금호건설 — 기업지배구조보고서공시  (20250530)
제출인: 금호건설



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

금호건설(주)

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2024-01-01

공시대상 기간 종료일

2024-12-31

보고서 작성 기준일

2024-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2024-01-01
2023-01-01
2022-01-01

회계기간 종료일
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
이현수
성명 :
김민영

직급 :
상무
직급 :
수석매니저

부서 :
전략기획담당
부서 :
전략기획팀

전화번호 :
02-6303-0556
전화번호 :
02-6303-0552

이메일 :
hslee3@kumhoenc.com
이메일 :
mykim2@kumhoenc.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
금호고속(주) 외 5명
최대주주등의 지분율(%)
47.82

소액주주 지분율(%)
52.18

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
건설업

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
1,914,191
2,217,626
2,048,507

(연결) 영업이익
-181,828
21,804
55,947

(연결) 당기순이익
-228,543
746
20,752

(연결) 자산총액
1,552,771
1,692,363
1,691,164

별도 자산총액
1,541,048
1,699,402
1,690,619

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

66.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
X
소집공고일 : 2025년 3월 6일

주주총회 개최일 : 2025년 3월 25일

전자투표 실시
O
O
제53기 정기주주총회 실시

주주총회의 집중일 이외 개최
O
O
주주총회 개최일 : 2025년 3월 25일

주주총회 집중일 : 2025년 3월 21일, 27일, 28일

현금 배당관련 예측가능성 제공
O
O
배당기준일 관련 정관 변경 (제36조, 제36조의2)

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
X
명문화된 배당정책 없음

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
O
X
최고경영자 승계정책 명문화 및 운영 중

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
O
리스크관리, 내부회계관리, 준법경영, 공시정보관리 등 내부통제정책 운영 중

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
X
대표이사의 이사회 의장 겸직

집중투표제 채택
X
X
정관상 배제 (제21조)

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
O
O
명문화된 정책 마련 및 운영

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
X
이사회 성별구성 특례 적용기업 미해당

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
O
X
내부감사부서의 책임자 및 구성원에 대한 인사 권한 부여

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
O
감사위원회 위원 중 1명 존재

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
O
외부감사인과 분기별 소통 실시

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O
명문화된 정책 마련 및 운영

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

* 보고서 제출 시점 기준으로 작성함

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 주주가치 제고와 권익 보호를 위해, 합리적 경영의 기반이 되는 건전한 지배구조를 구축하고자 독립적인 이사회 중심의 전문경영인 체제를 유지하고 있습니다. 지배구조의 기본 원칙은 「정관」및 「이사회·위원회 규정」등 내부규정에 반영되어 있으며, 이사회 및 각 위원회는 사외이사가 과반수 이상 참여하여 독립성과 투명성을 확보하고 있습니다.

또한, 「정관」은 당사 홈페이지(http://www.kumhoenc.com)에, 이사회 및 위원회 활동내역은 사업보고서 등을 통해 금융감독원 전자공시시스템(DART, http://dart.fss.or.kr)에 정기적으로 공개하고 있어, 이해관계자의 지배구조에 대한 이해를 높이고 있습니다.

당사는 이러한 제도를 통해 이사회와 경영진 간 상호 견제와 균형을 바탕으로 한 전문적이고 투명한 지배구조를 실현하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

1) 사외이사 중심의 이사회 구성

당사의 이사회는 최고 상설 의사결정기구로서, 대표이사 선임·해임 등 주요 경영사항을 결정하며, 사외이사를 중심으로 운영되고 있습니다. 보고서 제출일 현재 이사회는 총 5명으로 구성되어 있으며, 이 중 사외이사 3명으로 법적 요건인 과반수를 충족하고 있습니다. 이를 통해 다양한 전문성과 배경을 갖춘 인물이 이사회에 참여함으로써, 이사회 운영의 효율성을 높이고 경영진에 대한 독립적 견제 기능을 강화하고 있습니다.

2) 이사회 내 위원회 중심의 운영

당사는 감사위원회와 사외이사후보추천위원회를 설치·운영하고 있으며, 모든 위원회는 독립성과 전문성을 강화하기 위해 사외이사를 과반수 이상으로 구성하고 있습니다. 특히 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 사외이사후보추천위원회는 3명 중 2명이 사외이사로 구성되어 있어, 외부의 독립적 시각에서 위원회 기능을 수행할 수 있도록 하고 있습니다.

3) 이사회 내 위원회의 전문성 강화

이사회 내 위원회는 경영, 회계, 법률, 언론 등 다양한 분야에서 전문성과 사회적 신뢰를 갖춘 전문가들로 구성되어 있습니다. 감사위원회는 외부감사인과의 정기적 커뮤니케이션을 통해 회계감사의 투명성과 효과성을 제고하고 있으며, 필요시 외부 전문가의 자문을 구할 수 있는 체계도 갖추고 있어 감사 기능의 전문성과 독립성을 지속적으로 강화하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 법정기한 최대한 오랜 기간 동안 제공하기 위해 노력하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 별도 및 연결재무제표 작성, 회계감사인의 감사보고서 제출 일정, 이사회 구성원의 일정 등을 종합적으로 고려하여, 주주총회 개최일 2주 전까지 이사회에서 소집을 결의하고, 관련 절차에 따라 소집공고를 진행하였습니다.

정기주주총회는 상법상 기준에 따라 사업연도 종료 후 3개월 이내에 개최하고 있으며, 임시주주총회는 필요시에만 개최하고 있습니다. 공시대상기간 동안 당사는 총 2회의 정기주주총회(제52기, 제53기)를 개최하였으며, 임시주주총회는 개최하지 않았습니다.

모든 주주에게는 주당 1의결권이 부여되어 있으며, 의결권은 직접 행사, 전자투표제, 대리인에 의한 행사 및 의결권 대리행사 권유 등 다양한 방식으로 행사될 수 있도록 하고 있습니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 제52기 및 제53기 주주총회의 상정 안건은 모두 원안대로 승인되었으며, 개최 정보는 다음과 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제53기

정기

주주총회
제52기

정기

주주총회

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2025-03-06
2024-03-05

소집공고일
2025-03-06
2024-03-05

주주총회개최일
2025-03-25
2024-03-26

공고일과 주주총회일 사이 기간
19
21

개최장소
한국교원단체총연합회 2층 회의실
한국교원단체총연합회 2층 회의실

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송,

금감원 및 거래소 전자공시시스템
소집통지서 발송,

금감원 및 거래소 전자공시시스템

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
4명 중 4명 참석
5명 중 4명 참석

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명 중 3명 참석
3명 중 3명 참석

주주발언 주요 내용
1)발언주주 : 개인주주 2인

2)발언요지 : 안건에 대한 찬성 발언
1)발언주주 : 개인주주 4인

2)발언요지 : 경영현안 및 안건에 대한 찬성 발언

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 가능한 많은 주주가 경영 의사결정에 참여할 수 있도록 주주총회 일시, 장소, 의안 등 관련 정보를 사전에 충분히 제공하기 위해 노력하고 있습니다.

다만, 연결재무제표 작성 및 감사일정, 이사회 구성원들의 업무 일정을 종합적으로 고려한 결과, ‘주주총회 4주 전 통지’ 기한까지는 소집공고를 실시하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 주주총회 소집공고를 ‘4주 전’까지 앞당기기 위해, 결산 및 외부감사 일정을 연초에 선제적으로 조율할 수 있는 방안을 지속적으로 검토하겠습니다. 이를 통해 주주총회 일시, 장소 및 의안에 관한 정보를 충분한 기간 전에 제공함으로써, 주주의 참여 기회를 확대하고 주주총회의 투명성과 정당성을 제고해 나갈 수 있게 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록, 주주총회 집중일 회피 및 전자투표제도를 도입하여 실시하는 등 적극 노력하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

당사는 정기주주총회 개최 시 한국상장회사협의회가 주관하는 ‘주총분산 자율준수프로그램’에 참여하고, 주총 집중예상일을 회피하여 개최함으로써 주주의 원활한 참여를 유도하고 있습니다. 또한, 제52기 정기주주총회부터는 전자투표제도를 도입하여, 주주들이 시간과 장소의 제약 없이 편리하게 의결권을 행사할 수 있는 환경을 마련하였습니다. 앞으로도 보다 많은 주주의 참석을 도모하기 위해, 집중일을 피한 일정으로 주주총회를 개최할 수 있도록 지속적으로 노력할 계획입니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제53기 정기주주총회
제52기 정기주주총회
제51기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2025년 3월 21일, 27일, 28일
2024년 3월 22일, 27일, 29일
2023년 3월 24일, 30일, 31일

정기주주총회일
2025-03-25
2024-03-26
2023-03-28

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
X

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 정기주주총회 안건별 찬반 비율은 아래 표와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제53기

정기

주주총회
안건1
보통(Ordinary)
제53기(2024.01.01.~2024.12.31.) 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
36,185,193
19,184,300
18,921,611
98.6
262,689
1.4

제53기

정기

주주총회
안건2-1
보통(Ordinary)
사내이사 이관상 선임의 건
가결(Approved)
36,185,193
19,184,300
18,940,483
98.7
243,817
1.3

제53기

정기

주주총회
안건2-2
보통(Ordinary)
사외이사 이지형 선임의 건
가결(Approved)
36,185,193
19,184,300
18,940,483
98.7
243,817
1.3

제53기

정기

주주총회
안건2-3
보통(Ordinary)
사외이사 스티븐송 선임의 건
가결(Approved)
36,185,193
19,184,300
18,934,665
98.7
249,635
1.3

제53기

정기

주주총회
안건3-1
보통(Ordinary)
감사위원 이지형 선임의 건
가결(Approved)
20,817,767
3,816,874
3,572,892
93.6
243,982
6.4

제53기

정기

주주총회
안건3-2
보통(Ordinary)
감사위원 스티븐송 선임의 건
가결(Approved)
20,817,767
3,816,874
3,567,084
93.5
249,790
6.5

제53기

정기

주주총회
안건4
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
36,185,193
19,184,300
18,302,499
95.4
881,801
4.6

제52기

정기

주주총회
안건1
보통(Ordinary)
제52기(2023.01.01.~2023.12.31.) 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
35,895,364
20,811,163
20,101,500
96.6
709,663
3.4

제52기

정기

주주총회
안건2
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경 승인의 건
가결(Approved)
35,895,364
20,811,163
20,231,531
97.2
579,632
2.8

제52기

정기

주주총회
안건3-1
보통(Ordinary)
사내이사 조완석 선임의 건
가결(Approved)
35,895,364
20,811,163
19,986,538
96.0
824,625
4.0

제52기

정기

주주총회
안건3-2
보통(Ordinary)
사내이사 서원상 선임의 건
가결(Approved)
35,895,364
20,811,163
20,172,034
96.9
639,129
3.1

제52기

정기

주주총회
안건4
보통(Ordinary)
감사위원이 되는 사외이사 정지훈 선임의 건
가결(Approved)
20,510,548
5,426,347
4,697,220
86.6
729,127
13.4

제52기

정기

주주총회
안건5
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
35,895,364
20,811,163
20,130,861
96.7
680,302
3.3

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

2025년 3월 25일에 개최된 제53기(2024 사업연도) 정기주주총회에는 의결권 있는 발행주식총수의 53%에 해당하는 19,184,300주가 출석하였으며, 이는 위임장에 의한 대리출석을 포함한 수치로 비교적 높은 참석률을 기록하였습니다. 상정된 모든 의안은 원안대로 가결되었으며, 반대 비율이 높거나 부결된 안건은 없었습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 서면투표 제도는 운영하고 있지 않으나, 제52기(2023사업연도) 정기주주총회부터 전자투표제도를 도입하여 지속적으로 시행하고 있습니다. 또한, 의결권 대리행사 권유를 통해 주주가 대리인을 통해 의결권을 안정적으로 행사할 수 있는 방안을 제공하고 있습니다.

이러한 제도 운영을 통해, 2025년 3월 25일 개최된 제53기 정기주주총회에서는 의결권 있는 발행주식총수의 53%에 해당하는 19,184,300주가 출석하여 비교적 높은 참석률을 기록하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상법 제368조의3에 따라 「정관」에 규정이 있을 경우 서면으로 의결권을 행사할 수 있으나, 당사는 현재 정관에 서면투표에 대한 근거조항을 두고 있지 않습니다.

대신, 주주가 대리인을 통해 의결권을 행사할 수 있도록 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/) 등에 위임장이 첨부된 참고서류를 의결권 피권유자에게 제공하는 날 2일 전까지 금융위원회와 한국거래소에 제출하고 있으며, 제52기 정기주주총회부터는 전자투표제도를 도입하여 주주들이 시간과 장소의 제약 없이 의결권을 행사할 수 있도록 지원하고 있습니다.

향후에는 주주들이 보다 적극적으로 의사결정에 참여할 수 있도록 서면투표를 포함한 다양한 참여방식 도입 가능성에 대해 적극적으로 검토해 나가겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있도록 관련 사항을 안내하고, 규정을 마련하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

주주는 상법 제363조의2(주주제안권) 및 제542조의6 제2항(소수주주권)에 따라, 의결권 있는 발행주식 총수의 3% 이상을 보유하거나, 6개월 이상 계속하여 1천분의 10(자본금 1천억 원 이상 상장회사의 경우 1천분의 5) 이상을 보유한 경우, 정기주주총회 개최 6주 전까지 서면 또는 전자문서를 통해 주주총회의 목적사항을 제안할 수 있습니다.

이와 같은 주주제안권 행사 절차는 상법상 명확히 규정되어 있으며, 당사는 주주가 제안한 의안을 처리하는 기준과 절차 등을 당사 홈페이지 안내를 통해, 주주의 권리 행사가 원활하게 이루어질 수 있도록 지원하고 있습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 「주주총회 업무지침」에 따라 주주가 제안한 의안을 처리하기 위한 절차와 기준을 마련하고 있습니다. 주주총회 업무 담당팀은 제안 접수 시, 제안자의 법정 지분율 충족 여부, 제안 기간의 적정성, 제안 내용의 법령 및 정관 위반 여부, 상법상 거부사유 해당 여부 등을 검토한 후, 요건을 충족한 의안을 주주총회의 목적사항으로 상정하고 이사회에 보고합니다.

법령상 요건을 충족하지 못한 제안에 대해서는 안건으로 채택할 의무가 없으며, 정당한 절차에 따라 이루어진 주주제안에 대해서는 제안 주주의 청구가 있을 경우 주주총회에서 의안 설명 기회를 부여하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

-

-

-
-

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사가 접수한 공개서한 내역은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

-

-
-

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 「주주총회 업무지침」을 통해 주주제안권 행사 절차와 기준을 명확히 마련하고 있으며, 홈페이지를 통해 관련 내용을 안내하고 있습니다.

다만, 현재까지 실제 주주제안 사례가 많지 않아, 향후 제도 운영 상황과 주주 요구 등을 종합적으로 고려하여 안내 방식과 접근성 개선 여부를 검토하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 주주제안권 제도의 실효성을 높이고 주주의 참여를 유도할 수 있도록 제도 안내 방식의 개선 가능성을 지속적으로 검토해 나가도록 하겠습니다.

특히 주주의 이해도와 접근성을 높일 수 있는 방안에 대해 다양한 방법을 모색하고, 필요시 점진적으로 반영해 나가겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

배당기준일에 관한 정관변경을 통해 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하고 있으며, 향후 주주환원정책 수립 시 주주에게 안내할 예정입니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주환원정책 및 향후 계획을 별도로 문서화하여 주주에게 안내하고 있지는 않지만, 상법 제462조(이익의 배당), 「정관」제36조(이익배당) 및 제36조의2(중간배당)에 따라 이사회 결의를 통해 배당을 실시하고 있습니다. 배당 결정 시에는 ‘현물·현금배당결정’ 공시를 즉시 진행하여, 주주가 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)을 통해 관련 내용을 확인할 수 있도록 하고 있습니다.

배당 여부 및 규모는 회사의 경영실적, 현금 유동성, 미래 투자 계획 등을 종합적으로 고려하여 신중하게 결정하고 있으며, 안정적인 재무 기반 위에서 주주가치 제고와 기업성장의 균형을 도모하고 있습니다.

(2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

향후 주주환원정책 수립 시 전자공시시스템 공시, 홈페이지, 사업보고서 등 다양한 방법을 검토하여 주주들에게 안내할 예정입니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

당사는 한국상장회사협의회의 표준정관 개정안을 반영하여, 제51기(2022 사업연도) 정기주주총회에서 정관을 변경하고, 주주들이 배당금액을 사전에 확인한 후 투자 여부를 판단할 수 있도록 배당결정 절차를 개선하였습니다.

비록 제53기(2024 사업연도)에는 경영환경 등을 고려하여 배당을 실시하지 않아 해당 개선사항이 실제로 시행되지는 않았으나, 향후 배당이 결정될 경우 배당 기준일 이전에 배당금액을 확정·공시함으로써, 주주에게 배당 관련 예측가능성을 제공할 수 있도록 적극적으로 노력할 계획입니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 여력, 경영실적, 현금 보유 상황 등을 종합적으로 고려하여 배당 여부 및 규모를 결정하고 있습니다. 다만, 급변하는 경영환경에 따라 현재까지는 중장기 주주환원정책을 별도로 수립하거나 주주에게 안내하지는 않고 있으나, 향후에는 정책 수립 여부를 적극 검토하여 주주에게 보다 명확한 환원 기준과 계획을 제공할 수 있도록 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 배당을 포함한 주주환원에 있어 경영성과와 재무 건전성 간 균형을 중요하게 고려하고 있으며, 향후에도 주주의 기대에 부응할 수 있도록 환원정책의 방향성과 정보 제공 방식에 대해 신중하게 검토해 나갈 예정입니다.

특히 배당 관련 예측가능성 제고를 위해, 주주와의 소통을 점진적으로 강화해 나가고자 하며, 기업가치 제고와 함께 주주환원에 대한 내부 논의도 지속적으로 이어가도록 하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주가치 제고를 위해 2016 사업연도부터 2022 사업연도까지 지속적으로 배당을 실시하였으며, 2023 사업연도, 2024사업연도 배당내역은 없습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 현금 보유 상황 등을 전반적으로 고려하여 배당 여부 및 규모를 결정하고 있으며, 주주가치 제고를 위해 2016 사업연도부터 2022 사업연도까지 지속적으로 배당을 실시하였습니다. 2023 사업연도, 2024 사업연도 배당내역은 없습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2024년
12월(Dec)
-

당기
종류주
2024년
12월(Dec)
-

전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-

전기
종류주
2023년
12월(Dec)
-

전전기
보통주
2022년
12월(Dec)
-
287,182,816,751
17,947,682,500
500
6.2

전전기
종류주
2022년
12월(Dec)
-
287,182,816,751
159,406,500
500
2.3

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)

87.3

개별기준 (%)

75.7

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주환원 관련사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 경영성과, 현금 흐름, 투자계획 등을 종합적으로 고려해 배당 여부를 결정하고 있으나, 최근 사업연도(제53기)에는 대내외 경영환경의 불확실성과 재무적 유동성 등을 감안하여 배당을 실시하지 못하였습니다. 이로 인해 주주 환원 측면에서 기대에 미치지 못했습니다.

당사는 앞으로 재무 건전성을 유지하면서 경영 효율성과 수익성을 제고해 나갈 예정이며, 이를 바탕으로 중장기적인 관점에서 안정적이고 지속 가능한 배당 정책을 추진해 나가겠습니다. 또한, 다양한 방식의 주주가치 제고 방안을 검토하여 기대에 부응할 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 배당 등 주주환원에 있어 재무건전성과 성장투자 간 균형을 유지하면서, 주주의 기대에 부응할 수 있도록 환원 가능성에 대한 내부 검토를 지속해 나가도록 하겠습니다. 특히 배당이 가능한 재무여건이 조성될 경우, 정기적인 환원을 통해 주주가치를 제고할 수 있도록 신중하게 검토하고, 필요시 보다 예측 가능한 방식으로 관련 정보를 제공할 수 있는 방안도 함께 모색하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주의 의결권이 침해되지 않도록 하며, 주주에게 기업정보를 적시에 공평하게 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사의 정관상 발행가능한 주식총수는 1,000,000,000주이며, 작성기준일 현재 발행주식총수는 총 37,245,861주로, 이 중 보통주는 36,953,595주, 우선주는 292,266주로 구성되어 있습니다.

이후 2025년 4월 22일, 제3자 배정 방식의 유상증자(출자전환)가 완료됨에 따라 보통주 43,165주가 신규 발행되었으며, 이에 따라 제출일 현재 기준 보통주는 36,996,760주로 증가하였고, 전체 발행주식총수는 37,289,026주로 변경되었습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

950,000,000
50,000,000
1,000,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
36,953,595
3.89
제3자 배정 유상증자 완료

→ 2025년 4월 22일 기준

발행주식수 36,996,760주

우선주
292,266
0.58
-

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

최근 3개년간 종류주주총회는 개최한 바 없으며, 우선주 의결권에 대한 사항은 정관 제7조의 2(우선주식의 수와 내용)에 따라 소정의 배정을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 합니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주의 본질적 권리를 보장하기 위해 공평하게 의결권을 부여하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사가 발행한 보통주는 1주당 1개의 의결권이 부여되어 있습니다.

의결권은 주주의 권리 행사에 있어 핵심 요소로, 당사는 모든 주주가 공평하게 의결권을 행사할 수 있도록 관련 법령과 정관에 따라 절차를 운영하고 있습니다. 또한 주요 경영사항에 대해서는 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)을 통해 모든 주주에게 공정하고 시의적절한 정보 제공이 이루어지도록 지속적으로 노력하고 있습니다.

향후에도 주주 간 의결권의 형평성과 공정성을 저해하지 않도록 관련 제도의 유지 및 운영에 만전을 기해 나가겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 국내 기관투자자 및 애널리스트를 대상으로 분기 실적발표 등을 위한 정기 IR을 지속적으로 개최하고 있으며, 주요 증권사가 주최하는 투자자 컨퍼런스에도 적극적으로 참여하고 있습니다.

또한, 소액주주를 포함한 일부 주주를 대상으로 상시적으로 1:1 미팅(One-on-One Meeting) 및 전화상담을 운영하여, 주주의 질의에 신속히 응답하고 회사에 대한 이해를 높일 수 있도록 노력하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 소액주주 등 일부 주주를 상대로 상시 상시 One on one Meeting 및 전화상담을 진행하고 있으며, 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 임원이 참석한 별도 행사는 실시하지 않았습니다. 다만, 정기주주총회 시에는 주주와의 소통을 위한 별도의 공간을 마련하여 소액주주들과 직접 의견을 교환하는 시간을 가졌습니다. 향후에는 임원이 참석하는 행사를 통해 소액주주와의 직접적인 소통 기회를 확대하는 방안을 검토할 예정입니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 해외 투자자와의 소통을 강화하기 위해 One-on-One 미팅, 컨퍼런스콜, 이메일 Q&A 등을 수시로 진행하고 있습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사 IR 담당부서의 전화번호는 홈페이지(http://www.kumhoenc.com/ > 투자정보 > IR Contact)에서 확인할 수 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

Y(O)

영문공시 비율

0.00

당사는 외국인 주주를 위한 영문사이트(http://www.kumhoenc.com/eng)를 운영하고 있으며, 영문 실적 및 외국어로 상담이 가능한 담당직원 연락처를 공개하고 있습니다.

당사는 영문공시 의무화 대상법인은 아니며 해당사항은 없으나, 단계적으로 적용할 수 있도록 검토하겠습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인으로 지정된 바가 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

-

-

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 실적발표회, NDR, 전자공시시스템 공시 등을 통해 주주에게 기업정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하기 위해 노력하고 있습니다.

향후 소액주주 및 외국인 투자자와의 적극적인 의사소통을 위한 방안을 적극적으로 검토하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주의 본질적 권리를 보장하기 위해 공평하게 정보를 제공하고 있으며, 기업설명회 등을 통해 제공된 정보를 이에 참여하지 않은 주주 및 일반 투자자에게도 홈페이지를 통해 제공하고 있습니다.

주주는 정기적으로 공시되는 사항 이외에도 기업가치에 영향을 미칠 수 있는 기업정보를 수시로 제공받을 필요가 있으므로, 향후 관련 정보를 모든 주주에게 동등하게 제공할 수 있도록 더욱 노력하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 「이사회 규정」제18조(부의사항)에 따라, 최대주주 및 그 특수관계인과의 내부거래 한도 승인 및 지배주주 등과의 자기거래는 이사회의 승인사항으로 명확히 규정하고 있습니다.

또한, 「정관」제30조 및 「이사회 규정」제17조에 따라, 이사회 결의 시 특별한 이해관계가 있는 이사는 해당 안건에 대해 의결권을 행사할 수 없도록 제한함으로써, 이해상충을 방지하고 의사결정의 공정성과 투명성을 확보하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

내부거래 및 자기거래와 관련하여 현재까지 이사회에서 포괄적인 결의가 이루어진 사례는 없으나, 향후 투명하고 공정한 내부거래 관행을 정착시킬 수 있도록 이사회의 포괄적 사전승인 도입 여부에 대해 신중히 검토해 나가도록 하겠습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사는 정기적으로 계열회사 등과의 거래에 대해 분·반기보고서 및 사업보고서와 기업집단현황공시 등에 기재하여 공시하고 있으며,

공시대상기간 중 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

가. 건설계약 등 특수관계자와의 주요 거래내역 (기준일 : 2024.12.31 / 단위 : 백만원)

구분
특수관계자명
수익
비용

기타매출
시설관리비
임차료
재료비

지배기업
금호고속(주)
500
-
-
-

관계기업
아시아나티앤아이(주)
-
1
5,860
-

푸른통영환경(주)
1,244
-
-
-

계열회사
아시아나IDT(주)
-
325
-
3,900

금호익스프레스(주)
1,577
6
-
-

합계
3,321
332
5,860
3,900

상기 거래외에 당사는 당기 중 KUMHO-TECHCROSS JV CO.,LTD. 를 출자설립 하였습니다

나. 특수관계자에 대한 주요 채권·채무 등의 내역 (기준일 : 2024.12.31 / 단위 : 백만원)

구분
특수관계자명
채권
채무

기타매출채권
기타수취채권
매입채무 등
미지급금
차입금
리스부채

관계기업
아시아나티앤아이(주)
-
3,625
-
-
-
13,222

푸른통영환경(주)
372
-
-
-
-
-

계열회사
아시아나IDT(주)
-
-
3,542
-
-
-

금호익스프레스(주)
1,381
-
-
-
-
-

기 타
씨제이대한통운(주)
-
-
-
-
4,000
-

합계
1,753
3,625
3,542
-
4,000
13,222

다. 특수관계자와의 자금거래 내역(기준일 : 2024.12.31 / 단위 : 백만원)

구분
특수관계자명
거래
기초
증가
감소
기말

기타
씨제이대한통운(주)
차입
14,891
-
(10,891)
4,000

라. 특수관계자를 위해 제공한 담보내역(기준일 : 2024.12.31 / 단위 : 백만원)

구분
제공받은 회사
담보제공자산
제공받은 회사의 사용내역

제공된 내용
장부금액
담보설정액

주1)
여신금액
여신금융기관
여신

발생일자

종속
충주보라매(주)
충주보라매(주) 지분증권
1,726
20,597
6,962
케이디비생명보험(주) 외
2006.07.14

관계
청정목포환경(주)
청정목포환경(주) 지분증권
481
13,325
27,011
국민연금공단 외
2011.12.16

합계
2,207
33,922
33,973

주1) 담보설정액은 의무부담비율에 해당하는 금액을 기재하였습니다.

주2) 상기 장부금액은 별도기준으로 기재하였습니다.

주3) 연결기준 장부가액 청정목포환경 519백만원

당기말 현재 당사는 한국산업은행 등 아시아나항공(주)의 채권단에 당사가 보유한 아시아나항공(주) 지분 전체를 신규 자금 등에 대한 후순위 담보(채권최고액 3,960,000백만원)로 제공하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부거래 및 자기거래와 관련된 사항에 대한 이사회 승인 절차를 운영하고 있으며, 이해관계자의 의결권 제한 규정도 마련하고 있습니다.

다만, 현재까지 내부거래 및 자기거래에 대한 이사회의 포괄적 사전승인은 별도로 승인하고 있지 않아, 향후 투명하고 공정한 내부거래를 위한 보완이 필요시 이사회의 포괄적 승인에 대해 적극 검토하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 내부거래 및 자기거래에 대해 이사회 승인 절차와 이해관계 이사의 의결권 제한 규정을 통해 일정 수준의 내부통제를 운영하고 있습니다.

다만, 내부거래 및 자기거래의 투명성과 신뢰성 제고를 위해, 향후 반복적이거나 일정 규모 이상의 거래에 대해 사전적으로 포괄 승인을 부여하는 방안의 필요성과 타당성에 대해 내부적으로 검토하도록 하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 사항이 없었으며, 필요시 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하도록 하겠습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 등의 사항에 대해 상법에 따라 이사회 승인 또는 주주총회 특별결의를 거치고 있습니다.

또한, 상장회사로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 외부평가기관의 공정한 평가, 공시의무 이행 등 관련 절차를 충실히 따르고 있습니다.

이사회 운영 측면에서는 「이사회 규정」제18조(부의사항)에 따라 공시기준금액 이상에 해당하는 주요 거래의 경우 사전 이사회 승인을 받도록 정하고 있으며, 금융위원회 및 한국거래소 규정에 따라 적법하게 공시를 이행하고 있습니다.

다만, 이와 같은 중대한 의사결정과 관련하여 소액주주의 의견을 별도로 수렴하거나, 반대주주의 권리를 보호하기 위한 자체 정책은 현재까지는 별도로 마련되어 있지 않습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없었으며, 이에 대한 구체적으로 계획하지 않았습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 보고서 제출일 기준 전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채 등 주식으로 전환될 가능성이 있는 채권을 발행하지 않았으며, 조건부자본증권 등이 존재하지 않습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달 사항이 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동사항은 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 합병, 분할, 영업양수도 등 주요 의사결정에 있어 상법 및 자본시장법상 요구되는 이사회 승인, 주주총회 특별결의, 외부평가 및 공시 절차를 성실히 준수하고 있습니다.

다만, 이러한 절차 이외에 소액주주의 의견을 별도로 수렴하거나, 반대주주의 권익을 보호하기 위한 내부 정책이나 제도는 마련되어 있지 않아, 정보 접근성과 실질적 영향력 측면에서 일부 미흡한 부분이 있을 수 있습니다.

향후 기업의 소유구조나 주요 사업의 중대한 변동과 같이 주주권에 실질적 영향을 미치는 사안이 발생할 경우, 소액주주 보호를 위한 제도적 방안을 신중히 검토하고 보완해 나가겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 관련 법령에 따라 주주총회 결의 및 공시 절차를 통해 주주의 권리를 보장하고 있으나, 향후 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달과 같은 중대한 사안 발생 시, 반대주주 및 소액주주의 실질적인 권익이 보호될 수 있도록 방안을 강구할 수 있도록 노력하겠습니다.

다만, 제도 도입 여부는 사안의 성격, 영향 범위 등을 종합적으로 고려하여 신중하게 판단하고, 도입 시 주주의 신뢰 확보를 위한 방안을 중점적으로 검토하도록 하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사의 이사회는 기업경영에 관한 포괄적인 권한을 보유하고 있으며, 주요 경영사항에 대한 의사결정 기능과 경영진에 대한 감독 기능을 함께 수행하고 있습니다. 이사회가 수행해야 할 주요 기능과 책임은 「이사회 규정」 제18조(부의사항)에 명시되어 있으며, 이에 따라 특정 안건에 대한 의결사항과 보고사항이 구분되어 규정되고 있습니다.

① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1) 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집(임시 주주총회 포함)

- 전자적 방법에 의한 의결권의 행사 허용

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 주식의 포괄적 교환 또는 이전, 회사의 계속

(7) 주식의 소각

(8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수

(9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이 하는 계약,

기타 이에 준하는 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(10) 이사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임

(11) 주식의 액면 미달 발행

(12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제

(13) 주식배당 결정

(14) 주식매수선택권의 부여 및 취소

(15) 이사의 보수

(16) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

(17) 기타 법령, 정관에 의하여 주주총회에 부의할 의안

2) 경영에 관한 사항

(1) 대표이사의 선임 및 해임

(2) 공동대표의 결정

(3) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(4) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

(5) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의

(6) 지배인의 선임 및 해임

(7) 지점의 설치, 이전 및 폐지

(8) 주식양도제한이 있는 경우의 양도승인

(9) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

(10) 간이주식교환, 소규모주식교환

(11) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

(12) 중요한 계약의 체결

(13) 명의개서 대리인 선정

(14) 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제·개정 및 폐지 등

(15) 내부회계관리규정 제·개정 및 폐지 등

3) 재무에 관한 사항

(1) 중요한 투자에 관한 사항

(2) 중요한 자산의 취득 및 처분

(3) 대규모 차입, 채무보증 및 담보제공 등

(4) 신주의 발행

(5) 사채의 모집

(6) 준비금의 자본전입

(7) 전환사채의 발행

(8) 신주인수권부사채의 발행

(9) 상환주식, 우선주식, 전환주식의 발행

(10) 자기주식의 취득 및 처분

(11) 자기주식의 소각

4) 기타

(1) 이사와 회사간 거래의 승인

(2) 이사의 경업승인

(3) 최대주주 및 특수관계인의 내부거래 거래한도 승인 [별첨 2]

(4) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1) 이사회 내 위원회 및 대표이사에게 위임한 사항의 처리결과

2) 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사위원회가 인정한 사항

3) 내부회계관리제도의 운영실태

4) 기타 경영상 중요한 업무집행 및 리스크에 관한 사항

상기 규정에서의 ‘중요한’, ‘대규모’의 기준금액을 '공시 기준 금액 이상'으로 정함에 따라 법상 의무사항에 해당하지 않지만 경영에 필요한 의사결정에 대해서도 이사회 승인을 받고 있습니다.

이에 따라 경영 전반에 중요하게 영향을 미치는 사항에 대한 관리감독 기능이 강화되어 리스크 관리가 효과적으로 이루어지고 있습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사는 「정관」제31조의 2(위원회) 및 「이사회 규정」제21조(이사회 내 위원회)에 따라 감사위원회 및 사외이사후보추천위원회 등 이사회 내 위원회를 설치할 수 있으며, 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회 결의로 정할 수 있습니다.

또한 「이사회 규정」제19조(위임), 제20조(긴급집행)에 따라 이사회 의결을 요하는 사항 중 법령 또는 「정관」에 이사회 의결사항으로 정해진 것을 제외하고, 회사의 업무처리의 신속과 능률향상을 도모하고 책임경영 확립을 위해 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 권한을 위임하고 있습니다.

대표이사 위임전결 기준은 다음과 같습니다.

대표이사 위임전결 항목

건설공사 관련 보증서 발급

경상적/반복적으로 발생되는 상거래관련 채무보증/담보제공

기존 조건에 비해 현저하게 불리하지 않은 계약 및 약정 등의 단순 연장 등

주) 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 의한 대규모내부거래에 해당하는 규모미만인 경우에는 대표이사 위임 전결기준을 따름.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회는 경영의사결정 기능과 경영진에 대한 감독 기능을 균형 있게 수행함으로써, 기업지배구조의 핵심 기구로서의 역할을 효과적으로 이행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회가 회사의 주요 업무집행에 대한 결정 및 감독 권한을 효과적으로 수행할 수 있도록, 관련 권한과 기능을 정관 및 이사회 규정을 통해 명확히 규정하고 있으며, 이에 따라 이사회는 실질적인 기능을 충실히 이행하고 있습니다.

향후에도 이사회의 역할과 책임이 충실하고 투명하게 수행될 수 있도록 제도적 기반을 지속적으로 점검하고, 이사회의 운영 내실화를 위해 적극 노력하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

최고경영자 승계정책을 신설하여 명문화하였고, 이에 따라 운영하고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

Y(O)

당사는 2024년 「최고경영자 승계정책 지침」을 제정하여, 최고경영자 선임 절차, 후보군 육성 기준, 비상시 승계계획 등을 명문화하였습니다.

지침에 따라 최고경영자의 자격요건은 전문성, 리더십, 윤리성 등을 종합적으로 고려하여 판단하며, 임기만료 또는 유고 시 이사회 중심의 승계절차가 신속히 개시될 수 있도록 체계를 마련하였습니다.

또한 후보군은 예비후보군과 승계후보군으로 구분하여 관리하며, 정기적인 교육과 성과평가를 통해 후보자의 역량을 체계적으로 육성하고 있습니다. 해당 절차는 인사 및 교육 담당 부서와 이사회 주관 부서가 협력하여 실무적으로 총괄하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

Y(O)

당사는 「최고경영자 승계정책 지침」에 따라 내부 임원을 중심으로 후보군을 구성하되, 필요시 외부 추천자를 포함할 수 있도록 제도적 유연성을 확보하고 있습니다.

후보군은 신규 임원으로 구성된 ‘예비후보군’과 1년 이상 재직한 임원으로 구성된 ‘승계후보군’으로 구분되며, 매년 갱신을 통해 체계적으로 관리되고 있습니다.

인사 및 교육 담당 부서와 이사회 주관 부서는 후보군의 선발, 검증, 평가를 총괄하며, 후보자에게는 경영자 자질 확보를 위한 교육을 실시하고 있습니다.

또한 성과 및 역량에 대한 정기 평가와 맞춤형 리더십 강화 프로그램을 병행하여 후보자의 지속적인 역량 제고를 지원하고 있으며, 중장기적으로는 외부 인재 Pool 확대를 통해 후보군의 다양성과 객관성을 확보할 수 있는 제도적 기반을 마련하고자 합니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

Y(O)

공시대상기간 동안 당사는 최고경영자 후보군의 리더십 및 경영역량 강화를 위해 체계적인 교육 프로그램을 운영하였습니다.

신규 임원을 대상으로는 리더십, 전략, 재무회계 등 경영 전반에 대한 기초 교육을 실시하였으며, 승계후보군 중 선발된 인원에게는 법학전문대학원이 주관하는 전문 법학연구과정을 통해 법률적 통찰력과 준법경영 역량을 심화할 수 있는 기회를 제공하였습니다.

이를 통해 최고경영자 후보군의 경영자 자질을 실질적으로 강화하고, 승계의 준비성과 전문성을 높이고자 노력하였습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 최고경영자 승계에 대한 체계적인 기준을 명문화하는 것의 중요성을 인식하고, 2024년 「최고경영자 승계정책 지침」을 새롭게 제정하였습니다.

이는 기존에 별도의 공식적인 승계정책이 마련되어 있지 않았던 상황에서, 전사 차원의 지배구조 개선을 위한 선제적 조치로 추진된 것입니다.

본 지침은 최고경영자 후보자의 선발, 육성, 검증 절차는 물론, 비상시 승계 대응체계까지 포괄함으로써, 최고경영자 승계와 관련한 명확하고 일관된 기준을 마련하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관에 따라 대표이사 유고 시 승계 순서를 명문화하고 있으며, 2024년에는 별도의 「최고경영자 승계정책 지침」을 제정하여 승계 기준과 절차를 체계적으로 마련하였습니다. 이를 통해 최고경영자 승계정책의 명문화, 후보군의 체계적 육성, 긴급상황 대비 프로세스 구축 등을 단계적으로 이행함으로써, 지속가능경영을 위한 리더십 체계의 안정성과 투명성을 강화해 나가겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 제정된 「최고경영자 승계정책 지침」에 따라 후보군 선발, 역량 강화, 검증 절차 등을 체계적으로 이행함으로써, 제도가 실질적으로 기능할 수 있도록 충실히 운영해 나갈 예정입니다. 또한 제도 운영 과정에서 전체적인 실행력을 점검하고, 실제 상황에 따라 필요한 부분은 유연하게 보완해 나갈 수 있도록 지속적으로 검토하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 「이사회 규정」 제18조 제2항에 따라, 기타 경영상 중요 사항 및 리스크 관련 사항을 이사회에 보고하도록 명문화하고 있으며, 이에 기반해 이사회는 회사의 지속가능성을 위협할 수 있는 중대한 리스크에 대해 실질적인 관리 기능을 수행하고 있습니다.

이와 함께, 회사 내에는 별도의 리스크관리(RM) 조직을 운영 중이며, RM팀 주관으로 「투자관리규정」 및 「사업참여심의지침」을 마련하여 전사 차원의 리스크 해소 방안을 모색하고 있습니다. 이는 전략경영계획에 입각한 투자관리, 전략적 수주 활성화 등의 노력을 통해 합리적인 사업 참여 및 투자 효율성을 확보하고, 기업 리스크에 선제적으로 대응하기 위한 것입니다.

사업참여심의는 대표이사가 지정하는 위원장을 중심으로 구성되며, 심의대상에 따라 필요시 지원조직이 추가됩니다. 본 심의는 실무 리스크 검토회의 및 현지 실사 결과를 바탕으로 투자 타당성과 잠재 리스크를 사전에 점검하고, 가결 또는 부결 여부를 결정함으로써 재무건전성과 안정적 성장을 도모하고 있습니다.

또한 사후관리 체계를 통해, 사업참여심의 결과의 이행 여부 및 계획 대비 실적을 정기적으로 점검·분석함으로써, 리스크 대응의 실효성과 심의 기능의 내실화를 도모하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공정하고 투명한 업무 수행을 통해 회사의 건전한 발전과 고객의 신뢰 확보를 도모하고자, 관련 법령을 준수하는 준법경영 체계를 구축하고 있으며, 이를 위해 「준법통제기준」을 제정하여 시행하고 있습니다.

상법 제542조의13 및 「이사회 규정」 제18조에 근거하여 이사회를 통해 법무담당 임원을 준법지원인으로 선임하였으며, 준법지원인은 준법통제기준의 이행 여부를 정기적으로 점검하고, 그 결과를 이사회에 보고하는 직무를 수행하고 있습니다.

이를 통해 당사는 내부통제의 실효성을 높이고, 준법경영의 지속가능한 실행 기반을 강화하고자 노력하고 있습니다.

준법지원인 및 주요경력은 다음과 같습니다.

성명
주요경력
비고

김경호
2000.12.

2005.02.

2006.03.

2023.12.
제42회 사법시험 합격
서울중앙지방법원 판사
김앤장 법률사무소 변호사
금호건설㈜ 법무담당 상무
상근

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조 및 동법 시행령 제9조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제6조에 따라, 내부회계관리제도의 설계, 운영, 평가, 보고에 필요한 정책과 절차를 준용하여 「내부회계관리규정」 및 「내부회계관리지침」을 제정하고, 감사 수준의 내부회계관리 시스템을 구축하였습니다. 또한 제도의 전문성과 실효성을 제고하기 위해 회사 내에 전담 조직인 내부회계관리팀을 신설하여 내부회계관리제도를 체계적으로 운영하고 있습니다.

내부회계관리제도 관련 구성현황은 다음과 같습니다.

▷ 관리ㆍ운영조직의 책임자 현황

소속기관

또는 부서
책임자

성명
직 책
담당업무
전화번호

내부회계관리제도 관련

감사위원회
최영준
감사위원장
내부회계관리제도 운영실태 평가 및 평가결과 이사회 보고
02)6303-0262

이사회
조완석
대표이사
내부회계관리제도 관리운영 책임
02)6303-0754

전략기획
이현수
내부회계관리자
내부회계관리제도 담당
02)6303-0140

회계처리부서
박철수
팀장
재무제표 작성, 회계업무
02)6303-0220

내부회계처리부서
김옥겸
팀장
내부회계관리제도 운영
02)6303-0260

전산운영부서
박성모
팀장
회계기록,전산관리,보존
02)6303-0200

자금운영부서
김지유
팀장
자금관련업무
02)6303-0240

내부감사부서
최인정
팀장
내부감사업무
02)6303-0440

※ 상기 내용은 최근 공시한 사업보고서 기준입니다.

▷ 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)
성명
전화번호

회계담당자

등록여부

경력
교육실적

근무연수
회계관련경력
당기
누적

내부회계관리자
이현수
02)6303-0140
등록
25년
1 개월
1
5

회계담당임원
이원준
02)6303-1682
등록
21년
17년
0
1

회계담당직원
박철수
02)6303-0220
등록
22년
11년
9
9

※ 상기 내용은 최근 공시한 사업보고서 기준입니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공시 정보의 적시성과 정확성을 확보하고, 공정하고 투명한 정보 전달을 위해 전략기획담당 상무를 공시책임자로 지정하고 있으며, 전략기획팀 내 공시담당자 2인이 관련 업무를 전담하고 있습니다.

「공시정보관리규정」 및 「공시절차지침」에 따라, 모든 공시 정보는 관련 법규에 근거하여 상세하고 정확하게 공시되도록 관리되고 있으며, 이를 통해 주주를 포함한 모든 이해관계자에게 공정한 정보 접근 기회를 제공하고 있습니다.

또한, 미공개 정보의 부당한 이용을 방지하기 위해 공시 업무 및 절차, 공시정보의 관리에 관한 사항을 체계적으로 운영하고 있으며, 전 임직원이 의무공시 사항을 상시 확인할 수 있도록 공시기준금액 및 주요 공시사항을 사내 시스템에 공유하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 「감사규정」에 따라 감사 기준과 절차를 수립하고 있으며, 경영활동 전반에 걸쳐 회사의 정책, 방침, 규정의 준수 여부, 재산관리의 적정성 및 재무 상태의 효율성을 점검하고 있습니다.이를 통해 문제 요인을 사전에 식별하고, 개선책 제안 및 경영 자문을 수행함으로써 비합리적인 요소를 제거하고, 경영의 합리화 및 효율성 제고에 기여하고자 합니다. 이러한 목적을 달성하기 위해 회사 내에는 전담 조직인 윤리감사팀을 별도로 운영하고 있으며, 내부통제 및 준법경영의 실효성 강화를 위해 체계적인 감사활동을 수행하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 회사의 주요 리스크를 적절히 관리하고, 업무 전반의 투명성과 효율성을 확보하기 위해 내부통제 정책을 수립하고 이를 바탕으로 관련 절차를 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 운용 중인 내부통제 정책이 회사의 리스크를 효과적으로 관리하고, 경영의 투명성과 건전성을 유지하는 데 실질적으로 기여할 수 있도록 지속적으로 점검하고 있습니다. 향후에는 운영 경험을 축적하면서 내부통제 체계의 실효성을 평가하고, 필요시 단계적으로 제도를 고도화할 수 있는 방안을 검토하도록 하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 회사의 중요사항과 발전을 위한 의사결정이 가능하도록 구성되어 있으며, 과반수 이상의 사외이사를 두고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사 이사회는 「정관」제21조에 따라 3명 이상 16명 이내로 구성되며, 사외이사는 이사 총수의 과반수 이상으로 두도록 규정하고 있습니다.

또한 「정관」제22조에 따라 이사의 임기는 3년이며, 임기 만료 시점이 결산기 종료 후 첫 정기주주총회 이전인 경우 해당 총회 종료 시까지 연장됩니다.

보고서 제출일 현재 당사 이사회는 총 5인으로, 사내이사 2인, 사외이사 3인으로 구성되어 있으며, 사외이사 비율은 60.0%로 상법 제542조의8에서 정한 요건을 충족하고 있습니다. 조완석 사내이사, 정지훈 사외이사, 이지형 사외이사는 연임 중이며, 이관상 사내이사와 스티븐송 사외이사는 신규 선임된 이사입니다.

이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등은 다음 표를 참고하시기 바랍니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

조완석
사내이사(Inside)
남(Male)
58
대표이사

이사회 의장

사외이사후보추천위원회 위원장
87
2027-04-01
경영총괄
현)금호건설 사장

전)금호건설 경영관리본부장

이관상
사내이사(Inside)
남(Male)
55
-
2
2028-03-25
경영일반
현)금호건설 경영관리본부장

(전)금호건설(주) 토목플랜트본부 본부장

정지훈
사외이사(Independent)
남(Male)
46
감사위원회 위원장

사외이사후보추천위원회 위원
50
2027-04-01
회계/재무
현)아우름 컨설팅 앤 어드바이저리 대표이사

전)한국스탠다드차타드은행 글로벌 기업금융부,기업금융담당 이사

이지형
사외이사(Independent)
남(Male)
48
감사위원회 위원

사외이사후보추천위원회 위원
38
2028-03-31
법무
현)법무법인 제현 변호사

전)법무법인 넥서스 변호사

스티븐송
사외이사(Independent)
남(Male)
44
감사위원회 위원
2
2028-03-31
건축/부동산
현)㈜스카코리아 이사

전)㈜에이브코리아 대표이사

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 이사회 내에 감사위원회와 사외이사 후보추천위원회 등 총 2개의 위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 당사는 자산총액 2조 원 미만 기업으로 해당 위원회 설치가 법적 의무는 아니나, 「정관」제31조의2 및 제32조에 따라 자율적으로 설치하여 운영함으로써 지배구조의 투명성과 독립성을 제고하고자 하고 있습니다.

감사위원회는 전원 사외이사 3인으로 구성되어 있으며, 사외이사 후보추천위원회는 위원 3인 중 2인이 사외이사로 구성되어 있어, 두 위원회 모두 사외이사가 과반수를 초과합니다. 이는 각 위원회의 심의와 의사결정 과정에서 독립성과 객관성을 확보하고, 경영진에 대한 실질적인 견제와 투명한 인사추천 기능을 수행하기 위한 제도적 기반으로 작용하고 있습니다.

이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등은 다음 표를 참고하시기 바랍니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

사외이사후보추천위원회
1. 이사 선임원칙의 수립·점검·보완

2. 주주총회가 선임할 이사 후보 추천

3. 이사 후보군 관리 및 후보 검증
3
A

감사위원회
1. 이사 및 경영진의 업무 감독

2. 외부감사인 선정에 대한 승인

3. 그 밖에 감사업무와 관련하여 정관 또는 내규에서 정하는 사항
3
B

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

사외이사후보추천위원회
조완석
위원장
사내이사(Inside)
남(Male)
-

사외이사후보추천위원회
정지훈
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B

사외이사후보추천위원회
이지형
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B

감사위원회
정지훈
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A

감사위원회
이지형
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A

감사위원회
스티븐송
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
-

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 현재 지속가능경영(ESG 경영)과 관련된 전담 이사회 내 위원회를 별도로 설치하고 있지 않으나, 관련 부서를 중심으로 환경(E), 사회(S), 지배구조(G) 전반에 걸친 주요 과제를 수행하고 있습니다. 당사는 ESG 경영의 중요성에 대한 인식을 바탕으로, 관련 제도와 시장의 흐름을 지속적으로 살펴보며 향후 대응 방향에 대해 내부적으로 논의해 나가도록 하겠습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사의 이사회 의장은 이사회의 결의에 따라 선임되며, 현재는 대표이사가 의장직을 겸임하고 있습니다.

조완석 대표이사는 회사의 사업 구조와 경영 전략 전반에 대한 높은 이해와 풍부한 경험을 바탕으로, 이사회 운영의 일관성과 효율성을 제고할 수 있는 적임자로 평가되어 의장으로 선임되었습니다. 이를 통해 이사회와 경영진 간의 원활한 소통과 조율을 바탕으로 전략적 의사결정의 일관성을 높이고, 기업의 중장기적 성장 기반을 보다 안정적으로 마련하고자 하였습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 현재 선임사외이사를 별도로 선임하고 있지 않으나, 사외이사가 이사회에서 보다 주도적인 역할을 수행할 수 있도록 「이사회 규정」제9조(구성)에 선임(先任) 사외이사의 선임(選任) 가능성을 명문화하여, 향후 이사회의 의사결정을 통해 제도 시행이 가능하도록 제도적 기반을 마련하였습니다.

또한, 당사는 「정관」제25조의2(집행임원)에 따라 이사회 결의로 집행임원을 둘 수 있도록 하고 있으나, 현재는 집행임원제도를 운영하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

이사회 의장과 대표이사의 분리는 상호 견제와 균형을 통해 경영의 투명성과 이사회의 감독 기능 강화를 도모할 수 있는 제도적 장치로 평가됩니다. 다만, 당사는 대표이사가 사업 전반에 대한 높은 이해도를 바탕으로 신속한 의사결정과 안정적인 경영을 이끌 수 있다는 점을 고려하여, 현재 이사회 의장을 대표이사가 겸임하고 있습니다.

이사회 의장과 대표이사의 역할이 분리되어 있지 않은 점을 보완하기 위해, 당사는 「이사회 규정」에 선임(先任) 사외이사 선임에 관한 조항을 명문화하였으며, 필요시 이사회 결의를 통해 해당 제도를 시행할 수 있는 기반을 마련한 상태입니다.

아울러 ESG 관련 주요 업무는 담당 부서를 중심으로 지속적으로 수행되고 있으나, 현재까지는 이사회 내에 별도 ESG 관련 위원회는 설치되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회 구성원의 과반수를 사외이사로 선임하고 있으며, 이사회의 역할과 책무를 충실히 수행할 수 있도록 다양한 경험과 전문성을 갖춘 인사를 사외이사로 구성함에 따라 이사회의 다양성을 확보하고 있습니다. 이를 통해 이사회가 주요 경영현안에 대해 보다 신중하고 균형 있는 의사결정을 내릴 수 있도록 운영하고자 지속적으로 노력하고 있습니다.

향후에도 이사회 운영 전반에 있어 보완이 필요한 부분이 발견될 경우, 단계별 개선 방안을 수립하고 이를 이행할 수 있도록 검토하도록 하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회 구성원들은 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 다양한 분야의 전문지식과 경험을 갖추고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사는 자본시장법 제165조의 20(이사회의 성별 구성에 관한 특례)에 따른 성별 구성에 관한 사항에는 해당되지 않으며, 이사의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 별도의 정책은 명문화 되어 있지 않습니다. 그러나 이사들의 다양한 연령 및 경력을 통해 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

보고서 제출일 현재, 당사의 이사회는 총 5명으로 구성되어 있으며, 이 중 사내이사 2명, 사외이사 3명으로 사외이사가 과반을 차지하고 있습니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역을 아래 표를 참고하여 주시기 바랍니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

조완석
사내이사(Inside)
2018-03-31
2027-04-01
2024-03-26
재선임(Reappoint)
재직

이관상
사내이사(Inside)
2025-03-25
2028-03-25
2025-03-25
선임(Appoint)
재직

서재환
사내이사(Inside)
2013-03-29
2024-03-25
2024-03-25
사임(Resign)
재직

서원상
사내이사(Inside)
2024-03-26
2024-12-01
2024-12-01
사임(Resign)
-

정지훈
사외이사(Independent)
2021-03-31
2027-04-01
2024-03-26
재선임(Reappoint)
재직

이지형
사외이사(Independent)
2022-03-30
2028-03-31
2025-03-25
재선임(Reappoint)
재직

스티븐송
사외이사(Independent)
2025-04-01
2028-03-31
2025-03-25
선임(Appoint)
재직

최영준
사외이사(Independent)
2019-03-30
2025-03-29
2025-03-29
만료(Expire)
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 자본시장법 제165조의20(이사회의 성별 구성에 관한 특례)의 적용 대상 기업은 아니며, 현재 이사회 내 성별 다양성은 확보되지 않은 상태입니다.

다만, 향후 자산 규모의 변화 및 내부 정책 방향에 따라 관련 제도 적용 가능 시점을 적극적으로 검토해 나갈 예정입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회가 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 각기 다른 분야의 전문성과 경험을 갖춘 이사들로 이사회를 구성하고 있습니다.

조완석 사내이사는 30년 이상 당사 내에서 경영 및 재무 업무를 수행하며 축적된 경험을 바탕으로 건설업에 대한 깊은 이해와 전문성을 보유하고 있습니다.

이관상 사내이사는 토목·인프라·녹색사업 등 다양한 현장 및 본부 경험을 통해 기술적 역량과 경영관리 능력을 겸비하고 있으며, 특히 건설업의 리스크 관리에 대한 높은 이해도를 갖추고 있습니다.

정지훈 사외이사는 금융기관에서 15년간 근무한 금융 전문가로, 현재 감사위원회 위원장을 맡아 회계·재무 부문에서 이사회의 건전한 의사결정을 지원하고 있습니다. 이지형 사외이사는 현직 변호사로서 법률 전문성을 바탕으로 이사회 의사결정 과정에서 법적 안정성을 제고하고 있으며, 스티븐송 사외이사는 건축 및 부동산 산업에 대한 폭넓은 식견과 창업 경험을 바탕으로 전략적 시야와 리스크 관리 역량을 이사회에 기여하고 있습니다.

이처럼 당사의 이사회는 산업, 금융, 법률 등 다양한 분야의 전문성과 경력을 갖춘 이사들로 구성되어 있어, 균형 잡힌 시각과 독립적인 판단을 기반으로 효과적인 의사결정을 수행하고 있습니다. 향후에도 이사회의 구성 다양성과 전문성 강화를 위해 지속적으로 노력하도록 하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사후보추천위원회를 통해 사외이사 후보를 추천하여 주주총회에서 선임하고 있으며, 공정성과 독립성을 확보하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

66.67

당사는 사외이사 후보추천위원회를 설치하여 관련 법령에 따라 사외이사 선임 절차를 운영하고 있으며, 해당 위원회의 추천을 받은 후보 중에서 주주총회를 통해 사외이사를 선임하고 있습니다. 위원회는 총 3인으로 구성되어 있으며, 이 중 사내이사 1인과 사외이사 2인으로 구성되어 있어, 사외이사가 과반을 차지함으로써 독립성과 투명성을 확보하고 있습니다.

사외이사후보추천위원회 활동 내역은 다음과 같습니다.

회차
개최일자
의안내용
가결여부
출석/정원

1
2024.03.05.
제52기 주주총회 사외이사후보 추천의 건
가결
3/3

2
2025.03.06.
제53기 주주총회 사외이사후보 추천의 건
가결
3/3

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 주주총회에서 이사 선임 안건이 상정되는 경우, 주주가 후보자에 대한 충분한 정보를 기반으로 합리적인 의사결정을 내릴 수 있도록 관련 정보를 투명하게 제공하고 있습니다. 소집공고 공시를 통해 이사 후보자의 약력, 최근 10년간의 주요 경력, 당사와의 최근 3년간 거래내역, 결격사유 유무, 직무수행계획(사외이사의 경우), 추천사유 등을 상세히 안내함으로써, 주주의 의결권 행사를 지원하고 있습니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 후보 관련 정보에 대한 제공내역은 다음 표를 참고하여 주시기 바랍니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제53기

정기주주총회
이관상
2025-03-06
2025-03-25
19
사내이사(Inside)
1. 후보자 상세 이력 및 최대주주와의 관계

2. 독립성(이해관계) 확인 내용

3. 후보자 세납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4. 후보 추천인 추천사유

5. 후보자 확인서
신규선임

제53기

정기주주총회
이지형
2025-03-06
2025-03-25
19
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 최대주주와의 관계

2. 독립성(이해관계) 확인 내용

3. 후보자 세납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4. 후보자의 직무수행계획

5. 후보 추천인 추천사유

6. 후보자 확인서
재선임

제53기

정기주주총회
스티븐송
2025-03-06
2025-03-25
19
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 최대주주와의 관계

2. 독립성(이해관계) 확인 내용

3. 후보자 세납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4. 후보자의 직무수행계획

5. 후보 추천인 추천사유

6. 후보자 확인서
신규선임

제52기

정기주주총회
조완석
2024-03-05
2024-03-26
21
사내이사(Inside)
1. 후보자 상세 이력 및 최대주주와의 관계

2. 독립성(이해관계) 확인 내용

3. 후보자 세납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4. 후보 추천인 추천사유

5. 후보자 확인서
재선임

제52기

정기주주총회
서원상
2024-03-05
2024-03-26
21
사내이사(Inside)
1. 후보자 상세 이력 및 최대주주와의 관계

2. 독립성(이해관계) 확인 내용

3. 후보자 세납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4. 후보 추천인 추천사유

5. 후보자 확인서
신규선임

제52기

정기주주총회
정지훈
2024-03-05
2024-03-26
21
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 최대주주와의 관계

2. 독립성(이해관계) 확인 내용

3. 후보자 세납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4. 후보자의 직무수행계획

5. 후보 추천인 추천사유

6. 후보자 확인서
재선임

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

재선임 대상 이사 후보에 대해서는 과거 이사회 및 위원회 활동 내역을 금융감독원 전자공시시스템(DART, http://dart.fss.or.kr)에 제출한 분기·반기·사업보고서를 통해 투명하게 공개하고 있습니다. 보고서에는 이사회 및 각 위원회 출석률, 안건별 찬반현황 등이 포함되어 있으며, 해당 정보는 주주총회 소집공고에도 반영되어 주주가 후보자의 이사회 기여도와 활동 내역을 충분히 확인할 수 있도록 하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 「정관」제21조(이사의 수와 선임방법)에 따라 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.

다만, 이사 선임과 관련하여 주주의 원활한 의결권 행사를 지원하기 위해 후보자에 대한 주요 정보(약력, 경력, 추천사유 등)를 사전에 충분히 제공하고 있습니다.

향후 이사 선임 과정에서 주주의 권익 보호와 참여 확대를 위해 집중투표제 도입 여부를 포함한 제도적 개선 방안을 필요시 검토하도록 하겠습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 후보추천위원회를 중심으로 이사 선임 절차의 공정성과 독립성을 확보하고 있으며, 후보자에 대한 충분한 정보를 제공함으로써 주주의 의결권 행사를 지원하고 있습니다. 다만, 제도 전반의 객관성과 참여 확대를 위해 향후 지속적으로 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사 후보 추천 및 선임 과정의 투명성과 정당성을 높이기 위해 관련 제도의 운영 현황을 점검하고, 필요시 보완 가능한 방안을 유연하게 검토해 나가도록 하겠습니다. 또한 주주와 이해관계자의 신뢰를 바탕으로 이사회의 독립성과 전문성이 충분히 발휘될 수 있도록 제도적 기반을 지속적으로 점검하도록 하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

기업가치의 훼손 또는 주주권의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

조완석
남(Male)
사장
O
대표이사, 이사회 의장,

사외이사후보추천위원회 위원장

이관상
남(Male)
전무
O
경영관리본부장

정지훈
남(Male)
사외이사
X
감사위원장,

사외이사후보추천위원회 위원

이지형
남(Male)
사외이사
X
감사위원,

사외이사후보추천위원회 위원

스티븐송
남(Male)
사외이사
X
감사위원

(2) 미등기 임원 현황

당사는 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 임원선임에 대해 해당사항 없으며, 보고서 제출일 현재 미등기 임원 현황을 아래와 같습니다.

성명
성별
직위
상근여부
담당업무

박세창
남(Male)
부회장
O
부회장

문왕현
남(Male)
전무
O
주택본부장

류기옥
남(Male)
전무
O
건축본부장

이관상
남(Male)
전무
O
경영관리본부장

정연준
남(Male)
전무
O
재무본부장

양기승
남(Male)
전무
O
토목플랜트본부장

신재혁
남(Male)
상무
O
공공건축담당

최원석
남(Male)
상무
O
주택영업담당

류남용
남(Male)
상무
O
플랜트ㆍ토목견적담당

설용훈
남(Male)
상무
O
기술견적담당

최수환
남(Male)
상무
O
안전보건실(CSO)

김경호
남(Male)
상무
O
법무담당

이신년
남(Male)
상무
O
주택개발담당

강희웅
남(Male)
상무
O
녹색ㆍ인프라사업담당

이원준
남(Male)
상무
O
재무담당

전찬영
남(Male)
상무
O
건축공사담당

정세호
남(Male)
상무
O
NSD담당

최선호
남(Male)
상무
O
토목공사담당

허연회
남(Male)
상무
O
홍보IR담당

고중길
남(Male)
상무
O
토목사업담당

김찬식
남(Male)
상무
O
공모사업ㆍ건축견적담당

김태우
남(Male)
상무
O
민간건축사업담당

용현철
남(Male)
상무
O
경영지원담당

이경만
남(Male)
상무
O
도시정비담당

이현수
남(Male)
상무
O
전략기획담당

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위해, 등기임원에 대해서는 이사회 및 사외이사 후보추천위원회의 사전 검토를 거쳐 후보자를 추천하고 있습니다.

또한 주주총회에서 후보자가 선임되는 과정에서, 관련 정보를 사전에 충분히 제공함으로써 주주의 합리적인 의사결정을 지원하고 있습니다.

아울러, 당사의 「성과관리지침」에는 임원 선발 시 기업가치 훼손 또는 주주 권익 침해에 책임이 없는 자 중에서 선임하도록 명문화하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은자를 임원으로 선임하지 않았습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 및 사외이사후보추천위원회의 검토, 주주총회에서의 정보공개, 「성과관리지침」등을 기반으로, 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 인물이 임원으로 선임되지 않도록 적절한 검토 절차를 마련하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위해, 「성과관리지침」및 후보자 검토절차를 실제 운영 과정에 충실히 반영하고, 제도 전반의 실효성을 지속적으로 점검하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사는 당사와 중대한 이해관계가 없으며, 당사는 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 현재, 당사의 사외이사 전원은 과거 당사 또는 계열회사에 재직한 경력이 없으며, 이사회 구성의 독립성이 충분히 확보된 상태입니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

정지훈
50
50

이지형
38
38

스티븐송
2
2

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 당사와 사외이사 본인 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사 간에는 거래 내역은 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 당사간의 거래 내역은 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 독립성 확보를 위해, 선임단계에서 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항 및 동법 시행령 제34조 제5항 등 관련 법령에 근거하여 이해관계 존재 여부 및 자격요건을 사전 검증하고 있습니다. 이사회 규정 제7조에 따라, 사외이사후보추천위원회는 법령상 요건을 충족하는 자 중에서 후보를 추천하며, 후보자에 대한 자격 확인서를 수령하고 공시하고 있습니다.

또한, 상법 제398조에 따라 이사와 회사 간 거래가 발생하는 경우, 이사회 규정 제18조에 의거하여 사전 이사회 결의를 통해 이해상충을 방지하고 있습니다. 이를 통해 사외이사의 독립성과 객관성을 유지하며, 이사회 운영의 투명성을 제고하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현행 법령과 내부 규정에 따라 사외이사의 독립성 확보를 위한 검증 절차를 충실히 운영하고 있습니다. 향후 제도 운영 과정에서 보완이 필요한 경우, 독립성 제고를 위한 제도적 개선을 적극 검토하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사의 독립성이 건전한 이사회 운영을 위한 필수 요소임을 고려하여, 사외이사 선임 절차와 기준이 적정하게 운영될 수 있도록 노력하겠습니다.

앞으로도 관련 법령 및 제도 변화, 기업환경 등을 수시로 점검하고, 제도의 안정적 운영이 지속될 수 있도록 내부 규정을 체계적으로 유지·관리해 나가겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사의 사외이사는 상법 시행령 제34조에 따라 당사를 포함한 최대 2개 회사에서 이사, 집행임원 또는 감사직을 겸임할 수 있습니다.

또한 상법 제397조(경업금지)에 의거하여, 당사와 동종영업을 영위하는 타회사의 임원직을 겸직하고자 하는 경우, 당사「이사회 규정」제18조(부의사항)에 따라 사전 이사회 승인을 받아야 합니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사 겸직 현황은 다음과 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

정지훈
O
2021-03-31
2027-04-01
아우름 컨설팅 앤 어드바이저리(주) 대표이사
-
-
-
-

이지형
O
2022-03-30
2028-03-31
법무법인 제현 변호사
-
-
-
-

스티븐송
O
2025-04-01
2028-03-31
(주)스카코리아 이사
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사는 이사회 및 위원회 활동에 충분한 시간과 역량을 투입하여 직무를 성실히 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사가 충분한 정보와 시간을 바탕으로 직무를 수행할 수 있도록 관련 자료를 사전에 제공하고, 회의 일정을 사전에 조율하는 등 지속적으로 지원하고 있습니다. 향후에도 이사회의 원활한 운영과 사외이사의 효과적인 역할 수행을 위해 관련 지원체계를 유지하고, 필요시 개선사항을 검토하도록 하겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고자 노력하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 이사회의 원활한 운영과 사외이사의 전문성 강화를 위해 내부 지원조직을 운영하고 있습니다. 「이사회 규정」제9조에 따라 등기이사가 아닌 임원 또는 관계자가 참관인 자격으로 출석하여 의견을 개진할 수 있으며, 제8조에 따라 이사들은 필요시 회사의 비용으로 외부 전문가의 자문을 받을 수 있도록 하여, 이사회가 원활히 운영될 수 있는 제도적 기반을 제공하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 이사회 및 사외이사 지원조직으로 전략기획팀을 운영하고 있으며, 2명의 담당자가 이사회의 운영, 안건 검토 및 상정, 의사록 관리 등 이사회의 원활한 활동을 지원하고 있습니다. 「정관」제29조에 따라 이사회는 개최 2일 전까지 각 이사에게 통지하여 소집되며, 정기이사회는 차년도 일정을 사전에 확정하여 안내하고 있습니다. 또한 임시이사회의 경우에도 안건 확정 즉시 관련 내용을 통지하는 등, 이사들의 안정적이고 체계적인 회의 참여를 위한 지원 체계를 운영하고 있습니다.

사외이사 지원조직 현황은 다음와 같습니다.

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

전략기획팀
2
전략기획팀장 (1년 6개월)
전략기획팀원 (8년 4개월)
이사회 운영 및 사외이사 업무지원 총괄 등

주) 근속연수는 보고서 제출일 현재 해당업무 담당 기간 기준임.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

당사는 사외이사 직무수행에 필요한 교육 기회를 부여하고 있으며, 교육실시 현황은 다음과 같습니다.

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2024.05.02.
사내
3
-
감사위원회 역할 등

2025.05.08.
사내
3
-
감사위원회 역할 등

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사는 이사회 외에 사외이사만이 참여하는 별도의 회의를 개최하지 않았습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

-

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 운영 및 사외이사 지원체계를 통해 직무수행에 필요한 정보를 충분히 제공하고 있으나, 현재까지 사외이사 간 별도의 회의는 정례화되어 있지 않습니다. 향후 사외이사의 독립적 판단과 전문성이 더욱 효과적으로 발휘될 수 있도록, 운영방식에 대해 유연하게 검토해 나가겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사가 경영진과의 정기적인 소통을 통해 회사의 주요 현안과 경영상황에 대해 충분히 이해하고, 이사회의 의사결정에 적극 참여할 수 있도록 지원하고 있습니다.전략기획팀은 사외이사의 정보 요청에 적극 대응하며, 사외이사의 원활한 직무수행을 지원하고 있습니다. 향후 사외이사의 역할 수행이 더욱 원활해질 수 있도록 관련 지원 방안에 대해 유연하게 검토하도록 하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사의 개별평가를 실시하고 있지 않으며, 재선임 결정에 반영하고 있지 않습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 사외이사의 독립성을 위해 개별평가를 실시하고 있지 않으며, 평가방법에 대한 사항도 명문화 되어 있지 않습니다. 그러나 「이사회 규정」제26조(이사회 평가)에 따라 회사의 장기적인 성장 발전과 지배구조 개선을 위하여 이사회 운영의 평가를 실시할 수 있도록 기반을 마련하였습니다.

향후 사외이사의 역할이 회사의 지속가능한 성장과 지배구조 개선에 더욱 효과적으로 기여할 수 있도록, 당사의 특성과 운영 환경을 고려하여 신중하게 검토하도록 하겠습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

현재 당사는 사외이사 개별평가를 시행하고 있지 않으며, 평가 방법 또한 별도로 마련되어 있지 않습니다. 다만, 향후 제도 도입이 필요하다고 판단될 경우, 평가의 객관성과 공정성을 담보할 수 있는 기준과 절차를 마련할 수 있도록 신중하게 검토하도록 하겠습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

현재 당사는 사외이사에 대한 개별평가를 실시하지 않고 있으며, 이에 따라 평가결과를 재선임 결정에 반영하는 절차도 운영하고 있지 않습니다.

향후 평가제도의 도입이 필요한 경우, 사외이사의 직무수행 적정성 등을 종합적으로 고려하여 재선임과의 연계 여부에 대해 신중히 검토하도록 하겠습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 사외이사에 대한 개별 평가는 시행하지 않고 있으며, 이에 따라 평가결과가 재선임 결정에 직접 연계되는 체계가 마련되어 있지 않습니다.

이는 사외이사의 독립성과 전문성을 존중하고, 자율적인 직무수행 환경을 보장하기 위한 것입니다. 향후 평가체계 도입이 필요하다고 판단될 경우, 당사의 조직 특성과 운영 환경에 부합하는 기준과 절차를 마련할 수 있도록 신중하게 검토해 나가도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 사외이사의 독립성과 자율성을 존중하는 현재의 운영 방향을 유지하면서도, 이사회 운영의 건전성과 투명성 제고에 기여할 수 있는 평가체계의 필요성과 적용 가능성에 대해 단계적으로 신중하게 검토하도록 하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사에 대해 평가하고 있지 않으며, 정기주주총회에서 사외이사의 보수한도를 승인합니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사 사외이사의 보수는 상법 제388조 및 「정관」제27조에 따라, 매년 주주총회에서 승인한 이사 총보수 한도 내에서 지급되고 있습니다. 현재 사외이사 보수에 대한 별도의 정책은 마련되어 있지 않으며, 주주총회에서 승인된 보수한도는 사내이사를 포함한 전체 이사에 대한 총액 기준입니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 현재 이사에 대하여 별도의 주식매수선택권(스톡옵션)을 부여하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 독립성을 존중하기 위하여 현재 개별평가를 실시하고 있지 않으며, 평가결과에 따라 보수를 차등 지급하는 별도의 정책도 마련되어 있지 않습니다. 다만, 직무수행의 책임과 수반되는 위험, 회사의 경영상황 등을 종합적으로 고려하여 주주총회에서 승인된 범위 내에서 보수를 지급하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 사외이사 보수는 주주총회에서 승인된 범위 내에서, 직무수행에 따른 책임과 이사회 및 위원회 활동 등을 고려하여 지급되고 있습니다. 향후 보수 관련 정책을 수립하게 되는 경우, 사외이사 평가제도의 도입 여부와 함께 직무수행의 책임성과 수반되는 리스크 등을 종합적으로 고려하여 보수가 보다 합리적으로 결정될 수 있도록 검토하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 정기적으로 개최되고 있으며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사의 이사회는 기업의 경영활동을 감독하고 주요 경영사항을 의결하는 최고 의사결정기구로서, 정기적인 회의 개최를 통해 그 역할을 수행하고 있습니다. 연간 이사회 활동계획에 따라 분기별 1회 이상 정기이사회를 개최하고 있으며, 필요시 임시이사회를 수시로 소집하여 주요 사안을 신속하게 심의·의결하고 있습니다. 또한, 「정관」제26조 및 「이사회 규정」제23조에 따라 이사의 보고의무를 명확히 하여 이사회 운영의 효율성을 높이고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일까지 당사는 총 20회의 이사회를 개최하였으며, 이 중 정기이사회는 10회, 임시이사회는 10회에 걸쳐 개최되었습니다.

이사회는 「정관」제29조 및 「이사회 규정」제16조에 따라 회의일 2일 전까지 각 이사에게 소집 사실을 통지하여 정해진 절차에 따라 운영되고 있습니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
10
9
87.50

임시
10
5
83.33

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 상근임원(비등기임원 포함, 사외이사 제외)을 대상으로 성과평가 결과와 연계한 보수체계를 운영하고 있습니다. 다만, 해당 보수정책은 내부 기준에 따라 적용 중이며, 현재까지는 외부에 공식적으로 공개된 구체적인 정책 자료는 마련되어 있지 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 임원배상책임보험에 가입하여 운영하고 있으며, 보험 가입과 규모 결정에 있어 임원의 자의적 판단으로 인한 도덕적 해이를 방지하기 위해 관련 업무는 내부 전결 규정에 따라 처리하고 있습니다. 임원배상책임보험 관련 의사결정은 유관 부서의 검토를 거쳐 내부 결재 절차를 통해 투명하게 이루어지고 있습니다. 아울러, 「임직원 소송지원지침」에 따라 임직원이 고의로 위법하거나 부당하게 업무를 수행하여 회사에 손해를 발생시킨 경우, 그 책임이 객관적으로 명확한 경우에는 구상권을 청구할 수 있도록 규정하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

금호건설은 윤리경영, 품질경영, 안전경영, 환경경영, 상생경영의 5대 핵심 방침을 바탕으로 지속가능경영 체계를 구축하고 있으며, 이를 통해 사회적 책임을 이행하고 기업의 장기적 성장을 도모하고 있습니다.

윤리경영 부문에서는 ‘투명하고 부조리 없는 기업’을 지향하며, 윤리의식 제고와 실천을 통해 전 임직원이 신뢰받는 기업문화를 형성하고 있습니다. 특히 ‘나눔’과 ‘참여’를 핵심 이념으로 설정하고, 1사1촌 지원, 소외계층 후원, 환경 및 문화예술 활동 등 다양한 분야에서 자율적이고 지속적인 사회공헌활동을 추진하고 있습니다. 사회공헌은 단순한 기부를 넘어 기업의 본질적 책무로 인식되며, 사업 연관성을 반영한 활동을 통해 수혜자의 실질적 만족을 높이고 있습니다.

품질경영에서는 원칙과 기본을 준수하며 최고의 품질을 확보하고, 공정관리를 통해 품질 저해 요소를 사전에 차단하고 손실을 방지함으로써 고객 만족과 기업 신뢰도 향상을 추구하고 있습니다.

안전경영은 사고 예방 중심의 안전보건 체계를 구축하고, 안전한 작업환경 조성과 임직원의 자발적 참여를 통해 실질적인 안전문화를 정착시키고 있습니다.

환경경영에서는 환경오염 방지, 자원 절약, 법규 준수를 실천하며, 전사적인 환경관리체계를 통해 26년간 환경사고 ‘0건’을 유지하고 있습니다.

상생경영은 협력사와의 공정한 계약, 투명한 선정 절차, 하도급 심의체계 운영 등 실질적인 협력방안을 통해 상호 신뢰를 강화하고 공동의 발전을 추구하고 있습니다.

또한, 모든 이해관계자가 공정하게 기업 정보를 접할 수 있도록 정보공개의 시기와 내용을 균형 있게 관리하고 있으며, 특정인을 우대하지 않고 모든 이해관계자가 동등하게 접근할 수 있도록 투명성을 제고하고 있습니다.

이와 같은 방침과 실천은 고객, 임직원, 협력사, 지역사회 등 다양한 이해관계자의 이익을 조화롭게 고려하며, 금호건설의 지속적인 성장과 중장기적 가치 창출에 기여하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 「정관」및 「이사회 규정」상 이사회 소집 통지가 회의일 2일 전까지로 규정되어 있음에도, 실질적인 심의의 효율성과 이사들의 사전 검토 시간 확보를 위해 평균적으로 회의일 7일 전에 사전 통지를 실시하고 있습니다. 이를 통해 이사들은 안건에 대해 충분한 사전 검토와 심도 있는 논의를 진행할 수 있도록 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사가 주요 경영상황에 대해 충분히 보고받고 의견을 개진할 수 있도록, 연간 이사회 일정을 사전에 수립·안내하여 이사회의 효율적인 운영을 도모하고 있습니다. 이를 통해 이사들이 성실하고 책임 있게 직무를 수행할 수 있는 환경을 지원하고 있습니다.

향후 운영상 개선이 필요한 사항에 대해서는 적극적으로 검토하여 반영 가능 여부를 적극적으로 모색해 나가겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 매 회의마다 의사록을 작성하고 있으며, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 「이사회 규정」제22조(이사회의 의사록)에 따라 각 이사회 회의 시 토의 및 의결사항을 충실히 반영한 의사록을 작성하고 있으며, 참석 이사의 날인을 통해 그 정확성을 확보하고 있습니다. 의사록은 장기 보관되며, 주요 안건에 대해서는 회의 녹취를 병행하여 중요한 논의와 결의 내용을 체계적으로 보존하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 각 이사회 회의 시 이사의 발언 및 토의 내용을 개별적으로 기록하고 있으며, 이사의 출석 및 안건별 찬반 여부는 정기보고서를 통해 외부에 투명하게 공시하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률을 다음과 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

조완석
사내이사(Inside)
2018.03.31. ~ 현재
97
100
100
90
100
100
100
100

서재환
사내이사(Inside)
2013.03.29. ~ 2024.03.25.
88
0
100
100
100

100
100

서원상
사내이사(Inside)
2024.03.26. ~ 2024.12.01.
100
100

100
100

최영준
사외이사(Independent)
2019.03.30. ~ 2025.03.29.
100
100
100
100
100
100
100
100

정지훈
사외이사(Independent)
2021.03.31. ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

이지형
사외이사(Independent)
2022.03.30. ~ 현재
97
100
100
86
100
100
100
100

이근식
사외이사(Independent)
2019.03.30. ~ 2022.03.29.
100

100
100

100

이상열
사외이사(Independent)
2019.03.30. ~ 2022.03.29.
100

100
100

100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

Y(O)

당사는 개별 이사의 직무수행 현황을 정기공시 외에도 주주총회 소집공고를 통해 사전에 제공하고 있으며, 관련 정보는 당사 홈페이지 ‘투자정보 > 경영정보’ 메뉴에서 언제든지 확인하실 수 있습니다. 이를 통해 주주의 정보 접근성과 이사회 운영의 투명성을 높이고자 노력하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 회의 시 토의 및 결의사항을 충실히 기록한 의사록을 작성·보존하고 있으며, 개별 이사의 활동 내역은 정기공시와 주주총회 소집공고를 통해 외부에 투명하게 공개하고 있습니다. 이를 통해 이사회 운영의 책임성과 정보 공개의 신뢰성을 제고하고자 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 이사회 운영의 투명성과 책임성을 지속적으로 유지하기 위해, 필요시 관련 기록의 체계적 관리와 정보 공개 수준을 점진적으로 개선하는 것을 검토하도록 하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하고 있으며, 감사위원회는 전원 사외이사로 구성하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회 내에 감사위원회와 사외이사후보추천위원회 등 총 2개의 위원회를 설치·운영하고 있습니다. 자산총액 2조원 미만 기업으로서 관련 법령상 해당 위원회 설치의무는 없으나, 「정관」제31조의2(위원회) 및 제32조(감사위원회의 설치 및 구성)에 근거하여 자율적으로 도입하였습니다. 위원회의 독립성과 전문성을 확보하기 위해 감사위원회는 사외이사 전원(3인)으로 구성되어 있으며, 사외이사후보추천위원회 역시 전체 3인 중 2인이 사외이사로 과반 이상을 차지하고 있어 객관성과 공정성이 유지될 수 있도록 운영되고 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회 내 위원회의 독립성을 확보하기 위해 감사위원회 위원의 3분의 2 이상을 사외이사로 구성하도록 하고 있으며, 현재는 전원 사외이사로 운영하고 있어 관련 기준보다 한층 강화된 수준으로 독립성을 유지하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 이사회 내 위원회는 「정관」제31조의 2(위원회) 및 제32조(감사위원회의 설치 및 구성), 「이사회 규정」제21조(이사회 내 위원회)에 따라 설치·운영되고 있습니다. 감사위원회는 3명 전원이 사외이사로 구성되어 있으며, 사외이사 후보추천위원회 역시 3명 중 2명이 사외이사로 구성되어 있어 과반 이상을 차지합니다. 이를 통해 사외이사의 참여를 기반으로 위원회의 독립성과 공정성이 실질적으로 확보되도록 운영되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주기적으로 발생하는 주요 사안이나 집중 검토가 필요한 의제를 보다 전문적이고 효율적으로 심의하기 위해 이사회 내에 분야별 위원회를 설치·운영하고 있습니다. 현재 감사위원회와 사외이사후보추천위원회를 두고 있으며, 각 위원회는 이사회로부터 위임받은 사안을 심의하고 의결하는 기능을 수행하고 있습니다.

감사위원회는 이사 및 경영진의 업무가 법령 및 내부 규정에 따라 적정하게 수행되고 있는지를 감독하는 역할을 맡고 있으며, 사외이사후보추천위원회는 사외이사 후보를 주주총회에 추천하고 이에 필요한 사항을 심의·결의합니다.

이사회 내 위원회는 관련 법령 및 정관에 따라 감사위원회의 경우 위원의 3분의 2 이상, 사외이사후보추천위원회의 경우 과반 이상을 사외이사로 구성해야 하며, 당사는 감사위원회 전원을 사외이사로, 사외이사후보추천위원회는 3명 중 2명을 사외이사로 구성하여 독립성과 공정성을 실질적으로 확보하고 있습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회 내 위원회의 조직 , 운영 및 권한에 대하여 명문으로 규정하고 있으며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사는 이사회 내 위원회의 체계적이고 투명한 운영을 위해 각 위원회별로 별도의 운영규정을 수립·명문화하고 있습니다. 해당 규정은 위원회의 설치 목적, 구성 방식, 운영 절차 및 의결사항 등 주요 항목에 대해 세부 기준을 명확히 정하여 위원회의 실질적 기능 수행을 뒷받침하고 있습니다.

사외이사후보추천위원회와 관련해서는 「사외이사후보추천위원회 운영지침」을 통해 위원회의 구성 및 운영 원칙을 규정하고 있으며, 동 지침 제3조(권한)에 따라 위원회는 사외이사 후보에 대한 추천 권한을 보유합니다. 특히 후보자 결정 시 상법상 주주제안권 요건을 충족한 주주의 제안을 포함할 수 있도록 명시하여 주주의 참여권을 제도적으로 보장하고 있습니다.

위원회 위원은 이사회에서 선임하고 해임하며, 2인 이상의 이사로 구성하며, 위원수 과반수 이상은 사외이사여야 합니다.

위원회에 부의사항은 다음과 같습니다.

① 사외이사후보의 추천

② 기타 사외이사후보 추천을 위하여 필요한 사항

재적위원 과반수의 출석과 출석인원의 과반수로 결의하며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 위원이 기명날인 또는 서명합니다.

감사위원회와 관련된 명문규정에 대한 사항은 세부원칙 9-①를 참고하시기 바랍니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

이사회 내 위원회에 위임된 사항의 처리 결과는 이사회에 보고되어 전체 이사들이 관련 내용을 공유할 수 있도록 하고 있으며, 경영 전반에 대한 투명한 의사결정을 지원하기 위해 분기별로 주요 경영현황을 이사회에 정기적으로 보고하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 사외이사후보추천위원회 결의사항에 대한 이사회 보고 현황은 다음과 같습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

사외이사후보추천위원회(2024년)1차
1차결의
2024-03-05
3
3
결의(Resolution)
제52기(2023사업연도) 정기주주총회 사외이사 후보 추천의 건
가결(Approved)
O

사외이사후보추천위원회(2025년)1차
1차결의
2025-03-06
3
3
결의(Resolution)
제53기(2024사업연도) 정기주주총회 사외이사 후보 추천의 건
가결(Approved)
O

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

당사는 이사회 내 위원회로 사외이사후보 추천위원회를 운영하고 있으며, 기타 다른 이사회 내 위원회를 운영하고 있지않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 사외이사후보추천위원회를 제외한 보상위원회, 내부거래위원회, 리스크관리위원회 등은 별도로 설치·운영하고 있지 않습니다. 다만, 주요 경영사항과 관련된 의사결정은 관련 법령 및 내부 규정에 따라 이사회의 심의·승인을 거치도록 함으로써 경영의 투명성과 책임성을 확보하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회 내 사외이사후보추천위원회에 관한 명확한 규정을 마련하여 운영 중이며, 해당 위원회의 결의사항은 이사회를 통해 보고되고 있습니다. 향후 정기적으로 발생하거나 심층 검토가 요구되는 주요 안건에 대해서는, 관련 분야별 위원회 설치를 통해 이사회의 전문성과 운영 효율성을 제고할 수 있도록 필요시 도입 방안을 검토할 예정입니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 준법경영과 투명한 의사결정 체계를 강화하기 위해, 「정관」제31조의2 및 제32조에 따라 감사위원회를 내부 감사기구로 설치해 운영하고 있습니다. 감사위원회는 법령과 정관, 내부 규정에 따라 독립적으로 운영되며, 경영진의 업무 수행을 점검하고 내부 통제의 적정성을 확인하는 역할을 수행합니다.

감사위원은 주주총회에서 선임 및 해임되며, 2024년 정기주주총회에서는 감사위원 중 1명이 분리선출 방식으로 선임되었습니다. 감사위원회를 대표하는 위원장은 감사위원회 내부에서 결의하여 선정합니다.

공시제출일 현재 내부감사 기구의 구성은 표9-1-1과 같습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

정지훈
위원장
사외이사(Independent)
현) 아우름 컨설팅 앤 어드바이저리 대표이사('21년~현재)

전) 한국스탠다드차타드은행 글로벌기업금융부, 기업 금융 담당 이사('16년~'20년)

한국해양대 경영정보학

이지형
위원
사외이사(Independent)
현) 법무법인 제현 변호사('14년~현재)

전) 법무법인 넥서스 변호사('12년~'13년)

전) 현대자동차 현대위아 사내변호사 겸 준법지원인('09년~'12년)

서울대 법과대학원 법학박사(국제거래법) 재학 중

서울대 언론정보학과

스티븐송
위원
사외이사(Independent)
현) ㈜스카코리아, 이사

전) ㈜에이브코리아 대표이사

전) Axle Companies, CEO

전) SCAAA, Founding Principal

Carnegie Mellon University 건축공학과

University of Pennsylvania(원) 건축공학과

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

감사위원회의 객관성과 독립성을 확보하기 위해, 당사는 감사위원 전원을 사외이사로 구성하고 있습니다. 또한, 위원회의 전문성을 강화하기 위해 정지훈 감사위원은 상법 시행령 제37조 제2항에 따른 회계·재무 분야의 전문 경력을 보유한 인사로 선임되어, 회계 및 재무 관련 안건에 대한 전문적 검토가 가능하도록 운영하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 준법경영 및 투명경영을 강화하기 위해, 「정관」제31조의2(위원회) 및 제32조(감사위원회의 설치 및 구성)에 따라 내부감사기구인 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

감사위원회는 이사회로부터 위임받은 사항을 심의하며, 회사의 재무 상태 및 업무 전반, 그리고 이사 및 경영진의 직무집행에 대한 감사를 수행합니다. 해당 위원회는 경영진 및 주요 주주로부터 독립적인 지위를 기반으로 업무를 수행하고 있으며, 「정관」및 「감사위원회 운영지침」에 따라 감사위원회의 역할과 권한, 절차를 명확히 규정하여 투명하고 객관적인 감사 기능이 실현될 수 있도록 하고 있습니다.

(1) 「정관」 제32조의 2(감사위원회의 직무)

① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회의 위원은 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 외부감사인을 선정하며 외부감사인의 보수 및 감사시간에 관하여 사전 협의를 하여야 한다.

⑥ 감사위원회는 제1항내지 제5항외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

(2) 「감사위원회 운영지침」 제3조(권한)

① 위원회는 이사의 직무 집행을 감사한다.

② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1) 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사

2) 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

3) 임시주주총회의 소집청구

4) 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

5) 이사의 보고 수령

6) 이사의 위법행위에 대한 유지청구

7) 이사·회사간 소송에서의 회사 대표

8) 감사위원 해임에 관한 의견진술

9) 기타 감사에 관한 권한 행위

10) 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영실태평가

11) 외부감사인(이하 ‘감사인’이라 한다)의 선정

③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

1) 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항

2) 관계자의 출석 및 답변

3) 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

4) 기타 감사업무 수행에 필요한 사항

④ 감사보고서 작성 및 제출

1) 위원회는 감사보고서를 작성하여야 한다. 보고서에는 작성년월일을 기재하고, 위원회 위원장이 서명 또는 기명 날인하여야 한다.

2) 위원회는 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.

⑤ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때 지체없이 보고토록 요구할 수 있다.

⑥ 회사의 업무집행이 법령 또는 정관, 회계처리지군 등을 위반하거나 위반할 염려가 있는 사실을 발견한 경우 위원회는 이사에 대하여 의견을 제시, 조언, 권고의 의견표명을 할 수 있다.

⑦ 위원회는 회사의 회계처리기준 위반사실을 감사인으로부터 통보받은 경우 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 조사하도록 하여야 하며, 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정을 요구하여야 한다.

「감사위원회 운영지침」에 따른 부의사항은 다음과 같습니다.

(3) 감사위원회 운영지침 제10조(부의사항)

① 주주총회에 관한 사항

1) 임시주주총회의 소집청구

2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

② 이사 및 이사회에 관한 사항

1) 이사회에 대한 보고의무

2) 감사보고서의 작성·제출

3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구

4) 이사에 대한 영업보고 요구

5) 기타 이사회에서 위임받은 사항

③ 감사에 관한 사항

1) 업무·재산 조사

2) 자회사의 조사

3) 이사의 보고 수령

4) 이사와 회사간의 소에 관한 대표

5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청시 소 제기 결정 여부

6) 감사인 선임 및 변경·해임에 대한 승인

7) 감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령

8) 감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고수령 및 해당 위반사실 조사 및

대표이사에 대한 시정조치 요구

9) 감사계획 및 결과

10) 중요한 회계처리기준이나 회계추정 변경의 타당성 검토

11) 내부통제시스템(내부회계관리제도 포함)의 평가

12) 감사인의 감사활동에 대한 평가

13) 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인

14) 감사인 선정 및 해임

15) 감사인의 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항의 제·개정

16) 감사인의 선정에 필요한 기준 및 절차의 제·개정

17) 선정된 감사인에 대한 사후평가

18) 회사가 감사인 지정을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인

19) 회사가 지정감사인을 다시 지정하여 줄 것을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인

20) 감사인의 비감사용역 계약에 대한 검토 및 승인

21) 감사위원회 지원조직 책임자 및 구성원의 임면에 대한 동의

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 감사위원들의 전문성을 높이고 원활한 업무수행을 위해 다음과 같이 교육을 실시하였습니다.

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2024.05.02.
사내
3
-
감사위원회 역할 등

2025.05.08.
사내
3
-
감사위원회 역할 등

이후 감사위원회 업무수행을 위해 필요시 추가로 교육을 실시할 예정입니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사 감사위원회는 「감사위원회 운영지침」제3조(권한)에 따라, 감사업무 수행에 있어 필요시 회사의 비용으로 외부 전문가의 조력을 받을 수 있는 권한을 보유하고 있습니다. 외부 자문이 필요하다고 판단되는 경우, 위 권한을 적절히 활용하여 감사업무의 전문성과 독립성을 지원할 수 있도록 하고 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사 감사위원회는 「감사위원회 운영지침」에 따라 회사의 준법성과 회계 투명성 확보를 위한 다양한 권한을 부여받고 있습니다. 위법행위가 확인되거나 그 우려가 있는 경우, 관련 이사에게 의견 제시, 조언 및 시정 권고가 가능하며, 이사의 위법행위에 대해 유지청구를 하거나 영업과 관련된 보고를 요구할 수 있습니다.

또한, 각 부서장에게는 임직원의 부정행위 또는 중대한 과실 발생 시 지체 없이 감사위원회에 보고하도록 의무화하고 있으며, 외부감사인으로부터 회계처리기준 위반 사실을 통보받은 경우에는 회사 비용으로 외부전문가를 선임하여 조사한 후, 그 결과에 따라 대표이사에게 시정조치를 요구할 수 있습니다.

위원회의 업무 수행과 관련하여 필요시 관계 임직원 및 외부감사인을 회의에 출석시켜 설명을 요구할 수 있는 권한도 함께 보유하고 있어, 감사기능의 실효성과 독립성을 제고하고 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

감사위원회는 「감사위원회 운영지침」에 따라 직무 수행을 위하여 필요한 경우 회사 내 모든 자료, 정보 및 비용을 요구할 수 있으며, 관계자의 출석 및 답변을 포함해 창고, 금고, 장부, 관계서류 및 증빙자료, 물품 등에 대한 열람 및 조사 권한을 보유하고 있습니다. 해당 요구를 받은 임직원은 특별한 사유가 없는 한 이에 성실히 응해야 합니다.

또한, 감사위원회는 이사 등에 대해 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무 및 재산 상태에 대해 조사할 수 있으며, 자회사에 대해서도 영업보고 요구 및 재산상태 조사 권한을 행사할 수 있도록 규정하고 있습니다. 이를 통해 감사위원회의 감시 기능과 내부통제 체계를 실효성 있게 운영하고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

감사위원의 원활하고 전문적인 업무수행을 위해 내부회계관리팀에서 업무지원을 전담하고 있으며, 필요시 중요한 현안에 대해 정보를 제공하고 있습니다.

공시제출일 현재 감사위원회 지원조직 현황은 다음과 같습니다.

부서명
담당직원수
주요 활동내역

내부회계관리팀
4명
· 내부회계관리제도 운영 및 평가지원
· 재무업무 및 감사에 대한 보고
· 감사위원회 개최 지원
· 감사위원회 부의/보고안건 검토 및 상정
· 감사위원회 의사록 관리
· 기타 감사위원 지원업무 수행

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

Y(O)

당사는 내부감사기능의 독립성과 실효성 강화를 위해 「감사위원회 운영지침」을 개정하였습니다. 이번 개정을 통해 감사지원조직의 책임자 및 구성원 임면 시 감사위원회에 사전 동의권을 부여하였으며, 이는 감사기구의 조직 운영에 대한 독립성과 자율성을 제고하기 위한 제도적 조치입니다.

이를 통해 감사기구 운영의 실효성을 높이고 내부통제 체계를 보다 공고히 하고자 당사가 자율적으로 추진한 것으로, 관련 법령 검토와 이사회 보고를 거쳐 시행되었습니다. 앞으로도 당사는 감사조직의 실질적 독립성과 기능 강화를 위해 지속적인 제도 개선 노력을 이어가도록 하겠습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사 감사위원회 위원은 모두 사외이사로 겸직하고 있으며, 이사의 보수는 매년 정기주주총회에서 승인된 총액 한도 내에서 지급되고 있습니다. 현재 감사위원이 아닌 별도의 사외이사는 존재하지 않으며, 이에 따라 감사위원과 사외이사 간의 보수에는 차이가 없습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1.00

당사는 감사위원이 전원 사외이사로 구성되어 있어, 별도의 감사위원이 아닌 사외이사는 존재하지 않습니다. 이에 따라 감사위원과 사외이사 간의 보수 체계는 동일하게 운영되고 있으며, 보수 내용 및 총액에도 차이가 없습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회의 실질적인 기능 수행을 뒷받침하기 위해 감사업무 지원조직의 인사 독립성을 강화하는 제도 개선을 추진해왔습니다. 최근에는 관련 지침을 개정하여 지원조직 책임자 및 구성원 임면 시 감사위원회의 동의권을 부여함으로써, 감사위원회가 자율성과 독립성을 보다 안정적으로 확보할 수 있는 기반을 마련하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 지원조직의 전문성과 독립성을 지속적으로 확보해 나가기 위해 관련 내부통제 절차 및 인력 운영 체계 전반에 대해 점검하고 개선사항에 대해 유연하게 검토하겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 자산총액 2조원 미만의 기업으로 감사위원회 설치 의무 대상은 아니나, 「정관」제31조의2 및 제32조에 근거하여 자율적으로 감사위원회를 구성·운영하고 있습니다. 이는 내부통제 체계의 신뢰성과 감사 기능의 실효성을 제고하기 위한 조치로, 향후에도 감사위원회의 역할이 효과적으로 수행될 수 있도록 제도적 기반을 지속적으로 정비하고, 감사활동의 전문성과 독립성을 강화할 수 있는 방안을 적극적으로 검토하도록 하겠습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동내역을 투명하게 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사는 준법경영과 투명경영 실현을 위해 내부감사기구로 감사위원회를 설치·운영하고 있습니다. 감사위원회는 「정관」제31조의2 및 제32조에 근거하여 구성되며, 전원 사외이사로 구성되어 독립성과 객관성을 확보하고 있습니다.

감사위원회는 분기별 정기회의를 포함하여 총 9회의 회의를 개최하였으며, 필요시 임시회의를 통해 주요 경영현안 및 내부통제 관련 사항을 심의하고 있습니다. 감사위원회 운영지침에 따라 회의 시 관련 부서 임직원의 출석 요구 및 외부 전문가 자문이 가능하도록 명시되어 있어, 실질적인 감사활동을 위한 제도적 기반이 마련되어 있습니다.

주요 감사활동 결과는 이사회 및 주주총회에 보고되며, 회사는 사업보고서를 통해 이를 외부에 공시하고 있습니다. 당사는 제51기부터 제53기까지 외부감사인으로 한울회계법인을 선정하여 내부회계관리제도에 대한 효과적 설계 및 운영 여부를 검토받았으며, 제54기부터는 금융감독원으로부터 우리회계법인을 외부감사인으로 지정받아 제56기까지 3개 사업연도의 회계감사를 진행하게 되었습니다. 이는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 관련 규정에 따른 감사인 주기적 지정제도의 일환입니다.

내부회계관리제도 운영 측면에서 당사는 관련 규정 및 지침을 수립하여 매년 운영실태를 감사위원회에 보고하고 있으며, 감사위원회는 이를 검토해 평가보고서를 이사회에 제출함으로써 내부통제의 실효성을 제고하고 있습니다.

또한, 2024년에는 감사위원회의 독립성과 자율성을 강화하기 위해, 감사위원회 지원조직의 책임자 및 구성원 임면 시 감사위원회의 동의권을 부여하는 제도적 개선을 시행하였습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 「감사위원회 운영지침」을 통해 감사위원회의 설치 목적, 조직 구성, 자격 요건, 권한과 의무, 책임, 운영 절차 등을 명확히 규정함으로써 감사위원회 활동의 제도적 기반을 갖추고 있습니다. 이와 같은 체계 하에서 감사위원회는 임시주주총회 소집 청구, 주주총회 안건 및 관련 서류에 대한 진술 등 주요 사항을 사전에 심의·의결하고, 그 결과를 이사회에 보고함으로써 회사의 의사결정 과정에 대한 견제 기능을 수행하고 있습니다.

또한, 감사위원회는 회의 시 안건, 심의 경과, 의결 결과, 반대 의견 등을 포함한 의사록을 작성하고, 참석 위원의 기명날인 또는 서명을 통해 공식 문서로 보존하여 회의 기록의 객관성과 신뢰성을 확보하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역 및 개별이사 출석내역은 다음과 같습니다.

회차
개최일자
출석

/정원
안건
가결여부

구분
내용

1
2024.02.06.
3/3
결의사항
성과평가결과 및 보상계획 승인의 건
가결

보고사항
제52기 재무제표 및 영업보고서 보고
보고

2023년 내부회계운영실태점검 결과 보고
보고

2023년 4분기 변화관리 결과 보고
보고

내부회계관련 주요 역할 승계 후보군 보고
보고

2
2024.02.29.
3/3
결의사항
감사보고서 승인의 건
가결

내부회계관리제도 운영실태평가보고서 승인의 건
가결

외부감사인 비감사용역계약 승인의 건
가결

주주총회 부의안건 승인의 건
가결

보고사항
회계감사 등 외부감사인과의 커뮤니케이션
보고

내부감사실적 및 계획 보고
보고

부정위험평가 결과 보고
보고

3
2024.05.02.
3/3
결의사항
외부감사인 사후평가 승인의 건
가결

내부회계관리제도 조직의 적격성 기준 승인의 건
가결

보고사항
회계감사 등 외부감사인과의 커뮤니케이션
보고

제53기 1분기 재무제표 보고
보고

2024년 내부회계관리제도 운영계획 보고
보고

내부회계관리제도 성과평가 지표 보고
보고

2024년 1분기 변화관리 결과 보고
보고

4
2024.08.02.
3/3
보고사항
회계감사 등 외부감사인과의 커뮤니케이션
보고

제53기 반기 재무제표 보고
보고

2024년 내부회계관리제도 중간운영실태점검 결과 보고
보고

2024년 2분기 변화관리 결과 보고
보고

5
2024.10.31.
3/3
결의사항
내부회계관리규정 개정 승인
가결

보고사항
회계감사 등 외부감사인과의 커뮤니케이션
보고

제53기 3분기 재무제표 보고
보고

2024년 3분기 변화관리 결과 보고
보고

주기적 지정에 따른 외부감사인 변경 예정 보고
보고

6
2025.02.06.
3/3
결의사항
성과평가결과 및 보상계획 승인의 건
가결

보고사항
제53기 재무제표 및 영업보고서 보고
보고

2024년 내부회계운영실태점검 결과 보고
보고

2024년 4분기 변화관리 결과 보고
보고

내부회계관련 주요 역할 승계 후보군 보고
보고

7
2025.02.27.
3/3
결의사항
감사보고서 승인의 건
가결

내부회계관리제도 운영실태평가보고서 승인의 건
가결

내부감사실적 및 계획 승인의 건
가결

주주총회 부의안건 승인의 건
가결

보고사항
회계감사 등 외부감사인과의 커뮤니케이션
보고

부정위험평가 결과 보고
보고

8
2025.03.25.
3/3
결의사항
외부감사인 사후평가 승인의 건
가결

9
2025.05.08.
3/3
결의사항
감사위원장 선임의 건
가결

내부회계관리제도 조직의 적격성 기준 승인의 건
가결

보고사항
회계감사 등 외부감사인과의 커뮤니케이션
보고

제54기 1분기 재무제표 보고
보고

2025년 내부회계관리제도 운영계획 보고
보고

내부회계관리제도 성과평가 지표 보고
보고

2025년 1분기 변화관리 결과 보고
보고

감사위원회 지원조직 운영 보고
보고

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

최영준
사외이사(Independent)
100
100
100
100

정지훈
사외이사(Independent)
100
100
100
100

이지형
사외이사(Independent)
100
100
100
100

이근식
사외이사(Independent)
100

100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

감사위원회는 정기적으로 회의를 개최하여 감사 업무를 성실히 수행하고 있으며, 주요 활동 내역은 관련 규정에 따라 투명하게 공개하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

「감사위원회는 운영지침」에 따라 관련 업무를 성실히 수행하고 있으며, 활동 내역은 분기 및 반기보고서, 사업보고서를 통해 주주와 이해관계자에게 투명하게 공개하고 있습니다.

향후에는 공식 회의 외에도 감사위원회 위원들이 경영진 및 외부감사인 등과의 비공식적인 의견 교환과 정보 수집이 가능하도록, 다양한 방식의 소통 채널 및 절차를 마련하는 방안을 지속적으로 검토하도록 하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 관련 법령 및 내부 규정에 따라, 감사위원회가 독립적으로 외부감사인을 평가·선정하도록 하고 있습니다. 외부감사인을 변경하거나 해임하는 경우에는 전임 외부감사인의 의견을 확인하고, 구술 또는 서면을 통한 의견 진술 기회를 부여함으로써 절차의 공정성을 확보하고 있습니다.

감사위원회는 감사보수, 감사투입시간, 필요 인력 등 외부감사 관련 주요 사항을 문서화하여 관리하고 있으며, 외부감사인 선정 시 객관적인 기준과 절차를 마련하고 대면회의를 통해 의사결정을 진행한 후 이를 문서로 기록하고 있습니다.

또한, 회계감사 외의 비감사 용역 계약은 감사위원회의 사전승인을 거쳐 체결하고 있으며, 감사용역 금액 대비 과도한 수준의 비감사 용역은 체결하지 않고 있습니다. 아울러 외부감사인의 독립성을 해칠 수 있는 보상 약정은 일체 존재하지 않으며, 동일 감사인이 3년을 초과하여 책임업무를 수행하지 않도록 내부 통제를 운영하고 있습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

감사위원회는 제51기부터 제53기까지 외부감사인으로 한울회계법인을 선임하였습니다. 외부감사 종료 후에는 해당 사업연도의 재무제표, 내부회계관리제도 감사결과, 감사계획 등에 대해 외부감사인의 보고를 받고, 이에 대한 논의를 진행하고 있습니다.

외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항은 다음과 같습니다.

회차
개최일자
의안내용
가결여부
출석/정원

1
2022.11.03.
외부감사인 선임 준수사항 및 후보평가 기준 승인의 건
가결
3/3

2
2023.02.07.
외부감사인 선정의 건
가결
3/3

3
2024.10.31.
주기적 지정에 따른 외부감사인 변경 예정 보고
보고
3/3

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 관련 법령 및 사내 규정에 따라, 감사위원회가 외부감사인의 감사활동 종료 후 해당 감사인의 업무 수행에 대한 평가를 실시하고 있습니다. 감사인 선임 시에는 감사위원회가 선임 관련 준수사항 및 후보 평가 기준을 사전에 심의·승인하며, 매 회계연도 종료 후 감사보고서 제출에 따라 감사인의 업무 수행에 대한 이행 여부를 점검하고 있습니다.

한편, 당사는 제54기부터 외부감사인을 기존 한울회계법인에서 우리회계법인으로 변경하였습니다. 이는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제2항 및 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제10조에 따른 감사인 주기적 지정제에 따라, 제54기부터 제56기까지 3개 회계연도의 외부감사를 우리회계법인이 수행하도록 금융감독원으로부터 지정받았습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인인 한울회계법인과 비감사용역 계약을 체결하고 있으며, 체결 현황은 다음과 같습니다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제53기(당)기
2024. 04월
세무조정계약
2024.04.01. ~ 2025.03.31.
20백만원
-

제52기(전)기
2023. 04월
세무조정계약
2023.04.01. ~ 2024.03.31.
20백만원
-

제51기(전전)기
2022. 04월
세무조정계약
2022.04.01. ~ 2023.03.31.
20백만원
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 외부감사인 선임 시 독립성과 전문성을 확보하기 위해 관련 법령 및 내부 절차를 충실히 준수하고 있으며, 향후 감사인 후보군의 사전 검토 과정에서 전문성과 업무 역량에 대한 정량적 평가기준이 보다 체계화 될 수 있도록 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

감사위원회는 외부감사인 선임 시 관련 법령 및 내부 규정에 따라 공정한 절차를 통해 외부감사인을 선정하고 있으며, 이를 통해 감사인의 독립성과 공정성을 확보하고 있습니다.

향후에는 제도 운영 과정에서 개선이 필요한 경우, 관련 절차 및 기준을 재정비하는 방안을 검토하도록 하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

감사위원회는 외부감사인의 독립성 확보를 위해, 외부감사인과 회사 간 이해관계 등 독립성에 영향을 미칠 수 있는 주요 사항을 검토하고, 필요한 경우 관련 의견을 이사회에 제시할 수 있습니다. 또한 외부감사인과 긴밀한 협조 관계를 유지하며, 회사의 내부통제제도 운영 현황 및 재무제표의 신뢰성에 대해 상호 의견을 교환하고 있습니다.

공시대상 기간 동안 감사위원회는 외부감사인과 감사계획, 감사 중 확인된 주요 사항, 감사결과 및 핵심 유의사항 등을 중심으로 정기적인 소통을 이어왔으며, 경영진이 참석하지 않는 분기별 미팅을 총 4회 실시하였습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
내용

1회차
2024-02-29
1분기(1Q)
외부감사 관련 주요 사항 협의

2회차
2024-05-02
2분기(2Q)
외부감사 관련 주요 사항 협의

3회차
2024-08-02
3분기(3Q)
외부감사 관련 주요 사항 협의

4회차
2024-10-31
4분기(4Q)
외부감사 관련 주요 사항 협의

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

구분

일자

참석자

방식

주요 논의 내용

1

2024.02.29.

(회사)감사위원회 사외이사 최영준 외 2명

(감사인)담당 파트너 1명

대면

- 2023년 재무제표 및 내부회계관리제도 감사 수행 보고

- 핵심 감사 항목 수행보고

- 감사인의 독립성에 관한 사항 보고

2

2024.05.02.

(회사)감사위원회 사외이사 최영준 외 2명

(감사인)담당 파트너 1명

대면

- 2024년 재무제표 및 내부회계관리제도 감사 계획 보고

- 2024년 1분기 검토 수행 결과보고

- 핵심감사항목 선정

- 감사인의 독립성에 관한 사항 보고

3

2024.08.02.

(회사)감사위원회 사외이사 최영준 외 2명

(감사인)담당 파트너 1명

대면

- 2024년 회계 감사 계획 및 진행보고

- 2024년 반기 검토 수행 결과보고

- 핵심감사항목 진행 보고

- 내부회계관리제도 감사 진행 보고

- 감사인의 독립성에 관한 사항 보고

4

2024.10.31.

(회사)감사위원회 사외이사 최영준 외 2명

(감사인)담당 파트너 1명

대면

- 2024년 회계 감사 계획 및 진행보고

- 2024년 3분기 검토 수행 결과보고

- 핵심감사항목 진행 보고

- 감사인의 독립성에 관한 사항 보고

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

감사위원회는 「감사위원회 운영지침」 및 「내부회계관리규정」에 따라, 외부감사인으로부터 회사의 회계처리기준 위반 사실을 통보받은 경우, 관련 위반 사항에 대한 조사 결과와 시정조치 내역을 즉시 증권선물위원회 및 외부감사인에게 제출하여야 합니다.

이 경우, 감사위원회는 회사의 비용으로 외부 전문가를 선임하여 사실관계를 조사하도록 하며, 조사 결과에 따라 회사 대표이사에게 시정을 요구할 수 있습니다. 아울러, 관련 절차 수행 시 대표이사에게 필요한 자료, 정보 및 비용의 제공을 문서로 요청할 수 있도록 규정하고 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

감사위원회는 외부감사인이 감사보고서 승인 과정에서 감사결과를 직접 보고하도록 하고 있으며, 주주총회 시에는 감사보고서 관련 주주의 질의에 성실히 응답하기 위해 외부감사인이 참석하도록 하고 있습니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사전 재무제표를 다음과 같이 제출하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제52기
2024-03-26
2024-01-15
2024-02-19
한울회계법인

증권선물위원회

제53기
2025-03-25
2025-01-15
2025-02-24
한울회계법인

증권선물위원회

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

감사위원회는 외부감사인의 감사 수행 및 결과 보고와 관련하여, 상호 간 활발한 의사소통이 이루어질 수 있도록 지속적으로 노력하고 있습니다. 당사는 2021년까지는 경영진이 참석한 가운데 외부감사인과 커뮤니케이션을 진행하였으나, 2022년부터는 경영진이 배석하지 않는 회의를 개최하기 시작하였으며, 2023년 및 2024년에는 분기별 1회씩 총 4회의 경영진 참석 없이 회의를 운영하였습니다. 이를 통해 외부감사인의 독립성을 보다 강화하고, 감사환경의 객관성과 투명성을 점진적으로 제고하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 외부감사인의 독립성 제고 및 감사품질 향상을 위해 감사위원회와 외부감사인 간의 정기적이고 독립적인 소통체계를 단계적으로 강화해왔습니다. 감사위원회와 외부감사인 간 커뮤니케이션은 2021년 총 3회, 2022년 및 2023년 각각 4회씩 진행되었으며, 이 중 경영진이 참석하지 않는 회의는 2022년 1회에서 시작하여 2023년과 2024년에는 분기별 1회씩 총 4회로 확대 운영하였습니다.

이는 외부감사인의 독립성 확보 및 감사위원회와의 정기적 논의 필요성을 반영한 것으로, 외부감사 관련 주요 사항에 대해 실질적인 의견 교환이 가능하도록 개선한 결과입니다. 당사는 향후에도 감사위원회와 외부감사인 간 소통 활성화를 위해 다양한 방식을 지속적으로 검토·보완해 나가도록 하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

공시대상기간 개시일부터 보고서 제출 시점까지는 '기업가치 제고 가이드라인'에서 정의한 기업가치 제고 계획을 별도로 수립하거나 공시하지 않았습니다.

다만, 향후 기업가치 제고와 관련된 계획이 구체화될 경우, 관련 내용을 공시하는 방안을 적극적으로 검토하도록 하겠습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 최근 3개 사업연도 동안 기업가치 제고 계획을 별도로 수립하거나 공시하지 않았습니다. 다만, 향후 기업가치 제고 계획을 수립하고 공시하게 되는 경우, 해당 계획의 타당성과 실행 가능성을 확보하기 위해 방안을 검토하도록 하겠습니다. 아울러, 검토 과정에서 제기된 주요 의견들이 실질적으로 계획에 반영될 수 있도록 적극적으로 검토하도록 하겠습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

공시대상기간 동안 당사는 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획에 대해 별도로 소통한 이력이 없습니다.

다만, 향후 기업가치 제고 계획을 수립하게 될 경우, 주요 이해관계자와의 충분한 소통을 통해 계획의 투명성과 수용성을 높일 수 있도록 다양한 소통 방안을 적극적으로 검토하도록 하겠습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 지배구조 측면에서 윤리경영을 핵심 정책 중 하나로 운영하고 있습니다. 윤리경영은 단순한 규정 준수를 넘어, 임직원의 행동과 의사결정 전반에 작용하는 실질적인 가치로 정착되어 있습니다. 이를 위해 「윤리강령」 및 「윤리규칙지침」을 통해 공정한 경쟁, 균등한 처우, 선물·접대 및 금전거래 제한, 임직원 책무 및 정보보호 등 구체적인 행동 기준을 제시하고 있으며, 위반 시에는 인사위원회 회부 등 명확한 제재 절차를 마련하고 있습니다.

또한 부패방지경영의 일환으로 국제표준 ISO 37001 기반의 시스템을 도입하여, 관련 규정과 지침을 통해 부패 리스크를 사전적으로 통제하고 있으며, 내부신고자 보호 절차도 함께 운영하고 있습니다.

이러한 윤리 및 부패방지 경영체계는 회사의 투명성과 책임경영을 강화하는 기반이 되며, 지속 가능한 기업가치 제고와 이해관계자의 신뢰 확보에 실질적으로 기여하고 있습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

당사의 기업지배구조보고서와 관련된 사규를 다음와 같이 첨부합니다.

- 첨부 1. 정관

- 첨부 2. 이사회 규정

- 첨부 3. 감사위원회 운영지침

- 첨부 4. 사외이사후보추천위원회 운영지침