한국앤컴퍼니 — 기업지배구조보고서공시  (20250602)
제출인: 한국앤컴퍼니



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

한국앤컴퍼니(주)

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2024-01-01

공시대상 기간 종료일

2024-12-31

보고서 작성 기준일

2025-06-02

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2024-01-01
2023-01-01
2022-01-01

회계기간 종료일
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
박정수
성명 :
허윤영

직급 :
전무
직급 :
책임

부서 :
재무기획실
부서 :
IR팀

전화번호 :
031-5178-7000
전화번호 :
031-5178-8069

이메일 :
js.park@hankookn.com
이메일 :
yyoung@hankookn.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
조현범
최대주주등의 지분율(%)
47.24

소액주주 지분율(%)
17.84

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
지주사업, 축전지 등

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
한국앤컴퍼니그룹

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
1,390,996
1,089,668
1,095,896

(연결) 영업이익
418,268
256,563
245,249

(연결) 당기순이익
350,713
187,234
166,028

(연결) 자산총액
5,136,426
4,640,996
4,301,819

별도 자산총액
3,173,056
3,119,698
2,971,234

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

66.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
X
주1)

전자투표 실시
O
O
주2)

주주총회의 집중일 이외 개최
O
O
주3)

현금 배당관련 예측가능성 제공
O
X
주4)

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
X
주5)

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
O
O
주6)

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
O
주7)

사외이사가 이사회 의장인지 여부
O
O
주8)

집중투표제 채택
X
X
주9)

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
X
주10)

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
O
주11)

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
X
주12)

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
O
주13)

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
O
주14)

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O
주15)

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

주1) 당사는 제71기 정기주주총회 2주전 소집공고를 실시하였습니다.

주2) 당사는 제71기 정기주주총회에서 전자투표를 실시하였습니다.

주3) 당사는 제71기 정기주주총회를 주주총회의 집중일이 아닌 날(3/26)에 개최하였습니다.

주4) 당사는 2024년 중간배당 및 결산배당을 현금 배당 관련 예측가능성을 제공하는 방식으로 진행하였습니다.

주5) 당사는 배당정책은 통지하지 않았으나, 배당 결정 공시를 통해 배당 실시 계획을 매년 통지하고 있습니다.

주6) 당사는 임원관리규정에 최고 경영자 승계정책(비상시 선임 정책 포함)을 명문화하고 최고경영자 승계를 위한 내부 프로젝트를 구축 및 운영중이며, 지속적으로 보완 개선 중입니다.

주7) 당사는 위험관리 등 내부통제정책이 마련되어 있으며 규정이 명문화 되어 있습니다.

주8) 당사는 박재완 사외이사가 이사회 의장을 담당하고 있습니다.

주9) 당사는 정관에서 집중투표제를 배제하고 있습니다.

주10) 당사는 상법을 준수하여 등기이사 선임 시 자격 검토를 하고 있으나, 미등기임원에 대한 명문화 된 규정은 없습니다.

주11) 당사는 2023년 3월 제69기 정기주주총회에서 여성 사외이사 민세진을 선임하였습니다.

주12) 당사는 내부감사부서가 설치되어 있으나, 독립되어 감사위원회 전속되어 있지는 않습니다.

주13) 당사의 사외이사 중 박재완 이사, 민세진 이사, 이호영 이사는 상법시행령 제37조제2항 요건 중 2호 재무회계 전문가에 해당합니다.

주14) 당사는 내부감사기구가 경영진 참석없이 외부감사인과의 회의를 2024년 연간 총 4회 개최하여 분기별 1회 이상 회의를 개최하였습니다.

주15) 당사는 감사위원회 운영규정 제6조에 따라 경영 관련 주요 정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차를 마련하였습니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

한국앤컴퍼니는 고객의 삶에 가치를 더하는 테크놀로지 혁신에 집중하여, 스마트하고 창의적인 아이디어가 발현된 미래를 만들어 가고자 노력합니다. 자회사들의 전문성 제고와 성장 잠재력 강화를 통해 기업가치의 극대화와 수익 창출을 통한 안정적 발전을 이루어 가겠습니다. 건전한 기업지배구조 확립은 지속 가능 성장을 위한 경영활동의 초석이라는 믿음을 바탕으로, 주주 권익 보호와 기업 경영의 투명성 및 전문성 향상을 위해 이사회 중심의 선진 지배구조를 구축하여, 회사와 다양한 이해관계자들의 이익을 최우선하고 투명한 의사결정 과정을 보장합니다.

한국앤컴퍼니의 경영철학과 이사회 중심의 경영철학 실현 의지는 회사의 기업지배구조 헌장과 정관, 이사회 규정 등에 명시되어 당사의 지배구조 원칙과 정책의 근간으로 작용합니다.

또한 한국앤컴퍼니의 이사진은 윤리적 리스크를 검토하고 윤리적 의사 결정의 방향성을 제시하고 있으며, 비윤리적 행위를 보고하는 운영체제를 강화하는 등 윤리경영 내재화에 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.

투명한 지배구조의 구현을 위해 당사는 기업지배구조 헌장, 정관 및 부속정관, 이사회 및 이사회 내 위원회 등 지배구조 관련 업무 처리 기준, 절차 및 결과에 대한 정보를 당사 홈페이지( https://www.hankookandcompany.com )와 전자공시시스템 홈페이지( https://dart.fss.or.kr/ )를 통해 공개하여 지배구조 운영 방식에 관해 이해관계자의 이해를 돕고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

한국앤컴퍼니 이사회는 회사의 최고 상설 의사결정기구로 중요한 계약의 체결, 회사의 사업계획 수립 및 승인 등 회사의 주요사항을 결정합니다.

또한, 중요한 기업 이슈, 법률이나 정관이 규제하는 사항, 이사회에 의해 일임된 세부 내용, 기업 운영의 기본 정책, 경영지원과 관련한 필수 사항들을 심의하고 자문을 제공하며 이사의 의무 실행 여부를 감독하고 있습니다.

1) 사외이사 중심의 이사회 구성

보고서 제출일 현재 한국앤컴퍼니 이사회 구성원 총 6명 중 사외이사는 4명으로, 상법상 요건인 과반수를 충족하고 있습니다. 당사는 사외이사의 독립성을 판단함에 있어 상법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 기타 법령의 기준을 검토하며, 다양한 전문성과 배경을 갖춘 후보자를 사외이사 후보자로 상정하고 검증합니다. 이사회의 효율성을 제고하고 경영진에 대한 견제 기능을 강화할 수 있도록 이사회가 구성되도록 노력하고 있습니다.

당사는 2022년 제5차 이사회를 통하여 이사회 의장으로 박재완 사외이사를 선임하고, 이사회 중심 경영과 독립적이고 투명한 의사결정 프로세스를 강화하였으며, 2023년 제69기 정기주주총회를 통하여 최초의 여성 사외이사인 민세진 이사를 선임하여 이사회 구성의 다양성이 강화되었습니다. 또한 2023년말부터 사외이사후보추천위원회를 전원 사외이사만으로 구성을 변경함으로써 독립성을 강화하였습니다.

2) 위원회 운영을 통한 효율성 제고

한국앤컴퍼니는 이사회의 책임과 역할을 효율적이고 전문적으로 수행하기 위하여 이사회 내 위원회를 운영하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회는 총 5개로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 경영위원회, 내부거래위원회, 지속가능위원회를 설치하였습니다. 이 중 감사위원회, 내부거래위원회, 사외이사후보추천위원회는 사외이사만으로 구성하였으며, 지속가능위원회는 과반수 이상을 사외이사로 구성해 독립성을 확보하여 운영하고 있습니다. 각 위원회는 위원회 규정에 따라 투명하게 운영하고 있습니다.

3) 이사회 내 위원회의 전문성 강화

한국앤컴퍼니 사외이사는 경제, 금융, 재무 그리고 회계 감사 분야에서 풍부한 경험과 전문성을 지닌 인사를 선임하여 운영하고 있습니다. 이사회 내 위원회 운영에 있어 각 사외이사의 전문성을 공고히 하여 기존의 경영자에 대한 견제, 감시 역할과 함께 조언과 자문을 통해 최고 경영자의 정확한 의사결정을 지원하도록 하고 있습니다. 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, 지속가능위원회 위원장은 각 위원회가 담당하고 있는 업무 분야에 있어 최고 수준의 전문성을 보유한 사외이사가 맡아, 위원회의 전문성과 독립성을 강화하였습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니는 주주총회 4주 전에 소집결의 공시를 통해 개최 일시 및 장소, 의안 주요내용 그리고 이사선임 시 이사선임 세부내역을 공개하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

한국앤컴퍼니는 주주총회 4주 전에 소집결의 공시 진행하고자 하고 있으며 개최 일시 및 장소, 의안 주요내용 그리고 이사선임 시 이사선임 세부내역을 공개하고 있으나, 주주총회 목적사항 별 상세 내용이 포함된 주주총회소집공고는 주주총회 2주 전에 공시하고 있습니다. 당사는 해외 투자자들에게 주주총회 정보를 제공하기 위해 영문 소집통지를 시행하고 있으며 주주총회 개최 일시 및 장소, 의안, 결과 등 주주총회 개최 및 결과 관련 전반에 관한 사항은 당사 홈페이지 및 금융감독원 전자공시시스템( https://dart.fss.or.kr/ )에서 확인할 수 있습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제71기 정기 주주총회
제70기 정기 주주총회
제69기 정기 주추총회

정기 주총 여부
O
O
O

소집결의일
2025-02-27
2024-02-28
2023-02-14

소집공고일
2025-03-11
2024-03-13
2023-03-10

주주총회개최일
2025-03-26
2024-03-28
2023-03-29

공고일과 주주총회일 사이 기간
15
15
15

개최장소
경기도 성남시 분당구 판교로 286(삼평동)
경기도 성남시 분당구 판교로 286(삼평동)
경기도 성남시 분당구 판교로 286(삼평동)

주주총회 관련사항 주주통보 방법
금감원 및 거래소

전자공시 시스템,

1%이상 주주대상

소집통지서 발송,

홈페이지 공고
금감원 및 거래소

전자공시 시스템,

1%이상 주주대상

소집통지서 발송,

홈페이지 공고
금감원 및 거래소

전자공시 시스템,

1%이상 주주대상

소집통지서 발송,

홈페이지 공고

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
O
O
O

통지방법
영문 소집통지 시행
영문 소집통지 시행
영문 소집통지 시행

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
7명 중 6명 출석
7명 중 2명 출석
5명 중 2명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
4명 중 4명 출석
4명 중 1명 출석
3명 중 1명 출석

주주발언 주요 내용
①발언주주

: 5인 (개인주주)

②주요 발언 요지

: 안건 찬성 발언,

의사진행 발언,

회사에 대한 제언
①발언주주

: 8인 (개인주주)

②주요 발언 요지

: 안건 찬성 발언,

의사진행 발언,

회사에 대한 제언
①발언주주

: 10인 (개인주주)

②주요 발언 요지

: 안건 찬성 및

반대 발언,

의사진행 발언,

회사에 대한 제언

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 제542조의4에 규정된 ‘주주총회 2주 전’ 주주총회소집공고 요건을 준수하고 있으나, 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 주주총회소집공고 시점인 “주주총회 4주 전 통지”는 자회사 및 연결회사의 결산 절차의 복잡성 및 시간적 제약 요소들로 인해 충족하지 못하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주들이 의안에 대해 충분히 검토 후 의결권을 행사할 수 있도록 주총 일시, 장소 및 의안 등 주주총회 관련 전반에 관한 사항을 주주총회 4주 전에 공고하는 방안에 대해 지속 검토할 계획입니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회에 주주가 최대한 참여하고 의결권을 용이하게 행사할 수 있도록 이사회 결의를 통해 전자투표제 및 전자위임장 권유에 관한 사항을 채택하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

당사는 주주총회의 활성화 방안의 일환으로 주주총회 개최가 특정일에 집중되고 있는 관행을 개선하기 위하여 주주총회 집중일을 피한 날에 주주총회를 개최하고자 하고 있습니다. 당사는 최근 3개 사업연도 기간 중 총 3회의 정기주주총회를 개최하였으며, 해당 기간 개최된 주주총회는 주주총회 집중일을 피한 날에 주주총회를 개최하여 주주들이 최대한 당사 주주총회에 참석할 수 있도록 노력하고 있습니다.

당사는 현재 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 서면투표제의 경우, 과거 이력으로 비추어보아 실제 행사 사례가 극히 드물어 주주 의결권 행사에 대한 실효성이 낮다고 판단하여 2018년 3월 26일에 진행된 제64기 주주총회에서 부의안건 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건이 승인됨에 따라, 제30조(서면에 의한 의결권 행사) 조항이 삭제되었습니다.

당사는 주주총회에 주주가 최대한 참여 가능한 방안을 모색하기 위하여, 2019년 1차 이사회에서 이사회 규정에 전자투표제를 도입할 수 있는 근거 규정을 새로이 추가하였으며, 2020년 03월 27일 제66기 정기주주총회부터는 전자투표제 및 전자위임장 권유에 관한 사항을 채택, 시행하여 주주가 의결권을 용이하게 행사할 수 있도록 하였습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제71기 정기주주총회
제70기 정기주주총회
제69기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2025.03.21, 03.27, 03.28
2024.03.22, 03.27, 03.29
2023.03.24, 03.30, 03.31

정기주주총회일
2025-03-26
2024-03-28
2023-03-29

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

2025년 3월 26일 진행된 제71기 정기주주총회에 출석한 주식수는 당일 참석, 전자투표, 위임장에 의한 대리 출석 등 총 87,584,674주이며, 이는 당사가 발행한 의결권 있는 주식수(94,718,144주)의 92.5%입니다. 이는 제71기 정기주주총회의 보통 및 특별 결의 안건을 모두 결의할 수 있는 요건이며, 또한 회사는 전자투표제를 채택한 바 상법 제542조의12 제8항에 따라 출석한 주주 의결권의 과반수로 감사위원회 위원 선임을 결의할 수 있었습니다. 모든 안건은 표결 결과 각각의 결의 요건을 충족하며 원안대로 승인되었습니다.

2024년 3월 28일 진행된 제70기 정기주주총회에 출석한 주식수는 당일 참석, 전자투표, 위임장에 의한 대리 출석 등 총 85,117,721주이며, 이는 당사가 발행한 의결권 있는 주식수(94,718,144주)의 89.9%입니다. 이는 제70기 정기주주총회의 보통 및 특별 결의 안건을 모두 결의할 수 있는 요건이며, 또한 회사는 전자투표제를 채택한 바 상법 제542조의12 제8항에 따라 출석한 주주 의결권의 과반수로 감사위원회 위원 선임을 결의할 수 있었습니다. 모든 안건은 표결 결과 각각의 결의 요건을 충족하며 원안대로 승인되었습니다.

2023년 3월 29일에 진행된 제69기 정기주주총회에 출석한 주식수는 당일 참석, 전자투표, 위임장에 의한 대리 출석 등 총 83,661,867주이며, 이는 당사가 발행한 의결권 있는 주식수(94,718,144주)의 88.1%입니다. 이는 제69기 정기주주총회의 보통 및 특별 결의 안건을 모두 결의할 수 있는 요건이며, 또한 회사는 전자투표제를 채택한 바 상법 제542조의12 제8항에 따라 출석한 주주 의결권의 과반수로 감사위원회 위원 선임을 결의할 수 있었습니다. 모든 안건은 표결 결과 각각의 결의 요건을 충족하며 원안대로 승인되었습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제71기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제71기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
94,718,144
87,584,674
77,226,304
88.2
10,358,370
11.8

제71기 정기주주총회
제2-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 박종호 선임의 건
가결(Approved)
94,718,144
87,584,674
71,724,402
81.9
15,860,272
18.1

제71기 정기주주총회
제2-2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 조현범 선임의 건
가결(Approved)
94,718,144
87,584,674
66,807,048
76.3
20,777,626
23.7

제71기 정기주주총회
제2-3호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 박재완 선임의 건
가결(Approved)
94,718,144
87,584,674
72,182,703
82.4
15,401,971
17.6

제71기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 선임의 건(사외이사 박재완)
가결(Approved)
32,897,468
25,763,998
17,589,336
68.3
8,174,662
31.7

제71기 정기주주총회
제4회 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
94,718,144
87,584,674
59,483,955
67.9
28,100,719
32.1

제70기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제70기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
94,718,144
85,117,721
84,547,244
99.3
570,477
0.7

제70기 정기주주총회
제2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 변경의 건
가결(Approved)
94,718,144
85,117,721
84,974,510
99.8
143,211
0.2

제70기 정기주주총회
제3-1호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 이호영 선임의 건
가결(Approved)
94,718,144
85,117,721
56,928,812
66.9
28,188,909
33.1

제70기 정기주주총회
제3-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 이상훈 선임의 건
가결(Approved)
94,718,144
85,117,721
56,928,812
66.9
28,188,909
33.1

제70기 정기주주총회
제4-1호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 이호영 선임의 건
가결(Approved)
33,954,872
24,354,449
18,526,011
76.1
5,828,438
23.9

제70기 정기주주총회
제4-2호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 이상훈 선임의 건
가결(Approved)
33,954,872
24,354,449
18,526,011
76.1
5,828,438
23.9

제70기 정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
94,718,144
85,117,721
56,928,512
66.9
28,189,209
33.1

제69기 정기주주총회
제1회 의안
보통(Ordinary)
제69기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
94,934,050
83,661,867
53,886,507
64.4
29,775,360
35.6

제69기 정기주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 사외이사 민세진 선임의 건
가결(Approved)
32,384,321
21,112,138
11,119,414
52.7
9,992,724
47.3

제69기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
이사보수한도 승인의 건
가결(Approved)
94,934,050
83,661,867
49,184,249
58.8
34,477,618
41.2

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

당사는 공시대상 기간 중 개최된 주주총회에서 부결된 안건은 없으며, 주주총회 참석 주주들의 현장 질의에 대해 사내외이사 등 담당 업무 임직원이 충실히 답변할 수 있도록 노력하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주들의 주주총회 참석 및 의결권 행사를 독려하기 위해 최근 3개년도 연속 주주총회 집중일이 아닌 날에 정기주주총회를 개최하였으며, 한국상장회사협의회에서 주관하는 주총 분산 자율준수프로그램에 참여하였습니다. 또한 주주총회에 주주가 최대한 참여할 수 있도록 전자투표 및 전자위임장 권유에 관한 사항을 시행하였습니다. 또한 의결권 대리행사 권유를 통해 주주가 의결권을 용이하게 행사할 수 있도록 함으로써 주주가 최대한 주주총회에 참여할 수 있도록 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주총회에 주주가 최대한 참여하고 의결권을 용이하게 행사할 수 있도록 이사회 결의를 통해 전자투표제 및 전자위임장 권유에 관한 사항을 채택하고 있습니다. 당사는 앞으로도 주주의 의결권 행사 개선 방안에 대해 지속적으로 고민하여 주주가 최대한 참여할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니는 규정된 주주제안 거부 사유가 아니라면 직전 연도 정기주주총회일에 해당하는 그 해의 해당일을 기준으로 6주전까지 주주제안권을 행사할 수 있도록 하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 상법 및 관계법령에 따라 주주제안권 행사를 적법하게 보장하고 있습니다. 당사는 주주 제안권을 적극 홍보하기 위해 공식 홈페이지에 행사 절차에 대해 자세히 설명하였고 처리 절차에 대해 공지하였습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 주주제안권 관련 문의가 있을 시 당사 주주총회 및 IR담당자가 주주 여부를 확인하고 사외이사후보추천위원회 및 이사회, 감사위원회 등에서 심의, 의결할 수 있도록 주주제안권을 보장하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 접수된 주주제안은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 접수된 공개서한은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주제안권을 적극 홍보하기 위해 공식 홈페이지에 행사 절차에 대해 자세히 설명하였고 처리 절차에 대해 공지하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주제안권 관련 문의가 있을 시 당사 주주총회 및 IR담당자들이 주주 여부를 확인하고 사외이사후보추천위원회 및 이사회, 감사위원회 등에서 심의, 의결할 수 있도록 주주제안권을 보장하고 있습니다. 당사는 이같은 주주제안권 관련 노력을 지속할 예정입니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사의 배당에 관한 사항은 당사 재무정책과 Cash flow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있으며, 미래 투자 재원을 제외한 범위 내에서 주주 가치 제고를 위한 주주환원 정책을 검토합니다. 높은 변동성을 고려하여 당사는 아직 구체적인 배당정책 혹은 계획을 직접적으로 공개하고 있지는 않지만, 주주환원정책 및 배당에 대해 보다 긴밀한 커뮤니케이션이 가능하도록 지속 검토해 나갈 예정입니다.

(2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사 배당수준은 이사회에서 결정한 후 주총 4주 전 ‘현금·현물 배당결정’ 공시를 전자공시시스템(DART)을 통해 안내하고 있으며, 주주총회 승인 당일 ‘정기주주총회결과’ 공시를 통해 주주에게 배당금액을 확정하여 안내하고 있습니다. 별도의 영문자료를 제공하고 있지는 않으나, 영문 홈페이지를 통해 당사 배당 현황에 대한 정보를 제공 중입니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

Y(O)

당사는 2024년 3월 28일 개최한 제70기 정기주주총회를 통해 배당기준일을 주주총회 의결권 행사 기준일과 다른 날로 정하고, 배당 결정일 이후의 날로 정할 수 있도록 하여 투자자들의 배당 예측성을 높이기 위한 정관 변경을 완료하였습니다. 당사는 2024년 중간배당을 배당기준일 이전 배당액 결정을 하여 실시했으며, 2024년 기말배당도 동일한 방식으로 배당관련 예측 가능성을 제공하여 진행했습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

제70기 기말배당
12월(Dec)
O
2023-12-31
2024-02-28
X

제71기 중간배당
6월(Jun)
X
2024-08-14
2024-07-29
O

제71기 기말배당
12월(Dec)
O
2025-03-31
2025-02-27
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 배당에 관한 사항은 당사 재무정책과 Cash flow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있으며, 미래 투자 재원을 제외한 범위 내에서 주주 가치 제고를 위한 주주환원 정책을 검토합니다. 다만 장기적 배당계획 등은 제공하지 못한 부분을 미비점으로 인식하고 있습니다. 향후 관련 부분에 대한 추가적 논의 및 보완을 통해 주주환원에 대한 기대에 부응하고 관련 정보를 충분히 안내 할 수 있도록 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 배당정책에 대한 추가적 논의 및 보완을 통해 주주환원에 대한 기대에 부응하고 관련 정보를 충분히 안내 할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 Cash flow 상황 등을 전반적으로 고려하는 한편 적극적인 주주환원을 검토합니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 적극적인 주주친화정책을 추진합니다. 최근 3년간 평균 연결기준 배당성향은 33.20%을 기록하였으며, 현금배당총액은 전전기(제69기) 617억원, 전기(제70기) 663억원, 당기(제71기) 947억원(중간배당 포함)으로 주주친화 정책을 확대하였습니다. 아울러 2024년 3월 28일 개최한 제70기 정기주주총회를 통해 중간배당 도입 및 배당 예측성을 높이기 위한 정관 변경을 완료하였으며, 2024년 7월 창사 이래 처음으로 중간배당을 진행하였습니다. 당사는 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 Cash flow 상황 등을 전반적으로 고려하는 한편 적극적인 주주환원을 검토합니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2024년
12월(Dec)
-
2,477,334,254,380
94,718,144,000
1,000
6.3

전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
2,029,562,766,795
66,302,700,800
700
4.1

전전기
보통주
2022년
12월(Dec)
-
2,099,917,932,339
61,707,132,500
650
4.7

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
27.01
35.41
37.17

개별기준 (%)
100.22
3,788.85
104.33

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

공시대상기간 중 당사가 배당 외에 별도로 실시한 주주환원책은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 아직 구체적인 배당정책 혹은 계획을 직접적으로 공개하고 있지는 않지만, 비즈니스의 안정적 운영이 확실시 될 경우, 주주환원정책 및 배당에 대한 보다 긴밀한 커뮤니케이션이 가능할 것으로 보고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 2024년 3월 28일 개최한 제70기 정기주주총회를 통해 배당기준일을 주주총회 의결권 행사 기준일과 다른 날로 정하고, 배당 결정일 이후의 날로 정할 수 있도록 하여 투자자들의 배당 예측성을 높이기 위한 정관 변경을 완료하였습니다. 당사는 2024년 중간배당을 배당기준일 이전 배당액 결정을 하여 실시했으며, 2024년 기말배당도 동일한 방식으로 배당관련 예측 가능성을 제공하여 진행했습니다. 당사는 추후에도 투자자들에게 배당 예측성을 제공하는 방식으로 주주환원정책을 지속할 계획입니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니의 주주는 주주총회에서 자기 명의로 등록 된 주식 1주당 1개의 의결권을 가지고 있음을 정관에 명시하여 공평한 의결권이 부여되고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사는 2020년 11월 26일 이사회를 통해 소규모 합병 방식으로 자회사 ㈜한국아트라스비엑스 흡수합병에 대한 결의를 하고, 합병기일 2021년 04월 01일 기준 ㈜한국아트라스비엑스 주주명부에 등재되어 있는 보통주 주주들이 보유한 보통주식 1주당 한국앤컴퍼니 보통주식 3.39주를 배정하였습니다. 소멸회사의 주주는 합병대가로 한국앤컴퍼니 자기주식 및 합병신주를 교부 받게 됨에 따라, 보고서 작성일 기준 당사가 발행한 기명식 보통주는 총 94,935,240주 입니다.

당사 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 250,000,000주(1주의 금액: 500원)이며, 2023년 12월 31일 기준 당사가 발행한 기명식 보통주는 94,935,240주 입니다. 상기와 같이 합병대가(합병신주발행 및 자기주식교부) 배정 결과에 따라 단주 1,190주가 발생하였으며, 해당 단주는 「상법」 제341조의2제3호에 따라 한국앤컴퍼니 주식회사의 자기주식 취득으로 처리하였습니다. 또한, 합병 시 주식매수청구권을 행사한 주주의 주식 215,906주는 자기주식 취득으로 처리하여, 보고서 제출일 현재 당사는 자기주식 217,096주를 보유 중입니다. 이를 제외한 유통주식수 및 의결권을 행사할 수 있는 총주식수는 94,718,144주 입니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

250,000,000
0
250,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
94,935,240
37.97
-

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사 정관상 종류주식을 발행할 수 있게 되어 있으나, 현재 발행 내역은 없습니다. 따라서 현재까지 별도 개최된 종류주주총회는 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 주주는 주주총회에서 자기 명의로 등록 된 주식 1주당 1개의 의결권을 가지고 있음을 정관에 명시하여 공평한 의결권이 부여되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 지속적으로 주주의결권 침해를 저해하는 요소를 사전 제거하고 공시 등을 통해 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하기 위해 노력할 예정입니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 2022년 홈페이지를 개편하며 ESG 평가등급, 정기주총의결권행사내역, 주주환원정책 등을 공개하였으며, 외국인 주주를 위하여 영문홈페이지를 추가 및 업데이트 하였습니다. 또한 주주와의 소통 강화를 위하여 IR 담당자의 연락처를 공개하는 등 주주에게 충분하고 공평한 정보제공을 하기 위해 노력하고 있습니다.

당사는 주요 국내외 기관투자자를 대상으로 당사 생산 현장 및 본사 탐방, 화상회의 등을 통한 IR 행사를 개최하는 등 투자자의 이해도를 높이기 위한 IR 활동을 진행하고 있습니다. 또한 국내 및 해외 기관투자자의 요청에 따라 수시로 이메일 및 컨퍼런스콜 등의 방식을 통해 투자자들의 관심사항에 대해 설명하고 회사에 대한 요구도 청취하고 있습니다.

▷공시대상기간 연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지의 IR 행사 내역

날짜

방식

임원 참석 여부

2024.02.07

컨퍼런스콜

-

2024.05.21

컨퍼런스콜

O

2024.06.19

대면 미팅

(Technoplex)

-

2024.06.25

컨퍼런스콜

-

2024.08.20

컨퍼런스콜

(KRX 합동 IR)

O

2024.09.23

대면 미팅

(Technoplex)

O

2024.09.27

대면 미팅

(Technoplex)

O

2024.09.30

컨퍼런스콜

O

2024.10.08

컨퍼런스콜

O

2024.10.10

대면 미팅

(Technoplex)

-

2024.10.24

컨퍼런스콜

-

2025.01.23

대면 미팅

(Technoplex)

-

2025.04.10

대면 미팅

(Technoplex)

-

2025.05.12

컨퍼런스콜

O

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

소액주주의 경우 홈페이지에 공개된 IR담당자 이메일 정보 및 IR 직통번호를 통해 IR담당자와 소통이 가능합니다. 이에 따라 별도의 소액 주주를 위한 행사를 개최하진 않았습니다. 회사는 소액주주와 수시로 소통하고 있고 익명성을 보장하기 위하여 별도의 공식적인 소통내역을 기록하지 않고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 해외 기관투자자의 요청에 따라 수시로 이메일 및 컨퍼런스콜 등의 방식을 통해 투자자들의 관심사항에 대해 설명하고 회사에 대한 요구를 청취하고 있습니다. 2019년 사업연도부터는 영문 Annual Report를 발간하여 한국앤컴퍼니 홈페이지에 개재하였으며, 해당 보고서에 당사 관련 정보를 보다 상세히 기술하여 해외 기관투자자의 당사에 대한 정보 접근을 높였습니다.

▷공시대상기간 연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 해외 기관투자자 대상 IR 행사 내역

날짜

방식

임원 참석 여부

2024.11.07

대면 미팅(Technoplex)

-

2025.05.22

대면 미팅(Technoplex)

-

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 홈페이지 내 투자정보 페이지를 통해 IR 담당자 전화번호 및 이메일 주소를 제공하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

26.9

당사는 2022년 외국인 주주를 위하여 영문홈페이지를 추가 및 업데이트 하였습니다. 또한 주주와의 소통 강화를 위하여 IR 담당자의 연락처를 공개하는 등 주주에게 충분하고 공평한 정보제공을 하기 위해 노력하고 있습니다.

▷공시대상기간 연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 영문 공시 제공 내역

공시일자

공시 제목(영문)

주요 내용(한글)

2024.01.30

Prior Notice on Disclosure of Final Earnings

2023년 결산실적공시예고

2024.02.02

Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)

2023년 매출액, 영업이익 등 잠정실적

2024.02.28

Decision on Cash Dividends and Dividends in Kind

현금ㆍ현물배당결정

2024.02.29

Decision on Calling Shareholders' Meeting

제70기 정기주주총회 소집 공고

2024.04.30

Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)

2024년 1분기 매출액, 영업이익 등 잠정실적

2024.07.29

Decision on Cash Dividends and Dividends in Kind

2024년 중간배당 결정

2025.01.24

Prior Notice on Disclosure of Final Earnings

2024년 결산실적공시예고

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인으로 지정된 내역이 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 투자 관련 정보는 국영문으로 운영되고 있는 한국앤컴퍼니 홈페이지(https://www.hankookandcompany.com), 전자공시시스템 홈페이지(https://dart.fss.or.kr/) 그리고 한국거래소 기업공시채널 KIND(https://kind.krx.co.kr/) 등을 통해 공개하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 정기적으로 실적발표 등의 기업설명회를 개최 중이며 더욱 풍부한 IR 자료를 투자자들에게 제공하기 위해 노력할 예정이며, 해외투자자를 위한 영문공시 강화, 공정공시 및 자율공시 강화 등을 적극적으로 검토해 나가겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니는 주주간 형평성을 침해하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위하여 내부거래위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률의 규정에 의한 계열회사 간 거래의 공정성을 담보하기 위한 내부거래절차에 관한 규정은 이사회에서 제·개정하도록 정관에 정하고 있으며 매년 감사위원회의 내부회계관리제도 운영 실태 및 평가 결과의 사전 심의·의결을 거쳐 이사회 의결을 거치도록 정하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사 정관 제41조는 ‘회사기회유용금지’ 및 ‘자기거래금지’에 해당하는 사안에 대해서는 이사회 결의사항으로 정하고 있으며, 이에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 하고 있습니다. 또한, 회사가 최대주주(그의 특수관계인 포함) 및 특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위하여 동일 회계연도 동안 단일 혹은 계속 거래를 통하여 100억 이상 대규모 내부거래 행위를 하고자 하는 경우에는 감사위원회 심의 ㆍ의결 후 이사회 의결을 거친 후 공시하도록 하고 있습니다. 아울러 내부거래위원회는 계열회사와의 내부거래 현황에 대해 보고 받고 세부현황에 대한 자료 조사를 진행할 수 있으며 법령 및 내규를 중대하게 위반하는 내부거래에 대하여 이사회에 시정 조치를 건의할 수 있습니다.

▷공시대상기간 연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 계열기업 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래 관련 포괄적 이사회 의결 사항

구분
날짜
안건
내용 및 사유
가결

이사회
2024-04-29
2024년 특수관계인 간의 거래 승인의 건
당사 해외종속 법인 중 연간 거래 총액이 자산총액 또는 매출액의 5% 이상이 될 것으로 추정되는 거래에 대한 이사회 사전 승인
가결

2025-05-08
2025년 특수관계인 간의 거래 승인의 건
가결

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

① 대주주등에 대한 신용공여 등

당사는 종속회사인 Hankook & Company ES America Corp.에 총 $75,000,000을 대여하였으며, 제공한 대여금 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 천USD)

성 명
(법인명)
관계
계정
과목
일자
변동내역
목적
이자율
대여
기간

기초
증가
감소
기말

Hankook &
Company ES
America Corp.
종속회사
대여금
2019.09.26
8,000
-
-
8,000
시설투자자금
5.48%
5년 3개월

2019.10.28
12,000
-
-
12,000
5.48%
5년 2개월

2019.12.23
7,000
-
-
7,000
5.48%
5년

2023.07.03
59,000
-
25,000
34,000
5.48%
1년 6개월

2023.12.21
14,000
-
-
14,000
5.48%
1년

합 계
100,000
-
25,000
75,000
-
-

※이자율은 매년 변동됨(2024.12.31 기준)

※당사는 2019.07.29 총 USD 45,000,000 의 대여를 최초 결정한 이후 미국법인의 유동성 현황에 따라 증액 및 상환여부를 결정하고 있습니다.
※2024.12.31 현재 제공한 대여금의 잔액은 USD 75,000,000 입니다.
※상기 대여금의 만기일은 2025.12.21 입니다.

② 대주주와의 영업거래

(기준일 : 2024년 12월 31일)
(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
관계
거래기간
거래금액
비고

매출입 등
한국타이어앤테크놀로지㈜
계열회사
2024.01.01~2024.12.31
1,116
-

매출입 등
Hankook & Company ES
America Corp
종속회사
2024.01.01~2024.12.31
2,038
-

※ 별도 기준입니다.

※ 공시대상은 최근사업연도 매출액의 5% 이상 기준입니다.

③ 채부보증 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일)
(단위 : USD천, EUR천)

법인명
(채무자)
관계
채권자
내용
목적
보증시작일
보증종료일
통화
채무보증한도
채무금액

기초
기말
기초
증감
기말

Hankook & Company ES America Corporation
종속회사
BOA
지급보증
운영자금
2024.09.30
2025.09.30
USD
16,000
16,000
6,000
(1,000)
5,000

Hankook & Company ES America Corporation
종속회사
CITI
지급보증
운영자금
2024.08.22
2025.08.22
USD
20,000
20,000
20,000
(20,000)
-

Hankook & Company ES Deutschland GmbH
종속회사
WOORI
지급보증
운영자금
2024.10.03
2025.10.01
EUR
1,200
1,200
50
(50)
-

※ 상기 채무보증에 대하여 당사는 채무보증의 기간, 일반적인 신용공여 조건의 이율등을 감안하여 지급 보증 수수료를 수취하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주간 형평성을 침해하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위하여 내부거래위원회를 설치ㆍ 운영하고 있으며, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률의 규정에 의한 계열회사 간 거래의 공정성을 담보하기 위한 내부거래절차에 관한 규정은 이사회에서 제ㆍ개정하도록 정관에서 정해, 내부거래 및 자기거래에 대한 철저한 통제가 이뤄지고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 회사가 최대주주(그의 특수관계인 포함) 및 특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위하여 동일 회계연도 동안 단일 혹은 계속 거래를 통하여 100억 이상 대규모 내부거래 행위를 하고자 하는 경우에는 감사위원회 심의 ㆍ의결 후 이사회 의결을 거친 후 공시하도록 하고 있습니다. 이같은 내부거래 및 자기거래 통제 절차에 대한 준수 여부를 지속적으로 강화해 나가도록 하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니는 자본시장과 금융투자에 관한 법률에 따라 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동에 있어 소액주주 및 반대주주의 권익이 침해되지 않도록 그 내용을 준수하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

Y(O)

당사는 2021년 4월 자회사인 한국아트라스비엑스를 흡수합병하고 사업형 지주회사로 공식 출범하였으며, 해당 합병 과정은 상법 및 자본시장과 금융투자에 관한 법률에 의거하여 진행되었습니다. 또한 당사 기업지배구조헌장 제1조 2항에서 합병·정관의 변경·자본의 감소 등 회사의 존립과 주주권에 중대한 변화를 가져오는 사항은 주주총회에서 주주의 권리를 최대한 보장하는 방향으로 결정되어야 한다고 명시함으로써 주주들을 보호하기 위한 정책을 마련해 놓았습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병·영업양수도·분할·주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없었습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 공시대상기간부터 보고서 제출일까지 주식으로 전환될 수 있는 채권 등이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간부터 보고서 제출일까지 자본조달을 한 바 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공시대상기간부터 보고서 제출일까지 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시대상 기간동안 합병·영업양수도·분할·주식의 포괄적 교환 등 당사의 지배구조에 중대한 변화를 초래한 사실은 없었으나 이러한 변화가 있을 경우 소액주주 및 반대주주의 권리를 보호하기 위한 관련 규정 및 내부절차를 성실히 따르고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 추후에도 합병·영업양수도·분할·주식의 포괄적 교환 등 당사의 지배구조에 중대한 변화를 초래하는 사안 발생 시, 소액주주 및 반대주주의 권리를 보호하기 위해 적극 노력하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니는 이사회의 독립성, 전문성, 다양성 확보를 통해 이사회, 경영진, 주주가 상호 견제와 균형을 기반으로 지속적인 성장 발전을 구현해 나갈 수 있도록 노력하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사 이사회는 회사 정관 전문에 반영 된 경영철학을 발전시켜 나감으로써 한국앤컴퍼니의 기업 문화 발전과 Hankook 브랜드 가치 제고를 위해 노력하고 있습니다. 이사회는 회사의 최고 상설 의사결정기구로 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 승인으로 결의하며, 중요한 계약의 체결, 회사의 사업계획의 수립 및 승인 등 회사 내 주요사항을 결정합니다. 현재 이사회의 구체적인 역할은 이사회 운영규정 제10조에 따라 다음과 같습니다.

①이사회 부의사항

구 분

내 용

주주총회에 관한 사항

주주총회의 소집

전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용

영업보고서의 승인

재무제표의 승인

정관의 변경

자본의 감소

회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속

회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

이사의 선임 및 해임

주식의 액면미달발행

이사의 회사에 대한 책임의 면제

현금, 주식, 현물배당 결정

주식매수선택권의 부여

이사의 보수

회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래 승인 및 주주총회에의 보고

법정준비금의 감액

- 기타 주주총회에 부의할 의안

경영에 관한 사항

- 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

- 신규사업 또는 신제품의 개발

- 자금계획 및 예산운용

- 대표이사의 선임 및 해임

- 회장, 부회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임

- 공동대표의 결정

- 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

- 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

- 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함

- 이사의 전문가 조력의 결정

- 지배인의 선임 및 해임

- 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제·개정 및 폐지 등

- 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

- 급여체계, 상여 및 후생제도

- 노조정책에 관한 중요사항

- 기본조직의 제정 및 개폐

- 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

- 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치ㆍ이전 또는 폐지

- 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

- 흡수합병 또는 신설합병의 보고

재무에 관한 사항

- 투자에 관한 사항

- 중요한 계약의 체결

- 중요한 재산의 취득 및 처분

- 결손의 처분

- 중요시설의 신설 및 개폐

- 신주의 발행

- 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

- 준비금의 자본전입

- 전환사채의 발행

- 신주인수권부사채의 발행

- 다액의 자금도입 및 보증행위

- 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

- 자기주식의 취득 및 처분

- 자기주식의 소각

이사에 관한 사항

- 이사 등과 회사간 거래의 승인

- 회사 사업기회를 이사 혹은 제3자를 위해 이용하는 것에 대한 승인

- 타회사의 임원 겸임

기 타

- 중요한 소송의 제기

- 주식매수선택권 부여의 취소

- 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

②이사회 보고사항

이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사위원회가 인정한 사항

기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사는 상법 제 393조의 2, 정관 제43조에 따라 총 4개의 위원회에 전문적인 권한을 위임하여 운영하고 있으며 신속하고 효율적인 의사결정을 위해 정관에 정한 바에 따라 이사회운영규정 제 11조에 의거 위원회를 설치할 수 있으며 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정할 수 있음을 명시하고 있습니다. 또한, 다음 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있습니다.

① 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안,

② 대표이사의 선임 및 해임,

③ 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임,

④ 정관에서 정하는 사항.

위원회는 결의 후에 결의사항을 이사에게 통지해야 하며 통지 받은 이사는 위원회 내 잘못된 결정 혹은 이의가 있다고 판단되는 사항에 대하여 이사회 의장에게 이사회 소집을 요구할 수 있습니다. 이사회 의장은 이에 응해야 하며, 이사회는 감사위원회를 제외한 위원회가 결의한 사항에 대하여 재결의 할 수 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 이사회는 경영에 관한 포괄적인 책임과 권한을 가지는 기구로서 본연의 역할을 효과적으로 수행하고 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관, 이사회 규정에 정해진 사항과 더불어 회사 운영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의, 의결하고 대표이사 및 이사회 의장을 선임하며, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하는 등 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회의 경영의사 결정 과정에서 정책적 또는 절차적으로 미비한 사항을 지속적으로 점검하고 개선하도록 노력하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니는 최고경영자 승계를 위한 내부 프로세스를 구축 및 운영하고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

Y(O)

당사는 내부 임원관리규정 및 정관에 따라 대표이사의 선임을 이사회의 권한으로 규정하고 있습니다. 또한 당사는 2인 각자 대표이사 체제를 운영함으로써, 대표이사 중 한명이 유고 시에도 회사의 경영 공백을 최소화할 수 있는 구조를 갖추고 있습니다.

뿐만 아니라 갑작스런 경영환경 변화와 유고 발생에 대비하기 위하여, 주요 계열사의 최고경영자 승계 후보자군이 계열사 간 전적 제도를 통해 폭넓은 직무경험을 바탕으로 전문성을 쌓을 수 있도록 관리하고, 이와 더불어, 임원인사 담당부서가 주체가 되어 고도화된 평가 절차와 육성 전략에 따라 후보자를 발굴하고 보직을 관리하는 준비과정을 상시 운영하고 있으며, HR혁신팀 등 사내 집행조직과의 협업으로 필요에 따라 수시로 인사를 단행하고 있습니다.

더불어 내부 임원관리규정에 대표이사의 자격요건을 비롯하여, 대표이사 선임 및 승계 절차 뿐만 아니라 대표이사 유고 등 비상상황 시 선임 정책 등을 함께 명문화하여 경영의 안정성을 확보하고 지속 가능한 운영 체계를 유지하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

Y(O)

최고경영자는 당사 사업군에 대한 높은 이해와 다양한 경험을 바탕으로 당사에 필요한 전략적인 사고와 전문적인 지식을 보유하고, 당사의 경영철학을 공유하며 주주와 이해관계자의 이익을 제고할 수 있는 자격을 겸비하여야 합니다 당사의 최고경영자로서의 역량을 겸비한 후보군 관리 및 육성을 위하여 당사 임원인사 담당부서에서는 업무 성과, 경영자로서의 역량, 전문성 등을 종합적으로 고려하여 대표이사 자격 요건에 부합하는 C레벨 이상의 임원을 최고경영자 후보군으로 선정하고, 매년 정기·수시 인사 발령과 연말 임원 평가 결과를 반영하여 후보군을 상시 관리해오고 있습니다.

또한 최고경영자로서의 역량은 단기간 내 갖추어질 수 있는 것이 아니기 때문에, 당사는 역량 향상을 위한 각종 교육 프로그램을 운영하고 있습니다. 상시적인 온라인 멀티콘텐츠 제공, 각종 사외교육 및 어학교육, 대학교 최고경영자 과정 지원을 통하여 후보군의 직무전문성, 경영 환경 및 Trend 학습, 리더십역량 향상을 관리하고 있습니다.

이사회는 이렇게 관리된 후보군 중에서 전문성과 리더십 면에서 가장 적합한 인물을 추천하고, 회사와 주주의 이익에 부합하는 방향으로 회사를 경영하며 회사의 핵심가치와 비전을 효율적으로 실행할 수 있는 후보를 선별·검증하여 내부 임원관리규정 및 정관에 따라 이사회 결의를 통해 대표이사를 선임합니다.

그 외 일반적인 최고경영자 승계와 관련하여서는, 이사회에서 최고경영자(대표이사) 후보를 선별 및 추천함에 있어 회사와 주주의 이익에 부합하는 방향으로 회사를 경영하고 회사의 핵심가치와 비전을 효율적으로 실행할 수 있는 역량을 갖춘 후보자인지 여부를 검증합니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

Y(O)

당사는 당사 그룹 교육 프로그램과 개인별 맞춤화된 육성 계획 수립 및 성장 지원을 통해 사업에 최적화된 경영자를 육성하고 있습니다. 본 공시대상기간동안 당사는 최고경영자 후보군을 대상으로 Seri CEO 유로 회원 지원을 비롯하여 상시적인 온라인 멀티 콘텐츠 및 사외 교육을 지원하였습니다. 뿐만 아니라 최고경영자가 갖추어야 할 다양한 지식을 함양하고 경영능력을 개발하여 당사의 글로벌 리더로서의 경쟁력을 갖출 수 있도록 당사는 내부적으로 최고경영자 후보군의 업무 확대, 직무 배치, 도전적 업무 과제 및 프로젝트 수행 등을 통한 육성을 진행하였습니다.

▷공시대상 기간 최고경영자 후보군 대상 교육 현황

구분

내용

기간

비고

리더십

SERI CEO

2024.01 ~ 2024.12

사외교육

직무전문

생성형 AI 교육

2024.05

사내교육

직무전문

내부회계관리제도교육

2024.10

온라인교육

직무전문

외국어(영어)

2024.12

온라인교육

기타

윤리경영교육

2024.09

온라인교육

기타

개인정보보호 및 정보보안

2024.09

온라인교육

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 2023년 2월 내부 임원관리규정 개정을 통해 대표이사의 자격요건을 비롯하여, 대표이사 선임 및 승계 절차뿐만 아니라 대표이사 유고 등 비상상황 시 선임 정책 등을 포함한 최고경영자 승계정책을 명문화하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 2023년 2월 최고경영자 승계정책을 명문화하였으며, 이를 운영함에 있어 규정의 내용이나 정책의 절차상 추가적으로 보완할 부분이 없는지 지속적으로 모니터링하고 개선해 나갈 예정입니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니는 안정적인 경영기반을 마련하기 위해 전사적인 수준의 체계적인 리스크 관리 정책과 절차를 마련하여 위험 요인을 사전에 대응함으로써 부정적인 영향을 최소화하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 재무적 리스크 관리를 포함하여 사업연속성, 법률, 정보보안, 안전·보건 등의 리스크 관리체계를 구축하는 등 전사적인 노력을 통해 내부통제정책을 강화하고 있습니다. 당사는 사이버 범죄를 예방하고 사이버 침해로부터 고객 데이터를 보호하기 위해 노력을 기울이고 있으며 감사위원회에서 회사의 정보보호관리체계 관리 및 운영, 정보 침해사고 예방 등을 위해 사이버 보안 리스크 등을 모니터링 하고 있습니다. 또한 매월 경영혁신회의를 통하여 환율, 금리, 유동성 등 재무관련 분야의 잠재적 리스크를 식별하고 리스크 관리 방향을 수립하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 준법통제 기준의 준수여부를 점검하기 위하여 법적자격요건을 갖춘 준법지원인을 선임하고 있으며 해당 사실을 사업보고서에 공시하고 있습니다. 준법지원인은 회사가 사업운영상 준수해야하는 제반 법규를 체계적으로 파악하고 경영진과 임직원의 법규 준수 여부 등을 점검하여 위법 행위를 예방하고 각종 법적 위험에 체계적으로 대응하기 위한 준법 통제활동을 수행하고 있습니다. 준법지원인은 임직원의 준법통제 준수 여부에 대한 점검 및 이사회 보고, 준법통제 업무와 관련해 이뤄지는 이사회 등의 출석 및 의견 진술, 임직원에 대한 준법 요구 및 위법하다고 판단한 사항에 대한 중지 개선 요구 등의 권한을 가집니다.

준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성명

출생년월

선임일

주요 경력

자격충족요건

주승민

1979.12

2024.02.04

(임기 3년)

(前)한화호텔앤드리조트㈜ 법무팀 사내변호사

(前)한화호텔앤드리조트㈜ 준법감시팀 사내변호사

(前)한국타이어앤테크놀로지㈜ 법무지원Project팀 Project Leader

변호사

또한 당사는 올바른 윤리의식을 공유하기 위한 노력을 지속하고 있습니다. 내부 윤리규정에 의하면 회사의 윤리경영 정책을 모든 임직원들이 올바르게 이해하고 실천할 수 있도록 회사의 임직원들에게 업무 수행 시 준수해야 할 올바른 행동과 가치판단의 기준을 제시하여 회사의 윤리경영을 정착하고 발전시키는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 또한, 회사의 임직원 및 회사와 거래관계를 맺고 있는 협력회사 등 모든 이해관계자에게 적용되도록 하고 있습니다. 윤리 리스크의 지속 모니터링뿐만 아니라 윤리경영 인식 제고를 위하여 내부적으로 탄탄한 윤리 문화를 구축하기 위하여 노력하고 있습니다. 이에 대한 세부 활동으로 온라인 교육을 통한 사내교육 및 E-Ethics Letter를 통한 윤리정보 공유 등 다양한 교육 프로그램을 마련하고 사이버 감사실과 신문고 등 제보제도를 운용하며 상시 모니터링과 설문조사를 통해 윤리경영을 강화하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 내부통제정책을 마련하여 운영하고 있으며, 재무제표가 일반적으로 인정되는 회계처리 기준에 따라 작성·공시 되었는지에 대한 합리적 확신을 제공하기 위해 별도 및 연결 내부회계관리제도를 제정하고, 전사 수준, 프로세스 수준, 일반 전산 수준의 통제 제도를 구축하여 운영하고 있습니다. 당사 감사위원회의 효율적인 업무지원을 위해 내부통제팀 산하 4인, 재무팀 6인, 회계팀 8인, 정도경영팀 산하 6인 및 법무팀 산하 2인의 강화된 인력 구성으로 재무제표, 이사회, 경영전반에 관한 감사위원회 직무 수행을 지원하고 내부감사에 대한 연간 계획을 수립·실시하였습니다.

당사는 내부회계관리규정을 통해 주식회사 등의 외부감사에 대한 법률 제 8조 및 동법 시행령 제9조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제6조가 정하는 바에 따라 회사의 별도 및 연결 내부회계관리제도를 설계, 운영, 평가, 보고하는데 필요한 정책과 절차를 정하여 합리적이고 효과적인 별도 및 연결 내부회계관리제도를 설계, 운영함으로써 재무제표 신뢰성을 제고하는데 필요한 사항을 정하고 있습니다. 당사는 내부회계관리규정과 업무요령을 제정하였으며 이에 따라 대표이사는 별도 및 연결 내부회계관리제도의 관리·운영을 책임지고 이에 필요한 제반 사항을 지원하고 있습니다. 대표이사는 매 사업연도마다 별도 및 연결 내부회계관리제도의 효과성에 대한 점검을 수행하고, 감사위원회, 이사회 및 주주총회에 보고하고 있습니다. 별도 및 연결 내부회계관리제도를 설계 및 운영하는데 필요한 세부 사항은 내부회계관리규정 제24조 제4항에 따른 내부회계관리제도 업무요령에 정하는 바에 따라 따르고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공시정보관리규정에 따라 대표이사는 공시통제제도와 관련 된 제반 업무를 관장하며 공시통제제도가 효과적으로 운영될 수 있도록 다음의 업무를 수행합니다.

1. 공시통제제도의 설계 및 운영에 관한 정책 수립

2. 공시통제제도에 대한 권한, 책임, 보고체계의 수립

3. 공시통제제도의 운영실태 최종 점검 및 운영성과의 최종평가

4. 공시통제제도 관련 제 규정의 승인

5. 기타 필요한 제반 사항

현재 한국앤컴퍼니 재무팀 및 회계팀에서 해당 업무를 진행하고 있으며, 공시 업무를 맡고 있는 재무회계담당 임원은 공시정보의 정확성, 완전성, 공정성 및 적시성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 공시 위험이 적시에 점검되고 지속적으로 관리될 수 있도록 최선의 노력을 하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 2023년 한국앤컴퍼니 그룹사의 Compliance Risk를 사전적으로 예방, 축소하여 기업의 윤리 경영을 강화하기 위한 목적으로 컴플라이언스 위원회를 설립하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 재무적 리스크 관리를 포함하여 사업연속성, 법률, 정보보안, 안전·보건 등의 리스크 관리체계를 구축하는 등 전사적인 노력을 통해 내부통제정책을 강화하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 내부통제정책을 운영하는 과정에서 미비점을 지속 점검하고, 지원조직 강화 및 이사회 교육 강화 등의 노력을 지속하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니 이사회는 총 6명의 이사(사내이사 2명, 사외이사 4명)로 구성되어 있습니다. 이사회 내 전문 위원회를 운영함으로써 이사회 운영의 전문성과 효율성을 제고하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 경영, 회계, 재무, ESG 등 다양한 분야를 전문으로 하는 총 6명의 이사(사내이사 2명, 사외이사 4명)로 구성되어 있습니다. 모든 사외이사는 회사, 경영진 및 주요 주주와 이해관계가 없습니다. 당사는 이사회의 투명성과 독립성 제고를 위해 이사회 내의 사외이사 비율을 과반수 이상으로 유지하도록 규정하고 있습니다. 이사는 매년 3월까지 개최되는 주주총회에서 선임하고 선임할 이사 후보자는 사내이사의 경우 이사회, 사외이사의 경우 사외이사후보추천위원회를 통해 투명하고 공정한 절차에 따라 추천됩니다.

이사 중 결원이 생긴 경우에는 주주총회를 통해 개별 선임합니다. 이사회를 구성할 때는 상법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 기타 법령 등을 준수합니다. 또한 사외이사는 이사의 독립성 결격 사유가 하나라도 해당되는 경우에는 사외이사로 선임될 수 없으며, 이미 사외이사로 활동 중이라도 그 직위를 상실합니다. 이사의 독립성을 확보하기 위해 ‘이사의 독립성 결격 사유’를 법령에 준하여 검토하고 있으며, ‘사외이사 독립성 요건충족 여부’를 사외이사후보추천위원회에서 검토하고 있습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

조현범
사내이사(Inside)
남(Male)
53
- 대표이사

- 경영위원회 위원
74
2028-03-30
기업경영일반
- Boston College 재정학과 졸업

- 전) 한국타이어 마케팅본부장, 경영운영본부장 부사장

- 현) 한국앤컴퍼니 대표이사 회장 겸 한국타이어앤테크놀로지 회장

박종호
사내이사(Inside)
남(Male)
61
- 대표이사

- 경영위원회 위원 장

- 지속가능위원회 위원
38
2028-03-30
기업경영일반
- 서울대학교 경제학 학사ㆍ행정학 석사

- 미국 조지워싱턴대학 회계학 석사

- 전) LG전자 상무

- 전) 한국타이어 기획재정 부문장, 전무

- 전) 한온시스템 경영기획본부장, 부사장

- 전) 한국타이어앤테크놀로지 경영지원총괄 사장

- 현) 한국앤컴퍼니 대표이사

박재완
사외이사(Independent)
남(Male)
70
- 이사회 의장

- 감사위원회 위원

- 내부거래위원회 위원

- 사외이사후보추천위원회 위원

- 지속가능위원회 위원
38
2028-03-30
회계, 감사
- 서울대학교 경제학 학사

- Harvard Univ. 정책학 석사, 박사

- 고용노동부 장관

- 기획재정부 장관

- 겸) 학교법인 성균관대학 이사장

- 겸) 한반도선진화재단 이사장

민세진
사외이사(Independent)
여(Female)
51
- 내부거래위원회 위원장

- 감사위원회 위원

- 사외이사후보추천위원회 위원

- 지속가능위원회 위원
26
2026-03-28
회계, 감사
- 서울대학교 경제학과 졸업

- UCLA 대학원 경제학 석사 박사

- 삼성금융연구소 연구원

- 한국재무관리학회 이사

- 금융위원회 금융규제혁신회의 위원

- 국민경제자문회의 위원

- 겸) 동국대학교 경제학과 교수

- 겸) 금호석유화학 사외이사

이호영
사외이사(Independent)
남(Male)
64
- 감사위원회 위원장

- 지속가능위원회 위원장

- 내부거래위원회 위원

- 사외이사후보추천위원회 위원
14
2027-03-27
회계, 감사,

ESG
- 동국대학교 회계학과 졸업

- Wisconsin, Madison 회계학 석사

- 미국 Oregon 대학교 경영학 박사

- (사)한국회계정보학회 회장

- (사)한국윤리경영학회 회장

- 겸) 연세대학교 경영학과 교수

(연세대학교 ESG/기업윤리연구센터 센터장)

- 겸) GS건설(주) 사외이사

이상훈
사외이사(Independent)
남(Male)
52
- 사외이사후보추천위원회 위원장

- 감사위원회 위원

- 내부거래위원회 위원

- 지속가능위원회 위원
14
2027-03-27
투자, 금융
- UC, Berkeley 화학공학과 졸업

- McKinsey & Company 서울사무소, 뉴욕사무소

- Affinity Equity Partners 한국 총괄대표

- 현대커머셜 사외이사 (보수위원회 위원장)

- 락앤락 기타비상무이사 (이사회의장)

- SSG.COM 기타비상무이사

- 현대카드 사외이사

- 겸) 고려아연 사외이사

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사의 이사회 내 위원회는 총 5개로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, 경영위원회, 지속가능위원회로 구성되어 있습니다. 이 중 사외이사후보추천위원회, 감사위원회는 상법 등 법령에 의해 그 설치가 의무화 된 것이며 나머지 3개의 위원회는 이사회의 전문성, 독립성, 효율성을 높이기 위하여 이사회에서 판단하여 설치하였습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
- 이사, 자회사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사

- 상법에 따른 이사회에 대한 조사, 위법행위 유지 청구, 임시주주총회의 소집 청구

- 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

- 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가

- 외부감사인의 선정 등
4
A

사외이사후보추천위원회
- 이해관계 상충 요건 및 독립성, 다양성 및 전문성을 고려한 사외이사 후보 추천

- 공정하고 투명한 선임 과정 진행
4
B

내부거래위원회
- 내부거래 정책에 관한 사항 등

- 내부거래 관리 기준의 제정 및 운영 절차에 관한 사항

- 내부거래 승인에 대한 사항 등
4
C

경영위원회
- 이사회에서 위임한 주요 사항 등

- 경영일반에 관한 사항 심의 및 의결

- 재무 등의 사항, 경영전반의 Risk 관리에 대한 사항 등
2
D

지속가능위원회
- 지속가능경영을 강화하기 위해 환경, 사회, 지배구조 경영에 관한 심의 및 의결
5
E

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
이호영
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
B, C, E

감사위원회
박재완
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B, C, E

감사위원회
민세진
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
B, C, E

감사위원회
이상훈
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B, C, E

사외이사후보추천위원
이상훈
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, C, E

사외이사후보추천위원
박재완
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, C, E

사외이사후보추천위원
민세진
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A, C, E

사외이사후보추천위원
이호영
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, C, E

내부거래위원회
민세진
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
A, B, E

내부거래위원회
박재완
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, E

내부거래위원회
이호영
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, E

내부거래위원회
이상훈
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, E

경영위원회
박종호
위원장
사내이사(Inside)
남(Male)
E

경영위원회
조현범
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
-

지속가능위원회
이호영
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C

지속가능위원회
박재완
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C

지속가능위원회
민세진
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A, B, C

지속가능위원회
이상훈
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C

지속가능위원회
박종호
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
D

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 2024년 11월 4일 회사의 ESG 경영 강화를 통한 기업 가치 및 주주가치 제고를 위하여 이사회 결의를 통해 지속가능위원회를 신설하였습니다. 지속가능위원회는 환경, 사회, 지배구조 경영에 관한 심의와 의결하기 위해 설치된 이사회 내 위원회입니다. 상법 제393조의2 및 이사회운영규정 제11조 제2항에 근거하여 이사회로부터 권한을 위임 받아 다음 사항에 대하여 심의ㆍ의결할 수 있습니다.

제3조 (권한)

① 위원회는 환경, 사회, 지배구조 경영에 관한 심의와 의결을 수행한다.

② 심의 및 의결 사항

가. 지속가능위원회에 부의할 사항

- ESG경영에 대한 기본 정책 및 전략 등의 수립

- ESG중장기 목표의 설정

나. 지속가능위원회 보고 사항

- ESG경영 활동에 대한 계획 및 이행 성과

- ESG관련 중대한 리스크 발생 및 대응에 관련한 사항

당사의 지속가능위원회는 보고서 제출일 현재 사외이사 4명(이호영, 박재완, 민세진, 이상훈) 및 사내이사 1명(박종호)으로 구성되어 있어, 위원의 과반수가 사외이사로 구성되어있습니다. 위원장은 사외이사인 이호영 이사입니다. 지속가능위원회를 통해 회사는 ESG 경영전략의 방향, 계획을 수립하고, 이행 관련 성과 및 리스크 그리고 대응 관련 내용을 보고할 계획입니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

Y(O)

당사는 2022년 3월 30일 제5차 이사회에서 신임 박재완 사외이사를 이사회 의장으로 선임하였으며, 박재완 사외이사는 2025년 03월 26일 개최된 제71기 정기 주주총회에서 연임되어, 이사회 의장으로 재선임 되었습니다. 당사는 이사회 의장과 대표이사의 분리를 통하여 이사회 중심 경영의 강화와 기업지배구조 개선, 거버넌스 체계 개선 등을 노력하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 상법 제 408 조의 2에 따른 집행임원제도를 채택하지 않는 대신 이사회 및 대표이사를 통해 의사결정, 감독 및 집행권한을 종합적으로 수행하는 효율성을 추구하고 있습니다. 또한 선임 사외이사 제도를 도입하고 있지 않으나, 이사회 의장을 사외이사로 선임함으로써 이사회 운영의 독립성 및 전문성을 확보하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 지배구조개선을 위해 2021년 1월 28일 제 1차 정기이사회의 결의를 통해 이사회 의장과 대표이사를 분리할 수 있도록 규정을 개정하였습니다. 보고서 제출일 현재 한국앤컴퍼니 이사회운영규정 제2장 제5조에 이사회 의장은 이사회의 결의를 거쳐 이사 중에서 선임할 것을 명시하고 있으며, 보고서 제출일 현재 사외이사가 이사회 의장으로 활동 중입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회의 독립성을 확보하기 위한 방안을 지속적으로 검토해 나갈 예정입니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니의 이사회는 기업경영일반 2명, 회계·감사 2명, 회계·감사·ESG 1명, 투자·금융 1명으로 총 6명의 다양한 분야의 전문가로 구성되어 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

Y(O)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사 이사회는 기업경영일반 2명, 회계·감사 2명, 회계·감사·ESG 1명, 투자·금융 1명으로 총 6명의 다양한 분야의 전문가로 구성되어 있습니다. 당사는 사외이사 선임에 있어 성별, 인종, 출신 등으로 차별하지 않으며, 이사회와 사외이사후보추천위원회를 통해 상법에서 요구하고 있는 이사의 자격뿐만 아니라 법규 위반으로 행정적ㆍ사법적 제재를 받았거나 그 집행을 면제받은 경우 등 기업가치 훼손 또는 주주 권익의 침해에 책임이 있는 자를 사외이사로 선임하지 않도록 면밀히 검토하여 주주총회에 후보자를 상정하고 있습니다. 2023년 3월 선임된 민세진 사외이사는 당사 최초의 여성 사외이사로서 이사회 구성의 다양성을 고려하여 선임하였고 또한 내부거래와 경제전문가라는 회계 분야 전문가라는 것 또한 고려하여 선임하였습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

당사는 제71기 정기주주총회(2025.03.26)에서 일부 임기 만료 이사의 재선임 안건과 신규 사내이사 선임 안건이 가결되며, 이사회 구성의 일부 변동이 있었습니다. 2024년 사내이사 2명, 사외이사 4명, 기타비상무이사 1명으로 구성되어있던 이사회는 제71기 정기주주총회를 통해 사내이사 2명, 사외이사 4명으로 변동되었습니다. 기존 이사회 구성원 중 조현범 사내이사를 재선임 하였으며, 기타비상무이사 박종호 이사를 사내이사로 신규 선임하였습니다. 또한 박재완 사외이사 및 감사위원회 위원도 재선임 하였습니다. 그 결과 당사의 이사회 구성은 사내이사 2명, 사외이사 4명, 기타비상무이사 1명 총 7명에서 제71기 정기주주총회 이후 사내이사 2명, 사외이사 4명 총 6명으로 변동되었습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

조현범
사내이사(Inside)
2019-03-28
2028-03-30
2025-03-26
재선임(Reappoint)
재직

박종호
사내이사(Inside)
2022-03-30
2028-03-30
2025-03-26
선임(Appoint)
재직

박재완
사외이사(Independent)
2022-03-30
2028-03-30
2025-03-26
재선임(Reappoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회의 전문성 및 관점의 다양성을 강화하기 위해 이사의 선발 과정에서 다양한 분야의 최고 전문가 영입을 위해 철저한 후보 검증 과정을 거치고 있으며, 정도 경영의 기반 하에 경영진이 책임 경영을 펼칠 수 있도록 지원합니다. 아울러 당사 사외이사후보추천위원회는 이사회 구성의 다양성을 높이기 위해 산업계, 금융계, 학계, 법조계, 회계 분야 또는 공공부문에서 해당 분야의 전문지식이나 경험이 풍부하고 관련 법규에서 정한 자격을 갖춘 자를 대상으로 성별에 상관없이 후보자를 물색하며, 이를 통해 구축된 후보군을 이사회에 제안합니다. 이사회는 제안된 후보자의 자격심사를 통해 최종 후보자를 확정하고 주주총회에 추천하며, 추천된 사외이사 후보는 주주총회에서 주주의 의결권 행사를 통해 선임됩니다. 보고서 제출일 현재 재임 중인 당사의 사외이사는 관계 법령 등에 정하고 있는 자격 요건을 모두 충족하고 있으며 모든 사외이사는 회사, 경영진 및 주요주주와 이해관계가 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 이사회는 각기 다른 전문성을 갖추고 있는 이사로 구성하여 이사회 자체의 경쟁력을 제고하고 있는 것은 물론이고, 이를 통하여 주요 사항을 결정하는 회의체인 이사회가 다양한 전문성에 기반하여 결의에 이를 수 있도록 노력하고 있습니다. 당사는 이사회 활동을 지원하기 위한 물적·인적 자원 지원을 지속적으로 강화해 나가도록 하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니의 이사는 이사회 및 사외이사후보추천위원회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

100

당사는 관련 법규에 따라 사외이사후보추천위원회의 추천과 이사회의 심의 절차를 거쳐 주주총회에서 사외이사 후보를 상정하고 있습니다. 당사 사외이사후보추천위원회는 전원 사외이사로 구성하고 있으며, 이상훈 사외이사를 위원장으로 선임하였습니다. 또한, 사내이사 후보에 대한 검증 및 추천은 사외이사가 과반수인 이사회에서 심의하고 있어 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성을 충분히 확보하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 이사 후보에 대한 정보 제공의 구체성 및 검토를 위해 주주총회소집결의 공시로 주총 4주 전까지 이사 선임 관련 정보를 제공하고 있으며, 주주총회 2주 전 주주총회소집 공고를 통해 이사 선임 세부내역을 포함해 주주들에게 충분한 정보를 제공하였습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제71기 정기주주총회(주주총회 소집결의)
조현범
2025-02-27
2025-03-26
27
사내이사(Inside)
- 이사 성명, 임기, 출생년도, 신규선임여부, 주요경력, 겸직여부
주주총회 소집 결의

제71기 정기주주총회(주주총회 소집결의)
박종호
2025-02-27
2025-03-26
27
사내이사(Inside)
- 이사 성명, 임기, 출생년도, 신규선임여부, 주요경력, 겸직여부
주주총회 소집 결의

제71기 정기주주총회(주주총회 소집결의)
박재완
2025-02-27
2025-03-26
27
사외이사(Independent)
- 이사 성명, 임기, 출생년도, 신규선임여부, 주요경력, 겸직여부
주주총회 소집 결의

제71기 정기주주총회(주주총회 소집공고)
조현범
2025-03-11
2025-03-26
15
사내이사(Inside)
- 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

- 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

- 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

- 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
주주총회 소집 공고

제71기 정기주주총회(주주총회 소집공고)
박종호
2025-03-11
2025-03-26
15
사내이사(Inside)
- 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

- 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

- 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

- 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
주주총회 소집 공고

제71기 정기주주총회(주주총회 소집공고)
박재완
2025-03-11
2025-03-26
15
사외이사(Independent)
- 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

- 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

- 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

- 후보자의 직무수행계획

- 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
주주총회 소집 공고

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 사내이사 및 사외이사 후보에 대한 이력 및 재선임 이력이 있는 이사 후보의 경우, 이사회 출석률 및 안건 별 찬반 여부 등 이사회 활동 내역에 대해 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr/)의 사업보고서 및 주주총회소집공고에 상세히 공시하고 있습니다. 또한, 투자자들의 이해가 쉽도록 당사 홈페이지(https://www.hankookandcompany.com)를 통해 이사회 활동 내역을 상세히 제공하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관 제33조에 의거하여 이사 선임 시 상법 제382조의 2에서 정한 집중투표제는 적용하지 않고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사후보추천위원회를 통해 사외이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보를 위해 노력하고 있습니다. 다만, 정관에 의거하여 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 추후에도 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보될 수 있도록 노력하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니는 기업가치의 훼손, 주주권의 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위해 독립기구인 감사위원회 운영 및 내부 임원관리규정을 마련하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

조현범
남(Male)
대표이사/사내이사
O
- 한국앤컴퍼니 대표이사 회장

- 경영위원회 위원

박종호
남(Male)
대표이사/사내이사
O
- 한국앤컴퍼니 대표이사

- 경영위원회 위원장

- 지속가능위원회 위원

박재완
남(Male)
사외이사
X
- 이사회 의장

- 감사위원회 위원

- 내부거래위원회 위원

- 사외이사후보추천위원회 위원

- 지속가능위원회 위원

민세진
여(Female)
사외이사
X
- 내부거래위원회 위원장

- 감사위원회 위원

- 사외이사후보추천위원회 위원

- 지속가능위원회 위원

이호영
남(Male)
사외이사
X
- 감사위원회 위원장

- 지속가능위원회 위원장

- 내부거래위원회 위원

- 사외이사후보추천위원회 위원

이상훈
남(Male)
사외이사
X
- 사외이사후보추천위원회 위원장

- 감사위원회 위원

- 내부거래위원회 위원

- 지속가능위원회 위원

(2) 미등기 임원 현황

보고서 제출일 현재 등기임원은 사외이사를 제외하고 사내이사로 재직 중인 조현범 회장, 박종호 사장 2명이며, 미등기임원으로 재직 중인 임원은 부사장 1인, 전무 7인, 상무 5인 그리고 상무보 5인으로 구성되어있습니다. 각 임원 별 담당업무 및 주요 경력은 다음과 같습니다.

▷ 보고서 제출일 현재 미등기임원 현황

성명

성별

직위

등기임원여부

상근여부

담당업무

조현범

남

회장

등기임원

상근

한국앤컴퍼니 대표이사

(兼 한국타이어앤테크놀로지 회장)

박종호

남

사장

등기임원

상근

한국앤컴퍼니 사업총괄

김준현

남

부사장

미등기임원

상근

한국앤컴퍼니 경영총괄

김성진

남

전무

미등기임원

상근

경영총괄 디지털전략실

(兼 한국타이어앤테크놀로지 정보보호위원회)

김동진

남

전무

미등기임원

상근

경영총괄 HR혁신실

고보미

여

전무

미등기임원

상근

경영총괄 미래전략실

권혁진

남

전무

미등기임원

상근

회장실

(兼 한국타이어앤테크놀로지 Brand LAB)

박정수

남

전무

미등기임원

상근

재무기획실

(兼 한국타이어앤테크놀로지 재무회계부문)

전진원

남

전무

미등기임원

상근

경영총괄 미래전략실 Ventures 설립 Project

김재우

남

전무

미등기임원

상근

경영총괄 가치혁신실

김성중

남

상무

미등기임원

상근

경영총괄 커뮤니케이션실

윤승환

남

상무

미등기임원

상근

경영총괄 정도경영실

김지예

여

상무보

미등기임원

상근

미래전략실 미래전략팀

조형설

남

상무보

미등기임원

상근

미래전략실 기술전략팀

이규환

남

상무보

미등기임원

상근

법무담당

(兼 한온시스템 Corporate General Counsel)

윤종달

남

상무

미등기임원

상근

사업총괄 안전생산부문

박동명

남

상무

미등기임원

상근

사업총괄 테네시공장

문수종

남

상무

미등기임원

상근

사업총괄 경영지원담당

이성찬

남

상무보

미등기임원

상근

사업총괄 해외영업담당

우재훈

남

상무보

미등기임원

상근

사업총괄 연구개발부문

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 분야별로 광범위하게 구축되어 있는 후보군 중에서 관리자의 실무 경험과 전문성, 혁신성, 리더십, 위기관리 대처 능력 등을 고려하여 당사 임원으로서 실질적인 기여를 할 수 있는가에 대해 관련 자료 및 이력을 면밀히 검증하고 유관부서와의 인터뷰 등을 통해 임원 후보자를 평가선발하고 있습니다.

한국앤컴퍼니의 임원 선임은 내부임원관리규정 제8조에 근거하여 등기임원은 주주총회 선임, 미등기임원은 대표이사 권한으로 규정되고 있으며, 미등기임원의 선임은 내부 추천, 평가 및 검증, 대상 확정의 절차로 진행되고 있습니다.

등기임원 선임에 있어 당사는 이사회 및 사외이사후보추천위원회에서 이사 후보 추천 시 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해 여부를 고려하고 있으며 특히 등기임원에게는 더 높은 책임감을 요구하고 있습니다.

정기적으로는 매년 4분기, 후보자 중 회사 성과 기여도 및 자격 적합성을 고려하여 조직 내 추천 절차를 진행하며, 이후 인사 부서에서 후보자에 대한 최근 3개년도 평가 결과(정량, 정성평가) 및 상벌내역 등을 근거로 우선순위를 판단하여 승격 대상자로 상정합니다. 이 과정에서 당사는 공정하고 투명한 임원 선임을 위하여 상벌내역 등 관련 자료를 통한 결격요건 검증뿐만 아니라, 인사/진단/소속부서 등 관련 부서의 후보자에 대한 인터뷰 및 레퍼런스 체크를 통하여 전문성, 직무공정성, 윤리책임성 등의 자격요건을 충실히 점검하고 있습니다. 상정된 후보군을 대상으로 조직 간 정원 및 당사 사업 현황을 고려하여 승격 대상 인원을 산정하며, 최종적으로 회사의 최고경영진들로 구성된 인사위원회를 개최, 당사 임원 선임에 대한 승인 절차를 거쳐 선임을 확정합니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사 현직 임원(1명)은 2020년 11월 27일 배임수재·업무상 횡령 등의 혐의에 대해 집행유예 판결을 받아 그 형이 확정된 바 있으며, 2023년 3월 27일 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(횡령·배임) 등의 혐의로 기소된 건 관련하여 2025년 05월 29일 제1심 판결에서 업무상 배임 혐의가 인정되어 유죄를 선고 받았습니다. 다만, 본 건은 현재 확정되지 않았으며, 당사는 본 건과 관련하여 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 필요한 조치를 취하고 있습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송은 제기되지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법을 준수하여 등기이사 선임 시 그 자격을 검토하고, 미등기임원의 선임은 내부 추천, 평가 및 검증, 대상 확정의 절차로 진행되고 있습니다만, 이에 대한 명문화된 규정 수립은 현재 검토 중에 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

등기임원 선임에 있어 당사는 이사회 및 사외이사후보추천위원회에서 이사 후보 추천 시 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해 여부를 고려하고 있으며, 동 사안에 대한 판단은 이사회 및 주주총회에서 적절한 절차를 거쳐 시행하게 됩니다. 다만, 이와 관련하여 보다 체계적인 절차를 확립하는 부분에 대해서는 지속적으로 검토하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니는 공정하고 투명한 사외이사 선임을 위하여 정관에 사외이사 후보추천 절차를 규정하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사의 이사 선임 절차에 따라 선임 된 사외이사는 아래와 같으며 모든 사외이사는 회사, 경영진 및 주요 주주와 이해관계가 없습니다. 또한, 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사가 당사 또는 계열회사에 재직한 이력은 없습니다. 사외이사가 과거 임직원으로 재직하고 있는 회사와 당사 간의 거래내역은 없습니다.

▷ 보고서 제출일 현재 재직 중인 사외이사와 기업·계열회사 등과의 관계

성명
사외이사가 과거

당사·계열사에 재직한 내용

사외이사(또는 사외이사가

최대주주로 있는 회사)와

당사·계열회사의 거래내역

사외이사가 임직원으로

재직하고 있는 회사와

당사·계열회사의 거래내역

당사
당사의 계열회사
당사
당사의 계열회사
당사
당사의 계열회사

박재완
없음
없음
없음
없음
없음
없음

민세진
없음
없음
없음
없음
없음
없음

이호영
없음
없음
없음
없음
없음
없음

이상훈
없음
없음
없음
없음
없음
없음

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

박재완
38
38

민세진
26
26

이호영
14
14

이상훈
14
14

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 공정하고 투명한 사외이사 선임을 위하여 정관에 사외이사 후보추천 절차를 규정하고 있습니다. 사외이사 선임 시 사외이사후보추천위원회와 이사회에서 면밀히 검토하고 있습니다.

※정관 제34조 (사외이사 후보의 추천)

① 사외이사후보추천위원회는 상법과 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서 사외이사 후보를 추천한다.

② 사외이사 후보의 추천 및 자격심사에 관한 세부적인 사항은 사외이사후보추천위원회에서 정한다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 선임 단계부터 회사와의 이해관계 여부를 철처히 검증하고 있으며, 선임 후에도 이해관계가 발생하지 않도록 지속적으로 검토하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 공정하고 투명한 사외이사 선임을 위해 당사와 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하고 있으며, 사외이사 선임 시 사외이사후보추천위원회와 이사회에서 면밀히 검토하고 있습니다. 앞으로도 이같은 정책을 충실히 따르도록 하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니는 상법 제542조의8제2항을 준수하여 당사 외 2개 이상의 다른 회사의 이사, 집행임원, 감사로 재임 중인 자의 선임을 제한하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 상법 제542조의8제2항을 준수하여 당사 외 2개 이상의 다른 회사의 이사, 집행임원, 감사로 재임 중인 자의 선임을 제한하고 있습니다. 현재 재임 중인 당사의 사외이사는 관계 법령 및 내부 규정에서 정하고 있는 자격 요건을 모두 갖추고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

당사는 상법에서 허용되는 범위 내에서만 사외이사의 타기업 겸직을 허용하고 있으며, 이를 초과하여 겸직하고 있는 사외이사는 없습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

박재완
O
2022-03-30
2028-03-30
학교법인 성균관대학 이사장
한반도선진화재단
이사
'14.03
- 비상장(재단)

민세진
O
2023-03-29
2026-03-28
동국대학교 경제학과 교수
금호석유화학
사외이사
'25.03
- 상장(유가증권)

이호영
O
2024-03-28
2027-03-27
연세대학교 경제학과 교수
GS건설
사외이사
'22.03
- 상장(유가증권)

이상훈
O
2024-03-28
2027-03-27
-
고려아연
사외이사
'25.01
- 상장(유가증권)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사 중 일부는 겸직 업무를 수행 중에 있으나, 공시 대상 기간 중 겸직 중인 사외이사의 이사회·감사위원회 등 회의 출석률은 100%로 업무의 충실성이 확보되었다고 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사들이 충실한 직무 수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입할 수 있도록 지속적으로 지원해나가도록 하겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

보고서 제출일 현재 이사회 사무국 7인, 내부통제팀 4인, 재무팀 6인, 회계팀 7인, 정도경영팀 6인 및 법무팀 2인 등의 인력 구성으로 재무제표, 이사회, 경영전반에 관한 이사회 및 이사회 내 위원회의 직무 수행을 지원하고 있으며, 부의 안건의 정리 및 배포, 안건에 대한 사후 관리, 내부감사에 대한 연간 계획을 수립·실시하고 있습니다.

감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있도록 정관상 근거를 마련하여 감사위원회의 실질적 업무 수행을 지원하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

보고서 제출일 현재 이사회 사무국 7인, 내부통제팀 4인, 재무팀 6인, 회계팀 7인, 정도경영팀 6인 및 법무팀 2인 등의 인력 구성으로 재무제표, 이사회, 경영전반에 관한 이사회 및 이사회 내 위원회의 직무 수행을 지원하고 있으며, 부의 안건의 정리 및 배포, 안건에 대한 사후 관리, 내부감사에 대한 연간 계획을 수립·실시하고 있습니다. 또한 당사는 사외이사 전원으로 구성된 감사위원회의 실질적 활동을 지원하기 위하여 감사위원회 산하에 이를 보좌하고 실무 업무를 수행하는 전담부서로 내부통제팀을 배정하였습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

2024년 당사는 별도 및 연결 내부회계관리제도, 사외이사제도의 문제점 및 개선방안 등 감사위원 관련 교육을 진행하였으며, 향후 사외이사를 대상으로 회사 조직, 사업 현황, 사업 목표 및 전략, 이사회 관련 사항들을 설명하는 세미나를 통해 회사에 대한 이해를 높일 수 있도록 계획 중에 있으며 매년 이사회와 별도로 주요 사업 현황, 재무 및 회계 관련 쟁점, 개정 법률에 따른 이사회의 역할 변화 등에 대하여 교육을 지원하고 있습니다.

▷공시대상 기간부터 보고서 제출일 현재 사외이사 교육 실시 현황

교육일자

교육실시주체

참석 사외이사

불참 시 사유

주요 교육내용

2024.07.29

삼일회계법인

박재완, 민세진

이호영, 이상훈

-

- 내부통제 진화 방향성 등

2024.10.30

Hankook & Company ES America Corp.

박재완, 민세진

이호영, 이상훈

-

- Hankook & Company ES

America Corp. 사업현황 파악 등

2024.11.05

삼일회계법인

박재완, 민세진,

이호영, 이상훈

-

- 지속가능성보고와 내부통제 등

2025.04.24~04.25

㈜한국감사협회

이호영

-

- 내부감사 전문 교육

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

Y(O)

당사는 사외이사들의 이사회 자료에 대한 이해도를 높이기 위해 이사회 전 사전 설명이 필요하다고 생각되는 안건에 대해서는, 사전에 사외이사만 별도로 회의를 개최하고 있습니다. 공시대상기간 연도 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 사외이사만의 회의 개최 내역은 아래 표와 같습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

25년-1회차
임시(EGM)
2025-04-28
4
4
- 계열회사 설립의 건 사전 보고
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 교육을 통해 사외이사만의 활동을 강화하고 있으며, 공시대상기간 사업연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의 개최도 장려하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 사외이사들이 직무수행을 원활히 할 수 있도록 충분한 지원을 지속할 예정입니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니는 전문성, 충실성, 윤리성의 관점에서 사외이사의 이사회 참석률, 안건에 대한 면밀한 검토 여부, 전문가로서의 적절한 조언을 하였는지 등을 평가하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 개별 사외이사의 이사회 및 이사회 내 위원회 출석률 등 직무수행과 관련한 활동 내역을 지속적으로 모니터링하고 있습니다. 당사의 사외이사 전원으로 구성된 감사위원회는 독립성과 전문성, 재무보고 감독, 외부감사 감독, 리스크 관리 및 내부통제 등 관련 법규에서 정한 업무와 이사회가 위임한 업무를 포함한 감사위원회의 활동 전반에 대하여 연 1회 자체 평가하고 있으며, 개선방안을 이사회에 제안하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 개별 사외이사의 이사회 및 이사회 내 위원회 출석률 등 직무수행과 관련한 활동 내역을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 사외이사 전원으로 구성된 감사위원회는 독립성과 전문성, 재무보고 감독, 외부감사 감독, 리스크 관리 및 내부통제 등 관련 법규에서 정한 업무와 이사회가 위임한 업무를 포함한 감사위원회의 활동 전반에 대하여 연 1회 자체 평가하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사의 사외이사 임기는 3년으로 하고 있으며 재선임을 위한 사외이사 후보 추천 시에는 전문성, 충실성, 윤리성의 관점에서 사외이사의 이사회 참석률, 안건에 대한 면밀한 검토를 거쳤는지 여부, 의사결정 과정에서 전문가로서의 적절한 조언을 하였는지 등을 종합적으로 평가하고 있습니다. 당사는 이러한 회사의 종합적인 평가와 감사위원회의 자체 평가를 사외이사 재선임을 위한 후보 추천 시 적극적으로 활용하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 전원으로 구성된 감사위원회의 독립성과 전문성, 재무보고 감독, 외부감사 감독, 리스크 관리 및 내부통제 등 관련 법규에서 정한 업무와 이사회가 위임한 업무를 포함한 감사위원회의 활동 전반에 대하여 연 1회 자체 평가하고 있으나, 이를 대외에 공개하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 사외이사 평가 강화를 위한 다양한 방안을 검토해 나갈 예정입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니의 사외이사에 대한 보수는 주주총회에서 승인 받은 이사 보수 한도 내에서 지급되며, 사업보고서 등을 통해 투명하게 공개하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사 사외이사에 대한 보수는 주주총회에서 승인 받은 이사 보수 한도 내에서 모든 사외이사에게 고정급 및 회의 개최 횟수에 따른 수당의 형태로 지급되며, 사업보고서 등을 통해 투명하게 공개하고 있습니다. 당사는 사외이사 보수에 있어 주식매수선택권을 부여하지 않고 있으며, 또한 사외이사의 평가를 보상과 연동하는 것도 사외이사의 독립성을 저해할 우려가 있다고 판단하여 사외이사 활동 평가를 반영한 성과급은 지급하고 있지 않습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 사외이사 보수에 있어 주식매수선택권을 부여하지 않고 있으며, 또한 사외이사의 평가를 보상과 연동하는 것도 사외이사의 독립성을 저해할 우려가 있다고 판단하여 사외이사 활동 평가를 반영한 성과급은 지급하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사 보수는 주주총회에서 승인받은 한도 내에서 지급하고 있으며, 성과급 및 스톡옵션과 연동하지 않고 있어 적절한 수준에서 보수가 결정되고 있다고 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사의 보수 관련 마련된 규정 및 절차를 토대로 지속적으로 점검해 나가도록 하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니의 이사회는 매 분기 1회 개최함을 원칙으로 하되, 필요에 따라 수시로 개최할 수 있으며 이사회운영규정을 마련해 합리적으로 운영 중입니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사 이사회운영규정에 따르면, 이사회는 매 분기 1회 개최함을 원칙으로 하되, 필요에 따라 수시로 개최할 수 있습니다. 또한 이사회운영규정을 마련해 준수하고 있습니다.

이사회운영규정에 따라 당사 이사회 의장은 이사회의 결의를 거쳐 이사 중에서 선임합니다. 이사회 의장의 유고 시에는 이사회 의장이 지정한 이사가 직무를 대행하고 이사회 의장이 지정한 이사가 없는 경우에는 이사회에서 직무를 대행할 이사를 정합니다. 이사회를 소집함에는 회의일을 정하여 적어도 1주간 전에 각 이사에 대하여 이사회 소집을 통지하여야 하고 통지 방법은 우편, 유선, 팩스, E-mail 등을 이용 할 수 있습니다. 이사 전원의 동의가 있는 때에는 이러한 소집 절차를 생략할 수 있습니다. 또한, 각 이사는 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있습니다. 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있습니다.

이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 하며 다만, 사외이사인 감사위원회 위원의 해임, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 관한 이사회의 결의는 이사 총수의 3분의 2 이상의 결의로 하고 있습니다.

이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 봅니다. 이는, 글로벌 경영환경에서 시간과 장소에 제약 없이 이사진들이 이사회 의사결정에 참여할 수 있도록 하기 위함입니다.

이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하며, 이 규정에 따라 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수로 산입하지 않습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사 이사회는 2024년 총 6회, 2025년은 보고서 제출일 현재까지 총 5회를 개최하였습니다. 아래 표는 2024년 1월 1부터 보고서 제출 시점까지 기간 내 이사회 개최 내역이며, 이사 평균 출석률은 이사회 별 출석률(참석이사/전체이사 X 100)을 단순 평균하여 산출하였습니다.

보다 자세한 사항은 전자공시시스템 DART(http://dart.fss.or.kr)에 사업보고서 및 반기보고서를 통해 정기적으로 공시합니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
6
7
98

임시
5
7
91

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 임원에 대한 평가 및 보상에 관한 제반 운영 기준을 이사회 승인을 받아 명확히 정립하고 있습니다. 또한 경영진에 대한 평가 및 보상 집행 시에는 정립된 기준에 따라 사외이사를 포함한 모든 이사의 사전 검토를 받은 후, 이사회의 승인을 받아 집행하고 있습니다.

매년 내부 임원 급여 산정 Logic에 따라 각 임원의 전년도 평가 결과와 당해 년도 승격 및 업무분장 조정 내용 등을 반영하여 급여를 산정하고, 임원 인센티브 역시 개인 성과에 따른 차등 배분이 이뤄지고 있습니다.

이사회에서 임원 보수 산정 Logic을 포함한 임원 보상 정책 내용에 대해 설명하고 승인을 받아 집행하고 있을 뿐만 아니라 주주총회 등에서 주주의 문의가 있을 시 당사의 임원 보수 정책에 대해 투명하게 설명하고 있으며, 사업보고서 등에서도 성과 평가와 연계된 보수를 확인할 수 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 업무 수행과 관련하여 발생할 수 있는 손해배상책임에 대처하고 유능한 인사를 이사로 유지하기 위하여 회사의 비용으로 이사를 위한 손해배상 책임보험에 가입할 수 있도록 하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 기업지배구조헌장 제9조 1항에서 이사는 선량한 관리자로서의 주의 의무와 층실 의무에 따라 직무를 수행해야 하며, 회사와 주주에게 최선의 이익이 되는 의사결정을 해야 한다고 규정함으로써 회사의 지속적 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 이사회는 매 분기 1회 개최함을 원칙으로 하되, 필요에 따라 수시로 개최할 수 있습니다. 또한 이사회운영규정을 마련해 준수하고 있으며, 이사회를 소집함에는 회의일을 정하고 그 1주간 전에 각 이사에 대하여 통지를 발송하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 마련된 이사회운영규정을 토대로 이사회 운영 절차를 지속적으로 점검해 나가도록 하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니는 당사 이사회운영규정 제14조에 의거 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 매 이사회마다 재무팀 이사회 지원 인력이 의사록을 작성하며, 의사의 안건, 경과 요령, 그 결과, 반대하는 자와 반대 이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회의 결의사항을 개별 이사 별로 기록하고 있으며, 주요 토의 내용과 개별 이사가 안건에 대해 반대하거나 판단을 유보한 경우 및 별도의 의견을 제시한 경우 그 이유를 기재하여 의사록에 반영하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

당사는 이사회 시 주요 토의내용과 결의사항을 개별 이사 별로 기록하여 의사록에 반영하고 있습니다. 이사회의 안건과 결의 결과는 사업보고서 등을 통해 투명하게 공개하고 있습니다. 개별 이사의 출석 내역 및 최근 3개 사업연도 동안 재직한 개별 이사별 출석률 및 안건 찬성률은 다음과 같습니다.

※ 2022년 3월 주주총회에서 조현식 사내이사, 김순기 사외이사가 퇴임하고, 조현범 사내이사가 재선임 되었으며, 안종선 사내이사, 박종호 기타비상무이사 및 박재완 사외이사가 신규선임 되었습니다. 2023년 2월 이한상 사외이사가 일신상의 이유로 사임하였고, 2023년 3월 주주총회에서 민세진 사외이시가 신규 선임되었습니다. 2024년 3월 전병준, 김한규 사외이사가 퇴임하였고, 2024년 3월 개최된 제70기 주주총회에서 이호영, 이상훈 사외이사가 신규선임 되었습니다. 2025년 03월 개최된 제71기 정기주주총회에서는 조현범 사내이사, 박재완 사외이사가 재선임되었으며, 박종호 기타비상무이사는 사내이사로 신규 선임되었습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

조현식
사내이사(Inside)
2004.03~2007.03

2010.03~2022.03
50

50
100

100

조현범
사내이사(Inside)
2019.03~현재
62
83
11
91
98
97
100
97

안종선
사내이사(Inside)
2022.03~2025.03
100
100
100
100
98
97
100
96

박종호
사외이사(Independent)
2022.03~현재
100
100
100
100
98
97
100
96

박재완
사외이사(Independent)
2022.03~현재
100
100
100
100
98
97
100
96

김한규
사외이사(Independent)
2018.03~2023.03
100

100
100
99

100
97

이한상
사외이사(Independent)
2021.03~2023.02
100

100
100
99

100
97

전병준
사외이사(Independent)
2018.03~2023.03
100

100
100
99

100
97

김순기
사외이사(Independent)
2016.03~2022.03
75

75
100

100

민세진
사외이사(Independent)
2023.03~현재
100
100
100

99
97
100

이호영
사외이사(Independent)
2024.03~현재
100
100

100
100

이상훈
사외이사(Independent)
2024.03~현재
100
100

100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

Y(O)

당사는 정기공시와 함께 개별이사의 활동 내용을 홈페이지 내 지배구조 페이지를 통해 공개하고 있습니다. 홈페이지를 통해서는 이사회 개최 현황과 안건, 안건 가결여부, 개별이사 출석 여부, 개별이사의 찬성 또는 반대 여부를 공개하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 시 주요 토의내용과 결의사항을 개별 이사 별로 기록하여 의사록에 반영하고 있습니다. 이사회 안건과 결의 결과는 홈페이지와 사업보고서 등을 통해 투명하게 공개하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 개별 이사의 이사회 활동 내역과 관련된 사안을 지속적으로 점검하고 개선해나가도록 하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니는 이사회 내에 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 경영위원회, 내부거래위원회, 지속가능위원회 등 5개의 위원회를 운영하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사의 이사회 내 위원회는 사외이사를 중심으로 운영하고 있습니다. 감사위원회 및 내부거래위원회, 사외이사후보추천위원회는 전원을 사외이사로 구성하였습니다. 지속가능위원회는 사외이사 4인, 사내이사 1인으로 구성하여 과반수 이상을 사외이사로 구성하였습니다. 다만 당사 경영위원회는 이사회에서 위임한 경영일반에 관한 일반 심의 및 의결, 재무 등에 관한 사항, 경영 전반에 걸친 Risk 관리에 대한 사항 등에 대해 신속한 심의와 의결을 목적으로 하는 기구로서 전원 사내이사로 구성되어있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사 감사위원회는 정관 및 감사위원회 운영규정에 따라 전원 사외이사(4인)로 구성하고 있으며, 감사직무를 수행함에 있어 이사회 및 경영진 등 업무집행기관으로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여 객관성을 유지하도록 하고 있습니다. 당사는 보상(보수)위원회는 별도 설치하지 않고 이사회 결의로 처리하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 이사회 내 위원회 중 유일하게 사외이사가 과반수에 미치지 못하는 경영위원회는 경영의 효율성을 제고하기 위하여 이사회에서 위임한 경영 일반사항에 대한 신속한 심의와 의결을 목적으로 하는 기구로, 의사결정의 시의성을 위하여 전원 사내이사로 구성되어 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

경영위원회는 경영의 효율성 및 의사결정의 시의성을 위하여 전원 사내이사로 구성되어 있습니다. 경영위원회의 사외이사 충원 등에 대해서는 향후 장단점을 면밀히 검토하고 이사회에서 충분히 논의한 후 결정할 계획입니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니는 각 위원회의 효율적인 운영을 위하여 조직, 운영, 권한 등에 대한 사항을 정관, 이사회규정 그리고 각 위원회 별 규정에 따라 투명하게 운영하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 운영규정, 사외이사후보추천위원회 운영규정, 경영위원회 운영규정, 내부거래위원회 운영규정, 지속가능위원회 운영규정 등 5개 이사회 내 위원회별로 마련된 규정을 통해 이사회 내 위원회의 조직, 설치 목적, 운영 및 권한 등의 사항에 대하여 명문화하여 관리하고 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

각 위원회에서 결의 또는 보고한 사항은 이사회에 보고하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

각 이사회 내 위원회의 활동 내역 및 개별이사의 이사회 내 위원회 출석 및 참여 현황은 아래와 같으며 이는 사업보고서 등을 통해 공시하고 있습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

2024년
사외이사-1차
2024-02-01
4
4
결의(Resolution)
사외이사 후보 추천의 건
가결(Approved)
O

2024년
사외이사-2차
2024-02-20
4
4
결의(Resolution)
사외이사 후보 추천의 건
기타(Other)
O

2024년
사외이사-3차
2024-02-23
4
4
결의(Resolution)
사외이사 후보 추천의 건
가결(Approved)
O

2024년
사외이사-4차
2024-04-29
4
4
결의(Resolution)
사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

2025년
사외이사 - 1차
2025-02-04
4
4
결의(Resolution)
사외이사 후보 추천의 건
가결(Approved)
O

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

▷경영위원회 개최 내역

개최 일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회

보고 여부

구분
내용

2024년
경영-1차
2024-05-02
3
3
결의(Resolution)
여신한도 증액의 건
가결(Approved)
O

경영-2차
2024-11-28
3
3
결의(Resolution)
여신한도 증액의 건
가결(Approved)
O

2025년
경영-1차
2025-03-26
3
3
결의(Resolution)
경영위원회 위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

경영-2차
2025-05-08
2
2
결의(Resolution)
타운즈 지분 매각의 건
가결(Approved)
O

금산 아카데미하우스 건물 매각 및 토지 임대 관한 건
가결(Approved)
O

▷지속가능위원회 개최 내역

개최 일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회

보고 여부

구분
내용

2025년
지속가능-1차
2025-05-08
5
5
보고(Report)
그룹사 ESG 체계 확립의 건

기타(Other)
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 내 위원회의 효율적인 운영을 위하여 각 위원회의 설치목적, 권한과 책임 등에 있어서는 명문으로 규정하여 운영하고 있으며, 결의사항을 통지 및 보고하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회 내 위원회 운영과 관련된 절차 및 규정 등을 지속 점검하며, 미진한 부분 발견 시 개선 노력을 지속할 예정입니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니의 감사위원회는 법령 및 정관 그리고 운영 규정에 따라 이사와 경영진이 합리적 경영판단을 할 수 있도록 이사와 경영진의 직무집행을 감독합니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사 감사위원회는 상법 415조의2(감사위원회) 및 정관 제46조(감사위원회의 구성)에 따라 설치된 위원회로서 법령 및 정관 그리고 감사위원회 운영 규정에 따라 감사위원회는 회계와 업무의 감사 및 이사회에서 위임한 사항에 대하여 심의·의결하며 이사와 경영진이 합리적 경영판단을 할 수 있도록 이사와 경영진의 직무집행을 감독합니다.

감사위원회는 정관 및 감사위원회 운영규정에 따라 3인 이상의 사외이사로 구성하고 있으며, 감사직무를 수행함에 있어 이사회 및 경영진 등 업무집행기관으로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여 객관성을 유지하도록 하고 있습니다.

선출기준의 주요 내용
선출기준의 충족 여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족

(총 4명으로 구성)
상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족

(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족

(박재완 이사, 민세진 이사, 이호영 이사)
상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사
충족

(이호영 이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족

(해당사항 없음)
상법 제542의11 제3항

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

이호영
위원장
사외이사(Independent)
- 동국대학교 회계학과 졸업

- Wisconsin, Madison 회계학 석사

- 미국 Oregon 대학교 경영학 박사

- (사)한국회계정보학회 회장

- (사)한국윤리경영학회 회장

- 겸) 연세대학교 경영학과 교수

(연세대학교 ESG/기업윤리연구센터 센터장)

- 겸) GS건설(주) 사외이사

박재완
위원
사외이사(Independent)
- 서울대학교 경제학 학사

- Harvard Univ. 정책학 석사, 박사

- 고용노동부 장관

- 기획재정부 장관

- 겸) 학교법인 성균관대학 이사장

- 겸) 한반도선진화재단 이사장

민세진
위원
사외이사(Independent)
- 서울대학교 경제학과 졸업

- UCLA 대학원 경제학 석사 박사

- 삼성금융연구소 연구원

- 한국재무관리학회 이사

- 금융위원회 금융규제혁신회의 위원

- 국민경제자문회의 위원

- 겸) 동국대학교 경제학과 교수

- 겸) 금호석유화학 사외이사

이상훈
위원
사외이사(Independent)
- UC, Berkeley 화학공학과 졸업

- McKinsey & Company 서울사무소, 뉴욕사무소

- Affinity Equity Partners 한국 총괄대표

- 현대커머셜 사외이사 (보수위원회 위원장)

- 락앤락 기타비상무이사 (이사회의장)

- SSG.COM 기타비상무이사

- 현대카드 사외이사

- 겸) 고려아연 사외이사

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사 감사위원회 위원 중 상법 제542조의11 제2항 및 동법 시행령 37조 제2항에서 정하는 회계 또는 재무전문가는 이호영, 박재완, 민세진 이사 등 총 3명입니다.

감사위원회 위원이 되는 사외이사로 선임된 이호영 이사는 동국대 회계학 석사, Wisconsin Madison 회계학 석사를 취득하였으며 미국 Oregon 대학교에서 경영학 박사학위를 취득하였습니다. 또한 삼정KPMG가 선정한 ‘회계학 발전에 기여한 교수 4인’에 포함되는 회계학과 내부통제의 전문가이며 연세대학교 ESG/기업윤리연구센터 센터장으로서 ESG 경영에 대한 전문성 및 풍부한 지식을 갖추고 있습니다. 이호영 이사는 연세대학교 경영학과 교수로서 18년이상 재직한 상법 542조의11 제2항의 요건을 갖춘 회계 또는 재무 전문가입니다.

당사 감사위원회 위원 박재완 사외이사는 성균관대 행정학과, 국정전문대학원 교수를 1996년에서 2020년까지 역임하였으며 현재는 성균관대 국정전문대학원 명예교수로 역임중입니다. 그 밖에도 제 17대 국회의원, 고용노동부 장관, 기획재정부 장관을 역임하는 등 관련 경험과 지식이 충분합니다. 박재완 이사는 재무행정 분야에서 박사학위를 취득하고 성균관대학교 행정학과 교수로 20년이상 재직한 상법 542조의11 제2항의 요건을 갖춘 회계 또는 재무 전문가입니다.

또한, 민세진 이사 역시 서울대 경제학 학사, 미국 UCLA 대학원 경제학 석사 박사를 취득하였고, 한국재무관리학회 이사, 금융위원회 금융규제혁신회의 위원, 국민경제자문회의 위원을 역임하는 등 관련 경험과 지식이 충분합니다. 민세진 이사는 경제 분야에서 박사학위를 취득하고 동국대학교 경제학과 교수로 15년이상 재직한 상법 542조의11 제2항의 요건을 갖춘 회계 또는 재무 전문가입니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사위원회의 감사 업무에 필요한 경영정보 접근을 용이하게 하기 위하여, 회사 내부규정인 ‘감사위원회 운영규정’을 제정하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있도록 명기하고 있습니다. 감사위원회는 위원장이 필요하다고 인정하는 경우에는 경영진 및 관계 직원에게 위원회에 출석하여 진술할 것을 요구하거나 필요한 자료를 요청할 수 있으며, 외부인사를 위원회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다. 그리고 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있습니다.

당사는 감사위원회의 역할에 대한 정의를 감사위원회 운영규정 제16조(부의사항)에서 아래와 같이 정하고 있습니다.

① 주주총회에 관한 사항

임시주주총회의 소집청구

주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

② 이사 및 이사회에 관한 사항

이사회에 대한 보고의무

감사보고서의 작성·제출

이사의 위법행위에 대한 유지청구

이사에 대한 영업보고 요구

이사회에서 위임 받은 사항

③ 감사에 관한 사항

업무·재산 조사

자회사의 조사

이사의 보고 수령

이사와 회사간의 소에 관한 대표

소수주주의 이사에 대한 제소 요청 시 소 제기 결정 여부

감사계획 및 결과

중요한 회계처리기준의 적정성 및 회계추정 변경의 타당성 검토

내부통제제도(내부회계관리제도 포함)의 평가

감사결과 시정사항에 대한 조치 확인

내부감사부서의부서의 책임자 임면에 대한 동의

외부감사인 선정 및 해임

외부감사인의 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항의 제·개정

외부감사인의 선정에 필요한 기준 및 절차의 제·개정

선정된 외부감사인에 대한 사후평가

외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 및 해당 위반사실 조사 및 대표이사에 대한 시정조치 요구

회사가 감사인 지정을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인

회사가 지정감사인을 다시 지정하여 줄 것을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 감사위원이 감사 업무를 효과적으로 수행할 수 있도록 하기 위해 감사위원회 운영요령 제8조에 따라 신임 감사위원회의 이해를 돕기 위한 입문교육, 기존 감사위원이 회사의 경영환경의 변화나 감사업무에 대한 전문성을 제고할 수 있는 보수교육으로 구분하여 제공하고 있습니다. 공시대상기간 중 감사위원회 대상 4회 교육을 시행했으며 감사위원회를 비롯하여 대표이사, 내부회계관리자 및 회계정보를 작성, 공시하는 임직원을 대상으로 업무수행에 필요한 교육계획을 수립 중에 있습니다.

일시
내 용
교육시간
참석현황

2024.07.29
삼일회계법인
1시간20분
4/4

- 내부통제 진화 방향성 등

2024.10.30
Hankook & Company ES America Corp.
8시간
4/4

- Hankook & Company ES America Corp. 사업현황 파악 등

2024.11.05
삼일회계법인
1시간
4/4

- 지속가능성보고와 내부통제 등

2025.04.24~04.25
㈜한국감사협회
16시간
1/4

- 내부감사 전문교육

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

감사위원회는 위원장이 필요하다고 인정하는 경우에는 경영진 및 관계 직원에게 위원회에 출석하여 진술할 것을 요구하거나 필요한 자료를 요청할 수 있으며, 외부인사를 위원회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다. 그리고 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

감사위원회의 업무수행은 회계감사를 위해서 재무제표 및 부속명세서, 독립 회계법인의 감사 절차와 감사 결과의 심의를 수행하며, 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계 정보의 작성 및 공시를 위하여 내부회계관리규정 제 18조에 따라 감사위원회는 연 1회 이상 회사의 내부통제제도의 운영을 감시하고 평가하고 문제점이 발견되는 경우 그 개선방안을 마련토록 권고, 요청하기 위한 평가의견을 이사회에 제시할 수 있도록 되어있습니다. 또한, 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 회사의 중요한 업무 관련 추가 검토 및 자료 보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토·심의합니다.

감사위원회는 감사위원회 운영규정 제19조에 따라 기업의 부정행위 발생 시 즉시 이사 및 집행임원 등에게 조사보고를 요구하거나 직접 조사할 수 있습니다. 조사 결과에 따라 부정행위의 사실관계 규명, 원인파악, 손해확대 방지, 조기수습, 재발방지 및 대외적 공시 등에 관하여 이사 및 집행임원 등의 대응상황을 감시하고 검증합니다. 이러한 대응에 있어 이사 및 집행임원 대응이 독립성, 객관성 및 투명성 등의 관점에서 부적절한 경우 감사위원회는 회사의 비용으로 외부전문가의 도움을 구하는 등 적절한 조치를 강구하며, 회사의 회계처리기준 위반사실을 외부감사인으로부터 통보 받은 경우 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 조사하도록 하고, 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정을 요구하도록 합니다.

경영진을 포함한 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 감사위원회에 보고할 것을 요구하며 이 경우 위원회는 특별감사에 착수합니다. 위원회의 직무를 수행하기 위해 필요한 회사 내 모든 자료, 정보 및 비용에 대해 회사는 모든 지원을 하도록 되어 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 감사위원회의 감사 업무에 필요한 경영정보 접근을 용이하게 하기 위하여, 회사 내부규정인 ‘감사위원회 운영규정’을 제정하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있도록 명기하고 있습니다.

당사 감사위원회 운영규정 제6조 3항에서는 '위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다'고 규정하고 있으며, 각 호의 사항은 아래와 같습니다.

1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항

2. 관계자의 출석 및 답변

3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

N(X)

보고서 제출일 기준 당사는 재무기획실 산하의 내부통제팀 산하 4인 및 재무팀 6인, 회계팀 7인, 정도경영팀 6인 및 법무팀 2인의 인력 구성으로 재무제표, 이사회, 경영전반에 관한 감사위원회 직무 수행을 지원하고 내부감사에 대한 연간 계획을 수립·실시하고 있습니다. 다만, 감사위원회의 업무지원을 전담하는 조직은 설치돼 있지 않습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사에는 내부감사부서가 설치되어 있으나, 독립되어 감사위원회에 전속된 것은 아닙니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사 감사위원회는 사외이사인 감사위원회 위원으로 구성되어 있습니다. 감사위원회에 대한 보수는 주주총회에서 승인 받은 이사 보수 한도 내에서 직무수행의 책임과 위험성, 타사 보수수준 등을 고려하여 집행되며, 모든 감사위원에게 고정급 형태로 금액으로 지급되며, 사업보고서 등을 통해 투명하게 공개하고 있습니다. 사외이사 보수에 있어 주식매수선택권을 부여하지 않고 있으며, 또한 감사위원의 평가를 보상과 연동하는 것도 감사위원의 독립성을 저해할 우려가 있다고 판단하여 감사위원 활동 평가를 반영한 성과급은 지급하지 않고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

0

당사 사외이사 4인은 모두 감사위원회 위원으로 활동 중이며, 따라서 당사에서 감사위원회 위원 아닌 사외이사는 없습니다. 이에 따라 보수 비율을 0으로 표기하였습니다.

▷ 2024년 사업보고서 중 임원의 보수 등에 관련된 사항

구 분
인원수
보수총액

(백만원)
1인당 평균보수액
비고

(백만원)

사외이사

(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
4
223
56
-

감사
-
-
-
-

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 감사위원회는 감사위원회 운영규정에 따라 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 회사의 수임인으로서 경영을 감시한다는 점을 인식하고 회사의 건전한 경영과 주주의 권익보호 및 회사의 사회적 신뢰의 유지 향상에 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 감사위원회 활동을 지속적으로 지원하며, 미진한 부분 발견 시 개선해 나가도록 하겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 감사위원회를 설치하여 운영 중입니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회의 안건과 결의 결과는 사업보고서 등을 통해 투명하게 공개하고 있으며, 주요 토의내용과 결의사항을 개별 이사 별로 기록하여 의사록에 반영하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 2024년 총 6회, 2025년에는 보고서 제출일 현재까지 총 3회 개최되었습니다. 감사위원회의 안건과 결의 결과는 사업보고서 등을 통해 투명하게 공개하고 있습니다. 또한, 당사는 감사위원회 시 주요 토의내용과 결의사항을 개별 이사 별로 기록하여 의사록에 반영하고 있습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사 감사위원회 운영규정 제17조에 따라 위원회 의사에 대해서는 의사록을 작성하고 있으며 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 감사위원이 기명날인 또는 서명하도록 합니다. 또한 감사위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 합니다. 그리고 주주총회에서 주주의 질문이 있을 경우 직무범위 내에서 성실히 답변하여야 합니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

▷ 감사위원회 개최 내역

개최 일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회

보고 여부

구분
내용

2024년
감사-1차
2024-02-02
4
4
보고(Report)
2023년 연결 손익 실적 보고
기타(Other)
O

보고(Report)
내부회계관리제도 운영 보고
기타(Other)
O

보고(Report)
2023년 진단 계획 보고
기타(Other)
O

감사-2차
2024-02-28
4
4
결의(Resolution)
2023년 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
O

결의(Resolution)
2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가
가결(Approved)
O

결의(Resolution)
2023년 감사위원회의 대표이사 및 내부회계관리자 평가
가결(Approved)
O

결의(Resolution)
2023년 감사위원회 자가평가
가결(Approved)
O

결의(Resolution)
감사보고서 결의의 건
가결(Approved)
O

결의(Resolution)
정기주주총회 부의안건 결정의 건
가결(Approved)
O

보고(Report)
2023년 내부감시장치 가동 현황 보고
기타(Other)
O

보고(Report)
2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고
기타(Other)
O

감사-3차
2024-04-29
4
4
보고(Report)
2024년 1분기 연결 손익 실적 보고
기타(Other)
O

보고(Report)
내부회계관리제도 운영 보고
기타(Other)
O

보고(Report)
2024년 1분기 업무감사 보고
기타(Other)
O

감사-4차
2024-07-29
4
4
보고(Report)
2024년 반기 연결 손익 실적 보고
기타(Other)
O

보고(Report)
내부회계관리제도 운영 보고
기타(Other)
O

보고(Report)
2024년 1분기 업무감사 후속조치 보고
기타(Other)
O

감사-5차
2024-10-30
4
4
보고(Report)
미국법인 운영현황 보고
기타(Other)
O

보고(Report)
내부회계관리제도 운영 보고
기타(Other)
O

감사-6차
2024-11-05
4
4
보고(Report)
2024년 3분기 연결 손익 실적 보고
기타(Other)
O

보고(Report)
내부회계관리제도 운영 보고
기타(Other)
O

보고(Report)
2024년 3분기 업무감사 보고
기타(Other)
O

2025년
감사-1차
2025-02-04
4
4
보고(Report)
2024년 4분기 연결 손익 실적 보고
기타(Other)
O

보고(Report)
내부회계관리제도 운영 보고
기타(Other)
O

보고(Report)
2024년 4분기 업무감사 보고
기타(Other)
O

감사-2차
2025-02-27
4
4
결의(Resolution)
2024년 재무제표 승인
가결(Approved)
O

결의(Resolution)
2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가
가결(Approved)
O

결의(Resolution)
2024년 감사위원회의 대표이사 및 내부회계관리자 평가
가결(Approved)
O

결의(Resolution)
2024년 감사위원회 자가평가
가결(Approved)
O

결의(Resolution)
감사위원회의 감사보고서 결의
가결(Approved)
O

결의(Resolution)
정기 주주총회 부의안건 결정
가결(Approved)
O

보고(Report)
2024년 내부감시장치 가동 현황 보고
기타(Other)
O

보고(Report)
2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고
기타(Other)
O

감사-3차
2025-05-08
4
4
결의(Resolution)
감사위원회 위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

보고(Report)
2025년 1분기 연결 손익 실적 보고의 건
기타(Other)
O

보고(Report)
내부회계관리제도 운영 보고의 건
기타(Other)
O

보고(Report)
내부회계관리 규정 개정 보고의 건
기타(Other)
O

보고(Report)
2025년 2분기 업무 감사 보고의 건
기타(Other)
O

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

김순기
사외이사(Independent)
100

100

박재완
사외이사(Independent)
100
100
100
100

전병준
사외이사(Independent)
100
100
100
100

김한규
사외이사(Independent)
100
100
100
100

이한상
사외이사(Independent)
100

100
100

민세진
사외이사(Independent)
100
100
100

이호영
사외이사(Independent)
100
100

이상훈
사외이사(Independent)
100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 감사위원회는 매 분기 필요 시 수시로 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 있습니다. 이러한 활동 내역은 사업보고서 등을 통해 확인할 수 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 감사위원회 운영 과정을 지속적으로 점검하며, 개선해 나가도록 하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한국앤컴퍼니는 외부감사에 관한 법률 및 상법에 따라 감사위원회 설치 의무를 가진 회사로 감사위원회는 매 사업연도 개시일 이전에 해당 사업연도의 감사인을 선임하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조(감사인의 선임) 및 상법 제542조의11(감사위원회)에 따라 감사위원회 설치 의무를 가진 회사로 감사위원회는 사업연도 개시일 이전에 해당 사업연도의 감사인을 선임하며 관련 법령을 준수하고 있습니다. 또한, 주권상장법인으로 연속하는 3개 사업연도의 감사인을 동일한 감사인으로 선임하고 있습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 2022년 사업연도까지 감사계약을 체결한 외부감사인과의 감사계약이 만료되어, 2023년 사업연도 개시일 이전인 2022년 12월 06일 감사위원회에서 외부감사인 선정의 건을 안건으로 상정하였습니다. 복수의 회계법인으로부터 외부감사업무에 대한 제안서를 수령 하였으며 출석 위원들은 외부감사인 후보자가 제출한 제안내용에 대해 회계법인의 역량, 감사업무 수행 팀의 역량, 공시 일정 준수를 위한 감사수행전략의 구체성과 이행가능성 그리고 감사보수를 종합적으로 평가하여 가장 높은 평가점수를 받은 한영회계법인을 2023년부터 2025년 사업연도까지 당사의 외부감사인으로 신규선임하였습니다.

한영회계법인은 2021년도 합병시 피합병법인인 ㈜한국아트라스비엑스의 내부회계관리제도 구축에 참여하여 당사에 대한 높은 이해도를 가지고 있습니다. 한영회계법인에 회계감사업무를 의뢰하여 급변하는 회계 및 감사 환경에 선도적으로 대응하며 회계투명성 제고를 통해 사회적 책임을 다하여 최고의 감사품질을 제공하고, 글로벌 차원의 EY네트워크에 기반을 둔 Knowledge Database를 활용한 체계적이고 효율적인 서비스를 제공해 줄 것으로 판단하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

외부감사인은 2024년 4월 29일에 감사위원회 대면회의에서 2024년 사업연도에 대한 세부감사계획 및 핵심감사 사항에 대해 논의를 하였습니다. 외부감사인은 해당 감사계획에 기반하여 2024년 사업연도에 대한 외부감사를 진행하였으며, 2025년 2월 27일 감사위원회와 회사의 경영진과 회의를 통해 연간 감사수행내역 및 감사종료보고를 하였습니다.

당사는 외부감사인이 충분한 감사시간과 인력을 투입하고 있는지, 감사계획은 적절히 이행되고 있는지를 점검하였으며, 감사위원회 및 회사의 경영진은 외부감사인이 감사계획에 근거하여 관련 법령 및 기준에서 요구하는 사항에 부합하도록 외부감사를 실시한 것으로 평가하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인의 독립성 확보를 위해 공인회계사법상 직무제한 등 관련 법률에 따라 외부감사인이 수행할 수 있는 일부 비감사 업무 중 독립성을 훼손하지 않는 용역범위 내에서 전문성과 업무 이해도 및 보수 등을 평가하여 선정하고 있습니다. 2024년(제71기) 외부감사인인 한영회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음과 같습니다.

사업연도
계약체결일
용역 내용
용역 수행기간
용역보수

(백만원)
비고

2024
2024.05.31
세무자문
2024. 06 ~ 2027. 06
-
100% 성공보수

2024.09.30
세무자문
2024. 09 ~ 2024. 12
14
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 감사위원회는 외부감사인을 선정하기 위하여 공정한 기준과 엄격한 절차에 따라 외부감사인을 선정하고 있습니다. 복수의 회계법인으로부터 외부감사업무에 대한 제안서를 수령하여, 출석 위원들은 외부감사인 후보자가 제출한 제안내용에 대해 회계법인의 역량, 감사업무 수행 팀의 역량, 공시 일정 준수를 위한 감사수행전략의 구체성과 이행가능성 그리고 감사보수를 종합적으로 평가하였으며, 절차에 따라 공정하게 진행하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 당사 감사위원회를 통한 외부감사인 선임 시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 지원을 지속해 나갈 예정입니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 외부감사인과 수시로 감사계획 및 결과를 의논하며 내부통제제도 및 재무제표의 적정성 등에 관하여 의견을 교환할 수 있도록 감사위원회 운영규정에 명시하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 2024년 외부감사와 관련하여 감사위원회와 외부감사인의 커뮤니케이션은 총 4회에 걸쳐 이뤄졌으며, 이 중 경영진 및 임직원이 전혀 참석하지 않고 순수하게 감사위원회와 외부감사인간에 진행한 커뮤니케이션은 4회 진행되었습니다. 보고서 제출일 현재 2024년 사업연도에 관련 논의사항은 2025년 2월까지 4회이며, 2023년 사업년도와 관련된 논의사항은 2024년 1분기에 1회, 2025년 사업년도 관련된 논의사항은 2025년 1분기 1회 진행되었습니다.

당사는 감사위원회와 외부감사인과의 소통 확대를 위해 힘쓴 결과, 2024년 경영진 참여 없는 커뮤니케이션을 총 연간 4회 의 자리를 마련하였습니다. 2025년 사업연도에는 보다 주기적이고, 독립적인 내부감사기구와 외부감사인간의 커뮤니케이션을 지원하여 커뮤니케이션이 분기별 1회 이상이 될 수 있도록 노력하겠습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
내용

24-1회차
2024-02-28
1분기(1Q)
2023년 기말 감사결과 보고(핵심감사사항, 그룹감사, 내부회계관리제도, 독립성 등)

24-2회차
2024-04-29
2분기(2Q)
2024년 1분기 검토진행 현황 보고 및 감사계획 보고 (연간감사계획, 독립성 등)

24-3회차
2024-07-29
3분기(3Q)
2024년 반기 검토결과 보고 및 감사계획 보고(핵심감사사항, 내부회계관리제도, 독립성 등)

24-4회차
2024-10-30
4분기(4Q)
2024년 3분기 진행 현황 보고 및 감사진행상황 보고(감사인의 중요성, 유의적인 위험에 대한 감사대응계획, 내부회계관리제도 운영평가 진행현황 등)

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

감사위원회는 매 분기 외부감사인의 감사활동 결과를 보고 받고 있습니다. 이러한 감사활동 결과는 감사 및 검토의 주요 수행절차, 외부감사인의 독립성 등의 내용을 포함하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인이 감사 중에 확인한 중요한 사항에 대해서는 우선 재무제표 감사 단계에서 외부감사인이 유의적 감사위험으로 식별된 사항, 추정 불확실성이 높은 회계추정치 그리고 유의적 사건이나 거래에 대해서 유의적인 핵심감사사항으로 선정하고, 기타 감사 중에 직면한 유의적 어려움이 있을 경우 이에 대해 감사위원회에게 해당 내용을 설명하고 판단 근거에 대해 커뮤니케이션 합니다. 감사위원회 운영규정에 의거하여 감사위원회는 회사의 회계처리기준 위반사실을 외부감사인으로부터 통보 받은 경우, 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 조사하도록 하며 그 결과에 따라 회사의 대표이사에게 시정을 요구하도록 되어 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에서 규정하고 있는 감사 전 재무제표 제출을 준수하기 위하여 2024년 사업연도에 대한 감사 전 재무제표를 정기주주총회 6주전 이전인 2025년 2월 11일에, 감사 전 연결재무제표를 정기주주총회 4주전 이전인 2025년 2월 18일에 각각 당사의 외부감사인인 한영회계법인에 제출하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제70기
2024-03-28
2024-02-13
2024-02-21
한영회계법인

제71기
2025-03-26
2025-02-11
2025-02-18
한영회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

기재한 바와 당사의 감사위원회는 외부감사인과 긴밀한 협조관계를 유지하고 외부감사인의 감사계획 및 절차와 결과를 활용하고, 수시로 의논합니다. 또한 회사의 내부통제제도 및 재무제표의 적정성 등에 관하여 의견을 교환할 수 있도록 감사위원회 운영규정에 명시하여 실행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 독립적인 내부감사기구와 외부감사인간의 커뮤니케이션을 지원하여 분기별 1회 이상 소통을 지속할 예정입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 주주환원 정책은 회사의 성과에 기반한 안정적인 현금 배당과 함께 지속적인 성장에 기반한 기업가치 상승을 통해 장기적 관점에서의 주주환원 제고를 지향하고 있습니다.

당사는 주주환원 정책을 당사 재무정책과 Cash flow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있으며, 미래 투자 재원을 제외한 범위 내에서 주주 가치 제고를 위한 주주환원 정책을 검토합니다. 향후 관련 부분에 대한 추가적 논의 및 보완을 통해 주주환원에 대한 기대에 부응하고 관련 정보를 충분히 안내 받을 수 있도록 노력하겠습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 기업가치 제고 계획을 공시하지 않았습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 기업가치 제고 계획을 공시하지 않았으나 국내 및 해외 기관투자자의 요청에 따라 수시로 이메일 및 컨퍼런스콜 등의 방식을 통해 투자자들의 관심사항에 대해 설명하고 회사에 대한 요구도 청취하는 등 시장참여자와 기업가치와 관련된 사항을 소통하고 있습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

1. 기업지배구조 헌장 제정

한국앤컴퍼니는 건전하고 투명한 기업지배구조 확립 및 ESG 중심 경영 강화를 위해 2022년 7월 이사회 결의로 기업지배구조 헌장을 제정하고 공표하였습니다. 건전한 기업지배구조 확립은 지속 가능한 성장을 위한 경영활동의 초석이라는 믿음으로, 주주, 이사회, 감사기구, 이해관계자, 공시 등 총 5개 부문으로 지배구조헌장을 구성하였습니다. 당사는 이를 통해 주주이익 증진, 다양한 이해관계자들의 권리보호 및 기업가치를 제고하고자 합니다. 전문은 회사 홈페이지를 통해 확인 가능합니다.

2. 지속가능경영

한국앤컴퍼니는 임직원들의 일상 업무 속에서 ESG가 실현되고 기업문화로 정착되기 위한 노력을 하고 있습니다. 한국앤컴퍼니는 전사적 통합 ESG 관리를 통해 다양한 이해관계자들에게 최상의 가치를 제공하여 지속가능한 발전과 성장을 리드하기 위해 노력하고 있습니다.

전략적이고 체계적인 ESG 활동을 수행하기 위하여 2024년 이사회 내 위원회로 ESG 최고 의사결정기구인 지속가능위원회를 설치하였습니다. 지속가능위원회는 사외이사 4인, 사내이사 1인으로 구성되며, ESG 사업계획 및 결과를 보고하고 주요 사업 심의 및 의결하는 역할을 합니다.

ESG전략위원회는 CEO를 비롯한 C-level의 임원으로 구성되어 한 해 동안 추진될 ESG 중점 과제에 대한 방향성을 논의합니다. 새로운 ESG 트렌드를 공유하고 외부 평가 결과를 검토하여 개선점을 논의합니다. 또한 각 ESG운영위원회별 주요 추진 계획을 공유하며 관련 이슈 협의점을 도출하고 필요 시 CEO 의사결정을 하는 등 최고경영진 관리 하에 운영되고 있습니다. ESG운영위원회는 주제에 따라 4개의 운영위원회로 구성되어 있으며, 담당 임원의 책임하에 운영함으로서 ESG 활동에 대한 경영진 책임을 강화할 수 있도록 조직되었습니다. ESG운영위원회는 중장기 타겟을 달성하기 위해 수립한 연도별 과제를 수행합니다. 중점 추진 계획은 중장기적 시각으로 지속가능한 운영을 하되 ESG 대외 환경 변화에 따라 필요한 경우 유연하게 관리 항목이나 조직을 개편하기도 합니다.

기업의 이익은 사회로부터 온 것이라는 사회공헌헌장을 바탕으로 사회적 가치를 창출하는 다양한 사회공헌 활동도 펼치고 있습니다. 사회적 취약계층에게 새로운 가능성과 도전의 기회를 제공하며 지역사회를 포함한 우리 사회의 성장과 발전에 기여하기 위해 자회사형 장애인 표준사업장인 한국동그라미파트너스를 설립하였습니다. 이 사업은 한국앤컴퍼니가 이미 시행하고 있는 다양한 사회복지활동 중에서도 사회적 취약계층에게 안정적인 직업을 제공할 수 있다는 점에서 가장 중요한 사회공헌 사업이라고 할 수 있습니다. 아울러 국내외 사업장의 임직원이 봉사활동을 지속적으로 실천하며 사회 구성원으로서의 책임과 역할을 다하고 있습니다.

3. 글로벌 수준의 책임 경영

한국앤컴퍼니는 UN과 국제사회가 시행하는 SDGs(Sustainable Development Goals)를 지지하며, 인류의 보편적 문제와 지구 환경 문제 해결에 관심을 가지고 적극적인 활동을 시행해왔습니다. 또한 UNGC(유엔글로벌콤팩트)의 인권, 노동, 환경, 반부패 분야의 10대 원칙을 존중하고 이를 준수하고자 노력하고 있습니다.

4. 이해관계자 참여

고객, 임직원, 협력사, 지역사회, 자연·생태·기후, 주주·투자자 등을 핵심 이해관계자로 규명하고 상시로 핵심 이해관계자 대화 채널 구축 및 연간 대화 계획 수립을 통해 대화 기회를 적극적으로 창출하고 향후 경영활동 및 ESG 추진 방향에 적용합니다. 더불어 매년 웹사이트 그리고 각 이해관계자들에게 최적화된 각종 커뮤니케이션 채널을 활용하여 ESG 및 경영활동 성과와 계획을 투명하고 충실하게 공개합니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

<첨부>

1. 정관

2. 이사회운영규정

3. 감사위원회운영규정

4. 사외이사후보추천위원회규정

5. 경영위원회규정

6. 내부거래위원회운영규정

7. 내부회계관리규정

8. 기업지배구조헌장

9. 지속가능위원회 운영규정