아이에스동서 — 기업지배구조보고서공시  (20250530)
제출인: 아이에스동서



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

아이에스동서(주)

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2024-01-01

공시대상 기간 종료일

2024-12-31

보고서 작성 기준일

2024-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2024-01-01
2023-01-01
2022-01-01

회계기간 종료일
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
배기문
성명 :
오완수

직급 :
상무
직급 :
과장

부서 :
관리부문
부서 :
회계팀

전화번호 :
070-4193-4066
전화번호 :
02-3218-6825

이메일 :
bluemoon@isdongseo.co.kr
이메일 :
221169@isdongseo.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
아이에스지주(주)
최대주주등의 지분율(%)
55.90

소액주주 지분율(%)
44.10

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
아파트, 콘크리트

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
아이에스지주

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
1,514,573
2,029,440
2,278,443

(연결) 영업이익
169,672
340,521
345,076

(연결) 당기순이익
-160,188
160,256
204,862

(연결) 자산총액
3,553,988
4,237,373
3,737,786

별도 자산총액
2,989,506
3,644,294
3,153,017

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

33.3

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
X
(세부원칙 1-1)

·주주총회 2주 전 소집공고 실시

전자투표 실시
O
O
(세부원칙 1-2)

·전자투표 실시

주주총회의 집중일 이외 개최
X
X
(세부원칙1-2)

·주주총회 집중일에 개최

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
X
(세부원칙 1-4)

· 배당기준일 이후 배당액 확정

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
X
(세부원칙 1-4)

· 중장기 배당정책 미수립

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
X
(세부원칙 3-2)

·최고경영자 승계정책 수립 예정

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
X
(세부원칙 3-3)

· 위험관리 등 내부통제정책 수립 예정

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
X
(세부원칙 4-1)

· 사내이사가 이사회 의장

집중투표제 채택
X
X
(세부원칙 4-3)

·정관에 의거 집중투표제 배제

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
X
(세부원칙 4-4)

·정책수립 예정

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
O
(세부원칙 4-2)

· 이사회 총원 7명 중 남성 6명, 여성 1명

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
O
O
(세부원칙 9-1)

·독립적인 내부감사부서 설치 및 운영

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
O
(세부원칙 9-1)

·총원 3명 중 1명이 회계/재무 전문가 (손교영 위원장)

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
X
(세부원칙 10-2)

· 회의 개최 검토 중

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O
(세부원칙 9-1)

·감사위원회 규정상 감사위원의 자료제출 요구에 응하도록 명기

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

당사는 지배구조핵심지표 15개 항목 중 5개 항목을 준수하고 있습니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 기업경영의 근간이 되는 건전한 지배구조 구축 아래 경영진이 다양한 이해관계자와 함께 지속가능한 가치 창출을 통한 회사의 안정과 성장을 이루고자 합니다. 고객·구성원·주주 이를 위하여 당사는 주주 가치를 제고하고 경영 투명성, 건전성, 안전성을 확보해 고객과 직원, 협력사 등 이해관계자들의 권리를 침해하지 않도록 기업의 사회적 책임을 다하고 있으며, 이사회, 경영진, 사외이사 모두가 견제의 틀 안에서 상호 균형을 갖추도록 투명한 기업 지배구조 시스템을 구축하고 있습니다.

당사는 법령에 근거하여 정관, 이사회 및 각 위원회 규정 등을 바탕으로 건전하고 투명한 지배구조를 확립하였으며, ESG 모범규준 및 Global Standards를 준수하여 기업의 지배구조를 지속적으로 개선해 나가고 있습니다.

당사의 이사회는 정관 제30조에 의거하여 사외이사가 과반이 되도록 구성하였으며, 회사와 특수 관계가 없는 독립성이 검증된 사외이사를 통해 경영진에 대한 견제 기능을 강화하였습니다. 이사의 선임과 관련된 정보는 주주총회에 앞서 공시되는 주주총회 소집통지서를 통해 주주에게 충실하게 제공하고, 주주총회 당일에 주주에게 승인 받고 있습니다.

한편, 이사 개개인의 이해관계에 따른 영향을 최소화하고 이사의 이해상충 가능성을 회피하기 위한 제도적 장치도 운영 중입니다. 상법 제398조에 따라 [이사와 회사간의 거래]를 제한하고, 이사회 규정 제17조에 따라 특별한 이해관계가 있을 뿐 아니라 기타 이해상충 가능성이 있는 경우에도 해당 이사는 의결권을 행사할 수 없도록 제한하고 있습니다.

당사는 이사회를 중심으로 다양한 이해관계자에 대한 기업의 지속가능 발전과 사회적 가치 실현을 위해 언제나 노력하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

1. 사외이사 중심의 이사회 구성

당사의 이사회는 경영목표를 포함한 경영전반의 중요사항을 공익성·경제성·사회성·환경성 등을 고려하여 심의·의결하는 최고 의사결정기구로서 이사회의 독립성과 투명성을 강화하기 위해 이사회 내 사외이사 비율이 과반수가 되도록 구성하여 사외이사를 중심으로 이사회를 운영하고 있습니다.

또한 경영위원회를 제외한 모든 이사회 산하 전문 위원회의 위원장은 전원 사외이사로 구성하여 경영진으로부터 독립성을 유지하고 있습니다. 특히 전원 사외이사로 구성된 사외이사후보추천위원회를 통해 독립성이 검증된 사외이사를 선임하여 이사회가 경영진에 대해 감독하고 적절히 견제할 수 있도록 하여 투명성을 제고하고 있습니다.

2. 이사회 내 위원회 중심의 운영

당사는 이사회의 효율적인 운영과 특정 기능의 전문적이고 심도 있는 경영 감독을 위하여 이사회 내에 분야별 전문위원회를 설치하였습니다. 전원 사외이사로 구성된 사외이사후보추천위원회 및 감사위원회를 두고 있으며, ESG경영을 통한 기업의 지속가능경영 체제 확립을 위한 ESG위원회와 주요 경영사항에 대한 신속하고 원활한 의사결정을 위한 경영위원회 등 4개로 구성되어 있습니다

각 위원회는 이사회 규정에 따라 운영되며 위원의 참석률, 안건 및 가결 여부 등은 사업보고서를 통해 투명하게 공시하고 있습니다.

3. 이사회 내 위원회의 전문성 강화

급변하는 경영환경 속에서 이사회의 전략적인 판단이 지속적으로 요구되며, 다양한 이해관계자를 대변하기 위해 이사진이 특정 배경이나 직업군에 편중되지 않도록 경영, 법률, 회계, ESG 등 다양한 배경의 사외이사를 선임하여 전문성을 강화하였습니다.

당사의 사외이사는 각자 보유한 전문지식을 바탕으로 다양한 관점에서 이사회에 참여함으로써, 객관적으로 경영을 감독하고 조언하고 있습니다. 감사위원회는 회계 분야 전문가(손교영 이사)가 위원장을 맡고 있으며, 내부 감사부서인 감사지원팀을 산하조직으로 편제하여 독립적으로 회사의 회계 및 업무에 관한 감독 역할을 충실히 수행하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회는 정부공직자윤리위원회 위원장을 역임한 전문가(김동건 이사)가 위원장을 맡고 각각 법률, 회계, 언론, 문화예술전문가인 사외이사로 구성되어 향후 사외이사 선임 시 후보에 대한 경영진 및 지배주주로부터 독립된 전문성 있는 후보가 선임될 수 있도록 위원회를 운영하고 있습니다. ESG위원회는 문화·예술 및 사회공헌 분야 전문가인 여성 사외이사(강혜정 사외이사)를 위원장으로 재선임하고, 재무·회계 및 리스크 관리 전문가(손교영 사외이사)와 콘크리트부문 대표/(겸)안전보건본부 본부장(남병옥 사내이사)가 위원회에 참여하여 적극적인 ESG경영 실천에 대한 효과적인 관리·감독을 실행하고자 합니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 「상법」제363조 및 정관 제21조에 따라 주주총회 관련 전반에 관한 사항을 주주총회 2주 전까지 통지하고, 전자공시시스템에 공지하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 상법 제361조 이하 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령을 철저히 준수하여 주주총회를 투명하고 공정하게 운영하고 있으며, 주주의 권리가 최대한 보장될 수 있도록 다양한 제도적 장치를 마련하고 있습니다.

정기주주총회는 매 사업연도 종료 후 3개월 이내에 개최하고 있으며, 임시주주총회는 필요에 따라 수시로 소집하고 있습니다. 주주총회와 관련된 일시, 장소 및 회의 목적사항 등 주요 사항은 이사회 결의에 따라 주주총회 2주 전 공시하고 있으며, 해당 공시는 금융감독원 전자공시시스템(DART, https://dart.fss.or.kr), 한국거래소 공시채널(KIND, https://kind.krx.co.kr) 및 당사 홈페이지(https://www.isdongseo.co.kr)를 통해 주주에게 신속하고 정확하게 제공하고 있습니다. 이를 통해 주주는 의안을 사전에 충분히 검토하고, 합리적인 판단을 바탕으로 의결권을 행사할 수 있습니다.

당사는 정관 제21조 및 상법 제542조의4를 준수하여, 주주총회 소집공고를 관련 법령이 정한 바에 따라 주주총회일 2주 전까지 공시하였습니다. 이는 정확한 재무정보를 반영한 의안 제공을 통해 주주의 효과적인 의결권 행사에 기여하고자 한 것입니다. 이로 인해 현재는 기업지배구조 모범규준이 권고하는 ‘주주총회 4주 전 공고’ 기준에는 미치지 못하고 있으나, 향후 업무 프로세스를 개선하여 모범규준 수준의 공시 시기를 충족할 수 있도록 적극적으로 노력할 계획입니다.

또한, 당사는 주주가 시간과 장소의 제약 없이 의결권을 행사할 수 있도록 한국예탁결제원(KSD)의 전자투표시스템(K-VOTE)을 도입하여 운영 중에 있으며, 이를 통해 직접 참석이 어려운 소액주주를 포함한 모든 주주가 실질적으로 주주총회에 참여할 수 있도록 지원하고 있습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제50기
제49기
제48기

정기 주총 여부
O
O
O

소집결의일
2025-03-12
2024-03-13
2023-03-16

소집공고일
2025-03-12
2024-03-14
2023-03-16

주주총회개최일
2025-03-27
2024-03-29
2023-03-31

공고일과 주주총회일 사이 기간
15
15
15

개최장소
본사
본사
본사

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송(1%이상 주주),

금감원 및 거래소 전자공시시스템 등
소집통지서 발송(1%이상 주주),

금감원 및 거래소 전자공시시스템 등
소집통지서 발송

(1%이상 주주),

금감원 및 거래소

전자공시시스템 등

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X

통지방법
-
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
8명 중 1명
8명 중 2명
10명 중 2명

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명 중 1명
3명 중 1명
3명 중 1명

주주발언 주요 내용
1) 발언주주 : 5인 (개인주주 5인)

2) 주요 발언 요지 : 안건 찬성 발언 등
1) 발언주주 : 4인 (개인주주 4인)

2) 주요 발언 요지 : 안건 찬성 발언 등
1) 발언주주 : 7인 (개인주주 7인)

2) 주요 발언 요지 : 안건 찬성 발언 등

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 「상법」 및 정관에 따라 주주총회 소집공고 기한을 충실히 준수해 왔으며, 제50기 정기주주총회의 경우에도 주주총회일 2주 전에 소집공고를 공시하여 「상법」 제542조의4 및 정관 제21조상 법적 요건을 이행하였습니다. 또한, 상법 시행령 개정에 따라 사업보고서 역시 주주총회일 1주 전까지 공시함으로써 관련 의무사항을 성실히 이행하였습니다.

다만, 기업지배구조 공시 기준에서 권고하는 ‘주주총회 4주 전 소집공고’ 기준에는 도달하지 못하였습니다. 이는 당사의 결산 마감 일정 및 외부 감사인의 감사 절차 등의 제약으로 인해, 외부감사가 완료된 이후에야 소집공고를 진행할 수밖에 없었던 불가피한 상황에 기인한 것입니다. 이러한 조치는 불성실공시에 따른 리스크를 방지하고, 감사 전 불확실한 정보를 사전에 공시함으로써 발생할 수 있는 주주의 혼선을 최소화하기 위한 것이기도 합니다.

향후에는 결산 및 감사 일정을 보다 효율적으로 조정하여 기업지배구조 모범규준이 제시하는 4주 전 소집공고 기준을 충족할 수 있도록 업무 프로세스를 개선해 나갈 예정입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 연결재무제표 작성 및 외부감사에 소요되는 시간을 단축하기 위해 지속적으로 노력하고 있으며, 정기 및 임시주주총회에서는 전자투표제도(K-VOTE)를 도입하여 주주가 시간과 장소의 제약 없이 온라인으로 의결권을 행사할 수 있는 환경을 마련하고 있습니다. 또한, 주주들이 각 의안별로 명확하게 권리를 행사할 수 있도록 상세한 의안 정보를 제공하고 있으며, 정관 제27조에 따라 대리인을 통한 의결권 행사도 가능하도록 하고 있습니다.

향후에는 결산 프로세스를 보다 효율화하여 기업지배구조 모범규준이 권고하는 주주총회 4주 전 소집통지 및 공고가 가능하도록 개선해 나가고, 주주들이 의안을 충분히 검토한 후 의결권을 행사할 수 있도록 실질적인 편의를 제공하겠습니다.

당사는 앞으로도 주주의 참여를 확대하고 권리 행사를 적극 지원하기 위해 제도적 기반을 지속적으로 정비하고 개선해 나가겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 노력하고 있으며, 이를 위해 전자투표제도를 운영하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

당사는 최근 3개 사업연도 동안 정기주주총회를 주주총회 집중일을 피해 개최하고자 지속적으로 노력해 왔으나, 결산 마감 일정, 외부감사 절차, 주주총회 준비 등 여러 현실적인 제약으로 인해 부득이하게 집중일에 주주총회를 개최하게 되었습니다.

주주의 의결권 행사를 보다 용이하게 하기 위해 2018년 3월 이사회에서 전자투표제도를 최초로 도입하였으며, 2020년 3월 개최된 제45기 정기주주총회부터는 계속해서 전자투표제를 시행하고 있으나, 현재까지 서면투표 및 의결권 대리행사 권유 제도는 도입하지 않고 있습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제50기 정기주주총회
제49기 정기주주총회
제48기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2025.03.21

2025.03.27

2025.03.28
2024.03.22

2024.03.27

2024.03.29
2023.03.24

2023.03.30

2023.03.31

정기주주총회일
2025-03-27
2024-03-29
2023-03-31

정기주주총회 집중일 회피 여부
X
X
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
X
X
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

당사는 2024년 1월 1일부터 보고서 제출일 현재까지 총 2회의 정기주주총회를 개최하였습니다.

2025년 3월 27일에 개최된 제50기 정기주주총회의 출석 주식 수는 발행주식 수 중 의결권이 제한되는 자사주를 제외한 총 30,186,976주 중 약 68%에 해당하는 총 20,118,744주가 출석하여 의결권을 행사하였고, 참석 주식 수 중 9.4%는 전자투표제를 통한 의결권 행사였습니다. 제50기 정기주주총회 안건은 모두 원안대로 승인되었습니다.

2024년 3월 29일에 개최된 제49기 정기주주총회의 출석 주식 수는 발행주식 수 중 의결권이 제한되는 자사주를 제외한 총 30,892,606주 중 약 69%에 해당하는 20,730,705주가 출석하여 의결권을 행사하였고, 참석 주식 수 중 11.7%는 전자투표제를 통한 의결권 행사였습니다. 제49기 정기주주총회 안건은 모두 원안대로 승인되었으며, 정기주주총회의 안건과 안건 별 세부 찬반 현황은 아래 표 1-2-2와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제50기
제1호
보통(Ordinary)
재무제표 승인
가결(Approved)
29,772,576
20,118,744
19,966,501
99.2
152,243
0.8

제50기
제2호
특별(Extraordinary)
정관일부 변경
가결(Approved)
29,772,576
20,118,744
18,373,964
91.3
1,744,780
8.7

제50기
제3호
보통(Ordinary)
자본준비금 감액 및 이익잉여금 변동
가결(Approved)
29,772,576
20,118,744
20,103,396
99.9
15,348
0.1

제50기
제4-1호
보통(Ordinary)
이사 선임(허필식)
가결(Approved)
29,772,576
20,118,744
19,127,953
95.1
990,791
4.9

제50기
제4-2호
보통(Ordinary)
이사 선임(배기문)
가결(Approved)
29,772,576
20,118,744
17,505,464
87.0
2,613,280
13.0

제50기
제4-3호
보통(Ordinary)
이사 선임(강혜정)
가결(Approved)
29,772,576
20,118,744
18,261,562
90.8
1,857,182
9.2

제50기
제5호
보통(Ordinary)
이사 보수 한도 승인
가결(Approved)
29,772,576
19,973,139
19,813,313
99.2
159,826
0.8

제49기
제1호
보통(Ordinary)
재무제표 승인
가결(Approved)
30,186,976
20,730,705
20,479,300
98.8
251,405
1.2

제49기
제2-1호
보통(Ordinary)
이사 선임(권민석)
가결(Approved)
30,186,976
20,585,100
18,261,248
88.7
2,323,852
11.3

제49기
제2-2호
보통(Ordinary)
이사 선임(남병옥)
가결(Approved)
30,186,976
20,730,705
20,450,648
98.6
280,057
1.4

제49기
제2-3호
보통(Ordinary)
이사 선임(김동건)
가결(Approved)
30,186,976
20,730,705
20,415,030
98.5
315,675
1.5

제49기
제2-4호
보통(Ordinary)
이사 선임(이상언)
가결(Approved)
30,186,976
20,730,705
20,425,472
98.5
305,233
1.5

제49기
제2-5호
보통(Ordinary)
이사 선임(왕정홍)
가결(Approved)
30,186,976
20,730,705
20,449,749
98.6
280,956
1.4

제49기
제3-1호
보통(Ordinary)
감사위원 선임(김동건)
가결(Approved)
30,186,976
6,982,769
6,661,825
95.4
320,944
4.6

제49기
제3-2호
보통(Ordinary)
감사위원 선임(이상언)
가결(Approved)
30,186,976
6,982,769
6,669,703
95.5
313,066
4.5

제49기
제4호
보통(Ordinary)
감사위원이 되는 이사 선임(손교영)
가결(Approved)
30,186,976
6,982,769
6,691,934
95.8
290,835
4.2

제49기
제5호
보통(Ordinary)
이사 보수 한도 승인
가결(Approved)
30,186,976
20,585,100
18,458,387
89.7
2,126,713
10.3

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

주주총회 의결사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건은 없었습니다. 앞으로도 관계법령 및 규정을 준수하여 공시의무를 충실히 이행하고 주주와의 원활한 소통을 위하여 지속적으로 노력해 나가겠습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

제50기 정기주주총회는 결산 마감 및 외부감사 일정 등 현실적인 제약으로 인해 부득이하게 주주총회 집중일에 개최하게 되었습니다. 이는 일정 조율의 한계에 따른 불가피한 결정이었으며, 향후에는 결산 및 감사 일정을 보다 효율적으로 조정하여 가능한 주주총회 집중일을 회피할 수 있도록 노력할 계획입니다. 또한, 주주총회 분산 개최를 유도하는 외부 프로그램의 참여 여부에 대해서도 적극적으로 검토해 나갈 예정입니다.

한편, 당사는 주주의 의결권 행사 편의성을 높이기 위해 전자투표제를 도입하여 운영 중이며, 이를 통해 주주가 시간과 장소의 제약 없이 온라인으로 손쉽게 의결권을 행사할 수 있도록 제도를 마련하였습니다. 전자투표와의 중복 집계 오류를 방지하기 위해 서면투표제는 따로 운영하지 않고 있습니다.

아울러, 주주들이 보다 쉽게 정보를 확인하고 의결권을 행사할 수 있도록 전자공시 시스템, 전자투표 플랫폼, IR 홈페이지를 통한 정보 제공 등 온라인 기반의 주주 소통 수단도 지속적으로 강화하고 있습니다. 앞으로도 주주 참여 확대와 원활한 의결권 행사 지원을 위한 제도적 기반을 꾸준히 정비하고 개선해 나가겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주의 자유롭고 편리한 의결권 행사와 효율적인 주주총회 운영을 위해, 2020년 3월 27일 개최된 제45기 정기주주총회부터 전자투표제도를 도입하여 지속적으로 운영하고 있습니다.

주주총회 소집 시에는 1% 이상 지분을 보유한 주주에게는 개별 서면 통지를, 1% 미만 주주에게는 전자공시를 통해 안건과 일정을 안내함으로써, 모든 주주가 주요 의사결정 사항을 명확히 인지할 수 있도록 체계적인 안내 방식을 마련하고 있습니다.

보다 많은 주주의 참여를 유도하고자 주주총회를 집중개최일 외 일정으로 분산하여 개최할 수 있는 ‘주주총회 분산 자율준수 프로그램’ 참여 여부도 적극적으로 검토하고 있습니다. 이를 통해 주주의 의결권 행사가 보다 실질적이고 편리하게 이루어질 수 있도록 다각적인 노력을 기울이고 있습니다.

앞으로도 주주의 목소리가 회사의 주요 의사결정 과정에 반영될 수 있도록 제도적 기반을 지속적으로 보완하고, 책임 있는 주주환원과 열린 소통을 통해 주주가치를 꾸준히 높여 나가겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 제363조의2 및 제 542조의6에 따라 주주 제안에 대해 주주의 권리를 보호하고 주주총회에 다양한 의견이 반영될 수 있도록 노력하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 상법 제363조의2에 따른 주주제안권을 보장합니다. 의결권 있는 발행주식 총수의 3% 이상 보유 주주는 주주총회 개회일의 6주 전에 서면으로 법령 또는 정관에 따라 허용되는 범위 내의 사항을 주주총회의 목적사항(의제)으로 할 것을 제안할 수 있습니다. 또한 주주총회 개회일의 6주 전까지 서면으로 회의 목적사항에 추가하고 해당 주주가 제출하는 의안의 요령을 총회소집의 통지와 공고에 기재할 것을 청구할 수 있습니다. 처리 절차에 대해서는 내부 규정으로 홈페이지 등 대외에 공개하지는 않고 있으나, 실제 주주제안 등이 발생할 경우, 개별적으로 안내하고 있습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

상법 제542조의6에 따라, 6개월 이상 계속 보유한 상장회사의 의결권 있는 주식을 발행주식총수의 0.5% 이상 보유한 주주는, 주주총회일 6주 전까지 서면 또는 전자문서를 통해 안건을 제안할 수 있습니다.

당사는 주주로부터 제안이 접수되면, 주주 자격 확인, 지분율 및 제안 시점의 법적 요건 충족 여부, 안건의 법령 및 정관 위반 여부 등을 검토한 후, 상법 시행령 제12조에서 정한 거부 사유에 해당하지 않는 경우 이를 이사회에 보고합니다. 이사회는 해당 안건을 주주총회 목적사항으로 상정하고, 소집통지서에 이를 명시합니다. 또한, 주주의 요청이 있는 경우, 주주총회에서 의안 설명 기회도 제공합니다.

당사는 관련 법령에 따른 절차에 따라 주주제안권을 처리하고 있으며, 별도의 내부 기준이나 절차는 운영하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 관계법령에 명시된 주주총회 결의사항 외 주주총회를 통해 결정한 사항 및 주주제안은 없었습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 접수한 공개서한은 없었습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 「상법」 제363조의2에 따라 주주제안권을 보장하고 있으며, 일정 요건을 충족한 주주가 주주총회 안건을 제안할 수 있도록 제도적 기반을 마련하고 있습니다. 최근 3개 사업연도 동안에는 주주로부터 주주제안이나 공개서한이 접수된 사례가 없어, 관련 내부 기준이나 처리 절차는 아직 별도로 명문화되어 있지 않습니다.

현재 주주제안 절차에 대한 안내는 홈페이지에 제공하고 있지 않으나, IR 담당 부서의 전화번호 및 이메일을 통해 주주와의 소통 채널을 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기사항을 감안하여 향후에는 주주가 보다 명확하고 용이하게 의안을 제안할 수 있도록 주주제안 관련 규정과 절차를 홈페이지 등을 통해 안내하고, 접근성을 높일 수 있도록 준비해 나가겠습니다.

또한, 실질적 소통 환경을 바탕으로, 당사는 앞으로도 주주의 권리가 존중되고 주요 의사결정 과정에 적극 반영될 수 있도록 제도적 기반을 지속적으로 정비하고 강화해 나가겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최근 5년간 배당 내역과 순이익 대비 배당 및 자사주 매입 규모를 반영한 주주환원율을 당사 홈페이지 내 실적자료에 기재하고 있으며, 구체적인 환원정책도 지속 논의 중입니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 매 결산기말 현재의 주주명부에 등록된 주주에게 배당할 수 있도록 정관 제46조(이익배당)에 규정하고 있으며, 배당은 금전, 주식 및 기타 재산으로 가능합니다. 그러나 당사는 건설업을 영위하고 있으며, 건설업은 대규모 자금이 선투입되는 업종임을 고려할 때, 사업 수행을 위해 충분한 내부 유보가 필요한 상황입니다. 또한, 부동산 경기 하락 및 금리 변동 확대 등 외부 환경 요인을 종합적으로 고려한 결과, 현재로서는 배당정책 및 주주환원정책 수립이 어려운 상태입니다.

(2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

배당이 이사회 결의를 통해 확정될 경우, 당사는 결산배당 기준으로 해당 결의일 당일에 전자공시시스템을 통해 ‘현금ㆍ현물배당 결정’ 공시를 게시하며, 관련 정보를 신속하게 제공하고 있습니다.

또한 IR 홈페이지(https://isdongseo.irpage.co.kr/#earning-result/)를 통해 배당성향, 총배당금 등 배당 내역을 투명하게 공개하고 있으며, 정기 실적발표 자료에는 순이익 대비 배당 및 자사주 매입 규모를 반영한 주주환원율도 함께 안내하고 있습니다. 다만, 현재까지는 구체적인 형태의 정량적 주주환원정책을 별도로 수립하거나 제시하고 있지는 않습니다.

한편, 당사는 외국인 주주를 위한 영문 홈페이지를 운영 중이나, 아직 영문 공시자료는 제공하고 있지 않습니다. 다만, 글로벌 투자자 기반의 확대 및 외국인 지분 증가에 대비하여 향후 영문 공시 제공 여부를 적극적으로 검토할 계획입니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

N(X)

당사는 현재 배당 기준일 이전에 배당 여부를 결정하여 주주에게 예측 가능성을 제공하는 절차를 정관에 명시하고 있지는 않으나, 향후 해당 사항의 명문화 여부를 검토할 계획입니다.

공시기간 동안에는 현금배당을 실시하였으며, 배당 기준일 이전에 이미 이사회에서 배당 결정이 완료되어 별도의 배당 예측 관련 공시는 진행하지 않았습니다. 다만, 배당과 관련된 이사회 결의가 있을 경우, 결의 당일에 ‘현금·현물배당 결정’ 공시를 통해 즉시 관련 내용을 안내하고 있습니다.

배당은 「상법」 제462조에 따라 주주총회의 승인을 통해 최종 확정되며, 해당 기간 중 배당 기준일 및 배당금 확정일 등의 세부 사항은 아래 표를 참고해주시기 바랍니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

제50기
12월(Dec)
O
2024-12-31
2025-03-27
X

제49기
12월(Dec)
O
2023-12-31
2024-03-29
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 배당에 대한 충분한 예측 가능성을 제공하지 못하고 있으며, 배당을 포함한 명확한 주주환원정책도 아직 수립되어 있지 않습니다.

배당 관련 정보는 ‘현금·현물배당 결정’ 공시 및 정기 주주총회를 통해 일부 제공되고 있으나, 사전 예측이 가능하도록 제도화된 정관 개정이나 구체적인 정책은 마련되어 있지 않은 상황입니다.

그럼에도 불구하고 당사는 주주 권리 보호와 주주가치 제고를 위한 다양한 노력을 지속적으로 추진하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주가치 제고와 권리 보호를 위해 다양한 노력을 지속하고 있으며, 기업가치 향상을 위한 적정한 이익 배분과 주주 기대에 부합하는 안정적인 배당을 지향하고 있습니다.

회계연도 종료 후에는 배당 가능 이익, 주식 시장 가치, 현금흐름 등을 종합적으로 분석하여 합리적인 배당이 이루어질 수 있도록 하고 있으며, 관련 내용은 공시를 통해 주주에게 투명하게 안내하고 있습니다.

2024년 2월 7일에는 총 발행주식의 2.3%에 해당하는 자기주식 전량(705,630주)을 소각하였으며, 2025년 2월 10일에는 당기순이익이 적자로 전환된 상황에서도 주주에 대한 책임을 다하기 위해 현금·현물배당을 결정한 바 있습니다.

또한, 소수주주의 권리 보호와 실질적인 주주제안권 행사를 지원하기 위해 내부 검토를 거쳐 관련 법령 정보를 홈페이지에 게시하고 있으며, 이를 통해 주주의 권리 인식 제고와 참여 활성화를 도모하고 있습니다.

현재까지 명문화된 주주환원정책은 수립되지 않아 배당 절차에 관한 정관 개정은 이루어지지 않았으나, 향후 정책이 마련되는 시점에 맞춰 관련 내용을 정관에 반영하여 배당의 예측 가능성을 제고할 계획입니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

배당규모는 경영실적과 회사의 지속적인 성장을 위한 현금흐름을 고려하여 결정하고 있으며, 당사는 배당뿐만 아니라 자사주 취득, 소각등 다양한 방식의 주주환원정책을 검토하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사 주식은 보통주로만 이루어져있으며, 이에 따라 차등배당은 발생하지 않았습니다. 또한, 최근 3개 사업연도 분기배당 및 중간배당을 실시한 사항이 없습니다.

당사는 최근 3개 사업연도 중 '24년, '25년도에 현금배당을 진행하였습니다. 건설경기 악화 및 금리 변동 등 대내 · 외 어려운 경영환경 가운데서도 주주환원 정책에 따라 해당 기간 총 약 750억원의 규모의 금액을 정규 배당하였습니다.

아래표의 배당가능이익은 당사의 별도 재무제표 기준 이익잉여금을 기재하였으며 이익잉여금에는 미실현손익이 포함되어 있습니다. 당기(제50기) 연결 배당 성향의 경우 (-) 당기순이익임에 따라 기재를 생략하였습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2024년
12월(Dec)
-
928,087,541,672
29,772,576,000
1000
4.4

당기
종류주
2024년
12월(Dec)
-

0
0
0

전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
1,156,751,602,459
45,280,464,000
1500
5.2

전기
종류주
2023년
12월(Dec)
-

0
0
0

전전기
보통주
2022년
12월(Dec)
-
970,783,285,052
0
0
0

전전기
종류주
2022년
12월(Dec)
-

0
0
0

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
0
28.1
0

개별기준 (%)
0
24.1
0

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 2024년 2월 7일 공시된 자기주식 소각 결정을 통해 총 705,630주의 자기주식을 소각하였으며, 같은 해 11월 20일에는 100억 원 규모의 자기주식 취득을 위한 신탁계약을 체결해 주주가치 제고를 위한 추가 조치를 이행하였습니다.

이어 2025년 5월 19일에는 해당 신탁계약의 해지를 통해 취득한 462,308주의 자기주식은 증권계좌에 입고하여 보유할 예정입니다.

이와 같은 일련의 자기주식 소각 및 취득을 통해 주주가치를 지속적으로 높이기 위한 노력을 이어갈 계획입니다.

또한, 2025년 3월 27일 개최된 제50기 정기주주총회에서는 자본준비금 감액 및 이익잉여금 전입이 결의되었으며, 이에 따라 국내 거주 개인 주주는 자본환원 배당에 대해 전액 비과세 혜택을, 법인 주주는 일부 세액 공제 효과를 받을 수 있게 되었습니다.

앞으로도 적극적인 자기주식 활용과 자본 정책을 통해, 보다 실질적이고 지속가능한 주주환원정책을 꾸준히 실행해 나갈 예정입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최근 3개년 사업연도(2022년~2024년) 중 2022년은 주택시장 및 건설경기 침체에 따라 유동성 확보를 우선시 하여 배당 미지급 결정을 내린 바 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 장기적인 관점에서 주주환원 정책을 강화하여 주주가치 제고를 위한 적정 수준의 주주환원 정책이 시행될 수 있도록 지속적으로 노력하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관에 따라 보통주 1주마다 1개의 동일한 의결권을 부여하고 공평한 의결권이 부여되도록 노력하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사 정관상 발행 가능한 주식 총수는 200,000,000주(정관 제7조 제3항, 종류주식은 발행주식총수의 25%를 초과하지 않는 범위 내에서 발행)이며, 보고서 기준일(2024년 12월 31일) 현재 총 발행주식수는 30,186,976주입니다. 이중 자기주식 414,400주(발행주식 총수 대비 1.37%)를 제외한 유통주식수는 29,772,976주입니다. 한편, 당사는 의결권이 없는 우선주 등 종류주식을 발행할 수 있으나, 현재 발행한 종류주식은 없습니다.

보고서 기준일부터 보고서 제출일까지 자기주식 소각 및 처분에 따른 변동이 있었으며, 보고서 제출일(2024년 5월 31일) 현재 총 발행주식수는 30,186,976주, 자기주식수는 462,308주, 유통주식수는 29,724,668주입니다.

※ 당사는 2024년 2월 7일 이사회 결의를 통해 자기주식 705,630주(발행주식총수 대비 2.3%) 소각을 결정하였으며 2024년 2월 16일 이익소각을 완료하였습니다. (2024.02.07 '주식소각결정' 공시 참조)

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

150,000,000
50,000,000
200,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
30,186,976
15.1
자기주식 소각 : 2024-02-16

- 기존 : 30,892,606주

- 변경 : 30,186,976주

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 2023년 제49기 정기주주총회를 통해 다양한 종류주식을 발행할 수 있는 근거 규정을 마련하였으나, 보고서 제출일 현재 발행한 종류주식은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 매 분기 실적발표를 위한 컨퍼런스콜을 정기적으로 개최하고 있으며, 모든 투자자가 동등하게 정보를 접할 수 있도록 실적발표 자료를 거래소에 공시하고 당사 홈페이지를 통해 함께 제공하고 있습니다. 또한, 증권사 주관의 다양한 투자자 대상 컨퍼런스에 참석하여 당사에 대한 투자자들의 관심 사항에 대해 직접 설명하고, 다양한 의견을 경청하고 있습니다. 이와 더불어, 국내외 기관투자자 및 애널리스트 등을 대상으로 수시로 IR 미팅 및 컨퍼런스콜을 실시하며 활발한 소통을 이어가고 있습니다.

공시 대상 기간(연도 개시일로부터 공시서류 제출일 기준) 동안 진행된 주요 IR 활동, 컨퍼런스콜 및 주주와의 대화 내역은 다음과 같습니다.

일 자
대 상
형 식
주요내용

2024.02.14
기관투자자
IR
실적 및 주요 투자계획 발표

2024.03.28
증권/개인/기관투자자
IR
실적 및 주요 투자계획 발표

2024.05.21
기관투자자
IR
실적 및 주요 투자계획 발표

2024.05.23
증권/개인/기관투자자
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실적 및 주요 투자계획 발표

2024.08.20
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실적 및 주요 투자계획 발표

2024.08.22
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실적 및 주요 투자계획 발표

2024.11.19
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실적 및 주요 투자계획 발표

2024.11.21
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2025.02.19
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2025.03.26
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2025.05.19
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실적 및 주요 투자계획 발표

2025.05.22
증권/개인/기관투자자
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실적 및 주요 투자계획 발표

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

보고서 제출일까지의 공시 대상 기간 동안 당사는 소액주주를 대상으로 별도의 공식 행사를 개최하지는 않았습니다.

다만, 주주가 IR 담당자와 직접 연락할 수 있도록 안내하고 있어, 필요한 경우 언제든지 유선으로 의견을 주고받을 수 있는 소통 창구가 열려 있습니다.

또한, 잠정실적공시, 사업보고서, 기업지배구조보고서 등 주요 공시 문서 내에 IR 부서의 직통 연락처를 명시함으로써, 소액주주들이 별도 절차 없이 IR 담당자와 자유롭게 커뮤니케이션할 수 있도록 환경을 조성하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

공시대상기간 개시일부터 보고서 제출일까지의 기간 동안, 해외투자자와 별도로 소통한 공식 행사는 없었습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 IR 홈페이지 내 ‘IR Contact’ 메뉴를 통해 IR 담당자의 이메일과 전화번호를 공개하고 있어, 주주와의 원활한 소통이 언제든 가능하도록 하고 있습니다.

- 공식 홈페이지: https://isdongseo.co.kr

- IR 홈페이지: https://isdongseo.irpage.co.kr

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 외국인 주주를 위해 영문 홈페이지를 운영하고 있으며, 언어 설정에서 영어를 선택하면 ‘Investment’ 메뉴를 통해 영문 IR 자료 및 실적발표 스크립트를 열람하실 수 있습니다.

현재는 공식적인 영문 공시자료를 별도로 제공하고 있지 않지만, 향후 외국인 지분율이 확대되거나 관련 투자자 수요가 증가할 경우, 영문 공시 제공 및 전담 인력 배정 여부를 검토할 예정입니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

공시대상기간 개시일 이후 현재까지 당사는 불성실공시법인으로 지정된 사실이 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주에게 기업 정보를 신속하고 공정하게 제공하기 위해 전자공시, IR 활동, 언론 보도, 홈페이지 공지 등 다양한 채널을 활용하고 있으나, 별도의 영문 공시를 제공하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

기업 정보의 투명한 전달을 위해 당사는 국내외 주주 및 이해관계자를 대상으로 시의적절하고 형평성 있는 정보를 제공하고 있으며, 향후 영문 공시를 포함한 정보 제공 범위 확대를 고려하고 있습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주요주주 등과의 거래, 이해충돌의 염려가 있는 회사와의 거래 등에 대해 이사회 승인을 받는 등 내부거래 및 자기거래에 대한 통제를 준수하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위해 「상법」 제397조의2 및 제398조를 철저히 준수하고 있으며, 이에 따라 해당 거래는 이사 3분의 2이상의 찬성으로 의결함에 따라 내부거래 및 자기 거래에 대한 사전 통제를 강화하고 있습니다.

또한 이사회 규정 제11조에서는 '이사의 경업 및 이사외 회사간의 거래 승인'을 이사회 부의사항으로 규정하여 이사회 중심의 내부거래 통제를 준수하고 있습니다.

아울러, 당사는 아이에스지주 기업집단 소속회사로서 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제26조에 따라 계열회사와의 거래 중 100억 원 이상 규모의 내부거래에 대하여 이사회 의결 및 공시의무가 있으며, 관련 거래 발생 시 내부거래 리스크 관리 기능을 수행하는 이사회의 심의를 거쳐 적법하게 공시하고 있습니다.

해당 공시는 금융감독원 전자공시시스템(DART)을 통해 외부 이해관계자가 열람할 수 있도록 투명하게 관리되고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

공시대상기간(2024.01.01.~2024.12.31.)동안 경영진 또는 지배주주와의 거래는 없었으며, 계열기업과의 내부거래에 대한 포괄적 이사회 의결은 있었습니다.

당사는 ‘2024년 12월 18일에 개최된 이사회에서 상법 542조의9 및 이사회 규정에 따라 계열회사에 대한 2025년도 신용공여 한도를 승인 받았으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

차주
(주)부산블루코스트
(주)엠엘씨
(주)삼정이알케이
욕지도해상풍력(주)

약정금액
50억
100억
10억
20억

자금용도
운영자금
운영자금
운영자금
운영자금

대출기간
2년
2년
2년
2년

이자율
매년 기획재정부령으로 정하는 당좌대출이자율

* 참고사항 : 12/15 기준, 4.6% (향후 변경 시 변경된 이자율 적용)

※ 당좌대출이자율 : 법인세법 시행규칙 제43조 제2항

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

공시대상기간 당사와 이해관계자와의 거래 내용은 다음과 같으며 세부내용은 2024년 사업보고서 기재내용과 동일합니다.

(1) 거래내역

(단 위: 천 원)

구 분
회사명
거래유형
2024년
2023년

지배기업
아이에스지주㈜
매출거래
18,900
75,600

기타수익
261
8,736

기타비용
842,790
2,354,870

종속기업
아이에스해운㈜
매출거래
1,680
6,720

금융수익
-
17,813,782

지분출자
-
12,000,000

영풍파일㈜
매출거래
46,480
44,585

기타수익
1,251
4,356

매입거래
420,584
50,031

기타비용
72,900
161,646

중앙레미콘㈜
매출거래
1,478
-

기타수익
67
-

매입거래
-
32,435

㈜삼정이알케이
금융수익
569,482
552,769

㈜부산블루코스트
금융수익
833,146
757,225

서현관리
매출거래
21,000
21,000

기타비용
216,979
419,664

아이에스비엠솔루션㈜
매출거래
-
2,000

금융수익
27,902
3,781

지분출자
9,000,000
10,000,000

티와이건설㈜
매출거래
4,560
4,560

금융수익
-
13,107

㈜바운스
매출거래
189,323
215,458

기타비용
-
3,100

인선이엔티㈜
매입거래
140,328
830,936

지분매도
-
45,159,000

인선기업㈜
기타수익
-
291,053

기타비용
79,900
61,300

인선모터스㈜
기타수익
-
46,000

㈜영흥산업환경
기타수익
-
20,000

골든에코㈜
금융수익
250,239
191,213

㈜엠엘씨
지분출자
-
55,000,000

금융수익
-
88,541

기타종속회사
매출거래
-
10,640

기타수익
-
168

매입거래
-
-

지분출자
-
1,390,000

배당거래
-
339,288

(단 위: 천 원)

구분
회사명
거래유형
2024년
2023년

관계기업
이앤에프사파이어사모투자합자회사
지분출자
133,110
675,000

아스테란마일스톤사모투자합자회사
배당거래
-
139,265,122

주식매입
-
227,500,000

엔피씨에이씨성장 제1호

사모투자합자회사
지분출자
686,916
-

IMM Global Circular Economy LPF
지분출자
382,020
-

기타특수관계자
㈜코엔텍
매출거래
24,000
-

이누스㈜
매출거래
9,600
9,600

매입거래
922,622
9,030,719

기타비용
16,429
-

기타계열회사
매출거래
28,080
48,215

기타수익
22,011
55,166

금융수익
-
460,984

기타비용
281,393
1,090,210

합 계
매출거래
321,101
438,378

기타수익
47,590
425,479

금융수익
1,680,769
19,881,402

매입거래
1,483,534
9,944,121

기타비용
1,510,391
4,090,790

지분출자
9,133,110
79,065,000

배당거래
-
139,604,410

주식매입
-
227,500,000

지분매도
1,068,936
45,159,000

2) 자금 거래내역

(단 위: 천 원)

구분
회사명
거래종류
2024년
2023년

당기초
대여
상환
당기말
전기초
대여
상환
전기말

종속기업
아이에스해운㈜
대여거래
-
-
-
-
26,700,000
-
-26,700,000
-

(주)삼정이알케이
"
12,200,000
400,000
-
12,600,000
11,900,000
300,000
-
12,200,000

(주)부산블루코스트
"
18,071,003
220,000
-
18,291,003
13,571,003
4,500,000
-
18,071,003

티와이건설(주)
"
-
-
-
-
2,000,000
-
-2,000,000
-

골든에코㈜
"
4,840,840
1,608,353
-
6,449,193
4,840,840
-
-
4,840,840

(주)엠엘씨
"
-
-
-
-
2,570,000
150,000
-2,720,000
-

종업원 등
"
3,880,702
1,027,030
-3,085,154
1,822,578
3,700,531
720,358
-540,187
3,880,702

합계
38,992,545
3,255,383
-3,085,154
39,162,774
65,282,374
5,670,358
-31,960,187
38,992,545

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사회를 통해 이사와 회사 간의 거래, 또는 공정거래법상 계열회사와의 대규모 내부거래 등 주요 사항에 대해 의결 절차를 거침으로써, 내부통제장치의 실효성을 지속적으로 강화하고 있습니다.

아울러, 향후에도 경영진이나 지배주주의 사익을 목적으로 한 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 내부통제 시스템을 보다 체계적으로 구축해 나갈 계획입니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 회사 지배구조에 중대한 변화가 있을 경우 전자공시시스템을 통하여 공시하여 주주의 권리가 침해되지 않도록 법령에 따라 부여된 권한을 충실히 이행하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 분할, 합병, 영업양수도, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등과 같이 기업에 중대한 영향을 미치는 사안에 대해, 소액주주 의견 수렴이나 반대주주 권리 보호를 위한 별도의 내부 정책은 마련하고 있지 않습니다.

그러나, 이러한 주요 경영사항에 대해서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 및 공시규정에 따라 관련 사실과 경과를 전자공시시스템(DART)을 통해 공시하고 있으며, 법령에 따라 주주총회 안건으로 상정하고 주주의 동의를 얻는 절차를 철저히 준수하고 있습니다.

주주총회 운영에 있어서는 보다 많은 주주의 참여를 유도하기 위해 전자투표제도와 의결권 대리행사 제도를 도입하고, 주주의 권리 행사가 실질적으로 이루어질 수 있도록 지원하고 있습니다.

더불어, 당사 홈페이지를 통해 IR 정보를 정기적으로 업데이트하고 있으며, 주식 관련 부서의 연락처와 이메일을 공개하여 국내외 주주 및 투자자의 질의사항에 성실하게 대응하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

Y(O)

당사는 100% 자회사인 영풍파일과의 소규모합병을 진행함에 있어, 상법 제527조의3에 따라 합병의 배경과 목적 등 세부 내용을 전자공시시스템(DART)에 공시하여 모든 주주에게 공정하게 정보를 제공하였습니다.

또한, 주주확정기준일부터 합병 반대 의사 통지 접수 종료일까지 당사 홈페이지에 소규모합병 공고문과 함께 ‘이사회결의 반대의사표시 통지서’를 게재함으로써, 상법에서 정한 절차에 따라 주주 보호를 위한 내부 원칙을 충실히 이행하였습니다.

구분

일자

비고

합병 이사회결의일

2024년 7월 26일

-

주요사항보고서 제출

2024년 7월 26일

-

합병 계약일

2024년 7월 29일

-

주주확정 기준일

2024년 8월 12일

-

소규모합병 공고

2024년 8월 12일

-

합병반대의사 통지접수기간

시작일

2024년 8월 12일

-

종료일

2024년 8월 27일

-

합병승인 이사회 결의일

2024년 8월 28일

주주총회 갈음

채권자 이의 제출 공고

2024년 8월 29일

-

채권자 이의

제출 기간

시작일

2024년 8월 29일

-

종료일

2024년 9월 30일

-

합병기일

2024년 9월 30일

-

합병종료보고이사회결의일

2024년 10월 1일

주주총회 갈음

합병 종료보고 공고

2024년 10월 1일

-

합병(해산) 등기 예정일

2024년 10월 2일

-

본 합병은 소규모합병 방식으로 진행되어 주식매수청구권은 부여되지 않았으며, 당사는 2024년 8월 13일부터 8월 27일까지 주주들의 반대의사 표시를 접수하였습니다. 그 결과, 반대의사를 표시한 주주는 총 603명, 해당 주식수는 87,840주로 발행주식 총수의 0.29%에 해당합니다.

이에 따라 2024년 8월 28일 개최된 이사회(주주총회를 갈음)를 통해 본 소규모합병을 최종 승인하였습니다.

현재 당사는 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 등과 같이 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사안에 대한 추진계획이 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 공시대상기간 중 주식으로 전환될 수 있는 전환사채, 신주인수권부사채 등과 같은 채권을 발행한 사실이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

공시대상기간 중 주주 간 이해관계에 차이가 발생할 수 있는 자본조달은 발생하지 않았습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

해당사항 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대해 현 시점에서 구체적인 계획은 없으며, 이에 대한 명문화된 주주보호 정책은 보유하고 있지 않습니다.

다만, 해당 사유 발생 시에는 이사회 차원에서 소액주주에게 미치는 영향 등을 면밀히 검토하고, 합병 등 주요 사항에 대해서는 상법에 따라 주식매수청구권을 부여하고 일정 기간 반대 의사를 접수하는 등 주주 보호를 위한 주요 내용을 공시하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등으로 기업의 소유구조나 주요 사업에 변동이 발생할 경우, 소액주주의 의견을 수렴하고 반대주주 권리 보호를 위한 정책을 마련할 계획입니다.

주요 의사결정 시에는 충분한 설명과 함께 주주 이해관계를 고려한 보호 방안을 검토하고, 시장에 미치는 영향을 반영해 IR 활동과 소통도 강화해 나가겠습니다. 아울러, 상법 제363조의2에 따른 주주제안권을 존중하며 다양한 의견을 경청하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 회사의 최고 의사결정 기구로서, 법령과 정관에서 명시한 업무 집행에 관한 주요 사항을 결의하고, 경영진의 직무 집행을 감독하는 역할을 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

이사회는 법상 의무화된 사항을 제외하고, 정관 제35조 및 이사회 규정 제 11조에 따라 회사 업무집행과 경영진의 직무집행을 감독하는 권한을 갖습니다. 이사회의 독립성을 보장하고, 대표이사에서 위임된 권한에 대하여 효과적인 경영감독기능을 수행하고 있습니다.

당사 이사회 규정 제11조에서 정하고 있는 이사회의 심의 · 의결사항은 다음과 같습니다.

<이사회에 부의할 사항>

1. 상법상의 의결사항

⑴ 주주총회의 소집

⑵ 영업보고서의 승인

⑶ 대차대조표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 또는 결손금처리계산서 및 그 부속명세서 승인

⑷ 준비금의 자본전입

⑸ 대표이사의 선임 및 해임

⑹ 공동대표의 결정

⑺ 지점의 설치, 이전 또는 폐쇄

⑻ 신주의 발행 및 감자

⑼ 회사채의 발행

⑽ 전환사채, 신주인수권부사채의 발행

⑾ 이사의 경업 및 이사외 회사간의 거래의 승인

2. 회사경영에 관한 중요사항

⑴ 주주총회에 부의할 의안

⑵ 사업의 계획과 운영에 관한 사항

⑶ 회사의 예산·결산

⑷ 통상적인 상거래행위 범위를 넘는 차입, 채무의 보증에 관한 사항

⑸ 주요재산의 취득 및 처분과 관리에 관한 사항

⑹ 자기주식의 취득 또는 처분

⑺ 해외증권의 발행

3. 기타 법령 또는 정관, 주주총회에서 위임된 사항 및 대표이사가 회사 운영상 중요하다고 판단하여 이사회에 부의하는 사항

이사회의 보고사항은 다음과 같습니다.

<이사회 보고 사항>

1. 이사회에서 보고할 것을 요구한 사항

2. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

이사회는 이사회의 의결을 거쳐야 할 사항 중 법령 또는 정관에 정하여진 것을 제외하고는 이사회의 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사 또는 이사회 내 위원회에 그 결정을 위임할 수 있습니다. 단, 정관 제40조2의3항에 따라 ① 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안 ② 대표이사의 선임 및 해임 ③ 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임을 제외하고 그 권한을 위원회에 위임할 수 있습니다. 위원회는 결의된 사항을 각 이사에게 통지하여야 하며, 각 이사는 필요하다고 판단되는 경우 이사회 의장에게 이사회 소집을 요구하여 위원회가 결의한 사항을 다시 결의할 수 있습니다.

법령과 정관이 정한 사항 및 이사회로부터 위임된 사항을 포함한 각 위원회의 부의사항은 다음과 같습니다.

<감사위원회 부의사항>

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 임시주주총회의 소집청구

(2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

2. 이사 및 이사회에 관한 사항

(1) 이사회에 대한 보고의무

(2) 감사보고서의 작성·제출

(3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구

(4) 이사에 대한 영업보고 요구

(5) 이사회에서 위임받은 사항

3. 감사에 관한 사항

(1) 업무·재산 조사

(2) 자회사의 조사

(3) 이사의 보고 수령

(4) 이사와 회사간의 소에 관한 대표

(5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청시 소 제기 결정 여부

(6) 감사계획 및 결과

(7) 중요한 회계처리기준의 적정성 및 회계추정 변경의 타당성 검토

(8) 내부통제제도(내부회계관리제도 포함)의 평가

(9) 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인

(10) 감사부설기구의 책임자 임면에 대한 동의

(11) 외부감사인 선임 및 변경, 해임에 대한 승인

(12) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령

<사외이사후보추천위원회 부의사항>

1. 사외이사후보의 추천

2. 기타 사외이사후보 추천을 위하여 필요한 사항

<경영위원회 부의사항>

1. 상법 및 정관상의 결의사항

가. 지배인의 선임 및 해임

나. 지점의 설치, 이전 또는 폐쇄

다. 명의개서대리인의 지정

라. 사채의 발행 (공모 사채 제외)

마. 주요재산의 취득 및 처분과 관리에 관한 사항(단, 자산총액 10% 이상은 제외)

2. 회사 경영에 관한 사항

가. 자산총액 10% 미만, 자기자본 2.5% 이상의 타법인 출자, 출자지분의 처분 및 해외직접투자

나. 자기자본 2.5% 이상의 담보제공, 채무보증, 채무인수 및 채무면제

다. 자기자본 2.5% 이상의 타인에 대한 선급금, 가지급금, 금전 대여

라. 자기자본 2.5% 이상의 소송 제기

마. 자기자본 5% 이상의 신규 시설투자, 시설증설, 공장의 신설 및 장·단기 자금의 차입

바. 자기자본 2.5% 이상의 증여 및 기부금 제공

사. 회사의 예산·결산

아. 해외증권의 발행

자. 사업의 계획과 운영에 관한 사항

3. 이사회 규정 제11조에 열거된 부의대상이 아닌 경우로서, 거래상 또는 행정적 필요에 의하여 이사회에서 의결을 요구한 사항

당사 이사회 규정 제13조에 의거 다음의 각 사항은 대표이사에게 위임하고 있습니다.

<대표이사 위임사항>

1. 정기주주총회의 일정, 장소 등 통상적 업무

2. 이사회 결의로 결정된 등기사항

3. 통상적인 일반예산 및 월 결산

4. 어음할인, 매입 및 어음거래 약정

5. 부동산 및 예적금의 담보제공

6. 유가증권의 매입 및 매각 (CD, 개발신탁증권 등)

7. 자기자본 2.5% 미만의 타법인출자, 출자지분의 처분 및 해외직접투자

8. 자기자본 2.5%미만의 담보제공, 채무보증, 채무인수 및 채무면제

9. 자기자본 5% 미만의 신규 시설투자, 시설증설, 공장의 신설 및 장ㆍ단기 자금의 차입

10. 자산총액 2.5% 미만의 자산취득 및 처분

11. 기승인된 투자사업 또는 PROJECT에 관련한 소요자금의 차입 및 지급보증

12. 이사회 결의에 의해 기승인된 투자산업에 소요되는 자금과 관련한 사항

13. 관련 회사에 대한 지급보증

14. 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

15. 연간 또는 중장기 경영방침 및 전략

16. 신규사업 또는 신제품의 개발

17. 자금계획 및 예산운용

18. 조직, 인사, 노무에 관한 중요사항

19. 사업계획, 사업구조조정 추진

20. 해외업체와의 전략적 제휴 등 협력추진

21. 기술도입계획 및 기술공여정책

22. 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

23. 자기지본의 2.5% 미만의 증여 및 기부금 제공 <변경>

24. 회계정책 또는 회계추정의 변경

25. 기타 재무관련 주요 현안

26. 기타 일상적인 경영사항 및 이사회에서 위임한 사항

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

명문화된 최고경영자 승계정책은 없으나, 승계를 위한 내부 프로세스 구축을 계획하고 있으며, 정관 및 이사회 규정에 따라 대표이사 선임은 이사회의 권한으로 규정되어 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 정관 제34조 및 이사회 규정 제11조에 따라 대표이사의 선임을 이사회의 권한으로 규정하고 있으며, 이사회는 회사와 주주의 이익에 부합하고, 핵심가치와 비전을 효율적으로 실행할 수 있는 역량을 갖춘 인물을 선임합니다.

또한, 갑작스런 경영상의 공백을 방지하기 위해 대표이사의 유고 시 정관 제20조에 따라 대표이사가 지명하는 이사, 이사 중 1인 순서로 그 직무를 대행하도록 하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 별도로 문서화된 CEO 승계 정책을 마련하고 있지는 않지만, 이사회를 중심으로 한 체계적인 의사결정 절차를 통해 실질적인 승계 프로세스를 운영하고 있습니다. 이사 후보의 추천은 주주총회에 앞서 이사회에서 주도적으로 이뤄지며, 주주총회를 통해 선임된 이사들 가운데 대표이사는 당사 정관 제34조에 따라 이사회 결의로 선출됩니다. 이사회는 최고경영자 후보자의 선정과 추천 과정에서 후보자가 회사와 주주의 이익에 부합하며, 조직의 안정적 운영과 지속적인 성장에 기여할 수 있는 인물인지에 대해 면밀히 검토하여 경영의 일관성과 안정성이 유지되도록 최선을 다하고 있습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 승계 정책이 아직 구체화되어 있지 않아, 공시 대상 기간 동안 최고경영자 후보를 위한 별도의 교육 프로그램은 운영하지 않았으며, 명문화된 교육도 마련되어 있지 않습니다. 향후에는 최고경영자 후보군을 대상으로 핵심인재 교육 프로그램을 통해 경영자로서 필요한 자질과 리더십을 체계적으로 개발할 수 있도록 지원할 계획입니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

보고서 제출일 현재 당사는 최고경영자 승계 정책에 대한 명문화된 규정은 없으나, 승계 정책의 수립 기준, 선발 요건, 육성 계획 등을 지속적으로 검토하고 있으며, 이사회 중심의 경영 체계 강화를 위해 승계 정책의 명문화 및 이사회 보고 절차 도입 등을 함께 검토하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 별도의 최고경영자 승계정책은 보유하고 있지 않으나, 대표이사의 선임은 「상법」, 「정관」 및 「이사회 규정」에 따라 이사회가 수행합니다. 이사회는 주주의 이익을 극대화하고 회사의 핵심 가치를 효과적으로 실현할 수 있는지 여부를 충분히 고려한 후, 경영 역량과 자격을 갖춘 인물을 대표이사로 선임합니다.

대표이사 유고 시에는 정관 제20조에 따라 이사회가 정한 순서에 따라 그 직무를 대행하도록 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

최고경영자의 선임 과정에서 기업가치 훼손 등의 가능성을 사전에 차단하기 위해 신중한 검토를 진행할 계획입니다. 당사의 인사팀과 이사회는 관련 법령은 물론, 대내외 경영 환경을 종합적으로 고려하여 승계 정책의 수립 및 후보자 선정을 체계적으로 추진할 예정입니다. 체계적이며 공정하고 투명한 절차를 기반으로 한 후임자 선정은 장기적인 비전과 경영 전략의 일관성을 유지하는 데 핵심적인 요소로 인식하고 있으며, 향후 승계 정책을 마련해 이를 실효성 있게 운영해 나가고자 합니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 회사의 위험 관리에 적합한 구성원과 위원회를 통해 내부통제정책과 신규 투자를 면밀하게 검토하고 있으며 지속적으로 관리하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 이사회와는 별도로 전사적 차원에서의 경영 이슈 점검을 수행하는 ‘경영위원회’ 등 설치 및 운영을 통해 재무적·비재무적 리스크를 종합적으로 관리하고 있습니다. 상기 위원회에는 대표이사가 위원장을 역임하여 산업 트렌드, 시장성, 미래성장 지속성, 사업모델 경쟁력 등 다양한 측면에서 리스크 요인을 분석하여 관리하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

N(X)

당사는 현재 별도의 독립된 ‘준법경영 정책’을 공식적으로 제정하여 운영하고 있지는 않으나, 회사의 경영활동 전반에 걸쳐 준법경영이 실질적으로 이행될 수 있도록 다양한 내부 절차와 기준을 통해 관련 사항을 관리하고 있습니다.

구체적으로는, 법령 및 내부 규정의 준수를 위한 경영활동 전반에 대한 준법 점검, 주요 거래나 의사결정에 앞서 이루어지는 계약서 및 법률적 사안에 대한 사전 검토, 그리고 회사 내 준법 환경 조성을 위한 준법통제기준의 수립 및 운영 등을 통해 실질적인 준법경영을 도모하고 있습니다.

이와 더불어, 이러한 준법 관련 업무의 실행을 위해 법무팀(팀장 1명, 팀원 2명)을 해당 업무를 총괄하는 전담 부서로 지정하여 운영하고 있으며, 법률 자문, 리스크 식별 및 사전 대응, 내부 교육 등 준법경영의 기반이 되는 기능들을 지속적으로 수행하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 신뢰성 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위해 내부회계관리규정을 제정하고, 내부회계관리제도의 체계적 운영 및 평가를 위해 독립된 내부회계전담부서를 설치하여 운영 중입니다. 아울러, 감사위원회의 독립성을 강화하고자 내부회계관리제도에 대한 평가는 감사지원팀이 별도로 수행하도록 하여 기능을 분리하였습니다. 매 회계연도마다 운영 실태를 점검하고, 그 결과를 대표이사를 통해 주주총회 및 관련 기구에 보고하며, 발견된 미비점은 관계 부서 및 외부감사인과 협력하여 즉시 개선 조치를 시행하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공시 리스크를 효과적으로 통제하기 위해 공시책임자 및 재경본부 회계팀 내 정·부 공시담당자를 지정하고, 공시정보 매뉴얼과 프로세스를 통해 공시관리시스템을 운영하고 있습니다.

아울러 금융감독원, 한국거래소, 상장회사협의회가 주관하는 공시 교육에 매년 참여하여 관련 규정의 변경 사항을 지속적으로 반영하고 있으며, 내부회계관리제도에 따라 분기별 체크리스트 작성, 중요성 판단, 승인 절차 점검 등을 통해 공시 전 과정을 통제하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 CSO(최고 안전보건 책임자) 산하에 안전보건본부를 두어 안전·보건 관련 사항을 총괄하고 있습니다. CSO는 독립 조직의 책임자로서 안전보건 예산의 편성 및 집행, 조직·인력 계획의 수립 및 운영, 업무 감사, 기타 안전보건 관련 사항에 대한 최종 의사결정과 집행 권한을 가지고 있습니다. 이를 통해 각 사업장의 안전한 환경을 조성하고, 제품 결함 및 현장 사고를 예방하며, 생명과 신체를 보호하는 활동을 수행하고 있습니다. 특히 2021년 이후 구성원의 안전 이슈가 부각됨에 따라, 전사적으로 안전 및 보건 계획을 수립하여 이사회 승인을 받고 실행하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항이 없습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사 4인과 사내이사 3인으로 구성된 당사의 이사회는 상법상 요구되는 기준을 충족하며, 다양한 전문 지식을 바탕으로 효율적이고 전문적인 이사회 운영이 이루어지고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사 이사회는 정관상 3인 이상 11인 이내의 이사로 구성됩니다. 최소 인원을 3명으로 규정한 것은 상법의 최소 이사회 총원(상법 제383조 제1항)을 반영한 것이며, 최대 11명으로 제한한 이유는 이사가 커뮤니케이션 효율성, 의사결정 신속성 등을 고려하여 결정하였습니다.

이에 따라 보고서 제출일 현재기준 당사 이사회는 총 7명의 이사(사내이사 3명, 사외이사 4명)으로 구성되어 사외이사가 57%의 비율을 차지하고 있습니다. 사외이사들은 모두 상법 및 관계법령에서 요구하는 법적 요건을 갖추고 있으며, 회계, 세무, 법률, 감사업무 등 각 분야에서 실무 경험과 전문성 등을 두루 갖춘 전문가들로 구성되어 있습니다.당사 정관 제32조에 따라 이사 선임 시 임기는 3년이며, 이사회 의장은 대표이사가 겸직하고 있습니다.

또한, 이사회의 경영진 감독기능을 제고하고 내부통제기능 강화를 위해 이사회내 감사위원회를 두고 있으며, 감사위원회는

전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 또한, 이사회규정 제17조 및 감사위원회 제3조에 따라 이사회는 이사에 대한 직무집행 감독권한이 있으며, 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 부당한 방법으로 처리하거나 그럴 염려가 있을 경우 해당 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 해명을 요구할 수 있습니다.

당사의 이사회는 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하고 이사회의 감독 기능 강화, 사외이사의 역할 제고, 의사결정의 다양성 측면에서 과반수 이상의 사외이사를 선임하고 있습니다.

이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

배기문
사내이사(Inside)
남(Male)
50
대표이사

이사회의장

경영위원회 위원장
2
2028-03-27
경영관리 총괄
아이에스동서(주) 재경본부 본부장

현) 아이에스동서(주) 대표이사

허필식
사내이사(Inside)
남(Male)
52
대표이사

경영위원회 위원
2
2028-03-27
건설부문 총괄
아이에스동서(주) 개발사업본부 본부장

현) 아이에스동서(주) 대표이사

남병옥
사내이사(Inside)
남(Male)
55
대표이사

경영위원회 위원

ESG위원회 위원
14
2027-03-29
제조부문 총괄
아이에스동서(주) 안전보건본부장

현) 아이에스동서(주) 대표이사

김동건
사외이사(Independent)
남(Male)
78
사외이사후보추천위원회 위원장

감사위원회 위원
50
2027-03-29
경영 전반
서울고등법원장

법무법인 바른 대표변호사

정부공직자윤리위원회 위원장

현) 법무법인 천우 변호사

이상언
사외이사(Independent)
남(Male)
63
사외이사후보추천위원회 위원

감사위원회 위원
50
2027-03-29
경영 전반
중앙일보시사미디어 대표이사

중앙일보 부사장

전) 중앙일보 고문

강혜정
사외이사(Independent)
여(Female)
47
ESG위원회 위원장

사외이사후보추천위원회 위원
38
2028-03-27
경영 전반
현) 계명대학교

음악공연예술대학 교수

손교영
사외이사(Independent)
남(Male)
45
감사위원회 위원장

사외이사후보추천위원회 위원

ESG위원회 위원
14
2027-03-29
경영 전반
한영회계법인 근무

한울회계법인 근무

현) 이정회계법인 파트너

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 이사회 산하 위원회로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 경영위원회, ESG위원회를 운영하고 있으며, 각 위원회는 고유의 역할을 통해 이사회의 기능을 보다 전문적이고 효과적으로 수행할 수 있도록 지원하고 있습니다.

감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회의 위원장은 모두 사외이사로 선임하여, 위원회의 독립성과 객관성을 확보하고 경영진 및 지배주주로부터의 독립적인 견제를 가능하도록 하였습니다.

감사위원회는 3인의 사외이사로 구성되어 있으며, 이사 및 경영진의 직무 수행을 감독하고, 회계 및 업무 전반에 대한 감사를 통해 회사의 투명성과 건전한 경영을 도모하고 있습니다.

사외이사후보추천위원회는 4인의 사외이사로 구성되어 있으며, 사외이사 후보의 자격을 심사하고 추천하는 역할을 수행함과 동시에, 사외이사 후보군을 상시적으로 관리하고 검증함으로써 이사회의 전문성과 다양성을 제고하고 있습니다.

ESG위원회는 환경(Environment), 사회(Social), 지배구조(Governance) 전반에 걸쳐 ESG 경영을 강화하고, 중장기적인 목표 및 실행 계획을 수립하여 지속가능한 성장을 도모하는 데 중심적인 역할을 담당하고 있습니다.

한편, 경영위원회는 전원 사내이사 3인으로 구성되어 있으며, 이사회로부터 위임받은 사안 및 주요 경영 현안에 대해 심의하고 의결하는 기능을 수행함으로써 신속하고 효율적인 의사결정을 지원하고 있습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
이사 및 경영진의 업무 감독, 회계 및 업무에 대한 감사 등
3
A
-

사외이사후보추천위원회
사외이사후보 자격심사 및 추천, 기타 사외이사 후보 추천을 위한 필요한 사항 등
4
B
-

ESG위원회
장기적 지속성장을 위해 회사의 환경, 사회, 지배구조 부분을 전략적이고 체계적으로 관리
3
C
-

경영위원회
법령, 정관, 이사회 규정상 규정된 주주총회 의결사항 및 이사회 의결사항을 제외한 회사의 업무집행 및 그와 관련된 사안 심의
3
D
-

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
손교영
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
B, C

감사위원회
김동건
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B

감사위원회
이상언
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B

사외이사후보추천위원회
김동건
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A

사외이사후보추천위원회
이상언
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A

사외이사후보추천위원회
강혜정
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
C

사외이사후보추천위원회
손교영
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, C

ESG위원회
강혜정
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
B

ESG위원회
손교영
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B

ESG위원회
남병옥
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
D

경영위원회
배기문
위원장
사내이사(Inside)
남(Male)
-

경영위원회
허필식
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
-

경영위원회
남병옥
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
C

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 이사회 산하 위원회로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 경영위원회, ESG위원회를 운영하고 있으며, 각 위원회는 고유의 역할을 통해 이사회의 기능을 보다 전문적이고 효과적으로 수행할 수 있도록 구성되어있습니다.

감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회의 위원장은 모두 사외이사로 선임하여, 위원회의 독립성과 객관성을 확보하고 경영진 및 지배주주로부터의 독립적인 견제를 가능하도록 하였습니다.

감사위원회는 3인의 사외이사로 구성되어 있으며, 이사 및 경영진의 직무 수행을 감독하고, 회계 및 업무 전반에 대한 감사를 통해 회사의 투명성과 건전한 경영을 도모하고 있습니다.

사외이사후보추천위원회는 4인의 사외이사로 구성되어 있으며, 사외이사 후보의 자격을 심사하고 추천하는 역할을 수행함과 동시에, 사외이사 후보군을 상시적으로 관리하고 검증함으로써 이사회의 전문성과 다양성을 제고하고 있습니다.

ESG위원회는 사외이사 2인, 사내이사 1인으로 구성되어있으며, 환경(Environment), 사회(Social), 지배구조(Governance) 전반에 걸쳐 ESG 경영을 강화하고, 중장기적인 목표 및 실행 계획을 수립하여 지속가능한 성장을 도모하는 데 중심적인 역할을 담당하고 있습니다.

한편, 경영위원회는 전원 사내이사 3인으로 구성되어 있으며, 이사회로부터 위임받은 사안 및 주요 경영 현안에 대해 심의하고 의결하는 기능을 수행함으로써 신속하고 효율적인 의사결정을 지원하고 있습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 기준 이사회 안건, 운영 등에 대한 이해도, 효율적인 이사회 운영 목적 등을 고려하여 이사회 의장을 사외이사로 분리 선임하지 않았습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 현재 이사회 의장을 사외이사로 선임하거나, 선임 사외이사 제도를 운영하고 있지 않습니다.

그러나 이사회는 재적 이사의 과반수가 출석하고, 출석 이사의 과반수가 찬성함으로써 일반적인 의결 요건을 충족하고 있습니다. 전체 이사 7명 중 4명이 사외이사로 구성되어 있어, 주요 경영 사안에 대한 의사결정이 독립적이고 객관적으로 이루어질 수 있는 구조를 갖추고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 운영의 효율성과 주요 경영 현안에 대한 신속하고 심도 있는 판단을 위해 현재 대표이사가 이사회 의장을 겸임하는 체제를 유지하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 지배구조의 투명성과 이사회의 독립성을 강화하기 위한 방안으로 의장직 분리 및 관련 제도 도입 여부를 지속적으로 검토할 예정입니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 기업 경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 경영, 재무·회계, 지속가능경영, 법률, 언론 등 다양한 지식과 경험을 갖춘 이사로 구성되어 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

Y(O)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사는 이사회가 본연의 역할과 책임을 효과적으로 수행할 수 있도록, 다양한 경력과 전문성을 갖춘 인사들로 이사회를 구성하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

이에 따라 당사는 사외이사 후보자 추천 단계부터 전문성과 책임감을 강화하는 방향으로 접근하고 있습니다. 사외이사 선임은 이사회 내 사외이사후보추천위원회를 통해 이루어지며, 위원회는 후보자의 전문성, 다양성, 경영환경과의 적합성 등을 종합적으로 검토해 최적의 인물을 추천합니다. 특히, 동 위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있어 높은 독립성을 바탕으로 운영되고 있습니다.

보고서 기준일 현재, 당사의 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 4인 등 총 7인으로 구성되어 있으며, 각기 다른 전문 분야에서의 경험과 지식을 바탕으로 균형 잡힌 이사회 운영을 추구하고 있습니다. 이사회 구성원들은 경영, 재무·회계, 지속가능경영, 법률, 언론 등 다양한 분야의 전문성과 실무 경험을 갖추고 있어, 특정 직업군에 편중되지 않도록 구성하였습니다.

또한 당사는 2022년 여성 사외이사를 처음 선임한 이후, 지속적으로 여성 사외이사 1인을 유지함으로써 지식, 경험, 역량은 물론 성별을 포함한 다양한 관점의 반영을 위해 힘쓰고 있습니다. 이를 통해 당사는 이사회의 다양성과 포용성을 높이고, 보다 책임 있는 의사결정 구조를 구축해 나가고자 합니다.

참고적으로 이사의 전문성 및 책임성은 아래와 같습니다.

- 배기문 사내이사는 자금 운영과 재무 전략 수립 전반에 걸쳐 오랜 경험을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 안정적인 재무관리와 전략적 의사결정을 통해 회사의 성장 기반을 마련해왔습니다. 특히, 악화된 건설경기와 자본시장의 높은 변동성 속에서도 자금 운용과 재무 리스크 관리에 대한 깊은 이해를 바탕으로 경영 안정성을 효과적으로 유지하는데 기여하고 있습니다.

- 남병옥 사내이사는 자재 및 구매 부문에서의 풍부한 경력을 바탕으로, 건설 및 안전관리 분야에 대한 전문지식을 보유하고 있습니다. 특히 안전관리 분야에서의 실무 경험를 통해 조직의 안정성과 지속적인 성장에 기여하고 있습니다.

- 허필식 사내이사는 부산 용호만 더블유 프로젝트와 대구 수성구 지역주택조합사업을 포함한 주요 건설 프로젝트에서의 성공적인 수행 경험을 바탕으로, 건설부문 역량 제고에 크게 기여하고 있습니다.

- 김동건 사외이사는 판사, 변호사 등 법률전문가로 활동하였을 뿐 아니라 정부공직자윤리위원회 위원장, MBC 시청자위원회 위원장 등 풍부한 경험을 통해 이사회의 전문성과 투명성을 제고하는 데 기여하고 있습니다.

- 이상언 사외이사 후보자는 중앙일보에서 사회부문 부국장, 상무, 전무, 고문 등 주요 직책을 두루 역임한 언론 전문가입니다. 언론인으로서의 객관성과 통찰력을 바탕으로 이사회 의사결정 과정에 실질적으로 기여하고 있으며, 이사회의 전문성과 투명성 제고에 기여하고 있습니다.

- 손교영 사외이사는 이정회계법인 파트너 회계사로 재직 중이며, 재무 및 회계 관련 다양한 경험과 전문성을 바탕으로 준법경영, 내부통제 등에 대한 관리 및 감독 업무를 충실히 이행하고 있습니다.

- 강혜정 사외이사 후보자는 계명대학교 교수이자 성악가로 활동하며, 문화·예술 기반 사회공헌을 지속하고 있습니다. ESG위원장으로서 다양한 조언을 제공하며 회사의 대외 이미지 제고에 기여하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 공시서류 제출일까지 이사 선임 및 변동 내역은 다음과 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

남병옥
사내이사(Inside)
2024-03-29
2027-03-29
2024-03-29
선임(Appoint)
Y

배기문
사내이사(Inside)
2025-03-27
2028-03-27
2025-03-27
선임(Appoint)
Y

허필식
사내이사(Inside)
2025-03-27
2028-03-27
2025-03-27
선임(Appoint)
Y

김동건
사외이사(Independent)
2021-03-26
2027-03-29
2024-03-29
재선임(Reappoint)
Y

이상언
사외이사(Independent)
2021-03-26
2027-03-29
2024-03-29
재선임(Reappoint)
Y

손교영
사외이사(Independent)
2024-03-29
2027-03-29
2024-03-29
선임(Appoint)
Y

강혜정
사외이사(Independent)
2022-03-25
2028-03-27
2025-03-27
재선임(Reappoint)
Y

권민석
사내이사(Inside)
2024-01-02
2027-01-02
2025-03-27
사임(Resign)
N

이준길
사내이사(Inside)
2023-03-26
2026-03-26
2025-03-27
사임(Resign)
N

왕정홍
사외이사(Independent)
2024-03-29
2027-03-29
2025-03-27
사임(Resign)
N

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회는 다양한 전문성과 배경을 지닌 사내이사 및 사외이사로 구성되어 있어, 역량·다양성·책임성 측면에서 균형을 이루며 효율적인 이사회 운영 체계를 갖추고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사회가 기업 경영에 실질적으로 기여할 수 있도록, 다양한 분야의 전문성과 책임감을 갖춘 이사회 구성원을 선임하는 데 최선을 다하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사는 상법 제382조에 따라 주주총회에서 선임하며, 사외이사는 상법 제542조의8에 따라 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임합니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

100

당사는 현재 별도의 사내이사후보추천위원회를 운영하고 있지는 않으나, 사외이사가 과반수를 차지하는 이사회에서 사내이사 후보자의 경력, 전문성, 그리고 회사에 대한 기여 가능성 등을 다각도로 검토한 후 선임 여부를 결정하고 있으며, 이사 선임 시에는 「상법」 제382조 제3항 및 제542조의8 제2항 등 관련 법령상의 결격 사유 여부를 확인하는 것은 물론, 후보자의 실무 경험과 전문성 등을 종합적으로 평가하여 적절성을 검증하고 있습니다.

사외이사의 경우에는 사외이사후보추천위원회의 심의를 거친 후 주주총회에 후보자로 상정하는 절차를 따르고 있습니다. 2025년 5월 31일 기준으로 당사의 사외이사후보추천위원회는 전원이 사외이사로 구성되어 있으며, 사외이사 비율은 100%를 유지하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

주주총회에 이사선임 안건이 포함될 경우, 상법 제363조, 제542의4, 제542의5에 의하여 이사 후보자의 성명, 약력, 추천인, 최대주주와의 관계, 그리고 당사와 후보자와의 거래내역 등 이사후보 관련정보를 주주총회 2주전에 공고하여 주주들이 이사의 선임 및 재선임 안건에 대해 충분히 숙지하고 의결권을 행사할 수 있도록 하고 있습니다.

이러한 이사 후보에 관한 정보 제공내역은 다음과 같습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

2025년
배기문
2025-03-12
2025-03-27
15
사내이사(Inside)
1. 후보자의 성명 · 생년월일 · 추천인 · 최대주주와의 관계 · 사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서

2025년
허필식
2025-03-12
2025-03-27
15
사내이사(Inside)
1. 후보자의 성명 · 생년월일 · 추천인 · 최대주주와의 관계 · 사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서

2025년
강혜정
2025-03-12
2025-03-27
15
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명 · 생년월일 · 추천인 · 최대주주와의 관계 · 사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서

2024년
권민석
2024-03-14
2024-03-29
15
사내이사(Inside)
1. 후보자의 성명 · 생년월일 · 추천인 · 최대주주와의 관계 · 사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서

2024년
남병옥
2024-03-14
2024-03-29
15
사내이사(Inside)
1. 후보자의 성명 · 생년월일 · 추천인 · 최대주주와의 관계 · 사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서

2024년
김동건
2024-03-14
2024-03-29
15
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명 · 생년월일 · 추천인 · 최대주주와의 관계 · 사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서

2024년
이상언
2024-03-14
2024-03-29
15
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명 · 생년월일 · 추천인 · 최대주주와의 관계 · 사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서

2024년
왕정홍
2024-03-14
2024-03-29
15
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명 · 생년월일 · 추천인 · 최대주주와의 관계 · 사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서

2024년
손교영
2024-03-14
2024-03-29
15
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명 · 생년월일 · 추천인 · 최대주주와의 관계 · 사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

N(X)

당사는 재선임되는 이사 후보를 포함하여 각종 공시서식에서 규정하고 있는 공시기간내의 이사별 이사회 활동 내역을 정기보고서(분/반기/사업보고서)를 통하여 공개하고 있습니다.

- 이사회 개최일자

- 안건의 주요내용

- 의결 현황

- 출석률 및 찬반여부

- 이사회 활동 및 참석률 (개최 횟수, 결의사항 건수, 보고사항 건수, 평균 참석률, 사내이사 참석률, 사외이사 참석률)

- 이사회내 위원회 활동 내역 (위원회 활동일자, 의안 내용, 가결여부, 출석률 및 찬반여부)

- 교육실시 현황

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않으며, 이는 「상법」 제382조의2에 따라 정관에서 배제하고 있습니다. 주주의 의결권 행사 방식의 다양화를 위해 전자투표제도를 도입하고 있으며, 주주총회에서는 주주가 자유롭게 안건에 대한 의견을 개진할 수 있습니다.

다만, 현재까지 이사 선임 과정에서 소수주주가 별도의 의견을 제시한 사례는 없었습니다. 향후 관련 요구가 발생할 경우, 이를 신중히 검토하여 소수주주의 의견이 존중될 수 있도록 노력할 예정입니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 위에 기재된 사항을 바탕으로, 집중투표제 채택을 제외한 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 소액주주의 의견을 청취하기 위해 관련 법령에서 정한 절차를 충실히 이행하고 있습니다.

사외이사의 경우, 당사는 사외이사후보추천위원회를 운영하여 후보자의 자격 및 적합성을 심의하고 있으며, 다만 사내·사외이사를 통합하여 심의하는 별도의 이사후보추천위원회는 설치하고 있지 않습니다.

이는 당사의 내부 절차를 통해 발굴된 후보자 중 적격자를 선별하여 주주총회에 상정하는 방식이 당사의 경영 환경과 운영 실정에 더욱 부합한다고 판단하기 때문입니다. 이에 따라, 별도의 이사 육성 계획이나 후보 추천 기구 없이도 체계적인 이사 후보 관리 및 선정을 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사 후보의 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성을 확보하기 위한 제도적 장치를 마련할 예정이며, 향후 제도의 실효성을 제고하기 위해 필요 시 관련 정책과 절차를 개선·보완할 계획입니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 기업가치 훼손이나 주주 권익 침해에 책임이 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 상법상 요건을 면밀히 검토하고, 후보자의 윤리성과 도덕성까지 종합 평가하여 심사하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

배기문
남(Male)
대표이사
O
경영관리 총괄

허필식
남(Male)
대표이사
O
건설부문 총괄

남병옥
남(Male)
대표이사
O
제조부문 총괄

김동건
남(Male)
사외이사
X
경영전반 업무

이상언
남(Male)
사외이사
X
경영전반 업무

강혜정
여(Female)
사외이사
X
경영전반 업무

손교영
남(Male)
사외이사
X
경영전반 업무

(2) 미등기 임원 현황

당사의 보고서 제출일 현재 미등기 임원은 5인으로 구성되어 있으며, 세부 구성 및 주요 경력은 아래 표와 같습니다.

구분
성별
직위
상근여부
담당업무

권혁운
남(Male)
회장
상근
경영전반업무

권민석
남(Male)
부회장
상근
경영전반업무

이영렬
남(Male)
상무
상근
경영지원본부장

이재민
남(Male)
상무
상근
콘크리트사업본부장

김철희
남(Male)
상무
상근
도시정비 담당

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사의 이사 후보자는 사내이사의 경우 이사회에서, 사외이사의 경우 사외이사후보추천위원회에서 각각 추천하고 있으며, 이사회는 후보자에 대해 상법상 자격 요건은 물론, 기업가치 훼손이나 주주권익 침해에 책임이 있는 자가 이사로 선임되지 않도록 면밀히 검토 및 감독하여 주주총회에 상정하고 있습니다.

추천 과정에서는 세부 경력 및 경영 여부, 법령상 결격 사유 유무 등을 철저히 확인하고, 관련 정보는 주주총회 소집 공고를 통해 주주에게 투명하게 제공됩니다. 특히, 사외이사의 경우 사외이사 자격 요건 확인서를 통해 상법 제542조의8에 따른 결격 사유 해당 여부를 확인하여 윤리 관련 이슈가 없는지를 검증하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

현재 보고서 제출 시점을 기준으로, 당사 임원 중에는 과거 횡령이나 배임 혐의로 유죄 판결을 받았거나, 자본시장법상 불공정거래, 공정거래법상 부당지원 또는 사익편취 행위와 관련해 기소되었거나 처벌받은 이력이 있는 자는 없습니다. 또한, 외부감사법상 회계처리기준을 위반하여 증권선물위원회로부터 해임 권고 등의 제재를 받은 자나, 해당 사안과 관련한 형 집행이 종료되었거나 행정 조치가 내려진 날로부터 5년이 지나지 않은 자 역시 임원으로 선임된 사례가 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 선임 시 회사와 중대한 이해관계가 없는 인물을 선임하고 있으며, 이해충돌을 방지하기 위해 관련 여부를 면밀히 확인하고 있습니다. 다만 사내이사 선임의 경우, 별도로 관리하는 체계적인 기준이 마련되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

현재 사내이사 후보 추천에 관한 명문화된 별도의 정책은 마련되어 있지 않으나, 향후 필요성과 제반 요소를 종합적으로 검토하여 명문화된 정책에 따라 임원을 선임하는 체계를 구축할 계획입니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 선임 시 후보자와의 이해관계 유무를 철저히 검토하고 있으며, 선임 후에도 이해관계 발생여부를 확인하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사는 사외이사 선임 시 관계 법령 및 사내 규정에 따른 자격요건을 충족하는지 여부를 면밀히 확인하고 있으며, 후보자가 상법상 사외이사 결격사유에 해당하지 않고 최근 3년 내 당사와 거래 관계가 없음을 검토하고 있습니다. 이해관계 유무와 독립성 관련 사항은 이사회 규정에 명시하여 이에 근거해 충분히 검토한 뒤 후보를 추천하고 있습니다.

또한, 선임 이후에도 사외이사의 재직 기업과 당사 간 거래 여부를 주기적으로 확인하고, 정기적·수시적 소통을 통해 자격 유지 여부를 지속적으로 점검하고 있습니다.

※ 사외이사와 기업ㆍ계열회사 등과의 관계

성 명
사외이사가 과거

당사ㆍ계열회사에 재직한 내용
사외이사와
당사·계열회사의 거래내역
사외이사가 임직원으로

재직하고 있는 회사와

당사·계열회사의 거래내역

당사
당사 계열회사
당사
당사 계열회사
당사
당사 계열회사

김동건
없음
없음
없음
없음
없음
없음

이상언
없음
없음
없음
없음
없음
없음

강혜정
없음
없음
없음
없음
없음
없음

손교영
없음
없음
없음
없음
없음
없음

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

김동건
50
50

이상언
50
50

강혜정
38
38

손교영
14
14

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3개 사업연도 기준으로, 당사의 사외이사 및 그가 최대주주로 있는 법인은 당사 및 계열회사와 거래한 사실이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 업무수행의 독립성과 중립성을 확보하기 위해 ‘사외이사 자격요건 체크리스트’를 활용하고 있으며, 사외이사가 임직원으로 재직 중인 회사와 당사 및 계열회사 간의 거래 여부를 확인하기 위해 유가증권시장 상장규정 제77조에 따른 결격요건이 포함된 사외이사자격요건확인서를 후보자 본인으로부터 직접 제출받고 있습니다. 해당 서류는 대표이사의 인감 날인을 거쳐 한국거래소에 제출되며, 이를 통해 사외이사 후보의 적격성과 이해관계 여부에 대한 면밀한 검토가 이루어지고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 앞서 설명한 바와 같이, 사외이사 후보자가 임직원으로 재직 중인 회사와 당사 및 계열사 간의 거래 여부를 확인하기 위해 유가증권시장 상장규정 제77조에 따른 결격요건이 포함된 '사외이사 자격요건 확인서'를 직접 제출받고 있으며, 이를 통해 사외이사 후보의 적격성에 대해 충분히 검토하고 있다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사 선임의 객관성과 독립성을 확보하기 위해 후보자 검토 단계부터 사외이사 결격요건 해당 여부는 물론, 후보자 본인 및 그가 재직 중인 회사와 당사 또는 계열회사 간의 거래 내역 등을 사전에 면밀히 점검하고 있습니다.

이러한 절차를 통해 당사와 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하고 있으며, 향후에도 사외이사의 독립성이 유지될 수 있도록 신중하고 투명한 선임 절차를 지속해 나가겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

현재 당사의 사외이사는 상법상 겸직관련 규정을 준수하며, 당사의 경영활동에 책임과 의무를 충실히 이행하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 타기업 겸직 여부에 대해서는 상법 시행령 제34조 제5항 제3호에 규정된 바와 같이, 상장회사 외의 2개를 초과하는 회사에서 이사·집행임원·감사로 재직할 수 없도록 명시된 기준을 따르고 있으며, 이를 겸직 제한의 판단 기준으로 삼고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

당사의 사외이사 겸직현황은 다음의 표와 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

김동건
O
2021-03-26
2027-03-29
법무법인 천우 변호사
-
-
-
-

이상언
O
2021-03-26
2027-03-29
-
-
-
-
-

강혜정
X
2022-03-25
2028-03-27
계명대학교 음악공연예술대학 교수
-
-
-
-

손교영
O
2024-03-29
2027-03-29
이정회계법인 파트너 회계사
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사들은 과도한 외부 겸직 없이 직무에 집중하고 있으며, 정기 이사회는 물론 수시로 소집되는 임시 이사회에도 성실히 참여하여 주요 경영 현안에 대한 의사결정에 적극적으로 기여하고 있습니다.

또한, 이사회 간사 및 인사팀을 중심으로 이사회의 원활한 운영을 위한 행정적·정보적 지원을 제공하고 있습니다. 이사회 개최 전에는 안건의 세부 내용을 사전에 공유함으로써 이사들이 충분한 검토 후 의사결정에 임할 수 있도록 돕고 있으며, 사외이사의 직무수행에 필요한 정보 제공과 요청사항에 대한 지원도 병행되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 사외이사 겸직에 대한 내부 관리 기준을 철저히 준수함으로써, 이사들이 회사 업무에 충분히 전념할 수 있도록 지속적인 노력을 기울이겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 및 위원회 지원부서를 통해 정관 및 이사회 규정에 따라 분기별 경영성과 보고 및 온라인 교육 등 사외이사의 직무수행에 필요한 정보와 자원을 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 이사회 및 이사회 내 위원회의 원활한 활동을 지원하기 위해 인사총무팀을 운영지원 부서로 지정하고 있으며, 동 부서는 사외이사에게 이사회 개최에 앞서 관련 안건을 사전 제공하고, 의사결정에 필요한 주요 경영정보 제공, 온라인 교육 운영, 직무수행에 필요한 요청사항에 대한 지원 등의 업무를 수행하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 인사총무팀에서 사외이사의 원활한 직무 수행에 필요한 업무를 지원하고 있습니다. 사외이사로부터 정보 제공 요청이 있을 경우, 인사총무팀은 주요 정보를 사외이사에게 적시에 제공하는 역할을 담당하고 있습니다.

인사총무팀의 주요 업무 내용은 아래와 같습니다.

조직명
직원수
직위
주요활동내역

인사총무팀
2명

· 부장 1명, 차장 1명

(평균 4년)

· 사외이사 대상 온라인 교육 기획 및 참여 지원
· 이사회 및 위원회 일정, 회의자료 등 사전 안내 및 전달
· 사외이사의 요청에 따른 기업 현황, 경영정보 등 자료 제공

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

사외이사에 대한 대면 교육은 현재 실시하지 않고 있으나, 직무 수행에 필요한 온라인 교육은 지속적으로 제공 및 지원하고 있습니다.

교육일자
교육주체
참석 사외이사
주요 교육내용

2024.12.20.
삼일아카데미
김동건

이상언

강혜정

손교영
· Corporate Director School (사외이사) 온라인 교육

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 중 이사회내 위원회인 감사위원회 및 사외이사후보추천위원회 회의를 제외하고 사외이사들만 참여한 별도의 회의는 없습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사 4인은 충분한 시간과 역량을 바탕으로 이사회 및 이사회 내 위원회에 성실히 참여하며 회사의 주요 경영사항을 결정하고 있습니다. 각 사외이사는 회사에 대한 사전 질의와 응답을 통해 안건을 충분히 검토한 후 이사회에 임하며, 부의 안건에 대해서는 깊이 있는 이해를 바탕으로 이사 간 토의를 거쳐 신중하게 승인 여부를 결정하고 책임 있는 자세로 직무를 수행하고 있습니다. 다만, 사외이사 교육이 현재 온라인 방식으로만 진행되어 교육의 깊이나 실질적 효과 면에서 다소 미진한 부분이 있으나, 이를 보완하기 위한 방안을 검토하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 ‘24년도 제11차 임시이사회(2024.12.18.)에서는 위원회가 필요 시 회사 비용으로 외부 전문가의 조력을 요청할 수 있도록 관련 조항(이사회 규정 제14조 제5항)이 신설되었으며, 이를 통해 당사는 사외이사의 보다 독립적이고 성실한 직무 수행을 지원할 계획입니다.

또한, 사외이사가 직무를 원활히 수행할 수 있도록 필요한 정보와 자원을 지속적으로 제공할 예정이며, 향후에는 오프라인 교육 기회를 확대하여 사외이사의 전문성과 역량 강화를 적극 지원할 계획입니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 직무 수행에 대해 정량적인 기준이나 개별 실적을 기반으로 한 별도의 평가 절차를 운영하고 있지 않습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

현재 당사는 사외이사의 역할과 책임 수행에 대해 개별 실적을 기준으로 한 별도의 평가 제도를 운영하고 있지 않습니다.

그러나 향후에는 이사회의 운영 효과를 높이고 평가의 공정성과 객관성을 확보하기 위해 자기평가를 포함한 내부 및 외부 평가 방안을 검토 중이며, 이러한 평가 결과를 사외이사의 재선임 과정에 참고할 수 있도록 하는 방안도 함께 고려하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사 평가를 실시하고 있지 않으므로 공정성 확보 방안은 해당사항이 없습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사의 개별 실적을 평가하기 위한 명문화된 규정을 두고 있지는 않으나, 재선임 여부는 이사회 및 위원회 참석률, 논의 참여도, 전반적인 기여 수준 등을 종합적으로 고려하여 판단하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 및 위원회 활동에서 사외이사의 독립적 역할 수행을 보장하기 위해, 개별 성과를 평가하는 제도를 별도로 운영하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사에 대한 개별 실적 평가 도입 여부 및 그 결과의 재선임 반영 가능성에 대해 향후 검토를 진행할 계획이며, 이 과정에서 평가의 공정성 및 구체적인 실행 방법 역시 함께 논의할 예정입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사 보수는 주주총회의 의결사항으로 이사보수 한도 내에서 연간 지급액을 책정하여 지급되고 있으며, 기본급여와 업무상 필요경비로 한정하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

사외이사의 보수는 회사 내 보수지급 기준에 따라, 주주총회 승인 보수한도 내에서 지급되며, 성과보수는 별도로 제공되지 않습니다.

보수는 기본급과 업무상 필요경비로 구성되며, 이와 관련한 내역은 사업보고서에 공개하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

사외이사의 보수는 매년 주주총회에서 승인한 이사보수 한도 내에서 사외이사의 직무수행을 고려한 보수를 결정하여

지급하고 있습니다. 성과급이나 주식매수선택권 등의 평가와 연동한 보수정책은 사외이사의 독립적이고 소신있는 의견표명을 저해할 우려가 있다고 판단되어 운영하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사의 독립적 활동을 침해하지 않도록, 당사는 평가 결과를 보수 결정에 반영하지 않으며, 사외이사 보수에 관한 정책도 별도로 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

현재 당사는 사외이사 보수 결정 시 개별 평가를 반영하고 있지 않지만, 평가 결과를 보수와 연계하는 방안의 도입 가능성을 비롯해 그에 따른 장단점과 활용 방식을 다방면에서 살펴볼 예정입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회의 권한 및 운영 방식이 명시된 이사회 규정을 보유하고 있으며, 제6조의 내용에 따라 이사회를 운영하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 효율적인 이사회 운영을 위하여 이사회의 권한과 책임, 운영 절차 등을 규정한 이사회 운영규정을 마련하고 있으며, 매 분기 단위로 정기이사회를 개최하며, 필요에 따라 임시이사회를 개최하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

회차
안건
가결여부
정기

/임시
개최일자
안건통지일자
출석/

정원

구분
내용

1차
결의사항
대표이사 선임의 건
가결
임시
2024.01.02.
2023.12.26
8/8

2차
결의사항
자기주식 소각 결정의 건
가결
정기
2024.02.07

2024.01.31
7/8

24년 안전 및 보건에 관한 계획수립 승인의 건
가결

제49기 재무제표 승인의 건
가결

3차
결의사항
타법인 출자 승인의 건
가결
임시
2024.03.05
2024.02.27
8/8

보고사항
(연결)내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
가결

4차
결의사항
제49기 재무제표 변경 승인의 건
가결
임시
2024.03.13
2024.03.06
7/8

이사 후보 추천의 건
가결

제49기 정기주주총회 개최의 건
가결

제49기 정기주주총회 전자투표 시행의 건
가결

계열회사 보유 토지 담보의 건
가결

보고사항
(연결)내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건
-

5차
결의사항
이사회 의장 선임의 건
가결
임시
2024.03.29
2024.03.22
8/8

대표이사 선임의 건
가결

이사회 내 위원회 위원 선임의 건
가결

본점 소재지 이전 승인의 건
가결

6차
보고사항
2024년 1분기 회계결산보고
-
정기
2024.05.02
2024.04.25
8/8

7차
결의사항
계열사 보유 토지 담보 연장의 건
가결
임시
2024.07.08
2024.07.01
8/8

보고사항
위원회 개최 결과 보고의 건
-

8차
보고사항
합병계약체결 승인의 건
-
임시
2024.07.26
2024.07.19
8/8

9차
보고사항
2024년 반기 회계결산 보고
-
정기
2024.08.08
2024.08.01
8/8

내부회계관리규정 개정사항 보고

10차
결의사항
종속회사간 합병 승인의 건
가결
임시
2024.08.20
2024.08.13
8/8

11차
결의사항
소규모 합병 승인의 건
가결
임시
2024.08.28
2024.08.21
8/8

계열회사 보유 토지 담보 연장의 건

12차
결의사항
지점 설치의 건
가결
임시
2024.10.07
2024.09.30
7/8

보고사항
합병 경과보고의 건
-

13차
보고사항
2024년 3분기 회계결산보고
-
정기
2024.11.06
2024.10.31
8/8

14차
결의사항
자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건
-
임시
2024.11.18
2024.11.11
8/8

15차
결의사항
계열회사 자금대여 한도 승인의 건
가결
임시
2024.12.18
2024.12.11
7/8

이사회 규정 개정의 건

감사위원회 규정 개정의 건

내부회계관리규정 개정의 건

보고사항
위원회 개최 결과 보고의 건
-

1차
결의사항
25년 안전 및 보건에 관한 계획수립 승인의 건
-
정기
2025.02.10
2025.02.03
7/8

제50기 재무제표 승인의 건
-

2차
보고사항
(연결)내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
임시
2025.03.05
2025.02.26
5/8

3차
결의사항
제50기 재무제표 변경 승인의 건
가결
임시
2025.03.12
2025.03.05
6/8

이사 후보 추천의 건

제50기 정기주주총회 개최의 건

제50기 정기주주총회 전자투표 시행의 건

보고사항
(연결)내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건
-

4차
결의사항
이사회 의장 선임의 건
-
임시
2025.03.27
2025.03.20
7/7

대표이사 선임의 건
-

이사회 내 위원회 위원 선임의 건
-

계열회사 토지 담보 연장의 건
-

5차
보고사항
2025년 1분기 회계결산보고
-
임시
2025.05.13
2025.05.06
6/7

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
5
7
95.0

임시
15
7
92.4

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 「상법」 제388조에 따라 이사의 보수한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며, 내부 임원보수규정에 기반하여 체계적인 보수정책을 운영하고 있습니다. 본 보수정책은 보수의 구성 항목, 보상수준의 결정 방식, 성과 평가 기준, 그리고 성과 연동형 보상구조 등을 포함하여, 공정성과 투명성을 바탕으로 설계되어 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

현대 당사의 임원배상책임 보험 가입 사항은 아래와 같습니다.

- 피보험자 : 재직중인 전 임원

- 가입사 : 현대해상화재보험(간사), KB손해보험

- 보험료 : 170,109,000원

- 보상한도 : 300억, 과징금특약 30억

- 보험기간 : 2025.01.11 ~ 2026.01.10

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 ‘도전, 열정, 신뢰’의 핵심 가치를 바탕으로 우리 사회의 환경과 미래를 생각하며 공헌하는 기업을 지향하고 있습니다. 고객의 가까운 곳에서 더 나은 내일을 디자인하고, 모두가 꿈꾸는 여유롭고 행복한 삶을 실현하고자 하는 조직가치 아래, 성장과 나눔을 함께하며 무한한 가능성과 행복문화를 창조해 나가고 있습니다. 이러한 철학은 고객, 임직원, 협력사, 지역사회 등 다양한 이해관계자의 이익을 균형 있게 고려하며 회사의 지속 가능한 성장과 중장기적인 기업가치 제고로 이어지고 있습니다.

당사의 이사회는 이러한 기업 이념과 가치 실현의 중심에서 회사의 최고 의사결정기구로서 기능하며, 주주와 이해관계자의 이익을 대변하고 있습니다. 이사회는 법령과 정관에서 정한 사항은 물론, 회사 운영의 기본방침 및 중요 경영사항을 중장기적 관점에서 심의·결의하고, 이사 및 경영진의 직무 수행을 감독함으로써 지속 가능한 경영 기반을 확립해 나가고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

정기 이사회는 이사진의 전원 출석이 가능한 날을 기준으로 일정을 정하여, 참석률 제고에 힘쓰겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

회사는 정관 및 이사회 규정에 따라 정기적으로 이사회를 개최하고 있으며, 경영상 필요한 경우에는 임시이사회를 소집하고 있습니다.

이사회의 소집은 각 이사가 안건을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 이루어지고 있으며, 이사회 지원 조직은 회의의 일시와 장소, 주요 안건 등을 먼저 안내한 뒤, 관련 자료를 별도로 제공하고 있습니다.

향후에도 회사는 이사회가 회사뿐 아니라 주주 및 이해관계자의 이익을 고려한 최선의 의사결정을 내릴 수 있도록, 이사회 운영의 효율성과 합리성을 지속적으로 강화해 나갈 계획입니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회규정 제19조에 의거 이사회의사록을 상세히 작성하고 있으며, 개별 이사의 출석률과 안건 찬반 여부 등 활동 내역을 사업보고서 등 정기보고서를 통해 공시하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

N(X)

당사는 「상법」 제391조의3 및 정관 제40조에 따라 이사회 회의 시 의사록을 작성하고 있으며, 의사록에는 의사의 경과 요약과 결과를 기재하고 출석 이사들이 기명날인하여 해당 원본을 본점에서 보관하고 있습니다.

한편, 현재는 별도의 녹취록은 작성하고 있지 않으며, 향후 유관부서의 검토를 거쳐 녹취기록의 관리, 보관체계 및 운영방안 등이 충분히 마련되는 경우, 녹취록 작성 제도를 도입하는 방안을 검토할 계획입니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

이사회 안건에 대한 주요 논의 내용과 결의 결과는 이사들의 의견을 정리하여 반영하고 있으며, 이를 바탕으로 찬반 여부 등을 포함한 정보가 반기/사업보고서를 통해 제공됩니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 다음과 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

권민석
사내이사(Inside)
2021.03 ~ 2025.03
58
100
20
53
100
100
100
100

허석헌
사내이사(Inside)
2021.03 ~ 2024.01
97
0
93
100
100
0
100
100

정원호
사내이사(Inside)
2021.03 ~ 2024.01
100
0
100
100
100
0
100
100

김갑진
사내이사(Inside)
2021.03 ~ 2024.01
100
0
100
100
100
0
100
100

이준길
사내이사(Inside)
2023.03 ~ 2025.03
92
93
91
0
100
100
100
0

남병옥
사내이사(Inside)
2024.03 ~ 2027.03
100
100
0
0
100
100
0
0

박창하
사외이사(Independent)
2021.03 ~ 2024.03
96
100
93
94
100
100
100
100

김동건
사외이사(Independent)
2021.03 ~ 2027.03
94
100
87
94
100
100
100
100

이동근
사외이사(Independent)
2021.03 ~ 2024.03
75
50
80
94
100
100
100
100

이상언
사외이사(Independent)
2021.03 ~ 2027.03
94
100
93
88
100
100
100
100

이동대
사외이사(Independent)
2021.03 ~ 2024.03
100
100
100
100
100
100
100
100

왕정홍
사외이사(Independent)
2024.03 ~ 2025.03
91
91
0
0
100
100
0
0

강혜정
사외이사(Independent)
2022.03 ~ 2025.03
74
100
67
54
100
100
100
100

손교영
사외이사(Independent)
2024.03 ~ 2027.03
100
100
0
0
100
100
0
0

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 사업보고서 등 정기공시외 개별이사의 활동 내용에 대한 정보를 별도로 공개하지는 않고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 매 이사회 회의 시 의사록을 작성하고, 참석한 이사 및 감사의 서명 또는 날인을 받아 보존하고 있습니다. 개별 이사의 출석률과 의안 찬반 여부는 사업보고서와 홈페이지를 통해 외부에 공개되며, 단 개인별 발언 내용은 별도로 기록하지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

개별이사별 활동내역은 정기 보고서 등을 통해 충분한 정보제공을 하고 있다고 판단하고 있으나, 필요 시 홈페이지 게재 등의 방법을 통해 보완할 수 있는 방법을 검토하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회 내 위원회 중에서 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회는 사외이사 전원으로 구성되어 있으나, 경영위원회는 사내이사만으로 구성되어 운영되고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

[이사회 내 위원회의 설치 현황]

당사의 이사회 내 위원회는 2025년 5월 31일 기준으로 총 4개로, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회, 감사위원회, 경영위원회가 있습니다. 각 이사회 내 위원회의 현황 및 역할, 구성 현황 등 세부 내역에 대해서는 “4-1-3-2 '[이사회내 위원회 구성]'을 참고하여 주시기 바랍니다.

[이사회 내 위원회의 사외이사 구성현황]

당사의 사외이사후보추천위원회는 4명 전원이 사외이사입니다. ESG위원회는 3인 중 2인이 사외이사입니다. 또한, 감사위원회는 전원이 사외이사로 구성되어 있습니다. 상법 제542조의11, 제415조의2와 당사 감사위원회 규정은 사외이사가 위원의 3분의 2 이상일 것을 요구하고 있으나, 당사는 감사위원의 업무독립성을 확보하기 위하여 관련 규정보다 엄격하게 감사위원 전원을 사외이사로 구성하고 있습니다. 한편, 경영위원회는 3명 전원이 사내이사로 구성되어있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

상기 기재한 바와 같이 당사의 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 전원이 사외이사로 구성되어 있으나, 보상위원회는 설치하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회 내 위원회 중 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며, ESG위원회 역시 사외이사가 과반수를 차지하도록 구성되어 있습니다. 한편, 경영위원회는 이사회로부터 위임받은 사항을 비롯해 경영현황 및 공통 현안 과제를 신속하고 효율적으로 점검·심의·결정하기 위해 설치된 위원회로, 전원 사내이사로 구성되어 운영되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 이사회 내 위원회의 독립성과 투명성을 더욱 강화하기 위해 사외이사 비중 확대를 지속적으로 검토하고, 사외이사의 전문성과 다양성을 고려한 위원회 구성 개선을 추진해 나갈 계획입니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회 내 위원회는 각 위원회별로 조직, 운영 및 권한에 대한 사항을 명문화해 두었으며, 해당 위원회에서 이뤄진 결의는 이사회에 보고됩니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사는 이사회 산하 위원회로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 경영위원회, ESG위원회를 운영하고 있으며, 각 위원회는 고유의 역할을 통해 이사회의 기능을 보다 전문적이고 효과적으로 수행할 수 있도록 구성되어있습니다.

감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회의 위원장은 모두 사외이사로 선임하여, 위원회의 독립성과 객관성을 확보하고 경영진 및 지배주주로부터의 독립적인 견제를 가능하도록 하였습니다.

감사위원회는 3인의 사외이사로 구성되어 있으며, 이사 및 경영진의 직무 수행을 감독하고, 회계 및 업무 전반에 대한 감사를 통해 회사의 투명성과 건전한 경영을 도모하고 있습니다.

사외이사후보추천위원회는 4인 전원이 사외이사로 구성되어 있으며, 사외이사 후보의 자격을 심사하고 추천하는 역할을 수행함과 동시에, 사외이사 후보군을 상시적으로 관리하고 검증함으로써 이사회의 전문성과 다양성을 제고하고 있습니다.

ESG위원회는 사외이사 2인, 사내이사 1인으로 구성되어있으며, 환경(Environment), 사회(Social), 지배구조(Governance) 전반에 걸쳐 ESG 경영을 강화하고, 중장기적인 목표 및 실행 계획을 수립하여 지속가능한 성장을 도모하는 데 중심적인 역할을 담당하고 있습니다.

한편, 경영위원회는 3인 전원이 사내이사로 구성되어 있으며, 이사회로부터 위임받은 사안 및 주요 경영 현안에 대해 심의하고 의결하는 기능을 수행함으로써 신속하고 효율적인 의사결정을 지원하고 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

각 위원회에서 논의된 주요 안건은 반기 단위로 이사회에 보고되며, 이사회 및 위원회 활동은 사업보고서 등 정기 공시자료에 포함되어 공개됩니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

이사회내 위원회 안건 사항을 이사회에 보고한 내역은 아래와 같습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

사외이사후보추천위원회
2024년 1회
2024-03-13
4
5
결의(Resolution)
사외이사 후보 추천의 건
가결(Approved)
O

사외이사후보추천위원회
2024년 2회
2024-03-29
5
5
결의(Resolution)
위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

사외이사후보추천위원회
2025년 1회
2025-03-11
4
5
결의(Resolution)
사외이사 후보 추천의 건
가결(Approved)
O

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

1. 감사위원회 개최 내역

개최일자
출석인원
정원
안건
가결여부
이사회보고

구분
내용

감

사

위

원

회
2

0

2

4

년
1회
2024-02-07
3
3
보고
1. 제49기 재무제표 보고의 건
가결
○

2. 2023년 4분기 내부감사결과
보고의 건
가결

○

2회
2024-03-05
3
3
보고
1. 내부회계관리제도 및 연결내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
가결

○

3회
2024-03-13
3
3
보고
1. 제49기 기말감사 및 핵심감사사항 결과보고의 건
가결

○

2. 제49기 재무제표 변경 보고의 건

3. 내부회계관리제도 및 연결내부회계관리제도 평가 승인의 건

4회
2024-03-21
3
3
보고
1. 제49기 감사보고서 승인의 건
가결

○

5회
2024-03-29
3
3
보고
1. 감사위원장 선임의 건
가결

○

6회
2024-05-02
3
3
보고
1. 2024년 1분기 회계결산 보고의 건
가결

○

2. 2024년 1분기 내부감사결과 보고의 건

2

0

2

5

년
1회
2025-02-10
3
3
보고
1. 제50기 재무제표 보고의 건
가결
○

2. 2024년 4분기 내부감사결과
보고의 건
가결

○

2회
2025-03-05
3
3
보고
1. 2025년 연간내부감사계획 승인의 건
가결
○

2. 내부회계관리제도 및 연결내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
가결

○

3회
2024-03-11
3
3
보고
1. 제50기 기말감사 및 핵심감사사항 결과보고의 건
가결

○

2. 내부회계관리제도 및 연결내부회계관리제도 평가 승인의 건

4회
2025-03-19
3
3
보고
1. 제50기 감사보고서 승인의 건
가결
○

2. 내부감사장치에 대한 승인의 건
가결

○

5회
2025-05-13
3
3
보고
1. 2025년 1분기 회계결산 보고의 건
가결
○

2. 2025년 1분기 내부감사결과 보고의 건
가결

○

2. ESG 위원회 개최 내역

개최일자
출석인원
정원
안건
가결여부
이사회보고

구분
내용

ESG

위원회
2025년
1회
2025-03-27
3
3
의결
ESG위원장 선임의 건
가결
○

2회
2025-05-13
3
3
의결
1. 기후변화 대응 로드맵 수립 보고

2. ESG 중대성 평가 이슈 도출결과 검토의 건
가결
○

3. 경영위원회 개최 내역

구 분
개최일자
출석인원
정원
안건
가결여부
이사회보고

구분
내용

경

영

위

원

회
2

0

2

4

년
1회
2024-03-05
2
2
보고
1. 장기차입 승인의 건
가결
○

2회
2024-03-20
2
2
보고
1. 수분양자 중도금 대출 연대보증 연장의 건
가결
○

3회
2024-03-26
2
2
보고
1. 신규차입 승인의 건
가결
○

4회
2024-03-29
3
3
보고
1. 경영위원장 선임의 건
가결
○

2. 지점 설치의 건
가결
○

5회
2024-04-19
3
3
보고
1. 수분양자 중도금대출 연대보증 변경의 건
가결
○

6회
2024-04-26
3
3
보고
1. 투자확약서 협조의 건
가결
○

7회
2024-05-09
3
3
보고
1. 수분양자 중도금대출 연대보증 연장의 건
가결
○

8회
2024-06-12
3
3
보고
1. 담보대출계약 체결의 건
가결
○

9회
2024-07-11
3
3
보고
1. 수분양자 중도금대출 연대보증 승인의 건
가결
○

10회
2024-08-22
3
3
보고
1. 무보증 사모사채 발행 승인의 건
가결
○

11회
2024-08-30
3
3
보고
1. 무보증 사모사채 발행 승인의 건
가결
○

12회
2024-09-26
3
3
보고
1. 무보증 사모사채 발행 승인의 건
가결
○

13회
2024-10-21
3
3
보고
1. 지점 설치의 건
가결
○

14회
2024-10-29
2
3
보고
1. 무보증 사모사채 발행 승인의 건
가결
○

2

0

2

5

년
1회
2025-01-07
3
3
보고
1. 공장 운영 중단의 건
가결
○

2회
2025-03-19
3
3
보고
1. 무보증 사모사채 발행 승인의 건
가결
○

3회
2025-03-21
3
3
보고
1. 신규차입 승인의 건
가결
○

4회
2025-03-27
3
3
보고
1. 경영위원장 선임의 건
가결
○

5회
2025-04-09
3
3
보고
1. 수분양자 중도금대출 연대보증 승인의 건
가결
○

6회
2025-04-28
3
3
보고
1. 공장 운영 중단의 건
가결
○

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

명확한 운영 기준 아래 각 위원회는 활동하고 있으며, 이사회와의 보고 체계 또한 적절히 구축되어있는 바 미진한 부분은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회 산하 위원회는 명확한 기준에 따라 운영되고 있으며, 각 위원회의 결의사항은 이사회에 충실히 보고되어 의사결정의 객관성과 신뢰도를 높이고 있습니다. 앞으로도 위원회 중심의 효과적인 경영지원 체계를 더욱 강화할 예정입니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 상법 제415조의2항에 의거하여 전원 사외이사로 구성, 운영하여 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 상법 제415조의2 및 제542조의11, 정관 제40조의2 및 제40조의3에 따라 감사위원회를 설치하였습니다. 감사위원회의 위원은 2024년 3월 29일 개최된 정기주주총회에서 사외이사 1인 선임 후 감사위원회 위원 2인과 감사위원회 위원이 되는 사외이사 1인이 선임되었으며, 각 위원은 경영진 및 지배주주로부터 독립적 입장에서 감사업무를 수행하고 회계, 법무, 언론 등 전문가로 구성되어 있습니다.

당사는 감사위원회의 독립성을 확보하기 위해 회사와 중대한 거래관계가 없는 사외이사를 감사위원 후보로 선임하고, 주주총회의 결의를 통해 위원회를 구성하고 있습니다. 또한 전문성을 강화하기 위해 필요 시 회사의 비용으로 외부 전문가의 조력을 받을 수 있도록 규정하고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

손교영
위원장
사외이사(Independent)
- 한영회계법인 근무

- 한울회계법인 근무

- (현)이정회계법인 파트너
회계 전문가

김동건
위원
사외이사(Independent)
- 서울고등법원장

- 법무법인 바른 대표변호사

- 정부공직자윤리위원회 위원장

- (현)법무법인 천우 변호사

이상언
위원
사외이사(Independent)
- 중앙일보시사미디어 대표이사

- 중앙일보 부사장

- 중앙일보에스㈜ 대표이사

- (전)중앙일보㈜ 고문

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였고 그 중 1인은 상법시행령 제37조 제2항의 요건에 해당하는 회계 전문가로 구성되어 있습니다.

감사위원장을 맡고 있는 손교영 사외이사는 회계 전문가로써 한영 및 한울 회계법인에서 다양한 실무 경험을 쌓았으며, 현재는 이정회계법인의 파트너 회계사로 역임하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사위원회의 구성, 자격요건, 직무와 권한, 평가 및 관리에 관한 사항을 명확히 규정한 감사위원회 운영규정을 마련하고 있으며, 이에 따라 위원회를 공정하고 투명하게 운영하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

감사위원회는 해당 운영규정에 근거하여 회계 및 업무 감사, 이사회로부터 위임받은 사항에 대한 심의·의결, 이사 및 경영진의 직무집행 감독 등의 역할을 수행하며, 이를 통해 이사와 경영진이 합리적인 경영판단을 할 수 있도록 지원하고 있습니다.

또한 운영규정 제3조에 따라 이사회와 집행기관, 기타 부서로부터 독립된 위치에서 감사 업무를 수행하고 있으며, 감사위원회의 주요 역할과 권한은 회사의 회계 및 업무에 대한 감사를 중심으로 이루어집니다.

감사위원회의 상세한 권한 및 주요 업무 내역은 아래와 같습니다.

<감사위원회 규정>

제3조(직무와 권한)

① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.

② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사

2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

3. 임시주주총회의 소집 청구

4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

5. 감사위원 해임에 관한 의견진술

6. 이사의 보고 수령

7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

8. 이사· 회사간 소송에서의 회사 대표

9. 회계부정에 대한 내부신고·고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고·고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의

불이익한 대우 여부 확인

10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

11. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항

③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

1. 관계자의 출석 및 답변

2. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

3. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항

④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

당사는 질의응답과 설명회를 통해 감사위원들의 회사의 경영현황과 이해도를 높였으며, 온라인교육 수강 및 서면 자료의 우편 또는 이메일을 통한 교육 자료를 제공하고 있으나 대면 교육은 제공하고 있지 않습니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사의 이사회 규정 제14조 제5항 및 감사위원회 규정 제3조 제2항에 따라, 이사회 내 위원회는 그 기능과 역할을 보다 전문적으로 수행하기 위하여 필요하다고 판단되는 경우, 회사의 비용으로 외부 전문가, 법률 자문기관, 회계법인, 컨설팅업체 등으로부터 자문을 받을 수 있도록 하고 있습니다. 이러한 제도는 위원회가 독립성과 전문성을 바탕으로 복잡한 경영 이슈, 법적·재무적 사안 등에 대해 보다 객관적이고 전문적인 판단을 내릴 수 있도록 지원하는 데 목적이 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

감사위원회는 외부감사인이 직무수행 시 경영진의 직무수행과 관련한 부정행위 또는 회사가 회계처리 등 관련 위반 사실을 발견한 때에는 이를 감사위원회에 통보하도록 요구할 수 있고, 이사의 직무수행과 관련한 부정행위 등을 발견 시에는 외부감사인에게 통보할 수 있습니다.

당사는 감사위원회의 직무와 권한을 감사위원회 규정 제3조에 명확히 정의하고 있으며, 제3조 제2항에서는 회사의 업무 전반과 재산 상태에 대한 조사 권한을 부여하고 있습니다. 이에 따라 감사위원회는 임직원의 부정행위를 조사하고 영업 관련 보고를 요구하거나 회사의 재산 상태를 확인할 수 있는 권한을 갖고 있습니다. 감사위원회가 관계 부서나 관련자의 출석이나 질의를 요청할 경우 이에 응해야 하며, 부정행위가 발생한 경우에는 해당 사안에 대해 적절한 감사 활동을 수행할 수 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

감사위원회 규정에 따라 감사위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산 상태를 조사할 수 있는 권한을 가지고 있어 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 정보에 대한 접근성이 있습니다.

당사는 감사위원이 회의 전에 안건에 대한 충분한 검토를 할 수 있도록 관련 자료를 사전에 제공하고 있습니다. 또한 감사위원회 운영규정 제3조 제2항에는 감사위원이 필요 시 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고, 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

감사위원의 원활하고 전문적인 업무수행을 위해 감사지원팀에서 업무지원을 전담하고 있으며, 필요시 중요한 현안에 대해 정보를 제공하고 있습니다.

감사지원팀 현황은 다음과 같습니다.

부서명
담당직원수
주요 활동 내역

감사지원팀
3명

(부장대우 1명,

차장 1명,

과장 1명)
- 감사위원회 개최 지원
- 감사위원회 부의안건 검토 및 상정
- 감사위원회 의사록 관리
- 기타 감사위원 지원업무 수행

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

Y(O)

당사는 2024년 제11회 임시이사회에서 감사위원회 규정 제11조를 개정하여, 기존에 감사지원조직 책임자에 한정되어 있던 임면 동의권을 구성원 전원으로 확대하였습니다. 이를 통해 감사위원회의 권한을 강화하고, 감사지원조직의 독립성을 보다 실질적으로 확보하였습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 감사위원에게는 이사의 보수한도 내에서 적절한 수준의 보수가 지급됩니다. 보수 수준은 감사위원이 이사로서 수행하는 업무와 감사위원회 활동에 따른 법적 책임, 직무의 난이도, 감사의 업무경력, 그리고 동종업계 및 당사와 유사한 규모 기업에서의 보수 수준 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다.

감사의 보수한도는 관계 법령에 따라 이사회의 검토를 거친 후 주주총회의 결의로 확정되며, 실제 지급된 보수총액은 정기적으로 공시되는 사업보고서를 통해 투명하게 공개되고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

100

감사위원에게 지급되는 1인당 평균 보수는, 감사위원이 아닌 사외이사와 동일한 수준으로 책정되고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구분
인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

사외이사
3
80
27
* 25.03.19
사업보고서 참고

감사위원회 위원
5
130
26

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부감사기구의 독립성과 전문성 확보를 위해 지속적으로 노력하고 있으나, 일부 측면에서는 보완할 여지가 있다고 판단하고 있습니다. 특히 독립성 측면에서, 내부감사기구가 경영진 및 특정 부서와의 이해관계에서 완전히 자유로울 수 있도록 제도적·조직적 장치를 강화할 필요가 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 내부감사기구의 독립성 강화와 전문성 제고를 위해 제도적 보완 작업을 추진할 예정입니다. 내부감사 담당자의 역량 강화를 위한 체계적인 교육 프로그램을 확대하고, 필요시 외부 전문가의 자문을 적극 활용하여 전문성을 보완할 계획입니다. 또한, 지속적인 운영 점검을 통해 내부감사기구의 효과성과 신뢰성을 한층 더 강화해 나가겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 감사위원회를 설치 및 운영하고 있습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 결의사항은 내부회계관리제도 운영실태 평가승인, 감사보고서 승인 등이 있었고 주요 보고사항은 재무제표 보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고, 회계결산 보고 등이 있었습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 2024년 8회 개최되었고 해당기간 중 주요 결의사항은 내부회계관리제도 운영실태 평가승인, 감사보고서 승인이 있었으며 주요 보고사항은 내부회계관리제도 운영실태 보고, 회계결산 보고, 내부감사 결과보고 등이 있었습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 소집절차, 결의방법, 부의사항, 의사록작성, 선임, 감사록 작성 등에 대한 감사위원회 규정을 마련하고 있으며, 자세한 내용은 첨부된 감사위원회 규정을 참고하시기 바랍니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역은 (세부원칙 8-2)의 가.(4)기타 이사회 내 위원회 내용 참고하시고 개별이사 출석내역은 아래와 같습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

손교영
사외이사(Independent)
100
100
0
0

김동건
사외이사(Independent)
100
100
0
0

이상언
사외이사(Independent)
100
100
100
100

박창하
사외이사(Independent)
100
100
100
100

이동대
사외이사(Independent)
100
100
100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

감사위원회의 원활한 소통을 위해 회의 개최시 컨퍼런스콜을 주로 활용하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 분기 1회 이상 대면회의로 변경하여 진행할 예정입니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구인 감사위원회는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

감사위원회는 2023년~2025년 외부감사인을 선임하기 위하여 2022년 12월 23일 대면평가회의를 실시하여 외부감사인선임규정에 따라 외부감사인의 독립성 및 전문성을 평가하였습니다. 복수의 회계법인으로부터 외부감사업무에 대한 제안서를 수령 후 외부감사인후보 평가기준에 따라 입찰가격, 회계법인과 수행팀의 역량, 수행절차의 적정성에 대한 종합적이고 객관적인 평가를 진행하였습니다.

당사는 외부감사인 선임 시 외부감사인선임규정 및 외부감사에 관한 법률 제 10조를 준수하여 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하고 있습니다. 또한 선임된 외부감사인의 독립성을 저해할 수 있는 비감사 업무에 대해서 해당 회계법인의 자회사를 통해 용역을 제공받지 않고 있습니다. 앞서 기술한 바와 같이 당사는 외부감사인 선임 시 독립성과 전문성을 확보하기 위한 정책을 충분히 마련하여 운영하고 있습니다.

한편 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조에 따라 증권선물위원회의 주기적 지정에 의한 감사인 지정으로 삼정회계법인을 당사의 외부감사인으로 하여 2025년 ~ 2027년 외부감사계약을 체결하였습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

공시대상기간 동안 외부감사인 선임 관련하여 해당사항이 없습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

외부감사 종료 후 당사 외부감사인은 2025년 제3회 감사위원회 제50기 기말감사 및 핵심감사사항 결과보고를 통해 감사위원회에 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가와 그 내용을 보고하였습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

2024년 현재 당사 외부감사인인 한영회계법인으로부터 2024년 법인세 세무조정 업무제공을 받고 있습니다. 외부감사인의 비감사업무 수행 전 독립성 훼손여부를 검토하였고 이에 공인회계사법 제21조 제2항에 따른 독립성 검토결과 2024년 법인세 세무조정 업무가 감사업무의 독립성을 훼손하지 않는다는 결론에 의거하여 외부감사인에게 비감사용역을 제공받게 되었습니다. 법인세 세무조정 업무제공에 대한 비용은 14,000,000원(부가세 별도)입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 외부감사인의 독립성과 전문성을 확보하기 위해 감사위원회를 중심으로 충분한 정책을 마련하고 이를 체계적으로 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 외부감사인 선임 시 관련 운영 정책을 철저히 준수하고, 독립성 훼손 우려 여부를 면밀히 점검함으로써 외부감사인의 독립성과 전문성 확보를 위해 지속적으로 노력할 예정입니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구는 외부감사인의 감사 수행 전 과정에 걸쳐 정기적으로 소통하고 있으며, 감사 결과 보고를 포함한 주요 단계에서도 긴밀한 협력을 이어가고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

내부감사기구와 외부감사인 간에는 경영진 배석 없이 필요한 수준의 의사소통이 이루어졌으나, 정기적인(분기별 1회 이상) 소통 체계는 충분히 확보되지 못했습니다. 다음은 그 주요 소통 내역입니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
내용

2024년 제3회 감사위원회
2024-03-13
1분기(1Q)
기말감사 및 핵심감사사항 결과보고

2025년 제3회 감사위원회
2025-03-11
1분기(1Q)
기말감사 및 핵심감사사항 결과보고

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

2025년 제3회 감사위원회에서 외부감사인은 제50기 기말 감사 및 핵심감사사항 결과보고시 별도 및 연결재무제표 감사에 관한 사항, 핵심감사사항, 내부회계관리제도 감사결과에 대해 감사위원회에 보고하였습니다. 해당 수행결과에 따라 부동산 PF의 우발사항에 대한 적절한 재무제표 표시 및 공시, 용지 및 자산화된 투입원가에 대한 손상검토에 관한 내용이 주요 이슈로 도출되었으며 이는 내부 감사업무에 반영되어 감사지원부서에서 지속 모니터링할 예정입니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인은 감사 중에 발견한 핵심 감사사항 등을 감사위원회에 보고하도록 되어 있습니다. 감사 중에 발견한 중요사항을 통보받은 감사위원회는 회사의 비용으로 외부전문가를 선임 또는 내부감사부서를 통해 위반사실 등을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정 등을 요구할 수 있습니다. 필요한 경우(중요한 회계처리 기준 위반 등) 조사 결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 감사인에게 제출하여야 합니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 2025년 3월 27일 정기주주총회를 개최하고, 감사 전 재무제표는 정기주총 6주 전에, 연결 기준 재무제표는 4주 전에 외부감사인에게 제출하고 있습니다. 구체적인 제공 일정은 다음과 같습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

외부감사전 제출(2023년)
2024-03-29
2024-02-07
2024-02-29
한영회계법인

외부감사전 제출(2024년)
2025-03-27
2025-02-10
2025-02-24
한영회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 감사위원회는 외부감사인과의 주기적인 소통을 유지하고 있으며, 실질적인 감사 관련 논의는 대부분 컨퍼런스콜을 통해 진행되었습니다. 그러나 관련 가이드라인에서는 서면 보고를 제외하고, 대면 또는 이에 준하는 화상회의를 통해 분기별 최소 1회 이상 소통할 것을 권장하고 있으나, 당사는 이러한 기준을 충족하기에는 일부 미진한 측면이 있었습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 외부감사인과의 소통 실효성을 제고하고 감사의 독립성 및 투명성을 강화하기 위해, 향후 대면회의 및 화상회의 등 직접적인 소통 방식을 확대해 나갈 계획입니다. 이를 통해 감사위원회와 외부감사인 간의 정기적인 의견 교환과 주요 감사 이슈에 대한 심도 있는 논의가 가능하도록 하여, 감사 품질을 높이고 지배구조의 신뢰성을 한층 강화하고자 합니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

공시대상기간 개시 시점부터 보고서 제출일까지의 기간 동안, 당사는 기업가치 제고 계획에 대해 별도의 공시는 진행하지 않았습니다. 향후 관련 사항이 구체화되고, 공시를 통해 주주 및 투자자와의 소통이 유의미하다고 판단되는 시점에 적정한 방식으로 정보를 제공할 예정입니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

최근 3개 사업연도 동안 당사는 별도의 기업가치 제고 계획을 수립하거나 이를 대외적으로 공시한 사례는 없습니다. 이에 따라 이사회 차원의 별도 의결이나 보고 등의 절차가 요구되지 않았으며, 기업가치 관련 사항은 정기적인 경영 보고 및 이사회 논의 과정에서 포괄적으로 검토되고 있습니다. 향후 구체적이고 전략적인 기업가치 제고 계획이 수립되는 경우, 이사회의 적극적인 논의와 참여를 바탕으로 공시 여부를 검토할 예정입니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

공시대상기간 개시 시점부터 보고서 제출일까지의 기간 동안, 당사는 기업가치 제고 계획을 활용한 주주 및 시장참여자와의 별도 소통 실적은 없습니다. 다만, 기업가치 향상을 위한 주요 경영활동 및 전략적 방향성은 정기적인 기업설명회(IR), 공시자료, 이사회 보고 등을 통해 간접적으로 공유되어 왔습니다. 향후 기업가치 제고와 관련한 구체적 계획이 수립되는 경우, 이를 기반으로 한 보다 적극적인 소통 방안을 검토할 예정입니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 지속가능경영의 일환으로 ESG(환경·사회·지배구조) 중심의 경영전략을 수립하고, 다양한 정책을 통해 기업의 장기적 가치 제고를 도모하고 있습니다.

환경 측면에서는 폐차 해체 및 폐배터리에서 발생하는 자원을 활용하여 업계 최초로 폐배터리 선순환 생태계를 구축하고, 이를 위한 최첨단 인프라를 확보함으로써 순환경제 기반 마련에 기여하고 있습니다. 또한 콘크리트 생산 및 공사 수행 시 발생하는 대기, 수질, 소음, 진동, 폐기물 등 환경 영향을 사전에 파악하고 정기적으로 모니터링함으로써 기후변화 대응 및 친환경 건설 관리를 강화하고 있습니다. 자원 절약과 환경오염 최소화를 동시에 실현할 수 있는 환경친화적 건설 방식을 채택하여 효율성과 환경 보호를 함께 추구하고 있습니다.

사회적 측면에서는 전사적인 스마트위험성평가를 수시로 시행하여 중점 위험 요소를 파악하고, 이를 바탕으로 사고 예방 활동을 지속적으로 수행하고 있습니다. 또한 주택 및 건축사업 전반에 걸쳐 준공 품질을 향상시키고 고객 서비스를 강화함으로써 고객 중심의 품질경영을 실현하고 있으며, 협력업체에는 금융 지원, 역량 강화, 교류 확대 등을 포함한 동반성장 프로그램을 운영하여 상생 기반의 파트너십을 구축하고 있습니다.

지배구조 측면에서는 투자자와 이해관계자, 소비자가 ESG 요소를 고려하여 기업을 평가하고 의사결정을 할 수 있도록 관련 정보를 투명하게 공개하고 있으며, 이를 통해 신뢰 기반의 투명경영을 실천하고 있습니다. 또한 임직원을 대상으로 윤리 및 반부패 교육을 실시하고 직장 내 괴롭힘 근절을 위한 실태조사를 시행하는 등 윤리 의식을 강화하여 윤리준법경영 체계를 고도화하고 있습니다. 아울러 사업 리스크부터 ESG 리스크까지 포괄적인 위험 요소를 상시 분석하고 통합관리체계를 기반으로 모니터링함으로써 전사적 리스크 관리 수준을 높이고, 선제적인 대응 역량을 강화해 나가고 있습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

첨부1. 정관

첨부2. 이사회 규정

첨부3. 감사위원회 규정

첨부4. 경영위원회 규정

첨부5. ESG위원회 규정

첨부6. 사외이사후보추천위원회 규정

첨부7. 외부감사인 선임 규정