무림P&P — 기업지배구조보고서공시  (20250602)
제출인: 무림P&P



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

무림피앤피 주식회사

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2024-01-01

공시대상 기간 종료일

2024-12-31

보고서 작성 기준일

2024-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2024-01-01
2023-01-01
2022-01-01

회계기간 종료일
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
김현창
성명 :
김원기

직급 :
부사장
직급 :
부장

부서 :
경영지원부문
부서 :
자금팀

전화번호 :
02-512-3672
전화번호 :
02-3485-1623

이메일 :
hckim@moorim.co.kr
이메일 :
wkkim3180@moorim.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
무림페이퍼(주)
최대주주등의 지분율(%)
66.97

소액주주 지분율(%)
33.03

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
인쇄용 및 필기용 원지, 화학펄프

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
무림

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
811,651
768,920
774,104

(연결) 영업이익
36,472
11,610
68,291

(연결) 당기순이익
22,597
-21,636
45,518

(연결) 자산총액
1,691,457
1,622,970
1,604,058

별도 자산총액
1,397,690
1,305,891
1,268,051

당사는 국내 제지업체에 표백화학펄프를 공급할 목적으로 1974년 1월 16일 설립되었으며, 1989년 6월 20일에 한국거래소 유가증권시장에 기업공개를 실시하였으며,

현재 유가증권시장에서 당사의 주식이 거래되고 있습니다.

당사는 국내 유일의 표백화학펄프 제조업체로서 표백화학펄프 단일종목을 생산하고 있습니다. 또한, 2011년 3월 펄프-제지 일관화공장을 완공하여 산업활동 및

문화생활을 위해 필수불가결한 제품인 아트지, 백상지 등 인쇄용지를 생산하여 국내외에 판매하는 사업을 하고 있습니다.

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

80

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
O
O
주주총회 31일전 실시(*)

전자투표 실시
O
O
전자투표제도 도입

주주총회의 집중일 이외 개최
O
O
주주총회개최일 : 2025년 3월 24일(월)

집중일 : 3/21(금), 3/27(목), 3/28(금)

현금 배당관련 예측가능성 제공
O
X
배당액 확정일 : 2025년 2월 21일

배당기준일 : 2025년 3월 10일

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
O
O
배당정책 및 배당계획 공시

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
O
O
최고경영자승계규정 제정 및 이행

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
O
내부통제 관련 정책 마련 및 운영

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
X
이사회 의장을 이사회 결의를 거쳐 이사 중에서 선임토록 반영(정관 제 28조)

※ 대표이사와 이사회 의장 분리

(사외이사의 이사회 의장 선임가능)

집중투표제 채택
X
X
정관상 배제

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
O
O
이사회규정 등에 근거 마련

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
X

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
O
O
감사위원회에 책임자 임면 동의 권한 부여

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
O
감사위원 전원 회계 또는 재무분야 전문가 구성

(3인)

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
O
대면(또는 서면)회의 개최(**)

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O
감사위원회규정 마련

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

※ 작성 기준시점은 보고서 제출일 현재이나 (*)항목은 보고서 제출일 직전 정기주주총회 기준이며,

(**)항목은 공시대상기간(2024.1.1~2024.12.31) 기준입니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 회사의 지속가능성장과 기업가치 극대화를 통한 주주가치 제고를 위해 지속적으로 안정적이고 효율적인 지배구조 구축을 위해 노력하며,

고객, 직원, 협력업체 등 회사를 구성하는 이해관계자뿐만 아니라 사회와 더불어 발전한다는 기업철학을 가지고 있습니다.

당사는 경영투명성과 의사결정의 효율성을 위해 이사회 중심의 경영시스템을 갖추고 있으며, 회사의 중요한 의사결정은 이사회 운영을

통해서 결정하고 있습니다. 이사회는 회사의 주요 경영사항을 심의ㆍ의결하며, 이사 직무 집행을 감독하는 기관으로 전문적이고 독립적으로

판단할 수 있는 인원으로 구성되어야 합니다. 따라서, 법적 의무 선임 수 이상의 독립성과 전문성을 갖춘 사외이사 선임을 통해 이사회를 구성,

운영하고 있으며, 이사회에 대한 조언과 전문지식을 적용하고 있으며, 또한, 사내이사 보다 많은 사외이사 선임을 통해 이사회 견제기능을

수행하고 있습니다.

당사는 필요시 담당임원 또는 사외이사 지원조직을 통해 사외이사를 대상으로 정기 또는 수시로 교육을 진행하고 있으며, 경영 전반에 관한 사항

및 이사회 관련 사항들을 사전에 제공하여 안건의 충분한 검토를 통해 이사회에서 합리적인 논의가 이루어질 수 있도록 노력하고 있습니다.

당사의 이사회는 보고서 제출일 현재 총 5명의 이사(사내이사 2명, 사외이사 3명)로 구성되어 있으며, 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를

위하여 이사 선임시 해당분야에 대한 전문성 보유여부 및 상법상 사외이사결격사유 해당 여부 등을 면밀히 검토하고 있습니다.

또한, 주주총회 이전에 선임 예정인 이사에 대한 정보(세부경력, 체납사실 및 부실기업 경영진 여부, 기타 법령상 결격사유, 추천인과 주주와의 관계,

회사와의 거래내역 등)를 공개하고 있으며, 그 밖에 후보자에 대한 추천 사유, 사외이사 후보의 경우, 직무수행계획 등을 공개하고 있습니다.

당사의 사외이사는 보고서 작성 기준일 현재 총 3명으로 임기는 3년이고, 최초 선임 후 총 재직기간을 6년으로 제한하고 있으며, 분리선출된

사외이사 1명을 포함하고 있습니다.

한편, 당사는 내부감사 및 이사회 업무 감독 등 내부통제기능 강화를 위하여 상법상 감사위원회 의무 설치 법인이 아님에도 불구하고 2019년도 3월

제45기 주주총회에서 감사위원회를 선제적으로 도입하였으며, 보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치, 정상적으로 운영하고 있습니다.

당사의 감사위원들은 재무, 전략, 감사업무 전문가로서 해당 분야에 대한 전문적이고 다양한 관점으로 이사회에 참여함으로써 객관적으로 경영을

감독하고 본연의 역할을 수행하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사는 이사회의 투명성 및 독립성 제고와 이사회 견제기능 강화를 위해 이사회 내 사외이사 비율을 과반수 이상(60%)으로 유지하고 있으며,

이는 다양한 전문성과 경험을 갖춘 자를 선임하여 합리적인 의사결정체계를 구축하는 동시에 경영진에 대한 견제기능을 강화하기 위함입니다.

당사의 모든 사외이사는 회사 및 경영진과 특수관계에 있지 않으며, 독립적으로 업무수행을 하고 있습니다.

당사는 정관에 따라 매 분기 1회 정기이사회를 개최하며, 필요시 수시로 임시이사회를 개최하고 있습니다. 이사회 소집은 의장이 하는 것을

원칙으로 하되, 이사 전원의 동의가 있을 때에는 언제든지 소집할 수 있습니다.

이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 하며, 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사할 수 없습니다.

한편, 당사는 이사회 내에 감사위원회를 두고 있으며 감사위원회는 전원 사외이사로 구성하고 있습니다. 또한, 감사위원 중 1인 이상은

회계 또는 재무분야에서 종사한 경험이 있는 전문가를 포함하여 선임하여 운영하고 있습니다.

(보고서 제출일 현재기준, 감사위원 전원(3인) 회계 또는 재무분야 전문가로 구성)

당사는 정관상 규정한 위원회와는 별도로 계열사간 중요한 내부거래에 대하여 심의하고 중요한 시설투자에 대하여

심의하는 투자심의위원회, 인사 관련 사항을 심의하는 인사위원회 등을 운영하고 있습니다.

※ 지배구조 현황(보고서 제출일 현재 기준)

내부기관

구성

(사외이사수/
모든이사수)

의장

(위원장)

주요역할

이사회

3/5

이도균

(사내이사)

1. 주주총회에 관한 사항

2. 경영 일반에 관한 사항

3. 재무에 관한 사항

4. 이사회 자체에 관한 사항

5. 그 밖에 법령 또는 정관에 정하여진 사항,

주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가

필요하다고 인정하는 사항

감사위원회

3/3

김일태

(사외이사)

1. 감사에 관한 사항

2. 이사 및 이사회에 관한 사항

3. 내부통제제도의 평가

4. 외부감사인 선정 및 평가에 관한 사항

5. 기타 법령, 정관에서 정한 사항 및

이사회에서 위임 받은 사항

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 주주에게 충분한 정보를, 충분한 기간 전에 제공하기 위해 정기주주총회 4주전에 소집공고 하였습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 정기주주총회를 개최함에 있어 주주총회 일시, 장소 및 의안 등을 충분한 기간 전에 주주들에게 제공하고자 주주총회일 4주간 전에

주주총회 소집공고를 진행하였으며, 1% 초과 주식을 소유한 주주에게는 소집통지서를 서면으로 발송하였습니다.

또한, 당사는 주주에게 주주총회 전 정확하고 충분한 정보를 제공하여 내실있는 의결권 행사가 가능하도록 주주총회 1주전 감사보고서 및

사업보고서를 공시하였으며, 동 내용을 당사 홈페이지에 게재하였습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제51기
제50기

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2025-02-21
2024-02-23

소집공고일
2025-02-21
2024-02-23

주주총회개최일
2025-03-24
2024-03-25

공고일과 주주총회일 사이 기간
31
30

개최장소
본사/울산
본사/울산

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송,

금감원 및 거래소 전자공시시스템 전자공고
소집통지서 발송,

금감원 및 거래소 전자공시시스템 전자공고

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법
별도 통지시항 없음
별도 통지시항 없음

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
5명중 5명 출석
5명중 5명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명중 3명 출석
3명중 3명 출석

주주발언 주요 내용
1) 발언주주 : 6인(개인주주 6인)

2) 주요 발언요지

: 주총 안건에 대한 찬성, 동의 등
1) 발언주주 : 6인(개인주주 6인)

2) 주요 발언요지

: 주총 안건에 대한 찬성, 동의 등

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 상 2주 전 통지 대비 보다 빠르게 정보를 제공하기 위해 4주 전에 주주총회 개최 관련 정보를 주주들에게 사전 통지하였습니다.

이는 주주에게 주주총회의 안건에 대해 충분히 검토할 시간을 제공하기 위함이며, 다만, 당사는 외국인 주주를 위한 별도의 영문 소집통지서를

제공하지는 않습니다.

※ 현금ㆍ현물 배당 결정 및 주주명부폐쇄(기준일) 결정, 주주총회 소집결의 등 주주총회와 유관한 일부 공시에 대해 영문공시를 통해

외국인 주주의 이해를 돕고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 정기주주총회를 개최함에 있어 주주총회 일시, 장소 및 의안 등을 충분한 기간 전에 주주들에게 제공하고자 주주총회일 4주 전에

주주총회 소집공고를 진행할 예정이며, 1% 초과 주식을 소유한 주주에게는 소집통지서를 서면으로 발송할 예정입니다.

또한, 주주에게 주주총회 전 정확하고 충분한 정보를 제공하여 내실있는 의결권 행사가 가능하도록 주주총회 1주전 감사보고서 및 사업보고서를

공시, 동 내용을 당사 홈페이지에 게재하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 주주총회 집중일 회피 자율준수 프로그램 참여, 전자투표제도 및 전자위임장제도 등을 도입을 통해 주주의

의결권행사를 위해 노력하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

당사는 현재 집중투표제, 서면투표제를 도입하고 있지 않으며, 제51기 주주총회 안건에 대한 의결권행사에 있어서 직접 참석에 의한 방식,

위임장에 의한 의결권 대리행사 방식 외에 주주의결권 행사를 보다 용이하게 할 수 있도록 전자투표제도 및 전자위임장권유제도를

도입하였습니다.

또한, 당사는 주주총회 집중일 분산을 위한 주주총회 자율분산 프로그램에 자발적으로 참여하여 주주총회집중일 이외의 날에

개최할 수 있도록 하였습니다.

당사는 향후에도 주주의 의결권행사에 있어서의 편의성 제고 및 주주총회 활성화 일환으로 운영중인 프로그램 등에 적극적으로 참여하도록

노력하겠습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제51기 정기주주총회
제50기 정기주주총회
제49기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2025년 3월 21일

2025년 3월 27일

2025년 3월 28일
2024년 3월 22일

2024년 3월 27일

2024년 3월 29일
2023년 3월 24일

2023년 3월 30일

2023년 3월 31일

정기주주총회일
2025-03-24
2024-03-25
2023-03-28

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

■ 제51기 정기주주총회 의안별 찬반비율 및 내용

- 제1호 의안(보통결의) : 제51기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건

ㆍ가결 : 의결권 행사 주식수 43,623,790주

[찬성 : 43,515,284주, 99.8%]

, [반대 및 기권 : 108,506주, 0.2%]

- 제2호 의안(특별결의) : 정관 일부 변경의 건

ㆍ가결 : 의결권 행사 주식수 43,623,790주

[찬성 : 43,416,056주, 99.5%]

, [반대 및 기권 : 207,734주, 0.5%]

- 제3-1호 의안(보통결의) : 사외이사 한현철 선임의 건

ㆍ가결 : 의결권 행사 주식수 43,623,790주

[찬성 : 43,097,980주, 98.8%]

, [반대 : 525,810주, 1.2%]

- 제3-2호 의안(보통결의) : 사외이사 김재후 선임의 건

ㆍ가결 : 의결권 행사 주식수 43,623,790주

[찬성 : 43,420,179주, 99.5%]

, [반대 : 203,611주, 0.5%]

- 제4-1호 의안(보통결의) : 감사위원회 위원 한현철 선임의 건

ㆍ가결 : 의결권 행사 주식수 3,727,896주

[찬성 : 3,204,124주, 85,9%]

, [반대 : 523,772주, 14.1%]

- 제4-2호 의안(보통결의) : 감사위원회 위원 김재후 선임의 건

ㆍ가결 : 의결권 행사 주식수 3,727,896주

[찬성 : 3,524,285주, 94.5%]

, [반대 : 203,611주, 5.5%]

- 제5호 의안(보통결의) : 이사 보수한도 승인의 건

ㆍ가결 : 의결권 행사 주식수 43,623,790주

[찬성 : 43,399,733주, 99.5%]

, [반대 및 기권 : 224,057주, 0.5%]

※ 당사의 의결권 있는 발행주식 총수는 62,363,778주이며, 제4-1호 의안 감사위원회 위원 한현철 선임의 건과 제4-2호 의안 감사위원회

위원 김재후 선임의 건의 의결권 있는 주식수는 22,467,884주 입니다.

※ 제51기 정기주주총회 의결권 행사 주식수 43,623,790주 중 전자투표 및 전자위임장을 통한 행사 주식수는 1,200,497주 입니다.

■ 제50기 정기주주총회 의안별 찬반비율 및 내용

- 제1호 의안(보통결의) : 제50기(2023.01.01~2023.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건

ㆍ가결 : 의결권 행사 주식수 43,712,689주

[찬성 : 43,354,596주, 99.2%]

, [반대 및 기권 : 358,093주, 0.8%]

- 제2호 의안(특별결의) : 정관 일부 변경의 건

ㆍ가결 : 의결권 행사 주식수 43,712,689주

[찬성 : 43,394,938주, 99.3%]

, [반대 및 기권 : 317,751주, 0.7%]

- 제3호 의안(보통결의) : 사내이사 이도균 선임의 건

ㆍ가결 : 의결권 행사 주식수 43,712,689주

[찬성 : 42,607,849주, 97.5%]

, [반대 : 1,104,840주, 2.5%]

- 제4호 의안(보통결의) : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김일태 선임의 건

ㆍ가결 : 의결권 행사 주식수 3,816,795주

[찬성 : 3,493,891주, 91.5%]

, [반대 : 322,904주, 8.5%]

- 제5호 의안(보통결의) : 이사 보수한도 승인의 건

ㆍ가결 : 의결권 행사 주식수 43,712,689주

[찬성 : 43,336,985주, 99.1%]

, [반대 : 375,704주, 0.9%]

※ 당사의 의결권 있는 발행주식 총수는 62,363,778주이며, 제4호 의안 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김일태 선임의 건의

의결권 있는 주식수는 22,467,884주 입니다.

※ 제50기 정기주주총회 의결권 행사 주식수 43,712,689주 중 전자투표 및 전자위임장을 통한 행사 주식수는 1,226,978주 입니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제51기 정기주주총회
제1호
보통(Ordinary)
제51기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건
가결(Approved)
62,363,778
43,623,790
43,515,284
99.8
108,506
0.2

제51기 정기주주총회
제2호
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
62,363,778
43,623,790
43,416,056
99.5
207,734
0.5

제51기 정기주주총회
제3-1호
보통(Ordinary)
사외이사 한현철 선임의 건
가결(Approved)
62,363,778
43,623,790
43,097,980
98.8
525,810
1.2

제51기 정기주주총회
제3-2호
보통(Ordinary)
사외이사 김재후 선임의 건
가결(Approved)
62,363,778
43,623,790
43,420,179
99.5
203,611
0.5

제51기 정기주주총회
제4-1호
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 한현철 선임의 건
가결(Approved)
22,467,884
3,727,896
3,204,124
85.9
523,772
14.1

제51기 정기주주총회
제4-2호
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 김재후 선임의 건
가결(Approved)
22,467,884
3,727,896
3,524,285
94.5
203,611
5.5

제51기 정기주주총회
제5호
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
62,363,778
43,623,790
43,399,733
99.5
224,057
0.5

제50기 정기주주총회
제1호
보통(Ordinary)
제50기(2023.01.01~2023.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건
가결(Approved)
62,363,778
43,712,689
43,354,596
99.2
108,506
0.2

제50기 정기주주총회
제2호
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
62,363,778
43,712,689
43,394,938
99.3
317,751
0.7

제50기 정기주주총회
제3호
보통(Ordinary)
사내이사 이도균 선임의 건
가결(Approved)
62,363,778
43,712,689
42,607,849
97.5
1,104,840
2.5

제50기 정기주주총회
제4호
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 사외이사 김일태 선임의 건
가결(Approved)
22,467,884
3,816,795
3,493,891
91.5
322,904
8.5

제50기 정기주주총회
제5호
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
62,363,778
43,712,689
43,336,985
99.1
375,704
0.9

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

당사의 주주총회 의결사항 중 부결된 안건은 없으며, 반대 비율이 높은 의결사항 또한 없습니다.

향후에도 당사는 안건에 대해 다양한 방법으로 주주와 적극적으로 소통해 나가겠습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주총회에 직접 참석할 수 없는 외국인 주주를 위하여 한국예탁결제원에 '외국인 의결권행사 위임' 동의하여 의결권 행사를

각 의안별로 권리행사를 할 수 있도록 하였으며, 주주총회에 직접 참석하지 않고 모든 주주가 의결권을 행사할 수 있도록 전자투표시스템과

전자위임장을 채택, 활용하여 주주의 권리를 보장하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주총회에 직접 참석할 수 없는 외국인 주주를 위하여 한국예탁결제원에 '외국인 의결권행사 위임' 동의하여 의결권 행사를

각 의안별로 권리행사를 할 수 있도록 하였으며, 당사는 정관 제20조에 의하여 대리인으로 하여금 의결권을 행사하게 할 수 있으며,

정기 및 임시주주총회에서 전자투표제도를 도입하고 있습니다.

또한, 상장회사협의회에서 주관하는 주주총회분산프로그램에 참여하여 집중일 이외의 날에 주주총회를 개최하고 있습니다.

향후에도 주주들이 주주총회에서 자유롭게 의견을 개진할 수 있도록 필요한 조치들을 이행해 나갈 예정입니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사는 주주제안 절차에 관해 정기보고서 상 주주의 의결권 행사에 관한 사항에 안내하고 있으며, 주주제안권은 자유롭게 행사할 수 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 정기보고서 상 주주제안권 행사와 관련한 사항을 안내하고 있습니다.

당사의 주주는 상법 제363조의2에 근거하여 직전년도의 정기주주총회일에 해당하는 당해의 해당일을 기준으로 6주전까지 서면

또는 전자문서로 주주제안권을 행사할 수 있으며, 주주제안자의 청구가 있는 때에는 해당 의안의 주요 내용도 소집통지서에 기재되며,

주주총회에서 당해 의안을 설명할 기회가 제공됩니다.

※ 무림피앤피(주) 제52기 1분기 분기보고서 내 '주주제안권 행사 관련 안내' 기재

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2025년 03월 31일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제51기 정기주총

(2025.03.24)

*당사는 2025년3월24일 개최한 정기주주총회에서 주주가 총회에 출석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 전자투표제도 및 의결권대리행사권유제도를 도입하였으며, 당사의 주주는 전자투표 방식에 의한 의결권 직접행사 또는 전자위임장 방식에 의한 의결권 대리행사를 하실 수 있습니다.

*공시대상 기간 중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없었습니다.

※ 주주제안권 행사와 관련한 사항

당사의 주주는 상법 제363조의2에 근거하여 직전 연도의 정기주주총회일에 해당하는 당 해의 해당일을 기준으로 6주전까지 서면 또는 전자문서로

주주제안권을 행사할 수 있으며, 주주제안자의 청구가 있는 때에는 해당 의안의 주요 내용도 소집통지서에 기재되며, 주주총회에서 당해 의안을

설명할 기회가 제공됩니다.

주주제안권 행사 절차는 다음과 같습니다.

① 주주제안 접수(서면 또는 전자문서) → ②주주제안의 형식적 조건(행사기한, 행사수단, 지분요건 등) 충족여부 확인 → ③이사회 보고 → ④제안 내용의 적격성,

적법성 등 실질적 조건 확인 → ⑤주주총회 안건 상정

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주제안의 처리와 관련하여 명문화된 내부 규정이나 지침 등으로 별도의 관리는 하고 있지 않으나, 상법상 소수주주권 및

주주제안제도와 관련된 사항 등을 담당 부서인 자금팀에서 메뉴얼화하여 수시로 관리하고 있습니다.

당사는 주주제안 절차 안내가 주주 권리 보호에 도움이 될 것으로 판단, 향후 주주제안권 행사 절차 등을 정리하여 홈페이지 등을

통해 추가 안내할 계획입니다.

당사의 이사회는 상법에 근거하여 주주제안이 접수되는 경우, 이를 이사회에 보고하고 이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관에

위반되지 않으며, 상법상 주주제안 거부사유 해당여부 등을 면밀히 검토하여 주주총회의 목적사항으로 반영하여 통지합니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지, 당사의 주주총회에서는 주주제안이 없었습니다.

따라서, 주주제안에 따른 이행상황은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

-

-

-
-

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 접수된 공개서한은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

-

-
-

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주제안에 관한 전담 조직을 보유하고, 법령 규정에 따라 주주제안에 대한 업무처리를 하고 있습니다.

다만, 주주제안은 상법에 충분히 기재된 제도이므로, 홈페이지를 통해 별도 안내하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주제안의 처리와 관련하여 명문화된 내부 규정이나 지침 등으로 별도 관리는 하고 있지 않으나, 상법상 소수주주권 및

주주제안제도와 관련된 사항 등을 담당 부서인 자금팀에서 메뉴얼화 하여 수시로 관리하고 있습니다.

당사는 주주제안 절차 안내가 주주 권리 보호에 도움이 될 것으로 판단, 향후 주주제안권 행사 절차 등을 정리하여 홈페이지 등을

통해 추가 안내할 계획입니다.

당사의 이사회는 상법에 근거하여 주주제안이 접수되는 경우 이를 이사회에 보고하고 이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관에

위반되지 않으며, 상법상 주주제안 거부사유 해당여부 등을 면밀히 검토하여 주주총회의 목적사항으로 반영하여 통지합니다.

당사는 주주총회시 주주제안 의안에 대하여 상법 시행령 제12조에서 규정된 경우를 포함하여 회의진행을 방해하려는 의도가 있거나

질의가 중복되는 사항 이외에는 주주가 자유롭게 설명을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 중장기 주주환원정책 등을 주주들에게 제공하지 않았습니다. 이는 잉여현금흐름의 변동성에 따른 실행의 불확실성을 우선 고려하였습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출 현재까지, 주주환원 정책과 관련하여 중장기 배당정책을 주주에게 제공하지 않았습니다.

이는 연간 잉여현금흐름의 변동성에 따른 중장기 배당정책 실행의 차질, 변경 등 신뢰성 저하 가능성과 주주에게 불확실한 정보를

제공하지 않기 위함입니다.

향후, 중장기 연간 잉여현금흐름의 안정적 추정으로 중장기 배당정책의 신뢰성이 제고되고, 주주에게 보다 정확한 정보를 제공하도록

노력하며, 필요 시 중장기 배당정책 수립하고 공시를 통해 정보제공토록 하겠습니다.

기본적으로 당사의 주주환원 정책은 회사의 성과에 기반한 누적이익잉여금의 안정적 배당 및 지속가능성장을 위한 기업가치 제고를

기본으로 하며, 당기 발생한 시설투자금액 등 자본적 지출과 비현금성비용 등을 가감한 연간 잉여현금흐름(Free Cash Flow)의 20%~30%를

환원(별도재무제표 기준, 자기주식매입/소각 등 주주환원정책 포함)하는 것을 기본 배당목표로 정하고 있으나, 배당검토 시 과거 배당수준,

장래의 투자기회에 따른 예상 자본소요, 자금수지 등을 반영한 미래현금흐름수준 뿐만아니라 최근 경영환경, 산업 내 경쟁강도, 주식의 시장가치,

동종 업계의 배당규모, 법률적 변화 등 기업 내/외부요인을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다.

당사는 미래 유동성에 대한 불확실성에 대비하여 투자에 필요한 이익을 사내에 적립하고, 이익의 일정 부분은 주주에게 분배하고 있으며,

최근 3년 평균 현금배당수익률은 3.1%, 최근결산기 배당을 포함하여 과거 15년간 연속하여 배당을 실시하고 있습니다.

향후 매출 및 이익 성장에 따른 배당가능이익 증가 시 장기적으로 배당을 확대해 나갈 예정이며, 현금배당을 기본정책으로 하되 필요시 현물

또는 주식배당 등을 할 수 있으며, 내부 유동성 등을 고려하여 중간배당 등을 검토할 예정입니다.

한편, 당사는 정관 제37조에 이익배당, 제37조의2에 분기배당에 관한 사항을 정하고 있으며, 주주총회의결의 또는 이사회 결의를 통하여 배당을

실시할 수 있습니다.

당사는 결산이사회를 통한 배당예정금액 등을 확정 시 현금/현물배당 결정 사실을 금융감독원 전자공시시스템을 통해 안내하고 있으며,

주주총회에서 이익배당에 관한 사항의 최종 승인 후 배당금 수취 대상 주주들에게 증권대행부를 통하여 배당금 지급관련 안내 통지를 하고

있습니다.

(2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 배당 정책을 명문화하고 있으며, 배당에 관한 결정 기준 및 절차, 과거 배당 이력, 주주안내 방법 등을 정기보고서 및 기타 공시자료 등을

통해 안내하고 있습니다. 향후 관련 부분을 보완하여 주주들이 배당 관련 정보를 충분히 인지하고 안내받도록 노력하겠습니다.

※ 무림피앤피(주) 제52기 1분기 분기보고서 내 '배당에 관한 사항' 기재

6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책
당사의 주주환원 정책은 회사의 성과에 기반한 누적이익잉여금의 안정적 배당 및 지속가능성장을 위한 기업가치 제고를 기본으로 하며, 당기 발생한 시설투자금액

등 자본적 지출과 비현금성비용 등을 가감한연간 잉여현금흐름(Free Cash Flow)의 20%~30%를 환원(별도재무제표 기준, 자기주식매입/소각 등 주주환원정책 포함)

하는 것을 기본 배당목표로 정하고 있으나, 배당검토 시 과거 배당수준, 장래의 투자기회에 따른 예상 자본소요, 자금수지 등을 반영한 미래현금흐름수준 뿐만아니라

최근 경영환경, 산업 내 경쟁강도, 주식의 시장가치, 동종 업계의 배당규모, 법률적 변화 등 기업 내/외부요인을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다.

당사는 미래 유동성에 대한 불확실성에 대비하여 투자에 필요한 이익을 사내에 적립하고, 이익의 일정 부분은 주주에게 분배하고 있으며,

최근 3년 평균 현금배당수익률은 3.4%, 최근 결산기배당을 포함하여 과거 15년간 연속하여 배당을 실시하고 있습니다.

향후 매출 및 이익 성장에 따른 배당가능이익 증가 시 장기적으로 배당을 확대해 나갈 예정이며, 현금배당을 기본정책으로 하되 필요시 현물 또는 주식배당 등을

할 수 있으며, 내부 유동성 등을 고려하여 중간배당 등을 검토할 예정입니다.
한편, 당사는 정관 제37조에 이익배당, 제37조의2에 분기배당에 관한 사항을 정하고 있으며, 주주총회의결의 또는 이사회 결의를 통하여 배당을 실시할 수 있습니다.

※ 무림피앤피(주) '현금 및 현물배당 결정' 공시

현금ㆍ현물배당 결정

1. 배당구분
결산배당

2. 배당종류
현금배당

- 현물자산의 상세내역
-

3. 1주당 배당금(원)
보통주식
100

종류주식
-

- 차등배당 여부
미해당

4. 시가배당율(%)
보통주식
3.7

종류주식
-

5. 배당금총액(원)
6,236,377,800

6. 배당기준일
2025-03-10

7. 배당금지급 예정일자
-

8. 주주총회 개최여부
개최

9. 주주총회 예정일자
2025-03-24

10. 이사회결의일(결정일)
2025-02-21

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

11. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 4항의 시가배당율은 배당 결정일인 이사회결의일의 직전 매매거래일로부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율입니다.

[시가배당기준 산술평균 종가 : 보통주 2,720원]

- 상기 5항의 배당금 총액은 발행주식총수(62,368,324주)에서 자기주식(4,546주)을 제외하여 산정하였습니다.

- 상기 7항의 배당금 지급 예정일자는 미정이나 상법 제464조의2에 의거, 주주총회일로부터 1개월 이내에 지급할 예정입니다.

- 상기 내용은 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시
https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20241216801330

※ 무림피앤피(주) 'https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20241216801330' 공시

기타 경영사항(자율공시)

1. 제목
정관 변경에 따른 배당기준일 안내

2. 주요내용
-당사는 배당절차 개선을 위해 2024년 3월 25일 정기주주총회에서 이사회의 결의로 배당기준일을 정할 수 있도록 정관을 개정하였습니다.

(변경 전) 매 결산기말(12월 31일)

(변경 후) 이사회에서 정하는 날

3. 결정(확인)일자
2024-12-16

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

-2024년 회계연도에 대한 결산 배당기준일은 2025년에 개최 예정인 이사회 결의로 정하여 공시할 예정이며, 해당 배당기준일에 당사 주식을 보유한 주주에게 추후 배당금을 확정 지급할 예정입니다.

-따라서 2024년 결산기말일(12월 31일)에 당사 주주명부에 기재되어 있더라도 추후 공시 예정인 2024년 사업연도 결산 배당기준일에 당사 주식을 보유하지 않는 경우에는 결산 배당이 지급되지 않으니 유의하시기 바랍니다.

-2024년 결산기에 관한 정기주주총회의 의결권 기준일은 회사 정관에 따라 이전과 동일한 2024년 12월 31일입니다.

※ 관련공시
https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240325800562

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

Y(O)

당사는 주주의 배당 예측 가능성 제고를 위해 제50기 정기주주총회(2024년 3월 25일 개최)를 통해 배당기준일을 기존 결산기 말일에서

이사회 결의로 기준일을 정할 수 있도록 정관 일부를 변경(가결)하였습니다.

당사는 주주들의 배당 예측 가능성 제고를 위해 아래와 같이 현금/현금배당 결정 이후 배당기준일 2025년 3월 10일 결정하였습니다.

또한, 당사의 홈페이지를 통해 배당기준일의 변경을 공고하였습니다.

더불어 당사는 분비배당에 있어서도 주주들에게 배당 관련 예측 가능성을 제공하기 위해 금번 제51기 정기주주총회(2025년 3월 24일 개최)에서

분기배당의 배당기준일을 분기말일에서 이사회 결의로 결정할 수 있도록 변경(가결)하였습니다.

※ 무림피앤피(주) '현금 및 현물배당 결정' 공시

현금ㆍ현물배당 결정

1. 배당구분
결산배당

2. 배당종류
현금배당

- 현물자산의 상세내역
-

3. 1주당 배당금(원)
보통주식
100

종류주식
-

- 차등배당 여부
미해당

4. 시가배당율(%)
보통주식
3.7

종류주식
-

5. 배당금총액(원)
6,236,377,800

6. 배당기준일
2025-03-10

7. 배당금지급 예정일자
-

8. 주주총회 개최여부
개최

9. 주주총회 예정일자
2025-03-24

10. 이사회결의일(결정일)
2025-02-21

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

11. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 4항의 시가배당율은 배당 결정일인 이사회결의일의 직전 매매거래일로부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율입니다.

[시가배당기준 산술평균 종가 : 보통주 2,720원]

- 상기 5항의 배당금 총액은 발행주식총수(62,368,324주)에서 자기주식(4,546주)을 제외하여 산정하였습니다.

- 상기 7항의 배당금 지급 예정일자는 미정이나 상법 제464조의2에 의거, 주주총회일로부터 1개월 이내에 지급할 예정입니다.

- 상기 내용은 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시
https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20241216801330

※ 무림피앤피(주) 'https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20241216801330' 공시

기타 경영사항(자율공시)

1. 제목
정관 변경에 따른 배당기준일 안내

2. 주요내용
-당사는 배당절차 개선을 위해 2024년 3월 25일 정기주주총회에서 이사회의 결의로 배당기준일을 정할 수 있도록 정관을 개정하였습니다.

(변경 전) 매 결산기말(12월 31일)

(변경 후) 이사회에서 정하는 날

3. 결정(확인)일자
2024-12-16

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

-2024년 회계연도에 대한 결산 배당기준일은 2025년에 개최 예정인 이사회 결의로 정하여 공시할 예정이며, 해당 배당기준일에 당사 주식을 보유한 주주에게 추후 배당금을 확정 지급할 예정입니다.

-따라서 2024년 결산기말일(12월 31일)에 당사 주주명부에 기재되어 있더라도 추후 공시 예정인 2024년 사업연도 결산 배당기준일에 당사 주식을 보유하지 않는 경우에는 결산 배당이 지급되지 않으니 유의하시기 바랍니다.

-2024년 결산기에 관한 정기주주총회의 의결권 기준일은 회사 정관에 따라 이전과 동일한 2024년 12월 31일입니다.

※ 관련공시
https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240325800562

※ 무림피앤피(주) '주주총회 소집공고' 공시

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
"해당사항 없음"

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제 37 조의2 (분기배당)

① 당 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③, ④ <생 략>

제 37 조의2 (분기배당)

① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일부터 45일 이내의 이사회 결의로써 금전으로 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다.

② 이 회사는 이사회 결의로써 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

③, ④ <좌 동>

주주의 배당 예측

가능성 제고

<신 설>

부 칙 (2025년 3월 24일)

제 1 조 (시행일) 본 개정 정관은 2025년 3월 24일부터 시행한다.

부칙추가

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

1차(제50)기
12월(Dec)
O
2023-12-31
2024-02-23
X

2차(제51기)
12월(Dec)
O
2025-03-10
2025-02-21
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출 현재까지, 주주환원 정책과 관련하여 중장기 배당정책을 주주에게 제공하지 않았습니다.

이는 연간 잉여현금흐름의 변동성에 따른 중장기 배당정책 실행의 차질, 변경 등 신뢰성 저하 가능성과 주주에게 불확실한 정보를

제공하지 않기 위함입니다.

향후, 중장기 연간 잉여현금흐름의 안정적 추정으로 중장기 배당정책의 신뢰성이 제고되고, 주주에게 보다 정확한 정보를 제공하도록

노력하며, 필요 시 중장기 배당정책 수립하고 공시를 통해 정보제공토록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주의 배당 예측 가능성 제고를 위해 제50기 정기주주총회(2024년 3월 25일 개최)를 통해 배당기준일을 기존 결산기 말일에서

이사회 결의로 기준일을 정할 수 있도록 정관 일부를 변경(가결)하였습니다.

당사는 주주들의 배당 예측 가능성 제고를 위해 아래와 같이 현금/현금배당 결정 이후 배당기준일 2025년 3월 10일로 결정하였습니다.

또한, 주주의 편의와 정보제공을 위해 당사의 홈페이지를 통해서도 배당기준일의 변경을 공고하였습니다.

더불어 당사는 분기배당에 있어서도 주주들에게 배당 관련 예측 가능성을 제공하기 위해 금번 제51기 정기주주총회(2025년 3월 24일 개최)에서

분기배당의 배당기준일을 분기말일에서 이사회 결의로 결정할 수 있도록 변경(가결)하였습니다.

향후 주주의 배당 예측 가능성 제고를 위해 현금배당 관련해서 배당액 확정일(배당액 공시일 포함)이 배당기준일보다 앞서 예측가능성을

제공할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사는 주주환원정책을 근거로 적절한 수준의 배당을 실시하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사의 주주환원 정책은 회사의 성과에 기반한 누적이익잉여금의 안정적 배당 및 지속가능성장을 위한 기업가치 제고를 기본으로 하며,

당기 발생한 시설투자금액 등 자본적 지출과 비현금성비용 등을 가감한 연간 잉여현금흐름(Free Cash Flow)의 20%~30%를 환원

(별도재무제표 기준, 자기주식매입/소각 등 주주환원정책 포함)하는 것을 기본 배당목표로 정하고 있으나, 배당검토 시 과거 배당수준,

장래의 투자기회에 따른 예상 자본소요, 자금수지 등을 반영한 미래현금흐름수준 뿐만아니라 최근 경영환경, 산업 내 경쟁강도, 주식의 시장가치,

동종 업계의 배당규모, 법률적 변화 등 기업 내/외부요인을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다.

당사는 미래 유동성에 대한 불확실성에 대비하여 투자에 필요한 이익을 사내에 적립하고, 이익의 일정 부분은 주주에게 분배하고 있으며,

최근 3년 평균 현금배당수익률은 3.4%, 최근결산기 배당을 포함하여 과거 15년간 연속하여 배당을 실시하고 있습니다.

※ 당사는 최근 3년간 차등배당, 분기 및 중간배당은 실시한 바 없으며, 향후 당사의 현금 유동성, 재무상황 등을 고려하여 검토할 예정입니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2024년
12월(Dec)
-
115,247,000,000
6,236,377,800
100
3.7

전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
120,592,000,000
6,236,377,800
100
3.2

전전기
보통주
2022년
12월(Dec)
-
164,966,000,000
9,354,566,700
150
3.3

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
27.7
-28.4
20.8

개별기준 (%)
32.9
-37.3
48.4

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 최근 3년 액면배당률 약 5% 수준에서 회사의 지속성장을 위한 투자와 영업실적, 유동성 등을 전반적으로 고려하여 배당을 실시하고 있으며,

배당을 실시할 경우 특정 주주에게 불리하게 배당을 실시한 경우가 없고, 배당 기준일에 주식을 보유하고 있는 주주는 동일하게 배당을

받고 있습니다. 배당의 지급일은 상법상 주주총회일로부터 1개월이내에 지급하게 되어있으나, 주주 편의를 고려하여 주주총회 이후 2주내에

최대한 빠르게 지급하고 있습니다.

또한, 주주의 배당 예측 가능성 제고를 위해 제50기 정기주주총회(2024년 3월 25일 개최)를 통해 배당기준일을 기존 결산기 말일에서

이사회 결의로 기준일을 정할 수 있도록 정관 일부를 변경하였습니다.

더불어 제51기 결산배당 시 이를 적용하여 배당기준일을 2025년 3월 10일로 결정(현금/현물배당 결정 2025년 2월 21일) 주주들의

배당 예측 가능성 제고를 실행하였습니다.

당사는 분기배당에 있어서도 주주들에게 배당 관련 예측 가능성을 제공하기 위해 금번 제51기 정기주주총회(2025년 3월 24일 개최)에서

분기배당의 배당기준일을 분기말일에서 이사회 결의로 결정할 수 있도록 변경(가결)하였습니다.

향후 주주의 배당 예측 가능성 제고를 위해 현금배당 관련해서 배당액 확정일(배당액 공시일 포함)이 배당기준일보다 앞서 예측가능성을

제공할 수 있도록 노력하겠습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출 현재까지, 주주환원 정책과 관련하여 중장기 배당정책을 주주에게 제공하지 않았습니다.

향후, 중장기 연간 잉여현금흐름의 안정적 추정으로 중장기 배당정책의 신뢰성이 제고되고, 주주에게 보다 정확한 정보를 제공하도록

노력하며, 필요 시 중장기 배당정책 수립하고 공시를 통해 정보제공을 검토하겠습니다.

당사는 대규모 시설투자를 진행하고 있으나 주주환원과 안정적 배당기조의 유지를 위해 15년 연속 현금배당을 실시하고 있습니다.

향후에도 당사는 주주환원의 권리를 존중될 수 있도록 노력하겠습니다.

일환으로 주주의 배당 예측 가능성 제고를 위해 제50기 정기주주총회(2024년 3월 25일 개최)를 통해 배당기준일을 기존 결산기 말일에서

이사회 결의로 기준일을 정할 수 있도록 정관 일부를 변경하였습니다. 제51기 결산배당 시 이를 적용하여 배당기준일을 2025년 3월 10일로

결정(현금/현물배당 결정 2025년 2월 21일) 주주들의 배당 예측 가능성 제고를 실행하였습니다.

당사는 분기배당에 있어서도 주주들에게 배당 관련 예측 가능성을 제공하기 위해 금번 제51기 정기주주총회(2025년 3월 24일 개최)에서

분기배당의 배당기준일을 분기말일에서 이사회 결의로 결정할 수 있도록 변경(가결)하였습니다.

향후 주주의 배당 예측 가능성 제고를 위해 현금배당 관련해서 배당액 확정일(배당액 공시일 포함)이 배당기준일보다 앞서 예측가능성을

제공할 수 있도록 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 회사의 지속성장을 위한 투자와 영업실적, 유동성 등을 전반적으로 고려하여 배당을 실시할 것이며, 특정 주주에게

불리하게 배당을 실시하지 않으며, 배당기준일에 주식을 보유하고 있는 주주는 동일하게 배당할 것입니다.

당사는 대규모 시설투자를 진행하고 있으나 주주환원과 안정적 배당기조의 유지를 위해 15년 연속 현금배당을 실시하고 있습니다.

향후에도 당사는 주주환원의 권리를 존중될 수 있도록 노력하겠습니다.

일환으로 주주의 배당 예측 가능성 제고를 위해 제50기 정기주주총회(2024년 3월 25일 개최)를 통해 배당기준일을 기존 결산기 말일에서

이사회 결의로 기준일을 정할 수 있도록 정관 일부를 변경하였습니다. 제51기 결산배당 시 이를 적용하여 배당기준일을 2025년 3월 10일로

결정(현금/현물배당 결정 2025년 2월 21일) 주주들의 배당 예측 가능성 제고를 실행하였습니다.

당사는 분기배당에 있어서도 주주들에게 배당 관련 예측 가능성을 제공하기 위해 금번 제51기 정기주주총회(2025년 3월 24일 개최)에서

분기배당의 배당기준일을 분기말일에서 이사회 결의로 결정할 수 있도록 변경(가결)하였습니다.

향후 주주의 배당 예측 가능성 제고를 위해 현금배당 관련해서 배당액 확정일(배당액 공시일 포함)이 배당기준일보다 앞서 예측가능성을

제공할 수 있도록 노력하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다. 모든 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하며, 기업정보를 적시에, 충분히, 공평하게 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사는 정관상 발행가능한 주식의 총수는 80,000,000주(1주의 액면금액은 2,500원)이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는

보통주 80,480,294주입니다. 감소한 주식수는 감자에 의한 18,111,970주이며, 이를 제외하면 총발행 주식수는 62,368,324주입니다.

이중 자기주식 4,546주를 제외한 유통주식수는 62,363,778주이며, 보통주 외 우선주 등 기타주식은 발행하지 않았습니다.

당사는 주주권리 보호 및 행사에 있어서 차별을 두고 있지 않으며, 모든 주주에게 1주 1의결권을 인정하고 있습니다.

또한, 주주 고유 권한인 의결권이 침해되지 않도록 주주의 공평한 의결권 보장을 위해 적극 노력하고 있습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

80,000,000
0
80,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
62,368,324
77.96
-

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사가 발행한 종류주는 없습니다. 따라서, 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회를 실시한 내역은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주권리 보호 및 행사에 있어서 차별을 두고 있지 않으며, 모든 주주에게 1주 1의결권을 인정하고 있습니다.

또한, 주주 고유 권한인 의결권이 침해되지 않도록 주주의 공평한 의결권 보장을 위해 적극 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주권리 보호 및 행사에 있어서 차별을 두고 있지 않으며, 모든 주주에게 1주 1의결권을 인정하고 있습니다.

또한, 주주 고유 권한인 의결권이 침해되지 않도록 주주의 공평한 의결권 보장을 위해 적극 노력하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 수시로 여러 투자자 등을 대상으로 IR(방문미팅, 컨퍼런스콜 등) 및 전화응대를 실시하고 있습니다.

당사와 관련된 정보는 홈페이지(www.moorimpnp.co.kr) 및 DART(http://dart.fss.or.kr/), KIND(http://kind.krx.co.kr) 등 공시조회시스템을 통해

확인할 수 있으며, IR 담당부서 및 연락처를 공개하고 있습니다. 주주를 포함한 이해관계자들은 홈페이지 내의 ‘문의하기’를 통해 제품, 구매,

IR관련 사항 등을 직접 문의할 수 있으며, 각 부서의 담당자가 내용 확인 후 빠른시일내로 답변하고 있습니다. 공시의 경우에도 가능한 주식이

거래되는 시간내에 공시될 수 있도록 노력하고 있습니다.

당사는 홈페이지 및 전자공시시스템 등을 통하여 주요 기업정보를 공개하고 있습니다. 향후 IR대상을 확대, IR수단을 다양화하기 위한 방법들을

지속 고민해 나갈 것이며, 공개되지 않은 정보에 대한 선별적 공개가 필요한 경우에는 모든 주주들이 그 사실을 알 수 있도록 공정공시를 통해

공시하도록 할 예정입니다.

또한, 외국인 주주들을 위한 공시정보 확대를 위해 영문공시를 적극적으로 도입하여 모든 주주에게 기업정보를 충분히 제공할 수 있는 방안들을

지속적으로 강구해 나가겠습니다.

※ 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와 소통현황

일자
구분
대상
주요내용

2025.05.20
대면미팅
국내 증권사
회사소개 및 IR

2025.04.22
대면미팅
국내 운용사
회사소개 및 IR

2025.04.14
대면미팅
국내 자문사
회사소개 및 IR

2025.02.06
컨퍼런스콜
국내 운용사
회사소개 및 IR

2025.02.04
컨퍼런스콜
국내 운용사
회사소개 및 IR

2025.02.03
대면미팅
국내 증권사
회사소개 및 IR

2025.01.23
대면미팅
국내 증권사
회사소개 및 IR

2025.01.14
대면미팅
국내 증권사
회사소개 및 IR

2025.01.15
대면미팅
국내 운용사
회사소개 및 IR

2024.12.12
대면미팅
국내 증권사
회사소개 및 IR

2024.10.17
대면미팅
국내 증권사
회사소개 및 IR

2024.06.19
대면미팅
국내 운용사
회사소개 및 IR

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 소액 주주와의 소통을 위해 별도의 행사를 진행하지는 아니하였으나 전화응대 및 홈페이지 내 문의하기 코너를 통해 상시 소통하는

채널을 확보, 운영하고 있습니다. 또한, 소액 주주의 당사 방문 시 필요에 따라 임원이 배석하여 소통하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 해외투자자와 별도 IR 행사를 개최하진 않았으나, 외국인 주주를 위해 영문 홈페이지를 제공, 소통하고 있습니다.

필요 시 해외 NDR을 통해 해외투자자와 소통하고 있습니다.

향후, 외국인 주주를 포함한 모든 주주의 공평한 정보 제공을 위해 적극적으로 노력하겠습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 수시로 여러 투자자 등을 대상으로 IR(방문미팅, 컨퍼런스콜 등) 및 전화응대를 실시하고 있습니다.

당사와 관련된 정보는 홈페이지(www.moorimpnp.co.kr) 및 DART(http://dart.fss.or.kr/), KIND(http://kind.krx.co.kr) 등 공시조회시스템을 통해

확인할 수 있으며, IR 담당부서 및 연락처를 공개하고 있습니다. 주주를 포함한 이해관계자들은 홈페이지 내의 ‘문의하기’를 통해 제품, 구매,

IR관련 사항 등을 직접 문의할 수 있으며, 각 부서의 담당자가 내용 확인 후 빠른시일내로 답변하고 있습니다. 공시의 경우에도 가능한 주식이

거래되는 시간내에 공시될 수 있도록 노력하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

Y(O)

영문공시 비율

60.0

당사는 SNS 및 영문홈페이지(https://www.moorim.co.kr:13002/eng/main/main.php)를 통하여 회사소개, 실적정보, 공시정보 등을 영문으로

제공하고 있으며, 외국인 주주들은 홈페이지 내의 ‘문의하기’를 통해 영문 회사소개자료, IR자료 등을 요청할 수 있습니다.

당사의 홈페이지에 안내된 대표번호로 외국인 주주가 전화 문의 시 주요 문의사항을 파악하여 해당부서로 연결하며, 해당 부서의 담당자를 통해

질의에 대한 대응이 가능하도록 응대하고 있습니다.

또한, 외국인 주주의 편의와 이해 제고를 위하여 금융감독원 영문공시 사이트(https://englishdart.fss.or.kr)를 통해 영문공시를 제출하고 있으며,

향후 결산관련 공시, 공정공시, 영문 감사보고서 등으로 공시 대상을 확대하고 있습니다.

※ 무림피앤피(주) 매출액 또는 손익구조30%(대규모법인은 15%)이상 변경 영문공시실적

Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses (15% or More in the Case of Large-sized Corporations)

※ Note that this disclosure is stated by the concerned company, thus the details may be changed according to audit results. Refer to the disclosure "Submission of Audit Report" for finalized details.

1. Type of financial statements
Consolidated financial statements

2. Details of changes (KRW thou.)
Current fiscal year
Previous fiscal year
Amount increased/ decreased
Increase/ decrease rate (%)

- Sales
768,920,159
774,103,601
-5,183,442
-0.7

- Operating income
11,609,910
68,291,305
-56,681,395
-83.0

- Net income from continuing operation before income tax
-31,550,557
54,964,534
-86,515,091
Turning into deficit

- Net income
-21,966,580
45,518,463
-67,485,043
Turning into deficit

- Classified as a large-sized corporation?
No

3. Financial status (KRW thou.)
Current fiscal year
Previous fiscal year

- Total assets
1,622,987,821
1,604,057,803

- Total liabilities
992,944,390
941,368,622

- Total shareholders' equity
630,043,431
662,689,181

- Capital stock
155,920,810
155,920,810

- Total shareholders' equity/capital stock ratio (%)
404.1
425.0

4. Main causes for changes in sales or profits/losses amount
A decrease in income due to a deteriorated business environment

5. Date of board resolution (decision date)
2024-02-23

- Attendance of outside directors
Present (No.)
3

Absent (No.)
-

- Attendance of auditors (members of Audit Committee who are not outside directors)
-

6. Other matters to be factored into investment decisions

- The financial statements above are consolidated financial statements prepared in accordance with the Korean International Financial Reporting Standards (K-IFRS).

- The “5. Date of Board Resolution (Decision Date)” above is the date when the internal account settlement was determined.

- The results above may change during the approval process of the shareholders’ meeting and external auditors’ audits.

※ Related disclosure
-

[Matters Related to Parent Company]

Category
Financial statements
Current fiscal year
Previous fiscal year

Total shareholders' equity (excluding non-controlling shareholders' equity)
Consolidated financial statements
621,041,245
653,831,960

Total shareholders' equity/capital stock ratio(%) (excluding non-controlling shareholders' equity)
Consolidated financial statements
398.3
419.3

Sales(KRW thou.)
Non-consolidated financial statements
719,245,302
730,824,915

※ 무림피앤피(주) 현금/현물 배당 결정 영문공시실적

Decision on Cash Dividends and Dividends in Kind

1. Category of dividends
Year-end dividends

2. Types of dividends
Cash dividends

- Details of dividends in kind
-

3. Dividends per share (KRW)
Common stock
100

Different classes of stocks
-

- Differential dividends
No

4. Market price-dividend ratio (%)
Common stock
3.2

Different classes of stocks
-

5. Total amount of dividends (KRW)
6,236,377,800

6. Dividend record date
2023-12-31

7. Scheduled dividend payout date
-

8. Hosting shareholders’ meeting?
Yes

9. Scheduled date of shareholders' meeting
2024-03-25

10. Date of board resolution (decision date)
2024-02-23

- Attendance of outside directors
Present (No.)
3

Absent (No.)
-

- Attendance of auditors (members of Audit Committee who are not outside directors)
-

11. Other matters to be factored into investment decisions

- The “4. Market price-dividend ratio (%)” above is the percentage of dividends per share against the arithmetic mean of the final price formed in the Korea Exchange (KRX) market over the past week, from two trading days before the closure date of the register of shareholders to convene the shareholders’ meeting regarding the dividend.

[The arithmetic mean of the final market price based on the market price-dividend: KRW 3,135 (common stocks)]

- The “5. Total amount of dividends (KRW)” above was calculated, excluding treasury stocks (4,546 shares) from the total number of issued shares (62,368,324 shares).

- While the “7. Scheduled dividend payout date” above is yet to be determined, the dividend will be paid out within a month from the date of the shareholders’ meeting under Article 464-2 of the Commercial Act.

- The information above may change during the approval process of the shareholders’ meeting and after the audits by external auditors.

※ Related disclosure
-

※ 무림피앤피(주) 주주총회 소집결의 영문공시실적

Decision on Calling Shareholders' Meeting

1. Type of shareholders' meeting
Annual meeting

2. Date and time of meeting
2024-03-25
15:00

3. Place of meeting
3-36, Ubonggangyang-ro, Onsan-eup, Ulju-gun, Ulsan, a rooftop hall at the paper mill in the headquarters

4. Agenda and key issues
□ Matters to discuss at the 50th annual shareholders’ meeting

1. Agenda to report

- Audit report

- Operating report

- Report on the operating status of the internal accounting management system

2. Agenda and Key Issues

ㅇNo. 1 agenda: Approval of the 50th (January 1~December 31, 2023) financial statement (including surplus appropriation statement (draft))

ㅇNo. 2 agenda: Changes in some Articles

ㅇNo. 3 agenda: Appointment of inside director Lee Do-gyun

ㅇNo. 4 agenda: Appointment of an outside director becoming a member of the audit committee Kim Il-tae

ㅇNo. 5 agenda: Approval of the directors’ remuneration limit

5. Date of board resolution (decision date)
2024-02-23

- Attendance of outside directors
Present(No.)
3

Absent(No.)
-

- Attendance of auditors (members of Audit Committee who are not outside directors)
-

6. Other matters to be factored into investment decisions

- The Company adopted an electronic voting system at its board meeting on February 23, 2024, allowing shareholders to exercise their voting rights electronically without attending the general meeting. Accordingly, our shareholders can exercise their voting rights electronically at the 50th annual shareholders' meeting to be held this year.

※ Related disclosure
-

[Details of Director Appointment]

Name
Date of birth (year and month)
Appointment term
Type of appointment
Professional experience (including present position)

Lee Do-kyun
1978-05
3
Reappointed
2020~Present CEO of MOORIM P&P Co., Ltd.

2018~2020 Deputy CEO of MOORIM P&P Co., Ltd.

2017~2018 Head of Strategy Management at MOORIM P&P Co., Ltd.

2013~2017 Head of Strategy Planning Team at MOORIM P&P Co., Ltd.

2010~2013 Deputy Head of the Construction Division at MOORIM P&P Co., Ltd.

2009~2010 Deputy Head of the Management Division at MOORIM P&P Co., Ltd.

2008~2009 Deputy Head of the Paper Business Division at MOORIM P&P Co., Ltd.

[Details of Outside Director Appointment]

Name
Date of birth (year and month)
Appointment term
Type of appointment
Professional experience (including present position)
Name and position of the company where holding the role of directors and etc.

Kim il-tae
1957-12
3
Reappointed
2023~Present Standing Auditor at Nuriplan Co., Ltd.

2021~Present Outside Director at MOORIM P&P Co., Ltd.

2014~2017 Auditor at Financial Supervisory Service

1997~2014 Auditor at the Board of Audit and Inspection
Nuriplan Co., Ltd.

(Standing auditor)

[Details of Members of Audit Committee Appointment]

Name
Date of birth (year and month)
Appointment term
Type of appointment
Outside director
Professional experience (including present position)

Kim il-tae
1957-12
3
Reappointed
Yes
2023~Present Standing Auditor at Nuriplan Co., Ltd.

2021~Present Audit Committee Member at MOORIM P&P Co., Ltd.

2014~2017 Auditor at Financial Supervisory Service

1997~2014 Auditor at the Board of Audit and Inspection

【Details of Record Dates in the Articles of Incorporation and Relevant Changes】

Record date of shareholders’ registry in the articles of incorporation
Record date of dividend payout in the articles of incorporation

12-31
-

Submission of Audit Report

[External Auditor’s Opinion and Financial Details on Consolidated Financial Statements of the Parent Company or Holding Company]

Category
Current fiscal year
Previous fiscal year

1. Auditor's opinion on consolidated financial statements

A. Auditor's opinion
Unqualified opinion
Unqualified opinion

- Substantial doubt about the entity`s going concern ability?
No
No

B. Substantial doubt about the entity's going concern ability, regardless of auditor's opinion?
Not included
Not included

C. Non unqualified opinion on internal accounting control system?
No
No

2. Consolidated B/S (KRW)

- Total assets
1,622,970,089,396
1,604,057,802,775

- Total liabilities
992,596,055,413
941,368,622,014

- Total shareholders' equity
630,374,033,983
662,689,180,761

- Total Shareholders' Equity(Excluding non-controlling shareholders' equity)
621,350,228,840
653,831,960,167

- Capital stock
155,920,810,000
155,920,810,000

※ ＊Total shareholders' equity/capital stock ratio (%)(＊excluding non-controlling shareholders' equity)
398.5
419.3

3. Consolidated I/S (KRW)

- Sales
768,920,159,344
774,103,601,234

- Operating income
11,609,909,605
68,291,305,211

- Net income from continuing operation before income tax
-31,550,556,508
54,964,533,741

- Net income
-21,635,976,438
45,518,463,154

- Net income attributable to shareholders of parent company
-21,985,816,935
44,938,050,612

4. Number of consolidated subsidiaries
2
2

5. Number of major consolidated subsidiaries
1
1

6. Statement of embezzlement in consolidated audit report?
No

※ 무림피앤피(주) 감사보고서 영문공시실적

[External Auditor’s Opinion and Financial Details on Separate/Non-Consolidated Financial Statements]

1. External auditor's opinion and accounting financial statements
Current fiscal year
Previous fiscal year

A. Period
Start date
2023-01-01
2022-01-01

End date
2023-12-31
2022-12-31

B. Auditor's opinion, etc.

- Auditor's opinion
Unqualified opinion
Unqualified opinion

ㆍSubstantial doubt about the entity`s going concern ability?
No
No

- Substantial doubt about the entity's going concern ability, regardless of auditor's opinion?
Not included
Not included

- Non unqualified opinion on internal accounting control system?
No
No

C. Condensed B/S (KRW)

- Total assets
1,305,891,161,581
1,268,050,678,365

- Total liabilities
726,672,051,538
660,368,674,169

- Total shareholders' equity
579,219,110,043
607,682,004,196

- Capital stock
155,920,810,000
155,920,810,000

※ Total shareholders' equity/capital stock ratio (%)
371.5
389.7

D. Condensed I/S (KRW)

- Sales
719,245,301,865
730,824,915,126

- Operating income
4,652,957,074
66,206,050,652

- Net income from continuing operation before income tax
-30,387,786,331
33,429,238,545

- Net income
-16,708,895,449
19,348,152,092

2. Name of external auditor
Samil Accounting Corporation

(Samil PricewaterhouseCoopers)

3. Date audit report received
2024-03-15

4. Subject to filing of consolidated financial statements?
Yes

5. Statement of embezzlement in audit report?
No

6. Other matters to be factored into investment decisions

- The financial statement in the audit report that will be submitted to the corporation after the audit by external auditors is not the confirmed one approved at the general shareholders’ meeting of the company; therefore, it may change during the approval process of the general shareholders’ meeting.

※ Related disclosure
-

※ 무림피앤피(주) 정기주주총회결과 영문공시실적

Outcome of Annual Shareholders' Meeting

1. Financial statements
Approval

제50기

(in Mil. KRW)

A. Consolidated financial statements
- Total assets
1,622,970
- Sales
768,920

- Total liabilities
992,596
- Operating income
11,610

- Capital stock
155,921
- Net income
-21,635

- Total shareholders' equity
630,374
*Earnings per share (KRW)
-353

B. Non-consolidated financial statements
- Total assets
1,305,891
- Sales
719,245

- Total liabilities
726,672
- Operating income
4,653

- Capital stock
155,921
- Net income
-16,709

- Total shareholders' equity
579,219
*Earnings per share (KRW)
-268

*Auditor's opinion
Consolidated financial statements
Unqualified opinion

Non-consolidated financial statements
Unqualified opinion

2. Dividend
Decision

A. Cash dividend and dividend in kind
Class of dividend
Cash dividend

- Details of assets
-

Dividend per share (KRW)
Common stock
Year-end dividend
100

Interim & quarterly dividend
-

Different Classes of stocks
Year-end dividend
-

Interim & quarterly dividend
-

Total dividends (KRW)
6,236,377,800

Market price-dividend ratio (%) (including interim dividend)
Common stock
3.2

Different classes of stocks
-

B. Stock dividend
Stock dividend rate (%)
Common stock
-

Different classes of stocks
-

Total stock dividends
Common stock
-

Different classes of stocks
-

3. Appointment of directors, etc. (as of appointment date)

A. Details of appointment
1 inside director,

1 outside director becoming a member of the audit committee

B. Number of outside directors after appointment
Total number of directors
5

Total number of outside directors
3

Outside director appointment ratio (%)
60

C. Number of auditors after Appointment
Standing auditor
-

Non-standing auditor
-

D. Members of Audit Committee after appointment
Members of Audit Committee who are outside directors
3

Members of Audit Committee who are not outside directors
-

4. Details of other resolutions
1. Agenda to report

- Audit report

- Operating report

- Report on the operating status of the internal accounting control system

2. Agenda and Key Issues

ㅇNo. 1 agenda: Approval of the 50th (January 1 ~ December 31, 2023) financial statements (including surplus appropriation statement(draft))

☞ Passed as drafted

ㅇNo. 2 agenda: Changes in some Articles

☞ Passed as drafted

ㅇNo. 3 agenda: Appointment of inside director Lee do-kyun

☞ Passed as drafted

ㅇNo. 4 agenda: Appointment of an outside director becoming a member of the audit committee Kim il-tae

☞ Passed as drafted

ㅇNo. 5 agenda: Approval of the directors’ remuneration limit

☞ Passed as drafted

5. Date of shareholders' meeting
2024-03-25

6. Other matters to be factored into investment decisions

-

※ Related disclosure
http://engkind.krx.co.kr/common/disclsviewer.do?method=search&language=english&acptNo=20240315000881&rcpno=20240315000661&orgid=F&tran=Y&langTpCd=0
http://engkind.krx.co.kr/common/disclsviewer.do?method=search&language=english&acptNo=20240315000734&rcpno=20240315000734&orgid=G&tran=Y&langTpCd=0
http://engkind.krx.co.kr/common/disclsviewer.do?method=search&language=english&acptNo=20240308000925&rcpno=20240308000647&orgid=F&tran=Y&langTpCd=0
http://engkind.krx.co.kr/common/disclsviewer.do?method=search&language=english&acptNo=20240308000823&rcpno=20240308000591&orgid=F&tran=Y&langTpCd=0
http://engkind.krx.co.kr/common/disclsviewer.do?method=search&language=english&acptNo=20240228000976&rcpno=20240228007545&orgid=F&tran=Y&langTpCd=0
http://engkind.krx.co.kr/common/disclsviewer.do?method=search&language=english&acptNo=20240223000972&rcpno=20240223003092&orgid=F&tran=Y&langTpCd=0
http://engkind.krx.co.kr/common/disclsviewer.do?method=search&language=english&acptNo=20240223000885&rcpno=20240223000885&orgid=G&tran=Y&langTpCd=0
http://engkind.krx.co.kr/common/disclsviewer.do?method=search&language=english&acptNo=20240223000863&rcpno=20240223000863&orgid=G&tran=Y&langTpCd=0

[Details of Director Appointment]

Name
Date of birth (year and month)
Appointment term
Type of appointment
Professional experience (including present position)

Lee do-kyun
1978-05
3
Reappointed
2020~Present CEO of MOORIM P&P Co., Ltd.

2018~2020 Vice President of MOORIM P&P Co., Ltd.

2017~2018 Head of Strategy Management at MOORIM P&P Co., Ltd.

2013~2017 Head of Strategy Planning Team at MOORIM P&P Co., Ltd.

2010~2013 Deputy Head of the Construction Division at MOORIM P&P Co., Ltd.

2009~2010 Head of the Management Division at MOORIM P&P Co., Ltd.

2008~2009 Head of the Paper Business Division at MOORIM P&P Co., Ltd.

[Details of Outside Director Appointment]

Name
Date of birth (year and month)
Appointment term
Type of appointment
Professional experience (including present position)
Name and position of the company where holding the role of directors and etc.

Kim il-tae
1957-12
3
Reappointed
2023~Present Standing Auditor at Nuriplan Co., Ltd.

2021~Present Outside Director at MOORIM P&P Co., Ltd.

2014~2017 Auditor at Financial Supervisory Service

1997~2014 Auditor at the Board of Audit and Inspection
Nuriplan Co., Ltd.

(Standing auditor)

[Details of Members of Audit Committee Appointment]

Name
Date of birth (year and month)
Appointment term
Type of appointment
Outside director
Professional experience (including present position)

Kim il-tae
1957-12
3
Reappointed
Yes
2023~Present Standing Auditor at Nuriplan Co., Ltd.

2021~Present Audit Committee Member at MOORIM P&P Co., Ltd.

2014~2017 Auditor at Financial Supervisory Service

1997~2014 Auditor at the Board of Audit and Inspection

【Details of Record Dates in the Articles of Incorporation and Relevant Changes】

Record date of shareholders’ registry in the articles of incorporation
Record date of dividend payout in the articles of incorporation

12-31
-

※ 무림피앤피(주) 단일판매/공급계약체결 영문공시실적

Conclusion of Single Sales Contract or Supply Contract

1. Type of sales or supply contract
Other sales or supply contracts

- Name of contract concluded
Supply contract of Hardwood?Bleached Kraft Pulp (HW-BKP)

2. Details of contract
Contract amount (KRW)
73,804,584,000

Sales of the latest fiscal year (KRW)
774,103,601,234

Ratio to sales (%)
9.5

Classified as a large-sized corporation?
No

3. Counterparty to contract
MOORIM PAPER Co., Ltd., MOORIM SP Co., Ltd.

- Relationship to company
Affiliated company

4. Regions of sales or supply (markets served)
Jinju factory, Daegu factory

5. Contract period
Start date
2024-01-01

End date
2024-12-31

6. Terms and conditions of contract
-

7. Effective date of contract (receipt of orders)
2024-03-29

8. Withholding of disclosure
Reasons for withholding disclosure
-

Withholding period
-

9. Other matters to be factored into investment decisions

- The “Sales Amount in the Latest Fiscal Year (KRW)” above was written based on the annual sales amount in the company’s consolidated financial statements in 2022.

- The contract amount was calculated by applying the average unit selling price for 2023 (KRW 878,626/ton) to the annual minimum contract quantity of 84,000 tons.

- The Contract Amount above may be subject to change depending on changes in selling prices and supply quantities.

- Regarding the relationship with the companies above, MOORIM PAPER Co., Ltd. is the largest shareholder, while MOORIM SP Co., Ltd. is a affiliated company.

- Unless the parties of the contract give notice of termination at least one month before the contract’s expiration date, the contract period automatically extends by one year, and the contract period above is applied retroactively according to this term. Other terms of the contract will be applied under mutual consent.

※ Related disclosure
-

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 2024년 1월 1일부터 보고서 제출일 현재까지 불성시공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역이 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

-

-

-

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시, IR활동, 국/영문 홈페이지를 통해 주주에게 기업정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하기 위해 노력하고 있습니다.

외국인 주주를 위한 영문공시를 제공하고 있으며, 확대해나가고 있습니다. 외국인 주주의 정보 접근성을 제고하기 위하여 더욱

노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상기 기재한 바와 같이 정기 또는 수시로 IR미팅 개최 및 컨퍼런스콜 등 IR활동을 수행하고 있으며, 홈페이지 및 전자공시시스템

등을 통하여 주요 기업정보를 공개하고 있습니다. 향후 IR대상을 확대, IR수단을 다양화하기 위한 방법들을 지속 고민해 나갈 것이며,

공개되지 않은 정보에 대한 선별적 공개가 필요한 경우에는 모든 주주들이 그 사실을 알 수 있도록 공정공시를 통해 공시하도록 할 예정입니다.

또한, 외국인 주주들을 위한 공시정보 확대를 위해 영문공시를 적극적으로 도입하여 모든 주주에게 기업정보를 충분히 제공할 수 있는

방안들을 지속적으로 강구해 나가겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다. 당사는 부당한 내부거래 및 자기거래의 통제를 위해 내부통제기구 운영, 관련 규범 수립/적용, 사전심의 등 내부통제를 수행하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 부당한 내부거래 및 자기거래의 효율적 통제를 위하여 이사회 및 감사위원회 등 내부통제기구가 정상적으로 운영 중에 있으며,

정관 및 이사회규정, 감사위원회규정, 임직원 윤리규범 등 내부통제 관련 규범을 수립하여 적용하고 있습니다.

또한, 대규모 내부거래 승인의 경우, 사전심의를 통해 내부통제를 강화하고 있습니다.

당사 이사회는 내부거래 통제와 관련하여 ‘상장회사의 주요주주 등 이해관계자와의 거래에 대한 승인’, ‘이사와 회사간 거래의 승인’,

‘이사의 회사기회 이용에 대한 승인’ 등에 관한 사항을 부의안건으로 명문화하고 있으며, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및

제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 하며, 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가

있는 자는 의결권을 행사할 수 없도록 정하고 있습니다.

또한, 당사 이사회규정 제12조에 의하면 이사회는 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로

처리하거나 할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 해명을 요구할 수 있으며, 이사회는 해당 업무에 대하여

그 집행을 중지 또는 변경을 하도록 요구할 수 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 계열회사인 PT.PLASMA의 인도네시아 현지 조림사업에 대해 2023년도 1차 정기이사회에서 연간 필요한 투자금액에 대한 금액, 시기 등을

포괄적 이사회 안건으로 의결한 바 있습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

※ 이해관계자와의 거래내역(2024.01.01~2024.12.31) (단위 : 천파운드, 억원)

거래종류

거래상대방

당사와의 관계

금액

매출거래

MOORIM UK

계열회사

456

채무보증

무림캐피탈

257

매출거래

무림페이퍼, 무림에스피

992

매출거래

MOORIM USA

431

지분투자

PT.PLASMA

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 부당한 내부거래 및 자기거래의 효율적 통제를 위하여 이사회 및 감사위원회 등 내부통제기구가 정상적으로 운영 중에 있으며,

정관 및 이사회규정, 감사위원회규정, 임직원 윤리규범 등 내부통제 관련 규범을 수립하여 적용하고 있습니다.

또한, 대규모 내부거래 승인의 경우, 사전심의를 통해 내부통제를 강화하고 있으며, 추가적으로 필요한 정책, 제도 등을 검토하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주의 권리를 보호하기 위하여 리스크관리, 내부회계관리제도의 운영,

준법경영 및 임직원 윤리규범 제정 등의 준법경영, 반부패익명신고센터 등을 운영하고 있습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다. 당사는 지배구조와 관련하여 소액주주에 중대한 영향을 미치는 사유 발생 시 사전에 의견수렴 및 권리보호 절차를 마련토록 노력하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업 변동 발생 시 소액주주 의견수렴 및 반대주주 권리보호 등을 위한 명문화된 정책은 보유하고 있지 않으나,

해당 사유 발생 시 사전에 이사회 차원에서 소액주주에 미치는 영향 등을 면밀히 검토하고 있으며, 합병 등과 관련해서는 상법에 근거하여 주주에게

주식매수청구권을 부여하고, 일정기간 반대의사를 접수하여 주주보호를 위한 주요내용들을 포함하여 공시하고 있습니다.

당사는 향후 지배구조와 관련하여 소액주주에 중대한 영향을 미치는 사유 발생 시 사전에 의견수렴 및 권리보호 절차를 마련할 수 있도록

노력하겠습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지의 기업의 소유구조 또는 주요사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할,

주식의 포괄적 교환 및 이전이 없습니다.

또한, 당 보고서 제출시점 현재, 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래할 것으로 예상되는 구체적인 계획은 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 보고서 제출일 현재 주식으로 전환될 수 있는 채권 등의 발행내역이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간인 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달의 내역이 없었습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공시대상기간인 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 주식관련사채 등의 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한

지배주주의 변동 내용이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업 변동 발생 시 소액주주 의견수렴 및 반대주주 권리보호 등을 위한 명문화된 정책은 보유하고 있지 않으나,

해당 사유 발생 시 사전에 이사회 차원에서 소액주주에 미치는 영향 등을 면밀히 검토하고 있으며, 합병 등과 관련해서는 상법에 근거하여 주주에게

주식매수청구권을 부여하고, 일정기간 반대의사를 접수하여 주주보호를 위한 주요내용들을 포함하여 공시하고 있습니다.

당사는 향후 지배구조와 관련하여 소액주주에 중대한 영향을 미치는 사유 발생 시 사전에 의견수렴 및 권리보호 절차를 마련할 수 있도록

노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 기업 소유구조 또는 주요 사업의 변동에 대한 계획이 수립될 때에는 시장에 미칠 영향 등을 고려하여 주주를 보호할 방안을

수립하고 적극적 IR활동을 통해 소액주주 등과의 소통을 강화해 나가도록 하겠습니다.

또한, 당사는 상법 제363조의2(주주제안권)에 따라 주주들의 제안 및 다양한 의견을 수렴하고 소액주주의 권익을 보호하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다. 당사의 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

1) 이사회 심의ㆍ의결사항

당사 이사회는 회사의 최고 상설의사결정기구로 대표이사의 선임 및 해임, 회사의 사업계획의 수립 및 승인 등 회사 내 주요경영사항을

결정합니다. 현재 이사회의 구체적인 역할은 정관 및 이사회규정에서 정하고 있습니다.

이사회 부의 사항은 다음과 같습니다.

1. 주주총회에 관한 사항

가. 주주총회의 소집

가-2. 전자적 방법에 의한 의결권의 행사 허용

나. 재무제표의 승인

다. 영업보고서의 승인

라. 정관의 변경

마. 이사의 보수 등에 관한 승인

바. 영업의 전부 또는 중요한 일부의 양도

사. 영업 전부의 임대 또는 경영 위임

아. 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준하는 계약의 체결,
변경 또는 해약

자. 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

차. 자본감소

카. 회사의 포괄적 주식교환？이전, 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속

타. 주식의 액면미달의 발행

파. 이사의 회사에 대한 책임의 감경

하. 기타 주주총회에 부의할 안건

2. 경영일반에 관한 사항

가. 중장기 경영계획

나. 연간 투자계획

다. 연간 투자계획 외 건당 150억원 이상의 투자

라. 단일규모 150억 이상의 프로젝트 계약

마. 중요한 계약의 체결

- 상기 투자 및 프로젝트 계약 외에 경영에 중대한 영향을 미치는 포괄적 업무제휴, 자본참여, 영업권의 위임 등의 주요 계약

바. 대표이사 선정과 회장 등 임원보직의 부여

사. 중요한 사규(이사회 규정, 임원복무관련 규정, 임원퇴직금 규정, 내부회계관리규정 등)의 제정 및 개정

아. 지점, (분)공장, 사무소, 사업장, 현지법인의 설치.이전 또는 폐지

자. 분기(또는 년간)의 사업실적 보고 및 연간 사업계획 보고

차. 신규사업에 대한 검토 및 승인

카. 사업목적의 변경

타. 상장회사의 주요주주 등 이해관계자와의 거래에 대한 승인

3. 재무에 관한 사항

가. 자본금 및 주식에 관한 사항

①증자(신주발행, 준비금 자본전입 등) 또는 감자 관련사항

②자기주식 취득에 의한 주식소각

③배당의 결정 및 배당기준일의 결정

④자기주식의 취득 및 처분

⑤주식의 액면분할 및 병합

⑥유상증자시 발생하는 실권주식의 처리

⑦정관에 따른 주식매수선택권의 부여및 취소여부

⑧주식관련 명의개서대리인의 선임 및 업무지정

⑨우선주식 발행시 이의 우선 배당률 및 존속기간 등의 결정

나. 자금의 조달에 관한 사항

①(전환)사채 또는 신주인수권부 사채의 발행 등 차입에 관한 사항

다. 회사의 재산에 관한 사항

①자기자본 5%이상 또는 연간 300억원 이상의 담보제공 또는 채무보증

②자기자본 5%이상 또는 연간 300억원 이상의 타인에 대한 대여

③자기자본 5%이상 또는 연간 300억원 이상의 출자 또는 처분

④자산총액 5%이상 또는 연간 500억원 이상의 고정자산의 취득 및 처분

⑤중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

라. 차입 및 공시에 관한 사항

기존 차입금의 연장 및 대체에 필요한 은행제출용 이사회 결의 및 공시 등 주식관리에 필요한 이사회 결의는 대표이사 및 관리(재무)담당임원 책임하에 시행하고, 사전(또는 사후) 이사회에서 그 내용을 승인(또는 추인) 받도록 함.

4. 이사회 자체에 관한 사항

가. 이사와 회사간 거래의 승인

나. 이사의 회사에 대한 책임의 면제

다. 공동대표의 결정

라. 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

마. 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

바. 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의.

단, 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함

사. 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

5. 기타

가. 중요한 소송의 제기

나. 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및
대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

다. 지배인의 선임

다-2. 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제, 개정 및 폐지

라. 비재무리스크(ESG) 관련 중대한 사항

당사는 2024년 2월 15일 11차 개정을 통해 ESG 환경경영에 대한 이사회 역할 강화 및 산업안전보건법 제14조 관련하여 '분기의 환경경영 성과

및 실적 보고', '당해연도 안전 및 보건에 관한 계획'을 추가하였습니다.

2) 이사회 심의·의결사항 중 관련법 상 의무화된 사항 이외의 사항

당사는 회사규모 확대에 따라 이사회 심의ㆍ의결사항 중 투자 및 보증, 출자, 대여 등 회사 재산에 관한 사항의 기준금액을 2019년 4월 이사회 규정

개정을 통해 상향 조정한 바 있으며, 내부회계관리제도 업무지침 개정에 따른 이사회의 역할 및 권한 추가 사항을 2020년 8월 이사회 규정 개정 시

반영하였습니다. 또한 이사회 차원에서의 ESG경영 강화를 위해 2022년 5월 이사의 자격 및 사외이사 선임 기준과 최고경영자 승계 관련 사항을

명문화하였으며, 비재무리스크(ESG) 관련 중대한 사항을 부의사항으로 추가하여 재무 뿐만 아니라 사회, 환경, 지배구조 등 비재무리스크도

이사회 수준에서 상시 점검하고 있습니다.

또한, 제50기 정기주주총회(2024년 3월 25일 개최)를 통해 ESG 경영강화를 목적으로 사외이사의 이사회 의장 선임이 가능토록 기존 대표이사에서

이사회 결의를 통해 이사 중에서 선임할 수 있도록 하고, 이사회 부의사항에 대한 충분한 정보, 충분한 시간을 제공하기 위해 이사회 소집의

통지기한을 1주일전까지로 확대하는 정관을 일부 변경하였습니다.

(대표이사와 이사회 의장 분리)

※ 무림피앤피(주) 제52기 1분기 분기보고서 내 '정관에 관한 사항' 기재

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2025년 03월 24일
제51기 정기주주총회
-분기배당 기준일을 3월, 6월 및 9월 말일로부터

45일 이내의 이사회 결의로 정함
-주주의 배당 예측 가능성 제고

2024년 03월 25일
제50기 정기주주총회
-이사회 소집 통지기한을 1주일전까지로 확대

-이사회 의장은 이사회 결의로 이사중에서 선임

-배당기준일을 결산기 말일에서 이사회 결의로

기준일을 정함.
-이사회 중심 경영 강화

-대표이사와 이사회 의장 분리(ESG경영 강화)

(사외이사의 이사회 의장 선임가능)

-주주의 배당 예측 가능성 제고

2022년 03월 23일
제48기 정기주주총회
-사업의 목적 추가

-신주의 배당기산일 관련 상법 개정내용 반영

-감사위원회 위원 선임 시 결의요건 완화,

감사위원회 위원 분리선임 내용 반영

-전자증권법에 따른 조문 정비
-인터넷 판매 등 전자상거래 관련 사업 대비

-상법 및 전자증권법 개정사항 반영

2021년 03월 25일
제47기 정기주주총회
-사업의 목적 추가

(펄프 몰드 등 친환경 제품의 제조, 판매 및 이와 관련되는 사업 / 혼성 및 재생 플라스틱 소재 물질 제조 및 판매업 / 셀룰로오스 소재 제조 및 판매업)
-신규사업 영위

3) 이사회 기능의 효과적 수행 관련

당사 이사회는 이사회규정에 근거하여 경영의사결정 및 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있는 것으로 판단됩니다. 또한, 당사는 이사회의

효과적인 업무수행을 지원하기 위한 지원조직이 정비되어 있으며, 이사회규정 제15조에 따라 효율적인 이사회 운영을 위한 간사를 두어 의장의

지시에 따라 이사회 사무를 담당하고 있습니다.

당사는 정관 제27조에서 다음과 같이 이사의 직무에 관한 사항을 규정하고 있습니다.

제 27 조 (이사회 및 대표이사의 직무)

① 이사회는 회사 업무집행에 관한 중요사항과 임원의 보직을 심의 결정한다.

② 대표이사는 회사를 각자 대표하고, 일체의 업무를 총괄하며 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 집행한다.

③ 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사 등은 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사업무를 분장, 집행하며 대표이사의 유고시에는 이사회에서 정한 이사의 순으로 그 직무를 대행한다.

당사의 사외이사 직무수행을 보조하기 위한 지원 조직은 다음과 같습니다.

부서명

직원수(명)

직위(근속년수)

주요활동내역

경영관리팀

2명

이사(21년),
팀장(20년)

이사회 안건 자료 및 내부통제기구 활동 관련 사항 등 공지

HR팀

1명

팀장(15년)

사외이사 교육과정 수립 및 진행

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

1) 이사회의 위임 사항

당사는 정관상 이사회의 결의에 의하여 사채를 발행할 수 있으며, 대표이사에게 사채의 금액 및 종류를 정하여 1년을 초과하지 아니하는 기간내에

사채를 발행할 것을 위임할 수 있습니다. 또한 이사회규정 제6조에 따라 이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라

이사회 내에 각종의 위원회를 설치할 수 있으며, 법령 및 정관을 위배하지 않는 범위내에서 그 권한을 위원회에 위임할 수 있습니다.

또한, 제11조에 근거하여 이사회는 이사회의 의결을 거쳐야 할 사항 중 법령 또는 정관에 정하여진 것을 제외하고는 이사회의 결의로써 그 결정을

대표이사에 위임할 수 있습니다.

당사는 이사회 내에 감사위원회를 두고 있으며, 감사위원회는 독립적으로 회사의 회계 및 업무를 감사하고, 내부회계관리규정에 대한 평가 및

내부감시장치의 정상 작동 여부를 정기적으로 점검하고 있으며, 평가 결과를 이사회에 보고하는 등 경영감독 기능을 정상적으로 수행하고 있습니다.

한편, 이사회 운영에 있어서의 효율성, 신속성 제고를 위해 미등기임원의 선임, 해임, 보직, 보수 등의 결정 및 보직변경 등과 관련된 사항은

이사회에서 대표이사에게 별도로 위임하고 있으며, 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 등을 이사회 보고사항으로 이사회 규정에서

정하고 있습니다.

이사회 보고사항과 위임사항은 다음과 같습니다.

<보고사항>

1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고
감사위원회가 인정한 사항

3. 준법지원인의 회사의 준법통제기준 준수여부 점검 결과

4. 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 경영진의 중요한 조치사항

5. 내부회계관리제도의 중요한 변화 사항에 대한 경영진의 조치사항

6. 내부회계관리제도의 평가 결과 및 개선 조치사항

<위임사항>

1. 미등기임원의 선임,해임,보직,보수 등의 결정

2. 이사의 보직변경(단, 대표이사 제외)

3. 고문의 선임

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회는 권한의 직접 수행과 적절한 위임을 통해 효과적이고 효율적으로 그 기능을 수행하고 있으므로 현재 미진하거나

부족한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회가 기업경영의 중심으로서 역할 수행을 위하여 관련 법령에서 요구하는 의무뿐만 아니라 추가적인 사항에 대해서도 정관 및

이사회 규정에서 이사회의 심의 및 의결사항에 대하여 심의하고 있습니다. 이 중 효율적인 업무집행을 위하여 이사회의 관련 법령 및 정관을

위반하지 않는 범위 내에서 이사회 권한 중 일부를 대표이사에 위임하였습니다.

이사회는 관련 법령 및 정관 등에서 규정하는 사항, 주주총회를 통해 위임받은 사항, 회사 경영 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항 등

기업경영 전반에 걸쳐 경영 의사결정 기능과 경영 감독 기능을 효과적으로 수행하고 있다고 판단됩니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사의 이사회는 최고경영자 승계정책을 운영하고, 지속적으로 개선, 보완하고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

Y(O)

당사의 최고경영자는 회사 사업군에 대한 높은 이해와 다양한 경험을 바탕으로 회사에 필요한 전략적인 사고와 전문적인 지식을 보유하여야 하며,

회사의 경영철학을 공유하며 회사의 발전에 이바지하고 주주와 이해관계자의 이익을 제고할 수 있어야 합니다. 또한, 우수한 사업 통찰력을 기반으로

기업 윤리헌장, 윤리강령, 임직원 윤리실천경영 지침을 준수하여야 하며 무엇보다 회사의 지속 성장을 위한 초격차 역량 확보 의지를 보유하여야

합니다.

당사는 최고경영자가 퇴임하는 경우 임기만료일로부터 최소 2개월 전에 승계절차를 개시하여야 하며, 최근 3개년 성과, 경영자로서의 역량,

경험 적합도, 전문성, 회사가 추구하는 가치체계의 이해도 등을 고려하여 최고경영자 후보군을 선정하여 가장 적합한 자를 이사회에서

사내이사 후보로 추천 후 주주총회에서 선임합니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

Y(O)

당사는 잠재적 후보군인 미등기임원을 대상으로 무림의 가치체계/업무관리/커뮤니케이션 등의 공통역량, 사업분석/비전과전략개발/Leadership/

변화관리/갈등관리/코칭 및 피드백 등의 리더십 역량 과정, 기타 각 후보군별 맞춤교육 등 중장기 교육 체계를 수립하여 시행하고 있으며,

회사는 임원의 선임 및 평가에 있어서 사내 윤리규정, 가치체계 등에 입각하여 전문성 있는 임원을 선임하고 인사평가에 따른 개별 역량에 따라

체계적으로 육성, 관리하고 있습니다.

당사는 향후에도 최고경영자의 경영공백 등 불확실성을 최소화하고 장기적으로 전문성을 지닌 핵심 인재를 체계적으로 육성하기 위하여

최고경영자 후보의 자격요건, 후보군 육성 관리, 교육 등 승계 관련 규정을 지속적으로 보완하고 개선해가도록 하겠습니다.

한편, 당사는 대표이사의 부재에 대한 리스크에 대비하기 위해 정관 제27조 및 이사회규정 제5조에 근거하여 최고경영자의 유고 시 사내이사 중

상위직급자, 사외이사 중 선임취임자 순으로 직무를 대행하도록 규정하고 있습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

Y(O)

당사는 최고경영자 후보군에 대한 체계적 육성 및 상시 교육지원 제도를 시행하고 있으며, 공시대상기간중 신임임원, HR전문가 특강, 해외 컨퍼런스,

Seri CEO 전문 교육, 서평교육, 외국어교육 등을 진행하였습니다.

※ 후보군 교육현황

교육명
교육기관
교육시기
교육시간
교육대상

신임임원교육
IGM
연초
4日/1回
신임임원

Seri CEO
멀티캠퍼스
매월
20H/月
임원

Creative TV
현대경제연구원
매월
20H/月
임원

세계지식포럼
매일경제
연중
3日/1回
임원

HR 전문가 특강
HR팀
연중
2H/1回
임원

도서 서평 교육
자의누리
매월
10H/月
임원

무림Way 교육
HR팀
연중
8H/1回
임원

외국어 교육
능률영어사
매월
4H/1月
임원

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 현재 운영중인 최고경영자 승계정책을 개선·보완한 사항이 없습니다.

향후에도 당사의 승계정책을 안정적으로 운영할 것이며, 필요시 승계정책의 개선, 보완할 예정입니다.

또한, 비상상황에서도 당사의 안정적 경영위해 노력하겠습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최고경영자 승계정책을 마련, 이를 준수하고 있으며, 현재 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

최고경영자는 다양한 경험과 경영능력을 바탕으로 회사와 주주에게 비전을 제시할 수 있어야 합니다. 또한, 제지/펄프산업에 대한 전반적인 이해와

지식 외에도 경영, 경제, 회계 및 법률 등에 대한 전문지식을 보유하고 있어야 합니다. 이러한 역량의 확보를 위해 당사는 임원, 관리자를 대상으로

육성 프로그램을 제공하며, 상시 관리하고 있습니다.

또한, 다면평가를 통해 역량 수준과 리더십 위험 행동을 검증하고 있으며, 진단결과를 바탕으로 후보군을 관리하고 있습니다.

또한, 핵심 인적자원을 대상으로 다양한 사업 및 직무 경험을 부여함과 동시에 교육 기회를 제공하여 필요한 역량과 소양을 갖춘 리더로

육성하고 있습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사의 이사회는 위험을 사전 통제, 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련, 운영하고 있으며, 필요 시 개선, 보완하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 리스크 관리 전담부서인 ESG추진팀을 통해 2022년 8월 비재무적 리스크의 효율적 관리를 위한 ESG리스크관리규정을 제정하였으며,

리스크 관리목표 및 소관부서, 보고사항 등을 별도로 규정하고 있습니다. ESG리스크는 회사 전 임직원이 수행해야 하며, 각 리스크에 대한 목표설정,

분석, 평가 등은 리스크를 보유하거나 발생시키는 부서의 부서장이 수행하고 있습니다. 또한, 특이사항이 발생하거나 발생이 예상될 경우 지체없이

대표이사에게 보고하고 있으며, 주요사항인 경우 이사회규정에 근거하여 이사회에 부의하고 있습니다.

당사는 본 규정을 통해 환경(친환경경영의 실행 및 성과관리에 관한 사항), 사회(근로자 대우, 협력사 및 경쟁사, 소비자, 지역사회에 관한 사항),

지배구조(주주, 이사회, 감사기구, 기타 이해관계자에 관한 사항) 등 비재무적 요인으로 인한 리스크 발생 인자를 명문화하여 향후 발생가능한

위험요인을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

또한, 분기 단위로 대내외적 요인(규제환경, 조직, 업무절차, IT시스템 등)으로 인한 업무 환경의 다양한 변화에서 야기되는 리스크를 식별하고

통제하기 위해 정기 변화관리 사항을 전 부서가 작성하여 감사위원회에 보고하고 있습니다. 각 부서는 부서에서 발생한 내/외부 환경변화 및

업무프로세스, 조직의 변화 등을 수시로 파악하고 있으며, 보고 누락 시 인사평가에 반영하는 등 리스크 관리에 각별한 주의를 기울이고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 부서간 협업 시스템을 통해 주요 법률 계약 등의 적법성, 타당성에 대하여 상호 검토할 수 있는 프로세스를 구축하고 있으며, 중요한 사안에

대해서는 내부통제기구인 이사회 논의를 거쳐 사전에 리스크를 파악, 관리하고 있습니다.

또한, 법적자격요건을 갖춘 준법지원인을 선임하여 경영전반에 관한 법률리스크 및 컴플라이언스 이슈들을 수시로 점검하고 있으며, 경영진 및

임직원이 회사경영활동에 있어서 지켜야할 윤리규범 및 준법교육을 수시로 진행하고 있습니다.

한편, 당사는 사내뿐만 아니라 협력업체 등 외부 이해관계자들로 하여금 공정경쟁질서 확립 및 윤리경영문화 정착의 일환으로

2020년 7월 윤리경영을 대내외적으로 공식 선포한 바 있으며, 윤리규범을 제정하는 등 조직 내 전반적인 윤리문화 정착을 위해 노력하고 있습니다.

또한, 임직원 고충 및 부조리 사항 접수 및 처리를 위한 해피맨제도를 대표이사 직속으로 제도화하고 있으며, 반부패익명신고센터를 운영하는 등

업무수행 과정에서 준수해야 할 사항들을 지속적으로 점검하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 업무수행 과정에서 발생할 수 있는 다양한 리스크에 대비하여 모든 부서가 정기적으로 내부회계통제절차 준수 여부에 대한 평가를

수행하고 있으며, 자체 점검을 할 수 있도록 사내 프로세스를 정립하여 반영하고 있습니다. 내부회계전담부서는 내부통제시스템 구축,

내부회계관리제도 운영, 내부회계관리제도의 평가 및 외부감사 업무 등을 전담하고 있습니다. 대표이사는 매사업연도마다 내부회계관리제도의

효과성에 대한 점검을 수행하고, 이사회 및 감사위원회, 주주총회에 보고하고 있으며, 감사위원회는 이를 평가하여 이사회 및 주주에게

보고하고 있습니다.

당사는 「주식회사등의 외부감사에 관한 법률」에 의거 내부회계관리규정을 정비하여, 감사위원회 및 내부회계 담당조직을 구성, 이를 관리하고

운영함으로써 회계 투명성을 제고하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 내부회계관리제도와 규정이 정상적으로 운영되고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공시대상 정보의 체계적인 관리와 임직원의 불공정거래를 방지하기 위하여 공시관련 업무 및 절차 등에 필요한 사항을 공시정보관리규정을

통해 제정하여 홈페이지에 공개하고 있으며, 공시담당부서인 자금팀에서 공시업무를 수행하고 있습니다.

그 밖에 각종 재해나 전염성 질병 등 비상상황시에도 임직원이 신속하게 대응하고 지속적으로 사업을 영위할 수 있도록 관련 사항들을 매뉴얼화

하고 있으며, 비상대책위원회를 상시 구성하여 즉각적이고 효과적으로 비상사태에 대응할 수 있도록 관리체계를 구축하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사의 전사 모든 임직원을 대상으로 연 1회 "무림 윤리경영교육"을 시행하고 있으며, 인권존중문화를 정착시키고 있습니다.

를 위해 매년 연말 윤리경영 교육자료를 배부하고, 부서장의 책임 하에 교육을 이수하고 있습니다.

- 2023년 3월 : 인권경영 선언

- 2023년 4월 : 인권경영 실천규정 제정

- 2023년 11월 : 인권영향평가 실시

- 2024년~ : 인권경영 내재화를 위한 실천활동

- 2025년~ : 인권경영 위원회 운영 및 글로벌 이니셔티브 추진

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 내부통제정책과 관련하여 미진한 사항은 없으며, 회사의 규모에 맞추어 적정하게 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 이사회는 현재 운영중인 내부통제정책(리스크관리, 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리 등) 시스템이 원활하게 운영되도록

지속적으로 개선？보완해 나아갈 것이며, 보다 효과적인 통제수단과 정책을 찾기 위해 노력하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사의 이사회는 효율적으로 의사결정하고, 경영진을 감독할 수 있도록 구성되었으며, 경영진과 지배주주로부터 독립적 기능을 수행하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사의 이사회는 2인의 사내이사, 3인의 사외이사(사외이사 비율 60%)로 구성되어 있으며, 이사회의 경영진 감독기능을 제고하고, 내부통제기능

강화를 위해 이사회내에 감사위원회를 두고 있으며, 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 또한, 이사회규정 제12조에 따라 이사회는

이사에 대한 직무집행 감독권한이 있으며, 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나

그럴 염려가 있을 경우 해당 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 해명을 요구할 수 있습니다.

당사는 정관 제23조에 의거 이사의 임기를 3년이내로 정하고 있으며 사외이사 3인 중 3인이 연임하고 있습니다. 사외이사들은 모두 상법 및

관계법령에서 요구하는 법적 요건을 갖추고 있으며, 회계, 세무, 법률, 감사업무 등 각 분야에서 실무 경험과 전문성 등을 두루 갖춘 전문가들로

구성되어 있습니다.

당사 정관 제28조에 의거 회사는 책임경영 실천을 도모하고, 신속한 의사결정 등을 통해 효율적으로 이사회를 운영하기 위하여

이도균 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있으며, 별도의 선임사외이사는 선임하고 있지 않으나 감사위원회 위원장이 그 역할을 수행하고

있습니다.

당사의 이사회는 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하고 이사회의 감독 기능 강화, 사외이사의 역할 제고, 의사결정의 다양성 측면에서

과반수 이상의 사외이사를 선임하고 있습니다. 이사회 중심의 업무집행 및 감독 기능을 수행하되 향후 회사규모 및 조직변화 등을 고려하여 별도의

전문위원회의 도입 여부를 지속 검토하겠습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

이도균
사내이사(Inside)
남(Male)
47
대표이사 사장

이사회 의장
124
2027-03-24
제지, 펄프, 경영일반
-무림P&P(주) 전략총괄,

건설본부 부본부장,

관리부 본부장,

제지사업부 본부장

이종철
사내이사(Inside)
남(Male)
49
이사
26
2026-03-27
기획, 전략
-무림P&P(주) 기획담당 이사,

ESG추진팀장, 기획관리팀장

한현철
사외이사(Independent)
남(Male)
68
감사위원회 위원
2
2028-03-23
회계, 감사
'20~'24 롯데웰푸드 사외이사

'14~'18 한국교직원공제회

상임감사

'90~'14 감사원 감사관 등

김재후
사외이사(Independent)
남(Male)
76
감사위원회 위원
2
2028-03-23
회계, 감사
공인회계사, 세무사

'03~'09 안진회계법인

경영관리본부장

'71~'80 삼일회계법인

회계감사부

現, 한국공인회계사회

휴업회원

김일태
사외이사(Independent)
남(Male)
67
감사위원회 위원
50
2027-03-24
법률, 감사
'97~'14 감사원 감사관 등

'14~'17 금융감독원 감사

'21~'23 (주)엄지하우스

비상근감사

現, (주)누리플랜 감사

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 이사회의 경영진 감독기능을 제고하고 내부통제기능 강화를 위해 이사회 내에 감사위원회를 두고 있고, 감사위원회는 3인의 감사위원으로

구성되어 있으며, 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 또한, 별도의 선임사외이사는 선임하고 있지 않으나 감사위원회 위원장이 그 역할을

수행하고 있습니다.

당사의 감사위원회는 이사의 직무의 집행 감독, 내부통제제도의 평가, 외부감사인 선정 및 평가, 그 밖에 기타 법령, 정관에서 정한 사항 및

이사회에서 위임받은 사항을 수행하고 있습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
-이사의 직무의 집행 감독

-내부통제제도의 평가

-외부감사인 선정, 평가

-그 밖에 기타 법령, 정관에서 정한 사항 및 이사회에서

위임받은 사항
3

-

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
한현철
위원
사외이사(Independent)
남(Male)

감사위원회
김재후
위원
사외이사(Independent)
남(Male)

감사위원회
김일태
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 현재 이사회내에 ESG 위원회를 설치하고 있지 않습니다.

그러나 리스크 관리 전담부서인 ESG추진팀을 통해 2022년 8월 비재무적 리스크의 효율적 관리를 위한 ESG리스크관리규정을 제정하였으며,

리스크 관리목표 및 소관부서, 보고사항 등을 별도로 규정하고 있습니다. ESG리스크는 회사 전 임직원이 수행해야 하며, 각 리스크에 대한

목표설정, 분석, 평가 등은 리스크를 보유하거나 발생시키는 부서의 부서장이 수행하고 있습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 제50기 정기주주총회(2024년 3월 25일 개최)를 통해 ESG 경영강화를 목적으로 사외이사의 이사회 의장 선임이 가능토록 기존 대표이사에서

이사회 결의를 통해 이사 중에서 선임할 수 있도록 정관을 일부 변경하고, 2024년 5월 3일 제12차 이사회 규정을 개정하였습니다.

(대표이사와 이사회 의장 분리)

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 이사회 및 대표이사를 통한 의사결정, 감독 및 집행 권한을 종합적으로 수행하는 효율성 등을 고려하여 집행임원제도는

도입하고 있지 않습니다. 당사는 업무별 부문으로 세분화하여 각 부문별 책임경영 체제를 확립하고 있으며, 중요한 의사결정은

이사회에서 결정하되 그 집행은 각 부문의 미등기임원의 책임하에 수행하고 있기 때문에 그 형태에 있어 집행임원제도에 준하여

업무수행을 하고 있습니다.

또한, 별도의 선임사외이사는 선임하고 있지 않으나 감사위원회 위원장이 그 역할을 수행하고 있습니다.

향후, 이사회 및 대표이사를 통해 의사결정, 감독 및 집행 권한을 종합적으로 수행하되, 기업규모 및 경영환경 변화에 따라

본 제도 도입의 필요성에 대해서 지속 검토하겠습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 경영진과 지배주주로 부터 이사회의 독립성을 위해 이사회의 이사중 사외이사 비중을 60%로 하고 있으며,

당사는 이사회 및 대표이사를 통한 의사결정, 감독 및 집행 권한을 종합적으로 수행하는 효율성 등을 고려하여 집행임원제도는

도입하고 있지 않습니다. 당사는 업무별 부문으로 세분화하여 각 부문별 책임경영 체제를 확립하고 있으며, 중요한 의사결정은

이사회에서 결정하되 그 집행은 각 부문의 미등기임원의 책임하에 수행하고 있기 때문에 그 형태에 있어 집행임원제도에 준하여

업무수행을 하고 있습니다.

또한, 별도의 선임사외이사는 선임하고 있지 않으나 감사위원회 위원장이 그 역할을 수행하고 있습니다.

향후, 이사회 및 대표이사를 통해 의사결정, 감독 및 집행 권한을 종합적으로 수행하되, 기업규모 및 경영환경 변화에 따라

본 제도 도입의 필요성에 대해서 지속 검토하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 제50기 정기주주총회(2024년 3월 25일 개최)를 통해 ESG 경영강화를 목적으로 사외이사의 이사회 의장 선임이 가능토록 기존 대표이사에서

이사회 결의를 통해 이사 중에서 선임할 수 있도록 정관을 일부 변경하고, 2024년 5월 3일 제12차 이사회 규정을 개정하였습니다.

(대표이사와 이사회 의장 분리)

당사의 이사회는 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하고 이사회의 감독 기능 강화, 사외이사의 역할 제고, 의사결정의 다양성 측면에서

과반수 이상의 사외이사를 선임하고 있습니다. 이사회 중심의 업무집행 및 감독 기능을 수행하되 향후 회사규모 및 조직변화 등을 고려하여 별도의

전문위원회의 도입 여부를 지속 검토하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사의 이사회는 기업경영에 기여할 수 있는 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 자로 구성하였습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사는 이사회의 전문성 및 다양성, 책임성 제고를 위해 이사의 자격 및 선임기준, 이사회의 권한 및 역할 등과 관련하여 정관 및

이사회규정에서 별도로 규정하고 있습니다. 동 규정에 의하면 당사는 이사 선임에 있어 성별, 나이, 국적, 인종 등 구성의 다양성에

제한을 두지 않으며, 특히, 사외이사는 회사 및 최대주주 등 이해관계자와 중대한 관계가 없어야 하며 충분한 실무경험이나 전문지식을

보유하여야 합니다.

이는 빠르게 변화하는 경영환경에서 이사회의 구성 및 역할을 특정화 시키기 보다는 이사의 선임 및 활동에 있어서 유연성을 부여하기

위함입니다. 당사의 이사회는 제지 및 펄프 사업분야에 대한 지식뿐만 아니라 영업, 전략, 재무 등 관리, 감독 업무에 경험이 있는 이사로

구성되어 있습니다. 또한, 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 및 책임성 강화를 위하여 이사 선임 시 해당분야에 대한 전문성 보유여부

및 상법상 사외이사결격사유 해당 여부 등을 면밀히 검토하고 있으며, 다양한 배경과 전문성을 갖춘 이사들로 이사회를 구성하기 위하여

노력하고 있습니다. 또한, 당사는 사외이사의 전문성 제고를 위해 정기이사회 또는 필요시 수시로 교육을 실시하고 있습니다.

한편, 보고서 제출일 현재 여성이사 선임을 확보하기 위한 정책을 별도로 마련하고 있지는 않습니다. 향후 회사규모 및 특성을 고려하여

보다 다양한 경험과 배경을 지닌 인물들이 이사회를 구성할 수 있도록 검토하겠습니다.

현재, 당사의 이사회는 총 5명의 각기 다른 전문성을 갖춘 이사로 구성되어 있으며, 펄프, 제지분야에 대한 전문성을 갖춘 사내이사 2명과

재무, 회계, 법률, 전략 등 다양한 배경과 경험을 보유한 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다.

-이도균 사내이사 : 대표이사 및 이사회 의장으로서 약 18년 이상 당사에서의 근무 경력을 가지고 있으며, 영업부본부장, 제지사업부본부장을

역임하며 제지, 펄프 분야에 있어서 영업 및 마케팅 업무 경험을 보유하고 있습니다. 또한, 일관화공장 건설본부 부본부장으로서 현장경험을

두루 경험한 바 있으며, 관리부본부장, 전략기획실장, 전략총괄 등 요직을 경험하며 제지, 펄프 사업분야의 다방면의 전문지식을

보유하고 있습니다.

-이종철 사내이사 : 기획 담당 이사로서 약 18년 이상 당사에서의 근무 경력을 가지고 있으며, 경영관리, 전략기획, 홍보 HR 등 관리분야에 대한

업무를 역임하며 전문적 지식과 풍부한 경험을 보유하고 있습니다. 현재, 경영기획담당 임원으로서 조직관리, 경영내실 강화,

ESG 관련 업무 추진 등 회사의 성장, 발전에 적극적으로 기여하고 있습니다.

-한현철 사외이사 : 감사 분야에서 전문적 지식과 풍부한 경험을 보유하고 있으며, 감사원 감사관, 한국교직원공제회 상임감사, 상장법인 등에서

감사업무와 관련하여 오랜기간 요직을 두루 경험한 바 있으며, 당사의 주요 의사 결정 시 감사분야의 관점에서 전문의견 개진 및 방향성을

제시하고 있습니다.

-김재후 사외이사 : 재무/회계 분야에서 전문적 지식과 풍부한 경험을 보유하고 있으며, 공인회계사/세무사로 오랜기간의 다양한 경험을 바탕으로

당사의 주요 의사 결정 시 재무/회계적 Risk 관점에서 전문의견 개진 및 방향성을 제시하고 있습니다.

-김일태 사외이사 : 감사 분야에서 전문적 지식과 풍부한 경험을 보유하고 있으며, 감사원에서의 오랜 근무 경력을 바탕으로 금융감독원 등

감독기관에서 감사업무를 두루 경험한 바 있으며, 분리선출된 감사위원회 위원으로서 이사회 및 감사위원회의 독립성을 강화하고 경영 투명성을

제고하는데 기여하고 있습니다.

이와 같이 당사는 각기 다른 전문성을 갖추고 있는 이사로 이사회를 구성하여 이사회 자체의 경쟁력을 제고하고, 이를 통하여 이사회가

다양한 전문성에 기반하여 결의를 할 수 있도록 노력하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

※ 제50기 정기주주총회에서(2024년 3월 25일 개최) 이도균 사내이사, 김일태 사외이사는 재선임되었습니다.

※ 제51기 정기주주총회에서(2025년 3월 24일 개최) 이재덕 사외이사, 이동현 사외이사는 임기만료로 퇴임하였으며,

한현철 사외이사, 김재후 사외이사가 신규 선임되었습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

이도균
사내이사(Inside)
2015-03-27
2027-03-24
2024-03-25
재선임(Reappoint)
재직

한현철
사외이사(Independent)
2025-03-24
2028-03-23
2025-03-24
선임(Appoint)
재직

김재후
사외이사(Independent)
2025-03-24
2028-03-23
2025-03-24
선임(Appoint)
재직

김일태
사외이사(Independent)
2021-03-25
2027-03-24
2024-03-25
재선임(Reappoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 성별구성 특례 적용기업 대상은 아니며, 이사회의 전문성 및 다양성, 책임성 제고를 위해 이사의 자격 및 선임기준, 이사회의 권한 및

역할 등과 관련하여 정관 및 이사회규정에서 별도로 규정하고 있습니다.

동 규정에 의하면 당사는 이사 선임에 있어 성별, 나이, 국적, 인종 등 구성의 다양성에 제한을 두지 않으며, 특히, 사외이사는 회사 및 최대주주 등

이해관계자와 중대한 관계가 없어야 하며 충분한 실무경험이나 전문지식을 보유하여야 합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 각기 다른 전문성을 가진 이사 5인으로 이사회를 구성하여 경쟁력을 제고함은 물론 이사회가 다양한 전문성과 책임성을 기반으로

주요 사항을 결정하는 회의체로써 역할을 충실히 수행할 수 있도록 노력하고 있습니다. 향후 회사규모 및 특성을 고려하여 보다 다양한 경험과

배경을 지닌 인물들이 이사회를 구성할 수 있도록 검토하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사는 이사 후보 추천 및 선임과정의 공정성과 독립성 확보를 위해 노력하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 사내ㆍ사외이사 선임을 위해 별도로 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않습니다. 당사의 HR담당 부서에서 사내이사 후보에 대한 자격

및 기본 역량에 관한 사항을 면밀히 검토하고 있으며, 경력 관리 및 평가, 피드백을 통해서 이사 본연의 역할을 충실히 수행할 수 있는 자질을 가진

후보를 선임하기 위한 역할을 수행하고 있습니다. 사외이사 후보의 경우, 이사회에서 추천 방안과 후보 Pool 선정 후 전문성, 책임감, 다양성 등

이사의 자격과 관련한 심도있는 토의를 통해 후보를 확정하며, 최종적으로 이사회의 심의 및 추천을 거쳐 주주총회에서 선임됩니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 이사 선임과정에서 주주에게 이사 후보에 대한 충분한 정보를 제공하기 위하여 재선임되는 이사 후보의 경우 분, 반기 보고서 및

사업보고서를 통해 과거 이사회 활동 내역을 공개하고 있으며, 사외이사 후보의 경우 정기보고서 외 주주총회 소집공고시 사외이사의 활동내역과

보수현황을 공개하고 있습니다.

당사는 주주총회 2주 전까지 이사 후보에 관한 정보를 제공하고 있으며, 당해 정기주주총회를 준비함에 있어 주주총회 일시, 장소 및 의안 등을

충분한 기간전에 주주들에게 제공하고자 주주총회일 4주간 전에 주주총회 소집공고를 진행하였습니다. 향후에도 충분한 기간 전에 주주에게

주주총회 관련 정보를 제공할 수 있도록 노력하겠습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제50기 정기주주총회
이도균
2024-02-23
2024-03-25
30
사내이사(Inside)
1. 후보자 상세 이력 및 전문분야

2. 임기, 재선임 여부

3. 최대주주와의 관계 등 독립성(이해관계) 확인 내용

4. 회사와의 거래 관계

5. 주요경력(수상, 포상내역 등), 경력 공백기간 여부, 겸직현황 등

6. 후보자의 직무수행계획(사외이사)

7. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
-

제50기 정기주주총회
김일태
2024-02-23
2024-03-25
30
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문분야

2. 임기, 재선임 여부

3. 최대주주와의 관계 등 독립성(이해관계) 확인 내용

4. 회사와의 거래 관계

5. 주요경력(수상, 포상내역 등), 경력 공백기간 여부, 겸직현황 등

6. 후보자의 직무수행계획(사외이사)

7. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
-

제51기 정기주주총회
한현철
2025-02-21
2025-03-24
31
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문분야

2. 임기, 재선임 여부

3. 최대주주와의 관계 등 독립성(이해관계) 확인 내용

4. 회사와의 거래 관계

5. 주요경력(수상, 포상내역 등), 경력 공백기간 여부, 겸직현황 등

6. 후보자의 직무수행계획(사외이사)

7. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
-

제51기 정기주주총회
김재후
2025-02-21
2025-03-24
31
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문분야

2. 임기, 재선임 여부

3. 최대주주와의 관계 등 독립성(이해관계) 확인 내용

4. 회사와의 거래 관계

5. 주요경력(수상, 포상내역 등), 경력 공백기간 여부, 겸직현황 등

6. 후보자의 직무수행계획(사외이사)

7. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
-

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 이사 선임과정에서 주주에게 이사 후보에 대한 충분한 정보를 제공하기 위하여 재선임되는 이사 후보의 경우 분, 반기보고서 및

사업보고서를 통해 과거 이사회 활동 내역을 공개하고 있으며, 사외이사 후보의 경우 정기보고서 외 주주총회 소집공고시 사외이사의 활동내역과

보수현황을 공개하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않으며, 상법에 근거하여 정관에서 배제하고 있습니다.

또한, 이사 후보 선정 및 선임 과정에서 소액주주 의견 반영에 별도 제한을 두고 있지 않으며, 주주의 의결권 행사 방식의 다양화를 위해

전자투표 및 전자위임장권유제도를 도입하고 있으며, 당사의 주주는 주주총회장에서 자유롭게 안건 관련 의견을 개진할 수 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사내ㆍ사외이사 선임을 위해 별도로 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않습니다. 당사의 HR담당 부서에서 사내이사 후보에 대한

자격 및 기본 역량에 관한 사항을 면밀히 검토하고 있으며, 경력 관리 및 평가, 피드백을 통해서 이사 본연의 역할을 충실히 수행할 수 있는

자질을 가진 후보를 선임하기 위한 역할을 수행하고 있습니다. 사외이사 후보의 경우, 이사회에서 추천 방안과 후보 Pool 선정 후 전문성, 책임감,

다양성 등 이사의 자격과 관련한 심도있는 토의를 통해 후보를 확정하며, 최종적으로 이사회의 심의 및 추천을 거쳐 주주총회에서 선임됩니다.

향후에도 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보될 수 있도록 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사후보추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 노력을 하고 있으며,

향후 회사의 기업규모 및 특성, 이사 선임에 있어서의 독립성, 공정성 제고를 위해 이사후보추천위원회의 도입 여부를 검토하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해가 발생하지 않도록 내부통제정책을 수립하고, 운영, 강화하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

이도균
남(Male)
대표이사 사장
O
총괄

이종철
남(Male)
이사
O
기획 및 재무

한현철
남(Male)
사외이사
X
감사위원회 위원

김재후
남(Male)
사외이사
X
감사위원회 위원

김일태
남(Male)
사외이사
X
감사위원회 위원

(2) 미등기 임원 현황

※ 무림피앤피(주) 미등기임원 현황

성명

성별

직위

상근여부

담당업무

이동욱

남성

회장

상근

총괄

김현창

남성

부사장

상근

경영지원

하대성

남성

전무

상근

생산

류신규

남성

전무

상근

영업

최임완

남성

이사

상근

연구개발

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사의 임원은 보고서제출일 현재 등기임원 5명(사내이사2명, 사외이사 3명), 미등기임원 5명으로 구성되어 있습니다.

이사회규정 제5-2조에 따라 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지할 수 있도록 관련

규정을 명문화하고 있으며, 임원 선임시 후보자의 최근 10년 근무경력, 관계 법령(상법 제382조의3, 제542조의8) 및 내규에서

정하는 자격 요건의 충족 여부, 체납처분 사실 및 부실기업 재직 여부 등에 관한 확인 서명을 문서화하고 있는 등 기업가치의

훼손 또는 주주권익에 책임이 있는 자를 선임하지 않도록 면밀히 검토하고 있습니다.

또한, 임원 선임 이후에는 회사의 윤리규범을 위반한 임원에 대해 인사위원회를 설치ㆍ운영함으로써 선량한 관리자로서

임원의 책무를 다하도록 관리하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 보고서 제출일 현재, 과거 횡령, 배임 판결을 받거나 자본시장법상 불공정거래, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의가

있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자를 임원으로 선임한 사실이 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업가치훼손 또는 주주권익 침해가 발생하지 않도록 아래와 같이 다양한 내부통제정책을 수립하고, 운영하고 있습니다.

내부통제정책에 대한 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 기업가치훼손 또는 주주권익 침해가 발생하지 않도록 아래와 같이 내부통제정책을 수립하고, 운영하고 있습니다.

1. 내부통제정책에 관한 사항

1) 리스크 관리

당사는 리스크 관리 전담부서인 ESG추진팀을 통해 2022년 8월 비재무적 리스크의 효율적 관리를 위한 ESG리스크관리규정을

제정하였으며, 리스크 관리목표 및 소관부서, 보고사항 등을 별도로 규정하고 있습니다. ESG리스크는 회사 전 임직원이 수행해야 하며,

각 리스크에 대한 목표설정, 분석, 평가 등은 리스크를 보유하거나 발생시키는 부서의 부서장이 수행하고 있습니다. 또한 특이사항이

발생하거나 발생이 예상될 경우 지체없이 대표이사에게 보고하고 있으며, 주요사항인 경우 이사회규정에 근거하여 이사회에 부의하고

있습니다. 당사는 본 규정을 통해 분기 단위로 대내외적 요인으로 인한 업무 환경의 다양한 변화에서 야기되는 리스크를 식별하고

통제하기 위해 정기 변화관리 사항을 전 부서가 작성하여 감사위원회에 보고하고 있습니다.

2) 내부회계관리

당사는 업무수행 과정에서 발생할 수 있는 다양한 리스크에 대비하여 모든 부서가 정기적으로 내부회계통제절차 준수 여부에 대한

평가를 수행하고 있으며, 자체 점검을 할 수 있도록 사내 프로세스를 정립하여 반영하고 있습니다.

내부회계전담부서는 내부통제시스템 구축, 내부회계관리제도 운영, 내부회계관리제도의 평가 및 외부감사 업무 등을 전담하고 있습니다.

대표이사는 매사업연도마다 내부회계관리제도의 효과성에 대한 점검을 수행하고, 이사회 및 감사위원회, 주주총회에 보고하고 있으며,

감사위원회는 이를 평가하여 이사회 및 주주에게 보고하고 있습니다.

3) 준법경영

당사는 부서간 협업 시스템을 통해 주요 법률 계약 등의 적법성, 타당성에 대하여 상호 검토할 수 있는 프로세스를 구축하고 있으며,

중요한 사안에 대해서는 내부통제기구인 이사회 논의를 거쳐 사전에 리스크를 파악, 관리하고 있습니다.

또한, 법적자격요건을 갖춘 준법지원인을 선임하여 경영전반에 관한 법률리스크 및 컴플라이언스 이슈들을 수시로 점검하고 있으며,

경영진 및 임직원이 회사경영활동에 있어서 지켜야할 윤리규범 및 준법교육을 수시로 진행하고 있습니다.

한편, 당사는 사내뿐만 아니라 협력업체 등 외부 이해관계자들로 하여금 공정경쟁질서 확립 및 윤리경영문화 정착의 일환으로

2020년 7월 윤리경영을 대내외적으로 공식 선포한 바 있으며, 윤리규범을 제정하는 등 조직 내 전반적인 윤리문화 정착을 위해 노력하고

있습니다. 또한, 임직원 고충 및 부조리 사항 접수 및 처리를 위한 해피맨제도를 대표이사 직속으로 제도화하고 있으며, 반부패익명신고센터를

운영하는 등 업무수행 과정에서 준수해야 할 사항들을 지속적으로 점검하고 있습니다.

4) 공시정보관리

공시대상 정보의 체계적인 관리와 임직원의 불공정거래를 방지하기 위하여 공시관련 업무 및 절차 등에 필요한 사항을 공시정보관리규정을

통해 제정하여 홈페이지에 공개하고 있으며, 공시담당부서인 자금팀에서 공시업무를 수행하고 있습니다.

그 밖에 각종 재해나 전염성 질병 등 비상상황시에도 임직원이 신속하게 대응하고 지속적으로 사업을 영위할 수 있도록 관련 사항들을 매뉴얼화

하고 있으며, 비상대책위원회를 상시 구성하여 즉각적이고 효과적으로 비상사태에 대응할 수 있도록 관리체계를 구축하고 있습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사는 사외이사의 선임 시 객관적, 중립적 위치에서 결격여부를 면밀히 검토, 선임 후에도 상시 이해관계 발생여부를 확인하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사의 사외이사는 관계법령 및 내규에서 정하고 있는 자격요건을 모두 충족하고, 상법상 사외이사결격사유에 해당되지 않으며,

최근 3년간 회사와 거래관계에 있어서 해당되는 내용이 없습니다. 당사는 객관적이고 중립적인 위치에서 직무를 수행할 수 있는 사외이사를

선임하기 위한 검증 절차로 ’사외이사자격요건체크리스트’를 마련하여 활용하고 있으며, 당사와의 이해관계 여부, 사외이사의 독립성과 관련된

부분을 이사회규정에서 별도로 명문화하여 충분히 검토한 후에 이사회에서 후보로 추천하고 있습니다. 선임 후에도 정기적으로 사외이사가

재직중인 회사 및 당사와의 거래 여부 등을 확인하고 있으며, 정기 또는 수시로 사외이사와의 커뮤니케이션을 통해 자격요건 준수여부를

지속 점검하고 있습니다.

보고서 제출일 현재, 당사의 사외이사는 과거 당사 및 당사의 계열회사에 재직한 경력이 없으며, 당사와의 거래내역도 없습니다.

※ 사외이사와 기업ㆍ계열회사 등과의 관계

성명

사외이사가 과거 당사ㆍ계열회사에 재직한 내용

사외이사(또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사)와 당사·계열회사의 거래내역

사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 당사·계열회사의 거래내역

당사

당사의 계열회사

당사

당사의 계열회사

당사

당사의 계열회사

한현철

없음

없음

없음

없음

없음

없음

김재후

없음

없음

없음

없음

없음

없음

김일태

없음

없음

없음

없음

없음

없음

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

한현철
2
2

김재후
2
2

김일태
50
50

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사 최대주주로 있은 회사와 와 당사(계열회사 포함) 간의 거래내역은 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래내역은 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 객관적이고 중립적인 위치에서 직무를 수행할 수 있는 사외이사를 선임하기 위한 검증 절차로 ’사외이사자격요건체크리스트’를

마련하여 활용하고 있으며, 당사와의 이해관계 여부, 사외이사의 독립성과 관련된 부분을 이사회규정에서 별도로 명문화하여 충분히 검토한

후에 이사회에서 후보로 추천하고 있습니다. 선임 후에도 정기적으로 사외이사가 재직중인 회사 및 당사와의 거래 여부 등을 확인하고 있으며,

정기 또는 수시로 사외이사와의 커뮤니케이션을 통해 자격요건 준수여부를 지속 점검하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사와 사외이사 간 중대한 이해관계는 없으며, 선임단계에서 이해관계 여부를 철저히 검증하고 있어 미진한 사항은 없습니다.

당사의 사외이사는 관계법령 및 내규에서 정하고 있는 자격요건을 모두 충족하고, 상법상 사외이사결격사유에 해당되지 않으며,

최근 3년간 회사와 거래관계에 있어서 해당되는 내용이 없습니다.

당사는 객관적이고 중립적인 위치에서 직무를 수행할 수 있는 사외이사를 선임하기 위한 검증 절차로 ’사외이사자격요건체크리스트’를

마련하여 활용하고 있으며, 당사와의 이해관계 여부, 사외이사의 독립성과 관련된 부분을 이사회규정에서 별도로 명문화하여 충분히 검토한

후에 이사회에서 후보로 추천하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

보고서 제출일 현재, 6년을 초과하여 장기 재직하고 있는 사외이사는 없으며, 당사는 사외이사 선임 시 이해관계자가 없는 자를 선임하기 위해

주의를 기울이며, 노력하고 있습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사는 사외이사가 충실히 직무를 수행할 수 있도록 충분한 시간과 노력을 투입할 수 있는 환경을 제공하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 자격 및 선임 등과 관련하여 이사회규정에서 별도로 규정하고 있으며, ESG리스크관리규정에서 사외이사가 다수의 겸직을

제한하도록 명문화하고 있습니다. 사외이사는 해당 직무를 충실히 수행하기 위해서 충분한 시간과 노력을 할애할 수 있어야 하며, 사외이사의

충실한 직무수행을 위해서 사외이사에 관한 일반적인 결격사유뿐만 아니라 별도로 규정된 결격사유(2개 이상의 회사에 겸직 제한 등) 해당 여부를

사전에 면밀히 점검하고 있습니다.

또한, 사외이사로서의 적극적인 역할 제고를 위해 무리한 타회사 겸직을 제한하도록 권고하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고일 제출시점 기준, 당사의 사외이사 중 김일태 사외이사는 코스닥 상장기업 (주)누리플랜 상근감사로 겸직중입니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

한현철
O
2025-03-24
2028-03-23

김재후
O
2025-03-24
2028-03-23

김일태
O
2021-03-25
2027-03-24

(주)누리플랜
상근감사
'23.03
상장기업

(코스닥)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 당사의 사외이사는 업무 수행에 지장을 줄 정도로 과도한 겸직을 하고 있는 사외이사는 없습니다.

또한, 당사의 사외이사들은 충분한 시간과 노력을 바탕으로 충실히 직무를 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 사외이사는 사외이사의 충실한 직무수행을 위해 과도한 겸직을 하고 있지 않으며, 정기이사회 및 임시이사회에 참석하여

회사의 중요 경영사항을 결정하고 있습니다. 그 외 내부회계감사 및 재무제표 감사관련 외부감사인과의 논의 등 감사와 관련한 업무도

적극적으로 수행하고 있습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사는 사외이사의 직무수행에 있어 필요한 정보, 자원 등을 적극 지원하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 이사회규정 및 ESG리스크관리규정 등에 근거하여 사외이사 지원 조직인 경영관리팀, HR팀을 중심으로 이사회의 원활한 활동을

지원하며, 이사회 안건 자료 및 내부통제 관련 활동과 관련한 사항을 사전에 안내하고, 사외이사가 별도로 요청하는 정보에 대한 자료 수집 등의

업무를 수행하고 있습니다.

또한, 담당임원 및 내부지원조직은 신임 사외이사를 대상으로 사외이사의 역할 및 책임, 사외이사결격요건 등과 관련하여 오리엔테이션을

진행하고 있으며, 필요 시 경영현안 및 이사회 운영 및 역할 등과 관련한 내부교육과 외부전문가로부터 전문 교육을 실시하고 있습니다.

당사는 사외이사들의 경영 현장 경험을 제공하고 제지산업 이해도 제고를 위하여 2023년 3월 울산공장 사업장을 방문하여

제지 및 펄프 제반설비와 제품 생산 프로세스에 대한 설명회를 별도로 진행한 바 있습니다.

향후, 당사는 사외이사의 전문성 강화를 위한 교육커리큘럼을 보완하고, 외부 교육을 진행할 계획이며, 이사회 구성원간 커뮤니케이션 확대를 위해

필요한 조직 정비를 지속 검토할 것입니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사의 사외이사 지원조직은 이사회의 원활한 활동을 지원하며, 이사회 안건 자료의 작성 및 내부통제 활동과 이와 관련한 사항을 사전에 안내하고,

사외이사가 별도로 요청하는 정보에 대한 자료 수집 등의 업무를 수행하고 있습니다.

당사의 사외이사는 관련 규정 등에 근거하여 직무와 관련한 외부교육을 받을 권리가 있으며, 필요 시 외부전문가의 지원을 받을 수 있습니다.

향후, 당사는 사외이사의 전문성 강화를 위한 교육커리큘럼을 보완하고, 이사회 구성원간 커뮤니케이션 확대를 위해 필요한 부분을 지속적으로

확충해 나갈 것입니다.

당사의 사외이사 직무수행을 보조하기 위한 지원 조직은 다음과 같습니다.

※ 사외이사 지원조직

부서명

직원수(명)

직위(근속년수)

주요활동내역

경영관리팀

2명

이사(21년),
팀장(20년)

이사회 안건 자료 및 내부통제기구 활동 관련 사항 등 공지

HR팀

1명

팀장(15년)

사외이사 교육과정 수립 및 진행

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

당사의 사외이사 직무수행을 위한 교육 실시 내역은 다음과 같습니다.

※ 사외이사 교육 실시 내역

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2024년 8월 8일
삼일회계법인
이재덕, 이동현, 김일태
-
-내부통제 강화 관련 법률 변화 및 최근 사례 교육

2024년 11월 7일
담당임원
이재덕, 이동현, 김일태
-
-주요 경영현안 및 ESG경영 강화 위한 방향성 안내

2025년 3월 24일
담당임원 및 실무진
김일태, 한현철, 김재후
-
-기업개황 및 사업 전반에 관한 사항
(제지/펄프 생산 프로세스, 주요제품 설명 등)

-펄프몰드 공장 투어 및 친환경 고효율 보일러 투자 진행 현황 등

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 중 이사회내 위원회인 감사위원회 회의를 제외하고 사외이사들만 참여한 별도의 회의 개최 내역은 없습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

-

-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사 지원조직은 이사회의 원활한 활동을 지원하며, 이사회 안건 자료의 작성 및 내부통제 활동과 이와 관련한 사항을 사전에 안내하고,

사외이사가 별도로 요청하는 정보에 대한 자료 수집 등의 업무를 수행하고 있습니다.

당사의 사외이사는 관련 규정 등에 근거하여 직무와 관련한 외부교육을 받을 권리가 있으며, 필요 시 외부전문가의 지원을 받을 수 있습니다.

따라서, 사외이사의 직무수행에 있어 충분히 지원하고 있으며, 향후에도 원활한 직무수행을 위해 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 정보 및 자원 등을 충분히 제공하고 있다고 판단되며, 향후 사외이사의 역할 확대와

더불어 원활한 활동을 지원하기 위해 전담조직을 지속적으로 정비하고 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여 사외이사들이

회사와 주주의 이익에 부합하는 의사결정을 할 수 있도록 노력하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사는 사외이사의 개별평가를 실시하지 않으나 이사회 참석률, 의견개진 등 수행실적을 종합적으로 판단, 재선임 결정에 반영하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 사외이사의 역할 및 권한, 책임과 관련하여 개별실적에 근거한 별도의 평가는 실시하고 있지 않습니다.

향후, 이사회의 효율적 운영을 위해 평가의 객관성 및 공정성 강화 차원에서 내, 외부평가 및 자기평가 등 평가방법에 대하여 지속적으로 검토하고,

평가결과를 재선임 결정에 활용하는 방안을 검토할 예정입니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 이사회규정에 근거하여 사외이사가 공정하고 충실하게 직무수행을 할 수 있도록 사외이사의 자격 및 선임에 관한 내용을 명문화하고

있으며, 이사회참석률, 의견개진 사항 등 전반적인 직무수행에 있어서의 자발성, 적극성 등과 관련하여 내부 점검을 수시로 수행하고 있습니다.

내부 점검 결과와 재직기간 동안의 회사 기여도 등 업적에 대한 종합적인 검토 후 이사회에서 재선임 여부를 결정하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

Y(O)

당사는 사외이사의 이사회 참석률, 의견개진 사항 등 전반적인 직무수행에 있어서의 자발성, 적극성 등과 관련하여 내부 점검을 수시로 수행하고

있습니다. 내부 점검 결과와 재직기간 동안의 회사 기여도 등 업적에 대한 종합적인 검토 후 이사회에서 재선임 여부를 공정하게 결정하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 역할 및 권한, 책임과 관련하여 개별실적에 근거한 별도의 평가는 실시하고 있지 않습니다.

당사는 사외이사의 이사회 참석률, 의견개진 사항 등 전반적인 직무수행에 있어서의 자발성, 적극성 등과 관련하여 내부 점검을 수시로 수행하고

있습니다. 내부 점검 결과와 재직기간 동안의 회사 기여도 등 업적에 대한 종합적인 검토 후 이사회에서 재선임 여부를 공정하게 결정하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 이사회의 효율적 운영을 위해 평가의 객관성 및 공정성 강화 차원에서 내, 외부평가 및 자기평가 등 평가방법에 대하여 지속적으로

검토하고, 평가결과를 재선임 결정에 활용하는 방안을 검토할 예정입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사는 사외이사의 보수에 관하여 평가결과, 직무수행의 책임과 위험성을 고려하여 적정한 수준으로 책정하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

Y(O)

당사는 사외이사의 보수 지급 관련하여 주주총회에서 승인된 이사보수한도내에서 임원보수지급 관련한 당사 내규에 근거하여 집행하고 있으며,

회사 경영성과에 따른 성과 보수는 별도로 지급하고 있지 않으며, 기본급 등 정액 지급액 외 소정의 활동 비용만 추가 반영하여 매월 책정하고

있습니다. 해당 보수 금액은 정기보고서 제출 시 공개하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 정관 제10조의2에 근거하여 임직원에게 주식매수선택권을 부여할 수 있으며, 보고서 제출일 현재 사외이사를 대상으로 부여한

주식매수선택권은 없습니다.

※ 무림피앤피(주) 정관 내 주식매수선택권 관련 조항

제 10 조의 2 (주식매수선택권)

① 본 회사는 당해 임,직원 또는 상법 시행령 제30조 제1항에서 정하는 당해 법인의 관계회사 임,직원에게 발행주식총수의 100분의 15범위 내에서

주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있다. 다만, 상법시행령 제30조 4항의 규정에 따라 발행주식총수의

100분의 3 또는 60만주 중 적은 수의 범위 내에서 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다.

② 주식매수선택권을 부여 받을 임직원은 회사의 설립과 경영, 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 자로 한다.

③ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 시가 와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는

그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다)은 기명식 보통주식으로 한다.

④ 주식매수선택권의 부여대상이 되는 임직원의 수는 재직하는 임직원의 100분의 90을 초과할 수 없고, 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는

주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 10을 초과할 수 없다.

⑤ 주식매수선택권을 행사할 주식의 1주당 행사가격은 다음 각호의 가격이상으로 한다. 주식매수선택권을 부여한 후 그 행사가격을 조정하는

경우에도 또한 같다.

1. 새로이 주식을 발행하여 교부하는 경우에는 다음 각목의 가격 중 높은 금액

가. 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액

나. 당해 주식의 권면액

2. 자기주식을 양도하는 경우에는 주식매수선택권 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액

⑥ 주식매수선택권을 부여 받은 자는 제1항의 결의일로부터 2년 이상 재임 또는 재직한 날로부터 7년 내에 행사할 수 있다.

다만, 주식매수선택권을 부여 받은 자가 제1항의 결의일로부터 2년 내에 사망하거나 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한

경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.

⑦ 다음 각호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.

1. 당해 임직원이 주식매수선택권을 부여 받은 후 임의로 퇴임하거나 퇴직한 경우

2. 당해 임직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 초래하게 한 경우

3. 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우

4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발행한 경우

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 있어

미진한 사항은 없습니다.

당사는 사외이사의 보수 지급 관련하여 주주총회에서 승인된 이사보수한도내에서 임원보수지급 관련한 당사 내규에 근거하여 집행하고 있으며,

회사 경영성과에 따른 성과 보수는 별도로 지급하고 있지 않으며, 기본급 등 정액 지급액 외 소정의 활동 비용만 추가 반영하여 매월 책정하고

있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사의 보수가 법적 책임수준, 사회통념상 회사의 규모, 동종업계의 보수 수준에서 적절하다고 판단되며,

향후, 보다 공정한 평가체계 확립 및 합리적인 보수 집행을 위해 관련 규정을 점검하고 보완해 나갈 것입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사는 원칙적으로 정기적으로 이사회를 개최하고 있으며, 이사회 규정을 통해 이사회의 권한과 책임, 운영절차를

명문화하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사의 이사회는 정관 제28조, 이사회규정 제7조에 근거하여 최소한 매 회계연도에 4회, 각 분기마다 1회씩 정기적으로 소집함을 원칙으로 하며,

이사회 결의를 요하는 긴급한 사안이 있을 때에는 수시로 소집할 수 있습니다.

이사회 소집 통지는 각 이사에게 정기이사회의 경우 회일로부터 최소한 30일전까지, 그 이외의 경우에는 회일로부터 1주일 전까지 구두 또는 서면,

전자문서로 통지할 수 있으며, 이사 전원의 동의가 있을 때에는 상기 절차없이 언제든지 소집할 수 있습니다.

이사회 안건에 대한 관련자료는 정기이사회의 경우 이사회 5일전, 임시이사회의 경우 이사회 3일전까지 각 이사에게 송부하며, 필요한 경우

담당 임원이 안건에 대한 사전 설명을 통해 이사들의 이해를 돕고 있습니다.

이사회 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 과반수의 출석과 출석이사 과반수 찬성으로 하며, 이사회 규정 제10조에 따라 안건에

대한 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권 행사를 제한하여 이해상충 가능성을 제도적으로 차단하고 있습니다. 기타 이사회의 권한과 책임,

운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회운영규정을 제정하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보는 아래와 같습니다.

※ 이사회 개최 내역(2024.01.01~2024.12.31)

회차
안건
가결여부
정기/임시
개최일자
안건

통지일자
출석/정원

구분
내용

1
결의

및

보고사항
<의결사항>
가결
정기
2024.02.15
2024.02.05
5/5

- 만기도래 차입금 및 차입한도, 지급보증
기간연장 승인

- 안전보건계획 보고 및 승인

- 이사회 규정 개정 승인

- 전회차 이사회 안건 변경 및 추가사항 승인

- 2024년 투자계획 승인

<보고사항>

- 2023년 4분기 경영실적 보고

- 2023년 4분기 ESG 환경지표 실적 보고

- 2024년 사업계획 보고

2
결의사항
- 제50기 재무제표 및 영업보고서 승인,
현금배당 결의
가결
임시
2024.02.23
2024.02.15
5/5

- 제50기 정기주주총회 소집

- 전자투표제도 채택

3
보고사항
- 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
임시
2024.02.29
2024.02.22
5/5

- 내부회계관리제도 운용실태에 대한 평가 보고

4
결의사항
- 제50기 정기주주총회 제2호 의안
'정관 일부 변경'의 조항 추가
가결
임시
2024.03.08
2024.02.29
5/5

5
결의사항
- 대표이사 선임 및 이사보수 집행에 관한 위임
가결
임시
2024.03.25
2024.03.18
5/5

6
결의

및

보고사항
<의결사항>
가결
정기
2024.05.02
2024.04.24
5/5

- 만기도래 차입금 및 차입한도, 지급보증
기간연장 승인

- 이사회 규정 개정 승인

- 전회차 이사회 안건 변경 및 추가사항 승인

<보고사항>

- 2024년 1분기 경영실적 보고

- ESG 중대성 평가 결과 보고

- 2024년 1분기 ESG 환경지표 실적 보고

7
결의

및

보고사항
<의결사항>
가결
정기
2024.08.08
2024.08.01
5/5

- 만기도래 차입금 및 차입한도, 지급보증
기간연장 승인

<보고사항>

- 2024년 2분기 경영실적 보고

- ESG 경영활동 보고

(지속가능경영보고서 발간),
( 2024년 2분기 ESG 환경지표 실적 보고)

8
결의

및

보고사항
<의결사항>
가결
정기
2024.11.07
2024.11.01
5/5

- 만기도래 차입금 및 차입한도, 지급보증
기간연장 승인

- 전회차 이사회 안건 변경 및 추가사항 승인

- 임원 성과 보상체계 승인

- 울산공장 시설투자 승인

<보고사항>

- 2024년 3분기 경영실적 보고

- ESG 경영활동 보고

※ 이사회 개최 내역(2025.01.01~2025.05.31)

회차
안건
가결여부
정기/임시
개최일자
안건

통지일자
출석/정원

구분
내용

1
결의

및

보고사항
<의결사항>
가결
정기
2025.02.13
2025.02.06
5/5

- 만기도래 차입금 및 차입한도, 지급보증
기간연장 승인

- 안전보건계획 보고 및 승인

- 임원 성과 보상체계에 따른 보상금액 승인

- 2025년 투자계획 승인

<보고사항>

- 2024년 4분기 경영실적 보고

- 2024년 4분기 ESG 경영활동 보고

- 2025년 사업계획 보고

2
결의사항
- 제51기 재무제표 및 영업보고서 승인,
가결
임시
2025.02.21
2025.02.14
5/5

현금배당 및 배당기준일 결의

- 제51기 정기주주총회 소집

- 전자투표제도 채택

3
보고사항
- 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
임시
2025.02.28
2025.02.21
5/5

- 내부회계관리제도 운용실태에 대한 평가 보고

4
결의사항
- 이사보수 집행에 관한 위임
가결
임시
2025.03.24
2025.03.18
5/5

5
결의

및

보고사항
<의결사항>
가결
정기
2025.05.15
2025.05.09
5/5

- 만기도래 차입금 및 차입한도, 지급보증
기간연장 승인

- 진주사업장 지점폐지 보고 및 승인

<보고사항>

- 2025년 1분기 경영실적 보고

- 이중 중대성 평가결과 보고의 건

- ESG 경영활동 보고

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
4
8
100

임시
4
8
100

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 임원 보수지급과 관련하여 당사 내규를 수립, 이를 근거로 집행하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 당사의 임원이 직무를 수행하는 과정에서 부당행위나 태만, 실수 등으로 회사 및 제3자에 대해 법률상의 손해배상 책임을 지게 됨에

따라 입게 되는 손해를 보상해주는 임원배상책임보험에 가입하였으며, 이사회규정 제5-2조에 따라 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에

책임이 있는 자의 임원 선임을 방지할 수 있도록 관련 규정을 명문화하고 있으며, 임원 선임시 후보자의 최근 10년 근무경력,

관계 법령(상법 제382조의3, 제542조의8) 및 내규에서 정하는 자격 요건의 충족 여부, 체납처분 사실 및 부실기업 재직 여부 등에 관한

확인 서명을 문서화하고 있는 등 기업가치의 훼손 또는 주주권익에 책임이 있는 자를 선임하지 않도록 면밀히 검토하고 있습니다.

또한, 임원 선임 이후에는 회사의 윤리규범을 위반한 임원에 대해 인사위원회를 설치ㆍ운영함으로써 선량한 관리자로서 임원의 책무를

다하도록 관리하고 있습니다.

당사는 부서간 협업 시스템을 통해 주요 법률 계약 등의 적법성, 타당성에 대하여 상호 검토할 수 있는 프로세스를 구축하고 있으며,

중요한 사안에 대해서는 내부통제기구인 이사회 논의를 거쳐 사전에 리스크를 파악, 관리하고 있습니다.

또한, 법적자격요건을 갖춘 준법지원인을 선임하여 경영전반에 관한 법률리스크 및 컴플라이언스 이슈들을 수시로 점검하고 있으며,

경영진 및 임직원이 회사경영활동에 있어서 지켜야할 윤리규범 및 준법교육을 수시로 진행하고 있습니다.

한편, 당사는 사내뿐만 아니라 협력업체 등 외부 이해관계자들로 하여금 공정경쟁질서 확립 및 윤리경영문화 정착의 일환으로

2020년 7월 윤리경영을 대내외적으로 공식 선포한 바 있으며, 윤리규범을 제정하는 등 조직 내 전반적인 윤리문화 정착을 위해 노력하고

있습니다. 또한, 반부패익명신고센터를 운영하는 등 업무수행 과정에서 준수해야 할 사항들을 지속적으로 점검하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 회사의 지속적인 성장과 기업가치 극대화를 통한 주주가치 제고를 위해 지속적으로 안정적이고 효율적인 지배구조 구축을 위해 노력하며,

고객, 직원, 협력업체 등 회사를 구성하는 이해관계자뿐만 아니라 사회와 더불어 발전한다는 기업철학을 가지고 있습니다.

당사는 경영투명성과 의사결정의 효율성을 위해 이사회 중심의 경영시스템을 갖추고 있으며, 회사의 중요한 의사결정은 실질적인 이사회 운영을

통해서 결정이 되고 있습니다. 이사회는 회사의 주요 경영 사항을 심의ㆍ의결하며, 이사 직무 집행을 감독하는 기관으로 전문적이고 독립적으로

판단할 수 있는 인원으로 구성되어야 합니다. 따라서 법적 의무 선임 수 이상의 독립성과 전문성을 갖춘 사외이사 선임을 통해 이사회에 대한

조언과 전문지식을 제공하고 있으며, 또한 사내이사 보다 많은 사외이사 선임을 통해 이사회 견제기능을 수행하고 있습니다.

당사는 필요시 담당임원 또는 사외이사 지원조직을 통해 사외이사를 대상으로 정기 또는 수시로 교육을 진행하고 있으며, 경영 전반에 관한 사항

및 이사회 관련 사항들을 사전에 제공하여 안건의 충분한 검토를 통한 이사회에서 합리적인 논의가 이루어질 수 있도록 노력하고 있습니다.

당사의 이사회는 보고서 제출일 현재, 총 5명의 이사(사내이사 2명, 사외이사 3명)로 구성되어 있으며, 사외이사를 포함한 모든 이사의

독립성 강화를 위하여 이사 선임시 해당분야에 대한 전문성 보유여부 및 상법상 사외이사결격사유 해당 여부 등을 면밀히 검토하고 있습니다.

또한, 주주총회 이전에 선임 예정인 이사에 대한 정보(세부경력, 체납사실 및 부실기업 경영진 여부, 기타 법령상 결격사유, 추천인과 주주와의 관계,

회사와의 거래내역 등)를 공개하고 있으며, 그 밖에 후보자에 대한 추천 사유, 사외이사 후보의 경우 직무수행계획 등을 공개하고 있습니다.

당사의 사외이사는 보고서 작성 기준일 현재 총 3명으로 임기는 3년이고, 최초선임 후 총 재직기간을 6년으로 제한하고 있으며, 분리선출된

사외이사 1명을 포함하고 있습니다.

한편, 당사는 내부감사 및 이사회 업무 감독 등 내부통제기능 강화를 위하여 상법상 감사위원회 의무 설치 법인이 아님에도 불구하고 2019년도 3월

제45기 주주총회에서 감사위원회를 선제적으로 도입하였으며, 보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치, 정상적으로 운영하고 있습니다.

당사의 감사위원들은 재무, 전략, 감사업무 전문가로서 해당 분야에 대한 전문적이고 다양한 관점으로 이사회에 참여함으로써 객관적으로 경영을

감독하고 본연의 역할을 수행하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되고 있으며, 이사회의 권한과 책임, 운영 절차 등을 구체적으로 정한 이사회운영규정을

마련하고 있습니다. 또한, 정기이사회의 경우 연간 일정을 수립하여 통지하고, 이후에도 충분한 시간적 여유를 두고 이사회를 소집하고

사전에 안건 자료를 제공, 이사의 이사회 참석 및 안건에 대한 충분한 검토 시간을 보장하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되고 있으며, 이사회의 권한과 책임, 운영 절차 등을 구체적으로 정한 이사회운영규정을

마련하고 있습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사의 이사회는 매 회의의 의사록을 상세히 작성, 보관하고 있으며, 개별이사의 출석률과 찬반여부 등의 활동내역을 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 제29조 및 이사회규정 제13조에 의거 이사회에서 결의된 사항은 해당 안건 및 경과 요령, 결과 등을 의사록에 기재하고

출석한 이사가 기명 날인 또는 서명 후 보존하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 이뤄집니다. 개별 이사별 주요 발언 내용은 의사록에 기재하고 있으나,

이사들 간의 자유로운 토론 분위기 보장을 위하여 토의내용을 녹취하여 보존하고 있지는 않습니다.

당사는 정기보고서를 통해 개별이사의 이사회 참석여부와 각 안건에 대한 결의사항을 공시하여 책임있는 의결이 이뤄지도록 하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

당사의 최근 3개년 이사의 이사회 출석현황입니다.

※ 무림피앤피(주) 최근 3개년 각 개별이사의 이사회 출석현황

성명
구분
이사회 재직 기간
최근

3개년

평균
2024년
2023년
2022년

출석수
임기中
출석수
임기中
출석수
임기中

개최수
개최수
개최수

이도균
사내
2015.03.27~현재
100%
8
8
7
7
10
10

임용수
사내
2020.03.25
92%

3
3
9
10

~2023.03.28

이종철
사내
2023.03.28~현재
100%
8
8
4
4

박흥석
사외
2019.03.27
100%

3
3

~2022.03.23

이재덕
사외
2019.03.27~현재
100%
8
8
7
7
10
10

이동현
사외
2019.03.27~현재
100%
8
8
7
7
10
10

김일태
사외
2021.03.25~현재
100%
8
8
7
7
10
10

각 개별이사의 최근 3개년 찬성률은 각 연도별, 개별이사별 모두 100% 입니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

이도균
사내이사(Inside)
2015.03.27~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

임용수
사내이사(Inside)
2020.03.25~2023.03.28
92

100
90
100

100
100

이종철
사내이사(Inside)
2023.03.28~현재
100
100
100

100
100
100

박흥석
사외이사(Independent)
2019.03.27~2022.03.23
100

100
100

100

이재덕
사외이사(Independent)
2019.03.27~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

이동현
사외이사(Independent)
2019.03.27~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

김일태
사외이사(Independent)
2021.03.25~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

Y(O)

당사는 사업보고서, 분반기보고서 등 정기공시 외에 주주총회소집공고를 통해 개별이사의 활동 내용을 공개하고 있으며,

그외 당사의 홈페이지 내 이사회 활동 현황을 공개하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재한 바와 같이 당사는 이사회 기록 작성 · 보전과 개별 이사별 활동 내역 공개 관련 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 이사회는 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하고 이사회의 감독 기능 강화, 사외이사의 역할 제고, 의사결정의 다양성 측면에서

과반수 이상의 사외이사를 선임하고 있습니다. 이사회 중심의 업무집행 및 감독 기능을 수행하되 향후 회사규모 및 조직변화 등을 고려하여 별도의

전문위원회의 도입 여부를 지속 검토하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사는 이사회 내 감사위원회를 설치, 운영하고 있으며, 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회 내 위원회로 감사위원회를 두고 있으며, 보고기준일 현재 자산총액 2조원 미만으로 상법상 감사위원회 설치 의무 대상 법인에

해당되지 않으나, 감사의 역할 강화 및 내부통제기능 제고를 위해 2019년도 제45기 주주총회에서 감사위원회를 선제적으로 도입한 바 있습니다.

한편, 당사는 이사회 내에 별도의 이사후보추천위원회, 보상(보수)위원회, 내부거래위원회, 리스크관리위원회는 설치하고 있지 않습니다.

이사회 내 위원회와 관련하여 향후 필요성이 요구되는 경우 추가 설치 및 운영에 관한 사항을 검토하도록 하겠습니다.

※ 이사회 내 위원회 관련 사항은 ‘세부원칙 4-①’에 기재한 ‘이사회 내 위원회 구성 현황’ 내용을 참조하시기 바랍니다.

당사는 정관 및 감사위원회규정에서 상법상 감사위원회 구성 요건을 강화하여 감사위원회는

전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 및 감사위원회규정에서 상법상 감사위원회 구성 요건을 강화하여 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출일 현재 기준, 감사위원회 운영하고 있으며, 감사위원회 위원은 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회 내 위원회와 관련하여 향후 필요성이 요구되는 경우 이사후보추천위원회, 보상(보수)위원회, 내부거래위원회, 리스크관리위원회

등의 추가 설치 및 운영에 관한 사항을 검토하도록 하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사의 감사위원회에 대한 조직, 운영 및 권한에 대하여 규정화되어있으며, 감사위원회의 결의사항은 이사회에

보고되고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

감사위원회의 설치 목적, 권한, 구성, 위원장, 소집관련 내용, 부의사항, 의사록 등과 관련된 사항은 감사위원회규정에서 명문화하고 있습니다.

당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되며, 보고서 제출일 현재 감사위원장은 재무 또는 회계 전문가로 선임되어 있습니다.

감사위원회는 정기 또는 수시 감사, 경영진에 대한 업무 감독 및 외부감사인 선임과 관련된 권한이 있으며, 기타 감사위원회의 조직,

운영 및 권한에 관한 사항은 첨부된 당사 감사위원회 규정을 참조해주시기 바랍니다.

감사위원회의 성과평가에 대해서는 별도로 명문화하고 있지는 않으나, 각 이사의 감사위원회 출석 및 참여현황, 기여도 등은

별도로 파악하여 이사 재선임 시 고려하고 있으며, 활동현황 등을 정기보고서를 통해 공시하고 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

당사 이사회규정상 이사회 내 위원회에 위임한 사항은 그 처리결과를 보고받도록 규정하고 있으며, 감사위원회는 주요 의결사항

및 감사에 관한 사항, 내부회계관리제도 운영실태 평가 등을 이사회에 보고하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

당사 이사회규정상 이사회 내 위원회에 위임한 사항은 그 처리결과를 보고받도록 규정하고 있으며, 감사위원회는 주요 의결사항

및 감사에 관한 사항, 내부회계관리제도 운영실태 평가 등을 이사회에 보고하고 있습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

-
-

-

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

-
-

-

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

-
-

-

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 감사위원회 개최 정보는 아래와 같습니다.

※ 감사위원회 개최 내역(2024.01.01~2024.12.31)

회차
개최일자
출석/정원
안건
가결여부

구분
내용

1
2024.02.06
3/3
결의사항
<의결사항>
가결

- 외부감사인 선임 승인

2
2024.02.15
3/3
결의

및

보고사항
<의결사항>
가결

- 정기1차 이사회 절차 및 적법성 등 검토

- 2024년 내부 감사계획 승인

- 기후변화 대응전략 수립 컨설팅 추진계획 승인

<보고사항>

- 2023년 4분기 중요한 변화관리 보고

3
2024.02.23
3/3
보고사항
- 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가 보고
보고

4
2023.02.29
3/3
결의사항
- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인
가결

- 내부감사부서의 내부회계관리제도 평가 승인

5
2024.03.15
3/3
보고사항
- 2023년 감사위원회의 감사결과 보고
보고

6
2024.05.02
3/3
결의

및

보고사항
<의결사항>
가결

- 정기2차 이사회 절차 및 적법성 등 검토

- 감사위원회 규정 개정 승인

<보고사항>

- 2024년 내부회계관리제도 운영실태 점검 계획 보고

- 2024년 부정위험요소 평가 보고

- 2023년 외부감사인 수행업무 평가 보고

7
2024.08.08
3/3
결의사항
<의결사항>
가결

- 정기3차 이사회 절차 및 적법성 등 검토

8
2024.10.28
3/3
결의사항
- 주기적 감사인 지정에 대한 감사인 재지정 신청의 건
가결

9
2024.11.07
3/3
결의

및

보고사항
<의결사항>
가결

- 정기4차 이사회 절차 및 적법성 등 검토

<보고사항>

- 2024년 3분기 중요한 변화관리 보고

10
2024.12.30
3/3
결의

및

보고사항
<의결사항>
가결

- 외부회계감사 계약 승인의 건

<보고사항>

- 외부감사인 지정 보고의 건

※ 감사위원회 개최 내역(2025.01.01~2025.05.31)

회차
개최일자
출석/정원
안건
가결여부

구분
내용

1
2025.02.13
3/3
결의

및

보고사항
<의결사항>
가결

- 정기1차 이사회 절차 및 적법성 등 검토

- 2025년 내부 감사계획 승인

<보고사항>

- 2024년 4분기 중요한 변화관리 보고

2
2025.02.21
3/3
보고사항
- 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가 보고
보고

3
2025.02.28
3/3
결의사항
- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인
가결

- 내부감사부서의 내부회계관리제도 평가 승인

4
2025.03.14
3/3
보고사항
- 2024년 감사위원회의 감사결과 보고
보고

5
2025.03.24
3/3
결의사항
- 감사위원회 위원장 선임 승인
가결

6
2025.05.15
3/3
결의

및

보고사항
<의결사항>
가결

- 정기2차 이사회 절차 및 적법성 등 검토

<보고사항>

- 2025년 내부회계관리제도 운영실태 점검 계획 보고

- 2025년 부정위험요소 평가 보고

- 2025년 1분기 중요한 변화관리 보고

- 2024년 외부감사인 수행업무 평가 보고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재한 바와 같이 당사는 당사의 이사회 내 위원회 운영 관련 명문 규정을 마련하고 있으며, 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한

미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 이사회규정상 이사회 내 위원회에 위임한 사항은 그 처리결과를 보고받도록 규정하고 있으며, 감사위원회는 주요 의결사항 및

감사에 관한 사항, 내부회계관리제도 운영실태 평가 등을 이사회에 보고하고 있습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사의 감사위원회는 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 정관 제38조에 따라 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

이는 상법상 규정 요건을 상회하는 수준이며, 보고기준일 현재 자산총액 2조원 미만으로 상법상 감사위원회 설치 의무 대상 법인에

해당되지 않으나, 감사의 역할 강화 및 내부통제기능 제고를 위해 선제적으로 도입하였습니다. 또한, 감사위원 중 1인 이상을 상법 및

관련 법령에서 정한 회계 또는 재무전문가로 선임하고 있으며, 상법 개정에 따라 분리선출되는 사외이사 1인을 포함하고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

한현철
위원
사외이사(Independent)
'20~'24 롯데웰푸드(주) 사외이사

'14~'18 한국교직원공제회 상임감사

'90~'14 감사원 감사관 등
회계 또는 재무전문가

김재후
위원
사외이사(Independent)
공인회계사, 세무사

'03~'09 안진회계법인 경영관리본부장

'71~'80 삼일회계법인 회계감사부

現, 한국공인회계사회 휴업회원
회계 또는 재무전문가

김일태
위원장
사외이사(Independent)
'97~'14 감사원 감사관 등

'14~'17 금융감독원 감사

'21~'23 (주)엄지하우스 비상근감사

現, (주)누리플랜 감사
회계 또는 재무전문가

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 독립성 제고를 위해 전원 사외이사로 구성하고 있고, 감사위원들은 이사 선임단계부터 이사회규정에서 규정한

사외이사의 자격 기준에 적합한 후보를 감사위원으로 선임하기 때문에 회사 및 최대주주 또는 주요주주와 거래관계가 없으며,

선임된 감사위원들의 충실한 업무수행을 위해 과도한 겸직을 제한하고 있습니다.

또한, 감사위원회규정상 독립적 직무수행과 관련한 내용을 명시하여 회사의 감사업무를 독립적으로 수행할 수 있도록 하였습니다.

당사는 감사위원회 위원들의 전문성, 독립성, 충실성 등과 관련하여 감사위원회의 적격성 평가를 정기적으로 진행하고 있으며,

감사위원회 위원들은 자체적으로 감사위원회 구조와 운영, 재무보고과정에 대한 감독, 내부 및 외부감사인과의 효과적인 관계, 법규/규제

및 내부 정책의 준수여부 등 감사위원회 활동 전반에 대하여 매년 평가를 수행하고 있습니다.

또한, 감사위원회의 전문성을 더욱 높일 수 있도록 정기적으로 내·외부교육을 실시하고 있습니다.

향후에도 당사는 독립성과 전문성 있는 감사위원 확보를 위해 자격요건, 결격사유 등과 관련된 사항을 감사위원회 규정상 추가로 명시하는 등

제도적으로 개선해 나아가겠습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사위원회의 운영 목표, 구체적인 역할 및 권한 등을 감사위원회규정에서 별도로 정하고 있으며, 감사위원회 규정은 감사위원의 구성,

위원장 권한 및 선출방식, 소집절차 및 결의방법, 감사위원회 결의 및 보고사항 등을 규율하고 있습니다.

※ 당사의 감사위원회 부의사항은 다음과 같습니다.

제 9 조 ( 부의사항 )

위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 임시주주총회의 소집청구

(2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

2. 이사 및 이사회에 관한 사항

(1) 이사회에 대한 보고의무

(2) 감사보고서의 작성？제출

(3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구

(4) 이사에 대한 영업보고 요구

3. 감사에 관한 사항

(1) 업무？재산 조사

(2) 자회사의 조사

(3) 이사의 보고 수령

(4) 이사와 회사간의 소에 관한 대표

(5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청시 소 제기 결정 여부

(6) 내부통제제도(내부회계관리제도 포함)의 평가

(7) 내부회계관리제도에 대한 관리 감독

(8) 외부감사인 선임 및 변경.해임에 대한 승인

(9) 외부감사인에 대한 관리감독

(10) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을
위반한 사실의 보고 수령

(11) 부정방지 프로그램에 대한 관리 감독

(12) 내부감사부서의 감사계획 검토 및 승인

(13) 외부감사인과의 비감사용역 계약 검토 및 승인

(14) 중요한 회계처리기준의 적정성 및 회계추정 변경의 타당성 검토

(15) 내부감사부서의 책임자 임면에 대한 동의

(16) 외부감사인의 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항의 제·개정

(17) 외부감사인의 선정에 필요한 기준 및 절차의 제·개정

(18) 선정된 외부감사인에 대한 사후평가

(19) 위반사실 조사 및 대표이사에 대한 시정조치 요구

(20) 기타 감사 관련 정책, 절차 및 보고에 대한 관리 감독

4. 기타 법령, 정관에서 정한 사항 및 이사회에서 위임받은 사항

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 감사위원의 전문성 강화를 위하여 필요 시 내부감사 지원 부서를 통한 교육 뿐만 아니라 정기적으로 외부 전문가를 통해 대면교육을

실시하고 있습니다. 또한, 향후 불공정거래 및 ESG 관련사항 등 외감법 및 내부회계관리규정에 근거하여 교육계획을 수립하여 실시 예정이며,

회계감사 및 내부회계관리제도 등과 관련된 법률 개정사항 등을 정기 감사위원회 회의 또는 필요시 수시로 안내하고 있습니다.

- 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2024년 08월 08일
삼일회계법인
이재덕, 이동현, 김일태
-
-내부회계관리제도 의견 변형 분석
-감사위원회 운영 트렌드 등

※ 당사는 2024년 8월 감사위원을 대상으로 외부전문기관인 삼일회계법인으로부터 대면교육을 실시하였으며,

정기 감사위원회에서 신임 감사위원을 대상으로 감사위원의 역할 및 책임 등과 관련된 사항 등을 사전에 안내하고

교육을 실시하고 있습니다. 한편 감사위원회는 외부감사인 및 내부 지원조직과 지속적으로 커뮤니케이션하고 있습니다.

※ 2025년 감사위원회 교육은 하반기 실시 예정입니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사는 2024년 8월 감사위원을 대상으로 외부전문기관인 삼일회계법인으로부터 대면교육을 실시하였으며, 정기 감사위원회에서

신임 감사위원을 대상으로 감사위원의 역할 및 책임 등과 관련된 사항 등을 사전에 안내하고 교육을 실시하고 있습니다.

한편, 감사위원회는 외부감사인 및 내부 지원조직과 지속적으로 커뮤니케이션하고 있습니다.

- 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2024년 08월 08일
삼일회계법인
이재덕, 이동현, 김일태
-
-내부회계관리제도 의견 변형 분석
-감사위원회 운영 트렌드 등

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사의 감사위원회는 감사위원회 규정 등에 근거하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며,

제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을

보고 받을 수 있으며, 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한이 있는 등 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

또한, 정기적으로 재무 및 비재무적 주요 변화사항 및 부정위험 요인 등을 내부 지원 부서로부터 보고받고 있어 내부통제를 위한 역할을

효율적으로 수행하고 있습니다.

더불어 경영진의 부정행위에 대한 조사와 관련하여 감사위원회규정 내 제10조(직무와 권한), 제15조(감사의 실시방법),

제16조(감사의 실시) 등에 조사절차에 대해 명문화하고 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 감사위원회규정 내 모든 경영상 중요정보에 대한 접근이 가능하도록 명문화되어 있습니다.

※ 당사의 감사위원회규정 일부

제10조(직무와 권한)

① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.

② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무？재산상태 조사

2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

3. 임시주주총회의 소집 청구

4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

5. 감사위원 해임에 관한 의견진술

6. 이사의 보고 수령

7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

8. 이사？회사간 소송에서의 회사 대표

9. 회계부정에 대한 내부신고？고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및

신고？고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인

10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

11. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가

12. 외부감사인의 선정

13. 내부감사부서의 책임자에 대한 임면동의

③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한

이에 응하여야 한다.

1. 회사내 모든 정보에 대한 사항

2. 관계자의 출석 및 답변

3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항

④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는

지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사의 감사위원회 지원 조직의 책임자는 임원급이며, 감사업무수행에 필요한 전문지식 및 경험을 지닌 직원들로 구성되어 있습니다.

지원 조직은 일상 감사업무뿐만 아니라 감사위원회 회의 준비, 의사록 작성 등 감사위원회 제반 활동을 지원하고, 감사위원회 규정 개정,

외부감사인 선임/평가 관련 업무, 내부회계관리규정에 근거한 연간 교육계획 수립 및 시행 등과 관련된 업무를 수행하고 있습니다.

당사 감사위원회규정 제18조의 따라 감사위원회는 내부감사부서에 대하여 감사결과에 대한 보고를 요구하거나 특정사항의 조사를

의뢰할 수 있으며, 내부감사부서는 연초 감사위원회로부터 연간 감사계획를 승인을 득하여 감사업무를 수행하며,

매년 감사결과를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

※ 감사위원회 지원 조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

디지털혁신팀
3
이사(8년), 팀장(24년),

차장(15년)
-감사업무 수행과 관련된 제반 업무 지원

-감사위원회 위원 및 회의체 관리

-감사위원회 교육계획 수립 및 진행

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

Y(O)

당사는 감사위원의 역할 강화와 더불어 효율적인 감사업무 지원을 위해 다음과 같이 지원조직을 두고 있으며,

내부감사부서 구성원의 지위 보장을 위해 내부감사부서 책임자의 임면시 감사위원회의 승인이 필요하도록 규정하고 있어

독립성을 확보하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사 감사위원의 보수는 주주총회에서 승인된 이사보수한도 범위 내에서 임원보수지급 관련 당사 내규에 근거하여 집행하고 있으며,

해당 보수 금액은 정기보고서 제출 시 공개하고 있습니다. 당사의 사외이사 3인은 전원 감사위원회 위원으로 감사위원이 아닌 사외이사와

감사위원인 사외이사에게 적용되는 보수내용이나 보수정책은 동일하게 적용하고 있으며, 독립적으로 감사 업무를 수행하는 감사의

직무 특성상 업무수행에 따른 법적 책임수준 등을 고려하여 적절한 수준으로 지급하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1

당사의 사외이사 3인은 전원 감사위원회 위원으로 감사위원이 아닌 사외이사와 감사위원인 사외이사에게 적용되는 보수내용이나 보수정책은

동일하게 적용하고 있습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 감사위원회는 감사위원회 규정 등에 근거하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며,

제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을

보고 받을 수 있으며, 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한이 있는 등 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 감사위원회는 회계ㆍ경영ㆍ감사분야 전문가로 당사의 이사회 경영진이 업무를 적법, 타당하게 처리하고 있는지에 대한 감독 역할을

충실히 수행할 수 있는 전문성과 독립성이 충분히 확보되어 있다고 판단되며, 향후 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 역할 수행을 위해

필요한 부분들을 지속 개선해 나아가겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

보고기준일 현재 자산총액 2조원 미만으로 상법상 감사위원회 설치 의무 대상 법인에 해당되지 않으나, 감사의 역할 강화 및 내부통제기능

제고를 위해 선제적으로 도입하였습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사의 감사위원회는 분기1회 정기적 회의를 개최하고 있으며, 감사와 관련한 업무를 성실히 수행하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 감사위원회 규정에 근거하여 매분기말로부터 45일 이내 정기 감사위원회를 개최하고, 필요에 따라 수시로 임시위원회를

개최하고 있으며, 감사위원회의 의사와 관련하여 의사록을 작성, 보존하고 있습니다. 감사위원회의 소집은 위원장이 하며, 위원장은 위원회를

소집함에 있어 회의 일자를 정하고 그 1주일전에 각 감사위원에 대하여 서면 또는 전자문서 등으로 통지하여야 합니다.

단, 감사위원 전원의 동의가 있는 때에는 소집절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있습니다.

공시대상기간 중 보고사항으로는 직전연도 감사결과 보고 및 외부감사인 수행업무 평가, 재무제표 및 영업보고서, 주총안건자료에 관한

검토사항 등을 정기주주총회에서 보고하였으며, 결의사항으로는 연간 감사계획, 감사위원회 규정 개정, 내부회계관리제도 운영실태 평가

등이 있었습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 감사위원회 규정에 근거하여 매분기말로부터 45일 이내 정기 감사위원회를 개최하고, 필요에 따라 수시로 임시위원회를

개최하고 있으며, 감사위원회의 의사와 관련하여 의사록을 작성, 보존하고 있습니다.

제12조(의사록)

① 위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 감사위원이 기명날인 또는 서명한다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역은 다음과 같습니다.

※ 무림피앤피(주) 감사위원회 개최 및 개별이사 출석현황(2024.01.01~2024.12.31)

회차
개최일자
의안내용
가결

여부
감사위원회 위원의 성명(*)

이재덕

(출석률:100%)
이동현

(출석률:100%)
김일태

(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2024.02.06
<의결사항>

- 외부감사인 선임 승인
가결
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성

2
2024.02.15

(정기)
<의결사항>

- 정기1차 이사회 절차 및 적법성 등 검토

- 2024년 내부 감사계획 승인

- 기후변화 대응전략 수립 컨설팅 추진계획 승인

<보고사항>

- 2023년 4분기 중요한 변화관리 보고
가결
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성

3
2024.02.23
- 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가 보고
가결
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성

4
2023.02.29
- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인

- 내부감사부서의 내부회계관리제도 평가 승인
가결
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성

5
2024.03.15
- 2023년 감사위원회의 감사결과 보고
가결
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성

6
2024.05.02

(정기)
<의결사항>

- 정기2차 이사회 절차 및 적법성 등 검토

- 감사위원회 규정 개정 승인

<보고사항>

- 2024년 내부회계관리제도 운영실태 점검 계획 보고

- 2024년 부정위험요소 평가 보고

- 2023년 외부감사인 수행업무 평가 보고
가결
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성

7
2024.08.08

(정기)
<의결사항>

- 정기3차 이사회 절차 및 적법성 등 검토
가결
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성

8
2024.10.28
- 주기적 감사인 지정에 대한 감사인 재지정 신청의 건
가결
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성

9
2024.11.07

(정기)

<의결사항>

- 정기4차 이사회 절차 및 적법성 등 검토

<보고사항>

- 2024년 3분기 중요한 변화관리 보고

가결
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성

10
2024.12.30
<의결사항>

- 외부회계감사 계약 승인의 건

<보고사항>

- 외부감사인 지정 보고의 건

가결
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성

※ 무림피앤피(주) 감사위원회 개최 및 개별이사 출석현황(2025.01.01~2025.05.31)

회차
개최일자
의안내용
가결

여부
감사위원회 위원의 성명(*)

이재덕

(출석률:100%)
이동현

(출석률:100%)
김일태

(출석률:100%)
한현철

(출석률:100%)
김재후

(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2025.02.13

(정기)
<의결사항>

- 정기1차 이사회 절차 및 적법성 등 검토

- 2025년 내부 감사계획 승인

<보고사항>

- 2024년 4분기 중요한 변화관리 보고
가결
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성
-
-

2
2025.02.21
- 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가 보고
가결
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성

3
2025.02.28
- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인

- 내부감사부서의 내부회계관리제도 평가 승인
가결
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성

4
2025.03.14
- 2024년 감사위원회의 감사결과 보고
가결
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성

5
2025.03.24
- 감사위원회 위원장 선임 승인
가결
-
-
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성

6
2025.05.15
<의결사항>

- 정기2차 이사회 절차 및 적법성 등 검토

<보고사항>

- 2025년 내부회계관리제도 운영실태 점검 계획 보고

- 2025년 부정위험요소 평가 보고

- 2025년 1분기 중요한 변화관리 보고

- 2024년 외부감사인 수행업무 평가 보고
가결
-
-
출석/찬성
출석/찬성
출석/찬성

*이재덕, 이동현 감사위원은 2025년 3월 24일 정기주주총회에서 임기만료로 사임하였으며,

한현철, 김재후 감사위원은 신규 선임되었습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

박흥석
사외이사(Independent)
100

100

이재덕
사외이사(Independent)
100
100
100
100

이동현
사외이사(Independent)
100
100
100
100

김일태
사외이사(Independent)
100
100
100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 감사위원회위원은 최근 3개년 감사위원회에 100% 참여하여 성실하게 안건을 심의하고 의결하였습니다.

그 외 감사 기록의 작성 및 보존, 주주총회에 제출할 의안 및 서류에 대한 조사 등 당사의 내부감사기구는 감사 관련업무를 수행하는데 있어

전문적이고 독립적이며 충실히 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 감사위원회는 법령 및 감사위원회 규정 등에서 정한 바에 따라 정기 또는 수시로 회의를 개최하여 감사위원회 역할 수행을 하고 있으며,

내부회계관리규정에 따라서 내부회계관리자가 매사업년도마다 보고하는 내부회계관리제도운용실태를 평가하여 평가결과를 이사회에 대면 보고하고,

그 평가보고서를 회사의 본점에 5년간 비치하고 있습니다.

또한, 연 1회 이상 회사의 내부통제제도의 운영을 감시 및 평가하고 문제점이 발견되는 경우 그 개선방안을 마련토록 권고, 요청하기 위한 평가의견을

이사회에 제시하는 등 감사 관련 업무를 성실히 수행하고 있습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사는 외부감사인 선임 시 감사위원회가 후보를 평가하여 선정, 승인하며, 선임 시 독립성과 전문성을 확보하기 위한 정책을 운영하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 주권상장법인으로 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조(감사인의 선임)에 따라 연속하는 3개 사업연도의 감사인을 동일한 감사인으로

선임하고, 감사위원회가 외부감사인을 선정하고 승인합니다.

2024년 2월 6일 감사위원회에서 2024년도부터 2026년도까지 연속하는 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼일회계법인을 선임한 바 있으며,

감사계획, 감사시간, 제안 보수의 적정성, 부가서비스 등 외부감사인 후보에 대한 평가기준표에 근거하여 외부감사인의 독립성, 전문성 등을

평가하였습니다. 선임된 외부감사인은 당사에 대한 이해도가 높고 최고 수준의 감사품질을 제공하는 회계법인으로 재무정보의 투명성에 대한

사회적 요구에 부응하여 기업경영의 투명성 제고 및 주주, 채권자 등 이해관계인의 이익을 최대한 증진할 수 있을 것이라고 판단됩니다.

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 에 의거 2025년도 주기적 지정감사 대상 법인으로 지정됨에 따라 2024년12월 30일 감사위원회 승인을 통해 2025년부터 2027년까지 연속하는 3개 회계연도 외부감사인으로 삼정회계법인을 선임하였습니다.

당사는 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획의 충실한 수행 여부와, 인력 및 자원의 충분성, 독립성과 전문성 등에 대하여 감사위원회가 평가하고 있으며, 차기 연도의 감사계획 수립과 외부감사인 선임 시 반영하고 있습니다.

또한, 당사는 2024년도 2월 감사위원회 사전승인을 통해 '기후변화 대응전략 수립 컨설팅 추진계획'과 관련하여 외부감사인인 삼일회계법인과 비감사용역을 체결한 바 있으며, 감사위원회 규정에 근거하여 외부감사인과의 비감사용역 계약은 감사위원회가 검토하고 승인하도록 규정하고 있습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 에 의거 2025년도 주기적 지정감사 대상 법인으로 지정됨에 따라 2024년 12월 30일 감사위원회 승인을 통해 2025년부터 2027년까지 연속하는 3개 회계연도 외부감사인으로 삼정회계법인을 선임하였습니다.

당사는 감사위원회 규정에 근거하여 외부감사인 선임과 관련하여 2024년 12월 30일 감사위원회를 개최하였으며, 3인의 감사위원이 전원 출석하여

외부감사인 지정 및 외부회계감사 계약 승인 안건을 심의한 바 있으며, 감사위원들은 외부감사인의 독립성, 감사계획 및 시간, 보수, 인력, 전문성 등을 논의하고 과반수 이상 찬성으로 삼정회계법인을 외부감사인으로 선임하는 것을 승인하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 외부감사인 선임 시 독립성, 전문성을 확보하기 위하여 감사위원회가 외부감사인 후보를 평가하여 선임하며,

외부감사 종료 시 감사시간과 투입인력 등 감사 계획에 근거하여 사후평가를 수행하고 있습니다.

2025년 5월 15일 개최한 제6차 감사위원회에서 2024년 외부감사인 수행업무에 대한 평가를 실시하였으며,

감사시간, 감사보수, 감사계획의 준수사항을 평가하였습니다.

※ 2024년도 외부감사인과의 감사 업무 현황은 다음과 같습니다.

연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

2024년

(제51기)

삼일회계법인
별도회계감사, 연결회계감사

내부회계관리제도 감사 등
330백만원
3,140시간
330백만원
2.922시간

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 법인세 경정청구업무 용역계약과 관련하여 2023년 11월 10일, 제7차 감사위원회를 개최하여 감사위원 전원의 찬성으로

외부감사인(삼일회계법인 TAX부문)과 비감사용역을 체결에 대한 승인을 받고, 용역계약을 체결하였습니다.

또한, 당사는 2024년도 2월 감사위원회 사전승인을 통해 '기후변화 대응전략 수립 컨설팅 추진계획'과 관련하여 외부감사인인 삼일회계법인과 비감사용역을 체결한 바 있으며, 감사위원회 규정에 근거하여 외부감사인과의 비감사용역 계약은 감사위원회가 검토하고 승인하도록 규정하고 있습니다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제52기 1분기
(당분기)
-
-
-
-
-

제51기
(전기)
2024.02.26
기후변화 대응전략 수립 자문
2024.08.31
150,800,000원
-

제50기
(전전기)
2023.11.16
세액공제 경정청구 용역 계약
계약체결일부터 환급결정서 수령일까지
용역결과에 따라 환급세액의 18% 지급
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 외부감사인 선임시 독립성과 전문성을 확보하기 위한 정책에 대해 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 외부감사인 선임 시 독립성, 전문성을 확보하기 위하여 감사위원회가 외부감사인 후보를 평가하여 선임하며,

외부감사 종료 시 감사시간과 투입인력 등 감사 계획에 근거하여 사후평가를 수행하고 있습니다.

다만, 외부감사인 선임과 관련하여 별도의 명문화된 기준이나 절차가 마련되어 있지 않으나, 향후 외부감사인 선임에 있어서

후보평가기준 및 준수사항 등을 명문화하고 감사인의 독립성 및 전문성 제고, 사후관리 등에 필요한 내부절차 등을 재점검 예정입니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하였습니다. 당사의 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 소통하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 외부감사인의 감사활동 계획 및 결과를 주기적으로 보고받고 있으며, 외부감사인은 매분기 재무제표 감사 및 검토 결과를

감사위원회에 보고하고 있습니다. 또한, 매분기 경영진 참석 없이 외부감사인과 독립적으로 대면회의를 진행하고 있으며 주요 협의 내용은

연간 감사계획, 핵심감사사항 선정계획, 기타 감사계획단계에서 필요한 사항들을 논의하였으며, 외부감사 실시 후 연간감사 진행경과,

내부회계관리제도 감사 경과, 핵심감사사항 및 기타 입증감사 진행 등과 관련하여 논의하였습니다. 또한 감사 중에 발견한 중요사항은

내부감사지원조직 및 대면 회의를 통해 직접적으로 통보 받습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
내용

1회차(대면)
2024-02-15
1분기(1Q)
연간감사 진행경과, 중요사항 요약, 감사인의 독립성 등

2회차(서면)
2024-03-12
1분기(1Q)
핵심감사사항, 내부회계관리제도 관련 보고사항, 감사인의 독립성 등

3회차(대면)
2024-05-02
2분기(2Q)
감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진 및 감사인의 책임, 핵심감사사항 선정, 감사인의 독립성, 1분기검토 진행경과 등

4회차(대면)
2024-08-08
3분기(3Q)
연간감사 진행경과, 내부회계관리제도 관련 보고사항,

반기 검토 진행경과 등

5회차(대면)
2024-11-07
4분기(4Q)
연간감사 진행경과, 핵심감사사항, 내부회계관리제도 관련 보고사항, 3분기 검토 진행경과 등

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사의 감사위원회는 외부감사인으로부터 분반기 검토 시 재무제표 검토결과를, 연말 감사 시 재무제표 감사결과를 직접 보고받습니다.

그리고 각 보고와 함께 주요 사항 등에 대하여 질의 및 응답을 진행하고 있으며, 필요시 감사위원회는 외부감사인에게

회계장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 보고받습니다. 이러한 협의 결과는 유관부서 간 협의를 통해

내부감사업무에 반영하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인은 외부 감사 중에 발견된 회계처리오류 등 중요한 사항을 회사에 즉시 통보하고 있습니다. 감사위원회는 회계처리기준 위반사실을

외부감사인으로부터 통보 받은 경우, 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 조사하도록 하여야 하며, 그 결과를 이사회에 보고합니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

- 제49기 정기주주총회(2023년 3월 28일 개최)

: 당사는 감사전 재무제표를 정기주주총회 6주전인 2023년 1월 26일에 제출하였으며,

연결기준 감사전재무제표는 정기주주총회 4주전인 2023년 2월 8일에 외부감사인인 삼일회계법인에 제출하였습니다.

- 제50기 정기주주총회(2024년 3월 25일 개최)

: 당사는 감사전 재무제표를 정기주주총회 6주전인 2024년 1월 24일에 제출하였으며,

연결기준 감사전재무제표는 정기주주총회 4주전인 2024년 2월 16일에 외부감사인인 삼일회계법인에 제출하였습니다.

- 제51기 정기주주총회(2025년 3월 24일 개최)

: 당사는 감사전 재무제표를 정기주주총회 6주전인 2025년 2월 6일에 제출하였으며,

연결기준 감사전재무제표는 정기주주총회 4주전인 2025년 2월 18일에 외부감사인인 삼정회계법인에 제출하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제49기
2023-03-28
2023-01-26
2023-02-08
외부감사인

(삼일회계법인)

제50기
2024-03-25
2024-01-24
2024-02-16
외부감사인

(삼일회계법인)

제51기
2025-03-24
2025-02-06
2025-02-18
외부감사인

(삼정회계법인)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통에 있어 미진한 사항은 없습니다.

당사의 내부감사기구인 감사위원회와 외부감사인은 보고서 작성 대상기간인 2024년 1월 1일부터 보고서 제출일 현재까지 7회에 걸쳐

의사소통을 진행하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 감사위원회 규정에 따라 감사위원회는 외부감사인과 긴밀한 관계를 유지하고 외부감사인의 감사계획 및 절차와 결과를 활용하여

감사 목적을 달성하도록 노력하여야 하며, 감사위원회는 외부감사인이 그 직무를 수행함에 있어 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는

법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때 및 회사가 회계처리기준을 위반한 사실을 발견한 때에는 이를 감사위원회에 통보하도록

요구하여야 합니다. 또한, 감사위원회 역시 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때에는

이를 외부감사인에게 통보하여야 하며, 내부감사부서를 통해 위반사실 등을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정 등을

요구할 수 있습니다.

향후에도 감사위원회는 다양한 소통수단을 통한 외부감사인과의 커뮤니케이션을 활성화하여 충분한 의사소통을 수행할 수 있도록

노력하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 기업가치 제고 계획 공시가 장기적으로 주주환원 목표 뿐만 아니라, 투자방향, 사업전략 등 회사 전반적인 내용을 다루고 있어 당사 업종 특성 및 회사규모,경영전략 등 전반적인 상황을 고려하여 준비할 필요성이 있고, 기업 현실에 맞는 정보들을 주주에게 정확히 안내할 필요성이 있기 때문에 보고서 제출 시점 현재 기업가치 제고 계획 공시를 이행하고 있지는 않습니다.

다만, 기업가치 제고 계획 수립의 필요성과 진행 상황에 대하여 실무, 임원진 모두 상시 모니터링하며 공시 필요성을 인지하고 있으며,

기업지배구조보고서 또한 도입 초기 자율공시를 통해 적극적으로 대응해 왔던 만큼 기업 및 주주가치 제고를 위해 거래소 가이드라인 및 기 공시 이행 기업들의 사례 등을 벤치마킹하며 준비중에 있습니다.

향후 구체적 계획이 확정되는대로 사전 안내공시 후 본 공시할 수 있도록 노력하겠습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 이행 실적이 없습니다.

향후 구체적 계획이 확정되는대로 사전 안내공시 후 본 공시할 수 있도록 노력하겠으며, 계획 수립 및 공시 과정에서 이사회가 적극적으로 참여하여

기업가치 제고계획 관련 주요 의견들을 충분히 논의하고 의결할 수 있도록 반영 예정입니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 수시로 공시, IR미팅, 홈페이지 공고 등을 활용하여 주주 및 시장참여자와 소통하고 있으나, 기업가치 제고 계획을 활용하여

별도로 소통한 실적은 없습니다.

향후 기업가치 제고 계획 공시 이행 후 주주 및 시장참여자와 적극적으로 소통할 수 있도록 노력하겠습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 기업경영의 필수요소로 대두되고 있는 ESG경영을 통해 환경과 사회적 책임을 다하고 투명한 경영활동으로 지속가능한 성장을

도모하고 있습니다. 또한, 중장기적인 ESG 경영목표 달성을 위해 노력하고 있습니다.

당사는 향후 이사회 구성 강화, 필요 시 이사회 산하 위원회 설치를 검토하고, 주주가치 제고 등 지배구조 건전성을 강화하기 위한

다양한 노력을 기울이겠습니다. 또한, 이사회의 독립성과 다양성을 강화하도록 노력하겠습니다.

더불어 영문공시 등 정보 공개를 강화하고 IR 범위를 확대하는 등 책임있고 신뢰받는 기업이 되기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

첨부1. 정관

첨부2. 이사회규정

첨부3. 감사위원회규정

첨부4. 인권경영 실천규정

첨부5. 윤리행동지침

첨부6. 익명신고센터 운영지침

첨부7. 공시정보관리규정

첨부8. 내부회계관리규정

첨부9. ESG리스크관리규정