LS — 주요사항보고서(교환사채권발행결정) (20250516)
제출인: LS

주요사항보고서(교환사채권 발행결정)
6.0
LS

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2025년 5월 16일

회 사 명 :
주식회사 LS

대 표 이 사 :
명노현

본 점 소 재 지 :
서울시 용산구 한강대로 92 LS 용산타워

(전 화) 02-2189-9754

(홈페이지)http://
www.lsholdings.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재경부문장
(성 명) 이태호 상무

(전 화) 02-2189-9754

작 성 자 : (직 책) 공시담당 (성 명) 김연옥 과장

교환사채권 발행결정

1. 사채의 종류
회차
2
종류

무
기명식
이권부 무보증 사모 교환사채

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
65,000,000,000

2-1. (해외발행)
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
-

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)

65,000,000,000

타법인 증권 취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
0.00

만기이자율 (%)
2.00

5. 사채만기일
2030년 06월 02일

6. 이자지급방법
본 사채의 표면이자는 0.00%이며, 별도의 이자지급기일은 없는 것으로 한다.

7. 원금상환방법
발행회사는 만기일 전에 교환대상주식으로 교환되지 아니한 본 사채에 대하여 그 원금의 전부 및 이에 대한 본 사채 발행일로부터 만기일까지의 기간 동안 사채의 만기수익률을 적용하여 계산한 이자로서 전자등록금액의 110.4081%에 해당하는 금액을 만기에 일시상환한다. 다만, 그 만기일 또는 상환일이 영업일이 아닌 경우에는 추가 이자 없이 그 다음 영업일에 지급한다.

8. 사채발행방법
사모

9. 교환에 관한 사항
교환비율 (%)
100

교환가액 (원/주)
167,800

교환가액 결정방법

교환가격은 본 사채 발행을 위한 발행회사의 이사회결의일 전 영업일인 2025년 5월 15일을 기산일로 하여, 그 기산일로부터 소급 산정한 아래 항목의 가액(기준주가)의 120%를 최초 교환가액으로 하되,
호가 단위 미만은 절사한다. -교환대상 주식의 직전 1개월 가중산술평균주가(가중산술평균주가 는 해당 기간 동안 한국거래소에서 거래된 교환대상 주식의 총 거 래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다), 직전 1주일 간 가중 산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액

교환대상
종류
(주)LS 기명식 보통주식(자기주식)

주식수
387,365

주식총수 대비비율(%)
1.20

교환청구기간
시작일
2025년 12월 02일

종료일
2030년 05월 02일

교환가액 조정에 관한 사항

(1) 발행회사의 주식분할·병합, 주식의 종류변경, 주식배당, 합병, 자본감소, 기타 이와 유사한 사유가 발생한 때에는, 당해 사건 직전에 교환권이 행사되어 본 사채가 전부 보통주식으로 교환되었더라면 본

사채의 인수인이 취득할 수 있었던 주식수를 기준으로 그와 동등한 주식을 취득할 수 있도록 교환가격을 해당 사유의 발생일을 기준으로 조정한다.(2) 발행회사가 본 사채의 교환 전에 (i) 유상증자 또는 무상증자를 함으로써 신주를 발행하거나, (ii) 주식관련사채를 발행하는 경우로서 각각 그 발행가액, 전환가액 또는 행사가액이 ①조정전 교환가격 또는 ②시가를 하회하는 경우 교환가격은 아래 산식에 따라 조정된다. 조정일은 해당 유상증자 등으로 인한 신주발행일 또는 주식관련사채 발행일로 한다.[교환가격 조정기준]① 교환가격보다 낮은 경우 조정후 교환가격 = (기발행 주식수x조정전 교환가격+신발행주식수x1주당 발행가액) / (기발행주식수+신발행주식수) ② 시가보다 낮은 경우 조정후 교환가격 = 조정전 교환가격x[{기발행주식수+신발행주식수x(1주당 발행가액/시가)}/(기발행주식수+신발행주식수)]

위 산식에서“기발행주식수”는 교환가격 조정사유 발생일의 직전일 현재 주식수로 하며, 조정 후 교환가격의 호가단위 미만은 절사한다.

“신발행주식수”는 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우, 당해 사채 발행시의 전환가액으로 전부 주식전환되거나 당해 사채 발행시의 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식수.

유무상증자를 병행실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 시가 또는 조정전 교환가격을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 교환가격 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용함.

1주당 발행가액: 무상증자의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채발행시 전환가액 또는 행사가액으로 함.

시가: 조정일전 과거 제3거래일로부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가로 함.

위 ① 및 ② 모두에 해당하는 경우 조정후 교환가격이 더 낮은 산식을 기준으로 교환가격을 조정한다. 명확히 하면, 본 목에 따른 교환가격 조정은 하향 조정만 가능하고 상향조정은 가능하지 않다.

9-1. 옵션에 관한 사항

[조기상환 청구권(Put Optiopn)에 관한 사항] 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년에 해당되는 날인 2026년 6월 2일 및 그 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하"조기상환일")에 본 사채의 전자등록금액 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. [중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항] 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 1년에 해당되는 날인 2026년 6월 2일 및 그 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하 "중도상환일")에 본 사채의 전자등록금액 전부 또는 일부를 중도상환할 수 있다.
※ 이 외 조기상환청구권(Put option) 및 중도상환청구권(Call option)에 관한 세부내용은 "19. 기타 투자판단에 참고할 사항"을 참고하시기 바랍니다.

10. 청약일
2025년 06월 02일

11. 납입일
2025년 06월 02일

12. 대표주관회사
-

13. 보증기관
-

14. 이사회결의일(결정일)
2025년 05월 16일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
4

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

16. 제출을 면제받은 경우 그 사유
사모발행(사채 발행일로부터 1년 이내 거래단위의 분할 및 병합 금지)

17. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항, 예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 교환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
해당사항 없음

18. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

19. 기타 투자판단에 참고할 사항

교환주식의

수
:
교환권이

행사된

본

사채의

전자등록금액을

교환가격으로

나눈

주식수의
100%
를

교환주식의

수로

한다
.

1
주

미만의

단주가

발생하는

경우

단주에

해당하는

주식은

발행하지

아니하며
,
발행회사는

단주에

해당하는

사채의

원금을

인수인에게

현금으로

지급한다
.

인수인의 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항: 인수인은 본 사채의 발행일로부터1년이 되는 날인 2026. 6. 2. 및 그 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하“
조기상환일
”)에
본 사채의 전자등록금액 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.

가.
조기상환청구금액
: 조기상환을 청구하는 본 사채의 전자등록금액에 본 사채 발행일로부터 조기상환일까지 만기보장수익률(연 복리 2.00%)에 따른 이자를 가산한 금액(단, 조기상환일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원래의 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니함)

나.
조기상환청구기간
:
인수인은 조기상환일의 60일 전부터 30일 전까지 사이에(이하“
조기상환청구기간
”)
조기상환
청구를 하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구분
조기상환 청구기간
조기상환일
조기상환율(%)

FROM
TO

1
2026-4-3
2026-5-3
2026-6-2
102.0000

2
2026-7-4
2026-8-3
2026-9-2
102.5104

3
2026-10-3
2026-11-2
2026-12-2
103.0177

4
2027-1-1
2027-1-31
2027-3-2
103.5220

5
2027-4-3
2027-5-3
2027-6-2
104.0400

6
2027-7-4
2027-8-3
2027-9-2
104.5606

7
2027-10-3
2027-11-2
2027-12-2
105.0781

8
2028-1-2
2028-1-2
2028-3-2
105.5972

9
2028-4-3
2028-5-3
2028-6-2
106.1241

10
2028-7-4
2028-8-3
2028-9-2
106.6537

11
2028-10-3
2028-11-2
2028-12-2
107.1801

12
2029-1-1
2029-1-31
2029-3-2
107.7043

13
2029-4-3
2029-5-3
2029-6-2
108.2432

14
2029-7-4
2029-8-3
2029-9-2
108.7849

15
2029-10-3
2029-11-2
2029-12-2
109.3233

16
2030-1-1
2030-1-31
2030-3-2
109.8584

발행회사의 중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항: 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2026. 6. 2.
및 그 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하“
중도상환일
”)에
본 사채의 전자등록금액 전부 또는 일부를 중도상환할 수 있다.

가.

중도상환
청구
권 행사금액
:
중도상환하는 본 사채의 전자등록금액에 본 사채 발행일로부터 중도상환일까지 만기보장수익률(연 복리 2.00%)에 따른 이자를 가산한 금액(이하“
매매대금
”; 단, 중도상환일이 영업일이 아닌 경우에
는 그 다음 영업일에 상환하고 원래의 중도상환일 이후의 이자는 계산하지 아니함).

나.
중도상환청구기간 및 행사방법
: 발행회사는 중도상환일
의
60일 전부터 30일 전까지 사이에(이하“
중도상환청구기간
”)
인수인에게
중도상환
청구
권 행사 대상 사채(이하“
중도상환 대상 사채
”)의 수량, 중도상환일(매매대금 지급일), 매매대금을 서면으로 통지하는 방식으로 중도상환 청구를 하며, 위 서면이 인수인에게 도달한 시점에 중도상환 대상 사채에 대한 매매계약이 체결된 것으로 본다. 단, 중도상환청구기간의 종
료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구분
중도상환 청구기간
중도상환일
매매대금

FROM
TO

1
2026-4-3
2026-5-3
2026-6-2

전자등록금액의 102.0000%

2
2026-7-4
2026-8-3
2026-9-2

전자등록금액의 102.5104%

3
2026-10-3
2026-11-2
2026-12-2

전자등록금액의 103.0177%

4
2027-1-1
2027-1-31
2027-3-2

전자등록금액의 103.5220%

5
2027-4-3
2027-5-3
2027-6-2

전자등록금액의 104.0400%

6
2027-7-4
2027-8-3
2027-9-2

전자등록금액의 104.5606%

7
2027-10-3
2027-11-2
2027-12-2

전자등록금액의 105.0781%

8
2028-1-2
2028-1-2
2028-3-2

전자등록금액의 105.5972%

9
2028-4-3
2028-5-3
2028-6-2

전자등록금액의 106.1241%

10
2028-7-4
2028-8-3
2028-9-2

전자등록금액의 106.6537%

11
2028-10-3
2028-11-2
2028-12-2

전자등록금액의 107.1801%

12
2029-1-1
2029-1-31
2029-3-2

전자등록금액의 107.7043%

13
2029-4-3
2029-5-3
2029-6-2

전자등록금액의 108.2432%

14
2029-7-4
2029-8-3
2029-9-2

전자등록금액의 108.7849%

15
2029-10-3
2029-11-2
2029-12-2

전자등록금액의 109.3233%

16
2030-1-1
2030-1-31
2030-3-2

전자등록금액의 109.8584%

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명
회사 또는최대주주와의 관계
발행권면(전자등록)총액 (원)

주식회사 대한항공
없음
65,000,000,000

【조달자금의 구체적 사용 목적】

【채무상환자금의 경우】

(단위 : 백만원, %)

종목*
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

일반차입
KDB산업은행
100,500
2022.09.06
2025.09.06
CD91+1.60%