경동도시가스 — 기업지배구조보고서공시  (20250602)
제출인: 경동도시가스



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

(주)경동도시가스

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2024-01-01

공시대상 기간 종료일

2024-12-31

보고서 작성 기준일

2024-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2024-01-01
2023-01-01
2022-01-01

회계기간 종료일
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
김인석
성명 :
정원태

직급 :
상무보대우
직급 :
파트장

부서 :
기획관리부문
부서 :
재경팀

전화번호 :
052-219-5300
전화번호 :
052-219-5323

이메일 :
iskim@kdgas.co.kr
이메일 :
hrm@kdgas.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
㈜경동인베스트 외 9명
최대주주등의 지분율(%)
51.56

소액주주 지분율(%)
48.44

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
도시가스, 배관임대 등

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
-

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
1,791,908
1,799,454
2,304,945

(연결) 영업이익
26,974
28,285
25,271

(연결) 당기순이익
28,639
30,615
24,201

(연결) 자산총액
947,683
951,329
1,067,615

별도 자산총액
944,796
947,569
1,064,615

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

53.3

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
O
X
2025년 2월 25일 소집공고(주주총회 29일전)

전자투표 실시
O
O
2025년 정기주주총회에서 실시

주주총회의 집중일 이외 개최
O
X
집중일 이외인 2025년 3월 26일 주주총회를 실시하였고, 주총분산 자율준수프로그램 참여

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
X
배당금 확정일이 배당기준일 보다 앞서지 않음

(배당 기준일 : 2024년 12월 31일)

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
X
시장과 동종업종 평균 배당성향을 감안하여 배당수준 결정 후 배당 결정 공시

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
X
내부 프로세스 구축 및 교육프로그램 운영 중

단, 명문화된 승계정책은 제정 검토 예정임

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
O
리스크관리, 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리 관련 정책 및 규정 운영

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
X
효과적인 의사결정을 위하여 정관에 의거 대표이사가 이사회 의장 겸직

집중투표제 채택
X
X
당사 정관에 따라 집중투표제 배제

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
X
임원 선임 시, 사전 검증 실시 및 적격성 검토를 하고 있으나, 명문화된 규정은 없음

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
X
현재 이사회 구성원은 동일성(性)

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
O
O
경영기획팀에서 내부감사업무 지원

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
O
회계전문가 감사 선임 중

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
O
분기별 1회 이상 대면회의 개최

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O
내부규정에 따라 절차 마련

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 주주가치 제고 및 권익 보호를 위하여 건전한 지배구조를 갖추고자 노력하고 있습니다. 이를 위하여 경영 투명성, 건전성, 견제와 균형 추구, 안정성 확보 등을 위한 여러 활동을 전개하여 주주를 포함한 이해 관계자들의 가치 창출에 기여하고자 합니다.

당사는 기업의 지배구조가 다양한 이해 관계자의 의견과 이익을 합리적이고 공정하게 조정하는 경영체제로써 적법한 절차에 따라 투명하게 구성하고 효율적으로 운영되어야 한다는 원칙을 준수하고 있습니다. 따라서 법령상 요건에 적합하도록 점검하는 동시에 끊임없이 변화하는 기업의 환경과 특성에 맞게 투명성과 효율성을 유지하면서 탄력적으로 운영하고 있습니다.

당사는 주주가 기업의 소유자로서 가지는 기본적인 권리와 책임을 보장하며 공평한 대우를 받을 수 있도록 노력합니다.

당사의 이사회는 회사의 발전과 지속성장, 이해 관계자의 이익 보호에 기여할 수 있는 이사로 구성하여 운영함으로써 건전한 경영활동을 위해 충실히 노력하고 있습니다.

이사회는 독립적인 판단과 의사결정을 할 수 있도록 구성하는 한편, 전문성을 갖춘 사외이사를 이사회 구성원으로 선임하여 구성원 간의 견제와 균형을 통해 안정적인 지배구조를 구현하기 위해 노력하고 있습니다. 또한, 회사의 의사결정과 업무 집행을 이사회와 경영진에 각각 별도로 위임하고 경영진의 업무 집행상황을 이사회에 정기적으로 보고하도록 하고 있습니다.

또한, 이사회가 경영진에 대한 견제 기능을 실질적으로 행사할 수 있도록 이사회에 대표이사의 선임 및 해임에 관한 권한을 부여하였습니다.

사외이사는 더욱 면밀하고 객관적인 검토를 위해, 이사회 전, 관련 자료를 제공 받아 사전검토 후 이사회에 참석하고 있고, 주요 경영계획 및 신규사업 추진 방향 공유를 통해 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 지원하고 있습니다.

주요 의사결정의 전문성과 효율성을 높이기 위해 이사회 내에 경영위원회를 설치하고 있으며, 이사회에서 위임한 경영사항에 대하여 토의, 심의 및 의결하고 있습니다.

감사기구가 경영진의 준법경영과 투명경영을 감독하고 촉진할 수 있도록 전문성과 독립성을 갖춘 감사를 선임하여 감사업무를 충실히 수행하도록 법과 제도로써 활동을 보장하고 적극적으로 지원합니다.

더불어 회사의 지속 가능한 경영 기틀을 다지고 중장기적 가치를 높이기 위해 지배구조 핵심원칙과 가이드라인 및 모범규준에서 정한 사항을 적극적으로 준수하며, 경영의 투명성, 건전성, 안전성을 확보할 수 있도록 지배구조 제도를 점검하고 지속적으로 개선하는 노력을 기울이고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사 이사회는 경영 의사결정과 경영 감독 기능을 수행하는 회사의 최고 의사결정 기구로서 효율적으로 운영하기 위해 대표이사와 이사회 의장을 선임합니다. 이사회는 4명의 이사로 구성하고 있으며 사외이사의 수는 1명으로 전체 이사의 25%입니다. 사외이사는 적법한 절차를 통해 자격과 능력을 검증하여 독립성· 전문성·다양성을 갖춘 인재로 선임하였습니다.

현재 이사회 산하에는 1개 위원회(경영위원회)를 운영하고 있습니다. 경영위원회는 회사의 주요경영 현안을 의사소통하고, 주요사항을 심의 결정하여 회사의 변화를 관리하고 대외적인 경쟁력 및 회사의 능력을 강화하기 위해 설치하였으며, 각 위원은 산업에 대한 전문성, 회사에 대한 이해도, 관련 경험 등을 고려하여 선임하고 있습니다.

당사는 이사회가 기업과 주주 공동의 이익에 부합하도록 경영목표와 전략을 결정하고 경영진을 효과적으로 감독하고 지원할 수 있도록 지배구조를 정립하였습니다.

당사는 투명한 기업지배구조 구현을 위하여 기업지배구조 정보를 당사 홈페이지(https://www.kdgas.co.kr) 및 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 정기보고서를 통해 공개하고 있습니다.

정관을 비롯하여 이사회 운영에 관한 규정 및 이사회 내 위원회에 관한 현황

정보를 공개하고 있고, 주식, 배당 현황과 주주총회에 관한 정보를 공개하여 이해 관계자의 기업지배구조 관련 이해를 돕고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 2024년 1월 1일부터 본 보고서 제출일 현재까지 2번의 정기주주총회를 개최하였습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

통상 주주총회 진행상 특별한 사유가 발생하지 않는한 주주총회 4주 전까지 정기주주총회 소집 이사회를 개최하고, 주주총회 개최 전 상법 제363조 및 542조의 4, 당사 정관 제16조(소집통지 및 공고)에 따라 주주총회 일시 및 장소, 안건에 관한 사항 등을 기재한 소집통지서를 대부분의 주주를 대상으로 발송하며, 금융감독원 전자공시시스템 공시 등을 통해 주주들에게 제공합니다. 또한, 당사의 경영참고사항 및 위임장을 당사 홈페이지에 공고함으로써, 주주총회 관련 내용에 대해 투자자들의 접근이 용이하도록 안내하고 있습니다.

당사는 주주총회 전, 주주에게 안건 관련 충분한 검토 기간을 제공하기 위해 법정 기한보다 2주 전인 통상 4주 전까지 주주총회 소집결의 및 주주총회 소집공고를 진행하고 있습니다. 또한, 소집통지서를 법적으로 1% 이상 주주에게 발송하면 되나, 제8기 정기 주주총회(2025년3월 26일)에서는 당사는 주주의 권리행사 관련 편의 제공을 위해 100주이상 보유 주주에게 소집통지서를 발송하였고, 앞으로도 주주총회에 대한 정보를 지속적으로 대부분의 주주에게 제공하고자 합니다.

또한, 당사는 개정된 상법 시행령(‘21.1.1시행, 령 제31조 제4항)을 준수하여 주주총회 이전 주주에게 정확하고 충분한 정보를 제공함으로써 주주총회 내실화를 도모하고자 주주총회 개최 1주 전에 전자공고의 방법으로 2024사업연도의 사업보고서 및 감사보고서를 주주에게 제공하였습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제8기 정기주주총회
제7기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2025-02-25
2024-02-22

소집공고일
2025-02-25
2024-02-22

주주총회개최일
2025-03-26
2024-03-21

공고일과 주주총회일 사이 기간
29
28

개최장소
본사 동암홀 / 울산시 북구
본사 동암홀 / 울산시 북구

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송, 금융감독원 및 거래소 전자공시시스템 공시
소집통지서 발송, 금융감독원 및 거래소 전자공시시스템 공시

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
4명 중 2명 출석
4명 중 2명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
1명 중 1명 출석
1명 중 1명 출석

주주발언 주요 내용
1) 발언주주 : 4인 (개인주주)

2) 주요 발언 요지

- 안건에 대한 찬성 발언
1) 발언주주 : 4인 (개인주주)

2) 주요 발언 요지

- 안건에 대한 찬성 발언

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주총회 소집’공고’일로부터 주주총회일까지의 기간 통상 4주를 충족하기 위해 지속적으로 노력 하고자 합니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 의결권 대리 행사 권유 규제를 준수하여 의결권 대리 행사 권유 활동을 하고 있으며, 이를 위해 주주총회 개최 2주 전까지 참고서류 및 위임장을 공시하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

당사는 정기주주총회 시, 상장사협의회가 지정한 주주총회 집중 일을 피해 주주총회를 개최하려고 노력하고 있습니다. 제8기(2025년 개최), 제7기(2024년 개최), 제6기(2023년 개최) 모두 주주총회는 집중일을 피하여 개최하였으나, 제7기 및 제6기는 주주총회 분산 자율준수프로그램에 미참여 하였고, 제8기에는 주주총회 관련, 외부감사인의 회계감사 일정, 이사회 소집 시기, 등기이사 일정 등을 미리 조율하여 주주총회 분산 자율준수프로그램에 참여하였습니다. 당사는 앞으로 주주총회 분산 자율준수프로그램에 적극적으로 참여하고, 집중일을 피하여 주주총회를 개최할 수 있도록 노력하고자 합니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제8기 정기주주총회
제7기 정기주주총회
제6기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2025.03.21(금), 2025.03.27(목),

2025.03.28(금)
2024.03.22(금), 2024.03.27(수),

2024.03.29(금)
2023.03.24(금), 2023.03.30(목),

2023.03.31(금)

정기주주총회일
2025-03-26
2024-03-21
2023-03-22

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
X
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

당사 이사회는 2022년 2월 25일, 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따른 전자투표제 도입을 최초 승인하였고, 이후 개최한 정기주주총회에서 전자투표제를 시행하고 있습니다.

당사는 주주가 한국예탁결제원의 전자투표를 통하여 주주총회 개별안건에 대하여 전자적으로 의사표시를 행사할 수 있도록 하여 주주는 전자투표 관리시스템에 접속하여 주주총회 개별안건에 대하여 의결권 행사를 하고있습니다.

당사는 현재 집중투표제는 정관에서 배제하고 있고, 서면투표제는 정관에 근거 규정이 마련되지 않아 도입하고 있지 않지만, 주주들이 주주총회에 참여하고 다양한 방법으로 의결권을 행사할 수 있는 효율적 방법에 대해 지속적으로 검토할 예정입니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제8기

주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제8기(2024년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
5,890,427
3,514,874
3,450,172
98.2
64,702
1.8

제8기

주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
이사보수한도 승인의 건
가결(Approved)
5,890,427
3,514,874
3,402,995
96.8
111,879
3.2

제8기

주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
상근감사 보수한도
가결(Approved)
5,890,427
3,514,874
3,469,625
98.7
45,249
1.3

제7기

주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제7기(2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일)재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
5,890,427
3,665,296
3,558,658
97.1
106,638
2.9

제7기

주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
이사보수한도 승인의 건
가결(Approved)
5,890,427
3,665,296
3,522,639
96.1
142,657
3.9

제7기

주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
상근감사 보수한도
가결(Approved)
5,890,427
3,665,296
3,587,809
97.9
77,487
2.1

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

해당사항 없음

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 집중투표제는 정관에서 배제하고 있고, 서면투표제는 정관에 근거 규정이 마련되지 않아 도입하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 집중투표제는 정관에서 배제하고 있고, 서면투표제는 정관에 근거 규정이 마련되지 않아 도입하고 있지 않지만, 주주들이 주주총회에 참여하고 다양한 방법으로 의결권을 행사할 수 있는 효율적 방법에 대해 지속적으로 검토할 예정입니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주가 주주제안에 대해 문의하는 경우, 이에 대해 적법한 절차와 내용 등을 충분히 안내하여 주주제안권이 원활하게 행사될 수 있도록 하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

해당사항 없음

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

해당사항 없음

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

2024년 부터 2025년 현재까지 주주제안은 해당 사항 없음

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

2024년 부터 2025년 현재까지 공개서한 주요내용은 해당 사항 없음

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

주주가 제안한 의안을 처리하는 절차기준 및 관련된 안내, 규정

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 주주제안 절차 등을 홈페이지 등을 통하여 안내하고 있지 않지만, 향후 주주들이 주주제안 행사를 원하는 경우, 이에 대한 사항을 안내하고, 주주제안권 행사 시에도 주주가 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 안내할 예정입니다. 또한, 주주들이 용이하게 주주제안권을 행사할 수 있도록 홈페이지에 관련 사항을 안내하는 등 방안을 검토하도록 하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성에 대한 구체적인 사항을 제공하고 있지 않습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

해당사항 없음

(2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

해당사항 없음

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

N(X)

해당사항 없음

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

2024
12월(Dec)
O
2024-12-31
2025-02-25
X

2023
12월(Dec)
O
2023-12-31
2024-02-22
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

배당을 포함한 중장기 주주환원정책의 검토는 하고 있으나, 주주들에게 향후 구체적인 계획 및 배당관련 예측가능성을 제공하고 있지는 않는점

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 최근 3년간 배당성향을 평균 18.7% 수준으로 유지하고 있지만, 대내외 경영상황이 가변적이므로 주주환원 정책에 대한 명문화된 규정은 현재 정립하고 있지 않습니다. 향후 내부 검토를 통해 주주환원 정책(배당성향, 장기적 배당계획 등)을 정립하여 주주에게 정기적으로 안내할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최근 3사업연도 동안 주당 875원의 배당금을 주주에게 지급하였습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 최근 3사업 연도 동안 주당 875원의 배당금을 주주에게 지급하였습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2024년
12월(Dec)
-
155,891,731,986
5,154,123,625
875
4.8

당기
종류주
2024년

-

전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
134,862,363,284
5,154,123,625
875
4.3

전기
종류주
2023년

-

전전기
보통주
2022년
12월(Dec)
-
112,529,723,753
5,154,123,625
875
3.1

전전기
종류주
2022년

-

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
18.01
16.84
21.31

개별기준 (%)
17.70
17.14
21.94

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 배당 외에 추가적인 주주환원 정책 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 최근 3년간 배당성향을 평균 18.7% 수준을 유지하고, 3사업연도 동안 주당 875원의 배당금을 지급하였으나 향후 추가적인 노력을 통해 주주 친화 정책에 대해 지속적으로 검토하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주는 자기명의로 등록된 주식 1주당 1개의 의결권을 공평하게 부여받고 있으며, 이는 상법 및 당사 정관 제20조 (주주의 의결권)에 명시하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

현재 당사 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 25,000,000주이며, 당사가 발행한 주식의 총수는 보통주 5,895,406주입니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

25,000,000
0
25,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
5,895,406
23.58
자기주식 4,979주

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 종류주식을 발행하지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우는 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

주주는 자기명의로 등록된 주식 1주당 1개의 의결권을 공평하게 부여받고 있으며, 이는 상법 및 당사 정관 제20조 (주주의 의결권)에 명시하고 있습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 매년 3월, 5월, 8월, 11월에 연간 실적 및 매 분기 실적에 관하여 정기보고서를 통해 공시하고 있으며, 또한 공시 직후 실적 설명자료를 홈페이지에 게시하고 있습니다.

실적 발표 이후에 국내 주요 기관투자자를 대상으로 IR활동(온라인 IR 또는 NDR(Non-Deal Roadshow))을 정기적으로 시행하고 있으며, 요청이 있는 경우 기관투자자 등을 대상으로 Conference call 등 수시 IR을 실시하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

해당사항 없음

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

요청이 있는 경우 투자자 등을 대상으로 Conference call 등을 실시하고 있습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

회사 홈페이지 IR Contact 컨퍼런스 콜 요청양식의 메일주소를 통해 담당자와 연락 가능

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

N(X)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

해당사항 없음

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역은 없음

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

외국인 주주 전담 인력의 부재로 외국인 주주를 위한 충분한 정보 제공

(2) 향후 계획 및 보충설명

외국인 주주를 위한 적절한 정보가 충분히 제공 될 수 있도록 검토하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 추구할 목적으로 내부거래 및 자기거래를 하지 않도록 이사회 규정을 마련하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 추구할 목적으로 내부거래 및 자기거래를 하지 않도록 이사회 규정 10조(부의 사항) 1항 15호에 ‘회사와 최대 주주 및 특수관계인과의 거래의 승인’을 이사회 부의 사항으로 정함에 따라 이사 또는 주요주주와 특별한 이해관계가 있는 안건에 대해 적절히 통제하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사 이사회 규정 10조(결의방법)에서는 『 상법 제 397조의2 (회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 결의로 한다』 라고 규정하고 있습니다. 아울러 『 해당 안건에 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다 』 라고 규정하고 있습니다.

또한, 당사는 계열회사 등과의 일정 규모 이상의 거래에 대해 사전 이사회 의결 및 공시를 하도록 하고 있으므로, 해당 거래 발생 시 사전 이사회 승인을 받은 후 공시하여 내부거래를 통제하고 있으며, 관련 공시는 전자공시시스템을 통해 확인 할 수 있습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사의 공시대상기간 중에 발생한 지배주주등 이해관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(2024년 사업보고서 ‘Ⅹ.대주주 등과의 거래내용’ 기재사항)

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

1) 지급보증 내역

상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할로 인하여 분할되는 회사의 분할 전의
채무에 관하여 연대하여 변제할 책임을 부담합니다.

(단위 : 백만원)

성 명
(법인명)
관 계
거 래 내 역
비고

기초
증가
감소
기말

(주)케이디파워텍
계열회사
392
-
313
79
차입금 지급보증

합 계
392
-
313
79

회사는 보고기간종료일 현재 (주)경동이앤에스가 판매한 제품 및 시스템 매출과 관련하여 20년간 모듈 효율에 대한 연대보증을 제공하고 있습니다.

2) 담보제공 내역
해당사항 없음

2. 대주주등에 대한 자산양수도 등

1) 부동산 임대차 내역

(단위 : 백만원)

성 명
관 계
부 동 산 임 대 차 내 역
비 고

종류
계정과목
소재지
임대차내용

기간
보증금
임대(차)료

재단법인
동암장학회
최대주주등의
특수관계인
건물
(사무실)
부동산임대료
울산 북구
염포로 260-10
2004.03.04 ~
-
-

(주)경동홀딩스
계열회사
건물
(사무실)
부동산임대료
경남 양산시
신기로
2017.02.19 ~
89
-

합 계
-
89
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

내부거래 및 자기거래 통제 정책

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 통제장치를 지속적으로 검토하도록 하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 기술한 바와 같이 준수하고 있음

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 분할 등 기업의 소유구조가 변동될 경우, 법적으로는 1% 이상 주주에게 주주총회 소집통지서를 발송하면 되나, 전체 주주의 이해 제고를 위해 전체 주주를대상으로 ‘분할계획서 결의사항 주요 내용’을 발송하고, 상세 안내를 통해 최대한 소액주주의 의견수렴 및 반대 주주의 권리 보호를 위해 노력할 계획입니다. 참고로 당사는 2017년 분할 시, 전체 주주를 대상으로 ‘분할계획서 결의사항 주요내용’을 발송하여 분할 관련, 주주의 이해 제고를 위해 노력하였고, 주주의 문의가 있는 경우, 상세 안내를 실시였습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

해당사항 없음

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

해당사항 없음

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

해당사항 없음

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

해당사항 없음

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호 정책

(2) 향후 계획 및 보충설명

기업의 소유구조 또는 사업의 변동시 상세 안내를 통해 최대한 소액주주의 의견수렴 및 반대 주주의 권리 보호를 위해 노력할 계획입니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 기술한 바와 같이 준수하고 있음

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

3.1. 이사회 기능

(1) 경영의사결정

이사회는 기업경영의 핵심 기능을 담당하는 지배기구로서 주주를 비롯한 이해 관계자들의 이익을 극대화하기 위해 경영의 기본방침 및 업무 집행에 관한 중요사항을 의결하며, 이사의 직무집행을 감독합니다. 당사는 이사회가 관련 법령을 준수하여 ‘경영 의사결정 기능과 감독 기능’을 충실히 수행할 수 있도록 정관 및 이사회 규정에 이사회가 심의하고 의결할 사항을 규정하고 있습니다. 이사는 이 규정에 따라 선량한 관리자로서 주의 의무를 충실히 수행하여 최적의 의사결정을 내리도록 노력합니다. 이사회가 심의·의결하는 사항은 다음과 같습니다.

가. 이사회 심의, 의결사항

1. 주주총회에 관한 사항

1) 주주총회의 소집

2) 영업보고서의 승인

3) 재무제표의 승인

4) 정관의 변경

5) 자본의 감소

6) 회사의 해산, 합병, 회사의 계속

7) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 양수

8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

9) 이사의 선임 및 해임

10) 주식의 액면미달 발행

11) 이사의 회사에 대한 책임의 면제

12) 주식배당 결정

13) 주식매입선택권의 부여

14) 이사의 보수

15) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

16) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

2) 신규사업 또는 신제품의 개발

3) 자금계획 및 예산운용

4) 대표이사의 선임 및 해임

5) 회장, 사장, 부사장, 전무, 상무, 상무보의 선임 및 해임

6) 공동대표의 결정

7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임

9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 단, 감사위원회 결의에 대해서는 그러하지 아니함.

10) 이사의 전문가 조력의 결정

11) 지배인의 선임 및 해임

12) 노조정책에 관한 중요사항

13) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

14) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치이전 또는 폐지

3. 재무에 관한 사항

1) 투자에 관한 사항

2) 중요한 계약의 체결

3) 중요한 재산의 취득 및 처분

4) 결손의 처분

5) 중요시설의 신설 및 개폐

6) 신주의 발행

7) 사채의 모집

8) 준비금의 자본전입

9) 전환사채의 발행

10) 신주인수권부사채의 발행

11) 다액의 자금도입 및 보증행위

12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

4. 이사에 관한 사항

1) 이사와 회사간 거래의 승인

2) 타회사의 임원 겸임

5. 기타 사항

1) 주요한 소송의 제기

2) 감사인의 선임

3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

나. 법적 의무사항 이외의 사항

당사가 관련 법상 의무화된 사항 이외에 사규로 정한 이사회 심의ㆍ의결사항은 재무상 중요한 금융거래 발생에 관한 사항입니다. 채무보증 및 담보 제공 등 우발적 채무부담 위험성이 높은 거래에 대해서 금액을 특정하지 않고 이사회에서 심의하도록 규정하고 있습니다. 이 밖에 중요 자산 매입 및 처분 등 경영상 주요사항에 대해서는 중요성과 필요성을 고려하여 이사회에서 결의함으로써 이사회의 경영 감독 기능과 역할을 적극적으로 확대하는 효과를 도모하고 있습니다. 기타 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항에 대해 부의 및 심의함으로써 이사회가 포괄적이면서 효과적으로 경영 전반에 참여하고 감독할 수 있도록 하였습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

다. 이사회 권한 위임 사항

당사 이사회는 규정된 이사회의 심의 및 부의 사항을 통해 법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 운영방침 등에 관한 중요사항을 의결하고, 대표이사를 선임하며, 이사 및 경영진의 업무 집행을 효율적으로 감독하고 있습니다.

또한, 당사는 상법 제393조의2, 정관 제37조(위원회) 및 이사회 규정 제11조(경영위원회)에 따라 이사회 내 위원회에 전문적인 권한을 위임하여 이사회 운영의 전문성과 효율성을 제고 하고 있습니다.

이사회는 1) 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안

2) 대표이사의 선임 및 해임

3) 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임

4) 정관에서　정하는　사항

위　4가지 사항을　제외하고는　그　권한을　경영위원회에 위임할　수　있으며, 대표이사는　이사회로부터 위임받은 사항의 범위내에서 업무담당임원에게 당해 사항의 집행을 대행시킬 수 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 이사회가 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행 할 수 있도록 노력하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 기술한 바와 같이 명문화된 승계정책은 준수하고 있지 않으나 내부 프로세스 및 교육프로그램은 운영함

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 명문화된 승계정책은 수립하지 않았으나, 수립 전체 임원 Position에 대한 종합적인 승계계획(Succession Plan)을 구축 및 운영하고 있습니다. 각 임원별 Position Profile을 정의하고 있으며, Position Profile에서 정의된 개별 임원별 Role & Responsibility, 필요 역량, 업무 경험 등에 따라 내부 임원 후보군을 도출하고 장기적인 관점에서 육성하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

Y(O)

(2) 최고경영자 승계정책의 주요 내용 및 운영 Process

① 임원 Position과 Position 별 요구사항(Requirements) 정의

각 임원의 Position에 따른 Role & Responsibility, 필요 역량, 업무 경험, 필수 자격요건 및 해당 임원 역할을 수행하는데 필요한 그 밖의 요구사항 (Requirements : 지식 및 업무 Skill, Networking, 경력) 등을 정의합니다.

② 대표이사 후보군 선정 및 자격검증 등 관리방법

당사는 매년 상무 이상 임원을 대상으로 임원평가를 실시하고 있습니다.

임원평가는 1) BSC 및 경영계획(경영실적), 2) 부하육성(임원 후보군인 실장 및 팀장 대상), 3) 핵심가치 내재화 리딩(핵심가치 실천을 위한 일하는 방식의 변화 추진), 4) 리더십 다면 진단(상사 및 부하 리더십 진단)을 실시하고 있습니다. 매년 임원평가 결과는 해당 임원에게 통보되며 그 결과에 따른 피드백을 실시하고 있습니다.

③ 승계절차 이행

대표이사의 임기만료가 예정된 경우 이사회는 대표이사 임기 최소 3개월 이전에 경영위원회 및 이사회에서 추천한 임원후보자 중에서 임원평가 결과 등을 반영하여 대표이사 후보를 정합니다. 대표이사 후보가 상법상 등기이사인 경우에는 이사회에서 대표이사로 선임하며, 상법상 등기이사가 아닌 경우에는 임시주주총회에서 이사로 선임될 때까지 승계 준비를 진행함으로써 경영의 연속성과 안정성을 확보하도록 하고 있습니다. 아울러 통상적으로 전임 대표이사는 고문으로 위촉하여 사후적인 승계도 이루어질 수 있도록 하고 있습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

Y(O)

(3) 교육 프로그램

당사는 모든 임원에 대하여 임원 경영특강, 교양특강 등의 교육을 통해 전문경영인으로서의 경영에 관한 일반지식과 교양을 함양하는 방식 등으로 임원의 역량을 강화하고 있습니다. 외부 전문기관 등에서 실시하는 최고경영자 아카데미 과정, 주요 대학의 최고경영자과정, 비즈니스 컬처스쿨 등의 교육 프로그램 교육과정을 이수하도록 하는 등 맞춤형 임원 육성 교육을 진행하고 있습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

구체적이고 명문화된 명확한 문서 규정

(2) 향후 계획 및 보충설명

최고경영자 및 임원 승계정책 관련 내부 프로세스와 기준을 두고 이를 운영하고 있습니다. 경영환경의 변화에 능동적으로 대응하기 위하여, 내부 프로세스를 지속적으로 유지 및 보완하고 관련 위원회를 운영하는 등 합리적이고 적정한 승계정책을 마련하고 운영할 예정입니다. 또한, 내부 검토 및 이사회 승인을 거쳐 명문화된 최고경영자 및 임원 승계정책 관련 규정을 제정할 계획입니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상가 기술한 바와 같이 준수하고 있음

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

(1)리스크 관리

당사는 경영활동에서 발생 가능한 리스크를 사전 예방하고, 위험징후에 대해 상시 감독 및 모니터링을 하고 있습니다.

당사는 전사적 리스크 관리체계인 KD-RiMS 구축 및 운영을 통해 안전/비안전 부문 리스크의 사전식별과 예방관리 및 복구 등 체계적인 대응체계를 확보하고 있고, 사전 정의된 리스크는 모두 매뉴얼로 관리하고 있으며, 리스크가 발생할 경우, 매뉴얼에 의거한 대응으로 피해를 최소화하고 있습니다. 아울러, 위험도를 주기적으로 측정하여 매월 성과분석 회의 시, 결과 및 이슈를 공유하고 있습니다.

또한, 신규사업의 재무적/비재무적 리스크를 종합적으로 관리하기 위해 산업 트렌드, 시장성, 미래성장 지속성, 사업모델 경쟁력 등 다양한 측면에서 리스크요인을 관리하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

(2) 준법경영 정책 및 운영 현황

당사는 준법경영에 대한 임직원의 인식을 제고하고, 규제법령과 관련하여 발생할 수 있는 경영리스크를 최소화하기 위하여 상법 제542조의13에 따라 준법지원인을 지정하고, 법무/컴플라이언스파트를 담당으로 한 준법 통제 및 지원체계를 구축 및 운영하고 있습니다.

아울러 임직원의 자율적인 준법 문화 조성을 위해 「부정청탁 및 금품수수 금지에 관한 법률」,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 등의 교육을 정기 및 수시 시행하며, 법률검토 게시판을 구축하여 현장에서 발생 가능한 법적 이슈에 대한 가이드라인을 제공하고 있습니다. 「법무 업무절차」를 통해 법적 이슈에 대한 사전, 사후적 대응체계를 확립하고, 일정 규모 이상의 계약에 대한 사전 법무검토를 필수화하여 법적리스크를 최소화하고 있습니다.

1. 준법지원인 주요 업무

1. 이사회 주요 결정사항에 대한 법률적 관점에서의 검토 및 의견제공
2. 당사 준법통제기준을 통한 임직원의 준수여부 점검
(1) 준법지원을 위한 상시적 법률자문업무, 계약서 검토 및 소송업무 수행
(2) 준법통제기준에 따른 법률 리스크 식별 및 대응

2. 준법지원인 인적사항

성 명

주 요 경 력

비 고

김성준

동아대학교 법학 석사
동아대학교 법학(공법) 박사과정 수료
(주)경동도시가스 인재육성팀장

2022년 12월 22일 이사회 선임

(임기 : 3년)

3. 준법지원인 지원조직 현황

해당사항 없음.

4. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

당사는 정기 비정기적으로 준법 점검 활동을 수행하고 있으며, 점검 결과를 바탕으로 개선이 필요한 사안은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이 제반 법규를 준수할 수 있도록 효과적인 준법 지원 활동을 하고 있습니다.

구 분
주요 활동내역 및 처리 결과

준법통제시스템
구축

- 윤리경영시스템 : 윤리강력, 윤리실천서약, 내/외부신고시스템 구축 등
- 준법통제프로세스 : 법적 위험의 분류, 당사 적용 법령정보 안내, 준법통제체제 유효성 평가 Tool 마련 등
- 위임전결 규정 : 중요 업무, 이사회 결의사항의 준법지원인 결재 협조 실시

준법교육 및
문화 확산
- 법무업무 절차서 배포 : 법률자문의뢰, 소송대응 절차 표준화 등
- 윤리경영 교육자료 배포 : 국민권익위원회 「기업윤리 브리프스」 배포
- 최신 법령 정보 안내 : 도시가스사업 관련 최신 법령 게시판 안내, 관련 부서 법령개정안 및 영향 검토의견 전달
- Law-Library 게시판 신설 : 주요 법률검토사항 전사 공유 실시

※ 준법통제시스템 구축 및 교육, 문화 확산을 위한 프로세스를 구축하였으며, 해당 프로세스를 토대로 정기적인 점검을 실시할 예정임.

< 점검 활동 >

구 분
주요 활동내역 및 처리 결과

법적 위험관리를 위한 법률문서 검토 및 리스크
대응방안 도출
- 상시 법률 검토를 통한 중요 문서의 유효성 및 위법성 여부 확인
- 중대재해처벌법 시행에 따른 영향 분석 및 대응 방안 도출

※ 준법 점검 활동을 실시한 결과, 전반적으로 양호하며 일부 개선 필요사항은 사내 정책 등에 따라 보완함.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

(3) 내부회계 관리 정책 및 운영 현황

당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제8조 및 동법 시행령 제9조 등에 따라 「내부회계 관리규정」을 마련하여 운영하고 있습니다. 관련 법령과 규정 등 제반 법규를 철저히 준수하기 위하여 외부전문가(안진회계법인)를 통한 내부회계 관리제도의 재구축(2020년 1월 완료)하였고, ERP 시스템 변경(Oracle → SAP)과 관련하여 외부전문가(삼정회계법인)를 통한 내부회계관리제도 재구축(2025년 1월 완료)을 다시 한번 실시하였습니다. 또한, 「내부회계 관리규정」을 개정하여 회계 정보의 관리, 내부회계 관리제도의 설계 및 운영, 평가 및 보고, 임직원의 업무 및 교육, 규정 위반 시 조치사항 등 재무제표 신뢰성 제고를 위한 내부통제 제도를 운영하고 있습니다.

완료된 재구축 결과를 바탕으로 2020년 사업연도부터 내부통제 활동 항목별 세부기준을 강화하여 운영 중에 있으며, 재무정보의 신뢰성 제고를 위한 내부회계 관리제도의 중요성을 전사적으로 공유하였습니다.

당사 내부회계 관리제도의 운영책임자는 대표이사이며, 기획관리부문장은 내부회계관리자로서 제도의 관리 및 운영조직을 총괄하고 있습니다. 또한, 내부회계 관리 전담 인원으로 내부회계 관리제도를 운영하고 있습니다.

대표이사는 사업연도마다 내부회계 관리제도의 효과성에 대한 점검을 수행하고, 그 운영실태를 주주총회, 이사회 및 감사에게 보고하고 있습니다. 또한, 감사는 본 제도의 감독 및 평가기능을 수행하며 제도의 운영실태를 평가하여 주주총회 및 이사회에 보고하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

(4) 공시 정보 관리

당사는 ‘자본시장과 금융투자업에 관한 법률’, ‘유가증권시장 공시규정 및 시행 세칙’에 따른 공시의무 사항 준수를 위해 회사의 주요 경영사항이 절차와 규정에 부합하여 공시될 수 있도록 하고 있습니다.

공시 관련 업무는 기획관리부문장을 공시책임자로 지정하고 재경팀을 전담부서로 운영하고 있으며, 「공시정보관리규정」을 바탕으로 해당 부서에서 한국거래소 및 금융감독원 공시업무를 수행하고 있습니다.

당사는 모든 공시정보가 관련 법규에 따라 정확하고 완전하며 공정하고 시의적절하게 공시될 수 있도록 「공시정보관리규정」의 제정을 통하여 공시 관련 업무 및 절차, 공시정보의 관리 등에 관한 사항을 명시하고 있습니다.

해당 공시규정에 따라 임직원에게 공시 관련 법규와 특정 증권거래 및 미공개 중요정보의 관리 등에 대한 사항을 주기적으로 인지시키고 있습니다. 각 부서와 공시 전담부서는 사전검토, 일상적 모니터링, 사후점검 등을 통하여 공시위험이 발생하지 않도록 적절한 점검 및 관리를 이행하고 있습니다.

또한, 정기이사회 부의안건 및 채무보증 등 주요경영사항 발생 시 사전 공시부서의 모니터링 및 관련 부서의 정식 통지를 통해 공시부서는 공시 여부를 판단하게 됩니다. 공시 이행 전, 공시 내용 및 문안에 대한 검토 및 승인 후 공시를 이행하며 공시 이행 후에는 관련 부서와 함께 공시 내용에 대한 사후관리를 통해 향후 정정 공시 누락 및 지연 등의 리스크 방지 노력을 하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

내부통제에 필요한 조직의 신설, 직무와 역할의 조정 및 관련 규정을 지속적으로 개선· 보완하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 기술한 바와 같이 준수하고 있음

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

(2) 이사회 구성 현황

당사 이사회는 정관 제26조(이사의 수)에 의거, 3인 이상으로 구성하며 사외이사는 전체 이사 수의 4분의 1 이상으로 하고 있습니다. 이사는 상법이 정하는 바에 따라 주주총회에서 선임하고, 이사의 임기는 3년이며 임기가 당해 결산기의 주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 연장합니다. 보고서 제출일 현재, 당사 이사회는 총 4명의 이사로 구성되어 있으며, 이사 구분은 사내이사 2명(송재호, 나윤호), 기타비상무이사 1명(손원락), 사외이사 1명(김용래)입니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

송재호
사내이사(Inside)
남(Male)
58
이사회 의장,이사회 의장,

대표이사 회장,

경영위원회

위원장
99
2026-03-22
전문경영인
Wharton School MBA,

Booz Allen Hamilton,

Monitor Group,

(주)경동홀딩스 대표이사 회장

(주)경동 대표이사 회장,

(주)경동이앤에스 회장,

국제가스연맹(IGU) 부회장

한국도시가스협회 회장

울산과학기술원(UNIST) 이사장

나윤호
사내이사(Inside)
남(Male)
59
대표이사 사장,

경영위원회 위원
99
2026-03-22
전문경영인
서울대학교 국제경제학과,

Wharton School MBA,

대우그룹 기조실,

Boston Consulting Group,

(주)셀빅 부사장,

(주)코오롱 상무

(주)경동인베스트 이사

(주)케이디파워택 대표이사

손원락
기타비상무이사(Other non-executive)
남(Male)
48
기타비상무이사
99
2026-03-22
경영기획
경기대학교졸업,

(주)경동홀딩스 이사

(주)경동 이사

(주)경동인베스트 부회장

김용래
사외이사(Independent)
남(Male)
57
사외이사
26
2026-03-22
에너지
연세대학교 전기공학과

리즈대학교 대학원 경영학 박사

제 26회 기술고시 합격

산업통상자원부 에너지자원실

에너지산업정책관

산업통상자원부 통상정책국 국장

산업통상자원부 통상차관보

산업통상자원부 산업혁신성장실 실장

제 27대 특허청 청장

세종대학교 석좌교수

경희대학교 학술연구교수

DL(주) 사외이사

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

(3)-1 이사회 내 위원회 구성

이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관에 정하는 바에 따라 이사회 내에 특정 기능과 역할을 수행하는 경영위원회를 설치하였습니다.

경영위원회는 기업경영의 효율적인 업무 집행을 위해 자율적으로 설치한 위원회이며, 사내이사 2명으로 구성되어 있습니다.

(3)-2 위원회의 주요 역할 및 의장

경영위원회 위원장은 송재호 대표이사(사내이사)이며 위원은 나윤호 사내이사입니다. 경영위원회는 이사회가 위임하는 경영사항을 심의하며 그 밖에 경영 관리에 필요한 사항을 의결합니다. 위원회의 소집절차, 결의방법, 의사록 및 간사에 대한 사항 등 세부운영에 관한 사항은 이사회에서 따로 정하고 있습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

경영위원회
이사회에서 위임한 회사의 제반 업무 집행에 대한 심의 및 결정
2

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

경영위원회
송재호
위원장
사내이사(Inside)
남(Male)

경영위원회
나윤호
위원
사내이사(Inside)
남(Male)

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

해당사항 없음

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

해당사항 없음

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

ESG위원회, 사외이사를 이사회 의장으로 선임, 선임사외이사 제도, 집행임원 제도

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 이사회가 효과적이고 독립적으로 의사결정을 할 수 있도록 ESG위원회, 사외이사의 이사회 의장으로 선임, 선임사외이사 제도, 집행임원 제도 사항에 대해 지속적으로 검토 하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 기술한 바와 같이 준수하고 있음

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사는 사내이사로서 전문경영인을 선임하고 있고, 사외이사는 경영, 경제, 법률, 회계, 행정 또는 관련 기술 등에 관한 전문적인 지식 또는 경험이 있거나 사회적으로 명망 있는 자 중에서 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항 등 관련 법규상의 자격요건을 갖춘 자 중 이사회의 추천과 주주총회의 승인을 통해 선임하고 있어 전문성 및 책임성을 확보하고 있습니다.

또한, 현재 이사회 구성이 동성으로 구성되어 있으나 선임에 있어 성별을 차별하거나 제한하고 있지 않습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

당사는 다양한 경력의 전문가 등으로 이사회를 구성하여 경쟁력을 갖추고 있습니다. 송재호 사내이사와 나윤호 사내이사는 에너지사업 전반에 대한 깊은 이해와 당사 업무에 대한 전문성을 가지고 있습니다. 손원락 기타비상무이사는 지주회사 임원으로서 당사 업무와 연계된 경력과 경험을 갖추고 있으며, 김용래 사외이사는 산업통상자원부 및 에너지 관련영역에서의 풍부한 경험을 보유하고 있습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

송재호
사내이사(Inside)
2017-04-03
2026-03-22
2023-03-22
재선임(Reappoint)
재직

나윤호
사내이사(Inside)
2017-04-03
2026-03-22
2023-03-22
재선임(Reappoint)
재직

손원락
기타비상무이사(Other non-executive)
2017-04-03
2026-03-22
2023-03-22
재선임(Reappoint)
재직

김용래
사외이사(Independent)
2023-03-22
2026-03-22
2023-03-22
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

이사회 구성원 성별 (性別 )의 다양성

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 전문성 및 책임성을 갖춘 이사로 이사회를 구성하도록 지속적으로 노력하고자 합니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 기술한 바와 같이 준수하고 있음

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

(1) 선임과정의 공정성, 독립성

당사의 이사 선임을 위한 후보 추천 기구는 이사회이며, 이사회는 이사 전원의 결의로 후보의 자질과 능력을 검토하고 심의하여 사내이사, 기타비상무이사, 사외이사 등의 이사 후보 추천을 확정하고 주주총회의 승인을 얻어 이사를 선임하고 있습니다. 특히 사외이사는 일반적 결격사유와 상법 제542조의8에서 정한 특례 상 결격사유에 대해서 공정하고 엄격하게 독립성을 심사하여 적격요건을 갖춘 후보를 이사회에 추천합니다. 당사 이사회는 이사 총수 4명 중 사외이사가 1명으로 구성비율은 25%이며, 상법, 정관규정에서 요구하는 인원수 및 사외이사 비율을 충족하고 있습니다.

또한, 적법한 주주제안을 통해 이사 후보가 추천될 경우에도 이사회 결의를 통해 주주총회 안건으로 상정하고 있습니다.

당사는 이사 후보군 선정부터 후보자 확정 단계마다 후보자의 자격 및 적격요건을 철저히 검증하여 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 관련 법과 내부규정을 준수하고 있습니다. 사내이사를 포함하여 재선임하는 이사가 있는 경우에는 이사회 출석률, 찬성률, 교육 현황 등의 활동내역을 사업보고서에 기재함으로써 주주가 재선임 여부를 결정하는 자료로 활용할 수 있도록 공개하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

(1) 주주정보 제공

당사는 아래 표와 같이 주주총회 이사 선임 안건이 포함될 경우, 통상 주주총회 4주 전까지 전자공시시스템을 통해 관련 내용을 공시하고 있습니다. 이사 후보자의 구체적인 정보(주된 직업과 약력, 해당 법인과의 거래내역 등의 정보)를 제공함에 따라, 주주가 주주총회 전 이사 후보의 정보를 충분히 얻고 의결권을 행사할 수 있도록 사전 안내하고 있습니다.

또한, 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동내역이 사업보고서 등 정기 분/반기 보고서에 기재되어 있으며, 추후 주주총회 관련 공시에 해당내역을 함께 기재하는 것을 검토하겠습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제6기 정기주주총회
송재호
2023-03-07
2023-03-22
15
사내이사(Inside)
1. 후보자의성명·생년월일·추천인·최대주주와의 관계 사외이사후보자 등 여부

2. 후보자의 주된직업·세부경력·해당법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부·부실기업 경영진여부·법령상 결격 상유 유무

4. 후보자의 직무수행계획(사외이사)

5. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

제6기 정기주주총회
나윤호
2023-03-07
2023-03-22
15
사내이사(Inside)
1. 후보자의성명·생년월일·추천인·최대주주와의 관계 사외이사후보자 등 여부

2. 후보자의 주된직업·세부경력·해당법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부·부실기업 경영진여부·법령상 결격 상유 유무

4. 후보자의 직무수행계획(사외이사)

5. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

제6기 정기주주총회
손원락
2023-03-07
2023-03-22
15
기타비상무이사(Other non-executive)
1. 후보자의성명·생년월일·추천인·최대주주와의 관계 사외이사후보자 등 여부

2. 후보자의 주된직업·세부경력·해당법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부·부실기업 경영진여부·법령상 결격 상유 유무

4. 후보자의 직무수행계획(사외이사)

5. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

제6기 정기주주총회
김용래
2023-03-07
2023-03-22
15
사외이사(Independent)
1. 후보자의성명·생년월일·추천인·최대주주와의 관계 사외이사후보자 등 여부

2. 후보자의 주된직업·세부경력·해당법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부·부실기업 경영진여부·법령상 결격 상유 유무

4. 후보자의 직무수행계획(사외이사)

5. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동내역이 사업보고서 등 정기 분/반기 보고서에 기재되어 있음

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관 제27조(이사의 선임)에 의거, 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제를 채택하고 있지 않으나, 소수 주주 의견 반영을 위해 전자투표제도를 2022년 정기주주총회부터 시행하였습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

집중투표제 채택

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 집중투표제 도입이 의무화되거나 주주들의 요구가 증가할 경우 내부적으로 충분한 논의를 통해 채택 여부를 검토하도록 하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 기술한 바와 같이 준수하고 있음

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

송재호
남(Male)
회장
O
이사회 의장,

대표이사,

경영위원회 위원장

나윤호
남(Male)
사장
O
대표이사,

경영위원회 위원

손원락
남(Male)
기타비상무이사
X
기타비상무이사

김용래
남(Male)
사외이사
X
사외이사

김택선
남(Male)
감사
O
감사

(2) 미등기 임원 현황

(2) 미등기 임원 현황

성명

성별

직위

등기임원여부

상근여부

담당업무

이지수

남(Male)

상무

미등기

O

DI 부문장

박성수

남(Male)

상무

미등기

O

에너지사업부문장

김인석

남(Male)

상무보대우

미등기

O

기획관리부문장

김대중

남(Male)

상무보대우

미등기

O

공급안전부문장

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

(3) 임원 선임 배제 요건

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위하여 임원 선임에 대한 검증 절차를 운영하여 임원의 역량과 리더십 등 해당 직책 수행에 대한 적격성 여부를 종합적으로 판단하고 있으며, 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해가 있을 것으로 예상되는 경우 임원 선임과정에서 제외하고 있습니다. 또한, 임원 선임 이후에는 회사의 윤리 규범을 위반한 임원에 대해 인사위원회를 운영함으로써 선량한 관리자로서 임원의 책무를 다하도록 관리, 감독하고 있습니다.

또한, 당사 이사회는 상법 제382조 제3항과 제542조의8 제2항 등 관련 법령과 당사 사외이사 적격성 검토를 충족하는 인원만을 사외이사 후보자로 추천하고 있으며, 후보자에게 사외이사 자격요건 적격확인서를 받아 그 여부를 확인하고 있습니다.

현재 당사는 과거 횡령, 배임 등의 판결을 받은 이사가 선임 되어있지 않습니다. 과거 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위로 확정판결을 받은 자이거나 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위 혐의가 있는 자가 임원으로 선임되지 않았는지 주기적으로 점검하고 있으며, 당사에서 파악한 결과, 횡령, 배임 판결을 받은 자가 임원으로 선임된 사례는 확인되지 않습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

해당사항 없음

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 명문화

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 지속적으로 선량한 관리자로서 임원의 책무를 다하도록 관리, 감독하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 기술한 바와 같이 준수하고 있음

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

현재 당사에 재직 중인 사외이사는 기업·계열회사 등과 거래 관계가 없으며, 2023년 최초 선임된 사외이사로서 직무수행 독립성을 충분히 확보하고 있습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

김용래
26
26

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없음

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없음

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

기업의 거래 내역(사외이사)을 확인하는 절차 및 관련 규정

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 선량한 관리자로서 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역을 지속적으로 관리, 감독하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 기술한 바와 같이 준수하고 있음

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

해당사항 없음

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 재직 중인 사외이사는 DL(주) 사외이사를 겸직하고 있습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

김용래
X
2023-03-22
2026-03-22
㈜경동도시가스 사외이사
DL(주)
사외이사
2024.03
상장

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

(2) 향후 계획 및 보충설명

사외이사의 타 기업 겸직 허용과 관련한 내부기준은 별도로 마련하지 않았으나 사외이사 후보자의 타 기업 겸직 현황을 사전에 검토하여 일정 수 이상의 겸직자가 후보자로 선정되지 않도록 제한하는 절차를 이행하고 있으며 사외이사의 직무수행의 충실성과 관련하여 지속적으로 관리 및 모니터링 하겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 기술한 바와 같이 준수하고 있음

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사가 합리적인 의사결정과 경영 감독을 수행할 수 있도록 충분하고 올바른 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 내 지원조직을 통해 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 하고 있고, 주요 사업계획 및 신규사업 추진 방향 공유를 통해 사외이사의 업무 이해도를 제고하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 회사 내 지원조직(경영기획팀)을 통해 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 지원하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

(3) 사외이사 교육실시 현황

당사는 회사 내 지원조직(경영기획팀)을 통해 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 지원하고 있습니다.

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2024년 02월 22일
경영기획팀
김용래
-
2024년 주요 사업계획 및 신규사업 추진방향

※ 사외이사의 업무지원 조직 : 경영기획팀

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

해당사항 없음

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사 지원 전담 인력

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사가 합리적인 의사결정과 경영 감독을 수행할 수 있도록 충분하고 올바른 정보를 확대해 나가고자 함

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 기술한 바와 같이 사외이사의 개별 실적에 근거한 구체적 평가 미 준수

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

해당사항 없음

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사의 개별 실적에 근거한 구체적인 평가 방법을 통한 평가를 실시하고 있지 않지만, 해당 사외이사의 이사회 참석률, 이사회 안건에 대한 실효성 높은 제언 제공 여부, 업종 전문가로서의 주요한 경영 의사결정에 적절한 자문 제공 여부 등을 종합적으로 고려하여 정성적으로 평가하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사 활동에 대한 구체적 규정 및 정량적 프로세스를 통한 계량화된 평가

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 사외이사 활동에 대한 구체적 규정 및 정량적 프로세스를 통한 계량화된 평가는 실시하고 있지 않지만, 추후 사외이사의 독립성을 저해하지 않는 범위 안에서 사외이사의 활동을 평가할 수 있는 방안에 대한 검토를 진행할 예정입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 기술한 바와 같이 미 준수

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

해당사항 없음

사외이사의 보수 한도는 상법 제388조 및 당사 정관 제38조(이사의 보수와 퇴직금)에 의거, 주주총회 결의를 통해 승인받은 이사보수 한도 내에서 지급하고 있고, 보수지급내역은 사업보고서를 통해 인원수와 총지급액으로 공개하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사의 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 기준의 보수 선정

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사의 보수는 주주총회에서 승인한 금액 한도 내에서 지급하고 있으며 승인 금액은 사내이사와 사외이사에 대한 보수를 포함한 총액입니다. 사외이사는 전문성과 책임성을 갖춘 자로 주주총회에서 선임되었기에 사외이사의 독립성을 존중하고자 평가결과에 따라 보상을 달리하지 않고 회사 규정에 따라 고정적인 금액으로 지급하고 있습니다. 이사회와 사외이사의 활동내용을 정기적으로 공정하게 평가하고 보수 및 재선임 결정에 반영될 수 있도록 관련 사항을 지속적으로 검토할 계획입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 기술한 바와 같이 준수

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

N(X)

(1) 이사회 규정 및 개최 현황

당사는 이사회 규정을 통해 이사회 구성 및 운영에 관한 전반적인 사항을 규정하고 있습니다. 이사회 규정 제6조(종류)에 의거, 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분합니다. 연간결산 및 주주총회 관련 사항 등에 관해 정기적으로 이사회를 개최하고, 이사회에 결의할 안건이 긴급하게 발생하거나 기타 필요한 경우 임시이사회를 개최하고 있습니다.

정관 제34조(이사회의 구성과 소집) 및 이사회 규정 제7조(소집권자)에 의거하여 대표이사(의장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 이사회를 소집합니다. 이사회의 소집은 회의 개최 전, 소집권자가 소집을 통지하고 있으며, 이사 전원의 동의가 있으면 소집절차를 생략할 수 있습니다.

이사회의 의결은 이사회 규정 제9조(결의방법)에 의거하여 이사 과반수의 출석과 출석 이사 과반수로 하며, 이사회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사 할 수 없습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

(2) 이사회 개최 정보

회 차

개최일자

의안내용

가결 여부

이사의 성명(출석률:%)

송재호
(100%)

나윤호
(100%)

손원락
(0%)

김용래
(100%)

1

2024.02.22

1. 제7기 영업보고서 승인의 건
2. 제7기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
3. 제7기 정기주주총회 소집(안) 승인의 건
4. 제7기 정기주주총회 상정의안 심의의 건
5. 2024년도 자금차입 한도액 및 타사 보증 한도액 승인의 건
6. 준법통제기준 개정의 건

가결

찬성

찬성

불참

찬성

2

2024.03.21

1. 임원보수 결정의 건

가결

찬성

찬성

불참

찬성

3

2024.12.20

1. 2025년 경영계획(안) 승인의건
2. 기구조직 변경의 건

가결

찬성

찬성

불참

찬성

4

2025.02.25

1. 제8기 영업보고서 승인의 건
2. 제8기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
3. 제8기 정기주주총회 소집(안) 승인의 건
4. 제8기 정기주주총회 상정의안 심의의 건
5. 2025년도 자금차입 한도액 및 타사 보증 한도액 승인의 건

가결

찬성

찬성

불참

찬성

5

2025.03.26

1. 임원보수 결정의 건

가결

찬성

찬성

불참

찬성

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
5
7
75.0

임시

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

해당사항 없음

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

해당사항 없음

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

N(X)

해당사항 없음

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

이사회 구성 및 운영에 관한 전반적인 사항(임원보수정책, 임원보수정책 공개 포함)

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 이사회 운영한 관련한 사항을 구체적으로 검토할 계획입니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 기술한 바와 같이 준수하고 있음

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

N(X)

해당사항 없음

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

해당사항 없음

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

(3)이사회 출석률 및 안건 찬성률

회 차

개최일자

의안내용

가결 여부

이사의 성명(출석률:%)

송재호
(100%)

나윤호
(100%)

손원락
(15.4%)

김용래

(100%)

심승택

(100%)

1

2022.02.25

1.영업보고서 승인의 건
2.재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
3.제5기 정기주주총회 소집(안)승인의 건
4.제5기 정기주주총회 상정의안 심의의 건
5. 2022년 자금차입 한도액 및 타사 보증 한도액 승인의 건
6.전자투표제 도입 승인의 건
7.이사회 규정 변경 승인의 건
8.경영위원회 운영절차 변경 승인의 건
9.준법지원인 선임의 건

가결

찬성

찬성

불참

선임전

찬성

2

2022.03.25

1.임원보수 결정의 건

가결

찬성

찬성

불참

찬성

3

2022.12.22

1. 2023년 경영계획(안)승인의 건
2.기구조직 변경의 건
3.합작투자사업 출자 승인의 건
4.준법지원인 선임의 건

가결

찬성

찬성

불참

찬성

4

2023.02.21

1.영업보고서 승인의 건
2.재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
3. 2023년 자금차입 한도액 및 타사 보증 한도액 승인의 건
4.전자투표제 도입의 건

가결

찬성

찬성

불참

찬성

5

2023.03.06

1.제6기 정기주주총회 소집(안)승인의 건
2.제6기 정기주주총회 상정의안 심의의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

6

2023.03.22

1.대표이사 선임 및 직위 결정의 건
2.임원보수 결정의 건

가결

찬성

찬성

불참

찬성

퇴임

7

2023.11.08

1.케이디에코허브 출자자약정 및 주식근질권 설정 계약 체결 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

8

2023.12.19

1. 2024년 경영계획(안)승인의건
2.경영임원 선임 및 직위,보직 결정의 건
3.브랜드 사용 계약 체결의 건

가결

찬성

찬성

불참

찬성

9

2024.02.22

1.제7기 영업보고서 승인의 건
2.제7기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
3.제7기 정기주주총회 소집(안)승인의 건
4.제7기 정기주주총회 상정의안 심의의 건
5. 2024년도 자금차입 한도액 및 타사 보증 한도액 승인의 건
6.준법통제기준 개정의 건

가결

찬성

찬성

불참

찬성

10

2024.03.21

1.임원보수 결정의 건

가결

찬성

찬성

불참

찬성

11

2024.12.20

1.2025년 경영계획(안)승인의건
2.기구조직 변경의 건

가결

찬성

찬성

불참

찬성

12

2025.02.25

1.제8기 영업보고서 승인의 건
2.제8기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
3.제8기 정기주주총회 소집(안)승인의 건
4.제8기 정기주주총회 상정의안 심의의 건
5. 2025년도 자금차입 한도액 및 타사 보증 한도액 승인의 건

가결

찬성

찬성

불참

찬성

13

2025.03.26

1.임원보수 결정의 건

가결

찬성

찬성

불참

찬성

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

송재호
사내이사(Inside)
2017.4~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

나윤호
사내이사(Inside)
2017.4~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

손원락
기타비상무이사(Other non-executive)
2017.4~현재
13.3

40

100

100

심승택
사외이사(Independent)
2020.3~2023.3
100

100
100
100

100
100

김용래
사외이사(Independent)
2023.3~현재
100
100
100

100
100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

이사회 의사록 녹취 및 주요 토의내용과 결의사항의 개별이사 활동 내역 공개

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주요 토의내용에 대한 녹취 및 결의사항을 개별이사 별로 기록하지 않고 있습니다. 향후 토의내용에 대한 녹취여부와 개별이사별로 기록할지에 대해 검토하도록 하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 기술한 바와 같이 미 준수

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

해당사항 없음

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 상근감사임

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 미 선임

당사 이사회는 정관 제26조(이사의 수) 및 이사회 규정 제4조(구성)에 의거, 3인 이상인 4인으로 구성하며 전체 이사 수의 4분의 1 이상의 사외이사를 두도록 하고 있습니다. 당사 이사회는 2023년 현재 사내이사 2인(송재호, 나윤호)과 기타비상무이사 1인(손원락), 사외이사 1인(김용래) 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한, 이사회 내에는 경영위원회 1개의 소위원회가 있습니다.

당사 경영위원회는 이사회에서 위임한 회사의 제반 업무 집행을 심의하고 결정 하는 기구로서 사내이사 2인(송재호, 나윤호)으로 구성되어 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

경영위원회의 사외이사 충원에 대해서는 의사결정의 중요성 및 효율성 등을 고려한 충분한 내부검토를 실시하도록 하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 기술한 바와 같이 준수하고 있음

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사의 이사회 내 위원회는 위원회 규정에 따라 설치목적, 권한과 책임 등이 명문화되어 있습니다. 경영위원회 운영절차는 2000년에 제정되어 위원회의 설치목적, 권한 및 기능, 운영에 대한 전반적인 사항을 정하고 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

당사의 위원회의 결의 및 보고사항은 관련 법규 및 규정에 따라 이사회에 보고되고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

(3)이사회 내 위원회 개최 내역

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
비 고

경영위원회
2024.04.25
2024년 1분기 성과분석회의(PRM)
-
-

2024.07.23
2024년 반기 성과분석회의(PRM)
-
-

2024.10.28
2024년 3분기 성과분석회의(PRM)
-
-

2024.12.24
2024년 연말 성과분석회의(PRM)
-
-

2025.04.24
2025년 1분기 성과분석회의(PRM)
-
-

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위원회의 활동 및 운영, 성과평가에 대한 명문화

(2) 향후 계획 및 보충설명

위원회의 활동 및 성과평가에 대해서는 충분한 내부검토를 실시하도록 하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 기술한 바와 같이 준수하고 있음

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

당사는 자산총액 1천억 이상의 상장회사로 상법 제542조의10 제1항 및 정관 제40조의2(감사의 수와 선임)에 따라 내부감사기구로 상근감사를 두고 있고 주주총회에서 선임되었습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

김택선
감사

서울대 경영학 학사 (1988)

서울대 경영학 석사 (1990)

전) 성동조선해양 상무 (2007~2013)

전) 현대경제연구원 수석연구위원 (2015~2017)

전) 피노텍 전무(CFO) (2017~2018)

전) 한국공공정책개발원부원장 (2018~2020)
회계/재무전문가

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사의 감사는 경영학 석사학위를 취득하였고, 연구기관 및 기업체 CFO로 근무한 경력으로 인해 ‘상법 시행령 제37조(감사위원회) 제2항 2호’의 회계/재무 전문가에 해당합니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 내부감사기구의 효율적 운영을 위하여 감사직무규정을 제정하여 내부감사기구의 목적, 권한/의무, 감사 실시/결과보고 등에 관한 사항을 명문화하고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

(2) 감사 교육 실시 현황

교육일자
교육실시주체
주요 교육내용

2023년 07월 11일
상장사협의회
1. 최신 내부감사 트렌드 이해
2. 내부감사와 ERP데이터, 데이터베이스 테이블 이해
3. 데이터 분석 기능 및 분석방법 소개
4. 시나리오 기반 분석 실습(CAATs)

2024년 11월 13일
상장사협의회

1. 상장회사 감사(위원)를 위한 직무교육
2. 최근 회계 및 법규의 변화와 이슈중심의 실무쟁점

공유

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

해당사항 없음

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

N(X)

해당사항 없음

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

감사직무규정에 명문화(제 2 장 권한 및 의무 제7조 권한)

제 2 장 권한 및 의무

제7조 권한

② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항

2. 관계자의 출석 및 답변

3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

4. 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 상법 제542조의 11(감사위원회)에서 정하는 자산 2조 원 이상의 감사위원회 의무설치법인에 해당하지 않아 상근감사제도를 운영하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

Y(O)

당사 감사는 경영진으로부터 독립되어있고, 재무/회계전문가가 선임되어 있어 전문성을 확보하고 있다고 판단합니다. 또한, 당사는 감사직무규정을 두고 있고, 감사업무 지원을 위한 조직과 내부회계 관리규정도 마련하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사 감사의 보수는 정관 제40조의 6(감사의 보수와 퇴직금)에 의거, 주주총회 결의로 정하고 있고, 경영진과 지배주주로부터 독립적인 감사업무를 수행하게 되므로 이러한 직무수행과 관련하여 적절한 수준의 보수를 지급하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

3.95

(2) 유형별 임원 보수 지급 급액(최근 사업보고서 기준)

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
787,734
262,578
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
54,000
54,000
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
213,070
213,070
-

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 감사는 경영진으로부터 독립되어있고, 재무/회계전문가가 선임되어 있어 전문성을 확보하고 있다고 판단합니다. 또한, 당사는 감사직무규정을 두고 있고, 감사업무 지원을 위한 조직과 내부회계 관리규정도 마련하고 있습니다. 앞으로도 당사는 감사가 독립성과 전문성을 가지고 내부감사업무를 수행할 수 있도록 지속적으로 지원할 계획입니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 상법 제542조의 11(감사위원회)에서 정하는 자산 2조 원 이상의 감사위원회 의무설치법인에 해당하지 않아 상근감사제도를 운영하고 있습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 기술한 바와 같이 준수하고 있음

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

(1) 감사의 활동 현황

당사의 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 직무집행ㆍ업무를 감독하고, 당사의 회계, 업무 감사 및 제반 업무 관련, 매년

연 2회(상반기, 하반기)정기적인 내부감사업무를 수행하여 프로세스 등 관련 개선 사항을 대표이사에게보고하고 있습니다.

아울러 회계 처리기준이나 회계 추정의 변경에 대한 타당성 등을 검토하여 내부통제 시스템 평가 등의 업무를 수행하고, 내부회계

관리제도 운영 실태 평가결과를 이사회 및 주주총회에 보고하고 있습니다.

또한, 감사는 회계정책, 내부회계 관리제도 등과 관련하여 외부감사인과 정기적으로 커뮤니케이션을 실시하는 등 외부감사인과 긴밀

하게 소통하고 업무를 감독함으로써 역할과 책임을 충실히 수행하고 있습니다.

외부감사인 선임 권한은 관계 법령에 따라 감사인 선임위원회에 있으며 당사는 외부감사인 선임 시 내부 규정(감사인 선임위원회 규정)에 따라 독립성과 전문성을 갖춘 외부감사인을 선임하도록 정하고 있습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

감사직무규정 명문화

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

해당사항 없음

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 기술한 바와 같이 준수하고 있음

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

외부감사인 선임 권한은 관계 법령에 따라 감사인 선임위원회에 있으며 당사는 외부감사인 선임 시 내부 규정(감사인 선임위원회 규정)에 따라 독립성과 전문성을 갖춘 외부감사인을 선임하도록 정하고 있습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

감사인 선임위원회는 충실한 감사를 위한 최소한의 감사자원투입을 보장하기 위하여 외부감사인 선임에 필요한 감사 보수와 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항을 문서로 정하고 그 기준과 절차를 마련하고 있으며 감사인 선정을 위한 대면 회의 개최 시 감사인 후보 평가 기준에 따라 평가한 내용을 검토하고 있습니다.

당사의 2023년 감사인 선임위원회 현황은 아래와 같이 4인으로 구성되어 있으며 각 위원은 회사와 독립적인 관계를 유지하고 있고, 해당 분야의 전문성을 확보하고 있습니다.

구분

성명

주요 이력

비고

사외이사

(위원장)

심승택

경동도시가스 사외이사

임기만료

(2023.3.22.)

감사

김택선

경동도시가스 상근감사

채권자

홍창완

국민은행 팀장

외부전문가

송문호

하나증권 부장

2023년 1월 27일에 개최된 감사인 선임위원회에서는 외부감사인 선임을 위하여 감사인의 독립성·전문성 평가, 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항 등을 논의하였으며, 삼일회계법인을 선정하였습니다. 회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 따라 회사의 외부감사인으로 선임된 삼일 회계법인은 특별한 사유(계약기간 중 지정선임 통보)가 없는 한 제7기 사업연도부터 제9기 사업연도 (2023.1.1. ~ 2025.12.31)에 대한 외부감사를 수행할 계획이었으나, 2024년 10월, 금융감독원으로 부터 신한회계법인을 외부감사인으로 하는 지정선임 통보가 있어 제9기 사업연도부터 제11기 사업연도(2025.1.1 ~ 2027.12.31)까지 신한회계법인을 외부감사인으로 신규 선임하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

상근감사는 외부감사인으로부터 분기마다 결산에 대한 내용, 감사 일정과 계획, 핵심감사 사항에 대한 내용을 보고받고 있으며, 이를 통해 감사계획 등이 계획대로 진행되었는지에 대해 확인하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 감사인 선임위원회는 충실한 감사를 위한 최소한의 감사자원투입을 보장하기 위하여 외부감사인 선임에 필요한 감사 보수와 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 기준과 절차를 준수하겠으며 감사인 선정을 위한 대면 회의 개최 시 감사인 후보 평가 기준에 따라 평가한 내용을 검토하여 진행하도록 하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 기술한 바와 같이 준수하고 있음

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

감사는 경영진 참석 없이 분기별 1회 외부감사 관련 주요사항을 외부감사인과 협의하고 있습니다. 외부감사인은 외부감사 연간 수행 계획 및 감사 범위, 외부감사 진행 일정, 감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사 사항, 내부회계 관리제도 관련 사항, 감사인의 독립성 등의 사항을 보고하고 감사와 협의하고 있습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
내용

1회차
2024-04-08
1분기(1Q)
감사에서의 유의적 사항,

핵심감사사항, 감사인의 독립성 등

2회차
2024-04-26
1분기(1Q)
감사팀 구성, 감사투입시간 및 감사계획,

경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등

3회차
2024-07-26
2분기(2Q)
감사에서의 유의적 사항,

핵심감사사항, 감사인의 독립성 등

4회차
2024-11-05
3분기(3Q)
분기검토 유의적사항, 감사팀 구성, 감사투입시간 및 감사계획, 경영진 및 감사인의 책임, 핵심감사사항, 감사인의 독립성 등

5회차
2025-03-17
4분기(4Q)
감사에서의 유의적 사항,

핵심감사사항, 감사인의 독립성 등

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

외부감사인은 외부감사 활동 중에 확인한 중요사항을 감사에게 보고하여야 하며, 필요시 협의 결과를 내부감사업무에 반영하고 있습니다.

구분

일자

참석자

방식

주요 논의 내용

1

2024년 04월 08일

회사측 : 감사, 재경팀장 등 3인
감사인측 : 업무수행이사,
담당회계사 1인

대면회의

감사에서의 유의적 사항,
핵심감사사항, 감사인의 독립성 등

2

2024년 04월 26일

회사측 : 감사, 재경팀장 등 3인
감사인측 : 업무수행이사,
담당회계사 1인

대면회의

감사팀 구성, 감사투입시간 및 감사계획,
경영진 및 감사인의 책임,
감사인의 독립성 등

3

2024년 07월 26일

회사측 : 감사, 재경팀장 등 3인
감사인측 : 업무수행이사,
담당회계사 1인

대면회의

감사에서의 유의적 사항,
핵심감사사항, 감사인의 독립성 등

4

2024년 11월 05일

회사측 : 감사, 재경팀장 등 3인
감사인측 : 업무수행이사,
담당회계사 1인

대면회의

분기검토 유의적사항, 감사팀 구성, 감사투입시간 및 감사계획, 경영진 및 감사인의 책임, 핵심감사사항, 감사인의 독립성 등

5

2025년 03월 17일

회사측 : 감사, 재경팀장 등 3인
감사인측 : 업무수행이사,
담당회계사 2인

대면회의

감사에서의 유의적 사항,
핵심감사사항, 감사인의 독립성 등

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 외부감사인은 감사 중에 발견된 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실과 회사가 회계 처리 등에 관한 회계 처리기준을 위반한 사실을 감사에게 보고하고 있으며, 회사의 회계 처리기준 위반 사실을 통보받은 감사는 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 위반 사실 등을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표이사에게 시정 등을 요구할 수 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

별도, 연결재무제표 기간내 제공

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제8기
2025-03-26
2025-02-04
2025-02-11
삼일회계법인

제7기
2024-03-21
2024-01-29
2024-01-29
삼일회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사유 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 감사는 감사직무규정 제27조(외부감사인과의 의견교환)에 의거, ‘감사는외부감사인과 긴밀한 협조 관계를 유지하며 외부감사인과 회사의 내부통제제도 및 재무제표의 적정성 등에 관하여 의견을 교환할 수 있다’라는 규정을 근거로 지속적으로 외부감사인과 주기적으로 의사 소통하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

해당사항 없음

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

해당사항 없음

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

해당사항 없음

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

해당사항 없음

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

당사의 기업지배구조 관련 규정을 하기와 같이 별도 첨부합니다.

1. 정관

2. 이사회규정

3. 감사직무규정

4. 경영위원회운영절차

5. 윤리강령

6. 내부회계관리규정

7. 준법통제기준

8. 외부감사인 선임 규정

9. 리스크관리절차