,949

유동 파생상품부채

1,759,316

유동 계약부채

0

유동 환불부채

17,883,542

유동 기타

37,020,542

기타 비유동부채 합계

4,258,438

기타 비유동부채 합계

비유동 부가세예수금

0

비유동 선수금

0

비유동 선수수익

3,127,009

비유동 이연수익

0

비유동 파생상품부채

534,078

비유동 계약부채

597,351

비유동 환불부채

0

비유동 기타

0

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채 합계

96,611,181

기타 유동부채 합계

유동 부가세예수금

297,977

유동 선수금

24,357,575

유동 선수수익

4,191,163

유동 이연수익

9,852,906

유동 파생상품부채

3,899,503

유동 계약부채

0

유동 환불부채

18,544,949

유동 기타

35,467,108

기타 비유동부채 합계

4,583,627

기타 비유동부채 합계

비유동 부가세예수금

0

비유동 선수금

0

비유동 선수수익

3,423,208

비유동 이연수익

0

비유동 파생상품부채

563,068

비유동 계약부채

597,351

비유동 환불부채

0

비유동 기타

0

기타, 기타부채에 대한 기술

해당 금액은 미사용연차충당부채 등으로 구성되어 있습니다.

22. 충당부채 (연결)

충당부채에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

소송충당부채

복구충당부채

판매보증충당부채

기타충당부채 합계

분기초금액

1,220,990

2,256,942

2,421,392

5,899,324

충당부채 전입액(환입)

26,295

0

(21,905)

4,390

분기말금액

1,247,285

2,256,942

2,399,487

5,903,714

유동

0

499,942

2,399,487

2,899,429

비유동

1,247,285

1,757,000

0

3,004,285

전분기

(단위 : 천원)

소송충당부채

복구충당부채

판매보증충당부채

기타충당부채 합계

분기초금액

1,113,152

2,256,942

2,501,211

5,871,305

충당부채 전입액(환입)

26,590

0

(18,965)

7,625

분기말금액

1,139,742

2,256,942

2,482,246

5,878,930

유동

1,139,742

499,942

2,482,246

4,121,930

비유동

0

1,757,000

0

1,757,000

23. 자본금 (연결)

주식의 분류에 대한 공시

주식의 분류에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

보통주

우선주

수권주식수

40,000,000

10,000,000

주당액면금액

5,000

5,000

발행주식수

27,519,091

2,767,860

자본금

137,595,455

13,839,300

각 종류별 주식에 부여된 권리, 우선권 및 제한사항

지배기업은 정관에 의하여 의결권 없는 우선주식을 10,000천주까지 발행할 수 있으며 우선주식에 대하여 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 동 결의가 있는 주주총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 동 우선주에는 의결권이 있습니다.

전기말

(단위 : 천원)

보통주

우선주

수권주식수

40,000,000

10,000,000

주당액면금액

5,000

5,000

발행주식수

27,519,091

2,767,860

자본금

137,595,455

13,839,300

각 종류별 주식에 부여된 권리, 우선권 및 제한사항

발행주식 수의 변동내역에 대한 기술

당분기와 전분기 중 지배기업의 발행주식수 변동내역은 없습니다.

24. 자본잉여금 (연결)

자본잉여금에 대한 공시

자본잉여금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

주식발행초과금

951,325,711

기타자본잉여금

40,404,600

합계

991,730,311

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

주식발행초과금

951,325,711

기타자본잉여금

39,355,000

합계

990,680,711

25. 신종자본증권 (연결)

신종자본증권에 대한 공시

당분기말과 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

신종자본증권에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

자본

자본 합계

신종자본증권

제64회 사모 채권형 신종자본증권

제66회 사모 채권형 신종자본증권

발행일

2023-09-19

2024-09-06

만기일

2053-09-19

2054-09-06

이자율

0.0760

0.0646

발행금액

200,000,000

250,000,000

450,000,000

발행비용

(2,837,640)

합계

447,162,360

전기말

(단위 : 천원)

자본

자본 합계

신종자본증권

제64회 사모 채권형 신종자본증권

제66회 사모 채권형 신종자본증권

발행일

2023-09-19

2024-09-06

만기일

2053-09-19

2054-09-06

이자율

0.0760

0.0646

발행금액

200,000,000

250,000,000

450,000,000

발행비용

(2,837,640)

합계

447,162,360

신종자본증권의 발행조건에 대한 공시

연결실체는 상기 신종자본증권 만기가 도래한 경우에 연결실체의 의사결정에 따라 현금 등 금융자산의 인도 의무를 계속적으로 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 보유하고 있어 동 신종자본증권을 자본으로 분류하였습니다.사채의 이자지급은 재량에 따라 연기 가능하며, 이자의 지급이 연기된 경우에는 연기된 이자가 전액 지급되기 전까지는 보통주식에 대한 배당금 지급을 결의하거나 지급할 수 없습니다.

신종자본증권의 발행조건에 대한 공시

(단위 : 천원)

자본

신종자본증권

제64회 사모 채권형 신종자본증권

제66회 사모 채권형 신종자본증권

발행금액

200,000,000

250,000,000

만기

30년(만기 도래 시 연결실체의 의사결정에 따라 다음 만기일까지 30년 연장 가능)

30년(만기 도래 시 연결실체의 의사결정에 따라 다음 만기일까지 30년 연장 가능)

이자율

발행일 ~ 2026-09-18: 7.60%(최초이자율)2026-09-19 ~ 2027-09-18: 최초이자율 + 1.50%2027-09-19 ~ 2028-09-18: 최초이자율 + 2.50%2028-09-19 ~ 2029-09-18: 최초이자율 + 3.25%2029-09-19 ~ 만기일: 최초이자율 + 4.00%

발행일 ~ 2027-09-05: 6.457%(최초이자율)2027-09-06 ~ 2028-09-05: 최초이자율 + 1.50%2028-09-06 ~ 2029-09-05: 최초이자율 + 2.50%2029-09-06 ~ 2030-09-05: 최초이자율 + 3.25%2030-09-06 ~ 만기일: 최초이자율 + 4.00%

이자지급조건

3개월 후급(선택적 지급연기 가능)

3개월 후급(선택적 지급연기 가능)

기타

연결실체의 선택에 따라 발행 후 3년 시점 및 그 이후 도래하는 각 이자지급일마다 중도상환 가능

연결실체의 선택에 따라 발행 후 3년 시점 및 그 이후 도래하는 각 이자지급일마다 중도상환 가능

신종자본증권의 이익분배에 대한 공시

신종자본증권의 이익분배에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

이익잉여금

신종자본증권이익분배금

7,837,125

신종자본증권 이익분배에 대한 기술

연결실체는 신종자본증권에 대한 이익분배금을 이익잉여금의 감소로 처리하였습니다.

전분기

(단위 : 천원)

이익잉여금

신종자본증권이익분배금

3,801,500

신종자본증권 이익분배에 대한 기술

연결실체는 신종자본증권에 대한 이익분배금을 이익잉여금의 감소로 처리하였습니다.

26. 연결이익잉여금 (연결)

이익잉여금에 대한 공시

이익잉여금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

법정적립금

43,764,061

기타이익잉여금

1,449,951,760

합계

1,493,715,821

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

법정적립금

39,813,823

기타이익잉여금

1,485,226,007

합계

1,525,039,830

27. 배당금 (연결)

배당금에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

배당의 구분

연차배당

주식

주식 합계

보통주

우선주

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

35,765,770

3,736,611

39,502,381

보통주에 지급된 주당배당금

1,300

1,300

우선주에 지급된 주당배당금

1,350

1,350

전분기

(단위 : 천원)

배당의 구분

연차배당

주식

주식 합계

보통주

우선주

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

35,765,770

3,736,611

39,502,381

보통주에 지급된 주당배당금

1,300

1,300

우선주에 지급된 주당배당금

1,350

1,350

28. 기타자본구성요소 (연결)

기타자본구성요소

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

139,717,660

해외사업환산이익

83,653,297

지분법자본변동

5,826,063

파생상품평가손실

(775,468)

자기주식처분손실

(80,921,024)

자기주식

(570,070)

유형자산재평가이익

437,122,914

기타

(432,949)

합계

583,620,423

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

91,666,238

해외사업환산이익

81,395,342

지분법자본변동

4,090,249

파생상품평가손실

(794,247)

자기주식처분손실

(80,921,024)

자기주식

(570,070)

유형자산재평가이익

437,122,914

기타

(432,948)

합계

531,556,454

29. 계속영업 관련 수익 (연결)

계속영업으로부터 발생한 수익 중 계속영업손익으로 분류되는 수익의 내역

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

재화의 판매로 인한 수익

1,208,427,341

용역의 제공으로 인한 수익

16,294,603

소계

1,224,721,944

임대매출

2,832,719

기타매출

4,028,279

소계

6,860,998

합계

1,231,582,942

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

재화의 판매로 인한 수익

1,123,241,800

용역의 제공으로 인한 수익

14,189,564

소계

1,137,431,364

임대매출

2,323,693

기타매출

2,964,024

소계

5,287,717

합계

1,142,719,081

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

국내

해외

지역 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익

742,375,624

482,346,320

1,224,721,944

이외 수익

5,874,506

986,492

6,860,998

합계

1,231,582,942

전분기

(단위 : 천원)

국내

해외

지역 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익

692,363,281

445,068,084

1,137,431,364

이외 수익

4,664,328

623,388

5,287,717

합계

1,142,719,081

수행의무에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

한 시점에 이행

기간에 걸쳐 이행

수행의무 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익

1,208,427,341

16,294,603

1,224,721,944

이외 수익

793,490

6,067,508

6,860,998

합계

1,231,582,942

전분기

(단위 : 천원)

한 시점에 이행

기간에 걸쳐 이행

수행의무 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익

1,123,241,800

14,189,564

1,137,431,364

이외 수익

471,004

4,816,713

5,287,717

합계

1,142,719,081

30. 계속영업 관련 판매비와관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

급여

48,602,600

상여금

2,489,360

퇴직급여

5,143,405

기타장기종업원급여

64,831

복리후생비

3,519,185

여비교통비

2,841,536

차량유지비

731,902

통신비

469,362

세금과공과

1,854,821

지급임차료

14,368,218

감가상각비

15,188,215

무형자산상각비

2,028,862

보험료

5,045,700

교육훈련비

630,815

접대비

2,126,019

광고선전비

7,839,371

견본비

2,009,162

판매촉진비

1,612,410

수출경비

25,813,845

연구비

17,411,214

운반비

7,869,216

사무비

1,381,128

지급수수료

99,858,907

수선비

780,239

수도광열비

1,410,974

대손상각비

(28,493)

회의비

122,675

체육비

47,601

기타판매비와관리비

367,670

합계

271,600,750

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

급여

46,139,975

상여금

1,577,801

퇴직급여

6,796,305

기타장기종업원급여

37,613

복리후생비

3,634,146

여비교통비

3,108,930

차량유지비

745,733

통신비

445,872

세금과공과

1,401,606

지급임차료

14,320,775

감가상각비

14,470,382

무형자산상각비

1,819,646

보험료

4,660,493

교육훈련비

756,038

접대비

2,430,074

광고선전비

11,754,253

견본비

1,590,451

판매촉진비

2,091,638

수출경비

24,725,626

연구비

17,714,202

운반비

8,399,844

사무비

1,664,838

지급수수료

95,522,903

수선비

933,925

수도광열비

1,642,191

대손상각비

343,774

회의비

98,048

체육비

48,049

기타판매비와관리비

260,137

합계

269,135,268

31. 계속영업 관련 기타수익 및 기타비용 (연결)

기타수익 및 기타비용

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

외환차익

5,409,070

외화환산이익

10,661,325

유형자산처분이익

343,116

유형자산손상차손환입

2,156

파생상품거래이익

3,821,924

파생상품평가이익

138,175

리스조정이익

54,258

잡이익

2,382,230

기타수익 합계

22,812,254

외환차손

10,887,068

외화환산손실

6,691,745

기부금

534,457

유형자산처분손실

506,305

유형자산손상차손

0

무형자산처분손실

42,672

무형자산손상차손

0

파생상품거래손실

531,573

파생상품평가손실

1,996,447

리스조정손실

4,137

잡손실

5,489,465

기타비용 합계

26,683,869

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

외환차익

10,697,781

외화환산이익

9,196,254

유형자산처분이익

157,560

유형자산손상차손환입

0

파생상품거래이익

1,112,601

파생상품평가이익

4,141,543

리스조정이익

21,455

잡이익

4,159,534

기타수익 합계

29,486,728

외환차손

8,285,203

외화환산손실

7,384,745

기부금

1,188,016

유형자산처분손실

224,275

유형자산손상차손

1,476,576

무형자산처분손실

116,629

무형자산손상차손

11,243

파생상품거래손실

3,405,703

파생상품평가손실

868,673

리스조정손실

219

잡손실

4,378,925

기타비용 합계

27,340,207

32. 계속영업 관련 금융수익 및 금융비용 (연결)

금융수익 및 금융비용

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

이자수익

2,722,689

배당금수익

19,599,526

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

1,191,297

금융수익 합계

23,513,512

이자비용

30,072,323

매출채권처분손실

367,259

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

687,603

금융비용 합계

31,127,185

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

이자수익

2,135,779

배당금수익

18,053,242

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

441,789

금융수익 합계

20,630,810

이자비용

26,297,605

매출채권처분손실

324,789

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

497,601

금융비용 합계

27,119,995

33. 계속영업 관련 법인세비용 (연결)

법인세 비용 산정 방식 및 법인세율에 대한 기술

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정치에 중간재무보고기간의 세전손익을 곱하여 산정된 금액으로 인식하였습니다. 중간재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다.

계속영업에 대한 유효법인세율에 대한 공시

계속영업에 대한 연결유효법인세율에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

유효법인세율

0.2198

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

유효법인세율

0.0436

34. 성격별 비용 (연결)

비용의 성격별 분류 공시

당분기

(단위 : 천원)

중단영업

계속영업 합계

재고자산의 변동

(17,827,336)

원재료, 상품 등 재고자산 매입액

722,706,040

종업원급여

120,904,816

감가상각비,사용권자산상각비 및 무형자산상각비

65,325,029

지급임차료

16,942,854

지급수수료

125,109,027

수도광열비

61,186,796

외주비

42,266,153

기타

68,045,150

계속영업소계

1,204,658,529

중단영업손익

(7,441)

합계

1,204,651,088

전분기

(단위 : 천원)

중단영업

계속영업 합계

재고자산의 변동

(35,730,627)

원재료, 상품 등 재고자산 매입액

646,544,800

종업원급여

125,135,115

감가상각비,사용권자산상각비 및 무형자산상각비

64,705,123

지급임차료

16,880,318

지급수수료

126,175,883

수도광열비

69,390,885

외주비

40,250,330

기타

146,852,721

계속영업소계

1,200,204,548

중단영업손익

(88,612,562)

합계

1,111,591,986

종업원급여에 대한 기술

종업원급여는 급여, 퇴직급여 등을 포함하고 있습니다.

성격별 비용 합계에 대한 기술

연결포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

35. 주당이익 (연결)

주당이익

당분기

(단위 : 원)

보통주

우선주

지배기업 소유주에 귀속되는 분기순이익

7,656,294,114

지배기업 소유주에 귀속되는 계속영업 분기순이익

7,619,075,278

지배기업 소유주에 귀속되는 중단영업 분기순손익

37,218,836

가중평균유통보통주식수(단위 : 주)

27,512,131

보통주기본주당순이익

278

기본주당계속영업이익

277

기본주당중단영업손실

1

지배기업 소유주에 귀속되는 분기순이익

804,860,293

지배기업 소유주에 귀속되는 계속영업 분기순이익

801,115,889

지배기업 소유주에 귀속되는 중단영업 분기순손익

3,744,404

가중평균유통주식수(단위:주)

2,767,860

우선주기본주당이익(손실)

290

우선주기본주당계속영업이익

289

기본주당중단영업손실

1

전분기

(단위 : 원)

보통주

우선주

지배기업 소유주에 귀속되는 분기순이익

12,808,619,174

지배기업 소유주에 귀속되는 계속영업 분기순이익

21,795,489,568

지배기업 소유주에 귀속되는 중단영업 분기순손익

(8,986,870,394)

가중평균유통보통주식수(단위 : 주)

27,512,131

보통주기본주당순이익

466

기본주당계속영업이익

793

기본주당중단영업손실

(327)

지배기업 소유주에 귀속되는 분기순이익

1,323,210,341

지배기업 소유주에 귀속되는 계속영업 분기순이익

2,227,335,111

지배기업 소유주에 귀속되는 중단영업 분기순손익

(904,124,770)

가중평균유통주식수(단위:주)

2,767,860

우선주기본주당이익(손실)

478

우선주기본주당계속영업이익

805

기본주당중단영업손실

(327)

지배기업 소유주에 귀속되는 분기순이익에 대한 기술

신종자본증권에 대한 이익분배금을 차감 후 금액입니다.

가중평균유통주식수에 대한 기술

당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 변동은 없습니다.

희석주당이익에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

보통주

우선주

지배기업 소유주에게 귀속되는 보통주 희석분기순이익

7,672,961,186

지배기업 소유주에 귀속되는 희석계속영업 보통주 분기순이익

7,635,661,328

지배기업 소유주에 귀속되는 희석중단영업 보통주 분기순손익

37,299,858

조정 가중평균유통보통주식수(단위 : 주)

28,181,826

희석주당순이익

272

희석주당계속영업이익

271

희석주당중단영업손실

1

지배기업 소유주에게 귀속되는 우선주 희석분기순이익

788,193,221

지배기업 소유주에 귀속되는 희석계속영업 우선주 분기순이익

784,529,839

지배기업 소유주에 귀속되는 희석중단영업 우선주 분기순손익

3,663,382

조정 가중평균유통우선주식수(단위: 주)

2,767,860

우선주희석주당순이익(손실)

284

우선주희석주당계속영업이익(손실)

283

우선주희석주당중단영업이익(손실)

1

전분기

(단위 : 원)

보통주

우선주

지배기업 소유주에게 귀속되는 보통주 희석분기순이익

12,843,114,115

지배기업 소유주에 귀속되는 희석계속영업 보통주 분기순이익

21,854,187,085

지배기업 소유주에 귀속되는 희석중단영업 보통주 분기순손익

(9,011,072,970)

조정 가중평균유통보통주식수(단위 : 주)

28,344,993

희석주당순이익

453

희석주당계속영업이익

771

희석주당중단영업손실

(318)

지배기업 소유주에게 귀속되는 우선주 희석분기순이익

1,288,715,400

지배기업 소유주에 귀속되는 희석계속영업 우선주 분기순이익

2,168,637,594

지배기업 소유주에 귀속되는 희석중단영업 우선주 분기순손익

(879,922,194)

조정 가중평균유통우선주식수(단위: 주)

2,767,860

우선주희석주당순이익(손실)

466

우선주희석주당계속영업이익(손실)

784

우선주희석주당중단영업이익(손실)

(318)

지배기업 소유주에게 귀속되는 희석 분기순이익에 대한 기술

신종자본증권에 대한 이익분배금을 차감 후 금액입니다.

가중평균희석유통주식수 산정

가중평균희석유통주식수 산정

당분기

(단위 : 원)

보통주

우선주

기초발행주식수

27,512,131

2,767,860

미행사 신주인수권

669,695

0

조정된 가중평균유통보통주식수

28,181,826

조정된 가중평균유통우선주식수

2,767,860

전분기

(단위 : 원)

보통주

우선주

기초발행주식수

27,512,131

2,767,860

미행사 신주인수권

832,862

0

조정된 가중평균유통보통주식수

28,344,993

조정된 가중평균유통우선주식수

2,767,860

희석주당이익 산정내역에 대한 기술

전량 신주인수권으로서 자기주식법에 의하여 행사가격으로 발행될 주식수와 그 유입된 현금으로 시장에서 구입가능한 자기주식수와의 차이로 계산되었습니다.

희석주당이익 계산에 대한 기술

당분기 및 전분기 희석주당이익 계산에 있어 반희석효과로 인하여 제외한 잠재적 보통주는 없습니다.

36. 우발부채와 약정사항 (연결)

금융기관과 체결한 주요 약정사항에 대한 공시

(단위 : 천원)

약정한도액, 원화

약정한도액, USD [USD, 일]

약정의 유형

당좌대출

기능통화 또는 표시통화

원화

12,100,000

USD

일반자금대출

원화

180,000,000

USD

외상매출채권담보대출

원화

5,500,000

USD

무역금융

원화

236,100,000

USD

L/C한도

원화

USD

135,701,000

매입외환

원화

USD

158,239,435

포괄한도

원화

90,000,000

USD

64,001,000

금융기관과 체결한 주요 약정의 통화별 합계 공시

금융기관과 체결한 주요 약정의 통화별 합계 공시

(단위 : 천원)

KRW

USD

약정한도액, 원화

523,700,000

약정한도액, USD [USD, 일]

357,941,435

우발부채에 대한 공시

(단위 : 천원)

보증 관련 우발부채

총손해배상액 [USD, 천]

15,671

지급한 손해배상액 [USD, 천]

7,836

지급일, 손해배상액

2020-11-05

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

연결실체는 Kaneka Corporation이 피아이첨단소재㈜에게 제소한 특허소송과 관련하여 소송금액의 50%를 지급보증하고 있습니다. 동 지급보증 약정에 따라, 동 소송의 항소심 기각 결정과 전기 이전 Kaneka Corporation의 피아이첨단소재㈜에 제기한 집행 판결 청구의 소에 따른 피아이첨단소재㈜의 손해배상액 USD 15,671천의 50%인 USD 7,836천에 대하여 강제집행을 허함에 따라 2020년 11월 5일 지급하였습니다. 소송 결과 실제 연결실체가 지급하여야 하는 손해배상금이 확대될 경우에는 연결실체의 지급보증 비율에 따라 이를 부담하여야 하며, 당분기말 현재 추가손해배상금이 확정되는 시점 및 금액은 예측이 불가합니다.

약정에 대한 공시

(단위 : 원)

사모투자합자회사와의 주주간 계약

지적재산권 및 기술지원 이전 약정

에스케이마이크로웍스와 주주간 계약

약정에 대한 설명

연결실체는 글로벌화이버프로바이더㈜의 지분과 관련하여 2019년 12월 19일에 센트로이드옐로씨제1호바이아웃 사모투자합자회사(이하 "PEF")와 주주간 계약을 체결하였으며, 이에 따라 상대방의 사전 서면 동의 없이 보유하고 있는 글로벌화이버프로바이더㈜의 지분을 매각할 수 없습니다. 또한, 상기 주주간 계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다. - PEF가 제3자에게 주식을 매각 시 연결실체가 보유한 주식 전부를 동일한 조건으로 매도할 것을 청구할 수 있는 권리(DRAG-ALONG) - PEF가 상기의 동반매도 청구권(DRAG-ALONG)을 행사하지 않은 경우 연결실체가 보유한 주식 전부를 동일한 조건으로 함께 매도하여 줄 것을 PEF에 청구할 수 있는 권리(TAG-ALONG) - PEF의 누적분배수익이 납입금액 및 기준수익률에 달할 때까지 PEF가 우선 분배 받는 권리

연결실체는 공동기업인 코오롱바스프이노폼㈜과 10년에 걸쳐 POM 관련 지적재산권 및 기술지원을 이전하는 약정을 맺었습니다. 이 약정에 따라 코오롱바스프이노폼㈜으로부터 USD 10,000,000를 선수하였고 기간에 걸쳐 수행의무가 이행될 때 수익으로 인식하고 있습니다.

연결실체는 에스케이마이크로웍스㈜의 지분과 관련하여 2024년 8월 8일에 에스케이마이크로웍스 주식회사와 주주간 계약을 체결하였으며, 이에 따라 상대방의 사전 서면 동의 없이 보유하고 있는 에스케이마이크로웍스㈜의 지분을 매각할 수 없습니다. 또한, 상기 주주간 계약은 에스케이마이크로웍스㈜의 이해관계인이 지분을 제3자에게 양도하는 거래를 하는 경우, 연결실체가 보유한 주식 전부를 함께 매도하여 줄 것을 에스케이마이크로웍스㈜에 청구할 수 있는 권리(TAG-ALONG)를 포함하고 있습니다.

총 약정금액 [USD, 일]

10,000,000

법적소송우발부채에 대한 공시

(단위 : 천원)

법적소송우발부채

소송 건수

12

소송 금액

2,196,000

법적소송충당부채

1,247,285

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

당분기말 현재 피소되어 계류중인 소송사건으로는 12건(관련금액 2,196백만원)이 있습니다. 소송 1건에 대해 1심 일부 패소로 인해 소송충당부채 1,247,285천원을 인식하였으며, 그 외 소송의 최종결과가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다.

37. 담보제공자산과 사용제한 금융상품 (연결)

담보로 제공된 자산에 대한 공시

담보로 제공된 자산에 대한 공시

(단위 : 천원)

담보제공처

담보제공처 합계

한국산업은행 외

케이파이브제십차㈜

신보2022제23차유동화전문(유)

경상북도 구미시(주1)

우리은행 외

자산

자산 합계

자산

자산 합계

자산

자산 합계

자산

자산 합계

자산

자산 합계

토지

건물

기계장치

투자부동산

당기손익-공정가치측정 금융자산

매출채권

토지

건물

기계장치

투자부동산

당기손익-공정가치측정 금융자산

매출채권

토지

건물

기계장치

투자부동산

당기손익-공정가치측정 금융자산

매출채권

토지

건물

기계장치

투자부동산

당기손익-공정가치측정 금융자산

매출채권

토지

건물

기계장치

투자부동산

당기손익-공정가치측정 금융자산

매출채권

담보로 제공된 유형자산

483,839,666

255,507,506

480,369,631

544,868,345

42,769,957

16,127,238

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산

5,100,000

975,000

48,179,271

담보제공자산 장부금액

1,877,736,614

담보와 관련된 채무

장,단기차입금 등

사모사채

사모사채

미지급금

단기차입금

차입금 등의 내역

일반대 등

사채

사채

정부보조금

매출채권의 양도

채무금액

1,042,382,055

94,000,000

65,000,000

12,312,249

48,179,271

1,261,873,575

담보설정액

904,850,000

5,100,000

975,000

16,918,000

48,179,271

담보설정액, 외화금액 [USD, 일]

276,956,000

담보설정액, 외화금액 [JPY, 일]

541,094,000

경상북도 구미시에 제공한 담보제공자산에 대한 설명

(주1) 경상북도 구미시로부터 지방투자촉진보조사업에 따른 보조금을 교부받음에 따라 설정된 근저당권에 해당합니다.

사용이 제한된 금융자산

사용이 제한된 금융자산

당분기말

(단위 : 천원)

장기금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 분류 합계

사용이 제한된 금융자산

39,500

6,075,000

6,114,500

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

당좌개설보증금

사채발행 질권설정

전기말

(단위 : 천원)

장기금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 분류 합계

사용이 제한된 금융자산

39,500

6,075,000

6,114,500

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

당좌개설보증금

사채발행 질권설정

38. 특수관계자 거래 (연결)

(1) 당분기말 현재 연결실체와 매출ㆍ매입 등의 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분
회사명

유의적인 영향력을 행사하는 기업
㈜코오롱

관계기업

SIAM TIRE CORD CO., Ltd., 2013 코오롱-성장사다리 스타트업 투자조합, 코오롱 소재부품 투자펀드2014-2호,코오롱 2015 K-ICT 디지털콘텐츠 투자조합, 코오롱 2017 신산업 육성 투자조합, 코오롱 2017 4차 산업혁명 투자조합, 코오롱 2018 벤처투자조합, 코오롱 2019 유니콘 투자조합, ㈜서플로, ㈜리텍코리아, 코오롱 2020 소재부품장비 투자조합, YesPlz, Inc.,KLAW FOOTWEAR INC., WORLDWIDE GOLF GROUP LLC, 코오롱 2021 이노베이션 투자조합,크레디언이에스지제1호사모투자합자회사, SPANISH TRAILS INVESTMENT GROUP LLC, 파빌리온엠씨클라이밋테크제1호 사모투자합자회사, SOUTH SHORE INVESTMENT GROUP LLC,
㈜엑추워드,유한회사 벨루티코리아,
㈜알디솔루션,
㈜퍼플웍스, 아이베케이-코오롱 2023 초격자 투자조합

공동기업(주1)
부은시(북경)무역유한공사, AUTOGAS ALMATY, Kolon Sport China Holdings Limited,KOLON SPORT (CHINA) CO.,LTD, 코오롱바스프이노폼㈜

기타특수관계자
코오롱글로벌㈜, 코오롱제약㈜, 코오롱생명과학㈜, 코오롱아우토㈜, ㈜엠오디, 코오롱베니트㈜, 코오롱티슈진㈜,네이처브리지㈜, ㈜테크비전, 코오롱엘에스아이㈜, 코오롱오토모티브㈜, 코오롱하우스비전㈜, ㈜인유즈,코오롱이앤씨㈜, 코오롱바이오텍㈜, ㈜파파모빌리티, 코오롱제이모빌리티㈜, ㈜어바웃피싱, 이노베이스㈜,코오롱모빌리티그룹㈜, ㈜엑시아머티리얼스, 코오롱라이프스타일컴퍼니㈜, 로터스카스코리아㈜, 코오롱모터스㈜ 등

(주1) 공동기업의 종속기업이 포함되어 있습니다.

특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

매출 등

유무형자산 처분

매입 등

유무형자산 취득

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업

㈜코오롱

32,135

0

6,299,112

0

관계기업

㈜서플로

391

0

5,687

0

공동기업

코오롱바스프이노폼㈜

9,065,400

0

27,775,325

0

Kolon Sport China Holdings Limited

106,332

0

0

0

KOLON SPORT (CHINA) CO.,LTD

5,515,391

0

301,586

0

기타

코오롱글로벌㈜

1,419,192

0

2,379,197

2,215,950

코오롱제약㈜

32,336

0

0

0

코오롱생명과학㈜

499,936

0

11,609,078

0

코오롱아우토㈜

6,893

0

0

0

㈜엠오디

5,845

0

147,437

0

코오롱베니트㈜

110,759

0

9,211,511

1,475,765

코오롱티슈진㈜

1,165

0

17,918

0

네이처브리지㈜

0

0

0

0

코오롱엘에스아이㈜

359,409

0

3,895,877

2,073,537

코오롱오토모티브㈜

126,164

0

0

0

코오롱하우스비전㈜

0

0

19,980

0

코오롱이앤씨㈜

0

0

0

1,813,050

코오롱바이오텍㈜

7,585

0

0

0

주식회사 파파모빌리티

0

0

99,682

0

에픽프라퍼티인베스트먼트컴퍼니㈜

437

0

0

0

코오롱제이모빌리티㈜

2,130

0

0

0

코오롱모빌리티그룹(주)

104,208

0

0

0

(주)엑시아머티리얼스

0

0

0

0

코오롱라이프스타일컴퍼니 주식회사

0

0

0

0

로터스카스코리아㈜

2,711

0

0

0

코오롱모터스㈜

208,792

0

3,071

0

코오롱스페이스웍스㈜

855,656

385

0

0

전분기

(단위 : 천원)

매출 등

유무형자산 처분

매입 등

유무형자산 취득

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업

㈜코오롱

32,333

1,646

6,195,322

0

관계기업

㈜서플로

168

0

0

0

공동기업

코오롱바스프이노폼㈜

7,476,386

0

19,374,403

0

Kolon Sport China Holdings Limited

17,753

0

0

0

KOLON SPORT (CHINA) CO.,LTD

5,074,514

0

566,090

0

기타

코오롱글로벌㈜

1,034,270

0

2,540,379

5,052,910

코오롱제약㈜

29,939

0

0

0

코오롱생명과학㈜

539,935

0

2,741,367

0

코오롱아우토㈜

12,028

0

0

0

㈜엠오디

7,080

0

127,636

0

코오롱베니트㈜

82,251

0

9,905,648

1,065,865

코오롱티슈진㈜

5,631

0

64,928

0

네이처브리지㈜

498,056

0

260,896

0

코오롱엘에스아이㈜

329,628

0

3,850,771

31,701

코오롱오토모티브㈜

16,857

0

0

0

코오롱하우스비전㈜

0

0

26,400

0

코오롱이앤씨㈜

0

0

0

838,800

코오롱바이오텍㈜

10,404

0

0

0

주식회사 파파모빌리티

0

0

67,893

0

에픽프라퍼티인베스트먼트컴퍼니㈜

0

0

0

0

코오롱제이모빌리티㈜

292

0

0

0

코오롱모빌리티그룹(주)

61,146

291,818

34,581

0

(주)엑시아머티리얼스

41,233

0

13,483

0

코오롱라이프스타일컴퍼니 주식회사

0

13,618

0

0

로터스카스코리아㈜

6,358

0

0

0

코오롱모터스㈜

96,315

0

719

0

코오롱스페이스웍스㈜

0

0

0

0

특수관계자 거래내역 소계에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

매출 등

유무형자산 처분

매입 등

유무형자산 취득

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업

32,135

0

6,299,112

0

관계기업

391

0

5,687

0

공동기업

14,687,123

0

28,076,911

0

기타

3,743,218

385

27,383,751

7,578,302

전체 특수관계자 합계

18,462,867

385

61,765,461

7,578,302

전분기

(단위 : 천원)

매출 등

유무형자산 처분

매입 등

유무형자산 취득

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업

32,333

1,646

6,195,322

0

관계기업

168

0

0

0

공동기업

12,568,653

0

19,940,493

0

기타

2,771,423

305,436

19,634,701

6,989,276

전체 특수관계자 합계

15,372,577

307,082

45,770,516

6,989,276

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

채권

채무

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업

㈜코오롱

3,080,180

15,570,751

관계기업

㈜서플로

0

530

공동기업

코오롱바스프이노폼㈜

4,154,812

9,843,438

KOLON SPORT (CHINA) CO.,LTD

5,559,748

586,830

Kolon Sport China Holdings Limited

116,984

0

기타

코오롱제약㈜

14,534

611,043

코오롱생명과학㈜

30,039,945

10,189,247

㈜엠오디

27,040,900

26,500

코오롱베니트㈜

50,829

4,321,189

코오롱티슈진㈜

1,282

486

코오롱글로벌㈜

3,643,667

4,267,280

네이처브리지㈜

0

0

㈜테크비전

0

0

코오롱엘에스아이㈜

155,022

440,145

코오롱오토모티브㈜

4,296

11,457

코오롱아우토㈜

3,598

1,000

코오롱하우스비전㈜

20,000

0

코오롱바이오텍(주)[

2,372

0

에픽프라퍼티인베스트먼트컴퍼니㈜

1,090

0

코오롱제이모빌리티㈜

1,163

0

주식회사 파파모빌리티

0

27,970

코오롱모빌리티그룹㈜

26,838

125,426

로터스카스코리아㈜

1,847

0

코오롱모터스㈜

157,763

886

코오롱스페이스웍스㈜

215,120

12,000

전기말

(단위 : 천원)

채권

채무

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업

㈜코오롱

3,122,548

3,208,928

관계기업

㈜서플로

0

450

공동기업

코오롱바스프이노폼㈜

5,210,901

8,301,307

KOLON SPORT (CHINA) CO.,LTD

5,499,002

449,828

Kolon Sport China Holdings Limited

11,468

0

기타

코오롱제약㈜

19,140

610,492

코오롱생명과학㈜

31,509,965

6,716,256

㈜엠오디

27,067,600

53,829

코오롱베니트㈜

110,148

4,921,257

코오롱티슈진㈜

480

569

코오롱글로벌㈜

3,955,059

7,519,884

네이처브리지㈜

559,027

220

㈜테크비전

12,466

193,600

코오롱엘에스아이㈜

103,706

666,774

코오롱오토모티브㈜

0

57,293

코오롱아우토㈜

0

20,682

코오롱하우스비전㈜

25,980

0

코오롱바이오텍(주)[

0

24,367

에픽프라퍼티인베스트먼트컴퍼니㈜

0

0

코오롱제이모빌리티㈜

201

0

주식회사 파파모빌리티

0

38,566

코오롱모빌리티그룹㈜

15,964

13,256

로터스카스코리아㈜

0

11,219

코오롱모터스㈜

116,576

0

코오롱스페이스웍스㈜

1,088,574

15,786

특수관계자거래의 채권·채무 잔액 소계에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

채권

채무

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업

3,080,180

15,570,751

관계기업

0

530

공동기업

9,831,544

10,430,268

기타

61,380,266

20,034,629

전체 특수관계자 합계

74,291,990

46,036,178

전기말

(단위 : 천원)

채권

채무

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업

3,122,548

3,208,928

관계기업

0

450

공동기업

10,721,371

8,751,135

기타

64,584,886

20,864,050

전체 특수관계자 합계

78,428,805

32,824,563

주요 경영진에 대한 정의

연결실체는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 및 각 사업부문장 등을 경영진으로 판단하였습니다.

주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

단기종업원급여

5,545,927

퇴직급여

1,199,260

합계

6,745,187

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

단기종업원급여

6,041,176

퇴직급여

2,517,860

합계

8,559,036

기업으로의 보증이나 담보의 제공에 대한 기술, 특수관계자거래

당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증은 없습니다.

특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증내역에 대한 공시

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

기타

코오롱생명과학㈜

코오롱글로벌㈜

담보제공자산

코오롱티슈진㈜ 지분증권

코오롱바이오텍㈜ 지분증권

백지어음 3매

코오롱티슈진㈜ 지분증권

코오롱바이오텍㈜ 지분증권

백지어음 3매

내용

대여금 담보

대여금 담보

공사시행에 대한 담보

담보설정액

25,000,000

24,669,798

0

특수관계자 자금거래에 관한 공시

당분기

(단위 : 천원)

현금출자

출자회수

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업

2013 코오롱-성장사다리 스타트업 투자조합

0

100,000

코오롱 소재부품 투자펀드2014-2호

0

400,000

코오롱 2017 4차 산업혁명 투자조합

0

307,500

코오롱 2018 벤처투자조합

0

0

코오롱 2019 유니콘 투자조합

0

450,000

코오롱 2020 소재부품장비 투자조합

0

1,484,000

아이비케이-코오롱 2023 초격차 투자조합

993,243

0

코오롱 2024 청년창업 투자조합

400,000

0

파빌리온엠씨클라이밋테크제1호 사모투자합자회사

1,055,537

2,058,188

코오롱 2024 기술혁신전문 투자조합

800,000

0

전분기

(단위 : 천원)

현금출자

출자회수

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업

2013 코오롱-성장사다리 스타트업 투자조합

0

0

코오롱 소재부품 투자펀드2014-2호

0

0

코오롱 2017 4차 산업혁명 투자조합

0

172,500

코오롱 2018 벤처투자조합

0

18,779

코오롱 2019 유니콘 투자조합

0

0

코오롱 2020 소재부품장비 투자조합

0

476,000

아이비케이-코오롱 2023 초격차 투자조합

0

0

코오롱 2024 청년창업 투자조합

0

0

파빌리온엠씨클라이밋테크제1호 사모투자합자회사

1,227,425

0

코오롱 2024 기술혁신전문 투자조합

0

0

파빌리온엠씨클라이밋테크제1호 사모투자합자회사에 대한 공시

당분기 중 직접 지분율이 20% 미만으로 감소함에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되어 특수관계가 소멸되었으며, 대체되기 이전의 거래를 표시하고 있습니다.

특수관계자 배당금에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

수취

지급

전체 특수관계자

특수관계자

2013 코오롱-성장사다리 스타트업 투자조합

153,400

코오롱 소재부품 투자펀드2014-2호

1,160,000

코오롱 2015 K-ICT 디지털콘텐츠 투자조합

0

코오롱 2017 신산업 육성 투자조합

323,400

AUTOGAS ALMATY

963,030

WORLDWIDE GOLF GROUP LLC

392,637

㈜코오롱

12,270,162

전체 특수관계자 합계

2,992,467

12,270,162

전분기

(단위 : 천원)

수취

지급

전체 특수관계자

특수관계자

2013 코오롱-성장사다리 스타트업 투자조합

207,900

코오롱 소재부품 투자펀드2014-2호

0

코오롱 2015 K-ICT 디지털콘텐츠 투자조합

220,000

코오롱 2017 신산업 육성 투자조합

300,000

AUTOGAS ALMATY

1,104,270

WORLDWIDE GOLF GROUP LLC

634,937

㈜코오롱

12,270,162

전체 특수관계자 합계

2,467,107

12,270,162

39. 리스 (연결)

리스이용자의 리스 활동의 특성에 대한 정보

연결실체는 사무실 등을 리스하고 있습니다. 사무실과 공장 리스는 수년전에 체결되었으며, 토지와 건물에 대한 리스가 포함됩니다.연결실체는 사무기기 등을 1년에서 5년간 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 단기리스이거나 소액자산 리스에 해당합니다. 연결실체는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.

사용권자산을 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술

투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다.

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

자산

토지

건물

구축물

차량운반구

기계장치

비품

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

감가상각누계액

취득원가

감가상각누계액

취득원가

감가상각누계액

취득원가

감가상각누계액

취득원가

감가상각누계액

취득원가

감가상각누계액

사용권자산

54,211,822

(20,462,815)

33,749,007

175,487,773

(106,777,539)

68,710,234

9,501,915

(6,870,316)

2,631,599

19,389,404

(12,880,385)

6,509,019

486,572

(364,374)

122,198

112,621

(110,545)

2,076

전기말

(단위 : 천원)

자산

토지

건물

구축물

차량운반구

기계장치

비품

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

감가상각누계액

취득원가

감가상각누계액

취득원가

감가상각누계액

취득원가

감가상각누계액

취득원가

감가상각누계액

취득원가

감가상각누계액

사용권자산

53,606,411

(18,714,595)

34,891,816

167,923,241

(114,104,765)

53,818,476

8,058,127

(6,387,990)

1,670,137

21,588,680

(15,540,992)

6,047,688

486,572

(324,382)

162,190

303,275

(280,899)

22,376

사용권자산 합계에 대한 공시

사용권자산 합계에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

취득원가

감가상각누계액

장부금액 합계

사용권자산

259,190,107

(147,465,974)

111,724,133

전기말

(단위 : 천원)

취득원가

감가상각누계액

장부금액 합계

사용권자산

251,966,306

(155,353,623)

96,612,683

사용권자산의 변동내역 공시

사용권자산의 변동내역 공시

당분기

(단위 : 천원)

토지

건물

구축물

차량운반구

기계장치

비품

자산 합계

기초금액

34,891,816

53,818,476

1,670,137

6,047,688

162,190

22,376

96,612,683

감가상각비

(1,661,369)

(7,805,121)

(491,326)

(1,170,796)

(39,992)

(356)

(11,168,960)

사용권자산의 증가

459,017

25,841,534

1,452,788

2,828,976

0

0

30,582,315

사용권자산의 감소

(22,515)

(3,004,148)

0

(1,170,913)

0

(19,944)

(4,217,520)

환율변동효과

82,058

(140,507)

0

(25,936)

0

0

(84,385)

기말금액

33,749,007

68,710,234

2,631,599

6,509,019

122,198

2,076

111,724,133

전분기

(단위 : 천원)

토지

건물

구축물

차량운반구

기계장치

비품

자산 합계

기초금액

38,078,414

59,537,768

2,375,913

5,874,787

324,826

49,180

106,240,888

감가상각비

(1,670,653)

(7,194,818)

(509,505)

(1,192,748)

(40,437)

(10,681)

(10,618,842)

사용권자산의 증가

118,033

7,707,637

893,504

2,988,558

0

0

11,707,732

사용권자산의 감소

(44,594)

(951,569)

0

(456,800)

0

0

(1,452,963)

환율변동효과

1,259,513

238,817

0

5,341

0

0

1,503,671

기말금액

37,740,713

59,337,835

2,759,912

7,219,138

284,389

38,499

107,380,486

리스부채의 변동내역 공시

리스부채의 변동내역 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

기초금액

78,126,208

리스부채의 증가

29,948,138

이자비용

926,082

리스부채의 상환

(10,174,756)

리스계약의 해지

(2,412,468)

환율변동효과

(156,348)

기말금액

96,256,856

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

기초금액

91,077,116

리스부채의 증가

11,381,506

이자비용

1,000,775

리스부채의 상환

(9,562,556)

리스계약의 해지

(655,047)

환율변동효과

461,036

기말금액

93,702,830

리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액에 대한 공시

리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용

926,082

단기리스와 관련된 비용

72,894

소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용

374,538

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용

1,000,775

단기리스와 관련된 비용

59,271

소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용

321,429

리스계약으로 연결현금흐름표에 인식한 금액에 대한 공시

리스계약으로 연결현금흐름표에 인식한 금액에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

리스 총 현금유출

(22,852,480)

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

리스 총 현금유출

(22,361,741)

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료에 대한 공시

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용

12,230,292

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용

12,418,485

리스제공자의 리스 활동의 특성에 대한 정보

연결실체는 유형자산 및 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 연결실체는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.연결실체는 당분기와 전분기 중 리스료 수익(임대수익)을 인식하였습니다.

운용리스수익에 대한 공시

운용리스수익에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

운용리스수익

2,832,719

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

운용리스수익

2,323,693

40. 부문별 정보 (연결)

사업부문별 수익을 창출하는 재화와 용역에 대한 공시

연결실체는 제품, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 부문별 경영성과를 적절히 관리하기 위하여 연결실체의 사업부문을 구분하여 관리하고 있으며, 사업부문별 수익을 창출하는 재화와 용역은 다음과 같습니다.

사업부문별 수익을 창출하는 재화와 용역에 대한 공시

부문

보고부문

산업자재

화학

필름

패션

기타

주요 제품

Tire Cord, 에어백, 카시트 등

합성수지 및 동 부산물 등

CPI, DFR 등

의류 및 용품

PET원사, Chip 매출 및 임대 등

영업부문에 대한 공시

영업부문에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

영업부문

중요한 조정사항

부문

부문 합계

부문

부문 합계

보고부문

보고부문

산업자재

화학

필름

패션

기타

산업자재

화학

필름

패션

기타

매출액

803,086,468

345,226,188

267,064,524

35,495,406

(219,289,644)

1,231,582,942

감가상각비

31,859,133

12,334,261

12,297,967

7,147,040

(498,077)

63,140,324

영업손익

11,229,675

38,987,986

(1,218,202)

(22,105,480)

37,875

26,931,854

전분기

(단위 : 천원)

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

영업부문

중요한 조정사항

부문

부문 합계

부문

부문 합계

보고부문

보고부문

산업자재

화학

필름

패션

기타

산업자재

화학

필름

패션

기타

매출액

728,557,461

243,024,901

63,373,483

278,312,782

24,343,029

(194,892,575)

1,142,719,081

감가상각비

31,076,661

7,536,002

6,215,234

11,709,048

6,318,536

(409,461)

62,446,020

영업손익

32,200,397

15,559,033

(5,879,681)

2,245,788

(13,181,236)

182,795

31,127,096

영업부문에 대한 공시(자산 및 부채)

영업부문에 대한 공시(자산 및 부채)

당분기말

(단위 : 천원)

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

영업부문

중요한 조정사항

부문

부문 합계

부문

부문 합계

보고부문

보고부문

산업자재

화학

필름

패션

기타

산업자재

화학

필름

패션

기타

자산총계

3,878,101,933

1,130,677,135

984,594,441

2,808,714,966

(1,393,897,338)

7,408,191,137

부채총계

930,553,416

263,463,640

340,703,395

2,474,694,715

(396,768,820)

3,612,646,346

전기말

(단위 : 천원)

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

영업부문

중요한 조정사항

부문

부문 합계

부문

부문 합계

보고부문

보고부문

산업자재

화학

필름

패션

기타

산업자재

화학

필름

패션

기타

자산총계

3,772,947,007

796,542,293

350,720,847

965,390,790

2,703,326,583

(1,340,876,364)

7,248,051,156

부채총계

1,082,354,176

125,403,932

139,859,723

321,925,303

2,121,150,605

(315,644,226)

3,475,049,513

보고부문의 당기손익 합계에서 법인세비용 차감전 당기손익으로의 조정내역에 대한 공시

보고부문의 분기손익 합계에서 법인세비용 차감전 분기손익으로의 조정내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

영업부문

부문간 손익제거

관계기업및공동기업투자이익

기업 전체 총계 합계

법인세비용차감전 계속사업순이익

21,500,822

(6,054,256)

9,846,805

25,293,371

법인세비용차감전 중단사업순손익

40,963

전분기

(단위 : 천원)

영업부문

부문간 손익제거

관계기업및공동기업투자이익

기업 전체 총계 합계

법인세비용차감전 계속사업순이익

31,785,364

(5,000,932)

4,798,048

31,582,480

법인세비용차감전 중단사업순손익

(10,014,945)

주요 고객에 대한 정보

당분기 및 전기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 없습니다.

41. 현금흐름표 (연결)

중요한 비현금거래에 대한 공시

중요한 비현금거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산의 유무형자산 대체

0

유형자산 취득 관련 미지급금

(4,069,941)

유형자산의 투자부동산 대체

47,598,573

장기차입금의 유동성대체

14,468,501

사채의 유동성대체

18,013,673

사용권자산의 증감

26,364,795

매각예정자산으로 분류

0

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산의 유무형자산 대체

317,239,730

유형자산 취득 관련 미지급금

(9,455,206)

유형자산의 투자부동산 대체

12,962,739

장기차입금의 유동성대체

13,474,610

사채의 유동성대체

22,705

사용권자산의 증감

10,254,769

매각예정자산으로 분류

58,713,537

재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당분기

(단위 : 천원)

미지급배당금

임대보증금

단기차입금

유동성장기차입금

사채

장기차입금

리스부채

기초

42,931

2,220,295

1,152,183,945

261,676,933

337,566,582

715,980,071

78,126,208

현금흐름변동

0

178,131

118,158,442

(12,000,000)

0

(13,073,553)

(10,174,756)

비현금 변동 - 환율변동 효과

0

0

(2,819,294)

0

(105,000)

2,142,685

(156,347)

비현금 변동 - 기타

42,034,382

(94,881)

0

14,468,501

86,188

(14,468,501)

28,461,751

기말

42,077,313

2,303,545

1,267,523,093

264,145,434

337,547,770

690,580,702

96,256,856

전분기

(단위 : 천원)

미지급배당금

임대보증금

단기차입금

유동성장기차입금

사채

장기차입금

리스부채

기초

41,438

833,580

1,120,486,723

366,268,703

297,307,304

336,584,663

91,077,116

현금흐름변동

0

(6,218)

56,392,420

(7,265,325)

0

79,474,951

(9,562,556)

비현금 변동 - 환율변동 효과

0

0

10,186,645

0

1,722,000

3,543,950

461,036

비현금 변동 - 기타

41,527,982

(9,615)

0

13,474,610

61,522

(13,474,610)

11,727,234

기말

41,569,420

817,747

1,187,065,788

372,477,988

299,090,826

406,128,954

93,702,830

42. 매각예정자산 및 중단영업손익 (연결)

매각예정비유동자산에 대한 공시

매각예정비유동자산에 대한 공시

당분기말

매각예정 비유동자산

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단

22,575,366

처분 또는 재분류된 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단에 대한 기술

지배기업의 종속기업인 코오롱머티리얼㈜는 전기 이전 이사회 결정에 따라 보유토지를 매각하기로 결정하였으며, 이를 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.

전기말

매각예정 비유동자산

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단

22,575,366

처분 또는 재분류된 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단에 대한 기술

지배기업의 종속기업인 코오롱머티리얼㈜는 전기 이전 이사회 결정에 따라 보유토지를 매각하기로 결정하였으며, 이를 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.

중단영업에 대한 주요 내용 공시

중단영업에 대한 주요 내용 공시

계속영업

계속영업 합계

중단영업

중단영업1

중단영업2

중단영업3

비유동자산 또는 처분자산집단을 표시한 부문에 대한 기술

원사 및 원단 사업부문

필름 사업부문

AP, BI 및 HT 사업부문

과거기간에 중단영업으로 표시했던 금액의 성격과 조정사항에 대한 설명

(1) 지배기업의 종속기업인 코오롱머티리얼㈜는 2019년 3월 4일 및 2021년 8월 2일 이사회 결정에 따라 원사사업부문 및 원단사업부문의 영업을 중단영업으로 분류하였습니다.

(2) 지배기업은 2024년 2월 27일 양해각서 체결에 따라 필름사업부문의 영업 관련 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다.

(3) 지배기업의 종속기업인 코오롱글로텍㈜는 2024년 4월 30일 이사회 결정에 따라 AP, BI 및 HT 사업부문을 코오롱스페이스웍스㈜에 매각하였으며 AP, BI 및 HT의 영업 관련 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다.(4) 지배기업의 종속기업인 코오롱스페이스웍스㈜는 2024년 4월 30일 이사회 결정에 따라 ㈜코오롱에 매각되었으며 코오롱스페이스웍스㈜의 영업 관련 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다.

연결실체의 포괄손익계산서는 중단영업과 계속영업이 구분되어 있습니다.

중단영업 단일금액의 분석 공시

중단영업 단일금액의 분석 공시

당분기

(단위 : 천원)

중단영업

매출액

0

매출원가

0

판매비와관리비

7,441

영업손익

(7,441)

영업외손익

48,404

법인세비용차감전순이익(손실)

40,963

법인세수익

0

중단영업손익

40,963

영업활동으로 인한 현금흐름

6,390

투자활동으로 인한 현금흐름

34,294

재무활동으로 인한 현금흐름

0

전분기

(단위 : 천원)

중단영업

매출액

80,718,857

매출원가

79,700,492

판매비와관리비

8,912,070

영업손익

(7,893,705)

영업외손익

(2,121,240)

법인세비용차감전순이익(손실)

(10,014,945)

법인세수익

(123,950)

중단영업손익

(9,890,995)

영업활동으로 인한 현금흐름

(22,496,296)

투자활동으로 인한 현금흐름

(2,323,794)

재무활동으로 인한 현금흐름

8,917,328

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 16 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 15 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

제 16 기 1분기말

제 15 기말

자산

I. 유동자산

1,789,079,575,827

1,456,521,118,065

현금및현금성자산 (주5,12)

39,623,643,567

24,346,517,323

단기금융자산 (주6,12)

5,000,000,000

5,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산 (주9,12,37)

5,875,000,000

3,900,000,000

매출채권및기타채권 (주7,12,37)

727,487,650,346

540,847,730,707

재고자산 (주8)

950,457,774,913

837,289,718,473

기타유동자산 (주10,11,12)

60,635,507,001

45,137,151,562

II. 비유동자산

4,416,257,357,331

4,222,650,615,842

장기금융자산 (주6,12,37)

25,500,000

25,500,000

장기매출채권및기타채권 (주7,12)

39,333,846,218

28,350,120,177

당기손익-공정가치측정금융자산 (주9,12)

187,278,201,536

183,971,076,290

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주9,12)

517,484,931,450

488,361,544,650

종속기업,관계기업및공동기업투자 (주13,38)

730,170,234,871

737,772,091,166

유형자산 (주14,37,38,39)

2,240,856,260,903

2,131,103,482,618

투자부동산 (주15,37)

561,171,802,941

514,931,612,612

무형자산 (주16)

107,410,246,782

98,977,720,174

순확정급여자산 (주19)

20,182,582,966

25,809,280,461

기타비유동자산 (주10,11,12)

12,343,749,664

13,348,187,694

자산총계

6,205,336,933,158

5,679,171,733,907

부채

I. 유동부채

2,139,004,715,550

1,655,612,263,623

매입채무및기타채무 (주12,17,38)

535,609,210,035

375,465,815,059

단기차입금및사채 (주12,18,37,38)

1,488,537,434,184

1,166,398,295,497

기타유동금융부채 (주12,20,39)

33,262,213,610

22,529,647,310

기타유동부채 (주11,12,21)

75,704,734,436

85,171,473,856

유동충당부채 (주22)

2,851,718,474

2,409,481,812

당기법인세부채

3,039,404,811

3,637,550,089

II. 비유동부채

1,030,619,610,585

1,007,191,951,078

장기매입채무및기타채무 (주12,17)

7,935,423,713

6,445,973,927

장기차입금및사채 (주12,18,37)

855,577,107,293

861,767,092,024

기타비유동금융부채 (주12,20,39)

37,930,627,593

29,260,519,182

종업원급여부채 (주19)

8,423,100,506

7,379,358,154

기타비유동부채 (주11,12,21)

534,078,476

563,068,367

비유동충당부채 (주22)

3,004,285,287

2,977,990,366

이연법인세부채

117,214,987,717

98,797,949,058

부채총계

3,169,624,326,135

2,662,804,214,701

자본

I. 자본금 (주1,23)

151,434,755,000

151,434,755,000

II. 자본잉여금 (주24)

1,078,641,577,073

1,044,567,057,586

III. 신종자본증권 (주25)

447,162,360,000

447,162,360,000

IV. 이익잉여금 (주26,27)

990,145,991,033

1,027,290,085,958

V. 기타자본구성요소 (주28)

368,327,923,917

345,913,260,662

자본총계

3,035,712,607,023

3,016,367,519,206

부채및자본총계

6,205,336,933,158

5,679,171,733,907

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

제 16 기 1분기

제 15 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

I. 매출 (주29,38)

1,014,054,166,791

1,014,054,166,791

801,430,984,896

801,430,984,896

II. 매출원가 (주34,38)

767,961,047,437

767,961,047,437

568,520,381,181

568,520,381,181

III. 매출총이익

246,093,119,354

246,093,119,354

232,910,603,715

232,910,603,715

IV. 판매비와 관리비 (주30,34)

228,128,726,327

228,128,726,327

214,451,904,046

214,451,904,046

V. 영업이익

17,964,393,027

17,964,393,027

18,458,699,669

18,458,699,669

기타수익 (주31)

18,018,259,089

18,018,259,089

22,138,812,871

22,138,812,871

기타비용 (주31)

(18,096,378,563)

(18,096,378,563)

(20,820,798,808)

(20,820,798,808)

금융수익 (주32)

24,511,504,871

24,511,504,871

21,781,019,066

21,781,019,066

금융비용 (주32)

(28,180,868,314)

(28,180,868,314)

(20,751,667,173)

(20,751,667,173)

종속기업,관계기업및공동기업투자손실

0

0

(577,479,055)

(577,479,055)

VI. 법인세비용차감전순이익

14,216,910,110

14,216,910,110

20,228,586,570

20,228,586,570

VII. 법인세비용(수익) (주33)

4,021,498,735

4,021,498,735

(938,638,025)

(938,638,025)

VIII. 계속영업분기순이익

10,195,411,375

10,195,411,375

21,167,224,595

21,167,224,595

IX. 중단영업손익 (주41)

0

0

(10,785,135,559)

(10,785,135,559)

X. 분기순이익

10,195,411,375

10,195,411,375

10,382,089,036

10,382,089,036

XI. 기타포괄손익

22,414,663,255

22,414,663,255

62,364,489,499

62,364,489,499

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

22,395,884,450

22,395,884,450

61,902,368,518

61,902,368,518

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주9)

22,395,884,450

22,395,884,450

61,902,368,518

61,902,368,518

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

18,778,805

18,778,805

462,120,981

462,120,981

파생상품평가손익 (주11)

18,778,805

18,778,805

462,120,981

462,120,981

XII. 분기총포괄손익

32,610,074,630

32,610,074,630

72,746,578,535

72,746,578,535

XIII. 주당이익 (주35)

보통주기본주당계속영업이익 (단위 : 원)

77

77

572

572

보통주기본주당순이익 (단위 : 원)

77

77

216

216

보통주희석주당계속영업이익 (단위 : 원)

75

75

557

557

보통주희석주당순이익 (단위 : 원)

75

75

210

210

우선주기본주당계속영업이익 (단위 : 원)

89

89

585

585

우선주기본주당순이익 (단위 : 원)

89

89

229

229

우선주희석주당계속영업이익 (단위 : 원)

88

88

570

570

우선주희석주당순이익 (단위 : 원)

88

88

223

223

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

신종자본증권

이익잉여금

기타자본구성요소

자본 합계

2024.01.01 (분기초)

151,434,755,000

1,044,567,057,586

198,764,180,000

1,088,209,329,869

(66,820,726,148)

2,416,154,596,307

분기총포괄이익:

분기순이익

10,382,089,036

10,382,089,036

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

61,902,368,518

61,902,368,518

파생상품평가손익

462,120,981

462,120,981

자본에직접반영된소유주와의거래:

연차배당

(39,502,381,300)

(39,502,381,300)

신종자본증권 이익분배금

(3,801,500,000)

(3,801,500,000)

합병차익

2024.03.31 (분기말)

151,434,755,000

1,044,567,057,586

198,764,180,000

1,055,287,537,605

(4,456,236,649)

2,445,597,293,542

2025.01.01 (분기초)

151,434,755,000

1,044,567,057,586

447,162,360,000

1,027,290,085,958

345,913,260,662

3,016,367,519,206

분기총포괄이익:

분기순이익

10,195,411,375

10,195,411,375

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

22,395,884,450

22,395,884,450

파생상품평가손익

18,778,805

18,778,805

자본에직접반영된소유주와의거래:

연차배당

(39,502,381,300)

(39,502,381,300)

신종자본증권 이익분배금

(7,837,125,000)

(7,837,125,000)

합병차익

34,074,519,487

34,074,519,487

2025.03.31 (분기말)

151,434,755,000

1,078,641,577,073

447,162,360,000

990,145,991,033

368,327,923,917

3,035,712,607,023

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

제 16 기 1분기

제 15 기 1분기

I. 영업활동으로인한현금흐름

5,089,593,344

(25,525,141,555)

분기순이익

10,195,411,375

10,382,089,036

비용(수익)조정사항

61,526,765,389

44,306,359,629

퇴직급여

6,970,379,673

5,758,752,898

기타장기종업원급여

308,113,766

210,511,694

대손상각비(환입)

(21,186,258)

203,915,895

감가상각비

46,267,238,111

40,649,635,833

무형자산상각비

2,141,211,230

1,622,059,538

유형자산손상차손

0

3,595,071,760

무형자산손상차손

0

11,242,879

유형자산처분손실

404,686,015

125,713,275

무형자산처분손실

30,384,666

121,303,337

외화환산손실

3,389,999,524

5,478,763,922

종속기업,관계기업및공동기업투자손상차손

0

577,479,055

이자비용

26,996,601,067

19,646,049,106

금융보증비용

817,502,312

787,708,547

매출채권처분손실

366,764,935

324,788,707

지급수수료

0

122,317,222

리스계약해지손실

4,136,953

0

파생상품평가손실

1,996,447,427

868,672,734

법인세비용(수익)

4,021,498,735

(1,062,588,034)

재고자산평가손실(환입)

720,436,952

(1,713,652,333)

유형자산처분이익

(171,389,778)

(222,969,028)

유형자산손상차손환입

(2,156,328)

0

외화환산이익

(8,018,152,239)

(6,861,095,927)

이자수익

(694,750,259)

(256,578,219)

배당금수익

(22,999,252,300)

(20,736,732,300)

금융보증수익

(817,502,312)

(787,708,547)

리스조정이익

(46,071,855)

(14,759,006)

파생상품평가이익

(138,174,648)

(4,141,543,379)

영업자산부채의변동

(66,034,438,142)

(80,202,205,210)

매출채권의증가

(55,980,778,212)

(48,915,206,084)

재고자산의증가

(22,704,523,682)

(26,206,037,774)

기타채권의감소

8,704,847,869

1,652,991,239

기타자산의증가

(14,116,651,400)

(12,206,634,579)

매입채무의증가

72,326,489,996

34,308,849,904

기타채무의감소

(43,787,039,889)

(24,134,323,336)

기타부채의감소

(4,943,783,723)

(4,009,553,691)

충당부채의증가(감소)

(22,893,544)

10,974,336

파생상품 순결제

(3,743,693,665)

445,283,650

퇴직금의지급

(24,010,279,059)

(25,466,231,941)

관계사로부터의퇴직금전출입

2,776,004,794

519,451,337

퇴직연금운용자산의감소(증가)

19,464,686,173

23,794,061,029

국민연금전환금의감소(증가)

3,176,200

4,170,700

법인세의납부

(598,145,278)

(11,385,010)

II. 투자활동으로인한현금흐름

(29,078,058,045)

(52,703,552,183)

이자의수취

86,638,555

58,217,838

단기대여금의감소

492,450,004

473,250,276

단기금융자산의감소

0

500,000,000

종속기업,관계기업및공동기업투자자산의감소

742,000,000

238,000,000

유형자산의처분

227,819,050

481,517,679

무형자산의처분

0

93,636,363

장기대여금의증가

(1,240,000,000)

(1,250,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의증가

(750,000,000)

(461,817,077)

종속기업,관계기업및공동기업투자자산의증가

(4,291,318,555)

(1,227,424,544)

유형자산의취득

(21,808,590,824)

(49,926,242,557)

투자부동산의취득

(70,589,451)

0

무형자산의취득

(2,806,189,361)

(1,834,816,059)

리스채권의감소

158,592,125

152,125,898

정부보조금의수령

43,543,423

0

종속기업 합병으로 인한 현금 유입

137,586,989

0

III. 재무활동으로인한현금흐름

39,111,959,303

70,954,041,848

이자의지급

(26,319,503,603)

(19,465,554,000)

임대보증금및예수보증금의증가

314,257,100

3,981,342

단기차입금의순증감

93,709,106,298

40,949,656,260

장기차입금및사채의차입

0

60,000,000,000

장기차입금및사채의상환

(12,000,000,000)

0

임대보증금및예수보증금의감소

(135,328,550)

(10,162,684)

신종자본증권이익분배금

(7,837,125,000)

(3,801,500,000)

리스부채의상환

(8,619,446,942)

(6,722,379,070)

IV. 현금및현금성자산의순증감(I+II+III)

15,123,494,602

(7,274,651,890)

V. 분기초의현금및현금성자산

24,346,517,323

31,965,533,695

VI. 외화표시현금및현금성자산의환율변동효과

153,631,642

(21,176,748)

VIII. 분기말의현금및현금성자산

39,623,643,567

24,669,705,057

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

1. 회사의 개요코오롱인더스트리 주식회사(이하 "당사")는 주식회사 코오롱이 2009년 12월 31일을 분할기일로 투자사업부문 등을 영위할 주식회사 코오롱과 의류용 원사, 산업용ㆍ포장용 필름 및 자기재, 전자소재용 광확산판, 광박막성 필름, 타이어코드 등 산업자재 및 기타 화학제품, 섬유, 의류, 피혁제품, 스포츠 레져용품 등 제조사업부문 일체를 영위할 분할신설법인인 당사를 인적분할하여 2010년 1월 5일 설립되었습니다. 한편,당사는 안정적 사업기반을 확보하고 경영효율성 증대 및 재무구조 개선을 위하여 2011년 5월 1일자로 당사의 종속기업인 캠브리지코오롱 주식회사를 흡수합병하였으며,
2025년 1월 8일자로
경영효율성 제고와 시너지 강화를 통한 기업 및 주주가치 제고를 위해, 당사의 종속기업인 코오롱글로텍 주식회사의 자동차소재부문을 인적분할하여 흡수합병하였습니다.당분기말 현재 자본금은 151,434,755천원(우선주 자본금 13,839,300천원 포함)이며, 당사가 발행한 우선주는 의결권이 없으며, 배당은 비누적적으로, 현금배당에 있어서만 보통주보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 추가배당 받게 됩니다.당분기말 현재 보통주 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구분
주식수(주)
지분율

㈜코오롱
9,200,416
33.43%

기타법인 및 개인
18,311,715
66.54%

자기주식
6,960
0.03%

합계
27,519,091
100.00%

2. 재무제표의 작성기준

(1) 회계기준의 적용

당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 12에 포함되어 있습니다.

3. 회계정책의 변경

하기에 기재된 사항을 제외하고 요약분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.

(1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호' 한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여

동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다.

다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다.

(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품 분류와 측정

동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의

동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다.
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터적용하되 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' - 사실상의 대리인 결정

동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였습니다.
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 위험회피회계 적용

동 개정사항은 위험회피회계의 적용조건을 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 구체적인 문단을 참조하도록 명시하고 관련 용어를 일치시켰습니다.
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' - 제거 손익

동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호 '공정가치'를 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다.
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1007호 - 원가법

동 개정으로 '원가법'이라는 용어를 삭제하고 이를 '원가'로 대체하였습니다.
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

당사는 상기의 개정사항들이 재무제표에 미치는 영향에 대해서 검토 중에 있습니다.

4. 금융위험 관리

금융위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 설명

당사의 위험관리 목적과 정책은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일합니다.

5. 현금및현금성자산

현금및현금성자산 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

예금 등

39,623,644

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

예금 등

24,346,517

6. 장ㆍ단기금융자산

장단기금융자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동 금융자산

5,000,000

유동 금융자산

유동 당좌개설보증금

0

유동 금융기관예치금

5,000,000

비유동금융자산

25,500

비유동금융자산

비유동 당좌개설보증금

25,500

비유동 금융기관예치금

0

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동 금융자산

5,000,000

유동 금융자산

유동 당좌개설보증금

0

유동 금융기관예치금

5,000,000

비유동금융자산

25,500

비유동금융자산

비유동 당좌개설보증금

25,500

비유동 금융기관예치금

0

7. 매출채권및기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

총장부금액

대손충당금

현재가치할인차금

장부금액 합계

유동매출채권

687,871,563

(11,243,801)

676,627,762

단기미수금

4,546,515

(411,147)

4,135,368

단기대여금

15,057,407

15,057,407

단기미수수익

24,052,290

24,052,290

단기예치보증금

0

0

단기보증금자산

7,739,278

(124,455)

7,614,823

유동매출채권 및 기타유동채권 합계

727,487,650

비유동매출채권

0

0

0

장기미수금

0

0

0

장기대여금

7,321,627

7,321,627

장기미수수익

0

0

장기예치보증금

136,411

136,411

장기보증금자산

34,859,855

(2,984,047)

31,875,808

비유동매출채권 및 기타비유동채권 합계

39,333,846

전기말

(단위 : 천원)

총장부금액

대손충당금

현재가치할인차금

장부금액 합계

유동매출채권

525,513,389

(10,693,858)

514,819,531

단기미수금

12,625,758

(447,419)

12,178,339

단기대여금

1,803,633

1,803,633

단기미수수익

491,025

491,025

단기예치보증금

0

0

단기보증금자산

11,596,771

(41,568)

11,555,203

유동매출채권 및 기타유동채권 합계

540,847,731

비유동매출채권

0

0

0

장기미수금

0

0

0

장기대여금

3,574,268

3,574,268

장기미수수익

0

0

장기예치보증금

128,915

128,915

장기보증금자산

27,236,538

(2,589,601)

24,646,937

비유동매출채권 및 기타비유동채권 합계

28,350,120

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

손상차손누계액

기초금액

(11,141,277)

설정(환입)

21,186

합병

(534,857)

기말금액

(11,654,948)

전분기

(단위 : 천원)

손상차손누계액

기초금액

(6,322,486)

설정(환입)

(203,916)

합병

0

기말금액

(6,526,402)

8. 재고자산

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 천원)

취득원가

평가손실충당금

장부금액 합계

상품

422,216,584

(45,748,157)

376,468,427

제품

255,232,598

(7,149,136)

248,083,462

반제품

188,992,714

(10,185,271)

178,807,443

원재료

87,510,333

(1,918,046)

85,592,287

저장품

25,018,743

(28,571)

24,990,172

부산물

5,222,325

(136,641)

5,085,684

미착품

19,910,171

0

19,910,171

반품자산

11,520,129

0

11,520,129

합계

1,015,623,597

(65,165,822)

950,457,775

전기말

(단위 : 천원)

취득원가

평가손실충당금

장부금액 합계

상품

387,153,581

(42,843,746)

344,309,835

제품

193,373,204

(5,272,602)

188,100,602

반제품

187,742,404

(11,456,745)

176,285,659

원재료

73,512,397

(1,994,545)

71,517,852

저장품

24,843,181

(24,314)

24,818,867

부산물

5,199,213

(5,354)

5,193,859

미착품

15,056,757

0

15,056,757

반품자산

12,006,287

0

12,006,287

합계

898,887,024

(61,597,306)

837,289,718

매출원가로 인식한 평가손실 및 환입 내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

재고자산 평가손실

720,437

재고자산평가손실환입

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

재고자산 평가손실

재고자산평가손실환입

(778,224)

9. 공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역 공시

당분기

(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정 금융자산

분기초

187,871,076

취득

750,000

합병

1,000,000

대체

3,532,126

분기말

193,153,202

대체에 대한 기술

당분기 중 파빌리온엠씨클라이밋테크제1호사모투자합자회사의 직접 지분율이 20% 미만으로 감소함에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다.

전분기

(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정 금융자산

분기초

54,545,881

취득

461,817

합병

0

대체

0

분기말

55,007,698

대체에 대한 기술

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

채무상품

수익증권

상환전환우선주

후순위사채

조건부지분인수

당기손익-공정가치측정금융자산

29,364,429

146,356,188

5,875,000

11,557,585

193,153,202

당기손익-공정가치측정 상환전환우선주에 대한 기술

당사는 현재 유의적인 영향력을 보유하고 있는 ㈜엑추워드, ㈜알디솔루션, 에스케이마이크로웍스㈜에 투자한 상환전환우선주에 대하여 이익 또는 손실에 대한 노출정도가 피투자회사의 손익 또는 순자산 변동에 비례적으로 노출되어 있지 않음을 고려하여 그 전체를 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류 및 평가하고 있습니다.

전기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

채무상품

수익증권

상환전환우선주

후순위사채

조건부지분인수

당기손익-공정가치측정금융자산

25,082,303

146,356,188

4,875,000

11,557,585

187,871,076

당기손익-공정가치측정 상환전환우선주에 대한 기술

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역 공시

당분기

(단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

분기초

488,361,545

평가

29,123,386

분기말

517,484,931

전분기

(단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

분기초

403,320,162

평가

80,497,228

분기말

483,817,390

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

상장지분상품

비상장지분상품

㈜카프로

금호타이어㈜

㈜하나금융지주

㈜우리금융지주

㈜이노스페이스

㈜한국경제신문

㈜알에스텍

㈜한주

㈜한국비즈니스금융대부

㈜고리

㈜채널에이

㈜매일방송

㈜솔잎기술

㈜팔짝코퍼레이션

(주)마들렌메모리

㈜브라더후드엔터테인먼트

기타포괄손익-공정가치 금융자산

468,599

1,420,500

252,644,400

252,549,000

5,030,844

127,890

89,348

96,000

100,000

240

1,000,000

1,000,005

1,500,000

199,940

408,165

850,000

전기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

상장지분상품

비상장지분상품

㈜카프로

금호타이어㈜

㈜하나금융지주

㈜우리금융지주

㈜이노스페이스

㈜한국경제신문

㈜알에스텍

㈜한주

㈜한국비즈니스금융대부

㈜고리

㈜채널에이

㈜매일방송

㈜솔잎기술

㈜팔짝코퍼레이션

(주)마들렌메모리

㈜브라더후드엔터테인먼트

기타포괄손익-공정가치 금융자산

468,599

1,432,500

240,775,200

235,253,220

5,060,438

127,890

89,348

96,000

100,000

240

1,000,000

1,000,005

1,500,000

199,940

408,165

850,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 소계에 대한 공시

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 소계에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

상장지분상품

비상장지분상품

금융자산, 분류 합계

기타포괄손익-공정가치 금융자산

512,113,343

5,371,588

517,484,931

전기말

(단위 : 천원)

상장지분상품

비상장지분상품

금융자산, 분류 합계

기타포괄손익-공정가치 금융자산

482,989,957

5,371,588

488,361,545

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역 공시

(단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

분기초

68,207,467

평가

29,123,387

법인세 효과

(6,727,502)

분기말

90,603,352

재분류조정을 포함한 포괄손익계산서 항목의 기술

위 지분상품의 처분시에 기타포괄손익누계액 잔액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

10. 기타자산

기타자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산 합계

60,635,507

기타유동자산 합계

유동 부가가치세대급금

42,420,099

유동 선급금

5,834,543

유동 선급비용

10,765,342

유동 파생상품자산

276,678

유동 기타

1,338,845

기타비유동자산 합계

12,343,750

기타비유동자산 합계

비유동 부가세대급금

0

비유동 선급금

0

비유동 선급비용

5,167,476

비유동 파생상품자산

7,176,263

비유동 기타

11

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산 합계

45,137,152

기타유동자산 합계

유동 부가가치세대급금

23,183,691

유동 선급금

4,585,672

유동 선급비용

12,761,812

유동 파생상품자산

3,307,018

유동 기타

1,298,959

기타비유동자산 합계

13,348,188

기타비유동자산 합계

비유동 부가세대급금

0

비유동 선급금

0

비유동 선급비용

5,842,916

비유동 파생상품자산

7,505,261

비유동 기타

11

11. 파생상품

파생상품 및 위험회피에 대한 세부 정보 공시

파생상품 목적의 지정

매매 목적

공정가치위험회피

현금흐름위험회피

파생상품 유형

통화선도

통화스왑

이자율스왑

통화선도

통화스왑

이자율스왑

통화선도

통화스왑

이자율스왑

파생상품계약 및 각 위험회피유형에 대한 기술

원화를 수취하고 외화를 지급하는 외화확정계약을 체결

외화확정계약의 환율 변동위험을 회피

변동금리부 외화사채의 이자율 및 환율의 변동 위험을 회피

변동금리부 차입금의 이자율 변동 위험을 회피

파생상품평가내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

파생상품 목적의 지정

파생상품 목적의 지정 합계

매매 목적

위험회피 목적

공정가치위험회피

현금흐름위험회피

파생상품 유형

통화선도 1

통화선도 2

통화선도 3

통화스왑

이자율스왑

통화선도 1

통화선도 2

통화선도 3

통화스왑

이자율스왑

통화선도 1

통화선도 2

통화선도 3

통화스왑

이자율스왑

매입, 파생상품, 원화

124,640,670

20,193,240

42,500,000

매입, 파생상품, 외화 USD [USD, 일]

270,358

105,000,000

매입, 파생상품, 외화 EUR [EUR, 일]

841,075

매입, 파생상품, 외화 JPY [JPY, 일]

매도, 파생상품, 원화

1,280,477

365,977

145,965,000

42,500,000

매도, 파생상품, 외화 USD [USD, 일]

86,000,000

매도, 파생상품, 외화 EUR [EUR, 일]

13,000,000

파생상품 금융자산(부채)

(1,161,067)

(449,706)

55,121

27,131

7,304,399

(534,078)

5,241,800

파생상품평가 당분기손익

(1,161,067)

(449,706)

0

0

(247,500)

0

(1,858,273)

파생상품평가 기타포괄손익

0

0

0

0

1,334

23,086

24,420

확정계약자산(부채)

0

0

(55,121)

(27,131)

0

0

(82,252)

전기말

(단위 : 천원)

파생상품 목적의 지정

파생상품 목적의 지정 합계

매매 목적

위험회피 목적

공정가치위험회피

현금흐름위험회피

파생상품 유형

통화선도 1

통화선도 2

통화선도 3

통화스왑

이자율스왑

통화선도 1

통화선도 2

통화선도 3

통화스왑

이자율스왑

통화선도 1

통화선도 2

통화선도 3

통화스왑

이자율스왑

매입, 파생상품, 원화

122,657,650

22,630,200

45,000,000

매입, 파생상품, 외화 USD [USD, 일]

306,537

95,000,000

매입, 파생상품, 외화 EUR [EUR, 일]

237,230

매입, 파생상품, 외화 JPY [JPY, 일]

36,000,000

매도, 파생상품, 원화

347,772

329,681

407,257

128,285,000

45,000,000

매도, 파생상품, 외화 USD [USD, 일]

86,000,000

0

매도, 파생상품, 외화 EUR [EUR, 일]

15,000,000

파생상품 금융자산(부채)

(3,547,164)

(196,530)

14,922

8,470

39,258

10,650,565

(557,164)

6,412,357

파생상품평가 당분기손익

(3,547,164)

(196,530)

0

0

0

12,568,000

0

8,824,306

파생상품평가 기타포괄손익

0

0

0

0

0

214,061

56,522

270,583

확정계약자산(부채)

0

0

(14,922)

(8,470)

(39,258)

0

0

(62,650)

파생상품평가손익에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

위험회피

위험회피 목적

공정가치위험회피

현금흐름위험회피

파생상품평가이익

56,864

파생상품평가손실

현금흐름위험회피의 세전차익

현금흐름위험회피의 세전차손

(51,208)

전기말

(단위 : 천원)

위험회피

위험회피 목적

공정가치위험회피

현금흐름위험회피

파생상품평가이익

75,263

파생상품평가손실

(2,069)

현금흐름위험회피의 세전차익

826,288

현금흐름위험회피의 세전차손

(72,486)

확정계약에 따라 인식된 파생상품평가손익에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

확정계약

파생상품평가이익

파생상품평가손실

(56,864)

전기말

(단위 : 천원)

확정계약

파생상품평가이익

2,069

파생상품평가손실

(75,263)

공정가치위험회피에 대한 설명

당분기 중 손익으로 인식된 파생상품평가손익 중 공정가치위험회피 거래에서 발생한 파생상품평가이익은 56,864천원이며, 확정계약에 따라 인식된 파생상품평가손실은 56,864천원입니다.전기 중 손익으로 인식된 파생상품평가손익 중 공정가치위험회피 거래에서 발생한 파생상품평가이익 및 파생상품평가손실은 각각 75,263천원 및 2,069천원이며확정계약에 따라 인식된 파생상품평가이익 및 파생상품평가손실은 각각 2,069천원및 75,263천원입니다.

현금흐름위험회피에 대한 설명

당분기 중 정산된 현금흐름위험회피 거래에서 발생한 파생상품평가손익 중 자본으로 인식한 파생상품평가손실은 51,208천원 입니다.전기 중 정산된 현금흐름위험회피 거래에서 발생한 파생상품평가손익 중 자본으로 인식한 파생상품평가이익 및 파생상품평가손실은 826,288천원 및 72,486천원 입니다.

12. 금융상품의 범주별 금액

금융자산의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산

현금및현금성자산

단기금융상품

매출채권 및 기타채권

장기금융자산

장기 매출채권및기타채권

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

금융자산

193,153,202

0

0

0

193,153,202

0

0

517,484,931

0

517,484,931

66,291

0

0

7,386,650

7,452,941

0

39,623,644

0

0

39,623,644

0

5,000,000

0

0

5,000,000

0

727,487,650

0

0

727,487,650

0

25,500

0

0

25,500

0

39,333,846

0

0

39,333,846

금융자산, 공정가치

193,153,202

517,484,931

7,452,941

0

0

0

0

0

전기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산

현금및현금성자산

단기금융상품

매출채권 및 기타채권

장기금융자산

장기 매출채권및기타채권

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

금융자산

187,871,076

0

0

0

187,871,076

0

0

488,361,545

0

488,361,545

96,994

0

0

10,715,284

10,812,278

0

24,346,517

0

0

24,346,517

0

5,000,000

0

0

5,000,000

0

540,847,731

0

0

540,847,731

0

25,500

0

0

25,500

0

28,350,120

0

0

28,350,120

금융자산, 공정가치

187,871,076

488,361,545

10,812,278

0

0

0

0

0

금융자산의 합계의 장부금액 및 공정가치에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

금융자산

193,219,493

0

517,484,931

7,386,650

718,091,074

0

811,470,640

0

0

811,470,640

금융자산, 공정가치

718,091,074

0

전기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

위험회피지정파생상품

금융자산

187,968,070

0

488,361,545

10,715,284

687,044,899

0

598,569,868

0

0

598,569,868

금융자산, 공정가치

687,044,899

0

금융부채의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 천원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

파생상품 금융부채

매입채무 및 기타유동채무

단기차입금및사채

기타유동금융부채

장기매입채무 및 기타비유동채무

장기차입금및사채

기타비유동금융부채

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

금융부채

534,078

1,759,316

0

2,293,394

0

0

535,609,210

535,609,210

0

0

1,488,537,434

1,488,537,434

0

0

33,262,214

33,262,214

0

0

7,935,424

7,935,424

0

0

855,577,107

855,577,107

0

0

37,930,628

37,930,628

금융부채, 공정가치

2,293,394

0

0

0

0

0

0

전기말

(단위 : 천원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

파생상품 금융부채

매입채무 및 기타유동채무

단기차입금및사채

기타유동금융부채

장기매입채무 및 기타비유동채무

장기차입금및사채

기타비유동금융부채

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

금융부채

559,234

3,903,338

0

4,462,572

0

0

375,465,815

375,465,815

0

0

1,166,398,295

1,166,398,295

0

0

22,529,647

22,529,647

0

0

6,445,974

6,445,974

0

0

861,767,092

861,767,092

0

0

29,260,519

29,260,519

금융부채, 공정가치

4,462,572

0

0

0

0

0

0

금융부채의 합계의 장부금액 및 공정가치에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

상각후원가측정 금융부채

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

금융부채

534,078

1,759,316

0

2,293,394

0

0

2,958,852,017

2,958,852,017

금융부채, 공정가치

2,293,394

0

전기말

(단위 : 천원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

상각후원가측정 금융부채

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

위험회피지정파생상품

당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정금융부채

금융부채

559,234

3,903,338

0

4,462,572

0

0

2,461,867,342

2,461,867,342

금융부채, 공정가치

4,462,572

0

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술

활성시장에서 거래되는 금융상품(상장지분상품)의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(비상장주식 등)의 공정가치는 현금흐름할인모형 등 합리적인 평가기법을 적용하여 결정하고 있으며, 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하거나, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가공정가치의 최선의 추정치를 나타내는 경우 원가를 공정가치의 추정치로 활용하였습니다.매출채권및기타채권, 매입채무및기타채무 및 상기에 기술된 금융상품을 제외한 기타의 금융상품의 경우 상각후원가로 측정하고 있습니다.당사는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 매출채권및기타채권, 매입채무및기타채무와 같은 금융상품에 대해서는 공정가치를 공시하지 않았습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

금융자산, 공정가치

0

0

193,153,202

193,153,202

512,113,343

0

5,371,588

517,484,931

0

7,452,941

0

7,452,941

전기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

금융자산, 공정가치

0

0

187,871,076

187,871,076

482,989,957

0

5,371,588

488,361,545

0

10,812,278

0

10,812,278

자산의 공정가치측정 합계에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

수준 2

수준 3

금융자산, 공정가치

512,113,343

7,452,941

198,524,790

718,091,074

전기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

수준 2

수준 3

금융자산, 공정가치

482,989,957

10,812,278

193,242,664

687,044,899

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융부채, 범주

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

수준 2

수준 3

금융부채, 공정가치

0

2,293,394

0

2,293,394

전기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융부채, 범주

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

수준 2

수준 3

금융부채, 공정가치

0

4,462,572

0

4,462,572

공정가치 서열체계에 수준 2, 수준 3으로 분류된 자산 및 부채의 가치평가기법과 투입변수에 대한 공시

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 2

수준 3

자산

통화선도계약

통화스왑

이자율스왑 계약

수익증권

상환전환우선주

후순위사채

조건부지분인수

전환사채

비상장지분상품

통화선도계약

통화스왑

이자율스왑 계약

수익증권

상환전환우선주

후순위사채

조건부지분인수

전환사채

비상장지분상품

평가기법

스왑포인트 등을 활용한 현금흐름할인모형

스왑포인트 등을 활용한 현금흐름할인모형

스왑포인트 등을 활용한 현금흐름할인모형

현금흐름할인모형 등

현금흐름할인모형 등

현금흐름할인모형 등

현금흐름할인모형 등

현금흐름할인모형 등

현금흐름할인모형 등

유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수

0

0

0

기대손실률, 현금흐름할인율,변동률 등

기대손실률, 현금흐름할인율,변동률 등

기대손실률, 현금흐름할인율,변동률 등

기대손실률, 현금흐름할인율,변동률 등

기대손실률, 현금흐름할인율,변동률 등

기대손실률, 현금흐름할인율,변동률 등

공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 자산의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

자산

금융자산

분기초

193,242,664

취득

1,750,000

대체

3,532,126

분기말

198,524,790

대체 이유에 대한 기술

당분기 중 파빌리온엠씨클라이밋테크제1호사모투자합자회사의 직접 지분율이 20% 미만으로 감소함에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다.

전분기

(단위 : 천원)

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

자산

금융자산

분기초

70,023,609

취득

461,817

대체

0

분기말

70,485,426

대체 이유에 대한 기술

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시

(단위 : 천원)

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

상각후원가측정금융자산

할인양도된 매출채권

자산의 장부금액

48,179,271

관련부채의 장부금액

(48,179,271)

소유에 따른 노출된 위험과 보상의 성격에 대한 기술

당사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 당사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다.

13. 종속기업,관계기업및공동기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업,관계기업및공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

종속기업
694,838,571
699,221,838

관계기업
12,534,096
15,752,685

공동기업
22,797,568
22,797,568

합계
730,170,235
737,772,091

(2) 당분기말과 전기말 현재 종목별 종속기업,관계기업및공동기업투자 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
소재국가
지분율
당분기말
전기말
영업종목

당분기말
전기말

종속기업:

코오롱글로텍㈜(주1)
대한민국
80.69%
80.69%
154,781,388
173,456,942
섬유소재와 자동차 내장재 등의 제조 및 판매

코오롱이앤피㈜
대한민국
66.68%
66.68%
67,220,056
67,220,056
폴리옥시메틸렌수지 등의 제조가공 및 판매

Kolon Nanjing Co.,LTD.
중국
88.90%
88.90%
80,625,917
80,625,917
타이어코드 및 에어백 제조

KOLON (SUZHOU) COMPANY LIMITED
중국
90.00%
90.00%
13,431,895
13,431,895
합성수지 및 기타 플라스틱물질 제조업

코오롱머티리얼㈜
대한민국
100.00%
100.00%
55,415,177
55,415,177
화학섬유의 제조, 판매 및 염색가공

KOLON USA INC.
미국
100.00%
100.00%
13,675,098
13,675,098
타이어코드 및 필름 판매

KOLON EU GmbH
독일
100.00%
100.00%
1,244,630
1,244,630
무역업

PT.KOLON INA(주2)
인도네시아
78.75%
78.75%
-
-
필름 제조

가륭(상해)무역유한공사
(주2)

중국
100.00%
100.00%
-
-
의류 유통

스위트밀㈜
대한민국
95.92%
95.92%
1,723,814
1,723,814
과자 도매업

KOLON WORLD INVESTMENT LIMITED(주3)
홍콩
40.00%
40.00%
4,064,792
4,064,792
기타투자기관(천연자원투자)

KOLON CHINA (HK) COMPANY LIMITED
홍콩
58.14%
58.14%
41,373,050
41,373,050
기타 투자기관

KOLON INDUSTRIES MEXICO S.A DE C.V
멕시코
99.99%
99.99%
15,572,009
15,572,009
에어백 제조

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD.
베트남
100.00%
100.00%
24,860,075
24,860,075
에어백 제조

KOLON INDUSTRIES BINH DUONG Co., LTD.
베트남
100.00%
100.00%
160,898,801
160,898,801
타이어코드 제조 및 판매

아토메탈테크코리아㈜
대한민국
90.99%
90.99%
14,614,624
14,614,624
합금철 제조

㈜퍼플아이오
대한민국
65.00%
65.00%
1,499,980
1,499,980
패션이커머스개발사업

슈퍼트레인㈜
대한민국
100.00%
100.00%
24,791,665
24,791,665
골프웨어 판매

㈜케이오에이
대한민국
100.00%
100.00%
4,748,602
4,748,602
캐시미어 판매

코오롱 FnC 재팬
일본
100.00%
100.00%
3,240,494
4,711
무역업

ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.(주4)
중국
25.00%
-
5,529,965
-
자동차시트 제조

KOLON INDUSTRIES INDIA PRIVATE LIMITED
(주4)

인도
100.00%
-
1,287,917
-
자동차 부품 제조

KOLON GLOTECH PHILIPPINES INC.(주4)
필리핀
100.00%
-
4,238,622
-
자동차시트 제조

소계
694,838,571
699,221,838

관계기업:

SIAM TIRE CORD CO.(주2)
태국
30.00%
30.00%
-
-
타이어 코드 관련 제조업

㈜서플로(주2)

대한민국
23.18%
23.18%
-
-
수상의류 및 수상레저스포츠용품 제조업

코오롱 2020 소재부품장비 투자조합(주5)
대한민국
10.37%
10.37%
3,373,999
4,115,999
기타 투자기관

Yesplz Inc.
미국
20.01%
20.01%
1,227,900
1,227,900
기타정보기술 및 컴퓨터운영관련서비스업

KLAW FOOTWEAR INC.
미국
31.25%
31.25%
-
-
신발 제조 및 유통

크레디언이에스지제1호사모투자합자회사
대한민국
24.75%
24.75%
3,118
3,118
기타 투자기관

파빌리온엠씨클라이밋테크제1호사모투자합자회사(주6)
대한민국
-
21.78%
-
2,476,589
기타 투자기관

㈜알디솔루션
대한민국
3.15%
5.34%
1,838,275
1,838,275
축전지 제조업

㈜퍼플웍스
대한민국
11.11%
11.11%
499,983
499,983
소프트웨어 개발

㈜포스트아카이브
대한민국
30.00%
30.00%
4,915,821
4,915,821
의류 유통

유한회사 벨루티코리아(주7)
대한민국
15.00%
15.00%
675,000
675,000
의류 유통

소계
12,534,096
15,752,685

공동기업:

Kolon Sport China Holdings Limited.
홍콩
25.00%
25.00%
22,797,568
22,797,568
기타 투자기관

소계
22,797,568
22,797,568

합계
730,170,235
737,772,091

(주1) 종속기업이 보유하고 있는 자기주식을 차감한 유통주식수를 기준으로 산정된 유효지분율은 99.77%입니다.(주2) 전기 및 전기 이전에 회수가능액이 장부금액에 미달함에 따라 장부금액 전액을손상차손으로 인식하였습니다.
(주3) 당사의 직접 지분율은 20% 미만이나, 종속기업을 통하여 간접적으로 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유함에 따라 관계기업투자로 분류하였습니다.(주4) 당분기 중
종속기업인
코오롱글로텍㈜
의 자동차소재부문과의 사업결합을 통하여 취득하였습니다.(주5) 당사의 직접 지분율은 20% 미만이나, 종속기업을 통하여 간접적으로 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유함에 따라 관계기업투자로 분류하였습니다.(주6) 당분기 중 직접 지분율이 20% 미만으로 감소함에 따라
당기손익-공정가치측정금융자산
으로 대체 되었습니다.
(주7) 당사의 직접 지분율은 20% 미만이나, 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 유의적 영향력을 행사할 수 있으므로 지분법을 적용합니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 종속기업의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

종속기업:

코오롱이앤피㈜(구,코오롱플라스틱㈜)
67,220,056
144,184,600
67,220,056
133,541,800

14. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유형자산

토지

건물

구축물

기계장치

비품

기타유형자산

건설중인자산

사용권자산

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

유형자산

906,182,798

0

0

906,182,798

722,267,161

(457,376)

(208,424,280)

513,385,505

175,464,855

0

(95,159,371)

80,305,484

2,059,061,011

(410,598)

(1,500,191,405)

558,459,008

259,090,345

(32,543)

(188,104,530)

70,953,272

99,218,716

(12,633)

(84,170,505)

15,035,578

36,644,932

0

0

36,644,932

165,583,921

0

(105,694,237)

59,889,684

전기말

(단위 : 천원)

유형자산

토지

건물

구축물

기계장치

비품

기타유형자산

건설중인자산

사용권자산

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

유형자산

859,228,607

0

0

859,228,607

687,396,774

(460,797)

(194,828,783)

492,107,194

163,276,171

0

(87,500,935)

75,775,236

1,977,854,674

(391,107)

(1,439,319,698)

538,143,869

236,801,140

(36,990)

(167,952,621)

68,811,529

96,394,559

(17,183)

(80,863,694)

15,513,682

39,911,355

0

0

39,911,355

133,115,931

0

(91,503,921)

41,612,010

유형자산 합계에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

장부금액 합계

유형자산

4,423,513,739

(913,150)

(2,181,744,328)

2,240,856,261

전기말

(단위 : 천원)

취득원가

정부보조금

감가상각누계액 및 손상차손누계액

장부금액 합계

유형자산

4,193,979,211

(906,077)

(2,061,969,652)

2,131,103,483

유형자산에 변동내역에 대한 세부 정보 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

분기초금액

2,131,103,483

취득

39,731,902

차입원가자본화

276,105

정부보조금

(43,543)

처분

(4,468,892)

감가상각비

(45,183,266)

투자부동산 대체

(39,684,851)

매각예정자산 대체

0

손상차손

손상차손환입

2,156

합병

159,123,168

분기말금액

2,240,856,261

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

분기초금액

1,784,484,799

취득

46,203,387

차입원가자본화

1,446,096

정부보조금

0

처분

(1,360,607)

감가상각비

(39,887,276)

투자부동산 대체

(12,962,739)

매각예정자산 대체

(41,762,637)

손상차손

(3,595,071)

손상차손환입

합병

0

분기말금액

1,732,565,952

유형자산 처분에 대한 기술

리스계약해지와 관련된 금액이 포함되어 있습니다.

15. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

분기초

514,931,614

취득

70,589

감가상각비

(1,083,973)

유형자산 대체

39,684,851

매각예정자산 대체

0

합병

7,568,722

분기말

561,171,803

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

분기초

58,163,650

취득

0

감가상각비

(762,359)

유형자산 대체

12,962,739

매각예정자산 대체

(13,688,390)

합병

0

분기말

56,675,640

투자부동산 관련 수익 및 비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익

2,400,995

임대수익이 발생한 투자부동산의 운용비용

(1,430,294)

합계

970,701

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익

1,308,529

임대수익이 발생한 투자부동산의 운용비용

(1,289,959)

합계

18,570

16. 무형자산

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

분기초금액

98,977,720

취득

2,806,189

처분

(30,385)

무형자산상각비

(2,141,211)

손상차손

0

기타

0

매각예정자산 대체

0

합병

7,797,934

분기말금액

107,410,247

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

분기초금액

95,831,980

취득

1,834,816

처분

(214,939)

무형자산상각비

(1,622,059)

손상차손

(11,243)

기타

(122,317)

매각예정자산 대체

(638,942)

합병

0

분기말금액

95,057,296

연구와 개발비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

연구와 개발 비용

22,489,540

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

연구와 개발 비용

20,017,534

17. 매입채무및기타채무

매입채무 및 기타채무

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동 매입채무 및 기타채무 합계

535,609,210

유동 매입채무 및 기타채무 합계

유동 매입채무

371,367,823

유동 미지급금

108,995,502

차감 : 현재가치할인차금

0

유동 예수금

14,214

유동 미지급비용

15,569,358

유동 미지급배당금

39,545,313

유동 임대보증금

0

차감 : 현재가치할인차금

0

유동 예수보증금

117,000

비유동 매입채무 및 기타채무 합계

7,935,424

비유동 매입채무 및 기타채무 합계

비유동 매입채무

0

비유동 미지급금

4,676,901

차감 : 현재가치할인차금

(23,903)

비유동 예수금

0

비유동 미지급비용

0

비유동 미지급배당금

0

비유동 임대보증금

3,012,016

차감 : 현재가치할인차금

(89,455)

비유동 예수보증금

359,865

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동 매입채무 및 기타채무 합계

375,465,815

유동 매입채무 및 기타채무 합계

유동 매입채무

223,872,371

유동 미지급금

134,654,842

차감 : 현재가치할인차금

0

유동 예수금

14,214

유동 미지급비용

16,764,457

유동 미지급배당금

42,931

유동 임대보증금

0

차감 : 현재가치할인차금

0

유동 예수보증금

117,000

비유동 매입채무 및 기타채무 합계

6,445,974

비유동 매입채무 및 기타채무 합계

비유동 매입채무

0

비유동 미지급금

3,275,727

차감 : 현재가치할인차금

0

비유동 예수금

0

비유동 미지급비용

0

비유동 미지급배당금

0

비유동 임대보증금

2,829,888

차감 : 현재가치할인차금

(22,706)

비유동 예수보증금

363,065

18. 차입금및사채

차입금 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동 차입금 및 사채 합계

1,488,537,434

유동 차입금 및 사채 합계

단기차입금

1,077,574,271

장기차입금

256,000,000

유동 사채

154,963,163

비유동 차입금 및 사채 합계

855,577,107

비유동 차입금 및 사채 합계

장기차입금

676,992,500

비유동 사채

178,584,607

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

유동 차입금 및 사채 합계

1,166,398,295

유동 차입금 및 사채 합계

단기차입금

780,448,805

장기차입금

249,000,000

유동 사채

136,949,490

비유동 차입금 및 사채 합계

861,767,092

비유동 차입금 및 사채 합계

장기차입금

683,150,000

비유동 사채

178,617,092

차입금에 대한 세부 정보

당분기말

(단위 : 천원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

단기차입금

장기 차입금

원화차입금-㈜우리은행 외

외화차입금-수협은행

외화차입금-매출채권의 양도

원화차입금-한국산업은행 외

원화차입금-㈜국민은행

외화차입금-㈜하나은행

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

이자율

0.0384

0.0542

0.0430

0.0000

0.0226

0.0545

0.0530

0.0465

만기

2025~2026년

2026년

2025~2027년

2026년

2027년

단기차입금

985,400,000

43,995,000

48,179,271

1,077,574,271

장기차입금

824,500,000

42,500,000

65,992,500

932,992,500

차감 : 유동성 대체

(256,000,000)

장기차입금 차감 계

676,992,500

차입금에 대한 기술

당분기말 현재 통화스왑 및 이자율스왑을 체결하여 USD Term SOFR 3M+1.30% 변동이자율을 수취하고 KRW 4.30% 고정이자율을 지급하고 있습니다.

금융자산의 제거 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로 당사의 매출채권이 담보되어 있습니다.

당분기말 현재 이자율스왑을 체결하여 MOR 3M+1.52%, MOR 3M+1.39% 변동이자율을 수취하고 5.30% 고정이자율을 지급하고 있습니다.

당분기말 현재 통화스왑 및 이자율스왑을 체결하여 USD SOFR AVERAGE 3M + 1.05% 고정이자율을 수취하고 4.65% 고정이자율을 지급하고 있습니다.

수취한 기준이자율

USD Term SOFR 3M+

MOR 3M+

MOR 3M+

USD SOFR AVERAGE 3M+

수취한 기준이자율 조정

0.0130

0.0139

0.0152

0.0105

지급한 이자율

0.0430

0.0530

0.0465

전기말

(단위 : 천원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

단기차입금

장기 차입금

원화차입금-㈜우리은행 외

외화차입금-수협은행

외화차입금-매출채권의 양도

원화차입금-한국산업은행 외

원화차입금-㈜국민은행

외화차입금-㈜하나은행

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

이자율

만기

단기차입금

713,000,000

29,400,000

38,048,805

780,448,805

장기차입금

821,000,000

45,000,000

66,150,000

932,150,000

차감 : 유동성 대체

(249,000,000)

장기차입금 차감 계

683,150,000

차입금에 대한 기술

수취한 기준이자율

수취한 기준이자율 조정

지급한 이자율

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

사모사채

외화사채

공모사채

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

이자율

0.0443

0.0653

0.0460

0.0415

0.0439

만기

2025년

2026년

2026~2027년

사채

155,000,000

43,995,000

135,000,000

333,995,000

차감: 유동성 대체

(154,963,163)

차감: 사채할인발행차금

(447,230)

사채 차감 계

178,584,607

사채에 대한 기술

당분기말 현재 통화스왑 및 이자율스왑을 체결하여 USD Compounded SOFR + 1.25% 변동이자율을 수취하고 KRW 4.60% 고정이자율을 지급하고 있습니다.

수취한 기준이자율

USD Compounded SOFR+

수취한 기준이자율 조정

0.0125

지급한 이자율

0.0460

전기말

(단위 : 천원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

사모사채

외화사채

공모사채

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

이자율

만기

사채

137,000,000

44,100,000

135,000,000

316,100,000

차감: 유동성 대체

(136,949,490)

차감: 사채할인발행차금

(533,418)

사채 차감 계

178,617,092

사채에 대한 기술

수취한 기준이자율

수취한 기준이자율 조정

지급한 이자율

사채 관련 기한의 이익 상실하는 조건에 대한 기술

상기 사채는 발행 후 만기 일시상환하도록 되어 있고, 이자지급조건은 3개월지급조건입니다. 해당 사채할인발행차금은 동 사채의 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하고 이를 금융비용에 가산하여 처리하고 있습니다. 한편, 상기 사채는 이자지급의무의 해태 등 약정에서 정한 사유에 해당하는 경우 기한의 이익을 상실하는 조건이있습니다.

신주인수권부사채에 대한 공시

공시금액

보통주로 전환될 수 있는 주식수, 신주인수권부사채(단위 : 주)

1,343,987

신주인수권부사채에 대한 기술

당사는 전기 이전에 상환이 완료된 신주인수권부사채에 대해 2039년 6월 3일까지 보통주 1,343,987주에 대하여 행사가 가능한 신주인수권 의무가 있습니다.

19. 종업원급여

확정급여제도에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치

293,321,384

사외적립자산의 공정가치

(313,439,504)

국민연금전환금

(64,463)

기타장기급여채무

8,423,101

재무상태표상 순확정급여자산

(20,182,583)

재무상태표상 종업원급여부채

8,423,101

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치

264,097,391

사외적립자산의 공정가치

(289,847,239)

국민연금전환금

(59,432)

기타장기급여채무

7,379,358

재무상태표상 순확정급여자산

(25,809,280)

재무상태표상 종업원급여부채

7,379,358

제도의 초과적립액에 대한 기술

당분기말 및 전기말 현재 확정급여제도에 초과적립금액이 발생함에 따라 순확정급여자산으로 계상한 금액은 20,182,583천원 및 25,809,280천원입니다.

당기손익에 포함되는 퇴직급여비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

당기근무원가

7,266,939

순이자원가

(296,559)

퇴직위로금

893,469

기타장기종업원급여

308,114

합계

8,171,963

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

당기근무원가

6,154,207

순이자원가

(395,455)

퇴직위로금

4,830,414

기타장기종업원급여

210,512

합계

10,799,678

20. 기타금융부채

기타금융부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융부채 합계

33,262,214

기타유동금융부채 합계

유동금융보증부채

1,095,814

유동 리스부채

32,166,400

기타비유동금융부채 합계

37,930,628

기타비유동금융부채 합계

비유동금융보증부채

0

비유동 리스부채

37,930,628

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융부채 합계

22,529,647

기타유동금융부채 합계

유동금융보증부채

1,200,911

유동 리스부채

21,328,736

기타비유동금융부채 합계

29,260,519

기타비유동금융부채 합계

비유동금융보증부채

0

비유동 리스부채

29,260,519

21. 기타부채

기타부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채 합계

75,704,734

기타 유동부채 합계

유동 선수금

10,753,095

유동 선수수익

88,869

유동 이연수익

9,343,949

유동파생상품부채

1,759,316

유동 환불부채

17,253,157

유동 기타

36,506,348

기타 비유동부채 합계

534,078

기타 비유동부채 합계

비유동 선수금

0

비유동 선수수익

0

비유동 이연수익

0

비유동파생상품부채

534,078

비유동 환불부채

0

비유동 기타

0

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채 합계

85,171,474

기타 유동부채 합계

유동 선수금

18,426,615

유동 선수수익

22,074

유동 이연수익

9,852,906

유동파생상품부채

3,899,503

유동 환불부채

17,914,563

유동 기타

35,055,813

기타 비유동부채 합계

563,068

기타 비유동부채 합계

비유동 선수금

0

비유동 선수수익

0

비유동 이연수익

0

비유동파생상품부채

563,068

비유동 환불부채

0

비유동 기타

0

기타, 기타부채에 대한 기술

해당 금액은 미사용연차충당부채 등으로 구성되어 있습니다.

22. 충당부채

충당부채에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

소송충당부채

복구충당부채

판매보증충당부채

기타충당부채 합계

분기초금액

1,220,990

2,256,942

1,909,540

5,387,472

증가

26,295

0

410,602

436,897

감소

0

0

(433,496)

(433,496)

합병

0

0

465,130

465,130

분기말금액

1,247,285

2,256,942

2,351,776

5,856,003

유동

0

499,942

2,351,776

2,851,718

비유동

1,247,285

1,757,000

0

3,004,285

전분기

(단위 : 천원)

소송충당부채

복구충당부채

판매보증충당부채

기타충당부채 합계

분기초금액

1,113,152

2,256,942

2,052,123

5,422,217

증가

26,590

0

439,074

465,664

감소

0

0

(454,690)

(454,690)

합병

0

0

0

0

분기말금액

1,139,742

2,256,942

2,036,507

5,433,191

유동

1,139,742

499,942

2,036,507

3,676,191

비유동

0

1,757,000

0

1,757,000

23. 자본금

주식의 분류에 대한 공시

주식의 분류에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

보통주

우선주

수권주식수

40,000,000

10,000,000

주당액면금액

5,000

5,000

발행주식수

27,519,091

2,767,860

자본금

137,595,455

13,839,300

각 종류별 주식에 부여된 권리, 우선권 및 제한사항

당사는 정관에 의하여 의결권 없는 우선주식을 10,000천주까지 발행할 수 있으며 우선주식에 대하여 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 동 결의가 있는 주주총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 동 우선주에는 의결권이 있습니다.

전기말

(단위 : 천원)

보통주

우선주

수권주식수

40,000,000

10,000,000

주당액면금액

5,000

5,000

발행주식수

27,519,091

2,767,860

자본금

137,595,455

13,839,300

각 종류별 주식에 부여된 권리, 우선권 및 제한사항

발행주식 수의 변동내역에 대한 기술

당분기와 전분기 중 당사의 발행주식수 변동내역은 없습니다.

24. 자본잉여금

자본잉여금에 대한 공시

자본잉여금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

주식발행초과금

951,325,711

기타자본잉여금

127,315,866

기타자본잉여금

합병차익

128,728,922

기타

(1,413,056)

합계

1,078,641,577

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

주식발행초과금

951,325,711

기타자본잉여금

93,241,347

기타자본잉여금

합병차익

94,654,403

기타

(1,413,056)

합계

1,044,567,058

25. 신종자본증권

신종자본증권에 대한 공시

당분기말과 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

신종자본증권에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

자본

자본 합계

신종자본증권

제64회 사모 채권형 신종자본증권

제66회 사모 채권형 신종자본증권

발행일

2023-09-19

2024-09-06

만기일

2053-09-19

2054-09-06

이자율

0.0760

0.0646

발행금액

200,000,000

250,000,000

450,000,000

발행비용

(2,837,640)

합계

447,162,360

전기말

(단위 : 천원)

자본

자본 합계

신종자본증권

제64회 사모 채권형 신종자본증권

제66회 사모 채권형 신종자본증권

발행일

2023-09-19

2024-09-06

만기일

2053-09-19

2054-09-06

이자율

0.0760

0.0646

발행금액

200,000,000

250,000,000

450,000,000

발행비용

(2,837,640)

합계

447,162,360

신종자본증권의 발행조건에 대한 공시

당사는 상기 신종자본증권 만기가 도래한 경우에 당사의 의사결정에 따라 현금 등 금융자산의 인도 의무를 계속적으로 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 보유하고 있어 동 신종자본증권을 자본으로 분류하였습니다.사채의 이자지급은 재량에 따라 연기 가능하며, 이자의 지급이 연기된 경우에는 연기된 이자가 전액 지급되기 전까지는 보통주식에 대한 배당금 지급을 결의하거나 지급할 수 없습니다.

신종자본증권의 발행조건에 대한 공시

(단위 : 천원)

자본

신종자본증권

제64회 사모 채권형 신종자본증권

제66회 사모 채권형 신종자본증권

발행금액

200,000,000

250,000,000

만기

30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 다음 만기일까지 30년 연장 가능)

30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 다음 만기일까지 30년 연장 가능)

이자율

발행일 ~ 2026-09-18: 7.60%(최초이자율) 2026-09-19 ~ 2027-09-18: 최초이자율 + 1.50% 2027-09-19 ~ 2028-09-18: 최초이자율 + 2.50% 2028-09-19 ~ 2029-09-18: 최초이자율 + 3.25% 2029-09-19 ~ 만기일: 최초이자율 + 4.00%

발행일 ~ 2027-09-05: 6.457%(최초이자율) 2027-09-06 ~ 2028-09-05: 최초이자율 + 1.50% 2028-09-06 ~ 2029-09-05: 최초이자율 + 2.50% 2029-09-06 ~ 2030-09-05: 최초이자율 + 3.25% 2030-09-06 ~ 만기일: 최초이자율 + 4.00%

이자지급조건

3개월 후급(선택적 지급연기 가능)

3개월 후급(선택적 지급연기 가능)

기타

당사의 선택에 따라 발행 후 3년 시점 및 그 이후 도래하는 각 이자지급일 마다 중도상환 가능

당사의 선택에 따라 발행 후 3년 시점 및 그 이후 도래하는 각 이자지급일마다 중도상환 가능

신종자본증권의 이익분배에 대한 공시

신종자본증권의 이익분배에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

이익잉여금

신종자본증권이익분배금

7,837,125

신종자본증권 이익분배에 대한 기술

당사는 신종자본증권에 대한 이익분배금을 이익잉여금의 감소로 처리하였습니다.

전분기

(단위 : 천원)

이익잉여금

신종자본증권이익분배금

3,801,500

신종자본증권 이익분배에 대한 기술

당사는 신종자본증권에 대한 이익분배금을 이익잉여금의 감소로 처리하였습니다.

26. 이익잉여금

이익잉여금에 대한 공시

이익잉여금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

법정적립금

43,764,061

미처분이익잉여금

946,381,930

합계

990,145,991

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

법정적립금

39,813,823

미처분이익잉여금

987,476,263

합계

1,027,290,086

27. 배당금

배당금에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

배당의 구분

연차배당

주식

주식 합계

보통주

우선주

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

35,765,770

3,736,611

39,502,381

보통주에 지급된 주당배당금

1,300

1,300

우선주에 지급된 주당배당금

1,350

1,350

전분기

(단위 : 천원)

배당의 구분

연차배당

주식

주식 합계

보통주

우선주

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

35,765,770

3,736,611

39,502,381

보통주에 지급된 주당배당금

1,300

1,300

우선주에 지급된 주당배당금

1,350

1,350

28. 기타자본구성요소

기타자본구성요소

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익

90,603,352

자기주식

(570,070)

자기주식처분손실

(69,969,411)

파생상품평가손익

(959,081)

유형자산재평가이익

349,223,134

합계

368,327,924

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익

68,207,467

자기주식

(570,070)

자기주식처분손실

(69,969,411)

파생상품평가손익

(977,860)

유형자산재평가이익

349,223,135

합계

345,913,261

29. 계속영업 관련 수익

계속영업으로부터 발생한 수익 중 계속영업손익으로 분류되는 수익의 내역

당사의 주요 수익은 산업자재 및 기타 화학제품, 섬유, 의류, 피혁제품, 스포츠 레져용품 등 제품 및 상품의 판매, 용역의 제공입니다. 이외 수익은 임대수익이 있습니다. 당분기와 전분기 중 수익 원천 정보는 다음과 같습니다.

계속영업으로부터 발생한 수익 중 계속영업손익으로 분류되는 수익의 내역

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

재화의 판매

997,974,596

용역의 제공

13,400,896

고객과의 계약에서 생기는 수익

1,011,375,492

임대수익

2,678,675

합계

1,014,054,167

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

재화의 판매

791,607,853

용역의 제공

8,267,409

고객과의 계약에서 생기는 수익

799,875,262

임대수익

1,555,723

합계

801,430,985

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

국내

해외

지역 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익

536,729,099

474,646,393

1,011,375,492

이외 수익

2,678,675

0

2,678,675

합계

1,014,054,167

전분기

(단위 : 천원)

국내

해외

지역 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익

409,099,992

390,775,270

799,875,262

이외 수익

1,555,723

1,555,723

합계

801,430,985

수행의무에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

한 시점에 이행

기간에 걸쳐 이행

수행의무 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익

997,974,596

13,400,896

1,011,375,492

이외 수익

0

2,678,675

2,678,675

합계

1,014,054,167

전분기

(단위 : 천원)

한 시점에 이행

기간에 걸쳐 이행

수행의무 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익

791,607,853

8,267,409

799,875,262

이외 수익

1,555,723

1,555,723

합계

801,430,985

30. 계속영업 관련 판매비와관리비

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

급여

35,011,976

상여금

1,572,076

퇴직급여

4,547,229

기타장기종업원급여

64,831

복리후생비

2,101,290

여비교통비

1,992,577

차량유지비

367,309

통신비

348,147

세금과공과

538,040

지급임차료

12,880,907

감가상각비

13,700,368

무형자산상각비

2,115,727

보험료

3,656,465

교육훈련비

523,289

접대비

1,350,781

광고선전비

7,266,046

견본비

1,617,507

판매촉진비

1,479,302

수출경비

18,254,051

연구비

16,955,640

운반비

4,924,324

사무비

1,042,844

지급수수료

93,997,488

수선비

591,036

수도광열비

1,157,249

대손상각비

(21,186)

회의비

45,811

체육비

47,602

합계

228,128,726

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

급여

31,337,084

상여금

642,695

퇴직급여

5,798,968

기타장기종업원급여

37,613

복리후생비

1,931,286

여비교통비

2,063,214

차량유지비

351,290

통신비

326,785

세금과공과

472,175

지급임차료

12,941,951

감가상각비

12,042,312

무형자산상각비

1,569,941

보험료

3,455,284

교육훈련비

504,419

접대비

1,565,259

광고선전비

10,483,730

견본비

1,224,903

판매촉진비

1,894,832

수출경비

16,214,020

연구비

15,835,718

운반비

6,007,621

사무비

1,137,297

지급수수료

84,568,275

수선비

783,232

수도광열비

974,584

대손상각비

203,916

회의비

35,454

체육비

48,046

합계

214,451,904

31. 계속영업 관련 기타수익 및 기타비용

기타수익 및 기타비용

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

외환차익

4,362,201

외화환산이익

8,018,152

유형자산처분이익

171,390

유형자산손상차손환입

2,156

파생상품거래이익

3,821,924

파생상품평가이익

138,175

리스계약해지이익

46,072

잡이익

1,458,189

기타수익 합계

18,018,259

외환차손

9,210,058

외화환산손실

3,390,000

기부금

14,516

유형자산처분손실

404,686

유형자산손상차손

0

무형자산처분손실

30,385

무형자산손상차손

0

파생상품거래손실

531,573

파생상품평가손실

1,996,447

리스계약해지손실

4,137

잡손실

2,514,577

기타비용 합계

18,096,379

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

외환차익

8,753,667

외화환산이익

6,861,096

유형자산처분이익

146,516

유형자산손상차손환입

0

파생상품거래이익

1,112,601

파생상품평가이익

4,141,543

리스계약해지이익

14,259

잡이익

1,109,131

기타수익 합계

22,138,813

외환차손

6,451,411

외화환산손실

5,478,764

기부금

541,989

유형자산처분손실

125,713

유형자산손상차손

1,476,576

무형자산처분손실

116,629

무형자산손상차손

11,243

파생상품거래손실

3,405,703

파생상품평가손실

868,673

리스계약해지손실

0

잡손실

2,344,098

기타비용 합계

20,820,799

32. 계속영업 관련 금융수익 및 금융비용

금융수익 및 금융비용

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

이자수익

694,750

배당금수익

22,999,253

금융보증수익

817,502

금융수익 합계

24,511,505

이자비용

26,996,601

금융보증비용

817,502

매출채권처분손실

366,765

금융비용 합계

28,180,868

순금융손익

(3,669,363)

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

이자수익

256,578

배당금수익

20,736,732

금융보증수익

787,709

금융수익 합계

21,781,019

이자비용

19,639,170

금융보증비용

787,709

매출채권처분손실

324,788

금융비용 합계

20,751,667

순금융손익

1,029,352

33. 계속영업 관련 법인세비용

법인세 비용 산정 방식 및 법인세율에 대한 기술

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정치에 중간재무보고기간의 세전손익을 곱하여 산정된 금액으로 인식하였습니다. 중간재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다.

계속영업에 대한 유효법인세율에 대한 공시

계속영업에 대한 유효법인세율에 대한 공시

공시금액

유효법인세율

0.2829

유효세율에 대한 기술

전분기에는 법인세수익이 발생하여 유효세율을 산정하지 아니하였습니다.

34. 성격별 비용

비용의 성격별 분류 공시

당분기

(단위 : 천원)

중단영업

계속영업 합계

재고자산의 변동

(113,168,056)

원재료, 상품 등 재고자산 매입액

613,872,051

종업원급여

98,060,825

감가상각비,사용권자산상각비 및 무형자산상각비

48,408,450

지급임차료

13,576,023

지급수수료

118,235,612

수도광열비

49,827,442

외주비

37,568,792

기타

129,708,635

계속영업소계

996,089,774

중단영업손익

0

합계

996,089,774

전분기

(단위 : 천원)

중단영업

계속영업 합계

재고자산의 변동

(27,919,690)

원재료, 상품 등 재고자산 매입액

457,956,147

종업원급여

88,193,666

감가상각비,사용권자산상각비 및 무형자산상각비

42,271,695

지급임차료

13,491,787

지급수수료

111,787,558

수도광열비

54,319,733

외주비

25,858,737

기타

88,247,090

계속영업소계

854,206,723

중단영업손익

(71,234,438)

합계

782,972,285

종업원급여에 대한 기술

종업원급여는 급여, 퇴직급여 등을 포함하고 있습니다.

성격별 비용 합계에 대한 기술

포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

35. 주당이익

주당이익

당분기

(단위 : 원)

보통주

우선주

분기순이익

2,111,282,401

계속영업 분기순이익

2,111,282,401

중단영업 분기순손실

0

가중평균유통보통주식수(단위 : 주)

27,512,131

보통주기본주당순이익

77

기본주당계속영업이익

77

기본주당중단영업손익

0

분기순이익

247,003,974

계속영업 분기순이익

247,003,974

중단영업 분기순손실

0

가중평균유통주식수(단위:주)

2,767,860

우선주기본주당이익(손실)

89

우선주기본주당계속영업이익

89

기본주당중단영업손실

0

전분기

(단위 : 원)

보통주

우선주

분기순이익

5,947,629,114

계속영업 분기순이익

15,746,907,533

중단영업 분기순손실

(9,799,278,420)

가중평균유통보통주식수(단위 : 주)

27,512,131

보통주기본주당순이익

216

기본주당계속영업이익

572

기본주당중단영업손익

(356)

분기순이익

632,959,922

계속영업 분기순이익

1,618,817,062

중단영업 분기순손실

(985,857,139)

가중평균유통주식수(단위:주)

2,767,860

우선주기본주당이익(손실)

229

우선주기본주당계속영업이익

585

기본주당중단영업손실

(356)

분기순손익에 대한 기술

신종자본증권에 대한 이익분배금을 차감 후 금액입니다.

가중평균유통주식수에 대한 기술

당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 변동은 없습니다.

희석주당이익에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

보통주

우선주

희석분기순이익

2,115,878,475

희석계속영업 보통주 분기순이익

2,115,878,475

희석중단영업 보통주 분기순손실

0

조정 가중평균유통보통주식수(단위 : 주)

28,181,826

보통주희석주당순이익

75

보통주희석주당계속영업이익

75

보통주희석주당중단영업이익(손실)

0

희석분기순이익, 우선주

242,407,900

희석계속영업 우선주 분기순이익

242,407,900

희석중단영업 우선주 분기순손실

0

조정 가중평균유통우선주식수(단위: 주)

2,767,860

우선주희석주당순이익(손실)

88

우선주희석주당계속영업이익(손실)

88

우선주희석주당중단영업이익(손실)

0

전분기

(단위 : 원)

보통주

우선주

희석분기순이익

5,963,646,696

희석계속영업 보통주 분기순이익

15,789,315,590

희석중단영업 보통주 분기순손실

(9,825,668,894)

조정 가중평균유통보통주식수(단위 : 주)

28,344,993

보통주희석주당순이익

210

보통주희석주당계속영업이익

557

보통주희석주당중단영업이익(손실)

(347)

희석분기순이익, 우선주

616,942,340

희석계속영업 우선주 분기순이익

1,576,409,005

희석중단영업 우선주 분기순손실

(959,466,665)

조정 가중평균유통우선주식수(단위: 주)

2,767,860

우선주희석주당순이익(손실)

223

우선주희석주당계속영업이익(손실)

570

우선주희석주당중단영업이익(손실)

(347)

희석분기순손익에 대한 기술

신종자본증권에 대한 이익분배금을 차감 후 금액입니다.

희석주당이익 산정내역에 대한 기술

전량 신주인수권으로서 자기주식법에 의하여 행사가격으로 발행될 주식수와 그 유입된 현금으로 시장에서 구입가능한 자기주식수와의 차이로 계산되었습니다.

희석주당이익 계산에 대한 기술

당분기 및 전분기 희석주당이익 계산에 있어 반희석효과로 인하여 제외한 잠재적 보통주는 없습니다.

가중평균희석유통주식수 산정

가중평균희석유통주식수 산정

당분기

(단위 : 원)

보통주

우선주

기초발행주식수

27,512,131

2,767,860

미행사 신주인수권

669,695

0

조정된 가중평균유통보통주식수

28,181,826

조정된 가중평균유통우선주식수

2,767,860

전분기

(단위 : 원)

보통주

우선주

기초발행주식수

27,512,131

2,767,860

미행사 신주인수권

832,862

0

조정된 가중평균유통보통주식수

28,344,993

조정된 가중평균유통우선주식수

2,767,860

36. 우발부채와 약정사항

약정에 대한 공시

(단위 : 천원)

약정한도액, 원화

약정한도액, USD [USD, 일]

약정의 유형

당좌대출

거래상대방

㈜우리은행

기능통화 또는 표시통화

원화

3,000,000

USD

㈜하나은행

원화

5,000,000

USD

㈜아이엠뱅크

원화

100,000

USD

㈜신한은행

원화

USD

한국수출입은행

원화

USD

중국은행

원화

USD

미즈호은행

원화

USD

UOB

원화

USD

㈜국민은행

원화

USD

㈜한국스탠다드차타드은행

원화

USD

한국산업은행

원화

USD

농협은행㈜

원화

USD

일반자금대출

㈜우리은행

원화

USD

㈜하나은행

원화

USD

㈜아이엠뱅크

원화

USD

㈜신한은행

원화

25,000,000

USD

한국수출입은행

원화

40,000,000

USD

중국은행

원화

30,000,000

USD

미즈호은행

원화

USD

UOB

원화

50,000,000

USD

㈜국민은행

원화

USD

㈜한국스탠다드차타드은행

원화

USD

한국산업은행

원화

USD

농협은행㈜

원화

USD

외상매출채권담보대출

㈜우리은행

원화

USD

㈜하나은행

원화

5,500,000

USD

㈜아이엠뱅크

원화

USD

㈜신한은행

원화

USD

한국수출입은행

원화

USD

중국은행

원화

USD

미즈호은행

원화

USD

UOB

원화

USD

㈜국민은행

원화

USD

㈜한국스탠다드차타드은행

원화

USD

한국산업은행

원화

USD

농협은행㈜

원화

USD

무역금융

㈜우리은행

원화

106,000,000

USD

㈜하나은행

원화

30,000,000

USD

㈜아이엠뱅크

원화

USD

㈜신한은행

원화

USD

한국수출입은행

원화

USD

중국은행

원화

USD

미즈호은행

원화

USD

UOB

원화

USD

㈜국민은행

원화

40,000,000

USD

㈜한국스탠다드차타드은행

원화

50,000,000

USD

한국산업은행

원화

USD

농협은행㈜

원화

USD

L/C한도

㈜우리은행

원화

USD

1,000

㈜하나은행

원화

USD

19,400,000

㈜아이엠뱅크

원화

USD

㈜신한은행

원화

USD

한국수출입은행

원화

USD

중국은행

원화

USD

미즈호은행

원화

USD

UOB

원화

USD

㈜국민은행

원화

USD

㈜한국스탠다드차타드은행

원화

USD

한국산업은행

원화

USD

50,000,000

농협은행㈜

원화

USD

매입외환

㈜우리은행

원화

USD

43,490,000

㈜하나은행

원화

USD

11,320,000

㈜아이엠뱅크

원화

USD

10,228,435

㈜신한은행

원화

USD

13,000,000

한국수출입은행

원화

USD

중국은행

원화

USD

미즈호은행

원화

USD

UOB

원화

USD

㈜국민은행

원화

USD

20,000,000

㈜한국스탠다드차타드은행

원화

USD

한국산업은행

원화

USD

50,000,000

농협은행㈜

원화

USD

10,000,000

포괄한도

㈜우리은행

원화

USD

㈜하나은행

원화

60,000,000

USD

3,000,000

㈜아이엠뱅크

원화

30,000,000

USD

㈜신한은행

원화

USD

한국수출입은행

원화

USD

중국은행

원화

USD

미즈호은행

원화

USD

UOB

원화

USD

㈜국민은행

원화

USD

㈜한국스탠다드차타드은행

원화

USD

한국산업은행

원화

USD

농협은행㈜

원화

USD

우발부채에 대한 공시

(단위 : 천원)

보증 관련 우발부채

총손해배상액 [USD, 천]

15,671

지급한 손해배상액 [USD, 천]

7,836

지급일, 손해배상액

2020-11-05

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

당사는 Kaneka Corporation이 피아이첨단소재㈜에게 제소한 특허소송과 관련하여 소송금액의 50%를 지급보증하고 있습니다. 동 지급보증 약정에 따라, 동 소송의 항소심 기각 결정과 전기 이전 Kaneka Corporation의 피아이첨단소재㈜에 제기한 집행 판결 청구의 소에 따른 피아이첨단소재㈜의 손해배상액 USD 15,671천의 50%인 USD 7,836천에 대하여 강제집행을 허함에 따라 2020년 11월 5일 지급하였습니다. 소송 결과 실제 당사가 지급하여야 하는 손해배상금이 확대될 경우에는 당사의 지급보증 비율에 따라 이를 부담하여야 하며, 당분기말 현재 추가손해배상금이 확정되는 시점 및 금액은 예측이 불가합니다.

법적소송우발부채에 대한 공시

(단위 : 천원)

법적소송우발부채

소송 건수

12

소송 금액

2,196,000

법적소송충당부채

1,247,285

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

당분기말 현재 당사가 피소되어 계류중인 소송사건으로는 12건(관련금액 2,196백만원)이 있습니다. 소송 1건에 대해 1심 일부 패소로 인해 소송충당부채 1,247,285천원을 인식하였으며, 그 외 소송의 최종결과가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다.

주주간 약정에 대한 공시

당사는 에스케이마이크로웍스㈜의 지분과 관련하여 2024년 8월 8일에 에스케이마이크로웍스 주식회사와 주주간 계약을 체결하였으며, 이에 따라 상대방의 사전 서면 동의 없이 보유하고 있는 에스케이마이크로웍스㈜의 지분을 매각할 수 없습니다. 또한, 상기 주주간 계약은 에스케이마이크로웍스㈜의 이해관계인이 지분을 제3자에게 양도하는 거래를 하는 경우, 당사가 보유한 주식 전부를 함께 매도하여 줄 것을 에스케이마이크로웍스㈜에 청구할 수 있는 권리(TAG-ALONG)를 포함하고 있습니다.

37. 담보제공자산과 사용제한 금융상품

담보로 제공된 자산에 대한 공시

담보로 제공된 자산에 대한 공시

(단위 : 천원)

담보제공처

담보제공처 합계

한국산업은행 외

케이파이브제십차㈜

신보2022제23차유동화전문(유)

우리은행 외

경상북도 구미시(주1)

자산

자산 합계

자산

자산 합계

자산

자산 합계

자산

자산 합계

자산

자산 합계

토지

건물

기계장치

투자부동산

당기손익-공정가치측정 금융자산

매출채권

토지

건물

기계장치

투자부동산

당기손익-공정가치측정 금융자산

매출채권

토지

건물

기계장치

투자부동산

당기손익-공정가치측정 금융자산

매출채권

토지

건물

기계장치

투자부동산

당기손익-공정가치측정 금융자산

매출채권

토지

건물

기계장치

투자부동산

당기손익-공정가치측정 금융자산

매출채권

담보로 제공된 유형자산

459,412,449

237,363,535

463,712,140

543,390,190

42,769,957

16,127,238

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산

4,900,000

975,000

48,179,271

담보제공자산 장부금액

1,816,829,780

담보와 관련된 채무

장기차입금 등

사채

사채

단기차입금

미지급금

차입금 등의 내역

일반대 등

사모사채

사모사채

매출채권의 양도

정부보조금

채무금액

1,032,824,241

90,000,000

65,000,000

48,179,271

12,312,249

1,248,315,761

담보설정액

826,850,000

4,900,000

975,000

48,179,271

16,918,000

담보설정액, 외화금액 [USD, 일]

276,956,000

담보설정액, 외화금액 [JPY, 일]

541,094,000

경상북도 구미시에 제공한 담보제공자산에 대한 설명

(주1) 경상북도 구미시로부터 지방투자촉진보조사업에 따른 보조금을 교부받음에 따라 설정된 근저당권에 해당합니다.

사용이 제한된 금융자산

사용이 제한된 금융자산

당분기말

(단위 : 천원)

장기금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산

금융자산, 분류 합계

사용이 제한된 금융자산

25,500

5,875,000

5,900,500

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

당좌개설보증금

사채발행 질권설정

전기말

(단위 : 천원)

장기금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산

금융자산, 분류 합계

사용이 제한된 금융자산

25,500

4,875,000

4,900,500

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

당좌개설보증금

사채발행 질권설정

38. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 당사와 매출ㆍ매입 등의 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분
회사명

유의적인 영향력을행사하는 기업
㈜코오롱

종속기업(주1)

코오롱글로텍㈜, 코오롱머티리얼㈜, 코오롱이앤피㈜, ㈜코오롱인베스트먼트, ㈜케이에프엔티, 스위트밀㈜, 그린나래㈜, PT.KOLON INA, KOLON USA INC, Kolon Nanjing Co., LTD, KOLON (SUZHOU) COMPANY LIMITED,가륭(상해)무역유한공사, Kolon EU GmbH, Beijing Kolon Glotech, Inc., ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC., QINGDAO KOLON INDUSTRIES, INC., KOLON WORLD INVESTMENT LIMITED, KOR KAZ CNG INVESTMENT, Kolon Huizhou Co., LTD., KOLON CHINA (HK) COMPANY LIMITED, KOLON CHINA INVESTMENT Co.,LTD, ㈜퍼플아이오, KOLON PLASTICS EUROPE GmbH, 아토메탈테크코리아㈜, YANCHENG KOLON INDUSTRIES, INC., KOLON INDUSTRIES MEXICO, S.A. DE C.V, KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO., LTD, KOLON INDUSTRIES BINH DUONG Co., LTD,상해코오롱네트워크테크놀러지, Chongqing Kolon Glotech, Inc, KOLON PLASTICS (SHANGHAI) CO., LTD.,KOLON INDUSTRIES INDIA PRIVATE LIMITED, KOLON PLASTICS INDIA, 슈퍼트레인㈜, ㈜케이오에이,GREEN NARAE AMERICA INC,
KOLON GLOTECH PHILIPPINES INC., KOLON FnC JAPAN,KM CIRCULAR SOLUTION, KOLON(ZG)INTERNATIONAL INC.

관계기업

㈜서플로, SIAM TIRE CORD CO., Ltd., 코오롱 2020 소재부품장비 투자조합, Yesz, Inc.,KLAW FOOTWEAR INC., 크레디언이에스지제1호사모투자합자회사,
㈜엑추워드,
㈜알디솔루션, ㈜퍼플웍스,
㈜포스트아카이브, 에스케이마이크로웍스
㈜, 유한회사 벨루티코리아

공동기업(주2)
코오롱바스프이노폼㈜, Kolon Sport China Holdings Limited, KOLON SPORT (CHINA) CO.,LTD

기타특수관계자

코오롱글로벌㈜, ㈜엠오디, 코오롱제약㈜, 코오롱생명과학㈜, 네이처브리지㈜, 코오롱베니트㈜, 코오롱엘에스아이㈜,코오롱티슈진㈜, 코오롱하우스비전㈜, ㈜어바웃피싱, ㈜파파모빌리티, ㈜인유즈, 이노베이스㈜, 코오롱모빌리티그룹㈜, 코오롱제이모빌리티㈜, 코오롱라이프스타일컴퍼니㈜, ㈜엑시아머티리얼스, 코오롱모터스주식회사, 코오롱이앤씨㈜, 코오롱바이오텍㈜, 코오롱스페이스웍스
㈜ 등

(주1) 종속기업의 종속기업이 포함되어 있습니다.(주2) 종속기업의 공동기업 및 공동기업의 종속기업이 포함되어 있습니다.

특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

매출 등

유무형자산 처분

매입 등

유무형자산 취득

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업

㈜코오롱

25,413

0

5,172,074

0

종속기업

코오롱글로텍㈜

1,306,035

0

19,653

0

코오롱이앤피㈜

4,540,218

0

1,305

0

㈜케이에프엔티

0

0

0

0

스위트밀㈜

11,041

0

67,079

0

그린나래㈜

213

0

21,455

0

PT.KOLON INA

0

0

0

0

KOLON USA INC.

33,318,459

0

367,997

0

Kolon Nanjing Co., LTD.

2,285,213

0

240,541

0

KOLON (SUZHOU) COMPANY LIMITED

1,102,900

0

104,243

0

가륭(상해)무역유한공사

0

0

191,126

0

Zhangjiagang Kolon Glotech, Inc.

836,353

0

4,136,957

0

Kolon Huizhou Co., LTD.

701,807

0

0

0

Kolon EU GmbH

1,394,919

0

477,287

0

KOLON INDUSTRIES MEXICO, S.A. DE C.V.

2,410,016

0

0

0

KOLON INDUSTRIES BINH DUONG Co., Ltd.

14,275,721

0

23,381,865

0

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO., LTD.

30,182,398

0

32,667,570

0

아토메탈테크코리아㈜

7,957

0

280,480

0

㈜퍼플아이오

3,280

0

1,197,583

1,018,950

KOLON CHINA INVESTMENT Co., LTD

0

0

93,480

0

QINGDAO KOLON INDUSTRIES, INC.

0

0

4,439,908

0

YANCHENG KOLON INDUSTRIES, INC.

143,390

0

285,210

0

KOLON GLOTECH PHILIPPINES INC.

8,403

0

1,113,454

0

KOLON INDUSTRIES INDIA PRIVATE LIMITED

9,726,333

0

0

0

KOLON(ZG)INTERNATIONAL INC.

0

0

13,783,967

0

슈퍼트레인 주식회사

976,824

0

449,873

0

㈜케이오에이

17,063

0

0

0

관계기업

㈜서플로

391

0

5,687

0

공동기업

코오롱바스프이노폼㈜

309,674

0

0

0

Kolon Sport China Holdings Limited

106,332

0

0

0

KOLON SPORT (CHINA) CO.,LTD

5,515,391

0

301,586

0

기타

코오롱제약㈜

30,334

0

0

0

코오롱생명과학㈜

22,544

0

11,609,078

0

㈜엠오디

0

0

116,237

0

코오롱베니트㈜

102,857

0

7,747,011

1,414,135

코오롱티슈진㈜

1,165

0

6,882

0

코오롱글로벌㈜

1,244,070

0

563,309

0

네이처브리지㈜

0

0

0

0

코오롱엘에스아이㈜

39,683

0

3,819,442

44,427

코오롱오토모티브㈜

126,164

0

0

0

코오롱하우스비전㈜

0

0

19,980

0

코오롱바이오텍㈜

7,585

0

0

0

코오롱아우토㈜

6,378

0

0

0

코오롱제이모빌리티 주식회사

1,609

0

0

0

주식회사 파파모빌리티

0

0

90,019

0

코오롱모빌리티그룹(주)

104,208

0

0

0

(주)엑시아머티리얼스

0

0

0

0

코오롱라이프스타일컴퍼니 주식회사

0

0

0

0

로터스카스코리아 주식회사

2,301

0

0

0

코오롱모터스㈜

154,426

0

3,071

0

코오롱스페이스웍스㈜

826,471

0

1

0

전체 특수관계자 합계

111,875,539

0

112,775,410

2,477,512

전분기

(단위 : 천원)

매출 등

유무형자산 처분

매입 등

유무형자산 취득

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업

㈜코오롱

573

1,646

4,382,974

0

종속기업

코오롱글로텍㈜

6,641,674

0

78,459

0

코오롱이앤피㈜

4,344,749

0

27,071

0

㈜케이에프엔티

95,293

0

7,649,987

0

스위트밀㈜

11,651

3,000

53,506

0

그린나래㈜

20,389

0

9,720

0

PT.KOLON INA

4,676,902

0

2,468,250

0

KOLON USA INC.

28,387,516

0

281,295

0

Kolon Nanjing Co., LTD.

2,798,805

0

462,714

0

KOLON (SUZHOU) COMPANY LIMITED

539,775

0

154,130

0

가륭(상해)무역유한공사

44,099

0

175,340

0

Zhangjiagang Kolon Glotech, Inc.

190,869

0

0

0

Kolon Huizhou Co., LTD.

534,682

0

0

0

Kolon EU GmbH

1,160,673

0

452,648

0

KOLON INDUSTRIES MEXICO, S.A. DE C.V.

2,266,326

0

0

0

KOLON INDUSTRIES BINH DUONG Co., Ltd.

14,578,481

0

25,474,081

0

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO., LTD.

27,650,058

0

29,965,768

0

아토메탈테크코리아㈜

3,506

0

179,123

14,400

㈜퍼플아이오

767

0

1,121,532

1,503,899

KOLON CHINA INVESTMENT Co., LTD

0

0

54,357

0

QINGDAO KOLON INDUSTRIES, INC.

0

0

0

0

YANCHENG KOLON INDUSTRIES, INC.

0

0

0

0

KOLON GLOTECH PHILIPPINES INC.

0

0

0

0

KOLON INDUSTRIES INDIA PRIVATE LIMITED

0

0

0

0

KOLON(ZG)INTERNATIONAL INC.

0

0

0

0

슈퍼트레인 주식회사

1,069,309

0

276,525

0

㈜케이오에이

12,888

0

0

0

관계기업

㈜서플로

168

0

0

0

공동기업

코오롱바스프이노폼㈜

296,845

0

0

0

Kolon Sport China Holdings Limited

17,753

0

0

0

KOLON SPORT (CHINA) CO.,LTD

5,074,514

0

566,090

0

기타

코오롱제약㈜

0

0

0

0

코오롱생명과학㈜

528

0

2,741,367

0

㈜엠오디

0

0

94,918

0

코오롱베니트㈜

10,215

0

7,514,843

1,035,319

코오롱티슈진㈜

4,981

0

28,620

0

코오롱글로벌㈜

806,730

0

178,912

4,027,710

네이처브리지㈜

498,056

0

0

0

코오롱엘에스아이㈜

2,196

0

3,320,138

31,701

코오롱오토모티브㈜

0

0

0

0

코오롱하우스비전㈜

0

0

26,400

0

코오롱바이오텍㈜

0

0

0

0

코오롱아우토㈜

0

0

0

0

코오롱제이모빌리티 주식회사

0

0

0

0

주식회사 파파모빌리티

0

0

64,420

0

코오롱모빌리티그룹(주)

60,956

291,818

0

0

(주)엑시아머티리얼스

41,233

0

0

0

코오롱라이프스타일컴퍼니 주식회사

0

0

0

(13,618)

로터스카스코리아 주식회사

3,433

0

0

0

코오롱모터스㈜

388

0

719

0

코오롱스페이스웍스㈜

0

0

0

0

전체 특수관계자 합계

101,846,981

296,464

87,803,907

6,599,411

케이에프엔티㈜에 대한 각주, 전기

전기 중 매각이 되었으며 매각되기 이전의 거래를 표시하고 있습니다.

특수관계자 거래내역 소계에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

매출 등

유무형자산 처분

매입 등

유무형자산 취득

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업

25,413

0

5,172,074

0

종속기업

103,248,543

0

83,321,033

1,018,950

관계기업

391

0

5,687

0

공동기업

5,931,397

0

301,586

0

기타

2,669,795

0

23,975,030

1,458,562

전분기

(단위 : 천원)

매출 등

유무형자산 처분

매입 등

유무형자산 취득

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업

573

1,646

4,382,974

0

종속기업

95,028,412

3,000

68,884,506

1,518,299

관계기업

168

0

0

0

공동기업

5,389,112

0

566,090

0

기타

1,428,716

291,818

13,970,337

5,081,112

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

채권

채무

매출채권 대손충당금

대손상각비(환입)

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업

㈜코오롱

2,507,893

13,141,445

1,021

1,021

종속기업

코오롱글로텍㈜

496,606

13,396

1,327

(3,654)

코오롱이앤피㈜

8,837,631

0

7,244

1,383

스위트밀㈜

4,148

71,285

그린나래㈜

10,493,958

0

0

(7)

PT.KOLON INA

0

0

KOLON USA INC.

63,537,467

184,464

3,676,521

(9,411)

Kolon Nanjing Co., LTD.

3,106,450

342,495

5,850

5,642

KOLON (SUZHOU) COMPANY LIMITED

488,066

0

928

928

가륭(상해)무역유한공사

0

0

0

(133,914)

ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.

11,000,857

2,746,114

21,586

21,586

Kolon Huizhou Co., LTD.

1,290,705

0

2,408

(3,258)

Kolon EU GmbH

1,830,545

0

2,544

1,580

KOLON INDUSTRIES MEXICO, S.A. DE C.V.

2,586,024

0

4,911

4,911

KOLON INDUSTRIES BINH DUONG Co., Ltd.

19,268,188

2,719,910

36,448

36,323

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO., LTD.

33,878,571

31,781,488

64,407

63,601

QINGDAO KOLON INDUSTRIES, INC.

0

3,201,297

YANCHENG KOLON INDUSTRIES, INC.

187,663

137,968

6,707

6,707

KOLON GLOTECH PHILIPPINES INC.

750,735

374,966

KOLON INDUSTRIES INDIA PRIVATE LIMITED

15,773,299

0

아토메탈테크코리아㈜

2,148

13,706

㈜퍼플아이오

920

1,282,022

슈퍼트레인 주식회사

283,340

878,531

640

(2,173)

주식회사 케이오에이

6,399

54,229

KOLON(ZG)INTERNATIONAL INC.

0

13,942,660

관계기업

㈜서플로

0

530

당해 기업이 참여자인 공동기업

Kolon Sport China Holdings Limited

116,984

0

9,887

5,438

코오롱바스프이노폼㈜

102,781

0

198

198

KOLON SPORT (CHINA) CO.,LTD

5,559,748

586,830

268,209

(14,964)

기타

코오롱생명과학㈜

11,206

10,189,247

20

19

㈜엠오디

20,687,600

21,100

코오롱베니트㈜

48,063

3,653,946

92

64

코오롱티슈진㈜

1,282

455

코오롱글로벌㈜

2,723,857

1,477,190

1,604

1,076

네이처브리지㈜

0

0

(5)

(566)

㈜테크비전

0

0

코오롱엘에스아이㈜

37,280

425,138

131

113

코오롱오토모티브㈜

4,296

0

8

8

코오롱아우토㈜

3,430

0

7

7

코오롱제약㈜

13,784

1,043

26

26

코오롱하우스비전㈜

20,000

0

0

(28)

코오롱바이오텍㈜

2,372

0

5

5

주식회사 파파모빌리티

0

27,134

0

0

코오롱모빌리티그룹㈜

26,838

125,426

14

14

코오롱제이모빌리티 주식회사

866

0

에픽프라퍼티인베스트먼트컴퍼니㈜

609

0

로터스카스코리아 주식회사

1,627

0

2

2

코오롱모터스㈜

139,742

886

32

19

코오롱스페이스웍스㈜

202,530

12,000

389

389

전체 특수관계자 합계

206,036,508

87,406,901

4,113,161

(16,915)

전기말

(단위 : 천원)

채권

채무

매출채권 대손충당금

대손상각비(환입)

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업

㈜코오롱

2,530,573

825,297

0

종속기업

코오롱글로텍㈜

4,469,142

191,803

4,981

코오롱이앤피㈜

4,684,588

0

5,861

스위트밀㈜

3,872

69,717

그린나래㈜

8,518,561

0

7

PT.KOLON INA

2,011

228,271

KOLON USA INC.

66,353,250

322,642

3,685,932

Kolon Nanjing Co., LTD.

3,470,061

418,460

208

KOLON (SUZHOU) COMPANY LIMITED

530,991

0

0

가륭(상해)무역유한공사

189,151

0

133,914

ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.

0

0

Kolon Huizhou Co., LTD.

1,260,324

0

5,666

Kolon EU GmbH

534,487

0

964

KOLON INDUSTRIES MEXICO, S.A. DE C.V.

2,414,193

0

0

KOLON INDUSTRIES BINH DUONG Co., Ltd.

27,580,565

4,006,188

125

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO., LTD.

33,908,230

33,230,108

806

QINGDAO KOLON INDUSTRIES, INC.

0

0

YANCHENG KOLON INDUSTRIES, INC.

0

0

0

KOLON GLOTECH PHILIPPINES INC.

0

0

KOLON INDUSTRIES INDIA PRIVATE LIMITED

0

0

아토메탈테크코리아㈜

1,285

1,687,494

㈜퍼플아이오

2,461

579,784

슈퍼트레인 주식회사

331,404

1,207,820

2,813

주식회사 케이오에이

6,073

54,229

KOLON(ZG)INTERNATIONAL INC.

0

0

관계기업

㈜서플로

0

450

당해 기업이 참여자인 공동기업

Kolon Sport China Holdings Limited

11,468

0

4,449

코오롱바스프이노폼㈜

0

0

KOLON SPORT (CHINA) CO.,LTD

5,499,002

449,828

283,173

기타

코오롱생명과학㈜

2,369

6,716,256

1

㈜엠오디

20,687,300

39,429

코오롱베니트㈜

5,022

3,651,751

28

코오롱티슈진㈜

480

569

코오롱글로벌㈜

2,830,673

1,422,447

528

네이처브리지㈜

388,222

0

561

㈜테크비전

12,466

0

코오롱엘에스아이㈜

1,000

630,450

18

코오롱오토모티브㈜

0

0

0

코오롱아우토㈜

0

0

0

코오롱제약㈜

0

492

0

코오롱하우스비전㈜

25,000

0

28

코오롱바이오텍㈜

0

0

0

주식회사 파파모빌리티

0

26,410

코오롱모빌리티그룹㈜

24,232

13,256

0

코오롱제이모빌리티 주식회사

0

0

에픽프라퍼티인베스트먼트컴퍼니㈜

0

0

로터스카스코리아 주식회사

0

0

0

코오롱모터스㈜

37,675

0

13

코오롱스페이스웍스㈜

1,080,978

15,786

0

전체 특수관계자 합계

187,397,109

55,788,937

4,130,076

특수관계자거래의 채권·채무 잔액 소계에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

채권

채무

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업

2,507,893

13,141,445

종속기업

173,823,720

57,744,531

관계기업

0

530

공동기업

5,779,513

586,830

기타

23,925,382

15,933,565

전기말

(단위 : 천원)

채권

채무

전체 특수관계자

특수관계자

유의적인 영향력을 행사하는 기업

2,530,573

825,297

종속기업

154,260,649

41,996,516

관계기업

0

450

공동기업

5,510,470

449,828

기타

25,095,417

12,516,846

주요 경영진에 대한 기술

당사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임 원, 비등기임원 및 각 사업부문장 등을 경영진으로 판단하였습니다.

주요 경영진에 대한 보상

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

단기종업원급여

4,841,921

퇴직급여

1,049,996

합계

5,891,917

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

단기종업원급여

4,661,437

퇴직급여

2,240,225

합계

6,901,662

특수관계자에게 제공하거나 제공받은 담보 및 보증내역에 관한 공시

(단위 : 천원)

지급보증금액

금융보증부채

담보제공자산

내용

지급보증의 구분

제공한 지급보증

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

PT.KOLON INA

53,764,582

381,598

KOLON USA INC.

12,465,250

34,329

KOLON (SUZHOU) COMPANY LIMITED

3,630,250

88

KOLON Huizhou Co.,LTD.

5,042,014

38,236

KOLON INDUSTRIES MEXICO, S.A . DE C.V.

16,131,500

96,685

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO., LTD.

103,681,550

113,867

KOLON INDUSTRIES BINH DUONG Co., LTD.

111,453,806

251,120

ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.

40,941,153

106,775

KOLON INDUSTRIES INDIA PRIVATE LIMITED

2,211,879

1,640

KOLON GLOTECH PHILIPPINES INC.

3,834,455

25,460

가륭(상해)무역유한공사

6,050,417

46,015

그 밖의 특수관계자

코오롱글로벌㈜

전체 특수관계자 합계

359,206,856

1,095,813

제공받은 지급보증

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

PT.KOLON INA

KOLON USA INC.

KOLON (SUZHOU) COMPANY LIMITED

KOLON Huizhou Co.,LTD.

KOLON INDUSTRIES MEXICO, S.A . DE C.V.

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO., LTD.

KOLON INDUSTRIES BINH DUONG Co., LTD.

ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.

KOLON INDUSTRIES INDIA PRIVATE LIMITED

KOLON GLOTECH PHILIPPINES INC.

가륭(상해)무역유한공사

그 밖의 특수관계자

코오롱글로벌㈜

백지어음 2매

공사시행에 대한 담보

전체 특수관계자 합계

특수관계자 자금거래에 관한 공시

당분기

(단위 : 천원)

현금출자

출자회수

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업

코오롱 2020 소재부품장비 투자조합

0

742,000

파빌리온엠씨클라이밋테크제1호 사모투자합자회사

1,055,537

0

종속기업

KOLON FnC JAPAN INC

3,235,782

0

전체 특수관계자 합계

4,291,319

742,000

전분기

(단위 : 천원)

현금출자

출자회수

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업

코오롱 2020 소재부품장비 투자조합

0

238,000

파빌리온엠씨클라이밋테크제1호 사모투자합자회사

1,227,425

0

종속기업

KOLON FnC JAPAN INC

전체 특수관계자 합계

1,227,425

238,000

파빌리온엠씨클라이밋테크제1호 사모투자합자회사에 대한 공시

당분기 중 직접 지분율이 20% 미만으로 감소함에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되어 특수관계가 소멸되었으며, 대체되기 이전의 거래를 표시하고 있습니다.

특수관계자 배당금에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

수취

지급

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

코오롱이앤피㈜

5,068,000

유의적인 영향력을 행사하는 기업

㈜코오롱

12,270,162

전분기

(단위 : 천원)

수취

지급

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

코오롱이앤피㈜

4,054,400

유의적인 영향력을 행사하는 기업

㈜코오롱

12,270,162

39. 리스

리스이용자의 리스 활동의 특성에 대한 정보

당사는 사무실 등을 리스하고 있습니다. 건물 리스는 수년전에 체결되었으며, 토지와건물에 대한 리스가 포함됩니다.당사는 사무기기 등을 1년에서 5년간 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 단기리스이거나 소액자산 리스에 해당합니다. 당사는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.

사용권자산을 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술

투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다.

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

자산

토지

건물

구축물

차량운반구

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

사용권자산

228,080

(39,579)

188,501

142,150,320

(90,256,280)

51,894,040

9,154,874

(6,610,432)

2,544,442

14,050,648

(8,787,947)

5,262,701

전기말

(단위 : 천원)

자산

토지

건물

구축물

차량운반구

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

사용권자산

221,944

(36,724)

185,220

113,276,929

(77,245,345)

36,031,585

7,702,087

(6,147,630)

1,554,457

11,914,971

(8,074,222)

3,840,748

사용권자산의 합계에 대한 공시

사용권자산의 합계에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

장부금액 합계

사용권자산

165,583,922

(105,694,238)

59,889,684

전기말

(단위 : 천원)

취득원가

감가상각누계액 및 손상차손누계액

장부금액 합계

사용권자산

133,115,931

(91,503,921)

41,612,010

사용권자산의 변동내역 공시

사용권자산의 변동내역 공시

당분기

(단위 : 천원)

토지

건물

구축물

차량운반구

자산 합계

기초금액

185,220

36,031,585

1,554,457

3,840,748

41,612,010

합병

0

8,131,904

0

1,220,757

9,352,661

감가상각비

(2,855)

(6,456,815)

(462,802)

(928,642)

(7,851,114)

사용권자산의 증가

6,136

17,190,640

1,452,787

2,134,340

20,783,903

사용권자산의 감소

0

(3,003,274)

0

(1,004,502)

(4,007,776)

기말금액

188,501

51,894,040

2,544,442

5,262,701

59,889,684

전분기

(단위 : 천원)

토지

건물

구축물

차량운반구

자산 합계

기초금액

196,023

40,168,767

2,144,236

3,382,281

45,891,307

합병

감가상각비

(3,414)

(4,899,577)

(480,664)

(757,209)

(6,140,864)

사용권자산의 증가

0

4,914,490

893,503

2,075,974

7,883,967

사용권자산의 감소

0

(848,886)

0

(127,459)

(976,345)

기말금액

192,609

39,334,794

2,557,075

4,573,587

46,658,065

리스부채의 변동내역 공시

리스부채의 변동내역 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

기초금액

50,589,255

리스부채의 증가

19,978,067

이자비용

630,630

리스부채의상환

(8,619,447)

리스계약의 해지

(2,046,921)

합병

9,565,443

기말금액

70,097,027

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

기초금액

55,840,225

리스부채의 증가

7,514,974

이자비용

571,861

리스부채의상환

(6,722,379)

리스계약의 해지

(171,919)

합병

0

기말금액

57,032,762

리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액에 대한 공시

리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용

630,630

소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용

262,092

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용

571,861

소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용

256,021

리스계약으로 현금흐름표에 인식한 금액에 대한 공시

리스계약으로 현금흐름표에 인식한 금액에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

리스의 총 현금유출

(21,111,831)

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

리스의 총 현금유출

(19,396,885)

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료에 대한 공시

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용

12,230,292

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용

12,418,485

리스제공자의 리스 활동의 특성에 대한 정보

당사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 전대리스를 제외한 모든 리스를 운용리스로 분류하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다. 1) 금융리스당사는 전기 이전에 유형자산(사용권자산)으로 표시되는 건물을 전대리스로 제공하였으며, 당분기와 전분기 중 리스채권(미수금)에 대한 이자수익을 인식하였습니다.전대리스이용자에게 이전하는 상위리스에 관련되는 사용권자산을 제거하였습니다.2) 운용리스당사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 주석 15에서는 투자부동산의 운용리스에 관한 정보를 공시하고 있습니다.당사는 당분기와 전분기 중 리스료 수익(임대수익)을 인식하였습니다.

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익에 대한 공시

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익

6,741

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익

5,583

운용리스수익에 대한 공시

운용리스수익에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

리스료 수익(임대수익)

2,400,995

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

리스료 수익(임대수익)

1,308,529

40. 현금흐름표

중요한 비현금거래에 대한 공시

중요한 비현금거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산의 유무형자산 대체

22,293,780

유무형자산 취득 관련 미지급금의 감소

(2,584,487)

유형자산의 투자부동산 대체

39,684,851

장기차입금의 유동성대체

19,000,000

사채의 유동성대체

18,013,673

사용권자산의 증감

16,776,127

흡수합병으로 인한 종속기업투자주식 감소

18,675,554

매각예정자산으로 분류

0

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산의 유무형자산 대체

308,849,065

유무형자산 취득 관련 미지급금의 감소

(10,160,727)

유형자산의 투자부동산 대체

12,962,739

장기차입금의 유동성대체

11,722,000

사채의 유동성대체

22,705

사용권자산의 증감

6,907,623

흡수합병으로 인한 종속기업투자주식 감소

0

매각예정자산으로 분류

59,012,490

재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당분기

(단위 : 천원)

미지급배당금

임대및예수보증금

단기차입금

유동성장기차입금

장기 차입금

사채

리스부채

기초

42,931

3,287,247

780,448,806

249,000,000

683,150,000

315,566,582

50,589,255

현금흐름변동

0

178,929

93,709,106

(12,000,000)

0

0

(8,619,447)

비현금 변동 - 환율변동 효과

0

0

1,497,834

0

(157,500)

(105,000)

0

비현금 변동 - 기타

39,502,381

(66,750)

201,918,526

19,000,000

(6,000,000)

18,086,188

28,127,220

기말

39,545,312

3,399,426

1,077,574,272

256,000,000

676,992,500

333,547,770

70,097,028

전분기

(단위 : 천원)

미지급배당금

임대및예수보증금

단기차입금

유동성장기차입금

장기 차입금

사채

리스부채

기초

41,438

1,921,669

787,210,140

345,682,000

296,000,000

250,307,304

55,840,225

현금흐름변동

0

(6,181)

40,949,656

0

60,000,000

0

(6,722,379)

비현금 변동 - 환율변동 효과

0

0

918,374

0

1,722,000

1,722,000

0

비현금 변동 - 기타

39,502,381

(14,797)

(1,088,000)

11,722,000

(11,722,000)

61,522

7,914,916

기말

39,543,819

1,900,691

827,990,170

357,404,000

346,000,000

252,090,826

57,032,762

41. 중단영업손익

중단영업 단일금액의 분석 공시

중단영업 단일금액의 분석 공시

전분기

(단위 : 천원)

중단영업

처분 또는 재분류된 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단에 대한 기술

당사는 2024년 2월 27일 필름사업부의 김천공장 및 울산공장을 현물출자하여 한앤코머티리얼즈홀딩스 유한회사의 종속기업인 에스케이마이크로웍스㈜와 당사의 합작법인 지분을 양수하기로 하는 양해각서를 체결하였으며, 필름사업부문의 영업 관련 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다.

매출액

62,242,027

매출원가

65,185,001

판매비와관리비

6,049,437

영업손실

(8,992,411)

영업외손실

(1,916,675)

법인세차감전순손실

(10,909,086)

법인세수익

(123,950)

중단영업손실

(10,785,136)

영업활동으로 인한 현금흐름

(16,531,114)

투자활동으로 인한 현금흐름

(3,964)

재무활동으로 인한 현금흐름

(180,823)

순현금흐름

(16,715,901)

42. 사업결합

합병에 대한 개요

회사는 2025년 1월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 코오롱글로텍 주식회사가 영위하는 사업 중 자동차소재부문을 인적분할하여 그 분할된 부분을 흡수합병하였습니다. 회사의 지배 하에 있는 종속기업과의 사업결합이므로, 동 사업결합거래에 대해 장부금액법을 적용하였습니다.

합병에 대한 개요

(단위 : 천원)

분할승계법인

분할법인

회사명

코오롱인더스트리 주식회사

코오롱글로텍 주식회사

주요사업

화학섬유 제조업

자동차 신품 부품 및 내장품 판매업

사업결합에 대한 세부 정보 공시

사업결합에 대한 세부 정보 공시

(단위 : 천원)

코오롱글로텍(주)

보고기간 동안 발생한 사업결합의 내용과 재무효과에 대한 기술

합병으로 취득한 코오롱글로텍 주식회사의 자산과 부채는 합병 시점의 회사 연결재무제표상 계상된 장부금액으로 인식하였습니다. 지불한 이전대가와 인수한 순자산 장부금액과의 차이 34,075백만원은 자본으로 반영하였습니다.

피취득자에 대한 명칭

코오롱글로텍 주식회사

취득일

2025-01-01

이전대가

이전대가

기존 보유지분의 장부금액

18,675,554

취득한 자산과 인수한 부채등의 계상액

취득한 자산과 인수한 부채등의 계상액

자산총계

422,138,516

자산총계

현금및현금성자산

228,761

단기금융자산

13,095,000

당기손익-공정가치측정금융자산

1,000,000

매출채권및기타채권

121,019,034

재고자산

91,183,970

기타유동자산

4,051,525

장기매출채권및기타채권

5,928,096

종속기업,관계기업및공동기업투자

11,056,504

유형자산

149,770,506

투자부동산

7,568,722

무형자산

7,797,933

리스자산

9,438,465

부채총계

369,388,443

부채총계

매입채무및기타채무

113,734,221

단기차입금및사채

205,018,526

기타유동금융부채

288,441

기타유동부채

503,336

장기매입채무및기타채무

372,442

장기차입금및사채

31,000,000

기타비유동금융부채

9,650,722

종업원급여부채

1,158,358

이연법인세부채

7,662,397

인수한 순자산 장부금액

52,750,073

투자차액(자본잉여금)

34,074,519

6. 배당에 관한 사항

가.
회사의 배당정책에 관한 사항
1) 기본 방향당사는 기업의 성장에 따라 발생하는 이익에 대해 적극적인 주주환원을 추구한다는 기본원칙을 가지고 있습니다. 당사는 투자자의 주주환원 규모에 대안 예측 가능성을 제고하기
위해 경영실적을 배당의 주된 판단근거로 삼고 배당을 추진코자 합니다.2) 배당 정책당사는 시장의 예측가능성을 제고하기 위해 2025~2027년 3개년간 연간 연결 당기순이익의 30% 한도로 보통주 1주당 1,300원을 기본배당으로 설정하며, 연간 2회 배당(중간배당 1주당 600원, 결산배당 1주당 700원 + α)을 시행하고자 합니다. 또한, 결산배당시 환원재원 및 기본 배당을 고려하여 배당을 진행하고자 합니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분
현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관
주주총회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
가능

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획

당사 제14기 정기주주총회(2024년 개최)에서 배당기준일을 결산기말에서 이사회에서 정할 수 있도록 하는 정관 일부 변경 안건이 가결되었습니다. 또한, 제15기 정기주주총회(
2025년 개최 )에서 분기배당 기준일을 이사회에서 정할수 있도록 하는
정관 일부 변경 안건이 가결되었습니다.이에 따라 주주들의 배당예측가능성을 제고하기 위해 결산이 완료되는 시점에 배당액을 확정하고, 그 이후로 배당기준일을 정하는 것을 향후 검토해 나갈 계획입니다.

2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분
결산월
배당여부
배당액확정일
배당기준일
배당 예측가능성제공여부
비고

제15기 결산배당
2024년 12월
O
2025년 03월 26일
2024년 12월 31일
X
-

제14기 결산배당
2023년 12월
O
2024년 03월 28일
2023년 12월 31일
X
-

제13기 결산배당
2022년 12월
O
2023년 03월 28일
2022년 12월 31일
X
-

※ 당사는 2025년 5월 7일 수시공시관련의무사항(공정공시)을 통하여 공시한 바와 같이, 변경된 배당정책으로 기본배당(보통주 1주당 1,300원)을 안내하였기에 실질적인 예측가능성을 제공하고 있음.

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

1) 배당에 관한 사항(정관)
당사의 정관에 규정된 배당과 관련한 내용은 다음과 같습니다.

구분
내용

제9조(우선주식의 수와 내용)

② 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년 1%이상으로 하여 발행시에 이사회가 우선배당율을 정한다.

③ 우선주식에 대하여는 보통주식의 배당율이 우선주식의 배당율을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당하는 것으로 정할 수 있다.

④ 우선주식에 대하여는 어느 사업년도에 있어서 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당시에 우선하여 배당하는 것으로 정할 수 있다.⑤ 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

제13조(동등배당)
본 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다.

제50조(배당)

① 주주배당금에 관하여, 회사는 이사회 결의로 배당 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

② 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

제50조의2(분기배당)

① 회사는 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일부터 45일 이내의 이사회 결의로써 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.② 회사는 이사회 결의로써 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

제52조(배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

2) 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제16기 1분기
제15기
제14기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
19,774
110,629
50,778

(별도)당기순이익(백만원)
10,195
11,617
26,443

(연결)주당순이익(원)
278
2,616
1,281

현금배당금총액(백만원)
-
39,502
39,502

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
40.1
92.4

현금배당수익률(%)
보통주
-
4.4
2.9

우선주
-
6.8
5.6

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
1,300
1,300

우선주
-
1,350
1,350

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

※ 당 지배회사는 결산기간 중 분반기배당(중간배당 포함)을 실시한 바가 없습니다.※ 상기(연결)주당순이익은 보통주기본주당순이익입니다. 보다 상세한 내용은 본 보고서와 같이 제출된 당사의 연결 검토보고서를 참조하시기 바랍니다.
라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
15
3.4
2.9

※ 상기 평균 배당수익률은 보통주 배당수익률입니다.
우선주에 대한 최근 3년간 평균 배당수익률은 6.0%, 최근 5년간 평균 배당수익률은 5.3% 입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음
나. 미상환 전환사채 발행현황

※ 해당사항 없음
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
행사대상주식의 종류
신주인수권 행사가능기간
행사조건
미상환사채
미행사신주인수권
비고

행사비율(%)
행사가액
권면(전자등록)총액
행사가능주식수

무보증신주인수권부사채
제1회
2010.01.05
2039.06.04
20,520,000,000
보통주
2010.01.05 ~ 2039.06.03
100.00
15,268
-
1,343,987
-

합 계
-
-
-
20,520,000,000
-
-
-
-
-
1,343,987
-

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황

※ 해당사항 없음
마. 채무증권 발행실적 등1) 연결기준 채무증권 발행실적

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

코오롱인더스트리
회사채
사모
2022.11.24
65,000
6.53
A0(한국기업평가)
2025.11.24
미상환
우리종합금융

코오롱인더스트리
회사채
사모
2023.05.03
39,885
4.6
-
2026.05.06
미상환
우리은행 홍콩법인

코오롱인더스트리
회사채
공모
2024.04.09
35,000
4.15
A0(NICE신용평가)
2026.04.09
미상환
한국투자증권KB증권NH투자증권

코오롱인더스트리
회사채
공모
2024.04.09
100,000
4.39
A0(NICE신용평가)
2027.04.09
미상환
한국투자증권KB증권NH투자증권

코오롱인더스트리
신종자본증권
사모
2023.09.19
200,000
7.6
A-(NICE신용평가)
2053.09.19
미상환
한국투자증권

코오롱인더스트리
신종자본증권
사모
2024.09.06
250,000
6.46
A-(NICE신용평가, 한국기업평가)
2054.09.06
미상환
NH투자증권

코오롱인더스트리
기업어음증권
사모
2025.05.07
50,000
3.7
-
2025.06.20
미상환
NH투자증권

코오롱인더스트리
기업어음증권
사모
2025.05.16
40,000
3.7
-
2025.06.17
미상환
한국투자증권

코오롱인더스트리
기업어음증권
사모
2025.05.22
20,000
3.7
-
2025.06.17
미상환
KB증권

코오롱인더스트리
회사채
사모
2025.05.26
110,000
4.25
-
2027.05.26
미상환
케이파이브제십일차

합 계
-
-
-
909,885
-
-
-
-
-

2) 기업어음증권, 전자단기사채 및 회사채 등의 미상환 잔액(별도기준)
a) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일초과
90일초과
180일초과
1년초과
2년초과
3년 초과
합 계

30일이하
90일이하
180일이하
1년이하
2년이하
3년이하

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
110,000
-
-
-
-
-
-
110,000

합계
-
110,000
-
-
-
-
-
-
110,000

b) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

c) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
35,000
100,000
-
-
-
-
-
135,000

사모
104,885
110,000
-
-
-
-
-
214,885

합계
139,885
210,000
-
-
-
-
-
349,885

d) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
450,000
-
450,000

합계
-
-
-
-
-
450,000
-
450,000

※ 신종자본증권의 개요

발행일
2023년 9월 19일

발행금액
200,000백만원

발행목적
재무건전성 개선(자본 확충)을 목적으로 발행, 시설자금 및 채무상환자금으로 사용

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
200,000백만원

자본인정에 관한 사항
회계처리 근거
만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등
NICE신용평가: 40%

미지급 누적이자
없음

만기 및 조기상환 가능일
만기일 : 2053년 9월 19일발행일로부터 3년이 경과된 2026년 9월 19일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
7.603%

발행 후 3년 경과시 +150bp, 4년 경과시 +100bp, 5년 경과시 +75bp, 6년 경과시 +75bp (누적 가산금리 4.00%)

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등
-

발행일
2024년 09월 06일

발행금액
250,000백만원

발행목적
재무건전성 개선(자본 확충)을 목적으로 발행, 채무상환자금으로 사용

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
250,000백만원

자본인정에 관한 사항
회계처리 근거
만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등
NICE신용평가: 40%

미지급 누적이자
없음

만기 및 조기상환 가능일
만기일 : 2054년 9월 6일 발행일로부터 3년이 경과된 2027년 9월 6일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
6.457%

발행 후 3년 경과시 +150bp, 4년 경과시 +100bp, 5년 경과시 +75bp, 6년 경과시 +75bp (누적 가산금리 4.00%)

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등
-

e) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 기업어음증권, 전자단기사채 및 회사채 등의 미상환 잔액(연결기준)
a) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
110,000
-
-
-
-
-
-
110,000

합계
-
110,000
-
-
-
-
-
-
110,000

b) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

c) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
35,000
100,000
-
-
-
-
-
135,000

사모
104,885
110,000
-
-
-
-
-
214,885

합계
139,885
210,000
-
-
-
-
-
349,885

d) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
450,000
-
450,000

합계
-
-
-
-
-
450,000
-
450,000

e) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

바. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제 65-1회 무보증사채 (공모)
2024.04.09
2026.04.09
35,000
2024.03.28
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2025년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하 유지(연결 기준)

이행현황
이행('24년 4Q 연결 기준 92.1%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 100% 이하 유지(연결 기준)

이행현황
이행('24년 4Q 연결 기준 36.4%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계연도에 자산총액 1조 5천억원 이상 처분 제한(연결 기준)

이행현황
이행('24년 4Q 연결 기준 364.1억)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경사유 미발생

이행현황
지배구조변경사유 미발생

이행상황보고서 제출현황
이행현황
사채관리회사 제출 완료('25.04.08)

(작성기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제 65-2회 무보증사채 (공모)
2024.04.09
2027.04.09
100,000
2024.03.28
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2025년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하 유지(연결 기준)

이행현황
이행('24년 4Q 연결 기준 92.1%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 100% 이하 유지(연결 기준)

이행현황
이행('24년 4Q 연결 기준 36.4%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계연도에 자산총액 1조 5천억원 이상 처분 제한(연결 기준)

이행현황
이행('24년 4Q 연결 기준 364.1억)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경사유 미발생

이행현황
지배구조변경사유 미발생

이행상황보고서 제출현황
이행현황
사채관리회사 제출 완료('25.04.08)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 직접금융 자금의 사용 : 공모자금의 사용내역1) 지배회사

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

공모사채
65-1
2024.04.09
운영자금
10,000
운영자금
10,000
-

공모사채
65-1
2024.04.09
채무상환자금
25,000
채무상환자금
25,000
-

공모사채
65-2
2024.04.09
운영자금
50,000
운영자금
50,000
-

공모사채
65-2
2024.04.09
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-

2) 주요종속회사
※ 해당사항 없음

나. 직접금융 자금의 사용 : 사모자금의 사용내역1) 지배회사

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

사모사채
62
2022.11.24
운영자금
65,000
운영자금
65,000
-

외화사채
-
2023.05.03
운영자금
39,885
운영자금
39,885
-

사모사채
63
2023.05.24
채무상환자금
72,000
채무상환자금
72,000
-

사모사채
-
2023.05.24
채무상환자금
18,000
채무상환자금
18,000
-

신종자본증권
64
2023.09.19
채무상환자금
140,900
채무상환자금
140,900
-

신종자본증권
64
2023.09.19
시설자금
59,100
시설자금
59,100
-

신종자본증권
66
2024.09.06
채무상환자금
250,000
채무상환자금
250,000
-

사모사채
67
2025.05.26
채무상환자금
110,000
채무상환자금
110,000
-

2) 주요종속회사
※ 해당사항 없음

다. 직접금융 자금의 사용: 미사용자금의 사용내역
공시대상기간 중 지배회사 및 주요종속회사의 미사용자금의 사용내역이 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

1) 중단영업 손익

당사의 종속기업인 코오롱머티리얼㈜는 2019년 3월 및 2021년 8월 이사회 결정에 따라 원사사업부문 및 원단사업부문의 영업을 중단영업으로 분류하였습니다. 연결실체의 포괄손익계산서는 중단영업과 계속영업이 구분되어 있습니다.또한 당사는 2024년 2월 27일 양해각서 체결에 따라 필름사업부문의 영업 관련 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다.당사의 종속기업인 코오롱글로텍㈜는 2024년 4월 30일 이사회 결정에 따라 복합소재사업의 일부(AP, BI 및 HT 사업부문)를 코오롱스페이스웍스㈜에 매각하였으며 AP, BI 및 HT의 영업 관련 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다.

당사의 종속기업인 코오롱스페이스웍스㈜는 2024년 4월 30일 이사회 결정에 따라 ㈜코오롱에 매각되었으며 코오롱스페이스웍스㈜의 영업 관련 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다.

a) 당분기와 전분기에 발생한 중단영업에 대한 주요 손익 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제16기 1분기
제15기 1분기

매출액
-
80,718,857

매출원가
-
79,700,492

판매비와관리비
7,441
8,912,070

영업이익(손실)
(7,441)
(7,893,705)

영업외이익(손실)
48,404
(2,121,240)

법인세차감전순이익(손실)
40,963
(10,014,945)

법인세비용(수익)
-
(123,950)

중단영업이익(손실)
40,963
(9,890,995)

b) 당분기와 전분기 중 중단영업에서 발생한 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제16기 1분기
제15기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름
6,390
(22,496,296)

투자활동으로 인한 현금흐름
34,294
(2,323,794)

재무활동으로 인한 현금흐름
-
8,917,328

※ 재무제표 재작성 등 유의사항에 관한 보다 자세한 사항은 본 보고서와 같이 제출된 연결 검토보고서의 주석사항 중 '
매각예정자산 및 중단영업손익
'을 참조하시기 바랍니다.
2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

2-1) 지배회사

2023년 6월 29일 이사회에서 종속회사인 케이오에이와의 합병계약 승인의 건을 가결하였고, 2023년 8월 4일 주주총회 갈음 이사회에서 합병 승인의 건을 가결하였습니다. 또한,
위 결의 이후 상법 소정의 소규모합병절차를 완료하였으므로 2023년 9월 6일 이사회에서 합병보고총회 갈음 공고를 승인의 건을 가결하였고, 같은날 합병 등기 완료되었습니다.2024년 8월 8일 이사회 결의로 한앤컴퍼니의 SK마이크로웍스와 합작법인 설립 계약을 체결했습니다. 이번 합작법인 설립은 코오롱인더스트리와 SK마이크로웍스가 산업용 필름 부문에서의 경쟁력을 강화하고, 글로벌 시장에서의 입지를 확고히 하기 위한 전략적 파트너십 일환으로 진행되었습니다.2024년 9월 23일 이사회 결의로 종속회사인 코오롱글로텍의 자동차소재 사업부문을 인적분할하여 당사에 흡수합병하기로 결정하였으며, 2024년 9월 25일 코오롱글로텍과 분할합병계약을 체결하였습니다. 2024년 11월 6일 주주총회 갈음 이사회에서 분할합병 승인의 건을 가결하였습니다. 또한, 위 결의 이후 분할합병 관련 소정의 절차를 완료하였으므로 2025년 1월 2일 이사회에서 분할합병보고총회 갈음 공고 승인의 건을 가결하였고, 2025년 1월 3일 분할합병 등기 완료되었습니다.

※ 상세한 내용은 2023년 9월 6일자 합병등종료보고서(합병), 2024년 8월 8일자 타법인 주식 및 출자증권 취득결정, 2025년 1월 8일 합병등종료보고서(합병)를 참조하시기 바랍니다.

2-2) 주요종속회사

a) 코오롱글로텍
2024년 4월 30일 이사회에서 코오롱데크컴퍼지트(現 코오스페이스웍스)에 복합소재사업의 일부(AP사업부, BI사업부, HT사업부) 영업 양도 건과 ㈜코오롱에 당 종속회사가 보유한 코오롱데크컴퍼지트(現 코오롱스페이스웍스) 지분 100% 양도 건을 승인하였습니다. 영업 양도 및 지분 양도 일자는 2024년 7월 1일입니다.

2024년 5월 30일 이사회에서 코오롱인더스트리에 Kolon Glotech U.S.A. Corp.의 지분 전량 양도 건을 승인하였으며, 2024년 5월 31일 주식양수도 계약을 체결하여 2024년 6월 5일 양도 완료하였습니다.2024년 9월 23일 이사회에서 당 종속회사의 자동차소재 사업부문을 인적분할하여 코오롱인더스트리에 흡수합병하는 분할합병계약서 체결 건을 승인하였으며, 2024년 9월 25일 코오롱인더스트리와 분할합병계약을 체결하였습니다. 2024년 11월 6일 주주총회에서 분할합병 승인의 건을 가결하였습니다. 위 결의 이후 분할합병 관련 소정의 절차를 완료하였으므로 2025년 1월 2일 이사회에서 분할합병 완료 보고 및 공고의 건을 가결하였고, 2025년 1월 3일 분할합병 등기 완료되었습니다.※ 상세한 내용은 2024년 5월 2일자 특수관계인에 대한 영업양도, 특수관계인에 대한 주식의 처분 공시 및 2024년 9월 25일자 주요사항보고서(회사분할합병결정)를 참조하시기 바랍니다.

b) 코오롱이앤피
2024년 4월 30일 이사회에서 코오롱데
크컴퍼지트(現 코오롱스페이스웍스)에 복합소재사업의 일부(UD Tape) 영업 양도 건을 승인하였으며, 양도일자는 2024년 7월 1일입니다. 2024년 5월 29일 이사회에서 코오롱인더스트리에 KOLON PLASTICS USA, INC.의 지분 전량 양도 건을 승인하였으며, 2024년 5월 31일 주식양수도 계약을 체결하여 20
24년 6월 5일 양도 완료하였습니다.
c) Kolon USA Inc.
2024년 6월 30일 Kolon USA Inc.는 Kolon Glotech U.S.A. Corp.와 KOLON PLASTICS USA, INC.를 합병하였습니다.

나. 대손충당금 설정현황(연결기준)1) 연결실체의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금 설정률

제16기1분기
매출채권
761,517,506
11,162,546
1.5%

단기대여금
32,898,096
300,870
0.9%

미수금
23,836,224
439,444
1.8%

미수수익
22,151,345
-
-

장기대여금
9,762,205
-
-

장기미수금
4,071,552
-
-

합계
854,236,927
11,902,860
1.4%

제15기
매출채권
736,982,080
11,159,094
1.5%

단기대여금
35,746,037
300,870
0.8%

미수금
25,929,061
475,716
1.8%

미수수익
8,309,883
-
-

장기대여금
6,381,846
-
-

장기미수금
3,971,475
-
-

합계
817,320,382
11,935,680
1.5%

제14기
매출채권
702,920,463
10,124,815
1.4%

단기대여금
37,498,045
-
0.0%

미수금
37,232,163
431,229
1.2%

미수수익
6,655,489
-
0.0%

장기대여금
3,983,614
-
0.0%

장기미수금
4,224,778
-
0.0%

합계
792,514,552
10,556,044
1.3%

2) 연결실체의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분
제16기 1분기
제15기
제14기

기초금액
11,935,680
10,556,044
14,611,933

손상차손 인식금액
351,238
5,883,250
1,862,028

연결범위의 변동
-
(44,346)
-

당기 제각
-
(114,060)
(4,172,522)

손상차손 환입
(388,731)
(4,634,931)
(1,730,108)

외화환산
4,673
289,723
(15,287)

기말금액
11,902,860
11,935,680
10,556,044

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
a) 대손충당금 설정방침

재무상태표일 현재 설정대상 매출채권 잔액에 대하여 객관적이고 합리적으로 추정한 기대신용손실금액을 대손충당금으로 설정함.b) 대손추정액 산정근거

○ 대손충당금 설정액 = 설정대상 매출채권 잔액 x 전체기간에 대한 기대신용손실률○ 기대신용손실률 = 신용손실 x 개별 채무불이행 발생위험에 의한 손실률

4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

계정과목
개별적으로 손상된채권
만기미경과
0~3개월이하
3개월~6개월이하
6개월~1년
1년초과
합 계

매출채권
1,439,647
715,009,367
37,087,980
5,497,049
1,422,504
1,060,959
761,517,506

미수금
403,497
25,632,133
1,457,960
257,741
115,241
41,204
27,907,776

미수수익
-
22,151,345
-
-
-
-
22,151,345

합계
1,843,143
762,792,845
38,545,940
5,754,790
1,537,745
1,102,163
811,576,627

다. 재고자산 현황 등(연결기준)
1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제16기 1분기
제15기
제14기

산업자재부문
제품
161,970
156,064
131,912

상품
68,796
70,739
78,996

반제품
128,723
140,084
111,858

재공품
10,128
9,631
9,375

원재료
108,152
110,985
117,501

저장품
20,542
20,697
21,165

설물, 부산물
4,641
4,757
2,106

미착품
21,703
26,539
26,315

기타
120
120
125

소계
524,776
539,616
499,354

화학 부문
제품
106,836
93,494
90,797

상품
4,584
3,275
913

반제품
25,228
6,464
8,001

재공품
66
85
38

원재료
26,833
13,826
13,744

저장품
6,550
4,378
5,731

설물, 부산물
2,541
138
203

미착품
6,852
5,084
2,095

기타
-
-
-

소계
179,490
126,745
121,523

필름/전자재료 부문
제품
-
9,633
48,578

상품
-
-
834

반제품
-
18,970
39,093

재공품
-
14
1,714

원재료
-
12,412
17,952

저장품
-
1,601
1,878

설물, 부산물
-
2,584
1,573

미착품
-
1,071
2,118

기타
-
-
-

소계
-
46,285
113,740

패션 부문
제품
2,413
2,397
2,418

상품
369,067
331,720
356,444

반제품
-
-
-

재공품
-
-
-

원재료
11,725
22,145
25,985

저장품
79
-
-

설물, 부산물
-
-
-

미착품
6,185
5,671
4,818

기타
9,381
9,867
4,792

소계
398,848
371,799
394,457

기타
제품
40,850
44,266
27,791

상품
950
1,302
748

반제품
38,654
37,665
19,049

재공품
-
-
-

원재료
4,196
2,389
1,268

저장품
126
88
148

설물, 부산물
211
88
141

미착품
65
95
80

기타
2,359
2,359
1,891

소계
87,409
88,252
51,116

합 계
제품
312,068
305,855
301,497

상품
443,397
407,036
437,934

반제품
192,605
203,183
178,001

재공품
10,194
9,730
11,127

원재료
150,906
161,757
176,450

저장품
27,297
26,764
28,922

설물, 부산물
7,394
7,568
4,023

미착품
34,805
38,459
35,426

기타
11,859
12,345
6,809

총계
1,190,524
1,172,697
1,180,190

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
16.07%
16.18%
19.66%

재고자산회전율(회수)[연환산매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
3.2
3.0
3.1

2) 재고자산의 실사내용
당 지배회사는 안진회계법인 및 당사 관계자의 참석하에 2025년 1월 2일부터 2025년 1월 7일까지 재고조사를 실시하였습니다. 2025년 1월 2일 동탄고객지원센터, 2025년 1월 6일부터 1월 7일까지 구미공장, 김천1, 2공장, 경산공장, 여수공장, 울산공장을 총 10명의 회계사 입회하에 재고조사 실시했으며, 재무상태표일 날짜 기준으로는 1개월간의 입출고 증감내역을 수불부를 통해서 확인하였습니다.

3) 재고자산 평가내역

(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
당기 평가손실
기말잔액

제품
321,011
321,011
(8,943)
312,068

상품
489,442
489,442
(46,045)
443,397

반제품
202,794
202,794
(10,189)
192,605

재공품
10,194
10,194
-
10,194

원재료
153,335
153,335
(2,430)
150,906

저장품
27,376
27,376
(79)
27,297

설물, 부산물
7,530
7,530
(137)
7,394

미착품
34,805
34,805
-
34,805

기타
11,859
11,859
-
11,859

합계
1,258,347
1,258,347
(67,823)
1,190,524

라. 수주계약 현황

※ 해당사항 없음

마. 공정가치평가 내역
당사의 금융상품 공정가치와 그 평가방법 등은 아래와 같습니다.
1) 분류
a) 금융자산의 분류 - 공정가치측정금융자산 - 파생상품자산 - 현금및현금성자산 - 매출채권및기타채권 - 장ㆍ단기금융자산b) 금융부채의 분류 - 파생상품부채 - 매입채무및기타채무 - 차입금및사채 - 기타금융부채

2) 공정가치 평가절차 요약

활성시장에서 거래되는 금융상품(상장지분상품)의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(비상장주식 등)의 공정가치는 현금흐름할인모형 등 합리적인 평가기법을 적용하여 결정하고 있으며, 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하거나, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타내는 경우 원가를 공정가치의 추정치로 활용하였습니다.

매출채권및기타채권, 매입채무및기타채무 및 상기에 기술된 금융상품을 제외한 기타의 금융상품의 경우, 상각후원가로 측정하고 있으며, 금융부채 공정가치는 공시목적으로 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.연결실체는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되는 매출채권및기타채권, 매입채무및기타채무와 같은 금융상품에 대해서는 공정가치를 공시하지 않았습니다.

3) 범주별 금융상품 등(별도기준)
a) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
위험회피지정파생상품
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
장부금액
공정가치

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
193,153,202
-
-
-
-
-
193,153,202
193,153,202

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
517,484,931
-
-
-
517,484,931
517,484,931

파생상품자산
66,291
-
-
7,386,650
-
-
7,452,941
7,452,941

합계
193,219,493
-
517,484,931
7,386,650
-
-
718,091,074
718,091,074

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
39,623,644
-
-
-
-
39,623,644
-

단기금융자산
-
5,000,000
-
-
-
-
5,000,000
-

매출채권및기타채권
-
727,487,650
-
-
-
-
727,487,650
-

장기금융자산
-
25,500
-
-
-
-
25,500
-

장기매출채권및기타채권
-
39,333,846
-
-
-
-
39,333,846
-

합계
-
811,470,640
-
-
-
-
811,470,640
-

공정가치로 측정되는 금융부채:

파생상품부채
-
-
-
534,078
1,759,316
-
2,293,394
2,293,394

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무및기타채무
-
-
-
-
-
535,609,210
535,609,210
-

단기차입금및사채
-
-
-
-
-
1,488,537,434
1,488,537,434
-

기타유동금융부채
-
-
-
-
-
33,262,214
33,262,214
-

장기매입채무및기타채무
-
-
-
-
-
7,935,424
7,935,424
-

장기차입금및사채
-
-
-
-
-
855,577,107
855,577,107
-

기타비유동금융부채
-
-
-
-
-
37,930,628
37,930,628
-

합계
-
-
-
-
-
2,958,852,017
2,958,852,017
-

b) 전기말 현재 범주별 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기손익- 공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
기타포괄손익- 공정가치측정금융자산
위험회피지정파생상품
당기손익- 공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
장부금액 합계
공정가치

공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
187,871,076
-
-
-
-
-
187,871,076
187,871,076

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
488,361,545
-
-
-
488,361,545
488,361,545

파생상품자산
96,994
-
-
10,715,284
-
-
10,812,278
10,812,278

합계
187,968,070
-
488,361,545
10,715,284
-
-
687,044,899
687,044,899

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산
-
24,346,517
-
-
-
-
24,346,517
-

단기금융자산
-
5,000,000
-
-
-
-
5,000,000
-

매출채권및기타채권
-
540,847,731
-
-
-
-
540,847,731
-

장기금융자산
-
25,500
-
-
-
-
25,500
-

장기매출채권및기타채권
-
28,350,120
-
-
-
-
28,350,120
-

합계
-
598,569,868
-
-
-
-
598,569,868
-

공정가치로 측정되는 금융부채:

파생상품부채
-
-
-
559,234
3,903,338
-
4,462,572
4,462,572

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무및기타채무
-
-
-
-
-
375,465,815
375,465,815
-

단기차입금및사채
-
-
-
-
-
1,166,398,295
1,166,398,295
-

기타유동금융부채
-
-
-
-
-
22,529,647
22,529,647
-

장기매입채무및기타채무
-
-
-
-
-
6,445,974
6,445,974
-

장기차입금및사채
-
-
-
-
-
861,767,092
861,767,092
-

기타비유동금융부채
-
-
-
-
-
29,260,519
29,260,519
-

합계
-
-
-
-
-
2,461,867,342
2,461,867,342
-

c) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시내역

- 당분기말

(단위:천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
193,153,202
193,153,202

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
512,113,343
-
5,371,588
517,484,931

파생상품자산
-
7,452,941
-
7,452,941

합계
512,113,343
7,452,941
198,524,790
718,091,074

공정가치로 측정되는 금융부채:

파생상품부채
-
2,293,394
-
2,293,394

- 전기말

(단위:천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
187,871,076
187,871,076

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
482,989,957
-
5,371,588
488,361,545

파생상품자산
-
10,812,278
-
10,812,278

합계
482,989,957
10,812,278
193,242,664
687,044,899

공정가치로 측정되는 금융부채:

파생상품부채
-
4,462,572
-
4,462,572

d) 공정가치 서열체계 수준3으로 측정된 금융자산의 변동내역

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

기초금액
193,242,664
70,023,609

취득
1,750,000
461,817

대체(1)
3,532,126
-

기말금액
198,524,790
70,485,426

(주1) 당분기 중 파빌리온엠씨클라이밋테크제1호사모투자합자회사의 직접 지분율이 20%미만으로 감소함에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체 되었습니다.e) 금융자산의 양도

(단위:천원)

구분
상각후원가측정금융자산

할인양도된 매출채권

자산의 장부금액
48,179,271

관련부채의 장부금액
(48,179,271)

※ 범주별 금융상품 등에 관한 보다 자세한 사항은 본 보고서와 같이 제출된 검토보고서의 주석사항 중 '금융상품의 범주별 금액' 내용을 참조하시기 바랍니다.

바. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등
※ 해당사항 없음

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 감사의견 등1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
구분
감사인
감사의견
의견변형사유
계속기업 관련중요한 불확실성
강조사항
핵심감사사항

제16기 1분기(당기)
감사보고서
안진회계법인
-
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

연결감사보고서
안진회계법인
-
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

제15기(전기)
감사보고서
안진회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
- 에어백, 패션 사업부 손상 검토

연결감사보고서
안진회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
- 에어백, 패션 사업부 손상 검토

제14기(전전기)
감사보고서
삼정회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
- 에어백, CPI 사업부 손상 검토

연결감사보고서
삼정회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
- 에어백, CPI 사업부 손상 검토

※ 당사는
제15기 중 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제2항 및 동법 시행령 제15조 제1항에 따른 증선위 지정을 사유로 감사인을 삼정회계법인에서 안진회계법인으로 변경하였습니다.

2) 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제16기 1분기(당기)
안진회계법인
- 분반기 별도 및 연결 재무제표 검토- 별도 및 연결 재무제표 감사
1,300
11,818
1,300
2,000

제15기(전기)
안진회계법인
- 분반기 별도 및 연결 재무제표 검토- 별도 및 연결 재무제표 감사
1,300
12,034
1,300
11,617

제14기(전전기)
삼정회계법인
- 분반기 별도 및 연결 재무제표 검토- 별도 및 연결 재무제표 감사
1,070
10,700
1,070
10,534

※ 기재된 보수는 연간계약 기준입니다.

3) 비감사용역 체결현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제16기
1분기(당기)

-
해당사항 없음
-
-
-

제15기
(전기)

-
해당사항 없음
-
-
-

제14기(전전기)
2023-07-28
- 국제거래정보통합보고서 관련 용역- 이전가격 세무자문 용역
5개월
80,000천원
-

4) 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2025년 02월 20일
회사 측 : 감사위원회 3인(배기용, 김옥정, 이원덕)감사인 측 : 업무수행이사(안진회계법인)
대면회의
감사 진행경과 보고

2
2025년 03월 18일
회사 측 : 감사위원회 3인(배기용, 김옥정, 이원덕)감사인 측 : 업무수행이사(안진회계법인)
서면보고
2024년 감사종결 보고

3
2025년 05월 07일
회사 측 : 감사위원회 3인(배기용, 이원덕, 곽승엽)감사인 측 : 업무수행이사(안진회계법인)
대면회의
2025년 1분기 검토 결과 보고

5) 종속회사의 회계감사인의 감사의견 등

회사명
감사인
사업연도
의견
사유 및 영향

코오롱머티리얼㈜

삼영회계법인

2023년
의견거절
재무구조 악화 및 주요 사업부문의 영업정지로 인하여 계속기업의 불확실성에 따른 의견거절을 받았으나, 연결 재무제표 작성을 위하여 중단사업 손익 재분류 및 순공정가치 평가를 수행하였습니다. 이러한 조치로 인하여 연결 재무제표는 적정하게 작성되었다고 판단하고 있습니다.

2024년
의견거절

6) 조정협의회 주요 협의 내용 및 재무제표 불일치 정보

※ 해당사항 없음
나. 회계감사인의 변경1) 지배회사의 회계감사인 변경여부 및 사유

당사
는 제15기(2024년) 중 주식
회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제2항 및 동법 시행령 제15조 제1항에 따른 증선위 지정을 사유로 감사인을 삼정회계법인에서 안진회계법인으로 변경하였습니다.
2) 종속회사의 회계감사인 변경여부 및 사유

해당 종속회사
사업연도
회계법인
변경사유

변경전
변경후

코오롱머티리얼㈜
2023년
안진회계법인
삼영회계법인
휴업에 따른 외부감사대상 제외 및 임의감사 진행

KOLON USA INC.
2023년
KPMG
LEKPartners
비용 절감 및 업무 효율성 확보

코오롱글로텍
㈜

2025년
삼정회계법인
안진회계법인
증선위 지정감사

코오롱이앤피㈜
2025년
삼정회계법인
안진회계법인
지정감사 3년 만료로 인한 자유수임

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제
공시대상기간 동안 감사위원회가 당사의 내부통제 결과를 검토 완료하였으며, 당사는 내부통제에 대한 이상 혹은 지적을 받은 사항이 없습니다.

나. 내부통제구조의 평가
공시대상기간 동안 감사인으로부터 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조를 평가 받은 이력이 없습니다.

다. 내부회계관리제도

공시대상기간 동안 회사의 내부회계관리자가 내부회계관리제도 운영실태를 점검한 결과 효과적으로 설계 및 운영되고 있음을 확인하였습니다. 또한 외부감사인은 내부회계관리제도 감사 결과 아래와 같이 적정의견을 표명하였습니다.
<내부회계관리제도에 대한 감사의견>

우리는 2024년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 코오롱인더스트리 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.

우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2024년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2024년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2025년 3월 18일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

<연결내부회계관리제도에 대한 감사의견>우리는 2024년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 코오롱인더스트리 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 연결내부회계관리제도를 감사하였습니다.

우리의 의견으로는 연결회사의 연결내부회계관리제도는 2024년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 연결회사의 2024년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 연결재무제표의 주석을 감사하였으며, 2025년 3월 18일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

1) 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
운영실태 보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제16기 1분기(당기)
내부회계관리제도
-
-
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제15기(전기)
내부회계관리제도
2025년 02월 20일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
2025년 02월 20일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

제14기(전전기)
내부회계관리제도
2024년 02월 27일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
2024년 02월 27일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

2) 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
평가보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제16기 1분기(당기)
내부회계관리제도
-
-
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제15기(전기)
내부회계관리제도
2025년 03월 12일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
2025년 03월 12일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

제14기(전전기)
내부회계관리제도
2024년 03월 15일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
2024년 03월 15일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

사업연도
구분
감사인
유형(감사/검토)
감사의견 또는검토결론
지적사항
회사의대응조치

제16기 1분기(당기)
내부회계관리제도
안진회계법인
-
-
-
-

연결내부회계관리제도
안진회계법인
-
-
-
-

제15기(전기)
내부회계관리제도
안진회계법인
감사
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
안진회계법인
감사
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

제14기(전전기)
내부회계관리제도
삼정회계법인
감사
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
삼정회계법인
감사
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 내부회계관리ㆍ운영조직1) 내부회계관리ㆍ운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서
총 원
내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율
내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)
공인회계사자격증소지자수(B)
비율(B/A*100)

감사(위원회)
3
3
1
33
31

이사회
11
6
1
17
25

회계처리부서
21
11
1
9
108

전산운영부서
19
3
-
-
215

자금운영부서
13
9
-
-
151

내부통제부서
7
4
-
-
177

기타관련부서
8
4
-
-
147

2) 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)
성명
회계담당자등록여부
경력(단위:년, 개월)
교육실적(단위:시간)

근무연수
회계관련경력
당기
누적

내부회계관리자
우영진
등록(상장협)
1년
12년
-
32

회계담당임원
주현조
등록(상장협)
24년
24년
-
362

회계담당직원
하근일
등록(상장협)
1년
18년
-
15

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요1) 개요
2025년 6월 2일 현재 당 지배회사의 이사회는 총 11명으로, 4명의 상근이사 및 1명의 기타비상무이사와 6명의 사외이사(감사위원 3명 포함)로 구성되어 있습니다.
또한, 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회 및 경영위원회
3개의 소위원회
가 운영되고 있습니다.

각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 [VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항]을 참조하시기 바랍니다.

2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

11
6
2
-
-

※ 제15기 정기주주총회(2025년 3월 26일 개최) 결과 사외이사 2인(김재욱, 이정원) 신규선임되
었으며 2025년 3월 29일 사외이사 1인(김옥정) 임기만료로 퇴임함.

나. 중요 의결사항 등

회차
개최 일자
의 안 내 용
가결여부
사내이사(출석률)
기타비상무이사(출석률)
사외이사(출석률)

허성(100%)
유석진(100%)
이규호(100%)
변재명(100%)
김영범(100%)
김영범(50%)
배기용(100%)
은희곤(100%)
김옥정(100%)
곽승엽(80%)
이원덕(100%)
김재욱(100%)
이정원(100%)

제1차임시
2025-01-02
분할합병보고총회 갈음 공고 승인의 건
가결
해당사항없음(선임 前)
참석(찬성)
참석(찬성)
해당사항없음(선임 前)
참석(찬성)
해당사항없음(선임 前)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
해당사항없음(선임 前)
해당사항없음(선임 前)

제1차정기
2025-02-20
2024년 하반기 준법지원인 업무 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

2024년 위원회 결의내역 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

2025년 안전ㆍ보건계획 수립 승인의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

2025년 경영계획 승인의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

제15기(2024.1.1~2024.12.31) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

이사 경업 승인의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
-
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

제15기 정기주주총회 소집 승인의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

제15기 정기주주총회 부의안건 승인의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

제15기 정기주주총회 전자투표 도입 승인의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

제2차임시
2025-03-12
2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

제3차임시
2025-03-26
대표이사 선임의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
해당사항 없음 (사임)
불참
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
불참
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

이사회 의장 선임의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
불참
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
불참
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

이사회내 위원회 선임의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
불참
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
불참
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

제2차 정기
2025-05-07
2025년 1분기 위원회 결의내역 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
해당사항 없음 (임기만료)
참석
참석
참석
참석

2025년 1분기 경영실적 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

ESG 중대성 평가 결과 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

화학물질 관리 현황 및 대응 계획 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

규정 개정 승인의 건
가결
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)

2025년 회사채 발행 관련 대표이사 위임 승인의 건
가결
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)

중장기 주주환원정책 승인의 건
가결
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)

임원 보수 집행 승인의 건
가결
-
-
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)

종속회사와의 거래 승인의 건
가결
-
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
-
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)

※ 상기 안건 중 특별한 이해관계가 있는 이사로 의결권을 행사하지 않은 경우 '-'로 표기하였습니다.

※ 2025년 3월 26일 은희곤 사외이사가 재선임되었습니다.

※ 대표이사 김영범은 2023년 3월 28일 대표이사로 취임하여, 2025년 3월 26일 중도사임하였으며 같은 날 기타비상무이사로 선임되었습니다.

다. 이사회 내 위원회1) 경영위원회a) 개요

위원회명
구 성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비고

경영위원회
상근이사3명

위원장:
허성 대표이사위 원: 유석진 대표이사,
변재명 사내이사

회사는 경영계획 등의 목표 점검 및 경영효율성 향상을 목적으로 이사회 내 경영위원회를 설치하여 운영하고 있으며 경영위원회는 주주총회의 승인을 요하는 사항, 대표이사의 선임 및 해임, 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임, 정관에서 정하는 사항 등을 제외한 이사회가 위임한 사항을 심의 및 의결하고 있습니다.
-

※ 이사회 내의 위원회 구성현황은 2025년 3월 31일 기준이며 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.
※ 2025년 3월 26일 허성 대표이사가 위원장으로 선임되었으며 같은 날 변재명 사내이사가 위원으로 선임되었습니다.

b) 활동내역

개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

김영범(100%)
유석진(100%)
허성(100%)
변재명(100%)

2025-01-03
사업장 설치 및 대표자 지정의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
해당사항없음(선임 前)
해당사항없음(선임 前)

2025-01-08
해외법인 지급보증(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-01-08
해외법인 지급보증(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-01-08
해외법인 지급보증(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-01-08
해외법인 지급보증(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-01-13
내부회계관리자 선임의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-01-13
여신 약정(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-01-21
여신 약정(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-02-11
여신 약정(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-02-13
해외법인 지급보증(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-02-13
해외법인 지급보증(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-02-20
여신 약정(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-02-24
여신 약정(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-03-06
여신 약정(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-03-06
여신 약정(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-03-06
해외법인 지급보증(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-03-06
해외법인 지급보증(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-03-06
해외법인 지급보증(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-03-10
해외법인 지급보증(신규)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-03-13
여신 약정(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-03-13
여신 약정(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-03-13
여신 약정(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-03-24
여신 약정(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-03-24
해외법인 지급보증(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-03-26
경영위원회 위원장 선임의 건
가결
해당사항 없음(사임)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-04-03
여신 약정(신규)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-04-04
사업장 대표자 지정의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-04-08
여신 약정(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-04-17
여신 약정(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-04-17
해외법인 지급보증(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-04-18
여신 약정(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-04-18
해외법인 지급보증(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-04-28
KOLON PHLIPPINES INC. 증자의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-05-07
해외법인 자금 대여의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-05-16
패션부문 직영점 계약형태 변경의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-05-16
여신 약정(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-05-26
여신 약정(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-05-26
해외법인 지급보증(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-05-26
해외법인 지급보증(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-05-28
해외법인 지급보증(신규)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-05-28
해외법인 자금 대여의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-05-30
여신 약정(신규)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

2025-05-30
여신 약정(연장)의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

라. 이사의 독립성

1) 이사의 선임
당 지배회사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 사외이사 후보의 추천권을 가진 사외이사후보추천위원회에서 그 후보자를 선정하여 주주총회 의안으로 확정하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회는 이사의 독립성과 자율성을 보장하기 위해 회사의 최대주주 및 주요주주와 친인척관계, 거래관계 등 경영의 독립성을 해칠 수 있는 이사에 대한 선출을 배제하고 있으며, 심도있는 논의를 통해 회사경영에 적합한 경력과 능력을 고루 갖춘 이사를 선발해오고 있습니다.한편 당 지배회사는 정관 30조 규정에 의거하여 이사회의 경우 전체 이사 중 과반수 이상을 사외이사로 두고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 아래와 같습니다.

구분
성명
추천인
담당업무
선임배경
회사와의거래
최대주주와의관계
임기
연임여부(횟수)

사내이사
허성
이사회
대표이사사장
현재 당사 제조부문 사장으로서, ㈜AirFirst 운영총괄COO, 한화L&C㈜ 운영총괄COO, AkzoNobel 구매, 글로벌 공급망, 경영혁신 총괄 등 다양한 사업분야에 대한 경험과 전문 경영인으로서 기업경영에 대한 높은 전문성을 갖추었음. 이를 바탕으로 경영상 중요 의사결정 및 글로벌 기업으로의 회사 발전에 기여할 것으로 판단
-
특수관계인
3년
신규선임

사내이사
유석진
이사회
대표이사사장
코오롱 대표이사로서의 근무 경험으로 인해 회사경영에 적합한 경력과 능력을 고루 갖춘 높은 전문성을 갖고 있으며, 이를 통해 당사 FnC부문 사장으로서 회사 경영상 중요 의사결정을 하는데 최적의 경영진이 될 것으로 판단하였으며 이를 통해 회사 발전에 기여할 것으로 판단
-
특수관계인
3년
연임(1회)

사내이사
이규호
이사회
사내이사
코오롱 그룹 내 주요 계열사에서 10여년간 다양한 직군의 근무를 통해 조직에 대한 이해도가 높으며, 기업경영 및 지속성장을 위한 지도력 및 경영능력의 발휘가 가능할 것으로 판단
-
특수관계인
3년
신규선임

사내이사
변재명
이사회
사내이사
당사 산업자재사업담당 및 해외법인 법인장, 사업3본부장 등으로 재직하였음. 이에 따른 높은 사업 이해도와 전문성을 바탕으로 회사 경영상 중요 의사결정 및 회사 발전에 기여할 것으로 판단
-
특수관계인
3년
신규선임

기타비상무이사
김영범
이사회
기타비상무이사
코오롱그룹에서의 주요 보직과 다년간 근무 경험을 통한 높은 전문성을 바탕으로 회사 경영상 중요 의사결정 및 회사 발전에 기여할 것으로 판단
-
특수관계인
3년
신규선임

사외이사
배기용
사외이사후보추천위원회
사외이사
딜로이트안진회계법인 부대표를 역임한 경력을 지니고 한국 및 미국공인회계사 자격증을 보유하고 있음. 이에 회계 및 재무분야에 대한 경험을 바탕으로 폭넓은 조언과 전문지식을 기반으로 회사의 경영에 관한 감독기능을 충실히 수행할 것으로 판단
-
-
3년
연임(1회)

사외이사
은희곤
사외이사후보추천위원회
사외이사
다년간 종교사회에서 익혀온 윤리성과 다양한 이해관계자와의 상생 노력과 소통 경험을 활용하여 당사의 윤리경영, 정도경영에 대한 폭넓은 지식과 전문지식을 구하고 소통의 리더십을 수행할 것으로 판단
-
-
3년
연임(1회)

사외이사
곽승엽
사외이사후보추천위원회
사외이사
현재 서울대학교 공과대학 교수로, 당사가 영위하고 있는 산업자재 등 다양한 소재 분야에 대한 높은 이해도와 지식을 갖추고 있음. 이에 회사의 사업 경쟁력 강화를 비롯한 기술 및 기업경영에 관한 의사결정과 감독기능을 충실히 수행할 것으로 판단
-
-
3년
신규선임

사외이사
이원덕
사외이사후보추천위원회
사외이사
우리은행 은행장을 역임한 금융전문가로 해당 분야의 풍부한 경험과 전문 지식을 갖추고 있음. 이러한 전문성을 기반으로 회사에 대한 폭넓은 조언과 경영활동 전반에 대한 전문적인 역할을 수행할 것으로 판단
-
-
3년
신규선임

사외이사
이정원
사외이사후보추천위원회
사외이사
㈜신한은행 여신심사그룹 부행장 및 ㈜신한데이타시스템(現 ㈜신한DS) 사장 등을 역임한 금융 전문가로서, 전문적인 지식과 높은 식견을 바탕으로 투자와 재무에 관한 폭넓은 조언과 경영활동 전반에 관한 전문적인 역할을 수행할 것으로 판단
-
-
3년
신규선임

사외이사
김재욱
사외이사후보추천위원회
사외이사
삼성전자㈜ 사장, 삼성SDI㈜ 사장, 삼성LED㈜ 대표이사 등을 역임하였고 현재 비엔더블유인베스트먼트㈜ 대표이사로 재직하고 있음. 따라서, 제조사업에 대한 높은 이해도와 경영 전반에 관한 전문지식 및 역량을 바탕으로 이사회에 참여함으로써 경영활동 전반에 대한 폭넓은 조언과 전문적인 역할을 수행할 것으로 판단
-
-
3년
신규선임

※
상기 내용은 2025년 3월 31일 기준입니다.※ 2025년 3월 26일 은희곤 사외이사 재선임, 김재욱ㆍ이정원 사외이사가 신규 선임 되었으며, 2025년 3월 29일 김옥정 사외이사가 임기만료 퇴임하였습니다.

2) 사외이사후보추천위원회a) 개요사외이사후보 선정의 공정성과 독립성을 도모하기 위해 당 지배회사는 사외이사후보추천위원회를 설치하여 투명경영을 실천하고 있습니다.

성명
구분
사외이사 여부
권한
비 고

허성
위원장
X
사외이사후보의 선정 및 추천, 기타 사외이사후보의 추천을 위해 필요한 사항 등
사외이사 과반수 충족 (상법 제542조의8)

배기용
위원
○

이원덕
위원
○

※ 상기 내용은 2025년 3월 31일 기준입니다.※ 회사의 사외이사후보추천위원회는 사외이사의 선임 및 위원회 운영에 있어 공정성과 독립성을 확보하기 위하여 동법 및 회사의 사외이사후보추천위원회규정에 따라 사외이사 2인(배기용, 이원덕)과 사내이사 1인(허성)으로 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하여 운영하고 있습니다.

b) 활동내역

개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

김영범(100%)
배기용(100%)
김옥정(100%)
허성(100%)
이원덕(100%)

2025-02-20
사외이사 후보 추천의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
해당사항없음(선임 前)
해당사항없음(선임 前)

2025-03-26
사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결
해당사항없음(사임)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

마. 사외이사의 전문성1) 사외이사 교육 실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2025.02.20
당사
배기용김옥정이원덕
-
- 재무제표 및 내부회계관리제도 감사 진행경과 설명

2) 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

IR팀
3

팀장 1명(5년)책임 2명(평균 4년)

이사회 등 경영전반에 관한 사외이사 직무 수행지원

※ 상기 근속연수는 당사에서 본 지원업무를 담당한 기간 기준입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회1) 감사위원회 인적사항 및 사외이사 여부
당 지배회사는 2025년 3월 31일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

배기용
예

- 하나회계법인/딜로이트안진회계법인 파트너(2002~2004)- 딜로이트안진회계법인 부대표(2005~2017)

예
1호 유형: 공인회계사의 자격을가진 사람으로서 그 자격과 관련된업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람근거법령:「상법시행령」제37조(감사위원회) 제2항제1호
1) 자격사항: - 1981년 공인회계사 2차 합격 - 1983년 공인회계사 3차 합격, 한국공인회계사2) 회계재무 관련 업무 경력(공인회계사 35년 근무) - 1981년 안권회계법인 입사 - 1991~1993년 미국 로스엔젤레스 딜로이트회계법인 근무 - 1998년 안권회계법인 파트너 - 2002년 하나회계법인 파트너 - 2004년 딜로이트안진회계법인 파트너 - 2005~2017년 딜로이트안진회계법인 부대표

이원덕
예
- 우리은행 은행장(2022~2023)- 우리금융지주 수석부사장(2020~2022)- 우리금융지주 부사장(전략부문)(2020~2020)- 우리은행 부행장(경영기획그룹장)(2018~2020)- 우리은행 상무(경영기획그룹장)(2017~2018)- 우리은행 상무(미래전략단장)(2017~2017)
예
4호 유형: 국가, 지방자치단체, 은행 등 재무 또는 회계 관련 업무 또는 이에 대한 감독업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람근거법령:「상법시행령」제37조(감사위원회) 제2항제4호

1) 재무 또는 회계 관련 업무 경력(33년)

- 1990~2016년 우리은행 입사(부장급이하)

- 2017년 우리은행 상무(미래전략단장)

- 2017~2018년 우리은행 상무(경영기획그룹장)

- 2018~2020년 우리은행 부행장(경영기획그룹장)

- 2020년 우리금융지주 부사장(전략부문)

- 2020~2022년 우리금융지주 수석부사장- 2022~2023년 우리은행 은행장

곽승엽
예
- 과학기술정보통신부지정 국가연구협의체 서울대학교 소재ㆍ부품ㆍ장비 협의체 사업단장(2020~2024)- 서울대학교 공과대학 교수(1966~현재)- 서울대학교 소재부품 산학협력 추진위원장(2019~현재)- 서울대학교 산학협력 공학인재 지원센터장(2019~현재)
-
-
-

2) 감사위원회의 독립성
당 지배회사는 감사업무의 독립성을 기하기 위하여 전문성을 갖춘 사외이사들을 대상으로사외이사후보추천위원회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있습니다. 감사위원회 위원들은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 감사위원은 이사회에 참석하여 의견을 자유롭게 진술할 수 있으며, 직무 수행에 필요한 때 회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있습니다. 또한 회사의 회계와 업무를 독립적으로 감사하며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(배기용, 이원덕 사외이사)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회 대표는 사외이사
충족(배기용 사외이사)

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

- 위원 중 1명은 감사위원인 이사 분리선임
충족(이원덕 사외이사)
상법 제542조의12 제2항

3) 감사위원회의 선임

성명
선임배경
임기
연임여부(횟수)
비고

배기용
딜로이트안진회계법인 부대표를 역임한 경력을 지니고 한국 및 미국공인회계사 자격증을 보유하고 있음. 이에 회계 및 재무분야에 대한 경험을 바탕으로 폭넓은 조언과 전문지식을 기반으로 회사의 경영에 관한 감독기능을 충실히 수행할 것으로 판단
3년
연임(1회)
회계/재무 전문가감사위원장

이원덕
우리은행 은행장을 역임한 금융전문가로 해당 분야의 풍부한 경험과 전문 지식을 갖추고 있음. 이러한 전문성을 기반으로 회사에 대한 폭넓은 조언과 경영활동 전반에 대한 전문적인 역할을 수행할 것으로 판단
3년
신규선임
회계/재무 전문가

곽승엽
현재 서울대학교 공과대학 교수로, 당사가 영위하고 있는 산업자재 등 다양한 소재 분야에 대한 높은 이해도와 지식을 갖추고 있음. 이에 회사의 사업 경쟁력 강화를 비롯한 기술 및 기업경영에 대한 감독기능을 충실히 수행할 것으로 판단
2년
신규선임
-

4) 감사위원회 주요 개최 내역

감사위원회 주요 개최 내역은 아래 표를 참조하시기 바랍니다.

회차
개최 일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사(출석률)

배기용(100%)
김옥정(100%)
이원덕(100%)
곽승엽(100%)

제1차정기
2025-02-20
2025년 내부감사 계획 승인의 건
가결
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
해당사항 없음(선임 前)

2024년 4분기 윤리경영 업무 보고의 건
보고
참석
참석
참석

핵심감사 및 내부회계관리제도 감사 진행경과 보고의 건
보고
참석
참석
참석

2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
보고
참석
참석
참석

제15기(2024.1.1~2024.12.31) 재무제표, 영업보고서 보고의 건
보고
참석
참석
참석

제15기 정기주주총회 소집 보고의 건
보고
참석
참석
참석

제15기 정기주주총회 부의안건 보고의 건
보고
참석
참석
참석

제1차임시
2025-03-12
2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과보고서 승인의 건
가결
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)

감사보고서 작성 및 제출의 건
가결
참석 (찬성)
참석 (찬성)
참석 (찬성)

2차 정기
2025-05-07
2025년 1분기 윤리경영 업무 보고의 건
보고
참석
해당사항 없음 (임기만료)
참석
참석

2025년 1분기 외부감사인 보고의 건
보고
참석
참석
참석

2025년 1분기 경영실적 보고의 건
보고
참석
참석
참석

규정 개정 보고의 건
보고
참석
참석
참석

5) 감사위원회 교육 실시 내역

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2025.02.20
당사
배기용김옥정이원덕
-
- 재무제표 및 내부회계관리제도 감사 진행경과 설명

6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

회계팀
15
수석 4명(평균 11년)책임 7명(평균 4년)주임 4명(평균 2년)
재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원

윤리경영실
7

실장 1명(7년)수석 5명(평균 5년)

책임 1명(평균 3년)

경영전반에 관한 감사직무 수행지원

- 사업본부 및 해외법인 감사 수행

- 각종 비용 집행 적정성 점검

- 금융자산 실사

- 채권/채무 대사

- 명절 윤리경영 캠페인 실시

※ 상기 근속연수는 당사에서 본 지원업무를 담당한 기간 기준입니다.

나. 준법지원인

1) 준법지원인에 관한 사항

성명
출생년월
학력 및 주요경력
준법지원인 선임연도
결격 요건

임지영
1979.01

- 이화여대 졸업- 법무법인 한서 근무(前)- 코오롱인더스트리 법무/COMPLIANCE팀장(現)

2015년
해당사항 없음

※ 2024년 8월 8일 이사회를 통해 임지영이 준법지원인으로 재선임되었습니다.

2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

항목
활동 일시
주요 내용
점검 및 처리 결과

회사 경영활동 전반의 준법 여부 점검
상시
- 인사ㆍ노무/환경안전/공정거래/투자/구매 등 사업 전반에서의 준법여부 점검
특이사항 없음

Compliance 준수 사항 점검
상시
- 공정거래법, 하도급법, 대리점법 준수 여부 점검- 부정경쟁방지법 등 준수 여부 점검

환경안전보건 분야 법률 준수 사항 점검
상시
- 환경안전보건 분야에서의 준법 여부 점검- 중대재해처벌법 준수 여부 점검

Compliance 및 준법 교육 시행
상시

- 부정경쟁방지 및 영업비밀 보호에 관한 법률 관련 임직원 교육- 부정경쟁방지 및 영업비밀 보호에 관한 법률 관련 매뉴얼 배포- 하도급거래 공정화에 관한 법률 관련 매뉴얼 배포- 부당공동행위(담합) 관련 임직원 교육- 하도급거래 공정화에 관한 법률 관련 임직원 교육- 대리점거래의 공정화에 관한 법률 관련 임직원 교육
- 영업비밀보호 컴플라이언스 관련 임직원 교육- 개인정보보호의무 관련 안내문 배포

-

3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무/Compliance팀
10
이사 1명(13년)수석 1명(9년)책임 4명(평균 1년)주임 3명(평균 3년)사원 1명(평균 0년)
- 임직원 대상 Compliance 교육- 컴플라이언스 관련 뉴스레터 배포- 회사표준 제정/폐지/개정 프로세스 재정비- 회사표준 제ㆍ개정안 검토- 내부심사 실시- 중대재해처벌법 대응 컴플라이언스 체계구축- 문서정리 프로그램 및 모니터링- 계약서 및 법률자문 검토

※ 상기 지원조직은 준법지원인을 포함하여 작성하였습니다.

※ 상기 근속연수는 당사에서 본 지원업무를 담당한 기간 기준입니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2025년 06월 02일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
-

※ 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 송부, 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시, 전자위임장 등의 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다.
나. 소수주주권
※ 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.
다. 경영권 경쟁
※ 공시대상기간 중 경영권 경쟁 사실이 없습니다.
라. 의결권 현황

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
27,519,091
-

우선주
2,767,860
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
6,960
자기주식

우선주
2,767,860
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
27,512,131
-

우선주
-
-

마. 주식 사무

정관상 신주인수권의내용

① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유하는 주식수에 비례하여 신주의 인수권을 가진다. 다만, 주주가 인수하지 않는 주식과 신주배정의 경우 발생하는 단주의 처리는 이사회의 결의에 의한다.

② 이사회는 제①항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 관련 법령의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우.

2. 관련 법령의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우.

3. 관련 법령의 규정에 의하여 주식예탁증서(ＤＲ)발행에 따라 신주를 발행하는 경우.

4. 관련 법령의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우.

5. 관련 법령의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우.

6. 발행주식총수의 100분의50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달, 재무구조 개선 등을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 기타 법인 등에게 신주를 발행하는 경우.

7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴, 사업협력을 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하거나, 그 상대방의 지분을 소유한 자에게 이를 현물출자 받기 위하여 신주를 발행하는 경우.

③ 제②항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정 하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2,

제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

④ 제②항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
기준일로부터 3개월 이내

기준일
매 결산기 12월 31일 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 본다.

주권의 종류
전자증권법 시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.

명의개서대리인
- 대리인 : 하나은행 증권대행부(T.02-368-5863)- 취급소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 72

주주의 특전
없음
공고게재신문
본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.kolonindustries.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다.

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
주요 논의 내용

제13기정기 주주총회(2023.3.28)
제1호 의안: 제13기 재무제표 승인의 건
원안 가결
별도/연결 재무정보 및 이익잉여금 처분계산서 요약 설명

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건
원안 가결
사업목적 추가

제3호 의안: 이사 선임의 건
원안 가결
사내이사 김영범 신규 선임사내이사 윤광복 재선임사외이사 배기용 재선임

제4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건
원안 가결
감사위원회 위원 배기용 재선임

제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건
원안 가결
이사 보수한도 35억원

제6호 의안: 임원 퇴직금 지급 규정 변경 승인의 건
원안 가결
임원 퇴직금 지급 규정 변경사항 설명(내용 및 목차 정비 등)

제14기정기 주주총회(2024.3.28)
제1호 의안: 제14기 재무제표 승인의 건
원안 가결
별도/연결 재무정보 및 이익잉여금 처분계산서 요약 설명

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건
원안 가결
정관 변경내용 설명(배당기준일을 주주총회 의결권 행사 기준일과 다른날로 정할수 있도록 변경 등)

제3호 의안: 이사 선임의 건
원안 가결
사내이사 유석진 재선임사내이사 이규호 신규 선임사외이사 곽승엽 신규 선임

제4호 의안: 감사위원회 위원인 이사 선임의 건
원안 가결
감사위원회 위원인 이사 이원덕 신규 선임

제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건
원안 가결
이사 보수한도 40억원

제6호 의안: 임원 퇴직금 지급 규정 변경 승인의 건
원안 가결
임원 퇴직금 지급 규정 변경사항 설명(확정기여형ㆍ혼합형 퇴직연금제도로 전환 근거 신설 및 각 제도별 퇴직금 계산방식 신설 등)

제15기정기 주주총회(2025.3.26)
제1호 의안: 제15기 재무제표 승인의 건
원안 가결
별도/연결 재무정보 및 이익잉여금 처분계산서 요약 설명

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건
원안 가결

정관 변경내용 설명 : 사업목적 변경(제2조), 분기배당 관련 개정의 건(제50조의2), 기타 일부 조항 변경(부칙) -
코오롱글로텍㈜ 분할합병에 따른 사업목적 추가
, 자본시장법 제165조의12에 따른 정비 등

제3호 의안: 이사 선임의 건
원안 가결
사내이사 허성, 변재명 신규 선임기타비상무이사 김영범 신규 선임사외이사 은희곤 재선임사외이사 이정원, 김재욱 신규 선임

제4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건
원안 가결
감사위원회 위원 곽승엽 신규 선임

제5호 의안: 이사 보수 한도 승인의 건
원안 가결
이사 보수한도 40억원

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

2025.01.01
2025.06.02

주식수
지분율
주식수
지분율

㈜코오롱
최대주주 본인
보통주
9,200,416
33.43
9,200,416
33.43
-

㈜코오롱
최대주주 본인
우선주
229,349
8.29
229,349
8.29
-

이웅열
최대주주의 최대주주
보통주
326,177
1.19
326,177
1.19
-

이경숙
친인척
보통주
3,928
0.01
3,928
0.01
-

이상희
친인척
보통주
10,428
0.04
10,428
0.04
-

이경주
친인척
보통주
10,428
0.04
10,428
0.04
-

안병덕
계열회사 임원
보통주
12,390
0.05
12,390
0.05
-

오원선
계열회사 임원
보통주
321
0
0
0
특별관계 해소

강이구
계열회사 임원
보통주
600
0
600
0
-

이성일
계열회사 임원
보통주
210
0
210
0
-

허성
계열회사 임원
보통주
3,000
0.01
3,000
0.01
-

노경환
계열회사 임원
보통주
3,850
0.01
3,850
0.01
-

박기현
계열회사 임원
보통주
400
0
400
0
-

이경만
계열회사 임원
보통주
600
0
600
0
-

김영범
계열회사 임원
보통주
2,000
0.01
2,000
0.01
-

류현준
계열회사 임원
보통주
37
0
0
0
특별관계 해소

계
보통주
9,574,785
34.79
9,574,427
34.79
-

우선주
229,349
8.29
229,349
8.29
-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

㈜코오롱
19,233
안병덕
0.03
-
-
이웅열
45.83

이규호
-
-
-
-
-

※ 상기 내역은 총발행주식수 기준임.※ 상기 출자자수(주주수) 및 지분(%)은 2024년 12월 31일 주주명부 기준임.

나. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018.09.21
-
-
-
-
이웅열
45.83

2021.03.29
안병덕
0.03
-
-
이웅열
45.83

2024.03.28
안병덕
0.03
-
-
이웅열
45.83

2024.03.28
이규호
-
-
-
이웅열
45.83

※ 2018년 9월 21일, 제3자배정 유상증자로 인해 이웅열의 지분이 43.50%에서 45.83%로 변경됨.※ 2021년 3월 29일, 유석진 사내이사(대표이사)가 임기만료로 사임하고, 안병덕 사내이사가 대표이사로 신규 선임 되었습니다.

※ 2024년 3월 28일, 안병덕 사내이사(대표이사)가 재선임, 이규호 사내이사가 대표이사로 신규 선임 되었습니다.

다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
㈜코오롱

자산총계
7,040,485

부채총계
4,692,640

자본총계
2,347,844

매출액
6,028,364

영업이익
-89,553

당기순이익
157,627

※ 상기 재무현황은 2024년 12월 31일 연결재무제표 기준임.

라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

※ 해당사항 없음.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주 변동 현황

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2023.01.01
코오롱 외 8명
9,649,778
35.07
특별관계자 추가
-

2023.03.15
코오롱 외 7명
9,573,567
34.79
특별관계자 해소
-

2023.03.28
코오롱 외 6명
9,566,767
34.76
특별관계자 해소
-

2023.10.31
코오롱 외 7명
9,570,617
34.78
특별관계자 추가
-

2024.01.11
코오롱 외 8명
9,572,617
34.79
특별관계자 추가
-

※ 소유주식수 및 비율은 의결권이 있는 주식(보통주) 기준입니다.

4. 주식의 분포

가. 5% 이상 주식소유현황

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주

㈜코오롱

9,200,416
33.43
-

국민연금

1,570,015
5.71
-

우리사주조합
8,479
0.03
-

※ 소유주식수 및 비율은 의결권이 있는 주식(보통주) 기준입니다.

※ 상기 내용 중 국민연금은 공시기준일 기준 가장 최근의 "주식 등의 대량보유상황보고서(약식)"에 보고된 수량을 바탕으로 기재한 것이므로 기준일 시점의 실제 소유수량과 다를 수 있습니다.

나. 소액주주 현황

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
63,216
63,220
99.99
16,478,521
27,519,091
59.88
-

※ 상기 현황은 2025년 3월 31일 주주명부기준임.※ 상기 내용은 의결권이 있는 주식(보통주) 기준입니다.

5. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 주, 원)

종 류
2025.05
2025.04
2025.03
2025.02
2025.01
2024.12

보통주
최 고
33,650
30,650
34,950
35,850
28,200
29,700

최 저
29,850
26,350
29,200
26,500
26,900
25,800

평 균
31,288
29,058
32,273
32,733
27,705
28,045

거래량
일 최고
216,767
103,066
148,940
806,760
92,187
142,425

일 최저
31,291
25,068
37,376
53,772
40,268
47,352

월간
1,816,712
1,311,198
1,634,626
3,785,993
1,152,043
1,776,521

우선주
최고
21,500
19,560
20,000
20,550
18,890
19,880

최저
19,560
17,930
18,930
18,420
18,490
18,660

평균
20,519
18,619
19,535
19,642
18,599
19,352

거래량
일 최고
16,790
15,295
6,190
21,087
5,777
51,162

일 최저
1,474
1,127
1,621
1,421
761
4,008

월간
136,064
103,376
65,539
93,909
36,748
435,321

※
월별 최고ㆍ최저 주가는 종가를 기준으로 기재하였으며 평균은 가중산술평균을 사용하였습니다.

※ 당 지배회사는 해외증권시장에 상장된 주식 및 주식예탁증서가 없습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 등기임원 현황

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

허성
남
1961.05
대표이사 사장
사내이사
상근
대표이사 사장 (제조부문)

학력 :
Carleton University 경제학 박사경력 : AkzoNobel(USA/Netherlands/China) 구매, 글로벌공급망, 경영혁신 총괄 부사장(2008~2014) 삼화페인트공업㈜ 대표이사(2014~2017) 한화L&C㈜ 운영총괄COO(2017~2019)
㈜AirFirst 운영총괄COO(2019~2021)
코오롱인더스트리㈜ 제조부문 부사장(CSO)(2021~2022)
코오롱이앤피㈜ 대표이사(2023~2025.03)

3,000
-
계열회사 임원
2025.03.26~현재(신규선임)
2028.03.26

유석진
남
1964.12
대표이사 사장
사내이사
상근
대표이사 사장 (FnC부문)
학력: 조지워싱턴대 경영학(MBA)경력: SBI 인베스트먼트 투자총괄 부사장(2011.01~2013.06) ㈜코오롱 전략기획실장(2013.12~2017.12) ㈜코오롱 사장(2018.01~2020.12)
-
-
계열회사 임원
2021.03.29~현재(연임 1회)
2027.03.28

이규호
남
1984.08
사내이사
사내이사
상근
사내이사
학력 : 코넬대학교 호텔경영학경력: 코오롱인더스트리㈜ FnC부문 전무(COO)(2019~2020) 코오롱글로벌㈜ 자동차부문 부사장(2021~2022) 코오롱모빌리티그룹㈜ 대표이사(2023~2024) ㈜코오롱 전략부문 대표이사(2024~현재)
-
-
계열회사 임원
2024.03.28~현재(신규선임)
2027.03.28

변재명
남
1965.06
전무
사내이사
상근
COO

학력 : 서강대학교 재무학 석사경력 :
코오롱인더스트리㈜ 산업자재사업담당 상무보(2015~2018) Kolon Nanjing Co.,LTD. 법인장 상무(2019~2022) 코오롱인더스트리㈜ 사업3본부장 전무(2023~2024) 에스케이마이크로웍스㈜ 사내이사(2025~현재)

-
-
계열회사 임원
2025.03.26~현재(신규선임)
2028.03.26

김영범
남
1965.05
기타비상무이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사

학력 : 연세대학교 경영학경력 : ㈜코오롱 사업관리실장(2013.01~2017.12) 코오롱플라스틱㈜(現 코오롱이앤피) 대표이사(2018.01~2020.12) 코오롱글로텍㈜ 대표이사(2020.01~2022.12)
코오롱인더스트리㈜ 대표이사(2023~2025.03)

2,000
-
계열회사 임원
2025.03.26~현재(신규선임)
2028.03.26

배기용
남
1958.11
이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원장사외이사후보추천위원회 위원
학력: 서울대학교 대학원 경영학 석사경력: 딜로이트안진회계법인 파트너, 딜로이트안진회계법인 부대표(2005~2017)
-
-
계열회사 임원
2020.03.25~현재(연임 1회)
2026.03.28

은희곤
남
1958.02
이사
사외이사
비상근
사외이사

학력: 감리교신학대학교 박사경력: 헨리 아펜젤라 대학교 이사장(2018~2020) 감리신학대학교 이사(2019~2020) 오운문화재단 이사(2021~2022.01)
서울특별시 남북교류협력위원(2022~2024)
이주민 자녀 법률지원센터 대표(2022~현재) 사단법인 평화드림포럼 이사장 및 대표(2021~현재)

-
-
계열회사 임원

2022.03.29~현재
(연임 1회)

2028.03.26

곽승엽
남
1965.03
이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원

학력: 애크론대학교 고분자공학 박사경력:
과학기술정보통신부지정 국가연구협의체 서울대학교 소재ㆍ부품ㆍ장비 협의체 사업단장(2020~2024) 서울대학교 공과대학 교수(1996~현재)
서울대학교 산학협력 공학인재 지원센터장(2019~현재) 서울대학교 소재부품 산학협력 추진위원장(2019~현재)

-
-
계열회사 임원
2024.03.28~현재(신규선임)
2027.03.28

이원덕
남
1962.01
이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원
학력: 서울대학교 대학원 경제학 석사경력: 우리은행 부행장(경영기획그룹장)(2018~2020) 우리금융지주 부사장(전략부문)(2020~2020) 우리금융지주 수석부사장(2020~2022) 우리은행 은행장(2022~2023)
-
-
계열회사 임원
2024.03.28~현재(신규선임)
2027.03.28

이정원
남
1956.10
이사
사외이사
비상근
사외이사

학력 : 성균관대학교 무역학경력 :
㈜신한은행 여신심사그룹 부행장(2009.02~2010.03) ㈜신한데이타시스템(現 ㈜신한DS) 대표이사(2010.03~2010.12) ㈜신한데이타시스템(現 ㈜신한DS) 고문(2015.10~2017.10) ㈜하나은행 사외이사(2018.03~2019.03) ㈜하나금융지주 사외이사(2019.03~2025.03)

-
-
계열회사 임원
2025.03.26~현재(신규선임)
2028.03.26

김재욱
남
1954.01
이사
사외이사
비상근
사외이사

학력 : 한양대학교 전자통신학경력 :
삼성전자㈜ 제조기술담당 사장(2007.01~2007.06) 삼성SDI㈜ Display 사업부문 총괄 사장(2007.07~2008.06) 삼성SDI㈜ 기술총괄 겸 PDP 제조총괄 사장(2008.07~2009.03) 삼성LED㈜ 대표이사(2009.04~2010.11) 비엔더블유인베스트먼트㈜ 대표이사(2013.02~현재)

-
-
계열회사 임원
2025.03.26~현재(신규선임)
2028.03.26

※ 상기의 재직기간 및 임기만료일은 등기임원 최초 선임일 및 임기 기준입니다.※ 2025년 3월 26일 정기주주총회 이후 변동사항- 허성 사내이사, 변재명 사내이사 신규선임- 김영범 기타비상무이사 신규선임- 은희곤 사외이사 재선임- 이정원 사외이사, 김재욱 사외이사 신규선임- 곽승엽 감사위원회 위원 신규선임- 김옥정 사외이사 임기만료

나. 등기임원 겸직현황

임원명
당사외의 관계
임원겸직현황

회사명
직위
상근여부

허성
임원(대표이사)

코오롱인
더스트리㈜

대표이사
상근

코오롱이앤피㈜
기타비상무이사
비상근

이규호
임원(사내이사)
㈜코오롱
대표이사
상근

코오롱인더스트리㈜
사내이사
상근

코오롱글로벌㈜
사내이사
상근

코오롱모빌리티그룹㈜
사내이사
상근

변재명
임원(사내이사)
에스케이마이크로웍스㈜
사내이사
상근

김영범
임원(기타비상무이사)

코오롱인
더스트리㈜

기타비상무이사
비상근

코오롱이앤피
㈜

대표이사
상근

코오롱바스프이노폼
㈜

대표이사
상근

김재욱
임원(사외이사)
비엔더블유인베스트먼트㈜
대표이사
상근

※ 상기 임원겸직 현황은 2025년 06월 02일 기준입니다

다. 미등기임원 현황

(기준일 :
2025년 06월 02일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간

의결권있는 주식
의결권없는 주식

신상호
남
1955.04
사장
상근
CEM 본부장
학력 : Kellogg 경영대학원경력 : FnC코오롱 전략사업담당
645
-
-
2003.10.01 ~

방민수
남
1967.05
부사장
상근
AMS사업본부장
학력: 연세대 경영학 석사경력: 코오롱글로텍 대표이사(前) 코오롱플라스틱 대표이사(前)
-
-
-
2025.01.01 ~

송승회
남
1960.1
부사장
상근
스포츠 TF장
학력 : 동국대학교 스포츠 경영 박사과정경력 : 코오롱글로벌(주) 스포렉스본부장
-
-
-
2017.08.01 ~

이기춘
남
1967.12
전무
상근
ESG경영센터장
학력 : 서울대학교 무기재료공학 박사경력 : EX사업단장(前) 현대오트론 기획실장(前) 현대자동차 차량정보실장(前)
-
-
-
2021.11.15 ~

조항집
남
1969.08
전무
상근
CSO
학력 : University of Michigan MBA경력 : 코오롱글로텍 BI사업본부장 ㈜코오롱 전략기획실장
-
-
계열회사 임원
2023.01.01 ~

김정호
남
1969.07
전무
상근
CSM사업담당
학력: 서울대 국사학경력: 코오롱글로텍 사업2본부장(前)

2025.01.01 ~

권용철
남
1968.08
전무
상근
구미1공장장
학력 : 연세대 경영경력 : 김천1공장장 구미공장 경영지원담당(前) 구미공장 노경협력팀장(前)
-
-
-
2019.01.01 ~

박준효
남
1970.05
전무
상근
연구개발본부장
학력 : 서강대 화학공학 박사경력 : 연구개발본부장(前) 5,6연구담당(前)
500
-
-
2019.01.01 ~

박연호
남
1968.11
전무
상근
Specialty소재사업본부장
학력 : 고려대 서어서문경력 : 동경ㆍ오사카사무소장(前) 에어백사업2팀장(前)
-
-
-
2019.01.01 ~

우영진
남
1969.07
전무
상근
CFO
학력 : 한국과학기술원 금융공학 석사경력 : 한화오션 재무실장(前)
-
-
-
2025.04.01~

이재천
남
1969.02
전무
상근
구매담당
학력 : 한국과학기술원 경영과학 석사경력 : LG전자 DX, PI Task Leader(前) LS오토모티브테크놀로지스 CPO(前)
-
-
-
2025.04.14~

문희숙
여
1970.05
전무
상근
Golf 본부장
학력 : 중앙대학교 커뮤니케이션학 석사과정경력 : LF 골프사업부 임원
-
-
계열회사 임원
2018.11.19 ~

안태준
남
1974.11
전무
상근
지원 본부장(CFO)
학력 : 서강대학교 신문방송학경력 : IM 사업부장, HR팀장
-
-
계열회사 임원
2022.01.01 ~

문희순
남
1971.12
상무
상근
생산기술본부장
학력 : 울산대 화학공학경력 : 석유슈지생산3담당(前) 석유수지생산1팀장(前)
-
-
-
2019.01.01 ~

이무석
남
1971.03
상무
상근
연료전지사업담당
학력 : 서울대 섬유고분자공학 박사경력 : 2B연구그룹장(前)
117
-
-
2019.01.01 ~

문병권
남
1970.05
상무
상근
CEM본부 기획팀장
학력 : 부산대 경제경력 : CEM본부 기획팀장
-
-
-
2018.01.01 ~

이연준
남
1970.01
상무
상근
인사담당
학력 : 고려대 무역학경력 : 인사팀장(前)
-
-
-
2020.01.01 ~

이정준
남
1972.09
상무
상근
Chemical사업본부장
학력 : 인하대 고분자공학 박사경력 : 석유수지생산1담당(前) 석유수지기술2팀장(前)
-
-
-
2020.01.01 ~

나승태
남
1969.08
상무
상근
동경사무소장
학력 : 서강대 경영학 석사경력 : 사업4본부 사업담당(前) 사업4본부 사업기획팀장(前)
-
-
-
2020.01.01 ~

정일
남
1974.01
상무
상근
연구담당
학력 : 서울대 섬유고분자공학 석사경력 : 1연구그룹장(前)
-
-
-
2020.01.01 ~

조은정
여
1969.03
상무
상근
융합소재연구소장
학력 : 고려대 유기화학 석사 / 연세대 MBA경력 : 미래연구소장(前)
750
-
-
2020.01.01 ~

박순언
남
1971.09
상무
상근
CIM사업담당
학력 : 한양대 경영학경력 : 코오롱글로텍 사업1본부장(前)
-
-
-
2025.01.01~

전용주
남
1976.02
상무
상근
법무담당
학력 : 고려대 법학경력 : ㈜코오롱 윤리경영실 상무보(前)
-
-
계열회사 임원
2021.01.01 ~

이효규
남
1969.04
상무
상근
김천2공장장
학력 : 연세대 화학과 석사경력 : KSC법인장(前)
-
-
-
2020.01.01 ~

최헌식
남
1972.03
상무
상근
헬스케어연구소장
학력 : 서울대 분자생물학 박사경력 : 코오롱생명과학 Bio신약개발그룹장(前)
-
-
-
2020.04.01 ~

김선태
남
1970.05
상무
상근
Airbag사업담당
학력 : 한국외대 경영학경력 : AKILEN사업팀장(前)
-
-
-
2020.01.01 ~

공원석
남
1972.12
상무
상근
여수공장장
학력 : 고려대 신소재공학 박사경력 : 석유수지기술3팀장(前)
-
-
-
2021.01.01 ~

이민혁
남
1975.01
상무
상근
기술기획담당
학력 : 연세대 화학 석사경력 : 코오롱플라스틱(現 코오롱이앤피) 기술전략팀장(前)
-
-
-
2021.01.01 ~

배진철
남
1971.12
상무
상근
타이어소재사업담당
학력 : 경희대 화학공학 석사 / 연세대 MBA경력 : 타이어소재사업1팀장(前)
-
-
-
2022.01.01 ~

나영일
남
1972.06
상무
상근
지원담당
학력 : 연세대 MBA경력 : 관리팀장(前)
-
-
-
2022.01.01 ~

김영철
남
1973.02
상무
상근
HR전략실장
학력 : 고려대 경영학 석사경력 : ㈜코오롱 경영기획실장(前) ㈜코오롱 인사실장(前)
-
-
-
2025.05.01~

박성철
남
1974.03
상무
상근
M 본부장
학력 : 건국대학교 섬유공학경력 : SE BM, KS 사업부장
-
-
-
2020.01.01 ~

김정훈
남
1981.08
상무
상근
KS 본부장
학력 : 한일고 졸업(고려대학교 컴퓨터학 제적)경력 : 퍼플아이오 대표(前)
-
-
-
2021.01.01 ~

손형오
남
1974.05
상무
상근
M 본부 Creative Director
학력 : ESMOD 패션디자인경력 : Casual 본부장, CW BM
-
-
-
2022.01.01 ~

장정애
여
1973.01
상무
상근
W 본부장
학력 : ESMOD 여성복 디자인경력 : LC BM
-
-
-
2022.01.01 ~

황보상우
남
1978.04
상무
상근
V 본부장(CIPO)
학력 : 홍익대학교 멀티미디어디자인학경력 : 하이브 GM 사업대표
-
-
-
2024.12.16 ~

서오석
남
1957.05
상무보
상근
양궁팀 감독
학력 : 상지영서대학교경력 : 코오롱양궁팀 감독 전라북도청 양궁팀 감독(前)
-
-
-
2017.01.01 ~

김윤조
남
1970.12
상무보
상근
CPI생산담당
학력 : 서울대 천연섬유학 석사경력 : CPI기술/품질담당(前) 필름기술1팀장(前)
-
-
-
2020.01.01 ~

김호연
남
1973.02
상무보
상근
아라미드기술담당
학력 : 부산대 섬유공학경력 : 아라미드기술 팀장(前)
-
-
-
2021.01.01 ~

우동표
남
1974.02
상무보
상근
품질경영담당
학력 : 부산대 화학공학경력 : 사업2본부 품질경영팀장(前)
-
-
-
2022.01.01 ~

홍창표
남
1972.11
상무보
상근
전자재료생산담당
학력 : 서울대 섬유고분자공학 석사경력 : 사업4본부 품질경영팀장(前)
-
-
-
2022.01.01 ~

박상혁
남
1974.05
상무보
상근
Engineering담당
학력 : 충남대 기계공학경력 : 설비개발1팀장(前)
-
-
-
2022.01.01 ~

이제인
남
1971.01
상무보
상근
자산운영담당
학력 : 단국대 토목공학 박사경력 : 코오롱글로벌 자산운영팀장(前)
-
-
-
2025.01.01 ~

송광선
남
1972.01
상무보
상근
KIB 법인장
학력 : 경북대 화학공학경력 : 코오드생산담당(前)
-
-
-
2023.01.01 ~

이광식
남
1974.12
상무보
상근
아라미드사업담당
학력 : 한양대 경영학경력: 아라미드사업2팀장(前)
-
-
-
2023.01.01 ~

류광택
남
1973.12
상무보
상근
구미2공장장
학력: 한국과학기술원 MBA경력: 코오롱글로텍 CSM사업담당(前)
-
-

2025.01.01 ~

김의수
남
1974.12
상무보
상근
아라미드생산담당
학력 : 영남대 화학경력 : 코오드기술팀장(前)
-
-
-
2023.01.01 ~

김경태
남
1975.01
상무보
상근
경영기획담당
학력 : 서강대 화학경력 : 경영기획팀장(前)
-
-
계열회사 임원
2023.01.01 ~

조세현
남
1970.02
상무보
상근
연구개발본부 직속
학력 : 서울대 고분자합성 석사경력 : 융합시스템응용랩장
-
-
-
2023.01.01 ~

박해동
남
1974.04
상무보
상근
CSM운영담당
학력: 한양대 섬유공학경력: 코오롱글로텍 CSM사업담당(前)
-
-
-
2025.01.01 ~

김태연
남
1975.09
상무보
상근
울산1공장장
학력: 부산대 화학공학 학사경력: 석유수지기술1팀장(前)
-
-
-
2024.01.01 ~

이병탁
남
1975.01
상무보
상근
산업소재담당
학력: 서울대 응용화학 학사경력: 산업용수지사업1팀장(前)
-
-
-
2024.01.01 ~

최현준
남
1971.04
상무보
상근
SPB/Vent사업담당
학력: 동아대 화학공학 학사경력: SPB사업팀장(前)
-
-
-
2024.01.01 ~

박형규
남
1975.03
상무보
상근
미래전략담당
학력: Indiana대 MBA경력: EX전략팀장(前)
-
-
-
2024.01.01 ~

오현진
여
1978.02
상무보
상근
지원담당
학력: 이화여대 전자공학 학사경력: 지원담당
-
-
-
2024.01.01 ~

홍성화
남
1979.11
상무보
상근
DX센터장
학력 : Franklin대 MBA경력 : SK온 EES DT 담당
-
-
-
2024.10.10 ~

김재철
남
1971.09
상무보
상근
경산공장장
학력: 서강대 화학공학경력: 산자생산담당(前) KNC법인장(前)
-
-
-
2025.01.01 ~

김수정
여
1973.09
상무보
상근
KS 사업부 Creative Director
학력 : 홍익대 브랜드MBA 석사과정경력 : 삼성물산 빈폴맨즈 디자인 총괄
-
-
-
2023.01.01 ~

홍성택
남
1973.12
상무보
상근
영업전략 PU장
학력 : 강원대 무역학경력 : SE 사업부장
420
-
-
2023.01.01 ~

유동주
남
1980.06
상무보
상근
ESG 임팩트 PU장
학력 : Duke University, International Development Policy 석사경력 : ㈜케이오에이(K.O.A) 대표
-
-
계열회사 임원
2024.01.01 ~

김정은
여
1976.02
상무보
상근
Global Biz실장
학력 : 연세대학교 패션산업정보 석사과정경력 : 루이비통코리아 Merchandising Manager
-
-
-
2025.01.01 ~

김지택
남
1979.02
상무보
상근
HR실장
학력 : 서강대학교 경영학경력 : ㈜코오롱 인사실
-
-
-
2025.01.01 ~

라. 미등기임원의 변동

※ 해당사항 없음

마. 직원 등 현황

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

제조군
남
2,563
-
59
20
2,622
13.2
53,797,440
20,416
-
-
-
-

제조군
여
404
-
56
18
460
9.7
7,073,815
15,278
-

패션군
남
552
12
42
7
594
10.1
10,732,492
16,982
-

패션군
여
498
3
107
6
605
7.6
8,663,092
15,198
-

합 계
4,017
15
264
51
4,281
10.1
80,266,839
18,667
-

※ 직원의 수는 별도기준이며 등기임원은 본 산정에서 제외하였습니다.※ 1인 평균급여액은 급여 지급 평균인원(총 4,300명)을 기준으로 산출하였습니다.※ 연간급여 총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성되었습니다.

사. 육아지원제도 사용 현황

(기준일 :
2025년 3월 31일
)
(단위 : 명, %)

구분
당기(16기 1분기)
전기(15기)
전전기(14기)

육아휴직 사용자수(남)
-
2
7

육아휴직 사용자수(여)
1
28
25

육아휴직 사용자수(전체)
1
30
32

육아휴직 사용률(남)
-
2.4
11.9

육아휴직 사용률(여)
4.0
96.6
86.2

육아휴직 사용률(전체)
2.7
26.3
36.4

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남)
1
9
15

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여)
10
34
36

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체)
11
43
51

육아기 단축근무제 사용자 수
-
2
4

배우자 출산휴가 사용자 수
31
98
63

※ 육아휴직 사용률은 해당년도 출생예정일
등록자 중 상기 기간
내 육아휴직을 사용한 사용자 수를 기준으로 산정하였습니다.

아. 유연근무제도 사용 현황

(기준일 :
2025년 3월 31일
)
(단위 : 명)

구분
당기(16기 1분기)
전기(14기)
전전기(13기)

유연근무제 활용 여부
Y
Y
Y

시차출퇴근제 사용자 수
483
613
625

선택근무제 사용자 수
1,641
1,703
1,750

원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수
13
50
130

※ 당사는 유연근무제(시차출퇴근제, 선택근무제, 원격근무제(재택근무 포함))를 도입하여 활용하고 있습니다.※ 당사가 도입한 선택근무제는
1개월 이내의 정산기간을 평균하여 1주간의 소정근로시간이 40시간을 초과하지 않는 범위에서 근무의 시작ㆍ종료시각 및 1일 근무시간을 조정하는 제도
입니다.

자. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
59
4,106,410
69,600
-

※ 상기 미등기임원 보수 현황 인원수는 공시서류작성기준일인 2025년 3월 31일 기준이며, 연간급여 총액은 당기 중
변동된
임원의 금액을 포함한 수치입니다.※ 1인당 평균급여액은 연간급여 총액을 공시서류작성기준일인 2025년 3월 31일 기준의 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다.※ 연간급여 총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성되었습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황(사외이사 포함)

1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
5
-
-

사외이사
3
-
-

감사위원회 위원
3
-
-

합계
11
4,000
-

※ 주주총회 승인금액은 등기이사, 사외이사, 감사위원회 위원 구분 없이 40억원 입니다.※ 등기이사의 퇴직으로 인한 퇴직금은 임원퇴직금지급규정에 의하며, 주주총회에서 승인 받은 지급총액에는 포함되지 않습니다.

2) 보수지급 총액

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

12
558,340
46,528
-

※ 상기 인원수에 당기 중 퇴임한 이사가 계산상 포함되어 있습니다.

※ 상기 보수총액은 2025년 1월부터 2025년 3월까지의 지급실적(당기 중 퇴임 이사 포함)
입니다.

※ 2025년 3월 26일 주주총회를 통한 신규 선임 이사의 경우 3월까지 등기이사 자격으로 지급받은 내역은 없습니다.

3) 유형별 보수지급금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
5
495,750
99,150
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
3
12,500
4,167
-

감사위원회 위원
4
50,090
12,523
-

감사
-
-
-
-

※ 상기 인원수에 당기 중 퇴임한 이사가 계산상 포함되어 있습니다.

※ 상기 보수총액은 2025년 1월부터 2025년 3월까지의 지급실적(당기 중 퇴임 이사 포함) 입니다.

※ 2025년 3월 26일 주주총회를 통한 신규 선임 이사의 경우 3월까지 등기이사 자격으로 지급받은 내역은 없습니다.

4) 이사ㆍ감사의 보수지급기준
- 등기이사의 보수는 당사의 임원보수규정에 따라 지급합니다. - 등기이사, 사외이사(감사위원회 위원인 사외이사 제외), 감사위원회 위원의 구분없이 동일한 기준을 적용하며, 지급총액은 매년 주주총회에서 승인합니다. - 등기이사의 퇴직으로 인한 퇴직금은 임원퇴직금지급규정에 의하며, 주주총회에서 승인 받은 지급총액에는 포함되지 않습니다.

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황(개인별 보수가 5억원 이상인 경우)

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재하지 않습니다.
(반기보고서 및 사업보고서에 기재 예정)
다. 상위 5인 개인별 보수현황(개인별 보수가 5억원 이상인 경우)

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재하지 않습니다.
(반기보고서 및 사업보고서에 기재 예정)
라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

※ 주식매수선택권 부여 및 행사 내역이 없습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

코오롱
7
82
89

나. 계열회사간 출자현황

[기준일: 2025년 03월 31일]
(단위 : 백만원, %)

투자회사피투자회사
법인등록번호
자본금
특수관계인
㈜코오롱
코오롱인더스트리㈜
코오롱글로텍㈜
코오롱스페이스웍스㈜
코오롱이앤피㈜
코오롱글로벌㈜
코오롱모빌리티그룹㈜
코오롱생명과학㈜
더블유파트너스㈜
㈜코오롱인베스트먼트
코오롱베니트㈜
코오롱제약㈜
계

㈜코오롱
110111-0030528
68,514
51.69
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
51.69

코오롱인더스트리
135311-0013606
151,435
1.35
33.43
0.03
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
34.80

코오롱글로텍㈜
110111-0524838
14,471
-
-
80.69
19.13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
99.82

그린나래㈜
161511-0078133
50,000
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

코오롱스페이스웍스㈜
134511-0055689
4,980
-
89.01
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
89.01

스위트밀㈜
110111-2925604
4,743
1.47
-
95.92
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
97.40

코오롱머티리얼㈜
135311-0011139
51,659
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

코오롱이앤피㈜
171311-0003504
38,000
0.05
-
66.68
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
66.74

코오롱바스프이노폼㈜
171311-0030747
10,200
-
-
-
-
-
50.00
-
-
-
-
-
-
-
50.00

코오롱글로벌㈜
110111-0036502
98,434
1.00
75.23
-
-
-
-
0.39
-
-
-
-
-
-
76.62

네이처브리지㈜
134411-0063311
81,550
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
100.00

덕평랜드㈜
134411-0024149
5,200
-
-
-
-
-
-
51.00
-
-
-
-
-
-
51.00

㈜테크비전
134511-0254190
600
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
100.00

코오롱하우스비전㈜
134511-0290508
26,400
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
100.00

리베토코리아㈜
110111-6620309
8,400
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
100.00

천안북부일반산업단지㈜
161511-0241938
5,000
-
-
-
-
-
-
43.61
-
-
-
-
-
-
43.61

이노베이스㈜
134111-0429402
27,000
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

코오롱제약㈜
110111-0256259
12,242
43.65
40.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
83.65

코오롱생명과학㈜
110111-1948277
6,212
17.94
26.29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
44.03

코오롱베니트㈜
135311-0003920
14,000
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

코오롱모빌리티그룹㈜
134111-0627048
32,617
1.06
75.23
-
-
-
-
-
2.30
-
-
-
-
-
78.59

코오롱아우토㈜
134211-0040660
13,011
-
-
-
-
-
-
-
99.64
-
-
-
-
-
99.64

㈜엠오디
171211-0045128
15,000
50.00
50.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

코오롱엘에스아이㈜
134111-0427042
2,000
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

코오롱오토모티브㈜
110111-6036316
11,959
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
100.00

코오롱제이모빌리티㈜
110111-8138277
12,500
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
100.00

코오롱라이프스타일컴퍼니㈜
110111-8625555
2,141
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
100.00

로터스카스코리아㈜
110111-8638433
2,438
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
100.00

코오롱모터스㈜
110111-8731550
8,000
-
-
-
-
-
-

100.00
-
-
-
-
-
100.00

더블유파트너스㈜
135311-0014901
625
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

아토메탈테크코리아㈜
124411-0209967
5,547
-
-
90.99
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
90.99

㈜코오롱인베스트먼트
110111-1902786
20,751
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

코오롱이앤씨㈜
110111-5531234
950
9.79
-
-
-
-
-
51.06
-
-
-
-
-
-
60.85

㈜퍼플아이오
110111-7376505
143
-
-
65.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
65.00

코오롱바이오텍㈜
151111-0078167
2,454
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
100.00

㈜비아스텔레코리아
110111-8185616
35
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

삼척오두풍력발전㈜
134111-0594560
50
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
100.00

양산에덴밸리풍력발전㈜
234111-0138078
2,220
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
100.00

㈜파파모빌리티
110111-6736099
29,349
2.84
95.08
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
97.92

하사미㈜
110111-5976547
5,997
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
100.00

㈜엑시아머티리얼스
110111-1970296
13,001
-
-
-
-
-
-
63.78
-
-
-
-
-
-
63.78

에픽프라퍼티인베스트먼트컴퍼니㈜
110111-8279873
500
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

슈퍼트레인㈜
110111-8289393
5,000
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

㈜케이오에이
110111-8737574
1,000
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

㈜기브릿지
110111-8321517
1,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00
-
50.00

※ 상기의 비율은 보통주 기준입니다. ※ 상기 특수관계인 지분은 계열회사를 제외한 공정거래법상 동일인, 동일인의 친족, 계열회사
의 임원, 비영리법인 등의 지분을 합한 지분입니다.※ 상기 피투자회사 중 아토메탈테크코리아㈜는 해외계열사인 Attometal Tech Pte. Ltd가 9.01% 지분을 보유하고 있습니다

다. 회사와 계열회사간 임원겸직 현황

임원명
당사외의 관계
임원겸직현황

회사명
직위
상근여부

허성
임원(대표이사)

코오롱인
더스트리㈜

대표이사
상근

코오롱이앤피㈜
기타비상무이사
비상근

이규호
임원(사내이사)
㈜코오롱
대표이사
상근

코오롱인더스트리㈜
사내이사
상근

코오롱글로벌㈜
사내이사
상근

코오롱모빌리티그룹㈜
사내이사
상근

김영범
임원(기타비상무이사)

코오롱인
더스트리㈜

기타비상무이사
비상근

코오롱이앤피
㈜

대표이사
상근

코오롱바스프이노폼
㈜

대표이사
상근

※ 상기 임원겸직 현황은 2025년 3월 31일 기준입니다
라. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
2
33
35
740,356
-5,125
-30
735,201

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
4
41
45
673,649
2,806
29,153
705,607

계
6
74
80
1,414,005
-2,320
29,123
1,440,808

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

2025년 3월 31일 현재, 회사는 해외현지법인에 대하여
총 36건, 미화 244,942천불
상당의 차입금 보증을 제공하고 있으며, 해당 차입금보증의 상세내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천USD)

채무자(회사와의 관계)
채 권 자
채무금액
보증금액
보증 기간
비 고

PT.KOLON INA(인도네시아현지법인)
수출입은행
12,000
12,000
2024.05.13 ~ 2025.05.13
차입금 보증

하나은행(JKT)
4,000
4,000
2024.11.12 ~ 2025.11.12
차입금 보증

하나은행(JKT)
3,623
3,623
2024.11.12 ~ 2025.11.12
차입금 보증

하나은행(JKT)
11,000
11,000
2024.08.31 ~ 2025.08.31
차입금 보증

하나은행(JKT)
3,563
6,039
2024.09.02 ~ 2025.08.31
차입금 보증(한도대출)

Kolon Huizhou Co.,LTD.(중국혜주현지법인)
우리은행(심천)
688
3,438
2025.03.12 ~ 2026.03.12

차입금 보증
(한도대출)

KOLON (SUZHOU)COMPANY LIMITED(중국소주현지법인)
우리은행(소주)
-
2,475
2024.04.05 ~ 2025.04.04
차입금 보증(한도대출)

Kolon USA Inc.(미국현지법인)
우리은행(NY)
500
3,500
2024.12.19 ~ 2025.12.18
차입금 보증(무역금융)

SMBC(NY)
-
5,000
2024.11.22 ~ 2025.10.31
차입금 보증(한도대출)

Kolon IndustriesMexico S. A de C.V.(멕시코현지법인)
수출입은행
3,000
3,000
2024.11.18 ~ 2025.11.18
차입금 보증

하나은행(멕시코)
5,600
8,000
2025.01.15 ~ 2026.01.14
차입금 보증

Kolon IndustriesBinh Duong CO.,LTD.(베트남현지법인)
우리은행(빈증)
-
10,000
2025.01.10 ~ 2026.01.09
차입금 보증(한도대출)

수출입은행
8,667
8,667
2022.01.27 ~ 2027.01.27
차입금 보증

VietcomBank(빈증)
9,369
10,000
2024.10.19 ~ 2025.09.19
차입금 보증(한도대출)

BIDV
(서호)

9,907
10,000
2024.09.16 ~ 2025.09.15
차입금 보증(한도대출)

하나은행(호치민)
8,745
15,000
2025.03.10 ~ 2026.03.10
차입금 보증(한도대출)

산업은행
9,333
9,333
2022.03.25 ~ 2027.03.25
차입금 보증

국민은행(호치민)
256
13,000
2025.03.10 ~ 2026.03.10
차입금 보증(한도대출)

Kolon IndustriesVietnam CO.,LTD.(베트남현지법인)
국민은행(호치민)
-
8,700
2024.10.10 ~ 2025.10.10
차입금 보증(한도대출)

VietcomBank(빈증)
21,271
25,000
2024.06.24 ~ 2025.06.23
차입금 보증(한도대출)

우리은행(빈증)
-
10,000
2025.02.19 ~ 2026.02.18
차입금 보증(한도대출)

우리은행(빈증)
-
10,000
2024.04.28 ~ 2025.04.27
차입금 보증(외화매출채권할인한도)

기업은행(호치민)
-
17,000
2025.02.23 ~ 2026.02.23
차입금 보증(외화매출채권할인한도)

ZHANGJIAGANGKOLON INDUSTRIES, INC.(중국장가항현지법인)
산업은행(상해)
1,375
1,375
2025.01.10 ~ 2026.01.09
차입금 보증

산업은행(상해)
2,475
2,475
2024.06.07 ~ 2025.06.06
차입금 보증(한도대출)

기업은행(북경)
2,063
2,338
2024.05.29 ~ 2025.05.28
차입금 보증(한도대출)

기업은행(북경)
2,338
2,751
2024.05.28 ~ 2025.05.27
차입금 보증(한도대출)

기업은행(북경)
-
6,876
2024.08.29 ~ 2025.08.28
차입금 보증(한도대출, 어음발행한도)

하나은행(상해)
2,063
2,063
2024.11.15 ~ 2025.11.14
차입금 보증(한도대출)

하나은행(상해)
1,375
1,375
2024.04.25 ~ 2025.04.24
차입금 보증(한도대출)

하나은행(상해)
-
4,126
2024.04.25 ~ 2025.04.24
차입금 보증(한도대출, 어음발행한도)

국민은행(북경)
550
1,375
2025.02.26 ~ 2026.02.26
차입금 보증(한도대출)

우리은행(장가항)
-
3,163
2024.07.30 ~ 2025.07.30
차입금 보증(한도대출, 어음발행한도)

KOLON INDUSTRIESINDIA PRIVATE LIMITED(인도현지법인)
우리은행(런던)
1,508
1,508
2022.08.01 ~ 2025.08.01
차입금 보증

KOLON GLOTECHPHILIPPINES INC.(필리핀현지법인)
하나은행(마닐라)
2,266
2,615
2023.09.06 ~ 2026.09.06
차입금 보증(한도대출)

가륭(상해)무역유한공사(중국상해현지법인(패션군))
하나은행(상해)
398
4,126
2025.03.14 ~ 2026.03.13
차입금 보증(한도대출)

합계
127,933
244,942
-
-

2. 대주주와의 자산 양수도 등
당분기 중 당사의 대주주 등(계열회사포함)과의 자산양수도 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

거래 종류
회사와관계
거래 상대방
거래일자/지급기간
거래 대상물
거래금액
거래금액 산정기준
거래목적
매매차익
이사회 등승인 여부

자산양수 (자산취득)
계열회사
코오롱베니트㈜
2025.01.08 ~ 2025.03.31
전산시스템 구축 및Connected Factory 구축 등
1,414
시장가격 및 가치평가를 통한 산정 등
실시간 정보관리시스템제작 공사 등
-
2024.12.19

㈜퍼플아이오
2025.01.21 ~ 2025.03.31
온라인몰 전산시스템 구축
1,019
시장가격 및 가치평가를 통한 산정 등
온라인몰 전산시스템 구축
-
-

자산처분 (자산양도)
-
-
-
-
-
-
-
-

3. 대주주와의 영업거래
※ 해당사항 없음.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

※ 해당사항 없음.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

※ 해당사항 없음.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

1) 지배회사

※ 해당사항 없음.
2) 주요 종속회사
※ 해당사항 없음
.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2025.06.02)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

한국방위산업진흥회
1
백지
수표

※ 증권신고서 제출 전 영업일 현재 연결실체는 방산산업의 이행보증 등과 관련하여 백지수표 1매를 한국방위산업진흥회에 견질로 제공하고 있습니다.

다. 채무보증 현황1) 지배회사

당분기말 현재 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위:외화 각 1단위, 천원)

금융기관명
담보제공자산
장부금액
차입금 등의 내역
관련채무
채무금액
단위
담보설정액

한국산업은행 외
토지
483,839,666
일반대 등
장,단기차입금 등
1,042,382,055
KRW
904,850,000

건물
255,507,506

기계장치
480,369,631
USD
276,956,000

투자부동산
544,868,345
JPY
541,094,000

케이파이브제십차㈜
당기손익-공정가치측정금융자산
5,100,000
사채
사모사채
94,000,000
KRW
5,100,000

신보2022제23차유동화전문(유)
당기손익-공정가치측정금융자산
975,000
사채
사모사채
65,000,000
KRW
975,000

경상북도 구미시(주1)
토지
42,769,957
정부보조금
미지급금
12,312,249
KRW
16,918,000

건물
16,127,238

㈜우리은행 외
매출채권
48,179,271
매출채권의 양도
단기차입금
48,179,271
KRW
48,179,271

합계
1,877,736,614

1,261,873,575

(주1) 경상북도 구미시로부터 지방투자촉진보조사업에 따른 보조금을 교부받음에 따라 설정된 근저당권에 해당합니다.

※ 별도기준 채무보증 현황에 관해서는 [X. 대주주 등과의 거래내용] 중 [1. 대주주등에 대한 신용공여 등]의 내용을 참조하시기 바랍니다.

2) 주요 종속회사
2-1) 코오롱이앤피

채무자(회사와의 관계)
채권자
채무금액(백만원)
채무보증금액(백만원)
채무보증기간(개시일～종료일)
채무보증조건 등 기타

KOLON ENP EUROPE Gmbh
KEB HANA Deutschland AG
1,270
1,397
2024년5월4일~2025년5월4일
-

Kolon ENP(SHANGHAI), INC.
Wooribank(China) limited Shanghai Puxi sub branch
-
2,420
2024년5월23일~2025년5월23일
-

라. 그 밖의 우발부채와 주요 약정사항
- 당분기말 현재, 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 대출금 등 한도 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위:외화 각 1단위, 천원)

내역
통화
한도액

당좌대출
KRW
12,100,000

일반자금대출
KRW
180,000,000

외상매출채권담보대출
KRW
5,500,000

무역금융
KRW
236,100,000

L/C한도
USD
135,701,000

매입외환
USD
158,239,435

포괄한도
KRW
90,000,000

USD
64,001,000

합계
KRW
523,700,000

USD
357,941,435

- 연결실체는 Kaneka Corporation이 피아이첨단소재㈜에게 제소한 특허소송과 관련하여 소송금액의 50%를 지급보증하고 있습니다. 동 지급보증 약정에 따라, 동 소송의 항소심 기각 결정과 Kaneka Corporation의 피아이첨단소재㈜에 제기한 집행 판결 청구의 소에 따른 피아이첨단소재㈜의 손해배상액 USD 15,671천의 50%인 USD 7,836천에 대하여 강제집행을 허함에 따라 2020년 11월 5일 지급하였습니다. 소송 결과 실제 연결실체가 지급하여야 하는 손해배상금이 확대될 경우에는 연결실체의 지급보증 비율에 따라 이를 부담하여야 하며, 당분기말 현재 추가손해배상금이 확정되는 시점은 예측이 불가합니다.

- 연결실체는 글로벌화이버프로바이더㈜의 지분과 관련하여 2019년 12월 19일에 센트로이드옐로씨제1호바이아웃 사모투자합자회사(이하 "PEF")와 주주간 계약을 체결하였으며, 이에 따라 상대방의 사전 서면 동의 없이 보유하고 있는 글로벌화이버프로바이더㈜의 지분을 매각할 수 없습니다. 또한, 상기 주주간 계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다. * PEF가 제3자에게 주식을 매각 시 연결실체가 보유한 주식 전부를 동일한 조건으로 매도할 것을 청구할 수 있는 권리(DRAG-ALONG) * PEF가 상기의 동반매도 청구권(DRAG-ALONG)을 행사하지 않은 경우 연결실체가 보유한 주식 전부를 동일한 조건으로 함께 매도하여 줄 것을 PEF에 청구할 수 있는 권리(TAG-ALONG) * PEF의 누적분배수익이 납입금액 및 기준수익률에 달할 때까지 PEF가 우선 분배 받는 권리

- 연결실체는 코오롱바스프이노폼㈜과 10년에 걸쳐 POM 관련 지적재산권 및 기술지원을 이전하는 약정을 맺었습니다. 이 약정에 따라 코오롱바스프이노폼㈜으로부터 USD 10,000,000을 선수하였고 기간에 걸쳐 수행의무가 이행될 때 수익으로 인식하고 있습니다.
- 당분기말 현재 연결실체가 피소되어 계류중인 소송사건으로는 12건(관련금액 2,196백만원)이 있습니다. 소송 1건에 대해 1심 일부 패소로 인해 소송충당부채 1,247,285천원을 인식하였으며, 그 외 소송의 최종결과가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다.

- 연결실체는 에스케이마이크로웍스㈜의 지분과 관련하여 2024년 8월 8일에 에스케이마이크로웍스 주식회사와 주주간 계약을 체결하였으며, 이에 따라 상대방의 사전 서면 동의 없이 보유하고 있는 에스케이마이크로웍스㈜의 지분을 매각할 수 없습니다. 또한, 상기 주주간 계약은 에스케이마이크로웍스㈜의 이해관계인이 지분을 제3자에게 양도하는 거래를 하는 경우, 연결실체가 보유한 주식 전부를 함께 매도하여 줄 것을 에스케이마이크로웍스㈜에 청구할 수 있는 권리(TAG-ALONG)를 포함하고 있습니다.

※ 우발부채 등에 관한 보다 자세한 사항은 본 보고서와 같이 제출된 연결 검토보고서의 주석사항 중 '우발부채와 약정사항' 내용을 참조하시기 바랍니다.

다. 신용보강 제공 현황

※ 해당사항 없음.
라. 장래매출 채권 관련

※ 해당사항 없음.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

(단위 : 백만원)

회사
사업장
일자
제재기관
대상자
처벌/조치내용

금전적

제재금액

횡령ㆍ배임 등금액
사유 및근거법령
처벌/조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책
세부 내용

코오롱인더스트리
김천1공장
2023.07.11
대구지방법원 김천지원
공장장 및 법인
벌금
8
-
사유 : 산업안전보건법 위반근거법령 : 산업안전보건법 제173조, 제168조 제1호, 제38조 제1항, 제3항 제1호(벌금형 선택), 형법 제70조 제1항, 제69조 제2항, 형사소송법 제334조 제1항
벌금 납부
산업완전보건법 위반사항 조치 완료
-

코오롱인더스트리
김천2공장
2024.08.05
대구지방법원김천지원
법인 및개인
벌금
4
-
사유 : 유해화학물질 취급기준 위반(하역 시 관리자 미입회)근거법령 : 화학물질관리법 제13조제4호
벌금 납부 완료
전담 입회자 지정하여 입회 실시
-

2) 행정기관의 제재현황2-1) 금융감독당국의 제재현황

(단위 : 백만원)

회사
사업장
일자
제재기관
대상자
처벌/조치내용

금전적

제재금액

횡령ㆍ배임 등금액
사유 및근거법령
처벌/조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책
세부 내용

코오롱글로텍
본사
2024.06.11
증권선물위원회
회사
2025회게년도(2025.01.01.~2025.12.31.) 재무제표에 대한 감사인 지정 1년
-
-
사유 : 2021 회계연도 (2021.01.01 ~ 2021.12.31) 감사 前 재무제표의 일부 미제출근거법령 : 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제6조 및 제29조 제1항, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제8조 및 제14조
2024.06.11 행정 처분에 대한 통지서 수령하여 이행 예정
사전재무제표 제출 업무 프로세스 개선
-

2-2) 공정거래위원회의 제재현황

※ 해당사항 없음
.
2-3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

(단위 : 백만원)

회사
사업장
일자
제재기관
대상자
처벌/조치내용

금전적

제재금액

횡령ㆍ배임 등금액
사유 및근거법령
처벌/조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책
세부 내용

코오롱이앤피㈜
본사
2023.04.20
국세청
회사
법인세 등에대한 추징금 부과
584
-
사유: 세무조사근거법령: 국세기본법 제81조의 7
법인세 납부완료
회계 및 조세법 준수
2018~2021사업연도 법인세 등세무조사

코오롱이앤피㈜
본사
2025.01.22
관세청
회사
관세에 대한추징금 부과
83
-
사유: 관세조사근거법령: 관세법 제115조
관세 납부 완료
관세법 준수
-

2-4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

(단위 : 백만원)

회사
사업장
일자
제재기관
대상자
처벌/조치내용

금전적

제재금액

횡령ㆍ배임 등금액
사유 및근거법령
처벌/조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책
세부 내용

코오롱인더스트리
전사
2021.06.18
조달청

회사

부정당업자제재 처분(제재기간 2023.10.21~2025.10.20
-
-
사유: 상하수도관용 유리섬유복합관 입찰 관련 부당공동행위근거법령: 국가계약법 제27조
부정당업자제재 처분 이행
임직원 인식 개선 위한컴플라이언스 활동 강화
상하수도관용 유리섬유복합관 공정거래법 위반 사건(부당공동행위)과 관련하여 조달청이 당사를 부정당업자제재 처분한 사건임

FnC
2023.05.18
광진구청
사업장
과태료
0.5
-

사유 : 장애인전용주차구역 주차방해근거법령 : 장애인ㆍ노인
ㆍ임산부 등의 편의증진 보장에 관한 법률 제27조

처분통지에 따른 과태료 기한 내 자진납부로 20% 감경
장애인전용구역 이전 예정담당자 관련 교육 실시
-

김천2공장
2023.12.11
환경부
사업장
과태료
4.8
-
사유 : 유해화학물질 영업(사용업) 변경신고 미이행근거법령 : 화학물질관리법 제28조제5항 전단
과태료 납부 완료
위반사항 조치 (변경신고 완료)담당자 관련 교육 실시
-

FnC
2024.01.17
성동구청
사업장
과태료
9.2
-
사유 : 불법옥외광고물설치(2023.10.19. FREKER 벽보 205개)근거법령 : 옥외광고물 등 관리와 옥외광고산업 진흥에 관한 법률 제20조
기한내 납부
담당자 관련 교육 실시
-

구미
2024.01.15
환경부
사업장
과태료
4.8
-
사유 : 유해화학물질 취급의 도급 신고 미이행근거법령 : 화학물질관리법 제31조제1항
과태료 납부 완료
위반사항 조치 및 담당자 관련 교육 실시
-

구미
2024.02.07
환경부
사업장
과태료
1.4
-
사유 : 유해화학물질 안전교육 미이행근거법령 : 화학물질관리법 제33조제2항
과태료 납부 완료
위반사항 조치 및 담당자 관련 교육 실시
-

김천1공장
2024.02.13
김천시청
사업장
과태료
0.5
-
사유 : 공장 등록변경 신청기간(2개월) 초과근거법령 : 산업직접활성화 및 공장설립에 관한 법률 제16조제4항
과태료 납부 완료
사업장 변경 사항 신고 담당자 교육 진행 및 안내 강화
-

김천2공장
2024.06.18
김천시청
사업장
과태료
0.4
-
사유 : 공장 등록변경 신청기간(2개월) 초과근거법령 : 산업직접활성화 및 공장설립에 관한 법률 제16조제4항
과태료 납부 완료
사업장 변경 사항 신고 담당자 교육 진행 및 안내 강화
-

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
※ 해당사항 없음
.
다. 단기매매차익 미환수 등 현황

※ 해당사항 없음.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

1) 지배회사
※ 해당사항 없음.
2) 주요 종속회사
※ 해당사항 없음.

나. 외국지주회사의 자회사 현황
※ 해당사항 없음.

다. 합병등의 사후정보
2023년 6월 29일 이사회에서 종속회사인 케이오에이와의 합병계약 승인의 건을 가결하였고, 2023년 8월 4일 주주총회 갈음 이사회에서 합병 승인의 건을 가결하였습니다. 또한, 위 결의 이후 상법 소정의 소규모합병절차를 완료하였으므로 2023년 9월 6일 이사회에서 합병보고총회 갈음 공고를 승인의 건을 가결하였고, 같은날 합병 등기 완료되었습니다.상기 내용으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없기에, 전후 주요 재무사항의 예측치 및 실적치를 별도로 산정하지 않았습니다.
2024년 9월 23일 이사회 결의로 종속회사인 코오롱글로텍의 자동차소재 사업부문을 인적분할하여 당사에 흡수합병하기로 결정하였으며, 2024년 9월 25일 코오롱글로텍과 분할합병계약을 체결하였습니다. 2024년 11월 6일 주주총회 갈음 이사회에서 분할합병 승인의 건을 가결하였습니다. 또한, 위 결의 이후 분할합병 관련 소정의 절차를 완료하였으므로 2025년 1월 2일 이사회에서 분할합병보고총회 갈음 공고 승인의 건을 가결하였고, 2025년 1월 3일 분할합병 등기 완료되었습니다.※ 상세한 내용은 2023년 9월 6일자 합병등종료보고서(합병), 2025년 1월 8일 합병등종료보고서(합병)를 참조하시기 바랍니다.

라. 합병등 전후의 재무사항 비교표

*
합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(기준재무제표 :
별도
)

(외부평가법인 :
삼일회계법인
)

(단위 : 백만원)

대상회사
추정대상
계정과목
예측치
실적치
예측치 달성여부
괴리율

코오롱글로텍㈜자동차소재 부문
2025년
매출액
706,290
-
-
-

영업이익
28,272
-
-
-

당기순이익
-
-
-
-

2026년
매출액
756,691
-
-
-

영업이익
32,631
-
-
-

당기순이익
-
-
-
-

2027년
매출액
745,734
-
-
-

영업이익
31,194
-
-
-

당기순이익
-
-
-
-

※ 외부평가기관에서 추정한 예측치이며, 당기순이익은 추정하지 않았습니다.※ 상기 내용은 코오롱글로텍의 자동차소재 부문을 인적분할하여 당사에 흡수합병 한 건으로 해당 사업부문을 기준으로 작성하였기에 기준재무제표를 '별도'로 구분하였습니다.

마. 보호예수 현황

※ 해당사항 없음.
바. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황

※ 해당사항 없음.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

코오롱글로텍㈜
1987.03.25
한국
섬유소재와 자동차 내장재 등의 제조 및 판매
859,751,931
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당(자산총액의 10％ 이상)

코오롱이앤피㈜
1996.03.15
한국
폴리옥시메틸렌수지 등의 제조가공 및 판매
402,853,445
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당(자산총액 750억원 이상)

그린나래㈜
2006.02.13
한국
골프장 운영업
282,187,003
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당(자산총액 750억원 이상)

KOLON INDUSTRIES BINH DUONG Co.,Ltd
2017.01.16
베트남
타이어코드 제조 및 판매
251,444,713
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당(자산총액 750억원 이상)

Kolon Nanjing Co.,LTD.
2002.11.28
중국
에어백 제조
186,971,140
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당(자산총액 750억원 이상)

KOLON USA INC.
1986.10.30
미국
타이어코드 등 판매
112,861,861
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당(자산총액 750억원 이상)

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO., LTD
2016.07.26
베트남
에어백 제조
101,481,021
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당(자산총액 750억원 이상)

㈜코오롱인베스트먼트
2000.03.10
한국
기타투자기관
100,494,408
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당(자산총액 750억원 이상)

ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.
2004.06.22
중국
자동차시트 제조
75,992,514
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당(자산총액 750억원 이상)

KOLON CHINA (HK) COMPANY LIMITED
2012.08.22
홍콩
기타투자기관
59,467,343
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

PT.KOLON INA
1995.07.22
인도네시아
필름 제조
51,989,493
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

Beijing Kolon Glotech, Inc.
2003.07.17
중국
자동차 내장재 등의 제조 및 판매
46,890,292
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

Kolon Huizhou Co.,LTD.
2012.04.13
중국
전자재료 제품 제조
45,676,602
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

KOLON CHINA INVESTMENT Co., LTD.
2013.01.06
중국
기타투자기관
40,943,675
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

KOLON (SUZHOU) COMPANY LIMITED
2003.09.15
중국
합성수지 및 기타 플라스틱물질 제조업
40,290,324
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

KOLON INDUSTRIES MEXICO, S.A. DE C.V.
2015.12.18
멕시코
에어백 제조
37,447,441
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

슈퍼트레인㈜
2022.05.04
한국
골프웨어 판매
34,515,279
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

코오롱머티리얼㈜
2008.03.03
한국
화학섬유의 제조, 판매 및 염색가공
27,992,295
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

KOLON INDUSTRIES INDIA PRIVATE LIMITED
2017.03.30
인도
자동차부품제조
24,846,889
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

GREEN NARAE AMERICA INC
2022.01.27
미국
골프장 운영업
19,827,462
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

YANCHENG KOLON INDUSTRIES, INC.
2014.04.14
중국
자동차내장재 등의 제조 및 판매
19,359,528
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

아토메탈테크코리아㈜
2018.04.03
한국
합금철 제조업
19,196,852
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

QINGDAO KOLON INDUSTRIES, INC.
2002.09.30
중국
자동차부품제조
12,863,787
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

KOLON WORLD INVESTMENT LIMITED
2011.05.17
홍콩
기타투자기관(천연자원투자)
11,143,764
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

KOR KAZ CNG INVESTMENT
2011.11.16
홍콩
기타투자기관(천연자원투자)
7,685,680
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

KOLON GLOTECH PHILIPPINES INC.
2022.11.16
필리핀
자동차시트 제조
6,605,196
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

가륭(상해)무역유한공사
2002.09.03
중국
의류 유통
5,572,357
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

㈜케이오에이
2023.09.06
한국
캐시미어 원사 제조 및 판매
4,826,727
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

Kolon EU GmbH
2008.08.14
독일
무역업
4,146,081
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

KOLON ENP EUROPE Gmbh
2021.02.16
독일
엔지니어링플라스틱 제품 판매업
3,780,472
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

㈜퍼플아이오
2020.02.03
한국
소프트웨어 솔루션
3,324,122
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

KOLON ENP(SHANGHAI) INC.
2017.06.23
중국
폴리옥시메틸렌수지 등의 판매
2,814,299
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

KOLON ENP INDIA PRIVATE LIMITED
2021.02.12
인도
엔지니어링 플라스틱제품 판매업
2,188,298
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

스위트밀㈜
2003.12.30
한국
과자 도매업
1,964,780
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

KOLON(ZG)INTERNATIONAL INC.
2024.09.13
중국
무역업
201,271
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

KM CIRCULAR SOLUTION LLC
2024.11.13
몽골
무역업
146,501
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

KOLON FnC JAPAN INC
2024.12.06
일본
무역업
10,940
기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
해당없음

※ 사명변경- Qingdao Kolon Glotech Inc. → QINGDAO KOLON INDUSTRIES, INC.- ZhangJiagang Kolon Glotech Inc. → ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.- Yancheng Kolon Glotech INC → YANCHENG KOLON INDUSTRIES, INC.- Kolon Glotech India Private Limited → KOLON INDUSTRIES INDIA PRIVATE LIMITED- KOLON PLASTICS (SHANGHAI) INC → KOLON ENP(SHANGHAI) INC.- KOLON PLASTICS EUROPE Gmbh → KOLON ENP EUROPE Gmbh- Kolon Plastics India Private Limited → KOLON ENP INDIA PRIVATE LIMITED

2. 계열회사 현황(상세)

가. 국내

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
6
㈜코오롱
110111-0030528

코오롱인더스트리㈜
135311-0013606

코오롱이앤피㈜
171311-0003504

코오롱글로벌㈜
110111-0036502

코오롱모빌리티그룹㈜
134111-0627048

코오롱생명과학㈜
110111-1948277

비상장
39
코오롱바스프이노폼㈜
171311-0030747

코오롱글로텍㈜
110111-0524838

그린나래㈜
161511-0078133

코오롱데크컴퍼지트㈜
134511-0055689

아토메탈테크코리아㈜
124411-0209967

스위트밀㈜
110111-2925604

㈜퍼플아이오
110111-7376505

네이처브리지㈜
134411-0063311

㈜테크비전
134511-0254190

덕평랜드㈜
134411-0024149

코오롱하우스비전㈜
134511-0290508

천안북부일반산업단지㈜
161511-0241938

코오롱이앤씨㈜
110111-5531234

코오롱제이모빌리티㈜
110111-8138277

코오롱오토모티브㈜
110111-6036316

코오롱아우토㈜
134211-0040660

코오롱바이오텍㈜
151111-0078167

코오롱베니트㈜
135311-0003920

이노베이스㈜
134111-0429402

㈜엠오디
171211-0045128

코오롱엘에스아이㈜
134111-0427042

코오롱제약㈜
110111-0256259

더블유파트너스㈜
135311-0014901

㈜비아스텔레코리아
110111-8185616

리베토코리아㈜
110111-6620309

㈜코오롱인베스트먼트
110111-1902786

삼척오두풍력발전㈜
134111-0594560

코오롱머티리얼㈜
135311-0011139

㈜파파모빌리티
110111-6736099

하사미㈜
110111-5976547

에픽프라퍼티인베스트먼트컴퍼니㈜
110111-8279873

슈퍼트레인㈜
110111-8289393

㈜기브릿지
110111-8321517

㈜엑시아머티리얼스
110111-1970296

코오롱라이프스타일컴퍼니㈜
110111-8625555

로터스카스코리아㈜
110111-8638433

양산에덴밸리풍력발전㈜
234111-0138078

㈜케이오에이
110111-8737574

코오롱모터스㈜
110111-8321517

※ 계열제외(1) : ㈜케이에프엔티 (2025.02.20)

나. 해외

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
1
Kolon TissueGene, Inc.
-

비상장
43
PT. Kolon Ina
-

Kolon USA Inc.
-

QINGDAO KOLON INDUSTRIES, INC.
-

Kolon Nanjing Co.,LTD.
-

ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.
-

YANCHENG KOLON INDUSTRIES, INC.
-

Kolon Huizhou Co.,LTD.
-

Beijing Kolon Glotech, Inc.
-

KOLON INDUSTIRES MEXICO S.A. DE C.V
-

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO., LTD
-

Kolon Industries Binh Duong Co.,LTD.
-

KOLON (SUZHOU) COMPANY LIMITED
-

KLAW FOOTWEAR INC.
-

KOLON EU GmbH
-

KOLON CHINA (HK) COMPANY LIMITED
-

KOLON CHINA INVESTMENT Co.,LTD
-

KOLON World Investment Co.,Limited
-

Attometal Tech Pte. Ltd
-

Kolon Sport China Holdings Limited
-

Kolon Sport China IP (PTE) LTD
-

LIBETO PTE.LTD
-

Kor_Kaz CNG Investment Limited
-

4TBF PTE. LTD.
-

SINB PTE. LTD.
-

SINB USA. INC
-

VITSURO VITSURA PTE. LTD.
-

KOLON INDUSTRIES INDIA PRIVATE LIMITED
-

KOLON ENP(SHANGHAI) INC
-

KOLON ENP EUROPE Gmbh
-

KOLON ENP INDIA PRIVATE LIMITED
-

FnC Kolon Shanghai Corp.
-

Autogasalmaty Limited Liability Partnership
-

Kolon Sport China Co.,Ltd
-

Shanghai Qunlong Style Co., Ltd.
-

FnC KOLON(BEIJING) CORP.
(富恩施（北京）貿易有限公司)

-

GREEN NARAE AMERICA INC.
-

QUNLONG (MACAO) LIMITED
-

HAMKE VITSURA PTE LTD.
-

KOLON GLOTECH PHILIPPINES INC.
-

Attomax Inc
-

KOLON FnC JAPAN INC

KM CIRCULAR SOLUTION LLC
-

KOLON(ZG)INTERNATIONAL INC.
-

※ 사명변경- Qingdao Kolon Glotech Inc. → QINGDAO KOLON INDUSTRIES, INC.- ZhangJiagang Kolon Glotech Inc. → ZHANGJIAGANG KOLON INDUSTRIES, INC.- Yancheng Kolon Glotech INC → YANCHENG KOLON INDUSTRIES, INC.- Kolon Glotech India Private Limited → KOLON INDUSTRIES INDIA PRIVATE LIMITED- KOLON PLASTICS (SHANGHAI) INC → KOLON ENP(SHANGHAI) INC.- KOLON PLASTICS EUROPE Gmbh → KOLON ENP EUROPE Gmbh- Kolon Plastics India Private Limited → KOLON ENP INDIA PRIVATE LIMITED
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

코오롱글로텍㈜
비상장
2010.01.01
경영참여
191,212
2,211,202
80.69
173,457
-238,074
-18,676
-
1,973,128
80.69
154,781
859,752
7,839

코오롱이앤피㈜
상장
2010.01.01
경영참여
81,020
25,340,000
66.68
67,220
-
-
-
25,340,000
66.68
67,220
402,853
36,417

코오롱머티리얼㈜
비상장
2010.01.01
경영참여
179,506
51,658,635
100.00
55,415
-
-
-
51,658,635
100.00
55,415
27,992
138

스위트밀㈜
비상장
2010.01.01
경영참여
6,187
9,100,000
95.92
1,724
-
-
-
9,100,000
95.92
1,724
1,965
22

유한회사 벨루티코리아
비상장
2016.06.07
경영참여
675
67,500
15.00
675
-
-
-
67,500
15.00
675
11,218
264

아토메탈테크코리아㈜
비상장
2019.11.20
경영참여
20,714
1,009,346
90.99
14,615
-
-
-
1,009,346
90.99
14,615
19,197
-1,907

㈜퍼플아이오
비상장
2020.06.17
경영참여
1,500
18,571
65.00
1,500
-
-
-
18,571
65.00
1,500
3,324
455

코오롱 2020 소재부품장비 투자조합
비상장
2020.05.21
경영참여
3,374
4,116
10.37
4,116
-742
-742
-
3,374
10.37
3,374
97,481
33,199

㈜서플로
비상장
2019.11.06
경영참여
2,005
53,043
23.18
-
-
-
-
53,043
23.18
-
1,304
-527

크레디언이에스지제1호사모투자합자회사
비상장
2022.04.26
경영참여
3
2,500
24.75
3
-
-
-
2,500
24.75
3
131
12,827

슈퍼트레인㈜
비상장
2022.05.01
경영참여
24,792
1,000,000
100.00
24,792
-
-
-
1,000,000
100.00
24,792
34,515
722

㈜케이오에이
비상장
2023.09.06
경영참여
4,749
200,000
100.00
4,749
-
-
-
200,000
100.00
4,749
4,827
95

㈜알디솔루션
비상장
2023.04.28
경영참여
1,838
1,890
5.34
1,838
-
-
-
1,890
5.34
1,838
15,725
-447

㈜퍼플웍스
비상장
2017.04.13
경영참여
500
27,250
11.11
500
-
-
-
27,250
11.11
500
3,388
-63

㈜포스트아카이브
비상장
2024.11.18
경영참여
4,916
3,660
30.00
4,916
-
-
-
3,660
30.00
4,916
6,193
775

Kolon Nanjing Co.,LTD.
비상장
2010.01.01
경영참여
65,066
-
88.90
80,626
-
-
-
-
88.90
80,626
186,971
7,534

KOLON (SUZHOU) COMPANY LIMITED
비상장
2010.01.01
경영참여
14,752
-
90.00
13,432
-
-
-
-
90.00
13,432
40,290
2,087

KOLON USA INC.
비상장
2010.01.01
경영참여
22,409
39,276
100.00
13,675
-
-
-
39,276
100.00
13,675
112,862
5,676

KOLON EU GmbH
비상장
2010.01.01
경영참여
1,245
-
100.00
1,245
-
-
-
-
100.00
1,245
4,146
255

SIAM TIRE CORD CO.
비상장
2010.01.01
경영참여
1,696
600,000
30.00
-
-
-
-
600,000
30.00
-
-
-

PT.KOLON INA
비상장
2010.01.01
경영참여
14,644
15,750
78.75
-
-
-
-
15,750
78.75
-
51,989
-9,261

가륭(상해)무역유한공사
비상장
2010.01.01
경영참여
13,662
-
100.00
-
-
-
-
-
100.00
-
5,572
-1,400

KOLON WORLD INVESTMENT LIMITED
비상장
2011.05.19
경영참여
6,117
5,537,600
40.00
4,065
-
-
-
5,537,600
40.00
4,065
11,144
479

KOLON CHINA(HK) COMPANY LIMITED
비상장
2012.12.20
경영참여
41,373
35,150,614
58.14
41,373
-
-
-
35,150,864
58.14
41,373
59,467
-63

KOLON INDUSTRIES MEXICO, S.A. DE C.V.
비상장
2015.12.18
경영참여
46,128
705,473,853
99.99
15,572
-
-
-
705,473,853
99.99
15,572
37,447
-10,533

KOLON INDUSTRIES VIETNAM CO.,LTD
비상장
2016.07.26
경영참여
24,860
-
100.00
24,860
-
-
-
-
100.00
24,860
101,481
4,106

KOLON INDUSTRIES BINH DUONG Co., LTD.
비상장
2017.01.09
경영참여
160,899
-
100.00
160,899
-
-
-
-
100.00
160,899
251,445
3,295

Kolon Sports China Holdings Limited
비상장
2017.09.29
경영참여
22,798
25,000
25.00
22,798
-
-
-
25,000
25.00
22,798
448,948
71,246

Yesplz Inc.
비상장
2020.05.14
경영참여
1,228
1,250,000
20.01
1,228
-
-
-
1,250,000
20.01
1,228
1,542
-373

KLAW FOOTWEAR INC.
비상장
2021.04.21
경영참여
1,002
9,000
31.25
-
-
-
-
9,000
31.25
-
1,636
-617

KOLON FnC JAPAN INC
비상장
2024.12.06
경영참여
3,240
1,000
100.00
5
660,000
3,236
-
661,000
100.00
3,240
11
0

ZHANGJAGANG KOLON INDUSTRIES INC.
비상장
2025.01.01
경영참여
5,530
-
-
-
-
5,530
-
-
25.00
5,530
70,088
-3,702

KOLON INDUSTRIES INDIA PRIVATE LIMITED
비상장
2025.01.01
경영참여
1,288
-
-
-
7,488,005
1,288
-
7,488,005
100.00
1,288
22,430
128

KOLON GLOTECH PHILIPPINES INC.
비상장
2025.01.01
경영참여
4,239
-
-
-
1,846,678
4,239
-
1,846,678
100.00
4,239
6,674
-2,131

합 계
838,800,056
-
735,296
9,755,868
-5,125
-
848,555,924
-
730,170
-
-

※ 상기 최근사업연도 재무현황은 2024년도말 기준입니다.※ 상기 최초취득금액은 현재 보유한 총 지분의 최초 취득한 금액을 합산한 수치입니다.※ 코오롱글로텍 분할합병으로 (238,073주, 18,676백만원, 2025.01.01) 감소하였습니다.※ 코오롱 2020 소재부품장비 투자조합 (742좌, 742백만원, 2025.03.27) 처분하였습니다.※ 파빌리온엠씨클라이밋테크제1호 사모투자합자회사 지분율 감소(21.78% -> 19.60%)로 인하여 공정가치측정금융자산 계정으로 대체하였습니다.※ KOLON FnC JAPAN INC (660,000주, 3,236백만원, 2025.03.31) 취득하였습니다.※ ZHANGJAGANG KOLON INDUSTRIES INC. (5,530백만원, 2025.01.01) 취득하였습니다.※ KOLON INDUSTRIES INDIA PRIVATE LIMITED (7,488,005주, 1,288백만원, 2025.01.01) 취득하였습니다.※
KOLON GLOTECH PHILIPPINES INC.
(1,846,678주, 4,239백만원, 2025.01.01) 취득하였습니다.

(기준일: 2025년 03월 31일)
(단위 : 백만원, 주, %)

계정과목
법인명
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

공정가치측정금융자산
상장지분상품
㈜카프로
2010.01.01
단순투자
7,039
765,148
0.45
469
-
-
-
765,148
0.45
469
216,805
-49,109

금호타이어㈜
2015.10.30
단순투자
2,192
300,000
0.10
1,433
-
-
-12
300,000
0.10
1,421
2,842,552
222,603

하나금융지주
2018.03.06
단순투자
200,026
4,239,000
1.48
240,775
-
-
11,869
4,239,000
1.48
252,644
24,941,617
1,690,855

우리금융지주
2019.05.22
단순투자
172,192
15,306,000
2.06
235,253
-
-
17,296
15,306,000
2.06
252,549
25,786,022
1,424,508

주식회사 이노스페이스
2023.11.21
경영참여
7,723
295,932
3.16
5,060
-
-
-30
295,932
3.16
5,031
24,013
-83,247

비상장지분상품
㈜한국경제신문
2010.01.01
단순투자
128
8,512
0.05
128
-
-
-
8,512
0.05
128
515,988
27,541

N Platform
2010.01.01
단순투자
43
2,922
1.77
-
-
-
-
2,922
1.77
-
-
-

㈜알에스텍
2010.01.01
단순투자
700
3,333
0.50
89
-
-
-
3,333
0.50
89
-
-

㈜한주
2010.01.01
단순투자
96
19,200
1.70
96
-
-
-
19,200
1.70
96
-
-

㈜한국비지니스금융대부(구.기협기술금융)
2010.01.01
단순투자
100
20,000
0.34
100
-
-
-
20,000
0.34
100
-
-

㈜고리
2010.01.01
단순투자
0
480
0.01
0
-
-
-
480
0.01
0
18,588
440

대구지방공업공단
2010.01.01
단순투자
1
500
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-

대구공단번영회
2010.01.01
단순투자
0
35
-
-
-
-
-
35
-
-
-
-

사회발전연구회
2010.01.01
단순투자
5
1,000
-
-
-
-
-
1,000
-
-
-
-

홍콩한국학교재단
2011.03.23
단순투자
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜채널에이
2011.03.18
단순투자
1,000
200,000
0.25
1,000
-
-
-
200,000
0.25
1,000
331,392
-4,603

㈜매일방송
2011.03.23
단순투자
1,000
133,334
0.26
1,000
-
-
-
133,334
0.26
1,000
446,457
9,913

㈜솔잎기술
2014.11.27
단순투자
1,500
1,000
4.69
1,500
-
-
-
1,000
4.69
1,500
-
-

㈜은성브레이크
2018.06.04
단순투자
0
24
0.02
-
-
-
-
24
0.02
-
-
-

HyNet
2019.02.28
단순투자
5,006
1,000,000
4.75
-
-
-
-
1,000,000
4.75
-
-
-

㈜팔짝코퍼레이션
2022.01.21
단순투자
200
1,538
13.15
200
-
-
-
1,538
13.15
200
-
-

슈퍼블릭㈜
2020.10.08
단순투자
100
33,333
4.61
-
-
-
-
33,333
4.61
-
-
-

주식회사 마들렌메모리
2022.01.27
단순투자
408
1,250
8.79
408
-
-
-
1,250
8.79
408
-
-

㈜브라더후드엔터테인먼트
2023.04.28
단순투자
850
17,000
14.17
850
-
-
-
17,000
14.17
850
-
-

채무상품
부동산펀드 2차
2015.07.17
단순투자
10,387
-
-
4,089
-
-
-
-
-
4,089
-
-

부동산펀드 3차
2022.05.23
단순투자
-2,788
-
-
2,123
-
-
-
-
-
2,123
-
-

㈜비주얼
2019.07.05
단순투자
500
-
-
500
-
-
-
-
-
500
-
-

Project Dots Inc.
2019.09.09
단순투자
1,399
-
-
1,399
-
-
-
-
-
1,399
-
-

옐로우독
2020.06.02
단순투자
1,000
-
-
1,000
-
-
-
-
-
1,000
-
-

스마트 무신사 한국투자펀드 1호
2020.12.29
단순투자
1,000
-
-
1,000
-
-
-
-
-
1,000
-
-

베이스메트로놈1호벤처투자조합
2022.03.07
단순투자
3,000
-
-
2,250
-
750
-
-
-
3,000
-
-

아크코스타사모투자 합자회사
2022.07.27
단순투자
5,000
-
-
5,000
-
-
-
-
-
5,000
-
-

Canary Platforms Inc.
2023.04.05
단순투자
328
-
-
328
-
-
-
-
-
328
-
-

Klaw Footwear Inc.
2023.04.13
단순투자
1,655
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

스틱플레이스제2호부동산투자
2023.05.25
단순투자
2,500
-
-
2,500
-
-
-
-
-
2,500
-
-

신협
2018.10.30
단순투자
0
-
-
0
-
-
-
-
-
0
-
-

파빌리온엠씨클라이밋테크제1호사모투자합자회사
2023.05.17
단순투자
3,532
2,476,588,691
19.60
2,477
-
1,056
-
2,476,588,691
-
3,532

KC상생투자조합
2019.01.28
단순투자
1,000
-
-
1,000
-
-
-
-
-
1,000
-
-

타이거대체투자신탁
2021.08.04
단순투자
6,120
-
-
6,120
-
-
-
-
-
6,120
-
-

㈜니바코퍼레이션
2022.05.31
단순투자
10,001
-
-
10,001
-
-
-
-
-
10,001
-
-

㈜엑추워드
2022.07.15
단순투자
1,000
-
-
1,000
-
-
-
-
-
1,000
-
-

신보2022제23차
2022.11.25
단순투자
975
-
-
975
-
-
-
-
-
975
-
-

㈜알디솔루션
2023.04.27
단순투자
3,750
-
-
3,750
-
-
-
-
-
3,750
-
-

㈜알디솔루션
2024.05.14
단순투자
7,000
-
-
7,000
-
-
-
-
-
7,000
-
-

케이파이브제십차주식회사
2023.05.24
단순투자
4,900
-
-
3,900
-
1,000
-
-
-
4,900
-
-

Carbonova Corp.
2023.11.20
단순투자
2,831
-
-
2,831
-
-
-
-
-
2,831
-
-

에스케이마이크로웍스
㈜

2024.12.31
경영참여
131,106
-
-
131,106
-
-
-
-
-
131,106
-
-

합 계
2,498,938,232
-
678,709
-
2,806
29,123
2,498,938,232
-
710,638
-
-

※ 상기 최근사업연도 재무현황은 2024년도말 기준입니다.※ 상기 최초취득금액은 현재 보유한 총 지분의 최초 취득한 금액을 합산한 수치입니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

※ 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

※ 해당사항 없음