OCI홀딩스 — 기업지배구조보고서공시  (20250530)
제출인: OCI홀딩스



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

OCI 홀딩스 주식회사

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2024-01-01

공시대상 기간 종료일

2024-12-31

보고서 작성 기준일

2024-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2024-01-01
2023-01-01
2022-01-01

회계기간 종료일
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
이수미
성명 :
고승연

직급 :
대표이사 부사장
직급 :
선임책임

부서 :
COO
부서 :
기획/IR/Governance팀

전화번호 :
02-727-9531
전화번호 :
02-727-9530

이메일 :
disclosure@ocihc.co.kr
이메일 :
disclosure@ocihc.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
이화영 외 30인
최대주주등의 지분율(%)
29.89

소액주주 지분율(%)
49.48

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
지주회사

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
오씨아이

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
3,577,383
2,649,692
2,768,929

(연결) 영업이익
101,528
531,217
752,432

(연결) 당기순이익
113,724
710,345
877,756

(연결) 자산총액
8,093,655
5,956,552
6,745,534

별도 자산총액
2,391,092
2,257,457
3,776,906

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

66.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
X
주주총회 16일 전 소집공고 실시

(소집공고: 2025.03.10/주주총회일:2025.03.26)

전자투표 실시
O
O
2025년 3월 6일 개최한 이사회에서 '제51기 정기주주총회 소집 및 전자투표제 도입의 건'을 의결하였고, 제51기 정기주주총회에서 전자투표 실시

주주총회의 집중일 이외 개최
O
X
2025년 정기주주총회 개최일은 3월 26일로, 집중일 이외 개최

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
X
현금배당관련 예측가능성을 제고하기 위하여 이사회 결의로 배당기준일을 설정할 수 있도록 2023년 정기주주총회를 통해 당사 정관 개정완료하였으나, 공시대상기간 및 직전공시대상기간 중 개최된 주주총회에서 배당 예측가능성을 제공하지 않음

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
O
O
홈페이지 상시 게시 및 거래소 배당 공시 진행

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
O
O
명문화된 최고경영자 승계정책을 수립하고 HR업무 담당 부서 주관 최고경영자 후보군 선정, 교육 등 운영 중

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
O
①리스크관리규정, ②준법통제기준 ③공시정보관리 및 주식 등의 내부자 거래에 관한 규정 ④ 내부회계관리규정 및 내부회계관리업무 운영규칙을 각 제정하고 운영 중

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
O
의사결정의 효율성 제고를 위하여, 보고서 제출 기준 대표이사가 이사회 의장을 수행

집중투표제 채택
X
X
정관상 집중투표제 배제

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
O
O
기업지배구조헌장, 사외이사후보추천위원회규정 등 규정에 정책을 명문화하고 운영중

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
O
공시대상기간 이사회 구성: 6인(남4, 여2)

보고서 제출 기준 이사회 구성: 7인(남5, 여2)

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
X
경영진으로부터 독립된 내부감사부서 부재

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
O
회계, 재무 전문가로서 김옥진 사외이사가 감사위원장을 역임

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
O
공시대상기간 분기별 1회 이상 경영진 참석없이 대면회의 총 6회 개최(2024.03.06, 2024.03.12, 2024.04.30, 2024.08.05, 2024.10.31,2024.12.06)

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O
기업지배구조헌장 및 감사위원회 규정 내 중요정보 접근 규정 운영

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

핵심지표 준수에 관한 상세한 사항은 본 보고서 본문을 참고하시길 바랍니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

오씨아이홀딩스 주식회사(이하 'OCI 홀딩스')는 지속가능한 성장 즉, Sustainable Growth를 위해 지배구조 선진화에 힘쓰고 있습니다. 이를 위해 상법 등의 관련 법규, 법령에 입각하여 정관, 이사회 및 위원회 규정, 최고경영자 승계규정 등을 제정 및 개정하고, ‘OCI 홀딩스 기업지배구조 헌장’을 통해 지배구조에 대한 기준과 책임을 명문화하고 있습니다. 이러한 제도적 기반을 바탕으로 경영 투명성, 건전성, 안정성과 동시에 성장경로와 조직문화가 반영된 지배구조 체제를 운영하며 주주, 고객, 구성원, 협력사, 지역사회 등 이해관계자의 권익을 보호합니다.

회사는 상법 제382조와 정관에 따른 기준을 모두 충족하는 이사를 사외이사후보추천위원회를 통해 후보를 선정하고 해당 후보를 주주총회에서 선임함으로써 이사회의 독립성을 강화하고 이사회 운영의 투명성을 제고하고 있습니다. 그리고 다양한 이해관계자의 시각을 기업 운영 과정에 반영할 수 있도록 이사회 과반수 이상을 사외이사로 구성하고 있습니다. 이사회의 전문성을 위하여는 특정 배경과 직업군에 편중되지 않게 금융, 회계/재무, 바이오, 경영 등 각 분야의 전문가들로 이사회를 구성을 하고 있습니다. 아울러 다양성 제고를 위해 자본시장법 개정 예고 전인 2019년 3월부터는 여성이사 2명을 선임하고 있습니다. 한편, 모든 위원회는 사외이사를 과반으로 구성하여 독립성과 공정성을 보장하고 있으며, 특히 감사위원회, 내부거래위원회, 보상위원회, 사외이사후보추천위원회의 경우 공정성과 투명성 보장을 위해 위원회 전원을 사외이사로 구성하고 있습니다.

이렇게 구성된 이사회와 위원회는 전문성과 다양성을 바탕으로 경영 안건에 대해 심도 있게 검토 및 결의하여 경영진의 업무집행에 대한 상호 견제 및 균형 있는 업무를 수행하고 있습니다. 아울러 구성원 간의 견제와 균형을 통해 투명하고 안정적인 지배구조를 구현하고자 회사의 의사결정과 업무집행을 이사회와 경영진에 각각 별도로 위임하고, 경영진의 주요 업무집행 사항에 대해서 이사회에 보고하도록 하였습니다.

당사는 위와 같이 제도적 장치를 통해 이사회 및 경영진 모두가 상호 견제와 균형을 이룸으로써 합리적이고 최적화된 의사결정이 가능한 지배구조를 갖출 수 있도록 노력하고 있습니다. 투명한 지배구조 구현 및 이해관계자에 대한 정보 제공을 위하여 회사의 지배구조 관련 명문화된 내규의 전문과 더불어 사회 및 산하 위원회 구성 현황, 구성원의 약력, 이사회 및 감사위원회 운영현황, 한국ESG기준원의 ESG 평가 등급 등을 당사 홈페이지(https://www.oci-holdings.co.kr)에 공개하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

(1) 사외이사 중심의 이사회 구성

당사 이사회는 공시대상기간 종료일 총원 6명 중 사외이사가 4명, 보고서 제출일 현재 총원 7명 중 사외이사가 4명으로 상법상 요건인 이사 총수의 과반수를 충족시켜 운영하고 있습니다. 공시대상기간동안은 사외이사 안미정 이사회 의장을 중심으로 독립성이 검증된 다양한 분야의 외부 전문가를 사외이사로 선임하여 이사회의 전문성을 제고하는 한편, 경영진에 대한 견제기능을 수행할 수 있도록 하였습니다.

업무집행에 관한 내부통제 및 감사를 수행하는 감사위원회는 구성원 전원이 사외이사로 구성되어 내부 견제 업무를 독립적으로 수행하고 있으며, 주주총회에서 선임할 모든 이사 및 감사위원 후보를 추천하는 사외이사후보추천위원회는 보고서 제출일 기준 전원 사외이사로 구성하여 이사 및 감사위원 선임 과정에서의 독립성과 공정성을 보장하고 있습니다. 또한 자율적으로 설치한 이사회 내 위원회인 ESG위원회는 총원 5명중 4명을 사외이사로, 보상위원회와 내부거래위원회는 모두 사외이사로만 구성하였습니다.

(2) 이사회 내 위원회 중심의 운영

보고서 제출일 현재 당사의 이사회 내 위원회는 총 5개로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회, 내부거래위원회, ESG 위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 이 중 감사위원회 및 사외이사후보추천위원회는 법령에 의해 그 설치가 의무화 된 것이며, 나머지 위원회는 이사회의 전문성, 독립성, 효율성 등을 높이기 위하여 이사회가 자율적으로 판단하여 정관에 근거를 마련하고 설치한 것입니다.

위원회가 결의한 사항은 각 이사에게 통지되며, 각 이사가 필요하다고 판단하는 경우 위원회가 결의한 사항을 다시 결의할 수 있습니다. 단, 상법 제415조의2 제6항에 의거하여 감사위원회에서 결의한 사항에 대하여는 재결의 대상에서 제외하며 독립성을 보장하고 있습니다.

(3) 이사회 내 위원회의 전문성 강화

당사는 다양한 안건에 관한 전문성을 기하기 위해 금융, 회계/재무, 바이오, 경영 등 각 분야의 전문가를 사외이사로 구성하였으며, 사외이사는 이사회 내 모든 위원회에 소속되어 활동하고 있습니다. 당사는 사외이사들의 원활한 직무 수행을 위해 신임 사외이사 입문 교육 및 각 사업장 현장 교육, 필요시에는 외부 전문가를 초청하여 교육을 수행하고 있습니다.

(4) 공시대상기간 종료일 기준 이사회 및 이사회 내 위원회 현황

위원회명
구성
소속 이사명
의장ㆍ위원장
설치목적 및 권한사항

이사회
사외이사 4
사내이사 2
사외이사 안미정, 강진아, 김옥진, 이현승
사내이사 이우현, 서진석
안미정
법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항 등 결의 및 이사의 직무, 집행을 감독

감사
위원회
사외이사4
사외이사 안미정, 강진아, 김옥진, 이현승
김옥진
회계와 업무 감사, 영업에 관한 보고 요구 및 회사의
재산상태 조사, 내부감사부서 책임자 임면에 대한 동의

사외이사
후보추천
위원회
사외이사4
사내이사1
사외이사 안미정, 강진아, 김옥진, 이현승
사내이사 이우현
강진아
주주총회에서 선임할 사외이사를 포함한
모든 이사 후보의 추천

보상
위원회
사외이사4
사내이사1
사외이사 안미정, 강진아, 김옥진, 이현승
사내이사 이우현
안미정
이사의 보수 및 퇴직금에 관한 사항,
성과목표 이행실적에 대한 보상기준 및 지급방법

내부거래
위원회
사외이사4
사외이사 안미정, 강진아, 김옥진, 이현승
이현승
독점 규제 및 공정거래에 관한 법률상의
대규모 내부거래 중 상품ㆍ용역 거래에 대한 승인

ESG위원회
사외이사4
사내이사1
사외이사 안미정, 강진아, 김옥진, 이현승
사내이사 서진석
서진석
ESG와 관련된 전략 및 주요사항을 심의

(5) 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회 내 위원회 현황

위원회명
구성
소속 이사명
의장ㆍ위원장
설치목적 및 권한사항

이사회
사외이사 4
사내이사 3
사외이사 김옥진, 이현승, 신우성, 김필남
사내이사 이우현, 김택중, 이수미
이우현
법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항 등 결의 및 이사의 직무, 집행을 감독

감사
위원회
사외이사4
사외이사 김옥진, 이현승, 신우성, 김필남
김옥진
회계와 업무 감사, 영업에 관한 보고 요구 및 회사의
재산상태 조사, 내부감사부서 책임자 임면에 대한 동의

사외이사
후보추천
위원회
사외이사4
사외이사 김옥진, 이현승, 신우성, 김필남
이현승
주주총회에서 선임할 사외이사를 포함한
모든 이사 후보의 추천

보상
위원회
사외이사4
사외이사 김옥진, 이현승, 신우성, 김필남
신우성
이사의 보수 및 퇴직금에 관한 사항,
성과목표 이행실적에 대한 보상기준 및 지급방법

내부거래
위원회
사외이사4
사외이사 김옥진, 이현승, 신우성, 김필남
김필남
독점 규제 및 공정거래에 관한 법률상의
대규모 내부거래 중 상품ㆍ용역 거래에 대한 승인

ESG위원회
사외이사4
사내이사1
사외이사 김옥진, 이현승, 신우성, 김필남
사내이사 이수미
이수미
ESG와 관련된 전략 및 주요사항을 심의

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 주주총회 약 3주 전 소집결의 및 2주전 공고 실시

- 주주총회 최소 2주 전까지 1%이상 주주들에게 주주총회에 관한 사항을 서면 통지

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 금년도에 개최한 제 51기 주주총회에 대하여 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 전반에 관한 사항에 대하여 주주총회 개최일 약 3주전에 소집결의를 하였습니다. 그리고 상법 제363조, 제542조의4 및 당사 정관 제4조에 의거하여 약 2주 전에 소집공고를 하였으며, 자원전략 및 폐기물 감축 등 환경적 측면을 고려하여 발행주식총수의 1%이상 보유하고 있는 주주들에게는 소집통지서를 서면으로 제공하였습니다. 또한, 의결권대리행사권유제도를 도입함으로써 각 주주가 위임장을 통하여 의결권을 위임할 수 있도록 지원하고, 주주의 직접 참여가 불가능할 경우를 대비하여 전자투표를 통한 의결권 행사를 제도적으로 보장하는 등 주주의 참여와 권리행사를 도왔습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제 51기
제 50기
제 49기

정기 주총 여부
O
O
O

소집결의일
2025-03-06
2024-03-06
2023-03-02

소집공고일
2025-03-10
2024-03-13
2023-03-06

주주총회개최일
2025-03-26
2024-03-29
2023-03-22

공고일과 주주총회일 사이 기간
16
16
16

개최장소
본사 9층 강당/서울
본사 9층 강당/서울
본사 9층 강당/서울

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송, 홈페이지 공고, 금감원 및 거래소 전자공시시스템 등
소집통지서 발송, 홈페이지 공고, 금감원 및 거래소 전자공시시스템 등
소집통지서 발송, 홈페이지 공고, 금감원 및 거래소 전자공시시스템 등

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X

통지방법
-
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
4/6
6/7
6/7

감사 또는 감사위원 출석 현황
2/4
3/4
3/4

주주발언 주요 내용
1) 발언주주 : 5인(개인주주)

2) 주요 발언 요지 : 안건에 대한 찬성발언 및 질의
1) 발언주주 : 9인(개인주주)

2) 주요 발언 요지 : 안건에 대한 찬성발언 및 질의
1) 발언주주 : 10인 (개인주주)

2) 주요 발언 요지 : 안건에 대한 찬성발언 및 질의

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주총회 소집공고를 상법상 기준인 2주 전에 진행하여 법적 요건을 충족하고 있으나, 지주회사 특성상 자회사 연결 실적을 반영한 재무제표 확정 일정 등의 사유로 충분한 기간인 4주 전 통지 수준에는 미치지 못하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주총회 4주 전 소집공고 권고의 취지에는 충분히 공감하며 법적 기준인 2주 전보다는 가능한 한 빠른 결의 및 공고를 하기 위래 노력하고 있습니다. 그 과정에서 주주들에게 충분한 정보를 제공하고자 소집공고에 관련 내용을 충실히 기재하고 있으며, 의결권 자문기구도 적극 활용하여 주주의 참여와 권리행사를 적극적으로 지원하고 있습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 전자투표제 실시

- 의결권 행사 장려를 위한 의결권 대리행사 권유 실시

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

당사는 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 다음과 같이 노력하고 있습니다.

1) 주주총회 집중일 회피

당사는 최근 3개년도간 개최한 주주총회 중에서 제49기, 제51기 주주총회의 경우 주주 참여 확대 및 의결권 행사의 편의를 위해 한국상장회사협의회의 ‘주주총회 분산 자율준수프로그램’에 참여하여, 정기주주총회 개최 일자를 주주총회 집중 예상일이 아닌 날로 정하였습니다. 이를 통해 주주의 의결권 행사가 적극 이루어질 수 있도록 하였습니다. 다만, 제50기 정기주주총회의 경우에는 주주총회 집중 예상일이 아닌 날로 정하고자 하였으나, 계열사 정기주주총회 일정, 등기이사의 업무일정 및 원활한 주주총회를 위한 제반 준비 등 당사의 대내외 일정을 감안하여 불가피하게 집중일에 주주총회를 개최하게 되었습니다. 이에 거래소에 주주총회 집중일 개최사유 신고 공시를 진행한 바 있습니다.

2) 주주총회 서면투표·전자투표 도입 여부, 의결권 대리행사 권유 현황 등

서면투표제의 경우 정관에 관련 근거 조항을 마련하고 있지 않으나, 주주의 의결권 행사 편의성 제고를 위하여 매년 이사회에서 주주총회 소집 결의와 함께 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 도입해 왔습니다. 또한, 의결권 대리행사를 통해 주주가 적극적으로 권리를 행사할 수 있도록 의결권 대리행사를 권유합니다. 이를 위하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 권유 시작일 2일 전까지 위임장 양식 및 참고서류를 전자공시시스템 DART(https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20240313001341) 및 회사 홈페이지 (https://www.oci-holdings.co.kr, OCI 홀딩스>투자정보>공시정보>전자공고)에 공시하고 있습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제51기 정기주주총회
제50기 정기주주총회
제49기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2025.03.21

2025.03.27

2025.03.28
2024.03.22

2024.03.27

2024.03.29
2023.03.24

2023.03.30

2023.03.31

정기주주총회일
2025-03-26
2024-03-29
2023-03-22

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
X
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

당사는 2024년 1월 1일부터 보고서 제출일 현재까지 총 2회의 정기주주총회를 개최하였으며, 주주의 직접 참여, 의결권 대리행사, 전자투표를 통한 의결권 행사가 있었습니다. 그리고 주주총회 종료 후 홈페이지를 통해 안건별 찬반현황을 공개함으로써 투명성을 제고하고 있습니다.

2024년 3월 29일에 개최된 제50기 정기주주총회의 출석 주식 수는 발행주식 수 중 의결권이 제한되는 자사주를 제외한 총 19,563,983주 중 약 65%에 해당하는 총 12,650,463주가 출석하여 의결권을 행사하였습니다. 안건 중 제2-2호 사내이사 임주현 선임의 건, 제2-3호 사내이사 김남규 선임의 건, 제2-5호 사외이사 장찰스윤식 선임의 건, 제3-2호 감사위원회 위원 장찰스윤식 선임의 건은 후보자가 일신상의 사유로 이사 및 감사위원회 위원 후보에서 사퇴하여 관련 절차에 따라 해당 안건을 철회하였고, 나머지 안건은 원안대로 의결되었습니다.

2025년 3월 26일에 개최된 제51기 정기주주총회의 출석 주식수는 발행주식수 중 의결권이 제한되는 자사주를 제외한 총 18,771,917주 중 약 59%에 해당하는 11,059,671주가 출석하여 의결권을 행사하였습니다. 제51기 정기주주총회 안건은 모두 원안대로 승인되었습니다.

정기주주총회의 안건과 안건 별 세부 찬반 현황은 아래 표 1-2-2와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제 51기 - 제1호 의안
제1-1호
보통(Ordinary)
제51기 이익잉여금처분계산서 승인의 건
가결(Approved)
18,771,917
11,059,671
10,888,706
98.5
170,965
1.5

제 51기 - 제1호 의안
제1-2호
보통(Ordinary)
제51기 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
18,771,917
11,059,671
10,864,710
98.2
194,961
1.8

제 51기 - 제1호 의안
제1-3호
보통(Ordinary)
제51기 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
18,771,917
11,059,671
10,864,710
98.2
194,961
1.8

제 51기 - 제2호 의안
제2-1호
보통(Ordinary)
사내이사 김택중 선임의 건
가결(Approved)
18,771,917
11,059,671
10,793,671
97.6
266,000
2.4

제 51기 - 제2호 의안
제2-2호
보통(Ordinary)
사내이사 이수미 선임의 건
가결(Approved)
18,771,917
11,059,671
10,767,244
97.4
292,427
2.6

제 51기 - 제2호 의안
제2-3호
보통(Ordinary)
사외이사 신우성 선임의 건
가결(Approved)
18,771,917
11,059,671
9,481,799
85.7
1,577,872
14.3

제 51기 - 제2호 의안
제2-4호
보통(Ordinary)
사외이사 김필남 선임의 건
가결(Approved)
18,771,917
11,059,671
10,814,373
97.8
245,298
2.2

제 51기 - 제3호 의안
제3-1호
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 신우성 선임의 건
가결(Approved)
15,257,748
7,545,502
5,969,655
79.1
1,575,847
20.9

제 51기 - 제3호 의안
제3-2호
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 김필남 선임의 건
가결(Approved)
15,257,748
7,545,502
7,301,514
96.8
243,988
3.2

제 51기 - 제4호 의안
제4-1호
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
18,771,917
11,059,671
9,322,102
84.3
1,737,569
15.7

제 50기 - 제1호 의안
제1-1호
보통(Ordinary)
제50기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건
가결(Approved)
19,563,983
12,650,463
12,295,699
97.2
354,764
2.8

제 50기 - 제1호 의안
제1-2호
보통(Ordinary)
제50기 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
19,563,983
12,650,463
12,413,316
98.1
237,147
1.9

제50기 - 제2호 의안
제2-1호
보통(Ordinary)
사내이사 이우현 선임의 건
가결(Approved)
19,563,983
12,650,463
11,446,461
90.5
1,204,002
9.5

제50기 - 제2호 의안
제2-2호
보통(Ordinary)
사내이사 임주현 선임의 건
기타(Other)
19,563,983
0
0
0
0
0

제50기 - 제2호 의안
제2-3호
보통(Ordinary)
사내이사 김남규 선임의 건
기타(Other)
19,563,983
0
0
0
0
0

제50기 - 제2호 의안
제2-4호
보통(Ordinary)
사외이사 이현승 선임의 건
가결(Approved)
19,563,983
12,650,463
12,311,095
97.3
339,368
2.7

제50기 - 제2호 의안
제2-5호
보통(Ordinary)
사외이사 장찰스윤식 (CHANG CHARLES YUN SIK)선임의 건
기타(Other)
19,563,983
0
0
0
0
0

제50기 - 제3호 의안
제3-1호
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 이현승 선임의 건
가결(Approved)
15,684,049
8,770,529
8,432,319
96.1
338,210
3.9

제50기 - 제3호 의안
제3-2호
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 장찰스윤식(CHANG CHARLES YUN SIK) 선임의 건
기타(Other)
15,684,049
0
0
0
0
0

제50기 - 제4호 의안
제4호
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 사외이사 김옥진 선임의 건
가결(Approved)
15,684,049
8,770,529
8,436,041
96.2
334,488
3.8

제50기 - 제5호 의안
제5호
보통(Ordinary)
임원퇴직금 지급규정 일부 변경의 건
가결(Approved)
19,563,983
12,650,463
12,319,456
97.4
331,007
2.6

제50기 - 제6호 의안
제6호
특별(Extraordinary)
자기주식 소각을 위한 자본금 감소 승인의 건
가결(Approved)
19,563,983
12,650,463
12,452,787
98.4
197,676
1.6

제50기 - 제7호 의안
제7호
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
19,563,983
12,650,463
10,305,018
81.5
2,345,445
18.5

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

- 해당사항 없음

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주가 주주총회에 최대한 참여할 수 있도록 주주총회 집중 예상일이 아닌 날에 주주총회 개최를 하고 있으며, 전자투표 및 의결권 대리행사를 권유를 실시하여 주주들이 편리하게 의결권을 행사할 수 있도록 지원하고 있습니다. 향후에도 주주의 참여와 의결권 행사가 더욱 용이하게 이루어질 수 있는 방안을 지 속적으로 검토하고 주주의 의견이 의사결정에 반영될 수 있도록 노력하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 홈페이지에 주주제안 절차 등을 안내

- 내부기준 및 절차 시행 중

- 주주총회에서 주주가 자유롭게 질의 및 설명을 요구하는데 제한 없음(의사진행 방해의도가 명백한 경우 제외)

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 주주총회의 소집권, 주주제안 절차 등을 회사 홈페이지(https://www.oci-holdings.co.kr, OCI 홀딩스>투자정보>경영정보>주주총회)를 통해 안내하고 있습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 주주가 제안한 의안을 처리하는 내부 기준 및 절차를 마련하여 이를 홈페이지(https://www.oci-holdings.co.kr, OCI 홀딩스>투자정보>경영정보>주주총회)에 게시하고 있습니다.

구체적으로는, 주주제안이 있는 경우 (i) 주주제안권자의 지분보유비율 충족 여부(의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3 이상에 해당하는 주식을 가진 주주 및 6개월 전부터 계속하여 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 0.5% 이상에 해당하는 주식 보유한 주주), (ii) 주주제안 의사표시의 상법상 제안기간 준수 여부(직전 연도 정기주주총회일에 해당하는 그 해의 해당일 6주 전까지), (iii) 제안내용의 법령 또는 정관에 위반 여부 및 상법상 주주제안 거부사유 해당여부를 검토하여 처리합니다.

이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 주주제안 거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고는, 이를 주주총회의 목적사항으로 하여 주주총회 소집통지서에 해당 의안을 명시하여 기재합니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

- 해당사항 없음

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

- 해당사항 없음

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 당사는 주주의 권리를 충분히 보장할 수 있도록 주주총회 의안을 용이하게 제안할 수 있는 등의 환경을 조성할 수 있도록 적극적으로 노력 하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 주주환원정책 마련 : 홈페이지 게시, 전자공시

- 배당정책 : 정관개정, 지속적인 성장에 기반한 안정적인 배당 원칙

- 자사주 매입 및 소각 병행

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 배당과 자사주 매입 및 소각을 포함한 주주환원정책을 마련하고, 이를 홈페이지(https://www.oci-holdings.co.kr, OCI 홀딩스>투자정보>경영정보>배당금)에 게시하고 있습니다. 구체적인 내용에 대해서는 아래와 같습니다.

1) 배당 정책

당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 회사 이익의 일정 부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당을 시행 및 지급하고 있습니다. 특히, 지속적인 성장에 기반한 안정적인 배당을 원칙으로 하고, 필요하다고 판단될 경우 주가 안정을 위하여 자사주 매입 및 소각을 병행하고 있습니다. 관련하여 구체적인 사항은 지주사 투자 기능, 주주환원정책, 지속가능성을 고려한 Capital Allocation을 바탕으로 결정합니다.

당사 정관은 주요 배당 관련 사항에 대해 아래와 같이 규정하고 있습니다.

정관 제48조
(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다

② 제7조의2에도 불구하고, 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 같은 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

정관 제48조의 3
(중간배당)

① 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

2) 자사주 매입 및 소각

- 2024년 2월 19일 : 자기주식 206,453주 소각 완료 (이익소각)

- 2024년 4월 30일(감자기준일) : 자기주식 42,279주 임의/무상 소각 완료 (감자소각)

- 2024년 10월 18일 : 자기주식 436,630주 소각 완료 (이익소각)

- 2025년 2월 11일 : 자기주식 312,436주 소각 완료 (이익소각)

2024년 3월 이사회에서 주주가치 제고를 위하여 2024년~2026년 발행주식총수의 5% 수준의 자사주 매입 및 소각을 하는 중장기 주주환원정책을 결정을 하였으며, 현재 이를 추진하고 있습니다. 구체적으로는 2024년도 중에 3차례 걸쳐 자기주식 취득을 위한 신탁계약(총 계약금액 700억원)을 체결하였고, 보고서 제출 기준 발행주식총수의 약 4.6%의 매입을 완료하였으며 그 중 약 3.8%는 소각을 완료하였습니다. 아울러 3차 신탁계약(계약금액 100억원)으로 취득한 144,685주의 경우 전량 소각할 예정입니다.

(2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

Y(O)

영문자료 제공 여부

Y(O)

당사는 주주환원정책 등을 당사 홈페이지(https://www.oci-holdings.co.kr, OCI 홀딩스>투자정보>경영정보>배당금)와 당사 영문 홈페이지(https://www.oci-holdings.co.kr/en, OCI홀딩스>IR>Management information>Dividends)에 상시 게시하고 있으며, 사업보고서 및 분·반기보고서 (Ⅲ. 재무에 관한 사항>6. 배당에 관한 사항 등)를 통해 정기적으로 안내하고 있습니다. 그리고 실적발표회 및 컨퍼런스 콜 등과 같은 IR활동을 통해 주주들과 소통하고 있습니다. 아울러 주주환원정책에 대한 결정이 있을 경우 한국거래소에 국문과 영문으로 신고하고 공시함으로써 국내외 주주에게 안내하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

N(X)

당사는 2023년 3월 주주총회에서 배당 기준일을 주주총회 의결권행사 기준일과 다른 날로 정할 수 있도록 정관을 개정하였습니다. 이를 통해 배당기준일을 이사회에서 배당시마다 정하고 이를 공고함으로써 주주들에게 배당 예측 가능성을 제고하기 위한 기틀을 마련했습니다.

다만, 제 51기 배당의 경우 배당 기준일을 2024년 12월 31일로 이사회 승인을 통해 결정 및 공시하였고, 현금 배당액은 1주당 2,200원으로 2025년 3월 26일 정기주주총회에서 확정하였습니다. 이는, 배당기준일 변경에 따른 단기간 주주들의 혼선을 줄이고자 작년과 동일한 12월 31일을 기준일로 설정을 한 것으로, 추후 배당에 대해서는 배당 기준일에 앞서 배당 금액을 확정하여 주주들의 배당 예측 가능성 제고를 실현할 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

제1차 (제 50기)
12월(Dec)
O
2023-12-31
2024-03-29
X

제2차 (제 51기)
12월(Dec)
O
2024-12-31
2025-03-26
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 제 49기(FY2022) 정기주주총회에서 배당기준일 관련하여 정관 개정을 완료하였으나, 금번 제51기 정기주주총회에서는 기존과 동일한 12월 31일을 기준일로 설정하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현금배당 예측가능성을 제고하고자 정관을 개정하였으나, 시행초기에 따른 주주들의 단기간 혼선을 고려하여 관련 절차를 시행하지 않았습니다. 점진적으로 배당절차 개선안에 대한 주주들의의 이해도가 증가될 것으로 예상하고 있어, 향후 배당기준일에 앞서 배당액을 확정하여 주주 입장에서의 배당 금액에 대한 예측 가능성을 제고하도록 노력하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 현금배당 및 자사주 매입 및 소각 등을 통한 적극적인 주주환원 정책 실시를 통한 주주 권리 존중

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 지속적인 성장에 기반한 안정적인 배당을 원칙으로 하고, 지주사 투자 기능, 주주환원정책, 지속가능성을 고려한 Capital Allocation을 바탕으로 결정합니다. 앞으로도 기업가치 상승 및 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에서의 중장기 경쟁력을 확보하고 안정적 수익 및 ROE를 창출함으로써 적극적이고 지속적인 현금배당을 시행할 수 있도록 노력하겠습니다.

최근 3개 사업연도별 결산배당 현황은 아래 표1-5-1-1와 같으며, 가장 최근의 사업연도(2024년도)에는 주당 2,200원의 현금배당을 실시했습니다. 한편, 아래 표 1-5-1-2의 연결배당성향 계산 시, 당기순이익은 연결당기순이익의 지배회사의 소유주지분을 사용하였습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2024년
12월(Dec)
시행X
763,936,333,230
41,298,217,400
2,200
3.60

전기
보통주
2023년
12월(Dec)
시행X
661,102,875,776
64,561,143,900
3,300
3.01

전전기
보통주
2022년
12월(Dec)
시행X
1,138,160,556,492
58,873,427,500
2,500
2.87

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
42.28
9.05
6.69

개별기준 (%)
16.96
13.36
44.90

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

1) 자기주식 취득 및 소각 현황

① 배당가능이익 범위 내에서 취득한 자사주 소각

구 분
취득수량
(단위 : 주)
소각일

2022년 자기주식 신탁계약을 통한 자기주식 취득
206,453
2024년 02월 19일

2024년 1차 자기주식 신탁계약을 통한 자기주식 취득
436,630
2024년 10월 18일

2024년 2차 자기주식 신탁계약을 통한 자기주식 취득
312,436
2025년 02월 11일

2024년 3차 자기주식 신탁계약을 통한 자기주식 취득
144,685
소각예정

* 2024년 3차 자기주식 신탁계약은 2025년 5월 20일 계약기간이 만료됨에 따라 해지되었으며, 당사 귀속분에 대해서는 소각할 예정입니다.

2024년 3월 이사회에서 주주가치 제고를 위하여 2024년~2026년 발행주식총수의 5% 수준의 자사주 매입 및 소각을 하는 중장기 주주환원정책을 결정을 하였으며, 현재 이를 추진하고 있습니다. 구체적으로는 2024년도 중에 3차례 걸쳐 자기주식 취득을 위한 신탁계약(총 계약금액 700억원)을 체결하였고, 보고서 제출 기준 발행주식총수의 약 4.6%의 매입을 완료하였으며 그 중 약 3.8%는 소각을 완료하였습니다. 아울러 3차 신탁계약(계약금액 100억원)으로 취득한 144,685주의 경우 전량 소각할 예정입니다.

② 자본금 감소를 통한 자사주 소각

인적분할을 통해 단주로 취득한 42,279주에 대해서 제50기 주주총회 특별결의를 통해 2024년 4월 30일 기준으로 임의/무상 소각을 완료하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 현금 배당과 자사주 매입 및 소각과 같은 적극적이고 지속적인 주주환원 정책을 시행하기 위하여, 기업가치 상승 및 지속적인 주주가치 증대에 힘쓰겠습니다. 이를 위해 핵심사업에서의 중장기 경쟁력을 확보하고 안정적 수익 및 ROE를 창출하기 위해 노력하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 상법에 따라 1주당 의결권 1개 보장

- IR 활동 등을 통한 주주와의 소통 적극 실시

- 적극적 영문 공시를 통한 해외투자자 소통 확대

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사가 발행할 주식의 총수는 보통주 및 종류주를 포함하여 100,000,000주 이며, 작성기준일 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 19,127,353주입니다. 이 중 자기주식 355,436주를 제외한 유통주식수는 18,771,917주입니다.

한편, 공시대상기간 시작일부터 보고서 제출일까지 중 4차례의 자기주식 소각(2024년 2월 19일 206,453주 소각, 2024년 4월 30일 42,279주 소각, 2024년 10월 18일 436,630주 소각, 2025년 2월 11일 312,436주 소각)으로 총 997,798주의 발행주식총수의 감소가 있었습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

100,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
19,127,353
19.13
자기주식 신탁계약으로 취득한 312,436주를 2025년 2월 19일기준으로 전량 소각함에 따라 보고서 제출 기준 발행주식 총수는 18,814,917주입니다.

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사의 발행 주식은 모두 기명식 보통주식으로 종류주식은 발행되어 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 모든 주주의 의결권은 1주마다 1개이며, 법에서 제한하는 경우 등을 제외하고 주식 소유 비율에 따라 공평한 의결권이 부여되고 있습니다. 앞으로도 공평한 의결권이 부여되도록 주주의 권한 보장을 위하여 노력하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 매분기 실적발표회(IR)를 정기적으로 개최하고 있으며, 기관투자자 등을 대상으로 NDR(Non-deal Roadshow), 방문 미팅, 컨퍼런스콜 등 수시 IR 활동을 실시하고 있습니다. 정기 IR 및 수시 투자자 미팅은 필요시 최고경영진이 투자자와 직접 만나는 등 적극적으로 운영되고 있습니다. 정기 IR 일정은 당사 홈페이지(https://www.oci-holdings.co.kr, OCI 홀딩스>투자정보>IR활동) 및 전자공시시스템 KIND와 DART에 제출되는 안내공시를 통해서 확인할 수 있고, 관련 자료는 당사 홈페이지(https://www.oci-holdings.co.kr, OCI 홀딩스>투자정보>IR자료실)에 공개하고 있습니다. 또한, 실적발표회(IR)에 참여하지 못한 투자자들도 언제든지 청취할 수 있도록 국문 및 영문 녹음 파일도 함께 공개하고 있습니다.

또한 주요 경영 사항에 대해 정기/수시로 당사 홈페이지 및 전자공시시스템 KIND와 DART를 통해 공시하고 있습니다. 아울러 외국인 주주 및 이해관계자의 편의를 위해 수시공시, 영업실적, 실적발표회 개최 등에 대해 영문공시도 적극적으로 진행하고 있습니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 주요 IR, 컨퍼런스콜, 주주와의 대화 개최 내역은 아래 표와 같습니다.

[주요 IR 등 개최 내역]

일자
대상
형식

2024-02-07

국내외 기관,

애널리스트, 기자, 개인투자자

2024년 4분기

실적발표회 개최

2024-02-14

국내 기관

국내 Non-deal

Roadshow

2024-04-30

국내외 기관,

애널리스트, 기자, 개인투자자

2024년 1분기

실적발표회 개최

2024-05-03

~ 2024-05-07

국내 기관

국내 Non-deal

Roadshow

2024-08-05
국내외 기관,
애널리스트, 기자, 개인투자자
2024년 2분기 실적발표회 개최

2024-08-06

~ 2024-08-08

국내 기관
국내 Non-deal Roadshow

2024-10-31
국내외 기관,
애널리스트, 기자, 개인투자자
2024년 3분기 실적 발표회 개최

2024-11-04

~ 2024-11-06

국내 기관
국내 Non-deal Roadshow

2024-12-03
국내 기관
NH증권 Corp. Day

2025-02-10
국내외 기관,
애널리스트, 기자, 개인투자자
2024년 4분기 실적 발표회 개최

2025-02-11

~ 2025-02-13

국내 기관
국내 Non-deal Roadshow

2025-03-05
국내 기관
미래에셋 Corp. Day

2025-04-24
국내외 기관,
애널리스트, 기자, 개인투자자
2025년 1분기 실적 발표회 개최

2025-04-25
~ 2025-04-29
국내 기관
국내 Non-deal Roadshow

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

Y(O)

당사는 온라인 실적발표회 시 소액주주들도 참여할 수 있도록 일정기간 동안 참여 링크를 홈페이지 메인 화면 내 팝업을 통해 게시하고 있습니다. 사전 신청 기간 내 신청한 시장이해관계자들이 온라인 실적발표회에 참여할 수 있으며, 실적 발표 후 소액주주를 포함하여 참여한 시장이해관계자 모두 질문이 가능하도록 하여 소통기회를 마련하고 있습니다. 해당 행사는 당사의 대표이사 또는 IR부문 임원의 발표 및 질의응답을 통해 이루어집니다.

또한 IR 전용 창구(전화/이메일)를 활용하여 개인주주 문의에도 적극적으로 응대하며 수시로 소액주주들과 소통하고 있습니다. 특히, 소액주주들이 IR관련 문의를 더욱 용이하게 할 수 있도록 홈페이지 내 E-Mail 문의 창구(https://www.oci-holdings.co.kr, OCI 홀딩스>투자정보>IR문의)를 개선하였으며, 또한, 공시대상기간 진행되었던 분할 일정 기간 내에도 유선문의를 포함한 개인주주와의 소통도 활발히 진행하였습니다.

당사는 앞으로도 소액주주를 포함한 주주와의 커뮤니케이션 채널 확대, 주주 보호 수단 및 창구를 마련하기 위해 최선을 다하겠습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 외국계 증권사 등 해외 투자자들을 대상으로 상시 기업탐방 및 컨퍼런스 콜을 진행하고 있습니다. 또한, 투자자들의 경영진 미팅 참석 요청이 있을 경우 적극적으로 참석하여 대응하고 있습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 홈페이지를 통해 IR담당부서 이메일 주소를 공개하고 있습니다. 이메일 문의의 경우 공시대상기간 소액주주들을 포함한 주주들이 IR관련 문의를 더욱 용이하게 할 수 있도록 홈페이지 내 E-Mail 문의 창구(https://www.oci-holdings.co.kr, OCI 홀딩스>투자정보>IR문의)를 개선한 바 있습니다. 다만, 홈페이지 내에는 IR 담당부서의 전화번호는 따로 공개하고 있지 않으나, 회사 대표번호를 통해 IR 부서로 연결이 가능합니다. 또한 공시서류 제출시 공시담당자 번호 등을 기재하고 있고, 주주총회 소집통지서에도 해당 번호 등을 기재하여 주주들과 소통의 창구를 열어두었습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

Y(O)

영문공시 비율

15.4

외국인 주주의 편의와 이해 제고를 통하여 영문 홈페이지(https://www.oci-holdings.co.kr/en)를 제공하고 있습니다. 통합보고서(국문/영문), Annual Report(영문), 감사보고서(국문/영문), IR 자료(국문/영문) 등과 같이 국문 홈페이지와 동일한 내용을 영문으로 열람할 수 있습니다. 또한, 홈페이지를 통해 IR담당 부서의 이메일 주소를 공개하여 외국인 담당 직원이 소통을 진행하고 있습니다.

마찬가지로 공시사항도 거래소 전자공시시스템(http://kind.krx.co.kr)을 활용하여 영문공시를 제출하고 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 한국거래소 공시시스템과 금감원 공시시스템을 통해 24건의 공시사항을 영문으로 제공하였습니다. 상기 기재되어 있는 영문 공시 비율의 경우, 당사가 직접 진행한 수시공시를 기준으로 산정하였습니다. 상세한 영문공시 내역은 아래 표와 같습니다.

[영문공시 내역]

공시일자
공시제목(영문)
주요 내용(한글)

2024.01.17
Organization of Investor
Relations Event
실적발표회(IR) 개최
(안내공시)

2024.02.07
Changes of 30% or More in Sales
or Profits/Losses
(15% or More in the Case of
Large-sized Corporations)
매출액 또는 손익구조
30% (대규모법인은 15%)
이상 변경

2024.02.07
Report on Business Performance
according to Consolidated Financial Statements
(Fair Disclosure)
연결재무제표기준영업
(잠정)실적(공정공시)

2024.04.09
Organization of Investor
Relations Event
실적발표회
(IR)개최(안내공시)

2024.04.30
Report on Business Performance
according to Consolidated Financial Statements
(Fair Disclosure)
연결재무제표기준영업
(잠정)실적(공정공시)

2024.07.12
Organization of Investor
Relations Event
실적발표회(IR) 개최
(안내공시)

2024.07.12
Details of Sustainability Report, etc.
(Voluntary Disclosure)
지속가능경영보고서 등
관련사항(자율공시)

2024.08.05
Report on Business Performance
according to Consolidated Financial Statements
(Fair Disclosure)
연결재무제표기준영업
(잠정)실적(공정공시)

2024.10.10
Organization of Investor
Relations Event
실적발표회(IR) 개최
(안내공시)

2024.10.31
Report on Business Performance
according to Consolidated Financial Statements
(Fair Disclosure)
연결재무제표기준영업
(잠정)실적(공정공시)

2024.11.27
Decision on Provision of Debt Guarantee for Others
타인에 대한 채무보증 결정

2024.11.27
Decision on Entering into Trust Contract for Acquisition of
Treasury Stock
자기주식취득 신탁계약 체결 결정

2024.12.06
Decision on Closure of Shareholder’s Registry
(Including Record Date) for Dividends
주주명부폐쇄기간 또는 기준일 설정

2025.01.16
Material Business Matters Related to Investment Decisions
투자판단 관련 주요경영사항

2025.01.17
Organization of Investor
Relations Event
실적발표회(IR) 개최
(안내공시)

2025.02.10
Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses
(15% or More in the Case of Large-sized Corporations)
매출액 또는 손익구조
30% (대규모법인은 15%)
이상 변경

2025.02.10
Report on Business Performance according to
Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)
연결재무제표기준영업
(잠정)실적(공정공시)

2025.02.14
Retirement of Stocks
주식 소각 결정

2025.02.14
Decision on Acquisition of Shares or
Investment Certificates of Other Corporations
(Material Business Matters of Subsidiary Company)
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
(종속회사의 주요경영사항)

2025.02.14
Decision on Cash Dividends and Dividends in Kind
현금ㆍ현물배당 결정

2025.04.02
Organization of Investor Relations Event
실적발표회(IR) 개최
(안내공시)

2025.04.02
Outcome of Annual Shareholders' Meeting
정기주주총회 결과

2025.04.02
Notice on Change of CEO
대표이사(대표집행임원) 변경
(안내공시)

2025.04.02
Report on Business Performance according to
Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)
연결재무제표기준영업
(잠정)실적(공정공시)

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

- 해당사항 없음

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

- 해당사항 없음

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 이사회 및 내부거래위원회의 심의·의결을 통해 내부거래 및 자기거래 감시

- 내부거래위원회를 전원 사외이사로 구성하여 법률 상 요구하는 기준보다 엄격한 내부통제 및 독립성 확보

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 추구할 목적으로 내부거래 및 자기거래를 행하지 않도록 다양한 내부통제장치를 두고 있습니다.

먼저, 이사회 규정 제10조(부의사항)에 근거하여 상법 제398조에 따른 이사 등과 회사간 거래, 동종영업을 목적으로 하는 타회사 임원 겸임 등에 대해서 이사회 사전 승인을 받도록 하고 있습니다. 또한, 상법 제542조의9 제3항(주요주주 등 이해관계자와의 거래)에 명시되어 있는 최대주주 및 그의 특수관계인과의 단일 거래규모가 최근 사업연도 말 자산총액 또는 매출액의 1% 이상이거나 연간 누적 거래규모가 최근 사업연도 말 자산총액 또는 매출액의 5% 이상인 경우에도 사전에 이사회 승인을 받고 주주총회에 보고하도록 이사회 규정에 명기하고 있습니다. 한편, 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하며 이사의 의결권 수에도 산입하지 않습니다. 특히 상법 제397조의2(회사 기회 및 자산의 유용 금지) 및 제398조(이사 등과 회사 간의 거래)에 해당하는 사안에 대한 의결은 이사 3분의 2 이상의 수로 합니다.

아울러, 당사는 오씨아이 기업집단 소속 회사로서 공정거래법 제26조(대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시)에 따라, 계열회사 등과의 단일 거래금액 또는 분기 거래금액의 합계액이 100억 원 이상인 대규모내부거래에 대하여, 그리고 기공시한 대규모 내부거래에 대한 주요 내용이 변경될 경우 사전 이사회 의결 및 공시를 하도록 이사회 규정에 부의사항으로 명기해두었습니다. 내부거래 중에서도 경상적으로 발생하는 상품 및 용역거래에 대해서는 회사 경영의 투명성을 제고하고자 내부거래위원회에서 별도로 의결하고 있습니다. 내부거래위원회의 경우 독립성을 보장하기 위하여 법률에서 요구하는 위원회 구성의 최소 요건보다 더욱 엄격한 기준을 적용하여 4 명 전원을 사외이사로 구성하였습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사의 이사회 및 내부거래위원회에서 계열회사 등과의 내부거래 및 자기거래와 관련하여 포괄적으로 승인한 결의 내역 등은 아래 표와 같습니다.

1) 이사회 결의 내역

<2024년>

회
차
개최
일자
의 안 내 용
가결
여부
이사의 성명 (2024년 출석률)

이우현
(100%)
서진석
(100%)
안미정
(100%)
강진아
(100%)
이현승
(100%)
김옥진
(100%)

찬 반 여 부

24-17
2024.12.06
특수관계인과의 거래 승인의 건
- OCI Enterprises Inc., OCI TerraSus Sdn. Bhd. 와의 거래 승인
- 이우현 대표이사 회장의 OCI Enterprises Inc. Director,
OCI TerraSus Sdn. Bhd.Director 겸업
가결
의결권
미행사
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<2025년>

회
차
개최
일자
의 안 내 용
가결
여부
이사의 성명 (2025년 출석률)

이우현
(100%)
서진석
(100%)
김택중
(50%)
이수미
(100%)
안미정
(100%)
강진아
(100%)
이현승
(100%)
김옥진
(100%)
신우성
(100%
김필남
(100%)

찬 반 여 부

25-3
2025.
03.06
특수관계인과(OCI, OCI 드림)의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

25-5
2025.
04.24
특수관계인(DCRE)과의 거래 승인의 건
- 승인대상 : DCRE와의 2025년 내부거래
- 대표이사 이수미 부사장의 DCRE 등기이사 겸업
가결
찬성
-
불참
의결권
미행사
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성

특수관계인(OCI 파워)과의 거래 승인의 건
- 승인대상 : OCI 파워와의 2025년 내부거래
- 대표이사 김택중 부회장의 OCI 파워 등기이사 겸업
가결
찬성

불참
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성

2) 내부거래위원회 결의 및 보고 내역

<2024년>

회차
구성원
개최일자
의안내용
가결
여부

이사의 성명

(2024년 소속 위원회 출석률)

안미정
(100%)
한부환
(100%)
장경환
(100%)
강진아
(100%)

찬 반 여 부

24-1
위원장 한부환
장경환
안미정
강진아

2024.

02.07

<보고사항>
1. 대규모 내부거래(상품,용역) 2023년 4분기 실적
-
참석
참석
참석
참석

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사는 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역을 사업보고서에 금융감독원 전자공시시스템을 통하여 공개하고 있습니다. 공시대상기간 중 발생한 거래내역 관련 내용은 아래와 같습니다.

1. 신용공여 등 (기간 : 2024.01.01~2024.12.31)

가. 대여금 및 차입금 내역
- 대여금

당기 중 특수관계자와의 대여금 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계자명

계정과목

기초

증가

감소

유동성대체
환율변동효과

기말

Huaian Hongya New Energy
Development Co., Ltd.
단기대여금
876,758
-
(876,758)
-
-
-

Huaian Hongya New Energy
Development Co., Ltd.
장기대여금
219,189
-
(219,189)
-
-
-

Longkou Huazhun New Energy
Development Co., Ltd.
단기대여금
420,989
-
(420,989)
-
-
-

Longkou Huazhun New Energy
Development Co., Ltd.
장기대여금
736,732
-
(736,732)
-
-
-

OCI China Co., Ltd.
단기대여금
5,286,540
-
(5,286,540)
-
-
-

(주)디씨알이
단기대여금
57,000,000
21,500,000
(2,900,000)
(40,000,000)
-
35,600,000

(주)디씨알이
장기대여금
-
-
-
40,000,000
-
40,000,000

OCI SE(주)
장기대여금
3,507,541
-
-
-
-
3,507,541

합 계
68,047,749
21,500,000
(10,440,208)
-
-
79,107,541

유동성대체를 제외한 당기 중 발생한 대여금 내역은 아래와 같습니다.

특수관계자명
이사회 결의일자
대여기간
목적
한도금액
거래금액
내용
조건

증가
감소 (상환)

(주)디씨알이
2024.3.18
2024.3.21 ~
2025.3.21
(1년간)
사업비용
및 금융비용
225억 원
215억 원
29억 원
한도대출
연 6.1%
(고정금리)

(주)디씨알이
2024.6.20
(주1)
2024.6.30 ~
2026.3.20
(2년간)
사업비용
및 금융비용
400억 원
-
-
한도대출
연 6.1%
(고정금리)

(주)디씨알이
2024.9.11
(주2)
2024.9.21 ~
2025.9.21
(1년간)
사업비용
및 금융비용
170억 원
-
-
한도대출
연 6.1%
(고정금리)

(주1) 2024년 6월 20일, 당사는 (주)디씨알이에 대하여 2022년 6월 400억 원 한도로 대여한 계약의 만기연장을 결정하였습니다.

(주2) 2024년 9월 11일, 당사는 (주)디씨알이에 대하여 2023년 9월 170억 원 한도로 대여한 계약의 만기연장을 결정하였습니다.

- 차입금
당기 중 특수관계자와의 차입금 거래는 없습니다.

나. 담보제공자산 및 지급보증 등

- 제공받은 지급보증 및 담보
당기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보는 없습니다.
- 제공한 보증내역

당기말 현재 당사가 종속기업에 제공한 보증내역은 다음과 같습니다.

(외화단위:USD,CNY,MYR)

회사명
지급보증기관
외화단위
2024.12.31.
내 용

OCI Energy LLC (주1)
Alamo6 Solar
Holdings, LLC
USD
386,966,362
계약이행보증

OCI Energy LLC (주2)
BHES Pearl Solar
Holdings, LLC
USD
90,379,535
계약이행보증

OCI TerraSus Sdn. Bhd. (주3)
Syarikat
Sesco Berhad
MYR
1,006,447,194
계약이행보증

OCI TerraSus Sdn. Bhd.
NH Bank
Hong Kong
USD
30,000,000
외화지급보증

(주1) 당사는 종속회사인 OCI Energy LLC (구,OCI Solar Power LLC)가 그 종속회사인 OCI Solar San Antonio 6 LLC를 매각하는 것과관련하여 당사의 종속회사인 OCI Enterprises Inc.와 연대보증인으로서 계약이행보증을 하고 있습니다.

(주2) 당사는 종속회사인 OCI Energy LLC (구,OCI Solar Power LLC)가 그 종속회사인 OCI Solar TRE Holding LLC를매각하는 것과 관련하여 당사의 종속회사인 OCI Enterprises Inc.와 연대보증인으로서 계약이행보증을 하고 있습니다.
(주3) 당사는 OCI TerraSus Sdn. Bhd. (구, OCIM Sdn. Bhd.)가 현지의 전기공급회사와 체결한 전기공급계약에 대해서, 계약이행보증을 하고 있습니다.
한편, 당기말 현재 당사가 공동기업인 OCIKUMHO Sdn. Bhd.에 제공하는 지급보증한도액은 USD 65,000,000이며, 이 중 사용중인 지급보증액은 없습니다.
- 담보제공자산
당기말 현재 종속기업 OCI SE(주) 및 관계기업 행복도시태양광발전소(주)의 차입금 관련하여 OCI SE(주) 및 행복도시태양광발전소(주)의 투자주식 전체에 대하여 질권이 설정되어 있습니다.

- 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등
당사는 2023년 5월 1일자로 상법 제530조의 3 제1항 및 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 인적분할하였으며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사와 분할신설회사는 분할 전의 분할회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 한편, 분할전 회사가 당사자인 소송사건 중 분할신설회사에 귀속되는 소송은 분할계획서의 승계대상 소송 목록에 기재된 바에 따라 승계하였습니다.
당사는 인천지역발전에 기여하기 위하여 물적분할 전인 2004년도에 생산중단한 소다회 제품의 부산물인 부산석회를 인천공장 구역내 유수지에 매립하여 원상회복하고해당 매립부지에 녹지 및 유원지 시설을 조성하기로 2003년 12월 31일 인천광역시 등과 합의하였으며, 동 부산석회 매립공사가 상당부분 진행되었습니다. 당사는 부산석회와 관련된 비용추정액을 복구손실충당부채로 계상하였으며, 분할기일인 2008년5월 1일까지 지출하고 남은 잔액을 신설회사인 (주)디씨알이로 모두 승계하였습니다.
한편, 당사는 폐석회 처리와 관련한 비용은 분할계약서에 따라 당사가 부담하기로 하였고, 이에 따라 폐석회 처리의 의무자인 (주)디씨알이는 관련비용 발생시 당사에게 (주)디씨알이로의 전액 변제를 청구하고 있으며, 당기에 폐석회 매립과 관련된 충당부채를 계상하였습니다.

다. 자금보충약정
당기말 현재 당사가 종속기업에 제공한 자금보충약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
지급보증기관
2024.12.31.
내 용

(주)디씨알이

한국투자증권 등

339,000,000

자금보충약정

OCI SE(주)

한국산업은행
10,000,000

자금보충약정

2. 자산양수도 등

가. 출자 및 출자지분 처분내역

- 특수관계자와의 지분거래내역
당기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거래상대방
거래내역
2024.1.1. ~ 2024.12.31.

유상증자 및 출자
오씨아이 주식회사
현물출자
144,037,817

지분인수
OCI스페셜티㈜
지분인수
2,288,185

3. 영업거래
당기 중 발생한 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
관계
거래종류
거래기간
거래내용
거래금액

OCI TerraSus Sdn. Bhd.
종속기업
매출,매입 등
2024.01.01~ 2024.12.31
브랜드사용수익,
용역매출 등
270,261,059

OCI SE(주)
종속기업
매출,매입 등
2024.01.01~ 2024.12.31
브랜드사용수익,
용역매출 등
35,914,387

(주)디씨알이
종속기업
매출,매입 등
2024.01.01~ 2024.12.31
용역매출,
기타비용 등
32,345,203

※ 기업공시서식작성기준에 따라, 거래금액이 최근 사업연도 별도 매출액의 5/100 이상에 해당하는 법인만 기재하였습니다.

공시대상기간동안의 이해관계자와의 전체 거래 내역은 당사의 사업보고서 재무제표 주석 26. 특수관계자 거래를 참고하시기 바랍니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상기한 바와 같이 다양한 내부통제장치를 통해 내부거래 및 자기거래를 감시감독하고 공정한 거래를 지향하고 있습니다. 앞으로도 관련 법규 및 내부 규정에 의거한 철저한 관리를 통하여 부당한 내부거래 및 자기거래를 방지하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 2024년 자본금 감소를 수반한 자기주식 소각 시 채권자 의견 수렴

- 2024년 자회사 OCI스페셜티(주)의 소액주주와의 포괄적 주식교환(소규모)에 대한 의견 수렴

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

Y(O)

당사는 '기업지배구조헌장'을 제정하여 주주 및 이해관계자의 권익을 보호하고, 상법 등 관련 법령에서 정한 주주권리보호를 위한 규정을 준수하고 있습니다. 특히, 제 기업지배구조헌장 제 17조에는 기업의 소유 구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 관한 결정을 할 때에 투명하고 공정한 절차에 의해 이루어져야 함을 명문화함으로써 주주를 더욱 두텁게 보호하고자 노력하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

Y(O)

당사는 자사주 소각, 포괄적 주식 교환 과정에서 상법 및 자본시장법 등 관련 법이 정한 바에 따라 이사회 결의, 주주총회 특별결의, 채권자 보호절차 등 정해진 절차를 철저히 준수하여 안건을 진행하였으며, 주주 권리 보호를 위해 주요사항보고서, 수시공시 등 금융감독원, 한국거래소가 규정한 공시를 모두 적시적법하게 수행하였습니다.

1) 자본금 감소 방식의 자기주식 임의/무상 소각

① 자사주 소각 일반 내용

당사가 보유한 자기주식 42,279주 전체에 대하여 임의/무상 소각하였습니다. 본 자본금의 감소는 상법 제438조 제1항에 의거하여 제 50기 주주총회 특별결의로 결정하였습니다.

1. 감자주식의 종류와 수
보통주식 (주)
42,279

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000

3. 감자전후 자본금
감자전 (원)
감자후 (원)

107,063,575,000
106,852,180,000

4. 감자전후 발행주식수
구 분
감자전 (주)
감자후 (주)

보통주식(주)
19,606,262
19,563,983

기타주식(주)
-
-

5. 감자비율
보통주식 (%)
0.22

기타주식 (%)
-

6. 감자기준일
2024년 04월 30일

7. 감자방법
자기주식 소각

8. 감자사유
2023년 인적분할 과정에서 취득한
자기주식을 소각함에 따른 주주가치 제고

9. 감자일정
주주총회 예정일
2024년 03월 29일

명의개서정지기간
-

구주권
제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래
정지예정기간
시작일
-

종료일
-

신주권교부예정일
-

신주상장예정일
2024년 05월 17일

10. 채권자
이의제출기간
시작일
2024년 03월 29일

종료일
2024년 04월 29일

11. 구주권제출 및 신주권교부장소
-

12. 이사회결의일(결정일)
2024년 03월 06일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

13. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

② 채권자 권리 보호

당사는 상법 제439조 제2항에 의거하여 1개월 간의 채권자 보호절차를 시행하였습니다. 채권자 보호절차 기간 내에 홈페이지를 통해 이의 제출 공고를 게시 및 서면으로 최고서를 발송하였습니다. 당사가 보유한 자기주식에 대하여 임의/무상 소각을 진행함에 따라 일반주주의 소유주식에는 변동이 없으므로 구주권 제출 및 신주권 교부 절차를 진행하지 않았습니다. 채권자의 이의가 없음을 확인하여 4월 30일 자기주식 소각등기를 완료하였고, 5월 17일 거래소 변경상장 또한 완료했습니다.

2) 주식의 포괄적 주식교환 (소규모)

① 주식의 포괄적 주식교환 (소규모)에 대한 일반 내용

구분
내용

방식

포괄적 주식교환 (소규모)
- OCI스페셜티(주)의 소액주주 보유 주식, 자기주식, 실기주를 포괄적 주식교환 방식으로 인수하여 완전 자회사로 전환하고자 함. 신주 발행에 갈음하여 당사를 제외한 나머지 OCI스페셜티 (주) 주주에게 주당 현금 146원 교부하는 방식으로 진행

- 본 건 주식교환을 상법 제360조의10에 따른 소규모 주식교환으로 진행하므로 주식교환 반대주주의 주식매수청구권은 부여되지 않습니다.

목적
경영 효율성·유연성 증대 및 사업 시너지 창출

주요 내용

- 교환 형태 : 소규모 주식교환
- 교환 대상법인 : OCI스페셜티(주)
- 교환비율 : OCI 홀딩스(주) : OCI스페셜티(주) = 1 : 0.0006885
- 교환일자 : 2024년 10월 29일

주요 일정
- 이사회결의일 : 2024년 8월 5일
- 주식교환,이전 반대의사 통지접수기간 : 2024년 8월 20일 ~ 2024년 9월 26일
- 소규모 주식교환 주주총회 갈음 이사회 결의일 : 2024년 9월 26일
- 교환일자 : 2024년 10월 29일

② 주주 권리 보호

상기 주요 일정을 진행함에 있어 주주 권리 보호를 위해 법령으로 정하여진 절차인 주요사항보고서, 합병등 종료보고서, 반대의사 통지접수기간 등을 준수하였으며, 해당 절차는 금융감독원, 한국거래소, 법무법인, 회계법인 등 외부기관의 검토 또는 감독 아래 진행되었습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

- 해당사항 없음

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

- 해당사항 없음

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

- 해당사항 없음

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 회사는 주주 의견을 더욱 경청하여 소액주주 의견수렴 및 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위하여 더욱 노력하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 정관 및 이사회 규정으로 의결 및 보고사항 규정하여 경영의사결정 기능 수행

- 일부 권한 위원회에 위임하면서, 결의사항 이사회에 보고하도록 규정화하여 경영감독 기능 수행

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사 이사회는 법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행 등에 관한 중요사항을 의결하고 있으며, 경영진의 업무를 감독하며 회사의 핵심 의사결정기구로서의 역할을 하고 있습니다. 또한, 정관 및 이사회 규정 내 심의/의결사항 명확화와 관계 법령에서 규정한 위원회 제도를 활용한 이사회 내 위원회 설치 및 운영을 통해 이사회가 경영의사결정 및 경영감독 기능을 효과적으로 수행할 수 있도록 돕고 있습니다.

특히, 이사회 규정 제10조 제1항 제3호(출자 및 투자에 관한 사항) 및 제10조 제1항 제9호(일정액 이상의 자금차입 및 보증행위)의 경우, 법상 의무화된 사항은 아니지만 이사회의 의결을 요하는 출자 및 투자의 규모와 자금차입 및 보증의 규모에 대한 구체적인 기준을 추가하여 강화된 기준을 적용하였습니다. 이와 같이 기업 및 주주이익과 직결되는 출자 및 투자, 자금차입 및 보증에 대하여 경영의사 결정에 신중을 기하고 있습니다.

자세한 부의사항은 아래 이사회 규정을 참고하시기 바랍니다.

- 이사회 규정 제 10조(부의사항)

① 이사회에 부의할 사항은 다음 각 호와 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

가. 주주총회의 소집, 전자적 방법에 의한 의결권 행사 허용, 영업보고서의 승인, 재무제표의 승인

나. 정관의 변경

다. 자본의 감소

라. 회사의 포괄적 주식교환, 이전, 해산, 합병(피합병 포함), 분할, 분할합병, 회사의 계속 등

마. 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 양수

바. 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

사. 이사의 보수, 선임 및 해임

아. 주식의 액면미달 발행

자. 이사의 회사에 대한 책임의 감면

차. 주식배당 결정, 주식매수선택권의 부여, 주식의 소각 필요하다고 인정하는 사항

카. 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

- 단일 거래규모가 최근 사업연도 말 현재의 자산총액 또는 매출총액의 100분의 1 이상인 경우

- 해당 사업연도 중 거래총액이 최근 사업연도 말 현재의 자산총액 또는 매출총액의 100분의 5 이상이 되는 경우

타. 이사회 내 위원회의 설치, 운영, 폐지, 위임사항 등

파. 기타 주주총회에 부의할 사항

2. 경영에 관한 사항

가. 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

나. 대표이사의 선임 및 해임

다. 공동대표의 결정

라. (삭제)

마. 신규사업 또는 신제품의 개발

바. 중요한 사규의 제정 및 개폐

사. 공장 및 해외 현지법인(회사가 직접 출자한 회계상 연결 대상인 법인)의 설치, 이전 또는 폐지, 지점, 사무소, 출장소의 설치, 이전 또는 폐지

아. 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병 등의 결정

자. 흡수합병 또는 신설합병의 보고

차. 준법지원인 임면 및 준법통제기준 제·개정

카. 내부회계관리규정 제, 개정

3. 출자 및 투자에 관한 사항

가. 건당 자기자본의 1000분의 15 이상의 출자(타법인이 발행한 주식 또는 출자증권의 취득을 말함. 이하 같음)

나. 건당 자기자본의 1000분의 15 이상 또는 당해법인의 지분이 30% 미만이 되게 하는 출자지분의 처분

다. 건당 자기자본의 1000분의 25 이상의 신규시설 투자, 시설증설, 별도 공장의 신설

라. 사업계획 심의에 포함되어 있지 않은 출자 및 투자 등 이사회가 정하는 중요한 사항

4. 회사의 경영, 재산 등에 중요한 신물질 또는 신기술에 관한 특허권의 양수도, 기술도입 및 이전, 기술제휴에 관한 사항

5. 신주의 발행 및 신주인수권의 부여

6. 사채의 발행. 다만, 이사회 결의로 사채의 종류 및 금액을 정하여, 대표이사에게 1년을 초과하지 않는 기간 내에 사채를 발행할 것을 위임할 수 있다.

7. 준비금의 자본전입

8. 결손의 처분

9. 일정액 이상의 자금차입 및 보증행위. 다만, 그 기간연장 및 금융기관 변경은 대표이사가 결정한다.

가. 건당 자기자본의 1000분의 25 이상의 차입 및 여신한도 약정 체결

나. 건당 자기자본의 1000분의 15 이상의 담보제공 및 채무보증

다. 기타 이사회가 정하는 중요한 자금차입 및 보증행위

10. 중요한 재산에 대한 저당권 및 질권의 설정. 다만, 차입조건에 따라 이행하는 것은 제외한다.

11. 회사의 특수관계인 등과의 거래

가. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 대규모 내부거래로서 단일 거래금액이 100억원 이상인 자금, 유가증권, 자산의 제공 또는 거래(결의 후 주요내용의 변경이 있는 경우를 포함하나, 거래금액 등이 당초에 결의한 것보다 20% 미만으로 증가하거나 감소한 경우는 제외한다. 아래 나목의 경우에도 같다)

나. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 대규모 내부거래로서 분기 거래금액의 합계액이 100억원 이상인 상품, 용역의 제공 또는 거래

다. 상법상 주요주주 등 이해관계자와의 거래로서 단일 거래규모가 최근 사업연도 말 현재의 자산총액 또는 매출총액의 1% 이상인 거래

라. 상법상 주요주주 등 이해관계자와의 거래로서 해당사업연도 중에 특정인과의 해당 거래를 포함한 거래총액이 최근 사업연도 말 현재의 자산총액 또는 매출총액의 5% 이상이 되는 경우의 해당 거래

12. 이사 등에 관한 사항

가. 이사 등과 회사간 거래의 승인

나. 타회사(회사와 동종영업을 목적으로 하는 회사로서 계열회사가 아닌 회사)의 임원 겸임

13. 기타

가. 주식매수선택권 부여의 취소

나. 전무 이상 재직 후 퇴임한 전 임원의 고문 선임

다. 전무 이상 미등기임원의 (재)선임, 해임

라. 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

마. 안전 및 보건에 관한 연간 계획 승인

14. 단 3호 및 9호의 이사회가 기승인한 건을 해당 호 승인기준을 초과하지 않는 범위 내에서 20%미만을 증액하고자 하는 경우 승인권한은 대표이사에게 위임한다.

또한 주요사항에 대해서 이사회의 심의/의결을 의무화하고 있는 점 이외에도, 이사회 규정 제10조 제2항에서와 같이 일부 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항에 대해서는 이사회에 보고하도록 함으로써 이사회의 검토절차를 충실히 거치고 있습니다. 당사 이사회규정이 의무화하고 있는 보고사항은 아래와 같습니다.

- 이사회규정 제10조(부의사항)

② 다음 각 호의 사항은 이사회에 보고하여야 한다.

1. 사업계획 대 실적 현황

2. 자회사 및 관계회사의 사업계획 대 실적 현황(실질적으로 경영에 관여하지 않는 자회사 및 관계회사는 제외)

3. 출자 및 투자 현황

4. 차입금 및 보증 현황

5. 주요 신제품의 개발 및 출시에 관한 사항

6. 직원의 연간 채용계획

7. 급여체계, 상여, 복리후생제도 및 인센티브 제도 주요 변경 사항

8. 노조정책에 관한 중요 사항

9. 투자회사의 경영, 재산 등에 중대한 영향을 미치는 사유에 관한 사항

10. 흡수합병 또는 신설합병의 보고

11. 손해배상 청구 등 중요한 소송의 제기, 확정

12. 벌금, 과태료 또는 추징금 등의 부과

13. 특별손실 또는 특별이익의 발생

14. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

15. 내부회계관리제도 운영실태 및 내부회계관리제도 운영실태 평가에 관한 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

의사결정의 독립성과 효율적인 의사결정을 위해 이사회 내에 사외이사후보추천위원회, 감사위원회, 보상위원회, 내부거래위원회, ESG위원회를 설치하고 법령으로 달리 정해진 경우와 정관 제38조 및 이사회 규정 제11조에 따라 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안, 대표이사의 선임 및 해임, 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임, 정관에서 정하는 사항을 제외하고는 이사회의 권한 중 일부를 위원회에 위임할 수 있습니다. 그리고 감사위원회를 제외한 위원회는 결의일로부터 3일 이내에 결의된 사항을 각 이사에게 통지하여야 하며, 이사회는 감사위원회를 제외한 위원회가 결정한 결의사항에 대하여 다시 의결할 수 있습니다. 감사위원회의 경우 재결의 대상에서 제외하며 독립성을 보장하고 있습니다.

이사회가 각 위원회에 위임한 사항은 아래와 같습니다.

[ 위원회에 위임한 사항]

1) 감사위원회

제3조 (직무와 권한)

① 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산 상태를 조사할 수 있다.

③ 위원회는 제1항 내지 제2항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

2) 사외이사후보추천위원회

제3조 (직무와 권한)

① 위원회는 주주총회에서 선임할 이사 후보와 감사위원회 위원 후보의 추천권을 가진다.

② 위원회는 제1항의 이사 후보로 추천할 자를 결정함에 있어 법령 또는 정관을 위반하는 경우와 그 밖에 대통령령으로 정하는 경우를 제외하고는 상법 제363조의2, 제542조의6의 권리를 행사할 수 있는 요건을 갖춘 주주가 추천한 후보를 포함시켜야 한다.

3) 보상위원회

제3조 (직무와 권한)

위원회는 이사 및 집행임원들이 내부적으로 공평하고 외부적으로 경쟁력 있는 보상수단에 의하여 효율적으로 보상되고 있는지 다음 사항에 대하여 사전 심의 및 의결한다.

① 이사의 보수, 퇴직금 및 특별공로금에 관한 사항

② 이사 및 미등기임원의 성과목표 이행 실적에 대한 보상기준과 지급방법에 관한 사항

③ 기타 이사회에서 위임받은 사항

4) 내부거래위원회

제3조 (직무와 권한)

위원회는 제9조의 부의사항을 심의 의결한다.

제9조 (부의사항)

위원회는 이사회 규정 제10조 1항 11호에도 불구하고 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 대규모내부거래 중 상품ㆍ용역의 제공 또는 거래에 대하여 의결할 수 있다.

5) ESG위원회

제3조 (직무와 권한)

① 위원회는 회사의 환경(Environment), 사회(Social), 지배구조(Corporate Governance)와 관련된 제반 사항을 심의한다.

② 위원회는 심의결과를 이사회에 보고할 수 있으며, 이사회는 위원회 심의결과를 재심사 할 수 있다.

한편, 정관에 따라 이사회는 대표이사에게 사채의 금액 및 종류를 정하여 1년을 초과하지 않는 기간 내에 사채를 발행할 것을 위임할 수 있으며, 이사회 규정에 근거하여 자금차입 및 보증행위에 대한 기간연장, 금융기관 변경, 20% 미만의 증액, 일정 규모 이상의 출자 및 투자에 대한 20% 미만의 증액에 대하여 대표이사에게 위임할 수 있습니다. 관련하여 자세한 규정은 아래와 같습니다.

[대표이사에게 위임할 수 있는 사항]

- 정관

제 13 조 (사채의 발행)

① 회사는 이사회의 결의에 의하여 사채를 발행할 수 있다.

② 이사회는 대표이사에게 사채의 금액 및 종류를 정하여 1 년을 초과하지 않는 기간 내에 사채를 발행할 것을 위임할 수 있다.

- 이사회 규정

제10조 (부의사항)

① 이사회에 부의할 사항은 다음 각 호와 같다.

(생략)

3. 출자 및 투자에 관한 사항

가. 건당 자기자본의 1000분의 15 이상의 출자(타법인이 발행한 주식 또는 출자증권의 취득을 말함. 이하 같음)

나. 건당 자기자본의 1000분의 15 이상 또는 당해법인의 지분이 30% 미만이 되게 하는 출자지분의 처분

다. 건당 자기자본의 1000분의 25 이상의 신규시설 투자, 시설증설, 별도 공장의 신설

라. 사업계획 심의에 포함되어 있지 않은 출자 및 투자 등 이사회가 정하는 중요한 사항

(생략)

6. 사채의 발행. 다만, 이사회 결의로 사채의 종류 및 금액을 정하여, 대표이사에게 1년을 초과하지 않는 기간 내에 사채를 발행할 것을 위임할 수 있다.

(생략)

9. 일정액 이상의 자금차입 및 보증행위. 다만, 그 기간연장 및 금융기관 변경은 대표이사가 결정한다.

(생략)

14. 단 3호 및 제9호의 이사회가 기승인한 건을 해당 호 승인기준을 초과하지 않는 범위 내에서 20%미만을 증액하고자 하는 경우 승인권한은 대표이사에게 위임한다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 이사회가 의사결정 및 경영감독을 효과적으로 수행함으로써 지배구조의 독립성 및 효율성을 유지할 수 있도록 노력하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 최고경영자 승계정책의 수립, 후보군 선정 및 교육 실시

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

Y(O)

당사는 정관 제33조 및 이사회 규정 제10조 제1항 제2호에 따라 대표이사의 선임을 이사회의 권한으로 규정하고 있습니다. 그리고 이사회는 경영의 안정성과 연속성을 유지하고 경영공백 등 불확실성을 최소화하고 최고경영자 후보군을 체계적으로 관리하기 위한 목적으로 2021년 12월 최고경영자 승계규정을 제정하였습니다. 해당 규정을 바탕으로 대표이사 후보자 육성 등을 포함한 승계 정책의 수립 및 체계적 관리를 하고 있습니다.

경영승계에 관련된 실무는 HR업무 담당 부서가 주관하고 있으며, HR담당 임원 및 HR담당자는 최고경영자 후보군에 대한 관리, 육성, 검증 및 평가 등 승계에 필요한 사항을 지원하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

Y(O)

이사회 및 HR업무담당부서는 사업에 대한 이해도가 높고 경험이 많으며 리더십을 보유한 최고경영자 후보군을 선정하여 관리하고 있습니다. 필요한 경우 이들 후보군에게 적합한 내/외부 교육프로그램을 제공하며, 자격요건과 보유역량을 고려하여 필요한 교육, 코칭 등을 활용할 수 있도록 합니다. 또한 최고경영자 후보군에 선정될 가능성이 있는 임원들을 대상으로 정기적인 Talent Review Session을 운영하여 승계계획을 위한 차기 후보자그룹 확보, 평가, 배치 및 개발계획을 마련하고 있으며, 후보자의 역량 개발을 위한 교육 프로그램을 구성하여 지원하고 있습니다.

경영승계 절차는 대표이사의 퇴임 또는 유고시에 개시되며, 인사부서는 상시 관리하는 후보군 혹은 필요시 외부추천자 중에 적합한 자를 이사회에 추천하고, 추천한 자에 대한 대표이사 선임은 정관과 이사회 규정에 따라 진행됩니다. 대표이사의 유고로 인한 비상시에는 정관 제34조에 제2항에 따라 그 직무를 대행합니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

Y(O)

최고경영자 후보군 및 임원들을 대상으로 리더십과 전문성, 리스크 관리 역량의 향상을 위해 다양한 외부 교육 프로그램을 활용하고 있으며, 유수의 외부 전문기관의 프로그램에 참석할 수 있도록 지원을 하고 있습니다.

먼저 최고경영자 후보군 및 임원에 대한 Talent Review (Group Discussion)의 결과를 종합하여 최고경영자 및 임원의 후보군을 선발(Succession Planning)하였고 지속적으로 이 후보자들을 관리해 나가고 있습니다. 그리고 최고경영자 승계전략의 일환으로, 최고경영자 후보로 선발된 인원이 Global Top 수준의 경영교육기관인 Wharton School의 최고경영자 교육과정인 ‘2024 Advanced Management Program’에 참여하였으며, 차기 최고경영자 후보자도 동일 교육에 참석할 수 있도록 준비중에 있습니다. 아울러 최고경영자 후보군 및 임원이 '서울대학교 최고경영자 과정(AMP)', 등 최고경영자 양성교육 과정에 참여하도록 하여, 리더십과 관리역량을 향상시킬 수 있도록 지원하였습니다.

그리고 급변하는 글로벌 경영환경 속에서 지속가능한 성장과 경쟁력 강화를 위한 역량 제고를 위해 다양한 교육 및 포럼 참여를 적극 지원하고 있습니다. 최근 전세계적으로 대두되는 ESG 경영의 배경에 대한 이해와 실행 전략 수립을 지원하기 위해 ‘환경재단’에서 주최하는 ’ESG 리더십 과정‘에 최고경영자 및 후보자가 참석하여 관련 트렌드와 지식을 습득하도록 하였습니다. 또한 신임임원과정 중 ESG 특강을 편성하여 운영하였습니다. 정치, 경제, 사회, 문화 등 다방면에 대한 지식을 논의하는 비즈니스 포럼인 ’세계지식포럼‘, ‘한국최고경영자포럼’ 및 ‘경영자총연합회 조찬포럼 ’에도 최고경영자 및 다수의 최고경영자 후보군이 참석하여 글로벌 경영환경에서의 기업 경쟁력을 제고를 위한 지식 및 비전 수립에 필요한 인사이트를 습득하고 있습니다. 또한 국내 주요 기업 CTO(Chief Technology Officer)가 참석하는 '한국산업기술진흥협회 Next CTO과정' 에 참석하여 신기술, 신산업 정보 습득 및 기술 협력을 통한 기술혁신과 산업경쟁력 강화를 도모하고 있습니다. 신임 임원을 대상으로는 회사의 경영현황과 전략, 조직관리, ESG Trend 등을 이해하고 임원으로서의 역량과 리더십을 향상시킬 수 있는 사내외 교육을 진행하였습니다.

아울러 2024년에는 전사 임원, 팀장을 대상으로 ‘리더십 진단’을 시행하여, 글로벌 기업 대비 당사의 임원 리더십 수준을 진단하고, 진단 결과를 Succession Planning에 활용하고 회사 전반의 상위 리더십 향상 기회로 활용하였습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

- 해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

'기업가치 향상, 그룹 관리체계 강화 등' 회사에 요구되는 변화에 대응하기 위해서는, 그에 걸맞는 역량을 갖춘 리더 후보자를 지속적으로 선발하고 육성하는 프로세스를 강화하는 것이 필수라고 회사는 판단하고 있습니다. 이에 따라 담당 인력을 보강하여 최고경영자승계정책 프로세스를 보완 및 개선하고, 다양한 역량 강화 프로그램을 도입하는 것을 검토하고 있습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 지주사로서 전사차원의 통합 리스크 관리체계 구축

- 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리 규정 마련하여 전사 리스크 선제 대응

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 '리스크 관리 규정'을 제정하고 이에 근거하여 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리함으로써 회사의 지속가능한 발전을 위해 힘을 쓰고 있습니다.

구체적으로는, 지속 가능한 경영활동에 영향을 미치는 불확실한 요인을 파악하여 리스크의 영향을 최소화하는 한편, 기회를 최대한 활용하기 위하여 리스크 유형을 재무, 준법, ESG리스크로 구분하고 각 리스크 유형별 담당조직을 지정합니다. 그리고 각 부서별로 회사의 경영 활동에서 발생할 수 있는 리스크와 기회를 확인 및 분석하고 대응방안을 수립하고 실행 및 개선하며 세부적인 리스크 관리를 정립합니다. 한편, 기업 경영환경의 불확실성이 증가함에 따라 경영목표 달성에 영향을 미칠 수 있는 리스크에 대해서는, 선제적으로 파악하여 주요 리스크 요인을 세분화하고 각 요인별로 해당 부서에서 지속적으로 모니터링 대응을 하고 있습니다.

각 부서는 최소 연 1회 관련 리스크 식별 및 평가를 진행하고 이를 각 조직의 경영진에 보고하며 사안에 따라 경영진이 이사회에 이를 보고합니다. 특히 중대한 리스크로 평가되는 요인이 있는 경우, 각 팀은 관련 요인을 완화하기 위한 계획을 수립하여 경영진에 보고해야 하며 경영진은 관련 계획을 검토 및 승인합니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

이사회는 상법 제542조의13 및 이사회 규정 제10조 제1항 2호에 따라 준법통제기준을 제정하고, 준법지원인을 선임하고 있습니다. 준법지원인은 회사가 사업운영상 준수해야 하는 제반 법규를 체계적으로 파악하고, 임직원의 법규준수 여부를 자체적으로 점검하여 위법행위를 사전적으로 예방하고 있습니다. 또한 각종 법적 위험에 체계적으로 대응하기 위해 제정한 일체의 정책수립 및 통제활동과정에 대한 기준인 '준법통제기준'을 근거하여 준수여부를 점검하고, 결과를 연 1회 이사회에 보고하고 있습니다. 보고서 제출일 기준 당사가 선임한 준법지원인 등에 관한 사항 등은 아래 표와같습니다.

1) 준법지원인 현황

당사는 「상법」 제542조의13에 따라 준법지원인을 선임하였습니다.

준법지원인
성명
출생연월
직위 및
담당업무
주요 경력
선임시기

배상현
1987년 11월
매니저,
법무팀 팀원
변호사
2023년 5월

2) 준법지원인의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

활동
점검 기간
주요 점검 내용
점검 결과
처리 결과

2024년 준법점검 및
유효성 평가
2025.01
~ 2025.02
2024년도 부서별 관련 법령 및
소관 업무규정 위반여부 점검
위반사례 1건 수집 및 관련법규/
제재내용/위반경위 조사
개선방안 수립
및 이사회 보고

2023년 준법점검 및
유효성 평가
2024.01
~ 2024.02
2023년도 부서별 관련 법령 및
소관 업무규정 위반여부 점검
위반사례 4건 수집 및 관련법규/
제재내용/위반경위 조사
개선방안 수립
및 이사회 보고

3) 준법지원인 등 지원조직 현황

당사의 법무담당부서는 준법지원인을 보좌하는 조직으로, 계약관리, 법률사무처리 지원 등을 통해 회사의 준법 경영에 힘쓰고 있습니다.

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무실
(법무팀)
4
임원 2인,
팀원 2인
(3년 7개월)
2024년 준법점검 및 유효성 평가
- 점검기간: 2025.01~ 2025.02
- 주요점검내용: 2024년도 부서별 관련 법령 및 소관 업무규정 위반여부 점검
- 점검결과: 위반사례 1건 수집, 관련법규, 제재내용, 위반경위 조사
- 처리결과: 개선방안 수립 및 이사회 보고

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제8조 및 동법 시행령 제9조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제6조가 정하는 바에 따라, 내부회계관리규정 및 내부회계관리업무 운영규칙을 제정하여 내부회계관리제도를 설계·운영·평가·보고하는 데 필요한 정책과 절차에 관하여 합리적이고 효과적인 내부회계관리제도를 설계·운영함으로써 재무제표 신뢰성 제고를 위해 노력하고 있습니다.

당사의 대표이사 및 내부회계관리자는 2024년 12월 31일 현재 동일자로 종료하는 회계연도에 대한 당사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가한 결과, ‘내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계’에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다는 내용의 운영실태보고서를 2025년 2월 10일자로 발행한 바 있습니다.

또한, 이에 대한 관리감독의 책임이 있는 당사의 감사위원회는 위와 같은 내부회계관리제도 운영실태보고서 등을 참고하는 한편 당사 내부회계관리 임직원 등에 대한 면담 및 자료 검토 등의 과정을 거쳐 독립적인 평가를 수행한 결과, ‘내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계’에 근거하여 볼 때, 2024년 12월 31일 당사의 내부회계관리제도는 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다.

한편, 당사의 외부감사인 역시 감사 결과, 당사의 내부회계관리제도는 2024년 12월 31일 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다고 판단하였습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 ‘공시정보관리 및 주식 등의 내부자 거래에 관한 규정’을 제정하고 해당 규정에 근거하여 모든 공시정보가 관련법규에 따라 정확하고 완전하며 공정하고 시의적절하게 공시될 수 있도록 하며, 임직원이 불공정거래를 하지 않도록 힘쓰고 있습니다. 그리고 이를 위해 공시담당자를 중심으로 유관부서와의 긴밀한 협업과 더불어 지배회사/지주회사를 중심으로 주요 종속회사 및 자회사 담당자들과 지속적인 소통을 통해 공시 리스크를 관리하고 있습니다.

특히 공시담당부서가 이사회 지원 업무를 함께 수행을 함으로써, 일정금액 이상의 시설투자, 차입거래, 출자 및 출자지분의 처분 등의 주요 정보가 공시담당부서에 집중될 수 있도록 하고 있으며, 이사회 안건이 아니더라도 공시가 필요한 사항에 대해서도 전달될 수 있도록 사규로 정하고 있습니다. 또한 공시제도에 대한 사내 교육과 공시 사항을 회사 소통 게시판에 상시 게시 및 메일로 전파하며 공시위반과 불공정거래행위가 발생하지 않도록 노력하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

(1) 윤리 관련 리스크를 방지하기 위해 임직원 윤리행동 준칙을 사규로 제정하고, 윤리경영과 관련된 온/오프라인 교육을 진행하고 있으며, 감사부를 통해 정기/비정기적인 감사를 실시하는 등 회사 전체에 윤리 경영 문화를 정착시키기 위해 노력하고 있습니다.

(2) 홈페이지를 통해 윤리경영을 저해하는 제보를 받을 수 있도록 '신문고'를 운영함으로써 임직원 및 이해관계자가 시간과 장소에 구애받지 않고 언제든지 제보할 수 있는 장치를 마련하여 윤리적인 조직 문화를 구축하고 유지하는 데 필수적인 요소로 자리매김하고 있습니다.

(3) 온라인 포털사이트 ‘법무정보시스템’을 운영하고 있으며, 이를 통해 업무상 발생할 수 있는 법률리스크를 선제적으로 예방하고 있습니다. 사내 포털에서 쉽게 접속 가능한 이 시스템을 통해 임직원은 법률 자문, 계약서 검토 등 업무 관련 서비스와 사규, 법률 정책 동향 등 법무정보를 효율적으로 활용할 수 있습니다.

(4) 빠르게 변화하고 있는 정보보호 환경에 효과적으로 대응하기 위해, HR/총무 담당 임원을 CISO(Chief Information Security Officer)로 지정하고 총무팀을 주 관부서로 지정하여 정보보호 및 정보보안 관련 역할과 책임을 명확히 하였습니다. 주관부서는 '정보보호 관리규정', '개인정보보호 관리규정' 등 사규에 의거하 여 서버 및 PC, 네트워크, 시스템, 정보자료에 대해 연 1회 이상의 정기점검과 필요 시 수시점검을 수행하고 있으며, 사고 발생 매뉴얼 및 사고 대응 체계를 정립 하고 정기적으로 취약성 점검 및 모의 해킹 훈련도 진행하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상기한 바와 같이 전사 차원의 리스크 관리부터 준법경영, 내부회계, 공시정보 관리 등 위험 요소 방지와 기회 요소 극대화를 통한 안정적인 경영을 위해 노력하고 있습니다. 앞으로도 당사는 사업 영역 전반을 아우르는 통합적 내부통제정책을 보다 명문화하도록 노력하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 과반수의 사외이사로 이사회 구성하여 독립성 확보

- ESG 위원회 설치하여 회사의 이해관계자 이익 고려 강화

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

OCI 홀딩스는 상법 제382조와 정관에 따른 기준을 모두 충족하는 이사를 선임함으로써 이사회의 독립성을 강화하고 이사회 운영의 투명성을 제고하고 있습니다.

당사 이사회는 보고서 제출일 기준 대표이사(사내이사) 3명, 사외이사 4명으로 총 7명으로 구성되어 있으며, 다양한 이해관계자의 시각을 기업 운영 과정에 반영할 수 있도록 이사회 과반수 이상을 사외이사로 구성하고 있습니다. 한편, 회사의 정관 및 이사회 규정에 따라 대표이사 회장이 이사회 의장을 맡고 있습니다.

또한, 당사는 보고서 제출일 기준 이사회는 남자 4명, 여 2자명으로 구성되어 있습니다. 2019년 3월부터 2명의 여성 이사를 선임하며 자본시장과 금융투자에 관한 법률 제165조의20에 따라 이사회의 이사 전원을 특정 성(性)의 이사로 구성하지 않음으로써 이사회 내 다양성을 확보하고 있습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

이우현
사내이사(Inside)
남(Male)
57
대표이사 회장, 이사회 의장
237
2027-03-29
금융, 경영, 산업 분야
부광약품(주) 회장

(現)서울상공회의소 비상근 부회장

(現)한-말레이시아 경제협력위원회 위원장

(現)Director, OCI Enterprises Inc.

(現)Director, OCI TerraSus Sdn. Bhd

김택중
사내이사(Inside)
남(Male)
66
대표이사 사장
6
2028-03-26
금융, 경영, 산업 분야
OCI(주) CEO(사장)

(現)한국산업기술진흥협회 부회장

(現) Director, OCI TerraSus Sdn. Bhd.

(現)OCI㈜ 수석부회장

이수미
사내이사(Inside)
여(Female)
51
대표이사 부사장,

ESG위원회 위원장
6
2028-03-26
금융, 경영, 산업 분야
OCI㈜ 전략기획부

OCI㈜ 경영기획부

(現)OCI㈜ CSO

(現) Director, OCI TerraSus Sdn. Bhd.

김옥진
사외이사(Independent)
남(Male)
60
감사위원회 위원장
14
2027-03-29
회계ㆍ재무전문가

(AICPA)
한국회계기준원 자문위원회 자문위원

(주)삼표 대표이사

GE Korea CFO/COO

SC 제일은행/SC금융지주 재무총괄임원

KPMG LLP, NY, USA Director

서울미라마 유한회사 (그랜드하얏트서울) 대표이사

(現)서울관광재단 감사

(現)(주)맨파워코리아 대표이사

이현승
사외이사(Independent)
남(Male)
58
사외이사후보추천위원회 위원장
14
2027-03-29
금융전문가
금융감독원 금융감독자문위원

금융투자협회 비상근 부회장

KB자산운용 대표이사 사장

SK증권 대표이사 사장

GE에너지코리아 대표이사 사장

KB자산운용 경영자문역

(現)에스엘(주) 사외이사

(現)LHS자산운용(주) 회장

신우성
사외이사(Independent)
남(Male)
67
보상위원회 위원장
2
2028-03-26
화학산업ㆍ경영전문가
한국바스프 대표이사

금호피앤비화학(주) 대표이사

김필남
사외이사(Independent)
여(Female)
45
내부거래위원회 위원장
2
2028-03-26
바이오 및 뇌공학 전문가

(교수)
(現)KAIST 교육원 원장

(現) KAIST 교수학습연구센터 센터장

(現) KAIST 바이오 및 뇌공학과 부교수

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

의사결정의 독립성과 효율성을 위해, 이사회 내에 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회, 내부거래위원회, ESG위원회를 두고 있으며, 각 이사는 이사회 및 이사회 내의 위원회에 소속되어 활동하고 있습니다.

각 위원회의 구성원은 금융, 회계, 재무, 바이오 및 영위 산업의 전문가로 구성하고, 모두 과반수의 사외이사를 두고 있으며 특히, 실무 추진력을 요하는 ESG위원회를 제외한 모든 위원회는 전원을 사외이사로 구성하며 경영진과 지배주주로부터 독립성과 투명성을 보장하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등은 아래와 같습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
회계와 업무 감사, 영업에 관한 보고 요구 및 회사의 재산상태 조사, 내부감사부서 책임자 임면에 대한 동의
4
A
김옥진, 이현승, 신우성, 김필남

사외이사후보추천위원회
주주총회에서 선임할 사외이사를 포함한 모든 이사 후보의 추천
4
B
이현승, 김옥진, 신우성, 김필남

보상위원회
이사의 보수 및 퇴직금에 관한 사항, 성과목표 이행실적에 대한 보상기준 및 지급방법
4
C
신우성, 김옥진, 이현승, 김필남

내부거래위원회
독점 규제 및 공정거래에 관한 법률상의 대규모 내부거래 중 상품ㆍ용역 거래에 대한 승인
4
D
김필남, 김옥진, 이현승, 신우성

ESG위원회
ESG와 관련된 전략 및 주요사항을 심의
5
E
이수미, 김옥진, 이현승, 신우성, 김필남

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
김옥진
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
B,C,D,E

감사위원회
이현승
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B,C,D,E

감사위원회
신우성
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B,C,D,E

감사위원회
김필남
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
B,C,D,E

사외이사후보추천위원회
이현승
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A,C,D,E

사외이사후보추천위원회
김옥진
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A,C,D,E

사외이사후보추천위원회
신우성
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A,C,D,E

사외이사후보추천위원회
김필남
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A,C,D,E

보상위원회
신우성
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A,B,D,E

보상위원회
김옥진
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A,B,D,E

보상위원회
이현승
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A,B,D,E

보상위원회
김필남
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A,B,D,E

내부거래위원회
김필남
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
A,B,C,E

내부거래위원회
김옥진
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A,B,C,E

내부거래위원회
이현승
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A,B,C,E

내부거래위원회
신우성
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A,B,C,E

ESG위원회
이수미
위원장
사내이사(Inside)
여(Female)

ESG위원회
김옥진
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A,B,C,D

ESG위원회
이현승
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A,B,C,D

ESG위원회
신우성
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A,B,C,D

ESG위원회
김필남
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A,B,C,D

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

Y(O)

OCI 홀딩스는 회사의 ESG 경영에 대한 최고의사결정기구로서 ESG위원회를 2023년 출범하였습니다. 그리고 환경, 사회, 지배구조와 관련된 제반 사항을 심의하기 위해 매년 3-4회 ESG위원회를 운영하고 있습니다. 특히 ESG위원회는 1) 온실가스, 유해물질 저감 등 친환경 정책활동 검토 및 정책목표 심의, 2) 개인정보보호, 작업장 내 안전관리 및 성평등 보장 등 근로환경 개선 활동 검토 및 사내 인권보호 정책 심의, 3) 공정경쟁, 상생협력 등 사회적 책임 수행을 위한 정책활동 검토 및 정책목표 심의, 4) 주주가치제고를 위한 주주의견 수렴결과 검토 및 주주환원정책 심의, 5) ESG 관련 평가 결과 검토 및 개선 사항, 6) 그 밖에 위원회 또는 이사회에서 검토가 필요하다고 결정한 사항에 대한 심의를 진행합니다.

또한 People/ESG팀 주관 하 각 계열사의 ESG 실무자들로 구성된 ESG실무협의체를 운영하고 있으며 ESG 관련 중대 이슈 및 리스크와 ESG 관련 성과를 취합하여 OCI 홀딩스 포함 전 계열사의 ESG 관련 현황 및 결의사항을 ESG 위원회에 보고하고 있습니다. 이를 기반으로 전사적으로 ESG 전략 및 정책에 대한 심의 및 대응 방안을 논의하여 지침을 제공합니다.

그리고 2024년 5월 각 사의 법인장으로 구성된 ESG경영협의회를 출범하였으며, ESG경영협의회를 중심으로 전사차원의 ESG전략과 정책 및 지침을 검토하고 있습니다. ESG경영협의회를 통해 논의된 사항들은 각 사의 ESG위원회에 보고되며 ESG위원회는 이에 대한 ESG 이슈 점검 및 대응방안을 논의하여 전사차원의 ESG 전략 및 정책 방향성을 수시로 검토합니다. 한편, ESG실무협의체는 ESG경영협의회를 대상으로 각 계열사의 ESG성과 및 계획을 연 1-2회 보고하고 있습니다. 이와 같이 ESG실무협의체, ESG경영협의회, ESG위원회 간의 긴밀한 협업을 통해 전사차원의 ESG 전략과제 및 활동들이 추진되고 있습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 동안에는 안미정 사외이사가 이사회 의장을 맡고 있었으나, 2025년 3월 26일 안미정 사외이사가 임기만료로 퇴임하고 대표이사 이우현 회장이 이사회에서 이사회 의장으로 선임되었습니다. 이사회는 현 대표이사 회장이 OCI에서의 다양한 사업 경험과 경영능력을 토대로 회사의 지속가능한 성장을 위해 역량을 발휘할 것으로 기대되는 바 이사회를 이끌어갈 적임자라고 판단하여 이사회 전원 동의로 이사회 의장으로 선임하였습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 선임사외이사 제도 및 집행임원 제도를 시행하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관 및 이사회 규정에 의거 이사회 과반수 이상을 사외이사로 구성하여 이사회가 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 하고 있으며, 다양한 분야의 전문가를 사외이사로 선임하여 이사회에서 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 하고 있습니다.

사외이사 중심으로 운영되고 있으며, 특히 실무 추진력을 요하는 ESG위원회를 제외한 모든 위원회는 전원을 사외이사로 구성하는 등 이사회 산하 위원회의 활동을 더욱 실질화하도록 하였습니다. 또한, 사외이사의 임기가 총 6년이 초과되지 않도록 하는 등 이사회의 모든 구성원이 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 적극적으로 지원하고 있습니다.

이러한 점을 고려하여 당사는 현재 선임사외이사제도와 집행임원제도를 도입하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사회와 위원회가 경영진과 지배주주로부터 더욱 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 투명하고 효과적인 의사결정이 가능한 이사회를 만들어나가되, 본 제도의 도입 필요성에 대해서 지속 검토하도록 하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 금융, 회계, 재무, 바이오산업 및 경영 분야의 전문 지식을 보유한 이사회 구성

- 이사회 내 성별 다양성 확보

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

Y(O)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

회사는 전문성, 책임성과 다양성을 갖춘 이사회를 구성할 수 있도록 노력하고 있습니다.

먼저, 이사의 선임에 있어 보다 강화된 공정성과 독립성을 확보하기 위하여 2025년 3월 이사회 의결을 거쳐 기존 사내이사가 구성원으로 포함되어 있던 사외이사후보추천위원회와 모두 사외이사로 구성함으로써 보고서 제출일 기준 구성원 전원을 사외이사로 구성하였습니다. 그리고, 법에서 요구하는 사외이사의 추천 뿐 아니라 모든 이사의 추천을 사외이사후보추천위원회의 권한으로 규정하고, 이사의 독립성(회사와의 거래관계, 최대주주 등과의 관계), 이사회의 전문성 및 다양성(전문분야, 성별), 이사회 운영의 독립성(사외이사 구성비), 기업가치 또는 주주권익 침해 가능성(최근 5년 이내 횡령·배임으로 인한 확정판결 유무, 기업가치 훼손 및 주주권익 침해에 대한 책임 유무 등), 기타 법령상 결격사유 등을 점검하게 됩니다. 그리고 사외이사후보추천위원회의 추천을 받은 이사 후보는 최종적으로 주주총회에서 선임됩니다.

보고서 제출일 현재 이사회를 구성하고 있는 각 이사는 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항 등 관계 법령에서 요구하는 자격요건을 모두 충족하고 있으며, 금융, 회계, 재무, 바이오산업 및 경영 분야의 전문 지식을 보유하고 있는 전문가들로 이사회가 구성하며 이사회의 전문성 제고를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 이사회 성별구성 특례 적용기업으로서 모두 동성(同性)으로 구성하지 않고 있습니다.

보고서 제출일 현재 이사회를 구성하고 있는 각 이사의 전문성 및 책임성을 설명하는 이사회 역량 구성표와 사외이사에 대한 구체적인 설명은 다음과 같습니다.

- 이사회 역량 구성(Board Skills Matrix)

구분

성명

성별

리더십

산업

법률/
정책(규제)

재무.
회계

경영

글로벌
역량

리스크
관리

ESG

사내이사

이우현

남

●

●

●

●

●

김택중
남

●

●

●

●

●

●

이수미

여

●

●
●
●

●

●

●

●

사외이사

이현승

남

●

●

●

●

●

●

●

김옥진

남

●

●

●

●

●

신우성

남

●

●

●

●

●

●

김필남

여

●
●

●

●

- 사외이사에 대한 구체적인 설명

이현승 사외이사는 경영학 및 행정학을 전공하였으며, KB자산운용 대표이사, SK증권 대표이사 등을 역임한 금융 전문가로서, 해당 분야에서 쌓은 풍부한 경험과 지식을 갖추고 있습니다.
김옥진 사외이사는 1994년 미국 KPMG의 NY주와 일리노이주의 CPA(AICPA)로서 Director를 시작으로 Swiss RE Capital Market, NY, USA의 Finance Director, SC제일은행의 재무총괄임원, GE Korea의 최고재무책임자(CFO) 등을 역임하는 등 회계ㆍ감사ㆍ재무 분야의 전문가입니다.
신우성 사외이사는 40년 넘게 화학업계에 종사한 화학 전문가로 SKC를 거쳐 한국바스프에서 근무하며 한국과 독일에서 다양한 사업부문을 담당하였고, 금호피앤비화학 대표이사를 역임하는 등 폭넓은 경험과 전문성을 가지고 있습니다.
김필남 사외이사는 KAIST와 한국과학기술연구원(KIST) 등에서 연구와 교육을 수행하며 바이오 및 뇌공학, 정밀 의학, 인간 질병 모델, 차세대 바이오 기술 연구를 선도해 온 학자로, 학계와 산업을 아우르는 연구 및 리더십 경험을 갖추고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 임원 변동 현황은 하기와 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

이우현
사내이사(Inside)
2009-03-27
2027-03-29
2024-03-29
재선임(Reappoint)
O

서진석
사내이사(Inside)
2023-05-02
2026-05-02
2025-03-26
사임(Resign)
X

김택중
사내이사(Inside)
2019-03-26
2028-03-26
2025-03-26
재선임(Reappoint)
O

이수미
사내이사(Inside)
2025-03-26
2028-03-26
2025-03-26
선임(Appoint)
O

안미정
사외이사(Independent)
2019-03-26
2025-03-26
2025-03-26
만료(Expire)
X

강진아
사외이사(Independent)
2019-03-26
2025-03-26
2025-03-26
만료(Expire)
X

신우성
사외이사(Independent)
2025-03-26
2028-03-26
2025-03-26
선임(Appoint)
O

김필남
사외이사(Independent)
2025-03-26
2028-03-26
2025-03-26
선임(Appoint)
O

이현승
사외이사(Independent)
2024-03-29
2027-03-29
2024-03-29
선임(Appoint)
O

김옥진
사외이사(Independent)
2024-03-29
2027-03-29
2024-03-29
선임(Appoint)
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 다양한 배경을 지닌 이사들로 구성된 이사회를 통해 경쟁력을 갖추고 있으며, 앞으로도 전문성과 책임성을 지닌 이사들로 이사회를 구성하여 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 사외이사후보추천위원회 설치하여 독립성, 전문성, 다양성을 확보한 이사회 구성

- 이사 선임 시 정보 제공 및 소액주주의견 수렴을 위한 의결권대리행사 제도, 전자투표제도 시행

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

100

OCI 홀딩스는 상법 제382조 및 제542조의8 등의 관련 법령과 사외이사후보추천위원회 규정에 근거하여 사외이사후보추천위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 특히, 당사는 이사회의 독립적이고 투명한 구성을 위해, 법에서 요구하는 사외이사의 추천 뿐 아니라 모든 이사의 추천을 전원 사외이사로 구성된 사외이사후보추천위원회의 권한으로 규정하고 있습니다.

또한 사외이사후보추천위원회 규정 제9조의 2에는 이사후보 추천 시 이사회의 전문성과 다양성(전문분야, 성별 등)을 고려하도록 명시되어 있습니다. 이에 근거하여 당사는 현재 금융, 회계/재무, 바이오, 경영 등 분야의 전문 지식을 보유하고 있는 전문가들을 이사로 선임하였으며, 이사 7인 중 2인의 여성 이사가 활동하고 있습니다.

한편, 미등기임원의 경우 당사의 이사회규정에 의거하여 전무 이상의 미등기임원을 선임할 시, 이사회에 안건을 부의하고 승인을 받도록 규정하고 있습니다. 이를 통해 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 선임을 방지하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 이사 후보를 파악할 수 있는 충분한 시간을 확보할 수 있도록 주주총회 2주 전까지 이사 후보에 관한 구체적인 정보를 공시하여 주주들에게 제공하고 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회 시 이사 후보에 관한 정보제공 내역은 아래 표 4-3-1와 같습니다.

참고로 제 50기 주주총회 안건 중 제2-2호 사내이사 임주현 선임의 건, 제2-3호 사내이사 김남규 선임의 건, 제2-5호 사외이사 장찰스윤식 선임의 건, 제3-2호 감사위원회 위원 장찰스윤식 선임의 건은 후보자가 일신상의 사유로 이사 및 감사위원회 위원 후보에서 사퇴하여 관련 절차에 따라 해당 안건을 철회, 나머지 안건은 원안대로 의결되었습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제51기 정기주주총회
김택중
2025-03-10
2025-03-26
16
사내이사(Inside)
1. 후보자 생년월일

2. 추천인

3. 최대주주와의 관계

4. 주된직업

5. 세부경력

6. 최근 3년간 회사와의 거래내역

7. 체납사실 여부

8. 부실기업 경영진 여부

9. 법령상 결격 사유 유무

10. 후보자 추천사유

11. 기재사항 사실 확인서 (증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제3-15조 제3항 제3호 가목~ 마목)
주주총회 소집공고 (2025.03.10)

제51기 정기주주총회
이수미
2025-03-10
2025-03-26
16
사내이사(Inside)
1. 후보자 생년월일

2. 추천인

3. 최대주주와의 관계

4. 주된직업

5. 세부경력

6. 최근 3년간 회사와의 거래내역

7. 체납사실 여부

8. 부실기업 경영진 여부

9. 법령상 결격 사유 유무

10. 후보자 추천사유

11. 기재사항 사실 확인서 (증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제3-15조 제3항 제3호 가목~ 마목)
주주총회 소집공고 (2025.03.10)

제51기 정기주주총회
신우성
2025-03-10
2025-03-26
16
사외이사(Independent)
1. 후보자 생년월일

2. 추천인

3. 최대주주와의 관계

4. 주된직업

5. 세부경력

6. 최근 3년간 회사와의 거래내역

7. 체납사실 여부

8. 부실기업 경영진 여부

9. 법령상 결격 사유 유무

10. 후보자 추천사유

11. 기재사항 사실 확인서 (증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제3-15조 제3항 제3호 가목~ 마목)
주주총회 소집공고 (2025.03.10)

제51기 정기주주총회
김필남
2025-03-10
2025-03-26
16
사외이사(Independent)
1. 후보자 생년월일

2. 추천인

3. 최대주주와의 관계

4. 주된직업

5. 세부경력

6. 최근 3년간 회사와의 거래내역

7. 체납사실 여부

8. 부실기업 경영진 여부

9. 법령상 결격 사유 유무

10. 직무수행계획

11. 후보자 추천사유

12. 기재사항 사실 확인서 (증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제3-15조 제3항 제3호 가목~ 마목)
주주총회 소집공고 (2025.03.10)

제50기 정기주주총회
이우현
2024-03-13
2024-03-29
16
사내이사(Inside)
1. 후보자 생년월일

2. 추천인

3. 최대주주와의 관계

4. 주된직업

5. 세부경력

6. 최근 3년간 회사와의 거래내역

7. 체납사실 여부

8. 부실기업 경영진 여부

9. 법령상 결격 사유 유무

10. 후보자 추천사유

11. 기재사항 사실 확인서 (증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제3-15조 제3항 제3호 가목~ 마목)
주주총회 소집공고 (2024.03.13)

제50기 정기주주총회
임주현
2024-03-13
2024-03-29
16
사내이사(Inside)
1. 후보자 생년월일

2. 추천인

3. 최대주주와의 관계

4. 주된직업

5. 세부경력

6. 최근 3년간 회사와의 거래내역

7. 체납사실 여부

8. 부실기업 경영진 여부

9. 법령상 결격 사유 유무

10. 후보자 추천사유

11. 기재사항 사실 확인서 (증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제3-15조 제3항 제3호 가목~ 마목)
주주총회 소집공고 (2024.03.13)

제50기 정기주주총회
김남규
2024-03-13
2024-03-29
16
사내이사(Inside)
1. 후보자 생년월일

2. 추천인

3. 최대주주와의 관계

4. 주된직업

5. 세부경력

6. 최근 3년간 회사와의 거래내역

7. 체납사실 여부

8. 부실기업 경영진 여부

9. 법령상 결격 사유 유무

10. 후보자 추천사유

11. 기재사항 사실 확인서 (증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제3-15조 제3항 제3호 가목~ 마목)
주주총회 소집공고 (2024.03.13)

제50기 정기주주총회
이현승
2024-03-13
2024-03-29
16
사외이사(Independent)
1. 후보자 생년월일

2. 추천인

3. 최대주주와의 관계

4. 주된직업

5. 세부경력

6. 최근 3년간 회사와의 거래내역

7. 체납사실 여부

8. 부실기업 경영진 여부

9. 법령상 결격 사유 유무

10. 후보자 추천사유

11. 기재사항 사실 확인서 (증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제3-15조 제3항 제3호 가목~ 마목)
주주총회 소집공고 (2024.03.13)

제50기 정기주주총회
장찰스윤식
2024-03-13
2024-03-29
16
사외이사(Independent)
1. 후보자 생년월일

2. 추천인

3. 최대주주와의 관계

4. 주된직업

5. 세부경력

6. 최근 3년간 회사와의 거래내역

7. 체납사실 여부

8. 부실기업 경영진 여부

9. 법령상 결격 사유 유무

10. 후보자 추천사유

11. 기재사항 사실 확인서 (증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제3-15조 제3항 제3호 가목~ 마목)
주주총회 소집공고 (2024.03.13)

제50기 정기주주총회
김옥진
2024-03-13
2024-03-29
16
사외이사(Independent)
1. 후보자 생년월일

2. 추천인

3. 최대주주와의 관계

4. 주된직업

5. 세부경력

6. 최근 3년간 회사와의 거래내역

7. 체납사실 여부

8. 부실기업 경영진 여부

9. 법령상 결격 사유 유무

10. 후보자 추천사유

11. 기재사항 사실 확인서 (증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제3-15조 제3항 제3호 가목~ 마목)
주주총회 소집공고 (2024.03.13)

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

재선임 이사 후보의 과거 이사회 활동 내역은 정기보고서 및 당사 홈페이지(https://www.oci-holdings.co.kr, OCI 홀딩스>투자정보>경영정보>이사회 및 위원회 활동내역)에 상세히 공시되고 있습니다. 홈페이지에는 2021년부터 2024년 최근까지 개최된 이사회 및 위원회의 개최 일자 및 안건 내용과 이사의 참석 및 찬성 여부를 공개하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

회사는 정관 제30조에 의거하여 집중투표제를 채택하고 있지는 않습니다. 다만, 당사는 이사의 선임에 있어 소액주주의 의견이 최대한 반영되도록 의결권 대리행사 권유제도 및 전자투표 등을 적극적으로 활용하고 있으며, 상법에서 정한 요건을 만족하는 주주라면 누구나 이사 선임과 관련하여 주주 제안을 할 수 있도록 주주권리를 보장하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

- 해당사항 없음

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해를 방지하기 위한 임원 선임하기 위한 규정 마련

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

이우현
남(Male)
대표이사 회장/ 이사회 의장
O
이사회 및 산하위원회, 전사 경영총괄

김택중
남(Male)
대표이사 부회장
O
이사회 및 산하위원회, 전사 경영총괄

이수미
여(Female)
대표이사 부사장
O
이사회 및 산하위원회, 전사 경영총괄

이현승
남(Male)
사외이사
X
이사회 및 산하위원회

김옥진
남(Male)
사외이사
X
이사회 및 산하위원회

신우성
남(Male)
사외이사
X
이사회 및 산하위원회

김필남
여(Female)
사외이사
X
이사회 및 산하위원회

(2) 미등기 임원 현황

보고서 제출일 현재 당사의 미등기 임원은 총 12명입니다.

성명
성별
직위
상근 여부
담당 업무

김유신
남
사장
상근
CEO

황영민
남
부사장
상근
감사부

곽기훈
남
전무
상근
성장전략실
(CGO)

이지현
여
전무
상근
대외협력실
(CCO)

차정환
남
상무
상근
PR/Brand부

박원제
남
상무보
상근
재무기획실

박진흥
남
상무보
상근
해외전략부

이재석
남
상무보
상근
사업개발부

채호석
남
상무보
상근
법무부

최대원
남
상무보
상근
경영기획부/
감사부

최형진
여
상무보
상근
HR/ESG부

황창민
남
상무보
상근
자금부

※ 등기 임원의 재직기간은 미등기 임원 재직기간 포함

※ 미등기 임원의 경우 국내 상근 재직 중인 임원만 직급 내 가나다순으로 기재하였습니다.

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위해 등기임원의 경우 사외이사후보추천위원회를 설치하고 해당 규정에 의거 선임을 하고 있으며, 미등기임원의 경우 '미등기임원규정'에 의거하여 선임을 하고 있습니다.

먼저, 공정하고 투명한 등기임원 선임을 위하여 사외이사후보추천위원회 규정 제9조의2 조항에 이사 후보 추천에 대한 고려사항을 구체적으로 규정을 하고 있습니다. 이에 따라 사외이사후보추천위원회는 이사 후보 선정 시 최근 5년 이내 횡령, 배임으로 인한 확정판결의 유무, 기업가치 훼손 및 주주권익 침해에 대한 책임 유무 등 해당 직책 수행에 대한 적격성 여부와 더불어 독립성, 전문성, 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 등의 자격요건을 점검하고, 여러 방면으로 경험이 풍부한 인물들을 면밀히 종합적으로 검토하여 적임자를 선정하고 이사 후보를 추천합니다.

그리고 전무 이상의 미등기임원의 선임을 할 시에는 '미등기임원규정'에 의거하여 이사회에 이사회에 안건을 부의하고 승인을 받도록 규정하고 있으며, 인사평가 및 내부 임직원의 평판 등을 다면적으로 고려합니다. 이를 통해 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 선임을 방지하고 있습니다.

한편, 당사는 임직원 윤리 행동 준칙을 제정/공개하여, 임직원으로 하여금 투명하고 공정하며 합리적으로 업무를 수행하도록 독려하고 있으며, 정기적인 윤리/준법 교육을 통해 윤리 문화 확산을 위해 노력하고 있습니다. 또한 취업규칙을 제정하여, 횡령, 배임, 업무태만 등 기업가치 훼손의 여지가 있는 행동을 금지하고 있습니다. 임직원 윤리 행동 준칙 혹은 취업규칙 위반에 대한 제보가 들어온 경우에는 임원/직원 구분 없이 엄격하고 공정한 사실 확인 절차를 거치게 되며, 제보가 사실로 밝혀진 경우 내부 절차에 의거하여 적절한 징계 조치를 받게 됩니다. 아울러 감사팀의 정기/비정기적 감사와 익명제보 등을 통해, 임직원에 대하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해의 혐의가 있는 지에 대하여 상시 감시/감독하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있지 않습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

- 해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 임원 선임 시 기업과의 이해관계 여부를 확인하는 절차를 더욱 내실화하도록 노력하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 사외이사와 기업과 이해관계를 확인하기 위한 사외이사후보추천위원회 규정 마련하여 선임단계에서부터 독립성 있는 사외이사 선임

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

- 해당사항 없음

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

김옥진
14
14

이현승
14
14

신우성
2
2

김필남
2
2

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3개 사업연도 중 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 당사 및 당사의 계열회사와 거래한 내역이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

- 해당사항 없음

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사 선임 시 당사의 사외이사후보추천위원회 제9조의2 제4항에 따라 상법 제382조의3, 제542조의8, 9에 따른 결격사유나 당사 간의 거래 내역 등을 확인하고, 부적격 사유가 있는지 면밀히 검토합니다. 뿐만 아니라 동 규정 제10조에 따라 위원장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계임직원 또는 외부 인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있도록 함으로써, 효율적으로 사외이사와의 이해관계를 확인할 수 있는 절차를 마련하고 있습니다. 이와 같이 후보들에 대한 공개된 정보 및 비공개된 정보, 인터뷰, 실무부서의 법적 검토 등을 통해 다면적으로 후보들을 검증 한 결과는 주주총회 소집결의 및 결과 공시 시 사외이사 자격요건 적격 확인서 및 사외이사 자격요건 확인서를 제출하며 공개하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사가 경영진으로부터의 독립성을 유지하고 효율적으로 경영진을 모니터링하여, 기업의 가치를 제고하는 핵심적인 역할을 수행하는 주체가 될 수 있도록 다양한 방안을 지속적으로 검토할 계획입니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 사외이사 타기업 겸임 관련 이사회 규정 마련

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 충실한 직무수행을 위해 상법 시행령 제34조 및 사외이사후보추천위원회 규정 제9조의2에 근거하여 당사 외의 2개 이상 타사의 이사/집행임원/감사로 재직 중인 자를 사외이사후보로 선정하지 않도록 하고 있으며, 이사회 규정으로는 이사가 타회사(회사와 동종영업을 목적으로 하는 회사로서 계열회사가 아닌 회사)의 임원을 겸임하고자 할 경우 이사회 승인을 받도록 함으로써 당사의 사외이사가 이사회 사전 승인 없이는 타기업의 겸임을 할 수 없도록 하고 있습니다.

아울러 상시적으로 사외이사들의 겸직 여부를 이사들에게 확인하여 이사회 규정 준수여부 및 법에서 규정하고 있는 사외이사 결격요건 해당여부를 검토함으로써, 사외이사의 충실한 직무수행을 저해하거나 관련 법령에서 허용되지 않는 겸직이 발생되지 않도록 노력하고 있습니다.

또한, ‘지배구조헌장’ 제 6조에 사외이사는 직무수행을 위하여 충분한 시간을 투입하여야 함을 명문화 함으로써, 사외이사는 이사회 개최 시 사전에 제공된 자료를 면밀히 검토하고 의사결정 사안에 대해 충분한 정보를 수집/검토하고, 특별한 경우를 제외하고 이사회에 성실히 출석하는 것은 물론, 자신의 결정이 기업의 이익을 위해 최선의 것이 될 수 있도록 하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 기준 현재 당사 외 2개 이상의 다른 회사의 겸임을 하고 있는 사외이사는 없습니다.

참고로 김옥진 이사가 겸직하고 있는 서울관광재단은 비영리기업으로 겸임회사 범위에 포함되지 않으며, 이현승 이사는 LHS자산운용에서 미등기로 재직하고 있습니다. 자세한 사외이사 별 겸직 현황은 표 5-2-1과 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

김옥진
O
2024-03-29
2027-03-29
서울관광재단 감사

(주)맨파워코리아 대표이사
서울관광재단,

(주)맨파워코리아
감사,

대표이사
21.07,

24.12
비상장,

비상장

이현승
O
2024-03-29
2027-03-29
에스엘(주) 사외이사

LHS자산운용(주) 회장
에스엘(주)
사외이사
24.03
상장(코스피)

신우성
O
2025-03-26
2028-03-26

김필남
O
2025-03-26
2028-03-26

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 당사는 지속적으로 사외이사의 겸직에 관한 기준과 프로세스를 강화함으로써 사외이사의 충실한 직무수행을 도모하고자 합니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 사외이사 지원을 위한 규정 및 지원조직 마련

- 사외이사의 충실한 직무 수행을 위한 교육 제공

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사가 회사 전반의 경영 사안에 대해 의사결정 및 감독 기능을 하며 기업의 가치를 제고하는 핵심적인 역할을 할 수 있도록, 이사회 및 각 위원회를 보조하는 담당 지원조직을 두고 있습니다. 이사회 및 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회는 경영기획부 산하의 기획/IR/Governance팀이, 보상위원회 및 ESG위원회는 HR/ESG부 산하의 People/ESG팀이, 감사위원회는 감사부 산하의 감사팀이 지원하며, 각 부서는 이사회 및 위원회 개최 시 사전에 이사와 위원들에게 자료를 제공하여 의안 및 보고사항에 대한 이해를 돕고 있습니다.

이사회 또는 위원회가 개최될 때에는 최소 3일 전에 안건을 제공하고, 회의 외에 다양한 프로그램, 신임 사외이사 대상 오리엔테이션, 필요시 국내외 주요 사업장의 방문/시찰을 통하여 정기적, 비정기적으로 필요한 정보와 자원을 적극 제공하며 회사경영에 대한 이해도를 제고하고 있습니다. 아울러, 사외이사가 외부 전문 인력의 조력을 필요로 할 때 이사회의 결의 없이 필요한 지원을 받을 수 있도록 이사회 규정에 관련 근거를 마련함으로써, 이사회 및 각 위원회가 필요하다고 인정할 경우에는 이사회의 결의를 거치지 않더라도 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요청할 수 있습니다. 이를 통해 합리적인 의사결정과 경영감독 역할을 수행할 수 있도록 적극적으로 지원하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 효율적 업무수행을 위해 전담부서를 두어 지원하고 있습니다. 보고서 제출일 기준 이사회 및 각 위원회 전담부서의 공시대상기간부터 보고서 제출일까지의 주요 활동내역은 다음과 같습니다.

부서명
직원수
주요 활동내역(2024년)
주요 활동내역(2025년)

경영기획부
(기획/IR/Governance팀)
9명
- 이사회 개최(17회) 지원 및 기타 이슈사항 수시 보고
- 사외이사후보추천위원회(1회) 개최 지원
- 내부거래위원회 개최(2회) 지원
- 이사회 개최(6회) 지원 및 기타 이슈사항 수시 보고
- 사외이사후보추천위원회(2회) 개최 지원
- 내부거래위원회 개최(1회) 지원

HR/ESG부
(People/ESG팀)
8명
- 보상위원회 개최(2회) 지원
- 보상, 임원보수한도 책정 관련 업무 등
- ESG위원회 개최(3회) 지원
- 보상위원회 개최(2회) 지원
- 보상, 임원보수한도 책정 관련 업무 등
- ESG위원회 개최(1회) 지원

감사부
(감사팀)
6명
- 감사위원회 개최(2025년 3회 지원)
- 감사실 업무추진사항 보고
- 감사위원회 개최(2025년 3회 지원)
- 감사실 업무추진사항 보고

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

회사는 사외이사가 그 직무를 보다 충실히 이행할 수 있도록 회사 경영현황에 대한 이해와 전문성을 제고하기 위하여 공시대상기간동안 6회 교육을 실시하였습니다. 상세한 교육 현황은 아래와 같습니다.

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2025년 04월 24일
삼일회계법인
김옥진 감사위원
이현승 감사위원
신우성 감사위원
김필남 감사위원
-
- 리스크에 대처하는 사외이사 역할과 책임

2024년 12월 17일
삼일회계법인
강진아 감사위원
안미정 감사위원
김옥진 감사위원
이현승 감사위원
-
- ESG Trend 및 지속가능성 공시에 대한 이해

2024년 11월 21일
삼일
거버넌스센터
안미정 감사위원
자발적 참여 교육
- 이사 충실의무에 대한 이해
- 기업가치 제고를 위한 실질적인 밸류업 방안

2024년 10월 31일
EY한영
강진아 감사위원
안미정 감사위원
김옥진 감사위원
이현승 감사위원
-
- 2024 연말결산 및 내부회계관리제도 중점 고려사항

2024년 08월 05일
회사
강진아 감사위원
안미정 감사위원
김옥진 감사위원
이현승 감사위원
-
- DCRE 사업추진현황 및 모델하우스 투어

2024년 06월 20일
회사
강진아 감사위원
안미정 감사위원
김옥진 감사위원
이현승 감사위원
-
- OCI TerraSus Sdn. Bhd. 경영현황 및 공장투어

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와는 별도로 사외이사만 참여하는 회의는 없었습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 직무수행에 있어서 이사회 및 위원회 전담부서를 중심으로 직무수행을 위한 정기적, 비정기적으로 적극적인 업무지원과 교육지원을 하고 있습니다. 다만, 공시대상기간 중 사외이사로만 구성된 별도의 회의는 없었습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 설치된 5개의 위원회 중 실무 추진력을 요하는 ESG위원회를 제외한 4개의 위원회가 전원 사외이사로 구성되어 있어, 사외이사진이 독립적인 관점에서 의사결정과 경영감독 역할을 수행할 수 있도록 적극적으로 지원하고 있습니다. 다만 필요시, 사외이사로만 구성된 별도의 회의체를 신설하는 방안을 적극 검토함으로써 균형과 견제의 역할을 이행할 수 있도록 지원하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 공정성을 확보한 평가기준을 바탕으로 사외이사 평가 실시

- 평가결과를 종합적으로 고려하여 재선임에 반영

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

Y(O)

당사는 이사회 규정 제18조에 의거하여 이사회 및 위원회 활동에 대한 평가를 진행합니다. 한국ESG기준원의 이사회평가 가이드라인을 참고하여 2024년도 이사회·위원회 활동에 대한 설문평가를 2024년 12월에 진행하였으며, 해당 평가에는 사외이사 개별실적에 대한 자기평가도 포함되었습니다. 사외이사 자기평가는 회의 참석률뿐만 아니라 이사회 각 안건에 대하여 면밀히 검토하여 실효성 높은 제언을 하였는지 여부, 해당 분야 전문가로서 주요한 경영의사결정에 적절한 의견을 제공하였는지 여부, 감사위원으로서 내부통제 및 감시 장치 운영에 대한 기여도 등 전반적인 활동내용에 근거하여 이루어지고 있습니다. 당사는 설문평가를 통해 이사회 운영에 대한 점검 및 개선사항을 도출하고, 해당 내용을 반영함으로써 이사회 및 위원회의 활동 효율성과 책임성을 제고하고 있습니다.

특히 2024년 12월에 진행한 평가는 단순 활동 평가에서 나아가, 이사회·위원회 운영 과정을 개선할 수 있는 부분을 찾기 위해 일부 문항을 추가하여 사외이사 전원 참여로 진행하였습니다. 그리고 평가결과는 5전 만점에 4.8점으로 전반적으로 이사회·위원회의 운영이 효율적으로 운영되고 있는 것으로 확인하였습니다. 그리고 평가문항 중 낮은 점수가 나온 사항들에 대해서는 개선점을 도출하여 2025년 3월 이사회에 보고를 진행하였습니다. 자세한 평가 결과는 아래와 같으며 해당 내용은 당사 홈페이지에도 공개하였습니다.

평가일자
형식
평가대상
주요 평가내용
24년 평가결과(5점 만점)

2024.12

온라인

평가설문서

(자기평가)

안미정

강진아

김옥진

이현승

- 이사회 및 소속 위원회에 성실하게 참여하였는지

- 주주의 이익을 위하여 공정하게 직무를 수행하였는지

- 회사의 경영이념과 비전, 사업전략 등을 이해하고 있는지

- 윤리적 의무 및 사회적 책임을 의사 결정에 반영하였는지

- 회사의 목표달성과 주주이익 증진에 기여하였는지 外

4.8

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사들이 편안한 환경에서 심사숙고하여 평가문항을 작성할 수 있도록 인터넷 설문 형식으로 진행하고 있으며, 무기명 방식으로 하여 솔직한 답변 을 유도하고 있습니다. 또한, 당사는 한국ESG기준원의 이사회평가 가이드라인을 참고하여, 이사회 활동, 감사위원회 활동, 위원회 활동 및 사외이사로서의 자기평가 등 다면적인 평가가 이뤄질 수 있도록 문항을 작성하였으며, 이사회 구성의 다양성 확보 여부, 구성원들의 기여 수준, 발표·토론 시간의 적절한 배분 등 일부 문항을 추가하여 더욱 효과적인 이사회·위원회 운영에 대한 개선점을 발굴하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

Y(O)

사외이사에 대한 평가는 이사회 운영에 대한 점검 및 개선사항 도출을 통해 이사회 및 위원회의 더 나은 활동을 지원함을 목적으로 합니다. 이를 통해 이사회와 위원회의 독립성 및 효율적인 의사결정 체계를 유지하고 기업과 주주의 이익을 극대화하고자 합니다. 아울러 이사회 및 위원회 평가결과와 사외이사별 출석률 등을 바탕으로 종합적으로 고려하여 사외이사 재선임시에 참고하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 지배구조 개선 및 이사회 역량 향상을 목표로 사외이사 평가 문항을 지속적으로 개선해 나가겠습니다. 평가 공정성을 극대화하기 위한 방법으로 제3자 기관 사외이사 평가 등의 도입을 고려하겠습니다. 나아가 이사회 평가 결과를 통해 도출된 개선 필요사항에 대해서 이사회에 논의하여 이사회 중심의 경영이 효과적으로 안착될 수 있도록 노력하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 적정한 수준에서 결정하기 위한 사외이사 보수정책 마련

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

Y(O)

당사는 보상위원회에서 주주총회에 부의할 이사보수한도를 사전에 심의하여 적정성을 검토하고 있으며, 주주총회의 결의로 이사 보수 한도를 정하고 있으며, 보상위원회 규정 제9조 제2항에 근거하여 ‘이사의 보수 산정 시에는 역할 및 시장임금수준 등을 종합적으로 고려하여 경쟁력 있는 보수를 책정’하도록 하고 있습니다. 특히 동 규정을 통하여 회의 참석률이 현격히 저조(70% 미만)한 사외이사의 경우에는 미참석 사유를 감안하여 보수를 감할 수 있도록 규정하였습니다.

한편, 당사는 현재 사외이사 평가와 보수를 연동하고 있지는 않습니다. 사외이사 평가결과를 보수에 반영할 시에 사외이사의 독립성 훼손 우려가 있다고 판단하였기 때문입니다. 다만, 역할에 따른 보수에 차등을 두어 운영하고 있습니다.

2024년 사외이사에 대한 보수 지급 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

감사위원회 위원
4
302,182
75,546
사외이사 전원은 감사위원회 위원임

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사의 사외이사 보수정책에는 주식매수선택권을 포함하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

사외이사의 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 책정되어 주주총회에서 결의한 한도금액 내에서 적절히 지급되고 있습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 이사회의 권한과 책임, 운영 절차 등을 규정한 운영 규정 마련 및 정기적인 이사회 개최

- 임원의 보수정책 수립 및 공개

- 회사 이해관계자를 고려하는 의사결정 구조 마련

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 정관 및 이사회 규정에 따라 이사회를 운영하고 있습니다. 이사회 규정 제6조에 따라 매월 1회 정기이사회 개최를 원칙으로 하고, 필요에 따라 수시로 임시이사회를 개최하도록 되어 있습니다. 연간 이사회 일정의 경우, 매년 말 차년도 정기 이사회 일정에 대하여 협의를 하고 이사회에서 공지함으로써 이사회 참여 기회를 보장하고 있습니다.

이사회 규정 제7조 및 제8조에 근거하여 이사회는 의장이 소집하고, 회의 3일 전까지 각 이사에게 통지하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 그리고 정관 제36조 및 이사회 규정 제9조에 따라 이사회 결의는 관련 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 하며, 직접 출석이 곤란한 이사를 위해서는 화상회의 혹은 컨퍼런스콜을 제공합니다. 그 결과, 2024년 이사회에서는 각 이사의 평균 참석률이 100%를 기록하는 등, 원활한 참여를 위한 제도적 지원이 효과적으로 작용하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상기간 동안 총 17회의 이사회(정기 11회, 임시 6회)가 개최되었으며, 공시대상기간 종료일부터 보고서 제출일 현재까지 총 6의 이사회(정기 6회)가 개최되었습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사의 이사회 개최 내역은 아래 표와 같습니다.

[2024년 이사회 개최 내역]

회
차
개최
일자
의 안 내 용
가결
여부
이사의 성명 (2024년 출석률)

백우석
(100%)
이우현
(100%)
서진석
(100%)
안미정
(100%)
한부환
(100%)
장경환
(100%)
강진아
(100%)
이현승
(100%)
김옥진
(100%)

찬 반 여 부

24-1
임시
2024.01.12
타법인(한미사이언스㈜) 주식취득 및
유상증자 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

24-2
정기
2024.01.24
자금보충확약 제공의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

<보고사항>
1. 2024년 이사회 일정
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-
-

24-3
정기
2024.02.07
제50기 재무제표, 연결재무제표 및 영업보고서
승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

자기주식 소각 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

이사회규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

고문 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

<보고사항>
1. 특수관계인(OCI TerraSus Sdn. Bhd.)의
태양광급 폴리실리콘 증설
2. 2024년 추정 연결 손익
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-
-

24-4
정기
2024.03.06
제50기 정기주주총회 소집 및 전자투표제 도입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

<보고사항>
1. 내부회계관리제도 운영실태 보고
2. 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 보고
3. 감사위원회의 연결내부회계관리제도 평가 보고
4. 준법지원제도 운영실태 평가 보고
5. 2024년 이사회 일정
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-
-

24-5
임시
2024.03.12
제50기 정기주주총회 의안 정정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

24-6
임시
2024.03.18
자금보충확약 제공의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

특수관계인(DCRE)에 대한 자금 대여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

24-7
정기
2024.03.29
대표이사 선임의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

이사회 의장 선임의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

이사회 내 위원회 위원 선임의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

자기주식 취득 신탁계약 체결의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

채무보증 제공의 건
- 보증제공 대상 : OCI TerraSus Sdn. Bhd.
- 보증금액(한도) : MYR 815.5 mil
- 보증 기간 : 2024년 5월 1일 ~ 2034년 4월 30일
- 거래 내용 : OCI TerraSus Sdn. Bhd. 의 현지
전기공급업체와의
전기공급계약에 대하여 계약이행보증 제공
- 이우현 대표이사 회장의 OCI TerraSus Sdn. Bhd.
Director 겸업
가결
-
의결권
미행사
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
1. 2024년 이사회 일정(안)
-
-
참석
참석
참석
-
-
참석
참석
참석

24-8
임시
2024.04.08
타법인(한미사이언스(주)) 주식 취득 및
유상증자 결정철회(계약 해제)의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

24-9
정기
2024.04.30
<보고사항>
1. 2024년 1분기 경영실적
2. 2024년 분기별 손익추이
-
-
참석
참석
참석
-
-
참석
참석
참석

24-10
2024.06.20
특수관계인(DCRE)에 대한 자금 대여의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

24-11
정기
2024.08.05
자기주식 소각 결정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

자기주식 취득 신탁계약 체결의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

포괄적 주식교환 승인의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

기준일 설정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
1. OCI-Ferro 사업중단 보고
2. 2024년 2분기 경영실적
3. 특수관계인에 대한 지급보증 제공 보고
-
-
참석
참석
참석
-
-
참석
참석
참석

24-12
임시
2024.09.11
특수관계인(DCRE)에 대한 자금 대여의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

24-13
정기
2024.09.26
소규모 주식교환 승인의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

24-14
임시
2024.10.14
특수관계인(OCIKUMHO Sdn. Bhd.)에 대한
지급보증 제공의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

24-15
정기
2024.10.31
미등기 임원 선임의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

미등기 임원 선임의 건
- 후보자 : 이지현
- 이우현 대표이사 회장과 후보자와의 친족관계
가결
-
의결권
미행사
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
1. 2024년 2분기 경영실적
2. 조직개편의 건
-
-
참석
참석
참석
-
-
참석
참석
참석

24-16
정기
2024.11.21
자기주식 취득 신탁계약 체결의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

특수관계인에 대한 지급보증 제공의 건
- 보증제공 대상 : OCI TerraSus Sdn. Bhd.
- 보증금액(한도) : 총 차입금 USD 70 mil에
대한 원금과 이자
- 보증기간 : 2024년 11월 27일 ~ 2027년 11월 27일
- 거래내용 : OCI TerraSus Sdn. Bhd.가
NH농협은행 HongKong Branch로부터 실행하기로
의결한 공장 건설 관련 시설대에 대하여 지급보증 제공
- 이우현 대표이사 회장의 OCI TerraSus Sdn. Bhd.
Director 겸업
가결
-
의결권
미행사
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

내부회계관리규정 개정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

감사위원회 규정 개정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
1. OCI 스페셜티 완전 자회사 전환 종료
2. 2025년 이사회 일정
-
-
참석
참석
참석
-
-
참석
참석
참석

24-17
정기
2024.12.06
제51기 정기주주총회 기준일 설정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

특수관계인과의 거래 승인의 건
- OCI Enterprises Inc., OCI TerraSus Sdn. Bhd.
(구, OCIM Sdn. Bhd.)와의 거래 승인
- 이우현 대표이사 회장의
OCI Enterprises Inc. Director,
OCI TerraSus Sdn. Bhd. Director 겸업
가결
-
의결권
미행사
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
1. 자금 부정 통제 공시 계획
-
-
참석
참석
참석
-
-
참석
참석
참석

※ 2024년 3월 29일 제 50기 정기주주총회에서 이우현 사내이사는 재선임되었으며, 백우석 사내이사와 한부환 사외이사 및 장경환 사외이사는 임기만료에 따라 퇴임하였고, 이현승 사외이사와 김옥진 사외이사는 신규선임 되었습니다.

[2025년 이사회 개최 내역]

회
차
개최
일자
의 안 내 용
가결
여부
이사의 성명 (2025년 출석률)

이우현
(100%)
서진석
(100%)
김택중
(67%)
이수미
(100%)
안미정
(100%)
강진아
(100%)
이현승
(100%)
김옥진
(100%)
신우성
(100%
김필남
(100%)

찬 반 여 부

25-1
정기
2025.01.09
자금보충확약 제공의 건
- 특수관계인(DCRE)을 위한 자금보충확약 제공
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

특수관계인(OCI TerraSus Sdn. Bhd.)에 대한

지급 보증 제공의 건

- 보증제공 대상 : OCI TerraSus Sdn. Bhd.

- 보증금액(한도) : 총 차입금 USD 50mil에 대한

원금과 이자 등
- 보증기간 : 최종 인출일로부터 1년
- 거래내용 : OCI TerraSus Sdn. Bhd가

한국수출입은행으로부터 진행한 한도약정에

대하여 지급보증 제공
- 대표이사 이우현 회장의

OCI TerraSus Sdn. Bhd.Director 겸업

가결
의결권
미행사
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

<보고사항>
1. 2025년 이사회 일정
-
참석
참석
-
-
참석
참석
참석
참석
-
-

25-2
정기
2025.02.10
제51기 제무제표, 연결재무제표 및 영업보고서
승인의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

자기주식 소각 결정의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

특수관계인(DCRE)에 대한 자금 대여의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

미등기 임원 중임의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

<보고사항>
1. OCI 홀딩스 2025년 계획
-
참석
참석
-
-
참석
참석
참석
참석
-
-

25-3
정기
2025.03.06
제51기 정기주주총회 소집 및
전자투표제 도입의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

특수관계인과(OCI, OCI 드림)의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

<보고사항>
1.2024년 이사회 평가결과 보고
2. 내부회계관리제도 및 연결내부회계관리제도
운영실태 보고
3. 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 보고
4. 감사위원회의 연결내부회계관리제도 평가 보고
5. 준법지원제도 운영실태 평가 보고
-
참석
참석
-
-
참석
참석
참석
참석
-
-

25-4
정기
2025.03.26
이사회 의장 선임의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성

대표이사 선임의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 내 위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성

25-5
정기
2025.04.24
자금보충확약 제공의 건
- 특수관계인(DCRE)와 대주들 간의 대출 계약
(1,000억원)에 대하여 자금보충확약 제공
- 자금보충 의무기간 : 자금보충의무
발생일로부터 DCRE의 차입 원리금 상환
완료시까지
- 대표이사 이수미 부사장의
DCRE 등기이사 겸업
가결
찬성
-
불참
의결권
미행사
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성

특수관계인(DCRE)과의 거래 승인의 건
- 승인대상 : DCRE와의 2025년 내부거래
- 대표이사 이수미 부사장의
DCRE 등기이사 겸업
가결
찬성
-
불참
의결권
미행사
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성

특수관계인(OCI 파워)과의 거래 승인의 건
- 승인대상 : OCI 파워와의 2025년 내부거래
- 대표이사 김택중 부회장의 OCI 파워
등기이사 겸업
가결
찬성
-
불참
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
1.2025년 1분기 경영실적
-
참석
-
불참
참석
-
-
참석
참석
참석
참석

25-6
정기
2025.05.22
신주인수권증서 매매 계약 체결의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성

고문 선임의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성

고문 선임의 건
- 후보자 : 김성준
- 이우현 대표이사 회장과 후보자와의 친족관계
가결
찬성
-
의결권
미행사
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성

※ 2025년 3월 26일 제 51기 정기주주총회에서 이수미 사내이사, 김택중 사내이사, 신우성 사외이사 김필남 사외이사가 선임되었고, 안미정 사외이사와 강진아 사외이사는 임기만료에 따라 퇴임하였습니다. 그리고 같은 날 서진석 대표이사겸 사내이사는 사임하였습니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
11
3
100

임시
6
2
100

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

Y(O)

당사는 담당직무, 회사 기여도 등을 종합적으로 평가하여 연간 기본급을 산정합니다. 그리고 임원 대상으로 개인의 성과관리가 운영되고 있어, 매년 모든 임직원은 개개인의 업무 실행계획을 수립하고, 연말에는 이에 대한 실행 정도를 기준으로 평가를 받습니다. 그리고 평가결과는 보상에 연계되어 있습니다. 그리고 2024년에는 전 그룹 임원 성과평가를 진행하였습니다. 향후 성과 중심의 관리체계 확립을 위한 임원 성과관리제도를 개선 해 나갈 예정입니다.

개인별 금액의 경우 별도재무제표의 손익계산서 상 영업이익이 발생하면 영업이익의 5%를 회사 전체 재원으로 설정한 후, 각종 평가지표 등을 반영하여 산출하며, 지주사 전환이 완료된 현재 당해 자회사들의 경영성과를 종합적으로 판단하여 재원을 산정하고 각종 평가지표를 반영하는 방안을 검토하고 있습니다.

한편, 이사 및 감사의 보수지급기준은 사업보고서, 반기보고서를 통해 이해관계자에게 관련 정책을 공개하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 임원배상책임보험에 가입되어 있어 임원들이 업무수행 중 발생할 수 있는 법적 문제와 재정적 손실로부터 보호하고 업무에 전념할 수 있도록 지원합니다. 단, 해당 보험이 이사의 책임 회피 등에 남용되는 것을 막기위해 ‘세금탈루의혹에 관련 보장’을 하지 않는 등 면책 범위를 제한하고 있으며, 사내 업무규정, 내부회계관리제도, 내부감사 등을 통해 투명한 의사결정 프로세스를 유지하고 있습니다. 아울러 정기적인 윤리교육을 시행하여 이사들이 법적, 윤리적 책임을 다하면서 직무를 수행할 수 있도록 지원합니다.

임원배상책임보험을 통해 담보되는 주요위험요인은 아래와 같습니다.

- 주주대표소송

- 인수합병행위에 기인한 손해배상청구, 자산매각 등 급속한 구조조정과정에서 회사의 손실가능성 및 이를 이유로 한 관련자들의 소송

- 집단소송

- 부당해고, 성희롱/성차별 등에 기인한 손해배상청구, 고용계약분쟁 등에 기인한 소송

- 회사법인 자체에만 클레임을 제기할 경우 회사에 대하여 담보

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

투명하고 건전한 지배구조를 통해 주주, 고객, 구성원, 협력사, 지역사회 등 이해관계자의 권익을 보호하는 의사결정을 하기 위해 이사회는 '기업지배구조헌장'을 제정하여 시행하고 있습니다. 해당 정책에는 주주의 권리, 주주의 공평한 대우, 이해관계자의 권리 보호 등 회사와 관계를 맺고 있는 다양한 이해관계자와 동반성장하고자 하는 내용 등이 기재되어 있습니다. 이를 바탕으로 이사회는 회사와 이해관계자의 장기적 이익에 위배되는 의사결정을 하지 않기 위해 최선을 다하고 있습니다.

당사 이사회 및 산하 위원회 역시 기업지배구조 헌장을 준수하여 다양한 이해관계자의 권익을 보호하여 지속가능한 성장을 이룰 수 있도록 노력하고 있습니다. 특히, ESG위원회는 환경, 인권, 공정거래 및 공정경쟁, 주주가치 제고 등 회사의 지속가능한 성장을 위한 정책 활동 들을 감시·감독하고 있으며, '지속가능성 중대성평가'를 보고하여 지속가능경영 현황과 이해관계자가 당사에 기대하는 사회적 책임이 무엇인지 등에 대해 소통하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

- 해당사항 없음

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 이사회 규정에 근거하여 의사록을 작성하며, 개별 이사의 활동 내역을 홈페이지, 공시 등을 통해 공개

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 제37조 및 이사회 규정 제15조에 근거하여, 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하도록 하고 있습니다. 이사회 의사록에는 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 포함하여 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대 이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하고 있습니다. 그리고 이사회 규정 제15조에 따라 이사회 의사록을 본사에 비치하도록 하고 있습니다. 의사록상 이사회의 내용 및 결의사항이 상세하게 작성 및 보존되어 있는 점을 고려하여 이사회 녹취록은 따로 작성하고 있지 않습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 제37조 및 이사회 규정 제15조에서 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하도록 하고 있으며, 주요 토의내용과 결의 사항을 개별이사별로 기재되어 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

이사회 활동 활성화와 책임감 있는 이사회 의결을 위해 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률을 정기보고서를 통해 공시하고 있습니다. 최근 3년간(2022년~2024년) 개최된 이사회에 대한 자세한 사항은 아래 표 7-2-1을 참조하시길 바라며, 2025년도 이사 출석률 및 안건 찬성률은 다음과 같습니다.

- 2025년 이사회 구성원으로 재직한 이사는 사내이사 4인(이우현, 서진석, 김택중, 이수미), 사외이사 6인(안미정, 강진아, 김옥진, 이현승, 신우성, 김필남)이며, 보고서 제출일 기준 현재 이사회 구성원은 사내이사 3인(이우현, 김택중, 이수미), 사외이사 4인(김옥진, 이현승, 신우성, 김필남)입니다.

- 2024년 이사회 구성원으로 재직한 이사는 사내이사 3인(백우석, 이우현, 서진석), 사외이사 6인(한부환, 장경환, 안미정, 강진아, 김옥진, 이현승)입니다.

- 2023년 이사회 구성원으로 재직한 이사는 사내이사 4인(백우석, 이우현, 김택중, 서진석), 사외이사 4인(한부환, 장경환, 안미정, 강진아)입니다.

2025년도 이사 출석률 및 안건 찬성률

성명
구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

이우현
사내이사
16년 2개월
100
100

서진석
사내이사
1년 10개월
100
100

김택중
사내이사
4년 4개월
67
100

이수미
사내이사
0년 2개월
100
100

안미정
사외이사
6년 0개월
100
100

강진아
사외이사
6년 0개월
100
100

김옥진
사외이사
1년 2개월
100
100

이현승
사외이사
1년 2개월
100
100

신우성
사외이사
0년 2개월
100
100

김필남
사외이사
0년 2개월
100
100

* 김택중 사내이사는 재선임 이전 이사회 재직 기간을 포함하였으며, 2025년 이사회 총 3회 중 1회 불참하였음

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

백우석
사내이사(Inside)
18년 0개월
94
100
92
93
100
100
100
100

이우현
사내이사(Inside)
16년 2개월
95
100
92
93
100
100
100
100

서진석
사내이사(Inside)
1년 10개월
100
100
100

100
100
100

한부환
사외이사(Independent)
6년 0개월
100
100
100
100
100
100
100
100

장경환
사외이사(Independent)
6년 0개월
94
100
100
86
100
100
100
100

안미정
사외이사(Independent)
6년 0개월
91
100
83
86
100
100
100
100

강진아
사외이사(Independent)
6년 0개월
93
100
92
86
100
100
100
100

김택중
사내이사(Inside)
4년 4개월
100

100
100
100

100
100

김옥진
사외이사(Independent)
1년 2개월
100
100

100
100

이현승
사외이사(Independent)
1년 2개월
100
100

100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

Y(O)

당사 개별이사별 이사회 참석현황, 찬/반 투표현황을 포함한 이사의 활동내역은 전자공시 및 회사 홈페이지(https://www.oci-holdings.co.kr, OCI 홀딩스>투자정보>경영정보>이사회)에 게시하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 개별 이사의 질의 및 찬반을 의사록에 상세히 기록하고 있으나, 이사회 녹취록을 기록 및 보존하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 개별 이사의 구체적인 발언이 보다 충실히 기록될 수 있도록 하기 위하여 이사회 의사록의 기재를 보다 실질화하고, 개별이사의 주요 토의 사항 등이 체계적으로 기록, 관리될 수 있는 방안을 검토할 계획입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 이사회 내 위원회 설치하여 효과적인 의사결정 구조 구축

- 모든 위원회 과반수 사외이사 구성

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

보고서 제출일 기준 당사의 이사회 내 위원회는 총 5개로, 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회, 내부거래위원회, ESG위원회가 있습니다. 이 중 감사위원회, 사외이사후보추천위원회는 상법 등 법령에 의해 그 설치가 의무화된 것이며, 나머지 3개 위원회는 이사회의 전문성, 독립성, 효율성을 높이기 위하여 이사회가 자율적으로 판단하여 설치한 것입니다. 그리고 2025년 3월 이사회 의결을 거쳐 기존 사내이사가 구성원으로 포함되어 있던 사외이사후보추천위원회와 보상위원회를 모두 사외이사로 구성하였습니다. 이로써 보고서 제출일 기준 실무 추진력을 요하는 ESG위원회를 제외한 모든 위원회는 구성원 전원을 사외이사로 구성하여 보다 강화된 독립성을 제고하고 있으며, ESG위원회 또한 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다. 상세한 각 위원회 내 구성은 아래 표 참고부탁드립니다.

1) 공시대상기간 종료일 기준

위원회명
구성
소속 이사명
의장ㆍ위원장
설치목적 및 권한사항

감사
위원회
사외이사4
사외이사 안미정, 강진아, 김옥진, 이현승
김옥진
회계와 업무 감사, 영업에 관한 보고 요구 및 회사의
재산상태 조사, 내부감사부서 책임자 임면에 대한 동의

사외이사
후보추천
위원회
사외이사4
사내이사1
사외이사 안미정, 강진아, 김옥진, 이현승
사내이사 이우현
강진아
주주총회에서 선임할 사외이사를 포함한
모든 이사 후보의 추천

보상
위원회
사외이사4
사내이사1
사외이사 안미정, 강진아, 김옥진, 이현승
사내이사 이우현
안미정
이사의 보수 및 퇴직금에 관한 사항,
성과목표 이행실적에 대한 보상기준 및 지급방법

내부거래
위원회
사외이사4
사외이사 안미정, 강진아, 김옥진, 이현승
이현승
독점 규제 및 공정거래에 관한 법률상의
대규모 내부거래 중 상품ㆍ용역 거래에 대한 승인

ESG위원회
사외이사4
사내이사1
사외이사 안미정, 강진아, 김옥진, 이현승
사내이사 서진석
서진석
ESG와 관련된 전략 및 주요사항을 심의

2) 보고서 제출일 기준

위원회명
구성
소속 이사명
의장ㆍ위원장
설치목적 및 권한사항

감사
위원회
사외이사4
사외이사 김옥진, 이현승, 신우성, 김필남
김옥진
회계와 업무 감사, 영업에 관한 보고 요구 및 회사의
재산상태 조사, 내부감사부서 책임자 임면에 대한 동의

사외이사
후보추천
위원회
사외이사4
사외이사 김옥진, 이현승, 신우성, 김필남
이현승
주주총회에서 선임할 사외이사를 포함한
모든 이사 후보의 추천

보상
위원회
사외이사4
사외이사 김옥진, 이현승, 신우성, 김필남
신우성
이사의 보수 및 퇴직금에 관한 사항,
성과목표 이행실적에 대한 보상기준 및 지급방법

내부거래
위원회
사외이사4
사외이사 김옥진, 이현승, 신우성, 김필남
김필남
독점 규제 및 공정거래에 관한 법률상의
대규모 내부거래 중 상품ㆍ용역 거래에 대한 승인

ESG위원회
사외이사4
사내이사1
사외이사 김옥진, 이현승, 신우성, 김필남
사내이사 이수미
이수미
ESG와 관련된 전략 및 주요사항을 심의

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

공시대상기간 및 보고서 제출일 기준 당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있고, 보상위원회는 공시대상기간에는 사내이사 1인, 사외이사 4인으로 구성되어 사외이사가 위원회의 과반수가 되도록 구성하였으나, 보고서 제출일 기준 현재 보상위원회도 전원 사외이사로만 구성하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

- 해당사항 없음

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 모든 위원회의 명문 규정 마련

- 위원회의 의결사항 이사회에 보고

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사는 정관 제38조 및 이사회 규정 제10조에 따라 이사회 내 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, 보상위원회, ESG위원회를 설치하고 각 위원회의 규정은 설치 목적, 권한과 책임, 구성 및 자격 임면 등에 대하여 명문으로 명시하고 있으며, 이사회 내 위원회의 활동 및 성과에 대한 평가는 이사회 규정 제18조에서 규정하고 있습니다.

각각의 명문화된 규정은 당사 홈페이지와 본 보고서 5.기타 주요 사항의 첨부 자료로 참고부탁드리오며, 각 위원회 별 규정의 내용은 아래와 같습니다.

1) 감사위원회

감사위원회는 기업의 투명성과 책임성을 강화하고, 경영의 효율성을 높이며, 이해관계자의 권익을 보호에 필요한 사항을 규정하기 위해 설치되었습니다. 외부감사인 선임 및 감사 업무 감독, 감사보고서 검토, 회계처리의 적정성 검토, 재무제표 작성 기준 준수 여부 확인, 내부감사 업무 검토, 내부통제제도의 설계 및 운영 상황 평가를 진행합니다. 이를 이사회에 보고하고, 외부감사의 독립성 확보를 위해 적절한 의견을 이사회에 개진할 수도 있습니다. 감사위원은 경영진과의 독립성을 유지해야 하며, 회계, 재무, 법률 등 관련 분야에 대한 전문 지식을 갖추어 임면하고 있으며, 감사위원회는 주기적으로 회사의 내부감시장치 가동현황에 대하여 확인 평가를 진행하고 있습니다.

2) 사외이사후보추천위원회

사외이사후보추천위원회는 주주총회에서 선임할 사외이사를 포함한 모든 이사 후보의 추천에 필요한 사항을 규정하기 위해 설치되었습니다. 사외이사후보추천위원회는 이사회의 전문성, 다양성, 독립성, 기업가치 또는 주주권익 침해가능성, 상법 등 관련 법규에서 정하는 자격요건 충족 여부 등을 고려하여, 주주총회일 6주 전까지 후보 추천, 주주총회 4주 전까지 후보 선정을 할 수 있습니다. 위원회 위원은 2인 이상의 사외이사로 구성하며, 위원의 과반수 이상은 사외이사로 규성하도록 규정화하여 독립성을 강화하고자 합니다. 또한, 위원회에서 결의된 사항을 3일 이내 이사회에 통지해야 합니다.

3) 보상위원회

보상위원회는 이사 및 집행위원들이 내부적으로 공평하고 외부적으로 경쟁력 있는 보상수단에 의하여 효율적으로 보상되고 있는지 사전 심의 및 의결하기 위해 설치되었습니다. 이를 위해 보상위원회는 1) 이사의 보수, 퇴직금, 특별공로금, 2) 이사 및 미등기 임원의 성과 목표 이행 실적에 대한 보상기준 및 지급방법 3) 이사회 위임사항 등을 사전 심의 및 의결합니다. 이사회의 위원장은 위원회에서 정한 이사로 하며, 구성은 2인 이상의 이사로 합니다. 위원 선임 및 해임은 이사회 결의로 하며 감사위원회 위원이 참석 가능합니다. 보수산정 시 역할 및 시장임금수준을 고려하고, 회의참석률 저조 시 보수 감액 가능합니다. 위원장은 필요 시 관계임직원 및 외부인사 의견 청취가 가능합니다.

4) 내부거래위원회

내부거래위원회는 독점 규제 및 공정거래에 관한 법률상의 대규모 내부거래 중 상품ㆍ용역 거래에 대한 승인에 필요한 사항을 규정하기 위해 설치되었습니다. 이사회 규정 상 이사회 안건으로 부의해야 하는 회사의 특수관계인 등과의 거래에 대해서, 전원 사외이사로 구성된 내부위원회에서 독립적으로 의결하고자 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상의 대규모 내부거래 중 상품ㆍ용역 거래에 대해 승인할 수 있도록 규정하였습니다. 위원회의 위원은 3인 이상의 이사로 구성하며, 사외이사는 3인 이상이면서 위원 총수의 3분의 2이상이 되도록 규정화하고 있습니다.

5) ESG위원회

ESG위원회는 회사의 환경(Environment),사회(Social),지배구조(Corporate Governance)와 관련된 제반 사항을 심의하기 위하여 설치되었습니다. 이를 위해, 1) 온실가스, 유해물질 저감 등 친환경 정책활동 검토 및 정책목표 심의, 2) 개인정보보호, 작업장 내 안전관리 및 성평등 보장 등 근로환경 개선 활동 검토 및 사내 인권보호 정책 심의, 3) 공정경쟁, 상생협력 등 사회적 책임 수행을 위한 정책활동 검토 및 정책목표 심의, 4) 주주가치제고를 위한 주주의견 수렴결과 검토 및 주주환원정책 심의, 5) ESG 관련 평가 결과 검토 및 개선 사항, 6) 그 밖에 위원회 또는 이사회에서 검토가 필요하다고 결정한 사항에 대한 심의를 진행하고 있습니다. 해당 위원회는 심의결과를 이사회에 보고할 수 있으며 이사회는 위원회 심의결과를 재심사 할 수 있습니다. ESG위원회는 3인 이상의 이사로 구성될 수 있으며 사외 이사가 위원총수의 3분의 2 이상이 되도록 규정하고 있습니다. 또한 ESG위원회의 위원장은 위원회에서 정한 이사로 정하고 있으며 해당 위원장은 위원회를 대표하고 위원회 회의 시 의장 역할을 역임합니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

당사는 이사회 규정 제11조 및 이사회 내 위원회 규정(감사위원회 규정 제10조 제6항, 내부거래위원회 규정 제3조 제2항, ESG위원회 규정 제3조 제2항 등)등에 따라 위원회의 지원부서는 결의사항 뿐만 아니라 보고사항 및 주요 발언에 대해서도 정리하여 각 이사에게 보고하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

공시 대상 기간 개시 시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황은 아래 표에서 확인하실 수 있습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

사추위- 1차
24-1차

1호 안건
2024-02-07
5
5
결의(Resolution)
사내이사 이우현 후보 추천의 건
가결(Approved)
O

사추위- 1차
24-1차

2호 안건
2024-02-07
5
5
결의(Resolution)
사내이사 김남규 후보 추천의 건
가결(Approved)
O

사추위- 1차
24-1차

3호 안건
2024-02-07
5
5
결의(Resolution)
사내이사 임주현 후보 추천의 건
가결(Approved)
O

사추위- 1차
24-1차

4호 안건
2024-02-07
5
5
결의(Resolution)
사외이사 및 감사위원 김옥진 후보 추천의 건
가결(Approved)
O

사추위- 1차
24-1차

5호 안건
2024-02-07
5
5
결의(Resolution)
사외이사 및 감사위원 이현승 후보 추천의 건
가결(Approved)
O

사추위- 1차
24-1차

6호 안건
2024-02-07
5
5
결의(Resolution)
사외이사 및 감사위원 Charles Y-S Chang 후보 추천의 건
가결(Approved)
O

사추위-2차
25-1차

1호 안건
2025-02-25
5
5
결의(Resolution)
사내이사 김택중 후보 추천의 건
가결(Approved)
O

사추위-2차
25-1차

2호 안건
2025-02-25
5
5
결의(Resolution)
사내이사 이수미 후보 추천의 건
가결(Approved)
O

사추위-2차
25-1차

3호 안건
2025-02-25
5
5
결의(Resolution)
사외이사 및 감사위원 신우성 선임의 건
가결(Approved)
O

사추위-2차
25-1차

4호 안건
2025-02-25
5
5
결의(Resolution)
사외이사 및 감사위원 김필남 선임의 건
가결(Approved)
O

사추위-3차
25-2차
2025-03-26
4
4
결의(Resolution)
사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

내부위-1차
24-1
2024-02-07
4
4
보고(Report)
대규모 내부거래(상품/용역) 2023년 4분기 실적
기타(Other)
O

내부위-2차
24-2
2024-03-29
4
4
결의(Resolution)
내부거래위원회 위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

내부위-3차
25-1
2025-03-26
4
4
결의(Resolution)
내부거래위원회 위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

1) 보상위원회

구분
개최일자
출석
인원
정원
의안내용
가결
여부
이사회
보고여부

구분
내용

보상위-1차
24-1

2024.

02.07

5
5
결의
백우석 이사 퇴직특별공로금 지급의 건
가결
O

보상위-2차
24-2

2024.

03.06

5
5
결의
2024년 이사보수한도 승인의 건
가결
O

보상위-3차
25-1

2025.

03.06

5
5
결의
2025년 이사보수한도 승인의 건
가결
O

보상위-4차
25-2

2025.

03.26

4
4
결의
보상위원회 위원장 선임의 건
가결
O

2) ESG위원회

구분
개최일자
출석
인원
정원
의안내용
가결
여부
이사회
보고여부

구분
내용

ESG위-1차
24-1

2024.

02.07

5
5
보고
1. OCI Holdings 2023년 통합보고서 중대성 평가결과 보고
2. 2024년 분기별 주요 ESG활동 계획 보고
기타
O

ESG위-2차
24-2

2024.

09.26

5
5
보고
1. ESG 관련 동향
2. 주요 ESG 업무 성과 및 계획
기타
O

ESG위-3차
24-3

2024.

12.17

5
5
보고
1. 인권경영 규정 제정
2. ESG Trend 및 지속가능성 공시에 대한 이해
기타
O

ESG위-4차
25-1

2025.

03.26

5
5
결의
ESG위원회 위원장 선임의 건
가결
O

보고
1. 지속가능경영 중대성 평가(2024년 통합보고서)
기타
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 위원회 운영 등에 있어 관련 규정을 준수하고, 결의사항은 이사회에 보고하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 독립성 및 전문성 있는 사외이사로 내부감사기구 구성

- 충실한 감사업무 수행을 위한 내부 규정 마련

- 내부감사기구 지원 조직 마련

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 이사회 내에 감사위원회를 설치하고 있으며 관련 법상 의무 사항보다 강화한 기준으로 위원 전원이 사외이사로 구성되어 있습니다. 그리고 상법에 따라 감사위원회 위원 중 1명 이상을 회계 또는 재무전문가로 구성함으로써 회사의 회계 및 업무 감사라는 감사위원 본연의 역할을 충실히 수행할 수 있도록 하고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

김옥진
위원장
사외이사(Independent)
한국회계기준원 자문위원회 자문위원 (2021~2023)

(주)삼표 대표이사(2020~2022)

GE Korea CFO/COO(2012~2016)

SC제일은행/SC금융지주 재무총괄임원(2009~2012)

KPMG LLP, NY, USA Director (1994~2007)

서울미라마 유한회사 (그랜드하얏트서울) 대표이사 (2023~2024)

(現)서울관광재단 감사 (2021~)

(現)(주)맨파워코리아 대표이사 (2024~)
회계/재무 전문가

(AICPA)

이현승
위원
사외이사(Independent)
금융감독원 금융감독자문위원 (2023~2023)

금융투자협회 비상근 부회장 (2023~2023)

KB자산운용 대표이사 사장 (2018~2023)

SK증권 대표이사 사장 (2008~2014)

GE에너지코리아 대표이사 사장 (2006~2008)

KB자산운용 경영자문역 (2024)

(現)LHS자산운용(주) 회장 (2025~)

(現)에스엘(주) 사외이사 (2024~)
금융전문가

신우성
위원
사외이사(Independent)
한국바스프 대표이사 (2011~2018)

금호피앤비화학(주) 대표이사 (2019~2023)
화학산업ㆍ경영전문가

김필남
위원
사외이사(Independent)
(現)KAIST 교육원 원장 (2023~)

(現)KAIST 교수학습연구센터 센터장 (2023~)

(現)KAIST 바이오 및 뇌공학과 부교수 (2017~)
바이오 및 뇌공학 전문가

(교수)

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

전원 사외이사로만 구성된 당사 감사위원회는 독립적이고 객관적인 의견을 제시하고 있습니다. 그리고 상법 등 관련 법령과 당사의 사규가 정하는 기준 및 절차를 준수하여 사외이사 또는 사외이사 후보를 선출하고, 그 중에서 감사위원을 선출해 왔으며, 2021년부터는 최소 1인의 감사위원을 분리선임을 함으로써 선임 과정에서부터 감사위원회의 독립성을 확보하였습니다. 아울러 감사위원회 규정 제 17조에 근거하여, 감사위원회의 독립성 확보를 위하여 외부감사인과 회사와의 관계에 관련된 주요사항을 비롯하여 외부감사의 독립성에 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여 검토합니다. 그 과정에서 적절한 의견을 이사회에 개진할 수 있으며, 외부감사인과 긴밀한 협조관계를 유지하며 감사인과 회사의 내부통제제도 및 회사 재무제표의 정확성 등에 관하여 의견을 교환할 수 있음을 명문화하였습니다.

한편, 당사 감사위원회는 상법 제542조의11 제2항에서 정하는 재무, 회계 전문가인 위원장인 김옥진 사외이사를 포함하고 있습니다. 그는 상법 시행령 제37조 제2항 제4호에 부합하는 회계·재무전문가로 충분한 역량을 보유하고 있으며, 그의 관련 경력 및 선임 사유는 아래와 같습니다.

- 공시대상기간 종료일 기준 및 보고서 제출일 기준

성명
전문가
유형
관련 경력
선임 사유

김옥진
금융기관
회계/
재무분야
경력자
「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」
제16조제1항제4호ㆍ제5호의 기관에서 5년 이상 근무
ㆍSwiss RE Capital Market, Financial Director(2007~2009)
ㆍSC제일은행/SC금융지주, 재무총괄 임원(2009~2012)
ㆍ애큐온캐피탈, 대표이사(2018~2019)
미국 공인회계사로 미국 KPMG를 거쳐
Swiss RE Capital Market Finance Director,
SC 제일은행 재무총괄임원 및
GE Korea의 CFO 등을 역임하는 등
회계ㆍ재무분야에 높은 전문성을 가지고 있어
경영현안에 대한 효과적인 의사결정에 기여하고
시의적절한 자문을 제공할 수 있는 적임자로 판단됨

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사의 감사위원회는 감사위원회 규정에 의거하여 회사의 회계와 업무를 감사하고, 법령 또는 정관에 정한 사항과 이사회가 위임한 사항에 대하여 심의/의결하며, 경영진의 합리적 경영판단에 대하여 독립적인 의견을 제시하여 이사와 경영진의 직무집행을 감독합니다. 그리고 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산 상태를 조사할 수 있으며, 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 출석하도록 요청할 수 있고, 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요청할 수 있습니다.

감사위원회 규정 제10조에 따른 감사위원회 심의/의결사항은 다음과 같습니다.

- 감사위원회 규정 제10조 (부의사항) 위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.

① 주주총회에 관한 사항

1. 임시주주총회의 소집청구

2. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

② 이사 및 이사회에 관한 사항

1. 이사회에 대한 보고의무

2. 감사보고서의 작성,제출

3. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

4. 이사에 대한 영업보고 요구

5. 이사회에서 위임 받은 사항

③ 감사에 관한 사항

1. 업무, 재산 조사

2. 자회사의 조사

3. 이사의 보고 수령

4. 이사와 회사간의 소에 관한 대표

5. 소수주주의 이사에 대한 제소 요청 시 소 제기 결정 여부

6. 감사계획 및 결과

7. 중요한 회계처리기준의 적정성 및 회계추정 변경의 타당성 검토

8. 내부통제시스템(내부회계관리제도 포함)의 평가

9. 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인

10. 감사위원회 지원 부서 책임자의 임면에 대한 동의

11. 외부감사인(이하 “감사인”이라 한다) 선정 및 해임

12. 감사인의 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항의 제/개정

13. 감사인의 선정에 필요한 기준 및 절차의 제/개정

14. 선정된 감사인에 대한 사후 평가

15. 감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 및 해당 위반사실 조사 및 대표이사에 대한 시정조치 요구

16. 회사가 감사인 지정을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인

17. 회사가 지정감사인을 다시 지정하여 줄 것을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인

18. 감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령

19. 준법통제기준 준수여부 평가

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 감사위원이 감사 업무를 효과적으로 수행할 수 있도록 하기 위해 필요시 회사가 속한 산업의 특성 및 경영 환경의 변화, 법규 변경 등 중요한 이슈에 대해 보고 또는 교육을 진행하고 있습니다.

공시대상기간 및 공시제출일까지 당사가 사외이사 및 감사위원을 대상으로 제공한 교육 내용은 아래 표와 같습니다.

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2025년 04월 24일
삼일회계법인
김옥진 감사위원
이현승 감사위원
신우성 감사위원
김필남 감사위원
-
- 리스크에 대처하는 사외이사 역할과 책임

2024년 11월 21일
삼일
거버넌스센터
안미정 감사위원
자발적 참여 교육
- 이사 충실의무에 대한 이해
- 기업가치 제고를 위한 실질적인 밸류업 방안

2024년 10월 31일
EY한영
강진아 감사위원
안미정 감사위원
김옥진 감사위원
이현승 감사위원
-
- 2024 연말결산 및 내부회계관리제도 중점 고려사항

주) 감사 업무 관련 외 교육 지원 현황은 세부원칙 5-3의 (3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는지 여부

및 교육 제공 현황을 참고 부탁드립니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

감사위원회 규정 제 11조에 의거하여 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 출석하도록 요청할 수 있고, 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요청할 수 있습니다. 다만, 공시대상기간 동안 감사위원회가 외부 전문가에게 자문을 의뢰한 바는 없습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

경영진의 부정행위에 대하여는 부정행위에 대하여는 당사의 '감사규정'에 따라 1차적으로 당사의 감사팀이 감사를 진행하며, 그 결과는 '감사규정' 제19조에 따라 감사 종료 후 가장 이른 시일에 도래하는 감사위원회 개최 시 보고하도록 되어 있습니다. 또한 필요한 경우, '감사위원회 규정' 제11조에 따라 감사와 관련된 관계 임직원 또는 외부감사인을 감사위원회에 출석하도록 요청할 수 있으며, 회사의 비용으로 외부전문가의 지원을 받을 수 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사의 감사위원회 규정 제3조에 감사위원회의 영업보고요구권 및 업무재산 조사권을 명기하고 있습니다. 이에 따라 감사위원회는 언제든지 이사 및 직원에 대해 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있고, 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있습니다. 또한, 감사위원이 회의개최 이전에 의사결정에 필요한 안건 정보를 검토할 수 있도록 하기 위해 감사위원회 개최 3일전에 전자우편을 통해 상정 안건을 미리 제공하는 등 감사위원이 필요한 정보를 충분히 제공받을 수 있도록 하고 있습니다. 당사는 다음과 같은 내용을 규정화하여, 감사위원회의 경영정보 접근을 위한 내부장치를 다음과 같이 마련하고 있습니다.

① 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있다.

③ 위원회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

④ 기타 경영정보접근을 위한 내부장치

- 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

- 이사의 위법행위에 대한 유지 청구

- 이사에 대한 영업보고 요구

- 외부감사인(이하 "감사인"이라 한다) 선정 및 해임

- 감사인으로부터의 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고 수령

- 감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령

- 중요한 회계처리기준의 적정성 및 회계추정 변경의 타당성 검토

- 내부통제시스템(내부회계관리제도 포함)의 평가

- 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인

- 내부감사부서 책임자의 임면에 대한 동의

- 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 출석하도록 요청

- 회사비용으로 전문가 자문 요청

- 내부감사부서 활용 등

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 감사위원회의 효율적인 감사 업무 수행을 보좌하기 위하여 내부 감사 부서인 감사부를 운영하고 있습니다. 감사부는 감사 규정에 따라 연간 감사 계획을 수립하여 감사위원회의 승인을 득하고, 연간 감사 계획에 의거하여 정기감사, 수시감사, 특별감사 등을 통해 조직의 업무를 감사하고, 이에 대한 감사 실적을 연 4회 감사위원회에 보고하고 있습니다. 또한, 업무 프로세스 변경 등 보고 필요 사항 발생 시 수시로 유선 또는 전자우편을 통해 감사위원들에게 보고하고 있습니다.

보고서 제출일 기준 감사부의 구성 현황은 아래와 같습니다.

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사부
(감사팀)
6
임원 2인, 팀원 4인
(2년 3개월)
- 감사위원회 개최(2024년 9회 지원, 2025년 3회 지원)
- 내부업무 감사 수행, 업무추진사항 보고

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보를 위해 감사위원회 지원 부서 책임자의 임면에 대한 동의는 감사위원회 의결을 통해 이루어지고 있습니다. 다만 구성원에 대한 임면 동의는 감사위원회 승인사항이 아닙니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사는 감사위원에 대한 별도의 보수정책은 마련되어 있지 않습니다. 다만, 사외이사 보수정책은 업무정도나 규모면에서 유사한 타사 사례 및 사회적 인식 등을 종합적으로 고려하여 운영되고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1

당사의 감사위원 전원은 사외이사입니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부감사기구의 전문성과 독립성을 갖추기 위한 최선의 노력을 다하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 감사위원회의 전문성과 독립성을 토대로 성실하게 감사업무를 수행할 예정이며, 주요 활동 내역 또한 정기보고서 등을 통하여 지속 공개하도록 하겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

- 해당사항 없음

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 내부감사기구 매년 6~8회 정기적 개최 원칙

- 감사 기록의 작성과 보존, 주주총회 보고절차 관련 내부 규정 마련

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사 감사위원회 규정에서는 감사위원회를 정기위원회와 임시위원회로 구분하며, 정기위원회는 2월, 3월, 4월, 7월, 10월, 12월에 개최하는 것을 원칙으로 하고, 임시위원회는 필요에 따라 수시로 개최하고 있습니다. 감사위원회는 위원장이 소집하고, 회의일 3일 전까지 각 위원에게 통지하는 것을 원칙으로 합니다. 참석이 곤란한 위원을 위해서는 원격통신수단을 제공하여 참여기회를 보장하고 있습니다.

감사위원회는 매년 외부감사인의 감사활동을 보고받고 이에 대한 적정성을 검토하며, 감사팀으로부터 내부감사 및 제보감사에 대 한 사항도 정기적으로 보고 받고 있습니다. 감사위원들은 각 전문 분야의 지식과 경험을 토대로 내부감사 방향에 대한 제언을 하고 있으며, 내용을 검토한 후 필요 시 추가 조사 및 보고를 지시하고 있습니다. 또한 매년 1회 대표이사 및 내부회계관리자로부터 내부회계관리제도 운영실태에 대한 보고를 받고 이에 대 해 평가보고서를 작성·제출하고 있습니다.

당사는 '외부감사인 선임규정'을 사규로 제정하여, 외부감사인 선정 프로세스 및 후보들에 대한 평가 기준을 명문화하고, 이 기준에 따른 최고득점자를 외부감사인으로 선정하도록 하고 있습니다. 그리고 2024년 11월 21일 제8차 감사위원회 및 2024년 12월 06일 제9차 감사위원회에서 대면회의를 통해 감사팀이 제출한 감사인 평가 결과 및 감사인의 제안서를 평가하여 2025년 사업연도부터 2027년 사업연도까지 연속하는 3개 사업연도의 외부감사인을 삼일회계법인으로 선임하였습니다.

한편, 감사위원회는 2024년 제1차 감사위원회에서 2023년 내부회계관리제도 운영실태에 대해 보고를 받았으며, 2024년 제2차 감사위원회에서 내부회계관리제도 및 연결내부회계관리제도 평가보고서를 채택하였습니다. 그리고 2025년 1차 감사위원회에서 2024년 내부회계관리제도 운영실태에 대해 보고를 받았으며, 2025년 제2차 감사위원회에서 내부회계관리제도 및 연결내부회계관리제도 평가보고서를 채택하였습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사의 내부감사기구 지원조직은 감사위원회 규정 제12조에 의거하여 감사위원회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 있으며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대 이유를 기재하고 출석한 위원이 기명날인 또는 서명하도록 하고 있습니다.

또한, 상법 제413조 및 제415조의2와 당사의 감사위원회 규정에 따라 감사위원회는 주주총회 제출 의안 및 서류를 조사하여, 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 감사위원회 위원장이 위원회를 대표하여 주주총회에 그 의견을 진술함으로써 주주들의 의결권 행사에 필요한 정보를 제공하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

2024년에는 총 9회의 감사위원회가 개최되었으며, 2025년에는 보고서 제출일 현재까지 총 3회의 감사위원회가 개최되었습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점 현재까지 감사위원회 개최 내역 및 출석 내역, 최근 3개 연도의 개별 이사의 감사위원회 출석내역은 다음 각 표와 같습니다.

위원
회명
회차
구성원
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

안미정
한부환
장경환
강진아
이현승
김옥진
신우성
김필남

찬 반 여 부

감
사
위
원
회
24-1
위원장 장경환
한부환
안미정
강진아

2024.

02.07

2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
참석
참석
참석
참석
-
-
-
-

2023년 재무현황 보고 (감사 전 재무제표)
-
참석
참석
참석
참석
-
-
-
-

2023년 영업보고서 보고
-
참석
참석
참석
참석
-
-
-
-

2024년 외부감사인과 커뮤니케이션 일정 보고
-
참석
참석
참석
참석
-
-
-
-

24-2

2024.

03.06

감사보고서 채택의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-

내부회계관리제도 및 연결내부회계관리제도
평가보고서 채택의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-

제50기 정기주주총회 안건 검토의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-

준법지원제도 운영실태 평가보고서 채택의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-

내부감시장치 가동현황에 대한
평가의견서 채택의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-

외부감사인과의 커뮤니케이션
-
참석
참석
참석
참석
-
-
-
-

24-3
2024.
03.12
제50기 정기주주총회 수정 안건 검토의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-

감사보고서 채택의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-

24-4
위원장 김옥진
안미정
강진아
이현승
(주1)
2024.
03.29
감사위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
-
-

24-5
2024.
04.30
2024년도 감사계획 및 1분기 검토결과 보고
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

2024년 1분기 재무현황 보고
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

2024년 1분기 내부업무감사 결과 보고
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

2023년 외부감사인의 감사활동에 대한
평가 보고
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

24-6
2024.
08.05
외부감사인과의 커뮤니케이션
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

내부회계관리제도 설계평가 결과 및
운영평가 계획 보고
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

2분기 재무현황 보고
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

2분기 내부업무감사 결과 보고
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

24-7
2024.
10.31
외부감사인과의 커뮤니케이션
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

2024년 3분기 재무현황 보고
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

2024년 3분기 내부업무감사 결과 보고
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

외부감사인 선정계획 보고
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

24-8
2024.
11.21
내부회계관리규정 개정의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
-
-

외부감사인 선정의 건 (주2)
보류
보류
-
-
보류
보류
보류
-
-

24-9
2024.
12.06
2025년 업무감사 계획(안) 승인의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
-
-

외부감사인 선정의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
-
-

2024년 감사계획 보고
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

2024년 내부회계관리제도 중간평가경과 및
연말평가계획 보고
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

내부업무감사 결과 보고
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

2024년도 감사위원회 일정 계획(안) 보고
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

업무프로세스 관리 방안 보고
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

25-1
2025.
02.10
2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

2024년 재무현황 보고(감사 전 재무제표)
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

2024년 영업보고서 보고
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

내부업무감사 결과 보고
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

25-2
2025.
03.06
감사보고서 채택의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
-
-

별도 및 연결 내부회계관리제도
평가보고서 채택의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
-
-

제51기 정기주주총회 안건 검토의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
-
-

준법지원제도 운영실태 평가보고서 채택의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
-
-

내부감시장치 가동현황에 대한 평가의견
채택의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
-
-

2024년 외부감사인의 감사결과 보고
-
참석
-
-
참석
참석
참석
-
-

25-3
위원장 김옥진
이현승
신우성
김필남
(주3)
2025.
04.24
외부감사인의 비감사용역 계약 승인의 건
가결
-
-
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성

2024년 외부감사인의 감사활동에
대한 승인의 건
가결
-
-
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성

2025년 1분기 감사위원회 보고
-
-
-
-
-
참석
참석
참석
참석

2025년 1분기 내부 업무감사 결과 보고
-
-
-
-
-
참석
참석
참석
참석

2025년 1분기 재무현황 보고
-
-
-
-
-
참석
참석
참석
참석

(주1) 2024년 3월 29일 제 50기 정기 주주총회에서 한부환 사외이사와 장경환 사외이사는 임기만료에 따라 퇴임하였으며, 이현승 사외이사와 김옥진 사외이사는 신규선임 되었습니다.
(주2) 2024년 11월 21일 감사위원회의 '외부감사인 선정의 건'은 추가 논의가 필요하여 다음 회차로 이월되었고, 2024년 12월 6일 감사위원회에서 가결되었습니다.

(주3) 2025년 3월 26일 제 51기 정기 주주총회에서 안미정 사외이사와 강진아 사외이사는 임기만료에 따라 퇴임하였으며, 신우성 사외이사와 김필남 사외이사는 신규선임 되었습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

한부환
사외이사(Independent)
100
100
100
100

장경환
사외이사(Independent)
94
100
100
86

안미정
사외이사(Independent)
91
100
86
86

강진아
사외이사(Independent)
96
100
100
86

김옥진
사외이사(Independent)
100
100

이현승
사외이사(Independent)
100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 내부감사기구인 감사위원회는 매년 6~8회 개최되고 있으며, 감사위원회 및 지원조직은 감사위원회 규정 및 제반 법규를 준수하며 감사 관련 업무를 충실하게 수행하고 있습니다. 당사는 앞으로도 내부감사기구의 감사 관련 업무가 성실히 수행될 수 있도록, 정기적 회의 개최, 회의록 작성, 관련 교육 등을 지원하도록 하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 외부감사인의 독립성 및 전문성 확보

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 2020년 11월 감사위원회에서 외부감사인 선임규정을 제정하여, 외부감사인 선정 시 감사인의 독립성과 전문성을 확보할 수 있는 가이드라인을 마련하였습니다. 이에 외부감사인 선임 시 내부감사부서와의 협력 정도, 감독당국의 제재 현황 및 감사담당파트너의 주기적인 교체 여부, 감사 및 비감사 업무 실적, 회사에 대한 이해, 감사 참여인원 및 전문성 등과 제안서 제출 내용을 분석하고 종합적으로 고려하여 독립성과 전문성이 확보된 외부감사인을 선임할 수 있도록 노력하고 있습니다.

그리고 외부감사인의 독립성 관리를 위하여 외부감사인은 공인회계사법상 직무제한 등 관련 법률에 따라 외부감사인이 수행할 수 있는 일부 비감사업무 중 외부감사인의 독립성 관리에 특이사항이 없다고 판단되는 업무에 한해, 업무를 수행하고 있습니다. 또한 계약 대상 업무가 공인회계사법 제21조(직무제한) 및 동법 시행령 제14조(직무제한)를 준수하고 있는지의 여부, 독립성 훼손 가능성, 계약 필요성과 계약금액의 적정성 등을 종합적으로 검토하고 있습니다.

한편, 지정감사인이었던 삼정회계법인과의 계약이 2024년말 기간 만료로 종료됨에 따라 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 제1항 및 제3항, 제4항에 의거하여 감사위원회는 2024년 12월 6일 삼일회계법인으로 최종 선정하였습니다. 그리고 2024년 12월 26일, 3년 계약기간(2025년 1월 1일 ~ 2027년 12월 31일)으로 하여 해당 회계법인과 감사계약을 체결하였고 2025년 1분기부터 당사 회계감사인은 삼정회계법인에서 삼일회계법인으로 변경되었습니다. 당사는 추후에도 외부감사인 선임 시 독립성/전문성을 확보하기 위해 지속 노력하겠습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 2024년 11월 21일 제8차 감사위원회 및 2024년 12월 06일 제9차 감사위원회에서 대면회의를 통해 감사팀이 제출한 감사인 평가 결과 및 감사인의 제안서를 평가하였습니다. 내부감사부서와의 협력 정도, 감독당국의 제재 현황 및 감사담당파트너의 주기적인 교체 여부, 감사 및 비감사 업무 실적, 회사에 대한 이해, 감사 참여인원 및 전문성 등을 분석하고 종합적으로 고려하였고, 최종적으로 2025년 사업연도부터 2027년 사업연도까지 연속하는 3개 사업연도의 외부감사인을 삼일회계법인으로 선임하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사 감사위원회는 매년 외부감사인의 감사활동 결과를 보고 받고 있으며, 감사 방법론의 적정성, 내부감사부서와의 협력 정도, 감독당국의 제재 현황 및 감사 담당파트너의 주기적인 교체 여부 등을 고려하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인의 독립성 확보를 위하여 모든 비감사 업무에 대한 사전 검토를 통해 공인회계사법 제21조 등에서 규정한 금지업무에 해당하지 않는 경우에 한하여 독립성 훼손 가능성, 계약 필요성과 계약금액의 적정성 등을 종합적으로 검토하여 업무를 수행하도록 하고 있습니다.
2024년 당시 외부감사인이었던 삼정회계법인과 감사업무 외 체결한 비감사업무 계약은 없으며, 보고서 제출일 현재 외부감사인인 삼일회계법인과 체결하였거나 체결하기 위해 감사위원회의 승인을 받은 비감사용역 내역은 아래와 같습니다.

용역명
기간
금액
독립성 위협
비감사용역 규모*

2025년 글로벌 최저한세 검토
및 신고
2025.04
~ 2027.03
50백만원
낮음
16.6%

이전가격 검토보고서 작성
발생시
40백만원
낮음
13.3%

BEPS 보고서 작성
2025.09
~ 2025.12
30백만원
낮음
10.0%

* 2025년 감사 용역금액(300백만원) 기준, EU 의회에서 2016년 채택한 비감사용역 보수를 감사 보수의 70% 이내 제한 규제 준용

해당 비감사용역계약대상을 삼일회계법인으로 선정한 이유는, 삼일회계법인은 글로벌 최저한세와 관련하여 타 회계법인 대비 깊은 전문성과 최신 규정에 대한 높은 이해도를 갖추고 있으며, 감사계약 체결 이전부터 당사의 이전가격 검토 및 BEPS 관련 업무에 지속적으로 참여해온 점에 비추어 보아 당사와 장기간 협력해온 경험과 신뢰를 바탕으로 회사의 사업구조 및 특성에 대한 높은 이해를 가지고 있다고 판단하였기 때문입니다. 해당 용역들에 대한 회사 및 외부감사인 각각의 독립성을 검토하였고, 독립성에 위배되지 않다고 판단하여 감사위원회의 사전 협의 및 동의를 받아 진행하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 외부감사인 선임 시 독립성 및 전문성을 확보하기 위해 다양한 사항들을 고려하고 정책을 정비하는 등 노력하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

- 공시대상기간 경영진 참석없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 회의 실시하여 내부 감사업무에 반영

- 감사 중 중요사항 발생 시 내부감사기구에 통보하는 절차 마련

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 중요한 회계처리기준, 매분반기 재무제표 감사 및 검토 결과, 경영진의 직무집행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 여부 등의 확인을 위하여 감사위원회 진행 스케줄 내 분기별 최소 1회 이상 경영진의 참석없이 외부감사인과 협의하고 있습니다. 당사의 감사위원회는 2024년 분기 1회 이상 모두 경영진의 참석 없이 진행되었습니다. 자세한 사항은 아래 표를 참고해 주시기 바랍니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
내용

24-1회차(대면보고)
2024-03-06
1분기(1Q)
2023년 재무제표 감사, 업무 수행 결과보고

24-2회차(대면보고)
2024-03-12
1분기(1Q)
2023년 재무제표 감사 최종보고

24-3회차(대면보고)
2024-04-30
2분기(2Q)
감사팀 구성, 연간 감사계획, 2024년 재무제표 분기검토,

업무 수행 경과보고

24-4회차(대면보고)
2024-08-05
3분기(3Q)
2024년 반기검토 진행상황 보고

24-5회차(대면보고)
2024-10-31
4분기(4Q)
2024년 3분기 검토 업무수행 경과보고

24-6회차(대면보고)
2024-12-06
4분기(4Q)
감사계획단계의 지배기구 협의, 유의적 위험 및 핵심감사사항, 감사계획, 독립성 등

25-1회차(대면보고)
2025-03-06
1분기(1Q)
2024년 재무제표 감사, 업무 수행 결과보고

25-2회차(대면보고)
2025-04-24
2분기(2Q)
2025년 재무제표 1분기 검토 업무 수행 경과보고, 2025년 연간 감사계획, 지배기구 커뮤니케이션 예상 일정 및 감사인의 독립성 등

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사의 감사위원회는 매 분기 감사위원회 개최 시 외부감사인으로부터 연간 감사계획 및 감사 진행 상황과 회사의 재무제표 또는 경영 전반에 핵심적으로 유의해야 할 사항을 직접 보고받고 있습니다.

구체적으로는 매 분반기에는 재무제표 검토 결과를, 연도말에는 재무제표 감사 결과를 직접 보고 받고 주요 사항 등에 대하여 질의 및 응답을 진행하고 있으며, 필요한 경우에는 외부감사인에게 회계장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 보고받고 있습니다. 당사는 이러한 외부감사인과의 협의 결과를 회사내 유관부서간 소통을 통해 내부감사업무에 반영하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인은 회사의 이사 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 및 회사가 회계처리기준을 위반한 사실이 발견할 시 감사위원회에 직접 보고하고 있습니다. 통보받은 감사위원회는 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 위반 사실 등을 조사하도록 하고, 그 결과에 따라 회사의 대표이사에게 시정 등을 요구해야 합니다. 그리고 감사위원회는 조사 결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 외부감사인에게 제출하여야 합니다.

더불어 감사위원회가 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견하면 외부감사인에게 통보하여야 합니다. 당사의 감사위원회는 부정행위 등의 보고 과정에서 법령상 요구된 시정 등 요구조치, 시정조치 결과 제출, 통보의무 등을 적시에 이행하고 외부감사인과 효율적으로 소통할 수 있도록 노력하고 있습니다.

한편, 감사규정 제 20조에 따라 감사인이 감사시행 중에 중대한 부정행위, 위법, 또는 부당한 사항을 발견하여 긴급하게 필요한 조치가 요구되는 사항일 경우, 감사 도중 또는 감사보고서 작성 전이라도 전결권자에게 즉시 보고하도록 규정화하고 있습니다. 또한, 감사위원회에게는 감사 종료 후 가장 빠른 감사위원회 개최 시 보고할 수 있도록 규정화하여 내부감사기구에 통보하는 절차를 마련하였습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 감사 전 별도재무제표를 2025년 1월 23일에, 감사 전 연결재무제표를 2025년 2월 10일에 외부감사인인 삼정회계법인에게 제출함에 따라 법적 제출기한을 준수하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제51기
2025-03-26
2025-01-23
2025-02-10
삼정회계법인

제50기
2024-03-29
2024-01-26
2024-02-07
삼정회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 감사위원회는 앞으로도 당사의 재무제표 감사 및 검토 결과, 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 여부 확인을 위하여 외부감사인과 주기적으로 소통할 예정입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 현재 기업가치 제고 계획 공시에 대해 내부 검토를 진행 중이나, 아직 구체적인 공시 시기는 확정되지 않았습니다. 다만 주주가치 제고를 위한 다양한 방안을 적극적으로 검토하고 있으며, 향후 구체적인 계획 수립 시 적시에 공시할 예정입니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 기업가치 제고 계획 공시에 대한 내부 검토 단계에 있습니다. 다만 향후 구체적인 계획 수립 및 공시 시에는 이사회가 적극적으로 참여하여 기업가치 제고 방안을 심도 있게 논의할 계획입니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 기업가치 제고 계획 공시에 대한 내부 검토 단계에 있어, 해당 계획을 활용한 소통은 아직 진행하지 못했습니다. 다만 분기 실적발표 시 경영현황과 장· 단기 사업 확장 계획을 적극적으로 투자자들에게 소통하고 있으며, 분기 NDR, 애널리스트 간담회, IR 전용 창구 운영, 정기주주총회 등을 통해 주주 및 시장참여자와 지속적이고 활발한 소통을 유지하고 있습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

OCI 홀딩스가 지배구조 측면에서 주요하게 수립한 정책은 다음과 같습니다.

1. ESG 경영체계

당사는 전사 차원의 ESG 경영을 위한 전략 및 의사결정 체계를 구축하였습니다. "Making Sustainability Possible"이라는 ESG 비전 아래 그리고 지주회사 체제하에 계열사의 미래 성장과 ESG 경영 이행을 통합적으로 추진할 수 있는 ESG 전략 체계를 정립하였으며, 계열사별 주요 ESG 실행과제 및 이행 로드맵도 수립하였습니다.

한편, 당사의 ESG 경영 방침은 환경, 사회, 지배구조의 세 가지 축 아래 8대 핵심 영역을 중심으로 구성되어 있으며, 투명하고 효율적인 ESG 경영을 실현하는 것을 목표로 하고 있습니다. 환경 측면에서는 기후변화 대응, 환경영향 관리 고도화, 친환경 제품 투자 확대에 주력하겠습니다. 사회 측면에서는 인권 보호와 인적자원 관리, 사업장 안전·보건 체계 강화, 지속가능한 공급망 구축에 힘쓰겠습니다. 지배구조 측면에서는 지배구조의 선진화와 윤리·준법경영을 실천하여 OCI 그룹의 지속가능성을 실현하고자 합니다. 그리고 해당 ESG 경영 방침이 전 계열사에 내재화될 수 있도록 ESG 거버넌스 체계를 더욱 고도화할 예정입니다.

당사의 ESG위원회는 연간 3~4회 운영하며 OCI 홀딩스 및 전 계열사의 ESG 정책 및 전략 방향을 승인하고 ESG 목표 및 성과를 정기적으로 검토하고 있습니다. 또한, 2024년 5월에는 OCI 홀딩스 주도로 OCI ESG 경영협의회를 출범하하며, OCI 그룹 차원의 ESG 경영방침(1. 환경영향 최소화, 2. 안전보건 증진, 3. 인권 존중, 4. 협력사와의 상생관계 구축, 5) 윤리경영 확립)을 발표하고, 국내외 계열사의 ESG 리스크 대응 및 효율적 의사결정을 위한 경영 체계를 구축하였습니다. 이를 바탕으로 각 계열사에 단일화된 ESG 정책 및 지침을 공유하고, ESG 실행과제의 이행 상황을 모니터링하는 컨트롤타워 역할을 수행하고 있습니다. 아울러, 매년 그룹의 주요 ESG 이슈를 점검하고 대응 방안을 논의하는 자리를 마련하여 전략적 대응력을 높이고 있습니다.

OCI ESG 경영협의회와 OCI 홀딩스 담당부서를 통해 당사의 ESG위원회는 ESG 전략과제의 이행현황을 정기적으로 보고받고 있으며, 전사적 차원의 중대한 ESG 이슈 및 리스크, 기회를 종합적으로 검토하여 대응 지침을 수립하고 있습니다. 앞으로도 당사는 이러한 체계를 기반으로 ESG를 경영 전반에 통합함으로써 시대적 요구에 부응하고, 지속가능한 미래 성장을 실현해 나가겠습니다.

2. 기업지배구조헌장

당사는 주주, 고객, 구성원, 협력사, 지역사회 등 이해관계자의 권익을 보호하고, 그들의 요구에 보다 적극적으로 부응하고자 기업지배구조헌장을 제정하여 지배구조에 대한 기본정책을 수립하였습니다. 당사는 다음과 같이 회사와 이해관계자의 장기적 이익을 위해 최선을 다하겠습니다.

모든 주주가 기본적인 권리를 누리고 공평한 대우를 받을 수 있도록 할 것이며, 특정 지배주주 등의 영향력 행사로 다른 주주와 회사에 손해를 발생시키지 않도록 노력하겠습니다. 이사회는 회사와 주주에게 최선의 이익이 될 수 있도록 전문성을 갖춘 이사로 구성하겠습니다. 특히 사외이사는 이에 더하여 지배주주와 경영진으로부터 독립성을 갖춘 인물로 선임하고, 당사는 그들이 직무수행에 충분한 시간을 투입할 수 있도록 지원하겠습니다. 이사의 경영활동에 대한 평가를 적정하게 반영하여 회사와 주주의 장기적 이익에 위배되지 않도록 보수를 설정하겠습니다. 감사기구는 상법상 요건을 만족하여 구성하고, 감사업무에 필요한 정보 및 외부전문가 자문 등의 지원을 실시하겠습니다.

이를 바탕으로 회사와 이해관계를 맺고 있는 다양한 이해관계자와 경제적, 사회적 가치를 나누고, 동반자로 성장할 수 있도록 노력하겠습니다. 이해관계자의 의사결정에 중대한 영향을 미치는 사항에 대해서는 관련 공시를 실시하고, 기업 경영권 변동사항이 발생하는 경우에는 적법하고 투명한 절차에 의해 이루어질 수 있도록 하겠습니다.

3. 임직원 윤리행동 준칙

당사는 전 임직원이 투명하고 공정하며 합리적으로 업무를 수행하는 것이 기업경쟁력의 원동력임을 인식하여, 임직원 윤리행동 준칙을 제정하여 구체적인 행동기준을 제시하고 있습니다. 당사는 다음과 같이 윤리경영, 투명경영을 실천할 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

고객과의 약속은 반드시 지키며 모든 거래는 건전하고 공정한 거래질서 위에서 이루어지도록 노력하겠습니다. 또한, 주주이익을 극대화하기 위해 투명한 의사결정과 효율적인 경영활동을 실시하며, 소액주주의 정당한 의견은 업무에 반영하도록 하겠습니다. 모든 업무는 공정하게 투명하고 합리적인 방식으로 수행하고, 회사의 재산 및 정보보호, 상호신뢰하는 조직문화 형성, 임직원 본인을 포함한 국가와 사회에 기여할 수 있도록 최선을 다하겠습니다. 또한, 투명 윤리경영을 저해할 수 있는 문제가 발생했을 때는 회사 홈페이지에 윤리경영 사이버신문고를 운영하여 임직원의 고충을 접수받고 있습니다.

OCI 홀딩스는 지주사로서 OCI 그룹의 모든 임직원은 엄격한 준칙에 따라 윤리경영을 실천하도록 하고, 향후 계열사는 물론 협력사까지 윤리경영을 확대시켜 나가겠습니다. 앞으로도 OCI 그룹은 지속적으로 윤리경영을 실천하여 이해관계자로부터 신뢰받고 존경받는 기업이 되도록 노력하겠습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

[첨부1] 정관

[첨부2] 이사회 규정

[첨부3] 감사위원회 규정

[첨부4] 사외이사후보추천위원회 규정

[첨부5] 보상위원회 규정

[첨부6] 내부거래위원회 규정

[첨부7] ESG위원회 규정

[첨부8] 최고경영자(대표이사) 승계규정

[첨부9] 기업지배구조헌장

[첨부10] 임직원 윤리행동 준칙