NICE평가정보 — 기업지배구조보고서공시  (20250529)
제출인: NICE평가정보



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

나이스평가정보 주식회사

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2024-01-01

공시대상 기간 종료일

2024-12-31

보고서 작성 기준일

2024-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2024-01-01
2023-01-01
2022-01-01

회계기간 종료일
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
조성호
성명 :
나휘동

직급 :
본부장
직급 :
매니저

부서 :
경영관리본부
부서 :
기획실

전화번호 :
02-2122-4140
전화번호 :
02-2122-4041

이메일 :
shcho@nice.co.kr
이메일 :
huidongn@nice.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
㈜NICE홀딩스
최대주주등의 지분율(%)
43.87

소액주주 지분율(%)
37.44

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
개인신용정보, 기업정보, 자산관리 등

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
NICE

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
535,032
485,714
479,869

(연결) 영업이익
86,788
65,329
71,616

(연결) 당기순이익
76,031
56,047
52,698

(연결) 자산총액
585,667
493,710
481,091

별도 자산총액
511,627
469,306
459,644

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

60

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
주주총회 2주 전 소집공고

전자투표 실시
O
해당없음
전자투표제 도입 후 실시 중

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음
주주총회 집중일 이외 개최

개최일 : 25년 3월 25일(집중일 : 21일, 27일, 28일)

현금 배당관련 예측가능성 제공
O
해당없음
주주환원정책을 공개하고 있으며, 보고서 제출 이전 실시한 배당에서 배당기준일 전 배당액을 확정하여 예측가능성을 제공함

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
O
해당없음
국문과 영문으로 주주환원정책을 안내중이며, 배당 관련 정보를 공시를 통해 안내 중

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
해당없음

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음

집중투표제 채택
X
해당없음

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
O
해당없음

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
해당없음

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 투명하고 건전한지배구조 확립을 통해 장기적인 기업가치 제고와 이해관계자의 권익 보호를 실현하고자 합니다. 이를 위해 전문성과 독립성을 갖춘 이사회를 통한 투명한의사결정, 주주의 권리 보호, 법규 준수 및 리스크 관리를 위한 내부통제 체계 확립 등 이를 뒷받침하는 제도와 정책을 지속적으로 정비·운영하고있습니다. 이사회의 독립성과전문성을 제고하기 위해 사외이사 비율을 법정 기준 이상으로 유지하고 있으며, 주요 경영사항에 대한 심의 및 감독 기능 강화를 위해 전원 사외이사로구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 주주 권익 보호 차원에서전자투표제와 의결권 대리행사 권유제도를 도입하여 주주총회 참여 편의를 높이고 있으며, 국내외 투자자와의 지속적인 소통 강화를 위해 다양한 IR활동도 전개하고 있습니다. 또한, 소수주주의 제안권과 발언권을 보장함으로써 주주의 경영 참여 기회를 확대하고 있습니다. 앞으로도 당사는 기업지배구조모범규준 및 관련 법령의 변화에 적극적으로 대응하며, 제도적 기반을 지속적으로 정비하여 책임 있는 지속가능경영을 실현해 나갈 계획입니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

이사회

당사의 이사회는 주주를 포함한 다양한 이해관계자를 대변하며, 회사의 장기적인 성장을 위한 주요 경영 현안을 감독하고 의결하는 역할을 수행하고 있습니다. 현재 이사회는 사내이사 5인과 사외이사 3인의 총 8인으로 구성되어 있으며, 상법상 구성요건을 충실히 준수하여 운영되고 있습니다.

이사는 이사회에서 추천되어 주주총회에서 최종 선임되며, 사외이사의 경우 독립성 보장을 위해 특별한 이해관계가 있거나 이해상충의 가능성이 있는 경우 의결권 행사를 제한하고 있습니다. 아울러, 일정 지분 이상을 보유한 주주는 관련 법령에 따라 소수주주권을 행사하여 이사 후보를 추천할 수 있습니다. 이처럼 당사의 이사들은 최대주주로부터 독립된 입장에서 이사로서의 직무를 수행하고 있습니다.

감사위원회

당사는 기업지배구조의 독립성, 투명성 및 공정성을 제고하기 위해 이사회 내에 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 위원 중 1명 이상은 상법상 요건에 따라 회계 또는 재무 전문가로 구성하고 있습니다.

감사위원회는 업무 수행 시 회계감사권, 회사 및 자회사에 대한 보고요구 및 조사권, 이사의 위법행위에 대한 유지 청구권 등을 행사할 수 있습니다.

지배구조와 관련된 정관, 이사회 규정, 감사위원회 규정 등 제반 내규는 당사 홈페이지를 통해 투명하게 공개하고 있으며, 이사회 및 감사위원회의 활동 내역은 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 사업보고서 및 분/반기보고서를 통해 정기적으로 제공하고 있습니다.

당사는 이러한 제도와 장치를 통해 이사회, 경영진, 기타 이해관계자 간의 상호 견제와 균형이 가능하도록 하고 있으며, 최적화된 의사결정 구조를 구축하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 지배구조와 관련된 자세한 정보는 당사 홈페이지 및 공시자료를 통해 확인할 수 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보를 개최 2주 전까지 제공하여 법적기한은 준수하고 있으나, 4주 전 제공이라는 모범규준 지표는 준수하지 못하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보를 법정기한인 주주총회 2주 전까지 소집 통지서 발송, 홈페이지(http://www.niceinfo.co.kr) 공고, 전자공시시스템 공시 등을 통해 주주들에게 제공하고 있습니다. 다만, 계열사 결산 일정 등으로 인해 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 “주주총회 4주 전 소집공고” 지표는 준수하지 못하고 있습니다.

또한, 당사는 상법 시행령(제31조 제4항 제4호)에 의거하여 주주에게 정확하고 충분한 정보를 제공함으로써 주주총회 내실화를 도모하고자 주주총회 1주 전에 사업보고서 및 감사보고서를 전자공고 및 홈페이지 게재의 방법으로 제공하고 있습니다.

정기주주총회는 매 사업연도 종료 후 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집하고 있으며 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 내역은 다음과 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제41기 정기주주총회
제40기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2025-03-07
2024-03-06

소집공고일
2025-03-10
2024-03-12

주주총회개최일
2025-03-25
2024-03-27

공고일과 주주총회일 사이 기간
15
15

개최장소
서울특별시 영등포구 은행로 17, 나이스 1사옥 지하2층 컨퍼런스홀
서울특별시 영등포구 은행로 17, 나이스 1사옥 지하2층 컨퍼런스홀

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송, 홈페이지 공고, 금융감독원 전자공시시스템 공시
소집통지서 발송, 홈페이지 공고, 금융감독원 전자공시시스템 공시

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
8인 중 4인 출석
8인 중 4인 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
3인 중 1인 출석
3인 중 1인 출석

주주발언 주요 내용
안건에 대한 찬성발언 및 관련 질의
안건에 대한 찬성발언 및 관련 질의

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

기업지배구조 모범규준에서는 주주총회 4주 전 소집공고를 권장하고 있으나, 당사는 계열회사의 연결 결산 일정을 고려하여 원활한 주주총회 운영 준비를 위해 불가피하게 주주총회 2주 전에 소집공고를 하게 되었습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로 주주들이 의안에 대하여 충분히 검토하고 합리적으로 의결권을 행사할 수 있도록 업무프로세스를 정비하여 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 “주주총회 4주 전 소집공고” 지표를 준수할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회 집중일을 피하여 주주총회를 개최하고 있으며, 의결권 대리행사 권유제와 전자투표제 도입을 통해 주주의 원활한 의결권 행사를 지원하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

1. 주주총회 집중일 회피

당사는 주주들이 최대한 주주총회에 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 가급적 주주총회 집중일을 피해 주주총회를 개최하고 있습니다. 부득이하게 집중일에 개최하여야 하는 경우에는 그 사유를 공시하고 있으며, 전자투표 및 전자위임장을 통해 주주들의 원활한 의결권 행사를 지원하고 있습니다.

제41기 정기주주총회 개최 시 한국상장회사협의회가 공표한 정기주주총회 집중일이 아닌 일자를 그 개최일로 지정하여 주주의 의결권 행사 편의를 증대하기 위해 노력하였습니다.

2. 서면투표

서면투표는 실시하지 않으나, 제40기 정기주주총회부터 전자투표제를 도입하여 실시하고 있으며, 의결권 행사에 필요한 사항을 사전에 안내하고 있습니다.

3. 의결권 대리행사 권유

주주총회 개최 전 의결권 대리행사를 권유하고, 대리행사에 필요한 참고서류를 사전에 전자공시시스템에 공시함으로써 주주의 참여를 독려하고 있습니다.

최근 3개 사업연도 간 개최된 주주총회의 의결권 행사 전반에 관한 사항은 다음과 같습니다

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제41기 정기주주총회
제40기 정기주주총회
제39기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2025-03-21

2025-03-27

2025-03-28
2024-03-22

2024-03-27

2024-03-29
2023-03-24

2023-03-30

2023-03-31

정기주주총회일
2025-03-25
2024-03-27
2023-03-27

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
X
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
X

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용은 아래와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제41기

정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제 41기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표(연결/별도) 승인의 건 (배당금 : 460원/주)
가결(Approved)
58,591,294
46,536,908
45,402,564
97.6
1,134,344
2.4

제41기

정기주주총회
제2-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건

(후보자 : 신동준)
가결(Approved)
58,591,294
46,536,908
45,325,844
97.4
1,211,064
2.6

제41기

정기주주총회
제2-2-1호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 선임의 건

(후보자 : 김용덕)
가결(Approved)
58,591,294
46,536,908
45,843,287
98.5
693,621
1.5

제41기

정기주주총회
제2-2-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 선임의 건

(후보자 : 성재호)
가결(Approved)
58,591,294
46,536,908
37,739,044
81.1
8,797,864
18.9

제41기

정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
감사위원이 되는 사외이사 선임의 건

(후보자 : 이재일)
가결(Approved)
35,161,425
22,173,638
20,450,196
92.2
1,723,442
7.8

제41기

정기주주총회
제4-1호 의안
보통(Ordinary)
감사위원선임의 건

(후보자 : 김용덕)
가결(Approved)
35,161,425
22,173,638
21,505,225
97.0
668,413
3.0

제41기

정기주주총회
제4-2호 의안
보통(Ordinary)
감사위원선임의 건

(후보자 : 성재호)
가결(Approved)
35,161,425
22,173,638
14,190,774
64.0
7,982,864
36.0

제41기

정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
58,591,294
46,536,908
46,065,959
99.0
470,949
1.0

제40기

정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제 40기(2023.01.01~2023.12.31) 재무제표(연결/별도) 승인의 건 (배당금 : 410원/주)
가결(Approved)
59,141,068
45,956,156
45,428,694
98.9
527,462
1.1

제40기

정기주주총회
제2-1-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건

(후보자 : 신희부)
가결(Approved)
59,141,068
45,956,156
43,480,198
94.6
2,475,958
5.4

제40기

정기주주총회
제2-1-2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건

(후보자 : 정선동)
가결(Approved)
59,141,068
45,956,156
45,428,694
98.9
527,462
1.1

제40기

정기주주총회
제2-1-3호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건

(후보자 : 김종윤)
가결(Approved)
59,141,068
45,956,156
43,480,198
94.6
2,475,958
5.4

제40기

정기주주총회
제2-2-1호 의안
보통(Ordinary)
기타비상무이사 선임의 건(후보자 : 신종철)
가결(Approved)
59,141,068
45,956,156
43,974,115
95.7
1,982,041
4.3

제40기

정기주주총회
제2-3-1호 의안
보통(Ordinary)
사외이사선임의 건(후보자 : 김용덕)
가결(Approved)
59,141,068
45,956,156
45,833,032
99.7
123,124
0.3

제40기

정기주주총회
제2-3-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사선임의 건(후보자 : 성재호)
가결(Approved)
59,141,068
45,956,156
37,783,184
82.2
8,172,972
17.8

제40기

정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
감사위원이 되는 사외이사선임의 건(후보자 : 이재일)
가결(Approved)
33,658,014
20,473,102
20,175,142
98.5
297,960
1.5

제40기

정기주주총회
제4-1호 의안
보통(Ordinary)
감사위원선임의 건(후보자 : 김용덕)
가결(Approved)
33,658,014
20,473,102
20,347,447
99.4
125,655
0.6

제40기

정기주주총회
제4-2호 의안
보통(Ordinary)
감사위원선임의 건(후보자 : 성재호)
가결(Approved)
33,658,014
20,473,102
12,126,848
59.2
8,346,254
40.8

제40기

정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
59,141,068
45,956,156
44,707,906
97.3
1,248,250
2.7

제40기

정기주주총회
제6호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
59,141,068
45,956,156
45,956,156
100
0
0

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 의결사항 중 반대비율이 높거나 부결된 안건은 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 서면투표제는 도입하고 있지 않으나 의결권 대리행사 권유제도 및 전자투표제를 활용하여 주주의 원활한 의결권 행사를 위한 대안을 제공하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 주총 일정 운영시 주주총회 집중일을 회피하여 주주의 참석 편의를 제고하고, 전자투표제 및 의결권 대리행사 권유제도를 지속적으로 운영하여 의결권 행사 환경을 개선해 나갈 계획입니다. 당사는 주주의 의견을 존중하고, 주주가 적절한 절차에 따라 주주의 권리를 원활하게 행사할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주제안이 접수된 경우 상법에 따라 그 요건 충족 여부를 검토한 후 적법한 안건은 주주총회 목적사항으로 상정하고 있으며, 주주의 자유로운 발언과 질의기회를 보장하고 있습니다

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

주주제안은 상법에 명시된 제도이므로 홈페이지 등을 통해 별도로 안내하고 있지는 않으나, 향후 주주제안이 보다 원활히 이루어질 수 있도록 관련 절차에 대한 안내 방안을 검토하도록 하겠습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

과거 주주제안 사례가 드물었던 관계로, 현재까지는 주주제안에 대한 내부 기준 및 절차 등 구체적인 규정을 마련하지 못한 상황입니다. 다만, 향후 주주제안이 원활히 이루어질 수 있도록 관련 사항을 충분히 검토하여 구체적인 내부 규정을 수립해 나가겠습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 접수된 주주제안 내역은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

Y(O)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기관투자자의 수탁자책임 이행활동의 일환으로 당사에 제출된 공개서한은 아래와 같습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

공개서한
2025-02-12
Panah Fund at Seraya Investment Pte Ltd.
1)

전문적 IR팀 및 업무 프로세스 구축 필요

- 기업규모(현재일 기준 시가총액 7,378억원) 대비 IR 활동이 다소 소극적

⇒전문적 IR팀 구축 필요

2)

이사회가 주관하는 분기별 실적 발표

- 이사회 주관 분기별 실적 발표 브리핑 필요

※영문자료 동시 제공

3)

회사 활동(M&A, 자금분배 의사결정 등)과 관련된 공시 내용의 확대 필요

- 최근 인수(아인스/웰컴, NICE P&I) 관련해 공시 내용은 다소 보수적임

⇒ 투자정보 내용 확대 필요

4)

영문 웹사이트 리뉴얼 필요

- 투자자 캘린더, 뉴스룸 등 메뉴 신설 필요

5)

경영진의 IR 참여도 확대 필요

- 자본조달 목적이 아닌 기업가치 증대 목적에서의 경영진의 IR 참여 필요
2025-03-12
O
1)

[FY2025]

IR/PR대행 업체와 업무 계약 통해 투자자 등과 장기적 소통 채널 구축, IR/PR역량 내재화 추진

[FY2026]

담당 인력 추가 채용 등 IR/PR 역량 확대 추진

2)

⇒ 분기별 실적 자료(실적분석, 주요 이슈, Factsheet, Datasheet등)를 이사회 보고 후 즉시 홈페이지 공개(영문포함)

3)

⇒ 밸류업(~4월)/기업지배구조보고서(~5월)공시(영문포함)

⇒ M&A등 내용은 IR자료(영문 포함) 통해 정보 공유 (~2Q)

4)

⇒ IR 대행 업체 & 나이스디앤알(홈페이지 유지보수 업체)과 협의 통해 리뉴얼 예정(~2Q)

- 신설 메뉴: 투자자 캘린더, 뉴스룸 등

5)

⇒ 투자자와의 장기적 관계 유지 및 신규 투자자 유치 촉진

- CFO 주관 IR미팅(기관 요청 시 즉시 대응 지속)

- 애널리스트 간담회(~4Q)/커버 리포트 발간 노력 지속

- 최소 3회 이상 NDR (Non Deal Roadshow) 개최(~4Q)

(비고) 2025년 2월 25일(화) 1차 NDR 개최 완료

⇒ 상기 설명회 등 내용 및 일정 등은 ‘4’의 캘린더 등에 오픈

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

주주제안은 상법에 명시된 제도이며, 최근 3년간 개최된 주주총회에서 접수된 사례가 없었던 관계로 당사는 현재까지 홈페이지 등을 통해 별도의 안내를 제공하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기의 사유로 인해 현재까지는 주주제안에 관한 내부 규정이나 홈페이지 안내 등 구체적인 장치는 마련되어 있지 않으나, 앞으로 이에 대해 충분히 검토하여 주주제안이 용이하게 이루어질 수 있도록 구체적인 방안을 수립하도록 하겠습니다.

아울러 당사는 상법상 보장된 주주의 권리를 존중하며, 주주총회 도중에 주주가 자유롭게 질의하거나 설명을 요구하는 것에 관하여 어떠한 제한도 두고 있지 않습니다. 의사진행을 방해하려는 의도가 명백한 경우를 제외하고 주주의 모든 발언을 존중하고 있습니다.

향후 주주제안 및 기관투자자의 공개서한이 제출될 경우에도 이를 적극적으로 검토하고, 성실하게 대응할 수 있도록 준비하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

배당을 포함한 중장기 주주환원정책과 향후 계획을 수립하여 공시하고 있으며, 2024 사업연도 결산부터 배당기준일 이전에 배당액을 확정함으로써 주주에게 배당 관련 예측가능성을 제공함

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 배당을 포함한 주주환원정책을 수립하고 있으며, 구체적인 사항은 다음과 같습니다.

당사는 각 사업연도의 경영실적, 현금흐름, 향후 사업전망 및 투자계획 등을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 주주환원 정책의 일환으로 당사는 3개년 배당정책을 수립하고, 자사주 1% 이상 소각을 포함한 환원 계획을 발표한 바 있습니다. 이에 따라 2023년부터 2025년까지는 2022년도 배당금 수준을 하한으로 설정하고, 각 사업연도의 배당성향을 30% 이상으로 유지하고 있으며, 2026년부터 2028년까지는 배당성향을 35% 이상으로 확대할 계획입니다. 또한, 당사는 이익배당을 금전 또는 주식으로 실시할 수 있으며, 배당정책 선진화를 위하여 제40기 정기주주총회에서 중간배당에 대한 조문을 정관에 추가하였습니다.

(2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

Y(O)

영문자료 제공 여부

Y(O)

당사는 수립된 주주환원정책에 대해 지속가능경영보고서, 기업가치 제고계획 등 공시자료, IR 자료, 사업보고서 등을 통해 주주에게 안내하고 있으며, 필요 시 홈페이지와 주주총회 등 다양한 채널을 통해 관련 내용을 공유하고 있습니다. 또한, 해외 투자자와의 원활한 소통을 위해 주주환원정책을 포함한 주요 경영정보가 기재된 영문 IR 자료를 분기별로 작성하여 홈페이지에 공고하고 있으며, 향후에도 영문 정보 제공을 지속적으로 확대해 나갈 계획입니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

Y(O)

당사는 2023 사업연도 결산 정기주주총회에서 배당절차 선진화를 위한 정관 개정을 실시하였으며, 2024 사업연도부터는 배당기준일 이전에 배당금을 확정하여 주주의 예측 가능성을 제고하고 있습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

1차 배당
12월(Dec)
O
2023-12-31
2024-03-27
X

2차 배당
12월(Dec)
O
2025-03-31
2025-03-25
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주환원정책의 수립 및 정보제공을 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 배당을 포함한 3개년 주주환원정책을 수립하고, 정기주주총회, 사업보고서, 공시자료 및 IR 자료 등을 통해 관련 정보를 주주에게 제공하고 있습니다. 향후에도 당사는 정보의 적시 제공과 접근성 제고를 위해 IR 웹사이트를 지속적으로 개편할 예정이며, 해외 투자자를 위한 영문 공시도 확대할 계획입니다. 또한, 당사는 주주에게 정확한 정보를 제공하기 위한 노력도 지속적으로 이어갈 예정입니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 주주의 권리를 보장하기 위해 노력하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 주주가치 제고를 위하여 배당을 지속적으로 실시해오고 있으며, 해당 사업연도의 경영실적 및 현금흐름, 향후 사업전망 및 투자계획 등을 종합적으로 고려하여 배당을 시행하고 있습니다. 현재 당사는 「2022년도 배당금 수준을 하한으로 각 사업연도 배당성향 30% 이상의 안정적인 연결배당성향 유지」하는 배당정책을 지향하고 있습니다. 당사의 작성기준일 배당총액은 과거 대비 지속적인 상승 추세에 있으며, 최근 3개 사업연도별 배당에 관한 구체적인 사항은 다음과 같습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2024년
12월(Dec)
-
345,589,428,109
26,951,995,240
460
3.52

당기
종류주
2024년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
314,553,500,724
24,247,837,880
410
4.24

전기
종류주
2023년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전전기
보통주
2022년
12월(Dec)
-
291,417,834,889
22,051,759,130
370
2.79

전전기
종류주
2022년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
35.4
43.3
41.8

개별기준 (%)
42.1
42.6
41.5

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 주주가치 제고를 위한 주주환원정책의 일환으로, 발행주식 총수의 일정 비율에 해당하는 자사주를 취득 후 소각하는 정책을 시행하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 배당 및 자사주 소각 등 주주환원정책을 지속적으로 추진하고 있으며, 주주가치 제고를 위한 노력을 꾸준히 이어오고 있습니다. 현 시점에서 특별히 미진한 부분은 없는 것으로 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 영문 공시 확대, 환원정책에 대한 체계적 안내 강화 등을 통해 주주의 정보 접근성과 예측 가능성을 제고할 계획이며, 미래의 성장을 위한 투자와 주주환원 간의 균형을 고려하여 안정적인 배당을 지속해 나가겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상법 및 관련 법령이 정하는 기준에 따라 주주의 권리가 침해되지 않도록 공평하게 정보를 제공하고 있으며, 정관상 1주당 1개의 의결권 부여를 원칙으로 하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

보고서 작성기준일 현재 당사의 발행 가능한 주식의 총수는 200,000,000주(보통주 197,500,000주, 우선주 2,500,000주)이며, 현재까지 발생한 주식의 총수는 보통주 59,506,593주입니다. 1주의 금액은 500원입니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

197,500,000
2,500,000
200,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
59,506,593
29.75
-

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 보통주 1주에 1개의 의결권을 부여하고 있으며, 우선주는 무의결권 주식으로 연 1% 이상 20% 이내에서 발행시에 이사회가 우선배당율을 정합니다. 작성기준일 현재 발행된 종류주식은 없으며 최근 3년간 종류주주총회는 개최되지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 보통주만을 발행하고 있으며, 보유주식의 종류 및 수에 따라 의결권이 공평하게 부여되고 있습니다. 따라서 의결권 부여에 있어 미진한 부분은 존재하지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 모든 주주에게 공평하고 평등한 의결권이 부여될 수 있도록 현행 체계를 유지할 계획이며, 주주의 권리보호와 투명한 주주총회 운영을 위한 노력을 지속해 나가겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

회사 홈페이지를 통해 분기별 IR book(영문, 국문) 을 공시하여 주주와 의사소통을 진행하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 현재 소액주주들과 따로 소통하는 행사를 운영하지 않고 있으며, 홈페이지, 공시 등을 통해 모든 주주들과 동일하게 소통하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 해외투자자들을 대상으로 별도 소통 행사를 운영하지 않고 있으며, 홈페이지, 공시 등을 통해 모든 주주들과 동일하게 소통하고 있습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 투자자와의 원활한 소통을 위해 회사 홈페이지 내 IR 메뉴를 통해 IR 담당부서의 전화번호 및 이메일 주소를 명시하고 있으며, 주주 및 투자자의 문의에 신속하고 성실하게 대응할 수 있도록 노력하고 있습니다.

또한, 회사의 경영현황 및 주요 정보를 종합적으로 담은 IR Book을 분기별로 발간하여 투자자들에게 투명하고 정확한 정보를 제공하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

Y(O)

영문공시 비율

0.00

당사는 해외 투자자를 위한 정보 제공 강화를 위해 영문 홈페이지를 별도로 운영하고 있으며, 해당 사이트를 통해 IR 자료, 재무정보, 기업 개요 등 주요 기업 정보를 영문으로 제공하고 있습니다.

또한, IR 문의에 대응할 수 있는 연락처 및 메일 주소는 국문 및 영문 홈페이지 모두에 공개되어 있으며, 투자자와의 소통 편의성 제고에 노력하고 있습니다.

- (국문) 홈페이지 : https://www.niceinfo.co.kr/

- (영문) 홈페이지 : https://eng.niceinfo.co.kr/

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재를 받은 내역이 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정기공시 외에도 자율공시, 수시공시 IR Book 발간, 홈페이지 운영 등을 통해 주주에게 기업 정보를 적시에, 그리고 공정하게 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 현 시점에서 특별히 미진한 부분은 없는 것으로 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 해외 투자자의 정보 접근성과 이해도를 제고하기 위해 영문 공시를 확대하고, 신규 주주를 위한 IR 활동을 강화해 나갈 계획입니다.

또한, IR 웹사이트를 지속적으로 개편하는 등 앞으로도 정확한 정보 제공을 위해 지속적으로 노력할 것입니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 및 정관에 따라 지배주주 등의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 일반 주주를 보호하기 위한 내부통제 장치를 마련하고 이를 운영하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진 또는 지배주주의 사익을 목적으로 한 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위하여, 상법 제398조(이사 등과 회사 간의 거래)에 해당하는 안건에 대해 이사 3분의 2 이상의 찬성을 요하는 강화된 이사회 결의 요건을 적용하고 있습니다. 또한, 정관 및 이사회 규정에 이사회 결의 시 특별한 이해관계를 가진 이사는 의결권을 행사할 수 없음을 명시함으로써, 자기거래에 대한 내부통제 장치를 마련하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 계열기업 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결을 수행한 바 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

1.대주주 등과의 거래내용

해당사항 없음.

2.특수관계자와의 거래내역

1)특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역(자금거래 및 지분거래 제외)

(단위: 천원)

구 분

특수관계자명

당기

전기

수익

비용

수익

비용

최상위 지배기업

㈜NICE홀딩스

399,718

4,423,765

545,807

3,955,756

관계기업 및 공동기업

동부사모부동산투자신탁제11호

722,455

-

132,285

-

㈜피치덱

1,660

3,229

-

-

㈜에스비티

10,140

-

2,933

-

기타특수관계자

나이스인프라㈜(주2)

3,180

2,831,378

-

2,785,738

(주)나이스엘엠에스

2,500

-

2,500

-

나이스정보통신㈜

1,691,673

62,967

2,091,957

25,723

나이스페이먼츠㈜

506,871

689,610

489,745

593,183

나이스씨엠에스㈜

3,000

-

2,727

-

㈜나이스디앤비

3,157,267

677,550

3,528,261

878,458

㈜리페이퍼

-

546

-

1,063

㈜닥터스텍

-

-

16,023

600

나이스엔써㈜

1,500

-

-

-

나이스디앤알㈜

60,603

243,525

47,435

297,513

나이스비즈니스플랫폼㈜

20,747

-

67,938

-

케이아이에스정보통신㈜

498,614

43,113

460,436

20,011

나이스파크둔산㈜

230,053

-

230,000

-

한국전자금융㈜

5,491,886

241,438

4,859,235

-

에스투비네트워크㈜

183

14,388

-

7,278

㈜모먼츠컴퍼니

-

1,000

-

3,600

나이스신용평가㈜

244,000

-

221,500

-

㈜오케이포스

70,233

192,455

206,208

130,000

㈜버드뷰

45,274

-

12,099

-

합 계

13,161,556

9,424,963

12,917,089

8,698,923

2) 특수관계자에 대한 중요한 영업상의 채권ㆍ채무 내역

(단위: 천원)

구 분

특수관계자명

당기말

전기말

채권

채무

채권

채무

지배기업

㈜NICE홀딩스

121,274

5,586,921

154,493

5,543,934

관계기업 및 공동기업

㈜에스비티

7

-

846

-

기타 특수관계자

나이스인프라㈜

-

13,452,792

2,847,546

12,714,313

나이스정보통신㈜

103,964

106,205

183,334

54,121

나이스페이먼츠㈜

326,811

9,707

358,870

12,094

㈜나이스디앤비

237,621

1,430

213,520

49,830

㈜오케이포스

11,616

141,822

-

5,500

나이스디앤알㈜

3,300

6,302

3,300

10,145

에스투비네트워크㈜

-

-

51,060

62,606

케이아이에스정보통신㈜

45,273

84,366

46,400

49,338

나이스비즈니스플랫폼㈜

206,602

-

319,567

-

나이스파크둔산㈜

5,000,000

-

5,000,000

-

한국전자금융㈜

660,864

107,738

449,230

-

나이스신용평가㈜

4,592

-

4,541

-

합 계

6,721,925

19,497,282

9,632,707

18,501,881

3) 자금거래내역

(단위: 천원)

구 분

특수관계자명

자금차입거래(주1)

차입

상환

지배기업

㈜NICE홀딩스

4,631,949

4,703,844

기타 특수관계자

에스투비네트워크㈜

-

17,819

한국전자금융㈜

-

80,570

나이스인프라㈜

-

1,496,323

합 계

4,631,949

6,298,556

(주1) 자금차입거래는 리스부채 상환금액입니다.

4) 고정자산 거래내역

(단위: 천원)

구 분

특수관계자명

취득(주1)

처분(주1)

지배기업

㈜NICE홀딩스

4,679,034

-

기타 특수관계자

에스투비네트워크㈜

135,346

-

합 계

4,814,380

-

(주1) 고정자산거래는 사용권자산 인식 및 해지 관련 금액입니다.

5) 지분거래내역

(단위: 천원)

구 분

특수관계자명

거래내역

당기

전기

기타 특수관계자

나이스인베스트먼트㈜

유상증자

-

10,000,000

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관 및 법령에 따라 지배주주 및 이해관계자와의 부당한 내부거래를 방지하기 위한 내부통제 장치를 마련하고 있으며, 해당 거래는 이사회 결의를 통하여 이루어지도록 운영하고 있습니다. 현 시점에서 특별히 미진한 부분은 없는 것으로 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 부당한 내부거래 및 자기거래에 대한 내부통제의 실효성을 지속적으로 점검하고, 이사회 운영의 투명성과 책임성을 제고해 나갈 예정입니다. 관련 법령과 시장의 모범사례를 검토하여 주주 보호를 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

명문화된 규정은 없으나, 당사는 소액주주의 권리 보호를 위해 전자투표제를 도입하여 실시하고 있으며 의결권 대리 행사를 권유하는 등 주주보호 방안을 마련하기 위해 노력하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 공시대상 기간 개시일부터 보고서 제출일 현재까지 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 등의 사례가 발생하지 않아 소액 주주 의견 수렴이나 반대주주 권리 보호 등과 관련된 명문화된 내부정책은 현재까지 별도로 마련되어 있지 않습니다. 향후 이와 같은 주요 경영사항이 발생할 경우 주주의 권익을 보호하기 위한 투명하고 적법한 절차를 마련하고, 공정한 의사결정이 이루어질 수 있도록 지속적으로 노력하겠습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

공시대상 기간 개시일부터 보고서 제출일 현재까지 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 등의 사실이나 구체적인 계획은 없으며, 이에 따라 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등을 위한 별도의 조치를 시행하지 않았습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

발행내역 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

해당사항 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

공시대상 기간 내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반으로 인한 지배주주 변동 내역은 없었습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

공시대상 기간 중 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에서 소액주주의 의견수렴이나 반대주주 권리 보호와 관련된 명문화된 내부 정책 또는 절차는 마련되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동, 자본조달 등 주요 경영사항이 발생할 경우 소액주주의 의견을 반영하고 권리를 보호할 수 있는 내부 정책과 절차를 정비하겠습니다. 이를 통해 주주의 권익 보호 수준을 높이고 보다 투명하고 책임 있는 지배구조 운영이 이루어질 수 있도록 지속적으로 노력하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 연간운영계획에 따라 개최되는 정기이사회 및 필요시 추가로 개최되는 임시이사회를 통해서 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사의 이사회는 회사의 최고 상설 의사결정기구로서 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항에 대해 심의 및 의결합니다. 이사회의 의결 및 보고를 받아야 하는 사항은 당사 내부 규정인 이사회 운영규정 제9조(부의상황)에서 정하고 있으며, 그 세부 내역은 아래와 같습니다.

① 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항을 결의한다. ② 제1항에 의하여 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

가. 주주총회의 소집

나. 영업보고서의 승인

다. 재무제표의 사전 승인

라. 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

가. 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

나. 연간 예산계획 및 사업계획

다. 대표이사의 선임 및 해임

라. 집행간부의 선임 및 해임

마. 이사의 보수, 수당 및 업무에 관한 사항(주주총회의 수임범위내)

바. 집행간부의 보수 한도와 수당에 관한 사항

사. 지점의 설치/이전 또는 폐지

아. 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

자. 주요규정의 제정 및 개폐에 관한 사항

3. 재무에 관한 사항

가. 자기자본의 100분의 10이상의 신규시설투자 또는 최근 사업년도 말 자산총액의 100분의 10이상의 유형자산의 취득 또는 처분

나. 자기자본의 100분의 10이상의 출자 또는 출자지분 처분

다. 신주의 발행

라. 사채의 모집

한편, 상기 이사회 심의, 의결 사항 중 재무에 관한 일부사항은 상법 및 공시요건과 별도로 승인금액을 구체적으로 표시하여, 더 투명한 출자와 투자가 이루어지도록 하고 있습니다.

4. 이사에 관한 사항

가. 이사와 회사간 거래의 승인

5. 기타

가. 주식매수선택권 부여의 취소

나. 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

다. 사업의 중요하지 않은 일부의 양

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사는 지배구조의 독립성, 투명성 및 공정성 확보를 위해서 이사회 내 감사위원회를 두고 있습니다. 당사 내부 규정인 감사운영위원회 규정 제2조(적용범위 및 규정의 개패)에서는 법령, 정관 또는 이사회 운영규정에 정하여진 것 이외에는 해당 규정이 정하는 바에 따르도록 명시하고 있습니다. 따라서 감사운영위원회 규정 제3조(직무와 권한)기재된 것처럼 이사회 내 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하며, 영업보고요구, 재산상태 조사, 외부감사인 선임 등의 업무를 수행하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위 기재한 내용을 바탕으로 당사의 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회의 감독 권한과 부의사항 등을 이사회 운영규정으로 상세히 규정하고 있으며, 그 외에도 정관 및 감사위원회 운영규정을 통해 회사의 중요 사항이 보고 후 결의될 수 있도록 규정하고 있습니다. 당사는 이와 같은 규정을 성실하게 이행함으로써 이사회 및 산하 위원회가 경영의사결정과 감독 기능을 원활하고 효과적으로 수행할 수 있도록 조치하고 있습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 명문화된 최고경영자 승계 정책(규정 등)을 마련하고 있지 않습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 명문화된 최고경영자 승계정책이 별도로 존재하지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 갑작스러운 경영상 공백을 방지하기 위하여 당사 정관 6조에 따라 대표이사 유고시 이사회에서 정한 순서에 따라 이사가 그 직무를 대행하고 있습니다. 향후 필요에 따라 명문화된 구체적 승계정책을 수립 및 계획할 수 있도록 노력하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사의 위험을 관리할 수 있도록 전사 내부통제정책(리스크 관리, 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리 등)을 운영하고, 지속적으로 해당 정책을 개선 및 보완할 수 있도록 노력함

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 리스크를 특정하고 리스크를 관리하기 하여 리스크관리 규정을 명문화하였으며, 리스크관리 주관부서를 운영하여 경영활동 과정에서 발생할 수 있는 경영, 재무, 환경, 정보보안, 부패방지 등의 리스크를 실질적으로 관리, 대응할 수 있도록 내부통제정책을 점검ㆍ개선하고 있습니다. 또한 중요한 사항에 대해서는 이사회 의결ㆍ보고 등 구조적으로 사전에 리스크를 파악 및 관리하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 「윤리강령」을 제정ㆍ시행하여 모든 임직원이 지켜야 할 올바른 행동과 가치판단의 기준을 제정하고 실천할 수 있도록 장려하고 있으며, 해당 내용은 당사 홈페이지를 통해 자세히 확인할 수 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제 8조에 따라 당사의 재무제표가 일반적으로 인정되는 회계처리기준에 따라 작성, 공시되었는지에 대한 합리적 확신을 제공하기 위해 ‘내부회계관리규정’을 제정하고, 전사 수준, 프로세스 수준, 일반전산 수준 통제 체계를 구축하여 운영하고 있습니다. 대표이사는 사업연도마다 내부회계관리제도의 효과성에 대한 점검을 수행하여, 주주총회, 이사회, 감사위원회에 보고하고 있으며 감사위원회는 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이사회에 보고하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 한국거래소, 금융감독원 및 공정거래위원회의 관련 법령에 따라 공시가 적절하게 이루어질 수 있도록 관리하고 있습니다. 유가증권시장 공시규정 제88조에 따라 당사는 공시 담당부서와 공시책임자, 공시담당자를 지정하고 거래소에 등록하고 있으며 법에서 규정하는 정기교육과 각종 공시 관련 제도 교육에 지속적으로 참여하여 공시업무에 대한 전문성을 지속적으로 강화하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

보안리스크 관리 정책 및 운영 : 당사는 정보유출과 관련하여 신용정보의 관리 및 보호계획을 매년 금융위원회 및 이사회 보고 절차를 거쳐 확정 수립 후 시행하고 있습니다. 또한 해당 관리 및 보호 계획을 집행할 신용정보 보호 조직을 구성하여 리스크 관리를 진행하고 있습니다. 이후 감사위원회 및 내부감사부서는 상위 정보보안 관련된 리스크를 감시하고 관리하는 역할을 하고 있음에 따라 보안리스크 관리정책 및 절차 준수여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 조세리스크 대응 정책 및 운영: 당사는 사업을 수행하는 국가의 조세 관련 법규를 준수하며 납세의무를 성실하게 이행하기 위해서 조세회피처(tax heaven)를 활용한 납세 회피 및 은닉 행위를 하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 경영활동 과정에서 회사의 지속가능한 발전에 영향을 미치는 재무/비재무적 리스크를 각 계열사별 리스크 통제부서 및 법무팀을 통해서 대응프로세스를 포함하여 관리를 진행하고 있으나, 해당 리스크들을 전사적으로 관리하고 대응하는 명문화된 정책 및 프로세스 부분에서 보완이 필요합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로 상위 언급한 전사적 리스크 정책 및 대응 프로세스를 개선ㆍ보완하도록 이사회를 중심으로 노력하겠습니다

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 각 분야의 전문성을 가진 인원으로 구성되어 있으며, 충분한 사외이사를 두어 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 심의 기능을 충실히 이행함.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사 이사회는 8명으로 구성되어 있으며, 이 중 사외이사는 3인으로 전체 이사의 4분의 1 이상을 사외이사로 하여야 한다는 상법 제542조 8의 요건을 상회하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 자세한 구성 현황은 다음과 같습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

신희부
사내이사(Inside)
남(Male)
58
부회장
174
2026-03-26
기업경영 일반
한국신용정보 전략기획단장

한국신용정보 기획관리본부장

한국신용정보 경영지원본부장

한국신용정보 CB사업본부장

NICE평가정보 CB부문장

NICE평가정보 대표이사

김종윤
사내이사(Inside)
남(Male)
54
대표이사
14
2026-03-26
기업경영 일반
NICE평가정보 CB사업3실장

NICE평가정보 CB사업1본부장

NICE평가정보 정보사업본부장

정선동
사내이사(Inside)
남(Male)
51
정보사업그룹장
14
2026-03-26
기업경영 일반
NICE평가정보 ISC사업본부장

NICE지니데이터 대표이사

신동준
사내이사(Inside)
남(Male)
52
정보운영그룹장
2
2027-03-24
기업경영 일반
NICE평가정보 CB개발실장

NICE평가정보 CB운영실장

이재일
사외이사(Independent)
남(Male)
62
사외이사 /감사위원
62
2026-03-24
재무, 회계
안진회계법인 한반도경제협력지원센터 센터장

한국회계학회 부회장

안진회계법인 Middle Market Leader

개성공단 회계검증사무소 소장

대주회계법인 부대표

성재호
사외이사(Independent)
남(Male)
65
사외이사 /감사위원
14
2026-03-24
법무
국무조정실 규제개혁위원회 위원

금융위원회 공적자금관리위원회 위원

NICE홀딩스, 신한금융지주 등 사외이사

성균관대학교 미래정책대학원 원장

성균관대학교 법학전문대학원 교수

김용덕
사외이사(Independent)
남(Male)
74
사외이사 /감사위원
50
2026-03-24
금융자문
금융감독위원장

손해보험협회 회장

건설교통부 차관

신종철
기타비상무이사(Other non-executive)
남(Male)
51
기타비상무이사
14
2026-03-26
내부감사사문
하나은행

NICE홀딩스- 정도경영실장

NICE홀딩스 경영기획본부장

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회는 감사위원회 1개로 이루어져 있습니다. 감사위원회는 재무, 회계 전문가인 이재일 사외이사와 그 외 2명으로 구성되어 있으며, 보다 자세한 사항은 아래 ‘표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황’ 을 참고하시기 바랍니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
1. 이사 및 경영진의 업무 감독

2. 외부감사인 선정에 대한 승인

3. 그 밖에 감사업무와 관련하여 정관 또는 내규에서 정하는 사항
3

-

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
이재일
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
-

감사위원회
성재호
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
-

감사위원회
김용덕
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
-

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 공시일 현재 이사회 내 ESG 위원회를 설치 및 운영하고 있지 않습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

보고서 제출일 현재 경영환경 변화에 대한 신속한 대응과 의사결정을 위해 이사회 의장을 사외이사가 아닌, 사내이사인 대표이사가 맡고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 선임 사외이사 및 집행임원제도를 운영하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 구성 및 운영 상의 이유로 이사회 내 독립적인 위원회로 감사위원회 1개를 두고 있습니다. 그럼에도 당사는 이사회 및 대표이사를 통해 의사결정, 집행권한을 종합적으로 수행하는 효율성을 추구하고 있기에 당사의 이사회 구성원(이사)은 최대주주 및 그 특수관계인의 추천에 의하지 않고 주주총회 전 개최되는 이사회에서 후보가 추천되며 이후 주주총회에서 선임되는 방식으로 이사회가 구성되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 이사회는 이사 총수 대비 사외이사 비율을 법령에서 정하는 비율(4분의 1) 규정에 부합하도록 구성, 운영하여 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 하고 있습니다. 특히 현재 당사 사외이사는 회계, 재무, 금융, 법률 등을 아우르는 각 분야의 전문가들로 구성되어 있어 이사회가 경영 현안을 다각적이고 종합적으로 판단할 수 있도록 하고 있습니다. 이처럼 다각적이고 종합적인 의사결정 기능이 효과적으로 진행되도록, 당사는 회사의 경영정보를 사외이사에게 보다 적시에 충실히 제공되도록 지원하고 이사회에서 충분히 심도 있는 토의를 거치도록 할 예정입니다. 또한 향후 현안에 따라 필요한 전문적 의사결정이 독립적으로 진행되도록 감사위원회 이외에 필요한 경우 이사회 내 위원회 신설을 적극적으로 검토할 예정입니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회를 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사의 이사회는 전문성을 갖춘 사내이사 5인, 사외이사 3인으로 구성되어 있으며 모두 남성입니다. 사내이사는 회사를 경영하는 경영진으로서 회사의 사업내용과 관련된 풍부한 경험과 전문지식을 보유하고 있으며, 사외이사는 회계, 재무, 법률 등 부문 중심으로 해당 분야에 관한 전문지식이나 경험이 풍부한 전문가들로 구성되어 있습니다. 또한 당사는 자격 기준에 부합하는 사외이사를 선임하기 위해 회사와의 독립성 여부, 관련 법상 자격요건 등을 포함한 ‘사외이사 자격요건 확인서’를 한국거래소에 제출하고 있습니다. 현재 당사의 경우 별도재무제표 기준 자산총액 2조원 미만으로 자본시장법 제165조의 20에 의거 이사회 성별구성 특례 적용기업에 해당하지 않음에 따라 여성이사의 이사회 구성원 선임 의무는 없으나, 이사회 구성의 다양성 및 폭넓은 의견 청취를 위하여 계속 노력할 계획입니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 5명, 사외이사 3명으로 구성되어 있으며, 공시 대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 시점까지 이사 선임 및 변동 내역은 다음과 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

김종윤
사내이사(Inside)
2024-03-27
2026-03-26

선임(Appoint)
O

신희부
사내이사(Inside)
2010-11-05
2026-03-26
2024-03-27
재선임(Reappoint)
O

정선동
사내이사(Inside)
2024-03-27
2026-03-26

선임(Appoint)
O

신동준
사내이사(Inside)
2025-03-25
2027-03-24

선임(Appoint)
O

이재일
사외이사(Independent)
2020-03-26
2026-03-24
2025-03-25
재선임(Reappoint)
O

성재호
사외이사(Independent)
2024-03-27
2026-03-24
2025-03-25
재선임(Reappoint)
O

김용덕
사외이사(Independent)
2021-03-25
2026-03-24
2025-03-25
재선임(Reappoint)
O

신종철
기타비상무이사(Other non-executive)
2024-03-27
2026-03-26

선임(Appoint)
O

심의영
사내이사(Inside)
2013-03-22
2025-03-25

만료(Expire)
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상기 언급한 바와 같이, 상법 및 관계 법령에서 요구하는 기본적인 법적 요건을 충족함과 동시에 경영, 재무, 회계, 금융, 법률 등 각 분야에서 실무경험과 전문성을 갖춘 전무가들로 이사회를 구성하고자 노력하고 있습니다. 성(性)별 다양성 측면에서 이사회 구성원은 모두 동성(同性)으로 구성되어 있으나, 보고서 제출일 현재 당사는 자본시장법 제165조의20 성별구성 특례 조항 적용 기업에 해당하지 않기에 관계법령 위반에 해당하지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 언급한 바와 같이 당, 상법 및 관계법령에서 요구하는 기본적인 법적 요건을 충족함과 동시에, 경영, 재무, 회계, 금융, 법률 등 각 분야에서 실무경험과 전문성 등을 갖춘 전문가들로 이사회를 구성하고자 노력하고 있습니다. 또한 자본시장법 제165조의20 성별구성 특례 조항 적용 기업에 해당하지 않기에 여성이사의 이사회 구성원 선임의무가 있지는 않으나, 이사회 구성의 다양성 확보 및 폭넓은 의견 청취를 통해 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있는 사내, 사외이사로 이사회를 구성할 수 있도록 지속적으로 노력해 나갈 예정입니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사후보추천위원회를 설치 및 운영하고 있지는 않으나, 상법 382조 제 3항, 542조의 8 등 관계 법령에서 요구하는 자격요건을 모두 충족하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 상법 제542조의 8 제2항에 명시된 바와 같이 별도재무제표 기준 자산총액 2조원을 초과하지 아니함에 따라 이사후보 추천을 위한 별도 위원회를 구성하고 있지는 않습니다. 하지만 당사 이사는 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항 등 관계 법령에서 요구하는 자격요건을 모두 충족하고 있으며, 법규위반으로 행정적?사법적 제재를 받았거나 그 집행을 면제받은 경우 등 기업가치의 훼손 또는 주주 권익의 침해에 책임이 있는 자를 선임하지 않도록 면밀히 검토하여 주주총회에 후보자를 상정하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 상법 542조의 4(주주총회 소집공고 등) 규정을 준수하여 이사후보에 대한 정보를 전자공시시스템 (DART)을 통해 주주총회 2주 전까지 주주총회 회의의 목적사항 및 이사후보에 관한 정보를 제공하고 있습니다. 공시대상기간 연도 개시시점부터 보고서 제출시점까지 이사선임 안건 상 이사후보 관련 정보제공 내역은 다음과 같습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

41기 정기총회
신동준
2025-03-07
2025-03-25
18
사내이사(Inside)
1. 후보자 약력

2.신규선임여부

3.임기

4.겸직현황 등
-

41기 정기총회
이재일
2025-03-07
2025-03-25
18
사외이사(Independent)
1. 후보자 약력

2.신규선임여부

3.임기

4.겸직현황 등
-

41기 정기총회
김용덕
2025-03-07
2025-03-25
18
사외이사(Independent)
1. 후보자 약력

2.신규선임여부

3.임기

4.겸직현황 등
-

41기 정기총회
성재호
2025-03-07
2025-03-25
18
사외이사(Independent)
1. 후보자 약력

2.신규선임여부

3.임기

4.겸직현황 등
-

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 연 4회 공시되는 정기보고서를 통해 재선임되는 이사 후보의 과거 이사회 및 위원회 출석률, 안건별 찬반여부 등의 활동 내역 정보를 제공하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 현재 정관 32조 제3항에 따라 이사 선임에 있어서 집중투표를 채택하고 있지 않습니다.

이는 당사 이사진 및 지배구조가 투명하고 효율적으로 운영되고 있으며, 적법한 절차에 의해 이사진이 선임되고 있어 도입의 필요성이 낮다고 판단되기 때문입니다. 하지만 소액주주의 의견을 적극적으로 반영할 수 있도록, 정관 21조 1항, 2항에 따라 전체 주주를 대상으로 주총 소집통지 및 주총 소집공고 규정을 실행하고 있으며, 40기 주총에서부터 전자투표제 및 전자위임장을 도입하면서 소액주주 의견을 반영하기 위한 절차를 도입하였습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 사외이사후보추천위원회 및 집중투표제를 도입하고 있지는 않으나, 상기 언급한 바와 같이 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 충분한 조치를 취하며, 견제와 균형을 통해 안정적인 지배구조를 구현하고자 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 이사후보 추천 및 선임과정에서 현재보다 더 공정성 및 독립성을 확보할 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해 책임 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록, 후보자 선정과정과 선임과정에서 주의를 기울이고 있으며, 실제로 선임한 이력이 없습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

김종윤
남(Male)
사내이사
O
대표이사

이사회 의장

신희부
남(Male)
사내이사
O
부회장

정선동
남(Male)
사내이사
O
정보사업그룹장

신동준
남(Male)
사내이사
O
정보운영그룹장

이재일
남(Male)
사외이사
X
감사위원회

성재호
남(Male)
사외이사
X
감사위원회

김용덕
남(Male)
사외이사
X
감사위원회

신종철
남(Male)
기타비상무이사
X
기타비상무이사

(2) 미등기 임원 현황

성별

직위

상근여부

담당업무

강선구

남(male)

IT본부장(CIO)

상근

IT총괄

이삼영

남(male)

평가사업부문장

상근

평가사업부문 총괄

심우배

남(male)

평가본부장

상근

평가본부 담당

박준수

남(male)

정보사업1본부장

상근

정보사업1본부 담당

박선배

남(male)

평가사업1본부장

상근

평가사업1본부 담당

서영우

남(male)

정보사업3본부장

상근

정보사업3본부 담당

조성은

남(male)

컨설팅사업본부장

상근

컨설팅사업본부 담당

김영일

남(male)

나이스리서치센터장

상근

나이스리서치센터 담당

김동구

남(male)

디지털사업부문장

상근

디지털사업부문 총괄

한재욱

남(male)

DP사업본부장

상근

DP사업본부 담당

최홍

남(male)

미래사업본부장

상근

미래사업본부 담당

김병욱

남(male)

DI사업본부장

상근

DI사업본부 담당

서혜정

여(female)

정보사업2본부장

상근

정보사업2본부 담당

이철현

남(male)

CB운영본부장

상근

CB운영본부 담당

조성호

남(male)

경영관리본부장(CFO)

상근

경영관리본부 담당

박상순

남(male)

솔루션본부장

상근

솔루션본부 담당

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 문서화된 정책을 따로 수립하고 있지 않으나, 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 이사 후보 선정과 이사 선임과정에 주의를 기울이고 있으며, 선임된 후에는 내부 징계위원회 등의 기구를 통해 선량한 관리자로서 임원의 책무를 수행할 수 있도록 관리, 감독하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

보고서 제출일 현재 당사에 재직 중인 임원 중에는 과거 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익 편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자이거나 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 없습니다. 이에 따라, 당사에 재직 중인 임원은 기업가치 훼손 등과 무관하다고 판단됩니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점 현재까지 주주대표 소송이 제기된 바 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 명문화된 임원 선임 정책은 존재하지 않으나 이사 선임시 이사회에서 기업가치 훼손 및 주주권익 침해 책임이 있는 자의 선임을 사전에 방지하기 위하여 후보자의 적격성에 대해 인사 및 리스크 관리와 관련한 유관부서에서 내부검증절차를 통해 충분한 검토를 진행하고 있습니다. 또한 선임과정에서 자본시장법 및 상법 등 관련 법률을 준수하여 등기이사 선임을 진행하고 있으며, 미등기 임원 선임시 내부인사규정에 따른 역량, 윤리적 측면을 종합적으로 평가하고 있습니다. 그 외에 임직원 윤리강령을 마련하여, 주기적으로 윤리강령 교육을 진행하여 비윤리적 행위를 사전에 예방하기 위한 노력을 진행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 기존 임원 선임규정을 준수함과 동시에 지속적 인력 Pool 관리를 포함하여 임원선임규정을 개선하고 명문화된 임원 선임 정책을 마련하여 향후에도 기업 가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하도록 하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사 선임 시 상법 및 유가증권시장 상장규정 등 관련 법령에서 요구하는 사항에 대한 사전 검토를 통해 회사와의 중대한 이해관계 유무에 대한 검증을 수행함.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사의 현재 사외이사는 후보자 추천 및 선임단계에서 공정하고 투명한 사외이사 선임을 위하여 상법에서 요구중인 사외이사 자격요건은 물론, 전문성, 직무공정성, 윤리 책임성, 충실성 등의 자격요건을 고려하고 있습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

이재일
62
62

성재호
14
26

김용덕
50
50

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역은 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

이사 등으로 재직중인 다른 법인명(직위)

기업간 거래 내역

이재일

대주회계법인 부대표

-

성재호

-

-

김용덕

신한라이프생명보험(사외이사)

-

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사 후보를 검토하는 단계에서 상법 제542조의 8에서 정의하고 있는 사외이사 결격요건에 해당하는지 등을 검토하고, 당사와의 거래내역, 임직원으로 재직하고 있는 회사와 당사와 당사의 계열회사와의 거래내역 등이 있는지를 사전에 점검하고 있습니다. 사외이사 후보자가 당사와 중대한 이해관계가 없는지 면밀히 검토하여 사외이사의 독립성 및 투명성 확보를 위해 노력하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재한 바와 같이, 당사의 사외이사는 당사와 중대한 이해관계가 없으며, 당사는 사외이사 선임 시 이해관계가 없는 자를 선임하기 위해 충분한 노력을 기울이고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 당사와 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위해 사외이사 후보를 검토하는 단계에서부터 사외이사 결격요건에 해당하는지 여부 등을 검토, 당사와의 거래내역, 임직원으로 재직하고 있는 회사와 당사와 당사의 계열회사와의 거래내역 등이 있는지 사전에 점검하고 있습니다. 향후에도 신규 사외이사 선임 시 중대한 이해관계가 없는 자를 선임할 수 있도록 노력하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사의 타기업 겸직허용 관련 내부기준을 별도로 마련하고 있지는 않습니다. 당사는 상법 제542조의 8 및 상법시행령 제34조에 사외이사의 겸직에 관한 내용 및 기타 관계법령에 따라 제한되는 겸직을 제외하고는 타사 겸직에 대해 특별히 제한을 두고 있지 않습니다. 현재 당사의 사외이사는 사외이사의 충실한 직무수행을 위해 과도한 겸직을 하고 있지 않으며, 정기이사회 및 수시로 개최되는 임시 이사회 및 이사회 내 위원회에 충실하게 참석하여 회사의 주요 경영사항에 대해서 심의 및 의결하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

이재일
O
2020-03-26
2026-03-24
대주회계법인 부대표
대주회계법인
부대표
2021-06-23
-

성재호
O
2024-03-27
2026-03-24
성균관대학교 법학전문대학원 교수
-
-
-
-

김용덕
O
2021-03-25
2026-03-24
신한라이프 사외이사
신한라이프 생명보험
사외이사
2022-03-23
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사는 사외이사의 충실한 직무수행을 위해 과도한 겸직을 하고 있지 않으며, 정기이사회와 수시로 개최되는 임시이사회 및 이사회 내 위원회에 높은 출석률로 출석하는 등 충분한 시간과 노력을 할애하여 회사의 중요 경영사항을 결정하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 관계 법령에 따른 과도한 겸직의 제한을 통해 사외이사의 충실한 직무수행을 위해 노력해 나갈 것이며, 법적 결격사항 뿐만 아니라 현직 사외이사의 직무수행에 대해 충분한 시간과 노력을 투입하였는지 회사의 자체적인 판단과 평가를 통하여 이사회에서의 올바른 의사결정을 지원할 수 있도록 노력해 나가겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 개최 전 해당 안건에 대해 충분히 검토할 수 있도록 회의자료를 사전에 제공하고 있으며, 질의사항에 대해 수시로 대응하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

현재 당사는 이사회 전담부서인 경영관리본부를 통하여 사외이사에게 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 의안에 대한 설명자료를 제공하고, 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 뿐만 아니라, 사외이사는 이사회 운영규정에 따라 필요하다고 인정되는 경우, 임직원 또는 외부감사인 컨설턴트 등과 같은 외부 전문가의 지원 또는 자문을 받을 수 있습니다. 그 밖에 사외이사만으로 구성된 감사위원회를 지원하는 감사실을 통해 감사위원회의 직무수행 및 권한행사 관련 업무를 지원함으로써 원활한 감사기능을 가동하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 이사회를 담당하는 경영관리본부에 이사회 전담인력을 운영하여 이사회 및 위원회 활동을 지원하고 있습니다. 이사회 개최 전 일정, 장소, 안건 및 세부사항을 사전에 제공하여 충분한 검토 후 이사회에서 의결할 수 있도록 지원하며, 회사 분기 실적리뷰 및 주요 이슈 사항에 관한 내용 역시 내용을 사전에 전달하고 있습니다. 아울러 사외이사만으로 구성된 감사위원회를 지원하는 감사실을 통해 감사위원회의 직무수행 및 권한행사 관련 업무를 지원함으로써 원활한 감사기능을 가동하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

당사의 공시대상기간 동안 진행된 사외이사 교육은 사외이사는 해당 분야의 전문성을 갖추고 있어 별도의 교육(외부기관을 통한 위탁교육 포함)을 실시하지 않습니다. 하지만 사외이사는 모두 감사위원이기에 당사는 내부회계관리제도 업무지침에 따라 연1회 이상 감사위원의 전문성 확보 등을 위해 외부전문가, 감사팀이 주체가 되어 내부통제 변화사항, 내부회계관리제도 등에 대하여 교육을 실시하고 있으며 자세한 내역을 하기와 같습니다.

교육일자

교육실시주체

참석 감사위원

주요 교육내용

2024-11-04

감사실

이재일, 김용덕

내부회계관리제도 배경 및 개요, 정보기술 일반(ITGC)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여한 회의 내역(이사회 내 위원회인 감사위원회 사항은 제외)은 존재하지 않습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재한 당사의 사외이사 지원조직 등을 감안하였을 때 당사는 사외이사의 직무 수행에 필요한 정보 및 자원 등을 충분히 제공하고 있다고 판단하고 있습니다. 부족하다고 판단시 적극 보완하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

사외이사만의 별도 회의 개최는 필요성이 크지 않다고 판단하여 진행하지 않았으나 보다 실질적이고, 효율적인 이사회의 기능을 위해 주요 안건에 대한 사항 발생 시 수시로 별도 회의의 개최 필요성을 검토하여 나갈 예정입니다. 또한 사외이사의 원활한 업무수행을 위해 좀 더 체계적인 정기적/비정기적 경영정보 제공 방안에 대해 강구하고, 검토해 나가도록 하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 평가내역에 대해 구체적인 문건으로 기재하고 있지는 않으나, 전반적인 이사회 활동과 관련된 종합적 평가를 바탕으로 재선임 결정시에 활용함.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 사외이사에 대한 이사회 활동과 관련된 종합적인 평가를 실시하고 있으며, 사외이사 활동의 정성적인 평가와 함께 재선임 결정 시에 적극적으로 활용하고 있습니다. 당사는 상위 평가절차와 관련하여 명시적인 사외이사 평가절차를 마련하고 있지 않으나, 사외이사 임기 만료 시 이사회 및 관련 부서에서 사외이사의 이사회 출석률, 이사회 안건 및 현안에 대한 이해도, 해당 분야의 전문가로서 회사의 경영전략 및 사업계획 수립에 대한 적절한 자문 제공 여부, 경영진 업무집행 감독, 법령에서 정하는 결격사유 등을 종합적으로 판단하여 재선임 여부를 검토하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 현재 문서화된 명시적인 사외이사 평가절차를 마련하고 있지 않지만 평가가 필요한 경우 사업 연관성, 전문성, 책임성 등을 종합적으로 고려하여 평가 후 최종적으로 주주총회에서 선임되도록 공정성을 확보될 수 있도록 하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 문서화된 명시적인 사외이사 평가 절차를 마련하지는 않았으나, 이사회 활동에 대한 종합적인 평가를 바탕으로 재선임 여부를 결정하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 평가에 대한 문서화된 명시적인 평가 절차가 마련되지 않았으나, 사외이사의 전반적인 이사회 활동을 종합적인 평가를 실시하고 있으며 당사 내부기준과 상법에 적합한 사외이사가 신규선임 및 재선임 될 수 있도록 적극적으로 검토하여 주주총회에 추천하여 선임하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사외이사의 독립성을 저해하지 않는 한도 내에서 사외이사의 역할 및 책임이행 평가절차를 문서화할 수 있도록 검토하고, 평가 결과를 보수산정 및 재선임 과정에서 활용할 수 있도록 노력하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 보수를 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 명문화된 이사 보수 규정을 마련하고 있지 않으나 상법 제388조, 정관 제40조 규정에 따라 이사보수한도는 주주총회의 결의로 정하며, 개별 이사 보수는 주주총회가 승인한 한도 내에서 집행되고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 사외이사 보수에 별도로 주식매수선택권은 부여하고 있지 않으며, 사외이사의 성과는 독립성 유지 차원에서 평가 결과와 연동하지 않고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 명문화된 이사 보수 규정은 마련하고 있지 않습니다. 다만, 사외이사 보수는 법적 책임 수준과 회사의 규모를 감안하여 동종 유사 업계의 보수 수준에 부합하도록 하고 있으며, 주주총회에서 승인된 이사보수 한도 내에서 사외이사의 직무와 업무량, 보수의 대외 경쟁력 등을 고려하여 산정하고 있습니다. 또한, 당사의 사외이사 보상은 사외이사 독립성 유지 차원에서 평가 결과와 연동하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상위 세부원칙 6-①에서 언급한 바와 같이 사외이사의 독립성과 활동성에 영향이 가지 않는 범위 내에서 사외이사 평가 방식 도입을 신중히 검토할 계획이며, 이를 바탕으로 산정된 보수가 직무수행의 법적책임수준, 기여도 등을 고려하여 공정한 보수 측정이 될 수 있는 방안을 검토하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 연간 운영계획에 따라 정기적으로 개최되며, 필요시 임시 이사회를 개최하고 있습니다. 이사회의 권한과 책임, 운영절차를 이사회규정에서 정하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회 규정을 통하여 이사회 구성 및 운영에 관한 전반적인 사항을 규정하고 있으며, 연간 운영계획에 따라 정기적으로 개최되며, 필요시 임시이사회를 개최하고 있습니다. 정관 제37조 및 이사회운영규정 7조에 따라 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일전에 각 이사에게 통지하여 소집합니다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있습니다. 정관 제38조 및 이사회운영규정 8조에 따라 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 하며, 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있습니다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 봅니다. 이와 더불어 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못합니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 당사의 정기 및 임시 이사회 개최 정보는 다음과 같습니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
2
7
92.3

임시
11
7
94.0

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 별도의 임원보수정책을 수립하고 있지 않으나, 사내이사의 보수는 법적 책임 수준과 회사의 규모를 감안하여 동종/유사 업계의 보수 수준에 부합하도록 하고 있으며, 세부원칙 6-②에서 언급한 바와 같이 이사의 보수와 관련하여는 상법 제388조, 당사 정관 제40조 규정에 따라 사의 보수한도를 주주총회에서 결의한 내용을 바탕으로 집행되며, 승인된 보수한도 및 지급 현황은 사업보고서에 공개하고 있습니다

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 임원의 자격으로 업무수행 중 발생한 제3자(주주포함)에게 손해에 대한 배상책임과 관련하여 소송을 당한 경우에 대한 임원배상책임보험에 가입하고 있습니다. 다만, 해당 보험이 이사의 책임 회피 등에 남용되는 것을 방지하기 위한 별도로 마련한 장치는 없습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 기업이 성공적으로 운영되고 장기적으로 지속가능한 성장을 이루기 위해 주주, 고객, 직원, 공 지역사회를 포함한 이해관계자들의 요구에 적극 부응함으로써 사회적 책임을 다하기 위해 노력하고 있습니다. 이러한 모습은 ‘아시아 제1의 금융인프라 그룹’ 비전 선포 후 이를 위한 외형적 역할 외에 사회적 역할을 실천하는 책임있는 모습을 보이고자 주거지원, 급식지원, 농촌지원, 어르신 생일잔치, 신용교육 등 5가지 CSR 전략을 수립하여 이의 운영을 통해 나타나고 있습니다. 구체적으로 NICE 그룹 차원에서 진행되는 그룹봉사단 ‘NICE 사랑모아’을 중심으로 복지관 급식지원, 주거개선지원, 영아보육활동, 월드비전 사랑의 동전밭 기부, 경북 청도군/문경 산동농협과 자매결연을 맺어 농특산물 구매 및 판매활로 확대 지원 등 사회공헌활동에 참여하고 있습니다. 이와 더불어 당사는 투명한 지배구조의 확립 및 주주환원 정책을 강화해 나가고 있으며, 2024년 주주환원정책 발표를 통해 3개년 배당정책 수립 및 자사주소각, 전자투표제 도입, 배당기준일 변경 등을 공개하였으며 지속적인 주주 환원정책의 확대 및 실행으로 주주가치 제고를 위해 노력하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 정관 제37조 및 이사회운영규정 7조에 따라 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일전에 각 이사에게 통지하여 이사회 소집 통지에 관한 명문화된 규정이 존재합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사회 소집통지시기가 적절히 이루어지지 않는 경우를 포함하여 이사회의 운영규정에 미진한 부분이 발견되는 경우 이를 적극 보완하도록 하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사 정관 39조 및 이사회 운영규정 12조에 따라 이사회 의사 진행에 관하여 의사록을 작성하고 보관하고 있습니다. 의사록에는 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 전원이 기명날인 및 서명하고 있습니다. 의사록 외에 녹취록은 작성하지 않습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

의사록 상에 반대하는 자 및 그 사유 등을 기재하고 있지만, 그 밖에 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있지는 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

신희부
사내이사(Inside)
2010.11.05~
100
100
100
100
96
90
100
100

심의영
사내이사(Inside)
2013.03.22~2025.03.25
52
40
33
77
100
100
100
100

김종윤
사내이사(Inside)
2024.03.27~
100
100
0
0
100
100
0
0

정선동
사내이사(Inside)
2024.03.27~
100
100
0
0
100
100
0
0

오규근
사내이사(Inside)
2020.03.26~2023.12.31
100
0
100
100
100
0
100
100

박병수
사내이사(Inside)
2020.03.26~2023.12.31
100
0
100
100
100
0
100
100

이현석
기타비상무이사(Other non-executive)
2019.03.21~2024.03.26
100
100
100
100
83
66
100
100

신종철
기타비상무이사(Other non-executive)
2024.03.27~
100
100
0
0
100
100
0
0

이재일
사외이사(Independent)
2020.03.26~
100
100
100
100
96
90
100
100

김일환
사외이사(Independent)
2018.03.22~2024.03.28
100
100
100
100
83
66
100
100

김용덕
사외이사(Independent)
2021.03.25~
100
100
100
100
96
90
100
100

성재호
사외이사(Independent)
2024.03.27~
100
100
0
0
100
100
0
0

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

정기공시 외 개별이사의 활동 내용은 공개하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 진행 시 정관 및 이사회 규정에 의거하여 의사록을 작성하여 보관하고 있으나, 소신 있는 의견개진과 적극적인 협의 분위기를 보장하기 위하여 녹취록 작성 및 개별이사 별 토의 내용을 기록하여 보관하고 있지 않습니다. 또한 정기 공시를 통해 개별이사의 활동 내역을 게시하고 있는 점을 고려하여 그 외 방법으로는 진행을 하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상위 언급한 것처럼 당사는 정기 공시 외에 이사회 의사록 및 개별이사 별 활동 내역을 공개하고 있지 않지만 투자자들의 의사결정 시 효율성을 높일 수 있다고 판단될 때에는 정기공시 외의 개별이사 활동내역 추가 공개 방안을 신중히 검토하여 수립할 계획입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

보고서일 현재 이사회내 위원회인 감사위원회를 설치 운영하고 있으며, 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회 내 위원회의 사외이사 구성에 관한 관련 법령을 준수하고 있습니다. 현재 유일한 이사회 내 위원회 감사위원회는 구성원 전원 사외이사로 구성하고 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 보수(보상)위원회가 별도로 존재하지 아니하며, 감사위원회의 경우 전원 사외이사로 구성하고, 이를 바탕으로 경영진에 대한 업무감독 역할을 충실히 할 수 있도록 하고 있습니다. 아울러, 감사위원회 구성현황은 아래와 같습니다.

위원회

구 성

위원회의 주요 역할

직책

구분

성명

감사위원회

위원장

사외이사

이재일

- 회사의 회계 및 업무 감사, 내부회계관리제도 운영실태 평가 심의 등

(총 3인)

위원

성재호

김용덕

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 내 위원회로 감사위원회 1개 위원회를 설치, 운영하고 있으며 해당 위원회 모두 사외이사로 구성되어 있어서 독립성을 확보하고 있다고 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상법 등 법령에 의해 그 설치가 의무화 조건에 부합되거나, 혹은 이사회 내 위원회 설치로 인하여 전문성, 독립성, 효율성 증대가 판단되어 설치가 필요하다면, 각 위원회 별로 설치목적과 권한 및 책임, 구성의 자격 및 임면, 성과평가 방법에 대한 위원회 규정을 적극적으로 검토하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회 내 위원회인 감사위원회는 이사회의 결의를 거쳐 제정된 규정에 근거하여 설치되었으며, ‘감사회위원회 운영규정’을 통해서 세부적인 운영 및 권한을 규정함.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

유일한 이사회 내 위원회인 감사위원회는 이사회 결의로 제정된 감사회위원회 운영규정에 따라 설치목적, 직무와 권한(의무포함), 구성, 회의 소집 및 결의, 업무 범위 및 의사록 작성 등에 대해 명문으로 규정하고 있습니다. 한편, 각 위원회의 규정 내에 공시대상기간 중 성과평가에 관한 사항은 명문으로 규정하고 있지 않으나, 각 위원들의 출석 및 활동 내역을 사업보고서를 통해 공개하고 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

감사위원회는 감사회위원회 운영규정 제8조 2항에 의거 위원회에서 결의된 내용을 각 이사에게 통지하도록 규정된 바, 개최된 위원회 결의사항은 모두 이사회로 보고되고 있습니다. 참고로 해당 운영규정 조항에 의거, 각 이사는 이의가 있는 경우 이사회 소집을 요구할 수 있으며, 위원회 부의사항 중 회사의 중요사항으로서 이사회에서 부의할 필요가 있다고 판단되는 경우 이사회에서 부의 할 수 있으나, 위원회서 결의된 사항에 대해서 이사회에서 다시 결의할 수는 없습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

당사는 이사후보추천위원회, 리스크 관리위원회, 내부관리 위원회를 운영하고 있지 않아 '표 8-2-1', '표 8-2-2', '표 8-2-3' 기재를 생략합니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

상기 보고대상기간 및 보고서 제출일 기간 중 감사위원회 개최내역은 다음과 같습니다.

회차

개최일자

출석 / 정원

안건

가결여부

구분

내용

감사-1차

2024-01-26

3/3

결의사항

- 2024년 내부감사계획 승인의 건

- 외부감사인 선임의 건

- 외부감사인의 지배기구의 커뮤니케이션

가결

감사-2차

2024-03-04

3/3

보고사항

- 외부감사인의 지배기구의 커뮤니케이션

- 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고사항

감사-3차

2024-03-05

3/3

결의사항

- 감사위원회의 감사보고서 제출의 건

- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 제출의 건

- 내부감사장치에 대한 감사위원회 의견서 제출의 건

가결

감사-4차

2024-03-29

2/3

결의사항

- 감사위원회 위원장 선임의 건

가결

감사-5차

2024-04-26

3/3

보고사항

- 내부회계관리제도 운용계획 보고

보고사항

감사-6차

2024-09-05

3/3

보고사항

- 외부감사인의 지배기구의 커뮤니케이션

보고사항

감사-7차

2024-11-04

2/3

감사위원회 교육

- 감사위원회 교육

-

감사-8차

2024-12-11

3/3

보고사항

- 외부감사인의 지배기구의 커뮤니케이션

보고사항

감사-9차

2024-12-24

3/3

결의사항

- 내부감사부서의 장 선임 동의의 건

가결

감사-10차

2025-02-06

3/3

결의사항

- 2025년 내부감사계획 승인의 건

- 외부감사인 선임의 건

- 외부감사인의 지배기구와의 커뮤니케이션

가결

감사-11차

2025-02-18

3/3

결의사항

'- 외부감사인의 非감사업무 수행에 대한 동의의 건

가결

감사-12차

2025-03-04

3/3

보고사항

- 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고사항

감사-13차

2025-03-06

3/3

결의사항

- 감사위원회의 감사보고서 제출의 건

- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 제출의 건

- 내부감사장치에 대한 감사위원회 의견서 제출의 건

가결

감사-14차

2025-03-10

3/3

보고사항

- 외부감사인의 지배기구의 커뮤니케이션

보고사항

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 내 위원회(감사위원회) 운영 관련 명문 규정을 마련하고 있으며, 위원회의 운영 규정에 의거하여 위원회 결의 내역을 각 이사에게 통지하는 등 이사회 보고를 충실히 하고 있다고 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사회 내 위원회(감사위원회)는 운영 관련 명문 규정이 마련되어 있으며, 위원회 결의사항에 대하여 이사회 보고를 진행하고 있습니다. 또한 회사 내부 지원조직을 통해 경영정보, 안건 및 주요 이슈에 대한 적극적인 자료 공유 및 내부 교육을 지속적으로 실시하고 있습니다. 해당 위원회가 효율적이고 투명한 운영을 지속할 수 있도록 추후 미진한 부분 발견 시, 적극 보완하도록 하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회, 감사등 내부감사기구는 감사위원회로 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사 감사위원회는 감사회위원회 운영규정 제4조(구성)에 따라 3인 이상으로 위원 전원 사외이사로 구성하되, 위원 중 1인 이상은 상법에서 정하는 회계 또는 재무전문가로 구성하는 것으로 규정되어 있습니다. 감사위원회 위원의 선임은 주주총회에서 승인되며, 위원의 권한과 의무 등 제반 사항에 대해서 운영규정을 통해 명시하고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

이재일
감사위원회 위원장
사외이사(Independent)
딜로이트안진회계법인 상무이사

딜로이트안진회계법인 전무이사

딜로이트안진회계법인 부사장

대주회계법인 부대표(현)
공인회계사

성재호
감사위원
사외이사(Independent)
-
-

김용덕
감사위원
사외이사(Independent)
-
-

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사 감사위원회는 상법시행령 제37조의 제2항에서 정의하는 회계 또는 재무전문가를 포함한 3명의 사외이사로 구성되어 있으며, 사외이사를 감사위원장으로 선임하여 이사회 및 경영진 등 업무집행기관으로부터 독립된 위치에서 객관성을 유지하도록 하고 있습니다. 2025년에는 상법 제542조의12에 따라 감사위원 중 1명(이재일 사외이사)을 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리선출 하였습니다. 또한 감사위원 선임 시, 상법 제382조, 제542조의8 및 동법 시행령 제34조에서 정의한 결격사유에 해당되지 않으며, 경제적 또는 신분상으로 독립성이 확보된 후보를 이사회에서 추천받아 주주총회 결의로 선임하고 있습니다. 이와 더불어 업무에 대한 독립성과 전문성을 갖춘 사외이사 중에서 감사위원을 선정함으로써, 회사의 업무와 회계 감사라는 본연의 역할을 충실히 수행할 수 있도록 선정 절차를 운용하고 있습니다. 이외에도 당사는 감사위원들에게 다양한 교육을 제공하여 전문성을 확보할 수 있도록 노력하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사 감사위원회는 운영 목표, 조직, 권한 및 책임에 대하여 아래와 같이 감사회위원회 운영규정에서 명문으로 규정하고 있습니다. 감사위원회는 회계와 업무의 감사, 법령과 정관 규정 이사회가 임한 사항에 대하여 심의, 결의하며, 이사와 경영진이 합리적 경영판단을 할 수 있도록 이사와 경영진의 직무집행을 감독합니다. 감사위원회는 운영규정 상에 3인 이상의 전원 사외이사로 구성하며, 위원 중 1인 이상은 상법에서 정하는 회계 또는 재무전문가로 구성하는 것으로 규정되어 있습니다.

이어 더불어 위원회의 구체적인 기능 및 권한을 감사회위원회 운영규정 제9조에서 다음과 같이 정하고 있습니다.

제 9 조 (권한)

위원회의 권한은 다음 각 호로 한다.

1. 업무감사권

2. 영업보고 요구권 및 업무재산 조사권

3. 이사 보고의 수령권

4. 자회사에 대한 조사권

5. 이사의 위법행위 유지청구권

6. 각종 소의 대표권

7. 주주총회의 소집청구권

8. 전문가의 조력요청권

9. 외부감사인 선정 및 변경, 해임에 대한 권한

10. 기타 법령, 정관 및 이사회 결의에 의하여 위원회에 부여된 권한에 관한 사항

제 9조의 2 (의무)

위원회의 의무는 다음 각 호로 한다.

1. 선관주의 의무

2. 주주총회에 대한 조사보고 의무

3. 이사회에 대한 보고의무

4. 감사록 작성의 의무

5. 감사보고서 제출의 의무

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 감사의 원활한 업무수행을 지원하기 위하여 업무수행에 필요한 교육을 제공하고 있습니다.

특히 내부회계관리제도 업무지침에 따라 연1회 이상 감사위원의 전문성 확보 등을 위해 외부전문가, 감사팀이 주체가 되어 내부통제 변화사항, 내부회계관리제도 등에 대하여 교육을 실시하고 있습니다. 공시대상 기간 중 감사에게 제공한 교육은 다음과 같습니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

N(X)

당사 감사회위원회 운영규정 제10조에 의거, 감사위원회는 필요할 경우 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있습니다. 다만, 공시대상기간 이후부터 보고서 제출일 현재까지 외부 전문가 자문 지원을 시행하고 있지 않습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

감사위원회는 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항들을 감사회위원회 운영규정을 통해서 명시하고 있습니다. 감사회위원회 운영규정 제9조에 의거, 영업보고 요구권 및 업무재산조사권, 이사 보고의 수령권한을 명시하고 있음으로 인하여 경영진의 부정행위 등에 대해 조사할 수 있으며, 제10조에 임직원 및 외부감사인을 회의에 출석시켜 의견을 청취할 수 있으며 경우에 따라 회사의 비용으로 전문가에게 자문 등을 요청할 수 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

감사회위원회 운영규정 제9조에 따라 감사위원회는 영업에 관한 보고 요구 및 회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있습니다. 이와 더불어 제10조에 임직원 및 외부감사인을 회의에 출석시켜 의견을 청취할 수 있으며 경우에 따라 회사의 비용으로 전문가에게 자문 등을 요청할 수 있습니다. 따라서 내부감사기구는 기업 경영에 중요한 영향 미치는 사항 관련 정보에 충분히 접근 가능하다고 사료됩니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 감사위원회의 효율적인 감사업무 수행을 보좌하기 위하여 감사실(3명)을 운영하고 있습니다. 감사업무를 전담하고 수행하는 감사실은 1명의 실장과 2명의 매니저로 구성되어 있으며, 감사 실원은 재무제표, 이사회, 경영 전반에 관한 감사업무를 수행하면서 감사위원회를 지원하고 있습니다. 그 외에도 감사위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 감사위원이 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하는 등 감사위원회가 내부감사기구로서 역할을 다 할 수 있도록 지원하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

Y(O)

당사의 감사위원회 규정에 따라 내부감사부서 책임자의 임면에 대한 동의를 감사위원회를 통하게 하여, 감사직무를 수행하는 자가 업무를 수행함에 있어 이사회 및 경영진 등 업무집행기관으로부터 독립된 위에서 객관성을 유지할 수 있도록 하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

Y(O)

사외이사에 대한 보수는 주주총회에서 승인 받은 이사 보수 한도 내에서 모든 사외이사에게 동일한 금액으로 지급되며, 주식매수선택권 및 사외이사 활동 평가를 반영한 성과급은 지급하고 있지 않습니다. 사외이사의 업무수행 과정에서 독립성을 부여하기 위하여 사외이사의 평가결과를 보수에 반영하고 있지는 않으며 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정수준에서 보수를 결정하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

0

당사의 사외이사는 전원 감사위원으로서 역할을 수행하고 있으므로 해당사항 없습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 내용과 같이 당사는 내부감사기구인 감사위원회를 명문화된 규정을 두고 운영하고 있으며, 감사위원회가 올바르고 원활하게 작동할 수 있도록 업무에 필요한 교육 외에도 물적, 인적 자원을 제공하고 있습니다. 당사 감사위원 3명 전원이 사외이사로 구성되어 있다는 점과, 회계 및 재무/법률/ 금융 등 각각의 전문성을 충분히 갖춘 인력으로서 당사 감사위원회는 독립성과 전문성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 내부감사기구인 감사위원회가 올바르고 원활하게 작동할 수 있도록 업무에 필요한 교육을 포함한 인적, 물적지원을 제공하며 독립성 및 전문성 확보를 위해 노력하여 회사의 건전한 경영과 주주의 권익보호 그리고 회사의 사회적 신뢰 유지 향상에 기여할 수 있도록 지속적으로 보완하도록 하겠습니다

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으므로 해당 사항이 존재하지 않습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사회위원회 운영규정에 따라 감사 관련 업무를 성실히 수행하고 해당 내용을 투명하게 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

회차

개최일자

출석 / 정원

안건

가결여부

구분

내용

감사-1차

2024-01-26

3/3

결의사항

- 2024년 내부감사계획 승인의 건

- 외부감사인 선임의 건

- 외부감사인의 지배기구의 커뮤니케이션

가결

감사-2차

2024-03-04

3/3

보고사항

- 외부감사인의 지배기구의 커뮤니케이션

- 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고사항

감사-3차

2024-03-05

3/3

결의사항

- 감사위원회의 감사보고서 제출의 건

- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 제출의 건

- 내부감사장치에 대한 감사위원회 의견서 제출의 건

가결

감사-4차

2024-03-29

2/3

결의사항

- 감사위원회 위원장 선임의 건

가결

감사-5차

2024-04-26

3/3

보고사항

- 내부회계관리제도 운용계획 보고

보고사항

감사-6차

2024-09-05

3/3

보고사항

- 외부감사인의 지배기구의 커뮤니케이션

보고사항

감사-7차

2024-11-04

2/3

감사위원회 교육

- 감사위원회 교육

-

감사-8차

2024-12-11

3/3

보고사항

- 외부감사인의 지배기구의 커뮤니케이션

보고사항

감사-9차

2024-12-24

3/3

결의사항

- 내부감사부서의 장 선임 동의의 건

가결

감사-10차

2025-02-06

3/3

결의사항

- 2025년 내부감사계획 승인의 건

- 외부감사인 선임의 건

- 외부감사인의 지배기구와의 커뮤니케이션

가결

감사-11차

2025-02-18

3/3

결의사항

'- 외부감사인의 非감사업무 수행에 대한 동의의 건

가결

감사-12차

2025-03-04

3/3

보고사항

- 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고사항

감사-13차

2025-03-06

3/3

결의사항

- 감사위원회의 감사보고서 제출의 건

- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 제출의 건

- 내부감사장치에 대한 감사위원회 의견서 제출의 건

가결

감사-14차

2025-03-10

3/3

보고사항

- 외부감사인의 지배기구의 커뮤니케이션

보고사항

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사의 정관 제46조, 감사회위원회 운영규정 제9조의 2, 제11조에 따라 감사회의록을 포함한 감사기록의 작성 및 보존, 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지 여부에 관하여 주주총회 보고와 관련된 내부규정이 존재합니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

이재일
사외이사(Independent)
100
100
100
100

김일환
사외이사(Independent)
100
100
100
100

김용덕
사외이사(Independent)
100
100
100
100

성재호
사외이사(Independent)
100
100
0
0

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사 내부감사기구(감사위원회)는 정기적, 경우에 따라 비정기적으로 회의를 개최하고 있으며, 내부감사기구 구성원들은 회의에 출석하여 업무를 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재된 바와 같이, 당사 감사위원회는 정기적, 비정기적으로 회의를 개최하고 있으며, 감사위원들은 신의 성실하게 감사위원회에 출석하여 감사 업무를 수행하고 있습니다. 또한 감사 절차, 회의록 및 감사록의 기록 보존, 주주총회 보고절차 등과 관련한 내부규정이 마련되어 운영되고 있다는 점을 고려하였을 때, 당사의 감사위원회는 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 있다고 판단됩니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주식회사 등 외부감사에 관한 법률, 정관, 감사회위원회규정에 따라 전원 사외이사로 구성된 감사위원회에서 외부감사인을 선정함으로써 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 정관 45조 및 감사회위원회 운영규정 제39조에 따라 외부감사인은 감사위원회가 선임하도록 하고 있습니다. 감사위원회는 회사의 외부감사인 선정시 감사 및 비감사 업무실적, 회사에 대한 이해, 감사수행 전략, 감사품질관리계획, 회계감사 관련 감리 및 소송 내역, 감사 참여 인원 및 전문성 등을 종합적으로 평가하고 있습니다. 당사 감사위원회에서는 외부감사인 자유 선임 기간 종료 및 주기적 지정감사제도에 따른 감사인 지정을 위해 한영회계법인을 2022~2024년까지 회계연도의 외부감사인으로 선임하였었으며, 해당내역을 2021년 12월 개최된 감사위원회에서 승인하였습니다. 또한 FY25감사인 선임과 관련하여 상위 지정감사인 선임기간 종료 후 25년 2월 6일 자유수임 방식으로 삼정회계법인을 외부감사인으로 선임하는 것을 승인하였습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

회차

개최일자

출석/정원

안건

가결여부

구분

내용

1

2025-02-06

3/3

결의사항

2023~2025년 사업연도 외부감사인 선정

※ 평가항목

1. 입찰가격

2. 감사업무 수행팀 역량

3. 회계법인 역량

4. 감사 수행 절차의 적정성

가결

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사의 감사위원회는 연간 수행계획에 따라 외부감사인의 감사절차가 충실하게 진행되었는지에 대해 평가하고 있으며, 감사 과정에서 불필요한 자료 요구가 있었는 지와 감사 담당 이사의 참여도를 확인하고 있습니다. 그 외에도 연간 수행계획에 따라 사전에 정한 사항(감사인의 감사시간, 보수, 투입 인력)의 준수 여부도 확인하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

감사위원회는 공인회계사법 제21조 및 시행령 제14조를 기반으로 회사가 외부감사인의 비감사용역에 대해 검토합니다. 공시대상 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 회사는 감사인으로부터 다음과 같은 비감사용역을 제공받고 있습니다.

계약체결일

용역내용

용역수행기간

용역보수(백만원)

2025.03.12

기업가치제고 계획 및 기업지배구조 공시 자문

2025.03.12~2025.06.30

59

2025.04.04

NH농협금융 녹색여신 관리지침 대응 프로젝트

2025.04.04~2025.10.31

1,095

2025.04.21

신용보증기금 기술평가모형 리모델링

2025.04.21~2025.11.13

395

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 감사위원회는 외부감사인 선임 시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하고 있습니다. 매년 회계법인의 감사 절차와 결과를 평가하고 있으며, 회계 관련 서류를 검토하며 선임 시 독립성 및 전문성을 확보하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재된 바와 같이 당사는 외부감사인 선임 시 독립성, 전문성을 확보하기 위해 충분히 노력하고 있으며, 이를 위한 정책도 충분히 마련되어 운영되고 있습니다. 외부감사인 선임 시, 감사위원회는 회사와 산업에 대한 이해, 감사수행 능력 등을 고려하여 외부감사인의 전문성, 신뢰성 및 독립성을 확보할 수 있도록 하고 있으며, 외부감사의 독립성에 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해서 검토하고 외부감사의 독립성 확보를 위한 의견을 이사회에 개진할 수 있도록 하고 있습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

내부감사기구는 외부감사인과 분기별 1회이상 경영진 참석 없이 주기적으로 의사소통하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사 감사위원회는 공시대상기간 동안 분기별 1회 경영진 참석 없이 외부감사인과 정기적으로 소통하고 있습니다. 구체적인 외부감사인과의 소통내역은 아래 “[표10-2-1]"를 참고 바랍니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
내용

1회차
2024-01-26
1분기(1Q)
외부감사인 독립성

23년 외부감사 진행경과

내부회계관리제도 감사

핵심감사사항

2회차
2024-03-04
1분기(1Q)
2023년 외부감사 결과보고

3회차
2024-09-05
3분기(3Q)
반기검토 결과보고

24년 연간 감사계획

4회차
2024-12-11
4분기(4Q)
분기검토 결과보고

24년 연간 감사계획

내부화계관리제도 감사

핵심감사사항

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사는 2023년(2022년 4분기 감사결과)부터 경영진 참석 없이 분기별 1회 이상 감사위원회와 외부감사인이 외부감사 주요 사항을 커뮤니케이션하고 있으나 2024년의 경우 2분기에 커뮤니케이션을 생략하였습니다. 당사는 이와 같이 커뮤니케이션을 통해, 보다 체계적이고 투명한 외부감사가 보장될 수 있도록 최선을 다하고 있습니다. 경영진 없이 내부감사기구와 외부감사인은 매 분기마다 최소 1회씩 대면회의를 진행하여 각 분기마다 면밀한 감사가 수행될 수 있도록 논의하고 있으며 외부감사인은 재무제표 감사 및 검토 결과를 감사위원회에 보고하였고, 감사에 관한 주요 사항 등에 대하여 상호 의견을 교환하였습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제22조(부정행위 등의 보고)에 따라 외부감사인은 직무 수행 시, 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견하면 내부감사기구인 감사위원회에 통보하고 주주총회에 보고하여야 합니다. 또한, 외부감사인은 회사가 회계처리 등에 관하여 회계기준을 위반한 사실을 발견하면 감사위원회에 통보하고, 회사의 회계처리 위반 사실을 통보받은 감사위원회는 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하며 위반 사실 등을 조사하도록 하고, 그 결과에 따라 대표이사에게 시정 등을 요구하여야 합니다. 감사위원회는 이에 대한 시정조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 외부감사인에게 제출하여야 하며, 이에 관한 직무를 수행할 때 회사의 대표이사에 대하여 필요한 자료나 정보 및 비용의 제공을 요청할 수 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제6조 4항 및 동법시행령 제8조에 따라, 감사 전 별도재무제표를 정기주주총회 6주전에, 연결재무제표를 정기주주총회 4주전에 외부감사인에 제출하고 있습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제40기
2024-03-27
2024-01-26
2024-02-23
한영회계법인

제41기
2025-03-25
2025-02-10
2025-02-24
한영회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 내부감사기구는 외부감사인과 외부감사 실시 등과 관련하여 주기적으로 소통하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 감사위원회는 외부감사인과 정기적으로 감사 개요, 주요 감사 항목 및 감사 절차 등에 대하여 커뮤니케이션 자리를 갖고 있고 또한, 감사 중에 발견한 중요사항이 있을 경우, 감사지원팀을 통해 감사위원회에 보고하고 있으며, 질의, 답변 및 추가 설명 등을 진행하는 등 감사위원회와 외부감사인간 의사소통이 원활이 이루어지고 있습니다. 향후에도 지속적으로 감사위원회와 외부감사인간 원활한 의사소통이 이루어지도록 관련 체계를 잘 유지해 나가도록 하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

Y(O)

금융감독원 전자공시시스템 및 당사 홈페이지에 국문 및 영문으로 각각 공시하였습니다

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

공시-1차
2025-04-21
O
2025-04-21
공시 배경 및 주요 활동 계획에 대한 보고

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

Y(O)

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

소통-1차
2025-04-21
주주 등
DART

주주환원 개선 등(FY2026~2028)

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 NICE 그룹의 근간이 되는 「정도경영」, 「자율경영」, 「공평경영」 이라는 경영이념 하에 정보와 혁신의 네트워크를 구축하여 모든 이들이 가치 있게 사용할 수 있게 하고자 합니다. 이러한 비전과 미션을 실현하기 위해 NICEWay (성장전략, 경영방식, 리더십, 인재상, 조직문화)의 각 행동양식을 실행하고 있습니다.

성장전략: NICE의 지속가능 성장을 촉진하기 위해 사업전략에 포함시켜야 할 성장 방식을 의미

경영방식: NICE 고유의 경쟁력을 만들어 내기 위한 임직원의 일하는 방식 및 경영 스타일을 의미

리더십: 조직 책임자(임원, 보직자)를 포함한 NICE 리더의 역량과 역할을 의미

인재상: NICE人이 갖추어야 할 기본적인 요건을 의미

조직문화: NICE를 움직이는 근본적인 토양이며, 全 구성원들과 공유된 암묵적인 약속을 의미

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

회사의 정관 목차는 하기와 같으며, 자세한 정관상세내역을 포함하여 관련 규정 내역(첨부1/ 첨부2/ 첨부3)을 기타공개첨부서류에 첨부하였습니다.

제 1 장 총 칙

제 2 장 주 식

제 3 장 사 채

제 4 장 주 주 총 회

제 5 장 이 사 / 이 사 회

제 6 장 감 사 위 원 회

제 7 장 계 산

부 칙

[첨부1] 정관(2024.03.27 시행)

[첨부2] 이사회운영규정(2012.03.23 시행)

[첨부3] 감사위원회 규정(2021.03.25 시행)