한국특강 — 기업지배구조보고서공시  (20250602)
제출인: 한국특강



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

(주)한국특강

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2024-01-01

공시대상 기간 종료일

2024-12-31

보고서 작성 기준일

2024-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2024-01-01
2023-01-01
2022-01-01

회계기간 종료일
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
이시영
성명 :
김한규

직급 :
이사
직급 :
과장

부서 :
기획재무센터
부서 :
회계팀

전화번호 :
055-589-1000
전화번호 :
051-310-9022

이메일 :
sylee@ekosco.com
이메일 :
kimhk@ekosco.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
(주)매직홀딩스
최대주주등의 지분율(%)
50.05

소액주주 지분율(%)
46.43

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
철근, 형강, 봉강

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
-

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
768,778
830,392
795,940

(연결) 영업이익
10,612
47,316
30,643

(연결) 당기순이익
-2,917
28,125
40,634

(연결) 자산총액
550,649
560,997
547,808

별도 자산총액
550,649
560,997
547,808

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

26.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
X
세부원칙1-1, 결산일정 등으로 2주전 소집공고

전자투표 실시
X
O
세부원칙1-2, 전자투표 미실시

주주총회의 집중일 이외 개최
X
O
세부원칙1-2, 주주총회 집중일 이외에 주주총회를 개최했으나 주총분산프로그램에 참여하지 않음

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
X
세부원칙1-4, 배당 미실시

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
X
세부원칙1-4, 배당 미실시

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
X
세부원칙3-2 참고

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
O
세부원칙3-3 참고

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
X
세부원칙4-1, 가, (5) 참고

집중투표제 채택
X
X
세부원칙4-3, 정관 제30조를 통해 집중투표제를 채택하고 있지 않음

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
O
O
세부원칙4-4, 임원선임 정책 참고

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
X
세부원칙4-2, 이사회 총 6명 동성의 구성

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
X
세부원칙9-1, 다, (1) 참고

당사는 독립적인 내부감사부서는 설치되어 있지 않으나 감사위원회의 활동을 회계팀에서 지원하고 있습니다.

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
O
세부원칙9-1, 가, (2) 참고

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
X
세부원칙10-2, 가, (1) 참고

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O
세부원칙9-1, 나, (5) 참고

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 인간생활의 향상과 개선에 필요한 용품과 용역을 산출하고, 나아가서 문화의 발전에 기여하고자 하는 경영이념을 바탕으로 지속가능 경영를 위해 진취적 사고, 신의를 바탕으로 투명경영을 하며 더불어 환경과 사회적 책임까지 생각하는 기업이 되기 위해 힘쓰고 있으며, Health, Safety, Enviroment를 경영의 기본적인 방침으로 삼아 각 공장내 무질병, 무재해, 무공해를 달성하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. 또한 이사회와 감사위원회는 윤리경영, 투명경영, 지속가능경영을 최우선 과제로 삼고 자유롭고 공정한 경쟁을 지향하는 자유시장경제 질서 존중, 상호신뢰와 협력을 토대로한 주주 및 대내외 이해관계자들의 상생추구, 전 임직원의 윤리적 기업문화를 창출해 낼 수 있는 환경조성에 최선을 다하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사의 지배구조는 법령과 관련 규정에 따라 적법하고 투명하게 구성되어 있습니다. 이사회 각 구성원은 주주총회에서 선임된 이사로 구성되어 있으며, 보고서 제출일 기준으로 이사회는 총 6명으로 사내이사 3명, 상법상 요건인 전문성과 객관성을 갖춘 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 사외이사는 특정 의견에 치우치지 않는 중립성을 유지하도록 하고 있습니다.

당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 법령에 따라 회계 및 재무전문가 1인을 포함한 당사의 감사위원회는 회사 내부의 지원조직 및 외부감사인과 긴밀히 협조하여 내부감사를 수행하며, 투명하고 건전한 기업지배구조 정착을 위해 노력하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보 제공은 준수하고 있으나, 주주총회 4주전에는 제공하지 못하고 있어 준수하고 있지 않습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 2024년도 정기주주총회 기준으로 개최 2주전까지 주주총회 소집공고 공시를 통하여 주주들에게 주주총회 일시, 장소, 회의의 목적사항 등 주주총회 관련 정보를 제공하였습니다. 또한 주주총회 당일 주주총회 결과 공시의무를 이행하여 주주들이 주주총회 결과에 대한 정보를 얻을 수 있도록 하고 있습니다.

제52기-54기 주주총회에 대한 개최현황 및 세부사항은 다음과 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제54기

정기주주총회
제53기

정기주주총회
제52기

정기주주총회

정기 주총 여부
O
O
O

소집결의일
2025-03-14
2024-03-08
2023-03-09

소집공고일
2025-03-14
2024-03-11
2023-03-10

주주총회개최일
2025-03-31
2024-03-26
2023-03-27

공고일과 주주총회일 사이 기간
17
15
17

개최장소
본점/경남 함안군
본점/경남 함안군
본점/경남 함안군

주주총회 관련사항 주주통보 방법
1%이상 주주 소집통지서 발송,

금융감독원 및 거래소 전자공시시스템 등
1%이상 주주 소집통지서 발송,

금융감독원 및 거래소 전자공시시스템 등
1%이상 주주 소집통지서 발송,

금융감독원 및 거래소 전자공시시스템 등

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X

통지방법
-
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
6명중 6명 출석
8명중 8명출석
8명중 8명출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명중 3명출석
3명중 3명출석
3명중 3명출석

주주발언 주요 내용
-
1)발언 : 3인(개인주주)

2)주요발언요지 : 안건에 대한 찬성 발언
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 법적 기한을 준수하여 주주총회 2주 전 소집통지 및 공고를 전자공시시스템에 공시하고 있으나, 내부결산 및 외부감사 일정 등으로 인해 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 '주주총회 4주 전 통지'에는 미치지 못하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

추후 내·외부업무 프로세스를 정비하고 관련 일정을 단축하여 기업지배구조 모범규준에 따라 주주총회 4주전 소집통지 및 공고할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 전자투표 미실시 등 상기 세부원칙을 준수하지 못하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

당사는 주주총회 내실화 방안의 일환으로 주주총회 개최일 분산화 노력에 동참하고자 주주총회 집중일을 피해 주주총회를 개최하고 있습니다. 54기 주주총회 개최시에는 주주총회 집중일을 피해 주주총회를 개최하였으나 주총분산 자율준수프로그램에는 참여하지 않았습니다. 또한, 제51기 정기주주총회부터 주주께서 주주총회에 직접 참석하지 않고도 의결권을 행사하실 수 있도록 상법 제368조의4에 따른 전자투표제를 도입하기로 결의 하였고, 이 제도의 관리업무를 삼성증권에 위탁하였습니다. 52기, 53기 주주총회 개최시 전자투표를 실시하였으며 54기 주주총회에서는 실시하지 않았습니다.

주주의 권리행사를 위한 서면투표제는 현재 시행중인 전자투표제로도 충분히 실효성이 있다고 판단되어 아직까지 시행하지 않고 있습니다.

의결권대리행사 권유는 특별한 안건에 따라 주주총회 및 안건의 성립을 위하여 주주의 의결권 확보가 필수적인 경우 의결권대리행사 권유를 진행합니다. 최근 3개 사업연도 정기주주총회에서는 의결권대리행사 권유를 진행하지 않았습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제54기 정기주주총회
제53기 정기주주총회
제52기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
미해당
미해당
미해당

정기주주총회일
2025-03-31
2024-03-26
2023-03-27

정기주주총회 집중일 회피 여부
X
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
X
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
X
X
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 현재까지 개최된 주주총회의 안건별 찬반비율 및 구체적 표결결과 내역은 아래 표에 기재합니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제54기정기주주총회
제2호
보통(Ordinary)
이사보수한도 승인의 건
가결(Approved)
60,607,117
29,811,673
29,811,673
100
0
0

제53기정기주주총회
제2호
특별(Extraordinary)
정관변경의 건
가결(Approved)
60,589,598
30,536,144
30,383,366
99.5
152,778
0.5

제53기정기주주총회
제3-1호
보통(Ordinary)
이사 선임의 건

(사내이사 박성우)
가결(Approved)
60,589,598
30,536,144
30,383,366
99.5
152,778
0.5

제53기정기주주총회
제3-2호
보통(Ordinary)
이사 선임의 건

(사내이사 박세욱)
가결(Approved)
60,589,598
30,536,144
30,383,366
99.5
152,778
0.5

제53기정기주주총회
제3-3호
보통(Ordinary)
이사 선임의 건

(사내이사 김영규)
가결(Approved)
60,589,598
30,536,144
30,383,366
99.5
152,778
0.5

제53기정기주주총회
제3-4호
보통(Ordinary)
이사 선임의 건

(기타비상무이사 우치구)
가결(Approved)
60,589,598
30,536,144
30,383,366
99.5
152,778
0.5

제53기정기주주총회
제3-5호
보통(Ordinary)
이사 선임의 건

(사외이사 박기종)
가결(Approved)
60,589,598
30,536,144
30,383,366
99.5
152,778
0.5

제53기정기주주총회
제3-6호
보통(Ordinary)
이사 선임의 건

(사외이사 김병수)
가결(Approved)
60,589,598
30,536,144
30,383,366
99.5
152,778
0.5

제53기정기주주총회
제4-1호
보통(Ordinary)
감사위원 선임의 건

(박기종)
가결(Approved)
34,994,251
5,726,110
5,549,927
96.9
176,813
3.1

제53기정기주주총회
제4-2호
보통(Ordinary)
감사위원 선임의 건

(김병수)
가결(Approved)
34,994,251
5,726,110
5,549,927
96.9
176,183
3.1

제53기정기주주총회
제5호
보통(Ordinary)
감사위원이 되는 사외이사 선임의 건

(김병식)
가결(Approved)
34,994,251
5,726,110
5,549,927
96.9
176,183
3.1

제53기정기주주총회
제6호
보통(Ordinary)
이사보수한도 승인의 건
가결(Approved)
60,589,598
30,536,144
30,383,366
99.5
152,778
0.5

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

당사의 개최된 주주총회는 상정 안건 모두 높은 찬성 비율로 안건 모두 원안대로 승인되었고, 전자투표에 의한 의결권 행사, 직접참여 및 의결권 대리행사에 의한 방식으로 의결권이 행사되었습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주의 적법한 권리행사를 위한 서면투표제는 현재 모든 주주에게 직접 권리행사를 통지하고 있어 현재까지 시행하지 않고 있습니다.

전자투표제는 51기 정기주주총회부터 도입되어 시행하였으나 직전 정기주주총회 당시에는 당사의 내부 사정 등으로 인해 실시하지 못했습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 개최되는 정기주주총회에서 최대한 많은 주주들이 참여하여 의결권을 행사할 수 있도록 서면투표제 도입, 전자투표 실시 등의 방안을 적극 검토하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주제안권을 제한하고 있지 않으며 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

주주제안권 제도는 상법상 충분히 기재된 제도이므로 당사는 홈페이지 등에 별도의 안내를 하고 있지 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정은 없으나, 당사는 주주총회 시 주주가 자유롭게 질의하고 설명을 요구하는데 어떠한 제한도 두고 있지 않으며, 주주제안 의안에 대하여 회의 진행을 방해하려는 의도가 있거나 질의가 중복되는 경우 외에는 주주가 주주총회에서 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

-

-

-
-

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사가 접수한 공개서한은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

-

-
-

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 제363조의 2의 주주제안권에 근거하여 당사의 발행주식 총수의 100분의3 이상에 해당하는 주식을 가진 주주가 이사에게 주주총회일의 6주전에 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안 할 수 있기에 별도 정책과 관련하여 규정을 두고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 법률상 주주의 정당한 권리인 주주제안권의 행사를 보장하고 있으며, 해당 사항이 법률적 요건을 충족할 경우 이사회에 상정하여 주주총회의 표결을 거칠수 있도록 하고 있습니다. 향후 미흡한 사항일 발생할 경우 적극적으로 보완하도록 하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하지 못하고 있습니다. 주주가치 재고를 위하여 자사주 매입을 실시하였으나 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등은 마련되어 있지 않습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 정관 제45조에 따라 금전과 주식 등으로 이익의 배당을 할 수 있습니다. 배당은 매 결산기 말 현재의 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급합니다. 배당 외 주주환원정책으로 당사는 자기주식 매입을 통한 주주가치 제고 목적으로 자사주 취득을 실시하였으며 보고서 제출일 현재 기준 보통주 총 3,518,244주를 매입하였습니다. 당사는 향후 재무구조의 안정성, 미래 수익성 확보를 위한 전략투자, 동종업계 배당수준을 종합적으로 고려하여 배당금 상향 노력 및 기타 주주환원정책을 검토할 예정입니다.

(2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

배당의 상세 내역은 '사업보고서'의 배당에 관한 사항을 통해 확인 가능하며, 주주환원정책은 매결산기 영업실적 및 경영환경에 따라 변동성이 큰 사항으로서 해당 사항 발생시 공시를 통해 주주에게 적시에 안내합니다. 이에 대한 영문자료는 제공하지 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

주주의 배당예측 가능성 제고를 위하여 배당기준일을 중간배당을 결정하는 이사회일 이후의 날로 정할 수 있도록 2024년 3월 26일 정기주주총회에서 중간배당을 신설하였습니다.

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 실시된 배당내역이 없습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

-

X

X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 장치 산업으로서 막대한 비용이 드는 사업의 확장, 경기 하강, 2018년 회생절차 종결로 인한 회생채무의 변제 등 추후 재무적 부담이 가중 될 우려가 있기 때문에 중장기 주주환원정책을 안내하지 못하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 단기적인 이익뿐만 아니라 회사의 장기적인 성장과 안정성을 동시에 고려하여 주주환원정책을 마련하고, 주주 신뢰를 확보하여 기업 가치를 극대화 하는데 노력하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 세부원칙을 준수하지 못하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 회생절차를 통한 경영정상화를 도모하기 위하여 2015년 채무자회생및파산에관한법률에 따라 부산지방법원에 회생절차의 개시를 신청하였습니다. 이에 동 법원은 2015년 12월 18일부로 당사에 대하여 회생절차개시결정을 하였습니다. 당사가 제출한 회생계획안은 관계인집회의 동의를 얻어 2016년 9월 8일 부산지방법원으로부터 회생계획 인가결정을 받았습니다. 2018년 회생절차 종결이후 2026년까지 매년 회생채무를 변제하고 있으며, 2022년 철근압연공장 대규모 시설투자로 최근 3개 사업연도 배당을 실시하지 않았습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2024년
12월(Dec)
0
0
0
0
0

당기
종류주

전기
보통주
2023년
12월(Dec)
0
0
0
0
0

전기
종류주

전전기
보통주
2022년
12월(Dec)
0
0
0
0
0

전전기
종류주

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
0
0
0

개별기준 (%)
0
0
0

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 주주환원정책의 일환으로 2024년 12월부터 6개월동안 60억원 규모의 자기주식취득신탁계약을 체결하고 이를 진행하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 2018년 회생절차 종결이후 2026년까지 매년 회생채무를 변제하고 있으며, 2022년 철근압연공장 대규모 시설투자로 내부 유보 자금 부족으로 최근 3개 사업연도 배당을 실시하지 못했습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 회생채무 상환 이후 미래의 성장 동력 확보를 위한 내부유보와 이익의 주주환원을 균형 있게 고려하여 배당 실시 여부를 검토할 계획이며, 주주 가치 증대을 위하여 당사는 2024년 3월 26일 제53기 정기주주총회에서 중간배당을 신설하였고 2024년 12월 60억원 규모의 자기주식취득신탁계약을 맺고 이를 진행하고 있습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

보고서 작성 기준일(2024.12.31) 현재 당사의 총 발행주식수는 60,813,311주(1주의 금액 : 500원), 발행가능한 주식의 총수는 200,000,000주이며, 발행주식의 종류는 보통주로 당사의 주주는 보유주식에 대하여 상법 및 당사 정관 23조에 따라 1주당 1개의 의결권을 가지므로 공평한 의결권이 부여되고 있습니다.

당사가 보고서 제출일 현재까지 취득한 자기주식수는 3,518,244주이며 자기주식수를 제외한 유통주식수는 57,295,067주입니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

200,000,000
2,500,000
202,500,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
60,813,311
30.41
보고서제출일(2025.06.02)기준

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 종류주식 발행 내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 주주는 보유주식에 대해 상법 및 당사 정관에 따라 1주동 1개의 의결권을 가지므로 공평한 의결권이 부여되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 주주의 공평한 의결권이 부여될 수 있도록 노력하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 현재 IR 및 컨퍼런스콜 등을 정기적으로 실시하고 있지는 않으며, 필요시 비정기적으로 전화연결(컨퍼런스콜 포함), 애널리스트 및 기관투자자 방문 등을 통해 주주와의 의사소통을 실시하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 소액 주주들과의 소통을 위한 별도행사는 없습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

해외투자자와 따로 소통한 행사는 없습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

현재 홈페이지를 통해 IR 담당부서의 전화번호 및 이메일 주소를 공개하고 있지는 않으며, 회사 대표전화(055-589-1000)를 통해 응대하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 영문 홈페이지를 운영하고 있으나 외국인 담당 직원 지정 및 외국어로 상담 가능한 연락처, 영문공시는 제공하고 있지 않습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 당사는 불성실공시법인으로 지정받은 사실이 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

-

-

0
-

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

소액 주주들과의 소통을 위한 별도행사는 없으며, 모든 주주에게 기업정보를 적시에 공평하게 제공하고 있습니다. 당사와 관련된 정보는 DART(http://dart.fss.or.k) 및 KIND(http://kind.krx.co.kr) 등 공시조회시스템을 통해 주주에게 공평하게 공개되고 있습니다만, 외국인 주주의 투자의사결정에 두움을 주기 위한 영문공시는 마련하고 있지 못합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 회사의 영문 홈페이지의 개선을 통해 경영정보, 재무정보, 주식정보 등 다양한 정보를 공개하여 외국인 주주의 투자의사결정에 도움을 줄 수 있는 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공할 수 있도록 노력하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하지 못하고 있습니다. 향후 필요시 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하도록 노력하겠습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 규정 제10조에 최대주주 및 특수관계인과의 일정규모이상의 거래 승인에 대하여 이사회의 부의사항으로 정하고 있습니다. 특수관계회사와의 거래 규모가 협소하여 이해관계자와의 거래에 대한 통제 정책은 별도로 마련되어 있지 않습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결을 한 사실이 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

공시대상기간 중 당사의 특수관계자 거래내역은 다음과 같습니다.(단위 : 백만원)

구분

특수관계자명

거래내용

2024년

지배회사

(주)매직홀딩스

외주용역비 등

810

기타특수관계자

(주)하람로지스

운반비 등

22,543

기타수익

3

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 제397조의 2(회사의 기회 및 자산의 유용금지) 및 제398조(이사 등 회사 간의 거래)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2이상의 찬성으로 이뤄지도록 하고 있고, 당사 정관 제38조 이사회의 결의방법에서 상법 제397조의2와 제398조에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2이상 수로 한다고 정하고 있어 보고서제출일 현재 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 별도의 정책을 마련하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래가 증가할 징후가 발생시 당사는 별도의 내부거래 규모 및 거래의 합리성을 점검하는 절차를 마련하여 진행할 예정입니다. 이에 당사가 이해관계자 등과 거래를 함에 있어 준수하여야 할 사항과 절차를 정하고, 회사의 경영활동 상 의사결정 및 집행을 투명하고 공정한 거래를 하고자 노력하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하지 못하고 있습니다. 향후 동 사항 발생시 주주보호를 위한 정책을 작성, 반영하도록 노력하겠습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 등은 발생하지 않았으며, 본 보고서 제출일 현재까지 해당 사항 발생시 주주보호를 위한 구체적인 정책은 마련되어 있지는 않습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

공시대상기간 내에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 등은 발생하지 않았으며, 보고서 제출일 현재 동 사항과 관련하여 계획된 사항은 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

보고서 제출일 기준 현재 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항은 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달 내역은 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

공시대상기간 내에 주식관련사채 등의 발행 또는 약정위반으로 인한 지배주주 변동 내역은 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 합병, 영업의 전부 또는 중요한 일부의 양도, 주식의 포괄적 교환 등과 같은 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 사항에 대하여 관련법규에 의거 반대주주의 주주권리를 보장합니다.

상법 제522조의3에 따라 합병계약서를 작성하여 주주총회의 승인을 얻어야 하는 결의사항에 관하여 이사회의 결의가 있는 때에 그 결의에 반대하는 주주(의결권이 없거나 제한되는 주주를 포함)는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에는 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다.

상법 제374조에 따라 영업의 전부 또는 중요한 일부의 양도 행위에 관한 주주총회의 소집 통지를 하는 때에는 주식매수청구권의 내용 및 행사방법을 명시하며, 결의사항에 반대하는 주주(의결권이 없거나 제한되는 주주 포함)는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에는 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다.

상법 제360조의5에 의거 주식교환계약서를 작성하여 주주총회의 승인을 얻어야 하는 결의사항에 관하여 이사회의 결의가 있는 때에 그 결의에 반대하는 주주 (의결권이 없거나 제한되는 주주를 포함)는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에는 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 해당 사항 발생시 소액주주의 권리가 침해되는 일이 없도록 다양한 방법을 강구하도록 하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사 이사회 규정 제10조(부의사항)에 따른 이사회의 심의 ㆍ 의결사항은 다음과 같습니다.

1) 주주총회에 관한 사항
1.
주주총회의 소집

2.
영업보고서의 승인

3.
재무제표의 승인

4.
정관의 변경

5.
자본의 감소

6.
회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속

7.
회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수

8.
영업 전부의 임대 또는 경영 위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이 하는 계약, 기타 이에 준하는 계약의 체결이나변경 또는 해약

9.
이사의 선임 및 해임

10.
주식의 액면미달발행

11.
이사의 회사에 대한 책임의 면제

12.
주식배당 결정

13.
주식매수선택권의 부여

14.
이사의 보수

15.
관련 법령에서 정한 최대주주 및 특수관계인과 일정규모이상의 거래 승인 및 주주총회 보고

16.
법정준비금의 감액

17.
기타 주주총회에 부의할 의안

2) 경영에 관한 사항
1.
이사회 의장 선임 및 해임

2.
대표이사의 선임 및 해임

3.
공동대표의 결정

4.
이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

5.
이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

6.
이사회 내 위원회 결의사항에 대한 재결의

7.
경영진에 관한 규정 개폐

8.
간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모 분할합병의결정

9.
흡수합병 또는 신설합병의 보고

3) 재무에 관한 사항
1.
신주의 발행

2.
사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

3.
준비금의 자본전입

4.
전환사채 및 신주인수권부사채의 발행

5.
100억원 이상에 상당하는 신규 시설투자, 시설 증설 또는 별도 공장의 신설

6.
자기자본의 100분의 1이상의 타법인에 대한 대여(금전 또는 유가증권)

7.
자기자본의 100분의 1이상의 타법인 출자 및 출자지분 처분

8.
자기자분의 100분의 10 이상의 대규모 신규차입

9.
자기자본의 1000분의 25 이상에 상당하는 타인을 위한 신규 보증 또는 담보 제공

10.
자기주식 취득, 처분 및 신탁계약 등의 체결 해지

11.
자기주식 소각

4) 이사에 관한 사항
1.
이사와 회사간 거래의 승인

2.
이사의 회사기회 이용에 대한 승인

3.
타회사의 임원 겸임

5) 기타
1.
주식매수선택권 부여의 취소

2.
공정거래법상 대규모 내부거래

3.
공정거래 자율준수 관리자 선임

4.

기타 볍령, 공시규정 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는사항

현재까지 당사의 이사회에서 관련 법상 의무화된 사항 이외의 사항을 결의한 사실은 없습니다. 당사는 향후 기업지배구조 개선의 취지에 맞추어 이사회의 역할을 확대할 수 있도록 하겠습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사의 이사회는 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 각종 위원회를 설치할 수 있으며, 이사회의 결의를 거쳐야 할 사항 중 법령 또는 정관에 정한 것을 제외하고는 이사회의 결의로서 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 규정을 마련하여 이사회가 회사의 주주의 이익을 위한 경영의사결정과 경영감독역할을 효과적으로 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사회가 경영의사기능과 경영감독기능을 효과적으로 수행할 수 있도록 지원하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있지 않습니다. 준수이행을 위해 향후 필요시 도입 여부를 검토할 예정입니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 명문화된 최고경영자 승계정책을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

공시대상기간 동안 최고경영자 승계와 관련된 후보 선정 내역은 없습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

공시대상기간 동안 최고경영자 승계 후보 선정 내역이 없으며 관련된 후보 교육 내역은 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않아 해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 명문화된 최고경영자 승계정책을 수립하고 있지 않습니다.

당사의 최고경영자인 대표이사는 경영성과 창출을 위한 탁월한 리더십 및 전문성 등 역량을 보유해야 하는 바, 정관 제33조에 따라 대표이사의 선임을 이사회 권한으로 규정하고 있으며 최고경영자(대표이사) 임기가 만료되어 신규 선임이 필요한 경우 이사회 및 주주총회 의결을 거쳐 적법한 절차를 통해 임명합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 경영상의 공백을 방지하기 위해 대표이사의 유고시 정관 제34조에 따라 필요시 부회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사의 순서로 그 직무를 대행합니다.

당사는 최고경영자 승계정책에 대한 구체적인 수립 및 운영주체를 결정하지 않았으며 단순히 유고시 직무대행 순서만 정관에 규정하고 있습니다. 향후 필요시 최고경영자 승계정책을 검토하여 명문화된 정책을 마련하도록 노력하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 리스크 및 기회 관리규정, 윤리강령, 내부회계관리규정, 공시정보관리규정을 마련 운영하고 있어 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 2018년 이후로 리스크 및 기회 관리규정을 제정하여 운영하고 있으며, 이해관계자의 니즈와 내·외부 이슈를 반영하여 리스크를 예방 또는 감소하기 위해 관련부서에서 매년 사업계획시 안전, 보건, 환경, 생산 및 품질 등을 고려하여 리스크를 식별하고 분석 및 평가합니다. 식별된 리스크는 발생가능성과 발생시 심각도를 매트릭스로 평가하여 중점관리 리스크로 선정하여 리스크 관리 계획을 수립하여 개선합니다. 해당 리스크 평가서 및 조치결과 보고서는 ISO, KS 등 외부 심사를 통해 주기적으로 평가 받고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 기본과 원칙을 준수하고 정도경영을 지향하며, 당사의 경영이념을 윤리강령의 기본으로 삼아 자유롭고 공정한 경쟁을 지향하는 자유시장경제 질서를 준중하고, 상호신뢰와 협력을 토대로 모든 이해관계자와 공동이익을 추구함으로서 초우량 기업으로 발전할 것입니다. 이에 당사는 윤리적 기업문화를 최고의 가치로 설정하고 모든 임직원이 지켜야 할 올바른 행동과 가치판단의 기준으로 윤리강령을 제정하고 반드시 실천하고자 2021년 윤리경영 실천 선언문을 홈페이지에 게재하고 있으며 관리부서를 지정하여 내부신고제도운영규정에 따라 비윤리 경영신고제도를 운영하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 제무제표가 회계처리 기준에 따라 작성 공시되었는지에 대한 합리적 확신을 제공하기 위해 회사 고유의 회계정책과 내부회계관리제도 규정을 수립 운영하고 있습니다.

독립적 외부전문가인 안경회계법인과 함께 내부회계관리제도 고도화를 위한 내부통제 항목 및 시스템을 구축하고 회사 자체적으로 내부통제 항목과 프로세스에 대한 설계평가 및 운영평가를 수행하였습니다. 이 과정에서 당사 내부회계관리자는 그 결과에 대하여 효과적으로 설계 운영되는지를 판단하고 이슈 사항, 미비점 등을 점검하여 내부회계관리제도의 효율적인 시행을 위해 보완사항을 구축 시행하도록 하는 등 재무제표 작성의 왜곡 가능성을 사전에 방지하고 신뢰도를 높이고자 시스템을 관리· 통제하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 모든 공시정보가 관련법규에 따라 정확하게 공시될 수 있도록 함과 임직원의 불공정거래를 방지하기 위해 공시 관련 업무 및 절차, 공시정보의 관리등에 필요한 사항을 정해 공시정보관리규정을 홈페이지에 게재하고 있습니다. 당사는 공시규정 제88조에 따라 공시 담당부서와 공시담당자 2인, 공시책임자를 지정하고 거래소에 등록합니다.

해당 공시담당자는 정기·수시·조회·자율공시 등에 대해 공시 내용을 작성하여 보고하고 공시책임자 및 대표이사의 공시 정보의 정확성과 완전성에 대해 검토 및 승인을 거쳐 공시 시한 내에 거래소에 제출합니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 상기 내부통제를 위한 규정이외 특별히 시행하고 있는 정책은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사의 이사회는 보고서 제출일 현재 총 6명으로 구성되어 있으며, 사내이사 3명, 사외이사 3명으로 사외이사 비율은 50%이고, 김병식 감사위원장이 분리 선임되었으며, 이사회 전원은 동성으로 구성되어 있습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

박성우
사내이사(Inside)
남(Male)
62
대표이사 사장
59
2026-03-26
사업부문장
전)(주)매직디스플레이 대표이사

전)중국광주정남전자(유) 동사장

박세욱
사내이사(Inside)
남(Male)
53
부사장
59
2026-03-26
경영지원부문장
전)(주)매직디스플레이 CFO

현)(주)매직홀딩스 대표이사

김영규
사내이사(Inside)
남(Male)
58
이사
38
2026-03-26
부산PU장
전)환영철강공업㈜

김병식
사외이사(Independent)
남(Male)
57
감사위원장
59
2026-03-26
회계(한국공인회계사)
전)한울회계법인 부산본부 상무이사

전)낙동강유역환경청 수계관리기금평가위원

전)동래세무서 납세자보호위원

현)회계법인 공감 전무이사

김병수
사외이사(Independent)
남(Male)
60
감사위원
38
2026-03-26
재무
전)KB국민은행 지역본부장

박기종
사외이사(Independent)
남(Male)
60
감사위원
38
2026-03-26
법률및감사
전)KB국민카드 준법감시인

전)(주)심원인터내셔널 감사

전)(주)미경전자 감사

현)수부건설 주식회사 감사

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 보고서제출일 현재 이사회 내 감사위원회를 운영하고 있습니다. 당사의 감사위원회는 의사결정과 운영의 효율성을 제고하기 위하여 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
·이사 및 경영진의 업무 감독

·외부감사인의 선정에 대한 승인

·내부회계관리제도의 운영실태 평가

·기타 이사회가 필요하다고 인정하거나 이사회에서 위임 받은사항
3

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
김병식
감사위원장
사외이사(Independent)
남(Male)

감사위원회
김병수
감사위원
사외이사(Independent)
남(Male)

감사위원회
박기종
감사위원
사외이사(Independent)
남(Male)

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 ESG위원회를 설치하고 있지 않습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

이사회 의장은 이사회의 소집과 안건심의 등을 주도하는 역할을 해야 하기 때문에 이사회 안건 및 운영 등에 대하여 이해도가 높은 이사가 적합하다고 볼 수 있습니다. 이에 따라 이사회에 부의되는 각종 현안을 가장 잘 파악하고 있고 회의에서 충분한 설명과 정보를 제공할 수 있는 대표이사가 이사회 의장 직무를 수행하기에 적합하다고 판단하여 대표이사가 이사회 의장을 겸임하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사의 이사회는 사외이사 비율이 50% 이상으로 이사의 독립성과 자유토론이 보장되어 있어 선임사외이사가 별도의 기능을 수행한다고 판단되지 않아 선임사외이사제도를 시행하지 않고 있으며, 통합된 리더십하에서의 효율적인 의사결결정을 위해 집행임원 제도를 시행하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 이사회는 사외이사 비율이 50%로 경영진과 지배주주로부터 독립성을 유지할 수 있다고 판단하여 선임사외이사 및 집행임원 제도를 시행하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 이사회는 독립성을 확보하기 위하여 과반수 이상의 사외이사로 구성되어 있으며, 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 다양한 분야에서 풍부한 경험과 식견을 갖춘 전문 인력으로 구성되어 있어 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사 이사의 자격을 관련분야에 전문지식 및 경험이 풍부한 자로 제한하고 있으며, 그외에도 기업가치의 훼손 또는 주주 권익의 침해에 책임이 있는 자를 이사로 선임하지 않도록 검토하고 있습니다. 다만, 이사회의 다양성을 확보하기 위한 정책은 현재 마련되어 있지 않으나, 다양한 배경과 전문성을 동시에 갖춘 이사들로 이사회를 구성하여 당사의 경쟁력을 보다 강화시키기 위하여 노력할 예정입니다.

보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 3명으로 모두 동성(同性)으로 구성되어 있으며, 이사회 구성원은 경영, 생산, 재무, 영업, 회계 등 각기 다른 분야에 대한 전문성을 갖추고 있습니다.

당사는 2024년말 자산총액 5,506억으로 자본시장법 제165조의20 이사회의 성별 구성에 관한 특례 기업이 아니며, 이사회 구성원은 모두 동성입니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역을 아래 표에 기재합니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

한길구
사내이사(Inside)
2020-06-05
2024-03-26
2024-03-26
만료(Expire)
재직

박성우
사내이사(Inside)
2020-06-05
2026-03-26
2024-03-26
재선임(Reappoint)
재직

박세욱
사내이사(Inside)
2020-06-05
2026-03-26
2024-03-26
재선임(Reappoint)
재직

김영규
사내이사(Inside)
2022-03-28
2026-03-26
2024-03-26
재선임(Reappoint)
재직

우치구
기타비상무이사(Other non-executive)
2022-03-28
2026-03-26
2024-12-02
사임(Resign)
퇴직

김병식
사외이사(Independent)
2020-06-05
2026-03-26
2024-03-26
재선임(Reappoint)
재직

김병수
사외이사(Independent)
2022-03-28
2026-03-26
2024-03-26
재선임(Reappoint)
재직

박기종
사외이사(Independent)
2022-03-28
2026-03-26
2024-03-26
재선임(Reappoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 특성 성별에 대한 제한 없이 전문지식 및 경험이 풍부한 자로 이사회를 구성하고 있습니다. 향후에도 이사회가 본연의 기능을 할 수 있도록 적합한 후보를 추천하도록 하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하지 못하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사의 이사는 상법과 정관에 따라 주주총회에서 선임됩니다. 주주총회에 이사선임 안건이 포함될 경우 2주 전 주주총회 소집공고를 통해 임기, 신규선임여부, 주요경력, 당해 법인과의 거래내역, 후보자의 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 후보자에 대한 추천사유 및 후보자 확인서 등에 관한 정보를 제공하고 있습니다.

당사는 공정하고 투명한 사외이사 선임을 위하여 상법에서 요구하고 있는 사외이사 자격요건은 물론, 전문성, 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 등의 자격요건을 요구하고 있으며, 현재 재임 중인 당사의 사외이사는 관계법령 및 내규에서 정하고 있는 자격요건을 모두 충족하고 있습니다. 당사는 사내이사 선임을 위한 이사후보추천위원회와 사외이사 선임을 위한 사외이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으며 이사회 추천을 통해 후보자를 선임하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 2024년 3월 26일 제53기 정기주주총회와 관련하여 2024년 3월 11일 주주총회소집공고시 이사 후보 관련정보를 제공했습니다. 2025년 3월 31일 제54기 정기주주총회에서는 이사선임 안건이 없었습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제53기

정기주주총회
박성우
2024-03-11
2024-03-26
15
사내이사(Inside)
·후보자 약력

·독립성(이해관계) 확인 내용

·체납사실, 부실기업임원재직여부, 법령상 결격사유 유무 등

제53기

정기주주총회
박세욱
2024-03-11
2024-03-26
15
사내이사(Inside)
·후보자 약력

·독립성(이해관계) 확인 내용

·체납사실, 부실기업임원재직여부, 법령상 결격사유 유무 등

제53기

정기주주총회
김영규
2024-03-11
2024-03-26
15
사내이사(Inside)
·후보자 약력

·독립성(이해관계) 확인 내용

·체납사실, 부실기업임원재직여부, 법령상 결격사유 유무 등

제53기

정기주주총회
우치구
2024-03-11
2024-03-26
15
기타비상무이사(Other non-executive)
·후보자 약력

·독립성(이해관계) 확인 내용

·체납사실, 부실기업임원재직여부, 법령상 결격사유 유무 등

제53기

정기주주총회
김병식
2024-03-11
2024-03-26
15
사외이사(Independent)
·후보자 약력

·독립성(이해관계) 확인 내용

·체납사실, 부실기업임원재직여부, 법령상 결격사유 유무 등

제53기

정기주주총회
김병수
2024-03-11
2024-03-26
15
사외이사(Independent)
·후보자 약력

·독립성(이해관계) 확인 내용

·체납사실, 부실기업임원재직여부, 법령상 결격사유 유무 등

제53기

정기주주총회
박기종
2024-03-11
2024-03-26
15
사외이사(Independent)
·후보자 약력

·독립성(이해관계) 확인 내용

·체납사실, 부실기업임원재직여부, 법령상 결격사유 유무 등

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 재선임되는 이사 후보의 과거 이사회 활동 내역 등을 정기사업보고서를 통해 세부적으로 제공하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

집중투표제는 소액주주의 권익을 보호할 수 있다는 장점도 있으나 특정집단 이익을 고려한 이사선임, 해외투기자본의 악용 가능성 등의 단점 때문에 선량한 주주들에게 피해를 줄 수 있는 부정적인 영향을 초래할 수 있어 집중투표제는 채택하고 있지 않습니다. 추후 집중투표제 도입이 의무화되거나 도입에 대한 사회적요구가 증가할 경우 도입여부를 내부적으로 충분히 검토하도록 하겠습니다.

단, 이사 후보 선정과 이사 선임과정에서 소액주주의 의견을 충분히 반영할 수 있도록 노력하고 있습니다. 상법 제 363조의 2의 주주제안권에 근거하여 당사의 발행주식 총수의 100분의 3 이상에 해당하는 주식을 가진 주주가 이사에게 주주총회일 6주전에 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할수 있으며, 이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하는 경우 등을 제외하고 이를 주주총회의 목적사항으로 합니다.

또한, 안건 통과가 진행되는 주주총회장에서, 주주의 의견을 최대한 반영하기 위하여, 주주가 자유롭게 질의하고 설명을 요구하고, 질의한 내용에 대하여 충분히 설명하고 논의 되도록 하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 구성원이 적어 모든 이사들이 직접 이사(사외이사 포함)후보 추천에 참여하는 것이 신속한 의사결정을 함에 있어서 더 효율적이라고 판단하여 별도의 이사후보추천위원회와 사외이사추천위원회를 구성하는 대신 이사회 전체가 이사 및 사외이사 후보 추전 과정을 공동으로 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 조직의 성장과 함께 필요에 따라 추천위원회를 구성하고 전문적인 권한을 위임하여 추천위원회 운영의 효율성과 전문성을 제고 하도록 노력할 예정입니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

박성우
남(Male)
사장
O
사업부문장

박세욱
남(Male)
부사장
O
경영지원부문장

김영규
남(Male)
이사
O
부산PU장

김병식
남(Male)
사외이사
X
감사위원장

김병수
남(Male)
사외이사
X
감사위원

박기종
남(Male)
사외이사
X
감사위원

(2) 미등기 임원 현황

성별

직위

상근여부

담당업무

한길구

남

회장

O

경영총괄

송영균

남

이사

O

칠서PU장

김동주

남

이사

O

SCM센터장

권정욱

남

이사

O

영업센터장

이시영

남

이사

O

기획재무센터장

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 공정하고 투명한 경영을 위하여 경영방침에 ‘윤리경영’ 항목을 명문화 하고 있습니다. 윤리강령을 제정하여 임직원들의 행동 기준으로 적용하고 있으며 사회와 고객이 신뢰하는 회사를 만들기 위해 노력하고 있으며, 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해의 우려가 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 보고서 제출일 현재 상기 내용으로 기소나 확정판결, 해임권고 등의 조치를 받은 임원 선임은 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기된 사실이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

사외이사가 과거 당사 및 계열회사에 재직한 내용

당사

당사의 계열회사

김병식

없음

없음

김병수

없음

없음

박기종

없음

없음

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

김병식
59
59

김병수
38
38

박기종
38
38

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

사외이사(또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사)와

당사 및 계열회사의 거래내역

당사

당사의 계열회사

김병식

없음

없음

김병수

없음

없음

박기종

없음

없음

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와

당사 및 계열회사의 거래내역

당사

당사의 계열회사

김병식

없음

없음

김병수

없음

없음

박기종

없음

없음

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사 선임시 상기 거래내역을 확인하는 것과 관련하여 명문화된 규정은 없으나, 후보 추천전 사전 확인하는 절차를 거치고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 선임시 상기 거래내역을 확인하는 명문회된 규정은 없으나, 사전확인 절차를 통해 사외이사 선임을 위한 후보자 선정 단계에서 법령상 부적격사유에 해당하는지 검토하고 있으며, 주주총회 소집결의시 회사와의 독립성 여부, 관련법상 자격요건 등을 포함한 사외이사 자격요건 확인서를 한국거래소에 제출하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 사외이사는 당사와 중대한 이해관계가 없으며, 사외이사 선임시 이러한 이해관계가 없는 자를 선임하기 위하여 관련 법령과 규정에 따라 사외이사 자격 확인서등을 통한 확인 절차를 진행하는 등 충분한 노력을 기울이고 있습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사로써 회사의 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하는 것이 가능하도록 법령상의 제한 사항 이외에 추가로 제한하지는 않고 있으며, 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련하여 별도의 내부기준은 두고 있지 않습니다.

당사의 사외이사는 충실한 직무수행을 위해 겸직을 하고 있지 않으며, 이사회 및 감사위원회에 참석하여 회사의 주요 경영사항을 결정하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 사외이사의 타기업 겸직내용은 없습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

김병식
O
2020-06-05
2026-03-26
회계법인 공감 전무이사
-
-
-
-

김병수
O
2022-03-28
2026-03-26
-
-
-
-
-

박기종
O
2022-03-28
2026-03-26
수부건설 주식회사 감사
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사의 사외이사는 그 직무를 수행할 때 필요한 자료나 정보의 제공을 회사에 요청할 수 있습니다. 당사는 사외이사 직무를 충실히 수행할 수 있도록 이사회 개최 전 충분한 시간을 두고 안건을 통지하고 있으며, 매분기 영업현황 및 재무상태, 그 밖에 업무집행에 관한 자료나 정보를 제공하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 정보제공 요구 등에 대응하기 위하여 회계팀 내에 이사회의 사무를 담당하는 직원을 지정하여 회사의 경영 현황에 대한 설명 및 질의답변, 이사회 안건에 대한 사전 설명 등 필요한 정보를 수시로 제공하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 제공하고 있지 않습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회 및 감사위원회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의는 없었습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

-

-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사는 관련분야의 전문지식 및 경험이 풍부하여 업무수행에 필요한 별도의 교육을 실시 하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 사외이사가 업무수행과 관련한 교육 요청이 있거나, 필요하다고 판단될 경우에 교육을 제공할 예정입니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있지 않습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 현재 사외이사에 대한 개별평가를 별도로 실시하고 있지 않으며, 사외이사에게는 독립적인 입장에서 폭넓고 풍부한 경험과 지식을 회사 경영에 활용해 줄 것을 기대하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

개별이사의 회의 참석률, 안건 결의 참여 등 직무수행과 관련된 활동을 모니터링하고 있고, 해당 내용을 사업보고서를 통해 공시하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

사외이사 평가 미실시로 재선임 결정에 대한 근거자료로 활용하지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사의 개별실적 평가는 재무 성과뿐만 아니라 전략적 조언, 리스크 관리, 윤리적 리더십 등 정성적 요소들을 정량적으로 측정하기가 어려우며, 사외이사 평가를 제대로 수행하기 위해서는 시간과 자원이 많이 필요로 하기 때문에 평가를 시행하지 못하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사외이사의 독립성을 저해하지 않는 범위 안에서 사외이사의 역할 및 책임이행 평가를 시행하게 될 경우 그 결과를 재선임 결정 등에 적극적으로 반영하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있지 않습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

사외이사의 보수는 법률의 규정에 따라 주주총회에 확정된 이사보수한도 내에서 집행되며, 별도의 수당이나 회의비 명목의 경비 지급 없이 고정급의 형태로 지급하고 있으며 내부보수규정에 따라 결정됩니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 사외이사에게 성과와 연동된 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사의 보상은 사외이사 독립성 유지 차원에서 평가와 연동하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사외이사의 독립성을 저해하지 않는 한도 내에서 회의 참석률, 독립성, 기여도 등의 종합적인 기준에 따라 매년 정기적으로 사외이사의 활동에 대한 평가를 진행할 수 있도록 공정한 내부평가 기준을 정립하는 것을 검토할 예정이며, 해당 평가 결과를 사외이사의 보수산정 및 재선임 결정에 반영할 수 있는 방안을 수립해 나갈 계획입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회의 목적, 권한, 구성, 운영절차 등 전반에 관련한 사항을 정관 및 이사회규정에 명문화하여 운영하고 있습니다. 이사회는 회사의 최고 상설의사결정기구로 대표이사의 선임 및 해임, 재무제표의 승인 등 회사 내 주요사항을 결정합니다. 현재 이사회의 구체적인 역할은 정관 제37조 및 이사회 규정 제3조에서 정하고 있습니다.

당사는 필요한 경우 수시로 이사회를 소집하고 있습니다. 참석이 곤란한 이사를 위해 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단을 사용하며, 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 하고 있으며, 상법 제397조의2 및 제398조에 해당하는 사안의 결의는 이사 총수의 3분의2 이상의 결의로 하고 안건에 따라 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권 행사를 제한할 수 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

①2024년 이사회 개최 내역

회차

안건

가결

여부

정기/

임시

개최일자

안건통지일자

출석/

정원

구분

내용

1차

결의사항

제53기 사업실적확정의 건

가결
정기
2024.01.29
2024.01.26
7/8

2차
결의사항
2024년 안전보건 계획서 승인의 건

가결

정기

2024.01.29

2024.01.26

7/8

3차

결의사항

운영자금 대환이 건

가결

임시

2024.02.19

2024.02.15

8/8

4차

결의사항

외국환(LC)거래 약정의 건

가결

임시

2024.02.19

2024.02.15

8/8

5차

결의사항

내부회계관리제도 운영실태보고

가결

정기

2024.03.08

2024.03.06

8/8

결의사항

제53기 정기주주총회 소집결의의 건

가결

정기

2024.03.08

2024.03.06

8/8

결의사항

제53기 정기주주총회 전자투표제도 도입의 건

가결

정기

2024.03.08

2024.03.06

8/8

6차

결의사항

운영자금 차입의 건

가결

임시

2024.03.18

2024.03.14

8/8

7차

결의사항

외국환(LC)거래 약정의 건

가결

임시

2024.03.18

2024.03.14

8/8

8차

결의사항

제52기 재무제표 재발행의 건

가결

정기

2024.03.18

2024.03.15

8/8

결의사항

내부회계관리제도 평가보고

가결

정기

2024.03.18

2024.03.15

8/8

결의사항

제53기 사업실적확정 및 재무제표 승인의 건

가결

정기

2024.03.18

2024.03.18

8/8

9차

결의사항

대표이사 선임의 건

가결

정기

2024.03.26

2024.03.21

7/7

10차

결의사항

운영자금 차입의 건

가결

임시

2024.04.24

2024.04.23

7/7

11차

결의사항

운영자금 차입의 건

가결

임시

2024.05.10

2024.05.08

7/7

12차

결의사항

제2회차 전환사채 회사 보유분 소각(말소)의 건

가결

임시

2024.11.19

2024.11.15

7/7

13차

결의사항

운영자금 차입 및 외국환(LC)거래 약정의 건

가결

임시

2024.11.25

2024.11.20

7/7

14차

결의사항

수출성장자금대출(회생채무) 조건변경에 관한 건

가결

임시

2024.12.19

2024.12.18

6/6

15차

결의사항

자기주식 취득 신탁계약 체결의 건

가결

임시

2024.12.19

2024.12.18

6/6

②2025년 이사회 개최 내역

회차

안건

가결

여부

정기/

임시

개최일자

안건통지일자

출석/

정원

구분

내용

1차

결의사항

제54기 사업실적확정의 건

가결
정기
2025.01.20
2025.01.17
6/6

2차
결의사항
안전보건 계획서 및 환경계획서 승인의 건

가결

정기

2025.01.20

2025.01.17

6/6

3차

결의사항

기한부수입신용장 기간연장의 건

가결

임시

2025.02.17

2025.02.11

6/6

4차

결의사항

운영자금 차입의 건

가결

임시

2025.02.17

2025.02.11

6/6

5차

결의사항

내부회계관리제도 운영실태보고

가결

정기

2025.03.14

2025.03.13

6/6

결의사항

제54기 정기주주총회 소집결의의 건

가결

정기

2025.03.14

2025.03.13

6/6

6차

결의사항

운영자금 대환 및 외국환(LC)거래 기한연장의 건

가결

임시

2025.03.14

2025.03.13

6/6

7차

결의사항

내부회계관리제도 평가보고

가결

정기

2025.03.21

2025.03.20

6/6

결의사항

제54기 사업실적확정 및 재무제표 승인의 건

가결

정기

2025.03.21

2025.03.20

6/6

8차

결의사항

운영자금 대환의 건

가결

임시

2025.04.14

2025.04.10

6/6

9차

결의사항

산업은행운영자금 차입의 건

가결

임시

2025.05.23

2025.05.21

6/6

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
9
3
97

임시
15
3
100

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사의 이사보수는 주주총회에서 결의된 보수총액 범위내에서 지급되며, 당사의 이사 개인별 보수 결정은 직무·직급·근속기간·회사기여도 등을 고려하여 회사 내부기준에 의거하여 월 고정금액으로 지급하고 있습니다.

개별이사 활동 평가를 근거하여 보수가 산정되는 정책은 수립되어 있지 않습니다.

당사는 이사 보수 책정의 객관성과 정당성 확보를 위하여 향후 필요시 보수위원회 설치 및 명문화된 보수정책운영규정 제정을 검토하도록 하겠습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 임원배상책임보험에 가입되어 있지 않습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 지속가능한 발전을 위해 모든 이해관계자를 중시하는 경영을 하고 있으며, 기업의 사회적 책임을 다한다는 경영원칙에 따라 공정하고 투명한 윤리경영을 실천하고자 윤리강령을 명문화하여 관리하고 있으며, 윤리경영 실천 선언문을 제정하여 적극 실천할 것을 다짐하고자 당사 홈페이지에 게재하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 제39조 이사회의사록에 의거하여, 이사회 개최 시마다 의사록을 작성하고 보관하고 있으며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 이사와 그반대 이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하도록 하고 있습니다.

당사의 이사회 출석사항은 금융감독원 정기공시사항인 사업보고서 및 분, 반기보고서를 통하여 그 출석내역 및 가결여부를 공시하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

이사회 주요토의 내용은 세부원칙7-1, 가 (2)공시대상기간 개시시점부터 보고서제출시점까지 정기 및 임시 이사회 개최정보를 참고바랍니다.

당사의 개별이사의 출석사항은 금융감독원 정기공시사항인 사업보고서 및 분, 반기보고서를 통하여 그 출석내역 및 가결여부를 공시하고 있습니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일시점까지 재직했거나 재직중인 개별이사의 이사회 출석내역은 다음과 같습니다.

①2024년 개별이사의 출석 내역

회차
개최일자
사내이사
기타비상무이사
사외이사

한길구
박성우
박세욱
김영규
우치구
김병식
김병수
박기종

1차
2024-01-29
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2차
2024-01-29
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3차
2024-02-19
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4차
2024-02-19
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5차
2024-03-08
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6차
2024-03-18
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7차
2024-03-18
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8차
2024-03-18
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

9차
2024-03-26
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

10차
2024-04-24
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

11차
2024-05-10
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

12차
2024-11-19
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

13차
2024-11-25
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

14차
2024-12-19
-
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성

15차
2024-12-19
-
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성

②2025년 개별이사의 출석 내역

회차
개최일자
사내이사
사외이사

박성우
박세욱
김영규
김병식
김병수
박기종

1차
2025-01-20
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2차
2025-01-20
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3차
2025-02-17
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4차
2025-02-17
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5차
2025-03-14
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6차
2025-03-14
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7차
2025-03-21
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8차
2025-04-14
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

9차
2025-05-23
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 아래 표에 기재합니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

한길구
사내이사(Inside)
2020.6.5~2024.03.26
94
75
100
100
100
100
100
100

박성우
사내이사(Inside)
2020.6.5~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

박세욱
사내이사(Inside)
2020.6.5~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

김영규
사내이사(Inside)
2022.3.28~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

우치구
기타비상무이사(Other non-executive)
2022.3.28~2024.12.2
94
100
90
89
100
100
100
100

김병식
사외이사(Independent)
2020.6.5~현재
97
100
100
93
100
100
100
100

김병수
사외이사(Independent)
2022.3.28~현재
88
100
100
56
100
100
100
100

박기종
사외이사(Independent)
2022.3.28~현재
85
100
100
44
100
100
100
100

김철준
사외이사(Independent)
2020.6.5~2022.3.28
40

40
100

100

이선영
사외이사(Independent)
2020.6.5~2022.3.28
0

0
0

0

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 정기공시 외 개별이사의 활동 내용은 공개하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 이사의 활동 내역은 정기 공시를 통해 충분히 제공되고 있다고 판단하여 개별 이사의 활동 내역을 별도로 공개하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요 시 당사 홈페이지에 개별 이사의 활동내역에 대한 공개 여부를 검토하도록 하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회 내 위원회는 감사위원회가 설치되어 있으며, 감사위원회는 전원 사외이사(3명)로 구성되어 있어 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 이사회 내 위원회는 감사위원회가 설치되어 있습니다. 감사위원회의 역할과 구성 현황 등은 세부원칙 4-1에서 기재하였습니다. 그 밖에 설치되어있는 이사회 내 위원회는 없습니다. 당사의 감사위원회는 전원 사외이사(3명)로 구성되어 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 전원 사외이사(3명)로 구성되어 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

보상(보수)위원회의 경우 주주총회에서 정한 보수 한도 내에서 사외이사가 과반수이상으로 구성된 이사회에서 결의하는 것으로도 의사결정의 독립성을 보장할 수 있고, 별도의 위원회를 운영할 정도로 보수에 관한 의사결정이 자주 이루어지지 않고 있기 때문에 설치하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 조직의 성장과 함께 필요에 따라 위원회를 구성하고 전문적인 권한을 위임하여 이사회 운영의 효율성과 전문성을 제고하도록 노력할 예정입니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사위원회 직무규정을 명문화하여 관리하고 있으며, 감사위원회 결의사항을 이사회에 보고하고 있어 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사의 감사위원회의 설치, 구성 및 자격, 권한과 책임 등에 대해서는 "감사위원회 직무규정"을 명문화하여 관리하고 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

당사의 감사위원회 직무규정 제12조 내부회계관리제도에 따라 감사위원회는 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 정기총회 개최 1주 전까지 내부회계관리제도 평가보고서를 이사회에 대면 보고하고, 그 평가보고서를 회사의 본점에 5년간 비치하여야 합니다.

내부회계관리제도의 관리·운영에 대하여 시정의견이 있는 경우에는 이를 포함하여 보고하여야 하며, 감사위원회 직무규정 제20조 주주총회에의 보고 등에 따라 감사위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 하고 주주의 질문이 있을 경우 직무범위 내에서 성실하게 답변하여야 합니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

당사는 이사회내 감사위원회를 운영하고 있으며, 이사후보추천위원회, 리스크관리위원회, 내부거래위원회는 설치 운영하고 있지 않습니다. 감사위원회 결의사항 및 이사회보고 현황은 아래 (4)기타 이사회 내 위원회 내용을 참고 바랍니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

①2024년 감사위원회 결의사항 및 이사회 보고 현황

개최일자
출석

인원
정원
안건
가결

여부
이사회 보고

여부

구분
내용

1차
2024-03-11
3
3
보고
제53기 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건
가결
○

2차
2024-03-18
3
3
결의
제53기 재무제표 및 영업보고서 감사결과 결의/ 이사회 승인 동의
가결
○

3차
2024-05-16
3
3
결의
제54기 1분기 재무제표 검토
가결
X

보고
제54기 내부회계관리제도 운영계획 보고

4차
2024-08-13
3
3
결의
제54기 반기 재무제표 검토
가결
X

보고
제54기 내부회계관리제도 진행현황 보고

5차
2024-11-12
3
3
결의
제54기 3분기 재무제표 검토
가결
X

보고
제54기 내부회계관리제도 진행현황 보고

6차
2024-12-20
3
3
결의
외부감사인 선임
가결
X

②2025년 감사위원회 결의사항 및 이사회 보고 현황

개최일자
출석

인원
정원
안건
가결

여부
이사회 보고

여부

구분
내용

1차
2025-03-17
3
3
보고
제54기 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건
가결
○

2차
2025-03-21
3
3
결의
제54기 재무제표 및 영업보고서 감사결과 결의/ 이사회 승인 동의
가결
○

3차
2025-05-15
3
3
결의
제55기 1분기 재무제표 검토
가결
X

보고
제55기 내부회계관리제도 운영계획 보고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서제출일 현재 이사후보추천위원회, 리스크관리위원회, 내부거래위원회는 설치 운영하고 있지 않아 관련 규정을 명문화 하지 못하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 조직의 성장과 함께 필요에 따라 위원회를 구성하고 전문적인 권한을 위임하여 이사회 운영의 효율성과 전문성을 제고하도록 노력할 예정입니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 독립성과 전문성을 확보하고 있어 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 상법 제542조의 11의 규정과 당사 정관에 의거하여 감사위원회를 설치 운영하고 있습니다. 현재 감사위원회는 비상근사외이사 3명으로 구성되어있고, 감사위원장은 사외이사 김병식입니다.

감사위원회의 권한과 책임은 정관 제41조의3의 규정과 상법상의 책임과 권한을 준용하고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

김병식
감사위원장
사외이사(Independent)
전)한울회계법인 부산본부 상무이사

전)낙동강유역환경청 수계관리기금 평가위원

현)회계법인 공감 전무이사

현)수영세무서 납세자보호위원
한국공인회계사

김병수
감사위원
사외이사(Independent)
전)KB국민은행 지역본부장

박기종
감사위원
사외이사(Independent)
전)KB국민카드 준법감시인

전)(주)심원인터내셔널 감사

전)(주)미경전자 감사

현)수부건설 주식회사 감사

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 위원의 독립성을 위한 상법상 조건을 충족하고 있습니다.

상법 제415조의2 제2항에 의거 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 상법 제542조의 11 제2항에 의거 위원 중 1명은 회계 및 재무전문가인 한국공인회계사 김병식 사외이사가 감사위원회의 대표를 맡고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사의 감사위원회는 감사위원회 직무규정 제3조 직무 및 제4조 권한에 따라 회사의 회계와 업무를 감사하며, 위원회는 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사 할 수 있습니다. 이외에도 관련 법령, 정관 또는 감사위원회 직무 규정에서 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 심의 및 의결하고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 감사업무 수행에 필요한 교육 제공은 없습니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사의 감사위원회 직무 규정 제3조에 따라 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사의 감사위원회 직무 규정 제8조에 따라 감사위원회는 회사의 부정행위가 발생하였을 경우, 즉시 이사에게 조사 보고를 요구하거나 직접 조사 할 수 있으며, 조사결과에 따라 부정행위의 사실관계 규명, 원인파악, 손해확대 방지, 조기수습, 재발방지 및 대외적 공시 등에 관하여 이사의 대응상황을 감시하고 검증하며, 이사의 대응이 독립성, 객관성 및 투명성 등의 관점에서 부적절한 경우에는 회사의 비용으로 외부전문가의 도움을 구하는 등 적절한 조치를 강구 할 수 있습니다.

또한, 회사의 회계처리기준 위반사실을 외부감사인으로부터 통보받은 경우 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 조사하도록 하고, 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정을 요구할 수 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사 감사위원회 직무규정 제14조에 따라 감사위원회는 업무집행에 관한 중요한 문서를 적시에 열람하고 필요한 때에는 이사 또는 직원에 대하여 그 설명을 요구할 수 있습니다. 또한 감사위원회가 열람할 문서에 관하여 이사와 협의하여 그 범위를 정해 두어야 하고 중요한 기록, 그 밖에 중요정보의 정비, 보존 등의 관리상황을 조사하고 필요에 따라 이사 또는 직원에게 설명을 요구할 수 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회 업무수행을 지원하는 전담조직은 없으나, 회계팀에서 감사위원회 업무수행을 전담하여 지원하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사는 감사위원회 지원 업무수행을 위한 전담조직이 없어 감사위원회 지원 조직에 대한 인사 조치등에 관한 감사위원회의 동의권은 없습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사 감사위원회는 사외이사 전원으로 구성되어 있기 때문에 감사위원 보수 등에 대한 내용은 앞서 기재한 세부원칙 6-2를 참고해 주시기 바랍니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

0

당사 감사위원회는 사외이사 전원으로 구성되어 있으며, 감사위원이 아닌 사외이사는 없습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회 업무수행의 독립성을 위한 전담조직이 필요하나, 인력, 예산등 자원을 할당하기에 어려움이 있어 당사 회계팀에서 감사위원회 업무수행을 지원하고 있습니다.

당사에 선임된 감사위원은 산업 및 회사에 대한 이해도가 높고 전문성을 갖추고 있어 감사업무 수행에 필요한 교육을 실시하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 조직의 성장과 함께 필요에 따라 감사위원회의 독립된 업무수행을 위한 전담조직 설치를 검토할 예정이며, 감사위원들의 감사업무수행에 필요한 교육 요청이 있는 경우 교육을 제공토록 하겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 정기와 임시로 구분하여 정기 위원회는 매분기 결산시 개최하며, 임시 위원회는 필요에 따라 수시로 개최하는 것을 원칙으로 하고 있습니다.

감사위원회는 2024년 6회, 2025년 5월까지 3회 개최되었으며 매분기 결산시마다 재무제표를 승인하는 등의 활동을 하였습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사의 감사위원회 직무 규정 제19조에 따라 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 하며, 제20조에 따라 감사위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 하고 주주의 질문이 있을 경우 직무범위 내에서 성실하게 답변하여야 합니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

감사위원회 회의개최 내역은 세부원칙8-2, 가, (4)기타 이사회내 위원회(감사위원회) 내용을 참고하시길 바랍니다.

개별이사의 감사위원회 출석 내역은 다음과 같습니다.

①2024년 개별이사의 감사위원회 출석 내역

구분

회차

1차

2차

3차

4차

5차

6차

개최일자

2024.03.11

2024.03.18

2024.05.16

2024.08.12

2024.11.12

2024.12.20

사외

김병식

참석

참석

참석

참석

참석

참석

김병수

참석

참석

참석

참석

참석

참석

박기종

참석

참석

참석

참석

참석

참석

②2025년 개별이사의 감사위원회 출석 내역

구분

회차

1차

2차

3차

-

-

개최일자

2025.03.17

2025.03.21

2025.05.15

-

-

사외

김병식

참석

참석

참석

-

-

김병수

참석

참석

참석

-

-

박기종

참석

참석

참석

-

-

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

김병식
사외이사(Independent)
100
100
100
100

김병수
사외이사(Independent)
100
100
100

박기종
사외이사(Independent)
100
100
100

김철준
사외이사(Independent)
100

100

이선영
사외이사(Independent)
50

50

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 외부감사인 선정 기준 및 절차에 따라 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하고 있어 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 외부감사인의 독립성, 전문성을 확보하기 위하여 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조(감사인 선임) 및 당사의 내부회계관리 상세지침 제13장 외부 감사인 선정 기준 및 절차에 따라 감사위원회에서 감사인을 선임 및 평가하고 있습니다. 감사위원회는 외부감사인의 감사업무 수행 역량은 물론 감사법인의 산업전문성 및 글로벌 역량, 독립성 및 법규 준수여부 등을 종합적으로 평가하고 그 결과에 따라 감사인을 선임하고 있습니다.

당사는 2021년 퇴직임원의 업무상 배임 혐의 발생으로 증권선물위원회로부터 2022년 사업연도부터 2024년 사업연도까지 외부 감사인 지정을 받아 한길회계법인과 감사계약을 체결하였습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 2024년 12월 20일 외부감사인 선임을 위한 감사위원회를 개최하여 감사업무 수행팀의 역량, 회계법인의 역량, 감사수행절차의 적정성, 입찰가격을 논의 및 평가하여 2025회계연도부터 2027회계연도까지의 외부감사인으로 안경회계법인을 선정하였습니다.

회차
개최일자
출석/정원
안건
가결

여부

구분
내용

24년 6차
2024.12.20
3/3
결의사항
외부감사인 선임의 건
가결

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

감사위원회는 외부감사 종료후 외부감사인이 사전에 합의된 감사시간, 감사인력, 감사보수 등의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 확인하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 관련 업무를 효율적으로 수행할 수 있는 실적과 보수의 적정성에 대한 판단을 거쳐 외부감사인인 안경회계법인과 2024년 세무조정 업무를 계약하였습니다.

계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수

2025.03.05
2024년 세무조정
2025.03.05~2025.04.30
11백만원

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회와 외부감사인은 주요감사현안 발생시 대면회의를 실시하여 상기 세부원칙은 준수하지 못하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 공시대상기간에 감사관련 협의를 주요감사현안 발생시 대면회의 방식으로 시행하였습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
내용

1회차
2024-01-31
1분기(1Q)
2023년 회계감사 진행현황

주요 감사절차 수행 사항

2회차
2024-07-25
3분기(3Q)
2024년 회계감사 및 내부회계관리제도

감사 수행계획/독립성 등

3회차
2024-11-28
4분기(4Q)
2024년 회계감사 및 내부회계관리제도

감사 수행계획/독립성 등

4회차
2025-01-23
1분기(1Q)
2024년 회계감사 및 내부회계관리제도

감사 진행상황/주요 감사절차 수행사항/독립성 등

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

외부감사인은 정기적으로 재무제표 감사 및 검토 결과를 감사위원회에 보고하고 협의하고있습니다. 구체적으로는 핵심감사사항, 분/반기 기말감사 시 위반사항 및 내부회계관리제도평가 결과 등을 정기적으로 감사위원회에 보고하고 협의하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인은 감사중에 발견한 핵심 감사사항등을 매분기 감사위원회에 보고하도록 되어 있습니다. 외부감사인으로부터 감사 중에 발견한 중요사항을 통보받은 감사위원회는 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정 등을 요구할 수 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

N(X)

당사는 연결재무제표 작성 대상이 아니며, 외부감사인에게 재무제표를 제공한 내역은 표10-2-2와 같습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제53기
2024-03-26
2024-01-29

한길회계법인

제54기
2025-03-31
2025-01-20

한길회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 감사위원회와 외부감사인은 주요감사현안 발생시 대면회의를 실시하여 기업지배구조에서 요구하는 감사위원회와 외부감사인의 주기적인 의사소통을 준수하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 당사의 감사위원회는 외부감사인과 경영진의 참석 없이 감사관련 주요사항을 협의 할 예정이며, 분기별 1회이상 주기적으로 의사소통 할 수 있도록 노력하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시를 제출한 사실이 없습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시를 제출한 사실이 없습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 없습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 보고서 제출시점까지 핵심(세부)원칙 이외에 지배구조와 관련된 별도의 정책은 없습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

기업지배구조 공시 내용과 관련하여 다음의 기업 내부 규정을 별첨하였습니다.

1) 정관

2) 이사회 규정

3) 감사위원회 직무규정

4) 윤리강령

5) 내부회계관리규정