금호석유화학 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20250530)
제출인: 금호석유화학

증권신고서(채무증권)
6.0
금호석유화학(주)

정 정 신 고 (보고)

2025년 05월 30일

1. 정정대상 공시서류 :
증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2025년 05월 26일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 05월 26일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2025년 05월 30일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재내용 정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측에 따른 발행 정보 변경 및 일부 내용 변경 및 추가에 따른 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
파란색
으로 굵게 표시하였습니다.

표지
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
모집 또는 매출총액: 80,000,000,000원

모집 또는 매출총액:
100,000,000,000원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
-
(주3) 추가 기재

5. 인수 등에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

II. 증권의 주요 권리 내용

1. 주요 권리내용가. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

2. 사채관리계약에 관한 사항가. 사채관리회사에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

V. 자금의 사용목적

전체
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
156-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 06월 09일

원리금지급대행기관
우리은행 한화기업영업지원팀
(사채)관리회사
유진투자증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 05월 22일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 05월 23일
나이스신용평가
회사채 (A+)

2025년 05월 22일
한국신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신영증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
키움증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
SK증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
대신증권
700,000
7,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
신한투자증권
700,000
7,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
우리투자증권
600,000
6,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 06월 09일
2025년 06월 09일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
18,000,000,000

운영자금
32,000,000,000

발행제비용
251,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 12일 삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 09일이며, 상장예정일은 2025년 06월 10일임.

주1) 본 사채는 2025년 05월 28일 09시에서 16시 30분까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(권면총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제156-1회 및 제156-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 권면총액 합계 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주4) 확정 총액(권면총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 05월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
156-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2030년 06월 07일

원리금지급대행기관
우리은행 한화기업영업지원팀
(사채)관리회사
유진투자증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 05월 22일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 05월 23일
나이스신용평가
회사채 (A+)

2025년 05월 22일
한국신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
미래에셋증권
700,000
7,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
케이비증권
700,000
7,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
600,000
6,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 06월 09일
2025년 06월 09일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
30,000,000,000

발행제비용
143,111,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 12일 삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 09일이며, 상장예정일은 2025년 06월 10일임.

주1) 본 사채는 2025년 05월 28일 09시에서 16시 30분까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(권면총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제156-1회 및 제156-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 권면총액 합계 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주4) 확정 총액(권면총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 05월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정정 후

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
156-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
60,000,000,000
모집(매출)총액
60,000,000,000

발행가액
60,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 06월 09일

원리금지급대행기관
우리은행 한화기업영업지원팀
(사채)관리회사
유진투자증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 05월 22일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 05월 23일
나이스신용평가
회사채 (A+)

2025년 05월 22일
한국신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신영증권
1,200,000
12,000,000,000
29,000,000(정액)
총액인수

대표
키움증권
1,200,000
12,000,000,000
29,000,000(정액)
총액인수

대표
SK증권
1,200,000
12,000,000,000
29,000,000(정액)
총액인수

인수
대신증권
1,100,000
11,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

인수
신한투자증권
700,000
7,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

인수
우리투자증권
600,000
6,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 06월 09일
2025년 06월 09일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
18,000,000,000

운영자금
42,000,000,000

발행제비용
290,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 12일 삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 09일이며, 상장예정일은 2025년 06월 10일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.09%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

회차 :
156-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2030년 06월 07일

원리금지급대행기관
우리은행 한화기업영업지원팀
(사채)관리회사
유진투자증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 05월 22일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 05월 23일
나이스신용평가
회사채 (A+)

2025년 05월 22일
한국신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권
1,500,000
15,000,000,000
29,000,000(정액)
총액인수

인수
미래에셋증권
900,000
9,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

인수
케이비증권
900,000
9,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

인수
한국투자증권
700,000
7,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 06월 09일
2025년 06월 09일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
40,000,000,000

발행제비용
164,211,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 12일 삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 09일이며, 상장예정일은 2025년 06월 10일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.37%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

(주2) 정정 전

1. 공모개요

[제156-1회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채

권 면 총 액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할 후급하며, 아래의 이자지급기일에 지급한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다.

이자지급기한

2025년 09월 09일, 2025년 12월 09일, 2026년 03월 09일, 2026년 06월 09일,2026년 09월 09일, 2026년 12월 09일, 2027년 03월 09일, 2027년 06월 09일,

2027년 09월 09일, 2027년 12월 09일, 2028년 03월 09일, 2028년 06월 09일.

신용평가 등급
평가회사명

NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2025년 05월 23일 / 2025년 05월 22일 / 2025년 05월 22일

평가결과등급

A+(긍정적) / A+(안정적) / A+(안정적)

공동대표주관회사
삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주), 신영증권(주)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2028년 06월 09일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

납 입 기 일
2025년 06월 09일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
우리은행 한화기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 12일 삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 09일이며, 상장예정일은 2025년 06월 10일임.

주1) 본 사채는 2025년 05월 28일 09시에서 16시 30분까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(권면총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제156-1회 및 제156-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 권면총액 합계 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주4) 확정 총액(권면총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 05월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[제156-2회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채

권 면 총 액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할 후급하며, 아래의 이자지급기일에 지급한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다. 당일이 월력상 존재하지 않는 경우는 그 직후 영업일을 이자지급기일로 한다.
단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급기한

2025년 09월 09일, 2025년 12월 09일, 2026년 03월 09일, 2026년 06월 09일,2026년 09월 09일, 2026년 12월 09일, 2027년 03월 09일, 2027년 06월 09일, 2027년 09월 09일, 2027년 12월 09일, 2028년 03월 09일, 2028년 06월 09일,

2028년 09월 09일, 2028년 12월 09일, 2029년 03월 09일, 2029년 06월 09일,

2029년 09월 09일, 2029년 12월 09일, 2030년 03월 09일, 2030년 06월 07일.

신용평가 등급
평가회사명

NICE신용평가(주)
/ 한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2025년 05월 23일 / 2025년 05월 22일 / 2025년 05월 22일

평가결과등급

A+(긍정적)
/ A+(안정적) / A+(안정적)

공동대표주관회사
삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주), 신영증권(주)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2030년 06월 07일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

납 입 기 일
2025년 06월 09일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
우리은행 한화기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 12일 삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 09일이며, 상장예정일은 2025년 06월 10일임.

주1) 본 사채는 2025년 05월 28일 09시에서 16시 30분까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(권면총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제156-1회 및 제156-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 권면총액 합계 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주4) 확정 총액(권면총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 05월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

1. 공모개요

[제156-1회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채

권 면 총 액
60,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할 후급하며, 아래의 이자지급기일에 지급한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다.

이자지급기한

2025년 09월 09일, 2025년 12월 09일, 2026년 03월 09일, 2026년 06월 09일,2026년 09월 09일, 2026년 12월 09일, 2027년 03월 09일, 2027년 06월 09일,

2027년 09월 09일, 2027년 12월 09일, 2028년 03월 09일, 2028년 06월 09일.

신용평가 등급
평가회사명

NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2025년 05월 23일 / 2025년 05월 22일 / 2025년 05월 22일

평가결과등급

A+(긍정적) / A+(안정적) / A+(안정적)

공동대표주관회사
삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주), 신영증권(주)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2028년 06월 09일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

납 입 기 일
2025년 06월 09일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
우리은행 한화기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 12일 삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 09일이며, 상장예정일은 2025년 06월 10일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.09%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

[제156-2회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채

권 면 총 액
40,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할 후급하며, 아래의 이자지급기일에 지급한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다. 당일이 월력상 존재하지 않는 경우는 그 직후 영업일을 이자지급기일로 한다.
단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급기한

2025년 09월 09일, 2025년 12월 09일, 2026년 03월 09일, 2026년 06월 09일,2026년 09월 09일, 2026년 12월 09일, 2027년 03월 09일, 2027년 06월 09일, 2027년 09월 09일, 2027년 12월 09일, 2028년 03월 09일, 2028년 06월 09일,

2028년 09월 09일, 2028년 12월 09일, 2029년 03월 09일, 2029년 06월 09일,

2029년 09월 09일, 2029년 12월 09일, 2030년 03월 09일, 2030년 06월 07일.

신용평가 등급
평가회사명

NICE신용평가(주)
/ 한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2025년 05월 23일 / 2025년 05월 22일 / 2025년 05월 22일

평가결과등급

A+(긍정적)
/ A+(안정적) / A+(안정적)

공동대표주관회사
삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주), 신영증권(주)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2030년 06월 07일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

납 입 기 일
2025년 06월 09일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
우리은행 한화기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 12일 삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 09일이며, 상장예정일은 2025년 06월 10일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.37%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(삭제)

(주3) 추가 기재

다. 수요예측 결과
(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제156-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합,일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
15
13
4
-
-
-
32

수량
1,800
1,550
400
-
-
-
3,750

경쟁률
3.60 : 1
3.10 : 1
0.80 : 1
-
-
-
7.50 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제156-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합,일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
1
22
-
-
-
-
23

수량
100
1,170
-
-
-
-
1,270

경쟁률
0.33 : 1
3.90 : 1
-
-
-
-
4.23 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제156-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.67%
100
2.67%
포함

-10
1
100
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
4
400
10.67%
500
13.33%
포함

-9
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.67%
600
16.00%
포함

-8
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.33%
800
21.33%
포함

-7
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
8.00%
1,100
29.33%
포함

-6
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
5.33%
1,300
34.67%
포함

-5
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
8.00%
1,600
42.67%
포함

-4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.67%
1,700
45.33%
포함

-3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.67%
1,800
48.00%
포함

-2
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.67%
1,900
50.67%
포함

0
1
100
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
4
400
10.67%
2,300
61.33%
포함

5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.67%
2,400
64.00%
포함

7
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
8.00%
2,700
72.00%
포함

10
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.33%
2,900
77.33%
포함

25
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.33%
3,100
82.67%
포함

26
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.67%
3,200
85.33%
포함

29
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
4.00%
3,350
89.33%
포함

30
-
-
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
10.67%
3,750
100.00%
포함

합계
15
1,800
13
1,550
4
400
-
-
-
-
-
-
32
3,750
100.00%
-
-
-

(주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제156-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-47
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.87%
100
7.87%
포함

-41
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.87%
200
15.75%
포함

-37
-
-
2
230
-
-
-
-
-
-
-
-
2
230
18.11%
430
33.86%
포함

-36
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.94%
480
37.80%
포함

-35
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.79%
490
38.58%
포함

-34
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.79%
500
39.37%
포함

-33
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.57%
520
40.94%
포함

-32
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.57%
540
42.52%
포함

-30
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.87%
640
50.39%
포함

-27
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.94%
690
54.33%
포함

-25
-
-
2
60
-
-
-
-
-
-
-
-
2
60
4.72%
750
59.06%
포함

-24
-
-
3
70
-
-
-
-
-
-
-
-
3
70
5.51%
820
64.57%
포함

-23
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.79%
830
65.35%
포함

-22
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.79%
840
66.14%
포함

-15
-
-
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
100
7.87%
940
74.02%
포함

-7
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
2.36%
970
76.38%
포함

15
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.87%
1,070
84.25%
포함

25
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
15.75%
1,270
100.00%
포함

합계
1
100
22
1,170
-
-
-
-
-
-
-
-
23
1,270
100.00%
-
-
-

(주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포현황

[회 차 : 제156-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
금호석유화학(주) 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-15
-10
-9
-8
-7
-6
-5
-4
-3
-2
0
5
7
10
25
26
29
30
합계

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자8
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
300

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
200

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
200

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
50

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
300

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
100
400
100
200
300
200
300
100
100
100
400
100
300
200
200
100
150
400
3,750

누적합계
100
500
600
800
1,100
1,300
1,600
1,700
1,800
1,900
2,300
2,400
2,700
2,900
3,100
3,200
3,350
3,750
-

[회 차 : 제156-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
금호석유화학(주) 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-47
-41
-37
-36
-35
-34
-33
-32
-30
-27
-25
-24
-23
-22
-15
-7
15
25
합계

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자4
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30

기관투자자5
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자6
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자7
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
10

기관투자자18
-
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-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
10

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
50

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
50

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
-
-
30

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
200

합계
100
100
230
50
10
10
20
20
100
50
60
70
10
10
100
30
100
200
1,270

누적합계
100
200
430
480
490
500
520
540
640
690
750
820
830
840
940
970
1,070
1,270
-

라. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 판단기준 및판단 근거

본 사채의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의내부 지침에 근거하여 "발행회사"인 금호석유화학(주)와 "공동대표주관회사"인 삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주)가 협의하여 결정하였습니다.[수요예측 신청현황](1) 제156-1회- 총 참여신청금액: 3,750억원- 총 참여신청범위: -0.15%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 32건본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 28일 실시한 수요예측 결과, 발행금액의 약 750%에 해당하는 3,750억원이 수요예측에 참여하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, 금호석유화학(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 수요예측에 참여한 물량을 유효수요로 산정하고 발행금액을 500억원에서 600억원으로 증액하기로 결정하였습니다.(2) 제156-2회- 총 참여신청금액: 1,270억원- 총 참여신청범위: -0.47%p. ~ +0.25%p.- 총 참여신청건수: 23건
본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 28일 실시한 수요예측 결과, 발행금액의 약 423%에 해당하는 1,270억원이 수요예측에 참여하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, 금호석유화학(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.47%p. ~ +0.25%p.를 가산한 이자율로 수요예측에 참여한 물량을 유효수요로 산정하고 발행금액을 300억원에서 400억원으로 증액하기로 결정하였습니다.본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "(2) 수요예측 신청가격 분포" 및 "(3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여 주시기 바랍니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.[제156-1회 무보증사채]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채전자등록총액에 대하여 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 금호석유화학(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제156-2회 무보증사채]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채전자등록총액에 대하여 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는금호석유화학(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.37%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 금호석유화학(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.37%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 156-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
인수금액
수수료율(%)

대표
신영증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로8길 16
10,000,000,000
0.20
총액인수

대표
키움증권(주)
서울시 영등포구 의사당대로 96
10,000,000,000
0.20
총액인수

대표
SK증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.20
총액인수

인수
대신증권(주)
서울시 중구 삼일대로 343
7,000,000,000
0.20
총액인수

인수
신한투자증권(주)
서울시 영등포구 의사당대로 96
7,000,000,000
0.20
총액인수

인수
우리투자증권(주)
서울시 영등포구 의사당대로 96
6,000,000,000
0.20
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 "공동대표주관회사"와의 협의에 의해 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 156-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
인수금액
수수료율(%)

대표
삼성증권(주)
서울시 서초구 서초대로74길 11
10,000,000,000
0.20
총액인수

인수
미래에셋증권(주)
서울시 중구 을지로5길 26
7,000,000,000
0.20
총액인수

인수
KB증권(주)
서울시 영등포구 여의나루로 50
7,000,000,000
0.20
총액인수

인수
한국투자증권(주)
서울시 영등포구 의사당대로 88
6,000,000,000
0.20
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 "공동대표주관회사"와의 협의에 의해 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회 차 : 156-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
위탁금액
수수료

유진투자증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로 24
50,000,000,000
3,000,000
정액수수료

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 156-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
위탁금액
수수료

유진투자증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로 24
30,000,000,000
3,000,000
정액수수료

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 156-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료
인수조건

구분
명칭
인수금액
수수료

대표
신영증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로8길 16
12,000,000,000
29,000,000(정액)
총액인수

대표
키움증권(주)
서울시 영등포구 의사당대로 96
12,000,000,000
29,000,000(정액)
총액인수

대표
SK증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로8길 31
12,000,000,000
29,000,000(정액)
총액인수

인수
대신증권(주)
서울시 중구 삼일대로 343
11,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

인수
신한투자증권(주)
서울시 영등포구 의사당대로 96
7,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

인수
(주)우리투자증권
서울시 영등포구 의사당대로 96
6,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

(삭제)

[회 차 : 156-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료
인수조건

구분
명칭
인수금액
수수료

대표
삼성증권(주)
서울시 서초구 서초대로74길 11
15,000,000,000
29,000,000(정액)
총액인수

인수
미래에셋증권(주)
서울시 중구 을지로5길 26
9,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

인수
KB증권(주)
서울시 영등포구 여의나루로 50
9,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

인수
한국투자증권(주)
서울시 영등포구 의사당대로 88
7,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리

[회 차 : 156-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
위탁금액
수수료

유진투자증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로 24
60,000,000,000
3,000,000
정액수수료

(삭제)

[회 차 : 156-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
위탁금액
수수료

유진투자증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로 24
40,000,000,000
3,000,000
정액수수료

(삭제)

(주5) 정정 전

가. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제156-1회 무보증사채
500
-
2028.06.09
-

제156-2회 무보증사채
300
-
2030.06.07
-

주1) 본 사채는 2025년 05월 28일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 제156-1회 및 제156-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 권면총액 합계 금 일천육백억원(\160,000,000,000) 이하 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경할 수 있습니다.

주2)

[제156-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다. [제156-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.

(주5) 정정 후

가. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제156-1회 무보증사채
600
-
2028.06.09
-

제156-2회 무보증사채
400
-
2030.06.07
-

(삭제)

주)

[제156-1회]
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.09%p.를 가산한 이자율로 합니다.
[제156-2회]
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.37%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주6) 정정 전

가. 사채관리회사에 관한 사항

[사채관리회사의 사채관리 위탁조건]

[회 차 : 156-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
위탁금액
수수료

유진투자증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로 24
50,000,000,000
3,000,000
정액수수료

(주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 156-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
위탁금액
수수료

유진투자증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로 24
30,000,000,000
3,000,000
정액수수료

(주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주6) 정정 후

가. 사채관리회사에 관한 사항

[사채관리회사의 사채관리 위탁조건]

[회 차 : 156-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
위탁금액
수수료

유진투자증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로 24
60,000,000,000
3,000,000
정액수수료

(삭제)

[회 차 : 156-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
위탁금액
수수료

유진투자증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로 24
40,000,000,000
3,000,000
정액수수료

(삭제)

(주7) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제156-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
251,220,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
49,748,780,000

[제156-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
143,111,600

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
29,856,888,400

나. 발행제비용의 내역

[제156-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
발행금액 500억원 ×0.07%

인수수수료
100,000,000
발행금액 500억원 ×0.20%

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가수수료
111,000,000
NICE, 한신평, 한기평(VAT별도)

기타 비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

등록수수료
500,000
권면금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
회차당 20,000원

합계
251,220,000

[제156-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
21,000,000
발행금액 300억원 ×0.07%

인수수수료
60,000,000
발행금액 300억원 ×0.20%

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가수수료
57,000,000
NICE, 한신평, 한기평(VAT별도)

기타 비용
상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

상장연부과금
491,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

등록수수료
300,000
권면금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
회차당 20,000원

합계
143,111,600

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료, 사채관리수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표2> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표2> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
156-1
(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
32,000,000,000
18,000,000,000
-
-
50,000,000,000
-

회차 :
156-2
(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
30,000,000,000
-
-
-
30,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역
금번 당사가 발행하는 제156-1회 및 제156-2회 무보증사채 발행금액 총 800억원은 채무상환자금 및 운영자금으로 사용될 예정이며, 증액발행 시 증액되는 금액은 운영자금으로 사용할 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.
<자금의 세부 사용내역>

[채무상환자금(차입금상환)]
(단위 : 백만원)

차입처
통화
금액
차입일
만기일
금리

NH농협은행
KRW
18,000
2024.05.30
2025.05.30
3.57%(변동)

주1) 수요예측 후 발행금액이 증액될 경우, 원부재료 등 구매를 위한 운영자금으로 사용될 예정입니다.주2) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정

[운영자금]
(단위 : 백만원)

상세내역
금액
기간
비고

원부재료 등 구매
62,000
2025년 하반기
주원료 및 부재료 구매대금

주1) 수요예측 후 발행금액이 증액될 경우, 원부재료 등 구매를 위한 운영자금으로 사용될 예정입니다.주2) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정

(주7) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제156-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
60,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
290,220,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
59,709,780,000

[제156-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
164,211,600

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
39,835,788,400

나. 발행제비용의 내역

[제156-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
42,000,000

발행금액
600억원 ×0.07%

인수수수료
129,000,000
정액

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가수수료
114,000,000
NICE, 한신평, 한기평(VAT별도)

기타 비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

등록수수료
500,000
권면금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
회차당 20,000원

합계
290,220,000

[제156-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
28,000,000

발행금액
400억원 ×0.07%

인수수수료
71,000,000
정액

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가수수료
60,000,000
NICE, 한신평, 한기평(VAT별도)

기타 비용
상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

상장연부과금
491,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

등록수수료
400,000
권면금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
회차당 20,000원

합계
164,211,600

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료, 사채관리수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표2> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표2> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
156-1
(기준일 :

2025년 05월
29일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
42,000,000,000
18,000,000,000
-
-
60,000,000,000
-

회차 :
156-2
(기준일 :

2025년 05월
29일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
40,000,000,000
-
-
-
40,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역
금번 당사가 발행하는 제156-1회 및 제156-2회 무보증사채 발행금액
총 1,000억원은 채무상환자금 및 운영자금으로 사용될 예정이며, 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

<자금의 세부 사용내역>

[채무상환자금(차입금상환)]
(단위 : 백만원)

차입처
통화
금액
차입일
만기일
금리

NH농협은행
KRW
18,000
2024.05.30
2025.05.30
3.57%(변동)

(삭제)주)
금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[운영자금]
(단위 : 백만원)

상세내역
금액
기간
비고

원부재료 등 구매
82,000
2025년 하반기
주원료 및 부재료 구매대금

(삭제)주)
금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

금호석유화학156_대표이사 등의 확인서명_증권신고서_0530.jpg
금호석유화학156_대표이사 등의 확인서명_증권신고서_0530

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2025년 05월 26일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2025년 05월 30일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재내용 정정

금융위원회 귀중
2025년 05월 26일

회 사 명 :
금호석유화학 주식회사

대 표 이 사 :
백종훈

본 점 소 재 지 :
서울특별시 중구 청계천로 100

(전 화) 02-6961-1114

(홈페이지) http://kkpc.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 관리본부장 (성 명) 고영도

(전 화) 02-6961-1114

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
금호석유화학(주) 제156-1회 무보증사채금호석유화학(주) 제156-2회 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
100,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 금호석유화학(주) → 서울시 중구 청계천로 100

삼성증권(주) → 서울시 서초구 서초대로74길 11

SK증권(주) → 서울시 영등포구 국제금융로8길 31

신영증권(주) → 서울시 영등포구 국제금융로8길 16

키움증권(주) → 서울시 영등포구 의사당대로 96

신한투자증권(주) → 서울시 영등포구 의사당대로 96

KB증권(주) → 서울시 영등포구 여의나루로 50

대신증권(주)
→ 서울시 중구 삼일대로 343

미래에셋증권(주)
→ 서울시 중구 을지로5길 26

(주)우리투자증권 → 서울시 영등포구 의사당대로 96

한국투자증권(주) → 서울시 영등포구 의사당대로 88

【 대표이사 등의 확인 】

금호석유화학156_대표이사 등의 확인서명.jpg
금호석유화학156_대표이사 등의 확인서명

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[석유화학 사업부문 관련 위험][경제성장률 둔화 관련 위험]
가. 석유화학 산업은
국내외 경기에 민감한 산업으로 국내외 경기 변동에 따라 직접적인 영향
을 받을 수 있습니다. 한국은행은 2025년 2월 발표한 경제전망보고서를 통해 국내 경제성장률을 2025년 1.5%, 2026년 1.8%로 전망하였습니다.
세계 경제는 주요국 통화정책 전환과 디스인플레이션 진전에도 불구하고, 보호무역 강화와 교역 둔화로 회복세가 제한적
일 것으로 보입니다.
이스라엘-팔레스타인 전쟁, 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 등 지정학적 리스크와 국내 PF 부실 우려, 2025년 대통령 탄핵 이후 조기 대선 정국에 따른 정치적 불확실성, 그리고 2025년 트럼프 재집권 이후 본격화된 미국의 보편관세·상호관세 정책은 글로벌 공급망과 수출입 환경에 부담 요인
으로 작용하고 있습니다.
이러한 정치
·
경제적 리스크는 기업 및 소비자 심리를 위축시켜 내수 회복에도 부정적인 영향을 줄 수 있으며, 상기 리스크가 심화될 경우, 경기에 민감한 당사가 영위하는 사업 전반의 성장성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.
[환율변동에 따른 수익성 둔화 위험]
나. 당사는
전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로 총 매출액 대비 해외매출의 비중은 2023년 63.56%, 2024년 66.43%, 2025년 1분기 69.17%를 기록하며, 당사 사업의 해외의존도는 높은 수준을 보이고 있는 상황
입니다.
환율의 변동은 당사의 외환관련 손익에 영향을 미침으로써 순이익에 직접적인 영향
을 미칠 뿐만 아니라, 당사가
생산, 수출하고 있는 제품의 글로벌 가격경쟁력에 영향을 미쳐 매출 실적의 증가 또는 감소를 유발
할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[유가 변동으로 인한 수익성 저하 위험]
다.
석유화학산업은 기초원료로서의 나프타의 비중이 매우 높으며, 나프타는 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어 수급 및 가격, 원유 가격 등에 따라 경쟁력에 영향
을 받을 수 있습니다.
국제 유가는 OPEC의 생산량 결정, 중동 지정학적 리스크, 글로벌 경기 등에 영향을 받고 있으며, 국제 유가의 급격한 변동은 당사 수익성에 부정적 영향을
미칠 수 있습니다.
국제 유가 수급 전망은 러시아-우크라이나 전쟁 및 국제사회의 러시아 제재, 경기 둔화에 따른 원유 수요 감소 등 글로벌 경기에 대한 변동성 요인에 따라 예측할 수 없는 방향으로 변화
할 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.
[원재료 스프레드 변동에 따른 마진감소 위험]
라. 석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로,
나프타 단가의 하락세는

에틸렌 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '스프레드' 확대에 영향
을 미칩니다. 2022년은 글로벌 경기 침체로 스프레드는 8월 한때 80달러대까지 감소하였으며 지속된 업황 악화로 2023년 1월, 에틸렌 가격이 52주 최저가를 기록하였습니다. 이후 2024년 상반기에는 중동의 지정학적 리스크 발생과 OPEC+의 감산 정책 유지 등으로 유가가 상승하며 스프레드가 재차 축소되었으나, 하반기 중동 분쟁 완화 및 OPEC+의 감산 약화 가능성과 중국 중심 수요 증가세가 둔화되며 유가는 안정화와 함께 스프레드는 확대 전환하였으며, 12월 초 241달러를 기록하였습니다. 그러나,
2025년 상반기 기준 216달러를 기록하며 여전히 에틸렌 스프레드의 손익분기점인 300달러를 밑돌고 있습니다.

또한 국제적인 이슈, 경기침체 관련 불확실성 등이 상존하므로 스프레드가 축소될 여지가 있으며 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[북미 셰일가스 개발에 따른 수익성 감소 위험]
마.
중동 및 북미지역의 에틸렌 공장 증설로 석유화학제품의 원재료가 다변화 되면서 석유화학 제품들의 가격 경쟁 심화에 직접적인 영향
을 미치고 있습니다.

셰일가스 개발 본격화 등에 따라 북미 지역의 에탄크래커(Ethane Cracker)는 국내 석유화학업체의 납사크래커(Naphtha Cracker)대비 가격 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이에 따라 미국에서는 대규모 ECC플랜트 발주가 예정대로 계속될 전망이며, 2025년경까지 대규모 ECC 완공 및 ECC플랜트 가동이 예정대로 진행되고 있습니다. 이와 같이
북미지역의 ECC 신증설 및 가동에 따른 에틸렌 공급 증가로 북미지역 석유화학산업의 원가경쟁력이 향상될 것으로 예상되며, 이는 국내 석유화학업체들의 NCC 대비 가격 경쟁력을 확보하여 국내 석유화학산업 전반의 수익성 저하 요인으로 작용
할 수 있습니다.

2025년에는 가동률 하락으로 생산량이 감소될 것으로 전망되면서 수익성이 일부 회복될 수 있을 것으로 예상되나, 단기적 공급부담 완화 전망이 있음에도 불구하고
북미 셰일가스 개발에 따른 에틸렌 공급 증가는 국내 석유화학산업의 수익성에 여전한 부담 요인으로 작용
할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[석유화학제품의 중국 수출 감소에 관한 위험]
바. 국내 석유화학산업은 전방산업의 확대와 주요 수출국인 중국의 고성장으로 크게 발전하며 성장하여 왔습니다.
2020년부터 중국 내 생산설비를 대규모로 증설하면서 중국 내 석유화학 자급률은 크게 상승하였습니다.
이는 중장기적으로
최대 수출처인 중국 내 사업기반 축소 및 역내 경쟁강도 상승, 스프레드 개선 지연으로 이어져, 국내 석유화학 업체들의 사업경쟁력이 약화로 이어질 수 있습니다.
특히,
2024~25년 글로벌 에틸렌 증설물량의 60% 이상을 차지하고 있는 중국의 증설 계획 변경에 따라 수급 상황이 달라질 수 있어
중국을 중심으로 주요 국가의 증설 일정에 대한 모니터링이 필요합니다. 중국 내에서
국내 석유화학 업체들에 비우호적인 여건이 지속적으로 조성될 경우 업계 전반의 매출 및 수익성이 저하될 수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[합성고무 수요의 감소에 따른 수익성 감소 위험]
사. 당사의 주력 사업인 합성고무는 천연고무의 대체재인 동시에 보완재로 50% 이상이 타이어 제조용으로 사용됩니다. 당사의
합성고무 부문은 국내에서 과점적인 시장 지위를 지니고 있으며, 세계적으로 top tier 수준의 생산능력을 보유
하고 있습니다.
2022년 하반기부터 글로벌 경기침체, 중국 증설 부담 등으로 주요 제품인 합성고무의 스프레드가 축소되면서 수익성이 저하된 바 있으나, 2022년 하반기를 저점으로 교체용 타이어 수요 회복
이 나타나고 있으며 특히 SBR 수요의 과반 이상을 차지하는 중국 및 북미/유럽 중심의 회복세가 두드러지게 나타나고 있습니다.
향후 중장기적인 수요 확대 및 신흥국 소비증가 등에 따른 수급 개선 기대에도 불구하고 2025년경까지 증설 부담이 큰 상황으로 단기간 수익성 개선은 어려울 수 있으며 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향
이 있을 수 있으니 투자의사 결정시 이와 같은 상황을 충분히 인지하시기 바랍니다.
[석유화학산업과 관련된 정부정책 및 규제 위험]
아. 당사가 영위하는 사업부문은
위험물안전관리법 및 환경관련법 등의 법령에 의해 규제
를 받고 있습니다.
'화학물질 등록 및 평가에 관한 법률(이하 화평법)'과 '화학물질관리법(이하 화관법)'이 2013년 제정 및 전부 개정되어 2015년 1월 1일 시행
되었습니다. 화평법은 화학물질을 제조ㆍ수입하기 전에 환경부에 등록하고 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하는 내용을 담고 있으며, 화관법은 화학물질 관리와 화학사고에 대한 대응을 주 내용으로 하고 있습니다. 또한
정부는 온실가스 감축을 위해 지난 2013년 3월 23일부터 배출거래시스템("ETS")를 도입하였고, 2015년 1월 1일부터 실시
하고 있습니다.
상기 법률은 환경 규제를 강화하는 성격을 가지고 있으며, 이에 대응하는 과정에서 관리비 증가, 투자 감소 및 과징금 부담 등의 가능성이 존재
하니 투자의사 결정시 이와 같은 상황을 충분히 인지하시기 바랍니다.
[집단에너지사업의 정책 변경과 관련된 위험]
자. 당사가 영위하는 집단에너지사업 및 전력사업은 사업의 특성상 집단에너지공급 기본계획, 에너지기본계획 등 에너지 보급정책에 영향을 받고 있습니다.
정부 및 관할부처, 산하기관의 정책 및 관계 법령이 당사에 불리하게 변경 또는 개정되거나 법적규제가 신설될 경우 당사의 수익성에 부정적 영향
을 끼칠 수 있습니다. 또한, 당사는 현재
신재생에너지 공급의무화 제도의 공급의무자의 범위에 해당하지 않으나, 향후 발전설비 용량의 증가 또는 정책의 변경으로 신재생에너지 공급의무화제도의 공급의무자에 포함되는 경우, 추가적인 설비투자와 이에 따른 재무적 부담이 예상
되오니, 투자자께서는 투자의사 결정시 이와 같은 상황을 충분히 인지하시기 바랍니다.

회사위험

[매출 및 영업수익성 변동성에 관한 위험]
가.

당사의 연결 기준
매출은 판가 하락과 공급과잉으로 인한 스프레드 축소에 따른 수익성 악화를 주된 원인으로 하여 2020년까지 하락
하였으나,
2021년 코로나 특수와 고부가가치 제품 중심의 포트폴리오 체질 개선으로 최대 규모를 달성하였습니다. 다만 2023년까지 고금리 및 고물가, 경기 침체 우려로 인해 매출이 하락
하였으며, 주요 제품 수요 약세와 유가 변동성으로 인해
2025년 1분기 현재까지 실적 하락세가 이어지고 있습니다.
영업이익은 2021년까지 증가하였으나, 2022년부터 당사 및 금호피앤비화학의 매출 감소 및 수익성 악화로 영업이익이 감소하였습니다.
마찬가지로 2023년부터 이어져 온 글로벌 경기 회복 지연 및 NB 라텍스 공급 과잉, BR 수요 악화 등으로 인해 영업이익 및 마진이 하락
하였으나,
2025년 1분기 현재 전방산업 수요 개선 및 고부가가치 제품 판매가 확대되며 전년 동기 대비 영업이익이 53.4% 증가
하였습니다. 당사의
매출은 석유화학 부문 의존도가 높아 주요 원재료 및 유가의 변동에 영향을 받으며 원재료의 외부 조달비중이 높기 때문에 매출 감소 및 영업수익성이 하락할 위험이 상존
합니다. 또한
전방산업인 자동차 산업의 부진 및 경기회복이 지연될 경우에도 실적에 부정적인 영향
을 받게 됩니다.

열병합발전의 경우 전기판매가격이 회복되어 최근 매출증가세를 보이고 있으나,
여수 및 여천 산업 단지 내 스팀 부문의 경쟁이 심화되어 사업부문의 실적악화로 연결될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.[현금흐름 변동에 관한 위험]
나.

석유화학 산업은 주기적으로 업황이 변동하는 특성을 가지며, 이와 함께
유가 하락과 경기 침체 지속 시 당사의 영업현금흐름은 감소할 위험에 노출
되어 있습니다.
최근 3년 간 영업현금흐름은 연평균 4,889억원이었으며, 유형자산 및 공동기업투자지분 취득금액은 연평균 2,377억원
이었습니다.
석유화학 산업은 주기적으로 업황이 변동하는 특성을 가지며, 이와 함께 유가 하락과 경기 침체 지속 시 당사의 영업현금흐름은 감소할 위험에 노출
되어 있습니다.
또한, 향후 Core 및 신성장 사업 관련 투자자금 발생 가능성도 배제할 수 없습니다. 그러나 동사의 우수한 이익창출력, 풍부한 보유 유동성 등을 감안하면 우수한 재무안정성이 유지될 것으로 전망
됩니다. 그럼에도 불구하고 향후 업황 변동 및 대규모 투자로 인해 당사의 재무적 부담이 증가할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[주요 수출국 및 환율 변동성에 따른 위험]
다.
당사는 2025년 1분기 연결 기준 전체 매출의 약 69.2%를 수출이 차지하고 있으며, 중국 및 동남아 시장이 차지하는 비중
이 높습니다. 또한 당사는
주요제품의 원재료인 BD, SM 등의 조달에 있어도 상당 부분 수입에 의존
하고 있습니다. 이에 따라
환율은 당사의 수익성과 밀접한 관련이 있으며, 환율의 급격한 변동 시 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 외화표시 자산, 부채 의 환율변동위험과 이자율 변동위험을 회피할 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있으며, 이러한 파생상품 거래로 인한 손실 가능성이 존재
하오니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[종속기업/공동기업/관계기업 관련 손실에 관한 위험]
라. 당사는 증권신고서 제출 전일 기준 금호피앤비화학, 금호티앤앨 등 11개사를 종속기업으로 두고 있으며, 공동기업 및 관계기업으로는 별도기준 금호미쓰이화학 외 6개사를,연결기준 금호미쓰이화학 외 9개사를 두고 있습니다. 당사의
주요 종속기업인 금호피앤비화학은 2021년과 2022년 실적이 개선되었지만 글로벌 경기침체 및 수요 둔화로 인해 매출이 감소하였으며, 페놀 계열에 집중된 사업포트폴리오 및 원재료를 전량 외부조달하여 업황 및 경기 변동에 대한 실적민감도가 높습니다. 그 외 공동기업 및 관계기업 역시 석유화학 업황 변동에 노출되어 있어 실적 변동성이 내재
되어 있기 때문에 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[차입금 및 재무안정성에 관한 위험]
마.
최근 4년 간 당사의 총차입금은 2022년말 7,288억원에서 2025년말 1분기 8,891억원으로 소폭 증가하였으나, 2025년 1분기 기준 부채비율과 차입금의존도는 각각 37.8%, 10.6%로 안정적인 수준을 유지
하고 있습니다.
2025년 1분기 부채비율 및 차입금의존도 모두 2019년의 72.6% 및 24.3% 대비 절반 가량 감소한 수준으로 뚜렷한 재무구조 개선세
를 보였습니다. 당사는 2025년 1분기 연결 기준으로
현금 및 현금성자산 4,678억원을 보유 중이며, 2022년~2024년 연결 기준 연평균 4,889억원의 영업현금흐름을 창출
하였습니다.
최근 당사의 경우 재무안정성과 조달여건이 양호하여 급격한 재무적 위험에 노출될 가능성은 크지 않으나, 대내외 경영환경이 급변하거나 대규모 투자계획으로 인한 자금조달 증가 등으로 재무안정성과 자금조달 여건이 악화될 시 유동성 문제가 발생할 가능성
도 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[특수관계자 간 거래(채권 등 미회수)에 관한 위험]
바.
당사와 특수관계자 간 매출 거래가 별도기준 매출액 중 차지하는 비중은 2024년 5.4% 및 2025년 1분기 5.6%
입니다.
특수관계자 대상 채권(2024년 291억원)은 당사 자산 대비 금액적 기준으로 크지 않지만, 해당 특수관계자의 실적 악화로 인한 회수 불능 시 당사 실적 및 재무구조에 부정적인 영향
을 미치게 됩니다. 또한
당사 및 특수관계자는 동일한 업종 내 사업을 영위 중이므로 유사한 업황 변동을 겪게 될 수 있어 이 경우 재무부담이 가중
될 수 있습니다.
[계열(그룹)의 재무위험 등 이전에 관한 위험]
사. 계열 특성상
그룹 차원의 재무 위험, 혹은 신용 위험 등이 발생할 경우 당사에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 향후 당사가 속한 기업집단은
총수일가 사익편취 규제 및 공시의무가 적용되며, 위반 시 시정조치 및 과징금(또는 과태료)이 부과
될 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[우발상황에 관한 위험]
아. 증권신고서 제출 전일인 2025년 5월 23일 기준
당사 및 일부 종속기업을 피고로 하는 소송은 각각 2건(관련금액: 1,447백만원)과 4건(관련금액: 7,629백만원)이며, 현재로서는 소송의 결과를 합리적으로 예측하기 어렵습니다.
또한 당사 및 종속기업의 차입금 등과 관련하여
금융기관 등에 유형자산 2.2조원, 유가증권 등 182억원(이상 장부금액 기준)을 담보로 제공 중
입니다. 담보로 제공 중인 자산의 장부금액 합계 2.2조원은 2025년 1분기 당사의 연결 기준 총자산 8.4조원의 26.1%에 해당합니다.
이와 관련한 우발채무의 현실화 가능성은 높지 않으나 현실화 될 경우 당사에 재무적으로 부정적인 영향
을 줄 수 있기 때문에 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[반덤핑 관세 부과로 인한 위험]
자. 당사는
미국으로부터 2017년 9월 44.3%의 반덤핑 관세를 최종 판정받았으며, 2023년 7월 일몰재심 결과, 종전과 동일한 44.3% 반덤핑 관세를 유지하기로 결정하였습니다. 중국 시장 내 NBR 반덤핑 관세부과율은 2018년 11월 12%로 최종판정을 받았으며, 2023년 11월부터 한국산 수입 니트릴 고무에 대한 반덤핑 일몰 재심 조사를 시작하여 2024년 11월까지 조사하였으며 반덤핑 관세 부과는 5년 연장
되었습니다.

인도는 2022년 10월 한국산 SBR에 대한 반덤핑 관세를 연장하지 않기로 결정하였고, 이에 당사의 인도 SBR 관세 부담은 완화되었습니다.
브라질 역시 반덤핑 원심 판정('18년 8월)
을 받았습니다. 반덤핑 관세로 인해 당사에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되지만,
향후 과거 대비 기업 간 경쟁 및 국가 간 무역분쟁의 심화로 인해 당사의 영업 실적에 부정적 영향
을 미칠 수 있습니다.
[경영권 분쟁 관련 위험]
차. 본 증권신고서 제출 전일 기준,
당사의 지분은 박찬구 회장을 포함한 친인척, 임원 등 특수관계자가 28.71%(자사주 제외, 의결권 있는 보통주 기준)를 보유
하고 있습니다. 최대주주 등을 제외한 당사의 주요 주주로서 국민연금이 11.03%의 당사 보통주을 보유하고 있습니다.
한편, 2022년 2월 박철완 전 상무는 당사와 OCI그룹간의 자사주 상호교환 건이 당시 경영진 및 지배주주의 경영권을 강화하기 위한 목적이라며 OCI 주식회사가 보유한 금호석유화학 발행 주식(보통주 171,847주)에 대해 의결권행사금지가처분 신청을 하였으나 기각
당한 바 있습니다.
박철완 전 상무는 이후 2022년 6월에 추가로 자기주식처분 무효확인 청구 소송을 제기하였으나 1심 재판부는 '피고의 주주인 원고들이 제3자인 OCI와의 거래 관계에 직접 개입해 피고의 자기주식처분행위를 무효를 주장하는 것은 허용될 수 없다'며 각하 결정
을 내렸습니다.
2022년 12월 박철완 전 상무는 이 결과에 대해 항소하였으나, 2024년 10월에 1심 판결과 동일한 이유로 기각 결정이 내려졌습니다. 이후 박철완 전 상무는 상고장을 제출하였으나, 인지대와 송달료를 납부하지 않아 2024년 12월 상고장은 각하되었고, 본 청구 소송은 최종 종결되었습니다. 박철완 전 상무는 2022년 3월 진행된 당사 제45기 정기주주총회에서도 의결권 행사를 위해 전 주주를 대상으로 박철완 외 2인을 대리인으로 하는 의결권 위임 권유를 실시
하였습니다.
회사의 배당 확대와 이사 교체 등의 내용을 담은 주주제안서를 제출하였으나 주주총회에서 안건 부결
되었습니다.
2024년 3월 진행된 당사 47기 정기주주총회에서는 차파트너스자산운용 주식회사가 김형균 외 5인을 대리인으로 하는 의결권 위임 권유를 실시하였습니다. 이사회뿐만 아니라 주주총회를 통해서도 자사주를 소각할 수 있도록 하는 정관변경안 및 올해 자사주 50%를 소각한 뒤 내년 안으로 나머지 절반을 소각하는 안건을 주주제안으로 제출하였으나 주주총회에서 안건 부결
되었습니다.
2025년 3월 박철완과 차파트너스자산운용 주식회사의 공동보유 계약은 해지되었고, 차파트너스자산운용주식회사는 박철완 전 상무의 특별관계자에서 제외
되었습니다.
향후 추가적으로 주요 주주들간에 지분 보유 경쟁이 다시 제기될 경우 당사 전체적인 경영 계획과 지배구조의 변동성이 커질 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.
[사고발생 관련 위험]
카. 석유화학산업은
사업의 위험도가 높으며, 석유화학 공장에서 발생하는 화재ㆍ폭발ㆍ독성물질 누출 등 중대 산업 사고는 그 원인이 다양하고 복잡하여 사고형태를 예측하기 어렵습니다. 최근 3년 동안 당사에서 발생한 사고는 총 7건
으로, 화재, 낙하, 폭발 등의 사고가 발생하였습니다. 이에 따라 당사는 화재ㆍ폭발ㆍ독성물질 누출사고와 같은 대형사고를 예방하기 위해 다각도로 노력을 기울이고 있습니다. 하지만 이와 같은
당사의 노력에도 불구하고 사고가 발생할 경우 당사에 부정적인 영향
이 발생할 수 있기에 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

[환금성 위험]
가. 본 사채의
상장신청예정일은 2025년 06월 09일, 상장예정일은 2025년 06월 10일
입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 하지만
급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약
이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.
[원리금 상환 불이행에 따른 투자위험]
나.
본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
[신용등급과 관련된 위험]
다. 금번 발행되는
당사의 제156-1회 및 제156-2회 무보증사채와 관련하여 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 평정한 회사채 신용등급은 A+등급
입니다. 이 신용등급이 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 당사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 참고하여 투자의사 결정을 하시기 바랍니다
.[발행일정 변동 관련 위험]
라. 본 증권신고서 상의
공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사 과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다
. 또한 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.
[기타 참고 위험]
마. 당사는 상기에

기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있습니다.
투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
156-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
60,000,000,000
모집(매출)총액
60,000,000,000

발행가액
60,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 06월 09일

원리금지급대행기관
우리은행 한화기업영업지원팀
(사채)관리회사
유진투자증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 05월 22일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 05월 23일
나이스신용평가
회사채 (A+)

2025년 05월 22일
한국신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신영증권
1,200,000
12,000,000,000
29,000,000(정액)
총액인수

대표
키움증권
1,200,000
12,000,000,000
29,000,000(정액)
총액인수

대표
SK증권
1,200,000
12,000,000,000
29,000,000(정액)
총액인수

인수
대신증권
1,100,000
11,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

인수
신한투자증권
700,000
7,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

인수
우리투자증권
600,000
6,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 06월 09일
2025년 06월 09일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
18,000,000,000

운영자금
42,000,000,000

발행제비용
290,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 12일 삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 09일이며, 상장예정일은 2025년 06월 10일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.09%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
156-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2030년 06월 07일

원리금지급대행기관
우리은행 한화기업영업지원팀
(사채)관리회사
유진투자증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2025년 05월 22일
한국기업평가
회사채 (A+)

2025년 05월 23일
나이스신용평가
회사채 (A+)

2025년 05월 22일
한국신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권
1,500,000
15,000,000,000
29,000,000(정액)
총액인수

인수
미래에셋증권
900,000
9,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

인수
케이비증권
900,000
9,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

인수
한국투자증권
700,000
7,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 06월 09일
2025년 06월 09일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
40,000,000,000

발행제비용
164,211,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 12일 삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 09일이며, 상장예정일은 2025년 06월 10일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.37%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[제156-1회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채

권 면 총 액
60,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할 후급하며, 아래의 이자지급기일에 지급한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다.

이자지급기한

2025년 09월 09일, 2025년 12월 09일, 2026년 03월 09일, 2026년 06월 09일,2026년 09월 09일, 2026년 12월 09일, 2027년 03월 09일, 2027년 06월 09일,

2027년 09월 09일, 2027년 12월 09일, 2028년 03월 09일, 2028년 06월 09일.

신용평가 등급
평가회사명

NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2025년 05월 23일 / 2025년 05월 22일 / 2025년 05월 22일

평가결과등급

A+(긍정적) / A+(안정적) / A+(안정적)

공동대표주관회사
삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주), 신영증권(주)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2028년 06월 09일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

납 입 기 일
2025년 06월 09일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
우리은행 한화기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 12일 삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 09일이며, 상장예정일은 2025년 06월 10일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.09%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제156-2회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채

권 면 총 액
40,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할 후급하며, 아래의 이자지급기일에 지급한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다. 당일이 월력상 존재하지 않는 경우는 그 직후 영업일을 이자지급기일로 한다.
단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급기한

2025년 09월 09일, 2025년 12월 09일, 2026년 03월 09일, 2026년 06월 09일,2026년 09월 09일, 2026년 12월 09일, 2027년 03월 09일, 2027년 06월 09일, 2027년 09월 09일, 2027년 12월 09일, 2028년 03월 09일, 2028년 06월 09일,

2028년 09월 09일, 2028년 12월 09일, 2029년 03월 09일, 2029년 06월 09일,

2029년 09월 09일, 2029년 12월 09일, 2030년 03월 09일, 2030년 06월 07일.

신용평가 등급
평가회사명

NICE신용평가(주)
/ 한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2025년 05월 23일 / 2025년 05월 22일 / 2025년 05월 22일

평가결과등급

A+(긍정적)
/ A+(안정적) / A+(안정적)

공동대표주관회사
삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주), 신영증권(주)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2030년 06월 07일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

납 입 기 일
2025년 06월 09일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
우리은행 한화기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 12일 삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 06월 09일이며, 상장예정일은 2025년 06월 10일임.

주) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.37%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모희망금리 최종결정
- 발행회사: 대표이사, CFO, 자금팀장 등- 공동대표주관회사: 담당임원, 본부장 및 팀장 등

공모희망금리 결정 협의절차
수요예측 결과 및 유효수요, 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 대표주관회사의 공모희망금리 산정

구 분
내 용

공모희망금리 산정방식

- 공동대표주관회사인
삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주)는 금호석유화학(주) 제156-1회 및 제156-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동일등급의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.[제156-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다. [제156-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다. - 본 사채의 공모희망금리 밴드는 금호석유화학(주)의 개별민평금리와 시장상황 등을 고려하여 결정되었습니다. 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리 밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.- 공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 '무보증사채 수요예측 모범규준'에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 한국금융투자협회의 K-Bond 프로그램 및 FAX를 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.[제156-1회]① 최저 신청수량: 50억원② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 50억원④ 가격단위: 1bp[제156-2회]① 최저 신청수량: 10억원② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp

배정관련 사항

본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」
가. 배정기준 운영

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정시 가중치 적용

- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나.청약 및 배정방법'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "각 공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다."공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」제5조 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 수요예측 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 결과에 따라 2025년 05월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.[금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖 신청분의 처리방안]"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비 고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 인지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거

금번 금호석유화학(주) 제156-1회 및 제156-2회 무보증 공모사채(이하 "본 사채")의 경우 공모희망금리는 발행회사와 공동대표주관회사인
삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주)와의 협의를 통해 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

1. 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

① 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 3년, 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")

[금호석유화학(주) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

[기준일: 2025년 05월 23일]
(단위: %)

구 분
KIS자산평가
한국자산평가
나이스피앤아이
FN자산평가
산술평균

금호석유화학(주)
개별민평 3년
3.008
3.065
3.092
3.078
3.060

개별민평 5년
3.496
3.639
3.561
3.663
3.589

* 자료 : 본드웹

② 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 "A+ 등급" 3년, 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")

["A+" 등급 회사채 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

[기준일: 2025년 05월 23일]
(단위: %)

구 분
KIS자산평가
한국자산평가
나이스피앤아이
FN자산평가
산술평균

A+
등급민평 3년
3.253
3.235
3.242
3.228
3.239

등급민평 5년
3.816
3.809
3.801
3.813
3.809

* 자료 : 본드웹

③ 위의 ① 및 ②의 산술평균 금리와 '채권시가평가기준수익률'의 3년 및 5년 만기 국고채권의 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 최종 발표하는 '민평수익률'간의 스프레드

[국고채권 시가평가기준 수익률]

[기준일: 2025년 05월 23일]
(단위: %, %p.)

만기

국고채권

금호석유화학(주) 개별민평의

국고채권 대비 스프레드

A+ 등급민평의

국고채권 대비 스프레드

3년

2.332
0.728
0.907

5년
2.495
1.094
1.314

* 자료 : 본드웹주1) 개별민평 국고대비 스프레드 = 개별민평 - 국고채권

주2) 등급민평 국고대비 스프레드 = 등급민평 - 국고채권

④ 최근 3개월간(2025.02.24 ~ 2025.05.23) 3년 만기 기준 개별민평 및 A+ 등급민평금리의 국고채권금리 대비 스프레드 추이

[민간채권평가회사 4사 평균 3년 만기 평가금리 추이]

[기준일: 2025년 05월 23일]
(단위: %, %p.)

기준일
평가금리
Credit Spread
1개월 단위Spread 평균

국고채권
A+등급민평
금호석유화학
등급민평
개별민평
등급민평
개별민평

2025-02-24
2.610
3.520
3.341
0.910
0.731
0.894
0.715

2025-02-25
2.600
3.508
3.329
0.908
0.729

2025-02-26
2.595
3.503
3.324
0.908
0.729

2025-02-27
2.592
3.497
3.318
0.905
0.726

2025-02-28
2.560
3.462
3.283
0.902
0.723

2025-03-04
2.542
3.444
3.265
0.902
0.723

2025-03-05
2.574
3.473
3.295
0.899
0.721

2025-03-06
2.595
3.491
3.312
0.896
0.717

2025-03-07
2.565
3.457
3.278
0.892
0.713

2025-03-10
2.595
3.487
3.308
0.892
0.713

2025-03-11
2.550
3.441
3.262
0.891
0.712

2025-03-12
2.545
3.435
3.256
0.890
0.711

2025-03-13
2.567
3.453
3.274
0.886
0.707

2025-03-14
2.587
3.472
3.293
0.885
0.706

2025-03-17
2.597
3.480
3.302
0.883
0.705

2025-03-18
2.600
3.483
3.305
0.883
0.705

2025-03-19
2.616
3.499
3.320
0.883
0.704

2025-03-20
2.597
3.479
3.300
0.882
0.703

2025-03-21
2.590
3.474
3.295
0.884
0.705

2025-03-24
2.597
3.480
3.302
0.883
0.705
0.888
0.709

2025-03-25
2.605
3.489
3.310
0.884
0.705

2025-03-26
2.620
3.503
3.324
0.883
0.704

2025-03-27
2.630
3.511
3.332
0.881
0.702

2025-03-28
2.622
3.504
3.325
0.882
0.703

2025-03-31
2.560
3.443
3.264
0.883
0.704

2025-04-01
2.585
3.464
3.286
0.879
0.701

2025-04-02
2.582
3.461
3.283
0.879
0.701

2025-04-03
2.545
3.422
3.244
0.877
0.699

2025-04-04
2.465
3.344
3.165
0.879
0.700

2025-04-07
2.405
3.286
3.107
0.881
0.702

2025-04-08
2.412
3.294
3.116
0.882
0.704

2025-04-09
2.430
3.315
3.136
0.885
0.706

2025-04-10
2.440
3.327
3.149
0.887
0.709

2025-04-11
2.401
3.290
3.111
0.889
0.710

2025-04-14
2.412
3.301
3.122
0.889
0.710

2025-04-15
2.397
3.286
3.108
0.889
0.711

2025-04-16
2.331
3.230
3.052
0.899
0.721

2025-04-17
2.385
3.283
3.104
0.898
0.719

2025-04-18
2.351
3.254
3.075
0.903
0.724

2025-04-21
2.320
3.223
3.044
0.903
0.724

2025-04-22
2.325
3.227
3.048
0.902
0.723

2025-04-23
2.332
3.235
3.056
0.903
0.724

2025-04-24
2.342
3.245
3.066
0.903
0.724
0.906
0.728

2025-04-25
2.305
3.209
3.030
0.904
0.725

2025-04-28
2.315
3.219
3.040
0.904
0.725

2025-04-29
2.315
3.220
3.041
0.905
0.726

2025-04-30
2.272
3.179
3.000
0.907
0.728

2025-05-02
2.282
3.189
3.010
0.907
0.728

2025-05-07
2.252
3.158
2.979
0.906
0.727

2025-05-08
2.280
3.188
3.010
0.908
0.730

2025-05-09
2.330
3.238
3.060
0.908
0.730

2025-05-12
2.327
3.235
3.057
0.908
0.730

2025-05-13
2.370
3.277
3.098
0.907
0.728

2025-05-14
2.350
3.257
3.078
0.907
0.728

2025-05-15
2.350
3.257
3.078
0.907
0.728

2025-05-16
2.315
3.221
3.043
0.906
0.728

2025-05-19
2.361
3.269
3.090
0.908
0.729

2025-05-20
2.332
3.239
3.060
0.907
0.728

2025-05-21
2.344
3.251
3.073
0.907
0.729

2025-05-22
2.325
3.232
3.053
0.907
0.728

2025-05-23
2.332
3.239
3.060
0.907
0.728

* 자료 : 본드웹주1) 개별민평 스프레드 = 3년 만기 개별민평 - 3년 만기 국고채권금리주2) 등급민평 스프레드 = 3년 만기 등급민평 - 3년 만기 국고채권금리주3) Credit Spread(신용스프레드): 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 A+ 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이 / 금호석유화학(주) 개별회사와 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균 평가금리의 차이를 기재함

⑤
최근 3개월간(2025.02.24 ~ 2025.05.23) 5년 만기 기준 개별민평 및 A+ 등급민평금리의 국고채권금리 대비 스프레드 추이

[민간채권평가회사 4사 평균 5년 만기 평가금리 추이]

[기준일: 2025년 05월 23일]
(단위: %, %p.)

기준일
평가금리
Credit Spread
1개월 단위Spread 평균

국고채권
A+등급민평
금호석유화학
등급민평
개별민평
등급민평
개별민평

2025-02-24
2.717
4.017
3.797
1.300
1.080
1.309
1.089

2025-02-25
2.705
4.001
3.781
1.296
1.076

2025-02-26
2.680
3.976
3.756
1.296
1.076

2025-02-27
2.680
3.973
3.753
1.293
1.073

2025-02-28
2.634
3.926
3.706
1.292
1.072

2025-03-04
2.635
3.924
3.704
1.289
1.069

2025-03-05
2.683
3.971
3.751
1.288
1.068

2025-03-06
2.711
3.998
3.778
1.287
1.067

2025-03-07
2.672
3.955
3.735
1.283
1.063

2025-03-10
2.660
3.989
3.769
1.329
1.109

2025-03-11
2.626
3.955
3.735
1.329
1.109

2025-03-12
2.615
3.944
3.724
1.329
1.109

2025-03-13
2.628
3.955
3.735
1.327
1.107

2025-03-14
2.639
3.963
3.743
1.324
1.104

2025-03-17
2.632
3.958
3.738
1.326
1.106

2025-03-18
2.645
3.968
3.748
1.323
1.103

2025-03-19
2.667
3.985
3.765
1.318
1.098

2025-03-20
2.665
3.983
3.763
1.318
1.098

2025-03-21
2.654
3.974
3.754
1.320
1.100

2025-03-24
2.681
3.995
3.775
1.314
1.094
1.313
1.093

2025-03-25
2.693
4.005
3.785
1.312
1.092

2025-03-26
2.715
4.026
3.806
1.311
1.091

2025-03-27
2.714
4.024
3.804
1.310
1.090

2025-03-28
2.705
4.014
3.794
1.309
1.089

2025-03-31
2.635
3.945
3.725
1.310
1.090

2025-04-01
2.660
3.970
3.750
1.310
1.090

2025-04-02
2.647
3.957
3.737
1.310
1.090

2025-04-03
2.620
3.928
3.708
1.308
1.088

2025-04-04
2.545
3.856
3.636
1.311
1.091

2025-04-07
2.485
3.796
3.576
1.311
1.091

2025-04-08
2.507
3.819
3.599
1.312
1.092

2025-04-09
2.527
3.840
3.620
1.313
1.093

2025-04-10
2.522
3.834
3.614
1.312
1.092

2025-04-11
2.490
3.802
3.582
1.312
1.092

2025-04-14
2.515
3.827
3.607
1.312
1.092

2025-04-15
2.502
3.814
3.594
1.312
1.092

2025-04-16
2.452
3.769
3.549
1.317
1.097

2025-04-17
2.487
3.804
3.584
1.317
1.097

2025-04-18
2.460
3.777
3.557
1.317
1.097

2025-04-21
2.422
3.741
3.521
1.319
1.099

2025-04-22
2.437
3.754
3.534
1.317
1.097

2025-04-23
2.430
3.746
3.526
1.316
1.096

2025-04-24
2.447
3.763
3.543
1.316
1.096
1.316
1.096

2025-04-25
2.405
3.722
3.502
1.317
1.097

2025-04-28
2.415
3.731
3.511
1.316
1.096

2025-04-29
2.425
3.739
3.519
1.314
1.094

2025-04-30
2.375
3.692
3.472
1.317
1.097

2025-05-02
2.395
3.711
3.491
1.316
1.096

2025-05-07
2.375
3.691
3.471
1.316
1.096

2025-05-08
2.400
3.716
3.496
1.316
1.096

2025-05-09
2.450
3.766
3.546
1.316
1.096

2025-05-12
2.452
3.768
3.548
1.316
1.096

2025-05-13
2.497
3.813
3.593
1.316
1.096

2025-05-14
2.480
3.796
3.576
1.316
1.096

2025-05-15
2.480
3.796
3.576
1.316
1.096

2025-05-16
2.440
3.756
3.536
1.316
1.096

2025-05-19
2.505
3.821
3.601
1.316
1.096

2025-05-20
2.477
3.793
3.573
1.316
1.096

2025-05-21
2.500
3.814
3.594
1.314
1.094

2025-05-22
2.482
3.796
3.576
1.314
1.094

2025-05-23
2.495
3.809
3.589
1.314
1.094

* 자료 : 본드웹주1) 개별민평 스프레드 = 5년 만기 개별민평 - 5년 만기 국고채권금리주2) 등급민평 스프레드 = 5년 만기 등급민평 - 5년 만기 국고채권금리주3) Credit Spread(신용스프레드): 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 A+ 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이 / 금호석유화학(주) 개별회사와 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균 평가금리의 차이를 기재함

동사는 2021년 6월 A0(Stable/Positive)에서 A+(Stable)로 등급이 상승하였으며 증권신고서 제출일 현재 A+(Stable/Positive)를 기록하고 있습니다.
증권신고서 제출일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(키스자산평가, 한국자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주)의 개별민평 금리는 3년 만기 3.060%, 5년 만기 3.589%로 국고채권 금리 대비 각각 0.728%p., 1.094%p. 높은 수준입니다. 또한, 증권신고서 제출일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 "A+등급" 3년, 5년 만기 회사채의 등급민평금리는 각각 3.239%, 3.809%로 동일만기 개별민평 대비 0.907%p., 1.314%p. 높은 수준입니다.

2. 최근 3개월간(2025.02.24 ~ 2025.05.23) 동일 등급(A+) 회사채 발행 사례 검토

[A+ 등급 무보증 공모사채 발행내역]

(단위: 억원)

만기
종목명
발행일
공모희망금리
최초공모금액
확정발행금액
증액금액
발행조건(확정후)
발행금리
수요예측경쟁률

3년
효성티앤씨1-2
2025-02-24
등급민평 3년 -0.30%p~+0.30%p
600
600
0
+0.30%
3.824%
0.50:1

국도화학59-2
2025-02-27
등급민평 3년 -0.10%p~+0.10%p
200
200
0
+0.10%
3.603%
1.00:1

HD현대16-1
2025-02-27
개별민평 3년 -0.30%p~+0.30%p
1,000
1,820
820
-0.10%
3.197%
11.11:1

파르나스호텔32-2
2025-02-27
개별민평 3년 -0.30%p~+0.30%p
200
450
250
-0.19%
3.313%
10.30:1

하이트진로134-1
2025-03-07
개별민평 3년 -0.30%p~+0.30%p
600
820
220
-0.20%
3.100%
12.48:1

세아베스틸지주77-2
2025-03-11
등급민평 3년 -0.30%p~+0.30%p
300
600
300

-0.07
%

3.417%
8.50:1

하나에프앤아이189-3
2025-03-12
개별민평 3년 -0.30%p~+0.30%p
500
1,600
1,100

-0.06
%

3.338%
4.70:1

에코비트3-2
2025-03-12
등급민평 3년 -0.30%p~+0.30%p
500
1,450
950

-0.05
%

3.391%
12.14:1

OCI89-2
2025-04-07
개별민평 3년 -0.30%p~+0.30%p
500
550
50

+0.10
%

3.291%
1.54:1

동원시스템즈31
2025-04-14
개별민평 3년 -0.30%p~+0.30%p
400
600
200

-0.06
%

2.965%
6.05:1

LX하우시스17-2
2025-04-14
개별민평 3년 -0.30%p~+0.30%p
500
1,000
500

-0.09
%

3.059%
8.30:1

포스코이앤씨65-2
2025-04-16
개별민평 3년 -0.50%p~+0.50%p
400
1,000
600

+0.30
%

3.661%
2.63:1

세아제강8-2
2025-04-17
개별민평 3년 -0.30%p~+0.30%p
500
1,000
500

-0.16
%

3.087%
8.80:1

풍산109
2025-04-25
개별민평 3년 -0.30%p~+0.30%p
1,500
2,000
500

-0.20
%

2.948%
6.60:1

삼척블루파워12
2025-04-25
개별민평 3년 -0.30%p~+0.30%p
1,000
1,500
500

+0.01
%

5.625%
2.02:1

대웅제약17-2
2025-04-29
개별민평 3년 -0.30%p~+0.30%p
500
900
400

-0.14
%

3.001%
7.50:1

5년
HD현대16-2
2025-02-27
개별민평 5년 -0.30%p~+0.30%p
500
1,180
680

-0.10
%

3.634%
8.46:1

하이트진로134-2
2025-03-07
개별민평 5년 -0.30%p~+0.30%p
200
380
180
-0.46%
3.378%
22.20:1

* 자료 : 금융감독원 전자공시시스템주1) 신종자본증권, 조건부자본증권 제외

최근 3개월간 발행된 A+ 등급 회사채 발행 내역 만기 3년과 5년 발행물 18건은, 효성티앤씨, 국도화학, 세아베스틸지주, 에코비트를 제외하고 모두 수요예측 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 설정하였으며, 개별민평금리 대비 -46bp ~ +30bp 수준으로 발행되는 모습을 보였습니다. 한편, 상기 개별민평을 기준금리로 설정한 14건 중 수요예측금액이 모집금액에 미달된 경우는 없었으며, 이 중 11건이 개별민평금리 대비 낮은 금리수준에서 발행에 성공하였습니다.

A+ 등급 회사채의 경우 회사채 만기, 우량 그룹 계열회사 여부, 소속 산업의 업황, 개별회사의 재무현황, 시장지위, 영업실적 등에 따라 일부 종목에 대해 선별적으로 기관투자자 수요가 집중되는 모습을 보이는 등 개별 기업에 따라 상당한 편차를 보이는모습을 나타내고 있습니다.

따라서, A+ 등급민평금리를 동일 등급 개별기업에 일률적으로 적용하기에는 한계가 있으므로 개별기업의 업종 및 영위 사업의 특성 등을 종합적으로 고려하여 적정금리 수준을 판단해야 할 것으로 보입니다.

3. 채권시장 동향 및 전망
당사와 공동대표주관회사인
삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주)는
금번 발행하는 금호석유화학(주) 제156-1회 및 제156-2회 무보증사채 발행을 위한 공모희망금리 결정 과정에서 당사의 개별민평금리, A+ 등급 민평금리, 동일 등급 회사채 발행 내역 등을 종합적으로 고려하였습니다.
코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 팬데믹으로 확산된 2020년, 기준금리를 1.50~1.75%로 유지하던 연준은 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 0.00~0.25%로 인하하였습니다. 이에 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다. 당시 마이너스 금리에 대해 미국 연방준비제도(Fed)는 부정적인 입장을 보였지만, 미-중 간의 무역분쟁, 경제활동 제한 완화로 인한 코로나19 2차 확산 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황이었습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐가겠다는 뜻을 밝혔습니다. 하지만 2021년 상반기 백신 보급속도 향상에 따라 경제 회복세가 빨라지고, 이에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단 하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.연준은 2021년 6월 FOMC에서 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이후 7월과 9월에 열린 FOMC에서 기준금리를 0.00% ~ 0.25%로 동결 결정하며 완화적인 통화정책 기조를 유지하였으나, 9월 FOMC에서 테이퍼링 실시 및 통화정책 정상화 관련 언급을 하며 미국 기준금리의 상승압력이 확산되었습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 사이에 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 2022년 1월 FOMC에서도 기준금리 동결을 선언하였지만 물가를 분명히 통제해야 할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 2022년 3월 FOMC는 기준금리를 0.25%p.인상(0.25% ~ 0.50%)하였으며 2022년 총 7회의 금리인상을 시사하여 시장의 불확실성을 감소시켰습니다. 2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p 인상(0.75% ~ 1.00%), 6월 1일부터 양적긴축(국채 300억달러 상환, MBS 175억달러 상환)을 시작, 9월부터 그 규모를 증가(국채 600억달러 상환, MBS 상환 350억달러 상환)할 것임을 밝히며 인플레이션 완화를 위해 적극적으로 움직이는 모습을 보였습니다. 이후 2022년 6월 FOMC 와 7월 FOMC에서 자이언트스텝(0.75%p.) 금리인상을 단행하였으나, 2022년 7월 CPI는 전년 동월 대비 8.5%, 2022년 8월 CPI는 전년 동월 대비 8.3% 상승하는 모습을 보이며, 기준금리 인상, 유가 및 원자재 가격 하락에도 불구하고 물가 상승률 둔화 폭이 크지 않았습니다. 이에 연준은 2022년 9월 FOMC에서 또다시 기준금리를 0.75%p. 인상하였으며, 6월 FOMC 대비 점도표를 상향 조정(22년 3.4%에서 4.4%, 23년 3.8%에서 4.6%)하였습니다. 11월 FOMC에서 연준은 4연속 자이언트스텝(0.75%p.)을 결정하였으나, 파월 의장이 인상 속도를 늦추는게 다음 또는 그 다음 회의부터 가능할 것이라고 언급하며 금리인상 속도 조절과 12월 FOMC 50bp 인상 가능성을 시사하였습니다. 12월 FOMC에서 연준은 기준금리 50bp 인상하여 미국 기준금리는 4.25% ~ 4.50%를 기록하였으며, 점도표 Terminal Rate를 기존 4.6%에서 5.1%로 상향 조정하였습니다. 1월 31일부터 2월 1일 진행된 2월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하여 기준금리는 4.50%~4.75%를 기록하였습니다. 3월 실리콘밸리은행(SVB), 크레디트스위스(CS) 등 은행권 뱅크런 사태가 발생하며 고강도의 금리 인상에 따른 부작용이 나타나기 시작하였습니다. 3월 21일부터 3월 22일 진행된 3월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하며 물가안정 목표를 달성하기 위한 노력을 지속하였으나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 2일부터 5월 3일 진행된 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 당분간 금리인상 효과와 최근 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 6월 13일부터 6월 14일 진행된 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 공개된 점도표에서 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 7월 25일부터 7월 26일 진행된 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25p 인상하였습니다. 한편, 연준은 7월 FOMC 성명서에서 경제 활동 성장세가 기존의 완만한(modest) 성장이 아닌 보통(moderate) 속도로 확장하고 있다고 평가하며 경기 판단을 상향하였습니다. 9월 19일부터 9월 20일 진행된 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다. 2023년 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(상단 5.50%) 및QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 이에 최근 금융 환경 긴축이 금리인상 효과를 창출하며 연준의 시선이 과소 긴축 리스크에서 인상의 효과점검으로 이동한 것으로 판단됩니다. 2023년 12월, 2024년 1월, 3월, 4월, 5월, 6월 및 8월에 진행한 FOMC에서도 기준금리를 연속 동결하였습니다.

최근 2024년 9월 FOMC에서는 30개월만의 통화정책 전환을 결정하며, 빅컷(기준금리 0.5% 포인트 인하)을 단행하였습니다. 이는 인플레이션이 지난 2년간 완화되었음에도 불구하고 2%를 지속적으로 상회하고 있는 반면, 노동 시장은 확연하게 냉각됨에 따라 고용 및 물가 안정 목표 달성을 위한 결정이라고 발표하였습니다. 11월 및 12월 FOMC에서도 고용 및 물가 안정을 위하여 각각 0.25% 포인트를 추가 인하하였습니다. 그러나 2025년 1월에는 다소 높은 수준의 인플레이션으로 인하여 기준금리를 동결하였고, 3월 및 5월 FOMC에서도
트럼프 정부의 관세 정책에 따른 불확실성이 높아짐
에 따라 기준금리를 동결하면서 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 4.25% ~ 4.50%를 기록하고 있습니다.

한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 08월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p. 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 COVID-19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 한국은행은 8월 인상 이후 추가적으로 2021년 11월 및 2022년 1월 각각 금리를 0.25%p. 인상하였습니다. 해당 인상은 현재 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일과 05월 26일 시행된 금통위에서 각각 기준금리를 0.25%p. 인상하여 기준금리 1.75%를 기록하였습니다. 07월 13일 시행된 금통위에서 0.25%p., 8월 25일 금통위에서 0.50%p. 기준금리를 추가 인상하였으며, 해당 인상은 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 양적긴축 기조에 따른 대응으로 해석됩니다. 추가적으로 2022년 10월 12일 시행된 금통위에서 계속되는 물가 상승 및 원/달러 환율 추가 상승 압력에 따라 기준금리를 0.50%p. 인상하였으며, 11월 금통위에서 기준금리 인상폭은 미국 FOMC 이후 결정하겠다는 방침을 발표하였습니다. 11월 FOMC에서 연준의 매파적 기조가 완화되며 11월 금통위에서는 시장의 예상치와 부합한 25bp 인상을 단행하였습니다.2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 13일 시행된 7월 금통위에서 한은은 물가상승률이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되고 주요국의 통화정책, 가계부채 흐름 등을 지켜볼 필요성에 따라 현재의 긴축 기조를 유지하기로 판단하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 8월 24일 시행된 8월 금통위에서 또한 한은은 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되는 물가상승률, 주요국의 통화정책, 가계부채 등을 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 10월 19일 시행된 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가 및 성장 전망 경로의 확실성이 크게 높아진 가운데 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 이후 11월 및 2024년 1월~7월에 개최된 금융통화위원회에서도 기준금리 동결을 결정하여 국내 기준금리는 3.50% 수준을 유지하였습니다. 그러나 2024년 10월 시행된 금통위에서는 최근 가계대출 상승세가 주춤하고 물가가 안정세를 보이는 가운데 내수 경기 부양 필요성에 따라 기준금리 0.25%p 인하를 결정하였습니다. 2024년 11월 금통위에서도 물가상승률의 안정세와 가계부채의 둔화 흐름이 이어지는 가운데 성장의 하방압력이 증대된 점을 고려하여 경기의 하방리스크를 완화하기 위해 0.25%p 인하를 결정하였으며, 2025년 1월 금통위에서는 향후 국내 정치 상황과 주요국 경제정책의 변화에 따라 경제전망 및 외환시장의 불확실성이 커진 점을 언급하며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 2025년 2월 금통위에서는 내수경기 악화가 전망되는 상황 속에서 통화정책 완화를 통한 경기부양의 필요성에 기준금리를 0.25% 인하하였으나, 2025년 4월 금통위에서는 경기 하방압력을 해소하기보다는 환율 변동성 확대에 대한 우려로 인하여 기준금리를 동결하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 한국 기준금리는 2.75%를 기록하고 있습니다.글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안 등에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

[종합 결론]
발행회사와 공동대표주관회사는 상기에 기술한 바와 같이 1) 민간채권평가사 평가금리 및 스프레드 동향, 2) 최근 동일 등급 회사채 발행 사례, 3) 채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 고려하였습니다.

구분
검토사항

1
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

2
최근 동일 등급(A+) 회사채 발행 사례 검토

3
채권시장 동향 및 전망

이와 같은 사항들을 종합적으로 반영하여 결정한 금호석유화학(주) 제156-1회 및 제156-2회 무보증사채의 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

회차
공모희망금리

제156-1회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율로 합니다.

제156-2회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p ~ 0.30%p를 가산한 이자율로 합니다.

공동대표주관회사인
삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 각 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정 신고서는 2025년 05월 30일에 공시할 예정입니다.

다. 수요예측 결과
(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제156-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합,일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
15
13
4
-
-
-
32

수량
1,800
1,550
400
-
-
-
3,750

경쟁률
3.60 : 1
3.10 : 1
0.80 : 1
-
-
-
7.50 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제156-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합,일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
1
22
-
-
-
-
23

수량
100
1,170
-
-
-
-
1,270

경쟁률
0.33 : 1
3.90 : 1
-
-
-
-
4.23 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제156-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.67%
100
2.67%
포함

-10
1
100
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
4
400
10.67%
500
13.33%
포함

-9
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.67%
600
16.00%
포함

-8
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.33%
800
21.33%
포함

-7
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
8.00%
1,100
29.33%
포함

-6
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
5.33%
1,300
34.67%
포함

-5
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
8.00%
1,600
42.67%
포함

-4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.67%
1,700
45.33%
포함

-3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.67%
1,800
48.00%
포함

-2
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.67%
1,900
50.67%
포함

0
1
100
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
4
400
10.67%
2,300
61.33%
포함

5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.67%
2,400
64.00%
포함

7
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
8.00%
2,700
72.00%
포함

10
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.33%
2,900
77.33%
포함

25
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.33%
3,100
82.67%
포함

26
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.67%
3,200
85.33%
포함

29
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
4.00%
3,350
89.33%
포함

30
-
-
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
10.67%
3,750
100.00%
포함

합계
15
1,800
13
1,550
4
400
-
-
-
-
-
-
32
3,750
100.00%
-
-
-

(주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제156-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-47
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.87%
100
7.87%
포함

-41
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.87%
200
15.75%
포함

-37
-
-
2
230
-
-
-
-
-
-
-
-
2
230
18.11%
430
33.86%
포함

-36
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.94%
480
37.80%
포함

-35
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.79%
490
38.58%
포함

-34
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.79%
500
39.37%
포함

-33
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.57%
520
40.94%
포함

-32
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.57%
540
42.52%
포함

-30
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.87%
640
50.39%
포함

-27
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.94%
690
54.33%
포함

-25
-
-
2
60
-
-
-
-
-
-
-
-
2
60
4.72%
750
59.06%
포함

-24
-
-
3
70
-
-
-
-
-
-
-
-
3
70
5.51%
820
64.57%
포함

-23
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.79%
830
65.35%
포함

-22
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.79%
840
66.14%
포함

-15
-
-
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
100
7.87%
940
74.02%
포함

-7
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
2.36%
970
76.38%
포함

15
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.87%
1,070
84.25%
포함

25
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
15.75%
1,270
100.00%
포함

합계
1
100
22
1,170
-
-
-
-
-
-
-
-
23
1,270
100.00%
-
-
-

(주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포현황

[회 차 : 제156-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
금호석유화학(주) 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-15
-10
-9
-8
-7
-6
-5
-4
-3
-2
0
5
7
10
25
26
29
30
합계

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자8
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
300

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
200

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
200

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
50

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
300

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
100
400
100
200
300
200
300
100
100
100
400
100
300
200
200
100
150
400
3,750

누적합계
100
500
600
800
1,100
1,300
1,600
1,700
1,800
1,900
2,300
2,400
2,700
2,900
3,100
3,200
3,350
3,750
-

[회 차 : 제156-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
금호석유화학(주) 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-47
-41
-37
-36
-35
-34
-33
-32
-30
-27
-25
-24
-23
-22
-15
-7
15
25
합계

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자4
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30

기관투자자5
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자6
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자7
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
10

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
10

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
50

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
50

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
-
-
30

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
200

합계
100
100
230
50
10
10
20
20
100
50
60
70
10
10
100
30
100
200
1,270

누적합계
100
200
430
480
490
500
520
540
640
690
750
820
830
840
940
970
1,070
1,270
-

라. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 판단기준 및판단 근거

본 사채의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의내부 지침에 근거하여 "발행회사"인 금호석유화학(주)와 "공동대표주관회사"인 삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주)가 협의하여 결정하였습니다.[수요예측 신청현황](1) 제156-1회- 총 참여신청금액: 3,750억원- 총 참여신청범위: -0.15%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 32건본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 28일 실시한 수요예측 결과, 발행금액의 약 750%에 해당하는 3,750억원이 수요예측에 참여하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, 금호석유화학(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 수요예측에 참여한 물량을 유효수요로 산정하고 발행금액을 500억원에서 600억원으로 증액하기로 결정하였습니다.(2) 제156-2회- 총 참여신청금액: 1,270억원- 총 참여신청범위: -0.47%p. ~ +0.25%p.- 총 참여신청건수: 23건
본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 28일 실시한 수요예측 결과, 발행금액의 약 423%에 해당하는 1,270억원이 수요예측에 참여하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, 금호석유화학(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.47%p. ~ +0.25%p.를 가산한 이자율로 수요예측에 참여한 물량을 유효수요로 산정하고 발행금액을 300억원에서 400억원으로 증액하기로 결정하였습니다.본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "(2) 수요예측 신청가격 분포" 및 "(3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여 주시기 바랍니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.[제156-1회 무보증사채]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채전자등록총액에 대하여 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 금호석유화학(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제156-2회 무보증사채]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채전자등록총액에 대하여 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는금호석유화학(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.37%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 금호석유화학(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.37%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "증권인수업무등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.

2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 FAX 접수방법을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2025년 05월 28일 09시부터 16시 30분까지로 한다.

4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리 : [156-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. [156-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "수요예측" 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니 된다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등) 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요 예측에 참여하도록 하여야 한다.12. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 수요예측 실시 이후 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구 명령 등으로 인하여 발행일정 변경이 발생하더라도 "공동대표주관회사"는 "발행회사"와의 협의를 통하여 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.13. "공동대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 한다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측과 관련한 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.15. "공동대표주관회사"는 본조 제14항에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 한다.16. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다.
나. 불성실 수요예측 참여자의 관리1. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 "인수규정" 제17조의2제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 같은 조에서 정한 일정기간 동안 수요예측 참여가 제한된다는 사실을 미리 고지하여 수요예측 참여자가 실제 취득 의향이 있는 금액 및 금리와 다르게 참여하지 않도록 하여야 한다.2. "공동대표주관회사"는 수요예측참여자의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 "인수규정" 제17조의2 제2항에 따라 지체없이 한국금융투자협회에 보고하여야 한다.
다. 공모금리 결정 및 배정1. "공동대표주관회사"는 수요예측 결과를 최대한 반영하여 공모금리가 합리적으로 결정될 수 있도록 노력하여야 한다.2. "공동대표주관회사"는 공모금리를 결정하고자 할 때 "유효수요"(수요예측에 참여한 전체 수요 중 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 수요를 제외하여 정상적인 시장수요라고 "공동대표주관회사"가 판단한 금액을 말한다. 이하 같다)가 아닌 수요를 감안하지 않을 수 있다.3. 유효수요가 발행예정금액에 미달하여 인수회사가 해당 무보증사채를 자기계산으로 인수하는 경우 인수회사는 유효수요 중 가장 높은 금리 미만으로 인수하여서는 아니된다.4. "인수단"은 유효수요가 발행예정금액을 초과하는 경우(발행예정금액과 같은 경우를 포함한다) 자기계산으로 해당 무보증사채를 인수하여서는 아니 된다. 다만, 발행조건확정 후 미청약ㆍ미납입이 발생한 경우에는 그러하지 아니하다.5. "공동대표주관회사"는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다.(1) 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것(2) 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자의 경우 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것6. "공동대표주관회사"는 다음 각 호의 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있다.(1) 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준(2) 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소7. "공동대표주관회사"는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정하여야 한다.8. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다.
라. 청약 및 배정

1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지2. 청약일 : 2025년 06월 09일 09시부터 12시까지3. 청약 및 배정방법(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다.(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점② 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2025년 06월 09일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없다.(4) 배정방법 ① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액(청약금액이 배정받은 금액보다 적은 경우 청약금액)의 100%를 우선배정한다. ② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약서 접수 및 청약금 납부를 완료한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 합의하여 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 본 채권의 배정은 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 합의하여 결정하되, 수요예측 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로결정하며,「무보증사채 수요예측 모범규준」'I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙'에 따라 본채권 수요예측에 참여한 투자자에 대해서는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다. ① 및 ②호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정한다.(i) 전문투자자 및 기관투자자 : 수요예측에 참여한 투자자가 수요예측을 통해 배정받은 수량 외에 추가 청약을 하는 경우 추가 청약금에 대하여 우선배정한다. 우선배정 후에도 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 수요예측에 참여하지 않은 투자자에 대하여 청약금액에 비례하여 안분배정한다. 이 경우 청약자별 배정금액의 십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 최대 청약자에게 배정한다. 단, 동순위 최대 청약자가 2인 이상인 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다. (ii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다. a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. b. 총 청약건수가 미달된모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다. c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수한다. 4. 청약단위: [156-1회] 최저청약금액은 오십억원으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 한다.[156-2회] 최저청약금액은 일십억원으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다.

5. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금 2025년 06월 09일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는이자를 지급하지 아니한다.6. 청약취급처 : "공동대표주관회사"인
삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주) 본점. 단, "공동대표주관회사"와 사전협의한 경우에 한하여 "인수단"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.7. 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 12시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다. 단, 수요예측에 참여하여 배정받은 청약자의 경우에는 당일 14시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다.8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따른다.9. 발행금액 결제일: 2025년 06월 09일10. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: 우리은행 한화기업영업지원팀11. 전자등록기관 : 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.

12. 전자등록신청 :

(1) "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.

(2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제17조 2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 SK증권㈜에게 위임한다.

※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행 3. 대통령령으로 정하는 금융기관 4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

마. 청약단위[제156-1회]최저청약금액은 오십억원 이상으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 한다.[제156-2회]최저청약금액은 일십억원 이상으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다.

바. 청약기간

청약기간
시작일시
2025년 06월 09일 09시

종료일시
2025년 06월 09일 12시

사. 청약증거금청약서를 송부한 청약자는 청약일인 2025년 06월 09일 12시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다. 단, 수요예측에 참여하여 배정받은 청약자의 경우에는 당일 14시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다. 청약증거금은 2025년 06월 09일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
아. 청약취급장소"공동대표주관회사"인
삼성증권 주식회사 본점, SK증권 주식회사 본점, 키움증권 주식회사 본점 및 신영증권 주식회사 본점. 단, "공동대표주관회사"와 사전협의한 경우에 한하여 "인수단"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.
자. 납입장소 우리은행 한화기업영업지원팀
차. 상장신청예정일(1) 상장신청예정일 : 2025년 06월 09일(2) 상장예정일 : 2025년 06월 10일
카. 사채권교부예정일본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

타. 사채권 교부장소본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
파. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.(2) 본 사채권의 원리금지급은 금호석유화학㈜가 전적으로 책임을 진다.(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 156-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료
인수조건

구분
명칭
인수금액
수수료

대표
신영증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로8길 16
12,000,000,000
29,000,000(정액)
총액인수

대표
키움증권(주)
서울시 영등포구 의사당대로 96
12,000,000,000
29,000,000(정액)
총액인수

대표
SK증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로8길 31
12,000,000,000
29,000,000(정액)
총액인수

인수
대신증권(주)
서울시 중구 삼일대로 343
11,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

인수
신한투자증권(주)
서울시 영등포구 의사당대로 96
7,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

인수
(주)우리투자증권
서울시 영등포구 의사당대로 96
6,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

[회 차 : 156-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료
인수조건

구분
명칭
인수금액
수수료

대표
삼성증권(주)
서울시 서초구 서초대로74길 11
15,000,000,000
29,000,000(정액)
총액인수

인수
미래에셋증권(주)
서울시 중구 을지로5길 26
9,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

인수
KB증권(주)
서울시 영등포구 여의나루로 50
9,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

인수
한국투자증권(주)
서울시 영등포구 의사당대로 88
7,000,000,000
14,000,000(정액)
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 156-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
위탁금액
수수료

유진투자증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로 24
60,000,000,000
3,000,000
정액수수료

[회 차 : 156-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
위탁금액
수수료

유진투자증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로 24
40,000,000,000
3,000,000
정액수수료

다. 특약사항

제18조 (특약사항)
"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.

1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권("본 사채"이외의 사채 포함)을 발행하기로 하는 이사회의 결의 등 내부결의가 있은 때

2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

3. "발행회사"의 자산이나 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도

4. "발행회사"의 영업목적의 변경

5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

7. "자산재평가법"에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

8. "발행회사" 자기자본의 500% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때9. "발행회사" 자기자본의 500%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때10. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때11. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용

가. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제156-1회 무보증사채
600
-
2028.06.09
-

제156-2회 무보증사채
400
-
2030.06.07
-

주)

[제156-1회]
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.09%p.를 가산한 이자율로 합니다.
[제156-2회]
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 금호석유화학(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.37%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)
사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.

※ "갑"은 발행회사인 금호석유화학㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 유진투자증권㈜를 지칭합니다.
[기한의 이익 상실에 관한 사항]

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "갑"은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "을"에게 이를 통지하여야 한다.

(가) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "갑"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "갑"이 이에 동의("갑" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "갑"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) "갑"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) "갑"이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) "갑"이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "갑"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "갑"이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 "갑"이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) "갑"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 "갑"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) '기한의 이익 상실 선언'에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 "을"은 사채권자집회의 결의에 따라 "갑"에 대한 서면통지를 함으로써 "갑"이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 "갑"의 채무 중 원금 오백억원(￦50,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) "갑"이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 90일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) "갑"이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 "을"이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 "갑"에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 90일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 본 사채의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 "을"에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 "갑"은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. '기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주'

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 '기한이익상실 원인사유'를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 '기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주'는 다른 '기한이익상실 원인사유' 또는 새로 발생하는 '기한이익상실 원인사유'에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'의 발생과 관련하여 "을"이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 "을"에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

"을"은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등
당사가 발행하는 제156-1회 및 제156-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액
당사가 발행하는 제156-1회 및 제156-2회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무와 책임 관련

구분
원리금 지급
재무비율 유지
담보권 설정 제한
자산 처분 제한
지배구조변경 제한

내용
500억원
부채비율 300% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계 50%이하
공시대상기업집단에서의 제외

주1)
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 26일 유진투자증권과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

※ "갑"은 발행회사인 금호석유화학㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 유진투자증권㈜를 지칭합니다.
제2절 발행회사의 의무 및 책임

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① "갑"은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② "갑"은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 '본 사채에 관한 지급대행계약'에 따라 지급대행자인 우리은행 한화기업영업지원팀에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, "갑"은 이를 "을"에게 통지하여야 한다.

③ "갑"이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① "갑"은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② "갑"은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 "을"에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지)"갑"은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. "갑"은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, "갑"의 최근 보고서상 부채비율은 37.75%, 부채규모는 2,302,088백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① "갑"은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 "갑" 또는 타인의 채무를 위하여 "갑"의 자산 전부나 일부상에 새로이 "담보권"을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 "을"이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 '담보권'

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 '담보권'

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 '자기자본'의 300%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, "갑"의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 1,375,251백만원이며 이는 "갑"의 최근 보고서상 '자기자본'의 22.50%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 '담보권' 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 "을" 또는 "을"이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. "을" 또는 "을"이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 "갑"이 부담하며 "을"의 요청이 있는 경우 "갑"은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 "을"은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한)
① "갑"은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, "갑"의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 8,400,957백만원이다.

② "갑"은 매매,양도,임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. "갑"의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① "갑"은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "갑"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 "갑"이 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제31조에 따른 공시대상기업집단에서 제외되는 경우 단, 계약체결 이후 법령상 공시대상기업집단 지정요건 등 변경으로 공시대상기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 "갑"이 속한 공시대상기업집단은 "금호석유화학"이다.

② 본 조 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.

1. "갑"은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 "을"에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.

가. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용

라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)

마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. "갑"은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ① "갑"은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 "을"에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 "갑"의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ "갑"은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 "갑"의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ "을"은 사채관리계약이행상황보고서를 "을"의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① "갑"은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 "을"에게 통지하여야 한다.

② "갑"이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 "을"에게 통지하여야 한다.

③ "갑"은 '기한이익상실사유'의 발생 또는 '기한이익상실 원인사유'가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 "을"에게 통지하여야 한다.

④ "갑"은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 "을"에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ "을"은 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환액'의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 "갑"으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임)"갑"이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 "을" 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 "갑"은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 05월 26일 유진투자증권(주)과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분 제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
가. 사채관리회사에 관한 사항

[사채관리회사의 사채관리 위탁조건]

[회 차 : 156-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
위탁금액
수수료

유진투자증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로 24
60,000,000,000
3,000,000
정액수수료

[회 차 : 156-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
위탁금액
수수료

유진투자증권(주)
서울시 영등포구 국제금융로 24
40,000,000,000
3,000,000
정액수수료

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

다. 사채관리회사의 사채관리실적

(기준일: 2025년 05월 23일)

구분
실적

2021년
2022년
2023년
2024년
2025년
계

계약체결 건수
12건
5건
12건
14건
8건
51건

계약체결 위탁금액

20,270억

3,780억

17,000억

13,420억
8,010억
62,480억

* 자료 : 사채관리회사인 유진투자증권(주) 제시

라. 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

유진투자증권㈜
Coverage팀
02-368-6275

마. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")

※ "갑"은 발행회사인 금호석유화학(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 유진투자증권(주)를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① "을"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 "을"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류, 가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 "을"은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상, 재판외의 행위를 할 수 있다.

③ "을"은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : "갑"의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 "을"이 지출하는 모든 비용은 이를 "갑"의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 "을"은 "갑"으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 "을"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "갑"으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "갑"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 "을"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 "을"의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ "갑" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 "을"은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 "갑"으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, "을"은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ "을"은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 "을"은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 "소유자증명서"라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 "을"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① "을"은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "갑"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, "갑"은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. "갑"이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 "을"에게 서면으로 요구하는 경우 "을"은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, "을"이 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 "을"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 "을"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 "을"의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "갑"이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "갑"이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ "갑"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 "을"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 "갑"이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 "갑"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")

※ "갑"은 발행회사인 금호석유화학(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 유진투자증권(주)를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 "갑"에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 "을"은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 '기한이익상실 원인사유'가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ "을"은 "갑"에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 "을"이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지 아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'의 발생이나 기타 "갑"의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ "을"이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임("사채관리계약서 제4-6조")

※ "갑"은 발행회사인 금호석유화학(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 유진투자증권(주)를 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① "을"은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아. 사채관리회사인 유진투자증권㈜는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 금호석유화학
㈜의 책임입니다.투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

투자자분들께서는 본 증권신고서 내용의 이해를 위해 아래에 기재된 [주요 용어정리]를 이용하시기 바랍니다.

[주요 용어정리]

주요용어
정의

NCC(Naphtha cracking center)
원유 증류로 생산된 나프타를 800도로 열분해하여 석유화학의 기초원료를 생산하는 설비

나프타, 납사(Naphtha)
중질 가솔린이라고도 하며, 원유를 증류할 때 생성

BTX(Benzene,Toluene,Xylene)
벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), 자일렌(Xylene)의 약칭으로 중요한 화학공업의 한 분야

파라자일렌(PX; Para-xylene)
혼합자일렌을 통하여 제조되며, 무색의 투명한 원료로 TPA, DMT의 원료

에틸렌(Ethylene)
무색의 기체로 PE, PVC, SM 등 에틸렌 계열 제품의 원료로서 석유화학공업의 대표적인 기초원료

프로필렌(Propylene)
무색의 기체로 PP, AN 등 프로필렌 계열 제품의 원료로서 에틸렌과 함께 석유화학공업의 대표적인 기초원료

부타디엔(Butadiene)
상온에서 독특한 냄새가 있는 무색의 기체로 SBR, BR 등 합성고무의 원료

폴리에틸렌(PE; Polyethylene)
LDPE, HDPE등 합성수지 원료로 쓰여, 각종 병, 필름 등의 제품 생산의 원료

저밀도폴리에틸렌(LDPE; Low Density Polyethylene)
상온에서 투명한 고체로 결정화가 낮아 가공성과 유연성, 투명성이 우수해 농업용·포장용 투명필름, 전선피복, 각종 랩 등의 원료

고밀도폴리에틸렌(HDPE; High Density Polyethylene)
반투명의 고체로 강도는 우수하나 유연성·가공성이 떨어지며, 주로 일회용 쇼핑백, 각종 용기, 파이프 등의 원료

폴리프로필렌(PP; Polypropylene)
프로필렌을 원료로 하여 생성되며, 섬유, 의류, 완구등의 제품 생산의 원료

부타디엔고무(BR; Butadiene rubber)
부타디엔을 원료로 하여 생성되며, 타이어, 신발 등의 제품 생산의 원료

폴리염화비닐(PVC; Polyvinyl chloride)
전기절연성이 양호한 무취의 분말로, 각종 파이프, 농업용 필름 등의 원료로 염화비닐수지라고도 함

에틸렌글리콜(EG; Ethylene glycol)
무색무취의 액체로서 부동액의 원료나, 폴리에스터 제품 원료로 사용

합성수지(Synthetic resin)
각종 섬유 및 플라스틱 제품을 생산하기 위한 원료들의 총칭

합성섬유원료(Synthetic fiber)
화학적 방법으로 합성한 섬유를 생산하기 위한 원료들의 총칭

합성고무(Synthetic rubber)
천연고무와 비슷한 성격과 상태, 고무상 탄성체가 될 수 있는 물질의 총칭

유도품
유화학제품의 중간원료임. 3대 유도품이라고 하면 합성수지, 합섬원료, 합성고무를 지칭

올레핀(Olefin)
천연가스나 원유 정제 과정에서 생산되는 불포화 탄화수소. 플라스틱, 합성섬유, 합성고무의 소재로 쓰임

CTO(Coal to Olefin)
중국의 석탄활용 공정으로 석탄에서 올레핀을 추출하는 방식

MTO (Methanol to Olefin)
중국의 석탄활용 공정으로 메탄올에서 올레핀을 추출하는 방식

BR(Butadiene Rubber)
뷰타다이엔을 중합하여 만든 합성고무의 한 종류로 다른 고무와 섞어 타이어·벨트·호스·전선·신발·창틀고무 등을 만들며, 플라스틱블랜드용 소재로 쓰임

SBR(Styrene Butadiene Rubber)
스티렌모노머와 부타디엔을 중합하여 제조하는 대표적인 합성고무로 천연고무보다 내마모성과 내노화성, 내열성이 우수하며, 주로 타이어에 천연고무와 카본블랙과 함께 사용

1. 사업위험

[석유화학 사업부문 관련 위험]

당사의 석유화학 사업부문은 합성고무, 합성수지 및 정밀화학 등을 생산하는 사업으로 2025년 1분기 별도기준 전체 매출의 약 88.13%의 높은 비중을 차지하고 있습니다.

[석유화학 사업부분 3개년 매출 비중]

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

석유화학부문
매출액
1,148,008
961,374
4,244,973
3,576,445
4,379,355

매출비중
88.13%
86.66%
87.45%
85.23%
86.09%

합계
매출액
1,302,679
1,109,335
4,854,275
4,196,148
5,086,856

* 자료 : 당사 정기보고서주1) 별도기준주2) 석유화학부분에는 합성고무, 합성수지, 정밀화학 포함됨

[경제성장률 둔화 관련 위험]

가. 석유화학 산업은
국내외 경기에 민감한 산업으로 국내외 경기 변동에 따라 직접적인 영향
을 받을 수 있습니다.
한국은행은 2025년 2월 발표한 경제전망보고서를 통해 국내 경제성장률을 2025년 1.5%, 2026년 1.8%로 전망하였습니다.

세계 경제는
주요국 통화정책 전환과 디스인플레이션 진전에도 불구하고, 보호무역 강화와 교역 둔화로 회복세가 제한적
일 것으로 보입니다.

이스라엘-팔레스타인 전쟁, 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 등 지정학적 리스크와 국내 PF 부실 우려, 2025년 대통령 탄핵 이후 조기 대선 정국에 따른 정치적 불확실성, 그리고 2025년 트럼프 재집권 이후 본격화된 미국의 보편관세·상호관세 정책은 글로벌 공급망과 수출입 환경에 부담 요인
으로 작용하고 있습니다.
이러한 정치
·
경제적 리스크는 기업 및 소비자 심리를 위축시켜 내수 회복에도 부정적인 영향을 줄 수 있으며, 상기 리스크가 심화될 경우, 경기에 민감한 당사가 영위하는 사업 전반의 성장성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

석유화학산업은 전방산업(전기, 전자, 자동차, 기계 등)에 기초소재를 제공하는 산업으로서, 경기변동에 민감하며 GDP 성장률과 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다. 석유화학제품은 철강산업과 함께 자동차, 전자, 건설 등의 산업에 소재를 공급하는 기초소재 산업으로 생활용품, 산업용품, 건축자재 등의 소재로 쓰임은 물론 천연자원의 대체품으로서 금속, 천연섬유, 피혁, 천연고무, 목재 등 용도가 광범위한 기초 원자재입니다. 석유화학제품은 사치재, 내구재보다는 생필품, 소모재적인 제품의 주원료로 사용되고 있습니다. 이러한 특성상 석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기 및 국내외 경기 변동에 영향을 받습니다.

[석유화학산업 제품생산 프로세스]

석유화학산업개요(사업위험-가)

* 자료 : 한국석유화학협회

하지만, 제품별 수요의 증가량과 생산능력의 증가량 사이에는 반복적인 불일치가 발생하기 쉬우며 수요 증가량에 대비하여 공급량이 적을 때는 산업의 수익성이 상승하고 그 반대의 경우에는 수익성이 하락하는 경향을 갖습니다. 다만, 동 산업에 영향을 미치는 전방산업이 전 산업에 걸쳐있어 경기 하락시 타 산업에 비해 침체 정도가 분산되는 특성을 나타내고 있습니다.

한국은행은 2025년 2월 발표한 경제전망보고서를 통해 국내 경제성장률을 2025년 1.5%, 2026년 1.8%로 전망하였습니다. 구체적으로는, 성장 흐름의 경우 1분기중 美관세정책 예고 및 정치 불확실성에 따른 심리위축, 날씨 등 일시 요인의 영향으로 당초 예상을 하회할 전망이며, 2025년 반기 이후에는 정치 불확실성이 점차 해소되는 가운데 금융여건 완화의 영향도 나타나면서 내수는 완만하게 회복될 것으로 전망하였습니다.이를 부문별로 보면, 2024년 민간소비는 심리위축 등으로 부진한 흐름을 보였으나, 2/4분기 이후 정치 불확실성이 줄어들고, 금융여건의 완화 영향으로 점차 회복될 것으로 전망됩니다. 수출은 최근 미국의 예상보다 빠른 관세정책 추진 등으로 증가세가 둔화되어 흑자규모가 축소될 것으로 판단됩니다. 건설투자의 경우 그간의 수주 및 착공 위축의 영향으로 작년에 이어 올해 또한 부진할 것으로 예상됩니다. 다만 하반기 이후에는 2024년 선행지표 개선 영향이 차츰 나타나고, 금융여건 완화 영향도 가시화 됨에 따라 건설투자가 낮은 수준에서 점차 회복될 것으로 예상합니다. 설비투자의 경우, 금년 중 반도체 장비 투자를 중심으로 완만한 성장세를 보일 것으로 전망되며, 정부의 연구개발 예산 확대와 기업의 R&D 지속 기조에 힘입어 지식재산생산물투자도 증가율이 높아질 전망입니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위: %)

구분
2023년
2024년
2025년(E)
2026년(E)

상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

GDP 성장률
1.4
2.8
1.3
2.0
0.8
2.2
1.5
1.8

민간소비
1.8
1.0
1.3
1.1
1.0
1.7
1.4
1.8

건설투자
1.5
0.4
-5.5
-2.7
-6.7
1.1
-2.8
2.5

설비투자
1.1
-1.8
5.3
1.8
5.7
-0.2
2.6
2.0

지식재산생산물투자
1.7
1.5
-0.1
0.7
2.5
4.9
3.7
3.1

재화수출
2.9
8.4
4.3
6.3
0.7
1.2
0.9
0.8

재화수입
-0.3
-1.3
3.6
1.2
2.0
0.2
1.1
1.9

자료 : 한국은행 경제전망보고서(2025.02)

주1) 2025년 및 2026년 수치는 한국은행 전망치임

주2) 전년동기대비 기준

2025년 1월 IMF가 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에서는 2025년 세계경제 성장률을 3.3%로 전망하였으며, 이는 2024년 10월 전망 대비 0.1%p. 상향조정된 수치입니다. 2026년 세계경제성장률은 3.3%로, 2024년 10월 전망과 동일하게 예측되었습니다.선진국 그룹의 2025년 경제 성장률은 1.9%로 예상되며, 이는 2024년 10월 전망 대비 0.1%p 상승한 수치입니다. 국가별로 살펴보면, 미국성장률은 강한 소비 지출과 투자 증가로 인해 2025년 성장률 전망치를 2024년 10월 전망 대비 0.5%p. 상향조정한 2.7%로 전망하였으나, 유로존 전망치는 2024년 10월 전망 대비 0.2%p. 하향 조정한 1.0%로 전망하였습니다. 한국의 2025년 경제 성장률 전망치는 2024년 10월 전망 대비 0.2%p. 하향 조정한 2.0%로 전망하였습니다.IMF는 미국의 보호무역주의 확대, 지정학적 긴장 지속, 무역 불확실성 확대에 따른 투자 감소 등 세계 경제 위험요인이 하방으로 기울어져 있다고 진단하였습니다. 특히 미국의 보호무역주의 확대, 이민 제한 정책이 무역 갈등 심화, 노동력 공급 차질을 야기함으로서 세계 경제에 부정적 영향을 초래할 수 있다고 언급하였습니다. 또한, IMF는 국가별 상황에 맞게 물가, 성장을 종합적으로 고려한 통화정책 조정과 지속가능한 부채 관리, 성장 친화적 재정 투자를 권고하였습니다.

[국제통화기금 세계 경제성장 전망]

(단위: %, %p)

구분
2024년(E)
2025년(E)
2026년(E)

24.10월(A)
25.1월(B)
조정폭(B-A)
24.10월(C)
25.1월(D)
조정폭(D-C)

세계
3.2
3.2
3.3
0.1
3.3
3.3
0.0

선진국
1.7
1.8
1.9
0.1
1.8
1.8
0.0

미국
2.8
2.2
2.7
0.5
2.0
2.1
0.1

유로존
0.8
1.2
1.0
-0.2
1.5
1.4
-0.1

일본
-0.2
1.1
1.1
0.0
0.8
0.8
0.0

영국
0.9
1.5
1.6
0.1
1.5
1.5
0.0

캐나다
1.3
2.4
2.0
-0.4
2.0
2.0
0.0

신흥개도국
4.2
4.2
4.2
0.0
2.3
2.4
0.1

러시아
3.8
1.3
1.4
0.1
1.2
1.2
0.0

중국
4.8
4.5
4.6
0.1
4.1
4.5
0.4

인도
6.5
6.5
6.5
0.0
6.5
6.5
0.0

한국
2.2
2.2
2.0
-0.2
2.2
2.1
-0.1

출처: IMF World Economic Outlook Update(2025.01)

한편, 2025년 4월 2일, 트럼프 미국 대통령은 전 세계 대부분의 국가를 대상으로 한 10% 보편 관세율 적용과 주요 무역 상대국에 대한 상호관세 부과를 주요 내용으로 하는 행정명령에 서명하였으며, 이에 따라 미국의 평균 관세율은 1910년 이후 최고 수준인 22%로 상승하였습니다. 이어 2025년 4월 9일, 미국 정부는 중국을 제외한 국가에 대해 상호관세 부과를 90일간 유예하는 조치를 발표하였습니다. 이러한 급격한 보호무역주의 정책은 글로벌 공급망의 불안정성을 키우고, 소비자 물가 상승 및 기업 투자 위축으로 세계 경제 전반에 침체 우려를 증대시키고 있습니다. 트럼프 행정부의 관세정책은 국내외 경제환경의 불확실성을 심화시키며, 당사가 영위하는 석유화학사업 전반에 하방 리스크로 작용할 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
종합적으로 보았을 때, 전쟁 발발로 인한 물가 상승과 통화 긴축 기조로 경기가 급격히 냉각되었던 2022년 및 2023년 대비, 국내외 경기는 다소 완화된 흐름을 보이고 있으나 여전히 불확실성이 상존하고 있습니다. 이스라엘-팔레스타인 전쟁, 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 등 지정학적 리스크가 지속되고 있으며, 국내에서는 프로젝트파이낸싱(PF) 부실 우려가 금융시장 전반의 신뢰도에 영향을 미치고 있습니다. 2025년 대통령 탄핵 이후 조기 대선 정국에 따른 정치적 불안정성은 정책 불확실성을 가중시켜 기업 경영환경에 추가적인 부담 요인으로 작용하고 있습니다. 더불어, 2025년 트럼프 대통령 재집권 이후 본격화된 미국의 보호무역 강화 및 관세 정책은 글로벌 공급망을 위축시키고, 세계 경제 회복세에 하방 압력으로 작용하고 있습니다. 한국은행은 이러한 대내외 불확실성을 반영하여 2025년 국내 성장률을 1.5%로 하향 조정한 바 있으며, IMF 역시 한국 성장률을 기존 대비 낮춘 2.0%로 전망하고 있습니다. 상기 요소들이 예상보다 심화될 경우, 경기에 민감한 당사 및 종속회사가 영위하고 있는 사업 전반의 성장성에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 거시경제 및 지정학적 리스크 요인에 유의하시기 바랍니다.

[환율변동에 따른 수익성 둔화 위험]

나. 당사는
전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로 총 매출액 대비 해외매출의 비중은 2023년 63.56%, 2024년 66.43%, 2025년 1분기 69.17%를 기록하며, 당사 사업의 해외의존도는 높은 수준을 보이고 있는 상황
입니다.

환율의 변동은 당사의 외환관련 손익에 영향을 미침으로써 순이익에 직접적인 영향
을 미칠 뿐만 아니라, 당사가
생산, 수출하고 있는 제품의 글로벌 가격경쟁력에 영향을 미쳐 매출 실적의 증가 또는 감소를 유발
할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로서 당사의 총 매출액 대비 해외매출의 비중은 2023년 63.56%, 2024년 66.43%, 2025년 1분기 69.17%를 기록하였으며 국내와 비교하여 높은 수준을 유지하고 있습니다. 당사의 사업 구성비 중 해외 매출 비중이 높다는 것은, 그만큼 해외 실적에 대한 의존도가 강하다는 것을 의미합니다. 이는 곧 국내 경영환경 대비 환율 및 글로벌 경기 등 해외 경영환경의 변화가 실적에 영향을 미치는 중요한 요인임을 의미합니다. 환율 변동은 당사의 외환 관련 손익과 직접적인 인과관계를 가지고 있습니다. 순이익뿐만 아니라, 당사의 생산 및 수출품의 글로벌 가격경쟁력에 영향을 미쳐 매출 실적의 증가 또는 감소를 유발할 수 있습니다.

[ 당사 해외매출 비중 추이 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

매출액
1,302,679
1,109,335
4,854,275

4,196,148

5,086,856

국내
401,594
389,908
1,629,491

1,528,993

1,733,555

해외
901,085
719,427
3,224,784

2,667,155

3,353,301

해외비중
69.17%
64.85%
66.43%
63.56%
65.92%

* 자료 : 당사 정기보고서 주) 누계 기준, 별도 기준

석유화학산업은 대부분의 원재료를 수입에 의존하며 수출 비중이 높은 산업으로 환율이 수익성에 크게 영향을 미칩니다. 원/달러 환율은 2008년 금융위기 당시 급등하였으나 이후 등락을 반복하며 지속적인 하향 추세를 보였습니다. 이후 2020년초 미중 무역분쟁 1차 합의 등 원화강세 요소와, COVID19 감염 확산 등에 따른 원화약세 요소가 혼재하며 원/달러환율은 1,160원에서 1,280원까지 상승하며 변동성이 확대되었습니다. 그러나 3월 19일 한미 통화스와프가 체결된 이후 환율은 하향 안정세를 되찾았으며, 1,200원대 초반 박스권에 머물다가 6월 이후 1,100원 후반으로 하락하였습니다. 2020년 하반기부터 미국 대선 이후 민주당 집권 가능성 및 백신개발 기대감에 따른 달러화 약세와 한국 증시 활성화로 인한 원화 강세가 겹치며 2020년말 1,088원/달러를 기록하였습니다.2021년 초 원달러 환율은 장기 금리 전망과 연관된 기대 인플레이션의 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했습니다. 이후 연준이 꾸준한 환율 정상화 의지를 시사하는 한편 예상을 상회하는 인플레이션이 기준금리 인상에 대한 우려를 불러일으키며 상승 추세를 이어간 끝에 2021년 말 환율은 1,185원/달러를 기록하였고, 2022년 10월 중 원/달러 환율은 1,430원을 돌파하는 등 상승세가 지속되었습니다. 다만 2022년 12월에는 미국 연방준비제도(Fed·연준)의 긴축 속도조절 기대감, 위안화ㆍ유로화 등 주요국 통화가치 하락세 제한, 외국인 자금 유입 등의 영향으로 1,260원 대로 내려왔습니다.2023년 초 미국의 긴축 종료 기대감이 증가하며 원/달러 환율은 1,300원을 하회하기도 했으나, 2월 이후 인플레이션 둔화 속도가 줄어들고, 고용지표가 안정적으로 유지되며 추가 긴축 가능성이 높아지면서 다시 증가하고 있는 추세를 보였습니다.
2024년 들어 다시 원/달러 환율이 1,300원을 넘어서 장중 1,400원을 돌파하는 등 높은 환율 수준을 유지하였습니다. 2024년 7월 이후 하락추세를 보이던 환율은 미국 대통령 선거에서 트럼프 대통령의 당선과 상하원 모두 공화당이 차지하는 레드스윕으로 다시금 상승세로 전환하였으며, 12월 들어 비상계엄 및 탄핵소추안 표결 등으로 불거진 국내 정치리스크와 12월 FOMC에서 2025년도 기준금리 인하 지연 전망에 따른 달러 강세에 2024년 12월 30일 장중 1,470원 선을 웃도는 등 2009년 금융위기 이후 최고 수준을 기록하였습니다.

한편, 지속적으로 상승하던 원/달러 환율은 2025년 1월부터 미국 관세정책 완화 기대를 비롯하여 국민연금의 환헤지 경계가 맞물림에 따라 하락세를 보이며 1,430원대까지 하락하였습니다. 그러나, 트럼프 미 대통령의 무차별 상호관세가 4월 9일 발효되면서 원/달러 환율은 1,480원을 돌파하였으며 글로벌 금융위기 때인 2009년 3월 이후 16년만의 최고치를 기록하였습니다. 여기에 중국이 트럼프발 관세 충격을 줄이기 위해 위안화 약세를 유도하는 것도 위안화 가치를 따라가는 원화에 부담을 주고 있습니다. 다만, 트럼프 대통령이 중국을 제외한 나머지 국가에 대한 상호관세를 90일간 유예하고, 기본관세 10%만 부과하겠다고 밝히면서 최고 수준으로 치솟던 원/달러 환율은 역외에서 1,450원대 초반까지 급락하였습니다. 시장에서는 일부 위험선호 심리가 회복된 것으로 풀이되나, 추후에 환율이 크게 변동할 가능성을 배제할 수 없습니다.
증권신고서 제출일 전일 기준 원/달러 환율은 1,370원대를 기록하고 있으며, 미중 관세갈등은 현재 진행형임과 동시에 변동성이 매우 높은 이슈이기에, 투자자께서는 수시로 변동하는 환율의 흐름을 모니터링하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[원/달러 환율 추이]

(단위: 원/ USD)

최근 5개년 환율 추이.jpg
최근 5개년 환율 추이

* 자료 : 서울외국환중개

환율이 상승하면 원재료인 원유의 매입가격도 상승하나 판매가격 또한 올라가서 영업이익은 증가하는 경향이 있습니다. 반면 순외화부채 보유에 따른 환차손 발생으로 영업외손실이 증가합니다. 반대로 환율이 하락하면 원유의 매입가격이 하락하나 판매가격 역시 내려가서 영업이익은 감소하는 반면, 순외화부채 보유에 따른 환차익 발생으로 영업외이익은 증가합니다. 최근 인플레이션으로 인한 미국의 통화긴축으로 인한 달러화 강세 등 금융시장의 변동성이 확대된 바 있으며, 환율의 급등락시에 수익성에도 부정적 영향을 미칠수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[유가 변동으로 인한 수익성 저하 위험]

다.
석유화학산업은 기초원료로서의 나프타의 비중이 매우 높으며, 나프타는 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어 수급 및 가격, 원유 가격 등에 따라 경쟁력에 영향
을 받을 수 있습니다.
국제 유가는 OPEC의 생산량 결정, 중동 지정학적 리스크, 글로벌 경기 등에 영향을 받고 있으며, 국제 유가의 급격한 변동은 당사 수익성에 부정적 영향을
미칠 수 있습니다.
국제 유가 수급 전망은 러시아-우크라이나 전쟁 및 국제사회의 러시아 제재, 경기 둔화에 따른 원유 수요 감소 등 글로벌 경기에 대한 변동성 요인에 따라 예측할 수 없는 방향으로 변화
할 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

석유화학산업은 정유 공정을 통해 추출한 원료(주로 나프타, 납사:Naptha), 천연가스 등을 원료로 고온 분해 혹은 촉매 반응을 통하여 올레핀 제품과 방향족 제품을 생산하고 이들 제품을 기초 원료로 합성수지, 합성고무, 합성섬유 원료, 합성세제 그리고 화학공업 약품을 생산하는 산업입니다.석유화학산업은 타기업의 생산물량, 국내외 경기 및 환율 등의 외부환경에 대한 높은민감도를 가지고 있습니다. 또한, 기초원료로서의 나프타(Naphtha, 또는 납사)의 비중이 매우 높으며, 나프타는 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어수급 및 가격, 원유 가격 등에 따라 경쟁력에 영향을 받을 수 있습니다.

[원유(WTI, Brent, Dubai) 및 나프타(납사) 가격 동향]

(단위: $/bbl)

구 분
WTI
Brent
Dubai
Naphtha

2005
56.70
55.25
49.59
51.23

2006
66.25
66.11
61.59
62.13

2007
72.41
72.66
68.34
75.24

2008
99.75
98.52
94.29
89.67

2009
62.09
62.67
61.92
61.05

2010
79.61
80.34
78.13
79.33

2011
95.11
110.91
105.98
102.49

2012
94.15
111.68
109.03
103.57

2013
98.05
108.70
105.25
100.98

2014
92.91
99.45
96.56
94.16

2015
48.76
53.60
50.69
52.51

2016
43.47
45.13
41.41
42.63

2017
50.85
54.74
53.18
53.83

2018
64.90
71.69
69.66
67.28

2019
57.04
64.16
63.53
56.95

2020
39.34
43.21
42.29
40.56

2021
68.11
70.95
69.41
70.80

2022
94.33
99.04
96.41
82.97

2023
77.60
82.17
82.10
69.09

2024
75.76
79.86
79.58
72.27

* 자료 : 페트로넷

[국제유가 가격추이]

(단위: $/bbl)

국제유가 가격추이.jpg
국제유가 가격추이

* 자료 : 페트로넷
(2024.05 ~ 2025.05)

국제원유가격의 추이를 살펴보면, 2020년 03월 사우디아라비아의 원유 증산과 판매가격 인하 소식으로 공급과잉에 대한 우려가 대두되며 원유가격은 급락하였고, WTI 가격은 3월말 장중 20달러 선이 무너졌습니다. 이에 2020년 04월 09일에 열린 OPEC+ 회의에서 2020년 05월 01일부터 원유 생산량을 일 970만 배럴 감축하기로 잠정적으로 합의하였으며, 이후 중국에서 COVID-19 감염이 일부 완화되며 유가는 다시40달러 선을 회복하며 하반기까지 보합세를 이어갔습니다.

2021년 1월 COVID-19 백신 개발 및 세계 경제 회복에 대한 기대감으로 국제유가는상승 추이를 보이기 시작하였습니다. 또한 2021년 03월 OPEC+가 향후 소폭의 증산만 허용하기로 결정함에 따라 국제유가는 2021년 03월 기준 작년말 대비 32% 이상 상승하였습니다. 이후 세계 경제 회복세가 지속되는 가운데 재생에너지 중심 정책에 따른 셰일 등 상류부문 투자 감소로 인한 공급 부족, 러시아의 제한적 천연가스 공급에 따른 대체수요 증가 등의 요인으로 2021년 10월 국제유가는 배럴당 80달러대까지 상승하였습니다. 이후 COVID-19 오미크론 변이 바이러스의 출현으로 배럴당 70달러 수준으로 재차 감소하였습니다.2022년에는 2월 러시아-우크라이나 전쟁 발발 이후 원유 공급 차질 이슈 등으로 꾸준한 상승세를 보이며 2022년 03월 08일 기준 배럴당 123.7달러의 고점을 기록하였습니다. 이후 다시 소폭 하락하였으나 재차 상승하며 2022년 06월 08일 기준 배럴당122.1달러를 기록하였습니다. 이후 다시 하락 국면으로 접어들었고, 2022년 12월 러시아산 원유 가격상한제 및 지속되는 글로벌 경제지표 둔화 등의 영향으로 WTI의 가격은 70달러대 수준으로 하락하였습니다.2023년 04월에 OPEC+는 2022년 10월에 이어서 2023년 05월부터 하루 약 116만 배럴을 추가로 더 감산하기로 결정하였고, 추가 감산 소식이 발표되자 국제유가는 하루만에 7~8% 상승하여 WTI유는 배럴당 81.1달러까지 상승한 바 있습니다. 2023년 7월 이후 사우디, 러시아 등 감산규모 확대, 여름철 수요증가 기대감, 원유재고 감소세 등 수급 타이트로 유가 상승세가 지속되면서 2023년 09월 WTI유는 80달러 후반대로 급등하였습니다. 하지만 이후 고금리 장기화 및 경기둔화 우려, 중동 분쟁에 따른 공급차질 우려 완화, 미국 원유재고 증가 등으로 유가 하락세를 보이며
2024년 1월 WTI유는 배럴당 $70 수준까지 하락하였습니다.
2024년 3월, 이란과 이스라엘의 중동 지정학적 리스크 발생에 따라 유가가 급등하기시작하였고 연준의 기준금리 인하 기대감에 따라 달러 약세가 예상되며 유가 상승세가 지속되었습니다. 또한 OPEC+의 감산정책 유지 등의 영향으로 유가는 급등하여 2024년 4월 기준 WTI유는 84.4달러를 기록하였습니다. 국제유가는 2분기 초까지 상승세를 나타냈으나, 이후 중국 경제지표 개선과 이로 인한 원유 수입량 증가 및 산유국들의 감산정책과 같은 양호한 수급여건이 중동 불안 등 유가 상승압력을 상쇄함에 따라 변동성 장세 속 연말까지 약세를 시현하면서 2024년 하반기에는 60달러 후반과70달러 중반 사이를 유지하였습니다. 2025년에 진입하면서 중동 이스라엘-하마스 휴전 타결 및 미국 원유 재고 증가와 같은 유가 하방 압력과 러시아의 원유 생산량의 목표치 미달 등의 유가 상승 압력이 모두 작용하면서 2025년 3월 기준 WTI유는 약 60달러 후반에서 70달러 초반 수준 사이를 등락하였습니다. 그러나 2025년 4월 트럼프 정부의 상호관세가 발표되고 중국의 보복 관세를 불러오면서 글로벌 경기침체와 함께 원유 수요 감소 우려가 부각되었고 증권신고서 제출일 전일 기준 WTI유는 약 60달러 수준까지 하락하였습니다.

한편, 국제금융센터(KCIF)의 "2025년 국제원유시장 전망"에 따르면, EIA, IEA, OPEC 등 주요전망기관들은 세계 수급 여건 개선으로 2025년 연평균 WTI 가격은 2024년 대비 상당 폭 낮아질 것으로 전망하였습니다. 비OPEC+의 원유 생산, 중국 수요의 구조적 둔화 및 OPEC+의 여유생산능력 등을 감안하였을 때, 원유의 공급우위 상황에 진입했다고 평가하여 2025년 하반기로 갈수록 낙폭이 확대될 것으로 예상하였습니다.

[주요 기관 국제유가 전망]

(단위 : $/B)

구 분
24.4Q(A)
25.1Q(F)
25.2Q(F)
25.3Q(F)
25.4Q(F)
2024년(A)
2025년(F)

WTI
70.3
70.3
70.9
69.3
66.8
76.0
71.0

브렌트유
74.1
75.0
74.7
73.5
70.5
80.1
75.0

자료: 국제금융센터, "2025년 국제원유시장 전망"(2024.12.17)(주) 2024년은 12.13일까지 평균. 전망치는 EIA, BNP, BoA, Citi, JPM, GS, SC, HSBC, MS 등의 중간값

또한, 2025년 02월 발간한 미국에너지정보국(EIA) 단기에너지 전망에서 2025년 1분기 이후 석유 수요 증가 대비 석유 생산 증가로 인하여 2026년까지 66달러/배럴까지하락할 것이라 예상하였습니다. 이는 OPEC+ 감산 완화 및 비OPEC+의 추가 생산으로 인하여 석유 생산의 증가가 전망되는 반면, 석유소비의 증가세는 둔화되어 가고있기 때문입니다.

[국제유가 전망]

(단위 : $/B)

구분
'25.1Q
'25.2Q
'25.3Q
'25.4Q
'25년
'26년

Brent
'25년 05월 전망
75.83
65.04
62.00
61.00
65.85
59.24

'25년 04월 전망
75.83
66.33
65.67
64.00
67.87
61.48

WTI
'25년 05월 전망
71.85
60.85
58.00
57.00
61.81
55.24

'25년 04월 전망
71.85
62.33
61.67
60.00
63.88
57.48

자료: 미국에너지정보청(EIA) Short-Term Energy Outlook (2025.05.06)

이와 같이 국제 유가는 OPEC의 생산량 결정, 중동 지정학적 리스크, 글로벌 경기 등에 영향을 받고 있습니다. 국제 유가의 급격한 변동은 당사 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으므로, 추후 유가 변동 추세에 대해 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
국제 유가 수급 전망은 러시아-우크라이나 전쟁 및 국제사회의 對러시아 제재, 경기 둔화에 따른 원유 수요 감소 등 글로벌 경기에 대한 변동성 요인에 따라 예측할 수 없는 방향으로 변화할 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

[원재료 스프레드 변동에 따른 마진감소 위험]

라. 석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로,
나프타 단가의 하락세는

에틸렌 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '스프레드' 확대에 영향
을 미칩니다. 2022년은 글로벌 경기 침체로 스프레드는 8월 한때 80달러대까지 감소하였으며 지속된 업황 악화로 2023년 1월, 에틸렌 가격이 52주 최저가를 기록하였습니다. 이후
2024년 상반기에는 중동의 지정학적 리스크 발생과 OPEC+의 감산 정책 유지 등으로 유가가 상승하며 스프레드가 재차 축소되었으나, 하반기 중동 분쟁 완화 및 OPEC+의 감산 약화 가능성과 중국 중심 수요 증가세가 둔화되며 유가는 안정화와 함께 스프레드는 확대 전환하였으며, 12월 초 241달러를 기록하였습니다. 그러나,
2025년 상반기 기준 216달러를 기록하며 여전히 에틸렌 스프레드의 손익분기점인 300달러를 밑돌고 있습니다.

또한 국제적인 이슈, 경기침체 관련 불확실성 등이 상존하므로 스프레드가 축소될 여지가 있으며 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는제품으로 나프타의 가격은 유가에 비례한다는 점에서 유가는 원재료비 부담과 제품 가격결정에 중요한 변수입니다.

[나프타 분해 공정]

나프타 분해 공정(사업위험-라)_증권신고서.jpg
나프타 분해 공정(사업위험-라)_증권신고서

* 자료 : 한국석유화학협회

석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)를 상기 그림과 같은 분해설비인 NCC(Naphtha Cracking Center)에 투입하여 에틸렌, 프로필렌 등 기초유분을 생산하고, 이후 추가 공정을 통하여 HDPE(고밀도폴리에틸렌), LDPE(저밀도폴리에틸렌), PP(폴리프로필렌) 등의 합성수지 제품이 생산됩니다.

석유화학제품은 원재료 비중이 제조원가의 상당수를 차지하기 때문에, 영업수익성 측면에 있어 원재료 가격에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 특히 나프타(Naphtha / 납사) 수입가격은 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어 수급 및 원유 가격, 환율 등에 민감하게 반응합니다. 나프타(Naphtha / 납사) 가격의 경우 국제 유가와 연동하고 있으며, 이러한 유가에 의한 나프타(Naphtha / 납사) 가격 변동은 재고효과 및 운전자본부담 등 석유화학 업체의 영업 및 재무실적 전반에 밀접한 영향을 미치고 있습니다.

한편, 에틸렌은 다양한 소비재에 쓰이는 폴리염화비닐(PVC), 세제의 원료인 계면활성제, 에탄올 등을 만드는 기초 원료이며, 프로필렌은 PP, AN 등 프로필렌 계열 제품의 원료로서 에틸렌과 함께 석유화학공업의 대표적인 기초원료입니다. 화학업체들은 석유에서 추출되는 나프타(Naphtha / 납사)를 사들여 자체 보유한 나프타분해센터(NCC)를 통해 에틸렌 및 프로필렌을 만들어냅니다. 따라서, 유가에 의한 나프타(Naphtha / 납사) 가격 변동과 에틸렌 가격 변동은 석유화학 업체의 수익성에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.

[에틸렌-나프타 스프레드 추이]

(단위: US$/톤)

에틸렌-나프타 스프레드 추이.jpg
에틸렌-나프타 스프레드 추이

* 자료 : 통계청 (주요 원자재 가격 동향 - 석유화학분야)주) 에틸렌 스프레드= 에틸렌 가격 - 나프타(납사) 가격

나프타 단가가 하락하는 경우 에틸렌 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '에틸렌 스프레드'의 확대에 영향을 미치며, '에틸렌 스프레드'의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시킵니다. 반대로 동 스프레드가 축소된다는 것은 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 기업들이 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에 에틸렌과 나프타, 두 원자재의 가격에 대한 모니터링이 필요합니다.
통상적으로 판단하는 에틸렌 스프레드의 손익분기점은 1톤 당 300달러 이상으로, 2022년 4월 톤당 500달러 이후 글로벌 경기침체에 따른 소비 위축 및 중국의 자급률 상승에 따른 공급 과잉으로 인하여 1톤 당 300달러 수준을 넘지 못하고 있으며, 2022년 8월 한때 80달러대까지 감소하였으나, 이후 9월에 접어들면서 국내 업체를 중심으로 생산 중단이 이어진 결과 반등하여 2022년 4분기 중 160달러대에서 등락을 보였습니다. 그러나 지속된 업황 악화로 2023년 1월, 에틸렌 가격이 52주 최저가를 기록하였고 그에 따라 스프레드도 급격히 하락하였습니다. 2023년 2분기에는 중동과 미국 NCC 기업들이 시설 보수에 돌입하면서 에틸렌 공급이 단기적으로 감소하고, 에틸렌으로 플라스틱 중간원료를 생산하는 다운스트림 기업이 재고 확보에 나서면서 에틸렌 시세가 회복되었으나, 이후 중국 리오프닝 모멘텀 둔화로 업황 하락 반전하며 에틸렌-납사 스프레드는 등락을 반복하는 모습이 나타나고 있습니다. 2024년 상반기에는 중동의 지정학적 리스크 발생과 OPEC+의 감산 정책 유지 등으로 유가가 상승하며 스프레드가 재차 축소되었으나, 하반기 중동 분쟁 완화 및 OPEC+의 감산 약화 가능성과 중국 중심 수요 증가세가 둔화되며 유가는 안정화와 함께 스프레드는 확대 전환하였으며, 12월 초 241달러를 기록하였습니다. 그러나, 2025년 상반기 기준 216달러를 기록하며 여전히 에틸렌 스프레드의 손익분기점인 300달러를 밑돌고 있습니다. 또한 국제적인 이슈, 경기침체 관련 불확실성 등이 상존하므로
스프레드가 축소될 여지가 있으며 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투
자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[북미 셰일가스 개발에 따른 수익성 감소 위험]

마.
중동 및 북미지역의 에틸렌 공장 증설로 석유화학제품의 원재료가 다변화 되면서 석유화학 제품들의 가격 경쟁 심화에 직접적인 영향
을 미치고 있습니다.

셰일가스 개발 본격화 등에 따라 북미 지역의 에탄크래커(Ethane Cracker)는 국내 석유화학업체의 납사크래커(Naphtha Cracker)대비 가격 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이에 따라 미국에서는 대규모 ECC플랜트 발주가 예정대로 계속될 전망이며, 2025년경까지 대규모 ECC 완공 및 ECC플랜트 가동이 예정대로 진행되고 있습니다. 이와 같이
북미지역의 ECC 신증설 및 가동에 따른 에틸렌 공급 증가로 북미지역 석유화학산업의 원가경쟁력이 향상될 것으로 예상되며, 이는 국내 석유화학업체들의 NCC 대비 가격 경쟁력을 확보하여 국내 석유화학산업 전반의 수익성 저하 요인으로 작용
할 수 있습니다.

2025년에는 가동률 하락으로 생산량이 감소될 것으로 전망되면서 수익성이 일부 회복될 수 있을 것으로 예상되나, 단기적 공급부담 완화 전망이 있음에도 불구하고
북미 셰일가스 개발에 따른 에틸렌 공급 증가는 국내 석유화학산업의 수익성에 여전한 부담 요인으로 작용
할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

중동의 석유화학산업은 석유나 천연가스 등 자원에 대한 쉬운 접근성 및 풍부한 보유분을 기반으로 국가 정책적인 지원이 더해져 발전하였습니다. 특히, 중동 기업들은 저가의 에틸렌을 활용한 원가 경쟁력을 내세우며 중국 등 대외적 수출 기반을 확대하였습니다. 단기적 시점에서 에탄올 공장 증설로 인한 석유화학제품의 원재료 다변화로 생산 과정 상 원재료 비용 절감이 가능했습니다. 그러나 장기적으로는 제품 가격 하락에 따른 가격 경쟁 심화에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.셰일가스 개발 본격화 등에 따른 북미 지역의 에탄크래커(Ethane Cracker)는 국내 석유화학 업체의 나프타(납사)크래커(Naphtha Cracker) 대비 가격 경쟁력을 확보하고 있어, 국내 석유화학산업에 부담으로 작용하고 있습니다. 국내 석유화학 생산설비는 대부분 나프타(납사)를 원료로 하는 나프타크래커로 구성되어 있으나, 산유국은 저가의 천연가스를 원료로 하는 에탄크래커의 설비 비중이 높은 편입니다. 중동산 에탄크래커는 나프타크래커의 약 1/3, 북미의 에탄크래커는 약 1/2 수준의 생산원가 수준으로 높은 가격 경쟁력을 확보하고 있습니다.

한편,
원유가 생산되지 않는 대한민국 특성상, 국내 석유화학 산업은 에틸렌의 원료인 나프타를 국내 정유사 또는 해외에서 구매한 뒤 NCC(나프타 분해 설비) 공장을 통해 에틸렌 등 화학제품을 생산, 판매하며 그 차익을 가져가는 구조로 성장해온 바 있습니다. 다만, 셰일가스 개발 본격화 등에 따른 중동 및 북미 지역의 에탄크래커(Ethane Cracker)는 국내 석유화학 업체의 나프타크래커(Naphtha Cracker) 대비 가격 경쟁력을 확보하고 있어, 국내 석유화학산업에 부담으로 작용하고 있습니다.

[NCC (Naphtha Cracking Center)와 ECC (Ethane Cracking Center)의 비교]

NCC
나프타크래커(Naphtha Cracker)를 통해 나프타에 열을 가해서 탄화수소로 분해한 후, 급랭→압축→냉동→분리 과정을 거져 석유화학제품을 생산하는 공정.

ECC
채굴된 천연가스를 에탄과 프로판 등으로 분리한 후, 이 중 에탄가스를 이용하여 석유화학제품을 생산하는 공정. 일부 중동지역을 제외하면 천연가스 가격이 나프타 가격보다 높아서 경쟁력을 확보하지 못하였으나, 최근 셰일가스의 가격 하락으로 인해서 ECC 설비의 가격 경쟁력이 향상되었음

미국 석유화학산업은 셰일가스 혁명으로 인한 생산량 증대로 에탄(ethane) 및 LPG의 생산량이 증가하고 있습니다. 이로 인해 대규모 가스기반 플랜트 건설계획이 연이어 발표되고 있습니다. 셰일가스 개발 붐으로 미국 석유화학산업에서는 NCC의 통합 또는 축소가 시작되었으며, 미국은 셰일가스 생산 급증으로 원가경쟁력을 보유하게 되면서 최근 생산설비를 납사 기반에서 셰일가스 기반 에틸렌 생산설비로 전환·재가동 중에 있습니다. 이에 따라 미국에서는 대규모 ECC플랜트 발주가 지속될 전망이며 2017년 하반기 이후 2025년경까지 대규모 ECC가 완공 및 가동되고 있습니다. 이에 따라 에틸렌 계열의 공급 물량이 늘어날 것으로 예상되고 있으며, 북미지역의 석유화학산업의 원가경쟁력이 크게 향상될 것으로 판단됩니다.

[북미 지역 ECC 신증설 계획현황]

북미지역 ecc신증설계획(사업위험-마)_증권신고서.jpg
북미지역 ecc신증설계획(사업위험-마)_증권신고서

* 자료 : S&P Global Platts, 한국수출입은행 해외경제연구소

글로벌 에틸렌 생산능력은 2013년 150백만톤을 상회한 이후 2021년 약 206백만톤으로 증가한 바 있으며, 향후에도 글로벌 에틸렌 생산능력은 지속적인 증가세를 나타낼 것으로 전망됩니다. 글로벌 에틸렌의 수요와 공급은 2017년 각각 150백만톤을 상회하였으며, 2022년 200백만톤을 상회하는 수준으로 증가하였습니다. 2023년 기준 글로벌 에틸렌 생산량은 226백만톤 수준입니다.국가별 에틸렌 생산능력을 살펴보면, 2020년부터 중국이 생산설비를 대규모로 증설하면서 중국 내 석유화학 자급률은 크게 상승하였습니다. 중국의 에틸렌 생산 능력은 2020년말 32백만톤(세계 2위) → 2021년말 40백만톤(2위) → 2022년말 46백만톤(1위)
→ 2023년말 52백만톤(1위)를 달성하였습니다.

[국가별 에틸렌 생산 능력]

(단위: 백만톤)

국가별 에틸렌 생산 능력.jpg
국가별 에틸렌 생산 능력

자료: 한국신용평가 (2023.12)

[글로벌 에틸렌 수급]

(단위: 천톤)

글로벌 에틸렌 수급.jpg
글로벌 에틸렌 수급

자료: 한국신용평가 (2024.12)

이와 같이 북미 지역의 ECC 신증설 및 에틸렌 공급 증가에 따라 북미지역 석유화학산업의 원가경쟁력이 향상될 것으로 예상되며, 이는 국내 석유화학산업의 경쟁력을 약화시킬 수 있습니다. 다만, 2025년에는 가동률 하락으로 생산량이 감소될 것으로 전망되면서 수익성이 일부 회복될 수 있을 것으로 예상되나, 단기적 공급부담 완화 전망이 있음에도 불구하고 북미 셰일가스 개발에 따른 에틸렌 공급 증가는 국내 석유화학산업의 수익성에 여전한 부담 요인으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[석유화학제품의 중국 수출 감소에 관한 위험]

바.

국내 석유화학산업은 전방산업의 확대와 주요 수출국인 중국의 고성장으로 크게 발전하며 성장하여 왔습니다.

2020년부터 중국 내 생산설비를 대규모로 증설하면서 중국 내 석유화학 자급률은 크게 상승하였습니다.

이는 중장기적으로

최대 수출처인 중국 내 사업기반 축소 및 역내 경쟁강도 상승, 스프레드 개선 지연으로 이어져, 국내 석유화학 업체들의 사업경쟁력이 약화로 이어질 수 있습니다.
특히,
2024~25년 글로벌 에틸렌 증설물량의 60% 이상을 차지하고 있는 중국의 증설 계획 변경에 따라 수급 상황이 달라질 수 있어
중국을 중심으로 주요 국가의 증설 일정에 대한 모니터링이 필요합니다. 중국 내에서

국내 석유화학 업체들에 비우호적인 여건이 지속적으로 조성될 경우 업계 전반의 매출 및 수익성이 저하될 수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

석유화학산업은 전자, 자동차, 섬유, 건설 등 전방산업에 기초소재를 공급하는 산업으로 이들 경기변동에 따라 수요의 변동폭이 결정되며, 수출시장의 경우 중국지역, 서구 및 미주지역의 시장경기가 수출시장의 주요 수요 변동요인으로 작용합니다.국내 석유화학산업은 투자자유화 조치가 실시된 1990년 직후, 협소한 내수시장에서 과다한 업체들이 참여하여 공급과잉이 심각해지면서 과당경쟁으로 어려움을 겪었습니다. 그러나 1992년 한중 수교 후 국내 석유화학 기업들은 대중 수출의 빠른 확대를 통해 주력 수출산업으로 전환하면서 새로운 활로를 찾게 되었습니다. 한국은 세계 최대의 석유화학 수입시장인 중국과의 지리적 근접성을 바탕으로 수입수요 변화에 민첩하고 탄력적으로 대응할 수 있어, 중국시장 점유율 1위 수출국의 위상을 확보하였습니다.

석유화학 제품의 총 수출액 중 중국시장(홍콩 포함)이 차지하는 비중은 1992년 수교 당시만 해도 29.8%에 머물렀으나, 그 후 매년 큰 폭의 증가세를 보이면서 2010년부터 45% 수준을 기록하였습니다. 이후 사드 등의 영향 등으로 감소하였고, 2016년 44%로 회복하는 모습을 보였으나 이후 재차 감소하는 추세로 변하며 대중국 수출비중이 둔화되는 추세를 나타내며 2025년 3월 누적 기준 전체 석유화학제품 수출 중 중국 비중은 36.07% 수준입니다. 최근 들어 경제성장 둔화와 자급률 상승으로 중국의 석유화학 수입 수요 증가세가 낮아지면서 국내 석유화학제품의 대중국 수출물량 또한 점진적 감소세를 보이고 있으나 그 비중은 여전히 높은 수준입니다. 석유화학제품의 높은 중국 수출의존도로 중국의 경제 상황, 규제 및 정책 등에 따라 제품 수급에 영향을 미칠 수 있어 향후에도 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[우리나라 석유화학제품의 중국 수출동향]

(단위: 백만달러)

구분
2025년 3월
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

총수출액(A)
13,786
59,582
64,253
72,832
66,047
43,454
50,104
57,822
50,466
41,226
42,788

중국수출액(B)
4,972
20,951
23,254
27,428
25,677
17,650
21,122
24,495
22,369
18,274
18,361

비중(B/A)
36.07%
36.19%
36.19%
37.66%
38.88%
40.62%
42.16%
42.36%
44.32%
44.33%
42.91%

자료 : 산업통계분석시스템주) 2025년 3월은 누적기준임

[당사 매출액 구성 및 지역별 수출 비중]

매출액 구성 및 지역별 수출비중.jpg
매출액 구성 및 지역별 수출비중

* 자료: 당사 IR(2025.05.09)

참고로, 당사의 경우 2025년 1분기 기준 매출액 중 합성고무부문에서는 대중국 수출 비중이 약 20%이며, 합성수지부문에서는 약 31% 비중을 차지하고 있습니다.

또한 중국은 자급률 상향을 위해 석유화학 설비 증설에 대규모의 자본을 투자하고 있습니다. 2022년 4월, 중국 공업정보화부와 국가발전개혁위원회는 '석유화학 업종의 질적 발전에 관한 지도의견'을 통해 2025년까지 중국 석유화학산업의 중단기적 목표를 발표했습니다. 해당 의견서에 따르면, 중국은 향후 에틸렌을 비롯한 기초유분 확보 수준을 대폭 상향할 예정이며, 이를 위해 대규모 화학공업단지를 조성하고, 설비 가동률을 80% 이상으로 제고할 계획입니다.

[석유화학 업종의 질적 발전에 관한 지도의견(2022.04)]

목표
세부 지시사항

혁신 발전 실현
2025년까지 주요 석유화학 기업의 연구개발비 매출의 1.5% 이상으로 상향

산업 구조조정
- 화학공업 제품의 산업 집중도를 높이고, 가동률 80% 이상으로 제고- 에틸렌 재고 확보 수준을 크게 늘리고, 화학 신소재 재고 확보 수준 75% 이상으로 제고

산업구도 최적화
- 경쟁력 있는 대규모 화학공업 단지 70개소 조성-2025년까지 화학공업 전체 생산량 대비 화학공업 단지의 생산 규모를 70% 이상으로 제고

디지털 전환 추진
- 석유화학 기업이 사용하는 생산장비의 자체 통제율 95%로 상향- 스마트 제조 시범공장 30개, 스마트 화학공업 시범단지 50개 조성

친환경/안전산업 추진
- 제품 생산시 에너지 소모량, 탄소 배출량 감축 및 휘발성 유기물 배출총량 10% 감축- 중대형 안전사고 억제

자료: 중국 공업정보화부/국가발전개혁위원회, NICE신용평가(2023.02)

중국이 에틸렌을 비롯한 주요 석유화학 기초유분의 자급률을 제고하려는 이유는 석유화학산업을 산업망의 안보를 좌우하는 중국 경제의 핵심 기간산업 중 하나로 인식하고 있기 때문입니다. 또한, 최근 미·중 관계 냉각을 비롯한 대외 불확실성이 증가하고 있는 상황으로, 이러한 점을 감안할 때, 석유화학산업을 비롯한 주요 산업의 자급률 상향 정책은 점차 강화될 것으로 보입니다.특히, 중국의 석유화학설비 증설 집중으로 인해 수 년동안 수요증가를 상회하는 공급 증가가 지속되면서 자급률이 꾸준한 상승세를 보이고 있습니다. 이는 중장기적으로 최대 수출처인 중국 내 사업기반 축소 및 역내 경쟁강도 상승, 스프레드 개선 지연으로 이어져, 국내 석유화학 업체들의 사업경쟁력이 약화로 이어질 수 있습니다.

[주요 석유화학 제품별 중국 자급률 현황 및 전망]

(단위 : %)

주요 석유화학 제품별 중국 자급률 현황 및 전망.jpg
주요 석유화학 제품별 중국 자급률 현황 및 전망

자료: 한국기업평가(2024.09)

특히, 중국은 자국의 풍부한 석탄 자원을 활용하여 석탄 기반의 에틸렌 생산 능력 증대에 힘쓰고 있습니다. 세계시장 내 중국의 에틸렌 점유율은 제고되는 추세이며, 이는 대부분 2019~2021년 사이 집중적으로 상승하였습니다. 2024년 중국의 공급 부담이 완화되면서 글로벌 에틸렌 신·증설 규모는 2023년 대비 감소하였으나 2024~25년 글로벌 에틸렌 증설물량의 60% 이상을 차지하고 있는 중국의 증설 계획 변경에 따라 수급 상황이 달라질 수 있어 중국을 중심으로 주요 국가의 증설 일정에 대한 모니터링이 필요합니다. 이처럼 석유화학제품 수입국이었던 중국이 생산능력과 수요 수준으로만 봤을 때는, 2~3년후부터 석유화학제품 수출국으로 전환될 수 있는 상황이며, 중국의 NCC가 증설되면 에틸렌, PP, PX 등 기초유분 공급량도 늘어날 것으로 전망됩니다. 이에 따라 향후 중국의 경기회복 시에도 수요 확대로 인한 국내 기업의 실적 개선 폭은 제한될 수 있을 것으로 예상됩니다.

[주요 에틸렌 신증설 계획]

국가
2024~2025(F)
2026~2028(F)

중국
Sinopec Tianjin 120만톤Wanhua Chemical 120만톤Nanshan Group 300만톤Petrochina 120만톤
Exxon Huizhou 160만톤Petrochina 120만톤SABIC/Gulei 150만톤CNOOC/Shell #2 160만톤Huajin/Aramco 150만톤Sinopec 250만톤Tangshan Xuyang 150만톤ZPC 140만톤

이란
Dehloran Sepehr PC 50만톤Sepehr Makran Chabahar 140만톤
Ganavech-Dashtestan 50만톤

중동

Borouge4 150만톤Aramco 160만톤Ras Laffan PC 210만톤

한국

S-Oil 180만톤

자료: 한국기업평가(2024.09)

이와 더불어 중국에서의 국내 석유화학제품에 대한 수입규제 사례가 발생하고 있습니다. 한국무역협회 수입규제 통합지원센터 자료에 따르면, 현재 반덤핑과 관련하여 조사 및 중재 중에 있는 화학제품은 총 10개이며 이 중 대다수가 석유화학제품과 관련이 있는 것으로 나타났습니다. 이와 같은 사례가 지속적으로 발생할 경우 국내 석유화학업체들의 대(對)중국 수출 경쟁력에 불리한 영향을 미칠 수 있습니다.

[중국의 한국산 화학제품에 대한 수입규제 동향]

번호
품목명
규제내용
조사개시일

10
에틸렌-프로필렌-비공액 디엔 고무(EPDM)
반덤핑(규제중)
2019-06-19

9
폴리페닐렌 설파이드(Polyphenylene Sulfide, PPS)
반덤핑(규제중)
2019-05-30

8
페놀(Phenol)
반덤핑(규제중)
2018-03-26

7
스티렌(Styrene Monomer)
반덤핑(규제중)
2017-06-23

6
메틸이소부틸케톤(4-Methyl-2-Pentanone)
반덤핑(규제중)
2017-03-27

5
태양광용 폴리실리콘(Polysilicon)
반덤핑(규제중)
2012-07-20

4
테레프탈산(TPA; Terephthanlic Acid)
반덤핑(규제중)
2009-02-12

3
아디프산 (Adipic Acid)
반덤핑(규제종료)
2008-11-10

2
아세톤(acetone)
반덤핑(규제중)
2007-03-09

1
비스페놀A(Bisphenol-A)
반덤핑(규제중)
2006-08-30

자료 : 한국무역협회 수입규제 통합지원센터

한편, 중동의 석유화학 기업들은 에탄가스 원료의 가격경쟁력 우위를 바탕으로 2000년대 이후부터 2010년대 중반까지 에탄크래커(ECC) 중심으로 석유화학 생산능력을대폭 확대했습니다. 또한 사우디아라비아는 '비전 2030' 아래 원유와 저부가가치 석유화학제품 수출에 그치던 석유산업을 고부가가치 석유화학제품 생산 중심으로의 전환을 시도하고 있습니다. 사우디아라비아는 풍부한 원료와 자본력을 바탕으로 설비투자를 지속하고 있고, 아시아 시장 공략에 집중하고 있다는 점도 중국 수출 비중이 높은 국내 석유화학업체에는 위협요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

앞서 언급한 바와 같이 중국의 경제성장률 둔화 심화, 중국 정부의 자국내 석유화학산업 보호 정책 따른 자급률 증가, 중국시장 내에서의 다른 국가들과의 경쟁 심화 등으로 인해 중국 시장의 규모가 축소될 우려가 존재합니다. 국내 석유화학 업체들은 중국 기업 대비 비교적 우수한 기술력과 함께 중국과 지리적으로 가깝다는 이점을 보유하고 있어 여전히 중국 시장 내에서 경쟁력을 유지하고 있으나, 중국 내에서 국내 석유화학 업체들에 비우호적인 여건이 지속적으로 조성될 경우 업계 전반의 매출 및 수익성이 저하될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[합성고무 수요의 감소에 따른 수익성 감소 위험]

사.
당사의 주력 사업인

합성고무는 천연고무의 대체재인 동시에 보완재로 50% 이상이 타이어 제조용으로 사용
됩니다.
당사의
합성고무 부문은 국내에서 과점적인 시장 지위를 지니고 있으며, 세계적으로 top tier 수준의 생산능력을 보유
하고 있습니다.
2022년 하반기부터 글로벌 경기침체, 중국 증설 부담 등으로 주요 제품인 합성고무의 스프레드가 축소되면서 수익성이 저하된 바 있으나, 2022년 하반기를 저점으로 교체용 타이어 수요 회복
이 나타나고 있으며 특히 SBR 수요의 과반 이상을 차지하는 중국 및 북미/유럽 중심의 회복세가 두드러지게 나타나고 있습니다.
향후 중장기적인 수요 확대 및 신흥국 소비증가 등에 따른 수급 개선 기대에도 불구하고 2025년경까지 증설 부담이 큰 상황으로 단기간 수익성 개선은 어려울 수 있으며 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향
이 있을 수 있으니 투자의사 결정시 이와 같은 상황을 충분히 인지하시기 바랍니다.

당사의 주력 사업인 합성고무는 천연고무의 대체재인 동시에 보완재로 50% 이상이 타이어 제조용으로 사용되며, 그 외 신발, 라텍스, 벨트, 호스, 아스팔트 혼합제 등으로 사용됩니다. 당사의 주력품목으로는 SBR, BR을 비롯하여 NBR, SB-Latex 등이 있으며, 당사는 대규모 생산능력을 기반으로 국내외 합성고무 시장에서 높은 시장지배력을 보유하고 있는 가운데, 국내외 메이저 타이어업체를 수요처로 확보하고 있습니다.

[합성고무 용도]

종 류
특 성
용 도

SBR
균열저항성, 마모성, 노화성 우수
타이어, 신발, 고무호스, 벨트 등 대부분의고무제품, 자동차용 부품, 접착제 등

BR
천연고무(NR) 보다 탄성이 좋고, 내마모성 우수
자동차 및 항공기용 타이어, 신발, 방진고무, 고무롤, 벨트, 호스 등 공업용품

NBR
내유, 내마모, 내노화성 양호
오일실, 컨베이어벨트, 인쇄롤 등 내유제품

* 자료 : KISLINE

당사의 주요 사업부문인 합성고무 부문은 국내에서 과점적인 시장 지위를 지니고 있으며, SBR 및 BR 기준 세계적으로 top tier 수준의 생산능력을 보유하고 있습니다. 2016년 하반기 SBR 생산라인의 일부를 높은 수요 성장세를 보이고 있는 NB-LATEX 제품 생산라인으로 전환하였으며, 지속적인 설비 증설 (NB LATEX 생산능력: 2015년말 20만톤 -> 2025년 1분기 94.6만톤)을 통해 제품믹스를 개선하였습니다.

[당사의 시장점유율]

사업부문
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

합성고무부문
59%
61%
55%
54%
49%

합성수지부문
20%
19%
21%
20%
20%

* 자료 : 당사 정기보고서주1) 합성고무 : SBR, BR / 합성수지 : PS,ABS주2) 국내 시장 기준으로 작성하였으며, 국내 수입품 포함

합성고무 사업은 2021년 코로나19 이후 수요 급증과 이에 따른 스프레드 확대로 사상 최대 영업이익을 기록하였으나, 2022년 하반기부터 글로벌 경기침체, 중국 증설 부담 등으로 주요 제품인 합성고무의 스프레드가 축소되면서 수익성이 저하된 바 있습니다. 다만, 2022년 하반기를 저점으로 교체용 타이어 수요 회복이 나타나고 있으며 특히 SBR 수요의 과반 이상을 차지하는 중국 및 북미/유럽 중심의 회복세가 두드러지게 나타나고 있습니다. 타이어 업체들의 재고조정이 마무리되는 가운데 Bridgestone, Continental 등 글로벌 상위권 타이어 업체들은 올해 타이어 수요가 중국 교체용 및 선진국(북미/유럽) 회복세가 지속되며 안정적인 성장이 가능할 것으로 전망한 바 있습니다.향후 중장기적인 수요 확대 및 신흥국 소비증가 등에 따른 수급 개선 기대에도 불구하고 2025년경까지 증설 부담이 큰 상황으로 단기간 수익성 개선은 어려울 수 있으며 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있사오니 투자의사 결정시 이와 같은 상황을 충분히 인지하시기 바랍니다.

[석유화학산업과 관련된 정부정책 및 규제 위험]

아. 당사가 영위하는 사업부문은
위험물안전관리법 및 환경관련법 등의 법령에 의해 규제
를 받고 있습니다.

'화학물질 등록 및 평가에 관한 법률(이하 화평법)'과 '화학물질관리법(이하 화관법)'이 2013년 제정 및 전부 개정되어 2015년 1월 1일 시행
되었습니다. 화평법은 화학물질을 제조ㆍ수입하기 전에 환경부에 등록하고 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하는 내용을 담고 있으며, 화관법은 화학물질 관리와 화학사고에 대한 대응을 주 내용으로 하고 있습니다. 또한
정부는 온실가스 감축을 위해 지난 2013년 3월 23일부터 배출거래시스템("ETS")를 도입하였고, 2015년 1월 1일부터 실시
하고 있습니다.
상기 법률은 환경 규제를 강화하는 성격을 가지고 있으며, 이에 대응하는 과정에서 관리비 증가, 투자 감소 및 과징금 부담 등의 가능성이 존재
하니 투자의사 결정시 이와 같은 상황을 충분히 인지하시기 바랍니다.

석유화학산업은 위험 물질을 취급하며 제조 공정이 고온, 고압 하에 운영되고 있어 화재 및 폭발 등의 안전사고와 환경오염 위험에 노출되어 있습니다. 이에 당사는 환경과 안전에 대한 노력을 기울이고 환경설비에 대한 투자 및 지역사회와 환경 보전을 위한 활동들을 수행할 책임이 있습니다. 2013년 '화학물질 등록 및 평가에 관한 법률(이하 화평법)'과 '화학물질관리법(이하 화관법)'이 제정 및 개정되었고 2015년 1월 1일부터 시행되었습니다. 두가지 법 모두 유해화학물질을 취급하는 업체의 인허가, 사고 대응 계획 수립, 전담인력 배치 등 여러 환경문제와 해결방안 등을 통제하고 관리하기 위한 법안입니다. '화학물질 등록 및 평가에 관한 법률(이하 화평법)은 화학물질을 제조ㆍ수입하기 전에 환경부에 등록하고 유해성 및 위해성을 평가하는 내용을 담고 있으며, '화학물질관리법(이하 화관법)'은 화학물질 관리와 화학사고에 대한 대응을 주 내용으로 하고 있습니다. 현재 시행 중인 화학산업 내 주요 법안 및 내용은 아래와 같습니다.

법령
주요 내용

화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률(시행일:2015.01.01)
- 제조, 수입, 판매자는 화학물질의 용도 및 양 등을 매년 보고 - 신규화학물질 및 연간 1톤 이상 등록대상 기존화학물질 제조, 수입하는 자는 유해성, 위해성 정보 등에 관한 자료를 사전 등록 - 정보제공 : 화학물질 제조, 수입자와 사용자, 판매자 간에는 상호 정보제공 제품 내 함유된 유해화학물질별로 총량 1톤 초과 시 신고

화학물질관리법(시행일:2015.01.01)
- 유해화학물질 취급시설 보유업체는 장외영향평가서, 안전진단검사 결과보고서, 위해관리계획서 제출 - 유해화학물질 취급시설 기준강화, 도급신고 및 도급인 관리감독 의무확대- 화학사고 발생, 보호구 미착용 등 16개 항목 위반 시 영업정지 또는 영업정지 처분에 갈음한 과징금 부과- 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고

환경오염피해배상책임 및 구제에 관한 법률(시행일:2016.01.01)
환경오염 유출사고 시 과실여부를 떠나 기업이 우선 책임피해구제를 위한 환경보험가입 의무화

온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률(시행일:2013.03.23)
- 정부는 국가온실가스 감축목표 달성을 위해 계획기간별 업체별 온실가스 배출량을 할당 - 할당대상업체는 자발적 감축, 배출권 거래 및 상쇄 등을 통해 목표 달성 ※ 미달성 시 최대 100천원/톤CO2e 과태료 부과

위험물안전관리법
- 위험물시설의 설치 및 변경, 위험물의 저장 및 취급 통제- 화재를 일으킬 가능성이 큰 위험물의 운반- 종업원이나 개인의 위험물 안전관리 위반에도 행위자가 속한 법인 처벌

자원순환사회전환촉진법
- 자원순환 목표를 설정하고, 미달시 부담금 부과- 폐기물처분부담금 추가 신설

환경시설통합관리법
오염물질 배출시설의 허가관리 방식을 근본적으로 개선하고자, 최상가용기법 적용으로 과학적인 관리 체계 도입

* 자료 : 법제처

[화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률] ('화평법')

(1) 개정이유EU에서 화학물질과 화학물질이 함유된 제품으로부터 국민의 건강을 보호하고 자국 산업의 경쟁력을 높이기 위하여 화학물질의 등록ㆍ평가제도(REACH: Registration, Evaluation, Authorisation and Restriction of Chemicals)를 도입하여 일본 등 주요 교역국에서도 화학물질 관리를 강화하고 있는 추세에 대응하기 위하여, 일정한 화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조ㆍ수입 전에 환경부장관에게 등록하도록 하고, 환경부장관은 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하여 해당 화학물질을 유독물, 허가물질, 제한물질ㆍ금지물질 등으로 지정할 수 있도록 하는 등 화학물질의 유해성 및 위해성의 체계적인 관리 체계를 마련하고 위해우려제품의 안전관리체계를 마련함으로써 화학물질과 화학물질을 함유한 제품으로 인한 피해를 사전에 예방하고 국민건강 및 환경을 보호하려는 것임(2) 주요내용가. 신규화학물질 또는 연간 1톤 이상 기존화학물질을 제조ㆍ수입ㆍ판매하는 사업자는 환경부령으로 정하는 바에 따라 화학물질의 용도 및 그 양 등을 매년 보고하도록 함나. 기존화학물질에 대하여 평가위원회의 심의를 거쳐 등록대상기존화학물질로 지정ㆍ 고시하도록 함

다. 등록대상기존화학물질을 연간 1톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자 또는 신규화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조 또는 수입 전에 미리 등록하도록 함

라. 화학물질을 연간 100톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자는 등록신청을 할 때 위해성에 관한 자료를 제출하도록 하되, 법 시행 후 5년 뒤에는 연간 10톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자로 확대될 수 있도록 단계적으로 적용하도록 함

마. 등록한 화학물질에 대하여 유해성심사를 하도록 하고, 유해성이 있는 화학물질에 대해서는 유독물로 지정ㆍ고시하도록 함바. 위해성이 있다고 우려되는 화학물질을 허가물질로 지정하여 고시할 수 있도록 함사. 위해성이 있다고 인정되는 화학물질을 제한물질 또는 금지물질로 지정하여 고시하도록 함

아. 화학물질의 양도자는 양수자에게 해당 화학물질의 등록번호, 명칭, 유해성 및 위해성에 관한 정보 등을 제공하고, 화학물질의 하위사용자 및 판매자와 제조ㆍ수입자는 보고ㆍ등록 등을 이행하기 위하여 요청하는 해당 화학물질의 정보를 서로 제공하도록 함

자. 위해 우려제품의 신고, 위해성평가, 안전ㆍ표시기준, 판매 금지 등 위해우려제품의 관리에 관한 사항을 규정함

* 자료 : 법제처

[화학물질관리법] ('화관법')

(1) 개정이유최근 잇따라 발생한 화학사고로 인해 현행 '유해화학물질 관리법'으로는 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 한계가 있다는 지적이 제기되고 국민들의 불안감이 가중되고 있는바, 화학물질에 대한 통계조사 및 정보체계를 구축하여 국민의 알권리를 보장하고, 유해화학물질 취급기준 구체화, 화학사고 장외영향평가제도 및 영업허가제 신설 등을 통해 유해화학물질 예방관리체계를 강화하며, 화학사고 발생 시 즉시 신고의무를 부여하고, 현장조정관 파견 및 특별관리지역 지정 등을 통해 화학사고의 신속한 대응체계를 마련하는 한편, 제명 '유해화학물질 관리법'을 '화학물질관리법'으로 변경하여 화학물질의 체계적인 관리와 화학사고의 예방을 통해 화학물질의 위험으로부터 국민 건강 및 환경을 보호하는 법률로서의 위상을 정립하려는 것임.(2) 주요내용가. 법률의 제명을 「화학물질관리법」으로 변경함.나. 법 목적 및 정의 규정을 보완하여 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 관한 법체계를 정립함

다. 화학물질의 조사를 확대ㆍ개편하고 조사결과의 정보공개절차를 마련함

라. 유해화학물질 취급자의 개인보호장구 착용 및 진열ㆍ보관량 제한의 근거를 마련함

마. 화학사고 장외영향평가 제도를 도입하고 취급시설의 검사를 실시하여 개선할 수 있도록 함

바. 유해화학물질의 영업을 구분하고 화학사고 장외영향평가, 설치검사 등의 검토를 거쳐 허가하도록 함

사. 유해화학물질의 취급을 도급할 경우 신고하도록 하고, 사업장 규모에 따라 유해화학물질관리자를 선임하여 안전교육을 받도록 함

아. 유해화학물질 취급중단 사업장에 대한 관리를 강화하도록 함

자. 사고대비물질 위해관리계획 제도를 개편하고 그 내용을 고지하도록 함

차. 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고하도록 함

카. 화학사고 현장에 현장수습조정관을 파견하고 특별관리지역 지정 및 전담기관 설치근거를 마련함

타. 법규위반 사업장에 대한 제재수단을 강화함

* 자료 : 법제처

상기법 사항의 위반 시 영업정지 및 과징금 등의 처분을 받을 수 있으며 정해진 유독물질 지정기준 등에 따라 물질을 등록, 취급하여야 합니다. 특히 「화관법」이 강화된 2015년부터 영업정지 혹은 과징금을 받은 회사는 없습니다. 그러나 향후 당사의 사업장에서 유해물질 관련 화학사고가 발생한다면, 사안에 따라 영업정지 혹은 화관법 제36조에 따라 해당 사업장 매출액(처분일이 속한 연도의 직전 3개 사업연도의 연평균매출액)의 5% 이하를 과징금으로 부여 받을 수 있습니다.한편, 2009년 11월 19일 정부는 2020년까지 평상시 사업 수준에서 온실가스 배출을 전국적으로 30% 감소하는 것을 중기 목표로 발표하였습니다. 저탄소녹색성장기본법에 따라 온실가스 다량 배출 사업장은 온실가스 배출량을 각각 정부에 보고하고, 배출목표를 부과하였습니다("온실가스 목표 관리 시스템"). 이에 따라 당사는 온실가스 배출 목표의 적용을 받고, 당사의 온실가스배출량(정부가 공개 할 수 있음)을 매년 3월 말까지 보고하여야 합니다. 2013년 3월 23일에 시행된 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률에 따라 정부는 배출거래시스템("ETS")를 도입하였고, 2015년 1월 1일부터 실시되고 있습니다. 2014년 11월, 환경부는 발전 및 에너지업, 석유화학, 철강 등 총 23개 업종 525개사를 온실가스 배출 목표 할당 대상 업체로 결정하여 2014년 12월 1일에 할당량을 통보하였습니다. 당사는 기후변화, 배출권거래제의 대응, 온실가스 감축 및 에너지 절감을 위하여 노력하고 있습니다. 2022년 3월 친환경사업 청사진인 '탄소중립 성장안'을 발표한 바 있습니다. 성장안은 2030년까지 탄소배출 저감 추진 및 이후 2035년을 탄소 중립 성장의 원년으로 삼고 2050년에는 탄소중립 달성을 주요 핵심 내용으로 담고 있습니다. 당사는 해당 목표를 달성하기 위하여 전략 제품의 친환경 전환을 추진하는 등 다양한 방면에서 노력하고 있습니다. 또한 환경부로부터 울산수지공장에 대하여 녹색기업으로 지정되는 등의 성과를 나타내고 있습니다. 그러나 이와 같은 당사의 저감활동 노력에도 불구하고, 예상하지 못한 설비 오작동 등의 발생으로 탄소 및 온실가스 배출량이 증가할 경우 당국으로부터의 제재 등을 부여받아 당사의 수익성 및 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[녹색기업 지정 현황]

(기준일 : 2025년 3월 31일)

사업장
최초지정
현 지정일자
비고

울산수지공장
2007.10.09
2024.12.16 ~ 2027.12.15
낙동강유역환경청

자료 : 당사 정기보고서

[온실가스 배출량 및 에너지 사용량]

(기준일 : 2025년 3월 31일)

연 도
연간 온실가스 배출량(tCO2e)
연간 에너지 사용량(TJ)

2022
3,473,213
42,333

2023
3,319,747
40,783

2024
3,349,113
41,212

자료 : 당사 정기보고서

주) 2024년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 확정량은 아니며, 2025년 8월에 확정됩니다.

당사는 신고서 제출일 전일 기준 중요한 환경사고가 발생된 바 없으며, 환경사고 방지를 환경관리체계, 유해물질관리, 대기오염관리, 수질오염물질 및 용수관리를 위해 조직적으로 관리하고 있습니다. 환경, 보건 및 안전 관련 현존 규정들과 향후 시행될 규정들을 준수하지 못하는 경우 손해배상액의 산정 또는 벌금 부과, 생산 중단 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 향후 보다 엄격한 환경 관련 법규가 시행되면 추가적인 오염방지시설을 도입해야 할 수 있으며, 이에 따라 상당한 금액의 준법감시 관련 비용이 발생할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이 점 유의하시기 바라며, 투자자께서는 향후 관련 규제의 제·개정 여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

[열병합 사업부문 관련 위험]

당사의 열병합 사업부문은 열병합발전의 고효율 에너지 설비로 화석 연료 및 신재생에너지연료를 사용하여 전기에너지로 전환시키는 사업으로 2025년 1분기 별도기준 전체 매출액 대비 약 9.18%의 비중을 차지하고 있습니다.

[열병합 사업부분 3개년 매출 비중]

(단위 : 억원)

구 분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

열병합발전부문
매출액
1,196
1,055
4,269
4,460
5,624

매출비중
9.18%
9.51%
8.79%
10.63%
11.06%

영업이익
359
304
1,103
1,241
2,137

전체 합계
매출액
13,027
11,093
48,543
41,961
50,869

영업이익
1,096
1,269
2,610
2,326
6,562

* 자료 : 당사 정기보고서주) 별도기준

열병합 사업부문의 매출은
2025년 1분기 별도기준
1,196억원으로 2024년 1분기 대비 13.36% 증가하였으며, 영업이익은 359억원으로 2024년 1분기 대비 18.09% 증가하였습니다. 2022년 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 SMP(계통한계가격)가 역대 최고 수준으로 상승하여 연간 2,000억원을 상회하는 영업이익을 창출하였으나 2023년에는 천연가스 생산량 증가와 경기침체(전력예비율 증가) 기조로 SMP 가격이 전년 대비 15% 가량 하락하며 이익창출 규모가 전년 대비 감소하였습니다. 2024년 또한 전력 수요 감소 및 LNG 가격 하락으로 전반적으로 하락하는 추세를 보임에 따라 이익창출 규모가 소폭 감소하였습니다. 그러나 여전히 높은 수익성을 유지하며 석유화학 부문의 수익성 저하를 일정수준 보완하고 있습니다. SMP의 상승은 LNG 연료가격의 상승이 주 요원인입니다. SMP는 한전이 발전사로부터 전기를 구입하는 가격이며, 전력거래소는 매일 전력 수요를 예측해 전력거래소에서 어떤 발전기를 가동할지와 발전량을 정합니다. 이 중 가장 높은 발전기의 발전비용이 SMP가 됩니다. LNG보다 발전비용이 낮은 원전, 석탄 발전사에는 SMP에 정산조정계수를 곱해 대금을 지급하기 때문에, LNG 발전비용이 SMP의 가격 변동에 가장 큰 영향을 미치게 됩니다.정부는 2019년 3월 대기오염 물질 배출이 상대적으로 적은 LNG발전을 확대하는 명목으로 기존 발전용 LNG의 수입부과금을 '인하하는 석유 및 석유대체연료 사업법 시행령'개정안을 의결했습니다. 기존 발전용 LNG에 개별소비세 60원, 수입부과금 24.2원, 관세 7.2원에서, 변경안은 개별소비세 12원, 수입부과금 3.8원으로 인하하는 내용을 담고 있습니다. LNG에 포함된 세금과 부과금이 감소하면 SMP도 함께 감소할 가능성이 있고, 이는 열병합발전에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 여수 및 여천 산업단지 내에 스팀 부문의 경쟁이 심화되고 있어 향후 경쟁강도 강화에 따라 매출량이 감소할 가능성도 감안할 필요가 있습니다.

[집단에너지사업의 정책 변경과 관련된 위험]

자. 당사가 영위하는 집단에너지사업 및 전력사업은 사업의 특성상 집단에너지공급 기본계획, 에너지기본계획 등 에너지 보급정책에 영향을 받고 있습니다.

정부 및 관할부처, 산하기관의 정책 및 관계 법령이 당사에 불리하게 변경 또는 개정되거나 법적규제가 신설될 경우 당사의 수익성에 부정적 영향
을 끼칠 수 있습니다. 또한, 당사는 현재
신재생에너지 공급의무화 제도의 공급의무자의 범위에 해당하지 않으나, 향후 발전설비 용량의 증가 또는 정책의 변경으로 신재생에너지 공급의무화제도의 공급의무자에 포함되는 경우, 추가적인 설비투자와 이에 따른 재무적 부담이 예상
되오니, 투자자께서는 투자의사 결정시 이와 같은 상황을 충분히 인지하시기 바랍니다.

집단에너지란 1개소 이상의 집중된 에너지 생산시설(열병합발전소, 열전용보일러, 자원회수시설 등)에서 생산된 에너지(열 또는 열과 전기)를 주거, 상업지역 또는 산업단지 내의 다수 사용자에게 일괄적으로 공급/판매하는 사업입니다. 집단에너지사업은 지역냉난방사업, 산업단지 집단에너지사업 및 병행사업으로 구분할 수 있습니다.

[집단에너지사업 구분]

구 분
사 업 내 용

지역냉난방사업
일정지역 내에 있는 주택, 상가 등 각종 건물을 대상으로 난방용, 급탕용, 냉방용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업

산업단지 집단에너지사업
산업단지 입주업체를 대상으로 공정용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업

* 자료 : 한국에너지공단, '2024 집단에너지사업 편람'

당사가 영위하는 집단에너지 사업이란 '산업단지 집단에너지산업' 입니다. 산업단지 집단에너지사업(Industrial Co-generation)이란 열 및 전기 수요가 큰 산업단지에 열병합발전시설을 건설하고, 열 및 전기를 동시에 생산하여 단지 내 입주업체에게 공급하는 사업을 말합니다. 한국에너지공단의 '2024 집단에너지사업 편람'에 따르면 2023년말 기준 집단에너지사업은 총 75개 사업자가 107개 사업장에서 허가를 득하였으며, 산업단지부문 집단에너지 사업자는 39개로 41개소에서 공급중이며, 2개 사업자가 2개소에서 신규 건설 중입니다.

[집단에너지사업 허가 및 공급현황]

구 분
사업자수
사업장수
허가현황
공급현황

세대수
업체수
세대수
업체수

지역냉난방
공급중
28
58
4,266,695
-
3,677,425
-

건설중
-
-
-
-
-
-

계
28
58
4,266,695
-
3,677,425
-

산업단지
공급중
39
41
-
925
-
897

건설중
2
2
-
7
-
-

계
41
43
-
932
-
897

병행
공급중
6
6
155,138
130
105,037
130

건설중
-
-
-
-
-
-

계
6
6
155,138
130
105,037
130

총계
공급중
73
105
4,421,833
1,065
3,782,462
1,027

건설중
2
2
-
7
-
-

계
75
107
4,421,833
1,062
3,782,462
1,027

* 자료 : 한국에너지공단, '2024 집단에너지사업 편람'

집단에너지사업의 성장성은 정부의 지역난방 보급계획, 기존 열원을 활용한 수요개발 및 사업의 경제성 제고 여부에 영향을 받으며, 에너지사업의 특성상 정부의 에너지 보급정책에 큰 영향을 받고 있습니다. 또한 신도시 및 택지개발계획, 열요금책정,사업ㆍ재무적 지원 등 사업전반에 걸친 정부 정책과도 밀접한 영향을 받게 됩니다.2014년 1월 산업통상자원부가 발표한 '제2차 에너지기본계획'에 따르면 집단에너지의 에너지 효율 및 온실가스 배출 감소효과가 우수하여 국내·외적으로 녹색성장의 핵심수단으로서 그 필요성을 인정하고 있습니다. 또한 국내의 적절한 난방도일(연간 난방시간), 높은 열밀도(공동주택 밀집)과 같은 도입여건은 매우 우수한 집단에너지 사업여건으로 국내시장 환경 역시 우호적이라 할 수 있습니다. 이에 당국은 장기적으로 분산형 전원(電原)의 활성화를 위해 집단에너지 확대를 계획하고 있습니다.

또한 산업통상자원부에서는 집단에너지사업법 제3조에 따라 집단에너지 중장기(2014-2018) 비젼을 제시하는 '제4차 집단에너지 기본계획'을 2014년 12월에 보도했습니다. 해당 계획에서 산업단지 부문 집단에너지 공급목표를 2018년까지 사업장수 43개로 설정했습니다. '제5차 집단에너지공급 기본계획'에서 정부는 산업단지 부문 집단에너지 공급목표를 2023년까지 사업장수 51개로 설정했습니다. '제5차 집단에너지공급 기본계획'에 따르면 2018년 기준 실제 46개소에서 집단에너지를 공급 중이며 5개소 허가 후 건설 중입니다. 이후 산업통상자원부는 '제6차 집단에너지공급 기본계획'을 2025년 2월에 보도했습니다. 해당 계획에서 2025년 사업장수를 47개소로 설정했으며 추후 7개소 건설하여 54개소로 운영 계획입니다.산업단지 집단에너지사업의 중장기 목표는 아래의 표와 같으며, 당사가 영위하는 집단에너지사업의 성장성 역시 정부 정책의 긍정적인 영향을 받을 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 정부의 중장기적 집단에너지 공급 목표가 변동될 위험을 배제할 수는 없습니다. 또한, 친환경 열공급을 확대한다는 방침에 따라 유연탄 등 고형연료 사용비중이 높은 산업단지 집단에너지의 친환경 연료로의 전환을 유도할 계획이며 유연탄 사용비중이 높은 당사의 경우 이에 따른 비용이 발생할 수 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[산업단지 중장기 공급 계획]

(단위: 개)

구분
2024년
2025년
2026년
2027년
2028년

사업장수(증가)
0
0
3
2
2

사업장수(누계)
47
47
50
52
54

출처 : 산업통상자원부 '제6차 집단에너지 공급 기본계획'

[주요 시행중인 정책]

구분
근거 및 주기
집단에너지 관련 내용
비고

제11차 전력수급계획(2025년 02월 21일)
전기사업법 제25조 및 시행령 제15조에 따라 2년 주기로 수립
- 과잉설비 방지를 위한 관리를 위해 전기본의 수급관리 체계에 편입
-

제10차 전력수급계획(2023년 01월 12일)
전기사업법 제25조 및 시행령 제15조에 따라 2년 주기로 수립
- 계통혼잡 완화 및 망 수요 감축을 위한 발전과 수요의 분산 유도- 계획된 송/변전설비 적기 건설 및 신규 전력망의 선제적 대폭 보강
-

제9차 전력수급계획(2020년 12월 28일)
전기사업법 제25조 및 시행령 제15조에 따라 2년 주기로 수립
- 집단에너지, ESS 등의 분산 편익을 합리적으로 산정하고, 전력기금등을 활용하여 보전하는 방안 마련 검토
-

제5차 집단에너지 공급 기본계획(2020년 02월 28일)
집단에너지사업법 제3조산업통상자원부 장관은 대통령령이 정하는 바에 의하여 집단에너지 공급기본계획을 5년마다 수립하고 이를 공고

- 지역친화적이고 친환경적인 집단에너지시스템 확대

- 對국민 서비스 향상으로 국민 삶의 질 제고

- 지속가능한 성장기반 조성, 전주기적 안전관리로 안정적 공급유지

-

제3차 에너지 기본계획(2019년 06월)
저탄소녹색성장기본법 제41조, 에너지법 제10조제1항20년을 계획기간으로 5년마다 수립.시행 (2008년 1차 기본계획 수립)
- 재생에너지, 집단에너지, 연료전지 등 수요지 인근 분산형 전원발전량 비중을 '40년 30%로 확대- 연료전지 열을 집단에너지 열공급과 연계. 집단에너지사업자 연료전지 설치계획: 100MW ('18년말 허가기준)
-

제8차 전력수급계획(2017년 12월 29일)
전기사업법 제25조 및 시행령 제15조에 따라 2년 주기로 수립
- 분산형 전원별 보급 확산을 위하여 열병합발전의 공익적 가치(에너지 효율, 분산편익 등)를 제도적으로 보상하는 합리적인 보상체계를 마련
-

* 자료 : 산업통상자원부

또한 2025년 02월 산업통상자원부가 발표한 '제11차 전력수급기본계획(2024~2038)'에 따르면 에너지안보를 위해 안정적인 전력수급을 최우선 과제로 추진하여 전력망 보강, 전력시장 개편 등 전력수급 기반을 강화 등을 지원할 예정입니다. 최근 경제성장률 전망 등을 반영한 목표수요는 2025년 102.5GW에서 2038년 119.3GW까지 확대할 계획으로 당사가 영위하는 사업 영역이 축소될 가능성은 높지 않을 것으로 판단됩니다.

하지만, 지역 독·과점적 사업 인가 및 집단에너지 확대에 대한 우호적인 정부의 정책에도 불구하고 관계 법령에 의한 행위 및 가격제한은 당사의 집단에너지사업의 수익성에 영향을 주고 있습니다. 당사의 열요금은 기본요금, 사용요금, 초과요금으로 구성되어 있으며 기본요금은 공급량에 관계없이 기본적으로 부과되는 요금이고 사용요금은 월 사용량 및 원료 및 환율의 변동을 반영할 수 있는 부분입니다. 하지만 원료가격 변동 위험을 판매가격에 전가할 수 있음에도 불구하고 열요금은 집단에너지사업법 제 17조(공급규정)에 의해산업통상자원부장관 신고사항으로 산업통상자원부장관이 지정ㆍ고시한 요금의 상한을 초과하지 못하도록 규정하고 있습니다. 물가안정이라는 정책목표에 의해 공급가격 인상이 억제될 수도 있는 구조로서 수익성이 제한되며, 예기치 못한 사고나 경제환경 변화에 의해 정부정책이 변경될 가능성은 상존합니다.

한편, 2012년 01월 01일부터 시행된 신재생에너지 공급의무화 제도(RPS, Renewable Portfolio Standard)는 발전사업자에게 총발전량에서 일정비율을 신재생에너지로 공급하도록 의무화하는 제도를 지칭합니다. 신재생에너지 공급의무화 제도의 공급의무자 대상은 발전설비용량이 500MW 이상인 발전사업자로, 대상 기업은 매년 새롭게 선정돼 사전에 공지됩니다.

대상 기업들은 2024년에는 13.5%의 발전량을 신재생에너지원으로 공급해야 하며, 직접 신재생에너지 발전설비를 도입하거나 다른 신재생에너지 발전사업자의 공급인증서를 구매해 의무할당량을 채워야 합니다.연간 REC 의무 비율은 2012년에 2.0%를 시작으로 2026년에는 15.0%까지 점진적으로 증가합니다. 신재생에너지 공급의무화 제도의 개요는 다음과 같습니다

[연도별 의무공급량 비율]

(단위 : %)

해당연도
2026년
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

비율
15.0
14.0
13.5
13.0
12.5
9.0
7.0
6.5
5.0
4.0
3.5
3.0
3.0

* 자료 : 한국에너지공단 신재생에너지센터, 2025년 5월 기준

신재생에너지 공급의무화 제도

추진목적
일정규모(500MW) 이상의 발전설비(신재생에너지 설비는 제외)를 보유한 발전사업자(공급의무자)에게 총 발전량의 일정비율 이상을 신재생에너지를 이용하여 공급토록 의무화한 제도

관련규정
1. (법률 제13087호) 신에너지 및 재생에너지 개발ㆍ이용ㆍ보급 촉진법2. (산업통상자원부 고시 제2016-31호) 신재생에너지 공급의무화제도 및연료혼합의무화제도 관리운영지침3. (신재생에너지센터 공고 제2016-1호) 공급인증서 발급 및 거래시장 운영에 관한 규칙

공급의무자의범위
(총 29개사, 2025년) 한국수력원자력, 남동발전, 중부발전, 서부발전, 남부발전, 동서발전, 지역난방공사, 수자원공사, SK이노베이션, GS EPS, GS파워, 포스코인터내셔널, 씨지앤율촌전력, 평택에너지앤파워, 대륜발전, 에스파워, 포천파워, 동두천드림파워, 파주에너지서비스, GS동해전력, 포천민자발전, 신평택발전, 나래에너지서비스, 고성그린파워, 강릉에코파워, 여주에너지서비스, 삼척블루파워, 통영에코파워, 울산GPS

* 자료 : 한국에너지공단 신재생에너지센터

당사는 신재생에너지 공급의무화 제도의 공급의무자의 범위에 해당하지 않으나, 향후 발전설비 용량의 증가 또는 정책의 변경으로 신재생에너지 공급의무화 제도의 공급의무자로 지정될 경우, 추가적인 설비투자와 이에 따른 재무적 부담이 예상됨으로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

※ 당사는 K-IFRS 적용 대상 기업으로 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 본 증권신고서 투자위험요소는 연결재무제표를 기준으로 작성되었으나, 일부는 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 연결 및 별도 기준 주요 재무사항 총괄표는 아래와 같습니다.

[<연결 기준>주요 재무사항 총괄표]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

총자산
8,400,957
8,289,001
8,340,239
7,979,695
7,717,403

유동자산
2,767,624
2,831,803
2,710,939
2,571,408
2,739,034

비유동자산
5,633,333
5,457,198
5,629,300
5,408,287
4,978,369

총부채
2,302,088
2,430,848
2,298,016
2,145,675
2,038,142

유동부채
1,491,124
1,759,170
1,534,477
1,529,933
1,453,493

비유동부채
810,964
671,678
763,539
615,742
584,649

총차입금
889,055
852,578
882,603
821,853
728,759

자기자본
6,098,869
5,858,153
6,042,223
5,834,020
5,679,261

매출액
1,908,229
1,667,489
7,155,004
6,322,528
7,975,626

영업이익
120,608
78,607
272,804
358,962
1,147,312

이자비용
9,770
6,584
33,376
30,318
27,025

순이익
124,833
102,574
348,602
447,044
1,020,120

부채비율
37.75%
41.50%
38.03%
36.78%
35.89%

차입금의존도
10.58%
10.29%
10.58%
10.30%
9.44%

이자보상배율
12.3x
11.9x
8.2x
11.8x
42.5x

* 자료 : 당사 정기보고서주) 이자보상배율 = 영업이익/이자비용

[<별도 기준>주요 재무사항 총괄표]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

총자산
4,665,646
4,620,352
4,673,089
4,433,758
4,252,316

유동자산
1,629,166
1,543,464
1,597,830
1,341,697
1,366,112

비유동자산
3,036,480
3,076,888
3,075,259
3,092,061
2,886,204

총부채
1,313,866
1,362,055
1,363,727
1,218,152
1,067,816

유동부채
938,827
1,049,900
983,882
935,949
861,964

비유동부채
375,038
312,155
379,846
282,203
205,852

총차입금
646,587
637,516
693,922
604,669
515,576

자기자본
3,351,780
3,258,297
3,309,362
3,215,606
3,184,500

매출액
1,302,679
1,109,335
4,854,275
4,196,148
5,086,856

영업이익
91,898
54,778
189,635
232,568
656,206

이자비용
7,185
3,250
19,814
15,746
14,114

순이익
109,639
126,945
260,958
302,972
580,202

부채비율
39.20%
41.80%
41.21%
37.88%
33.53%

차입금의존도
13.86%
13.80%
14.85%
13.64%
12.12%

이자보상배율
12.8x
16.9x
9.6x
14.8x
46.5x

* 자료 : 당사 정기보고서주) 이자보상배율 = 영업이익/이자비용

[매출 및 영업수익성 변동성에 관한 위험]

가.

당사의 연결 기준

매출은 판가 하락과 공급과잉으로 인한 스프레드 축소에 따른 수익성 악화를 주된 원인으로 하여 2020년까지 하락
하였으나,
2021년 코로나 특수와 고부가가치 제품 중심의 포트폴리오 체질 개선으로 최대 규모를 달성하였습니다. 다만 2023년까지 고금리 및 고물가, 경기 침체 우려로 인해 매출이 하락
하
였으며, 주요 제품 수요 약세와 유가 변동성으로 인해
2025년 1분기 현재까지 실적 하락세가 이어지고 있습니다.
영업이익은 2021년까지 증가하였으나, 2022년부터 당사 및 금호피앤비화학의 매출 감소 및 수익성 악화로 영업이익이 감소하였습니다.
마찬가지로 2023년부터 이어져 온 글로벌 경기 회복 지연 및 NB 라텍스 공급 과잉, BR 수요 악화 등으로 인해 영업이익 및 마진이 하락
하였으나,
2025년 1분기 현재 전방산업 수요 개선 및 고부가가치 제품 판매가 확대되며 전년 동기 대비 영업이익이 53.4% 증가
하였습니다. 당사의
매출은 석유화학 부문 의존도가 높아 주요 원재료 및 유가의 변동에 영향을 받으며 원재료의 외부 조달비중이 높기 때문에 매출 감소 및 영업수익성이 하락할 위험이 상존
합니다. 또한
전방산업인 자동차 산업의 부진 및 경기회복이 지연될 경우에도 실적에 부정적인 영향
을 받게 됩
니다.

열병합발전의 경우 전기판매가격이 회복되어 최근 매출증가세를 보이고 있으나,
여수 및 여천 산업 단지 내 스팀 부문의 경쟁이 심화되어 사업부문의 실적악화로 연결될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 합성고무제품과 합성수지제품 등 석유화학제품을 제조 및 판매하고 있으며, 여수 산단 내 열병합발전 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 합성고무, 합성수지 부문은 원재료(BD, SM) 가격과 환율, 수급환경에 따라 수익성이 변동되는 양상을 보이고 있으며, 합성고무와 합성수지의 상이한 수급환경이 실적을 상호 보완하고 있습니다. 열병합발전 사업은 전기와 스팀을 생산하여 전기는 한국전력에 판매하고 스팀은 자체사용 및 계열사를 포함한 다양한 수요처에 판매하고 있습니다. 열병합발전은 높은 영업이익률을 바탕으로 수익변동성을 완화하며 당사의 중요한 수익기반으로 자리매김하고 있습니다.당사의 주요 종속기업은 금호피앤비화학, 금호폴리켐, 금호티앤엘, 금호리조트, AS IANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT입니다. 금호피앤비화학은 원유 정제과정에서 발생하는 나프타를 분해하여 나오는 벤젠 및 프로필렌 등을 원료로 페놀 및 아세톤을 생산하고 있습니다. 금호폴리켐은 에틸렌, 프로필렌을 주 원료로 하는 특수 합성고무인 EPDM을 생산하고 있습니다. 금호티앤엘은 전남 여수시 낙포동 낙포석탄부두에 위치하여 유연탄의 하역, 이송, 보관, 반출시설을 관리ㆍ운영하고, 당사를 비롯한 다수의 화주 사 유연탄을 하역 및 보관, 일부 유연탄의 운송서비스 등을 제공하고 있습니다. 금호리조트 콘도, 분양, 워터파크 사업을 영위하는 리조트부문과 골프장을 운영하는 골프부문으로 구성되어있으며, ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT는 골프사업을 주 목적으로 하는 회사입니다.

[당사의 4개년 연결기준 매출액 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

매출
1,908,229
1,667,489
7,155,004
6,322,528
7,975,626

매출증가율
14.44%
-3.12%
13.17%
-20,73%
-5,75%

* 자료 : 당사 정기보고서

2025년 1분기 기준으로 당사의 석유화학 부문 매출 비중은 88.13%로, 석유화학 업황 변동에 따라 실적이 영향을 받게 됩니다. 당사의 연결 기준 매출은 견조한 수요와 스프레드 개선으로 인하여 2021년 증가하였으나, 고금리 및 고물가와 경기 침체 우려로 인한 수요 감소로 인해 2022년과 2023년 감소세를 보였습니다. 이후 당사는 포트폴리오 다변화 및 판매 단가 인상 등을 통해 2024년과 2025년 1분기 연결 기준 매출이 증가하였습니다.

부문 별로는, 합성고무 부문은 코로나 특수 종료, 글로벌 경기침체 지속, 러시아 vs 우크라이나 전쟁 장기화, 글로벌 Glove 수요 감소로 Latex 수요가 감소함에 따라 2022년과 2023년 매출이 감소하였습니다. 해당 악조건에도 불구하고, 주요 원재료 가격강세로 인해 판매 단가 인상과 더불어 주요 품목인 NB Latex의 판매량 증대와 고형 고무 포트폴리오 전환을 통해 2024년과 2025년 1분기 매출은 전년 및 전년 동기 대비 각각 29.28%, 27.16% 증가하였습니다. 합성수지 부문 역시 중국 경제 성장 둔화, 글로벌 긴축 기조 지속, 이스라엘 vs 팔레스타인 전쟁 등의 영향으로 가전/잡화 등의 주요 소비재 시장 수요 위축 심화로 2022년과 2023년 매출이 감소하였습니다. 마찬가지로 해당 사업부문 또한 포트폴리오 재구성을 통해 판매량은 소폭 감소한 반면 2024년과 2025년 1분기 매출은 각각 전년 및 전년 동기 대비 각각 2.63%, 4.31% 증가하였습니다. 정밀화학 부문은 스프레드 확대에 따라 2022년 매출이 증가하였으나 이후 전방산업 수요부진에 따른 정밀화학 제품 판매 단가 하락으로 매출이 하락하였습니다. 2024년에도 수요 부진 및 단가 하락 기조가 이어졌으나 판매량 증대에 집중한 결과 2025년 1분기 누계 매출액이 545억원을 기록하며 전년 동기 대비 25% 증가하였습니다.
열병합발전의 경우 전기판매가격의 기준인 SMP가 2020년 kWh 당 평균 69원에서 2022년 196원, 2023년 167원을 기록하는 등 판매가격이 상승하여 매출이 다시 증가하였고 영업이익 또한 개선되었습니다. 그러나 2024년 SMP가 kWh 당 평균 128원을 기록하며 전년 대비 하락하며 매출액이 전년 대비 1.68% 감소하였습니다. 그 밖의 주요 사업부문으로서 당사의 종속기업인 금호피앤비화학은 2022년부터 이어진 글로벌 경기침체로 투자 위축 및 건설경기 부진, 다운스트림에 대한 수요 침체 상황이 계속되고 중국 신규 증설로 인한 공급 물량 증가 및 가격 경쟁 심화로 마진률이 감소하여 수익률 회복이 더딘 상황입니다.

[당사 종속기업의 4개년 연결기준 매출액 추이]

(단위 : 억원)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

<금호석유화학>

합성고무
7,574
5,956
27,953
21,622
25,789

매출증가율
27.16%
3.43%
29.28%
-16.16%
-15.50%

합성수지
3,361
3,222
12,830
12,501
15,945

매출증가율
4.31%
-7.24%
2.63%
-21.60%
-12.86%

정밀화학
545
436
1,667
1,642
2,060

매출증가율
25.19%
-12.32%
1.54%
-20.30%
25.41%

열병합발전
1,547
1,480
6,093
6,197
7,075

매출증가율
4.54%
-20.48%
-1.68%
-12.41%
55.43%

<종속기업>

금호피앤비화학
4,412
4,132
16,653
15,135
22,025

매출증가율
6.78%
-3.32%
10.03%
-31.28%
-18.08%

금호폴리켐
1,878
1,686
6,685
6,468
7,816

매출증가율
11.41%
2.68%
3.35%
-17.25%
23.76%

금호티엘엘
240
242
952
847
787

매출증가율
-1.05%
13.05%
12.34%
7.53%
-1.83%

금호리조트
35
189
1,067
1,082
976

매출증가율
-81.33%
-14.27%
-1.43%
10.86%
39.07%

ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co. Ltd.
9,073
26,594
85,064
31,926
17,231

매출증가율
-65.88%
528.70%
89.96%
85.28%
-1.06%

* 자료 : 당사 정기보고서

당사의 연결 기준 영업이익은 코로나 시기 위생용품 수요 증가, 각국의 경제부양책, 공급 타이트로 인한 주요 제품의 스프레드 확대, 전략제품 집중 투자와 고부가가치 제품 중심의 포트폴리오 체질 개선을 바탕으로 2021년까지 증가하였으나, 고금리 및 고물가로 인한 수요 위축, 세계경제 침체 속 원재료 가격하락 영향으로 인한 판매단가 하락에 기인하여 최근 하락세를 보이고 있습니다. 2019년 이후 영업이익에 유무형자산상각비를 더한 EBITDA 또한 동일한 증감 추세를 보였습니다. 2024년 지정학적 리스크 지속과 글로벌 수요 회복이 지연됨에 따라 영업이익이 전년 대비 24.0% 감소하였으나 2025년 1분기는 수익성을 개선함에 따라 전년 동기 대비 영업이익 및 EBITDA 모두 증가하는 양상을 보였습니다.
주요 부문인 합성고무 및 합성수지는 2021년까지 범용제품 스프레드 확대를 통한 이익 개선, 수익성 위주의 포트폴리오로의 전환, 의료용품 분야의 견조한 수요를 바탕으로 영업이익이 증가하였으나 이후 글로벌 경기 침체 속 주원료 가격 약세에 따른제품 판매 단가 하락 영향으로 영업이익 규모가 하락하였습니다.

이에 2024년 이후 고부가가치 제품 포트폴리오를 확장하며 수익성을 개선하였으며 2025년 1분기 기준 전년 동기 대비 영업이익이 67.8% 증가하였습니다.

[당사의 연결기준 4개년도 영업이익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

매출
1,908,229
1,667,489
7,155,004
6,322,528
7,975,626

영업이익
120,608
78,607
272,804
358,962
1,147,746

영업이익율
6.32%
4.71%
3.81%
5.7%
14.4%

EBITDA
195,217
144,733
548,047
610,201
1,391,580

EBITDA마진
10.23%
8.68%
7.66%
9.7%
17.4%

* 자료 : 당사 정기보고서

[당사의 연결기준 4개년도 부문별 영업이익 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

합성고무, 합성수지

1. 매출액

외부매출액
1,246,986
1,053,293
4,638,250
3,988,372
4,833,066

부문간내부매출액
55,693
56,042
216,025
207,776
253,790

계
1,302,679
1,109,335
4,854,275
4,196,148
5,086,856

매출액 구성비
68.27%
66.53%
67.84%
66.37%
63.78%

2. 영업손익
91,898
54,778
189,635
232,568
656,206

영업손익 구성비
76.20%
69.69%
69.51%
64.79%
57.20%

3. 유무형자산
1,856,337
1,850,088
1,882,078
1,864,184
1,694,442

유무형자산 구성비
44.89%
45.59%
45.46%
46.58%
46.08%

기초유기화합물

1. 매출액

외부매출액
431,711
405,033
1,635,196
1,484,461
2,179,892

부문간내부매출액
9,509
8,158
30,138
29,064
22,593

계
441,220
413,191
1,665,334
1,513,525
2,202,485

매출액 구성비
23.12%
24.78%
23.28%
23.94%
27.62%

2. 영업손익
2,005
-2,518
-17,866
2,767
306,209

영업손익 구성비
1.66%
-3.20%
-6.55%
0.77%
26.69%

3. 유무형자산
718,005
735,580
728,745
731,844
697,013

유무형자산 구성비
17.36%
18.13%
17.60%
18.29%
18.96%

기타

1. 매출액

외부매출액
229,532
209,163
881,558
849,695
962,668

부문간내부매출액
24,919
22,242
90,831
98,623
96,693

계
254,451
231,405
972,389
948,318
1,059,361

매출액 구성비
13.33%
13.88%
13.59%
15.00%
13.28%

2. 영업손익
26,358
26,556
109,328
126,904
189,062

영업손익 구성비
21.85%
33.78%
40.08%
35.35%
16.48%

3. 유무형 자산
1,427,914
1,341,879
1,403,545
1,274,000
1,151,172

유무형자산 구성비
34.53%
33.07%
33.90%
31.83%
31.31%

연결조정

1. 매출액

외부매출액
-
-
-
-
-

부문간내부매출액
-90,121
-86,442
-336,994
-335,463
-373,076

계
-90,121
-86,442
-336,994
-335,463
-373,076

매출액 구성비
-4.72%
-5.18%
-4.71%
-5.31%
-4.68%

2. 영업손익
347
-209
-8,293
-3,277
-4,165

영업손익 구성비
0.29%
-0.27%
-3.04%
-0.91%
-0.37%

3. 유무형자산
133,496
130,464
125,279
132,046
134,407

유무형자산 구성비
3.23%
3.21%
3.03%
3.30%
3.65%

총계

1. 매출액

외부매출액
1,908,229
1,667,489
7,155,004
6,322,528
7,975,626

부문간내부매출액
-
-
-
-
-

계
1,908,229
1,667,489
7,155,004
6,322,528
7,975,626

매출액 구성비
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

2. 영업손익
120,608
78,607
272,804
358,962
1,147,312

영업손익 구성비
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

3. 유무형자산
4,135,752
4,058,011
4,139,647
4,002,074
3,677,034

유무형자산 구성비
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

* 자료 : 당사 정기보고서주
) [( )는 부(-)의 수치임]

[주요 원재료 등의 가격변동 추이]

(단위 : USD/MT)

품 목
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

SM
1,016
1,087
1,101
1,033
1,187

BD
1,399
1,259
1,406
970
1,111

* 자료 : 당사 정기보고서

[주요 제품 등의 가격변동 추이]

(단위 : 천원/톤)

품 목
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

합성고무
2,260
1,915
2,083
1,864
2,296

합성수지
2,190
1,966
2,100
1,958
2,325

정밀화학
4,182
4,232
4,350
4,812
6,497

* 자료 : 당사 정기보고서

당사의 매출은 석유화학 부문에 대한 의존도가 높고, 석유화학 산업은 주기적으로 수급 불균형을 보입니다. 주요 원재료 및 유가의 변동에 영향을 받고 원재료의 외부 조달비중이 높기 때문에 매출 감소 및 영업수익성이 하락할 위험이 상존합니다. 또한 전방산업인 자동차 산업의 부진 및 경기회복이 지연될 경우에도 실적에 부정적인 영향을 받게 됩니다. 열병합발전의 경우 판매가격이 회복되어 매출증가세를 보이고 있으나, 여수 및 여천 산업 단지 내 스팀 부문의 경쟁은 심화되고 있습니다. 따라서 투자자께서는 이러한 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[현금흐름 변동에 관한 위험]

나.

석유화학 산업은 주기적으로 업황이 변동하는 특성을 가지며, 이와 함께

유가 하락과 경기 침체 지속 시 당사의 영업현금흐름은 감소할 위험에 노출
되어 있습니다.
최근 3년 간 영업현금흐름은 연평균 4,889억원이었으며, 유형자산 및 공동기업투자지분 취득금액은 연평균 2,377억원
이었습니다.
석유화학 산업은 주기적으로 업황이 변동하는 특성을 가지며, 이와 함께 유가 하락과 경기 침체 지속 시 당사의 영업현금흐름은 감소할 위험에 노출
되어 있습니다.
또한, 향후 Core 및 신성장 사업 관련 투자자금 발생 가능성도 배제할 수 없습니다. 그러나 동사의 우수한 이익창출력, 풍부한 보유 유동성 등을 감안하면 우수한 재무안정성이 유지될 것으로 전망
됩니다. 그럼에도 불구하고 향후 업황 변동 및 대규모 투자로 인해 당사의 재무적 부담이 증가할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 최근 3개년(2022년 ~ 2024년, 이하 동일) 간 연결 기준으로 연평균 4,889억원의 영업현금흐름을 창출하였습니다. 당사의 매출 및 영업수익성은 5년간 매출성장 및 영업이익률 개선으로 인하여 상대적으로 안정적인 현금흐름을 보였으며, 특히 2021년에는 글로벌 펜데믹 장기화 속에 전략제품 집중 투자와 고부가가치 제품 중심의 포트폴리오 체질 개선으로 창립 이래 최고의 매출액과 영업이익을 달성하여 영업현금흐름은 전년 대비 175.7% 급증한 2조 1,270억원을 기록하였습니다. 2024년과 2025년 1분기 영업현금흐름은 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동으로 감소하였습니다.

한편, 석유화학 산업은 그 특성 상 경상투자 및 신규 설비 투자가 수반됩니다. 당사는 2021년부터 투자자금 소요가 확대되는 모습을 보이고 있습니다. 2021년 NB-LATEX, 에폭시수지 설비 증설 등으로 약 3,500억원의 CAPEX가 발생하였으며, 금호리조트 및 금호홀딩스(H.K.) 지분 취득(2,554억원), 금호폴리켐 EPDM사업 지분 50% 인수(1,513억원) 등으로 약 4,000억원의 M&A 관련 자금 지출이 발생한 바 있습니다. 2022년에는 NB-LATEX 플랜트 신설과 ABS생산성 향상 등으로 CAPEX가 약 4,300억원으로 확대되었으며, 약 1,500억원의 자기주식 취득 자금소요 또한 발생하였습니다. 2023년 이후 연간 400억원 규모의 이산화탄소 포집 등 바이오/친환경 소재 관련 신규 시설 투자가 이뤄지고 있으며 2024년 친환경 소개 및 고기능성 제품 개발을 위한 650억원 규모의 R&D 투자를 집행한 바 있습니다.

[당사의 연결기준 4개년도 현금흐름 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

영업활동현금흐름
63,195
218,667
322,335
630,704
513,533

당기순이익(손실)
124,833
102,574
348,602
447,044
1,025,705

당기순이익조정을 위한 가감
82,171
54,571
250,750
195,094
383,419

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동
-148,396
31,361
-297,160
101,478
-208,998

이자수취(영업)
5,257
8,878
34,899
40,976
28,801

이자지급(영업)
-10,069
-9,392
-41,872
-37,148
-24,584

배당금수취(영업)
20,000
28,614
48,771
44,362
56,072

법인세납부(환급)
-10,601
2,061
-21,654
-161,103
-746,882

투자활동현금흐름
-23,576
31,313
-259,014
-591,980
94,084

단기금융상품의 취득
-110,250
-145,695
-768,577
-808,365
-1,191,624

단기금융상품의 처분
180,000
294,561
954,419
855,147
1,750,500

장기금융상품의 취득
0
0
0
0
-1,289

장기금융상품의 처분
0
0
1,000
3
9,253

단기대여금및수취채권의 취득
0
0
0
0
0

단기대여금및수취채권의 처분
1,085
44
214
249
265

장기대여금및수취채권의 취득
-161
-34
-519
-379
-409

장기대여금및수취채권의 처분
19
22
3,414
2,048
153

공동기업투자지분의 취득
-8,008
-15,004
-39,129
-10,000
-50,200

공동기업투자지분의 처분
0
18,481
18,945
0
0

유형자산의 취득
-81,617
-120,914
-436,189
-589,818
-427,689

유형자산의 처분
47
911
1,667
1,739
4,869

무형자산의 취득
-67
-19
-384
-403
-386

무형자산의 처분
0
0
375
0
0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
-1,728
-1,134
-9,562
-51,492
-600

당기손익인식금융자산의 처분
5,160
0
5,237
2,900
624

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
0
0
0
0
0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
0
0
10,093
6,632
0

사업부분매각에 따른 순현금흐름
0
0
0
0
0

기타투자자산의 취득
-300
0
-16
-240
0

기타투자자산의 처분
0
94
0
0
617

사업결합및연결범위변동으로인한현금의증감
-7,756
0
0
0
0

재무활동현금흐름
-1,808
23,982
-90,596
-153,285
-661,044

단기차입금의 증감
-30,311
2,890
-13,134
44,098
-75,996

사채의 증가
0
0
99,557
0
0

장기차입금의 차입
36,400
54,600
131,045
199,820
178,400

유동성장기부채의 상환
-5,100
-28,229
-156,385
-143,799
-328,361

장기차입금의 상환
0
-2,821
-17,956
0
-32,749

리스부채의 상환
-2,779
-3,460
-9,991
-11,936
-8,294

파생상품거래정산에 따른 현금유입
4,119
858
4,134
2,091
4,240

파생상품거래정산에 따른 현금유출
0
0
-1,302
0
0

배당금지급
0
0
-76,685
-146,710
-280,846

자기주식의 취득
-4,137
0
-50,025
-100,048
-150,073

자기주식의 처분
0
0
0
0
0

비지배지분의 유상증자 참여
0
145
145
0
0

연결자본거래로 인한 현금유입
0
0
0
3,200
0

연결자본거래로 인한 현금유출
0
0
0
0
0

종속기업의 신주발행비
0
0
0
0
-115

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
734
1,245
4,122
-301
-2,209

현금및현금성자산의순증가(감소)
38,545
275,207
-23,154
-114,862
-55,636

기초현금및현금성자산
429,286
452,439
452,439
567,301
622,937

기말현금및현금성자산
467,831
727,646
429,286
452,439
567,301

* 자료 : 당사 정기보고서

그러나, 석유화학 산업은 주기적으로 업황이 변동하는 특성을 가지며, 이와 함께 유가 하락과 경기 침체 지속 시 당사의 영업현금흐름은 감소할 위험에 노출되어 있습니다. 또한 향후 Core 및 신성장 사업 관련 M&A 투자자금 발생 가능성도 배제할 수 없습니다. 그러나 동사의 우수한 이익창출력, 풍부한 보유 유동성 등을 감안하면 우수한 재무안정성이 유지될 것으로 전망됩니다
.
그럼에도 불구하고 향후 업황 변동 및 대규모 투자로 인해 당사의 재무적 부담이 증가할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[주요 수출국 및 환율 변동성에 따른 위험]

다.
당사는 2025년 1분기 연결 기준 전체 매출의 약 69.2%를 수출이 차지하고 있으며, 중국 및 동남아 시장이 차지하는 비중
이 높습니다. 또한 당사는
주요제품의 원재료인 BD, SM 등의 조달에 있어도 상당 부분 수입에 의존
하고 있습니다. 이에 따라

환율은 당사의 수익성과 밀접한 관련이 있으며, 환율의 급격한 변동 시 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 외화표시 자산, 부채 의 환율변동위험과 이자율 변동위험을 회피할 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있으며, 이러한 파생상품 거래로 인한 손실 가능성이 존재
하오니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2025년 1분기 연결 기준 사업부문별 수출 규모는 합성고무 부문 약 6,274억원, 합성수지 부문 약 2,272억원, 정밀화학 부문 약 455억원 및 기타 부문 약 9억원으로 총 수출규모는 약 9,011억원을 기록하였으며, 이는 전체 매출액 1조 3,027억원 중 69.2%의 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 연결기준 사업부문별 수출금액 및 수출비중은 다음과 같습니다.

[당사의 연결기준 4개년도 사업부문별 수출 규모]

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

합성고무
제품
SBR등
내 수
130,007
17.17%
121,618
20.42%
547,894
19.60%
424,923
19.70%
482,124
18.70%

수 출
627,365
82.83%
473,988
79.58%
2,247,365
80.40%
1,737,276
80.30%
2,096,791
81.30%

합 계
757,371
100.00%
595,606
100.00%
2,795,259
100.00%
2,162,199
100.00%
2,578,915
100.00%

합성수지
제품
ABS등
내 수
108,946
32.41%
114,576
35.56%
444,974
34.68%
462,056
37.00%
538,662
33.80%

수 출
227,162
67.59%
207,637
64.44%
838,004
65.32%
788,027
63.00%
1,055,797
66.20%

합 계
336,109
100.00%
322,213
100.00%
1,282,978
100.00%
1,250,083
100.00%
1,594,459
100.00%

정밀화학
제품
노화방지제 등
내 수
8,988
16.48%
6,577
15.10%
31,151
18.68%
27,048
16.50%
38,949
18.90%

수 출
45,540
83.52%
36,979
84.90%
135,585
81.32%
137,115
83.50%
167,032
81.10%

합 계
54,528
100.00%
43,555
100.00%
166,736
100.00%
164,163
100.00%
205,981
100.00%

기 타
기타
스팀,전자소재 등
내 수
153,725
99.39%
147,160
99.46%
605,563
99.39%
614,966
99.20%
673,820
95.20%

수 출
946
0.61%
800
0.54%
3,739
0.61%
4,737
0.80%
33,681
4.80%

합 계
154,671
100.00%
147,960
100.00%
609,302
100.00%
619,703
100.00%
707,501
100.00%

합 계
내 수
401,666
30.83%
389,931
35.15%
1,629,583
33.57%
1,528,993
36.40%
1,733,555
34.10%

수 출
901,103
69.17%
719,405
64.85%
3,224,692
66.43%
2,667,155
63.60%
3,353,301
65.90%

합 계
1,302,679
100.00%
1,109,335
100.00%
4,854,275
100.00%
4,196,148
100.00%
5,086,856
100.00%

* 자료 : 당사 정기보고서

합성고무 부문의 경우 주요 수출시장은 중국을 포함한 동남아, 인도, 유럽, 북미, 중동이며, 수출시장의 경기동향에 주로 영향을 받습니다. 합성수지 부문의 주요 수출시장으로는 중국, 유럽, 중동, 북미 등이 있으며, 수요 변동은 국내외 경기변동, 유가변동 및 주원재료인 SM가격 변동에 주로 영향을 받습니다. 따라서 당사의 수출실적은 중국 및 유럽, 중동 등 주요 수출시장의 석유화학 전방산업 수요와 공급 및 경제 상황에 상당 부분 영향을 받습니다.2025년 1분기 당사의 주요 원재료 매입 현황 및 원재료 가격변동 추이는 하기와 같습니다.

[주요 원재료의 현황]

(단위 : 백만원, %)

사업부문
매입유형
품목
구체적용도
매입액(비율)
비 고

합성고무/수지
내수/수입/로칼
SM
SM
SBR, PS, ABS 외
213,569 (29%)

BD
BD
SBR, BR 외
439,288 (59%)

* 자료 : 당사 정기보고서

[주요 원재료 등의 가격변동 추이]

(단위 : USD/MT)

품목
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

SM
1,016
1,087
1,101
1,033
1,187

BD
1,399
1,259
1,406
970
1,111

* 자료 : 당사 정기보고서

이렇듯 당사 및 당사의 종속기업은 수출입 및 조달활동으로 인해 외화 자산 및 부채를 보유한 결과 환위험에 노출되어 있습니다. 2024년 말 당사의 연결 기준 외화자산은 6,711억원, 외화부채는 4,329억원입니다. 따라서 향후 환율 변동으로 인해 외화자산 및 부채로부터 손실이 발생할 수 있습니다.

[2024년말 및 2023년말 연결 기준 환위험에 대한 노출 정도]

(단위 : 백만원)

외화
2024년
2023년

외화금융자산,외화금액
USD
404,111
341,552

EUR
39,778
41,672

JPY(100)
158,930
465,457

CNH
73,226
42,724

외화금융자산,원화환산금액
USD
594,043
440,398

EUR
60,810
59,449

JPY(100)
1,488
4,248

CNH
14,738
7,726

외화금융부채,외화금액
USD
280,659
246,693

EUR
10,720
15,062

JPY(100)
0
0

CNH
19,771
10,307

외화금융부채,원화환산금액
USD
412,569
318,086

EUR
16,388
21,488

JPY(100)
0
0

CNH
3,979
1,864

상기 금액에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

외화
2024년
2023년

평균환율(단위: 원)
USD
1,363.98
1,305.41

EUR
1,475.05
1,412.36

JPY
9.0036
9.3124

CNH
189.2
184.22

기말환율(단위: 원)
USD
1,470.00
1,289.40

EUR
1,528.73
1,426.59

JPY
9.3648
9.1266

CNH
201.27
180.84

* 자료 : 당사 정기보고서

당사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 2023년말, 2024년말 기준 다른 변수를 동일하다고 가정할 경우, 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 당기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

[환율 5% 변동 시 당기 손익에 미치는 영향]

구분
(단위 : 백만원)

2024년
2023년

5% 상승시
5% 하락시
5% 상승시
5% 하락시

USD
9,074
-9,074
6,116
-6,116

EUR
2,221
-2,221
1,898
-1,898

JPY
74
-74
212
-212

CNH
538
-538
293
-293

* 자료 : 당사 정기보고서

당사 및 당사의 종속기업은 환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 당사 등 영업의 특성 상 환위험 및 이자율위험에 대한 노출이 불가피하므로 향후에도 추가적인 파생상품 관련 손실이 발생할 수 있습니다. 2024년말 기준 당사 등이 변동금리 외화사채와 변동금리 외화차입금에서 발생하는 환율변동 위험과 이자율변동 위험 헤지를 위해 체결 중인 통화스왑계약 등 파생상품 거래내역은 다음과 같습니다.

[파생상품 거래내역]

(단위 : 백만원)

위험회피

현금흐름위험회피

파생상품 유형

스왑계약

외화위험회피대상항목, 단기차입금, 기초통화금액(USD) [USD, 천]
30,000

기준이자율
COMPOUNDED RFR(무위험지표금리)

기준이자율 조정
0.0142

거래처
국민은행

계약 발효일
2024-03-27

만기일
25.03.27

파생상품계약 원금에 대한 기술
USD 30,000 만기수취KRW 39,840 만기지급

파생상품계약 이자에 대한 기술
COMPOUNDED RFR(무위험지표금리) +1.42% 수취고정금리 4.70% 지급

파생상품 금융자산
4,261

파생금융상품에 대한 기술
당기말 현재 상기의 파생상품과 관련하여 파생상품자산 4,261백만원을 인식하고 있습니다.

* 자료 : 당사 정기보고서

파생상품계약은 당사의 환위험 및 이자율위험을 헷지하기 위한 목적으로 체결하지만, 시장 상황 등에 따라 손실 가능성도 존재합니다. 연도별 환율 및 파생상품 거래와 관련하여 발생한 손익은 다음과 같습니다.

[환율 및 파생상품 계약 관련 손익]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

외환차익
19,518
19,242
96,291
93,172
153,555

외화환산이익
8,678
10,747
33,766
7,955
22,819

외환차손
19,517
15,256
80,470
87,529
152,827

외화환산손실
4,641
7,437
18,446
8,517
28,369

파생상품거래이익
0
1,477
2,341
672
4,731

파생상품평가이익
0
2,934
6,049
1,712
5,536

파생상품거래손실
142
0
1,367
1,266
889

파생상품평가손실
0
0
0
619
2,554

* 자료 : 당사 정기보고서

향후 환율의 급격한 변동 및 파생상품 관련 대규모 손실이 발생할 경우 당사의 이익에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[종속기업/공동기업/관계기업 관련 손실에 관한 위험]

라. 당사는 증권신고서 제출 전일 기준 금호피앤비화학, 금호티앤앨 등 11개사를 종속기업으로 두고 있으며, 공동기업 및 관계기업으로는 별도기준 금호미쓰이화학 외 6개사를,연결기준 금호미쓰이화학 외 9개사를 두고 있습니다. 당사의
주요 종속기업인 금호피앤비화학은 2021년과 2022년 실적이 개선되었지만 글로벌 경기침체 및 수요 둔화로 인해 매출이 감소하였으며, 페놀 계열에 집중된 사업포트폴리오 및 원재료를 전량 외부조달하여 업황 및 경기 변동에 대한 실적민감도가 높습니다. 그 외 공동기업 및 관계기업 역시 석유화학 업황 변동에 노출되어 있어 실적 변동성이 내재
되어 있기 때문에 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 금호피앤비화학, 금호티앤엘, 금호폴리켐, 금호리조트 등 11개사를 종속기업으로 두고 있습니다. 공동기업 및 관계기업으로 별도 기준으로는 금호미쓰이화학 외 6개사를, 연결 기준으로는 금호미쓰이화학 외 9개사를 두고 있습니다. 별도 및 연결 기준에 따라 공동기업 및 관계기업이 다른 것은 연결 기준일 경우 종속기업이 보유 중인 공동기업 등까지 당사의 공동기업 등으로 분류되기 때문입니다. 당사의 종속기업 등의 개요는 다음과 같습니다.

[당사 종속기업, 공동기업 및 관계기업 개요(연결기준)]

구분
지분율
사업의 영역

<종속기업>

금호피앤비화학
100.00%
석유화학제품 제조 및 판매

금호폴리켐
100.00%
석유화학제품 제조 및 판매

금호티앤엘
100.00%
창고 및 운송관련 서비스업

코리아에너지발전소
96.13%
전기관련제품 및 기타발전업

금호리조트
100.00%
휴양콘도 운영업

케이앤에이치특수가스
50%+1주
산업용가스 제조업

금호홀딩스(H.K)
39.28%
해외투자 지주회사

금호페트로홀딩스 유한공사
100.00%
해외투자 지주회사

KUMHO PETROCHEMICALMALAYSIA
100.00%
석유화학 제품 판매업

PT KUMHO PETROCHEMICAL INDONESIA
99.90%
석유화학 제품 판매업

KKPC AMERICA. Inc
100.00%
석유화학 제품 판매업

<공동기업/관계기업>

금호미쓰이화학
50.00%
석유화학제품 제조 및 판매

여수페트로
42.40%
시설물관리업

영광백수풍력발전
51.00%
풍력발전업

비를라카본코리아
15.00%
기타 기초 무기화학물질 제조업

한주
13.71%
증기, 냉ㆍ온수 및 공기 조절 공급업

디앤케이켐텍
50.00%
건축단열재 제조 및 판매

상해금호일려소료유한공사
50.00%
석유화학제품 제조 및 판매

강소금호양농화공유한공사
50.00%
석유화학제품 제조 및 판매

OCIKumho Sdn. Bhd
50.00%
석유화학제품 제조 및 판매

Kumho-Sunny Plastics
Technology(Thailand)Co.,Ltd

50.00%
석유화학제품 제조 및 판매

* 자료 : 당사 정기보고서

종속기업과 관련하여, 2021년 당사와 종속기업인 금호피앤비화학은 금호리조트의 지분 100%를 취득하였습니다. 또한, 2021년 당사는 금호홀딩스(H.K.)의 지분 39.28%를 취득하였으며 종속기업이 60.72%를 보유하고 있어 유효지분율 100%를 확보하였습니다. 당사는 2021년 금호폴리켐의 지분 50%를 취득하여 기존에 보유하던 지분과 합쳐서 유효지분율 100%를 확보하였으며, 이에 따라 금호폴리켐이 공동기업에서 종속기업으로 편입되었습니다.2023년 대비 2022년 장부금액이 변동한 종속기업은 금호페트로홀딩스유한공사입니다. 금호페트로홀딩스유한공사는 유상감자로 인하여 장부금액이 2022년 278억원에서 2023년 197억원으로 감소하였습니다. 케이앤에이치특수가스는 2024년 설립출자로 32억원에 신규취득하였으며 지분율은 50%+1주입니다. KUMHO PETROCHEMICAL MALAYSIA 또한 2024년 신규로 설립하여 지분을 취득하였습니다. 2025년 1분기 Kumho-Sunny Plastics Technology Co., Ltd에 20억원 투자하였으며 공동기업으로 분류하여 지분법을 적용하였습니다.별도기준으로 당사가 종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대하여 보유한 지분의 장부금액은 다음과 같습니다.

[당사의 종속기업, 공동기업 및 관계기업 보유 지분의 장부금액(별도 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

<종속기업>

금호피앤비화학
148,764
148,764
148,764
148,764
148,764

금호티앤엘
102,885
102,885
102,885
102,885
102,885

금호폴리켐
199,140
199,140
199,140
199,140
199,140

코리아에너지발전소
14,490
14,490
14,490
14,490
14,490

금호리조트
189,072
189,072
189,072
189,072
189,072

케이앤에이치특수가스
3,345
3,345
3,345
3,200
-

금호홀딩스(H.K.)
15,000
15,000
15,000
15,000
15,000

금호페트로홀딩스유한공사
1,793
19,728
1,793
19,728
27,849

KUMHO PETROCHEMICALMALAYSIA
347
347
347
347
-

PT KUMHO PETROCHEMICAL INDONESIA
851
851
851
-
-

KKPC AMERICA. Inc
317
-
317
-
-

<공동기업/관계기업>

금호미쓰이화학
68,827
68,827
68,827
68,827
68,827

영광백수풍력발전
11,022
11,022
11,022
11,022
11,022

상해금호일려소료유한공사
7,476
7,476
7,476
7,476
7,476

여수페트로
2,008
-
-
203
203

Kumho-Sunny Plastics Technology(Thailand)Co.,Ltd
270
203
270
-
-

비를라카본코리아
18,572
18,572
18,572
18,572
18,572

한주
11,190
11,190
11,190
11,190
11,910

* 자료 : 당사 정기보고서

종속기업 중 매출액 기준으로 당사 실적에 미치는 영향이 가장 큰 곳은 금호피앤비화학입니다. 금호피앤비화학은 여수석유화학단지 내 페놀 및 BPA(Bisphenol-A) 등 페놀 계 제품을 주력으로 생산하는 업체입니다. 당사는 2021년 하반기 공급 타이트 및 수요 증가 영향으로 개선된 수익성이 2022년초까지 이어지며 잠시 호조를 보였으나, 러시아-우크라이나 전쟁 발발로 인한 원자재 가격 급등으로 수익성이 급격히 악화되었습니다. 2023년 이후 전방 산업의 침체 지속 및 다운스트림 수요 약세 형국이 계속되며 수익률 개선이 요원한 가운데, 당사는 고부가가치제품군 위주의 영업 활동 및 신규 시장 개척, 수익률 개선 활동에 집중하고 있습니다. 주요 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

[주요 종속기업의 요약재무현황(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

<금호피앤비화학>

총자산
1,836,905
1,945,830
1,840,729
1,897,148
1,966,762

총부채
220,453
333,525
227,441
239,896
284,629

매출
441,220
413,190
1,665,334
1,513,525
2,202,484

순이익
3,178
5,155
8,702
35,351
231,446

<금호티앤엘>

총자산
170,493
163,948
175,708
168,357
177,228

총부채
39,566
36,912
41,892
44,913
61,301

매출
23,954
24,208
95,152
84,726
78,793

순이익
2,198
3,696
10,593
8,173
3,351

<금호폴리켐>

총자산
900,440
798,531
834,450
737,130
629,830

총부채
261,619
209,023
204,188
165,991
135,579

매출
187,825
168,589
668,450
646,811
781,598

순이익
20,288
18,515
61,171
81,752
117,675

<금호리조트>

총자산
712,971
738,545
710,099
734,798
739,920

총부채
441,665
467,083
434,073
462,547
469,272

매출
18,527
18,936
106,650
108,270
97,663

순이익
-4,518
-714
4,661
3,559
2,248

* 자료 : 당사 정기보고서

공동기업 및 관계기업의 경우 별도 기준으로는 원가법을 적용하고 가치하락 발생 시 손상차손을 인식하며, 연결 기준으로는 지분법을 적용하여 실적 및 자본의 변동 중 당사 보유 지분율 해당 분 만큼을 장부금액에 반영합니다. 별도 및 연결 기준으로 공동기업 등의 투자손익과 장부금액은 다음과 같습니다.

[공동기업/관계기업 투자손익 추이(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

관계기업의당기순손익에대한지분증가
30,577
19,950
93,423
111,132
125,009

* 자료 : 당사 정기보고서

[공동기업/관계기업 별 세부 내역(별도 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

<금호미쓰이화학>

장부금액
68,827
68,827
68,827
544,058
500,002

총자산(별도)
1,426,589
1,370,474
1,508,023
1,384,887
1,296,929

총부채(별도)
254,495
299,359
340,226
294,463
293,341

매출(별도)
418,797
298,540
1,334,077
1,108,683
1,332,434

순이익(별도)
44,296
28,690
125,597
136,063
166,906

<영광백수풍력발전>

장부금액
11,022
11,022
11,022
13,322
12,456

총자산(별도)
68,881
72,582
69,426
73,442
80,043

총부채(별도)
43,470
49,341
44,899
50,772
59,070

매출(별도)
3,528
3,239
12,636
13,138
14,150

순이익(별도)
885
571
1,857
1,698
2,765

<상해금호일려소료유한공사>

장부금액
7,476
7,476
7,476
105,299
77,028

총자산(별도)
329,850
283,616
318,400
278,074
237,930

총부채(별도)
63,651
58,210
61,463
67,079
82,975

매출(별도)
47,626
40,393
190,386
197,936
227,437

순이익(별도)
8,637
8,627
41,592
73,084
35,266

<여수페트로>

장부금액
270
203
270
358
408

총자산(별도)
1,772
1,707
2,515
1,631
1,661

총부채(별도)
754
965
1,379
804
715

매출(별도)
430
325
1,515
1,249
1,195

순이익(별도)
-118
-86
8
-118
-148

장부금액
2,008
-
-
-
-

총자산
4,060
-
-
-
-

총부채
177
-
-
-
-

매출
0
-
-
-
-

순이익
-175
-
-
-
-

<비를라카본코리아>

장부금액
18,572
18,572
18,572
19,461
20,552

총자산
186,936
172,966
184,367
175,892
184,777

총부채
39,880
32,495
45,989
46,150
35,295

매출
67,350
64,722
270,900
261,407
295,373

순이익
8,679
10,728
41,796
33,086
41,583

<한주>

장부금액
11,190
11,190
11,190
44,384
41,781

총자산
616,733
585,635
584,338
571,750
546,280

총부채
245,330
257,780
230,429
248,047
241,564

매출
226,348
214,272
816,998
806,645
714,918

순이익
28,803
9,807
36,680
25,222
8,848

* 자료 : 당사 정기보고서

종속기업 등의 실적하락은 당사의 연결 기준의 영업실적과 별도 기준의 영업외손익에 영향을 미칩니다. 금호피앤비화학은 2021년과 2022년 실적이 개선되었지만 최근글로벌 경기침체로 인한 투자 위축 및 건설경기 부진, 다운스트림에 대한 수요 침체로 2023년 매출이 하락하였으나, 2024년 이후 Epoxy 스프레드 회복 및 전방 수요 회복으로 매출이 다시 회복하였으나 페놀 계열에 집중된 사업포트폴리오 및 원재료를 전량 외부조달하여 업황 및 경기 변동에 대한 실적민감도가 높습니다. 그 외 공동기업 및 관계기업 역시 석유화학 업황 변동에 노출되어 있어 실적 변동성이 내재되어 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[차입금 및 재무안정성에 관한 위험]

마.
최근 4년 간 당사의 총차입금은 2022년말 7,288억원에서 2025년말 1분기 8,891억원으로 소폭 증가하였으나, 2025년 1분기 기준 부채비율과 차입금의존도는 각각 37.8%, 10.6%로 안정적인 수준을 유지
하고 있습니다.
2025년 1분기 부채비율 및 차입금의존도 모두 2019년의 72.6% 및 24.3% 대비 절반 가량 감소한 수준으로 뚜렷한 재무구조 개선세
를 보였습니다. 당사는 2025년 1분기 연결 기준으로
현금 및 현금성자산 4,678억원을 보유 중이며, 2022년~2024년 연결 기준 연평균 4,889억원의 영업현금흐름을 창출
하였습니다.
최근 당사의 경우 재무안정성과 조달여건이 양호하여 급격한 재무적 위험에 노출될 가능성은 크지 않으나, 대내외 경영환경이 급변하거나 대규모 투자계획으로 인한 자금조달 증가 등으로 재무안정성과 자금조달 여건이 악화될 시 유동성 문제가 발생할 가능성도 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

실적 개선 및 투자활동으로 인해, 연결 기준으로 최근 3년(2022년~2024년) 간 당사의 총자산은 7조 7,174억원에서 8조 3,402억원으로 증가하였습니다.
최근 4년 간 당사의 총차입금은 2022년말 7,288억원에서 2025년말 1분기 8,891억원으로 소폭 증가하였으나, 2025년 1분기 기준 부채비율과 차입금의존도는 각각 37.7%, 10.6%로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 2025년 1분기 부채비율 및 차입금의존도 모두 2019년의 72.6% 및 24.3% 대비 절반 가량 감소한 수준으로 뚜렷한 재무구조 개선세를 보였습니다.

당사는 2025년 1분기 연결 기준으로 현금 및 현금성자산 4,678억원을 보유 중이며, 2022년~2024년말 연결 기준 연평균 4,889억원의 영업현금흐름을 창출하였습니다.
한편, 차입금 중 유동성 차입금이 차지하는 비중은 연결 기준으로 2022년말 66.4%에서 2023년말 64.1%로 감소하였으며, 2025년 1분기 기준 51.9%로 감소하였습니다. 유동비율(유동자산/유동부채)의 경우 2022년말 188.4%에서 2023년말 168.1%로 감소하였으나, 2024년말 176.7%, 2025년 1분기말 185.6%로 증가하며 안정적인 수치를 기록하고 있습니다.

<최근 4개년 연결 기준 요약 재무상태표>

(단위 : 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

총자산
8,400,957
8,289,001
8,340,239
7,979,695
7,717,403

유동자산
2,767,624
2,831,803
2,710,939
2,571,408
2,739,034

현금및현금성자산
467,831
727,646
429,286
452,439
567,301

비유동자산
5,633,333
5,457,198
5,629,300
5,408,287
4,978,369

총부채
2,302,088
2,430,848
2,298,016
2,145,675
2,038,142

유동부채
1,491,124
1,759,170
1,534,477
1,529,933
1,453,493

비유동부채
810,964
671,678
763,539
615,742
584,649

총차입금
889,055
852,578
882,603
821,853
728,759

유동성차입금
461,488
340,369
427,931
527,038
483,708

비유동성차입금
427,567
512,208
454,671
294,815
245,051

자기자본
6,098,869
5,858,153
6,042,223
5,834,020
5,679,261

EBITDA
195,217
144,733
548,047
610,201
1,391,580

영업현금흐름
63,195
218,667
322,335
630,704
513,533

부채비율
37.7%
41.5%
38.0%
36.8%
35.9%

차입금의존도
10.6%
10.3%
10.6%
10.3%
9.4%

총차입금/EBITDA
4.6x
5.9x
1.6x
1.3x
0.5x

총차입금/영업현금흐름
14.1x
3.9x
2.7x
1.3x
1.4x

유동성차입금 비중
51.9%
39.9%
48.5%
64.1%
66.4%

유동비율
185.6%
161.0%
176.7%
168.1%
188.4%

* 자료 : 당사 정기보고서

2025년 1분기말 연결 기준 총차입금은 8,891억원으로 2024년 대비 0.7% 증가하였으며, 사채 997억원, 장기차입금 3,618억원, 단기차입금 3,185억원, 유동성차입금 1,091억원으로 구성되어 있습니다.

[전체 차입금 세부 내역(연결기준)]

구 분
(단위 : 백만원)

2025년 1분기말
2024년말

비유동:

사채
100,000
100,000

사채할인발행차금
-263
-308

장기차입금(원화)
361,751
328,240

장기차입금(외화)
-
-

비유동 소계
461,488
427,932

유동:

단기차입금
318,484
345,771

유동성사채
-
-

사채할인발행차금
-
-

유동성원화차입금
109,083
108,900

유동성외화차입금
-
-

유동 소계
427,567
454,671

합 계
889,055
882,603

* 자료 : 당사 정기보고서

[회사채 상세 발행 내역(연결 기준)]

(단위: 백만원, %)

제155-1회 공모사채-운영자금
제155-2회 공모사채-운영자금
합계

발행일
2024-04-05
2024-04-05
-

만기일
2026-04-03
2027-04-05
-

차입금, 이자율
3.97
4.00
-

사채액면가액, 유동 및 비유동 합계
45,000
55,000
100,000

사채할인발행차금, 합계
-
-
(263)

사채액면가액, 유동성대체
-
-
0

사채할인발행차금, 유동성대체
-
-
0

사채액면가액, 비유동
-
-
100,000

사채할인발행차금, 비유동
-
-
(263)

* 자료 : 당사 정기보고서

[원화 및 외화장기차입금 내역(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구분
차입처
이자율(%)
2025년 1분기
2024년
상환방법

원화장기차입금
한국산업은행
1.75~4.40
348,199
316,799
만기일시 및 분할

국민은행
10,087
3,043
분할

신한은행
52,298
56,298
만기일시 및 분할

중국건설은행
30,000
30,000
만기일시

농협은행
29,417
30,000
분할

우리은행
833
1,000
분할

합 계
470,834
437,140
-

(-)유동성대체
109,083
108,900
-

비유동
361,751
328,240
-

* 자료 : 당사 정기보고서

[원화 및 외화단기차입금 내역(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
차입처
내역
이자율(%)
2025년 1분기
2024년

원화단기차입금
우리은행 등
일반대출 외
3.40 ~ 4.45
130,000
130,000

수출입은행 등
수출성장자금대출
3.70
20,000
20,000

우리은행 등
시설자금
3.51
18,000
18,000

국민은행 등
시설자금
5.47
3,000
3,000

외화단기차입금
국민은행 등
수출채권할인
-
137,400
112,080

국민은행 등
역외대출
COMPOUNDED PER+0.92%
-
44,100(USD 30,000천)

단기차입금 합계
318,484
345,771

* 자료 : 당사 정기보고서

당사의 경우 재무안정성과 조달여건이 양호하여 급격한 재무적 위험에 노출될 가능성은 크지 않으나, 대내외 경영환경이 급변하거나 대규모 투자계획으로 인한 자금조달 증가 등으로 재무안정성과 자금조달 여건이 악화될 시 유동성 문제가 발생할 가능성도 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[특수관계자 간 거래(채권 등 미회수)에 관한 위험]

바.

당사와 특수관계자 간 매출 거래가 별도기준 매출액 중 차지하는 비중은 2024년 5.4% 및 2025년 1분기 5.6%
입니다.
특수관계자 대상 채권(2024년 291억원)은 당사 자산 대비 금액적 기준으로 크지 않지만, 해당 특수관계자의 실적 악화로 인한 회수 불능 시 당사 실적 및 재무구조에 부정적인 영향
을 미치게 됩니다. 또한
당사 및 특수관계자는 동일한 업종 내 사업을 영위 중이므로 유사한 업황 변동을 겪게 될 수 있어 이 경우 재무부담이 가중
될 수 있습니다.

당사(별도 기준)는 종속기업 등 특수관계자와 제품 판매 및 열병합발전으로부터 생산된 스팀 등 유틸리티 판매 거래 등이 존재합니다. 특수관계자 간 매출 거래가 별도 기준 매출액 중 차지하는 비중은 2024년 5.4% 및 2025년 1분기 5.6%입니다. 2024년에는 2,633억원의 특수관계자 매출이 발생하였으며, 2025년 1분기에는 729억원의 매출이 발생하였습니다.

[2025년 1분기 특수관계자 간 거래내역(별도 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
매 출
매 입
기타수익
기타비용

금호폴리켐㈜
12,322
40
10,793
-

금호피앤비화학㈜
41,789
9,565
72
-

금호개발상사㈜
61
4,003
-
45

금호페트로홀딩스
-
-
-
1,503

상해금호일려소료유한공사
3,429
-
-
-

광동금호일려고분자재료유한공사
1,516
-
-
-

금호티앤엘㈜
1,216
14,804
5,000
-

금호리조트㈜
245
-
-
3,319

케이앤에이치특수가스
㈜

29
-
-
-

코리아에너지발전소㈜
9
-
8
-

철도솔라㈜
-
-
1
-

금호홀딩스(H.K.)
22
-
-
-

KUMHO PETROCHEMICAL MALAYSIA Sdn. Bhd.
-
-
-
170

PT KUMHO PETROCHEMICAL INDONESIA
-
-
-
130

KKPC AMERICA Inc
-
-
-
249

금호미쓰이화학㈜
9,942
5,802
20,036
-

여수페트로㈜
-
91
-
-

비를라카본코리아㈜
2,308
5,9686
658
39

㈜한주
-
24,674
1,551
-

㈜디앤케이켐텍
-
5,565
-
-

전체 특수관계자 합계
72,888
70,512
38,119
5,455

* 자료 : 당사 정기보고서

[2024년 특수관계자 간 거래내역(별도 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
매 출
매 입
기타수익
기타비용

금호폴리켐㈜
40,470
320
1,027
-

금호피앤비화학㈜
168,091
30,156
51,181
-

금호개발상사㈜
547
16,664
45
180

금호페트로홀딩스
-
-
-
5,603

상해금호일려소료유한공사
12,359
-
10,361
-

광동금호일려고분자재료유한공사
4,932
-
-
-

금호티앤엘㈜
5,591
52,898
62
-

금호리조트㈜
1,114
-
58
5,880

케이앤에이치특수가스
㈜

94
-
-
-

코리아에너지발전소㈜
35
-
5,031
-

철도솔라㈜
-
-
5
-

금호홀딩스(H.K.)
82
-
-
-

KUMHO PETROCHEMICAL MALAYSIA Sdn. Bhd.
-
-
3
410

PT KUMHO PETROCHEMICAL INDONESIA
-
-
-
257

KKPC AMERICA Inc
-
-
-
249

금호미쓰이화학㈜
21,039
12,283
24,639
102

여수페트로㈜
-
331
-
-

비를라카본코리아㈜
8,984
24,485
6,019
57

㈜한주
-
87,809
775
-

㈜디앤케이켐텍
-
25,968
-
-

전체 특수관계자 합계
263,338
250,914
99,206
12,738

* 자료 : 당사 정기보고서

특수관계자 간 거래로 인해, 2024년 말 기준으로는 매출채권 등 291억원, 매입채무 등 288억원을 인식하였습니다. 금호폴리켐㈜로부터 기타채권이 증가하며 2025년 1분기 기준으로 매출채권 등 총 채권금액은 366억원, 매입채무 등 총채무액은 276억원을 기록하였습니다.

[2025년 1분기 특수관계자 간 채권 및 채무금액(별도 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

금호폴리켐㈜
3,061
10,935
-
-

금호피앤비화학㈜
10,041
999
7,080
18

금호개발상사㈜
-
32
1,396
17

상해금호일려소료유한공사
3,474
-
-
-

광동금호일려고분자재료유한공사
1,533
-
-
-

금호티앤엘㈜
-
487
3,287
2,577

금호리조트㈜
-
93
-
352

케이앤에이치특수가스㈜
-
32
-
-

금호미쓰이화학㈜
2,387
771
2,763
-

여수페트로㈜
-
-
-
36

비를라카본코리아㈜
769
465
2,221
45

㈜한주
-
1,551
-
5,077

㈜디앤케이켐텍
-
-
-
2,732

철도솔라
㈜

-
1
-
-

코리아에너지발전소
㈜

-
8
-
24

금호홀딩스(H.K.)
-
7
-
-

전체 특수관계자 합계
21,265
15,381
16,747
10,878

* 자료 : 당사 정기보고서

[2024년 특수관계자 간 채권 및 채무금액(별도 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

금호폴리켐㈜
3,330
957
44
-

금호피앤비화학㈜
11,065
2,738
5,483
31

금호개발상사㈜
-
123
890
17

상해금호일려소료유한공사
3,453
-
-
-

광동금호일려고분자재료유한공사
2,226
-
-
-

금호티앤엘㈜
-
585
5,226
3,450

금호리조트㈜
-
234
-
342

케이앤에이치특수가스㈜
-
32
-
-

금호미쓰이화학㈜
1,163
1,813
2,139
112

여수페트로㈜
-
-
-
30

비를라카본코리아㈜
948
469
2,494
44

㈜한주
-
-
-
6,115

㈜디앤케이켐텍
-
-
-
2,384

철도솔라
㈜

-
-
-
-

코리아에너지발전소㈜
-
-
-
-

금호홀딩스(H.K.)
-
-
-
-

전체 특수관계자 합계
22,185
6,951
16,276
12,525

* 자료 : 당사 정기보고서

당사가 보유한 특수관계자 대상 채권은 당사 자산 대비 금액적 기준으로 크지 않지만, 해당 특수관계자의 실적 악화로 인한 회수 불능 시 당사 실적 및 재무구조에 부정적인 영향을 미치게 됩니다. 또한 당사 및 특수관계자는 동일한 업종 내 사업을 영위 중이므로 유사한 업황 변동을 겪게 될 수 있어 이 경우 재무부담이 가중될 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[계열(그룹)의 재무위험 등 이전에 관한 위험]

사. 계열 특성상

그룹 차원의 재무 위험, 혹은 신용 위험 등이 발생할 경우 당사에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 향후 당사가 속한 기업집단은
총수일가 사익편취 규제 및 공시의무가 적용되며, 위반 시 시정조치 및 과징금(또는 과태료)이 부과
될 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서 제출 전일 현재, 당사의 지분은 박찬구 회장을 포함한 친인척, 임원 등 특수관계자가 28.71%(자사주 제외, 의결권 있는 보통주 기준)를 보유하고 있는 가운데, 박찬구 회장이 실질적 최대주주로서 당사의 경영권을 가지고 있습니다. 당사는 2015년 10월까지 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 금호아시아나 기업집단에 속한 계열회사였으나, 박삼구 회장 및 금호산업㈜가 제기한 2015년 상호출자제한 기업집단 지정 처분 취소 소송(원고 승소)과 관련된 법원의 지정 처분 집행정지 결정에 따라 2015년 말 금호아시아나그룹과 당사(기타 화학 계열사 포함)간의 계열간의 분리가 확정되었습니다.금호석유화학그룹은 당사가 영위하는 합성고무, 합성수지 및 정밀화학부문을 주력으로 금호피앤비화학(주), 금호미쓰이화학(주), 금호티앤엘(주), 금호폴리켐(주) 등이 소속되어 있습니다. 계열 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 신용 위험 등이 발생할 경우 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이와 같은 사항을 투자의사결정 전 충분히 인지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

[2025년 1분기말 기준 계열회사 간 출자 현황]

(단위 : %)

출자회사 ＼피출자회사
금호석유화학㈜
금호개발상사㈜
금호피앤비화학㈜
코리아에너지발전소㈜

금호석유화학㈜
13.39
-
-
-

금호개발상사㈜
-
-
100.00
-

금호미쓰이화학㈜
50.00
-
-
-

금호폴리켐㈜
100.00
-
-
-

금호피앤비화학㈜
100.00
-
-
-

금호티앤엘㈜
100.00
-
-
-

코리아에너지발전소㈜
96.13
-
-
-

여수페트로㈜
22.20
-
20.20
-

철도솔라㈜
-
-
-
99.94

영광백수풍력발전㈜
51.00
-
-
-

㈜강원학교태양광
-
-
-
100.00

㈜디앤케이켐텍
-
-
50.00
-

금호리조트㈜
66.7
-
33.3
-

케이앤에이치특수가스㈜
50.0
-
-
-

금호그린바이오부산㈜
-
100.00
-
-

금호그린바이오창원
㈜

-
100.00
-
-

* 자료 : 당사 정기보고서

한편, 당사가 소속된 금호석유화학 그룹은 2016년 4월 1일 공정거래위원회가 지정한상호출자 및 채무보증제한 기업집단(자산총액 5.1조, 일반기업 기준 자산규모 51위)에 소속되어 있었습니다. 그러나 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 시행령 개정안이 2016년 9월 30일부터 시행됨에 따라 법 시행령 제17조 및 부칙에 의거, 2016년도 상호출자 및 채무보증제한 기업집단 지정(2016.04.01) 당시 자산규모 10조원 미만이었던 금호석유화학 그룹은 2016년 9월 30일부터 상호출자 및 채무보증제한 기업집단에서 제외되었습니다. 2017년 4월 18일 공정거래법 개정으로 자산총액 5조원 이상은 "공시대상기업집단"으로 지정하고 그 중 자산총액 10조원 이상은 "상호출자제한기업집단"으로 지정하고 있습니다. 공시대상기업집단으로 지정될 경우, 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시, 비상장회사 등의 중요사항 공시, 기업집단현황 등에 관한 공시 등의 의무가 부여됩니다. 총수일가 사익편취 규제의 경우, 공시대상기업집단에 속하는 회사는 특수관계인(총수 및 그 친족) 또는 특수관계인이 주식을 보유한 계열회사(상장법인의 경우 20%, 비상장법인의 경우 20% 이상)와 일정한 거래가 제한됩니다. 일정한 거래란, 정상적인 거래 대비 상당히 유리한 조건의 거래, 회사에 상당한 이익이 될 사업기회를 제공하는 행위, 현금/그 밖의 금융상품을 상당히 유리한 조건으로 거래, 사업능력, 재무상태, 거래조건 등에 대한 합리적인 고려나 다른 사업자와의 비교 없이 상당한 규모로 거래하는 행위를 의미합니다. 이를 위반한 경우 시정 조치 및 과징금(또는 과태료) 부과가 수반될 수 있습니다. 2025년 1분기말 기준 당사 및 특수관계자(
금호피앤비화학㈜, 금호폴리켐㈜, 금호미쓰이화학㈜, 금호개발상사㈜, 금호티앤엘㈜, 코리아에너지발전소㈜, ㈜강원학교태양광, 여수페트로㈜, 철도솔라㈜, 영광백수풍력발전㈜, ㈜디앤케이켐텍, 금호리조트㈜, 케이앤에이치특수가스㈜,
금호그린바이오부산㈜, 금호그린바이오창원㈜) 16개사는「공시대상기업집단」으로 (연속)지정되었습니다. 투자자께서는 이 점 참고하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령]

제17조(상호출자제한기업집단등의 범위) ①법 제9조제1항에 따른 상호출자제한기업집단은 해당 기업집단에 속하는 국내 회사들의 상호출자제한기업집단지정 직전사업연도의 대차대조표상의 자산총액[금융업 또는 보험업을 영위하는 회사의 경우에는 자본총액 또는 자본금중 큰 금액으로 하며, 새로 설립된 회사로서 직전사업연도의 대차대조표가 없는 경우에는 지정일 현재의 납입자본금으로 한다. 이하 이 조, 제17조의8 및 제21조에서 같다]의 합계액이 10조원 이상인 기업집단으로 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업집단을 제외한다. <개정 1993.2.20., 1995.4.1., 1997.3.31., 1998.4.1., 1999.3.31., 2000.4.1., 2002.3.30., 2005.3.31., 2006.3.29., 2006.4.14., 2008.6.25., 2016.4.29., 2016.9.29.>1. 금융업 또는 보험업만을 영위하는 기업집단2. 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사가 법 제2조(정의)제2호에서 규정한 동일인인 경우의 기업집단3. 삭제 <2002.3.30.>4. 삭제 <2001.3.27.>5. 해당 기업집단에 속하는 회사중 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 회사의 자산총액의 합계액이 기업집단 전체 자산총액의 100분의 50 이상인 기업집단. 다만, 다음 각 목의어느 하나에 해당하는 회사를 제외한 회사의 자산총액의 합계액이 10조원 이상인 기업집단을 제외한다.가. 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 회생절차의 개시가 결정되어 그 절차가진행중인 회사나. 「기업구조조정 촉진법」에 따른 관리절차의 개시가 결정되어 그 절차가 진행중인 회사6.「공공기관의 운영에 관한 법률」 제4조에 따른 공공기관, 「지방공기업법」 제2조제1항에 따른 지방직영기업, 지방공사 또는 지방공단이 법 제2조제2호에 따른 동일인인 기업집단② 공정거래위원회는 3년마다 국민경제 규모의 변화, 상호출자제한기업집단으로 지정된기업집단의 자산총액 변화, 상호출자제한기업집단으로 지정된 기업집단 간 자산총액 차이 등을 고려하여 제1항에 따른 자산총액 합계액의 타당성을 검토한 후 자산총액 합계액의 조정 등 필요한 조치를 할 수 있다. <신설 2016.9.29.>③ 삭제 <2009.5.13.>④ 삭제 <2009.5.13.>⑤법 제10조의2(계열회사에 대한 채무보증의 금지)제1항의 규정에 의한 채무보증제한기업집단은 제1항의 규정에 의한 상호출자제한기업집단으로 한다. <신설 1993.2.20., 1997.3.31., 1998.4.1., 2001.3.27., 2002.3.30.>

* 출처 : 국가법령정보센터

[우발상황에 관한 위험]

아. 증권신고서 제출 전일인 2025년 5월 23일 기준
당사 및 일부 종속기업을 피고로 하는 소송은 각각 2건(관련금액: 1,447백만원)과 4건(관련금액: 7,629백만원)이며, 현재로서는 소송의 결과를 합리적으로 예측하기 어렵습니다.

또한 당사 및 종속기업의 차입금 등과 관련하여
금융기관 등에 유형자산 2.2조원, 유가증권 등 182억원(이상 장부금액 기준)을 담보로 제공 중
입니다. 담보로 제공 중인 자산의 장부금액 합계 2.2조원은 2025년 1분기 당사의 연결 기준 총자산 8.4조원의 26.1%에 해당합니다.
이와 관련한 우발채무의 현실화 가능성은 높지 않으나 현실화 될 경우 당사에 재무적으로 부정적인 영향
을 줄 수 있기 때문에 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출 전일인 2025년 5월 23일 기준 당사 및 일부 종속기업을 피고로 하는 소송은 각각 2건(관련금액: 1,447백만원)과 4건(관련금액: 7,629백만원)이며, 현재로서는 소송의 결과를 합리적으로 예측하기 어렵습니다.

당사는 한국석유공사에 견질어음 및 수표 1매를 제공한 바 있습니다. 또한 당사 및 종속기업의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 유형자산 2.2조원, 유가증권 등 182억원(이상 장부금액 기준)을 담보로 제공 중입니다. 담보로 제공 중인 자산의 장부금액 합계 2.2조원은 2025년 1분기 당사의 연결 기준 총자산 8.4조원의 26.1%에 해당합니다. 당사의 주요 종속회사인 금호피앤비화학은 국내외 계열회사 2곳의 채무금액에 대하여 총 1,523억원 규모의 보증을 제공하고 있습니다. 이와 관련한 우발채무의 현실화 가능성은 높지 않으나 현실화 될 경우 당사에 재무적으로 부정적인 영향을 줄 수 있기 때문에 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.우발상황의 세부 내역은 아래와 같습니다.

[당사가 거래처에 견질로 제공한 어음 내역]

(기준일: 2025년 5월 23일)

구분
한국석유공사

구분-견질어음 및 수표
수표

금액-견질어음 및 수표
백지

매수-견질어음 및 수표
1매

비고-견질어음 및 수표
-

* 출처 :
당사 제시

[당사가 금융기관에 담보로 제공한 유형자산 내역]

(기준일: 2025년 05월 23일)
(단위 : 백만원)

구분
장부금액
담보제공처
담보설정금액
차입내역
담보설정에 대한 설명

울산 고무공장(토지,건물)
112,178
KDB산업은행
256,786
운영, 시설자금 외
-

여수 고무공장(토지,건물)
30,553
KDB산업은행
256,786
운영, 시설자금 외
-

여수 UC공장(토지,건물)
1,975
KDB산업은행
256,786
운영, 시설자금 외
-

대덕 중앙연구소(토지,건물)
16,481
KDB산업은행
256,786
운영, 시설자금 외
-

정밀화학공장(토지,건물)
11,088
KDB산업은행
19,142
운영, 시설자금 외
-

화성 공장(토지,건물)
14,716
KDB산업은행
6,000
운영, 시설자금 외
-

제1에너지 공장(토지,건물)
9,634
KDB산업은행
110,000
시설자금
-

제2에너지 공장(토지,건물,기계장치)
237,654
KDB산업은행
200,000
시설자금
-

여수공장(토지, 건물, 구축물, 기계장치) (1)
579,572
KDB산업은행
120,000

운영, 시설자금 및
Usance

-

여수공장(토지, 건물, 구축물, 기계장치) (2)
579,572
국민은행
3,000
운영, 시설자금 및 Usance
-

아시아나CC (토지, 건물)
332,228
NH농협은행
82,080
운영, 시설자금 외
-

화순AQ(토지,건물)
15,363
NH농협은행
82,080
운영, 시설자금 외
-

설악리조트(토지)
2,604
우리은행
2,400
운영, 시설자금 외
-

통영 요트수리소(토지)
1,708
우리은행
2,400
운영, 시설자금 외
-

통영리조트(건물)
204
우리은행
2,400
운영, 시설자금 외
-

통영 요트수리소(토지) (2)
1,708
㈜비지에프리테일
400
운영, 시설자금 외
-

설악 리조트(집합건물)
600
㈜비지에프리테일
400
운영, 시설자금 외
-

아산 스파비스(토지)
46,461
국민은행(동경지점)
18,455
운영, 시설자금 외
-

아산 스파비스(건물)
11,797
국민은행
5,040
운영, 시설자금 외
-

통영,화순,설악,제주 집합건물
5,300
한국철도공사 등
16,483
운영, 시설자금 외
-

건물, 구축물, 기계장치 등
133,573
신한은행
59,400
시설자금(*1)
(*1) 담보설정금액은 대출약정금액의 120% 입니다.

발전설비
14,415
KDB산업은행
31,850
시설자금(*2)
(*2) KDB산업은행 차입금과 관련하여 장.단기금융상품 및 예금에 대한 질권, 유형자산 등을 담보로 제공하고 있습니다.

토지, 건물
17,304
KDB산업은행
52,004
운영자금
-

* 출처 : 당사 제시

[당사가 금융기관에 담보로 제공한 유가증권 등의 내역]

(기준일: 2025년 05월 23일)
(단위 : 백만원)

구분
금융자산, 분류

자기주식
공동및관계기업 투자주식

금호석유화학㈜ 보통주
영광백수풍력발전㈜ 보통주

담보제공자산
1,000,000주
2,040,000주

장부금액
7,164
11,022

담보제공처
한국증권금융
현대해상화재보험 외 2개사

담보설정금액
50,000
102,319

담보내역
차입금 담보목적
영광백수풍력발전㈜의 PF대출약정에 따른 차입금 담보 목적(*1)

담보설정에 대한 설명
-

(*1) 담보설정금액은 대출약정금의 120% 금액입니다.

* 출처 : 당사 제시

[주요 종속회사인 금호피앤비화학(주)가 금융기관에 담보로 제공한 유가증권 등의 내역]

(기준일: 2025년 05월 23일)
(단위 : 천USD, 백만원)

관계
제공받은 회사명
채권자
보증기간
통화
채무금액
보증제공액

국내 계열회사
㈜디앤케이켐텍
우리은행
2025-05-28
KRW
7,500
9,000

국외 계열회사
OCIKumho Sdn. Bhd
Standard Chartered Bank Malaysia Berhad
2026-07-23
USD
943
12,500

국외 계열회사
OCIKumho Sdn. Bhd
JP Morgan Labuan Branch, Mizuho Bank Ltd., Labuan Branch, Woori Bank Singapore Branch, KEB Hana Bank Singapore Branch
2032-10-18
USD
17,500
65,000

* 출처 : 당사 제시

[반덤핑 관세 부과로 인한 위험]

자. 당사는
미국으로부터 2017년 9월 44.3%의 반덤핑 관세를 최종 판정받았으며, 2023년 7월 일몰재심 결과, 종전과 동일한 44.3% 반덤핑 관세를 유지하기로 결정하였습니다. 중국 시장 내 NBR 반덤핑 관세부과율은 2018년 11월 12%로 최종판정을 받았으며, 2023년 11월부터 한국산 수입 니트릴 고무에 대한 반덤핑 일몰 재심 조사를 시작하여 2024년 11월까지 조사하였으며 반덤핑 관세 부과는 5년 연장
되었습니다.

인도는 2022년 10월 한국산 SBR에 대한 반덤핑 관세를 연장하지 않기로 결정하였고, 이에 당사의 인도 SBR 관세 부담은 완화되었습니다.
브라질 역시 반덤핑 원심 판정('18년 8월)
을 받았습니다. 반덤핑 관세로 인해 당사에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되지만,
향후 과거 대비 기업 간 경쟁 및 국가 간 무역분쟁의 심화로 인해 당사의 영업 실적에 부정적 영향
을 미칠 수 있습니다.

당사는 미국, 인도, 중국, 브라질에서 반덤핑 관련 관세 판정을 받았습니다. 당사의 에멀전 스타이렌-부타디엔고무(E-SBR)은 미국으로부터 2017년 8월 44.3%의 반덤핑 관세를 최종 판정 받았습니다. 이에 당사는 CIT (Court of International Trade)에 해당 반덤핑 관세의 부당함에 대해 이의 제기를 하였으나, E-SBR 44.3% 관세 부과가 최종 확정되었습니다. 반덤핑 규제가 5년 이상 지속될 경우 수입국은 반드시 규제의 타당성 여부를 재검토해야 한다는 세계무역기구(WTO)의 규정에 따라 2022년 11월 미국 국제무역위원회(ITC)는 한국산 E-SBR 반덤핑 관세 철폐 여부를 정하기 위한 일몰재심에 착수했으나, 2023년 7월 일몰재심 결과, 종전과 동일한 44.3% 반덤핑 관세를 유지하기로 결정하였습니다. 다만, 전체 글로벌 수출 물량 중 미국 내 판매량은 많지 않기 때문에 손익에 큰 영향을 없을 것으로 판단됩니다.
당사의 NBR은 미국으로부터 2022년 8월 19.2%의 반덤핑 관세를 예비판정 받았습니다. 다만 타경쟁사 대비 적은 금액으로 오히려 경쟁력이 제고되었으며 덤핑 관세로 인한 판매량 감소 영향은 크지 않을 것으로 판단됩니다.

인도 SBR의 경우, 2017년 7월 덤핑관세가 최종판정되었지만 반덤핑 조치 이후 5년이 경과되며 인도 무역구제총국(DGTR)은 종료 여부를 심사하고자 일몰재심 조사에 착수하였습니다. DGTR은 관세를 3년 연장해야된다고 판단하였지만, 인도 재무부는 2022년 10월 DGTR의 결정을 철회하여 한국산 SBR에 대한 반덤핑 관세를 연장하지 않기로 결정하였고, 이에 당사의 인도 SBR 관세 부담은 완화되었습니다.

중국 시장 내 NBR 반덤핑 관세부과와 관련하여 당사는 외부 전문가 그룹을 고용하여 산업피해 및 반덤핑에 적극 대응하였으며, 피제소 업체 중 가장 낮은 요율인 12%의 반덤핑 관세를 2018년 11월 최종 판정받았습니다. 중국 상무부는 2023년 11월부터 한국산 수입 니트릴 고무에 대한 반덤핑 일몰 재심 조사를 시작하여 2024년 11월까지 조사하였으며 반덤핑 관세 부과는 5년 연장되었습니다.
중국의 반덤핑 관세 부과는 정치적 이슈에 의해 결과가 좌우되는 경향이 큰 만큼 관세 최종 판정의 영향을 최소화하기 위해 시장 다변화, 제품 개발, 중국 수책 업체 대상 판촉 강화 등 영업적 사전 노력을 적극적으로 진행한 바 당사에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단됩니다.브라질의 경우, NBR 반덤핑 원심 판정을 2018년 8월에 받았으나 실질적으로 당사의 브라질 판매는 미미하므로 판매에 영향이 없을 것으로 판단됩니다.당사의 자회사인 금호피앤비화학이 수출하는 중국 MIBK의 경우, 2018년 3월 18.5% 반덤핑 관세가 최종판정이 되었고, 이후 5년이 경과하여 관세 부과 기간이 만료되면서 중국 상무부는 재심에 착수하였습니다. 다만 MIBK는 전체 석유화학 제품 수출액 중 적은 비중을 차지하는만큼 중국의 반덤핑 관세가 실적에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다.

종합적으로 이상의 반덤핑 관세로 인해 당사에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되지만, 향후 과거 대비 기업 간 경쟁 및 국가 간 무역분쟁의 심화로 인해 당사의 영업 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 투자자께서는 이러한 점을 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[경영권 분쟁 관련 위험]

차. 본 증권신고서 제출 전일 기준,
당사의 지분은 박찬구 회장을 포함한 친인척, 임원 등 특수관계자가 28.71%(자사주 제외, 의결권 있는 보통주 기준)를 보유
하고 있습니다. 최대주주 등을 제외한 당사의 주요 주주로서 국민연금이 11.03%의 당사 보통주을 보유하고 있습니다.
한편, 2022년 2월 박철완 전 상무는 당사와 OCI그룹간의 자사주 상호교환 건이 당시 경영진 및 지배주주의 경영권을 강화하기 위한 목적이라며 OCI 주식회사가 보유한 금호석유화학 발행 주식(보통주 171,847주)에 대해 의결권행사금지가처분 신청을 하였으나 기각
당한 바 있습니다.
박철완 전 상무는 이후 2022년 6월에 추가로 자기주식처분 무효확인 청구 소송을 제기하였으나 1심 재판부는 '피고의 주주인 원고들이 제3자인 OCI와의 거래 관계에 직접 개입해 피고의 자기주식처분행위를 무효를 주장하는 것은 허용될 수 없다'며 각하 결정
을 내렸습니다.
2022년 12월 박철완 전 상무는 이 결과에 대해 항소하였으나, 2024년 10월에 1심 판결과 동일한 이유로 기각 결정이 내려졌습니다. 이후 박철완 전 상무는 상고장을 제출하였으나, 인지대와 송달료를 납부하지 않아 2024년 12월 상고장은 각하되었고, 본 청구 소송은 최종 종결되었습니다. 박철완 전 상무는 2022년 3월 진행된 당사 제45기 정기주주총회에서도 의결권 행사를 위해 전 주주를 대상으로 박철완 외 2인을 대리인으로 하는 의결권 위임 권유를 실시
하였습니다.
회사의 배당 확대와 이사 교체 등의 내용을 담은 주주제안서를 제출하였으나 주주총회에서 안건 부결
되었습니다.
2024년 3월 진행된 당사 47기 정기주주총회에서는 차파트너스자산운용 주식회사가 김형균 외 5인을 대리인으로 하는 의결권 위임 권유를 실시하였습니다. 이사회뿐만 아니라 주주총회를 통해서도 자사주를 소각할 수 있도록 하는 정관변경안 및 올해 자사주 50%를 소각한 뒤 내년 안으로 나머지 절반을 소각하는 안건을 주주제안으로 제출하였으나 주주총회에서 안건 부결
되었습니다.
2025년 3월 박철완과 차파트너스자산운용 주식회사의 공동보유 계약은 해지되었고, 차파트너스자산운용주식회사는 박철완 전 상무의 특별관계자에서 제외
되었습니다.
향후 추가적으로 주요 주주들간에 지분 보유 경쟁이 다시 제기될 경우 당사 전체적인 경영 계획과 지배구조의 변동성이 커질 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서 제출 전일 현재, 당사의 지분은 박찬구 회장을 포함한 친인척, 임원 등 특수관계자가 28.71%(자사주 제외, 의결권 있는 보통주 기준)를 보유하고 있습니다

[최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 : 2025년 05월 23일)

(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

2024.12.31
2025.05.23

주식수
지분율
주식수
지분율

박찬구
친인척
의결권 있는 주식(보통주)
2,039,629
7.46
2,039,629
7.71
-

박준경
사내이사(등기)친인척
의결권 있는 주식(보통주)
2,183,120
7.99
2,183,120
8.25
-

박주형
친인척
의결권 있는 주식(보통주)
314,334
1.15
317,076
1.20
장내매수

백종훈
발행회사 임원
의결권 있는 주식(보통주)
7,000
0.03
7,000
0.03
-

온용현
계열사 임원
의결권 있는 주식(보통주)
1,500
0.01
1,500
0.01
-

김선규
계열사 임원
의결권 있는 주식(보통주)
1,000
0.00
1,000
0.00
-

송유선
계열사 임원
의결권 있는 주식(보통주)
2,489
0.01
2,489
0.01
-

이정복
계열사 임원
의결권 있는 주식(보통주)
2,100
0.01
2,100
0.01
-

구자성
계열사 임원
의결권 있는 주식(보통주)
3,299
0.01
3,299
0.01
-

박철완
본인
의결권 있는 주식(보통주)
2,599,132
9.51
2,599,132
9.82
-

김형일
친인척
의결권 있는 주식(보통주)
25,875
0.09
25,875
0.1
-

허경수
친인척
의결권 있는 주식(보통주)
16,677
0.06
16,677
0.06
-

박은형
친인척
의결권 있는 주식(보통주)
129,400
0.47
118,900
0.45
장내매도

박은경
친인척
의결권 있는 주식(보통주)
129,400
0.47
129,400
0.49
-

박은혜
친인척
의결권 있는 주식(보통주)
150,700
0.55
149,700
0.57
장내매도

계
의결권 있는 주식(보통주)
7,605,655
27.82
7,596,897
28.71
-

의결권 없는 주식(우선주)
0
0
0
0
-

* 출처 : 당사 제시(
*1) 소유주식수는 2025년 5월 23일 체결일 기준(*2) 2025년 3월, 주식소각에 따른 보유비율 변동 반영

[최대주주의 개요]

최대주주 성명
직위
주주경력(최대 5년간)

기간
경력사항
겸임현황

박철완
-
2015년 4월~2021년 3월
금호석유화학㈜ 상무
금호개발상사㈜ 사내이사

* 출처 : 당사 제시

[5% 이상 주식 소유 현황]

(기준일 : 2025년 05월 23일)

(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
국민연금공단
2,918,288
11.03
-

-
-
-
-

우리사주조합
-
-
-

* 출처 : 당사 제시(
*1) 지분율은 의결권 있는 주식수(보통주) 대비 소유 비율임(*2) 5% 이상 주주는 최근 주주명부 폐쇄일인 2024년 12월 31일 기준으로 의결권 있는 주식을 5% 이상 소유한 주주의 주식소유현황을 기초로 하여 확인된 주식수이며, 작성기준일 현재 주식소유현황과 차이가 있을 수 있음(*3) 국민연금공단의 소유주식수 및 지분율은 2025년 3월 31일 기준으로 작성된 임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서(2025년 4월 2일 공시)를 기초로 하여 확인된 주식수이며, 작성기준일 현재 주식소유현황과 차이가 있을 수 있음

[소액주주 현황]

(기준일 : 2024년 12월 31일)

(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
전체
비율
소액
총발행
비율

주주수
주주수
(%)
주식수
주식수
(%)

소액주주
85,662
85,681
99.98
13,959,400
27,334,587
51.07
-

* 출처 : 당사 제시(
*1) 지분율은 의결권 있는 주식수(보통주) 대비 소유 비율임(*2) 최근 주주명부 폐쇄일인 2024년 12월 31일자 기준의 의결권 있는 발생주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.

한편,
2022년 2월 박철완 전 상무는 당사와 OCI그룹간의 자사주 상호교환 건이 당시 경영진 및 지배주주의 경영권을 강화하기 위한 목적이라며 OCI 주식회사가 보유한 금호석유화학 발행 주식(보통주 171,847주)에 대해 의결권행사금지가처분 신청을 하였으나 기각당한 바 있습니다. 지난 2021년 금호석유화학그룹의 금호피앤비화학과 오씨아이그룹의 말레이시아 자회사 OCIMSB(現, OCI TerraSus)는 친환경 바이오 에피클로로히드린(ECH) 합작법인인 OCI금호 설립을 발표하고 양 그룹의 전략적 파트너십 강화를 위해 315억원 규모의 자사주를 상호 교환하였습니다. 이에 따라 금호석유화학의 보통주 17만 1,847주와 OCI의 보통주 29만 8,900주를 교환하였으며, 금호석유화학은 주주가치 제고를 위해 교환 주식수와 동일한 17만 1,847주를 추가적으로 소각 결정하였습니다. 가처분 신청이 법원에 의해 기각되자 박철완 전 상무는 이후 2022년 6월에 추가로 자기주식처분 무효확인 청구 소송을 제기하였으나 1심 재판부는 '피고의 주주인 원고들이 제3자인 OCI와의 거래 관계에 직접 개입해 피고의 자기주식처분행위를 무효를 주장하는 것은 허용될 수 없다'며 각하 결정을 내렸습니다.2022년 12월 박철완 전 상무는 이 결과에 대해 항소하였으나, 2024년 10월에 1심 판결과 동일한 이유로 기각 결정이 내려졌습니다. 이후 박철완 전 상무는 상고장을 제출하였으나, 인지대와 송달료를 납부하지 않아 2024년 12월 상고장은 각하되었고, 본 청구 소송은 최종 종결되었습니다.

<타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)(2021.12.15)>

1. 발행회사
회사명
OCI(주)

국적
대한민국
대표자
백우석, 이우현, 김택중

자본금(원)
127,246,855,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
23,849,371
주요사업
기타 기초 무기 화학물질 제조업

2. 취득내역
취득주식수(주)
298,900

취득금액(원)
31,533,950,000

자기자본(원)
3,149,233,632,984

자기자본대비(%)
1.00

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
298,900

지분비율(%)
1.25

4. 취득방법
현금취득(시간외대량매매)

5. 취득목적
사업 제휴 강화를 위한 전략적 파트너십 관계 구축

6. 취득예정일자
2021-12-16

7. 이사회결의일(결정일)
2021-12-15

- 사외이사 참석여부
참석(명)
7

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 건은 당사와 OCI(주) 상호 간에 전략적으로 사업제휴 관계를 강화·유지하기 위하여 당사는 OCI(주)가 보유한 자기주식 298,900주를 매입하고, 당사는 이에 상응하는 당사의 자기주식을 매도하는 거래임.- 상기 '2.취득내역'의 '자기자본'은 2020년 말 연결재무제표 기준임.- 상기 '3.취득후 소유주식수 및 지분비율'의 '지분비율(%)'은 총 발행주식총수 기준임.- '6. 취득예정일자'는 예상되는 거래종결일자를 의미하며 거래 과정에서의 상황에 따라 변동될 수 있음.- 하기 발행회사의 요약 재무상황은 OCI(주)의 연결재무상황으로 당해연도(2020년), 전년도(2019년), 전전년도(2018년) 기준임.- 본 계약의 세부사항은 대표이사에게 위임하며, 본 공시 사항과 관련하여 변동이 있는 경우 관련 공시 등을 통해 변경 공시할 예정임.

※ 관련공시
-

<주식 소각 결정(2021.12.15)>

1. 소각할 주식의 종류와 수
보통주식 (주)
171,847

종류주식 (주)
-

2. 발행주식 총수
보통주식 (주)
30,467,691

종류주식 (주)
3,023,486

3. 1주당 가액(원)
5,000

4. 소각예정금액(원)
31,533,924,500

5. 소각을 위한 자기주식 취득 예정기간
시작일
-

종료일
-

6. 소각할 주식의 취득방법
기취득 자기주식

7. 소각 예정일
2021-12-22

8. 자기주식 취득 위탁 투자중개업자
-

9. 이사회결의일(결정일)
2021-12-15

- 사외이사 참석여부
참석(명)
7

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

10. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

11. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 공시는 당사의 '기보유 자기주식 소각'에 대한 이사회결의에 따른 공시사항임.- 본 자기주식 소각은 배당가능이익 범위 내에서 취득한 자기주식을 상법 제343조 제1항에 근거하여 소각하는 건으로 본 소각으로 인한 자본금의 감소는 없음.- 상기 '4.소각예정금액'은 소각대상 자기주식수에 이사회결의일 당일의 종가(183,500원)를 곱한 금액임.- 상기 '7.소각예정일'은 관계 기관의 진행절차 등의 상황에 따라 변경될 수 있음.- 본 공시로 주요사항보고서인 자기주식처분 관련공시를 갈음함.

※관련공시
-

<소송 등의 제기ㆍ신청(경영권 분쟁 소송)(2022.02.17)>

1. 사건의 명칭
의결권행사금지가처분
사건번호
2022카합 20253

2. 원고(신청인)
박철완

3. 청구내용
1. 채무자 금호석유화학 주식회사는 2022년 3월 개최되는 정기주주총회에서 채무자 오씨아이 주식회사에게 별지 목록 기재 중 오씨아이 주식회사가 보유하는 채무자 금호석유화학 주식회사 발행 주식(보통주 171,847주)에 대하여 의결권을 행사하게 하여서는 아니된다.2. 채무자 오씨아이 주식회사는 위 주주총회에서 위 주식에 대하여 의결권을 행사하여서는 아니된다.3. 소송비용은 채무자들이 부담한다.

4. 관할법원
서울중앙지방법원

5. 향후대책
회사는 법적인 절차에 따라 대응 예정입니다.

6. 제기ㆍ신청일자
2022-02-11

7. 확인일자
2022-02-17

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 제기·신청일자는 원고의 의결권행사금지가처분 신청일입니다.- 상기 확인일자는 당사가 법원으로부터 해당 가처분신청서 등을 수령, 확인한 일자 입니다.

※관련공시
-

<소송 등의 판결ㆍ결정(2022.03.22)>

1. 사건의 명칭
의결권행사금지가처분
사건번호
2022카합20253

2. 원고ㆍ신청인
박철완

3. 판결ㆍ결정내용
1. 이 사건 신청을 모두 기각한다. 2. 소송비용은 채권자가 부담한다. * 신청인의 신청 내용 1. 채무자 금호석유화학 주식회사는 2022년 3월 개최되는 정기주주총회에서 채무자 오씨아이에게 별지 목록 기재 주식 중 채무자 오씨아이가 보유하는 채무자 금호석유화학의 발행주식(보통주식 171,847주)에 대하여 의결권을 행사하게 하여서는 아니 된다. 2. 채무자 오씨아이는 위 주주총회에서 위 주식에 대하여 의결권을 행사하여서는 아니된다. 3. 소송비용은 채무자들이 부담한다. * 별지 목록 주식 - OCI주식회사가 보유한 금호석유화학주식회사의 보통주 171,847주

4. 판결ㆍ결정사유
채권자가 제출한 자료만으로 해당 사건 신청의 피보전권리가 소명되었다고 볼 수 없음

5. 관할법원
서울중앙지방법원

6. 판결ㆍ결정일자
2022-03-21

7. 확인일자
2022-03-21

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 판결·결정일자는 관할법원의 의결권행사금지가처분 결정일입니다. - 상기 확인일자는 관할법원으로부터 결정문을 당사에서 접수한 일자입니다.

※ 관련공시
2022-02-17 소송 등의 제기ㆍ신청(경영권 분쟁 소송)

<소송 등의 제기ㆍ신청(경영권 분쟁 소송)(2024.03.13 (지연공시)>

1. 사건의 명칭
자기주식처분 무효확인 청구의 소
사건번호
2022가합533227

2. 원고(신청인)
박철완 외 3

3. 청구내용
1. 피고 : 금호석유화학 주식회사2. 청구 취지 가. 피고와 소외 오씨아이 주식회사 사이의 별지 목록 기재 주식에 관한 2021. 12. 16. 자 매매계약은 무효임을 확인한다. 나. 소송비용은 피고가 부담한다.라는 판결을 구합니다.* 별지 목록 주식- 금호석유화학 주식회사와 오씨아이 주식회사의 자기주식처분(교환) 내용(각 171,847주, 298,900주)

4. 관할법원
서울중앙지방법원

5. 향후대책
당사는 법적인 절차에 따라 대응 예정입니다.

6. 제기ㆍ신청일자
2022-06-08

7. 확인일자
2022-06-15

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 제기·신청일자는 원고의 자기주식처분 무효확인 청구의 소 제기일입니다.- 상기 확인일자는 당사가 법원으로부터 해당 소장을 수령, 확인한 일자 입니다.

※관련공시
-

<소송 등의 판결ㆍ결정(2024.03.13 (지연공시)>

1. 사건의 명칭
자기주식처분 무효확인 청구의 소
사건번호
2022가합533227

2. 원고ㆍ신청인
박철완 외 3

3. 판결ㆍ결정내용
1. 피고 : 금호석유화학 주식회사2. 주문 가. 원고들의 이 사건 소를 모두 각하한다. 나. 소송비용은 원고들이 부담한다. 다. 원고들의 청구취지 (1) 피고와 소외 오씨아이 주식회사 사이의 별지 목록 기재 주식에 관한 2021. 12. 16.자 매매계약은 무효임을 확인한다. (2) 소송비용은 피고가 부담한다.라는 판결을 구합니다. * 별지 목록 주식 - 금호석유화학주식회사와 오씨아이 주식회사의 자기주식처분(교환) 내용(각 171,847주, 298,900주)

4. 판결ㆍ결정사유
원고들의 이 사건의 소는 확인의 이익이 없어 모두 부적법하여 각하한다.

5. 관할법원
서울중앙지방법원

6. 판결ㆍ결정일자
2023-11-30

7. 확인일자
2023-12-08

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 판결·결정일자는 관할법원의 자기주식처분 무효확인 청구의 소 판결일입니다. - 상기 확인일자는 당사가 관할법원으로부터 판결문을 수령, 확인한 일자입니다.

※ 관련공시
2024-03-13 소송 등의 제기ㆍ신청(경영권 분쟁 소송)

<소송 등의 제기ㆍ신청(경영권 분쟁 소송)(2024.03.13 (지연공시)>

1. 사건의 명칭
자기주식처분 무효확인 청구의 소(항소)
사건번호
2023나2061203

2. 원고(신청인)
박철완 외 3

3. 청구내용
1. 피항소인 : 금호석유화학 주식회사2. 항소취지 가. 제1심 판결을 취소한다. 나. 피고와 소외 오씨아이 주식회사 사이의 별지 목록 기재 주식에 관한 2021. 12. 16.자 매매계약은 무효임을 확인한다. 다. 소송비용은 제1,2심 모두 피고가 부담한다.라는 판결을 구합니다.* 별지 목록 주식 - 금호석유화학 주식회사와 오씨아이 주식회사의 자기주식처분(교환) 내용(각 171,847주, 298,900주)

4. 관할법원
서울고등법원

5. 향후대책
당사는 법적인 절차에 따라 대응 예정입니다.

6. 제기ㆍ신청일자
2023-12-18

7. 확인일자
2024-01-02

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 제기·신청일자는 원고의 항소장 제출일입니다.- 상기 확인일자는 당사가 법원으로부터 해당 항소장을 수령, 확인한 일자 입니다.

※관련공시
2024-03-13 소송 등의 제기ㆍ신청(경영권 분쟁 소송)2024-03-13 소송등의판결ㆍ결정

<소송 등의 판결ㆍ결정(2024.10.28)>

1. 사건의 명칭
자기주식처분 무효확인 청구의 소(항소)
사건번호
2023나2061203

2. 원고ㆍ신청인
박철완 외 3

3. 판결ㆍ결정내용
1. 피고 : 금호석유화학 주식회사2. 주문 가. 원고들의 항소를 모두 기각한다. 나. 항소비용은 원고들이 부담한다. 다. 청구취지 및 항소취지 (1) 제1심판결을 취소한다. 피고와 오씨아이 주식회사 사이의 별지 목록 기재 주식에 관한 2021. 12. 16.자 매매계약은 무효임을 확인한다. * 별지 목록 주식 - 금호석유화학주식회사와 오씨아이 주식회사의 자기주식처분(교환) 내용(각 171,847주, 298,900주)

4. 판결ㆍ결정사유
원고들의 이 사건 소는 부적법하여 각하하여야 한다. 제1심판결은 이와 결론을 같이 하여 정당하므로 원고들의 항소를 모두 기각하기로 하여 주문과 같이 판결한다.

5. 관할법원
서울고등법원

6. 판결ㆍ결정일자
2024-10-25

7. 확인일자
2024-10-28

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 판결·결정일자는 관할법원의 자기주식처분 무효확인 청구의 소(항소) 판결일입니다. - 상기 확인일자는 당사가 관할법원으로부터 판결문을 수령, 확인한 일자입니다.

※ 관련공시
2024-03-13 소송 등의 제기ㆍ신청(경영권 분쟁 소송)2024-03-13 소송등의판결ㆍ결정2024-03-13 소송 등의 제기ㆍ신청(경영권 분쟁 소송)

<소송 등의 제기ㆍ신청(경영권 분쟁 소송)(2024.11.18)>

1. 사건의 명칭
자기주식처분 무효확인 청구의 소(상고)
사건번호
2023나2061203

2. 원고(신청인)
박철완 외 3

3. 청구내용
1. 피상고인 : 금호석유화학 주식회사2. 상고취지 가. 원심판결을 파기하고, 이 사건을 서울고등법원에 환송한다.라는 판결을 구합니다.

4. 관할법원
서울고등법원

5. 향후대책
당사는 법적인 절차에 따라 대응 예정입니다.

6. 제기ㆍ신청일자
2024-11-18

7. 확인일자
2024-11-18

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 제기·신청일자는 원고의 상고장 제출일입니다.- 상기 확인일자는 당사가 법률대리인으로부터 해당 상고장을 수령, 확인한 일자 입니다.

※관련공시
2024-03-13 소송 등의 제기ㆍ신청(경영권 분쟁 소송)2024-03-13 소송등의판결ㆍ결정2024-03-13 소송 등의 제기ㆍ신청(경영권 분쟁 소송)2024-10-28 소송등의판결ㆍ결정

<소송 등의 판결ㆍ결정(2024.12.09)>

1. 사건의 명칭
자기주식처분 무효확인 청구의 소(상고장 각하 명령)
사건번호
2023나2061203

2. 원고ㆍ신청인
박철완 외 3

3. 판결ㆍ결정내용
1. 사건 : 2023나2061203 자기주식처분 무효확인 청구의 소2. 원고(상고인) : 박철완 외 3명3. 피고(피상고인) : 금호석유화학 주식회사주문- 이 사건의 상고장을 각하한다.

4. 판결ㆍ결정사유
이 사건 상고장에 관하여 상고인들에게 인지보정을 명하였으나 기간 내에 이를 보정하지 아니하였으므로 민사소송법 제425조 및 제399조 제2항, 제1항에 따라 주문과 같이 명령한다.

5. 관할법원
서울고등법원

6. 판결ㆍ결정일자
2024-12-06

7. 확인일자
2024-12-09

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 판결·결정일자는 관할법원의 자기주식처분 무효확인 청구의 소 상고장각하명령일입니다. - 상기 확인일자는 당사가 관할법원으로부터 상고장각하명령을 수령, 확인한 일자입니다.

※ 관련공시
2024-03-13 소송 등의 제기ㆍ신청(경영권 분쟁 소송)2024-03-13 소송등의판결ㆍ결정2024-03-13 소송 등의 제기ㆍ신청(경영권 분쟁 소송)2024-10-28 소송등의판결ㆍ결정2024-11-18 소송 등의 제기ㆍ신청(경영권 분쟁 소송)

박철완 전 상무는 2022년 3월 진행된 당사 제45기 정기주주총회에서도 의결권 행사를 위해 전 주주를 대상으로 박철완 외 2인을 대리인으로 하는 의결권 위임 권유를 실시하였습니다. 회사의 배당 확대와 이사 교체 등의 내용을 담은 주주제안서를 제출하였으나 주주총회에서 안건 부결되었습니다. 이로부터 약 2년 뒤인 2024년 2월 15일 차파트너스자산운용 주식회사가 박철완 전 상무로부터 권리를 위임받아 공동보유자에 등극하며 특별관계인이 되었음이 공시되었으며, 이에 따라 박철완 전 상무는 특별관계자 합계 3,105,123주로 지분 10.77%를 보유하게 되었습니다. 2024년 3월 진행된 당사 47기 정기주주총회에서는 차파트너스자산운용 주식회사가 김형균 외 5인을 대리인으로 하는 의결권 위임 권유를 실시하였습니다. 이사회뿐만 아니라 주주총회를 통해서도 자사주를 소각할 수 있도록 하는 정관변경안 및 올해 자사주 50%를 소각한 뒤 내년 안으로 나머지 절반을 소각하는 안건을 주주제안으로 제출하였으나 주주총회에서 안건 부결되었습니다. 2025년 3월 박철완과 차파트너스자산운용 주식회사의 공동보유 계약은 해지되었고, 차파트너스자산운용주식회사는 박철완 전 상무의 특별관계자에서 제외되었습니다.향후 추가적으로 주요 주주들간에 지분 보유 경쟁이 다시 제기될 경우 당사 전체적인 경영 계획과 지배구조의 변동성이 커질 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[사고발생 관련 위험]

카. 석유화학산업은
사업의 위험도가 높으며, 석유화학 공장에서 발생하는 화재ㆍ폭발ㆍ독성물질 누출 등 중대 산업 사고는 그 원인이 다양하고 복잡하여 사고형태를 예측하기 어렵습니다. 최근 3년 동안 당사에서 발생한 사고는 총 7건
으로, 화재, 낙하, 폭발 등의 사고가 발생하였습니다. 이에 따라 당사는 화재ㆍ폭발ㆍ독성물질 누출사고와 같은 대형사고를 예방하기 위해 다각도로 노력을 기울이고 있습니다. 하지만 이와 같은
당사의 노력에도 불구하고 사고가 발생할 경우 당사에 부정적인 영향
이 발생할 수 있기에 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사가 사업을 영위하고 있는 석유화학산업은 나프타와 천연가스를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀제품과 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등의 방향족계 제품 및 이들 기초유분을 원료로 하여 합성수지, 합섬원료, 합성고무 등 각종 석유화학제품을 생산하는 기초소재 산업으로 자본집약적 대규모 장치 산업입니다.

그러나 이와 동시에 사업의 위험도가 높으며, 석유화학 공장에서 발생하는 화재ㆍ폭발ㆍ독성물질 누출 등 중대산업사고는 그 원인이 다양하고 복잡하며 기상 등과 같은 여러 가지 요인과 복합적으로 작용하고 있어 사고형태를 예측하기 어렵습니다. 또한 석유화학공장의 장치산업은 시스템으로 구성된 연속공정이기 때문에 한번의 사고만으로 막대한 인적ㆍ물적 손실을 초래할 뿐 아니라 환경을 오염시키거나 지역주민들에게 피해를 주는 경우가 많습니다.

최근 3년 간 당사의 사고발생 내역은 다음과 같습니다.

순서

일자

장소

재해발생 현황

1
22.09.22
금호석유화학 여수2공장
I-Line 약품 용약 누출 사고, 인명피해 無

2
22.11.10
금호석유화학 여수1공장
기계설비 분리 도중 체인블럭 줄이 끊어지는 사고 발생

3
22.11.30
금호석유화학 정밀화학공장
소각설비(RTO) 배관라인 폭발사고, 인명피해 無

4
23.09.19
금호미쓰이 여수공장
염산주입 중 소량의 염산가스 누출, 인명피해 無

5
24.06.25
금호미쓰이 여수공장
시험운전 중 가스 소량 누출, 인명피해 無

6
24.07.20
금호티앤엘 여수공장
유연탄 저장설비 화재사고

7
24.09.14
금호미쓰이 여수공장
시험운전 중 가스 소량 누출, 인명피해 無

당사는 화재ㆍ폭발ㆍ독성물질 누출사고와 같은 대형사고를 예방하기 위해 전 사업장 환경안전팀을 중심으로 교육을 매주 실시하고 있으며, 향후에는 엔지니어의 역량 강화를 위한 화학공학 실무와 선진 안전관리 교육 프로그램 등으로 직원 교육 영역을 확대해 나갈 예정입니다.

이외에도 안전한 작업장 구축을 위해 실시간 모니터링 시스템을 적용하여 관리 시스템을 강화하는 등 다각도로 노력을 기울이고 있습니다. 하지만 당사의 이와 같은 노력에도 불구하고 이후 사고가 발생할 수 있으며, 이에 따라 당사에 부정적인 영향이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[환금성 위험]

가. 본 사채의
상장신청예정일은 2025년 06월 09일, 상장예정일은 2025년 06월 10일
입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 하지만

급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약
이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장예정일은 2025년 06월 09일이며, 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건을 충족하고 있습니다. 상세한 심사요건 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것(등록채권 제외)
충족

상기 도표에서 보는 바와 같이, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 하지만 급격한 채권시장의변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

[원리금 상환 불이행에 따른 투자위험]

나.
본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사
에게 있습니다.

따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있습니다. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 유진투자증권(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[신용등급과 관련된 위험]

다. 금번 발행되는
당사의 제156-1회 및 제156-2회 무보증사채와 관련하여 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 평정한 회사채 신용등급은 A+등급
입니다. 이 신용등급이 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 당사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 참고하여 투자의사 결정을 하시기 바랍니다
.

당사는 "증권 인수업무등에 관한 규정"에 의거, 당사가 발행할 제156-1회 및 제156-2회 무보증 사채에 대하여 2개 이상의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 금번발행되는 당사의 제156-1회 및 제156-2회 무보증사채와 관련하여 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 평정한 회사채 신용등급은 A+ 입니다.당사의 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

회사명
평정등급
등급의 정의
전망(Outlook

한국신용평가(주)
A+
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.
안정적

한국기업평가(주)
A+
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
안정적

NICE신용평가(주)
A+
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
긍정적

[발행일정 변동 관련 위험]

라. 본 증권신고서 상의
공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사 과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다
.
또한 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.

본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자여러분께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

[기타 참고 위험]

마. 당사는 상기에

기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.

당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있습니다.
투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 금호석유화학(주) 제156-1회 및 제156-2회 무보증사채 공동대표주관회사인 삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주)(이하 "공동대표주관회사")는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다."공동대표주관회사"는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.본 채무증권의 신용등급은 "A+" 등급으로 "대표주관회사"의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 금호석유화학(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본 건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
삼성증권(주)
00104856

공동대표주관회사
SK증권(주)
00131850

공동대표주관회사
키움증권(주)
00296290

공동대표주관회사
신영증권(주)
00136721

2. 분석의 개요

(가) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2025.05.13 ~ 2025.05.23

실사보고서 작성 완료
2025.05.26

증권신고서 제출
2025.05.26

(나) 실사참여자[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

삼성증권(주)
Corporate Finance2팀
김동환
이사
기업실사 총괄
2025년 05월 13일 ~ 2025년 05월 23일
기업금융업무 27년

삼성증권(주)
Corporate Finance2팀
윤희덕
부장
기업실사 책임
2025년 05월 13일 ~ 2025년 05월 23일
기업금융업무 등 10년

삼성증권(주)
Corporate Finance2팀
심효정
과장
기업실사 실무
2025년 05월 13일 ~ 2025년 05월 23일
기업금융업무 6년

삼성증권(주)
Corporate Finance2팀
이경민
대리
기업실사 실무
2025년 05월 13일 ~ 2025년 05월 23일
기업금융업무 3년

삼성증권(주)
Corporate Finance2팀
김세중
대리
기업실사 실무
2025년 05월 13일 ~ 2025년 05월 23일
기업금융업무 1년

SK증권(주)
기업금융4부
정상희
팀장
기업실사 총괄
2025년 05월 13일 ~ 2025년 05월 23일
기업금융업무 등 21년

SK증권(주)
기업금융4부
배기범
부장
기업실사 책임
2025년 05월 13일 ~ 2025년 05월 23일
기업금융업무 등 15년

SK증권(주)
기업금융4부
노준기
대리
기업실사 실무
2025년 05월 13일 ~ 2025년 05월 23일
기업금융업무 등 6년

SK증권(주)
기업금융4부
강동화
대리
기업실사 실무
2025년 05월 13일 ~ 2025년 05월 23일
기업금융업무 등 5년

키움증권(주)
커버리지2부
김상기
이사
기업실사 총괄
2025년 05월 13일 ~ 2025년 05월 23일
기업금융업무 등 22년

키움증권(주)
커버리지2부
윤진혁
팀장
기업실사 책임
2025년 05월 13일 ~ 2025년 05월 23일
기업금융업무 등 18년

키움증권(주)
커버리지2부
정훈
대리
기업실사 실무
2025년 05월 13일 ~ 2025년 05월 23일
기업금융업무 2년

신영증권(주)
기업금융부
김민수
이사
기업실사 총괄
2025년 05월 13일 ~ 2025년 05월 23일
기업금융업무 26년

신영증권(주)
기업금융부
한동민
부장
기업실사 책임
2025년 05월 13일 ~ 2025년 05월 23일
기업금융업무 19년

신영증권(주)
기업금융부
문상현
대리
기업실사 실무
2025년 05월 13일 ~ 2025년 05월 23일
기업금융업무 등 7년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

금호석유화학(주)

자금팀

김준
팀장

실사총괄(자금팀장)

금호석유화학(주)

자금팀

김병운
차장
실사자료 작성 및 제공

금호석유화학(주)
자금팀
신재원
과장
실사자료 작성 및 제공

금호석유화학(주)

자금팀

박종욱
과장

실사자료 작성 및 제공

3. 종합평가의견(1) 동사는 1976년 설립되어 합성고무 및 PS, ABS 등 합성수지 제품 생산·판매를 주력으로 하며 여수 산단 내 열병합발전 사업을 영위 중입니다. 주력인 석유화학 부문의 매출 비중은 80% 수준을 유지하고 있어 글로벌 경제상황 및 석유화학 업황에 따른 영향에 실적이 크게 좌우됩니다.

(2) 동사가 속한 석유화학산업은 나프타, 천연가스를 원료로 에틸렌, 방향족계를 생산하는 공업과 이들 기초유분을 원료로 합성수지, 화학섬유, 고무, 기타 화공약품을 생산하는 공업을 총칭합니다. 특히, 석유화학산업은 연속 생산방식에 의한 대규모의 장치산업이며 자본집약적 산업이기 때문에 원료 공급회사와 원료 이용회사로 되어있는 콤비나트 기업생산체제가 형성되어 있으며, 국내 대표적인 석유화학단지로는 여수, 울산, 대산 등지에 형성되어 있으며, 동사는 중간 소재산업으로서의 공급능력과 경쟁력 확보에 따라 전방산업에 대한 파급효과가 크고 자본집약적 장치산업이자 고부가가치 창출이 용이한 특성을 지닙니다.(3)
실적 개선 및 투자활동으로 인해, 연결 기준으로 최근 3년(2022년~2024년) 간 당사의 총자산은 7.72조원에서 8.34조원으로 증가하였습니다. 최근 4년 간 당사의 총차입금은 2022년말 7,288억원에서 2025년말 1분기 8,891억원으로 소폭 증가하였으나, 2025년 1분기 기준 부채비율과 차입금의존도는 각각 37.8%, 10.6%로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 2025년 1분기 부채비율 및 차입금의존도 모두 2019년의 72.6% 및 24.3% 대비 절반 가량 감소한 수준으로 뚜렷한 재무구조 개선세를 보였습니다.(4)
동사의 연결 기준 영업이익은 코로나 시기 위생용품 수요 증가, 각국의 경제부양책, 공급 타이트로 인한 주요 제품의 스프레드 확대, 전략제품 집중 투자와 고부가가치 제품 중심의 포트폴리오 체질 개선을 바탕으로 2021년까지 증가하였으나, 고금리 및 고물가로 인한 수요 위축, 세계경제 침체 속 원재료 가격하락 영향으로 인한 판매단가 하락에 기인하여 최근 하락세를 보이고 있습니다. 2019년 이후 영업이익에 유무형자산상각비를 더한 EBITDA 또한 동일한 증감 추세를 보였습니다. 2024년 지정학적 리스크 지속과 글로벌 수요 회복이 지연됨에 따라 영업이익이 전년 대비 24.0% 감소하였으나 2025년 1분기는 수익성을 개선함에 따라 전년 동기 대비 영업이익 및 EBITDA 모두 증가하는 양상을 보였습니다.

[당사의 연결기준 4개년도 영업이익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

매출
1,908,229
1,667,489
7,155,004
6,322,528
7,975,626

영업이익
120,608
78,607
272,804
358,962
1,147,746

영업이익율
6.32%
4.71%
3.81%
5.7%
14.4%

EBITDA
195,217
144,733
548,047
610,201
1,391,580

EBITDA마진
10.23%
8.68%
7.66%
9.7%
17.4%

* 자료 : 당사 정기보고서

(5)
연결기준 동사의 안정성지표를 동종업계와 비교해보면 2023년말 기준으로 유동비율, 부채비율, 차입금의존도가 각각 168.07%, 36.78%, 10.30%로 모두 업계평균(117.60%, 73.27%, 28.35%)보다 우수한 수치를 나타내고 있습니다. 수익성지표 또한 우수하여 매출액영업이익률, 매출액순이익률, 자기자본순이익률이 각각 5.68%, 7.07% 7.66%로 모두 업계평균(1.72%, 1.27%, 1.50%)를 크게 상회하는 수익성을 보이고 있습니다. 다만 성장성 지표에서는 개별기업 수치인 만큼 업계평균보다 변동성이 더 큰 모습을 나타내고 있습니다. 동사의 재무지표를 업계평균과 비교하였을 때 발행회사의 재무위험은 제한적으로 보입니다.

[연결기준 주요 재무지표]

구분
2024년
2023년
2022년

동사
업계평균
동사
업계평균
동사
업계평균

안정성 지표
유동비율
176.67%
-
168.07%
117.60%
188.44%
146.89%

부채비율
38.03%
-
36.78%
73.27%
35.89%
65.92%

차입금의존도
10.58%
-
10.30%
28.35%
9.44%
23.77%

수익성지표
매출액영업이익률
3.81%
-
5.68%
1.72%
14.39%
5.88%

매출액순이익률
4.87%
-
7.07%
1.27%
12.79%
8.80%

자기자본순이익률
5.77%

7.66%
1.50%
17.96%
12.12%

성장성지표
총자산증가율
4.52%
-
3.40%
3.56%
-5.12%
7.56%

자기자본증가율
3.57%
-
2.72%
0.98%
10.64%
10.03%

매출액증가율
13.17%
-
-20.73%
-11.81%
-5.75%
10.66%

* 자료 : 동사 사업보고서, 한국은행 2023년 기업경영분석주) 한국은행 2023년 기업경영분석 상에서 동사가 영위하는 합성공무 및 플라스틱 물질 제조업(C202)의 통계수치를 업계평균으로 사용하였습니다. 동 보고서에서 2023년 수치가 최근 자료로 2024년 수치는 기재하지 않았습니다.

(6) 2022년 2월 박철완 전 상무는 당사와 OCI그룹간의 자사주 상호교환 건이 당시 경영진 및 지배주주의 경영권을 강화하기 위한 목적이라며 OCI 주식회사가 보유한 금호석유화학 발행 주식(보통주 171,847주)에 대해 의결권행사금지가처분 신청을 하였으나 기각당한 바 있습니다. 지난 2021년 금호석유화학그룹의 금호피앤비화학과 오씨아이그룹의 말레이시아 자회사 OCIMSB(現, OCI TerraSus)는 친환경 바이오 에피클로로히드린(ECH) 합작법인인 OCI금호 설립을 발표하고 양 그룹의 전략적 파트너십 강화를 위해 315억원 규모의 자사주를 상호 교환하였습니다. 이에 따라 금호석유화학의 보통주 17만 1,847주와 OCI의 보통주 29만 8,900주를 교환하였으며, 금호석유화학은 주주가치 제고를 위해 교환 주식수와 동일한 17만 1,847주를 추가적으로 소각 결정하였습니다. 가처분 신청이 법원에 의해 기각되자 박철완 전 상무는 이후 2022년 6월에 추가로 자기주식처분 무효확인 청구 소송을 제기하였으나 1심 재판부는 '피고의 주주인 원고들이 제3자인 OCI와의 거래 관계에 직접 개입해 피고의 자기주식처분행위를 무효를 주장하는 것은 허용될 수 없다'며 각하 결정을 내렸습니다.2022년 12월 박철완 전 상무는 이 결과에 대해 항소하였으나, 2024년 10월에 1심 판결과 동일한 이유로 기각 결정이 내려졌습니다. 이후 박철완 전 상무는 상고장을 제출하였으나, 인지대와 송달료를 납부하지 않아 2024년 12월 상고장은 각하되었고, 본 청구 소송은 최종 종결되었습니다. 박철완 전 상무는 2022년 3월 진행된 당사 제45기 정기주주총회에서도 의결권 행사를 위해 전 주주를 대상으로 박철완 외 2인을 대리인으로 하는 의결권 위임 권유를 실시하였습니다. 회사의 배당 확대와 이사 교체 등의 내용을 담은 주주제안서를 제출하였으나 주주총회에서 안건 부결되었습니다. 이로부터 약 2년 뒤인 2024년 2월 15일 차파트너스자산운용 주식회사가 박철완 전 상무로부터 권리를 위임받아 공동보유자에 등극하며 특별관계인이 되었음이 공시되었으며, 이에 따라 박철완 전 상무는 특별관계자 합계 3,105,123주로 지분 10.77%를 보유하게 되었습니다. 2024년 3월 진행된 당사 47기 정기주주총회에서는 차파트너스자산운용 주식회사가 김형균 외 5인을 대리인으로 하는 의결권 위임 권유를 실시하였습니다. 이사회뿐만 아니라 주주총회를 통해서도 자사주를 소각할 수 있도록 하는 정관변경안 및 올해 자사주 50%를 소각한 뒤 내년 안으로 나머지 절반을 소각하는 안건을 주주제안으로 제출하였으나 주주총회에서 안건 부결되었습니다. 2025년 3월 박철완과 차파트너스자산운용 주식회사의 공동보유 계약은 해지되었고, 차파트너스자산운용주식회사는 박철완 전 상무의 특별관계자에서 제외되었습니다.(7) 금번 발행되는 동사의 제156-1회, 제156-2회 무보증사채는 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 원리금의 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한 한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)에서 평정한 회사채 평정등급은 A+ 등급 (안정적/긍정적)입니다. 공동대표주관회사인 삼성증권(주), SK증권(주), 키움증권(주) 및 신영증권(주)는 금호석유화학(주)가 제출한 자료와 동사가 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 용역을 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다하였습니다. 공동대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다. 따라서 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

2025. 05. 26.

공동대표주관회사 삼성증권 주식회사

대표이사 박 종 문

공동대표주관회사 SK증권 주식회사

대표이사 전 우 종

공동대표주관회사 키움증권 주식회사

대표이사 엄 주 성

공동대표주관회사 신영증권 주식회사

대표이사 황 성 엽

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제156-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
60,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
290,220,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
59,709,780,000

[제156-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
164,211,600

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
39,835,788,400

나. 발행제비용의 내역

[제156-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
42,000,000

발행금액
600억원 ×0.07%

인수수수료
129,000,000
정액

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가수수료
114,000,000
NICE, 한신평, 한기평(VAT별도)

기타 비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

등록수수료
500,000
권면금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
회차당 20,000원

합계
290,220,000

[제156-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
28,000,000

발행금액
400억원 ×0.07%

인수수수료
71,000,000
정액

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가수수료
60,000,000
NICE, 한신평, 한기평(VAT별도)

기타 비용
상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

상장연부과금
491,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

등록수수료
400,000
권면금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
회차당 20,000원

합계
164,211,600

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료, 사채관리수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표2> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표2> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
156-1
(기준일 :
2025년 05월 29일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
42,000,000,000
18,000,000,000
-
-
60,000,000,000
-

회차 :
156-2
(기준일 :
2025년 05월 29일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
40,000,000,000
-
-
-
40,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역
금번 당사가 발행하는 제156-1회 및 제156-2회 무보증사채 발행금액
총 1,000억원은 채무상환자금 및 운영자금으로 사용될 예정이며, 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

<자금의 세부 사용내역>

[채무상환자금(차입금상환)]
(단위 : 백만원)

차입처
통화
금액
차입일
만기일
금리

NH농협은행
KRW
18,000
2024.05.30
2025.05.30
3.57%(변동)

주)
금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[운영자금]
(단위 : 백만원)

상세내역
금액
기간
비고

원부재료 등 구매
82,000
2025년 하반기
주원료 및 부재료 구매대금

주)
금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등
- 해당사항 없습니다.2. 이자보상배율

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2025년 1분기
2024년 1분기
2024년
2023년
2022년

영업이익
120,608
78,607
272,804
358,962
1,147,312

이자비용
9,770
6,584
33,376
30,318
27,025

이자보상배율
12.3x
11.9x
8.2x
11.8x
42.5x

* 자료 : 당사 정기보고서주1) 이자보상비율 = 영업이익 / 이자비용주2) 연결기준

이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상배율이 1배를 상회 할 경우 회사가 이자비용을 부담하고도 이익을 창출한다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 감당할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사의 경우 2022년부터 2025년 1분기까지 지속적으로 1 이상의 이자보상비율을 기록하고 있습니다. 이처럼 당사는 꾸준히 이자비용 대비 양호한 수준 영업이익을 창출하고 있습니다. 2023년, 2024년에는 2022년 대비 영업이익 규모가 축소되었음에도 여전히 11.8배, 8.2배의 이자보상배율을 기록하고 있으며, 2025년 1분기 이자보상배율은 12.3배입니다. 그러나 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상배율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아닙니다.

3. 미상환 채무증권의 현황
가. 미상환 사채 현황

(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 백만원, %)

발행방법
회차
발행일자
권면총액
이자율
만기일
상환여부
주관회사

공모
155-1
2024.04.05
45,000
3.969
2026.04.03
미상환
SK증권, 미래에셋증권, 삼성증권

공모
155-2
2024.04.05
55,000
4.003
2027.04.05
미상환
SK증권, 미래에셋증권, 삼성증권

-
-
-
100,000
-
-
-
-

주1) 별도기준으로 당사인 금호석유화학(주)의 미상환 사채만 해당

나. 미상환 기업어음 현황

(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
-
-
-

다. 미상환 전자단기사채등 현황

(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 백만원)

발행한도
잔여한도
기말잔액(B)
증감(B-A)
기초잔액(A)

-
-
-
-
-

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가㈜
2025년 05월 22일
제156-1회, 제156-2회
A+ (Stable)

한국신용평가㈜
2025년 05월 22일
A+ (Stable)

NICE신용평가㈜
2025년 05월 23일

A+ (Positive)

나. 평가의 개요

당사는 증권 인수업무등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제156-1회 및 제156-2회 무보증사채에 대하여 3개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.3개 신용평가회사의 회사채 평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평 정 사
평정등급
등급의 정의
등급전망(Rating Outlook)

한국신용평가(주)
A+
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.
안정적

한국기업평가(주)
A+
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
안정적

NICE신용평가(주)
A+
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
긍정적

5. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

금호석유화학㈜는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 매 사업년도 결산(정기주주총회 종료)후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜ 및 NICE신용평가㈜는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

신용평가회사명
홈페이지 주소

한국기업평가㈜
www.korearatings.com

한국신용평가㈜
www.kisrating.com

NICE신용평가㈜
www.nicerating.com

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.나. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 금호석유화학㈜가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
가-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
17
1
-
18
6

합계
17
1
-
18
6

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

※ 주요 종속회사 여부 판단기준 : 최근 사업연도말 개별재무제표상 자산총액이지배회사 개별재무제표상 자산총액의 10% 이상이거나 750억원 이상인 종속회사※ Kumho Holdings(H.K.)는 해외투자를 위해` 설립된 특수목적기업으로주요종속회사에 포함되나 특성상 세부 내용이 없어 회사에 대한 내용은 기재하지 않음※ 2025년 1월 금호그린바이오창원(주) 1개사 지분취득

가-1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
금호그린바이오창원(주)
지분 취득

-
-

연결제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
- 당사의 명칭은「금호석유화학주식회사」이며,영문으로는 KUMHO PETROCHEMICAL CO., LTD.(약호 KKPC)로 표기합니다.
다. 설립일자
- 당사는 1976년 12월 10일에 설립되었으며, 1988년 1월 22일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 주소 : 서울특별시 중구 청계천로 100(수표동, 시그니쳐타워스 서울)- 전화번호 : 02-6961-1114- 홈페이지 주소 : http://www.kkpc.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
해당

바. 주요 사업의 내용
[부문별 주요제품]

사업부문
주요 품목
2025년 1분기매출비중

합성고무
SBR, BR, NBR, LATEX 등
58.1%

합성수지
PS, ABS, EPS, PPG 등
25.8%

정밀화학
노화방지제, 가황촉진제 등
4.2%

기 타
CNT, 스팀, 임대료 등
11.9%

- 당사와 그 종속기업은 합성고무, 합성수지, 정밀화학, CNT, 건자재, 에너지,
페놀유도체, 특수합성고무, 항만운영, 리조트 등의 사업을 영위하고 있습니다.
[합성고무부문]
합성고무산업이란 천연고무와 유사한 성상을 지니는 합성고무상 물질 또는 고무상 탄성체가 될 수 있는 가소성 물질인 합성고무를 이용하여 타이어, 신발, 기타산업용고무제품의 주원료를 생산하는 사업으로서 후방산업부문으로는 정유산업 등이 있으며 전방산업부문으로는 타이어, 신발, 자동차 부품, 의료용 장갑 제조산업 등이 있습니다.
[합성수지부문]
합성고분자물질의 총칭인 합성수지를 제조하는 산업으로서 플라스틱, 스티로폼등의 주원료가 되는 제품을 생산하는 산업입니다. 전방산업으로는 주로 가전, 자동차의 플라스틱 소재 산업 등이 있으며, 합성고무와 더불어 석유화학의 대표적인 산업입니다.또한 제품의 복합화, 첨단화 및 고부가가치화로 인해 첨단의 기술과 고객의 다양한 Needs 충족이 요구되며 이를 위한 기술서비스가 발전하고 있습니다. 현재 범용 위주의 생산에서 고부가가치 산업으로의 이전이 지속되는 추세입니다.

[정밀화학부문]
고무나 합성수지 제품의 산화현상을 방지하기 위한 산화방지제를 생산하는 사업입니다. 또한 환경호르몬 물질의 하나인 노닐페놀의 대체제 개발 및 생산을 통해 보다 환경에 영향을 덜 끼칠 제품을 생산하고 있습니다. 이러한 제품들의 전방산업으로는 타이어, 고무제품, 합성고무, 합성수지, 페인트, 에폭시 레진 등이 있습니다. 용도별로 다양한 산화방지제와 페인트 및 정밀화학 첨가제가 개발되어 판매되고 있으며, 지속적인 연구개발을 통해 기존제품의 대체 및 신규제품 개발이 이루어지고 있습니다.
[CNT 부문]
CNT(탄소나노튜브)는 대칭성과 안정성을 가진 탄소튜브물질 및 응용소재를 제조, 판매하는 사업으로 전자정보통신, 환경 및 에너지, 바이오 등의 다양한 부분에서 필수적 기술인 나노기술의 가장 주목받는 물질입니다.
[건자재부문]
건자재 사업은 건축용 및 인테리어용 자재를 제조, 판매하는 사업으로 샤시,도어 등의 창호제품군과 바닥재, 벽지 및 벽장재, 욕실용 자재 등의 내장재 제품군으로 분류됩니다. 건축자재는 전통적인 소재인 나무, 돌 등의 소재에서 탈피하여 범용 소재인 PVC, ABS 등의 합성수지를 소재로 사용하게 되면서 비약적 성장을 하였으며, 최근에는 천연소재와 합성소재가 복합적으로 사용되어 외관 및 기능성의 향상 등 복합화, 고기능화가 이루어지고 있습니다. 전방사업으로는 주거용 건축물(아파트, 주택, 빌라, 타운하우스 등) 및 상업용 빌딩(오피스, 사옥, 관공서 등) 건설 산업 등이 있습니다.
[에너지부문]
에너지 사업은 열병합 발전의 고효율 에너지 설비로 화석 연료 및 신재생에너지 연료를 사용하여 열과 전기에너지로 전환시킵니다. 전환된 열 에너지는 산업체 공정용으로 사용되며, 전기에너지는 산업단지 내 직접 판매하거나 또는 전력거래소를 통한 역송 판매를 통해 수익을 창출하는 산업입니다.
[페놀유도체부문]Phenol, Acetone은 나프타분해에서 나오는 벤젠, 프로필렌 등을 원료로 제조되는 산업용 기초 석유화학 제품으로, 건축, 전자산업의 주요소재가 되는 Phenol수지, 용제, 의약품 및 2차 생산제품인 BPA 등의 원료로 사용됩니다. BPA는 엔지니어링 플라스틱(폴리카보네이트) 및 당사 생산제품인 Epoxy의 원료로 사용되며 MIBK는 용제 및 각종 정밀화학 제품의 원료로 사용되고 있습니다. 이처럼 광범위한 산업소재로 사용되어 전방산업에 미치는 파급효과가 큰 특성이 있습니다.[특수합성고무부문(EPDM)]에틸렌, 프로필렌 등을 주원료로 제조되는 EPDM은 자동차 부품에 주로 쓰이는 고기능성 특수 합성고무로 내열성, 내오존성, 내약품성 등이 탁월합니다. 다른 합성고무에 비해 비중이 낮으면서 고충진 배합이 가능하여 경제성 또한 뛰어나 자동차용 Body Sealing이나 타이어 튜브,호스는 물론, 전선, 건설 부자재 등 우리 생활 속에 폭넓게활용되고 있습니다.[항만운영부문]항만운영 부문은 화주사의 발전소 연료용 유연탄 및 신재생에너지를 하역하여 보관/출고하는 사업입니다. 온실가스와 미세먼지 등 환경문제로 인하여 석탄화력발전소의업황이 위축되는 추세이나, 여수국가산업단지 내 발전용 전력의 안정적 공급을 위해서는 기존 화력발전소의 가동이 필수적이기 때문에 발전소 연료용 유연탄의 하역 등의 사업은 안정적인 매출을 유지하고 있습니다.TDF 제품공급 부문은 버려지는 자원(폐타이어)을 재활용하여 발전소 연료(TDF)로 가공하는 사업입니다.[리조트부문]리조트사업은 부동산을 기반으로 숙박 등의 레저 서비스를 제공하는 사업입니다.콘도미니엄 숙박시설로는 총 4개의 사업장을 운영중에 있으며(통영마리나리조트, 화순스파리조트, 설악리조트, 제주리조트), 글램핑&카라반 숙박시설인 아산스파포레와 워터파크인 아산스파비스를 운영하고 있습니다. 또한, 경기도 용인시에 위치한 아시아나 컨트리클럽을 운영중에 있으며 당사 골프장은 명문골프장으로 명성을 이어가고 있습니다.기타 상세한 내용 및 신규사업은 'Ⅱ. 사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항

[회사채 및 기업어음]

평가일
평가대상유가증권 등
유가증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2021-06-11
회사채
A+
NICE신용평가 (AAA~D)
정기

2021-06-17
회사채
A+
한국신용평가 (AAA~D)
정기

2021-06-21
회사채
A+
한국기업평가 (AAA~D)
정기

2022-06-16
회사채
A+
한국신용평가 (AAA~D)
정기

2022-06-24
회사채
A+
한국기업평가 (AAA~D)
정기

2022-06-27
회사채
A+
NICE신용평가 (AAA~D)
정기

2023-04-26
회사채
A+
NICE신용평가 (AAA~D)
정기

2023-04-27
회사채
A+
한국기업평가 (AAA~D)
정기

2023-05-02
회사채
A+
한국신용평가 (AAA~D)
정기

2024-03-18
회사채
A+
한국기업평가 (AAA~D)
본

2024-03-21
회사채
A+
NICE신용평가 (AAA~D)
본

2024-03-21
회사채
A+
한국신용평가 (AAA~D)
본

2025-05-22
회사채
A+
한국기업평가 (AAA~D)
본

2025-05-22
회사채
A+
한국신용평가 (AAA~D)
본

2025-05-23
회사채
A+
NICE신용평가 (AAA~D)
본

* 채권 신용등급의 정의

등급기호
등급의 정의

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.* 기업어음 신용등급의 정의

등급기호
등급의 정의

A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임.

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.

D
상환불능 상태임.

※ 상기등급 중 A2부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
1988년 01월 22일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
- 2012.09.03 서울특별시 중구 청계천로 100(수표동, 시그니쳐타워스 서울) - 최근 5사업연도 내 변동 없음

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019년 03월 29일
정기주총
-
사내이사 박찬구사외이사 정진호
사내이사 김성채(임기만료)

2019년 03월 29일
-
대표이사 문동준
대표이사 박찬구
-

2020년 03월 13일
정기주총
사외이사 이재경
-
사외이사 이용만(사임)

2021년 03월 26일
정기주총
사내이사 백종훈사외이사 황이석사외이사 최도성사외이사 이정미사외이사 박순애
-
사내이사 문동준(임기만료)사외이사 정운오(임기만료)사외이사 이휘성(임기만료)사외이사 장명기(임기만료)사외이사 송옥렬(임기만료)

2021년 04월 06일
-
대표이사 백종훈
-
-

2021년 06월 15일
임시주총
사내이사 고영훈사내이사 고영도
-
사내이사 박찬구(사임)사내이사 신우성(사임)

2022년 03월 25일
정기주총
사외이사 박상수사외이사 박영우
-
사외이사 정진호(사임)사외이사 정용선(사임)

2022년 06월 02일
-
-
-
사외이사 박순애(사임)

2022년 07월 20일
-
-
-
사내이사 고영훈(사임)사외이사 이재경(사임)

2022년 07월 21일
임시주총
사내이사 박준경사외이사 권태균사외이사 이지윤
-
-

2024년 03월 14일
-
-
-
사외이사 황이석(사임)

2024년 03월 22일
정기주총
사외이사 양정원
대표이사 백종훈사내이사 고영도사외이사 최도성사외이사 이정미
-

2024년 03월 26일
-
-
대표이사 백종훈
-

2025년 03월 25일
정기주총
사외이사 민세진
사내이사 박준경사외이사 박상수사외이사 권태균사외이사 이지윤
사외이사 박영우 (임기만료)

다. 최대주주의 변동
- 최근 5사업연도 내 변동 없음
라. 상호의 변경
- 최근 5사업연도 내 변동 없음[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)] - 최근 5사업연도 내 변동 없음[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]- 최근 5사업연도 내 변동 없음[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]- 최근 5사업연도 내 변동 없음[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]- 최근 5사업연도 내 변동 없음[주요 종속회사 :
ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.
]- 2024.03.01 Weihaipoint Hotel & Golf Resort Co., Ltd. → ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd. 상호명 변경
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]
- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]
- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]
- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]
- 해당사항 없음
[주요 종속회사 :
ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.
]
- 해당사항 없음
바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]
- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]
- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]
- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]
- 해당사항 없음
[주요 종속회사 :
ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.
]
- 해당사항 없음

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
- 최근 5사업연도 내 변동 없음
[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]
- 최근 5사업연도 내 변동 없음
[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]
- 최근 5사업연도 내 변동 없음
[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]
- 최근 5사업연도 내 변동 없음
[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]
- 최근 5사업연도 내 변동 없음
[주요 종속회사 :
ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.
]
- 최근 5사업연도 내 변동 없음

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
- 2020.02 전자소재 관련 사업부문 매각- 2021.04 금호리조트(주) 지분 66.7%, 금호홀딩스(H.K.) 지분 39.3% 취득- 2021.07 금호폴리켐(주) 잔여지분 50% 취득- 2023.09 케이앤에이치특수가스(주) 설립 및 계열회사 편입
- 2024.10 금호그린바이오부산(주) 계열회사 편입

- 2025.02 금호그린바이오창원(주) 계열회사 편입
[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]
- 2019. 03. 연구소 김포 이전- 2019. 05. Epoxy LER(III) 증설 완공- 2021. 04. 금호리조트(주) 지분 33.3% 취득- 2022. 04, 06 ,09. OCIKumho 지분 50% 출자(원화 500억원 상당, 4월 250억원, 6월 125억원, 9월 125억원)- 2023. 02. (주)디앤케이켐텍 유상증자 50억 참여(지분율 50%)- 2023. 12. (주)디앤케이켐텍 유상증자 50억 참여(지분율 50%)-
2024. 03. OCIKumho 유상증자 150억 참여(지분율 50%)

- 2024. 06. LP(II) 증설 완공

- 2024. 08. (주)디앤케이켐텍 유상증자 90억 참여(지분율 50%)- 2024. 09. 금호개발상사(주) 유상증자 120억 참여(지분율 100%)- 2024. 09. OCIKumho 유상증자 150억 참여(지분율 50%)- 2025. 01. (주)디앤케이켐텍 유상증자 60억 참여(지분율 50%)

[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]
- 2021. 06. EPDM 4Line Debottlenecking 완료 (10,000 MT)- 2022. 06. EPDM 3Line Debottlenecking 완료 (10,000 MT)
- 2025. 04. EPDM 5Line 상업생산 개시 예정 (70,000 MT)

[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]
- 2021.03.15 8만톤 창고 2호기 준공

[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]

- 해당사항 없음

[주요 종속회사 :
ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.
]
- 해당사항 없음

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분

증권신고서 제출 전일 기준
(2025.05.23)

48기
(2024년말)

47기
(2023년말)

46기
(2022년말)

45기
(2021년말)

44기
(2020년말)

보통주
발행주식총수
26,459,587
27,334,589
28,547,679
29,314,312
30,295,844
30,467,691

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
152,338,455,000
152,338,455,000
152,338,455,000
152,338,455,000
152,338,455,000
152,338,455,000

우선주
발행주식총수
3,023,486
3,023,486
3,023,486
3,023,486
3,023,486
3,023,486

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
15,117,430,000
15,117,430,000
15,117,430,000
15,117,430,000
15,117,430,000
15,117,430,000

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-
-

합계
자본금
167,455,885,000
167,455,885,000
167,455,885,000
167,455,885,000
167,455,885,000
167,455,885,000

- 2025년 03월 20일 시행한 자기주식 소각에 의해 발행주식총수는 30,358,073주(보통주 27,334,587주, 우선주 3,023,486주)에서 29,483,073주(보통주 26,459,587주, 우선주 3,023,486주)로 감소하였으나 자본금의 변동은 없었습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 주, %)

구 분
주식의 종류
비고

의결권 있는 주식(보통주)
의결권 없는 주식(우선주)
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
43,790,532
6,209,468
50,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
34,411,991
4,780,962
39,192,953
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
7,952,404
1,757,476
9,709,880
-

1. 감자
3,944,300
1,757,476
5,701,776
자기주식소각

2. 이익소각
4,008,104
-
4,008,104
자기주식소각

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
26,459,587
3,023,486
29,483,073
-

Ⅴ. 자기주식수
3,718,834
-
3,718,834
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
22,740,753
3,023,486
25,764,239
-

Ⅶ. 자기주식 보유비율
14.05
-
12.61
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
의결권 있는 주식(보통주)
4,373,834
-
-
875,000
3,498,834
-

의결권 없는 주식(우선주)
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
의결권 있는 주식(보통주)
-
-
-
-
-
-

의결권 없는 주식(우선주)
-
-
-
-
-
-

공개매수
의결권 있는 주식(보통주)
-
-
-
-
-
-

의결권 없는 주식(우선주)
-
-
-
-
-
-

소계(a)
의결권 있는 주식(보통주)
4,373,834
-
-
875,000
3,498,834
-

의결권 없는 주식(우선주)
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
의결권 있는 주식(보통주)
-
220,000
-
-
220,000
-

의결권 없는 주식(우선주)
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
의결권 있는 주식(보통주)
-
-
-
-
-
-

의결권 없는 주식(우선주)
-
-
-
-
-
-

소계(b)
의결권 있는 주식(보통주)
-
220,000
-
-
220,000
-

의결권 없는 주식(우선주)
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
의결권 있는 주식(보통주)
-
-
-
-
-
-

의결권 없는 주식(우선주)
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
의결권 있는 주식(보통주)
4,373,834
220,000
-
875,000
3,718,834
-

의결권 없는 주식(우선주)
-
-
-
-
-
-

주1) 2025년 3월 6일 자기주식취득 신탁계약 체결 및 자기주식의 소각 결정을 위한 이사회 결의가 각각 있었고, 관련 내용을 금융감독원 및 한국거래소에 공시하였으니, 자세한 사항은 해당 공시를 참고하시기 바랍니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 주, %)

구 분
취득(처분)예상기간
예정수량(A)
이행수량(B)
이행률(B/A)
결과보고일

시작일
종료일

직접 처분
2021년 12월 16일
2021년 12월 16일
171,847
171,847
100
2021년 12월 21일

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

신탁 해지
2022년 03월 21일
2022년 09월 20일
150,000,000,000
149,999,926,000
99.99
-
-
2022년 09월 20일

신탁 해지
2023년 03월 21일
2023년 09월 20일
100,000,000,000
99,998,668,700
99.99
-
-
2023년 09월 20일

신탁 체결
2024년 03월 13일
2024년 09월 12일
50,000,000,000
49,999,768,000
99.99
-
-
2024년 09월 21일

신탁 체결
2025년 03월 17일
2025년 09월 16일
50,000,000,000
25,400,554,100
50.80
-
-
-

마. 종류주식(의결권없는주식(우선주)) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
2004년 04월 26일

주당 발행가액(액면가액)
5,000
5,000

발행총액(발행주식수)
15,117,430,000
3,023,486

현재 잔액(현재 주식수)
15,117,430,000
3,023,486

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
ㆍ구형우선주에 대하여 우선주식의 배당은 비참가적 비누적적이며 현금배당에 있어서만 보통주식보다 액면금액을 기준으로 년 1%를 더 배당하고 다만, 주식배당이 있을 경우에는 이를 적용하지 아니함 ㆍ신형우선주에 대하여 1. 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년 1%이상 20%이내에서 발행시에 이사회가 우선 배당율을 정함 2. 소정의 배당을 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당시에 누적적 또는 비누적적인 것으로 발행시에 정할 수 있음

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
없음

상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
없음

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
ㆍ구형우선주에 대하여 우선주식의 우선기간은 무기한임ㆍ신형우선주에 대하여 신형우선주의 존속기간은 3년으로 하며 이 기간 만료와 동시에 보통주로 전환됨

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
-

전환으로 발행할주식의 종류
의결권있는주식(보통주)

전환으로발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
1. 우선주식의 의결권은 없음2. 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 정할 수 있음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

※ 2025년 3월 31일 분기보고서 작성기준일 현재까지 발행된 우선주 3,023,486주는 구형우선주입니다.

5. 정관에 관한 사항

- 정관의 최근 개정일은 제47기 정기 주주총회(2024.3.22)입니다. 자세한 변경 사항은 아래 정관 변경 이력표를 참조해주시기 바랍니다.

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2024년 03월 22일
제47기 정기주주총회
- 제10조의 4(자기주식 처분, 소각) 신설
- 자기주식의 처분 및 소각에 대한 상법상 원칙을 확인하고, 결의시 주주가치에 부합하게 이뤄질 수 있도록 고려해야 할 요소를 구체적으로 명시

나. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
합성고무의 제조, 가공, 판매 및 대행업
영위

2
유기고무약품 및 동 부산물의 제조 및 판매업
영위

3
큐멘, 훼놀, 아세톤 및 동 부산물의 제조 및 판매업
영위

4
엔지니어링 플라스틱류 (나이론-66, 폴리카보네이트, 폴리아세탈 포함) 수입 판매업
영위

5
엔지니어링 플라스틱류 (나이론-66, 폴리카보네이트, 폴리아세탈 포함) 가공, 제조 및 판매업
영위

6
제1호 내지 제5호와 관계 있는 원료의 제조 및 판매업
영위

7
석유화학공업제품의 제조, 판매 및 대행업
영위

8
합성수지 및 동제품의 제조, 가공 및 판매업
영위

9
의약품, 원료의약품,농약부외품,농예약품,수의약품의 제조, 가공 및 판매업
영위

10
농약원제 제조(카보람, 파밤, 메디) 및 동판매업
영위

11
독극물 제조 및 판매업
영위

12
일반화학공업제품의 제조 및 판매업(염료, 도료, 안료, 산알카리표백제, 각종 첨가제 포함)
영위

13
고압가스(무수염산 등)의 제조 및 판매업
영위

14
천연섬유와 화학섬유 및 동 제품의 제조, 가공 및 판매업
영위

15
공산품원료(화학약품, 의약품, 식품첨가물 포함)의 제조 및 판매업
영위

16
각종 고무제폼의 제조, 가공 및 매매업
영위

17
수출입업 및 동 대행업
영위

18
독극물 수출입업
영위

19
물품매도확약서 발행업
영위

20
에너지산업에 관련되는 소재, 설비 등의 제조, 가공 및 매매업
영위

21
연료(신재생연료 포함)의 제조, 가공 및 매매업
영위

22
신재생 연료 제조용 폐기물의 수집, 가공 및 매매업
영위

23
기술용역 및 PLANT 수출업
영위

24
합성고무 및 기타 제조설비의 제작, 판매 및 수출업
영위

25
화학공장 설비의 유지, 보수 용역업
영위

26
기계, 기구 및 장비의 대여업
영위

27
화학제품, 원료 기타의 시험분석 용역업
영위

28
공장 안전관리 용역업
영위

29
각종 석유화학제품의 부산물, 폐기물의 판매업
영위

30
노우하우 시스템, 소프트웨어, 기타 기술용역의 취득, 기획보전, 이용 처분 및 중개업
영위

31
정보서비스업
영위

32
국내외 투자 및 주식소유업
영위

33
부동산 매매 및 임대업
영위

34
창고업(야적장 포함)
영위

35
간행물 출판업
미영위

36
계량 증명업
미영위

37
실용신안권, 발명특허권의 양도 및 대여업
영위

38
고무 및 고무제품 보강용 재료의 제조, 가공 및 판매업
영위

39
첨단소재(탄소섬유, 세라믹, 복합소재 등) 및 관련 제품의 제조, 가공 및 판매업
영위

40
동산 임대업
영위

41
각종 산업발포물처리사업 및 관련설비제작, 판매업
영위

42
수질, 대기 등 각종 환경오염방지시설업 및 관련설비의 제작, 판매업
영위

43
생물공학(바이오테크) 관련제품의 개발, 수입, 제조, 가공 및 판매업 등 각종 생물공학 관련산업
영위

44
국내외 건설공업, 설계, 감리, 기술용역 및 동 수주업과 관련 대행업
미영위

45
주택신축, 판매 및 임대업
미영위

46
국내외 기술 및 특허의 판매, 사용 계약 대행 및 중개업
영위

47
석유정제 및 판매업
영위

48
각종 유류 및 가스의 제조, 판매업과 주유소 운영업
영위

49
전해기법에 의한 산, 알카리 및 유도체(염소, 염산, 염화수소가스, 가성소다, 치아염소산소다 등)의 제조 및 판매업
영위

50
카본블랙의 수입, 제조, 가공 및 판매업
영위

51
고무, 플라스틱의 마스터벳치 제조 및 판매업
영위

52
나프타분해사업 및 관련제품과 그 부산물의 제조, 판매업
영위

53
방향족화합물 및 부산물(벤젠, 톨루엔, 크실렌, 방향족용매포함)의 제조, 판매업
영위

54
각종 플라스틱류의 COMPOUNDING제품 제조 및 판매업
영위

55
접착제(페놀, 요소, 멜라민, 고무, 우레탄, 에폭시계 및 HOT MELT접착제 포함) 원료 및 제품의 제조, 판매업
영위

56
각종 고무 및 플라스틱용 첨가제의 원료 및 제품 제조, 판매업
영위

57
각종 제지용 첨가제의 원료 및 제품 제조, 판매업
영위

58
각종 촉매의 수입, 제조 및 판매업
영위

59
고분자 분리막의 수입, 제조 및 판매업
영위

60
자동차 및 항공기용 부품의 제조 및 판매업
영위

61
페놀유도체 제조, 가공 및 판매업
영위

62
각종 요업제품의 제조, 매매, 위탁판매 및 중개업
영위

63
목재, 시멘트, 기타건축자재, 수산자재, 어구와 그 부품의 제조, 판매업
영위

64
전기제품, 전자제품, 각종 전지류 및 그 부품의 제조, 판매업
영위

65
전력용 및 통신용 전선의 제조, 판매업
영위

66
부가가치통신망(VAN)등 정보통신 관련 사업
영위

67
토목, 건축, 전기공사와 설계 및 감리업
영위

68
철강재설치, 도로포장, 항만준설, 색도설치, 수도난방 및 위생시설공사와 설계 및 감리업
영위

69
전기통신공사업 및 특정전기공사업
영위

70
PLANT제작, 시공 및 설계용역업
영위

71
기계설비공사 및 설비정비업
영위

72
조경 및 식재공사와 설계 및 감리업
미영위

73
영림업
미영위

74
소방설비공사업 제 1,2종 및 소방설비정비업 제 1,2종
영위

75
도시가스 및 특정가스 공급시설 공사업
영위

76
문화재 보수공사업
미영위

77
국내외 자원 및 수자원 개발, 생산 및 판매업
영위

78
해양개발을 위한 구조물 설계, 제작 및 시공업
영위

79
시장설비 운영관리 및 임대업
영위

80
공유수면매립업
영위

81
중장비 임대 및 부분품제작 정비사업
영위

82
석산개발, 골재생산 및 판매업
미영위

83
토사석 채취업
미영위

84
광산업
미영위

85
공업용수 정제 및 판매업
영위

86
특수화물 자동차 운송사업 및 일반구역화물 자동차 운송사업
영위

87
정밀화학 제품 (전기, 전자, LCD 및 반도체 제조용 화학약품 포함)의 제조, 판매 및 대행업
영위

88
정밀화학 제품 (전기, 전자, LCD 및 반도체 제조용 화학약품 포함) 원료의 제조, 판매 및 대행업
영위

89
인터넷 사업 및 전자상거래업
영위

90
컴퓨터 프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업
영위

91
컴퓨터와 이와 관련된 기기를 포함한 정보통신 기기와 소프트웨어 개발, 생산, 판매, 임대
영위

92
정보통신 기술관련 교육서비스업
영위

93
경영, 정보기술, 솔루션 컨설팅 서비스업
영위

94
항만시설을 이용한 복합물류사업
영위

95
전기 및 스팀의 제조와 판매
영위

96
건축용 내외장재 제조, 가공 및 판매업
영위

97
폴리우레탄 및 동제품의 제조, 가공 및 판매업
영위

98
전 각호와 관련되는 부대사업 일체
영위

다. 정관상 사업목적 변경 내용
- 해당사항 없음
라. 정관상 사업목적 추가 현황표
- 해당사항 없음

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

금호석유화학(주) 및 종속회사는 합성고무, 합성수지, 정밀화학, CNT, 건자재, 에너지 사업 및 페놀유도체, 특수합성고무, 항만운영, 리조트 운영 등의 사업을 영위하고 있습니다. 금호석유화학(주)의 주요 사업부문별 제품은 다음과 같습니다.

사업부문
품 목

합성고무

SBR, BR, NBR, LATEX 등

합성수지

PS, ABS, EPS, PPG 등

정밀화학

노화방지제, 가황촉진제 등

기 타

CNT, 스팀, 임대료 등

1) 합성고무 부문

합성고무 부문은 고형고무의 적극적인 포트폴리오 전환, 대형 Glove사 NB Latex 판매량 증대 추진, 천연고무 가격 강세영향으로 전년 동기 대비 개선된 모습을 보였습니다. 1분기 합성고무 누계 매출액은 7,574억원, 판매량은 335,051톤으로 전년 동기대비 27%, 8% 증가하였습니다.
2) 합성수지 부문

합성수지 부문은 주요 전방산업인 가전/자동차 등의 소비재 수요 위축, 일회용품 수요 감소, 건설경기 부진에도 불구하고, 판매 포트폴리오 재구성, 고기능/친환경 제품 개발 지속 등의 추진 결과로 1분기 합성수지 누계 판매량은 153,448톤으로 전년 동기 대비 소폭 감소한 반면 매출액은 3,361억원으로 전년 동기 대비 4%로 증가하였습니다.

3) 정밀화학 부문
정밀화학 부문은 원재료 자급율 향상과 시장 점유율 유지를 위해 판매량 중심의 전략을 추진한 결과 1분기 누계 매출액은 545억원, 판매량은 13,038톤으로 전년 동기대비 25%, 27% 증가하였습니다.

4) CNT 부문CNT부문은 전기차 판매 감소 및 중국 건설 경기 하락 지속에 따른 전동공구 수요 감소에 따라 이차 전지용 CNT 소재 판매가 부진하였습니다. 이를 만회하기 위해 전도성 응용 제품의 판촉 다변화를 추진하였습니다.
회사의 주요 생산제품은 합성고무 부문의 SBR, BR 및 NB-LATEX 등과 합성수지 부문의 PS, ABS 등이 있으며 주요종속회사인 금호피앤비화학㈜에서는 Phenol과 BPA 등을 생산하고 있습니다.회사의 주요 생산제품인 합성고무와 합성수지의 주요 원재료는 Butadiene과 Styrene Monomer 등이며, 당사 제품의 가격은 이러한 주원료의 가격 및 시장 수급상황에 연동되어 변동됩니다.2025년 1분기는 통상 무역 불확실성과 함께 계속된 석유화학 업종 불황 등 많은 어려움이 있었습니다. 그렇지만 당사는 고부가 특화 제품 판매를 확대함과 동시에 수익성 개선을 위한 여러 노력을 기울인 결과, 매출액와 영업이익 모두 작년 동기 대비 개선하였습니다.2025년 1분기 연결재무제표 기준 매출액은 전년 동기 대비 14.4% 증가한 1조 9,082억 원을 기록하였고, 영업이익은 전년 대비 53.4% 증가한 1,206억 원을 기록하였습니다. 본 '1. 사업의 개요'에 포함되지 않은 내용은 '2. 주요 제품 및 서비스'부터 '7. 기타 참고사항'에 상세히 기재되어 있으니 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
구체적 용도
주요 상표
매출액(%)

합성고무
제품
SBR, BR, NBR,LATEX 등
타이어, 신발, 장갑 등
KUMHO

757,371

(58.1%)

합성수지
제품
PS, ABS, EPS,PPG 등
전기/전자제품 및자동차 부품, 건자재 등
KUMHO
336,109 (25.8%)

정밀화학
제품
노화방지제,가황촉진제 등
고무의 노화 방지, 고무의 가황 촉진
KUMANOX,KUMAC
54,528 (4.2%)

기 타
제품, 용역기타매출
전자소재, 스팀,임대료 등
반도체 생산용 재료,건자재, 공장 유틸리티,자산임대 등
-

154,671

(11.9%)

* 2025년 1분기 누계 기준

[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
매출액(비율)

기초유기화합물
제 품
PHENOL,BPA 외
엔지니어링 플라스틱 원료
KER
432,009(97.91%)

부산물상품
AMS 외
ABS첨가제
-
9,211(2.09%)

* 2025년 1분기 누계 기준

[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
매출액(비율)

특수합성고무
제품
EPDMTPVKEPA
자동차 부품 외
KEPINNOPRENEKEPA
187,514(99.8%)

부산물
D급고무 외
산업재, 연료 외
-
311(0.2%)

* 2025년 1분기 누계 기준

[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
구체적 용도
주요 상표
매출액(%)

하 역
서비스
유연탄
유연탄의 하역 및 보관
-
11,003(45.94%)

운 송
서비스
유연탄 외
유연탄 및 신재생에너지 트럭운송
-
2,433(10.16%)

용 역
서비스
경정비 외
발전소 경정비 및 청소 용역
-
806(3.36%)

제품공급
TDF공급
TDF
TDF공장 운영 및 TDF 공급
-
9,712(40.54%)

* 2025년 1분기 누계 기준

[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]

(단위 : 백만원)

사업부문
품 목
매출액(%)

리조트부문
콘도, 분양 등
12,943 (69.86%)

리조트부문
워터파크, 글램핑
2,049 (11.06%)

골프부문
골프장
3,536 (19.08%)

* 2025년 1분기 누계 기준

[주요 종속회사 : ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.]

(단위 : 천RMB)

사업부문
품 목
매출액(%)

골프장(Weihai)
스포츠 및 오락서비스, 숙박, 식음，광고

9,073(100.00%)

* 2025년 1분기 누계 기준

나. 주요 제품등의 가격변동추이

(단위 : 천원/톤)

품 목
제49기 1분기
제48기
제47기

합성고무
2,260
2,083
1,864

합성수지
2,190
2,100
1,958

정밀화학
4,182
4,350
4,812

[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]

(단위 : 천원/MT)

품 목
2025년 1분기
2024년
2023년

제 품
내 수
1,749
1,749
1,659

수 출
1,951
1,976
2,013

상 품
-
-
4,489
4,334

기타(부산물 등)
-
2,156
2,004
1,799

* 해당기간의 제품판매 평균단가임＊상품 및 기타매출의 경우 비중이 낮아 내수와 수출을 구분하지 않음＊주요 가격변동원인1) 국제환율의 변동 : 달러화 변동에 따른 원재료 수입단가 및 제품 판매단가의 변동2) 국제 원유가격의 변동 : OPEC 등 석유 MAJOR의 생산량 조절 및 국제 원유가의 변동에 따른 원재료 구입단가의 변동3) 수요공급의 균형 : 국제시장 수요와 공급 균형에 따른 판매가격 변동

[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]

(단위 : 천원/MT)

품 목
2025년 1분기
2024년
2023년

제 품
3,776
3,621
3,604

부산물
595
569
568

＊해당기간의 누계 기준 제품판매 평균단가임＊주요 가격변동원인
1) 국제환율의 변동 : 달러환율 변동에 따른 원재료 수입단가 및 판매단가 변동2) 원료가격의 변동 : OPEC 등 석유 메이저의 원유 생산량 조절 및 원유로부터 생성되는 에틸렌,프로필렌 등에 따른 구매가격의 변동 3) 수요공급의 균형 : 국제시장 수요와 공급 균형에 따른 판매가격 변동

[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]

(단위 : 천원/톤)

품 목
2025년 1분기
2024년
2023년

제 품
TDF
205
184
167

Iron Core
239
271
325

[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]

사업부문
품목
2025년 1분기
2024년
2023년

리조트부문
콘도
212,581원/실
213,414원/실
212,262원/실

리조트부문
물놀이시설
18,456원/인
24,851원/인
24,063원/인

골프부문
골프장
283,469원/인
261,018원/인
251,141원/인

[주요 종속회사 : ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.]

(단위 : 천RMB)

사업부문
품목
2025년 1분기
2024년
2023년

골프장(Weihai)
골프장
RMB 0/인
RMB 811/인
RMB 735/인

숙박
RMB 857/실
RMB 742/실
RMB 647/실

식음
RMB 0/인
RMB 113/인
RMB 89/인

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문
매입유형
품목
구체적용도
매입액(비율)
비 고

합성고무/수지
내수/수입/로칼
SM
SBR, PS, ABS 외
213,569 (29%)
에스케이피아이씨글로벌 외

BD
SBR, BR 외
439,288 (59%)
여천NCC 외

* 2025년 1분기 기준

[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]

(단위 : 백만원, %)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액(비율)
비 고

기초유기화합물
원재료
BENZENE,PROPYLENE
CUMENE 원료
257,124(81.56%)
YNCC 등

※상기 비율은 총 매입액 중 해당 원료 비율임.* 2025년 1분기 누계 기준

[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]

(단위 : 백만원, %)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액(비율)
비 고

특수합성고무
원재료
ETHYLENE,PROPYLENE
EPDM 원료
58,690(66.6%)
여천NCC 외

* 2025년 1분기 누계 기준

[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]

(단위 : 천원, %)

사업부문
매입유형
품목
구체적 용도
매입액(비율)
비고

TDF
원재료
Tire chip
TDF 생산원료
2,423,824(87.77%)
리소스코외

* 2025년 1분기 누계 기준

[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]

(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액

리조트부문
원재료
식재료
식당 식재료,
857

상품
슈퍼 상품
슈퍼 판매 상품
774

골프부문
원재료
식재료 등
식당 식재료, 골프장 코스재료
285

상품
프로샵 상품
프로샵 판매 상품
93

* 2025년 1분기 누계 기준

[주요 종속회사 : ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.]

(단위 : 천RMB)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
2025년 1분기
2024년
2023년

골프장(Weihai)
골프
골프
코스 자재
93
1,192
1,216

프로샵
골프 전용 상품
0
580
505

식음
식음
식음 판매
35
1,288
925

숙박
숙박
숙박 판매
6
444
303

* 2025년 1분기 누계 기준

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : USD/MT)

품목
제49기 1분기
제48기
제47기

SM
1,016
1,101
1,033

BD
1,399
1,406
970

[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]

(단위 : 천원/MT)

품 명
2025년 1분기
2024년
2023년

BENZENE
1,302
1,351
1,174

PROPYLENE
1,203
1,123
1,097

[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]

(단위 : USD/MT)

품 명
2025년 1분기
2024년
2023년

ETHYLENE
836
846
834

PROPYLENE
830
821
828

＊산출기준 : FOB Korea 국제가격 기준

[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]

(단위 : 천원/톤)

품 목
2025년 1분기
2024년
2023년

Tire chip
88
68
54

End of Life Tire
19
17
14

[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]

- 해당 사업부문의 수익성에 중대한 영향을 미치는 제품 또는 서비스의 판매가격변동이 없습니다.

[주요 종속회사 : ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.]

- 해당 사업부문의 수익성에 중대한 영향을 미치는 제품 또는 서비스의 판매가격변동이 없습니다.

다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

사업부문
품목
사업소
단위
제49기 1분기
제48기
제47기

제조업
합성고무
울산/여수
천톤
907
907
907

합성수지
울산
천톤
1,023
1,023
1,023

LATEX
울산
천톤
1,031
1,031
795

BD
울산/여수
천톤
237
237
237

정밀화학
여수
천톤
71
71
71

CNT
아산
천톤
0.360
0.240
0.120

건자재
예산
천톤
16
16
16

화성단열재
화성
천톤
10
10
10

스팀
여수
천톤
14,159
14,159
14,159

전기
여수
Mwh
2,448,000
2,448,000
2,448,000

합계
3,268
3,268
3,032

※ 합계 : 합성고무+합성수지+LATEX+BD+정밀화학 만 집계 (CNT, 건자재, 단열재, 열병합 유틸리티 제외)

(2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 - 제품별 Product Mix 및 정기 Shut Down 등을 고려하여 공정 단위별 최대 생산가능량을 생산능력으로 산정함. ② 산출방법 - 수량(MT) = Plant별 일일 생산능력(톤) × 최대가동일수 ※최대 가동가능일수 : 연간대정비, 계획정비시간 제외 (나) 평균가동시간 ① 일일평균가동시간 : 24시간 ② 연간 대정비 기간 : 15일 ③ 연평균 가동일수 : 335일

[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거- 생산능력

(단위 : 천MT)

사업부문
품 목
사업소
2025년 1분기
2024년
2023년

기초유기화합물
CUMENE
1공장
900
900
900

PHENOL
1공장
680
680
680

ACETONE
1공장
420
420
420

소 계
2,000
2,000
2,000

BPA
2공장
450
450
450

MIBK
2공장
60
60
60

EPOXY
2공장, 김포
338
338
278

소 계
848
848
788

합 계
2,848
2,848
2,788

※ 연간 생산 능력

- 생산능력의 산출근거 ① 산출기준

- 제품별 Product Mix 및 정기 Shut Down 등을 고려하여 공정 단위별 최 대 생산가능량을 생산능력으로 산정함.

② 산출방법

- 수량(MT) = Plant별 일일 생산능력(톤)×년간 Plant별 최대 가동가능일수 ※ 최대 가동가능일수 : 연간대정비 약 20일, 계획정비시간 제외

[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]
(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거- 생산능력

(단위 : 천MT)

사업부문
품 목
2025년 1분기
2024년
2023년

특수합성고무
EPDM
310
240
240

TPV,KEPA
12
12
12

합 계
322
252
252

※ 연간 생산 능력
※ '24년 12월 2공장 5-Line 증설(70,000MT/Y)로 생산능력 증가

- 생산능력의 산출근거 ① 산출기준

- 주요 제품별 일 생산 Load 및 정기 Shutdown 등을 고려하여 산출된 생산가능량을 생산능력으로 산정함

② 산출방법

- Plant 별 일일 생산능력(톤) × 최대가동일수 ※ 최대 가동일수 : 연간대정비, 계획정비시간 제외 ③ 평균가동시간 - 일일평균가동시간 : 24시간 - 연간 대정비 기간 : 25일 - 연평균 가동시간 : 8,000시간

[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]

(1) 하역/생산 능력(시간당)

(단위 : 톤/시간)

사업부문
취급설비
사업소
2025년1분기
2024년
2023년

하 역
하역기
여수
1,490
1,467
1,592

제 조
TDF생산
율촌
22.23
21.18
19.75

TDF생산
청원
8.12
8.8
8.32

※ '18.8월 부 율촌 사업소 운영, '19.11월 부 청원 사업소 운영

(가) 하역능력의 산출근거- 시간당 하역톤수(톤/H) = 공시대상기간 하역량/하역기 운전일수/24H(나) 생산능력의 산출근거- 시간당 생산톤수(톤/H) = 공시대상기간 생산량/월평균가동일수/15H(일평균)

[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]
[주요 시설 현황]

구분
시설 현황

숙박시설
콘도

1,063실: 통영 272실, 화순 220실, 설악 247실, 제주 324실

글램핑&카라반
41동 : 글램핑31동, 카라반10동

골프장
아시아나CC

회원제 36홀

기타
워터파크

연면적 : 19,378㎡, 7,100명 수용

[주요 종속회사 : ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.]
[주요 시설 현황]

구분
시설 현황

숙박시설
호텔, 빌라
호텔 53실, 빌라 28동

골프장
골프
회원제 18홀

라. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적

사업부문
품목
사업소
단위
제49기 1분기
제48기
제47기

제조업
합성고무
울산/여수
천톤
202
756
756

합성수지
울산
천톤
153
609
641

LATEX
울산
천톤
146
607
424

BD
울산/여수
천톤
8
37
64

정밀화학
여수
천톤
12
40
39

CNT
아산
천톤
0.019
0.038
0.087

건자재
예산
천톤
2
11
12

화성단열재
화성
천톤
0
6
9

스팀
여수
천톤
1,141
4,039
4,067

전기
여수
Mwh
587,859
1,941,733
1,961,438

합계
521
2,049
1,924

* 2025년 1분기 누계 기준* 합계 : 합성고무+합성수지+LATEX+BD+정밀화학만 집계 (CNT, 건자재, 단열재, 열병합 유틸리티 제외)* 스팀 : 발전용 스팀 생산량 제외

(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간, %)

사업부문
가동가능시간
실제가동시간
평균가동률

합성고무부문
2,040
1,445
71%

합성수지부문
2,040
1,201
59%

* 2025년 1분기 누계 기준
① Butadiene, Utility, 정밀화학, CNT 및 임가공 제외② 산출방법- 가동가능시간 : 85일 × 24시간- 실제가동시간 : 2025년 1분기 누계 생산실적 ÷ 일일 생산능력 × 24시간

[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]

(1) 생산실적 및 가동률

- 생산실적

(단위 : MT)

사업부문
품 목
사업소
2025년 1분기
2024년
2023년

기초유기화합물
제 품
여수
553,049
2,101,235
2,051,257

제 품
김포
2,139
7,318
6,062

부산물
여수
13,396
54,488
58,478

합 계
568,585
2,163,041
2,115,797

* 2025년 1분기 누계 기준

- 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)
가동가능시간
실제가동시간
평균가동률

여수공장 외
2,160
1,923
89.04%

합 계
2,160
1,923
89.04%

* 2025년 1분기 누계 기준

산출방법 - 가동가능시간: 90일 × 24h = 2,160 - 실제가동시간: Plant별 생산능력을 가중평균한 실 가동일수 × 24h

[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]

- 생산실적

(단위 : 천MT)

사업부문
품 목
2025년 1분기
2024년
2023년

특수합성고무
EPDM
51
185
169

TPV,KEPA
1
6
5

합 계
52
191
174

* 2025년 1분기 누계 기준

- 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간, %)

사업부문
품목
가동가능시간
실제가동시간
평균가동률

특수합성고무
EPDM
2,160
1,443
66.8%

TPV,KEPA
2,160
1,420
65.7%

* 2025년 1분기 누계 기준

산출방법 - 가동가능시간: 90일 × 24시간 = 2,160 시간 - 실제가동시간: 2025년 1분기 누계 생산실적 ÷ 일일 생산능력 × 24시간
[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]

(1) 하역 및 생산 실적

(단위 : 천톤)

사업부문
품 목
사업소
2025년1분기
2024년
2023년

하 역
유연탄
여수
1,234
5,114
4,739

운 송
579
2,120
1,534

제 조TDF
TDF
여수
30
116
107

청원
12
48
48

* 2025년 1분기 누계 기준

(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간)

사업부문
취급설비
가동가능시간
실제가동시간
평균가동률

제조(율촌)
TDF생산
1,440
1,350
93.75%

① 산출방법 - 가동가능시간 (가). (31D+28D+31D)=90D (나). 90D*16H=1,440H- 실제가동시간 (가). (31D+28D+31D)=90D (나). 90D*15H=1,350H

(단위 : 시간)

사업부문
취급설비
가동가능시간
실제가동시간
평균가동률

제조(청원)
TDF생산
1,530
1,440
94.12%

① 산출방법 - 가동가능시간 (가). (31D+28D+31D)=90D (나). 90D*17H=1,530H- 실제가동시간 (가). (31D+28D+31D)=90D (나). 90D*16H=1,440H

[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]

- 당사의 사업은 서비스산업으로 생산 실적 및 가동률의 산출이 불가능하여 기재하지 않았습니다.

[주요 종속회사 : ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.]

- 당사의 사업은 서비스산업으로 생산 실적 및 가동률의 산출이 불가능하여 기재하지 않았습니다.

마. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지 ]
(단위 : 백만원 )

사업소
소재지
기초장부가액
2025년 증감
당기상각 외
기말장부가액
비고

증가
감소

울산
울산시 남구 상개동 680 외
249,902
-
-
-
249,902
-

여수
전남 여수시 평여동 287-1외
353,090
-
1,216
-
351,874
-

기타
대전시 유성구 화암동 57-1외
543,686
2,360
421
-
545,625
-

합 계
1,146,678
2,360
1,637
-
1,147,401
-

[자산항목 : 건물]
(단위 : 백만원)

사업소
소재지
기초장부가액
2025년 증감
당기상각 외
기말장부가액
비고

증가
감소

울산
울산시 남구 상개동 680 외
84,052
-
3
886
83,163
-

여수
전남 여수시 평여동 287-1외
230,641
11,746
125
2,143
240,119
-

기타
대전시 유성구 화암동 57-1외
179,924
633
17
1,710
178,830
-

합계
494,617
12,379
145
4,739
502,112
-

[자산항목 : 구축물]
(단위 : 백만원)

사업소
소재지
기초장부가액
2025년 증감
당기상각 외
기말장부가액
비고

증가
감소

울산
울산시 남구 상개동680 외
70,128
979
-
931
70,176
-

여수
전남 여수시 평여동287-1외
356,290
292
2,687
5,851
348,044
-

기타
대전시 유성구 화암동 57-1외
13,937
89
-
301
13,725
-

합계
440,355
1,360
2,687
7,083
431,945
-

[자산항목 : 기계장치]
(단위 : 백만원)

사업소
소재지
기초장부가액
2025년 증감
당기상각 외
기말장부가액
비고

증가
감소

울산
울산시 남구 상개동680 외
431,151
14,439
30
13,366
432,194
-

여수
전남 여수시 평여동287-1외
1,013,730
12,529
1,445
36,832
987,982
-

기타
대전시 유성구 화암동 57-1외
67,814
2,830
-
3,047
67,597
-

합계
1,512,695
29,798
1,475
53,245
1,487,773
-

[자산항목 : 차량운반구]
(단위 : 백만원)

사업소
소재지
기초장부가액
2025년 증감
당기상각 외
기말장부가액
비고

증가
감소

여수
전남 여수시 평여동287-1외
549
-
-
56
493
-

기타
대전시 유성구 화암동 57-1외
1,902
538
-
154
2,286
-

합 계
2,451
538
-
210
2,779
-

[자산항목 : 공구와기구]
(단위 : 백만원)

사업소
소재지
기초장부가액
2025년 증감
당기상각 외
기말장부가액
비고

증가
감소

울산
울산시 남구 상개동680 외
3,335
417
-
265
3,487
-

여수
전남 여수시 평여동287-1외
4,681
590
-
484
4,787
-

기타
대전시 유성구 화암동57-1외
6,202
365
-
717
5,850
-

합계
14,218
1,372
-
1,466
14,124
-

[자산항목 : 비품]
(단위 : 백만원)

사업소
소재지
기초장부가액
2025년 증감
당기상각 외
기말장부가액
비고

증가
감소

울산
울산시 남구 상개동680 외
2,209
16
-
148
2,077
-

여수
전남 여수시 평여동287-1외
5,182
186
-
462
4,906
-

기타
대전시 유성구 화암동57-1외
26,679
715
-
1,645
25,749
-

합계
34,070
917
-
2,255
32,732
-

[자산항목 : 기타의유형자산]
(단위 : 백만원)

사업소
소재지
기초장부가액
2025년 증감
당기상각 외
기말장부가액
비고

증가
감소

기타
중국 산동성 위해시 손가탄진 원요촌
28,808
-
-
135
28,673
-

합계
28,808
-
-
135
28,673
-

[자산항목 : 건설중인자산]
(단위 : 백만원)

사업소
소재지
기초장부가액
2025년 증감
당기상각 외
기말장부가액
비고

증가
감소

울산
울산시 남구 상개동680 외
19,371
1,727
16,041
-
5,057
-

여수
전남 여수시 평여동287-1외
393,872
49,376
20,305
-
422,943
-

기타
대전시 유성구 화암동57-1외
14,405
3,618
4,751
(284)
13,556
-

합계
427,648
54,721
41,097
(284)
441,556
-

※ 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 발전설비 중 일부는 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공되었으며, 자세한 내역은 "Ⅲ.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 30-2"에 기재되어 있습니다.

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등- 해당사항 없음(나) 향후 투자계획- 경상적 투자 외에 계획된 투자는 없음

[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]

(1) 생산설비의 현황 등

- 생산설비의 현황

[자산항목]
(단위 : 백만원)

사업부문
소재지
구분
기초장부가액
당기증감
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소
기타증감

기초유기화합물
전남여수외
토 지
128,649
-
-
-
-
128,649
-

건 물
69,318
-
-
195
(514)
68,999
-

구 축 물
116,240
-
-
214
(2,201)
114,253
-

기계장치
356,094
-
-
3,747
(10,418)
349,422
-

차량운반구
346
-
-
-
(40)
306
-

공구와기구
1,599
-
-
-
(162)
1,438
-

비 품
937
-
-
-
(77)
860
-

건설중인자산
50,777
2,867
-
(4,156)
-
49,487
-

미착품
-
-
-
-
-
-
-

합 계
723,959
2,867
-
-
(13,413)
713,413
-

- 상기 생산설비 현황의 수치는 당사 유형자산 항목의 계정별 분류임.

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 - 해당사항 없음

(나) 향후 투자계획 - 경상적 투자 외 계획된 투자 없음

[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]

(1) 생산설비의 현황 등

- 생산설비의 현황

(단위 : 백만원 )

사업부문
소재지
구분
장부가액(2024.12.31)
취득
처분
대체입고/출고

감가상각비

기타증감
장부가액(2025.3.31)

특수합성고무
전남여수 중흥동 1723 외
토 지
39,264
-
(3)
-
-
-
39,261

건 물
50,267
-
-
10,539
(577)
-
60,229

구 축 물
37,526
-
-
-
(1,073)
-
36,453

기계장치
180,583
-
(4)
350
(8,396)
-
172,533

차량운반구
-
-
-
-
-
-
-

공구와기구
1,949
-
-
401
(205)
-
2,145

비 품
3,600
75
-
-
(321)
-
3,354

건설중인자산
283,782
34,978
-
(11,290)
-
-
307,470

합 계
596,971
35,053
(7)
-
(10,572)
-
621,445

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(가) 진행중인 투자

구분
생산량
완료예정일
투자금액(예상)

EPDM 5 Line
70,000MT
2025년 1분기
2,940억

(나) 향후 투자계획- 경상적 투자 외에 계획된 투자는 없음.

[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]

(1) 운영설비의 현황

[ 자산항목 : 전체 ]
(단위 : 백만원)

구 분
기초 장부금액
취득
처분
감가상각비
기타증감
기말 장부금액

건물
20,994

(22)
(186)

20,787

구축물
62,018

(555)

61,463

기계장치
42,635
57.5

(1,625)

41,067

차량운반구
25

(2)

23

공구와기구
2

2

비품
102

(9)

93

건설중인자산
297

297

합 계
126,074
58
(22)
(2,377)
0
123,733

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

(가) 진행중인 투자 - 해당사항 없음 (나) 향후 투자계획 - 경상적 투자 외에 계획된 투자는 없습니다.

[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]

(1) 생산설비의 현황 등

[자산항목 :유형자산]
(단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초장부가액
당기증감
당기상각
대체
당기장부잔액

취득
처분

리조트골프
자가
경기도 용인시 처인구 양지면 대대리 281-1번지 외
토지
395,482
14
-
-
(39)
395,457

코스
6,858
-
-
-
-
6,858

조경
15,595
-
-
-
-
15,595

건물
96,675
64
(17)
(917)
(35)
95,771

구축물
9,246
-
-
(218)
-
9,028

선박
763
-
-
(13)
-
750

차량운반구
1,703
13
-
(115)
55
1,657

기계장치
6,341
184
-
(238)
62
6,349

비품
23,604
38
-
(1,400)
219
22,462

건설중인자산
1,003
1,092
-
-
(336)
1,758

합 계
557,270
1,406
(17)
(2,900)
(73)
555,685

* 2025년 1분기 누계 기준

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 - 해당사항 없음

[주요 종속회사 :
ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.
]

(1) 생산설비의 현황 등

[자산항목 :유형자산]
(단위:천RMB)

사업소
소유
소재지
구분
기초
당기증감
당기상각
당기
비고

형태
장부가액
증가
감소
장부잔액

기타
자가
중국 산동성위해시 손가탄진원요촌
사무설비
256
-
-
(4)
251
-

주방설비
272
-
-
(5)
267
-

건물
267,260
-
-
(1,787)
265,472
-

구축물
6,251
-
-
(105)
6,146
-

가구
1,455
-
-
(26)
1,429
-

경영설비
11,271
1,209
-
(300)
12,180
-

코스
110,823
-
-
(711)
110,112
-

차량운반구
416
-
-
(14)
403
-

조경
28,531
-
-
(179)
28,352
-

비품
0
-
-
0
0
-

기타자산
83
-
-
0
83
-

건설중인 자산
9
-
-
-
9
-

(2) 설비의 신설, 매입 계획-해당사항 없음

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제49기 1분기
제48기
제47기

합성고무
제품
SBR 등
내 수
130,007
547,894
424,923

수 출
627,365
2,247,365
1,737,276

합 계
757,371
2,795,259
2,162,199

합성수지
제품
ABS 등
내 수
108,946
444,974
462,056

수 출
227,162
838,004
788,027

합 계
336,109
1,282,978
1,250,083

정밀화학
제품
노화방지제 등
내 수
8,988
31,151
27,048

수 출
45,540
135,585
137,115

합 계
54,528
166,736
164,163

기 타
기타
스팀,전자소재 등
내 수
153,725
605,563
614,966

수 출
946
3,739
4,737

합 계
154,671
609,302
619,703

합 계
내 수
401,666
1,629,583
1,528,993

수 출
901,103
3,224,692
2,667,155

합 계
1,302,679
4,854,275
4,196,148

* 2025년 1분기 누계 기준
[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
2025년 1분기
2024년
2023년

기초유기화합물
내수로컬수출
제 품
수 출
236,560
807,221
767,937

내 수
195,448
821,554
710,452

합 계
432,009
1,628,774
1,478,389

부산물및상 품
수 출
476
1,755
5,146

내 수
8,736
34,805
29,990

합 계
9,211
36,560
35,135

용 역
수 출
-
-
-

내 수
-
-
-

합 계
-
-
-

합 계
수 출
237,036
808,976
773,083

내 수
204,184
856,359
740,442

합 계
441,220
1,665,334
1,513,525

* 2025년 1분기 누계 기준

[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
2025년 1분기
2024년
2023년

특수합성고무
내수로컬수출
제 품
187,514
667,300
645,863

부산물
311
1,150
948

합 계
187,825
668,450
646,811

* 각 기간별 누계기준임

[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
2025년 1분기
2024년
2023년

하 역
서비스
11,003
46,937
41,850

운 송
서비스
2,433
8,907
7,448

용 역
서비스
806
3,165
2,960

제품공급
TDF공급
9,712
36,142
32,468

합 계
23,954
95,151
84,726

* 2025년 1분기 누계 기준

[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
2025년 1분기
2024년
2023년

리조트부문
콘도, 분양 등
12,948
62,225
63,499

워터파크, 글램핑
2,049
10,370
10,787

골프
골프장
3,536
34,055
33,984

* 2025년 1분기 누계 기준

[주요 종속회사 :
ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.
]

(단위 : 천RMB)

사업부문
매출유형
품 목
2025년 1분기
2024년
2023년

골프장(Weihai)
스포츠 및 오락서비스, 숙박, 식음
골프장
수 출
8,149
44,743
12,854

내 수
924
40,321
31,926

* 2025년 1분기 누계 기준

나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직

영 업 본 부
건자재사업부

합성고무영업
합성수지영업
중국판매법인
정밀화학영업
전자소재영업
영업기획/관리
건자재영업

국내영업
해외영업
국내영업
해외영업

(2) 판매경로(가) 합성고무/합성수지/정밀화학 ① 내수판매 : 생산지(공장) → 소비자(타이어 및 신발 제조업체 등) ② 수출판매 - 직수출 : 생산지(공장) → 해외구매자(Master L/C) - LOCAL : 생산지(공장) → 해외구매자(Local L/C)

(나) 건자재① 내수판매 - 직판 : 생산지(공장) → 건설사 - 시판 : 생산지(공장) → 대리점 → 건설사, 인테리어점, 개별고객② 수출판매 - LOCAL : 생산지(공장) → 해외구매자(Local L/C) → 해외 건설사(3) 판매방법 및 조건(가) 합성고무/합성수지/정밀화학① 내수판매 : 각 소비자에게 현금 및 외상판매② 수출판매 : 취소불능 신용장에 의한 판매(L/C Base), 단순 송금방식에 의한 판매(T/T Base)(나) 건자재① 내수판매 - 직판 : 생산지(공장) → 건설사 - 시판 : 생산지(공장) → 대리점 → 건설사, 인테리어점, 개별고객② 수출판매 - LOCAL : 생산지(공장) → 해외구매자(Local L/C) → 해외 건설사(4) 판매전략 (가) 합성고무/합성수지/정밀화학 - 고무 및 수지, 정밀화학 제품 관련 산업의 다각화를 통하여 안정적인 시장 여건을 구축하는 한편, 꾸준한 연구와 기술개발로 제품의 고급화, 다양화에 주력하여 중국, 동유럽 등 저가 수입품과의 차별화 전략을 구사하고 있으며, 고객 제일주의의 영업방침을 표방하여 기술, 물류 등에 수준높은 서비스를 제공합니다.

(나) 건자재- 국내 건설사의 경우 모델하우스에 Spec-in 활동을 통하여 제품을 반영한 후, 본공사 시에 제품을 납품하는 형태가 대부분으로 꾸준한 차별화 제품 개발과 고객의 Needs와 시장 Trend를 반영한 적기 제품 공급을 통하여 고객만족에 주력하고 있으며, 제품뿐 아니라 가공 및 시공 등 종합 품질 향상에 매진하고 있습니다.

[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]

(1) 판매조직

○ 영업팀 - 페놀체인 영업팀 * 내수 PART - 페놀체인 해외영업팀 * 수출 PART - 에폭시 영업팀 * 내수 PART - 에폭시 해외영업 1, 2팀

* 수출 PART

(2) 판매경로

- 완제품 생산업체와의 직판체제 - 대리점을 이용한 판매와 상사를 통한 해외 수출판매

(3) 판매방법 및 조건

- 대리점 : 제품공급계약에 의거 외상판매 - 직 매 : 제품공급계약에 의거 현금 및 외상판매 - 수 출 : 선적 후 Nego, Forfaiting 및 T/T 결제

(4) 판매전략

- 경쟁력 제고 및 수익성 위주의 영업정책 구현 - 판매망 재정비와 영업현장 전진배치로 현장 밀착영업 강화 - 판매사의 직영사업장 확대 및 위탁추진으로 사업효율성 확보 - 고객만족 경영 및 환경친화적 기업 이미지 제고

[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]

1) 판매조직

- 영업1팀 : 내수 PART - 영업2팀 : 아시아 PART

- 영업3팀 : 유럽 PART / 북미 PART / 기타 PART

(2) 판매경로

(가) 제품 ① 내수판매 - 직거래 : 생산지(공장) → 소비자(자동차 부품 업체 등) - 대리점 : 생산지(공장) → 대리점 → 소비자(자동차 부품 업체 등) ② 수출판매 - 직수출 : 생산지(공장) → 해외구매자(Master L/C ,TT) - LOCAL : 생산지(공장) → 내수구매자((LOCAL L/C, TT) → 해외 구매자 (나) 부산물 - 생산지(공장) → 소비자(지정 폐기물 업체 등)

(3) 판매방법 및 조건 (가) 제품 ① 내수판매 : 각 소비자에게 현금, 외상판매, LOCAL L/C, 구매승인서 거래 ② 수출판매 : 취소불능 신용장에 의한 판매(L/C Base) 단순 송금방식에 의한 판매(T/T Base) 외 (나) 부산물 - 각 소비자에게 현금, 외상판매

(4) 판매전략 EPM, EPDM, TPV 등 고부가가치 제품 다각화를 통하여 안정적인 시장 여건을 구축하는 한편 지속적인 연구와 기술개발로 제품의 고성능화, 다양화에 주력하여 경쟁사품과의 차별화 전략을 구사하고 있으며, 고객위주의 영업방침과 기술지원 등 수준높은 서비스를 제공합니다.

[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]

(1) 영업조직

(가) 물류영업팀 - 화주사 모선 유치 및 입항 스케쥴 관리, 기타 매출 창출

(2) 매출 구성

(가) 하역 매출 : ① 유연탄 모선이 부두에 접안하여 하역기를 통하여 유연탄 하역 ② 하역된 유연탄을 밀폐형 컨베이어벨트에 실려 보관시설인 SILO까지 이송 ③ 보관중인 유연탄을 화주사의 요청에 의해 트럭이나 바지선으로 반출 (나) 운송 매출 : 화주사의 발전소까지 유연탄 운송, 3자물류 일반 운송 (다) 용역 매출 : 발전소 설비 경정비 및 청소 용역 제공 (라) 제조 매출 : 금호석유화학 발전소에 TDF 공급

(3) 매출 계약

- 화주사 : 유연탄의 소유주인 화주사와 장기간 물동량 확보 계약 실시

(4) 매출 증대 전략

- 저장설비 회전율 증대를 통한 물동량 확대 - 하역기 등 설비운전 숙련도를 향상시켜 하역생산성 증대 - 석탄 저장시설 확충을 통해 물동량 추가 증대 기반조성 - 고객만족 경영 및 환경친화적 기업 이미지 제고

[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]

(1) 판매조직 - 리조트 및 골프사업담당 영업/회원사업팀(2) 판매경로 및 방법- 직판 및 대행사(여행사 등)- 예악사이트 및 플랫폼을 통한 예약- 직접 방문 및 전화예약(3) 판매전략- 광고홍보 마케팅 및 컨텐츠 상품 개발- 회원 및 비회원 고객관리- 지역단체 판촉 및 영업(4) 주요매출처- 당사 업종의 특성상 다수의 고객이 이용합니다.

[주요 종속회사 :
ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.
]

- 회사는 회원 및 비회원(여행사, 기업체 및 단체 등)에게 숙박시설, 골프장 등과 이에 관련된 서비스 및 임대서비스를 제공하고 있으며, 이용객의 고객 만족도 제고를 위하여 노력합니다.
다. 수주상황
- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]

- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]

- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]

- 해당사항 없음

[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]

- 해당사항 없음
[주요 종속회사 :
ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.
]

- 해당사항 없음

5. 위험관리 및 파생거래

[위험관리 정책]연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.
가. 금융위험 관리
금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 아래는 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다.
나. 신용위험 관리
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.

(1) 매출채권연결실체는 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 검토 시에는 외부적인 등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 별도의 승인 요청 없이 가능한 최고 구매한도가 개별 고객별로 정해지며, 이 한도는 분기별로 검토되고 있습니다. 연결실체의 신용기준을 충족하지못한 고객은 선급금 지불 시에만 거래가 가능합니다.연결실체는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.(2) 투자자산

연결실체는 유동성 채권과 높은 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다.
다. 유동성위험 관리
유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 또한 유동성위험에 대비하여 금융기관과 무역금융 및 당좌차월 약정을 체결하고 자금 조달구조 장기화, 신용등급 강화 등을 통한 안정적 조달 능력을 확보하고 있으며, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성위험을 최소화하고 있습니다.
라. 시장위험 관리
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.(1) 환위험

연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, JPY 등 입니다. 수출의 경우, 환율의 등락이 손익에 영향을 미칠 수 있으며, 일반적으로 환율의 상승은 긍정적, 하락은 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.연결실체는 이러한 환위험 관리를 위해 내부적기법으로 matching, leading, lagging을 사용하고 있으며, 외부적기법으로 선물환 및 스왑거래를 통하여 환위험을 관리하되 매매목적의 거래는 원칙적으로 배제하고 있습니다.(2) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다.연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 대부분 고정금리차입을 실행하고 있습니다.연결실체의 이자율위험관리 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

(3) 원재료 가격의 등락당사제품의 주원재료는 원유 정제의 산물로서 당사 생산제품의 거의 전체를 구성합니다. 따라서 원재료 가격의 등락은 제품의 시장가격에 즉시 반영되므로 원재료의 적시, 적량 구매가 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있습니다.(4) 지역적 / 계절적 수급상황의 변화 특정지역의 수요공급 상황이 변화하거나, 연중 특정시기에는 수요가 급증 혹은 급감함으로써 당사의 손익에 영향을 줄 수 있습니다. 특정지역 수요공급 상황의 변화는 해당지역의 경제호불황, 발전속도, 공급업체의 존망등 여러 원인이 있으며, 계절적 수요공급 상황의 변화는 년중 산업별 성수기/비수기, 휴가기 등에 영향을 받습니다.
마. 자본관리
연결실체의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채비율 개선을 위하여 노력하고 있습니다.
바. 파생상품 등에 관한 사항
파생상품 등에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석 18. 파생금융상품'을 참조하시기 바랍니다.

[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]

가. 위험관리에 관한 사항

(1) 환위험 관리당사는 환위험관리를 위해 내부적기법으로 Matching, Leading&Lagging을 사용하고있으며, 외부적기법으로 선물환거래를 통하여 환위험을 관리하고 있습니다.당사는 원자재 수입 거래 등과 관련하여 USD 및 EUR 등 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.나. 2025년 1분기

(단위: USD, EUR, CNY, 천원)

사업부문
구 분
권종
외화금액
원화상당액

기초유기화합물
자 산(A)

현금및현금성자산
USD
16,191,142
23,744,310

EUR
903,283
1,434,278

매출채권
USD
90,579,286
132,834,523

EUR
10,422,734
16,549,738

CNY
-
-

미수금
USD
942,778
1,382,584

전도금
EUR
6,136
9,743

외화자산 계
USD
107,713,206
157,961,417

EUR
11,332,153
17,993,759

CNY
-
-

부 채(B)

매입채무
USD
47,747,495
70,021,702

미지급금
USD
715,043
1,048,610

EUR
-
-

단기차입금
USD
6,204,987
9,099,613

EUR
-
-

미지급비용
USD
508,810
746,170

금융보증부채
USD
830,453
1,217,859

외화부채 계
USD
56,006,788
82,133,954

EUR
-
-

순외화자산(A-B)
USD
51,706,418
75,827,462

EUR
11,332,153
17,993,759

CNY
-
-

나. 2024년

(단위: USD, EUR, CNY, 천원)

사업부문
구 분
권종
외화금액
원화상당액

기초유기화합물
자 산(A)

현금및현금성자산
USD
10,962,337
16,114,636

EUR
1,543,897
2,360,201

매출채권
USD
73,723,437
108,373,441

EUR
11,379,100
17,395,572

CNY
-
-

미수금
USD
125,141
183,958

전도금
EUR
6,138
9,383

외화자산 계
USD
84,810,916
124,672,035

EUR
12,929,134
19,765,156

CNY
-
-

부 채(B)

매입채무
USD
46,448,252
68,278,930

미지급금
USD
1,234,174
1,814,236

EUR
-
-

단기차입금
USD
3,714,576
5,460,426

EUR
-
-

미지급비용
USD
399,775
587,669

금융보증부채
USD
35,790
52,612

외화부채 계
USD
51,832,567
76,193,873

EUR
-
-

순외화자산(A-B)
USD
32,978,349
48,478,162

EUR
12,929,134
19,765,156

CNY
-
-

또한 당사는 환위험관리를 위해 당사 정책에 따라 외화 자산, 부채 규모 및 만기를 고려하여 외화 파생상품을 검토 및 이용하고 있습니다. 해당 사항 관련 보다 자세한 사항은 하기 나. 파생거래에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.(2) 유동성위험 관리

당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산 및 영업활동의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 당좌차월 및 여신한도 약정을 체결하고 있습니다.

당기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

사업구분
구 분
1년 미만
1년 ~ 5년
5년 초과
합계

기초유기화합물
단기차입금
29,307,848
-
-
29,307,848

장기차입금
-
-
-
-

사채
-
-
-
-

매입채무
111,261,177
-
-
111,261,177

미지급금및기타채무
37,449,761
-
-
37,449,761

파생금융상품부채
-
-
-
-

리스부채
1,546,393
2,777,103
18,028,774
22,352,270

금융부채 계
179,565,178
2,777,103
18,028,774
200,371,055

계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 포함한 금액입니다.

(3) 신용위험 관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
2025년 1분기
2024년
2023년

기타포괄손익-공정가치금융자산
385,151
385,151
385,151

당기손익-공정가치금융자산
3,151,520
1,952,800
1,972,480

파생금융상품

-
1,176,689

매출채권
265,310,936
240,892,961
214,587,197

대여금및기타채권
278,348,705
316,170,255
478,092,633

현금및현금성자산
43,540,921
32,348,937
33,293,723

합계
590,737,234
591,750,105
729,507,874

당기말 현재 매출채권 중 중요한 신용위험에 노출된 거래처에 대한 매출채권은 없으며, 당사의 매출채권은 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 매출채권, 대여금 및 기타채권은 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있으며, 충당금 설정시 구체적인 손상과 과거 자료에 따른 식별되지 않은 손상을 고려하여 결정하고 있습니다.

한편, 당사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

(4) 이자율위험 관리당사의 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 당사는 이자율위험에 노출되어 있으며, 당사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. (5) 가격위험 관리
당사는 재무상태표 상 당기손익공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 당사의 시장성있는 지분상품은 당기손익공정가치측정금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 손익으로 반영되고 있으므로, 주가가 10% 상승(하락)하는 경우 지분상품의 가격변동이 당사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 효과는 195,280천원(전기: 197,248천원)이 증가(감소)합니다. 또한, 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익공정가치측정금융자산은 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 상승(하락)하는 경우 가격변동이 자본(법인세반영전)에 미치는 효과는 38,515천원(전기: 38,515천원) 증가(감소) 합니다.

나. 파생거래에 관한 사항

당기말 현재 당사의 파생상품 거래 잔액은 없습니다.
[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]

당사는 영업활동에서 발생되는 시장위험(이자율/가격/외국환), 신용위험, 유동성위험을 최소화하여 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있는 것을 목표로 하고 있습니다. 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 대응하고 있습니다.

가. 시장위험
(1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 상당부분의 이자부 자산 및 이자부 부채는 고정이자율로 확정되어 있으며 손익 및 영업현금흐름의 변동가능성은 이자율위험으로부터 제한적입니다.

(단위 : 백만원)

구분
2025년 1분기말
2024년말

고정이자율 :

- 금융자산
1,592
1,560

- 금융부채
148,509
105,835

- 순금융자산
(146,917)
(104,275)

변동이자율 :

- 금융자산
19,550
7,075

- 금융부채
18,000
18,000

- 순금융자산
1,550
(10,925)

(2) 가격위험 당사는 가격위험에 노출되어 있는 영업(금융)자산 및 부채를 보유하고 있지 않습니다.(3) 외국환위험 당사의 외국환위험은 외화로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외국환위험관리를 위해 기본적으로 내부적기법 (매칭, 리딩앤래깅)을 사용하고 있고, 추가로 외국환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단한 경우 선물환 거래 (투기목적거래 불가) 등을 통해 외국환위험을 관리할 수 있지만, 현재 선물한 거래 등의 미체결잔액은 없습니다. 당사의 2025년 1분기말의 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 외화 USD,EUR,CNY,JPY / 원화: 백만원)

구분
외화자산
외화부채

현지통화
원화환산
현지통화
원화환산

USD
32,716,481
47,979
24,227,325
35,529

EUR
19,033,969
30,223
6,146,241
9,760

CNY
32,049,000
6,464
31,605,000
6,374

JPY
194,920,150
1,913
-
-

합 계
-
86,579
-
51,663

* 외화자산은 현금및현금성자산, 매출채권으로, 외화부채는 매입채무, 미지급금, 차입금으로 이루어져 있습니다.
나. 신용위험
신용위험이란 채무자가 계약상의 지급의무를 이행하지 못할 경우 회사에게 발생하는 재무적 손실입니다. 회사의 신용위험 정책은 매출(기타)채권 및 금융자산에 대한 안정성 여부 검토나 안전장치 마련을 통한 전액 회수를 목적으로 하고 있습니다. 매출(기타)채권에 대해서는 신용장거래, 담보의 설정, 신용등급 조회, 거래한도 설정 등을 통해서, 금융자산에 대해서는 우수한 신용등급의 금융기관의 저위험상품 가입등으로 기대손실을 최소화하고 있습니다. 신용위험은 매우 낮은 것으로 판단되어 별도의 손실충당금은 계상하고 있지 않습니다.

(단위 : 백만원)

구분
2025년 1분기말
2024년말

현금및현금성자산
19,550
7,075

매출채권
92,915
65,683

대여금 및 기타채권
3,856
3,863

합계
116,321
76,621

다. 유동성위험
당사는 주기적인 중단기 자금수지 예측 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성 관리를 하고 있습니다. 추가로 만약의 유동성 필요에 대비해서 금융기관과의 대출한도를 확보를 하고 있습니다. 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문
구분
1년이내
1년~5년
5년 초과
합계

특수합성고무
차입금
59,826
79,630
21,967
161,423

리스부채(최소리스료)
1,167
2,508
3,957
7,632

매입채무
43,009
-
-
43,009

미지급금및 기타채무
35,334
-
-
35,334

금융부채계
139,336
82,138
25,924
247,398

라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황
- 해당사항 없음

[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]

위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다.

가. 신용위험관리

금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 이에 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.(1) 신용위험에 대한 최대노출정도

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 )

구 분
2025년 1분기
2024년

장기매출채권및기타비유동채권
293
293

매출채권및기타유동채권
8,840
12,747

현금및현금성자산
8,853
6,370

합 계
17,986
19,410

상기 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.(2) 손상차손 당기말과 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 )

구 분
2025년 1분기
2024년 말

채권잔액
손상된 금액
채권잔액
손상된 금액

만기미도래
8,840
-
12,747
-

신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용위험관리를 위해 매월 정상 결제 유무를 파악하여 매출처의 지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 또한, 이러한 관리활동으로 문제발생 매출처에 대한 용역제공을 조정하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다.

나. 유동성위험 관리유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 일시적 또는 비정상적인 경제환경으로 인한 유동성 위험을 관리하고자 금융기관과 무역금융 등의 한도성 차입약정을 체하고 있습니다..당기말 현재 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

(단위 : 백만원 )

구 분
장부금액
계약상현금흐름
1년 이하
2년~5년
5년 초과

비파생금융부채

매입채무및기타유동채무
8,430
8,430
8,430
-
-

차입금
0
0
0
0
-

리스부채
41,861
41,861
5,031
19,880
16,950

합 계
50,291
50,291
13,462
19,880
16,950

다. 환위험 관리

원자재 수입과 관련하여 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 환율변동위험에 노출되어 있는 외화부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, USD)

계정과목
2025년 1분기
2024년 말

외 화 금 액
환율
원화환산액
외 화 금 액
환율
원화환산액

매입채무
USD
338,759.33
1,466.50
497
USD
290,329.90
1,470.00
427

합계

497

427

라.이자율위험 관리당기말과 전기말 현재 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 )

구 분
2025년 1분기
2024년

고정이자율 :

금융자산
-
-

금융부채
0
(11,286)

순잔액
0
(11,286)

변동이자율 :

금융자산
8,853
6,370

금융부채
(25,403)
(26,076)

순잔액
(16,550)
(19,706)

이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.당기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 이자수취액과 이자지급액은 이에 따라 변동할 것 입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 현금흐름의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 )

현금흐름 변동액
2025년 1분기
2024년 말

100bp 상승
100bp 하락
100bp 상승
100bp 하락

변동이자율 금융자산
89
(89)
64
(64)

변동이자율 금융부채
(254)
254
(261)
261

순현금흐름 변동액
(165)
165
(197)
197

마. 가격위험 관리유의적인 가격위험에 노출되어 있는 금융상품을 보유하고 있지 않습니다.
바. 자본위험 관리자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.

(단위 : 백만원 )

구 분
2025년 1분기
2024년 말

부채(A)
39,566
41,892

자본(B)
130,927
133,816

현금및현금성자산(C)
8,853
6,370

차입금(D)
0
0

부채비율(A/B)
30.22%
31.31%

순차입금비율(D-C)/B
-6.76%
-4.76%

[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]

가. 신용위험

신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.

신용위험은 당사 차원에서 관리되고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다.

기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다.

(단위: 백만원)

구 분
2025년 1분기
2024년

현금및현금성자산
13,422
9,202

매출채권
2,477
1,582

대여금 및 기타채권
82,683
83,005

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
28
28

파생상품자산
-
-

합 계
98,610
93,816

나. 유동성 위험관리

당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하고 있습니다. 상기 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 차입금의 만기 재연장 및 유동성을 확보해주는 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 한편, 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 농협은행과 당좌차월약정을 체결하고 있습니다.

당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

당기말
1년이내
1년초과 5년이내
5년 초과

계

매입채무

737
-
-
737

미지급금 및 기타채무
178,262
57,810
83,594
319,667

차입금

31,666
7,657
-
39,323

리스부채
1,150
2,530
2,287
5,966

합 계
211,816
67,997
85,881
365,694

다. 외환위험

당사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재
다른 모든 변수들이 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동할 경우, 당사의 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2025년 1분기
2024년

5% 상승시
5% 하락시
5% 상승시
5% 하락시

USD
3,910
(3,910)
3,919
(3,919)

라. 이자율위험

당사의 이자율위험은 주로 미래의 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.당사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.
당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2025년 1분기
2024년

고정이자율

금융자산
70,848
77,016

금융부채
(5,787)
(5,886)

순잔액
65,061
71,130

변동이자율

금융자산
13,370
3,150

금융부채
(38,200)
(34,300)

순잔액
(24,830)
(31,150)

기말 현재 이자율이 100bp 변동한다면, 이자수취액과 이자지급액은 이에 따라 변동할 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 현금흐름의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2025년 1분기

2024년

100bp 상승시
100bp 하락시
100bp 상승시
100bp 하락시

변동이자율 금융자산
134
(134)
31
(31)

변동이자율 금융부채
(382)
382
(343)
343

순현금흐름 변동액
(248)
248
(311)
311

마. 파생거래에 관한 사항
당기말 현재 당사의 파생상품 거래 잔액은 없습니다.

[주요 종속회사 :
ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.
]

(1) 신용위험

당사는 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수있도록 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며,매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

① 위험에 대한 노출정도매출채권및기타채권의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다.당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천RMB)

구 분
2025년 1분기 말
2024년말

매출채권 및기타채권
4,113
1,320

(2) 환위험

① 위험에 대한 노출정도당사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동 시 당분기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천RMB)

구 분
2025년 1분기 말
2024년말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
14,730
-14,730
14,751
-14,751

(3) 이자율위험당사는 이자율위험 해당사항 없습니다.(4) 위험관리위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 회사 담당팀 및 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 재무팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약
- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]

- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]

- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]
- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]

- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.]

- 해당사항 없음
나. 연구개발활동
(1) 연구개발 담당조직

대표이사

중앙연구소 [대덕단지]

합성고무연구담당
합성수지연구담당
라텍스연구담당
연구기획담당

(2) 연구개발비용 (연결기준)

(단위 : 백만원)

과 목
제49기 1분기
제48기
제47기
비고

연구개발비용 계
13,209
65,378
63,098
-

(정부보조금)
(18)
(1,296)
(1,233)
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당분기매출액×100]
0.69%
0.91%
1.00%
-

(3) 연구개발 실적(2025.1.1 ~ 2025.3.31)

구분
연구 과제명
연구 결과 (제품)

합성고무 연구부문
High Girp 타이어용 SSBR 상업화
High Tg 연속식 SSBR 최종 승인 및 정규 공급 (SOL 6442H Launching)

TBR/LTR 타이어용 SSBR 개발
Pilot 제조 기술 확립 및 고객사 평가 진행 중 (가칭 SOL 5221X)

라텍스 연구부문
High Tensile NB Latex 개발
Pilot 제조 기술 확보 (Pick-up 및 Syneresis 특성 향상)

배터리 바인더용 SB Latex 상업화
Plant 제조 기술 확립 및 고객사 양산 평가 진행 중 (KSL152, KSL152X)

합성수지 연구부문
자동차용 ASA Powder 상업화
Plant 제조 기술 확보 및 고객사 평가 진행 중 (외관 품질 및 △gloss 향상)

PCR 내열 ABS 상업화
PCR 40% 적용 내열 ABS 고객사 품질 승인 (HU651EF)

연구기획 부문
고부가 수첨 제품군 상업화
LCA 분석 및 환경영향 평가 완료 (타사 대비 탄소배출량 저감 효과 우수)

폐플라스틱 가스화 기술 개발
폐플라스틱 및 고형 폐기물 에너지화를 위한 공동 연구 협약 (3월)

[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]

(1) 연구개발 담당조직

- 신소재연구팀, 수지개발팀

- 신규사업 아이템 발굴 및 기존 자사제품의 생산능력 향상
(2) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
2025년 1분기
2024년
2023년
비고

연구개발비용 계
1,791
7,904
6,812
-

(정부보조금)
(12)
(447)
(541)
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당분기매출액×100]
0.41%
0.47%
0.45%
-

(3) 연구개발 실적

- 해당사항 없음.

[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]

(1) 연구개발 담당조직

- 연구개발팀, TS팀, 신소재개발팀- EPDM 및 TPV/KEPA 제품 개발 및 고부가가치 신소재 개발과 환경친화형 공정 개발

(2) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
2025년 1분기
2024년
2023년
비고

연구개발비용 계
1,324
5,915
4,991
-

(정부보조금)
(4)
(169)
(222)
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당분기매출액×100]
0.70%
0.88%
0.77%
-

(3) 연구개발 활동

구분
연구과제명
연구결과(제품)

EPDM

- FCEV Stack Gasket용 고내구 EPDM

가스켓 소재 개발

(현대자동차 , 16.3월 - 19.3월)

- FCEV Stack Gasket용 소재 Plant Test 및 양산성 확보

-관련 미국 공동특허 2건 등록 완료

-독일 특허 등록 진행 중

- 저변형 웨더스트립 EPDM계 탄성소재 개발 (한국산업기술평가관리원, 2020년 1월 ~ 2024년 12월)
- 웨더스트립 스폰지용 고무 소재 개발 (최종보고서 제출완료, 최종 평가 진행 中)

- 고내한 방진용 EPDM계 탄성소재 개발 (한국산업기술평가관리원, 2020년 1월 ~ 2023년 12월)
- 코니컬 스프링용 고무 소재 개발 (최종 심사 완료, 평가 결과 "보통")

TPV

연구부품

- 조향
벨로우즈용 열가소성 엘라스토머 조성물(현대모비스, 2022년 10월~2024년 1월)

-2400BH TPV 소재 개발

-현대자동차 Spec. [MS220-05 Type G] 등재완료-국내특허등록 진행 중

[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]

- 해당사항 없음

[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]

- 해당사항 없음

[주요 종속회사 : ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.]

- 해당사항 없음

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 보유현황
- 공시대상 기간 현재 당사의 지적재산권 보유현황은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2025년 3월 31일)
(단위 : 건)

구분
총 계
국내특허권
해외특허권
실용디자인권
국내디자인권
국내상표권
해외상표권

등록
1,597
366
246
-
5
642
338

출원중
237
91
143
-
-
-
3

합계
1,834
457
389
0
5
642
341

[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]

(기준일 : 2025년 3월 31일)
(단위 : 건)

구분
총 계
국내특허권
해외특허권
실용신안권
국내의장권
국내상표권
해외상표권

등록
11
11
-
-
-
-
-

출원중
5
5
-
-
-
-
-

합계
16
16
-
-
-
-
-

[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]

(기준일 : 2025년 3월 31일)
(단위 : 건)

구분
총 계
국내특허권
해외특허권
실용신안권
국내의장권
국내상표권
해외상표권

등록
20
2
7
-
-
11
-

출원중
3
2
1
-
-
-
-

합계
23
4
8
-
-
11
-

[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]

- 해당사항 없음.

[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]

구분
등록현황

상표권
16건 등록

주) 금호석유화학, 금호건설 공동 출원상표권 7건 포함

[주요 종속회사 : ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.]

- 해당사항 없음.

나. 환경물질의 배출 및 환경보호와 관련된 사항
당사의 사업과 관련하여 적용되는 법규로는 환경관계법(대기, 수질, 폐기물, 소음/진동 등)을 적용받고 있으며, 국제환경인증을 인증받아 동 법규에서 규정하는 제 사항을 준수하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 환경문제와 관련하여 사업상 특이한 사항은 없습니다. (단 제재현황에 대해서는 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 항목 중, '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.)

사업장
품질
환경
안전보건

본사
ISO 9001
ISO 14001
ISO 45001

IATF 16949

대전중앙연구소
ISO 9001
ISO 14001
ISO 45001

IATF 16949

울산고무공장
ISO 9001
ISO 14001
ISO 45001

IATF 16949

울산수지공장
ISO 9001
ISO 14001
ISO 45001

IATF 16949

여수고무공장
ISO 9001
ISO 14001
ISO 45001

IATF 16949

여수정밀화학공장
ISO 9001
ISO 14001
ISO 45001

IATF 16949

여수에너지
ISO 9001
ISO 14001
ISO 45001

율촌CNT공장
IATF16949
ISO 14001
ISO 45001

화성단열재공장
ISO 9001
-
-

[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]

당사의 사업과 관련하여 적용되는 법규로는 환경관계법(대기, 수질, 폐기물, 소음 등)을 적용받고 있으며, 국제환경인증을 인증받아 동 법규에서 규정하는 제 사항을 준수하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 환경문제와 관련하여 사업상 특이한 사항은 없습니다.

사업장
품질
환경
안전보건

여수1공장(본사)
ISO9001
ISO14001
ISO45001

여수2공장
ISO9001
ISO14001
ISO45001

서울사무소
ISO9001
ISO14001
ISO45001

김포연구소
ISO9001
ISO14001
ISO45001

[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]

당사는 인간의 생명을 존중하고 편안한 생활 터전을 베풀어주는 자연과 공생한다는 신념 아래 모든 조직 활동, 제품 및 서비스가 환경과 안전보건 관련법에 저촉되지 않고 위험과 환경영향을 최소화하기 위해 ISO-14001, ISO-45001 등 환경안전보건시스템을 구축하여 시행하고 있습니다. 또한 지속가능경영 고도화를 목표로 환경설비 투자 및 조직문화 개선 등 지속적인 노력을 기울인 결과, 에코바디스 ESG 평가에서 2023년 실버등급을 획득한데 이어 1년 만인 2024년 평가에서는 글로벌 상위 1% 기업에 부여되는 '플래티넘'등급을 획득하였습니다.

[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]

- 해당사항 없음

[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]
-
해당사항 없음
[주요 종속회사 : ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.]

- 해당사항 없음
다. 업계의 현황
[합성고무부문]합성고무산업이란 천연고무와 유사한 성상을 지니는 합성고무상 물질 또는 고무상 탄성체가 될 수 있는 가소성 물질인 합성고무를 이용하여 타이어, 신발, 기타산업용고무제품의 주원료를 생산하는 사업으로서 후방산업부문으로는 정유산업 등이 있으며 전방산업부문으로는 타이어, 신발, 자동차 부품, 의료용 장갑 제조산업 등이 있습니다.[합성수지부문]합성고분자물질의 총칭인 합성수지를 제조하는 산업으로서 플라스틱, 스티로폼등의 주원료가 되는 제품을 생산하는 산업입니다. 전방산업으로는 주로 가전, 자동차의 플라스틱 소재 산업 등이 있으며, 합성고무와 더불어 석유화학의 대표적인 산업입니다. 또한 제품의 복합화, 첨단화 및 고부가가치화로 인해 첨단의 기술과 고객의 다양한 Needs 충족이 요구되며 이를 위한 기술서비스가 발전하고 있습니다. 현재 범용 위주의 생산에서 고부가가치 산업으로의 이전이 지속되는 추세입니다.[정밀화학부문]고무나 합성수지 제품의 산화현상을 방지하기 위한 산화방지제를 생산하는 사업입니다. 또한 환경호르몬 물질의 하나인 노닐페놀의 대체제 개발 및 생산을 통해 보다 환경에 영향을 덜 미칠 제품을 생산하고 있습니다. 이러한 제품들의 전방산업으로는 타이어, 고무제품, 합성고무, 합성수지, 페인트, 에폭시 레진 등이 있습니다. 용도별로 다양한 산화방지제와 페인트 및 정밀화학 첨가제가 개발되어 판매되고 있으며, 지속적인 연구개발을 통해 기존제품의 대체 및 신규제품 개발이 이루어지고 있습니다.[CNT 부문]CNT(탄소나노튜브)는 대칭성과 안정성을 가진 탄소튜브물질 및 응용소재를 제조, 판매하는 사업으로 전자정보통신, 환경 및 에너지, 바이오 등의 다양한 부분에서 필수적 기술인 나노기술의 가장 주목받는 물질입니다.[건자재부문]건자재 사업은 건축용 및 인테리어용 자재를 제조, 판매하는 사업으로 샤시,도어 등의 창호제품군과 바닥재, 벽지 및 벽장재, 욕실용 자재 등의 내장재 제품군으로 분류됩니다. 건축자재는 전통적인 소재인 나무, 돌 등의 소재에서 탈피하여 범용 소재인 PVC, ABS 등의 합성수지를 소재로 사용하게 되면서 비약적 성장을 하였으며, 최근에는 천연소재와 합성소재가 복합적으로 사용되어 외관의 및 기능성의 향상 등 복합화, 고기능화가 이루어지고 있습니다. 전방사업으로는 주거용 건축물(아파트, 주택, 빌라, 타운하우스 등) 및 상업용 빌딩(오피스, 사옥, 관공서 등) 건설 산업 등이 있습니다.[에너지부문]에너지 사업은 열병합 발전의 고효율 에너지 설비로 화석 연료 및 신재생에너지 연료를 사용하여 열과 전기에너지로 전환시킵니다. 전환된 열 에너지는 산업체 공정용으로 사용되며, 전기에너지는 산업단지 내 직접 판매하거나 또는 전력거래소를 통한 역송 판매를 통해 수익을 창출하는 산업입니다.

[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]

글로벌 경기침체로 인한 투자 위축 및 건설경기 부진, 다운스트림 수요 침체 상황이 해소되지 않고 계속되고 있습니다. 건설 분야에 사용되는 접착제, 페인트, 바닥재 등 전반적인 석유화학제품 수요 부진 지속과 더불어, 최대 수입국이던 중국의 생산국 전환으로 인한 공급 물량 과잉 및 가격 경쟁 심화로 수익률 회복이 더딘 상황입니다. 그러나 중동 등 지정학적 리스크에 따라 급등했던 해상운임은 하향안정화되고 있고, 국제유가 역시 하락 및 안정세를 보이며 스프레드도 소폭 개선되고 있어, 시황은 점진적으로 개선될 것으로 보입니다.

[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]
석유화학 산업은 원유 및 천연가스를 기반으로 하는 기초 원료 (나프타, 에탄 등)를 분해하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔 등의 기초 유분을 생산하고, 이를 다시 중간체 및 고분자 제품 (합성수지, 섬유, 고무,기타 화공약품 등)으로 가공하여 다양한 산업에 원재료를 공급하는 대표적인 소재 중심의 기초 산업입니다.석유화학 산업은 대규모 투자가 필요한 장치산업이자 자본 집약적 산업으로서, 대부분 원유, 나프타, 에탄 등의 가격에 직접적으로 영향을 받으며, 글로벌 원유 시세 및 정제마진에 따라 수익성이 크게 변동합니다. 아울러, 최근 탄소중립, ESG 경영 기조 확산에 따라 석유화학 산업은 지속가능한 전환 압력에 직면하고 있으며, 리사이클링, 저탄소 공정 도입 등이 중요한 과제로 부상하고 있습니다. 당사는 지속가능경영을 위해 환경경영정책을 수립하고, 사업 활동 전반에서의 직/간접적인 환경 영향을 식별하여 부정적 영향을 최소화하기 위한 활동을 수행하는 한편, 공급능력의 확대에 따른 경쟁력 확보로 고부가가치 창출과 시장 선도 역량을 강화하는데 집중하고 있습니다.

[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]

항만운영 부문은 화주사의 발전소 연료용 유연탄 및 신재생에너지를 하역하여 보관/출고하는 사업입니다. 온실가스와 미세먼지 등 환경문제로 인하여 석탄화력발전소의업황이 위축되는 추세이나, 여수국가산업단지 내 발전용 전력의 안정적 공급을 위해서는 기존 화력발전소의 가동이 필수적이기 때문에 발전소 연료용 유연탄의 하역 등의 사업은 안정적인 매출을 유지하고 있습니다.TDF 제품공급 부문은 버려지는 자원(폐타이어)을 재활용하여 발전소 연료(TDF)로 가공하는 사업입니다.

[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]

리조트업계는 다양한 수요층의 고객만족을 위하여 지속적인 시설투자 및 마케팅 활동에 많은 노력을 기울이고 있습니다. 특히 웰니스, 친환경 중심적인 소비 트렌드에 맞춰 글램핑, 카라반 및 캠핑 시설 또한 증가하는 추세입니다. 골프업계의 경우 골프 인구 증가에 따라 수요 및 공급 모두 증가하여 시장 경쟁이 심화될 전망입니다. 레저 산업은 경기 변동 및 각종 여행 트렌드에 민감하게 영향을 받는 업종이므로 지속적으로 시장 상황을 관찰하여 대응할 필요가 있습니다.

[주요 종속회사 : ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.]

ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT 는 골프사업을 주 목적으로 하는 회사로 금호홀딩스에서 RMB 6억을 투자하여 2008년 8월 30일에 오픈하였으며, 휴양, 골프, 숙박, 요식 및 비즈니스 회의 등을 주된 영업으로 하고 있는 종합적인 현대 리조트입니다. ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT는 세계적인 골프코스 디자이너 David M.Dale의 설계로 디자인된 세계 최고급 골프장으로, 코스부지 내에 숙식과 오락 서비스를 제공할 수 있는 클럽하우스 및 바다경치를 감상할 수 있는 호텔 53실과 빌라 28채가 있습니다. 2011년 중국 골프다이제스트 100대 골프장 수상, 2012년 Golf Magazine에서 중국 골든골프리조트 칭호 수상, 2016년, 2017년,2020년, 2022년,그리고 2023년 Golf Digest에서 아시아 100대 골프코스로 선정되었습니다.

라. 회사의 현황

(1) 영업 개황 2025년 1분기 누계 합성고무/합성수지 부문의 매출액은 1조 935억, 판매량은488,499톤으로 전년 동기 대비 19%, 3% 증가하였습니다.

1) 합성고무 부문

합성고무 부문은 고형고무의 적극적인 포트폴리오 전환, 대형 Glove사 NB Latex 판매량 증대 추진, 천연고무 가격 강세영향으로 1분기 합성고무 누계 매출액은 7,574억원, 판매량은 335,051톤으로 전년 동기대비 27%, 8% 증가하였습니다.

2) 합성수지 부문

합성수지 부문은 주요 전방산업인 가전/자동차 등의 소비재 수요 위축, 일회용품 수요 감소, 건설경기 부진에도 불구하고, 판매 포트폴리오 재구성, 고기능/친환경 제품 개발 지속 등의 추진 결과로 1분기 합성수지 누계 판매량은 153,448톤으로 전년 동기 대비 소폭 감소한 반면 매출액은 3,361억원으로 전년 동기 대비 4%로 증가하였습니다.

3) 정밀화학 부문

정밀화학 부문은 원재료 자급율 향상과 시장 점유율 유지를 위해 판매량 중심의 전략을 추진한 결과 1분기 누계 매출액은 545억원, 판매량은 13,038톤으로 전년 동기대비 25%, 27% 증가 하였습니다.

4) CNT 부문

CNT부문은 전기차 판매 감소 및 중국 건설 경기 하락 지속에 따른 전동공구 수요 감소에 따라 이차 전지용 CNT 소재 판매가 부진하였습니다. 이를 만회하기 위해 전도성 응용 제품의 판촉 다변화를 추진하였습니다.

(2) 시장점유율

사업부문
제49기 1분기
제48기
제47기

합성고무부문
59%
55%
54%

합성수지부문
20%
21%
20%

주1) 합성고무 : SBR,BR / 합성수지 : PS,ABS주2) 국내 시장 기준으로 작성하였으며, 국내 수입품 포함참고) 한국석유화학협회

(3) 시장의 특성

[합성고무부문]

합성고무의 주요 수출시장은 중국을 포함한 동남아, 인도, 유럽, 북미, 중동 입니다. 주요 고객은 타이어, 신발, 기타 산업용 고무제품 제조업체이며, 라텍스 제품의 주요 고객은 제지업계와 장갑업계입니다. 관련업계의 성장세와 경기변동, 수출시장의 경기동향뿐만 아니라 대체품 관계에 있는 천연고무의 생산량에 따라 수요의 영향을 받습니다.

[합성수지부문]

합성수지의 주요 시장은 전기/전자, 자동차, 건설사업입니다. 주요 수출시장으로는 중국, 유럽, 중동, 북미 등이며, 범용위주에서 고부가가치 제품으로의 수요변화가 지속되고 있습니다. 합성수지 수요변동은 국내외 경기변동의 영향을 받으며, 유가변동과 주원재료인 SM가격의 변동에 주로 영향을 받습니다.

[정밀화학부문]

주로 전방업체인 타이어업계와 합성고무업계, 고무부품업계 경기의 영향을 받으며, 해외시장의 경우도 주로 자동차업계의 경기동향에 영향을 받습니다.

[건자재부문]주요 고객은 신축 아파트를 건설하는 건설사와 이사 및 유지 보수를 위한 개보수 시장(개인, 인테리어사 등)이 있습니다. 건축시장은 부동산 시장 정책과 맞물려 정부 정책에 의하여 수요 및 트렌드의 영향을 받게 됩니다. 부동산 시장이 활성화되면 신규 건축시장 및 이사 물량이 증가하게 되어 건자재 시장에 긍정적인 영향을 받습니다.[에너지부문]일반적으로 열병합발전소는 집단에너지사업권을 통하여 일정한 구역 안에 있는 전기 및 열 수용가에 Utility를 공급하고 있으며, 당사에서는 여수국가산업단지 구역 안에서 계열사 및 외부사에 Utility를 안정적으로 공급하고 있습니다.[페놀유도체부문]PHENOL, ACETONE은 나프타분해에서 나오는 벤젠 및 프로필렌 등을 원료로 제조되는 산업용 기초 석유화학 제품이며, 동 제품은 건축전자산업의 주요소재가 되는 PHENOL수지, 도료, 용해제, 약품 등 광범위한 산업원료가 되며, BPA, 엔지니어링 프라스틱, EPOXY수지, MIBK 및 정밀화학으로 연결되는 화학공업의 소재로서 파급효과가 매우 큽니다.[항만운영부문]온실가스와 미세먼지 등 환경문제로 인하여 석탄화력발전소의 업황이 위축되는 추세이나, 여수국가산업단지 내 발전용 전력의 안정적 공급을 위해서는 기존 화력발전소의 가동이 필수적이기 때문에 발전소 연료용 유연탄의 하역 등의 사업은 안정적인 매출을 유지하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- Synthetic Rubber 및 유관사업의 세계화 전략

당사의 중장기 사업 포트폴리오의 세계화 전략에 따라 합성고무, 합성수지, 고무약품 등 사업의 시장적 근접성, 지리적 경쟁력 그리고 원료 확보의 용이성 등 최상의 경쟁력을 갖춘 최적의 글로벌 생산거점 확보를 위한 검토가 진행되고 있습니다. 또한 지속가능한 성장동력 발굴 및 ESG경영을 위해 온실가스감축, 친환경소재사업 등에 대해서도 사업 진출 가능성을 지속적으로 검토하고 있습니다.

[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]

(1) 영업개황
지속된 글로벌 경기 침체 속, 최대 수입국이던 중국의 자급률 상승 및 이로 인한 대중국 수출 감소, 중국발 공급 증가로 인한 가격 경쟁 심화 등으로 업황 부진이 계속되고 있습니다. 2025년에 들어서면서 미-중 무역갈등 심화 및 국제통상 이슈 발생 등으로 수요 회복이 더딘 가운데, '23년말 발발한 전쟁의 여파로 급등했던 해상 물류비의 하향 안정화 및 국제 유가 하락세로 스프레드가 소폭 개선되고 있습니다. 계속되는 건설 경기 침체로 수요 회복이 더딘 상태이나, 2025년 조선업의 견조한 수요가 예상되면서 연관 제품군 영업 활동에 집중하고 있으며, 고부가가치 제품군 위주의 영업 활동 및 신규 시장 개척, 신제품 개발, 수익률 개선 활동에 총력을 다하고 있습니다.
(2) 시장의 특성

당사의 1차 생산제품인 Phenol, Acetone은 나프타분해에서 나오는 벤젠, 프로필렌 등을 원료로 제조되는 산업용 기초 석유화학 제품으로, 건축, 전자산업의 주요 소재가 되는 Phenol수지, 용제, 의약품 및 당사의 2차 생산제품인 BPA 등의 원료로 사용됩니다. BPA는 엔지니어링 플라스틱(폴리카보네이트) 및 당사 생산제품인 Epoxy의 원료로 사용되며 MIBK는 용제 및 각종 정밀화학 제품의 원료로 사용되고 있습니다. 이처럼 당사의 제품은 광범위한 산업소재로 사용되어 전방산업에 미치는 파급효과가 큰 특성이 있습니다.

(3) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 OCI홀딩스(주)의 말레이시아 자회사인 OCIM Sdn. Bhd.와 합작사(OCIKUMHO Sdn. Bhd.)를 설립하고 Epoxy Resin의 주원료인 Epichlorohydrin(ECH) 관련 신규 사업 프로젝트를 진행하고 있습니다. 본 프로젝트를 바탕으로 BPA부터 ECH에 이르는 주원료 내재화를 통한 경쟁력 강화 및 바이오 디젤의 부산물인 글리세린을 사용한 ECH 생산을 통해 ESG 경영을 가속화할 계획입니다.

[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]

(1) 영업개황 2025년 1분기는 보호무역주의와 지정학적 긴장으로 인해 세계 경기 성장 둔화에도 불구하고, 중국, 일본, 인도 등 주요 아시아 지역 자동차 생산 증가로 매출은 187,825백만원, 영업이익은 23,887백만원을 달성하였습니다.

(2) 시장의 특성 EPDM은 에틸렌, 프로필렌을 주 원료로 하는 특수 합성고무로서 주요 고객은 자동차 및 산업용 고무부품을 생산하는 업체이며, 주요 수출 지역은 중국/일본을 포함한 아시아, 유럽, 북미 지역입니다. 친환경 소재인 TPV 제품은 가황고무인 EPDM과 수지인 폴리프로필렌을 주원료로 하여 열경화성 고무의 물성과 열가소성 수지의 가공성을 가진 제품으로, 재사용이 가능하며 비중이 낮은 소재로, 열경화성 고무와 PVC를 지속 대체할 것으로 전망하고 있으며, 주요 용도가 범용 제품에서 고부가 가치 제품으로의 수요 변화가 지속되고 있습니다.(3) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없음

[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]

(1) 영업개황2013년 8월 전남 여수시 여수산단 내 위치한 낙포석탄부두에 하역기 등 석탄취급설비를 준공하여 영업을 개시하였습니다. 금호석유화학을 비롯한 다수의 화주사 유연탄을 하역 및 보관, 일부 유연탄의 운송서비스 등을 제공하여 매출을 창출하고 있으며, 2018년 8월 및 2019년 11월부터는 금호석유화학 율촌, 청원TDF 생산 공장 임차및 TDF 공급계약을 체결하여 원자재 조달 및 생산을 통해 금호석유화학 열병합 발전소에 안정적인 TDF 공급을 담당하고 있습니다.일부 화주사들의 물동량 감소로 전년 동기 대비 매출은 약 3억원 감소하였습니다. 당사의 전기 동기간의 매출액은 약 243억원이며, 당기 누적 매출액은 약 240억원입니다.

(2) 공시대상 사업부문의 구분

사업부문
매출유형
주 요 내 용
매출액비중

하 역
서비스
유연탄을 하역하여 SILO 및 창고에 보관
45.94%

운 송
서비스
보관중인 유연탄을 트럭으로 반출하여 화주사 발전소에 공급
10.16%

용 역
서비스
화주사 발전소내 경정비 및 청소
3.36%

제품공급
TDF 공급
TDF공장 운영 및 TDF 공급
40.54%

(3) 시장의 특성- 해당사항 없음(4) 신규사업 등의 내용 및 전망- 해당사항 없음

[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]

(1) 영업개황금호리조트㈜는 2006년 9월 30일을 분할기일로 상법 제530조의 2 내지 제530조의 12조항에서 정하는 바에 따라, 휴양콘도미니엄 및 레저시설 등을 운영할 목적으로 설립되었습니다. 골프장업, 휴양콘도미니엄업, 워터파크 사업 등을 주된 영업으로 하고 있으며 본점 소재지는 경기도 용인시 처인구 양지면에 위치하고 있습니다.휴양콘도미니엄의 경우 콘도사업장의 객실 외에도 레스토랑 및 부대업장의 지속적인 리뉴얼에 힘쓰고 있습니다. 또한, 다양한 골프니즈에 따라 용인 아시아나 컨트리클럽 36홀에 이어 설악리조트에 파크골프장 9홀을 조성하여 운영중에 있습니다.

(2) 시장의 특성리조트사업은 국민 여가시간 및 소득수준, 여행트렌드 등에 큰 영향을 받는 사업입니다. 최근에는 고급화 숙박시설 및 웰니스를 중심으로 한 캠핑 등 개인의 숙박 선호에 맞춰 업태가 다변화 되고 있는 추세입니다. 골프사업은 골프 수요층의 확대 및 진입장벽의 완화 등으로 최근 급격한 성장을 이루었습니다. 다만, 이와 같은 현상으로 인하여 골프업계 내부에서의 경쟁은 더욱 심화되고 있는 상황입니다.(3) 경기변동의 특성리조트사업 및 골프사업의 수요는 모두 선택적인 비용항목으로서, 소비자의 경제적 안정성에 큰 영향을 받습니다. 지속적인 고금리, 국제사회 위기로 인한 물가상승과 같은 요인은 소비자의 경제적 안정성을 저해하여 수요이탈을 야기할 수 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.]

(1) 영업개황

ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT 는 골프사업을 주 목적으로 하는 회사로 금호홀딩스에서 RMB 6억을 투자하여 2008년 8월 30일에 오픈하였으며, 휴양, 골프, 숙박,요식 및 비즈니스 회의 등을 주된 영업으로 하고 있는 종합적인 현대 리조트입니다. ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT는 세계적인 골프코

스 디자이너 David M.Dale의 설계로 디자인된 세계 최고급 골프장으로, 코스부지 내에 숙식과 오락 서비스를 제공할 수 있는 클럽하우스 및 바다경치를 감상할 수 있는 호텔 53실과 빌라 28채가 있습니다. 2011년 중국 골프다이제스트 100대 골프장 수상, 2012년 Golf Magazine에서 중국 골든골프리조트 칭호 수상, 2016년, 2017년,2020년, 2022년,그리고 2023년 Golf Digest에서 아시아 100대 골프코스로 선정되었습니다.
(2) 시장의 특성

2012년~2016년 중국은 반부패운동을 가속화 하였고, 중앙정부에서 골프장 정리정돈 시행을 통해 전국 골프장수는 2017년 689개에서 2023년 12월 31일 기준 381개로 축소되었습니다. 그 후에도 매년 골프장점검을 실시하고 있습니다. 이러한 골프장 정리정돈은 정식으로 골프장 허가를 받은 당사 ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT 에게는 긍정적인 측면도 있습니다. 한편 2016년 골프가 리우데자네이루 올림픽종목으로 채택 이후 중국 내 각종 대형 골프대회가 성공적으로 개최되는 등 골프의 입지가 회복중과 더불어 국가 체육국 주도 청소년 골프활동 장려, LPGA 중국 선수 상위권 입상 등을 통해, 북경, 상해, 심천 및 소비수준이 높은 화남지역을 위주로 골프인구는 지속적으로 증가하고 있습니다. 현재 골프인구와 골프장 수요공급측면에서 공급이 많은 상황으로 골프장간 경쟁 지속되고 있으나, 신규 골프장 허가가 매우 어려운 상황에서 골프인구의 지속적인 증가추세는 중국 골프시장의 점진적인 개선을 가지고 올 전망입니다.(3) 경기변동의 특성

COVID-19 펜데믹 종료 후 2023년까지 중국내 골프산업은 차츰 회복되는 추세였으나, 2024년부터 중국 내 경기침체로 인해 중국 내수고객 감소 현상이 심화되고 있습니다. 이에 반해 한국발 수요는 2023년 9월 비자 발급 간소화 정책이 시행되면서 점진적으로 증가 추세이며, 2024년 11월부터 對 한국 무비자 정책이 시행됨에 따라 한국발 수요는 더욱 더 증가할 것으로 기대됩니다.

마. 사업부문별 재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제 49기 1분기
제 48기
제 47기

합성고무, 합성수지

1. 매출액

외부매출액
1,246,986
4,638,250
3,988,372

부문간내부매출액
55,693
216,025
207,776

계
1,302,679
4,854,275
4,196,148

매출액 구성비
68.27%
67.84%
66.37%

2. 영업손익
91,898
189,635
232,568

영업손익 구성비
76.20%
69.51%
64.79%

3. 유무형자산
1,856,337
1,882,078
1,864,184

유무형자산 구성비
44.89%
45.46%
46.58%

기초유기화합물

1. 매출액

외부매출액
431,711
1,635,196
1,484,461

부문간내부매출액
9,509
30,138
29,064

계
441,220
1,665,334
1,513,525

매출액 구성비
23.12%
23.28%
23.94%

2. 영업손익
2,005
(17,866)
2,767

영업손익 구성비
1.66%
-6.55%
0.77%

3. 유무형자산
718,005
728,745
731,844

유무형자산 구성비
17.36%
17.60%
18.29%

기타

1. 매출액

외부매출액
229,532
881,558
849,695

부문간내부매출액
24,919
90,831
98,623

계
254,451
972,389
948,318

매출액 구성비
13.33%
13.59%
15.00%

2. 영업손익
26,358
109,328
126,904

영업손익 구성비
21.85%
40.08%
35.35%

3. 유무형 자산
1,427,914
1,403,545
1,274,000

유무형자산 구성비
34.53%
33.90%
31.83%

연결조정

1. 매출액

외부매출액
-
-
-

부문간내부매출액
(90,121)
(336,994)
(335,463)

계
(90,121)
(336,994)
(335,463)

매출액 구성비
-4.72%
-4.71%
-5.31%

2. 영업손익
347
(8,293)
(3,277)

영업손익 구성비
0.29%
-3.04%
-0.91%

3. 유무형자산
133,496
125,279
132,046

유무형자산 구성비
3.23%
3.03%
3.30%

총계

1. 매출액

외부매출액
1,908,229
7,155,004
6,322,528

부문간내부매출액
-
-
-

계
1,908,229
7,155,004
6,322,528

매출액 구성비
100.00%
100.00%
100.00%

2. 영업손익
120,608
272,804
358,962

영업손익 구성비
100.00%
100.00%
100.00%

3. 유무형자산
4,135,752
4,139,647
4,002,074

유무형자산 구성비
100.00%
100.00%
100.00%

[( )는 부(-)의 수치임](1) 공통 판매비와 관리비 및 자산 - 합리적인 배부기준 적용 A. 공통비판매비 - 각 사업부별 귀속이 확실한 직접비용은 각 제조부문에 직접 귀속. - 귀속여부가 불분명한 공통비는 합리적인 배부기준(매출액비, 수량비, 인 원수비)에 의거 적절한 배분이 이루어 지도록 함. B. 공통자산 - 유형자산, 무형자산은 해당사업장으로 분류하였음.(2) 기타 사업부문 현황 - 금호폴리켐(주), 금호개발상사(주),
금호그린바이오부산(주)
,
금호그린바이오창원(주)
,
금호페트로홀딩스
(상해무역), 금호티앤엘(주), 금호리조트(주), 케이앤에이치특수가
스(주)
, 금호홀딩스(ASIANA WEIHAI COU NTRY CLUB&RESORT Co.,Ltd), 코리아에너지발전소(주), 철도솔라(주), (주)강원학교태양광, KUMHO PETROCHEMICAL MALAYSIA Sdn. Bhd., PT KUMHO PETROCHEMICAL INDONESIA, KKPC AMERICA Inc 부문은 기타 로 분류하였음.

[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 1분기
2024년
2023년

기초유기화합물

1. 총 매출액
441,220
1,665,334
1,513,525

- 부문간내부매출액
-
-
-

2. 영업손익
2,005
(17,866)
2,767

3. 법인세비용차감전 부문손익
4,471
4,373
25,849

4. 보고부문 재고자산
222,952
224,948
190,459

5. 보고부문 자산총액
1,836,905
1,840,729
1,897,148

6. 보고부문 부채총액
220,453
227,441
239,896

무역 등

1. 총 매출액
17,847
70,541
80,155

- 부문간내부매출액
(275)
(912)
(10,436)

2. 영업손익
1,219
3,223
3,651

3. 법인세비용차감전 부문손익
1,112
556
3,699

4. 보고부문 재고자산
11,799
6,207
2,965

5. 보고부문 자산총액
57,407
54,829
36,507

6. 보고부문 부채총액
12,132
10,309
4,215

연결조정

1. 총 매출액
(275)
(912)
(10,436)

- 부문간내부매출액
275
912
10,436

2. 영업손익
1
48
(11)

3. 법인세비용차감전 부문손익
(1,389)
(4,237)
(8,130)

4. 보고부문 재고자산
(1)
(2)
(50)

5. 보고부문 자산총액
41,513
41,867
28,291

6. 보고부문 부채총액
5,119
4,587
(4,096)

총 계

1. 총 매출액
458,791
1,734,963
1,583,243

- 부문간내부매출액
-
-
-

2. 영업손익
3,226
(14,596)
6,407

3. 법인세비용차감전 손익
4,193
692
21,419

4. 재고자산
234,750
231,152
193,374

5. 자산총액
1,935,825
1,937,425
1,961,945

6. 부채총액
237,704
242,337
240,015

[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]

(단위 : 백만원)

구분
2025년 1분기
2024년
2023년

특수합성고무
매출액
187,825
668,450
646,811

(구성비)
100%
100%
100%

영업손익
23,887
70,110
86,391

(구성비)
100%
100%
100%

유형자산
621,445
596,971
469,621

(구성비)
100%
100%
100%

[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]

(단위 : 백만원)

구 분
2025년 1분기
2024년
2023년

하역 부문

1. 매출액
11,003
46,937
41,850

매출액 구성비
45.94%
49.33%
49.40%

2. 영업손익
1,594
10,627
8,079

영업손익 구성비
47.50%
68.07%
62.51%

3. 유형자산
123,610
125,945
133,789

유형자산 구성비
99.90%
99.90%
99.83%

운송 부문

1. 매출액
2,433
8,907
7,448

매출액 구성비
10.16%
9.36%
8.79%

2. 영업손익
410
1,334
997

영업손익 구성비
12.21%
8.54%
7.71%

3. 유형자산
117
122
208

유형자산 구성비
0.09%
0.10%
0.16%

용역 부문

1. 매출액
806
3,165
2,960

매출액 구성비
3.36%
3.33%
3.49%

2. 영업손익
58
216
166

영업손익 구성비
1.74%
1.38%
1.28%

3. 유형자산
0
0
-

유형자산 구성비
-
-
-

제조 부문

1. 매출액
9,712
36,142
32,468

매출액 구성비
40.54%
37.98%
38.32%

2. 영업손익
1,293
3,437
3,683

영업손익 구성비
38.54%
22.01%
28.50%

3. 유형자산
6
7
19

유형자산 구성비
0.01%
0.01%
0.01%

총계

1. 매출액
23,954
95,152
84,726

매출액 구성비
100.00%
100.00%
100.00%

2. 영업손익
3,355
15,614
12,925

영업손익 구성비
100.00%
100.00%
100.00%

3. 유형자산
123,733
126,074
134,016

유형자산 구성비
100.00%
100.00%
100.00%

[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]

(단위: 백만원)

구 분
2025년 1분기
2024년
2023년

리조트 부문

1. 매출액
14,991
72,595
74,286

매출액 구성비
80.92%
68.07%
68.61%

2. 영업손익
(1,332)
3,474
4,305

영업손익 구성비
50.11%
29.44%
33.09%

3. 유형자산
192,510
194,252
201,158

유형자산 구성비
35.64%
34.86%
35.73%

골프 부문

1. 매출액
3,536
34,055
33,984

매출액 구성비
19.08%
31.93%
31.39%

2. 영업손익
(1,326)
8,325
8,704

영업손익 구성비
49.89%
70.56%
66.91%

3. 유형자산
363,175
363,018
361,915

유형자산 구성비
65.36%
65.14%
64.27%

총계

1. 매출액
18,527
106,650
108,270

매출액 구성비
100.00%
100.00%
100.00%

2. 영업손익
(2,657)
11,800
13,008

영업손익 구성비
100.00%
100.00%
100.00%

3. 유형자산
555,685
557,270
563,074

유형자산 구성비
100.00%
100.00%
100.00%

[주요 종속회사 :
ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.
]

(단위:천RMB)

구 분
2025년 1분기
2024년
2023년

골프장(Weihai)

1. 골프매출
0
28,140
23,753

매출액 구성비
0.00%
33.08%
53.04%

2. 숙박매출
108
3,954
3,321

매출액 구성비
1.19%
4.65%
7.42%

3. 식음매출
95
3,937
2,872

매출액 구성비
1.04%
4.63%
6.41%

4. 분양매출
5,566
36,130
1,811

매출액 구성비
61.35%
42.47%
4.04%

5. 기타매출
3,304
12,902
13,024

매출액 구성비
36.42%
15.17%
29.08%

6. 영업손익
-109
40,381
1,108

영업손익 구성비
100.00%
100.00%
100.00%

7. 유형자산
424,695
426,618
438,273

유형자산 구성비
100.00%
100.00%
100.00%

총계

1. 매출액
9,073
85,063
44,781

매출액 구성비
100.00%
100.00%
100.00%

2. 영업손익
-109
40,381
1,108

영업손익 구성비
100.00%
100.00%
100.00%

3. 유형자산
424,695
426,618
438,273

유형자산 구성비
100.00%
100.00%
100.00%

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1) 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제 49 기
제 48 기
제 47 기

(2025년 1분기말)
(2024년말)
(2023년말)

[비유동자산]
5,633,333
5,629,300
5,408,287

유형자산
4,089,095
4,101,540
3,964,987

사용권자산
80,105
75,788
74,196

투자부동산
114,051
112,523
83,990

무형자산
46,656
38,107
37,087

종속,공동기업및관계기업 투자주식
1,011,446
993,547
887,690

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
135,888
137,131
180,250

당기손익-공정가치측정금융자산
67,407
67,954
55,613

기타비유동자산
88,685
102,710
124,474

[유동자산]
2,767,624
2,710,939
2,571,408

재고자산
972,847
958,420
745,609

매출채권
960,676
868,848
741,634

현금 및 현금성자산
467,831
429,286
452,439

기타유동자산
366,270
454,385
631,726

자산총계
8,400,957
8,340,239
7,979,695

[비유동부채]
810,964
763,539
615,742

[유동부채]
1,491,124
1,534,477
1,529,933

부채총계
2,302,088
2,298,016
2,145,675

[자본금]
167,456
167,456
167,456

[연결자본잉여금]
403,535
403,535
403,535

[연결자본조정]
(31,008)
(31,918)
(38,186)

[연결기타포괄손익누계액]
(73,103)
(72,509)
(94,970)

[연결이익잉여금]
5,627,664
5,571,213
5,391,662

[비지배지분]
4,325
4,446
4,523

자본총계
6,098,869
6,042,223
5,834,020

구 분
제 49 기
제 48 기
제 47 기

(2025.1.1~2025. 3.31)
(2024.1.1~2024.12.31)
(2023.1.1~2023.12.31)

매출액
1,908,229
7,155,004
6,322,528

영업이익
120,608
272,804
358,962

당기순이익
124,833
348,602
447,044

지배기업지분순이익
124,954
348,622
446,820

비지배지분순이익
(121)
(20)
224

총포괄이익
119,321
334,772
398,320

지배기업지분포괄이익
119,442
334,791
398,097

비지배지분포괄이익
(121)
(19)
223

기본주당순이익 (단위: 원)
4,807
13,328
16,727

연결에 포함된 회사 수
19
18
15

[( )는 부(-)의 수치임]

2) 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제 49 기
제 48 기
제 47 기

(2025년 1분기말)
(2024년말)
(2023년말)

[비유동자산]
3,036,480
3,075,259
3,092,062

유형자산
1,834,797
1,860,824
1,846,958

사용권자산
23,564
24,876
22,359

투자부동산
95,933
94,601
66,926

무형자산
21,540
21,254
17,225

종속기업,공동기업 및 관계기업 투자주식
795,369
793,361
809,917

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
135,475
136,718
179,836

당기손익-공정가치측정금융자산
64,256
66,001
53,641

기타비유동자산
65,546
77,624
95,200

[유동자산]
1,629,165
1,597,830
1,341,696

재고자산
598,175
592,344
444,636

매출채권
608,773
567,860
469,985

현금 및 현금성자산
349,023
325,214
308,548

기타유동자산
73,194
112,412
118,527

자산총계
4,665,645
4,673,089
4,433,758

[자본금]
167,456
167,456
167,456

[자본잉여금]
298,065
298,065
298,065

[기타포괄손익누계액]
(108,995)
(108,039)
(97,618)

[이익잉여금]
3,025,679
2,983,215
2,885,307

[자본조정]
(30,425)
(31,335)
(37,604)

자본총계
3,351,780
3,309,362
3,215,606

[비유동부채]
375,038
379,846
282,203

[유동부채]
938,827
983,881
935,949

부채총계
1,313,865
1,363,727
1,218,152

종속기업,공동기업 및 관계기업투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

구 분
제 49 기
제 48 기
제 47 기

(2025.1.1~2025. 3.31)
(2024.1.1~2024.12.31)
(2023.1.1~2023.12.31)

매출액
1,302,679
4,854,275
4,196,148

영업이익
91,898
189,635
232,568

당기순이익
109,639
260,958
302,972

총포괄이익
105,094
220,267
277,585

기본주당순이익 (단위: 원)
4,218
9,972
11,340

[( )는 부(-)의 수치임]

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 49 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 48 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

제 49 기 1분기말

제 48 기말

자산

비유동자산

5,633,333,048,454

5,629,299,643,493

유형자산 (주5,30)

4,089,095,226,784

4,101,539,761,816

사용권자산 (주6)

80,105,094,852

75,788,098,737

투자부동산 (주7)

114,050,540,355

112,523,006,697

무형자산 (주8)

46,656,240,399

38,106,806,544

공동기업및관계기업투자주식 (주9,30,31)

1,011,445,964,446

993,547,311,183

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주10,28)

135,887,996,492

137,131,067,472

당기손익-공정가치측정금융자산 (주10,28,30)

67,407,460,686

67,953,816,586

순확정급여자산 (주20)

21,652,517,774

36,070,582,227

장기대여금및기타채권 (주12,28,30)

15,169,357,982

15,124,557,785

이연법인세자산 (주26)

49,761,781,002

48,893,071,994

기타비유동자산 (주13)

2,100,867,682

2,621,562,452

유동자산

2,767,623,676,125

2,710,939,308,766

재고자산 (주4,11)

972,846,840,518

958,420,279,555

파생상품자산 (주18,28)

0

4,261,378,711

매출채권 (주12,28,31)

960,675,582,490

868,847,945,776

대여금및기타채권 (주12,28,30,31)

304,188,076,682

373,869,540,566

현금및현금성자산 (주28,30,32)

467,831,141,216

429,285,910,593

기타유동자산 (주13)

59,739,533,976

73,931,548,026

당기법인세자산 (주26)

2,342,501,243

2,322,705,539

자산총계

8,400,956,724,579

8,340,238,952,259

자본

지배기업소유주지분

6,094,544,267,436

6,037,777,043,046

자본금 (주1,14)

167,455,885,000

167,455,885,000

자본잉여금 (주14)

403,535,295,129

403,535,295,129

자본조정 (주14,30)

(31,007,546,236)

(31,917,585,691)

기타포괄손익누계액 (주14)

(73,103,535,702)

(72,509,311,430)

이익잉여금 (주14,15)

5,627,664,169,245

5,571,212,760,038

비지배지분

4,324,589,160

4,446,028,460

자본총계

6,098,868,856,596

6,042,223,071,506

부채

비유동부채

810,964,295,147

763,538,998,860

장기미지급금및기타채무 (주19,28,31)

102,504,549,053

102,443,036,830

장기미지급비용

18,591,590,006

17,960,744,710

차입금 (주16,28,30)

461,487,745,194

427,931,288,413

리스부채 (주17,28)

56,096,516,285

52,042,832,362

순확정급여부채 (주20)

20,205,205,075

14,017,564,456

이연법인세부채 (주26)

100,678,496,082

98,847,790,014

충당부채 (주21)

4,001,744,244

4,008,480,167

기타부채 (주22)

46,384,302,527

46,287,261,908

장기금융보증부채 (주28,31)

1,014,146,681

0

유동부채

1,491,123,572,836

1,534,476,881,893

매입채무 (주28,31)

511,409,955,677

543,605,102,636

미지급금및기타채무 (주19,28,31)

428,008,443,002

414,828,640,525

차입금 (주16,28,30)

427,567,249,406

454,671,424,551

리스부채 (주17,28)

11,023,065,245

10,541,469,564

미지급법인세 (주26)

44,341,533,911

24,530,740,664

충당부채 (주21)

1,061,368,523

1,807,668,320

기타유동부채 (주22)

67,504,619,326

84,430,161,480

단기금융보증부채 (주28,31)

207,337,746

61,674,153

부채총계

2,302,087,867,983

2,298,015,880,753

부채와자본총계

8,400,956,724,579

8,340,238,952,259

2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서

제 49 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

제 49 기 1분기

제 48 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액 (주4,23,31)

1,908,229,062,934

1,908,229,062,934

1,667,489,494,430

1,667,489,494,430

매출원가 (주23,31)

1,714,056,329,733

1,714,056,329,733

1,518,800,448,260

1,518,800,448,260

매출총이익

194,172,733,201

194,172,733,201

148,689,046,170

148,689,046,170

판매비와관리비 (주23)

73,564,366,627

73,564,366,627

70,082,167,434

70,082,167,434

영업이익

120,608,366,574

120,608,366,574

78,606,878,736

78,606,878,736

기타수익 (주24,28,31)

29,908,793,381

29,908,793,381

30,178,910,035

30,178,910,035

기타비용 (주24,28,31)

20,913,902,730

20,913,902,730

13,647,785,172

13,647,785,172

금융수익 (주25,28)

12,577,843,573

12,577,843,573

22,530,006,926

22,530,006,926

금융비용 (주25,28)

15,484,827,721

15,484,827,721

17,285,411,426

17,285,411,426

지분법손익 (주9)

30,577,326,788

30,577,326,788

19,950,156,407

19,950,156,407

법인세비용차감전순이익 (주4)

157,273,599,865

157,273,599,865

120,332,755,506

120,332,755,506

법인세비용 (주26)

32,440,495,383

32,440,495,383

17,759,059,858

17,759,059,858

분기순이익 (주4)

124,833,104,482

124,833,104,482

102,573,695,648

102,573,695,648

지배기업소유주지분순이익

124,954,395,782

124,954,395,782

102,542,639,249

102,542,639,249

비지배지분순이익

(121,291,300)

(121,291,300)

31,056,399

31,056,399

주당손익 (주27)

보통주 기본주당이익 (단위 : 원)

4,807

4,807

3,894

3,894

우선주 기본주당이익 (단위 : 원)

4,827

4,827

3,907

3,907

2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 49 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

제 49 기 1분기

제 48 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

분기순이익

124,833,104,482

124,833,104,482

102,573,695,648

102,573,695,648

기타포괄손익

(5,511,996,192)

(5,511,996,192)

(2,098,541,184)

(2,098,541,184)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(5,873,693,503)

(5,873,693,503)

(8,106,438,667)

(8,106,438,667)

순확정급여부채(자산)의 재측정요소 (주20)

(4,917,771,920)

(4,917,771,920)

134,882,749

134,882,749

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 (주10,28)

(955,921,583)

(955,921,583)

(8,241,321,416)

(8,241,321,416)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

361,697,311

361,697,311

6,007,897,483

6,007,897,483

해외사업환산손익

(501,782,515)

(501,782,515)

(155,297,644)

(155,297,644)

지분법자본변동 (주9)

863,479,826

863,479,826

6,163,195,127

6,163,195,127

총포괄손익

119,321,108,290

119,321,108,290

100,475,154,464

100,475,154,464

지배기업소유주지분 총포괄이익

119,442,399,590

119,442,399,590

100,444,098,065

100,444,098,065

비지배지분 총포괄이익

(121,291,300)

(121,291,300)

31,056,399

31,056,399

2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 49 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)

167,455,885,000

403,535,295,157

(38,186,300,246)

(94,969,478,818)

5,391,661,538,830

5,829,496,939,923

4,522,602,381

5,834,019,542,304

분기순이익

0

0

0

0

102,542,639,249

102,542,639,249

31,056,399

102,573,695,648

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 (주10,28)

0

0

0

(8,241,321,416)

0

(8,241,321,416)

0

(8,241,321,416)

해외사업환산손익

0

0

0

(155,297,644)

0

(155,297,644)

0

(155,297,644)

지분법자본변동 (주9)

0

0

0

6,163,195,127

0

6,163,195,127

0

6,163,195,127

재측정요소 (주20)

0

0

0

0

134,882,749

134,882,749

0

134,882,749

종속기업 유상증자 참여

0

(28)

0

0

2

(26)

144,512,026

144,512,000

자기주식의 취득

0

0

0

0

0

0

0

0

자기주식의 소각

0

0

6,268,714,555

0

(6,268,714,555)

0

0

0

연차배당 (주15)

0

0

0

0

(76,485,934,200)

(76,485,934,200)

(180,000)

(76,486,114,200)

2024.03.31 (기말자본)

167,455,885,000

403,535,295,129

(31,917,585,691)

(97,202,902,751)

5,411,584,412,075

5,853,455,103,762

4,697,990,806

5,858,153,094,568

2025.01.01 (기초자본)

167,455,885,000

403,535,295,129

(31,917,585,691)

(72,509,311,430)

5,571,212,760,038

6,037,777,043,046

4,446,028,460

6,042,223,071,506

분기순이익

0

0

0

0

124,954,395,782

124,954,395,782

(121,291,300)

124,833,104,482

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 (주10,28)

0

0

0

(955,921,583)

0

(955,921,583)

0

(955,921,583)

해외사업환산손익

0

0

0

(501,782,515)

0

(501,782,515)

0

(501,782,515)

지분법자본변동 (주9)

0

0

0

863,479,826

0

863,479,826

0

863,479,826

재측정요소 (주20)

0

0

0

0

(4,917,771,920)

(4,917,771,920)

0

(4,917,771,920)

종속기업 유상증자 참여

0

0

0

0

0

0

0

0

자기주식의 취득

0

0

(5,358,675,100)

0

0

(5,358,675,100)

0

(5,358,675,100)

자기주식의 소각

0

0

6,268,714,555

0

(6,268,714,555)

0

0

0

연차배당 (주15)

0

0

0

0

(57,316,500,100)

(57,316,500,100)

(148,000)

(57,316,648,100)

2025.03.31 (기말자본)

167,455,885,000

403,535,295,129

(31,007,546,236)

(73,103,535,702)

5,627,664,169,245

6,094,544,267,436

4,324,589,160

6,098,868,856,596

2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 49 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

제 49 기 1분기

제 48 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름

63,195,178,342

218,666,820,258

영업에서 창출된 현금 (주32)

58,608,283,550

188,505,953,852

이자의 수취

5,257,215,574

8,877,810,788

이자의 지급

(10,069,308,880)

(9,392,073,111)

배당금의 수취

20,000,000,000

28,614,000,000

법인세납부

(10,601,011,902)

2,061,128,729

투자활동으로 인한 현금흐름

(23,575,789,066)

31,312,976,555

단기금융상품의 취득

(110,250,000,000)

(145,694,961,937)

단기금융상품의 처분

180,000,000,000

294,560,922,193

당기손익공정가치측정금융자산의 취득

(1,727,768,278)

(1,133,822,522)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분

5,160,346,790

0

단기대여금의 회수

1,085,216,408

44,224,412

장기대여금의 대여

(161,000,000)

(34,000,000)

장기대여금의 회수

18,546,008

22,178,437

공동및관계기업투자지분의 취득

(8,008,346,688)

(15,004,403,000)

공동및관계기업투자지분의 처분

0

18,480,750,050

유형자산의 취득

(81,616,880,595)

(120,913,769,468)

유형자산의 처분

46,782,567

910,560,000

무형자산의 취득

(67,003,358)

(18,967,610)

사업결합및연결범위변동으로인한현금의증감

(7,755,681,920)

0

기타투자자산의 취득

(300,000,000)

0

기타투자자산의 처분

0

94,266,000

재무활동으로 인한 현금흐름

(1,808,353,288)

23,982,024,018

단기차입금의 순증감

(30,310,993,914)

2,889,596,052

장기차입금의 차입

36,400,000,000

54,600,000,000

유동성장기부채의 상환

(5,099,989,999)

(28,228,635,236)

장기차입금의 상환

0

(2,821,428,570)

리스부채의 상환

(2,779,348,175)

(3,460,020,228)

파생상품거래정산에 따른 현금유입

4,119,000,000

858,000,000

배당금지급 (주15)

(148,000)

0

자기주식의 취득

(4,136,873,200)

0

비지배지분의 유상증자 참여

0

144,512,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

734,194,635

1,245,000,958

현금및현금성자산의 증가(감소)

38,545,230,623

275,206,821,789

기초의 현금및현금성자산

429,285,910,593

452,439,485,955

기말의 현금및현금성자산

467,831,141,216

727,646,307,744

3. 연결재무제표 주석

1. 연결실체의 개요 (연결)

연결실체는 한국채택국제회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 금호석유화학주식회사(이하 '지배기업' 또는 '당사'라 함)와 당사가 지배하고 있는 금호피앤비화학주식회사 등 18개 종속기업(이하 금호석유화학주식회사 및 종속기업들을 일괄하여 '연결실체'라 함)으로 구성되어 있습니다.
1-1. 지배기업의 개요지배기업은 1976년 12월 10일 설립되어 합성고무제품과 합성수지제품 등 석유화학제품을 제조 및 판매하고 있으며, 1985년 6월 1일 한국합성고무공업주식회사를 흡수합병하였고, 1988년 1월 22일 한국거래소가 개설하는 KRX유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 또한, 2001년 1월 1일을 합병기준일로 하여 금호케미칼주식회사를 흡수합병하였으며, 2002년 1월 1일자로 특수관계자인 금호개발주식회사로부터 화학사업부를 양수하였습니다.
지배기업은 그 동안 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재의 자본금은 167,456백만원(우선주자본금 15,117백만원 포함)이고, 당분기말 현재 지배기업의 최대주주 및 그 특수관계자등이 지배기업 보통주식의 28.71%를 소유하고 있으며, 이외의 지분은 기관투자자 및 소액주주가 소유하고 있습니다.

1-2. 종속기업 현황

(단위 : 백만원)

종속기업
금호피앤비화학㈜
금호개발상사㈜(*1)
금호그린바이오창원㈜(*2)
금호그린바이오부산㈜(*3)
금호폴리켐㈜
코리아에너지발전소㈜
철도솔라㈜
㈜강원학교태양광

소재지
한국
한국
한국
한국
한국
한국
한국
한국

업종
석유화학제품제조 및 판매
무역 및 오퍼업등
폐기물재활용업
폐기물재활용업
석유화학제품제조 및 판매
전기관련제품 및 기타발전업
전기관련제품 및 기타발전업
전기관련제품 및 기타발전업

결산일
12 / 31
12 / 31
12 / 31
12 / 31
12 / 31
12 / 31
12 / 31
12 / 31

자산
1,836,905
51,038
5,772
5,737
900,440
29,698
4,235
17,535

부채
220,453
5,710
3,366
3,056
261,619
2,652
341
2,929

자본
1,616,452
45,328
2,406
2,681
638,821
27,046
3,894
14,606

매출액
441,220
16,000
1,847
-
187,825
1,085
161
1,756

당기순이익(손실)
3,178
791
362
(255)
20,288
650
57
606

투자주식수
지배지분
21,000,000주
1,175,000주
300,000주
300,000주
4,300,000주
1,449,037주
712,537주
1,517,000주

비지배지분
-
-
-
-
-
58,363주
400주
-

합계
21,000,000주
1,175,000주
300,000주
300,000주
4,300,000주
1,507,400주
712,937주
1,517,000주

지배기업 지분율
100%
100%
100%
100%
100%
96.13%
96.07%
96.13%

(단위 : 백만원)

종속기업
금호티앤엘㈜(*4)
금호리조트㈜
케이앤에이치특수가스㈜(*5)
금호페트로홀딩스 유한공사 외 1개사(*6)
금호홀딩스(H.K.)외 1개사(*7)
KUMHO PETROCHEMICAL MALAYSIA Sdn. Bhd.
PT KUMHO PETROCHEMICAL INDONESIA(*9)
KKPC AMERICA Inc(*10)

소재지
한국
한국
한국
중국
중국
말레이시아
인도네시아
미국

업종
창고 및 운송관련 서비스업
휴양콘도운영업
산업용가스제조업
해외투자지주회사
해외투자지주회사
석유화학 제품판매업
석유화학 제품판매업
석유화학 제품판매업

결산일
12 / 31
12 / 31
12 / 31
12 / 31
12 / 31
12 / 31
12 / 31
12 / 31

자산
170,493
712,971
15,897
6,969
101,505
545
936
525

부채
39,566
441,665
9,903
1,502
136,121
129
29
172

자본
130,927
271,306
5,994
5,467
(34,616)
416
907
353

매출액
23,954
18,527
-
1,393
1,352
169
131
250

당기순이익(손실)
2,198
(4,518)
(324)
149
(2,109)
3
(10)
(1)

투자주식수
지배지분
18,710,860주
17,855,000주
104,517주
3,835,380주
(*8)
1,161,400주
10,000주
230,000주

비지배지분
-
-
104,515주
-
-
-
-

합계
18,710,860주
17,855,000주
209,032주
3,835,380주
1,161,400주
10,000주
230,000주

지배기업 지분율
100%
100.00%
50.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

(*1) 전기 중 금호피앤비화학㈜가 금호개발상사㈜의 유상증자에 참여하여 12,000백만원을 투자하였습니다.

(*2) 당분기 중 금호개발상사㈜가 금호그린바이오창원㈜의 지분 100%를 11,393백만원에 취득하였습니다.

(*3) 전기 중 금호개발상사㈜가 설립출자로 3,000백만원에 신규취득하였으며, 지분율은 100%입니다.

(*4) 당분기 중 지배기업의 금호티앤엘㈜ 보유주식 1,000,000주의 감자대가로 5,000백만원을 수령하였으며, 지분율은 100%로 전기말 대비 변동이 없습니다.

(*5) 전기 중 동 회사의 유상증자에 145백만원을 투자하여 지분율은 50%+1주로 변동이 없습니다.

(*6) 금호페트로홀딩스유한공사의 자산, 부채, 자본, 매출액 및 당분기순손익은 금호페트로홀딩스유한공사의 종속기업인 금호석유화학무역(상해)유한공사를 포함한 연결재무제표 금액입니다.

(*7) 금호홀딩스(H.K.)의 자산, 부채, 자본, 매출액 및 당분기순손익은 금호홀딩스(H.K.)의 종속기업인 ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB&RESORT Co.,Ltd .를 포함한 연결재무제표 금액입니다.

(*8) 연결대상 종속기업이 주식을 미발행하여 주식수를 기재하지 않았습니다.

(*9) 전기 중 지배기업과 종속기업인 금호페트로홀딩스유한공사가 설립출자로 852백만원에 신규취득하였으며, 지분율은 100%입니다.

(*10) 전기 중 설립출자로 317백만원에 신규취득하였으며, 지분율은 100%입니다.

2. 재무제표 작성기준 (연결)

2-1. 회계기준의 적용

당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다
.

2-2. 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 중요한 회계정책 (연결)

당분기 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

분기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

3-1. 회계정책의 변경과 공시

연결실체가 2025년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여

동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다. 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다.

3-2. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

(가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품 분류와 측정

동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(나) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의

동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터적용하되 조기적용이 허용됩니다.

(다) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' - 사실상의 대리인 결정

동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

(라) 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 위험회피회계 적용

동 개정사항은 위험회피회계의 적용조건을 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 구체적인 문단을 참조하도록 명시하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

(마) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' -제거 손익

동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호
'공정가치 측정'
을 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

(바) 기업회계기준서 제1007호 - 원가법

동 개정으로 '원가법'이라는 용어를 삭제하고 이를 '원가'로 대체하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

4. 영업부문 (연결)

영업부문에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

영업부문

연결조정

부문

부문 합계

부문

부문 합계

합성고무ㆍ합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무ㆍ합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

영업수익

1,302,679

441,220

254,451

1,998,350

(55,693)

(9,509)

(24,919)

(90,121)

1,908,229

법인세차감전 부문수익

133,075

4,471

24,431

161,977

(4,703)

157,274

재고자산

598,175

222,952

161,691

982,818

(9,971)

972,847

보고부문 자산총액

4,665,646

1,836,905

2,165,511

8,668,062

(267,105)

8,400,957

보고부문 부채총액

1,313,866

220,453

932,712

2,467,031

(164,943)

2,302,088

전분기

(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

영업부문

연결조정

부문

부문 합계

부문

부문 합계

합성고무ㆍ합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무ㆍ합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

영업수익

1,109,335

413,191

231,405

1,753,931

(56,042)

(8,158)

(22,242)

(86,442)

1,667,489

법인세차감전 부문수익

137,238

4,172

30,328

171,738

(51,405)

120,333

재고자산

451,337

193,692

133,395

778,424

(8,441)

769,983

보고부문 자산총액

4,620,352

1,945,830

2,063,023

8,629,205

(340,204)

8,289,001

보고부문 부채총액

1,362,055

333,525

881,623

2,577,203

(146,355)

2,430,848

영업부문에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

부문 합계

영업수익

1,246,986

431,711

229,532

1,908,229

전분기

(단위 : 백만원)

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

부문 합계

영업수익

1,053,293

405,033

209,163

1,667,489

지역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

영업부문

연결조정

지역

지역 합계

지역

지역 합계

국내

외국

국내

외국

미국

유럽

아시아

기타 국가

미국

유럽

아시아

기타 국가

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

영업수익

401,594

204,184

101,886

707,664

143,684

35,162

15,475

194,321

86,733

41,674

38,679

167,086

638,750

141,079

86,156

865,985

31,918

19,121

12,255

63,294

1,998,350

(90,121)

(90,121)

1,908,229

전분기

(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

영업부문

연결조정

지역

지역 합계

지역

지역 합계

국내

외국

국내

외국

미국

유럽

아시아

기타 국가

미국

유럽

아시아

기타 국가

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

영업수익

389,908

217,517

97,093

704,518

103,820

28,973

15,297

148,090

76,126

44,393

39,801

160,320

505,499

101,772

65,500

672,771

33,982

20,536

13,714

68,232

1,753,931

(86,442)

(86,442)

1,667,489

지역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

지역

지역 합계

국내

외국

미국

유럽

아시아

기타 국가

영업수익

617,543

194,321

167,086

865,985

63,294

1,908,229

전분기

(단위 : 백만원)

지역

지역 합계

국내

외국

미국

유럽

아시아

기타 국가

영업수익

618,076

148,090

160,320

672,771

68,232

1,667,489

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

영업부문

연결조정

재화나 용역의 이전 시기

재화나 용역의 이전 시기 합계

재화나 용역의 이전 시기

재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

영업수익

1,272,842

434,300

245,539

1,952,681

29,837

6,920

8,912

45,669

1,998,350

(90,121)

(90,121)

1,908,229

전분기

(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

영업부문

연결조정

재화나 용역의 이전 시기

재화나 용역의 이전 시기 합계

재화나 용역의 이전 시기

재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

합성고무합성수지 등

기초유기화합물

기타부문

영업수익

1,088,260

407,642

197,150

1,693,052

21,075

5,549

34,255

60,879

1,753,931

(86,442)

(86,442)

1,667,489

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

재화나 용역의 이전 시기 합계

영업수익

1,862,560

45,669

1,908,229

전분기

(단위 : 백만원)

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

재화나 용역의 이전 시기 합계

영업수익

1,606,610

60,879

1,667,489

주요 고객에 대한 정보

당분기 및 전분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

5. 유형자산 (연결)

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

유형자산

유형자산

토지

장부금액

취득원가

1,147,401

상각누계액

0

장부금액 합계

1,147,401

건물

장부금액

취득원가

777,560

상각누계액

(275,448)

장부금액 합계

502,112

구축물

장부금액

취득원가

796,402

상각누계액

(364,457)

장부금액 합계

431,945

기계장치

장부금액

취득원가

4,711,165

상각누계액

(3,223,392)

장부금액 합계

1,487,773

차량운반구

장부금액

취득원가

9,839

상각누계액

(7,060)

장부금액 합계

2,779

공구와기구

장부금액

취득원가

110,555

상각누계액

(96,431)

장부금액 합계

14,124

비품

장부금액

취득원가

102,251

상각누계액

(69,519)

장부금액 합계

32,732

기타유형자산

장부금액

취득원가

41,697

상각누계액

(13,024)

장부금액 합계

28,673

건설중인자산

장부금액

취득원가

441,556

상각누계액

0

장부금액 합계

441,556

유형자산 합계

4,089,095

전기말

(단위 : 백만원)

유형자산

유형자산

토지

장부금액

취득원가

1,146,678

상각누계액

0

장부금액 합계

1,146,678

건물

장부금액

취득원가

765,216

상각누계액

(270,599)

장부금액 합계

494,617

구축물

장부금액

취득원가

798,484

상각누계액

(358,129)

장부금액 합계

440,355

기계장치

장부금액

취득원가

4,684,998

상각누계액

(3,172,303)

장부금액 합계

1,512,695

차량운반구

장부금액

취득원가

9,207

상각누계액

(6,756)

장부금액 합계

2,451

공구와기구

장부금액

취득원가

109,211

상각누계액

(94,993)

장부금액 합계

14,218

비품

장부금액

취득원가

101,351

상각누계액

(67,281)

장부금액 합계

34,070

기타유형자산

장부금액

취득원가

41,614

상각누계액

(12,806)

장부금액 합계

28,808

건설중인자산

장부금액

취득원가

427,648

상각누계액

0

장부금액 합계

427,648

유형자산 합계

4,101,540

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

취득원가

상각누계액

장부금액 합계

유형자산

8,138,426

(4,049,331)

4,089,095

전기말

(단위 : 백만원)

취득원가

상각누계액

장부금액 합계

유형자산

8,084,407

(3,982,867)

4,101,540

유형자산 상각누계액에 대한 기술

상각누계액은 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

유형자산의 변동 내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기초

사업결합

취득

처분

대체증(감)

감가상각비

손상차손

기타(환율변동등)

기말

자본화된 차입원가

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율

유형자산처분이익

유형자산처분손실

유형자산

토지

1,146,678

2,200

14

(3)

(1,488)

0

0

0

1,147,401

건물

494,617

551

64

(145)

11,764

(4,799)

0

60

502,112

구축물

440,355

0

11

0

(1,338)

(7,086)

0

3

431,945

기계장치

1,512,695

35

1,151

(46)

27,183

(53,011)

0

(234)

1,487,773

차량운반구

2,451

470

13

0

55

(212)

0

2

2,779

공구와기구

14,218

0

0

0

1,372

(1,436)

(31)

1

14,124

비품

34,070

36

163

0

717

(2,231)

0

(23)

32,732

기타유형자산

28,808

0

0

0

0

(190)

0

55

28,673

건설중인자산

427,648

0

54,721

0

(41,096)

0

0

283

441,556

유형자산 합계

4,101,540

3,292

56,137

(194)

(2,831)

(68,965)

(31)

147

4,089,095

2,263

0.0339

44

191

전분기

(단위 : 백만원)

기초

사업결합

취득

처분

대체증(감)

감가상각비

손상차손

기타(환율변동등)

기말

자본화된 차입원가

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율

유형자산처분이익

유형자산처분손실

유형자산

토지

1,167,298

0

181

(49)

(6,086)

0

0

0

1,161,344

건물

456,073

0

5

(169)

(3,177)

(4,375)

0

1,142

449,499

구축물

396,788

0

9

(14)

9,099

(6,477)

0

32

399,437

기계장치

1,207,446

0

964

(1,103)

41,276

(46,564)

0

45

1,202,064

차량운반구

2,674

0

98

0

29

(171)

0

6

2,636

공구와기구

14,315

0

0

0

928

(1,340)

0

10

13,913

비품

31,409

0

482

0

1,155

(1,841)

0

0

31,205

기타유형자산

25,839

0

0

0

0

(163)

0

700

26,376

건설중인자산

663,145

0

127,264

0

(54,820)

0

0

0

735,589

유형자산 합계

3,964,987

0

129,003

(1,335)

(11,596)

(60,931)

0

1,935

4,022,063

6,398

0.0469

306

731

유형자산 처분내역에 대한 주기

당분기 중 유형자산 194백만원(전분기 1,335백만원)이 처분되었으며, 이로 인한 유형자산처분이익 44백만원(전분기 306백만원)은 기타수익으로, 유형자산처분손실 191백만원(전분기 731백만원)은 기타비용으로 계상되어 있습니다. (주석 24 참조)

감가상각비의 기능별 배분

당분기

(단위 : 백만원)

매출원가

판매비와 관리비 등

기능별 항목 합계

감가상각비, 유형자산

67,202

1,763

68,965

전분기

(단위 : 백만원)

매출원가

판매비와 관리비 등

기능별 항목 합계

감가상각비, 유형자산

59,312

1,619

60,931

6. 사용권자산 (연결)

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기초

사업결합

취득

감가상각비

리스변경

기타(환율변동등)

기말

자산

사용권자산

토지

32,641

0

0

(343)

46

(29)

32,315

건물

22,019

0

115

(1,859)

2

0

20,277

구축물

18,173

0

349

(398)

6,600

0

24,724

차량운반구

2,232

43

304

(356)

(179)

(58)

1,986

비품

17

0

0

(4)

0

0

13

기타

706

0

158

(75)

0

0

789

자산 합계

75,788

43

926

(3,035)

6,469

(87)

80,105

전분기

(단위 : 백만원)

기초

사업결합

취득

감가상각비

리스변경

기타(환율변동등)

기말

자산

사용권자산

토지

33,596

0

0

(357)

(395)

418

33,262

건물

25,734

0

2,971

(1,796)

(532)

16

26,393

구축물

11,677

0

32

(470)

196

0

11,435

차량운반구

2,373

0

323

(353)

(127)

3

2,219

비품

29

0

0

(3)

0

0

26

기타

787

0

0

(98)

0

0

689

자산 합계

74,196

0

3,326

(3,077)

(858)

437

74,024

7. 투자부동산 (연결)

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

투자부동산

투자부동산

토지

장부금액

취득원가

94,729

상각누계액

0

장부금액 합계

94,729

건물

장부금액

취득원가

27,695

상각누계액

(12,311)

장부금액 합계

15,384

구축물

장부금액

취득원가

6,294

상각누계액

(2,356)

장부금액 합계

3,938

투자부동산 합계

114,051

전기말

(단위 : 백만원)

투자부동산

투자부동산

토지

장부금액

취득원가

93,097

상각누계액

0

장부금액 합계

93,097

건물

장부금액

취득원가

27,590

상각누계액

(12,157)

장부금액 합계

15,433

구축물

장부금액

취득원가

6,294

상각누계액

(2,301)

장부금액 합계

3,993

투자부동산 합계

112,523

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

취득원가

상각누계액

장부금액 합계

투자부동산

128,718

(14,667)

114,051

전기말

(단위 : 백만원)

취득원가

상각누계액

장부금액 합계

투자부동산

126,981

(14,458)

112,523

투자부동산 장부금액의 변동내역

당분기

(단위 : 백만원)

기초

상각

대체증(감)

기말

투자부동산

토지

93,097

0

1,632

94,729

건물

15,433

(154)

105

15,384

구축물

3,993

(55)

0

3,938

투자부동산 합계

112,523

(209)

1,737

114,051

전분기

(단위 : 백만원)

기초

상각

대체증(감)

기말

투자부동산

토지

68,972

0

6,065

75,037

건물

11,323

(123)

4,185

15,385

구축물

3,695

(54)

494

4,135

투자부동산 합계

83,990

(177)

10,744

94,557

(*) 투자부동산 대체내역은 당분기 및 전분기 중 유형자산에서 대체되었습니다.

투자부동산 관련 수익 및 비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

임대수익

546

운영비용

(135)

합계

411

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

임대수익

525

운영비용

(281)

합계

244

8. 무형자산 (연결)

무형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권

영업권 이외의 무형자산

산업재산권

장부금액

취득원가

8,036

상각누계액

(6,061)

장부금액 합계

1,975

개발비

장부금액

취득원가

78,649

상각누계액

(69,438)

장부금액 합계

9,211

기타무형자산

장부금액

취득원가

60,496

상각누계액

(35,893)

장부금액 합계

24,604

영업권

장부금액

취득원가

10,866

상각누계액

0

장부금액 합계

10,866

무형자산 및 영업권 합계

46,656

전기말

(단위 : 백만원)

무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권

영업권 이외의 무형자산

산업재산권

장부금액

취득원가

7,970

상각누계액

(5,979)

장부금액 합계

1,991

개발비

장부금액

취득원가

77,633

상각누계액

(68,739)

장부금액 합계

8,894

기타무형자산

장부금액

취득원가

57,283

상각누계액

(33,746)

장부금액 합계

23,540

영업권

장부금액

취득원가

3,685

상각누계액

0

장부금액 합계

3,685

무형자산 및 영업권 합계

38,107

무형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

취득원가

상각누계액

장부금액 합계

무형자산 및 영업권

158,047

(111,392)

46,656

전기말

(단위 : 백만원)

취득원가

상각누계액

장부금액 합계

무형자산 및 영업권

146,571

(108,464)

38,107

무형자산 상각누계액에 대한 기술

상각누계액은 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기초

사업결합

취득

상각

대체

기타(환율변동등)

기말

무형자산 및 영업권

영업권 이외의 무형자산

산업재산권

1,991

0

67

(83)

0

0

1,975

개발비

8,894

0

0

(699)

1,016

0

9,211

기타무형자산

23,540

2,662

0

(1,618)

0

20

24,604

영업권

3,685

7,181

0

0

0

0

10,866

무형자산 및 영업권 합계

38,107

9,843

67

(2,400)

1,016

20

46,656

전분기

(단위 : 백만원)

기초

사업결합

취득

상각

대체

기타(환율변동등)

기말

무형자산 및 영업권

영업권 이외의 무형자산

산업재산권

1,939

0

0

(75)

0

0

1,864

개발비

4,839

0

0

(411)

371

0

4,799

기타무형자산

26,624

0

9

(1,457)

418

6

25,600

영업권

3,685

0

0

0

0

0

3,685

무형자산 및 영업권 합계

37,087

0

9

(1,943)

789

6

35,948

무형자산 변동내역 및 관련손익에 대한 주기

(*) 무형자산 대체내역은 당분기 및 전분기 중 건설중인자산에서 대체되었습니다.

무형자산상각비의 기능별 배분

당분기

(단위 : 백만원)

매출원가

판매비와 관리비 등

기능별 항목 합계

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산

1,574

826

2,400

전분기

(단위 : 백만원)

매출원가

판매비와 관리비 등

기능별 항목 합계

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산

1,540

403

1,943

비용으로 인식한 연구와 개발비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

연구와 개발 비용

13,191

비용으로 인식한 연구와 개발비용에 대한 기술

당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발을 위한 지출 총액은 각각 13,191백만원과 12,742백만원이며 전액 경상연구개발비로 계상되어 있습니다. (주석 23참조)

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

연구와 개발 비용

12,742

비용으로 인식한 연구와 개발비용에 대한 기술

당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발을 위한 지출 총액은 각각 13,191백만원과 12,742백만원이며 전액 경상연구개발비로 계상되어 있습니다. (주석 23참조)

9. 공동기업 및 관계기업투자 (연결)

9-1. 당분기말과 전기말 현재 공동기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

회사명
소재지
주요 영업활동
(단위 : 백만원)

당분기말
전기말

지분율
장부금액
지분율
장부금액

금호미쓰이화학㈜
국내
석유화학제품 제조 및 판매
50.00%
585,078
50.00%
583,018

여수페트로㈜
국내
시설물관리업
42.40%
439
42.40%
489

영광백수풍력발전㈜(*1)
국내
풍력발전업
51.00%
14,720
51.00%
14,269

비를라카본코리아㈜(*2)
국내
기타 기초 무기화학 물질 제조업
15.00%
22,058
15.00%
20,756

㈜한주(*2)
국내
증기, 냉ㆍ온수 및 공기 조절 공급업
13.71%
50,923
13.71%
48,526

㈜디앤케이켐텍(*3)
국내
건축단열재 제조 및 판매
50.00%
17,419
50.00%
12,731

상해금호일려소료유한공사
중국
석유화학제품 제조 및 판매
50.00%
132,852
50.00%
128,220

강소금호양농화공유한공사
중국
석유화학제품 제조 및 판매
50.00%
97,519
50.00%
96,801

OCIKumho Sdn. Bhd
말레이시아
석유화학제품 제조 및 판매
50.00%
88,496
50.00%
88,737

Kumho-Sunny PlasticsTechnology(Thailand)Co.,Ltd(*4)
태국
석유화학제품 제조 및 판매
50.00%
1,942
-
-

공동기업 및 관계기업투자 합계

1,011,446

993,547

(*1) 지분율은 51%이나 주주간협약서에 의해 공동기업으로 분류하여 지분법을 적용하였습니다.

(*2) 지분율은 20% 미만이나, 이사회에 참여하고 있으므로 유의적인 영향력을 행사한다고 보아 관계기업으로 분류하여 지분법을 적용하였습니다.

(*3) 당분기 중 종속회사인 금호피앤비화학㈜가 6,000백만원을 유상증자하였습니다.

(*4) 당분기 중 2,008백만원을 투자하였으며, 공동기업으로 분류하여 지분법을 적용하였습니다.

9-2. 당분기 및 전분기 중 공동기업 및 관계기업투자의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기초
취득
지분법손익
배당
지분법자본변동
기말

금호미쓰이화학㈜
583,018
-
22,060
(20,000)
-
585,078

여수페트로㈜
489
-
(50)
-
-
439

영광백수풍력발전㈜
14,269
-
451
-
-
14,720

비를라카본코리아㈜
20,756
-
1,302
-
-
22,058

㈜한주
48,526
-
3,948
(1,551)
-
50,923

㈜디앤케이켐텍
12,731
6,000
(1,312)
-
-
17,419

상해금호일려소료유한공사
128,220
-
4,319
-
313
132,852

강소금호양농화공유한공사
96,801
-
517
-
201
97,519

OCIKumho Sdn. Bhd
88,737
-
(571)
-
330
88,496

Kumho-Sunny Plastics Technology(Thailand)Co.,Ltd
-
2,008
(87)
-
21
1,942

합 계
993,547
8,008
30,577
(21,551)
865
1,011,446

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기초
취득
지분법손익
배당
지분법자본변동
처분
기말

금호미쓰이화학㈜
544,058
-
14,496
(24,000)
-
-
534,554

여수페트로㈜
358
-
(36)
-
-
-
322

영광백수풍력발전㈜
13,322
-
291
-
-
-
13,613

비를라카본코리아㈜
19,461
-
1,609
-
-
-
21,070

㈜한주
44,384
-
1,345
(775)
-
-
44,954

㈜디앤케이켐텍
7,762
-
(1,439)
-
-
-
6,323

상해금호일려소료유한공사
105,299
-
4,313
-
2,893
-
112,505

일조금호금마화학유한공사
18,356
-
(245)
(4,653)
505
(13,963)
-

강소금호양농화공유한공사
87,460
-
(64)
-
2,338
-
89,734

OCIKumho Sdn. Bhd
47,230
15,004
(320)
-
933
-
62,847

합 계
887,690
15,004
19,950
(29,428)
6,669
(13,963)
885,922

9-3. 당분기 및 전분기 중 미실현손익의 내역은 다음과 같습니다.

회사명
(단위 : 백만원)

당분기
전분기

금호미쓰이화학㈜
1,956
1,990

상해금호일려소료유한공사
248
198

합 계
2,204
2,188

9-4. 당분기말 및 전분기말 현재 장부금액에 포함되어 있는 투자차액(영업권)의 내역은 다음과 같습니다.

회사명
(단위 : 백만원)

당분기말
전분기말

강소금호양농화공유한공사
1,318
1,318

여수페트로㈜
7
7

영광백수풍력발전㈜
1,760
1,760

합 계
3,085
3,085

9-5. 당분기말 현재 공동기업 및 관계기업의 재무현황은 다음과 같습니다.

구 분
(단위 : 백만원)

금호미쓰이화학㈜(*)
여수페트로㈜
영광백수풍력발전㈜
비를라카본코리아㈜
㈜한주
㈜디앤케이켐텍
상해금호일려 소료유한공사
강소금호양농 화공유한공사
OCIKumho Sdn. Bhd
Kumho-Sunny Plastics Technology(Thailand)Co.,Ltd

재무상태:

비유동자산
866,547
1,477
63,280
98,695
515,599
64,478
232,816
55,283
202,541
-

유동자산
560,041
295
5,601
88,242
101,133
15,585
97,033
270,130
34,468
4,060

자산총계
1,426,588
1,772
68,881
186,937
616,732
80,063
329,849
325,413
237,009
4,060

비유동부채
42,920
504
36,716
332
86,671
15,668
9,809
969
43,311
-

유동부채
211,574
250
6,754
39,549
158,658
29,557
53,841
132,048
16,707
177

부채총계
254,494
754
43,470
39,881
245,329
45,225
63,650
133,017
60,018
177

경영성과:

매출
418,797
430
3,528
67,350
226,348
5,565
47,626
94,370
-
-

계속영업손익
54,762
(94)
1,302
9,962
28,885
(2,164)
1,430
989
(621)
(175)

당기순손익
44,296
(118)
885
8,679
28,803
(2,625)
8,637
1,033
(1,142)
(175)

기타포괄손익
-
-
-
-
-
-
625
401
659
42

총포괄손익
44,296
(118)
885
8,679
28,803
(2,625)
9,262
1,434
(483)
(133)

(*) 동 재무제표는 개별재무제표로, 연결재무제표 작성시에는 지배기업과의 회계정책의 일치를 위해서 토지를 재평가하였습니다.

10. 공정가치측정 금융자산 (연결)

금융자산의 변동내역

(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기초

67,954

137,131

증가(감소)

(3,378)

0

평가손익

2,831

(1,243)

기말

67,407

135,888

당기손익-공정가치측정 금융자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정금융자산

출자금

파빌리온엠씨클라이밋테크제일호사모투자합자회사

1,766

KDB Consus Value PEF

0

코리아임팩트투자조합

1,770

브이아이 아름다운인생 이벤트드리븐 일반 사모투자신탁 1호

52,027

브이아이 아시아 크레딧 일반 사모투자신탁 1호

4,979

전문건설공제조합

693

정보통신공제조합

21

㈜비이아이

3,000

코리아임팩트 스케일업투자조합

3,000

상장주식

금호타이어㈜

151

금융자산, 범주 합계

67,407

전기말

(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정금융자산

출자금

파빌리온엠씨클라이밋테크제일호사모투자합자회사

1,238

KDB Consus Value PEF

0

코리아임팩트투자조합

1,870

브이아이 아름다운인생 이벤트드리븐 일반 사모투자신탁 1호

54,180

브이아이 아시아 크레딧 일반 사모투자신탁 1호

5,000

전문건설공제조합

692

정보통신공제조합

21

㈜비이아이

3,000

코리아임팩트 스케일업투자조합

1,800

상장주식

금호타이어㈜

153

금융자산, 범주 합계

67,954

(*1) 파빌리온엠씨클라이밋테크제일호사모투자합자회사, 브이아이 아름다운인생 이벤트드리븐 일반 사모투자신탁 1호, 브이아이 아시아 크레딧 일반 사모투자신탁 1호와 관련하여, 당사가 지배력 또는 유의적인 영향력을 행사할 수 없으므로 금융자산으로 분류하였습니다.(*2) (주)비이아이랩은 당분기 중 (주)비이아이로 사명을 변경하였습니다.

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득원가 및 공정가치에 대한 공시

(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정금융자산

출자금

파빌리온엠씨클라이밋테크제일호사모투자합자회사

측정 전체

취득원가

1,766

공정가치

1,766

KDB Consus Value PEF

취득원가

61,848

공정가치

0

코리아임팩트투자조합

취득원가

1,770

공정가치

1,770

브이아이 아름다운인생 이벤트드리븐 일반 사모투자신탁 1호

취득원가

41,286

공정가치

52,027

브이아이 아시아 크레딧 일반 사모투자신탁 1호

취득원가

5,000

공정가치

4,979

전문건설공제조합

취득원가

680

공정가치

693

정보통신공제조합

취득원가

15

공정가치

21

㈜비이아이

취득원가

3,000

공정가치

3,000

코리아임팩트 스케일업투자조합

취득원가

3,000

공정가치

3,000

상장주식

금호타이어㈜

취득원가

252

공정가치

151

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득원가 및 공정가치에 대한 공시

(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정금융자산

측정 전체

취득원가

공정가치

당기손익-공정가치측정금융자산

118,617

67,407

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장주식

한국경제신문

44

더웰스인베스트먼트 주식회사

385

엠비엔미디어렙

200

KDB생명보험

517

상장주식

아시아나항공

81,568

대우건설

31,247

OCI홀딩스

21,927

금융자산, 범주 합계

135,888

전기말

(단위 : 백만원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장주식

한국경제신문

44

더웰스인베스트먼트 주식회사

385

엠비엔미디어렙

200

KDB생명보험

517

상장주식

아시아나항공

85,257

대우건설

30,800

OCI홀딩스

19,928

금융자산, 범주 합계

137,131

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득원가 및 공정가치에 대한 공시

(단위 : 백만원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장주식

한국경제신문

측정 전체

취득원가

44

공정가치

44

더웰스인베스트먼트 주식회사

취득원가

500

공정가치

385

엠비엔미디어렙

취득원가

200

공정가치

200

KDB생명보험

취득원가

10,341

공정가치

517

상장주식

아시아나항공

취득원가

105,595

공정가치

81,568

대우건설

취득원가

126,971

공정가치

31,247

OCI홀딩스

취득원가

34,710

공정가치

21,927

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득원가 및 공정가치에 대한 공시

(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

측정 전체

취득원가

공정가치

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

278,361

135,888

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 변동내역 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기초잔액

(108,149)

증감(평가등)

(1,243)

법인세 배분

287

기말잔액

(109,105)

전분기

(단위 : 백만원)

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기초잔액

(97,725)

증감(평가등)

(10,955)

법인세 배분

2,713

기말잔액

(105,967)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분에 따른 이익잉여금 대체에 대한 기술

연결실체가 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분상품의 처분시에는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 잔액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

11. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 백만원)

취득원가

평가충당금

장부금액 합계

제품

530,249

(7,050)

523,199

반제품

135,120

(139)

134,981

상품

12,782

(16)

12,766

부산물

4,874

0

4,874

원재료

157,676

(14)

157,662

저장품

63,871

0

63,871

미착품

75,494

0

75,494

합계

980,066

(7,219)

972,847

전기말

(단위 : 백만원)

취득원가

평가충당금

장부금액 합계

제품

521,588

(9,159)

512,429

반제품

99,633

(510)

99,123

상품

7,048

(16)

7,032

부산물

3,601

0

3,601

원재료

162,876

(8)

162,868

저장품

60,976

0

60,976

미착품

112,391

0

112,391

합계

968,113

(9,693)

958,420

재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입)에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

재고자산 평가손실

재고자산 평가손실환입

(2,474)

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

재고자산 평가손실

5,184

재고자산 평가손실환입

12. 매출채권과 대여금및기타채권 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

대손충당금

장부금액 합계

비유동대여금및기타채권

15,169

0

15,169

대여금및기타채권

305,170

(982)

304,188

유동매출채권

961,643

(967)

960,676

유동 소계

1,266,813

(1,949)

1,264,864

합계

1,281,982

(1,949)

1,280,033

전기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

대손충당금

장부금액 합계

비유동대여금및기타채권

15,125

0

15,125

대여금및기타채권

374,953

(1,083)

373,870

유동매출채권

869,786

(938)

868,848

유동 소계

1,244,739

(2,021)

1,242,718

합계

1,259,864

(2,021)

1,257,843

대여금 및 기타채권 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

대손충당금

장부금액 합계

장기금융상품

329

0

329

종업원장기대여금

4,982

0

4,982

장기미수금

1,675

0

1,675

장기보증금

8,183

0

8,183

비유동 소계

15,169

0

15,169

단기금융상품

281,250

0

281,250

단기대여금

311

0

311

단기미수금

9,707

(982)

8,725

단기미수수익

5,026

0

5,026

단기보증금

8,876

0

8,876

유동 소계

305,170

(982)

304,188

합계

320,339

(982)

319,357

전기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

대손충당금

장부금액 합계

장기금융상품

329

0

329

종업원장기대여금

4,970

0

4,970

장기미수금

964

0

964

장기보증금

8,862

0

8,862

비유동 소계

15,125

0

15,125

단기금융상품

351,000

0

351,000

단기대여금

291

0

291

단기미수금

11,809

(1,083)

10,726

단기미수수익

3,870

0

3,870

단기보증금

7,983

0

7,983

유동 소계

374,953

(1,083)

373,870

합계

390,078

(1,083)

388,995

13. 기타자산 (연결)

기타자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

장기선급비용

554

장기선급금

446

기타의투자자산

1,101

비유동 소계

2,101

선급제세

29,001

선급금등

3,223

선급비용

21,519

미수금

5,402

온실가스배출권

595

유동 소계

59,740

합계

61,841

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

장기선급비용

372

장기선급금

990

기타의투자자산

1,260

비유동 소계

2,622

선급제세

46,318

선급금등

3,590

선급비용

18,469

미수금

4,960

온실가스배출권

595

유동 소계

73,932

합계

76,554

14. 자본금과 잉여금 (연결)

주식의 분류에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

보통주

우선주

주식 합계

수권주식수(단위: 주)

50,000,000

주당금액(단위: 원)

5,000

발행주식수(단위: 주)

26,459,587

3,023,486

자본금

152,339

15,117

167,456

자기주식수(단위: 주)

(3,543,834)

유통주식수의 수량 (단위: 주)

22,915,753

3,023,486

전기말

(단위 : 백만원)

보통주

우선주

주식 합계

수권주식수(단위: 주)

50,000,000

주당금액(단위: 원)

5,000

발행주식수(단위: 주)

27,334,587

3,023,486

자본금

152,339

15,117

167,456

자기주식수(단위: 주)

(4,373,834)

유통주식수의 수량 (단위: 주)

22,960,753

3,023,486

(*) 당기 및 당기 이전에 이익소각의 방법으로 자기주식을 소각함에 따라 보통주 자본금의 변동이 없이 발행주식수가 감소한 바 있습니다. 이에 따라 발행주식 액면총액은 납입자본금과 상이합니다.

그밖의 자본

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

자기주식수(단위: 주)

3,543,834

자기주식 취득가액

30,425

주식할인발행차금

582

소각한 자기주식수(기 보유분)(단위: 주)

875,000

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

자기주식수(단위: 주)

4,373,834

자기주식 취득가액

31,335

주식할인발행차금

소각한 자기주식수(기 보유분)(단위: 주)

자기주식 취득 신탁 계약 및 소각 에 대한 설명

당사는 주주가치 제고를 위한 주주환원정책으로 25년 3월 기보유 자기주식 875,000주를 이익소각 하였으며, 25년 3월 17일부터 25년 9월 16일까지 500억원의 자기주식취득 신탁계약을 체결하였습니다.

자본조정에 대한 설명

당분기말 현재 자본조정은 지배기업의 자기주식 30,425백만원(3,543,834주)과 종속기업 유상증자시 발생한 주식할인발행차금 582백만원이며, 당분기말 현재 지배기업의 자기주식은 의결권이 제한되어 있습니다.

자본잉여금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

주식발행초과금

276,206

기타자본잉여금

21,510

연결자본잉여금

105,819

합계

403,535

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

주식발행초과금

276,206

기타자본잉여금

21,510

연결자본잉여금

105,819

합계

403,535

기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실

(109,105)

해외사업환산손익

(949)

지분법자본변동

36,950

합계

(73,104)

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실

(108,149)

해외사업환산손익

(447)

지분법자본변동

36,087

합계

(72,509)

이익잉여금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

법정적립금(이익준비금)

91,300

임의적립금

2,777,400

미처분이익잉여금

2,758,964

이익잉여금 합계

5,627,664

법정적립금(이익준비금)의 성격과 목적에 대한 기술

당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 자본전입 또는 결손보전으로 사용이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

법정적립금(이익준비금)

91,300

임의적립금

2,667,400

미처분이익잉여금

2,812,513

이익잉여금 합계

5,571,213

법정적립금(이익준비금)의 성격과 목적에 대한 기술

당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 자본전입 또는 결손보전으로 사용이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

15. 배당금 (연결)

배당금에 대한 공시

지배기업은 2025년 3월 25일 정기주주총회의승인을 받은 보통주 배당금 50,514백만원과 우선주 배당금 6,803백만원을 2025년 4월에 지급하였습니다.

배당금에 대한 공시

(단위 : 백만원)

보통주

우선주

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

50,514

6,803

16. 차입금 (연결)

차입금 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

사채

100,000

사채할인발행차금

(263)

장기차입금(원화)

361,751

비유동 소계

461,488

단기차입금

318,484

유동성차입금(원화)

109,083

유동 소계

427,567

합계

889,055

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

사채

100,000

사채할인발행차금

(308)

장기차입금(원화)

328,240

비유동 소계

427,932

단기차입금

345,771

유동성차입금(원화)

108,900

유동 소계

454,671

합계

882,603

차입금 관련 담보에 대한 기술

상기 차입금과 관련하여 연결실체의 토지 및 건물, 유가증권 등이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 30 참조)

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

제155-1회 공모사채-운영자금

제155-2회 공모사채-운영자금

차입금명칭 합계

발행일

2024-04-05

2024-04-05

만기일

2026-04-03

2027-04-05

차입금, 이자율

0.0397

0.0400

사채액면가액, 유동 및 비유동 합계

45,000

55,000

100,000

사채할인발행차금, 합계

(263)

사채액면가액, 유동성대체

0

사채할인발행차금, 유동성대체

0

사채액면가액, 비유동

100,000

사채할인발행차금, 비유동

(263)

전기말

(단위 : 백만원)

제155-1회 공모사채-운영자금

제155-2회 공모사채-운영자금

차입금명칭 합계

발행일

만기일

차입금, 이자율

사채액면가액, 유동 및 비유동 합계

45,000

55,000

100,000

사채할인발행차금, 합계

(308)

사채액면가액, 유동성대체

0

사채할인발행차금, 유동성대체

0

사채액면가액, 비유동

100,000

사채할인발행차금, 비유동

(308)

장기차입금 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

원화장기차입금

한국산업은행

국민은행

신한은행

중국건설은행

농협은행

우리은행

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입금, 이자율

0.0175

0.0440

0.0175

0.0440

0.0175

0.0440

0.0175

0.0440

0.0175

0.0440

0.0175

0.0440

합계, 장기차입금

348,199

10,087

52,298

30,000

29,417

833

상환방법

만기일시 및 분할

분할

만기일시 및 분할

만기일시

분할

분할

전기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

원화장기차입금

한국산업은행

국민은행

신한은행

중국건설은행

농협은행

우리은행

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입금, 이자율

합계, 장기차입금

316,799

3,043

56,298

30,000

30,000

1,000

상환방법

원화장기차입금 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

원화장기차입금

합계, 장기차입금

470,834

(-)유동성대체

109,083

비유동

361,751

전기말

(단위 : 백만원)

원화장기차입금

합계, 장기차입금

437,140

(-)유동성대체

108,900

비유동

328,240

차입금에 대한 세부 정보

당분기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

원화단기차입금

외화단기차입금

우리은행 등-일반대출 외

우리은행 -시설자금

수출입은행-수출성장자금대출

국민은행-시설자금

국민은행 등-수출채권할인

국민은행-역외대출

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입금, 이자율

0.0340

0.0445

0.0351

0.0370

0.0547

0.0000

차입금, 기준이자율

COMPOUNDED RFR

차입금, 기준이자율 조정

0.0092

단기차입금

130,000

18,000

20,000

3,000

147,484

0

318,484

단기차입금, 외화금액 [USD, 천]

전기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

원화단기차입금

외화단기차입금

우리은행 등-일반대출 외

우리은행 -시설자금

수출입은행-수출성장자금대출

국민은행-시설자금

국민은행 등-수출채권할인

국민은행-역외대출

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입금, 이자율

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

단기차입금

130,000

18,000

20,000

3,000

130,671

44,100

345,771

단기차입금, 외화금액 [USD, 천]

30,000

17. 리스부채 (연결)

리스부채의 만기분석 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

최소리스료

이자비용

현재가치

합계 구간

1년 이내

13,728

2,706

11,023

1년 초과 5년 이내

31,879

8,467

23,412

5년 초과

73,016

40,329

32,685

합계 구간 합계

118,623

51,502

67,120

전기말

(단위 : 백만원)

최소리스료

이자비용

현재가치

합계 구간

1년 이내

12,944

2,403

10,541

1년 초과 5년 이내

32,278

7,003

25,275

5년 초과

57,029

30,261

26,768

합계 구간 합계

102,251

39,667

62,584

리스관련 비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용

910

총 현금유출금액

4,019

단기리스 관련비용

807

소액리스 관련비용

433

리스관련 비용에 대한 기술

당분기 중 발생한 리스부채의 이자비용은 910백만원이며, 리스로 인한 총 현금유출금액은 4,019백만원입니다. 단기리스와 관련된 비용 807백만원, 소액리스와 관련된 비용 433백만원은 매출원가 및 판매비와 관리비로 계상되어 있으며, 리스로 인한 총 현금유출금액에 포함되어 있습니다.

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용

739

총 현금유출금액

4,709

단기리스 관련비용

837

소액리스 관련비용

412

리스관련 비용에 대한 기술

전분기 중 발생한 리스부채의 이자비용은 739백만원이며, 리스로 인한 총 현금유출금액은 4,709백만원입니다. 단기리스와 관련된 비용 837백만원, 소액리스와 관련된 비용 412백만원은 매출원가 및 판매비와 관리비로 계상되어 있으며, 리스로 인한 총 현금유출금액에 포함되어 있습니다.

18. 파생금융상품 (연결)

위험회피수단에 대한 세부 정보 공시

연결실체는 당분기말 현재 파생상품계약을 체결하고 있지 않습니다.

19. 미지급금 및 기타채무 (연결)

기타 채무에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

장기성예수보증금

102,204

장기성미지급금

301

비유동 소계

102,505

미지급금

184,307

예수금

7,399

미지급비용

7,472

예수보증금

171,493

미지급배당금

57,337

유동 소계

428,008

합계

530,513

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

장기성예수보증금

102,443

장기성미지급금

0

비유동 소계

102,443

미지급금

230,738

예수금

5,407

미지급비용

7,170

예수보증금

171,493

미지급배당금

21

유동 소계

414,829

합계

517,272

20. 순확정급여부채(자산) (연결)

확정급여제도에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치

332,019

사외적립자산의 공정가치

(333,467)

재무상태표상 순확정급여부채

20,205

재무상태표상 순확정급여자산

(21,653)

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치

328,276

사외적립자산의 공정가치

(350,329)

재무상태표상 순확정급여부채

14,018

재무상태표상 순확정급여자산

(36,071)

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산

순확정급여부채(자산) 합계

기초금액

328,276

(350,329)

(22,053)

사업결합

769

(55)

714

당기근무원가

8,787

0

8,787

과거근무원가

608

0

608

이자비용(사외적립자산의 이자수익)

3,200

(3,483)

(283)

재측정요소

재측정요소

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익

6,790

0

6,790

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익

(925)

0

(925)

- 사외적립자산 재측정요소

0

481

481

기여금납부액

0

(159)

(159)

급여지급액

(15,486)

20,078

4,592

타사전입

0

0

0

기말금액

332,019

(333,467)

(1,448)

전분기

(단위 : 백만원)

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산

순확정급여부채(자산) 합계

기초금액

276,764

(316,837)

(40,073)

사업결합

0

0

0

당기근무원가

7,365

0

7,365

과거근무원가

0

0

0

이자비용(사외적립자산의 이자수익)

3,011

(3,525)

(514)

재측정요소

재측정요소

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익

(2,247)

0

(2,247)

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익

1,558

0

1,558

- 사외적립자산 재측정요소

0

467

467

기여금납부액

0

(198)

(198)

급여지급액

(6,458)

14,729

8,271

타사전입

354

(354)

0

기말금액

280,347

(305,718)

(25,371)

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

국민연금전환금

345

퇴직연금운용자산

333,122

합계

333,467

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

국민연금전환금

352

퇴직연금운용자산

349,977

합계

350,329

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액에 대한 설명

연결실체는 별도의 투자 대상 상품 선정기준을 갖고 삼성증권㈜ 등에서 운용하는 원금보장 안정형 상품 등에 가입하고 있습니다. 이런 사외적립자산은 별도 활성시장에서 공시되는 가격이 없습니다.

당기손익에 포함되는 퇴직급여비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기근무원가

8,787

과거근무원가

608

이자비용

3,200

사외적립자산의 이자수익

(3,483)

합계

9,112

퇴직급여비용, 확정기여제도

425

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기근무원가

7,365

과거근무원가

0

이자비용

3,011

사외적립자산의 이자수익

(3,525)

합계

6,851

퇴직급여비용, 확정기여제도

356

순확정급여부채(자산)와 관련된 재측정요소로 기타포괄손익에서 조정된 금액에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

확정급여채무에서 발생한 재측정요소

사외적립자산에서 발생한 재측정요소

순확정급여부채(자산) 합계

재측정요소

(5,865)

(481)

(6,346)

법인세효과

1,428

법인세효과 차감후

(4,918)

전분기

(단위 : 백만원)

확정급여채무에서 발생한 재측정요소

사외적립자산에서 발생한 재측정요소

순확정급여부채(자산) 합계

재측정요소

689

(467)

222

법인세효과

(87)

법인세효과 차감후

135

보험수리적가정의 민감도분석에 대한 공시

당분기

보험수리적 가정

할인율에 대한 보험수리적 가정

미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정

범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

할인율

0.0366

0.0419

미래임금상승률

0.0295

0.0828

전분기

보험수리적 가정

할인율에 대한 보험수리적 가정

미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정

범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

할인율

0.0445

0.0507

미래임금상승률

0.0296

0.0829

21. 충당부채 (연결)

충당부채의 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

비유동복구충당부채

2,962

비유동기타충당부채

1,040

비유동 합계

4,002

유동품질보증충당부채

468

유동온실가스배출충당부채

455

유동기타충당부채

138

유동 합계

1,061

충당부채 합계

5,063

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

비유동복구충당부채

2,944

비유동기타충당부채

1,064

비유동 합계

4,008

유동품질보증충당부채

414

유동온실가스배출충당부채

1,243

유동기타충당부채

151

유동 합계

1,808

충당부채 합계

5,816

충당부채의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

배출부채

품질보증충당부채

복구충당부채

기타충당부채

기초

1,243

414

2,944

1,215

전입액(환입액)

(788)

141

18

0

사용액

0

(87)

0

(37)

기말

455

468

2,962

1,178

충당부채의 성격에 대한 기술

연결실체는 온실가스배출과 관련하여 연결실체가 보유한 해당 이행연도분 무상할당 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 당분기 이행연도에 대한 온실가스 배출량 추정치는 4,280,975톤이며, 전기 이행연도에 대한 온실가스 배출량 추정치는 4,492,579톤입니다.

연결실체는 판매한 제품과 관련하여 품질보증, 교환, 하자보수 등으로 인해 장래에 발생할 것이 예상되는 금액을 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다.

연결실체는 임차부동산의 임대차계약이 종료된 후에 원상회복을 위하여 소요될 것으로 추정되는 비용을 복구충당부채로 계상하고 있습니다.

연결실체는 분양 후 계약서에 명기된 기간이 경과한 전후 30일 시점에 고객의 선택에 따라 콘도를 재매입해야 하는 의무가 부여된 상품을 판매하고 과거의 경험과 기타 관련 요인에 따라 합리적으로 추정되는 반환금액을 기타충당부채로 인식하였으며, 동 기타충당부채에 상응하여 수익 인식금액이 조정됩니다.

온실가스 배출량 추정치 (단위: 톤(tCO₂-eq)

4,280,975

직전 연도에 대한 온실가스 배출량 추정치 (단위: 톤)

4,492,579

전분기

(단위 : 백만원)

배출부채

품질보증충당부채

복구충당부채

기타충당부채

기초

0

450

2,867

1,117

전입액(환입액)

858

74

91

0

사용액

0

(86)

0

0

기말

858

438

2,958

1,117

충당부채의 성격에 대한 기술

연결실체는 온실가스배출과 관련하여 연결실체가 보유한 해당 이행연도분 무상할당 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

연결실체는 판매한 제품과 관련하여 품질보증, 교환, 하자보수 등으로 인해 장래에 발생할 것이 예상되는 금액을 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다.

연결실체는 임차부동산의 임대차계약이 종료된 후에 원상회복을 위하여 소요될 것으로 추정되는 비용을 복구충당부채로 계상하고 있습니다.

연결실체는 분양 후 계약서에 명기된 기간이 경과한 전후 30일 시점에 고객의 선택에 따라 콘도를 재매입해야 하는 의무가 부여된 상품을 판매하고 과거의 경험과 기타 관련 요인에 따라 합리적으로 추정되는 반환금액을 기타충당부채로 인식하였으며, 동 기타충당부채에 상응하여 수익 인식금액이 조정됩니다.

온실가스 배출량 추정치 (단위: 톤(tCO₂-eq)

직전 연도에 대한 온실가스 배출량 추정치 (단위: 톤)

배출권 수량에 대한 공시

2021년분

2022년분

2023년분

2024년분

2025년분

연도 합계

무상할당배출권 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

4,681,772

4,625,579

4,480,727

4,461,774

4,460,868

22,710,720

배출권 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

2021년분

2022년분

2023년분

2024년분

2025년분

기초 및 무상할당 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

4,893,915

4,625,579

4,480,727

4,473,138

4,489,380

매입 (매각) 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

(100,652)

(2,443)

(27,937)

0

0

정부 제출 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

(4,690,804)

(4,660,195)

(4,415,184)

0

0

차입 (이월) 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

(102,459)

37,059

(37,606)

103,006

0

기말 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

0

0

0

4,576,144

4,489,380

기초 및 무상할당 금액

3,947

0

0

0

0

매입 (매각) 금액

(1,949)

375

0

0

0

정부 제출 금액

(1,100)

(676)

0

0

0

차입 (이월) 금액

(898)

301

0

595

0

기말 금액

0

0

0

595

0

전분기

(단위 : 백만원)

2021년분

2022년분

2023년분

2024년분

2025년분

기초 및 무상할당 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

4,893,915

4,625,579

4,504,348

4,462,126

4,465,816

매입 (매각) 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

(100,652)

(2,443)

3,000

0

0

정부 제출 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

(4,690,804)

(4,660,195)

0

0

0

차입 (이월) 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

(102,459)

37,059

65,400

0

0

기말 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

0

0

4,572,748

4,462,126

4,465,816

기초 및 무상할당 금액

3,947

0

0

0

0

매입 (매각) 금액

(1,949)

375

24

0

0

정부 제출 금액

(1,100)

(676)

0

0

0

차입 (이월) 금액

(898)

301

595

0

0

기말 금액

0

0

619

0

0

기초 및 무상할당 수량에 대한 설명

증설 및 가동중단 등에 따라 발생하는 배출권의 추가할당 및 취소 추정치를 포함하였습니다.

22. 기타부채 (연결)

기타부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

장기선수수익

46,384

비유동 소계

46,384

미지급비용 등

28,907

선수금

29,946

선수수익

8,652

유동 소계

67,505

기타부채 합계

113,889

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

장기선수수익

46,287

비유동 소계

46,287

미지급비용 등

44,738

선수금

31,027

선수수익

8,665

유동 소계

84,430

기타부채 합계

130,717

고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

선수금

29,946

선수수익

55,036

계약부채 합계

84,982

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

선수금

31,027

선수수익

54,952

계약부채 합계

85,979

23-1. 영업이익 (연결)

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

제품매출액

1,824,702

상품매출액

40,438

기타매출액

43,089

합계

1,908,229

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

제품매출액

1,585,173

상품매출액

40,731

기타매출액

41,585

합계

1,667,489

매출원가의 내역

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

제품매출원가

1,645,208

상품매출원가

37,489

기타매출원가

31,359

합계

1,714,056

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

제품매출원가

1,449,605

상품매출원가

38,002

기타매출원가

31,193

합계

1,518,800

23-2. 판매비와관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

급여

19,285

퇴직급여

3,751

복리후생비

4,132

여비교통비

841

통신비

472

세금과공과

888

지급임차료

617

감가상각비

580

사용권자산상각비

2,202

수선비

84

보험료

631

접대비

581

광고선전비

2,747

견본비

169

용역비

1,537

지급수수료

5,380

판매수수료

5,602

운반비

8,364

대손상각비

5

경상연구개발비

13,191

무형자산상각비

741

차량비

323

교육훈련비

601

기타

840

합계

73,564

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

급여

17,955

퇴직급여

2,880

복리후생비

4,622

여비교통비

825

통신비

414

세금과공과

1,322

지급임차료

663

감가상각비

367

사용권자산상각비

2,107

수선비

195

보험료

430

접대비

544

광고선전비

3,590

견본비

170

용역비

1,420

지급수수료

5,808

판매수수료

3,236

운반비

8,872

대손상각비

6

경상연구개발비

12,742

무형자산상각비

350

차량비

318

교육훈련비

558

기타

688

합계

70,082

23-3. 비용의 성격별 분류 (연결)

비용의 성격별 분류 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

재고자산의 변동

(48,428)

원재료 및 상품매입액 등

1,350,404

감가상각 및 무형자산상각비

74,609

인건비

68,898

운반비

75,912

기타 비용

266,226

합계

1,787,621

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

재고자산의 변동

(9,815)

원재료 및 상품매입액 등

1,165,812

감가상각 및 무형자산상각비

66,127

인건비

62,020

운반비

63,647

기타 비용

241,091

합계

1,588,882

성격별 비용 합계에 대한 설명

매출원가, 판매비와관리비의 합계금액입니다.

24. 기타수익과 기타비용 (연결)

기타수익 및 기타비용

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

배당금수익

760

외환차익

14,217

외화환산이익

7,915

금융보증수수료수익

92

금융자산공정가치평가이익

2,854

공동기업주식처분이익

0

금융자산처분이익

55

유형자산처분이익

44

리스수익

16

대손충당금환입

102

잡이익

3,854

기타수익 합계

29,909

외환차손

15,654

외화환산손실

2,931

금융자산공정가치평가손실

22

금융보증비용

4

매출채권처분손실

840

유형자산처분손실

191

유형자산손상차손

32

기부금

269

기타영업외비용

385

잡손실

586

기타비용 합계

20,914

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

배당금수익

1,128

외환차익

14,948

외화환산이익

5,875

금융보증수수료수익

26

금융자산공정가치평가이익

780

공동기업주식처분이익

4,607

금융자산처분이익

0

유형자산처분이익

306

리스수익

99

대손충당금환입

0

잡이익

2,410

기타수익 합계

30,179

외환차손

8,885

외화환산손실

3,107

금융자산공정가치평가손실

0

금융보증비용

0

매출채권처분손실

387

유형자산처분손실

731

유형자산손상차손

0

기부금

447

기타영업외비용

6

잡손실

85

기타비용 합계

13,648

25. 금융수익과 금융비용 (연결)

금융수익 및 금융비용

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

이자수익

6,514

외환차익

5,301

외화환산이익

763

파생상품거래이익

0

파생상품평가이익

0

금융수익 합계

12,578

이자비용

9,770

외환차손

3,863

외화환산손실

1,710

파생상품거래손실

142

금융비용 합계

15,485

유효이자율법에 따른 이자수익

101

리스부채에 대한 이자비용

910

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

이자수익

8,953

외환차익

4,294

외화환산이익

4,872

파생상품거래이익

1,477

파생상품평가이익

2,934

금융수익 합계

22,530

이자비용

6,584

외환차손

6,371

외화환산손실

4,330

파생상품거래손실

0

금융비용 합계

17,285

유효이자율법에 따른 이자수익

83

리스부채에 대한 이자비용

739

이자수익 및 이자비용에 대한 기술

(*1) 유효이자율법에 따른 이자수익 101백만원(전분기 83백만원)이 포함되어 있습니다.(*2) 리스부채에 대한 이자비용 910백만원(전분기 739백만원)이 포함되어 있습니다.

26. 법인세비용 (연결)

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 20.6%(전분기: 14.8%)입니다.

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

A. 당기법인세부담액

30,163

B. 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동

962

C. 총법인세효과(C=A+B)

31,125

D. 자본에 직접 반영된 법인세비용

1,315

E. 법인세비용(E=C+D)

32,440

평균유효세율

0.2060

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

A. 당기법인세부담액

17,533

B. 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동

(2,401)

C. 총법인세효과(C=A+B)

15,132

D. 자본에 직접 반영된 법인세비용

2,627

E. 법인세비용(E=C+D)

17,759

평균유효세율

0.1480

필라2 법인세의 영향에 대한 기술

연결실체는 기업회계기준서 제1012호의 이연법인세에 대한 일시적인 예외규정을 적용하여, 필라 2 법률과 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않고 있으며 이연법인세와 관련된 정보를 공시하지 않습니다.글로벌 최저한세 관련 법률에 따라 지배기업은 15% 미만의 유효세율로 과세된 종속기업의 이익에 대한 추가세액을 대한민국에 납부해야 합니다. 연결실체의 당분기 법인세비용에는 필라 2 법률에 따른 연간 실효세율이 15% 미만일 것으로 추정되는 국가에 소재한 종속기업들에 대한 필라 2 법인세와 관련된 중요한 수준의 추가세액은 발생하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 추정 연간 실효세율은 종속기업이 제공받는 세제 혜택, 후속 중간기간에 발생하는 법률에서 요구하는 글로벌최저한세소득의 계산을 위한 회계상 순손익에 대한 조정사항 등 다양한 요인들로 인하여 변경될 수 있습니다. 이에 따라 필라 2 법인세와 관련되는 당기법인세비용은 후속 중간보고기간말 및 연차보고기간말까지 추정 불확실성에 노출되어 있습니다.

27. 주당이익 (연결)

주당이익

당분기

(단위 : 원)

보통주

우선주

지배기업소유주지분순이익

124,954,395,782

124,954,395,782

가중평균유통보통주식수(단위: 주)

22,957,031

3,023,486

지배기업순이익 중 보통주 해당분

110,359,167,941

지배기업순이익 중 우선주 해당분

14,595,227,841

기본 보통주 주당순이익 (단위: 원)

4,807

기본 우선주 주당순이익(단위: 원)

4,827

전분기

(단위 : 원)

보통주

우선주

지배기업소유주지분순이익

102,542,639,249

102,542,639,249

가중평균유통보통주식수(단위: 주)

23,298,845

3,023,486

지배기업순이익 중 보통주 해당분

90,730,737,757

지배기업순이익 중 우선주 해당분

11,811,901,492

기본 보통주 주당순이익 (단위: 원)

3,894

기본 우선주 주당순이익(단위: 원)

3,907

기본주당이익에 대한 기술

동 우선주는 배당지급이나 잔여재산 분배시 일반 보통주와 지급순위가 동일하여 보통주의 정의를 충족하고 있으므로 이에 대한 기본주당이익을 계산하였습니다.

가중평균유통보통주식수 산정내역

당분기

보통주식수

가중평균보통주식수

기초발행주식수(단위: 주)

27,334,587

27,334,587

기초 자기주식(단위: 주)

(4,373,834)

(4,373,834)

자기주식 취득(단위: 주)

(45,000)

(3,722)

기말 가중평균유통보통주식수(단위: 주)

22,915,753

22,957,031

전분기

보통주식수

가중평균보통주식수

기초발행주식수(단위: 주)

28,547,679

28,547,679

기초 자기주식(단위: 주)

(5,248,834)

(5,248,834)

자기주식 취득(단위: 주)

0

0

기말 가중평균유통보통주식수(단위: 주)

23,298,845

23,298,845

희석주당이익에 대한 기술

지배기업은 당분기말 및 전분기말 현재 희석성 잠재적보통주가 없으므로, 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

28-1. 금융상품의 범주별 구분 (연결)

금융자산의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산

기타금융자산

금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산

0

67,407

0

0

67,407

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

0

0

135,888

0

135,888

대여금 및 기타채권

319,357

0

0

0

319,357

파생상품자산

0

0

0

0

0

매출채권

960,676

0

0

0

960,676

현금및현금성자산

467,831

0

0

0

467,831

합계

1,747,864

67,407

135,888

0

1,951,159

전기말

(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산

기타금융자산

금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산

0

67,954

0

0

67,954

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

0

0

137,131

0

137,131

대여금 및 기타채권

388,995

0

0

0

388,995

파생상품자산

0

0

0

4,261

4,261

매출채권

868,848

0

0

0

868,848

현금및현금성자산

429,286

0

0

0

429,286

합계

1,687,129

67,954

137,131

4,261

1,896,475

금융부채의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융부채

기타금융부채

금융부채, 범주 합계

미지급금 및 기타채무

530,513

0

530,513

차입금

889,055

0

889,055

리스부채

0

67,120

67,120

금융보증부채

0

1,221

1,221

매입채무

511,410

0

511,410

합계

1,930,978

68,341

1,999,319

전기말

(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융부채

기타금융부채

금융부채, 범주 합계

미지급금 및 기타채무

517,272

0

517,272

차입금

882,603

0

882,603

리스부채

0

62,584

62,584

금융보증부채

0

62

62

매입채무

543,605

0

543,605

합계

1,943,480

62,646

2,006,126

금융상품의 범주별 손익의 공시

당분기

(단위 : 백만원)

자산과 부채

자산과 부채 합계

금융자산, 범주

금융부채, 범주

기타금융자산/부채

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융부채

이자수익

6,514

0

0

0

0

6,514

이자비용

0

0

0

(8,860)

(910)

(9,770)

배당금수익

0

15

745

0

0

760

파생평가/거래손익

0

0

0

0

(142)

(142)

처분손익

(840)

0

0

0

0

(840)

외화환산손익

8,229

0

0

(4,192)

0

4,037

외환차손익

(4,616)

0

0

4,616

0

0

대손상각비

(5)

0

0

0

0

(5)

대손충당금환입

102

0

0

0

0

102

금융보증수수료수익

0

0

0

0

88

88

평가손익(손익인식)

0

2,831

0

0

0

2,831

공정가치변동(세후기타포괄손익)

0

0

(956)

0

0

(956)

전분기

(단위 : 백만원)

자산과 부채

자산과 부채 합계

금융자산, 범주

금융부채, 범주

기타금융자산/부채

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융부채

이자수익

8,953

0

0

0

0

8,953

이자비용

0

0

0

(5,845)

(739)

(6,584)

배당금수익

0

3

1,125

0

0

1,128

파생평가/거래손익

0

0

0

0

4,411

4,411

처분손익

(387)

0

0

0

0

(387)

외화환산손익

9,353

0

0

(6,044)

0

3,309

외환차손익

14,702

0

0

(10,716)

0

3,986

대손상각비

(6)

0

0

0

0

(6)

대손충당금환입

0

0

0

0

0

0

금융보증수수료수익

0

0

0

0

26

26

평가손익(손익인식)

0

780

0

0

0

780

공정가치변동(세후기타포괄손익)

0

0

(8,241)

0

0

(8,241)

28-2. 금융위험관리 (연결)

금융위험관리에 대한 설명

연결실체의 재무위험관리 목적과 정책은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

28-3. 공정가치 (연결)

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치로 측정되는 금융자산

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산

대여금 및 기타채권

매출채권

현금및현금성자산

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산

대여금 및 기타채권

매출채권

현금및현금성자산

장부금액

67,407

135,888

0

203,295

319,357

960,676

467,831

1,747,864

공정가치

67,407

135,888

0

203,295

공정가치 공시에서 제외된 사유에 대한 기술

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치로 측정되는 금융자산

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산

대여금 및 기타채권

매출채권

현금및현금성자산

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산

대여금 및 기타채권

매출채권

현금및현금성자산

장부금액

67,954

137,131

4,261

209,346

388,995

868,848

429,286

1,687,129

공정가치

67,954

137,131

4,261

209,346

공정가치 공시에서 제외된 사유에 대한 기술

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치로 측정되는 금융부채

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

금융부채, 분류

금융부채, 분류 합계

금융부채, 분류

금융부채, 분류 합계

미지급금 및 기타채무

차입금

금융보증부채

매입채무

리스부채

미지급금 및 기타채무

차입금

금융보증부채

매입채무

리스부채

장부금액

530,513

889,055

1,221

511,410

67,120

1,999,319

공정가치

895,316

공정가치 공시에서 제외된 사유에 대한 기술

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

관련 기업회계기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치로 측정되는 금융부채

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

금융부채, 분류

금융부채, 분류 합계

금융부채, 분류

금융부채, 분류 합계

미지급금 및 기타채무

차입금

금융보증부채

매입채무

리스부채

미지급금 및 기타채무

차입금

금융보증부채

매입채무

리스부채

장부금액

517,272

882,603

62

543,605

62,584

2,006,126

공정가치

888,135

공정가치 공시에서 제외된 사유에 대한 기술

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

관련 기업회계기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

공정가치 서열체계에 대한 공시

(단위 : 백만원)

수준1

수준2

수준3

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정하고 있습니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간말 종가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함하고 있습니다. '수준 1'에 포함된 상품들은 공정가치측정 금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

연결실체는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함하고 있습니다. '수준 2'에 포함된 금융상품은 파생금융상품으로 파생금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정하고 있습니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함하고 있습니다. '수준 3'에 포함된 자산 및 부채는 현금흐름 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다.

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

연결실체는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함하고 있습니다. '수준 2'에 포함된 금융상품은 파생금융상품으로 파생금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정하고 있습니다.

연결실체의 지분증권 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없으나 공정가치로 측정한 금융상품의 경우, 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 사업계획 및 업종의 상황 등에 기초한 성장률, 할인율 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 '수준 3'으로 분류하였습니다.

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정하고 있습니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간말 종가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함하고 있습니다. '수준 1'에 포함된 상품들은 공정가치측정 금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

연결실체는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함하고 있습니다. '수준 2'에 포함된 금융상품은 파생금융상품으로 파생금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정하고 있습니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함하고 있습니다. '수준 3'에 포함된 자산 및 부채는 현금흐름 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다.

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

연결실체는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함하고 있습니다. '수준 2'에 포함된 금융상품은 파생금융상품으로 파생금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정하고 있습니다.

연결실체의 지분증권 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없으나 공정가치로 측정한 금융상품의 경우, 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 사업계획 및 업종의 상황 등에 기초한 성장률, 할인율 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 '수준 3'으로 분류하였습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준1

수준2

수준3

당기손익-공정가치측정금융자산

151

0

67,256

67,407

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

134,742

0

1,146

135,888

파생상품자산

0

0

0

0

전기말

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준1

수준2

수준3

당기손익-공정가치측정금융자산

153

0

67,801

67,954

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

135,985

0

1,146

137,131

파생상품자산

0

4,261

0

4,261

28-4. 금융자산의 양도 등 (연결)

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

(단위 : 백만원)

매출채권

전체가 제거되지 않은 양도된 금융자산

147,484

양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채

(147,484)

순포지션

0

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산 관련금융부채의 계정과목

외화단기차입금

비고

수출채권 할인

29. 우발상황 (연결)

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

제공한 지급보증

보증종류

수표

제공처

한국석유공사

금액

백지

매수

1매

비고

-

법적소송우발부채에 대한 공시

제소(원고)

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

당분기말 현재, 연결실체의 정상적인 경영과정에서 발생한 다수의 소송이 진행 중에 있으며, 연결실체는 이와 같은 소송들의 결과와 그에 따른 자원의 유출금액, 시기 및 재무제표에 미칠 영향은 당분기말 현재 합리적으로 예측할 수 없습니다.

30. 약정사항 (연결)

금융기관과 체결한 주요 약정사항에 대한 공시

(단위 : 백만원)

수입금융_금호석유화학㈜

포괄금융_금호석유화학㈜

기타 외화지급보증_금호석유화학㈜

한도대_금호석유화학㈜

당좌차월_금호석유화학㈜

외담대할인_금호석유화학㈜

시설대_금호석유화학㈜

운영 및 시설자금_금호피앤비화학㈜

당좌차월_금호피앤비화학㈜

Usance_금호피앤비화학㈜

D/A, D/P_금호피앤비화학㈜

Local 매입_금호피앤비화학㈜

기타외화지급보증_금호피앤비화학㈜

운영자금_금호개발상사㈜

수입신용장(Usance)_금호개발상사㈜

수입신용장(L/C개설)_금호개발상사㈜

운영자금_금호폴리켐㈜

시설자금_금호폴리켐㈜

당좌차월_금호폴리켐㈜

D/A, D/P_금호폴리켐㈜

신용장(하나은행)_금호폴리켐㈜

신용장(우리은행)_금호폴리켐㈜

당좌차월_금호티앤엘㈜

시설대_코리아에너지발전소㈜

당좌차월_금호리조트㈜

시설자금_금호그린바이오부산㈜

운영자금_금호그린바이오창원㈜

약정한도

320,000

16,000

60,000

232,000

74,000

1,000

4,900

16,000

209,597

4,500

10,000

768

2,000

3,000

2,200

약정한도, 외화(USD) [USD, 천]

162,500

62,000

10

30,000

1,100

400

20

6,400

13,500

3,800

1,500

약정한도, 외화(JPY) [JPY, 천]

204,000

실행액

30,000

0

8,138

220,500

20,000

0

0

0

0

0

119,597

0

0

768

0

3,000

2,200

실행액, 외화(USD) [USD, 천]

43,245

15,053

10

496

0

0

20

1,053

58

2,391

341

실행액, 외화(JPY) [JPY, 천]

0

거래은행

한국산업은행 외 4개 금융기관

NH농협은행 외 1개 금융기관

우리은행

한국수출입은행 외 5개 금융기관

우리은행 외 2개 금융기관

우리은행 외 2개 금융기관

한국산업은행 외 2개 금융기관

한국수출입은행 외 2개 금융기관

우리은행

한국산업은행 외 1개 금융기관

우리은행 외 1개 금융기관

우리은행

우리은행

국민은행 외 1개 금융기관

국민은행

신한은행 외 2개 금융기관

하나은행 외 1개 금융기관

신한은행 외 2개 금융기관

하나은행 외 1개 금융기관

국민은행

하나은행

우리은행

신한은행

국민은행

NH농협은행

국민은행

국민은행

포괄여신한도액

14,000

외화 여신한도액, 기초통화금액(USD) [USD, 천]

10,000

약정에 대한 설명

하나은행의 경우 포괄여신한도 14,000백만원(포괄여신한도 내 개별 한도 조정가능)으로서 개별 대출한도는 기업운전일반자금대출 14,000백만원을 설정하고 있습니다.

NH농협은행의 Usance 약정한도액(10,000천USD)은 동일인당 통합외국환 여신한도로 Usance 및 D/A, D/P를 포함하고 있습니다.

담보로 제공된 자산에 대한 공시

(단위 : 백만원)

울산 고무공장(토지,건물)

여수 고무공장(토지,건물)

여수 UC공장(토지,건물)

대덕 중앙연구소(토지,건물)

정밀화학공장(토지,건물)

화성 공장(토지,건물)

제1에너지 공장(토지,건물)

제2에너지 공장(토지,건물,기계장치)

여수공장(토지, 건물, 구축물, 기계장치)(KDB산업은행)

여수공장(토지, 건물, 구축물, 기계장치)(국민은행)

아시아나CC (토지, 건물)

화순AQ(토지,건물)

설악리조트(토지)

통영 요트수리소(토지)(우리은행)

통영리조트(건물)

통영 요트수리소(토지)(㈜비지에프리테일)

설악 리조트(집합건물)

아산 스파비스(토지)

아산 스파비스(건물)

통영,화순,설악,제주 집합건물

건물, 구축물, 기계장치 등

토지, 건물, 기계장치(KDB산업은행)

토지, 건물, 기계장치(국민은행)

담보로 제공된 유형자산

110,156

30,012

1,975

16,084

10,851

14,697

9,383

200,055

452,459

452,459

331,456

14,786

2,604

1,708

196

1,708

572

46,461

10,910

5,247

123,316

193,798

7,761

담보제공처

한국산업은행

한국산업은행

한국산업은행

한국산업은행

한국산업은행

한국산업은행

한국산업은행

한국산업은행

한국산업은행

국민은행

NH농협은행

NH농협은행

우리은행

우리은행

우리은행

㈜비지에프리테일

㈜비지에프리테일

국민은행

국민은행

한국철도공사 등

신한은행

한국산업은행

국민은행

담보설정금액

271,707

271,707

271,707

271,707

19,779

6,000

110,000

200,000

120,000

3,000

82,080

82,080

2,400

2,400

2,400

400

400

11,040

11,040

16,255

59,400

192,417

5,800

차입내역

운영, 시설자금 외

운영, 시설자금 외

운영, 시설자금 외

운영, 시설자금 외

운영, 시설자금 외

운영, 시설자금 외

시설자금

시설자금

"운영, 시설자금 및Usance"

"운영, 시설자금 및Usance"

운영, 시설자금 외

운영, 시설자금 외

운영, 시설자금 외

운영, 시설자금 외

운영, 시설자금 외

운영, 시설자금 외

운영, 시설자금 외

운영, 시설자금 외

운영, 시설자금 외

운영, 시설자금 외

시설자금

시설자금

시설자금

담보제공금융자산에 대한 공시

(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

자기주식

공동및관계기업 투자주식

금호석유화학㈜ 보통주

영광백수풍력발전㈜ 보통주

담보제공자산 (단위: 주)

1,000,000

2,040,000

담보로 제공된 금융자산

7,164

11,022

담보제공처

한국증권금융

현대해상화재보험 외 2개사

담보설정금액

50,000

102,319

담보내역

차입금 담보목적

영광백수풍력발전㈜의 PF대출약정에 따른 차입금 담보 목적

담보로 제공된 자산에 대한 공시

담보설정금액은 대출약정금의 120% 금액입니다.

약정에 대한 공시

(단위 : 백만원)

보험계약

약정 금액

61,116

약정에 대한 설명

당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험과 계약이행보험 등 총 61,116백만원의 보험계약을 체결하고 있습니다.

사용이 제한된 금융자산

당분기말

(단위 : 백만원)

장기금융상품

단기금융상품

현금 및 현금성자산

금융자산, 분류 합계

사용이 제한된 금융자산

40

10,498

45,863

56,401

비고

한국산업은행 예금근질권 설정 / 당좌개설보증금

대ㆍ중소기업 상생협력 협약 등

자기주식취득 신탁계약

전기말

(단위 : 백만원)

장기금융상품

단기금융상품

현금 및 현금성자산

금융자산, 분류 합계

사용이 제한된 금융자산

40

10,000

0

10,040

비고

한국산업은행 예금근질권 설정 / 당좌개설보증금

대ㆍ중소기업 상생협력 협약 등

연결실체의 출자 약정사항에 대한 공시

(단위 : 백만원)

약정의 유형

출자약정

파빌리온 엠씨클라이밋테크제일호사모투자합자회사

출자 약정액

13,257

누적 출자액

1,766

잔여 약정액

11,491

31. 특수관계자 (연결)

특수관계자에 대한 공시

전체 특수관계자

특수관계자

공동기업 및 관계기업

특수관계자의 명칭

금호미쓰이화학㈜, 영광백수풍력발전㈜, 여수페트로㈜, 상해금호일려소료유한공사와 그 종속기업(광동금호일려고분자재료유한공사, 상해금산금호일려소료유한공사, 베트남금호일려소료유한공사), 강소금호양농화공유한공사, OCIKumho Sdn. Bhd 및 ㈜디앤케이켐텍(금호피앤비화학㈜의 공동기업투자), 비를라카본코리아㈜, ㈜한주, Kumho-Sunny Plastics Technology(Thailand)Co.,Ltd

특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

매출

매입

기타수익

기타비용

배당금수취, 특수관계자

특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자

특수관계자

상해금호일려소료유한공사

3,429

0

0

0

광동금호일려고분자재료유한공사

1,516

0

0

0

금호미쓰이화학㈜

9,942

5,802

20,177

0

20,000

금호미쓰이화학㈜로부터의 기타수익에는 당분기 중 수령한 배당금 20,000백만원 및 전분기 중 수령한 배당금 24,000백만원이 포함되어 있습니다.

㈜디앤케이켐텍

828

5,565

17

0

여수페트로㈜

0

125

0

29

비를라카본코리아㈜

2,308

5,968

658

39

㈜한주

0

24,674

1,551

0

1,551

㈜한주로부터의 기타수익에는 당분기 중 수령한 배당금 1,551백만원 및 전분기 중 수령한 배당금 775백만원이 포함되어 있습니다.

일조금호금마화학유한공사

0

0

0

0

0

일조금호금마화학유한공사로부터의 기타수익에는 전분기 중 수령한 배당금 4,653백만원이 포함되어 있습니다.

OCIKumho Sdn. Bhd

0

0

85

0

전체 특수관계자 합계

18,023

42,134

22,488

68

전분기

(단위 : 백만원)

매출

매입

기타수익

기타비용

배당금수취, 특수관계자

특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자

특수관계자

상해금호일려소료유한공사

3,359

0

0

0

광동금호일려고분자재료유한공사

668

0

0

0

금호미쓰이화학㈜

3,540

3,034

24,080

0

24,000

금호미쓰이화학㈜로부터의 기타수익에는 당분기 중 수령한 배당금 20,000백만원 및 전분기 중 수령한 배당금 24,000백만원이 포함되어 있습니다.

㈜디앤케이켐텍

647

4,399

291

2

여수페트로㈜

0

114

0

23

비를라카본코리아㈜

2,178

6,122

627

10

㈜한주

936

21,625

775

0

775

㈜한주로부터의 기타수익에는 당분기 중 수령한 배당금 1,551백만원 및 전분기 중 수령한 배당금 775백만원이 포함되어 있습니다.

일조금호금마화학유한공사

0

0

4,653

0

4,653

일조금호금마화학유한공사로부터의 기타수익에는 전분기 중 수령한 배당금 4,653백만원이 포함되어 있습니다.

OCIKumho Sdn. Bhd

0

0

20

0

전체 특수관계자 합계

11,328

35,294

30,446

35

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

매출채권

기타채권

매입채무

기타채무

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 기술

전체 특수관계자

특수관계자

상해금호일려소료유한공사

3,474

0

0

0

광동금호일려고분자재료유한공사

1,533

0

0

0

금호미쓰이화학㈜

2,387

773

2,763

554

㈜디앤케이켐텍

655

26

0

2,732

여수페트로㈜

0

0

11

53

비를라카본코리아㈜

769

465

2,221

45

㈜한주

0

1,551

0

5,077

영광백수풍력발전㈜

0

0

0

2

OCIKumho Sdn. Bhd

0

1,322

0

0

강소금호양농화공유한공사

146

0

0

0

전체 특수관계자 합계

8,964

4,137

4,995

8,463

1

당분기말 현재 상기의 특수관계자 채권금액에 대하여 손실충당금 1백만원을 계상하고 있으며, 전년말 대비 변동없습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

매출채권

기타채권

매입채무

기타채무

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 기술

전체 특수관계자

특수관계자

상해금호일려소료유한공사

3,453

0

0

0

광동금호일려고분자재료유한공사

2,226

0

0

0

금호미쓰이화학㈜

1,163

1,819

2,139

271

㈜디앤케이켐텍

650

22

0

2,384

여수페트로㈜

0

0

14

42

비를라카본코리아㈜

948

469

2,494

44

㈜한주

0

0

0

6,115

영광백수풍력발전㈜

0

0

0

0

OCIKumho Sdn. Bhd

0

88

0

0

강소금호양농화공유한공사

159

0

0

0

전체 특수관계자 합계

8,599

2,398

4,647

8,856

1

전기말 현재 상기의 특수관계자 채권금액에 대하여 손실충당금 1백만원을 계상하고 있습니다.

특수관계자 자금거래에 관한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

유상증자

현금출자

전체 특수관계자

특수관계자

㈜디앤케이켐텍

6,000

OCIKumho Sdn. Bhd

0

Kumho-Sunny Plastics Tech nology(Thailand)Co.,Ltd

2,008

전분기

(단위 : 백만원)

유상증자

현금출자

전체 특수관계자

특수관계자

㈜디앤케이켐텍

0

0

OCIKumho Sdn. Bhd

15,004

0

Kumho-Sunny Plastics Tech nology(Thailand)Co.,Ltd

0

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

급여

7,230

퇴직급여

2,437

합계

9,667

전분기

(단위 : 백만원)

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

급여

6,491

퇴직급여

1,761

합계

8,252

주요 경영진에 대한 보상에 대한 기술

연결실체의 주요경영진에는 직.간접적으로 당사 활동의 계획, 지휘,통제에 대한 권한과 책임을 가진 모든 이사 (등기, 미등기)가 포함되어 있습니다.

기업의 보증이나 담보의 제공에 대한 공시, 특수관계자거래

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

공동기업

OCIKumho Sdn. Bhd

OCIKumho Sdn. Bhd

㈜디앤케이켐텍

영광백수풍력발전㈜

대출처

Standard Chartered Bank Malaysia Berhad

JP Morgan Labuan Bran. 등

우리은행

보증만기일

2026-07-23

2032-10-18

2025-05-28

외화로 된 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래, 기초통화금액(USD) [USD, 천]

12,500

65,000

기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래

9,000

금융보증부채

1,221

담보로 제공된 주식(단위: 주)

2,040,000

특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명

한편, 공동기업인 영광백수풍력발전㈜ PF대출약정에 따른 차입금 담보로 지배기업 소유의 영광백수풍력발전㈜ 주식 2,040,000주를 현대해상화재보험 외 2개사에 제공하였습니다.

상기 공동기업에게 제공한 금융보증과 관련하여 당분기말 현재 금융보증부채 1,221백만원(전기말 현재 62백만원)을 계상하고 있습니다.

32. 현금흐름표 (연결)

영업에서 창출된 현금의 세부 내역

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

분기순이익

124,833

조정

82,171

조정

감가상각비

69,174

사용권자산상각비

3,035

퇴직급여

9,112

무형자산상각비

2,400

대손상각비

5

품질보증비

141

현할차상각(복리후생비,임차료)

(81)

외화환산손실

4,639

금융자산공정가치평가손실

22

매출채권처분손실

840

유형자산처분손실

191

유형자산손상차손

32

이자비용

9,770

법인세비용

32,440

파생상품거래손실

142

외화환산이익

(8,677)

금융보증수수료수익

(92)

금융자산공정가치평가이익

(2,854)

금융자산처분이익

(55)

공동기업주식처분이익

0

유형자산처분이익

(44)

리스수익

(16)

대손충당금환입

(102)

파생상품거래이익

0

파생상품평가이익

0

이자수익

(6,514)

배당금수익

(760)

지분법손익

(30,577)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(148,396)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 증가

(84,465)

미수금의 감소(증가)

16,416

기타자산의 감소(증가)

13,507

보증금의 감소(증가)

150

장기선급비용의 감소

11

재고자산의 증가

(14,349)

매입채무의 증가(감소)

(35,062)

미지급금의 감소

(30,480)

장기미지급금의 감소

(24)

예수금의 증가(감소)

1,278

미지급비용의 감소

(656)

기타부채의 감소

(17,551)

충당부채의 증가(감소)

(789)

장기미지급비용의 증가(감소)

141

퇴직금의 지급

(15,485)

사외적립자산의 감소

19,918

예수보증금의 감소

(956)

영업에서 창출된 현금흐름 합계

58,608

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

분기순이익

102,574

조정

54,571

조정

감가상각비

61,107

사용권자산상각비

3,076

퇴직급여

6,851

무형자산상각비

1,943

대손상각비

6

품질보증비

74

현할차상각(복리후생비,임차료)

(377)

외화환산손실

7,437

금융자산공정가치평가손실

0

매출채권처분손실

386

유형자산처분손실

731

유형자산손상차손

0

이자비용

6,584

법인세비용

17,759

파생상품거래손실

0

외화환산이익

(10,746)

금융보증수수료수익

(26)

금융자산공정가치평가이익

(780)

금융자산처분이익

0

공동기업주식처분이익

(4,607)

유형자산처분이익

(306)

리스수익

(99)

대손충당금환입

0

파생상품거래이익

(1,477)

파생상품평가이익

(2,934)

이자수익

(8,953)

배당금수익

(1,128)

지분법손익

(19,950)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

31,361

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 증가

(76,369)

미수금의 감소(증가)

(2,949)

기타자산의 감소(증가)

(20,182)

보증금의 감소(증가)

(925)

장기선급비용의 감소

24

재고자산의 증가

(24,305)

매입채무의 증가(감소)

182,410

미지급금의 감소

(15,324)

장기미지급금의 감소

0

예수금의 증가(감소)

(2,452)

미지급비용의 감소

(630)

기타부채의 감소

(16,558)

충당부채의 증가(감소)

858

장기미지급비용의 증가(감소)

(45)

퇴직금의 지급

(6,103)

사외적립자산의 감소

14,176

예수보증금의 감소

(265)

영업에서 창출된 현금흐름 합계

188,506

중요한 비현금거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

건설중인자산의 본계정 대체

41,096

기타포괄손익-공정가치측정평가손익 인식

(1,243)

확정급여채무 재측정요소 인식

5,865

차입금 유동성 대체

5,288

리스부채 유동성 대체

3,263

리스부채 인식 및 계약변경(해지포함)

7,417

유형자산 취득 관련 미지급금 변동

(27,745)

유형자산의 투자부동산 대체

1,736

예수보증금의 유동성대체

2,213

선수수익과 현재가치할인차금의 증가

536

유형자산의 재고자산 대체

73

미지급배당금 증가

57,316

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

건설중인자산의 본계정 대체

54,820

기타포괄손익-공정가치측정평가손익 인식

(10,955)

확정급여채무 재측정요소 인식

(689)

차입금 유동성 대체

5,691

리스부채 유동성 대체

4,025

리스부채 인식 및 계약변경(해지포함)

2,532

유형자산 취득 관련 미지급금 변동

0

유형자산의 투자부동산 대체

10,744

예수보증금의 유동성대체

1,138

선수수익과 현재가치할인차금의 증가

492

유형자산의 재고자산 대체

59

미지급배당금 증가

76,486

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

단기차입금

사채및장기차입금

장기미지급금

리스 부채

파생상품

기초

345,771

536,831

0

62,584

(4,261)

현금흐름변동

(30,311)

31,300

0

(2,779)

4,119

사업결합

900

2,200

325

44

0

환율변동

1,433

195

0

1

0

기타

691

45

(24)

7,270

142

기말

318,484

570,571

301

67,120

0

전분기

(단위 : 백만원)

단기차입금

사채및장기차입금

장기미지급금

리스 부채

파생상품

기초

346,082

475,771

0

61,030

(70)

현금흐름변동

2,890

23,550

0

(3,460)

858

사업결합

0

0

0

0

0

환율변동

1,423

1,934

0

26

(2,935)

기타

908

19

0

2,813

(1,477)

기말

351,303

501,274

0

60,409

(3,624)

재무활동에서 생기는 비현금거래의 기타변동내역에 대한 기술

현금활동을 수반하지 않는 이자비용, 기타손익 등

33. 사업결합 (연결)

사업결합에 대한 세부 정보 공시

(단위 : 백만원)

금호그린바이오창원㈜

주요 영업활동

폐기물재활용업

지배지분율

1.00

이전대가

11,331

사업결합의 주된 이유에 대한 기술

연결실체는 고형연료 대체 사용 등 탄소배출 저감을 위해 2025년 1월에 금호그린바이오창원㈜ 지분 100%를 취득하여 종속기업에 포함하였습니다.

사업결합 이전대가의 공정가치 및 영업권

(단위 : 백만원)

금호그린바이오창원㈜

현금

11,331

이전대가 합계

11,331

취득 자산과 인수 부채의 주요 종류별로 취득일 현재 인식한 금액의 추가공시

비유동자산

6,164

유동자산

5,129

비유동부채

3,812

유동부채

3,331

식별가능한 순자산 공정가치 합계

4,150

취득일에 인식한 영업권

7,181

사업결합으로 인한 순현금유출

(단위 : 백만원)

금호그린바이오창원㈜

현금으로 지급한 대가

11,331

차감: 취득한 현금 및 현금성자산

3,638

사업결합으로 인한 순현금유출

7,693

재무제표 발행승인일에 사업결합에 대한 최초 회계처리가 완료되지 못한 경우 공시할 수 없는 사항의 내용과 이유에 대한 설명

상기 사업결합으로 인한 취득일 현재 자산(부채) 공정가치 인식액은 잠정 금액으로서, 보고기간말 이후 측정기간 중에 조정될 수 있습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 49 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 48 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

제 49 기 1분기말

제 48 기말

자산

비유동자산

3,036,480,073,753

3,075,259,116,045

유형자산 (주4,5,28)

1,834,796,710,452

1,860,823,991,619

사용권자산 (주4,6)

23,564,327,137

24,875,606,366

투자부동산 (주7,28)

95,933,477,751

94,601,032,444

무형자산 (주4,8)

21,539,801,127

21,253,540,215

종속기업,공동기업및관계기업투자주식 (주9,28,29)

795,369,177,473

793,360,830,785

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주10,24,26)

135,475,343,850

136,718,414,830

당기손익-공정가치측정금융자산 (주10,26,28)

64,255,940,686

66,001,016,586

순확정급여자산 (주19)

21,125,067,872

32,574,981,931

장기대여금및기타채권 (주12,26)

7,295,452,451

8,045,215,206

이연법인세자산 (주24)

36,339,053,914

35,690,996,745

기타비유동자산 (주13)

785,721,040

1,313,489,318

유동자산

1,629,165,540,785

1,597,829,986,282

재고자산 (주4,11)

598,174,528,909

592,344,497,096

파생상품자산 (주26)

0

4,261,378,711

매출채권 (주12,26,29)

608,772,891,915

567,859,633,708

대여금및기타채권 (주12,26,29)

35,554,554,165

58,096,231,433

현금및현금성자산 (주26,30)

349,023,190,565

325,214,150,849

기타유동자산 (주13)

37,640,375,231

50,054,094,485

자산총계

4,665,645,614,538

4,673,089,102,327

자본

자본금 (주1,14)

167,455,885,000

167,455,885,000

자본잉여금 (주14)

298,065,365,852

298,065,365,852

자본조정 (주14)

(30,425,179,813)

(31,335,219,268)

기타포괄손익누계액 (주10,14)

(108,995,575,477)

(108,039,653,894)

이익잉여금 (주14,15)

3,025,679,484,357

2,983,215,252,929

자본총계

3,351,779,979,919

3,309,361,630,619

부채

비유동부채

375,038,293,492

379,845,834,045

장기미지급금및기타채무 (주18,26)

19,502,403

19,516,557

차입금 (주16,26,28)

342,237,277,772

346,191,580,667

리스부채 (주17,26)

17,989,538,743

19,229,743,864

장기미지급비용

13,118,924,438

12,742,552,803

충당부채 (주20)

1,673,050,136

1,662,440,154

유동부채

938,827,341,127

983,881,637,663

매입채무 (주26,29)

369,003,840,144

394,331,455,563

미지급금및기타채무 (주18,26,29)

196,563,980,777

175,312,654,660

차입금 (주16,26,28)

304,349,746,738

347,730,892,653

리스부채 (주17,26)

5,335,536,139

5,276,275,052

미지급법인세 (주24)

31,153,959,067

14,603,879,156

충당부채 (주20)

468,460,467

1,202,763,554

기타유동부채 (주20)

31,951,817,795

45,423,717,025

부채총계

1,313,865,634,619

1,363,727,471,708

부채및자본총계

4,665,645,614,538

4,673,089,102,327

4-2. 손익계산서

손익계산서

제 49 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

제 49 기 1분기

제 48 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액 (주4,21,29)

1,302,679,195,430

1,302,679,195,430

1,109,335,103,911

1,109,335,103,911

매출원가 (주21,29)

1,161,658,428,799

1,161,658,428,799

1,005,759,003,921

1,005,759,003,921

매출총이익

141,020,766,631

141,020,766,631

103,576,099,990

103,576,099,990

판매비와관리비 (주21)

49,122,788,151

49,122,788,151

48,798,286,339

48,798,286,339

영업이익

91,897,978,480

91,897,978,480

54,777,813,651

54,777,813,651

기타수익 (주5,22,26,29)

60,226,096,699

60,226,096,699

92,516,865,731

92,516,865,731

기타비용 (주5,22,26,29)

14,813,349,622

14,813,349,622

8,396,418,902

8,396,418,902

금융수익 (주23,26)

7,776,085,956

7,776,085,956

9,502,870,835

9,502,870,835

금융비용 (주23,26)

12,011,461,585

12,011,461,585

11,162,849,572

11,162,849,572

법인세차감전순이익 (주4)

133,075,349,928

133,075,349,928

137,238,281,743

137,238,281,743

법인세비용 (주24)

23,436,205,514

23,436,205,514

10,293,177,013

10,293,177,013

분기순이익 (주4)

109,639,144,414

109,639,144,414

126,945,104,730

126,945,104,730

주당이익 (주25)

보통주 기본주당이익 (단위 : 원)

4,218

4,218

4,821

4,821

보통주 희석주당이익 (단위 : 원)

4,218

4,218

4,821

4,821

우선주 기본주당이익 (단위 : 원)

4,238

4,238

4,834

4,834

우선주 희석주당이익 (단위 : 원)

4,238

4,238

4,834

4,834

4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 49 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

제 49 기 1분기

제 48 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

분기순이익

109,639,144,414

109,639,144,414

126,945,104,730

126,945,104,730

기타포괄손익

(4,545,619,914)

(4,545,619,914)

(7,767,638,180)

(7,767,638,180)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(4,545,619,914)

(4,545,619,914)

(7,767,638,180)

(7,767,638,180)

순확정급여부채(자산)의 재측정요소 (주19,24)

(3,589,698,331)

(3,589,698,331)

473,683,236

473,683,236

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 (주10,24,26)

(955,921,583)

(955,921,583)

(8,241,321,416)

(8,241,321,416)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

0

0

0

0

총포괄손익

105,093,524,500

105,093,524,500

119,177,466,550

119,177,466,550

4-4. 자본변동표

자본변동표

제 49 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2024.01.01 (기초자본)

167,455,885,000

298,065,365,852

(37,603,933,823)

(97,618,415,398)

2,885,306,700,582

3,215,605,602,213

분기순이익

0

0

0

0

126,945,104,730

126,945,104,730

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 (주10,24,26)

0

0

0

(8,241,321,416)

0

(8,241,321,416)

순확정급여부채(자산)의 재측정요소 (주19,24)

0

0

0

0

473,683,236

473,683,236

자기주식의 취득

0

0

0

0

0

0

자기주식의 소각

0

0

6,268,714,555

0

(6,268,714,555)

0

연차배당 (주15)

0

0

0

0

(76,485,934,200)

(76,485,934,200)

2024.03.31 (기말자본)

167,455,885,000

298,065,365,852

(31,335,219,268)

(105,859,736,814)

2,929,970,839,793

3,258,297,134,563

2025.01.01 (기초자본)

167,455,885,000

298,065,365,852

(31,335,219,268)

(108,039,653,894)

2,983,215,252,929

3,309,361,630,619

분기순이익

0

0

0

0

109,639,144,414

109,639,144,414

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 (주10,24,26)

0

0

0

(955,921,583)

0

(955,921,583)

순확정급여부채(자산)의 재측정요소 (주19,24)

0

0

0

0

(3,589,698,331)

(3,589,698,331)

자기주식의 취득

0

0

(5,358,675,100)

0

0

(5,358,675,100)

자기주식의 소각

0

0

6,268,714,555

0

(6,268,714,555)

0

연차배당 (주15)

0

0

0

0

(57,316,500,100)

(57,316,500,100)

2025.03.31 (기말자본)

167,455,885,000

298,065,365,852

(30,425,179,813)

(108,995,575,477)

3,025,679,484,357

3,351,779,979,919

4-5. 현금흐름표

현금흐름표

제 49 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

제 49 기 1분기

제 48 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름

80,468,538,323

152,813,325,873

영업에서 창출된 현금 (주30)

53,448,536,484

77,769,952,126

이자의 수취

2,658,808,770

2,573,191,164

이자의 지급

(7,530,975,858)

(7,331,034,680)

배당금의 수취

38,060,892,400

76,092,811,200

법인세납부

(6,168,723,473)

3,708,406,063

투자활동으로 인한 현금흐름

(7,363,609,738)

(10,178,410,300)

단기금융상품의 증가

0

(12,894,000,000)

단기금융상품의 감소

30,000,000,000

62,894,000,000

단기대여금의 회수

94,667,222

15,103,146

장기대여금의 대여

(65,000,000)

0

종속,공동및관계기업투자주식의 취득

(2,008,346,688)

(995,972,952)

유형자산의 취득

(39,980,505,426)

(58,054,750,362)

유형자산의 처분

30,000,000

0

무형자산의 취득

(67,003,358)

(8,967,610)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득

(527,768,278)

(1,133,822,522)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분

5,160,346,790

0

재무활동으로 인한 현금흐름

(50,086,068,254)

29,304,827,628

단기차입금의 순증감

(44,765,169,745)

19,489,561,383

장기차입금의 차입

0

34,600,000,000

파생상품거래정산 현금유입

4,119,000,000

858,000,000

유동성장기부채의 상환

(4,000,000,000)

(24,000,000,000)

리스부채의 상환

(1,303,025,309)

(1,642,733,755)

자기주식의 취득

(4,136,873,200)

0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

790,179,385

490,405,431

현금및현금성자산의 증가(감소)

23,809,039,716

172,430,148,632

기초의 현금및현금성자산

325,214,150,849

308,548,478,389

기말의 현금및현금성자산

349,023,190,565

480,978,627,021

이익잉여금 처분계산서

제 48 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 47 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

과 목 (단위 : 원)
제 4 8 기(처분예정일:2025년 3월 25일)
제 4 7 기(처분확정일:2024년 3월 22일)

Ⅰ. 미처분이익잉여금

224,515,252,929

324,606,700,582

전기이월미처분이익잉여금
50,120,766,382

147,046,210,325

전기오류수정이익
-

-

당기순이익
260,957,574,372

302,972,108,561

순확정급여자산의 재측정요소
(13,127,308,437)

(18,080,885,228)

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체
(17,142,075,063)

(7,282,688,891)

자기주식의 소각
(56,293,704,325)

(100,048,044,185)

Ⅱ.이익잉여금처분액

167,316,500,100

274,485,934,200

이익준비금
-

-

임의적립금
110,000,000,000

198,000,000,000

현금배당금 주당배당금(배당율) 보통주: 전기 2,200원 (44%) 전전기 2,900원 (58%)우선주: 전기 2,250원 (45%) 전전기 2,950원 (59%)
57,316,500,100

76,485,934,200

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금

57,198,752,829

50,120,766,382

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

금호석유화학주식회사(이하 "당사")는 1976년 12월 10일 설립되어 합성고무제품과합성수지제품 등 석유화학제품을 제조 및 판매하고 있으며, 1985년 6월 1일 한국합성고무공업 주식회사를 흡수합병하였고, 1988년 1월 22일 한국거래소가 개설하는 KRX유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 또한, 2001년 1월 1일을 합병기준일로 하여 금호케미칼주식회사를 흡수합병하였으며, 2002년 1월 1일자로 특수관계자인 금호개발주식회사로부터 화학사업부를 양수하였습니다.

당사는 그 동안 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재의 자본금은 167,456백만원(우선주자본금 15,117백만원 포함)이고, 당분기말 현재 당사의 최대주주 및 그 특수관계자등이 당사 보통주식의 28.71%를 소유하고 있으며, 이외의 지분은 기관투자자 및 소액주주가 소유하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준

2-1. 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

2-2. 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 중요한 회계정책

당분기 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

분기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

3-1. 회계정책의 변경과 공시

당사가 2025년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여

동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다. 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다.

3-2. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

(가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품 분류와 측정

동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(나) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의

동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

(다) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' - 사실상의 대리인 결정

동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

(라) 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 위험회피회계 적용

동 개정사항은 위험회피회계의 적용조건을 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 구체적인 문단을 참조하도록 명시하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

(마) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' -제거 손익

동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호 '공정가치 측정'을 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

(바) 기업회계기준서 제1007호 - 원가법

동 개정으로 '원가법'이라는 용어를 삭제하고 이를 '원가'로 대체하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

4. 영업부문

영업부문에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

고무사업 부문

수지사업 부문

에너지사업 부문

기타부문

부문 합계

주요제품

NB LATEX, SBR, BR

GPPS, HIPS, ABS, SAN, EPS, PPG

증기, 전기

K-5010L, K-13,K-Nanos, 플라스틱 창호, XPS 단열재

주요고객

한국타이어, 넥센타이어, 금호타이어, HARTLAEGA, TOP GLOVE 등

삼성전자, LG전자, 한국야쿠르트 등

한국전력거래소,금호피앤비화학, 금호폴리켐 등

BRIDGESTONE, TIARCO, 그린피아, 대우건설 등

영업수익

757,371

336,109

119,595

89,604

1,302,679

법인세차감전 부문수익

70,027

16,187

44,718

2,143

133,075

분기순이익

57,734

13,565

35,855

2,485

109,639

재고자산

391,759

142,896

15,478

48,042

598,175

유형, 무형 및 사용권자산

797,728

362,117

375,226

344,830

1,879,901

전분기

(단위 : 백만원)

고무사업 부문

수지사업 부문

에너지사업 부문

기타부문

부문 합계

주요제품

NB LATEX, SBR, BR

GPPS, HIPS, ABS, SAN, EPS, PPG

증기, 전기

K-5010L, K-13,K-Nanos, 플라스틱 창호, XPS 단열재

주요고객

한국타이어, 넥센타이어, 금호타이어, HARTLAEGA, TOP GLOVE 등

삼성전자, LG전자, 한국야쿠르트 등

한국전력거래소,금호피앤비화학, 금호폴리켐 등

BRIDGESTONE, TIARCO, 그린피아, 대우건설 등

영업수익

595,606

322,213

105,495

86,021

1,109,335

법인세차감전 부문수익

71,940

22,181

35,582

7,535

137,238

분기순이익

66,821

22,362

30,379

7,383

126,945

재고자산

262,576

126,210

13,483

49,068

451,337

유형, 무형 및 사용권자산

784,301

369,140

384,063

334,586

1,872,090

지역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

지역

지역 합계

국내

외국

미국

유럽

아시아

기타 국가

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

고무사업 부문

수지사업 부문

에너지사업 부문

기타부문

고무사업 부문

수지사업 부문

에너지사업 부문

기타부문

고무사업 부문

수지사업 부문

에너지사업 부문

기타부문

고무사업 부문

수지사업 부문

에너지사업 부문

기타부문

고무사업 부문

수지사업 부문

에너지사업 부문

기타부문

영업수익

129,959

108,946

119,595

43,094

401,594

92,324

36,072

0

15,288

143,684

47,526

33,197

0

6,010

86,733

479,710

133,828

0

25,212

638,750

7,852

24,066

0

0

31,918

1,302,679

전분기

(단위 : 백만원)

지역

지역 합계

국내

외국

미국

유럽

아시아

기타 국가

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

부문

부문 합계

고무사업 부문

수지사업 부문

에너지사업 부문

기타부문

고무사업 부문

수지사업 부문

에너지사업 부문

기타부문

고무사업 부문

수지사업 부문

에너지사업 부문

기타부문

고무사업 부문

수지사업 부문

에너지사업 부문

기타부문

고무사업 부문

수지사업 부문

에너지사업 부문

기타부문

영업수익

121,618

114,576

105,495

48,219

389,908

64,944

27,173

0

11,703

103,820

36,593

33,047

0

6,486

76,126

365,616

120,272

0

19,611

505,499

6,835

27,145

0

2

33,982

1,109,335

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

재화나 용역의 이전 시기

재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

부문

부문 합계

부문

부문 합계

고무사업 부문

수지사업 부문

에너지사업 부문

기타부문

고무사업 부문

수지사업 부문

에너지사업 부문

기타부문

영업수익

736,766

329,930

118,252

87,894

1,272,842

20,605

6,179

1,343

1,710

29,837

1,302,679

전분기

(단위 : 백만원)

재화나 용역의 이전 시기

재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

부문

부문 합계

부문

부문 합계

고무사업 부문

수지사업 부문

에너지사업 부문

기타부문

고무사업 부문

수지사업 부문

에너지사업 부문

기타부문

영업수익

581,936

317,407

103,875

85,042

1,088,260

13,670

4,806

1,620

979

21,075

1,109,335

5. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

유형자산

유형자산

토지

장부금액

취득원가

458,803

상각누계액

0

장부금액 합계

458,803

건물

장부금액

취득원가

312,167

상각누계액

(118,025)

장부금액 합계

194,142

구축물

장부금액

취득원가

366,467

상각누계액

(161,631)

장부금액 합계

204,836

기계장치

장부금액

취득원가

2,812,096

상각누계액

(1,920,263)

장부금액 합계

891,833

차량운반구

장부금액

취득원가

1,522

상각누계액

(1,356)

장부금액 합계

166

공구와기구

장부금액

취득원가

84,629

상각누계액

(74,485)

장부금액 합계

10,144

비품

장부금액

취득원가

19,976

상각누계액

(14,229)

장부금액 합계

5,747

건설중인자산

장부금액

취득원가

69,125

상각누계액

0

장부금액 합계

69,125

유형자산 합계

1,834,797

전기말

(단위 : 백만원)

유형자산

유형자산

토지

장부금액

취득원가

460,249

상각누계액

0

장부금액 합계

460,249

건물

장부금액

취득원가

311,337

상각누계액

(116,135)

장부금액 합계

195,202

구축물

장부금액

취득원가

368,780

상각누계액

(159,464)

장부금액 합계

209,316

기계장치

장부금액

취득원가

2,792,418

상각누계액

(1,891,184)

장부금액 합계

901,234

차량운반구

장부금액

취득원가

1,522

상각누계액

(1,342)

장부금액 합계

180

공구와기구

장부금액

취득원가

83,662

상각누계액

(73,396)

장부금액 합계

10,266

비품

장부금액

취득원가

19,495

상각누계액

(13,862)

장부금액 합계

5,633

건설중인자산

장부금액

취득원가

78,744

상각누계액

0

장부금액 합계

78,744

유형자산 합계

1,860,824

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

취득원가

상각누계액

장부금액 합계

유형자산

4,124,785

(2,289,989)

1,834,797

전기말

(단위 : 백만원)

취득원가

상각누계액

장부금액 합계

유형자산

4,116,207

(2,255,383)

1,860,824

유형자산 상각누계액에 대한 기술

상각누계액은 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

유형자산의 변동 내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기초

취득

처분

대체증(감)

감가상각비

손상차손

기말

자본화된 차입원가

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율

유형자산처분이익

유형자산처분손실

유형자산

토지

460,249

0

0

(1,446)

0

0

458,803

건물

195,202

0

(106)

1,012

(1,966)

0

194,142

구축물

209,316

0

0

(1,552)

(2,928)

0

204,836

기계장치

901,234

0

(42)

21,674

(31,033)

0

891,833

차량운반구

180

0

0

0

(14)

0

166

공구와기구

10,266

0

0

972

(1,062)

(32)

10,144

비품

5,633

0

0

498

(384)

0

5,747

건설중인자산

78,744

14,292

0

(23,911)

0

0

69,125

유형자산 합계

1,860,824

14,292

(148)

(2,753)

(37,387)

(32)

1,834,797

349

0.0434

30

148

전분기

(단위 : 백만원)

기초

취득

처분

대체증(감)

감가상각비

손상차손

기말

자본화된 차입원가

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율

유형자산처분이익

유형자산처분손실

유형자산

토지

484,170

0

0

(6,215)

0

0

477,955

건물

168,063

0

(86)

(4,164)

(1,733)

0

162,080

구축물

161,058

0

0

4,759

(2,369)

0

163,448

기계장치

634,147

0

(95)

19,432

(26,605)

0

626,879

차량운반구

149

0

0

0

(15)

0

134

공구와기구

10,730

0

0

650

(981)

0

10,399

비품

3,388

0

0

128

(234)

0

3,282

건설중인자산

385,253

29,491

0

(25,934)

0

0

388,810

유형자산 합계

1,846,958

29,491

(181)

(11,344)

(31,937)

0

1,832,987

4,190

0.0498

181

유형자산 처분내역에 대한 주기

당분기 중 유형자산 148백만원(전분기 181백만원)이 처분되었으며, 이로 인한 유형자산처분이익 30백만원은 기타수익으로, 유형자산처분손실 148백만원(전분기 181백만원)은 기타비용으로 계상되어 있습니다. (주석 22 참조)

감가상각비의 기능별 배분

당분기

(단위 : 백만원)

매출원가

판매비와 일반관리비

기능별 항목 합계

감가상각비, 유형자산

36,370

1,017

37,387

전분기

(단위 : 백만원)

매출원가

판매비와 일반관리비

기능별 항목 합계

감가상각비, 유형자산

30,961

976

31,937

6. 사용권자산

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기초

증가

감소

감가상각비

기말

자산

사용권자산

토지

77

0

0

(39)

38

건물

11,872

34

0

(978)

10,928

구축물

10,876

4

0

(169)

10,711

차량운반구

1,344

120

(174)

(193)

1,097

기타

707

159

0

(76)

790

자산 합계

24,876

317

(174)

(1,455)

23,564

전분기

(단위 : 백만원)

기초

증가

감소

감가상각비

기말

자산

사용권자산

토지

217

0

0

(65)

152

건물

15,356

1,565

(735)

(1,017)

15,169

구축물

4,518

0

340

(231)

4,627

차량운반구

1,481

139

(48)

(207)

1,365

기타

787

0

0

(98)

689

자산 합계

22,359

1,704

(443)

(1,618)

22,002

7. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

투자부동산

투자부동산

토지

장부금액

취득원가

58,118

상각누계액

0

장부금액 합계

58,118

건물

장부금액

취득원가

43,805

상각누계액

(14,997)

장부금액 합계

28,808

구축물

장부금액

취득원가

14,669

상각누계액

(5,662)

장부금액 합계

9,007

투자부동산 합계

95,933

전기말

(단위 : 백만원)

투자부동산

투자부동산

토지

장부금액

취득원가

56,487

상각누계액

0

장부금액 합계

56,487

건물

장부금액

취득원가

43,700

상각누계액

(14,736)

장부금액 합계

28,964

구축물

장부금액

취득원가

14,669

상각누계액

(5,519)

장부금액 합계

9,150

투자부동산 합계

94,601

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

취득원가

상각누계액

장부금액 합계

투자부동산

116,592

(20,659)

95,933

전기말

(단위 : 백만원)

취득원가

상각누계액

장부금액 합계

투자부동산

114,856

(20,255)

94,601

투자부동산 장부금액의 변동내역

당분기

(단위 : 백만원)

기초

대체

감가상각비

기말

투자부동산

토지

56,487

1,631

0

58,118

건물

28,964

105

(261)

28,808

구축물

9,150

0

(143)

9,007

투자부동산 합계

94,601

1,736

(404)

95,933

전분기

(단위 : 백만원)

기초

대체

감가상각비

기말

투자부동산

토지

32,306

6,215

0

38,521

건물

25,415

4,263

(257)

29,421

구축물

9,205

495

(143)

9,557

투자부동산 합계

66,926

10,973

(400)

77,499

(*) 투자부동산 대체내역은 당분기 및 전분기 중 유형자산에서 대체되었습니다.

투자부동산 관련 수익 및 비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

임대수익

1,232

운영비용

(268)

합계

964

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

임대수익

1,282

운영비용

(268)

합계

1,014

8. 무형자산

무형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

영업권 이외의 무형자산

무형자산 및 영업권

영업권 이외의 무형자산

산업재산권

장부금액

취득원가

7,359

상각누계액

(5,688)

장부금액 합계

1,671

개발비

장부금액

취득원가

78,649

상각누계액

(69,438)

장부금액 합계

9,211

기타무형자산

장부금액

취득원가

14,439

상각누계액

(3,781)

장부금액 합계

10,658

무형자산 및 영업권 합계

21,540

전기말

(단위 : 백만원)

영업권 이외의 무형자산

무형자산 및 영업권

영업권 이외의 무형자산

산업재산권

장부금액

취득원가

7,293

상각누계액

(5,615)

장부금액 합계

1,678

개발비

장부금액

취득원가

77,633

상각누계액

(68,739)

장부금액 합계

8,894

기타무형자산

장부금액

취득원가

13,989

상각누계액

(3,307)

장부금액 합계

10,682

무형자산 및 영업권 합계

21,254

무형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

취득원가

상각누계액

장부금액 합계

영업권 이외의 무형자산

100,447

(78,907)

21,540

전기말

(단위 : 백만원)

취득원가

상각누계액

장부금액 합계

영업권 이외의 무형자산

98,915

(77,661)

21,254

무형자산 상각누계액에 대한 기술

상각누계액은 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

영업권 외의 무형자산의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기초

취득

상각

대체

기말

영업권 이외의 무형자산

산업재산권

내부창출 여부

내부개발

0

개별취득

67

내부창출 여부 합계

1,678

67

(74)

0

1,671

개발비

내부창출 여부

내부개발

0

개별취득

0

내부창출 여부 합계

8,894

0

(699)

1,016

9,211

기타무형자산

내부창출 여부

내부개발

0

개별취득

0

내부창출 여부 합계

10,682

0

(24)

0

10,658

영업권 이외의 무형자산 합계

21,254

67

(797)

1,016

21,540

전분기

(단위 : 백만원)

기초

취득

상각

대체

기말

영업권 이외의 무형자산

산업재산권

내부창출 여부

내부개발

0

개별취득

0

내부창출 여부 합계

1,611

0

(66)

0

1,545

개발비

내부창출 여부

내부개발

0

개별취득

0

내부창출 여부 합계

4,839

0

(411)

371

4,799

기타무형자산

내부창출 여부

내부개발

0

개별취득

9

내부창출 여부 합계

10,775

9

(28)

0

10,756

영업권 이외의 무형자산 합계

17,225

9

(505)

371

17,100

(*) 무형자산 대체내역은 당분기 및 전분기 중 건설중인자산에서 대체되었습니다.

영업권 외의 무형자산의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

내부개발

개별취득

내부창출 여부 합계

기초

21,254

취득

0

67

67

상각

(797)

대체

1,016

기말

21,540

전분기

(단위 : 백만원)

내부개발

개별취득

내부창출 여부 합계

기초

17,225

취득

0

9

9

상각

(505)

대체

371

기말

17,100

무형자산상각비의 기능별 배분

당분기

(단위 : 백만원)

매출원가

판매비와 관리비 등

기능별 항목 합계

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산

101

696

797

전분기

(단위 : 백만원)

매출원가

판매비와 관리비 등

기능별 항목 합계

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산

117

388

505

비용으로 인식한 연구와 개발비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

연구와 개발 비용

10,093

비용으로 인식한 연구와 개발비용에 대한 기술

당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발을 위한 지출 총액은 각각 10,093백만원과 10,196백만원이며 전액 경상연구개발비로 계상되어 있습니다.(주석 21 참조).

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

연구와 개발 비용

10,196

비용으로 인식한 연구와 개발비용에 대한 기술

당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발을 위한 지출 총액은 각각 10,093백만원과 10,196백만원이며 전액 경상연구개발비로 계상되어 있습니다.(주석 21 참조).

9. 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자

9-1. 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자, 공동기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
소재지
주요 영업활동
당분기말
전기말

지분율
장부금액
지분율
장부금액

종속기업투자:

금호피앤비화학㈜
국내
석유화학제품 제조 및 판매
100.00%
148,764
100.00%
148,764

금호폴리켐㈜
국내
석유화학제품 제조 및 판매
100.00%
199,140
100.00%
199,140

금호티앤엘㈜
국내
창고 및 운송관련 서비스업
100.00%
102,885
100.00%
102,885

코리아에너지발전소㈜
국내
전기관련제품 및 기타발전업
96.13%
14,490
96.13%
14,490

금호리조트㈜
국내
휴양콘도 운영업
66.72%
189,072
66.72%
189,072

케이앤에이치특수가스㈜ (*1)
국내
산업용 가스 제조업
50%+1주
3,345
50%+1주
3,345

금호홀딩스(H.K.)(*2)
중국
해외투자 지주회사
39.28%
15,000
39.28%
15,000

금호페트로홀딩스유한공사
중국
해외투자 지주회사
100.00%
1,793
100.00%
1,793

KUMHO PETROCHEMICAL MALAYSIA Sdn.Bhd.
말레이시아
석유화학제품 판매
100.00%
347
100.00%
347

PT KUMHO PETROCHEMICAL INDONESIA
인도네시아
석유화학제품 판매
99.90%
851
99.90%
851

KKPC AMERICA. Inc
미국
석유화학제품 판매
100.00%
317
100.00%
317

종속기업투자 소계

676,004

676,004

공동기업 및 관계기업투자:

금호미쓰이화학㈜
국내
석유화학제품 제조 및 판매
50.00%
68,827
50.00%
68,827

영광백수풍력발전㈜(*3)
국내
풍력발전업
51.00%
11,022
51.00%
11,022

상해금호일려소료유한공사
중국
석유화학제품 제조 및 판매
50.00%
7,476
50.00%
7,476

Kumho-Sunny Plastics Technology(Thailand)Co.,Ltd (*4)
태국
석유화학제품 제조 및 판매
50.00%
2,008
-
-

여수페트로㈜
국내
시설물 유지관리
22.20%
270
22.20%
270

비를라카본코리아㈜(*5)
국내
기타 기초 무기화학 물질 제조업
15.00%
18,572
15.00%
18,572

㈜한주(*5)
국내
증기, 냉ㆍ온수 및 공기 조절 공급업
13.71%
11,190
13.71%
11,190

공동기업 및 관계기업투자 소계

119,365

117,357

합계

795,369

793,361

(*1) 전기중 추가 출자를 진행하였으며 지분율은 50%+1주 입니다.(*2) 지분율은 39.28%이나 당사의 종속기업이 60.72%의 지분을 추가로 보유하고 있어 종속기업으로 분류하였습니다.(*3) 지분율은 51%이나 주주간협약서에 의해 다른 주주와 함께 공동으로 지배력을 행사하므로 공동기업으로 분류하였습니다.(*4) 당기중 신규로 지분을 취득하였습니다.(*5) 지분율은 20% 미만이나, 이사회에 참여하고 있으므로 유의적인 영향력을 행사한다고 보아 관계기업으로 분류하였습니다.

9-2. 당분기말 현재 종속기업, 공동기업 및 관계기업의 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
당기손익

종속기업:

금호피앤비화학㈜
1,836,905
220,453
1,616,452
441,220
3,178

금호폴리켐㈜
900,440
261,619
638,821
187,825
20,288

금호티앤엘㈜
170,493
39,566
130,927
23,954
2,198

코리아에너지발전소㈜
29,698
2,652
27,046
1,085
650

금호리조트㈜
712,971
441,665
271,306
18,527
(4,518)

케이앤에이치특수가스㈜
15,897
9,903
5,994
-
(324)

금호홀딩스(H.K.)(*1)
101,505
136,121
(34,616)
1,352
(2,109)

금호페트로홀딩스유한공사(*2)
6,969
1,502
5,467
1,393
149

KUMHO PETROCHEMICAL MALAYSIA Sdn.Bhd.
545
129
416
169
3

PT KUMHO PETROCHEMICAL INDONESIA
936
29
907
131
(10)

KKPC AMERICA Inc
525
172
353
250
(1)

공동기업 및 관계기업:

금호미쓰이화학㈜
1,426,589
254,495
1,172,094
418,797
44,296

영광백수풍력발전㈜
68,881
43,470
25,411
3,528
885

상해금호일려소료유한공사
329,850
63,651
266,199
47,626
8,637

Kumho-Sunny Plastics Technology(Thailand)Co.,Ltd
4,060
177
3,883
-
(175)

여수페트로㈜
1,772
754
1,018
430
(118)

비를라카본코리아㈜
186,936
39,880
147,056
67,350
8,679

㈜한주
616,733
245,330
371,403
226,348
28,803

(*1) 당분기 금호홀딩스(H.K.)의 재무현황은 종속회사인 ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB&RESORT Co.,Ltd.를 포함한 연결재무제표 금액입니다.(*2) 당분기 금호페트로홀딩스유한공사의 재무현황은 종속회사인 금호석유화학무역(상해)유한공사를 포함한연결재무제표금액입니다.

10. 공정가치측정 금융자산

금융자산의 변동내역

당분기

(단위 : 백만원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

기초

136,718

66,001

증가(감소)

0

(4,578)

평가손익

(1,243)

2,833

기말

135,475

64,256

전분기

(단위 : 백만원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

기초

179,836

53,640

증가(감소)

0

1,134

평가손익

(10,955)

764

기말

168,881

55,538

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장 주식

㈜한국경제신문

44

㈜동양건설산업

0

㈜지앤오코퍼레이션

0

㈜엠비엔미디어렙

200

KDB생명보험㈜

489

상장주식

아시아나항공㈜

81,568

㈜대우건설

31,247

OCI홀딩스㈜

21,927

금융자산, 범주 합계

135,475

전기말

(단위 : 백만원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장 주식

㈜한국경제신문

44

㈜동양건설산업

0

㈜지앤오코퍼레이션

0

㈜엠비엔미디어렙

200

KDB생명보험㈜

489

상장주식

아시아나항공㈜

85,257

㈜대우건설

30,800

OCI홀딩스㈜

19,928

금융자산, 범주 합계

136,718

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득원가 및 공정가치에 대한 공시

(단위 : 백만원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장 주식

㈜한국경제신문

측정 전체

취득원가

44

공정가치

44

㈜동양건설산업

취득원가

0

공정가치

0

㈜지앤오코퍼레이션

취득원가

0

공정가치

0

㈜엠비엔미디어렙

취득원가

200

공정가치

200

KDB생명보험㈜

취득원가

9,692

공정가치

489

상장주식

아시아나항공㈜

취득원가

105,595

공정가치

81,568

㈜대우건설

취득원가

126,971

공정가치

31,247

OCI홀딩스㈜

취득원가

34,710

공정가치

21,927

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대한 공시

(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

측정 전체

취득원가

공정가치

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

277,212

135,475

당기손익-공정가치측정 금융자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정금융자산

출자금

KDB Consus Value PEF

0

파빌리온엠씨클라이밋테크제일호사모투자합자회사

1,766

코리아임팩트투자조합

1,770

㈜비이아이

3,000

브이아이 아름다운인생 이벤트드리븐 일반 사모투자신탁 1호

52,027

브이아이 아시아 크레딧 일반 사모투자신탁 1호

4,979

전문건설공제조합

693

정보통신공제조합

21

금융자산, 범주 합계

64,256

전기말

(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정금융자산

출자금

KDB Consus Value PEF

0

파빌리온엠씨클라이밋테크제일호사모투자합자회사

1,238

코리아임팩트투자조합

1,870

㈜비이아이

3,000

브이아이 아름다운인생 이벤트드리븐 일반 사모투자신탁 1호

54,180

브이아이 아시아 크레딧 일반 사모투자신탁 1호

5,000

전문건설공제조합

692

정보통신공제조합

21

금융자산, 범주 합계

66,001

(*1) 파빌리온엠씨클라이밋테크제일호사모투자합자회사, 브이아이 아름다운인생 이벤트드리븐 일반 사모투자신탁 1호, 브이아이 아시아 크레딧 일반 사모투자신탁 1호와 관련하여, 당사가 지배력 또는 유의적인 영향력을 행사할 수 없으므로 금융자산으로 분류하였습니다.(*2) (주)비이아이랩은 당분기 중 (주)비이아이로 사명을 변경하였습니다.

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득원가 및 공정가치에 대한 공시

(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

출자금

KDB Consus Value PEF

측정 전체

취득원가

61,848

공정가치

0

파빌리온엠씨클라이밋테크제일호사모투자합자회사

취득원가

1,766

공정가치

1,766

코리아임팩트투자조합

취득원가

1,770

공정가치

1,770

㈜비이아이

취득원가

3,000

공정가치

3,000

브이아이 아름다운인생 이벤트드리븐 일반 사모투자신탁 1호

취득원가

41,286

공정가치

52,027

브이아이 아시아 크레딧 일반 사모투자신탁 1호

취득원가

5,000

공정가치

4,979

전문건설공제조합

취득원가

680

공정가치

693

정보통신공제조합

취득원가

15

공정가치

21

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득원가 및 공정가치에 대한 공시

(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

측정 전체

취득원가

공정가치

당기손익-공정가치측정금융자산

115,365

64,256

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 변동내역 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기초잔액

(108,040)

증감

(1,243)

법인세 배분

287

이익잉여금대체

0

기말잔액

(108,996)

전분기

(단위 : 백만원)

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기초잔액

(97,618)

증감

(10,955)

법인세 배분

2,713

이익잉여금대체

0

기말잔액

(105,860)

이익잉여금대체에 대한 기술

당사가 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분상품의 처분시에는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 잔액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

11. 재고자산

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 백만원)

취득원가

평가충당금

장부금액 합계

제품

315,032

(3,993)

311,039

반제품

94,422

(139)

94,283

상품

239

0

239

부산물

1,515

0

1,515

원재료

102,409

(14)

102,395

저장품

23,632

0

23,632

미착품

65,072

0

65,072

합계

602,321

(4,146)

598,175

전기말

(단위 : 백만원)

취득원가

평가충당금

장부금액 합계

제품

312,632

(4,044)

308,588

반제품

59,151

(510)

58,641

상품

248

0

248

부산물

1,217

0

1,217

원재료

101,780

(8)

101,772

저장품

22,631

0

22,631

미착품

99,247

0

99,247

합계

596,906

(4,562)

592,344

재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입)에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

재고자산 평가손실환입

(416)

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

재고자산 평가손실환입

(1,724)

12. 매출채권과 대여금및기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

대손충당금

장부금액 합계

비유동대여금및기타채권

7,295

0

7,295

대여금및기타채권

35,671

(116)

35,555

유동매출채권

609,571

(798)

608,773

유동 소계

645,242

(914)

644,328

합계

652,537

(914)

651,623

전기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

대손충당금

장부금액 합계

비유동대여금및기타채권

8,045

0

8,045

대여금및기타채권

58,211

(115)

58,096

유동매출채권

568,654

(794)

567,860

유동 소계

626,865

(909)

625,956

합계

634,910

(909)

634,001

대여금 및 기타채권 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

대손충당금

장부금액 합계

장기금융상품

13

0

13

종업원장기대여금

2,405

0

2,405

장기미수금

864

0

864

장기보증금

4,013

0

4,013

비유동 소계

7,295

0

7,295

단기금융상품

10,000

0

10,000

단기대여금

120

0

120

단기미수금

19,666

(116)

19,550

단기보증금

4,665

0

4,665

단기미수수익

1,220

0

1,220

유동 소계

35,671

(116)

35,555

합계

42,966

(116)

42,850

전기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

대손충당금

장부금액 합계

장기금융상품

13

0

13

종업원장기대여금

2,426

0

2,426

장기미수금

864

0

864

장기보증금

4,742

0

4,742

비유동 소계

8,045

0

8,045

단기금융상품

40,000

0

40,000

단기대여금

110

0

110

단기미수금

13,180

(115)

13,065

단기보증금

3,993

0

3,993

단기미수수익

928

0

928

유동 소계

58,211

(115)

58,096

합계

66,256

(115)

66,141

사용이 제한된 금융자산

당분기말

(단위 : 백만원)

장기금융상품

단기금융상품

사용이 제한된 금융자산

13

10,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

장기금융상품 중 13백만원(전기말 13백만원)은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.

단기금융상품 중 10,000백만원(전기말10,000백만원)은 대 ·중소기업 상생협력 협약등과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

장기금융상품

단기금융상품

사용이 제한된 금융자산

13

10,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

장기금융상품 중 13백만원(전기말 13백만원)은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.

단기금융상품 중 10,000백만원(전기말10,000백만원)은 대 ·중소기업 상생협력 협약등과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다.

13. 기타자산

기타자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타의투자자산

786

장기선급금

0

비유동 소계

786

선급금

1,629

선급비용

14,891

선급부가세

17,211

온실가스배출권

595

기타미수금

3,314

유동 소계

37,640

합계

38,426

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타의투자자산

786

장기선급금

527

비유동 소계

1,313

선급금

3,094

선급비용

9,533

선급부가세

33,795

온실가스배출권

595

기타미수금

3,037

유동 소계

50,054

합계

51,367

14. 자본금과 잉여금

주식의 분류에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

보통주

우선주

주식 합계

수권주식수(단위: 주)

50,000,000

주당금액(단위: 원)

5,000

발행주식수(단위: 주)

26,459,587

3,023,486

자본금

152,339

15,117

167,456

자기주식수(단위: 주)

(3,543,834)

유통주식수의 수량 (단위: 주)

22,915,753

3,023,486

전기말

(단위 : 백만원)

보통주

우선주

주식 합계

수권주식수(단위: 주)

50,000,000

주당금액(단위: 원)

5,000

발행주식수(단위: 주)

27,334,587

3,023,486

자본금

152,339

15,117

167,456

자기주식수(단위: 주)

(4,373,834)

유통주식수의 수량 (단위: 주)

22,960,753

3,023,486

(*) 당기 및 당기 이전에 이익소각의 방법으로 자기주식을 소각함에 따라 보통주 자본금의 변동이 없이 발행주식수가 감소한 바 있습니다. 이에 따라 발행주식 액면총액은 납입자본금과 상이합니다.

그밖의 자본

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

자기주식 수(단위: 주)

3,543,834

자기주식 취득가액

30,425

소각한 자기주식수(기 보유분)(단위: 주)

875,000

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

자기주식 수(단위: 주)

4,373,834

자기주식 취득가액

31,335

소각한 자기주식수(기 보유분)(단위: 주)

자기주식 취득 신탁 계약 및 소각 에 대한 설명

당사는 주주가치 제고를 위한 주주환원정책으로 25년 3월 기보유 자기주식 875,000주를 이익소각 하였으며, 25년 3월 17일부터 25년 9월 16일까지 500억원의 자기주식취득 신탁계약을 체결하였습니다.

자본잉여금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

주식발행초과금

276,206

자기주식처분이익

21,860

합계

298,066

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

주식발행초과금

276,206

자기주식처분이익

21,860

합계

298,066

기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금

0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금

(108,996)

합계

(108,996)

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금

0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금

(108,040)

합계

(108,040)

이익잉여금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

법정적립금(이익준비금)

91,300

임의적립금

2,777,400

미처분이익잉여금

156,979

이익잉여금 합계

3,025,679

법정적립금(이익준비금)의 성격과 목적에 대한 기술

당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 자본전입 또는 결손보전으로 사용이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

법정적립금(이익준비금)

91,300

임의적립금

2,667,400

미처분이익잉여금

224,515

이익잉여금 합계

2,983,215

법정적립금(이익준비금)의 성격과 목적에 대한 기술

당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 자본전입 또는 결손보전으로 사용이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

15. 배당금

배당금에 대한 공시

당사는 2025년 3월 25일 정기주주총회의승인을 받은 보통주 배당금 50,514백만원과 우선주 배당금 6,803백만원을 2025년 4월에 지급하였습니다.

배당금에 대한 공시

(단위 : 백만원)

보통주

우선주

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

50,514

6,803

16. 차입금

차입금 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

사채

100,000

사채할인발행차금

(263)

장기차입금(원화)

242,500

비유동 소계

342,237

단기차입금

226,350

유동성차입금(원화)

78,000

유동 소계

304,350

합계

646,587

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

사채

100,000

사채할인발행차금

(308)

장기차입금(원화)

246,500

비유동 소계

346,192

단기차입금

269,731

유동성차입금(원화)

78,000

유동 소계

347,731

합계

693,922

차입금 관련 담보에 대한 기술

상기 차입금과 관련하여 당사의 토지 및 건물 등이 담보로 제공되어 있습니다. (주석 28 참조)

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

제155-1회 공모사채-운영자금

제155-2회 공모사채-운영자금

차입금명칭 합계

발행일

2024-04-05

2024-04-05

만기일

2026-04-03

2027-04-05

차입금, 이자율

0.03969

0.04003

사채액면가액, 유동 및 비유동 합계

45,000

55,000

100,000

사채할인발행차금, 합계

(263)

사채액면가액, 유동성대체

0

사채할인발행차금, 유동성대체

0

사채액면가액, 비유동

100,000

사채할인발행차금, 비유동

(263)

전기말

(단위 : 백만원)

제155-1회 공모사채-운영자금

제155-2회 공모사채-운영자금

차입금명칭 합계

발행일

만기일

차입금, 이자율

사채액면가액, 유동 및 비유동 합계

45,000

55,000

100,000

사채할인발행차금, 합계

(308)

사채액면가액, 유동성대체

0

사채할인발행차금, 유동성대체

0

사채액면가액, 비유동

100,000

사채할인발행차금, 비유동

(308)

장기차입금 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

원화장기차입금

한국산업은행

신한은행

중국건설은행

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입금, 이자율

0.0339

0.0425

0.0339

0.0425

0.0339

0.0425

합계, 장기차입금

260,000

30,500

30,000

상환방법

만기일시

분할/만기일시

만기일시

전기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

원화장기차입금

한국산업은행

신한은행

중국건설은행

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입금, 이자율

합계, 장기차입금

260,000

34,500

30,000

상환방법

원화장기차입금 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

원화장기차입금

합계, 장기차입금

320,500

(-)유동성대체

78,000

비유동

242,500

전기말

(단위 : 백만원)

원화장기차입금

합계, 장기차입금

324,500

(-)유동성대체

78,000

비유동

246,500

차입금에 대한 세부 정보

당분기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

원화단기차입금

외화단기차입금

우리은행 등-일반대출

국민은행 등-수출채권할인

국민은행-역외대출

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입금, 이자율

0.0340

0.0445

0.0000

차입금, 기준이자율

COMPOUNDED RFR

차입금, 기준이자율 조정

0.0092

단기차입금

130,000

96,350

0

226,350

단기차입금, 외화금액 [USD, 천]

전기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

원화단기차입금

외화단기차입금

우리은행 등-일반대출

국민은행 등-수출채권할인

국민은행-역외대출

범위

범위 합계

범위

범위 합계

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입금, 이자율

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

단기차입금

130,000

95,631

44,100

269,731

단기차입금, 외화금액 [USD, 천]

30,000

17. 리스부채

리스부채의 만기분석 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

최소리스료

이자비용

현재가치

합계 구간

1년 이내

6,391

1,055

5,336

1년 초과 5년 이내

13,427

2,309

11,118

5년 초과

9,767

2,896

6,871

합계 구간 합계

29,585

6,260

23,325

전기말

(단위 : 백만원)

최소리스료

이자비용

현재가치

합계 구간

1년 이내

6,396

1,120

5,276

1년 초과 5년 이내

14,566

2,453

12,113

5년 초과

10,121

3,004

7,117

합계 구간 합계

31,083

6,577

24,506

리스관련 비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용

299

총 현금유출금액

2,064

단기리스 관련비용

193

소액리스 관련비용

269

리스관련 비용에 대한 기술

당분기 중 발생한 리스부채의 이자비용은 299백만원이며, 리스로 인한 총 현금유출금액은 2,064백만원 입니다. 단기리스와 관련된 비용 193백만원, 소액리스와 관련된 비용 269백만원은 매출원가 및 판매비와 관리비로 계상되어 있으며, 리스로 인한 총 현금유출금액에 포함되어 있습니다.

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용

179

총 현금유출금액

2,104

단기리스 관련비용

205

소액리스 관련비용

257

리스관련 비용에 대한 기술

전분기 중 발생한 리스부채의 이자비용은 179백만원이며, 리스로 인한 총 현금유출금액은 2,104백만원 입니다. 단기리스와 관련된 비용 205백만원, 소액리스와 관련된 비용 257백만원은 매출원가 및 판매비와 관리비로 계상되어 있으며, 리스로 인한 총 현금유출금액에 포함되어 있습니다.

18. 미지급금 및 기타채무

기타 채무에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

장기성예수보증금

20

비유동 소계

20

미지급금

126,369

예수금

7,394

미지급비용

5,448

예수보증금

16

미지급 배당금

57,337

유동 소계

196,564

합계

196,584

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

장기성예수보증금

20

비유동 소계

20

미지급금

164,702

예수금

5,398

미지급비용

5,176

예수보증금

16

미지급 배당금

21

유동 소계

175,313

합계

175,333

19. 순확정급여부채(자산)

확정급여제도에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치

217,272

사외적립자산의 공정가치

(238,397)

재무상태표상 부채(자산)

(21,125)

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치

217,935

사외적립자산의 공정가치

(250,510)

재무상태표상 부채(자산)

(32,575)

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산

순확정급여부채(자산) 합계

기초금액

217,935

(250,510)

(32,575)

당기근무원가

5,208

0

5,208

이자비용(사외적립자산의 이자수익)

2,128

(2,462)

(334)

재측정요소

재측정요소

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익

0

0

0

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익

4,482

0

4,482

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익

30

0

30

- 사외적립자산 재측정요소

0

156

156

급여지급액

(12,511)

14,419

1,908

기말금액

217,272

(238,397)

(21,125)

전분기

(단위 : 백만원)

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산

순확정급여부채(자산) 합계

기초금액

183,326

(226,571)

(43,245)

당기근무원가

4,403

0

4,403

이자비용(사외적립자산의 이자수익)

2,000

(2,501)

(501)

재측정요소

재측정요소

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익

0

0

0

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익

(1,392)

0

(1,392)

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익

584

0

584

- 사외적립자산 재측정요소

0

211

211

급여지급액

(4,944)

8,700

3,756

기말금액

183,977

(220,161)

(36,184)

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

국민연금전환금

276

퇴직보험예치금

238,121

합계

238,397

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

국민연금전환금

283

퇴직보험예치금

250,227

합계

250,510

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액에 대한 설명

당사는 별도의 투자 대상 상품 선정기준을 갖고 삼성증권(주) 등에서 운용하는 원금보장 안정형 상품 등에 가입하고 있습니다. 이러한 사외적립자산은 별도 활성시장에서 공시되는 가격이 없습니다.

당기손익에 포함되는 퇴직급여비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기근무원가

5,208

이자비용

2,128

사외적립자산의 이자수익

(2,462)

합계

4,874

퇴직급여비용, 확정기여제도

423

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기근무원가

4,403

이자비용

2,000

사외적립자산의 이자수익

(2,501)

합계

3,902

퇴직급여비용, 확정기여제도

356

순확정급여부채(자산)와 관련된 재측정요소로 기타포괄손익에서 조정된 금액에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

확정급여채무에서 발생한 재측정요소

사외적립자산에서 발생한 재측정요소

순확정급여부채(자산) 합계

재측정요소

(4,512)

(156)

(4,668)

법인세효과

1,078

법인세효과 차감후

(3,590)

전분기

(단위 : 백만원)

확정급여채무에서 발생한 재측정요소

사외적립자산에서 발생한 재측정요소

순확정급여부채(자산) 합계

재측정요소

808

(211)

597

법인세효과

(124)

법인세효과 차감후

474

보험수리적가정의 민감도분석에 대한 공시

당분기

할인율에 대한 보험수리적 가정

미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정

할인율

0.0383

미래임금상승률

0.0715

전분기

할인율에 대한 보험수리적 가정

미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정

할인율

0.0467

미래임금상승률

0.0702

20. 충당부채와 기타부채

충당부채의 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

배출충당부채

0

품질보증충당부채

468

복구충당부채

1,673

충당부채 합계

2,141

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

배출충당부채

789

품질보증충당부채

414

복구충당부채

1,662

충당부채 합계

2,865

기타 부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

예수제세

1,576

예수금

650

미지급비용

12,238

선수금

17,487

유동 소계

31,951

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

예수제세

6,452

예수금

597

미지급비용

16,566

선수금

21,809

유동 소계

45,424

충당부채의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

배출부채

품질보증충당부채

복구충당부채

기초

789

414

1,662

전입액(환입액)

(789)

141

11

사용액

0

(87)

0

기말

0

468

1,673

충당부채의 성격에 대한 기술

당사는 온실가스배출과 관련하여 회사가 보유한 해당 이행연도분 무상할당 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 당기 이행연도에 대한 온실가스 배출량 추정치는 3,175,735톤, 전기 이행연도에 대한 온실가스 배출량 추정치는 3,305,100톤 입니다.

당사는 판매한 제품과 관련하여 품질보증, 교환, 하자보수 등으로 인해 장래에 발생할 것이 예상되는 금액을 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다.

당사가 사용하고 있는 임차시설의 원상복구에 소요되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

온실가스 배출량 추정치 (단위: 톤(tCO₂-eq)

3,175,735

직전 연도에 대한 온실가스 배출량 추정치 (단위: 톤)

3,305,100

전분기

(단위 : 백만원)

배출부채

품질보증충당부채

복구충당부채

기초

0

450

1,464

전입액(환입액)

858

74

13

사용액

0

(87)

0

기말

858

437

1,477

충당부채의 성격에 대한 기술

당사는 온실가스배출과 관련하여 회사가 보유한 해당 이행연도분 무상할당 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 전기 이행연도에 대한 온실가스 배출량 추정치는 3,491,022톤, 전전기 이행연도에 대한 온실가스 배출량 추정치는 3,323,874톤 입니다.

당사는 판매한 제품과 관련하여 품질보증, 교환, 하자보수 등으로 인해 장래에 발생할 것이 예상되는 금액을 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다.

당사가 사용하고 있는 임차시설의 원상복구에 소요되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

온실가스 배출량 추정치 (단위: 톤(tCO₂-eq)

3,491,022

직전 연도에 대한 온실가스 배출량 추정치 (단위: 톤)

3,323,874

배출권 수량에 대한 공시

2021년분

2022년분

2023년분

2024년분

2025년분

연도 합계

무상할당배출권 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

3,500,975

3,444,782

3,299,930

3,292,037

3,291,131

16,828,855

배출권 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

2021년분

2022년분

2023년분

2024년분

2025년분

기초 및 무상할당 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

3,629,014

3,444,782

3,299,930

3,303,401

3,319,643

매입 (매각) 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

(117,259)

(18,277)

(4,184)

0

0

정부 제출 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

(3,409,395)

(3,473,213)

(3,319,747)

0

0

차입 (이월) 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

(102,360)

46,708

24,001

31,651

0

기말 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

0

0

0

3,335,052

3,319,643

기초 및 무상할당 금액

3,516

0

0

0

0

매입 (매각) 금액

(2,621)

0

0

0

0

정부 제출 금액

0

(299)

0

0

0

차입 (이월) 금액

(895)

299

0

595

0

기말 금액

0

0

0

595

0

전분기

(단위 : 백만원)

2021년분

2022년분

2023년분

2024년분

2025년분

기초 및 무상할당 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

3,629,014

3,444,782

3,323,551

3,292,389

3,296,079

매입 (매각) 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

(117,259)

(18,277)

0

0

0

정부 제출 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

(3,409,395)

(3,473,213)

0

0

0

차입 (이월) 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

(102,360)

46,708

55,652

0

0

기말 수량 (단위: 톤(tCO₂-eq)

0

0

3,379,203

3,292,389

3,296,079

기초 및 무상할당 금액

3,516

0

0

0

0

매입 (매각) 금액

(2,621)

0

0

0

0

정부 제출 금액

0

(299)

0

0

0

차입 (이월) 금액

(895)

299

595

0

0

기말 금액

0

0

595

0

0

기초 및 무상할당 수량에 대한 기술

증설 및 가동중단 등에 따라 발생하는 배출권의 추가할당 및 취소 추정치를 포함하였습니다.

고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약부채에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

선수금

17,487

계약부채 합계

17,487

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

선수금

21,809

계약부채 합계

21,809

21-1. 영업이익

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

제품매출액

1,249,125

상품매출액

41,326

기타매출액

12,228

합계

1,302,679

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

제품매출액

1,057,545

상품매출액

43,634

기타매출액

8,156

합계

1,109,335

매출원가 내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기능별 항목

기능별 항목 합계

매출원가

기초 제품 및 상품 재고액

제품제조원가

상품매입액

기말 제품 및 상품 재고액

관세환급금

타계정대체

제품매출원가

308,588

1,129,848

(311,039)

(2,289)

(4,693)

1,120,415

상품매출원가

248

41,273

(238)

(2,010)

39,273

기타매출원가

1,971

매출원가 합계

1,161,658

전분기

(단위 : 백만원)

기능별 항목

기능별 항목 합계

매출원가

기초 제품 및 상품 재고액

제품제조원가

상품매입액

기말 제품 및 상품 재고액

관세환급금

타계정대체

제품매출원가

259,613

955,349

(248,338)

(2,348)

(2,584)

961,692

상품매출원가

107

43,262

(157)

(1,515)

41,697

기타매출원가

2,370

매출원가 합계

1,005,759

21-2. 판매비와관리비

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

급여

11,020

퇴직급여

2,107

복리후생비

4,956

여비교통비

357

통신비

410

세금과공과

611

지급임차료

219

감가상각비

295

수선비

30

보험료

208

접대비

242

광고선전비

3,649

견본비

90

용역비

1,469

지급수수료

2,782

판매수수료

4,051

운반비

4,006

대손상각비

4

경상연구개발비

10,093

무형자산상각비

622

도서인쇄비

22

차량비

174

교육훈련비

492

소모품비

36

품질보증비

141

사용권자산상각비

1,037

합계

49,123

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

급여

10,698

퇴직급여

1,684

복리후생비

4,894

여비교통비

328

통신비

357

세금과공과

587

지급임차료

249

감가상각비

240

수선비

158

보험료

152

접대비

251

광고선전비

4,434

견본비

110

용역비

1,376

지급수수료

3,316

판매수수료

3,017

운반비

4,593

대손상각비

6

경상연구개발비

10,196

무형자산상각비

343

도서인쇄비

26

차량비

170

교육훈련비

426

소모품비

35

품질보증비

74

사용권자산상각비

1,078

합계

48,798

21-3. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

재고자산의 변동

(55,423)

원재료 및 상품매입액 등

1,010,117

감가상각, 사용권자산상각 및 무형자산상각비

40,043

인건비

40,191

운반비

48,488

기타 비용

127,365

합계

1,210,781

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

재고자산의 변동

(18,644)

원재료 및 상품매입액 등

851,150

감가상각, 사용권자산상각 및 무형자산상각비

34,459

인건비

36,067

운반비

36,617

기타 비용

114,908

합계

1,054,557

성격별 비용 합계에 대한 설명

매출원가, 판매비와관리비의 합계금액입니다.

22. 기타수익과 기타비용

기타수익 및 기타비용

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

배당금수익

38,061

외환차익

11,360

외화환산이익

4,480

당기손익인식금융자산처분이익

55

유형자산처분이익

30

리스수익

15

대손충당금환입

0

잡이익

3,371

공정가치측정평가이익

2,854

기타수익 합계

60,226

외환차손

11,573

외화환산손실

1,992

기타의대손상각비

1

매출채권처분손실

624

유형자산처분손실

148

공정가치측정평가손실

21

유형자산손상차손

32

기부금

8

잡손실

414

기타비용 합계

14,813

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

배당금수익

76,093

외환차익

9,963

외화환산이익

3,677

당기손익인식금융자산처분이익

0

유형자산처분이익

0

리스수익

91

대손충당금환입

1

잡이익

1,928

공정가치측정평가이익

764

기타수익 합계

92,517

외환차손

6,069

외화환산손실

1,685

기타의대손상각비

0

매출채권처분손실

387

유형자산처분손실

181

공정가치측정평가손실

0

유형자산손상차손

0

기부금

71

잡손실

3

기타비용 합계

8,396

23. 금융수익과 금융비용

금융수익 및 금융비용

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

이자수익

3,011

외환차익

3,925

외화환산이익

840

파생상품거래이익

0

파생상품평가이익

0

금융수익 계

7,776

이자비용

7,185

외환차손

3,250

외화환산손실

1,434

파생상품거래손실

142

금융비용 계

12,011

유효이자율법에 따른 이자수익

62

리스부채에 대한 이자비용

299

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

이자수익

2,576

외환차익

3,247

외화환산이익

493

파생상품거래이익

1,477

파생상품평가이익

1,710

금융수익 계

9,503

이자비용

3,250

외환차손

5,160

외화환산손실

2,753

파생상품거래손실

0

금융비용 계

11,163

유효이자율법에 따른 이자수익

58

리스부채에 대한 이자비용

179

이자수익 및 이자비용에 대한 기술

(*1) 유효이자율법에 따른 이자수익 62백만원(전분기 58백만원)이 포함되어 있습니다.(*2) 리스부채에 대한 이자비용 299백만원(전분기179백만원)이 포함되어 있습니다.

24. 법인세비용

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 17.61%(전분기: 7.50%)입니다.

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

A. 당기법인세부담액

22,719

B. 일시적차이등과 관련된 이연법인세(증)감

(648)

C. 총법인세효과(C=A+B)

22,071

D. 자본에 직접 반영된 법인세효과의 차감

1,365

E. 법인세비용(E=C+D)

23,436

평균유효세율

0.1761

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

A. 당기법인세부담액

10,944

B. 일시적차이등과 관련된 이연법인세(증)감

(3,240)

C. 총법인세효과(C=A+B)

7,704

D. 자본에 직접 반영된 법인세효과의 차감

2,589

E. 법인세비용(E=C+D)

10,293

평균유효세율

0.0750

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

재측정요소

1,078

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익

287

자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 합계

1,365

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

재측정요소

(124)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익

2,713

자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 합계

2,589

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세 인식에 대한 기술

재측정요소, 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익과 관련된 법인세는 각각 이익잉여금과 기타포괄손익누계액으로 인식하였습니다.

필라2 법인세의 영향에 대한 기술

당사는 기업회계기준서 제1012호의 이연법인세에 대한 일시적인 예외규정을 적용하여, 필라 2 법률과 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않고 있으며 이연법인세와 관련된 정보를 공시하지 않습니다.글로벌 최저한세 관련 법률에 따라 지배기업은 15% 미만의 유효세율로 과세된 종속기업의 이익에 대한 추가세액을 대한민국에 납부해야 합니다. 당사의 당분기 법인세비용에는 필라 2 법률에 따른 연간 실효세율이 15% 미만일 것으로 추정되는 국가에 소재한 종속기업들에 대한 필라 2 법인세와 관련된 중요한 수준의 추가세액은 발생하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 추정 연간 실효세율은 종속기업이 제공받는 세제 혜택, 후속 중간기간에 발생하는 법률에서 요구하는 글로벌최저한세소득의 계산을 위한 회계상 순손익에 대한 조정사항 등 다양한 요인들로 인하여 변경될 수 있습니다. 이에 따라 필라 2 법인세와 관련되는 당기법인세비용은 후속 중간보고기간말 및 연차보고기간말까지 추정 불확실성에 노출되어 있습니다.

25. 주당이익

주당이익

당분기

(단위 : 원)

보통주

우선주

지배기업소유주지분순이익

109,639,144,414

109,639,144,414

가중평균유통주식수 (단위: 주)

22,957,031

3,023,486

지배기업순이익 중 보통주 해당분

96,826,182,306

지배기업순이익 중 우선주 해당분

12,812,962,108

기본 보통주 주당순이익 (단위: 원)

4,218

기본 우선주 주당순이익(단위: 원)

4,238

전분기

(단위 : 원)

보통주

우선주

지배기업소유주지분순이익

126,945,104,730

126,945,104,730

가중평균유통주식수 (단위: 주)

23,298,845

3,023,486

지배기업순이익 중 보통주 해당분

112,330,240,508

지배기업순이익 중 우선주 해당분

14,614,864,222

기본 보통주 주당순이익 (단위: 원)

4,821

기본 우선주 주당순이익(단위: 원)

4,834

기본주당이익에 대한 기술

동 우선주는 배당지급이나 잔여재산 분배시 일반 보통주와 지급순위가 동일하여 보통주의 정의를 충족하고 있으므로 이에 대한 기본주당이익을 계산하였습니다.

가중평균유통보통주식수 산정내역

당분기

(단위 : 백만원)

보통주

가중평균보통주식수

기초발행주식수(단위: 주)

27,334,587

27,334,587

기초 자기주식(단위: 주)

(4,373,834)

(4,373,834)

자기주식 취득(단위: 주)

(45,000)

(3,722)

기말유통보통주식수(단위: 주)

22,915,753

22,957,031

전분기

(단위 : 백만원)

보통주

가중평균보통주식수

기초발행주식수(단위: 주)

28,547,679

28,547,679

기초 자기주식(단위: 주)

(5,248,834)

(5,248,834)

자기주식 취득(단위: 주)

0

0

기말유통보통주식수(단위: 주)

23,298,845

23,298,845

희석주당이익에 대한 기술

당분기말 및 전분기말 현재 희석성 잠재적보통주가 없으므로, 희석주당이익은산출하지 아니합니다.

26-1. 금융상품의 범주별 구분

금융자산의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산

기타금융자산

금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

0

0

135,475

0

135,475

당기손익-공정가치측정금융자산

0

64,256

0

0

64,256

파생상품자산

0

0

0

0

0

대여금 및 기타채권

42,850

0

0

0

42,850

매출채권

608,773

0

0

0

608,773

현금및현금성자산

349,023

0

0

0

349,023

합계

1,000,646

64,256

135,475

0

1,200,377

전기말

(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산

기타금융자산

금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

0

0

136,718

0

136,718

당기손익-공정가치측정금융자산

0

66,001

0

0

66,001

파생상품자산

0

0

0

4,261

4,261

대여금 및 기타채권

66,141

0

0

0

66,141

매출채권

567,860

0

0

0

567,860

현금및현금성자산

325,214

0

0

0

325,214

합계

959,215

66,001

136,718

4,261

1,166,195

(*) 당분기말 현재 현금및현금성자산 중 45,863백만원은 자기주식취득 신탁계약으로 인해 사용이 제한되어 있습니다.

금융부채의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융부채

기타금융부채

금융부채, 범주 합계

미지급금 및 기타채무

196,584

0

196,584

차입금

646,587

0

646,587

리스부채

0

23,325

23,325

매입채무

369,004

0

369,004

합계

1,212,175

23,325

1,235,500

전기말

(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융부채

기타금융부채

금융부채, 범주 합계

미지급금 및 기타채무

175,333

0

175,333

차입금

693,922

0

693,922

리스부채

0

24,506

24,506

매입채무

394,331

0

394,331

합계

1,263,586

24,506

1,288,092

금융상품의 범주별 손익의 공시

당분기

(단위 : 백만원)

자산과 부채

자산과 부채 합계

금융자산, 범주

금융부채, 범주

기타금융자산/부채

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융부채

이자수익

3,011

0

0

0

0

3,011

이자비용

0

0

0

(6,886)

(299)

(7,185)

배당금수익

0

15

746

0

0

761

처분손익

(624)

0

0

0

0

(624)

외화환산손익

5,108

0

0

(3,214)

0

1,894

외환차손익

(3,600)

0

0

4,062

0

462

파생평가/거래손익

0

0

0

0

(142)

(142)

손상차손/환입

(5)

0

0

0

0

(5)

공정가치변동(세전)

0

2,833

(1,243)

0

0

1,590

전분기

(단위 : 백만원)

자산과 부채

자산과 부채 합계

금융자산, 범주

금융부채, 범주

기타금융자산/부채

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

상각후원가로 측정하는 금융부채

이자수익

2,576

0

0

0

0

2,576

이자비용

0

0

0

(3,071)

(179)

(3,250)

배당금수익

0

3

1,125

0

0

1,128

처분손익

(387)

0

0

0

0

(387)

외화환산손익

4,043

0

0

(4,312)

0

(269)

외환차손익

9,832

0

0

(7,851)

0

1,981

파생평가/거래손익

0

0

0

0

3,187

3,187

손상차손/환입

(5)

0

0

0

0

(5)

공정가치변동(세전)

0

764

(10,955)

0

0

(10,191)

금융상품의 범주별 손익에 대한 기술

기타금융자산/부채는 리스부채 및 파생상품자산(부채)를 포함하고 있습니다.

26-2. 금융위험관리

금융위험관리에 대한 설명

당사의 재무위험관리 목적과 정책은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

26-3. 공정가치

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치로 측정되는 금융자산

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산

대여금 및 기타채권

매출채권

현금및현금성자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산

대여금 및 기타채권

매출채권

현금및현금성자산

장부금액

135,475

64,256

0

199,731

42,850

608,773

349,023

1,000,646

공정가치

135,475

64,256

0

199,731

공정가치 공시에서 제외된 사유에 대한 기술

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치로 측정되는 금융자산

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산

대여금 및 기타채권

매출채권

현금및현금성자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산

대여금 및 기타채권

매출채권

현금및현금성자산

장부금액

136,718

66,001

4,261

206,980

66,141

567,860

325,214

959,215

공정가치

136,718

66,001

4,261

206,980

공정가치 공시에서 제외된 사유에 대한 기술

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치로 측정되는 금융부채

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

금융부채, 분류

금융부채, 분류 합계

금융부채, 분류

금융부채, 분류 합계

파생상품부채

미지급금 및 기타채무

차입금

매입채무

리스부채

파생상품부채

미지급금 및 기타채무

차입금

매입채무

리스부채

장부금액

0

0

196,584

646,587

369,004

23,325

1,235,500

공정가치

0

0

652,848

공정가치 공시에서 제외된 사유에 대한 기술

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

관련 기업회계기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치로 측정되는 금융부채

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

금융부채, 분류

금융부채, 분류 합계

금융부채, 분류

금융부채, 분류 합계

파생상품부채

미지급금 및 기타채무

차입금

매입채무

리스부채

파생상품부채

미지급금 및 기타채무

차입금

매입채무

리스부채

장부금액

0

0

175,333

693,922

394,331

24,506

1,288,092

공정가치

0

0

699,454

공정가치 공시에서 제외된 사유에 대한 기술

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

관련 기업회계기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

공정가치 서열체계에 대한 공시

(단위 : 백만원)

수준1

수준2

수준3

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정하고 있습니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간말 종가입니다. 이러한 금융상품들은 '수준 1'에 포함하고 있습니다. '수준 1'에 포함된 금융상품들은 기타포괄-공정가치측정으로 지정된 시장성있는 지분상품으로 구성됩니다.

당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 금융상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 금융상품은 '수준 2'에 포함하고 있습니다. '수준 2'에 포함된 금융상품은 파생금융상품으로 파생금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정하고 있습니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함하고 있습니다. '수준 3'에 포함된 자산 및 부채는 현금흐름 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다.

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 금융상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 금융상품은 '수준 2'에 포함하고 있습니다. '수준 2'에 포함된 금융상품은 파생금융상품으로 파생금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정하고 있습니다.

당사의 지분증권 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없으나 공정가치로 측정한 금융상품의 경우, 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 사업계획 및 업종의 상황 등에 기초한 성장률, 할인율 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 당사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 '수준 3'으로 분류하였습니다.

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정하고 있습니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간말 종가입니다. 이러한 금융상품들은 '수준 1'에 포함하고 있습니다. '수준 1'에 포함된 금융상품들은 기타포괄-공정가치측정으로 지정된 시장성있는 지분상품으로 구성됩니다.

당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 금융상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 금융상품은 '수준 2'에 포함하고 있습니다. '수준 2'에 포함된 금융상품은 파생금융상품으로 파생금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정하고 있습니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함하고 있습니다. '수준 3'에 포함된 자산 및 부채는 현금흐름 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다.

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 금융상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 금융상품은 '수준 2'에 포함하고 있습니다. '수준 2'에 포함된 금융상품은 파생금융상품으로 파생금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정하고 있습니다.

당사의 지분증권 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없으나 공정가치로 측정한 금융상품의 경우, 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 사업계획 및 업종의 상황 등에 기초한 성장률, 할인율 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 당사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 '수준 3'으로 분류하였습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준1

수준2

수준3

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

134,742

0

733

135,475

당기손익-공정가치측정금융자산

0

0

64,256

64,256

파생상품자산

0

0

0

0

전기말

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준1

수준2

수준3

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

135,985

0

733

136,718

당기손익-공정가치측정금융자산

0

0

66,001

66,001

파생상품자산

0

4,261

0

4,261

26-4. 금융자산의 양도 등

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

(단위 : 백만원)

매출채권

전체가 제거되지 않은 양도된 금융자산

96,350

양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채

(96,350)

순포지션

0

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산 관련금융부채의 계정과목

외화단기차입금

비고

수출채권 할인

27. 우발상황

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

제공한 지급보증

보증종류

수표

제공처

한국석유공사

금액

백지

매수

1

비고

-

법적소송우발부채에 대한 공시

제소(원고)

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

당분기말 현재, 당사의 정상적인 경영과정에서 발생한 다수의 소송이 진행 중에 있으며, 당사는 이와 같은 소송들의 결과와 그에 따른 자원의 유출금액, 시기 및 재무제표에 미칠 영향은 당분기말 현재 합리적으로 예측할 수 없습니다.

28. 약정사항

금융기관과 체결한 주요 약정사항에 대한 공시

(단위 : 백만원)

수입금융

기타 외화지급보증

포괄금융

한도대

당좌차월

외담대할인

시설대

약정한도

320,000

16,000

60,000

232,000

약정한도, 외화 [USD, 천]

162,500

10

62,000

실행액

30,000

0

8,138

220,500

실행액, 외화 [USD, 천]

43,245

10

15,053

거래은행

한국산업은행 외 4개 금융기관

우리은행

NH농협은행 외 1개 금융기관

한국수출입은행 외 5개 금융기관

우리은행 외 2개 금융기관

우리은행 외 2개 금융기관

한국산업은행 외 2개 금융기관

담보제공유형자산에 대한 공시

(단위 : 백만원)

울산 고무공장(토지,건물)

여수 고무공장(토지,건물)

여수 UC공장(토지,건물)

대덕 중앙연구소(토지,건물)

정밀화학공장(토지,건물)

화성 공장(토지,건물)

제1에너지 공장(토지,건물)

제2에너지 공장(토지,건물,기계장치)

장부금액

110,156

30,012

1,975

16,084

10,851

14,697

9,383

200,055

담보제공처

한국산업은행

한국산업은행

한국산업은행

한국산업은행

한국산업은행

한국산업은행

한국산업은행

한국산업은행

담보설정금액

271,707

271,707

271,707

271,707

19,779

6,000

110,000

200,000

차입내역

운영, 시설자금 외

운영, 시설자금 외

운영, 시설자금 외

운영, 시설자금 외

운영, 시설자금 외

운영, 시설자금 외

시설자금

시설자금

담보로 제공된 자산에 대한 공시

(단위 : 백만원)

금융자산, 분류

종속,공동및관계기업 투자주식

자기주식

영광백수풍력발전㈜ 보통주

금호석유화학㈜ 보통주

담보제공자산 (단위: 주)

2,040,000

1,000,000

담보로 제공된 금융자산

11,022

7,164

담보제공처

현대해상화재보험 외 2개사

한국증권금융

담보설정금액

102,319

50,000

담보내역

영광백수풍력발전㈜의 PF대출약정에 따른 차입금 담보 목적

차입금 담보목적

담보설정에 대한 설명

담보설정금액은 대출약정금의 120% 금액입니다.

약정에 대한 공시

(단위 : 백만원)

보험계약

출자약정

약정처

서울보증보험㈜

파빌리온 엠씨클라이밋테크제일호 사모투자합자회사

약정 금액

31,195

약정에 대한 설명

당사는 당분기말 현재 서울보증보험㈜와 계약이행보험 등 총 31,195백만원의 보험계약을 체결하고 있습니다.

출자 약정액

13,257

누적 출자액

1,766

잔여 약정액

11,491

29. 특수관계자

특수관계자에 대한 공시

특수관계자의 명칭

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

금호피앤비화학㈜ 및 그 종속기업(금호개발상사㈜, 금호그린바이오부산㈜, 금호그린바이오창원㈜),금호페트로홀딩스유한공사 및 그 종속기업(금호석유화학무역(상해)유한공사),금호홀딩스(H.K.) 및 그 종속기업(ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB&RESORT Co.,Ltd),코리아에너지발전소㈜ 및 그 종속기업(철도솔라㈜, ㈜강원학교태양광),금호폴리켐㈜, 금호티앤엘㈜, 금호리조트㈜, 케이앤에이치특수가스㈜,KUMHO PETROCHEMICAL MALAYSIA Sdn. Bhd., PT KUMHO PETROCHEMICAL INDONESIA, KKPC AMERICA Inc

공동기업 및 관계기업

금호미쓰이화학㈜, 영광백수풍력발전㈜, 여수페트로㈜,상해금호일려소료유한공사와 그 종속기업(광동금호일려고분자재료유한공사, 상해금산금호일려소료유한공사,베트남금호일려소료유한공사), 강소금호양농화공유한공사, OCIKumho Sdn. Bhd 및 ㈜디앤케이켐텍(금호피앤비화학㈜의 공동기업투자), 비를라카본코리아㈜, ㈜한주, Kumho-Sunny Plastics Technology(Thailand)Co.,Ltd

특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

매출

매입

기타수익

기타비용

배당금수취, 특수관계자

특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자

특수관계자

금호폴리켐㈜

12,322

40

10,793

0

10,750

금호폴리켐㈜로부터의 기타수익에는 당분기 중 수령한 배당금 10,750백만원이 포함되어 있습니다.

금호피앤비화학㈜

41,789

9,565

72

0

금호개발상사㈜

61

4,003

0

45

금호페트로홀딩스유한공사

0

0

0

1,503

금호페트로홀딩스유한공사는 종속기업인 금호석유화학무역(상해)유한공사를 포함한 금액입니다.

상해금호일려소료유한공사

3,429

0

0

0

광동금호일려고분자재료유한공사

1,516

0

0

0

금호티앤엘㈜

1,216

14,804

5,000

0

5,000

금호티앤엘㈜로부터의 기타수익에는 당분기 중 수령한 배당금 5,000백만원이 포함되어 있습니다.

금호리조트㈜

245

0

0

3,319

케이앤에이치특수가스㈜

29

0

0

0

코리아에너지발전소㈜

9

0

8

0

철도솔라㈜

0

0

1

0

금호홀딩스(H.K.)

22

0

0

0

금호홀딩스(H.K.)는 종속기업인 ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB&RESORT Co.,Ltd 를 포함한 금액입니다.

KUMHO PETROCHEMICAL MALAYSIA Sdn. Bhd.

0

0

0

170

PT KUMHO PETROCHEMICAL INDONESIA

0

0

0

130

KKPC AMERICA Inc

0

0

0

249

금호미쓰이화학㈜

9,942

5,802

20,036

0

20,000

금호미쓰이화학㈜로부터의 기타수익에는 당분기 중 수령한 배당금 20,000백만원이 포함되어 있습니다.

여수페트로㈜

0

91

0

0

비를라카본코리아㈜

2,308

5,968

658

39

㈜한주

0

24,674

1,551

0

1,551

㈜한주로부터의 기타수익에는 당분기 중 수령한 배당금 1,551백만원이 포함되어 있습니다.

㈜디앤케이켐텍

0

5,565

0

0

전체 특수관계자 합계

72,888

70,512

38,119

5,455

전분기

(단위 : 백만원)

매출

매입

기타수익

기타비용

배당금수취, 특수관계자

특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자

특수관계자

금호폴리켐㈜

11,714

80

37

0

금호피앤비화학㈜

41,987

8,095

50,267

0

50,190

금호피앤비화학㈜로부터의 기타수익에는 전분기 중 수령한 배당금 50,190백만원이 포함되어 있습니다.

금호개발상사㈜

396

4,683

0

45

금호페트로홀딩스유한공사

0

0

0

1,432

금호페트로홀딩스유한공사는 종속기업인 금호석화무역(상해)유한공사를 포함한 금액입니다.

상해금호일려소료유한공사

3,359

0

0

0

광동금호일려고분자재료유한공사

668

0

0

0

금호티앤엘㈜

1,536

12,736

0

0

금호리조트㈜

379

0

0

2,844

케이앤에이치특수가스㈜

0

0

0

0

코리아에너지발전소㈜

9

0

8

0

철도솔라㈜

0

0

1

0

금호홀딩스(H.K.)

20

0

0

0

금호홀딩스(H.K.)는 종속기업인 ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB&RESORT Co.,Ltd 를 포함한 금액입니다.

KUMHO PETROCHEMICAL MALAYSIA Sdn. Bhd.

0

0

0

0

PT KUMHO PETROCHEMICAL INDONESIA

0

0

0

0

KKPC AMERICA Inc

0

0

0

0

금호미쓰이화학㈜

3,540

2,975

24,044

0

24,000

금호미쓰이화학㈜로부터의 기타수익에는 전분기 중 수령한 배당금 24,000백만원이 포함되어 있습니다.

여수페트로㈜

0

77

0

0

비를라카본코리아㈜

2,178

6,122

627

10

㈜한주

0

21,625

775

0

775

㈜한주로부터의 기타수익에는 전분기 중 수령한 배당금 775백만원이 포함되어 있습니다.

㈜디앤케이켐텍

0

4,399

0

0

전체 특수관계자 합계

65,786

60,792

75,759

4,331

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

매출채권

기타채권

매입채무

기타채무

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 기술

전체 특수관계자

특수관계자

금호폴리켐㈜

3,061

10,935

0

0

금호피앤비화학㈜

10,041

999

7,080

18

금호개발상사㈜

0

32

1,396

17

상해금호일려소료유한공사

3,474

0

0

0

광동금호일려고분자재료유한공사

1,533

0

0

0

금호티앤엘㈜

0

487

3,287

2,577

금호리조트㈜

0

93

0

352

케이앤에이치특수가스㈜

0

32

0

0

금호미쓰이화학㈜

2,387

771

2,763

0

여수페트로㈜

0

0

0

36

비를라카본코리아㈜

769

465

2,221

45

㈜한주

0

1,551

0

5,077

㈜디앤케이켐텍

0

0

0

2,732

철도솔라㈜

0

1

0

0

코리아에너지발전소㈜

0

8

0

24

금호홀딩스(H.K.)

0

7

0

0

전체 특수관계자 합계

21,265

15,381

16,747

10,878

4

당분기말 현재 상기의 특수관계자 채권금액에 대하여 손실충당금 4백만원을 계상하고 있으며, 당분기 대손충당금은 1백만원 증가하였습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

매출채권

기타채권

매입채무

기타채무

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 기술

전체 특수관계자

특수관계자

금호폴리켐㈜

3,330

957

44

0

금호피앤비화학㈜

11,065

2,738

5,483

31

금호개발상사㈜

0

123

890

17

상해금호일려소료유한공사

3,453

0

0

0

광동금호일려고분자재료유한공사

2,226

0

0

0

금호티앤엘㈜

0

585

5,226

3,450

금호리조트㈜

0

234

0

342

케이앤에이치특수가스㈜

0

32

0

0

금호미쓰이화학㈜

1,163

1,813

2,139

112

여수페트로㈜

0

0

0

30

비를라카본코리아㈜

948

469

2,494

44

㈜한주

0

0

0

6,115

㈜디앤케이켐텍

0

0

0

2,384

철도솔라㈜

0

0

0

0

코리아에너지발전소㈜

0

0

0

0

금호홀딩스(H.K.)

0

0

0

0

전체 특수관계자 합계

22,185

6,951

16,276

12,525

3

전기말 현재 상기의 특수관계자 채권금액에 대하여 손실충당금 3백만원을 계상하고 있으며, 전전기 대비 변동 없습니다.

특수관계자 자금거래에 관한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

현금출자

유상감자

전체 특수관계자

특수관계자

케이앤에이치특수가스(주)

0

PT KUMHO PETROCHEMICAL INDONESIA

0

Kumho-Sunny Plastics Tech nology(Thailand)Co.,Ltd

2,008

금호티앤엘㈜

5,000

전분기

(단위 : 백만원)

현금출자

유상감자

전체 특수관계자

특수관계자

케이앤에이치특수가스(주)

145

PT KUMHO PETROCHEMICAL INDONESIA

851

Kumho-Sunny Plastics Tech nology(Thailand)Co.,Ltd

0

금호티앤엘㈜

0

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

급여

3,692

퇴직급여

1,194

합계

4,886

전분기

(단위 : 백만원)

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

급여

3,420

퇴직급여

880

합계

4,300

주요 경영진에 대한 보상에 대한 기술

주요 경영진에는 직.간접적으로 당사 활동의 계획, 지휘, 통제에 대한 권한과 책임을 가진 모든 이사(등기, 미등기)가 포함되어 있습니다.

기업의 보증이나 담보의 제공에 대한 공시, 특수관계자거래

전체 특수관계자

특수관계자

당해 기업이 참여자인 공동기업

영광백수풍력발전㈜

기업이 담보로 제공한 주식수, 특수관계자거래

2,040,000

특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명

당분기말 현재 상기 내역 외에 공동기업인 영광백수풍력발전㈜의 PF대출약정에 따른 차입금 담보로 당사 소유의 영광백수풍력발전㈜ 주식 2,040,000주를 현대해상화재보험외 2개사에 제공하였습니다.

30. 현금흐름표

영업에서 창출된 현금의 세부 내역

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

분기순이익

109,639

조정

30,338

조정

감가상각비

37,791

퇴직급여

4,873

사용권자산상각비

1,455

무형자산상각비

797

대손상각비

5

외화환산손실

3,427

당기손익공정가치측정평가손실

21

유형자산처분손실

148

유형자산손상차손

32

충당부채전입

141

파생상품거래손실

142

외화환산이익

(5,320)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익

(2,854)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익

(55)

대손충당금환입

0

충당부채환입

(789)

유형자산처분이익

(30)

파생상품평가이익

0

파생상품거래이익

0

배당금수익

(38,061)

법인세비용

23,436

이자수익

(3,011)

이자비용

7,185

기타

1,005

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(86,528)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 증가

(37,224)

미수금의 증가(감소)

(6,486)

재고자산의 증가

(5,830)

매입채무의 감소(증가)

(27,057)

미지급금의 감소

(13,090)

충당부채의 감소

(87)

퇴직금의 지급

(12,511)

사외적립자산의 감소

14,420

기타

1,337

영업에서 창출된 현금

53,449

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

분기순이익

126,945

조정

(28,962)

조정

감가상각비

32,336

퇴직급여

3,902

사용권자산상각비

1,618

무형자산상각비

505

대손상각비

6

외화환산손실

4,439

당기손익공정가치측정평가손실

0

유형자산처분손실

181

유형자산손상차손

0

충당부채전입

932

파생상품거래손실

0

외화환산이익

(4,170)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익

(764)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익

0

대손충당금환입

(1)

충당부채환입

0

유형자산처분이익

0

파생상품평가이익

(1,710)

파생상품거래이익

(1,477)

배당금수익

(76,093)

법인세비용

10,293

이자수익

(2,576)

이자비용

3,250

기타

367

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(20,213)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 증가

(54,798)

미수금의 증가(감소)

4,605

재고자산의 증가

(6,702)

매입채무의 감소(증가)

79,069

미지급금의 감소

(8,986)

충당부채의 감소

(87)

퇴직금의 지급

(4,944)

사외적립자산의 감소

8,700

기타

(37,070)

영업에서 창출된 현금

77,770

중요한 비현금거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

건설중인자산의 본계정 대체

23,911

기타포괄손익-공정가치측정평가손익 인식

(1,243)

투자활동으로 인한 미지급금 변동

(26,038)

차입금 유동성 대체

4,000

리스부채 유동성 대체

1,661

사용권자산, 리스부채 인식

311

유형자산의 투자부동산 대체

1,736

미지급배당금 증가

57,316

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

건설중인자산의 본계정 대체

25,934

기타포괄손익-공정가치측정평가손익 인식

(10,955)

투자활동으로 인한 미지급금 변동

(32,754)

차입금 유동성 대체

4,000

리스부채 유동성 대체

1,881

사용권자산, 리스부채 인식

1,539

유형자산의 투자부동산 대체

10,973

미지급배당금 증가

76,486

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

단기차입금

사채및장기차입금

리스 부채

파생상품

기초

269,731

424,192

24,506

(4,261)

현금흐름변동

(44,765)

(4,000)

(1,303)

4,119

환율변동

1,384

0

0

0

공정가치변동

0

0

0

0

기타

0

45

122

142

기말

226,350

420,237

23,325

0

전분기

(단위 : 백만원)

단기차입금

사채및장기차입금

리스 부채

파생상품

기초

244,891

359,777

21,910

2,785

현금흐름변동

19,490

10,600

(1,643)

858

환율변동

1,599

1,148

0

(1,711)

공정가치변동

0

0

0

0

기타

0

11

1,259

(1,477)

기말

265,980

371,536

21,526

455

재무활동에서 생기는 비현금거래의 기타변동내역에 대한 기술

현금활동을 수반하지 않는 이자비용, 기타손익 등

6. 배당에 관한 사항

- 중요한 변동사항이 없으므로 기재를 생략합니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음

나. 미상환 전환사채 발행현황
- 해당사항 없음

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
- 해당사항 없음

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황
- 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

금호석유화학(주)
회사채
공모
2024년 04월 05일
45,000
3.969
A+(한기평,한신평,NICE)
2026년 04월 03일
미상환
SK증권, 미래에셋증권, 삼성증권

금호석유화학(주)
회사채
공모
2024년 04월 05일
55,000
4.003
A+(한기평,한신평,NICE)
2027년 04월 05일
미상환
SK증권, 미래에셋증권, 삼성증권

합 계
-
-
-
100,000
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음

회사채 미상환 잔액(금호석유화학(주))

(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
45,000
55,000
-
-
-
-
-
100,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
45,000
55,000
-
-
-
-
-
100,000

회사채 미상환 잔액(금호피앤비화학(주))

(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

금호석유화학155-1
2024.04.05
2026.04.03
45,000
2024.03.26
한국증권금융

금호석유화학155-1
2024.04.05
2027.04.05
55,000
2024.03.26
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2025년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율(연결) 300% 이하

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
본 사채 발행이후 최근보고서상 자기자본(연결)의 300% 이하

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 자산총액 50% 이상 자산처분 제한

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경 제한

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025. 04. 01 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

금호석유화학
155-1
2024년 04월 05일
채무상환자금(회사채 상환)
45,000
채무상환자금(회사채 상환)
45,000
-

금호석유화학
155-2
2024년 04월 05일

채무상환자금
(회사채 상환)

5,000

채무상환자금
(회사채 상환)

5,000
-

금호석유화학
155-2
2024년 04월 05일
운영자금(원부재료 등 구매)
50,000

운영자금
(원부재료 등 구매)

50,000
-

나. 사모자금의 사용내역

- 해당사항 없음
다. 미사용자금의 운용내역- 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금

(가) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금 설정률

제49기 1분기

매출채권
961,642
967
0.1%

단기대여금
311
-
-

장기대여금
-
-
-

단기미수금
9,707
982
10.1%

장기미수금
1,675
-
-

미수수익
5,026
-
-

합 계
978,361
1,949
0.2%

제48기

매출채권
869,786
938
0.1%

단기대여금
291
-
-

장기대여금
-
-
-

단기미수금
11,809
1,083
9.2%

장기미수금
964
-
-

미수수익
3,870
-
-

합 계
886,720
2,021
0.2%

제47기
매출채권
742,703
1,069
0.1%

단기대여금
228
-
-

장기대여금
-
-
-

단기미수금
25,418
119
0.5%

장기미수금
874
-
-

미수수익
6,237
-
-

합 계
775,460
1,188
0.2%

(나) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
제49기 1분기
제48기
제47기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
2,021
1,188
3,440

2. 순대손처리액(①－②±③)
△25
△165
3

① 대손처리액(상각채권액)
96
-
31

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
△121
△165
△28

3. 대손상각비 계상(환입)액

△97

668
△2,249

4. 기말 대손충당금 잔액합계
1,949
2,021
1,188

[Δ는 부(-)의 수치임]

(다) 매출채권 관련 대손충당금 설정목적 매출채권을 포함한 전체 채권에 대한 연령분석 관리를 통하여 채권의 부실화를 방지하고, 적절하게 재무제표에 반영하는데 목적이 있습니다. (라) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 당사는 개별채권에 대한 개별분석(재무상태,미래 상환능력,담보설정유무 등) 결과를 토대로 6개월 이상 연체된 금액, 또는 계속 회수되고 있으나 채권회수기일이 1년이상인 거래처의 부도채권에 대해서는 담보금액을 차감하고 남은 잔액에 대하여 연령에 상관없이 100% 또는 제각을 하여 특별대손추산액으로 산정하는 개별분석법과 개별분석법대상채권을 차감한 나머지 정상채권에 대해서는 최근 3년간의 채권회수율에 따라 6개월 이하, 1년 이하, 1년 이상의 기간을 구분하여 대손률을 설정하며, 동 비율은 매년마다 조정하여 일반대손추산액을 산정하는 연체전이율법을 병행하고 있습니다.

(마) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
6월 이하
6월 초과 1년 이하

1년 초과

1년 6개월 이하

1년 6개월 초과
계

금 액
960,102
470
-
1,070
961,642

구성비율
99.8%
0.1%
-
0.1%
100%

나. 재고자산 현황 등

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 A. 최근 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제49기 1분기
제48기
제47기
비고

석유화학사업부문
제품
311,039
308,588
259,613
-

반제품
94,283
58,641
44,650
-

상품
239
248
107
-

원재료
102,395
101,772
82,302
-

저장품
23,632
22,631
22,966
-

부산물
1,515
1,217
1,922
-

미착품
65,072
99,247
33,076
-

합 계
598,175
592,344
444,636
-

피앤비사업부문
제품
123,749
118,541
106,316
-

반제품
41,377
40,603
32,813
-

상품
16
16
16
-

원재료
45,861
50,919
39,506
-

저장품
5,789
5,304
5,447
-

부산물
3,284
2,329
2,014
-

미착품
2,876
7,236
4,347
-

합 계
222,952
224,948
190,459
-

기타사업부문
제품
95,657
92,199
73,595
-

반제품
1,166
1,710
1,225
-

상품
12,517
6,772
3,737
-

원재료
10,279
11,062
7,642
-

저장품
34,450
33,041
26,446
-

부산물
75
55
75
-

미착품
7,546
5,908
5,350
-

합 계
161,690
150,747
118,070
-

연결조정
제품
(7,246)
(6,899)
(5,664)
-

반제품
(1,845)
(1,831)
(1,255)
-

상품
(6)
(4)
(8)
-

원재료
(873)
(885)
(629)
-

저장품
-
-
-
-

부산물
-
-
-
-

미착품
-
-
-
-

합 계
(9,970)
(9,619)
(7,556)
-

합 계
제품
523,199
512,429
433,860
-

반제품
134,981
99,123
77,433
-

상품
12,766
7,032
3,852
-

원재료
157,662
162,868
128,821
-

저장품
63,871
60,976
54,859
-

부산물
4,874
3,601
4,011
-

미착품
75,494
112,391
42,773
-

합 계
972,847
958,420
745,609
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
11.6%

11.5%

9.3%
-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
7.1회
7.7회
7.2회
-

[( )는 부(-)의 수치임]

(2) 재고자산의 실사내용 A. 실사일자 및 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부

- 매년 말 기준 독립적인 외부감사인의 입회 하에 재고자산 실사 진행

- 재고자산의 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통하여 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인함

B. 장기체화 재고 등 현황

재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산 의 장부가액을 결정하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같음

(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
당분기 평가손실
기말잔액
비고

제품
530,249
530,249
(7,050)
523,199
-

상품
12,782
12,782
(16)
12,766
-

원재료
157,676
157,676
(14)
157,662
-

[( )는 부(-)의 수치임]

다. 수주계약현황
당분기말 현재 주문생산에 의한 장기공급계약 수주현황은 없습니다.

라. 공정가치평가 내역

공정가치와 관련된 사항은 "Ⅲ.재무에 관한 사항 3.연결재무제표 주석 28-4.공정가치"를 참조하시기 바랍니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
구분
감사인
감사의견
의견변형사유
계속기업 관련중요한 불확실성
강조사항
핵심감사사항

제49기1분기(당분기)
감사보고서
안진회계법인
-
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

연결감사보고서
안진회계법인
-
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

제48기(전기)
감사보고서
안진회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
수출 매출의 기간귀속 조정

연결감사보고서
안진회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
수출 매출의 기간귀속 조정

제47기(전전기)
감사보고서
안진회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
전기 재무제표 재작성
수출 매출의 기간귀속 조정

연결감사보고서
안진회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
전기 재무제표 재작성
수출 매출의 기간귀속 조정

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제49기 1분기

(당분기)

안진회계법인
분,반기재무제표 검토별도재무제표 감사연결재무제표 감사내부회계관리제도 감사
1,250
9,700 HR
200
1,084 HR

제48기(전기)
안진회계법인
분,반기재무제표 검토별도재무제표 감사연결재무제표 감사내부회계관리제도 감사
1,250
9,700 HR
1,250
9,804 HR

제47기(전전기)
안진회계법인
분,반기재무제표 검토별도재무제표 감사연결재무제표 감사내부회계관리제도 감사
1,250
9,700 HR
1,250
10,125 HR

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제49기 1분기(당분기)
-
-
-
-
-

제48기(전기)
24년 3월 31일
내부탄소가격제도
24-04-01 ~24-06-30
158백만원
-

제47기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2025년 03월 05일
회사 : 감사위원 등 8명감사인 : 업무수행이사 2명
대면회의
핵심감사사항, 외부감사 결과 보고

2
2025년 05월 12일
회사 : 감사위원 등 8명감사인 : 업무수행이사 2명
대면회의

연간 감사 및
향후 커뮤니케이션 계획

마. 종속회사 중 적정이외의 감사의견을 받은 회사- 해당사항 없음
바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보- 해당사항 없음
사. 회계감사인의 변경
공시대상기간 중 지정감사제도에 따라 회계감사인이 변경된 종속회사의 현황은 다음과 같습니다.

구분
2022년
2023년
2024년

금호피앤비화학
삼덕회계법인
안진회계법인
안진회계법인

금호폴리켐
삼덕회계법인
안진회계법인
안진회계법인

금호리조트
한울회계법인
안진회계법인
안진회계법인

※ 외부감사에 관한 법률 11조 제1항 및 2항에 의거 주기적 감사인 지정을 통보받은 모회사(금호석유화학㈜)와 감사인 일치를 위해 주요 종속회사의 외부감사인을 변경 선임 하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
운영실태 보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제48기(당기)
내부회계관리제도
2025년 02월 03일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
2025년 02월 03일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

제47기

(전기)

내부회계관리제도
2024년 01월 31일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
2024년 01월 31일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

제46기(전전기)
내부회계관리제도
2023년 01월 27일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

나. 감사위원회의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
평가보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제48기(당기)
내부회계관리제도
2025년 03월 05일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
2025년 03월 05일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

제47기

(전기)

내부회계관리제도
2024년 03월 05일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
2024년 03월 05일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

제46기(전전기)
내부회계관리제도
2023년 03월 07일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도
구분
감사인
유형(감사/검토)
감사의견 또는검토결론
지적사항
회사의대응조치

제48기(당기)
내부회계관리제도
안진회계법인
감사
적정의견
-
-

연결내부회계관리제도
안진회계법인
감사
적정의견
-
-

제47기(전기)
내부회계관리제도
안진회계법인
감사
적정의견
-
-

연결내부회계관리제도
안진회계법인
감사
적정의견
-
-

제46기(전전기)
내부회계관리제도
삼덕회계법인
감사
적정의견
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-
-

라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서
총 원
내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율
내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)
공인회계사자격증소지자수(B)
비율(B/A*100)

감사(위원회)
3
3
1
33
29

이사회
10
10
1
10
34

내부회계관리부서
8
8
-
-
72

회계처리부서
19
15
1
6.7
80

전산운영부서
53
14
-
-
43

자금운영부서
8
2
-
-
84

기타관련부서
5
2
-
-
42

마. 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)
성명
회계담당자등록여부
경력(단위:년, 개월)
교육실적(단위:시간)

근무연수
회계관련경력
당기
누적

내부회계관리자
고영도
등록
34년 1개월
34년 1개월
1
13

회계담당임원
정두환
등록
28년 0개월
28년 0개월
1
4

회계담당직원
이미화
등록
16년 8개월
18년 11개월
1
38

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

- 2025년 5월 23일 증권신고서 제출일 전일 기준 회사의 이사회는 3인의 사내이사, 7인의 사외이사로 총 10인의 이사로 구성되어 있습니다.- 이사회 의장은 대표이사와 분리되어 있으며, 이사회는 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단되는 최도성 사외이사를 의장으로 선임하였습니다.- 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, ESG위원회, 보상위원회, 경영위원회 총 6개의 위원회가 설치되어 운영 중입니다.

가. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

10
7
4
-
-

* 2025년도(제48기) 정기주주총회 결과* 박상수, 권태균, 이지윤 사외이사 : 2025년 3월 25일 재선임

* 민세진 사외이사 : 2025년 3월 25일 신규선임

나. 이사회 주요 의결사항
(기준일 : 2025년 5월 23일)

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사내이사의 성명
사외이사의 성명
비고

백종훈(출석률:100%)
고영도(출석률:100%)
박준경(출석률:100%)
최도성(출석률:100%)
이정미(출석률:100%)
박상수(출석률:100%)
박영우(출석률:100%)
권태균(출석률:100%)
이지윤(출석률:100%)
양정원(출석률:100%)
민세진(출석률:100%)

1
2025.01.22
ㆍ금호석유화학 기업가치 제고계획 보고 외 1건
보고
-
-
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-
-
-
-
-
-
-
-
-

2
2025.02.10
ㆍ제48기(2024 회계연도) 재무제표 승인의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

ㆍ제48기(2024 회계연도) 영업보고서 승인의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

ㆍ2025년도 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

ㆍ기업가치 제고계획 보고 외 보고 1건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3
2025.03.06
ㆍ제48기 정기주주총회 소집의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

ㆍ제48기(2024 회계연도) 영업보고서 재승인의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

ㆍ자기주식 보고서 승인의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

ㆍ자기주식 소각 결정의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

ㆍ자기주식 취득(신탁계약 체결) 결정의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

ㆍ(감사위원회의)내부회계관리제도 평가 보고 외 2건
보고
-
-
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-
-
-
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-

4
2025.03.31
ㆍESG위원회 위원 선임의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-

ㆍ내부거래위원회 위원 선임의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-

ㆍ보상위원회 위원 선임의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-

ㆍ경영위원회 위원 선임의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-

5
2025.05.12
ㆍ2025년 1분기 경영실적 보고 외 2건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

* 박영우 사외이사 : 2025년 3월 25일 임기 만료* 민세진 사외이사 : 2025년 3월 25일 신규 선임

다. 이사회 내 위원회
(1) 이사회내의 위원회 구성 현황

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비고

내부거래위원회
사외이사 4명
이정미(위원장), 박상수,권태균, 민세진
- 위원회는 상법 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등에 따른 주요주주, 특수관계인, 계열회사 등을 상대방으로 하거나 주요주주, 특수관계인 계열회사 등을 위한 거래 등의 적절성과 투명성 을 제고하기 위해 아래의 거래를 심의하고 결의한다.1. 위원회는 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법"이라고 한다) 제26조제1항에 따른 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 거래행위를 하려는 경우 이를 심의하고, 결의한다. 해당 거래의 주요 내용을 변경하고자 하는 때에도 같다.① 가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 행위② 주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위③ 부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행위④ 공정거래법 제26조 제1항 제4호, 동법 시행령 제33조 제2항의 계열회사를 상대방으로 하거나 동 계열회사를 위하여 상품 또는 용역을 제공 또는 거래하는 행위2. 위원회는 기타 이사회에서 위임한 사항에 대해서 심사 및 결의한다.- 위원회는 필요한 경우 내부거래 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청할 수 있으며, 간사에게 언제든지 내부거래 관련 자료 조사를 명령할 수 있다.
-

ESG위원회
사내이사 2명 사외이사 4명
이지윤(위원장), 백종훈, 박준경,최도성, 이정미, 민세진
- 위원회는 적정하고 투명한 지배구조(Governance)를 바탕으로 환경(Environment)과 사회적(Social) 책임을 중시하는 경영환경을 조성하여 회사의 지속 가능한 성장을 도모하기 위해, 아래의 사항을 심의하고 결의한다.1. 회사의 ESG 전략 및 정책의 수립2. 회사의 지속가능경영 및 사회적 가치 창출 전략 및 정책의 수립3. 제1항 내지 제2항의 전략 및 정책에 따른 성과와 문제점의 검토 및 관리4. 기타 이사회에서 위임한 ESG 관련 사항- 위원회는 필요한 경우 ESG 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청할 수 있다.
-

보상위원회
사외이사 3명
권태균(위원장), 이지윤, 양정원
- 위원회는 이사 등 경영진의 보수 결정의 객관성 합리성 및 투명성 확보를 위하여 소정의 사항 을 심의하고 결의한다.1. 회사의 정기 주 주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도2. 등기이사에 대한 개별 보수 성과급 포함 지급기준 및 지급 방법 의 적정성 평가3. 제 2항에 따른 적정성 평가 결과 기타 이사 등 경영진에 대한 보수 보상과 관련하여 이사회에 의견을 제시할 사항4. 기타 이사회에서 위임한 보수 관련 사항- 위원회는 필요한 경우 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청할 수 있다.
-

경영위원회
사내이사 3명
백종훈(위원장), 고영도, 박준경
- 위원회는 회사의 연간 또는 중장기 경영계획이나 사업계획 등 주요 경영전략이나 이사회에서 위임한 사항 또는 주요 경영현황 등 소정의 사항을 심의하고 결의 한다.1. 경영계획 수립 등에 관한 사항가) 연간 경영계획 또는 사업계획 수립나) 중장기 경영계획 의 수립2. 주요 경영현황에 관한 사항가) 재무에 관한 사항 ① 매년 이사회가 결의한 범위 내의 신규 차입 또는 지급보증 ② 이사회가 결의한 기존 차입 지급보증건에 대한 연장 단, 금액,이자율 등의 주요조건이 이사회 의결 당시보다 20% 이상 인상되는 경우는 제외 한다나) 일상적 경영사항 등 ① 법령 정관 이사회규정 에 따른 이사회 결의사항에 해당하지 않으나 제 3 자와의 거래, 기타 사무처리 상 이사회에 준하는 기관의 의사 결정이 필요한 경우, 해당 사항 ② 기타 이사회로부터 위임 받은 일상 경영사항
-

* 기업공시서식 작성기준에 따라, 감사위원회, 사외이사후보추천위원회는 제외하였습니다.* 이사회 내 위원회 구성현황은 2025년 05월 23일 기준입니다.

(2) 이사회 내의 위원회 활동 내역1) 내부거래위원회(기준일 : 2025년 05월 23일)

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

이정미(출석률:-%)
박상수(출석률:-%)
권태균(출석률:-%)
민세진(출석률:-%)

찬반여부

내부거래위원회
1분기 미개최
-
-
-
-
-
-

2) ESG위원회(기준일 : 2025년 05월 23일)

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

이지윤(출석률:100%)
백종훈(출석률:100%)
박준경(출석률:100%)
최도성(출석률:100%)
이정미(출석률:100%)
민세진(출석률:100%)

찬반여부

ESG위원회
2025.03.31
ㆍESG위원회 위원장 선임의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

ㆍ'지속가능경영보고서 2024' ESG 중요 이슈 선정 결과 승인의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

ㆍESG 평가 등급 및 평가 일정 보고
보고
-
-
-
-
-
-

3) 보상위원회(기준일 : 2025년 05월 23일)

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

권태균(출석률:100%)
이지윤(출석률:100%)
양정원(출석률:100%)

찬반여부

보상위원회
2025.03.05
ㆍ2025년 이사보수한도 승인의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성

ㆍ2025년 등기이사 개별 보수 지급 기준 및 지급 방법 적정성 평가의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성

2025.03.31
ㆍ보상위원회 위원장 선임의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성

4) 경영위원회(기준일 : 2025년 05월 23일)

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

백종훈(출석률:100%)
고영도(출석률:100%)
박준경(출석률:100%)

찬반여부

경영위원회
2025.04.14
ㆍ국민은행 시설자금대출 신규약정 승인의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성

2025.05.14
ㆍ제156회 무보증 공모사채 발행의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성

라. 이사의 독립성
(1) 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.

(기준일 : 2025년 05월 23일)

직명
성 명
담당업무
선임일(임기)
약 력
최대주주와의 관계
회사와의거래내역
추천인
연임여부(연임횟수)
비고

사외이사
최도성
이사회 의장사외이사감사위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원장ESG위원회 위원
2021.03.26(6년)
ㆍ미국 펜실베니아 주립대학교 경영학박사ㆍ前)서울대학교 경영대학 교수ㆍ現)한동대학교 총장
없음
없음
사외이사후보추천위원회
해당(1회)
-

사내이사(대표이사)
백종훈
대표이사사장경영위원회 위원장ESG위원회 위원
2021.03.26(6년)
ㆍ부산대학교 화학공학과ㆍ前)금호피앤비화학㈜ 상무ㆍ現)금호석유화학㈜ 대표이사 사장
없음
없음
이사회
해당(1회)
-

사내이사
박준경
사내이사사장경영위원회 위원ESG위원회 위원
2022.07.21(6년)
ㆍ고려대학교 환경공학과ㆍ前) 금호석유화학㈜ 수지영업담당 전무ㆍ前) 금호석유화학㈜ 영업본부장 부사장ㆍ現) 금호석유화학㈜ 사장
최대주주의친인척
없음
이사회
해당(1회)
-

사내이사
고영도
사내이사관리본부장경영위원회 위원
2021.06.15(6년)
ㆍ연세대학교 경영학ㆍ前) 금호석유화학㈜ 관리담당 임원ㆍ前) 금호석유화학㈜ 구매재무담당 전무ㆍ現) 금호석유화학㈜ 관리본부장 전무
없음
없음
이사회
해당(1회)
-

사외이사
이정미
사외이사사외이사후보추천위원회 위원내부거래위원회 위원장ESG위원회 위원
2021.03.26(6년)
ㆍ고려대학교 법과대학 법학과ㆍ前)헌법재판소 헌법재판관ㆍ現)법무법인 로고스 대표변호사
없음
없음
사외이사후보추천위원회
해당(1회)
-

사외이사
박상수
사외이사감사위원회 위원장내부거래위원회 위원
2022.03.25(6년)
ㆍ美 University of Chicago, Ph.D in Financeㆍ前) 경희대학교 경영대학 경영학과 교수ㆍ前) ㈜LG유플러스 사외이사, 감사위원장ㆍ前) 국민연금 수탁자책임전문위원회 위원장ㆍ現) 경희대학교 경영대학 명예교수
없음
없음
사외이사후보추천위원회
해당(1회)
-

사외이사
권태균
사외이사내부거래위원회 위원보상위원회 위원장
2022.07.21(6년)
ㆍ美 버지니아대 MBAㆍ前) 조달청장ㆍ前) 주아랍에미리트 특명전권대사ㆍ現) 포스코홀딩스 사외이사
없음
없음
사외이사후보추천위원회
해당(1회)
-

사외이사
이지윤
사외이사ESG위원회 위원장보상위원회 위원
2022.07.21(6년)
ㆍ서울대 환경대학원 환경관리 박사과정 수료ㆍ前) 환경부 환경보건정책과장ㆍ前) 한국화학물질관리협회 부회장
없음
없음
사외이사후보추천위원회
해당(1회)
-

사외이사
양정원
사외이사감사위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원보상위원회 위원
2024.03.22(3년)
ㆍ연세대학교 경영대학원ㆍ前) 삼성자산운용 전무ㆍ前) 삼성액티브자산운용 대표이사 CEOㆍ現) KB증권 사외이사
없음
없음
사외이사후보추천위원회
-
-

사외이사
민세진
사외이사내부거래위원회 위원ESG위원회 위원
2025.03.25(3년)

ㆍ미국 University of California, Los Angeles 경제학 박사(석/박사 통합과정)
ㆍ前) 여성가족부 정책자문위원회 위원 (혁신·적극행정분과)
ㆍ現) 동국대학교 경제학과 교수
ㆍ現) ㈜한국앤컴퍼니 사외이사

없음
없음
사외이사후보추천위원회
-

* 박준경 사내이사, 박상수, 권태균, 이지윤 사외이사 : 2025년 3월 25일자 재선임

* 민세진 사외이사 : 2025년 3월 25일자 신규선임

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황1) 사외이사후보추천위원회 구성현황(기준일 :
2025년 05월 23일)

위원회명
소속 이사명
사외이사여부
설치목적 및 권한사항
비 고

사외이사후보추천위원회
최도성, 이정미, 양정원
O
주주총회에서 선임할 사외이사후보를 추천하는 기능 수행
※상법 제542조의8의 규정을 충족함- 사외이사 후보추천위원회는 사외이사가 총위원의과반수가 되도록 구성하여야 함

2) 사외이사후보추천위원회 활동내용(기준일 :
2025년 05월 23일)

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명
비고

최도성(출석률:100%)
이정미(출석률:100%)
양정원(출석률:100%)

찬반여부

사외이사후보추천위원회
2025.03.05
ㆍ사외이사 후보 박상수 추천의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성
-

ㆍ사외이사 후보 권태균 추천의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성
-

ㆍ사외이사 후보 이지윤 추천의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성
-

ㆍ사외이사 후보 민세진 추천의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성
-

마. 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2023년 05월 23일
IR팀,울산소재 사업장
최도성, 황이석, 이정미, 박상수, 박영우, 권태균, 이지윤
해당없음
- 울산소재 사업장 및 계열회사 소개, 제품 교육

2023년 10월 16일
IR팀,대전소재 사업장
최도성, 황이석, 이정미, 박상수, 박영우, 권태균, 이지윤
해당없음
- 대전소재 사업장 및 계열회사 소개, 제품 교육

2024년 07월 09일
전략기획팀, IR팀
양정원
신규선임된사외이사 교육
- 석유화학 산업 이해 및 금호석유화학 소개

2024년 11월 29일
IR팀,애널리스트 초빙
최도성, 이정미, 박상수, 박영우, 권태균, 이지윤, 양정원
해당없음
- 2025 에너지/석유화학 산업 전망

바. 사외이사 직무수행 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

이사회사무국
5
임원 1명(5년)부장 1명(7년)차장 2명(7년,1년)대리 1명(7년)
- 이사회 관련 진행 및 실무 지원 - 기타 사외이사 기능 보좌 및 실무 지원

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

박상수
예
ㆍ경희대학교 경영대학 경영학과 교수 (1995~2019년)ㆍ㈜LG유플러스 사외이사, 감사위원장 (2013~2020년)ㆍ국민연금 수탁자책임전문위원회 위원장 (2018~2020년)ㆍ경희대학교 경영대학 명예교수 (2019~현재)
예
② 회계·재무분야 학위보유자
ㆍ경희대학교 경영대학 교수 재직 25년

최도성
예
ㆍ서울대학교 경영대학 교수 (1994~2008년)ㆍ가천대학교 경영학과 교수 (2014~2018년)ㆍ가천대학교 석좌교수 (2018~2021)ㆍ한동대학교 총장 (2022~현재)
예
② 회계·재무분야 학위보유자
ㆍ서울대학교 경영대학 교수 재직 15년, 가천대학교 경영학과 교수 재직 5년

양정원
예
ㆍ삼성생명 (1987~1999년)ㆍ삼성자산운용 (1999~2018년)ㆍ삼성액티브자산운용 대표이사 CEO (2019~2021년)ㆍKB증권 사외이사 (2023~현재)
예
③ 상장회사 회계·재무분야 경력자
ㆍ삼성생명 임직원 13년, 삼성자산운용 및 삼성액티브자산운용 임원경력 13년

나. 감사위원회 위원의 현황 및 독립성여부

(기준일 :
2025년 05월 23일)

선임일
성 명
담당업무
약 력
최대주주와의관계
회사와의거래내역
추천인
비고

2022.03.25
박상수(사외이사)
사외이사,감사위원회 위원
ㆍ美 University of Chicago, Ph.D in Financeㆍ前) 경희대학교 경영대학 경영학과 교수ㆍ前) ㈜LG유플러스 사외이사, 감사위원장ㆍ前) 국민연금 수탁자책임전문위원회 위원장ㆍ現) 경희대학교 경영대학 명예교수
없음
없음
이사회
감사위원장

2021.03.26
최도성(사외이사)
사외이사,감사위원회 위원
ㆍ미국 펜실베니아 주립대학교 경영학박사ㆍ前) 서울대학교 경영대학 교수ㆍ現) 한동대학교 총장
없음
없음
이사회
-

2024.03.22
양정원(사외이사)
사외이사,감사위원회 위원
ㆍ연세대학교 경영대학원ㆍ前) 삼성자산운용 상무, 전무ㆍ前) 삼성액티브자산운용 대표이사 CEOㆍ現) KB증권 사외이사
없음
없음
이사회
-

- 감사위원은 전원(3명) 사외이사로 구성되어 있으며(상법 제415조의 2 제2항 충족), 위원 중 1명(박상수)은 감사위원회 대표이며, 회계 또는 재무전문가 입니다.

(상법 제542조의 11 제2항 충족)

- 박상수 감사위원은 회계 또는 재무전문가 입니다.

(상법시행령 제 37조 요건 충족 - 경희대학교 경영대학 경영학과 교수

(1995년~2019년) 재직)

- 최도성 감사위원은 회계 또는 재무전문가 입니다.

(상법시행령 제 37조 요건 충족 - 서울대학교 경영대학 교수(1994~2008년) 재직, 가천대학교 경영학과 교수 (2014~2018년) 재직)

- 양정원 감사위원은 회계 또는 재무전문가 입니다.

(상법시행령 제 37조 요건 충족 - 삼성생명 (1987~1999년) 재직, 삼성자산운용 (2007~2018년) 재직, 삼성액티브자산운용 대표이사 CEO (2019~2021년) 재직)

- 감사위원은 '최대주주의 특수관계자 등'에 해당사항이 없습니다.

(상법 제 542조의 11 제3항 충족)

다. 감사위원회 활동내역
(기준일 :
2025년 05월 23일
)

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

박상수(출석률:100%)
최도성(출석률:100%)
양정원(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회
2025.02.10
ㆍ내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
-
-
-

ㆍ제48기(2024 회계연도) 재무제표 제출
보고
-
-
-

ㆍ제48기(2024 회계연도) 영업보고서 제출
보고
-
-
-

ㆍ2024년 감사위원회 활동결과 보고
보고
-
-
-

ㆍ2024년 내부회계관리제도 감사위원회 감독사항 점검 결과 보고
보고
-
-
-

ㆍ내부회계관리제도 운영실태 평가를 위한 경영진과의 대면 협의
논의
-
-
-

2025.03.05
ㆍ2025년 1분기 감사인과의 커뮤니케이션
논의
-
-
-

ㆍ제48기(2024 회계연도) 재무제표 변경 보고
보고
-
-
-

ㆍ제48기(2024 회계연도) 영업보고서 변경 보고
보고
-
-
-

ㆍ내부회계관리제도 평가보고서 작성의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성

ㆍ감사위원회의 감사보고서 작성의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성

ㆍ내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 작성의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성

2025.05.12
ㆍ감사위원회 위원장 선임의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성

ㆍ2024년 감사인의 감사활동 평가의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성

ㆍ2025년 감사위원회 활동계획 보고
보고
-
-
-

ㆍ2025년 내부회계관리제도 평가계획 보고
보고
-
-
-

ㆍ2025년 내부감사 활동계획 보고
보고
-
-
-

ㆍ2025년 2분기 감사인과의 커뮤니케이션
논의
-
-
-

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2023년 08월 21일
내부통제팀
황이석, 최도성, 박상수
해당사항없음
감사위원회 관련 제도 및 운영 트렌드

2024년 08월 13일
내부통제팀
박상수, 최도성, 양정원
해당사항없음
감사위원회 관련 제도 변화와 운영 트렌드

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

이사회사무국
5
임원 1명(5년)부장 1명(7년)차장 2명(7년,1년)대리 1명(7년)
- 감사위원회 관련 진행 및 실무 지원- 기타 감사위원 기능 보좌 및 실무 지원

바. 준법지원인에 대한 사항

인적사항
주요경력
주요활동내역

김은정(1974.04)
- 고려대학교 법학과 학사- University of Pennsylvania Law School- 금호석유화학㈜ 법무팀(2005년~)- 現 금호석유화학㈜ 법무임원
ㆍ준법통제업무 실무 총괄ㆍ준법통제기준 점검 및 유효성 평가ㆍ사내 Compliance 현황 점검 등 준법통제업무를 총괄

사. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무팀,기업집단팀
13

상무 1명(20년)

부장 1명(15년)

차장 3명(평균 14년)

과장 2명(12년)

대리 6명(평균 5년)

ㆍ준법통제, 법률ㆍ계약 및 사내Compliance 관련 지원/교육 계획 수립ㆍ준법통제기준 준수 점검 등 준법지원인의 업무수행을 지원

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2025년 05월 23일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
미도입

실시여부
-
-
-

(1) 집중투표제의 채택여부 - 정관으로 배제 (정관 24조 3) - 정관 제24조 3(이사의 수와 선임방법) 2인이상 이사를 선임하는 경우에도 상법 제382의 2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. (2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 - 서면투표와 전자투표제는 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권의 행사여부
- 당사의 공시대상기간 중 소수주주권 행사 내역은 아래와 같습니다.

행사자
소수주주권 내용
행사목적
진행경과

박철완
유지청구
- 주주총회 기준일 전에 추가적인 자사주 처분 금지(유지)를 청구
- '23.12.18자 유지청구에 대하여 당사는 해당 유지청구는 상법 제402조의 요건을 갖추지 못한다는 내용으로 '23.12.21 회신 공문을 발송하였습니다.

박철완
주주명부 열람 및 등사 청구
- 제47기 정기주주총회 의결권 및 주주권 행사 방안 고려
- '24.01.29자 해당 주주 대리인에게 주주명부를 제공하였습니다.

차파트너스자산운용
주주명부 열람 및 등사 청구
- 제47기 정기주주총회 의결권 및 주주권 행사 방안 고려
- '24.02.15자 해당 주주 대리인에게 주주명부를 제공 하였습니다.

차파트너스자산운용
유지청구
- 제47기 정기주주총회의 소집결의 및 의사진행 관련 위법행위 유지를 청구
- '24.03.08자 유지청구에 대하여 당사는 주주총회 소집결의 및 의사진행에 법 위반 사항이 없고, 모든 주주가 적법하게 권한을 행사할 수 있도록 진행하겠다는 내용으로 '24.03.13 회신 공문을 발송하였습니다.

차파트너스자산운용,박철완
총회 검사인 선임 신청
- 제47기 정기주주총회의 소집절차 및 결의방법의 적법성에 관한 사항을 조사하기 위하여 검사인 선임 신청
- '24.03.08 선임 신청하였으며, '24.03.18 서울중앙지방법원에서 검사인 선임을 결정 하였습니다. (차파트너스자산운용은 각하)

박철완
주주명부 열람 및 등사 청구
- 제48기 정기주주총회 의결권 및 주주권 행사 방안 고려
- '25.02.10자 해당 주주 대리인에게 주주명부를 제공하였습니다.

- 당사의 공시대상기간 중 주주제안권 행사 내역은 아래와 같습니다.

행사자
안건
목적사항포함여부
거부사유
진행경과

차파트너스자산운용
- 자기주식의 소각(정관상 이사회 결의 뿐만 아니라 주주총회 결의에 의하여도 자기주식 소각이 가능함을 명시)- 자기주식 소각의 건(기취득 차기주식의 50%는 2024.12.31까지, 그 이후 잔존하는 나머지 자기주식은 2025.12.31까지 완전 소각)- 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김경호 선임의 건
예
-
제안접수일은 2024.02.07이며, 제47기 정기주주총회(2024.03.22)에 아래의 주주제안 안건 상정하였고, 결과는 아래와 같습니다.- 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건o 제2-2호 의안 : 자기주식의 소각 (주주제안_차파트너스자산운용) → 의안 부결- 제3호 의안 : 자기주식 소각의 건 (주주제안_차파트너스자산운용) → 자동 폐기- 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 1명 선임의 건o 제4-2호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김경호 선임의 건 (주주제안_차파트너스자산운용)→ 의안 부결

다. 경영권 경쟁

(1) 경영권 경쟁의 당사자 : 박철완(2) 진행내용

일시
내용

2023.11.30
- 박철완외3명이 제기한 자기주식처분 무효확인 청구의 소 (서울중앙 2022가합533227) 각하 판결

2023.12.18
- 박철완외3명, 자기주식처분 무효확인 청구의소 (서울고등 2023나2061203) 항소

2024.03.08
- 박철완, 총회 검사인 선임(서울중앙 2024비합30085) 신청

2024.03.18
- 박철완, 총회 검사인 선임(서울중앙 2024비합30085) 인용

2024.10.25
- 박철완외3명, 자기주식처분 무효확인 청구의소 (서울고등 2023나2061203) 항소 기각 판결

2024.11.18
- 박철완외3명, 자기주식처분 무효확인 청구의소 (서울고등 2023나2061203) 상고

2024.12.09
- 박철완외3명, 자기주식처분 무효확인 청구의소 (서울고등 2023나2061203) 상고장 각하 명령

(3) 회사가 취한 조치

- 제47기 정기주주총회(가) 정관 일부 변경의 건 :"제2-1호 의안 : 자기주식 처분, 소각","제2-2호 의안 : 자기주식의 소각(주주제안_차파트너스자산운용)"으로 제47기 정기 주주총회 의안으로 상정하였고, 그 결과 제2-1호 의안이 가결, 제2-2호 의안은 부결되었습니다.(나) 자사주 소각의 건 :"3호 의안 : 자기주식 소각의 건 (주주제안_차파트너스자산운용)"으로 제47기 정기주주총회 의안으로 상정하였고, 제2-2호 의안 부결에 따라 자동폐기되었습니다.(다) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 :"o 제4-1호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 최도성 선임의 건","o 제4-2호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김경호 선임의 건 (주주제안_차파트너스자산운용)" 으로 제47기 정기 주주총회 의안으로 상정하였고, 그 결과 제4-1호 의안이 가결, 제4-2호 의안은 부결 되었습니다.

(1) 경영권 경쟁의 당사자 : 차파트너스자산운용(2) 진행내용

일시
내용

2024.02.15
- 박철완, 공동보유계약 체결에 따라 특별관계자(차파트너스자산운용) 추가 공시차파트너스자산운용이 당사 주식 7,179주 보유함에 따라 특별관계자 합계3,105,123주(발행주식 총수대비 10.88%) 보유 공시

2024.03.06
- 차파트너스자산운용, 2024년 3월 22일 예정 당사 제47기 정기주주총회의결권 행사를 위해 2023년 12월 31일 기준일 현재 의결권 있는 주식을 소유한 전 주주를 대상으로 김형균외 5인을 대리인으로 하는 의결권 위임 권유 실시

2024.03.08
- 차파트너스자산운용, 총회 검사인 선임(서울중앙 2024비합30085) 신청

2024.03.18
- 차파트너스자산운용, 총회 검사인 선임(서울중앙 2024비합30085) 각하

2025.03.07
- 박철완, 공동보유계약 해지에 따라 특별관계자(차파트너스자산운용) 제외 공시

(3) 회사가 취한 조치
- 제47기 정기주주총회(가) 정관 일부 변경의 건 :"제2-1호 의안 : 자기주식 처분, 소각","제2-2호 의안 : 자기주식의 소각(주주제안_차파트너스자산운용)"으로 제47기 정기 주주총회 의안으로 상정하였고, 그 결과 제2-1호 의안이 가결, 제2-2호 의안은 부결되었습니다.(나) 자사주 소각의 건 :"3호 의안 : 자기주식 소각의 건 (주주제안_차파트너스자산운용)"으로 제47기 정기주주총회 의안으로 상정하였고, 제2-2호 의안 부결에 따라 자동폐기되었습니다.(다) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 :"o 제4-1호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 최도성 선임의 건","o 제4-2호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김경호 선임의 건 (주주제안_차파트너스자산운용)" 으로 제47기 정기 주주총회 의안으로 상정하였고, 그 결과 제4-1호 의안이 가결, 제4-2호 의안은 부결 되었습니다.

라. 의결권 현황
회사는 2025년 3월 31일 분기보고서 작성기준일 현재까지 의결권 있는 주식(보통주) 26,459,587주, 의결권 없는 주식(우선주) 3,023,486주를 발행하였으며, 이 중 회사가 보유하고 있는 보통주(자기주식) 3,543,834주, 우선주 3,023,486주는 의결권이 없으며, 의결권 행사가 가능한 주식수는 보통주 22,915,753주입니다. 세부내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
의결권있는주식(보통주)
26,459,587
-

의결권없는주식(우선주)
3,023,486
-

의결권없는 주식수(B)
의결권있는주식(보통주)
3,543,834
자기주식

의결권없는주식(우선주)
3,023,486
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
의결권있는주식(보통주)
-
-

의결권없는주식(우선주)
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권있는주식(보통주)
-
-

의결권없는주식(우선주)
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
의결권있는주식(보통주)
-
-

의결권없는주식(우선주)
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
의결권있는주식(보통주)
22,915,753
-

의결권없는주식(우선주)
-
-

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용
주1) 참조

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
결산일 종료 후 90일 이내

주주명부폐쇄시기
주2) 참조

주권의 종류
주3) 참조

명의개서대리인
(주)국민은행(서울 영등포구 국제금융로8길 26)

주주의 특전
해당없음
공고방법
- 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.kkpc.com)- 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 한다..

주1)① 당회사의 주주는 신주발행에 있어 그가 소유하는 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 다만 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생한 경우에는 이사회의 결의에 의한다. ② 관계법령 또는 본 정관에 따로 정한 경우와 주주총회의 특별결의가 있는 경우에는 전항의 규정에 불구하고 신주를 배정할 수 있다.주2)① 당회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주식의 명의개서,질권의 등록 및 그 말소 또는 신탁 재산의 표시 및 그 말소를 정지한다. ② 당회사는 매결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주로 하여금 그 권리를 행사하게 한다. ③ 전항 규정이외의 필요가 있을 경우에는 이사회의 결의에 의하여 2주간전에 미리 공고한 후 3월을 초과하지 아니하는 일정한 기간 주주명부 기재사항 변경 등을 정지하거나 기준일을 정할 수 있다. 그러나 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 명의개서의 정지와 기준일을 함께 정할 수 있다.주3) 2019년 9월 16일 전자증권법 시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'라는 구분이 없어짐.
바. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
주요 논의내용

제48기 정기주주총회(2025.03.25)
- 제1호 의안 : 제48기(2024.01.01.~ 2024.12.31.) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건
- 원안대로 승인 가결ㆍ주당 현금배당 : 보통주 2,200원, 우선주 2,250원
-

- 제2호 의안 : 사내이사 박준경 선임의 건

- 원안대로 승인 가결
ㆍ사내이사 : 박준경

-

- 제3호 의안 : 사외이사 4명 선임의 건- 제3-1호 의안 : 사외이사 박상수 선임의 건- 제3-2호 의안 : 사외이사 권태균 선임의 건- 제3-3호 의안 : 사외이사 이지윤 선임의 건- 제3-4호 의안 : 사외이사 민세진 선임의 건

- 제3-1호, 제3-2호, 제3-3호, 제3-4호 의안 원안대로 승인 가결
ㆍ사외이사 : 박상수, 권태균, 이지윤, 민세진

-

- 제4호 의안:사외이사인 감사위원회 위원 박상수 선임의 건

- 원안대로 승인 가결
ㆍ사외이사인 감사위원회 위원 : 박상수

-

- 제5호 의안:이사 보수한도 승인의 건
- 원안대로 승인 가결
-

제47기 정기주주총회(2024.03.22)
- 제1호 의안 : 제47기(2023.01.01~2023.12.31)재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건
- 원안대로 승인 가결ㆍ주당 현금배당 : 보통주 2,900원, 우선주 2,950원
-

- 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건- 제2-1호 의안 : 자기주식 처분, 소각- 제2-2호 의안 : 자기주식의 소각(주주제안_차파트너스자산운용)
- 제2-1호 의안 원안대로 승인 가결- 제2-2호 의안 부결,
주주제안 안건 설명 내용 : 정관상 이사회 결의 뿐만 아니라 주주총회 결의에 의하여도 자기주식 소각이 가능함을 명시

- 제3호 의안 : 자기주식 소각의 건 (주주제안_차파트너스자산운용)
- 제3호 의안 자동폐기
주주제안 안건 설명 내용 : 기취득 차기주식의 50%는 2024.12.31까지, 그 이후 잔존하는 나머지 자기주식은 2025.12.31까지 완전 소각

- 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 1명 선임의 건- 제4-1호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 최도성 선임의 건- 제4-2호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김경호 선임의 건 (주주제안_차파트너스자산운용)
- 제4-1호 의안 원안대로 승인 가결ㆍ사외이사 : 최도성- 제4-2호 의안 부결
주주제안 안건 설명 내용: 김경호 후보자 소개 및 추천사유

- 제5호 의안 : 사내이사 2명 선임의 건 - 제5-1호 의안 : 사내이사 백종훈 선임의 건- 제5-2호 의안 : 사내이사 고영도 선임의 건
- 제5-1호, 제5-2호 의안 원안대로 승인 가결ㆍ사내이사 : 백종훈, 고영도
-

- 제6호 의안 : 사외이사 2명 선임의 건 - 제6-1호 의안 : 사외이사 이정미 선임의 건- 제6-2호 의안 : 사외이사 양정원 선임의 건
- 제6-1호, 제6-2호 의안 원안대로 승인 가결ㆍ사외이사 : 이정미, 양정원
-

- 제7호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 양정원 선임의 건
- 제7호 의안 원안대로 승인 가결ㆍ양정원(사외이사)
-

- 제8호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
- 원안대로 승인 가결ㆍ이사보수한도 승인액 : 65억원
-

제 46기 정기주주총회(2023.03.24)
- 제1호 의안 : 제46기(2022.01.01~2022.12.31)재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건
- 원안대로 승인 가결ㆍ주당 현금배당 : 보통주 5,400원, 우선주 5,450원
-

- 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
- 원안대로 승인 가결ㆍ이사보수한도 승인액 : 65억원
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

박찬구
친인척
의결권 있는 주식(보통주)
2,039,629
7.46
2,039,629
7.71
-

박준경
발행회사 임원친인척
의결권 있는 주식(보통주)
2,183,120
7.99
2,183,120
8.25
-

박주형
친인척
의결권 있는 주식(보통주)
314,334
1.15
317,076
1.20
장내매수

백종훈
발행회사 임원
의결권 있는 주식(보통주)
7,000
0.03
7,000
0.03
-

온용현
계열사임원
의결권 있는 주식(보통주)
1,500
0.01
1,500
0.01
-

김선규
계열사임원
의결권 있는 주식(보통주)
1,000
0.00
1,000
0.00
-

송유선
계열사임원
의결권 있는 주식(보통주)
2,489
0.01
2,489
0.01
-

이정복
계열사임원
의결권 있는 주식(보통주)
2,100
0.01
2,100
0.01
-

구자성
계열사임원
의결권 있는 주식(보통주)
3,299
0.01
3,299
0.01
-

박철완
본인
의결권 있는 주식(보통주)
2,599,132
9.51
2,599,132
9.82
-

김형일
친인척
의결권 있는 주식(보통주)
25,875
0.09
25,875
0.10
-

허경수
친인척
의결권 있는 주식(보통주)
16,677
0.06
16,677
0.06
-

박은형
친인척
의결권 있는 주식(보통주)
129,400
0.47
118,900
0.45
장내매도

박은경
친인척
의결권 있는 주식(보통주)
129,400
0.47
129,400
0.49
-

박은혜
친인척
의결권 있는 주식(보통주)
150,700
0.55
149,700
0.57
장내매도

계
의결권 있는 주식(보통주)
7,605,655
27.82
7,596,897
28.71
-

의결권 없는 주식(우선주)
0
0.00
0
0.00
-

* 소유주식수는 2025년 5월 23일 기준

* 2025년 3월 주식소각에 따른 보유비율 변동 반영

- 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주 성명
직위
주주경력(최근 5년간)

기간
경력사항
겸임현황

박철완
-
2015년 4월~2021년 3월
금호석유화학㈜ 상무
금호개발상사㈜ 사내이사

2. 최대주주 변동내역
- 해당사항 없음

3. 주식 소유현황
-
최대주주 및 특수관계인을 제외하고 5% 이상 의결권 있는 주식(보통주)을 소유하고 있는 주주는 다음과 같습니다.

(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
국민연금공단
2,918,288
11.03
-

-
-
-
-

우리사주조합
-
-
-

* 지분율은 의결권 있는 주식수(보통주) 대비 소유 비율임

* 5% 이상 주주는 최근 주주명부 폐쇄일인 2024년 12월 31일 기준으로 의결권 있는 주식을 5% 이상 소유한 주주의 주식소유현황을 기초로 하여 확인된 주식수이며, 작성기준일 현재 주식소유현황과 차이가 있을 수 있음.
* 국민연금공단의 소유주식수 및 지분율은 임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서(2025년 4월 2일 공시)를 기초로 하여 확인된 주식수이며, 작성기준일 현재 주식소유현황과 차이가 있을 수 있음.

4. 소액주주현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
85,662
85,681
99.98
13,959,400
27,334,587
51.07
-

* 최근 주주명부 폐쇄일인 2024년 12월 31일자 기준의 의결권 있는 발생주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.* 지분율은 의결권 있는 주식(보통주) 기준입니다.

5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장

(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 원, 천주)

종 류
'24년 11월
'24년 12월
'25년 1월
'25년 2월
'25년 3월
'25년 4월

의결권 있는 주식(보통주)
최고
137,500
98,900
109,700
125,700
123,900
120,100

최저
98,800
87,800
89,000
106,400
111,000
104,400

월간거래량
2,851
2,219
2,275
4,150
3,323
1,624

의결권 없는 주식(우선주)
최고
64,700
53,000
52,000
56,300
54,800
54,600

최저
53,500
48,150
46,850
50,300
51,800
48,050

월간거래량
238
278
145
167
109
108

※ 한국거래소 종가 및 거래량 기준
나. 해외증권시장
- 해당사항 없음

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황

(기준일 :
2025년 05월 23일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

백종훈
남
1961년 09월
대표이사 사장
사내이사
상근
대표이사사장경영위원회 위원장ESG위원회 위원
부산대 화학공학과前) 금호피앤비화학 상무금호석유화학 대표이사 사장
7,000
0
임원
4년 1월
2027년 03월 22일

박준경
남
1978년 04월
사장
사내이사
상근
사내이사사장경영위원회 위원ESG위원회 위원
고려대 환경공학과금호석유화학 사장
2,183,120
0
최대주주의친인척
2년9월
2028년 03월 24일

고영도
남
1965년 05월
전무
사내이사
상근
사내이사관리본부장경영위원회 위원
연세대 경영학과금호석유화학 전무
350
0
임원
3년 11월
2027년 03월 22일

최도성
남
1952년 10월
사외이사
사외이사
비상근
사외이사이사회 의장감사위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원장ESG위원회 위원
美 펜실베니아주립대 경영학 박사前)서울대학교 경영대학 교수現)한동대학교 총장
0
0
임원
1년 1월
2027년 03월 22일

이정미
여
1962년 06월
사외이사
사외이사
비상근
사외이사내부거래위원회 위원장ESG위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원
고려대 법학과前) 헌법재판소 재판관前) 고려대 법학전문대학원 석좌교수現) 법무법인 로고스 대표변호사
0
0
임원
3년1월
2027년 03월 22일

박상수
남
1954년 02월
사외이사
사외이사
비상근
사외이사감사위원회 위원장내부거래위원회 위원
서울대 경영학과美 시카고대 재무학 박사前) 기획예산처 기금운영평가단장現) 경희대 경영대학 명예교수
0
0
임원
4년1월
2028년 03월 24일

권태균
남
1955년 11월
사외이사
사외이사
비상근
사외이사보상위원회 위원장내부거래위원회 위원

서울대 경영학과美 버지니아대 MBA前) 지식경제부 무역투자실장前) 조달청장
現) 포스코홀딩스 사외이사

0
0
임원
2년9월
2028년 03월 24일

이지윤
여
1956년 12월
사외이사
사외이사
비상근
사외이사ESG위원회 위원장보상위원회 위원
전북대 화학과서울대 환경대학원 환경관리 박사과정 수료前) 환경부 환경보건정책과장前) 한국화학물질관리협회 부회장
0
0
임원
2년9월
2028년 03월 24일

양정원
남
1961년 10월
사외이사
사외이사
비상근
사외이사감사위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원보상위원회 위원
연세대 경영대학원前) 삼성액티브자산운용 대표이사 CEO現) KB증권 사외이사
0
0
임원
4년1월
2027년 03월 22일

민세진
여
1974년 04월
사외이사
사외이사
비상근
사외이사ESG위원회 위원내부거래위원회 위원

서울대 경제학과

美 UCLA 경제학 박사現) 동국대 경제학과 정교수
現) 한국앤컴퍼니(주) 사외이사

0
0
임원
0년1월
2028년 03월 24일

박찬구
남
1948년 08월
회장
미등기
상근
회장
美 아이오와주립대 통계학과금호석유화학 회장
2,039,629
0
최대주주의친인척
1년8월
-

고영훈
남
1961년 10월
부사장
미등기
상근
중앙연구소장
프랑스 UPS대 화학 박사금호석유화학 부사장
1,500
0
임원
-
-

박진용
남
1960년 01월
부사장
미등기
상근
기획조정본부장
인하대 기계공학과금호석유화학 부사장
0
0
임원
-
-

장갑종
남
1963년 09월
부사장
미등기
상근
여수고무공장장
전남대 화학과금호석유화학 부사장
0
0
임원
-
-

박주형
여
1980년 01월
부사장
미등기
상근
기획 및 관리본부 총괄
이화여대 특수교육과금호석유화학 부사장
317,076
0
최대주주의친인척
-
-

이중찬
남
1964년 05월
전무
미등기
상근
여수정밀화학공장장/율촌CNT공장장
명지대 화학공학과금호석유화학 전무
220
0
임원
-
-

백승현
남
1965년 05월
전무
미등기
상근
상해판매법인장
전북대 경영학과금호석유화학 전무
0
0
임원
-
-

장영찬
남
1961년 09월
전무
미등기
상근
연구기획담당
텍사스주립대 화학 박사금호석유화학 전무
1,076
0
임원
-
-

허권욱
남
1965년 02월
전무
미등기
상근
건자재사업담당
충북대 화학공학과금호석유화학 전무
370
0
임원
-
-

김민호
남
1967년 03월
전무
미등기
상근
전략기획담당
서울대 농생물학금호석유화학 전무
100
0
임원
-
-

구본재
남
1969년 07월
전무
미등기
상근
영업본부장
아주대 화학공학과금호석유화학 전무
500
0
임원
-
-

곽광훈
남
1965년 10월
전무
미등기
상근
고무연구담당
케이스웨스턴리저브대 화학 박사금호석유화학 전무
400
0
임원

-

이승철
남
1967년 03월
상무
미등기
상근
여수공장관리담당
전남대 화학공학과금호피앤비화학 상무
700
0
임원
5년0월
-

박광천
남
1967년 11월
상무
미등기
상근
울산LATEX공장장
전남대 화학공학 석사금호석유화학 상무
0
0
임원

-

신성준
남
1966년 09월
상무
미등기
상근
BCK담당
한국해양대 기관공학과금호석유화학 상무
0
0
임원

-

김재유
남
1968년 07월
상무
미등기
상근
관리담당
충북대 안전공학과금호석유화학 상무
500
0
임원

-

홍종남
남
1965년 11월
상무
미등기
상근
여수고무 생산이사
전남대 화학공학과금호석유화학 상무
0
0
임원

-

이필웅
남
1966년 05월
상무
미등기
상근
울산수지공장장
전남대 공업화학과금호석유화학 상무
1,000
0
임원

-

양건호
남
1970년 07월
상무
미등기
상근
라텍스연구담당
서강대 화학 석사금호석유화학 상무
1,000
0
임원
5년0월
-

전경인
남
1971년 02월
상무
미등기
상근
고무해외영업담당
충남대 경영학과금호석유화학 상무
305
0
임원
5년0월
-

박재욱
남
1970년 10월
상무
미등기
상근
여수에너지공장장
전남대 전기공학과금호석유화학 상무
0
0
임원
5년0월
-

고석범
남
1969년 11월
상무
미등기
상근
기술 및 에너지사업담당
아주대 화학공학 석사금호석유화학 상무
320
0
임원
4년1월
-

한낙균
남
1971년 01월
상무
미등기
상근
구매담당
경북대 공업화학과금호석유화학 상무
400
0
임원
4년1월
-

정두환
남
1971년 02월
상무
미등기
상근
재무담당
서울시립대 경제학과금호석유화학 상무
300
0
임원
4년1월
-

김은정
여
1974년 04월
상무
미등기
상근
법무담당
University of Pennsylvania Law School금호석유화학 상무
0
0
임원
4년1월
-

조규정
남
1972년 09월
상무
미등기
상근
대외협력담당
서강대 사학과금호석유화학 상무
400
0
임원
4년1월
-

양석준
남
1970년 12월
상무
미등기
상근
수지해외영업담당
한양대 화학공학 석사금호석유화학 상무
120
0
임원
4년1월
-

오인현
남
1974년 05월
상무
미등기
상근
경영관리감사담당
서강대 경제학과금호석유화학 상무
0
0
임원
3년11월
-

남정우
남
1965년 03월
상무
미등기
상근
안전환경기획담당
인하대 환경공학과금호석유화학 상무
200
0
임원
3년1월
-

여명구
남
1970년 05월
상무
미등기
상근
IT전략실장
성균관대 산업공학 박사금호석유화학 상무
180
0
임원
2년7월
-

남경윤
남
1971년 11월
상무
미등기
상근
수지국내영업담당
세종대 경제학과금호석유화학 상무
0
0
임원
2년6월
-

이섭주
남
1969년 04월
상무
미등기
상근
수지연구담당
고려대 화학 석사금호석유화학 상무
260
0
임원
2년4월
-

김경열
남
1972년 11월
상무
미등기
상근
울산고무공장장
아주대 공업화학과금호석유화학 상무
462
0
임원
2년2월
-

김성민
남
1975년 04월
상무대우
미등기
상근
상해금호일려소료유한공사
동아대 중어중문학과금호석유화학 상무대우
0
0
임원
1년11월
-

임성기
남
1971년 07월
상무대우
미등기
상근
울산수지 생산이사
순천향대 화학공학과금호석유화학 상무대우
0
0
임원
1년4월
-

윤정식
남
1972년 10월
상무대우
미등기
상근
고무영업담당
고려대 화학공학 석사금호석유화학 상무대우
26
0
임원
1년4월
-

유원대
남
1971년 12월
상무대우
미등기
상근
울산고무 생산이사
울산대 화학공학과금호석유화학 상무대우
200
0
임원
0년2월
-

주1) 상기 임원의 현황은 2025년 3월 31일 현재 재직 기준임주2) 소유주식수는 2025년 5월 23일 기준임주3) 미등기임원으로서 회사에 5년 이상 계속 재직한 경우 재직기간 기재를 생략함주4) 임원 재직기간을 임원 선임일 기준 (등기임원의 경우 등기임원 선임일, 계열회사 전입 임원의 경우 당사 전입일 기준)으로 작성함

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

금호석유화학
남
1,219
-
107
-
1,326
13.7
33,848
26
-
-
-
-

금호석유화학
여
235
2
22
-
257
9.5
3,716
14
-

합 계
1,454
2
129
-
1,583
13.1
37,564
24
-

주1) 직원수 : 2025년 3월 말 재직기준 인원이며, 해당일 기준 등기임원은 제외주2) 평균근속년수 : 임원/자문/고문, 계약직, 운전직 제외주3) 2025년 1분기 지급총액 : 근로소득지급명세서 기준 금액이며, 등기임원 보수, 기타 복리후생비 및 퇴직급여충당금은 제외주4) 소속외 근로자 : 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서에 기재하지 아니함
다.

육아지원제도 사용 현황
- 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서에 본 항목을 기재하지 않습니다.
라. 유연근무제도 사용 현황
- 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서에 본 항목을 기재하지 않습니다.

마. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
37
2,890
78
-

주1) 연간급여 총액 : 근로소득지급명세서 기준 금액

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사(사외이사)
10(7)
6,500
제48기 정기주주총회(2025.03.25)에서 사외이사를 포함한 이사보수 한도 승인

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

10
643
64
-

주1) 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준임.주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 연간 평균인원수로 나누어 계산하였음.나-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
518
173
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
4
71
18
-

감사위원회 위원
3
54
18
-

감사
-
643
64
-

주1) 1인당 평균보수액은 보수총액을 연간 평균인원수로 나누어 계산하였음.주2) 당사의 감사위원회 위원(3인)은 전원 사외이사로 구성되어 있음.
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
- 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
- 해당사항 없음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황 (요약)

가. 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

금호석유화학
1
15
16

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

- 당사 및 특수관계자(금호피앤비화학㈜, 금호폴리켐㈜, 금호미쓰이화학㈜, 금호개발상사㈜, 금호티앤엘㈜, 코리아에너지발전소㈜, ㈜강원학교태양광, 여수페트로㈜, 철도솔라㈜, 영광백수풍력발전㈜, ㈜디앤케이켐텍, 금호리조트㈜, 케이앤에이치특수가스㈜) 14개사는, 2024년 5월 14일자로 「공시대상기업집단」으로 (연속)지정되었음을 통지 받았습니다.- 2024년 10월 금호그린바이오부산㈜의 편입, 2025년 2월 금호그린바이오창원㈜의 편입으로 기업집단 「금호석유화학」은 2025년 3월 31일 기준 16개사 소속되어 있는 공시대상기업집단으로 지정되었습니다.

나. 계열회사간의 지배 ·종속 및 출자 현황
나-1 국내

(기준일 :
2025년 3월 31일
)
(단위 : %)

출자회사 ＼피출자회사
금호석유화학㈜
금호개발상사㈜
금호피앤비화학㈜
코리아에너지발전소㈜

금호석유화학㈜
13.39
-
-
-

금호개발상사㈜
-
-
100.00
-

금호미쓰이화학㈜
50.00
-
-
-

금호폴리켐㈜
100.00
-
-
-

금호피앤비화학㈜
100.00
-
-
-

금호티앤엘㈜
100.00
-
-
-

코리아에너지발전소㈜
96.13
-
-
-

여수페트로㈜
22.20
-
20.20
-

철도솔라㈜
-
-
-
99.94

영광백수풍력발전㈜
51.00
-
-
-

㈜강원학교태양광
-
-
-
100.00

㈜디앤케이켐텍
-
-
50.00
-

금호리조트㈜
66.7
-
33.3
-

케이앤에이치특수가스㈜
50.0
-
-
-

금호그린바이오부산㈜
-
100.00
-
-

금호그린바이오창원
㈜

-
100.00
-
-

나-2. 해외

(기준일 :
2025년 3월 31일
)
(단위 : %)

출자회사
피출자회사
지분율(%)

금호석유화학㈜
금호페트로홀딩스유한공사
100.00

금호석유화학㈜
상해금호일려소료유한공사
50.00

금호페트로홀딩스유한공사
금호석유화학무역(상해)유한공사
100.00

상해금호일려소료유한공사
광동금호일려고분자재료유한공사
100.00

상해금호일려소료유한공사
상해금산금호일려소료유한공사
100.00

금호피앤비화학㈜
강소금호양농화공유한공사
50.00

금호피앤비화학㈜
OCIKUMHO Sdn.Bhd.
50.00

금호석유화학㈜
KUMHO HOLDINGS(H.K.) CO.,LTD
39.30

금호리조트㈜
KUMHO HOLDINGS(H.K.) CO.,LTD
46.70

금호개발상사㈜
KUMHO HOLDINGS(H.K.) CO.,LTD
14.00

KUMHO HOLDINGS(H.K.) CO.,LTD
ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co.,LTD
100.00

상해금호일려소료유한공사
베트남금호일려소료유한공사
100.00

금호석유화학㈜
KUMHO PETROCHEMICAL MALAYSIA Sdn. Bhd
100.00

금호석유화학㈜
PT.KUMHO PETROCHEMICAL INDONESIA
99.90

금호페트로홀딩스유한공사
PT.KUMHO PETROCHEMICAL INDONESIA
0.10

금호석유화학㈜
KKPC AMERICA Inc.
100.00

금호석유화학㈜
KUMHO-SUNNY PLASTICS TECHNOLOGY (THAILAND) CO., LTD
50.00

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
(기준일 : 2025년 3월 31일)

겸직임원
겸직회사
비고

성 명
직위
회사명
직위
상근여부

백종훈
대표이사(사내이사)
금호피앤비화학㈜
사내이사(등기)
비상근
-

금호미쓰이화학㈜
사내이사(등기)
비상근
-

금호석유화학무역(상해)유한공사
동사
비상근
-

상해금호일려소료유한공사
동사
비상근
-

상해금산금호일려소료유한공사
동사
비상근
-

광동금호일려고분자재료유한공사
동사
비상근
-

강소금호양농화공유한공사
동사
비상근
-

KUMHO-SUNNY PLASTICS TECHNOLOGY (THAILAND) CO., LTD
동사
비상근
-

박준경
사내이사
금호피앤비화학㈜
사내이사(등기)
비상근
-

금호폴리켐㈜
사내이사(등기)
비상근
-

금호석유화학무역(상해)유한공사
동사
비상근
-

상해금호일려소료유한공사
동사
비상근
-

상해금산금호일려소료유한공사
동사
비상근
-

광동금호일려고분자재료유한공사
동사
비상근
-

고영도
사내이사
금호폴리켐㈜
사내이사(등기)
비상근
-

금호페트로홀딩스(홍콩)유한공사
동사
비상근
-

금호석유화학무역(상해)유한공사
동사
비상근
-

상해금호일려소료유한공사
감사
비상근
-

상해금산금호일려소료유한공사
감사
비상근
-

광동금호일려고분자재료유한공사
감사
비상근
-

라. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
0
15
15
780,154
-21,468
4,912
763,598

일반투자
2
2
4
157,241
0
-22,294
134,947

단순투자
1
8
9
105,934
-6,161
-2,303
97,470

계
3
25
28
1,043,329
-27,629
-19,685
996,015

IX. 대주주 등과의 거래내용

가. 채무보증내역

- 해당사항 없음
나. 대여금 내역
- 해당사항 없음
다. 기타 참고사항
- 이해관계자와의 출자 및 출자지분 처분내역 등의 거래내용은 'Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자
제 목
신 고 내 용
신고사항의 진행상황

2011.12.27
금호석유화학(주), 아시아나항공 지분 매각관련 보도에 대한 조회공시 답변
당사는 보유중인 아시아나항공 지분 매각에 대해 현재까지 확정한 바가 없습니다. 이와 관련하여 추후 관련 내용이 확정되는 시점 또는 1개월 이내에 재공시하겠습니다.
(2012.01.26)당사는 보유중인 아시아나항공 지분 매각에 대해 현재까지 확정한 바가 없습니다. 이와 관련하여 추후 관련 내용이 확정되는 시점 또는 6개월 이내에 재공시하겠습니다.

(2012.07.25)당사는 보유중인 아시아나항공 지분 매각에 대해 현재까지 확정한 바가 없습니다. 이와 관련하여 추후 관련 내용이 확정되는 시점 또는 6개월 이내에 재공시하겠습니다.

(2013.01.24)당사는 보유중인 아시아나항공(주) 지분 매각에 대해 현재까지 확정한 바가 없습니다. 이와 관련하여 추후 관련 내용이 확정되는 시점 또는 6개월 이내에 재공시하겠습니다.

(2013.07.22) 기타 주요경영사항(자율공시)1. 제목 : 아시아나항공 지분 매각 관련 진행 현황2. 주요내용 : 당사는 현재 보유중인 매도가능금융자산인 아시아나항공 지분의 매각에 대하여 대내외 여건이 마련되어 있지 않다고 판단, 구체적으로 진행된 사항이 없었습니다.향후, 지분 매각에 대한 내부결정 등이 확정되는 시점에 공시하도록 하겠습니다. 3. 결정(확인)일자 : 2013-07-22

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

- 증권신고서 제출일 전일 기준 회사의 정상적인 경영 과정에서 발생한 다수의 소송이 진행 중에 있으며, 당사는 이와 같은 소송들의 결과와 그에 따른 자원의 유출금액, 시기 및 재무제표에 미칠 영향은 당기말 현재 합리적으로 예측할 수 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 당기말 현재 연결실체가 지급보증과 관련하여 거래처 등에 견질로 제공한 수표의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2025년 05월 23일)
(단위 : 매, 백만원)

구분
제공처
금액
매수
비고

수표
한국석유공사
백지
1
-

다. 채무보증 현황
- 해당사항은 'IX. 대주주 등과의 거래내용 - 가. 채무보증내역'을 참조하시기 바랍니다.

[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]

(단위 : 원, USD)

업체명
대출처
보증만기일
통화
실행금액
지급보증금액

(주)디앤케이켐텍
우리은행
2025-05-28
KRW
7,500,000,000
9,000,000,000

OCIKUMHO SDN. BHD.
Standard Chartered Bank Malaysia Berhad
2026-07-23
USD
942,797
12,500,000

JP Morgan Labuan Branch,Mizuho Bank Ltd., Labuan Branch,Woori Bank Singapore Branch,KEB Hana Bank Singapore Branch
2032-10-16
USD
17,500,000
65,000,000

[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]
- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]
- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]
- 해당사항 없음
[주요 종속회사 :
ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.
]
- 해당사항 없음

라. 약정사항

당기말 현재 연결실체의 약정사항 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 천USD, 천 JPY)

구분
약정한도
실행액
거래은행

금호석유화학㈜ :

수입금융
USD 162,500
USD 43,245

한국산업은행 외 4개 금융기관

포괄금융
USD 62,000
USD 15,053
NH농협은행 외 1개 금융기관

기타외화지급보증
USD 10
USD 10
우리은행

한도대
320,000
30,000
한국수출입은행 외 5개 금융기관

당좌차월
16,000
-
우리은행 외 2개 금융기관

외담대할인
60,000
8,138
우리은행 외 2개 금융기관

시설대
232,000
220,500

한국산업은행 외 2개 금융기관

금호피앤비화학㈜ :

운영 및 시설자금(*1)
74,000
20,000
한국수출입은행 외 2개 금융기관

당좌차월
1,000
-
우리은행

Usance(*2)
USD 30,000
USD 496

한국산업은행 외 1개 금융기관

D/A, D/P
USD 1,100
-
우리은행 외 1개 금융기관

Local 매입
USD 400
-
우리은행

기타외화지급보증
USD 20
USD 20
우리은행

금호개발상사㈜ :

운영자금
4,900
-
국민은행 외 1개 금융기관

수입신용장(Usance)
USD 6,400
USD 1,053
국민은행

수입신용장(L/C개설)
USD 13,500
USD 58
신한은행 외 2개 금융기관

금호폴리켐㈜ :

운영자금
16,000
-
하나은행 외 1개 금융기관

시설자금
209,597
119,597
신한은행 외 2개 금융기관

당좌차월
4,500
-
하나은행 외 1개 금융기관

D/A, D/P
USD 3,800
USD 2,391
국민은행

신용장
USD 1,500
USD 341
하나은행

JPY 204,000
-
우리은행

금호티앤엘㈜ :

당좌차월
10,000
-
신한은행

코리아에너지발전소㈜ :

시설대
768
768
국민은행

금호리조트㈜ :

당좌차월
2,000
-
NH농협은행

금호그린바이오부산㈜ :

시설자금
3,000
3,000
국민은행

금호그린바이오창원㈜ :

운영자금
2,200
2,200
국민은행

(*1) 하나은행의 경우 포괄여신한도 14,000백만원(포괄여신한도 내 개별 한도 조정가능)으로서 개별 대출한도는 기업운전일반자금대출 14,000백만원을 설정하고 있습니다.

(*2) NH농협은행의 Usance 약정한도액(10,000천USD)은 동일인당 통합외국환 여신한도로 Usance 및 D/A, D/P를 포함하고 있습니다.

※상기 약정사항과 관련한 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석 30.약정사항'을 참조하시기 바랍니다.

마. 그 밖의 우발채무 등
- 해당사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 29. 우발상황'을 참조하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황
(기준일: 2025년 05월 23일)◈ 요약

연번
일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임등 금액
근거법령

1
2023.03.30
서울중앙지방검찰청
금호석유화학㈜ 현직 임원 1명
약식기소(벌금)
150백만원
-
공정거래법 제31조 제4항

2
2023.05.25
광주지방법원순천지원
금호피앤비화학(주)
벌금 부과
100만원
-
악취방지법

3
2024.11.28
청주지방법원
금호티앤엘(주) 및 현직 직원 1명
벌금
각 3,000천원
-
폐기물관리법 제67조, 형법 제70조 제1항 제69조 제2항

4
2025.03.27
광주지방법원
금호티앤엘(주) 및 현직 직원 1명
벌금
각 5,000천원
-
산업안전보건법 제168조 제1호 외

◈ 세부내용1. 2023년 3월 30일 서울중앙지방검찰청은 기업집단 지정자료 누락에 따른 공정거래법 위반으로 금호석유화학㈜ 소속 임원 1명에 대해 벌금 150,000천원으로 약식기소하였으며, 2023년 7월 6일 서울중앙지방법원은 벌금 150,000천원을 약식명령하였습니다. 위 명령에 대해 금호석유화학(주) 임원 1명은 벌금 전액을 납부하였으며, 재발방지를 위하여 회사는 Compliance 활동을 강화하여 기업집단 지정자료 누락이 발생하지 않도록 조치하였습니다.2. 2023년 5월 25일 광주지방법원 순천지원은 악취방지법 위반을 사유로 약식명령 처분을 받아 벌금 100만원을 부과받았습니다. 이에 대해 금호피앤비화학(주)는 벌금 전액을 납부하였으며, 악취발생 시설에 대한 관리 강화 및 악취 초과 예상시설에 대한 적극적 개선활동 등 후속조치를 취하였습니다.3.
금호티앤엘(주) TDF 생산 사업 관련하여, 2024.11.28 청주지방법원은 폐기물관리법 위반을 사유로 당사 및 당사 소속 임원 1명에 대해 각 벌금 3,000천원을 약식명령 하였습니다. 위 명령에 대해 당사 및 당사 소속 임원 1명은 2024.12.13 각각 벌금을 납부하였습니다. 또한 재발방지를 위하여 작업방법 및 작업환경을 보완, 개선하였습니다.4. 금호티앤엘(주) 상주 협력사 중대재해 사고 발생과 관련하여, 2025.03.27 광주지방법원 순천지원은 중대재해에 따른 산업안전보건법 위반을 사유로 당사 및 당사 소속 임직원 1명에 대해 벌금 5,000천원을 약식명령 하였습니다. 위 명령에 대해 당사 및 당사 소속 임직원 1명은 2025.04.15 각각 벌금을 납부 완료하였습니다.

나. 행정기관의 제재현황
(기준일: 2025년 05월 23일)
(1) 금융감독당국의 제재현황- 해당사항 없음

(2) 공정거래위원회의 제재현황◈ 요약

연번
일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

1
2023.03.01
공정거래위원회
금호석유화학㈜ 현직 임원 1명
고발
-
기업집단 지정자료 누락
공정거래법 제31조 제4항

2
2023.03.30
공정거래위원회
금호석유화학㈜ 현직 임원 1명
경고
-
기업집단 지정자료 누락
공정거래법 제31조 제4항

◈ 세부내용

1. 2023년 3월 1일 공정거래위원회는 금호석유화학㈜ 현직 임원 1명에 대해 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제31조 제4항'에 근거, 기업집단 지정자료 제출시 친족이 보유한 4개 회사를 누락한 행위에 대해 고발조치하였습니다. 재발방지를 위하여 회사는 Compliance 활동을 강화하여 기업집단 지정자료 누락이 발생하지 않도록 조치하였습니다.2. 2023년 3월 30일 공정거래위원회는 금호석유화학㈜ 현직 임원 1명에 대해 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제31조 제4항'에 근거, 기업집단 지정자료 제출시 비영리법인 4개와 친족 1명을 누락한 행위에 대해 경고조치하였습니다. 재발방지를 위하여 회사는 Compliance 활동을 강화하여 기업집단 지정자료 누락이 발생하지 않도록 조치하였습니다.(3) 과세당국(국세청,관세청 등)의 제재현황

- 해당사항 없음

(4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황◈ 요약

연번
일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

1
2023.01.02
광주지방고용노동청여수지청
금호피앤비화학(주)
과태료 부과
2,000천원
산업안전보건법 위반
산업안전보건법 제92조2항 등

2
2023.02.28
영산강유역환경청
금호폴리켐㈜
과태료 부과
1,600천원
배출구 먼지항목 자가측정 미이행
환경오염시설의 통합관리에 관한 법률제31조 1항

3
2023.03.28
광주지방고용노동청여수지청
금호피앤비화학(주)
과태료 부과
15,120천원
산업안전보건법 위반
산업안전보건법 제29조3항 등

4
2023.04.10
여수시청
금호피앤비화학(주)
과징금 부과
80,000천원
악취방지법 위반
악취방지법 제12조 등

5
2023.04.12
영산강유역환경청
금호석유화학(주)
행정처분(경고) 및과태료 부과
2,000 천원(실 납부금액 1,600 천원)
부식이나 마모로 인해 대기오염물질이새어나가는 대기방지시설 방치
환경오염시설의 통합관리에 관한 법률제21조제1항제1호 다목

6
2023.04.12
영산강유역환경청
금호석유화학(주)
행정처분(경고) 및과태료 부과
2,000 천원(실 납부금액 1,600 천원)
방지시설 하단 점검구의 고장이나 훼손 방치
환경오염시설의 통합관리에 관한 법률제21조제1항제1호 라목

7
2023.04.13
여수시청
금호티앤엘(주)
행정처분(경고) 및과태료 부과
1,600 천원
방지시설에 딸린 기계, 기구류 훼손 방치
대기환경보전법 제31조제1항제4조

8
2023.06.16
여수고용노동부산재예방지도과
금호석유화학(주)
과태료 부과
800 천원
근로자 2명 대상 관리대상물질 취급작업 관련특별안전보건교육 16시간 미실시
산업안전보건법 제29조 제3항

9
2023.07.13
익산지방국토관리청
금호석유화학(주)
과태료 부과
1,000 천원
품질관리비 미계상
건설기술진흥법 제56조 제1항

10
2023.07.18
전남권 중대산업사고예방센터
금호석유화학(주)
과태료 부과
800 천원
산업안전보건법 위반
산업안전보건법 제46조 제3항

11
2023.09.19
영산강유역환경청
금호폴리켐(주)

행정처분(경고) 및

과태료 부과

1,600천원,
방지시설 고장 및 훼손

환경오염시설의 통합관리에 관한 법률

제21조 1항

12
2023.09.26
여수시청
금호석유화학(주)
과태료 부과
500 천원(실 납부금액 400 천원)
폐기물 배출차 입력기한 초과
폐기물관리법 제18조 제3항

13
2024.02.27
영산강유역환경청
금호피앤비화학(주)
과태료 부과
4,800천원
화학물질관리법 위반
화학물질관리법 제28조5항 등

14
2024.04.02
전남소방 본부
금호폴리켐㈜
과태료 부과
2,000천원
위험물 저장 또는 취급에 관한 기준 위반
위험물안전관리법 제5조 제3항 제2호

15
2024.04.16
영산강유역환경청
금호석유화학(주)

행정처분(경고) 및

과태료 부과

2,000천원(실 납부금액 1,600천원)
부식이나 마모로 인하여 대기오염물질이 새나가는대기오염물질배출시설이나 방지시설을 정당한 사유없이 방치
환경오염시설의 통합관리에 관한 법률제21조제1항제1호 다목

16
2024.04.16
영산강유역환경청
금호석유화학(주)

행정처분(경고) 및

과태료 부과

2,000천원(실 납부금액 1,600천원)
방지시설에 딸린 기계 또는 기구류의고장이나 훼손 정당한 사유없이 방치
환경오염시설의 통합관리에 관한 법률제21조제1항제1호 라목

17
2024.05.23
영산강유역환경청
금호석유화학(주)
행정처분(1차 개선명령)
-
유해화학물질 영업 구분과 내용의 범위를 벗어나는 영업
화관법 제34조의2 제1항 제7호

18
2024.06.21
광주지방고용노동청
금호피앤비화학(주)
과태료 부과
3,360천원
산업안전보건법 위반
산업안전보건법 제46조1항 등

19
2024.06.24
영산강유역환경청
금호피앤비화학(주)
과태료 부과
4,800천원
화학물질관리법 위반
화학물질관리법 제31조1항 등

20
2024.07.30
낙동강유역환경청
금호석유화학(주)
과태료 부과
2,000천원(실 납부금액 1,600천원)
'22년 복합악취 미측정
통합법 제22조제2항제2호통합법 제47조제4항제3호

21
2024.08.28
전라남도(여수소방서)
금호티앤엘㈜
과태료 부과
2,400천원
소방안전관리업무의 지도 · 감독 소홀
화재의 예방 및 안전관리에 관한 법률제27제2항

22
2024.09.23
광주지방고용노동청여수지청
금호티앤엘㈜
시정명령서 및 과태료 부과
11,280천원
상주 협력사 중대재해사고 발생
산업안전보건법 제53조제1항

23
2024.10.07
영산경유역환경청
금호석유화학(주)
과태료 부과
400천원
폐기물배출자 입력기한 초과
폐기물관리법 제68조 제3항제4호의3

24
2024.10.11
영산강유역환경청
금호석유화학(주)
과태료 부과
560천원
폐기물배출자 입력기한 초과
폐기물관리법 제68조 제3항제4호의3

25
2025.01.13
낙동강유역환경청
금호석유화학(주)
과태료 부과
500천원(실 납부금액 400천원)
폐기물관리법 제18조제3항 위반(폐기물 인수·인계 정보 전자정보 처리프로그램 부실 입력)
폐기물관리법 제68조제3항제4호의3

26
2025.01.22
영산강유역환경청
금호석유화학(주)
과태료 부과
5,000천원(실 납부금액 4,000천원)
통합관리사업장 정기검사 中 법규 위반사항 확인
환경오염시설의 통합관리에 관한 법률

27
2025.03.12
여수시청
금호석유화학(주)
과태료 부과
500천원(실 납부금액 400천원)
폐기물관리법 제18조제3항 위반(폐기물배출자 입력기한 초과)
폐기물관리법 제18조제3항,폐기물관리법 제68조제3항제4호의3

28
2025.05.13
전라남도 (여수소방서)
금호티앤엘㈜
과태료 부과
800천원
소방안전관리업무 소홀
화재의 예방 및 안전관리에 관한 법률 제24조제5항

◈ 세부내용

1. 2023년 1월 2일, 금호피앤비화학(주)는 광주지방고용노동청 여수지청으로부터 '산업안전보건법 제92조2항' 등에 근거, 승강기 안전검사 합격증명서 미부착 사유로 과태료 총 2,000천원을 부과받았습니다. 이에 대해 금호피앤비화학(주)는 과태료 전액을 납부하였으며, 지적사항을 즉시 시정 조치하고 재발방지를 위한 현장관리 등 후속조치를 취하였습니다.2. 2023년 2월 28일 금호폴리켐㈜는 영산강유역환경청으로부터 '환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 제31조 제1항'에 근거한 법률 위반을 사유로 과태료 2,000천원을 부과받았습니다. 이에 대해 금호폴리켐㈜는 과태료 1,600천원을 납부(20% 감경)하였으며, 위반사항에 대한 재발방지 대책은 월말 자가측정실적 및 계획을 영산강유역환경청에 제출하여 누락이 되지 않도록 관리하고 있습니다.3. 2023년 3월 28일, 금호피앤비화학(주)는 광주지방고용노동청 여수지청으로부터 '산업안전보건법 제29조3항' 등에 근거, 특별안전교육 미실시 등의 사유로 과태료 총 15,120천원을 부과받았습니다. 이에 대해 금호피앤비화학(주)는 과태료 전액을 납부하였으며, 지적사항을 즉시 시정하고 교육실시 등 후속조치를 취하였습니다.4. 2023년 4월 10일, 금호피앤비화학(주)는 여수시청으로부터 '악취방지법 제12조' 등에 근거, 악취방지법 위반사항에 대한 행정처분의 일환으로 과징금 총 80,000천원을 부과받았습니다. 이에 대해 금호피앤비화학(주)는 과징금 전액을 납부하였으며, 자가측정 등 기타 악취방지시설 관리를 강화하는 등 후속조치를 취하였습니다.5. 2023년 03월 29일 금호석유화학(주)는 영산강유역환경청으로부터 '환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 제21조 제1항 제1호 다목'에 근거, 부식이나 마모로 인해 대기오염물질이 새어나가는 대기방지시설 방치로 2,000천원의 과태료를 부과받았습니다. 이에 대해 금호석유화학(주)는 과태료 1,600천원을 납부(20% 감경)하였으며, 누출부위 밀폐 조치와 주기적인 자체 정기점검을 실시하여 재발 방지를 위한 조치를 취하였습니다.6. 2023년 03월 29일 금호석유화학(주)는 영산강유역환경청으로부터 '환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 제21조 제1항 제1호 라목'에 근거, 방지시설 하단 점검구의 고장이나 훼손 방치로 2,000천원의 과태료를 부과받았습니다. 이에 대해 금호석유화학(주)는 과태료 1,600천원을 납부(20% 감경)하였으며, 훼손부위 보수 완료 및 점검구 개선 검토를 실시하여 재발 방지를 위한 조치를 취하였습니다.7. 2023년 4월 12일, 금호티앤엘(주)는 여수시청으로부터 '대기환경보전법 제31조제1항제4조'를 근거, 여과집진시설에 딸린 기계/기구류 훼손 방치를 사유로 행정처분(경고)를 받았고, 과태료 2,000천원을 부과받았습니다. 이에 대해 금호티앤엘(주)는 즉시 보수 완료 및 재발방지를 위한 매뉴얼을 정비하였습니다. 해당 과태료는 의견제출기한 내 자진납부로 1,600천원을 적용받아 즉시 납부 완료 하였습니다.

8. 2023년 6월 16일, 금호석유화학(주)는 여수고용노동부 산재예방지도과로부터 '산업안전보건법 제29조 제3항'을 근거, 근로자 2명 대상 관리대상물질 취급작업 관련 특별안전보건교육 16시간 미실시를 사유로 과태료를 부과받았습니다. 이에 대해 금호석유화학(주)는 과태료 800천원을 납부하였으며, 근로자 교육실시 후 교육기록표를 7월 6일 제출 완료하였습니다.

9. 2023년 7월 13일, 금호석유화학(주)는 CNT 공장 증설공사계약 관련 건설기술진흥법 제56조 제1항 위반을 사유로 익산지방국토관리청으로부터 과태료 1,000천원을 부과 받았습니다. 이에 대해 금호석유화학(주)는 위 과태료를 전액 납부 하였으며, 재발방지를 위해 관련 계약서의 정비 등 후속 조치를 완료 하였습니다.10. 2023년 7월 18일, 금호석유화학(주)는 산업안전보건법 제46조 제3항에 근거, 안전작업허가서 허가시간 연장시 허가 확인 누락 등을 사유로 전남권 중대산업사고예방센터로부터 과태료 800천원을 부과 받았습니다. 이에 대해 금호석유화학(주)는 과태료 전액을 납부 하였으며, 지적사항을 즉시 시정하고 교육실시 등 후속조취를 취하였습니다.11. 2023년 9월 19일 금호폴리켐㈜는 영산강유역환경청으로부터 '환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 제22조 제1항 제11호에 근거한 법률 위반을 사유로 과태료2,000천원을 부과받았습니다.이에 대해 금호폴리켐㈜는 자진납부로 인한 감경 20%를 적용하여 과태료 1,600천원을 납부하였으며, 재발방지를 위해 방지시설에 대한 현장점검을 강화하였습니다.12. 2023년 9월 26일, 금호석유화학(주)는 폐기물관리법 제18조 제3항에 근거, 폐기물 배출차 입력기한 초과를 사유로 여수시청으로부터 과태료 500천원을 부과 받았습니다. 이에 대해 금호석유화학(주)는 과태료 400천원을 납부(20% 감경)하였으며, 소량폐기물 업무 프로세스 개선, 폐기물전자정보처리프로그램 모바일 시스템 사용 등의 후속조취를 취하였습니다.13. 2024년 2월 27일, 금호피앤비화학(주)는 영산강유역환경청으로부터 '화학물질관리법 제28조5항'에 근거, 유해화학물질 책임자 변경신고 미이행 사유로 과태료 4,800천원을 부과받았습니다. 이에 대해 금호피앤비화학(주)는 과태료 전액 납부 및 책임자 변경신고 완료 등 후속조치를 취하였습니다.14. 2024년 3월 27일 ~ 3월 29일(3일간) 동안 전남소방본부와 여수소방서 산단119출장소로부터 화재안전조사 수검을 받았으며, 위험물 안전관리법 제5조 제3항 제2호에 근거한 법률 위반으로 과태료 2,500천원을 부과받았습니다. 이에 대해 과태료 자진 납부를 통해 과태료 금액의 100의 20를 감경받아 2,000천원을 납부하였으며, 재발방지를 위해 현장 점검 및 교육을 실시하고 있습니다.15. 2024년 4월 16일, 금호석유화학(주)는 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 제21조제1항제1호 다목에 근거, 부식이나 마모로 인하여 대기오염물질이 새나가는 대기오염물질 배출시설이나 방지시설을 정당한 사유없이 방치하여 영산강유역환경청으로부터 과태료 2,000천원을 부과 받았습니다. 이에 대해 금호석유화학(주)는 과태료 1,600천원을 납부(20%감경)하였으며, 재발방지를 위해 건조시설의 상단 덮개 신규 제작 및 Clamp 처리를 하였습니다.16. 2024년 4월 16일, 금호석유화학(주)는 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 제21조제1항제1호 다목에 근거, 방지시설에 딸린 기계 또는 기구류의 고장이나 훼손 을 정당한 사유없이 방치하여 영산강유역환경청으로부터 과태료 2,000천원을 부과 받았습니다. 이에 대해 금호석유화학(주)는 과태료 1,600천원을 납부(20%감경)하였으며, 재발방지를 위해 여과집진시설 상부 덮개부분 Gasket 삽입조치를 하였습니다.17. 2024년 5월 23일, 금호석유화학(주)은 영산강유역환경청으로부터, '화관법 제34조의2 제1항 제7호'에 근거, 유해화학물질 제조업 허가를 득하지 않은 상태에서 제조업 행위를 하였다는 이유로 행정처분(1차 개선명령)을 받았습니다. 이에 대해 금호석유화학(주)은 유해화학물질 제조업 영업허가를 취득하였습니다.18. 2024년 6월 21일, 금호피앤비화학(주)는 광주지방고용노동청으로부터 '산업안전보건법 제46조1항'에 근거, 공정안전보고서 미이행 등 사유로 과태료 3,360천원을 부과받았습니다. 이에 대해 금호피앤비화학(주)는 과태료 전액 납부 및 PSM 자체 감사 및 교육 강화, 공정안전자료 최신화 등 후속조치를 취하였습니다.19. 2024년 6월 24일, 금호피앤비화학(주)는 영산강유역환경청으로부터 '화학물질관리법 제31조1항'에 근거, 유해화학물질 도급신고 미이행 사유로 과태료 4,800천원을 부과받았습니다. 이에 대해 금호피앤비화학(주)는 과태료 전액 납부 및 재발방지를 위한 후속조치를 취하였습니다.20. 2024년 7월 30일, 금호석유화학(주)은 낙동강유역환경청으로부터 '통합법 제22조제2항제2호, 통합법 제47조제4항제3호'에 근거, '22년 복합악취 미측청을 사유로 과태료 2,000천원을 부과받았습니다. 이에 대해 금호석유화학은 PIMS 내 예비용 시설 가동유무 확인 화면 구성, 자가측정 업체와 상/하반기(예비용 시설 포함) Cross check 협의, 환경팀 및 생산팀 예비용 시설 가동 시 사전 필수 연착 등의 후속 조치를 취하였습니다.
21. 2024년 8월 12일, 금호티앤엘㈜는 여수소방서로부터 화재의 예방 및 안전관리에 관한 법률 제 27조 2항에 근거하여 소방안전관리업무의 지도·감독 소홀 사유로 '전라남도 위험물 안전관리 조례 위반'에 따라 과태료 3,000천원을 부과받았습니다. 해당 과태료는 의견제출기한 내 자진납부로 2,400천원을 적용받아 즉시 납부 완료 하였습니다.22. 2024년 8월 28~30일, 금호티앤엘(주)는 광주지방고용노동청 여수지청으로부터 중대재해 발생 사업장 감독을 수검받았으며, '산업안전보건법 제55조제1항'에 의거 10월 10일까지 시정명령을 받았습니다. 금호티앤엘㈜는 시정명령 항목에 근거한 근로자의 안전·보건에 관한 중요한 사항에 대하여 조치를 이행하였으며, 지속적인 설비·시설 개선을 계획하고 있습니다. 이와 별도로 '산업안전보건법 제114조, 제115조, 제128조의2제2항, 제130조제1항, 제37조제1항'에 근거하여 과태료 11,280천원을 부과받았으며 이에 대해 금호티앤엘(주)는 해당 과태료를 즉시 납부 완료 하였습니다.

23. 2024년 10월 7일, 금호석유화학(주)는 영산강유역환경청으로부터 폐기물관리법 제68조제3항제4호의3에 의거, '폐기물 인계·인수에 관한 내용을 올바로시스템에 부실하게 입력하여 과태료 400천원을 부과받았습니다. 해당 과태료는 납부 완료하였으며, 폐기물 인계·인수에 관한 내용을 올바로시스템에 내용을 입력하는 등의 후속 조치를 취하였습니다.
24. 2024년 10월 11일, 금호석유화학(주)는 영산강유역환경청으로부터 폐기물관리법 제68조제3항제4호의3에 의거, '폐기물 인계·인수에 관한 내용을 올바로시스템에 부실하게 입력하여 과태료 560천원을 부과받았습니다. 해당 과태료는 납부 완료하였으며, 폐기물 인계·인수에 관한 내용을 올바로시스템에 내용을 입력하는 등의 후속 조치를 취하였습니다.25. 2025년 1월 13일, 금호석유화학(주)는 낙동강유역환경청으로부터 폐기물관리법 제68조제3항제4호의3에 의거, 폐기물관리법 제18조제3항 위반으로 과태료 500천원을 부과받았습니다. 이에 자진 납부에 의한 감경으로 과태료 400천원을 납부하였습니다.26. 2025년 1월 22일, 금호석유화학(주)는 영산강유역환경청으로부터 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률에 의거, 통합관리사업장 정기검사 중 법규 위반사항 확인의 사유로 과태료 5,000천원을 부과받았습니다. 이에 자진 납부에 의한 감경으로 과태료 4,000천원을 납부하였습니다.27. 2025년 3월 12일, 금호석유화학(주)는 여수시청으로부터 폐기물관리법 제18조제3항, 폐기물관리법 제68조제3항제4호의3에 의거, 폐기물관리법 제18조제3항 위반의 사유로 과태료 500천원을 부과받았습니다. 이에 자진 납부에 의한 감경으로 과태료 400천원을 납부하였습니다.28. 2025년 5월 13일, 금호티앤엘㈜는 여수소방서로부터 화재의 예방 및 안전관리에 관한 법률 제24조제5항에 근거하여 소방안전관리업무 소홀 사유로 과태료 1,000천원을 부과받았습니다. 해당 과태료는 의견제출기한 내 자진납부로 800천원을 적용받아 2025.05.23 납부 완료 하였습니다.
다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

연번
일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

1
2024.04.08
한국거래소
금호석유화학㈜
불성실공시법인지정
1,600만원(부과벌점 제재금 대체)
소송 등의 제기·신청 관련 3건 지연공시
유가증권시장 공시규정제35조 및 제38조의2

◈ 세부내용

1. 2024년 4월 8일 한국거래소는 금호석유화학㈜에 대해 '유가증권시장 공시규정 제35조 및 제38조의2'에 근거, 소송 등의 제기ㆍ신청(경영권 분쟁 소송)('22.06.15),
소송 등의 판결ㆍ결정('23.12.08), 소송 등의 제기ㆍ신청(경영권 분쟁 소송)('24.01.02) 3건의 지연공시('24.03.13)
에 대해 불성실공시법인 지정을 하였습니다. 재발방지를 위하여 회사는 한국거래소 불성실공시법인 교육 이수, 관련 담당자 내부 교육 등을 조치하였습니다.
라. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항 없음

[주요 종속회사 : 금호피앤비화학(주)]

- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : 금호폴리켐(주)]
- 해당사항 없음
[주요 종속회사 : 금호티앤엘(주)]
- 해당사항 없음

[주요 종속회사 : 금호리조트(주)]
- 해당사항 없음
[주요 종속회사 :
ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.
]
- 해당사항 없음

나. 녹색경영

당사는 저탄소 녹색성장 기본법 제42조 제5항에 따른 온실가스/에너지목표관리업체에 해당되며, 세부내역은 아래와 같습니다.

(1) 녹색기업 지정 현황(기준일 : 2025년 3월 31일)

사업장
최초지정
현 지정일자
비고

울산수지공장
2007.10.09
2024.12.16 ~ 2027.12.15
낙동강유역환경청

(2) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량(기준일 : 2025년 3월 31일)

연 도
연간 온실가스 배출량(tCO2e)
연간 에너지 사용량(TJ)

2022
3,473,213
42,333

2023
3,319,747
40,783

2024
3,305,100
41,212

* 2024년 연간 온실가스 배출량 및 연간 에너지 사용량은 온실가스 명세서 검증 결과가 반영되었으며, 2024년 연간 온실가스 배출량은 배출권 제출시 기준 배출량임.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

금호피앤비화학㈜
2000.07.10
전남 여수시 여수산단2로 218
기초유기화합물제조업
1,840,729
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)
해당(자산총액의 10% 이상)

금호폴리켐㈜
1985.06.05
서울특별시 중구 청계천로 100
합성고무 및 플라스틱 물질제조업
834,450
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)
해당(자산총액 750억원 이상

금호티앤엘㈜
2009.09.22
전남 여수시 여수산단로 1469-100
창고 및 운송관련서비스업
175,708
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)
해당(자산총액 750억원 이상)

금호개발상사㈜
2000.09.29
서울특별시 중구 청계천로 100
상품종합 중개업
51,882
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)
해당없음

금호페트로홀딩스 유한공사(*1)
2006.10.10
UNITS 04-05, 26/F, RAILWAY PLAZA, 39 CHATHAM ROAD SOUTH,TSIM SHA TSUI, KOWLOON, HONG KONG
해외투자 지주회사
6,877
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)
해당없음

코리아에너지발전소㈜
2012.05.31
경남 사천시 사남면 공단1로 78
태양광발전 및판매업
29,110
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)
해당없음

철도솔라㈜
2013.09.09
광주광역시 광산구 장수동101-3
태양광발전
4,330
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)
해당없음

㈜강원학교태양광
2014.03.25
강원도 강릉시 성덕포남로188번길 9(포남동)
태양광발전
16,365
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)
해당없음

금호리조트㈜
2006.10.02
경기도 용인시 양지면 양대로 290
휴양콘도운영업
710,099
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)
해당(자산총액 750억원 이상)

Kumho Holdings (H.K.) Co.,Ltd.(*2)
2006.09.27
UNITS 04-05, 26/F, RAILWAY PLAZA, 39 CHATHAM ROAD SOUTH,TSIM SHA TSUI, KOWLOON, HONG KONG
해외투자지주회사
101,363
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)
해당(자산총액 750억원 이상)

ASIANA WEIHAI COUNTRYCLUB & RESORT Co., Ltd.
2008.08.30
Weihai City, 264201 Shangdong, China
골프장운영업
91,229
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)
해당(자산총액 750억원 이상

케이앤에이치특수가스(주)
2023.09.13
전라남도 여수시 여수산단2로223-84
산업용 가스 제조업
15,125
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)
해당없음

KUMHO PETROCHEMICALMALAYSIA Sdn. Bhd.
2023.08.07
Lot 12-03, Level 12, Block B, HP Towers No. 12, Jalan Gelenggang,Bukit damansara, 50490 Kuala Lumpur, Malaysia
제품판매
562
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)
해당없음

PT. KUMHO PETROCHEMICALINDONESIA
2024.01.10
Menara Jamsostek 3rd floor, JI. Jend, Gatot Subroto Kav,38 Jakarta Selatan 12710, Indonesia
제품판매
959
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)
해당없음

KKPC AMERICA, Inc.
2023.12.20
3675 Crestwood Parkway, Suite 250, Duluth, GA 30096, USA
제품판매
548
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)
해당없음

금호그린바이오부산
(주)

2024.09.11
부산광역시 강서구 낙동남로533번길 41
폐기물재활용업
5,967
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)
해당없음

금호그린바이오창원(주)
2015.07.20
경상남도 김해시 한림면 가동로 40
폐기물재활용업
8,630
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)
해당없음

※ 주요 종속회사 여부 판단기준 : 최근사업연도말 개별재무제표상 자산총액이 지배회사 개별재무제표상 자산총액의 10% 이상이거나 750억원 이상인 종속회사※ 금호페트로홀딩스유한공사는 종속회사인 금호석유화학무역(상해)유한공사를 포함한 연결재무제표 금액입니다.※ Kumho Holdings(H.K.) Co.,Ltd.의 자산은 종속기업인 ASIANA WEIHAI COUNTRY CLUB & RESORT Co., Ltd.를 포함한 연결재무제표 금액입니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2025년 03월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
1

금호석유화학
㈜

1101110205975

-
-

비상장
15
금호개발상사㈜
1101112079641

금호미쓰이화학㈜
1101110612980

금호폴리켐㈜
1101110400533

금호피앤비화학㈜
2062110018313

금호티앤엘㈜
2062110039707

코리아에너지발전소㈜
1101114881218

여수페트로㈜
2062110032909

철도솔라㈜
1101115223964

영광백수풍력발전㈜
2001110366942

㈜강원학교태양광
1401110054920

㈜디앤케이켐텍
1801111262053

금호리조트㈜
1345110105856

케이앤에이치특수가스
㈜

2062110089934

금호그린바이오부산
㈜

1801111579903

금호그린바이오창원
㈜

2013110060987

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

금호폴리켐(주)
비상장
1985.06.05
경영참여
556
4,300,000
100.00
199,140
-
-
-
4,300,000
100.00
199,140
834,450
61,171

금호미쓰이화학(주)
비상장
1989.03.02
경영참여
150
1,750,000
50.00
68,827
-
-
-
1,750,000
50.00
68,827
1,508,023
125,597

금호피앤비화학(주)
비상장
2000.07.10
경영참여
5,000
21,000,000
100.00
148,764
-
-
-
21,000,000
100.00
148,764
1,840,729
8,702

상해금호일려소료유한공사
비상장
2001.01.01
경영참여
418
-
50.00
7,476
-
-
-
-
50.00
7,476
318,400
41,592

금호페트로홀딩스유한공사
비상장
2006.10.19
경영참여
3,823
20,724,627
100.00
19,728
-16,889,247
-22,847
4,912
3,835,380
100.00
1,793
6,877
3,199

금호티앤엘㈜
비상장
2009.09.21
경영참여
2,210
19,710,860
100.00
102,885
-
-
-
19,710,860
100.00
102,885
175,708
10,593

금호리조트㈜
비상장
2021.04.01
경영참여
160,400
11,913,236
66.72
189,072
-
-
-
11,913,236
66.72
189,072
710,099
4,661

금호홀딩스(H.K.)
비상장
2021.04.01
경영참여
15,000
25,321,321
39.28
15,000
-
-
-
25,321,321
39.28
15,000
101,363
-2,146

코리아에너지발전소(주)
비상장
2013.05.30
경영참여
2,100
1,449,037
96.13
14,490
-
-
-
1,449,037
96.13
14,490
29,110
2,434

영광백수풍력발전(주)
비상장
2015.10.26
경영참여
7,020
2,040,000
51.00
11,022
-
-
-
2,040,000
51.00
11,022
69,426
1,857

여수페트로(주)
비상장
2009.10.27
경영참여
60
22,200
22.20
203
13,320
67
-
35,520
22.20
270
2,515
8

케이앤에이치특수가스㈜
비상장
2023.09.13
경영참여
3,200
100,001
50.00
3,200
4,516
145
-
104,517
50.00
3,345
15,125
-382

KUMHO PETROCHEMICAL MALAYSIA Sdn. Bhd.
비상장
2023.10.06
경영참여
347
1,161,400
100.00
347
-
-
-
1,161,400
100.00
347
562
22

PT KUMHO PETROCHEMICALINDONESIA
비상장
2024.03.01
경영참여
851
-
-
-
9,990
851
-
9,990
99.90
851
959
30

KKPC AMERICA. Inc
비상장
2024.06.05
경영참여
317
-
-
-
230,000
317
-
230,000
100.00
317
548
16

㈜한주
비상장
1987.03.17
일반투자
384
155,050
13.71
11,190
-
-
-
155,050
13.71
11,190
584,338
36,680

비를라카본코리아㈜
비상장
1999.02.01
일반투자
13,684
1,038,090
15.00
18,572
-
-
-
1,038,090
15.00
18,572
172,885
31,531

OCI 홀딩스(주)
상장
2021.12.16
일반투자
34,710
338,908
1.71
35,992
-
-
-16,064
338,908
1.77
19,928
2,391,092
243,490

아시아나항공㈜
상장
1989.04.18
일반투자
5,000
8,197,799
11.02
91,487
-
-
-6,230
8,197,799
3.98
85,257
12,080,286
-493,805

주식회사 대우건설
상장
2006.12.15
단순투자
398,765
12,449,586
3.00
51,604
-2,530,000
-10,487
-10,316
9,919,586
2.39
30,800
10,609,984
116,929

KDB생명보험주식회사
비상장
1996.07.09
단순투자
7,910
96,404
0.24
509
-
-
-20
96,404
0.10
489
17,764,250
20,418

주식회사 엠비엔미디어렙
비상장
2014.11.12
단순투자
200
40,000
2.86
200
-
-
-
40,000
2.86
200
40,811
77

브이아이 아름다운인생이벤트드리븐 일반사모투자신탁 1호
비상장
2023.08.07
단순투자
50,000
49,660,182,683
98.03
50,659
-4,171,428,405
-4,511
8,032
45,488,754,278
99.77
54,180
55,426
7,784

브이아이 아시아 크레딧 일반 사모투자신탁 1호
비상장
2024.12.20
단순투자
5,000
-
-
-
5,000,000,000
5,000
-
5,000,000,000
29.41
5,000
17,002
-1

파빌리온엠씨클라이밋테크

제일호사모투자 합자회사

비상장
2023.05.19
단순투자
292
292,203,833
10.89
292
946,090,513
946
-
1,238,294,346
10.89
1,238
10,074
-1,497

코리아임팩트투자조합
비상장
2019.05.24
단순투자
1,000
250
10.00
2,500
-63
-630
-
187
10.00
1,870
12,867
234

(주)비이아이랩
비상장
2024.12.20
단순투자
3,000
-
-
-
29,411
3,000
-
29,411
3.19
3,000
20,098
-8,021

전문건설공제조합
비상장
2007.11.02
단순투자
160
180
-
170
550
520
2
730
0.01
692
6,830,185
153,528

합 계
-
-
1,043,329
-
-27,629
-19,685
-
-
996,015
-
-

- 상해금호일려소료유한공사는 출자금형태이므로 주식수를 기재하지 아니하였습니다.- 전문건설공제조합의 경우, 최초 예치일을 취득일자로 기재하였습니다.- KIFRS 별도재무제표 작성에 따라, 종속기업,공동기업 및 관계기업대상주식들의 장부가액은 원가법으로 작성하였습니다.- 최초취득가액의 경우 증,감자나 추가 취득으로 인한 지분율 변동을 반영하지 않은 가액을 작성하였습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음