신성이엔지 — 기업지배구조보고서공시  (20250530)
제출인: 신성이엔지



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

주식회사 신성이엔지

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2024-01-01

공시대상 기간 종료일

2024-12-31

보고서 작성 기준일

2025-05-30

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2024-01-01
2023-01-01
2022-01-01

회계기간 종료일
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
김신우
성명 :
마성민

직급 :
상무이사
직급 :
과장

부서 :
경영기획팀
부서 :
경영기획팀

전화번호 :
02-6312-1029
전화번호 :
02-6312-1029

이메일 :
swkim@shinsung.co.kr
이메일 :
smma@shinsung.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
이지선
최대주주등의 지분율(%)
20.83

소액주주 지분율(%)
79.08

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
FFU/EFU, 클린룸 및 공조시스템, 드라이룸 등, 태양광 관련 제품 등

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
(주)신성이엔지

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
582,301
576,520
664,144

(연결) 영업이익
4,992
7,357
21,021

(연결) 당기순이익
-13,960
15,259
34,272

(연결) 자산총액
605,270
587,748
577,555

별도 자산총액
492,249
484,588
438,119

당사의 기업지배구조보고서 상 지배구조핵심지표 준수율은 60%이며, 핵심지표 준수에 관한 상세한 사항은 본 보고서 본문을 참고하시길 바랍니다.

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

60

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
O
O
주주총회 4주 전 소집공고 실시

전자투표 실시
O
O
2015년부터 전자투표제 도입

주주총회의 집중일 이외 개최
O
X
주주총회 집중일 이외 개최(2025년 3월 26일)

현금 배당관련 예측가능성 제공
O
X
2024년 정기주주총회에서 현금 배당관련 예측가능성을 제공하기 위해 정관 개정

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
X
배당정책 및 배당실시 계획 주주에게 미통지

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
X
대표이사 유고 시 이사회에서 정한 순으로 그 직무 대행하도록 규정하고 있으나 별도 제도적 장치를 마련하고 있지 않음

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
O
내부통제 관련 정책 마련 및 운영

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
X
효율적인 운영을 위하여 회장이 이사회 의장 수행

집중투표제 채택
X
X
정관상 집중투표제 미도입

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
X
별도의 명문화된 정책은 없으나, 법령상 결격사유가 존재하는지 여부 등을 사전에 면밀히 검토

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
O
여성 2인, 남성 5인으로 구성

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
X
경영진으로부터 독립된 내부 감사부서 부재

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
X
회계 또는 재무 전문가를 감사위원장으로 선임

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
X
내부감사기구는 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O
감사위원회 운영 규정에 따라 문서 열람 및 정보 요청 가능

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

당사의 2024년 기업지배구조보고서 상 지배구조핵심지표 준수율은 60%입니다. (15개 항목 중 9개 준수)

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

신성이엔지는 창립 이래로 지속적인 성장과 안정적인 경영, 우리 사회 전반의 지속가능한 발전을 목표로 하고 있습니다. 우리 회사는 창립자의 철학과 가치를 유지하면서도 투명하고 책임있는 지배구조를 갖추고자 하며, 이를 실현하기 위해 우리는 아래와 같은 구체적인 실천 방향을 제시합니다.

1. 지속적인 성장과 기업가치 증대

당사는 변화와 혁신을 통해 신성장 동력을 창출하고, 이를 바탕으로 기업 가치를 지속적으로 증대시키고자 합니다. 이를 위해 산업 트렌드를 선도하는 혁신적 기술 개발에 주력하며, 글로벌 시장에서의 경쟁력 강화를 위한 전략적인 투자를 지속합니다. 미래 성장을 위한 핵심 역량 확보와 유연한 경영시스템을 도입하여, 빠르게 변화하는 시장 요구에 적응하고, 이를 통해 지속가능한 성장 기반을 마련합니다. 이를 통해 주주 전체의 가치와 사회적 가치의 동반성장을 이루고자 합니다.

2. 공정하고 투명한 경영 실천

당사는 모든 경영 활동에서의 공정성과 투명성, 윤리성을 최우선 가치로 두고 있으며, 이를 통해 신뢰받는 기업으로 거듭나고자 합니다. 투명한 정보 공개를 통한 주주와 이해관계자의 권리 보장은 물론, 사회적 책임을 다하는 기업으로서의 역할을 충실히 이행하기 위해 끊임없이 노력합니다. 이를 위해 주주에 대한 국영문 정보공개를 수시로 수행하며, 감사제도를 고도화시키고 지속적으로 임직원의 윤리의식을 진단하고 개선하고자 합니다.

3. 안전하고 환경친화적인 경영 추구

환경 보호와 근로자의 안전은 당사의 기업 운영에서 빼놓을 수 없는 중요한 요소입니다. 당사는 당사의 청정환경 산업과 재생에너지 산업의 비즈니스모델을 통해 환경과 지속가능성에 기여를 도모하고 있으며, 환경 관리 시스템과 안전한 작업 환경의 제공을 위해 지속적인 투자와 개선을 지향하고 있습니다. 또한 당사는 모든 생산 활동에서 환경 기준을 초과하는 환경 파괴 활동을 엄격히 금지하며, 안전하고 지속가능한 사업 운영을 추구합니다. 이를 통해 안전환경 친화적인 경영 활동과 그에 따른 사회적 가치 창출에 기여하고자 합니다.

당사는 이를 위해, 다음과 같은 원칙을 중점적으로 고려하고 있습니다.

· 주주총회의 활성화와 효율적인 운영을 통한 주주 의견의 적극적 수렴

· 이사회의 독립성 보장과 경영 투명성 강화를 위한 선진 지배구조 구축

· 사외이사의 독립성 보장과 활동 지원으로 이사회의 독립성 및 효율성을 추구

· 독립성을 보장하는 감사위원회 운영을 통해 경영진에 대한 감시감독을 강화

· 내부거래 규정 준수 및 이해상충 방지를 통한 기업가치 보호

· 지속가능한 경영 및 ESG 전략방향 추진

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

1. 주주에 대한 적시 정보제공

당사는 주주총회 개최를 4주 전부터 철저히 준비하고 공고하여 주주들에게 충분한 정보와 준비 시간을 제공합니다. 이러한 사전 통지는 주주들이 회사의 중요한 결정 과정에 적극적으로 참여하고, 의사 결정에 필요한 충분한 정보를 사전에 검토할 수 있도록 함으로써, 주주들의 권리를 실질적으로 보장하는 데 중점을 둡니다. 이러한 실천을 통해 주주와의 건강한 관계를 유지하고, 주주의 신뢰를 구축하며, 기업 가치를 증진시키는 것을 목표로 합니다. 주주총회를 통한 활발한 소통과 투명한 정보 제공은 당사의 지속가능한 성장 전략의 핵심 요소입니다.

2. 이사회 중심의 지배구조

당사는 지속적인 지배구조 개선을 통해 경영의 효율성과 투명성을 강화하고 있습니다. 회사의 이사회는 이사회 의장 및 대표이사와 경험과 전문성을 갖춘 이사들로 구성되어 있습니다. 또한, 사외이사의 비율을 지속적으로 확보하여 보고서 제출일 기준 이사회는 전체 구성원의 43%를 사외이사로 임명함으로써 이사회의 독립성을 대폭 강화하고 경영상 중요한 결정이 공정하게 이루어질 수 있도록 하고 있습니다. 당사의 이사회 규정에는 법령상 이사회의 승인사항으로 규정된 사항에 추가적으로 중요한 경영 및 재무 사항에 관하여 이사회가 결정할 수 있는 사항을 정하고 있으며, 대표이사에 위임할 사항은 구체적으로 규정하여 규정 중심의 공정하고 투명한 이사회 결정이 이루어지게 하고 있습니다.

3. 투명성을 갖춘 글로벌 기업으로서의 지배구조

보고 기간 동안 상근감사 체제로 운영되었던 감사 기능은 보고서 제출일 기준 감사위원회 설치로 발전시켰으며, 이를 통해 이사회의 감독 기능을 더욱 전문화하고 강화하였습니다. 감사위원회의 도입은 회사의 재무 및 업무 감사를 강화하고, 경영진에 대한 감독을 더욱 철저히 하여 지배구조의 신뢰성을 높이는 중요한 변화입니다.

또한 당사는 투명성을 제공하고자 하는 깊은 의지를 반영하는 영문 공시를 지속적으로 제공하고 있습니다. 영문으로 제공되는 정확하고 시의적절한 공시를 통해, 전 세계 투자자들과 소통하는 데 있어서 언어 장벽을 없애고 있습니다. 우리 회사의 지배구조는 이러한 우수한 공시 실천을 통해 글로벌 스탠더드에 부합하며, 다양한 글로벌 투자자들과의 소통을 강화하는 데 중점을 두고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하여 주주총회 4주 전 소집공고를 실시하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일까지 총 2회의 정기주주총회(제 45기, 46기)를 개최하였습니다. 당사는 주주 권리를 행사하는데 필요한 정보를 신속하고 적시에 제공하기 위하여 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 전반에 관한 소집공고를 주주총회 개최일 최소 4주 전에 한국거래소가 운영하는 전자공시시스템을 통하여 공시하고, 1% 초과 주식을 보유한 주주에 대해서는 소집통지서를 서면으로 제공하고 있습니다. 개정된 상법 시행령에 따라 주주총회 1주 전에 전자공시시스템 및 당사 홈페이지를 통해 사업보고서 및 감사보고서를 제공함으로써 주주들이 충분한 정보를 바탕으로 주주총회에서 권리를 행사할 수 있도록 하였습니다. 또한, 외국인 주주를 위하여 한국거래소 영문 전자공시시스템에 주주총회 소집결의 관련 내용을 게시하고 있습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

46기 정기주주총회
45기 정기 주주총회
44기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O
O

소집결의일
2025-02-20
2024-02-21
2023-02-22

소집공고일
2025-02-20
2024-02-21
2023-02-22

주주총회개최일
2025-03-26
2024-03-22
2023-03-24

공고일과 주주총회일 사이 기간
34
29
30

개최장소
본사인접지(지점) / 경기도 용인시
본사 / 경기도 과천시
본사 / 경기도 성남시

주주총회 관련사항 주주통보 방법
- 소집통지문 발송(1% 이상 주주)

- 전자공시시스템 공고
- 소집통지문 발송(1% 이상 주주)

- 전자공시시스템 공고
- 소집통지문 발송(1% 이상 주주)

- 전자공시시스템 공고

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
O
O
O

통지방법
거래소 영문 전자공시시스템에 주주총회 개최 관련사항 공시
거래소 영문 전자공시시스템에 주주총회 개최 관련사항 공시
거래소 영문 전자공시시스템에 주주총회 개최 관련사항 공시

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
7명 중 7명 출석
6명 중 6명 출석
7명 중 7명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명 중 3명 출석
3명 중 3명 출석
1명 중 1명 출석

주주발언 주요 내용
1) 발언주주 수: 각 안건당 개인주주 3명

2) 주요 발언: 안건에 대한 의견 및 찬성
1) 발언주주 수: 각 안건당 개인주주 3명

2) 주요 발언: 안건에 대한 의견 및 찬성
1) 발언주주 수: 각 안건당 개인주주 3명

2) 주요 발언: 안건에 대한 의견 및 찬성

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 상 2주 전 통지 대비 30일 전에 주주총회 소집공고를 실시함으로써 주주의 충분한 안건 검토 시간을 제공하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 주주총회 4주 전에 소집공고를 실시하여 주주총회의 일시, 장소, 의안 등 주요 사항을 미리 안내하고, 1% 초과 주식을 소유한 모든 주주에게는 소집통지서를 서면으로 발송할 예정입니다. 또한, 주주총회 전 감사보고서 및 사업보고서를 전자공시시스템 및 당사 홈페이지에 공시함으로써 주주들이 충분한 정보를 바탕으로 적법하게 권리를 행사할 수 있도록 적극적으로 지원하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하여 주주총회 집중일 외 주주총회를 개최하였습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

당사는 제44기 및 제45기 주주총회를 주주총회 집중일에 개최하였으나, 제46기에는 한국상장회사협의회의 '주총분산 자율준수 프로그램'에 참여하여 주주총회는 집중일 이외의 날에 개최하였습니다.

당사는 지속가능경영 강화 및 환경 보호 측면에서 서면투표제 대신 전자투표제를 도입하여 주주 권리 행사와 참석 편의성을 제공하고 있으며, 주주총회 소집공고 시 전자투표 참여 방법을 상세히 안내하고 있습니다. 또한, 소액 주주의 권익 보호를 위하여 전자공시시스템을 통해 의결권 대리행사를 독려하고 있습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
46기 (2025년)
45기 (2024년)
44기 (2023년)

정기주주총회 집중일
2025. 3. 21.

2025. 3. 27.

2025.03.28
2024. 3. 22.

2024. 3. 27.

2024. 3. 29.
2023. 3. 24.

2023. 3. 30.

2023. 3. 31.

정기주주총회일
2025-03-26
2024-03-22
2023-03-24

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
X
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

당사는 2024년 1월 1일부터 보고서 제출일까지 총 2회의 정기주주총회를 개최하였습니다.

2025년 3월 26일에 개최된 제46기 정기주주총회의 출석 주식 수는 발행주식 수 중 의결권이 제한되는 자사주를 제외한 총 203,565,999주 중 약 29.31%에 해당하는총 59,673,923주가 출석하여 의결권을 행사하였습니다. 제46기 정기주주총회 안건은 모두 원안대로 승인되었습니다.

2024년 3월 22일에 개최된 제45기 정기주주총회의 출석 주식 수는 발행주식 수 중 의결권이 제한되는 자사주를 제외한 총 203,565,999주 중 약 38.94%에 해당하는 79,270,772주가 출석하여 의결권을 행사하였습니다. 제45기 정기주주총회 안건은 모두 원안대로 승인되었으며, 정기주주총회의 안건과 안건 별 세부 찬반 현황은 아래 표 1-2-2와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

46기 정기주주총회
안건1
보통(Ordinary)
제46기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
203,565,999
59,673,923
59,461,683
99.64
212,240
0.36

46기 정기주주총회
안건2-1
보통(Ordinary)
사내이사 이완근 재선임의 건
가결(Approved)
203,565,999
59,673,923
59,645,649
99.95
28,274
0.05

46기 정기주주총회
안건2-2
보통(Ordinary)
사내이사 이지선 재선임의 건
가결(Approved)
203,565,999
59,673,923
59,645,649
99.95
28,274
0.05

46기 정기주주총회
안건2-3
보통(Ordinary)
사내이사 김연모 신규선임의 건
가결(Approved)
203,565,999
59,673,923
59,645,649
99.95
28,274
0.05

46기 정기주주총회
안건2-4
보통(Ordinary)
사내이사 이승환 신규선임의 건
가결(Approved)
203,565,999
59,673,923
59,645,649
99.95
28,274
0.05

46기 정기주주총회
안건2-5
보통(Ordinary)
사외이사 이찬진 재선임의 건
가결(Approved)
203,565,999
59,673,923
59,645,649
99.95
28,274
0.05

46기 정기주주총회
안건3
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 선임의 건
가결(Approved)
203,565,999
39,544,606
39,516,332
99.93
28,274
0.07

46기 정기주주총회
안건4
보통(Ordinary)
이사 보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
203,565,999
59,673,923
51,298,131
85.96
8,375,792
14.04

45기

정기 주주총회
안건1
보통(Ordinary)
제45기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
203,565,999
79,270,772
78,497,795
99.02
772,977
1.0

45기

정기 주주총회
안건2
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
203,565,999
79,270,772
71,083,098
89.67
8,187,674
10.3

45기

정기 주주총회
안건3
보통(Ordinary)
사외이사 조남신 선임의 건
가결(Approved)
203,565,999
79,270,772
79,171,318
99.87
99,454
0.1

45기

정기 주주총회
안건4
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 사외이사 백창현 선임의 건
가결(Approved)
203,565,999
59,141,455
59,042,001
99.83
99,454
0.2

45기

정기 주주총회
안건5-1
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 조남신 선임의 건
가결(Approved)
203,565,999
59,141,455
59,055,604
99.85
85,851
0.1

45기

정기 주주총회
안건5-2
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 이찬진 선임의 건
가결(Approved)
203,565,999
59,141,455
59,056,704
99.86
84,751
0.1

45기

정기 주주총회
안건6
보통(Ordinary)
이사 보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
203,565,999
79,270,772
75,393,380
95.11
3,877,392
4.9

44기 정기 주주총회
안건1
보통(Ordinary)
제44기 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
203,565,999
72,246,653
71,342,286
98.75
904,367
1.3

44기 정기 주주총회
안건2
보통(Ordinary)
준비금의 이익잉여금 전입 승인의 건
가결(Approved)
203,565,999
72,246,653
64,023,782
88.62
8,222,871
11.4

44기 정기 주주총회
안건3
특별(Extraordinary)
정관 변경 승인의 건
가결(Approved)
203,565,999
72,246,653
71,868,682
99.48
377,971
0.5

44기 정기 주주총회
안건4
보통(Ordinary)
사내이사 안윤수 선임의 건
가결(Approved)
203,565,999
72,246,653
71,195,573
98.55
1,051,080
1.5

44기 정기 주주총회
안건5
보통(Ordinary)
이사 보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
203,565,999
72,246,653
69,974,887
96.86
2,271,766
3.1

44기 정기 주주총회
안건6
보통(Ordinary)
감사 보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
203,565,999
72,246,653
71,644,106
99.17
602,547
0.8

44기 정기 주주총회
안건7
보통(Ordinary)
임원퇴직금지급규정 승인의 건
가결(Approved)
203,565,999
72,246,653
63,712,464
88.19
8,534,189
11.8

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

당사의 주주총회에서 의결된 안건 중 부결된 사항은 없으며, 반대 비율이 높은 안건 또한 존재하지 않았습니다.

향후에도 당사는 안건에 대해 다양한 방법으로 주주와 적극적으로 소통하고, 주주의 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공하고자 합니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주들의 주주총회 참석과 주주의 의결권 행사가 원활하게 이루어질 수 있도록 주주총회 집중일 외에 주주총회를 개최하고 있으며, 전자투표제를 도입하고 운영하고 있습니다. 전자투표는 빠르고 신뢰성 높은 결과를 제공하며, 서면투표에 비해 상대적으로 더 높은 보안과 효율성이 있고 주주 의결권 행사에 대한 진위여부 확인이 용이합니다.

다만, 서면투표제의 경우 도입에 추가적인 물리적 자원과 관리 비용이 요구되며, 투표 용지 분실 우려가 있고, 대량의 종이 사용을 필요로 하여 환경 부담을 증가시킬 수 있습니다. 당사는 지속가능한 환경경영을 추구하며, 이를 위해 서면투표제를 도입하지 아니하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 제46기 정기주주총회에서 집중일 이외의 날짜에 개최하여 주주들의 참여를 유도하고, 의결권 대리행사 권유와 전자투표를 시행하였습니다.

향후에도 상기 제도들의 시행을 위해 주주들의 원활한 주주총회 참여를 제고하도록 하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주의 의견이 의사결정과정에 반영될 수 있도록 상법상 규정된 주주제안권을 보장하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주의 의견이 회사 의사결정과정에서 배제되지 않도록 하기 위해 상법 제363조의2, 제542조의6 등에 근거한 주주제안권을 보장하고 있습니다. 당사는 주주 제안권 처리 기준과 담당부서를 경영기획팀으로 지정하고 있으나 주주제안의 행사 절차는 상법에서 이미 정하고 있는 기준이므로 별도로 홈페이지 등을 통하여 안내하고 있지 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

상법 제363조의2, 제542조의6에서 정하는 바에 따라 주주는 주주총회일(정기주주총회의 경우 직전 연도의 정기주주총회일에 해당하는 그 해의 해당일)의 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 주주총회의 목적사항을 제안할 수 있습니다.

이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 주주제안 거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고는, 이를 주주총회의 목적사항으로 하여 주주총회 소집통지서에 해당 의안을 명시하여 기재합니다. 주주제안자의 청구가 있는 때에는 해당 의안의 주요 내용도 소집통지서에 기재되며, 주주총회에서 당해 의안을 설명할 기회가 제공됩니다.

당사는 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 추가적인 규정을 마련하여 시행하고 있지는 않지만, 관련 문의가 있을 시 담당부서에서 관련 절차에 대해 상세히 안내하고 주주제안 접수 시 검토 후 안건에 반영하는 등 주주제안권이 용이하게 행사될 수 있도록 보장하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회에서 주주제안은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시일로부터 보고서 제출 시점까지 접수된 공개서한은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 경영기획팀을 주주제안 대응 전담부서로 지정하고 있으며, 관련 법령에 따라 제안 접수 및 검토, 이사회 보고 등 필요한 절차를 이행하고 있습니다. 다만, 주주제안권은 상법상 충분히 규정된 제도인 점을 고려하여, 보고서 제출일 기준 당사 홈페이지를 통한 별도 안내는 제공하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주총회에서 각 의안이 공정하고 효율적으로 심의될 수 있도록 충분한 설명을 제공하고, 주주에게 발언 기회를 부여하는 등 주주권이 실질적으로 행사될 수 있도록 노력하고 있습니다.

당사는 주주들이 서면 또는 전자적 방법으로 주주제안 또는 문의할 수 있도록 IR 담당부서의 전화번호 및 이메일 주소를 공개하고 있으며, 향후 주주 제안의 용이성 제고 및 주주제안 처리 절차 체계화를 위하여, 홈페이지 및 주주총회 소집공고 등을 통해 이를 적극적으로 안내함으로써 주주권 보호 강화를 위한 제도적 기반을 지속적으로 마련할 계획입니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주환원 및 배당에 관한 사항을 정관 및 이사회 규정에 명시하고 있으며, 정관 개정을 통해 배당기준일 사전 공고 제도를 도입하여 배당관련 예측가능성을 제공하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 제46조 및 제47조에 이익배당 및 분기배당의 실시 근거를 마련하여 홈페이지에 공시하고 있으며, 이사회 규정 제12조에 따라 현물배당 및 분기배당에 대한 사항을 이사회 결의사항으로 정하고 있습니다.

또한, 재무구조의 안정성, 미래 성장을 위한 투자 규모, 적정 수준의 현금 확보 원칙 등을 우선적으로 고려한 후, 당해 연도의 실적 및 현금흐름, 경영환경 및 시장 상황의 변화 등 제반 여건을 종합적으로 검토하여 배당뿐만 아니라 자사주 매입 및 소각 여부도 함께 심의하고 있습니다.

(2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 배당 등 주주환원 관련 정보를 당사 홈페이지 및 전자공시시스템에 제공하고 있습니다. 당사 주주환원 및 배당에 관한 정보는 정관, 사업보고서의 '배당에 관한 사항' 및 2024년 지속가능경영보고서의 '배당현황 및 향후 계획'에 명시되어 있으나, 영문자료는 별도로 제공하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

당사는 배당 절차 개선을 위해 상장회사협의회의 표준정관 개정안을 반영하여, 주주가 배당액을 사전에 인지하고 투자 여부를 판단할 수 있는 주주친화적 배당 절차의 기반을 마련하였습니다. 정관 제46조에 따라, 이사회 결의를 통해 배당 기준일을 별도로 지정할 수 있으며, 기준일 지정 시 2주 전에 이를 공고하도록 규정하고 있습니다. 이에 따라 제44기 결산배당부터는 배당 기준일을 주주총회 의결권 기준일과 분리하여 설정할 수 있게 되었고, 기준일 사전 공고를 통해 주주에게 보다 높은 배당 예측 가능성을 제공하고 있습니다.

다만, 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시하지 않아 별도의 통지 내역은 존재하지 않습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 2023년 정관 개정을 통해 배당기준일 사전 공고 제도를 도입하는 등 주주 예측 가능성 제고와 주주권 보호를 위한 제도적 기반을 지속적으로 강화하고 있으며, 사업보고서 및 지속가능경영보고서를 통해 주주에게 주주환원 및 배당 관련 정보를 제공하고 있습니다.

다만, 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당이 이루어지지 않아 보다 구체적인 중장기 주주환원정책 및 외국인을 위한 영문자료를 제공하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 배당 뿐 아니라 자사주 매입 및 소각 등에 관한 중장기 주주환원정책 수립 및 외국인 주주를 위한 영문 자료 제공 등 주주 환원을 위한 다양한 제도 도입을 검토하고 있습니다. 향후 주주총회 의안 설명, 주주와의 대화 등 다양한 활동을 전개함으로써 지속가능한 주주환원정책의 일관성 및 예측가능성을 높여 나갈 예정입니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

공시대상기간동안 배당가능이익이 없어서 주주환원을 실시하지 않았으나, 경영실적 개선을 통해 배당을 실시함으로써 주주의 권익을 보호할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 공시대상기간동안 배당가능이익이 없어서 현금배당을 실시하지 않았습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주

당기
종류주

전기
보통주

전기
종류주

전전기
보통주

전전기
종류주

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)

개별기준 (%)

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 배당 외에 주주가치 제고를 목적으로 2019년 10월 4일에는 구주매출을 통해 보유 중이던 자기주식 3,922,933주를 처분하였으며, 2020년에는 시간외대량매매를 통해 총 25,000,000주의 자기주식을 추가로 처분하였습니다. 보고서 작성일 기준 자기주식은 2,282,152주로 발행주식 총수 대비 1.1%를 보유하고 있으며, 주주가치 제고의 일환으로 자사주 소각을 계획하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관에 따라 이사회 및 주주총회의 결의를 통해 배당을 실시하고자 지속적으로 노력하고 있습니다. 다만, 누적된 결손금 및 2024년 당기순손실로 인해 배당가능이익이 부족하여 2022년부터 2024년까지는 배당을 실시하지 못하였습니다. 향후에는 당사의 미래 성장과 주주 환원의 균형을 고려하여 배당정책을 수립할 계획입니다. 아울러, 당사는 연간 현금흐름 및 재무 예측을 기반으로 지속 가능한 자사주 매입 및 소각 정책의 도입을 검토 중이며, 장기적으로는 누적되는 이익잉여금을 활용하여 배당 및 자사주 매입·소각을 추진할 수 있도록 적극적으로 검토하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 경영실적을 개선하고 누적되는 이익잉여금을 활용하여 현금배당을 실시함으로써 주주환원을 실천하고자 합니다. 또한, 자사주 매입을 통한 주주환원과 기존 보유하고 있는 자사주 2,282,152주 소각을 검토 중에 있습니다. 자사주 매입, 배당 등 중장기 주주환원 계획을 수립하여 기업의 지속 가능한 성장과 중장기적인 기업가치 제고를 위한 기반을 마련하고, 2026년부터는 '기업가치 제고 계획' 공시를 통해 구체적인 주주환원정책에 관한 정보를 공시할 예정입니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

정기적 공시사항 뿐 아니라 수시로 발생하는 기업정보를 공평하게 제공받을 수 있도록 국문과 영문으로 공시하고 있으며, 이와 더불어 회사 홈페이지를 통해서도 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사 정관상 발행 가능한 주식 총수는 400,000,000주(1주의 금액: 500원)이며, 보고서 기준일 기준 총 발행주식수는 205,848,151주입니다. 이 중 자기주식 2,282,152주(발행주식 총수 대비 1.1%)를 제외한 유통주식수는 203,565,999주입니다. 현재 당사가 발행한 주식은 전부 보통주로, 현 시점에 발행된 종류주는 없습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

400000000
0
400000000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
205,848,151
51.5

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사 정관에서 주식의 종류에 상관없이 1주 1의결권을 부여하고 있습니다.

다만, 공시 대상기간에서 보고서 제출일 현재까지 발행된 종류주가 없어 종류주주총회 실시내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 및 정관 제 23조에 따라 모든 주주에게 1주 1의결권을 부여하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 정관 제23조에서 모든 주주에게 1주 1의결권을 부여하는 원칙을 명시하고 있습니다. 향후에도 주주에게 공평한 의결권이 부여될 수 있도록 하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 국·영문 실적발표 컨퍼런스콜을 개최하고 있으며, 모든 투자자가 동등하게 정보를 접할 수 있도록 관련 자료를 한국거래소 전자공시시스템을 통해 공시하고 있습니다. 아울러, 국내외 기관투자자를 대상으로 NDR(Non-Deal Roadshow)을 진행하고, 다양한 증권사 주관 컨퍼런스에 참여하여 투자자에게 회사 현황을 설명하고 주요 관심사항 및 의견을 청취하고 있습니다. 이 외에도 기관투자자 및 애널리스트를 대상으로 수시로 IR 미팅, 기업탐방, 컨퍼런스콜 등을 실시하고 있습니다. 공시대상기간 시작일부터 보고서 제출일까지 개최한 주요 IR 활동 및 주주와의 소통 내역은 아래와 같습니다.

일자
대상
형식
주요 내용

2024.01.05
DS자산운용
컨퍼런스콜
기업현황 소개

2024.01.09
우리자산운용
컨퍼런스콜
기업현황 소개

2024.01.24
SK증권
기업설명회
기업현황 소개

2024.02.27
IR큐더스
온라인 생중계
기업현황 소개

2024.03.05
BNK투자증권
컨퍼런스콜
기업현황 소개

2024.03.06
부국증권
기업설명회
기업현황 소개

2024.03.18
NH헤지자산운용, SK증권
기업탐방
기업현황 소개

2024.03.26
키움투자자산운용
기업탐방
기업현황 소개

2024.04.03
한양증권
컨퍼런스콜
기업현황 소개

2024.04.05
HG파트너스
기업탐방
기업현황 소개

2024.04.05
피벗리서치
컨퍼런스콜
기업현황 소개

2024.04.16
상상인증권
컨퍼런스콜
기업현황 소개

2024.04.22
이스트스프링자산운용코리아
기업탐방
기업현황 소개

2024.05.14
IR큐더스
온라인 생중계
기업현황 소개

2024.05.17
스마트인컴
기업탐방
기업현황 소개

2024.05.20
동행자산운용
기업탐방
기업현황 소개

2024.05.20
키움증권
기업설명회
기업현황 소개

2024.05.24
다올자산운용
컨퍼런스콜
기업현황 소개

2024.05.28
타임폴리오
컨퍼런스콜
기업현황 소개

2024.05.30
DS자산운용
기업탐방
기업현황 소개

2024.05.31
이베스트투자증권
기업탐방
기업현황 소개

2024.06.04
키움증권
Corporate Day
기업현황 소개

2024.06.10
레인메이커
기업탐방
기업현황 소개

2024.06.17
유안타증권
기업설명회
기업현황 소개

2024.06.19
교보증권
기업탐방
기업현황 소개

2024.06.25
다이와증권
기업탐방
기업현황 소개

2024.06.26
신영증권, 키움투자자산운용
기업탐방
기업현황 소개

2024.06.27
한화자산운용
기업탐방
기업현황 소개

2024.07.03
유경PSG자산운용, 우영자산운용
기업탐방
기업현황 소개

2024.07.10
삼성액티브자산운용
컨퍼런스콜
기업현황 소개

2024.07.12
빌리언폴드자산운용
기업탐방
기업현황 소개

2024.07.18
DS자산운용
컨퍼런스콜
기업현황 소개

2024.07.19
KB증권
기업탐방
기업현황 소개

2024.08.01
링크투자자문
기업탐방
기업현황 소개

2024.08.12
IR큐더스
온라인 생중계
기업현황 소개

2024.09.03
신한금융그룹, 아크임팩트자산운용
2024 KB Korea Conference
기업현황 소개

2024.09.04
개인주주
기업탐방
기업현황 소개

2024.09.11
티엔디 파트너스
기업탐방
기업현황 소개

2024.11.08
IR큐더스
온라인 생중계
기업현황 소개

2024.11.21
케이프리덤자산운용
기업탐방
기업현황 소개

2024.11.27
우리자산운용
컨퍼런스콜
기업현황 소개

2024.11.27
NH아문디
컨퍼런스콜
기업현황 소개

2025.01.10
리베르떼 인베스트먼트, 케이씨 인베스트먼트
기업탐방
기업현황 소개

2025.01.14
이앤아이 인베스트먼트
기업탐방
기업현황 소개

2025.01.24
유진투자증권, DB금융투자
기업탐방
기업현황 소개

2025.02.20
개인투자자 및 불특정 다수
영상송출
기업현황 소개

2025.03.11
동행자산운용
기업탐방
기업현황 소개

2025.04.08
DB금융투자
기업탐방
기업현황 소개

2025.05.13
개인투자자 및 불특정 다수
영상송출
기업현황 소개

2025.05.16
부국증권
기업설명회
기업현황 소개

2025.05.23
신한투자증권
기업탐방
기업현황 소개

2025.05.27~28
유안타증권
기업설명회
기업현황 소개

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

Y(O)

당사는 기관투자자뿐만 아니라 일반 투자자 및 소액주주와의 소통 역시 중요하게 여기고 있으며, 이를 위해 다양한 채널을 통해 정보를 제공하고 의견을 청취하고 있습니다. 당사는 실적발표 시 온라인 생중계를 통해 소액주주를 포함한 모든 개인 투자자에게 실시간 정보를 제공하고 있으며, 개인 주주 대상 기업탐방 및 미팅을 통해 소통을 강화하고 있습니다. 또한, 소액주주의 요청에 따라 별도 미팅을 마련해 IR 자료와 회사 현황을 설명하고 질의응답을 진행하는 등 주주의 알 권리 보장과 쌍방향 소통에 힘쓰고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

2024.04.22 이스트스프링자산운용코리아, 2024.06.25 다이와증권, 2024.07.03 유경PSG자산운용, 우영자산운용, 2025.01.10 리베르떼 인베스트먼트와 별도 IR을 각각 진행하였습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

회사 홈페이지(https://shinsungeng.irpage.co.kr/#ir-contact)와 전자공시시스템, 한국거래소 기업공시채널을 통해 IR 담당부서의 전화번호 및 이메일 주소를 공개하고 있으며, 투자자가 IR 미팅을 요청하거나 문의사항을 등록할 수 있도록 홈페이지에서 ‘IR 미팅 예약하기’ 기능을 운영하고 있습니다. 이를 통해 투자자와의 원활한 소통을 지원하고, 필요한 정보에 대한 접근성과 편의성을 제공하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

63.6

당사는 해외 투자자와의 효과적인 정보 공유를 위해 영문 홈페이지(https://www.shinsungeng.com/en/)를 운영하고 있으며, 주요 경영사항에 대한 영문 공시를 정기적으로 제출하고 있습니다. 이를 통해 영문 DART(https://englishdart.fss.or.kr/) 및 영문 KIND(https://engkind.krx.co.kr/) 등 영문 공시 플랫폼을 통해 당사의 주요 정보를 영문으로 확인할 수 있습니다.

외국어 상담이 가능한 전담 연락처는 별도로 운영하고 있지 않으나, 영문 홈페이지에 기재된 대표 연락처를 통해 문의할 경우, 관련 사업부의 외국어 대응이 가능한 담당자를 통해 안내가 제공됩니다.

이러한 정보 제공 노력의 일환으로, 당사는 2022년도 유가증권시장 영문 공시 우수법인으로 선정된 바 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지의 영문 공시 내역은 다음과 같습니다.

공시일자
공시제목
주요 내용

2024.01.23
Organization of Investor Relations Event
기업설명회(IR) 개최(안내공시)

2024.02.02
Prior Notice on Disclosure of Final Earnings
결산실적 공시 예고(안내공시)

2024.02.07
Material Business Matters Related to Investment Decisions
투자 판단 관련 주요 경영 사항

2024.02.13
Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)
연결재무제표기준영업(잠정)실적(공정공시)

2024.02.13
Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses (15% or More in the Case of Large-sized Corporations)
매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%) 이상 변동

2024.02.14
Material Business Matters Related to Investment Decisions
투자 판단 관련 주요 경영 사항

2024.02.21
Material Business Matters Related to Investment Decisions
투자 판단 관련 주요 경영 사항

2024.02.22
Reporting reasons for holding general shareholders' meeting on the most concentrated date
주주총회 집중일 개최 사유 신고

2024.02.22
Decision on Calling Shareholders' Meeting
주주총회 소집 결의

2024.02.22
Notice on Change of CEO
대표이사(최고경영책임자) 변경(안내공시)

2024.02.22
Decision on Calling Shareholders' Meeting(Major Management Fact of Subsidiary Company)
주주총회 소집 결의

2024.02.27
Organization of Investor Relations Event
기업설명회(IR) 개최(안내공시)

2024.03.05
Organization of Investor Relations Event
기업설명회(IR) 개최(안내공시)

2024.03.06
Material Business Matters Related to Investment Decisions
투자 판단 관련 주요 경영 사항

2024.03.25
Outcome of Annual Shareholders' Meeting
정기주주총회 결과

2024.04.23
Material Business Matters Related to Investment Decisions
투자 판단 관련 주요 경영 사항

2024.05.13
Organization of Investor Relations Event
기업설명회(IR) 개최(안내공시)

2024.05.16
Organization of Investor Relations Event
기업설명회(IR) 개최(안내공시)

2024.05.24
Material Business Matters Related to Investment Decisions
투자 판단 관련 주요 경영 사항

2024.06.03
Organization of Investor Relations Event
기업설명회(IR) 개최(안내공시)

2024.06.11
Decision on Provision of Debt Guarantee for Others
타인에 대한 채무보증 결정

2024.06.14
Organization of Investor Relations Event
기업설명회(IR) 개최(안내공시)

2024.06.19
Material Business Matters Related to Investment Decisions
투자 판단 관련 주요 경영 사항

2024.08.02
Organization of Investor Relations Event
기업설명회(IR) 개최(안내공시)

2024.08.09
Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)
연결재무제표기준영업(잠정)실적(공정공시)

2024.08.20
Entering into Single Sales or Supply Contract(Voluntary Disclosure)
단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시)

2024.08.28
Organization of Investor Relations Event
기업설명회(IR) 개최(안내공시)

2024.11.06
Organization of Investor Relations Event
기업설명회(IR) 개최(안내공시)

2024.11.11
Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)
연결재무제표기준영업(잠정)실적(공정공시)

2024.11.13
Material Business Matters Related to Investment Decisions
투자 판단 관련 주요 경영 사항

2024.12.17
Closure of Register of Shareholders or Designation of Record Date
주주명부폐쇄기준일 또는 기준일 설정

2024.12.26
Court Ruling or Decision on Lawsuit, etc. (Claim of over Certain Amount)
소송 등의 판결ㆍ결정 (일정 금액 이상의 청구)

2025.01.06
Material Business Matters Related to Investment Decisions
투자 판단 관련 주요 경영 사항

2025.01.24
Material Business Matters Related to Investment Decisions
투자 판단 관련 주요 경영 사항

2025.02.04
Prior Notice on Disclosure of Final Earnings
결산실적 공시 예고(안내공시)

2025.02.10
Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)
연결재무제표기준영업(잠정)실적(공정공시)

2025.02.10
Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses (15% or More in the Case of Large-sized Corporations)
매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%) 이상 변동

2025.02.18
Entering into Single Sales or Supply Contract(Voluntary Disclosure)
단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시)

2025.02.19
Organization of Investor Relations Event
기업설명회(IR) 개최(안내공시)

2025.02.21
Decision on Calling Shareholders' Meeting
주주총회 소집 결의

2025.03.07
Entering into Single Sales or Supply Contract(Voluntary Disclosure)
단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시)

2025.03.19
Submission of Audit Report
감사보고서 제출

2025.03.20
Entering into Single Sales or Supply Contract(Voluntary Disclosure)
단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시)

2025.03.28
Outcome of Annual Shareholders' Meeting
정기주주총회 결과

2025.04.09
Material Business Matters Related to Investment Decisions
투자 판단 관련 주요 경영 사항

2025.05.14
Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)
연결재무제표기준영업(잠정)실적(공정공시)

2025.05.14
Organization of Investor Relations Event
기업설명회(IR) 개최(안내공시)

2025.05.16
Material Business Matters Related to Investment Decisions
투자 판단 관련 주요 경영 사항

2025.05.21
Organization of Investor Relations Event
기업설명회(IR) 개최(안내공시)

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 불성실공시법인으로 지정된 바 없습니다.

당사는 불성실공시법인 지정 사유가 발생하지 않도록 내부공시체계를 지속적으로 강화하고 있습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주에게 적시에 충분하고 공정한 정보를 제공하기 위해 IR 활동, 충실한 공시, 국·영문 홈페이지를 적극적으로 활용하고 있습니다. 홈페이지에는 재무성과, 공시자료, ESG 경영 활동 등 주요 투자 관련 정보가 게시되어 있어 주주 및 주요 이해관계자가 필요한 정보를 쉽게 열람할 수 있도록 구성하였습니다. 특히, 매월 IR 뉴스 업데이트와 분기별 실적발표를 통해 회사의 주요 경영현황을 신속히 전달하고 있습니다. 아울러, 2024년 지속가능경영보고서를 발간하여 ESG 원칙과 주요 활동 등을 체계적으로 공개함으로써 주주 및 이해관계자의 정보 접근성과 편의성을 제고하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 지속적인 노력으로 공시기준일 기준 외국인 주주가 증가하고 있는 추세이며, 향후 외국인 주주를 위한 정보를 제공하기 위해 더욱 노력할 예정입니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상기 원칙을 준수하여 내부거래 및 자기거래 통제를 이사회 심의 및 결의사항으로 규정하여 내부통제를 수행하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 상법 제398조 및 이사회 규정 제12조에 따라, 경영진 또는 지배주주가 사적 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위해 엄격한 승인 절차를 운영하고 있습니다. 최대주주 및 그 특수관계인과의 거래는 해당 거래의 구체적인 내용을 이사회에 사전 보고하고, 이사회의 승인을 받은 후에 진행되도록 하고 있습니다. 아울러, 이사의 자기거래에 대해서도 관련 법령에 따라 사전 이사회 승인을 의무화하고 있으며, 승인된 거래 내역은 사업보고서를 통해 투명하게 공시하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 이사회 규정 제12조에 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래에 대하여 이사회 부의사항으로 정하고, 주주총회에서 승인을 받도록 규정하고 있습니다. 이사회 규정에 따라 당사는 2024년 1월 2일 이사회에서 2024년 예상되는 계열사와의 거래에 대하여 포괄적 이사회 의결을 받았습니다. 2024년 예상되는 거래 대상 계열사는 아래와 같이 3건으로, 작년과 동일한 연간 거래임에 따라 이슈사항이 없어 이사회의 포괄적 승인을 득하였습니다.

이사회 의결일
의안내용

2024.01.02
제1호 의안 : ㈜신성이엔지와 ㈜신성씨에스 간 2024년 연간 거래에 대한 승인의 건

제2호 의안 : ㈜신성이엔지와 위니케어㈜ 간 2024년 연간 거래에대한 승인의 건

제3호 의안 : ㈜신성이엔지와 ㈜신성솔라에너지 간 2024년 연간 거래에 대한 승인의 건

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

공시대상기간 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역은 아래와 같으며, 사업보고서를 통해 당사 홈페이지 및 전자공시시스템에 공시하고 있습니다.

1) 특수관계자 거래내역(단위: 천원)

구분
기업명
매출 등
매입 등

매출
배당수익
기타
지급용역
기타

관계기업
위니케어㈜
528,425
-
-
23,950
266,076

대구태양광발전㈜
-
332,416
-
-
-

소 계
528,425
332,416
-
23,950
266,076

기타 특수관계자
㈜신성이넥스
92,749
-
1,546
528,936
7,069,679

소 계
92,749
-
1,546
528,936
7,069,679

합 계
621,174
332,416
1,546
552,886
7,335,755

2) 특수관계자 채권, 채무 내역(단위: 천원)

구분
기업명
채권
채무

매출채권
기타
매입채무
기타

관계기업
위니케어㈜
37,530
-
2,020
11,480

소 계
37,530
-
2,020
11,480

기타 특수관계자
㈜신성이넥스
9,856
450
217,910
936,655

소 계
9,856
450
217,910
936,655

합 계
47,386
450
219,930
948,135

3) 특수관계자로부터 대여 및 차입거래 내역(단위: 천원)

구분
기업명
자금차입 거래

자금차입 거래
차입
상환
환율변동
환율변동

기타 특수관계자
신성이넥스
2,500,000
-
-
-
2,500,000

합계
2,500,000
-
-
-
2,500,000

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위하여 이사회 규정 제12조에 의거하여 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래를 방지하기 위한 내부통제 관련 규정을 마련하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 경영진 또는 지배주주의 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 내부통제장치를 갖추고 있으며, 향후에도 지속적으로 내부통제를 투명하게 실시할 예정입니다. 또한, 내부 통제 및 윤리경영 체계 강화를 위해, 향후 내부거래 통제정책 및 내부통제위원회 설치 여부를 검토할 예정입니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

기업의 소유구조 또는 주요 사업 변동 발생 시, 모든 주주의 발언이나 권리사항 등 회사의 주주로서 상법 및 관련 법령에 의해 행사가능한 모든 권리를 보장하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 이사회 운영규정상 주요 부의사항으로 명시하고 있으며, 이사회 규정 제12조에 따라 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도, 타 회사의 영업 전부의 양수 등의 사안은 반드시 이사회의 사전 심의 및 의결을 거치도록 하고 있습니다. 이와 같은 중대한 사항이 발생할 경우, 관련 내용을 적시에 공시하고, 필요시 설명회를 통해 시장에 신속히 전달함으로써 투자자와의 소통을 강화하고 있습니다.

다만, 소액주주의 의견수렴 절차나 반대주주 권리 보호와 같은 주주보호 정책은 현재 별도로 명문화되어 있지 않으며, 향후 제도적 보완 여부에 대해 내부적으로 검토해 나갈 예정입니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시 대상연도 내에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없었으며, 이에 관한 구체적인 계획도 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 공시 대상연도 내에 주식으로 전환될 수 있는 채권 등의 발행 내역이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간 내에 주주 간 이해관계가 상이한 형태의 자본조달 내역이 없었습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공시대상기간내에 주식관련 사채의 발행 또는 약정 위반(기한이익 상실) 등에 따른 지배주주의 변동 사항은 존재하지 않았습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 해당 사안에 관한 소액주주 의견수렴 및 반대주주 권리 보호를 위한 별도의 명문화된 정책은 마련되어 있지 않으나, 다양한 채널을 통해 기업의 소유구조 또는 사업 변동에 대해 주주들의 의견을 수렴하고 있습니다. IR News, 공시 설명, 온라인 주주 설명회, 온라인 주주 Q&A 등을 통해 경영사항을 적극적으로 공유하고 있으며, 주요주주 및 소액주주의 문의에도 성실히 응대하여 주주들의 이해를 돕고 신뢰를 제고할 수 있도록 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

기업의 소유구조 또는 사업에 중대한 변화를 초래하는 의사결정과 관련한 구체적인 계획이 수립될 경우, 주주의 권리가 충분히 보호될 수 있도록 회사정책을 검토하고 결정된 사항을 공시할 예정입니다. 이외에도, 향후 주주 간 이해관계가 상이할 수 있는 기업의 소유구조 변경, 주요 사업 변동 또는 자본조달정책 추진이 예상되는 경우, 주주들에게 사전에 충분히 설명하고, 소액주주 의견수렴 및 반대주주 권리 보호 등 주주 보호 조치를 성실히 이행할 예정입니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 주주총회에 관한 사항, 회사의 주요 경영에 관한 사항, 회사의 주요 재무에 관한 사항 등에 대해 심의·의결하여 경영의사결정 기능 및 경영감독 기능을 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

[정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의·의결사항]

당사는 상법 제393조를 기반으로, 정관(제35조) 및 이사회 규정(제12조)에 따라 이사회의 심의·의결사항을 명확히 정하고 있으며, 회사의 주요 경영·재무·지배구조 관련 의사결정이 이사회를 통해 투명하고 책임 있게 이루어지도록 관리하고 있습니다.

정관 및 이사회 규정상 이사회 심의·의결사항은 다음과 같습니다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(2) 재무제표의 승인

(3) 영업보고서의 승인

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 포괄적 주식교환·이전, 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 등

(7) 주식의 소각

(8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수

(9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(10) 이사, 감사위원의 선임 및 해임

(11) 주식의 액면미달 발행

(12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제

(13) 현금, 주식, 현물배당 결정

(14) 주식매수선택권의 부여

(15) 이사의 보수한도

(16) 임원 퇴직금 지급규정의 변경

(17) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

(18) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 대표이사의 선임 및 해임

(2) 이사회 의장의 선임

(3) 이사의 직위 위촉 및 해촉(회장, 부회장, 사장, 부사장, 전무이사 및 상무이사)

(4) 부사장, 전무이사, 상무이사의 업무분장과 대표이사 직무대행 순위 결정

(5) 내부회계관리자의 선임 승인

(6) 지배인의 선임 및 해임

(7) 중장기 경영전략의 승인

(8) 연간 전사 사업계획 및 예산운영계획의 수립, 변경 승인

(9) 신규사업의 승인

(10) 영업 및 생산의 중단, 인허가 및 면허의 반납

(11) 최근 사업연도 매출액의 10분의 5 이상을 생산하는 공장의 생산활동 중단 및 폐업, 생산활동의 정상적 재개

(12) 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병 등의 결정

(13) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지

(14) 최근 사업연도말 자산총액의 100분의 5 이상의 유형자산 취득 또는 처분

(15) 자기자본의 100분의 10 이상의 신규시설투자, 시설증설 또는 별도공장 신설

(16) 자기자본의 100분의 5 이상의 출자 또는 출자지분 처분

(17) 최근 사업연도 매출액의 100분의 5 이상에 해당하는 제품에 대한 수거, 파기 등을 실시하기로 결정

(18) 이사회규정 및 사규의 제개정

(19) 내부회계관리규정의 제·재정

(20) 급여체계, 상여 및 후생제도

(21) 기본조직의 제정 및 개폐

(22) 기타 경영상의 중요한 계약의 체결

3. 재무에 관한 사항

(1) 신주의 발행

(2) 준비금의 자본전입

(3) 사채의 모집

(4) 전환사채의 발행

(5) 신주인수권부사채의 발행

(6) 신주인수권 행사가액, 전환가액 또는 교환가액 등의 변경

(7) 기타 사채에 관한 권리, 이익 또는 취급 등 중요한 사항

(8) 자기자본의 100분의 10 이상의 차입

(9) 자기자본의 100분의 5 이상의 담보제공 또는 채무보증(입찰 계약, 하자차액보증 등의 이행보증 및 납세보증을 위한 채 무보증은 제외)

(10) 자기자본의 100분의 5 이상 채무를 인수하거나 면제하여 주기로 결정

(11) 결손의 처분

(12) 자기주식의 소각

4. 이사에 관한 사항

(1) 이사의 경업거래의 승인

(2) 이사와 회사 간 거래 승인

(3) 이사 보수한도액 내에서의 이사 개별보수 결정

(4) 임원의 퇴직위로금 지급 승인

5. 기타

(1) 중요한 소송의 제기 및 취하(공시규정 제7조 제1항 제3호 다목에 해당하는 소송)

(2) 자기주식의 취득 또는 처분, 신탁계약 등의 체결 또는 해지

(3) 주식 소각

(4) 일정범위 내에서의 주식매수청구권 부여 및 취소

(5) 분기배당

(6) 기타 경영에 관련한 의무공시 및 신고에 관련된 사항

(7) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

당사는 상법상 요구되는 이사회 의결사항 외에도 다음과 같은 사항들을 자율적으로 이사회 심의 대상으로 확대하여 운영하고 있습니다.

- 주주권 관련 강화 항목: 정관의 변경, 현금, 주식, 현물배당 결정, 자기주식의 취득 및 소각, 이사 보수 개별 결정 등

- 경영전략 관련 항목: 중장기 전략, 연간 사업계획, 신규사업 승인 등 회사의 주요 전략방향 결정

- 지배구조 및 통제체계 강화 항목: 내부통제제도 및 회계관리 규정의 제·개정 등

- 재무활동 관련 항목: 자산총액 또는 자기자본 기준 일정 비율 이상의 대규모 투자, 출자, 차입, 담보 제공 등

이는 법정 의무 범위를 넘는 자율 규범으로, 주요 경영활동에 대해 사외이사가 포함된 이사회의 충분한 심의와 결의를 거치도록 하여 의사결정의 투명성과 책임성을 제고하는 데 목적이 있습니다. 특히 소액주주를 포함한 다양한 이해관계자의 권익을 보호하고, 기업의 대외 신뢰도 및 지속가능한 기업가치 제고에 긍정적인 효과를 가져오고 있습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사의 대표이사는 정관 제34조에 따라 회사를 대표하고 업무를 총괄하며, 상법 및 정관 제14조에 따라 사채 발행 권한은 이사회로부터 대표이사에게 위임되어 있습니다. 또한, 이사회 규정 제14조에 따라 대표이사는 경영상 주요사항에 대해 이사회에 보고할 의무를 부담하고 있으며, 이를 통해 이사회는 경영 전반에 대한 감독 기능을 실질적으로 수행하고 있습니다.

이사회는 일부 권한을 이사회 내 위원회에 위임하여 전문성과 효율성을 강화하고 있습니다. 당사는 정관 제38조에 따라 이사회 내 감사위원회를 설치하여, 정관 제41조에 근거해 회사의 회계 및 업무 전반을 감사하는 권한을 부여하였습니다. 감사위원회는 필요시, 회의의 목적사항 및 소집이유를 기재한 서면을 통해 이사회 소집을 청구할 수 있으며, 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 않을 경우에는 감사위원회가 직접 이사회를 소집할 수 있도록 권한이 위임되어 있습니다. 또한, 감사위원회는 이사회를 통해 임시주주총회 소집을 청구할 수 있는 권한도 보유하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 이사회는 경영 의사결정 및 감독 기능의 효과적 수행을 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 이사회는 상법 등 관련 법령상 이사회가 심의·의결하여야 하는 사항은 물론, 이사회 규정에 따라 주주총회 관련 사항, 주요 경영 및 재무 사항, 이사 관련 사항 등을 포괄적으로 심의·의결함으로써 전략적 의사결정과 경영에 대한 감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

보고서 제출일 기준으로 당사는 ESG TFT를 운영 중이며, 향후 이사회 내 ESG 위원회로의 전환을 추진하고 있습니다. 또한, 이사 보수의 객관성과 합리성을 제고하기 위한 보상위원회 신설도 계획하고 있어, 위원회 중심의 전문성과 분화된 거버넌스를 지속적으로 강화해 나갈 예정입니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 별도의 최고경영자 승계 정책을 마련하고 있지는 않으나, 정관을 통해 대표이사 유고 시 이사회에서 정한 순서에 따라 직무를 대행할 것을 규정하고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 현재 별도의 대표이사 승계정책은 마련되어 있지 않으나, 대표이사의 선임 및 직무 수행에 관한 사항은 정관, 이사회 규정, 임원 인사관리규정 등을 통해 명문화되어 있으며, 이를 바탕으로 이사회가 승계 관련 의사결정의 주체로서 역할을 수행하고 있습니다.

정관 제33조 및 이사회 규정 제12조에 따라 대표이사의 선임 및 해임은 이사회 결의사항이며, 정관 제34조는 대표이사의 직무와 유고 시 이사회가 지정한 직무대행 체계를 규정하고 있습니다. 또한, 임원 인사관리규정 제15조는 대표이사를 회장 또는 사장으로 선임하되, 필요시 이사회 산하 임원 인사위원회의 결정에 따라 그 이하 직위에서도 선임할 수 있도록 하고 있어, 경영 연속성 확보를 위한 제도적 기반을 규정하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 보고서 제출일 기준 후보 집단의 선정, 관리, 교육 등 승계정책을 구체적으로 규정하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 공시대상기간 동안 후보군에 대한 교육을 진행하고 있지 않습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 개시 시점부터 보고서 제출 시점까지 최고경영자승계정책과 관련하여 별도의 개선이나 보완 사항은 없으며, 추후 관련 내용을 검토한 후 문서화하여 규정할 예정입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 별도의 최고경영자(대표이사) 승계정책을 마련하고 있지 않으나, 대표이사의 선임 및 직무 수행에 관한 사항은 정관, 이사회 규정, 임원 인사관리규정 등을 통해 명문화되어 있으며, 이를 바탕으로 이사회가 승계 관련 의사결정의 주체로서 역할을 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 최고경영자승계정책의 세부 사항에 대해 검토 중이며, 향후 구체적인 절차가 마련될 경우 관련 규정을 명문화하여 제정·개정하고, 그 이행 현황을 외부에 투명하게 공개할 예정입니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부통제 강화를 위해 관련 규정을 운영하고 있으며, 리스크관리규정 제정하여 운영하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 효과적인 리스크 관리를 위하여 2025년 리스크관리규정을 제정하고, 이에 근거하여 리스크관리책임자를 선임하여 재무 및 비재무 리스크를 통합적으로 관리하고 있습니다. 리스크관리책임자는 리스크 발생 현황과 그에 따른 영향도를 점검·분석하여, 주요 사항을 이사회 및 감사위원회에 정기적으로 보고하고 있습니다.

또한, 지속가능한 경영을 위한 체계적 리스크 관리를 위해 리스크관리 프로세스를 수립하고, 리스크 관리 규정을 마련하여 절차에 따라 운영하고 있습니다. 해당 프로세스는 경영기획팀을 총괄 부서로 하여 영업, 개발, 제조, 구매 등 주요 사업부서와의 협업을 통해 수행되며, 분기별로 내·외부 경영환경 및 실적을 종합적으로 분석한 후, 차기 분기 생산 및 구매계획 등에 이를 반영함으로써 리스크를 선제적으로 관리하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 법과 윤리를 기반으로 한 준법경영을 기업 경영의 핵심 원칙으로 삼고 있으며, 이를 체계적으로 이행하기 위한 내부통제체계를 구축하고 법무파트 담당자를 준법경영인으로 지정하고 있습니다. 이사회 산하 사외이사 전원으로 구성된 감사위원회는 감사위원회 운영규정 및 감사 직무규정에 따라 회사의 준법경영 및 내부통제 활동 전반에 대한 독립적이고 객관적인 감독 기능을 수행하고 있으며, 주요 리스크에 대한 식별 및 대응체계를 정기적으로 점검하고 있습니다.

당사는 임직원들의 업무 수행 기준이 되는 윤리규정을 마련하여 시행하고 있습니다. 윤리규정은 금전적 이익, 부정청탁, 협력사에 대한 부당한 지분투자, 문서·계수의 조작 및 허위보고, 회사 자산의 불법·부당 사용, 상호 신뢰하고 존중하는 조직문화 형성, 회사의 정보보호 및 문서관리, 사회에 대한 책임, 윤리상담·신고 제보자 보호 등 다양한 방면에서 임직원들의 윤리행동에 관한 지침을 제시하며, 동 규정에 따라 당사는 입사시 임직원들로부터 윤리행동 이행에 관한 임직원윤리서약서를 서명하여 제출하도록 하고 있습니다.

윤리규정에 따라 당사의 대표이사는 윤리총괄책임자로서 윤리규정의 개폐 및 당사의 윤리경영 체제를 총괄하는 역할을 수행하며, 감사팀이 윤리총괄부서로서 관련 업무를 지원합니다. 한편 당사의 윤리행동관리는 원칙적으로 부서 단위로 수행되어 각 부문장이 윤리책임자, 각 팀장이 윤리담당자로서 임직원들이 윤리규정을 준수할 수 있도록 관리합니다.

나아가 당사는 인권경영 운영규정을 시행하여 당사의 임직원을 비롯한 당사의 경영활동에 영향을 받는 협력사 근로자, 지역 주민 등 모든 이해관계자들의 인권 침해가 발생하지 않도록 노력하고 있습니다. 동 규정을 통해 당사는 당사의 인권경영 행동규범 및 기준을 제시하는 한편 인권 교육에 관한 사항, 인권침해 등 동 규정 위반 사항에 대한 신고 및 조치 절차 등을 정하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 내부회계관리규정을 바탕으로 내부회계관리제도를 설계·운용하고 있으며, 대표이사는 해당 규정에 따라 내부회계관리자를 지정하고 제도의 설계 및 운영을 총괄합니다. 대표이사는 매년 내부회계관리제도의 운영 실태를 이사회에 보고하고, 감사위원회는 이를 평가하여 이사회에 다시 보고함으로써 내부회계관리제도의 실효성을 점검하고 있습니다.

2023년 결산기 기준 내부회계관리자의 운영 실태에 대한 대표이사의 보고는 관련 모범규준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 작성되었으며, 2024년 1월 2일 제5호 의안으로 이사회 및 감사위원회에서 모두 승인되었습니다. 또한 당사는 매 회계연도마다 내부회계관리제도의 운영 실태를 점검하고, 그 결과를 주주총회, 이사회 및 감사위원회에 보고하고 있으며, 외부감사에 관한 법률 제8조 제5항에 따라 감사위원회는 그 운영 실태를 평가하여 이사회에 보고하고 있습니다.

한편, 최근 3개 사업연도 동안 당사의 회계감사인은 내부회계관리제도 운영 전반에 대해 모두 ‘적정’ 의견을 표명한 바 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공시정보관리규정을 제정하여 당사의 모든 공시정보가 관련 법령에 따라 정확하고 완전하며 공정하게 공시될 수 있도록 내부통제체계를 구축하고 있으며,이를 통해 임직원의 공시 관련 법규 위반 및 불공정거래를 예방하고 있습니다.

대표이사는 공시통제제도의 설계 및 운영에 대한 최종 책임자로서, 공시책임자를 지정하고 공시업무 전담조직을 구성하여 공시정보의 수집·검토, 공시 실행, 공시관련 교육, 공시 리스크 식별 및 대응 등 제반 업무를 총괄하고 있습니다.

공시업무는 경영기획팀에서 수행하고 있으며, 정기공시, 수시공시, 공정공시, 자율공시 등 주요 공시사항에 대해 사전 검토와 적정성 판단을 실시하고 공시서류를 작성하여 금융위원회와 한국거래소에 제출해야 합니다. 또한, 각 사업 부서장 및 공시담당부서장과 공시책임자는 수시 모니터링을 진행하고 실무자 대상 교육을 통해 공시 역량을 지속적으로 강화하고 있습니다.

이와 같은 공시정보관리체계를 바탕으로 당사는 법적 요구 수준을 넘어선 투명한 정보 제공과 신뢰 기반의 시장 소통을 실현해 나가고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 상기 정책 외에 내부통제를 위해 아래 사항을 운영하고 있습니다.

(1) 재경업무 절차서 운영

당사는 재무 건전성과 회계 투명성 확보를 위해 재경업무 절차서를 운영하고 있으며, 이를 통해 자금계획 수립, 자금 조달 및 운용, 회계처리, 세무 신고 등 재경 전반에 걸친 업무가 내부통제 기준에 따라 일관되게 수행되도록 관리하고 있습니다.

(2) 바람직한 계약체결 실천사항 적용

이와 함께, 공급망 리스크 및 법적·윤리적 리스크를 사전에 차단하기 위해 하도급 거래 시 서면 발급 및 보존 실천사항을 운영하고 있으며, 협력업체와의 계약 과정에서는 ‘바람직한 계약체결 실천사항’을 적용하여 공정한 거래 관행을 내재화하고 있습니다.

(3) 사이버신문고 운영

또한, 임직원의 윤리규정 위반 및 내부통제 미준수 사례에 선제적으로 대응하기 위해 사이버신문고를 운영하고 있으며, 이를 통해 조직 전반의 투명성과 책임경영 체계를 강화하고 있습니다.

(4) 인권경영 운영

아울러, 인권 리스크 예방을 위한 내부통제 정책의 일환으로 인권경영 운영규정 및 노사협의회 운영규정을 마련하고, 임직원을 포함한 이해관계자의 인권 보호 및 증진을 위한 기준과 절차를 수립하여 운영하고 있습니다.

이러한 제도들은 재무·법률·윤리·사회적 측면 전반에서의 리스크를 통합적으로 관리하고, 내부통제체계의 실효성을 높이기 위한 회사의 주요 정책으로 기능하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 회사의 위험을 적절히 관리하기 위하여 전사 리스크관리 정책, 준법경영 정책, 내부회계관리 정책, 공시정보관리 정책을 마련하여 운영하고 있으며, 지속적으로 개선 및 보완하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 전사적인 리스크를 체계적으로 관리하기 위해 리스크관리규정을 제정하여 2025년 2월 6일자로 시행하고 있으며, 이를 기반으로 리스크 식별, 평가, 대응 및 사후관리 절차를 정립하고 있습니다. 당사는 향후에도 리스크관리규정을 지속적으로 개선 및 보완할 예정이며, 리스크 관리의 실효성을 높이기 위해 이사회 내 별도의 리스크관리위원회 설치, 전담 부서 지정, 대표이사 또는 지정 리스크관리책임자(CRO) 선임 등을 포함한 전사적 리스크관리 체계 고도화를 검토하고 있습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 사내이사 4인, 사외이사 3인으로 구성되어 있으며, 대표이사와 이사회 의장을 분리 운영함으로써 이사회가 독립성을 유지하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사 이사회는 3인 이상 7인 이하의 이사로 구성되도록 정관 제29조에 규정하고 있습니다. 보고서 제출일 기준 당사 이사회는 대표이사를 포함한 총 7인(사내이사 4인, 사외이사 3인)으로 구성되어 있으며, 사외이사 비율은 42.9%, 여성 이사 비율은 28.6%입니다.

당사의 이사회는 경영진에 대한 효과적인 감독과 경영 의사결정의 효율성을 확보할 수 있도록 다양성과 전문성을 고려하여 구성되어 있으며, 이사 선임은 다양한 이해관계자의 의견을 반영할 수 있는 투명한 절차를 통해 이루어지고 있습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

이완근
사내이사(Inside)
남(Male)
84
이사회의장
182
2028-03-26
기업경영
前.한국태양광 산업협회 회장

前.한국반도체산업협회 부회장

前.한국냉동공조협회 회장

이지선
사내이사(Inside)
여(Female)
50
대표이사 및 경영지원부문장
113
2028-03-26
기업경영
現.한국신재생에너지협회 부회장

現.한국상장회사협의회 이사

김연모
사내이사(Inside)
남(Male)
56
글로벌사업 부문장
2
2028-03-26
글로벌업
前 신성이엔지 중국법인장(2011~2023)

이승환
사내이사(Inside)
남(Male)
56
기술혁신본부장
2
2028-03-26
기술혁신업
前 삼우종합건축사사무소 자문(2023~2024)

백창현
사외이사(Independent)
남(Male)
58
감사위원회 위원장
14
2027-03-22
회계, 재무
前 한국은행 예산심의위원(2006-2011)

前 방송통신위원회 평가소위원회 위원(2005-2008)

前 삼일회계법인 파트너(2005-2021)

現 대현회계법인 부대표

現 HLB바이오스텝 감사

조남신
사외이사(Independent)
남(Male)
69
감사위원회 위원
14
2027-03-22
경영학
前 제19대 한국인사조직학회 회장(2009-2010)

前 한국외대 글로벌경영대학 학장(2009-2010)

前 한솔케미칼 사외이사(2013-2021)

前 코아로직 감사(2014-2015)

現 한국외대 경영학부 명예교수

이찬진
사외이사(Independent)
여(Female)
50
감사위원회 위원
38
2028-03-26
마케팅
現 마케팅연구편집위원

現 프렌들리에이아이 이사

現 KAIST 경영대학 교수

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 이사회 내 감사위원회를 운영하고 있으며, 이완근 사내이사가 이사회 의장을 맡아 수행하고 있습니다. 당사 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 독립성과 객관성을 기반으로 운영되고 있습니다. 감사위원회 운영규정 제3조에 따라 감사위원장은 위원 중 결의로 선임되며, 위원회의 업무를 총괄하고 필요시 위원별 업무를 분장할 수 있습니다. 위원장이 직무를 수행할 수 없는 경우에는 위원회의 결의에 따라 정회원이 그 직무를 대행합니다. 감사위원회는 감사위원회 운영규정 8조 및 9조에 의거하여 업무감사, 재무자료 조사, 자회사 및 이사 감사, 외부감사인 감독, 주주총회 및 이사회 보고 등 내부통제 전반에 대한 감시 및 감독 기능을 수행합니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
업무감사, 재무자료 조사, 자회사·이사 조사, 외부감사인 감독, 주주총회·이사회 보고 등 내부통제 및 감시 기능
3

사외이사 3인

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
백창현
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)

감사위원회
조남신
위원
사외이사(Independent)
남(Male)

감사위원회
이찬진
위원
사외이사(Independent)
여(Female)

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 현재 이사회 내에 별도의 ESG 위원회를 설치하고 있지는 않으나, 비재무적 리스크를 포함한 지속가능경영 이슈를 체계적으로 관리하기 위해 내부 전담부서를 중심으로 관련 정책을 지속적으로 강화하고 있습니다.

환경, 사회, 지배구조(ESG) 각 분야별로 담당 부서를 지정하고, 이를 기반으로 ESG 실무 협의체를 구성하여 내부 의사소통 및 실무 체계를 정비하였습니다. ESG 실무 협의체는 매월 정기 회의를 통해 성과를 점검하고 피드백을 제공하며, 전사 임직원을 대상으로 ESG 경영 관련 교육을 주기적으로 실시하여 ESG 인식 제고에 힘쓰고 있습니다.

또한, 2025년에는 리스크관리규정을 제정하여 재무 리스크뿐만 아니라 환경, 인권 등 비재무적 리스크를 포괄하는 전사적 리스크를 정의하고, 이를 통합적으로 관리하는 체계를 구축하였습니다. 해당 규정은 리스크 관리의 기본 원칙, 적용 대상, 조직 체계 및 세부 절차를 명확히 규정함으로써, ESG 요소를 포함한 지속가능경영 리스크에 대한 선제적 대응 기반을 마련하였습니다.

향후 당사는 이사회 내 ESG 위원회를 설치하여 전략적 지속가능경영 이슈를 이사회 차원에서 직접 심의·관리할 수 있는 체계를 구축하고, ESG 경영 수준을 한층 고도화해 나갈 계획입니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 정관 제35조 및 이사회 규정 제5조에 따라, 이사회 의장을 이사회에서 이사 중에서 선임하도록 규정하고 있습니다. 보고서 제출일 기준 이사회 의장은 대표이사와 분리되어 있으며, 이완근 회장(사내이사)이 이사회 의장직을 수행하고 있습니다.

이완근 회장은 반도체 클린룸 장비, 태양광 등 제조 기반 산업에 대한 폭넓은 이해와 경영 경험을 보유하고 있으며, 다양한 산업 분야에서 사업 운영을 통해 실질적인 경영 역량을 축적해 왔습니다. 또한, 한국태양광산업협회 회장, 한국반도체산업협회 부회장, 한국냉동공조공업협회 회장 등을 역임하며 산업계와의 폭넓은 소통 경험을 쌓은 바 있습니다.

이사회는 이완근 회장의 이러한 경영 전문성과 산업 전반에 대한 통찰을 종합적으로 고려하여, 전략적 경영 추진 및 이사회 운영 역량을 갖춘 적임자로 평가하고, 사내이사 중 이사회 의장으로 선임하였습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 이사회 및 대표이사를 중심으로 의사결정, 감독, 집행 기능을 통합적으로 운영하고 있으며, 경영 효율성과 조직 운영 특성을 고려하여 현재 집행임원제도는 도입하고 있지 않습니다.

신성이엔지는 클린환경사업부문, 시스템환경사업부문, 글로벌사업부문, 재생에너지사업부문 등으로 조직을 세분화하고, 각 부문별로 책임경영 체제를 확립하고 있습니다. 주요 경영사항은 이사회의 심의를 통해 결정되며, 그 집행은 각 사업부문의 미등기임원이 책임을 가지고 수행하고 있어, 집행임원제도와 유사한 기능을 수행하고 있습니다.

또한, 당사는 별도의 선임사외이사를 두고 있지는 않으나, 감사위원회 위원장이 이사회 내 독립성과 균형성을 확보하는 역할을 수행하고 있습니다.

향후 당사는 기업 규모, 사업구조 및 경영환경 변화 등을 고려하여 집행임원제도 및 선임사외이사 제도의 도입 필요성을 지속적으로 검토해 나갈 예정입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 이사회는 정관에 따라 3인 이상 7인 이하의 이사로 구성되며, 4분의 1 이상을 사외이사로 선임하도록 규정하고 있습니다. 보고서 제출일 기준 이사회는 대표이사를 포함한 사내이사 4인, 사외이사 3인으로 총 7인으로 구성되어 있습니다. 사외이사 비율은 42.9%, 여성 이사 비율은 28.6%로, 이사회는 전문성과 다양성을 고려하여 구성되며, 이사 선임은 투명한 절차를 통해 이루어집니다. 선임사외이사는 운영하고 있지 않으나, 감사위원회 위원장이 관련 역할을 수행하고 있으며, 이사회 내 사외이사 비율을 통해 독립성을 확보하고 있습니다.

현재 집행임원제도와 ESG 위원회는 도입되어 있지 않지만, 당사는 클린환경, 시스템환경, 글로벌사업, 재생에너지 등 부문별 책임경영체제를 구축하고 있으며, 주요 경영 사항은 이사회가 심의하고 각 부문의 미등기임원이 집행을 담당하고 있어 집행임원제도와 유사한 기능을 수행하고 있습니다. 또한, 2025년 리스크관리규정을 제정하여 경영기획팀에서 주관하여 재무·비재무 리스크를 통합적으로 관리하고 있으며, 향후 이사회 내 ESG 위원회 및 관련 제도 도입 여부도 경영환경 변화에 따라 검토할 예정입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사회의 구성 및 사외이사의 지위가 독립적으로 유지될 수 있도록 운영할 예정이며, 이사회 내 지속가능경영 관련 이슈를 체계적으로 논의하기 위한 ESG위원회 설치를 계획하고 있습니다. 아울러, 선임사외이사 및 집행임원제도 도입 여부에 대하여 당사의 경영환경과 조직 운영 특성을 고려하여 검토 중에 있습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 다양한 분야의 전문성과 경력을 갖춘 이사들로 이사회를 구성하고 있으며, 성별 다양성도 확보하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사 이사회는 산업에 대한 전문성을 갖춘 이사들로 구성되어 있으며, 총 7인의 이사 중 남성 이사 5인, 여성 이사 2인으로 성별의 다양성 또한 확보하고 있습니다.

구성원별로 살펴보면, 이완근 사내이사는 회사의 창업자로서 경영 전반에 대한 폭넓은 경험을 보유하고 있으며, 어려운 경영환경 속에서도 실적 반등, 신사업 추진, 사업 개편 등을 주도해 온 경영역량을 바탕으로 현재 이사회 의장을 맡고 있습니다.

이지선 사내이사는 경영총괄 및 대외업무 전반에 걸쳐 풍부한 경험을 바탕으로 대표이사로서 신사업 추진과 사업구조 재편을 안정적으로 이끌고 있습니다.

김연모 사내이사는 글로벌사업부문 부문장으로, 신성이엔지 중국법인장(2011~2023)을 역임하며 축적한 해외 사업 운영 경험을 바탕으로 글로벌 시장 확장 및 전략 수립에 기여하고 있습니다.

이승환 사내이사는 기술혁신본부장으로, 前 삼우종합건축사사무소 자문을 역임하며 확보한 기술·설계 관련 전문성을 바탕으로 당사의 기술 고도화 및 제품 경쟁력 제고에 이바지하고 있습니다.

이와 같이 당사는 각 사업 부문에 필요한 실무 경험과 경영역량을 갖춘 사내이사를 선임함으로써 이사회의 사업 이해도를 높이는 동시에, 사외이사 제도를 통해 이사회의 독립성과 전문성을 보완하고 있습니다. 당사의 사외이사는 각기 다른 전문성을 가진 3인으로 구성되어 있으며, 회계, 경영, 마케팅 등 주요 기능 영역에서 역량을 보유하고 있습니다.

백창현 사외이사는 회계법인 근무 경험과 함께 한국은행 예산심의위원, 한국상장회사협의회 자문위원 등을 역임하며 기업회계 및 자본시장에 대한 전문성을 갖추고 있어, 감사위원회 활동을 통해 당사의 경영 투명성과 내부통제 강화에 기여하고 있습니다. 조남신 사외이사는 경영학 교수이자 연구자로서 기업 인사조직 및 협상 분야에서의 전문성을 갖추고 있으며, 이찬진 사외이사는 마케팅 분야의 학술 및 실무 경험을 바탕으로 당사의 영업전략 및 B2C 사업 확장에 실질적인 자문 역할을 수행할 수 있는 역량을 보유하고 있습니다.

이와 같이 당사는 각 산업 및 기능별 전문성을 갖춘 사내·사외이사들로 이사회를 구성하여 이사회의 경쟁력을 강화하는 한편, 성별 다양성 확보를 통해 다양한 시각과 의견이 이사회 의사결정에 반영될 수 있도록 운영하고 있습니다. 이를 통해 이사회가 전문성, 다양성, 책임성에 기반한 합리적인 결정을 내릴 수 있도록 지속적으로 노력하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

제45기 정기주주총회(2024년 3월 22일 개최)에서 강대석 사외이사가 임기 만료로 퇴임하고, 조남신, 백창현 이사가 사외이사로 신규 선임되었습니다.

이어, 제46기 정기주주총회(2025년 3월 26일 개최)에서는 최수옥 사내이사가 임기 만료로 퇴임하였으며, 김연모, 이승환 이사가 사내이사로 신규 선임되었습니다. 또한, 이완근 사내이사, 이지선 사내이사 및 이찬진 사외이사가 각각 재선임되었습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

이완근
사내이사(Inside)
1977-01-20
2028-03-26
2025-03-26
재선임(Reappoint)
재직

이지선
사내이사(Inside)
2008-03-21
2028-03-26
2025-03-26
재선임(Reappoint)
재직

김연모
사내이사(Inside)
2025-03-26
2028-03-26
2025-03-26
선임(Appoint)
재직

이승환
사내이사(Inside)
2025-03-26
2028-03-26
2025-03-26
선임(Appoint)
재직

최수옥
사내이사(Inside)
2022-03-25
2025-03-25
2025-03-25
만료(Expire)
재직

이찬진
사외이사(Independent)
2022-03-25
2028-03-26
2025-03-26
재선임(Reappoint)
재직

강대석
사외이사(Independent)
2018-03-15
2024-03-22
2024-03-22
만료(Expire)
퇴직

조남신
사외이사(Independent)
2024-03-22
2027-03-22
2024-03-22
선임(Appoint)
재직

백창현
사외이사(Independent)
2024-03-22
2027-03-22
2024-03-22
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 자로 이사회를 구성하고 있으며, 성별구성 특례 적용기업이 아님에도 성별 다양성을 보유하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면을 고려하여 이사회를 구성할 계획입니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사 후보의 전문성, 법령상 결격사유 등을 검토하여 주주총회 소집공고를 통해 공시하고 있으며, 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성을 확보하고자 노력하고 있습니다

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 사내이사 및 사외이사 선임을 위해 별도로 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않습니다. 당사의 이사는 상법 제382조 및 정관 제30조에 따라 주주총회에서 선임되며, 이에 앞서 이사회가 후보자의 전문성, 충실성, 관련 법령상 결격사유 여부 등을 면밀히 검토한 후 주주총회에 추천할 후보를 선정하는 절차를 운영하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

공시대상기간 동안 당사는 총 2회의 정기주주총회를 개최하였으며, 이사 후보에 대한 충분한 정보 제공을 위해 주주총회 소집일 4주 전에 소집 결의 및 소집 공고를 실시하고, 이를 공시하였습니다(아래 표 4-3-1 참조). 이를 통해 주주들이 이사 후보에 대한 정보를 충분히 사전에 파악하고, 충분한 정보를 기반으로 한 의사결정을 통해 의결권을 행사할 수 있도록 지원하였습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제46기 정기주주총회
이완근
2025-02-20
2025-03-26
34
사내이사(Inside)
후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부, 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역, 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무, 후보자의 직무수행계획, 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
재선임

제46기 정기주주총회
이지선
2025-02-20
2025-03-26
34
사내이사(Inside)
후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부, 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역, 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무, 후보자의 직무수행계획, 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
재선임

제46기 정기주주총회
김연모
2025-02-20
2025-03-26
34
사내이사(Inside)
후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부, 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역, 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무, 후보자의 직무수행계획, 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
신규선임

제46기 정기주주총회
이승환
2025-02-20
2025-03-26
34
사내이사(Inside)
후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부, 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역, 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무, 후보자의 직무수행계획, 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
신규선임

제46기 정기주주총회
이찬진
2025-02-20
2025-03-26
34
사외이사(Independent)
후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부, 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역, 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무, 후보자의 직무수행계획, 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
재선임

제45기 정기주주총회
백창현
2024-02-21
2024-03-22
29
사외이사(Independent)
후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부, 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의최근3년간 거래내역, 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무, 후보자의 직무수행계획, 후보자에대한 이사회의 추천 사유
신규선임

제45기 정기주주총회
조남신
2024-02-21
2024-03-22
29
사외이사(Independent)
후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부, 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의최근3년간 거래내역, 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무, 후보자의 직무수행계획, 후보자에대한 이사회의 추천 사유
신규선임

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 재선임되는 이사 후보자의 과거 이사회 활동 내역을 사업보고서에 기재하여, 주주들이 해당 후보자의 이사회 내 역할과 기여도를 객관적으로 확인할 수 있도록 하고 있습니다. 사업보고서에는 이사회 및 감사위원회 회차별 참석 현황과 의안별 찬반 여부 등 구체적인 활동 내역을 포함하고 있으며, 주주총회 소집공고 시에는 재선임 사외이사 후보자의 이사회 추천 사유를 상세히 기재함으로써 주주의 의사결정에 필요한 정보를 충분히 제공하고 있습니다. 해당 정보는 금융위원회 전자공시시스템(DART)과 한국거래소 기업공시채널(KIND)을 통해 확인할 수 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 당사는 상법 제542조의6에 따라, 발행주식 총수의 1% 이상의 주식을 6개월 전부터 계속하여 보유한 주주 등 법령상 소수주주권을 행사할 수 있는 주주가 정기주주총회일 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 이사 선임 등의 사항을 주주총회의 목적사항으로 제안할 수 있도록 하고 있으며, 집중투표제 또한 주주의 요청이 있을 시 도입 검토를 진행할 예정입니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법상 사외이사후보추천위원회 설치 의무가 부과되는 자산 규모에 해당하지 않아 해당 위원회를 운영하고 있지 않으며, 이외에도 사내이사 및 사외이사 후보를 통합적으로 관리·추천하는 별도의 이사후보추천위원회는 설치하고 있지 않습니다. 또한, 당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않으며, 이사의 이사회 출석률 및 세부 활동 내역은 사업보고서를 통해 투명하게 공시하고 있습니다. 아울러, 사외이사 재선임과 관련하여 주주총회 소집공고를 통해 해당 후보자의 직무수행계획과 이사회 추천 사유를 상세히 제공함으로써 주주의 의사결정에 필요한 정보를 충실히 제공하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사후보추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보될 수 있도록 노력하겠습니다. 또한, 이사후보추천위원회의 설치 및 집중투표체의 채택을 포함하여 추후 이사회 운영을 위해 개선할 수 있는 부분이 있다면 도입을 위하여 검토하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사 선임 시 법령 위반 여부 등을 면밀히 검토하고 있으며, 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해 책임자는 선임하지 않고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

이완근
남(Male)
사내이사, 회장
O
이사회 의장

이지선
여(Female)
대표이사, 사내이사, 사장
O
경영전반총괄

김연모
남(Male)
사내이사, 부사장
O
글로벌사업부문장

이승환
남(Male)
사내이사, 부사장
O
기술혁신본부장

백창현
남(Male)
사외이사
X
감사위원회 위원장

조남신
남(Male)
사외이사
X
감사위원회 위원

이찬진
여(Female)
사외이사
X
감사위원회 위원

(2) 미등기 임원 현황

공시서류 제출일 현재 당사의 임원현황은 대표이사를 포함한 등기임원 7명(사내이사 4명, 사외이사 3명), 미등기임원 20명(부회장 1명, 부사장 4명, 전무 6명, 상무 9명)입니다.

이름
성별
직위
상근여부
담당업무

안윤수
남
부회장
상근
부회장/경영자문

김도경
남
부사장
상근
미국법인

이영일
남
부사장
상근
CE사업부문

오동훈
남
부사장
상근
환경안전센터장

최수옥
남
부사장
상근
RE사업부문

김종래
남
전무
상근
관리본부

김동권
남
전무
상근
연구실장

박준호
남
전무
상근
말레이시아법인

서홍석
남
전무
상근
SE사업부문

이준용
남
전무
상근
재무관리

황도연
남
전무
상근
중국법인장

김건영
남
상무
상근
증평사업장

김신우
남
상무
상근
경영기획

김종진
남
상무
상근
미국법인

김태형
남
상무
상근
기술실장

박준수
남
상무
상근
원가혁신

윤홍준
남
상무
상근
RE사업부문

이나홍
남
상무
상근
PJT지원

이아람
남
상무
상근
인도네이사법인

전상훈
남
상무
상근
CE사업부문

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

별도의 명문화된 정책은 없으나, 당사는 이사 선임시 후보자들에 대하여 관계 법령상 결격사유가 존재하는지 여부를 포함하여 법령 위반 등의 행위를 하였거나 해당 위반으로 행정적, 사법적 제재를 받았는지 여부 등을 면밀히 검토하고 있으며, 현재 당사의 이사는 상법 제382조 및 제542조의8 등 관계 법령에서 요구하는 자격요건을 모두 충족하고 있습니다.

당사는 상벌규정을 통해 임원 징계 사유 및 징계의 수위를 명시하고 있으며 인사위원회 규정에 따라 당사의 대표이사, 본부장 및 대표이사가 임명하는 위원으로 구성된 각 부문의 인사위원회가 포상, 징계 등 인사관리에 관한 중요한 사항을 결정하여 임원의 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해를 방지하고 있습니다.

또한 당사는 윤리규정 및 인권경영 운영규정을 통해 임원들에 대하여 인권 관련 법규 준수 등 사회에 대한 책임 및 의무를 다하도록 함으로써 윤리경영을 도모하고있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

보고서 제출일 현재 당사가 파악하고 있는 한, 재직 중인 임원 중 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자는 존재하지 않습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 시점까지 당사의 임원에 대하여 제기된 주주대표소송은 존재하지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 다방면으로 이사 후보의 자질 및 자격을 면밀히 평가하고 있으나, 이사 선임시 기업가치의 훼손 또는 주주 권익 침해에 책임이 있는 자를 배제하는 명문화된 규정을 두고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 사전에 면밀하게 평가할 예정입니다. 또한, 필요 시 관련 규정의 도입을 검토하여 주주권익을 극대화하고자 합니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하고 있으며, 당사 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사는 보고서 제출일 현재 이찬진, 조남신 및 백창현 3인의 사외이사를 두고 있으며, 3인 모두 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

이찬진
38
38

조남신
14
14

백창현
14
14

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 보고서 제출일 현재 이찬진, 조남신 및 백창현 3인의 사외이사를 두고 있으며, 최근 3년간 해당 3인 또는 해당 3인이 최대주주로 있는 회사와 거래 내역이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 보고서 제출일 기준 이찬진, 조남신 및 백창현 3인의 사외이사를 두고 있으며, 최근 3년간 해당 3인이 임직원으로 재직하고 있는 회사와의 거래 내역이 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사 후보를 검토하는 과정에서 상법 제382조의3, 제542조의8에 규정된 사외이사 결격요건 해당 여부를 면밀히 검토하고, 당사와 중대한 이해관계가 유무를 사전에 점검하고 있습니다. 또한, 사외이사 선임 시 회사와의 독립성 여부, 법상 자격요건 등을 포함한 사외이사 자격요건 확인서를 한국거래소에 제출하여 사외이사의 독립성과 투명성을 증명하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사는 회사와 중대한 이해관계가 없으며, 선임 시 독립적인 직무 수행이 가능하도록 자격요건을 철저히 검증하고 있습니다. 또한, 한국거래소에 사외이사 자격요건 확인서를 제출하는 등 관련 절차를 성실히 이행하고 있어 별도의 미비사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 사외이사 선임에 있어 사전에 결격요건을 면밀하게 검토하여 한국거래소에 보고하고, 중대한 이해관계가 없는 자를 선임하도록 노력하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 충실한 직무수행을 위해 충분한 시간과 노력을 투입할 수 있도록 지원하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 상법 제542조의 8 및 동법 시행령 제34조에서 정하는 기준 내에서 이사 겸임을 제한하고 있고, 사외이사로서의 적극적인 역할 제고를 위해 경업에 해당하는 겸직 또는 충실한 직무수행을 저해할 수 있는 겸직을 이행하지 않고 있습니다. 다만, 사외이사 타기업 겸직 허용 관련 내부기준을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 기준 당사 사외이사의 겸직현황은 아래 '표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황'을 참고하시기 바랍니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

이찬진
O
2022-03-25
2028-03-26
(주)신성이엔지 사외이사
마케팅연구편집위원회, 프렌들리에이아이, KAIST 경영대학
편집위원, 이사, 교수
'22.04, '21.01, '12.03
비상장

조남신
O
2024-03-22
2027-03-22
(주)신성이엔지 사외이사
한국외국어대학교 경영학부, ㈜BK홀딩스, (사)한국경영연구원
명예교수, 감사, 이사장
’88.09, ’17.03, ’22.03
BK홀딩스(코스닥)

백창현
O
2024-03-22
2027-03-22
(주)신성이엔지 사외이사
대현회계법인, 양정의숙, 한국상장회사협의회, HLB바이오스텝, 총신대학교
부대표, 개방형 감사, 감사, 감사
'21.07, '21.04, '21.05, '22.3, '23.08
HLB바이오스텝(코스닥)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 겸직에 대한 명문화된 규정을 두고 있지 않으나, 관련 법령 및 사외이사의 주의의무에 따라 사외이사가 충분한 시간과 노력을 투입하도록 하고 있으며, 경업 및 겸직을 자제하고 있습니다. 또한, 사외이사가 직무를 충실히 수행할 수 있도록 충분한 시간과 노력을 투입할 수 있는 지원조직을 운영하고 있으며, 이를 통해 당사의 사외이사들은 필요한 자원을 바탕으로 직무를 성실히 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 사외이사의 과도한 겸직을 지양하여 직무 수행에 충실할 수 있는 환경을 조성하고, 필요 시 사외이사 타기업 겸직 허용 관련 내부기준 마련을 검토하겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 경영기획팀이 사외이사를 위한 지원조직으로 지정되어 있으며, 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사의 사외이사를 위한 지원조직으로는 경영기획팀이 있으며, 보고서 제출일 현재 총 인원은 7명입니다. 본 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 뿐만 아니라, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 원활한 직무 수행을 지원하기 위해 경영기획팀을 사외이사 정보 제공 요구에 대응하는 전담 인력으로 배치하고 있습니다. 보고서 제출일 기준, 사외이사 직무 수행을 지원하는 경영기획팀은 총 7명으로 구성되어 있으며, 이들은 상무 1명, 차장 2명, 과장 2명, 대리 2명으로 이루어져 있습니다. 경영기획팀은 이사회 개최 전 안건 관련 자료를 제공하고 설명회를 개최하는 등의 업무를 수행하며, 기타 사내 주요 현안에 대한 정보를 사외이사에게 제공하고 있습니다. 또한, 사외이사 교육을 통해 직무 수행을 지원하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

당사는 회사 경영활동에 대한 이해와 이사회 및 위원회의 전문성을 제고하고 위하여 공시기간부터 보고서 제출일까지 아래와 같이 교육을 실시하였습니다.

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
주요 교육내용

2023.05.02
(주)신성이엔지 경영기획팀
전원
- 불공정거래 예방교육

2023.08.08
(주)신성이엔지 경영기획팀
전원
- ESG 최근 동향 교육

2023.10.30
(주)신성이엔지 경영기획팀
전원
- 2024년 글로벌시장 전망 교육

2024.03.04
(주)신성이엔지 경영기획팀
전원
- 이차전지 제조 프로세스 세미나

2025.02.06
(주)신성이엔지 경영기획팀
전원
- 2025년 국내 경제전망

2025.05.26~30
한국상장회사협의회
전원
- 상장회사 사외이사를 위한 직무연수

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

당사의 사외이사들은 모두 감사위원회에 소속되어 있으며, 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의를 제외하고 사외이사들만 참여한 별도의 회의는 개최되지 않았습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 원활한 직무 수행을 지원하기 위해 전담조직을 운영하고 있으며, 이사회 개최 전 안건에 대한 충분한 검토가 가능하도록 사전에 관련 자료를 제공하고 있습니다. 필요시에는 개별 설명회를 개최하여 안건의 배경과 핵심 내용을 상세히 안내하고 있으며, 주요 사내 현안에 대해서도 수시로 정보를 공유하고 있습니다. 다만, 공시대상기간부터 보고서 제출일까지 사외이사로만 구성된 별도의 회의는 없었습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사의 직무 수행에 필요한 정보와 자원 등을 충분히 제공하고 있다고 평가하며, 향후 사외이사의 역할 확대에 따라 원활한 활동을 지속적으로 지원할 계획입니다. 이를 위해 전담 조직을 정기적으로 정비하고, 사외이사에게 필요한 정보와 자원을 충분히 제공하여, 사외이사들이 회사와 주주의 이익에 부합하는 의사결정을 내릴 수 있도록 최선을 다하겠습니다. 당사는 앞으로도 사외이사가 독립적이고 전문적으로 역할을 수행할 수 있도록 제도적·실무적 지원을 지속 강화해 나갈 예정입니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사 개인별 평가를 실시하고 있지 않지만, 관련 평가규정 및 지표를 신설하여 실시하는 방안을 검토 중이며, 향후 이를 규정화할 경우 재선임 결정에 반영할 계획입니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 보고서 제출일 기준 사외이사에 대한 개별 평가는 실시하고 있지 않으나, 향후 이사회의 효율성 제고를 위하여 평가의 객관성과 공정성을 강화하는 방향으로 사외이사 개별 평가 제도 도입을 지속적으로 검토할 예정입니다. 아울러, 향후에는 해당 평가 결과를 사외이사 재선임 여부 결정 시 참고자료로 활용하는 방안도 함께 검토해 나갈 계획입니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사가 공정하고 충실하게 직무수행을 할 수 있도록 사외이사의 이사회 참석률, 의견개진 사항 등 전반적인 직무수행에 있어서의 자발성, 적극성 등과 관련하여 내부 점검을 수시로 수행하고 있습니다. 보고서 제출일 기준 사외이사 평가와 관련된 절차를 명문화한 내부 규정은 마련되어 있지 않습니다. 향후에는 이사회의 운영 실효성 제고 및 사외이사 역할의 객관적 평가를 위한 제도적 기반 마련을 지속적으로 검토해 나갈 예정입니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 보고서 제출일 기준 사외이사 평가 절차 및 해당 평가 결과를 재선임 여부에 반영하는 제도를 별도로 운영하고 있지 않습니다. 다만, 향후 이사회의 운영 실효성을 높이고 사외이사의 독립성과 전문성을 객관적으로 평가하기 위한 제도적 기반을 마련하고, 평가 결과를 재선임 결정에 합리적으로 반영할 수 있는 방안에 대해 지속적으로 검토해 나갈 계획입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 규모와 성숙도, 성장 형태에 비추어 볼 때 당사의 이사회는 사외이사 중심의 감독형 이사회보다는 사내이사와 사외이사의 권한이 균형을 이루는 이사회가 당사의 운영에 보다 적합합니다. 이에 당사는 현재의 이사회 구성 및 운영에 있어 사외이사에 대한 평가를 실시할 경우, 오히려 사외이사의 독립성을 저해할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사의 독립성을 저해하지 않는 수준에서 사외이사가 직무에 더욱 충실할 수 있도록 유인하는 취지의 사외이사 평가규정 및 평가지표 신설을 검토하고 있으며, 향후 규정 및 지표를 신설할 경우 평가를 실시하고 평가 결과를 재선임 결정에 반영할 예정입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사 보수는 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하고 있지 않습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 사외이사 보수에 관한 별도의 명문화된 정책은 운영하고 있지 않으나, 주주총회에서 승인된 이사보수한도 내에서 사외이사의 독립성과 보수의 투명성을 보장하기 위해 전액 고정 보수로 지급하고 있습니다. 이사의 개별 보수는 이사회 규정 제12조 제4호에 따라 이사회의 결의를 통해 결정되며, 경영성과와 연동된 성과급은 별도로 지급하지 않습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 정관 제10조의2에 근거하여 회사의 임직원(관계회사 임직원 포함)을 대상으로 주식매수선택권을 부여할 수 있도록 하고 있으며, 보고서 제출일 기준 사외이사에게 부여한 주식매수선택권은 없습니다. 향후에도 주식매수선택권은 경영성과와 기여도를 고려하여 합리적 기준 하에 부여될 예정이며, 제도 운영의 투명성과 공정성을 지속적으로 제고해 나가겠습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 보수에 성과 평가 결과를 연동하지 않고 있으나, 내규에 따라 주주총회에서 승인된 이사 보수한도 내에서 합리적이고 공정한 기준에 근거하여 보수를 집행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

사외이사의 보수는 직무수행의 책임과 위험성, 투입한 시간 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되었으나, 적정 수준 여부는 동종업종 및 동종규모, 향후 사업 규모를 고려하여 지속적으로 이사회에서 재검토할 예정입니다. 또한 독립성을 저해하지 않는 범위 내에서 사외이사의 평가결과를 보수와 연동하는 방안을 검토할 예정입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 정기적으로 개최되며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 규정을 마련하여 실시하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사의 이사회는 이사회 규정 제8조에 따라 정기이사회와 임시이사회로 구분됩니다. 정기이사회는 매 분기 말 익월 첫째 주 금요일에 개최하는 것을 원칙으로 하되, 일정은 필요에 따라 유연하게 운영하고 있으며, 임시이사회는 경영상 필요에 따라 수시로 개최됩니다.

이사회 소집은 이사회 의장 또는 각 이사가 할 수 있으며, 회의일 3일 전까지 소집 통지를 해야 합니다. 다만, 이사 전원의 동의가 있을 경우에는 소집 절차를 생략할 수 있습니다(이사회 규정 제9조 제1항). 이사회 안건은 각 이사가 발의할 수 있으며, 의안을 제출하고자 하는 이사는 그 요지를 사전에 의장에게 통지하여야 합니다(제10조).

이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석 이사 과반수의 찬성으로 이루어지며, 이사회 운영의 투명성과 효율성을 제고하기 위한 절차적 기준을 준수하고 있습니다(제11조).

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 총 32회의 이사회 (정기이사회 총 6회, 임시이사회 총 26회)가 개최되었습니다. 이사회 개최 내역은 '표 7-1-1: 이사회 개최 내역'을 참고하시기 바랍니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
6
10
100

임시
26
10
100

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 등기이사(사외이사 제외)를 대상으로 성과 평가와 연계된 보수 정책을 수립·운영하고 있습니다. 임원의 보수 수준은 회사의 재무적 지불 능력과 개별 임원에 대한 성과 평가 결과를 종합적으로 고려하여 결정되며, 최종 확정은 회장의 승인을 통해 이루어집니다(임원인사관리규정 제17조 제1항).

임원 성과 평가는 매년 2월에 실시되며(제11조), 업적과 요구 역량을 기준으로 정량적·정성적으로 평가됩니다(제10조). 해당 평가 결과는 연봉 책정, 승진, 포상, 보직 이동, 퇴직 등 주요 인사 결정에 직접 반영됩니다(제12조).

임원의 보수는 기본급, 성과급, 기타 근로소득으로 구성되어 있으며, 다음과 같은 기준에 따라 체계적으로 산정됩니다. 기본급은 주주총회에서 승인된 임원 보수한도 내에서 직무·직위, 근속기간, 회사 기여도, 인재육성 기여도 등을 종합적으로 고려하여 산정됩니다. 성과급은 임원보수지급기준(성과 인센티브)에 따라 매출액, 영업이익 등의 정량적 지표뿐만 아니라 경영진으로서의 기여도, 대내외 경영환경 등의 정성적 요소를 반영하여 차등 지급됩니다. 기타 근로소득에는 진료비, 장기근속 포상금 등이 포함됩니다.

한편, 사외이사 및 감사에 대해서는 주주총회에서 승인된 보수한도 내에서 독립성과 투명성을 보장하기 위하여 고정 보수로 지급하고 있으며, 경영성과와 연동된 변동 보수는 적용하지 않고 있습니다.

현재 등기이사(사외이사 제외), 사외이사 및 감사에 대한 보수 정책은 외부에 구체적으로 공개하고 있지 않으나, 향후 보수제도의 투명성과 신뢰도 제고를 위하여 공개 여부를 적극적으로 검토해 나갈 계획입니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 이사의 정상적인 경영활동을 지원하고 직무수행에 따른 법적 리스크를 완화하기 위하여, 공시대상기간부터 보고서 제출일 현재까지 회사 비용으로 임원배상책임보험에 가입하여 운영하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 협력사, 경쟁사, 주주, 공직자 등 업무상 이해관계를 가지는 사내외 관계자를 이해관계자로 정의하고 있으며(윤리규정 제2조 제1항), 이들의 윤리적 가치 실현을 위해 윤리규정 및 윤리행동지침을 제정하여 운영하고 있습니다. 임직원은 윤리행동지침에 따라 윤리적 기준에 부합하는 업무 수행을 실천함으로써(윤리규정 제5조), 다양한 이해관계자의 권익을 균형 있게 고려하도록 하고 있습니다.

아울러, 임직원, 협력사, 투자자, 고객 등 모든 이해관계자와의 상생을 기반으로 한 지속가능경영을 실천하고 있으며, 이에 대한 투명한 정보 제공을 위해 2024년 지속가능경영보고서를 발간하였습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정기적으로 이사회를 개최하기 위해 이사회 규정을 마련하고 이를 기반으로 이사회를 운영하고 있습니다. 이사회는 의장 또는 각 이사의 소집이 가능하며, 회의 개최일 3일 전까지 소집 통지를 하도록 하여 이사들이 안건을 충분히 검토할 수 있도록 시간적 여유를 보장하고 있습니다(정관 제35조 제3항, 이사회규정 제9조 제1항 본문).

다만, 긴급한 안건이 발생한 경우에는 회의 전일까지 통보할 수 있으며, 이사 전원이 동의할 경우에는 소집절차를 생략할 수 있도록 예외를 두고 있습니다(정관 제35조 제3항 단서, 이사회규정 제9조 제1항 단서). 아울러, 중요 경영사항의 경우에는 규정상 기한보다 앞서 이사회 소집을 통지함으로써 보다 충분한 사전 검토가 이루어질 수 있도록 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사회 규정에 따라 이사회를 운영하여 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지고, 중요한 경영사항의 경우 사전 이사회 설명을 통해 논의가 활성화되도록 하고자 합니다. 또한, 신속한 의결이 필요한 사항 외에는 규정된 사항보다 충분한 기간을 두고 이사회를 소집할 예정입니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

매 회의마다 의사록을 상세히 작성하여 원본을 보존하고 있으며, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 35조 및 이사회규정 15조에서 이사회 의사진행에 관하여 의사록을 작성하도록 하고 있습니다. 의사록에는 의안의 내용, 심의 경과, 의결 결과, 반대 의견이 있는 경우 해당 이사 및 반대 사유를 명시하며, 출석 이사의 기명날인 또는 서명을 통해 확정된 원본을 보존합니다(이사회규정 제15조 제2항). 또한, 작성된 의사록은 이사회규정 제15조 제5항에 따라 10년간 보관하도록 규정되어 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

이사회 결의는 이사회규정 제11조 제1항에 따라 이사 과반수의 출석과 출석 이사 과반수의 찬성으로 이루어집니다. 당사는 사업보고서를 통해 개별 이사의 이사회 참석 현황과 안건별 찬반 여부를 공시함으로써 이사회의 투명성과 책임 있는 의사결정을 제고하고자 노력하고 있습니다. 다만, 이사회 의사록에는 주요 토의 내용 및 결의 사항이 개별 이사별로 기록되지는 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3개년 평균 출석률 및 찬성률은 현재 재직중인 이사의 경우 2022년 개시시점부터 2024년 말까지 기간으로 계산하였으며, 퇴직이사의 경우에는 해당기간 중 퇴직일까지로 계산하였습니다. 2025년 신임이사는 2025년 참석률로 기재하였습니다. 최근 3년간(2022년~2024년) 개최된 이사회에 참석한 개별이사의 평균 출석률은 89.3%이고, 찬성률은 평균 100%입니다.

당사는 이사회 운영의 투명성 제고 및 책임 있는 의사결정을 위해, 개별 이사의 이사회 출석률 및 안건별 찬성률을 사업보고서를 통해 공시하고 있습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

이완근
사내이사(Inside)
1977.01.20~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

이지선
사내이사(Inside)
2008.03.21~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

안윤수
사내이사(Inside)
2016.11.11~2024.02.21
100
100
100
100
100
100
100
100

이찬진
사외이사(Independent)
2022.03.25~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

강대석
사외이사(Independent)
2018.03.15~2024.03.22
100
100
100
100
100
100
100
100

오동훈
사내이사(Inside)
2022.03.25~2024.02.21
100
100
100
100
100
100
100
100

최수옥
사내이사(Inside)
2022.03.25~2024.03.22
100
100
100
100
100
100
100
100

조남신
사외이사(Independent)
2024.03.22~현재
100
100

100
100

백창현
사외이사(Independent)
2024.03.22~현재
100
100

100
100

박광수
사외이사(Independent)
2020.03.27~2022.03.25
50

50
100

100

김동섭
사내이사(Inside)
2019.03.22~2022.03.25
0

0
100

100

이정선
사내이사(Inside)
2020.03.27~2022.03.25
100

100
100

100

김연모
사내이사(Inside)
2025.03.26~현재
100
100

100

이승환
사내이사(Inside)
2025.03.26~현재
100
100

100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 개별이사의 활동 내역에 대하여 사업보고서 등 정기공시 외에도 당사 IR페이지 게시판을 통하여 분기별로 공개하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관 및 이사회규정에 따라 이사회 개최 시 회의록을 성실히 작성·기록하여 적법하게 보존하고 있으며, 개별 이사의 출석 및 활동 내역은 사업보고서, 당사 홈페이지 등을 통해 정기적으로 공시하고 있습니다. 다만, 이사회 내 토의 내용 및 결의사항은 개별 이사별로 구분하여 기록하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 자유로운 의견 교환과 책임성 있는 발언 간의 중요성을 지속적으로 비교하고 검토할 예정이며, 개별 이사의 발언 내역을 기록하고 활동 내역을 공개할지 여부를 지속적으로 이사회 차원에서 검토할 예정입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내 감사위원회를 설치, 운영하고 있으며, 감사위원 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회 내 위원회로 감사위원회를 설치·운영하고 있습니다. 보고기준일 현재 자산총액 2조원 미만으로 상법상 감사위원회 설치 의무 대상 법인은 아니나, 감사기능의 독립성 강화 및 내부통제 체계의 실효성 제고를 목적으로 2024년도 제45기 정기주주총회를 통해 선제적으로 감사위원회를 도입하였습니다.

현재 이사회 내에는 이사후보추천위원회, 보상위원회, 내부거래위원회, 리스크관리위원회 등 기타 위원회는 설치되어 있지 않으나, 향후 회사의 경영환경 변화 및 지배구조 개선 요구 등에 따라 추가적인 위원회 설치 및 운영에 대해서도 검토할 예정입니다.

한편, 당사는 감사위원회의 독립성과 전문성을 확보하기 위해 상법상 요건을 상회하는 기준을 적용하여, 감사위원회 전원을 사외이사로 구성하고 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

감사위원회 운영규정 제2조에 따라 감사위원회는 3인 이상으로 구성되며, 위원 중 3분의 2 이상은 사외이사로 충원되어야 합니다. 당사는 이보다 강화된 기준을 적용하여, 보고서 제출일 현재 감사위원 3인 전원을 사외이사로 구성하고 있습니다. 한편, 보고서 제출일 기준으로는 보상(보수)위원회를 별도로 설치·운영하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 및 감사위원회 운영규정의 감사위원회 구성 요건보다 강화된 기준을 적용하여 감사위원회 전원을 사외이사로 구성되어 있으며, 향후에도 감사위원회 전원을 사외이사로 구성하여 감사위원회의 독립성과 객관성을 제고하고, 내부통제 및 감사 기능의 실효성을 높이고자 합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 ESG 관련 업무 대응 강화 및 공정거래 등 관련 법령의 체계적 준수를 위하여, 당사는 ESG위원회를 포함한 이사후보추천위원회, 보상위원회, 내부거래위원회, 리스크관리위원회 등 회사의 규모와 경영환경에 적합한 이사회 내 위원회의 추가 신설을 검토할 예정입니다. 이를 통해 이사회 기능의 전문성과 투명성을 제고하고, 지속가능경영 기반을 강화해 나가고자 합니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회의 조직, 운영 및 권한에 대해 감사위원회 운영규정을 통해 명문 규정하고 있으며, 감사위원회 운영규정에서 감사위원회가 결의한 사항을 이사회에 보고하도록 하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 설치 목적, 권한, 구성, 위원장, 회의 소집 절차, 부의사항, 의사록 작성 등 운영 전반에 관한 사항을 감사위원회 운영규정을 통해 명문화하고 있으며, 이를 기반으로 독립적이고 체계적인 운영이 이루어지고 있습니다.

감사위원회 운영규정 제8조 및 제9조에 따라 감사위원회는 업무감사권, 영업보고 요구권, 업무 및 재산에 대한 조사권, 이사 보고 수령권, 자회사에 대한 조사권 등 다양한 권한을 보유하고 있으며, 선관주의 의무, 주주총회에 대한 감사보고 의무, 이사회 보고 의무 등 법령상 요구되는 핵심적인 의무도 이행하고 있습니다.

또한, 동 규정 제11조에 따라 감사위원회가 특정 안건에 대해 결의한 경우, 그 내용을 각 이사에게 통지해야 하며, 이를 통보받은 이사 또는 위원회 참석자는 이사회 소집을 요구할 수 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

감사위원회 결의사항은 이사회에 보고되고 있으며, 홈페이지 및 전자공시시스템의 사업보고서를 통해 공시하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

감사위원회는 감사위원회 운영규정 제5조에 따라 반기 1회 이상 정기적으로 개최되며, 필요시 임시회의를 수시로 소집하여 운영되고 있습니다. 보고 대상 기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 총 5회의 감사위원회가 개최되었으며, 각 회의에서 논의된 모든 안건은 이사회에 보고되어 이사회와의 긴밀한 연계 하에 감사위원회의 역할이 충실히 수행되고 있습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지의 감사위원회 개최 내역은 다음과 같습니다.

구분
개최일자
출석인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

24년 감사 1차
2024.03.22
3
3
결의
제 1호 의안 - 감사위원장 선임의 건
가결
보고

24년 감사 2차
2024.08.08
3
3
결의
제 1호 의안 - 2024년 상반기 결산 및 하반기 계획 승인의 건

제 2호 의안 - 2024년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고
가결
보고

24년 감사 3차
2024.11.08
3
3
결의
제 1호 의안 - 2024년 3분기 결산 및 4분기 계획 승인의 건
가결
보고

보고
(1) 내부회계관리제도 평가 일정

(2) 설계평가 결과 보고

(3) 설계평가 미비점 개선 계획

(4) 향후 운영실태 보고 일정
-
보고

25년 감사 1차
2025.02.06
3
3
결의
제 1호 의안 - 제46기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
가결
보고

보고
(1) 내부회계관리제도운영

(2) 2025년 내부회계관리제도 주요 개정사항

(3) 자금 부정 통제 공시

(4) '24년 운영실태 보고 관련
-
보고

25년 감사 2차
2025.05.13
3
3
결의
제 1호 의안 - 1분기 결산 재무제표 및 2분기 계획 승인의 건
가결
보고

보고
(1) 내부회계관리제도 평가 일정

(2) 설계평가 결과 보고

(3) 설계평가 미비점 개선 계획

(4) 향후 운영실태 보고 일정
-
보고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 내 위원회 운영 등 관련 규정을 명문화하고 있으며, 결의사항은 모두 이사회에 보고하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 감사위원회 운영규정 등 관련 명문화된 규정을 기반으로 감사위원이 직무를 원활히 수행할 수 있도록 효율적으로 운영하고, 결의사항을 이사회에 보고 및 공시할 계획입니다. 또한, 필요 시 이사후보추천위원회, 리스크관리위원회, 내부거래위원회를 신설을 검토하여, 회사의 경영환경과 규모에 적합한 위원회 체계를 구축하고 이사회 기능의 고도화를 도모하고자 합니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 이사회 및 경영진으로부터 독립된 위치에서 직무 수행의 객관성을 유지할 수 있도록 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 당사는 2024년 사업연도 말 현재 자산총액이 2조원 미만으로 상법상 감사위원회 설치 의무 대상은 아니지만, 정관 제38조 및 제40조에 따라 선제적으로 감사위원회를 설치·운영하고 있으며, 감사위원회 위원의 선임은 주주총회에서 승인하고 있습니다. 현재 당사 감사위원장은 회계 또는 재무 전문가가 선임되어 있으며, 감사위원회는 총 3인으로 구성되어 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

백창현
감사위원장
사외이사(Independent)
ㆍ前 한국은행 예산심의위원(2006-2011)

ㆍ前 방송통신위원회 평가소위원회 위원(2005-2008)

ㆍ前 삼일회계법인 파트너(2005-2021)

ㆍ現 대현회계법인 부대표

ㆍ現 HLB바이오스텝 감사
회계 또는 재무 전문가

조남신
감사위원
사외이사(Independent)
ㆍ前 크리에티즌 대표이사(2001-2004)

ㆍ前 제19대 한국인사조직학회 회장(2009-2010)

ㆍ前 한국외대 글로벌경영대학 학장(2009-2010)

ㆍ前 한솔케미칼 사외이사(2013-2021)

ㆍ前 코아로직 감사(2014-2015)

ㆍ現 한국외대 경영학부 명예교수

이찬진
감사위원
사외이사(Independent)
ㆍ現 마케팅연구편집위원

ㆍ現 프렌들리에이아이 이사

ㆍ現 KAIST 경영대학 교수

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 공시대상기간인 2024사업연도 말 기준 자산총액이 2조 원 미만인 상장회사로서, 상법 제542조의11 제2항 제1호에 따라 감사에 회계 또는 재무 전문가를 반드시 포함할 의무는 없으나, 감사위원회를 자율적으로 설치·운영하고 있으며, 정관상 감사위원 중 1인은 회계 또는 재무 전문가로 선임하도록 규정하고 있습니다. 이에 따라 한국공인회계사(KICPA) 자격을 보유한 백창현 사외이사가 감사위원으로 활동하고 있으며, 현재 감사위원장을 맡아 감사위원회의 전문성과 독립성 제고에 기여하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사 감사위원회는 운영 목표, 조직, 권한과 책임에 대하여 감사위원회 운영규정에서 내부감사기구 조직, 권한과 책임에 관한 사항을 규정하고 있습니다.

감사위원회 운영규정에 따라 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성되어야 하고 위원의 3분의 2이상을 사외이사로 운영하고 있으며, 다음과 같이 감사위원회의 권한 및 의무를 규정하고 있습니다.

제8조 (권한) 위원회의 권한은 다음 각 호로 한다.

1. 업무감사권

2. 영업보고 요구권 및 업무재산 조사권

3. 이사 보고의 수령권

4. 자회사에 대한 조사권

5. 이사의 위법행위 유지청구권

6. 주주총회의 소집청구권

7. 전문가의 조력요청권

8. 외부감사인 선임 및 변경, 해임에 대한 권한

9. 기타 법령, 정관 및 이사회 결의에 의하여 위원회에 부여된 권한에 관한 사항

제9조 (의무) 위원회의 의무는 다음 각 호로 한다.

1. 선관주의 의무

2. 주주총회에 대한 조사보고 의무

3. 이사회에 대한 보고의무

4. 감사록 작성의 의무

5. 감사보고서 제출의 의무

이와 더불어, 정관 제41조는 감사위원회의 직무와 운영 절차를 구체적으로 규정하고 있으며, 회계 및 업무 감사, 자회사 조사, 외부감사인 선정, 회의 소집 청구, 외부 전문가 활용 등의 권한을 부여하고 있습니다. 또한 감사위원회 결의에 대해 이사회가 재결의할 수 없도록 함으로써 감사기구의 독립성과 실질적 권한을 제도적으로 보장하고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 감사 업무의 전문성 및 효율성 강화를 위하여 감사 또는 감사위원을 대상으로 산업, ESG 및 공시 등에 관한 교육을 시행하고 있습니다. 최근 3개년 사업연도 동안의 당사의 감사에 대한 교육 실시 현황은 다음과 같습니다.

교육 일자
교육실시주체
참석 사외이사
주요 교육내용

2023.05.02
(주)신성이엔지 경영기획팀
전원
- 불공정거래 예방교육

2023.08.08
(주)신성이엔지 경영기획팀
전원
- ESG 최근 동향 교육

2023.10.30
(주)신성이엔지 경영기획팀
전원
- 2024년도 글로벌시장 전망 교육

2024.03.04
(주)신성이엔지 경영기획팀
전원
- 이차전지 제조 프로세스 세미나

2025.02.06
(주)신성이엔지 경영기획팀
전원
- 2025년도 국내 경제전망

2025.05.26~30
한국상장회사협의회
전원
- 상장회사 사외이사를 위한 직무연수

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사는 개정 정관 제41조 제9항에 감사위원회가 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다는 규정을 두고 있으며, 감사위원회 운영규정 제8조 제7호는 감사위원회에 전문가의 조력요청권을 명시적으로 부여하고 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사 감사직무규정 제28조는 각 사업부문장으로 하여금 회사에 막대한 재산상 손실을 초래하거나 회사경영에 중대한 영향을 미치는 사고가 발생하였거나 발생할 우려가 있을 경우 지체없이 감사에게 보고하도록 하였습니다. 또한, 감사직무규정 제6조, 제15조는 감사가 감사자료 제출, 관계자의 출석 및 답변을 요구할 수 있고, 그러한 요구를 받은 자(부서)는 정당한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다고 규정하였으며, 제16조는 감사가 감사결과를 증명하기 위하여 필요한 경우에는 관계자의 경위서 또는 사유서, 확인서, 답변서 및 관계서류 등을 징구할 수 있다고 규정함으로써 감사가 경영진 및 사업부서로부터 감사에 필요한 정보를 확보할 수 있도록 권한을 부여하고 있습니다.

더불어 감사직무규정에 감사결과 중 시정이 필요한 사항에 대하여 감사가 징계를 요구하거나 경고를 할 수 있도록 하는 규정(제20조), 시정조치의 이행 및 사후관리에 관한 규정(제23조, 제26조)을 두어 부정행위에 대한 사후 시정조치 절차도 명문화하였습니다. 당사는 감사에 대한 비용 지원 관련 규정은 별도로 두고 있지 않으나, 감사팀의 비용은 회사의 비용으로 처리하고 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사의 정관은 감사위원회가 이사회 및 임시 주주총회 소집을 청구할 수 있고, 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구하거나 자회사의 업무 및 재산상태를 조사할 수 있도록 규정하고 있습니다(정관 제41조).

감사위원회 운영규정 제15조는 감사위원이 경영방침의 결정 경과 및 업무 전반을 파악하기 위해 임원회의 등 주요 회의에 출석하여 의견을 진술하고, 심의사항에 대해 보고를 받거나 관련 자료를 열람할 수 있도록 규정하고 있으며, 제16조는 업무집행 관련 중요 문서를 열람하고, 필요시 이사 또는 직원에게 설명을 요구할 수 있도록 정함으로써 감사위원이 회사의 주요 의사결정 및 경영정보를 원활히 접근할 수 있도록 하고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 감사위원회가 감사업무를 적정하고 원활하게 수행할 수 있도록 감사직무규정 제4조에 따라 감사부설기구의 설치·운영을 규정하고 있으며, 이에 따라 감사위원회의 효율적인 활동을 지원하기 위한 내부감사 전담부서인 감사팀을 운영하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 감사팀은 2명으로 구성되어 있습니다. 감사팀은 감사위원회의 지원기능을 수행하며, 정기·수시 감사, 내부통제 점검, 내부회계관리제도 운영 지원 등 회사의 감사업무 전반을 전담하고 있습니다.

또한, 감사직무규정 제5조는 감사인을 감사팀 소속원으로 명시함으로써 감사위원회와 감사부서 간의 역할을 명확히 구분하고 있으며, 이를 통해 감사기능의 전문성과 독립성을 확보하고 있습니다.

[감사부설기구의 구성 현황]

부서(팀)명
직원수(명)
직위(평균 근속연수)
주요 활동내역

감사팀
2
- 이사 1명 (20년 08개월)

- 과장 1명 (3년 09개월)
감사업무 및 내부회계 업무지원

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

감사팀의 인사에 대한 직접적인 권한이나 동의권은 감사위원회에 부여되어 있지 않으나, 감사직무규정은 감사업무의 주관 조직으로 감사팀을 명시하고(제4조), 감사팀의 총괄을 상근감사가 맡도록 하며(제5조 제3항), 감사인은 독립된 입장에서 공정하게 업무를 수행해야 한다고 규정하고 있습니다(제7조 제1항).

또한, 제8조는 감사인이 감사업무 및 감사보고에 있어 독립성을 보장받도록 하며, 감사인의 업무에 대한 책임은 대표이사 및 상근감사에 한정되고, 정당한 사유 없이 불이익한 인사조치를 받을 수 없도록 명시함으로써, 감사지원조직의 실질적 독립성과 신분 안정성을 제도적으로 확보하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 정관 제39조 제1항에 따라 감사의 보수 한도는 주주총회에서 승인하고 승인된 한도 내에서 이사회에 위임하여 보수를 지급하고 있습니다. 감사의 보수에 관한 별도의 명문화된 정책은 보유하고 있지 않으나, 사업보고서를 통해 감사보수 내역을 외부에 공시하고 있습니다.

보수는 감사업무의 특성과 책임, 시장 내 통상 수준 등을 종합적으로 고려하여 고정 보수 방식으로 지급되며, 성과급 등 변동보수는 지급하지 않습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1

당사의 사외이사 3인은 전원 감사위원회 위원으로 감사위원이 아닌 사외이사와 감사위원인 사외이사에게 적용되는 보수기준이 동일하게 적용하고 있습니다.

2024년도의 감사위원 3명의 보수 총액은 약 92백만원(1인당 평균 보수액은 약 31백만원)으로 사업보고서 등 정기공시를 통하여 공개하고 있습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부감사기구인 감사위원회를 명문화된 규정을 두고 운영하고 있으며, 감사위원회의 원활한 역할 수행을 위해 업무에 필요한 교육과 물적, 인적 자원을 제공하고 있습니다. 당사 감사위원 3명 전원을 사외이사로 구성하고, 감사위원장을 회계 또는 재무 전문가로 선임하여 감사위원회가 독립성과 전문성을 갖출 수 있도록 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 내부감사기구의 독립성과 전문성 강화를 위하여 정관에 감사위원회 설치에 관한 규정을 두고 있으며, 감사위원회의 운영을 위한 세부 기준을 마련한 감사위원회 운영규정을 마련하였습니다.

앞으로도 감사위원회가 정관 및 관련 규정에 따라 독립적이고 효율적으로 운영될 수 있도록 제도적 기반을 지속적으로 보완해 나갈 계획입니다. 아울러, 감사 및 감사위원에 대한 보수의 독립성과 객관성을 제고하기 위해, 향후 별도의 독립적인 보수 정책 운용 방안에 대해서도 검토를 진행 중입니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으므로 해당 내용을 기재 생략합니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 감사위원회는 정기적 회의를 개최하고 있으며, 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 전자공시시스템을 통해 활동 내역을 투명하게 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사 감사위원회 운영규정 제5조에 따라 감사위원회는 매 반기 1회 개최하고 임시위원회는 필요에 따라 수시로 개최할 수 있다고 명시되어 있어, 위 규정에 따라 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 총 5회의 감사위원회 회의를 개최하였습니다.

감사위원회에서는 감사위원장 선임, 2024년 상반기 결산 및 하반기 계획 승인, 내부회계관리제도 운영 실태 점검계획 보고 등에 대해 결의하였습니다.

또한, 외부감사인의 독립성 확보 및 감사품질 제고를 위하여 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조 및 동법 시행령 제12조 내지 제13조에 따라 감사인선임위원회의 승인을 받아 감사인을 선정하고, 회사가 감사인을 선임하는데 필요한 기준과 절차를 정하고 있습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 2024년 감사위원회 신설하였으며 감사기록의 작성 및 보존, 주주총회 보고 절차와 관련하여, 정관 및 감사위원회 운영규정을 통해 구체적인 기준을 마련하고 있습니다.

정관 제42조 및 감사위원회 운영규정 제10조는 감사위원회가 감사의 실시요령과 그 결과를 명시한 감사록을 작성하고, 감사를 수행한 위원이 직접 기명날인 또는 서명하도록 규정하고 있습니다.

또한, 정관 제44조 제3항은 감사보고서를 정기주주총회일 1주 전까지 대표이사에게 제출하도록 규정하고 있으며, 제44조 제6항은 해당 감사보고서를 본점에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하도록 명시하고 있어, 주주에 대한 정보 제공과 공시의무 이행의 체계적 기반을 마련하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

2024년 보고서 작성일 현재까지의 감사 또는 감사위원회의 주요활동내역은 다음과 같습니다.

[감사 또는 감사위원회의 주요활동내역]

구분
개최일자
출석인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

24년 감사 1차
2024.03.22
3
3
결의
제 1호 의안 - 감사위원장 선임의 건
가결
보고

24년 감사 2차
2024.08.08
3
3
결의
제 1호 의안 - 2024년 상반기 결산 및 하반기 계획 승인의 건

제 2호 의안 - 2024년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고
가결
보고

24년 감사 3차
2024.11.08
3
3
결의
제 1호 의안 - 2024년 3분기 결산 및 4분기 계획 승인의 건
가결
보고

보고
(1) 내부회계관리제도 평가 일정

(2) 설계평가 결과 보고

(3) 설계평가 미비점 개선 계획

(4) 향후 운영실태 보고 일정
-
보고

25년 감사 1차
2025.02.06
3
3
결의
제 1호 의안 - 제46기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
가결
보고

보고
(1) 내부회계관리제도운영

(2) 2025년 내부회계관리제도 주요 개정사항

(3) 자금 부정 통제 공시

(4) '24년 운영실태 보고 관련
-
보고

25년 감사 2차
2025.05.13
3
3
결의
제 1호 의안 - 1분기 결산 재무제표 및 2분기 계획 승인의 건
가결
보고

보고
(1) 내부회계관리제도 평가 일정

(2) 설계평가 결과 보고

(3) 설계평가 미비점 개선 계획

(4) 향후 운영실태 보고 일정
-
보고

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

백창현
사외이사(Independent)
100
100
100

조남신
사외이사(Independent)
100
100
100

이찬진
사외이사(Independent)
100
100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 감사위원회는 감사직무규정에 따라 감사업무를 충실하게 이행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

감사위원회는 정기적으로 부의된 안건에 대해 충실히 심의·결의하고 있으며, 감사팀과 협력하여 업무 전반에 대한 정기감사, 수시감사, 업무지도감사 및 회계감사를 수행하고 있습니다. 당사는 향후에도 감사위원회의 주요 활동 내역을 분기보고서를 통해 정기적으로 외부에 공시할 예정입니다.

아울러, 당사는 내부회계관리규정에 따라 매 회계연도마다 내부회계관리제도의 운영 실태를 점검하고 그 결과를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 감사위원회는 외부감사에 관한 법률 제8조 제5항에 따라 해당 운영 실태를 독립적으로 평가하고, 이를 이사회에 보고함으로써 내부통제의 실효성을 제고하고 있습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

외부감사인 선정 기준 및 절차를 구체적으로 마련해두고 있으며, 이에 근거한 외부감사인 후보 평가 회의를 거쳐 감사가 감사인선임위원회의 승인을 받아 외부감사인을 선정하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 주권상장법인으로서 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률(이하 “외부감사법”) 제10조 및 동법 시행령 제12조부터 제13조에 따라 감사인선임위원회의 승인을 거쳐 외부감사인을 선임하고 있으며, 정관 제44조의2 외에도 외부감사인 선임에 관한 별도의 내부 규정을 마련하여 운영하고 있습니다.

외부감사인 선임규정 제7조에 따르면, 외부감사인은 감사인선임위원회의 승인을 거쳐 감사가 선정하며, 당사는 외부감사인 평가와 관련하여 평가요령, 평가배점, 구체적인 평가기준 등을 명문화하고 이를 기반으로 외부감사인을 공정하게 선정하고 있습니다.

구분
평가 항목 및 배점(100점)

가. 입찰가격
20점

나. 감사품질

80점

1. 감사 업무수행팀의 역량

30점
감사담당자의 경험
10점

감사담당자의 산업전문성
10점

파트너의 업무부담
5점

매니저 및 스텝의 업무부담
3점

정계
2점

소계
30점

2. 회계법인의 역량

30점
회계법인 규모
15점

내부통제관리
5점

독립성 및 법규준수
5점

감사보고서 검리제도 비율
5점

소계
30점

3. 감사수행절차의 적정성

20점
투입인원 및 투입시간의 적정성
10점

감사위원회와의 커뮤니케이션
10점

소계
20점

총계(가+나)
100점

또한 외부감사인 선임규정 제4조는 감사인의 자격을 다음과 같이 명시하고 있습니다.

① 회사의 재무제표에 대해 감사를 실시하는 감사인은 외부감사법 제9조의2 제1항에 따라 금융위원회에 등록된 회계법인이어야 한다.

② 재무제표 및 연결재무제표의 감사인은 동일하여야 하며, 회사 및 회사의 감사대상 업무 관련자 등으로부터 감사인의 독립성이 유지되어야 한다.

③ 외부감사법 제11조 제1항 및 제2항에 따라 증권선물위원회로부터 지정받은 감사인은 지정 사업연도 이후 최초로 도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없다.

외부감사인의 구체적인 선정 절차는 다음과 같습니다. 감사는 외부감사인 후보로부터 제안서를 접수한 후, 감사인선임위원회는 제안서에 대해 정해진 평가기준에 따라 심사를 진행하며, 대면 평가회의를 통해 합산점수가 가장 높은 후보를 외부감사인으로 승인합니다. 이후 감사는 승인된 후보와 감사시간, 감사인력, 감사보수 및 감사계획에 대해 협의하여 감사계약을 확정합니다(외부감사인 선임규정 제7조).

선정된 감사인은 연속 3개 사업연도의 감사인으로 지정되며, 당사는 매 회계연도 개시일부터 45일 이내에 감사계약을 체결합니다(외부감사인 선임규정 제10조). 아울러 외부감사인 선임 사실은 주주총회를 통해 보고하거나, 주주에게 문서로 통지하거나 인터넷 홈페이지에 공고하는 방식으로 공개되며, 감사계약 체결일로부터 2주 이내에 증권선물위원회에 관련 내용을 보고하고 있습니다(외부감사인 선임규정 제11조).

비감사 용역과 관련하여, 당사는 2023년부터 2025년까지 외부감사인을 통해 경영자문 등 비감사 용역을 제공받은 사실이 없으며, 향후 외부감사인과 비감사 용역 계약을 체결하는 경우에도 감사위원회 운영규정 제9조에 따라 감사위원회의 사전 승인을 필수적으로 거치도록 내부통제 체계를 운영하고 있습니다.

또한 외부감사법 제9조 제5항에 따라 동일 감사책임자의 연속 참여 기간은 3년 이내로 제한되고 있으며, 당사는 2022년 삼덕회계법인을 감사인으로 선임한 이후, 2023년에는 대주회계법인으로 변경함으로써 감사책임자의 3년 초과 참여가 발생하지 않도록 철저히 관리하고 있습니다.

이와 같이 당사는 외부감사인과의 계약 체결 및 수행 과정 전반에 있어 관련 법령과 내부 규정을 충실히 준수하고 있으며, 감사위원회의 독립적인 감독 하에 외부감사인의 독립성과 감사의 객관성이 훼손되지 않도록 체계적으로 운영하고 있습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

감사인선임위원회는 외부감사인 선임에 앞서 외부감사법 제10조 제9항 및 동법 시행령 제13조 제3항에 따라 외부감사인의 적격성과 독립성, 감사계획의 타당성, 감사시간 및 인력 배정, 그리고 전문성 등을 종합적으로 검토하고 있습니다.

2023년 2월 3일, 감사인선임위원회는 기존 외부감사인과의 계약 기간이 만료됨에 따라 외부감사법 제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제10조 및 제15조 제1항에 근거하여 외부감사인을 변경하기 위한 대면회의를 개최하였습니다. 해당 회의에는 감사위원 6인 중 4인이 출석하였으며, 회의에서는 외부감사인 후보자에 대한 사전 평가 자료와 함께 감사로부터 전기 감사인에 대한 사후평가 결과 및 후보자 비교 설명을 청취하였습니다.

위원들은 질의응답과 토론을 거쳐 후보자의 독립성, 감사계획의 적정성, 감사수행 역량 등을 종합적으로 평가하였으며, 그 결과 대주회계법인을 2023년부터 2025년까지 3개년 외부감사인으로 선임하는 안건을 표결을 통해 승인하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

외부감사인 선임규정 제6조, 제17조에 따라 감사는 외부감사인의 감사보고서 제출 이후 감사인의 감사시간, 감사인력, 감사보수 등의 사항의 준수 여부를 확인하고 그 결과를 문서화하여야 합니다. 또한 외부감사인 선임규정 제17조에 따라 감사는 차기 감사인의 선정 전까지 외부감사인이 합의된 감사시간, 감사인력, 감사보수, 감사계획 등을 충실하게 이행했는지 여부, 외부감사인이 감사업무와 관련하여 회사에 회계처리기준 해석, 자산 가치평가 등에 대한 자문을 외부기관으로부터 받을 것을 요구한 경우 해당 요구내용에 대한 감사와 외부감사인 간의 협의 내용, 해당 자문 결과 및 그 활용 내역, 해당 사업연도의 감사와 감사인 간의 대면 회의 개최 횟수, 참석자 인적사항, 주요 발언내용 등을 확인하고 그 결과를 작성한 문서를 차기 감사인선임을 위하여 개최되는 감사인선임위원회에 제출합니다.

당사의 감사는 2025 년 3월 18일 대주회계법인에 대한 2024년 외부감사인 사후 평가서를 작성하였습니다. 구체적으로 감사 시간, 감사, 감사 보수 및 감사계획과 관련하여 외부감사인 선임 시 합의한 사항을 충실히 이행하였음을 확인하였습니다.

2024년도 외부감사인과의 감사 업무 현황은 다음과 같습니다.

사업연도
감사인
내용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제46기(당기)
대주회계법인
당기 재무제표 검토

별도 및 연결 재무제표에 대한 감사

내부회계관리제도 감사
200백만원
2,250시간
200백만원
2,250시간

제45기(전기)
대주회계법인
당기 재무제표 검토

별도 및 연결 재무제표에 대한 감사

내부회계관리제도 감사
200백만원
2,250시간
200백만원
2,250시간

제44기(전전기)
삼덕회계법인
당기 재무제표 검토

별도 및 연결 재무제표에 대한 감사

내부회계관리제도 감사
430백만원
2,420시간
430백만원
2,420시간

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 공시대상 기간부터 보고서 제출일 현재까지 당사와 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받은 내역이 없습니다.

당사는 외부감사인의 독립성 확보를 위해 모든 비감사업무에 대한 용역 업체 선정 시 사전검토를 통해 공인회계사법 제21조 등 관련 법규에서 규정한 금지업무는 다른 회계법인을 사용하도록 하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 외부감사인 선임 시 독립성과 전문성을 확보하기 위한 명문화된 규정을 마련하고 있으며, 매년 감사 활동에 대한 사후 점검을 면밀하게 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 외부감사법 및 외부감사인 선임규정에 따라 외부감사인을 선임 및 운영함으로써 외부감사인의 독립성과 전문성을 확보하고 실효성 있는 외부감사 제도를 위해 노력하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 감사위원회는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사 감사위원회는 경영진 참석 없이 외부감사인과 감사계획, 핵심감사사항 등을 중심으로 협의를 진행하고 있습니다. 2024년부터 2025년 보고서 제출일까지 총 6회의 대면회의를 실시하였으며, 주요 협의 사항은 감사 전략, 핵심감사사항의 식별 및 검토, 내부회계관리제도 운영 평가 등 외부감사 수행과 관련한 주요 사안 전반을 포함하고 있습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
내용

2024년 1차
2024-01-29
1분기(1Q)
2023년도 내부회계감사 수검

2024년 2차
2024-02-08
1분기(1Q)
내부회계관리제도 감사 결과보고 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항

2024년 3차
2024-04-29
2분기(2Q)
2024년 내부회계관리제도 운영, 감사 등 협의

2024년 4차
2024-08-08
3분기(3Q)
2024년 반기 재무제표 검토결과 보고, 내부회계관리제도 감사계획 보고 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항

2024년 5차
2024-12-11
4분기(4Q)
2024년 결산 감사보고, 핵심감사사항 진행상황 및 최종감사 일정, 내부회계관리제도 감사진행사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항

2025년 1차
2025-02-14
1분기(1Q)
내부회계관리제도 감사 결과보고 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사는 외부감사인과 정기적으로 협의체계를 유지하고 있으며, 내부회계관리제도 감사 계획 및 결과, 반기 및 연간 재무제표 검토, 핵심감사사항 진행상황, 감사일정 등 주요 이슈에 대한 사항을 협의하고 있습니다. 또한, 관련 법령 위반 등의 사실이 보고되는 경우에는 즉시 필요한 조치를 취하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제22조에 따르면, 외부감사인은 직무 수행 중 이사의 직무와 관련한 부정행위 또는 법령 및 정관 위반 등 중대한 사실을 발견한 경우, 이를 감사 또는 감사위원회에 통보하여야 합니다. 통보를 받은 감사위원회는 회사의 비용으로 외부 전문가를 선임해 해당 사실에 대한 조사를 실시하고, 그 결과에 따라 회사 대표자에게 시정조치를 요구해야 하며, 조사 및 시정 결과는 지체 없이 증권선물위원회와 감사인에게 제출해야 합니다.

당사의 감사위원회는 외부감사인과 긴밀히 협력하며, 관련 법령에 따른 절차를 충실히 이행함으로써 공정하고 투명한 감사업무가 이루어질 수 있도록 책임을 다하고 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 감사전 재무제표를 정기주주총회 6주 전에, 감사전 연결재무제표를 정기주주총회 4주 전에 외부감사인에게 제공하고 있습니다. 공시대상 기간 동안의 재무제표 외부감사인 제공 내역은 다음과 같습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

2025년(제46기)
2025-03-26
2025-02-05
2025-02-12
대주회계법인

2024년(제45기)
2024-03-22
2024-01-31
2024-02-06
대주회계법인

2023년(제44기)
2023-03-24
2023-02-10
2023-02-01
삼덕회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 감사위원회는 외부감사인과 주기적으로 충분한 의사소통을 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 경영진 없이 내부감사기구와 외부감사인 간의 지속적인 커뮤니케이션을 통해 감사의 독립성을 강화하고, 감사 관련 업무를 보다 면밀하고 체계적으로 수행해 나가겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획을 공시하지 않았으나 2026년 기업가치 제고 계획 공시를 준비하고 있습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획을 공시하지 않았으나 2026년 기업가치 제고 계획 공시를 준비하고 있습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획을 공시하지 않았으나 2026년 기업가치 제고 계획 공시를 준비하고 있습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

<인권경영 운영규정>

당사는 인권존중을 핵심 가치로 삼고, 인사 및 감사 부서를 중심으로 인권경영을 체계적으로 추진하고 있습니다. 전사 차원의 인권경영 규정을 제정하여 경영활동 전반에서 인간의 존엄과 권리를 보호하며, 임직원뿐만 아니라 협력사 및 지역사회 이해관계자 모두의 인권을 존중하고 있습니다.

주요 원칙으로는 강제노동·아동노동 금지, 차별 금지, 안전하고 위생적인 작업환경 보장, 결사 및 단체교섭의 자유 보장, 개인정보 보호 등을 포함하며, 협력사에 대해서도 인권 존중의 책무 이행을 요구하고 있습니다.

인권침해 예방 및 사후 대응을 위해 임직원 및 외부 이해관계자를 위한 신고 채널을 운영하고 있으며, 접수된 사안에 대해서는 철저한 사실 확인 및 조사 절차를 통해 시정조치를 취하고 있습니다. 또한, 신고인의 신분은 철저히 보호되며, 불이익 발생 시 구제 절차를 제공합니다.

이와 더불어 인권경영의 내재화를 위해 전사 교육을 실시하고 있으며, 협력사의 인권경영 실천 여부를 점검하고 필요한 경우 개선을 지원하고 있습니다. 당사는 앞으로도 인권침해 사안에 대해 무관용 원칙을 적용하며, 인권 중심의 지속가능한 경영문화를 정착시켜 나가겠습니다.

<임직원 윤리서약서>

당사는 임직원 전원을 대상으로 임직원 윤리서약서를 통해 윤리의식과 책임 있는 행동 기준을 명확히 하고 있으며, 이를 통해 건전하고 투명한 조직문화를 정착시키고 있습니다.

윤리서약서에는 공정한 직무수행, 부당한 청탁 및 금전 수수 금지, 고객정보 및 영업비밀 보호, 환경법규 준수, 직무상 이해충돌 회피 등의 실천사항이 포함되어 있으며, 임직원은 해당 내용을 숙지하고 이를 성실히 준수할 것을 서면으로 서약하고 있습니다.

또한, 위반 시 법적 책임 및 회사에 대한 손해배상 책임을 명확히 인식하도록 함으로써 윤리경영의 실효성을 제고하고 있습니다. 당사는 앞으로도 윤리서약 실천을 통해 임직원 개개인의 윤리의식 내재화를 강화하고, ESG 기반의 지속가능한 조직문화를 견고히 해나가겠습니다.

<공정거래 및 책임 있는 계약문화 정착>

당사는 서면 발급 및 보존 실천사항과 바람직한 계약체결 실천사항을 기반으로 협력업체와의 공정하고 투명한 거래관계를 구축하고 있습니다. 계약 전 서면교부, 단가 협의, 납기 및 대금지급 조건 명시 등 법적 요건을 철저히 준수하며, 관련 문서는 정해진 기간 동안 보존하고 있습니다.

계약방식은 수의계약·경쟁계약 등 사전 기준에 따라 합리적으로 선정하며, 단가 산정 시 협력사의 원가와 납기, 품질 등을 종합 고려하여 공정하게 협의합니다. 또한 반품, 감액, 기술자료 요구 등 불공정 행위는 금지하고, 이를 방지하기 위한 내부 통제체계와 자율준수 프로그램을 운영 중입니다.

앞으로도 당사는 실천사항 이행을 통해 협력사와의 상생 기반을 공고히 하고, 책임 있는 계약문화를 지속적으로 정착시켜 나가겠습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

최신 정관, 이사회 규정, 감사위원회 운영규정, 윤리규정, 내부회계관리규정, 공시정보관리규정, 리스크관리규정, 인권경영 운영규정 첨부