한전KPS — 기업지배구조보고서공시  (20250602)
제출인: 한전KPS



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

한전KPS주식회사

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2024-01-01

공시대상 기간 종료일

2024-12-31

보고서 작성 기준일

2024-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2024-01-01
2023-01-01
2022-01-01

회계기간 종료일
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
조영래
성명 :
노도형

직급 :
본부장
직급 :
차장

부서 :
경영관리본부
부서 :
경영혁신처 사업평가실

전화번호 :
061-345-2003
전화번호 :
061-345-2382

이메일 :
ylcho@kps.co.kr
이메일 :
dhno77@kps.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
한국전력공사
최대주주등의 지분율(%)
51.00

소액주주 지분율(%)
42.64

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
발전설비 정비공사

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
O

기업집단명

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
1,557,086
1,533,851
1,429,075

(연결) 영업이익
209,499
199,376
130,553

(연결) 당기순이익
172,441
162,677
100,182

(연결) 자산총액
1,690,215
1,597,334
1,562,022

별도 자산총액
1,675,776
1,585,380
1,555,453

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

66.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
X
- 주주총회 최소 15일 이전 공고 실시

전자투표 실시
O
O
- 2016회계연도 이후 지속 시행

주주총회의 집중일 이외 개최
O
O
- 주주총회 집중일 이외 개최

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
X
- 예측가능성 미제공

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
O
X
- 배당정책(기업가치 제고 계획) 수립, 당기 배당실시 계획 수립 및 공시

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
O
O
- 선임절차 등 내부규정 마련, 정기적 개선 및 보완 시행

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
O
- 내부통제를 위한 항목별 규정, 제도, 시스템 운영

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
X
- 공운법 및 정관에 따라 이사회 의장은 사장이 수행

집중투표제 채택
X
X
- 정관 제28조에 따라 집중투표제 미채택

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
O
O
- 법령 및 내부규정에 따라 결격사유 없는 자를 후보로 선정하고 심의 과정에서 종합적 인사 검증 실시

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
X
- 여성임원 선임으로 이사회 구성원 모두 단일성이 아님

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
O
O
- 상임감사 산하 감사실 운영

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
X
X
- 내부감사기구(상임감사) 내 회계 및 재무분야 전문인력 미보유

- 내부감사업무 지원 조직(감사실) 내 회계 또는 재무 전문가 보유

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
O
- 2024년 총 4회 실시(2월, 6월, 9월, 12월)

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O
- 내부규정에 정보 접근권한 명시 및 절차 마련

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

(1) 지배구조 원칙과 정책의 운영방향

당사는「발전, 송전 등 전력설비의 성능과 신뢰도를 제고하여 전력의 안정적 공급을 지원하고 전력산업에 이바지」라는 설립목적의 달성을 위해, 경영의 근간이 되는 지배구조를 법률, 정관 및 이사회 규정 등 명문화된 기준에 따라 운영함으로써 경영의 투명성 및 건전성을 확보하고 있습니다.

이와 더불어, 당사는 산업통상자원부 산하 공공기관으로,「공공기관 운영에 관한 법률」의 적용을 받고 있으며 임원의 임면 및 경영평가 등 회사경영과 관련한 일부 사항은 공공기관운영위원회의 심의를 받고 있습니다. 동 법률에서 정하지 않은 사항은 상법 등 다른 법률에 의해 규정된 기준 및 원칙을 충실히 반영하여 투명성, 건전성, 안정성을 확보함과 동시에 주주 가치 제고 및 권익 보호를 위해 노력하고 있습니다.

아울러 당사 이사회는 경영진의 업무집행권에 관한 견제기능을 실질적으로 행사할 수 있도록 이사회 내 비상임이사 비율을 과반으로 구성하였으며, 공공기관 운영에 관한 법률에 따라 임원추천위원회 심의와 공공기관 운영위원회의 심의, 의결을 거쳐 법적인 결격 사유 등을 검토하여 비상임이사를 임명하고 있습니다.

(2) 경영의 투명성, 건전성, 안정성

당사는 이사회 중심 경영체계 구축 및 운영을 통해 지배구조의 투명성, 건전성, 안정성을 확보하고 주주 가치 제고 및 권익 보호를 도모하고 있습니다. 이사회 운영 및 절차는 정관 및 이사회 규정 등 내부 규정으로 규율함으로써 회사 경영의 안정성 및 건전성을 확보할 수 있는 기반을 마련하고 있습니다. 또한, 정관, 이사회 규정 등 이사회 업무 처리 기준, 절차 및 이사회 회의록을 기획재정부 알리오 시스템(www.alio.go.kr)을 통해 투명하게 공시하여 이사회 운영에 대한 주주 및 이해관계자의 이해를 돕고 있습니다. 이외에도 기업지배구조헌장 제정 및 기업지배구조보고서 공시 등 이해관계자의 권리, 의무, 책임 등과 관련한 지배구조 정보를 투명하게 공시하기 위해 노력하고 있습니다.

(3) 견제와 균형의 추구

당사는 견제와 균형을 통해 안정적인 지배구조를 구현하고자 이사회 규정에 따라 회사의 주요 의사결정과 업무 집행을 이사회에서 심의, 의결하고 있으며 비상임이사가 필요한 사항에 대해서는 대표이사로 하여금 이사회에 보고를 요청할 수 있도록 하여 이사회의 경영진에 대한 건전한 견제가 이루어질 수 있도록 하였습니다. 또한 이사회의 실질적인 견제기능의 강화를 위해 비상임이사 비율을 높게 규정하고 있습니다.

이와 더불어 비상임이사 중 선임비상임이사를 선정하여, 이사회 안건 그 밖에 당사 운영에 관한 사항을 논의하기 위한 비상임이사 회의를 소집, 주재할 수 있도록 하는 등 비상임이사의 견제 기능을 제고할 수 있도록 노력하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

(1) 비상임이사 중심의 이사회 구성

당사 이사회는 회사의 최고 의사결정기구로서 관련 법령 및 정관상에 이사회 승인 사항으로 규정된 사항을 포함하여 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의, 의결하고 있으며, 비상임이사를 중심으로 운영하고 있습니다. 이사회의 경우 공공기관 운영에 관한 법률 및 정관 등에 의거하여 15인 이내의 이사로 구성할 수 있으며, 상임이사의 정수를 이사 정수의 2분의 1 미만으로 하고 비상임이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 하도록 규정하여 비상임이사가 경영진과 독립적으로 기능할 수 있도록 운영하고 있습니다.

(2) 이사회의 독립성

이사회는 공공기관 운영에 관한 법률 제25조(공기업 임원의 임면), 제30조(임원후보자 추천 기준 등) 및 제34조(결격사유)에 따라 선임되는 이사로 구성되어 있습니다. 또한 임원추천위원회에서 청렴성, 도덕성 등 심사기준을 마련하고, 이사회 규정 등으로 독립적인 경영활동을 보장하여 견제기능을 강화하고 있습니다.

(3) 이사회 내 위원회의 운영 및 전문성 강화

비상임이사의 전문성을 적극 활용하여 심도 있는 안건심의, 경영견제 및 감독기능을 강화하기 위해 이사회 내에 임원추천위원회, 재무관리위원회, ESG위원회, 안전경영위원회 등 4개 위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 특히 이사회 내 위원회의 위원장을 전문성을 갖춘 비상임이사로 선임함으로써, 운영의 독립성 및 전문성을 확보할 수 있도록 하였습니다. 임원의 선임이 필요할 경우 설치, 운영되는 비상설위원회인 임원추천위원회는 임원 후보자 모집방법 결정, 심사, 그리고 추천될 자의 결정 등의 업무를 수행합니다. 재무관리위원회는 당해연도 예산 및 운영계획, 중장기 재무계획 수립 등을 심의, 자문하며 ESG위원회는 ESG 관련 경영 방향성 점검, 추진계획 수립 등을 심의, 자문합니다. 또한, 안전경영위원회는 안전경영 방향, 안전관리 정책 및 제도개선에 관하여 심의, 자문하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상법 및 정관에 따라 주주총회 일시, 장소, 의안 등 관련 정보를 주주총회 개최 2주 전에 서면, 전자공시시스템, 홈페이지 공고 등을 통해 주주에게 제공하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 유가증권시장에 상장된 준시장형 공기업으로 주주총회 개최를 위해 정관에 따라 이사회에서 주주총회소집(안)을 결의하고, 즉시 주주총회소집결의를 전자공시 함으로써 관련 정보를 제공하고 있습니다.

또한, 「상법」 제363조, 제542조의 4 및 「정관」 제18조에 따라 주주총회 개최일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 제반 정보를 주주총회 개최 2주 전에 의결권 있는 발행주식 총수의 1% 초과 소유주주에게는 소집통지서 발송을 통해 서면으로 통지하고 있으며, 소액주주에게는 금융감독원 및 한국거래소 전자공시시스템과 당사 홈페이지에 공고하여 주주들이 참석할 수 있게 안내하고 있으며, 의안에 대해서도 충분히 검토할 수 있게 하고 있습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제41기 정기주주총회
2024년 제3차 임시주주총회
2024년 제2차 임시주주총회
2024년 제1차 임시주주총회
제40기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
X
X
X
O

소집결의일
2025-02-11
2024-11-25
2024-10-15
2024-03-26
2024-02-14

소집공고일
2025-03-10
2024-11-26
2024-10-16
2024-04-04
2024-03-12

주주총회개최일
2025-03-26
2024-12-12
2024-10-31
2024-04-22
2024-03-28

공고일과 주주총회일 사이 기간
16
16
15
18
16

개최장소
본사/전라남도 나주시
본사/전라남도 나주시
본사/전라남도 나주시
본사/전라남도 나주시
본사/전라남도 나주시

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서발송(1% 이상 주주), 금감원 및 거래소 공시, 홈페이지 공고
소집통지서발송(1% 이상 주주), 금감원 및 거래소 공시, 홈페이지 공고
소집통지서발송(1% 이상 주주), 금감원 및 거래소 공시, 홈페이지 공고
소집통지서발송(1% 이상 주주), 금감원 및 거래소 공시, 홈페이지 공고
소집통지서발송(1% 이상 주주), 금감원 및 거래소 공시, 홈페이지 공고

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X
X
X

통지방법

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
9명 중 4명 출석
9명 중 4명 출석
9명 중 4명 출석
9명 중 3명 출석
9명 중 4명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
1명 중 1명 출석
1명 중 1명 출석
1명 중 1명 출석
1명 중 1명 출석
1명 중 1명 출석

주주발언 주요 내용
1) 발언주주 : 4인(최대주주 1인, 개인주주 3인)

2) 주요 발언 요지 : 당부사항 및 안건에 대한 찬성
1) 발언주주 : 2인(최대주주 1인, 개인주주 1인)

2) 주요 발언 요지 : 진행방법 및 안건에 대한 찬성
1) 발언주주 : 2인(최대주주 1인, 개인주주 1인)

2) 주요 발언 요지 : 진행방법 및 안건에 대한 찬성
1) 발언주주 : 3인(최대주주 1인, 개인주주 2인)

2) 주요 발언 요지 : 진행방법 및 안건에 대한 찬성
1) 발언주주 : 4인(최대주주 1인, 개인주주 3인)

2) 주요 발언 요지 : 당부사항 및 안건에 대한 찬성

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공고, 공시, 소집통지서 발송 등 다양한 방법 및 충분한 기간을 두고 주주에게 주주총회 관련 제반 정보를 제공함으로써 주주의 권리행사를 보장하기 위해 노력하고 있습니다. 다만, 당사는 유가증권시장에 상장된 준시장형 공기업으로, 임원의 임면 등 주요경영사항에 대해 공공기관운영위원회의 의결을 거쳐야 하는 특성상, 상위기관의 일정 등을 고려하고 주주총회가 긴급하게 개최되는 경우가 많아 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 ‘주주총회 4주 전 통지’를 준수하기에는 제도적인 한계가 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 주주총회 관련 제반 정보를 충분한 기간을 두고 주주들에게 제공함으로써 주주들이 충분한 검토를 하여 주주총회에 참석할 수 있게 최선을 다하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주총회 집중일을 피하여 주주총회를 분산 개최하고, 전자투표 실시, 의결권 대리행사 보장 등을 통하여 주주들의 참여를 보장하고 의견을 개진할 수 있는 기회를 제공하였습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

최근 3개 사업연도간 당사가 개최한 정기주주총회는 제39기, 제40기, 제41기로 총 3건이며, 주주의 주주총회 참석 편의성을 높이고 의결권 행사를 보장하기 위해 한국상장회사협의회의「주총분산자율준수 프로그램」을 준수하여 아래와 같이 주주총회 집중일이 아닌 날에 주주총회를 분산하여 개최하였습니다.

당사는 회사 여건상 서면투표는 도입하고 있지 않으나 「정관」 제24조를 통해 주주의 의결권 대리행사를 보장하고 있습니다. 그리고 2016회계연도 정기주주총회부터 전자투표를 도입하여 주주가 총회에 출석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 하고 있으며, 주주총회 소집공고시 전자투표방식으로 의결권을 행사하는 방법을 상세히 안내하고 있습니다. 다만, 공시대상기간 동안 의결권 대리행사를 권유한 사실은 없습니다. 의결권 대리행사 관련 당사의 규정은 다음과 같습니다.

정관 제24조 (의결권의 대리행사) 주주는 대리인으로 하여금 의결권을 대리행사하게 할 수 있다. 이 경우 그 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면위임장을 제출하여야 한다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제41기(2024년)
제40기(2023년)
제39기(2022년)

정기주주총회 집중일
2025.03.21.

2025.03.27.

2025.03.28.
2024.03.22.

2024.03.27.

2024.03.29.
2023.03.24.

2023.03.30.

2023.03.31.

정기주주총회일
2025-03-26
2024-03-28
2023-03-28

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
X
X
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사가 개최한 주주총회는 임시주주총회 3건, 정기주주총회 2건 등 총 5건이며, 주주총회 안건별 찬반 비율 및 내용은 표 1-2-2와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제41기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제41기(2024 회계연도) 연결

재무제표 및 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인
가결(Approved)
45,000,000
34,960,375
34,717,487
99.3
242,888
0.7

제41기 정기주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
2025년도 이사 보수한도 승인
가결(Approved)
45,000,000
34,960,375
26,971,657
77.1
7,988,718
22.9

제41기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
2025년도 감사 보수한도 승인
가결(Approved)
45,000,000
34,960,375
30,743,007
87.9
4,217,368
12.1

제'24-3차 임시주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
대표이사(사장) 선임
가결(Approved)
45,000,000
33,230,692
32,453,572
97.7
777,120
2.3

제'24-2차 임시주주총회
제1-1호 의안
보통(Ordinary)
비상임이사 선임(1명)
가결(Approved)
45,000,000
32,754,534
32,729,257
99.9
25,277
0.1

제'24-2차 임시주주총회
제1-2호 의안
보통(Ordinary)
비상임이사 선임(1명)
가결(Approved)
45,000,000
32,754,534
32,721,310
99.9
33,224
0.1

제'24-1차 임시주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
상임이사 선임(1명)
가결(Approved)
45,000,000
33,216,891
33,047,520
99.5
169,371
0.5

제'24-1차 임시주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
비상임이사 선임(1명)
가결(Approved)
45,000,000
33,216,891
33,094,304
99.6
122,587
0.4

제40기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제40기(2023 회계연도) 연결

재무제표 및 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인
가결(Approved)
45,000,000
33,642,178
33,532,902
99.7
109,276
0.3

제40기 정기주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
2024년도 이사 보수한도 승인
가결(Approved)
45,000,000
33,642,178
31,114,582
92.5
2,527,596
7.5

제40기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
2024년도 감사 보수한도 승인
가결(Approved)
45,000,000
33,642,178
31,119,890
92.5
2,522,288
7.5

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

당사는 의안 등 주주총회 관련 제반 정보를 주주총회 개최 2주 전에 의결권 있는 발행주식 총수의 1% 초과 소유주주에게는 소집통지서 발송을 통해 서면으로 통지하고 있으며, 소액주주에게는 금융감독원 및 한국거래소 전자공시시스템과 당사 홈페이지에 공고하여 주주들이 의안에 대해 충분히 검토할 수 있게 하고 있습니다. 그 결과 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사가 개최한 주주총회에서 반대비율이 높거나 부결된 안건은 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 서면투표제 및 의결권의 대리행사 권유를 회사의 여건상 실시하지 않고 있습니다. 다만, 이러한 미진한 부분을 보완하기 위해 2016회계연도 정기주주총회부터 전자투표제도를 시행하여 주주가 총회에 출석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록하여 주주의 참여와 편의성을 증진시키기 위해 노력하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 최근 3개 사업연도 정기주주총회를 집중일을 피해 개최하였으며, 추후 개최되는 정기주주총회 또한 집중일을 피해 개최하기 위해 노력할 것이며, 앞으로도 「주총분산자율준수 프로그램」에 자율적으로 참여하여 주주들의 참석여건을 보장하고 의결권 행사를 돕기 위해 최선을 다하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주의 제안권을 제한하지 않음으로써 주주들이 주주총회의 의안을 제안할 수 있도록 하였습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 주주는 상법 제363조의2 및 제542조의6에 따라 일정한 자격요건을 가진 주주는 주주총회 의안을 제안할 수 있는 주주제안권을 행사할 수 있습니다. 다만, 홈페이지 게재 등 별도의 안내 절차를 마련하고 있지는 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 주주제안권 처리는 주주총회 업무를 담당하는 경영혁신처 사업평가실에서 담당하고 있습니다. 상법에서 정하는 일정한 자격요건을 가진 주주는 주주총회일의 6주 전 서면 또는 전자문서로 주주총회의 의안을 제안할 수 있습니다. 주주제안이 접수되면 자격요건 확인 및 제안된 의안이 법령 또는 정관을 위배하는 것인지 검토 후 의사회 의결을 거쳐 주주총회에 해당 안건을 상정합니다.

주주제안을 처리하는 절차는 「상법」에 근거하여 시행하고 있으며, 별도의 규정은 마련하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회에서 주주제안권이 행사된 적은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회에서 기관투자자의 수탁자책임 이행활동의 일환으로 제출된 공개서한은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재까지 주주제안권이 행사된 적이 없음에 따라 상법에 규정된 내용 이외에 주주제안을 처리하는 별도의 명문화된 규정 및 별도의 안내 절차를 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 주주제안권을 용이하게 행사할 수 있도록 해당 부분에 대하여 검토하여 개선하겠으며, 당사는 앞으로도 주주가 주주제안권을 행사할 경우, 관계 법령이 정하는 바에 따라 주주총회의 목적사항으로 상정할 수 있도록 주주총회를 운영할 것이며, 상정된 안건에 대하여 주주들이 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 참석 주주의 발언 기회를 존중하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 배당 관련 예측가능성을 제공하고 있지는 않으나 주주총회 배당 승인 등에 관한 사항과 기업가치 제고 계획 공시를 통해 주주에게 배당 관련 정보를 제공하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 「상법」 제462조, 「정관」 제45조 및 제46조에 따라 이익의 배당을 할 수 있으며, 유가증권시장에 상장한 이래 연 1회 현금배당을 시행하고 있습니다.

당사의 주주환원정책은 현금배당을 기반으로 하고 있으며, 기획재정부의 정부 출자기관 배당성향목표(당기순이익 중 배당금액의 비중)를 근거로 하여 회사의 지속적인 성장을 위한 투자계획, 재무구조의 건전성 유지 및 경영 환경 변화 등의 요인을 종합적으로 고려하여 회사의 발전과 주주이익을 중시하는 방향으로 배당을 시행하고 있습니다.

당사는 주주가치 제고를 위하여 배당성향을 점진적으로 확대하고 있으며, 과거 5개년 배당성향은 55% 이상이고, 2024회계연도 배당성향은 65% 입니다. 정부 출자기관 배당성향 목표 대비 회사 배당성향(별도 기준)은 다음과 같습니다.

회계연도

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

정부목표(%)

25.0

28.0

31.0

34.0

37.0

40.0

40.0

40.0

40.0

40.0

배당성향(%)

45.0

35.0

48.8

50.1

54.8

60.0

55.0

60.0

60.0

65.0

또한, 정부목표를 기반으로 중기 투자계획과 재무구조 건전성 및 경영환경 등을 고려한 중장기 배당정책을 수립하여 당사의 배당의 기초로 삼았으며, 이러한 자료를 바탕으로 기업가치 제고 계획을 수립하여 2028년까지 최소 배당성향 50%를 유지하겠다는 목표를 설정하고 공시를 진행하였습니다. 이를 통해 주주들이 당사가 추진하고자 하는 주주환원정책에 대해 충분히 인지할 수 있게 충분한 정보를 제공하였습니다.

(2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

Y(O)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사의 배당에 관한 사항은 이사회 결의를 거쳐 정기주주총회에서 최종 결정되며, 각 과정에서 배당결정 및 주주총회 배당 승인 등에 관한 사항을 전자공시를 통해 즉시 주주에게 안내하고 있습니다. 그리고 중장기 배당목표가 포함된 기업가치 제고 계획 수립 후 전자공시를 통해 주주에게 안내하고 있습니다.

또한, 사업보고서에 기본적인 배당정책 및 최근 3개년 배당실적을 기재하고 있으며 회사 홈페이지에도 최근 5개년 배당실적에 관한 정보를 기재하여 주주에게 안내하고 있습니다. 다만, 배당 관련 별도의 영문자료는 제공하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

N(X)

당사는 상법 제462조, 정관 제45조 및 제46조에 따라 이익의 배당을 할 수 있으며, 올해 현금배당을 '24년 12월 31일을 배당기준일로 설정하고, 3월 이사회 결의를 거쳐 정기주주총회에서 최종 결정한바 있습니다. 다만, 정기주주총회의 결정에 따라 배당이 결정됨으로써 주주들에게 예측가능성을 제공하지는 못하였습니다.

향후 상위기관 협의 및 정관 개정을 통해 주주들에게 배당 관련 예측가능성을 제공할 수 있도록 노력하겠습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

1차 배당
12월(Dec)
O
2024-12-31
2025-03-26
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 배당 결정에 관한 사항이 확정되는 즉시 공시를 통해 주주들에게 그 정보를 제공하고 있으며, 중기 투자계획과 재무구조 건전성 및 경영현황 등을 고려한 중장기 배당정책을 수립하였습니다.

이러한 중장기 배당정책을 기반으로 기업가치 제고 계획을 수립하여 공시를 진행하였으며, 이를 통해 주주들이 당사가 추진하고자 하는 주주환원정책에 대해 충분히 인지할 수 있게 충분한 정보제공을 위해 노력하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 지속적인 배당정책의 개선을 통해 주주에게 충분한 정보를 제공하기 위해 노력할 것이며, 배당 및 주주환원에 관한 정보를 전자공시, 사업보고서, 회사 홈페이지 등의 방법을 통해 충분히 안내하기 위해 최선을 다하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최근 5개년 간 55% 이상의 배당성향을 유지함으로써 적절한 수준의 배당을 받을 주주의 권리를 보장하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 상법 제462조, 정관 제45조 및 제46조에 따라 이익의 배당을 할 수 있으며, 배당은 금전과 주식으로 할 수 있습니다. 현금배당의 경우, 결정된 배당성향을 당기순이익에 반영하여 배당액을 산정하고 있으며, 실제 지급은 매 결산기말 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급하고 있습니다.

당사는 유가증권시장에 상장된 이래 매 회계연도 배당을 실시하였고, 최근 5개년간 55% 이상의 배당성향을 유지하며 정부 배당정책을 충실히 준수하고 있습니다. 또한, 기업가치 제고 계획을 수립하여 2028년까지 최소 배당성향 50%를 유지하겠다는 목표를 설정하고 공시함으로써 주주들에게 당사의 배당 관련 정보를 충실히 제공하였습니다.

최근 3개 사업연도 주주환원 현황은 표 1-5-1-1, 1-5-1-2와 같습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2024년
12월(Dec)
-
150,632,192,424
111,105,000,000
2,469
5.2

전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
114,377,526,590
97,110,000,000
2,158
6.0

전전기
보통주
2022년
12월(Dec)
-
155,611,473,919
58,725,000,000
1,305
3.7

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
64.4
59.7
58.6

개별기준 (%)
65.0
60.0
60.0

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 현재 정관에 규정된 결산배당 이외 별도의 주주환원을 실시하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 준시장형 공기업으로 독자적인 배당 또는 주주환원정책을 수립하기에 어려움이 존재함에 따라 결산배당 외 별도의 주주환원 정책은 시행하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 결산배당 외 여러 방면의 검토를 통해 다양한 주주환원정책을 수립할 수 있도록 노력하겠으며, 앞으로도 정부의 배당정책을 준수하고, 기업가치 제고 계획에 기반한 적절한 수준의 배당을 통해 주주들의 권리를 보장할 수 있게 노력하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사가 발행한 45,000,000주의 주식은 모두 기명식 보통주에 해당하며, 모두 공평한 의결권을 제공함으로써 주주들의 의결권을 보장하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

제출기준일 현재 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 300,000,000주(1주의 금액 : 200원)이며, 총 발행주식수는 45,000,000주로 모두 기명식 보통주로, 종류주식은 발행하지 않고 있습니다.

최대주주인 한국전력이 22,952,000주(51.0%)를 보유하고 있으며, 이를 제외한 유통주식수는 22,048,000주(49.0%)이며 당사의 주식은 모두 공평한 의결권을 보장받는 주식입니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

300,000,000

300,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
45,000,000
15
기명식 보통주

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 보통주 외에 종류주식은 발행하지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

제출기준일 현재 당사의 총 발행주식수는 45,000,000주로 모두 기명식 보통주로, 1주당 1개의 의결권을 가지고 있어 보유주식의 수에 따라 공평한 의결권이 부여되어 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 주주들이 보유주식수에 따라 공평한 의결권을 행사할 수 있게 최선을 다하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 매 분기 실적발표 후 국내·외 애널리스트 및 투자자들을 대상으로 컨퍼런스콜을 시행하고 있으며, 증권사 및 한국거래소 등이 주관하는 IR을 병행하고 있습니다. 또한, 필요에 따라 기관투자자 등을 대상으로 일대일 미팅, 컨퍼런스콜을 통해 수시로 IR을 시행하여 기관투자자 등 주주들이 회사에 대해 정확한 정보를 토대로 투자할 수 있게 노력하고 있습니다.

특히 '24년도의 경우, 임원이 주관하는 대면 간담회를 개최하는 등 국내 기관투자자 및 애널리스트 대상 소통을 강화하고자 노력하였습니다.

당사는 매 분기 실적발표와 동시에 회사 홈페이지(www.kps.co.kr) - 「투자정보」 - 「IR자료」를 통해 매 분기 영업실적 분석 자료를 제공하고 있으며, 회사의 연혁 및 주요 사업내용 등을 담은 IR 브로셔도 같이 제공하여, 주주가 회사에 대한 이해도를 높일 수 있도록 쉽고 편리하게 IR 정보에 접근할 수 있게 노력하고 있습니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 주요 IR 활동 내역은 다음과 같습니다.

일 자

대 상

형 식

주요내용

2024.01.26

해외 기관투자자

컨퍼런스콜

재무 및 경영현황 등

2024.02.14

국내 애널리스트

컨퍼런스콜

재무 및 경영현황 등

2024.02.20

국내 기관투자자

컨퍼런스콜

’23년 4분기 실적발표

2024.02.23

해외 기관투자자

컨퍼런스콜

’23년 4분기 실적발표

2024.02.27

국내 기관투자자

컨퍼런스콜

재무 및 경영현황 등

2024.04.02

해외 기관투자자

오프라인 미팅

재무 및 경영현황 등

2024.04.12

국내 애널리스트

컨퍼런스콜

재무 및 경영현황 등

2024.04.25

국내 애널리스트

컨퍼런스콜

재무 및 경영현황 등

2024.04.29

국내 기관투자자

컨퍼런스콜

재무 및 경영현황 등

2024.04.30

국내 애널리스트 및

해외 기관투자자

컨퍼런스콜

재무 및 경영현황 등

2024.05.02

국내 애널리스트

컨퍼런스콜

재무 및 경영현황 등

2024.05.08

해외 기관투자자

오프라인 미팅

재무 및 경영현황 등

2024.05.14

국내 애널리스트

컨퍼런스콜

’24년 1분기 실적발표

2024.05.16

국내 애널리스트

컨퍼런스콜

’24년 1분기 실적발표

2024.06.05

국내 기관투자자 및 애널리스트

컨퍼런스콜

’24년 1분기 실적발표

2024.06.14

국내 기관투자자 및 애널리스트

컨퍼런스콜

’24년 1분기 실적발표

2024.06.28

국내 기관투자자 및 애널리스트

오프라인 미팅

재무 및 경영현황 등

2024.08.06

국내 기관투자자 및 애널리스트

컨퍼런스콜

’24년 2분기 실적발표

2024.08.07

국내 애널리스트

컨퍼런스콜

’24년 2분기 실적발표

2024.08.08

국내 기관투자자

컨퍼런스콜

’24년 2분기 실적발표

2024.08.14

국내 기관투자자 및 애널리스트

컨퍼런스콜

’24년 2분기 실적발표

2024.08.19

해외 기관투자자

컨퍼런스콜

’24년 2분기 실적발표

2024.08.20

해외 기관투자자

컨퍼런스콜

재무 및 경영현황 등

2024.08.21

국내 애널리스트

컨퍼런스콜

’24년 2분기 실적발표

2024.08.22

국내 기관투자자 및 애널리스트

컨퍼런스콜

’24년 2분기 실적발표

2024.09.12

국내 기관투자자 및 애널리스트

컨퍼런스콜

재무 및 경영현황 등

2024.11.11

국내 애널리스트

컨퍼런스콜

’24년 3분기 실적발표

2024.11.12

국내 애널리스트

컨퍼런스콜

’24년 3분기 실적발표

2024.11.13

국내 애널리스트

컨퍼런스콜

’24년 3분기 실적발표

2024.11.14

국내 애널리스트

컨퍼런스콜

’24년 3분기 실적발표

2024.11.22.

국내 기관투자자 및

해외 기관투자자

컨퍼런스콜

’24년 3분기 실적발표

2024.11.25

해외 기관투자자

컨퍼런스콜

재무 및 경영현황 등

2024.11.26

해외 기관투자자

컨퍼런스콜

재무 및 경영현황 등

2024.11.28

해외 기관투자자

컨퍼런스콜

재무 및 경영현황 등

2024.12.03

해외 기관투자자

컨퍼런스콜

재무 및 경영현황 등

2024.12.13

국내 애널리스트

오프라인 미팅

재무 및 경영현황 등

2025.01.02

해외 기관투자자

컨퍼런스콜

재무 및 경영현황 등

2025.01.07

해외 기관투자자

컨퍼런스콜

재무 및 경영현황 등

2025.01.10

국내 기관투자자 및 애널리스트

오프라인 미팅

재무 및 경영현황 등

2025.01.20

국내 애널리스트

컨퍼런스콜

재무 및 경영현황 등

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

Y(O)

당사는 홈페이지에 IR 담당부서 담당자의 전화번호 및 이메일 주소를 공개함으로써 기관투자자 뿐만 아니라 소액주주들과의 소통 또한 지속적으로 시행하고 있습니다.

또한, 올해 회사 현황 관련 질의를 요청한 소액주주 중 참여 희망자를 대상으로 하여 IR 담당자 주관(임원 미참석) 간담회를 시행하여 향후 회사의 배당성향 관련 계획, 임시주주총회 안건 관련 내용 공유, 소액주주 보호를 위한 활동 방향 등을 공유하는 행사를 진행하였고, 주주총회소집공고 공시 참고사항에 주주총회 안건 및 경영현안에 대해 질의가 있는 경우, 담당자에게 질의할 기회를 부여하는 사전 의견수렴 제도를 시행하여 주주들과의 소통 확대를 위해 노력하였습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 해외투자자를 대상으로 별도의 간담회 등을 개최하지는 않았지만 IR 담당자 주관(임원 미참석) 컨퍼런스콜, 대면 미팅 등을 통해 해외투자자와도 지속적으로 소통을 시행하고 있습니다.

또한, 분기별 결산이 완료되면 영문 브로셔를 작성하여 당사에 관심이 있는 해외투자자에게 발송을 하여 정보를 지속적으로 제공하고 있습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 홈페이지의 「투자정보」-「IR자료」-「IR문의」를 통해 IR 담당부서의 전화번호 및 이메일 주소를 공개하고 있습니다. 이와 함께 「투자정보」-「IR자료」-「IR연간일정」을 통해 분기별 잠정 영업실적 발표 예상 일정 및 연간 주요 IR 일정을 사전에 공개함으로써 주주와 적극적으로 소통하고자 노력하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 영문 홈페이지(www.kps.co.kr/eng/index.do)를 병행하여 운영하고 있으며, Investment - IR inquiry를 통해 IR 담당부서의 전화번호 및 이메일 주소를 공개하고 있습니다. 또한 회사의 연혁 및 주요 사업내용 등을 담은 IR Brochure와 분기별 영업실적을 분석한 Quarterly Results를 제공하여 외국인 주주와 적극적으로 소통하고 외국인 주주의 회사에 대한 이해도를 높이고자 노력하고 있습니다.

또한, 분기별 잠정영업실적을 영문으로 공시함으로써 해외투자자들이 당사의 실적을 파악할 수 있게 하였습니다. 공시대상기간 동안 잠정영업실적 관련 영문공시 내역은 다음과 같습니다.

공시일자

공시제목(영문)

주요내용(한글)

2024.02.14

Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements

2023년 4분기 잠정실적 공시

2024.05.13

Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements

2024년 1분기 잠정실적 공시

2024.08.06

Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements

2024년 2분기 잠정실적 공시

2024.11.11

Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements

2024년 3분기 잠정실적 공시

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 유가증권시장 상장(2007.12.14.) 이후 보고서 제출일 현재까지 불성실공시법인으로 지정된 사실이 없으며, 향후에도 성실하게 공시업무를 수행할 것입니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 향후 소액주주들과의 소통을 늘림으로써 소액주주를 보호할 수 있는 환경을 조성하고자 노력할 것이며, 영문공시 비율을 높임으로써 해외투자자에게도 기업정보를 충분히 제공할 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 지속적인 공시정보관리를 통해 공시사항 발생시 관계 법령에 규정된 기한 내에 공시를 철저히 시행하고 있고, 매 분기 모든 주주들이 동일한 시간에 당사의 영업(잠정)실적 정보에 접근할 수 있도록 국·영문 공정공시를 시행함과 동시에 영업실적 분석자료를 국·영문 홈페이지에 게재하고 있습니다.

IR 정보 이외에도 회사 홈페이지 「사전정보공표」 메뉴를 통하여 160여개 항목의 회사 주요 정보를 국민에게 개방하고, 매년 수요조사를 통하여 지속적으로 정보공개항목을 확대하고자 소통의 노력을 기울이고 있습니다. 또한, 국·영문 홈페이지에 IR담당부서의 전화번호 및 이메일을 공개하여 국내·외 주주와 상시로 소통하고자 노력하고 있습니다.

당사는 컨퍼런스콜 중심의 IR활동을 통해 국내·외 투자자들의 회사에 대한 이해도를 높이고자 적극적으로 노력하고 있으며, 향후 다양한 IR활동 전개를 통해 주주들에게 더 많은 정보를 제공할 계획입니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 출자회사 관리규정, 임직원 행동강령 등 다양한 내부규정 마련을 통해 내부거래 및 자기거래를 통제하여 주주들을 보호하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 다양한 통제 장치를 마련하여 운영하고 있습니다.

(1) 계열회사 간의 거래

당사는 출자회사 관리규정 제6조를 통해 이사회의 승인이 없는 한 출자회사에 대한 채무의 지급보증을 원칙적으로 금지하고 있으며, 이사회 규정 제8조를 통해 타회사에 대한 출자, 출연, 채무보증을 포함하여 관계법령 및 정부지침에서 이사회 의결사항으로 규정된 사항은 모두 이사회의 심의·의결을 거치도록 정하고 있습니다. 동시에, 회사와 특수관계자 사이의 중요한 거래내역을 파악하고 적시에 공시하기 위한 공시정보관리 체계를 구축하고 있습니다.

(2) 경영진 간의 거래

임직원 행동강령을 통해 경영진을 포함한 임직원의 불공정한 직무수행을 금지하고 사전에 예방하기 위한 엄격한 임직원 행동 기준을 규정하고 있으며, 기업공시규정과 함께 임직원의 불공정거래를 금지하고 있습니다. 이러한 도덕성과 윤리적 가치에 대한 책임을 이행하기 위하여, 대표이사의 온·오프라인 기고, 강연 및 경영 메시지를 통해 윤리 규범의 철저한 준수를 주기적으로 전파하고 있으며, 임직원의 청렴·반부패 교육 과정 이수 및 내부고발 제도 운영 등의 부정 위험 발생에 대비하기 위한 전사 수준의 내부통제 활동을 점검하여, 효과적인 내부회계관리제도의 설계 및 운영을 통한 주주 이익 보호를 위해 노력하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 계열기업 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결은 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사는 정기보고서를 통해 대주주 및 특수관계인과의 거래내역을 공개하고 있으며, 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 2024년 사업보고서에 기재된 당사의 이해관계자와의 거래 내용은 다음과 같습니다.

(1) 대주주와의 일정규모 이상의 거래 (단위 : 억원)

거래상대방

(회사와의 관계)

거래종류

거래기간

(매출발생기간)

거래금액

(매출금액)

비율

한국전력공사(주)

(최대주주)

정비공사

(매출액)

2024.01.01.~2024.12.31.

1,158

7.6%

주) 1. 대주주와 거래총액이 최근 사업연도말(2024년도) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따른 매출총액(15,343억원) 대비 5%이상 인 거래임.

(별도재무제표 기준)

2. 거래금액은 대주주와 체결한 전체 계약의 거래기간 동안 발생한 매출액의 합계임.(부가세별도)

3. 비율은 최근 사업연도말 매출총액에 대한 비율임.

(2) 대주주와의 1년 이상의 장기공급계약 체결 (단위 : 억원)

거래상대방

(회사와의 관계)

거래종류

거래기간

거래금액

비율

한국전력공사(주)

(최대주주)

2024년 가공송전선로 순시점검 위탁공사

2024.01.01.~2024.12.31.

945

6.2%

주) 1. 대주주와 체결한 개별 계약의 거래금액이 최근 사업연도말(2024년도) 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)에 따라 작성된 별도재무

제표상 매출총액(15,343억원) 대비 5%이상 계약체결건임.(부가세포함)

2. 비율은 최근 사업연도말 매출총액에 대한 비율임.

(3) 대주주 외의 이해관계자와의 일정규모 이상의 영업거래 (단위 : 억원)

거래상대방

(회사와의 관계)

거래종류

거래기간

(매출발생기간)

거래금액

(매출금액)

비율

한국수력원자력(주)

(최대주주의 특수관계인)

정비공사

(매출액)

2024.01.01.~2024.12.31.

7,175

46.8%

한국남동발전(주)

(최대주주의 특수관계인)

정비공사

(매출액)

2024.01.01.~2024.12.31.

1,232

8.0%

한국중부발전(주)

(최대주주의 특수관계인)

정비공사

(매출액)

2024.01.01.~2024.12.31.

1,170

7.6%

한국서부발전(주)

(최대주주의 특수관계인)

정비공사

(매출액)

2024.01.01.~2024.12.31.

893

5.8%

한국남부발전(주)

(최대주주의 특수관계인)

정비공사

(매출액)

2024.01.01.~2024.12.31.

826

5.4%

한국동서발전(주)

(최대주주의 특수관계인)

정비공사

(매출액)

2024.01.01.~2024.12.31.

763

5.0%

주) 1. 특정인과 거래총액이 최근 사업연도말(2024년도) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따른 매출총액(15,343억원) 대비 5%이상 인 거래임.

(별도재무제표 기준).

2. 거래금액은 특정인과 체결한 전체 계약의 거래기간 동안 발생한 매출액의 합계임.(부가세별도)

3. 비율은 최근 사업연도말 매출총액에 대한 비율임.

(4) 대주주 외의 이해관계자와의 1년 이상의 장기공급게약 체결 (단위 : 억원)

거래상대방

(회사와의 관계)

거래종류

거래기간

거래금액

(계약금액)

비율

한국수력원자력(주)

(최대주주의 특수관계인)

UAE 원전 BNPP 1~4호기 시운전정비공사

2013.09.01.~2025.05.31.

4,631

30.2%

한국수력원자력(주)

(최대주주의 특수관계인)

UAE 원전 경상정비공사

(LTMSC)

2019.06.23.~2025.12.31.

1,130

7.4%

한국수력원자력(주)

(최대주주의 특수관계인)

2023년도 원전 다수호기 기전설비 정비공사

2023.07.01.~2024.06.30.

4,559

29.7%

한국수력원자력(주)

(최대주주의 특수관계인)

2024년도 원전 다수호기

기전설비 정비공사

2024.07.01.~2025.06.30.

3,621

23.6%

한국중부발전(주)

(최대주주의 특수관계인)

2024년도 발전설비

경상정비공사

2024.01.01.~2024.12.31.

799

5.2%

한국남부발전(주)

(최대주주의 특수관계인)

2024년도 발전설비

경상정비공사

2024.01.01.~2024.12.31.

762

5.0%

주) 1. 특정인과 체결한 개별 계약의 거래금액이 최근 사업연도말(2024년도) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 별도재무제표상 매

출총액 (15,343억원) 대비 5% 이상인 계약체결건임.(부가세포함)

2. 비율은 최근 사업연도말 매출총액에 대한 비율임.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 다양한 내부규정 마련을 통해 부당한 내부거래 및 자기거래를 방지함으로써 주주를 보호하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 지속적인 감시 및 규정 보완 등의 활동을 통해 부당한 자기거래 방지 및 주주 보호를 위해 최선을 다하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 관계 법령 준수 및 상위 기관의 협의, 공공기관운영위원회의 심의, 의결 등의 절차를 통해 주주보호를 충실히 실행하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 유가증권시장에 상장된 상장사인 한편 산업부 산하 준시장형 공기업으로서, 중요한 의사결정 과정에서 공공기관의 운영에 관한 법률의 준수가 요구됩니다. 기업의 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등 기업의 소유구조의 중대한 변화 또는 기능조정 등 경영상 중요한 사안은 기재부 및 산업부 등 상위기관과의 협의와 함께 공공기관운영위원회의 심의·의결이 필요함에 따라 기업의 소유구조 또는 주요사업에 중대한 변화를 초래할 경우, 소액주주 및 반대주주를 위한 주주보호정책은 마련하고 있지 않습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시 대상연도 내에 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 등의 사실이 없으며, 향후 구체적인 계획 또한 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 공시대상기간 내 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황은 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

공시대상기간 내 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달은 없었습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

공시대상기간 내에 지배주주 변동 내용은 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 산업부 산하 준시장형 공기업으로서, 경영상 중요한 사안은 기재부 및 산업부 등 상위기관과의 협의와 함께 공공기관운영위원회의 심의·의결이 필요함에 따라 별도의 주주보호정책을 수립하기에는 제약이 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 중대한 거래에 대한 의사결정에 앞서 관계 법령에 정해진 주주권리 보호를 위한 규정을 준수함과 동시에, 상위기관과의 주주보호에 대한 충분한 협의 아래 소액주주 및 반대주주 등의 의견을 수렴하고 권리를 보호할 수 있는 의견수렴 절차를 거쳐 주주보호정책에 주주들의 의견이 최대한 반영될 수 있도록 노력하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의·의결함으로써 경영의사결정과 경영감독의 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

이사회는 상법에 근거하여 설치된 회사의 최고 상설 의사결정기구로, 관련 법령 및 정관 상에 이사회 승인 사항으로 규정된 사항을 포함하여 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의, 의결합니다. 당사 이사회 전담부서(전략기획처 전략기획실)는 비상임이사(사외이사)에게 경영정보 등을 제공하고, 직무수행에 필요한 요청사항을 지원하는 등 원활한 활동을 위한 제반 업무를 수행하고 있습니다.

당사의 정관 제40조에 따라 이사회규정에서 정하고 있는 이사회의 의결 및 보고사항은 다음과 같습니다.

(1) 정관 또는 이사회 규정으로 정하고 있는 이사회의 심의ㆍ의결사항

의결사항

보고사항

○ 주주총회의 소집과 이에 제출할 의안

○ 경영목표
○ 연도별 사업계획, 예산 및 결산
○ 예비비 사용 및 예산의 이월
○ 다음 사규의 제정 및 개폐. 다만, 법령의 개폐, 직제의 개편 등에 따른 개폐는 예외로 한다.

- 이사회규정
- 임원추천위원회운영규정
- 임원직무청렴계약운영규정
- 직제규정[1직급(가)이상 직제 및 사업소 신설시]
- 취업규칙
- 임·직원연봉규정
- 복리후생규정(급여성복리후생비 지급기준 변경시)
○ 신주의 발행, 실권주 및 단주의 처리
○ 증자, 감자 및 사채발행

○ 중요 자산의 취득 및 처분
○ 다른 기업체 등에 대한 출자, 출연 또는 채무보증
○ 투자회사의 합병, 해산 및 채무보증

○ 중요한 차입금에 관한 사항
○ 자산 재평가액 확정
○ 준비금 및 적립금의 자본전입
○ 중요 소송의 제기 및 화해
○ 임원추천위원회의 구성

○ 사장 경영계약안

○ 관계법령 및 정부지침에서 이사회 의결사항으로 규정된 사항

○ 사장이 필요하다고 인정하여 이사회의 심의, 의결을 요청하는 사항

○ 기타 이사회가 특히 필요하다고 인정하는 사항

○ 중장기 경영계획

○ 중요한 신규사업의 추진
○ 중요한 인사제도의 변경
○ 경영평가 결과와 조치계획 및 실적
○ 내부 경영평가 결과
○ 상반기 결산, 경영성과, 전망
○ 중요한 사업 수주현황 및 전망

○ 단체협약 결과와 그에 따른 예산 소요 추계(단체 협약을 체결한 경우에 한한다.)

○ 국정감사, 공공기관의 운영에 관한 법률 제43조 제1항의 규정에 따라 실시된 회계감사와 동법 제52조의 규정에 따라 감사원이 실시한 감사에서 지적된 사항과 그에 대한 조치 계획 및 실적

○ 내부회계관리제도 운용 실태 및 결과보고

○ 감사의 회사 업무와 회계에 대한 감사결과

○ 관계법령 및 정부지침에서 이사회 보고사항으로 규정된 사항

○ 기타 이사회가 사장에게 보고하도록 요구하는 사항

(2) 이사회 심의ㆍ의결사항 중 관련 법상 의무화된 사항 이외의 사항

당사의 이사회는「이사회규정」상 ‘기타 이사회 또는 사장이 필요하다고 인정, 혹은 요청한 사항’을 의결사항 및 보고사항으로 규정하고 있어 관련 법상 의무화된 사항이 아닌 경우에도 이사회의 심의나 의결이 필요하다고 인정될만한 건들에 대해 적극적으로 안건을 상정하도록 하여, 이사회의 관리감독 하에 회사 경영의 중요사항이 추진될 수 있도록 하고 있습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사는 정관 제39조를 통하여 긴급을 요하는 사항으로서 이사회를 개최할 여유가 없거나 개최할 수 없을 때에는 사장이 우선 집행하고 다음 이사회에 그 사실을 보고하여 승인을 받도록 하고 있습니다. 이 경우, 이사회가 긴급집행을 승인하지 아니할 경우에는 그 조치는 장래에 한하여 그 효력을 상실하도록 규정하고 있습니다.

이사회는 법령으로 달리 정해진 경우를 제외하고 상법 제393조의2 및 회사 정관 제37조, 이사회규정 제6조에 따라, 이사회 결의로 이사회 내 위원회를 설치하고 운영 등에 관한 사항을 정하여 권한을 위임할 수 있습니다. 당사는 보고서 제출일 현재 재무관리위원회, ESG위원회, 안전경영위원회를 구성·운영 중이고, 해당 심의·자문 분야의 이사회 상정 안건에 대해 담당 위원회에서 사전심의 후 이사회에서 의결하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회는 중요사항에 대한 심의, 의결 권한을 가지고, 이사회 내 위원회에 권한을 위임함으로써 효과적으로 경영감독 업무를 수행하고 있으며 미진한 부분은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회가 기업경영 전반에 관한 의사결정 및 감독기능을 원활하게 수행하도록 제도적으로 보장하기 위해 이사회와 관련된 명문화된 규정을 운영하고 있습니다. 또한, 법령상 정해진 요건 외 경영상 중요한 사안에 대해서도 이사회 심의·의결사항으로 추가하여 이사회 중심의 의사결정 체계를 갖추고 있습니다.

제도와 체계를 기반으로 당사 이사회는 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항 등을 의결하고 있으며, 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여 주주의 이익을 대변하고 있습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

공공기관 운영에 관한 법률 및 임원추천위원회 운영규정에 따라 최고경영자 승계정책이 명문화되어 있으며, 이사회는 정책의 지속적인 개선 및 정당성 확보에 만전을 기하고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

Y(O)

당사의 최고경영자인 사장은 공공기관의 운영에 관한 법률 및 임원추천위원회 운영규정에 따른 절차를 거쳐 선임됩니다. 최고경영자(사장)의 임기가 만료되어 새로이 선임할 필요가 있을 경우에 공공기관의 운영에 관한 법률 제29조에 따라 이사회 의결을 통해 5∼15인 이내로 임원추천위원회를 구성하며 위원장은 비상임이사(사외이사) 중에서 선임하도록 규정하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

Y(O)

임원추천위원회는 후보자 모집방법 결정, 심사 그리고 추천될 자의 결정 등의 업무를 수행합니다. 공개모집 또는 공개모집·추천방식의 병행을 통해 후보자를 모집하고, 공기업·준정부기관 경영에 관한 지침과 임원추천위원회 운영규정에 규정된 서류 및 면접심사 평가방법에 따라 심사하여, 기획재정부 산하 공공기관운영위원회에 복수의 후보자를 추천합니다. 이후 공공기관운영위원회의 심의·의결, 주주총회 의결 및 산업통상자원부장관(주무기관의 장)의 제청을 거쳐 대통령이 임명합니다. 임원추천위원회는 공기업·준정부기관 경영에 관한 지침 및 회사 임원추천위원회 운영규정에 따른 자격요건 및 심사기준을 바탕으로 적격 후보자를 추천하고 있으며 자격요건 및 심사기준은 다음과 같습니다.

자격요건 및 심사기준

1. 최고 경영자로서의 리더십과 비전 제시 능력

2. 전력 또는 에너지 분야에 대한 전문지식 및 경험

3. 조직관리 및 경영능력

4. 청렴성과 도덕성 등 건전한 윤리의식

5. 개혁 지향적 의지와 추진력

6. 인품 및 건강

당사 사장의 임기는 공공기관의 운영에 관한 법률 제28조에 따라 3년이며, 1년 단위로 연임될 수 있습니다. 사장이 부득이한 사유로 그 직무를 수행할 수 없는 때에는 정관 제32조에서 정한 순서대로 상임이사 중에서 그 직무를 대행하고 상임이사 전원이 그 직무를 대행할 수 없을 때에는 비상임이사 중에서 선임비상임이사, 선임자, 연장자의 순으로 그 직무를 대행합니다.

한편, 후보자들에 대한 교육의 경우 공모과정을 통해 적격한 후보자를 심사·평가하고 있는 바 별도로 제공하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 공모과정을 통해 신임 최고경영자(사장)를 선임하고 있으며, 회사 경영을 위한 리더십, 지식, 경험 및 조직 관리 능력 등을 종합적으로 검증받은 후보자를 추천토록 하고 있어 후보자 공모과정에서 별도의 교육을 제공하고 있지 않습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 최고경영자(사장) 선임 등과 관련한 법령인 공공기관의 운영에 관한 법률 상 관련 내용이 개정될 때마다 임원추천위원회 운영규정 등 회사 내부규정에 즉시 반영하는 등 최고경영자의 승계정책을 지속적으로 개선·보완하여, 절차적인 정당성과 투명성 확보에 만전을 기하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공모과정에서 검증받은 후보자를 추천하는 절차를 거침에 따라 별도의 후보교육을 진행하고 있지 않으나 최고경영자(사장) 선임 등과 관련한 법령인 공공기관의 운영에 관한 법률에 따라 최고경영자의 승계정책 마련 및 개선 등에 지속 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 공공기관의 운영에 관한 법률 상 관련 내용의 개정 등을 면밀히 파악하여 즉시 임원추천위원회 운영규정을 비롯한 회사 내부규정에 반영하는 등 지속 관리·개선하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부통제정책을 마련하여 운영하고 이를 지속적으로 개선·보완함으로써 회사의 위험을 체계적으로 관리하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 경영목표 달성을 저해하는 전사적 리스크를 사전 예방하고, 공기업으로서의 책무성 확보, 법규 준수, 운영의 효과성 제고, 자원 보호 등 내부통제 목적 달성을 위해 내부통제 체계를 구축하여 운영하고 있습니다.

지속적 내부통제환경 조성을 위해 총괄부서(리스크심사부)를 지정하고, 내부통제규정 제·개정을 통해 임직원의 역할 및 책임을 명시하고 있으며, 대표이사 지원기구로서 주요사항의 심의를 위해 내부통제위원회를 개최하고 있습니다.

매년 체계적 위험식별 및 관리를 위해 연간 내부통제 운영계획을 수립하고, 내부통제 전사 조직(1선) 및 업무를 대상으로 위험식별·평가 수행 후 통제활동 설계를 지속적으로 보완해 나가고 있으며, 1선 조직의 내부통제활동 운영 적정성과 효과성을 모니터링하고 개선하기 위해 총괄부서(2선)가 운영평가를 정기적으로 수행하고 있습니다. 또한, 내부통제위원회는 내부통제 정책, 연간운영계획 및 운영실태 등의 적정성에 대해 심의하고 있습니다.

한편 상임감사 및 감사부서(3선)는 독립적으로 내부통제 운영에 대해 평가하고 의견을 제시하며, 사장은 감사의견에 대한 조치결과를 포함한 연간운영실태를 이사회에 보고하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 준법경영을 위하여 임직원 행동강령을 마련하여 임직원이 준수하여야 할 행동기준에 대해 규정하고 있으며, 윤리교육과 더불어 윤리 위반사항을 상시 점검하고 무관용 원칙을 적용하고 있습니다. 그리고 윤리헌장 선포를 통해 최고경영진의 윤리실천에 대한 의지표명과 동시에 전 임직원의 참여를 독려하여 윤리 경각심을 고취하고 실천하도록 하고 있습니다.

또한, 상법 제542조의13 및 준법경영체계 강화를 위하여 준법통제기준을 제정하여 운영하고 있으며, 회사 법률리스크를 관리하기 위하여 준법통제 지원체계 정비·시행 및 준법통제 중점관리분야 교육 등의 시행을 통해 회사 임직원이 법규를 준수하여 공정하고 투명한 업무 수행을 도모하게 지원하여 회사의 건전한 발전과 이해관계자의 신뢰를 확보하고 있습니다. 윤리경영 및 준법경영체계 강화를 위한 주요 활동 내역은 다음과 같습니다.

구분

일자

주요내용
대상

준법통제 지원체계 정비, 시행

2024.08.

- 준법통제 중점관리분야 관리를 통한 법률 리스크 최소화

- 실무자 역량 강화로 준법 역량 저변 확대

- 소송 수행 효율화로 사손방지 및 이해관계자 신뢰도 제고

전사

준법통제 점검

2024.12.~

- 준법경영 지원을 위한 주요계약 법률 검토

해당 직원

기타교육

2024.01~

2024.12

- 임직원 행동강령(갑질예방 포함) 및 이해충돌방지법에 대한 이해도

제고 교육

전 임직원

2024.05.

- 파견근로자에 대한 차별 예방과 중대재해처벌법(중대산업재해)에

대한 이해도 제고 교육

전 임직원

2024.12.

- 준법통제 중점관리분야(파견법, 하도급법) 심화 과정 및 최근

동향 반영 교육

전 임직원

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 상장사로서 재무제표 작성의 오류 및 회계부정을 방지하고 재무정보 공시의 신뢰성 제고를 위하여 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률과 한국상장협의회 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계, 평가 및 보고 모범규준을 준거로 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있습니다.

내부회계관리자는 제도의 설계·운영을 총괄하고, 매 회계년도 중요하게 영향을 미치는 외,내부 환경 변화를 고려하여 재무위험을 사전 예방할 수 있도록 내부회계관리제도를 지속적으로 보완, 개선하며, 설계, 운영의 효과성에 대한 점검을 정기적으로 수행하고 있습니다.

내부회계관리 책임자인 사장은 연도별 주요 변화사항, 설계 및 운영 효과성 점검결과 및 개선사항을 포함한 내부회계관리제도의 운영실태를 감사, 이사회, 주주총회에 보고하고 있습니다.

또한, 상임감사는 독립적으로 내부회계관리제도 운영실태를 평가하여 이사회에 그 결과를 보고하고 있습니다.

한편, 당사는 개정된 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라, 2020사업연도부터 내부회계관리제도 운영에 대해 독립된 외부감사인의 감사를 받고 있으며, 2024사업연도를 포함하여 5년 연속 외부감사인의 「적정」의견을 받고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 기업공시규정을 마련하여 모든 공시정보가 관련 법규에 따라 정확하고 공평하게 적시에 공시될 수 있도록 공시조직을 운영·관리하고 있습니다. 공시책임자인 경영관리본부장이 공시통제제도의 설계 및 운영에 관련된 업무를 총괄하며, 경영혁신처 사업평가실을 공시업무 전담조직으로 운영하고, 본사 및 사업소에 100여명 이상의 공시담당자를 지정하여 공시누락 등 불공정공시 예방을 위해 상장회사협의회와 협의하여 기업공시 담당자 교육을 시행하고 있습니다.

또한, 당사는 동규정을 통해 임직원의 내부정보 이용을 금지하고 임직원행동강령을 통해 징계조항을 마련하는 등 불공정행위 방지를 위해서도 노력하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 체계적인 리스크 관리를 통해 기업 가치를 극대화하고, 회사의 장기적인 목적 및 전략적 목표를 달성할 수 있도록 사업리스크 심의위원회와 재무위험 관리위원회를 운영하고 있습니다.

사업리스크 심의위원회는 사규에 근거하여 위원장과 5인 이상 10인 이내의 사내·외 심의위원으로 구성하며, 회사에 중요하게 영향을 미칠 수 있는 일정 사업에 대해 적정성, 수익성, 사업리스크 등을 심의하여 사업의 추진여부를 하고 있습니다.

당사는 재무건전성 강화를 위해 '24년 수익성 심의기준을 고도화하여 투자 및 비투자 신성장 사업 유형별 계량평가 기준을 개선하였고, 심의가 완료된 사업의 지속 모니터링을 통해 위기 발생시 적기에 대응할 수 있도록 조치하고, 미비 사항은 심의기준에 환류하여 지속 개선해 나가고 있습니다.

재무위험관리위원회는 재무위험관리위원회 운영기준에 근거하여 위원장과 5인 이상의 내·외부 심의위원으로 구성되며, 반기별 전사적재무위험지표 현황 점검 및 실적 결과를 위원회에 심의 및 보고하고 있습니다. 핵심위험지표는 5단계의 위험구간(안정ㆍ관심ㆍ주의ㆍ경계ㆍ심각)으로 구분하여 지표별 관리부서가 내부 기준에 따라 위기징후를 수시 모니터링한 후, 위기징후별 대응 체계를 마련하고 있습니다. 특히 ‘경계’ 이상의 경보 발령 시 해당사항을 재무위험관리위원회에 보고 및 전사적 위기대응 활동을 시행하여 재무리스크를 사전에 관리하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사원 공공부문 내부통제 가이드라인 분석을 통해 내부통제 체계 중 미진한 부분에 대한 개선과제 총 18개를 도출하고, 즉각 조치가 어려운 사항에 대한 체계적 개선을 위해 3개년('24∼'26년도) 이행계획을 수립하였으며, 내부통제 총괄부서 지정 및 관련 규정을 제정함으로써 회사의 위험을 충분히 관리하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 회사의 위험을 효과적으로 관리하기 위해 내부통제활동을 지속적으로 개선 보완하고, 이사회 또는 주주총회에 운영실태를 정기적으로 보고하고 경영제언을 환류함으로써 상장사 및 공공기관으로서의 책무성과 투명성을 확보해 나갈 계획입니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 정관 및 공공기관의 운영에 관한 법률에 따라 효과적인 의사결정이 가능토록 구성되었으며 이사회는 경영진과 지배주주로부터 독립적인 기능을 수행할 수 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사 이사회는 정관 제27조 및 공공기관의 운영에 관한 법률 제24조에 따라 대표이사(사장) 1인을 포함한 15인 이내의 이사로 구성되도록 규정되어 있으며, 사장을 포함한 상임이사의 정수를 이사 정수의 2분의 1 미만으로 두고 있으므로, 이사회는 경영진과 지배주주로부터 독립적인 기능을 수행할 수 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사회 구성원은 다음과 같습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

김홍연
사내이사(Inside)
남(Male)
67
사장
47
2024-06-24
전력산업
한국전력공사 서울지역본부장

조영래
사내이사(Inside)
남(Male)
61
경영관리본부장
27
2025-02-27
전력산업
한전KPS 신사업본부장

김도윤
사내이사(Inside)
남(Male)
60
발전안전사업본부장
13
2026-04-21
전력산업
한전KPS 원자력정비기술센터장

전호광
사내이사(Inside)
남(Male)
61
원전사업본부장
27
2025-02-27
전력산업
한전KPS UAE본부장

이봉윤
사외이사(Independent)
남(Male)
57

17
2025-12-06
IT, 행정
인공지능산업융합사업단 대외협력관

박흥석
사외이사(Independent)
남(Male)
64

17
2025-12-27
공공, 원전
산업부 원전 환경과 서기관

신민순
사외이사(Independent)
남(Male)
58

13
2026-04-24
전력산업, 노동
한전KPS 노동조합 본부 기획국장

김정현
사외이사(Independent)
남(Male)
57

6
2026-11-03
복지, 지역정책
행복노인전문요양원 대표이사

박정숙
사외이사(Independent)
여(Female)
58

6
2026-11-03
환경, ESG
탄소중립실현본부 이사장

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사의 이사회 내 위원회는 임원의 선임이 필요할 경우 설치·운영되는 비상설위원회인 임원추천위원회를 포함하여 이사회의 전문성, 효율성을 높이기 위해 상설위원회로서 이사회가 자율적으로 판단·설치한 재무관리위원회, ESG위원회, 안전경영위원회가 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사회 내 위원회 구성현황은 표 4-1-3-1과 같습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

임원추천위원회
1. 임원후보자의 모집방법 결정

2. 임원후보자 심사 및 추천될 자의 결정

3. 기타 임원후보자 추천과 관련된 업무
15
A
비상임이사와 이사회가 선임하는 5~15명의 위원으로 구성

재무관리위원회
다음 사항에 관한 심의·자문

1. 당해연도 예산 및 운영계획

2. 중장기 재무계획 수립 및 Rolling

3. 신규사업 투자 및 재무위험관리 방안 등
3
B

ESG위원회
다음 사항에 관한 심의·자문

1. ESG경영 방향성 점검, 추진계획 수립, 성과관리 등

2. 친환경 사업, 환경경영 정책

3. 분야별 사회적 가치 창출 및 사회적 책임 이행 관련 정책

4. 반부패경영, 윤리경영, 조직문화 등
5
C

안전경영위원회
다음 사항에 관한 심의·자문

1. 중대재해처벌법 시행에 따른 재해예방 및 안전강화 정책

2. 안전경영책임계획 방향 설정 및 로드맵

3. 회사 중요 안전관리 정책 및 제도개선
4
D

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

재무관리위원회
이봉윤
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
C

재무관리위원회
김정현
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
C

재무관리위원회
조영래
위원
사내이사(Inside)
남(Male)

ESG위원회
김정현
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
B

ESG위원회
이봉윤
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B

ESG위원회
박흥석
위원
사외이사(Independent)
남(Male)

ESG위원회
신민순
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
D

ESG위원회
박정숙
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
D

안전경영위원회
박정숙
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
C

안전경영위원회
신민순
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
C

안전경영위원회
김도윤
위원
사내이사(Inside)
남(Male)

안전경영위원회
전호광
위원
사내이사(Inside)
남(Male)

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

Y(O)

당사 정관, 이사회규정은 이사회 내 위원회 설치를 명시하고 있고 이사회의 결의에 따라 ESG위원회를 운영하고 있습니다. ESG위원회는 비상임이사(사외이사) 5인으로 구성하고 있으며, 위원회의 주요 역할은 (1) ESG경영 방향성 점검, 추진계획 수립 자문, 성과관리 (2) 친환경 사업, 환경경영 정책, (3) 분야별 사회적 가치 창출 및 사회적 책임 이행 관련 정책, (4) 반부패경영, 윤리경영, 조직문화 등에 관한 심의·자문 수행입니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 공공기관의 운영에 관한 법률 제18조 제4항에 의거, 자산규모 2조원 미만의 준시장형 공기업으로서 이사회 의장은 기관장(사장)이 수행하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

Y(O)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 공공기관의 운영에 관한 법률 제21조 및 동법 시행령 제19조에 따라 선임비상임이사는 비상임이사(사외이사) 중에서 학식과 경험이 풍부하고 중립적인 사람으로 호선하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 이사회는 정관 제27조 및 공공기관의 운영에 관한 법률 제24조에 의거 적정하게 구성되었고, 비상임이사(사외이사)의 독립성을 충분히 확보하여 운영하고 있습니다.

당사는 공공기관의 운영에 관한 법률 제18조 제4항의 규정에 따라 이사회 의장을 기관장(사장)이 수행하도록 되어있으나, 이사회 과반수 이상의 사외이사 구성, 선임비상임이사 제도 시행, 이사회 내 소위원회 운영 등을 통해 이사회의 독립적이고 효과적인 의사결정이 적정하게 이루어지고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 임기만료 예정 비상임이사(사외이사) 발생 시 조속히 이사회 의결을 통해 경력 및 전문성을 고려하여 이사회 내 위원회 위원을 선임할 예정이며, 효과적인 의사결정을 지원하기 위한 비상임이사(사외이사) 현장경영 확대, 경영제언 시스템 고도화, 이사회 평가 등 다양한 이사회 활성화 방안을 추진하고자 합니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 임원추천위원회 운영규정에 따라 비상임이사 후보자에 대한 심사기준을 정하고 있고, 이사들의 성별, 지역 등이 균형을 이룰 수 있도록 명시하여 다양성을 확보하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사의 임원추천위원회 운영규정은 제15조에 비상임이사(사외이사) 후보자에 대한 심사기준으로 ‘경영에 대한 지식과 경험’ 및 ‘전력 또는 에너지 분야에 대한 전문지식 및 경험’ 등을 정하고 있고, 제16조에는 ‘비상임이사(사외이사)를 추천하는 경우 기존 비상임이사(사외이사)와 성별, 지역 등이 적절한 균형을 이룰 수 있도록 고려해야 함’을 명시하여 다양성 확보를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 임기가 만료되더라도 후임자가 선임될 때까지 직무수행을 계속하도록 하는 등 비상임이사(사외이사)의 책임감 있는 업무수행을 요구하고 있습니다. 또한, 이사회 다양성 가이드라인 제정, 임원추천위원회 위원 선정 시 여성가족부 여성인재DB 활용과 임원 후보자 모집 시 모집공고 매체에 여성가족부 홈페이지를 명시하는 등 여성임원 확보를 위해 노력하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 이사선임 및 변동내역은 표 4-2-1과 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

허상국
사내이사(Inside)
2021-11-12
2023-11-11
2024-04-22
만료(Expire)
퇴직

김도윤
사내이사(Inside)
2024-04-22
2026-04-21
2024-04-22
선임(Appoint)
재직

김우겸
사외이사(Independent)
2019-09-26
2022-10-08
2024-04-24
만료(Expire)
퇴직

신민순
사외이사(Independent)
2024-04-25
2026-04-24
2024-04-25
선임(Appoint)
재직

박정일
사외이사(Independent)
2021-11-25
2023-11-24
2024-11-04
만료(Expire)
퇴직

최용선
사외이사(Independent)
2021-11-25
2023-11-24
2024-11-04
만료(Expire)
퇴직

김정현
사외이사(Independent)
2024-11-04
2026-11-03
2024-11-04
선임(Appoint)
재직

박정숙
사외이사(Independent)
2024-11-04
2026-11-03
2024-11-04
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공공기관의 운영에 관한 법률 제24조의2 및 동법 시행령 제20조의2에 따라 양성평등을 위한 임원임명 목표 및 이행계획을 수립하여 여성임원 목표를 전체 임원의 20% 수준으로 설정하고 이행하기 위해 노력한 결과 2024년도 11월 여성 비상임이사(사외이사) 1명을 선임하였습니다. 향후에도 공기업·준정부기관의 경영에 관한 지침 제43조에 의거 임원 선임 시 여성의 비율을 높이기 위해 이사회 다양성 가이드라인 제정, 대내외 여성임원 Pool 확보, 리더십 및 양성평등 교육 시행, 내부 여성인력 양성 등의 다양한 노력을 통해 여성임원 확대를 위해 지속 노력하고자 합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사선임 시 이사회의 다양성, 전문성, 책임성을 종합적으로 고려하기 위한 명문화된 규정과 가이드라인을 마련하여 운영 중입니다. 또한 후임자 임명 시까지 그 직무를 계속 수행토록 규정에 명시함으로써 이사의 책임감 있는 직무수행을 보장하기 위하여 만전을 기하고 있습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 임원선임과 관련한 모든 절차와 기준은 공공기관의 운영에 관한 법률을 따르고 있으며, 충분한 수준의 공정성과 독립성을 확보하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

57.9

당사는 공공기관의 운영에 관한 법률 제29조 및 동법 시행령 제23조에 의거 사장, 감사 및 비상임이사(사외이사) 후보자 추천을 위해 임원추천위원회를 운영하고 있으며, 관련 세부사항을 임원추천위원회 운영규정을 통해 관리하고 있습니다. 임원추천위원회는 비상설 기구로서 임원의 임기 만료 및 그 밖의 사유로 인하여 임원을 새로이 선임할 필요가 있는 경우에 구성토록 하고 있으며, 위원회의 존속기간은 해당 임원 선임이 완료되는 시점까지입니다.

임원추천위원회는 당사 비상임이사(사외이사)와 이사회가 선임한 위원으로 구성되며 위원 정수는 5명에서 15명 이내의 범위에서 이사회 의결로 정하고, 이사회가 선임한 위원은 위원 정수의 3분의 1 이상, 2분의 1 미만으로 구성하여 운영하고 있습니다.

이사회가 선임하는 위원은 법조계, 경제계, 언론계, 학계 및 노동계 등 다양한 분야에서 학식과 경험이 풍부한 사람 중에서 선임하고 있으며 관련 규정에 의거 회사의 의견을 대변할 수 있는 사람 1명을 포함하여 구성하고 있습니다. 또한 임원추천위원회의 위원장은 비상임이사(사외이사) 중에서 임원추천위원회 위원의 호선으로 선출합니다. 당사는 공기업·준정부기관의 경영에 관한 지침 제43조에 의거 임원 선임 시 여성의 비율을 높이기 위해 여성가족부 등에 여성후보자에 대한 추천을 의뢰하고 있습니다.

공시대상기간 시작일부터 보고서 제출기준일 현재까지 임원추천위원회 개최현황은 다음과 같습니다.

구 분

구성원

개최목적

개최일시

'24년 비상임이사 추천을 위한 임원추천위원회

비상임이사

(사외이사)

3인

비상임이사(노동이사)

후보자 추천

1차 : 2024.01.17.

외부위원

2인

'24년 사장 추천을 위한 임원추천위원회

비상임이사

(사외이사)

4인

사장 후보자 추천

1차 : 2024.07.11.

2차 : 2024.07.25.

3차 : 2024.07.31.

외부위원

3인

'24년 비상임이사(2명) 추천을 위한 임원추천위원회

비상임이사

(사외이사)

4인

비상임이사(사외이사) 후보자

추천(2명)

1차 : 2024.08.20.

2차 : 2024.09.04.

외부위원

3인

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 이사 후보에 대한 구체적인 정보 제공과 검토를 위한 충분한 시간 확보를 위하여 최소 주주총회 2주 전까지 이사 선임 관련 정보를 주주들에게 제공하고 있습니다. 공시대상기간 연도 개시시점부터 공시서류 제출일까지 주주총회시 이사 후보에 관한 정보제공 내역은 표 4-3-1과 같습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

2024년 제3차 임시주주총회
허상국
2024-11-26
2024-12-12
16
사내이사(Inside)
1. 후보자 상세 이력 및 전문분야

2. 후보 추천 사유

3. 독립성(이해관계) 확인 내용

4. 겸직현황 등

2024년 제2차 임시주주총회
김정현
2024-10-16
2024-10-31
15
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문분야

2. 후보 추천 사유

3. 독립성(이해관계) 확인 내용

4. 겸직현황 등

2024년 제2차 임시주주총회
박정숙
2024-10-16
2024-10-31
15
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문분야

2. 후보 추천 사유

3. 독립성(이해관계) 확인 내용

4. 겸직현황 등

2024년 제1차 임시주주총회
김도윤
2024-04-04
2024-04-22
18
사내이사(Inside)
1. 후보자 상세 이력 및 전문분야

2. 후보 추천 사유

3. 독립성(이해관계) 확인 내용

4. 겸직현황 등

2024년 제1차 임시주주총회
신민순
2024-04-04
2024-04-22
18
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문분야

2. 후보 추천 사유

3. 독립성(이해관계) 확인 내용

4. 겸직현황 등

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 재선임되는 이사 후보의 경우 주주총회 개최 전 주주총회 소집공고 공시를 통해 과거 이사회 활동 내역, 후보자 약력, 후보자와 최대주주와의 관계 등 이사 선임 의사결정에 필요한 정보를 충분히 제공하고 있습니다. 또한 매 분기마다 공시되는 정기보고서를 통해 각 이사별 이사회 활동 내역을 공개하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관 제28조 제6항에 의거 집중투표제는 채택하고 있지 않습니다. 다만, 소액주주의 의견이 반영될 수 있도록 상법에 따른 주주제안권을 보장하여 이사 선임 과정에서의 공정성과 독립성을 확보하고 있습니다. 또한, 상법 제368조의4 제1항에 의거하여 제33기(2016회계연도) 정기주주총회부터 주주가 총회에 출석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있는 전자투표제를 도입하여 운영하고 있는 등 소액주주의 의견 반영을 위해 노력을 기울이고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공공기관의 운영에 관한 법률 등에 따라 공정하고 독립적으로 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 임원선임과 관련한 모든 절차와 기준은 공공기관의 운영에 관한 법률을 따르고 있으며, 충분한 수준의 공정성과 독립성을 확보하고 있습니다. 또한, 그 과정에서 이사후보에 대한 충분한 정보를 주주에게 제공함으로써 주주의 의결권행사를 돕기 위해 노력하고 있습니다. 집중투표제는 도입하고 있지 않으나 소액주주의 의견을 충분히 반영하기 위한 관련 제도를 활용하는 등 지속적인 노력을 기울이겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위하여 공기업·준정부기관의 경영에 관한 지침에 따라 임원을 선발하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

김홍연
남(Male)
사장
O
회사업무 총괄

이성규
남(Male)
감사
O
감사업무 총괄

조영래
남(Male)
경영관리본부장
O
경영관리본부 총괄

김도윤
남(Male)
발전안전사업본부장
O
발전안전사업본부 총괄

전호광
남(Male)
원전사업본부장
O
원전사업본부 총괄

이봉윤
남(Male)
비상임이사(사외이사)
X
주요업무 심의/의결 (자문)

박흥석
남(Male)
비상임이사(사외이사)
X
주요업무 심의/의결 (자문)

신민순
남(Male)
비상임이사(사외이사)
X
주요업무 심의/의결 (자문)

김정현
남(Male)
비상임이사(사외이사)
X
주요업무 심의/의결 (자문)

박정숙
여(Female)
비상임이사(사외이사)
X
주요업무 심의/의결 (자문)

(2) 미등기 임원 현황

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위하여 공기업·준정부기관의 경영에 관한 지침 제33조(임원 직무수행요건 및 자격요건 설정) 및 제34조(임원선임의 원칙)에 따라 임원을 선발하고 있습니다. 또한, 선임 전에 주요 경력기관에서 발급받은 징계경력회보서, 범죄경력회보서, 세부평가 등을 토대로 인사검증을 실시하고 있습니다. 이를 통해 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항, 공공기관의 운영에 관한 법률 제34조 등 관계 법령상의 결격사유에 해당하는지 여부는 물론 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해의 우려가 있는지 여부를 검증하고 그 결과를 임원선임 시 반영하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 공공기관의 운영에 관한 법률 및 임원추천위원회 운영규정에 따라 국가공무원법 제33조(결격사유)에 해당하는 자는 임원후보에서 배제하고 있으며, 임원추천위원회에서 선정된 후보자는 공공기관운영위원회의 심의·의결을 거쳐 최종 임원으로 선정되므로 현재 당사 임원 중 과거 횡령 또는 배임 판결을 받은 자는 없습니다. 이사가 직무와 관련된 사건에 대해 수사기관의 조사 또는 수사를 받게 되는 경우, 공공기관의 운영에 관한 법률 제53조의2에 따라 수사기관이 당사에 통보하게 되므로 임원의 비위사건에 대해 파악이 가능합니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

공시대상기간부터 보고서 제출기준일까지 주주대표 소송 내역은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공기업·준정부기관의 경영에 관한 지침에 따라 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 적절하게 방지하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 공공기관의 운영에 관한 법률 및 공기업·준정부기관의 경영에 관한 지침 등에 따른 검증을 철저히 하기 위해 공고 시 관련 요건의 안내를 명확히 하고 선임 이후에도 기업가치 훼손 및 주주권익 침해를 방지하기 위한 교육 등의 노력을 계속하도록 하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

최근 3년 간 비상임이사는 해당기업(계열회사 포함)과 이해관계가 없으며, 후보자 추천과정 중 임원추천위원회 및 기재부 공공기관운영위원회가 이해관계 여부를 심의하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출기준일 현재 비상임이사(사외이사)의 해당 기업 및 계열회사 재직경력은 표 5-1-1과 같습니다. 신민순 이사는 공공기관 운영에 관한 법률 제25조 제3항 제2호에 의한 노동이사로 직원으로 재직한 경력을 포함할 경우, 당사 재직기간은 389개월 입니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

이봉윤
17
17

박흥석
17
17

신민순
13
13

김정현
6
6

박정숙
6
6

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년 간 비상임이사(사외이사) 또는 비상임이사(사외이사)가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역은 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 비상임이사(사외이사)가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역은 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

비상임이사(사외이사)의 기업과의 이해관계 여부는 임원추천위원회가 비상임이사(사외이사) 후보를 추천하는 과정 중 심의되며, 후보를 추천받은 기획재정부 공공기관운영위원회는 상기내용을 종합적으로 재차 확인합니다. 또한 선임 이후 발생할 수 있는 인원과의 거래를 방지하기 위해 한전KPS 임직원 행동강령 제6조 및 제21조를 통해 ‘사적 이해관계가 있는 자’가 직무관련자인 경우 이를 신고하도록 규정하고 있으며, ‘직무관련 정보를 이용한 거래’ 역시 금지하고 있습니다. 또한, 제26조에 따라 직무관련자 등과의 거래 시 사전 신고하도록 하는 등 불공정한 직무수행을 예방하기 위한 임직원 행동강령을 엄격하게 규정하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 임원 선임의 모든 과정에 있어서 당사와의 이해관계 여부에 대하여 확인하고 있으며 관련 절차상 미진한 부분은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

후보자 접수 단계부터 후보자의 과거 당사 또는 당사 계열회사의 재직여부 및 거래여부를 파악하며, 내역이 있을 경우 이를 주주총회 소집공고 공시를 통해 안내합니다. 상기의 내용과 같이 비상임이사(사외이사)가 최대주주이거나 임직원으로 재직 중인 회사와 거래한 바가 없고, 장기재직 중인 비상임이사(사외이사) 역시 없는 등 당사의 비상임이사(사외이사)는 회사로부터 충분히 독립적인 위치에서 담당 역무를 수행하고 있습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 비상임이사(사외이사)는 상법이 규정하는 사외이사 겸직 제한에 관한 내용을 준수하고 있으며, 충실한 직무수행을 위해 충분한 시간과 노력을 투입하여 직무에 임하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 비상임이사(사외이사)의 타기업 겸직을 제한하는 명시적인 내부기준은 없으나, 상법이 규정하는 사외이사 겸직 제한에 관한 내용을 준수하고 있습니다. 상법 제542조의8 제2항 제7호는 ‘사외이사로서의 직무를 충실히 수행하기 곤란하거나 상장회사의 경영에 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자’를 사외이사로 선임하는 것을 금지하고 있으며, 상기 ‘대통령령으로 정하는 자’를 시행령 제34조 제5항 제3호는 ‘해당 상장회사 외의 2개 이상의 다른 회사의 이사·집행임원·감사로 재임 중인 자’로 정의하고 있습니다. 이에 따라 당사의 사외이사는 당사 외 1개 회사의 이사 겸직만 가능합니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 재직 중인 사외이사의 타기업 겸직 현황은 없습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

이봉윤
X
2023-12-07
2025-12-06
-
-
-
-
-

박흥석
X
2023-12-28
2025-12-27
-
-
-
-
-

신민순
X
2024-04-25
2026-04-24
한전KPS 근무
-
-
-
-

김정현
X
2024-11-04
2026-11-03
행복노인전문요양원 대표이사
-
-
-
-

박정숙
X
2024-11-04
2026-11-03
탄소중립실현본부 이사장
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

표 5-2-1에서와 같이 당사의 비상임이사(사외이사)는 당사 이사로서의 충실한 직무수행을 위한 여건 하에서 충분한 시간과 노력을 투입하여 직무에 임하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

2024년도 비상임이사(사외이사) 이사회 참석률은 94%, 경영제언 제시는 42건으로 비상임이사(사외이사)는 이사회에 적극적으로 참여함은 물론 사전에 논의안건에 대한 심도 있는 검토를 통해 내실 있는 이사회 운영에 기여하고 있습니다. 또한 최근 1년 내 신규선임된 비상임이사(사외이사) 및 노동이사에 대해서도 당사의 이사회규정 및 공기업, 준정부기관의 경영에 관한 지침 등에 따라 원할한 직무활동을 위한 지원을 계속할 예정입니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회규정에 따라 비상임이사에게 이사회 등과 관련한 업무수행에 필요한 자료, 자원 등을 제공하며, 이사회 사무국을 통해 비상임이사의 요구에 대해 적기 지원하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 이사회규정 제15조를 통해 비상임이사(사외이사)에게 이사회 등과 관련한 업무수행에 필요한 경비를 지급토록 하고 있으며, 전담 지원조직(전략기획처 전략기획실)을 지정하는 등 비상임이사(사외이사)의 직무수행 효율성과 전문성을 극대화하기 위해 적극적으로 행정지원을 하고 있습니다. 이사회 개최 전 비상임이사(사외이사)가 충분한 시간을 두고 안건을 검토할 수 있도록 심의안건을 미리 송부하고 대면(영상 포함)으로 사전 설명을 진행하고 있습니다. 또한 회사 경영에 대한 이해를 높이기 위하여 회사현황 및 주요업무, 언론보도 등 주요 현안을 수시로 공유하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

현재 당사는 이사회 사무국을 통하여 비상임이사(사외이사)에 대한 제반 업무를 지원하고 있으며, 이사회 간사의 관할 하에 해당부서의 실장 및 부장, 차장, 직원 등 5명이 비상임이사(사외이사)에 대한 경영정보 등의 제공, 직무수행에 필요한 요청사항에 대한 지원 등의 업무를 수행하고 있습니다. 또한, 당사는 이사회규정 제8조의3을 통해 비상임이사(사외이사)가 사장으로 하여금 업무수행에 관련된 자료를 요청하여 보고할 수 있도록 규정하여 비상임이사(사외이사)의 실질적인 정보요구권을 충실히 보장하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

당사는 비상임이사(사외이사)의 업무수행을 위한 자격 및 능력을 후보자 추천과정에서 이미 검증한 바 있으며, 신임 비상임이사(사외이사)를 대상으로 오리엔테이션(회사현황, 이사회 현황, 직무수행 설명 등) 및 사업소 현장경영을 통한 현장 및 회사 이해도 제고 등의 기회를 제공하고 있습니다. 또한 비상임이사(사외이사)의 요청 또는 필요 시 이사역량 확대를 위한 별도 전문교육을 시행할 예정입니다. 사외이사에 대한 교육 제공현황은 다음과 같습니다.

일시

교육명

교육대상

교육주체
주요내용

2024.04.24.

신임 비사임이사(사외이사) 오리엔테이션

신민순

이사회 사무국

(전략기획처)

- 회사 및 이사회 현황, 비상임이사 직무

수행 매뉴얼 등 교육

2024.05.09.~2024.05.10.

사업소 현장경영

이봉윤

여수사업처

- 화력발전소 주요 설비 및 계통과정 등에

대한 교육 및 견학

2024.06.13.~2024.06.14.

사업소 현장경영

최용선,

박흥석

발전정비기술센터,

김포사업소

- GT특화 설비, 사업, 계약현황 등에 대한

교육 및 견학

2024.11.15.

신임 비사임이사(사외이사) 오리엔테이션

박정숙

이사회 사무국

(전략기획처)

- 회사 및 이사회 현황, 비상임이사 직무

수행 매뉴얼 등 교육

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

Y(O)

당사는 정관 및 이사회규정에 이사회와는 별도로 선임 비상임이사(사외이사)의 주재 하에 비상임이사(사외이사)의 독립적인 의견제시 및 교류를 위한 비상임이사(사외이사) 회의를 실시할 수 있음을 명시하고 있으며, 이에 2024년도에 비상임이사(사외이사) 간담회를 신설 및 2회 개최하였습니다. 해당 간담회에는 비상임이사(사외이사) 5명이 모두 참석하였고, 주요 내용은 선임 비상임이사(사외이사)의 선출, 이사회 활성화 방안, 이사회 안건 사전 검토 및 토의 등 입니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

1회차
임시(EGM)
2024-07-09
5
5
1. 선임 비상임이사(사외이사) 선출

2. 이사회 활성화 방안 및 지원

2회차
임시(EGM)
2024-11-25
5
5
1. 선임 비상임이사(사외이사) 선출

2. 이사회 안건 사전 검토

3. 이사회 가이드라인 제정 검토

4. 이사회 BSM 검토 및 설문조사

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시대상기간(2024년) 중 별도 비상임이사(사외이사) 현장경영 등을 통해 회사의 이해도를 제고하고자 하였으며, 향후에는 신규선임된 비상임이사(노동이사 포함)를 대상으로 관련 수요를 재차 파악하고 별도 외부 전문교육과정을 추천하고자 합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 비상임이사의 직무수행에 필요한 지원을 정관 및 내부규정을 통해 명문화하여 충분한 수준의 인적, 물적자원과 정보를 비상임이사(사외이사)에게 제공하고 있습니다. 이외에도 당사는 지속적으로 지원방안 확대를 검토하고 있으며, 비상임이사(사외이사)가 원활히 업무를 수행할 수 있도록 충분한 지원 제공과 여건 조성을 위해 노력하고 있습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 비상임이사는 공공기관의 운영에 관한 법률 제36조에 의거하여 기획재정부장관이 직무수행실적을 평가하고 있으며, 평가 결과는 재선임 여부 등에 반영됩니다

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

Y(O)

당사의 비상임이사(사외이사)는 공공기관의 운영에 관한 법률 제36조에 의거하여 기획재정부장관이 직무수행실적을 평가하고 있으며, 평가 결과는 비상임이사(사외이사)의 해임 및 재선임 여부 등에 영향을 미칩니다.

비상임이사(사외이사)에 대한 직무수행실적 평가 기준과 방법은 공공기관 운영에 관한 법률 제36조에 따라, 공공기관운영위원회의 심의, 의결을 거쳐 정하고 있습니다. 직무수행실적 평가 시에는 이사회 참석률, 이사회 발언, 경영에 반영된 제언 등 이사회 활동 전반이 고려됩니다. 당사는 평가에 필요한 이사회 참석률 등의 평가자료를 제공하고 있으며, 이를 바탕으로 기획재정부장관이 평가를 수행합니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

평가 결과에 따라 비상임이사의 해임 건의 등을 하고자 할 때 공공기관운영위원회의 심의, 의결을 거치도록 함으로써 공정성을 확보하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

Y(O)

당사 비상임이사(사외이사)의 연임여부는 공공기관의 운영에 관한 법률 제28조에 의거하여 기획재정부장관의 직무수행실적 평가를 반영하여 결정됩니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 비상임이사(사외이사)의 평가는 공공기관의 운영에 관한 법률에 따라 적정하게 이루어지고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 평가 수행부서에 명확한 자료 제공을 위해 비상임이사(사외이사)의 이사회 참석률, 이사회 발언, 경영제언 등 이사회 활동 전반에 대한 데이터 관리 등을 철저히 하여 정확하고 공정한 평가가 시행되도록 만전을 기하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

비상임이사(사외이사)에 대한 보수는 기획재정부의 공기업·준정부기관 임원 보수지침 제5조에 의거하여 연간 3천만원을 상한으로 운영되고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

Y(O)

비상임이사(사외이사)에 대한 보수는 기획재정부의 공기업·준정부기관 임원 보수지침 제5조에 의거하여 월정액 또는 회의참석수당 등을 포함하여 연 3천만원(회의참석수당 상한 6백만원)을 상한으로 하여 운영하고 있습니다. 공시 대상기간(2024년) 당사는 공기업, 준정부기관 임원 보수지침 개정내용을 반영하여 이사회 활동 실적과 연계하여 비상임이사의 수당이 지급될 수 있도록 기본수당(월정액) 2백만원과 참석수당 50만원(1회당)을 구분하여 지급하였습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 비상임이사(사외이사)에게 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 비상임이사(사외이사)의 보수는 기획재정부 지침에 의하여 적정한 수준에서 결정 및 지급되고 있으며 미진한 부분은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

기획재정부 지침에는 비상임이사(사외이사) 보수에 대한 평가 결과, 직무수행의 위험성 등을 고려하여 결정할 수 있는 근거가 없어 당사는 보수액 결정 시 관련 내용을 반영하고 있지 않습니다. 향후 관련 규정이 개정되어 비상임이사(사외이사)의 평가 및 위험성 등에 따라 보수를 책정할 수 있도록 근거가 마련되면 이를 적극 적용할 예정입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관 및 이사회규정에 따라 이사회를 정기적으로 운영하고 있으며, 해당 규정에 이사회의 권한 및 책임, 운영절차 등을 구체적으로 명시하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 정관을 통해 이사회의 구성, 소집, 성립 및 의결 등 이사회 운영 전반에 관한 사항을 규율하고 있으며, 이사회규정을 통해 이사회의 권한, 책임, 운영절차 등을 보다 구체적으로 명시하고 있습니다. 당사의 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분하며 이사회규정 제8조의2는 정기이사회는 매월 1회 개최하며 임시이사회는 필요시 수시로 소집하도록 규정하고 있습니다. 이사회는 의장 또는 이사의 1/3 이상의 요구로 소집하며, 이사회 개최 예정일로부터 7일 전까지 소집을 통지하고 있습니다. 참석이 곤란한 이사를 위해서는 상법 제391조 제2항 및 당사 이사회규정 제6조 제3항에 의거 원격통신수단의 이용을 통한 참석을 허용하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사는 이사회를 소집하고자 할 때에는 일시, 장소 및 회의 목적사항을 개최 7일전까지 통지하도록 이사회 규정으로 통보절차를 명문화하고 있습니다. 공시 대상기간 연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 이사회 개최내역은 다음과 같습니다.

□ 2024년도

회차

안건

가결여부

정기/임시

개최일자

출석/정원

구분

내용

1차

결의사항

제40기(2023회계연도) 연결재무제표 및 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함)(안)

가결

정기

2024.02.14.

9/9

결의사항

제40기(2023회계연도) 영업보고서(안)

가결

결의사항

제40기(2023회계연도) 정기주주총회

소집(안)

가결

보고사항

2023년도 연간 감사결과

보고

보고사항

부패방지경영시스템 연간 운영 주요사항

보고

2차

결의사항

2024년도 이사 보수한도 승인(안)

가결

정기

2024.03.12.

9/9

결의사항

2024년도 감사 보수한도 승인(안)

가결

결의사항

제40기(2023회계연도) 이익잉여금 처분계산서 변경(안)

가결

결의사항

상생협력기금 출연(안)

가결

결의사항

제'24-1차 임시주주총회 권리주주 확정을 위한 주주명부 폐쇄 및 기준일 설정(안)

가결

보고사항

2024∼2025년도 원전감독법 운영계획

보고

보고사항

2023년도 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

보고사항

2023년도 내부회계관리제도 운영실태 평가

보고

3차

결의사항

제'24-1차 임시주주총회 소집(안)

가결

임시

2024.03.26.

8/9

4차

결의사항

임원연봉규정 개정(안)

가결

정기

2024.04.18.

9/9

보고사항

2023년도 윤리경영 실적 보고

보고

5차

결의사항

사장 후보자 추천을 위한 임원추천위원회 구성(안)

가결

정기

2024.07.09.

9/9

보고사항

2023년 경영실적평가 결과 보고

보고

6차

결의사항

기관장 경영성과협약(안)

가결

임시

2024.07.19.

9/9

결의사항

비상임이사 후보자 추천을 위한 임원추천위원회 구성 변경(안)

가결

결의사항

임시주주총회 권리주주 확정을 위한 주주명부 폐쇄 및 기준일 설정(안)

가결

보고사항

곡성 삼산 육상풍력 사업추진계획(안)

보고

7차

결의사항

이사회 내 위원회 위원 구성 변경(안)

가결

정기

2024.09.12.

8/9

결의사항

임시주주총회 권리주주 확정을 위한 주주명부 폐쇄 및 기준일 설정(안)

가결

결의사항

2024년도 사내근로복지기금 출연(안)

가결

결의사항

임원연봉규정 개정(안)

가결

결의사항

원자력발전포럼 출연(안)

가결

보고사항

제41기(2024회계연도) 상반기 결산보고

보고

보고사항

'24년도 윤리경영 시행계획 보고

보고

8차

결의사항

중장기(2025년~2029년) 경영목표(안)

가결

정기

2024.10.15.

8/9

결의사항

제'24-2차 임시주주총회 소집(안)

가결

보고사항

원전 전문인력 양성방안 보고

보고

9차

결의사항

이사회 내 위원회 위원 선임(안)

가결

정기

2024.11.25.

9/9

결의사항

제'24-3차 임시주주총회 소집(안)

가결

보고사항

한전KPS 5대 신성장사업 추진(안)

보고

보고사항

인재육성 마스터플랜 수립(안)

보고

10차

결의사항

2025년도 예산(안)

가결

정기

2024.12.26.

8/9

결의사항

한국에너지공과대학교 분담금(5차) 출연(안)

가결

결의사항

취업규칙 개정(안)

가결

결의사항

직원연봉규정 개정(안)

가결

결의사항

복리후생규정 개정(안)

가결

결의사항

2025년도 안전경영책임계획(안)

가결

보고사항

인재개발원 인프라 확충 추진사항 보고

보고

□ 2025년도

회차

안건

가결여부

정기/임시

개최일자

출석/정원

구분

내용

1차

결의사항

제41기(2024회계연도) 연결재무제표 및 재무제표(이익잉여금처분 계산서 포함)(안)

가결

정기

2025.02.11.

7/9

결의사항

제41기(2024회계연도) 영업보고서(안)

가결

결의사항

제41기(2024회계연도) 정기주주총회 소집(안)

가결

결의사항

상생협력기금 출연(안)

가결

결의사항

삼양에코너지 미수채권 출자전환 주식취득(안)

가결

결의사항

한국전력국제원자력대학원대학교 운영 분담금 출연(안)

가결

보고사항

2024년도 연간 감사결과

보고

보고사항

부패방지경영시스템 연간 운영 주요사항

보고

보고사항

인재개발원 인프라 확충 추진사항 보고

보고

보고사항

종합기술원 실험동 확충(안)

보고

2차

결의사항

제41기(2024회계연도) 이익잉여금 처분계산서 변경(안)

가결

정기

2025.03.10.

9/9

결의사항

2025년도 이사 보수한도 승인(안)

가결

결의사항

2025년도 감사 보수한도 승인(안)

가결

결의사항

내부회계관리규정 개정(안)

가결

보고사항

2024년도 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

보고사항

2024년도 내부통제 운영실태 보고

보고

보고사항

2024년도 내부회계관리제도 운영실태 평가

보고

보고사항

인재개발원 인프라 확충 추진사항 보고

보고

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
10
7
94.4

임시
2
7
94.4

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

Y(O)

당사는 정관 제34조에 의거 임원의 보수 한도는 주주총회의 결의로써 정하며, 보수기준 및 지급방법은 이사회의 결의로 정하고 상임이사(사내이사)의 보수기준에는 회사의 경영성과를 반영하는 등 각 임원의 성과평가와 연계된 보수 정책을 수립하여 운영 중에 있습니다.

이와 더불어 기획재정부 공공기관 상임임원 기본연봉 통보(매년) 및 공기업, 준정부기관 임원보수지침을 준수한 이사회 의결 및 주주총회 승인을 거쳐 매년 임원보수한도를 설정하고 있으며, 1분기 통합공시(ALIO) 및 분기보고서를 통해 임원 보수한도를 공개하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 임원의 책임있는 경영활동을 보장하기 위하여 매년 임원을 대상으로 하여 임원배상책임보험에 가입하고 있습니다.

주요내용은 임원이 임원으로서 각자의 자격범위 내에서 행한 업무수행에 따른 부당행위로 인한 손해배상청구와 임원이 업무수행에 따른 부당행위로 부담하게 되는 손해배상청구에 대해 법령이나 정관 등에 따라 회사가 해당 임원에게 보상함으로써 발생하는 손해가 보장대상입니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 이사회규정을 통해 경영목표, 연도별 사업계획, 예산 및 결산, 신주의 발행, 중요 자산의 취득 및 처분 등 회사의 성장 및 이해관계자들의 이익에 영향을 끼치는 사항에 대해서 이사회의 심의, 의결을 거치도록 함으로써 이사회가 기업과 이해관계자의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있게 하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 개최의 근거가 되는 정관 및 이사회규정에 의거, 절차상 하자없이 정기적이고 명확하게 운영되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사회 소집 시 일정 및 내용에 대한 사전 협의 확대 등 관련 편의성을 제공하고, 운영절차 상 애로사항을 해소하기 위한 과제들을 발굴하고 개선하여 이사회 참석률 제고 및 운영상의 문제가 발생하지 않도록 노력하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 및 이사회규정에 따라 매 이사회마다 의사록을 작성하고, 차기 이사회 보고를 통해 확정된 의사록을 개별이사의 활동내역과 같이 공공기관 경영정보 시스템에 공개합니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 상법 제391조의3 및 이사회규정 제12조에 따라 매 이사회마다 이사회 회의의 개최일시, 장소, 참석자 명단, 회의에서의 참석자 발언내용, 회의결과 등을 기록한 의사록 및 녹취록을 작성하고 있습니다. 동 규정에서 간사는 의사록 내용을 차기 이사회에 보고하도록 하고 있으며, 보고를 통해 확정된 의사록은 경영상 기밀 등 특별한 사항을 제외하고는 공공기관 경영정보 공개시스템(알리오)에 공개하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

이사회의 주요 토의 내용과 결의사항은 이사별로 의사록에 포함하여 작성하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

공시대상기간 사업연도 개시일부터 공시서류 제출일 현재까지 개별 이사의 이사회 출석내역 및 최근 3개 사업연도별 안건 찬성률은 표 7-2-1과 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

김홍연
사내이사(Inside)
2021.06.25.~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

이진호
사내이사(Inside)
2020.09.15.~2023.02.28.
100

100
100
100

100
100

황인옥
사내이사(Inside)
2020.09.15.~2023.02.28.
88.9

100
87.5
100

100
100

허상국
사내이사(Inside)
2021.11.12.~2024.04.22.
94.7
75
100
87.5
100
100
100
100

조영래
사내이사(Inside)
2023.02.28.~현재
100
100
100

100
100
100

전호광
사내이사(Inside)
2023.02.28.~현재
95
100
90

100
100
100

김도윤
사내이사(Inside)
2024.04.22.~현재
100
100

100
100

최수미
사외이사(Independent)
2019.04.02.~2022.03.15.
100

100
100

100

김우겸
사외이사(Independent)
2019.09.26~2024.04.24.
91.3
100
90.9
87.5
100
100
100
100

김용성
사외이사(Independent)
2021.08.04.~2022.12.07.
85.7

85.7
100

100

박정일
사외이사(Independent)
2021.11.25.~2024.11.04.
96.3
100
100
87.5
100
100
100
100

최용선
사외이사(Independent)
2021.11.25.~2024.11.04
96.3
87.5
100
100
100
100
100
100

이봉윤
사외이사(Independent)
2023.12.07.~현재
90.9
90
100

100
100
100

박흥석
사외이사(Independent)
2023.12.28.~현재
100
100

100
100

신민순
사외이사(Independent)
2024.04.25.~현재
83.3
83.3

100
100

김정현
사외이사(Independent)
2024.11.04.~현재
100
100

100
100

박정숙
사외이사(Independent)
2024.11.04.~현재
100
100

100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

Y(O)

당사 개별 비상임이사(사외이사)의 활동내용은 정기공시 외에도 공공기관 경영정보 공개시스템(알리오)에 공개하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 제391조의3 및 이사회규정 제12조에 따라 매 이사회마다 의사록을 작성하고, 차기 이사회 보고를 통해 확정된 의사록을 개별이사의 활동내역과 같이 공공기관 경영정보 시스템에 공개하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사회 의사록 및 개별이사의 활동내용에 대한 정보공개 시 정기공시 사항 외에도 인터넷 홈페이지 등 다양한 매체들을 활용하여 공개함으로써 투명성을 제고하도록 하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회 내 위원회는 모두 50% 이상을 사외이사로 구성하며, 감사위원회 및 보상위원회는 운영하고 있지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 내 위원회로 재무관리위원회, ESG위원회, 안전경영위원회를 운영하고 있으며 별도로 임원추천위원회도 운영하고 있습니다. 재무관리위원회는 상임이사 1인, 비상임이사(사외이사) 2인으로, ESG위원회는 5인 전원을 비상임이사(사외이사)로, 안전경영위원회는 상임이사 2인, 비상임이사(사외이사)2인으로 구성하고 있습니다. 임원추천위원회는 비상임이사(사외이사)와 이사회가 선임한 위원으로 구성되며, 임원추천위원회 운영규정 제4조에 의거 비상임이사(사외이사)의 수를 위원 정수의 2분의 1을 초과하여 구성하도록 규정하고 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 공공기관 운영에 관한 법률에서 정한 감사위원회 설치 의무기관(시장형 공기업 및 자산규모 2조원 이상 준시장형 공기업)에 해당하지 않아 현재 감사위원회를 운영하지 않고 있으며, 동법 제24조(임원)에 따라 상임감사를 두고 있습니다. 또한, 보수(보상)위원회도 별도로 운영하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회규정 제8조에 따라 이사회 내 위원회의 설치 및 운영, 위원 선임 및 해임 등에 관한 사항을 이사회 의결사항으로 정하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 2025년 이후 임기만료 예정인 비상임이사(사외이사) 발생 시 이사회 의결을 통해 전문성과 경력 등을 고려하여 신속하게 이사회 내 위원회 위원 선임을 추진하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회 내 위원회의 구성, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회 결의로 정하도록 이사회규정에 명문으로 규정되어 있으며, 위원회 결의사항은 경영공시 등을 통하여 공개하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사 정관, 이사회규정은 이사회 내 위원회 설치를 명시하고 있고 이사회 내 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다고 규정하고 있습니다. 또한, 임원추천위원회 운영규정은 임원추천위원회 운영에 관한 전반의 사항을 명시하고 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

N(X)

위원회 결의사항은 이사회 규정상 보고사항이 아니므로 별도의 보고절차를 거치지 않으나, 공공기관 경영정보 공개시스템(알리오)을 통해 공개하거나, 임원추천위원회 운영규정에 따라 회의록을 작성하여 경영공시 등을 통하여 공개하고 있습니다. 이사회가 자율적으로 판단, 설치한 재무관리위원회, ESG위원회, 안전경영위원회는 해당 심의, 자문 분야의 이사회 상정안건에 대해 담당 위원회에서 사전심의 후 이사회에서 의결하여 심도 있는 이사회 논의를 돕고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

당사는 이사회 내 위원회에 별도의 리스크관리위원회, 내부거래위원회를 운영하고 있지 않으며, 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 총 3번의 이사후보추천위원회를 개최하였으며, 세부내역은 표 8-2-1과 같습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

이사-1차
1회차
2024-01-17
3
5
결의(Resolution)
서류심사 시행, 최종 추천후보자 결정 등
가결(Approved)
X

이사(사장)-2차
1회차
2024-07-11
7
7
결의(Resolution)
운영일정, 후보자 모집방법, 면접대상자 및 최종 추천후보자 수 등 결정
가결(Approved)
X

이사(사장)-2차
2회차
2024-07-25
7
7
결의(Resolution)
서류심사 시행, 면접대상자 결정
가결(Approved)
X

이사(사장)-2차
3회차
2024-07-31
7
7
결의(Resolution)
면접심사 시행, 최종 추천후보자 결정 등
가결(Approved)
X

이사-3차
1회차
2024-08-20
5
7
결의(Resolution)
운영일정, 후보자 모집방법, 최종추천 후보자 수 등 결정
가결(Approved)
X

이사-3차
2회차
2024-09-04
6
7
결의(Resolution)
서류심사 시행, 최종 추천후보자 결정 등
가결(Approved)
X

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

ㅁ 재무관리위원회

재무관리위원회는 비상임이사 2인, 상임이사 1인으로 구성하고 있습니다. 위원회의 주요 역할은 당해연도 예산 및 운영계획, 중장기 재무계획 수립 및 Rolling, 신규사업 투자 및 재무위험관리 방안 등에 관한 심의, 자문을 수행하고 있습니다.

< 재무관리위원회 개최 내역>

회차

개최일자

출석/정원

안건

가결여부

구분

내용

재무-1차

2024.10.10.

3/3

심의

중장기(2025~2029년) 경영목표(안)

적정

재무-2차

2024.12.24.

3/3

심의

2025년도 예산(안)

적정

※ 재무관리위원회는 별도의 의결기능을 가지고 있지 않고, 이사회에 부의되는 주요 안건 등에 대해 사전 심의하여 의사결정을 돕는 기능 수행

ㅁ ESG위원회

ESG위원회는 비상임이사 5인으로 구성하고 있습니다. 위원회의 주요 역할은 (1) ESG경영 방향성 점검, 추진계획 수립 자문, 성과관리 (2) 친환경 사업, 환경경영 정책, (3) 분야별 사회적 가치 창출 및 사회적 책임 이행 관련 정책, (4) 반부패경영, 윤리경영, 조직문화 등에 관한 심의, 자문을 수행하기 위해 설치한 위원회입니다.

< ESG위원회 개최 내역>

회차

개최일자

출석/정원

안건

가결여부

구분

내용

ESG-1차

2024.10.11.

5/5

심의

- 중장기(2025~2029년) 경영목표(안)

적정

ESG-2차

2024.11.25.

5/5

심의

- ESG경영 추진계획 Rolling(안)

적정(수정)

심의

- 환경경영 기본계획 Rolling(안)

적정

심의

- ESG 중대이슈 선정 및 리스크, 기회 분석

적정

ESG-3차

2024.12.26.

5/5

보고

- 공급망 지속가능성 관리 정책 공시 보고

적정

보고

- 이사회 독립성, 다양성, 전문성 가이드라인 보고

적정

보고

- 이사회 역량 구성표 보고

적정

※ ESG위원회는 별도의 의결기능을 가지고 있지 않고, 이사회에 부의되는 주요 안건 등에 대해 사전 심의하여 의사결정을 돕는 기능

수행

ㅁ 안전경영위원회

안전경영위원회는 비상임이사(사외이사) 2인, 상임이사(사내이사) 2인으로 구성하고 있습니다. 위원회의 주요 역할은 (1) 중대재해처벌법 시행에 따른 재해예방 및 안전강화정책 (2) 안전경영책임계획 방향 설정 및 로드맵 (3) 회사 중요 안전관리 정책 및 제도개선 등의 심의·자문을 수행하기 위해 설치한 위원회입니다.

< 안전경영위원회 개최 내역 >

회차

개최일자

출석/정원

안건

가결여부

구분

내용

안전-1차

2024.10.11

4/4

심의

중장기(2025~2029년) 경영목표(안)

적정

안전-2차

2024.12.24.

4/4

심의

2025년도 안전경영책임계획

적정

※ 안전경영위원회는 별도의 의결기능을 가지고 있지 않고, 이사회에 부의되는 주요 안건 등에 대해 사전 심의하여 의사결정을 돕는 기능 수행

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회 내 위원회는 정관 및 이사회 규정 등 명문의 규정에 의하여 조직, 운영되고 있으며, 이사회 결의사항의 보고 또한 알리오 공시 등을 통해 투명하게 이루어지고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

재무관리위원회, ESG위원회, 안전경영위원회 운영 시 위원들의 전문성을 활용하여 다양한 이사회 부의안건들에 대한 사전 심의 및 자문역할을 확대하고 심도 있는 이사회 논의를 지원하도록 하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

내부규정에 따라 경영진으로부터 독립된 감사기구를 구성하고, 전문성 강화를 위한 교육 등을 수행함으로써 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

당사는 공공기관의 운영에 관한 법률의 적용을 받는 준시장형 공기업으로서 동법 제24조 제1항에 따라 상임감사를 두며, 상임감사의 임명, 직무권한 등을 정관과 감사규정에 정의하여 경영진으로부터 독립된 감사기구로서 업무를 수행하고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

이성규
감사
상근감사(Full time-auditor)
경찰학 박사 (동국대학교 대학원, 2006년 취득)

경찰청(대구경찰청장, 정보국장, 서울경찰청장) (1980 ~ 2011.10.)

행정안전부 소청심사위원회 상임위원 (2012.03. ~ 2012.10.)

경찰공제회 이사장 (2012.12. ~ 2014.12.)

경운대학교 경찰행정학과 교수 (2016.03. ~ 2022.02.)

롯데정보통신(주) 사외이사(감사위원) (2016.03. ~ 2022.03.)
신규선임

(2024.01.09.)

강동신
감사
상근감사(Full time-auditor)
변호사 (제 49회 사법시험 합격, 2010년 취득)

법무법인 안양 변호사 (2010.04. ~ 2011.01.)

변호사 강동신 법률사무소 (2011.01 ~ 2013.12.)

전남도청 법무통계담당관실 지방행정사무관 (2013.12. ~ 2017.07.)

광주광역시청 감사위원회 상임감사위원 (2017.08 ~ 2021.04.)
임기만료

(2024.01.09.)

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

N(X)

감사는 직무수행에 적합한 독립성을 확보하기 위하여 공공기관의 운영에 관한 법률 제30조(임원후보자 추천기준 등) 및 동법 시행령 제23조의2(감사후보자 추천 기준)에서 정한 감사후보자 추천기준에 적합한 사람을 임원추천위원회가 복수로 추천하여 ‘공공기관운영위원회’의 심의, 의결 및 주주총회의 의결을 거쳐 기획재정부장관의 제청으로 대통령이 임명합니다. 또한 당사의 감사규정은 감사와 감사부서가 감사업무를 수행함에 있어 독립성을 유지하여야 한다는 것을 명시하여 내부감사기구의 독립원칙을 명문화하고 있습니다.

현재 감사는 경찰학 박사학위를 취득하고 경찰 고위직 및 민간기업의 감사위원 경력을 보유한 전문가로서, 이를 바탕으로 경영진이 업무를 적법, 타당하게 처리하고 있는지에 대한 감독역할을 충실히 수행할 수 있는 전문성을 갖추고 있습니다.

상임감사는 공공감사에 관한 법률 제13조(겸직 등의 금지) 및 정관 제35조의2(임직원의 겸직제한)에 의거 자체 감사 대상기관 임직원의 직을 겸하거나 영리를 목적으로 하는 업무에 종사하지 못합니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 공기업으로서 감사업무 수행 시 공공감사에 관한 법률, 공공기관 운영에 관한 법률, 공기업·준정부기관 감사기준 등 관련 법령을 준수하고 있습니다.

감사규정에 감사와 감사조직(감사실), 감사 절차, 권한과 책임을 명시하고 있습니다. 감사규정 및 감사규정시행세칙에 따라 감사는 회사업무와 회계의 감사, 내부회계 관리제도 운영실태 평가를 수행하여 이사회에 독립적으로 보고하는 감사업무와, 주요정책과 집행업무 등에 대하여 업무의 타당성, 효율성 및 효과성을 점검하고 개선사항을 권고하는 컨설팅 활동을 수행합니다.

감사규정에 따라 감사는 업무를 수행함에 있어서 경영상의 서류와 장부 등 자료 제출과 필요시 관련자의 출석을 요구할 수 있고, 정당한 사유 없이 감사를 거부하거나 자료의 제출요구에 따르지 아니한 직원 및 감사활동을 방해한 직원에 대하여 신분상 조치를 요구할 권한이 있습니다. 또한 자체감사의 효과적 수행을 위한 감사조직 운영을 위해 요구하는 적정규모의 인원과 예산을 반영하도록 정하고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 상임감사의 효과적 감사업무 수행을 위해 감사규정 제10조(감사인의 전문성)에 의거, 자체 교육계획을 수립하여 감사와 관련된 다양한 분야의 대내·외 전문교육을 시행하고 있고, 내부회계관리규정 제13조(교육계획의 수립 및 실시 등)에 따라 내부회계관리제도 관련 법령 및 동 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 교육을 실시하고 있습니다. 2024년도 상임감사의 교육실시 현황은 다음과 같습니다.

일 시

교 육 명

교육주체

주요내용

2024.04.12.~2024.12.06.

2024년 최고감사인과정

서울대학교 경영대학

- 내부통제와 위험관리, 업무감사와 성과관리,

감사환경의 변화, 경영투명성 강화와 감사의

역할 등

2024.05.16.

감사지휘자 과정

한국공공기관연구원

- 공공기관의 윤리경영 등을 반영한 감사평가

변화 대비 대응 전략 및 체크리스트 공유 등

2024.06.04.

공공기관 감사평가

대응 전략과정

감사교육원

- 인사감사 사례분석, 공공기관 감사사례,

자체감사 경험 공유 등

2024.07.16.~07.18.

2024년 제4기 청렴교육 내부강사

청렴연수원

- 반부패·청렴 관련 최신 법령 및 정책 등

2024.08.01.~08.31.

기초재무회계

삼일회계아카데미

- 재무제표와 기업회계기준 및 외부감사제도와

감사보고서 등

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사는 감사규정 제10조의2(감사자문위원회)에 따라 외부 전문가로 구성된 감사자문위원회를 설치·운영하여 감사정책 및 전략, 제도 개선에 관한 사항 등 업무 수행에 필요한 전문가의 자문을 받을 수 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

감사는 당사 감사규정에 따라 회사 최고 의사결정기구인 주주총회와 이사회에 참석하여 의견을 제시할 수 있고, 이사회 의결시 반드시 감사의 의견을 참고하도록 하여 주요 의사결정과정에서 경영견제가 적절히 이루어지도록 하고 있습니다. 또한 감사는 경영진의 부정행위 및 업무집행에 대한 적법성 감사를 실시하고, 결과에 대한 시정조치를 확인할 권한을 가지고 있습니다.

또한, 경영진은 관련법령 및 내부규정에 따라 정보 제공과 독립적 보수 지급 등 감사의 직무수행에 대해 충분한 수준의 지원을 하고 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

감사규정에 근거하여 감사는 경영상의 서류와 장부 등 모든 자료와 정보에 대한 접근 권한이 있으며, 상임감사는 이사회와 각종 경영회의에 참석하여 주요 경영정보에 대한 보고를 받고 의견을 진술하도록 하고 있습니다. 또한 동 규정에 따라 주요 사건·사고 및 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 정보를 수시로 감사에게 보고하도록 하고 있습니다. 이러한 규정에 의해 지금까지 감사는 경영정보의 접근에 있어 어떠한 제한도 받은 적이 없습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 상임감사 직속으로 집행부서와 독립된 별도의 내부감사부서(감사실)를 설치하여 본사 1개, 전국 권역별 5개 사업소 자체 감사기구를 운영 중이며, 감사규정과 감사규정시행세칙에 내부감사부서 운영에 관한 세부사항을 명시하고 있습니다. 내부감사부서의 최고책임자는 사내 고위관리직에 해당하는 직급(1직급(가))을 두어 적절한 독립성을 유지할 수 있도록 하고 있으며, 내부감사부서 조직과 보고서 제출일 현재 인원, 역할은 다음과 같습니다.

상임감사

(1실, 5부, 5개권역)

감사실

감사전략실

(7명)

예방감사부

(6명)

종합감사부

(6명)

감사품질부

(4명)

조사감찰부

(5명)

청렴문화부

(5명)

감사담당역

(3명)

- 감사 전략

수립 및 이행

총괄

- 외부감사

(감사원 등 )

대응

- 감사실 대외

평가 대응

- 본사 일상감사

- 내부통제체계 운영

평가 및 관리

- 종합감사

- 재무감사 및

특정감사

- 상시모니터링

- 보고서 품질관리

(처리안 조정 등)

- 사전컨설팅 등

- 특별조사업무

- 민원처리

- 감찰업무 등

- 부패방지·

종합청렴도

업무

- e-감사시스템

- 사업소 일상감사

- 권역별 사업소

자체감사 등

주) 감사실 조직개편 시행 반영(2025.03.17.)

현재 내부감사부서는 경영, 기획, 재무, 세무, IT 등 사무분야와 기계, 전기, 안전관리 등 기술분야의 검증된 전문인력으로 구성되어 있으며, AICPA, CIA, 기사, 기술사 등 전문자격 보유인력을 포함하고 있습니다.

상임감사는 연초 감사규정과 감사규정시행세칙에 근거하여 연간감사계획을 수립하여야 하며, 내부감사부서는 연간감사계획에 따라 종합감사, 특정감사, 일상감사, 재무감사, 성과감사 및 컨설팅 업무를 수행하고 있고, 그 결과에 대하여 감사와 이사회에 정기적으로 보고하고 있습니다. 또한, 회사 홈페이지와 알리오 공시사이트를 통해 감사결과를 공시하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

Y(O)

내부감사부서는 감사규정 제8조(감사의 독립성 등)에 따라 감사업무를 수행함에 있어 독립성을 유지하고 있으며, 동 규정 제13조(감사인의 자격)에 근거하여 전문지식과 도덕성을 갖춘 직원 중에서 감사인을 선발하여 운영하고 있습니다.

또한 동 규정 제14조(감사인의 보직 및 이동)에 의거 감사실 직원의 이동 등 인사 조치는 감사의 요구 없이 이루어질 수 없으며, 감사업무에 대한 성과평가, 예산편성의 독립성 또한 보장하고 있어 내부감사기구가 효율적인 감사 업무와 경영진에 대한 견제를 수행할 수 있도록 하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

Y(O)

당사는 공기업 및 준정부기관 임원 보수지침을 준용하고 있으며, 당사 정관에 근거하여 감사의 보수한도는 주주총회의 결의로써 정하며 보수기준 및 지급방법은 이사회의 결의로 정한 임원연봉규정에 따라 지급하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

6.26

상임감사의 보수는 제수당 및 금전적 복리후생비가 포함된 기본연봉, 공공기관의 운영에 관한 법률에 따른 회사 경영평가 성과급과 상임감사 직무수행평가 성과급으로 하고 있으며, 2024년도 보수지급현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

연 도

구 분

기본급

퇴직금

성과급

기타지급

계

사외이사

대비

2024

감사위원

상임이사주1)

103,260

20,966

55,571

-

179,797

6.26배

사외이사(해당없음)

-

-

-

-

-

-

사외이사(감사위원 제외)주2)

28,701

-

-

-

28,701

-

주1) ‘24년도 상임감사 1인당 평균보수액

- 급여지급인원 월 평균 1.17명(퇴직자 1명 인건비 포함), 보수총액 210,363천원

주2) ‘24년도 사외이사 1인당 평균 보수액

- 활동비 월 2,000천원/인, 참석수당 월 500천원/회, 사외이사 4.58명, 보수총액 131,455천원

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 관련 법령과 내부규정에 따라 감사업무에 적합한 상임감사를 선임하고 있으며, 보고서 작성일 현재 감사는 공직 경력과 감사위원 경력을 보유한 전문가로서, 감사업무 전문성을 갖추고 있습니다. 또한 내부규정에 내부감사기관의 운영과 감사업무 수행 전반에 대한 독립성을 보장하고 있습니다. 이런 사항들을 고려할 때 내부감사기구의 독립성과 전문성이 충분히 확보된 것으로 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 공공기관 운영에 관한 법률 제20조(위원회)에서 정한 감사위원회 설치 의무기관(시장형 공기업 및 자산규모 2조원 이상 준시장형 공기업)에 해당하지 않아 현재 감사위원회를 운영하지 않고 있으며, 동법 제24조(임원)에 따라 상임감사를 두고 있습니다.

향후 기관 운영에 관련된 법령 및 대내·외 경영 여건과 규모 변화 등을 고려하여 감사위원회 설치를 검토할 예정입니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

관련 법령과 내부규정에 근거하여 성실하고 적법하게 업무를 수행하고 있으며, 활동내역의 주기적인 보고 및 기록물 보존, 결과공개를 실시하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

감사는 정관 및 이사회규정에 따라 이사회에 참석하여 감사의 회사업무와 회계에 대한 감사결과 및 내부회계관리제도 운용 실태 및 결과 등을 보고하고 있습니다. 2024년도에는 총 9회의 이사회에 참석하여 2023년도 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 등 감사활동 내용을 보고하였습니다.

또한, 2025년도 공시서류 제출일 현재까지 총 2회 이사회에 참석하여 2024년도 연간 감사결과 및 내부회계관리제도운영실태 평가 결과 등을 보고하였습니다. 당사는 공공기관 운영에 관한 법률 제43조의3 제1항에 따라 감사와 비상임이사 전원을 위원으로 하는 ‘회계감사인선임위원회’를 구성·운영하고 있으며, 2023년 2월 3일 선정한 한영회계법인을 회사의 외부감사인으로 신규 선임하였습니다. 선임된 한영회계법인은 특별한 사유가 없는 한 2023회계연도부터 2025회계연도에 대한 외부 회계감사를 수행하게 됩니다. 감사는 경영진의 참석 없이 독립적으로 외부감사인과 분기별 커뮤니케이션을 통해 핵심감사항목 등 긴밀한 소통 및 업무 감독을 실시하고 있으며, 내부회계관리제도에 대한 자체 교육을 시행하였습니다.

감사는 내부회계관리규정에 따라 내부회계관리제도 운영실태를 평가하고 이사회에 보고하여야 하며, 2023년도 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가를 실시하여 그 결과를 제’24-2차 이사회에 보고하고, 결과보고서는 외부에 투명하게 공개하였습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

감사는 감사결과에 대하여 당사 정관, 이사회규정 및 감사규정에 명시된 내용에 따라 주주총회와 이사회에 참석하여 정기적으로 보고하고 있으며, 감사 과정에서 생산되는 감사조서, 결과보고서 및 회의록 등의 기록물들은 감사규정 및 기록물관리지침에 근거하여 보존합니다. 또한 감사보고서는 기획재정부의 알리오 공시 등을 통해 투명하게 외부에 공개하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

당사는 공공기관 운영에 관한 법률 제20조(위원회)에서 정한 감사위원회 설치 의무기관(시장형 공기업 및 자산규모 2조원 이상 준시장형 공기업)에 해당하지 않아 현재 감사위원회를 운영하지 않고 있으며, 동법 제24조(임원)에 따라 상임감사를 두고 있습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

내부감사기구의 활동내역 및 감사지원조직의 활동 등을 종합적으로 고려할 때 당사의 내부감사기구는 감사관련 업무를 성실히 수행하고 있는 것으로 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 정관, 이사회규정 및 감사규정에 명시된 내용에 따라 적법하고 성실하게 감사업무를 수행하고 있으며, 주주총회와 이사회에 참석하여 정기적으로 보고하는 등 활동내역을 투명하게 공개하고 있습니다. 향후에도 관련 법령 및 내부규정에 근거하여 성실한 업무수행과 투명한 활동을 위해 최선을 다하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위하여 내부규정을 마련하여 운영하고 있으며, 외부감사인에 대한 평가 및 비감사용역 계약 체결에 대해 검토하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 주권상장법인으로 독립성과 전문성이 확보된 외부감사인 선임을 위하여 회계감사인선임위원회 운영기준에 외부감사인의 선임 및 해임, 보수, 감사시간 등에 대한 기준과 절차를 규정하고 있습니다.

외부감사인 선임 절차는 일반경쟁 입찰 후 협상에 의한 계약체결 과정으로 독립성 및 전문성을 보장하였으며, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조(감사인의 선임) 및 동법 시행령 제13조(감사인 선정 등)에 따라 감사인선임위원회의 승인을 받고, 연속하는 3개 사업연도의 감사인을 동일 감사인으로 선임하고 있습니다.

당사의 회계감사인선임위원회는 공공기관의 운영에 관한 법률 제43조의 3(회계감사인의 선임 등) 및 동법 시행령 제26조의 2(회계감사인선임위원회의 구성 및 운영)에 따라 당사의 상임감사(1인) 및 비상임이사(5인)으로 구성되어 있습니다. 해당 위원들은 에너지, 공공행정 등 다양한 분야의 전문성을 지닌 상임감사 및 비상임이사로, 회계감사인 선임에 있어 이해관계여부 등을 확인하여 독립성을 충분히 확보하였습니다.

아울러 외부감사인 선임과정에서 동일한 감사인이 연속하는 6개 회계연도를 초과하여 감사업무를 수행하지 않도록 하는 등 외부감사인의 독립성 훼손이 우려되는 상황을 사전에 방지하고 있습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

2023~2025회계연도 외부감사인 선임과 관련하여 2022년 9월 29일(1차) 및 2022년 12월 29일(2차) 두 차례 회의를 개최하여 외부감사인으로 한영회계법인을 신규 선임하였습니다. 1차 회의 시, ‘외부감사인 선정 시 감사시간, 감사인력, 감사보수 및 감사계획의 적정성, 감사인의 독립성, 감사시간’ 등 외부감사인의 선정에 필요한 기준과 절차를 승인하였고, 2차 회의 시, 재무상태, 회사이해도, 전문인력 투입 및 운영계획, 사업수행계획, 회계 서비스 제공 및 감사품질 등 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 종합적인 평가에 따라 2023~2025회계연도 외부 회계감사인 선임을 승인하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조(감사인의 선임) 6항에 따라 외부감사인의 감사활동 결과를 평가하고 있으며, 외부감사인 선정시 정한 사항의 준수여부, 외부감사인 감사수행 시 일정, 참여인원, 검토한 사항, 감사방법의 적정성 등을 고려하여 평가하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인의 독립성 확보를 위해 모든 비감사용역 계약 체결에 대해 검토하고 있으며, 해당 업무가 공인회계사법 제21조(직무제한) 및 동법 시행령 제14조(직무제한) 준수여부, 독립성 훼손 여부, 계약 필요성 등을 종합적으로 검토하고 있습니다. 외부감사인의 자회사를 통하여 비감사용역을 제공받은 현황은 아래와 같습니다.

<외부감사인의 자회사를 통하여 제공받은 비감사용역>

계약체결일

용역내용

용역수행기간

용역보수

2024.01.22.

한전KPS 필리핀법인 세무신고 및 자문

2024.01.01. ~ 2024.12.31.

22,684천원

2024.05.13.

한전KPS 필리핀법인 세무조사 대리

2024.02.13. ~ 2024.12.31.

23,630천원

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 내용으로 볼 때 당사는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위하여 내부규정을 마련하여 운영 중이며, 관련 법령을 준수하고 있는 것으로 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 외부감사인 선임을 일반경쟁 입찰을 통해서 진행하는 방법을 통해 독립성 및 전문성을 보장하고 있으며, 동일 감사인의 6개 회계연도 연속 선임 방지를 통해 독립성 훼손을 방지하고 있습니다. 또한, 외부감사인의 감사활동 결과 평가를 통해 지속적으로 전문성을 검토하고 있습니다. 향후에도 내부규정 준수 및 외부감사인 평가 등의 절차를 통해 독립성 및 전문성을 확보하도록 하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

내부감사기구는 경영진 참석 없이 외부감사인과 주기적으로 의사소통을 시행하고 있으며, 협의 내용 및 통보 사항을 내부감사업무에 적절하게 반영하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사 내부감사기구는 외부감사인과 외부감사 실시와 관련하여 정기 및 수시로 주요 현안사항을 논의하고 있으며, 외부감사인으로부터 당사의 중요한 회계처리기준, 분·반기 재무제표 검토 및 기말감사 결과보고 등을 경영진의 참석없이 직접 보고 받고 주요 사항 등에 대하여 의견을 교환하고 있습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
내용

1회차
2024-02-29
1분기(1Q)
2023년 기말감사 결과보고

2회차
2024-06-17
2분기(2Q)
2024년 1분기 감사 결과 주요이슈사항, 2024년 회계연도 감사계획 등

3회차
2024-09-26
3분기(3Q)
2024년 2분기 감사결과 주요이슈사항, 재무적 내부통제체계 구축을 위한 2024년 내부통제 운영 계획 등

4회차
2024-12-23
4분기(4Q)
2024년 3분기 감사 결과 주요이슈사항, 2024년 회계연도 감사 수행단계 보고 등

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

외부감사인과 연간 감사계획, 핵심감사사항, 재무제표 점검, 분반기 결산감사 이슈사항 등에 대하여 협의하였고, 필요시 협의결과를 내부감사업무 시행 시 즉시 반영하였습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인은 감사 중에 발견한 중요사항을 대면회의, 유선, 이메일 등 다양한 방법으로 내부감사기구에 통보하고 있으며, 외부감사인의 보고를 받은 후 추가조치가 필요하다고 판단되는 사항에 대해서는 감사규정등에 의거, 내·외부 전문가 활용 및 교차감사 방법 등을 활용하여 내부감사를 실시할 수 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 따른 감사 전 재무제표 제출의무 기한을 충실히 준수하여 외부감사인에게 재무제표를 제공하고 있으며 관련 제공 내역은 표 10-2-2와 같습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제40기
2024-03-28
2024-01-22
2024-01-31
한영회계법인

제41기
2025-03-26
2025-01-20
2025-01-31
한영회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 외부감사인과 분기별 1회 이상 의사소통을 실시하는 등 충분한 의사소통을 시행하고 있다고 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 내부감사기구와 외부감사인과는 주기적으로 의사소통을 시행하고 있으며, 2024년도에도 외부감사인과 총 4회(2월, 6월, 9월, 12월) 의사소통을 실시하여 회사 주요 현안사항을 논의하였습니다. 향후에도 분기 1회 이상 외부감사인과의 정기적인 회의 시간을 마련하여 더욱 효과적 의사소통을 위해 지속 노력할 예정입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

Y(O)

당사는 정부의 한국 증시 도약을 위한 밸류업 프로그램 조기 정착 추진에 동참하고, 주주 권익 보호를 위해 기업가치 제고 계획을 수립하고 2025년 2월 20일에 공시하였습니다.

기업가치 제고 계획의 주요내용은 기업개요, 지배구조 및 이사회, 현황진단, 목표설정, 이행방안, 소통으로 구성되어 있으며, 당사는 지속성장, 지배구조, 주주환원, 소통 부문에서 4가지 목표를 설정하고 목표달성을 통해 기업가치 향상과 주주 권익 보호를 달성하고자 합니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 2025년 2월 20일 기업가치 제고 계획을 최초로 수립하여 공시를 진행하였으나 공시 과정에서 이사회의 보고 등은 거치지 않았습니다. 향후 기업가치 제고 계획의 이행평가 및 개선 과정에서 이사회 보고 등의 절차를 추진할 예정입니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

공시-1차
2025-02-20
X

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

Y(O)

당사는 기업가치 제고 계획 수립 및 공시 후 기관투자자 뿐만 아니라 소액주주들과의 소통을 통해 당사가 마련한 기업가치 제고 계획에 대해 충분한 얘기를 나누었으며, 주요 소통 현황은 표 11-2와 같습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

소통-1차
2025-02-26
개인주주
컨퍼런스콜
X
기업가치 제고 계획상 배당목표 및 향후 전망 등

소통-2차
2025-03-06
개인주주
컨퍼런스콜
X
기업가치 제고 계획상 배당목표 및 향후 전망 등

소통-3차
2025-03-07
애널리스트
컨퍼런스콜
X
기업가치 제고 계획 목표 및 이행 방안 관련

소통-4차
2025-03-07
개인주주
컨퍼런스콜
X
기업가치 제고 계획 배당목표 및 매출 전망 등

소통-5차
2025-03-10
개인주주
컨퍼런스콜
X
기업가치 제고 계획 목표 달성 전망 등

소통-6차
2025-03-11
개인주주
컨퍼런스콜
X
기업가치 제고 계획상 배당목표 및 지급기준일 등

소통-7차
2025-03-12
개인주주
컨퍼런스콜
X
기업가치 제고 계획상 배당목표 및 영업이익 전망 등

소통-8차
2025-04-01
해외 투자자
컨퍼런스콜
X
기업가치 제고 계획 주주환원 관련

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 관련 규정을 다음과 같이 첨부합니다.

1. 한전KPS(주) 정관, 2. 이사회규정, 3. 임원추천위원회 운영규정, 4. 감사규정, 5. 내부통제규정, 6. 내부회계관리규정, 7. 임직원 행동강령

* 첨부된 규정을 비롯한 당사의 내부규정은 공공기관 경영정보 공개시스템(www.alio.go.kr)의 기관별 공시 - 준시장형 공기업 - 한전KPS를 통해 열람하실 수 있습니다.