KB금융 — 투자설명서(일괄신고) (20250425)
제출인: KB금융

투자설명서(일괄신고)
6.0
주식회사 케이비금융지주

투 자 설 명 서

2025년 04월 25일

주식회사 케이비금융지주

(주)KB금융지주 제53-1회 무기명식 이권부 무보증 고정금리부 공모사채
(주)KB금융지주 제53-2회 무기명식 이권부 무보증 고정금리부 공모사채

제53-1회 무보증사채 금 일천삼백억원(\ 130,000,000,000)
제53-2회 무보증사채 금 이천이백억원(\ 220,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :
2025년 01월 23일

2. 모집가액 :

(주)KB금융지주 제53-1회 무보증사채 금 일천삼백억원(\ 130,000,000,000)
(주)KB금융지주 제53-2회 무보증사채 금 이천이백억원(\ 220,000,000,000)

3. 청약기간 :
2025년 04월 28일

4. 납입기일 :
2025년 04월 28일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
해당사항 없음

나. 일괄신고 추가서류 :
[전자문서] 금융위(금감원)홈페이지 →http://dart.fss.or.kr

다. 투자설명서 :
[전자문서] 금융위(금감원)홈페이지 →http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)케이비금융지주 → 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26 한양증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 7 케이비증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 키움증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 신영증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 16 한화투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 56

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

한양증권(주)

【 본 문 】

요약정보

1. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
53-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
130,000,000,000
모집(매출)총액
130,000,000,000

발행가액
130,000,000,000
이자율
2.661

발행수익률
2.661
상환기일
2027년 04월 28일

원리금지급대행기관
(주)국민은행 대기업금융1센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)

AAA
한국신용평가
한국기업평가
NICE신용평가

비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한양증권
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.10%
총액인수

인수
케이비증권
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.10%
총액인수

인수
키움증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.10%
총액인수

인수
신영증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.10%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 04월 28일
2025년 04월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
130,000,000,000

발행제비용
186,449,000

보증을받은 경우
보증기관
-
담보 제공의경우
담보의 종류
-

보증금액
-
담보금액
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

회차 :
53-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
220,000,000,000
모집(매출)총액
220,000,000,000

발행가액
220,000,000,000
이자율
2.670

발행수익률
2.670
상환기일
2028년 04월 28일

원리금지급대행기관
(주)국민은행 대기업금융1센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AAA한국신용평가한국기업평가NICE신용평가
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한양증권
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.10%
총액인수

인수
케이비증권
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.10%
총액인수

인수
키움증권
9,000,000
90,000,000,000
인수수수료 0.10%
총액인수

인수
신영증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.10%
총액인수

인수
한화투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.10%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2025년 04월 28일
2025년 04월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
220,000,000,000

발행제비용
314,191,000

보증을받은 경우
보증기관
-
담보 제공의경우
담보의 종류
-

보증금액
-
담보금액
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

2. 투자위험요소

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 금융지주회사의 자회사 경쟁력 및 영업실적에 의한 위험
당사는
금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사이며, 당사와 같은 금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없어, 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원
입니다. 이에 따라
금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결
된다고 볼 수 있습니다. 당사에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 신용카드, 보험, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이 같은
자회사들의 경쟁력 및 영업실적으로부터 회사의 수익과 경쟁력이 직접적인 영향
을 받습니다. 따라서
케이비금융지주의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 주요 자회사가 영위하고 있는 금융업 전반에 대한 검토가 필요
합니다. 투자자께서는 이점 유의하시길 바랍니다.
나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험
금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려
하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
다. 국내외 금융시장 변화에 의한 위험
국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직간접적으로 영향을 받고 있습니다.
당사를 비롯한 당 그룹은 국내외 금융시장의 변화에 의해 큰 영향을 받고 있으며, 금리, 환율, 주가지수, 기타 시장 요인 등 외부환경요소의 변동성 확대는 당사의 사업 영위에 직·간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 이중레버리지 비율 상승에 따른 위험

이중레버리지 비율이란 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다.
감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2024년 3분기말 기준 115.26%이며, 이는 금융지주회사의 자금조달 확대 및 조달비용 절감 등 재무적 역할이 강화되고 있음을 의미합니다. 하지만 핵심 자회사의 배당에 크게 의존하고 있는 금융지주회사의 자본구조 등을 감안할 때, 향후
금융시장의 불확실성 및 정부 규제 강화 기조가 확대됨에 따라 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생
할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
마. 금융산업 구조 재편에 따른 경쟁심화
금융회사들은
대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상
됩니다. 이러한 경쟁심화는 당사의 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.
바. 개인정보와 관련된 위험

금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐
에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다. 이에 따라
정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생
할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
사. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다.
금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고,2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시했습니다.
2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 출범하며 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있으며, 금융위원회는 2019년 1월 핀테크 활성화에 대한 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다. 2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다.
이러한
핀테크 산업의 등장으로 기존 은행들은 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면
하게 될 수도 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.
아. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험
금융혁신 및 은행산업의 경쟁 제고를 위해 금융위원회는 2018년 12월 24일 인터넷전문은행 신규인가 추진계획을 밝혔습니다. 이후 2019년 01월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법이 시행된 후 증권신고서 제출일 전일 현재까지 케이뱅크와 카카오뱅크가 정식 서비스를 제공하고 있습니다. 그리고 2019년 12월 16일, 외부평가위원회 평가를 포함한 금융감독원 심사를 거쳐 금융위원회는 토스뱅크를 은행업 예비인가 하였고, 이후 토스뱅크는 지난 2021년 2월 5일 본인가를 신청 후 2021년 6월 9일 본인가를 받았습니다. 이렇게
인터넷전문은행이 출범되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생
할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
자. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.
최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 국제자금세탁방지기구(FATF)의 우리나라의 자금세탁방지·테러자금조달금지 제도에 대한 평가("상호평가")결과 발표에 따르면, 우리나라는 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법·제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만, 금융회사 등에 대한 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 감독 강화, 법인과 신탁의 자금세탁의 악용방지, 자금세탁범죄 수사·기소 강화가 필요하다고 언급하였습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

회사위험

가-1. 2024년 실적 발표

당사는 2025년 02월 05일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상 '연결재무제표 기준 영업(잠정) 실적(공정공시)' 및 '2024년 사업보고서'를 기준으로 실적을 발표 하였습니다.
당사의 2024년 연결 매출액은 85조 2,141억원으로 전년 대비 9.86% 증가, 영업이익은 8조 453억원으로 전년 대비 26.0% 증가하였으며, 당기순이익은 5조 286억원으로 전년 대비 11.10% 증가
하였습니다.
연결기준 당기순이익의 증가는 자회사인 KB증권의 당기순이익이 2023년말 기준 3,880억원에서 2024년말 기준 5,904억원으로 52.14% 증가한 것에 기인합니다.
동 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 및 별도기준의 매출액 영업실적이며, 동 정보는 외부감사인의 검토가 완료되지 않은 잠정치로서 검토 완료 이후 발표될 확정치와는 다를 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

가-2. 금융지주회사의 자회사 실적 변동에 따른 수익성 영향 위험

당사는
자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원
입니다. KB금융그룹의
2024년 당기순이익은 5조 720억원
이며, 당기순이익의 사업부문별 비중(연결조정 포함 기준)은
은행부문이 약 60%, 비은행부분이 약 40%
를 차지하고 있습니다. (증권 약 11%, 보험(손해보험 및 생명보험) 약 19%, 신용카드 약 7%)
특히, 은행 부문(KB국민은행)에 대한 의존도가 높은 편이기 때문에, 향후 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성 및 기업 가치가 변동될 가능성
이 있습니다.
가-3. 당사의 신규회사 인수에 따른 위험
당사는 2020년 04월 10일 이사회를 통해 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100% 취득을 결의하였으며, 약 2조 3,000억원에 2020년 08월 31일 주식 취득을 완료하여 당사의 자회사로 편입
하였습니다. 이처럼 당사는 푸르덴셜생명보험(주)를 인수 후, KB생명보험과 합병을 통해 외형을 확대하고 보험 포트폴리오를 다각화하는 등 안정적인 영업성과를 달성하고 있으나,
향후 조직안정, 전산 개발, 우수인력 이탈 방지 등에 어려움이 생길 경우 사업에 영향을 받을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
나-1. 은행 자회사(KB국민은행)의 NIM 추세에 따른 수익성 변동 위험

국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표입니다.

2022년 1월, 4월에 한국은행의 기준금리 인상과 추후 추가 인상 가능성까지 높아지며 지속적인 마진 확대에 우호적인 금리환경이 조성되었으나 2023년 1월 기준금리 25bp 인상을 끝으로 기준금리는 동결되다가 2024년 하반기부터 본격적인 기준금리 인하기조로 들어섰습니다.
향후 기준금리 인하로 은행 NIM이 훼손될 시 당사 수익성에 부정적
으로 작용할 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
또한 정부의 가계신용 및 주택 관련 대출 규제로 대출자산 확대를 통한 수익창출에도 한계가 있는 상황입니다. 이러한 기조가 지속되는 경우 (주)KB국민은행의 NIM(순이자마진) 등 수익성이 악화될 가능성이 있습니다.
향후 KB국민은행의 수익성 변동 가능성과 그에 대한 대처 방안 효과에 따라 당사의 수익성에 영향이 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나-2. 은행 자회사(KB국민은행)의 자산건전성 저하 가능성 위험

KB국민은행의 주요건전성지표인 고정이하여신비율은 2024년말 기준 0.32%, 대손충당금적립률은 202.47%, 총대출채권연체율은 0.29%를 기록하며 안정적인 자산 건전성관리를 이어가고 있습니다.
그러나

글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 경기 둔화 시 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 KB국민은행의 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다.

투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-3. 은행 자회사(KB국민은행)의 조달금리 상승 위험

2024년말 기준 KB국민은행의 자금 조달 중 대부분은 예수금이 차지하고 있으며, 조달금액 중 원화예수금과 외화예수금이 차지하는 비중은 71.71%입니다. 그 중 원화예수금의 비중은 66.82%로 전체 자금 조달에서 가장 큰 부분을 차지하고 있어, 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있습니다.
시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어렵기 때문에
, 시장 금리 상승압박은 자금 조달 비용과 연결되어

KB국민은행의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며,
이는 연결 기준으로 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

나-4. BIS(국제결제은행) 요구 바젤Ⅲ 기준 자본적정성 유지 관련 위험

당사의
2024년 기준 BIS 총자본비율은 16.43%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 15.17%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 13.53%로 바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족하고 있습니다.당사와 당사의 자회사인 KB국민은행은 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 자본비율(총자본비율 12.5%, 기본자본비율 10.5%, 보통주자본비율 9.0%)에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력
하고 있습니다.
하지만, 이러한 노력에도 불구하고 당사 자본적정성이 향후 정부의 자본 규제 비율에 미달될 위험은 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-5. 은행 자회사(KB국민은행)의 해외 자회사 인수에 따른 위험

당사의 자회사인
㈜KB국민은행은 2019년 12월26일 이사회를 통해 캄보디아의 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 지분 70% 취득을 결의
한 바 있습니다.

2020년 04월 10일 기준 해당지분 취득이 완료되었으며,

이듬해인 2021년 8월 18일 이사회결의를 통해 PRASAC Microfinance Institution Plc. 인수에 대한 후속 거래로, 잔여지분 30%를 원화기준 약 3,784억원(2021년 8월 18일 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율 1,174.9원/USD로 환산)에 인수하기로 결정했으며 증권신고서 제출일 기준 현재, 잔여지분을 전액 인수하였습니다.추가적으로

(주)KB국민은행이 2018년 08월 22일 22% 지분율을 취득한 인도네시아 부코핀은행 관련, 2019년 07월 16일 개최된 이사회에서 주주배정 유상증자(1차) 및 제3자배정 유상증자(2차) 두 차례에 걸쳐 보통주를 추가 취득하기로 결의
하였습니다. 아울러 KB국민은행은
2021년 9월 29일(인도네시아 현지시간) 예정된 부코핀 은행의 유상증자(최대 35,156,448,285주, 주당 100루피아)에 최대 4,000억원 규모로 참여하였습니다.신흥국 금융시장의 변동성은 KB국민은행 해외법인의 이익안정성과 자본적정성 측면에서 위험요인으로 작용할 수 있으니, 투자자깨서는 투자 판단시 이 점 유의하시기 바랍니다.
다. 카드업 자회사(KB국민카드) 수익성 위험 분석
당사의
2024년 3분기말 연결 기준 분기순이익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 8.43%(약 3,704억원)이며, 당사의 2024년 3분기말 별도 기준 배당금 수익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 8.26%(약 1,854억원)
로, KB국민카드의 실적은 당사의 수익성 및 배당금 수익에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 국내 신용카드업은 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황이며,
업계 전반의 경쟁심화와 가맹점수수료율 인하 등의 요인으로 수익성은 저하될 전망
입니다. 또한
가계소득 증가세 정체, 가계부채 확대 추세를 감안 시, 신용카드 자산을 중심으로 연체율이 증가할 가능성
이 있습니다. 향후 이러한 요인으로
KB국민카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점
을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
라. 증권 자회사(KB증권) 수익성 위험 분석
당사의
2024년 연결 기준 당기순이익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 11.53%(약 5,857억원)입니다. 당사의 2024년 3분기말 별도 기준 배당금 수익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 6.69%(약 1,500억원)
입니다. KB증권의 2024년말 연결 기준 영업수익은 약 10조 832억원, 순이익은 약 7,486억원입니다. KB증권은 증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다. 또한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 KB증권의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다. 향후
KB증권의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
마. 손해보험업 자회사(KB손해보험)의 수익성 변동 및 자본 확충 위험

당사의 2024년말 연결 기준 당기순이익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 16.53%(약 8,395억원)입니다.
국내 손해보험업 경영환경은 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 재무 건전성 규제가 지속 강화되고 있으며, 상품개발, 예정이율, 위험률 등 보험사 자율권이 확대되어 보험 산업 경쟁은 과열될 것으로 전망됩니다.
2024년말 KB손해보험의 연결 기준 보험손익은 약 1조 272억원으로 전년동기(약 8,821억원) 대비 약 16.45% 증가
하였으며,
투자손익은 약 1,055억원으로 전년동기(약 852억원) 대비 23.86% 증가
하였습니다.
영업이익은 약 1조1,327억원으로 전년동기(약 9,673억원) 대비 약 17.10% 증가
하였으며,
당기순이익은 약 8,359억원으로 전년동기(약 7,269억원) 대비 약 15.00% 증가
하였습니다.

한편, KB손해보험의 2024년 3분기말 기준 지급여력비율은 203.71%
입니다. 향후 요구 자본 관리 강화 등 정부의 재무 건전성 규제가 강화될 경우,
KB손해보험은 추가적인 자본확충 여부를 검토해야 할 수 있으며 이는 KB손해보험의 100% 최대주주인 당사의 자금 부담으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한, KB손해보험의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향
을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
바-1. 캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 수익성 위험 분석
KB캐피탈은 2014년 3월 KB금융그룹에 편입된 이후 2017년말까지 자동차 및 개인금융 등 소비자금융 중심으로 빠른 속도의 성장을 보였습니다.

2024년 기준 신규실행실적은 12조 5,088억원으로 전년동기 10조 8,124억원 대비 15.7% 증가하였고, 이에 힘입어 영업수익은 2조 6,205억원으로 전년동기 2조 2,954억원 대비 14.2% 증가, 당기순이익은 2,245억원으로 전년동기 1,883억원 대비 19.2% 증가하였습니다.
최근 수년간 여신전문금융기관들이 앞다투어 오토리스 시장에 진입하면서 시장 경쟁이 격화되고 있으며,
향후 경쟁사들의 영업 기반 확대가 본격적으로 이루어질 경우 시장 규모 한계로 인한 경쟁 심화로 KB캐피탈의 영업 실적 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. KB캐피탈의 수익성 저하는

당사의 연결 기준 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
바-2. 캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 자본적정성 위험 분석
KB캐피탈은 여신전문금융회사로서 여신전문금융업감독규정 등 감독기관의 감독 정책 등에 많은 영향을 받고 있습니다.
여신전문금융업법 등에 따르면, 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 총자산레버리지비율을 10배 이내로 제한
하고 있습니다. KB캐피탈은 안정적인 영업활동을 위한 추가 자본확충 방안으로
신종자본증권을 발행하였으며, KB캐피탈의 총자산레버리지비율은 2024년말 기준 7.32배
를 유지하고 있습니다. 한편, KB캐피탈은 주주배정 유상증자를 결의하였으며, 2019년 3월 27일, 2020년 3월 27일 및 2021년 12월 11일 각각 해당 유상증자의 납입이 완료되었습니다. 향후

KB캐피탈의 추가적인 자본 확충이 필요할 경우, 100% 최대주주인 당사의 자금 지원 및 현금 유출이 발생
할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
사. 생명보험업 자회사(KB라이프생명)의 수익성 변동 및 자본의 적정성 관련 위험

2020년 08월 31일 당사의 자회사로 편입된 푸르덴셜생명보험이 2023년 1월 1일을 합병기일로 KB생명을 흡수합병하면서 출범한 KB라이프생명은 생명보험업을 영위하는 자회사입니다.

금감원 보험업법 및 보험업법시행령에서 건전한 재무상태를 지급여력비율 100%이상으로 명시하고 있으며 보험업법감독규정에서 '보험종목 추가허가 요건', '자본감소 인정요건', '후순위채무 조기상환요건' 등에서 150% 이상의 지급여력비율을 권고하고 있습니다.
KB라이프생명의 2024년 말 기준 지급여력비율은 265.33%입니다.
한편, KB라이프생명에 예상치 못한 각 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 동사 지급여력비율에 부정적 영향이 발생할 수 있으며 이는 KB라이프생명의 영업활동에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 주의하시기 바랍니다.
아. 소송 현황 등 우발채무 관련 위험
당사가 속한 금융 업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

2024년말 당기말 현재 영업활동과 관련하여 원고로 계류중인 소송사건은 94건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,848,019백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 320건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,305,713백만원입니다
.
현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 판결에 따라 당사의 재무 상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 소송 결과에 따라 당사 및 KB금융그룹의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
자. 금융지주회사의 법적 제재 사항 관련 위험
당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무
가 있습니다. 위와 같은 법적 제재 사항이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
차. 리스크관리와 안정성 관리의 위험
당사는 금융지주회사로서 KB금융그룹 전체에 직면할 수 있는 다양한 위험(신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험 등)을 효과적으로 관리하여야 할 의무
가 있습니다. 이에 당사는 경영 및 영업활동과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실 발생 가능성을 효과적으로 평가, 관리 및 통제하기 위해 엄격한 리스크관리 관련 내부규정 및 조직체계를 유지하고 있으나,
당사 및 계열회사들이 제거 및 관리하지 못한 위험에 노출될 경우 수익성은 물론 금융그룹으로서 가장 중요한 요소 중 하나인 안정성이 훼손될 가능성
이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
카. 금융회사의 평판 저하 위험
금융회사로서 당사의 평판은 고객, 투자자, 규제 당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항
입니다. 또한, 당사의 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다.
최근 라임자산운용의 유동성 부족으로 인한 펀드환매 사태와 관련하여 당사의 자회사인 KB증권이 금융당국의 규제 및 소송 등의 리스크에 노출되어 있고 이로 인해 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
당사는 금융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재
할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

기타 투자위험
가. 본 일괄신고추가서류상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다.나. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약에 의해 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.다. '자본시장과금융투자업에관한법률' 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 주식회사 KB금융지주가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.마. 금번 발행되는 당사의 무보증사채는 상장채권으로 환금성에 제약은 없습니다. 그러나 급변하는 채권시장의 변동에 영향을 받을 가능성은 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
53-1
]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
130,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
2.661

모집 또는 매출가액
각 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
130,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
2.661

변동금리부 사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
"본 사채"의 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며 각각 3개월분의 이자를 후급한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하며 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 연체이자를 지급하며 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

이자지급기일은 다음과 같다.

2025년 07월 28일,
2025년 10월 28일,
2026년 01월 28일,
2026년 04월 28일,

2026년 07월 28일,
2026년 10월 28일,
2027년 01월 28일,
2027년 04월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가 / 한국기업평가 / NICE신용평가

평가일자

2025년 04월 23일 /
2025년 04월 24일 /
2025년 04월 23일

평가결과등급
AAA / AAA / AAA

주관회사의분석
주관회사명
한양증권(주)

분석일자
2025년 04월 25일

상환방법및 기한
상 환 방 법 및 기한

"본 사채"의 원금은
2027년 04월 28일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하며 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당원금에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동연체 대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

납 입 기 일
2025년 04월 28일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)국민은행 대기업금융1센터

회사고유번호
00386937

기 타 사 항

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

[회 차 :
53-2
]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
220,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
2.670

모집 또는 매출가액
각 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
220,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
2.670

변동금리부 사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
"본 사채"의 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며 각각 3개월분의 이자를 후급한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하며 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 연체이자를 지급하며 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

이자지급기일은 다음과 같다.

2025년 07월 28일,
2025년 10월 28일,
2026년 01월 28일,
2026년 04월 28일,

2026년 07월 28일,
2026년 10월 28일,
2027년 01월 28일,
2027년 04월 28일,

2027년 07월 28일,
2027년 10월 28일,
2028년 01월 28일,
2028년 04월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가 / 한국기업평가 / NICE신용평가

평가일자

2025년 04월 23일 /
2025년 04월 24일 /
2025년 04월 23일

평가결과등급
AAA / AAA / AAA

주관회사의분석
주관회사명
한양증권(주)

분석일자
2025년 04월 25일

상환방법및 기한
상 환 방 법 및 기한

"본 사채"의 원금은
2028년 04월 28일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하며 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당원금에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동연체 대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

납 입 기 일
2025년 04월 28일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)국민은행 대기업금융1센터

회사고유번호
00386937

기 타 사 항

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

2. 공모방법

- 해당사항 없음

3. 공모가격 결정방법

(1) 공모가격 결정본 사채의 발행과 관련된 공모가격 결정방법은 발행회사와 대표주관회사가 협의에 따라 최근 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, NICE피앤아이㈜(구.NICE채권평가㈜), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 동일등급 회사채 등급민평 수익률의 산술평균 및 당사의 최근 최근 민간채권평가사의 평가금리, 동일 신용등급 금융지주회사들의 회사채 민평 수익률의 산술평균, 최근 동일등급 기업의 원화 무보증사채 발행금리 및 유통금리, 채권시장 동향 등을 고려하여 발행금리를 아래와 같이 결정하였습니다.[제53-1회 무보증사채] 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, NICE피앤아이㈜(구.NICE채권평가㈜), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 2년 만기 (주)KB금융지주 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.02%P.
를 가산한 이자율로 한다.
* 제 53-1회차 발행금리 : 2.661%
[제53-2회 무보증사채] 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, NICE피앤아이㈜(구.NICE채권평가㈜), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 3년 만기 (주)KB금융지주 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.03%P.를 가산한 이자율로 한다.
* 제 53-2회차 발행금리 : 2.670%
(2) 공모가격 산정 근거

일괄신고추가서류 제출 1영업일 전에 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, NICE피앤아이㈜(구.NICE채권평가㈜), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 (주)KB금융지주 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)(이하 '개별민평금리' 라고 한다.) 및 국고채권과의 스프레드는 다음과 같습니다.

[(주)KB금융지주 2년만기 개별민평금리]
(단위: %)

일 자
평가금리(%)
Credit Spread(%p.)

국고채권
KB금융지주2년 개별민평금리
KB금융지주2년 개별민평금리 - 국고채권

현재(2025-04-24)
2.382
2.681
0.299

1주일 전(2025-04-17)
2.424
2.704
0.280

1개월 전(2025-03-24)
2.672
2.901
0.229

주) 국고금리의 경우 민간채권평가회사 4사가 평가한 금리자료: 본드웹

[(주)KB금융지주 3년만기 개별민평금리]
(단위: %)

일 자
평가금리(%)
Credit Spread(%p.)

국고채권
KB금융지주3년 개별민평금리
KB금융지주3년 개별민평금리 - 국고채권

현재(2025-04-24)
2.342
2.700
0.358

1주일 전(2025-04-17)
2.385
2.736
0.351

1개월 전(2025-03-24)
2.597
2.926
0.329

주) 국고금리의 경우 민간채권평가회사 4사가 평가한 금리자료: 본드웹

② 최근 동일 등급 회사채 발행 사례 검토

[최근 6개월 내 동종업계 동일등급 2년 만기 회사채 발행 사례 검토]
(단위: 억원, %)

발행일
종목명
신용등급
만기
발행금액
공모희망금리
공모가격결정
최종 발행금리
수요예측 밴드내참여금액

2025-02-28
BNK금융지주49
AAA
2
1,000
일괄신고
개별 - 0.03%p
2.908
일괄신고

2025-02-24
우리금융지주15-1
AAA
2
200
일괄신고
개별 - 0.04%p
2.858
일괄신고

2025-02-18
하나금융지주65-1
AAA
2
2,000
일괄신고
개별 - 0.04%p
2.854
일괄신고

2025-01-21
농협금융지주49-1
AAA
2
500
일괄신고
개별 - 0.04%p
2.864
일괄신고

2025-01-10
우리금융지주13
AAA
2
1,000
일괄신고
개별 - 0.04%p
2.871
일괄신고

2024-12-13
우리금융지주12-1
AAA
2
900
일괄신고
개별 - 0.02%p
2.961
일괄신고

2024-11-25
하나금융지주64
AAA
2
1,000
일괄신고
개별 - 0.04%p
3.152
일괄신고

2024-11-22
농협금융지주47
AAA
2
700
일괄신고
개별 - 0.01%p
3.233
일괄신고

2024-10-24
농협금융지주46-1
AAA
2
700
일괄신고
개별 + par
3.263
일괄신고

자료: 금융감독원 전자공시시스템

[최근 6개월 내 동종업계 동일등급 3년 만기 회사채 발행 사례 검토]
(단위: 억원, %)

발행일
종목명
신용등급
만기
발행금액
공모희망금리
공모가격결정
최종 발행금리
수요예측 밴드내참여금액

2025-04-22
신한금융지주175-1
AAA
3
1,000
일괄신고
개별 + 0.01%p
2.679
일괄신고

2025-03-25
신한금융지주174-1
AAA
3
1,000
일괄신고
개별 + par
2.869
일괄신고

2025-03-13
iM금융지주26
AAA
3
1,200
일괄신고
개별 - 0.10%p
2.952
일괄신고

2025-03-11
우리금융지주16
AAA
3
1,000
일괄신고
개별 - 0.06%p
2.848
일괄신고

2025-02-26
신한금융지주173-2
AAA
3
700
일괄신고
개별 - 0.06%p
2.845
일괄신고

2025-02-24
우리금융지주15-2
AAA
3
800
일괄신고
개별 - 0.06%p
2.935
일괄신고

2025-02-18
하나금융지주65-2
AAA
3
2,000
일괄신고
개별 - 0.05%p
2.913
일괄신고

2025-01-24
신한금융지주172-1
AAA
3
1,000
일괄신고
개별 - 0.04%p
2.874
일괄신고

2025-01-23
BNK금융지주48
AAA
3
1,500
일괄신고
개별 - 0.04%p
2.994
일괄신고

2025-01-21
농협금융지주49-2
AAA
3
1,500
일괄신고
개별 - 0.04%p
2.961
일괄신고

2024-12-13
농협금융지주48-1
AAA
3
1,000
일괄신고
개별 - 0.02%p
2.975
일괄신고

2024-12-13
우리금융지주12-2
AAA
3
500
일괄신고
개별 - 0.03%p
2.977
일괄신고

2024-11-27
신한금융지주171-1
AAA
3
1,000
일괄신고
개별 - 0.03%p
3.073
일괄신고

2024-10-29
신한금융지주170-1
AAA
3
1,000
일괄신고
개별 - 0.03%p
3.182
일괄신고

2024-10-24
농협금융지주46-2
AAA
3
2,300
일괄신고
개별 - 0.02%p
3.307
일괄신고

자료: 금융감독원 전자공시시스템

금번 발행예정인 당사의 제53-1회차와 동일한 2년 만기로 발행된 사례는 개별민평금리 대비 -4bp~par, 제53-2회와 동일한 3년 만기로 발행된 사례는 개별민평금리 대비 -10bp~par에 발행되었습니다.

실제 발행 금리와 개별민평 대비 스프레드는 발행기업별, 발행 시기별로 차이를 보이고 있습니다. 그러나 공기업 정상화 및 부채관리에 따른 공사채 발행물량의 감소로 인한 AAA등급 회사채에 대한 채권투자 니즈 및 국고대비 크레딧물의 캐리수익 등을 감안시 일정부분 수요가 존재할 것으로 판단됩니다.④ 채권시장동향

2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 뉴질랜드 중앙은행(RBNZ)도 기준금리를 1.5%에서 1.0%로 50bp 인하하는 등 주요국 중앙은행들도 통화정책의 완화기조를 강화하려는 움직임을 보였습니다. 한편 2018년 미국채 금리 급등에도 한국 채권시장은 시장금리가 하락하며 강세를 보였습니다. 이는 하반기에 미중 무역분쟁에 따른 불확실성 우려와 금융시장 변동성 확대에 따른 안전자산 선호 심리가 작용했기 때문입니다.2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 COVID-19의 확산으로 인한 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되고 있습니다. 미국 FOMC는 2020년 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%포인트를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%포인트를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다. 한편 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.이에 글로벌 시장금리는 하방압력이 더욱 강화되었으며, 경기 변동 등에 대한 불확실성 우려에 따라 투자자들의 투자심리가 크게 위축되고 크레딧 스프레드는 확대되었습니다. 하지만, 이러한 시장상황에 정부가 적극 개입하여 SPV 가동 등을 통해 시중에 유동성을 공급하였고, 풍부한 유동성을 바탕으로 시장금리는 조금씩 상승하는 모습을 보였으며 크레딧 스프레드는 축소되었습니다.2020년 11월 이후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 경기부양책 등으로 인한 경기 지표 개선과 물가상승으로 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 점차 전환하였습니다.FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기 금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 7월 FOMC는 기준금리(0~0.25%)와 자산매입규모를 월간 1,200억달러로 동결하였으며 2022년 중 테이퍼링이 종료된다고 하더라도 적어도 2022년 조기 금리인상은 없다고 언급하였습니다.그럼에도 불구하고, 인플레이션의 지속적인 상승으로 인하여 미 연준의 파월 의장은 미국의 2022년 3월 FOMC 회의를 통해 0.25%p. 의 금리인상을 단행하였으며, 이러한 금리인상은 2018년 이후 3년 3개월만에 발생된 금리 상승이었습니다. 연준이 공개한 점도표에 따르면 연준 위원들은 연내 6차례 남은 FOMC 정례회의 (5월,6월,7월,9월,11월)에 계속해서 기준금리를 인상할 것을 시사했습니다. 5월 FOMC에서는 기준 금리를 0.5%p. 인상한 0.75%~1.00%로 조정하였고, 6월 FOMC 역시 기준 금리를 0.75%p. 인상(1.50%~1.75%)하여, 1994년 11월 이후 28년내 가장 높은 수치로 인상하였으며, 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈습니다. 경기침체 우려에도 불구하고 7월 FOMC에서도 기준 금리 0.75%p. 인상(2.25%~2.50%), 9월 0.75%p. 인상(3.00%~3.25%), 11월 0.75%p. 인상(3.75%~4.00%), 12월 0.50%p. 인상(4.25%~4.50%)하며 물가를 가장 최우선 목표로 하는 미 연준의 강력한 의지를 보여주었습니다.
2023년 1월 31일부터 2월 1일 진행된 2월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하여 기준금리는 4.50%~4.75%를 기록하였습니다. 3월 실리콘밸리은행(SVB), 크레디트스위스(CS) 등 은행권 뱅크런 사태가 발생하며 고강도의 금리 인상에 따른 부작용이 나타나기 시작하였습니다. 3월 21일부터 3월 22일 진행된 3월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하며 물가안정 목표를 달성하기 위한 노력을 지속하였으나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 2일부터 5월 3일 진행된 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 당분간 금리인상 효과와 최근 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 6월 13일부터 6월 14일 진행된 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 공개된 점도표에서 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 7월 25일부터 7월 26일 진행된 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25bp 인상하였습니다. 한편, 연준은 7월 FOMC 성명서에서 경제 활동 성장세가 기존의 완만한(modest) 성장이 아닌 보통(moderate) 속도로 확장하고 있다고 평가하며 경기 판단을 상향하였습니다. 9월 19일부터 9월 20일 진행된 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지될 수 있음을 시사하였습니다. 이후 2023년 11월 및 12월, 2024년 1월, 3월, 5월, 6월 및 8월에 진행한 FOMC에서도 기준금리를 연속 동결하다가 이후 9월 FOMC에서 50bp 금리인하를 단행하며 빅 스텝 인하 사이클을 시작하였습니다. 11월과 12월 FOMC에서도 연달아 25bp 금리인하를 단행하였습니다. 2025년 1월에는 인플레이션 반등에 대한 경계감과 노동시장의 전반적 완화 등에 기인하여 기준금리를 동결하면서, 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 4.25%~4.50%를 기록하고 있습니다. 이와 같이, 금리변동에 대한 리스크가 계속하여 지속될 것으로 예상되며, 금리변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 10월 금통위에서는 기준금리를 0.75%로 동결하였으나, 11월 금통위에서 금통위원 전원의 만장일치로 0.25%p. 인상하여 제로금리 시대가 끝나고 기준금리는 1.00%가 되었습니다. 이후, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 1.25%에서 기준금리를 동결하였습니다. 2022년 대한민국 통계청에 따르면, 2월 국내 소비자 물가지수는 전월 대비 0.6% 상승, 전년동월 대비 3.7% 상승했으며, 한국은행의 주된 관심이 기존의 금융불균형에서 물가 상승률로 옮겨 가면서 2022년 연내 금리 상승 가능성이 계속하여 상존하고 있습니다. 2022년 04월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p. 인상하였으며, 2022년 7월 13일 0.50%p. '빅스텝' 인상을 단행, 2022년 8월 25일 0.25%p. 인상, 2022년 10월 12일 0.50%p. 인상, 2022년 11월 24일 0.25%p. 인상을 발표하였습니다.

2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 13일 시행된 7월 금통위에서 한은은 물가상승률이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되고 주요국의 통화정책, 가계부채 흐름 등을 지켜볼 필요성에 따라 현재의 긴축 기조를 유지하기로 판단하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 8월 24일 시행된 8월 금통위에서 또한 한은은 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되는 물가상승률, 주요국의 통화정책, 가계부채 등을 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 10월 19일 시행된 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가 및 성장 전망 경로의 불확실성이 크게 높아진 가운데 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 또한 11월 30일 시행된 11월 금통위에서 한은은 물가상승률이 당초 예상보다 높아졌지만, 기조적인 둔화 흐름이 이어질 것으로 전망되고 가계부채 증가 추이와 대외여건의 불확실성도 높은 만큼, 긴축 기조를 유지하는 방향으로 기준금리 동결을 유지하였습니다.
2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리 인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 2월 금통위에서 한은은 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 동결을 단행하였습니다. 4월 및 5월 금통위에서도 물가 상승률이 목표 수준으로 수렴할 것이라는 확신이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지할 것이라며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 7월 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 8월 금통위에서는 금리 인하가 수도권 집값과 가계대출 급등으로 이어질 수 있다며 정부의 거시건전성 정책 효과를 지켜본 이후에 피벗에 나서야 한다는 시각을 보이며 기준금리를 동결하였습니다. 한국은행은 10월 금통위에서 기준금리를 25bp 인하하며 3년 2개월 만에 통화정책 기조를 전환을 시작하였습니다. 물가상승률이 안정세를 보이는 가운데 정부의 거시건전성 정책 강화로 가계부채 증가세가 둔화되기 시작했다고 언급하며 정책 긴축 정도를 소폭 축소하고 그 영향을 점검해 나가는 것이 적절하다고 밝혔습니다. 2024년 11월 금통위에서는 내수 부진과 수출 둔화로 경기 하방 위험이 커진 상황을 고려하여 추가적으로 0.25%p 인하하였습니다. 2025년 1월 금통위에서는 물가상승률 안정세와 가계부채 둔화 흐름이 이어지는 가운데, 예상치 못한 정치적 리스크 확대로 성장의 하방위험이 커지고 환율 변동성이 증대됨에 따라 현재의 기준금리 수준을 유지하는 것이 적절하다고 판단, 기준금리를 동결하였습니다. 2025년 2월 25일 금통위에서는 경기성장전망 둔화에 따라 0.25%p 인하 하여 신고서 제출일 전일 한국은행 기준금리는 2.75%입니다.

글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안 등에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

대표주관회사는 최근 동종업계의 회사채 및 동일등급의 회사채 발행사례가 개별민평수준에서 발행금리가 결정된 점, 변동성 장세 상황 하 발행금리의 금리변동의 반영 수준, 유통시장에서의 거래금리와 민평금리의 수준, 회사채 평가금리로서의 시장 활용도 등을 종합적으로 검토하였습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 청약방법

(1) 청약자는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입날인하여 청약증거금과 함께 청약취급처에서 청약한다.(2) 모집 또는 매출총액의 100%를 전문투자자(이하 "자본시장과금융투자업에관한법률" 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하되, "자본시장과금융투자업에관한법률시행령" 제10조 제3항의 제17호 내지 제18호에 해당하는 전문투자자는 제외한다. 이하 같다)에게 우선배정하고, 청약이 미달된 경우에 한하여 일반청약자("본 사채"의 청약자 중 전문투자자 외의 투자자를 말한다. 이하 같다)에게 배정하며 다음 각호의 방법에 따른다.1) 전문투자자는 전문투자자의 청약을 집계한 후 청약금액에 비례하여 안분배정한다.2) 전문투자자의 총 청약금액이 발행가액 총액에 미달된 경우에 한하여 발행가액 총액에서 전문투자자에게 배정한 금액을 공제한 잔액(이하 "전문투자자 배정 후 잔액"이라 함)을 청약일 당일의 영업개시시간이후 15시까지 청약 접수한 일반청약자에게 배정하되, 일반청약자의 총 청약건수가 "전문투자자 배정 후 잔액"을 최저청약단위로(1만원, 이하 동일함) 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 일반청약자에게 배정한다.3) 일반청약자의 청약건수가 "전문투자자 배정 후 잔액"을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 일반청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고 최저 청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과청약금액에 비례하여 안분배정한다.(3) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래및비밀보장에관한법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

<자본시장과금융투자업에관한법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과금융투자업에관한법률시행령>제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자다.「공인회계사법」에 따른 회계법인라.「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가업자(이하 "신용평가업자"라 한다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

<증권인수업무에 관한 규정>

제2조 8항"기관투자자"란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제16호까지, 제3항제3호 및 제3항제10호부터 제13호까지의 전문투자자

나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록한 자

다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단

라. 가목부터 다목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

나. 청약단위

최저청약금액은 10,000원으로 하며, 10,000원 단위로 한다.

다. 청약기간

청약기간
시 작 일
2025년 04월 28일

종 료 일
2025년 04월 28일

라. 청약증거금

본 사채의 청약증거금은 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액으로 한다.

마. 청약취급장소

인수단의 본ㆍ지점

바. 납입장소

(주)국민은행 대기업금융1센터

사. 상장신청예정일

2025년 04월 28일에 한국거래소 증권시장에 상장 신청 예정임.

아. 사채권교부예정일 및 교부장소

본 사채는 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 "한국예탁결제원" 또는 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록한다. 또한 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 한다.

2) 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

가. 본사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록함.

나. 사채의 청약증거금은 2025년 04월 28일에 본 사채 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 무이자로 함.

5. 인수 등에 관한 사항

[사채의 인수]

[제53-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수 조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

한양증권(주)
00162416
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 7
50,000,000,000
0.10
총액인수

케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
40,000,000,000
0.10
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
10,000,000,000
0.10
총액인수

신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 16
30,000,000,000
0.10
총액인수

합계
-
-
130,000,000,000
-
-

[사채의 인수]

[제53-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수 조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

한양증권(주)
00162416
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 7
50,000,000,000
0.10
총액인수

케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
40,000,000,000
0.10
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
90,000,000,000
0.10
총액인수

신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 16
20,000,000,000
0.10
총액인수

한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
20,000,000,000
0.10
총액인수

합계
-
-
220,000,000,000
-
-

[사채의 모집위탁]

[제53-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643

서울특별시 영등포구
국제금융로8길 10 한국증권금융

130,000,000,000
2,229,000
-

[사채의 모집위탁]

[제53-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643

서울특별시 영등포구

국제금융로8길 10 한국증권금융

220,000,000,000
3,771,000
-

II. 증권의 주요 권리내용

1. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
금 액
이자율(%)
만기일
옵션관련사항

제53-1회
130,000,000,000
2.661
2027-04-28
-

제53-2회
220,000,000,000
2.670
2028-04-28
-

합계
350,000,000,000
-
-
-

1) 당사가 발행하는 제53-1회 및 제53-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.2) 본 사채는 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따라 전자등록하므로 실물채권을 발행하지 않습니다.
2. 사채의 관리에 관한 사항

1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 04월 25일 한국증권금융(주)와 체결한 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

[사채의 모집위탁]

[제53-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643

서울특별시 영등포구
국제금융로8길 10 한국증권금융

130,000,000,000
2,229,000
-

[사채의 모집위탁]

[제53-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643

서울특별시 영등포구

국제금융로8길 10 한국증권금융

220,000,000,000
3,771,000
-

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
신탁부 회사채관리팀
02-3770-8556, 8646, 8605

2) 기한이익 상실사유본 사채의 기한이익 상실은 "사채관리계약서" 상의 기한의 이익 상실사유에 따르며 다음과 같습니다."갑" 주식회사 케이비금융지주를 지칭하며, "을"은 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제1-2조(사채의 발행조건) 본 사채의 발행조건은 다음과 같다.

1. 사채의 명칭

(1) 주식회사 KB금융지주 제53-1회 무기명식 이권부 무보증 사채(이하 "제53-1회"로 약칭함)

(2) 주식회사 KB금융지주 제53-2회 무기명식 이권부 무보증 사채(이하 "제53-2회"로 약칭함)

2. 사채의 종류 : 무기명식 이권부 무보증사채

3. 사채의 전자등록총액

(1) 제53-1회 : 금 일천삼백억원(￦130,000,000,000)

(2) 제53-2회 : 금 이천이백억원(￦220,000,000,000)

4. 사채의 발행가액 : 각 사채 전자등록총액의 100.00%(할인율 0.00%)로 한다.

5. 사채의 발행가액 총액

(1) 제53-1회 : 금 일천삼백억원(￦130,000,000,000)

(2) 제53-2회 : 금 이천이백억원(￦220,000,000,000)

6. 각 사채의 금액과 권종 : “본 사채”의 경우 전자증권법에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.7. 사채의 이율 :(1) 제53-1회

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, NICE피앤아이㈜(구.NICE채권평가㈜), (주)에프엔앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 2년 만기 주식회사 케이비금융지주 회사채 개별민평 수익률(소수점 넷째 자리 이하 절사)에서 -0.02%p.를 가산한 금리로 한다.

(2) 제53-2회

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, NICE피앤아이㈜(구.NICE채권평가㈜), (주)에프엔앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 3년 만기 주식회사 케이비금융지주 회사채 개별민평 수익률(소수점 넷째 자리 이하 절사)에서 -0.03%p.를 가산한 금리로 한다.

8. 사채의 상환방법과 기한

[제53-1회] "본 사채"의 원금은 2027년 04월 28일에 일시지급한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일(영업일이 아닌 날을 말한다. 이하 같다)에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

[제53-2회] "본 사채"의 원금은 2028년 04월 28일에 일시지급한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일(영업일이 아닌 날을 말한다. 이하 같다)에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

9. 이자지급방법과 기한 :

[
제 53-1회]
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급기일은 다음과 같다.

2025년 07월 28일,
2025년 10월 28일,
2026년 01월 28일,
2026년 04월 28일,

2026년 07월 28일,
2026년 10월 28일,
2027년 01월 28일,
2027년 04월 28일.

[
제 53-2회]
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급기일은 다음과 같다.

2025년 07월 28일,
2025년 10월 28일,
2026년 01월 28일,
2026년 04월 28일,

2026년 07월 28일,
2026년 10월 28일,
2027년 01월 28일,
2027년 04월 28일,

2027년 07월 28일,
2027년 10월 28일,
2028년 01월 28일,
2028년 04월 28일.

10. 지급대행자 및 지급사무처리장소 : 주식회사 국민은행 대기업금융1센터

11. 연체이율 : 본조 제8호 또는 제9호의 각 기일에 "갑"이 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 원리금지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

12. 발행방식 : 본 사채는 공모에 의한 일시발행으로 전자증권법에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.

13. 조달자금의 사용목적 : 채무상환자금

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 이천억원(￦ 200,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 본 사채의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

제1-3조(사채의 발행 및 사채청약서의 기재사항) “갑”은 전자증권법에 따라 전자등록의 방법으로 “본 사채”를 발행하며, 본 계약의 주요내용을 요약하여 사채청약서에 기재하여야 한다.

3) 사채관리회사와의 계약사항본 사채의 사채관리회사와의 관련사항은 "사채관리계약서" 상의 제4절 사채관리회사를 따르며 다음과 같습니다."갑"은 주식회사 케이비금융지주를 지칭하며, "을"은 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류ㆍ가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상?재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

제4-5조(사채관리회사의 보수 및 사무처리비용)
① “갑”은 사채관리수수료로서 금 육백만원(￦6,000,000)을 본 사채 납입일에 "을"에게 지급한다.

② 본 사채의 상환에 관한 “을”의 사무처리비용은 “갑”이 부담하며, “을”은 동비용의 선급을 “갑”에게 청구할 수 있다.

③ “을”이 제2항의 비용을 대지급한 때에는 “갑”은 그 지급한 금액에 대하여 제1-2조 제11호의 연체이자율을 적용한 이자를 “을”에게 지급한다.

④ “을”은 상환받은 금액에서 사채권자에 우선하여 제2항의 사무처리비용의 변제를 받을 수 있다. 이 경우 “을”이 비용 변제받은 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

4) 발행회사의 의무 및 책임 관련본 사채의 "사채관리계약서"상 발행회사의 의무 및 책임 등은 다음과 같습니다.[발행회사의 의무 및 책임]

구분
원리금지급
재무비율유지
담보권설정제한
자산매각한도
타채무 불이행금액(기한의 이익 상실선언 사유)

내용
-
부채비율 200%이하 유지
자기자본의 50% 미만
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 ‘자산총계’의 30%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매·양도·임대 기타 처분할 수 없다.
본 사채에 의한 채무를 제외한 채무 중 원금 이천억원(\200,000,000,000) 이상의 채무에 대하여 지급이 해태되거나 의무불이행으로 기한의 이익이 상실된 경우

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 주식회사 국민은행 대기업금융1센터 에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율 등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 200% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.)
단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 19.28%, 부채규모는 4,818,265백만원이다.

제2-4조(담보권설정 등의 제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 50%를 넘지 않는 경우.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 0원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 0%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 30%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분할 수 없다.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 29,806,823백만원이다.

② “갑”은 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”의 최대주주가 변경되는 경우를 말한다. 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다.

가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우

나. 「기업구조조정 촉진법」,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우

다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우

라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우

“갑”이 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주(국민연금공단) 지분율은 8.41% 이다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ① “갑”은 금융위원회등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “갑”은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

5) 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사간 계열회사 여부
해당사항 없음

임원겸임 관계
사채관리회사 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당사항 없음

대출 관계
사채관리회사와 주관회사 간 대출거래 여부
해당사항 없음

사채관리회사와 발행회사 간 대출거래 여부
해당사항 없음

채권인수 관계
사채관리회사와 주관회사 간 채권인수 여부
해당사항 없음

사채관리회사와 발행회사 간 채권인수 여부
해당사항 없음

기타 이해관계
사채관리회사의 주관회사 및 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당사항 없음

6) 사채관리회사의 사채관리 실적(2025.04.24 기준)

구분
실적

2021년
2022년
2023년
2024년
2025년

계약체결 건수
119건
102건
111건
123건
59건

계약체결 위탁금액
28조 1,360억원
24조 5,310억원
27조 8,570억원
31조 8,810억원
18조 5,950억원

＊업무개시일 : 2013.01.18

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융㈜
회사채관리팀
02-3770-8556, 8646, 8605

7) 사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 일괄신고추가서류에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

■ 금번 (주)KB금융지주

제53-1회 및 제53-2회 무기명식 이권부 무보증 사채에 청약하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 일괄신고추가서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 아래 투자위험요소를 특히 주의깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 하셔야 합니다.■ 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하셔야 합니다.■ 만일 아래 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사의 제53-1회 및 제53-2회 무기명식 이권부 무보증사채에 대한 원리금지급 능력이 저하되거나 지급이 불가능해질 가능성도 배제할 수 없습니다.■ 2009년 02월 04일부터 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라, 동법 제124조에 의거, 금번 무보증 사채 청약에 대한 투자설명서 교부의무는 발행회사인 당사와 인수단이 모두 부담하며, 청약에 참여하시는 투자자(전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)께서는 투자설명서를 의무적으로 교부받으셔야 합니다. 다만, 동법시행령 제132조에 의거하여 투자설명서 거부 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.

1. 사업위험

당사는 금융지주회사법상 '은행지주회사'로 분류됩니다. 국내 은행지주회사는 현재 8개사가 있으며 각사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

[2024년말 은행지주회사 요약재무정보]
(단위 : 백만원, %)

구분
등급
자산
부채
자본
영업이익
순이익
BIS총자본비율
고정이하여신비율

KB
AAA
757,845,532
685,424,283
59,910,016
8,045,261
5,078,221
16.43
1.07

신한
AAA
739,764,256
686,629,461
58,767,039
6,458,670
4,450,177
15.79
0.79

하나
AAA
637,847,513
582,918,946
42,669,496
4,855,182
3,738,849
15.59
0.55

농협
AAA
555,316,342
514,321,478
36,484,351
4,509,243
2,453,670
15.32
0.68

우리
AAA
525,753,320
507,502,792
36,202,405
4,255,190
3,085,995
15.71
0.57

BNK
AAA
152,470,491
139,753,018
11,122,247
875,920
728,548
14.13
1.18

DGB
AAA
94,148,635
89,427,789
6,211,525
263,433
214,876
14.62
1.63

JB
AA+
66,721,914
60,032,474
5,484,863
906,079
677,517
14.29
0.91

(주1) 연결 기준 자산금액순(주2) BIS총자본비율은 Basel III기준(자료: 금융통계시스템)

가. 금융지주회사의 자회사 경쟁력 및 영업실적에 의한 위험
당사는 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사이며, 당사와 같은
금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없어, 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원
입니다. 이에 따라
금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결
된다고 볼 수 있습니다. 당사에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 신용카드, 보험, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이 같은
자회사들의 경쟁력 및 영업실적으로부터 회사의 수익과 경쟁력이 직접적인 영향
을 받습니다. 따라서
케이비금융지주의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 주요 자회사가 영위하고 있는 금융업 전반에 대한 검토가 필요합니다. 투자자께서는 이점 유의하시길 바랍니다.당사 주요 자회사 등의 최근 연결 기준 영업이익과 당기순이익은 다음과 같습니다.

[(주)KB국민은행] (단위 : 억원)

구분
2024년
2023년
2022년

영업이익
53,989
43,280
38,350

분(당)기순이익
31,514
31,500
27,283

(자료 : (주)KB국민은행 정기보고서)

[KB증권(주)] (단위 : 억원)

구분
2024년
2023년
2022년

영업이익
7,808
6,802
2,450

분(당)기순이익
5,904
3,880
1,948

(자료 : KB증권(주) 정기보고서)[(주)KB국민카드] (단위 : 억원)

구분
2024년
2023년
2022년

영업이익
5,141
4,272
5,331

분(당)기순이익
3,915
3,512
3,830

(자료 : (주)KB국민카드 정기보고서)[KB라이프생명(주)] (단위 : 억원)

구분
2024년
2023년
2022년

영업이익
3,711
3,177
2,440

분(당)기순이익
2,694
2,341
2,074

(자료 : KB라이프생명(주) 정기보고서)

[(주)KB손해보험] (단위 : 억원)

구분
2024년
2023년
2022년

영업이익
11,327
9,673
4,723

분(당)기순이익
8,359
7,269
5,085

(자료 : (주)KB손해보험 정기보고서)

[KB캐피탈(주)] (단위 : 억원)

구분
2024년
2023년
2022년

영업이익
2,895
2,348
2,910

분(당)기순이익
2,245
1,883
2,207

(자료 : KB캐피탈(주) 정기보고서)

케이비금융지주는 금융지주회사법에 의해 2008년 9월 출범한 순금융지주회사로서 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법]

제4장 금융지주회사의 업무 및 자회사의 편입 등제15조(업무) 금융지주회사는 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무로서 대통령령이 정하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없다.

(자료 : 법제처)

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법 시행령]

제11조(금융지주회사의 업무 등) ①법 제15조에서 "대통령령이 정하는 업무"란 다음 각 호의 업무를 말한다. <개정 2010.1.18, 2015.12.30>

1. 경영관리에 관한 업무

가. 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인

나. 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

다. 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정

라. 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사

마. 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리 업무

바. 가목부터 마목까지의 업무에 부수하는 업무

2. 경영관리에 부수하는 업무

가. 자회사등에 대한 자금지원(금전·증권 등 경제적 가치가 있는 재산의 대여, 채무이행의 보증, 그 밖에 거래상의 신용위험을 수반하는 직접적·간접적 거래를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)

나. 자회사에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

다. 자회사등의 금융상품의 개발·판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공

라. 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무

마. 그 밖에 법령에 의하여 인가·허가 또는 승인 등을 요하지 아니하는 업무

② 제1항제2호다목 및 라목의 업무에 대한 세부 내용은 별표 3과 같다. <신설 2010.1.18>

(자료: 법제처)

금융지주회사는 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원이며 별도의 영업활동은 수행하지 않고 있습니다. 따라서, 금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다. 케이비금융지주에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 신용카드, 캐피탈, 보험, 자산운용 등 금융업을 영위하고있는회사로서, 이 같은 자회사들의 경쟁력에 따라 케이비금융지주의 경쟁력 및 향후 수익이 결정된다고 할 수 있습니다. 이에 따라 케이비금융지주의 투자 위험요소를 검토하기 위해서는 자회사의 영업현황과 전망등에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.또한 당사 자회사의 배당금 지급은 상법, 은행법, 기타 다양한 관계규제당국에 의하여 부과된 자본수준과 이익잉여금에 관한 감독규정의 적용을 받습니다. 그 예시는 다음과 같습니다.상법에 따르면, 배당은 배당가능이익이 있는 경우에만 지급할 수 있습니다. 이 경우 배당가능이익은 각 회계연도 말 현재 순자산액으로부터 회사의 자본금 및 적립이 강제되는 각종 준비금들의 총합계액 등을 공제하는 방식으로 계산합니다.은행법에 따르면, 은행은 적립금이 납입자본금 총액에 달할 때까지 결산순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립해야 합니다. 단, 2019년부터 이익준비금 적립기준 강화와 관련된 상법 및 은행법 개정안은 아래와 같습니다.

[이익준비금 적립 기준](2019년 개정)

상 법
자본금의 50% 한도 내 이익배당액의 10% 이상 적립

은행법
자본금 총액 한도 내 결산 순이익의 10% 이상 적립

상기 기재된 이익준비금 적립기준 강화와 관련된 은행법 일부개정법률안은 2018년 1월 15일 입법예고를 거쳐, 2019년 1월 1일을 기해 시행되었으니, 이 점 투자자분들께서는 유념하시기 바랍니다.은행법과 금융위원회가 제정한 규정들에 따르면, 은행이 필요 자본적정성비율을 충족시키지 못할 경우 또는 금융위원회가 부과하는 경영 개선 조치의 적용을 받게 되는 경우, 금융위원회는 은행이 배당결의를 하거나 배당금을 지급하는 것을 제한할 수 있습니다.당사의 자회사들이 향후 배당금 지급에 적용되는 법률, 기타 규정들을 충족시키지 못할 경우, 자회사들이 당사에 배당금 지급을 중단하거나, 지급하는 배당금 금액을 삭감할 수 있으며, 그로 인해 당사의 보통주식 배당에 악영향을 미칠 수 있습니다.
케이비금융지주의 연결기준 최근 영업실적은 아래와 같습니다.

[케이비금융지주 영업실적]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2024년
2023년
2022년

순이자손익
12,826,714
12,180,860
11,550,888

이자수익
30,491,385
29,142,024
20,787,417

이자비용
(17,664,671)
(16,961,164)
(9,236,529)

순수수료손익
3,849,627
3,673,524
3,514,902

수수료수익
5,481,843
5,368,074
5,125,930

수수료비용
(1,632,216)
(1,694,550)
(1,611,028)

보험서비스결과
1,649,761
1,446,852
1,341,760

보험수익
11,456,191
11,005,471
10,099,395

보험비용
(9,806,430)
(9,558,619)
(8,757,635)

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익
1,012,081
2,163,065
(1,139,818)

기타보험금융손익
(437,001)
(572,476)
720,214

기타영업손익
(1,873,011)
(2,712,989)
(2,262,123)

일반관리비
(6,938,624)
(6,647,406)
(6,643,654)

신용손실충당금 반영전 영업이익
10,089,547
9,531,430
7,082,169

신용손실충당금전입액
(2,044,286)
(3,146,409)
(1,847,775)

영업이익
8,045,261
6,385,021
5,234,394

(자료 : 당사 정기보고서)

최근 금융산업의 환경은 치열한 경쟁과 구조조정, 대형화 지향, 디지털화 등으로 요약될 수 있으며, 이러한 상황에서 자회사가 경쟁력을 유지하지 못할 경우 지주회사의실적 및 경쟁력 약화로 이어질 수 있습니다.

당사의 자회사는

2024년말 현재 11개사이며, 손자회사는 45개사, 증손회사 4개사입니다. 2024년말 기준 당사의 기업집단에 소속된 회사는 아래와 같습니다.

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
2
KB금융지주
110111-3975517

(지배회사 :
KB국민은행)PT Bank KB Bukopin, Tbk

013676051091000

비상장
59

(지배회사 : KB금융지주)
KB국민은행

110111-2365321

(지배회사 : KB금융지주)KB증권
110111-0042476

(지배회사 : KB금융지주)KB손해보험
110111-0017859

(지배회사 : KB금융지주)KB국민카드
110111-4546523

(지배회사 : KB금융지주)KB라이프생명
110111-0633712

(지배회사 : KB금융지주)KB자산운용
110111-0572556

(지배회사 : KB금융지주)KB캐피탈
130111-0013499

(지배회사 : KB금융지주)KB부동산신탁
110111-1348237

(지배회사 : KB금융지주)KB저축은행
110111-4764745

(지배회사 : KB금융지주)KB인베스트먼트
181211-0012571

(지배회사 : KB금융지주)KB데이타시스템
110111-0802838

(지배회사 :
KB국민은행)국민은행(중국)유한공사

112-124717

(지배회사 :
KB국민은행)KB마이크로파이낸스미얀마법인

108-100299

(지배회사 :
KB국민은행)KB미얀마은행

128-158138

(지배회사 :
KB국민은행)KB프라삭은행

00001157

(지배회사 :
KB국민은행)
KB펀드파트너스 주1)

110111-8965456

(지배회사 : KB증권)KBFG Securities America Inc.
8-48651

(지배회사 : KB증권)KB Securities Hong Kong Ltd
20621408

(지배회사 : KB증권)
KB Securities VietnamJoint Stock Company

77/UBCK-GPHDKD

(지배회사 : KB증권)KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사
110113-0022143

(지배회사 : KB증권)KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
110113-0024173

(지배회사 : KB증권)KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
110113-0024199

(지배회사 : KB증권)KB-SP 제4차 사모투자합자회사
110113-0025725

(지배회사 : KB증권)KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사
110113-0026905

(지배회사 : KB증권)유암코-KB 크레딧 제1호 사모투자합자회사
110113-0035112

(지배회사 : KB증권)KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
주2)

367-87-03008

(지배회사 : KB증권)KB FINA JOINT STOCKCOMPANY
0109460460

(지배회사 : KB증권)PT KB Valbury Sekuritas
019843358054

(지배회사 : KB증권)KB-LB 중견기업혁신사모투자합자회사
주3)

110113-0036433

(지배회사 : KB증권)KB-IMM 뉴스타부동산제일호사모투자합자회사
주4)

110113-0037019

(지배회사 : KB손해보험)주식회사 KB손해사정
110111-3682360

(지배회사 : KB손해보험)주식회사 KB손보CNS
110111-4216499

(지배회사 : KB손해보험)Leading Insurance Services, Inc.
20-3096860

(지배회사 : KB손해보험)KBFG Insurance(China) Co., Ltd
913201007178844485

(지배회사 : KB손해보험)PT. KB Insurance Indonesia
491/KMK.017.1997

(지배회사 : KB손해보험)
KB헬스케어

110111-8049193

(지배회사 : KB국민카드)KB신용정보
110111-1786354

(지배회사 : KB국민카드)KB Daehan Specialized Bank Plc
주5).

00020218

(지배회사 : KB국민카드)PT KB Finansia Multi Finance
8120219271486

(지배회사 : KB국민카드)
KB J Capital Co., Ltd

0105554042308

(지배회사 : KB라이프생명)
KB라이프파트너스 주식회사

110111-8295077

(지배회사 : KB라이프생명)
KB골든라이프케어

110111-6243995

(지배회사 : KB자산운용)KB Asset ManagementSingapore Pte.Ltd.
201304695R

(지배회사 : KB자산운용)KBAM Shanghai AdvisoryServices Co.,Ltd
91310115MA1K46849T

(지배회사 : KB자산운용)PT KB ValburyAsset Management
주6)

9120509781183

(지배회사 : KB자산운용)
KB코인베스트먼트 제1호사모투자합자회사

110113-0032093

(지배회사 : KB자산운용)
KB메자닌캐피탈제4호사모투자합자회사

110113-0033447

(지배회사 : KB캐피탈)KB Kolao Leasing Co.,Ltd

01-00020776

(지배회사 : KB캐피탈)PT Sunindo KookminBest Finance
0220109790211

(지배회사 : KB캐피탈)
KB핀테크 주7)

110111-6680303

(지배회사 : KB인베스트먼트)화인-
KB 기업재무안정제1호 사모투자합자회사

110113-0028521

(지배회사 : KB인베스트먼트)
KB 바이오글로벌익스팬션1호사모투자합자회사

110113-0031037

(지배회사 : KB인베스트먼트)
KB 베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자 합자회사

110113-0032879

(지배회사 : KB인베스트먼트)화인
-KB 기업재무안정 제2호 사모투자합자회사

110113-0035518

(지배회사 : KB데이타시스템)PT KB Data Systems Indonesia
4021020431101222

(지배회사 : PT BankKB Bukopin, Tbk.)PT Bukopin Finance
013606694019000

(지배회사 : PT BankKB Bukopin, Tbk.)PT Bank Syariah Bukopin
014670640073000

(지배회사 : KB AssetManagement Singapore Pte.Ltd.)Mangrove Master Fund
936881843358

(지배회사 : KB AssetManagement Singapore Pte.Ltd.)Mangrove Feeder Fund
851451797860

* 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사 등임주1) KB펀드파트너스는 KB국민은행의 펀드서비스 사업부문을 분할하여 2024.06.03 KB국민은행의 자회사로 편입되었음주2) KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사는 2024.03.04에 설립되어 KB증권의 자회사로 편입됨주3) KB-LB 중견기업혁신 사모투자합자회사는 2024.07.09에 설립되어 KB증권의 자회사로 편입되었음주4) KB-IMM 뉴스타부동산제일호 사모투자합자회사는 2024.11.13에 설립되어 2024.12.03에 KB증권의자회사로 편입되었음주5) i-Finance Leasing Plc는 KB Daehan Specialized Bank Plc와 2024.12.19 에 합병되었음주6) KB자산운용은 KB증권으로부터 PT KB Valbury Capital Management를 2024.02.01에 인수하여 자회사로 편입되었음주7) 팀윙크는 2024.10.14 KB핀테크로 사명이 변경되었음

(자료 : 당사 정기보고서)

케이비금융지주의 자회사는 은행업, 금융투자업, 보험업, 여신전문업 부문 등으로, 11개 주요 계열사에서 영위하고 있는 부문별 현황은 다음과 같습니다.

사업부문
사업의 내용
계열사

은행 부문
고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무
KB국민은행

금융투자 부문
투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 신탁업, 창업기업과 벤처기업에 대한 투자업무 등과 이에 수반되는 업무

KB증권

KB자산운용

KB부동산신탁

KB인베스트먼트

보험 부문

손해보험 및 생명보험 사업과
등과 이에 수반되는 업무

KB손해보험KB라이프생명

여신전문 부문
신용카드, 현금서비스, 카드론, 할부금융, 리스 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
KB국민카드

리스, 할부금융, 대출 등 여신전문금융업
KB캐피탈

저축은행 부문
상호저축은행법에 따른 수신, 여신 등과 이에 수반되는 업무
KB저축은행

기타 부문
컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무
KB데이타시스템

(자료 : 당사 정기보고서. 2024년 12월 31일 기준)

① 은행업 (대상회사: KB국민은행)은행업은 국민경제에서 경제주체별로 필요한 자금의 수급을 중개하는 역할을 하며, 유가증권 또는 기타 채무증서를 발행하여 불특정 다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 금융중개업무와 금융정책의 수행 등 경제발전의 중요한 기능을 담당하는 산업입니다. 또한 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하며 금융시장의 안정과 국민경제 발전에 이바지하는 공공성도 강조되는 특성이 있습니다.은행의 업무는 고유업무인 여·수신업무를 중심으로 내/외국환 등의 환업무와 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며, 그외 은행법과 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무 등을 겸영으로 영위하고 있습니다.은행업은 경기변동에 민감하여 경기가 상승할 때 자산 증대와 수익 창출을 이룰 수 있는 반면, 경기가 하락할 때는 자산 성장이 둔화되면서 수익이 감소할 수 있습니다.2009년 이후 시중의 유동성 확대 및 저금리 기조에 힘입어 은행의 대출자산은 지속적으로 확대되는 추세를 나타내고 있습니다. 그러나 글로벌 경기 불확실성, 국내 가계부채 누증 등에 의한 신용위험 변동성 상승에 대비하며 국내은행들이 리스크 관리를 강화하고, 가계/개인사업자 대출에 대한 규제 수준이 높아지면서 자산성장세가 둔화되고 있습니다. 이자마진은 개선되다 하락추세로 전환되었으나, 우량자산 경쟁 심화 및 장기적인 저금리 국면 등으로 완만한 상태를 보이고 있습니다. 은퇴·자산관리 시장의 성장, 디지털 기술의 발전과 금융 서비스 확산, 글로벌 시장 진출 확대 등은 성장성 측면에서 긍정적으로 작용할 수 있어 은행들은 건전성 관리와 더불어 새로운 비지니스모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다.은행업 전반에 걸친 수익성은 글로벌 금융위기 이후 국내외 경기회복세 둔화로 이어진 저금리 기조의 영향으로 국내 순이자마진 추이는 2010년 2.32%에서 2016년 1.55%까지 지속적인 하향세를 나타내었습니다. 하지만 최저 수준(1.55%)을 기록한 이후 금리 상승 등의 영향으로 반등하는 모습을 보였는데, 이는 선진국을 중심으로 2017년 글로벌 경기회복세가 나타나면서 각국의 금리 정상화 움직임이 나타났으며, 한국도 2017년 11월 기준금리를 0.25%p 인상한데 이어, 2018년 11월에도 0.25%p(1.50% → 1.75%) 인상을 결정한데 기인합니다.2018년 말까지는 2019년에 2~3회 추가적인 미국 연준의 기준금리 인상을 전망하는 분위기였으나, 미ㆍ중 무역분쟁 심화, 글로벌 경기침체 등의 영향으로 미국 연준의 기준금리 추가 인상 가능성은 낮은편이며 이를 반영하여 2019년 7월 FOMC에서는 기준금리를 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 0.25%p 인하하였습니다. 뿐만 아니라, 글로벌 경기 부진 지속과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75%~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50%~1.75%로 추가 하향 조정).또한, 한국도 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 0.25%p 인하(1.75% → 1.50%)한데 이어 10월에도 경기지표 부진 및 글로벌 통화완화흐름에 따라 추가 금리 인하(1.50% → 1.25%)를 단행하였습니다. 2019년 3분기말 기준 국내은행 순이자마진(NIM)은 전년 동기(1.65%) 대비 0.11%p 하락한 1.55%를 기록하였습니다.2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국,유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%를 인하한데에 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1% 인하하는등 한달새 1.5%의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 16일 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 0%대의 저금리가 시작되면서 순이자마진(NIM)은 추가적으로 축소되었고, 2021년 3월 금융감독원의 보도자료에 따르면 국내은행의 순이자마진은(NIM)은 2020년 4분기 기준 1.38%로 역대 최저 수준을 보였습니다.국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 10월 금통위에서는 기준금리를 0.75%로 동결하였으나, 11월 금통위에서 금통위원 전원의 만장일치로 0.25%p. 인상하여 제로금리 시대가 끝나고 기준금리는 1.00%가 되었습니다. 이후, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 1.25%에서 기준금리를 동결하였습니다. 2022년 대한민국 통계청에 따르면, 2월 국내 소비자 물가지수는 전월 대비 0.6% 상승, 전년동월 대비 3.7% 상승했으며, 한국은행의 주된 관심이 기존의 금융불균형에서 물가 상승률로 옮겨 가면서 2022년 연내 금리 상승 가능성이 계속하여 상존하고 있습니다. 2022년 04월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p. 인상하였으며, 2022년 7월 13일 0.50%p. '빅스텝' 인상을 단행, 2022년 8월 25일 0.25%p. 인상, 2022년 10월 12일 0.50%p. 인상, 2022년 11월 24일 0.25%p. 인상을 발표하였습니다.
2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 13일 시행된 7월 금통위에서 한은은 물가상승률이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되고 주요국의 통화정책, 가계부채 흐름 등을 지켜볼 필요성에 따라 현재의 긴축 기조를 유지하기로 판단하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 8월 24일 시행된 8월 금통위에서 또한 한은은 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되는 물가상승률, 주요국의 통화정책, 가계부채 등을 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 10월 19일 시행된 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가 및 성장 전망 경로의 불확실성이 크게 높아진 가운데 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 또한 11월 30일 시행된 11월 금통위에서 한은은 물가상승률이 당초 예상보다 높아졌지만, 기조적인 둔화 흐름이 이어질 것으로 전망되고 가계부채 증가 추이와 대외여건의 불확실성도 높은 만큼, 긴축 기조를 유지하는 방향으로 기준금리 동결을 유지하였습니다.2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리 인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 2월 금통위에서 한은은 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 동결을 단행하였습니다. 4월 및 5월 금통위에서도 물가 상승률이 목표 수준으로 수렴할 것이라는 확신이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지할 것이라며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 7월 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 8월 금통위에서는 금리 인하가 수도권 집값과 가계대출 급등으로 이어질 수 있다며 정부의 거시건전성 정책 효과를 지켜본 이후에 피벗에 나서야 한다는 시각을 보이며 기준금리를 동결하였습니다. 한국은행은 10월 금통위에서 기준금리를 25bp 인하하며 3년 2개월 만에 통화정책 기조를 전환을 시작하였습니다. 물가상승률이 안정세를 보이는 가운데 정부의 거시건전성 정책 강화로 가계부채 증가세가 둔화되기 시작했다고 언급하며 정책 긴축 정도를 소폭 축소하고 그 영향을 점검해 나가는 것이 적절하다고 밝혔습니다. 2024년 11월 금통위에서는 내수 부진과 수출 둔화로 경기 하방 위험이 커진 상황을 고려하여 추가적으로 0.25%p 인하하였습니다. 2025년 1월 금통위에서는 물가상승률 안정세와 가계부채 둔화 흐름이 이어지는 가운데, 예상치 못한 정치적 리스크 확대로 성장의 하방위험이 커지고 환율 변동성이 증대됨에 따라 현재의 기준금리 수준을 유지하는 것이 적절하다고 판단, 기준금리를 동결하였습니다. 2025년 2월 25일 금통위에서는 경기성장전망 둔화에 따라 0.25%p 인하 하여 신고서 제출일 전일 한국은행 기준금리는 2.75%입니다.2023년 1월 31일부터 2월 1일 진행된 2월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하여 기준금리는 4.50%~4.75%를 기록하였습니다. 3월 실리콘밸리은행(SVB), 크레디트스위스(CS) 등 은행권 뱅크런 사태가 발생하며 고강도의 금리 인상에 따른 부작용이 나타나기 시작하였습니다. 3월 21일부터 3월 22일 진행된 3월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하며 물가안정 목표를 달성하기 위한 노력을 지속하였으나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 2일부터 5월 3일 진행된 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 당분간 금리인상 효과와 최근 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 6월 13일부터 6월 14일 진행된 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 공개된 점도표에서 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 7월 25일부터 7월 26일 진행된 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25bp 인상하였습니다. 한편, 연준은 7월 FOMC 성명서에서 경제 활동 성장세가 기존의 완만한(modest) 성장이 아닌 보통(moderate) 속도로 확장하고 있다고 평가하며 경기 판단을 상향하였습니다. 9월 19일부터 9월 20일 진행된 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다. 이후 2023년 11월 및 12월, 2024년 1월, 3월, 5월, 6월 및 8월에 진행한 FOMC에서도 기준금리를 연속 동결하다가 이후 9월 FOMC에서 50bp 금리인하를 단행하며 빅 스텝 인하 사이클을 시작하였습니다. 11월과 12월 FOMC에서도 연달아 25bp 금리인하를 단행하였습니다. 2025년 1월에는 인플레이션 반등에 대한 경계감과 노동시장의 전반적 완화 등을 토대로 기준금리를 동결하면서, 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 4.25%~4.50%를 기록하고 있습니다.

[국내은행 이자이익 현황]
(단위 : 조원, %, %p)

구 분

'22년

'23년(A)

'24년(B)

증감(B-A)
증감률

1Q
2Q
3Q
4Q
1Q
2Q
3Q
4Q

이 자 이 익
55.9
59.2
14.7
14.7
14.8
15.0
59.3
14.9
14.9
14.6
14.9
0.1
0.2

순이자마진(NIM)
1.62
1.65
1.68
1.67
1.63
1.63
1.57
1.63
1.60
1.52
1.52
△0.08
-

(자료 : 2024년 국내은행 영업실적[잠정](금융감독원 보도자료, 2025.03)

'24년중 국내은행의 이자이익은 59.3조원으로, 이자수익자산 증가(+140.1조원, +4.4%) 등의 영향으로 전녕(59.2조원) 대비 0.1조원 증가(+0.2%) 하였습니다. 다만, 이자이익 증가율은 전년 대비 크게 둔화되었으며, 순이자마진(NIM)은 '22.4분기를 고점으로 축소 추세입니다.

'24년중 국내은행의 총자산순이익률(ROA)은 0.58%로 전년(0.58%) 수준을 보였습니다. 자기자본순이익률(ROE)은 7.80%로 전년(7.88%) 대비 0.08%p하락하였습니다.

[국내은행 ROA 및 ROE 현황]
(단위 : %,%p)

구 분
'22년
'23년(A)

'24년p(B)

(B)
1Q

증감(B-A)

1Q
2Q
3Q
4Q
1Q
2Q
3Q
4Q

ROA
0.53
0.58
0.79
0.78
0.58
0.19
0.58
0.57
0.76
0.65
0.36
0.00

일반은행
0.58
0.57
0.71
0.62
0.70
0.27
0.60
0.57
0.70
0.78
0.35
0.02

특수은행
0.42
0.59
0.93
1.06
0.37
0.03
0.56
0.59
0.87
0.40
0.39
△0.03

ROE
7.42
7.88
11.05
10.66
7.88
2.54
7.80
7.80
10.38
8.57
4.86
△0.08

일반은행
8.93
8.58
10.81
9.39
10.42
4.13
8.97
8.57
10.74
11.66
5.25
0.39

특수은행
5.23
6.89
11.40
12.45
4.30
0.30
6.20
6.73
9.90
4.37
4.33
△0.69

(자료 : 2024년 국내은행 영업실적[잠정](금융감독원 보도자료, 2025.03)

또한 경기 부진으로 기업들의 수익성이 저하됨에 따라 대기업의 신용 우려가 속출하고, 부실화 우려 기업에 대해서는 기존 채권단 주도 구조조정 외에 산업 차원의 구조조정 병행이 추진되었습니다. 이를 감안하면 향후 기업여신부문의 자산건전성 저하 및 대손비용 증가 가능성이 존재합니다.

[ 일반은행 자산건전성 추이 ]

(단위 : %)

구분
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년

고정이하여신비율
0.64
0.58
0.42
0.34
0.50

(자료: 금융감독원 금융통계정보시스템)

'24년중 국내은행의 대손비용은 6.9조원으로 전년 (10.0조원) 대비 3.1조원 감소(
△30.9
)하였습니다. 이는 '23년중 대손충당금 산정방식 개선등에 따라 대손충당금을 추가 적립한 기저효과등에 기인합니다.

[국내은행 대손비용 추이]
(단위 : 조원,%)

구 분
'22년
'23년(A)

'24년p(B)

증감

1Q
2Q
3Q
4Q
1Q
2Q
3Q
4Q
(B-A)
증감률

국내은행
6.4
10.0
1.7
1.4
2.0
4.9
6.9
1.3
1.3
2.0
2.3
△3.1
△30.9

일반은행
3.3
6.2
1.2
1.5
1.0
2.4
4.2
0.9
1.0
1.2
1.1
△2.0
△31.7

시중은행
2.2
4.2
0.9
1.2
0.6
1.6
2.4
0.5
0.5
0.8
0.5
△1.9
△44.0

지방은행
0.5
1.0
0.2
0.2
0.2
0.5
0.8
0.2
0.2
0.2
0.2
△0.2
△22.8

인터넷은행
0.5
0.9
0.2
0.2
0.2
0.3
1.0
0.2
0.3
0.2
0.3
0.1
15.5

특수은행
3.2
3.9
0.5
△0.1
1.0
2.5
2.7
0.4
0.3
0.7
1.3
△1.1
△29.6

(자료 : 2024년 국내은행 영업실적[잠정](금융감독원 보도자료, 2025.03)

'25년의 경우 미 보호무역주의 심화 등 대내외 불확실성이 증대되고, 취약부문 중심의 신용리스크 확대 우려도 지속되고 있습니다. 금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대와 KB, 신한, 하나, NH, 우리 중심의 은행권 5대 금융지주 체제의 정착 등 은행산업의 구조개편에 따른 은행간 경쟁이 치열해지고 있으며, 금융소비자보호 강화 및 사회적 공공성 요구 증대 등의 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다. 또한 우리나라 GDP 대비 막대한 가계부채 문제가 대두됨에 따라 가계부채 증가 억제 정책 및 금융소외계층에 대한 금융지원 정책이 활성화되면서 수익성 개선은 더욱 쉽지 않은 상황입니다.

② 신용카드업 (대상회사: KB국민카드)신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를 이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다.신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향을 매우 크게 받는 산업입니다. 이외에도 IT 기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감한 영향을 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에, 한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다.
국내 신용카드 시장은 포화상태로 양적 성장이 둔화되고 있어 안정적인 수익 확보 및 지급결제 기술 혁신, 해외시장 개척 등을 통한 신수익원 창출이 최우선 과제라 할 수 있습니다. 규제 측면에서는 영세/중소가맹점 범위 확대 및 카드수수료 인하 등으로 전통인 카드사의 수익원이 위축되고 있어, 상품 경쟁력 향상을 통한 새로운 수요층 확보및 대체수익원 발굴을 통해 안정적인 성장과 수익 확보를 도모해야 할 시점입니다.한편, 혁신금융서비스, 금산분리법 완화 등 신사업 진출에 대한 정부 규제 완화 기조로 인해 카드사는 사업 확장의 기회가 열림과 동시에 지급결제 시장 내 경쟁이 더욱 심화되는 환경에 놓여있습니다. 기존의 지급결제사인 카드사, PG사 외 정보통신기술(ICT), 유통, 통신 등 이종업종의 지급결제시장 진출로 사업자 간 협력ㆍ경쟁 구도가 심화되고, 마케팅 양상 및 시장구조에 큰 변화를 가져오고 있습니다.

[연도별 신용카드 이용금액]

(단위 : 억원)

구 분
신용카드 이용금액
합 계

신용판매
카드대출

일시불
할부
현금서비스

2002
1,832,965
761,652
3,717,366
6,311,983

2003
1,702,979
437,863
2,110,836
4,251,678

2004
1,879,463
418,679
1,276,047
3,574,189

2005
2,093,258
440,629
1,030,587
3,564,474

2006
2,383,717
494,735
928,160
3,806,612

2007
2,749,339
606,249
914,305
4,269,893

2008
2,915,363
690,303
887,588
4,493,254

2009
3,046,909
716,722
814,517
4,578,148

2010
3,297,691
823,371
813,197
4,934,259

2011
3,539,925
878,206
801,699
5,219,830

2012
3,827,431
952,809
749,953
5,530,193

2013
4,008,392
878,833
683,063
5,570,288

2014
4,083,072
922,108
633,260
5,638,440

2015
4,356,127
993,188
595,030
5,944,345

2016
4,894,429
1,065,892
593,289
6,553,610

2017
5,120,812
1,152,606
592,662
6,866,080

2018
5,392,846
1,247,286
607,683
7,247,815

2019
5,721,839
1,287,681
591,239
7,600,759

2020
5,729,432
1,323,033
540,836
7,593,301

2021
6,343,151
1,447,195
551,383
8,341,729

2022
7,281,832
1,557,709
574,106
9,413,647

2023
7,798,052
1,620,693
574,982
9,993,727

2024.3Q
6,089,735
1,211,310
427,550
7,728,595

(자료 : 여신금융협회 여신금융 제80호(2025년 02월))

부실자산의 정리 및 자산건전성 개선을 통하여 2005년 하반기 이후 회복기를 거쳐 현재까지 카드사는 전반적으로 건전한 재무구조와 안정적인 수익구조를 유지하고 있으나, 세계적 경기하락, 금융위기의 발생, 국내경제의 침체, 대규모 자연재해 발생, 지정학적 위험 증가 등 외부환경의 악화로 향후 국내 경기의 하강리스크 가능성이 부각되고 있습니다.국내 신용카드사들의 연체율은 건전한 상태를 유지하고 있으나, 가계의 가처분소득의 감소 이슈로 연체율이 더 이상 하락하기 어려울 것으로 판단되며, 가계부채 부담으로 인한 대손 관련 위험이 증가하고 있는 점은 지속적으로 카드산업에 큰 어려움을 가져다 줄 수는 있을 것으로 전망됩니다.

[카드사별 연체율(1개월이상, 대환대출 포함) 추이]

(단위:%)

구분
KB국민카드
우리카드
하나카드
신한카드
삼성카드
현대카드
롯데카드

2005.12월
N/A
N/A
N/A
7.89
15.83
4.28
2.09

2006.12월
1.47
N/A
N/A
5.34
8.95
2.19
2.1

2007.12월
1.12
N/A
N/A
3.65
6.26
0.45
1.51

2008.12월
1.46
N/A
N/A
3.33
5.42
0.73
1.88

2009.12월
1.09
N/A
1.78
2.92
2.97
0.35
1.25

2010.12월
1.02
N/A
1.02
2.01
2.58
0.46
1.42

2011.12월
1.51
N/A
2.08
2.27
2.66
0.56
1.96

2012.12월
1.26
N/A
2.71
2.62
1.68
0.68
2.23

2013. 12월
1.82
2.89
2.50
2.15
1.71
0.83
1.94

2014. 12월
1.59
2.44
2.25
2.18
1.47
0.88
1.48

2015. 12월
1.38
2.41
2.11
1.68
1.31
0.78
1.69

2016. 12월
1.47
2.15
1.88
1.68
1.18
0.84
1.62

2017. 12월
1.52
1.82
2.04
1.49
1.14
0.84
1.49

2018. 12월
1.57
1.78
2.20
1.53
1.38
1.07
1.37

2019. 12월
1.47
1.61
2.09
1.50
1.25
0.93
1.73

2020. 12월
1.31
1.18
1.50
1.35
1.10
1.56
1.16

2021. 12월
1.35
0.95
1.23
1.05
1.00
1.12
1.00

2022. 12월
1.34
1.65
1.30
1.23
0.95
1.07
1.15

2023. 12월
1.86
2.00
1.99
1.73
1.27
0.97
1.80

2024. 09월
1.88
2.45
2.13
1.55
1.03
1.03
1.47

(주1) 우리카드는 2013년 4월 우리은행 카드사업부 분사 후 자료임.(주2) 2007년 10월 1일, LG카드(주)와 신한카드(주)가 통합하여 새로운 통합 신한카드 출범(주3) 2011년 이전 KB국민카드 실적은 분사전 카드사업부의 자료임.(주4) 하나카드, 2009년~2013년은 하나SK카드 자료임.(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

'24년말 기준 카드사 연체율(총채권 기준)은 1.65%로 전년 말(1.63%) 대비 0.02%p. 상승하였습니다. 신용판매 부문의 경우 연체율이 0.89%로 전년 말(0.86%) 대비 0.03%p. 상승했으며, 카드대출 연체율은 3.38%로 전년 말(3.67%) 대비 0.29%p. 하락하였습니다.

[카드사의 연체율 추이]

(단위 : %, %p)

구 분
'22년말
'23년말(a)

'24년말(b)

증감(b-a)

총 채 권
1.21
1.63
1.65
0.02

카드채권
1.38
1.73
1.68

△0.05

신용판매채권
0.65
0.86
0.89
0.03

카드대출채권
2.98
3.67
3.33
△0.29

주) 1개월 이상 연체채권 기준(대환대출 포함) (자료 : 2024년 여신전문금융회사 영업실적 [잠정](금융감독원 보도자료, 2025.03.)

'24년말 기준 조정자기자본비율은(20.4%)은 모든 카드사가 경영지도비율(8%)을 크게 상회하는 가운데 전년말(19.8%) 대비 +0.6%p 상승하였습니다. 이에 따라 모든 카드사가 조정자기자본비율 8%이상, 레버리지배율 8배 이하 (직전 회계연도 배당 성향이 30% 이상인 경우 7배)의 지도기준을 준수하고 있는 것으로 파악됩니다.

[카드사의 자본적정성 추이]

(단위 : %, %p, 배)

구 분
'22년말
'23년말(a)
'24년말(b)
증감(b-a)

조정자기자본비율
19.4
19.8
20.4
0.6

레버리지배율
5.6
5.4
5.2
△0.2

(자료 : 2024년 여신전문금융회사 영업실적 [잠정](금융감독원 보도자료, 2025.03.)

코로나19 장기화에도 불구하고 소비지출이 회복되고, 카드대출 이용도 증가하면서 카드사의 순이익이 크게 증가하였습니다. 연체율 등 자산건전성도 지속적으로 개선되고 있고, 유동성 관리 강화 등으로 자금조달 여건도 양호한 것으로 판단됩니다.
2024년 카드사 당기순이익(IFRS 기준)은 2조 5,910억원으로 전년 2조 5,823억원 대비 87억원(+0.3%) 증가하였습니다. 대내외 경제 금융환경이 여전히 불확실한 상황으로, 지정학적 리스크 고조 등에 따라 잠재부실이 누적되어 있을 가능성도 배제할 수 없으므로, 소비회복 속도, 물가 변동성, 금리 변동성 등 제반 여건 변화 및 건전성 지표에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[전업카드사의 손익 현황]

(단위 : 억원, %)

구 분
'22년
'23년(a)
'24년(b)
증감액(률)(b-a)

1. 총수익
234,608
267,889
282,193
+14,304 (+5.3)

2. 총비용
208,546
242,066
256,283
+14,217 (+5.9)

3. 당기순이익(IFRS기준) (1-2)
26,062
25,823
25,910
+87 (+0.3)

4. 대손준비금 전입액(환입액)
7,780
△3,221*
139
+3,360 (+104.3)

5. 대손준비금 전입(환입)후당기순이익(감독규정 기준) (3-4)
18,282
29,044
25,771
△3,274 (△11.3)

(자료 : 2024년 여신전문금융회사 영업실적 [잠정](금융감독원 보도자료, 2025.03.)

한편, 2019년 1월말부터 적격비용 재산정에 따른 새로운 가맹점 수수료 체계가 적용되었으며, 금융감독원 보도자료에 따르면 우대수수료 적용 대상 확대 등으로 신용카드업 전체적으로 연간 약 8천억원의 수수료수입 감소를 예상하였습니다. 수수료율 하락 외 조달비용 상승, 카드 대출에 대한 대손충당금 규제 강화 등을 감안할 때 카드사들의 수익성 저하에 영향을 주었습니다.

[신용카드 우대수수료 적용 대상 확대]

연매출액
적용 수수료율(괄호는 체크카드)

현 행
개선 (`19.1월말부터 적용)

5∼10억원
2% 내외(1.6% 내외)
1.4%(1.1%)

10∼30억원
1.6%(1.3%)

자료 : 금융감독원 보도자료

신용카드사간의 외형확대 및 공격적 마케팅에 따른 경쟁심화로 인하여 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력이 있으며, 이에 수익성이 악화될 위험이 있습니다. 또한 매년 경제활동인구와 가맹점수가 증가함에도 불구하고 2011년을 정점으로 경제활동인구 1인당 카드소지자 수가 감소하는 추세를 보이다가 2018년을 기점으로 증가하는 추세를 보이고 있으며 2024년 3분기말 기준 경제활동인구 1인당 신용카드수는 4.5매로 집계되었습니다.

[신용카드 발급수 및 가맹점수]

구분

경제활동인구
1)(만 명)

신용카드수(만 매)
경제활동인구1인당 신용카드수(매)
가맹점수(만점)

2004
2,354
8,346
3.5
150

2005
2,372
8,291
3.5
153

2006
2,402
9,115
3.8
161

2007
2,435
8,957
3.7
175

2008
2,455
9,625
3.9
185

2009
2,458
10,699
4.4
187

2010
2,496
11,659
4.7
208

2011
2,539
12,214
4.8
219

2012
2,578
11,623
4.6
221

2013
2,611
10,203
3.9
226

2014
2,684
9,232
3.5
234

2015
2,715
9,314
3.5
242

2016
2,742
9,564
3.5
250

2017
2,775
9,946
3.6
257

2018
2,790
10,506
3.8
269

2019
2,819
11,098
3.9
281

2020
2,801
11,373
4.1
290

2021
2,831
11,769
4.2
299

2022
2,892
12,417
4.4
310

2023
2,920
12,980
4.4
316

2024.3Q
2,947
13,281
4.5
-

주1) 만15세 이상의 생산가능 연령인구 중에서 구직활동이 가능한 취업자 및 실업자주2) 가맹점으로부터의 매출전표 매입건수 1건 이상(연간) 발생기준(자료 : 여신금융협회 여신금융 제80호(2025년 02월))

향후 가계부채 부담 및 경제성장률 둔화에 따른 소비심리 위축, 정부와 가맹점단체의 추가적인 수수료율 인하 요구, 업계 마케팅 경쟁 심화는 신용카드사 수익성 하락에 직접적인 영향을 줄 것으로 판단됩니다.아울러, 정부에서는 1999년 신용카드에 대한 소득공제를 통해 신용카드 사용을 증진시켜, 자영업자의 과세표준을 양성화하고 근로소득자의 세부담을 경감시킬 목적으로소득공제 제도를 도입하였고, 현재까지 제도 변경과 일몰기한 연장이 이루어지고 있습니다. 제도가 대폭 축소 및 변경된 2010년에는 공제한도가 연간 500만원에서 300만원으로 줄어들었고, 최저사용금액은 당초 정부안보다 5% 늘어난 25%로 확대되었습니다. 한국조세재정연구원의 재정패널자료(2016년 기준)에 따르면 연말정산 대상 근로소득자 중 37.3%는 신용카드 등 사용금액에 대한 소득공제의 축소 및 폐지 시 신용카드의 사용을 줄이겠다고 답변했으며, 고소득집단에서 제도 변화에 민감하게 대응하는 것으로 나타났습니다. 따라서 향후 정부정책의 변화에 따라 소득공제 제도가 변경·축소될 경우, 신용카드사들의 수익성에도 영향을 줄 수 있습니다.

향후 시장 성장세는 완만한 수준에 그칠 가능성이 높은 가운데 경쟁구도 측면에서는 전업카드사간 시장점유율 확보 경쟁과 더불어, 수수료수익기반 강화를 위해 신용카드 영업을 강화하는 추세인 겸영은행들의 적극적인 마케팅 전개와 본격적인 영업확대 및 효율화를 위한 분사 등으로 인해 전체 산업의 경쟁강도는 더욱 높아질 것으로 예상되므로 투자시 이 점에 유의하시기 바랍니다.

③ 여신전문금융업 (대상회사: KB캐피탈)

여신전문금융업은 카드, 리스, 할부금융 및 신기술금융의 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 여신전문금융업의 경우 수신기능이 없어 채권 또는 어음의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신업무행위를 수행하고 있습니다.

여신전문금융업종은 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 기존의 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 등 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고있으며, 신용카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로우며 이에 따라 경쟁도가 높은 산업입니다.여신전문금융시장은 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있습니다. 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다.여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,동법 시행령, 동법 시행규칙여신전문금융업감독규정,동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내(라) 신기술사업자에 대한 융자한도 : 연간 투자액의 15배(마) 신용카드업자의 부대업무비중 : 카드결제대급금 이내(바) 여신전문금융회사의 대출업무 영위비중 : 총자산의 30% 이내(대통령령으로 정하는 업무에 따라 발생하는 채권액 제외)(사) 중금리대출 한도규제 대상 비율 : 대출금의 80%(아) 시설대여업자의 렌탈업무비중 : 물건별 시설대여액 이내(자) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상(차) 원화유동성비율 : 100% 이상(카) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

2018년 08월 22일부터 시행된 여신전문금융업법 시행령은 여신전문금융회사의 책임대출을 강조하고 있습니다. 해당 시행령은 여신전문금융회사의 대출규제를 합리화하고 고금리 가계대출을 중금리ㆍ생산적 대출로 유도하기 위해 개정되었습니다.여신전문금융회사는 총자산 대비 가계대출 규모를 30% 이내로 유지해야합니다. 그동안 대부업자 등에 대한 대출은 기업대출로 분류되어 한도 규제 대상에 포함되지 않았습니다. 개정된 시행령에 따라 여신전문금융회사가 대부업자 등에 취급한 대출은 여신전문금융회사의 한도규제 대상 대출범위에 포함됩니다. 또한, 중금리대출은 한도규제 대상 산정시, 대출금의 80%만 한도규제 대상에 포함됩니다. 이는 금융소비자의 금융부담 경감에는 도움이 될 것이나 실질적으로는 여전사의 대출범위를 제한함으로써 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.이러한 규제 강화 가운데 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투가 증가하고 있으며, 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다.

[취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요]

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술 사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

지급보증
은행 이용 고객이 은행에게 부담하고 있는 채무의 지급을 회사에서 보증하고 대신 수수료를 지급받는 계약

2024년 3분기 기준 할부금융사 25개, 리스사 27개, 카드사 8개사, 신기술금융사 124개사 등 총 184개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.

[ 여신전문금융회사 현황 ]

할부금융회사

(25)

KG캐피탈㈜, ㈜마스턴캐피탈, ㈜에이치비캐피탈, ㈜에코캐피탈, ㈜제이엠캐피탈, ㈜케이카캐피탈, 디비캐피탈㈜, 롯데캐피탈㈜, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아㈜, 메리츠캐피탈㈜, 무궁화캐피탈㈜, 볼보파이낸셜서비스코리아㈜, 알씨아이파이내셜서비스코리아㈜, 에이캐피탈㈜, 엔에이치농협캐피탈㈜, 우리금융캐피탈㈜, 웰컴캐피탈㈜, 제이비우리캐피탈㈜, 코스모캐피탈㈜, 쿠팡파이낸셜㈜, 트라톤파이낸셜서비스코리아
㈜, 하나캐피탈㈜, 하이델베르그프린트파이낸스코리아㈜, 한국자산캐피탈㈜, 현대캐피탈㈜

리스금융회사

(27)

㈜노스이스트에비에이션캐피탈, ㈜아이엠캐피탈, ㈜애큐온캐피탈, ㈜파이오니어인베스트먼트, 데라게란덴㈜, 도이치파이낸셜㈜, 롯데오토리스㈜, 리딩에이스캐피탈㈜, 메이슨캐피탈㈜, 무림캐피탈㈜, 비엔케이캐피탈㈜, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜, 산은캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜, 씨앤에이치캐피탈㈜, 엔비에이치캐피탈㈜, 엠캐피탈㈜, 오릭스캐피탈코리아㈜, 오케이캐피탈㈜, 중동파이넨스㈜,
케이비캐피탈㈜, 토요타파이낸셜서비스코리아㈜, 포르쉐파이낸셜서비스코리아㈜, 폭스바겐파이내셜서비스코리아㈜, 한국캐피탈㈜, 한국투자캐피탈㈜, 현대커머셜㈜

신용카드회사

(8)

㈜우리카드, ㈜케이비국민카드, 롯데카드㈜, 비씨카드㈜, 삼성카드㈜, 신한카드㈜, 하나카드㈜, 현대카드㈜

신기술금융사

(124)

㈜세아기술투자, ㈜스페이스타임인베스트먼트, ㈜에스제이지파트너스, ㈜농심캐피탈, ㈜뉴메인캐피탈,
㈜더네이쳐홀딩스인베스트먼트,
㈜두산인베스트먼트, ㈜디에이밸류인베스트먼트, ㈜로프티록인베스트먼트, ㈜리인베스트먼트, ㈜리젠트파트너스, ㈜모비릭스파트너스, ㈜바로벤처스, ㈜벡터기술투자, ㈜브레이브뉴인베스트먼트, ㈜브릿지인베스트먼트, ㈜빌랑스인베스트먼트,
㈜삼천리인베스트먼트, ㈜솔론인베스트, ㈜수앤파이낸셜인베스트먼트, ㈜시리우스인베스트먼트, ㈜아이비케이벤처투자,
㈜아이비케이캐피탈, ㈜액시스인베스트먼트, ㈜얼머스인베스트먼트, ㈜에스더블유인베스트먼트, ㈜에스비아이캐피탈, ㈜에스비파트너스,
㈜에스제이엠인베스트먼트, ㈜에이치알지, ㈜에이티넘벤처스, ㈜에이피투자금융, ㈜에프앤에프파트너스, ㈜엔베스터, ㈜엔코어벤처스, ㈜엘에프인베스트먼트, ㈜엘엑스벤처스, ㈜옐로우독, ㈜와이지인베스트먼트, ㈜위드윈인베스트먼트, ㈜유비쿼스인베스트먼트, ㈜유일기술투자, ㈜이스트게이트인베스트먼트, ㈜이앤인베스트먼트, ㈜제니타스인베스트먼트,
㈜제이스이노베이션파트너스, ㈜제이에스지인베스트먼트,
㈜제이와이피파트너스, ㈜지에스벤처스, ㈜케이씨투자파트너스,
㈜케이알벤처스, ㈜케이클라비스인베스트먼트, ㈜케이티인베스트먼트, ㈜코너스톤투자파트너스, ㈜큐더스벤처스, ㈜킹고투자파트너스, ㈜타임폴리오캐피탈, ㈜토니인베스트먼트,
㈜티쓰리벤처스, ㈜펄어비스캐피탈,
㈜플루토스투자, ㈜피오인베스트먼트, ㈜하나벤처스, 나우아이비캐피탈㈜, 나이스투자파트너스㈜, 동원기술투자㈜, 동유기술투자㈜, 디에스투자파트너스㈜, 레이크우드파트너스㈜, 롯데벤처스㈜, 미래에셋캐피탈㈜, 미래에쿼티파트너스㈜, 부국캐피탈㈜, 브이에스인베스트먼트㈜, 삼성벤처투자㈜, 서울신기술투자㈜, 솔리크인베스트먼트㈜, 시너지아이비투자㈜, 아르케인베스트먼트㈜, 아주아이비투자㈜, 에볼루션인베스트먼트㈜, 에스앤에스인베스트먼트㈜, 에스티캐피탈㈜, 에이스투자금융㈜, 에이에프더블유파트너스㈜, 엑스플로인베스트먼트㈜, 엔에이치벤처투자㈜, 엘케이기술투자㈜, 엠더블유앤컴퍼니㈜, 오비트파트너스㈜, 우리기술투자㈜, 유앤에스파트너스㈜, 인바이츠벤처스
㈜, 인탑스인베스트먼트㈜, 제이비인베스트먼트㈜, 제이원캐피탈인베스트㈜, 주식회사 푸른인베스트먼트, 청담인베스트먼트㈜, 카스피안캐피탈㈜, 케이디인베스트먼트㈜, 케이아이비벤처스㈜, 코나아이파트너스㈜, 코리아오메가투자금융㈜, 큐캐피탈파트너스㈜, 키움캐피탈㈜, 티그리스인베스트먼트㈜, 티케이지벤처스㈜, 펜타스톤인베스트먼트㈜, 포스코기술투자㈜, 프렌드투자파트너스㈜, 프롤로그벤처스㈜, 하나에스앤비인베스트먼트㈜, 하랑기술투자㈜, 한빛인베스트먼트㈜, 한일브이씨㈜, 현대투자파트너스㈜, 효성벤처스㈜

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

여신전문금융업 중 할부금융이란 소비자가 자동차, 가전제품, 내구소비재 등을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 그 구입자금을 판매자와의 계약에 의해 소비자에게 대여해 주고, 소비자는 할부금융회사에 원금 및 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융은 할부금융회사와 판매자와의 계약에 의해 구매를 조건으로 이루어진다는 점에서 일반 담보대출과 구분됩니다. 우리나라에서는 주로 자동차 구매시에 활용되고 있으며 국내 할부금융시장은 자동차할부금융을 중심으로 성장세를 이어가고 있었습니다. 시설대여(리스) 시장의 경우에도 할부금융시장과 마찬가지로 자동차 시장에 대한 의존도가 높습니다.

자동차 산업의 시장 규모는 자동차 등록대수 증가에 따라 지속 확대되어 왔으며, 최근 수입차 등록대수의 빠른 증가로 향후 관련 정비 및 부품 유통시장의 확대가 기대되고 있습니다. 자동차 등록 대수는 2011년 1,844만대에서 2023년 2,595만대로 약 41% 가량 증가했습니다. 전체 자동차 등록대수 증가세는 2015년부터 소폭 감소하고 있지만, 1가구 2~3차량의 보편화, 1인 가구 증가 등의 원인으로 당분간 완만하지만 자동차등록대수는 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다.

[자동차 등록 현황]

(단위 : 만대, 천대, %)

구분
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023

등록대수(만대)
1,844
1,887
1,940
2,012
2,099
2,180
2,253
2,320
2,368
2,437
2,491
2,550
2,595

전년대비 증가대수(천대)
496
433
530
717
871
813
725
674
475
689
545
592
446

전년대비 증감비(%)
2.8
2.3
2.8
3.7
4.3
3.9
3.3
3.0
2.0
2.9
2.2
2.4
1.7

자료 : 국토교통부

할부금융사가 주로 취급하는 품목은 자동차 및 전자제품 등 고가 내구소비재, 건설기계, 의료기계 등이 있습니다. 특히, 국내 할부금융 사업부문에서 자동차 할부금융이 차지하는 비중은 약 98.8% 수준으로 자동차 할부 시장의 성장성이 곧 할부금융 사업부문 전체의 성장성을 좌우하고 있습니다.

<할부금융 신규취급 실적>

(단위: 억원)

구 분
내 구 재
주 택
기 계
기 타
총 계

자동차
가전
기타
합계

2003년
100,550
1,517
3,972
106,039
410
4,392
745
111,589

2004년
81,780
1,143
3,310
86,233
112
4,427
1,034
91,806

2005년
88,700
822
2,379
91,901
129
5,898
166
98,094

2006년
81,529
600
2,860
84,989
3,416
6,829
13
95,246

2007년
81,670
376
2,080
89,126
4,952
8,097
44
102,219

2008년
103,660
219
2,278
106,157
3,598
6,235
441
116,431

2009년
61,564
96
813
62,473
3,207
3,893
257
69,830

2010년
92,018
180
1,028
93,226
3,780
6,903
623
104,532

2011년
92,154
193
1,569
93,916
9,176
6,190
896
110,178

2012년
89,193
971
1,528
91,692
4,196
6,295
1,325
103,508

2013년
103,431
1,346
2,398
107,175
4,643
5,072
1,212
118,102

2014년
118,319
391
2,850
121,560
2,781
4,835
1,930
131,106

2015년
136,197
512
4,212
140,921
704
4,502
2,517
148,644

2016년
158,862
410
4,337
163,609
1,005
4,225
4,208
173,046

2017년

185,361

250

4,682

190,293

3,086

2,823

4,824

201,026

2018년
195,768
248
3,441
199,457
2,844
3,136
5,394
210,830

2019년

210,951
248
3,397
214,596
1,866
2,530
4,265
223,257

2020년
220,891
258
3,135
224,284
961
2,351
4,329
231,925

2021년
208,540
235
2,456
211,230
-
3,079
3,521
217,830

2022년
229,612
223
2,077
231,912
-
3,798
3,795
239,505

2023년
238,335
210
2,165
240,710
-
3,976
3,026
247,712

2024. 3Q
180,632
132
1,761
182,525
-
3,598
2,013
188,136

주) 할부금융 취급실적은 당해년도 초부터 당기까지 누계액출처 : 여신금융협회- 회원사 정보-"연도별 할부금융 취급액 및 실적잔액" 여신금융 제80호(2025년 02월)

수신기능이 없는 리스사, 할부금융사, 신기술금융사 등 여신전문업체는 자금의 거의 전부를 외부에서 조달하여야 하기 때문에 글로벌 금융위기에 따른 자금시장 경색 시 조달 금리 상승 등으로 인한 유동성 문제가 발생할 수 있습니다. 이로 인한 조달비용의 증가는 수익성저하로 이어질 개연성이 존재합니다. 또한 코로나19와 같이 예측하기 힘든 경제적 충격이 발생할 경우 금융회사 등으로 부실이 전이·확대되어, 유동성 위기로 인한 차환리스크에 직면할 가능성도 존재합니다.한편, 지속적인 가계부채 증가세, 높은 변동금리 가계대출 비중, 서민금융 가계부채 증가, 다중채무관계 심화는 향후 가계부채문제를 확대시킬 수 있는 주요 리스크 요인인 것으로 판단됩니다. 특히 서민금융부분의 가계부채는 빠른 증가세를 나타내고 있을 뿐만 아니라 차주 구성상 신용도가 열위하여 부실화 가능성이 타금융권에 비하여 높고, 전체 가계부채에서 차지하는 비중도 상당한 바, 대출의 부실화가 할부ㆍ리스업전반에 걸쳐 부정적인 영향울 줄 수 있는 요인인 것으로 판단합니다.
④ 금융투자업 (대상회사: KB증권)금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다.국내 주식시장 동향을 살펴보면, 2015년 상반기 자동차, 화학, 정유주 급상승의 결과로 주식시장의 거래가 활성화되었으나 2015년 하반기부터 2017년 초까지 미국의 금리 인상 이슈, 국내 소비 부진, 중국 경제에 대한 우려 등의 불확실성으로 인해 국내 주식시장이 경색되는 모습을 보였습니다. 이후 2017년 초부터 코스피 지수는 미국 경제의 호황과 맞물려 다시 상승하기 시작하였고 2017년에는 연말 사상 최고치인 2467.49로 장을 마감했으며 2018년 초에는 장중 2,600선을 넘기도 하였습니다. 이후 대내적으로 반도체 업황의 하락으로 인해 IT업종이 수축국면으로 진입하였고, 대외적으로 글로벌 경기 모멘텀이 둔화되고 미·중 무역분쟁 등에 따른 중국 경기 둔화 등에 따라 국내증시는 변동성 높은 장세가 지속되었습니다. 2018년 10월 미국과의 금리역전이 심화됨에 따라 외국인 자금이 급격하게 유출되었고 2,000선이 무너지기도 했습니다. 2019년에는 미중 무역분쟁 장기화에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81, 코스닥 540.83까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다. 2020년 1월 2,260선까지 회복하며 상승추세를 보이던 국내 증시는 신종코로나바이러스가 유행하기 시작하면서 다시 하락세로 전환하였습니다. 2020년 3월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 출렁이기 시작하였고, 한국 증시에 대한 외국인의 매도세가 이어지며 2020년 3월 19일 종가 기준 코스피 1457.64, 코스닥 428.35까지 급락하였으나, 미국 FOMC와 금융통화위원회의 기준금리 인하 및 유동성 공급에 힘입어 반등하기 시작하였습니다. 글로벌 초저금리 상황 속에서 풀린 막대한 시중 자금이 부동산 규제 등의 요인과 함께 개인투자자들의 자금이 증시로 유입되면서, 2021년 1월 6일 장중 사상 처음으로 코스피지수가 3000선을 넘어섰으며, 2021년 4월 12일 20년 7개월 만에 코스닥 시주는 1,000POINT를 돌파하였습니다. 이후 주가지수는 계속되는 상승추세에 있었으나 금리 상승 및 추가 금리 상승에 대한 불확실성, 오미크론 변이 확산, 우크라이나-러시아의 지정학적 리스크 등 향후 높은 수준의 변동성과 불확실성으로 인해 위험자산 선호도가 감소하면서 2025년 2월 현재 코스피 지수는 2,600포인트 수준, 코스닥 지수는 770포인트 수준을 기록하고 있습니다.
경기가 다소 회복되고 인플레이션도 완화되고 있으나, 지속되고 있는 전쟁이슈, 고금리 여파로 인한 리스크 발생 등 금융시장을 불안하게 하는 요인들이 상존하고 있어, 향후 증권시장이 금융투자업계에 불리하게 전환될 가능성도 배제할 수 없습니다.

[국내 증시 및 일평균거래대금 추이]

(단위 : 천주, 억원)

연 도
KOSPI시장
KOSDAQ시장

지수
일평균 거래량
일평균 거래대금
지수
일평균 거래량
일평균 거래대금

2015년
1,961.3
455,256
53,517
682.4
604,455
35,233

2016년
2,026.5
376,772
45,230
631.4
694,320
33,940

2017년
2,467.5
340,457
53,258
798.4
735,317
36,885

2018년
2,041.0
397,972
65,486
675.7
792,766
49,256

2019년
2,197.7
470,723
49,898
669.8
824,599
43,094

2020년
2,873.5
895,256
122,004
968.4
1,631,653
108,153

2021년
2,977.7
1,039,479
154,242
1,034.0
1,755,623
118,613

2022년
2,236.4
595,197
90,084
679.3
1,033,989
69,006

2023년
2,655.3
538,210
96,027
866.6
1,118,069
100,246

2024년
2,399.5
486,868
107,416
678.2
967.605
83,938

자료 : KRX 한국거래소

금융투자업 시장은 2024년말 기준 총 60개의 증권회사가 참여하고 있으며, 은행/보험 등 여타 금융기관 대비 상대적으로 높은 수치입니다. 이는 2009년 자본시장법 도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규설립이 증가하였기 때문입니다.

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
20개
32개
22개
60개

(주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

(주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

(주3) 2024년말 기준

(자료: 금융통계정보시스템)

제한된 국내시장에서 60개 증권사의 영업으로 수수율 인하경쟁이 이루어지고 있는 가운데 상대적으로 수수료율이 낮은 온라인 위탁거래규모의 확대로 최근까지 증권사의 주식거래 수탁수수료율은 하락추세가 유지되고 있습니다. 위탁거래시 발생하는 증권사의 거래비용 등을 감안할 때 추가적인 수수료율 인하는 역마진 우려가 있어 향후 큰 폭의 인하 가능성은 낮은 것으로 보이나 온라인 주식거래의 증가세 및 증권사 수의 유지 가능성을 감안하면 단기적으로 수수료율의 인하추세는 지속될 것으로 전망됩니다. 다만 최근까지의 주식거래규모 및 수탁수수료율의 추세 등을 감안할 때 위탁매매부문의 수익성 개선은 제한적일 것으로 판단됩니다. 이러한 경쟁구도가 단기간에 해소되지는 않을 것으로 판단되므로 투자 의사결정에 있어 이 점을 참고하시기 바랍니다.불안한 시장여건에 더해 2016년 미래에셋증권의 대우증권 인수로 미래에셋증권이 출범하고, 케이비금융지주 또한 현대증권을 인수하여 KB증권이 출범함에 따라 다수의 초대형 증권사가 탄생하며 시장집중도가 높아졌고 외부 업권과의 상품 경쟁까지 더해져 금융투자업자들은 국내외 전 금융회사와 무한경쟁을 하고 있습니다. 따라서 전통적으로 증권업 실적의 변수였던 코스피지수 및 거래대금의 중요성이 다소 줄어들었습니다. 다른 한편으로는, 고객의 다양한 니즈를 충족할 수 있는 상품·서비스 등 다양한 수익원 발굴과 초대형 IB 등 자본을 활용한 자금 조달 및 기업금융, 해외투자 등 전통적 영역 외의 사업영역에서의 경쟁이 치열해졌습니다. 증권신고서 제출 현재 기준, 국내 증권사 중 초대형 IB는 KB증권, 한국투자증권, NH투자증권, 삼성증권, 미래에셋증권 5곳이며, 삼성증권을 제외한 4곳이 발행어음(단기금융업)에 진출하였고, 자기자본이 8조원이 넘는 미래에셋증권의 경우 종합금융투자(IMA)시장 진출이 가능해지면서 발행 한도에 제한 없이 자금을 조달할 수 있습니다. 이밖에도, 2021년 기준 하나금융투자, 신한금융투자, 메리츠증권 등이 자기자본이 4조원이 넘어가면서 초대형IB 진출을 위한 일정 요건을 갖추게 되었습니다.금융당국은 국내 금융투자업의 수익구조 다변화를 통한 활성화 및 국제적인 경쟁력 확보 등을 위해 순자본비율(신 NCR)제도, 증권사의 재무안정성 확보를 위한 레버리지 규제, 초대형IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안 등 각종 제도를 지속적으로 개선 및 시행하고 있습니다. 이로 인해 국내 금융투자업은 상기 제도로 인한 위험과 기회에 노출 될 것으로 예상됩니다. 이러한 영향은 각 금융투자회사의 규모 등에 따라 상이하게 나타날 수 있는 만큼 투자자들의 주의가 요구됩니다.
⑤ 보험업 (대상회사: KB손해보험, KB라이프생명)보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행하는 것으로, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분합니다.손해보험업은 우연한 사고로 인해 발생한 재산과 신체의 손해를 실제 손해액만큼보장하는 산업으로, 다수의 경제주체가 결합하여 공동으로 준비하는 사회경제제도를 업으로 하고 있습니다. 손해보험업은 그 특성상 공적 성격을 지니고 있어 감독당국의 엄격한 규제를 적용받고 있고, 타 업종에 비해 경기에 덜 민감하여 후행하는 특성이 있습니다. 계절적 요인이 영업과 수익에 미치는 영향은 크지 않으나, 자동차보험 등 일부 보험종목의 경우 집중호우, 폭설 등이 일시적으로 보험영업손익에 영향을 주기도 합니다. 또한 투자영업의 경우는 국내외 금융환경의 영향을 받는 편입니다.생명보험업은 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하고 금전을 수수하는 것을 업으로 행하는 것을 말합니다. 생명보험업은 내수산업으로 경기변동과 금융시장환경에 영향을 많이 받습니다. 더불어, 공적보장을 보완·보충하는 사회 안전망 및 대규모 자산을 운용하는 대형 기관투자자로서의 공공재적 역할도 겸하고 있습니다. 이러한 전문성 및 공공성으로 인해 국가 감독기구로부터 소비자보호와 경영건전성 확보 등에 대한 직·간접 관리감독을 받고 있습니다.2024년말 기준 국내에는 총 32개의 손해보험회사와 20개의 생명보험회사가 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다.

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
20개
32개
22개
60개

(주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

(주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

(주3) 2024년말 기준

(자료: 금융통계정보시스템)

한국의 손해보험산업은 1940년대 후반 화재보험으로 시작하여 60년대 이후 고도성장과 발맞추어 발전을 거듭해왔으며, 국가 경제발전과 보험수요 증대에 힘입어 빠른 성장을 이루어 왔습니다. 최근에도 사회의 성숙과 더불어 리스크 보장에 대한 인식이 강화되고 있어 장기손해보험을 중심으로 고성장을 지속하고 있습니다.

그러나 2024년 3분기말 기준 전체 원수보험료의 70.0% 수준을 차지하는 장기보험이 2012년 이전 17.5%의 성장률을 나타낸 이후 성장률이 점차 둔화되는 양상을 나타내며, 이에 따라 손해보험시장 성장률 또한 2012년 약 12.5%를 나타낸 이후 한자리수의 성장률을 보이고 있습니다. 다만, 최근자동차보험의 성장률 증가로 인해 장기보험 비중이 줄어드는 추세지만 여전히 손해보험 시장 내 장기보험이 차지하는 비중이 높아 장기보험의 성장률 둔화는 손해보험시장의 성장률 회복에 제한 요인으로 작용 할 것으로 전망됩니다.

[손해보험 보험종목별 원수보험료 규모, 비중, 성장률 추이]
(단위 : 백만원, %)

연도
일반손해보험(자동차 제외)
자동차보험
장기손해보험
합계

원수보험료
비중
성장률
원수보험료
비중
성장률
원수보험료
비중
성장률
원수보험료
비중
성장률

2024년 3분기
11,150,189
12.5
7.7
15,606,550
17.5
-1.4
62,234,764
69.9
4.7
88,991,503
100.0
3.9

2023년 3분기
10,352,088
12.1
-
15,831,780
18.5
-
59,430,541
69.4
-
85,614,409
100.0
-

2023년
13,704,835
11.0
-
21,121,138
16.9
-
90,056,556
72.1
-
124,882,529
100.0
-

(자료 : 손해보험협회 월간손해보험통계)주1) 국내손보사 17개사 기준주2) 일반보험 = 자동차보험을 제외한 일반손해보험주3) 성장률은 전년동기 대비 성장률임

반면, 국내 보험시장은 저성장과 생산가능인구의 감소로 수요가 정체하고 있습니다. 보험업계는 새로운 회계제도(IFRS17)에 대응하기 위해 자본확충 노력을 지속적으로 전개할 것으로 예상됩니다. 최근 보험사들은 수익성 제고를 위해 보장성 상품 판매에 집중하고 있으며, 특히 건강보험 신상품 출시 및 판매가 증가하면서 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다.

2024년 6월말 경과조치 후 K-ICS 가용자본은 260.4조원으로 전분기 대비 1.8조원 감소하였습니다. 이는 당기손익(+4.5조원) 및 조정준비금(+4.4조원)이 증가한 반면, 시장금리 하락에 따른 보험부채 증가 등으로 기타포괄손익누계액의 감소(△11.9조원) 에 기인합니다.2024년 9월말 경과조치 후 K-ICS 요구자본은 118.6조원으로 전분기 대비 1.2조원 감소하였습니다. 이는 건강보험 판매 확대 등으로 장해 및 질병위험액이 증가(+1.9조원)하였고, 시장금리 하락의 영향으로 금리위험액이 증가(+0.7조원)하였으나, 주가 하락 등의 영향으로 익스포져가 감소하여 주식위험액이 큰 폭으로 감소(-3.9조원)한 것에 기인합니다.

[보험회사 지급여력비율 변동내역]

(단위 : 조원, %, %P)

구 분
경과조치 전
경과조치 후

'24.6월말(A)
'24.9월말(B)
증감(B-A)
'24.6월말(C)
'24.9월말(D)
증감(D-C)

가용자본 (조원)
257.5
256.0
△1.5
260.4
258.9
△1.5

요구자본 (조원)
127.8
126.3
△1.5
119.8
118.6
△1.2

지급여력비율 (%, %p)
201.5
202.7
+1.2
217.3
218.3
+1.0

(자료 : 금융감독원 보도자료. 2025.01.)

한편, 2023년부터 보험부채의 시가평가를 골자로 하는 IFRS17 도입에 따라 선제적으로 자본을 확충하는 등 재무건전성 개선 방안을 적시에 내놓지 않을 경우 기업가치가 현저히 떨어질 수 있습니다. IFRS4는 각국의 보험회계 관행을 준용 할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다. 2015년 3월 30일 금융위원회는 IFRS17 도입준비단을 확대 개편하는 내용을 골자로 하는 IFRS17 연착륙 방안을 발표하였으며, 2017년 1월 25일 보험업계 및 한국회계기준원에 따르면 국제회계기준위원회(IASB) 멤버들은 새로운 국제회계기준 IFRS17의 기준서가 2017년 5월 발표되는 것으로 확정하였습니다. 이후 국제회계기준위원회(IASB)는 2017년 5월 18일에 IFRS17 기준서를 확정하였으며, IFRS4는 2020년까지 적용되고, 2021년부터 IFRS17로 대체될 예정임을 공식 발표했습니다. 참고로 IFRS17 기준서는 한국회계기준원 및 언론매체 등을 통하여 알려져 왔던 변경사항과 크게 다르지 않은 것으로 나타납니다.또한, 2018년 11월 국제회계기준위원회(IASB) 이사회에서는 기준서 내용의 일부 수정 필요성 등을 고려하여 시행시기를 2021년에서 2022년으로 1년 연기하였으며, 한번 더 2023년으로 추가 연장함으로써 2023년 1월 1일부터 IFRS17이 시행되었습니다.

IFRS17 및 K-ICS 제도가 도입되면 기존에 상품판매 당시 할인률로 계상되었던 보험부채를 현재 할인률로 계상함에 따라 보험부채의 공정가액이 늘어나게 되고, 자산-부채 듀레이션 갭에서 환산되는 금리위험 노출 정도가 높아져 지급여력 비율이 하락하게 됩니다. 이에 보험사들이 새로운 규제 환경에 적응하기 위해 신종자본증권, 후순위채 발행을 통해 자본확충을 진행하는 과정에서 추가적인 비용이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

⑥ 저축은행업 (대상회사: KB저축은행)

저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거치고 2024년 3분기말 기준 79개사가 영업 중입니다.

[저축은행 현황]

구분
회사명

저축은행(79)
CK저축은행,고려저축은행,국제저축은행,금화저축은행,남양저축은행,대명상호저축은행,대백저축은행,대신저축은행,대아상호저축은행,대원상호저축은행,대한저축은행,더블저축은행,더케이저축은행동양저축은행,동원제일저축은행,드림저축은행,디비저축은행,디에이치저축은행,라온저축은행,라이브저축은행,머스트삼일저축은행모아저축은행,민국저축은행,바로저축은행,부림저축은행,비엔케이저축은행,삼정저축은행,삼호저축은행,상상인저축은행,상상인플러스저축은행,세람상호저축은행,센트럴저축은행,솔브레인저축은행스마트저축은행,스카이저축은행,스타저축은행,신한저축은행,아산저축은행,아이비케이저축은행,아주저축은행,안국저축은행,안양저축은행,애큐온저축은행,에스비아이저축은행,에스앤티저축은행,엔에이치저축은행,엠에스상호저축은행,영진저축은행,예가람저축은행,오성저축은행,오에스비저축은행,오케이저축은행,오투저축은행우리저축은행,웰컴저축은행,유니온상호저축은행,유안타저축은행유진저축은행,융창저축은행,인성저축은행,인천저축은행,제이티저축은행,제이티친애저축은행,조은저축은행,조흥저축은행,진주저축은행,참저축은행,청주저축은행,케이비저축은행,키움예스저축은행키움저축은행,페퍼저축은행,평택상호저축은행,푸른상호저축은행하나저축은행,한국투자저축은행,한성저축은행,한화저축은행,흥국저축은행

(자료 : 금융통계정보시스템)

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행을 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.이러한 구조조정 이후 일정 기간이 경과하였고, 주요 부실 원인이었던 PF대출을 약 82% 정리하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었습니다. 또한, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개에서 2023년 9월말 79개로 축소되었습니다. 또한, 자본력있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를 제도권 내로 흡수하였습니다.

저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다.

[저축은행 자산별 증가 추이]
(단위: 백만원)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년 3분기

현금 및 예치금
5,896,673
6,906,611
6,422,377
8,487,654
9,260,694
11,693,696
13,003,318
17,236,033
14,828,624
16,078,612

유가증권
1,750,438
1,478,289
1,597,782
1,816,749
2,176,076
3,139,205
4,877,984
6,685,538
8,200,351
9,361,718

대출채권
33,481,915
41,336,833
49,119,586
56,729,118
62,362,756
74,344,169
96,659,691
110,238,477
98,175,681
91,210,246

유형자산
869,290
850,218
836,076
807,436
843,667
936,041
1,231,496
1,340,067
1,646,493
1,622,842

기타자산
1,860,197
1,777,645
1,720,410
1,672,091
1,622,582
1,888,318
2,491,075
3,087,713
3,717,648
3,747,827

합계
43,858,513
52,349,596
59,696,231
69,513,048
76,265,775
92,001,429
118,263,564
138,587,828
126,568,797
122,021,245

(주) 항목별 구성은 다음과 같습니다.- 현금 및 예치금: 현금, 예치금(보통예치금, 중앙회예치금, 지급준비예치금, 기타예치금 등)- 유가증권: 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 지분법적용투자 등- 대출채권: 대출금(할인어음, 일반자금대출, 종합통장대출 등), 콜론(Call Loan) 등- 유형자산: 토지, 건물, 동산 등- 기타주요자산: 보증금, 미수금, 미수수익, 투자자산, 무형자산, 비업무용자산 등

자료: 금융감독원 금융통계정보시스템

또한, 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중ㆍ저신용자 위주의 가계대출의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 특히, 최근 정부주도하의 부동산 시장 규제가 강화되고 있는 가운데, 시장금리 증가에 따른 부동산 시장 위축, 미분양주택규모 확대 추세 등을 감안할 때 부동산관련 대출 비중이 높은 기업대출 부문의 자산건전성에 대한 모니터링이 필요합니다.2011년 이후 영업정지된 대형 저축은행의 영업양수는 대부분 국내 금융지주사와 대부업 계열을 중심으로 이루어졌습니다. 이에 현재 모기업의 우수한 브랜드 가치와 장기간의 개인신용대출 업력을 기반으로 상대적 경쟁력을 확보할 가능성이 있습니다. 고객예수금의 높은 이자율을 감당할 수 있는 고수익 신상품의 개발능력과 고수익에 수반되는 자산건전성 저하 위험 등에 대한 리스크관리 능력배양에 따라 저축은행간 실적은 차별화가 진행될 가능성이 있습니다.한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하면서, 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하였습니다. 이에 따라, 저축은행은 건전성 관리 차원에서 보유한 고수익 상품의 규모를 축소시킬 것으로 보이는 가운데, 저축은행의 수익성이 저하될 것으로 예상되었습니다.또한 금융당국에서는 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하 등으로 저축은행 가계신용대출 금리를 지속적으로 하락하도록 규제하고 있습니다. 이에 따라 법정최고금리는 '16.3월 연 27.9% → '18.2월 연 24.0% → '21년 7월 연 20%로 인하되고 있습니다. 나아가, 2022년 6월 29일에는 중금리 대출 활성화를 위한 민간중금리 대출 금리요건 개선방안을 발표했습니다. 주요 내용으로는 조달금리 변동 폭만큼 민간중금리 금리 상한을 매반기 조정하고, 자금조달 방식 등을 감안한 업권별 조달금리 기준은 은행의 경우 금리변경 시점의 전전월 기준 신규취급액 기준 코픽스, 상호금융과 저축은행의 경우 금리변경 시점의 전전월 1년 만기 정기예탁금 신규취급분의 가중평균금리, 카드와 캐피탈의 경우 금리변경 시점의 전분기 총 차입 잔액에 대한 조달금리와 전전월말 신규 여전채(카드 AA, 캐피탈 A-, 3년) 발행금리의 가중평균을 기준으로 합니다. 중금리대출 금리요건 합리화를 통해 금융회사에게 적절한 인센티브를 부여함으로써, 기존의 민간중금리 대출 금리상한을 벗어나 고금리로 대출을 이용하던 중, 저신용자가 보다 낮은 중금리대 대출을 이용할 수 있을 것으로 예상됩니다.

[업권별 민간 중금리대출 금리상한 요건]

시점
은행
상호금융
카드사
캐피탈
저축은행

'22. 하반기
6.79%
9.01%
11.29%
14.45%
16.3%

(자료 : 금융감독원 보도자료, 2022.06.)

[업권별 인센티브 내용]

업권
업권별 중금리 취급 인센티브

저축은행

-(규제) 영업구역내 개인·중소기업에 대한 신용공여액을총 신용공여액의 일정 비율(40∼50%) 이상으로 유지

-(인센티브) 영업구역내 중금리 대출은 150%로 인정

여전사

-(규제) 본업자산 대비 대출자산 비중을 30%이하로 유지

-(인센티브) 중금리 대출은 80%로 축소 반영

신협

-(규제) 조합원에 대한 신규대출이 전체 신규대출의 2/3 이상

-(인센티브) 조합원 중금리 대출은 150%로 확대 인정

(자료 : 금융감독원 보도자료, 2022.06.)

금융당국에서는 2021년 3월, 저축은행 가계신용대출금리 운용실태를 조사하고, 금리수준에 대한 문제의식과 함께 대출금리 인하 의지를 밝힌 바 있습니다. 관련 자료에 따르면, 신규기준 평균금리는 2020년말 기준 17.0%로 집계되었으며, 지속적으로 하락하고 있으며, 신규기준 고금리 대출 비중 역시도 2017년말 대비 큰 폭으로 감소하 2020년말 기준 18.6%로 집계되었습니다. 앞으로도 금융당국의 저축은행에 대한 가계신용 대출 평균금리, 고금리대출 비중등을 낮추기 위한 제도 변화가 예상되며 이에 따라 저축은행의 수익성에 영향을 줄 수 있는 등 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[저축은행 신규취급 평균금리 및 고금리비중]

구 분
2017년말
2018년말
2019년말
2020년말

신규취급 평균금리(%)
22.6
19.3
18.0
17.0

신규취급 고금리비중(%)
67.9
45.2
26.9
18.6

(자료 : 금융감독원 보도자료, 2021.03.)

[가계신용대출 평균금리 및 고금리대출 신규 취급액, 취급비중 추이]

저축은행 신규취급 평균금리 및 고금리비중.jpg
저축은행 신규취급 평균금리 및 고금리비중

(자료 : 금융감독원 보도자료, 2021.03.)

⑦ 자산운용업(대상회사: KB자산운용)

자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁 받은 장, 단기자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권 등 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 되돌려주는 투자대행업입니다. 펀드와 투자일임을 포함한 시장 전체규모는 꾸준히 증가하고 있으며, 특히 개인의 저축이 각종 연금성 자산에 집중되면서 연기금 등 기관을 통한 펀드 매입이 증가하고 있습니다. 고객의 중심이 개인투자자에서 기관투자자로 이동하면서 사모펀드 및 투자일임의 증가세가 공모펀드보다 빠를 것으로 전망되며 대체투자가 증가할 것으로 전망되고 있습니다.국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못했습니다. 한편, 사모펀드와 투자일임 등 기관투자자들을 대상으로 하는 자산운용은 2014년부터 꾸준히 증가하고 있습니다.2024년말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,730조원(펀드 1,095조원, 투자일임 614조원, 자문 17조원, PEF 4조원)으로 2023년 말 대비 185조원 증가하였습니다. 부문별로는 펀드수탁고가 2023년말 기준 968조원에서 2024년말 기준 1,095조원으로 약 127조원 증가하였으며, 투자일임계약고의 경우 2023년말 기준 558조원에서 2024년말 기준 614조원으로 약 56조원 증가하였으며, 자문규모는 2023년말 기준 16조원에서 2024년말 기준 17조원으로 약 1조원이 증가하였습니다.

[자산운용사 운용자산 추이]
(단위: 억원)

구분
펀드
PEF
일임
자문
소계

2024년
10,949,869
37,488
6,142,687
172,342
17,302,386

2023년
9,680,914
33,158
5,582,724
157,086
15,453,882

2022년
8,492,145
31,143
5,667,728
149,356
14,340,371

2021년
8,291,594
27,344
5,365,364
533,631
14,217,933

2020년
7,174,003
28,404
5,059,213
480,475
12,742,096

2019년
6,587,963
27,876
4,869,772
79,637
11,565,248

2018년
5,442,839
28,652
4,677,289
68,936
10,217,716

2017년
5,068,524
22,694
4,524,242
67,185
9,682,645

2016년
4,623,949
27,760
4,376,493
60,403
9,088,605

2015년
4,135,853
39,994
3,969,054
45,087
8,189,988

2014년
3,713,921
32,191
3,034,207
40,880
6,821,199

(주)PEF, 자문은 계약금액 기준(자료 : 금융투자협회)

국내외 시장여건을 살펴볼 경우, 글로벌 무역감소로 인해 국내의 교역조건이 악화되고 있으며 중국으로부터의 중간 제품 수요 둔화, 메모리용 반도체 단가 하락으로 수출과 투자에 전체적인 악영향을 미쳤습니다. 미중 무역분쟁과 같은 대외적 불확실성이 계속되는 가운데, 2020년 신종코로나바이러스의 세계적인 유행, 2022년 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 경기의 위축이 한동안 이어지며, 경제성장 둔화와 같은 거시환경의 악재는 투자자산을 배분함에 있어 영향을 주었습니다. 따라서 위험자산에 대한 투자 배분을 보수적으로 접근하며, 리스크 관리에 주안을 두고 투자가 이뤄졌습니다. 2020년 들어 국내 주식시장의 변동성이 확대됨에 따라, 자산운용사들은 대체투자에 자산배분을 확대하고 안정된 수익률이 보장되는 채권 펀드에 투자가 증가할 것으로 전망되었습니다. 이러한 시장상황을 반영하듯, 주식형 펀드가 성장 정체를 거듭하는 상황에서도 채권형 펀드의 증가는 펀드 규모의 점진적인 성장을 이끌었으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 펀드 규모 증가에 기여하고 있는 모습입니다.펀드 종류별로 살펴보면 주식형·혼합주식형 펀드는 2009년 120조원을 넘었던 펀드 규모는 2016년까지 지속적으로 감소 추세를 지속하여 75조원으로 집계되었으나, 2016년을 분기점으로 시장이 재차 성장하였고, 2021년 초 국내외 경제지표 개선 등에 따른 증시 호조 및 미국의 경기부양 기대로 美 주식시장 상승 등에 영향을 받는 등 주식형·혼합주식형펀드의 규모는 2024년말 기준 144조원까지 확대되었습니다.채권형·혼합채권형 펀드의 경우, 2011년 말 63조원을 기점으로 지속적으로 성장을 거듭하면서 2014년 100조원을 돌파하였고, 2020년에는 134조원을 기록하였습니다. 2021년 초에는 글로벌 금리 변동성 확대로 인한 투자심리 약화에도 불구하고, 글로벌 대비 상대적 금리 매력, 원화 가치 하락 등의 요인으로 외국인 투자자를 중심으로 자금이 유입되며 뚜렷한 증가세를 보였고, 2024년말 기준 194조원으로 집계되었습니다.부동산 펀드의 규모는 2009년 이후로 가파르게 증가하여 2024년말 기준 181조원으로 집계되었습니다. 부동산펀드의 전체 펀드 규모 대비 비중을 살펴 보면, 2009년은 3.8%로 5% 미만에 그쳤으나, 2024년말 기준으로는 16.5%를 차지하여 주식형·혼합주식형 펀드 규모를 능가하였습니다. 부동산펀드의 경우 대규모 자금이 필요하고 환매가 제한적인 부동산 투자 특성상 사모펀드 중심으로 시장 규모가 확대되고 있습니다.특별자산 펀드의 규모 역시 2009년 이후로 지속적으로 성장하여 2024년말 기준 158조로 집계되었습니다. 특별자산펀드는 증권과 부동산을 제외한(원자재·인프라 등 실물자산) 투자상품에 자산의 50% 이상을 운용하는 펀드로써, 수년째 이어진 대내외적인 저성장 기조로 인해, 비교적 안정적인 수익을 창출할 수 있는 실물펀드에 관심이 확대되면서 대체투자 투자 수요가 점증하였습니다. 특별자산 펀드의 경우 전체 펀드 규모 중 차지하는 비중이 2009년 기준 4.1%였으나, 2020년에는 금, 국제유가 등 원자재 가격이 상승하면서 자산규모가 처음으로 100조원을 넘어섰고, 2024년말에는 전체 펀드 규모 중 14.4%를 차지하며, 주식형·혼합주식형 펀드 규모(13.2%)보다 높은 비중을 차지하고 있습니다.

[펀드 구성 및 규모 추이]
(단위: 조원)

기준일자
구분
증권
단기금융
파생형
부동산
실물
특별자산
혼합자산
합계

주식
혼합주식
혼합채권
채권
투자계약
재간접

2024년
공모
114
3
14
70
-
34
123
63
2
-
5
9
436

사모
20
6
7
103
-
62
47
19
179
-
152
64
659

소계
134
10
21
173
-
96
170
81
181
-
158
73
1,095

2023년
공모
92
3
11
47
-
24
110
49
2
-
3
6
348

사모
19
6
5
91
-
55
62
17
167
-
144
52
620

소계
111
10
16
138
-
79
173
67
170
-
148
59
968

2022년
공모
75
3
12
32
-
21
95
33
3
-
3
6
283

사모
16
6
6
85
-
45
58
17
154
-
134
45
566

소계
91
9
18
117
-
66
153
50
157
-
136
50
849

2021년
공모
91
4
16
34
-
24
103
27
4
-
3
5
312

사모
20
6
8
96
-
41
33
23
130
-
116
44
517

소계
111
11
24
130
-
65
136
51
134
-
119
49
829

2020년
공모
72
5
11
33
-
17
102
25
3
-
3
3
275

사모
19
5
5
85
-
33
24
25
110
-
104
34
443

소계
91
10
16
118
-
51
126
50
113
-
107
36
717

2019년
공모
73
5
11
35
-
14
74
21
3
-
3
3
242

사모
15
5
5
84
-
22
31
30
98
-
90
36
416

소계
88
10
16
119
-
36
105
51
101
-
93
39
658

2018년
공모
65
6
12
27
-
10
70
19
2
-
3
1
214

사모
15
4
6
76
-
16
20
29
75
-
68
23
331

소계
80
10
18
103
-
26
90
47
77
-
70
23
544

2017년
공모
68
6
13
23
-
11
73
18
2
-
3
0
218

사모
14
4
7
73
-
14
25
27
59
-
54
12
289

소계
83
10
20
96
-
25
98
46
61
-
57
12
507

2016년
공모
56
4
17
24
-
5
87
14
1
-
4
-
212

사모
11
3
10
80
-
10
18
23
46
-
44
5
250

소계
67
8
26
104
-
15
105
37
47
-
48
5
462

2015년
공모
64
5
18
19
-
5
86
13
1
-
3
-
214

사모
12
3
12
67
-
6
8
18
35
-
36
2
200

소계
75
8
30
86
-
12
94
31
36
-
40
2
414

2014년
공모
64
6
11
15
-
5
79
14
1
-
3
-
198

사모
10
4
17
57
-
6
4
19
29
-
28
-
173

소계
73
10
28
72
-
11
83
33
30
-
31
-
371

2013년
공모
72
6
8
12
-
5
64
13
1
-
3
-
184

사모
8
4
15
44
-
4
3
19
23
-
23
-
144

소계
80
10
23
56
-
10
67
32
24
-
26
-
328

2012년
공모
80
5
6
13
-
5
62
11
1
-
3
-
186

사모
7
4
13
34
-
3
2
20
19
-
19
-
121

소계
86
9
19
47
-
8
64
32
20
-
22
-
308

2011년
공모
80
5
6
10
-
3
51
10
1
-
3
-
169

사모
8
5
12
36
-
3
2
11
16
-
15
-
108

소계
87
11
18
45
-
6
54
21
16
-
18
-
277

2010년
공모
94
7
8
10

5
65
7
1
-
3

199

사모
9
5
13
44

8
3
12
13
-
13

120

소계
103
12
21
53

13
68
19
14
-
16

319

2009년
공모
107
8
7
8

3
65
9
1
-
3

210

사모
9
4
12
39

7
7
9
11
-
10

108

소계
115
12
18
47

11
72
18
12
-
13

319

(자료 : 금융투자협회)

[전체 펀드 규모 대비 비중 변화 추이]

(단위: %)

구분
주식형
채권형
부동산
특별자산

2024년
13.2
17.7
16.5
14.4

2023년
12.5
15.9
17.6
15.3

2022년
12.1
16.2
16.8
15.7

2021년
14.7
18.6
16.2
14.4

2020년
14.1
18.7
15.8
14.9

2019년
14.9
20.5
15.3
14.1

2018년
16.5
22.2
14.2
12.9

2017년
18.3
22.9
12.0
11.2

2016년
16.2
28.1
10.2
10.4

2015년
20.0
28.0
8.7
9.7

2014년
22.4
27.0
8.1
8.4

2013년
27.4
24.1
7.3
7.9

2012년
30.8
21.4
6.5
7.1

2011년
35.4
22.7
5.8
6.5

2010년
36.1
23.2
4.4
5.0

2009년
39.8
20.4
3.8
4.1

(주) 주식형은 혼합주식형 포함, 채권형은 혼합채권형 포함한 수치(자료 : 금융투자협회)

한편, 펀드의 평균운용보수율은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보이고 있습니다. 특히 2014년말 대비 운용보수는 혼합채권형 펀드를 제외한 펀드의 운용보수는 모두 하락추세임을 확인할 수 있습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈와 더불어 직접 주식투자하는 비중이 확대된 것으로부터 기인합니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다.

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위: %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2014년말
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년말
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년말
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년말
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

2018년말
0.439
0.546
0.325
0.123
0.359

2019년말
0.390
0.538
0.318
0.127
0.343

2020년말
0.435
0.555
0.321
0.120
0.358

2021년말
0.420
0.557
0.344
0.108
0.357

2022년말
0.397
0.541
0.329
0.093
0.340

2023년말
0.377
0.521
0.321
0.080
0.325

2024년말
0.326
0.525
0.316
0.079
0.312

2025년 1월말
0.320
0.525
0.313
0.078
0.309

(자료 : 금융투자협회)

자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다.한편, 금융위원회에서는 2021년 1월 「공모펀드 경쟁력 제고방안」발표하고 그 후속조치로, 2021년 7월에는 자본시장법 시행령·시행규칙 및 금융투자업규정 개정안을 입법예고하여, 공모펀드 운용의 책임성·탄력성·다양성을 제고하고, 투자자 보호장치를 보완하기 위해 제도를 정비하고 있습니다. 주요 내용으로는, ①새로운 성과보수 유형을 도입, ②자기재산 투자(시딩투자) 제도를 법제화, ③추가 시딩투자·성과보수 펀드 도입에 대한 인센티브를 부여 등 투자자와 운용사가 펀드의 운용성과를 연동시켜 책임운용을 강화시킬 예정입니다. 이에 따라, 기본보수를 일반펀드의 90%이하 수준으로 설정하거나, 운용보수가 운용성과에 따라 일정수준 이상 변동되고, 신규 공모펀드 등록시 운용사 등의 고유재산을 2억원, 3년 이상 투자하는 등 성과연동형 운용보수 책정에 따라 펀드운용의 책임성을 강화시켰습니다. 다만, 코로나19 확산 이후 개인투자자들의 직접투자 전환 비중 확대에 따라 펀드 가입에 대한 유인이 크지 않을 가능성이 있으며, 자산운용사의 경우 성과 미달성시에 따라 자기재산 직접 투자에 따른 리스크 및 일반 펀드 대비 낮은 기본 보수 등으로 자산운용사의 수익성에도 영향을 줄 수 있습니다.아울러, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다.상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 165개에서 급증세를 보였으며, 2024년 9월말 기준 국내 자산운용사는 485개로 2016년말 대비 약 2.9배 이상 증가하였습니다.

[국내 자산운용사 수]

구분
2016년말
2017년말
2018년말
2019년말
2020년말
2021년말
2022년말
2023년말
2024년 3분기말

국내 자산운용사수
165개
215개
243개
292개
326개
348개
437개
470개
485개

자료 : 금융감독원

상기한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹 내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

금융산업 발전에 따른 금융소비자의 복합금융 서비스 Needs 충족과 타금융산업 진출을 통한 대형화-겸업화 본격화, 그룹 내 타업종 금융계열사와의 시너지 창출 극대화를 위해, 지주회사 체제로의 전환을 추진하는 금융사들이 더욱 증가하고 있습니다.비은행권의 그룹들도 계열내 금융사를 모아 금융지주사를 설립할 가능성이 높은 것으로 알려지고 있습니다. 이러한 신규 금융지주회사의 출현과 대형화는 금융산업의 경쟁 심화로 이어질 수 있습니다.

국내에서 은행 및 보험권은 시장이 성숙단계에 접어들고 있어 성장에 한계를 보이고 있고, 증권 및 투자은행 분야는 국내시장이 규모의 경제에 크게 미치지 못하고 있습니다. 당사는 자회사들에게 영향을 미치는 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출 되어 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사 자회사가 영위하고 있는 주요 금융 환경 변화와 제도변화는 다음과 같습니다.
① 은행업 (대상회사: KB국민은행)

은행은 자금의 수요자와 공급자간 중개기관으로서 예금, 대출, 지급결제, 자산관리 등의 업무를 통해 자원배분의 효율성을 제고하고, 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하는 전략산업입니다. 또한 국가경제에 있어 매우 중요한 역할을 수행하는 산업으로서 제대로 작동하지 않을 경우 외환위기처럼 국가 차원의 중대한 어려움을 초래할 수도 있습니다. 따라서 국내 은행 산업은 과거 은행업의 위기 때마다 금융시스템 안정을 위한 정부의 강도 높은 지원을 받아 온 핵심 국가 기간산업입니다.이러한 산업의 높은 중요도로 인하여 신규 진입시 은행법에 의하여 금융위원회의 인가를 받아야 하는 등 여느 산업보다 정부의 규제와 보호를 많이 받고 있습니다. 이에 따라 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되고 있으며, '상법' 및 '은행법' 이외에 '외국환거래법', '금융산업의구조개선에관한법률', '예금자보호법', '자본시장과금융투자업에관한법률' 등의 여러 법령 규제를 받고 있습니다. 따라서 이러한 제도적 환경요인에 의해 수익성과 성장성이 영향을 크게 받습니다.

은행업은 과거와 달리 글로벌 규제환경 변화에도 직접적으로 영향을 받고 있어 국내와 더불어 글로벌 규제환경 변화도 중요한 요인이 되고 있습니다. 2008년 금융위기를 계기로 전세계 금융산업의 규제환경이 급변하여 왔으며, 금융위기 이후 바젤은행감독위원회(BCBS : Basel Committee on Banking Supervision)를 중심으로 글로벌 규제체계가 개편되고 있으며, 점진적으로 규제가 강화되는 추세에 따라 바젤Ⅰ, 바젤Ⅱ에 이어 2013년 12월부터 바젤Ⅲ 중 자본규제가 순차적으로 도입되었습니다. 이처럼 바젤III 등 전 세계적으로 은행에 대한 규제가 강화되는 가운데 국내 은행에 대한 감독당국의 규제도 발맞춰 강화되는 추세입니다. 바젤위원회는 은행 BIS자기자본비율 산출시 적용하는 신용리스크 산출방법을 개편하는 「바젤 III 최종안」을 2022년까지 시행할 것을 회원국들에 권고('17.12월)하였습니다. 이러한 추세에 따라 은행의 자본과 유동성에 대한 규제가 더욱 강화되고 있을 뿐만 아니라 과도한 레버리지를 억제하기 위한 레버리지 비율규제, 예대율 규제 등도 도입되었습니다.이외에도 외환건전성부담금(자본유출입 변동성 완화를 위해 금융기관의 비예금성(비예수성) 외화부채에 대해 만기 별로 차등화되어 부과되는 부담금)의 도입, 금융소비자 보호 등 각종 규제가 시행되었으며, 이에 따른 은행의 규제 준비 비용 부담이 점차 커지고 있습니다. 뿐만 아니라 정부의 주요정책 방향도 은행의 수익성에 영향을 주는 요소로 작용하고 있습니다.
1) 바젤Ⅲ바젤Ⅲ에 따른 자본규제 및 각종 규제들이 2019년부터 전면적으로 시행되고 있으며 투자자분들의 주의가 요구됩니다.

구분
내용

자본적정성 규제

국내 금융당국은 바젤III 최저규제 자본비율과 자본보전 완충비율의 이행을 위한 제도의 정비를 완비한 상태이며, 또한 자본비율에 더하여 바젤III가 제시하는 "경기대응완충자본" 과 "D-SIB 추가자본"의 적립도 제도적으로 완료하였습니다.

바젤기준 자본적정성 규제.jpg
바젤기준 자본적정성 규제

- (도입완료) 필라1 : 보통주자본(4.5%), 기본자본(6%), 총자본비율(8%)- (도입완료) 필라2 : '자본보전완충자본' 도입 (2.5%)- (도입완료) 필라2 : D-SIB에 대한 추가 자본규제 (1.0%)* D-SIB : Domestic Systemically Important Bank ('시스템적 중요 은행')* 2016년 1월부터 적용(4년간 1/4만큼씩 단계적 추가적립)- (도입완료) 필라3 : 은행연합회의 「금융업경영통일공시기준」에 미흡한 국내 공시항목을 추가로 반영

[보통주자본비율 규제]

(단위 : %)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
-
0.625
1.25
1.875
2.5

+) D-SIB 은행
-
0.25
0.5
0.75
1

+) 경기대응완충자본
-
0~2.5
0~2.5
0~2.5
0~2.5

D-SIB 은행
4.5
5.375~7.875
6.25~8.75
7.125~9.625
8.0~10.5

기타 은행
4.5
5.125~7.625
5.75~8.25
6.375~8.875
7.0~9.5

주) 기본자본비율과 BIS자기자본비율은 각각 보통주자본비율보다 1.5%, 3.5% 상회하여야 함.(자료 : 은행업감독규정)

[은행지주회사 바젤Ⅲ의 최소 규제자본 비율]

('19년 기준)
바젤 ⅠㆍⅡ
바젤Ⅲ

BIS자기자본
보통주자본
기본자본
총자본

최소규제비율
8.0%
4.5%
6.0%
8.0%

자본보전완충자본
0.0%
2.5%(보통주자본)

계
8.0%
7.0%
8.5%
10.5%

(자료: 2013.09.11 금융위원회 보도자료)

레버리지비율 규제

레버리지비율 규제는 기존의 위험 기반 바젤 자본규제가 호황기에 리스크를 과소평가함으로써 과도한 신용팽창을 초래할 수 있는 약점을 노출함에 따라 이를 보완하기 위한 것입니다. 많은 금융기관들이 경기호황기에 레버리지를 과도하게 확대하였다가 위기가 닥쳤을 때 이를 급격하게 디레버리징함으로써 위기를 증폭시켰습니다. 호황기에는 리스크가 저평가되고 수익률이 높기 때문에 금융기관은 차입을 늘려 수익률이 높은 자산에 투자하여 레버리지를 확대하려는 경향이 있습니다. 하지만 불황기에 거품이 꺼지면서 자산가격이 하락하여 손실이 발생하는 경우 호황기에 확대되었던 레버리지가 거꾸로 손실을 증폭시키기 때문에 적절한 규제가 필요합니다. 레버리지비율의 하한선은 3%이며, 2018년부터 시행되었습니다.

레버리지비율 = 기본자본(주1) / 총익스포저(주2) ≥ 3%

(자료 : 금융감독원 보도자료(2017.10))주1) 기본자본 : 자본금 + 자본잉여금 + 이익잉여금 + 신종자본증권 등주2) 총익스포저 : 재무상태표상 익스포저 + 부외항목 익스포저 등

레버리지비율 3% 규제를 적용할 경우 은행들은 총자산을 기본자본의 33.3배 이내로 보유해야 합니다. 그만큼 레버리지를 크게 일으키지 못한다는 의미로 은행의 수익성이 하락할 수 있습니다.

유동성 규제기준 도입

바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율(유동성커버리지비율, 순안정자금조달비율)을 충족시키기 위해서는 상대적으로 수익률이 낮은 국공채 및 우량회사채에 대한 투자비중을 높여야 하고, 안정적인 자금조달을 위한 가계수신 및 장기조달을 확대해야 할 것으로 예상되어 단기적으로 수익성 하락의 가능성이 높아졌습니다.[유동성커버리지 규제]

유동성커버리지비율(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액) ≥100%

LCR규제는 2015년부터 시행중이며 일반은행의 경우2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년1월1일이후100%가 적용되었으며, 특수은행의 경우2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어2019년1월1일 이후100%를 적용되었습니다. 은행의 유동성 리스크에 대한 단기 복원력을 제고하는 것으로, 금융 또는 실물 위기 발생 시 은행 부문의 충격흡수 능력을 제고함으로써 금융부문의 위기가 실물경제로 파급되는 위험을 줄이는 데 기여할 것으로 예상됩니다. 은행은 30일간의 유동성 스트레스 시나리오 하에서 유동성 부족을 충당할 수 있도록, 민간 시장에서 쉽고 빠르게 현금화가 가능하면서도 처분제한이 없는 고유동성자산을 적정 규모로 보유해야 합니다.[순안정자금조달비율(NSFR, Net Stable Funding Ratio)

NSFR = 안정자금가용금액(주1) / 안정자금조달필요금액(주2) ≥ 100%

주1) 안정자금가용금액 : 부채 및 자본항목 중에서 스트레스 상황에서도 향후 1년 이내 이탈가능성이 낮아 안정적으로 조달한 자금주2) 안정자금조달필요금액 : 자산항목 중에서 1년 이상의 안정적인 자금조달이 요구되는 금액

대손준비금 등 관련

금융위원회는 은행업감독규정 개정을 통해 2016년 12월 20일부터 국내 은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정한다고 발표하였습니다. 금융위원회는 바젤Ⅲ 기본서 상 대손준비금 등 이익잉여금은 원칙적으로 보통주자본이며, 이러한 국제기준에 맞추어 국내은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정하여 과도한 자본부담을 완화하고 외국은행과 동등한 경쟁환경을 조성할 것임을 밝혔습니다. 이에 따라 은행업감독규정에 대한 입법예고 이후 심사 및 금융위 상정을 거쳐 시행되었습니다.대손준비금이 전액 보통주자본금으로 인정되면서 국내 일반은행들의 보통주자본비율은 상승하였습니다. 특히, 대손준비금이 보통주자본으로 인정됨에 따라 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행이 원활하게 이루어지지 못하고 있는 상황에서 기본자본비율을 개선시켜 이에 대한 부담을 크게 경감시켜 주었습니다.하지만 IFRS 도입 이후 대손충당금과 함께 고정이하여신 등 부실여신에 대한 손실완충력을 제공해왔던 대손준비금의 완충 역할이 약화되었습니다. IFRS 도입으로 2011년 회계기준상 대손충당금이 감소하였음에도 불구하고 이익잉여금 중 대손준비금을 부실여신에 대한 손실완충력으로 인식하여 IFRS 도입 전 대손충당금과 동일한 수준의 손실완충력을 유지한 것으로 평가했습니다. 그러나 감독규정 개정으로 대손준비금이 보통주자본으로 인정되어 대손준비금이 선제적인 손실 인식에 기반한 충당금 개념에 부합하지 않습니다. 따라서 기존의 자산건전성 지표였던 고정이하여신 대비 충당금 비율에 대한 재고가 필요한 상황입니다.

대손충당금 보통주자본 인정 관련.jpg
대손충당금 보통주자본 인정 관련

대손준비금이 충당금 개념의 손실완충력에서 자본완충력으로 전환된 것으로 최종적인 손실에 대한 완충능력에는 변화가 없습니다. 즉, 은행의 경제적 실질 변화가 아닌 대손준비금의 감독기준 변화에 따른 것으로 국내 은행의 자본비율 상승에도 불구하고 충당금Coverage 는 하락하게 되어 부실여신에 대한 은행의 최종적인 위험 완충력에는 변화가 없습니다. 따라서 자산건전성 부문의 손실완충력 하락을 고려할 때, 자본적정성 지표의 개선에도불구하고 국내 은행의 실질적인 신용도에는 변화가 없는 것으로 판단됩니다.

거액익스포져 한도규제

거액익스포져 한도규제는 국내은행이 연계된 거래상대방별 익스포져를 BIS 기본자본의 25% 이내로 관리하는 규제입니다. 당초 바젤위원회는 19.1월부터 동 규제를 도입키로 했으나, 주요국에서 도입 일정이 지연되는 움직임이 있어 국내는 정식규제 도입을 연기하되, 행정지도를 통해 2019.03.31부터 자발적인 참여 아래 시범실시하고 있습니다. 시범실시 대상은 외은지점, 인터넷전문은행, 산은, 수은을 제외한 국내은행입니다.거래상대방은 통제관계(의결권 50% 초과 보유, 이사임면권 보유 등 지배력을 행사하는 관계로서 공정거래법상 기업집단 개념과 유사), 경제적 의존관계(한 기업의 부실화 또는 부도위험이 다른 기업으로 확산될 수 있는 관계(단, 기본자본의 5% 초과 익스포져만 적용))로 연계되는 그룹을 의미합니다.익스포져는 대출 등 자금지원 성격의 신용공여와 주식, 채권 등 금융상품 및 보증제공자의 보증금액 등을 포함하여 산출합니다.예시) 은행이 보증기관 A의 50% 보증서를 담보로 차주 B에게 100억원을 대출시, 보증기관 A와 차주 B에 대하여 각각 50억원의 익스포져 발생기준자본은 연결기준 BIS 기준자본(바젤III 기준)입니다.[동일차주 신용공여 한도규제와 바젤 거액익스포져 한도규제 비교]

구분
동일차주 신용공여 한도
바젤기준 거액익스포져 한도

규제근거
은행법
은행업감독규정(예정)

거래상대방
공정거래법상 기업집단
통제관계, 경제적 의존관계

규제대상
신용공여
신용공여 + 주식, 제3자 보증 등

한도
총자본의 25% (주1)
기본자본의 25% (주2)

(자료: 2019.02.28 금융위원회 보도자료)(주1) 총자본 : 기본자본 + 보완자본(후순위채 등)(주2) D-SIB간 한도 : 기본자본의 15%

한편, 금융위ㆍ금감원은 코로나19로 어려운 중소기업 등 실물경제에 대한 은행의 지원여력을 확충할 수 있도록 「바젤 III 최종안」중 신용리스크 산출방법 개편안을 2020년 6월부터 조기 시행하고 있습니다. 2020년 6월말부터 순차적으로 19개 국내은행 중 15개 은행, 8개 은행지주회사 모두가 조기시행을 할 예정이며, 조기도입을 신청하지 않은 SCㆍ씨티은행 및 카카오ㆍ케이뱅크는 2023년 1월부터 「바젤 III 최종안」을 시행하게 됩니다. 참고로, 2021년 6월 은행업을 인가 받고 제3호 인터넷전문은행으로 출범한 토스뱅크 역시 2023년 1월부터 바젤III 규제를 적용받게 되었습니다.

[금융회사별 시행시기]

구분
2020년 6월말
2020년 9월말
2020년 12월말
2021년 3월말
2021년 6월말

은행지주회사
JB
신한, 우리,KB, DGB, BNK, 농협
-
하나
-

은행
광주, 전북
신한, 우리, 국민, 대구, 부산, 제주, 경남, 농협, 수협
산업, 기업
하나
수출입

(자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료)

2) 채권자손실분담(Bail-in) 도입채권자 bail-in 제도는 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 해당 제도 하에서 각국의 정리당국은 부실금융회사에 대한 공적자금 등의 지원 이전에 파산 시 채권자 변제순위, 동순위 채권자 평등 원칙, 파산시 배당금액 이상 보장원칙 등이 준수되는 범위에서 무담보·비보호 채권에 대한 상각 또는 자본전환 실행을 명령하는 권한을 보유하는 시스템입니다. 다만, 세계 각국별로 bail-in 대상 채권의 범위와 손실부담순위 등이 다소 상이하게 도입되고 있는 점을 감안하면, 국내의 경우 구체적으로 어떻게 도입될지에 대해서는 여전히 불확실성이 존재하는 상황입니다.금융위원회 2017년 12월 보도자료의 FSB(금융안정위원회)의 한국 동료평가 보고서 공개에 따르면, FSB 정리체계 권고안(회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in) 등)을 적기에 도입하여 위기상황 대비 강화, 상호금융 감독관련 금융위 및 금감원의 역할 확대 및 중앙회 감독 강화, 저축은행 및 상호금융 자본규제 개선 등의 내용을 담고 있습니다. 이에, 국내에서도 회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in), 조기종결권 일시정지(temporary stay) 권한 등의 도입을 일부 추진 및 논의 중인 것으로 판단됩니다. 참고로, FSB의 동료평가 일정은 코로나19로 인해 지체되고 있으며 다음 한국에 대한 동료평가 일정 역시도 미정인 상태입니다. 최근, 금융당국에서는 Bail-in 제도 도입에 대한 별도 보도자료는 확인되지 않고 있으나, 향후 FSB 권고안 등에 따라 예금자 등의 채권자가 Bail-in 대상에 포함된다면, 이는 국내 은행의 신용등급에 반영된 정부지원가능성이 크게 약화되는 것을 의미합니다. 따라서 은행의 신용등급 하락에 따른, 은행의 조달금리가 올라가는 등 재무건전성에 악영향을 줄 수 있습니다.

상기와 같이 바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율에 따른 수익성 약화 위험, 예대율 규제에 따른 자산구성 및 자금조달구조 수립 필요성 등 정부 및 금융감독 당국의 정책, 규제에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향이 초래될 수 있습니다. 따라서 투자자들께서는 정부 및 금융감독 당국의 규제를 주의 깊게 고려하시기 바랍니다.

② 신용카드업 (대상회사: KB국민카드)국내 신용카드업은 정부의 규제강도가 높은 산업으로 핵심 수익원인 가맹점수수료의 경우관계법령에 의해 정부의 직접적인 통제를 받고 있습니다. 여전법 제18조의3의 1항에 따라 3년 주기로 적격비용을 재산정하여 수수료를 조정하고 있으며 2019년 새롭게 적용될 수수료 체계(「카드수수료 종합개편방안('18.11.26 발표)」)가 2018년 11월 26일 발표되었습니다.

[카드수수료율 개편안 및 기대효과]

가맹점 구분(연 매출액 기준)
현행
개선안
인하폭

신

용

우대 가맹점

(우대수수료율)

~3억원
0.8%
0.8%
-

3~5억원
1.3%
1.3%
-

5~10억원
약 2.05%
1.4%
약 0.65%p

10~30억원
약 2.21%
1.6%
약 0.61%p

일반 가맹점

(평균수수료율)

30~100억원
약 2.20%
평균 1.90%
평균 0.3%p

100~500억원
약 2.17%
평균 1.95%
평균 0.22%p

체

크

우대 가맹점

(우대수수료율)

~3억원
0.5%
0.5%
-

3~5억원
1.0%
1.0%
-

5~10억원
약 1.56%
1.1%
약 0.46%p

10~30억원
약 1.58%
1.3%
약 0.28%p

일반 가맹점

(평균수수료율)

30억원 초과
약 1.60%
평균 1.45%
평균 0.15%p

(자료 : 2018.11.26 금융위원회 보도자료)

이후 카드수수료 종합개편방안('18.11.26 발표)」의 후속조치로 2019년 1월 22일 국무회의에서 신용카드 우대수수료 적용 대상 확대(우대수수료율이 적용되는 우대구간이 연 매출액 5억원 이하에서 30억원 이하로 확대)를 내용으로 하는 「여신전문금융업법 시행령」 개정안이 통과됨에 따라 우대가맹점 비중은 262.6만개로 '19.1월 선정 기준 전체 가맹점(273만개)의 96%로 확대되었습니다('18.7월말 선정 기준 우대가맹점은 전체의 84%). 이와 같은 우대가맹점 확대로 연간 약 5,800억원 상당의 카드수수료가 감소(신규 영세가맹점(3억원 이하) 지정 등에 따른 우대수수료 적용 효과 고려시)될 것으로 예상되며, 가맹점수수료가 신용카드사의 영업수익의 절반을 차지하고 있는 점을 감안할 때 신용카드업계의 수익성 저하는 불가피할 것으로 판단됩니다.

[우대수수료 및 세액공제 확대 효과를 반영한 실질수수료 경감 효과]

구 분
카드수수료
年수수료(만원)
매출세액공제(만원)
가맹정 부담효과

1.3%
공제한도
年부담액(만원)
실질수수료율

개편 전
일반(5~10억원)
2.05%
1,025~2,050
650~1,300
500
525~1,550
1.05%~1.55%

개편 후
중소(5~10억원)
1.4%
700~1,400
650~1,300
1,000
50~400
0.1%~0.4%

(자료 : 금융위원회 보도자료)

또한 국내 경제의 막대한 부담인 가계부채 관리를 위해 감독당국은 카드산업에 대한 규제를 광범위하게 진행해 왔습니다. 감독당국은 2011년 3월 '신용카드 시장 건전성 강화 방안’, 6월 '신용카드사의 과도한 외형 확대 경쟁 차단 특별대책’, 12월 '신용카드시장 구조개선 종합대책' 등 가계부채를 억제하고, 신용카드사의 과도한 외형확대 경쟁 방지 및 재무건전성 제고를 위한 일련의 규제 정책을 발표했습니다. 동 대책에 따라, 신용카드사의 외형확대 제한을 위해 카드자산, 신규 발급카드, 마케팅 비용(률)에 대한 적정 증가율 설정과 레버리지 규제 등이 도입 되었고, 카드자산 위험관리 강화를 위해 카드대출에 대한 대손충당금 적립률의 상향 조정, 복수카드 이용자 정보공유 확대 및 체크카드 이용 촉진 등 카드업무 전반에 걸친 제도 개선이 이루어졌습니다.금융위원회에서는 2021년 8월, 여신전문금융업 등에 제2금융권 한도성 여신·지급보증의 대손충당금 적립과 관련된 개정안 규정변경을 예고했습니다. 기존 신용카드사의 경우 신용판매, 카드매출 미사용 약정에 대해서는 대손충당금을 적립하도록 규정하고 있었으나, 신용카드사 비회원 신용대출 등 기타 한도성 여신 미사용 잔액에 대해서는 대손충당금 적립 근거가 마련되지 않은 상황이었습니다. 이에 따라 위험관리체계 강화, 규제차이 개선 등을 목표로 대손충당금을 적립하지 않는 제2금융권의 한도성 여신 미사용 잔액에 대한 적립근거를 마련하였습니다. 2022년 7월부터 시행 예정으로, 향후 대손충당금 확대가 예상되며 신용카드사의 수익성에 영향을 줄 것으로 판단됩니다.

[제2금융권 한도성 여신 미사용 잔액 대손충당금 적립방안]

구 분
현 행
개 선(안)

여전사

신용

카드

신용판매,

카드대출

○

(좌 동)

(현재 50%) → ('23) 40%

기타 한도성 여신

(비회원 신용대출 등)

X

○

('22) 20% → ('23) 40%

(자료 : 금융위원회 보도자료)

또한 기존 신용카드사의 경우 부동산PF 채무보증에는 대손충당금 적립 규정이 있고, 부동산PF 이외 지급보증에는 관련 규제가 없었으나, 신용카드사의 부동산PF 이외 지급보증에 대해서도 대손충당금을 적립하도록 관련 규정 개정에 대한 입법예고가 진행중입니다. 이에 따라 2021년 내에 개정을 완료 후 2022년 7월부터 시행 예정으로, 향후 대손충당금 확대가 예상되며 신용카드사의 수익성에도 영향을 줄 것으로 판단됩니다.

[제2금융권 지급보증 대손충당금 적립방안]

구 분
현 행
개 선(안)

여전사
부동산PF
○
(좌 동)

부동산PF外

(자회사 관련 지급보증 등)

X
○

(자료 : 금융위원회 보도자료)

이러한 일련의 규제는 신용 카드사에게 발생 가능한 위험을 미연에 방지하기 위한 선제적인 성격을 띠고 있어 신용카드사의 위험이 확대되는 것을 제어하는 데에 효과적인 것으로 판단되지만, 신용카드산업의 시스템적 중요성과 가계부채 제어 등 정책적 목적으로 인해 규제 강화 기조가 이어지고 있는 점은 신용카드사들의 성장성 정체와 수익성 저하로 연결 될 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.
③ 여신전문금융업 (대상회사: KB캐피탈)여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있습니다.

특히 금융위기 이후 여신전문금융회사의 자산증가가 자동차금융과 가계부채를 중심으로 빠르게 이루어짐에 따라 총자산을 자기자본의 10배로 제한하는 레버리지 규제와 가계부채에 대한 대손충당금 적립률 상향 조정 등 다양한 규제가 마련되거나 시행되었습니다. 또한 2014년 7월에는 여신전문금융회사의 가계부채 비중을 총자산의 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%) 이내로 제한 하였으며, 2016년 3월 9일 일부 개정되고 2016년 9월 30일부터 시행된 여신전문금융업법에서는 여신전문금융회사의 대주주 주식 소유한도를 자기자본의 150% 이내로 규정했습니다.2018년 08월 22일부터 시행된 여신전문금융업법 시행령은 여신전문금융회사의 책임대출을 강조하고 있습니다. 해당 시행령은 여신전문금융회사의 대출규제를 합리화하고 고금리 가계대출을 중금리ㆍ생산적 대출로 유도하기 위해 개정되었습니다. 여신전문금융회사는 총자산 대비 가계대출 규모를 30% 이내로 유지해야합니다. 그동안 대부업자 등에 대한 대출은 기업대출로 분류되어 한도 규제 대상에 포함되지 않았습니다. 개정된 시행령에 따라 여신전문금융회사가 대부업자 등에 취급한 대출은 여신전문금융회사의 한도규제 대상 대출범위에 포함됩니다. 또한, 중금리대출은 한도규제 대상 산정시, 대출금의 80%만 한도규제 대상에 포함됩니다.여신전문금융회사는 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,동법 시행령, 동법 시행규칙여신전문금융업감독규정,동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 100% 이내(라) 조정자기자본비율 : 7% 이상(마) 원화유동성비율 : 100% 이상(바) 자기계열사 발행주식 보유한도 : 자기자본의 150%

(주1) 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액

(주2) 조정자기자본: 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위내에 한한다.)을 더한 금액에서 공제항목을 차감한 금액

(주3) 상기된 총자산, 공제항목, 기본자본 및 보완자본의 범위는 감독원장이 정하는 바에 따름.(자료 : 금융감독법규정보시스템)

최근 개정된 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을강조하고 있습니다. 이는 여신전문금융회사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여신전문금융회사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.금융위원회 고시 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면 다음의 경우 금융위원회로부터 경영개선명령을 받게 됩니다.

㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우,㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우,㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

여신전문금융회사가 경영개선명령을 받았을 경우 이행해야할 조치는 다음과 같습니다.

㉠ 주식의 일부 또는 전부의 소각

㉡ 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임

㉢ 합병, 제3자 인수 또는 금융지주회사의 자회사로의 편입

㉣ 영업의 전부 또는 일부의 양도

㉤ 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지

㉥ 계약의 전부 또는 일부 이전

㉦ 조직의 축소 및 신규영업의 제한 등

이밖에도 2021년 2월에 발표된 금융감독원의 보도자료에 따르면, 관련 금융당국에서는 여신전문금융회사의 유동성 관리 강화방안을 발표하였습니다. 여신전문금융회사의 경우 부실화될 경우 여전채를 보유한 금융회사 등으로 부실이 전이·확대되는 문제가 있으며, 특히 코로나19와 같이 예측하기 힘든 경제적 충격이 발생할 경우 여신전문금융회사가 금융시스템 리스크 전파통로로 작동할 가능성이 있음을 언급하였습니다. 또한 여신전문금융회사에 유동성 문제가 발생할 경우 중·저신용자 대상 자금 공급이 감소하고, 민간소비 및 기업 설비투자가 위축되면서 실물경제도 악영향을 미칠 가능성이 있음을 지적하였습니다. 이에 따라 관련 금융당국에서는 여신전문금융회사 「유동성 리스크관리 모범규준」을 여전협회의 모범규준으로 도입하여 2021년 4월부터 시행하고 있습니다. 주요내용은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

<유동성 리스크관리 모범규준 주요내용>

① 적용대상 : 회사채 발행 여전사 + 자산규모 1천억원 이상 여전사* * 총 120개사 중 56개사가 해당되며, 총자산 기준 99.4%에 이름② 유동성관리체계 (이사회와 경영진의 역할을 명시) - (이사회) 회사의 유동성리스크 관리전략을 승인하는 등 유동성리스크 관리체계의 구축·운영에 관한 전반적인 사항을 총괄 - (경영진) 유동성리스크 관리절차 및 세부기준을 마련하고, 리스크 변동 현황을 점검하여 이를 이사회에 정기적으로 보고③ 유동성리스크 관리지표 - (주요지표) 회사채 만기분포, 즉시가용 유동성비율(유동성자산/1개월내 만기도래 부채), 단기조달비중(발행만기 1년 이내 부채/총차입부채) 등 - (조기경보지표) 신용등급 하락, 신용스프레드 급격한 상승, 지급보증 으로 인한 거액의 유동성 유출, 자산?부채의 특정부문 편중 등④ 유동성리스크 인식·측정 및 관리 - (위기상황분석) 회사는 영업특성 및 취약점 등을 감안하여 위기상황분석 시나리오를 설계·실시하고, 동 시나리오의 적정성을 주기적으로 점검 - (비상자금조달계획) 평시 자금조달수단의 활용이 어려울 경우 현금 유출이 많은 영업의 축소 등 비상자금조달계획을 수립·운영

주) 모범규준은 일몰규정(2년)으로 운영하되, 운영현황을 평가한 후 내용을 보완하여 감독규정 또는 시행세칙에 제도화할 계획

또한 여신전문금융회사의 공시내용에 정성지표를 포함하는 등 은행권과 유사한 수준으로 공시범위를 확대, 코로나19 사례를 분석하여 계량지표 중 실효성이 미흡한 지표는 삭제 및 유의성 높은 지표를 신설함으로써 유동성 모니터링 개편, 非카드사의 레버리지한도를 단계적으로 축소 예정 등 다각도로 여신전문금융회사의 유동성 관리 강화방안을 시행하고 있습니다.

<은행/여전업권 유동성 관련 공시내용>

구분
은행
여전

공시내용

유동성리스크 관리 현황▶(정성적 공시) 위험한도, 유동성 리스크 관리 체계, 자금조달 원천 및 기간의 다양화 정책, 유동성 리스크 경감기법, 스트레스테스트 이용 방식에 대한 설명, 긴급 자금 조달 계획에 대한 설명▶(정량적 공시) 유동성 추정을 위해 은행이 고안한 측정수단 및 지표, 자금조달 원천에 대한 편중제한, 만기구간별 계정과목별 유동성갭

유동성리스크 관리 현황⇒ (개선안) 은행과 유사하게 정성적·정량적 공시항목을 추가

감독규제 준수현황▶( LCR 위반사실 및 향후 준수계획* 감독원과 체결한 약정서 내용 포함

감독규제 준수현황⇒ (개선안) 원화유동성비율 등 위반 사실 및 향후 준수계획

(자료 : 금융감독원 보도자료)

한편, 금융위원회에서는 2021년 8월, 여신전문금융업 등에 제2금융권 한도성 여신·지급보증의 대손충당금 적립과 관련된 개정안 규정변경을 예고했습니다. 기존 여신전문금융회사의 경우 한도성 여신 미사용 잔액에 대해서는 대손충당금 적립 근거가 마련되지 않은 상황이었습니다. 이에 따라 위험관리체계 강화, 규제차이 개선 등을 목표로 대손충당금을 적립하지 않는 제2금융권의 한도성 여신 미사용 잔액에 대한 적립근거를 마련하였습니다.

[제2금융권 한도성 여신 미사용 잔액 대손충당금 적립방안]

구 분
현 행
개 선(안)

여전사
비카드

한도성 여신

(사업자 운영자금 대출, 재고금융 대출 등)

X

○

('22) 20% → ('23) 40%

(자료 : 금융위원회 보도자료)

또한 기존 여전사의 경우 부동산PF 채무보증에는 대손충당금 적립 규정이 있고, 부동산PF 이외 지급보증에는 관련 규제가 없었으나, 여전사의 부동산PF 이외 지급보증에 대해서도 대손충당금을 적립하도록 관련 규정 개정에 대한 입법예고가 진행중입니다. 이에 따라 2021년 내에 개정을 완료 후 2022년 7월부터 시행 예정으로, 향후 대손충당금 확대가 예상되며 여신전문금융회사의 수익성에도 영향을 줄 것으로 판단됩니다.

[제2금융권 지급보증 대손충당금 적립방안]

구 분
현 행
개 선(안)

여전사
부동산PF
○
(좌 동)

부동산PF外

(자회사 관련 지급보증 등)

X
○

(자료 : 금융위원회 보도자료)

상기 기술한 바와 같이 여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
④ 금융투자업 (대상회사: KB증권)

2016년 도입된 NCR 개선 방안과 레버리지비율 규제에 따라 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대될 수도 있는 반면, 영업활동에 제약이 따를 가능성도 존재합니다. 따라서 투자자께서는 이와 같은 제도변화의 내용 그로 인해 파생되는 금융투자업계에 미치는 영향을 충분히 숙지하고 투자에 임하시기를 바랍니다.영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을보유 할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화 한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 금융감독 당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율 하는 자기자본규제 기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 기존 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을 발표했습니다. NCR개선방안은 자기자본 1조원 이상인 증권사를 대상으로 2015년 동안 시범 실시하였고, 2016년에 전면 실시되었으며, NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[ NCR 개선방안 주요 내용 ]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준 도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용순자본 인정범위 및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년 이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

(자료: 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08))

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비 주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 일정규모 이상의 금융투자회사의 경우 분모인 법정 필요자기자본이 고정되기 때문입니다.

[대형 증권사 순자본비율]

(단위 : 백만원)

회사명
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

영업용순자본
총위험액
필요유지자기자본
순자본비율
순자본비율
순자본비율
순자본비율
순자본비율

KB증권
5,396,646
3,175,958
134,225
1,654%
1,582%
1,415%
1,422%
1,474%

미래에셋증권
9,685,474
5,849,618
134,225
2,858%
2,142%
1,871%
2,133%
1,987%

NH투자증권
6,914,506
4,900,873
130,025
1,549%
2,037%
1,852%
2,077%
1,226%

한국투자증권
8,926,915
5,525,296
134,925
2,521%
2,106%
2,038%
2,366%
1,830%

삼성증권
4,937,046
3,013,609
130,025
1,479%
1,358%
1,441%
1,208%
1,516%

평균
7,172,117
4,493,071
132,685
2,012%
1,845%
1,723%
1,841%
1,607%

주) 순자본비율(%)=(영업용순자본-총위험액) / 필요유지자기자본×100(자료 : 금융감독원 금융통계시스템)

한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 2016년부터 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리가 강화되었습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지 비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받습니다. 레버리지 비율이 증가하는 추세 속에 금융투자회사는 향후 레버리지 비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자업자의 경우 이러한 압력이 더욱 가중 될 가능성이 있습니다.

[금융투자회사의 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

항목
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년

총자산(A)
594,887,088
544,668,373
491,674,126
487,105,822
460,720,371

자기자본(B)
90,639,180
84,261,756
79,402,251
76,617,031
64,337,611

레버리지비율(A/B)
656.0%
646.4%
619.2%
635.8%
716.1%

주1) 국내증권사 및 국내 소재 해외증권사 계 기준주2) 결산월 3월 증권사 : 리딩투자, 맥쿼리, 신영, 코리아에셋 등(출처 : 금융감독원 금융통계시스템)

위와 같이 NCR개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만, NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있을 것으로 파악됩니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 금융투자회사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 부동산 관련 채무보증이 그 중심에 있었기 때문에 해당 규제로 인하여 전반적으로 모든 증권사의 IB수익 성장에 부정적으로 예상했습니다.2019년 12월 주요 규제 중 NCR 관련하여서는 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고에 12%의 위험액을 반영하고 있었지만 이를 18%로 상향하였으며, 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었지만 이를 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 변화 없음)으로 변경하였습니다.종합IB의 PF익스포저는 증가 속도가 가파르고 양적 부담이 과다한 점이 부담입니다.해당 규제로 인해 종합 IB 전반의 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며, 종합IB의 PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상했습니다.

이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다.

이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우, 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다.

[금융투자회사 우발채무 규모 추이]

(단위: 백만원)

구분
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말

우발채무 합계
42,727,626
39,131,551
39,638,234
42,600,230
39,929,093
46,231,254
38,196,916
27,935,658
24,630,689
24,226,462

지급보증
756,204
701,994
509,403
507,124
467,140
504,030
289,845
133,621
193,600
475,991

매입보장약정(ABCP등)
2,478,235
2,765,077
2,376,485
3,788,641
5,061,197
6,551,488
6,888,291
7,671,749
6,761,371
7,417,278

채무인수약정
100,828
0
0
0
0
0
0
0
0
0

매입확약
37,587,439
34,114,289
35,288,747
36,547,483
33,035,709
37,091,927
29,123,111
19,951,711
17,593,910
15,998,297

기타
1,804,920
1,550,190
1,463,599
1,756,983
1,365,048
2,083,808
1,895,669
178,577
81,808
334,896

자기자본
91,740,710
85,207,931
80,164,922
77,568,687
67,814,184
61,810,177
56,562,248
52,258,403
47,749,674
41,935,220

자기자본 대비 우발채무 비중
46.57%
45.92%
49.45%
54.92%
58.88%
74.80%
67.53%
53.46%
51.58%
57.77%

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준))주1 : 업계수치는 국내증권사 및 국내소재 해외증권사 합계 기준주2 : 회계연도 결산기 변경에 따른 회계기간이 상이함에 유의

2024년말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 43조원, 자기자본의 46.57%를 나타내고 있습니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 증가세가 크게 둔화되었음에도 2017년 이후 증가세가 큰 폭으로 커지면서 2024년말 기준 약 43조원을 기록하고 있습니다. 또한, 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.이처럼 우발채무가 현실화되는 경우, 대형 금융투자회사들의 경우, 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상되나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 위험 인수 능력이 제약되면서 영업 제약 및 사업 기반이 축소될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

⑤ 보험업 (대상회사: KB손해보험, KB라이프생명)

보험산업은 규제산업으로 금융감독당국은 보험회사의 재무건전성을 강화하고 감독제도를 선진화하기 위하여 제도 개선을 지속적으로 추진해왔습니다.
1) 리스크 관리 수준 강화

RBC 제도는 예상하지 못한 손실발생시에도 보험계약자에 대한 보험금 지급의무를 이행할 수 있도록 책임준비금 외에 추가로 순자산을 보유하도록 하는 제도로 i) 가용자본과 ii) 요구자본의 산출을 통하여 자본적정성을 평가하는 구조 입니다. 여기서 가용자본(Available Capital)은 보험회사에 예상치 못한 손실이 발생할 경우 이를 보전해 지급능력을 유지할 수 있도록 하는 리스크 완충장치로서 현행 제도의 지급여력금액(자본금, 자본잉여금, 이익잉여금 등)에 해당합니다. 요구자본(Required Capital)은 보험회사에 내재된 시장/신용/금리/보험/운영 리스크의 규모를 측정해 산출된 자기자본을 의미합니다.

RBC비율 산출 원리 및 활용

rbc비율 산출 원리 및 활용.jpg
rbc비율 산출 원리 및 활용

(자료 : 금융감독원 보도자료)

이 중 요구자본은 일정기간 (통상 1년) 동안 일정 신뢰구간 하에서 발생할 수 있는 최대손실예상액으로 측정 되며, 신뢰수준을 상향한다는 것은 동일한 위험에 대해 더 많은 자본량을 요구한다는 의미 입니다. 재무건전성 강화 방안의 일환으로 금융당국은 보험회사가 보유하는 금리리스크에 대한 신뢰수준을 상향조정(기존 95% → 99%)하였으며(2014년말), 요구자본이 증가함에 따라 보험회사의 RBC비율 하락(2014년 9월 대비 2014월 12월 보험업 305.7% → 292.3%, 생보사 325.2% → 310.4%, 손보사 268.5% → 256.3%) 원인이 되었습니다. 재무건전성 종합로드맵에 따라 보험회사의 신용리스크 신뢰수준 또한 기존 95%에서 99%로 상향조정이 2015년말에서 2016년말 단계적으로 시행되었으며, 이에 따라 요구자본량이 증가하여 보험회사들의 RBC비율 개선을 위한 추가적인 자본확충 조치를 취하기도 하였습니다.2017년 5월에는 부채듀레이션 확대, 변액보험 최저보증위험액 산출방식 변경 등의 RBC비율 제도 개선으로 보험업감독업무시행세칙을 개정하였습니다. 이는 현행 RBC제도가 금리리스크 산출시 보험계약의 만기를 20년으로 한정하고 있으나 IFRS17에서는 만기에 제한이 없고, 주가하락 등 경제환경 변화시 변액보험 최저보증을 위해 보험회사가 부담하는 리스크를 정밀하게 반영할 수 있도록 하기 위함입니다.또한 2020년 6월에는 보험회사 재무건전성 제고를 위한 RBC제도 개선안을 발표하였습니다. 금융감독원은 IFRS17 도입에 대응하여 보험회사 보험부채의 구조개선 및 금리위험관리를 선제적으로 준비할 수 있도록 공동재보험 및 헤지목적 금리파생상품을 RBC 금리위험액 산출에 반영하였습니다. 또한 보험회사의 리스크관리 능력을 제고하기 위해 보험부채 금리민감도 내부모형 적용 관련 세부기준을 마련하고, 증권시장안정펀드의 위험계수를 하향조정하는 등 보험회사 지급여력제도(RBC)를 개선(「보험업감독업무시행세칙」개정, '20.6.30)하였습니다.
2) 연결 RBC 제도 시행금융당국은 국제보험감독자협의회(IAIS)의 규정 및 해외사례 등을 참고하여 자회사의 리스크를 RBC비율에 반영하도록 하는 연결RBC 시행계획을 발표(2013.08) 하였습니다. 이에 따르면 보험회사의 RBC비율 산출 시 자회사의 자산, 부채 및 자본이 반영되어 보험회사 그룹 전체의 자본 및 리스크량을 반영하게 됩니다. 이에 따라 자회사를 다수 보유하고 있거나, 자회사의 리스크량(요구자본)이 큰 보험회사의 경우 RBC비율이 상대적으로 크게 하락하게 됩니다. 연결 RBC제도는 2016년 10월부터 전면적으로 적용되고 있습니다. 또한 2018년 4월 금융위원회는 보험회사에 대한 新지급여력제도 도입초안(K-ICS 1.0)을 발표하였으며, 2019년 7월 新지급여력제도 도입수정안(K-ICS 2.0)을, 2020년 6월에는 新지급여력제도 도입수정안(K-ICS 3.0)을. 2021년 5월에는 新지급여력제도 도입수정안(K-ICS 4.0)을, 2022년 1월에 新지급여력제도 잠정안을 발표하였습니다. 이처럼 금융당국은 보험계약자 및 투자자를 보호하며 보험회사 재무안정성 및 보험시장 발전을 위해 지속적으로 제도 개선을 해오고 있습니다.
3) 국제회계기준(IFRS17) 도입현행 IFRS4는 각국의 보험회계 관행을 준용 할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다. 2015년 3월 30일 금융위원회는 IFRS17 도입준비단을 확대 개편하는 내용을 골자로 하는 IFRS17 연착륙 방안을 발표하였으며, 2017년 1월 25일 보험업계 및 한국회계기준원에 따르면 국제회계기준위원회(IASB) 멤버들은 새로운 국제회계기준 IFRS17의 기준서가 2017년 5월 발표되는 것으로 확정하였습니다. 이후 국제회계기준위원회(IASB)는 2017년 5월 18일에 IFRS17 기준서를 확정하였으며, 현행 보험계약에 대한 국제회계기준인 IFRS4는 2020년까지 적용되고, 2021년부터 IFRS17로 대체될 예정임을 공식 발표했습니다. 참고로 IFRS17 기준서는 한국회계기준원 및 언론매체 등을 통하여 알려져 왔던 변경사항과 크게 다르지 않은 것으로 나타납니다. 한편, 2018년 11월 국제회계기준위원회(IASB) 이사회에서는 기준서 내용의 일부 수정 필요성 등을 고려하여 시행시기를 2021년에서 2022년으로 1년 연기하였으나, 바젤은행감독위원회(BCBS)는 은행 및 감독기구가 코로나19에 효율적으로 대처할 수 있도록 바젤Ⅲ 규제체계 최종 이행시기를 2023년으로 1년 추가 연장하였습니다.

i) 보험부채 시가평가 도입

보험계약부채를 역사적 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV:Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL:Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA:Risk Adjustment)로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치와 위험조정을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 기대손실뿐만 아니라 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상당하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.

ii) 보험수익의 인식방법 변화현재 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식하고 있으나, IFRS17 도입 후에는, 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 현재 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에 이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있으나, 도입 이후에는 보험 전 기간에 고르게 이익이 인식될 것으로 예상하고 있습니다.
iii) 이익의 표시방법 변화IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.

IFRS17 개정안이 확정됨에 따라 보험부채가 기존 원가가 아닌 시가평가로 시행되어 보험회사의 자본 부담을 가중, 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 위의 RBC 및 재무건전성 기준 평가 강화에 이은 IFRS17의 도입은 장기적으로 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 가능성이 있습니다. 이러한 보험산업을 둘러싸고 있는 규제환경에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
4) 신지급여력제도(K-ICS) 도입IFRS17의 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS)는 IFRS17하에서 적용가능하도록 보험회사의 자산, 부채를 완전 시가평가하여 리스크와 재무건전성을 정교하게 평가하는 자기자본제도입니다. IFRS17 시행시 현행 원가기준 RBC제도는 경제환경 변화에 따른 자본변동성과 다양한 리스크를 정교하게 측정하는데 한계가 존재하는 측면이 존재합니다. 따라서 금융당국 및 보험산업 전반에서 보험부채의 시가평가와 일관성 유지 및 국제자본규제와의 정합성 확보를 위해 시가평가 기반의 新지급여력제도 도입을 추진하고 있습니다. 향후 경제적 실질에 부합하는 가용자본 및 요구자본의 산출을 통해 보험회사 자본의 질적 개선과 리스크관리 강화, 시가 기반의 국제적 보험자본규제 등 국제기준과의 정합성 확보 및 국내 보험산업의 신뢰도 향상이 기대될 수 있습니다. K-ICS안은 IFRS17과 함께 2023년 1월 동시 도입되었습니다.한편, 금융당국에서는 2021년 7월 보도자료를 통해, 보험업법 시행령 및 시행규칙 개정안을 2021년 하반기 내에 완료할 예정임을 밝혔습니다. 주요 내용은 아래와 같습니다.

구분
현행
개정

1.재무제표 용어 변경(시행령·규칙 개정)
IFRS 도입 이전 재무제표 용어(대차대조표, 손익계산서)를 사용하고 있습니다.
IFRS에 따른 재무제표 용어(재무상태표, 포괄손익계산서)로 변경합니다.

2. 부채인 책임준비금의 정의 변경 (시행령·규칙 개정)

부채인 책임준비금*의 개념이 '원가평가'방식으로 정의되어 있습니다.
* 보험회사가 장래 보험계약상 책임(보험금, 환급금 지급 등)을 이행하기 위해 계약자로부터 받은 보험료의 일부를 적립하는 금액

IFRS17 도입으로 부채에 계상되는 책임준비금은 '평가시점의 현재가치’로 적립해야하므로 이를 반영*하여 규정합니다.

* 미래현금흐름에 대한 현행추정치를 적용하여 책임준비금을 평가하도록 규정

3. 재보험자산의 평가 및 손상처리기준 변경(시행령 개정)
보험계약에 대해 재보험사는 원보험사가 평가한 책임준비금을 그대로 적립하며, 원보험사는 재보험사 부실시 재보험자산을 전액 감액처리하고 있습니다.
IFRS17 기준을 반영하여 원보험사와 재보험사가 각각 책임준비금을 평가하도록 명확히 규정하고, 재보험사 부실 예상시 미래예상손실을 반영하여 손상처리하도록 규정하였습니다.

4. 신(新)지급여력제도(K-ICS) 도입근거 마련 (시행령 개정)

위험기준자기자본(RBC, 가용자본/요구자본) 제도에 따라, '지급여력금'(가용자본)과 '지급여력기준금액' (요구자본)이 정의*되어 있습니다.
* 현행 규정은 지급여력금액 산출을 위한 구성항목을 나열(자본금, 계약자배당준비금, 대손충당금, 후순위차입금 등)하는 형태로만 규정

신(新)지급여력제도(K-ICS) 도입에 따라 ‘지급여력금액’(가용자본)에 자본의 손실흡수성 개념*을 반영하고, '지급여력기준금액’(요구자본)은 발생할 수 있는 손실위험**으로 정의를 정교화하였습니다.

* 보험업을 경영함에 따라 발생할 수 있는 손실을 보전하는데 사용할 수 있는 항목(예:자본금, 이익잉여금, 조건부자본증권)

** 보험업을 경영함에 따라 발생할 수 있는 손실위험을 모두 포함하며, RBC제도에서 측정하지 않는 장수·해지·사업비·대재해·자산집중위험 등을 신규로 측정

(자료 : 금융감독원 보도자료. 2021.07.)

⑥ 저축은행업 (대상회사: KB저축은행)

2017년 3월 금융위는 저축은행 등의 가계대출 증가가 향후 리스크요인으로 작용하지 않도록 '제2금융권 건전성 관리 강화방안'을 발표하였습니다. 주요 추진배경으로는 미국 FOMC의 기준금리 인상 등으로 국내 시장 금리 상승에 대한 우려로, 저축은행을 포함한 제2금융권 금융회사들의 건전성을 선제적으로 강화하는데 있습니다.동 관리방안에서 고위험대출(금리 20% 이상인 대출)에 대한 추가충당금 적립 적용시기를 당초 계획보다 6개월 이상 앞당겨 2017년 6월부터 시행하고 적립률도 20%에서 50%로 대폭 상향하도록 하였습니다. 이에 따라, 저축은행은 2017년 반기 결산 시 약 900억원의 추가충당금을 적립한 것으로 추정되며, 특히, 개인신용대출 위주로 대출을 취급하는 대형저축은행의 충당금 적립 부담이 컸습니다.한편, 금융당국에서는 2021년 4월 26일에는 법정최고금리 인하 후속조치의 일환으로, 중금리대출 제도개선방안」을 발표했습니다. 주요 내용으로는 고금리대출(기존 20% 이상 대출)에 적용되던 충당금 추가적립 조치 등을 폐지하여 적극적인 저신용차주 흡수를 유도하는 한편, 중개수수수료 등 대출원가 분석을 통해 합리적 금리 산정을 유도하여 중·저신용층의 대출금리 인하를 유도하고 있습니다. 2021년 3분기 중 감독규정 개정을 완료하고 2022년부터 시행할 예정이며, 이에 따라 저축은행의 고금리대출에 대한 충당금 조치 부담은 완화되었습니다. 이에 따라, 저축은행은 저신용자에 대한 고금리 개인신용대출 확대를 지양하고, 우량차주 위주의 중금리 대출을 활성화 하는 방향으로 진행될 것으로 판단됩니다.

[저축은행 대손충당금 적립기준 강화 일정]

구분
기존
2018.01~
2019.01~
2020.01~

가계대출(금리 20% ↓)
정상
0.5%
0.7%
0.9%
1.0%

요주의
2.0%
5.0%
8.0%
10.0%

고정
20.0%

회수의문
75.0%
55.0%

추정손실
100.0%

기업대출(금리 20% ↓)
정상
0.5%
0.6%
0.7%
0.85%

요주의
0.5%
4.0%
5.0%
7.0%

고정
0.5%

회수의문
0.5%
50.0%

추정손실
0.5%

(자료 : 상호저축은행업 감독규정)

한편, 국민경제 내 과도한 가계부채 부담을 해소하기 위해 2017년 10월 24일 가계부채 종합대책에 따라 전업권에 순차적으로 '가계대출 개인사업자대출 여신심사가이드라인'이 도입되었으며 저축은행업계에는 2018년 10월 31일부터 도입되었습니다. 모든 가계대출(주택담보대출, 신용대출 포함) 심사과정에서 차주의 총체적 상환능력 확인을 위해 DSR을 산출하도록 하는 규제를 시범 도입했고, 2019년 상반기부터 DSR을 관리지표로 활용하고 있습니다. 대출심사와 관련한 규제가 엄격해짐에 따라 저축은행의 여신 확대에는 제약이 될 것으로 판단됩니다.2019년 10월 15일 '저축은행업권 예대율 규제 도입' 등 상호저축은행법 시행령 개정안에서 상호저축은행이 준수해야 할 재무건전성에 관한 사항으로 예금등에 대한 대출금 비율 규제가 신설되었습니다. 저축은행 예대율은 2012년 구조조정 사태 이후 75.2%까지 하락 후 영업 회복과정에서 대출이 크게 증가하며 2017년말 100.1%에 이르렀습니다. 구조조정 사태 초기 가계대출의 증가가 주 원인이었으나, 최근 상대적으로 개인사업자대출의 증가폭이 커지는 추세로 전체 저축은행 79개 중 예대율 100% 초과 저축은행은 34개, 120%초과 저축은행은 3개로 약 43%를 기록했습니다. 이에 저축은행에 대하여 예대율을 100%이하로 규제하되, 2020년 110%, 2021년 100%로 단계적으로 도입이 결정되었습니다. 이러한 저축은행 예대율 규제는 저축은행의 영업을 저해할 가능성이 있습니다.2020년 9월 14일 관련 금융당국에서는 상호저축은행업감독규정 개정안 규정 변경을 예고하였습니다. 주요 내용으로는 부동산 PF대출 대손충당금 적립기준을 강화하고, 대손충당금 추가적립에 관한 기준을 사전에 마련하여 일관되게 운영할 수 있도록 내부통제를 강화시키는 것입니다. 이밖에도 저축은행의 위기 대응능력제고를 위해 자체 위기상황 분석 의무화, 부문검사시에도 필요시 경영실태평가를 실시 가능토록 하여 저축은행 건전성 감독에 경영실태평가의 활용도 제고에 대한 내용을 담고 있습니다. 저축은행은 취약차주 비중이 높은 특성을 가지고 있기 때문에, 코로나19 장기화 시 건전성 악화에 대한 우려 제기 가능성이 있기에, 금융당국에서는 저축은행이 선제적으로 손실흡수능력을 확충 및 자체적인 건전성 관리를 강화를 위한 상호저축은행업감독규정 개정을 추진하고 있으니, 투자자께서는 이와 같은 저축은행에 대한 규제환경에 대해 유의하시기 바랍니다.

금융위원회에서는 2021년 8월, 여신전문금융업 등에 제2금융권 한도성 여신·지급보증의 대손충당금 적립과 관련된 개정안 규정변경을 예고했습니다. 기존 저축은행의 경우 한도성 여신 미사용 잔액도 대손충당금 적립에 관한 규정이 없었습니다. 이에 따라 위험관리체계 강화, 규제차이 개선 등을 목표로 대손충당금을 적립하지 않는 제2금융권의 한도성 여신 미사용 잔액에 대한 적립근거를 마련하였습니다. 2022년 7월부터 시행 예정으로, 향후 대손충당금 확대가 예상되며 저축은행의 수익성에 영향을 줄 것으로 판단됩니다.

[제2금융권 한도성 여신 미사용 잔액 대손충당금 적립방안]

구 분
현 행
개 선(안)

저축은행
X

○

('22) 20% → ('23) 40%

상호금융
X

○

('22) 20% → ('23) 30% → ('24) 40%

(자료 : 금융위원회 보도자료)

⑦ 자산운용업(대상회사: KB자산운용)

2014년 7월에 발효된 자산운용사 인가정책은 사모운용사의 업무확대 및 진입규제가완화된 현 자본시장법과 정합성이 맞지 않는 측면이 있고 자산운용산업의 역동성과 경쟁을 제약한다는 평가가 많아 개선이 필요했습니다. 이에 따라 금융당국은 2016년 5월 자산운용사 인가정책 개선방안을 내놓았습니다.주요내용으로는 증권회사의 사모펀드운용업 겸업 허용, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화(수탁고 인정범위 확대), 종합운용사 전환요건 완화(수탁고 5조원->3조원), 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지입니다.자산운용사 인가정책 개선방안에 따라 우리나라 자산운용사는 2014년말 86개사에서 2024년 3분기말 기준 485개사로 회사수가 5배 이상 증대되었습니다. 운용자산은 2014년말 682조원에서 2024년 3분기말 1,707조원으로 2배 이상 증대되었습니다. 자산운용사들의 경쟁심화로 적자회사가 증대되고 있으며, 향후 미중 무역분쟁, 신종코로나바이러스의 확산 등으로 인한 글로벌 경기둔화와 국내 경기침체 등 대내외적 리스크 요인이 잠재되어 있고, 타 금융산업과의 경쟁도 치열해질 것으로 전망됩니다. 이에 금융당국은 자산운용시장의 리스크 요인에 대한 점검 및 모니터링을 강화하는 한편, 신설 자산운용사 등 수익기반 취약회사의 재무건전성 및 내부통제 적정성에 대한 상시 감시를 강화할 계획입니다.

[자산운용회사 주요 현황]

구분
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년 3분기

사수(사)
292
326
348
437
470
485

운용자산(조원)
1,157
1,274
1,422
1,434
1,545
1,707

펀드수탁고(조원)
659
717
829
849
968
1,077

PEF(조원)
3
3
3
3
3
4

투자일임계약고(조원)
487
506
537
567
558
607

자문(조원)
8
48
53
15
16
19

주) 자산운용사 사수는 2024년 3분기말 기준 자료.(자료: 금융투자협회 및 금융정보통계시스템)

한편, 금융위원회는 자본시장법에서 신탁업법을 분리, 제정하는 방안을 추진 중에 있습니다. 이는 신탁업이 유연성을 회복하여 종합 재산관리 서비스를 제공할 수 있도록 하기위함이나 그 과정에서 은행이 금융투자업계의 고유 영역인 자산운용 시장에 진입할 수 있게 됩니다. 이는 자산운용업계에 새로운 경쟁자의 출현을 뜻하며 향후 경쟁력 및 시장지위 유지에 어려움이 있을 수 있습니다. 2017년 초 금융위원회가 발표한 금융개혁 주요 추진 과제 중 이와 같은 신탁업 제도 전면 개편과 관련된 사항 중 자산운용업계와 관련되는 주요 사항은 아래와 같습니다.

[신탁업 제도 개편 내용]

1. 진입규제 정비-신탁의 특성에 맞추어 진입규제를 합리적으로 재정비함으로써, 다양하고 창의적인 플레이어의 진입을 촉진-금융투자업에 준한 인가단위(수탁재산별)를 기능별(관리 처분 운용 등)로 전환하고, 자기자본 등 진입기준을 완화해 보다 전문적이고 다양한 서비스를 제공할 수 있는 소규모신탁전문법인, 법무법인 등 새로운 신탁업자의 진입 유도2. 운용 자율성 확대생전신탁, 유언신탁, 유동화신탁 등 사회적 요구에 부응한 서비스 제공에 애로가 되는 규제는 적극 해소.3. 이용 편의성 제고수요자의 편의성은 제고하되, 운용 자율성 확대 등에 대응하여 신탁업자 책임성은 보다 강화

제도 개선 이후 신탁시장의 변화.jpg
제도 개선 이후 신탁시장의 변화

(자료: 금융위원회)

한편, 금융위원회는 2014년 12월 10일 정례회의를 열고 자산운용사 건전성 규제 개선 방안 등의 시행을 위한 금융투자업규정 개정안을 의결했습니다. 개정안에 따르면 자산운용사는 NCR(영업용순자본비율)이 150%를 넘어야 한다는 기존 규제에서 벗어나게 됐습니다. NCR 규제는 지난 1997년 4월 금융투자회사들의 부실을 미리 예방하기 위해 도입됐으며, 자산운용사에 대해서는 2001년 4월부터 적용됐습니다. 금융위는 NCR 수준에 따라 각각 권고(150% 미만), 요구(120% 미만), 명령(100% 미만) 등의 조치를 취하였으나, 자산운용사는 증권사와 달리 고객자산 운용을 중심으로 하는 만큼 위험성이 상대적으로 낮고, 부실해져도 금융시장에 끼치는 영향이 적어 NCR 규제가 투자를 과도하게 제한한다는 지적이 있었습니다. 이에 따라 금융위는 법정최저자기자본과 고객자산운용필요자본, 고유자산운용필요자본을 더한 '최소영업자본액'이 건전성 평가의 기준을 새로 만들었으며 운용사의 자기자본이 최소영업자본액에 미달하면 경영개선 권고, 법정 최저자본 기준을 충족하나 고객·고유운용자산 필요자본의 50% 미만이면 경영개선 요구 조치를 할 방침입니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있음에 유의하여야 합니다.

[자산운용사 적기시정조치 요건 개편안]

구분
① 건 전 성
② 경영실태평가
기타

현행
권고
NCR < 150%
종합3등급 & 자본적정성 4등급
대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

요구
NCR < 120%
종합 4등급
대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

명령
NCR < 100%
-
부채 > 자산

개선
권고
최소영업자본액 미달
폐지
대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

요구
법정최저자본 충족 &고객ㆍ고유운용자산필요자본 50%미만
폐지
대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

명령
법정최저자본미달
-
부채 > 자산

(자료 : 금융위원회)

또한, 금융위는 자산운용사에 대한 62개 항목의 경영실태평가를 폐지하였습니다. 이에 따라 대형사의 경우 여유자본을 자기운용펀드에 대한 시딩(seeding) 투자, 해외 진출 등에 활용하여 적극적 영업이 가능할 것으로 예상됩니다. 중ㆍ소형사의 경우 규제 준수 부담이 대폭 완화되어 판관비 등 지출 감소로 수익성이 증진될 것으로 예상됩니다. 규제 적합성이 낮으면서 자산운용사 업무 전반이 평가 대상인 경영실태평가를 폐지하여 자료 작성 관련 부담과 검사 부담을 대폭 완화됩니다. 자본시장법 개정 후 설립이 활성화 될 사모전문운용사의 경우 건전성 규제가 간소화됨으로써 자산 운용사 설립과 운영 부담이 크게 완화되어 유능한 운영 인력의 시장 진출이 보다 활성화될 것으로 예상됩니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있으므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 국내외 금융시장 변화에 의한 위험국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직간접적으로 영향을 받고 있습니다.
당사를 비롯한 당 그룹은 국내외 금융시장의 변화에 의해 큰 영향을 받고 있으며, 금리, 환율, 주가지수, 기타 시장 요인 등 외부환경요소의 변동성 확대는 당사의 사업 영위에 직·간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2019년 2월 금통위는 미국 금리인상 속도 조절로 인한 한미 금리역전에 대한 부담 감소, 물가상승압력 부재 등 국내외 경기 침체 우려가 커지는 상황 속에서 기준 금리를 동결시켰습니다. 2019년 3월 미국 FOMC는 만장일치로 기준금리 동결 및 자산축소 계획을 발표하며 통화정책의 변화를 예고했습니다. 이에 2019년 연내 금리 인상 횟수를 기존 2회에서 0회로 하향조정하고 미국 경제성장률 전망을 2.3%에서 2.1%로 낮추었습니다.한편, 미중 무역분쟁에 따른 투자 및 소비 침체 등 대내외적 금융환경 변동성 확대 가능성이 상존하는 가운데, 한국은행은 2019년 7월 및 10월 금통위에서 각각 기준금리를 0.25%p. 인하였습니다. 2019년 미국 FOMC는 7월, 9월 그리고 10월 총 3차례의 기준금리 인하를 단행하여 1.50%~1.75%로 기준금리가 하락하였습니다.2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국,유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%p.를 인하한 것에 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1%p.를 인하하는 등 한달 새 1.5%p.의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.2020년 11월 이후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 경기부양책 등으로 인한 경기 지표 개선과 물가상승으로 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 올해 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 전환하는 모습이 관찰되고 있습니다.

FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기 금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 7월 FOMC는 기준금리(0~0.25%)와 자산매입규모를 월간 1,200억달러로 동결하였으며 2022년 중 테이퍼링이 종료된다고 하더라도 적어도 2022년 조기 금리인상은 없다고 언급하였습니다.그럼에도 불구하고, 인플레이션의 지속적인 상승으로 인하여 미 연준의 파월 의장은 미국의 2022년 3월 FOMC 회의를 통해 0.25%p.의 금리인상을 단행하였으며, 이러한 금리인상은 2018년 이후 3년 3개월만에 발생된 금리 상승이었습니다. 연준이 공개한 점도표에 따르면 연준 위원들은 연내 6차례 남은 FOMC 정례회의 (5월,6월,7월,9월,11월)에 계속해서 기준금리를 인상할 것을 시사했습니다. 5월 FOMC에서는 기준 금리를 0.5%p. 인상한 0.75%~1.00%로 조정하였고, 6월 FOMC 역시 기준 금리를 0.75%p. 인상(1.50%~1.75%)하여, 1994년 11월 이후 28년내 가장 높은 수치로 인상하였으며, 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈습니다. 경기침체 우려에도 불구하고 7월 FOMC에서도 기준 금리 0.75%p. 인상(2.25%~2.50%), 9월 0.75%p. 인상(3.00%~3.25%), 11월 0.75%p. 인상(3.75%~4.00%), 12월 0.50%p. 인상(4.25%~4.50%)하며 물가를 가장 최우선 목표로 하는 미 연준의 강력한 의지를 보여주었습니다.
2023년 1월 31일부터 2월 1일 진행된 2월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하여 기준금리는 4.50%~4.75%를 기록하였습니다. 3월 실리콘밸리은행(SVB), 크레디트스위스(CS) 등 은행권 뱅크런 사태가 발생하며 고강도의 금리 인상에 따른 부작용이 나타나기 시작하였습니다. 3월 21일부터 3월 22일 진행된 3월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하며 물가안정 목표를 달성하기 위한 노력을 지속하였으나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 2일부터 5월 3일 진행된 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 당분간 금리인상 효과와 최근 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 6월 13일부터 6월 14일 진행된 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 공개된 점도표에서 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 7월 25일부터 7월 26일 진행된 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25bp 인상하였습니다. 한편, 연준은 7월 FOMC 성명서에서 경제 활동 성장세가 기존의 완만한(modest) 성장이 아닌 보통(moderate) 속도로 확장하고 있다고 평가하며 경기 판단을 상향하였습니다. 9월 19일부터 9월 20일 진행된 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다. 이후 2023년 11월 및 12월, 2024년 1월, 3월, 5월, 6월 및 8월에 진행한 FOMC에서도 기준금리를 연속 동결하다가 이후 9월 FOMC에서 50bp 금리인하를 단행하며 빅 스텝 인하 사이클을 시작하였습니다. 11월과 12월 FOMC에서도 연달아 25bp 금리인하를 단행하면서 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 4.25%~4.50%를 기록하고 있습니다.
국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 10월 금통위에서는 기준금리를 0.75%로 동결하였으나, 11월 금통위에서 금통위원 전원의 만장일치로 0.25%p. 인상하여 제로금리 시대가 끝나고 기준금리는 1.00%가 되었습니다. 이후, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 1.25%에서 기준금리를 동결하였습니다. 2022년 대한민국 통계청에 따르면, 2월 국내 소비자 물가지수는 전월 대비 0.6% 상승, 전년동월 대비 3.7% 상승했으며, 한국은행의 주된 관심이 기존의 금융불균형에서 물가 상승률로 옮겨 가면서 2022년 연내 금리 상승 가능성이 계속하여 상존하고 있습니다. 2022년 04월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p. 인상하였으며, 2022년 7월 13일 0.50%p. '빅스텝' 인상을 단행, 2022년 8월 25일 0.25%p. 인상, 2022년 10월 12일 0.50%p. 인상, 2022년 11월 24일 0.25%p. 인상을 발표하였습니다.

2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 13일 시행된 7월 금통위에서 한은은 물가상승률이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되고 주요국의 통화정책, 가계부채 흐름 등을 지켜볼 필요성에 따라 현재의 긴축 기조를 유지하기로 판단하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 8월 24일 시행된 8월 금통위에서 또한 한은은 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되는 물가상승률, 주요국의 통화정책, 가계부채 등을 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 10월 19일 시행된 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가 및 성장 전망 경로의 불확실성이 크게 높아진 가운데 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 또한 11월 30일 시행된 11월 금통위에서 한은은 물가상승률이 당초 예상보다 높아졌지만, 기조적인 둔화 흐름이 이어질 것으로 전망되고 가계부채 증가 추이와 대외여건의 불확실성도 높은 만큼, 긴축 기조를 유지하는 방향으로 기준금리 동결을 유지하였습니다.2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리 인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 2월 금통위에서 한은은 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 동결을 단행하였습니다. 4월 및 5월 금통위에서도 물가 상승률이 목표 수준으로 수렴할 것이라는 확신이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지할 것이라며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 7월 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 8월 금통위에서는 금리 인하가 수도권 집값과 가계대출 급등으로 이어질 수 있다며 정부의 거시건전성 정책 효과를 지켜본 이후에 피벗에 나서야 한다는 시각을 보이며 기준금리를 동결하였습니다. 한국은행은 10월 금통위에서 기준금리를 25bp 인하하며 3년 2개월 만에 통화정책 기조를 전환을 시작하였습니다. 물가상승률이 안정세를 보이는 가운데 정부의 거시건전성 정책 강화로 가계부채 증가세가 둔화되기 시작했다고 언급하며 정책 긴축 정도를 소폭 축소하고 그 영향을 점검해 나가는 것이 적절하다고 밝혔습니다. 2024년 11월 금통위에서는 내수 부진과 수출 둔화로 경기 하방 위험이 커진 상황을 고려하여 추가적으로 0.25%p 인하하였습니다.
2025년 1월 금통위에서는 물가상승률 안정세와 가계부채 둔화 흐름이 이어지는 가운데, 예상치 못한 정치적 리스크 확대로 성장의 하방위험이 커지고 환율 변동성이 증대됨에 따라 현재의 기준금리 수준을 유지하는 것이 적절하다고 판단, 기준금리를 동결하였습니다. 2025년 2월 25일 금통위에서는 경기성장전망 둔화에 따라 0.25%p 인하 하여 신고서 제출일 전일 한국은행 기준금리는 2.75%입니다.

2025년 2월에 발표된 경제전망보고서에 따르면 국내경제는 미관세정책 추진, 국내정치 불확실성 등의 영향으로 수출과 내수 모두 하방압력이 커지면서 당초 예상을 큰 폭 하회하는 금년 1.5%에서 내년 1.8%로 성장률이 낮아질 전망입니다. 고환율 등 상방요인과 낮은 수요압력, 정부 물가안정대책 등 하방요인이 상쇄되면서 예상에 부합한 금년 1.9%에서 내년 1.9% 수준으로 전망하였습니다. 2025년중 GDP 성장률은 내수가 부진한 가운데 수출증가세가 둔화됨에 따라 지난 11월 전망 수준인 1.9%를 크게 하회하는 1.5%로 예상하였습니다. 2026년에는 통상환경을 둘러싼 불확실성은 있으나 내수를 중심으로 회복되면서 금년보다 성장률이 높아진 1.8%수준으로 전망하였습니다.
향후 전망경로상에는 통상환경, 재정지출, 반도체 경기 등과 관련한 불확실성이 높으며, 물가의 경우 환율 움직임, 정부의 물가안정대책 등도 리스크 요인으로 잠재해 있으므로, 이러한 상황들을 지속적으로 모니터링 할 필요가 있습니다.

[국내경제 전망]

(전년동기대비, %)

경제성장률
2023년
2024년
2025년
2026년

연간
상반
하반
연간
상반
하반
연간
연간

GDP
1.4
2.8
1.3
2.0
0.8
2.2
1.5
1.8

민간소비
1.8
1.0
1.3
1.1
1.0
1.7
1.4
1.8

건설투자
1.5
0.4
△5.5
△2.7

△6.7

1.1

△2.8

2.5

설비투자
1.1
△1.8
5.3
1.8
5.7

△0.2

2.6
2.0

지식재산생산물 투자
1.7
1.5
△0.1
0.7
2.5
4.9
3.7
3.1

재화수출
2.9
8.4
4.3
6.3
0.7
1.2
0.9
0.8

재화수입
△0.3
△1.3
3.6
1.2
2.0
0.2
1.1
1.9

※ 자료 : 한국은행 경제전망보고서(2025.02월
)

이러한 글로벌 경기 환경 변동과 금융시장 불안으로 인하여 금융산업의 전반적인 성장성, 수익성이 하락하고 자산건전성이 악화될 수 있으며, 시장변동, 환율변동 등에 의한 유동성 위험 등이 발생할 수 있습니다. 이로 인해 당사의 사업도 직ㆍ간접적으로 영향을 받을 수 있는 바, 이 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 이중레버리지 비율 상승에 따른 위험
이중레버리지 비율이란 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다.
감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2024년 3분기말 기준 115.26%이며, 이는 금융지주회사의 자금조달 확대 및 조달비용 절감 등 재무적 역할이 강화되고 있음을 의미합니다. 하지만 핵심 자회사의 배당에 크게 의존하고 있는 금융지주회사의 자본구조 등을 감안할 때, 향후
금융시장의 불확실성 및 정부 규제 강화 기조가 확대됨에 따라 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생
할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

이중레버리지 비율이란, 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다. 감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은
2024년말 기준 115.59%이며 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과하는 금융지주회사는 없습니다. 당사의 경우
2024년말 기준 이중레버리지 비율은 107.52%로 금융당국의 권고 수준을 하회하고 있습니다.

[국내 금융지주회사 이중레버리지 비율 추이]

(단위: %)

구분
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

케이비금융지주
107.52
106.69
110.36
118.78
126.37

우리금융지주
100.22
98.62
97.81
102.22
102.46

신한금융지주회사
116.23
117.72
115.20
114.94
119.61

한국투자금융지주
127.77
129.49
129.00
128.80
126.25

하나금융지주
120.52
123.89
125.04
124.77
126.49

DGB금융지주
114.84
116.23
113.22
112.57
117.38

메리츠금융지주
117.75
122.38
110.72
112.49
121.04

BNK금융지주
125.31
125.36
123.87
125.18
118.76

JB금융지주
109.11
110.38
109.44
116.67
115.91

농협금융지주
116.58
118.95
121.03
119.29
117.47

평균
115.59
116.97
115.57
117.57
119.17

주1) 금융지주회사 이중레버리지비율 = (자회사에 대한 출자총액 / 자본총계) * 100 (산정방식 : 별도 대차대조표 기준)(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

은행지주회사는 증권 및 보험, 신용카드, 캐피탈 등 비은행 업무확대와 이를 활용한 자산성장을 도모하고 있으며, 최근에는 해외시장을 중심으로 한 M&A를 강화하는 추세입니다. 비은행계지주회사 또한 증권자회사를 통한 주력 업무 확대뿐만 아니라 인터넷전문은행이나 저축은행 등 예대업무를 확대하는 경향이 두드러지고 있습니다. 이는 업무 다각화와 자회사를 통한 성장에 필요한 자본력 제공이나 유동성 공급, 지급보증 등 지주회사 및 자회사 간 재무적 역할분담이 확대되고 있음을 의미합니다.한편 금융지주회사의 재무적 역할이 장기적으로 안정화되기 위해서는 금융시장의 불확실성 및 업종별 규율체계, 금융지주회사의 수익구조 균형 등을 종합적으로 고려하여 이중레버리지 비율을 관리해 나갈 필요가 있습니다. 국내 금융지주회사의 경우 주력 자회사에 의한 수익의존도가 높은 구조임을 감안할 때, 주력 자회사의 경영성과가 금융지주회사의 장기적 재무안정성에 미치는 영향이 상대적으로 클 수 있습니다.

그러므로 주력 자회사의 경영성과 변화에 따른 그룹 차원의 완충력 변화를 최소화할 수 있도록 주력 자회사에 대한 전체 그룹의 수익의존도 등을 감안해 지주회사의 자본확충 여력을 모니터링 할 필요가 있습니다.살펴본 바와 같이 당사와 같은 금융지주회사는 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 금융산업 구조 재편에 따른 경쟁심화금융회사들은
대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상
됩니다. 이러한 경쟁심화는 당사의 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.

국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다.농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. 또한 우리금융지주는 2013년 6월말 민영화 방안이 발표되어, 광주은행, 경남은행, NH투자증권(舊우리투자증권), DGB생명보험(舊우리아비바생명) 등이 분리 매각 되었습니다. 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전 합병하였고 2016년 12월 29일 미래에셋증권과 대우증권이 합병하였습니다. 우리금융지주는 2014년 11월 금융지주회사를 해체했지만 2019년 1월 11일에 우리금융지주를 재출범했으며 비은행부문을 강화하기 위해 공격적인 인수합병을 추진 중에 있습니다.이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있습니다.

바. 개인정보와 관련된 위험
금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다. 이에 따라
정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)]

1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화- 금융거래시 주민번호 노출 최소화- 정보제공 동의서 양식 전면 개편- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립- CEO 등의 책임 강화- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화- 사후적 제재 대폭 강화3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응- 기존 전산보안 대책 대폭 보강- 정보보안 관련 점검·관리 강화- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단- 대응체계 구축

(자료 : 금융감독원 보도자료)

한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다. (2014년 11월 29일 시행)고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다.이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받고 있으며, 경우에 따라 당사 수익에 영향을 줄 수도 있습니다.

[「금융지주회사법」내용]

제48조의2(고객정보의 제공 및 관리)① 금융지주회사등은 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조제1항 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조·제33조에도 불구하고 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 "금융거래정보"라 한다) 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제1항에 따른 개인신용정보를 다음 각 호의 사항에 관하여 금융위원회가 정하는 방법과 절차(이하 "고객정보제공절차"라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28., 2015. 3. 11>

1. 제공할 수 있는 정보의 범위

2. 고객정보의 암호화 등 처리방법

3. 고객정보의 분리 보관

4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적

5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제

6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항

② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 "증권총액정보등"이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 예탁한 금전의 총액

2. 예탁한 증권의 총액

3. 예탁한 증권의 종류별 총액

4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보

③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보·개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 "고객정보"라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제10항을 적용하지 아니한다. <개정 2009.7.31., 2015. 3. 11>

④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2014.5.28.>

⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2014.5.28.>

⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 "고객정보관리인"이라 한다)로 선임하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다. <개정 2008.2.29., 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다. <신설 2009.7.31., 2014.5.28.>

(자료 : 법제처)

[「금융지주회사법 시행령」내용]

제27조의2(고객정보의 제공 및 관리)① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 "신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리"란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014.11.24.>

1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제

2. 업무 및 재산상태에 대한 검사

3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발

4. 성과관리

5. 위탁업무 수행

② 법 제48조의2제1항제6호에서 "대통령령으로 정하는 사항"이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항

2. 고객정보의 제공·이용에 대한 점검에 관한 사항

③ 금융지주회사등은 법 제48조의2제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하는 경우 금융위원회가 정하여 고시하는 절차에 따라 고객이 제4항 각 호에 따른 내용(이하 이 조에서 "조회사항"이라 한다)을 인터넷 홈페이지에서 조회할 수 있도록 하여야 한다. 이 경우 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. <신설 2015. 12. 30.>1. 고객이 조회사항을 편리하게 확인할 수 있도록 하기 위한 고객정보조회시스템을 구축하고, 인터넷 홈페이지 등에 그 고객정보조회시스템을 이용하는 방법 및 절차 등을 게시할 것2. 조회를 요구하는 사람이 그 조회사항에 관한 고객정보주체 본인인지 여부를 확인할 것. 이 경우 금융지주회사등은 금융거래 등 상거래관계의 유형·특성·위험도 등을 고려하여 본인 확인의 안전성과 신뢰성이 확보될 수 있는 수단을 채택하여 활용할 수 있다.3. 조회사항을 조회한 고객이 제5항 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법을 지정할 수 있도록 할 것.④ 금융지주회사등은 법 제48조의2제4항에 따라 연 1회 이상 다음 각 호의 사항을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 기존에 금융지주회사등에 제공한 목적 범위에서 고객정보의 정확성ㆍ최신성을 유지하기 위한 경우로서 그 고객정보에 대한 다음 각 호의 사항을 통지하면서 해당 목적 범위에서 그 고객정보를 금융지주회사등에 계속 제공한다는 사실을 고객에게 알린 경우에는 그 기존의 통지로 연 1회 이상 하여야 하는 통지를 갈음한다.<개정 2015. 12. 30>1. 고객정보를 제공하는 자2. 고객정보를 제공받는 자3. 고객정보의 제공목적4. 고객정보의 제공항목⑤ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 다음 각 호의 어느 하나의 방법으로 하여야 한다. 다만, 제3항제3호에 따라 고객이 통지 방법을 지정한 경우에는 그 방법에 따르되, 제3호 또는 제4호의 방법으로 통지할 경우 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하였다는 사실과 고객이 제3항제1호에 따른 고객정보조회시스템을 이용하여 그 조회사항을 조회할 수 있다는 사실을 고객에게 알려주는 경우로 한정한다. <개정 2015. 12. 30., 2017. 8. 16.>

1. 우편

2. 전자우편

3. 문자메시지

4. 그 밖에 정보통신망을 통하여 수신자에게 부호ㆍ문자ㆍ화상 또는 영상을 전자적 형태로 전송하는 매체나 방식

⑥ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 "정보취급방침"이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. <개정 2010. 1. 18., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

1. 제공되는 고객정보의 종류

2. 고객정보의 제공처

3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침

4. 고객정보 제공의 법적근거

5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항

⑦ 금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점·지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑧ 금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부·설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑨ 제7항 및 제8항의 정보취급방침의 통지는 우편·전자우편 등의 방법으로 할 수 있다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑩ 금융위원회는 제6항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다. <개정 2008. 2. 29., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑪ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다. <신설 2010.1.18., 2014.11.24., 2015. 12. 30.>

(자료 : 법제처)

[「금융지주회사법 감독규정」내용]

제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29.＞)① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차”란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29.)

1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것

2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것

3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것

4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 다음 각 목의 이용기간 이내에서 이용되도록 할 것(개정 2015. 12. 29.)가. 고객정보관리인의 승인을 받은 경우에는 그 승인 받은 기간나. 제 9호에 따라 고객정보관리인의 승인이 면제된 경우에는 목적 달성을 위해 필요한 기간5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우로서 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받아 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다. (개정 2015. 12. 29.)

6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것

7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것

가. 요청·제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부

나. 요청·제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부

다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부

8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공·이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 감독원장에게 보고할 것(개정 2015. 12. 29.)9. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 고객정보의 요청·제공의 경우에는 제5호 및 제7호를 적용하지 아니한다. 다만, 이 경우 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 고객정보의 이용이 제7호 각 목의 사항을 준수한 것인지를 매분기마다 1회 이상 점검하여야 한다. (개정 2015. 12 . 29.)가. 영 제27조의2제1항제1호 내지 제3호의 업무 수행(개정 2019. 1. 31.)나. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우다. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우라. 1개월 이내의 고객정보 공유② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29.)

1. 채무증권의 종류별 총액

2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액

3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수

③ 법 제48조의2제7항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29.)

1. 고객정보의 제공목적

2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항

3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류

4. 고객정보를 제공·열람하는 금융지주회사등의 상호

5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차

6. 고객정보에 대한 보안대책

7. 고객정보관리인의 권한 및 임무

8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차

9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법

10. 고객정보 제공내역의 통지방법

11. 영업양도·분할·합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제6항에 따른 의무의 이행방법

④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성·운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29)

⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제·개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제·개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다. 다만, 단순한 자구 수정, 소관 부서의 변경 등 경미한 사항을 개정하는 경우에는 이사회의 승인 및 금융위 보고를 생략할 수 있다.(단서 신설 2015. 12. 29.)⑥ 영 제27조의2제3항 각 호 외의 부분 중 "금융위원회가 정하여 고시하는 절차"란 다음 각 호를 말한다.1. 금융지주회사등은 고객정보를 제공한 날부터 1개월 이내에 고객이 조회사항을 조회할 수 있도록 할 것2. 금융지주회사등이 고객정보주체에게 조회할 수 있도록 하여야 하는 조회사항은 그 조회가 의뢰된 날을 기준으로 최근 3년간의 조회사항으로 할 것(신설 2015. 12. 29.)⑦ 금융지주회사등은 영 제27조의2제5항에 따라 통지하는 경우 고객에게 금융지주회사등간의 고객정보 제공내역에 대한 통합적 통지가 이루어지도록 노력하여야 한다. (신설 2015. 12. 29.)⑧ 영 제27조의2제6항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. (개정 2015. 12. 29.)

1. 금융지주회사등의 상호 및 업종

2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보에 대한 보안대책

5. 고객정보의 제공에 대한 법적 근거

6. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단

(자료 : 법제처)

당사 및 당사의 자회사는 고객정보보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 기울이고 있습니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다.그러나 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다. 이 점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

사. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험
4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다.금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고,2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시했습니다.2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 출범하며 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있으며, 금융위원회는 2019년 1월 핀테크 활성화에 대한 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다. 2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다.이러한
핀테크 산업의 등장으로 기존 은행들은 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다. 핀테크란 금융(Financial)과 기술(Technology)의 합성어로, 금융과 정보통신기술(IT)의 결합을 통해 각종 금융 서비스를 제공하는 새로운 산업을 말합니다.금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하며 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.

[국민편익 향상과 금융산업 경쟁력 강화를 위한「핀테크산업활성화 방안」(2015.05)]

구분
세부 과제 내용

핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진

1. 핀테크 기업 진입규제 완화

선불업, PG, 결제대금예치업의 최소 자본금 기준 인하(예 : 1억원)

2. 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화

전자금융업, 금융전산업, 최근의 경향을 반영한 신사업 부문 등을 금융회사가 출자 가능한 사업 범위로 설정

(예) 금융 관련 소프트웨어 개발·제공, 금융 데이터 분석 등

3. 핀테크 기업의 자금조달 지원

1) 정책금융기관 등을 통해 기존 및 신규 핀테크 기업에 대한 자금조달 지원 활성화

- 산업은행, 기업은행은 '15년중 2천억원(각 1천억원)의 대출 및 직접투자 실행2) 핀테크 기업 지원에 적극적인 우수 영업점*에 대한 인센티브 제공 및 핀테크 기업에 대한 보증 우대 지원

- (산업은행) 핀테크기업 여신 취급시 내부평가상 우대제도 시행

- (기술보증기금) 보증료 감면(1.3→1.0%), 보증비율 우대(85→90%) 등

4. 핀테크 기술 활용 제약요인 해소

전자금융거래법상 예외 조항 신설을 통해 책임부담을 원하는 핀테크 기업도 금융사고에 대한 공동책임자가 될 수 있도록 허용

국민 체감형 서비스 본격화

1. 온라인 등을 통한 실명확인 허용

비대면확인 방식을 허용하되, 복수(2개 이상)의 방식을 적용토록 함으로써 금융사기 등 부작용 방지(예) 신분증 사본 제출, 영상통화, 현금카드 등 전달시 확인, 기존계좌 활용 등

2. 크라우드 펀딩 제도 도입

창업기업이 온라인을 통해 다수의 투자자로부터 사업 자금을 조달할 수 있는 크라우드펀딩을 제도화하는 법안이 국회 통과예정

- 자본시장법 개정안('13.6.12, 국회 제출→ '15.4.30, 정무위 전체회의 통과)

3. 인터넷 전문은행 도입

점포없이 영업하는 인터넷전문은행을 새로이 도입함으로써, 이용자 편의 제고 및 금융산업 내 경쟁을 촉진

- 인터넷전문은행 도입방안 발표('15.6월 예정)

4. 온라인 보험 판매채널 활성화

온라인 가입규제를 지속적으로 발굴 및 개선하여 다양한 보험상품의 비교, 검색, 가입이 가능한 온라인 판매채널(보험슈퍼마켓 등)의 출현 및 활성화를 지원

핀테크 인프라 구축

1. 핀테크 생태계 활성화

핀테크 지원센터 활성화 및 핀테크 지원협의체 운영 내실화 등을 통해 핀테크 산업의 지속적 발전을 위한 기반 마련

- (현행) 13개 금융기관 참여 → (개선) 각 금융협회 회원사, 예탁원, 거래소까지 확대

- 민간 의견 수렴 창구 역할을 통해 핀테크 활성화를 저해하는 각종 규제 발굴

2. 민간 중심의 확고한 자율보안체계 구축

규제체계를 사후점검 및 책임강화 방식으로 전환하고, 금융회사의 자율적 보안체계 확립 유도

3. 빅데이터를 활용한 IT·금융 융합 지원

통합신용정보집중기관을 통한 비식별화된 금융권 빅데이터 제공 및 금융권 빅데이터 개인정보 보호가이드라인 마련

(자료 : 금융위원회 보도자료)

또한, 11개 세부과제의 일환으로 금융기관의 핀테크 기업 출자가 활성화될 수 있도록, 관련 법령을 사전에 적극적으로 유권해석하여 출자를 허용하기로 하였습니다. 현재 금융관련법상 금융기관은 금융업 또는 금융기관의 업무 수행과 관련 있는 회사 등에 대해서만 출자·지배만 가능하였으나, 금융위는 금융기관의 핀테크기업 출자 범위의 불명확성을 해소하기 위해 사전적, 적극적인 유권해석을 한다고 밝혔습니다.유권해석 범위는 다음과 같습니다.

구분
핀테크 업무 범위

전자금융거래법
전자금융업 : 지급결제대행(PG)사와 직·선불 전자지급수단 발행·관리 등전자금융보조업 : VAN과 정보시스템 운영 등

금융전산업
ⅰ) 자료를 처리, 전송하는 프로그램 제공·관리ⅱ) 전산시스템을 판매 또는 임대ⅲ) 자료를 중계·처리하는 부가통신 업무

신산업

ⅰ) 금융데이터 분석 - 신용정보 분석·개발, Big Data 개발

ⅱ) 금융소프트웨어 개발 - 금융모바일앱, 인터넷 뱅킹, 금융보안 등

ⅲ) 금융플랫폼 운영 - 회원제 증권정보제공

(자료 : 금융위원회 보도자료)

특히 금융위는 금산분리를 고려해 중소기업과 대기업을 구분해 기준을 적용하여, 중소기업의 경우 주된 업종이(평균매출액 등의 비중) 핀테크 업무라면 사업 진출이 가능토록 하였으며, 대기업은 핀테크 사업 부분이 전체 매출·자산의 75% 이상이면 가능하도록 하였습니다. 금융위는 2015년 5월 중 정확한 유권해석을 금융회사에 전달하고 시행하였습니다.그러나 4차 산업혁명 대응을 위해 금융회사들도 기술혁신을 통한 핀테크를 추진 중이나 금융회사 내부 운용(in-house)에는 한계가 있었고, 2015년 유권해석 및 법규개정 등에도 불구하고 여전히 금융회사의 핀테크 기업 출자에 대해 불명확성이 잔존했습니다. 이에 따라 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다.금융위원회는 2019년 1월 올해를 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립했습니다. 또한, 금융혁신지원특별법이 2019년 4월 1일 시행되었으며, 새롭고 혁신적인 혁신금융서비스에 대해서는 금융법상 인허가 및 영업행위 등 규제를 최대 4년간 적용 유예 또는 면제해주는 금융규제 샌드박스를 본격운영 중에 있으며, 금융인프라 혁신을 위한 오픈뱅킹, 마이데이터 산업 도입 등을 추진하고 있습니다.

[핀테크 활성화를 통한 금융혁신 추진전략]

구분
내용

1. 금융규제 샌드박스 적극 운영
- 전향적이고 적극적인 '금융규제 샌드박스' 운영- 금융회사 핵심업무 위탁 지정대리인 제도 운영 지속- 핀테크 지원예산(79억원)으로 테스트 비용 등 지원

2. 낡은 규제, 복합규제 과감한 혁신
- '핀테크 현장 금요미팅' 통한 상시적 규제 발굴- 법령상 규제, 그림자 규제 등 전면 혁신(200여건)- 근본적으로 진입규제 개편 검토(Small License)

3. 핀테크 분야 투자, 지원 확대
- 금융회사의 핀테크 기업 출자 규제, 절차 제약 해소- 혁신투자펀드 연계 확대, 핀테크랩 지원 내실화- 핀테크 인재양성 및 창업 청년 업무공간 지원 확대

4. 핀테크 신시장 개척
- 금융결제망 혁신적 개방 등 금융결제 인프라 혁신- 지급지시서비스업(PISP) 등 전자금융업 개편 추진- 빅데이터, 마이데이터 등을 위한 신용정보업 개정- P2P대출 법제화 추진

5. 글로벌 핀테크 영토 확장
- 금융분야 신남방정책, "핀테크 로드" 구축- Korea Fintech Week 2019 (5.23~5.25) 개최

6. 디지털 금융 보안, 보호 강화
- 디지털 금융 리스크 확대에 대응하는 금융보안- 빅데이터, 오픈 API 등 활성화에 따른 정보보호- 디지털 금융소비자 보호 강화

(자료 : 금융위원회 보도자료)

<핀테크 활성화를 위한 규제혁신>

핀테크 활성화를 위한 규제혁신.jpg
핀테크 활성화를 위한 규제혁신

(자료 : 금융감독원 보도자료, '핀테크 활성화를 위한 규제혁신'(2019.06.27))

금융위원회와 2019년 10월 앞서 발표한 '핀테크 활성화를 위한 규제혁신' 추진방안에 대하여 발표하였습니다.

[핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안]

구분
내용

1. 샌드박스 연계 동태적 규제혁신
- 샌드박스를 시장과의 소통 계기로 삼아 규제의 정비 필요성을 제로베이스에서 재검토- 정부는 규제의 질과 수준을 향상하고, 시장은 지속적으로 혁신을 이어갈 수 있도록 금융규제의 동태적 개선체계 강화

2. 글로벌 핀테크 맞춤형 규제혁신
- 선진화된 글로벌 핀테크 유니콘의 사업모델을 적극 수용할 수 있는 글로벌 수준의 규제 환경을 조성- 국내 수요발생 가능성이 예상되는 글로벌 핀테크 서비스의 국내외 규제환경을 집중 분석·비교- 분과별 집중 검토 방식 운영 : "핀테크 활성화 규제혁신 T/F"를 하위 4개 분과로 나누고, 13개 글로벌 핀테크 사업모델 집중 검토① 지급결제·플랫폼 : 핀테크 기업의 시장 진입, 단계적 성장 및 종합 금융플랫폼으로의 확장을 지원할 수 있도록 규제체계 개선② 금융투자 : 지급결제와 금융투자를 융합한 금융투자관리 서비스의 활성화 및 고도화 지원③ 보험 : P2P 보험 등 새로운 보험서비스 출현 가능성과 보험가입·보험금 지급 절차 간소화 등을 통한 인슈테크 활성화④ 대출·데이터 : 비금융정보 등을 활용한 신용평가·대출심사를 통해 신용평가 정확성을 제고하고 공급망 금융 활성화

3. 현장 밀착형 규제혁신
- 핀테크 현장 방문 : 핀테크 기업, 금융기관, 핀테크 랩 등 핀테크 현장과의 적극적인 소통을 지속하여 의견 수렴- 상반기 「핀테크 규제개혁 T/F」 수용 과제(150건)('19.06 발표)의 추진상황을 지속 점검

(자료 : 금융위원회 보도자료, '핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안'(2019.10.15))

한편 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략발표'를 보도한 바 있습니다. 핀테크 분야 혁신의 힘을 키우기 위한 스케일업 지원을 통해 글로벌 수준으로 핀테크 시장과 산업 생태계를 고도화하기 위함으로 8개 분야 24개 핵심과제를 선별, 집중추진할 예정입니다. 세부 내용은 아래와 같습니다.

핀테크 스케일업 추진전략 발표.jpg
핀테크 스케일업 추진전략 발표

(자료 : 금융감독원 보도자료, '핀테크 스케일업 추진전략 발표'(2019.12.04))

2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다한편 이러한 핀테크 산업이 아직 국내 사례가 많지 않으나 해외 사례를 살펴보면, 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.

[해외 금융회사의 핀테크 기업 투자관련 사례]

구분
해외 은행 사례

영국
- 바클레이즈: 인터넷 전문은행을 설립한 바클레이즈는 전자 지갑 결제 서비스와 전화번호 기반 송금 서비스를 제공하는 핑잇(Ping It)이라는 금융앱을 출시하였으며, HSBC와 First Direct, Nationwide 등의 은행들은 핀테크 기업인 Zapp과 제휴하여, 간편 모바일 결제 서비스 도입.

캐나다
- TD뱅크: 인공지능 분야 벤처기업 Layer6 인수(2018.1월)하여 AI를 활용한 다양한 형태의 데이터 분석을 통해 개별 고객의 요구를 파악하고 예측.

스페인
- 대형은행 BBVA: 비금융 빅데이터 분석업체 Madiva(2014.12월) 및 UX 디자인 업체 Spring Studio를 인수(2015.4월)하여 빅데이터 기반 신사업 모델 발굴 및 고객 친화적 App 개발 등에 활용.

미국
- 골드만삭스: 소셜미디어 업체 Dataminr 투자(2015.3월) SNS상의 빅데이터 분석을 통해 고객의 니즈를 파악하고 중요 정보 및 동향 제공.- 금융그룹 Capital One: 인터넷 전문은행 ING Direct를 인수하여, 핀테크를 활용한 온라인 은행 영업 중.

(자료 : 삼성경제연구소, 금융위원회 보도자료)

[해외 기업들의 핀테크 진출 사례]

업종
기업
주요 내용

플랫폼
구글
전자지갑 '구글월렛'(`11), 이메일 기반 송금 등 출시영국 내 전자화폐 발행허가, 소액대출업체 '렌딩클럽'투자

애플
전자지갑 '패스북' 출시 및 아이폰5 이후 모델 기본 탑재NFC방식 카드결제인 '애플페이' 미국내 서비스 개시

SNS
페이스북
아일랜드 내 전자화폐 발행 승인 및 EU 내 효력 발생해외송금 기업인 '아지모(영)' 등과 제휴 추진

텐센트
지급결제서비스 '텐페이', MMF '리차이퉁' 출시중국 정부의 민영은행 시범사업자 선정(`14.3.)

통신서비스
버라이존
AT&T와 T모바일 공동으로 모바일 지급결제 시스템 '아이시스' 출시

검색
바이두
- 온라인 전용 MMF '바이파'출시(`13.10.)- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

전자상거래
알리바바
지급결제 '알리페이', 소액대출 '알리파이낸스', MMF '위어바오' 출시- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

이베이
자사 사이트 내 지급결제 서비스 '페이팔'출시자사 선불카드 'My Cash' 출시(`12)

아마존
'아마존페이먼트', '아마존월렛' 출시모바일 신용카드 결제 '아마존로컬 레지스터 출시'

(자료 : 금융감독원, 삼성경제연구소)

국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9) 및 비바리퍼블리카의 모바일 송금 서비스 토스(`15.2), 네이버의 네이버페이(`15.6)등 IT업체가 금융업에 진출하기도 하였으며, 국내 은행들도 IT업체와의 제휴 및 자체 개발 플랫폼을 통해 핀테크 사업에 진출하였습니다.

한편 금융위원회가 2016년 12월 말 케이뱅크, 2017년 4월 초 카카오뱅크의 은행업 영위 본인가를 승인하였습니다. 케이뱅크는 2017년 4월 3일 정식 서비스를 시작했으며 카카오뱅크 또한 2017년 중 정식 서비스를 시작하였습니다. 케이뱅크의 경우 서비스를 시작한지 이틀 만에 가입자 수가 6만명을 넘어서는 등 흥행에 성공했습니다. 케이뱅크는 전국 1만여곳 GS25 편의점에 설치돼 있는 CD/ATM도 24시간 365일 수수료 부담 없이 이용할 수 있으며, 체크카드 없이 기기에서 계좌번호와 비밀번호 입력만으로 입출금, 계좌이체 거래를 하는 무카드 서비스도 가능합니다. 하반기부터 주요 거점 GS25를 중심으로 본격 도입될 스마트ATM은 계좌개설, 체크카드 즉시 발급/수령, 지문 등 생체정보 등록 및 인증 등을 지원할 예정입니다. 2017년 7월27일 서비스를 시작한 카카오뱅크의 경우 당일 오후 7시경 이미 계좌 개설고객이 18만명을 넘어섰으며, 2019년 3월 852만명을 넘어선 것으로 알려지고 있습니다. 카카오뱅크는 공인인증서를 사용하지 않고, 뛰어난 송금 편리성, 저금리의 대출이자 등 여러 장점을 내세우며 영업을 확장해 가고 있습니다. 또한 토스뱅크의 경우 2019년 12월 16일 금유위 예비인가 이후 준비법인 설립, 출자, 임·직원 채용, 전산시스템 구축 등 인터넷전문은행 설립 작업을 진행하였고, 2021년 2월 5일 인터넷전문은행 본인가를 신청하였습니다. 관련법령에 따라 ①자본금 요건, ②자금조달방안 적정성, ③ 주주구성 계획, ④사업계획, ⑤ 임직원 요건, ⑥인력·영업시설·전산체계 요건 등을 모두 충족하였고 2021년 6월 9일 금융위원회 본인가를 받았습니다. 이에 따라 인터넷전문은행에 대한 인식이 개선되고 저변이 확대되며 중금리 대출이 활성화 될 수 있으나, 핀테크를 활용하는 인터넷은행이 출범됨에 따라 향후 은행업의 경쟁환경은 더욱 치열해 질 전망입니다.

이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다.

아. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험금융혁신 및 은행산업의 경쟁 제고를 위해 금융위원회는 2018년 12월 24일 인터넷전문은행 신규인가 추진계획을 밝혔습니다. 이후 2019년 01월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법이 시행된 후 증권신고서 제출일 전일 현재까지 케이뱅크와 카카오뱅크가 정식 서비스를 제공하고 있습니다. 그리고 2019년 12월 16일, 외부평가위원회 평가를 포함한 금융감독원 심사를 거쳐 금융위원회는 토스뱅크를 은행업 예비인가 하였고, 이후 토스뱅크는 지난 2021년 2월 5일 본인가를 신청 후 2021년 6월 9일 본인가를 받았습니다. 이렇게
인터넷전문은행이 출범되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

인터넷전문은행(Internet Primary Bank)이란 소수의 영업점 또는 영업점 없이 업무의 대부분을 ATM, 인터넷 등 전자매체를 통해 영위하는 은행입니다. 인터넷전문은행은 기존 일반은행과는 고객과의 거래형태, 영업행태, 수익구조, 위험관리, 자본력 등에 있어서 차이가 있습니다.금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2016년 12월 우리나라 1호 인터넷전문은행 (주)케이뱅크를 인가하며 24년만에 은행을 신설 인가 하였고, 추가적으로 2017년 4월에는 (주)카카오뱅크를 최종 인가하였습니다. 또한, 금융위원회는 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁력 제고를 위해 2018년 12월 24일 2개사 이하의 인터넷전문은행 신규인가를 추진한다고 발표했습니다. 2019년 1월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법을 시행했고, 2019년 3월 말 3개사(키움뱅크, 토스뱅크, 애니밴드스마트은행)로부터 인터넷전문은행 예비인가 신청을 받았습니다. 하지만 2019년 05월, 3개사는 신청반려와 부적합 판단으로 예비인가가 불허되었습니다. 애니밴드스마트은행은 기본적인 자료인 자본금 및 주주구성 관련 신뢰할 수 있는 신청서류가 미비하여 신청이 반려되었으며, 키움뱅크는 사업계획의 혁신성, 실현가능성 측면에서 미흡하다는 점, 토스뱅크는 지배주주 적합성(출자능력 등) 및 자금조달능력 측면에서 미흡하다는 점을 사유로 예비인가가 불허되었습니다. 이에 금융위원회는 인터넷전문은행특례법의 입법취지와 혁신성장 정책기조가 퇴색되지 않도록 2019년 7월 인터넷전문은행 신규인가 재추진 보도자료를 통해 2019년 10월 예비인가 신청 접수 일정을 발표했습니다.

[인터넷전문은행 신규인가 추진]

■ 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁도를 제고하기 위해 혁신 ICT기업이 주도하는 인터넷전문은행이 추가로 설립됩니다.1. (인가 개수) 은행업 경쟁도 평가결과, 해외 주요국 동향 등을 감안하여 2개사 이하를 신규인가2. (인가심사기준) 은행법령상 심사기준 外 인터넷전문은행법령을 고려 하여 주주구성·사업계획의 혁신성·포용성·안정성 등을 중점 평가3. (인가 일정) 인가설명회 개최, 평가항목·배점 발표('19.1월중) → 예비인가 신청 접수('19.3월중) → 키움뱅크, 토스뱅크 제3인터넷전문은행 예비인가불허 발표('19.5월 26일) → 신규 인터넷전문은행 예비인가 재추진 ('19년 3분기)

(자료 : 금융위원회 보도자료)

이후 2019년 10월 15일까지 총 3개의 신청인(토스뱅크, 소소스마트뱅크, 파밀리아 스마트뱅크)가 인터넷전문은행 예비인가 신청서를 제출 완료하였습니다. 이 중 파밀리아 스마트뱅크는 서류 보완 요청에도 불구하고, 인터넷전문은행 설립을 위한 기본적인 자료인 신청서류를 준비하지 못하여 2019년 12월 11일 예비인가 신청 자진철회 의사(공문)를 통보하여 왔습니다.

이에 토스뱅크, 소소스마트뱅크 2개의 신청사만 외부평가위원회 평가를 포함한 금융감독원 심사를 진행하게 되었고, 금융위원회는 2019년 12월 16일 토스뱅크에 대해 은행업 예비인가를 하였습니다. 예비인가를 받은 토스뱅크는 인적 및 물적요건 등을 갖추어 본인가를 신청하게 되고, 금융위원회로부터 본인가(신청 후 1개월 이내 심사 원칙)를 받는 경우 영업 개시(본인가 후 6개월 이내)가 가능합니다.토스뱅크의 경우 2021년 2월 5일 인터넷전문은행 본인가를 신청하였고 관련법령에 따라 ①자본금 요건, ②자금조달방안 적정성, ③ 주주구성 계획, ④사업계획, ⑤ 임직원 요건, ⑥인력·영업시설·전산체계 요건 등을 모두 충족하여, 2021년 6월 9일 금융위원회 본인가를 받았습니다.

상호명(가칭)
주주구성 현황

토스뱅크(주주사 11개)
토스, KEB하나은행, SC제일은행, 한화투자증권, 웰컴저축은행, 중소기업중앙회, 이랜드월드, 한국전자인증, Goodwater Capital, Altos Ventures, Ribbit Capital

(자료 : 금융위원회 보도자료, 2019.12.16)

2024년말 금융감독원 금융통계정보시스템 기준, 총여신은 카카오뱅크는 43조 2,022억원, 케이뱅크는 16조 2,670억원을 기록하는 등 큰 성장을 이루었습니다. 다만 건전성 및 자본적정성 관리 측면에서 다소 저하된 모습을 보이고 있는데, 고정이하 여신비율이 2017년말 카카오뱅크 0.02%, 케이뱅크 0.05%에서 2024년말 각각 0.47%, 0.82%로 급증하였습니다. 이렇게 인터넷전문은행이 도입되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 은행권 및 제2금융권의 수신 및 여신금리 조정, 점포축소 가속화, 비대면 채널 투자 확대 등 가격경쟁으로 인한 수익성 저하와 같은 부정적 요인도 발생할 수 있습니다. 또한, 중장기적으로 적지 않은 고객들이 인터넷전문은행으로 이동할 경우 기존 은행산업에 부정적으로 작용할 수 있으며 이는 당사에도 직ㆍ간접적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 국제자금세탁방지기구(FATF)의 우리나라의 자금세탁방지·테러자금조달금지 제도에 대한 평가("상호평가")결과 발표에 따르면, 우리나라는 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법·제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만, 금융회사 등에 대한 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 감독 강화, 법인과 신탁의 자금세탁의 악용방지, 자금세탁범죄 수사·기소 강화가 필요하다고 언급하였습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(38국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

(자료 : 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26))

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 2018년 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다.한편, 국제자금세탁방지기구(FATF)의 우리나라의 자금세탁방지·테러자금조달금지 제도에 대한 평가("상호평가")결과 발표에 따르면, 우리나라는 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법·제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만, 금융회사 등에 대한 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 감독 강화, 법인과 신탁의 자금세탁의 악용방지, 자금세탁범죄 수사·기소 강화가 필요하다고 언급하였습니다.해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정 비금융사업자의 제 도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀 금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

(자료 : 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27))

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

가-1. 2024년 실적 발표
당사는 2025년 02월 05일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상 '연결재무제표 기준 영업(잠정) 실적(공정공시)' 및 '2024년 사업보고서'를 기준으로 실적을 발표 하였습니다.
당사의 2024년 연결 매출액은 85조 2,141억원으로 전년 대비 9.86% 증가, 영업이익은 8조 453억원으로 전년 대비 26.0% 증가하였으며, 당기순이익은 5조 286억원으로 전년 대비 11.10% 증가
하였습니다.
연결기준 당기순이익의 증가는 자회사인 KB증권의 당기순이익이 2023년말 기준 3,880억원에서 2024년말 기준 5,904억원으로 52.14% 증가한 것에 기인합니다.
동 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 및 별도기준의 매출액 영업실적이며, 동 정보는 외부감사인의 검토가 완료되지 않은 잠정치로서 검토 완료 이후 발표될 확정치와는 다를 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2025년 02월 05일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상 '연결재무제표 기준 영업(잠정) 실적(공정공시)' 및 '2024년 사업보고서'를 기준으로 실적을 발표 하였습니다. 당사의 2024년 연결 매출액은 85조 2,141억원으로 전년 대비 9.86% 증가, 영업이익은 8조 453억원으로 전년 대비 26.0% 증가하였으며, 당기순이익은 5조 286억원으로 전년 대비 11.10% 증가하였습니다. 연결기준 당기순이익의 증가는 자회사인 KB증권의 당기순이익이 2023년말 기준 3,880억원서 2024년말 기준 5,904억원으로 52.14% 증가한 것에 기인합니다. 동 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 및 별도기준의 매출액 영업실적이며, 동 정보는 외부감사인의 검토가 완료되지 않은 잠정치로서 검토 완료 이후 발표될 확정치와는 다를 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 당사 2024년 연결 기준 잠정 실적 ]

(단위: 십억원, %)

구분
2024년
2023년

매출액
85,214
77,567

영업이익
8,045
6,385

법인세비용차감전계속사업이익
6,985
6,120

당기순이익
5,029
4,526

영업이익률
9.44%
8.23%

당기순이익률
5.90%
5.83%

자료 : 당사 2024년 사업보고서 및 당사 연결재무제표 기준 영업 실적 공시(2025.02.05)

가-2. 금융지주회사의 자회사 실적 변동에 따른 수익성 영향 위험당사는
자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다.

KB금융그룹의
2024년

당기순이익

은 5조 720억원이며,

당기순이익의 사업부문별 비중(연결조정 포함 기준)은
은행부문이 약 60%, 비은행부분이 약 40%
를 차지하고 있습니다. (증권 약 11%, 보험(손해보험 및 생명보험) 약 19%, 신용카드 약 7%)
특히, 은행 부문(KB국민은행)에 대한 의존도가 높은 편이기 때문에,
향후 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성 및 기업 가치가 변동될 가능성이 있습니다.

당사(케이비금융지주)는 2008년 9월 핵심 자회사인 국민은행을 중심으로 계열사들의 주식을 포괄 이전하여 설립된 은행지주회사입니다. 당사는 자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다. 금융지주회사의 실적은 자회사의 실적 및 사업 경쟁력에 의해 직접적인 영향을 받는 바, 당사의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 자회사들의 실적 및 사업 현황에 대한 전반적인 검토가 필요합니다.

[ 케이비금융지주의 주요 연혁 ]

2008.09.26 : 금융위원회로부터 지주회사 설립 본인가 취득

2008.09.29 :
KB국민은행, KB부동산신탁, KB창업투자, KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적 주식이전을 통해 (주)KB금융지주 설립 및 뉴욕증권거래소 주식 상장

2008.10.10 : 한국거래소 주식 상장

2008.10.20 : 최대주주의 변경 (국민연금공단 → ING Bank N.V.)

2008.10.31 : 최대주주의 변경 (ING Bank N.V. → 국민연금공단)

2009.05.04 : KB캄보디아은행 손자회사 편입

2009.06.22 : 손자회사인 KB생명보험 자회사 편입

2009.07.01 : KB창업투자 → KB인베스트먼트(주) 상호변경

2010.01.22 : 최대주주의 변경 (국민연금공단 → ING Bank N.V.)

2011.03.02 : KB국민카드 자회사 편입
(KB국민은행 신용카드업무 부문 분할)

2011.03.14 : KB투자증권-KB선물 합병

2011.07.08 : 최대주주의 변경 (ING Bank N.V. → 국민연금공단)

2012.01.13 : KB저축은행 자회사 편입

2012.10.10 : KB국민은행(중국)유한공사 손자회사 편입

2013.06.20 : KB생명 지분 추가 취득 (지분율100%로 증가)

2013.09.02 : 예한솔저축은행 자회사 편입

2014.01.13 : KB저축은행-예한솔저축은행 합병

2014.03.20 : KB캐피탈 자회사 편입

2015.06.24 : KB손해보험 자회사 편입

2015.11.23 : KB손해보험 지분추가 취득 (지분율 19.47%→33.29%)

2016.05.31 : 현대증권 자회사 편입

2016.06.21 : 손자회사인 LIG투자증권 매각

2016.06.28 : 현대증권 자사주 취득 (지분율 22.56%→29.62%)

2016.12.01 : KB골든라이프케어 손자회사 편입

2016.12.30 : 현대증권과 KB투자증권 합병 (통합 증권사명 : KB증권)

2017.02.08 : KB KOLAO LEASING Co., Ltd 손자회사 편입

2017.03.08 : KB Microfinance Myanmar Co., Ltd. 손자회사 편입

2017.07.07 : 주식교환을 통한 KB손해보험 및 KB캐피탈 완전자회사화

2017.09.29 : KB Asset Management Singapore Pte. Ltd. 손자회사 편입

(기존 KB증권의 손자회사에서 KB자산운용의 자회사로 계열관계 변경)

2017.10.09 : KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 손자회사 편입 (구. MARITIME SECURITIES INCORPORATION)

2017.10.16 : 손자회사인 현대저축은행 매각

2017.12.22 : 손자회사인 현대자산운용 매각

2018.07.06 : KB Daehan Specialized Bank Plc. 손자회사 편입

2018.08.21 : KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd. 손자회사 편입

2020.04.10 : PRASAC Microfinance Institution PLC. 손자회사 편입

2020.05.18 : PT Sunindo Kookmin Best Finance 손자회사 편입

2020.07.03 : 인도네시아 PT KB Finansia Multi Finance 손자회사 편입

2020.08.31 : 푸르덴셜생명 자회사 편입

2020.09.02 : PT Bank Bukopin Tbk 손자회사 편입 (2021. 02. 08 : PT Bank KB Bukopin, Tbk로 사명 변경)

2020.12.16 : KB FINA JOINT STOCK COMPANY 손자회사 편입

2020.12.23 : KB미얀마은행 손자회사 편입

2021.01.29 : J Fintech Co., Ltd 손자회사 편입 (2021. 02. 16 : KB J Capital Co., Ltd로 사명 변경)

2021.03.02 : PT KB Data Systems Indonesia 손자회사 편입

2021.10.08 : 케이비헬스케어 손자회사 편입

2022.02.14 : PT KB Valbury Sekuritas 손자회사 편입

2022.05.10 : KB라이프파트너스 주식회사 손자회사 편입

2022.12.26 : i-Finance Leasing Plc. 손자회사 편입

2022.12.26 : 푸르덴셜생명 사명 변경 (푸르덴셜생명→KB라이프생명)

2023.01.01 : KB라이프생명-KB생명 합병

2023.06.30 : KB신용정보 지주 자회사 제외 및 손자회사 편입 (KB국민카드)

2023.08.04 : PRASAC Microfinance Institution PLC- KB캄보디아은행 합병/상업은행 전환

2023.10.05 :
KB골든라이프케어 KB라이프생명의 자회사로 편입 (KB손해보험으로부터 인수)

2023.12.13 : 팀윙크 손자회사 편입
(2024.10.14: KB핀테크(주)로 사명변경)

2024.06.03 :
KB펀드파트너스 손자회사 편입 (KB국민은행 펀드서비스 사업부문 분할)

(자료 : 당사 2024년 사업보고서)

당사는 신용카드업의 전문성 및 그룹 비은행부문의 경쟁력 강화 등을 목적으로 당사의 주요 자회사인 국민은행으로부터 카드사업 부문을 분할하여 2011년 3월 2일 KB국민카드를 설립하고 자회사로 편입하였습니다. 또한, 2012년 1월 KB저축은행을 설립하였으며, 리테일금융의 Full Line-up 구축을 위하여 2014년 3월 20일 우리금융지주로부터 우리파이낸셜(KB캐피탈로 상호변경되었음)을 인수하여 자회사 편입하였습니다. 이후 2015년 6월에는 LIG손해보험을 관계기업으로 편입하여 KB손해보험으로 상호를 변경하였으며, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 KB손해보험을 종속기업으로 편입하였습니다. 또한, 2016년 5월 31일 현대증권이 케이비금융지주의 계열사로 편입되었으며, 2016년 11월 1일 현대증권은 케이비금융지주의 100% 자회사가 되었습니다. 현대증권은 2016년 12월 KB투자증권을 흡수합병하였고, 2016년 12월 30일 케이비(KB)증권으로 상호를 변경하였습니다. 2020년 04월 10일, 당사는 이사회를 통해 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100% 취득을 결의하였으며, 2020년 08월 31일 주식 취득을 완료하여 당사의 자회사로 편입하였습니다. 2022년 12월 26일, 당사는 푸르덴셜생명보험(주)를 KB라이프생명(주)로 상호를 변경하고, 2023년 1월 1일, KB라이프생명(주)와 KB생명보험(주)를 합병하였습니다. 2023년 6월 30일, 당사는 KB신용정보를 자회사에서 제외하고, KB국민카드의 자회사로 두어 당사의 손자회사로 편입하였습니다.

[ 케이비금융지주의 계열회사 및 지배구조 ]

20241231그룹 네트워크.jpg
케이비금융지주 계역회사 및 지배구조

(자료 : 당사 2024년 사업보고서)

2024년말 기준 당사의 자회사는 11개, 손자회사는 45개, 증손회사는 4개 이며, 은행업(KB국민은행), 여신전문업(KB국민카드, KB캐피탈), 금융투자업(KB증권, KB자산운용, KB부동산신탁, KB인베스트먼트), 보험업(KB손해보험, KB라이프생명) 부문 등에서 11개 주요 계열사가 활발한 영업 활동을 펼치고 있습니다.

[KB금융그룹 사업 부문 분류]

사업부문
사업의 내용
계열사

은행부문
고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무
KB국민은행

금융투자부문
투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 등과 이에 수반되는 업무

KB증권

KB자산운용

KB부동산신탁

KB인베스트먼트

보험부문
손해보험 및 생명보험 사업과 이에 수반되는 업무
KB손해보험KB라이프생명

여신전문업 부문
신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 신용조사 및 채권추심업 등 이에 수반되는 업무
KB국민카드

리스, 할부금융, 대출 등 여신전문금융업
KB캐피탈

저축은행부문
상호저축은행법에 따른 서민/중소기업 대상 여신/수신 업무 등
KB저축은행

기타부문
컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무
KB데이타시스템

(자료 : 당사 2024년 3분기보고서)

[케이비금융지주의 계열회사 현황]

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
2
KB금융지주
110111-3975517

(지배회사 :
KB국민은행)PT Bank KB Bukopin, Tbk

013676051091000

비상장
59

(지배회사 : KB금융지주)
KB국민은행

110111-2365321

(지배회사 : KB금융지주)KB증권
110111-0042476

(지배회사 : KB금융지주)KB손해보험
110111-0017859

(지배회사 : KB금융지주)KB국민카드
110111-4546523

(지배회사 : KB금융지주)KB라이프생명
110111-0633712

(지배회사 : KB금융지주)KB자산운용
110111-0572556

(지배회사 : KB금융지주)KB캐피탈
130111-0013499

(지배회사 : KB금융지주)KB부동산신탁
110111-1348237

(지배회사 : KB금융지주)KB저축은행
110111-4764745

(지배회사 : KB금융지주)KB인베스트먼트
181211-0012571

(지배회사 : KB금융지주)KB데이타시스템
110111-0802838

(지배회사 :
KB국민은행)국민은행(중국)유한공사

112-124717

(지배회사 :
KB국민은행)KB마이크로파이낸스미얀마법인

108-100299

(지배회사 :
KB국민은행)KB미얀마은행

128-158138

(지배회사 :
KB국민은행)KB프라삭은행

00001157

(지배회사 :
KB국민은행)
KB펀드파트너스 주1)

110111-8965456

(지배회사 : KB증권)KBFG Securities America Inc.
8-48651

(지배회사 : KB증권)KB Securities Hong Kong Ltd
20621408

(지배회사 : KB증권)
KB Securities VietnamJoint Stock Company

77/UBCK-GPHDKD

(지배회사 : KB증권)KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사
110113-0022143

(지배회사 : KB증권)KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
110113-0024173

(지배회사 : KB증권)KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
110113-0024199

(지배회사 : KB증권)KB-SP 제4차 사모투자합자회사
110113-0025725

(지배회사 : KB증권)KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사
110113-0026905

(지배회사 : KB증권)유암코-KB 크레딧 제1호 사모투자합자회사
110113-0035112

(지배회사 : KB증권)KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
주2)

367-87-03008

(지배회사 : KB증권)KB FINA JOINT STOCKCOMPANY
0109460460

(지배회사 : KB증권)PT KB Valbury Sekuritas
019843358054

(지배회사 : KB증권)KB-LB 중견기업혁신사모투자합자회사
주3)

110113-0036433

(지배회사 : KB증권)KB-IMM 뉴스타부동산제일호사모투자합자회사
주4)

110113-0037019

(지배회사 : KB손해보험)주식회사 KB손해사정
110111-3682360

(지배회사 : KB손해보험)주식회사 KB손보CNS
110111-4216499

(지배회사 : KB손해보험)Leading Insurance Services, Inc.
20-3096860

(지배회사 : KB손해보험)KBFG Insurance(China) Co., Ltd
913201007178844485

(지배회사 : KB손해보험)PT. KB Insurance Indonesia
491/KMK.017.1997

(지배회사 : KB손해보험)
KB헬스케어

110111-8049193

(지배회사 : KB국민카드)KB신용정보
110111-1786354

(지배회사 : KB국민카드)KB Daehan Specialized Bank Plc
주5).

00020218

(지배회사 : KB국민카드)PT KB Finansia Multi Finance
8120219271486

(지배회사 : KB국민카드)
KB J Capital Co., Ltd

0105554042308

(지배회사 : KB라이프생명)
KB라이프파트너스 주식회사

110111-8295077

(지배회사 : KB라이프생명)
KB골든라이프케어

110111-6243995

(지배회사 : KB자산운용)KB Asset ManagementSingapore Pte.Ltd.
201304695R

(지배회사 : KB자산운용)KBAM Shanghai AdvisoryServices Co.,Ltd
91310115MA1K46849T

(지배회사 : KB자산운용)PT KB ValburyAsset Management
주6)

9120509781183

(지배회사 : KB자산운용)
KB코인베스트먼트 제1호사모투자합자회사

110113-0032093

(지배회사 : KB자산운용)
KB메자닌캐피탈제4호사모투자합자회사

110113-0033447

(지배회사 : KB캐피탈)KB Kolao Leasing Co.,Ltd

01-00020776

(지배회사 : KB캐피탈)PT Sunindo KookminBest Finance
0220109790211

(지배회사 : KB캐피탈)
KB핀테크 주7)

110111-6680303

(지배회사 : KB인베스트먼트)화인-
KB 기업재무안정제1호 사모투자합자회사

110113-0028521

(지배회사 : KB인베스트먼트)
KB 바이오글로벌익스팬션1호사모투자합자회사

110113-0031037

(지배회사 : KB인베스트먼트)
KB 베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자 합자회사

110113-0032879

(지배회사 : KB인베스트먼트)화인
-KB 기업재무안정 제2호 사모투자합자회사

110113-0035518

(지배회사 : KB데이타시스템)PT KB Data Systems Indonesia
4021020431101222

(지배회사 : PT BankKB Bukopin, Tbk.)PT Bukopin Finance
013606694019000

(지배회사 : PT BankKB Bukopin, Tbk.)PT Bank Syariah Bukopin
014670640073000

(지배회사 : KB AssetManagement Singapore Pte.Ltd.)Mangrove Master Fund
936881843358

(지배회사 : KB AssetManagement Singapore Pte.Ltd.)Mangrove Feeder Fund
851451797860

* 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사 등임주1) KB펀드파트너스는 KB국민은행의 펀드서비스 사업부문을 분할하여 2024.06.03 KB국민은행의 자회사로 편입되었음주2) KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사는 2024.03.04에 설립되어 KB증권의 자회사로 편입됨주3) KB-LB 중견기업혁신 사모투자합자회사는 2024.07.09에 설립되어 KB증권의 자회사로 편입되었음주4) KB-IMM 뉴스타부동산제일호 사모투자합자회사는 2024.11.13에 설립되어 2024.12.03에 KB증권의자회사로 편입되었음주5) i-Finance Leasing Plc는 KB Daehan Specialized Bank Plc와 2024.12.19 에 합병되었음주6) KB자산운용은 KB증권으로부터 PT KB Valbury Capital Management를 2024.02.01에 인수하여 자회사로 편입되었음주7) 팀윙크는 2024.10.14 KB핀테크로 사명이 변경되었음

(자료 : 당사 정기보고서)

당사의
2024년 당기순이익은 5조 720억원이며, 당기순이익의 사업부문별 비중(연결조정 포함 기준)은 은행부문이 약 60%, 비은행부분이 약 40%를 차지하고 있습니다. (증권 약 11%, 보험(손해보험 및 생명보험) 약 19%, 신용카드 약 7%)

[KB금융그룹 사업부문별 요약 재무 정보(연결 기준)]

(단위: 백만원)

구분
2024년

은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 영업손익
5,281,537
4,165,446
637,177
10,084,160
1,772,379
1,447,658
2,107,801
366,433
1,249,740
-
17,028,171

부문간 영업손익
91,339
-
537,771
629,110
48,236
(172,748)
(59,531)
(1,236)
296,117
(739,948)
-

차감계
5,372,876
4,165,446
1,174,948
10,713,270
1,820,615
1,274,910
2,048,270
365,197
1,545,857
(739,948)
17,028,171

순이자이익
5,765,967
3,319,728
1,138,177
10,223,872
604,220
(27,286)
1,661,002
(137,380)
687,978
(185,692)
12,826,714

이자수익
12,100,679
7,760,970
3,349,423
23,211,072
1,783,459
899,571
2,464,356
645,953
1,586,364
(99,390)
30,491,385

이자비용
(6,334,712)
(4,441,242)
(2,211,246)
(12,987,200)
(1,179,239)
(926,857)
(803,354)
(783,333)
(898,386)
(86,302)
(17,664,671)

순수수료이익
410,424
241,799
460,655
1,112,878
788,521
(35,521)
770,218
8,295
1,248,859
(43,623)
3,849,627

수수료수익
600,466
390,775
552,868
1,544,109
1,012,768
10,271
1,817,271
16,340
1,414,179
(333,095)
5,481,843

수수료비용
(190,042)
(148,976)
(92,213)
(431,231)
(224,247)
(45,792)
(1,047,053)
(8,045)
(165,320)
289,472
(1,632,216)

보험서비스결과
-
-
-
-
-
1,091,885
8,133
480,066
-
69,677
1,649,761

보험수익
-
-
-
-
-
10,468,227
17,233
1,009,157
-
(38,426)
11,456,191

보험비용
-
-
-
-
-
(9,376,342)
(9,100)
(529,091)
-
108,103
(9,806,430)

당기손익-공정가치측정 금융상품순손익
23,652
-
744,225
767,877
267,257
344,848
11,847
283,572
(13,103)
(650,217)
1,012,081

기타보험금융손익
-
-
-
-
-
(55,895)
-
(381,106)
-
-
(437,001)

기타영업손익
(827,167)
603,919
(1,168,109)
(1,391,357)
160,617
(43,121)
(402,930)
111,750
(377,877)
69,907
(1,873,011)

일반관리비
(2,004,769)
(1,984,805)
(644,744)
(4,634,318)
(980,340)
(140,270)
(641,283)
(147,517)
(522,641)
127,745
(6,938,624)

신용손실충당금 반영전영업이익(손실)
3,368,107
2,180,641
530,204
6,078,952
840,275
1,134,640
1,406,987
217,680
1,023,216
(612,203)
10,089,547

신용손실충당금(전)환입액
(482,326)
(196,996)
(765)
(680,087)
(66,978)
1,945
(892,871)
712
(414,498)
7,491
(2,044,286)

영업이익(손실)
2,885,781
1,983,645
529,439
5,398,865
773,297
1,136,585
514,116
218,392
608,718
(604,712)
8,045,261

관계기업 및 공동기업 투자손익
-
-
7,402
7,402
(35,156)
2,272
1,238
(259)
(282)
7,901
(16,884)

기타 영업외손익
(61,903)
-
(899,066)
(960,969)
3,059
(12,950)
9,755
6,694
(46,838)
(41,881)
(1,043,130)

부문세전당기순이익(손실)
2,823,878
1,983,645
(362,225)
4,445,298
741,200
1,125,907
525,109
224,827
561,598
(638,692)
6,985,247

법인세수익(비용)
(927,629)
(523,682)
157,415
(1,293,896)
(156,310)
(286,340)
(133,621)
(60,555)
(88,651)
62,732
(1,956,641)

당기순이익(손실)
1,896,249
1,459,963
(204,810)
3,151,402
584,890
839,567
391,488
164,272
472,947
(575,960)
5,028,606

지배기업주주지분순이익(손실)
1,877,266
1,459,963
(85,470)
3,251,759
585,682
839,494
402,715
164,272
470,606
(636,307)
5,078,221

비지배지분순이익(손실)
18,983
-
(119,340)
(100,357)
(792)
73
(11,227)
-
2,341
60,347
(49,615)

자산총계(*)
239,124,552
176,075,559
147,687,069
562,887,180
63,384,388
40,776,375
30,541,628
34,047,554
64,172,457
(37,964,050)
757,845,532

부채총계(*)
222,291,921
210,839,098
91,728,841
524,859,860
56,498,405
34,982,352
25,236,826
30,984,398
27,995,907
(2,527,397)
698,030,351

(자료 : 당사 2024년 사업보고서(연결기준))(*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 금액임.

당사의 별도 기준 수익 구성 요소 중에서 가장 큰 비중을 차지하는 것은 자회사로부터의 배당금 수익입니다.
2024년 3분기 말 기준 당사의 배당금 수익 약 2조 2,433억원 중 KB국민은행으로부터의 배당금 수익은 약 1조 4,679억원으로 가장 높은 비중(65.44%)을 차지하고 있으며, 그 외에 KB손해보험(약 2,500억원)이 11.14%, KB국민카드(약 1,854억원)가 8.26%, KB증권(약 1,500억원)이 약 6.69% 및 KB라이프생명보험(약 1,500억원)이 약 6.69%의 비중
을 차지하고 있습니다.

[케이비금융지주 요약 손익 현황(별도 기준)]

(단위 : 백만원)

과목
제17기
제16기
제15기

순이자이익
(62,371)
(64,853)
(92,951)

순수수료이익
(7,247)
(10,387)
(8,686)

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익
91,892
108,399
(11,794)

기타영업손익
2,243,253
2,192,385
1,871,224

일반관리비
(95,655)
(92,603)
(89,149)

신용손실충당금 반영전 영업이익
2,169,872
2,132,941
1,668,644

신용손실충당금전입액
773
(546)
(303)

영업이익(손실)
2,170,645
2,132,395
1,668,341

영업외손익
10
4,606
908

법인세비용차감전순이익(손실)
2,170,655
2,137,001
1,669,249

법인세수익(비용)
(58)
(15,757)
15,263

당기순이익(손실)
2,170,597
2,121,244
1,684,512

법인세비용차감후 기타포괄손익
(1,507)
(962)
2,483

당기총포괄이익(손실)
2,169,090
2,120,282
1,686,995

주당이익

기본주당이익
5,203원
5,042원
3,999원

희석주당이익
5,142원
4,929원
3,912원

주1) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임(자료 : 당사 2024년 사업보고서)

[케이비금융지주의 자회사로부터의 배당금 수익 현황(별도 기준)]

(단위 : 백만원, %)

회사명
2024년 3분기
2023년 3분기

금액
비중
금액
비중

KB국민은행
1,467,896
65.44%
1,346,582
61.42%

KB증권
150,000
6.69%
100,000
4.56%

KB국민카드
185,380
8.26%
200,008
9.12%

KB라이프생명보험
150,000
6.69%
100,000
4.56%

KB자산운용
40,000
1.78%
60,000
2.74%

KB부동산신탁
-
-
35,000
1.60%

KB인베스트먼트
-
-
-
-

KB손해보험
249,974
11.14%
349,990
15.96%

KB데이터시스템
-
-
600
0.03%

KB신용정보
-
-
200
0.01%

KB캐피탈
-
-
-
-

KB생명보험
-
-
-
-

KB저축은행
-
-
-
-

합계
2,243,250
100.00%
2,192,380
100.00%

(자료 : 당사 2024년 3분기보고서)

당사가 자체적인 영업 활동을 하지 않는 순수금융지주회사이며 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당금인 점을 감안할 때, 자회사의 영업 환경, 재무 상태 등은 당사의 수익성 및 현금 흐름에 큰 영향을 미치는 요소입니다.
특히, 은행 부문(KB국민은행)에 대한 의존도(2024년 3분기 말 연결 기준 당기순이익 비중 약 58.1%, 별도 기준 배당금 수익 비중 약 65.4%)가
높은 편이기 때문에, 향후 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성 및 기업 가치가 변동될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점에 주의하시기 바랍니다.

가-3.
당사의
신규회사 인수에 따른 위험

당사는 2020년 04월 10일 이사회를 통해 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100% 취득을 결의하였으며, 약 2조 3,000억원에 2020년 08월 31일 주식 취득을 완료하여 당사의 자회사로 편입
하였습니다. 이처럼 당사는 푸르덴셜생명보험(주)를 인수 후, KB생명보험과 합병을 통해 외형을 확대하고 보험 포트폴리오를 다각화하는 등 안정적인 영업성과를 달성하고 있으나,
향후 조직안정, 전산 개발, 우수인력 이탈 방지 등에 어려움이 생길 경우 사업에 영향을 받을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 04월 10일 이사회를 통해 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100% 취득을 결의하였으며, 2020년 08월 26일 금융위원회로부터 푸르덴셜생명보험(주) 자회사 편입에 관한 승인을 득함으로써 2020년 08월 31일 주식 취득을 완료하여 당사의 자회사로 편입하였습니다.

취득금액은 매도자인 푸르덴셜생명보험(주)가 제시한 거래구조방식(Locked-box)에 따라 2019년 12월 31일 기준 푸르덴셜생명보험(주) 산정가치에 기초한 기준매매대금(2조 2,650억원)에 거래종결일까지의 이자로써 합의한 대금(750억원) 및 거래종결일까지 동사의 사외유출액 등(405억원)을 반영한 약 2조 3,000억원입니다. 이는 당사의 2019년말 연결기준 자기자본(39조 1,193억원)의 5.88%, 자산총액(518조 5,381억원)의 0.44% 수준입니다. 당사는 금번 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 취득을 통해 그룹 내 생명보험 사업부문의 경쟁력을 강화하고 있습니다.

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 (2020.08.31)]

- (주)케이비금융지주의 주요경영사항 신고

1. 발행회사
회사명
푸르덴셜생명보험주식회사(Prudential Life Insurance Company of Korea Ltd.)

국적
대한민국
대표자
민기식

자본금(원)
150,000,000,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
15,000,000
주요사업
생명보험업

2. 취득내역
취득주식수(주)
15,000,000

취득금액(원)
2,299,540,742,687

자기자본(원)
39,119,325,044,561

자기자본대비(%)
5.88

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
15,000,000

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
그룹 내 생명보험 사업부문의 경쟁력 강화

6. 취득예정일자
2020-08-31

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
518,538,116,920,581
취득가액/자산총액(%)
0.44

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2020-04-10

-사외이사 참석여부
참석(명)
7

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 공시는 (주)케이비금융지주가 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100%를 취득하는 건입니다.- 상기 '2.취득금액'은 매도자인 푸르덴셜생명보험(주)가 제시한 거래구조방식(Locked-box)에 따라 2019.12.31 기준 푸르덴셜생명보험(주) 산정가치에 기초한 기준매매대금(2조 2,650억원)에 거래종결일까지의 이자로서 합의한 대금(750억원) 및 거래종결일까지 동사의 사외유출액 등(405억원)을 반영한 최종 매매대금입니다.- 상기 '2.자기자본' 및 '7.최근 사업연도말 자산총액'은 당사의 2019년말 연결재무제표 기준 수치입니다.- 상기 '6.취득예정일자'는 주식취득 완료일이며, 참고로 (주)케이비금융지주는 2020.8.26 금융위원회로부터 푸르덴셜생명보험(주) 자회사 편입에 관한 승인을 득하였습니다.- 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 매출액은 영업수익이며, 당해연도는 2019 회계연도, 전년도는 2018 회계연도, 전전년도는 2017 회계연도입니다.

※관련공시
-

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

추가로 보험업계가 2023년 IFRS17 적용 및 자본건전성 규제 강화 등 정책변화 직면하고 있는 만큼, 자본건전성 규제 강화와 회계기준 변경 등 정책변화의 영향으로 인해 보험회사 전반의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.IFRS17은 보험업에 적용되는 새 국제회계기준으로서, 기존에는 IFRS4 Phase 2로 불려왔으나 2016년 11월 IFRS17로 확정되었습니다.IFRS17는 국제회계기준원(IASB)에서 제정한 국제회계기준(IFRS) 가운데 보험계약의 회계처리에 관한 내용을 담고 있는 기준서로서, 한국은 국제회계기준을 전면 도입하고 있는 국가로서 국제회계기준이 변경되면 자동적으로 이를 반영하여야 합니다. 현행 IFRS4에서는 각국의 보험회계 관행을 준용할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다.

[ 현행 회계기준과 IFRS17 비교 ]

구 분
현 행
IFRS17
비 고

보험부채 평가
ㆍ역사적 원가
ㆍ평가 시점의 시장가치(공정가치)로 평가
ㆍ시가평가로 인한 부채 및 자본가치의 변동성 확대

사업비 인식
ㆍ사업비를 보험계약비와 사후 유지비로 구분ㆍ신계약비 이연 후 일정기간 상각
ㆍ사업비를 직접비와 간접비로 구분ㆍ간접비는 당기비용으로 처리하고 직접비만 이연 상각
ㆍ기간별 손익 왜곡 해소ㆍ신계약 중심의 단기적 영업방식 축소ㆍ계약유지율 등 보유계약 관리 중요성 증대

보험수익 인식
ㆍ현금주의 원칙ㆍ보험료 수취시점 수익인식ㆍ투자계약 요소도 보험사 수익으로 인식
ㆍ발생주의 원칙ㆍ보험사고 발행시점 및 서비스 제공에 따라 수익 인식ㆍ투자계약 요소는 보험사 수익으로 인식하지 않음
ㆍ보험회사 보험료 수익 감소ㆍ타금융기관과 비교가능성 증재ㆍ외형보다는 내실위주의 경영기조 강화

(출처 : 나이스신용평가)

IFRS17은 2018년 도입 후 유예기간을 거쳐 2023년 1월 1일부터 공식 적용되는 것으로 확정되었습니다. IFRS17 도입으로 인한 변화는 크게 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법 변화로 요약할 수 있습니다.① 보험부채 시가평가 도입'보험계약부채(구, 책임준비금)'란 보험사가 고객으로부터 받은 보험료 가운데 장래에 지급할 보험금, 환급금, 계약자배당금 및 이에 관련되는 비용에 충당하기 위하여 보험사가 적립해두는 돈을 말합니다. 기존에는 보험계약부채를 역사적 원가, 즉 보험료를 수령할 당시의 원가로 평가를 했다면 IFRS17에서는 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV: Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL: Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA: Risk Adjustment)로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치(BEL)와 위험조정(RA)을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 예측가능한 손실뿐만 아니라 예측과 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상응하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.

[현행 회계기준과 IFRS17 기준 재무상태표 차이]

현행 회계기준과 ifrs17 기준 대차대조표 차이_신고서.jpg
현행 회계기준과 ifrs17 기준 대차대조표 차이_신고서

(출처 : 나이스신용평가)

② 보험수익의 인식방법 변화현재 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식하고 있으나, IFRS17 도입 후에는, 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 현재 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있으나, 도입 이후에는 보험 전 기간에 고르게 이익이 인식될 것으로 예상하고 있습니다.③ 이익의 표시방법 변화IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.

[현행 회계기준과 IFRS17 기준 보험수익 인식 차이]

현행 회계기준과 ifrs17 기준 보험수익 인식 차이_신고서.jpg
현행 회계기준과 ifrs17 기준 보험수익 인식 차이_신고서

(출처 : 나이스신용평가)

상기 변화의 내용이 보험산업에 미칠 것으로 예상되는 영향은 아래와 같습니다.1) 보험부채평가평가방식이 계약시점 기준(원가)이 아닌 매 결산기의 시장금리 등을 반영한 시가평가로 변경됨에 따라 저금리가 지속되는 상황에서 보험부채를 시가평가할 경우 상당 규모의 부채(책임준비금) 추가 적립이 필요할 것으로 전망됩니다.

금리하락 → 보험부채할인율 하락* → 준비금 추가적립 → 이익잉여금 등 자본감소

*) IFRS17에서는 보험부채를 현재시점의 금리로 할인하여 가치를 산정하므로 금리가 하락할 경우 부채의 평가금액은 상승하게 되며, 이로 인해 부채의 증가분 만큼의 적립금이 추가로 필요함

2) 수익, 비용인식보험료 수취시점이 아니라 보험기간에 걸친 위험보장 기준으로 인식하고, 투자(저축)요소는 제외합니다. 해약환금급, 만기보험금 등 위험보장과 관계없는 투자요소는 제외됨에 따라 수익, 비용 규모가 감소할 것으로 전망됩니다.3) 보험사 경영환경 변화보험사 미래가치를 반영한 경영실적(원가→시가)이 재무제표에 드러나므로 회계, 계리시스템뿐만 아니라 상품, 영업, 자산운용 등 전반적인 경영전략 개편도 불가피하며, 특히 지급여력 등 재무건전성이 취약한 회사는 자본확충 및 경영체질 개선이 시급할 것으로 판단됩니다.4) 감독제도 개편보험사 총 부채의 대부분인 보험부채는 보험금 지급재원으로서 보험감독제도의 근간이므로, IFRS17도입 시 재무건전성 감독, 리스크평가, 공시, 계약자보호 관련제도 등 감독제도의 전면적인 변경이 필요할 것으로 예상됩니다.상기와 같이 IFRS17의 시행으로 인한 보험회사의 수익, 비용 및 부채규모 산정기준의 변화는 보험회사의 재무건전성 및 손익구조의 변동성 확대를 발생시킬 가능성이 존재하며, 이로 인해 생명보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 이에 따라 생명보험사들은 금융당국의 규제 및 정책의 변화에 적응하기 위해서 가용자본 확충 등의 다양한 조치를 취할 것으로 예상되며, 이로 인해 향후 보험사들의 재무구조가 변동될 위험이 존재 합니다. 자본확충을 위한 방법으로는 자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각 및 증자를 고려할 수 있으나, 잉여금 유보에는 장시간이 소요되고, 자산매각으로 인한 가용자본의 증가 효과는 크지 않을 것으로 판단됩니다. 유상증자 역시 경영권 및 주주지분 희석 등 다양한 변수가 내재되어 있습니다. 보험회사는 RBC비율이 150% 미만일 경우에만 후순위채를 발행할 수 있었으나, 2016년 4월 보험업감독업무 시행세칙의 개정으로 RBC 하락의 우려가 있는 경우 RBC비율(Risk-Based Capital ratio: 지급여력비율)이 150% 이상이라고 하더라도 후순위채를 발행할 수 있게 되었으며, 신종자본증권은 상시 발행이 가능해 졌습니다. 이처럼 규제 완화를 통한 현실적인 자본확충 방법은 후순위채 또는 신종자본증권을 발행하는 것으로 예상됩니다.상기 IFRS17의 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS)는 IFRS17하에서 적용가능하도록 보험회사의 자산, 부채를 완전 시가평가하여 리스크와 재무건전성을 정교하게 평가하는 자기자본제도입니다. IFRS17 시행시 현행 원가기준 RBC제도는 경제환경 변화에 따른 자본변동성과 다양한 리스크를 정교하게 측정하는데 한계가 존재하는 측면이 존재합니다. 따라서 금융당국 및 보험산업 전반에서 보험부채의 시가평가와 일관성 유지 및 국제자본규제와의 정합성 확보를 위해 시가평가 기반의 新지급여력제도 도입을 추진하여 2023년 1월부터 시행하고 있습니다.

2021년 12월 발표된 잠정안에서는 사전 신고를 한 보험사에 대해서 부채의 시가평가에 대한 따른 책임준비금 증가분과 보험, 주식, 금리위험액에 대한 부담분을 경과기간 동안 10년동안 점진적으로 인식할 수 있도록 완충기간을 두었습니다. 이러한 경과조치가 적용되는기간은 2023년 1월 1일부터 2032년 12월 31일 까지 입니다. 또한, K-ICS(新지급여력제도) 도입 후 기준 RBC기준으로 지급여력비율이 100%를 상회할 경우 2027년 12월 말까지 약 5년간 시정조치를 유예하기로 하였습니다. 10년간의 완충기간과 5년간의 유예기간을 통하여 보험사들의 새로운 제도 도입에 대한 부담이 줄어들게 되었습니다.

한편, 기존에 시행해오던 지급여력제도(RBC)와 신지급여력제도(K-ICS) 간 가장 큰 차이점은 (1) 가용자본의 완전 시가평가와 (2) 요구자본에 대하여 위험계수에 익스포져를 대응시키는 위험계수 방식이 아닌 시나리오방식이 적용 된다는 점입니다.①가용자본 산출기준 : 시가평가에 의해 산출된 순자산(자산 - 부채)을 기초로 가용자본을 산출하되, 손실흡수성 정도에 따라 '기본자본'과 '보완자본'으로 분류하고 손실흡수성이 낮은 보완자본에는 인정한도(요구자본의 50%와 기본자본 중 큰 금액) 설정

②요구자본 산출기준 : 보험계약 인수 및 자산운용 등으로 인해 노출되는 위험을 5개 리스크(생명·장기손해보험리스크, 일반손해보험리스크, 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크)로 구분하고 99.5% 신뢰수준하에서 향후 1년간 발생할 수 있는 최대손실액을 충격 시나리오 방식으로 측정하여 요구자본 산출

[현행 지급여력제도(RBC)와 新지급여력제도(K-ICS) 비교]

구 분
현행 지급여력제도(RBC)
新지급여력제도(K-ICS)

가용

자본

자산평가

시가평가 및 원가평가*

*대출채권, 만기보유채권 등

완전 시가평가

부채평가
원가평가 (적정성평가(LAT)로 보완)

요구

자본

리스크

구분

①보험리스크

②금리리스크

③시장리스크

④신용리스크

⑤운영리스크

①생명, 장기손해보험리스크

②일반손해보험리스크

③시장리스크(금리리스크 포함)

④신용리스크

⑤운영리스크

리스크

측정방식

위험계수방식

(위험계수×위험 익스포져)

충격시나리오 방식 중심

(현금흐름 방식이 중요하지 않은

②④⑤는 위험계수 방식 적용)

신뢰수준
99%
99.5%

건전성 기준
지급여력비율(=가용자본/요구자본) ≥ 100%

(출처: 금융감독원 보도자료(2018.04.05))

변경되는 新지급여력제도(K-ICS)와 관련한 큰 개요는 다음과 같으며, 금융당국은 영향평가를 통해 보험회사의 영향을 파악하고, 업계의견을 수렴하여 산출기준을 수정해 나갈 예정이며, 보험회사의 준비상황 및 수용가능성 등을 감안하여 동 제도가 연착륙할 수 있도록 단계적 적용방안을 추가적으로 마련할 계획입니다.한편, 푸르덴셜생명은 2022년 11월 23일 금융위원회로부터 KB생명보험(주)와의 합병인가를 득하였으며, 2023년 1월 1일을 합병기일로 KB생명을 흡수합병하고 2023년 1월 2일 합병등기를 완료하였고, 합병과 함께 사명을 푸르덴셜생명보험(주)에서 KB라이프생명보험으로 변경하였습니다.이처럼 당사는 푸르덴셜생명보험(주)를 인수 후, KB생명보험과 합병을 통해 외형을 확대하고 보험 포트폴리오를 다각화하는 등 안정적인 영업성과를 달성하고 있으나, 향후 조직안정, 전산 개발, 우수인력 이탈 방지 등에 어려움이 생길 경우 사업에 영향을 받을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

나-1. 은행 자회사(KB국민은행)의 NIM 추세에 따른 수익성 변동 위험
국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표입니다.2022년 1월, 4월에 한국은행의 기준금리 인상과 추후 추가 인상 가능성까지 높아지며 지속적인 마진 확대에 우호적인 금리환경이 조성되었으나 2023년 1월 기준금리 25bp 인상을 끝으로 기준금리는

동결되다가 2024년 하반기부터 본격적인 기준금리 인하기조로 들어섰습니다.

향후 기준금리 인하로 은행 NIM이 훼손될 시 당사 수익성에 부정적으로 작용할 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
또한 정부의 가계신용 및 주택 관련 대출 규제로 대출자산 확대를 통한 수익창출에도 한계가 있는 상황입니다. 이러한 기조가 지속되는 경우 (주)KB국민은행의 NIM(순이자마진) 등 수익성이 악화될 가능성이 있습니다.
향후 KB국민은행의 수익성 변동 가능성과 그에 대한 대처 방안 효과에 따라 당사의 수익성에 영향이 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표입니다. 2008년 글로벌 금융 위기 이후 저금리 기조의 심화로 인해 연중 NIM이 지속적으로 하락하면서, 저성장 및 저금리 기조 지속에 KB국민은행의 연중 NIM은 2010년 이후 감소 추세를 나타냈으나, 2017년 이후 시장 금리 상승에 따른 원화예대금리차의 확대로, 2016년 1.58%까지 하락했던 연중 NIM은 2018년 1.71%까지 상승하였습니다.그러나 경기 침체의 여파로 한국은행이 기준금리를 인하하면서 시중금리가 하락하였고 이로 인해 은행의 수익성 지표인 연중 NIM은 2019년 말 기준 소폭 하락(1.71%→1.67%)하였습니다. 2020년 초 WHO의 신종코로나바이러스 팬데믹 선언과 함께 경기둔화 우려가 커지면서 시장 금리는 큰 폭으로 하락하였고, 2020년 연중 NIM은 1.51%까지 하락하였습니다. 하지만 이후 저원가성예금 증대를 통한 조달부담 완화 노력과 수익성 중심의 대출전력에 기인한 마진확대에 힘입어 NIM은 2021년 1.58%를 기록하였습니다. 이에 더해 2022년 지속적인 기준금리 인상기조와 마진 확대에 우호적인 금리환경이 조성되어 당사 은행 NIM 전망에 긍정적인 영향을 주었습니다. 다만, 기준금리 인상기조가 인하기조로 전환되면서
2024년 기준 KB국민은행의 NIM은 1.78%를 기록하고 있습니다.
향후 기준금리 인하로 은행 NIM이 훼손될 시 당사 수익성에 부정적으로 작용할 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[KB국민은행 주요 수익성 지표]

(단위 : %)

구분
2024년
2023년
2022년

총자산순이익률(ROA)
0.58
0.60
0.60

자기자본순이익률(ROE)
8.45
8.56
8.93

원화예대금리차(A-B)
2.13
2.24
2.12

원화대출채권평균이자율(A)
4.57
4.76
3.38

원화예수금평균이자율(B)
2.44
2.52
1.26

명목순이자마진(NIM)
1.78
1.83
1.73

주1) K-IFRS 재무제표 기준

주2) 은행업감독업무시행세칙 기준으로 작성(동 기간 경영공시 기준과 동일)주3) ROA, ROE: 연환산기준

(자료: 당사 2024년 사업보고서)

은행 NIM 상승에는 금리뿐만 아니라, 이자부자산의 절대적 규모 또한 중요한 요인으로 작용합니다. 과거에는 부동산 규제 완화, 정부의 중소기업 지원 정책, 저금리에 힘입어 국내 은행의 대출자산은 증가세를 지속해왔습니다. 그러나 대출 보증제도 개선, 청약제도 변경 등 부동산 규제 강화와 여신심사가이드라인 시행 및 대출금리 상승으로 가계부채 관련 규제가 강화되면서 은행권 대출자산의 증가세가 둔화되고 있습니다. 향후 대출자산 증가율 하락이 이자마진의 감소 및 당사 ROA 및 ROE에도 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 향후 대출시장 규제 강화가 지속되는 경우 당사의 은행 자회사인 KB국민은행의 수익성이 악화될 가능성이 있습니다. 따라서 투자자들께서는 투자판단시 향후 경기하락 및 정부규제에 따른 자산성장 둔화 및 NIM 변화에 유의하여 주시기 바랍니다.

[KB국민은행 용도별 대출금]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

기업자금대출
179,421,718
49.32
167,701,045
49.09
157,107,635
47.84

운전자금대출
80,901,291
22.24
77,077,441
22.56
73,207,913
22.29

시설자금대출
98,520,427
27.08
90,623,604
26.53
83,899,722
25.55

특별자금대출
-
-
-
-
-
-

가계자금대출
176,975,107
48.65
166,760,072
48.81
166,323,545
50.64

공공 및 기타 자금대출
7,232,610
1.99
6,563,715
1.92
4,427,242
1.34

운전자금대출
6,059,600
1.67
5,480,781
1.60
3,329,560
1.01

시설자금대출
1,173,010
0.32
1,082,934
0.32
1,097,682
0.33

은행간대여금
135,317
0.04
619,116
0.18
597,001
0.18

합계
363,764,752
100.00
341,643,948
100.00
328,455,423
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 원화대출금 기준(자료 : 당사 2024년 사업보고서)

나-2. 은행 자회사(KB국민은행)의 자산건전성 저하 가능성 위험
KB국민은행의 주요건전성지표인 고정이하여신비율은 2024년말 기준 0.32%, 대손충당금적립률은 202.47%, 총대출채권연체율은 0.29%를 기록하며 안정적인 자산 건전성관리를 이어가고 있습니다. 그러나
글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 경기 둔화 시 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 KB국민은행의 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

KB국민은행의 운용자산 중 대부분을 차지하는 원화대출금은 2024년말 연결 기준 약 363조 7,648억원이며, 2023년말 (341조 6,439억원) 잔액 대비 약 6.5% 증가하였습니다. 2024년말 연결 기준 원화대출금의 용도별로는 기업자금대출이 179조 4,217억원으로 49.32%을 기록하며 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 가계자금대출은 176조 9,751억원으로 48.65%를 기록하며 기업자금대출과 비슷한 비중을 차지하고 있습니다.KB국민은행의 원화 대출금은 꾸준히 성장세를 지속하고 있지만, 가장 큰 비중을 차지하고 있는 원화 대출금은 신용대출, 담보대출, 전세자금대출 등으로 이루어져 있는데 이는 기준금리 상승에 따라 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 향후 기준금리 인상에 따른 시장 금리가 상승할 경우 이자 부담을 증가시켜 향후 KB국민은행의 자산건전성에 영향을 줄 수 있습니다.

[KB국민은행 형태별 대출금 현황]

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

원화대출금
363,764,752
341,643,948
328,455,423

외화대출금
36,644,141
33,196,609
33,972,413

지급보증대지급금
16,930
20,085
18,460

합계
400,425,823
374,860,642
362,446,296

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준(자료 : 당사 2024년 사업보고서)

[KB국민은행 용도별 대출금]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

기업자금대출
179,421,718
49.32
167,701,045
49.09
157,107,635
47.84

운전자금대출
80,901,291
22.24
77,077,441
22.56
73,207,913
22.29

시설자금대출
98,520,427
27.08
90,623,604
26.53
83,899,722
25.55

특별자금대출
-
-
-
-
-
-

가계자금대출
176,975,107
48.65
166,760,072
48.81
166,323,545
50.64

공공 및 기타 자금대출
7,232,610
1.99
6,563,715
1.92
4,427,242
1.34

운전자금대출
6,059,600
1.67
5,480,781
1.60
3,329,560
1.01

시설자금대출
1,173,010
0.32
1,082,934
0.32
1,097,682
0.33

은행간대여금
135,317
0.04
619,116
0.18
597,001
0.18

합계
363,764,752
100.00
341,643,948
100.00
328,455,423
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 원화대출금 기준(자료 : 당사 2024년 사업보고서)

2024년 기준 KB국민은행의 각종 건전성 지표는 안정적으로 관리되고 있습니다. 고정이하여신비율은 2024년말 기준 0.32%, 대손충당금적립률은 202.47%, 총대출채권 연체율은 0.29%를 기록하며 안정적인 자산 건전성관리를 이어가고 있습니다.
이 수치들은 2024년말 기준 국내은행 평균 대비 대부분 우위를 나타내고 있습니다. 당사의 안정적 건전성 지표 추이를 감안할 때, 단기간 내 자산건전성에 큰 영향을 미치지는 않을 것으로 판단됩니다.그러나 취약업종 및 한계기업 중심의 기업구조조정이 지속되고 있고 주택가격의 변동 및 서민 경제상황의 악화는 가계 대출의 증가세로 이어져 향후 경제 전체의 회복세에도 불구하고 가계 부문의 경제 상황이 나아지지 않을 경우 연체율 상승의 위험이 있습니다. 특히 국내 시장 금리 상승으로 가계의 이자지급 부담이 더해져 가계의 가처분소득이 감소할 경우 연체율 상의 위험이 발생할 수 있습니다.

[KB국민은행 자산건전성 비율 현황 ]

(단위 : %)

구분
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년

고정이하여신비율
국민은행
0.32
0.31
0.20
0.20
0.28

국내은행 평균
0.64
0.58
0.48
0.50
0.68

대손충당금적립률
국민은행
202.47
225.60
259.37
225.30
165.20

국내은행 평균
201.40
219.33
235.62
180.10
145.60

총대출채권연체율
국민은행
0.29
0.23
0.17
0.12
0.17

국내은행 평균
0.73
0.65
0.39
0.28
0.38

(주1) 대손충당금 적립률은 고정이하여신 대비 대손충당금적립잔액 수치임(주2) 국내은행의 경우
2024년
말 기준 금융통계정보시스템 분류상 지방은행, 시중은행, 인터넷은행 등 총 15곳을 기준으로 함(주3) 국내은행 평균은 해당기간 각 은행들의 수치를 산술평균함(주4) 대손충당금 국내은행 평균은 토스뱅크를 제외한 평균임(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

[ KB국민은행 건전성 지표 ]

(단위 :백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

총여신
합계
404,680,677
375,443,202
361,986,748

기업
227,655,432
208,583,577
195,530,988

가계
177,025,245
166,859,625
166,455,760

고정이하여신고정이하여신비율
합계
1,285,902
1,155,100
718,517

0.32
0.31
0.20

기업
993,592
871,604
503,413

0.44
0.42
0.26

가계
292,310
283,496
215,103

0.17
0.17
0.13

무수익여신무수익여신비율
합계
923,075
749,861
522,243

0.23
0.20
0.14

기업
655,422
493,415
325,270

0.29
0.24
0.17

가계
267,653
256,446
196,973

0.15
0.15
0.12

대손충당금적립률(A/B)
202.47
225.60
259.37

무수익여신산정대상기준제충당금 총계(A)
2,603,624
2,605,868
1,863,639

고정이하여신(B)
1,285,902
1,155,100
718,517

연체율
총대출채권기준
0.29
0.22
0.16

기업대출기준
0.30
0.19
0.12

가계대출기준
0.27
0.26
0.20

주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 연체율은 총대출채권에 대한 1개월 이상 원리금 연체율 기준(출처: 당사 2024년 사업보고서)

KB국민은행은 자산건전성을 저하시킬 수 있는 이슈 발생 시, 이에 대응하기 위해 선제적인 충당금 적립과 부실채권 매각 등을 통해 적극적으로 건전성 지표를 관리하고 있습니다.이에 향후에도 금융당국의 감독 하에 일정 수준 이상의 자산건전성 지표가 유지될 것으로 예상되지만, 글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 경기 둔화 시 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 KB국민은행의 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-3. 은행 자회사(KB국민은행)의 조달금리 상승 위험2024년말 기준 KB국민은행의 자금 조달 중 대부분은 예수금이 차지하고 있으며, 조달금액 중 원화예수금과 외화예수금이 차지하는 비중은 71.71%입니다. 그 중 원화예수금의 비중은 66.82%로 전체 자금 조달에서 가장 큰 부분을 차지하고 있어, 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있습니다.
시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어렵기 때문에, 시장 금리 상승압박은 자금 조달 비용과 연결되어
KB국민은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며,
이는 연결 기준으로 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2024년말 기준 KB국민은행의 자금 조달 중 대부분은 예수금이 차지하고 있으며, 조달금액 중 원화예수금과 외화예수금이 차지하는 비중은 71.71%입니다. 그 중 원화예수금의 비중은 66.82%로 전체 자금 조달에서 가장 큰 부분을 차지하고 있어, 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있습니다.
2019년 들어 미국 경기 회복 둔화, 미ㆍ중 무역분쟁 지속에 따른 경기성장세 둔화 우려 등으로 미 FOMC의 금리에 대한 스탠스가 완화적으로 바뀌면서, 2019년 7월 FOMC에서는 기준금리를 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 0.25%p 인하하였습니다. 뿐만 아니라, 글로벌 경기 부진 지속과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75%~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50%~1.75%로 추가 하향 조정).또한, 한국도 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 0.25%p 인하(1.75% → 1.50%)한데 이어 10월에도 경기지표 부진 및 글로벌 통화완화흐름에 따라 추가 금리 인하(1.50% → 1.25%)를 단행하였습니다. 2019년 3분기말 기준 국내은행 순이자마진(NIM)은 전년 동기(1.65%) 대비 0.11%p 하락한 1.55%를 기록하였습니다.2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국,유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%를 인하한데에 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1% 인하하는 등 한달 새 1.5%의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 16일 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.

이에 글로벌 시장금리는 하방압력이 더욱 강화되었으며, 경기 변동 등에 대한 불확실성 우려에 따라 투자자들의 투자심리가 크게 위축되고 크레딧 스프레드는 확대되었습니다. 하지만, 이러한 시장상황에 정부가 적극 개입하여 SPV 가동 등을 통해 시중에 유동성을 공급하였고, 풍부한 유동성을 바탕으로 시장금리는 조금씩 상승하는 모습을 보였으며 크레딧 스프레드는 축소되었습니다.2020년 11월 이후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 경기부양책 등으로 인한 경기 지표 개선과 물가상승으로 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 2021년 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 전환하는 움직임을 보였습니다.FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기 금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 7월 FOMC는 기준금리(0~0.25%)와 자산매입규모를 월간 1,200억달러로 동결하였으며 2022년 중 테이퍼링이 종료된다고 하더라도 적어도 2022년 조기 금리인상은 없다고 언급하였습니다.그럼에도 불구하고, 인플레이션의 지속적인 상승으로 인하여 미 연준의 파월 의장은 미국의 2022년 3월 FOMC 회의를 통해 0.25%p. 의 금리인상을 단행하였으며, 이러한 금리인상은 2018년 이후 3년 3개월만에 발생된 금리 상승이었습니다. 연준이 공개한 점도표에 따르면 연준 위원들은 연내 6차례 남은 FOMC 정례회의 (5월,6월,7월,9월,11월)에 계속해서 기준금리를 인상할 것을 시사했습니다. 5월 FOMC에서는 기준 금리를 0.5%p. 인상한 0.75%~1.00%로 조정하였고, 6월 FOMC 역시 기준 금리를 0.75%p. 인상(1.50%~1.75%)하여, 1994년 11월 이후 28년내 가장 높은 수치로 인상하였으며, 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈습니다. 경기침체 우려에도 불구하고 7월 FOMC에서도 기준 금리 0.75%p. 인상(2.25%~2.50%), 9월 0.75%p. 인상(3.00%~3.25%), 11월 0.75%p. 인상(3.75%~4.00%), 12월 0.50%p. 인상(4.25%~4.50%)하며 물가를 가장 최우선 목표로 하는 미 연준의 강력한 의지를 보여주었습니다. 2023년 1월 31일부터 2월 1일 진행된 2월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하여 기준금리는 4.50%~4.75%를 기록하였습니다. 3월 실리콘밸리은행(SVB), 크레디트스위스(CS) 등 은행권 뱅크런 사태가 발생하며 고강도의 금리 인상에 따른 부작용이 나타나기 시작하였습니다. 3월 21일부터 3월 22일 진행된 3월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하며 물가안정 목표를 달성하기 위한 노력을 지속하였으나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 2일부터 5월 3일 진행된 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 당분간 금리인상 효과와 최근 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 6월 13일부터 6월 14일 진행된 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 공개된 점도표에서 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 7월 25일부터 7월 26일 진행된 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25bp 인상하였습니다. 한편, 연준은 7월 FOMC 성명서에서 경제 활동 성장세가 기존의 완만한(modest) 성장이 아닌 보통(moderate) 속도로 확장하고 있다고 평가하며 경기 판단을 상향하였습니다. 9월 19일부터 9월 20일 진행된 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다. 2023년 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(상단 5.50%) 및QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 이에 최근 금융 환경 긴축이 금리인상 효과를 창출하며 연준의 시선이 과소 긴축 리스크에서 인상의 효과점검으로 이동한 것으로 판단됩니다. 이후 2023년 11월 및 12월, 2024년 1월, 3월, 5월, 6월 및 8월에 진행한 FOMC에서도 기준금리를 연속 동결하다가 이후 9월 FOMC에서 50bp 금리인하를 단행하며 빅 스텝 인하 사이클을 시작하였습니다. 11월과 12월 FOMC에서도 연달아 25bp 금리인하를 단행하면서 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 4.25%~4.50%를 기록하고 있습니다.

국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 10월 금통위에서는 기준금리를 0.75%로 동결하였으나, 11월 금통위에서 금통위원 전원의 만장일치로 0.25%p. 인상하여 제로금리 시대가 끝나고 기준금리는 1.00%가 되었습니다. 이후, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 1.25%에서 기준금리를 동결하였습니다. 2022년 대한민국 통계청에 따르면, 2월 국내 소비자 물가지수는 전월 대비 0.6% 상승, 전년동월 대비 3.7% 상승했으며, 한국은행의 주된 관심이 기존의 금융불균형에서 물가 상승률로 옮겨 가면서 2022년 연내 금리 상승 가능성이 계속하여 상존하고 있습니다. 2022년 04월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p. 인상하였으며, 2022년 7월 13일 0.50%p. '빅스텝' 인상을 단행, 2022년 8월 25일 0.25%p. 인상, 2022년 10월 12일 0.50%p. 인상, 2022년 11월 24일 0.25%p. 인상을 발표하였습니다.

2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 13일 시행된 7월 금통위에서 한은은 물가상승률이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되고 주요국의 통화정책, 가계부채 흐름 등을 지켜볼 필요성에 따라 현재의 긴축 기조를 유지하기로 판단하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 8월 24일 시행된 8월 금통위에서 또한 한은은 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되는 물가상승률, 주요국의 통화정책, 가계부채 등을 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 10월 19일 시행된 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가 및 성장 전망 경로의 불확실성이 크게 높아진 가운데 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 또한 11월 30일 시행된 11월 금통위에서 한은은 물가상승률이 당초 예상보다 높아졌지만, 기조적인 둔화 흐름이 이어질 것으로 전망되고 가계부채 증가 추이와 대외여건의 불확실성도 높은 만큼, 긴축 기조를 유지하는 방향으로 기준금리 동결을 유지하였습니다.2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리 인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 2월 금통위에서 한은은 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 동결을 단행하였습니다. 4월 및 5월 금통위에서도 물가 상승률이 목표 수준으로 수렴할 것이라는 확신이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지할 것이라며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 7월 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 8월 금통위에서는 금리 인하가 수도권 집값과 가계대출 급등으로 이어질 수 있다며 정부의 거시건전성 정책 효과를 지켜본 이후에 피벗에 나서야 한다는 시각을 보이며 기준금리를 동결하였습니다. 한국은행은 10월 금통위에서 기준금리를 25bp 인하하며 3년 2개월 만에 통화정책 기조를 전환을 시작하였습니다. 물가상승률이 안정세를 보이는 가운데 정부의 거시건전성 정책 강화로 가계부채 증가세가 둔화되기 시작했다고 언급하며 정책 긴축 정도를 소폭 축소하고 그 영향을 점검해 나가는 것이 적절하다고 밝혔습니다. 2024년 11월 금통위에서는 내수 부진과 수출 둔화로 경기 하방 위험이 커진 상황을 고려하여 추가적으로 0.25%p 인하하였습니다. 2025년 1월 금통위에서는 물가상승률 안정세와 가계부채 둔화 흐름이 이어지는 가운데, 예상치 못한 정치적 리스크 확대로 성장의 하방위험이 커지고 환율 변동성이 증대됨에 따라 현재의 기준금리 수준을 유지하는 것이 적절하다고 판단, 기준금리를 동결하였습니다. 2025년 2월 25일 금통위에서는 경기성장전망 둔화에 따라 0.25%p 인하 하여 신고서 제출일 전일 한국은행 기준금리는 2.75%입니다.

[KB국민은행 자금조달 현황(은행 계정)]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

평 균 잔 액
이자율
평 균 잔 액
이자율
평 균 잔 액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

조달

원화

자금

예수금
353,661,260
66.82
2.40
331,228,212
66.10
2.48
325,449,153
67.19
1.25

CD
11,148,293
2.11
3.83
10,417,992
2.08
4.07
5,511,822
1.14
2.35

차입금
10,480,540
1.98
2.22
13,847,521
2.76
2.04
16,580,242
3.42
1.20

원화콜머니
1,014,058
0.19
3.33
708,976
0.14
3.35
849,008
0.18
1.64

기타
31,590,033
5.97
3.85
27,506,970
5.49
3.83
27,528,746
5.68
2.39

소계
407,894,184
77.07
2.55
383,709,671
76.57
2.60
375,918,971
77.61
1.35

외화

자금

외화예수금
25,868,277
4.89
3.79
25,348,527
5.06
3.60
22,770,560
4.70
1.19

외화차입금
15,280,084
2.89
4.34
17,694,264
3.53
4.08
19,055,099
3.93
1.58

외화콜머니
1,751,060
0.33
5.05
1,280,386
0.26
4.54
1,092,110
0.23
2.24

사채
10,821,600
2.04
3.91
9,703,150
1.94
3.75
9,256,534
1.91
2.11

기타
692,410
0.13
1.49
627,507
0.13
4.61
608,323
0.13
2.38

소계
54,413,431
10.28
3.98
54,653,834
10.92
3.81
52,782,626
10.90
1.53

원가성 자금계
462,307,615
87.35
2.72
438,363,505
87.49
2.76
428,701,597
88.51
1.37

기타
자본총계
36,674,938
6.93
0.00
35,255,631
7.04
0.00
32,759,323
6.76
0.00

충당금
952,324
0.18
0.00
561,950
0.11
0.00
687,765
0.14
0.00

기타
29,321,893
5.54
0.00
26,924,982
5.36
0.00
22,193,834
4.59
0.00

무원가성 자금계
66,949,155
12.65
0.00
62,742,563
12.51
0.00
55,640,922
11.49
0.00

조달 합계
529,256,770
100.00
2.37
501,106,068
100.00
2.41
484,342,519
100.00
1.22

운용

원화

자금

예치금
10,590,352
2.00
0.02
9,581,505
1.91
0.04
9,681,584
2.00
0.15

유가증권
84,756,085
16.01
3.65
78,809,833
15.73
3.37
71,452,614
14.75
1.38

대출금
352,494,113
66.60
4.53
331,533,057
66.16
4.62
323,664,601
66.83
3.30

(가계대출금)
171,762,092
32.45
4.29
163,786,054
32.68
4.55
166,864,256
34.45
3.34

(기업대출금)
180,732,021
34.15
4.76
167,747,003
33.48
4.70
156,800,345
32.37
3.25

지급보증대지급금
5,835
0.00
1.04
5,114
0.00
0.88
6,890
0.00
0.23

원 화 콜 론
264,716
0.05
3.55
286,735
0.06
3.62
692,642
0.14
2.02

사모사채
78,052
0.01
5.05
287,768
0.06
5.76
241,163
0.05
3.73

기타
247,902
0.05
14.78
557,726
0.11
83.90
2,487,342
0.51
14.93

원화대손충당금(△)
(2,232,323)
(0.42)
0.00
(1,856,924)
(0.37)
0.00
(1,412,480)
(0.29)
0.00

소계
446,204,732
84.30
4.29
419,204,814
83.66
4.41
406,814,356
83.99
2.97

외화자금
외화예치금
6,089,689
1.15
3.55
5,276,933
1.05
3.01
4,766,467
0.98
0.88

외 화 증 권
14,024,130
2.65
5.00
14,233,985
2.84
4.24
12,409,876
2.56
1.46

대출금
24,643,076
4.66
5.64
25,166,443
5.02
5.49
24,255,777
5.01
2.73

외화콜론
5,924,431
1.12
5.38
6,857,392
1.37
5.28
8,625,227
1.78
2.24

매입외환
1,975,372
0.37
5.50
2,043,512
0.41
5.58
2,536,073
0.52
2.32

기타
873,707
0.17
7.54
941,616
0.19
2.87
882,716
0.18
1.10

외화대손충당금(△)
(311,405)
(0.06)
0.00
(190,827)
(0.04)
0.00
(228,511)
(0.05)
0.00

소계
53,219,000
10.06
5.27
54,329,054
10.84
4.87
53,247,625
10.98
2.15

수익성 자금계
499,423,732
94.36
4.39
473,533,868
94.50
4.46
460,061,981
94.97
2.87

기타
현금
1,576,394
0.30
0.00
1,680,731
0.34
0.00
1,830,414
0.38
0.00

업무용유형자산
3,980,515
0.75
0.00
3,646,492
0.73
0.00
3,688,817
0.77
0.00

기타
24,276,129
4.59
0.00
22,244,977
4.43
0.00
18,761,307
3.88
0.00

무수익성 자금계
29,833,038
5.64
0.00
27,572,200
5.50
0.00
24,280,538
5.03
0.00

운용 합계
529,256,770
100.00
4.14
501,106,068
100.00
4.22
484,342,519
100.00
2.73

주1) K-IFRS 별도 재무제표 기준주2) 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)ㅇ 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)주3) 원화자금 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권주4) 외화자금 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금+ 내국수입유산스주5) 가계대출금은 재형저축자금대출, 재형자금 급부금, 농어가사채대체자금대출금 포함주6) 기업대출금은 공공 및 기타자금 대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금 포함주7) 원화 및 외화대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표현(자료 : 당사 2024년 사업보고서)

KB국민은행의 경우 자금 조달의 상당 부분을 원화예수금 및 외화예수금이 차지하고 있어 위와 같은 시장 금리 변동성은 자금 조달 비용과 연결되어 KB국민은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이는 연결기준으로 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있으니, 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-4. BIS(국제결제은행) 요구 바젤Ⅲ 기준 자본적정성 유지 관련 위험
당사의
2024년 기준 BIS 총자본비율은 16.43%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 15.17%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 13.53%로 바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족하고 있습니다.
당사와 당사의 자회사인 KB국민은행은 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 자본비율(총자본비율 12.5%, 기본자본비율 10.5%, 보통주자본비율 9.0%)에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력
하고 있습니다.
하지만, 이러한 노력에도 불구하고 당사 자본적정성이 향후 정부의 자본 규제 비율에 미달될 위험은 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면, 시스템적으로 중요한 은행, 거시건전성 이슈, 위기관리·회생·정리절차 및 지배구조 등을 강화토록 하고 있으며, 선진국 은행에 대해서는 영업규모, 활동 및 이에 따른 리스크의 복잡성 등에 상응하여 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 이 같은 감독 수준 고도화를 위해 노력하고 있는 상황입니다.2020년 6월, 금융당국은 코로나19로 어려움을 겪는 중소기업 등 실물경제에 대한 은행의 자금공급 역량을 강화하기 위해 바젤III 신용리스크 개편안을 당초 일정(2022년)보다 1년 반 이상 앞당겨 시행하였습니다. 바젤III는 은행의 자본건전성 규제 방안으로, 바젤III 최종안 중 신용리스크 개편안은 중소기업 대출의 위험가중치와 일부 기업대출의 부도시 손실률을 하향하는 내용을 담고 있습니다. 또한, 기업대출 중 무담보대출과 부동산 담보대출의 부도시 손실률 (LGD)을 각각 45%에서 40%, 35%에서 20%로 하향 조정하고, 신용등급이 없는 중소기업 대출에 대한 위험 가중치를 100%에서 85%로 낮추는 내용을 포함합니다.당사의 자회사인 KB국민은행을 비롯한 신한은행, 우리은행, 농협 등 주요 은행들은 2020년 3분기부터 바젤III 최종안을 도입하였고, 이에 국내 은행들의 3분기 위험가중자산은 2분기 대비 크게 감소함에 따라 자본비율이 상승하였습니다. 이에 KB국민은행을 자회사로 둔 당사의 BIS비율 역시 전분기 대비 크게 상승하였습니다.
당사 2024년 사업보고서에 따르면 2024년 기준 BIS 총자본비율은 16.43%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 15.17%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 13.53%로 바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족하고 있습니다. 국내 은행지주회사(당사, 신한지주, 하나금융지주, 우리금융지주, 농협금융지주, BNK금융지주,DGB금융지주, JB금융지주)의 평균 BIS 총자본비율 15.35%, 기본자본비율 14.31%, 보통주자본비율 12.75% 대비 모두 높은 수치를 보이고 있습니다.

[케이비금융지주 BIS기준 자기자본 비율 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024년말
2023년말
2022년말

BIS자기자본(A)
46,849
53,744
48,970

위험가중자산(B)
345,981
321,319
302,984

BIS자기자본비율(A/B)
16.43
16.73
16.16

주) Basel III 기준(자료 : 2024년 사업보고서)

[은행계열 지주회사 BIS 자기자본 비율 현황(2024년 3분기 말 기준) ]

(단위 : %)

구분
KB
신한
하나
우리
농협
DGB
BNK
JB
평균

총자본비율
16.74
15.88
15.42
15.62
16.16
14.42
14.16
14.4
15.35

기본자본비율
15.52
14.88
14.58
14.16
14.89
13.09
13.56
13.83
14.31

보통주자본비율
13.84
13.17
13.17
11.95
13.11
11.77
12.31
12.71
12.75

(자료 : 금융통계정보시스템)

주요자회사인 (주)KB국민은행의 2024년말 기준 BIS 총자본비율은 17.31%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 14.95%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 14.50%로 바젤III에서 요구하는 수준을 상회하고 있습니다. 당사의 은행 자회사인 (주)KB국민은행의 경우 지속된 이익 누적과 내부 유보를 통하여 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다.하지만, 당사 및 당사의 자회사인 (주)국민은행은 향후 대내외 경제불황에 따른 영업악화로 인하여 위험자산의 증가, 손실의 증가, 문제 여신 처분에 따른 비용 증가, 유가증권 가치 하락, 환율 상승, 자본적정성 제도 강화로 인한 최소 자본적정성 비율 변동, 비율 산출 방법 변경, 바젤 위원회의 기준 변경, 기타 자산 건전성 및 자본적정성에 영향을 주는 부정적 요인이 발생하여 자본적정성 비율을 충족시키지 못할 가능성이 존재합니다. 따라서 투자자께서는 당사 및 당사의 자회사인 (주)국민은행의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[국민은행 BIS기준 자기자본 비율 추이 ]

(단위 : %)

구 분
KB국민은행의 자본비율 추이

2024년
2023년
2022년
2021년
2020년

BIS자본비율
17.31
18.08
17.46
17.47
17.78

기본자본비율
14.95
15.50
14.92
14.98
15.42

보통주자본비율
14.50
14.91
14.50
14.70
15.1

(자료 : KB국민은행 2024년 사업보고서)

2016년 1월부터 자본보전완충자본, 경기대응완충자본 규제가 도입된 가운데, 금융위원회는 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정 개정을 통해 국내 '시스템적 중요 은행ㆍ은행지주회사(D-SIB) 및 금융기관(D-SIFI)' 선정 및 추가자본 부과 근거를 마련하고 시스템적 중요도 평가를 진행하였습니다.2021년 7월 13일 금융위원회에서는 당사를 포함한 5개 은행지주회사와 당사의 자회사인 KB국민은행 등 5개 은행을 2022년도 D-SIB로 선정ㆍ발표하였습니다.

현재 국내 금융당국은 바젤III 최저규제 자본비율과 자본보전 완충비율의 이행을 위한 제도의 정비를 완비한 상태이며, 또한 자본비율에 더하여 바젤III가 제시하는 "경기대응완충자본" 과 "D-SIB 추가자본"의 적립도 제도적으로 완료하였습니다. 이에 2019년부터 아래와 같은 자본비율규제가 적용되었습니다.

[ 바젤III 보통주자본비율 기준 ]

(단위 : %)

충족시하
기본적립비율
자본보전완충자본비율(주1)
경기대응완충자본비율(주2)
D-SIB 추가자본비율(주3)
최저적립필요 자본비율합계

2016년
4.50
+0.625
+0.0
+0.25
5.375

2017년
+1.250
+0.0
+0.50
6.250

2018년
+1.875
+0.0
+0.75
7.125

2019년
+2.500
+0.0
+1.00
8.000

[ 바젤III 기본자본비율 기준 ]

(단위 : %)

충족시하
기본적립비율
자본보전완충자본비율(주1)
경기대응완충자본비율(주2)
D-SIB 추가자본비율(주3)
최저적립필요 자본비율합계

2016년
6.00
+0.625
+0.0
+0.25
6.875

2017년
+1.250
+0.0
+0.50
7.750

2018년
+1.875
+0.0
+0.75
8.625

2019년
+2.500
+0.0
+1.00
9.500

[ 바젤III 총자본비율 기준 ]

(단위 : %)

충족시하
기본적립비율
자본보전완충자본비율(주1)
경기대응완충자본비율(주2)
D-SIB 추가자본비율(주3)
최저적립필요 자본비율합계

2016년
8.00
+0.625
+0.0
+0.25
8.875

2017년
+1.250
+0.0
+0.50
9.750

2018년
+1.875
+0.0
+0.75
10.625

2019년
+2.500
+0.0
+1.00
11.500

[ 2024년 D-SIB 최저적립필요 자본비율 ]
(단위 : %)

구분
기본적립비율
자본보전완충자본(주1)
경기대응완충자본(주2)
D-SIB추가자본(주3)
적립필요자본

보통주자본비율
2024년 4월 30일 까지
4.5
+2.5

+0.0

+1.0
8.0

2024년 5월 01일 이후
+1.0
9.0

기본자본비율
2024년 4월 30일 까지
6.0
+2.5
+0.0
+1.0
9.5

2024년 5월 01일 이후
+1.0
10.5

총자본비율
2024년 4월 30일 까지
8.0
+2.5
+0.0
+1.0
11.5

2024년 5월 01일 이후
+1.0
12.5

주1) 모든 은행에 상시적으로 2.5%의 완충자본 부과(은행업감독규정 제26조제4항)

주2) 2024년 5월 1일부터 1% 부과 (현재 1%)출처 : 금융감독원 보도자료 '2024년도 금융체계상 중요한 은행·은행지주회사 및 금융체계상 중요한 금융기관 선정 결과'

당사와 당사의 자회사인 KB국민은행은 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 자본비율(총자본비율 12.5%, 기본자본비율 10.5%, 보통주자본비율 9.0%)에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다.하지만, 이러한 노력에도 불구하고 당사 자본적정성이 향후 정부의 자본 규제 비율에 미달될 위험은 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나
-5.
은행 자회사(KB국민은행)의
해외 자회사 인수에 따른 위험
당사의 자회사인
㈜KB국민은행은 2019년 12월 26일 이사회를 통해 캄보디아의 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 지분 70% 취득을 결의
한 바 있습니다.
2020년 04월 10일 기준 해당지분 취득이 완료되었으며,
이듬해인 2021년 8월 18일 이사회결의를 통해 PRASAC Microfinance Institution Plc. 인수에 대한 후속 거래로, 잔여지분 30%를 원화기준 약 3,784억원(2021년 8월 18일 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율 1,174.9원/USD로 환산)에 인수하기로 결정했으며 증권신고서 제출일 기준 현재, 잔여지분을 전액 인수하였습니다.추가적으로
(주)KB국민은행이 2018년 08월 22일 22% 지분율을 취득한 인도네시아 부코핀은행 관련, 2019년 07월 16일 개최된 이사회에서 주주배정 유상증자(1차) 및 제3자배정 유상증자(2차) 두 차례에 걸쳐 보통주를 추가 취득하기로 결의
하였습니다. 아울러 KB국민은행은
2021년 9월 29일(인도네시아 현지시간) 예정된 부코핀 은행의 유상증자(최대 35,156,448,285주, 주당 100루피아)에 최대 4,000억원 규모로 참여하였습니다.신흥국 금융시장의 변동성은 KB국민은행 해외법인의 이익안정성과 자본적정성 측면에서 위험요인으로 작용할 수 있으니, 투자자
깨서는 투자 판단시 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 자회사인 KB국민은행은 2019년 12월 26일 이사회를 통해 캄보디아의 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 지분 70% 취득을 결의한 바 있습니다. 2020년 04월 10일 기준 해당지분 취득이 완료되었으며, 취득금액은 USD 603,400,000 (2019.12.26 이사회 결의 원화기준 약 7,021억원)입니다. 이듬해인 2021년 8월 18일 이사회결의를 통해 PRASAC Microfinance Institution Plc. 인수에 대한 후속 거래로, 잔여지분 30%를 원화기준 약 3,784억원(2021년 8월 18일 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율 1,174.9원/USD로 환산)에 인수하기로 결정했으며 증권신고서 제출일 기준 현재, 잔여지분을 전액 인수하였습니다.PRASAC Microfinance Institution Plc.는 2020년 최초 취득 이후 우수한 수익성을 시현하며 KB국민은행의 해외법인 수익 증가를 견이한고 있습니다. 2021년 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 순이익은 2,053억원으로 안정적인 수익을 이어나가고 있습니다. PRASAC Microfinance Institution Plc. 2021년 말 기준 183개의 영업망을 갖춘 캄보디아 최대의 소액대출금융기관(MDI)으로 전체 금융기관 가운데 대출 점유율 3위를 차지하고 있습니다. PRASAC Microfinance Institution Plc.는 현지의 공고한 시장지위를 바탕으로 향후에도 우수한 수익성을 유지할 것으로 예상되기 때문에 최근 완전 자회사 편입을 바탕으로 캄보디아 현지 시장에서 리테일 역량을 강화에 집중할 예정이며, 이에 따라 관련 이익규모가 확대될 것으로 예상합니다.

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자회사의 주요경영사항) (2020.04.10)]

- 자회사인 KB국민은행의 주요경영사항 신고

1. 발생회사
회사명
PRASAC Microfinance Institution Limited

국적
캄보디아
대표자
SIM Senacheert

자본금(원)
267,651,000,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
230,000,000
주요사업
기타 금융 서비스

2. 취득내역
취득주식수(주)
161,000,000

취득금액(원)
702,176,580,000

자기자본(원)
26,667,865,604,875

자기자본대비(%)
2.63

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
161,000,000

지분비율(%)
70.0

4. 취득방법
현금취득(구주 인수)

5. 취득목적
전략적 지분투자를 통한 경영참여 목적

6. 취득예정일자
2020-04-10

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
356,959,258,364,802
취득가액/자산총액(%)
0.20

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2019-12-26

-사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
참석

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
예

-계약내용
- Put Option : PRASAC Microfinance Institution Limited의 잔여 지분 보유자가 국민은행에게 보유한 지분을 매도할 수 있는 권리- Put Option 행사대상주식 : 69,000,000주(지분율 30%). 참고로 동 Put Option이 전부 행사되는 경우 국민은행은 PRASAC의 지분 100%를 취득하게 됩니다.- Put Option 행사기간 : 2021년말 기준 감사받은 재무제표 확정일로부터 6개월 이내- Put Option 행사가격 : 2021년말 PRASAC Microfinance Institution Limited의 순자산가액이 1) 당사자간 합의한 금액에 미달하는 경우 당해연도 순자산가액을 기준으로 하고, 2) 당사자간 합의한 금액을 초과하는 경우 최초 매매가액 기준으로 산정합니다.- Call Option : Put Option 권리를 보유한 잔여 지분 보유자가 행사기간 이내에 Put Option을 행사하지 않을 경우, 국민은행이 Put Option 행사기간 종료 후 6개월 이내에 잔여 지분 보유자의 지분을 매수할 수 있는 권리로 Call Option 행사가격은 Put Option 행사가격과 동일합니다.

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 공시는 케이비금융지주의 자회사인 국민은행이 PRASAC Microfinance Institution Limited의 지분 70.0%를 취득하는 건입니다.- 상기 '1.발행회사'의 '자본금' 및 '발행주식총수'는 2019년 10월말 재무제표 기준으로 2019.12.26 동 지분취득에 관한 이사회 결의일 기준 최초 고시된 환율(매매기준율 1,163.7원/USD)로 환산한 수치입니다.- 상기 '2.취득내역' 중 '취득금액'은 603,400,000 USD를 2019.12.26 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,163.7원/USD)로 환산한 금액이며, 참고로 금일 최초 고시된 매매기준율(1,216.4원/USD)로 환산한 취득금액은 733,975,760,000원입니다.- 상기 '2.취득내역' 중 '자기자본' 및 '7.자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부' 중 '최근 사업연도말 자산총액'은 국민은행의 2018년말 연결재무제표 기준입니다.- 상기 '6.취득예정일자'는 지분취득 완료일입니다.- 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 PRASAC Microfinance Institution Limited의 당해연도(2018년), 전년도(2017년), 전전년도(2016년)의 재무제표 기준이며, 연도별 재무제표(단위:USD)를 2019.12.26 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,163.7원/USD)로 환산한 금액입니다.※ 자회사의 주요경영사항에 대한 공시- 자회사명 : 국민은행- 자산총액비중 : 57.85%(2018년 결산기준)

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자회사의 주요경영사항) (2021.08.18)]

- 자회사인 KB국민은행의 주요경영사항 신고

. 발행회사
회사명
PRASAC Microfinance Institution Plc.

국적
캄보디아
대표자
SIM Senacheert

자본금(원)
690,012,867,302
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
300,000,000
주요사업
기타 금융서비스

2. 취득내역
취득주식수(주)
89,999,999

취득금액(원)
378,385,974,747

자기자본(원)
30,408,073,925,511

자기자본대비(%)
1.24

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
299,999,999

지분비율(%)
99.99

4. 취득방법
현금취득(구주 인수)

5. 취득목적
전략적 지분투자를 통한 경영참여 목적

6. 취득예정일자
-

7. 이사회결의일(결정일)
2021-08-18

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
불참

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 공시는 케이비금융지주의 자회사인 국민은행이 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 지분 70%를 기취득한 건(하기 '관련공시' 참조)의 후속거래로, 국민은행과 국민은행의 자회사인 KB캄보디아은행이 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 잔여지분 30%를 취득하는 건입니다.※ 국민은행의 자회사 KB캄보디아은행(국민은행이 지정한 1인)의 취득예정 주식수는 1주임.- 본건 거래는 당사자 간의 중간협의에 따라 Option을 조기에 실행하기 위한 목적의 지분인수 거래로, Option의 행사에 따른 잔여지분 인수거래가 아닙니다. 본건 거래는 Option 조항의 기본원칙(가격결정방식 등)에 따라 협의 및 실행될 예정입니다.- 상기 '1.발행회사'의 '자본금'은 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 2021년 6월말 재무제표 기준이며, 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다.- 상기 '2.취득내역'의 '취득금액'은 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다.- 상기 '2.취득내역'의 '자기자본'은 국민은행의 2020년말 연결재무제표 기준입니다.- 상기 '6.취득예정일자'는 금융당국의 승인 및 당사자 간의 협의일정에 따라 결정될 예정입니다.- 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 당해년도(2020년), 전년도(2019년), 전전년도(2018년)의 재무제표 기준이며, 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다.※ 자회사의 주요경영사항에 대한 공시- 자회사명: 국민은행- 자산총액비중: 52.73%(2020년 결산기준)

※ 관련공시
2020-04-10 타법인주식및출자증권취득결정(자회사의 주요경영사항)2019-12-26 타법인주식및출자증권취득결정(자회사의 주요경영사항)

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자회사의 주요경영사항) (2021.10.19)]

-자회사인 국민은행의 주요경영사항신고

1. 발행회사
회사명
PRASAC Microfinance Institution Plc.

국적
캄보디아
대표자
SIM Senacheert

자본금(원)
690,012,867,302
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
300,000,000
주요사업
기타 금융서비스

2. 취득내역
취득주식수(주)
89,999,999

취득금액(원)
378,385,974,747

자기자본(원)
30,408,073,925,511

자기자본대비(%)
1.24

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
299,999,999

지분비율(%)
99.99

4. 취득방법
현금취득(구주 인수)

5. 취득목적
전략적 지분투자를 통한 경영참여 목적

6. 취득예정일자
2021-10-19

7. 이사회결의일(결정일)
2021-08-18

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
불참

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 건은 케이비금융지주의 자회사인 국민은행이 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 지분 70%를 기취득한 건(하기 '관련공시' 참조)의 후속거래로, 국민은행과 국민은행의 자회사인 KB캄보디아은행은 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 잔여지분 30%를 취득 완료하였습니다.※ 국민은행의 자회사 KB캄보디아은행(국민은행이 지정한 1인)의 취득 주식수는 1주임.- 본건 거래는 당사자 간의 중간협의에 따라 Option을 조기에 실행하기 위한 목적의 지분인수 거래로, Option의 행사에 따른 잔여지분 인수거래가 아닙니다. 본건 거래는 Option 조항의 기본원칙(가격결정방식 등)에 따라 협의 및 실행되었습니다.- 상기 '1.발행회사'의 '자본금'은 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 2021년 6월말 재무제표 기준이며, 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다.- 상기 '2.취득내역'의 '취득금액'은 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다.- 상기 '2.취득내역'의 '자기자본'은 국민은행의 2020년말 연결재무제표 기준입니다.- 상기 '6.취득예정일자'는 지분취득을 위한 송금 완료일입니다.- 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 당해년도(2020년), 전년도(2019년), 전전년도(2018년)의 재무제표 기준이며, 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다.※ 자회사의 주요경영사항에 대한 공시- 자회사명: 국민은행- 자산총액비중: 52.73%(2020년 결산기준)

※ 관련공시
2020-04-10 타법인주식및출자증권취득결정(자회사의 주요경영사항)2019-12-26 타법인주식및출자증권취득결정(자회사의 주요경영사항)

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

[최초 지분 인수 이후 PRASAC Microfinance Institution Plc. 주요 지표]

(단위: 억원)

구분
2021년 말
2020년 말

총자산
51,289
39,149

자기자본
7,989
5,379

당기순이익
2,053
351

ROA(%)
4.0
3.0

(자료 : KB국민은행 업무보고서)

한편, KB국민은행은 2020년 09월 02일, 유상증자 참여로 부코핀 은행의 최대주주 (지분율 67.0%)가 되었습니다. (주)KB국민은행의 유상증자 참여로 PT Bosowa Corporindo는 부코핀 은행의 2대 주주 (지분율 11.6%) 가 되었습니다.PT Bosowa Corporindo는 OJK(인도네시아 금융감독당국) 및 부코핀 은행 (KB국민은행의 인도네시아 현지법인) 에 대하여 행정소송을 함께 제기하였습니다. 2020년 08월 24일, OJK는 Decree64를 통하여 원고에 대하여 (1) 1대 지배주주로서의 행위 금지, (2) 주주총회 시 출석 주주에 산입되는 것을 포함하는 주주 권리 행사 금지, (3) 1년 이내에 모든 주식 매각을 결정하도록 하였습니다.본 행정소송은 상기 Decree64의 결정에 대한 취소 소송이며, 2021년 01월 18일 제1심 판결선고 (OJK Decree64 결정 효력 정지 및 취소) 에 대하여 OJK와 부코핀은행은 각각 2021년 01월 22일 / 2021년 01월 29일 항소하였습니다. 본 건 행정소송은 상기 Decree64의 결정에 대한 취소 소송이었습니다. 추가적으로 PT Bosowa Corporindo는 해당 유상증자 및 국민은행의 부코핀 은행 경영권 인수가 위법하다고 주장하며, 인도네시아 금융감독당국 및 국민은행을 공동피고로 손해배상을 청구하였습니다. 다만 해당 소송건은 2021년 6월 8일 KB국민은행과 PT Bosowa Corporindo 간 합의를 통해 손해배상소송 및 행정소송에 대한 항소를 취하하며 마무리 됐습니다,아울러 KB국민은행은 2021년 9월 29일(인도네시아 현지시간) 예정된 부코핀 은행의 유상증자(최대 35,156,448,285주, 주당 100루피아)에 최대 4,000억원 규모로 참여 하였습니다. 부코핀 은행은 유상증자를 통해 확보한 자금 중 60%는 중소기업금융에, 40%는 소매금융에 투입할 계획입니다.다만,
신흥국 금융시장의 변동성은 KB국민은행 해외법인의 이익안정성과 자본적정성 측면에서 위험요인으로 작용할 수 있으니, 투자자께서는 투자 판단시 이 점 유의하시기 바랍니다. 특히 부코핀은행은 열위한 수익성과 건전성 부담이 상존하는 상황으로 투자가치 하락에 따른 손상차손 인식 및 추가 자금투입 등이 필요할 가능성이 있습니다. 상기 위험요인에 따라 KB국민은행 해외법인의 수익성 및 자본적정성이 훼손될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 카드업 자회사(KB국민카드) 수익성 위험 분석
당사의
2024년 3분기말 연결 기준 분기순이익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 8.43%(약 3,704억원)이며, 당사의 2024년 3분기말 별도 기준 배당금 수익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 8.26%(약 1,854억원)
로, KB국민카드의 실적은 당사의 수익성 및 배당금 수익에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 국내 신용카드업은 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황이며,
업계 전반의 경쟁심화와 가맹점수수료율 인하 등의 요인으로 수익성은 저하될 전망
입니다. 또한 가계소득 증가세 정체, 가계부채 확대 추세를 감안 시,
신용카드 자산을 중심으로 연체율이 증가할 가능성
이 있습니다. 향후 이러한 요인으로
KB국민카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 영
향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

KB국민카드는 KB금융그룹 내 신용카드부문 사업역량 강화 및 비은행부문 경쟁력 제고를 목표로 2011년 3월 국민은행으로부터 분사하여 설립되었습니다. 당사의 2024년 3분기말 연결 기준 당기순이익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 8.43%(약 3,704억원)이며, 당사의 2024년 3분기말 별도 기준 배당금 수익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 8.26%(약 1,854억원)로, KB국민카드의 실적은 당사의 수익성 및 배당금 수익에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.
KB국민카드가 영위하고 있는 신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를 이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다. 신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로, 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향을 크게 받는 산업입니다. 국내 신용카드 시장은 포화 상태로 양적 성장이 둔화되고 있으며, 규제 측면에서는 영세/중소가맹점 범위 확대 및 카드수수료 인하, 대출 총량 규제 등으로 전통적인 카드사의 수익원이 위축되고 있습니다.

KB국민카드의 연결 기준 신용판매수익은 2024년말 1조 8,423억원을 기록하며 전년도 1조 7,511억원 대비 5.21% 증가하였고, 리볼빙 관련수익이 2,452억원으로 전년동기대비 1.26% 감소하였으며, 장기카드대출수익이 8,785억원으로 전년동기대비 7.35% 증가하였습니다.

[KB국민카드 손익 현황(연결 기준)]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용판매수익
1,842,285
41.60
1,751,070
41.64
1,471,000
39.82

단기카드대출(현금서비스)수익
182,418
4.12
192,418
4.58
172,310
4.66

장기카드대출(카드론)수익
878,485
19.84
818,327
19.46
766,939
20.76

일부결제금액이월약정(리볼빙) 관련 수익
245,242
5.54
248,384
5.91
226,349
6.13

연회비수익
184,061
4.16
181,497
4.32
180,453
4.88

기타수익
1,096,195
24.74
1,013,450
24.09
877,301
23.75

합계
4,428,686
100.00
4,205,146
100.00
3,694,352
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준(자료: 당사 2024년 사업보고서)

[KB국민카드 자산별 연체율 현황]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

연체금액
연체비율
연체금액
연체비율
연체금액
연체비율

신용카드자산
일시불
개인
18,247
0.47
13,379
0.41
11,898
0.38

법인
11,197
0.90
14,036
1.11
12,822
0.94

소계
29,444
0.57
27,415
0.60
24,720
0.55

할부
개인
78,941
1.31
50,716
0.90
44,759
0.69

법인
1,422
2.95
1,055
2.32
826
2.23

소계
80,363
1.32
51,771
0.91
45,585
0.69

단기카드대출(현금서비스)
44,065
3.85
36,167
3.04
36,186
3.15

장기카드대출(카드론)
127,323
1.86
96,850
1.45
95,183
1.52

기타
결제성 일부결제금액이월약정(리볼빙)
36,867
0.90
28,122
0.69
24,148
0.61

대출성 일부결제금액이월약정(리볼빙)
615
1.16
721
1.03
984
1.13

기타
908
0.49
1,952
1.24
1,139
0.85

소계
38,390
0.89
30,795
0.72
26,271
0.63

신용카드자산 합계
319,585
1.36
242,998
1.08
227,945
1.01

할부금융자산
18,923
0.66
14,731
0.54
12,459
0.39

팩토링
5
0.01
13
17.57
116
100.00

일반대출
22,726
2.35
14,312
1.71
8,740
1.33

리스채권
19
0.01
14
-
24
-

합계
361,258
1.31
272,068
1.03
249,284
0.92

주1) 연결재무제표 기준으로 작성함주2) 기준일 현재 1개월 이상 연체현황으로 미수금 및 가지급금은 제외함(자료 : 당사 2024년 사업보고서)

국내 신용카드업은 정부의 세제혜택, 카드결제 이용범위의 확대, 다양한 부가서비스를 제공하는 신상품 출시 등으로 빠르게 성장해왔으나 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황입니다. 또한 한정된 시장에 대한 업계 경쟁 심화, 경제성장 부진에 따른 민간 소비 위축, 중소형 가맹점 수수료율의 인하로 카드사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 향후 이러한 요인으로 KB국민카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 증권 자회사(KB증권) 수익성 위험 분석당사의
2024년 연결 기준 당기순이익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 11.53%(약 5,857억원)입니다. 당사의 2024년 3분기말 별도 기준 배당금 수익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 6.69%(약 1,500억원)
입니다. KB증권의 2024년말 연결 기준 영업수익은 약 10조 832억원, 순이익은 약 7,486억원입니다. KB증권은
증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다. 또한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 KB증권의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다. 향후
KB증권의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2024년 연결 기준 당기순이익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 11.53%(약 5,857억원)입니다. 당사의 2024년 3분기말 별도 기준 배당금 수익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 6.69%(약 1,500억원) 입니다.

KB증권은 개인고객 및 법인고객을 대상으로 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자 중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며, 사업부문별로는 자산관리부문(위탁매매 및 금융상품 판매 등), IB부문(유가증권 인수, 구조화금융, IPO 등), S&T부문(주식/채권/파생상품 트레이딩 등)으로 구분하여 수익 구조 다변화를 통한 성장성 및 수익성을 증대하고 있습니다.

[KB증권 사업 부문 구분]

사업별 부문
일반 정보

위탁/자산관리 부문
개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공

기업금융 부문
회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행

자산운용 부문
유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무

기타사업 부문
기타업무 및 각종지원업무

(자료 : 당사 2024년 사업보고서)

KB증권의 2024년말 연결 기준 영업수익은 약 10조 832억원, 순이익은 약 7,486억원입니다. KB증권의 2024년말 연결 기준 영업수익 약 10조 832억원 중 각 영업부문이 차지하는 비중은 자산운용부문이 36.28%(3조 930억원), 위탁/자산관리부문이 47.32%(5조 1,258억원), 기업금융부문이 10.80%(1,170억원), 기타사업부문이 5.60%(6조 63억원)입니다. KB증권의 2024년말 연결 기준 법인세비용차감전순수익 중 각 영업부문이 차지하는 비중은 기업금융부문이 29.84%(2,234억원), 위탁/자산관리부문이 36.15%(2,707억원)입니다.

[KB증권 부문별 손익(2024년 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
영업수익
영업비용
영업이익
영업외손익
법인세비용차감전순이익

위탁/자산관리부문
5,125,756
4,796,445
329,311
-58,644
270,667

기업금융부문
1,170,073
983,070
187,003
36,383
223,386

자산운용부문
3,929,885
3,893,895
35,990
3,518
39,508

기타사업부문
606,317
377,834
228,483
-13,411
215,072

합계
10,832,031
10,051,244
780,787
-32,154
748,633

주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다.(자료 : 당사 2024년 사업보고서)

KB증권은 증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다. 2018년 하반기 주식 및 채권 시장 변동성으로 인해 주식 및 이자율 관련 금융상품평가및처분손실이 증가함에 따라 2018년 KB증권의 전체적인 영업수익성이 하락하였습니다. 2018년 연결 기준 금융상품평가및처분이익은 약 4조 6,572억원으로 2017년(약 4조 3,754억원) 대비 약 6.4% 증가한 반면, 2018년 연결 기준 금융상품평가및처분손실은 약 5조 531억원으로 2017년(약 4조 1,583억원) 대비 약 21.5% 증가하였으며, 2018년 연결 기준 금융상품평가및처분손익은 (-)3,959억원을 기록하였습니다. 2019년 연결 기준 금융상품평가및처분손익은 (-)1,665억원을 기록하며 전년 대비 57.9% 손실이 감소하였습니다.2020년 1분기에는 신종코로나바이러스의 확산으로 WHO가 팬데믹을 선언하면서 주요국 지수가 급락하였습니다. 지수 급락으로 인해 유가증권 운용, 파생상품 부문과 ELS 자체헷지 운용에서 손실이 발생하였고, 라임자산운용과 맺은 TRS 계약으로 인해 기타영업손실이 증가하였습니다. KB증권은 전년 동기 대비 순수수료손익은 큰 폭으로 증가하였으나, 기타영업손실로 인해 2020년 1분기 연결 기준 147억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 그러나 브로커리지 부문 호황과 함께 코로나로 부진했던 IB 및 트레이딩 부문 수익성이 개선되면서 2020년 3분기 3,453억원의 순이익을 기록하며 흑자전환하습니다. 2021년 반기에는 시장 유동성 증가 및 증권시장 호황에 힘입어 3,772억원의 순이익을 기록하였습니다. 2021년 3분기에는 5,474억의 순이익을 기록하며 2020년 연간 순이익(약 4,400억원)을 초과하였습니다. 2021년 기준 KB증권의 매출액(8조 5,496억원)은 전년대비(10조 559억원) 14.98% 감소하였지만, 영업이익률 및 당기순이익률이 높은 WM 및 IB사업부문 실적호조에 따른 수수료수익 증가로 인하여 영업이익(8,213억원)은 전년대비(5,788억원) 41.89% 증가하였으며 당기순이익(6,003억원)은 전넌대비(4,340억원) 38.33% 증가하였습니다.다만, 2022년 들어 위탁매매부문 위축과 금리상승에 따른 채권운용 관련 손실 확대, 보유 ETF 등 집합투자증권 손실 확대 및 이자비용의 증가로 인해 총당기순이익은 2021년 대비 감소하는 모습을 보였고, 2023년말 당기순이익은 3,880억원을 기록하며, 전년 동기 1,948억원 대비 99.2% 증가하였습니다. 2024년말 기준 당기순이익은 7,486억원을 기록하였습니다. 2023년 PF 익스포저에 대응하여 보수적으로 충당금을 인식함에 따라 증가된 비용의 완화, 금리 하락에 따른 채권 평가이익 증가 및 미국 증시 랠리 등에 따른 해외주식 수수료 증가 등에서 기인하였습니다.

[KB증권 영업실적]

(단위 : 백만원)

영업종류
2024년
2023년
2022년

수수료수익
996,127
946,467
939,704

금융자산(부채)평가및처분이익
6,829,934
7,730,789
10,683,982

이자수익
1,786,484
1,763,585
1,160,030

외환거래이익
1,003,250
929,983
1,263,406

기타영업수익
216,236
214,316
222,901

영업수익 합계
10,832,031
11,585,140
14,270,023

주) K-IFRS에 따른 연결재무제표기준의 영업실적의 변동내역(자료: 당사 2024년 사업보고서)

KB증권은 합병 이후 KB금융그룹 차원의 연계 영업 등을 바탕으로 자산관리부문의 시장점유율이 상승하고, 회사채 인수 및 주선 부문의 실적이 크게 증가하는 등 경쟁력 보완의 긍정적인 효과가 나타나고 있습니다. 2024년 KB증권의 시장점유율은 다음과 같습니다. 또한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 KB증권의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다.

[KB증권 주식 수탁수수료 점유율 현황]

(단위 : 백만원)

구분
'24.01.01~'24.09.30
'23.01.01~'23.12.31
'22.01.01~'22.12.31
'21.01.01~'21.12.31

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

KB증권
306,305
9.93
426,550,
10.69
330,326
9.86
608,303
10.00

삼성증권
271,158
8.79
344,862
8.64
269,224
8.03
578,883
9.51

NH투자증권
283,975
9.20
373,060
9.35
304,002
9.07
602,275
9.90

미래에셋증권
315,388
10.22
395,940
9.93
321,645
9.60
619,031
10.17

한국투자증권
185,459
6.01
232,061
5.82
194,905
5.82
341,377
5.61

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매수수료를 기준으로 작성
(자료 : KB증권 2024년 사업보고서)

향후 KB증권의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 손해보험업 자회사(KB손해보험)의 수익성 변동 및 자본 확충 위험
당사의 2024년말 연결 기준 당기순이익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 16.53%(약 8,395억원)입니다. 국내 손해보험업 경영환경은 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 재무 건전성 규제가 지속 강화되고 있으며, 상품개발, 예정이율, 위험률 등 보험사 자율권이 확대되어 보험 산업 경쟁은 과열될 것으로 전망됩니다.
2024년말 KB손해보험의 연결 기준 보험손익은 약 1조 272억원으로 전년동기(약 8,821억원) 대비 약 16.45% 증가
하였으며,
투자손익은 약 1,055억원으로 전년동기(약 852억원) 대비 23.86% 증가
하였습니다.
영업이익은 약 1조1,327억원으로 전년동기(약 9,673억원) 대비 약 17.10% 증가
하였으며,
당기순이익은 약 8,359억원으로 전년동기(약 7,269억원) 대비 약 15.00% 증가
하였습니다.
한편, KB손해보험의 2024년 3분기말 기준 지급여력비율은 203.71%입니다. 향후 요구 자본 관리 강화 등 정부의 재무 건전성 규제가 강화될 경우,
KB손해보험은 추가적인 자본확충 여부를 검토해야 할 수 있으며 이는 KB손해보험의 100% 최대주주인 당사의 자금 부담으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한, KB손해보험의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2024년말 연결 기준 당기순이익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 16.53%(약 8,395억원)입니다. 국내 손해보험업 경영환경은 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 재무 건전성 규제가 지속 강화되고 있으며, 상품개발, 예정이율, 위험률 등 보험사 자율권이 확대되어 보험 산업 경쟁은 과열될 것으로 전망됩니다.2024년말 KB손해보험의 연결 기준 보험손익은 약 1조 272억원으로 전년동기(약 8,821억원) 대비 약 16.45% 증가하였으며, 투자손익은 약 1,055억원으로 전년동기(약 852억원) 대비 23.86% 증가하였습니다. 영업이익은 약 1조1,327억원으로 전년동기(약 9,673억원) 대비 약 17.10% 증가하였으며, 당기순이익은 약 8,359억원으로 전년동기(약 7,269억원) 대비 약 15.00% 증가하였습니다. 한편, KB손해보험의 2024년 3분기말 기준 지급여력비율은 203.71%입니다. 향후 요구 자본 관리 강화 등 정부의 재무 건전성 규제가 강화될 경우, KB손해보험은 추가적인 자본확충 여부를 검토해야 할 수 있으며 이는 KB손해보험의 100% 최대주주인 당사의 자금 부담으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한, KB손해보험의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[KB손해보험 요약 손익(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년

보험손익
1,027,229
882,122

보험영업수익
10,468,227
10,088,869

보험영업비용
9,440,998
9,206,747

투자손익
105,503
85,180

투자영업수익
2,368,081
1,807,567

투자영업비용
2,262,578
1,722,387

영업이익
1,132,732
967,302

당기순이익
835,884
726,869

(자료 : KB손해보험 2024년 사업보고서)

RBC 비율은 보험계약자가 일시에 보험금을 요청했을 때 보험사가 보험금을 제때 지급할 수 있는 능력을 수치화한 것으로 요구자본 대비 가용자본 비율로 보험회사의 자본건정성을 측정하는 대표적인 지표입니다. 감독당국은 보험회사의 자본관리를 위해서 분기별로 RBC 비율을 평가하고 있으며, RBC 비율을 적기시정조치(RBC 비율에 따라 경영개선권고, 경영개선요구, 경영개선명령 등 3단계로 구분), 위험기준 경영실태평가제도(RAAS) 등에 활용하고 있습니다. 이때 적기시정조치는 RBC 비율이 100% 이하가 되면 그 수준에 따라 단계적으로 시행됩니다.2023년부터 지급여력제도가 RBC방식에서 K-ICS방식으로 변경되면서, 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경되었고, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향하였으며, 기존 위험계수방식에서 벗어나 충격시나리오 방식을 적용하는 형태로 바뀌었습니다. KB손해보험은 감독당국의 자본관리 기준을 관리하기 위해 가용자본을 전사위험 한도설정 및 개별위험 한도배분에 반영하고 있습니다. KB손해보험의 2024년 기준 지급여력비율은 186.19%입니다.

[KB손해보험 지급여력비율]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

지급여력(A)
11,309,886
11,668,880
4,607,700

지급여력기준(B)
6,074,317
5,403,656
2,684,170

지급여력비율(A/B)
186.19
215.94
171.66

주1) 2024년말 기준 수치는 잠정치로, 2025년 3월 이내에 확정치로 KB손해보험 사업보고서에 정정공시할 예정임주2) 2022년말은 RBC 방식으로 산출하였으며, 2023년 1분기부터 방식으로 산출하였음. 2023년부터 지급여력제도가 RBC방식에서 K-ICS 방식으로 변경되었으며, 이로 인한 중요한 차이점은 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99.5%로 상향한 점, 기존 위험계수방식 외에 충격시나리오 방식을 적용한 점 등임(자료 : 당사 2024년 사업보고서)

향후 요구 자본 관리 강화 등 정부의 재무 건전성 규제가 강화될 경우, KB손해보험은 추가적인 자본확충 여부를 검토해야 할 수 있으며 이는 KB손해보험의 100% 최대주주인 당사의 자금 부담으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한, KB손해보험의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바-1. 캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 수익성 위험 분석
KB캐피탈은 2014년 3월 KB금융그룹에 편입된 이후 2017년말까지 자동차 및 개인금융 등 소비자금융 중심으로 빠른 속도의 성장을 보였습니다.
2024년 기준 신규실행실적은 12조 5,088억원으로 전년동기 10조 8,124억원 대비 15.7% 증가하였고, 이에 힘입어 영업수익은 2조 6,205억원으로 전년동기 2조 2,954억원 대비 14.2% 증가, 당기순이익은 2,245억원으로 전년동기 1,883억원 대비 19.2% 증가하였습니다.
최근 수년간 여신전문금융기관들이 앞다투어 오토리스 시장에 진입하면서 시장 경쟁이 격화되고 있으며,
향후 경쟁사들의 영업 기반 확대가 본격적으로 이루어질 경우 시장 규모 한계로 인한 경쟁 심화로 KB캐피탈의 영업 실적 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. KB캐피탈의 수익성 저하는
당사의 연결 기준 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

KB캐피탈은 KB금융그룹의 여신전문금융회사로 자동차금융과 개인신용대출을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. KB캐피탈은 1989년 한미리스로 설립하여 의료기 및 각종 기계류, 자동차 리스를 주력으로 성장하였고, 2006년 쌍용캐피탈의 자동차 할부금융을 인수하여 자동차 금융부문을 확대하였습니다. 2007년 10월 우리금융지주(주)로 편입된 이후 기업여신과 함께 개인신용대출, 주택담보대출, 스탁론, 내구재할부상품 등의 가계대출사업을 추가하여 포트폴리오를 다변화하였습니다. 또한 계열사(은행, 증권, 보험 등)와의 업무제휴를 통하여 연계영업상품, 지급보증상품, 인터넷상품, 렌터카상품 등을 개발하였습니다. 2014년 3월 소매금융이 강한 KB금융그룹 계열사 편입에 따라 그룹 연계 영업이 지속적으로 성장해 나가고 있습니다. 2015년 9월 금융사 최초로 쌍용자동차와 공동 출자를 통하여 쌍용자동차 전담 할부금융사인 'SY오토캐피탈'을 설립하였으며, 해외 진출 첫 사례로 2017년 2월 라오스 현지 할부금융시장 개척을 위해 KB 코라오 리싱 신규법인을 설립하였습니다.

[KB캐피탈의 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요]

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

지급보증
은행 이용 고객이 은행에게 부담하고 있는 채무의 지급을 회사에서 보증하고 대신 수수료를 지급받는 계약

(자료 : 당사 2024년 사업보고서)

KB캐피탈은 2014년 3월 KB금융그룹에 편입된 이후 2017년말까지 자동차 및 개인금융 등 소비자금융 중심으로 빠른 속도의 성장을 보였으며, 2017년 연결 기준 영업수익 및 당기순이익이 각각 5,883억원, 1,204억원으로 2016년(영업수익 4,734억원, 당기순이익 967억원) 대비 각각 24.3%, 24.5%씩 증가하였습니다. 하지만, 자동차금융시장에서의 경쟁 심화에 따른 승용신차 할부·론 상품의 수익률 하락 등이 수익성에 부담 요인으로 작용하면서, 2018년 연결 기준 영업수익은 7,345억원으로 2017년 대비 24.9% 증가하였으나, 당기순이익은 1,134억원으로 2017년 대비 5.8% 감소하였습니다. 이후 2019년~2020년 영업수익 및 당기순이익은 모두 전년 대비 증가세를 보이고 있으며, 2021년 연결 기준 영업수익은 1조 6,348억원, 당기순이익은 2,118억원을 기록하였습니다.
2024년 기준 신규실행실적은 12조 5,088억원으로 전년동기 10조 8,124억원 대비 15.7% 증가하였고, 이에 힘입어 영업수익은 2조 6,205억원으로 전년동기 2조 2,954억원 대비 14.2% 증가, 당기순이익은 2,245억원으로 전년동기 1,883억원 대비 19.2% 증가하였습니다.

[KB캐피탈 경영실적(연결 기준)]

(단위 : 억원)

구 분
2024년
2023년
2022년

신규실행실적
125,088
108,124
99,241

영업수익
26,205
22,954
19,067

당기순이익
2,245
1,883
2,207

지배기업주주지분순이익
2,220
1,865
2,171

주1) 신규실행실적은 해외법인 영업실적 포함주2) 영업수익, 당기순이익은 K-IFRS 연결재무제표 기준(누적)(자료 : KB캐피탈 2024년 사업보고서)

[KB캐피탈 영업수익 현황(2024년 사업보고서)]

(단위 : 백만원)

영업종류
영업수익
비고

시설대여
614,341
금융리스, 운용리스

할부금융
263,426
-

대출 및 팩토링
737,855
-

유가증권평가 및 처분이익
46,867
-

배당금 수익
2,046
-

기타
955,952
예치금, 지급보증료수입, 기타영업수익

영업수익 계
2,620,487
-

주) K-IFRS 연결재무제표 기준(누적)(자료 : KB캐피탈 2024년 사업보고서)

최근 수년간 여신전문금융기관들이 앞다투어 오토리스 시장에 진입하면서 시장 경쟁이 격화되고 있으며, 향후 경쟁사들의 영업 기반 확대가 본격적으로 이루어질 경우 시장 규모 한계로 인한 경쟁 심화로 KB캐피탈의 영업 실적 및 수익성에 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. KB캐피탈의 수익성 저하는 당사의 연결 기준 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바-2. 캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 자본적정성 위험 분석KB캐피탈은 여신전문금융회사로서 여신전문금융업감독규정 등 감독기관의 감독 정책 등에 많은 영향을 받고 있습니다.
여신전문금융업법 등에 따르면, 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 총자산레버리지비율을 10배 이내로 제한하고 있습니다. KB캐피탈은 안정적인 영업활동을 위한 추가 자본확충 방안으로
신종자본증권을 발행하였으며, KB캐피탈의 총자산레버리지비율은 2024년말 기준 7.32배를 유지하고 있습니다. 한편, KB캐피탈은 주주배정 유상증자를 결의하였으며, 2019년 3월 27일, 2020년 3월 27일 및 2021년 12월 11일 각각 해당 유상증자의 납입이 완료되었습니다. 향후
KB캐피탈의 추가적인 자본 확충이 필요할 경우, 100% 최대주주인 당사의 자금 지원 및 현금 유출이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

KB캐피탈은 여신전문금융회사로서 감독기관의 감독 정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,동법 시행령, 동법 시행규칙여신전문금융업감독규정,동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내(라) 신기술사업자에 대한 융자한도 : 연간 투자액의 15배(마) 신용카드업자의 부대업무비중 : 카드결제대급금 이내(바) 여신전문금융회사의 대출업무 영위비중 : 총자산의 30% 이내(대통령령으로 정하는 업무에 따라 발생하는 채권액 제외)(사) 중금리대출 한도규제 대상 비율 : 대출금의 80%(아) 시설대여업자의 렌탈업무비중 : 물건별 시설대여액 이내(자) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상(차) 원화유동성비율 : 100% 이상(카) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

최근 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을 강조하고 있습니다. 이는 여전사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여전사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

또한, 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면, ㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우, ㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우, ㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우, 금융감독위원회로부터 경영개선명령을 받게 되며 경영개선명령 이행에 필요한 조치 중 하나로 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지 명령을 받을 수 있습니다.KB캐피탈은 안정적인 영업활동 영위를 위해 상기 여신전문금융 관련 규제 기준을 충족하고 있으며, KB캐피탈의 여신전문금융 주요 규제 비율의 충족 현황은 아래와 같습니다.

[KB캐피탈의 여신전문금융 관련 규제 비율 충족 현황]

(단위 : 억원, 배, %)

구 분
2024년 말
2023년 말
2022년 말
2021년 말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말

자산총계(A)
181,399
165,853
160,775
143,997
128,482
112,150
95,417
87,681

자본총계(B)
24,796
22,786
21,248
18,214
14,501
11,730
10,189
9,583

총자산레버리지배율(A/B)
7.32
7.28
7.57
7.91
8.86
9.56
9.36
9.15

조정자기자본(C)
25,470
23,503
21,602
18,797
14,622
11,522
10,166
9,280

조정총자산(D)
175,758
164,118
149,087
139,189
122,339
107,367
92,856
83,894

조정자기자본비율(C/D)
14.49
14.32
14.49
13.50
11.95
10.73
10.95
11.06

(자료 : KB캐피탈 2024년 사업보고서)

여신전문금융업법 제48조(외형 확대 위주의 경영제한) 및 여신전문금융업감독규정 제7조의3(자기자본 대비 총자산 한도)에 따르면, 외형 확대 억제를 이유로 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 총자산레버리지비율을 10배 이내로 제한하고 있습니다. KB캐피탈의 경우, 2012년 반기말 기준 총자산레버리지비율이 11.76배로, 자산감축보다는 레버리지 규제한도 범위 내 자산성장이 가능한 자본확충 방안이 요구되어 2012년 7월에 623억원의 유상증자를 통한 자본확충을 하였습니다. 또한, KB캐피탈은 안정적인 영업활동을 위한 추가 자본확충 방안으로 아래 표와 같이 2015년 1,000억원, 2016년 1,500억원, 2017년 500억원, 2020년 1,000억원, 2022년 1,000억원의 신종자본증권을 발행하였으며, 2024년 말 기준 해당 신종자본증권은 모두 당사(케이비금융지주)가 보유하고 있습니다. KB캐피탈의 총자산레버리지비율은 2024년 말 7.32배를 유지하고 있으며, 여신전문금융업법의 레버리지 규제 비율을 준수하고 있습니다.한편, KB캐피탈은 2019년 3월 26일, 2020년 03월 18일 및 2021년 12월 02일 이사회를 통해 각 500억원, 500억원, 2,000억원의 주주배정 유상증자를 결의하였으며, 2019년 3월 27일, 2020년 3월 27일 및 2021년 12월 11일 각각 해당 유상증자의 납입이 완료되었습니다.

[KB캐피탈의 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 내역]

구 분
제299회사모원화 채권형신종자본증권
제320회사모원화 채권형신종자본증권
제343회사모원화 채권형신종자본증권
제352회사모원화 채권형신종자본증권
제367회사모원화 채권형신종자본증권
제378회사모원화 채권형신종자본증권
제460회사모원화 채권형신종자본증권
제486회사모원화 채권형신종자본증권

발행일자
2015년 3월 27일
2015년 9월 24일
2016년 3월 29일
2016년 6월 28일
2016년 11월 28일
2017년 4월 27일
2020년 9월 25일
2022년 2월 17일

발행금액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
1,000억원
1,000억원

발행목적
자본확충

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
1,000억원
1,000억원

자본인정에관한 사항(회계처리 근거)
만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(후순위 채무 및 동순위채무에 대한 배당금 미지급 등)충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

미지급 누적이자
해당사항 없음

만기일
2045년 3월 27일
2045년 9월 24일
2046년 3월 29일
2046년 6월 28일
2046년 11월 28일
2047년 4월 27일
2050년 9월 25일
2052년 2월 17일

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 3월 27일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 9월 24일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 3월 29일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 6월 28일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 11월 28일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2022년 4월 27일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2025년 9월 25일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2027년 2월 17일과 그 이후 행사가능

Accounting Call / Tax Call (즉시 조기상환)

발행금리
5.011%
4.606%
4.396%
4.064%
4.744%
4.431%
3.376%
4.495%

Step-up 반영금리
6.548%
5.989%
6.305%
6.466%
6.952%
7.664%
-
-

우선순위
일반채권, 후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 (2024년 반기말 연결재무제표기준 623%에서 813%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등
Step-up조건 : 5년 경과 후 발행금리 + 가산금리(2.00%)

(자료 : KB캐피탈 2024년 사업보고서)

여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때, 향후 감독기관의 규제 강화는 지속될 것으로 예상되므로, 감독 기준 및 규제 내용의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업에 속한 KB캐피탈의 영업 성과 및 재무 상태가 영향을 받을 수 있습니다. 향후 KB캐피탈의 추가적인 자본 확충이 필요할 경우, 100% 최대주주인 당사의 자금 지원 및 현금 유출이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 생명보험업 자회사(KB라이프생명)의 수익성 변동 및 자본의 적정성 관련 위험
2020년 08월 31일 당사의 자회사로 편입된 푸르덴셜생명보험이 2023년 1월 1일을 합병기일로 KB생명을 흡수합병하면서 출범한 KB라이프생명은 생명보험업을 영위하는 자회사입니다. 금감원 보험업법 및 보험업법시행령에서 건전한 재무상태를 지급여력비율 100%이상으로 명시하고 있으며 보험업법감독규정에서 '보험종목 추가허가 요건', '자본감소 인정요건', '후순위채무 조기상환요건' 등에서 150% 이상의 지급여력비율을 권고하고 있습니다.
KB라이프생명의 2024년 말 기준 지급여력비율은 265.33%입니다. 한편, KB라이프생명에 예상치 못한 각 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 동사 지급여력비율에 부정적 영향이 발생할 수 있으며 이는 KB라이프생명의 영업활동에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 주의하시기 바랍니다.

2020년 08월 31일 당사의 자회사로 편입된 푸르덴셜생명보험이 2023년 1월 1일을 합병기일로 KB생명을 흡수합병하면서 출범한 KB라이프생명은 생명보험업을 영위하는 자회사입니다.

2022년 08월 09일, 당사의 주요자회사인 KB생명보험의 이사회 및 주주총회는 푸르덴셜생명보험(주)와의 합병계약 체결을 승인하였고, 2023년 1월 1일을 합병기일로 존속법인인 푸르덴셜 생명의 지분 100%는 당사인 케이비금융지주가 소유하며, KB생명보험은 해산하였습니다. 합병에 관한 자세한 사항은 아래와 같습니다.

케이비생명보험 주요사항보고서(회사합병결정) (2022.08.09)

1. 합병방법
푸르덴셜생명보험 주식회사(이하 "푸르덴셜생명")가 KB생명보험 주식회사(이하 "KB생명")를 흡수합병 (이하 "본건 합병")- 존속법인 : 푸르덴셜생명- 소멸법인 : KB생명

- 합병형태
해당사항없음

2. 합병목적
KB생명과 푸르덴셜생명은 보유한 전문역량을 상호 활용하여 경영효율성을 증대시키고 시너지 효과를 창출함으로써 보험시장에서 선도적 지위를 확고히 하고 기업가치를 제고하며 이를 통해 주주 및 고객의 이익을 극대화하고 나아가 보험시장 발전에 기여하기 위하여 본건 합병을 결정하였습니다.

3. 합병의 중요영향 및 효과

(1) 회사의 경영에 미치는 영향

- 본 주요사항보고서 제출일 현재 존속법인인 푸르덴셜생명과 소멸법인인 KB생명은 각각 주식회사 케이비금융지주(이하 "케이비금융지주")의 100% 자회사입니다. 본건 합병으로 인하여 존속법인인 푸르덴셜생명의 지분 100%를 케이비금융지주가 소유하며, KB생명은 해산할 예정입니다.

(2) 회사의 재무에 미치는 효과

- 본건 합병을 통해 KB생명과 푸르덴셜생명을 통합 운영함에 따라, 사업비차, 위험율차, 이자율차 등 안정적인 이원별 손익 포트폴리오를 확보할 수 있고, 실질 부채 듀레이션 상호 보완에 따라 ALM관리 용이성 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 양사 상이한 리스크 구조에 기인 리스크 분산효과로 통합시 요구자본량이 감소하며, 금리 변동성 대응을 위한 Buffer가 확보 가능할 것으로 예상하고 있습니다. 특히, 푸르덴셜생명은 본건 합병에 따라 합병신주를 발행함으로써 약 120억원의 자본금이 증가하는 효과가 있을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 회사의 영업에 미치는 효과

- 기존 타겟 시장이 상이했던 KB생명과 푸르덴셜생명의 통합 운영에 따라, Affluent부터 Mass 고객에 이르는 다양한 고객 포트폴리오를 보유하게 되며, 달러/변액/보장/연금/저축/건강 등 총64개 상품 확보 및 양사 특화 상품군 기반 적시 시장 대응력을 확보할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 대면 설계사, GA, 방카슈랑스, DM 등 전 채널에서 고른 포트폴리오 운영이 가능할 것으로 예상됩니다.

4. 합병비율
KB생명 액면금 5,000원인 기명식 보통주식 1주당 푸르덴셜생명 액면금 10,000원인 기명식 보통주식을 0.013174547(소수점 이하 아홉째 자리까지만 표시함)의 비율로 배정하며, KB생명 주식 91,200,000주에 대하여 합병신주 1,201,518주를 발행하여 배정할 예정입니다.

5. 합병비율 산출근거

(1) 푸르덴셜생명과 KB생명 모두 주권비상장법인으로서 비상장법인간 합병시 합병비율의 산정방법에 대해 별도로 정하고 있는 법률이나 규정은 없습니다. 이에 따라 합병비율의 공정성을 확보하기 위하여 상속세 및 증여세법(이하 '상증세법') 제63조, 동법 시행령 제54조를 준용하여 산정한 주식평가액을 기초로 합병당사회사가 상호 협의하여 합병비율을 산정하였습니다.

(2) 양사의 주식가치 평가기준일은 2022년 3월 31일이며, 평가기준일의 재무상태표와 과거 3개년의 재무제표 및 세무조정 자료 등을 근거로 다음과 같이 1주당 가치를 평가하였습니다.

(3) 푸르덴셜생명 1주당 가치A. 순자산가치 : 4,370,398,730,333원B. 순손익가치 : 994,102,015,880원C. 주식가치[=MAX(①,②)] : 3,496,318,984,266원① (Ax2+Bx3)÷5 : 2,344,620,701,661원② 순자산가치의 80% : 3,496,318,984,266원D. 최대주주할증률 : 20%E. 할증 후 주식가치[=Cx(1+D)] : 4,195,582,781,119원F. 발행주식 총수 : 15,000,000주G. 1주당 가치 : 279,706원(4) KB생명 1주당 가치A. 순자산가치 : 350,118,943,118원B. 순손익가치 : -C. 주식가치[=MAX(①,②)] : 280,095,154,495원① (Ax2+Bx3)÷5 : 140,047,577,247원② 순자산가치의 80% : 280,095,154,495원D. 최대주주할증률 : 20%E. 할증 후 주식가치[=Cx(1+D)] : 336,114,185,393원F. 발행주식 총수 : 91,200,000주G. 1주당 가치 : 3,685원(5) 존속법인인 푸르덴셜생명과 소멸법인인 KB생명의 주식가치는 각각 279,706원과 3,685원으로 산정되었으며, 이에 따라 합병비율은 0.013174547(KB생명 보통주식1주당 푸르덴셜생명 보통주식 0.013174547주의 교환비율)로 결정되었습니다.

6. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
본건 합병은 주권비상장법인간 합병이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5에 따른 외부평가기관의 평가가 요구되지 아니하나, 적절한 합병가액 산정을 위해 자발적으로 외부평가기관의 평가를 받았습니다.

외부평가기관의 명칭
안진회계법인

외부평가 기간
2022년 06월 20일 ~ 2022년 07월 08일

외부평가 의견
합병당사회사가 협의한 보통주 합병비율(KB생명1주당 가치/푸르덴셜생명1주당 가치) 0.013174547은 적정한 것으로 판단됩니다.

7. 합병신주의 종류와 수(주)
보통주식
1,201,518

종류주식
-

8. 합병상대회사
회사명
푸르덴셜생명보험 주식회사

주요사업
생명보험업

회사와의 관계
최대주주의 특수관계인

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
24,399,728,880,681
자본금
150,000,000,000

부채총계
21,741,739,711,786
매출액
2,248,155,216,870

자본총계
2,657,989,168,895
당기순이익
225,046,151,452

- 외부감사 여부
기관명
삼정회계법인
감사의견
적정

9. 신설합병회사
회사명
-

설립시 재무내용(원)
자산총계
-
부채총계
-

자본총계
-
자본금
-

-
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
-

주요사업
-

재상장신청 여부
해당사항없음

10. 합병일정
합병계약일
2022년 08월 09일

주주확정기준일
-

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
-

종료일
-

주주총회예정일자
2022년 08월 09일

주식매수청구권행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2022년 08월 10일

종료일
2022년 09월 13일

합병기일
2023년 01월 01일

종료보고 총회일
2023년 01월 02일

합병등기예정일자
2023년 01월 02일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

11. 우회상장 해당 여부
해당사항없음

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

13. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
KB생명과 푸르덴셜생명은 모두 케이비금융지주가 각각 발행주식총수 100%를 소유하는 회사이고, 본건 합병은 케이비금융지주와의 협의 및 조율 하에 진행되고 있으므로 주주의 합병반대 및 주식매수 청구권 행사의 가능성은 없습니다.

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

14. 이사회결의일(결정일)
2022년 08월 09일

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

15. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
소멸법인의 주주가 1인에 불과하고 존속법인인 푸르덴셜생명은 지분증권의 모집 또는 매출을 한 사실이 없으므로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-2조 제1항에 해당하는 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출에 해당하지 않습니다.

합병비율은 KB생명 액면금 5,000원인 기명식 보통주식 1주당 푸르덴셜 생명 액면금 10,000원인 기명식 보통주식을 0.013174547(소수점 이하 아홉째 자리까지만 표시함)의 비율로 배정하며, KB생명 주식 91,200,000주에 대하여 합병신주 1,201,518주를 발행하여 배정할 예정입니다. 합병비율 산출 근거는 2022년 03월 31일을 평가기준일로 설정하여 과거 3개년의 재무제표 및 세무조정 자료등을 근거로 아래와 같이 평가하였습니다.

(단위 : 원, 주)

구분
푸르덴셜생명
KB생명

A. 순자산가치
4,370,398,730,333
350,118,943,118

B. 순손익가치
994,102,015,880
-

C. 주식가치[=MAX(①, ②)]
3,496,318,984,266
280,095,154,495

① (Ax2+Bx3)÷5
2,344,620,701,661
140,047,577,247

② 순자산가치의 80%
3,496,318,984,266
280,095,154,495

D. 최대주주할증률
20%
20%

E. 할증 후 주식가치[=Cx(1+D)]
4,195,582,781,119
336,114,185,393

F. 발행주식 총수
15,000,000
91,200,000

G. 1주당가치
279,706
3,685

KB라이프생명은 2022년 11월 23일 금융위원회로부터 KB생명보험(주)와의 합병인가를 득하였으며, 2023년 1월 1일을 합병기일로 KB생명을 흡수합병하고 2023년 1월 2일 합병 등기를 완료하였습니다. 합병과 함께 사명을 푸르덴셜생명보험(주)에서 KB라이프생명으로 변경하였습니다.한편, 생명보험사의 경영효율성 지표 중 하나인 '위험보험료 대 사망보험금 비율'은 손해율과 유사한 개념으로 해당 지표가 100%를 넘을 경우 고객에게 받은 위험보험료보다 지급한 사망보험금이 더 많아 해당 생명보험사의 수익성이 좋지 않은 상황임을 의미하며, 100%를 넘지 않을 경우 고객에게 받은 위험보험료가 지급한 사망보험금 보다 더 많으므로 수익성이 좋은 상황임을 의미합니다. KB라이프생명의 경우 최근 3개년간 위험보험료 대 사망보험금 비율이 40~50%대를 유지하고 있어 안정적으로 수익을 창출하고 있다고 판단됩니다. 한편, 2024년 말 당기순이익은 2,694억으로 전년말 2,341억원 대비 15.1% 증가하였습니다.

KB라이프생명 경영현황

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

보험영업수익
865,050
781,478
513,142

보험영업비용
541,414
534,768
362,538

투자영업수익
1,988,181
1,851,268
1,802,573

투자영업비용
1,899,817
1,747,846
1,699,653

기타영업손익
(40,868)
(32,471)
(9,436)

영업이익
371,132
317,661
244,088

영업외손익
(3,462)
(5,482)
(3,522)

법인세비용차감전순이익
367,670
312,179
240,566

법인세비용(수익)
98,266
78,076
33,200

당기순이익
269,404
234,103
207,366

주1) 2024년과 2023년은 KB라이프생명의 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준,2022년은 사업결합 전 푸르덴셜생명의 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1039호 재무제표 기준주2) K-IFRS 연결재무제표 기준주3) 2023 년과 2022년은 보험금융손익 체계적배분 관련 등 회계정책의 변경으로 인해 재작성 되었음(자료 : 당사 2024년 사업보고서)

한편, 생명보험사의 신용위험은 거래상대방의 채무 불이행 또는 신용등급 악화로 인해 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험을 말합니다. 동사의 신용위험액 현황을 아래와 같습니다.

KB라이프생명 신용위험액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
당기(2024.2Q)
직전반기(2023.4Q)

익스포져
위험액
익스포져
위험액

1. 신용자산
23,677,760
298,534
23,316,834
293,031

무위험
16,614,215
-
16,116,132
-

공공부문
1,780,741
29,217
1,787,628
30,748

일반기업
4,622,669
247,076
4,337,796
232,710

유동화
54,890
2,541
28,922
2,311

재유동화
-
-
-
-

기타
585,142
19,489
1,021,995
26,620

재보험관련
20,103
210
24,361
642

2. 담보부자산
496,749
25,108
544,584
42,865

상업용부동산담보대출
472,158
24,175
526,377
41,885

주택담보대출
-
-
-
-

적격금융자산담보대출
24,591
933
18,206
980

주1) 신지급여력제도(K-ICS) 도입 이후 수치만 산출 가능함주2) 신용위험액 현황은 신용위험경감을 반영한 후 기준으로 작성(자료 : 생명보험협회 정기공시실)

신용위험액 측정대상은 신용리스크가 내재된 모든 자산을 대상으로 하며, 간접투자 및 난외자산(장외파생거래, 약정, 보증 등)을 포함합니다. 신용위험액은 위험계수 방식으로 측정하며, 거래자산별 익스포져에 익스포져별 위험계수를 곱한 후 합산하여 산출합니다. 동사는 신지급여력제도(K-ICS)하 신용위험을 측정하여 관리하고 있으며, 신용위험관리를 위하여 회사의 유용가능한 자본과 자산의 크기를 고려하여 신용위험의 허용한도를 설정 및 관리하며, 부채구조를 감안하여 설정된 자산운용 지침에 따라 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 동사가 운용하는 채권의 신용등급별 익스포져 현황은 아래와 같습니다.

KB라이프생명 채권 신용등급별 익스포져 현황

(단위 : 백만원)

구 분
지급여력제도 기준 신용등급

1
2
3
4
5
6
7
무등급
디폴트
합계

기(24.2Q)
무위험
-
16,525,056

공공부문
-
1,262,952
-
-
-
-
-
77,948
-
1,340,900

일반기업
22,256
552,945
1,743,247
742,211
-
-
-
545,390
-
3,606,049

유동화
-
53,497
-
-
-
-
-
-
-
53,497

재유동화
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
289
77,963
80,629
2,635
-
-
-
31,587
-
193,105

합계
22,545
1,947,357
1,823,877
744,847
-
-
-
654,925
-
21,718,607

직전분기(23.4Q)
무위험
-
16,188,227

공공부문
-
1,228,929
-
-
-
-
-
-
-
1,228,929

일반기업
21,796
546,844
1,597,414
686,062
-
-
-
193,840
-
3,045,955

유동화
-
27,149
-
-
-
-
-
-
-
27,149

재유동화
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0

기타
268
64,726
56,683
2,259
-
-
-
33,892
-
157,828

합계
22,064
1,867,649
1,654,097
688,320
-
-
-
227,732
-
20,648,089

주) 지급여력제도 신용등급은 <신용평가기관 K-ICS 신용등급 매핑표>를 참고(자료 : 생명보험협회 정기공시실)

신용평가기관 K-ICS 신용등급 매핑표

K-ICS신용등급
국내신용평가기관
해외 신용평가기관

S&P
Moody's
Fitch
AM Best

1

AAA
Aaa
AAA

2
AAA
AA/A-1
Aa/P-1
AA/F1
A+

3
AA/A1
A/A-2
A/P-2
A/F2
A

4
A/A2
BBB/A-3
Baa/P-3
BBB/F3
B+

5
BBB/A3
BB
Ba
BB
B

6
BB
B
B
B
C+

7
B 이하
CCC 이하
Caa 이하
CCC 이하
C 이하

한편, 금융당국은 보험회사에 내재된 불확실성을 체계적으로 계량화하여 이에 합당한 자기자본을 보유하게 하기 위한 목적으로 유럽식(EU) 지급여력제도를 도입(1999.05) 하였고, 이후 리스크를 감안한 재무건전성 감독 방식인 위험기준자기자본(RBC: Risk Based Capital)제도를 도입(2009.05) 하였으며, 2011년 4월부터 RBC 제도가 전면 의무시행이 되어 적용되고 있습니다. 보험업법상 보험사들은 RBC비율을 100% 이상으로 유지해야 하며, 금융감독원은 150%를 넘기도록 권고하고 있습니다.2023년부터 지급여력제도가 RBC방식에서 K-ICS방식으로 변경되면서, 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경되었고, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향하였으며, 기존 위험계수방식에서 벗어나 충격시나리오 방식을 적용하는 형태로 바뀌었습니다. KB손해보험은 감독당국의 자본관리 기준을 관리하기 위해 가용자본을 전사위험 한도설정 및 개별위험 한도배분에 반영하고 있습니다.금감원 보험업법 및 보험업법시행령에서 건전한 재무상태를 지급여력비율 100%이상으로 명시하고 있으며 보험업법감독규정에서 '보험종목 추가허가 요건', '자본감소 인정요건', '후순위채무 조기상환요건' 등에서 150% 이상의 지급여력비율을 권고하고 있습니다. KB라이프생명의 2024년 말 기준 지급여력비율은 265.33%입니다.한편, KB라이프생명에 예상치 못한 각 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 동사 지급여력비율에 부정적 영향이 발생할 수 있으며 이는 KB라이프생명의 영업활동에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 주의하시기 바랍니다.

KB라이프생명 지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

지급여력금액(A)
5,877,666
6,758,937
2,337,560

지급여력기준금액(B)
2,215,261
2,049,538
941,163

지급여력비율(A/B)
265.33
329.78
248.37

주1) 2024년 말 기준 수치는 최종 산출치가 아니며, 2025년 3월 말 이내에 KB라이프생명 사업보고서에확정치로 정정공시할 예정임주2) 2022년은 사업결합 전 푸르덴셜생명 기준 RBC 방식으로 산출하였으며, 2023년 1분기부터 KB라이프생명 기준 방식으로 산출함. 2023년부터 지급여력제도가 RBC 방식에서 방식으로 변경되었으며, 이로 인한 중요한 차이점은 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 기존 위험계수방식에서 벗어나 충격시나리오 방식을 적용한 점 등임(자료 : 당사 2024년 사업보고서)

아. 소송 현황 등 우발채무 관련 위험당사가 속한 금융 업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
2024년말
당기말 현재 영업활동과 관련하여 원고로 계류중인 소송사건은 94건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,848,019백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 320건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,305,713백만원
입니다. 현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 판결에 따라 당사의 재무 상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 소송 결과에 따라 당사 및 KB금융그룹의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 속한 금융 업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 2024년말 당기말 현재 영업활동과 관련하여 원고로 계류중인 소송사건은 94건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,848,019백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 320건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,305,713백만원입니다. 현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 판결에 따라 당사의 재무 상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 소송 결과에 따라 당사 및 KB금융그룹의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.2024년말 기준 당사(자회사 포함)의 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.

[지배회사에 관한 사항]

(1) 법인세경정거부처분취소 (서울행정법원 2020구합73822)

구분
내용

소 제기일
- 2020. 8. 13.

소송 당사자
- 원고: KB금융지주- 피고: ○○○세무서장

소송의 내용
- 지주회사는 2013~2015년도 기납부 법인세 중 ○○수익권증서 수익금, 대위변제 충당, 상표권 사용료에 대한 익금불산입등을 주장하며 조세심판 제기하였으나, 2020. 5. 15. 기각되었고, 이에 법인세경정거부처분 취소 청구하는 소를 제기함

소송가액
- 5,220백만원

진행상황
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및대응방안
- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

(2) 부가가치세경정거부처분취소 (서울고등법원 2024누74979)

구분
내용

소 제기일
- 2022. 2. 3.

소송 당사자
- 원고: KB금융지주- 피고: ○○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 2014~2019년도 기납부 부가가치세 관련 사업이 매입세액 공제가 가능한 비과세사업임을 주장하며 조세심판 청구하였으나 2021. 11. 10. 재조사 결정되었고, 이에 부가가치세경정거부처분 취소 청구하는 소를 제기함
- 2024. 12. 6. 1심 법원의 패소 판결에 지주회사는 불복하여 2심 진행 중

소송가액
- 8,740백만원

진행상황
- 2심 진행 중

향후 소송일정 및대응방안
- 2심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

(3) 법인세부과처분취소 (서울행정법원 2023구합76389)

구분
내용

소 제기일
- 2023. 8. 31.

소송 당사자

- 원고: KB금융지주, KB캐피탈- 피고: ○○○세무서장,
○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 연결모법인으로 연결자법인 KB캐피탈에 대해 2018사업년도부터 연결납세방식을 적용하고 있음
- 연결자법인 KB캐피탈의 2022년 세무조사 관련 법인세 과세처분이 있었고 2022. 5. 16. 과세처분에 대하여 2017년도 부분은 KB캐피탈이, 2018년도 부분은 지주회사가 각각 법인세부과처분 취소를 구하는 조세심판을 제기하였으나 청구 기각되어 법인세부과처분 취소 청구하는 소를 제기함

소송가액
- 3,653백만원

진행상황
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및대응방안
- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

[주요 종속회사에 관한 사항][KB국민은행]

(1) 환매대금반환청구(U.S. BANKRUPTCY COURT, SOUTHERN DISTRICT OF NEW YORK, 12-1194)

구분
내용

소제기일
- 2012.03.22.

소송 당사자

- 원고: Bernard L.Madoff Investment Securities LLC.청산인 lrving H.Picard

- 피고: 당행

소송의 내용

- 당행은 ○○자산운용과 ○○투자신탁으로부터 수탁한 자산을 페어필드펀드에 투자 하고 페어필드는 버나드 매도프가 관리하는 버나드 매도프투자증권에 재투자 (폰지사기 관련 손실발생으로 버나드매도프 투자증권 청산절차 진행)

- 버나드매도프투자증권의 파산관재인이 당행을 상대로 페어필드를 통해

당행이 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기

소송가액
- 미화 USD 42,010,303 (원화환산 약 61,755 백만원) 주)

진행상황
- 피고가 신청한 소각하신청이 최종 기각되어 본안절차 진행 중

향후 소송일정

및 대응방안

- 관련소송이 U.S. BANKRUPTCY COURT, SOUTHERN DISTRICT OF NEW YORK (10-3777)에 계류 중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 승소가능성 상당하여 은행에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2024.12.31.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,470.00원)

(2) 손해배상 청구소송(VICTORIA SUPREME COURT, S ECI 2019 03875)

구분
내용

소제기일
- 2019.10.08.

소송 당사자

- 원고: 당행, ○○자산운용

- 피고: LBA Capial Pty Ltd. 외 10

소송의 내용
- 은행이 수탁하고 있는 ○○자산운용의 부동산펀드 관련하여 해외투자회사(LBA Capital Pty Ltd., 이하 "LBA")의 문서위조로 투자손실 이슈 발생- 이와 관련 하여 본건 펀드의 운용사인 ○○자산운용은 현지 법원을 통해 문서를 위조한 LBA사의 예금 및 부동산 자산동결명령을 진행하였으며, 손해배상청구를 구하는 소 제기

소송가액
- AUD 2,970,000 (원화환산 약 2,714백만원) 주)

진행상황
- 피고들 중 일부와의 조정절차 결렬되었고, 계속하여 기존 민사소송 진행

향후 소송일정

및 대응방안

- 자산운용사 및 국내외 소송대리인과 협력하여 적극 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 본 소송은 은행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로, 은행 고유재산에 미치는 재무적 영향이 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2024.12.31.) 1회차 매매기준율 기준(AUD 913.68원)

(3) 장기임차권수용 민사 소송(U.S. DISTRICT COURT FOR THE DISTRICT OF COLUMBIA, 1:22-cv-01043)

구분
내용

소제기일
- 2022.04.14.

소송 당사자

- 원고 : Amtrak

- 피고 : 당행 등

소송의 내용

- 당행은 ○○자산운용으로부터 수탁한 자산을 미국 워싱턴 D.C에 소재한 기차역 (Union Station)의 건물 및 토지임차권(이하 '이 사건 부동산')을 직, 간접적으로 담보로 하고 있는 대출채권에 투자

- 2022.04.14. 철도시설 운영자인 원고는 당행 등 이 사건 부동산의 이해관계자들을 상대로 이 사건 부동산에 대한 수용 및 보상금 결정을 위한 본 소송 제기

※ 원고는 적정 수용가격을 USD250백만불로 산정하여 법원에 공탁

소송가액
- 원고의 공탁금액 기준 USD250,000,000 (원화환산 약 367,500백만원) 주)

진행상황
- 당행 답변서 제출하였고 관련 절차 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 원고와 합의를 통한 소송 종결을 모색중이며, 자산운용사 및 국내외 소송대리인과 협력하여, 원고의 수용권 행사의 정당성 및 정당보상가격에 대해 적극 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 본 소송은 당행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로, 은행 고유재산에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2024.12.31.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,470.00원)

(4) 보증계약위반에 따른 손해배상청구 등 민사 소송(U.S. DISTRICT COURT FOR THE SOUTHERN DISTRICT OF NEW YORK, 1:22-cv-05802)

구분
내용

소제기일
- 2022.07.01.

소송 당사자

- 원고 : 당행(펀드 수탁자, 대주)

- 피고 : Ben Ashkenazy (보증인)

소송의 내용
- 2022.07.01. 당행(펀드 수탁자, 대주)은 USI(선순위대출 차주, Union Station에 대한 장기임차권 소유자), USSM(메자닌대출 차주, USI의 100%주주)의 실질적 운영자이자 해당 대출의 보증인인 피고를 상대로 허위진술, 불법행위, 대주 권리 행사 방해를 이유로 한 손해배상 등을 청구하는 본 소송 제기

소송가액
- 소장 기재 대출원리금 기준 USD560,000,000(원화환산 약 823,200백만원 주)

진행상황
- 피고 답변서 제출하였고, 이후 절차 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 자산운용사 및 국내외 소송대리인과 협력하여 적극 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 본 소송은 당행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로, 은행 고유재산에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2024.12.31.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,470.00원)

(5) 권리확인 민사 소송(U.S. DISTRICT COURT FOR THE SOUTHERN DISTRICT OF NEW YORK, 1:22-cv-06649)

구분
내용

소제기일
- 2022.08.04.

소송 당사자

- 원고: 당행(펀드 수탁자, 대주) 외 1명(펀드 설립 SPC로서 USI의 현 지분권자)

- 피고: USSM(USI의 전 지분권자)

소송의 내용
- 2022.08.04. 당행은 ○○자산운용으로부터 수탁한 자산을 대출채권에 투자한 대주의 지위에서 질권실행후 펀드가 설립한 SPC를 통해 USI의 지분 전부를 인수 하였음에도, USI 및 USSM의 실질적 운영자였던 Ben Ashkenazy 측에서 대주의 권리행사를 방해하고 Amtrak이 제기한 장기임차권 수용소송에서 USSM이 USI의 지분권자라고 주장함에 따라, USI에 대한 권리관계를 확인 받고자 USSM (USI의 과거 지분권자)를 상대로 본 권리확인소송 제기

소송가액
- 권리확인대상인 USI지분의 입찰금액 기준 USD 140,535,334.53 (원화환산 약 206,587백만원) 주)

진행상황
- 피고 답변서 제출하였고 이후 절차 진행 예정

향후 소송일정 및 대응방안
- 자산운용사 및 국내외 소송대리인과 협력하여 적극 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 본 소송은 당행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로, 은행 고유재산에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2024.12.31.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,470.00원)

(6) 부당이득반환 소송(ARBITRAZH COURT OF CITY OF MOSCOW, A40-277247/23-26-21320704/2023)

구분
내용

소제기일
- 2023.11.27.

소송 당사자

- 원고: MTS Bank

- 피고: 당행

소송의 내용
- 은행과 환거래계좌를 통해 거래 중이던 MTS Bank가 OFAC(미국 재무부 산하 해외자산 통제관리국, Office of Foreign Assets Control)의 SDN(Specially Designated Nationals) List에 등재됨에 따라 은행은 MTS Bank 명의의 외화계좌를 동결- 이에 MTS Bank가 러시아 모스크바시 상사법원에 계좌잔액의 반환을 구하는 소 제기

소송가액
- USD 109,244,283.79 (원화환산 약 160,589 백만원) 주)

진행상황
- 당행 답변서 제출하였고 이후 절차 진행 중

향후 소송일정

및 대응방안

- 현지 법원 재판 일정에 맞추어 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 미국 OFAC 규제 준수에 기인하여 러시아 법원에서 진행되는 소송으로 승소 가능성 높지 않으며, 소송 가액은 원고 명의 계좌 잔액으로 충당 가능하고, 은행에 지연이자 상당의 재무 적 영향이 예상됨

주) 보고서 작성기준일(2024.12.31.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,470.00원)

(7) 손해배상 청구소송 (PN JAKARTA SELATAN, 191/Pdt.G/2023/PN JKT.SEL)

구분
내용

소제기일
- 2023.03.02.

소송 당사자

- 원고: PT Nur Kencana Lestari Inti (이하 'NKLI')

- 피고: PT Bank KB Bukopin Tbk (당행의 자회사)

소송의 내용
- PT Bank KB Bukopin Tbk는 대출차주 중 부실업체 TMJ에 대한 여신을 담보권 실행을 통해 회수하기 위해 차주가 담보로 제공한 TMJ 주식(질권)을 경매 의뢰함. NKLI(원고)가 경매를 통해 해당 주식을 낙찰받고, PT Bank KB Bukopin Tbk는 NKLI에게 TMJ 주식매입 용도로 대출 실행 (2019.11월)- NKLI는TMJ 주식 매입 후 경영권 인수를 통해 광업사업을 하려고 했으나, TMJ 측 파산 관재인 및 법원이 지정한 광산관리회사와의 법적 분쟁으로 인해 경영권 확보 및 정상적인 사업이 불가하였으며, 광산관리회사와의 소송에서도 패소 (2022.10월)- 이에 따라, NKLI는 PT Bank KB Bukopin Tbk가 파산절차 진행중인 TMJ 주식 매입을 권유하고 관련 대출취급 당시 법적 문제 및 이에 따른 리스크를 의도적으로 공개하지 않았으며, 이는 법에 반하는 불법행위라고 주장하며 소 제기 (2023.03월)

소송가액
- USD 59,967,000 & IDR 156,860,000,000 (원화환산 약 102,441백만원 주))

진행상황
- 2심 진행중

향후 소송일정

및 대응방안

- 소송대리인과 협력하여 적극대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 1심 승소 결과 (NKLI의 청구 전면 기각) 및 외부 법무법인 법률검토의견서 등 감안, PT Bank KB Bukopin Tbk의 패소 가능성은 높지 않을 것으로 판단되며 회사에 미치는 영향은 제한적일것으로 예상됨

주) 보고서 작성기준일(2024.12.31.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,470.00원, IDR 0.0911원)

[KB증권]

(1) 부당이득금 (대법원 2023다216425)

구분
내용

소제기일
- 2023.02.21.

소송 당사자

- 원고: 케이비증권(주)

- 피고: ○○○○증권(주) 외 1

소송의 내용
- 원고가 투자한 ○○○○○○(주) 발행 ABCP 투자 손실과 관련하여,1) 주위적으로 피고 증권회사에 부당이득반환청구를,2) 예비적으로 공동주관사인 피고 증권회사들에 대하여 손해배상청구의 소 제기

소송가액
- 20,000백만원

진행상황
- 2023.01.13. 2심 판결 선고 : 당사 일부 승소

향후 소송일정및 대응방안
- 대법원에서 법리ㆍ쟁점에 관한 종합적 검토 중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

(2) 부당이득금 (서울중앙지방법원 2021가합519941)

구분
내용

소제기일
- 2021.03.22.

소송 당사자

- 원고: 케이비증권(주)

- 피고: ○○○○○○증권(주)

소송의 내용
- 원고는 2019년 3~12월에 피고가 발행한 DLS를 특정금전신탁에 편입하여 신탁상품 '○○○○○○○○○'으로 판매하였는데, 발행사인 피고가 만기일(20.4.~20.7.)이 지나도 기초자산펀드의 환매연기, 청산절차 진행 등의 사유를 들어 상환을 지연하며 DLS 상환계획 등을 제공하지 않고 있음- 이에 원고는 피고를 상대로1) 주위적으로 사기 또는 착오에 따른 본건 DLS 발행 계약 취소 및 본건 DLS 인수대금 전액(1,056억원)에 대한 부당이득반환청구,2) 예비적으로 불법행위를 원인으로 하는 손해배상청구의 소 제기※ 청구취지 변경- 23.07.13. 1,056억원 → 1,129억원- 24.08.16. 1,129억원 → 1,076억원

소송가액
- 107,565백만원

진행상황
- 2025.02.20. 1심 판결선고 : 당사 일부 승소

향후 소송일정및 대응방안
- 2025.03.12 당사 항소 제기

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

(3) 매매대금반환등 (서울고등법원 2024나2016354)

구분
내용

소제기일
- 2020.04.24.

소송 당사자
- 원고: ○○○○○○(주) 외 1- 피고: 케이비증권(주) 외 1

소송의 내용
- 원고들은 피고 케이비증권이 판매한 '○○○○○○○○전문투자형사모투자신탁 1호'에 가입(2019.4.25.설정, 각 500억원)하여 거래하던 중, 피고 케이비증권이상품설명서의 주요사실에 대한 허위사실을 기재하였다고 주장하며,1) (주위적청구) 착오에 의한 수익증권 매매계약취소 또는 채무불이행으로 인한계약 해제를 이유로 케이비증권에게 374.7억원의 부당이득반환청구,2) (예비적청구) 피고들의 투자자보호 의무 위반 등을 이유로 투자금 349.5억원에 대한 손해배상청구의 소 제기※ 원고 청구취지 변경- 2022.05.13. 1,000억원 → 365억원- 2022.07.08. 365억원 → 351.3억원- 2022.10.11. 351.3억원 → 374.7억원- 2023.04.06. 374.7억원 → 349억원- 2023.11.13. 349억원 →345억원※ 유사 청구원인으로 추가 소송 2건 진행 중(원고 ○○○○○○○○외 3, 청구금액 211억원)

소송가액
- 34,453백만원

진행상황

-
2024.02.14. 1심 판결선고 : 당사 일부 패소(가지급 실시)
- 2024.03.05. 당사 항소장 제출(2024.03.27. 사건 접수)

향후 소송일정및 대응방안
- 2025.02.25. 당사 기일지정신청서, 가지급물반환신청서 제출

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 회사의 패소시 인용된 금액과 지연이자 상당액의 비용 발생 가능성 있음

[KB손해보험]

(1) 건설공사보험 보험금 청구(서울중앙지방법원 2023가합50330)

구분
내용

소제기일
- 2023. 03. 07(당사 소장 수령 23.04.11)

소송당사자
- 원고: OOOOO㈜, OOOOOOO㈜- 피고: 주위적) ㈜KB손해보험, OOOOOO 예비적) ㈜KB손해보험 외 9개 참여보험사, OOOOOO

소송의 내용
- 원고1 OOOOO㈜은 복합전철 민간투자시설사업의 사업시행자이며, 피고 KB손해보험은 원고와 사이에 위 전철사업에 대하여 건설공사보험계약을 체결한 보험회사고, 원고2 OOOOOOO㈜는 원고1로부터 낙동강 하류 부분(2공구) 공사를 도급받아 피난연결통로#3 및 본선터널 건설공사를 맡은 시공사임- OOOOOO㈜가 위 2공구 공사 중 2020. 03. 08. 피난연결통로#3 인근 본선 터널에서 지하수 유입이 시작되어 2020.03.18. 본선터널 상부 대규모 지반 침하로 인한 터널 붕락사고 발생- 원고들은 복구작업과 관련하여 발생한 비용에 대하여 건설공사보험 보험금 청구의 소 제기

소송가액
- 226,672 백만원 (재물손해, OOOOOO 청구분 제외)

진행사항
- 1심 진행 중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일 진행(2024.06.12.)- 변론기일 진행(2024.09.25.)- 변론기일 진행 예정 (2025.05.21.)

향후 소송결과에따라 회사에 미치는영향
- 당사 순보유율 4.234%- 2020년 XoL 재보험특약 적용- 전부패소시 95.2억 원 재무적 손실(XoL 특약 보상한도 및 복원보험료 고려)

(2) 건설공사보험 보험금 청구(서울중앙지방법원 2023가합50354)

구분
내용

소제기일
- 2023. 03. 07(당사 소장 수령 23.04.03)

소송당사자
- 원고: OOOOO㈜- 피고: 주위적) ㈜KB손해보험, OOOOOO 예비적) ㈜KB손해보험 외 9개 참여보험사, OOOOOO

소송의 내용
- 원고 OOOOO㈜은 복합전철 민간투자시설사업의 사업시행자이며, 피고 KB손해보험은 원고와 사이에 위 전철사업에 대하여 건설공사보험계약을 체결한 보험회사고, OOOOOOO㈜는 원고로부터 낙동강 하류 부분(2공구) 공사를 도급받아 피난연결통로#3 및 본선터널 건설공사를 맡은 시공사임- OOOOOOO㈜가 위 2공구 공사 중 2020. 03. 08. 피난연결통로#3 인근 본선 터널에서 지하수 유입이 시작되어 2020.03.18. 본선터널 상부 대규모 지반 침하로 인한 터널 붕락사고 발생- 원고는 위 사고로 인한 준공지연 등에 따른 예정이익상실손해에 대하여 건설 공사보험 보험금 청구의 소 제기

소송가액
- 55,953 백만원 (예정이익상실손해, OOOOOO 청구분 제외)

진행사항
- 1심 진행 중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일 미지정 상태- 당사측 준비서면 제출

향후 소송결과에따라 회사에 미치는영향
- 당사 순보유율 4.234%- 2020년 XoL 재보험특약 적용- 재무적 손실범위는 서울중앙지방법원 2023가합50330 사건에 포함되어있음

[KB국민카드]

(1) 부가가치세등 부과처분취소 (서울행정 2015구합60105등)

구분
내용

소 제기일
- 2015.04.10 ~ 2018.01.12 총 4건

소송 당사자
- 원고: KB국민카드 - 피고: OO세무서장 외

소송의 내용
- 해외 신용카드사에게 지급한 분담금을 사용료 소득에 해당한다고 보아 과세처분한 것에 대하여 국외제공 용역으로 면세대상임을 이유로 취소소송 제기함

소송가액
- 19,918 백만원

진행상황
- 1심 진행중 2건- 3심 진행중 2건

향후 소송일정 및대응방안
-기존 대법원 판결에서 판단되지 않은 쟁점에 대하여 추가 주장 중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 당사가 제기한 소송으로 패소시 재무적 영향이 미미할 것이며, 승소시 소송가액에 상당하는 부가세 환급 예상됨

(2) 부가가치세 반환청구소송(서울중앙 2023가합76042 등)

구분
내용

소 제기일
- 2023.07.19~21 총 3건

소송 당사자
- 원고 : KB국민카드- 피고 : 통신 3사

소송의 내용
- 통신사는 당사가 신용카드 부가서비스와 관련하여 부담한 청구할인비용을 근거로 부가가치세를 환급받았으나, 해당 환급금의 귀속주체는 당사이므로 본소를 제기함

소송가액
- 26,098 백만원

진행상황
- 1심 진행중 3건

향후 소송일정 및대응방안
- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 당사가 제기한 소송으로 패소시 재무적 영향이 미미할 것이며, 승소시 소송가액에 상당하는 부가세 환급이 예상됨

(3) 퇴직금청구 (서울중앙지방법원 2021나51364등)

구분
내용

소 제기일
- 2020.08.27. ~ 2024.11.18. 총 8건

소송 당사자
- 원고 : 변OO등- 피고 : KB신용정보

소송의 내용
- 위임직 채권추심인과 임대차조사원이 근로자임을 주장하며 퇴직금지급 청구

소송가액
- 총 4,136 백만원

진행상황
- 소송 원고별 1심~2심 진행 중

향후 소송일정 및대응방안
- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 신용정보는 소송 접수 시 소송가액 상당의 충당부채를 계상하였으며, 패소 시소송비용 등 일부 손실 발생 가능성 있음

[KB라이프생명]

(1) 보험금 청구 (서울중앙지방법원 2022나59204)

구분
내용

소제기일
- 2018. 12. 26. (항소제기일: 2022. 10. 6. )

소송 당사자
- 원고 : ○○○ 외 2- 피고 : (주)KB라이프생명보험

소송의 내용
- 원고들은 상속만기형 즉시연금상품 가입자들로, 추가 보험금의 지급을 청구

소송가액
- 30백만원

진행상황
- 1심 회사 전부 승소하였으며 원고들 항소하여 2심 계속 중

향후 소송일정및 대응방안
- 2심 계속 중으로 소송대리인 선임하여 대응 중

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 회사 패소시 동일 상품 가입자들에 회사의 보험금 추가 지급 예상- 상기의 소송에 대하여 패소할 경우, 향후 지급이 예상되는 금액을 추정하여 소송충당부채로 계상하고 있으며, 동 건 관련 실제 지급금액과 시기는 향후 법원의 판단에 따라 변동됨

[KB자산운용]

(1) 부당해고구제재심판정취소(서울고등법원 2024누34568)

구분
내용

소 제기일
- 2022.09.21

소송 당사자
- 원고 : KB자산운용 - 피고 : 중앙노동위원회위원장

소송의 내용
- 직원 징계처분에 대한 중앙노동위원회의 판정에 대하여 취소소송 제기함

소송가액
- 50백만원

진행상황
- 항소심 진행중

향후 소송일정 및대응방안
- 소송진행에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 회사 패소시, 판결 주문에 따라 직원에게 해고기간 동안의 임금 상당액을 지급해야 될 수 있음

[KB캐피탈]
- 해당사항 없음
[KB부동산신탁]

(1) 공사대금 등 (수원지방법원 성남지원 2024가합200027)

구분
내용

소제기일
- 2024.01.02.

소송 당사자
- 원고 : 에OOOOOO 주식회사- 피고 : KB부동산신탁 외 1인

소송의 내용
- 원고는 본 신탁사업의 공사를 완료하고 PF대출원리금을 대위변제한 시공사로서, 위탁자 및 부동산신탁을 상대로 미지급 공사대금 및 PF대출원리금 대위변제금액에 대한 지연이자의 지급을 청구

소송가액
- 23,677백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 감정,조회,촉탁 결과 도착을 기다리기 위하여 기일추정됨

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 신탁계약서에 따르면 원고는 부동산신탁에게 신탁재산 범위 내에서만 공사대금을 청구할 수 있으며, 어떠한 경우에도 부동산신탁은 고유재산으로 원고에게 공사대금지급의무를 지지 않는다고 정하고 있는 점 등을 고려하면 본 소송에서 패소하더라도 부동산신탁의 고유재산 손실 가능성은 낮을 것으로 사료됨

(2) 부당이득금 등 (서울고등법원 2024나2050934)

구분
내용

소제기일
- 2023.09.20.

소송 당사자
- 원고 : 이OO 외 949명- 피고 : KB부동산신탁 외 1인

소송의 내용
- 원고들 본 신탁부동산을 분양받은 수분양자들로서, 위탁자가 본 사업관련 주거용지 매수 시 선납할인을 받았음에도 이를 반영하지 않은 분양가를 책정하여 주택법상 분양가상한제 산정기준에따른 금액을 초과하여 분양하였음을 주장하며, 위탁자 및 부동산신탁을 상대로 해당 초과금액에 대한 부당이득반환을 청구

소송가액
- 6,715백만원(최초 소제기 소송가액은 522백만원이었으나 소송진행과정에 원고가 청구취지를 확장함)

진행상황
- 1심 일부패소(24.09.26.),- 2심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 항소 및 강제집행정지신청 완료(강제집행정지신청을 위한 공탁금은 위탁자가 납부완료)- 이 사건 토지 일부지분에 대한 신탁등기가 형식적으로 말소되지 않았음을 이유로 신탁종료가 인정되지 않았는 바, 신탁등기 말소를 진행하여 신탁종료를 입증할 예정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 본 건 소송에서 패소할 시 관련 소송비용 일체(판결원리금 포함)를 위탁자(아이에스동서(주))가 지급할 것을 확약하였는 바, 본 건 소송에서 패소하더라도 부동산신탁의 고유재산 손실가능성은 낮을 것으로 사료됨

(3) 대여금 등 (서울중앙지방법원 2024가합92997)

구분
내용

소제기일
- 2024.09.04..

소송 당사자
- 원고 : 메OOOOOOOO(주) 외 3인- 피고 : KB부동산신탁 외 2인

소송의 내용
- 원고들은 본 사업 PF대출금의 변제기일이 도래함에 따라 채무자 및 연대보증인인 피고는 연대하여 대출원리금을 상환할 의무가 있고, 부동산신탁은 책임준공기한내에 책임준공의무를 이행하지 못하여 대출원리금 및 연체이자 상당의 손해배상의무가 있음을 주장하며, 피고들을 상대로 대출원리금 중 10%에 상당하는 금액의 지급을 (일부)청구

소송가액
- 10,416백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안

- 1회차 변론기일 (2025.02.14.)
- 2회차 변론기일 예정 (2025.04.18.)

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실가능성 있음

(4) 약정금 (서울중앙지방법원 2024가합110888)

구분
내용

소제기일
- 2024.11.22.

소송 당사자
- 원고 : 한OOOOO(주)- 피고 : KB부동산신탁

소송의 내용
- Tranch B 대주 겸 2순위 우선수익자인 원고는 부동산신탁이 신탁계약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대주에게 대출원리금 전액을 지급하기로 약정한 것임을 주장하며, 부동산신탁을 상대로 원고의 미상환대출원리금의 지급을 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 15,476백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일 미지정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실가능성 있음

(5) 손해배상(기) (서울중앙지방법원 2025가합6252)

구분
내용

소제기일
- 2025.01.17.

소송 당사자
- 원고 : 서OOOOOOOO 외 13인- 피고 : KB부동산신탁

소송의 내용
- 본건 사업의 대주 겸 우선수익자인 원고들은 부동산신탁이 신탁계약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대출원리금 전액을 손해배상 예정액으로 약정한 것임을 주장하며, 부동산신탁을 상대로 원고의 미상환대출원리금을 손해배상청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 39,600백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일 미지정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실가능성 있음

(6) 손해배상 약정금 청구 (서울중앙지방법원 2025가합3727)

구분
내용

소제기일
- 2025.01.06.

소송 당사자
- 원고 : 뉴OOOOOOO(주)- 피고 : KB부동산신탁

소송의 내용
- Tranch C 대주 겸 3순위 우선수익자인 원고는 부동산신탁이 신탁계약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대주에게 대출원리금 전액을 지급하기로 약정한 것임을 주장하며, 부동산신탁을 상대로 원고의 미상환대출원리금의 지급을 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 4,000백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일 미지정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실가능성 있음

(7) 손해배상(기)(서울중앙지방법원 2025가합8499)

구분
내용

소제기일
- 2025.02.03.

소송 당사자
- 원고 : 신OOOO(주) 외 1인- 피고 : KB부동산신탁

소송의 내용
- Tranch C 대주 겸 3순위 우선수익자인 원고들은 부동산신탁이 신탁계약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대주에게 대출원리금 전액을 지급하기로 약정한 것임을 주장하며, 부동산신탁을 상대로 원고의 미상환대출원리금의 지급을 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 10,000백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일 미지정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실가능성 있음

[KB저축은행]
- 해당사항 없음
[KB인베스트먼트]
- 해당사항 없음
[KB데이타시스템]
- 해당사항 없음

당사 주요 종속회사들의 지급보증, 약정현황 등 우발채무에 관한 자세한 사항은 본 증권신고서 중 '제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

자. 금융지주회사의 법적 제재 사항 관련 위험
당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무가 있습니다. 위와 같은 법적 제재 사항이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여 한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무가 있습니다. 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다.또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위 제한 규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수 의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위 제한에 대하여 당사는 해당 요건을 충족하고 있습니다.[금융지주회사법상 행위제한]

1. 금융지주회사의 출자 및 투자 제한

제한규정
내용
충족여부

계열회사 주식소유 제한(법 제6조의 4)
금융지주회사는 자회사 외의 계열회사 주식을 소유하여서는 아니됨
해당사항 없음

자회사의 주식의 소유의무(법 제43조의 2)

자회사의 발행주식총수의 50% 이상 소유

(상장법인의 경우 30% 이상)

충족

다른 회사 주식의 보유제한(법 제44조)
자회사 등이 아닌 회사의 발행주식 총수의 5% 초과 금지
해당사항 없음

2. 신용공여한도 제한

제한규정
내용
충족여부

동일차주에 대한 신용공여(법 제45조 1항)
동일차주에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지
충족

동일기업에 대한 신용공여(법 제45조 2항)
동일한 개인이나 법인 각각에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 20 초과금지
충족

주요출자자에 대한 신용공여(법 제45조 2)
은행지주회사 등이 은행지주회사의 주요출자자(특수관계인 포함)에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본 순합계액의 100분의 25에 해당하는 금액과 그 주요출자자의 당해 은행지주회사에 대한 출자비율에 해당하는 금액 중 적은 금액 초과금지. 아울러, 은행지주회사의 모든 출자자에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지
충족

3. 자회사의 행위 제한

제한규정
내용
충족여부

당해 금융지주회사에 대한 신용공여 금지(법 제48조 1항 1호)
금융지주회사의 자회사등은 당해 자회사 등이 속하는 금융지주회사에 대한 신용공여 금지
해당사항 없음

다른 자회사등의 주식 보유제한(법 제48조 1항 2호)
금융지주회사의 자회사등은 금융지주회사내의 다른 자회사등(당해 자회사등에 의하여 직접 지배받는 회사를 제외)의 주식 소유 금지
해당사항 없음

다른 자회사등에 대한 신용공여한도 제한 및 담보 확보(법 제48조 1항 3호 및제48조 2항)
금융지주회사의 자회사등은 다른 자회사등에 대한 신용공여로서 각 자회사 당 자기자본 100분의 10, 자회사등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여 금지
충족

동일한 금융지주회사에 속하는 자회사등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 담보종류별로 100% ~ 130%의 담보확보 의무
충족

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한]

제한규정
내용
충족여부

지주회사 행위제한규정(법 제8조의2 2항 1호)
자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위
충족

금융지주회사법에 명시된 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 신용공여 한도 제한 및 자회사의 행위 제한 규정을 위반할 경우 과징금이 부과되며 세부적인 과징금 관련 규정은 아래와 같습니다.

[금융지주회사법]제64조(과징금)금융위원회는 금융지주회사등이 제6조의3, 제6조의4, 제34조, 제36조, 제44조, 제45조, 제45조의2, 제45조의3, 제48조 또는 제62조의2제1항을 위반하거나 주요출자자가 제45조의4를 위반하는 경우에는 다음 각 호의 구분에 따라 과징금을 부과할 수 있다. <개정 2002. 4. 27., 2005. 5. 31., 2007. 8. 3., 2008. 2. 29., 2009. 7. 31., 2017. 4. 18.>1. 제6조의3 또는 제6조의4를 위반하여 주식을 소유한 경우: 위반하여 소유하는 주식의 대통령령으로 정하는 대차대조표상 장부가액의 합계액1의2. 제34조제2항에 따른 신용공여한도를 초과한 경우: 초과한 신용공여액 이하1의3. 제34조제3항에 따른 주식취득한도를 초과한 경우: 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하2. 제44조에 따른 주식소유한도를 초과한 경우 : 초과소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 30이하3. 제36조제1항 및 제45조제1항부터 제3항까지의 규정에 따른 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액의 100분의 30 이하4. 제45조의2제1항 및 제2항에 따른 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액 이하4의2. 제45조의2제8항 또는 제9항을 위반하여 신용공여하거나 자산을 무상양도ㆍ매매ㆍ교환한 경우: 해당 신용공여액 또는 해당 자산의 장부가액 이하5. 제45조의3제1항에 따른 주식취득한도를 초과한 경우 : 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하5의2. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의2제1항 또는 제2항에 따른 신용공여한도를 초과하여 해당 주요출자자에게 신용공여를 한 경우: 초과한 신용공여액 이하5의3. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의2제8항 또는 제9항을 위반하여 해당 주요출자자에게 신용공여하거나 자산을 무상양도ㆍ매매ㆍ교환한 경우: 해당 신용공여액 또는 해당 자산의 장부가액 이하5의4. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의3제1항에 따른 주식취득한도를 초과하여 해당 주요출자자의 주식을 취득한 경우: 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하6. 삭제 <2009. 7. 31.>7. 제48조제1항제1호를 위반하여 자회사등이 금융지주회사에게 신용을 공여한 경우 : 신용공여액의 100분의 30 이하8. 제48조제1항제2호를 위반하여 자회사등의 주식을 소유한 경우 : 소유한 주식의 장부가액합계액의 100분의 30 이하9. 제48조제1항제3호를 위반하여 자회사등 상호간의 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액의 100분의 30 이하10. 제48조제2항을 위반하여 적정한 담보를 확보하지 아니하고 신용을 공여한 경우 : 신용공여액의100분의 30 이하11. 제48조제3항을 위반하여 불량자산을 거래한 경우 : 자산의 장부가액의 100분의 30 이하12. 제48조제5항을 위반하여 주식을 소유하는 경우 : 소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 5이하13. 삭제 <2007. 8. 3.>14. 제62조의2제1항을 위반하여 주식을 소유하는 경우 : 소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 5 이하

(자료: 국가법령정보센터)

이러한 규제는 주요한 금융기관으로서 경영의 안정성을 확보하기 위하여 일정 부분 불가피한 부분이며, 증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당 거래는 존재하지 않으나 위와 같은 법적 제재 사항이 있으며 위반 시 과징금이 부과될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

차. 리스크관리와 안정성 관리의 위험
당사는 금융지주회사로서 KB금융그룹 전체에 직면할 수 있는 다양한 위험(신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험 등)을 효과적으로 관리하여야 할 의무가 있습니다. 이에 당사는 경영 및 영업활동과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실 발생 가능성을 효과적으로 평가, 관리 및 통제하기 위해 엄격한 리스크관리 관련 내부규정 및 조직체계를 유지하고 있으나,
당사 및 계열회사들이 제거 및 관리하지 못한 위험에 노출될 경우 수익성은 물론 금융그룹으로서 가장 중요한 요소 중 하나인 안정성이 훼손될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사로서 KB금융그룹 전체에 직면할 수 있는 다양한 위험에 대하여 효과적으로 관리를 하여야 합니다. 이에 당사는 경영 및 영업활동과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실 발생 가능성을 효과적으로 평가, 관리 및 통제하기 위해 엄격한 리스크관리 관련 내부규정 및 조직체계를 유지하고 있습니다.당사 및 계열회사가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk), 유동성리스크(Liquidity Risk) 및 운영리스크(Operational Risk) 등이 있습니다. 당사의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 리스크 관리 문화 확산, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 그룹 내의 각 계열사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 당사는 신용리스크, 시장리스크, 유동성리스크, 운영리스크 등을 중요한 리스크로 인식하고 있으며, 통계적 기법을 이용하여 내부자본(Internal Capital) 또는 VaR(Value at Risk) 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.
(1) 신용 위험신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 당사는 위험관리보고 목적으로 개별 차주의 채무불이행위험, 국가 그리고 특정 부문의 위험과 같은 신용위험노출의 모든 요소를 통합하여 고려하고 있습니다. 당사는 채무불이행을 신 BIS 협약에 따른 자기자본비율 산정(이하, Basel Ⅲ) 시 적용하는 부도와 동일하게 정의하고 있습니다.당사는 난내 및 난외거래를 포함한 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss) 및 내부자본(Internal Capital)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있으며 신용위험 내부자본 한도를 배분하여 관리하고 있습니다. 또한, 차주별 및 산업별 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위해 그룹 차원의 Total Exposure 한도를 도입하여 적용ㆍ관리함으로써 신용편중 리스크(Concentration Risk)를 통제하고 있습니다.신용위험관리 체계 확립을 위해 당사는 별도의 리스크관리전담 조직을 구성하여 신용위험을 관리하고 있으며, 특히 종속기업 KB국민은행은 영업그룹과 독립적으로 여신관리/심사그룹에서, 신용평가 및 여신심사, 사후관리 및 기업구조조정 등을 총괄하고 있으며, 리스크전략그룹에서는 전행 신용리스크관리 정책 수립, 신용리스크 내부자본 측정 및 한도관리, 신용공여한도 설정, 신용감리, 신용평가모델 검증 등의 업무를 담당하고 있습니다. (당사의 신용위험 관리와 관련된 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 상에 공시되어 있는 당사의 2024년 3분기보고서 중 'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 금융위험의 관리'를 참고하시기 바랍니다.)
(2) 유동성 위험유동성위험이란 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험 관리를 위해 금리부 자산ㆍ부채 및 기타 자금유출입 관련한 자산ㆍ부채, 그리고 통화관련 파생상품 등 자금유출입과 관련된 부외계정의 계약상 만기현황을 관리하고 있습니다.유동성위험은 당사의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 동 규정에서 정한 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다. 당사는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적 유동성갭과 유동성비율을 산출 및 관리하며, 주기별로 리스크관리협의회와 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.
(3) 시장 위험시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 금리 위험과 환 위험이며, 추가적인 위험으로는 주가 위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션은 금리위험에 노출되어 있습니다. 당사는 시장위험을 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있으며, 상기 시장리스크는 종속기업별로 측정 및 관리하고 있습니다.당사는 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 리스크를 관리하기 위해 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하고 모니터링 하고 있습니다. 또한 시장리스크를 효율적으로 관리하기 위해 트레이딩 포지션은 트레이딩 정책지침, 시장리스크관리지침을 시행하고 비트레이딩 포지션에 대해서는 금리리스크관리지침을 시행하는 등 리스크 관리체계를 구축하고 관련 절차를 수행하고 있습니다. 이와 같은 전 과정은 당사의 리스크관리협의회의 협의와 리스크관리위원회 승인을 통하여 수행되고 있습니다.종속기업인 KB국민은행의 경우 시장 리스크 관리를 위해 리스크 관리 협의회는 전반적인 시장리스크 관리 정책의 수립 및 집행을 수행하고 있으며 사업그룹의 포지션 한도, 손실 한도, VaR 한도 설정 및 비정형 신상품 승인을 결의합니다. 또한 리스크전략 그룹 대표(CRO: Chief Risk Officer)가 위원장인 시장리스크관리심의회는 시장리스크관리의 실무적 의사결정기구로서 사업그룹 내 개별 부서의 포지션 한도, 손실한도, VaR 한도, 민감도 한도, 시나리오 손실 한도 설정을 결의합니다.KB국민은행 재무전략협의회(ALCO)에서는 금리 및 수수료 운영기준과 ALM 운영정책 수립 및 추진에 관한 사항을 결정하고, 관련 지침을 제ㆍ개정하며, 리스크관리위원회와 리스크관리협의회는 ALM 리스크관리 정책 수립 및 그 집행에 대한 감독업무와 ALM 리스크관리지침의 제ㆍ개정을 수행합니다. 금리리스크 한도는 연간 업무계획을 반영한 미래 자산ㆍ부채의 포지션과 예상 금리변동성을 기초로 설정되는데, ALM부와 리스크관리부는 정기적으로 금리리스크를 측정하고 모니터링하며, 금리갭, 듀레이션갭, 금리 VaR 등 금리리스크 현황과 한도 준수 현황을 매월 재무전략협의회 및 리스크관리협의회에, 그리고 매분기 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 금리 및 유동성리스크 관리의 적정성 확보를 위하여, 리스크관리부는 ALM부가 수행하는 ALM 운영의 절차 및 업무를 위한 한도부여, 모니터링 및 검토를 수행하고, 관련 사항들에 대해 독자적으로 경영진에게 보고하고 있습니다.
(4) 운영 위험당사는 운영리스크를 영업활동으로 인해 자본에 부정적인 영향을 주는 모든 재무적 위험과 비재무적 위험까지 광범위하게 정의하고 있습니다. 운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기 적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 종속기업인 KB국민은행은 비상 상황에서도 연속적 업무수행을 위하여 업무연속성계획(Business Continuity Planning: BCP)을 수립하여 대체사업장을 구축하였으며, 본부 및 IT 부점을 대상으로 모의훈련을 실시하여 업무연속성 프레임워크를 점검하고 있습니다.종합적으로 상기의 신용/유동성/시장/운영 위험의 세부적 관리에도 불구하고 당 금융그룹의 위험관리능력은 당 금융그룹이 직면할 수 있는 모든 위험에 대한 노출을 충분히 제거하지 못할 수도 있습니다. 당사는 리스크 관리 체제를 통해 리스크 관리 투명성 증대, 급변하는 금융환경변화에 대한 선제적 대응으로, 당사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 그러나, 이러한 정책과 절차가 당사를 포함한 당 금융그룹이 직면하거나 직면할 수 있는 위험에 대하여 항상 완전하게 대비하고 있다고 보장할 수는 없습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 금융회사의 평판 저하 위험
금융회사로서 당사의 평판은 고객, 투자자, 규제 당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 또한, 당사의 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다.최근 라임자산운용의 유동성 부족으로 인한 펀드환매 사태와 관련하여 당사의 자회사인 KB증권이 금융당국의 규제 및 소송 등의 리스크에 노출되어 있고 이로 인해 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
당사는 금융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 영업 규모 및 고객기반으로 볼 때, 한국 금융시장에서 우량하고 영향력이 있는 회사입니다. 금융회사로서 당사의 평판은 고객, 투자자, 규제 당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 또한, 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다.2019년 10월 라임자산운용이 유동성 확보 어려움으로 '플루토 FI D-1호'와 '테티스 2호', '플루토 TF 1호' 펀드 환매 중단을 발표함에 따라 약 1.6조원의 펀드 환매가 연기되었습니다.[라임자산운용 펀드 주요 판매 회사]

(단위 : 억)

대신증권
키움증권
우리은행
신한금융투자
KB증권
신한은행
한국투자증권
교보증권

8,470
5,408
4,517
3,660
3,578
3,170
1,930
1,825

(자료 : 금융투자협회(2020.02.28 기준))

라임자산운용의 총 펀드 설정액은 2020년 2월 말 기준 약 3조 9,253억원으로 당사의 자회사인 KB증권은 전체 설정 금액의 약 9%인 3,578억원을 판매하였으며 향후 펀드 환매 및 상환 규모가 늘어날 수 있는 상황으로 현재로써 펀드 손실 규모 등을 확정하기 어려운 상황입니다.향후 진행 경과에 따라 금융당국의 규제 및 소송 등이 발생할 수 있고 또한 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.당사는 금융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 본 일괄신고추가서류상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다.

나. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약에 의해 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

다. '자본시장과금융투자업에관한법률' 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 주식회사 KB금융지주가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

마. 금번 발행되는 당사의 무보증사채는 상장채권으로 환금성에 제약은 없습니다.그러나 급변하는 채권시장의 변동에 영향을 받을 가능성은 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
한양증권(주)
00162416

2. 분석의 개요대표주관회사인 한양증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 대표주관회사인 한양증권(주)는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 대표주관회사인 한양증권(주)는 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 대표주관회사의 "채무증권 인수 업무등에 관한 내부 규정" 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

(1) 평가 일정

구분
일시

기업실사 기간
2025.04.21 ~ 2025.04.25

실사보고서 작성 완료
2025.04.25

일괄신고서추가서류 제출
2025.04.25

(2) 기업실사 참여자

[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

한양증권(주)
자본시장본부
이준규
본부장
기업실사 총괄
기업금융업무 18년

한양증권(주)
자본시장본부
오수민
부장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 10년

한양증권(주)
자본시장본부
조문희
차장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 8년

[발행사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

KB금융지주
재무기획부
최영철
부장
자금 및 경영관리 총괄

KB금융지주
재무기획부
지철훈
팀장
자금조달 총괄

KB금융지주
재무기획부
이근중
과장
자금조달 및 실무

3. 기업실사

신고서 주요내용
점검사항
결과

모집 또는 매출에 관한 일반사항
기업실사보고서 (주1) 참조
기업실사보고서 (주1) 참조

증권의 주요 권리내용
기업실사보고서 (주2) 참조
기업실사보고서 (주2) 참조

투자위험요소
기업실사보고서 (주3) 참조
기업실사보고서 (주3) 참조

자금의 사용목적
기업실사보고서 (주4) 참조
기업실사보고서 (주4) 참조

경영능력 및 투명성
기업실사보고서 (주5) 참조
기업실사보고서 (주5) 참조

회사의 개요
기업실사보고서 (주6) 참조
기업실사보고서 (주6) 참조

사업의 내용
기업실사보고서 (주7) 참조
기업실사보고서 (주7) 참조

재무에 관한 사항
기업실사보고서 (주8) 참조
기업실사보고서 (주8) 참조

감사인의 감사의견 등
기업실사보고서 (주9) 참조
기업실사보고서 (주9) 참조

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사보고서 (주10) 참조
기업실사보고서 (주10) 참조

주주에 관한 사항
기업실사보고서 (주11) 참조
기업실사보고서 (주11) 참조

임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사보고서 (주12) 참조
기업실사보고서 (주12) 참조

이해관계자와의 거래내용 등
기업실사보고서 (주13) 참조
기업실사보고서 (주13) 참조

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사보고서 (주14) 참조
기업실사보고서 (주14) 참조

* 보다 자세한 기업실사 내역은 첨부된 기업실사를 참고 하시기 바랍니다.

상기 기업실사항목의 상세내역은 일괄신고추가서류에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

4. 종합의견

가. 동사는 2008년 9월 29일 국민은행, KB부동산신탁, KB인베스트먼트(구, KB창업투자), KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적주식이전을 통하여 설립되었으며 2008년 10월 10일자로 한국거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 지배회사인 주식회사 KB금융지주는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 성격을 취하고 있습니다. 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.

나. 2011년부터 동사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 은행업(KB국민은행), 신용카드업(KB국민카드), 금융투자업(KB증권, KB자산운용, KB부동산신탁, KB인베스트먼트), 보험업(KB손해보험, KB생명보험, 푸르덴셜생명), 저축은행업(KB저축은행), 금융리스업(KB캐피탈) 기타(KB신용정보, KB데이타시스템) 등이 있습니다.

다. (수익성) 동사는 은행 및 신용카드 실적에 따른 변동성이 내재되어 있으나 시장지배력 및 다각화된 수익기반을 바탕으로 우수한 이익창출력을 유지하고 있습니다. 2019년 기준 연결당기순이익은 3조 3,132억원으로 2018년 대비 소폭 증가하였으며, 2020년 기준 연결당기순이익은 3조 5,156억원 역시 소폭 증가하였습니다. 2021년 기준 연결당기순이익은 4조 3,844억원으로 전년대비 8,688억원 증가하였습니다. 2022년 기준 연결당기순이익은 3조 9,314억원으로 전년대비 소폭 감소하였습니다. 2023년 기준 연결당기순이익은 4조 5,634억원으로 전년대비 6,320억원 증가하였습니다. 2024년 3분기 기준 연결누적순이익은 4조 3,699억원으로 전년 동기 4조 3,520억원 대비 179억원 증가하였습니다. 동사의 ROA와 ROE는 지속적으로 상승하는 모습을 보였으나 2023년 ROE는 전년 대비 0.64%p.의 일시적인 하락을 보였습니다. 양호한 자산성장과 NIM관리에
2024년말 기준 ROA는 0.68%, ROE는 8.85%로 2023년 대비 각각 0.04%p. 및 0.53%p. 상승하였습니다.

□ 수익성비율 등

(단위 : % )

구 분
2024년
2023년
2022년

총자산순이익률(ROA)
0.68
0.64
0.57

자기자본순이익률(ROE)
8.85
8.32
8.10

라. (자산건전성) 지주회사 체제 하의 효율적인 위험관리시스템, 적극적인 부실자산 감축 및 지속적인 충당금적립을 바탕으로 그룹 전반의 자산건전성이 지표상 양호한 수준을 보이고 있으며, 충당금적립 수준 및 자기자본 규모 감안 시 우수한 위험완충능력을 유지하고 있는 것으로 평가됩니다. □ 자산건전성 관련 지표

(단위: 십억원, %)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

총여신
495,651
460,500
444,910

고정이하여신
5,302
4,664
3,127

고정이하여신비율
1.07
1.01
0.70

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

마. (자본적정성) KB국민은행 및 KB국민카드 등 자회사들의 양호한 이익 누적을 바탕으로 KB국민은행(2024년 연결기준 BIS비율 17.31%)과 동사(2024년 연결기준 BIS비율 16.43%)의 전반적인 위험 완충능력이 양호하게 관리되고 있습니다. 향후에도 경기 변동에 대응력이 높은 사업 포트폴리오, 자회사들의 우수한 경영실적 시현전망 등을 함께 고려할 때 금융그룹 전반의 자본적정성은 양호한 수준을 유지할 것으로 예상됩니다.

□자본적정성 관련 지표 - 동사 BIS비율 등

(단위 : 십억원, % )

구 분
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말

자기자본(A)
46,849
53,744
48,970
45,883

위험가중자산(B)
345,981
321,319
302,984
290,914

자기자본비율(A/B)
16.43
16.73
16,16
15.77

주1) Basel Ⅲ기준주2) BIS기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100

바. 금융환경의 변화속도는 매우 빠르며, 금융회사는 사업 영역의 확대 및 판매 상품의 다양화를 통해 기업가치의 제고 노력을 하고 있습니다. 동사 또한 효율적 내부 통제 체계 및 운영체계 정비 등 다양한 노력을 하고 있지만, 이러한 노력에 대한 평가를 위해서는 어느 정도 기간이 필요합니다. 만약 동사의 준비와 노력이 금융환경의 변화에 따른 부분에 적합하지 않다면, 동사 및 자회사의 영업실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 글로벌 금융환경의 변화는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융지주회사는 직ㆍ간접적으로 영향을 받고 있습니다. 최근 지속되고 있는 한반도의 지정학적 리스크와 금융시장 위축, 미 FOMC 금리 인하 속도, 유럽의 통화 완화 등 세계 금융시장에 영향을 미칠만한 여러 불확실성이 산재해 있는 상황입니다. 아. 최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면 규제감독 강화 및 리스크관리 기준 강화를 필두로 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 2016년부터 금융지주사와 은행도 바젤Ⅲ를 도입하게 되었습니다. 이러한 변화는 은행지주회사 그룹 차원의 자기자본 규제 및 리스크 관리가 강화되어 장기적으로 은행지주회사는 물론 주요 자회사들의 건전성이 한층 제고될 것으로 기대되나, 이를 위한 준비과정에서 비용이 발생할 수 있으며, 자본 확충을 위한 노력의 일환으로 다양한 자금 조달 방법이 사용될 수 있습니다. 자. 동사는 영업규모 및 고객기반으로 볼 때 한국 금융시장에서 우량하고 영향력이 있는 회사입니다. 동사의 평판은 고객, 투자자, 규제당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 임직원의 위법행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 동사 거래 행위에 대한 규제당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 동사의 평판이 손상될 수 있습니다. 그러므로 동사는 영업에 영향을 줄 수 있는 평판리스크가 존재할 수 있음을 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다. 차. 동사는 2014년 05월 KB손해보험(구 LIG손해보험)의 인수를 위한 최종제안서를 제출한후, 금융위원회는 2014년 12월 동사의 KB손해보험(구 LIG손해보험) 자회사 편입을 승인했습니다. 또한 2015년 03월 변경 주식 매매계약(SPA)체결을 통해 인수대금을 6,450억원으로 확정하였습니다. 이에따라 2015년 6월 24일 주식회사 KB손해보험이 자회사로 편입되었고, 주식회사 KB손해사정, 주식회사 KB손보CNS, LIG투자증권 주식회사, Leading Insurance Services, Inc., LIG재산보험(중국)유한공사, PT.Kookmin Best Insurance Indonesia가 손자회사로 편입되었으며, 2016년 5월 이 손자 회사 중 LIG투자증권을 매각했습니다. 또한 동사는 2016년 2월, 현대증권 인수전에 참여하여 3월 우선협상대상자로 지정된 후 추가 협의를 통하여 2016년 5월 31일부로 현대증권의 지분 22.56%를 매입하여 최대주주가 되었으며, 6월 24일 자기주식 7.06%를 추가 취득하여 총 29.62% 지분을 확보하였습니다. 그리고 2016년 8월 2일 이사회에 의해 주식교환 계약을 체결하였고, 이로 인해 현대증권은 동사의 완전자회사가 되었습니다. 동사의 자회사인 현대증권과 KB투자증권은 2016년 11월 1일 이사회 결의를 통해 현대증권㈜을 존속법인으로 하고 KB투자증권㈜을 소멸법인으로 하는 합병계약을 체결하였으며 동년 12월 30일 합병 종료 후 KB증권으로 사명을 변경하였습니다. 동 인수에 따른 시너지 효과는 추후 모니터링이 필요합니다.
동사의 주요자회사인 KB생명보험은 2022년 08월 09일 이사회 결의를 통하여 동사의 자회사인 푸르덴셜생명보험(주)을 존속법인으로 하고 KB생명보험은 소멸법인으로 하는 합병계약을 체결하였습니다. 합병을 통하여 KB생명 및 푸르덴셜생명이 보유한 전문역량을 상호 활용하여 동사의 생명보험업 부문의 경영효율성을 증대시키고 시너지 효과를 창출할 예정입니다. KB생명은 2022년 11월 23일 금융위원회로부터 합병인가를 획득했으며, 2023년 01월 01일을 합병기일로 푸르덴셜생명이 KB생명을 흡수합병하고 2023년 01월 02일 합병 등기를 완료하여 (주)케이비라이프생명보험으로 새롭게 출범하였습니다. 이러한 합병으로 인해 외형 확대와 우수한 재무안전성의 지속은 기대되나, KB생명이 보유한 저축성 보험의 상대적으로 낮은 수익성과 공격적인 사업비 지출이 반영되며 합병 전 푸르덴셜생명 대비 합병 법인의 수익성은 다소 하락할 수 있습니다. 또한, 기존 푸르덴셜생명의 종신보험 중심 포트폴리오의 영향으로 인한 높은 금리민감도와 이에 따른 금리리스크는 합병으로 인해 다소 완화되겠으나, 기존 KB생명의 자본력과 RBC비율을 감안할 때 합병 전 푸르덴셜생명 수준의 자본력 유지는 어려울 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.카. 개인정보유출과 관련하여 금융산업의 보안사고에 대한 우려가 높아지고 있는 상황입니다. 이러한 개인정보 유출 등 정보보안사고 발생시, 고객 이탈 및 평판저하, 감독당국의 제제 및 민형사상 법적 책임 등 장기적인 영업력이 약화되어 금융산업에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 금융지주회사의 특성상 금융 자회사가 다수이고 수익에 직접적인 영향을 주기 때문에 동사 이외의 자회사의 금융보안에 대한 모니터링도 필요하다고 판단됩니다.

타. 금번 발행되는 동사의 제53-1회 및 제53-2회 무보증사채는 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주), NICE신용평가(주)에서 AAA등급을 부여받았습니다. 동사의 사업안정성, 안정적인 수익 창출력, 은행업의 특수성 및 확고한 시장 지위 등과 같은 동사의 경영 여건과 상기의 제반사항 및 이용 가능한 정보를 고려해 볼 때, 금번 발행되는 동사의 제53-1회 및 제53-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료됩니다. 그러나 국내외 거시경제 변수의 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 따라서, 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 투자설명서, 분기 및 반기보고서, 사업보고서, 사업설명서등에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 사업, 회사, 기타 위험요소를 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 또한 대표주관회사는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 이 점 참고하시기 바랍니다.

2025. 04. 25

대표주관회사 한양증권 주식회사

대표이사 임 재 택

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달 금액

[제53-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
130,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
186,449,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
129,813,551,000

[제53-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
220,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
314,191,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
219,685,809,000

나. 발행제비용의 내역

[제53-1회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
52,000,000
발행총액 1,300억원 x 0.04%

인수수수료
130,000,000
발행총액 1,300억원 x 0.10%

사채관리수수료
2,229,000
정액

신용평가수수료
-
NICE신용평가/한국기업평가/한국신용평가(부가세 포함)

기타 비용
상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금
200,000
연10만원*(2년) (최고한도: 50만원)

등록비용
500,000
발행금액의 1/100,000 (최고한도: 50만원)

표준코드수수료
20,000
종목당 2만원

자산실사수수료
-
-

법률자문수수료
-
-

기 타
-
-

합 계
186,449,000

[제53-2회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
88,000,000
발행총액 2,200억원 x 0.04%

인수수수료
220,000,000
발행총액 2,200억원 x 0.10%

사채관리수수료
3,771,000
정액

신용평가수수료
-
NICE신용평가/한국기업평가/한국신용평가(부가세 포함)

기타 비용
상장수수료
1,600,000
2,000억원 이상 ~ 5,000억원 미만

상장연부과금
300,000
연10만원*(3년) (최고한도: 50만원)

등록비용
500,000
발행금액의 1/100,000 (최고한도: 50만원)

표준코드수수료
20,000
종목당 2만원

자산실사수수료
-
-

법률자문수수료
-
-

기 타
-
-

합 계
314,191,000

2. 자금의 사용목적자금의 사용목적

회차 :
53-1
(기준일 :
2025년 04월 25일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
130,000,000,000
-
-
130,000,000,000
-

자금의 사용목적

회차 :
53-2
(기준일 :
2025년 04월 25일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
220,000,000,000
-
-
220,000,000,000
-

<세부사용내역>본건 회사채 발행을 통해 조달된 자금은 총 3,500억원이며, 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

- 채무상환자금 세부 사용내역제53-1회

용도
차환대상
만기일
이자율
금액
비고

채무상환자금
회사채
2025년 05월 13일
1.59%
1,300억원
발행일 : 2020년 05월13일

주1) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다.

제53-2회

용도
차환대상
만기일
이자율
금액
비고

채무상환자금
신종자본증권
2025년 05월 08일
3.30%
1,950억원
발행일 : 2020년 05월08일

기업어음
2025년 05월 29일
3.70%
250억원
발행일 : 2024년 05월28일

주1) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 미상환 사채의 현황

(기준일 : 2025년 04월 24일)
(단위 : 백만원)

종 목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
보증 또는 수탁기관
만기일
비고

KB금융지주15-3
2016-05-12
200,000
공모
2.012
한국증권금융(주)
2026-05-12
-

KB금융지주18-3
2016-07-25
80,000
공모
1.692
한국증권금융(주)
2026-07-25
-

KB금융지주19-3
2016-08-25
120,000
공모
1.691
한국증권금융(주)
2026-08-25
-

KB금융지주25-4
2017-05-24
80,000
공모
2.618
한국증권금융(주)
2027-05-24
-

KB금융지주28-3
2017-08-30
60,000
공모
2.596
한국증권금융(주)
2027-08-30
-

KB금융지주31-3
2018-02-28
60,000
공모
3.024
한국증권금융(주)
2028-02-28
-

KB금융지주32-3
2018-04-06
20,000
공모
2.863
한국증권금융(주)
2028-04-06
-

KB금융지주33-2
2018-06-12
30,000
공모
2.916
한국증권금융(주)
2028-06-12
-

KB금융지주34-3
2018-07-25
20,000
공모
2.714
한국증권금융(주)
2025-07-25
-

KB금융지주34-4
2018-07-25
20,000
공모
2.755
한국증권금융(주)
2028-07-25
-

KB금융지주36-3
2019-02-22
60,000
공모
2.220
한국증권금융(주)
2029-02-22
-

KB금융지주37-2
2019-03-15
70,000
공모
2.160
한국증권금융(주)
2029-03-15
-

제1-2회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2019-05-02
50,000
공모
3.440
한국증권금융(주)
9999-12-31(10Y Call Option)
-

KB금융지주38-1
2019-06-19
80,000
공모
1.727
한국증권금융(주)
2026-06-19
-

KB금융지주38-2
2019-06-19
120,000
공모
1.769
한국증권금융(주)
2029-06-19
-

KB금융지주39-2
2019-10-15
40,000
공모
1.667
한국증권금융(주)
2029-10-15
-

KB금융지주40-2
2019-12-04
30,000
공모
1.866
한국증권금융(주)
2029-12-04
-

KB금융지주41-3
2020-01-16
40,000
공모
1.880
한국증권금융(주)
2030-01-16
-

제1-1회상각형 조건부자본증권(후순위채)
2020-02-18
370,000
공모
2.210
한국증권금융(주)
2030-02-18
-

제1-2회상각형 조건부자본증권(후순위채)
2020-02-18
30,000
공모
2.260
한국증권금융(주)
2035-02-18
-

제2-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-05-08
325,000
공모
3.300
한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제2-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-05-08
75,000
공모
3.430
한국증권금융(주)

9999-12-31

(10Y Call Option)

-

KB금융지주42-1
2020-05-13
130,000
공모
1.590
한국증권금융(주)
2025-05-13
-

KB금융지주42-2
2020-05-13
70,000
공모
1.779
한국증권금융(주)
2030-05-13
-

KB금융지주43-2
2020-06-16
110,000
공모
1.439
한국증권금융(주)
2025-06-16
-

KB금융지주43-3
2020-06-16
50,000
공모
1.628
한국증권금융(주)
2030-06-16
-

제1회 KB금융지주

교환사채

2020-06-30
240,000
사모
0.000
-
2025-06-30
-

제3-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-07-14
370,000
공모
3.170
한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제3-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-07-14
30,000
공모
3.380
한국증권금융(주)

9999-12-31

(10Y Call Option)

-

KB금융지주44-4
2020-08-11
20,000
공모
1.391
한국증권금융(주)
2027-08-11
-

제4-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-10-20
435,000
공모
3.000
한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제4-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-10-20
65,000
공모
3.280
한국증권금융(주)

9999-12-31

(10Y Call Option)

-

KB금융지주46-2
2021-01-14
30,000
공모
1.432
한국증권금융(주)
2026-01-14
-

KB금융지주46-3
2021-01-14
10,000
공모
1.622
한국증권금융(주)
2028-01-14
-

KB금융지주46-4
2021-01-14
100,000
공모
1.841
한국증권금융(주)
2031-01-14
-

제5-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2021-02-19
420,000
공모
2.670
한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제5-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2021-02-19
60,000
공모
2.870
한국증권금융(주)

9999-12-31

(7Y Call Option)

-

제5-3회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2021-02-19
120,000
공모
3.280
한국증권금융(주)

9999-12-31

(10Y Call Option)

-

제6-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2021-05-28
166,000
공모
3.200
한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제6-2회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2021-05-28
110,000
공모
3.600
한국증권금융(주)
9999-12-31(10Y Call Option)
-

제7-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2021-10-08
209,000
공모
3.570
한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제7-2회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2021-10-08
60,000
공모
3.800
한국증권금융(주)
9999-12-31(10Y Call Option)
-

제8-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2022-02-16
444,000
공모
4.000
한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제8-2회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2022-02-16
156,000
공모
4.300
한국증권금융(주)
9999-12-31(10Y Call Option)
-

제9-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2022-05-12
480,000
공모
4.680
한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제9-2회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2022-05-12
20,000
공모
4.970
한국증권금융(주)
9999-12-31(10Y Call Option)
-

KB금융지주48-2
2022-06-16
240,000
공모
4.268
한국증권금융(주)
2025-06-16
-

KB금융지주48-3
2022-06-16
80,000
공모
4.339
한국증권금융(주)
2027-06-16
-

KB금융지주48-4
2022-06-16
95,000
공모
4.395
한국증권금융(주)
2032-06-16
-

제10-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2022-08-26
409,000
공모
4.900
한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제10-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2022-08-26
71,000
공모
5.150
한국증권금융(주)
9999-12-31(7Y Call Option)
-

제10-3회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2022-08-26
20,000
공모
5.300
한국증권금융(주)
9999-12-31(10Y Call Option)
-

제11-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2023-02-03
550,000
공모
4.900
한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제11-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2023-02-03
50,000
공모
5.030
한국증권금융(주)
9999-12-31(7Y Call Option)
-

제12회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2024-02-28
400,000
공모
4.390
한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

KB금융지주49-1
2024-10-31
80,000
공모
3.307
한국증권금융(주)
2025-10-31
-

KB금융지주49-2
2024-10-31
220,000
공모
3.304
한국증권금융(주)
2026-10-31
-

KB금융지주49-3
2024-10-31
100,000
공모
3.280
한국증권금융(주)
2027-10-31
-

제13회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2025-01-22
405,000
공모
4.000
한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

KB금융지주50-1
2025-01-24
200,000
공모
2.915
한국증권금융(주)
2027-01-22
-

KB금융지주50-2
2025-01-24
100,000
공모
2.918
한국증권금융(주)
2028-01-24
-

KB금융지주51-1
2025-02-25
50,000
공모
2.860
한국증권금융(주)
2027-02-25
-

KB금융지주51-2
2025-02-25
250,000
공모
2.923
한국증권금융(주)
2028-02-25
-

KB금융지주52-1
2025-03-24
60,000
공모
2.849
한국증권금융(주)
2027-03-24
-

KB금융지주52-2
2025-03-24
170,000
공모
2.873
한국증권금융(주)
2028-03-24
-

합계
9,435,000
-
-
-
-
-

2. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급
평정요지

한국기업평가(주)
00156956
2025.04.24
제53회 외
AAA
- 최상위권 시장지위 및 프랜차이즈 보유- 수익성 및 재무건전성 우수- 고금리 환경에도 불구하고 우수한 재무건전성 유지 전망- 동사의 위험이 시스템적 위험으로 간주되어 정부지원가능성 존재- 주력자회사인 국민은행과 실질적인 경제적 단일체로, Enterprise Approach 적용

NICE신용평가(주)
00648466
2025.04.23
제53회 외
AAA
- 핵심 자회사인 국민은행의 공고한 사업기반과 우수한 경쟁 지위- 은행, 보험, 증권, 여신금융, 자산운용 등 다각회된 사업포트폴리오- 경상적인 자금 유입 등을 바탕으로 한 안정적인 유동성- 효율적인 리스크 관리능력을 기반으로 우수한 자산건전성과 자본적정성 유지

한국신용평가(주)
00299631
2025.04.23
제53회 외
AAA
- 주력 자회사인 국민은행의 신용도- 우수한 사업다각화 수준- 우수한 재무안정성- 구조적 후순위성 및 유사시 정부의 지원가능성

나. 평가의 개요

(1) 당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조에 의거 당사가 발행할 제53-1회 및 제53-2회 무보증 사채에 대하여 3개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국기업평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주) 3개 신용평가전문회사의 채권 등급평정은 사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자 정보를 제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 채권의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 채권에 대한 투자를 추천하거나 채권의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 채권의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 채권 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 채권의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
안정적

NICE신용평가(주)
AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
안정적

한국신용평가(주)
AAA
원리금 상환가능성이 최고 수준임
안정적

3. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

KB금융지주는 한국기업평가(주), NICE신용평가(주), 한국신용평가(주)로 하여금 본사채 만기상환일까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료후 30일 이내에 정기평가를 실시하도록 합니다.

다.

나. 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시할 수 있습니다.한국기업평가㈜ : http://www.rating.co.krNICE신용평가㈜ : http://www.nicerating.com한국신용평가㈜ : http://www.kisrating.com

4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
가. 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다.
나. "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)케이비금융지주가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.
라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나 재고자산 급증 등의안정성 악화사실, 부도/연체/대지급등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(1) 연결대상 종속회사 개황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
14
5
8
11
6

비상장
357
65
86
336
97

합계
371
70
94
347
103

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
KB 북미 Sound Point 일반 사모 특별자산 투자신탁 제2호(전문)USD
과반이상의 지분 보유

케이비스타멀티에셋제1호위탁관리부동산투자회사
과반이상의 지분 보유

파인스트리트PECPVI글로벌일반사모투자신탁21호(재간접형)
과반이상의 지분 보유

MAST Global Battery Recycling & Production ETF
과반이상의 지분 보유

신한InfraRedVI일반사모투자신탁제2호
과반이상의 지분 보유

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제35호(USD)(재간접형)(전문)
과반이상의 지분 보유

(주)케이비펀드파트너스
과반이상의 지분 보유

RISE 25-06 은행채AA+이상 액티브증권 상장지수투자신탁
과반이상의 지분 보유

파인스트리트글로벌일반사모투자신탁28-2호
과반이상의 지분 보유

이앤에프블랙사파이어 사모투자 합자회사
과반이상의 지분 보유

블랙사파이어홀딩스 주식회사
과반이상의 지분 보유

글로벌원미국부동산전문투자형사모투자신탁2호
과반이상의 지분 보유

삼성KODEX국채선물3년인버스ETF[채권-파생형]
과반이상의 지분 보유

케이비이에스지제일차 주식회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

TLDC PTE.LTD.
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비국민카드제십삼차유동화전문유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타김포제칠차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타유이제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블하이포지션제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블시빅제삼차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

라라로로제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

그라하제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블용인원삼제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블군포제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

트루하우스제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

브리즈에어일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

리드캡제일차 주식회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

올리비아일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타엘카드제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

디아포제더퍼스트㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

을지나인제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블시빅제사차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타엑스퍼제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블공평제삼차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비 세컨더리 플러스 2호 펀드
주요 관련활동에 대한(업무집행사원 등) 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

스타트업 코리아 케이비 세컨더리 펀드
주요 관련활동에 대한(업무집행사원 등) 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제31호(재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB Apax글로벌바이아웃일반사모투자신탁제1호(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB항공기일반사모특별자산투자신탁제2호(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(H)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제36호(재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB북미Summit일반사모특별자산투자신탁제1호(USD)(재간접)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB글로벌코어본드증권자투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB글로벌코어본드증권모투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB RISE단기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB스타중기국공채증권자투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB스타막강국공채증권모투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 미국 장기국채 플러스 증권 자투자신탁(채권)(UH)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB RISE 글로벌수소경제Indxx 증권 상장지수 투자신탁(주식)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB혁신성장인프라일반사모특별자산투자신탁(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB대구부산고속도로일반사모특별자산투자신탁제2호(SOC)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB동부간선지하도로일반사모특별자산투자신탁(SOC)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB판테온글로벌세컨더리일반사모특별자산투자신탁제1호
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 온국민 TDF 2060 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)(H)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 온국민 TDF 2060 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)(UH)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 온국민 TDF 2060 증권 모(주식혼합-재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB Oaktree Opportunities일반사모특별자산투자신탁제3호
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제40호(재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB글로벌선순위PrivateDebt일반사모투자신탁제1호(USD)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB글로벌선순위PrivateDebt일반사모투자신탁제2호(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB RISE국고채3년증권상장지수투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB스타 인도 Nifty 50 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)(H)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB스타 인도 Nifty 50 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)(UH)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB스타 인도 Nifty 50 인덱스 증권모(USD)(주식-파생형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 인프라 성장추구 일반 사모 특별자산 투자신탁(재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB RISE 글로벌 AI밸류체인ETF 모아드림증권투자신탁(주식-재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 코리아 밸류업 액티브 증권 자투자신탁(주식)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 코리아 밸류업 액티브 증권 모(주식)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB스타 코리아 밸류업 인덱스 증권 자투자신탁(주식)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB스타 코리아 밸류업 인덱스 증권모(주식)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

연결제외
케이비국민카드제칠차유동화전문유한회사
청산

케이비글로벌커머스사모투자조합
청산

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제38호
청산

KB 와이즈 스타 일반 사모 부동산 투자신탁 제19호(전문)
청산

KoFC-KB 청년창업1호 투자펀드
청산

KB Duke일반사모특별자산투자신탁(전문)
청산

KB한국단기채프리미엄일반사모증권34호(USD)(채권)(전문)
청산

우리세이프플러스전문투자형사모증권투자신탁S-8호(채권)
청산

KB 베스트 모아드림 혼합자산 자투자신탁
청산

KB 메자닌 일반 사모 증권 투자신탁 제3호(전문)
청산

KB 북미대출 일반 사모 부동산 투자신탁 제3호(전문)
청산

KB한국단기채프리미엄일반사모증권35호(USD)(채권)(전문)
청산

KB 글로벌 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제5호(적격)
청산

메리츠전문투자형사모특별자산투자신탁 1-2호
청산

KB 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형
청산

KB 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형
청산

i-Finance Leasing Plc.
청산

범어랜드마크제이차유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

람다마인제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비스마트스쿨제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블초월제이차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블티와이제이차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

지디아이씨제이차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블동탄제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블용답제이차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비삼영㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블반포제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블반포제이차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

제이티캐피탈제칠차유동화전문 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비프라이드제일차 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비스타글라스비제일차 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타김포제오차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비오산세교제이차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타원펌2023의일제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타원펌2023의일제삼차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타원펌2023의일제사차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타원펌2023의일제오차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타아이피㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타양주역제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비통영제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비동인센트럴제일호 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블가산제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블본리제일차
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

리브에이치제이차 주식회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타에너빌제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타플러스제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비에이치제사차 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

빅하우스제칠차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이치디벨류제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

그레이트포레스트제일차 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블피티제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비성내제일차 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비황금제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비에이치제육차 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비프라이드제이차 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비스타오포제일차 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비클라우드 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타제이에이치센터㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

라라로로제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타시나㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

프렌치샤인제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비인프라제이차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이비알중앙2제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블명계제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이플러스제일차 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이고운세교제이차 주식회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블시빅제삼차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블공평제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타빌리브㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

(주)오리엔트광양조선
매각

율촌청정에너지(주)
매각

KBSTAR 25-11회사채(AA-이상)액티브증권 상장지수투자신탁(채권)
매각

KB 다이나믹 TDF 증권 자(채권혼합-재간접형)
매각

RISE국채선물5년추종인버스증권상장지수투자신탁(채권파생)
매각

KB RISE 미국단기투자등급회사채액티브증권상장지수투자신탁
매각

KB RISE KP달러채권액티브 증권 상장지수 투자신탁(채권)
매각

ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT
매각

케펠일반사모부동산투자신탁 제13호
지분율 하락

KB글로벌코어본드증권자투자신탁(채권)
지분율 하락

KB글로벌코어본드증권모투자신탁(채권)
지분율 하락

KB KBSTAR 글로벌수소경제Index 증권 상장지수 투자신탁(주식)
지분율 하락

KB 평생연금 밸런스 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
지분율 하락

KB머니마켓액티브증권투자신탁(채권)
지분율 하락

KB 타겟리턴 적극형 OCIO 증권 투자신탁(혼합-재간접형)
지분율 하락

KB KBSTAR 미국고정배당 우선증권ICE TR 증권 상장지수 투자신탁
지분율 하락

ABLE NJ DSM, LLC
지분율 하락

KB RISE단기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)
지분율 하락

KB RISE머니마켓액티브증권상장지수투자신탁(채권)
지분율 하락

KB RISE 글로벌수소경제Indxx 증권 상장지수 투자신탁(주식)
지분율 하락

KB 아시아 소비성장 리더스 증권 투자신탁(주식)
지분율 하락

KB RISE단기통안채증권상장지수투자신탁(채권)
지분율 하락

KB 미국 장기국채 플러스 증권 자투자신탁(채권)(UH)
지분율 하락

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(H)
지분율 하락

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 모 투자신탁(재간접형)
지분율 하락

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 KB금융지주라고 표기합니다. 영문으로는 KB Financial Group Inc.라고 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간
당사는 2008년 9월 29일 KB국민은행, KB부동산신탁, KB인베스트먼트(구, KB창업투자), KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적 주식이전을 통해 설립되었으며, 2008년10월10일자로 한국거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 주소 : 서울시 영등포구 국제금융로8길 26 (여의도동)- 전화번호 : 02-2073-7114- 홈페이지 주소 : www.kbfg.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
당사는 '금융지주회사법'에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.
바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용
[그룹기준]
KB금융지주는 2008년 9월 출범한 지주회사이며, 별도의 사업을 영위하지 않는 순수 지주회사의 성격을 취하고 있습니다. 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.2011년부터 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 은행업, 금융투자업, 보험업, 여신전문업 등이 있으며, 일부 계열사들은 유동화전문유한회사, 사모투자합자회사 등을 보유하고 있습니다.

KB금융그룹의 2024년 당기순이익은 5조 72십억원이며, 당기순이익의 사업부문별 비중(연결조정 포함 기준)은 은행부문이 약 60%, 비은행부분이 약 40%를 차지하고 있습니다. (증권 약 11%, 보험(손해보험 및 생명보험) 약 19%, 신용카드 약 7%)
[주요 종속회사에 관한 사항][KB국민은행]
KB국민은행은 개인 및 소호고객을 대상으로 한 개인금융상품과 기업고객을 대상으로 한 대출상품 및 통합자금관리서비스를 제공하고 있습니다. 또한 차별화된 PB서비스, 신탁 및연금과 기금관리사업, 파생상품 등을 통해 고객기반과 수익을 증대하고 있습니다.KB금융그룹의 KB손해보험, KB증권, KB라이프생명(舊푸르덴셜생명) 계열사 편입으로 최적의 위험보장설계와 종합컨설팅 제공 및 은행-증권-보험간 다양한 시너지효과를 창출하고 있으며, 향후 상품 교차판매 증대와 더불어 더욱 수준 높은 고객중심의 서비스와 다양하고 신뢰도 높은 금융상품을 제공할 계획입니다.

[KB증권]
KB증권은 개인고객 및 법인고객을 대상으로 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자 중개업,투자자문업, 투자일임업, 신탁업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 사업부문별로는 위탁/자산관리부문(위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공), 기업금융부문(회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달/공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행), 자산운용부문(유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본 투자업무), 기타사업부문(기타 업무 및 각종 지원업무)로 구분하여 성장성 및 수익성을 증대하고 있습니다.
[KB손해보험]
KB손해보험은 보험업법에 따른 손해보험ㆍ제3보험업 및 관련 재보험사업, 보험업법 등 관계법규상 허용된 자산운용 및 사업, 감독기관으로부터 인허가를 받거나 등록, 신고 수리를 받은 기타사업 등을 영위하고 있습니다. 2023년 신회계제도(IFRS17) 도입으로 자산과 부채 모두 시가 평가하게 됨에 따라, 지속적인 성장과 손익 창출의 선순환 구조 정착을 위해서 가치 관리뿐만 아니라 변동성 관리도 병행하고 있습니다.또한 고객 접점의 모든 업무의 디지털화/자동화를 목표로 하고 있으며, 이를 통한 고객 편의성과 만족도를 제고해 나갈 것입니다.
[KB국민카드]
KB국민카드는 카드회원을 모집하고 이를 대상으로 신용판매(일시불 및 할부), 단기카드대출(현금서비스), 일부결제금액이월약정(리볼빙), 장기카드대출(카드론) 등의 사업을 영위하고 있습니다. 또한 고객의 다양한 니즈 충족을 위해 보험대리, 여행, 쇼핑(제휴몰, 통신판매) 등의 생활서비스를 제공하고 있습니다.
[KB라이프생명]
KB라이프생명은 생명보험업을 주요 사업으로 하고 있으며, 보험업법이 규정하는 보험업무 및 보험업법 관계 법령이 허용하는 기타 업무를 영위하고 있습니다. 이러한 생명보험사본연의 역할을 충실히 이행하기 위해 우수한 재무건전성을 바탕으로, 안정적인 자산운용과 체계적인 리스크 관리를 통해 업계 최고 수준의 수익성과 건전성을 유지하고 있습니다.또한 고객이 바라는 가치 있는 솔루션을 제안하기 위해 판매전문 자회사인 KB라이프파트너스를 비롯해 법인대리점(GA), 방카슈랑스(BA), 다이렉트마케팅(DM), 온라인 채널 등 다양한 판매채널을 통해 종합금융솔루션을 제공하고 있습니다. 또한, KB골든라이프케어를 자회사로 인수하여 요양사업에 진출하였을 뿐 아니라 요양사업을 기반으로 한 다양한 서비스 확대를 통해 시니어 라이프 플랫폼으로의 사업 영역 확장을 추진하고 있습니다.

아. 신용평가에 관한 사항

(1) 신용평가 현황
1) 해외 신용평가사의 평가

구분
Moody's
S&P

장기
단기
장기
단기

2022년말
A1
P-1
A
A-1

2023년말
A1
P-1
A
A-1

2024년말
A1
P-1
A
A-1

2) 국내 신용평가사의 평가

평가일
평가대상 유가증권
신용등급
평가회사(신용평가 등급범위)
평가구분

2022.01.27
상각형조건부자본증권
AA-
한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D)
본평정

2022.01.28
상각형조건부자본증권
AA-
NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2022.04.29
상각형조건부자본증권
AA-
한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2022.06.02
무보증사채
AAA
한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2022.06.20
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D) / 한국신용평가(A1~D) / NICE신용평가(A1~D)
본평정

2022.08.16
상각형조건부자본증권
AA-
한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2023.02.03
상각형조건부자본증권
AA-
한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2023.06.23
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D) / 한국신용평가(A1~D) / NICE신용평가(A1~D)
본평정

2024.02.28
상각형조건부자본증권
AA-
한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2024.10.18
무보증사채
AAA
NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2024.10.18
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2024.10.21
무보증사채
AAA

한국기업평가(AAA~D) /
한국신용평가(AAA~D)

본평정

2024.10.21
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평정

2024.11.06
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평정

(2) 해외 신용평가등급 체계 요약

1) 장기 신용등급

구분
Moody's
S&P
등급별 내용

투자적격등급
Aaa
AAA
원리금지급의 안정성이 제일 높음(Best)

Aa1Aa2Aa3
AA+AAAA-
최상위등급 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨(High Quality)

A1A2A3
A+AA-
현재 안정성은 적당하나 향후 악화될 가능성이 있음(Upper-Medium Grade)

Baa1Baa2Baa3
BBB+BBBBBB-
현재 원리금지급은 가능하나 향후 안정성은 부족함(Medium Grade)

투기등급
Ba1Ba2Ba3
BB+BBBB-
원리금지급의 안정성은 중간이며, 투기적 요소가 있음(Partially Speculative)

B1B2B3
B+BB-
원리금지급의 안정성이 낮음(Speculative)

Caa1Caa2Caa3
CCC+CCCCCC-
지급불능의 가능성이 있음(Maybe in Default)

Ca
CC
지급불능의 가능성이 큼(Often in Default)

C
C
최저등급(Extremely Poor)

SD/D
부도등급 혹은 부도가능성(Bankruptcy)

2) 단기 신용등급

구분
Moody's
S&P
등급별 내용

투자적격등급
P-1(Prime-1)
A-1+A-1
단기상환능력이 매우 우수

P-2(Prime-2)
A-2
Prime-1 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨. 단, 경제상황 및영업여건 등에 따라 영향을 받을 가능성이 높음

P-3(Prime-3)
A-3
현재의 단기 상환능력은 적당하나 향후 악화될 가능성이매우 높음

투기등급
NP(Not Prime)
BB-1B-2B-3
단기 지급능력이 의심되는 투기 등급, 부도가능성 有

C
단기 채무 지급 불능 가능성

SD/D
부도등급 혹은 부도가능성

(3) 국내 회사채 신용평가등급 체계 요약

1) 한국기업평가

등급기호
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주) AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-" 기호를 부여할 수있음

2) 한국신용평가

등급기호
등급의 정의

AAA
원리금 상환가능성이 최고 수준이다.

AA
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위 등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.

A
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.

BBB
원리금 상환가능성이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다.

BB
원리금 상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다.

B
원리금 상환가능성에 대한 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 크다.

CCC
채무불이행의 위험 수준이 높고 원리금 상환가능성이 의문시 된다.

CC
채무불이행의 위험 수준이 매우 높고 원리금 상환가능성이 희박하다.

C
채무불이행의 위험 수준이 극히 높고 원리금 상환가능성이 없다.

D
상환불능상태이다.

주) 상기등급 중 AA부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음

3) NICE신용평가

등급기호
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음

BB
원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

주) AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음

(4) 국내 기업어음 신용평가등급 체계 요약
1) 한국기업평가

등급기호
등급의 정의

A1
단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A2
단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

A3
단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

B
최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다.

C
단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주) A2부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-" 기호를 부가할 수있음

2) 한국신용평가

등급기호
등급의 정의

A1
적기상환가능성이 최상급이다.

A2
적기상환가능성이 우수하지만, 상위등급(A1)에 비해 다소 열위한 면이 있다.

A3
적기상환가능성은 일정수준 인정되지만, 단기적인 환경변화에 따라 영향을 받을 가능성이 있다.

B
적기상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적인 요소가 크다.

C
적기상환가능성이 의문시 되고 채무불이행의 위험이 매우 높다.

D
상환불능상태이다.

주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음
3) NICE신용평가

등급기호
등급의 정의

A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C
적기상환능력이 의문시됨

D
지급불능상태에 있음

주) A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
2008년 10월 10일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

[KB금융지주]

2008.09.26 : 금융위원회로부터 지주회사 설립 본인가 취득

2008.09.29 :
KB국민은행, KB부동산신탁, KB창업투자, KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적 주식이전을 통해 (주)KB금융지주 설립 및 뉴욕증권거래소 주식 상장

2008.10.10 : 한국거래소 주식 상장

2008.10.20 : 최대주주의 변경 (국민연금공단 → ING Bank N.V.)

2008.10.31 : 최대주주의 변경 (ING Bank N.V. → 국민연금공단)

2009.05.04 : KB캄보디아은행 손자회사 편입

2009.06.22 : 손자회사인 KB생명보험 자회사 편입

2009.07.01 : KB창업투자 → KB인베스트먼트(주) 상호변경

2010.01.22 : 최대주주의 변경 (국민연금공단 → ING Bank N.V.)

2011.03.02 : KB국민카드 자회사 편입
(KB국민은행 신용카드업무 부문 분할)

2011.03.14 : KB투자증권-KB선물 합병

2011.07.08 : 최대주주의 변경 (ING Bank N.V. → 국민연금공단)

2012.01.13 : KB저축은행 자회사 편입

2012.10.10 : KB국민은행(중국)유한공사 손자회사 편입

2013.06.20 : KB생명 지분 추가 취득 (지분율100%로 증가)

2013.09.02 : 예한솔저축은행 자회사 편입

2014.01.13 : KB저축은행-예한솔저축은행 합병

2014.03.20 : KB캐피탈 자회사 편입

2015.06.24 : KB손해보험 자회사 편입

2015.11.23 : KB손해보험 지분추가 취득 (지분율 19.47%→33.29%)

2016.05.31 : 현대증권 자회사 편입

2016.06.21 : 손자회사인 LIG투자증권 매각

2016.06.28 : 현대증권 자사주 취득 (지분율 22.56%→29.62%)

2016.12.01 : KB골든라이프케어 손자회사 편입

2016.12.30 : 현대증권과 KB투자증권 합병 (통합 증권사명 : KB증권)

2017.02.08 : KB KOLAO LEASING Co., Ltd 손자회사 편입

2017.03.08 : KB Microfinance Myanmar Co., Ltd. 손자회사 편입

2017.07.07 : 주식교환을 통한 KB손해보험 및 KB캐피탈 완전자회사화

2017.09.29 : KB Asset Management Singapore Pte. Ltd. 손자회사 편입

(기존 KB증권의 손자회사에서 KB자산운용의 자회사로 계열관계 변경)

2017.10.09 : KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 손자회사 편입 (구. MARITIME SECURITIES INCORPORATION)

2017.10.16 : 손자회사인 현대저축은행 매각

2017.12.22 : 손자회사인 현대자산운용 매각

2018.07.06 : KB Daehan Specialized Bank Plc. 손자회사 편입

2018.08.21 : KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd. 손자회사 편입

2020.04.10 : PRASAC Microfinance Institution PLC. 손자회사 편입

2020.05.18 : PT Sunindo Kookmin Best Finance 손자회사 편입

2020.07.03 : 인도네시아 PT KB Finansia Multi Finance 손자회사 편입

2020.08.31 : 푸르덴셜생명 자회사 편입

2020.09.02 : PT Bank Bukopin Tbk 손자회사 편입 (2021. 02. 08 : PT Bank KB Bukopin, Tbk로 사명 변경)

2020.12.16 : KB FINA JOINT STOCK COMPANY 손자회사 편입

2020.12.23 : KB미얀마은행 손자회사 편입

2021.01.29 : J Fintech Co., Ltd 손자회사 편입 (2021. 02. 16 : KB J Capital Co., Ltd로 사명 변경)

2021.03.02 : PT KB Data Systems Indonesia 손자회사 편입

2021.10.08 : 케이비헬스케어 손자회사 편입

2022.02.14 : PT KB Valbury Sekuritas 손자회사 편입

2022.05.10 : KB라이프파트너스 주식회사 손자회사 편입

2022.12.26 : i-Finance Leasing Plc. 손자회사 편입

2022.12.26 : 푸르덴셜생명 사명 변경 (푸르덴셜생명→KB라이프생명)

2023.01.01 : KB라이프생명-KB생명 합병

2023.06.30 : KB신용정보 지주 자회사 제외 및 손자회사 편입 (KB국민카드)

2023.08.04 : PRASAC Microfinance Institution PLC- KB캄보디아은행 합병/상업은행 전환

2023.10.05 :
KB골든라이프케어 KB라이프생명의 자회사로 편입 (KB손해보험으로부터 인수)

2023.12.13 : 팀윙크 손자회사 편입
(2024.10.14: KB핀테크(주)로 사명변경)

2024.06.03 :
KB펀드파트너스 손자회사 편입 (KB국민은행 펀드서비스 사업부문 분할)

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
-
서울시 영등포구 국제금융로8길 26 (여의도동)- 본점 소재지 이전일자 : 2017.12.8 (이사회 결의일)- 변경 전 주소 : 서울시 중구 남대문로 84(을지로 2가)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019.03.27
정기주총
사외이사 김경호
사외이사 '유석렬,Stuart B. Solomon, 박재하'
-

2020.03.20
정기주총
사외이사'권선주, 오규택'
기타비상무이사 '허인'사외이사 '선우석호,Stuart B. Solomon, 최명희, 정구환'
사외이사 '유석렬, 박재하'(임기만료)

2020.11.20
임시주총
-
대표이사 회장 '윤종규'
-

2021.03.26
정기주총
-
사외이사 '선우석호,Stuart B. Solomon,최명희, 정구환, 김경호'
-

2022.03.25
정기주총
기타비상무이사 '이재근'사외이사 '최재홍'
사외이사 '선우석호, 최명희,정구환, 김경호, 권선주, 오규택'
사외이사 'Stuart B. Solomon'(임기만료)

2023.03.24
정기주총
사외이사'조화준, 여정성, 김성용'
사외이사 '김경호, 권선주, 오규택'
사외이사 '선우석호, 최명희,정구환' (임기만료)

2023.11.17
임시주총
대표이사 회장 '양종희'
-
대표이사 회장 '윤종규'(임기만료)

2024.03.22
정기주총
사외이사 '이명활'
기타비상무이사 '이재근'사외이사 '권선주, 오규택, 최재홍'
사외이사 '김경호'(임기만료)

다. 최대주주의 변동

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2019.12.31
국민연금공단
41,468,003
9.97
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2020.02.01
국민연금공단
41,462,588
9.97
장내매매
주1)

2020.10.12
국민연금공단
41,402,150
9.96
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2020.12.31
국민연금공단
41,287,280
9.93
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2021.06.30
국민연금공단
40,626,942
9.77
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2021.12.31
국민연금공단
37,626,516
9.05
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.01.27
국민연금공단
37,188,199
8.94
장내매매
주2)

2022.03.31
국민연금공단
36,008,504
8.73
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.06.30
국민연금공단
33,830,623
8.20
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.09.30
국민연금공단
32,594,691
7.97
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.10.12
국민연금공단
32,457,827
7.94
장내매매
주3)

2022.12.31
국민연금공단
32,499,151
7.95
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.03.31
국민연금공단
33,572,593
8.21
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.06.30
국민연금공단
33,183,590
8.22
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.09.30
국민연금공단
35,321,767
8.75
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.10.06
국민연금공단
35,273,578
8.74
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.12.31
국민연금공단
33,473,917
8.30
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2024.02.29
국민연금공단
33,704,092
8.35
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2024.03.31
국민연금공단
33,200,471
8.23
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2024.06.30
국민연금공단
33,326,122
8.26
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2024.09.30
국민연금공단
32,308,082
8.21
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2024.12.31
국민연금공단
33,095,691
8.41
장내매매
주주명부 폐쇄기준

주1) '20년 2월 7일 국민연금공단이 공시한 '주식등의 대량보유상황보고서' 변동일자('20.2.1) 기준주2) '22년 2월 4일 국민연금공단이 공시한 '주식등의 대량보유상황보고서' 변동일자('22.1.27) 기준주3) '22년 11월 2일 국민연금공단이 공시한 '주식등의 대량보유상황보고서' 변동일자('22.10.12) 기준주4) 상기 지분율 관련 해당 기간의 발행주식총수는 아래와 같음- 2016.10.19 ~ 2019.12.12 : 418,111,537주- 2019.12.12 ~ 2022.2.14 : 415,807,920주- 2022.2.14 ~ 2022.8.1 : 412,352,494주- 2022.8.1 ~ 2023.4.4 : 408,897,068주- 2023.4.4 ~ 2024.8.14 : 403,511,072주- 2024.8.14 이후 : 393,528,423주
라. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
당사는 2020년 4월 10일 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100%를 취득하는 주식매매계약을 체결하고 8월 31일 자회사로 편입하였으며, 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명보험과 KB생명보험의 합병을 통해 KB라이프생명이 새로이 출범하였습니다. 이를 통해 KB금융지주는 그룹내 생명보험업 강화는 물론, 은행과 비은행 부문간 균형 잡힌 사업포트폴리오를 보다 견고히 하였습니다.또한, 2023년 6월 30일, KB신용정보를 지주 자회사에서 제외하고, KB국민카드 자회사로 편입함으로써 지주의 계열사 관리 효율성 및 그룹의 채권회수 역량을 강화하였으며, 2024년 6월 3일, 일반사무관리업에 대한 전문성 및 경영효율성 제고 등을 목적으로 KB국민은행으로부터 펀드서비스(일반사무관리업무) 사업 부문을 분할하여 (주)KB펀드파트너스를 설립하고 손자회사로 편입하였습니다.

마. 그 밖에 경영활동과 관련된 주요한 사항의 발생내용
KB라이프생명은 고령화에 따른 요양서비스 수요 증가 및 요양시장 민간 진출 확대 전망에따라, 요양사업을 기반을 한 시니어라이프 케어 서비스 영역으로 사업을 확대하고자 KB손해보험의 자회사인 KB골든라이프케어의 인수를 추진하였으며, 2023년 9월 금융당국으로부터 신고 수리를 받아 10월 4일 자회사로 편입하였습니다

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

2001.11.01 : 합병은행(은행명 : 국민은행) 출범 및 뉴욕증권거래소 상장

2001.11.09 : 한국거래소 합병은행 주식 상장

2003.09.30 : 국민신용카드㈜와 합병 완료

2003.12.19 : 정부의 국민은행 지분매각에 따른 완전 민영화

2003.12.19 : 최대주주의 변경 (대한민국 정부 → ING Bank N.V. Amsterdam)

2004.06.02 : 방카슈랑스 전문 보험회사 KB생명보험㈜ 출범

2004.12.31 : 최대주주의 변경 (ING Bank N.V. Amsterdam → Euro-Pacific Growth Fund)

2005.03.21 : 최대주주의 변경 (Euro-Pacific Growth Fund → ING Bank N.V. Amsterdam)

2005.10.10 : 최대주주의 변경 (ING Bank N.V. Amsterdam → Euro-Pacific Growth Fund)

2006.02.02 : 국내 금융기관 최초 '바젤Ⅱ 신용리스크 위험가중자산 및 신BIS비율 산출시스템' 구축

2007.11.14 : 한누리투자증권㈜ 주식 매수 계약(지분율 95.8%) 체결

2007.12.28 : 국내 은행 최초 바젤Ⅱ 신용리스크부문 기본내부등급법 금융감독원 사용승인 획득

2008.02.20 : 최대주주의 변경 (Euro-Pacific Growth Fund → 국민연금공단)

2008.03.11 : KB투자증권㈜ 출범

2008.03.14 : 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 매수 계약 체결

2008.08.27 : 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 23% 매수

2008.09.29 : ㈜KB금융지주 출범, 최대주주의 변경 (국민연금공단 → ㈜KB금융지주)

2008.12.04 : 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 7.5% 신주 인수 완료

2009.05.04 : 캄보디아 Khmer Union Bank 지분 51% 인수 (2009.5.7 KB캄보디아은행으로 명칭 변경)

2009.06.22 : ㈜KB금융지주로 KB생명보험㈜ 지분 전량 매각

2009.09.25 : 당행과 International Finance Corporation이 공동으로 JSC Bank CenterCredit 주식을 매수하기로 계약 체결

2010.02.24 : 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 누적 기준 29.56% 인수 완료 (지분율은 보통주 기준이며, 전환우선주를 보통주로 전환할 경우 41.93%임)

2011.02.28 : 신용카드 사업부문 분할`

2011.06.24 : 베트남 『호치민지점』신규 개점

2011.11.21 : 국내 금융기관 최초 오픈뱅킹 서비스 전면 시행

2012.05.31 : '2012 국가경쟁력 대상' 금융위원회 위원장상 수상 (서울경제신문, 한국경영평가원)

2012.07.12 : KB캄보디아은행 지분 추가 취득 (지분율 92.44%로 증가)

2012.10.08 : '2012 사회공헌기업대상' 문화복지 부문 대상 (한국경제)

2012.10.10 : 국민은행(중국) 유한공사를 설립하여 자회사로 편입함

2012.12.05 : '가장 믿음직한 금융사' 은행 부문 1위 선정 (금융소비자연맹)

2013.05.02 : KB 부동산 R-easy(알리지) 전망지수 발표

2013.06.07 : KB캄보디아은행 지분 전액 인수 완료 (지분율 100.00%)

2013.09.30 : '2013 한국산업의 고객만족도(KCSI)' 은행부문 7년 연속 1위 선정 (한국능률협회컨설팅)

2014.03.02 : 'Best Corporate Governance in Korea' 선정 (World Finance 誌)

2014.03.05 : '2014 한국산업의 브랜드파워 조사(K-BPI)' 은행부문 16년 연속 1위 선정 (한국능률협회컨설팅)

2014.07.04 : '2014 한국 최우수 수출입금융은행' 4년 연속 선정(Trade Finance 誌)

2014.09.18 : '2014 대한민국 소비자신뢰 대표브랜드 대상’은행부문 8년 연속 선정 (한국브랜드경영협회)

2014.11.21 : 제6대 윤종규 은행장 취임

2015.03.09 : '2015한국산업의 브랜드파워 조사(K-BPI)'은행부문 17년 연속 1위 선정 (한국능률협회컨설팅)

2015.04.30 : 스마트폰 뱅킹 서비스 'KB스타뱅킹' 이용고객 수 국내 최초 1000만명 돌파

2016.05.11 : 5년 연속 한국 최우수 수출입금융 은행(The Asian Banker) 선정

2016.12.22 : KB캄보디아은행 자본금 증자 (자본금 USD 3,000만)

2017.01.04 : 홍콩현지법인 홍콩지점으로전환

2017.02.03 : 금융권 최초 ISA 잔고 1조원 달성

2017.03.15 : KB마이크로파이낸스미얀마법인(KB Microfinance Myanmar Co., Ltd.) 설립

2017.04.17 : 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 전부를 카자흐스탄 'Tsesnabank 컨소시움'에 매각

2017.10.11 : KB마이크로파이낸스미얀마법인 자본금 증자 (자본금 USD 500만)

2017.11.21 : 제7대 허인 은행장 취임

2018.01.11 : KB캄보디아은행 자본금 증자 (자본금 USD 2,900만)

2018.01.25 : KB마이크로파이낸스미얀마법인 자본금 증자 (자본금 USD 500만)

2018.03.20 : 본점 주소지 이전 (이전 후 주소지: 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26 (여의도동))

2018.05.16 : 런던현지법인 런던지점으로 전환

2018.06.26 : 인도네시아 부코핀은행(PT Bank Bukopin Tbk)과 신주인수계약 체결

2018.07.27 : 인도네시아 부코핀은행(PT Bank Bukopin Tbk) 지분 22% 인수

2018.09.03 :『2018 독서문화상』대통령 표창 수상

2018.09.15 : 은행권 최초, 해외 운용 ETF에 투자하는 신탁상품 출시

2018.10.16 : 홍콩현지법인 청산완료

2018.10.17 : 국내 시중은행 최초 외화 지속가능채권 발행

2018.11.01 : Digital Transformation 선포

2018.12.04 : '2018 대한민국 최우수 PB은행' 선정 (The Asian Banker 誌)

2018.12.04 : '올해의 신탁연금상품(Trust and Pension Product of the Year) 수상 (The Asian Banker 誌)

2018.12.20 : KB마이크로파이낸스미얀마법인 자본금 증자 (자본금 USD 500만)

2019.01.03 : 디지털 창구 특화점(무현금, 무서류 기반) 『KB디지털금융점』신규 개점

2019.02.07 :『대한민국 최우수 PB은행』 3년 연속 수상 (Global Finance 誌 선정)

2019.02.20 : 인도 진출 1호점 『구루그람지점』신규 개점

2019.02.21 : 베트남『하노이지점』신규 개점

2019.03.26 : 영국『런던IB Unit』개소

2019.04.12 :『손으로 출금 서비스』출시

2019.04.17 : 금융혁신지원 특별법에 의거 혁신금융서비스 지정(MVNO 사업을 통한 금융ㆍ통신 융합)

2019.04.30 : 수탁은행 최초 총 수탁고 200조원 달성

2019.05.30 : '2019 한국 최우수 수출입금융은행' 8년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2019.09.16 : 기간통신사업자 등록(서울전파관리소)

2019.10.16 : '2019 대한민국 최우수 PB(Private banking) 은행' 2년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2019.10.25 : 금융권 최초 정보기술(IT)전문인력으로만 운영되는 IT지점『KB InsighT』개설

2019.10.28 : 금융권 최초 이동통신서비스 'Liiv M(리브 모바일)' 출시

2019.12.23 : 6200억 규모 미국 파이프라인 업체 선순위 인수금융 주선 완료

2020.01.06 : 캄보디아 PRASAC Microfinance Institution PLC. 주식 매수 계약 체결

2020.03.05 :『대한민국 최우수 PB은행』 4년 연속 수상 (Global Finance 誌 선정)

2020.03.31 : 2020 대한민국 모바일 대상 'KB스타뱅킹'대상(과학기술정보통신 장관상)수상(한경닷컴)

2020.04.10 : 캄보디아 PRASAC Microfinance Institution PLC. 지분 인수 완료 (지분율: 70%)

2020.07.30 : 인도네시아 PT Bank Bukopin Tbk. 주주배정 유상증자 참여로 추가지분 인수 (보유지분: 33.9%)

2020.08.31 : '푸르덴셜생명' KB금융그룹 자회사 편입

2020.09.02 : 인도네시아 PT Bank Bukopin Tbk. 3자배정 유상증자 참여로 추가지분 인수 (보유지분: 67%)

2020.09.11 : KB국민은행 신관 신축 사용승인 완료

2020.10.08 : '2020 한국 최우수 수탁은행' 6년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2020.12.21 : 금융권 최초 KB모바일인증서「공공분야 전자서명 시범사업자 선정」

2020.12.23 : KB 미얀마은행(KB Bank Myanmar Co., Ltd.) 설립

2021.01.27 : 본인신용정보관리업(마이데이터 사업) 본허가 획득

2021.02.01 : 새로운 부동산 정보 플랫폼 『리브부동산』 출시

2021.02.04 : 환경ㆍ사회적 리스크 관리체계 구축 및 책임 이행을 위한『적도원칙(Equator Principles)』 가입

2021.03.24 : 금융소비자 보호를 위한 AI금융상담시스템 구축

2021.04.13 : 매경 제10회 모바일플랫폼어워드 민간인증 플랫폼 부문 대상(매경미디어그룹 회장상) 수상

2021.04.16 : 금융혁신지원 특별법에 의거 혁신금융서비스 지정연장 (MVNO 사업을 통한 금융 ㆍ통신 융합)

2021.04.19 : 해외 현장 중심의 여신 의사결정 지원을 위한『홍콩 아시아심사센터』신설

2021.04.28 : 5억달러 규모의 달러 지속가능채권 발행

2021.05.26 : 2021 대한민국 모바일 대상 'KB스타뱅킹' 대상(과학기술정보통신부 장관상) 수상 (한경닷컴)

2021.06.08 :『보이스피싱 악성앱 차단 서비스』시행

2021.06.11 : 캄보디아 PRASAC Microfinance Institution PLC. 무상증자 (이익잉여금의 자본 전입: USD 70백만)

2021.08.11 :『AI기반 보이스피싱 모니터링 시스템』구축

2021.08.30 : 알고리즘 기반 담보평가시스템『KB스담스담』구축

2021.10.18 : KB국민은행「전자서명인증사업자 선정」

2021.10.19 : 캄보디아「프라삭 마이크로 파이낸스」100% 지분 인수

2021.10.27 : '나(고객)'를 위한 맞춤형 서비스「New KB스타뱅킹」오픈

2021.11.22 : Z세대를 위한 금융플랫폼「리브 Next」출시

2021.11.26 : 인도네시아 PT Bank KB Bukopin Tbk. 유상증자 참여 (보유지분: 67%)

2021.12.07 : 국가고객만족도(NCSI) 은행부문 1위 선정 (은행권 최초 총 15회 수상)(한국생산성본부)

2021.12.16 : 금융권 최초 공인전자문서 중계자 인증 획득

2022.01.03 : 제8대 이재근 은행장 취임

2022.01.12 : 아시아태평양(APAC) 지역 CIBㆍ자본시장 영업의 거점『싱가포르지점』신규 개점

2022.01.18 : 스마트폰을 통한 고객 중심 금융상담『KB모바일 화상상담 서비스』시행

2022.03.28 : 북남미지역 글로벌 여신심사 지원 강화를 위한『북미심사센터』신설

2022.04.28 : 캄보디아 PRASAC Microfinance Institution PLC. 무상증자 (이익잉여금의 자본 전입:USD 100백만)

2022.06.21 : 5억유로 규모의 글로벌 커버드본드(AAA) 발행

2022.06.29 : 미화 3억달러 규모의『JFK New Terminal One 프로젝트 파이낸싱』공동 주선 성공

2022.06.30 :『KB모바일인증서』정부인증 본인확인기관 신규 지정

2023.04.20 : Liiv M 전용플랫폼 'KB리브모바일 앱' 출시

2023.04.20 : 간편인증서 'KB국민인증서 Lite' 출시

2023.05.03 : KB굿잡, '국가 ESG 사회공헌 브랜드상' 12년 연속 수상

2023.05.31 : 2023 대한민국 모바일 대상 'KB스타뱅킹' 대상(과학기술정보통신부 장관상) 수상 (한경닷컴)

2023.06.21 : 안전보건경영시스템 국제표준 ISO45001 인증 획득

2023.06.26 : 국내 금융회사 최초 APEC CBPR 인증 획득

2023.08.04 : 캄보디아 통합 상업은행 'KB프라삭은행' 출범 최종승인 취득

2023.11.03 : 2023년도 국가고객만족도(NCSI) 시중은행부문 1위 선정

2024.03.25 : 폴란드 페카오은행과 코리아데스크 설치 계약 체결

2024.04.05 : KB Liiv M 알뜰폰 서비스 은행 부수업무로 정식 지정

2024.06.03 : 자회사 'KB펀드파트너스' 설립

2024.06.06 : '모바일 신분증 민간개방 참여기업' 최종 선정

2024.06.12 : 기업고객 간편인증수단 'KB국민인증서(기업)' 출시

2024.07.02 :
민간기업 최초 안면인식 출국 스마트패스 서비스 시행(KB 스타뱅킹 국민지갑)

2024.09.02 :
개인 기업고객 대상 외환매매플랫폼 KB Star FX 앱(APP) 출시

2024.10.23 :
금융권 최초 법인 전자서명인증사업자 라이선스 취득

2024.11.12 :
2024년도 국가고객만족도(NCSI) 시중은행부문 1위 선정

2024.11.18 :
은행권 최초 전자무역(EDI)를 통한 수입금융상품 신청 서비스 시행

[KB증권]

1962.06.01 : 국일증권 주식회사 설립

1962.06.12 : 증권업 허가

1969.10.27 : 증권업 재허가

1975.09.30 : 기업공개

1986.06.05 : 상호변경 (국일증권(주) -> 현대증권(주))

1996.03.26 : 뉴욕현지법인 설립

1997.06.24 : 홍콩사무소를 홍콩현지법인으로 전환 설립

2009.02.04 : 투자매매, 중개, 일임, 자문, 신탁업 재인가 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2009.12.02 : 선물업 인가 (장내파생상품에 대한 투자매매업 및 투자중개업)

2010.08.31 : 퇴직연금 상품 판매 관련 부수업무 인가(K-IFRS 1019호 종업원급여관련 퇴직급여 계리평가, 부채분석, 회계정보제공서비스)

2011.12.29 : 전담중개업무 개시 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2011.12.30 : 주주배정 유상증자 신주발행 (우선주 : 66,612,530주)

2013.10.30 : 종합금융투자사업자 지정 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2016.05.31 : 최대주주 변경 (현대상선 -> KB금융지주), KB금융지주 자회사 편입

2016.06.28 : 현대증권 자사주 KB금융지주로 매각 (지분율 : 22.56% -> 29.68%)

2016.10.19 : KB금융지주와의 포괄적 주식교환 (100% 자회사)

2016.11.01 : 주식교환에 따른 상장폐지

2016.12.30 : KB투자증권과의 합병 및 상호변경(KB증권)

2016.12.31 : 주주배정 유상증자 신주발행 (보통주 19,780,220주)

2017.02.24 : 신기술사업금융업 등록

2017.10.16 : 자회사인 현대저축은행 매각

2017.11.09 : KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (베트남 현지법인) (舊 MARITIME SECURITIES INCORPORATION) 자회사 편입

2017.12.22 : 자회사인 현대자산운용 매각

2018.01.17 : 자회사 KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사 설립

2018.05.21 : 본점 이전 (서울 영등포구 여의나루로 50(여의도동))

2018.07.06 : 자회사인 현대-동양 농식품 사모투자전문회사 청산(청산종결 등기일)

2018.12.21 : 대표이사 박정림(각자대표), 대표이사 김성현(각자대표) 선임

2018.12.31 : 자회사 KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 설립

2019.01.09 : 자회산 KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 설립

2019.05.15 : 단기금융업 인가

2019.09.17 : 자회사 KB-SP 제4차 사모투자합자회사 설립

2020.02.28 : 자회사 KB-나우 스페셜 시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 설립

2020.04.09 : 자회사 KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사 청산 및 계열제외

2020.10.28 : KB 소부장1호 사모투자합자회사 설립

2020.12.16 : KB FINA JOINT STOCK COMPANY 설립

2021.01.15 : KB 제3호 바이오 사모투자합자회사 설립

2021.02.08 : KB 제3차 사모투자전문회사 청산 및 계열제외

2022.02.14 : 2022.02.14 :PT KB Valbury Sekuritas(인도네시아 현지법인) 자회사 편입 (PT KB Valbury Capital Management 손자회사 편입)

2022.10.07 : KB 제3호 바이오 사모투자전문회사 청산 및 계열제외

2023.10.06 : 자회사 유암코-KB 크레딧 제1호 사모투자합자회사 설립

2023.12.29 : 키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사 청산 및 계열제외

2024.02.01 : PT KB Valbury Capital Management 손자회사 제외, KB자산운용에 매각

2024.03.04 : KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사 자회사 편입

2024.04.26 : 자회사 KB 소부장1호 사모투자합자회사 청산 및 계열 제외

2024.07.09 : 자회사 KB-LB 중견기업혁신 사모투자합자회사 설립

2024.11.13 : 자회사 KB-IMM 뉴스타부동산 제1호 사모투자합자회사 설립

[회사의 업종 또는 주된 사업의 변화]

일자
주요 사업 변화 내역

2009.02.04
- 투자매매, 중개, 일임, 자문, 신탁업 재인가(자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2009.12.02
- 선물업 인가(장내파생상품에 대한 투자매매업 및 투자중개업)

2010.08.31
- 퇴직연금 상품 판매 관련 부수업무 인가 (K-IFRS 1019호 종업원급여관련 퇴직급여 계리평가, 부채분석, 회계정보제공서비스)

2011.12.29
- 전담중개업무 개시(자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2013.10.30
- 종합금융투자사업자 지정(자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2017.02.24
- 신기술사업금융업 등록

2017.05.12
- "본인확인인증에 대한 위수탁계약" 부수업무 신고

2017.11.24
- 투자자문업자/투자일임업자의 운용수수료 및 성과보수 징수 대행

2018.03.22
- 예대마진 수취를 위한 구조화 금융 중 필요한 상법상 SPC의 업무수탁자 업무

2018.08.14
- 투자조합 자산보관 및 자금관리 대리사무

2019.04.05
- 투자일임계약 체결을 위한 실명확인 업무 대행

2019.05.15
- 단기금융업 인가

2019.07.16
- 증권 가치분석 등 리서치센터의 조사분석자료를 판매하는 업무

2020.07.29
- 투자자문계약 체결을 위한 실명확인 업무 대행

2020.08.20
- 빅데이터 및 AI(인공지능) 기반 정보제공 서비스 부수업무

2021.03.19
- 온라인 쇼핑플랫폼을 통한 금융투자상품 쿠폰 유통

2021.12.22
- 사내 스튜디오 및 방송 장비 설비 임대업

2021.12.24
- 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 등에 의한 배출권거래중개회사의 자기매매업무

2022.06.20
- 유언서 보관 및 유언집행 업무

2022.07.01
- 자발적 탄소배출권 자기매매 및 장외 중개 업무

2022.12.01
- 금융투자상품 쿠폰 발행 및 온라인쇼핑 플랫폼 등 타기관을 통한 유통, 광고업무 (기존 신고내용 변경)

2023.01.13
- 온실가스 배출권 할당 및 거래에 관한 법률에 의한 배출권 시장조성자 업무 및외부사업 인증실적 장외거래 중개업무에 대한 부수업무

2023.12.15
- 본인신용정보관리업의 부수업무(데이터 판매 및 중개업무)

[그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생]

일자
중요 경영활동 사항

2017.10.16
- 현대저축은행 매각

2017.11.09
- KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(베트남 현지법인) (舊 MARITIME SECURITIES INCORPORATION) 자회사 편입

2017.12.22
- 현대자산운용 매각

2018.01.17
- 자회사 KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사 설립

2018.06.28
- 현대-동양 농식품 사모투자전문회사 청산 ※ 현대-동양 농식품 사모투자전문회사 청산등기 및 계열제외(2018.07.06)

2018.12.31
- 자회사 KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 설립

2019.01.09
- 자회사 KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 설립

2019.09.17
- 자회사 KB-SP 제4차 사모투자합자회사 설립

2020.02.28
- 자회사 KB-나우 스페셜 시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 설립

2020.04.09
- KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사 청산 및 계열제외

2020.10.28
- 자회사 KB 소부장1호 사모투자합자회사 설립

2020.12.16
- 자회사 KB FINA JOINT STOCK COMPANY 설립

2021.01.15
- 자회사 KB 제3호 바이오 사모투자합자회사 설립

2021.02.08
- KB 제3차 사모투자전문회사 청산 및 계열제외

2022.02.14
- PT KB Valbury Sekuritas(인도네시아 현지법인) 자회사 편입 (PT KB Valbury Capital Management 손자회사 편입)

2022.10.07
- KB 제3호 바이오 사모투자전문회사 청산 및 계열제외

2023.10.06
- 자회사 유암코-KB 크레딧 제1호 사모투자합자회사 설립

2023.12.29
- 키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사 청산 및 계열제외

2024.02.01
- PT KB Valbury Capital Management 손자회사 제외, KB자산운용에 매각

2024.03.04
- KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사 자회사 편입

2024.04.26
- 자회사 KB 소부장1호 사모투자합자회사 청산 및 계열 제외

2024.07.09
- 자회사 KB-LB 중견기업혁신 사모투자합자회사 설립 및 자회사 편입

2024.11.13
- 자회사 KB-IMM 뉴스타부동산 제1호 사모투자합자회사 설립 및 자회사 편입

[주요 종속회사의 연혁]

회사의 명칭
주요사업의 내용
회사의 연혁

KB Securities Hong Kong Ltd.
증권업
- '89.12 홍콩 사무소 개소- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)- '17.06 홍콩현지법인 유상증자(USD 5,000만)- '17.08 銀/證 Co-location- '17.11 홍콩현지법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)- '21.10 홍콩현지법인 유상증자(USD 8,500만, 총 납입자본금 USD 17,500만)

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
증권업
- '08,06 법인 설립- '10.11 유상증자(VND 265,000,000,000)- '17.11 KB증권 자회사 편입- '18.01 사명변경(Maritime Securities Incorporation → KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)- '18.12 유상증자(VND 807,078,600,000)- '19.02 유상증자(VND 567,942,300,000)- '21.11 유상증자(VND 1,326,665,230,000)

PT KB Valbury Sekuritas
증권업
- '00.02 법인 설립(사명: PT Caturpilar Investama)- '04.04 사명변경(PT Caturpilar Investama → PT Valbury Asia Securities)- '12.09 자회사 PT Valbury Capital Management 설립(지분 79% 보유)- '17.02 사명변경(PT Valbury Asia Securities → PT Valbury Sekuritas Indonesia)- '22.02 KB증권 자회사 편입(PT KB Valbury Sekuritas)

티더블유서초제일차㈜
자산유동화업
- 2022.02.23 설립

뉴스타웨이브제일차㈜
자산유동화업
- 2022.02.21 설립

케이피에스시화제일차㈜
자산유동화업
- 2022.05.04 설립

케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사
부동산투자업
- 2022.03.14 설립

스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사
수익증권
- 2023.01.13 설립

뉴스타유이제일차㈜
자산유동화업
- 2024.02.01 설립

에이블하이포지션제일차㈜
자산유동화업
- 2024.03.22 설립

브리즈에어일차㈜
자산유동화업
- 2024.06.22 설립

뉴스타엘카드제일차㈜
자산유동화업
- 2024.06.28 설립

블랙사파이어홀딩스 주식회사
기타금융업
- 2024.10.30 설립

뉴스타엑스퍼제일차㈜
자산유동화업
- 2024.11.25 설립

[KB손해보험]

1959.01.27 : 범한해상보험주식회사 창립

1962.06.21 : 범한해상화재보험주식회사로 변경

1970.04.03 : 럭키금성그룹 범한 주식 인수

1976.06.23 : 기업공개 (자본금 10억원)

1982.07.10 : 범한화재해상보험주식회사로 변경

1986.11.29 : 럭키금성 다동빌딩 사옥 준공 (서울 중구 다동 85)

1988.06.21 : 럭키화재해상보험주식회사로 변경

1995.06.01 : LG화재해상보험주식회사로 변경

1998.12.24 : 유상증자 실시 (자본금 217억원 → 300억원)

1999.07.10 : 주식 액면분할 (1주의 금액 5,000 →500원)

2006.04.01 : LIG손해보험주식회사로 변경

2015.06.24 : 주식회사KB손해보험으로 변경

2016.12.30 : 유상증자 실시 (자본금 300억원 → 332.5억원)

2017.10.30 : A.M.BEST 신용평가 A(Stable) 등급 획득

2018.07.05 : 한국표준협회 '2018 한국서비스대상' 손해보험부문 종합대상 수상

2018.10.04 : '2018 아시아투데이 금융대상' 자산운용 부문 최우수상 수상

2018.10.23 : '2018 대한민국 금융혁신대상' 금융상품- 서비스혁신 부문 대상 수상

2018.11.26 : '2018 제11회 대한민국 인터넷소통대상' 인터넷소통분야 손해보험 부문 대상 &

디지털콘텐츠분야 기업부문 대상 수상 (7년 연속)

2019.01.31 : '2019 대한민국 브랜드 명예의 전당' 자동차보험부문 대상 수상 (다이렉트)

2019.04.11 : 대표 모바일 앱, '모바일어워드코리아 2019' 보험부문 대상 수상

2019.04.18 : 자회사 ㈜케이비골든라이프케어 '위례빌리지' 오픈

2019.07.05 : 한국표준협회 '2019 한국서비스대상' 손해보험부문 종합대상 수상(5년연속)

2019.09.04 : 2019 한경 생애자산관리대상 손해보험사 부문 최우수상 수상

2019.09.27 : 2019 아시아투데이 금융대상 금융감독원장상 수상 (2년 연속)

2019.12.13 : '스마트 앱 어워드 코리아 2019' 금융부문 대상 수상 (대표 모바일 앱)

2020.01.30 : '2020 이데일리 대한민국 금융산업대상' 손해보험협회장상 수상

2020.09.03 : 2020 한경 생애자산관리대상 손해보험사 부문 최우수상 수상 (2년 연속)

2020.12.22 : 제9회 금융소비자보호대상 손해보험부문 최우수상(금융감독원장상) 수상 (한국경제)

2021.07.09 : 한국표준협회 '2021 한국서비스대상' 손해보험 부문 종합대상 수상

2021.10.08 : 자회사 ㈜케이비헬스케어 설립

2021.11.15 : KB손해보험, 손보업계 최초 마이데이터 사업 본허가 획득

2022.04.04 : 업계 최초 마이데이터 서비스 출시

2022.04.22 : 보험분야 최초 10년 연속 '웹 접근성' 품질 인증 획득 (웹와치)

2022.05.26 : 2022 KSQI 한국의 우수콜센터 선정 (한국능률협회컨설팅)

2022.07.01 : 2022 한국서비스대상 명예의전당 헌정 (한국표준협회)

2022.07.14 : 업계 최초 넷제로 보험연합 가입

2022.07.14 : 2022 국가서비스대상 운전자보험부문 대상 수상 (산업정책연구원)

2022.10.26 : 헤럴드경제 보험대상 금융감독원장상 대상 수상

2022.10.28 : 2022 KS-CQI 콜센터 품질지수 우수콜센터 선정 (한국표준협회)

2022.11.18 : 해외 3대 신용평가기관 Moody's A2(안정적) 등급 획득

2022.12.14 : 4년 연속 지역사회공헌 인정기업 선정 및 보건복지부 장관표창 수상

2023.04.06 : 매일경제 금융상품대상 최우수상 수상 (매일경제신문)

2023.04.13 : 모바일 어워드 코리아 2023 수상 (디지틀조선일보)

2023.05.25 : 2023 KSQI 한국의 우수콜센터 선정 (한국능률협회컨설팅)

2023.05.25 : 2023 KSQI (장기/일반부문) 고객감동 콜센터 선정 (한국능률협회컨설팅)

2023.06.27 : 손보업계 최초 통합앱(KB손해보험+다이렉트앱) 오픈

2023.06.29 : 2023 국가서비스대상 운전자보험부문 수상 (산업정책연구원)

2023.09.07 : 2023 올해의 브랜드대상 (한국소비자브랜드위원회)

2023.10.26 : 제28회 헤럴드보험대상 고객만족대상 수상 (헤럴드경제)

2023.12.11 : 5년 연속 '지역사회공헌 인정기업' 선정

2023.12.27 : 2023 아주경제 금융증권대상 금융감독원장상 수상 (아주경제)

2024.01.31 : 대한민국 금융소비자대상 금융위원장상 수상 (이데일리)

[KB국민카드]
1980.09.25 : 국민카드 업무개시 (국민은행 신용사업부)1987.09.25 : 국민신용카드(주) 설립1996.12.26 : 단일 신용카드사 최초 이용금액 10조원 달성1998.08.22 : 국민할부금융(주) 합병1998.12.30 : 장은신용카드(주) 합병2000.06.30 : 신용카드업계 최초 기업공개 (코스닥 등록)2001.01.16 : 국민패스카드(비접촉식무선인식신용카드시스템) 특허 취득2003.09.30 : (주)국민은행과 합병2011.03.02 : 주식회사 KB국민카드 출범2013.09.09 : 모바일 앱카드 Kmotion 서비스 개시2014.07.16 : 해외이용 로컬카드 K-WORLD 발급 개시2016.09.02 : 업계 최초 One card 기반 카드 플랫폼「KB국민 알파원카드」출시2016.11.21 : KB금융그룹 통합멤버십 플랫폼「Liiv Mate」출시2017.02.08 : 라오스 현지 자동차 할부금융회사「KB KOLAO LEASING Co.,Ltd」설립 공동 출자2017.05.23 : ISO 14001(환경경영시스템) 인증 획득2017.10.13 : 미얀마 양곤 대표사무소 설립2018.07.06 : 캄보디아 'KB Daehan Specialized Bank Plc.' 자회사 편입2019.09.16 : KB국민카드 차세대시스템 오픈2019.12.13 : '2019년 노사문화 대상' 대통령상 수상2020.07.03 : 인도네시아 'PT. KB Finansia Multi Finance' 자회사 편입2020.10.15 : 오픈페이먼트(Open Payment)「KB Pay」 서비스 시행2020.10.19 : 카드업계 최초 '한국기업지배구조원(KCSG)' 지배구조 부문 'A+' 등급 획득2021.01.27 : 본인신용정보관리업(Mydata) 본허가 취득2021.01.29 : 태국 여신전문금융회사 'J Fintech Co., Ltd' 자회사 편입2021.12.01 : 'LiivMate' 마이데이터 서비스 오픈2021.12.08 : 개인사업자신용평가업 본허가 취득2022.09.05 : '전북은행 신용카드' 프로세싱 대행사업 런칭2022.12.06 : KB Pay 중심의 One-Platform 서비스 오픈2022.12.26 : 캄보디아 리스사 'i-Finance Leasing Plc' 자회사 편입2023.01.10 : 인공지능 마케팅 시스템 'AIMs(AI Marketing System)' 구축2023.06.07 : 국제표준 정보보호 관리체계(ISO27001) 인증 취득2023.06.30 : KB신용정보 자회사 편입2023.07.20 : 쿠팡 PLCC 카드 「쿠팡 와우카드」 출시2023.10.31 : 제47회 국가생산성대회 종합대상 '대통령표창' 수상2023.12.13 : 2023년 대한민국 금융대상 '여신금융대상' 수상2024.04.22 : 해외여행특화 'KB국민 트래블러스 체크카드' 출시2024.05.09 : KB국민카드 新 브랜드 가치체계 시행2024.06.25 : '소비자가 가장 추천하는 브랜드'(신용카드 부문) 9년 연속 1위 선정2024.09.12 : 카드업권 최초 국제 3대 디자인 어워드 'WE:SH 카드 시리즈' 디자인 본상 그랜드 슬램 달성 (2024 IDEA, 2024 Red Dot Award, 2024 iF Design Award)2024.10.15 : 쿠팡 PLCC 카드 「쿠팡 와우카드」발급좌수 100만좌 돌파2024.11.12 : 국가고객만족도(NCSI) 신용카드 부문(4년 연속) 및 체크카드 부문 1위2024.12.09 : 생성형 AI 기반 비대면 상담 서비스 '모두의 카드생활 메이트' 혁신금융서비스 지정2024.12.19 : 캄보디아 자회사 'KB Daehan Specialized Bank Plc.' 및 'i-Finance Leasing Plc' 간 합병완료
[종속회사에 관한 사항]

1) KB Daehan Specialized Bank Plc.

- 2018.07.06 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수- 2018.09.06 : KB Daehan Specialized Bank 현지 개소식 실시- 2019.11.28 : 캐피탈/회계업무 전산시스템 오픈- 2020.02.10 : 1호 지점 '센속지점' 개점(프놈펜 북부 지역)- 2021.04.02 : 2호 지점 '츠바암퍼지점' 개점(프놈펜 동부 지역)- 2021.07.30 : 신용카드 서비스 개시- 2021.11.01: 3호 지점 '당카오지점' 개점(프놈펜 서남부지역)- 2022.09.01: 4호 지점 '떡뜰라지점' 개점(프놈펜 서북부지역)- 2023.02.06: 지분율 97.45%로 변경- 2024.12.19: i-Finance Leasing Plc 흡수합병 및 지분율 97.50%로 변경

2) PT. KB Finansia Multi Finance
- 2020.07.03 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수- 2021.07.27 : 인도네시아 여신업계 최초 신종자본증권 발행- 2022.07.22 : 한국계 비은행 업계 최초 공모채권 발행- 2023.06.27 : 2차 공모 채권 발행- 2024.12.17 : 3차 공모 채권 발행

3) KB J Capital Co., Ltd
- 2021.01.29 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수- 2021.02.16 : KB J Capital Co., Ltd.로 사명 변경- 2022.03.25 : 지분율 50.99%로 변경- 2022.10.03 : 태국 삼성과 합작하여 삼성가전제품 할부금융SF+ 상품 출시- 2023.07.27 : 지분율 77.40%로 변경
4) KB신용정보(주)
- 2023.06.30 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수
[KB라이프생명]

1989.06.16 : 한국프루덴샬생명보험㈜ 설립

(The Prudential Insurance Company of America 100% 출자, 자본금 100억원)

1990.05.18 : 본사 이전 (서울시 중구 명동 소재)

1990.12.17 : 보험사업자 본허가 취득

1991.03.04 : 영업개시

1994.05.28 : 본사 이전 (서울시 강남구 삼성동 소재)

1994.10.14 : 국내 최초 여명급부특약(LNB) 도입

1997.05.08 : 푸르덴셜생명보험(주)로 상호변경

1999.04.30 : 보유 계약 10만건 돌파

1999.07.02 : 국내 최초 사후정리특약(FNB) 도입

2000.11.01 : 최대주주 변경(The Prudential Insurance Company of America →
Prudential International Insurance Holdings, Ltd)

2002.05.20 : 본사 이전 (서울시 강남구 역삼동 소재)

2002.12.13 : 산자부 시행 '한국서비스품질 우수기업 인증' 금융/보험부문 대상 수상

2003.10.22 : 달러종신보험 배타적 사용권 획득

2004.10.07 : 한국경제신문, 레버링 연구소 선정, '일하기 좋은 일터(GWP: Great Work- place)상' 수상

2005.06.20 : 국내 최초 무료 장기간병특약 실버널싱케어특약 판매 개시

2005.06.27 : 실버널싱케어특약 배타적 사용권 획득

2007.03.05 : 푸르덴셜사회공헌재단 설립

2007.06.01 : 국내 최초 디엔비 (Donor Needs Benefit, 골수기증자 지원 특약) 특약 도입

2008.07.05 : 한국메이크어위시 국제본부 '최우수 기업 파트너상' 수상

2009.01.02 : 국내 최초 Wish Plus (기부특약) 특약 도입

2009.01.05 : Wish Plus 특약 배타적 사용권 획득

2009.11.09 : 차세대 시스템 Radience 오픈

2009.12.30 : 금융감독원 선정 2009 최우수 생명보험상품선정 (위시플러스특약)

2010.04.01 : 국내 최초 모바일 보험관리시스템 mCurex 오픈

2011.12.16 : 국가고객만족지수(NCSI) 1위 (생보험계 최다 1위, 총 8회)

2012.04.27 : 푸르덴셜, KAIST와 함께 업계 최고 '금융보험전문가' 과정 개설

2014.01.02 : Wealth Management Center 개소

2016.05.09 : 무배당평생소득변액연금보험 배타적 사용권 획득

2016.06.30 : 서울경제 참보험인대상 상품개발본부 금감위원장상 수상

2017.08.31 : 제4회 한국 기금/자산운용대상 금융감독원장상 수상

2017.10.27 : 제22회 헤럴드경제 보험대상 상품개발 혁신상 수상

2018.12.04 : 푸르덴셜사회공헌재단 '2018 대한민국 자원봉사대상' 국무총리표창 수상

2019.11.29 : 금융위원회 선정 '자금세탁방지의 날' 금융위원장상 수상

2020.08.31 : 최대주주 변경 (Prudential International Insurance Holdings, Ltd → KB금융지주), KB금융지주 자회사 편입

2021.06.01 : 금융소비자연맹 선정 좋은 생명보험사 12년 연속 1위 (2010~2021)

2021.10.28 : 한국신용평가 보험금지급능력 3년 연속 AAA 최고 등급 획득 (2019~2021)

2022.04.15 : 라이프파트너(Life Partner) 명칭변경 (라이프플래너 -> 라이프파트너)

2022.05.10 : 자회사 'KB라이프파트너스' 설립 (자회사형 GA, 프리미엄 종합금융 판매전문회사)

2022.06.01 : 우수인증설계사 비율 15년 연속 1위 (2008~2022)

2022.11.23 : 푸르덴셜생명보험-KB생명보험 금융위원회 합병 인가 획득

2022.12.26 : 케이비라이프생명보험으로 사명변경

2023.01.01 : KB라이프생명(구.푸르덴셜생명보험)-KB생명보험의 통합법인 주식회사 케이비라이프생명보험 출범

2023.06.06 : 우수인증설계사 비율 16년 연속 1위 (2008~2023)

2023.10.04 : KB손해보험으로부터 요양전문 자회사인 'KB골든라이프케어' 인수

2023.10.27 : 한국ESG기준원(KCGS) ESG 평가 금융사 지배구조 부문 A등급(우수) 획득

2023.12.05 : '라이프를 나름답게' 광고캠페인, 대한민국 광고대상 이노베이션부문 금상 수상

2023.12.14 : '라이프를 나름답게' 광고캠페인, 대한민국 디지털광고대상- 테크테인먼트 부문 대상 수상

2023.12.14 : '나름다운 청첩장' ESG 캠페인, 대한민국 디지털광고대상- 프로모션 부문 대상, 디지털영상부문 금상 수상

2024.06.05 : KB라이프타워, 미국 그린빌딩위원회(USGBC) 주관 친환경 건축물 인증 제도 'LEED'- 골드 등급 획득

2024.06.12 : 꿈꾸라 SNS 캠페인, PR Awards Asia-Pacific 2024 ? Financial Communications 부문 Bronze Prize 수상

2024.06.13 : 우수인증설계사 비율 17년 연속 1위 (2008~2024)

2024.10.25 : 한국ESG기준원(KCGS) ESG 평가 금융사 지배구조 부문 A등급(우수) 획득

2024.11.21 : 서울대학교 시니어 라이프케어 산학 공동연구 MOU 체결

2024.12.01 : 'KB라이프생명보험 여성가족부 선정 2024년 '가족친화기업' 인증 획득

[KB자산운용]

1988.04.23 : 발기위원회 구성

1988.04.28 :
설립등기 (자본금20억원)

1988.05.12 : 법인 설립신고 및 사업자 등록

1988.06.28 :
투자자문업 등록 (등록번호 제19호)

1988.07.01 :
영업개시 (서울시 종로구 인의동 동원빌딩 1층)

1989.12.26 :
본사이전 (서울시 강남구 대치동 946-14)

1996.07.01 :
본사이전 (서울시 영등포구 여의도동 34-8 대신증권8층)

1997.05.20 : 투자일임매매업 인가 취득

1997.07.29 : 투자신탁 운용업 허가 취득

1997.08.28 : 투자신탁운용업무 개시

1999.03.16 : 자산운용회사 등록

2000.01.11 : ING INSURANCE INTERNATIONAL.B.V.
지분참여(20%)

2002.05.04 :
본사이전 (서울시 영등포구 여의도동 23-2 신한금융투자타워25층)

2008.09.29 :
대주주변경 ((주)국민은행,ING → (주)KB금융지주
)

2009.02.04 : [
자본시장과 금융투자업에 관한 법률]에 의한 인허가 갱신

2015.10.26 : 전문사모집합투자업 등록

2017.09.29 : KB Asset Management Singapore
자회사 100% 편입

2018.07.02 :
본사이전(서울시 영등포구 국제금융로 10, 쓰리아이에프씨 40, 41층)

2018.08.21 : KBAM Shanghai Advisory Services,.Co.,Ltd
자회사 100% 편입

2019.09.12 : KB Asset Management Vietnam Representative Office 설립

2020.10.12 :
자산관리회사(REITs) 겸영인가

2021.12.24 :
케이비코인베스트먼트제1호사모투자 합자회사 설립

2022.08.19 :
케이비메자닌캐피탈제4호사모투자 합자회사 설립

2023.04.28 :
다이렉트인덱싱 엔진(알고리즘) '마이포트(MyPort)'출시

2024.02.01 : PT KB Valbury Asset Management
자회사 70% 편입

2024.02.01 : 해외점포 사명 변경 (PT Valbury Capital Management -> PT KB Valbury Asset Management)

[KB캐피탈]

1989.09.12 : 한미리스주식회사 설립

1996.11.19 : 증권거래소 주권 상장

1998.02.06 : 여신전문금융업 등록 (리스)

1999.06.26 : 한미캐피탈주식회사로 상호변경

2000.06.23 : 할부금융업, 신기술사업금융업 등록

2006.11.15 : 쌍용캐피탈 자동차할부 영업부문 영업양수도

2007.09.14 : 최대주주 우리금융지주로 변경

2007.10.26 : 우리파이낸셜주식회사로 상호변경/ 결산기 변경 (3월 → 12월)

2011.09.26 : 한국GM 업무제휴

2012.06.08 : 신용등급 상승 A+(긍정적) → AA-(안정적)

2012.07.30 : 자본금 증자 226억 (납입자본금 1,075억)

2013.09.06 : 인도 마힌드라그룹과 JV설립관련 MOU체결

2013.09.18 : 재규어/랜드로버코리아 제휴

2014.03.20 : 최대주주 KB금융지주로 변경/ 케이비캐피탈주식회사로 상호변경

2015.11.03 : KB캐피탈-쌍용자동차 합작 캐피탈사 설립「SY오토캐피탈 주식회사」

2015.12.09 : 현대증권 업무제휴 (able star론 출시)

2016.02.16 : 라오스 현지 할부금융사 합작 설립 MOU체결「가칭 : KB 코라오 리싱」

2017.01.01 : 한국GM제휴 금융사 연장계약 체결

2017.02.03 : 재규어랜드로버코리아 전속금융사 연장 제휴계약 체결

2017.02.08 : KB KOLAO LEASING Co.,Ltd 법인설립 완료 (라오스)

2017.03.23 : KB캐피탈(주)로 상호변경

2017.04.14 : KB금융지주의 완전자회사 편입 추진 (KB금융지주 및 KB캐피탈 간 주식의 포괄적 교환 계약)

2017.05.19 : KB금융지주 공개매수에 따른 지분율 변동 (52.02% → 79.70%)

2017.07.07 : KB금융지주 주식교환에 따른 지분율 변동 (79.70% → 100.0%)

2018.02.02 : 중고차 매물 플랫폼 '몰던카' 제휴

2018.05.22 : 글로벌 금융기업 RMA그룹과 전략적 MOU 체결

2018.12.14 : 'KB차차차' 중고차 플랫폼 매물등록대수 10만대 돌파

2019.02.21 : 인도네시아 Sunindo Parama Finance 지분 인수 계약 체결 (인수 지분율: 85%)

2019.06.20 : 모바일 스타트업과 상생협력 MOU 체결 ((주)파이언스, (주)플랫포스, (주)모두의컴퍼니)

2019.09.30 : 'KB차차차' 중고차 플랫폼 앱다운로드수 200만 돌파

2019.12.20 : KB차차차 3.0 베타테스트 오픈

2019.12.23 : KB차차차 통합한도조회 서비스 오픈

2020.05.18 : 인도네시아 PT Sunindo Kookmin Best Finance 85% 지분 취득

2020.05.22 : 캐딜락 코리아 업무제휴 협약 체결

2020.09.04 : 해외신용평가사 Moody's로부터 해외신용등급 'A3' 획득

2021.04.08 : FCA코리아 지프(JEEP) 브랜드 전속 금융제휴 협약 체결

2021.10.27 : 마이데이터 사업 본허가 취득

2022.01.04 : 프리미엄 전기차 폴스타(Polestar) 전속 금융제휴 협약 체결

2022.03.07 : KB차차차 마이데이터 서비스 '차테크' 출시

2023.03.29 : KB차차차 및 마이데이터 서비스 영역 'ISMS-P' 인증 획득

2023.04.19 : 국제기후채권기구(CBI) 'Climate Bonds Awards' 수상

2023.12.12 : 대출중개 플랫폼 '알다' 인수

2024.10.14 : 종속회사 '케이비핀테크 주식회사' 사명변경 (변경 전 팀윙크 주식회사)

2024.12.05 : 부패방지 및 규범준수 경영시스템 통합인증 취득 (ISO 37001 & ISO 37301)

[종속회사의 연혁]

종속회사
주요 내용

KB KOLAO LEASING Co.,Ltd
- 2017.02 : 라오스 현지 신규 법인 설립 (지분율 : KB캐피탈 51%, KB국민카드 29%, LVMC홀딩스(舊 코라오홀딩스) 20%- 2017.02 : 3본부(영업지원본부, 경영관리본부, 리스크관리본부) 6부서 체제로 영업 개시

PT Sunindo Kookmin Best Finance
- 2020.05 : 인도네시아 현지 법인 85% 지분 취득 (지분율 : KB캐피탈 85%, Sunindo Primasura 15%)

케이비핀테크
- 2013.12 : 케이비핀테크 법인 96% 지분 취득 (지분율 : KB캐피탈 96%, 웰컴에프앤디 4%)- 2024.10 : 케이비핀테크 주식회사 사명변경(변경 전 팀윙크 주식회사)

케이비오토제오차유동화전문 유한회사
- 2022.08 : 신규 설립

[KB부동산신탁]

1996.07.12 : 재경부 설립인가

1996.12.03 : 주은부동산신탁 설립 (서울 강남구 대치동 943-27)

1996.12.10 : 영업개시

1997.02.13 : 주택건설사업자 등록

1997.09.30 : 부산지점 개설

2000.04.24 : 본사이전 (서울 서초구 서초동 1688-3,4)

2001.03.27 : 자본금 800억원으로 증자

2002.09.16 : KB부동산신탁(주)로 상호변경

2002.12.05 : 자산관리회사인가

2004.02.03 : 정비사업전문관리업 등록

2005.03.14 : 본사이전 (서울시 강남구 테헤란로 124)

2006.01.19 : 국민연금 도시재개발, 사업위탁 운용사 선정

2006.01.20 : 대전지점 개설

2008.04.16 : 부동산개발업 등록

2008.09.29 : KB금융그룹 지주회사 체제 전환

2018.12.17 : 본사이전 (서울 강남구 테헤란로 129)

2024.09.30 : 자본금 800억원 → 1,080억원으로 증자

[KB저축은행]

2012.01.02 : (주)케이비서민 설립2012.01.13 : (주)케이비서민 상호저축은행업 영업인가 자본금 증자 220억(증자 후 납입자본금 340억) (주)케이비저축은행으로 상호변경2012.01.17 : 지점설치인가 (장충동, 여의도, 논현동, 평촌, 분당)2012.01.18 : 저축은행 업무개시2013.05.06 : 본점 건물 매입 (서울시 송파구 송파대로 260번지 제일빌딩 20층)2013.10.17 : 예한솔저축은행과의 합병에 대한 이사회 및 주주총회 결의 승인2014.01.13 : 예한솔저축은행과 합병 (합병 후 존속법인 및 상호 : KB저축은행)2014.02.10 : 평촌 영업점으로 통폐합 (평촌, 안양)2014.04.07 : 분당 영업점으로 통폐합 (분당, 분당영업부)2015.08.17 : 5개 지점 폐쇄 (의정부, 장충동, 구리, 수원, 일산)2015.10.01 : 여신전문출장소 개점 (노원, 금천, 광진)2016.12.19 : 인천지점 이전2017.02.28 : 분당지점으로 통.폐합 (분당, 평촌지점)2018.01.01 : 대표이사 신홍섭 취임2020.07.13 : 모바일 금융플랫폼 '키위뱅크' 출시2020.08.10 : 노원여신전문출장소 이전2021.03.22 : 지점 설치 (R&D 1센터)2021.06.10 : 지점 설치 (R&D 2센터)2021.07.30 : 여신전문출장소 폐쇄 (금천, 광진)2021.09.23 : 여신전문출장소 폐쇄 (노원)2022.09.30 : 인천지점 폐쇄 (여의도지점 통합)2022.10.11 : 클라우드 기반 차세대시스템 오픈2022.12.30 : 지점 폐쇄 (R&D 2센터)2023.02.28 : 지점 폐쇄 (R&D 1센터)2023.06.02 : 선릉역지점 폐쇄2024.01.01 : 대표이사 서혜자 취임

[KB인베스트먼트]

1990.04.03 : 중소기업창업지원법 제11조의 규정에 의하여 상공부 등록

1991.07.10 : 자본금 증자 (50억원, 증자후 150억원)

1992.09.17 : 자본금 증자 (50억원, 증자후 200억원)

1992.12.24 : 자본금 증자 (50억원, 증자후 250억원)

1993.01.04 : 본점 서울 이전

1995.02.25 : 본점 사옥 강남 이전

1999.01.11 : 국민창업투자(주)로 상호변경

2002.01.02 : 본점 사옥 이전 (서울 강남구 청담동 현 위치)

2002.01.12 : (주)프론티어인베스트먼트를 흡수합병 [합병 기준일 2001.12.31 (합병증자 후 자본금 320억원)]

2002.07.03 : 국민기술금융(주)를 흡수합병 [합병 기준일 2002.06.27 (합병증자 후 자본금 448억원)] [국민기술금융(주)의 구조조정전문회사 자격 승계]

2004.04.30 : KB창업투자(주)로 상호변경

2008.09.29 : KB금융지주 출범, 최대주주 변경 (국민은행 → KB금융지주)

2009.07.01 : KB인베스트먼트(주)로 상호변경

2019.03.08 : 자본금 무상증자 (178억원, 증자후 626억원)

2019.06.12 : 자본금 증자 (500억원, 증자후 1,126억원)

2023.05.26 : KBFG Investment Boston Branch 설립

2024.03.25 : 대표이사 송영석 취임

[KB데이타시스템]

1991.09.06 : ㈜국민데이타시스템 설립 (서울 송파구 신천동 7-23)

1993.09.09 : 국가기간 전산망사업자 등록

1993.09.18 : 시스템통합(SI)사업자 등록

1995.11.17 : 자본금 증자 (총 납입자본금 80억원)

1996.10.01 : 소프트웨어 사업자 신고

2001.12.18 : 윤리강령 선포

2004.04.30 : ㈜KB데이타시스템으로 사명 변경

2004.05.16 : 인도네시아 BII은행 MIS프로젝트 참여

2006.02.21 : '대한민국 S/W사업자 대상' 산업 S/W부문 수상

2006.05.25 : 공정거래 하도급거래 우수업체 선정

2007.06.11 : 베트남 농업은행 대외계 및 외화자금결제시스템 구축 참여

2008.09.29 : KB금융그룹 출범에 따른 최대주주 변경 및 KB금융지주 자회사편입

2008.12.19 : Web Award 2008 대상 수상 (금융/통신부문, UI이노베이션 부문)

2009.03.24 : Global IT기업들과의 양해각서(MOU) 체결

2009.12.14 : Web Award 2009 2년 연속 대상 수상

(금융/통신부문, UI이노베이션 부문 등 4개부문)2010.04.09 : 카자흐스탄 BCC은행 EDW 및 전행보고서시스템 구축 계약 체결2011.06.10 : 사옥이전 (서울 마포구 도화동 566)2013.10.23 : 아시안뱅커선정 HR/조기경보시스템 베스트 프로젝트상 수상2017.05.19 : 한국정보통신진흥협회 창립30주년 기념"미래창조과학부 장관표창2017.11.08 : 제14회 대한민국 DA공모대전 과학기술정보통신부 장관 표창2017.12.13 :
「2017 민관합동 SW모니터링 우수위원」과학기술정보통신부 장관 표창

2021.03.02 : PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA 자회사 편입

[이외의 특수목적기업 등]
상기 주요 종속회사 이외에 특수목적기업(SPE: Special Purpose Entities)으로서 한정된 특수목적을 수행하기 위해 설립된 기업이 당사의 연결대상 종속회사로 있으며, 특수목적기업의 정해진 법적 형태는 없으나 흔히 조합, 신탁, 합명ㆍ합자ㆍ유한회사 등과 같은 파트너쉽회사 또는 비법인 실체의 형태를 가집니다. 특수목적기업은 운영에 관한 지배기구, 수탁자 또는 경영진의 의사결정권에 엄격한, 때로는 영구적인 제한을 가하는 법적 계약과 함께 설립되며 설립자 또는 스폰서를 제외하고는 실체의 영업 활동을 지배하는 정책을 변경할 수 없는 규정과 함께 설립됩니다. 특수목적기업의 종류로는 자산유동화전문회사, 프로젝트 파이낸싱 회사, 사모단독펀드, 조합 등이 있으며, 자산유동화, 신용공여, 대출, 지분투자, 자산관리 등의 거래를 목적으로 설립됩니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
당기말
16기(2023년말)
15기(2022년말)
제14기(2021년말)
제13기(2020년말)

보통주
발행주식총수
393,528,423
403,511,072
408,897,068
415,807,920
415,807,920

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000

주) 당사는 2022년 2월 8일(3,455,426주), 2022년 7월 21일(3,455,426주) 자기주식 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 2023년 2월 7일(5,385,996주), 2023년 7월 25일(5,584,514주), 2024년 2월 7일(4,398,135주), 2024년 7월 23일(4,575,874주), 2024년 10월 24일(1,060,445주) 자기주식 매입 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었으며, 배당가능이익에 의한 소각으로 자본금 변동은 없었으며 발행주식 총수가 감소하였음

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
1,000,000,000
-
1,000,000,000
정관상

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
418,111,537
-
418,111,537
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
24,583,114
-
24,583,114
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
24,583,114
-
24,583,114
자사주소각

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
393,528,423
-
393,528,423
-

Ⅴ. 자기주식수
19,927,704
-
19,927,704
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
373,600,719
-
373,600,719
-

Ⅶ. 자기주식 보유비율
5.06
-
5.06
-

주1) 당사는 2023년 7월 25일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 삼성증권과 3천억원 규모의 신탁계약을 체결(2023.8.1.~2024.7.31.)하여 자기주식 취득(5,584,514주)을 실시한 뒤 2024년 8월 14일을 소각일로 정해 취득한 자사주를 모두 소각하였음. 이는 배당가능이익에 의한 소각으로 자본금 변동은 없었으며 발행주식 총수가 감소하였음주2) 당사는 2024년 2월 7일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 삼성증권과 3천2백억원 규모의 신탁계약을 체결(2024.2.8.~2024.8.7.)하여 자기주식 취득(4,398,135주)을 실시한 뒤 2024년 8월 14일을 소각일로 정해 취득한 자사주를 모두 소각하였음. 이는 배당가능이익에 의한 소각으로 자본금 변동은 없었으며 발행주식 총수가 감소하였음주3) 당사는 2024년 7월 24일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 삼성증권과 4천억원 규모의 신탁계약을 체결(2024.8.26.~2025.3.4.)하여 자기주식 취득(4,575,874주)을 완료하였으며, 취득한 자사주는 모두 소각 예정임주4) 당사는 2024년 10월 23일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 삼성증권과 1천억원 규모의 신탁계약을 체결(2024.11.1.~2025.4.30.)하여 자기주식 취득(1,089,097주)을 완료하였으며, 취득한 자사주는 모두 소각 예정임

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
5,584,514
10,063,106
-
9,982,649
5,664,971
-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
19,262,733
-
5,000,000
-
14,262,733
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
24,847,247
10,063,106
5,000,000
9,982,649
19,927,704
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
24,847,247
10,063,106
5,000,000
9,982,649
19,927,704
-
-

-
-
-
-
-
-
-

주1) 상기 기초수량은 당해 사업연도 개시일(2024.1.1.) 기준 보유수량이며, 기말수량은 공시서류작성기준일(2024.12.31.) 현재 보유수량임주2) 상기 처분주식은 2020년 6월 30일 당사가 발행한 교환사채의 교환대상 자기주식 5백만주로, 2024년 2월 14일 교환권 행사로 처분이 확정됨주3)
당사는 2023년 7월 25일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 삼성증권과 3천억원 규모의 신탁계약을 체결(2023.8.1.~2024.7.31.)하여 취득한 자기주식(5,584,514주) 및 2024년 2월 7일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 삼성증권과 3천2백억원 규모의 신탁계약을 체결(2024.2.8.~2024.8.7.)하여 취득한 자기주식(4,398,135주)을 2024년 8월 14일을 소각일로 정해 소각함

다. 자기주식 ㆍ처분 이행현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

구 분
취득(처분)예상기간
예정수량(A)
이행수량(B)
이행률(B/A)
결과보고일

시작일
종료일

직접 처분
2020.08.29
2024.02.14
5,000,000
5,000,000
100
-

주) 교환대상 자기주식 5백만주는 교환사채의 교환권 행사 시점(2024.2.14)에 처분이 확정되었음
라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

신탁 체결
2023.08.01
2024.07.31
300,000,000,000
299,999,992,500
100.00
-
-
2024.08.01

신탁 체결
2024.02.08
2024.08.07
320,000,000,000
319,999,980,300
100.00
-
-
2024.08.08

신탁 체결
2024.08.26
2025.03.04
400,000,000,000
399,999,958,000
100.00
-
-
2025.03.05

마. 자기주식 보유현황

(1) 자기주식 보유현황

(단위 : 주)

취득방법
취득(계약체결)결정 공시일자
주식종류
취득기간
취득목적
최초보유예상기간
최초취득수량
변동 수량
기말수량
비고

처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
2023.02.07
보통주
약 3개월
주식소각
-
5,385,996
-
5,385,996
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신탁계약에의한 취득
2016.02.04
보통주
약 1년
주가안정 및 주주가치 제고
-
9,206,975
6,903,358
2,303,617
-
-

2016.08.02
보통주
약 1년
주가안정 및 주주가치 제고
-
12,310,827
2,534,872
6,910,852
2,865,103
-

2017.11.24
보통주
약 1년
주가안정 및 주주가치 제고
-
4,769,780
-
-
4,769,780
-

2018.11.30
보통주
약 1년
주주가치 및 기업가치 제고
-
6,599,339
-
-
6,599,339
-

2023.07.25
보통주
약 1년
자기주식 취득을 통한 주주환원과 기업가치 제고
-
5,584,514
-
5,584,514
-
-

2024.02.07
보통주
약 6개월
자기주식 취득을 통한 주주환원과 기업가치 제고
-
4,398,135
-
4,398,135
-
-

2024.07.23
보통주
약 6개월
자기주식 취득을 통한 주주환원과 기업가치 제고
-
4,575,874
-
-
4,575,874
-

2024.10.24
보통주
약 6개월
자기주식 취득을 통한 주주환원과 기업가치 제고
-
1,089,097
-
-
1,089,097
-

기타 취득
2016.10.19
보통주
-
신주발행을 통한 주식교환 시 단주처리에 따라 취득
-
28,511
-
-
28,511
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

총계

53,949,048
9,438,230
24,583,114
19,927,704
-

주) 2024년말 현재 보유하고 있는 자기주식 기준으로 작성하였으며, 과거 취득한 자기주식 중 이사회에서 매입과 소각 의결이 동시에 있는 경우를 제외한 자기주식의 처분 및 소각은 선입선출법에 따라 작성하였음

(2) 자기주식 보유 목적
- 기업가치 제고 및 주주환원 등

(3) 자기주식 취득계획

- 2024년 10월 24일 공시된 '2024년 KB금융그룹의 지속가능한 Value-up 방안'의 주주환원 계획에 따라 CET1비율과 연동한 자기주식 취득 규모 결정 예정

(4) 자기주식 처분계획

- 추후 기업가치 제고 및 주주환원 등에 활용 예정

(5) 자기주식 소각계획
- 2024년 7월 23일 및 2024년 10월 24일 취득 결정 공시된 바에 따라 매입한 자기주식 총 5,664,971주는 신탁계약 종료 후 소각일을 정해 소각할 예정

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일 등
- 당사 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 24일이며, 제17기 정기주주총회에 정관변경 안건이 포함될 예정입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2023.03.24
제15기정기주주총회
이익배당 기준일 이사회 결의, 신주에 대한 동등배당 원칙 규정 등- 관련 정관 조항 : 제10조, 제11조, 제15조, 제16조, 제17조, 제18조, 제19조, 제19조의2, 제20조, 제49조, 제59조, 제60조
이익배당 기준일 이사회 결의를위한 정관상 근거 마련 등

다. 정관상 사업목적

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영 관리
영위

2
자회사등에 대한 자금지원
영위

3
자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달
영위

4
자회사등의 금융상품의 개발 판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공
영위

5
전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무
영위

6
자회사등에 대한 상표권 및 특허권 등 지적재산권의제공
영위

7
기타 법령상 허용된 업무
영위

8
위 각 호에 부수 또는 관련되는 업무
영위

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업의 내용(요약)

당사는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속회사에 대한 자금지원 등을 주요사업 목적으로 하는 순수 지주회사로서, 금융의 새로운 패러다임을 제시하고 시장을 선도하는 리딩금융그룹이 되기 위해 모든 역량을 집중하고 있습니다.또한 국내 최대 고객 기반을 바탕으로 은행업, 금융투자업, 보험업, 여신전문업 등 금융의 전 영역에서 선도적인 영업활동과 함께, 그룹 내 계열사간 시너지 창출을 통해 시장 지배력을 확대하고 있습니다.한편, KB금융그룹의 2024년 조달 및 운용 평균잔액은 739조원으로 2023년 평균잔액 704조원 대비 약 5% 증가하였고, 2024년 12월말 총자산은 가계·기업대출의 견조한 성장에 힘입어 전년말 대비 5.9% 증가한 758조원입니다. 2024년 당기순이익은 자산성장 및 양호한 NIM 관리 등에 따른 이자이익 개선과 충당금 적립 감소 등으로 전년대비 483십억원 증가한 5조 78십억원을 시현하였습니다.
주요 계열사 중 KB국민은행은 수신업무, 여신업무, 환업무 등 고유업무와 고유업무를 영위함에 있어서 필요하다고 법률로 인정되는 부수업무를 영위하고 있으며, 이 외에도 투신상품, 방카슈랑스 등 금융상품 판매대행 업무, 신탁 및 연금 업무 등도 겸영하고 있습니다.KB국민은행은 2024년 12월말 기준 약 563조원의 자산을 보유하고 있으며 원화대출금약 354조원, 외화대출금 약 37조원을 운용중에 있습니다. 또한 원화예수부채 약 381조원,외화예수부채 약 40조원을 운용하여 시중은행중 수위권의 점유비를 유지하고 있습니다.

KB증권은 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업의금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며 2024년 12월말 현재 약 63조원의 자산을 보유하고 있고, 그룹 연결 당기순이익은 586십억원을 기록하였습니다.

KB손해보험은 보험업법 및 관계법령에 근거하여 사업을 영위하고 자동차/장기/일반 등의 보험상품을 제공하고 있으며, 원수보험료는 2024년 13조 5,452억원(손해보험 개별기준)을 거수하였습니다.

KB국민카드는 당기말 현재 약 2,109만명의 신용카드 및 체크카드 회원과 299만여개의 가맹점을 보유하고 있으며 신용카드 업무와 일반대출, 할부금융 등의 영업활동을 수행하고 있습니다.

2. 영업의 현황

[그룹기준]가. 영업의 개황

2024년은 지정학적 불확실성 확대, 미국 등 주요국의 선거, 환율급등 등으로 글로벌 금융시장의 변동성이 크게 확대된 한 해였습니다. 또한 금리하락 기조와 실물 경기 둔화로 금융회사에 쉽지않은 환경이었습니다. 그럼에도 불구하고 KB금융그룹은 비은행 포트폴리오의 지속적인 이익기여도 확대로 5조원 이상의 당기순이익을 시현하며 견조한 성장세를 이어나갔습니다.이와 같은 성과는 어려운 환경 속에서도 그동안 노력해온 비즈니스 포트폴리오 다변화를 통해 흔들리지 않는 펀더멘털을 입증했다는 점에서 의미있다고 할 수 있습니다.
2024년은 대한민국 금융업과 KB금융그룹 모두
Value-up
의 원년이 된 해였습니다. KB금융그룹은 '지속가능성'과 '예측가능성'에 방점을 두고 KB만의 주주환원 철학을 담아 지난 10월「지속가능한 Value-up 방안」을 발표하였고, 시장에서 좋은 평가를 받았습니다.또한 KB금융그룹은 디지털 플랫폼의 경쟁력과 비대면 채널의 운영체계 강화를 위한 기반을 만드는데 주력하였습니다. 2024년 스타뱅킹 MAU(Monthly Active User) 약 1,300만명 달성, KB국민인증서 가입자 약 1,500만명 돌파 등 양적 성장에 그치지 않고 질적 가치 향상을 위해 비금융사업, 임베디드 금융 등 고객에게 보다 더 많은 효익을 제공하기 위해 노력하고 있습니다.뿐만 아니라 KB금융그룹은 ESG경영에 앞장선 결과 모건스탠리캐피털인터내셔널(MSCI) ESG평가에서 국내금융사 최초 2년 연속 AAA 등급 획득, 다우존스 지속가능경영지수(DJSI)에서 최상위 지수인 월드지수(World Index)에 9년 연속 편입되는 등 글로벌 ESG평가기관으로부터 높은 평가를 받았습니다.

나. 영업의 종류

KB금융그룹은 은행, 금융투자, 보험, 여신전문, 저축은행 등 11개 주요 계열사가 선도적인영업활동을 펼치고 있습니다.

사업부문
사업의 내용
계열사

은행 부문
고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무
KB국민은행

금융투자 부문
투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 신탁업, 창업기업과 벤처기업에 대한 투자업무 등과 이에 수반되는 업무

KB증권

KB자산운용

KB부동산신탁

KB인베스트먼트

보험 부문

손해보험 및 생명보험 사업과
등과 이에 수반되는 업무

KB손해보험KB라이프생명

여신전문 부문
신용카드, 현금서비스, 카드론, 할부금융, 리스 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
KB국민카드

리스, 할부금융, 대출 등 여신전문금융업
KB캐피탈

저축은행 부문
상호저축은행법에 따른 수신, 여신 등과 이에 수반되는 업무
KB저축은행

기타 부문
컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무
KB데이타시스템

다. 그룹 자
금조달ㆍ운용 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

조달
원화자금
예수금
359,346,604
2.45
48.87
337,478,959
2.53
48.52
333,078,280
1.27
50.66

CD
11,148,293
3.84
1.52
10,417,992
4.07
1.50
5,511,822
2.35
0.84

차입금
32,774,664
3.47
4.46
32,807,456
3.38
4.72
31,023,810
1.92
4.72

원화콜머니
1,747,858
3.43
0.24
1,384,033
3.52
0.20
1,314,525
2.02
0.20

사채
58,497,966
3.67
7.96
56,245,329
3.34
8.09
57,909,399
2.40
8.81

기타
24,034,767
4.09
3.26
21,767,083
4.49
3.13
18,719,665
2.61
2.85

소계
487,550,152
2.78
66.31
460,100,852
2.82
66.16
447,557,501
1.53
68.08

외화자금
외화예수금
37,798,747
4.12
5.14
35,675,306
3.97
5.13
34,076,754
2.09
5.18

외화차입금
18,638,964
4.60
2.54
21,094,988
4.30
3.03
22,970,783
1.90
3.49

외화콜머니
1,796,999
5.16
0.24
1,348,423
4.76
0.19
1,572,913
1.87
0.24

외화사채
14,573,073
3.29
1.98
12,884,157
3.31
1.85
11,978,139
2.09
1.82

기타
1,166,042
4.38
0.16
1,067,253
3.51
0.15
1,685,165
1.46
0.26

소계
73,973,825
4.11
10.06
72,070,127
3.96
10.35
72,283,754
2.01
10.99

기타
자본총계
59,062,845
-
8.03
56,740,649
-
8.16
63,476,844
-
9.66

충당금
1,530,852
-
0.21
1,055,315
-
0.15
1,120,303
-
0.17

기타
113,145,013
-
15.39
105,610,633
-
15.18
73,011,147
-
11.10

무원가성 자금 계
173,738,710
-
23.63
163,406,597
-
23.49
137,608,294
-
20.93

합계
735,262,687
-
100.00
695,577,576
-
100.00
657,449,549
-
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 예수금 : 원화예수금-예금성타점권-지준예치금

예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권

주3) 제 16기 및 제 15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성된 금액임

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용
원화자금
예치금
15,397,433
0.83
2.09
14,595,696
1.04
2.10
15,623,299
0.65
2.38

유가증권
180,330,525
3.22
24.53
166,163,329
3.27
23.89
144,081,223
1.35
21.92

원화대출금
390,097,807
4.67
53.06
369,004,854
4.82
53.05
356,593,624
3.56
54.23

지급보증대지급금
5,835
0.99
-
5,114
0.81
-
6,891
0.19
-

콜론
264,716
3.56
0.04
286,735
3.62
0.04
694,196
2.02
0.11

사모사채
1,127,090
5.79
0.15
1,161,338
3.08
0.17
649,861
3.43
0.10

신용카드
23,320,536
8.12
3.17
22,738,818
7.95
3.27
22,069,290
6.94
3.36

기타
3,829,387
17.76
0.53
3,235,831
18.40
0.47
4,418,943
9.49
0.67

대손충당금(△)
(4,193,334)
-
(0.57)
(3,559,486)
-
(0.51)
(2,802,277)
-
(0.43)

소계
610,179,995
4.39
83.00
573,632,229
4.51
82.48
541,335,050
3.09
82.34

외화자금
외화예치금
9,494,397
2.92
1.29
8,868,559
2.39
1.27
9,176,064
0.76
1.40

외화증권
23,085,246
5.60
3.14
22,373,470
4.81
3.22
18,202,648
2.04
2.77

대출금
37,007,504
7.60
5.03
36,723,273
7.48
5.28
37,059,183
5.35
5.63

외화콜론
6,018,342
5.33
0.82
6,393,291
5.19
0.92
8,829,592
2.12
1.34

매입외환
1,979,563
5.52
0.27
2,047,390
5.58
0.29
2,541,838
2.32
0.39

외화대손충당금(△)
(1,515,396)
-
(0.21)
(1,319,579)
-
(0.19)
(1,016,326)
-
(0.15)

기타
2,346,259
-
0.32
2,742,464
-
0.39
2,238,462
-
0.34

소계
78,415,915
6.23
10.66
77,828,868
5.84
11.18
77,031,461
3.50
11.72

기타
현금
1,576,791
-
0.21
1,681,170
-
0.24
1,831,093
-
0.28

업무용유형자산
9,391,370
-
1.28
8,788,637
-
1.26
7,545,298
-
1.15

기타
35,698,616
-
4.85
33,646,672
-
4.84
29,706,647
-
4.51

무수익성 자금계
46,666,777
-
6.34
44,116,479
-
6.34
39,083,038
-
5.94

합계
735,262,687
-
100.00
695,577,576
-
100.00
657,449,549
-
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 예치금 : 원화예치금-지준예치금

주3) 현금=현금-총타점권

주4) 원화대출금=원화대출금+당좌대출상환용타점권

주5) 제 16기 및 제 15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성된 금액임

라. 그룹 영업규모

(단위 : 백만원)

구분
제17기말
제16기말
제15기말

현금 및 예치금
29,869,111
29,836,311
32,474,750

당기손익-공정가치측정 금융자산
79,450,093
77,038,267
70,092,497

파생금융자산
11,730,767
6,157,628
9,446,580

상각후원가측정 대출채권
472,071,840
444,805,287
433,038,931

투자금융자산
131,009,464
122,199,529
115,452,659

관계기업 및 공동기업 투자
947,390
722,222
682,669

보험계약자산
276,191
229,640
83,304

재보험계약자산
1,497,147
1,642,432
1,484,622

유형자산
5,390,015
4,945,699
4,991,467

투자부동산
3,759,176
4,109,784
3,148,340

무형자산
1,966,684
1,950,858
1,858,470

순확정급여자산
258,500
374,090
478,934

당기법인세자산
339,855
244,317
204,690

이연법인세자산
278,824
274,225
188,372

매각예정자산
136,838
208,230
211,758

기타자산
18,863,637
20,986,897
14,815,439

자산총계
757,845,532
715,725,416
688,653,482

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준임주2) 제16기 및 제15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성 되었음

마. 그룹 영업실적

(단위 : 백만원)

영업종류
제17기
제16기
제15기

순이자손익
12,826,714
12,180,860
11,550,888

이자수익
30,491,385
29,142,024
20,787,417

이자비용
(17,664,671)
(16,961,164)
(9,236,529)

순수수료손익
3,849,627
3,673,524
3,514,902

수수료수익
5,481,843
5,368,074
5,125,930

수수료비용
(1,632,216)
(1,694,550)
(1,611,028)

보험서비스결과
1,649,761
1,446,852
1,341,760

보험수익
11,456,191
11,005,471
10,099,395

보험비용
(9,806,430)
(9,558,619)
(8,757,635)

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익
1,012,081
2,163,065
(1,139,818)

기타보험금융손익
(437,001)
(572,476)
720,214

기타영업손익
(1,873,011)
(2,712,989)
(2,262,123)

일반관리비
(6,938,624)
(6,647,406)
(6,643,654)

신용손실충당금 반영전 영업이익
10,089,547
9,531,430
7,082,169

신용손실충당금전입액
(2,044,286)
(3,146,409)
(1,847,775)

영업이익
8,045,261
6,385,021
5,234,394

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준임
주2) 제16기 및 제15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여소급재작성 되었음

바. 전체사업 중 각 영업부문이 차지하는 비율

- 2024년

(단위 : 백만원, %)

구분
은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
10,223,872
604,220
(27,286)
1,661,002
(137,380)
687,978
(185,692)
12,826,714

비율
79.71
4.71
(0.21)
12.95
(1.07)
5.36
(1.45)
100.00

순수수료이익
금액
1,112,878
788,521
(35,521)
770,218
8,295
1,248,859
(43,623)
3,849,627

비율
28.91
20.48
(0.92)
20.01
0.22
32.44
(1.14)
100.00

보험서비스결과
금액
-
-
1,091,885
8,133
480,066
-
69,677
1,649,761

비율
-
-
66.18
0.49
29.10
-
4.23
100.00

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
금액
767,877
267,257
344,848
11,847
283,572
(13,103)
(650,217)
1,012,081

비율
75.87
26.41
34.07
1.17
28.02
(1.29)
(64.25)
100.00

기타보험금융손익
금액
-
-
(55,895)
-
(381,106)
-
-
(437,001)

비율
-
-
12.79
-
87.21
-
-
100.00

기타영업손익
금액
(1,391,357)
160,617
(43,121)
(402,930)
111,750
(377,877)
69,907
(1,873,011)

비율
74.28
(8.58)
2.30
21.51
(5.97)
20.17
(3.71)
100.00

영업이익
금액
5,398,865
773,297
1,136,585
514,116
218,392
608,718
(604,712)
8,045,261

비율
67.11
9.61
14.13
6.39
2.71
7.57
(7.52)
100.00

당기순이익
금액
3,251,759
585,682
839,494
402,715
164,272
470,606
(636,307)
5,078,221

비율
64.03
11.53
16.53
7.93
3.23
9.27
(12.52)
100.00

자산총계
금액
562,887,180
63,384,388
40,776,375
30,541,628
34,047,554
64,172,457
(37,964,050)
757,845,532

비율
74.27
8.36
5.38
4.03
4.49
8.46
(4.99)
100.00

주1) 당기순이익은 지배기업주주지분순이익이며, 지주회사의 개별재무제표 손익은 기타부문에 포함되어 있음주2) 상기 비율은 각 계정에서 해당 부문의 실적이 차지하는 비율임주3) 보고부문의 자산총계는 부문간 거래금액 고려 전 금액임

- 2023년

(단위 : 백만원, %)

구분
은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
9,870,067
614,140
(219,734)
1,639,486
(206,562)
659,052
(175,589)
12,180,860

비율
81.03
5.04
(1.80)
13.46
(1.70)
5.41
(1.44)
100.00

순수수료이익
금액
1,168,283
742,613
(34,468)
613,721
(7,636)
1,213,154
(22,143)
3,673,524

비율
31.80
20.22
(0.94)
16.71
(0.21)
33.02
(0.60)
100.00

보험서비스결과
금액
-
-
960,395
9,539
446,745
-
30,173
1,446,852

비율
-
-
66.38
0.66
30.88
-
2.09
100.00

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
금액
759,985
356,837
454,729
6,915
658,530
283,591
(357,522)
2,163,065

비율
35.13
16.50
21.02
0.32
30.44
13.11
(16.52)
100.00

기타보험금융손익
금액
-
-
(25,841)
-
(546,635)
-
-
(572,476.00)

비율
-
-
4.51
-
95.49
-
-
100.00

기타영업손익
금액
(1,340,451)
6,391
(32,918)
(390,919)
(137,136)
(748,690)
(69,266)
(2,712,989)

비율
49.41
(0.24)
1.21
14.41
5.05
27.60
2.56
100.00

영업이익
금액
4,327,990
672,636
946,010
427,192
105,453
369,565
(463,825)
6,385,021

비율
67.78
10.53
14.82
6.69
1.65
5.79
(7.26)
100.00

당기순이익
금액
3,261,499
389,618
713,281
351,133
84,756
303,578
(509,030)
4,594,835

비율
70.98
8.48
15.52
7.64
1.84
6.61
(11.07)
100.00

자산총계
금액
530,012,853
61,266,989
37,716,952
29,365,575
31,953,218
63,413,640
(38,003,811)
715,725,416

비율
74.05
8.56
5.27
4.10
4.46
8.86
(5.30)
100.00

주1) 당기순이익은 지배기업주주지분순이익이며, 지주회사의 개별재무제표 손익은 기타부문에 포함되어 있음주2) 상기 비율은 각 계정에서 해당 부문의 실적이 차지하는 비율임주3) 보고부문의 자산총계는 부문간 거래금액 고려 전 금액임주4) 2023년은 당기
K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성된 금액임
.

- 2022년

(단위 : 백만원, %)

구분
은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
9,291,021
538,275
(125,857)
1,474,209
(187,810)
559,468
1,582
11,550,888

비율
80.44
4.66
(1.09)
12.76
(1.63)
4.84
0.02
100.00

순수수료이익
금액
1,096,608
784,748
(26,396)
519,502
(2,003)
1,145,307
(2,864)
3,514,902

비율
31.20
22.33
(0.75)
14.78
(0.06)
32.58
(0.08)
100.00

보험서비스결과
금액
-
-
986,871
10,593
344,087
-
209
1,341,760

비율
-
-
73.55
0.79
25.64
-
0.02
100.00

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
금액
210,581
(210,589)
(133,456)
1,725
(887,876)
21,844
(142,047)
(1,139,818)

비율
(18.47)
18.48
11.71
(0.15)
77.90
(1.92)
12.45
100.00

기타보험금융손익
금액
-
-
4,411
-
715,803
-
-
720,214.00

비율
-
-
0.61
-
99.39
-
-
100.00

기타영업손익
금액
(944,100)
(24,418)
(81,727)
(375,356)
(66,708)
(608,408)
(161,406)
(2,262,123)

비율
41.73
1.08
3.61
16.59
2.95
26.90
7.14
100.00

영업이익
금액
3,834,989
237,182
471,488
533,061
(129,008)
473,529
(186,847)
5,234,394

비율
73.27
4.53
9.01
10.18
(2.46)
9.05
(3.57)
100.00

당기순이익
금액
2,996,015
187,784
518,386
378,592
(85,043)
343,857
(227,098)
4,112,493

비율
72.85
4.57
12.61
9.21
(2.07)
8.36
(5.52)
100.00

자산총계
금액
517,769,512
53,824,245
34,731,915
29,721,017
29,989,683
60,219,661
(37,602,551)
688,653,482

비율
75.19
7.82
5.04
4.32
4.35
8.74
(5.46)
100.00

주1) 당기순이익은 지배기업주주지분순이익이며, 지주회사의 개별재무제표 손익은 기타부문에 포함되어 있음주2) 상기 비율은 각 계정에서 해당 부문의 실적이 차지하는 비율임주3) 보고부문의 자산총계는 부문간 거래금액 고려 전 금액임주4) 2022년은 당기 K-IFRS제1117호(보험계약)에
대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성된 금액임.

사. 자산운용현황

(1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결실체의 조직을 기초로 아래와 같이 구분하고 있습니다.

구분
내용

은행 부문
기업금융부문
대기업, 중소기업, 소호에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

가계금융부문
가계 고객에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

기타부문
유가증권 및 파생상품 투자, 자금 조달, 기타 지원업무

증권 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무

손해보험 부문
손해보험업과 이에 수반되는 업무

신용카드 부문
신용판매, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

생명보험 부문
생명보험업과 이에 수반되는 업무

당기 및 전기 중 연결실체의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 영업손익
5,281,537
4,165,446
637,177
10,084,160
1,772,379
1,447,658
2,107,801
366,433
1,249,740
-
17,028,171

부문간 영업손익
91,339
-
537,771
629,110
48,236
(172,748)
(59,531)
(1,236)
296,117
(739,948)
-

차감계
5,372,876
4,165,446
1,174,948
10,713,270
1,820,615
1,274,910
2,048,270
365,197
1,545,857
(739,948)
17,028,171

순이자이익
5,765,967
3,319,728
1,138,177
10,223,872
604,220
(27,286)
1,661,002
(137,380)
687,978
(185,692)
12,826,714

이자수익
12,100,679
7,760,970
3,349,423
23,211,072
1,783,459
899,571
2,464,356
645,953
1,586,364
(99,390)
30,491,385

이자비용
(6,334,712)
(4,441,242)
(2,211,246)
(12,987,200)
(1,179,239)
(926,857)
(803,354)
(783,333)
(898,386)
(86,302)
(17,664,671)

순수수료이익
410,424
241,799
460,655
1,112,878
788,521
(35,521)
770,218
8,295
1,248,859
(43,623)
3,849,627

수수료수익
600,466
390,775
552,868
1,544,109
1,012,768
10,271
1,817,271
16,340
1,414,179
(333,095)
5,481,843

수수료비용
(190,042)
(148,976)
(92,213)
(431,231)
(224,247)
(45,792)
(1,047,053)
(8,045)
(165,320)
289,472
(1,632,216)

보험서비스결과
-
-
-
-
-
1,091,885
8,133
480,066
-
69,677
1,649,761

보험수익
-
-
-
-
-
10,468,227
17,233
1,009,157
-
(38,426)
11,456,191

보험비용
-
-
-
-
-
(9,376,342)
(9,100)
(529,091)
-
108,103
(9,806,430)

당기손익-공정가치측정 금융상품순손익
23,652
-
744,225
767,877
267,257
344,848
11,847
283,572
(13,103)
(650,217)
1,012,081

기타보험금융손익
-
-
-
-
-
(55,895)
-
(381,106)
-
-
(437,001)

기타영업손익
(827,167)
603,919
(1,168,109)
(1,391,357)
160,617
(43,121)
(402,930)
111,750
(377,877)
69,907
(1,873,011)

일반관리비
(2,004,769)
(1,984,805)
(644,744)
(4,634,318)
(980,340)
(140,270)
(641,283)
(147,517)
(522,641)
127,745
(6,938,624)

신용손실충당금 반영전영업이익(손실)
3,368,107
2,180,641
530,204
6,078,952
840,275
1,134,640
1,406,987
217,680
1,023,216
(612,203)
10,089,547

신용손실충당금(전)환입액
(482,326)
(196,996)
(765)
(680,087)
(66,978)
1,945
(892,871)
712
(414,498)
7,491
(2,044,286)

영업이익(손실)
2,885,781
1,983,645
529,439
5,398,865
773,297
1,136,585
514,116
218,392
608,718
(604,712)
8,045,261

관계기업 및 공동기업 투자손익
-
-
7,402
7,402
(35,156)
2,272
1,238
(259)
(282)
7,901
(16,884)

기타 영업외손익
(61,903)
-
(899,066)
(960,969)
3,059
(12,950)
9,755
6,694
(46,838)
(41,881)
(1,043,130)

부문세전당기순이익(손실)
2,823,878
1,983,645
(362,225)
4,445,298
741,200
1,125,907
525,109
224,827
561,598
(638,692)
6,985,247

법인세수익(비용)
(927,629)
(523,682)
157,415
(1,293,896)
(156,310)
(286,340)
(133,621)
(60,555)
(88,651)
62,732
(1,956,641)

당기순이익(손실)
1,896,249
1,459,963
(204,810)
3,151,402
584,890
839,567
391,488
164,272
472,947
(575,960)
5,028,606

지배기업주주지분순이익(손실)
1,877,266
1,459,963
(85,470)
3,251,759
585,682
839,494
402,715
164,272
470,606
(636,307)
5,078,221

비지배지분순이익(손실)
18,983
-
(119,340)
(100,357)
(792)
73
(11,227)
-
2,341
60,347
(49,615)

자산총계(*)
239,124,552
176,075,559
147,687,069
562,887,180
63,384,388
40,776,375
30,541,628
34,047,554
64,172,457
(37,964,050)
757,845,532

부채총계(*)
222,291,921
210,839,098
91,728,841
524,859,860
56,498,405
34,982,352
25,236,826
30,984,398
27,995,907
(2,527,397)
698,030,351

구분
전기

은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 영업손익
5,640,663
4,443,943
30,910
10,115,516
1,667,041
1,120,156
2,026,032
191,097
1,058,994
-
16,178,836

부문간 영업손익
116,967
-
225,401
342,368
52,940
(17,993)
(147,290)
16,209
348,113
(594,347)
-

차감계
5,757,630
4,443,943
256,311
10,457,884
1,719,981
1,102,163
1,878,742
207,306
1,407,107
(594,347)
16,178,836

순이자이익
5,645,899
3,397,242
826,926
9,870,067
614,140
(219,734)
1,639,486
(206,562)
659,052
(175,589)
12,180,860

이자수익
11,687,624
7,723,196
2,936,303
22,347,123
1,763,009
808,296
2,343,014
582,463
1,407,563
(109,444)
29,142,024

이자비용
(6,041,725)
(4,325,954)
(2,109,377)
(12,477,056)
(1,148,869)
(1,028,030)
(703,528)
(789,025)
(748,511)
(66,145)
(16,961,164)

순수수료이익
427,004
252,118
489,161
1,168,283
742,613
(34,468)
613,721
(7,636)
1,213,154
(22,143)
3,673,524

수수료수익
612,643
403,042
587,135
1,602,820
981,954
20,658
1,740,517
5,478
1,364,830
(348,183)
5,368,074

수수료비용
(185,639)
(150,924)
(97,974)
(434,537)
(239,341)
(55,126)
(1,126,796)
(13,114)
(151,676)
326,040
(1,694,550)

보험서비스결과
-
-
-
-
-
960,395
9,539
446,745
-
30,173
1,446,852

보험수익
-
-
-
-
-
10,088,869
19,000
933,665
-
(36,063)
11,005,471

보험비용
-
-
-
-
-
(9,128,474)
(9,461)
(486,920)
-
66,236
(9,558,619)

당기손익-공정가치측정 금융상품순손익
(6,449)
-
766,434
759,985
356,837
454,729
6,915
658,530
283,591
(357,522)
2,163,065

기타보험금융손익
-
-
-
-
-
(25,841)
-
(546,635)
-
-
(572,476)

기타영업손익
(308,824)
794,583
(1,826,210)
(1,340,451)
6,391
(32,918)
(390,919)
(137,136)
(748,690)
(69,266)
(2,712,989)

일반관리비
(1,959,016)
(1,952,434)
(610,316)
(4,521,766)
(903,329)
(142,165)
(624,628)
(99,663)
(483,366)
127,511
(6,647,406)

신용손실충당금 반영전영업이익(손실)
3,798,614
2,491,509
(354,005)
5,936,118
816,652
959,998
1,254,114
107,643
923,741
(466,836)
9,531,430

신용손실충당금(전)환입액
(1,563,255)
(92,464)
47,591
(1,608,128)
(144,016)
(13,988)
(826,922)
(2,190)
(554,176)
3,011
(3,146,409)

영업이익(손실)
2,235,359
2,399,045
(306,414)
4,327,990
672,636
946,010
427,192
105,453
369,565
(463,825)
6,385,021

관계기업 및 공동기업 투자손익
-
-
117
117
2,898
2,440
1,049
(135)
11,386
15,355
33,110

기타 영업외손익
(14,754)
-
(83,576)
(98,330)
(190,199)
15,235
44,310
4,700
(11,162)
(62,534)
(297,980)

부문세전당기순이익(손실)
2,220,605
2,399,045
(389,873)
4,229,777
485,335
963,685
472,551
110,018
369,789
(511,004)
6,120,151

법인세수익(비용)
(633,917)
(633,348)
187,440
(1,079,825)
(102,705)
(250,125)
(121,333)
(25,262)
(64,432)
49,865
(1,593,817)

당기순이익(손실)
1,586,688
1,765,697
(202,433)
3,149,952
382,630
713,560
351,218
84,756
305,357
(461,139)
4,526,334

지배기업주주지분순이익(손실)
1,612,409
1,765,697
(116,607)
3,261,499
389,618
713,281
351,133
84,756
303,578
(509,030)
4,594,835

비지배지분순이익(손실)
(25,721)
-
(85,826)
(111,547)
(6,988)
279
85
-
1,779
47,891
(68,501)

자산총계(*)
221,851,975
165,821,667
142,339,211
530,012,853
61,266,989
37,716,952
29,365,575
31,953,218
63,413,640
(38,003,811)
715,725,416

부채총계(*)
201,871,592
203,560,029
88,032,505
493,464,126
54,967,833
31,470,771
24,545,751
28,050,931
25,562,612
(972,798)
657,089,226

(*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 금액임

(2) 서비스별 및 지역별 부문1) 서비스별 공시당기 및 전기의 서비스별 외부고객으로부터의 영업손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

은행부문
10,084,160
10,115,516

증권부문
1,772,379
1,667,041

손해보험부문
1,447,658
1,120,156

카드부문
2,107,801
2,026,032

생명보험부문
366,433
191,097

기타부문
1,249,740
1,058,994

합계
17,028,171
16,178,836

2) 지역별 공시

당기 및 전기의 지역별 외부고객으로부터의 영업손익과 당기말 및 전기말 현재 주요 비유동자산은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
외부고객으로부터의 영업손익
주요 비유동자산

당기
전기
당기말
전기말

국내
15,530,844
14,763,248
9,915,068
9,851,765

미국
128,325
75,944
35,576
55,125

뉴질랜드
12,580
12,611
829
1,051

중국
167,621
177,175
22,271
21,138

캄보디아
595,562
572,858
101,879
53,322

영국
71,545
52,372
9,023
4,616

인도네시아
320,741
327,599
430,632
418,115

기타
200,953
197,029
35,746
32,405

(연결)조정
-
-
564,851
568,804

합계
17,028,171
16,178,836
11,115,875
11,006,341

아. 영업부문에 대한 영업계획, 회사의 전략 등 향후 전망
[주요 종속회사에 관한 사항]
[KB국민은행]

KB국민은행은 본원적 영역에 대한 집중을 통한 지속가능한 성장동력 확보와 미래 금융선도를 위한 신 성장동력 발굴을 함께 추진하고 있습니다. KB국민은행의 핵심사업인 예대Biz의 경쟁력 강화와 WM, CIB, 자본시장 Biz모델 고도화를 통해 지속가능한 수익을 확보하는 한편, 통신과 부동산 등 금융과 밀접한 비금융 영역의 비즈니스를 확장을 통해 미래수익원 확보를 추진하고 있습니다. 또한, KB금융그룹 대표앱 KB스타뱅킹을 중심으로 고객친화적인 플랫폼 경험 및 차별화된 상품/서비스 제공을 통해 지속적인 플랫폼 경쟁력을 강화하고 있습니다.

또한, 글로벌 부문의 성과를 높이기 위해 신흥국과 선진국 시장을 투트랙으로 집중 공략하고 있습니다. 신흥국 시장에서는 2019년 2월 베트남 하노이 사무소를 지점으로 전환하였고, 인도 구루그람 지점을 개점하였습니다. 2017년 3월 마이크로 파이낸스 시장에 처음 진출한 미얀마에서는 2020년 12월 KB미얀마은행을 신규로 설립하여 영업중입니다. 선진국 시장에서는 홍콩과 뉴욕, 2022년 1월 개점한 싱가포르지점을 중심으로 IB 영업 활성화를 도모하고 있고, 2018년 5월에는 런던법인을 지점으로 바꾸어 유럽과 중동, 아프리카 시장 개척에 나서고 있습니다. 2024년 10월에는 첸나이, 푸네 지점을 추가 개점하여 인도 내 비즈니스를 확장해 나가고 있습니다.

인도네시아에서는 2018년 7월 PT Bank Bukopin Tbk. 지분을 22% 취득하며 2대 주주지위를 확보하였고, 이후 2020년 9월 추가지분 취득으로 67% 지분 보유로 KB국민은행의 계열회사로 편입되었습니다. 2021년 11월 동 지분율 바탕으로 유상증자를 진행하였으며 2023년 5월 추가 유상증자를 통해 최종 66.88% 지분을 확보하였습니다. 또한, 2020년 4월10일캄보디아 소재 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 지분 70%를 인수하여 계열회사로 편입하였고, 2021년 9월 기존주주의 30% 지분 인수 (단, 종속기업인Kookmin Bank Cambodia PLC.에서 1주를 취득)를 통해 연결실체의 지분율은 100%로 증가하였습니다. PRASAC Microfinance Institution PLC.(합병법인)는 2023년 8월 4일 캄보디아 상무부(Ministry of Commerce) 최종승인 취득을 통해 Kookmin Bank Cambodia PLC.(피합병법인)을 흡수합병 하였으며, 합병법인인 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 회사명은 KB PRASAC BANK PLC.로 변경되었습니다.

현재 해외거점의 영업활동을 통해 아래와 같이 해외 네트워크를 구축해 나가고 있습니다.

[종속회사 및 해외지점의 영업계획, 전략 등 향후 전망]

상호
내용

Kookmin Bank (China) Ltd. (국민은행(중국) 유한공사)

- 중국 진출 한국기업에 대한 금융 지원 강화

- 선제적인 신용리스크 관리 강화를 통한 자산건전성 제고

- 시장금리의 지속적인 하락에 따른 수익성 제고 및 경영효율화 추진

- 감독정책 및 외부 규정에 부합하는 운영을 통해 내부통제 강화

KB Microfinance Myanmar Co.,LTD.

(KB마이크로파이낸스 미얀마법인)

- 연체 사후관리 강화 및 특수채권 집중 회수 활동으로 건전성 관리를 통한 수익성 확보

- 현지 국가비상사태 상황을 감안한 탄력적 대출 자산 관리 및 포트폴리오 조정으로 대출 자산 규모 유지

- 비대면 원리금 수납 채널 확대 등으로 원격지 및 위험 지역 수납 활동 시 직원 안전 확보 및 비용 효율성 제고

- 효율적인 인력 및 영업점(통폐합/이전) 운영으로 법인 비용 절감 지속 추진

KB BANK MYANMAR LTD

(KB미얀마은행)

- 미국 및 서방국가의 제재 확대 가능성으로 보수적인 영업 유지 전략 추진 및 Sanction Risk에서 자유로운 우량 한국계 기업 위주 영업 추진 검토

- 미얀마 대내외 시장 변화를 고려한 중앙은행 계류 자본금 인출 방향 모색

- 국가 정상화 대비 디지털 비즈니스 인프라 구축을 위한 기반 마련 및 미얀마 정부주관 디지털 Biz 추진 노력

- 금융사고 예방을 위한 내부통제 강화 노력

KB PRASAC BANK PLC.

- 현지인 대상 소액 일반대출, 소매형/기업형 SOHO 및 중소법인 우량고객에 대한 대출 취급- 개인/기업 대상 부동산 담보대출 및 기업 대상 보증서(SBLC) 담보 대출

- 개인에 대한 주택자금대출, 우량 급여생활자에 대한 KB스마트론 및 프놈펜 시내 신축 주택단지에 대한 집단대출 추진

- 개인/기업/금융기관 대상 요구불/정기예금/적금 상품 제공

- 모바일뱅킹 기능 개선 및 현지 QR가맹점 확대 등 고객 편의성 개선을 통해 핵심예금 유치

- 신용카드, 보험소개영업 등 신사업 추진을 통해 비이자수익 확대 추진

- 대출 심사 정교화 및 사후관리 강화를 통한 건전성 집중 관리

PT Bank KB Bukopin Tbk.

- 현지 우량 Wholesale, 인도네시아 진출 한국계 대기업 및 CIB 중심의 우량여신 확대로 안정적 영업기반 확보 및 시장 신뢰 회복- 특정 산업별 밸류 체인(전기차, 농업 등) 및 지역별 유망 산업의 특성을 고려한 맞춤형 금융 패키지 지원을 통한 SME 경쟁력 확대

- 펜션론과 모기지론의 상품성 강화와 외부 판매제휴채널 확대를 통한 리테일 고객 접점 증대- 차세대전산시스템 그랜드 오픈을 통한 업무 프로세스 혁신 및 디지털 채널 경쟁력 강화를 통한 고객만족도 제고- 부실여신 대량매각, 전사적 부실여신 회수활동 강화 등을 통한 부실여신의 획기적 감축

- 인도네시아에 旣진출한 KB금융그룹 계열사와의 협업을 통한 시너지 창출

국민은행 홍콩지점

-
APAC Dual Hub 지점으로서 글로벌 수익 창출을 견인하는 모범 거점 점포 역할 수행

-
수익성 제고 및 조달 비용 감축 노력을 통해 자본효율성을 고려한 질적 자산 성장 추진

-
현지(한국계/로컬/다국적) 기업여신 취급 확대, 우량 인수금융 중심의 금융 주선 추진 등을 통한
본원적 경쟁력 강화

- IB 여신, 외환채권(FRN), 유가증권, 외환수수료 등 확대를 통해 수익기반 다변화 노력

국민은행 런던지점

- 기업금융, IB, 자본시장 업무를 중심으로 당행의 EMEA(유럽, 중동, 아프리카)지역 금융 허브 역할 수행

- 유럽 지역에 진출한 한국계 기업 대상 기업금융 솔루션 제공

- 해외부동산, 인프라, 항공기, 선박, 통신타워, 데이터센터 등 글로벌 선진시장 우량IB중심의 포트폴리오 다변화

- 글로벌 자본시장 신규 비즈니스 창출을 통한 수익모델 고도화

- 유럽지역 내 금융기관 Credit Line확보 및 CD, CP, 사모사채 등 조달 채널·수단 다변화를 통한 비용관리 강화

- 수익성과 건전성, 자본효율성을 고려한 우량대출 중심의 질적 성장 강화

- 현지 선진은행과 파트너쉽을 통한 EMEA 미진출지역 커버리지 확대 추진

- CB, IB, 자본시장 비즈니스 확대에 대응하여 리스크관리 및 내부통제체계 고도화 추진

국민은행 뉴욕지점

- 미주 대륙 내 CIB 허브 지위 강화

- 미주 지역에 활발히 진출하고 있는 한국계 기업 대상 금융 서비스 확대

- Major IB Player로서 적극적인 마케팅을 통한 수익성 강화

- 자금조달 창구 역할 강화 및 자금조달 수단 다변화

국민은행 동경지점

- 메가뱅크 및 글로벌 주요 기관과의 투자기관, 한국계 금융기관과 지속적인 협업으로 우량 자산 포트폴리오 참여 기회 확대 노력

- 부동산(오피스) 중심의 신디론 편중 해소 및 포트폴리오 다변화를 위해 다양한 Deal 참여 추진

- 현지 금융기관 Credit Line확보 등을 통한 조달 다변화로 Funding Cost 절감

국민은행 오클랜드지점

- 뉴질랜드 금융시장 및 경쟁환경, 뉴질랜드 중앙은행의 해외은행에 대한 중장기 정책 방향성을 종합 감안한 뉴질랜드 내 사업 정리 결정 (’24.10월)

- 사업 종료에 따른 고객 불편 최소화 노력 및 현지 감독기관과의 커뮤니케이션 강화

국민은행 베트남지점(호치민지점/하노이지점)

- 한국계 대기업 및 중견기업 중심의 마케팅을 통해 우량기업 대출 증대

- 신규고객 발굴 및 외환 Biz 활성화를 통한 비이자수익 증대 추진

국민은행 재인도지점(구루그람지점/첸나이지점/푸네지점)

- 현지 우량기업 및 금융기관 대상 신용 및 담보부 대출 확대

- 한국계 대기업 및 중견기업 대상 수?여신 및 외환 거래 증대

- 인도 내 주요 거점 추가 확보를 통한 현지기업 및 인도 진출 한국계 기업 고객 커버리지 확대

- F/X 현·선물환 활성화 등 Capital Biz 확대

국민은행 싱가포르지점

- CIB·자본시장 등 Wholesale Platform으로서 APAC Belt 거점 역할 수행

- 동남아+서남아+오세아니아」지역의 KB Presence와 글로벌 Biz Cover 및 동 지역에 진출한 한국계 기업 대상 기업금융 One-stop솔루션 제공

- 싱가포르 및 동남아 지역 내 금융기관 Credit Line확보 등 자금운용 및 조달 채널 신규 추진

KB펀드파트너스
- 다양한 수익 기반 확대 및 비용 지표 관리 통한 조직 내실 강화- 수익증가 현실화 및 M/S 상향 통한 업계(신흥) Top-Tier 위상도약- New Biz 확장, 글로벌시스템 구축 등 지속 성장 위한 경쟁력 차별화

[KB증권]

KB증권은 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다.

경영전략
중점사업

고객중심 사업모델 구축
KB고유의 차별화된 대고객 Delivery 모델 개발 및 혁신을 통한 고객가치 / 만족도 극대화

시너지 극대화
그룹 내, 증권사 내 사업별 '협업 시너지' 창출을 통한 수익 규모 극대화

최적의 자원 활용
고부가가치 사업 역량 강화 및 자본효율성 극대화를 통한 업계 최고 수익성 달성

[KB손해보험]

KB손해보험은 모든 의사결정의 정점에 고객을 두고, 최적의 위험보장과 종합금융컨설팅 서비스 제공을 통해 "고객에게 최고의 가치를 제공하는 No.1 손해보험사"를 지향하며 지속적인 성장을 이어가고 있습니다. 본업 핵심 경쟁력을 강화하여 보험회사의 핵심 펀더멘털인 보험 매출의 내실 있는 성장과 수익성 관련 핵심 경영효율 지표를 개선하였으며, 다차원적 경쟁환경에서 채널이 안정적으로 상품을 공급할 수 있도록 채널별 특성을 고려한 성장 전략을 추진하고 있습니다. 또한, 미래 보험업 환경변화에 선제적 대응을 위해 디지털 신기술을 활용하여 고객과의 모든 접점에서 디지털 기반 고객서비스 혁신을 지속적으로 강화해 나가고 있습니다.

장기보험은 CSM(계약서비스마진) 극대화 전략하에, 매출 규모의 성장과 우량 계약 포트폴리오 확대를 추진하고자 합니다. 첫째, 고객에게 최고의 가치를 제공할 수 있는 신상품 개발로 시장을 선도하고, 불필요한 출혈 경쟁을 지양하도록 하겠습니다. 둘째, 보험계약 인수심사 정교화를 통해 단순히 승인 또는 거절의 단편적인 프로세스를 뛰어넘어 보험의 사각지대에 놓인 고객들에게 합리적인 가격 기반의 상품을 제공하여 보험 본연의 가치를 고객에게 제공할 수 있도록 하겠습니다. 셋째, 정확한 보험금지급심사를 통해 보험사기를 사전에 예방 하고 보험금 누수를 방지하여 선량한 고객을 보호하고, 디지털 기반의 신속 정확한 보험금지급으로 고객과 약속된 계약을 충실히 이행하도록 하겠습니다. 마지막으로, 신회계제도에서 예상 현금흐름의 추정과 실제 현금흐름이 당기 손익에 반영되고 해당 실적에 기반한 최적가정 변화로 장래 회사의 가치가 변동되는 만큼 손해율, 유지율, 사업비율 등의 경영효율지표 개선을 통해 회사 가치를 지속적으로 제고하겠습니다. 자동차보험은 교통 법규 제도 강화 및 첨단 안전장치 차량 보급 확대로 인해 자동차사고율이 점진적으로 개선될 것이라 전망됩니다. 이러한 외부 우호적 환경 변화와 함께 회사 자체 노력을 통해 안정적 손익 창출이 가능한 비즈니스로 운영할 계획입니다. 자동차 손해율 및 사업비율 개선을 통한 원가 절감 노력과 적정 가격 확보로 손익 창출 기반을 마련하고, 우량 물건 중심의 규모 성장을 추진하겠습니다. 또한, 전기차/자율주행 등 미래 시장 변화에 대응한 맞춤형 상품 개발을 통해 미래 자동차보험 시장을 선도하겠습니다.

일반보험은 기상이변에 따른 자연재해 및 신기술 관련 리스크가 증가하는 등 대형 사고로 인해 손익 변동성이 높은 특성이 있습니다. 또한, 한정된 국내시장에서 매출 경쟁도 심화되고 있습니다. 이에 당사는 일반보험의 지속 가능한 수익창출 구조 확보를 위해 손해율이 양호한 상품 중심의 매출 성장을 추진하고자 하며, 고액 사고 변동성 축소를 위한 Pricing 및 재보험 출재 전략을 수립하고 운영하여 안정적인 비즈니스로 정착 될 수 있도록 하겠습니다. 아울러, 미래 성장 동력 확보를 위해 해외수재 사업을 시작으로 글로벌 진출에 대한 역량을 지속적으로 강화하도록 하겠습니다. 끝으로, 향후 고객과의 모든 접점을 디지털로 전환한다는 목표로, 플랫폼의 UI/UX를 쉽고 편리하게 설계하고, 고객 접근성과 사용성을 획기적으로 개선하여 고객 편의성과 만족도를 제고해 나갈 것이며, 헬스케어 신사업 경쟁력을 지속 강화하여 미래 신성장동력을 확보하겠습니다.

[KB국민카드]

KB국민카드는 카드회원을 모집하고 이를 대상으로 신용판매(일시불 및 할부), 단기카드대출(현금서비스), 일부결제금액이월약정(리볼빙), 장기카드대출(카드론) 등의 사업을 영위하고 있습니다. 또한 고객의 다양한 니즈 충족을 위해 보험대리, 여행, 쇼핑(제휴몰, 통신판매) 등의 생활서비스를 제공하고 있습니다.KB국민카드 핵심사업인 신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향이 큰 산업입니다. 이외에도 IT기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감하게 영향 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에, 한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다.국내 신용카드 시장은 성숙기에 진입하여 양적 성장이 둔화되고 있어, 안정적인 수익 확보및 지급 결제 기술 혁신, 해외시장 개척 등을 통한 신수익원 창출이 최우선 과제라 할 수있습니다. 이에 따라 신규수익 창출의 일환으로 현재 당사는 인도네시아, 태국, 캄보디아에 진출하여 현지 소비자 금융사업을 확장해 나가고 있습니다.
[KB라이프생명]

대내외 거시경제적 불확실성 및 국내 경기 회복 지체로 금융시장 불안정성은 지속될 것으로 예상됩니다. 보험연구원에 따르면, 2025년 생명보험 수입보험료의 성장률은 2024년에 비해 둔화된 0.3%가 될 것으로 전망되고, 보험계약마진(CSM) 규모는 약 60.2조원으로 약 0.5% 증가할 것으로 예상됩니다. 또한, 보험개혁회의를 통한 보험산업 전방위적 규제변화에 대한 신속한 대응 및 미래 성장동력 및 신시장 개척에 대한 방안 마련도 고심해야 합니다.

이러한 환경 변화에 대응하여 KB라이프생명은 경쟁사 대비 상대적으로 우수한 자본력을 바탕으로 지속 가능한 Scale-up 노력과 채널 경쟁 심화 및 성장 정체를 극복하기 위해 성장주도의 속도감 있는 전략을 추진하고자 합니다. 특히, 환경 변화에 따라 지속 성장을 위한 선순환 구조 구축으로 보험 Core 영역의 Scale-up과 새로운 비즈니스 모델을 시도하기위해 다음과 같은 전략을 추진하고자 합니다.

첫째, 시장지배력 확대입니다. GA 시장지위 Top 3위 달성, LP 조직확충 기반 핵심채널 위상 회복, BA KB국민은행 내 시장지위 1위 달성 및 Non-KB 활성화 등 채널별 역할에 기반한 시장지위 개선과 수입보험료 증대로 성장주도의 전략을 전개하겠습니다.

둘째, 시장선도 상품 공급역량 확보입니다. 적시성 있는 상품 공급 체계를 구축하고, 디지털 기반 Operation Excellence 추진, 상품/채널 최적 Portfolio 구축 및 지속적 시장 대응을 통해 시장 선도 상품 공급역량을 확보하여 성공적으로 건강보험 시장에 진입하겠습니다.

셋째, 안정적 회사가치 제고입니다. 할인율 현실화 및 금리 등의 거시경제 변화에 따른 총포괄손익 변동성을 최소화하고, 자산운용 경쟁력 강화를 추진하며, 해지율/사업비/계약자행동 등의 최적가정 관리 및 비재무적 리스크관리 체계를 강화하여 CSM 성장을 통한 지속성장기반을 구축하겠습니다.

넷째, 미래성장동력 공고화입니다. 규제개선 기대에 따른 운영사업자 모델 구축 및 본격적인 시니어라이프플랫폼 구축 체계를 가동하여 요양사업의 안정적인 확대 추진과 비금융서비스 제공을 통한 시니어 라이프 플랫폼구축을 가속화하겠습니다.

다섯째, 고객경험혁신 지속입니다. 시장과 고객의 눈높이에 부응할 수 있는 AI/DT 기반 채널 지원 역량 강화와 시스템 고도화를 추진하고, 디지털 혁신을 기반으로 고객 접점 마케팅 및 플랫폼을 구축하여 회사 주도의 고객경험 혁신을 선도하겠습니다.

여섯째, 일하는 방식 제고입니다. 신가치체계 구축 및 AI/Tech 내재역량을 강화하고, 장기적 인력 운용 전략 및 미래 인재 육성체계를 수립하는 등 AI/Tech 기반의 일하는 방식 변화및 인력 효율화를 통해 성장 구조를 구축하겠습니다.

KB라이프생명 전 임직원은 2025년에도 끊임없는 혁신을 통해 고객의 평생 행복 파트너가 되겠습니다.
[KB자산운용]

KB자산운용은 주식, 채권을 중심으로 한 유가증권과 부동산, 인프라 등 대체투자의 밸런스 있는 포트폴리오로 2024년 12월 관리자산 기준 139.9조원을 운용하며, 업계 3위에 자리하고 있습니다. 특히 대체투자부문의 경우 우량자산 선별능력 및 리스크관리 역량에 기반하여 업계 최대 규모인 31.4조원을 운용하며 1위 지위를 유지하고 있습니다.

KB자산운용은 안정적인 고객 수익률 제공을 제 1의 가치로 하여 전사 모든 역량을 활용하여 고객의 안정적인 수익 창출에 총력을 기울이고 있습니다. 변동성이 심한 국내외 증시 상황 속에서도 안정적인 포트폴리오 운영 및 AI를 활용한 시장예측력 제고 등 꾸준한 수익 제고를 위해 全 사업부문별 역량 강화에 더욱 힘쓰겠습니다.

또한 최근 투자 선호가 높은 ETF, 연금 부문의 성장을 위해 브랜드 경쟁력을 키우고, 디지털 마케팅 역량을 강화하며 개인고객 중심 마케팅 전환을 추진하고 있으며, 시장을 선도하는 선제적인 신규/전략 상품 지속 출시를 통해 상품 경쟁력 확보에 총력을 기울일 예정입니다.

그 외 2023년에 론칭한 맞춤형 초개인화 투자상품인 다이렉트 인덱싱의 지속적인 엔진 고도화 작업을 통해 당사가 생태계를 주도해 나갈 수 있도록 사업 확장을 추진하고 있으며, 대체투자부문의 해외투자 수요에도 적극 대응하며 글로벌 선도사들과의 적극적인 제휴, 해외 자산의 직접 운용 확대 등 글로벌 운용 경쟁력을 확대해 나가고 있습니다.

앞으로도 全 운용부문에서 균형 있는 성장을 추진하고, 운용수익률 제고 및 양질의 상품 공급을 통해 고객 이익을 최우선으로 하는 업계 Top-Tier 종합 자산운용사로의 위상을 강화해 나가도록 하겠습니다.

[KB부동산신탁]

미국 신정부의 경제 정책 방향, 연준의 금리인하 속도 등 거시경제 불확실성 요인이 지속되고 경기침체 장기화, 미분양 적체 등으로 건설사들의 미수금이 누적되며 건설사 연쇄 부도 우려가 커지고 있습니다. 당사는 부동산시장 변화에 대응할 수 있는 안정적인 포트폴리오를 구축하고 정부 정책 모니터링을 통해 미래 영업 기회요인을 확보하는 등 지속가능성장을 위한 수익창출 역량 강화에 힘쓰겠습니다.

첫째, 신탁부문에서는 토지신탁 및 비토지신탁의 균형잡힌 포트폴리오를 통한 안정적 수익을 창출하고자 합니다. 그룹 계열사간 시너지를 극대화할 수 있는 영업을 적극적으로 추진하며 비토지신탁 수주를 확대해나가는 한편 우량 시공사 등과의 네트워크 확대를 통해 우량 사업 중심 토지신탁 선별 수주를 추진할 계획입니다.

둘째, 리츠부문은 상업용 부동산시장 회복 전망에 따라 핵심권역 오피스 등 신규 우량자산 매입을 적극적으로 추진하고 시장상황을 고려한 수주전략 세분화를 통해 AUM을 확대해 나가겠습니다. 또한 보유 자산의 매각가치 극대화를 통해 고객가치를 증대하고 리츠 수익을 확대하고자 합니다.

셋째, 정비사업부문은 기존 수주 사업장의 원활한 사업진행을 위해 사업진행 단계별 주요업무에 대한 매뉴얼을 정비하고 사업관계자와의 커뮤니케이션 강화를 통해 사업추진 동력을 유지하고자 합니다. 또한, 노후계획도시 재건축 활성화 등 정부의 우호적인 시장 정책에 부응하는 영업전략을 수립하고 경쟁력 있는 금융 서비스를 제공함으로써 정비사업 내 차별화된 경쟁력을 확보하고자 합니다.

넷째, 리스크관리 측면에서는 사업장 관리 및 신탁계정대 회수에 전사적 역량을 집중하여 건전성 제고를 추진하고자 합니다. 또한, 신규사업 추진 시 시장환경 및 편중리스크 등을 고려한 입구관리 강화로 균형적인 포트폴리오 운영 및 안정적 성장 기반을 마련하겠습니다.

[KB캐피탈]
KB캐피탈은 지속가능한 성장을 위해 사업부문별 시장 지배력 강화 및 균형감있는 포트폴리오 리밸런싱을 추진하고 있습니다. 중고차거래 플랫폼 'KB차차차'를 통한 중고차금융 경쟁력 강화, 우량 기업여신 증대 및 투자금융 확대를 통한 기업금융의 성장에 따라 2024년 12월말 대출채권은 전년말 대비 8.9% 성장했습니다.KB캐피탈은 중고차 시장의 상품 경쟁력을 확보하고, 우량자산 중심 기업금융 확대를 통해사업 포트폴리오를 다변화한 결과, 2024년 12월말 리테일(자동차/개인) 금융 비중은 전년말 대비 5.5%p 축소한 69.1%를 차지한 반면, 기업금융 비중은 전년말 대비 5.5%p 확대한 30.9%를 기록했습니다.KB캐피탈이 진출해 있는 라오스, 인도네시아 2개의 해외 자회사 모두 안정적인 성과를 내고 있습니다. 2017년 3월 영업 개시한 라오스 자회사 KB코라오리싱은 라오스 자동차 금융시장을 리딩하고 있으며 Market Share 기준 라오스 리스사 중 1위를 기록하고 있습니다. 인도네시아 자회사 SKBF(Sunindo Kookmin Best Finance)는 2020년 6월 영업을 시작하여 영업개시 1년 2개월만인 2021년 8월부터 월 흑자 전환이 되었고, 현대자동차, 현대건설기계 등과의 전략적 제휴를 기반으로 안정적인 성장을 이어가고 있습니다.
[KB저축은행]
KB저축은행은 보다 수준 높은 고객서비스를 위하여 서민금융 성장, 그룹시너지 창출, 선제적 리스크 관리의 전략과제를 실현하기 위하여 모범적 경영모델을 정립하고 외형과 내실의 견실한 성장을 통해 대한민국을 대표하는 초우량 저축은행의 위상을 확보하기 위해 노력해 나가겠습니다.
[KB인베스트먼트]

KB인베스트먼트는 신규 펀드결성 및 투자규모를 확대하고, 기운용 벤처펀드 및 PEF(기업경영권인수 투자)의 운용성과(수익률)를 극대화함으로써 벤처투자 및 PEF 부문의 관리자산을 확대하여 국내 최상위 벤처투자 및 PE운용사로서의 시장지위를 공고히 하겠습니다.
[KB데이타시스템]

KB데이타시스템은 KB금융그룹의 디지털/IT 전문계열사로서, 전통적인 System Integration(SI)ㆍSystem Management(SM) 사업뿐만 아니라 AI, 클라우드, SaaS 등 신기술 분야에 대한 전문화된 IT서비스와 컨설팅 역량을 바탕으로 그룹 전반의 디지털 전환(Digital Transformation)을 적극 지원하고 있습니다. 특히 비대면 채널이 금융 영업의 핵심 플랫폼으로 자리 잡는 추세에 발맞추어, 그룹의 공동 인프라, API, 보안 등 핵심 IT서비스를 통합적으로 제공하며 그룹 내 시너지를 극대화하는 데 주력하고 있습니다.

클라우드 분야에서는 통합 MSP(Management Service Provider)로서 그룹의 클라우드 환경전반을 안정적으로 운영·관리하고, 이슈리포터ㆍ화상상담ㆍKB AddOne(KB프레임워크) 같은 자체적인 IT솔루션을 개하여 그룹 내부뿐 아니라 대외적으로도 서비스를 제공하고 있습니다

아울러 그룹 공동 IT서비스의 인프라 운영 효율성을 높이기 위해 단계적으로 그룹 공동 IT서비스를 확대 제공하는 한편, KB금융그룹 계열사를 대상으로 IT업무 위수탁을 확대하고 있으며, 기존 System Integration(SI)과 System Management(SM) 분야에서도 안정적인 IT서비스를 제공하여
그룹이 우수한 IT서비스를 제공받을 수 있도록 노력하고 있습니다.

글로벌 분야에서는 KB국민은행의 인도네시아 진출에 맞추어 2020년 현지법인을 설립하였으며, 현지 법인과 협업하여 인도네시아 KBI 차세대 시스템, 캄보디아 프라삭 은행 상업은행 전환 프로젝트 등 그룹 차원에서 적극 추진 중인 주요 IT 사업에 참여하며 해외 시장에서도 영향력을 확대하고 있습니다.

최근 대외 환경 변화로 인해 그룹 전반에서 IT 비용 효율화 요구가 커지고 있으며, 이에 대응하여 적정 규모의 조직 유지와 함께 비용 관리 강화를 추진하는 등 그룹 내 효율성 높은 IT서비스를 제공고자 노력하고 있습니다. 이에 따라 2022년 말 584명이었던 임직원 수를 2024년 말 599명 수준으로 늘려 핵심 IT역량을 보강하였으며, 중장기적으로도 회사 서비스 영역을 단계적으로 확대하면서, 그룹 내 IT서비스 운영 효율성도 지속적으로 강화해나가고 있습니다. 앞으로도 그룹 IT·디지털 기반을 견고히 다져 금융 환경 변화에 유연하게 대응할 수 있는 경쟁력을 지속적으로 확보해 나가겠습니다.

2-1. 영업의 현황
[KB국민은행]

가. 영업의 개황

2001년 11월 舊) 국민은행과 舊) 주택은행의 합병으로 탄생한 KB국민은행은 국내 최대 고객수와 최고의 고객만족도, 광범위한 채널 네트워크 및 브랜드파워 등 최상의 판매 인프라를 갖춘 대한민국을 대표하는 은행이라고 할 수 있습니다.

KB국민은행은 고객만족도 향상, 자산 건전화, 선진시스템 도입, 리스크관리시스템 고도화등을 통해 내실성장의 기반을 갖추고 있습니다. 또한, 동경, 오클랜드, 뉴욕, 호치민, 홍콩, 런던, 구루그람, 하노이, 싱가포르 등 해외지점과 국민은행(중국) 유한공사, KB미얀마은행, KB마이크로파이낸스 미얀마법인을 비롯하여 2020년 4월에는 PRASAC Microfinance Institution Plc. 지분 70% 인수를 완료하여 계열회사로 편입하였고, 2021년 9월 기존주주의 30% 지분 인수(단, 종속기업인 Kookmin Bank Cambodia PLC.에서 1주를 취득)를 통해 연결실체의 지분율은 100%로 증가 하였습니다. PRASAC Microfinance Institution PLC.(합병법인)는 2023년 8월 4일 캄보디아 상무부(Ministry of Commerce) 최종승인 취득을 통해 Kookmin Bank Cambodia PLC.(피합병법인)을 흡수합병 하였으며, 합병법인인 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 회사명은 KB PRASAC BANK PLC.로 변경되었습니다. 인도네시아에서는 2018년 7월 현지은행인 PT Bank Bukopin Tbk. 지분을 22% 취득하여 2대 주주가 되었으며, 2020년 9월 추가 지분인수를 통해 67% 지분을 확보하여 최대주주 지위를 취득하게 되었습니다. 2021년 11월 동지분율 바탕으로 유상증자를 진행하였으며 2023년 5월 추가 유상증자를 통해 최종 66.88% 지분을 확보하였습니다.

KB국민은행은 국내외 경제상황의 불확실성이 상존하는 상황에서 견고한 미래성장과 지속가능 경영을 추구하여 "고객 First, 디지털 First, 미래금융을 선도하는 리딩 금융파트너"로의 도약을 목표로 하고 있습니다. 이를 달성하기 위하여 1) 고객에게 제공할 수 있는 핵심 가치에 집중을 통한 압도적 Core Biz(예대Biz/WM/CIB/자본시장 Biz) 우위 달성, 2) 미래 성장 기반 확보를 위한 New Biz & Global 확장 가속화, 3) 고객 여정의 연속성과 고객경험 제고를 통한 혁신적 고객접점 강화, 4) 금융환경 변화에도 흔들림없이 견고한 가치를 창출하기 위한 지속가능한 고객신뢰 확보, 5) 차별적 역량 및 실행원천 구축 등을 추진하고 있습니다.

나. 영업의 종류

-「은행법」에 의한 은행업무-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 신탁업무- 전 각호에 부수 또는 관련되는 업무
※ 은행은 상기업무 이외에 관계법령에 의한 인가권자의 인가를 얻어 다른 업무를 겸영 할 수 있음 ※ 신용카드사업부문 분할로 인해 기존에 겸영업무로서 영위하던「여신전문금융업법」에 의한 신용카드업무는 취소(2011.2.28.)되었으나,「은행법」에 의한 신용카드상품 판매대행업무를 별도의 겸영업무로 영위하고 있음 ※ 종속회사인 해외현지법인은 현지법령에 의한 일반 은행업무, 무역금융관련, 소액대출업업무등을 영위하고 있음

※「은행법 제27조의 2」에 의거 가상이동통신망 사업을 부수업무로 영위하고 있음 ※ 국민은행 사설인증서의 범용적 공급을 위한 '외부기관 대상 인증 및 전자서명 업무 대행'을 부수업무로 영위하고 있음 ※「전자문서 및 전자거래 기본법」에 의거 '전자문서 중계업무'를 부수업무로 영위하고 있음 ※「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」에 의거 '은행인증서 기반 본인확인서비스 제공 업무'를 부수업무로 영위하고 있음

다. 자금조달ㆍ운용 현황
[은행계정]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

평 균 잔 액
이자율
평 균 잔 액
이자율
평 균 잔 액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

조달

원화

자금

예수금
353,661,260
66.82
2.40
331,228,212
66.10
2.48
325,449,153
67.19
1.25

CD
11,148,293
2.11
3.83
10,417,992
2.08
4.07
5,511,822
1.14
2.35

차입금
10,480,540
1.98
2.22
13,847,521
2.76
2.04
16,580,242
3.42
1.20

원화콜머니
1,014,058
0.19
3.33
708,976
0.14
3.35
849,008
0.18
1.64

기타
31,590,033
5.97
3.85
27,506,970
5.49
3.83
27,528,746
5.68
2.39

소계
407,894,184
77.07
2.55
383,709,671
76.57
2.60
375,918,971
77.61
1.35

외화

자금

외화예수금
25,868,277
4.89
3.79
25,348,527
5.06
3.60
22,770,560
4.70
1.19

외화차입금
15,280,084
2.89
4.34
17,694,264
3.53
4.08
19,055,099
3.93
1.58

외화콜머니
1,751,060
0.33
5.05
1,280,386
0.26
4.54
1,092,110
0.23
2.24

사채
10,821,600
2.04
3.91
9,703,150
1.94
3.75
9,256,534
1.91
2.11

기타
692,410
0.13
1.49
627,507
0.13
4.61
608,323
0.13
2.38

소계
54,413,431
10.28
3.98
54,653,834
10.92
3.81
52,782,626
10.90
1.53

원가성 자금계
462,307,615
87.35
2.72
438,363,505
87.49
2.76
428,701,597
88.51
1.37

기타
자본총계
36,674,938
6.93
0.00
35,255,631
7.04
0.00
32,759,323
6.76
0.00

충당금
952,324
0.18
0.00
561,950
0.11
0.00
687,765
0.14
0.00

기타
29,321,893
5.54
0.00
26,924,982
5.36
0.00
22,193,834
4.59
0.00

무원가성 자금계
66,949,155
12.65
0.00
62,742,563
12.51
0.00
55,640,922
11.49
0.00

조달 합계
529,256,770
100.00
2.37
501,106,068
100.00
2.41
484,342,519
100.00
1.22

운용

원화

자금

예치금
10,590,352
2.00
0.02
9,581,505
1.91
0.04
9,681,584
2.00
0.15

유가증권
84,756,085
16.01
3.65
78,809,833
15.73
3.37
71,452,614
14.75
1.38

대출금
352,494,113
66.60
4.53
331,533,057
66.16
4.62
323,664,601
66.83
3.30

(가계대출금)
171,762,092
32.45
4.29
163,786,054
32.68
4.55
166,864,256
34.45
3.34

(기업대출금)
180,732,021
34.15
4.76
167,747,003
33.48
4.70
156,800,345
32.37
3.25

지급보증대지급금
5,835
0.00
1.04
5,114
0.00
0.88
6,890
0.00
0.23

원 화 콜 론
264,716
0.05
3.55
286,735
0.06
3.62
692,642
0.14
2.02

사모사채
78,052
0.01
5.05
287,768
0.06
5.76
241,163
0.05
3.73

기타
247,902
0.05
14.78
557,726
0.11
83.90
2,487,342
0.51
14.93

원화대손충당금(△)
(2,232,323)
(0.42)
0.00
(1,856,924)
(0.37)
0.00
(1,412,480)
(0.29)
0.00

소계
446,204,732
84.30
4.29
419,204,814
83.66
4.41
406,814,356
83.99
2.97

외화자금
외화예치금
6,089,689
1.15
3.55
5,276,933
1.05
3.01
4,766,467
0.98
0.88

외 화 증 권
14,024,130
2.65
5.00
14,233,985
2.84
4.24
12,409,876
2.56
1.46

대출금
24,643,076
4.66
5.64
25,166,443
5.02
5.49
24,255,777
5.01
2.73

외화콜론
5,924,431
1.12
5.38
6,857,392
1.37
5.28
8,625,227
1.78
2.24

매입외환
1,975,372
0.37
5.50
2,043,512
0.41
5.58
2,536,073
0.52
2.32

기타
873,707
0.17
7.54
941,616
0.19
2.87
882,716
0.18
1.10

외화대손충당금(△)
(311,405)
(0.06)
0.00
(190,827)
(0.04)
0.00
(228,511)
(0.05)
0.00

소계
53,219,000
10.06
5.27
54,329,054
10.84
4.87
53,247,625
10.98
2.15

수익성 자금계
499,423,732
94.36
4.39
473,533,868
94.50
4.46
460,061,981
94.97
2.87

기타
현금
1,576,394
0.30
0.00
1,680,731
0.34
0.00
1,830,414
0.38
0.00

업무용유형자산
3,980,515
0.75
0.00
3,646,492
0.73
0.00
3,688,817
0.77
0.00

기타
24,276,129
4.59
0.00
22,244,977
4.43
0.00
18,761,307
3.88
0.00

무수익성 자금계
29,833,038
5.64
0.00
27,572,200
5.50
0.00
24,280,538
5.03
0.00

운용 합계
529,256,770
100.00
4.14
501,106,068
100.00
4.22
484,342,519
100.00
2.73

주1) K-IFRS 별도 재무제표 기준주2) 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)ㅇ 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)주3) 원화자금 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권주4) 외화자금 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금+ 내국수입유산스주5) 가계대출금은 재형저축자금대출, 재형자금 급부금, 농어가사채대체자금대출금 포함주6) 기업대출금은 공공 및 기타자금 대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금 포함주7) 원화 및 외화대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표현

[신탁계정]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

조달
원가성
금전신탁
71,586,943
69.56
3.82
77,185,554
78.51
3.95
70,661,267
84.95
1.63

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
71,586,943
69.56
3.82
77,185,554
78.51
3.95
70,661,267
84.95
1.63

무원가성
재산신탁
29,694,444
28.85
0.00
19,760,382
20.10
0.00
11,408,425
13.71
0.13

특별유보금
112,968
0.11

115,336
0.12
-
119,652
0.14
-

기타
1,515,553
1.47

1,254,116
1.28
-
997,441
1.20
-

소계
31,322,965
30.44
-
21,129,834
21.49
-
12,525,518
15.05
0.12

조달 합계
102,909,908
100.00
2.66
98,315,388
100.00
3.10
83,186,785
100.00
1.40

운용
수익성
대출금
228,691
0.22
4.49
289,872
0.29
4.58
276,251
0.33
3.35

유가증권
22,631,239
21.99
3.34
29,573,147
30.08
3.14
31,617,753
38.01
1.43

기타
79,270,676
77.03
2.36
67,846,864
69.01
2.83
50,871,549
61.15
1.61

채권평가충당금(△)
(175)
0.00

1,021
0.00
-
(211)
(0.00)
-

현재가치할인차금(△)
-
0.00

-
0.00
-
-
-
-

소계
102,130,431
99.24
2.58
97,708,862
99.38
2.93
82,765,342
99.49
1.55

무수익성
779,477
0.76

606,526
0.62
-
421,443
0.51
-

운용 합계
102,909,908
100.00
2.56
98,315,388
100.00
2.91
83,186,785
100.00
1.54

주1) 이자율 산출을 위한 이자는 다음과 같이 산출ㅇ 금전신탁 : 신탁이익에 신탁보험료(특별기여금)를 포함하여 산출함ㅇ 대출금 : 대출금이자에서 신용보증기금출연료 차감하여 산출함ㅇ 유가증권 : 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) + 유가증권매매익(순) 중 주식매매 및 평가익(순) 제외하여 산출함주2) 무원가성(기타) : 기타부채(가수금, 미지급금, 선수수익, 미지급비용 등), 손익금수익성(기타) : 현금예치금, 사모사채, 환매조건부채권, 추심금전채권, 고유계정대무수익성 : 금예치금, 수탁부동산, 기타자산(가지급금, 미수이자/수익, 미수금, 선급비용 등)

라. 시장점유율
본 시장점유율은 전국을 영업대상으로 하는 주요 은행의 원화예수금, 원화대출금을 기준으로 작성된 것으로써 작성기준에 따라 수치가 변경될 수 있으므로 공식자료는 금융감독원 은행경영통계자료를 참고하시기 바랍니다.

▶ 원화예수금

(단위 : 억원, %)

구분
2024년 3분기말
2023년말
2022년말

금액
점유비
금액
점유비
금액
점유비

국민은행
3,608,505
20.9
3,422,755
20.8
3,359,805
20.7

신한은행
3,215,018
18.6
2,927,882
17.7
2,931,072
18.1

우리은행
3,141,352
18.2
2,919,652
17.7
2,863,129
17.7

하나은행
3,039,445
17.6
2,938,235
17.8
2,804,287
17.3

농협은행
3,025,873
17.5
3,011,330
18.3
2,956,100
18.2

기업은행
1,244,696
7.2
1,262,948
7.7
1,290,149
8.0

합계
17,274,889
100.0
16,482,802
100.0
16,204,542
100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

▶ 원화대출금

(단위 : 억원, %)

구분
2024년 3분기말
2023년말
2022년말

금액
점유비
금액
점유비
금액
점유비

국민은행
3,618,045
19.3
3,414,337
19.3
3,282,506
19.4

신한은행
3,199,023
17.1
2,903,363
16.4
2,813,806
16.7

우리은행
3,075,715
16.4
2,821,749
16.0
2,668,939
15.8

하나은행
3,046,894
16.2
2,898,573
16.4
2,718,378
16.1

농협은행
2,858,699
15.2
2,777,110
15.7
2,703,085
16.0

기업은행
2,952,618
15.7
2,846,944
16.1
2,705,814
16.0

합계
18,750,994
100.0
17,662,077
100.0
16,892,528
100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

마. 영업실적

(1) 수익성

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

충당금적립전이익(A)
5,312,876
5,955,445
5,149,889

제충당금전입액(B)
1,100,351
1,749,879
1,359,411

대손상각비
882,132
1,513,261
1,081,037

지급보증충당금
20,705
47,541
40,393

퇴직급여
144,158
124,185
182,540

미사용약정충당금
8,381
42,359
15,125

기타충당금
44,975
22,533
40,316

제충당금환입액(C)
232,773
24,211
19,312

대손충당금
-
-
-

지급보증충당금
159,525
15,501
13,423

미사용약정충당금
70,533
1,786
2,793

기타충당금
2,715
6,924
3,096

법인세비용(D)
1,293,896
1,079,825
1,081,483

당기연결순이익(A-B+C-D)
3,151,402
3,149,952
2,728,307

지배기업주주지분순이익
3,251,759
3,261,499
2,996,015

비지배지분순손익
(100,357)
(111,547)
(267,708)

대손준비금 전입(환입)액
(60,765)
(221,216)
102,853

대손준비금 반영후 조정이익
3,312,524
3,482,715
2,893,162

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전(환)입액을 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된정보임
※ 주요 수익성 지표

(단위 : %)

구분
2024년
2023년
2022년

총자산순이익률(ROA)
0.58
0.60
0.60

자기자본순이익률(ROE)
8.45
8.56
8.93

원화예대금리차(A-B)
2.13
2.24
2.12

원화대출채권평균이자율(A)
4.57
4.76
3.38

원화예수금평균이자율(B)
2.44
2.52
1.26

명목순이자마진(NIM)
1.78
1.83
1.73

주1) K-IFRS 재무제표 기준

주2) 은행업감독업무시행세칙 기준으로 작성(동 기간 경영공시 기준과 동일)주3) ROA, ROE: 연환산기준

(2) 부문별 수지상황

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

이자부문
이자수익(A)
23,433,226
22,498,891
15,460,091

예치금이자
248,928
192,406
79,929

유가증권이자
3,326,416
2,812,299
1,690,965

대출채권이자
19,281,029
18,978,540
13,295,663

기타이자수익
576,853
515,646
393,534

이자비용(B)
12,987,200
12,477,056
6,067,680

예수금이자
10,068,828
9,672,896
4,455,349

차입금이자
1,243,610
1,304,029
674,082

사채이자
1,211,661
1,064,545
697,641

기타이자비용
463,101
435,586
240,608

소계(A-B)
10,446,026
10,021,835
9,392,411

수수료부문
수수료수익(C)
1,361,654
1,362,261
1,328,907

수수료비용(D)
431,231
434,537
433,550

소계(C-D)
930,423
927,724
895,357

신탁부문
신탁업무운용수익
182,442
240,541
201,238

중도해지수수료
13
18
13

신탁업무운용손실(△)
-
-
-

소계
182,455
240,559
201,251

기타영업부문
기타영업수익(E)
26,759,740
20,951,144
32,465,998

유가증권관련수익
937,717
1,011,089
425,648

외환거래이익
4,049,120
5,323,065
9,859,577

충당금환입액
159,525
15,501
13,422

파생금융상품관련이익
21,329,303
14,401,451
21,934,023

기타영업잡수익
284,075
200,038
233,328

기타영업비용(F)
28,285,461
23,291,506
34,422,077

유가증권관련손실
284,222
344,734
1,011,024

외환거래손실
4,246,630
5,147,519
9,784,228

기금출연료
543,720
520,785
476,792

대손상각비
882,132
1,513,261
1,081,037

지급보증충당금전입액
20,705
47,541
40,393

파생금융상품관련손실
21,360,174
14,542,551
21,242,349

기타영업잡비용
947,878
1,175,115
786,254

소계(E-F)
(1,525,721)
(2,340,362)
(1,956,079)

부문별이익합계
10,033,183
8,849,756
8,532,940

판매비와관리비(△)
4,634,318
4,521,766
4,697,951

영업손익
5,398,865
4,327,990
3,834,989

영업외수익
124,262
87,829
125,536

영업외비용(△)
1,077,829
186,042
150,735

법인세비용차감전연결순손익
4,445,298
4,229,777
3,809,790

법인세비용
1,293,896
1,079,825
1,081,483

당기연결순이익
3,151,402
3,149,952
2,728,307

지배기업주주지분순이익
3,251,759
3,261,499
2,996,015

비지배지분순손익
(100,357)
(111,547)
(267,708)

대손준비금 반영후 조정이익
3,312,524
3,482,715
2,893,162

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 수수료 수익: 신탁계정 중도해지수수료 제외주3) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과고려 전의 대손준비금 전(환)입액을 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임

바. 종류별 영업현황

(1) 예금업무

1) 형태별 예수금

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

원화예수부채
요구불예금
76,284,854
74,297,434
77,164,049

저축성예금
290,563,331
267,082,429
257,814,746

수입부금
568,788
516,532
588,971

주택부금
336,694
371,944
403,876

신탁예수부채
3,412,860
3,625,093
3,751,660

CD
9,805,371
12,145,510
6,325,876

소계
380,971,898
358,038,942
346,049,178

외화예수부채
40,228,753
35,207,760
35,697,571

이연부채부대비용
-
-
-

합계
421,200,651
393,246,702
381,746,749

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 신탁예수부채 : 연결대상인 원리금보전신탁의 예수부채

(2) 대출업무
1) 형태별 대출금

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

원화대출금
363,764,752
341,643,948
328,455,423

외화대출금
36,644,141
33,196,609
33,972,413

지급보증대지급금
16,930
20,085
18,460

합계
400,425,823
374,860,642
362,446,296

주) K-IFRS 연결재무제표 기준
2) 용도별 대출금

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

기업자금대출
179,421,718
49.32
167,701,045
49.09
157,107,635
47.84

운전자금대출
80,901,291
22.24
77,077,441
22.56
73,207,913
22.29

시설자금대출
98,520,427
27.08
90,623,604
26.53
83,899,722
25.55

특별자금대출
-
-
-
-
-
-

가계자금대출
176,975,107
48.65
166,760,072
48.81
166,323,545
50.64

공공 및 기타 자금대출
7,232,610
1.99
6,563,715
1.92
4,427,242
1.34

운전자금대출
6,059,600
1.67
5,480,781
1.60
3,329,560
1.01

시설자금대출
1,173,010
0.32
1,082,934
0.32
1,097,682
0.33

은행간대여금
135,317
0.04
619,116
0.18
597,001
0.18

합계
363,764,752
100.00
341,643,948
100.00
328,455,423
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 원화대출금 기준

(3) 지급보증업무

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

확정지급보증
14,230,546
11,007,081
8,729,678

미확정지급보증
3,641,730
4,086,860
4,571,270

합계
17,872,276
15,093,941
13,300,948

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 확정지급보증 : 금융보증계약 포함

(4) 유가증권 투자업무

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

당기손익-공정가치측정 금융자산
21,839,706
19,517,224
21,064,333

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
44,589,902
39,050,192
39,782,354

상각후원가측정유가증권
36,355,808
38,989,046
35,236,794

관계기업투자
585,509
589,311
529,981

합계
103,370,925
98,145,773
96,613,462

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 상기 금액은 상각후원가 유가증권에서 상각후원가 유가증권 대손충당금을 차감한 순액임

주3) 상기 금액은 당기손익-공정가치 측정 대출채권 및 기타포괄손익-공정가치측정 대출채권을 제외한 금액임

(5) 신탁업무

1) 신탁예수금

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

평균잔고
기말잔액
신탁수익
평균잔고
기말잔액
신탁수익
평균잔고
기말잔액
신탁수익

금전신탁
71,586,943
67,464,857
145,670
77,185,554
72,415,661
210,774
70,661,267
67,344,663
141,234

재산신탁
29,694,444
30,069,041
624
19,760,382
28,113,034
546
11,408,425
12,024,980
1,332

합계
101,281,387
97,533,898
146,294
96,945,936
100,528,695
211,320
82,069,692
79,369,643
142,566

주1) 신탁수익 = 신탁보수 + 중도해지수수료 - 보전보족금

주2) 재산신탁의 신탁수익에는 유언대용신탁 보수 포함된 금액임

2) 신탁대출금

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

신탁대출금
228,691
211,229
289,872
274,916
276,252
322,453

3) 신탁계정 유가증권 잔액/손익 현황

(단위 : 백만원)

구분
2024년

취득원가
기말장부가액
평가손익잔액(B/S)
운용손익(I/S)

신탁계정
20,505,838
20,496,558
-
-1,338,216

사. 주요 상품ㆍ서비스
- 국민은행의 2024.12.31 기준 주요 상품 서비스는 아래와 같습니다.
(1) 예금상품 (요약)

※상세 현황은 '상세표-4. 주요 상품ㆍ서비스 (1) 예금상품(상세)' 참조

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

입출금이

자유로운 예금

27
KB국민ONE통장

- 가입대상 : 개인

- 생활속 은행 거래 실적에 따라 다양한 수수료

면제 서비스를 제공하는 상품

여유자금 운용에유리한 상품
4
국민수퍼정기예금

- 가입대상 : 제한없음- 목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을

목적으로 하는 상품

목돈마련에유리한 상품
21
직장인우대적금

- 가입대상 : 개인- 직장인의 재테크스타일을 반영하여 급여이체를

하거나 보너스등의 부정기적인 자금을 추가로 적립하는 경우 우대이율로 목돈마련을 지원하는 상품

청약상품
2

주택청약종합저축,

청년주택드림청약통장

일정 청약자격을 갖추면 민영주택과 국민주택에청약가능한 입주자저축

비과세상품
4
KB장병내일준비적금

- 가입대상 : 현역병, 상근예비역, 의무경찰,

해양의무경찰, 의무소방원, 사회복무요원,

대체복무요원

- 병사 봉급 한도 내에서 복무기간 동안 목돈마련을

원하는 병역 의무복무자 맞춤형상품으로 은행

거래 실적에 따라 우대이율을 제공하는 적금상품

(2) 대출상품 (요약)

※상세 현황은 '상세표-5. 주요 상품ㆍ서비스 (2) 대출상품(상세)' 참조

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

주택자금 및

부동산담보대출

15

KB주택담보대출 (구입/신축/경락/

개량/일반) 등

- 'XII.상세표4.주요 상품 ·서비스(2) 대출상품(상세)'참조

기타대출
44

KB직장인든든

신용대출 등

- 'XII.상세표4.주요 상품 ·서비스(2) 대출상품(상세)'참조

주택도시기금대출
14

내집마련디딤돌대출

버팀목전세자금대출

- 주택도시기금을 재원으로 하여 지원되는 정책자금대출로 일정기준 충족시 구입 또는 전세자금 등을 지원하는 대출

기업일반자금
6
일반운전자금대출
- 기업의 운영에 필요한 자금을 지원하는 대출

주택자금
4
분양주택건설자금대출

- 1단지 2호(세대)이상의 주택을 자기소유의 대지에

건설하여 분양하고자 하는 자에 대한 대출

협약/정책/C1/C2
4
지자체 협약대출

- 지방자치단체에서 금융기관과 별도의 협약을 맺어

지자체에서 추천한 기업에 대하여 금융기관에서

대출을 취급하고 이차보전을 받는 대출상품

기업기타상품
3
예ㆍ부ㆍ적금 담보대출

- 본인 명의 예ㆍ부ㆍ적금을 담보로 예ㆍ부ㆍ적금

납입액의 95% 이내에서 대출하여 주는 상품

B2B금융
10
외상매출채권전자대출
- 구매기업과 판매기업간의 물품거래와 관련하여 발생하는 매출채권을 담보로 당행이 인터넷 등 전자적 방법에 의해 판매기업에게 물품대금을 선지급하고 일정기간 경과 후 구매기업으로부터 대출금을 상환받는 제도

외화대출금 부문
2
일반외화대출(운전)
- 외국환은행이 거주자인 기업이 필요로 하는 운전자금, 수입자금을 외화로 지원하는 대출

개별 기업여신상품

(기업대출)

30
ONE KB 기업 우대대출
- KB금융그룹 계열사 공동브랜드 「ONE KB 기업 패키지 상품」으로서, 대출 신청대상 간소화, 대출기간 및 상환 방식의 다각화, 우대서비스 제공을 통해 기업의 다양한 Needs 수용이 가능한 상품

개별 기업여신상품

(SOHO 대출)

14
KB 일사천리 소호대출
- 부동산을 담보로 제공하는 SOHO고객에게 신용여신한도 및 금리 우대를 통한 운전/시설자금을 지원하는 상품

기술창조기업 전용상품

(기업대출)

4

KB 우수기술기업

TCB 신용대출

- 우수 기술력 보유기업에 대하여 기술평가기관(TCB)에서 발급한 기술신용평가서를 활용하여 신용대출 지원 및 우대금리를 적용하는 특화상품

▶ 주택자금 및 부동산담보대출의 공통내용

ㅇ대출한도: 자금별 소요자금에 대한 대출비율 및 담보평가 금액범위 이내

ㅇ대출기간: 최장 50년(전세자금은 최장10년)이내에서 월 단위로 지정하며, 분할상환 방법의 경우에는 대출기간의 30% 이내에서 최장3년까지 거치기간 지정 가능. 단,「여신(주택담보대출)심사 선진화 가이드 라인」에서 정한 경우 비거치 또는 거치기간 1년으로 운용한다.

ㅇ상환방법

상환방법
주요내용

분할상환
원금균등
할부기간 중 일정기간마다 상환하는 할부원금이 균등

원리금균등상환
할부기간 중 일정기간마다 상환하는 할부금이 균등

혼합상환
대출금액의 50% 이상은 할부기간중 원리금균등분할상환으로 하고, 나머지 50% 이내는만기에 일시상환하는 방식

일시상환
매월 이자만 납부하고 원금은 만기에 일시상환하는 방식으로 5년 이하의 단기대출만 해당

▶ 보금자리론 주요내용

- 대상자 : 민법상 성년으로 무주택자 또는 1주택 소유자(채무자와 배우자기준)로서 부부합산 연소득 7천만원
주) 이하인 대한민국 국민, 재외국민, 외국국적동포 주) 가구 구성에 따라 소득구성이 상이할 수 있으며, 전세사기피해자는 소득제한 없음

- 주요내용

ㅇ대출만기는 10, 15, 20, 30, 40
주1)
, 50년
주2) 이며, 대출기간 동안 고정금리를 적용

주1) 채무자가 만 39세 이하 또는 신혼가구

주2) 채무자가 만 34세 이하 또는 신혼가구

ㅇ상환방식 : 원리금 균등분할상환, 체감식 분할상환(원금 균등분할상환), 체증식 분할상환

ㅇ대출한도는 담보주택 당 3.6억원(다자녀가구ㆍ전세사기피해자 4억원, 생애최초 주택구입자 4.2억원) 이내에서 백만원 단위로 취급

ㅇ개인별 소득금액과 부채금액, CB등급 및 지역 등에 따라 LTV를 차등 적용

ㅇ한국주택금융공사와의 기본업무 협약 및 양수도 확약에 의해 취급하며 대출취급 후 일정기간마다 자산유동화계획에 의해 한국주택금융공사로 자산양도(유동화)

ㅇ일시적 2주택자의 경우 취급일로부터 3년 이내에 기존 주택처분약정 미이행시 기한의 이익 상실 및 대출금 회수

ㅇU-보금자리론은 고객이 한국주택금융공사와 인터넷으로 상담/신청 후 심사ㆍ채권관리(원리금수납

포함)는 공사에서 진행하며, 대출실행은 은행에서 이루어지는 상품(2011.6 판매시행)

▶ 서울보증보험 모기지신용보험 연계 주택담보대출

- 개요 : 부동산담보대출 취급시 선순위 임차권이 없는 경우 방수에 대한 우선변제보증금을 차감하지 않고 대출가능금액을 산정하되, 우선변제보증금의 차감생략으로 인한 리스크를 보험가입으로 헤지하는 제도

- 가입대상 목적물 : 아파트 및 주거용 오피스텔(개인소유만 인정)

- 상환방법

ㅇ만기일시 상환방식

ㅇ원(리)금균등분할 상환방식

ㅇ일부만기 일부 원(리)금 균등상환 방식

ㅇ혼합상환(일시상환 + 원리금균등상환)

- 보험가입 제한 대상자

ㅇ법인

ㅇ미성년자(상속으로 인한 채무인수의 경우 가능), 재외국민/외국인(국내거주 사실을 확인할 수 있는 재외국민/외국인의 경우 가능)

ㅇ신용정보 관리대상자 및 연체대출금 보유자

ㅇ서울보증보험에 의해 보험가입이 거절되는 자

- 가입방법: 보험기간동안의 보험료를 대출실행(보험가입)시 일시납으로 지급(전액 은행 부담)

(3) 신탁상품 (요약)

※상세 현황은 '상세표-6. 주요 상품ㆍ서비스 (3) 신탁상품(상세)' 참조

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

특정금전신탁
7
파생형

- 위탁자가 투자방법 및 자산운용 대상을 결정하여 운용 하는 것으로, 증권사가 발행한 ELS, DLS, DLB, ELB

등을 금전신탁 계좌에 편입하는 상품

불특정금전신탁
4
연금저축신탁

- 연금저축신탁이란 개인의 안정적인 노후생활 등을 위하여 일정기간 동안 신탁금을 적립한 후

신탁원리금을 연금으로 지급하는 합동운용 상품

재산신탁
3
금전채권신탁

- 일정한 금전의 급부를 목적으로 하는 양도가능한

채권을 수탁받아 신탁계약에 정한 바에 따라

금전채권을 관리ㆍ추심 및 운용하고 신탁종료시

신탁재산을 운용상태 그대로 수익자에게 교부하는신탁

상속,증여신탁
4
KB위대한 유산신탁

- 위탁자 생전에 금전, 부동산, 유가증권 등의 재산을

신탁하고, 사후 미리 지정한 상속인에게 안정적으로

재산을 승계할 수 있도록「종합 상속설계 솔루션」을

제공하는 유언대용신탁

퇴직연금신탁
4
확정급여형(DB)

- 회사가 퇴직금 지급을 위한 재원을 외부 금융기관에

적립하여 적립금을 운용하고 근로자가 퇴직시

근속연수 등을 고려하여 사전에 확정된 퇴직금을

금융회사가 연금 또는 일시금 형태로 지급하는 신탁

(4) 투자신탁상품 (요약)

※상세 현황은 '상세표-7. 주요 상품ㆍ서비스 (4) 투자신탁상품(상세)' 참조

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

MMF
20
KB스타 개인용 MMFP-101호(국공채)
- 장부가계산 방식으로 안정적인 수익률을 창출하는 단기상품

채권형 집합투자기구
66

KB 머니마켓 액티브

증권 투자신탁(채권)

- 국내외 채권 및 채권관련 자산에 주로 투자하는 채권형 상품

혼합형 집합투자기구
294

KB 다이나믹 TDF 2030

증권자투자신탁

(주식혼합-재간접형)

- 국내외 주식 및 채권에 분산 투자하는 혼합형 상품

주식형 집합투자기구
180
KB 미국 대표 성장주증권자투자신탁(주식)(H)
- 국내외 주식 및 주식관련 자산에 주로 투자하는 주식형 상품

부동산 집합투자기구
5

하나 글로벌리츠 부동산

자투자신탁(재간접형)

- 해외 부동산 관련 주식등에 주로 투자하는 부동산 펀드

특별자산 집합투자기구
4
KB스타 골드 특별자산투자신탁(금-파생형)
- 원자재 등 특별자산에 투자하는 상품

연금저축 펀드
183
유리 필라델피아 반도체 인덱스증권자투자신탁(UH)(주식)
- 소득세법에 따른 KB골든라이프 연금저축 펀드계좌의 가입자가 투자 가능한 하위 연금저축 펀드

해외펀드
37

피델리티 글로벌

테크놀로지 펀드 A-ACC-USD

- 외국 운용사가 해외에서 설정하여 국내에서 판매하는 역외펀드

(5) 외환업무 (요약)

※상세 현황은 '상세표-8. 주요 상품ㆍ서비스 (5) 외환업무(상세)' 참조

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

외화예금 상품
11
KB 수출입기업우대 외화통장
매일 일정 금액 이상 잔액을 유지하는 경우 금리우대 및 수수료 면제 혜택이 있는 수출입 기업 전용외화 요구불예금

외화 환전/송금

서비스

27
KB 네트워크환전 서비스
고객이 인터넷(스타)뱅킹, 고객컨택영업부를통해 환전 신청 후 환전 신청시 지정한 영업점을방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

환전/송금 관련

부가서비스

5
해외여행자보험 서비스

일정금액 이상 해외여행경비, 해외유학(체제)비,해외이주비 환전시 해외여행자보험 무료 가입

서비스

무역거래 서비스
4
수입업무
수입신용장 개설, 수입화물선취보증서(L/G) 발급,KB 글로벌 구매론, KB Payment Usance, 인터넷 수입서비스, 무신용장방식 운송서류 인도,

기타서비스
5
외환 고객알림 서비스

SMS, e-mail, 팩스를 통해 해외송금 및 국내

자금이체 도착 등의 내용을 고객에게 무료로

안내해주는 서비스

(6) 방카슈랑스 (요약)

※상세 현황은 '상세표-9. 주요 상품ㆍ서비스 (6) 방카슈랑스(상세)' 참조

1) 취급업무- 당행이 보험회사의 대리점으로서 당해 보험회사를 대행하여 보험상품을 판매하는 것

ㅇ 보험가입의 상담 ㅇ 보험계약의 모집 ㅇ 보험료의 수납 및 영수증 발급

ㅇ 보험료 반환 신청의 접수 또는 보험금 등의 지급신청접수

ㅇ 보험계약의 철회신청 및 부활신청 접수 ㅇ 보험사고의 접수절차 및 보상절차의 안내

ㅇ 보험계약대출 신청접수 및 대출원리금의 수납 ㅇ 계약자 정보(주소, 연락처)의 변경

ㅇ 계약내용의 조회 ㅇ 민원의 접수방법 및 처리의 안내

ㅇ 기타 대고객 안내 등 보험계약의 유지 및 관리를 위하여 제휴보험사의 협의에 의해 위임된 사항

2) 상품/서비스 개요 (2024년 12월말 현재)

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

연금보험
32
한화생명 스마트하이브리드연금보험(무)
안정적인 수익률, 다양한 연금설계 및 위험보장을 제공하고 관련세법 요건에 부합하는 경우 비과세혜택이 있는 노후대비 연금보험

연금저축
8
삼성 연금저축골드연금보험(B2401)(무배당)
시중 실세금리를 반영하고 세액공제가 가능한 세제적격 연금저축보험

변액연금
7
KB평생소득변액연금보험 Plus 무배당
펀드 운용실적에 따라 연금액이 달라지는 실적배당형 연금보험

저축보험
15
(무)드림저축보험2407
안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여 중장기 목적자금 마련에 용이한 목돈마련형 저축성보험

건강보험
28
(무)Top3 VIP안심보험
신체위험에 대한 종합보장설계가 가능한 건강보험

상해보험
7
(무)엔젤상해보험
다양한 상해사고와 일상생활에서 발생할 수있는생활위험을 보장하며, 안정적인 수익률과 비과세혜택을 이용하여 다양한 목적자금으로 활용

화재보험
1
기업성종합보험
기업 운영중 사고를 담보하는 종합보험

(7) WM(Wealth Management) 사업

구분
특징

서비스 브랜드

- KB GOLD&WISE(골드앤와이즈) /
KB GOLD&WISE the FIRST(골드앤와이즈 더퍼스트)

- KB골든라이프

- KB위대한유산

취급업무
- 고객 대상 종합 자산관리 서비스 제공

주요내용

- 전행 자산관리 전략 수립 및 운영

- WM채널 전략 수립 및 운영

-「KB자산관리플랫폼」을 통한 종합적인 실시간 자산현황 진단 및 체계적인 포트폴리오 설계 (투자/재무/노후), 고객별 맞춤형 사전/사후관리 등 최적의 자산관리 종합서비스 제공

- KB금융그룹의 인공지능(AI) 알고리즘 기반 로보어드바이저 및 전문가 추천 포트폴리오 중심의 다양한 투자솔루션 「케이봇 쌤」서비스 제공

- 투자자의 투자성향과 투자목적 등을 고려하여 표준화한 모델포트폴리오 중 하나에 투자하여 세제혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌(ISA) 서비스 제공

- 문화/교육/미술/음악 등 다양한 테마로 구성된 고객 참여형 비금융 서비스 제공

- 판매상품에 대한 수익성 및 건전성 모니터링을 통한 펀드 사후관리 서비스 제공

- 세무, 부동산, 자산관리, 법률 등 전문가그룹의 고객맞춤형 Advisory 서비스 제공

- 세무, 부동산, 포트폴리오 관련 지속적인 자산관리 정보 제공

- 생애주기별 노후준비 상태를 진단하고, 최적의 상품추천 서비스를 제공하여 노후준비에 필요한 실질적인 대안 제시

- 중·장년층 시니어고객 대상 '건강/여가·문화/금융정보'등 고객별 맞춤형 콘텐츠를 제공하는 온라인 비금융서비스 "KB골든라이프X" 제공

- 기존 상속·증여 관련 신탁상품과 부가서비스를 모두 포괄하여 생전 자산 관리와 사후 자산의 안정적 이전을 위한 통합 상속설계 솔루션 제공

1) PB/GOLD&WISE 전용상품

※상세 현황은 '상세표-10. 주요 상품ㆍ서비스 (7) PB/GOLD&WISE 전용상품(상세)' 참조

- PB 센터 / GOLD&WISE라운지 이용고객 니즈에 맞춘 국내/해외/파생상품 및 기타 투자형 상품제공

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

MMF
2
하나 인Best 신종 MMF K-1호(국공채)
- 장부가계산 방식으로 안정적인 수익률을 창출하는 단기상품

채권형 집합투자기구
1
교보악사 Tomorrow 장기우량 증권투자신탁 K-1호(채권)
- 국내외 채권 및 채권관련 자산에 주로 투자하는 채권형 상품

혼합형 집합투자기구
3

KB 베트남 포커스

증권자투자신탁(주식혼합)

- 국내외 주식 및 채권에 분산 투자하는 혼합형 상품

주식형 집합투자기구
6

한국밸류 10년투자

증권투자신탁 1호(주식)

- 국내외 주식 및 주식관련 자산에 주로 투자하는 주식형 상품

해외펀드
11

AB SICAV I- 지속가능 미국

테마주 포트폴리오

- 외국 운용사가 해외에서 설정하여 국내에서 판매하는 역외펀드

(8) 신용카드

▶ 주요 업무 및 서비스 개요
- 아래 업무는 KB국민카드사 소관 업무임 (2011.03.02. 분사)

구분
상품명

신용판매
신용카드 회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 제공대가를 신용카드를 통해지불하는 것을 말합니다. 신용판매는 결제대금을 일시에 납부하는 지 또는 2회 이상 분할하여 납부 하는지에따라 일시불과 할부로 구분하고 있습니다.

단기카드대출(현금서비스)
신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여하는 것을 말합니다. ATM,ARS,인터넷 등을 통해 신청가능합니다.

일부 결제금액이월약정(리볼빙)
카드이용대금 중 일정기준에 의해 산정된 금액을 매월 결제하면 나머지 금액은 다음 결제대상으로 이월되고,신용카드는 잔여 이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식입니다.

장기카드대출(카드론)

단기카드대출(현금서비스)과는 별개로 신용카드 회원에게 제공되는 대출서비스로 회원의 신용도,

소득수준등을 고려하여 한도가 정해지며 대출기간은 최장 48개월(대환론 최장 60개월)입니다.

▶ 주요 상품

구분
상품명
내용

신용카드
KB국민WE:SH ALL(위시올) 카드
- 전가맹점 청구할인 : 국내(1%), 해외(2%)- 자동납부 청구할인ㅇ 쇼핑 멤버십(네이버플러스/쿠팡로켓와우) 50% 할인 ㅇ OTT(넷플릭스/유튜브/Wavve/티빙/디즈니플러스) 10% 할인 ㅇ 이동통신요금(SKT/KT/LGU+/Liiv M) 5% 할인

체크카드

KB국민 노리2체크카드

(Play, KB Pay, Global)

- 공통

ㅇ 커피(스타벅스/커피빈), 모바일(구글플레이/앱스토어), 문화(인터파크 공연) 10% 할인

ㅇ 뷰티(올리브영/미용실), 편의점(GS25/CU) 5% 할인

ㅇ 구독(넷플리스/유튜브프리미엄), 배달(배달의 민족/요기요) 1천원 할인

ㅇ 이동통신(SKT/KT/LGU+/Liiv M) 2,500원 할인

ㅇ 영화(CGV) 4천원 할인, 놀이공원(에버랜드/롯데월드) 15천원 할인

- 선택(택1)

ㅇPlay (PC방/비디오방/게임방 10%, 패스트푸드 1천원 할인)

ㅇKB Pay (오프라인/온라인 결제 2% 할인)

ㅇ Global (해외가맹점 2% 할인, 공항라운지 연1회)

주) 개별 상품의 세부 내용 및 기타 상품에 대해서는 KB국민카드 홈페이지(https://card.kbcard.com)참조

(9) 투자금융업무

구분
서비스 개요

SOC프로젝트 금융
- SOC 민간 투자사업의 사업비 중 타인자본 조달예정액 등을 포함한 재원 조달 예정 금액에 대하여 자금을 지원하는 금융- 지원가능 사업분야 : 도로, 교량, 터널, 철도, 도시철도, 항만, 공항시설, 에너지 관련 시설 (발전시설 등), BTL 사업 등

M&A 인수금융
- 기업 인수합병(M&A)시 필요한 자금조달 및 금융서비스 제공- 지원 서비스 : 인수금융 주선 및 지분투자 실행

Structured 금융
- 선진금융기법을 통하여 기업이 보유하고 있는 자산 또는 부채 등을 구조화하여 해당기업의 특성에 적합한 금융지원- 지원서비스 : 다양한 형태의 Credit Line, ABL, 해외 ABS, CBO, CLO 발행관련 업무 및 선박/항공기 금융

Equity 및Mezzanine 금융
- 기업공개를 목표로 하고 있는 기업 또는 사업 확장을 위해 자본확충을 필요로 하는 기업에 대한 주식, 전환사채 및 신주인수권부사채 등에 대한 투자

USD, EUR 등 외화투자금융
- 국내외 기업들의 외화자금 조달시 달러화, 엔화, 유로화 등의 통화로 외화여신 및 외화유가증권에 대한 투자

(10) 파생상품업무

파생상품은 이자율, 환율, 주가, 원자재 가격 등 기초자산의 가격 변동에 따라 그 가격이결정되는 금융상품으로서 시장가격의 변동에 따른 위험을 회피하거나 매매를 통한 수익을얻기 위해 활용됩니다. 국민은행은 다음과 같은 파생상품을 취급하고 있습니다.

구분
서비스 개요

통화 파생상품
통화선도(선물환), 통화선물, 통화스왑, 통화옵션 등

이자율 파생상품
이자율선도(FRA: Forward Rate Agreement), 이자율선물, 이자율스왑, 이자율옵션 등

주식 파생상품
주가지수선물, 주가지수옵션, 주식옵션 등

기타
상품 및 신용 파생상품 등

(11) 전자금융

▶
펌뱅킹

구분
서비스 개요
주요 이용기관

입금이체

- 기업이 지급해야 할 각종자금(영업자금,

물품구입자금, 급여자금 등)을 일괄(Ba

tch) 또는 실시간(Real-Time) 이체하는

서비스

- 지사, 거래처에 수시 또는 대량으로 자금을 지급하는 모든 기업

- 급여 및 수당을 지급하는 모든 기업

출금이체

- 기업이 다수의 고객으로부터 상품판매

대금, 보험료, 카드대금, 리스료 등을

수납 할 경우, 일괄(Batch) 또는 실시간

(Real-Time)으로 고객의 KB국민은행

계좌에서 출금(집금)하여 기업의

모계좌 로 이체하는 서비스

- 보험사, 카드사, 캐피탈사, 리스회사 등 제2금융기관

- 백화점, 이동통신사, 유선방송사 등 다수고객으로부터 대금수납을 받는 기업

자금집중

- KB국민은행의 각 영업점에 분산되어

있는 기업고객의 지사(대리점)자계좌

자금을 본사 계좌로 매 영업일 1회

일괄 자동 집중해주는 서비스

- 건설사, 유통, 물류회사 등 전국적인 영업망을 갖추고 지역별 중간 모계좌를 두고 있는 기업- 캐피탈사, 리스회사 등 제2금융기관

예금거래명세전송

- 기업계좌의 입ㆍ출금 거래내역 및

보관어음의 수탁ㆍ결제내역을 일괄(Bat

ch) 또는 실시간 (Real-Time)으로

전송하는 서비스

- 보험사, 카드사, 이동통신사, 건설사 등 무통장 입금건수가 많은 기업- 식료품(제과음료), 생활용품 도매기업 등 매출이 전국에 걸쳐 일어 나는 기업

외화펌뱅킹

- 기업의 전산을 은행의 전산과 연결하여

해외송금등 외환거래를 간편하게

처리할 수 있도록 각종 정보나 수단을

전자적인 방법으로 제공하는 서비스

- 보험사 등 외화자금수납이 발생하는 기업

- 수출입업체, 증권사 등 외화관련 자금결제 니즈가 있는 기업

금융결제원CMS

- 금융결제원이 이용기관과 국내 전은행

전산시스템을 상호 접속하여, 다수

은행과 거래하는 고객과의 입출금 관련

금융거래를 제공하는 서비스

＊서비스 종류: 출금이체, 입금이체

- 보험사, 신용카드사, 할부금융회사, 리스회사 등 제2금융권 및 교육기관 (학원 포함)

- 정기적으로 회비 및 월정료를 수납하는 각종 협회, 재단, 교회 등 비영리단체 및 유선방송사업자, 렌탈회사, 세무사사무소, 신문/잡지사 등

오픈뱅킹공동업무

- 핀테크 사업자와 참가기관이 핀테크

서비스를 원활하게 개발하고, 제공할 수

있도록 금융결제원이 참가기관의 핵심

금융서비스를 표준화된 오픈 API형태로 운영·제공하는 서비스

＊서비스 종류: 출금이체, 입금이체,

계좌실명조회, 잔액조회, 거래내역조회, 송금인정보조회, 수취조회 등

- 핀테크 사업자 (금융위원회의 핀테크산업 분류업종 업체, 전자금융업자

또는 전자금융보조업자, 금융결제원 인정 기업)

- 오픈뱅킹공동업무 제공자 역할을 수행하는 참가 금융회사

▶ 연계/증권

구분
서비스 개요
주요 이용기관

연계(가상)계좌개설 및 입금

- 전국은행 및 타 연계기관의 창구(인터넷,

폰뱅킹, 자동화기기 포함)에서 연계계좌로

입금하면 제휴기관과 연결된 네트워크로

입금내역을 실시간으로 자동통지하는

서비스

- 백화점, 홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰, 제약사 등 유통

업종 기업

- 보험사, 신용카드사, 할부금융회사 등

원리금 수납이 많은 제2금융권, 기타 수납

용도의 입금 건수가 많은 기업

증권사실명확인 대행

- KB국민은행 전지점에서 제휴증권 및

선물사의 증권계좌 신규개설을 대행하는

서비스로 자금이체방식(연계계좌이용)과 은행예수금방식(KB able Plus 통장, KB글로벌 외화투자통장) 두 가지로 운영

- 자금이체방식(연계계좌이용) : 국내 증권사 25개 및 선물사 2개

(2024년 12월 31일 현재)- 은행예수금방식 : KB증권

▶ 종합CMS

구분
서비스 개요
주요 이용기관

통합자금관리시스템

- 공사 등 공기업과 주요 대기업을

대상으로 기업 시스템 내에 직접

구축하는 기업 내 뱅킹 시스템

- 공기업 및 매출액 5,000억원 이상 대기업

Cyber Branch

- 기업 Needs를 반영해 맞춤형으로

제공되며, 기업 ERP와 연동이 가능해

거래 전속화가 가능한 중견대기업용

통합자금관리시스템

- 매출액 200억원 이상 중견대기업

Cyber Branch-F

- 영업활동과 관련된 자금관리 업무 및

기업인터넷뱅킹 연계 금융업무 처리가

가능한 중소기업 전용 자금관리시스템

- 당행 기업인터넷뱅킹 이용고객 중 통합자금관리

서비스 수요가 있는 중소기업

KB sERP

- 인터넷뱅킹과 ERP프로그램을 결합하여

금융업무와 기업 경영관리 업무를 자동

연계하는 소기업 전용 업무통합관리 서비스

- 구매, 생산, 재고, 영업, 회계, 금융관리 수요가

있는 소규모 개인/법인기업

KB Bizstore

- 자금관리와 그룹웨어(게시판, SNS,

일정공유 등)를 결합하여 제공되는

핀테크 자금관리서비스

- 그룹웨어와 금융관리 수요가 있는 소규모

개인/법인기업

바로ERP

- 기업인터넷뱅킹을 이용하는 법인,

개인사업자 고객이 해당회사의 회계,

물류, 재고 관리 등을 위해 사용 중인

사무용 솔루션에 당행이 제공하는 통신

API를 접목하여 당행 웹사이트에

접속하지 않고 계좌조회 서비스 등을

이용할 수 있는 서비스

- 사무용솔루션을 이용하여 기업고객 대상

비즈니스를 하는 솔루션 운영사업자

기업OpenAPI

- 기업 Open API 서비스 이용계약을 체결한

제휴사가 기업고객에게 제공중인 업무용

프로그램에 제휴사 고유의 UI/UX로

금융서비스를 탑재할수 있도록 각종

API를 제공하고 개발도구를 지원하는

서비스

- API를 통한 플랫폼 내 조회/이체 등 금융연계 수요가 있는 다양한 기업 비즈니스 사업자

▶ KB스타플랫폼

구분
서비스 개요
주요 이용기관

KB스타플랫폼

간편결제 서비스

- 기업 및 단체의 '디지털 채널(App, Web 등)'에 'KB스타플랫폼'을 적용하여, '회원'이 '간편결제 서비스'를 이용할 수 있도록 제공하는 서비스

- 제휴사: 디지털 채널(App/Web)을 보유한 기업 및 단체 (ex. 프랜차이즈 본사)

- 가맹점: '제휴사'가 자신의 상표, 상호 등을

사용하여 상품 및 서비스의 판매를 허용한

사업자 (ex. 프랜차이즈 가맹점)

- 회원: '제휴사'의 '디지털 채널'을 통해

'가맹점'의 상품 및 서비스를 구매함에 있어

'KB스타플랫폼 간편결제 서비스' 를 이용하는

고객(ex. 가맹점 이용 고객)

KB마음더하기
- KB마음더하기 : 비대면 간편성금 (헌금ㆍ보시ㆍ 봉헌ㆍ기부)을 지원하기 위해 은행이 제공하는 디지털성금서비스 명칭

- 이용단체 : '종교단체' 및 '기부단체'

- 회원 : KB마음더하기를 이용하고 '성금'을 납부 하는 고객

▶
임베디드뱅킹

구분
서비스 개요
주요 이용기관

임베디드뱅킹시스템
- 플랫폼 기업의 비대면 채널에서 KB금융 상품/서비스를 제공하는 시스템
- 플랫폼에 KB금융 상품 및 서비스를 도입하고자 하는 기업- 통장개설, 환전, 결제서비스 등 금융이 필요한 플랫폼에 금융 연계를 지원

▶ 인터넷뱅킹 서비스

구분
내용

개요
- 개인 또는 기업고객이 인터넷에 접속가능한 PC등을 이용하여 각종 조회, 송금업무, 공과 금 납부, 예금신규, 외환업무, 대출업무 등의 일반적 금융거래는 물론 부동산 정보, 재테크 정보 등을 이용할 수 있는 서비스

이용 대상
- 모든 고객(단, 조회·이체, 상품가입 등의 금융거래 시 인터넷뱅킹 가입 및 로그인 필요)

개인고객서비스

- 조회(계좌조회, 거래내역조회, 전자어음조회, 에스크로조회, 수표어음조회, 어카운트인포, 계약서류 관리)

- 이체(계좌이체, 이체결과조회, 자동이체, 에스크로이체, 자동이체 서비스)

- 공과금(MY공과금, 지로/생활요금/CMS/펌뱅킹, 지방세, 4대보험료, 국세/관세, 기금/국고 , 범칙/벌과금, 대학등록금, 법원업무)

- 뱅킹관리(제증명발급, 계좌관리, 인터넷 뱅킹관리, ID모아보기 서비스, 이용안내)

- 금융상품(예금, 펀드, 대출, 신탁, ISA, 보험/공제, 골드, 외화예금)

- 외환(외환정보관리, 환율, 환전, 해외송금보내기, 해외송금받기, 국내외화이체/외화예금 입출금, 환율픽(Pick), 외화수표, 해외투자)

기업고객서비스

- 조회(계좌조회, 거래내역조회, 증명서/확인증발급, 기타조회 등)

- 이체(계좌이체, 급여이체, 대량이체, 자동이체, 처리상황조회, 처리결과조회 등)

- 뱅킹업무(자금관리, B2B, 공과금, 예금/신탁, 대출, 펀드, 보험/공제, 전자세금계산서발행)

- 금융상품(예금, 외화예금, 펀드, 대출, 신탁, 보험/공제 등)

- 외환(환율/금리, 외화송금, 국내외화이체/예금입출금, 외화현찰환전, 수출입(수입, 수출, 무역금융 등), FX/파생상품 등)

- 경영지원/ESG (사장님 필수 콘텐츠, KB ESG 자가진단서비스, 정책자금 맞춤추천 등)

- 기업서비스(부가세 매입자 납부특례 결제, 펌뱅킹서비스 등)

- 뱅킹관리(결재/권한관리, 인터넷뱅킹관리, 자금관리, 통지/편의서비스, 이용안내, 체험관)

자산관리
- 케이봇쌤, 연금관리, KB골든라이프, KB종합자산관리, KB마이데이터, KB위대한유산

부동산
- KB부동산 연결 서비스 제공

퇴직연금
- 개인고객, 기업고객, 상품정보, 서식/공지사항, 퇴직연금 알아보기

카드
- KB국민카드 홈페이지 연결 서비스제공

금융서비스
- 에스크로이체, 보안센터, 인증센터(개인), 인증센터(기업)

특화

서비스

주택청약

- 청약안내, 인터넷청약신청, 청약통장 순위조회, 청약통장순위(가입)확인서, 청약경쟁률, 당첨 확인, 소득공제

※ 정부 9.1부동산대책 일환으로 주택청약 전산관리지정기관이 한국감정원으로

변경됨에 따라 인터넷 청약신청, 청약통장순위(가입)확인서, 청약경쟁률,

당첨 확인은 한국감정원「청약홈」사이트로 이동하여 확인(2020.2.3부터)

국민주택채권
- 국민주택채권 매입, 조회/취소/변경, 국민주택채권 소개

주택도시기금
- 주택도시기금 소개, 주택청약종합저축, 주택도시기금대출, 국민주택채권

스마트금융서비스
- KB스타뱅킹, KB스타기업뱅킹, 리브똑똑

Liiv M
- 서비스소개, 가입안내

KB

골든라이프X

- KB골든라이프X 연결서비스 제공

KB국민인증서
- KB국민인증서 Lite, 자주 묻는 질문, 제휴 신청하기, 개발가이드

기타서비스

- 멤버십서비스: KB고객우대제도, GOLD & WISE

- KB와 함께(비금융 콘텐츠): 은행소개, 지점안내, 고객센터, KB정보광장, 이벤트,

희망금융클리닉, KB굿잡, KB의 생각

- Global Language: 영어, 중국어, 일본어

- KB Global Network: 일본, 영국, 뉴질랜드, 캄보디아, 중국, 베트남, 홍콩, 인도, 미얀마, 싱가포르

▶
KB스타뱅킹 서비스

※상세 현황은 '상세표-11. 주요 상품ㆍ서비스 (8) 전자금융(상세)' 참조

구분
내용

개요

- 모바일 앱을 통하여 이체ㆍ상품가입
ㆍ자산관리
ㆍ외환 등 은행거래와 증권
ㆍ카드
ㆍ보험 등 KB금융그룹 계열사의 금융서비스를 제공하고, 국민지갑
ㆍ전자문서
ㆍ리브모바일 등 비금융 생활밀착형 콘텐츠 이용이 가능한 서비스

이용 대상
- 인터넷뱅킹을 가입한 개인 고객(개인사업자 및 임의단체 포함)

지원 OS
- 안드로이드 5.0 이상,아이폰(IOS) 13.0 이상

주요 서비스의 내용

- 'XII. 상세표 11. 주요 상품
ㆍ서비스 (8) 전자금융(상세) 참조

▶
KB스타기업뱅킹 서비스

구분
내용

개요
- 스마트기기(스마트폰,태블릿PC)를 통해 기업뱅킹 업무처리가 가능한 기업고객 전용 모바일 서비스

이용 대상
- 기업인터넷뱅킹을 가입한 법인 및 개인사업자, 고유번호 또는 납세번호가 있는 임의단체

지원OS
- 안드로이드 5 이상, 아이폰(IOS) 11 이상

주요서비스
조회
- 전체계좌조회, 거래내역조회, 증명서발급, 간편조회(에스크로 조회, 자기앞수표 조회, 빠른계좌 조회), 계좌통합관리서비스(어카운트인포), 가상계좌입금내역조회

이체
- 이체, 이체결과확인(이체상황조회, 이체결과조회(이체확인증), 연락처 이체결과조회, 일반 이체 수수료 조회, 다른금융 착오송금반환 신청), 급여이체, 급여결과 확인, 급여명부 등록/관리, 자금 모으기, 자금모으기 예약관리(자금모으기 예약, 자금모으기 예약 변경/해지, 자금모으기 예약결과 조회), 자동이체(등록, 조회/변경/해지), 리브포켓 이체, 부가세 매입자납부특례결제(금/구리/철 거래 결제, 전용계좌 전환등록, 결제내역 조회)

공과금
- 공과금 납부하기, 공과금 납부조회/취소, 법원업무

상품가입
- 금융상품, 입출금+뱅킹, 예금, 외화에금, 대출, 펀드, 노란우산 등

상품관리/해지
- 예금, 외화예금, 대출, 펀드, 신탁, B2B, 퇴직연금, 보험, 노란우산

자금관리
- 나의 사업장 조회(사업장 한눈에 보기 등), 나의 사업장 관리(Star CMS 가입, 연결기관 관리), 전자세금계산서 발행, 바로ERP, 사이버브랜치 소개

외환
- 마이외환(신청내역처리현황조회, 영문정보관리, 거래외국환은행지정, 외화송금주소록, 외환증빙 서류 제출), 환율, 해외송금, 국내외화이체/예금입출금, 외국환관계여신, 수출/수입/무역금융, 환전, KB환율픽(Pick),

뱅킹관리
- 계좌관리(ID모아보기 신청/변경, 자주쓰는 계좌 등록/관리, 대표계좌 설정/관리, 계좌비밀번호 관리, 금융거래한도계좌 해제, 계좌별명, KB내맘대로 계좌번호서비스, 숨긴계좌 관리, 다른금융 출금계좌관리, 자주쓰는 자금 모으기, 전자금융거래제한계좌 등록, 계약서류 관리), 편의서비스 (이체한도 조회/변경, 빠른조회 관리, 빠른 이체 관리, 계좌뷰 서비스, 스마트 창구 출금, 은행에 서류제출, 법인 고객정보변경, 장기미사용 이체제한 해제, 법인서류점검결과조회), 승인/결재 (결재할 내역, 등록한 내역, 중간결재 내역, 결재완료 내역, 권한설정 승인, 사용자별 거래내역 조회

사장님필수템
- 급여명세서/경영지원모음, 간편 세무장부/HR, 우리가게 매출순위/신용도, 우리가게 매출순위/신용 점수, KB임대관리비서, 부동산 등기변동 알림, 거래처신용등급 변동알림, 입찰공고 한눈에 보기, 가맹점 결제 계좌, 정책자금 맞춤추천, 국민QR결제 가맹점

Biz라이프
- 웹툰으로 배우는 세무정보, 이슈 읽어주는 KB, 부동산툰, KB라이프 컬렉션, KB금융리포트, 금융 전문가의 비법, 금융꿀팁ㆍ기업뱅킹 둘러보기

혜택/이벤트
- 그룹 법인KB스타클럽, 이벤트, 쿠폰함

KB금융그룹

- KB국민카드(홈 조회, 결제예정금액, 포인트조회, 승인내역조회, 이용한도조회, 부가세환급조회, 카드 만들기)

- KB증권(홈 조회, 자산평가, 국내시장 주식주문, 해외시장 주식주문, 주문내역, 관심종목)

- KB손해보험(홈 조회, KB다이렉트 소상공인종합보험, KB다이렉트 소상공인풍수해보험, KB다이렉트 자동차보험)

- KB캐피탈(홈 조회, 차easy 신차대출, 차easy 중고차대출, 차easy 자동차리스대출)

- KB저축은행 홈 조회

- KB스타뱅킹 이동하기

▶ 폰뱅킹 서비스

구분
내용

개요
- 전화를 이용하여 계좌이체, 각종 조회, 상담, 사고신고, 자동이체 신청, 지로 및 공과금 납부 등의 은행업무를 처리하는 서비스

이용 대상

- 실명의 개인/개인사업자 및 법인, 고유번호증 또는 납세번호증이 있는 임의 단체

(잔액조회, 입출금내역 조회 등 조회서비스는 폰뱅킹 미가입 고객도 이용 가능)

주요서비스
뱅킹서비스
- 분실신고 및 금융사기(*),빠른말 또는 쉬운말 서비스(#), 국민은행으로 송금(1), 다른은행 으로 송금(2), 잔액조회(3), 거래내역조회(4), 카드 및 기타서비스(5), 즐겨쓰는 나만의 메뉴(7), AI를 통한 상담직원 연결(0), 외국인전용(6)

보이는ARS

서비스

- 당행 고객센터로 전화를 걸었을 때 ARS안내 메뉴가 음성안내와 함께 스마트폰 화면에

표시되어 이용할 수 있는 서비스ㅇ 제공서비스: 당행송금(1), 타행송금(2), 잔액조회(3), 거래내역 조회(4), 카드/기타서비스(5), 분실신고(*), 나만의 메뉴(7), 상담원(0)

카드 및기타서비스(5)

- 자기앞수표/환율조회(1), 팩스/SMS통지 (2), 카드문의(3), 폰뱅킹 단축번호/이용전화번호 지정 서비스(4), 자동이체/지로/대학등록금/국세납부/예약이체/지연이체(5), 폰뱅킹 이체 한도조회 및 감액(6), 폰뱅킹 SMS인증 서비스 신청/해지(7), 폰뱅킹사용자암호 등록. 폰뱅킹해지, 비밀번호 사후등록(9), 다른서비스(#)

※[카드문의] 신용/체크카드: 카드ARS(1588-1688)로 연결, 현금카드: 현금카드 해외이용 등록/해제, 현금카드 국내직불 등록/해제

외국인서비스(6)
- 상담직원 연결: 영어(1), 중국어(2), 일본어(3), 베트남어(4), 러시아어(5), 캄보디아어(6), 인도네시아어(7), 태국어(8), 몽골어(9)

※ ( ) 숫자는 서비스 코드번호임

▶ 기타 서비스

구분
내용

KB스마트원

통합인증카드

- IC칩이 내장된 스마트카드를 NFC 지원 스마트폰에 접촉시켜 일회용비밀번호 생성 및 거래단말 전송 등 다양한 금융서비스를 한 장의 카드로 안전하고 편리하게 제공하는 서비스

* NFC: Near Field Communication 근거리무선통신

KB 마이데이터

- 고객의 전송요구권 행사에 의해 여러 기관에 흩어진 개인(신용)정보를 수집하여 자산 및 지출을

한눈에 분석·관리 할 수 있도록 통합조회형태로 제공하는 맞춤형 자산관리 서비스

- KB마이데이터가 제공하는 서비스는 다음과 같음

ㅇ 자산관리, 지출관리, 특화서비스(신용관리 등)

오픈뱅킹 서비스

- "오픈뱅킹 공동업무"를 기반으로 국민은행에서 다른 기관 계좌, 카드, 선불정보를 등록하여 조회,

이체 상품가입 등 금융거래가 가능해지는 서비스

- 오픈뱅킹이 제공하는 서비스는 다음과 같음

ㅇ 타기관 계좌 조회, 타기관 계좌 출금이체, 카드조회, 선불계정조회 등

리브똑똑

- 대화형 인터페이스 기반의 양방향 알림 및 금융서비스 제공 플랫폼

ㅇ 대화형 뱅킹서비스: 뱅킹앱 구동없이 메신저 내에서 간편하게 금융거래 가능 (조회/송금, 비대면계좌개설, 청약, 지방세 납부, 음성인식/화자인증, 계좌통합관리, 오픈뱅킹)

ㅇ 생체정보를 이용한 편리한 금융거래 제공(지문, Face ID)

ㅇ 개인메신저: TAP 보안* 및 클라우드서비스를 이용한 보안특화 메신저

* TAP보안: 대화내용 암호화 키를 휴대폰 보안영역에 안전하게 관리

ㅇ 기업사내메신저: 연락처 저장없이 기업 조직도 기반으로 사내대화 및 금융거래 가능

(회사동료대화, 동료검색, 금융거래, 조직도 등록 등)

ㅇ 쪽지: 친구 및 회사 동료 대상 메시지 다량 발송 가능(1회 300명)

ㅇ 알림채팅: 이용업체가 자사고객 대상 정보성 알림메시지를 리브똑똑으로 발송하는 서비스

ㅇ 상담채팅: 메시징 솔루션이 필요한 업체가 자사 앱에 리브똑똑 전용프로그램(라이브러리 형태)을 제공받아 실시간 대화 기능을 추가할 수 있는 서비스

KB부동산

- 부동산 시세, 매물, 단지, 분양, 개인화서비스 등 부동산에 대한 다양한 정보와 금융연계 서비스를 제공하는 종합 부동산 플랫폼

ㅇ 시세: KB시세(AI시세 포함), 실거래가 등 부동산 가격정보 제공

ㅇ 매물: 다양한 지표를 활용한 맞춤 매물정보, 부동산 세금계산, 대출연계 서비스 제공

ㅇ 단지: 단지사진, 동영상, 생생한 단지리뷰정보 제공

ㅇ 분양: 지역별 인기 분양단지, 주변 시세 대비 저렴한 분양단지 등 종합적인 분양정보 제공

ㅇ 개인화 서비스: 관심단지, 관심매물, 관심분양, 우리집 시세 등 통합된 개인화 서비스 제공

ㅇ 커뮤니티 서비스: 내가 살고 있는 지역의 부동산 이야기를 나눌 수 있는 서비스 제공

ㅇ 입지: 지역별 학교 배정정보(초세권), 학원정보(학세권), 병원정보(의세권), 반려동물 동반가능 정보(펫세권) 등 입지정보 제공

ㅇ 데이터허브: 부동산 관련한 통계정보를 시각화하여 제공(KB부동산통계, 공공통계 등)

ㅇ 중개사허브: 매물관리, 고객관리, 디지털 매물장 등 공인중개사 전용서비스 제공

KB Liiv M

(KB리브모바일)

- 금융권 최초로 제공하는 이동통신서비스로 통신3사의 모든망을 합리적인 가격으로 제공하며 편리하고 안전한 금융거래가 가능한 금융-통신 종합 플랫폼

ㅇ LGU+망 요금제

(1) 모바일 : LTE 든든/든든무제한 요금제, LTE 10GB+/15G+/100GB+, Flex 요금제, 5G 든든/든든무제한요금제, 5G 든든 30GB 요금제, 내맘대로 LTEㆍ5G 요금제
ESG LTE 요금제

(2) 2nd Device : 태블릿 LTE요금제, LTE 워치 요금제, 데이터쉐어링

(3) 특화상품 : 주니어 LTE요금제, 나라사랑 LTE요금제, 무궁화(경찰)/공무원/선생님 LTE 요금제,

반려행복 LTE요금제, 골든라이프 LTE 요금제, 청년도약 LTE요금제, 보이스피싱예방 요금제, KB스타뱅킹(공공서비스) 요금제

ㅇ KT망 요금제

(1) 모바일 : LTE 무제한 요금제, LTE실속 요금제, 데이터 같이쓰기 요금제, 5G무제한 요금제

(2) 2nd Device : 태블릿 LTE요금제, 데이터 쉐어링

(3) 특화상품 : 주니어 LTE 요금제, 골든라이프 LTE 요금제, 청년도약 LTE 요금제

(4) 콘텐츠 제휴 요금제(왓챠, 지니뮤직, 밀리의서재, 배달의민족 등)

ㅇ SKT망 요금제

(1) 모바일 : LTE 실속 요금제, LTE 무제한 요금제, 5G 무제한 요금제(2) 2nd Device : 태블릿 LTE요금제

ㅇ 부가서비스

(1) 통화 제어/연결관련 서비스 : 발신번호표시 제한서비스, 발신번호 표시서비스, 발신자미표시 번호 차단, 통화중 전환, 통화중 대기, 060발신차단 서비스, 번호도용 문자차단, 발신번호강제표시,

국제전화발신차단, 국제전화수신차단, 060정보료 알리미, 데이터사용 차단해제, 듀얼넘버, 통화 가능안내,착신전환(통화만), 착신전환(통화와 문자), 번호변경 안내서비스, 매너콜, 지정번호 필터링,

데이터안심옵션, 통화연결음, 콜렉트콜, 114안내 직접연결서비스, 114안내 간접연결(SMS) 서비스

(2) 문자/메일 관련 서비스 : 문자메시지 발신서비스, MMS

(3) 국제전화

(4) 해외로밍서비스

(5) 기타 부가서비스 : 음성사서함, 스팸차단서비스, 데이터차단, 자녀폰지킴이

(6) 데이터 충전, 데이터쉐어링

ㅇ 금융-통신 융합서비스

(1) 개인정보 USIM보관 서비스

(2) USIM 內 KB모바일인증서 저장 서비스

ㅇ 특화서비스 : KB Liiv M 데이터 환급, 보이스 피싱 예방서비스

ㅇ KB Liiv M 보험서비스 : 통신비보장보험, 피싱보험, 휴대폰 분실/파손보험

ㅇ 멤버십서비스

지급결제(PG)

- 개요 : 전자상거래에서 발생하는 구매자와 판매자간의 물품 판매대금 결제를 계좌이체

지급결제 수단을 이용하여 결제할 수 있도록 지원하는 인터넷 지급결제 서비스- 서비스 : 실시간 계좌이체- 서비스 제공주체 : ① 지급결제(PG) 은행공동망 시스템 ② 당행 시스템제공 SDT방식

※ PG : Payment Gateway의 약자로 자체 결제시스템이 없는 온라인 쇼핑몰 사업자를

위해 상품 및 용역 구매자로부터 판매 대금을 대신 수령하고, 일정 수수료를

제외한 나머지 금액을 쇼핑몰 사업자에게 지급하는 지급결제 대행서비스

※ SDT방식 : Secure Debit Transaction의 약자로 고객이 중계기관을 거치지 않고

은행에 직접 전자금융정보를 제공하는 방식으로, 계좌이체/신용카드 결제 시

금융정보 유출이 불가능한 안전한 온라인 지급결제방식

KB에스크로이체

- 개요 : 전자상거래에서 물품구매시 결제대금을 KB인터넷뱅킹을 이용하여 KB국민은행에

예치했다가 물품이 안전하게 도착한 후 구매자가 구매승인을 하면 판매자에게

결제대금이 입금되도록하는 매매보호 서비스- 서비스 : 서비스 안내, 구매자조회/이체, 판매자조회, 판매자인증마크(인증마크 등록,

인증마크 정보변경, 인증마크 기존정보확인, 구매안전서비스 이용확인증 발급,

인증마크 삭제)

탑라인

- 개요 : 영업점에서 일괄적으로 대량이체를 실행할 수 있는 자금관리 상품

- 주요 이용기관 : 수시 또는 대량으로 자금을 지급하거나 급여이체에 대한 수요가 있는 기업

지방교육재정전자금융서비스(에듀파인 EFT)

- 개요 : 학교 등 교육기관이「지방교육 행·재정 통합시스템」을 이용하여 효율적인

수납 및 지출업무가 가능하도록 금융기관 및 교육부, 금융결제원이 공동 제공하는 서비스

※ 에듀파인(Education Finance e-system) : 지방교육 행
ㆍ재정 통합시스템

※ EFT(Electronic Funds Transfer) : 전자자금이체

- 이용대상 : 시
ㆍ도 교육청 산하 학교, 유치원 등 자금 수납
ㆍ지출업무를 필요로 하는 교육기관

(12) ODS지원시스템

▶ KB태블릿브랜치

구분
내용

개요
- 태블릿PC 기반 고객상담, 신청서 전자서식 접수, One-Stop 업무처리가 가능한 금융시스템

이용대상
- 본인 전자서명 가능한 개인(개인사업자 포함), 법인, 임의단체 고객

주요 서비스

- 수신, 여신(개인 신용/담보/전세/집단대출, 소호, 기업), 신용/체크카드, 전자금융 신청

- 퇴직연금/신탁/펀드, 자산관리(투자/재무/노후 설계)

- 상담 콘텐츠(안내장, 금리/담보사정가격 산출, 시황정보 등)

▶ KB포터블브랜치

구분
내용

개요
- 이동형 MyStar단말(카드발급기, 통장프린터 포함)을 활용하여 다수 고객을 방문하여 업무를 처리하는 금융시스템

이용대상
- 기업체, 공단, 학교, 군부대 등 다수 고객 및 채널 사각지대(원거리) 고객

주요 서비스

- 요구불/거치식/적립식 예금 신규, 전자금융, 카드 신규

- 여신심사, 외화 요구불 통장 신규 및 외국환 지정은행 등록

- 각종 조회, 제신고 및 등록 업무

(13) 기타

▶ 파생결합증권

상품명
주요내용

KB골드투자
- 가입대상 : 제한없음- 금 실물 인수도 없이 자유롭게 금에 투자할 수 있는 수시입출금식 금융투자상품

▶ 기타 각종 서비스

상품명
주요내용

수입인지

판매대행

- 50원, 100원, 200원, 300원, 400원, 500원, 1,000원, 3,000원, 5,000원, 10,000원, 30,000원(11종)

전자수입인지

판매대행

- 수입인지에 관한 법률에 의해 전자 수입인지 판매 및 환매 업무 수행

국고 업무
- 한국은행과 국고(수납) 대리점 계약을 체결하여 국고 세입금 수납 및 국고세출금, 예탁금, 보관금 등의 수납 및 지급업무를 수행하고 있음

지로 업무
- 일상거래에서 발생하는 채권, 채무의 결제나 각종 자금이전을 지급인과 수취인이 직접 현금이나 수표를 주고 받는 대신에 금융기관의 예금계좌를 이용해 결제하는 지급결제 제도

보관 업무
- 대여금고, 보호예수

[KB증권]

가. 영업의 개황
KB증권은 높은 브랜드 인지도와 안정성을 바탕으로 고객 가치를 제고해 나가고 있습니다.개인 및 법인 고객을 대상으로 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며, 사업부문별로는 위탁/자산관리부문(개인/ 법인 고객에 대한 위탁매매 및 금융상품 판매 등), 기업금융부문(유가증권 인수, 구조화금융, IPO 등), 자산운용부문(주식/채권/파생상품 트레이딩 등), 기타부문(기타업무 및 각종 지원업무)으로 구분하여 신성장동력 확보 및 수익원 다변화 등을 추진하고 있습니다. 또한 전사 Digitalization 확대를 통한 업무역량을 증진시키고 안정적이고 지속적인 성장을 위하여 효율적인 경영관리 체계ㆍ내부통제ㆍ리스크관리 역량 또한 강화시키고 있습니다.이를 바탕으로 2024년 [FY2024 (2024.1.1~2024.12.31)] 기간동안 회사의 영업수익은 10조 8,320억을 실현하였으며, 영업이익은 7,808억원, 당기순이익은 5,904억원을 각각 기록하였습니다. 또한, 자산은 63조 3,905억원, 부채는 56조 5,022억원이고, 자기자본은 6조 8,883억원이며, 순자본비율(Net Capital Ratio)은 1,654.45%로 자본적정성 및 재무건전성 측면에서 안정적인 상황을 유지하고 있습니다.

나. 영업실적

(1) 영업실적

구분
주요내용

영업실적및 주요 재무현황

□ FY2024 (2024.01.01~2024.12.31)

(단위 : 백만원)

영업수익
영업이익
당기순이익
비고

10,832,031
780,786
590,361
-

□ FY2024 (2024.12.31)

(단위 : 백만원)

자산
부채
자본
순자본비율(%)

63,390,535
56,502,205
6,888,330
1,654.45%

추진전략

KB증권은 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이 경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다.

경영전략
중점사업

고객중심 사업모델 구축
KB고유의 차별화된 대고객 Delivery 모델 개발 및 혁신을 통한 고객가치 / 만족도 극대화

시너지 극대화
그룹 내, 증권사 내 사업별 '협업 시너지' 창출을 통한 수익 규모 극대화

최적의 자원 활용
고부가가치 사업 역량 강화 및 자본효율성 극대화를 통한 업계 최고 수익성 달성

(2) 주요 사업부문별 영업실적 (영업이익 기준)

주요 사업부문
주요내용

위탁/자산관리 부문

FY2024 (2024.01.01~2024.12.31) 기간 동안
위탁/자산관리부문 영업이익은 전년동기 대비 639억 증가한 3,293억을 기록하였음

기업금융 부문

FY2024 (2024.01.01~
2024.12.31) 기간 동안
기업금융 부문 영업이익은 전년동기 대비 271억 증가한 1,870억을 기록하였음

자산운용부문

FY2024 (2024.01.01~
2024.12.31)기간 동안
자산운용부문 영업이익은 전년동기 대비 8억 증가한 360억을 기록하였음

다. 사업부문별 영업실적

(1) 보고부문의 유형

KB증권의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사의 영업부문은 위탁/자산관리, 기업금융, 자산운용, 기타사업부문으로 구성됩니다.

기업회계기준서 제1108호에 따른 회사의 보고부문은 다음과 같습니다.

사업별 부문
일반 정보

위탁/자산관리 부문
개인 및 법인 고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공

기업금융 부문
회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행

자산운용 부문
유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무

기타사업 부문
기타업무 및 각종지원업무

(2) 부문별 손익

- 2024년

(단위 : 백만원)

구분
영업수익
영업비용
영업이익
영업외손익
법인세비용차감전순이익

위탁/자산관리부문
5,125,756
4,796,445
329,311
-58,644
270,667

기업금융부문
1,170,073
983,070
187,003
36,383
223,386

자산운용부문
3,929,885
3,893,895
35,990
3,518
39,508

기타사업부문
606,317
377,834
228,483
-13,411
215,072

합계
10,832,031
10,051,244
780,787
-32,154
748,633

주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류

-2023년

(단위 : 백만원)

구분
영업수익
영업비용
영업이익
영업외손익
법인세비용차감전순이익

위탁/자산관리부문
4,261,242
3,995,797
265,445
-15,071
250,374

기업금융부문
1,140,542
980,640
159,902
-160,227
-325

자산운용부문
5,818,380
5,783,227
35,153
14,908
50,061

기타사업부문
364,976
145,322
219,654
-27,002
192,652

합계
11,585,140
10,904,986
680,154
-187,392
492,762

주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류

위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

라. 종류별 영업실적

(단위 : 백만원)

영업종류
2024년
2023년
2022년

수수료수익
996,127
946,467
939,704

금융자산(부채)평가및처분이익
6,829,934
7,730,789
10,683,982

이자수익
1,786,484
1,763,585
1,160,030

외환거래이익
1,003,250
929,983
1,263,406

기타영업수익
216,236
214,316
222,901

영업수익 합계
10,832,031
11,585,140
14,270,023

주) K-IFRS에 따른 연결재무제표기준의 영업실적의 변동내역

마. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
1,493,102
2.50
1,493,102
2.59
1,493,102
2.64

신종자본증권
734,407
1.23
586,105
1.02
295,023
0.52

자본잉여금
1,519,345
2.54
1,519,345
2.64
1,519,345
2.69

자본조정
-40,235
-0.07
-40,235
-0.07
-40,235
-0.07

기타포괄손익누계액
295,972
0.50
278,363
0.48
250,738
0.44

이익잉여금
2,489,424
4.16
2,187,147
3.80
2,221,474
3.93

예수부채
투자자예수금
6,446,281
10.79
6,082,061
10.56
7,811,831
13.81

수입담보금
1,076,329
1.80
1,010,085
1.75
799,907
1.41

기타
4,772
0.01
4,804
0.01
5,797
0.01

차입부채
콜머니
758,333
1.27
816,666
1.42
539,417
0.95

차입금
5,260,963
8.80
4,890,548
8.49
3,105,151
5.49

환매조건부매도
9,096,979
15.22
8,840,662
15.34
9,527,802
16.85

매도파생결합증권
7,168,302
11.99
9,123,077
15.83
9,980,918
17.65

파생상품
1,721,042
2.88
2,030,596
3.52
2,207,939
3.90

사채
3,209,828
5.37
2,370,062
4.11
2,028,561
3.59

기타
13,152,372
22.00
10,581,476
18.37
8,882,989
15.71

기타부채
충당부채
275,870
0.46
168,557
0.29
110,783
0.20

퇴직급여부채
63,384
0.11
55,159
0.10
59,434
0.11

기타
5,043,887
8.44
5,616,149
9.75
5,748,963
10.17

합계
59,770,357
100.00
57,613,729
100.00
56,548,939
100.00

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현ㆍ예금
현금 및 현금성 자산
569,061
0.95
452,063
0.78
817,920
1.45

예치금
2,042,402
3.42
2,637,667
4.58
3,021,387
5.34

유가증권
당기손익-공정가치측정유가증권
33,610,430
56.23
31,649,723
54.93
32,217,518
56.97

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
6,127,433
10.25
5,317,546
9.23
4,268,445
7.55

관계기업및종속기업투자
969,009
1.62
1,081,135
1.88
1,149,265
2.03

매입파생결합증권
859,516
1.44
772,748
1.34
463,205
0.82

파생상품
1,240,546
2.08
1,466,252
2.54
1,434,820
2.54

대출채권
콜론
-
-
-
-
-
-

신용공여금
3,062,900
5.12
3,304,389
5.74
3,049,059
5.39

RP매수
1,710,626
2.86
1,272,333
2.21
650,242
1.15

대여금
16,279
0.03
12,224
0.02
12,583
0.02

기타
3,555,220
5.95
3,250,666
5.64
3,119,970
5.52

유형자산
238,111
0.40
241,167
0.42
217,795
0.39

투자부동산
18,818
0.03
14,445
0.03
16,254
0.03

기타
5,750,006
9.62
6,141,371
10.66
6,110,476
10.8

합계
59,770,357
100.00
57,613,729
100.00
56,548,939
100.00

바. 영업종류별 현황
(1) 투자매매업무

1) 증권거래현황 (요약)

(2024.1.1~2024.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
10,961,849
10,186,944
21,148,793
1,694,428
-7,542

채무증권
357,640,090
356,857,597
714,497,687
30,183,174
109,065

집합투자증권
12,920,905
15,788,372
28,709,277
4,868,096
-32,474

투자계약증권
0
0
0
0
0

외화증권
8,799,136
8,948,373
17,747,509
2,135,925
16,674

파생결합증권
423,764
417,644
841,408
657,937
17,338

기타증권
0
0
0
0
0

합계
390,745,744
392,198,930
782,944,674
39,539,560
103,061

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

※상세 현황은 '상세표-12. 증권거래현황(상세)' 참조

2) 장내파생상품거래현황(요약)

(2024.1.1~2024.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
443,761,266
84,096,991
0
527,858,257
0
0
4,268

국외
59,340,501
50,635,550
0
109,976,051
6,302
14,616
-8,314

옵션
국내
301,649
184,882
0
486,531
1,832
73,700
-28,358

국외
0
510,910
0
510,910
8,115
91,763
30,122

기타
0
0
0
0
0
0
0

합계
503,403,416
135,428,333
0
638,831,749
16,249
180,079
-2,282

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

※상세 현황은 '상세표-13. 장내파생상품거래현황(상세)' 참조

3) 장외파생상품거래현황

(2024.1.1~2024.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
6,288,795
-
6,288,795
697,806
674,883
7,770

통화
-
49,913,651
-
49,913,651
182,379
233,398
-52,771

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
56,202,446
-
56,202,446
880,185
908,281
-45,001

옵션
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
4,338,129
-
4,338,129
4,396
5,873
-504

일반상품
-
258,159
-
258,159
3,018
3,130
67

금리
-
200,100
-
200,100
10,235
12,677
1,472

통화
-
109,541
-
109,541
4,416
6
-774

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
4,905,929
-
4,905,929
22,065
21,686
261

스왑
신용
732,800
732,800
-
1,465,600
37,123
27,397
629

주식
6,600,193
3,179,028
-
9,779,221
276,216
156,075
34,127

일반상품
752,864
752,862
-
1,505,726
12,390
11,781
1,685

금리
839,280
102,655,441
-
103,494,721
118,669
312,957
-78,815

통화
85,769
85,769
-
171,538
32,997
28,836
2,524

기타
201,444
15,000
-
216,444
47
275,543
-111,318

계
9,212,350
107,420,900
-
116,633,250
477,442
812,589
-151,168

기타
-
-
-
-
-
-
-

합계
9,212,350
168,529,275
-
177,741,625
1,379,692
1,742,556
-195,908

주) K-IFRS 별도재무제표 기준
4) 유가증권 운용내역

①
주식

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

처분차익(차손)
-100,170
64,954
34,130

평가차익(차손)
-156,007
86,061
-59,366

배당금수익
62,959
45,994
44,317

합계
-193,218
197,009
19,081

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 주식 관련 내역만 기재

② 채권

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

처분ㆍ상환차익(차손)
142,531
129,008
-121,604

평가차익(차손)
83,561
229,659
-234,196

채권이자
647,384
548,993
370,097

합계
873,476
907,660
14,297

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 채권 관련 내역만 기재

③ 외화증권

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

처분ㆍ상환차익(차손)
53,850
10,299
-88,488

평가차익(차손)
570
-18,512
-36,064

채권이자
48,122
31,549
25,423

합계
102,542
23,336
-99,129

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 외화증권 관련 내역만 기재
⑤
파생상품 운용수지

- 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

매매차익(차손)
8,582
-96,857
23,745

정산차익(차손)
-4,046
-24,994
-43,872

합계
4,536
-121,851
-20,127

주) K-IFRS 별도재무제표 기준
- 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

매매차익(차손)
89,289
152,875
-151,271

평가차익(차손)
1,764
27,684
39,104

합계
91,053
180,559
-112,167

주) K-IFRS 별도재무제표 기준
- 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

처분차익(차손)
37,818
34,789
5,983

평가차익(차손)
-11,277
122,067
897,445

상환차익(차손)
-267,522
-413,722
-165,672

합계
-240,981
-256,866
737,756

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

- 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

매매차익(차손)
252,814
963
-78,266

평가차익(차손)
-193,993
-213,460
-197,113

상환차익(차손)
-
-
-

합계
58,821
-212,497
-275,379

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(2) 투자중개업무

1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료현황표

(2024.1.1~2024.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
192,150,905
189,934,534
382,085,439
208,513

코스닥시장
110,138,504
109,511,217
219,649,721
168,925

코넥스시장
0
0
0
0

기타
58,295
68,437
126,732
2363

소계
302,347,704
299,514,188
601,861,892
379,801

지분증권 합계
302,347,704
299,514,188
601,861,892
379,801

채무증권
채권
장내
28,251,779
61,979,382
90,231,161
11,128

장외
1,340,423
4,747,688
6,088,111
1,823

소계
29,592,202
66,727,070
96,319,272
12,951

채무증권 합계
29,592,202
66,727,070
96,319,272
12,951

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
516,424
503,814
1,020,238
386

기타
-
-
-
-

파생결합증권 합계
516,424
503,814
1,020,238
386

외화증권
28,568,629
27,448,163
56,016,792
114,532

기타증권
128,261
67,851
196,112
580

증권 계
361,153,220
394,261,086
755,414,306
508,250

선물
국내
129,638,681
131,794,873
261,433,554
14,558

해외
0
0
0
0

소계
129,638,681
131,794,873
261,433,554
14,558

옵션
장내
국내
1,529,033
1,512,931
3,041,964
4,249

해외
0
0
0
0

소계
1,529,033
1,512,931
3,041,964
4,249

장외
국내
0
0
0
0

해외
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

옵션 합계
1,529,033
1,512,931
3,041,964
4,249

파생상품 합계
131,167,714
133,307,804
264,475,518
18,807

합계
492,320,934
527,568,890
1,019,889,824
527,057

주) K-IFRS 별도재무제표 기준
2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

수탁수수료
527,057
505,725
414,016

매매수수료
56,741
56,241
48,430

수지차익
470,316
449,484
365,586

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(3) 투자일임업무

1) 투자운용인력현황

(단위 : 명)

구분
2024년
2023년
2022년

운용인력 수
본사
18
13
11

지점
288
382
247

※상세 현황은 '상세표-14. 투자운용인력현황(상세)' 참조

2) 투자일임계약현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

고객수
322,803
319,853
321,704

일임계약건수
343,891
340,679
343,481

일임계약자산총액(평가금액)
7,655,857
6,392,002
7,544,140

3) 일임수수료 수입현황

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

일임수수료
14,590
11,133
13,440

기타수수료
2,691
834
456

합계
17,281
11,967
13,896

4) 투자일임 재산현황 (계약금액)

(단위 : 건, 백만원)

구분
증권사
자산운용사
기타금융투자업자
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
0
0
4
610
33
787
1
0
0
0
0
0
1
0
2
1,012
0
0
336,454
1,977,478
5,178
1,534,365
341,673
3,514,252

전문투자자
21
120,711
34
12,849
15
797
12
0
52
77,066
9
0
64
174,698
31
49,196
0
0
1,379
177,063
598
3,357,883
2,215
3,970,261

계
21
120,711
38
13,459
48
1,584
13
0
52
77,066
9
0
65
174,698
33
50,208
0
0
337,833
2,154,541
5,776
4,892,248
343,888
7,484,513

해외계약자산
일반투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
50
0
0
2
50

전문투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
0
1
0

계
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
50
1
0
3
50

합계
일반투자자
0
0
4
610
33
797
1
0
0
0
0
0
1
0
2
1,012
0
0
336,456
1,977,528
5,178
1,534,365
341,675
3,514,302

전문투자자
21
120,711
34
12,849
15
798
12
0
52
77,066
9
0
64
174,698
31
49,196
0
0
1,379
177,063
599
3,357,883
2,216
3,970,261

계
21
120,711
38
13,459
48
1,584
13
0
52
77,066
9
0
65
174,698
33
50,208
0
0
337,835
2,154,591
5,777
4,892,248
343,891
7,484,563

5) 투자일임재산 운용현황 (평가금액)

(단위 : 백만원)

구분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
55,385
88,487
143,872

보통예금
3,031,036
0
3,031,036

정기예금
0
0
0

양도성예금증서(CD)
0
0
0

콜론(Call Loan)
0
0
0

환매조건부채권매수(RP)
0
0
0

기업어음증권(CP)
2,202,937
0
2,202,937

기타
8,150
0
8,150

소계
5,297,508
88,487
5,385,995

증권
채무증권
국채/지방채
36,674
0
36,674

특수채
7
0
7

금융채
40,548
0
40,548

회사채
579,246
0
579,246

기타
0
0
0

소계
656,476
0
656,476

지분증권
주식
265,578
146,399
411,977

신주인수권증서
0
0
0

출자지분
0
0
0

기타
0
0
0

소계
265,578
146,399
411,977

수익증권
신탁 수익증권
0
0
0

투자신탁 수익증권
1,202,466
0
1,202,466

기타
0
0
0

소계
1,202,466
0
1,202,466

투자계약증권
0
0
0

파생결합증권
ELS
0
0
0

ELW
0
0
0

기타
0
0
0

소계
0
0
0

증권예탁증권
0
0
0

기타
0
0
0

소계
2,124,520
146,399
2,270,919

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
0
0
0

통화관련거래
0
0
0

주식관련거래
0
0
0

기타
0
0
0

소계
0
0
0

장외파생상품
이자율관련거래
0
0
0

통화관련거래
0
0
0

주식관련거래
0
0
0

기타
0
0
0

소계
0
0
0

소계
0
0
0

기타
-1,057
0
-1,057

합계
7,420,971
234,887
7,655,857

(4) 유가증권 인수업무

1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

주관사실적
인수실적
인수수수료
주관사실적
인수실적
인수수수료
주관사실적
인수실적
인수수수료

기업공개
1,269,598
681,233
15,402
386,228
391,353
10,382
3,362,190
3,050,512
40,258

주식
1,821,839
752,316
9,120
3,320,352
1,336,306
19,107
4,774,032
2,198,711
28,946

국공채
0
5,095,400
1,184
-
5,115,000
1,121
-
6,555,132
1,507

회사채
83,729,608
23,058,510
39,860
68,628,194
21,426,878
35,112
47,337,983
21,883,348
25,839

외화증권
5,825,200
974,050
2,203
7,197,900
744,090
2,436
429
100
1,718

기타
7,404,107
4,538,520
59,274
6,134,169
6,149,991
67,129
8,178,737
6,985,419
69,572

합계
100,050,352
35,100,029
127,043
85,666,843
35,163,618
135,287
63,653,371
40,673,222
167,840

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

인수수수료
127,043
135,287
167,840

수수료비용
813
808
1,111

수지차익
126,230
134,479
166,729

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(5) 신탁업무

1) 수익현황 (신탁계정)

(2024년 12월 31일 기준, 단위 : 백만원)

계정명
신탁보수
중도해지수수료

금전신탁
불특정금전신탁
0
0

실적배당신탁
특정
수시입출금
1,200
0

자문형
119
0

자사주
335
0

채권형
1,522
0

주식형(자문형, 자사주 제외)
543
0

주가연계신탁
0
0

정기예금형
844
0

퇴직연금
확정급여형
4,431
0

확정기여형
1,993
0

IRA형
295
0

소계
6,719
0

기타
1,792
0

실적배당신탁계
13,074
0

재산신탁
증권
434
0

금전채권
74
0

동산
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0

관리형
0
0

소계
0
0

관리신탁
갑종
0
0

을종
1
0

소계
0
0

처분신탁
0
0

담보신탁
0
0

분양관리신탁
0
0

부동산신탁계
1
0

부동산관련권리
0
0

무체재산권
0
0

재산신탁소계
509
0

종합재산신탁
43
0

기타
0
0

합계
13,626
0

2) 신탁별 수탁현황

(2024년 12월 31일 기준, 단위 : 백만원)

구분
2023.12.31
증가
감소
2024.12.31.

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

실적배당신탁
특정
수시입출금
132
1,619,901
1,116
67,469,923
1,045
66,983,525
203
2,106,299

자문형
64
5,613
39
3,674
3
87
100
9,200

자사주
20
592,000
37
265,500
18
657,000
39
200,500

채권형
402
4,472,210
234
10,918,293
419
10,862,824
217
4,527,679

주식형(자문형, 자사주 제외)
349
50,026
1
130,193
16
2,573
334
177,647

주가연계신탁
289
136,379
3
824
3
1,635
289
135,569

정기예금형
254
4,000,176
302
19,981,545
345
12,446,712
211
11,535,009

퇴직연금
확정급여형
539
2,833,670
68
673,626
38
390,495
569
3,116,801

확정기여형
1,044
909,263
261
462,459
77
232,932
1,228
1,138,790

IRA형
38,028
1,110,553
23,788
820,479
6,418
251,960
55,398
1,679,072

소계
39,611
4,853,485
24,117
1,956,565
6,533
875,386
57,195
5,934,663

기타
3,775
2,315,273
204
6,838,412
774
7,026,211
3,205
2,127,474

실적배당신탁계
44,896
18,045,063
26,053
107,564,929
9,156
98,855,952
61,793
26,754,040

재산신탁
증권
5
572,824
3
803,001
4
572,408
4
803,417

금전채권
5
300,034
2
65,107
2
105,248
5
259,893

동산
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0
0
0
0
0
0
0

관리형
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0

관리신탁
갑종
0
0
0
0
0
0
0
0

을종
1
505
1
505
1
505
1
505

소계
0
0
0
0
0
0
0
0

처분신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

담보신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

분양관리신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산신탁계
1
505
1
505
1
505
1
505

부동산관련권리
0
0
0
0
0
0
0
0

무체재산권
0
0
0
0
0
0
0
0

재산신탁소계
11
873,363
6
868,613
7
678,161
10
1,063,815

종합재산신탁
5
1,546
6
15,383
1
5,413
10
11,516

기타
0
0
0
0
0
0
0
0

합계
44,912
18,919,972
26,065
108,448,925
9,164
99,539,526
61,813
27,829,371

(6) 신용공여업무

1) 신용공여

(단위: 백만원)

구분
2024.12.31
비고

신용공여
3,300,000
금융투자업규정 제4-23조(신용공여의 회사별 한도)

2) 신용공여 이자율

(기준일:2024.12.31)

이자율
연체이자율
비고

신용거래융자
예탁담보융자

기간형소급법
1 ~ 7일 : 연5.2%8~15일 : 연7.7%16 ~ 30일 : 연8.6%31 ~ 60일 : 연9.5%61 ~ 90일 : 연9.5%91일 이상 : 연9.5%
기간형체차법
1~30일: 연6.9%31~90일: 연7.9%91~180일: 연8.8%181일 이상: 연9.5%
9.9%
-

BullAccount
연8.5%
고객등급형
VVIP: 연7.3%VIP: 연7.3%그랜드: 연8.3%베스트: 연8.5%패밀리: 연8.8%법인: 연8.55%

※ 비상장주식담보대출: 연 8.5% ~ 10.5%※ CMA수시입출금식대출: 연 7.0% ~ 8.0%※ 직장인을 위한 우리사주담보대출: 연 4.9% ~ 6.9%※ 직장인을 위한 수시입출금 담보대출 : 연4.5% ~ 6.9%※ 매도증권담보융자: 연 8.0%※ 환매대금즉시지급서비스: 연 7.5%

3) 신용거래 융자 및 대주/대출 평균잔액

(단위 : 백만원)

구분
2024.01.01 ~ 2024.12.31
비 고

신용거래 융자
1,697,147
유통금융 융자 포함

신용거래 대주
40
유통금융 대주만 취급

예탁증권담보 융자
1,383,271
-

총 신용공여
3,080,458
-

주) 신용거래 융자는 유통금융 융자(증권금융)가 포함된 평균잔액임

(7) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원 )

구분
2024년
2023년
2022년

잔고
조건부매도
9,419,894
9,036,098
6,231,390

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
2,091,017
1,369,600
730,100

사. 취급상품 등

(1) 일임형 Wrap상품 (요약)

구분
세부 자산배분 유형
상품 수 (단위 : 건)
가입대상
특징

주식유형군
자산배분형
21
실명개인 및 법인
상세표 참조

가치형
1

맞춤형
3

해외형
11

채권유형군
맞춤형
2

모델형
1

기타유형군
수시입출식
1

맞춤형
7

자산배분형
2

개인종합자산관리랩
1

※상세 현황은 '상세표-15. 일임형 Wrap상품(상세)' 참조

(2) 집합투자증권 등

상품
가입대상 및 기간
한도
특징
신규가입여부

집합투자증권
- 가입대상 : 실명 개인 및 법인
- 제한없음
- 집합투자업자가 운용- 실적배당형 상품- 총 5개 유형 (증권, 부동산, 특별자산, 혼합자산, MMF)
가능

비과세종합저축
- 가입대상 : 만 65세 이상의 노인 : 장애인, 국가유공자, 생활보호대상자 등 : 직전3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 대상자 가입 제한- 저축기간 : 제한 없음
- 5,000만원
- 전금융기관 통합 한도 관리- 이자ㆍ배당소득 비과세- 2025년 12월 31일까지 가입 가능- 생계형비과세를 2015.1.1 비과세종합저축으로 명칭 변경
가능

개인종합자산관리계좌(ISA)
- 가입대상 : 19세 이상 거주자 : 15세 이상 거주자 중 근로소득이 있는 자 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한- 저축기간 : 3년 이상
- 연간 2,000만원 (최대 1억원)
- 전금융기관 통합 한도 관리- 신탁형, 일임형, 계좌형- 비과세 한도 : 200만원(서민형, 농어민의 경우 400만원) ※ 비과세 한도 초과금액에 대해 9.9% 분리과세- 서민형, 농어민(총 급여액 5천만원 이하 / 종합소득금액 3천5백만원 이하)
가능

벤처기업투자신탁저축
- 가입대상 : 실명 개인 및 법인 (단, 소득공제 적용은 거주 개인)- 저축기간 : 3년 이상
- 제한없음- 소득공제시 투자한도 3,000만원
- 국내 거주 개인고객에 한하여 펀드 매수건별 3년 이상 투자시 300만원 한도로 소득공제 혜택 (소득공제 적용 투자금액 한도 3,000만원 X 소득공제율 10% = 300만원 한도)- 소득공제 받은 투자금액을 3년이내에 환매(매도)하는 경우 추징될 수 있음- 소득공제 적용 투자기간 : 2025년 12월 31일까지 가능 (매수결제일 기준)
가능

분리과세 공모리츠부동산펀드
- 가입대상 : 거주 개인 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한 (21.01.01 이후 적용)- 보유기간 : 3년
- 1인당 5,000만원
- 전 금융기관 통합 관리- 국내 거주 개인고객에 한하여 5,000만원 이내 투자일로부터 3년 이내 보유시 분리과세 9.9% 적용- 소득공제 적용 투자기간 : 2026년 12월 31일 까지 가능(매수결제일 기준)
가능

청년형장기집합투자증권저축
- 가입대상 : 연 소득 5,000만원이하(종합소득금액 3,800만원) 이하인 만19~34세 개인 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자 제한- 보유기간 : 3년
- 1인당 연 600만원 한도
- 전 금융기관 통합 한도 관리- 펀드 계약기간이 3년이상 5년까지 납입액의 40% 소득공제 혜택(3년 이내 환매 시 납입액의 6.6% 추징 발생(특별해지시 예외)- 2025년 12월 31일까지 가입 가능(매수결제일 기준)- 연간 납입한도 내에서 여러 펀드 가입 가능
가능

분리과세 하이일드채권펀드
- 가입대상 : 거주 개인(비거주자, 법인 제외)- 보유기간 : 3년
- 1인당 3,000만원 한도
- 전 금융기관 통합 한도 관리(한도 내에서 여러 펀드 가입 가능)- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)- 2024년 12월 31일까지 가입 가능(매수결제일 기준)
불가

사과나무통장
- 가입대상 : 실명 개인
- 월 10만원 이상
- 자녀교육비 마련을 위한 전용상품- 상해보험 무료가입혜택, 증여세 상담
불가

해외주식투자전용집합투자증권저축
- 가입대상 : 국내 거주 개인- 금융기관수, 계좌수 제한 없음
- 1인당 3,000만원
- 전 금융기관 통합 한도 관리- 개설일로부터 최대 10년 비과세(해외주식매매/평가차익 및 환차익)- 해외주식 투자전용 펀드로 입출금 자유로움- 2017년 12월 31까지 계좌개설 및 신규매수 가능(최소의무가입기간 없음)
불가

분리과세 하이일드펀드
- 가입대상 : 실명 개인(비거주자, 법인제외)
- 연 3,000만원 한도
- 전 금융기관 통합 한도 관리(한도 내에서 여러 펀드 가입 가능)- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)- 2017년 12월 31까지 가입 가능(매수결제일 기준) 단, 2016년 이후 설정 펀드만 신규 매수 가능
불가

재형저축
- 가입대상 : 연 소득 5,000만원 이하 근로자 : 종합소득금액 3,500만원 이하 사업자※ 서민형 재형저축인 경우- 연 소득 2,500만원 이하 근로자- 종합소득금액 1,600만원 이하 사업자- 중소기업재직 고졸 근로자(15세~29세)
- 분기별 300만원 한도
- 전금융기관 통합 한도 관리- 7년이상 유지시 이자 ㆍ배당소득 비과세- 만기 7년 후 3년 이내 범위에서 연장 가능 (1회 限)- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수결제일 기준)
불가

소득공제장기펀드
- 가입대상 : 총 급여액이 5,000만원 이하 근로자
- 연 600만원 한도
- 전금융기관 통합 한도 관리- 연간납입액의 40% 소득공제 (연간 240만원 한도) 가입일로부터 10년까지 소득공제 가능 (최대 11년 혜택).단, 특정 년도 총 급여액이 8,000만원 초과시 해당 년도 소득공제 불가- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수결제일 기준)
불가

세금우대저축
- 가입대상 : 실명 개인
- 일반인 : 1,000만원- 노인 (남,여 60세), 장애인 : 3,000만원- 미성년자 신규가입 불가
- 전금융기관 통합 한도 관리- 채권, 펀드- 소득세 9.0%, 농특세 0.5% 적용- 2014년 12월 31일까지 가입 가능
불가

개인연금
- 가입대상 : 만 20세이상- 저축기간 : 10년 이상
- 분기별 300만원 이내
- 배당소득 비과세- 당해년도 저축불입액의 40/100을 소득공제 (연간 72만원 한도)
불가

장기주택마련저축
- 가입대상 : 만 18세이상의 무주택자로서 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의 공시지가 3억이하 1주택을 소유한 세대주- 보유기간 : 7년 이상
- 분기별 300만원 이내
- 7년이상 가입시 소득세,농특세 비과세- 연간납입액의 40% 소득공제(연간 300만원 한도)- 근로소득이 있는 세대주로서 무주택자이거나 전용면적 85 m²(25.7평)이하의 1주택 소유자- 비과세 : 2012년까지 가입시, 만기까지 가능- 소득공제 : 2009년 말까지 가입시, 총급여 8,800만원 이하자에 한해 2012년까지 연장
불가

분리과세고수익고위험펀드
- 가입대상 : 실명 개인(비거주자 포함)
- 1억원 이하(거주자) ※ 비거주자는 한도 없음
- 자산의 60%이상을 채권에 투자하는 펀드로서 10%이상을 투기등급에 의무적으로 투자- 최장 3년간 분리과세 적용(5.5%)- 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)
불가

장기회사채형펀드
- 가입대상 : 실명 개인(비거주자, 법인제외)
- 거치식 5,000만원 한도
- 자산의 60%이상을 회사채에 투자하는 펀드- 3년이상 투자시 배당소득세 비과세- 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)
불가

장기주식형펀드
- 가입대상 : 실명 개인(비거주자, 법인제외)
- 분기별 300만원 한도
- 자산의 60%이상을 국내상장주식에 투자하는 펀드- 3년간 소득공제 및 3년간 배당소득세 비과세 (소득공제는 1년차 20%, 2년차 10%, 3년차 5%)- 2009년 말까지 가입가능 (2009년 말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)
불가

방카슈랑스
- 가입대상 : 실명 개인 및 법인
-
- 방카슈랑스 상품은 예금자보호가 되며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품- 연금보험, 저축보험 등 고객니즈에 부합하는 다양한 상품판매
불가

KB CMA
- 가입대상 : 실명 개인 및 법인
-
- RP형 CMA : 고객자산을 RP로 운영하는 상품- MMF형 CMA : 고객자산을 MMF로 운용하는 상품- MMW형 CMA : 고객의 일임하에 한국증권금융예금 등으로 운용하는 상품- 발행어음형 CMA : 고객자산을 발행어음으로 운용하는 상품
가능

발행어음
- 가입대상 : 실명 개인 및 법인
-
- 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 당사를 지급인으로 하여 회사가 1년이내의 범위에서 발행하고 원금과 약정된 이자를 지급하는 약속어음- 종류 : (원화) 수시식, 약정식, Step-up, 적립식 / (외화) 수시식, 약정식
가능

able체크카드
- 가입대상 : 실명 개인(만 12세 이상) 및 법인
-
- 체크카드 결제계좌 (CMA 또는 위탁계좌)의 잔고 내에서 물품 및 서비스이용대금 결제가 가능한 상품- 365일 주야간 은행 ATM/CD기를 통한 입출금가능- 집중할인형, 금융상품 연계형, 포인트적립형, 법인전용상품 등 고객인지도를 높일 수 있는 특화 서비스 구성
가능

※ 현재 판매하고 있지는 않으나 당사에 설정되어 있는 상품도 포함

(3) 신탁상품

상품
가입대상
운용기간
한도
특징

KB able MMT(
자유입출식 특정금전신탁)

실명개인 및 법인
수시입출식
1만원 이상
- 수시입출방식으로 계약체결후 신탁재산 운용 (실적배당형 수익지급)- 보수의 비용인정(수익에서 보수차감후 과세)

KB able매칭형신탁

MMDA
정기예금

실명개인 및 법인

1
개월3개월6개월1년

변동
- 수익자별 개별운용 및 관리로 고객만족도 제고- 만기매칭운용으로 금리변동 리스크 제거- 가입시점에 투자기간 및 수익률이 확정된 은행예금에 매칭- 중도해지 제한

CP/
전자단기사채(ABCP/ABSTB)

실명개인 및 법인
변동
변동
- 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한

채권(ABS)/기타
실명개인 및 법인
변동
변동
- 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한

KB able자사주특정금전신탁
상장법인

6
개월 이상

취득공시한 금액
- 사전에 이사회 결의 및 공시 필수- 주가안정 및 주주가치 제고 목적- 6개월이내 중도해지 불가- 주식 취득 전 잉여자금은 발행어음, 예금 등으로 운용

KB able 맞춤형신탁
실명개인 및 법인
변동
변동
- 고객의 Needs 에 따른 자유 운용

KB able
외화신탁

실명개인 및 법인
변동
변동
- 외화를 수탁받아 운용하고 만기나 중도해지시 외화로 출금

증권의 신탁
실명개인 및 법인
변동
변동
- 금전대신 유가증권을 수탁하여 관리, 운용하는 신탁

금전채권신탁
법인
변동
변동
- 양도가능한 금전채권을 수탁하여 추심, 관리, 처분 및 신탁수익권을 발행하는 신탁

(4) 퇴직연금

상품
가입대상
한도
특징

퇴직연금
- 법인(DB,DC)- 근로자퇴직급여보장법 제24조2항 각호에 해당하는자(IRP)
-
- 근로자의 노후소득을 보장하기 위해 재직중에 회사가 재원을 퇴직연금 사업자에게 적립하고 근로자가퇴직 시 일시금 또는 연금형태로 지급하는 퇴직급여제도- 퇴직급여제도의 일시금을 수령한 자, DB나 DC제도의 가입자, 자영업자 등 안정적인 노후소득 확보가필요한 자 등이 퇴직연금사업자에게 적립하고 55세 이후 연금형태로 지급받는 퇴직급여제도

(5) 파생결합증권

상품
가입대상
한도
특징

주가연계증권(ELS)
실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

주식워런트증권(ELW) 상장형
실명 개인 및 법인

- 제한없음

- 매매단위: 10증권

- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 사전에 정한 시기(만기일)에 정해진 가격(행사가)으로 살 수 있거나 팔 수 있는 권리를 갖는 상품.

기타파생결합증권(DLS)
실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

상장지수증권(ETN)
실명 개인 및 법인
- 제한 없음- 매매단위 : 1증권
- 기초지수의 변동과 수익률이 연동되도록 증권회사가 발행한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래되는 증권

(6) 파생결합사채

상품
가입대상
한도
특징

주가연계파생결합사채(ELB)
실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을제공하는 상품

- 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

기타파생결합사채(DLB)
실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

(7) 헤지펀드

상품
가입대상
한도
특징

헤지펀드
- 제249조의2(일반 사모집합투자기구의 투자자)1. 전문투자자로서 대통령령으로 정하는 투자자2. 1억원 이상으로서 대통령령으로 정하는 금액 이상을 투자하는 개인 또는 법인, 그 밖의 단체 (「국가재정법」별표 2에서 정한 법률에 따른 기금과 집합투자기구를 포함한다)
- 최저3억원(레버리지 200%이하)- 최저5억원(레버리지 200%초과)
1. 모집형태: 소수 자산가를 대상으로 사모형태로 발행하여 투자자 모집2. 투자전략의 다양성① 파생상품 투자 및 공매도 가능② 다양한 리스크 또는 복잡한 구조의 상품 등 광범위한 금융상품에 투자3. 시장흐름과 관계없이 이익을 내는 절대 수익 추구4. 투자, 환매 제한 (월 1~3회)5. 성과보수: 운용자에게 운용보수(1~2%) 및 성과보수(20%내외) 지급

[KB손해보험]

가. 영업의 개황

KB손해보험은 2024년 13조 5,452억원의 원수보험료를 거수하여 전년대비 6.2% 증가하였습니다. 보험 종목별로 나누어 보면 일반보험은 국내 매출 1조 3,362억원을 거수하여 전년대비 7.0% 증가하였고, 장기보험은 9조 2,425억원으로 전년대비 7.9% 증가하였으며, 자동차보험은 2조 9,665억원을 거수하여 전년대비 1.0% 증가하였습니다.이익 및 자산 측면(개별기준)에서 당기순이익은 2024년 8,567억원으로 전년대비 1,199억 증가하였으며, 총자산은 40조 7,108억원으로 전년말대비 3조 628억원 증가하였습니다.

나. 영업의 종류

(1) 보험상품

대분류
중분류
대표상품

자동차
-
KB개인용, KB업무용, KB영업용

장기
자녀/건강/상해
KB암보험과건강하게사는이야기, KB건강보험과건강하게사는이야기,KBYes!365건강보험, KB금쪽같은자녀보험Plus, KB5.10.10플러스건강보험, KB3.3.5슬기로운간편건강보험Plus,

운전자
KB운전자보험과안전하게사는이야기

화재
KB홈앤비즈케어종합보험

펫
KB금쪽같은펫보험(강아지,고양이)

연금/저축
KB멀티플러스연금보험, KB빅플러스저축보험

일반
Biz보험
기업번창종합보험, 적하보험, PL보험

(2) 대출상품

구분
비고

보험계약대출
- 대상 : 보험계약대출 가능금액이 5만원 이상인 보험고객- 대출금리 : 3.10% ∼ 9.00%- 대출기간 : 보험계약 만기일까지(연금보험의 경우 연금개시전)- 상환방법: 만기일시상환

부동산담보대출
- 대상 : 수도권 소재 아파트를 소유한 개인 고객(만 19세 이상)- 대출금리 : 4.29% ~ 6.40%- 대출기간: 15/20/30/35/40년- 상환방법: 원금균등분할상환, 원리금균등분할상환

주식매입자금대출
- 대상 : 제휴증권사 계좌 평가액 1백만원 이상 보유 개인고객(만 19세이상) - 대출금리 : 6.31%- 대출기간 : 1년(최대 5년까지 연장 가능) - 상환방법 : 만기일시상환- 2021. 08. 31 판매종료

지급보증대출
- 대상 : 당사 장기보험고객 중 심사요건을 충족하는 자 - 대출금리 : 9.9% ~ 17.4%- 대출기간 : 1년/2년/3년/4년- 상환방법 : 원금균등분할상환- 2023. 08. 31 판매종료

신용대출
- 대상 : 당사 장기보험고객 중 심사요건을 충족하는 자- 대출금리 : 4.65% ~ 9.95%- 대출기간 : 3년/4년/5년- 상환방법 : 원금균등분할상환

(3) 대고객서비스

구분
비고

매직카서비스
- 긴급출동서비스 : 전국 421여개 매직카 가맹점을 통하여 신속, 정확한 서비스 제공(매직카특약 가입자)- 차량진단서비스 : 30개 항목 점검하여 진단내역서 제공(뉴매직카특약 가입자)- 검사대행서비스 : 전국 시 단위 이상 지역을 대상으로 검사 대행 (유료)

보상서비스
- 자동차 보상 서비스- 기타 : 가입된 특약별 서비스

다. 영업의 내용

(1) 당기 및 전기 보험종목별 영업규모, 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2024년말
2023년말

보험수익
보험서비스비용
재보험수익
재보험서비스비용
보험수익
보험서비스비용
재보험수익
재보험서비스비용

일반손해보험
화재
26,241
19,642
22
45
20,489
21,992
13
39

종합
384,705
155,429
2,764
237,552
353,877
413,892
238,113
216,325

해상
108,720
43,282
20,471
68,533
99,612
58,459
25,754
60,713

근재
17,105
14,445
(58)
-
18,310
11,543
61
16

책임
261,362
145,033
18,771
135,071
242,469
98,011
5,972
128,039

상해
272,517
320,541
34,991
40,250
242,646
254,399
44,261
51,162

기술
42,240
59,596
37,932
19,894
45,301
(9,394)
(29,371)
20,110

보증
4,018
225
9
3,482
3,409
25
-
2,983

자동차
2,820,406
2,804,001
(478)
7,206
2,714,974
2,656,294
(368)
9,478

기타
225,329
219,712
58,678
67,701
232,210
193,673
63,939
79,416

해외
44,351
22,764
66,938
77,993
82,723
115,833
76,453
70,291

복합
-
-
(919)
1,655
-
(697)
(142)
1,157

장기손해보험
상해
1,020,092
704,209
(207)
1,656
982,081
731,715
1,292
1,845

질병
4,063,572
3,475,381
138,738
162,371
3,656,646
3,273,666
158,278
128,569

재물
250,110
194,972
21,653
16,139
220,944
178,494
18,317
22,115

연금/저축
20,396
20,521
-
-
23,941
25,268
-
-

자산연계형
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
446,105
389,155
(71)
48
422,292
317,086
-
-

합계
10,007,269
8,588,908
399,234
839,596
9,361,924
8,340,259
602,572
792,258

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 기준으로 작성됨

주2) 당기 및 전기는 기업회계기준서 제1117호 기준임

주3) 보험서비스비용에는 기타사업비용이 포함됨

(2) 전전기 보험종목별 영업규모, 영업실적

- 2022년말 보험수지 및 계약현황

(단위 : 억원)

구분
화재
해상
자동차
보증
특종
해외원보험
외국수재
장기
개인연금
합계

경과보험료
144
267
25,570
1
5,622
814
161
74,701
1,610
108,890

발생손해액
68
153
20,516
(2)
4,832
762
124
60,739
2,658
89,850

순사업비
71
62
4,462
(1)
971
170
25
15,840
65
21,665

영업손익
5
52
592
3
(180)
(119)
12
(1,879)
(1,112)
(2,626)

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성한 금액임주2) 영업손익은 배당보험손실보전준비금, 계약자이익배당준비금 적립증가액을 차감한 후 금액임주3) 전전기는 기업회계기준서 제1104호 기준임

- 2022년말 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역

(단위 : 억원, %)

구분
2022년말

수입보험료
보험금

금 액
비 율
금 액
비 율

화재
202
0.2
49
0.1

해상
1,020
0.8
114
0.2

자동차
26,845
22.0
18,636
37.7

보증
27
0.0
-2
0.0

특종
11,528
9.5
3,996
8.1

해외원보험
601
0.5
769
1.6

외국수재
655
0.5
44
0.1

장기
79,633
65.2
25,792
52.2

개인연금
1,613
1.3
6
0.0

합계
122,124
100.0
49,404
100.0

주1) 수입보험료는 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 기준으로 작성한 금액임주2) 보험금은 보험업감독업무시행세칙에 따른 손익계산서의 순보험금 기준으로 작성한 금액임주3) 전전기는 기업회계기준서 제1104호 기준임

- 2022년말 보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료)

(단위 : %)

구분
2022년말

화재
47.4

해상
57.4

자동차
80.2

보증
0.0

특종
85.9

해외원보험
93.7

외국수재
76.8

장기
81.3

개인연금
168.1

합계
82.6

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성한 금액임

주2) 전전기는 기업회계기준서 제1104호 기준임

(3) 보험종목별 보유보험료, 순사업비 및 사업비 집행률 현황

(단위 : 억원, %)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

보유보험료(a)
순사업비(b)
사업비집행률(b/a)
보유보험료(a)
순사업비(b)
사업비집행률(b/a)
보유보험료(a)
순사업비(b)
사업비집행률(b/a)

화재
164
119
72.7
121
84
69.3
135
71
52.7

해상
328
135
41.1
336
76
22.5
297
62
20.9

자동차
28,144
4,736
16.8
27,904
4,645
16.6
26,798
4,462
16.7

보증
1
-1
-113.5
1
-2
-174.3
1
-1
-160.8

특종
6,777
2,303
34.0
5,659
1,336
23.6
5,696
971
17.0

해외원보험
38
62
164.9
-13
98
-734.1
791
170
21.5

해외수재
138
10
7.0
78
18
23.6
161
25
15.9

장기
85,118
24,872
29.2
78,822
20,052
25.4
74,691
15,840
21.2

개인연금
1,110
55
5.0
1,327
58
4.4
1,611
65
4.0

합계
121,819
32,291
26.5
114,234
26,365
23.1
110,179
21,665
19.7

주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨주2) 일반계정 및 특별계정I(장기 및 개인연금 특별계정) 기준으로 작성함

라. 운용자산 투자내용

(1) 자산운용률

(단위 : 억원, %)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

총자산(A)
407,108
376,481
346,479

운용자산(B)
380,512
349,495
323,850

자산운용률(B/A)
93.5
92.8
93.5

주1) 별도 재무제표 기준임주2) 퇴직연금 실적배당형은 운용자산에서 제외됨주3) 당기 중 보험금융손익의 체계적배분 등과 관련된 회계정책을 변경하였으며, 2023년, 2022년의 경우 소급 재작성하였음

(2) 운용내역별 수익현황

(단위 : 억원, %)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

금액
비율
금액
비율
금액
비율

대출
기말잔액
70,870
18.6
62,684
17.9
83,177
24.8

운용수익
2,985
31.0
2,459
25.1
2,848
25.6

유가증권
기말잔액
292,080
76.8
270,440
77.4
239,554
71.4

운용수익
6,675
69.4
7,381
75.4
6,634
59.7

현ㆍ예금및 신탁
기말잔액
13,704
3.6
12,392
3.5
8,426
2.5

운용수익
-85
-0.9
-108
-1.1
-170
-1.5

기타
기말잔액
3,859
1.0
3,980
1.1
4,131
1.2

운용수익
43
0.4
52
0.5
1,799
16.2

계
기말잔액
380,512
100.0
349,495
100.0
335,288
100.0

운용수익
9,617
100.0
9,784
100.0
11,111
100.0

주1) 별도 재무제표 기준임주2) 운용수익은 재산관리비 등 비용 차감 후 금액기준임주3) 기타는 부동산 관련 자산임

(3) 운용자산별 주요내용

1) 대출자산

- 운용내역

(단위 : 억원, %)

종류
2024년말
2023년말
2022년말

금 액
수익률
금 액
수익률
금 액
수익률

개인
16,078
4.54
16,190
4.42
41,242
3.68

기업
대기업
25,565
4.57
18,811
4.32
16,182
3.86

중소기업
29,227
4.60
27,683
4.13
25,753
3.32

합계
70,870
4.58
62,684
4.26
83,177
3.60

주1) 별도 재무제표 기준임주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임

- 잔존기간별 잔액

(단위 : 억원)

1년이하
1년초과 ~3년이하
3년초과 ~5년이하
5년초과
합 계

9,082
11,029
10,431
40,328
70,870

2) 유가증권- 운용내역

(단위 : 억원, %)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

기말잔액
수익률
기말잔액
수익률
기말잔액
수익률

국내
국ㆍ공채
98,927
2.23
85,830
2.58
81,711
2.35

특수채
33,248
3.06
35,776
3.43
29,055
2.27

회사채
36,365
2.87
37,979
4.26
20,156
2.62

주식
4,916
2.54
4,674
4.55
5,736
-3.25

수익증권/기타
82,979
4.94
73,756
5.09
68,077
3.56

소계
256,435
3.30
238,014
3.77
204,735
2.56

해외
외화증권
27,506
-0.37
24,692
3.68
26,877
2.40

역외외화증권
8,139
4.57
7,734
4.27
7,942
11.41

소계
35,645
0.76
32,426
3.81
34,819
4.33

합계
292,080
2.99
270,440
3.78
239,554
2.83

주1) 별도 재무제표 기준임주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임

주3) 주식에는 출자금,
관계종속기업 투자주식
포함

- 시가정보

(2024.12.31 기준)
(단위 : 억원)

구분
시가
당기평가손익
충당금 잔액

국내주식
상장주식
88
0
-

비상장주식
871
26
-

소계
959
26
-

해외주식
상장주식
-
-
-

비상장주식
425
-12
-

소계
425
-12
-

합계
1,384
14
-

주) 관계종속기업 투자주식 제외

3) 현ㆍ예금 및 신탁자산

(2024.12.31 기준)
(단위 : 억원, %)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

기말잔액
수익률
기말잔액
수익률
기말잔액
수익률

현예금
10,192
-1.88
8,903
-2.65
5,895
-4.27

단자어음
3,511
2.78
3,489
3.05
2,531
1.82

금전신탁
-
-
-
-
-
-

계
13,704
-0.65
12,392
-1.03
8,426
-2.49

주1) 별도 재무제표 기준임주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임

[KB국민카드]

가. 영업의 개황
(1) 지배회사에 관한 사항1) 신용판매
신용카드회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 대가를 신용카드로 지불하는 것을 말합니다. 신용판매는 결제대금을 일시에 납부하는지 또는 2회 이상 분할하여 납부하는지에 따라 일시불과 할부로 구분하고 있습니다.

2) 단기카드대출(현금서비스)
신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여받는 것을 말하며ATM, 지점 창구, ARS, 인터넷 등을 통해서 신청 가능합니다.

3) 일부결제금액이월약정(리볼빙)
카드이용대금 중 회원이 지정한 희망결제비율에 의해 산정된 금액(희망결제금액) 또는 당사가 정하는 최소결제비율로 산정된 금액(최소결제금액) 이상을 결제하면, 나머지 금액은차기 결제일로 이월되고 카드는 잔여이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식입니다.

4) 장기카드대출(카드론)
단기카드대출(현금서비스)과는 별개로 회원에게 제공되는 대출서비스로 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 결정됩니다.

5) 신용카드 비회원 대상 신용대출

체크카드 회원 등 신용카드 비회원 대상의 고객에게 제공되는 대출서비스로 장기카드대출과 같이 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 제공됩니다.

6) 자동차 할부금융
신용카드 회원 및 비회원을 대상으로 실시간 심사를 통하여 선정된 고객이 국내에서 판매되는 차량구입 용도로 대출을 신청하여 차량대금을 납부하는 할부금융 상품입니다.

7) 신기술사업금융업
신기술사업자(신기술을 개발 및 응용하여 사업화하는 중소기업자)에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도 등을 하는 업무 영역으로 공동의 수익 모델을 발굴할 수 있는 중소ㆍ벤처기업을 육성합니다.

8) 시설대여업
고객에게 일정기간이상 특정 물건을 사용하게 하고, 그 기간동안 일정한 대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료 후 회사와 고객간 약정에 따라 물건의 처분을 결정하는 리스금융 상품입니다.

9) 기타
고객의 다양한 니즈 및 기대에 부응하고자 보험대리, 여행(국내,해외), 쇼핑(제휴몰, 통신판매) 등의 생활서비스를 제공하고 있습니다.

(2) 종속회사에 관한 사항

1) 케이비국민카드유동화전문유한회사(제팔차~제십삼차)
케이비국민카드유동화전문유한회사는 '자산유동화에 관한 법률'에 의거하여 설립되었습니다. 당사는 신탁계약에 의하여 지정카드거래계정에 현존하는 채권 및 동 계정으로부터 향후 특정일까지 장래에 발생할 채권을 신탁은행의 신탁계정에 금전채권신탁하고, 신탁은행의 신탁계정은 동 자산을 기초로 제1단계 자산유동화를 통해 신탁수익권(투자자수익권,양도인수익권 및 후순위양도인수익권)을 발행하였고, 신탁수익권 중 양도인수익권 및 후순위양도인수익권은 당사를 수익자로 하여 발행하고 투자자수익권은 케이비국민카드유동화전문유한회사를 수익자로 하여 발행하였습니다.케이비국민카드유동화전문유한회사는 투자자수익권 및 이에 부수하는 권리(이하 '유동화자산')를 신탁은행의 신탁계정으로부터 양수하여 동 투자자수익권을 기초로 제2단계 자산유동화를 통해 자산유동화증권(이하 '유동화사채')을 발행하였고, 이에 수반하여 발생하는 유동화자산의 관리, 운용 및 처분 등의 영업활동을 수행하고 있습니다.

2) KB Daehan Specialized Bank Plc.

KB Daehan Specialized Bank Plc.는 부동산 담보대출과 신차 및 중고차 할부금융, 오토바이 및 자동차 리스업, 카드서비스 등을 취급하고 있습니다.

3) PT. KB Finansia Multi Finance
PT. KB Finansia Multi Finance는 오토바이 및 자동차 담보대출과 휴대폰 등 전자제품 할부금융을 취급하고 있습니다.

4) KB J Capital Co., Ltd.
KB J Capital Co., Ltd.는 개인 신용대출과 자동차 및 주택 담보대출, 모바일론(할부금융) 등을 취급하고 있습니다.

5) KB신용정보(주)

KB신용정보는「신용정보법」제4조에 의해 채권추심업 및 신용조사업을 허가받은 사업자로서 위임사의 연체 채권을 회수하는 채권추심 업무와 그 겸영
ㆍ
부수업무로 공인전자문서센터(전자문서법 제31조의2) 기반 전자문서 보관 및 원본 증명, 신용회복 지원, 서류수령 대행 등의 영업활동을 수행하고 있습니다.또한, 신용조사 업무와 그 겸영·부수업무로 임대차조사, 권리조사 등의 영업활동을 수행하고 있습니다.

나. 영업실적

(단위 : 백만원,%)

구분
2024년
2023년
2022년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용판매수익
1,842,285
41.60
1,751,070
41.64
1,471,000
39.82

단기카드대출(현금서비스)수익
182,418
4.12
192,418
4.58
172,310
4.66

장기카드대출(카드론)수익
878,485
19.84
818,327
19.46
766,939
20.76

일부결제금액이월약정(리볼빙) 관련 수익
245,242
5.54
248,384
5.91
226,349
6.13

연회비수익
184,061
4.16
181,497
4.32
180,453
4.88

기타수익
1,096,195
24.74
1,013,450
24.09
877,301
23.75

합계
4,428,686
100.00
4,205,146
100.00
3,694,352
100.00

주) 연결재무제표 기준

다. 자금조달
ㆍ운용현황

(단위 : 백만원,%)

구분
2024년
2023년
2022년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

조달
원화
차입부채
3,547,860
11.74
3.89
3,741,380
12.64
3.96
3,263,298
11.22
2.85

사채
14,769,567
48.88
3.34
15,140,640
51.15
2.83
15,619,455
53.73
2.23

외화
차입부채
1,260,183
4.17
5.79
1,016,053
3.43
6.15
829,338
2.84
4.71

사채
2,686,279
8.90
3.60
2,065,766
6.98
3.08
1,525,438
5.25
1.79

이자성 소계
22,263,889
73.69
3.60
21,963,839
74.20
3.20
21,237,529
73.04
2.39

기타부채
2,797,721
9.26
0.05
2,876,209
9.72
0.05
3,193,033
10.98
0.04

자본총계
5,152,062
17.05
-
4,761,949
16.08
-
4,645,562
15.98
-

비이자성 소계
7,949,783
26.31
0.02
7,638,158
25.80
0.02
7,838,595
26.96
0.02

조달합계
30,213,672
100.00
2.66
29,601,997
100.00
2.38
29,076,124
100.00
1.75

운용
원화
현금및예치금
551,985
1.83
0.48
473,016
1.60
0.96
392,925
1.35
0.19

당기손익-공정가치측정 금융자산
625,323
2.07
1.73
711,885
2.40
2.95
811,272
2.79
2.51

상각후원가 측정 대출채권
26,305,492
87.06
8.31
25,912,421
87.54
7.95
25,641,076
88.19
6.75

외화
현금및예치금
97,190
0.32
2.37
92,482
0.31
2.13
65,350
0.22
0.94

당기손익-공정가치측정 금융자산
6,827
0.02
4.32
6,555
0.02
4.02
6,464
0.02
4.10

상각후원가 측정 대출채권
1,422,622
4.71
18.16
1,272,666
4.30
19.75
990,872
3.41
22.92

이자성 소계
29,009,439
96.01
8.48
28,469,025
96.17
8.22
27,907,959
95.98
7.10

투자금융자산/관계기업투자
79,032
0.26
-
75,426
0.25
-
69,950
0.24
0.13

유형자산
149,676
0.50
-
157,908
0.53
-
159,715
0.55
-

무형자산
163,860
0.54
-
180,056
0.61
-
206,523
0.71
-

기타자산
811,665
2.69
0.64
719,582
2.44
0.59
731,977
2.51
0.53

비이자성 소계
1,204,233
3.99
0.43
1,132,972
3.83
0.38
1,168,165
4.02
0.34

운용합계
30,213,672
100.00
8.16
29,601,997
100.00
7.92
29,076,124
100.00
6.82

주) 연결재무제표 기준

라. 취급업무별 영업실적(취급액 기준)

(단위 : 백만원,%)

구분
2024년
2023년
2022년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용카드자산
일시불
108,971,365
57.88
105,666,717
57.58
106,235,234
57.90

할부
22,570,676
11.99
21,969,953
11.97
21,849,025
11.91

단기카드대출(현금서비스)
9,905,020
5.26
10,340,740
5.63
9,435,895
5.14

장기카드대출(카드론)
6,907,224
3.67
6,856,516
3.73
7,184,665
3.92

기타
515,672
0.27
436,425
0.24
298,548
0.17

체크카드
37,061,653
19.69
36,626,650
19.96
36,473,510
19.88

일반대출
993,328
0.53
976,502
0.53
788,608
0.43

할부금융
1,307,782
0.69
636,558
0.35
941,716
0.51

리스채권
28,661
0.02
10,836
0.01
259,905
0.14

합계
188,261,381
100.00
183,520,897
100.00
183,467,106
100.00

주1) 금융감독원 업무보고서 기준에 따라 작성함주2) 신용카드자산 : '기타' 항목은 해외회원의 신용카드 이용실적(일시불, 단기카드대출(현금서비스))주3) 신기술금융 투자ㆍ융자 : 신기술사업투자조합 출자액 제외

마. 상품별 잔액

(단위 : 백만원,%)

구분
2024년
2023년
2022년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용카드자산
일시불
9,228,050
31.84
8,627,772
31.33
8,476,700
30.23

할부
6,079,069
20.98
5,709,939
20.73
6,565,699
23.42

단기카드대출(현금서비스)
1,198,387
4.14
1,257,967
4.57
1,237,621
4.41

장기카드대출(카드론)
6,850,022
23.64
6,661,318
24.19
6,249,093
22.29

기타
6,548
0.02
6,155
0.02
3,481
0.01

팩토링
62,171
0.21
74
-
116
-

일반대출
1,723,025
5.95
1,602,425
5.82
1,313,784
4.69

할부금융
3,630,859
12.53
3,342,116
12.14
3,659,941
13.05

리스채권
202,914
0.69
329,547
1.20
530,398
1.90

합계
28,981,045
100.00
27,537,313
100.00
28,036,833
100.00

주1) 연결재무제표 기준주2) 신용카드자산 : '기타' 항목은 해외회원의 신용카드 이용잔액(일시불, 단기카드대출(현금서비스))

주3) '일반대출' 및 '할부금융' 항목에는 케이지캐피탈 매입채권 포함됨
바. 회원 및 가맹점 현황

(단위 : 천명, 천개)

구분
2024년
2023년
2022년

회원수
개인
20,114
19,932
19,827

법인
972
963
931

합계
21,086
20,895
20,758

가맹점수
2,991
2,972
2,924

주1) 기준일 현재 유효기간 내에 있는 신용 또는 체크카드를 1장 이상 소지하고 있는 회원수임주2) 법인 회원수는 사업자번호 기준으로 작성됨

[KB라이프생명]

가. 영업의 개황

KB라이프생명은 생명보험사 본연의 역할을 충실히 이행하기 위해 우수한 재무건전성을 바탕으로, 안정적인 자산운용과 체계적인 리스크 관리를 통해 업계 최고 수준의 수익성과 건전성을 유지하고 있으며, 고객이 바라는 가치 있는 솔루션을 제안하기 위해 판매전문 자회사인 KB라이프파트너스를 비롯해 법인대리점(GA), 방카슈랑스(BA
), 다이렉트마케팅(DM), 온라인 채널 등 다양한 판매채널을 통해 종합금융솔루션을 제공하고 있습니다.

더불어, KB골든라이프케어를 자회사로 인수하여 요양사업에 진출하였을 뿐 아니라 요양사업을 기반으로 한 다양한 서비스 확대를 통해 시니어 라이프 플랫폼으로의 사업 영역 확장을 추진하고 있습니다. 이에 요양, 간병, 치매 등 비금융서비스 제공을 통한 시니어 라이프 플랫폼 구축을 가속화하고 고객 접점을 확대하여 고객의 다양한 기대에 부응할 것이며, 디지털 전환을 통해 보험 그 이상의 고객 경험을 제공하여 고객이 진정으로 바라는 새로운 라이프가 실현될 수 있도록 할 것입니다.

나. 영업의 종류

사업부문
사업의 내용
계열사

보험부문
생명보험 사업과 이에 수반되는 업무
KB라이프생명보험

다. 자금조달
ㆍ운용 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

준비금 평잔

부리

이율

준비금 평잔

부리

이율

준비금 평잔

부리

이율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

생명

보험

생존보험
6,912,828
22.8
3.36
6,826,544
23.6
3.19
2,184,103
11.06
3.70

사망보험
15,990,204
52.6
4.73
14,641,104
50.6
5.03
12,162,679
61.59
5.40

생사혼합
849,268
2.8
3.76
1,040,146
3.6
3.30
57,631
0.29
6.92

단체
241
0.0
3.27
187
0.0
2.76
0
0.00
-

기타
6,628,396
21.8
-
6,451,081
22.3
-
5,341,821
27.05
-

합계
30,380,937
100.0
-
28,959,062
100.0
-
19,746,234
100.00
-

주1) 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명(존속법인)과 KB생명(소멸법인)이 KB라이프생명으로 합병됨에 따라 2022년은 푸르덴셜생명의 기준으로 작성되었음주2) 준비금평잔: 각 보험종목별 전기와 당기의 산술평균금액

주3) 보험종목별: 순보험료식 보험료적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금 + 지급준비금(미보고발생손해액 제외) - 해약공제액

주4) 기타 = 미보고발생손해액, 계약자이익배당준비금, 배당보험손실보전준비금, 일반계정보증준비금, 특별계정 보험료적립금

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

운용자산
현금 및 예금
1,081,154
3.38
1.93
1,116,694
3.71
1.82
313,770
1.76
0.75

유가증권
29,609,269
92.44
1.85
27,568,526
91.54
2.69
16,472,780
92.40
3.57

대출채권
1,180,198
3.68
4.04
1,312,002
4.36
3.67
952,521
5.34
6.85

부동산
160,189
0.50
6.46
120,599
0.40
8.33
88,059
0.50
11.78

합계
32,030,811
100.00
-
30,117,821
100.00
-
17,827,129
100.00
-

주1) 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명(존속법인)과 KB생명(소명법인)이 KB라이프생명으로 합병됨에 따라 2022년은 푸르덴셜생명의 기준으로 작성되었음

주2) 이자율 : 유가증권은 이자+배당 금액으로, 부동산은 임대료 수익으로 산정
주3) 연결재무제표 기준으로, 2024년 및 2023년은 K-IFRS 제 1117호,제 1109 호 기준, 2022년은K-IFRS 제 1104호, 제 1039호 기준으로 작성

라. 영업규모

(1) 보험종목별 보유계약 현황

(단위 : 건, 백만원, %)

구분
생존
사망
생사혼합
단체
특별계정
합계

건수
228,869
1,134,486
435
28,142
311,160
1,703,092

보험가입금액
11,998,394
56,296,419
34,011
61,151
16,309,554
84,699,529

구성비(건수기준)
13.44
66.61
0.03
1.65
18.27
100.00

주1) 구성비는 보유계약건수에 대한 구성비임주2) 특별계정은 원리금보장형 특별계정과 실적배당형 특별계정의 합

(2) 보험종목별 수입보험료 현황

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생존
1,272,105
27.20
709,640
17.24
292,174
13.44

사망
2,104,220
44.99
2,132,223
51.80
1,209,949
55.66

생사혼합
774
0.02
44,611
1.08
5,189
0.24

단체
1,520
0.03
1,531
0.04
-
-

특별계정
1,298,159
27.76
1,228,146
29.84
666,497
30.66

합계
4,676,778
100.00
4,116,151
100.00
2,173,809
100.00

주1) 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명(존속법인)과 KB생명(소멸법인)이 KB라이프생명으로 합병됨에 따라 2022년은 푸르덴셜생명의 기준으로 작성되었음주2) 특별계정은 원리금보장형 특별계정과 실적배당형 특별계정의 합
마. 영업실적

(1) 최근 3년간 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

보험영업수익
865,050
781,478
513,142

보험영업비용
541,414
534,768
362,538

투자영업수익
1,988,181
1,851,268
1,802,573

투자영업비용
1,899,817
1,747,846
1,699,653

기타영업손익
(40,868)
(32,471)
(9,436)

영업이익
371,132
317,661
244,088

영업외손익
(3,462)
(5,482)
(3,522)

법인세비용차감전순이익
367,670
312,179
240,566

법인세비용(수익)
98,266
78,076
33,200

당기순이익
269,404
234,103
207,366

주1) 2024년과 2023년은 KB라이프생명의 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준,2022년은 사업결합 전 푸르덴셜생명의 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1039호 재무제표 기준
주2) K-IFRS 연결재무제표 기준
주3) 2023 년과 2022년은 보험금융손익 체계적배분 관련 등 회계정책의 변경으로 인해 재작성 되었
음
바.주요 상품 및 서비스

보험상품군
판매상품

보장성
종신
일반종신
KB 역모기지 일시납종신보험 무배당

무/저해지종신
KB 역모기지 체증종신보험 무배당(해약환급금 일부지급형)

KB 7년의약속 평생종신보험Ⅱ무배당(해약환급금 일부지급형)

KB 함께크는 약속종신보험 무배당(해약환급금 일부지급형)

KB 라이프 역모기지 종신보험 무배당(해약환급금 일부지급형)

KB 라이프 역모기지 종신보험 무배당(해약환급금 미지급형)

KB 라이프 파트너 종신보험 무배당(해약환급금 일부지급형)

KB 건강파트너 종신보험 무배당(해약환급금 미지급형)

KB Trust 라이프 파트너 종신보험 무배당(해약환급금 일부지급형)

달러종신
KB 달러평생보장보험 무배당

변액종신
KB 변액평생보장보험 무배당

무/저해지CI
KB 멀티플러스평생보장보험 무배당(해약환급금 일부지급형)

정기
일반정기
KB 정기보험 무배당

KB 소득보장보험 무배당

KB 착한정기보험Ⅱ 무배당

무/저해지정기
KB The 큰 약속 정기보험 무배당(해약환급금 일부지급형)

경영인정기
KB 경영인정기보험Ⅱ 무배당(해약환급금 일부지급형)

KB CEO정기보험 무배당

기타보장성
건강
KB 내맘대로 Pick! 건강보험 무배당(갱신형)

건강
KB 내맘대로 e-Pick! 건강보험 무배당(갱신형)

암
KB 국민암보험 무배당

암
KB 계획이다있는여성암보험 무배당

암
KB 생활비지급암보험 무배당(갱신형)

암
KB 착한암보험 무배당

암
KB toss착한암보험 무배당

치매간병
KB 골든라이프 치매건강보험 무배당(해약환급금 일부지급형)

치매간병
KB 행복한약속 치매간병보험 무배당(해약환급금 일부지급형)

어린이
KB 어린이보험 무배당

저축성
연금
금리연동형 연금
KB 골든라이프연금보험 무배당

KB 골든라이프플래티넘e연금보험 무배당

KB 국민의연금보험 무배당

KB 참좋은연금보험 무배당

KB 하이파이브평생연금보험 무배당

KB 하이브리드연금보험 무배당

금리확정형 연금
KB 100세만족 달러연금보험 무배당

KB 100세만족 연금보험 무배당

변액연금
KB 보증의힘 변액연금보험 무배당

KB VIP 변액연금보험 무배당

KB 평생소득변액연금보험 무배당

KB 달러평생소득변액연금보험 무배당

KB 달러평생소득변액연금보험 무배당(월납)

KB 평생소득변액연금보험Plus 무배당

KB 평생소득e변액연금보험Plus 무배당

단체
무배당 KB Liiv M통신비받는재해보장보험

무배당 KB스타재해사망보험

무배당 KB단체신용생명보험(갱신형)

제휴
무배당 KB Plustar상해보험

무배당 KB대중교통재해보장보험

[KB자산운용]

가. 영업의 개황

KB자산운용은 주식, 채권, 글로벌을 중심으로 한 유가증권과 부동산, 인프라, PEF 등을 포함하는 대체투자 등 다양한 분야에서 투자자의 수요를 충족시키기 위해 밸런스 있는 사업 포트폴리오를 구성하고 있으며, IT/디지털 인프라의 지속적인 업그레이드 등 물적 자원의 고도화 및 운용 핵심 역량의 Skill-up 등 인적 자원 개발을 위한 투자 확대를 통해 고객에게 안정적이고 지속성 있는 수익률을 제공하기 위한 노력을 지속하고 있습니다.

2024년말 KB자산운용의 관리자산은 139.9조원으로 전년말대비 7.7조원, 증가율 5.8%로 안정적인 성장 추세에 있으며, 업계 내 상위권의 지위를 유지하고 있습니다. 펀드수탁고는 75.2조원으로 전년말대비 7.3조원 증가하였고, 일임자산은 64.7조원으로 전년말대비 0.4조원 증가하였습니다. 일임자산의 성장세가 아쉬운 상황이지만, 기관, 일반기업 중심의 전략적 마케팅 전개를 통해 적극적으로 대응해 나가도록 하겠습니다.

나. 영업 종류별 규모

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

증권투자신탁
주식형
9,154,761
8,764,092
7,597,214

채권형
15,237,362
12,514,759
9,610,135

혼합형
1,349,068
1,422,943
1,658,962

재간접
5,264,939
4,388,142
3,819,110

소계
31,006,130
27,089,936
22,685,421

단기금융(MMF)
13,966,759
13,925,885
11,791,798

파생형
4,457,865
2,407,067
2,466,317

부동산
6,210,817
5,761,192
4,921,900

특별자산
16,714,302
16,278,090
15,198,209

혼합자산
2,486,975
2,237,655
1,711,373

기관전용 사모펀드
358,447
249,779
102.068

합계
75,201,295
67,949,604
58,877,086

일임계약
64,744,206
64,306,797
66,589,762

관리자산 합계
139,945,501
132,256,401
125,466,849

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

영업수익
246,184
204,201
233,293

수수료수익
197,542
167,645
177,042

이자수익
1,979
1,307
4,073

금융상품관련익
17,938
20,204
15,691

기타
28,725
15,045
36,487

영업비용
156,556
119,997
149,540

수수료비용
14,991
14,164
13,032

금융상품관련손
17,614
12,070
39,316

판매비와관리비
108,411
83,811
78,319

기타
15,540
9,952
18,873

영업이익
89,628
84,204
83,753

영업외손익
-1,480
-2,055
-1,469

법인세 등
21,776
20,624
22,939

비지배지분
-128
-
-

당기순이익
66,500
61,525
59,345

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

라. 자금조달ㆍ운용 현황
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

조달(부채 및 자본총계)
370,144
100.00
341,876
100.00
363,320
100.00

부채
97,128
26.24
89,445
26.16
118,862
32.72

당기손익-공정가치측정 금융부채
-
-
-
-
-
-

예수부채
5,592
1.51
7,825
2.29
4,224
1.16

파생상품부채
363
0.10
368
0.11
619
0.17

차입부채
-
-
-
-
-
-

충당부채
1,552
0.42
1,206
0.35
1,128
0.31

이연법인세부채
-
-
-
-
-
-

기타부채
89,621
24.21
80,046
23.41
112,891
31.08

(미지급금)
45,095
12.18
49,188
14.39
83,440
22.97

(미지급비용)
26,628
7.19
21,937
6.42
23,422
6.45

(기타)
17,898
4.84
8,921
2.60
6,029
1.66

자본총계
273,016
73.76
252,431
73.84
244,458
67.28

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용(자산총계)
370,144

100.00
341,876

100.00
363,320

100.00

현금및현금성자산
35,113
1.42
9.49
33,559
1.40
10.15
35,633
0.70
9.81

(투자자예탁금별도예치금)
5,603

1.51
7,825

2.63
4,231

1.16

당기손익-공정가치측정금융자산
250,884
0.93
67.78
243,688
0.70
71.70
257,067
1.23
70.76

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
532

0.14
2,894

1.07
17,022
2.86
4.69

파생상품자산
132

0.04
449

0.15
535

0.15

대출채권
4,112
2.75
1.11
3,795
2.14
1.13
4,665
1.50
1.28

유무형자산
24,888

6.72
14,539

3.37
10,105

2.78

이연법인세자산
3,553

0.96
5,275

1.51
4,066

1.12

기타자산
50,930

13.76
37,677

10.92
34,227

9.42

(미수금)
650

0.18
804

0.23
1,937

0.53

(미수수익)
30,155

8.15
28,061

8.22
27,359

7.53

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

마. 주요상품 및 서비스

(1) 국내투자펀드

구분
펀드명
투자스타일

Active주식
KB 밸류 포커스 증권 투자신탁(주식)
기업의 자산이나 수익가치 또는 우량사업모델 대비 저평가된 종목에 장기투자 (가치주)

KB 중소형주 포커스 증권 투자신탁(주식)
잠재력이 높고,이익의 안정적 성장성이 돋보이는 중소형주에 집중 투자

KB 액티브 배당 증권 투자신탁(주식)
배당주 프리미엄을 활용한 자본수익과 배당수익을 동시에 추구

KB 한국 대표그룹주 증권 투자신탁(주식)
세계1등의 경쟁력을 갖춘 그룹(삼성,LG,포스코,현대중공업) 위주로 투자하며 그외에도 세계1위 제품 보유기업들에 선별 투자

KB 그로스 포커스 증권 투자신탁(주식)
매출 또는 이익의 성장성이 높은 기업 위주로 투자하며 산업 또는 기업 환경 변화에 적극적으로 대처

KB ESG 성장 리더스 증권 투자신탁(주식)
심층적인 환경, 사회책임, 지배구조요인 분석을 통한 지속성장 가능 기업 선별투자

KB 코리아 스타 증권 투자신탁(주식)
다양한 산업구조와 높아진 세계경쟁력을 바탕으로 글로벌 경제성장의 수혜가 예상되는 한국기업에 투자

KB 주주가치 포커스 증권 투자신탁(주식)
배당여력이 풍부한 기업 중 주주가치 제고를 통해 향후 배당성향 증가 가능성이 있는 기업과 사업구조개선을 통해 성장가능성이 있는 기업이 주요 투자대상인 펀드

Index주식
KB 스타 코리아 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
한국의 대표 주가지수인 KOSPI200 지수를 추종하는 인덱스 펀드로 시장수익률 추종을 목표로 운용

KB 스타 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식)
대한민국을 대표하는 KOSPI200 구성 종목에 분산투자하여 펀드 위험을 축소하며 수익 추구

KB 스타 코리아 리버스 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
KOSPI 200지수 일 수익률의 역(-) 수익을 추구하는 리버스(Reverse) 인덱스 전략

KB 스타 코스닥150 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
코스닥 시장을 대표하는 코스닥 150지수를 추종하는 인덱스 펀드

KB 스타 코리아 레버리지2.0 증권 투자신탁(주식-파생형)
KOSPI지수의 일간 변동률의 2.0배로 펀드의 일간손익이 변동하는 레버리지 펀드

KB 코리아 인버스 2배 레버리지 증권 투자신탁(주식-파생재간접형)
한국 주식 하락장에서 유용한 투자수단. 지수가 하락할 때 2배 수준 수익 추구

KB BBIG 플러스 인덱스 증권 투자신탁(주식)
한국판 뉴딜 정책의 수혜주에 투자하는 "BBIG 플러스 지수"를 추종하는 인덱스 펀드

국내혼합
KB 밸류 포커스 30 증권 투자신탁(채권혼합)
우량 채권 투자로 안정적 수익을 추구하는 동시에 선별된 가치주에 투자하여 주가 상승에 따른 수익 추구

KB 가치배당 40 증권 투자신탁(채권혼합)
가치배당주 투자로 수익성을 추구하면서 우량채권투자로 안정성을 동시에 추구

KB 밸류 초이스 30 증권 투자신탁(채권혼합)
국내 가치 주식에 투자하여 주가상승에 따른 수익 추구와 함께 우량채권에 투자하여 안정적 추구

국내채권
KB 스타 막강 국공채 증권 투자신탁(채권)
국공채위주로 안정적이고 효율적으로 운용

KB 스타 단기 국공채 증권 투자신탁(채권)
단기 국공채 위주 투자로 안정성 추구 및 우량채권 투자를 통한 추가수익 추구

KB 스타 단기채 증권 투자신탁(채권)
우량 단기채권에 주로 투자하여 안정적 수익 추구

KB 장기국채 플러스 증권 투자신탁(채권)
장기 국공채 및 우량 회사채에 선별투자하여 시중금리 + α수익 추구

KB 스타 ESG 우량 중단기채 증권 투자신탁(채권)
ESG 채권 포트폴리오로 안정적 수익 추가

KB 머니마켓 액티브 증권 투자신탁(채권)
초단기 채권 및 유동성 자산에 주로 투자하여 높은 수준의 환금성과 안정적인 수익 추구

MMF
KB 법인용 MMF I-2호(국공채)
안정적인 자산에 선별적으로 투자하여 단기자금 운용의 효율성 증대

KB스타 개인용 MMF P-101호(국공채)
무위험 및 고신용 자산 위주의 투자로 수익률 대비 높은 안정성 추구

KB 법인용 달러 MMF 1호(USD)
환전없이 달러로 MMF에 투자하여 안정적인 수익 추구(달러 기준가 펀드)

(2) 해외투자펀드

구분
펀드명
펀드특징

글로벌주식
KB 글로벌주식 솔루션 증권 투자신탁(주식-재간접형)
원스톱 해외 투자 솔루션을 통해 전세계 주요 주식사장에 분산 투자

KB 글로벌 테크놀로지 EMP 증권 투자신탁(주식-재간접형)
미래 성장을 견인할 4차 산업혁명의 시대 차별화된 투자전략

KB 글로벌 ESG 성장 리더스 증권 투자신탁
글로벌 투자 트렌드인 환경(E), 사회책임(S), 지배구조(G) 전략

KB 올에셋 AI 솔루션 증권 투자신탁(혼합-재간접형)
인공지능(AI) 투자모델을 활용하여 전세계 다양한 자산에 분산투자

KB 글로벌 AI 메타버스테크 증권 투자신탁(주식)
현실과 가상이 융합되는 세계의 디지털화를 이끌 메타버스(Metaverse)관련 주식에 투자

선진국주식
KB 스타 미국 S&P500 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
미국시장을 대표할 수 있는 대형우량주 500개 종목으로 구성한 S&P500지수의 성과를 추종

KB 스타 미국 나스닥 100 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
4차 산업혁명을 주도하는 IT 중심의 미국 나스닥 시장 핵심 우량기업에 효율적 투자

KB 스타 유로 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
유럽 대표 초우량주에 국가별/산업별로 분산투자하는 효과

KB 스타 재팬 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
일본 주식시장을 대표하는 니케이 225지수를 추종할 수 있도록 관련 현물바스켓, 주가지수선물, ETF 등에 투자

KB 미국 대표성장주 증권 투자신탁(주식)
글로벌 경제의 중심 미국 우량기업에 선별하여 투자

이머징주식
KB 베트남 포커스 증권 투자신탁
'Mini차이나'라 불리는 베트남의 성장 잠재력에 투자

KB 스타 베트남 VN30 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
베트남 주식시장 대표지수인 VN30지수를 추종하는 인덱스 펀드

KB 인디아 증권 투자신탁(주식)
장기성장이 기대되는 인도관련 주식에 투자

KB 러시아 대표성장주 증권 투자신탁(주식)
러시아 성장을 주도하는 우량 대표기업에 투자

KB 브라질 증권 투자신탁(주식)
원자재 수출국 브라질 주식에 투자

KB KoVIC 아시아 증권 투자신탁(주식-재간접형)
아시아 대표 신흥국 Ko(한국), V(베트남), I(인도), C(중국)의 높은 성장 가능성에 투자

중국주식
KB 중국본토 A주 증권 투자신탁(주식)
복수의 중국 전문 현지 운용사가 위탁운용하는 멀티매니저 펀드

KB 통중국 고배당 증권 투자신탁(주식)
중국관련 주식 중 배당수익률이 상대적으로 높은 주식에 선별 투자

KB 스타 차이나 H인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
중국시장을 대표할 수 있는 홍콩에 상장된 H주 기업 중 대형우량주로 구성한 주가지수인 HSCEI 지수의 성과를 추종

KB 통중국 그로스 증권 투자신탁(주식)
세계경제 성장의 원동력인 중국의 다양한 해외상장 우량기업 주식에 투자

KB 통중국 4차산업 증권 투자신탁(주식)
중국의 4차산업 관련 혁신 기업에 집중 투자

KB 중국본토 A주 레버리지 증권 투자신탁(주식-파생재간접형)
중국본토 A주(FTSE China A50지수) 일간변동률의 1.5배를 추종하는 레버리지 펀드

해외채권
KB PIMCO 글로벌 인컴 셀렉션 증권 투자신탁(채권-재간접형)
PIMCO의 다양한 고금리 채권형 펀드를 활용하여 꾸준한 이자수익 추구

KB 글로벌 코어 본드 증권 투자신탁(채권)
선진국 중심의 글로벌 채권에 분산투자하여 이자수익과 자본이득 추구

KB 글로벌 리얼에셋 인컴 증권 투자신탁(채권)
전세계 실물자산 채권에 분산투자하여 높은 인컴수익 추구

KB 달러표시 아시아 채권 증권 투자신탁(채권-재간접형)
성장하는 아시아 주요 기업의 달러표시 채권에 투자

KB 글로벌 단기채 증권 투자신탁(채권-재간접형)
전세계 달러표시 단기채권에 선별 투자하여 안정적인 수익을 추구

(3) 특화펀드

구분
펀드명
펀드특징

TDF
KB 온국민 TDF 2020~2060
은퇴시점에 따라 포트폴리오를 알아서 조정하는 글로벌 자산배분 펀드

KB 다이나믹 TDF 2030~2060
시장 변동성에 적극적으로 대응하는 액티브 TDF

연금
KB 연금 가치주 증권 전환형 투자신탁(주식)
가치형 주식 개인연금 펀드

KB 연금 성장주 증권 전환형 투자신탁(주식)
성장형 주식 개인연금 펀드

KB 퇴직연금 증권 투자신탁(주식) / (채권)
국내 주식/채권 투자 퇴직연금 펀드

KB 퇴직연금 성장40 증권 투자신탁(채권혼합)
성장형 채권혼합 퇴직연금 펀드

KB 퇴직연금 배당40 증권 투자신탁(채권혼합)
배당형 채권혼합 퇴직연금 펀드

인컴&월지급식
KB 온국민 평생소득 증권투자신탁(채권혼합-재간접형)
은퇴 이후 안정적인 생활비 마련을 위한 정기적인 인컴수익 추구

대체자산
KB 스타 골드 특별자산 투자신탁(금-파생형)
금 가격을 추종할 수 있도록 금 선물 및 금 관련 ETF 등에 주로 투자

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 투자신탁(재간접형)
전세계 리츠에 분산투자하여 자본수익 및 배당수익 추구

(4) ETF

ETF 명
종목코드
기초지수(BM)
주요 상품 특징

RISE 미국 S&P500
379780
S&P 500
미국 S&P500 지수를 구성하는 미국 주식시장을 대표하는 상위 500종목에 투자(최저보수 0.0047%)

RISE 미국나스닥100
368590
NASDAQ 100
미국 나스닥100 지수를 구성하는 우량 기술주 100종목에 투자(최저보수 0.0062%)

RISE 200
148020
코스피 200
국내 주식시장을 대표하는 KOSPI200 지수 추종 상품(최저보수 0.017%)

RISE 200 위클리커버드콜
475720
코스피 200 위클리 커버드콜 ATM지수
KOSPI200과 해당 기초자산의 콜옵션 매도(주2회, 월8회 수준)를 통해 주가 횡보 구간에서 높은 수준의분배재원 확보를 통한 인컴수익(월분배) 및 절세효과 추구

RISE 버크셔 포트폴리오TOP10
475350
Solactive Berkshire Portfolio Top10Index (Total Return)
워렌버핏이 이끄는 버크셔 헤서웨이 주식과 그가 선별한 우량기업 상위 10종목에 투자하여 장기 자본차익추구

RISE 머니마켓 액티브
455890
KIS 시가평가 MMF 지수(총수익지수)
주로 3개월 이내 단기금융상품에 투자하여 MMF와 유사한 안정성 및 초과 성과 추구가 가능한 상품

RISE 종합채권 (A-이상)액티브
385540
KIS 종합채권 지수(A-이상)(총수익지수)
신용등급 A-이상의 국내 우량 채권 전반에 투자하여 소액으로 국내 전체 채권시장에 분산투자가 가능한상품

RISE AI&로봇
469070
iSelect AI&로봇 지수
국내 AI 및 로봇 유관 산업 내에서 시장지배력과 경쟁력을 확보한 기업 선별. 해당 분야 매출 관련도에 따라 비중을 구성해 AI와 로봇을 동시에 투자

RISE 글로벌 자산배분액티브
461490
Bloomberg Multi-Asset Weighted(KRW ETFs) Index
레이 달리오의 올웨더 전략에서 착안하여 미국 대형주 30%, 국내 종합채권 55%, 금에 15% 분산 투자하여경기 국면과 무관한 중장기 안정적 성과를 추구

RISE 미국30년 국채엔화노출(합성 H)
472870
KIS 미국채30년엔화노출 지수(USD/JPY 헤지) (총수익지수)
향후 점진적인 금리 하락 시 미국 30년 국채 가격 상승에 따른 자본차익과 엔화의 강세 전환 기대감에 따른환차익을 동시에 추구

RISE 글로벌 리얼티인컴
475380
Solactive Global Realty IncomeIndex (Price Return)
장기간 가격 조정을 받아온 리츠 중 안정적인 배당성장을 기록한 리츠에 선별 투자하여 월 분배 및 금리하향안정화에 따른 자본차익을 동시에 추구

RISE 글로벌 원자력
442520
iSelect 글로벌원자력 지수(시장가격)
가장 효율적인 대체에너지원으로 각광받고 있는 원자력 발전소 및 우라늄 관련 기업(해외 70%, 국내 30%)에 투자하는 국내 유일 글로벌원자력 상품

RISE 미국반도체NYSE/RISE 미국반도체NYSE(H)
469060/469050
NYSE Semiconductor Index(Price Return)
미국의 대표적인 반도체 ETF iShares Semiconductor ETF(S0XX US)와 동일 지수를 추종하는 상품으로 미국 상장 반도체 밸류체인 핵심 기업 30종목에 분산투자

RISE 미국AI 밸류체인TOP3Plus
485690
KEDI 미국 AI 밸류체인 TOP3Plus
장기 성장하는 미국 AI산업을 하드웨어-소프트웨어-서비스&인프라로 분류하고, 각 밸류체인을 대표하는핵심 15개 종목에 투자

RISE 미국배당 100데일리고정커버드콜
490600
KEDI 미국 배당 100 90%참여+데일리옵션 프리미엄(총수익지수)
데일리 콜 옵션 매도 비중을 10%로 고정해 안정적인 월분배를 지급하고 미국 배당성장주 장기성장에 90% 참여

RISE 미국테크 100데일리고정커버드콜
491620
KEDI 미국 테크 100 90%참여+데일리옵션 프리미엄(총수익지수)
데일리 콜 옵션 매도 비중을 10%로 고정해 안정적인 월분배를 지급하고 미국 우량 테크주 장기성장에 90%참여

RISE 미국AI 밸류체인데일리고정커버드콜
490590
KEDI 미국 AI밸류체인 90%참여+데일리옵션 프리미엄(총수익지수)
데일리 콜 옵션 매도 비중을 10%로 고정해 안정적인 월분배를 지급하고 미국 AI밸류체인 핵심 15개 종목의장기성장에 90% 참여

[KB캐피탈]

가. 영업의 개황
(1) 영업의 개황

KB캐피탈은 1989년 한미리스로 설립하여 의료기 및 각종 기계류, 자동차 리스를 주력으로 성장하였고, 2006년 쌍용캐피탈의 자동차 할부금융을 인수하여 자동차 금융부문을 확대하였습니다. 2007년 10월 우리금융지주(주)로 편입된 이후 기업여신과 함께 개인신용대출, 주택담보대출, 스탁론, 내구재할부상품 등의 가계대출사업을 추가하여 포트폴리오를 다변화하였습니다. 또한 계열사(은행, 증권, 보험 등)와의 업무제휴를 통하여 연계영업상품, 지급보증상품, 인터넷상품, 렌터카상품 등을 개발하였습니다.2014년 3월 소매금융이 강한 KB금융그룹 계열사 편입에 따라 그룹 연계한 영업이 지속적으로 성장해 나가고 있습니다. 2015년 9월 금융사 최초로 쌍용자동차와 공동 출자를 통하여 쌍용자동차 전담 할부금융사인 'SY오토캐피탈'을 설립하였습니다.당사는 동남아를 중심으로 본격적으로 해외시장 진출을 추진하기 위해 2017년 2월 KB KOLAO LEASING Co.,Ltd 신규법인을 설립하였습니다. 이후 성공적인 라오스 진출을 발판으로 인도네시아 추가 해외진출을 검토하였으며, 2019년 2월 소형 Multi Finance사(Sunindo Primasura Finance) 지분 85% 인수에 대한 금융위원회 신고수리 통지를 수령하였습니다. 당사는 2020년 6월 PT Sunindo Koomin Best Finance라는 사명으로 인도네시아에 영업을 개시하였습니다. 인도네시아 피인수 대상사인 Sunindo Parama Finance는 자동차 할부금융을 주력으로 하는 현지 순모터그룹 내 금융사로서, 당사는 라오스 진출을 통해 축적된 자동차금융 역량을 기반으로 새로운 해외 수익원을 발굴하고 있습니다. 안전자산인 신차자산의 20% 제공 확약을 통해 영업기반을 확보하였으며, 기진출한 계열사 (KB국민은행(부코핀 은행), KB손해보험)와의 협업을 통해 시너지 창출을 도모하고 있습니다.당사가 진출해 있는 라오스, 인도네시아 2개의 해외 자회사 모두 안정적인 성과를 내고 있습니다. 2017년 3월 영업 개시한 라오스 자회사 KB KOLAO LEASING의 경우 자동차 금융시장을 리딩하고 있으며 Market Share 기준 라오스 리스사 중 1위를 기록하고 있습니다. 인도네시아 자회사 SKBF(Sunindo Kookmin Best Finance)는 2020년 6월 영업을 시작하여 영업개시 1년 2개월만인 2021년 8월부터 월 흑자 전환이 되었고, 현대자동차, 현대건설기계 등과의 전략적 제휴를 기반으로 안정적인 성장을 이어가고 있습니다.당사는 우리나라에서 거래된 중고차 빅데이터를 분석하여 2016년 6월 중고차 시세 제공 및 매매플랫폼인 'KB차차차(www.kbchachacha.com)'를 출시하여 활발하게 운영한 결과 중고차등록매물 1위를 달성하였으며, 대표적인 중고차 매매 플랫폼으로 자리 잡아가고 있습니다. 당사는 비대면 대출중개 시장 성장에 대응하기 위해 2023년 12월 대출중개플랫폼 '알다'운영법인 지분 96% 인수를 완료했으며, 2024년 10월 케이비핀테크 주식회사 사명 변경(변경전 팀윙크 주식회사)과 함께 대출중개플랫폼을 'KB알다'로 리뉴얼하여 신용대출/부동산담보대출 중개 실적을 창출하고 있습니다.당사는 급변하는 금융시장에 걸맞춰 차세대 시스템을 구축하는 등 적극적으로 조직의 변화를 꾀하고 있으며, 미래 성장동력을 확보하기 위해서 그룹 계열사와의 적극적인 업무 제휴 및 신사업 추진을 진행해 나가고 있습니다.

[종속회사의 영업의 개황]

종속회사
내용

KB KOLAO Leasing Co.,LTD.
라오스 시장의 신차 할부금융 안정적 취급, 중고차/상용/중장비 할부금융 및 차량담보대출 등 포트폴리오 확대

PT Sunindo Kookmin Best Finance
인도네시아 시장의 할부금융 안정적 취급 및 기타자동차 브랜드 영업 확대 추진

케이비핀테크 주식회사
대출중개플랫폼 'KB알다' 기반 신용대출/부동산담보대출 중개

※ 경영실적

(단위 : 억원)

구분
2024년
2023년
2022년

신규실행실적
125,088
108,124
99,241

영업수익
26,205
22,954
19,067

당기순이익
2,245
1,883
2,207

지배기업주주지분순이익
2,220
1,865
2,171

주1) 신규실행실적은 해외법인 영업실적 포함주2) 영업수익, 당기순이익은 K-IFRS 연결재무제표 기준 (누적)

(2) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

지급보증
은행 이용 고객이 은행에게 부담하고 있는 채무의 지급을 회사에서 보증하고 대신 수수료를 지급받는 계약

(3) 시장점유율 등

- 리스 실행기준

(단위 : 십억원)

구분
리스시장규모
당사실적
시장점유율

2024년 3분기
11,218
615.7
5.49%

2023년
16,624
968.7
5.83%

2022년
18,534
802.6
4.33%

2021년
18,011
1,069.8
5.94%

2020년
15,264
1,357.3
8.89%

2019년
13,497
1,043.5
7.73%

2018년
13,570
1,080.5
7.96%

2017년
12,808
934.9
7.30%

2016년
12,163
844.6
6.94%

2015년
13,408
737.6
5.50%

2014년
12,409
514.4
4.15%

2013년
9,968
356.8
3.58%

2012년
10,263
290.8
2.83%

2011년
10,602
335.2
3.16%

주) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템
(4) 조직 현황
- 15본부, 43부, 18팀, 15지점, 5사무소

나. 영업의 현황

(1) 영업실적

(단위 : 백만원)

영업종류
영업수익
비고

시설대여
614,341
금융리스, 운용리스

할부금융
263,426
-

대출 및 팩토링
737,855
-

유가증권평가 및 처분이익
46,867
-

배당금 수익
2,046
-

기타
955,952
예치금, 지급보증료수입, 기타영업수익

영업수익 계
2,620,487
-

주) K-IFRS 연결재무제표 기준 (누적)
(2) 자금조달
ㆍ
운용실적
1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2024년
2023년
2022년

평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율

조달
자기자본
2,375,662
13.80%
1.17%
2,193,791
13.72%
1.27%
2,033,298
13.24%
1.31%

리스 및 렌탈 보증금
614,035
3.57%
-
638,115
3.99%
-
653,950
4.26%
-

사채
12,114,989
70.38%
4.01%
10,666,872
66.73%
3.31%
10,632,247
69.22%
2.85%

기타차입금
1,659,347
9.64%
4.08%
2,078,608
13.00%
3.68%
1,659,885
10.81%
3.70%

기타
450,575
2.62%
0.00%
408,059
2.55%
0.00%
381,420
2.48%
0.00%

합계
17,214,607
100.00%
3.37%
15,985,445
100.00%
2.86%
15,360,801
100.00%
2.55%

주1) 금융감독원 업무보고서상 기중평잔 기준주2) K-IFRS 연결재무제표 기준주3) 자기자본의 이자율은 신종자본증권의 조달비용

2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구분
운용항목
2024년
2023년
2022년

평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율

운용
리스자산
3,934,330
22.85%
13.97%
3,982,848
24.92%
13.80%
4,149,197
27.01%
12.18%

할부자산
3,129,683
18.18%
7.29%
2,842,025
17.78%
6.28%
2,707,234
17.62%
4.34%

대출자산
8,312,037
48.28%
8.61%
7,762,277
48.56%
8.32%
7,288,907
47.45%
7.44%

유형자산
23,631
0.14%
-
28,450
0.18%
-
32,992
0.21%
-

무형자산
51,502
0.30%
-
49,357
0.31%
-
44,241
0.29%
-

기타자산
250,344
1.45%
-
230,609
1.44%
-
222,983
1.45%
-

현금 및 예치금
494,135
2.87%
-
465,280
2.91%
-
582,100
3.79%
-

기타
1,018,944
5.92%
-
624,601
3.91%
-
333,147
2.17%
-

합계
17,214,607
100.00%
8.67%
15,985,445
100.00%
8.59%
15,360,801
100.00%
7.59%

주1) 금융감독원 업무보고서상 기중평잔 기준주2) K-IFRS 연결재무제표 기준
다. 영업 종류별 현황

(1) 사업부문별 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리스
868,497
6.94%
968,701
8.96%
802,586
8.09%

할부금융
1,881,756
15.04%
1,925,837
17.81%
1,413,189
14.24%

렌터카
576,623
4.61%
478,245
4.42%
307,125
3.09%

대출채권 및 팩토링
9,181,909
73.41%
7,439,642
68.81%
7,401,235
74.58%

합계
12,508,786
100.00%
10,812,425
100.00%
9,924,135
100.00%

주) 해외법인 영업실적 포함 (누적)

(2) 사업부문별 잔액

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리스
2,394,969
14.88%
2,575,505
16.97%
2,603,227
18.17%

할부금융
3,452,963
21.46%
3,251,331
21.42%
2,779,261
19.40%

렌터카
1,407,638
8.75%
1,259,879
8.30%
1,228,672
8.58%

대출채권 및 팩토링
8,835,248
54.91%
8,091,618
53.31%
7,713,808
53.85%

합계
16,090,818
100.00%
15,178,334
100.00%
14,324,968
100.00%

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

[KB부동산신탁]

가. 영업의 개황

KB부동산신탁은 부동산시장 경기침체가 지속되는 어려운 환경에서도 '24년 12월말 기준(누계) 영업수익 1,397억원, 수수료수익 872억원 등 전년 동기대비 93.9% 수준의 수익(전년 동기 영업수익 1,488억원)을 시현하였습니다. 그러나 진행 사업장의 자산건전성 악화 우려에 따라 실질적인 리스크를 반영하여 충당금을 적립하였으며 그 결과 당기순손실 1,133억원을 기록하였습니다.

신탁부문에서는 시공사 신용위험 지속 등 불확실한 시장환경에 대응하여 사업장별 사후관리 및 법률 리스크 모니터링을 강화하는 등 리스크 발생을 최소화하고자 힘쓰고 있습니다.또한, 비토지신탁 신규 고객 발굴을 위해 그룹 계열사 간 시너지를 지속확대하여 안정적인포트폴리오 운영 및 수익성 향상을 도모하고자 노력하고 있습니다.

리츠부문은 투자심리 변화에 따라 시장 상황을 면밀히 모니터링하여 수익창출 기회를 확보하고자 하며 임대주택리츠, 미분양주택 CR리츠 등 정부정책사업 참여를 확대하여 수익성을 확대하고 안정적인 포트폴리오를 구축하고자 합니다. 또한, 보유자산의 운용관리에 집중하여 자산 가격 하락에 대응하고 운용자산의 건전성 제고를 위해 노력하고 있습니다.

정비사업부문은 기존 수주 사업장 점검 체계를 강화하고 일정 지연 최소화를 통해 원활한 사업추진을 이끌어가고자 합니다. 1기 신도시 선도지구 선정, 특별정비구역 지원방안 등이 발표됨에 따라 정책 변화에 대응하여 영업전략을 수립하고 정비사업 내 차별화된 경쟁력 확보를 위한 영업전략 수립 및 면밀한 사업성 분석에 힘쓰고 있습니다.

신규 수주 위축으로 수익원이 지속적으로 감소한데 이어 비우호적인 지방 분양 경기와 책임준공 관련 리스크 장기화 등 신탁업계 전반에 불확실성이 커지고 있습니다. 당사는 철저한 현안 사업장 사후관리를 통해 손실 최소화에 힘쓰고 상품별 차별화된 영업전략 수립 및 건전성 관리를 기반으로 한 선별수주를 통해 전사적 관리체계를 강화하고자 합니다.

나. 영업의 종류
(1) 토지(개발)신탁사업

건축자금이나 전문지식이 없는 부동산 소유자가 소유권을 부동산신탁회사에 이전하고 부동산신탁회사는 소유자 의견과 회사자금 및 전문지식을 결합하여 신탁재산을 효과적 으로 개발ㆍ관리하고 그 이익을 돌려주는 업무로서 일반 금융기관이 금전을 신탁받아 이를 운용한 뒤 수익을 배당하는 금전신탁과 동일한 개념이며 다만 신탁대상이 금전이 아닌 부동산이란 점에서 차이가 있습니다.- 신탁재산의 처분에 따른 분류 o 분양형토지신탁 : 개발 후 분양ㆍ처분하여 수익을 배당하는 방식으로 분양아파트, 상가, 오피스텔 등이 해당됩니다. o 임대형토지신탁 : 개발하여 처분하지 않고 임대관리에 의해 수익을 배당하는 방식 으로 주로 임대아파트사업이 해당되며 임대기간 만료 후에 분양전환 업무를 포함 할 수 있습니다.- 건설자금조달책임 부담의 유무에 따른 분류 o 차입형 토지신탁 : 토지수탁 후, 공사비 등 사업비를 신탁회사가 직접 조달하는 방식으로 신탁회사의 입장에서는 차입금 부담리스크가 있는 반면 신탁보수가 큰 개발방식입니다. o 관리형 토지신탁 : 토지수탁 후, 사업비 조달책임은 위탁자가 부담하고 시공사는 책임준공과 지급보증 등으로 사업비 조달에 협조하는 개발방식으로서 신탁회사의 입장에서 차입리스크는 경감됩니다.

(2) 관리신탁업무

부동산신탁회사가 소유자를 대신하여 부동산을 종합적으로 관리ㆍ운용하거나 소유권의 명의만을 관리하여 주는 업무로서 각종 사유로 부동산관리가 어려울 때 신탁회사가 임대차 관리, 시설의 유지ㆍ관리, 법률 및 세무관리 등 일체의 관리를 해주고 임대료 수입을 교부함으로서 부동산 소유자는 관리부담에서 벗어나고 임차인은 믿을 수 있는 신탁 회사와 임대차계약을 체결하므로 임대보증금 보전(전세권, 임차권 등기 등)을 원활하게 할 수 있습니다.

(3) 처분신탁업무
대형ㆍ고가의 부동산, 권리관계가 복잡한 부동산 등 부동산을 매각ㆍ임대ㆍ분양 등의 방법으로 처분하고자 하나 여의치 않을 경우 최적의 수요자를 발굴해서 적정가격으로 신속하고 안전하게 처분해주는 업무입니다.

(4) 담보신탁업무
부동산을 신탁회사에 신탁하고 유효 담보금액의 범위 내에서 신탁회사로부터 수익권증서를 발급받아 이를 금융기관에 담보로 제공하고 대출을 받는 담보상품으로서 대출기간이 만료되어 위탁자가 대출금을 갚으면 신탁계약을 해지하면서 신탁부동산을 위탁자에게 돌려주고, 갚지 못할 경우에는 부동산신탁회사가 신탁부동산을 처분해 그 대금으로 금융기관 대출금을 갚게 되며 종전의 자금조달 방법에 비해 시간과 비용이 절감되는 효과가 있습니다.

(5) 컨설팅업무
대상 부동산의 입지환경과 잠재적 특성을 조사ㆍ분석하여 부동산의 최유효이용 방안 및 자금조달, 사업시행 방안 등을 제시해 주는 상품입니다.

(6) 대리사무 및 중개업무
신탁회사가 고객을 대신하여 부동산의 취득과 처분 및 자금관리, 개발에 따른 인허가 등 다양한 업무를 대신 처리해주는 대리사무와 부동산에 대하여 신탁회사의 공신력과 다양한정보를 바탕으로 부동산의 매매ㆍ임대를 알선하는 중개업무를 하고 있습니다.
(7) 신탁계정대 이자수익
신탁회사가 자기자본이나 은행으로부터의 차입금 등으로 자금을 조달하여 신탁사업의 신탁계정에 자금을 투입하고 신탁계정대 이자를 받습니다.

다. 영업규모

(단위 : 백만원)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

유가증권
40,532
44,982
43,597

대출채권
809,885
526,874
213,072

총자산
1,113,466
859,408
518,980

주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 기말잔액

라. 영업실적

(단위 : 백만원)

영업종류
2024년
2023년
2022년

영업수익
139,656
148,763
152,933

수수료수익
87,166
120,443
138,948

유가증권평가 및 처분이익
2,431
1,522
1,856

파생상품관련이익
-
-
-

이자수익
49,466
26,353
10,767

대출채권관련이익
-
-
-

기타의 영업수익
593
445
1,362

영업비용
246,509
245,023
59,298

수수료비용
1,815
528
286

증권평가 및 처분손실
6,458
496
878

이자비용
30,066
7,042
675

대출평가 및 처분손실
97,807
133,093
11,234

판매비와 관리비
38,096
40,895
45,895

기타의 영업비용
72,267
62,969
330

영업이익
(106,853)
(96,260)
93,635

주) K-IFRS 재무제표 기준

마. 자산운용현황
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
은행차입금
258,242
5.21
47.65
68,333
5.03
51.25
-
-
-

기타차입금
283,750
5.67
52.35
65,000
4.55
48.75
-
-
-

합계
541,992
5.45
100.00
133,333
4.79
100.00
-
-
-

주1) 이자율산출방식 = 기중지급한 이자비용 총합/기중 차입금의 평잔주2) 이자율 합계는 금액가중평균 이자율

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

현금및예치금
231,614
2.27
22.38
148,008
2.21
22.99
251,524
1.52
50.01

증권
44,531
0.76
4.30
44,656
1.00
6.94
41,483
2.68
8.25

대출채권
655,515
6.72
63.35
379,189
6.06
58.90
143,778
4.78
28.59

유형자산
11,487
-
1.11
14,550
-
2.26
16,021
-
3.19

기타자산
91,697
0.18
8.86
57,373
0.17
8.91
50,126
0.16
9.96

합계
1,034,844
4.81
100.00
643,776
4.16
100.00
502,932
2.36
100.00

주1) 이자율산출방식 = 기중인식한 이자수익 총합/기중 자산의 평잔주2) 이자율 합계는 금액가중평균 이자율

[KB저축은행]

가. 영업의 개황
KB저축은행은 비은행 사업부문 강화와 서민금융 안정화에 기여하기 위하여「금융산업의구조개선에 관한 법률」제14조제2항의 규정에 따라 (구)제일저축은행을 P&A인수하여 2012년 1월 13일 KB저축은행으로 새롭게 출범하였습니다. 또한 금융위원회의 승인을 얻어 2014년 1월 13일자로 예한솔저축은행과 합병을 하게 되었습니다.

나. 영업의 종류

(1) 대출업무

(단위 : 백만원, %)

계정과목
이자율
2024년
2023년
2022년

일반자금대출
3.0~19.9
1,870,833
1,973,424
2,065,467

종합통장대출
6.3~19.9
271,244
431,688
520,094

기타대출채권
4.0~8.5
17,714
1,460
1,034

할인어음
-
-
-
-

합계
2,159,791
2,406,572
2,586,594

주) 당기 중 신규 취급 이자율 기준
(2) 예금업무

(단위 : 백만원, %)

계정과목
이자율
2024년
2023년
2022년

보통예금
0.2~2.6
296,235
161,739
31,073

별단예금
-
8
16
195

수입부금
-
-
-
-

자유적립예금
2.3~3.7
3,832
8,515
5,327

정기예금
1.7~4.2
1,892,300
2,094,659
2,610,909

기업자유예금
2.7
41,191
6,198
-

정기적금
2.0~5.0
33,992
60,701
71,492

장기주택마련저축
-
103
100
101

재형저축
-
8
345
2,455

합계
2,267,669
2,332,273
2,721,552

주) 당기 중 신규 취급 이자율 기준

다. 자금조달
ㆍ운용 현황

(1) 자금조달현황

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2024년
2023년
2022년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

원화자금
예수금
2,322,820
87.60%
2,600,929
86.44%
2,531,834
86.47%

차입금
-
-
-
-
-
-

사채
70,000
2.64%
70,000
2.33%
70,000
2.39%

콜머니
-
-
-
-
-
-

기타
66,726
2.52%
75,279
2.50%
50,508
1.73%

기타
자본총계
191,968
7.24%
262,806
8.73%
275,496
9.41%

합계
2,651,514
100.0%
3,009,014
100.0%
2,927,838
100.0%

주) K-IFRS 기준
(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구분
운용항목
2024년
2023년
2022년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

원화자금
대출금
2,281,397
86.04%
2,528,779
84.04%
2,530,551
86.43%

예치금
88,185
3.33%
103,026
3.42%
97,044
3.31%

콜론
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

유가증권
60,687
2.29%
34,971
1.16%
24,523
0.84%

기타
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

기타
현금
399
0.02%
435
0.01%
672
0.02%

고정자산
220,846
8.33%
341,803
11.36%
275,048
9.39%

합계
2,651,514
100.00%
3,009,014
100.00%
2,927,838
100.00%

주) K-IFRS 기준

라. 영업규모

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

현금 및 예치금
348,195
177,151
405,522

유가증권
69,998
44,459
30,520

대출채권
2,030,856
2,277,237
2,534,010

대출금액
2,159,791
2,406,572
2,586,594

대손충당금 등
(128,935)
(129,335)
(52,584)

유형자산
18,217
18,595
20,827

기타자산
108,473
144,557
147,664

자산총계
2,575,739
2,661,999
3,138,543

주) K-IFRS 기준
마. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

영업수익
225,413
234,232
191,313

이자수익
201,738
225,795
177,033

유가증권평가 및 처분이익
1,134
377
170

대출채권평가 및 처분이익
18,060
3,311
3,555

수수료수익
2,211
3,625
10,199

배당금수익
1,061
902
74

기타영업수익
1,209
220
283

영업외수익
107
237
738

주) K-IFRS 기준

바. 주요 상품 및 서비스

(1) 수신상품

구분
상품의 특징

보통예금
입금 및 출금이 자유로운 상품

kiwi입출금통장
높은 기본금리에 수수료 면제혜택을 더한 모바일전용 자유예금

kiwi팡팡통장
높은 금리와 수수료 면제혜택을 드리는 모바일 전용 입출금이 자유로운 예금

정기예금
일정기간 여유자금을 예치하는 상품

ISA정기예금
ISA(개인종합자산관리계좌)에 편입되는 ISA전용 정기예금 상품

퇴직연금 정기예금
퇴직연금 가입 기업 및 근로자를 대상으로 확정금리를 제공하는 예금 상품

KB e-plus정기예금
확정금리로 높은 수익을 누리는 온라인 가입전용 정기예금

KB회전식 정기예금
매 회전주기(1년)마다 정정기예금 금리에 우대금리를 더해 자동회전되는 회전정기예금 상품 (변동금리)

kiwi회전식 정기예금
매 회전주기(1년)마다 KB e-plus 정기예금 금리에 우대금리를 더해 자동회전되는 회전정기예금 상품 (변동금리)

플러스회전식정기예금(대면)
매 회전주기(1년)마다 자동회전되는 회전정기예금(변동금리상품)

플러스회전식정기예금
매 회전주기(1년)마다 자동회전되는 회전정기예금(변동금리상품)

저축예금
예치잔액에 따라 높은 금리를 드리는 입출금이 자유로운 예금

자유적립예금
일정기간 소정의 금액범위 내애서 자유롭게 납입하여 목돈을 만드는 자유적립식 상품

기업자유예금
법인의 일시적인 여유자금을 고금리로 운용할 수 있는 입출금이 자유로운 예금

정기적금
매월 일정금액을 납입하여 목돈을 만드는 적립식 상품

ISA정기적금
ISA(개인종합자산관리계좌)에 편입되는 ISA전용 정기적금 상품

KB착한e-plus정기적금
매월 일정 금액을 저축하고 목돈을 마련하는 온라인 전용 정기적금

KB일반e-plus정기적금
목돈 마련을 위한 온라인 가입전용 정기적금

KB꿀적금
매일매일 저축하는 100일 재테크 상품

KB착한누리적금
사회적 배려 대상 고객에게 목돈 마련을 지원하는 적립식 적금

플러스kiwi적금
목표금액을 달성하면 금리가 플러스! 기쁨이 플러스! 상품

골드kiwi적금
오픈뱅킹 이용 및 당행 자동이체 시 이율을 우대해주는 정기적금 상품 (판매중단)

첫kiwi적금
첫 거래 고객을 위한 정기적금 (판매중단)

재형저축
만기 해지시 이자소득세를 감면해 주는 재산형성 상품 (판매중단)

국민연금안심통장
국민연금을 수령하는 전용 상품

kiwi청년적금
청년의 목돈 마련을 위한 정기적금 상품

주) KB회전식 정기예금, kiwi회전식 정기예금은 2024.11.14(목) 18시 기준 판매 중단

(2) 여신상품

구분
상품의 특징

신용대출
무담보로 대출이 가능한 상품

kiwi신용대출
연소득 1,200만원 이상인 직장인, 자영업자를 대상으로 하는 KB저축은행 신용대출

kiwi전환대출
넉넉한 한도, 낮은 금리로 다른 금융기관 대출을 한번에 이동하는 신용대출

kiwi파트너대출
우량기관 소개를 통한 신용대출 상품

kiwi마이홈신용대출
주택보유 고객에 대한 한도우대 전용대출 상품

kiwi비상금대출
공인인증서 없이 간단 한도조회로 신청이 가능한 소액 신용대출

kiwi여성비상금대출
공인인증서 없이 간단 한도조회로 빠르게 송금 받을 수 있는 여성대상 비상금대출

Kiwi Dream Loan
국내 거주의 외국인 근로자 고객을 위한 신용대출 상품

사잇돌2대출
SGI서울보증보험 연계 대출 상품

햇살론
저신용, 저소득자의 보증지원을 통한 보증부 대출을 하는 상품

최저신용자 특례보증대출
최저신용자를 지원하는 서민금융진흥원 보증부 대출

스탁론
주식매입시 보유주식을 담보로 대출하는 상품

집단(중도금)대출
아파트/오피스텔/상가 등 분양계약자들을 위한 집단(중도금)대출 상품

담보대출
부동산(아파트/주택/토지 등), 주식 등을 담보로 하는 대출 상품

PF대출
부동산 개발사업에 필요한 자금을 지원해주는 대출 상품

자산유동화(ABL)대출
사업자 보유 자산 및 현금흐름을 담보하는 대출 상품

담보부 NPL대출
근저당권부 채권 매입에 필요한 자금을 지원해주는 대출 상품

건축자금 대출
신규건축자금/리모델링 등 건축자금 용도의 대출 상품

예적금담보대출
예,적금 상품을 중도에 해약하여 발생하는 이자손실을 줄이기 위해 당사의 예,적금을 담보로 대출하는 상품

[KB인베스트먼트]

가. 영업의 개황
KB인베스트먼트는 1990년 창업중소기업지원을 목적으로 설립되어 창업중소기업 및 벤처기업에 대한 투자와 창업투자조합, 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 결성 및 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 당기말 현재 본점은 서울특별시 강남구 청담동에 소재하고 있습니다. KB인베스트먼트의 설립시 자본금은 100억원이었으며, 수차례의 유상증자를 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 1,126억원입니다.한편, KB인베스트먼트는 주식회사 KB금융지주 설립에 따라 2008년 9월 주식회사 KB금융지주의 자회사로 편입되었습니다. 설립이후 KB인베스트먼트는 벤처투자 및 창업투자조합, 한국벤처투자조합과 사모투자전문회사의 결성· 운영을 통하여 지속적으로 성장하고 있습니다. 투자재원의 확보방안으로 한국모태펀드, 국민연금공단, 한국산업은행, 기타 기관투자자 등을 유한책임조합원으로 하는 창업투자조합, 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 결성에 노력하고 있습니다. 당기말 현재 KB인베스트먼트는 43개의 벤처투자조합과 5개의 PEF 등 총 48개의 펀드를 운영하고 있으며, 총 관리자산(약정기준)은 3조 3,859억원입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

창업투자자산
1,214,636
1,238,612
1,090,944

PEF 투자자산
77,911
60,659
59,246

총자산
1,529,823
1,544,836
1,378,550

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영업종류
영업수익

2024년
2023년
2022년

(1) 창업투자수익
166,918
141,537
136,840

1. 투자자산처분이익
61,546
41,551
34,363

2. 투자자산평가이익
94,406
80,201
92,418

3. 투자주식배당금수익
273
494
213

4. 투자채권이자
736
281
105

5. 투자자산전환수익
2,447
746
1,264

6. 파생상품평가이익
-
-
2,313

7. 파생상품거래이익
75
-
-

8. 투자조합관리보수
3,698
4,287
3,866

9. 투자조합성과보수
-
-
1,196

10. 관계기업및종속기업처분이익
-
624
-

11. 투자조합출자금분배이익
15
3
-

12. 관계기업및종속기업지분법평가이익
891
13,145
480

13. 프로젝트투자수익
57
60
268

14. 기타투자수익
2,774
145
354

(2) PEF 투자수익
4,311
2,382
2,550

1. CRC및PEF자산처분이익
-
-
20

2. CRC및PEF자산평가이익
-
358
484

3. PEF관리보수
2,146
2,024
2,012

4. PEF출자금분배수익
445
-
34

5. PEF출자금지분법이익
1,720
-
-

(3) 운용수익
44,546
10,328
21,778

1. 예치금이자수익
3,614
4,853
2,750

2. 기타수입이자
141
165
73

3. 기타충당금환입
21
-
-

4. 외화환산이익
40,595
5,134
18,815

5. 외환차익
175
19
140

6. 충당부채환입
-
157
-

(4) 경영자문수수료수익
59
40
43

합계
215,834
154,287
161,211

라. 자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달현황

(단위 : 백만원, %)

구분
조달항목
2024년
2023년
2022년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조달
자기자본
283,940
18.58
279,475
18.12
270,286
19.63

자본금
112,627
7.36
112,627
7.29
112,627
8.17

자본잉여금
1,019
0.07
1,019
0.07
1,019
0.07

자본조정
(336)
-
(336)
-
(336)
-

기타포괄손익누계액
36
-
(61)
-
(63)
-

이익잉여금
170,594
11.15
166,226
10.76
157,039
11.39

부채
1,245,883
81.42
1,265,361
81.88
1,108,264
80.37

차입부채
360,000
23.53
360,000
23.30
310,000
22.49

기타부채
885,883
57.89
905,361
58.58
798,264
57.88

합계
1,529,823
100.00
1,544,836
100.00
1,378,550
100.00

(2) 자금운용현황

(단위 : 백만원, %)

구분
운용항목
2024년
2023년
2022년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
창업투자자산
1,214,636
79.40
1,238,612
80.18
1,090,944
79.14

PEF 투자자산
77,911
5.09
60,659
3.93
59,246
4.30

유형자산
2,255
0.15
4,349
0.28
1,668
0.12

현금 및 예치금
227,458
14.87
227,851
14.75
219,553
15.93

기타
7,563
0.49
13,365
0.86
7,139
0.51

합계
1,529,823
100.00
1,544,836
100.00
1,378,550
100.00

마. 주요 상품ㆍ서비스

- 벤처투자 : 성장가능성이 높은 초기기업에 주식 또는 전환사채 등의 형태로 투자하여 경영컨설팅, 마케팅 지원 등으로 기업가치를 제고한 후 기업공개(IPO), M&A 등으로 투자금을 회수하며 수익을 창출하는 사업입니다.

- 기업투자 : 기업의 구조조정이나 M&A 지원을 위하여 지분의 상당부분을 단독 또는 타기업과 함께 컨소시엄을 형성하여 인수한 후 재무구조 개선 및 경영혁신 활동을 통해 기업가치를 제고한 후 지분을 매각하여 수익을 얻는 사업입니다.

- 조합 및 PEF운용 : 벤처투자와 기업투자를 위한 투자재원은 연기금 및 국내외 금융기관 이 주요 출자자로 참여하는 창업투자조합, 한국벤처투자조합 또는 사모투자전문회사를 통해 조달되며 당사는 이를 결성하고 GP(업무집행조합원)의 역할을 수행하며 관리보수수익과 운영성과수익에 대한 성공보수수익 및 지분평가수익을 얻는 사업입니다.

바. 영업종류별 현황

(단위 : 백만원, %)

구분
운용항목
2024년
2023년
2022년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

투자
벤처투자잔액
1,426,191
83.61
1,385,679
88.27
1,178,643
87.12

PE투자잔액
279,588
16.39
184,096
11.73
174,264
12.88

합계
1,705,779
100.00
1,569,775
100.00
1,352,907
100.00

주1) 구성비는 회사 전체사업 중 각 영업부문이 차지하는 비율임주2) 연결제외 펀드의 투자를 포함하여 작성한 수치임

[KB데이타시스템]

가. 영업의 개황

금융시장은 기존의 대면 위주 영업 방식에서 비대면 채널을 통한 서비스 제공 모델로 빠르게 전환되는 추세입니다. 이에 따라 주요 금융 플랫폼 기업들은 디지털 및 IT 역량 확보를 위해 치열한 경쟁을 벌이고 있으며, 금융사들 역시 비대면 채널 서비스 역량 강화를 핵심 과제로 삼고 있습니다. 이처럼 디지털화(Digitalization) 흐름이 가속화됨에 따라 KB금융그룹에서는 KB스타뱅킹, KB Pay 등 비대면 플랫폼을 고도화해 고객이 다양한 금융 서비스를 손쉽게 이용하도록 지원하고, 이를 통해 비대면 채널 중심의 영업을 더욱 확장하며 시장 변화에 선제적으로 대응하고 있습니다.

디지털ㆍ비대면화 추세와 더불어, 금융시장에서는 AI, 챗봇/콜봇, 클라우드 등 신기술의 활용 범위가 계속해서 넓어지고 있습니다. 이처럼 신기술을 결합한 혁신적인 금융 서비스를 제공하는 것이 금융사의 핵심 경쟁력으로 떠오름에 따라, 이를 뒷받침할 수 있는 금융 IT계열사의 역할과 유연하면서도 안정적인 IT 인프라 구축의 중요성이 더욱 부각되고 있습니다.

또한 금융기관에서는 클라우드 전환을 통해 전산 인프라를 유연하게 확장하고, 빅뱅 방식의 대형 개발에서 Agile/DevOps 기반의 지속적 개발 방식으로 전환하여 빠르게 변화하는 시장 요구에 대응하고 있습니다. 이러한 환경 변화 속에서 금융기관에게 필요한 IT역량과 실행력을 제공할 수 있는 금융 IT기업의 역할은 그 어느 때보다 중요해졌습니다.

이 같은 흐름에 발맞춰 KB데이타시스템은 KB금융그룹의 IT계열사로서, 급변하는 디지털 트렌드와 금융시장 니즈에 부응하기 위한 전략을 펼치고 있습니다. 클라우드 기반의 비대면 채널 역량을 한층 강화하는 동시에 최신 IT기술을 내재화하여 그룹 내 IT 시너지를 극대화하고, 안정적인 금융 IT서비스를 제공하는 데 주력함으로써 그룹 전체의 디지털 경쟁력을 높이는 데 기여하고 있습니다.

나. 영업의 종류

구분
내용

System Integration
경영정보와 정보기술을 결합하고, 하드웨어, 소프트웨어, 네트워크 등을 유기적으로 통합하여 기업 및 공공기관 등의 업무효율성과 생산성을 높일 수 있도록 전산시스템을 구축해주는 사업

System Management
고객사의 정보시스템과 관련된 외부자원의 효율적활용을 통하여 경쟁력을 강화하고 핵심역량에 집중할수 있도록 정보시스템 전체 또는 일부를 유지,관리하는 사업

전산장비판매
소프트웨어 솔루션 판매와 국내외전문 하드웨어 및 소프트웨어 판매사업

다. 자금조달ㆍ운용 현황
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구분
2024년
2023년
2022년

기말잔액
구성비
기말잔액
구성비
기말잔액
구성비

자기자본
22,320
35.84
20,892
33.97
23,074
36.26

자본금
8,000
12.85
8,000
13.01
8,000
12.57

기타포괄손익누계액
-6,008
-9.65
-5,179
-8.42
-3,459
-5.44

이익잉여금
20,206
32.45
17,959
29.20
18,434
28.96

비지배지분
122
0.20
112
0.18
100
0.16

부채
39,949
64.16
40,616
66.03
40,570
63.74

매입부채
13,203
21.20
18,673
30.36
22,309
35.05

퇴직급여충당부채
-
-
-
-
-
-

기타부채
26,746
42.95
21,943
35.68
18,262
28.69

합계
62,270
100.00
61,509
100.00
63,645
100.00

주) K-IFRS 연결재무제표 적용
(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구분
2024년
2023년
2022년

기말잔액
구성비
기말잔액
구성비
기말잔액
구성비

현금및예치금
30,251
48.58
18,318
29.78
21,049
33.07

매출채권
15,230
24.46
27,759
45.13
28,979
45.53

투자자산
1,276
2.05
1,030
1.67
749
1.18

유형자산
1,078
1.73
1,865
3.03
1,508
2.37

무형자산
2,052
3.30
1,879
3.06
1,885
2.96

순확정급여자산
1,834
2.95
2,822
4.59
4,444
6.98

기타자산
10,548
16.94
7,836
12.74
5,030
7.90

합계
62,270
100.00
61,509
100.00
63,645
100.00

주) K-IFRS 연결재무제표 적용

라. 영업규모

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

SI(System Integration)
34,107
39,426
53,182

SM(System Management)
198,597
185,159
171,120

전산장비판매
8,947
6,240
9,018

합계
241,652
230,825
233,320

마. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

매출액
241,652
230,825
233,320

매출원가
227,560
218,394
217,563

판매비와관리비
12,550
13,184
11,807

영업이익
1,542
-754
3,950

기타영업수익
938
672
760

기타영업비용
129
88
49

금융수익
401
451
229

금융비용
55
82
69

법인세비용차감전순이익
2,698
200
4,822

법인세비용
451
66
1,705

당기순이익
2,247
134
3,116

지배기업주주지분당기순이익
2,248
125
3,162

주) K-IFRS 연결재무제표 적용
[이외의 특수목적기업 등]

상기 주요종속회사 이외에 연결대상기업 중에는 연결실체가 50% 이하의 지분율을 가지고도 지배하는 기업들이 있습니다. 대부분은 특수목적기업(SPE: Special Purpose Entities)으로써 한정된 특수목적을 수행하기 위해 설립된 기업입니다. 특수목적기업의 정해진 법적 형태는 없으나 흔히 조합, 신탁, 합명ㆍ합자ㆍ유한회사 등과 같은 파트너쉽회사 또는 비법인 실체의 형태를 가집니다. 특수목적기업 은 운영에 관한 지배기구, 수탁자 또는 경영진의 의사결정권에 엄격한 때로는 영구적인 제한을 가하 는 법적 계약과 함께 설립되며 설립자 또는 스폰서를 제외하고는 실체의 영업 활동을 지배하는 정책 을 변경할 수 없는 규정과 함께 설립됩니다. 특수목적기업의 종류로는 자산유동화전문회사, 프로젝트 파이낸싱 회사, 사모단독펀드, 조합 등이 있으며, 자산유동화, 신용공여(후순위채 인수, ABCP매입약 정 등), 대출, 지분투자, 자산관리 등의 거래를 목적으로 설립됩니다.

3. 파생상품거래 현황

[그룹기준]

연결실체의 파생금융상품업무는 리스크를 회피하고자 하는 기업고객의 요구에 부응하고, 동 계약에서 발생하는 연결실체의 리스크를 회피하는데 초점을 두고 있습니다.연결실체는또한 연결실체의 자산과 부채에서 발생하는 이자율 및 환리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 아울러 연결실체는 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.

연결실체가 거래하는 파생상품은 주로 다음과 같습니다.

- 원화이자율위험과 관련된 이자율스왑

- 환율위험과 관련된 통화스왑, 선도 및 옵션- KOSPI Index에 연동된 주가지수옵션특히, 연결실체는 원화구조화사채, 외화발행금융사채 및 외화구조화예금 등의 이자율변동및 환율변동 등으로 인한 공정가치변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화선도등을 활용하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 원화변동금리채권 및 외화차입금, 상각후원가 측정 대출채권집합 등의 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑또는 통화스왑 등을 활용하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있고, 해외사업장의 순투자 환율변동위험을 회피하기 위하여 외화발행금융사채 및 통화선도를 위험회피수단으로 지정하여 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(1) 당기말 및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

약정금액
자산
부채
약정금액
자산
부채

이자율관련

선도
18,253,487
577,037
736,622
14,872,481
488,542
465,983

선물(*)
6,388,783
1,178
5,407
5,398,495
6,226
4,576

스왑
334,595,285
405,611
552,316
416,613,927
556,985
574,865

옵션
7,108,100
152,220
146,648
9,384,000
203,718
208,277

소계
366,345,655
1,136,046
1,440,993
446,268,903
1,255,471
1,253,701

통화관련

선도
136,815,645
5,848,876
3,326,427
136,805,906
1,316,968
1,273,558

선물(*)
723,795
1,694
234
576,730
696
989

스왑
82,498,194
3,587,141
5,960,622
84,027,181
2,731,314
2,426,152

옵션
1,999,773
23,808
25,374
1,238,475
7,668
4,713

소계
222,037,407
9,461,519
9,312,657
222,648,292
4,056,646
3,705,412

주식 및 주가지수관련

선물(*)
2,151,606
3,260
7,963
1,352,920
11,179
13,232

스왑
4,963,174
278,278
156,825
5,165,523
330,132
493,475

옵션
2,641,003
15,331
171,368
4,880,805
80,576
240,274

소계
9,755,783
296,869
336,156
11,399,248
421,887
746,981

신용관련

스왑
4,797,110
37,123
27,397
2,864,357
17,799
8,695

소계
4,797,110
37,123
27,397
2,864,357
17,799
8,695

상품관련

선물(*)
42,764
1,191
1,012
26,037
1,305
106

스왑
1,297,183
12,390
11,781
31,635
4,348
4,352

옵션
292,290
3,018
3,130
100,484
1,091
1,147

소계
1,632,237
16,599
15,923
158,156
6,744
5,605

기타
891,012
6,715
276,569
788,841
19,135
246,118

합계
605,459,204
10,954,871
11,409,695
684,127,797
5,777,682
5,966,512

(*) 일부의 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨

(2) 당기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
5,071,561
1,674,709
444,487
189,448
941,835
1,998,080
10,320,120

평균가격조건(%)
4.58
4.65
4.71
5.74
6.69
3.81
4.68

평균가격조건(KRW/USD)
1,341.52
1,298.73
1,276.69
-
-
-
1,325.95

평균가격조건(KRW/EUR)
1,464.04
1,469.25
1,447.53
-
-
-
1,464.60

평균가격조건(KRW/AUD)
891.13
885.60
-
-
-
-
890.56

평균가격조건(KRW/GBP)
1,539.22
-
-
-
-
-
1,539.22

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
2,385,743
3,059,818
2,779,439
981,453
545,140
-
9,751,593

평균가격조건(%)
3.05
4.14
4.98
4.91
3.71
-
4.43

평균가격조건(KRW/USD)
1,228.80
1,250.67
1,331.02
1,254.81
1,373.85
-
1,282.82

평균가격조건(KRW/EUR)
1,374.73
1,501.00
-
1,392.00
-
-
1,423.08

평균가격조건(KRW/AUD)
851.50
889.00
932.60
-
-
-
885.25

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
15,876
236,670
-
-
-
-
252,546

평균가격조건(KRW/USD)
1,071.00
1,178.91
-
-
-
-
1,172.13

구분
전기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
2,998,238
3,555,510
1,667,087
349,482
267,778
2,304,270
11,142,365

평균가격조건(%)
4.77
4.86
5.18
5.23
5.73
4.93
4.95

평균가격조건(KRW/USD)
1,257.22
1,277.42
1,242.04
-
-
-
1,257.90

평균가격조건(KRW/EUR)
1,373.58
1,427.96
1,436.77
-
-
-
1,404.28

평균가격조건(KRW/AUD)
872.12
840.73
-
-
-
-
869.67

평균가격조건(KRW/GBP)
-
1,536.92
-
-
-
-
1,536.92

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
1,651,669
2,035,885
1,994,375
1,364,708
154,813
160,000
7,361,450

평균가격조건(%)
4.60
3.05
11.94
7.98
2.67
3.11
10.68

평균가격조건(KRW/USD)
1,220.93
1,221.93
1,230.48
1,325.04
1,147.95
-
1,235.39

평균가격조건(KRW/EUR)
1,364.00
1,374.73
-
-
1,392.00
-
1,372.29

평균가격조건(KRW/AUD)
856.40
851.50
889.00
-
-
-
866.92

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
31,332
-
207,593
-
-
-
238,925

평균가격조건(KRW/USD)
1,071.00
-
1,178.92
-
-
-
1,164.76

(3) 공정가치위험회피1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
구분
당기말
당기

장부금액
공정가치 조정 누계액
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

위험회피적용

이자율관련
원화채무증권
2,062,063
-
(15,065)
-
27,699

외화채무증권
1,699,241
-
(44,081)
-
21,357

원화예수부채
-
246,258
-
6,258
(6,272)

외화예수부채
-
301,107
-
(7,593)
926

원화발행금융채권
-
2,320,923
-
(109,077)
(35,453)

외화발행금융채권
-
1,523,883
-
(63,717)
(4,989)

소계
3,761,304
4,392,171
(59,146)
(174,129)
3,268

통화관련
외화채무증권
1,798,273
-
301,740
-
217,776

소계
1,798,273
-
301,740
-
217,776

합계
5,559,577
4,392,171
242,594
(174,129)
221,044

구분
구분
전기말
전기

장부금액
공정가치 조정 누계액
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

위험회피적용

이자율관련
원화채무증권
1,975,442
-
(50,746)
-
49,323

외화채무증권
2,585,073
-
(111,902)
-
74,080

원화예수부채
-
49,985
-
(15)
15

외화예수부채
-
32,016
-
(6,667)
(1,924)

원화발행금융채권
-
5,678,927
-
(141,073)
(94,418)

외화발행금융채권
-
1,310,952
-
(68,706)
(27,159)

소계
4,560,515
7,071,880
(162,648)
(216,461)
(83)

통화관련
외화채무증권
1,525,072
-
140,391
-
40,857

소계
1,525,072
-
140,391
-
40,857

합계
6,085,587
7,071,880
(22,257)
(216,461)
40,774

2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역과당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
당기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

선물
720,000
-
-
1,787

스왑
7,648,200
84,530
62,666
(3,658)

소계
8,368,200
84,530
62,666
(1,871)

통화관련

선도
1,951,920
62
119,228
(190,426)

합계
10,320,120
84,592
181,894
(192,297)

구분
전기말
전기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
9,654,617
111,360
75,776
(15,927)

통화관련

선도
1,487,748
18,916
28,793
(42,969)

합계
11,142,365
130,276
104,569
(58,896)

3) 당기 및 전기 중 위험회피수단 파생상품의 손익 중 비효과적인 부분은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피회계 적용

이자율관련
1,397
6,513

통화관련
27,351
(2,112)

합계
28,748
4,401

4) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 공정가치위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피수단 손익
(192,297)
(36,372)

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
223,358
35,011

합계
31,061
(1,361)

(4) 현금흐름위험회피

1) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피대상의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
현금흐름위험회피적립금
공정가치 변동

당기말
전기말
당기
전기

위험회피적용

이자율위험
160,165
113,361
(62,558)
(89,536)

환율변동위험
(51,847)
(39,806)
(154,144)
68,868

합계
108,318
73,555
(216,702)
(20,668)

2) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역과당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
당기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

선도
1,705,449
179,580
8
75,162

스왑
2,988,310
48,738
5,760
(10,122)

통화관련

스왑
5,057,834
462,986
181,828
278,039

합계
9,751,593
691,304
187,596
343,079

구분
전기말
전기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

선도
750,396
105,124
7,856
57,623

스왑
3,115,818
59,376
3,547
(40,188)

통화관련

스왑
3,495,236
85,170
122,848
(8,604)

합계
7,361,450
249,670
134,251
8,831

3) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피수단 손익
343,079
8,831

현금흐름위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)
341,834
7,328

현금흐름위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익)
1,245
1,503

4) 당기 및 전기 중 위험회피지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기타포괄손익 인식 금액
341,834
7,328

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
(294,592)
48,508

법인세효과
(12,500)
(1,913)

합계
34,742
53,923

(5) 해외사업장순투자의 위험회피

1) 당기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피대상의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
외화환산적립금
공정가치 변동

당기말
전기말
당기
전기

위험회피적용

통화관련(환율변동위험)
(316,109)
(129,401)
253,679
19,590

2) 당기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 금융상품의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
당기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

통화관련

선도
15,876
-
4,309
998

외화발행금융채권
2,077,155
-
2,077,155
(254,677)

합계
2,093,031
-
2,081,464
(253,679)

구분
전기말
전기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

통화관련

선도
31,332
-
5,307
6,923

외화발행금융채권
1,435,817
-
1,435,817
(26,513)

합계
1,467,149
-
1,441,124
(19,590)

3) 당기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

외화발행금융채권
2,180,537
1,509,978

4) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피수단손익
(253,679)
(19,590)

해외사업장순투자위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)
(253,679)
(19,590)

해외사업장순투자위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익)
-
-

5) 당기 및 전기의 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기타포괄손익
(253,679)
(19,590)

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
-
-

법인세효과
66,971
4,931

합계
(186,708)
(14,659)

[지배회사에 관한 사항]

[KB금융지주]
- 해당사항 없음
[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

가. 업무개요

국민은행은 통화, 이자율, 주식, 상품 및 신용파생상품 등을 취급하고 있으며 거래 목적에 따라 헤지거래와 트레이딩거래로 구분하고 있습니다. 파생상품 거래에 대해서는 사전에 상품의 성격 및 시장특성, 가격결정 모형, 리스크구조 분석 등을 통해 리스크관리 체계를 마련하고 있으며 리스크 관련 협의체의 심의/의결을 거쳐 거래한도를 설정하고 있습니다. 또한 운용부서(Front Office) 와는 독립적으로 사후관리부서(Back Office)에서 거래확인, 자금결제 및 회계처리를 담당하고, 리스크 관리부서(Middle Office)에서 파생상품 운용과 관련한 리스크를 측정하고 모니터링하고 있습니다.

나. 파생상품거래 관련 거래현황

(1) 파생상품거래관련 총거래현황 (은행계정)

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 억원)

구분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
104,373
1,213
661

선도
-
-
-

선물
6,238
-
-

스왑
98,135
1,213
661

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)
-
-
-

선도
-
-
-

스왑
-
-
-

장외옵션
-
-
-

매매목적거래(C)
4,418,172
101,242
97,776

선도
1,324,483
58,971
31,861

선물
18,571
-
-

스왑
2,981,157
40,598
62,263

장내옵션
-
-
-

장외옵션
93,961
1,673
3,652

합계(A+B+C)
4,522,545
102,455
98,437

(2) 파생상품거래관련 총거래현황 (신탁계정)
- 해당사항 없음

(3) 이자율관련 거래현황 (은행계정)

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 억원)

구분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
104,373
1,213
661

선도
-
-
-

선물
6,238
-
-

스왑
98,135
1,213
661

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)
-
-
-

선도
-
-
-

스왑
-
-
-

장외옵션
-
-
-

매매목적거래(C)
2,271,507
5,357
6,636

선도
49,825
822
2,751

선물
18,571
-
-

스왑
2,136,531
3,115
2,545

장내옵션
-
-
-

장외옵션
66,580
1,420
1,340

합계(A+B+C)
2,375,880
6,570
7,297

(4) 이자율관련 거래현황 (신탁계정)

-
해당사항 없음

(5) 통화관련 거래현황 (은행계정)

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 억원)

구분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
-
-
-

선도
-
-
-

선물
-
-
-

스왑
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)
-
-
-

선도
-
-
-

스왑
-
-
-

장외옵션
-
-
-

매매목적거래(C)
2,135,133
95,850
89,106

선도
1,274,658
58,149
29,110

선물
-
-
-

스왑
840,771
37,483
59,718

장내옵션
-
-
-

장외옵션
19,704
218
278

합계(A+B+C)
2,135,133
95,850
89,106

(6) 통화관련 거래현황 (신탁계정)
- 해당사항 없음

(7) 주식관련 거래현황 (은행계정)

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 억원)

구분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
-
-
-

선도
-
-
-

선물
-
-
-

스왑
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)
-
-
-

선도
-
-
-

스왑
-
-
-

장외옵션
-
-
-

매매목적거래(C)
7,677
35
2,034

선도
-
-
-

선물
-
-
-

스왑
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
7,677
35
2,034

합계(A+B+C)
7,677
35
2,034

(8) 주식관련 거래현황 (신탁계정)
- 해당사항 없음

(9) 귀금속 및 상품 등 거래현황 (은행계정)

- 해당사항 없음

(10) 귀금속 및 상품 등 거래현황 (신탁계정)
- 해당사항 없음

다. 신용파생상품 거래현황 및 상세명세

(1) 신용파생상품 거래현황 (은행계정)

구분
신용매도
신용매입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
1,507
-
1,507
2,348
-
2,348

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-

계
1,507
-
1,507
2,348
-
2,348

(2) 신용파생상품 거래현황 (신탁계정)
- 해당사항 없음

라. 타법인 주식 또는 출자증권 인수 관련 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등

은행은 STIC Eugene Star Holdings Inc.,(이하 STIC)과 은행의 자회사인 PT Bank KB Bukopin Tbk가 유상증자시 발행할 총 주식 중 31,900,000,000주를 3.19조 IDR에 인수하는 신주인수권 매도계약을 2023년 4월 7일에 체결하였습니다.또한, 계약 체결의 결과로 STIC가 지분획득 후 은행은 2년 6개월 경과시점부터 6개월 이내의 기간 동안 STIC가 보유한 본건 주식을 매수할 수 있는 Call option을 보유합니다.STIC는 은행이 행사기간 내에 Call option을 미행사하는 경우 Call option 행사기간 종료 후1년 이내에 은행에 본건 주식을 매도할 수 있는 Put option을 보유합니다
.

[KB증권]

가. 파생상품 거래현황

(1) 파생상품 거래현황

(2024.1.1~2024.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
기타
계

거래목적
위험회피
176,009,626
67,316,621
56,940,075
3,691,287
303,957,609

매매목적
411,309,643
42,152,660
55,355,637
3,797,827
512,615,767

거래장소
장내거래
477,335,653
59,274,550
98,178,361
4,043,185
638,831,749

장외거래
109,983,616
50,194,731
14,117,351
3,445,929
177,741,627

거래형태
선도
6,288,795
49,913,651
-
-
56,202,446

선물
477,335,653
59,274,550
97,180,920
4,043,185
637,834,308

스왑
103,494,721
171,539
9,779,221
3,187,770
116,633,251

옵션
200,100
109,541
5,335,571
258,159
5,903,371

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 선물은 정산금액의 매수매도 합을 표시

(2) 신용파생상품 거래현황 (요약)

(2024.12.31 잔고기준) (단위 : 달러, 원)

구분
신용매도
신용매입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

CDS(원)
250,000,000,000
830,000,000,000
1,080,000,000,000
250,000,000,000
1,030,000,000,000
1,280,000,000,000

CDS(달러)
311,166,667
117,500,000
428,666,667
289,500,000
117,500,000
407,000,000

TRS(원)
-
-
-
-
46,888,767,128
46,888,767,128

TRS(달러)
-
-
-
-
-
-

기타신용파생(원)
-
-
-
-
-
-

기타신용파생(달러)
280,000,000
-
280,000,000
280,000,000
-
280,000,000

CLN(원)
-
-
-
-
41,400,000,000
41,400,000,000

CLN(달러)
45,000,000
-
45,000,000
-
-
-

※상세 현황은 '상세표-16. 신용파생상품 거래현황(상세)' 참조

[KB손해보험]

가. 기초자산별 파생상품 거래현황

(단위 : 억원)

구분
이자율
통화
주식
기타
계

거래목적
위험회피
21,125
36,652
-
-
57,778

매매목적
-
662
-
1,523
2,185

거래장소
장내거래
-
-
-
-
-

장외거래
21,125
37,314
-
1,523
59,962

거래형태
선도
21,125
15,834
-
-
36,959

선물
-
-
-
-
-

스왑
-
21,480
-
1,523
23,003

옵션
-
-
-
-
-

주1) 상기 금액은 원화 환산 계약금액임. 환율은 결산일 기준 서울외국환중개(주)에서 고시하는 매매기준율을 적용함(1470원/USD, 1528.73원/EUR, 913.68원/AUD)주2) 위 금액은 각 계약별 거래금액 기준임
나. 신용파생상품 거래현황

(단위 : 억원)

구분
신용매도
신용매입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes
1,323
200
1,523
-
-
-

기타 (합성CDO)
-
-
-
-
-
-

계
1,323
200
1,523
-
-
-

다. 신용파생상품 상세명세

(단위 : 억원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산 (준거자산)

CLN
KB손해보험
엔에이치투자증권
2015-03-25
2025-03-25
200
한국, 중국, 일본

CLN
KB손해보험
Credit Agricole CIB
2016-05-04
2026-06-20
441
하나은행 채권

CLN
KB손해보험
BNP PARIBAS
2016-06-22
2026-06-29
294
신한은행 채권

CLN
KB손해보험
Credit Agricole CIB
2016-06-22
2026-06-30
294
신한은행 채권

CLN
KB손해보험
소시에테제네랄은행
2017-02-21
2027-02-28
294
중국

라. 신용파생상품 손실발생 예측관련 상황

- 해당사항 없음
[KB국민카드]

가. 거래목적

KB국민카드와 KB국민카드의
의 종속회사(이하 통칭하여 '연결실체'라 함)는 자산과 부채에서 발생하는 이자율 위험 및 환율 위험을 관리하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체가 거래하는 파생상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
거래목적
거래장소
거래상대방
최초 계약일
최종 만기일
약정금액
중도해지가능여부

통화스왑
위험회피
장외거래
MUFG은행 外 8
2021.05.07
2029.11.30
3,528,000
가능

통화스왑
위험회피
장외거래
KB국민은행
2024.08.20
2026.08.20
65,789
가능

이자율스왑
위험회피
장외거래
한국산업은행外 1
2019.08.29
2029.12.20
780,000
가능

이자율 스왑
위험회피
장외거래
Bank of Ayudhya Pcl.
2024.11.18
2026.11.17
43,000
가능

주식옵션
매매목적
장외거래
(주)올라핀테크 이해관계자
2024.07.24
2029.07.23
104,511
가능

나. 파생금융상품의 공정가치

매매목적 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(1) 2024년

(단위 : 백만원)

구분
약정금액
자산
부채

주식옵션
104,511
950
-

위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(1) 2024년

(단위 : 백만원)

구분
약정금액
자산
부채

통화스왑
3,593,789
390,691
2,176

이자율스왑
823,000
11,931
2,298

합계
4,416,789
402,622
4,474

(2) 2023년

(단위 : 백만원)

구분
약정금액
자산
부채

통화스왑
2,063,040
45,097
56,599

이자율스왑
880,000
24,408
1,499

합계
2,943,040
69,505
58,098

(3) 2022년

(단위 : 백만원)

구분
약정금액
자산
부채

통화스왑
2,036,286
80,692
25,927

이자율스왑
1,355,000
50,007
124

합계
3,391,286
130,699
26,051

다. 파생금융상품 관련 손익
(1) 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

총 위험회피수단 손익
386,741
(93,241)
74,097

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
385,603
(90,459)
75,875

현금흐름위험회피지정 비효과 손익
1,138
(2,782)
(1,778)

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임
(2) 현금흐름위험회피 지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

기타포괄손익 인식 금액
385,603
(90,459)
75,875

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
(387,759)
36,380
(53,574)

법인세효과
543
14,314
(5,750)

합계
(1,613)
(39,765)
16,551

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임
라. 파생금융상품의 만기분석
파생금융상품의 계약상 만기는 다음과 같습니다.동 금액은 이자수취 및 지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않습니다.

(1) 2024년

(단위 : 백만원)

구분
1개월 이하
1개월 초과~ 3개월 이하
3개월 초과~ 1년 이하
1년 초과~ 5년 이하
5년 초과
합계

순액결제 파생상품 수취현금흐름
244
1,282
3,378
5,408
-
10,312

총액결제 파생상품 수취현금흐름
7,816
22,165
894,930
2,570,683
-
3,495,594

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(5,872)
(15,779)
(843,455)
(2,505,327)
-
(3,370,433)

합계
2,188
7,668
54,853
70,764
-
135,473

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임

(2) 2023년

(단위 : 백만원)

구분
1개월 이하
1개월 초과~ 3개월 이하
3개월 초과~ 1년 이하
1년 초과~ 5년 이하
5년 초과
합계

순액결제 파생상품 수취현금흐름
612
2,957
6,946
12,978
802
24,295

총액결제 파생상품 수취현금흐름
5,643
11,926
74,140
2,156,428
-
2,248,137

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(4,032)
(8,064)
(59,211)
(2,119,266)
-
(2,190,573)

합계
2,223
6,819
21,875
50,140
802
81,859

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임

(3) 2022년

(단위 : 백만원)

구분
1개월 이하
1개월 초과~ 3개월 이하
3개월 초과~ 1년 이하
1년 초과~ 5년 이하
5년 초과
합계

순액결제 파생상품 수취현금흐름
1,415
3,931
13,674
31,638
3,526
54,184

총액결제 파생상품 수취현금흐름
4,695
8,631
702,152
1,486,369
-
2,201,847

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(3,015)
(4,619)
(640,841)
(1,447,338)
-
(2,095,813)

합계
3,095
7,943
74,985
70,669
3,526
160,218

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임
[KB라이프생명]

가. 파생상품거래 현황 (신용파생상품 거래현황 포함)

(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래목적
위험회피
-
1,528,894
-
-
-
1,528,894

매매목적
159,355
418,037
10,165
-
-
587,558

거래장소
장내거래
159,355
254,969
10,165
-
-
424,490

장외거래
-
1,691,962
-
-
-
1,691,962

거래형태
선도
-
1,691,962
-
-
-
1,691,962

선물
159,355
254,969
10,165
-
-
424,490

스왑
-
-
-
-
-
-

옵션
-
-
-
-
-
-

나. 신용파생상품 거래현황
- 해당사항 없음
[KB자산운용]
- 해당사항 없음
[KB캐피탈]가. 거래목적

KB캐피탈과 종속회사(이하 통칭하여 '연결회사'라 함)는 연결회사의 자산과 부채에서 발생하는 환율 위험을 관리하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다.

연결회사가 거래하는 파생상품은 환율위험과 관련된 통화스왑입니다.

당기말 현재 연결회사가 거래하는 파생상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
거래목적
거래장소
거래상대방
최초 계약일
최종 만기일
약정금액주1)
중도해지가능여부

통화스왑
위험회피
장외거래
SK증권
2020.10.28
2025.10.28
340,110
가능

통화선도
위험회피
장외거래
아이엠뱅크(구. 대구은행)
2024.11.13
2025.02.21
7,963
가능

통화선도
위험회피
장외거래
하나은행
2024.08.30
2025.09.05
197
가능

통화선도
위험회피
장외거래
한국스탠타드차타드 은행
2024.10.02
2025.10.10
39
가능

통화선도
위험회피
장외거래
하나은행
2024.11.14
2025.11.21
266
가능

통화선도
위험회피
장외거래
한국스탠타드차타드 은행
2024.12.09
2025.12.16
210
가능

통화선도
위험회피
장외거래
한국스탠타드차타드 은행
2024.12.09
2025.12.16
281
가능

통화선도
위험회피
장외거래
한국스탠타드차타드 은행
2024.12.09
2025.12.16
351
가능

통화선도
위험회피
장외거래
한국스탠타드차타드 은행
2024.12.13
2025.12.18
211
가능

통화선도
위험회피
장외거래
하나은행
2023.10.17
2025.10.23
983
가능

통화선도
위험회피
장외거래
하나은행
2023.10.23
2025.10.31
3,953
가능

통화선도
위험회피
장외거래
하나은행
2023.12.18
2025.10.31
953
가능

통화선도
위험회피
장외거래
하나은행
2024.06.20
2026.06.29
671
가능

통화선도
위험회피
장외거래
하나은행
2024.08.22
2026.06.29
328
가능

통화선도
위험회피
장외거래
하나은행
2024.09.23
2026.06.29
658
가능

주1) 위 금액은 최초계약환율 기준 거래금액임

(1) 당기말 및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

약정금액
자산
부채
약정금액
자산
부채

통화선도
18,530,840
-
1,286,316
13,372,008
233,766
21,094

(2) 당기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 공정가치는 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

약정금액
자산
부채
약정금액
자산
부채

통화스왑
340,110,000
94,879,710
-
340,110,000
36,258,041
-

(3) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기
전기

총 위험회피수단 손익
58,621,669
6,710,445

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
58,353,187
6,455,666

현금흐름위험회피지정 비효과 손익
268,482
254,779

(4) 당기 및 전기 중 현금흐름위험회피 지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기
전기

기타포괄손익의 인식 금액
58,353,187
6,455,666

기타포괄손익의 당기인식 재분류 금액
(54,326,834)
(6,648,963)

법인세효과
(1,062,957)
39,194

합 계
2,963,396
(154,103)

(5) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은 다음과 같습니다.
- 당기말

(단위 : 천원)

구분
1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
340,110,000
-
-
-
-
-
340,110,000

평균가격조건(USD/KRW)
1,133.70
-
-
-
-
-
1,133.70

- 전기말

(단위 : 천원)

구분
1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
-
340,110,000
-
-
-
-
340,110,000

평균가격조건(USD/KRW)
-
1,133.70
-
-
-
-
1,133.70

(6) 당기말 및 전기말 현재 파생상품의 현금흐름위험회피 대상의 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

공정가치 변동
현금흐름위험회피적립금
공정가치 변동
현금흐름위험회피적립금

위험회피적용

환율변동위험
(54,180,000)
(5,890,733)
(6,630,000)
(8,854,129)

[KB부동산신탁]

타법인 주식 또는 출자증권 인수 관련 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등 KB부동산신탁은 PFV 등에 출자한 주식을 기초자산으로 한 풋옵션 계약을 다음과 같이 체결하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구분
대상회사
거래장소
거래상대방
최초계약일
최종만기일
약정금액
중도해지가능여부

풋옵션
주식회사 우미케이비뉴스테이제1호 위탁관리 부동산투자회사
장외거래
우미건설
2016.2.18
사업종료시
1,900
-

풋옵션
금실도시개발주식회사
장외거래
금실도시개발주식회사
2020.1.20
잔여재산분배시
45
-

풋옵션
오시리아트렌디/유스타운 개발사업 SPC(G-CACT 컨소시엄)
장외거래
성지씨앤디
2020.6.15
잔여재산분배시
2,900
-

풋옵션
이천신갈리힌트물류창고개발사업 SPC
장외거래
주식회사씨디앤투
2021.6.30
잔여재산분배시
500
-

풋옵션
이천송갈리물류창고개발사업 SPC
장외거래
주식회사씨디앤투
2021.11.04
잔여재산분배시
500
-

풋옵션
김포 장기/감정지구도시개발사업 SPC
장외거래
시행사(개인3인)
2021.11.11
잔여재산분배시
50
-

풋옵션
부산 신평동 지식산업센터개발사업 SPC
장외거래
주식회사점프컴퍼니
2022.03.21
잔여재산분배시
800
-

풋옵션
이천 표교리 엠피55 물류창고개발사업 SPC
장외거래
주식회사씨디앤투
2022.04.29
잔여재산분배시
500
-

풋옵션
인천 중구 항동7가 57-8오피스텔 개발사업
장외거래
주식회사서반
2022.06.29
잔여재산분배시
800
-

풋옵션
부산 사상구 감전동지식산업센터 개발사업 SPC
장외거래
주식회사점프컴퍼니
2022.08.22
잔여재산분배시
990
-

풋옵션
가평하색2지구도시개발사업 SPC
장외거래
주식회사런처스
2022.08.26
잔여재산분배시
50
-

[KB저축은행]
- 해당사항 없음[KB인베스트먼트]

(단위 : 백만원)

구분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

매매목적거래
장외옵션
2,400
-
-

주) K-IFRS 연결 기준

[KB데이타시스템]
- 해당사항 없음

4. 영업설비

[그룹기준]
가. 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

구분
국내
국외

지점
출장소
사무소
지점
출장소
사무소

지주회사
KB금융지주
1
-
-
-
-
-

자회사
KB국민은행
703
97
-
11
-
-

KB증권
68
12
-
-
-
1

KB손해보험
263
-
57
1
-
2

KB국민카드
20
-
-
-
-
1

KB라이프생명
3
-
-
-
-
-

KB자산운용
1
-
-
-
-
1

KB캐피탈
16
-
5
-
-
-

KB부동산신탁
3
-
-
-
-
-

KB저축은행
3
-
-
-
-
-

KB인베스트먼트
1
-
-
1
-
-

KB데이타시스템
1
-
-
-
-
-

손자회사
KB펀드파트너스 주)
-
-
-
-
-
-

국민은행(중국) 유한공사
-
-
-
6
-
-

KB마이크로파이낸스미얀마법인(KB Microfinance Myanmar Co., LTD.)
-
-
-
21
-
-

KB PRASAC Bank PLC
-
-
-
189
-
-

PT Bank KB Bukopin Tbk
-
-
-
172
-
-

KB Bank Myanmar Co., Ltd.
-
-
-
1
-
-

KBFG Securities America Inc
-
-
-
1
-
-

KB Securities Hong Kong Ltd.
-
-
-
1
-
-

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCKCOMPANY
-
-
-
4
-
-

KB FINA JOINT STOCK COMPANY
-
-
-
1
-
-

PT KB Valbury Sekuritas
-
-
-
16
-
-

케이비손해사정
-
-
131
-
-
-

케이비손보씨엔에스
-
-
3
-
-
-

Leading Insurance Services, Inc.
-
-
-
1
-
-

KBFG Insurance(China) co., Ltd
-
-
-
2
-
-

PT. Kookmin Best Insurance Indonesia
-
-
-
7
-
-

KB신용정보
9
1
-
-
-
-

케이비골든라이프케어
5
-
-
-
-
-

케이비헬스케어
-
-
1
-
-
-

KB Daehan Specialized Bank Plc.
-
-
-
9
-
-

PT KB Finansia Multi Finance
-
-
-
133
-
-

KB J Capital Co., Ltd
-
-
-
1
-
-

케이비라이프파트너스
69
-
-
-
-
-

KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
-
-
-
1
-
-

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.
-
-
-
1
-
-

PT KB Valbury Asset Management
-
-
-
1
-
-

KB KOLAO Leasing Co., Ltd
-
-
-
2
-
-

PT. Sunindo Kookmin Best Finance
-
-
-
2
-
-

케이비핀테크
1
-
-
-
-
-

PT KB Data Systems Indonesia
-
-
-
1
-
-

합계

1,167
110
197
586
-
5

주1) 각 사 본점은 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 국내지점에 합산주2) KB증권의 라운지는 출장소로 표시주3) KB손해보험의 보상센터는 사무소를 포함하여 표시주4) 해외 손자회사의 본점은 1개의 국외지점으로 간주하여 지점에 합산

나. 지역별 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

지역
지점
출장소
사무소
합계

서울특별시
424
30
79
533

부산광역시
73
8
15
96

대구광역시
48
3
11
62

인천광역시
58
9
5
72

대전광역시
34
7
14
55

광주광역시
30
1
12
43

울산광역시
18
1
2
21

경기도
265
22
35
322

강원도
25
0
2
27

경상남도
45
7
4
56

경상북도
36
5
4
45

전라남도
18
4
2
24

전라북도
27
3
4
34

충청남도
25
4
4
33

충청북도
24
4
2
30

제주특별자치도
11
1
2
14

세종특별자치시
6
1
0
7

소계
1,167
110
197
1,474

해외
586
-
5
591

합계
1,753
110
202
2,065

주1) 본점은 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 국내지점에 합산주2) KB증권의 라운지는 출장소로 표시주3) KB손해보험의 보상센터는 사무소를 포함하여 표시주4) KB국민카드의 영업소는 출장소로 표시주5) 해외 손자회사의 본점은 1개의 국외지점으로 간주하여 지점에 합산
다. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부가액

업무용토지
2,471,259
-
(4)
2,471,255

업무용건물
2,481,041
(962,953)
(5,746)
1,512,342

임차점포시설물
1,107,922
(1,025,640)
-
82,282

업무용동산
2,148,574
(1,850,044)
-
298,530

건설중인자산
65,941
-
-
65,941

사용권자산
2,241,126
(1,280,489)
(972)
959,665

합계
10,515,863
(5,119,126)
(6,722)
5,390,015

주) K-IFRS 연결재무제표 기준
[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

가. 지점 등 설치현황

(1) 국내

(단위 : 개)

구분
지역
지점
출장소
사무소
합계

국민은행
서울특별시
275
27
-
302

부산광역시
42
7
-
49

대구광역시
25
2
-
27

인천광역시
39
8
-
47

대전광역시
15
7
-
22

광주광역시
13
1
-
14

울산광역시
9
1
-
10

경기도
183
20
-
203

강원도
13
0
-
13

경상남도
21
5
-
26

경상북도
16
5
-
21

전라남도
8
3
-
11

전라북도
12
2
-
14

충청남도
13
4
-
17

충청북도
13
3
-
16

제주특별자치도
3
1
-
4

세종특별자치시
3
1
-
4

계
703
97
-
800

주1) 영업부(3개)를 지점으로 간주하여 국내 지점에 포함주2) 상기 현황은 국민은행의 국내 점포현황을 기준으로 작성하였으며, 국민은행의 국내 자회사인 케이비펀드 파트너스는 서울특별시 소재의 본점 1곳을 운영하고 있음

(2) 국외

(단위 : 개)

구분
지역
지점
출장소
현지법인
현지법인자지점
사무소
합계

국민은행
일본(동경)
1
-
-
-
-
1

뉴질랜드(오클랜드)
1
-
-
-
-
1

미국(뉴욕)
1
-
-
-
-
1

베트남(호치민)
1
-
-
-
-
1

홍콩
1
-
-
-
-
1

영국(런던)
1
-
-
-
-
1

베트남(하노이)
1
-
-
-
-
1

인도(구루그람)
1
-
-
-
-
1

싱가포르
1
-
-
-
-
1

인도(첸나이)
1
-
-
-
-
1

인도(푸네)
1
-
-
-
-
1

국민은행(중국) 유한공사
중국(북경)
-
-
1
5
-
6

KB마이크로파이낸스미얀마법인
미얀마(양곤)
-
-
1
20
-
21

KB 미얀마은행
미얀마(양곤)
-
-
1
-
-
1

KB PRASAC BANK PLC.
캄보디아(프놈펜)
-
-
1
188
-
189

PT Bank KB Bukopin Tbk.
인도네시아(자카르타)
-
-
1
171
-
172

계
11
-
5
384
-
400

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합계
비고

소유
본점
626,229
585,566
1,212,795
-

영업점
1,102,266
578,488
1,680,754
-

사택,합숙소 등
172,342
41,038
213,380
-

소계
1,900,837
1,206,092
3,106,929
-

임차
-
727,227
727,227
임차보증금

합계
1,900,837
1,933,319
3,834,156
-

주) 국내 소재 영업설비 등을 대상으로 작성함

다. 자동화기기 설치현황

(단위 : 대)

구분
2024년
2023년
2022년

ATM
4,288
4,329
4,563

PAYWELL
878
881
952

출납자동화기기
3
6
11

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획(1) 국내

(단위 : 개)

구분
2024년 실적
2025년 계획
비고

신설
6
5
-

주) 상기 계획은 사정에 따라 변경될 수 있음
(2) 국외

(단위 : 개)

구분
지역
2024년 실적
2025년 계획
비고

KB국민은행
인도(첸나이)
1
-
-

KB국민은행
인도(푸네)
1
-
-

KB PRASAC BANK PLC.
캄보디아(프놈펜)
-
-
-

PT Bank Bukopin TBK.
인도네시아 (자카르타)
-
8
-

주) 상기 계획은 사정에 따라 변경될 수 있음

[KB증권]

가. 지점 등 설치 현황

(1) 국내

(단위 : 개)

지역
지점
라운지
합계

서울특별시
24
3
27

부산광역시
3
1
4

대구광역시
2
0
2

인천광역시
2
1
3

광주광역시
2
0
2

대전광역시
2
0
2

울산광역시
3
0
3

경기도
16
2
18

강원도
1
0
1

충청북도
1
1
2

세종특별자치시
1
0
1

충청남도
2
0
2

경상북도
4
0
4

경상남도
2
2
4

전라북도
2
1
3

전라남도
0
1
1

제주특별자치도
1
0
1

합계
68
12
80

주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함

(2) 국외

(단위 : 개)

지역
본 점
지 점
사무소
합계

중국(상해)
-
-
1
1

미국(뉴욕)
1
-
-
1

홍콩
1
-
-
1

베트남
2
3
-
5

인도네시아
1
15
-
16

합계
5
18
1
24

주) 본점에 지점이 있는 경우 지점 수에는 미포함하였으며, 영업소는 제외

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합계
비고

대치
49,245
1,942
51,187

과천
1,210
354
1,564

김포
255
425
680

울산
15,068
1,527
16,595

대구
7,745
3,387
11,132

마북동
45,280
15,445
60,725

분당
723
815
1,538

테크노마트
541
933
1,474

파주
224
498
722

합계
120,290
25,325
145,615

다. 자동화기기 설치 상황

(단위 : 대)

구분
2024년
2023년
2022년
비고

ATM
4
4
6
-

라. 지점의 신설 및 중요시설 확충계획
- 해당사항 없음

[KB손해보험]

가. 점포현황
(1) 국내

(단위 : 개)

구분
지역단
지점
사무소
합계

서울특별시
9
52
78
139

인천광역시
2
14
5
21

경기도
12
57
33
102

강원도
2
10
2
14

부산광역시
5
20
15
40

울산광역시
0
3
2
5

경상남도
2
17
4
23

대구광역시
3
13
10
26

경상북도
3
15
4
22

대전광역시
3
11
14
28

세종특별자치시
0
1
0
1

충청남도
2
8
4
14

충청북도
2
8
2
12

광주광역시
2
10
12
24

전라남도
2
10
2
14

전라북도
2
9
4
15

제주특별자치도
1
5
1
7

계
52
263
192
507

주1) 지역단, 지점 : 개인영업부문, GA본부 기준이며, 본점은 지점(서울특별시)에 포함주2) 사무소는 보상센터, 콜센터이며, 자회사 포함

(2) 국외

(단위 : 개)

구분
지역
현지법인
지점
사무소
소계

KB손해보험
미국, 베트남
-
1
2
3

Leading Insurance Services, Inc
미국
1
-
-
1

KBFG Insurance(China) Co., Ltd
중국
1
1
-
2

PT.KB Insurance Indonesia
인도네시아
1
6
-
7

합계
3
8
2
13

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합계
비고

본점
89,724
61,643
151,367
-

지점 등
38,721
187,222
225,944
-

합계
128,445
248,866
377,311
-

주1) 본점 : KB손해보험빌딩 / 지점 등 : 본점을 제외한 모든 부동산(해외포함)주2) 건설중인자산, 구축물은 제외한 수치임
[KB국민카드]

가. 지점 등 설치현황

(1) 국내

(단위 : 개)

구분
지역
지점
영업소
사무소
소계

KB국민카드
서울
5
-
-
5

부산
2
-
-
2

대구
2
-
-
2

광주
1
-
-
1

대전
1
-
-
1

울산
1
-
-
1

경기
3
-
-
3

강원
1
-
-
1

충북
1
-
-
1

충남
1
-
-
1

전북
1
-
-
1

경남
1
-
-
1

KB신용정보
서울
7
-
-
7

부산
1
-
-
1

대구
-
1
-
1

대전
1
-
-
1

광주
1
-
-
1

합계
30
1
-
31

주) 본점은 1개지점으로 표시

(2) 국외

(단위 : 개)

구분
지역
현지법인
현지법인지점
사무소
소계

KB국민카드
미얀마
-
-
1
1

KB Daehan SpecializedBank.Plc
캄보디아
1
8
-
9

PT. KB FinansiaMulti Finance
인도네시아
1
132
-
133

KB J Capital Co., Ltd.
태국
1
-
-
1

합계
3
140
1
144

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분
토지(장부금액)
건물(장부금액)
합계

업무용부동산
59,264
24,980
84,244

주) 연결재무제표 기준

다. 지점의 신설 및 시설의 확충계획

- 해당사항 없음
[KB라이프생명]

가. 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

구분
지점
출장소
사무소

서울
50
-
-

부산
3
-
-

대구
5
-
-

인천
2
-
-

대전
2
-
-

광주
2
-
-

울산
1

경기
2
-
-

경남
3
-
-

경북
1
-
-

전북
2
-
-

충남
1
-
-

제주
2
-
-

세종
1
-
-

합계
77
-
-

주1) KB라이프생명 및 자회사 본사는 지점(서울)에 포함주2) 자회사 포함
나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분
토지(장부금액)
건물(장부금액)
합계

업무용부동산
88,007
39,228
127,235

주) 자회사 포함

[KB자산운용]

가. 지점 등 설치현황

(1) 국내

(단위 : 개)

지역
본점
지점
합 계

서울특별시
1
-
1

(2) 국외

(단위 : 개)

구분
지역
현지법인
사무소
소계

KB Asset Management Singapore. Ltd
싱가포르
1
-
1

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.
중국
1
-
1

KB Asset Management Vietnam Representative Office
베트남
-
1
1

PT KB Valbury Asset Management
인도네시아
1
-
1

합계
3
1
4

[KB캐피탈]
가. 지점 등 설치 현황

(단위 : 개)

구분
지역
지점
사무소
합계

KB캐피탈
서울특별시
4
1
5

경기도
3
2
5

경상남도
1
-
1

충청북도
1
-
1

전라북도
1
-
1

전라남도
-
-
-

강원도
-
-
-

인천광역시
1
-
1

대전광역시
1
-
1

광주광역시
1
-
1

대구광역시
1
1
2

울산광역시
1
-
1

부산광역시
1
-
1

제주특별자치도
-
1
1

계
16
5
21

KB KOLAO LEASINGCO., LTD
라오스(비엔티엔)
1
-
1

라오스(팍세)
1
-
1

계
2
-
2

PT Sunindo KookminBest Finance
인도네시아(자카르타)
1
-
1

인도네시아(수라바야)
1
-
1

계
2
-
2

케이비핀테크
서울특별시
1
-
1

계
1
-
1

주1) 본점은 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 국내지점에 합산주2) 해외법인 : 본점 및 지점

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합계

수입차지점 외
3,984
4,463
8,447

합계
3,984
4,463
8,447

주1) 한국채택국제회계기준 채택으로 전환일(2010.1.1) 현재의 공정가치로 측정하고, 이를 그 시점의간주원가로 사용함주2) 2024년 12월 31일 기준
[KB부동산신탁]가. 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

지역
본점
지점
소계

서울
1
-
1

부산
-
1
1

대전
-
1
1

합계
1
2
3

[KB저축은행]

가. 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

지역
지점
출장소
사무소
합계

서울특별시
2
-
-
2

경기도
1
-
-
1

계
3
-
-
3

주) 본점을 1개 지점으로 간주하여 지점에 포함

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부가액

업무용토지
7,302
-
-
7,302

업무용건물
11,187
(2,809)
-
8,378

임차점포시설물
-
-
-
-

업무용동산
14,436
(12,227)
-
2,209

건설중인자산
-
-
-
-

사용권자산
1,079
(751)
-
328

합계
34,004
(15,787)
-
18,217

주) K-IFRS 기준
[KB인베스트먼트]
가. 지점 등 설치현황

(1) 국내

(단위 : 개)

지역
본점
지점
합계

서울특별시
1
-
1

(2) 국외

(단위 : 개)

구분
지역
현지법인
지점
합계

KBFG Investment Boston Branch
미국
-
1
1

[KB데이타시스템]
가. 지점 등 설치현황

(1) 국내

(단위 : 개)

지역
본점
지점
합계

서울특별시
1
-
1

(2) 국외

(단위 : 개)

구분
지역
현지법인
사무소
합계

PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA
인도네시아
1
-
1

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항[지배회사에 관한 사항][KB금융지주]
(1) 자본적정성 관련 지표
1) BIS기준 자기자본비율

(단위 : 십억원, %, %p)

구분
2024년
2023년
2022년

자기자본(a=b+e)
46,849
53,744
48,970

기본자본(b=c+d)
52,477
49,391
45,032

보통주자본(c)
46,794
43,664
40,104

기타기본자본(d)
5,683
5,727
4,928

보완자본(e)
4,372
4,353
3,938

위험가중자산(f)
345,981
321,319
302,984

총자본비율(a/f)
16.43
16.73
16.16

기본자본비율(b/f)
15.17
15.37
14.86

보통주자본비율(c/f)
13.53
13.59
13.24

주1) Basel Ⅲ 기준주2) KB부동산신탁(주)의 책임준공관리형 토지신탁 사업 약정을 위험가중자산 및 충당부채에 반영하기 위한 세부 방안을 검토 중에 있으며, 2024년말 현재 반영하지 않음

(2) 재무건전성 관련 지표
1) 유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

원화유동성자산(A)
592,591
656,555
959,935

원화유동성부채(B)
383,862
255,693
592,727

원화유동성비율(A/B)
154.38
256.77
161.95

주1) K-IFRS 별도재무제표기준주2) 잔존만기 1개월 이내 유동성자산 및 부채기준(금융지주회사감독규정시행세칙개정)

2) 수익성 비율 등

(단위 : %)

구분
2024년
2023년
2022년

총자산순이익률(ROA)
0.68
0.64
0.57

자기자본순이익률(ROE)
8.85
8.32
8.10

(3) 자산건전성 관련 지표
1) 고정이하여신비율

(단위 : 십억원, %)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

총여신
495,651
460,500
444,910

고정이하여신
5,302
4,664
3,127

고정이하여신비율
1.07
1.01
0.70

[주요 종속회사에 관한 사항]
[KB국민은행]

(1) 자본적정성 관련 지표

1) BIS기준 자기자본비율

(단위 : 억원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

총 자기자본(A)
405,739
390,399
362,330

기본자본(A1)
350,590
334,787
309,631

보통주자본(Aa1)
339,934
321,957
300,893

기타기본자본(Aa2)
10,656
12,829
8,739

보완자본(A2)
55,149
55,612
52,698

위험가중자산(B)
2,344,359
2,159,622
2,075,579

신용위험가중자산
2,056,560
1,942,102
1,822,930

시장위험가중자산
58,890
70,676
126,114

운영위험가중자산
228,909
146,844
126,535

총자본비율(A/B)
17.31
18.08
17.46

기본자본비율(A1/B)
14.95
15.50
14.92

보통주자본비율(Aa1/B)
14.50
14.91
14.50

주1) BIS 바젤 III 기준주2) 제24기의 경우 잠정기준

(2) 유동성비율

(단위 : %)

구분
2024년
2023년
2022년

유동성커버리지비율(LCR)
102.50
102.90
99.74

외화유동성커버리지비율(외화 LCR)
154.83
135.26
139.59

업무용고정자산비율
7.04
8.83
9.66

주) 유동성커버리지비율은 은행업감독업무시행세칙 기준으로 작성되며 제24기 4분기, 제23기 4분기,제22기 4분기 영업일별 평균값을 기준으로 작성 됨

(3) 건전성

1) 자산건전성 현황

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

총여신
합계
404,680,677
375,443,202
361,986,748

기업
227,655,432
208,583,577
195,530,988

가계
177,025,245
166,859,625
166,455,760

고정이하여신고정이하여신비율
합계
1,285,902
1,155,100
718,517

0.32
0.31
0.20

기업
993,592
871,604
503,413

0.44
0.42
0.26

가계
292,310
283,496
215,103

0.17
0.17
0.13

무수익여신무수익여신비율
합계
923,075
749,861
522,243

0.23
0.20
0.14

기업
655,422
493,415
325,270

0.29
0.24
0.17

가계
267,653
256,446
196,973

0.15
0.15
0.12

대손충당금적립률(A/B)
202.47
225.60
259.37

무수익여신산정대상기준제충당금 총계(A)
2,603,624
2,605,868
1,863,639

고정이하여신(B)
1,285,902
1,155,100
718,517

연체율
총대출채권기준
0.29
0.22
0.16

기업대출기준
0.30
0.19
0.12

가계대출기준
0.27
0.26
0.20

주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준임

2) 대손충당금 및 대손준비금 현황

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

대손충당금
2,580,036
2,517,384
1,801,855

대손준비금
2,373,255
2,401,691
2,785,965

특별대손충당금
-
-
-

지급보증충당금
70,298
194,951
153,393

미사용약정충당금
145,852
200,706
159,211

기타충당금
319,683
495,534
181,634

채권평가충당금
62
144
88

주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 대손충당금 : 기타자산에 대한 대손충당금 포함

주3) 지급보증충당금 : 금융보증계약 충당금 포함

(4) 그 밖에 공시서류의 다른 부분에 기재되지 아니한 사항중 투자자의 투자판단에 중요한 사항
1) 희망퇴직에 관한 사항

- 인력구조 개선을 통한 생산성 제고를 위해 노사합의를 거쳐 희망퇴직을 실시하였습니다.

퇴직일
퇴직인원

2019.1.28
615명

2020.1.20
462명

2021.1.30
800명

2022.1.21
674명

2023.1.18
713명

2024.1.19
674명

2025.1.18
647명

2) 지분인수에 관한 사항

1. 인도네시아 부코핀은행(PT Bank Bukopin Tbk.)과 2020년 7월 30일 주주배정 유상증자(1차)로 발행하는 보통주 2,967,600,372주에 대하여 IDR 534,168,066,960(43,909백만원)에 취득하였으며, 2020년 9 월 2일 3자배정 유상증자(2차)로 발행하는 보통주 16,360,578,947주에 대하여 IDR 3,108,509,999,930 (252,721백만원)에 신주를 인수하였습니다.2021년 11월26일 주주배정 유상증자(3차)로 발행하는 보통주 23,593,682,494주에 대하여IDR 4,718,736,498,800 (393,543 백만원)에 신주를 추가 인수했습니다. 2023년 5월31일 자배정 유상증자(4차)로 발행하는 보통주 80,170,875,138주에 대하여 IDR 8,017,087,513,800 (709,047 백만원)에 신주를 추가 인수했습니다.

ㅇ 당행 지분율 : 66.88%ㅇ 인수금액 : 1,522,591백만원 (실 인수금액 : IDR 17,839,412,079,490)

* 인수금액은 인수일별 1회차 기준환율로 환산한 금액임

* 본 원화인수금액은 취득관련 자문비용 10,296백만원이 포함된 금액임

(5) 기타 참고할 사항
1) 상위 20대 차주에 대한 신용공여 현황

(단위 : 십억원)

차주명
신용공여

삼성전자(주)
1,942

에이치디현대중공업 주식회사
1,552

(주)KB국민카드
1,414

(주)이마트
1,380

삼성중공업(주)
1,318

엘지디스플레이(주)
1,311

건설공제조합
1,298

에스케이온 주식회사
1,200

한화솔루션(주)
1,108

삼성SDI(주)
962

Strada Holdco L.P.
917

SK이노베이션(주)
786

(주)엘지에너지솔루션
779

(주)포스코인터내셔널
769

현대삼호중공업(주)
767

SK(주)
756

엔에이치아문디자산운용(주)
718

에쓰-오일(S-OIL)(주
702

롯데쇼핑(주)
693

지에스칼텍스(주)
691

합계
21,063

2) 상위 10대 주채무계열 그룹에 대한 신용공여 현황

(단위 : 십억원)

주채무계열명
신용공여

삼성
5,904

에스케이
5,719

한화
4,103

현대자동차
4,054

HD현대
3,899

롯데
3,712

엘지
3,505

신세계
1,935

지에스
1,846

포스코
1,773

합계
36,451

3) 산업별 총여신 현황

(단위 : 십억원, %)

산업명
총여신
비중

제조업
60,138
26.4

건설업
4,739
2.1

부동산업
58,704
25.8

도소매업
31,307
13.8

숙박,음식점업
11,519
5.1

금융업
10,176
4.5

기타
51,073
22.4

합계
227,655
100.0

4) 상위 20대 NPL 보유 차주 현황

(단위 : 십억원)

차주명
소속업종
총여신
대손충당금

A
부동산업
206.4
66.9

B
건설업
37.6
36.5

C
부동산업
32.3
5.8

D
부동산업
23.5
8.9

E
도매 및 소매업
20.0
13.0

F
제조업
16.4
4.1

G
부동산업
15.9
10.5

H
부동산업
15.6
0.2

I
제조업
14.5
2.8

J
건설업
14.5
13.7

K
보건업 및 사회복지 서비스업
12.8
2.1

L
부동산업
11.0
1.7

M
제조업
10.8
10.3

N
부동산업
9.7
0.8

O
제조업
8.1
2.4

P
건설업
7.2
7.2

Q
도매 및 소매업
6.8
3.8

R
도매 및 소매업
6.7
0.7

S
제조업
6.5
4.0

T
부동산업
6.3
0.6

합계

482.7
196.0

[KB증권]

(1) 자본적정성 및 재무건전성

1) 순자본비율

(단위 : 백만원 )

구분
2024년
2023년
2022년

영업용순자본(A)
5,396,646
5,057,840
4,554,184

총위험액(B)
3,175,958
2,934,276
2,655,249

필요유지자기자본(C)
134,225
134,225
134,225

순자본비율[(A-B)/C]
1,654.45%
1,582.09%
1,414.74%

잉여자본(A-B)
2,220,688
2,123,564
1,898,935

2) 자산부채비율

(단위 : 백만원 )

구분
2024년
2023년
2022년

실질자산(A)
60,075,198
54,053,047
47,152,215

실질부채(B)
53,637,368
51,671,276
44,835,176

자산부채비율(A/B)
112.00%
104.61%
105.17%

(2) 증권전문인력 보유현황

(단위 : 명)

구분
계

펀드투자권유자문인력(주1)
1,629

증권투자권유자문인력
1,697

파생상품투자권유자문인력
1,535

투자상담관리인력
80

투자자산운용사(주1)
1,271

금융투자분석사
64

전문인력 합계(주2)
6,276

전문인력 합계(주3)
2,091

주1) 2024년 12월 31일부터 펀드투자권유자문인력과 투자자산운용사의 업무 범위를 구분하지 않고 합산하여 기재주2) 전문인력(금융투자협회 등록 인원 기준)의 총 인원 합계주3) 두 종류 이상의 자격을 소지한 인원은 하나의 자격만 보유한 것으로 간주하여 집계

(3) 주요 종속법인의 현황

1) KB Securities Hong Kong Ltd.
- 개요

구분
내용

회사명
- KB Securities Hong Kong Ltd. (KB증권 홍콩현지법인)

설립일
- 1997년 1월 22일

주요사업의 내용

- 증권업(
주식중개, IB, 채권 운용 등)

연혁
- '89.12 홍콩 사무소 개소- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)- '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만)- '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)- '21.10 홍콩법인 유상증자(USD 8,500만, 총 납입자본금 USD 17,500만)

- 재무상태 요약
<재무상태표>

(단위 : 백만원)

구분
2024년 말
2023년 말
2022년 말

자산총계
322,078
277,977
267,947

부채총계
27,573
25,915
28,049

자본총계
294,505
252,062
239,898

<손익계산서>

(단위:백만원)

구분
2024년 말
2023년 말
2022년말

영업수익
34,976
19,808
20,468

순이익
5,011
8,547
-2,268

총포괄이익
42,443
12,164
13,436

2) KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY

- 개요

구분
내용

회사명
- KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (KB증권 베트남현지법인)

설립일
- 2008년 6월 11일

주요사업의 내용
- 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등)

연혁

- '08.06 법인 설립- '10.11 유상증자(VND 265,000,000,000)- '17.11 KB증권 자회사 편입- '18.01 사명변경(Maritime Securit
ies Incorporation -> KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)- '18.12 유상증자(VND 805,164,300,000)- '19.02 유상증자(VND 566,597,100,000)- '21.11 유상증자(VND 1,325,989,800,000)

- 재무상태 요약

<재무상태표>

(단위 : 백만원)

구분
2024년 말
2023년 말
2022년 말

자산총계
498,370
645,272
538,756

부채총계
247,712
426,808
325,476

자본총계
250,658
218,464
213,280

<손익계산서>

(단위 : 백만원)

구분
2024년 말
2023년 말
2022년말

영업수익
62,761
72,722
67,884

순이익
12,931
7,385
12,933

총포괄이익
32,195
5,183
18,584

3) PT KB Valbury Sekuritas

- 개요

구분
내용

회사명
- PT KB Valbury Sekuritas (KB증권 인도네시아현지법인)

설립일
- 2000년 2월 22일

주요사업의 내용
- 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등)

연혁

- '00.02 법인 설립(사명: PT Caturpilar Investama)- '04.04 사명변경(PT Caturpilar Investama -> PT Valbury Asia Securities)- '12.09 자회사 PT Valbury Capital Management 설립(지분 79% 보유)- '17.02 사명변경(PT Valbury Asia Securities -> PT Valbury Sekuritas Indonesia)- '22.02 KB증권 자회사 편입
(사명변경: PT Valbury Sekuritas Indonesia → PT KB Valbury Sekuritas)- '24.01 자회사 PT Valbury Capital Management 매각

- 재무상태 요약

<재무상태표>

(단위 : 백만원)

구분
2024년 말
2023년 말
2022년 말

자산총계
132,900
121,609
117,640

부채총계
43,130
41,258
43,150

자본총계
89,770
80,351
74,490

<손익계산서>

(단위 : 백만원)

구분
2024년 말
2023년 말
2022년말

영업수익
24,673
20,194
20,386

순이익
4,592
3,460
5,827

총포괄이익
11,181
3,460
5,827

[KB손해보험]

(1) 보험계약부채 및 자산 현황

(단위 : 억원)

구분
2024년말
2023년말

일반계정
보험계약부채
263,950
242,775

보험계약자산
2,762
2,296

재보험계약자산
14,318
15,555

재보험계약부채
220
38

투자계약부채
57,575
45,101

특별계정
계약자적립금
564
613

주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨주2) 특별계정은 실적배당형퇴직연금의 특별계정임주3) 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준임

(2) 준비금 적립내역

(단위 : 억원)

구분
2022년말

일반계정 및특별계정Ⅰ(a)
지급준비금
35,053

보험료적립금
267,887

미경과보험료적립금
20,036

계약자배당준비금
1,554

계약자이익배당준비금
405

배당보험손실보전준비금
241

보증준비금
0

합계
325,176

특별계정Ⅱ(b)
보험료적립금
44,500

계약자배당준비금
0

계약자이익배당준비금
0

무배당잉여금
0

합계
44,500

합계( a + b )
369,676

비상위험준비금
10,583

주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨주2) 일반계정 및 특별계정Ⅰ(장기 및 개인연금 특별계정)은 책임준비금이며, 특별계정Ⅱ(퇴직보험 및 퇴직연금 특별계정)은 계약자적립금임주3) 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호 기준임

(3) 지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

지급여력(A)
11,309,886
11,668,880
4,607,700

지급여력기준(B)
6,074,317
5,403,656
2,684,170

지급여력비율(A/B)
186.19
215.94
171.66

주1) 2024년말 기준 수치는 잠정치로, 2025년 3월 이내에 확정치로 KB손해보험 사업보고서에 정정공시할 예정임
주2) 2022년말은 RBC 방식으로 산출하였으며, 2023년 1분기부터 방식으로 산출하였음. 2023년부터 지급여력제도가 RBC방식에서 K-ICS 방식으로 변경되었으며, 이로 인한 중요한 차이점은 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99.5%로 상향한 점, 기존 위험계수방식 외에 충격시나리오 방식을 적용한 점 등임

(4) 주요경영효율지표

(단위 : %)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

ROA
2.19
2.04
1.61

ROE
14.09
12.20
18.40

주1) 2023년 및 2024년은 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준
, 2022년은 기존 공시된 K-IFRS 1104호 및 1109호 재무제표 기준임

주2) ROA : 당기순이익/((전회계연도말총자산+기말총자산)/2)×(4/경과분기수)

총자산은 B/S상의 총자산에서 영업권 및 특별계정자산을 차감한 잔액임

주3) ROE : 당기순이익/((전회계연도말자기자본+기말자기자본)/2)×(4/경과분기수)

주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 작성기준 및 손해보험 경영통일공시기준으로 작성
주5) 당기 중 보험금융손익의 체계적배분 등과 관련된 회계정책을 변경하였으며, 2023년의 경우 소급 재작성하였음
[KB국민카드]

(1) 주요경영지표 현황

(단위 : %)

구분
2024년
2023년
2022년
산출방법

자본의 적정성
조정자기자본비율
18.17
16.59
16.87
(조정자기자본계/조정총자산계) X100

자산의 건전성
고정이하채권비율
1.07
1.06
0.96
(고정이하채권계/총채권등) X100

연체채권비율
1.85
1.86
1.34
(연체채권액/총채권액) X100

수익성
총자산이익률
1.43
0.54
0.96
(가감후 당기순이익/가감후 총자산평잔) X100

자기자본이익률
7.69
3.12
5.70
(가감후 당기순이익/자기자본계) X100

유동성
원화유동성자산비율
360.40
377.03
408.00
(원화유동성자산/원화유동성부채) X100

주) 금융감독원 업무보고서 기준
(2) 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
설정비율

2024년
대출채권
신용카드자산
23,510,452
1,041,172
3.57

팩토링채권
61,714

일반대출
1,757,350

할부금융자산
3,657,646

리스채권
202,846

예치금
784,210
98
0.01

기타자산
570,174
22,558
3.96

합계
30,544,392
1,063,828
3.48

2023년
대출채권
신용카드자산
22,381,950
1,062,886
3.84

팩토링채권
71

일반대출
1,631,000

할부금융자산
3,351,822

리스채권
329,551

예치금
439,519
51
0.01

기타자산
378,019
14,133
3.74

합계
28,511,932
1,077,070
3.78

2022년
대출채권
신용카드자산
22,612,270
934,670
3.32

팩토링채권
114

일반대출
1,322,316

할부금융자산
3,672,718

리스채권
530,484

예치금
332,355
81
0.02

기타자산
343,187
11,135
3.24

합계
28,813,444
945,886
3.28

주1) 연결재무제표 기준주2) 대출채권은 이연대출부대손익 및 현재가치할증(인)차금을 반영한 값임

(3) 연체율 현황

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

연체금액
연체비율
연체금액
연체비율
연체금액
연체비율

신용카드자산
일시불
개인
18,247
0.47
13,379
0.41
11,898
0.38

법인
11,197
0.90
14,036
1.11
12,822
0.94

소계
29,444
0.57
27,415
0.60
24,720
0.55

할부
개인
78,941
1.31
50,716
0.90
44,759
0.69

법인
1,422
2.95
1,055
2.32
826
2.23

소계
80,363
1.32
51,771
0.91
45,585
0.69

단기카드대출(현금서비스)
44,065
3.85
36,167
3.04
36,186
3.15

장기카드대출(카드론)
127,323
1.86
96,850
1.45
95,183
1.52

기타
결제성 일부결제금액이월약정(리볼빙)
36,867
0.90
28,122
0.69
24,148
0.61

대출성 일부결제금액이월약정(리볼빙)
615
1.16
721
1.03
984
1.13

기타
908
0.49
1,952
1.24
1,139
0.85

소계
38,390
0.89
30,795
0.72
26,271
0.63

신용카드자산 합계
319,585
1.36
242,998
1.08
227,945
1.01

할부금융자산
18,923
0.66
14,731
0.54
12,459
0.39

팩토링
5
0.01
13
17.57
116
100.00

일반대출
22,726
2.35
14,312
1.71
8,740
1.33

리스채권
19
0.01
14
-
24
-

합계
361,258
1.31
272,068
1.03
249,284
0.92

주1) 금융감독원 업무보고서 기준주2) 기준일 현재 1개월 이상 연체현황으로 미수금 및 가지급금은 제외함

[KB라이프생명]

(1) 준비금 적립내역

(단위 : 억원)

구분
2024년
2023년
2022년

일반계정
보험료적립금
250,753
232,698
150,673

미경과보험료
64
69
38

보증준비금
7,781
7,781
7,559

지급준비금
2,677
2,355
1,382

계약자배당준비금
353
390
97

계약자이익배당준비금
20
16
3

배당보험손실보전준비금
37
38
7

특별계정
보험료적립금
57,809
58,111
42,056

합계
319,494
301,458
201,815

주1) 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명(존속법인)과 KB생명(소멸법인)이 KB라이프생명으로 합병됨에 따라 2022년은 존속법인인 푸르덴셜생명 기준으로 작성되었음주2) 일반계정은 책임준비금이며, 특별계정은 계약자적립금임

주3) 생명보험 업무보고서 기준으로 작성함

(2) 지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

지급여력금액(A)
5,877,666
6,758,937
2,337,560

지급여력기준금액(B)
2,215,261
2,049,538
941,163

지급여력비율(A/B)
265.33
329.78
248.37

주1) 2024년 말 기준 수치는 최종 산출치가 아니며, 2025년 3월 말 이내에 KB라이프생명 사업보고서에확정치로 정정공시할 예정임
주2) 2022년은 사업결합 전 푸르덴셜생명 기준 RBC 방식으로 산출하였으며, 2023년 1분기부터 KB라이프생명 기준 방식으로 산출함. 2023년부터 지급여력제도가 RBC 방식에서 방식으로 변경되었으며, 이로 인한 중요한 차이점은 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 기존 위험계수방식에서 벗어나 충격시나리오 방식을 적용한 점 등임

(3) 재무건전성 관련 지표

(단위 : %)

구분
2024년
2023년
2022년

ROA
0.82
0.83
1.04

ROE
5.48
4.77
10.83

주1) 2024년과 2023년은 KB라이프생명에 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준, 2022년 은 사업결합 전 푸르덴셜생명 기준에 K-IFRS 1104호 및 1039호 재무제표 기준임
주2) K-IFRS 연결재무제표 기준주3) 2023년과 2022년은 전년도 공시 수치를 참조함

(4) 가중부실자산

(단위 : 억원, %, %p)

구분
2024년
2023년
2022년

가중부실자산(A)
135
82
8

자산건전성 분류대상 자산(B)
268,330
253,073
173,918

비율(A/B)
0.05
0.03
0.00

주1) 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명(존속법인)과 KB생명(소멸법인)이 KB라이프생명으로 합병됨에 따라 2022년 은 푸르덴셜생명의 기준으로 작성되었음주2) 생명보험 업무보고서 기준으로 작성함

[KB자산운용]

(1) 자본적정성 관련 지표

1) 최소영업자본비율

구분
2024년
2023년
2022년

최소영업자본비율
520.64%
509.46%
553.05%

주) K-IFRS 별도재무제표 기준(금감원보고기준)

(2) 재무건전성 관련 지표

1) 유동성비율

구분
2024년
2023년
2022년

유동성비율
562.55%
762.86%
449.55%

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준(금감원 보고기준(3개월))

2) 수익성비율 등

구분
2024년
2023년
2022년

ROA
18.58%
18.46%
21.28%

ROE
23.87%
22.63%
25.75%

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준

(3) 자산건전성 관련 지표
1) 대손충당금비율

구분
2024년
2023년
2022년

대손충당금비율
0.70%
0.72%
0.86%

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준

[KB캐피탈]

(1) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

조정자기자본(A)
2,547,030
2,350,255
2,160,210

조정총자산(B)
17,575,802
16,411,790
14,908,687

자기자본비율(A/B)
14.49%
14.32%
14.49%

주) 당사는 여신전문금융업법을 영위하는 회사로 금융감독원 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함

(2) 무수익여신 등 증감 현황

(단위 : 억원)

2024년
2023년
2022년
증감 (전년말대비)

무수익 여신잔액
비율
무수익 여신잔액
비율
무수익 여신잔액
비율
무수익 여신잔액
비율

4,044
2.49%
4,199
2.74%
2,958
2.06%
-155
-0.25%p

주1) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임주2) K-IFRS 연결재무제표 기준

(3) 대손충당금

(단위 : 억원)

구분
2024년
2023년
2022년

대손충당금
일반
3,983
3,622
2,586

특별
-
-
-

소계
3,983
3,622
2,586

기중대손상각액
1,731
1,748
963

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 여신전문금융업감독규정 개정에 따라 운용리스자산은 대손충당금 설정대상에서 제외됨

(4) 기타 중요한 사항
1) 총여신 및 건전성 분류 현황

(단위 : 백만원)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

여신현황
총여신(A)
16,240,127
15,330,589
14,344,205

할부금융
3,452,963
3,251,331
2,779,261

리스
3,802,608
3,835,384
3,831,899

대출
8,835,248
8,091,618
7,713,808

기타
149,309
152,255
19,236

건전성분류
정상
15,213,661
14,346,678
13,509,539

충당금적립액
154,482
130,772
106,805

적립율
1.02%
0.91%
0.79%

요주의
622,049
564,055
538,901

충당금적립액
62,113
61,796
32,261

적립율
9.99%
10.96%
5.99%

고정
137,437
210,443
108,480

충당금적립액
26,377
46,796
22,408

적립율
19.19%
22.24%
20.66%

회수의문
191,755
153,264
145,150

충당금적립액
100,064
82,730
65,475

적립율
52.18%
53.98%
45.11%

추정손실
75,225
56,150
42,135

충당금적립액
55,230
40,078
28,957

적립율
73.42%
71.38%
68.72%

합계
16,240,127
15,330,589
14,344,205

충당금적립액
398,265
362,171
255,906

적립율
2.45%
2.36%
1.78%

연체현황
연체금액(B)
314,653
366,637
282,355

1개월 미만
5,601
29,852
18,706

1개월 이상
309,052
336,785
263,649

연체율(B/A)
1.94%
2.39%
1.97%

1개월 미만
0.03%
0.19%
0.13%

1개월 이상
1.90%
2.20%
1.84%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서작성기준을 준용하여 작성주3) 리스자산 : 해지리스 및 렌탈자산 포함주4) 운용리스자산 미상각액 기준 반영주5) 부대수익비용 제외

2) 할부금융자산 현황

(단위 : 백만원)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

여신현황
할부금융자산(A)
3,452,963
3,251,331
2,779,261

내구재
3,452,963
3,251,331
2,779,261

주택
-
-
-

기계류
-
-
-

기타
-
-
-

건전성분류
정상
3,321,822
3,149,271
2,711,564

충당금적립액
30,901
21,484
13,356

적립율
0.93%
0.68%
0.49%

요주의
76,795
72,808
49,027

충당금적립액
8,450
4,440
2,832

적립율
11.00%
6.10%
5.78%

고정
22,905
11,687
5,060

충당금적립액
8,850
4,282
1,089

적립율
38.64%
36.64%
21.52%

회수의문
24,216
14,535
11,336

충당금적립액
18,265
9,973
4,971

적립율
75.42%
68.62%
43.85%

추정손실
7,224
3,030
2,274

충당금적립액
5,847
2,358
1,531

적립율
80.94%
77.82%
67.30%

합계
3,452,963
3,251,331
2,779,261

충당금적립액
72,314
42,537
23,779

적립율
2.09%
1.31%
0.86%

연체현황
연체금액(B)
50,627
31,377
16,228

1개월 미만
665
1,465
1,411

1개월 이상
49,961
29,912
14,817

연체율(B/A)
1.47%
0.97%
0.58%

1개월 미만
0.02%
0.05%
0.05%

1개월 이상
1.45%
0.92%
0.53%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서작성기준을 준용하여 작성함주3) 부대수익비용 제외
3) 리스자산현황

(단위 : 백만원)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

리스자산(A)
3,802,608
3,835,384
3,831,899

건전성분류
정상
3,651,332
3,722,496
3,687,045

충당금적립액
263
283
409

적립율
0.01%
0.01%
0.01%

요주의
82,939
56,783
98,995

충당금적립액
73
103
74

적립율
0.09%
0.18%
0.07%

고정
23,173
20,838
16,536

충당금적립액
3,437
3,076
2,211

적립율
14.83%
14.76%
13.37%

회수의문
31,011
24,783
20,175

충당금적립액
11,440
10,324
6,483

적립율
36.89%
41.66%
32.13%

추정손실
14,152
10,485
9,149

충당금적립액
5,122
3,640
2,512

적립율
36.20%
34.72%
27.45%

합계
3,802,608
3,835,384
3,831,899

충당금적립액
20,335
17,426
11,687

적립율
0.53%
0.45%
0.30%

연체현황
연체금액(B)
43,673
44,290
32,155

1개월 미만
2,555
2,248
1,992

1개월 이상
41,118
42,042
30,163

연체율(B/A)
1.15%
1.15%
0.84%

1개월 미만
0.07%
0.06%
0.05%

1개월 이상
1.08%
1.10%
0.79%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서작성기준을 준용하여 작성함주3) 운용리스자산 미상각액 기준 반영주4) 부대수익비용 제외
4) 대출자산 현황

(단위 : 백만원)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

대출자산(A)
8,835,248
8,091,618
7,713,808

건전성분류
정상
8,110,370
7,332,728
7,100,335

충당금적립액
121,832
107,350
92,013

적립율
1.50%
1.46%
1.30%

요주의
455,916
434,171
390,578

충당금적립액
52,848
56,721
28,952

적립율
11.59%
13.06%
7.41%

고정
91,153
177,718
86,813

충당금적립액
14,030
39,397
19,068

적립율
15.39%
22.17%
21.96%

회수의문
128,625
107,317
107,860

충당금적립액
64,754
57,832
49,987

적립율
50.34%
53.89%
46.34%

추정손실
49,185
39,684
28,223

충당금적립액
39,674
31,485
22,495

적립율
80.66%
79.34%
79.70%

합계
8,835,248
8,091,618
7,713,808

충당금적립액
293,138
292,786
212,514

적립율
3.32%
3.62%
2.75%

연체현황
연체금액(B)
212,088
283,994
228,383

1개월 미만
1,554
25,555
14,695

1개월 이상
210,534
258,439
213,688

연 체 율(B/A)
2.40%
3.51%
2.96%

1개월 미만
0.02%
0.32%
0.19%

1개월 이상
2.38%
3.19%
2.77%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서작성기준을 준용하여 작성함주3) 부대수익비용 제외

[KB부동산신탁]

(1) 자본적정성 관련 지표

1) 영업용순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

영업용순자본
258,143
142,294
326,428

총위험
18,521
27,504
35,792

영업용순자본비율
1,393.76
517.35
912.01

주1) K-IFRS 기준주2) 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액주3) 영업용순자본비율 = 영업용순자본 / 총위험 ×100금융투자업자는 영업용순자본비율을 일정비율(150%) 유지 하도록 법에 명시
(2) 재무건전성 관련 지표
1) 원화유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

유동성자산
199,951
196,271
201,493

유동성부채
79,356
59,820
33,948

유동성비율
252.00
328.10
593.53

주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 원화유동성비율 = 3개월이내 원화유동성자산 / 3개월이내 원화유동성부채 ×100
2) 부채비율 (단위 : 백만원, %)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

총부채
627,898
573,348
113,444

자기자본
485,568
286,060
405,536

부채비율
129.31
49.89
27.97

주1) K-IFRS 기준주2) 금융투자업자의 자기자본에 대한 총부채의 비율을 백분율로 표시한 수치

(3) 자산건전성 관련 지표
1) 고정이하자산비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년말
2023년말
2022년말

고정이하자산
781,018
323,537
115,615

건전성분류대상자산
1,224,794
739,939
278,849

고정이하자산비율
63.77
43.72
41.46

주1) K-IFRS 기준주2) 고정이하자산 = 고정자산 + 회수의문자산 + 추정손실자산주3) 고정이하자산비율 = 고정이하자산 / 건전성분류대상자산 ×100

[KB저축은행]

(1) 자본적정성 관련 지표
1) BIS기준자기자본비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

자기자본(A)
227,998
212,358
308,659

위험가중자산(B)
1,698,247
1,970,927
2,447,346

자기자본비율(A/B)
13.43
10.77
12.61

주) 상호저축은행업 감독업무 시행세칙 기준

(2) 재무건전성 관련 지표
1) 유동성비율

(단위: 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

유동성자산(A)
676,973
609,153
965,667

유동성부채(B)
443,188
460,485
480,229

유동성비율(A/B)
152.75
132.29
201.08

주) K-GAAP 기준2) 수익성비율 등

(단위: %)

구분
2024년
2023년
2022년

총자산순이익률(ROA)
-0.43
-3.01
0.75

자기자본이익률(ROE)
-5.92
-34.46
7.92

총자산경비율
1.83
1.56
1.07

수지비율
106.77
140.23
84.93

주) K-IFRS 기준

(3) 자산건전성 관련 지표

1) 대손충당금비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

총여신(가지급금 포함)
2,159,791
2,406,572
2,586,594

대손충당금
147,841
180,122
79,297

대손충당금비율
6.85
7.48
3.07

주) K-GAAP 기준
2) 고정이하여신비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년
2023년
2022년

고정이하 여신잔액(A)
212,110
243,284
53,550

총 여신잔액(B)
2,159,791
2,406,572
2,586,594

고정이하여신비율(A/B)
9.82
10.11
2.07

주) 고정이하 여신잔액은 상호저축은행업 감독규정 제38조 1항에 의거하여 산출함

[KB인베스트먼트]
- 해당사항 없음

[KB데이타시스템]
- 해당사항 없음
나. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황
(1) 전반적인 금융산업 상황

2024년 세계 경제는 미국의 경기가 견조한 흐름을 지속하는 가운데 유로존 및 일본의 미약한 회복세, 중국의 경기 둔화 등으로 국가별 차별화된 모습을 보였습니다. 2025년 세계 경제는 점진적인 미국의 경기 둔화가 예상되나, 유로존과 일본의 경기 회복세 지속, 중국 정부의 경기 부양 등으로 3% 수준의 완만한 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다. 최근 미국 경제는 2024년 4분기 2.3%(연율화, 잠정치) 성장하면서 2024년 2분기(3.0%)와 3분기(3.1%) 보다 둔화되는 모습입니다. 2025년에도 미국경제는 노동시장의 둔화, 초과저축 감소등으로 성장 둔화세가 이어질 전망이나, 자산가격 상승에 따른 부의 효과, 자금조달 여건 개선, AI 및 에너지 관련 투자 등에 힘입어 성장 둔화 속도는 완만할 것으로 예상됩니다. 다만, 미국 신정부의 관세정책과 반이민 정책 등의 파급영향이 미국의 성장 경로에 변수로작용할 수 있습니다.

2024년 유로존 경제는 디스인플레이션과 제약적 금융여건의 완화 등에 따른 민간소비 개선세에 힘입어 연간 0.7%(잠정치) 성장하여 2023년(연간 0.4%) 대비 성장폭이 소폭 확대되었습니다. 다만, 대내외 수요 둔화 등으로 역내 산업생산이 부진하여 회복세가 미약하였습니다. 2025년 유로존 경제는 ECB의 정책금리 인하 지속에 따른 소비 개선에 힘입어 회복세가 이어지고, 러-우 전쟁 종전이 소비 및 투자를 강화할 것이라는 기대감이 존재합니다. 다만, 러시아와 우크라이나의 종전 협상이 언제 타결될지 여전히 불확실하며, 경기 회복세가 유로존 제조업 경쟁력 저하, 미국 신정부의 보호무역 조치 강화 등으로 예상보다 더뎌질 수 있습니다. 한편 유럽위원회는 2025년 1월 29일 '경쟁력 나침반(Competitiveness Compass)' 보고서를 통해 ①미국, 중국 대비 뒤쳐진 AI 분야의 혁신 격차 해소, ②탄소중립 및 산업 경쟁력 강화, ③공급망 안보강화를 중점 과제로 제시한 바 있습니다. 이러한 EU차원의 노력이 현실화되면 친기업환경 조성, 투자 활성화, 역내 기업들의 자생력 강화 및시장 보호 등을 유도할 수 있다는 점에서 유럽위원회는 EU의 핵심산업 경쟁력을 회복하는데 도움이 될 것으로 기대하고 있습니다.

2024년 중국 경제는 전년 대비 5.0% 성장하며 시장 예상치(4.8~4.9%)를 상회했습니다. 2025년 중국 정부는 소비 진작 강화, 부동산 시장 안정화 등을 위한 확장적 재정정책을 펼칠 것으로 예상됩니다. 다만,
미ㆍ중
무역갈등 심화로 인해 순수출 부문의 성장 기여도가 약화될 전망입니다. 또한 부동산 경기 부진과 저물가 장기화 등 구조적인 취약성이 잔존하고 있다는 점에서 2025년 4%대의 성장률을 기록할 가능성이 존재합니다.

2025년 세계 경제는 양호한 흐름과는 별개로 많은 불확실성을 내포하고 있습니다. 첫째, 미국 신정부의 관세 정책이 중국과 유럽, 신흥국으로 전이되고, 이는 보호무역주의 기조 강화와 함께 교역량 감소를 야기할 수 있습니다. 둘째, 주요국 간 관세 전쟁에 따른 인플레이션 상방 위험은 주요 선진국의 완화적인 통화정책 기조에 걸림돌로 작용할 수 있어 주의가 필요합니다. 셋째, 미국의 가자지구 점령 구상은 미국과 무장 세력 간 지속적인 충돌이 발생할 가능성을 높임에 따라 중동 지역의 긴장이 다시 고조될 수 있습니다. 또한 우크라이나의 NATO 가입, 광물 협정, 평화유지군 파견, 러시아 제재 등에 대해 미국과 EU, 우크라이나 간 의견이 불일치한 점도 잠재적인 불안 요인입니다. 이밖에 푸틴의 팽창적인 유라시아 세계관을 고려하면 유럽의 지정학적 긴장은 종전 이후에도 지속될 것으로 예상됩니다.

2024년 한국의 GDP 성장률은 내수 부진으로 예상(2.2%)보다 낮은 2.0%를 기록했습니다. 이는 2024년 4분기 실질GDP가 국내 정세 불안에 따른 연말 소비위축과 건설투자 감소로 인해 전기 대비 0.1%(전년동기 대비 1.2%) 상승하는데 그쳤기 때문입니다. 2025년에는 국내 정세 불안에 따른 연초 내수 부진과 글로벌 교역 둔화에 따른 수출 증가세 약화 등으로 1.5%~1.8% 수준의 성장률을 기록할 것으로 예상됩니다.

민간 소비는 2024년
고물가ㆍ고금리의
영향과 연말 국내 정세 불안으로 위축됐으나, 2025년에는 인플레이션 둔화와 기준금리 인하에 따른 실질 구매력 개선으로 민간 소비의 완만한 회복이 예상됩니다. 설비투자는 소비부진 완화와 금융여건 개선 등으로 지난 3년 간의 부진에서 탈피하여 회복세를 보일 것으로 예상됩니다. 다만, 국내외 정책 불확실성 증가와고환율에 따른 대외 구매력 약화 등은 기업의 투자를 제한하는 요인입니다. 건설투자는 건설수주 악화에 후행하여 둔화세를 나타내는 가운데, 부동산 PF 문제와 건설사 부실 위험 등으로 감소세를 지속할 것으로 보입니다. 한편 글로벌 교역량 감소, 반도체 수출 증가세 약화 등이 총수출의 하방압력을 높일 것으로 예상되는 가운데, 미국 신정부의 관세 및 무역정책 강도에 따라 수출 둔화 수준이 달라질 수 있다는 점에서 불확실성이 높습니다.

한편, 소비자물가 상승률은2023년 3.6%에서 2024년 2.3%로 낮아졌으며, 2025년에는 2% 수준을 기록할 것으로 예상됩니다. 다만, 국제유가 향방, 원/달러 환율 수준, 공공요금 인상 시기와 인상폭 등에 따른 물가 경로의 불확실성이 잔존하고 있습니다. 또한 2021년부터 소비자물가가 빠른 상승세를 보였다는 점에서 여전히 물가 수준이 높다고 볼 수 있으며, 이로 인해 소비자가 체감하는 물가는 소비자물가 상승률보다 다소 높을 것입니다.

향후 통화정책방향은 국내 인플레이션 안정화 가능성 및 경기 하방압력 완화 필요성 등을 고려하여 금리인하로 대응할 필요성이 지속되고 있습니다. 이에 한국은행은 금년 2월 통화정책회의에서 기준금리를 25bp 인하한 2.75%로 결정했습니다. 다만, 한국은행은 금융안정에 대한 경계감(가계대출, 원/달러 환율 상승)과 대외변수(연준의 금리정책) 등을 고려하여 당분간 신중한 통화정책 기조를 이어갈 것으로 예상됩니다.

2024년 4분기 이후 원/달러 환율은 트럼프 2기 정책에 따른 물가 상승 및 미 금리인하 제한 가능성 등이 상승요인으로 작용했으나, 국내 정세 안정화 및 러-우 전쟁 종전에 대한 기대감, 미 경기둔화 우려 등이 하락요인으로 작용하며 1,430~1,450원 범위에서 등락하고있습니다. 2025년 원/달러 환율은 당분간 1,400원대가 지속되나, 달러가치가 점진적으로 하락하면서 2025년 말에는 1,300원 중반 수준으로 하락할 것으로 예상됩니다. 향후 트럼프 2기 행정부의 관세 및 무역정책에 대한 과도한 선반영이 정상화되고, 트럼프 행정부가 무역 불균형 해소를 위해 달러가치 하락을 위해 노력할 가능성이 존재합니다. 또한 연준의완만한 금리인하 기조, 국내 경상수지 흑자 지속 및 세계국채지수(WGBI) 편입 예정 등을 고려하면 원/달러 환율은 2025년 말까지 하락할 가능성이 유효합니다.

2024년 말 기준, 은행권의 기업대출(원화대출금) 연체율은 0.50%(전년 말 0.41%), 가계대출 연체율은 0.38%(전년 말 0.35%)로 내수 및 경기 둔화에도 불구하고 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 2024년 9월부터 금리 인하 기조로 전환된 기준금리는 2025년 2월에 추가로 0.25% 인하되었으며, 향후에도 추가 인하가 예상됨에 따라 은행권의 대출 연체율도 하향 안정화될 가능성이 높아지고 있습니다. 그러나 금리가 2021년 이전 수준으로 하락하는 것은 어려울 것으로 보이며, 이에 따라 기업과 가계의 상환 부담 완화 효과는 제한적일 것으로 전망됩니다. 또한, 서민층 대출은 금리 상승과 경기 둔화의 영향으로 부실 비율이 지속적으로 증가하고 있어 이에 대한 관리강화가 지속적으로 요구됩니다. 한편, 부동산 경기 둔화로 증권사, 저축은행, 상호금융 등 2금융권을 중심으로 부동산 PF 부실이 증가했습니다. 이에 감독 당국은 부실 사업장 정리 작업과 함께 향후 부동산 PF 시장의 개선을 도모하기 위한 다양한 조치들을 시행하고 있어, 부동산 PF 부실이 전체 금융권에 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됩니다.

2024년 9월 말 기준, 국내 은행 및 은행지주회사의 보통주자본비율(CET1)은 13.33%로 전년 말 13.06%에서 개선되었습니다. 이는 규제 기준인 8%를 훨씬 상회하는 수준으로 은행들이 대내외 경제의 불확실성에 따른 충격에도 안정적으로 손실을 흡수하고 시장에 유동성을 공급하는 안전판 역할을 충분히 수행할 수 있음을 시사합니다. 감독 당국은 환율 상승 등 대내외 금융시장의 변동성 확대에 대비하여 향후 스트레스 완충자본 규제 등을 도입할 예정이지만, 은행권의 높은 자기자본비율을 고려할 때 추가적인 자본 확충 부담은 크지않을 것으로 예상됩니다. 또한 은행들은 자산을 확대하는 과정에서 단순한 양적 성장이 아닌 우량 자산 중심의 질적 성장을 추구하고 있으며, 자본비율을 높게 유지하면서 자본을더효율적으로 활용하기 위한 다양한 방안을 모색하고 있습니다.

2024년 말 기준, 국내 은행 대출금은 2,389조 원에 달하며, 전년 동기 대비 5.4% 증가하였습니다. 이는 전년도 원화대출 증가율인 4.6%를 초과하는 수준으로, 금리 및 연체율의 안정화에 따라 은행들이 보다 적극적으로 대출을 확대한 것으로 해석할 수 있습니다. 최근 1년간 기업대출은 5.4%, 가계대출은 4.2% 증가하였으며, 정부의 가계대출 규제 기조로 인해 가계대출보다 기업대출이 1.2%p 더 증가하였습니다. 가계대출에 대한 규제는 2025년에도 지속될 것으로 예상됨에 따라 은행들은 가계대출보다 기업대출을 중심으로 자산을 확대할 것으로 전망됩니다.

(2) 은행업

1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 특성

- 특성

은행은 예금의 수취, 유가증권, 기타 채무증서의 발행 등을 통해 불특정 다수인으로부터 자금을 조달하여 자금수요자에게 자금을 공급하는 금융중개기능 등을 수행한다는 측면에서 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되는 특성이 있습니다.

은행의 업무는 크게 고유업무, 부수업무 및 겸영업무로 나눌 수 있습니다. 고유업무는 자금의 중개라는 금융기관의 본질적인 기능에 따른 업무로서 수신업무, 여신업무, 환업무 등이 있으며, 부수업무는 고유업무를 영위함에 있어서 당연히 부수되어 필요하다고 법률로 인정되는 업무로 사회 및 경제 상황에 맞게 변화 발전하고 있는 은행의 업무를 말합니다.

또한 겸영업무는 타 금융업의 고유업무이나 은행이 겸영가능한 업무로서 투신상품, 방카슈랑스 등 금융상품판매대행 업무, 신탁 및 연금 업무 등이 있습니다.

- 경기변동의 특성

은행업은 경기 상승시 자산과 수익 성장을 동시에 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 자산성장이 둔화되며 수익이 감소하는 등 경기변동의 영향을 받습니다.

- 성장성

은행권 경쟁 촉진 등 규제환경 변화와 인터넷 전문은행 확대 및 신규인가, 핀테크기업의 금융업 진출 확대에 따른 경쟁심화로 은행산업은 고객이탈, 성장전략 다변화 등 어려움을 겪을 것으로 예상됩니다. 이를 타개하기 위해 은행들은 비금융 사업 확대 추진, 비대면 고객관리 강화, 해외진출 등 새로운 성장모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다.

이동통신업의 경우, 정부의 가계 통신비 절감 관련 정책과 사물인터넷(IoT) 시장의 확대 및 '자급제 단말기와 MVNO(알뜰폰) 조합'의 인기로 MVNO시장이 지속적으로 성장하는 추세입니다. MVNO시장은 MNO계열사, 알뜰폰사업자 등 다양한 성격의 업체가 경쟁하고 있으며, 해외에서는 IT기업, 전자상거래기업, 은행 등의 사업자들이 통신시장에 진출함으로써 통신과 기존 서비스간 연계를 통해 고객들에게 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. 당행은 국내금융사 최초로 MVNO 시장에 진출하였으며 2024.4월 은행의 정식 부수업무로 지정받아 사업의 연속성을 확보하였습니다. 금융과 통신이 융합된 차별화된 서비스를 통해 색다른 가치를 제공하고자 합니다.

- 계절성

은행업 및 이동통신업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

2) 국내외 시장여건

- 시장의 안정성

글로벌 경제는 누적된 통화긴축 영향에 따른 글로벌 경기 침체 국면이 지속되고 있으며, 국제유가 상승 및 지정학적 리스크에 따른 인플레이션 압박으로 저성장 국면이 이어질 것으로 예상하고 있습니다. 국내의 경우도, 인플레이션 리스크 및 환율 변동성 확대 등으로 인한 금융시장 위축이 실물경제로 전이, 주식·부동산을 비롯한 국내 자산시장의 저성장 흐름이 지속될 것으로 전망하고 있습니다.

MVNO사업은 비대면 수요 증가, 자급제 단말기 시장의 확대, 가성비를 중시하는 젊은세대의 유입, MVNO진입을 장려하는 정부 정책 등으로 지속적인 성장이 예상됩니다.

- 경쟁상황

금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대 등 은행산업의 구조개편과 이자 수익 창출기회 감소에 따라 금융산업의 경쟁이 치열해지고 있으며, 금융소비자 보호 강화 및 사회적 공공성요구 증대, 인터넷전문 은행 확대 등 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다.

MVNO시장은 타 금융사와 기존 통신사업자와의 제휴, 핀테크 기업의 MVNO시장진출 등으로 시장 내 새로운 경쟁사들이 등장하고 있으며, 최근MNO(이동통신3사)도 가격인하를 통해 MVNO 와의 가격차를 축소하고 정부의 단통법 폐지가 예정됨에 따라 전환지원금/개통수수료 금액을 상향하는 등 가격 경쟁이 심화되는 중입니다. 또한 금융위의 부수업무 지정공고 이후에는 타 금융사도 MVNO 시장 진출이 가능해져 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다.

- 국내외시장여건 (종속회사 및 해외지점)

상호
내용

Kookmin Bank China Ltd.

(국민은행(중국) 유한공사)

- 2024년도 중국 GDP성장률은 전년 동기대비5.0% 증가하였습니다. 산업별로는 제1산업(농업)은 3.5%, 제2산업(공업)은 5.3%, 제3산업(서비스업) 5.0%로 기록했습니다.

- 2024년도 CPI는 전년 동기대비 0.2%p 상승하였으나 PPI는 2.2%p 하락하였습니다. 전국 도시 실업률은 5.1%로 전년

동기대비 0.1%p 하락했습니다.

- 수출 및 수입 총액은 USD6.2조이며 전년 동기대비 3.8% 상승했습니다. 대외무역 여건이 일부 개선되고 있으며, 고정자산투자는 전년 동기대비 3.2% 증가하였고 인프라 및 제조업투자는 각각 4.4% 및 9.2% 증가하였습니다.

- 2024년 12월말 제조업 PMI는 50.1%로 전월대비 0.2% 하락하였으나 비 제조업 PMI는 52.2%로 전월대비 2.2%

상승했습니다. 내수시장 회복세가 예상보다 지연되고 있는 것으로 판단됩니다. PBOC 등 주요 중국정부기관은 실물경제 지원 강화를 위하여 지속적인 경기부양에 주력하고 있습니다.

KB BANK MYANMAR LTD (KB미얀마은행) & KB Microfinance Myanmar Co., LTD.(KB마이크로파이낸스 미얀마 법인)

- 세계은행은 2024년 미얀마 경제상황에 대해 지속적인 저성장 기조가 이어질 것으로 분석하고, 실질 GDP는 2% 성장할 것으로 예상하였습니다. 2021년 이후 계속되고 있는 외국인 투자 부진과 무역수지 적자 기조는 2025도에도 계속되며 외화 부족과 이에 따른 환율상승을 유발할 것으로 전망됩니다

- 국제사회의 제재와 현 정부의 무역규제 등 사업 환경을 저해하는 대내외 악재가 지속되고 있습니다. 인프라 손상, 전력난,

투자 부진 등으로 생산의 침체는 소비와 무역수지 등에 부정적인 전망이 예상됩니다.

- 국가비상사태 상황은 2024년 7월에 종료될 예정이었으나, 미얀마 현 정부에서 정세 불안정을 사유로 국가비상사태

기간을 6개월 연장하였으며, 당초 예정되어 있던 총선 역시 2025년 10월 경으로 연기된 상황입니다.

- 현 군부 정권에 대한 국민들의 불만이 고조되어 국경지역을 중심으로 현 정부군과 반군의 내전이 확대되고 있어 치안 악화 등 안전에 대한 위험이 증가할 것으로 예상되고, 이는 정치적 불안 정세로 인해 침체된 경기회복에 어려움을 초래할

것으로 보여지고 있습니다.

KB PRASAC BANK PLC.

- 2025년 캄보디아 경제는 '24년에 이어 성장이 둔화되고 있으나, 관광 및 무역의 수출 증가로 일부 회복세를 보이고 있으며, 세계은행은 2025년도 캄보디아 경제성장률을 6%로 전망하고 있습니다.

- 다만, 중국의 경기 둔화 지속에 따른 외국인투자가 부진한 상황으로 이에 따른 캄보디아 경기 침체로 민간 부문에서의 한계차주가 지속적으로 증가하고 있어 금융기관들의 건전성은 개선되기 어려운 상황입니다.

- 2023년 말 기준 캄보디아에는 58개의 상업은행, 9개의 특수은행, 87개의 소액금융기관(MFI)가 있습니다.

PT Bank KB Bukopin Tbk.

-인도네시아의 경제는 견고한 성장세를 보이며 ‘25년 이후에도 경제성장 5%를 상회할 전망으로 가공산업이 성장에 가장 큰 기여를 보이며, 화약, 제약 등 국내 수요 증가에 따른 성장세 상승과 함께 전기차 공급망 등 제조업 관련업의 투자와 고용, 생산으로 성장을 유지할 전망입니다.

-프라보워 대통령은 조코위 대통령의 제조업 육성 정책 계승 예정으로 제조업 직접투자 증가세가 지속됨에 따라 ‘투자→생산→고용’의 선순환에 의한 고용 호황시 소비 회복세까지 이어질 전망입니다.

-다만, ‘25년에는 미국 발 무역분쟁에 따른 글로벌 경기 둔화를 인도네시아의 정책이 얼마나 상쇄해 줄지가 관건이라는 전망입니다.

국민은행 홍콩지점

- 2024년 홍콩 경제는 지정학적 리스크, 금융시장 변동성, 주요국 대선 이후 정책적 불확실성에도 불구하고 2023년 1분기

이후 7분기 연속 플러스(+) 성장을 기록하며 양호한 성장세를 이어나가고 있습니다.

- 2024년 4분기 기준으로 홍콩의 실질 GDP는 전년 동기 대비 2.6% 성장(1분기+2.8%, 2분기+3.2%, 3분기+1.8%)하며

홍콩 정부가 제시한 목표치에 부합 중입니다.

- 지정학적 갈등으로 인한 물류 비용 상승과 환율 변동성 등의 요인에도 불구하고 전자 제품에 대한 대외 수요 확대로 인해

수출은 전년 동기 대비 9.9% 증가한 반면, 민간 소비 분야에서 둔화세를 보이면서 홍콩 정부는 2025년 경제 성장률 전망 을 기존 2.5~3.5%에서 2.5%로 하향 조정한 바 있습니다.

- 글로벌 경제의 불확실성이 증가하고 무역 갈등과 같은 문제들이 홍콩 수출입 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성은

있지만, 주요국 중앙은행들의 통화 완화 조치와 중국의 경기 부양책 및 홍콩 정부의 다양한 경제 활성화 정책 등으로 인해

홍콩 경제는 일정 기간 동안 경제 성장 모멘텀을 유지할 것으로 예상됩니다.

국민은행 런던지점

- '24.4분기 영국 GDP 성장률(전기대비)은 0.1%로 상반기에 비해 둔화되었습니다. 구인수요대비 실업자수는 기업들의 구인건수 하락 등의 영향으로 상승세를 나타내며 수요우위 상황이 완화되었고, 소비자물가(CPI) 상승률(전년동월대비)은 '24.12월 2.3%(전월대비 +0.6%)로 2% 초반 대에서 안정적으로 유지되었습니다.

- '23년 등락을 반복했던 주택가격은 '24년 들어 꾸준한 상승세를 지속하였고, 시장금리(국채10년 기준)는 '24.9월 이후 정부의 대규모 재정완화 계획 발표 및 미국 대선 결과 등이 물가상승을 자극할 가능성이 부각되며 상승하다가 11월말 이후 그간의 상승폭을 다소 축소하였습니다. 영란은행은 인플레이션이 중기적 목표수준에 안착할 때까지 현재의 높은 정책금리 수준을 장기적으로 유지할 것으로 전망됩니다.

- '24.4분기 들어 영국 성장세가 예상보다 부진한 데다 재정 및 경상수지 적자를 동시에 겪는 등 경제 체력이 약화됨에 따라 외국인 투자자의 영국 금융자산에 대한 신뢰가 약화되었습니다. 하지만, 최근 금융기관들의 유동성리스크 관리가 강화되고, 시장 동향이 대체로 글로벌 움직임과 크게 다르지 않아 영국 금융불안 가능성은 크지 않은 것으로 전망됩니다.

- '25년 유로지역 경제는 내수 중심의 완만한 회복세가 예상되나, 최근 성장률 정체, 주요 기관들의 성장률 전망치 하향

조정 등 회복 지연에 대한 하방리스크가 잔존하고 있으며, 물가는 완만한 오름세 둔화 기조 속에서 일정 범위 내 등락할 전망입니다

국민은행 뉴욕지점

- 2024년 미국경제는 예상보다 길어진 긴축 통화기조에도 불구하고, 소비 중심으로 견조한 성장세를 지속하였습니다.

- 2025년 미국경제는 통화 긴축의 누적된 영향 등으로 성장세가 다소 둔화되겠으나, 소비와 투자가 비교적 견조한 흐름을 유지하며 양호한 성장을 이어나갈 것으로 전망됩니다.

국민은행 동경지점

- 2024년 일본 경제는 민간소비 회복 등으로 완만한 성장세를 보였습니다. 민간소비는 높은 임금인상 및 물가상승률 둔화

등에 따른 소득 환경 개선에 따라, 설비 투자는 기업 수익 개선 및 디지털 투자수요 확대 등으로 2분기 이후 증가세로

전환하였습니다. 그러나 금융시장은 주가, 엔/달러 환율과 같은 가격변수가 급등락을 반복하는 등 매우 높은 변동성을

나타냈습니다.

- 이같은 흐름을 타고 2025년 일본 경제는 민간소비 및 설비투자 등 내수를 중심으로 완만한 회복세를 이어갈 전망입니다.

민간소비는 실질소득 증가의 영향으로 개선될 것으로 보이며, 설비 투자도 디지털화 투자 수요 등을 중심으로 개선될

것으로 전망됩니다. 임금은 인력부족 심화 등에 따라 2024년 수준의 상승이 계속될 것으로 예상되며, 물가는 금년보다

오름폭이 둔화되겠지만 2%대의 상승률은 유지할 것으로 보입니다.

- 엔/달러 환율은 불확실성이 높은 상황에서 대내외금리차 축소 등으로 155엔대 내외의 수준에서 소폭 하락할 것이라는

전망이 우세한 가운데, 일본은행은 2025년 중에도 금융완화의 정도를 축소하는 정책기조를 이어갈 것으로 보이지만

매우 신중하고 점진적인 자세를 보이고 있어, 금리인상은 지연될 것으로 예상됩니다.

국민은행 오클랜드지점

- 뉴질랜드의 GDP성장률(’24.3Q)은 전년대비 1.5% 위축되었으며, 이는 예상했던 0.4% 감소보다 부진한 실적을

실현하였습니다. 이는 ’20.2Q이후 가장 낮은 수치로 제조업 및 서비스업 부문의 부진에 기인합니다.

- 뉴질랜드 통계청에 따르면 ’24.4Q 실업률은 5.1%로 전분기 4.8%에서 0.3%p증가하였으며, 이는 ’20.3Q이후 최고

수준으로 내수경제 활성화에 악영향을 주고 있습니다.

- 뉴질랜드 중앙은행의 기준금리(Official Cash Rate)는 ’24.8월 5.5%에서 25bp인하를 시작으로 ’24.11월 4.25%로

유지중이며, 향후 지속적인 추가 금리 인하를 시사하며 경제활성화를 위한 금리정책을 추진중에 있습니다.

- 그러나, 전문가들은 여전히 높은 소비자 물가 지수(CPI)와 실업률, 저조한 산업 생산률을 감안시 경기 회복까지는 다소

시간이 걸릴 것으로 예상하고 있습니다.

국민은행 베트남지점(호치민지점/하노이지점)

- 베트남 통계청에 따르면 2024년 4분기 경제성장률이 7.55%를 기록, 연간 경제성장률은 7.09%에 이른 것으로 집계됐다고 밝혔습니다.

- 2024년 전체 산업별 GDP 구성을 보면, 서비스 부문이 42.36%로 여전히 가장 큰 비중을 차지했고, 산업 및 건설 부문이 37.64%로 뒤를 이었습니다. 농림 어업 부분은 11.86%로 안정적으로 유지되고 있습니다. 이 중 서비스는 전년 대비 7.38% 성장해 전체 GDP의 49.46%를 기여했으며 뒤이어 산업 및 건설 부문이 8.24% 성장해 45.17%를 기여했으며, 농림어업은 3.27% 성장해 5.37%를 기여했습니다.

- 아시아 개발은행(ADB)은 최근 보고서에 따르면, 베트남의 경제회복력은 강한 미국발 수출 주도 제조업이 성장하며 전반적인 경제 성장을 도모할 것으로 예상된다고 관측했습니다.

국민은행 재인도지점(구루그람지점/첸나이지점/푸네지점)

- 최근 글로벌 신용평가기관인 Fitch는 인도 FY2025-26 GDP 성장 전망을 7.0%에서 6.5%으로 하향조정하며 World Bank는 6.7%로 유지하였습니다.

- 인도 모디 총리 정권의 경제 성과에 대해 근소한 차이로 긍정적인 평가를 받고 있는 가운데 산업인프라 확충, 규제 간소화, 세금감면 등 정책을 통해 내수를 진작하여 양호한 경제성장을 유지하기 위한 노력이 계속되었으나, 광업, 제조업, 건설업 등 핵심 부문의 성장이 둔화되면서 2024년도 현재 성장률은 전년 대비 하락하였습니다.

- 인도의 소비자물가지수는 식료품 가격이 급등하는 등 2024년 10월 기준 6.2%를 기록하여 인도중앙은행의 목표치(4%)를 크게 상회하였습니다.

- 인도의 평균 관세율은 현재 17%로 아시아 주요국 대비 높은 수준을 기록하고 있고 정부의 루피화 강세 유지가 수출경쟁력을 저해하는 요소로 지목되고 있습니다.

국민은행 싱가포르지점

-
2024년 싱가포르 경제는 전년 대비 4.0% 성장하여 팬데믹 이후 가장 빠른 연간 성장률을 기록했습니다. 특히 4분기에는 전년 동기 대비 5.0% 성장하여, 공식 및 경제학자들의 예상을 초과했습니다.

-
이러한 성장은 제조업과 건설업의 활발한 활동에 기인하고 있습니다. 제조업은 3분기 11.2% 성장에 이어 4분기에도 7.4% 성장을 보였으며, 건설업은 3분기 5.6% 증가를 바탕으로 4분기에 4.4% 성장을 기록했습니다.

-
그러나 정부는 2025년 경제 성장률을 1.0%에서 3.0%로 전망하며, 무역 마찰과 지정학적 갈등 등 글로벌 경제 불확실성이 생산 비용 상승을 초래할 수 있음을 우려하고 있습니다.

-
또한, 2024년 12월의 핵심 인플레이션율은 1.8%로 3년 만에 최저치를 기록했으며, 중앙은행은 2025년 성장율과 핵심 인플레이션 전망을 하향 조정했습니다.

- 종합적으로, 2024년 싱가포르 경제는 강력한 성장세를 보였으나, 2025년에는 글로벌 경제 불확실성으로 인해 성장율이

둔화될 가능성이 있습니다.

KB펀드파트너스
- 중대형운용사는 업무리스크를 최소화하기 위해 일반사무관리회사를 고정하여 선정하는 추세가 강화되고 있습니다.- 전문사모운용사 시장 성장 시 수익증가가 전망되며 최근 사무관리회사 간 운용사 유치 경쟁 확대되고 있습니다.- 주식형 시장의 자금이 ETF시장으로 쏠림이 가속화되고, 사모펀드의 기관투자 비중이 증가되고 있으며 향후 금리인하 및 정부의 리츠 활성화 방안으로 리츠시장 성장이 전망되고 있습니다.

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

KB국민은행은 국내 최대 고객기반을 보유하고 있으며 정교화된 고객분석 시스템 활용,소비자보호를 위한 체계적인 리스크관리 역량 등 고객중심 경영에 큰 강점을 가지고 있습니다. 이러한 영업력에 기반하여 은행기준 자산규모, 총수신, 원화대출, 투자신탁 및 방카슈랑스 판매 등에 있어서 은행권 시장점유율 수위권을 지속적으로 유지하고 있으며 또한 KB금융지주의 KB증권, KB손해보험, KB국민카드, KB라이프생명 등 계열사간 협업을 통해 고객니즈에 기반한 토탈 솔루션 제공 등 지속적인 시너지 창출 효과를 기대하고 있습니다.

4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
최근 금융환경은 디지털 전환이 가속화 되고, 산업간 융합이 촉진되는 大변화의 시대를 맞이하고 있습니다. KB국민은행은, 독보적 경쟁우위를 점하기 위하여 다음의 5가지 전략방향을 중점적으로 추진하고 있습니다.

첫째, 압도적 Core Biz 우위 달성입니다.전통금융기관으로서 고객에게 제공할 수 있는 핵심 가치 집중하여 탄탄하고 지속가능한 수익기반을 확보하는 동시에, WM, CM Biz 모델의 업그레이드를 통해 차별적 경쟁력을 강화해 가고 있습니다.둘째,New Biz & Global 확장 가속화입니다.미래성장동력 발굴을 위해 비금융영역의 금융연계를 확대하고, 적극적인 신사업 영역 발굴을 추진하고 있으며, 글로벌운영체계 정교화와 등을 통해 글로벌 사업의 성장모멘텀 확보를 추진하고 있습니다.셋째, 혁신적 고객접점 강화 입니다.비대면 채널에서는 Seamless한 고객경험을 제공할 수 있도록 비대면 중심의 관리체계를 확립하는 한편, 대면채널은 전문적 상담 집중형 채널로 차별적 가치를 더욱 강화해 나가고있습니다.넷째, 지속가능한 고객신뢰 확보 입니다.금융환경의 변화에도 흔들림 없이 견고하고 견실한 가치를 창출할 수 있는 경영 원칙을 적용함으로써 KB국민은행의 지속가능 역량을 제고하고 있습니다. 견고한 소비자보호체계와 시스템 기반의 내부통제를 강화해 나가며, 환경변화와 기술발전에 따라 새롭게 대두되는 리스크유형에도 선제적으로 대응함으로써 탄탄한 고객 신뢰기반을 마련해 나가고 있습니다. 또한 기업의 사회적 책임과 역할 확대에 맞추어 실천에 방점을 둔 ESG 경영을 적극적으로 추진하고 있습니다.다섯째, 차별적 역량 및 실행원천 구축입니다.민첩하고 유연한 인프라 구축과 핵심 테크 역량 내재화 및 데이터 AI활용 활성화를 통해 차별적인 경쟁력을 확보하기 위한 시스템과 역량을 고도화하고 있습니다.

이러한 5가지 전략방향을 실행하여 KB국민은행은 고객중심의 디지털 최적화 모델로의 전환을 통해 '고객First, 디지털 First, 미래금융을 선도하는 리딩 금융 파트너'로 거듭나기 위해 다방면으로 노력하고 있습니다.

5) 시장점유율

본 시장점유율은 전국을 영업대상으로 하는 주요 은행의 원화예수금, 원화대출금을 기준으로 작성된 것으로써 작성기준에 따라 수치가 변경될 수 있으므로 공식자료는 금융감독원 은행경영통계자료를 참고하시기 바랍니다.

▶ 원화예수금

(단위 : 억원, %)

구분
2024년 3분기말
2023년말
2022년말

금 액
점유비
금 액
점유비
금 액
점유비

국민은행
3,608,505
20.9
3,422,755
20.8
3,359,805
20.7

신한은행
3,215,018
18.6
2,927,882
17.7
2,931,072
18.1

우리은행
3,141,352
18.2
2,919,652
17.7
2,863,129
17.7

하나은행
3,039,445
17.6
2,938,235
17.8
2,804,287
17.3

농협은행
3,025,873
17.5
3,011,330
18.3
2,956,100
18.2

기업은행
1,244,696
7.2
1,262,948
7.7
1,290,149
8.0

합계
17,274,889
100.0
16,482,802
100.0
16,204,542
100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

▶ 원화대출금

(단위 : 억원, %)

구분
2024년 3분기말
2023년말
2022년말

금액
점유비
금액
점유비
금액
점유비

국민은행
3,618,045
19.3
3,414,337
19.3
3,282,506
19.4

신한은행
3,199,023
17.1
2,903,363
16.4
2,813,806
16.7

우리은행
3,075,715
16.4
2,821,749
16.0
2,668,939
15.8

하나은행
3,046,894
16.2
2,898,573
16.4
2,718,378
16.1

농협은행
2,858,699
15.2
2,777,110
15.7
2,703,085
16.0

기업은행
2,952,618
15.7
2,846,944
16.1
2,705,814
16.0

합계
18,750,994
100.0
17,662,077
100.0
16,892,528
100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

(3) 신용카드업

1) 산업의 특성

신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다.신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 변화에 따른 영향이 큰 산업입니다. 이외에도 IT 기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감하게 영향 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에,한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다.

2) 국내외 시장여건

2024년은 기준금리 인하로 경기회복의 기회요인을 제공했지만, 그동안 이어진 고금리 여파로 인한 건전성의 악화와 더불어, 대출 규제, 가맹점수수료 인하와 같은 정책의 변화는 업계의 수익성에 부담으로 작용하기도 했던 한 해였습니다.

국내 신용카드 시장은 포화상태로 양적 성장이 둔화되고 있어 안정적인 수익 확보 및 지급결제 기술 혁신, 해외시장 개척 등을 통한 신수익원 창출이 최우선 과제라 할 수 있습니다.규제 측면에서는 영세/중소가맹점 범위 확대 및 카드수수료 인하 등으로 전통적인 카드사의 수익원이 위축되고 있어, 상품 경쟁력 향상을 통한 새로운 수요층 확보 및 대체수익원 발굴을 통해 안정적인 성장과 수익 확보를 도모해야 할 시점입니다.한편, 혁신금융서비스, 금산분리법 완화 등 신사업 진출에 대한 정부 규제 완화 기조로 인해 카드사는 사업 확장의 기회가 열림과 동시에 지급결제 시장 내 경쟁이 더욱 심화되는 환경에 놓여있습니다. 기존의 지급결제사인 카드사, PG사 외 정보통신기술(ICT), 유통, 통신 등 이종업종의 지급결제시장 진출로 사업자 간 협력ㆍ경쟁 구도가 심화되고, 마케팅 양상 및 시장구조에 큰 변화를 가져오고 있습니다.

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
한정된 상품 서비스 비용내에서 고객 니즈를 최대한 만족시키는 상품을 개발하는 상품 개발 역량, 회원 유치시 고객별 최적 상품을 판매하는 영업 역량, 안정적인 자산 포트폴리오를 유지할 수 있는 리스크관리 역량, 고객 세그먼트별 Big Data / CRM 등을 활용하여 차별화된 마케팅을 하는 고객 관리 역량이 주요 경쟁력이라고 할 수 있습니다최근에는 가맹점 수수료의 지속적인 하락으로 수익성 악화 극복이 업계의 가장 큰 이슈가 되고 있습니다. 이에 따라 비용 효율화에 집중하면서도 시장점유율을 유지하기 위한 고효율 회원모집 및 마케팅 역량이 생존을 위한 핵심 경쟁력이 되었습니다. 이에 당사는 인공지능 마케팅 시스템(AIMs)을 구축하였고, AI 알고리즘 기반으로 기획/설계/수행/성과분석에 이르는 마케팅 프로세스를 자동화 및 간편화 하였습니다. 앞으로는 AIMs를 활용하여 최적 고객 타겟팅, 고객 맞춤형 오퍼 등 마케팅 경쟁력을 강화해 나갈 계획입니다.한편 모바일 기술의 빠른 성장과 정보통신기술(ICT) 기업 등 다양한 사업자의 지급결제시장 참여로, 핀테크 시장 대응력 또한 중요한 경쟁력입니다. 이에 당사는 KB Pay(KB페이) 중심의 원(One) 플랫폼 구축 및 하나의 앱에서 결제/카드/자산관리 등 연결성 있는 서비스를 제공하는 등 No.1 금융플랫폼으로 도약을 추진하고 있습니다. 또한 전사적인 Digital Transformation을 추진중으로 디지털/데이터 사업에 역량을 집중하여 새로운 결제시스템 구축 및 데이터 분석/활용 부문을 지속적으로 강화하고 있습니다.
4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단
KB국민카드는 KB금융그룹 내 신용카드부문 사업역량 강화 및 비은행부문 경쟁력 제고를 목표로 2011년 3월 (주)국민은행으로부터 분사하여 설립되었습니다. 은행 네트워크 활용 및 안정적 자금조달구조를 바탕으로 전업카드사에 최적화된 사업전략을 수립하였으며, 신사업 발굴을 통해 지속 성장 가능한 동력을 확보해 나갈 계획입니다.한편, 고객 정보보호를 위해 가상 PC 환경 구축, 인터넷 망 분리, 지문인식 사용자 인증 등다양한 보안조치를 강화하였으며, 내부정보 관리 및 운용 절차를 지속적으로 보완하여 업계 최고의 고객정보보호시스템을 구축하였습니다. 또한 정보통신망 이용촉진 및 정보보호등에 관한 법률 제47조(정보보호 관리체계의 인증)에 따라, 2016년 10월 정보보호 관리체계 인증기관인 금융보안원으로부터 정보보호 관리체계(Information Security ManagementSystem, ISMS) 인증을 획득하였습니다.앞으로 지속가능한 성장기반 구축을 위해 영업/마케팅 전략 및 고객 세그먼트 정교화를 통하여 고객 서비스를 강화하고 비용 효율화를 실현할 것이며, 손익ㆍ성과 측정을 보다 정교화하고 체계적으로 관리함으로써 전 사업분야의 내실을 강화할 것입니다. 또한 기존 경쟁력을 통한 새로운 수익기반을 마련하기 위해 카드 프로세싱 대행사업을 확대하고 글로벌 사업을 단계적으로 확장하여 국내 중심의 사업영역을 다각화해 나갈 계획입니다.모바일 등 다양한 디지털 채널의 성장과 함께 보편화된 '언택트 소비문화'는 전통적인 대면 영업과 카드 마케팅의 변화를 요구하고 있습니다. 이에 대응하여 당사는 비대면 채널을비롯한 디지털 기술에 기반한 업무방식을 지속 확대해 나갈 계획입니다.아울러 당사가 보유한 데이터와 디지털 기술을 통해 미래 결제시장을 주도하고, KB금융그룹 계열사와의 시너지 사업으로 경쟁력있는 종합금융 서비스를 제공할 것입니다.

5) 시장 현황

- 연도별 경제활동인구 및 카드 수

구분
경제활동인구(만명)
신용카드 수(만매)
체크카드 수(만매)
경제활동인구 1인당신용카드 소지수 (매)

2020
2,801
11,373
11,002
4.1

2021
2,831
11,769
10,609
4.2

2022
2,892
12,417
10,509
4.4

2023
2,920
12,980
10,446
4.4

2024.3분기
2,947
13,281
10,588
4.5

주) 출처: 여신금융협회, 여신금융 제80호

- 신용카드 이용규모

(단위 : 조원)

구분
2024년 3분기
2023년
2022년
2021년
2020년

일시불
608.9
779.9
728.2
634.3
572.9

할부
121.1
162.1
155.8
144.7
132.3

단기카드대출(현금서비스)
42.75
57.5
57.4
55.1
54.1

장기카드대출(카드론)
35.55
44.6
46.4
52.1
53.0

합계
808.30
1,044.1
987.8
886.2
812.3

주) 출처: 여신금융협회, 여신금융 제80호

- 신용카드사별 카드 이용 실적

(단위 : 억원)

구분
KB국민카드
신한카드
삼성카드
현대카드
롯데카드

2024년 3분기
1,054,153
1,328,994
1,165,488
1,279,680
773,650

2023년
1,379,774
1,728,367
1,569,893
1,546,566
950,986

2022년
1,375,202
1,653,256
1,524,470
1,364,948
853,654

주1) 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템주2) 일시불, 할부, 단기카드대출의 신용카드 이용실적 누계임(장기카드대출(카드론) 및 구매전용카드 실적 제외)

6) 종속회사에 관한 사항

- KB Daehan Specialized Bank Plc.

캄보디아는 관광 등 서비스업의 강력한 반등 및 완화된 인플레이션을 중심으로 2022년5.2%, 2023년 5.4%, 2024년 6.6% 경제 성장률을 기록 하였으며 2025년 경제 성장률을6.3%로 전망하며 제조업과 서비스업의 강한 성장세가 예상됩니다.2025년 인플레이션 목표는 2.5%로 다소 안정적 수준을 유지할 것으로 보이며 인프라 개발, 공공서비스 강화, 디지털 경제 전환등에 정부의 지원이 확대되어 투자환경이 개선될 것으로 전망됩니다. 다만, 글로벌 경제가 둔화되고 부동산 및 건설업의 부진이 지속되며 주요 선진국 통화정책 정상화의 지연으로 인해 높은 성장 잠재력을 보유하고 있는 반면 대내외 리스크가 부정적 요인으로 작용할 것으로 보입니다.
- PT. KB Finansia Multi Finance
2024년 인도네시아의 연간 경제성장률은 5%로 COVID19 이후 꾸준한 성장세를 이어가고 있으며, 전 세계 경제의 불확실성과 금융 시장의 압박 속에서도 긍정적인 신호를 보이고 있습니다. 특히 2024년 4분기 가계소비가 연말 휴가시즌 지출 증가가 반등을 견인하여 전년동기 대비 4.98% 증가하였습니다. 2025년에는 2024년 출범한 새 정부의 가계 소비 진작 등 확장적인 재정정책에 영향을 받아 5%대의 경제성장률을 달성할 것으로 예측됩니다.
- KB J Capital Co., Ltd.
태국 관광산업이 GDP의 20%를 차지하는 동남아 관광대국으로 2024년 외국인 관광객이 3천5백만명을 넘어 코로나 이전 대비 90% 수준까지 회복하였습니다. 2024년 태국 경제 성장률은 2.5%, 물가상승률은 0.6% 수준으로 기준금리는 2023년 5차례 인상되어 2024년 내내 2.5%였으나 2024년12월 이후 0.25%p 인하되어 2.25%입니다

- KB신용정보

KB신용정보는「연체채권 회수역량 강화 및 신시장 개척을 통한 수익창출 기반 마련」을 전략 목표로 정하고, 이를 실현하기 위해 모든 역량을 집중하고 있습니다.채권추심업은 당사의 주력 사업부문으로서 부실채권에 대한 회수를 통하여 채권자의 자산건정성 제고 및 신용사회 정착에 기여하고 있습니다. 주요 고객으로는 KB국민은행, KB국민카드, KB손해보험, KB캐피탈, KB저축은행 등이 있습니다. 당사는 회수역량을 강화하기 위해 21년 11월 신용정보업계 최초로 회수 가능성을 예측하는 '채권관리모델'을 도입하였습니다. 또한 22년 10월 STT(Speech-To-text) 및 TA(Text Analysis) 시스템을 도입하여 통화 주제 분류, 상환의도 분석 등 비정형 데이터를 회수에 적극적으로 활용하고 있습니다. 향후 지속적으로 디지털 기술을 도입하고, 효율적인 관리체계 구축을 통하여 회수역량을강화할 계획입니다.전자문서사업은 23년 6월 사업 개시한 당사의 신규 사업부문으로서 '공인전자문서센터' 및 '전자화작업장' 라이선스를 바탕으로 '전자문서 보관 및 원본 증명' 서비스를 제공하고 있습니다. 시장에서의 수요는 종이문서의 폐기 및 전자문서 활용을 통한 업무 효율화입니다. 현재 KB국민은행, KB국민카드를 고객으로 서비스 제공중이며, 24년 10월 정보보호인증(ISMS) 라이선스를 취득하여 정보보호 신뢰성를 더욱 강화했습니다. 향후, KB금융그룹 계열사 고객 및 대외 기업고객 확보를 적극적으로 추진할 계획입니다.임대차조사업은 담보대출 실행 시 제공되는 물건지의 현장조사, 전입세대 열람 등 업무를 수행하고 있습니다. 당사의 임대차조사 업무는 위임직조사원이 태블릿 App 기반으로 수행하고 있습니다. 향후, 태블릿 최신기기로 교체 및 App 고도화를 통해 업무 품질 향상 및 대외 기업고객 확보를 적극적으로 추진할 계획입니다.
(4) 금융투자업
□ 증권업
가. 산업의 현황
(1) 산업의 특성

KB증권이 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다.또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다.

(2) 산업의 성장성

(단위 : pt, 조원)

구분
2024년말
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

주가지수
KOSPI
2,399.5
2,655.3
2,236.4
2,977.7
2,873.5

KOSDAQ
678.2
866.6
679.3
1,034.0
968.4

시가총액
금액
2,303.4
2,558.2
2,082.7
2,649.7
2,366.1

증가율
-9.96%
22.83%
-21.40%
11.99%
37.78%

거래대금
금액
4,669.0
4,808.7
3,913.6
6,766.8
5,707.9

증가율
-2.91%
22.87%
-42.16%
18.55%
149.51%

주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치

(
3) 경기변동의 특성 및 계절성
일반적으로 주식시장은 경기변동에 6개월 정도 선행하며, 주가의 계절효과가 존재하나 명확히 실증된 바는 없습니다.

나. 국내외 시장여건
(1) 시장여건

2024년은 경제와 금융 시장뿐 아니라 글로벌 지정학적 환경에서도 중요한 변화와 흐름이 나타난 해였습니다. 미중 간 갈등 심화, 러시아-우크라이나 전쟁의 지속 등 글로벌 지정학적 긴장과 경제적 여파의 금융시장의 불안정성이 증대된 상황 속에서도 지속적인 녹색투자의 확대, 생성형 AI와 같은 기술 혁신이 비즈니스와 사회 전반에 걸쳐 큰 변화를 이끌어낸 한 해 였습니다.

(2) 주요 종속회사의 시장여건

회사의 명칭
내용

KB SecuritiesHong Kong Ltd.(KB증권 홍콩현지법인)
- 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다.- 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 2017년에 USD 80,000,000 및 2021년에 USD 85,000,000의 증자를 진행하였습니다.- 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다.

KB SECURITIES VIETNAMJOINT STOCK COMPANY(KB증권 베트남현지법인)
- 베트남은 견조한 GDP 성장세, 안정적인 물가 및 FDI의 지속적인 유입 등 양호한 경제구조를 기반으로 꾸준한 성장을 지속하는 신흥 시장입니다.- 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary trading, Underwriting 및 Investment banking advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로서, 현지의 우수상품을 발굴하여 한국으로 소개하며, 현지 IB Deal 등과 관련하여 한국 본사와 협업 업무를 수행하고 있습니다.- 베트남현지법인은 베트남 금융시장의 리더로 거듭나고자 2021년 약 690억원 규모의 증자를 진행하였으며, 이를 바탕으로 동남아시아 이머징마켓 허브로의 성장을 위한 사업 다각화를 추진 중입니다.

PT KB ValburySekuritas(KB증권 인도네시아현지법인)
- 인도네시아는 ASEAN 중심국이자 세계 4위 인구대국으로 높은 성장 잠재력을 보유하고 있으며, ASEAN지역 최대의 내수 시장과 젊은 인구를 기반으로 5% 초반대의 꾸준한 경제성장률을 기록 중이며 금융시장의 경우 점진적인 성장세를 보이고 있습니다.- 인도네시아 현지법인은 다수의 지점망을 바탕으로 리테일 브로커리지에 강점을 지닌 회사로, 최근 IB Biz 역량을 강화하고 본사의 우수한 IT 서비스 및 자본력을 활용하여 기 진출한 KB금융지주 계열사와의 시너지 추진을 통해 인도네시아와 동남아시아 금융시장을 선도하는 증권회사로 도약할 계획입니다.

주) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 주요 종속회사에 대해서는 작성하지 않음

(3) 시장점유율 추이

[주식 수탁수수료 시장점유율 현황]
(단위 : 백만원, %)

구분
'24.01.01~'24.09.30
'23.01.01~'23.12.31
'22.01.01~'22.12.31
'21.01.01~'21.12.31

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

KB증권
306,305
9.93
426,550,
10.69
330,326
9.86
608,303
10.00

삼성증권
271,158
8.79
344,862
8.64
269,224
8.03
578,883
9.51

NH투자증권
283,975
9.20
373,060
9.35
304,002
9.07
602,275
9.90

미래에셋증권
315,388
10.22
395,940
9.93
321,645
9.60
619,031
10.17

한국투자증권
185,459
6.01
232,061
5.82
194,905
5.82
341,377
5.61

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매수수료를 기준으로 작성

(4) 관련법령 및 감독규정

금융투자업 전반
상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률,금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정

과세
소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법

국제화
외국환거래법, 외국인투자촉진법

기타
주식회사등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률,근로자퇴직급여 보장법

다. 시장경쟁요소
(1) 경쟁요인

- 초대형 IB 간 경쟁 격화- 차별화된 금융상품 개발 및 서비스 제공여부, 예측정보의 적시성, 신속한 업무처리 등 고객만족도 측면에서의 경쟁요소가 존재

(2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점
- 전통적인 Brokerage의 경쟁력을 유지하고 있으며, 수탁수수료 수익 기준 업계상위 수준- 초대형 투자은행으로 경쟁력 있는 사업포트폴리오- 증권-은행간 협업을 통한 지속적인 시너지 효과 강화- 해외 진출 확대를 통한 글로벌 금융투자회사로서의 위상 강화- Digital 기술을 활용한 효율적 조직 운영 및 디지털 금융서비스 강화- 리스크관리를 통한 안정적이고 지속적인 수익 추구- ESG글로벌 이니셔티브 가입 및 이행 원칙 준수를 통해 책임 있는 ESG 경영

(3) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

자원의 효율적 배분을 통한 수익의 질적 성장에 집중할 것 입니다. 핵심 Biz의 성장 전략을 가속화 하고 차별화된 경쟁력을 확보 할 것입니다. AI데이터를 활용하여 차별화된 고객경험 혁신을 지속적으로 추진 하여 고객 중심의 디지털 금융 서비스를 고도화 할 것입니다. 금융시장의 변동성 확대 등에 대비한 리스크ㆍ컴플라이언스 대응능력 강화로 불확실한 시장환경에서도 회사가 안정적으로 유지될 수 있도록 대응 할 것 입니다.

□ 자산운용업

자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁 받은 자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권, 부동산 등 여러 유형의 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 분배하는 투자대행을주 사업으로 하고 있습니다. 최근 10여년간 자산운용시장은 퇴직연금 시장 확대, 보험사 및 공공기관, 금융기관 운용자산 위탁 확대 등 운용수요 증가에 따라 그 규모가 지속적으로 확대되었습니다. 또한 운용자산의 구성도 전통적인 자산인 주식, 채권 등 유가증권 뿐 아니라 부동산, 인프라 등의 대체자산의 증가와 동시에 해외자산 투자 역시 증가하면서 질적인 성장도 지속하고 있습니다. 다만, 공모펀드의 경우 고객의 직접투자 선호 증가, 시장 정보에 대한 접근성 향상 등으로 성장이 다소 주춤하고 있으나, 개인의 주요투자 수단으로 떠오른 ETF, 사모펀드 및 일임자금 중심의 시장 확대는 지속될 것으로 전망되며, 자산배분형 펀드 수요 증가와 해외 투자 관심 증가로 대체투자 및 해외투자 비중 역시 점진적인 증가가 예상됩니다.

2024년의 자산운용업 시장을 살펴보면 전체 관리자산은 1,654.6조원으로 전년말 대비 176.7조원 증가하여 11.8% 성장 하였습니다. 이는 2023년 성장률과 비교하면 약 2배 가량의성장률을 기록하였는데, 금리 인하등 통화정책의 기조 변화 및 경기 회복에 대한 기대감에따른 투자심리 개선이 주요 영향으로 보입니다. 다만, 기대보다 부진했던 국내증시, 경기 회복 강도에 대한 불확실성은 여전하여 채권형 펀드 중심으로 성장하였고, 누적된 고금리 피로감 및 실물시장의 부진 영향으로 대체투자펀드 성장은 정체되는 모습을 보여주었습니다.

□ 부동산신탁업

2024년 4/4분기는 부동산 경기 둔화 및 자금시장 경색으로 신규 개발사업의 침체가 계속되고 있습니다. 또한 서울 및 일부 수도권을 제외한 부동산시장 내 수요·공급이 위축되고책임준공 우발부채 현실화로 관련 신탁계정대가 증가하는 등 부동산신탁업계 전반의 실적부진이 이어지고 있습니다.

신탁부문은 부동산PF 건전성 하락에 따른 부동산 금융시장 경색으로 비우호적인 영업 환경이 지속되며 부동산신탁사 전반의 신규 수주가 감소하였습니다. 축소된 시장 내 우량물건 수주경쟁이 심화되고 책임준공 사업의 부실화로 자산건전성이 저하되면서 현안 사업별사후관리의 중요성이 강조되고 있습니다.

리츠부문은 금리인하 전망에 따른 부동산간접투자시장 투자심리 일부 회복 및 정부의 리츠 규제 완화에 힘입어 리츠 시장의 회복을 모색하고 있습니다. 미분양주택 CR리츠, 임대주택리츠 등 정부정책사업에 대한 지속적인 모니터링을 실시하고 핵심권역 오피스 등 신규 우량 자산 적극 매입을 통해 수익창출 기회를 확보하고자 노력하고 있습니다.

정비사업부문은 1기 신도시 등 노후계획도시 재건축 활성화로 수도권 및 지방 일대 재건축 신규 유입 물량이 증가하면서, 신탁방식 정비사업에 대한 수요 또한 지속적으로 증가하고 있습니다. 신규 시장에 유입되는 우량 사업장 선점을 위해 업계 경쟁이 치열해지고 있으며 사업관리 내실화를 위한 신탁사의 역할과 책임 강화가 지속적으로 요구되고 있습니다.

□ 벤처캐피탈 및 PE업

2024년 벤처투자실적은 신규투자, 펀드결성 등 다양한 방면에서 2023년 이후 회복세가 계속되고 있습니다. 더불어 벤처투자시장 활성화를 위한 정부의 지속적인 정책 지원과 민간 분야의 시장 참여 확대로 계속하여 성장할 것으로 전망됩니다. 이에 당사는 민간 벤처모펀드 결성 및 CVC 등의 전략적 투자 등으로 관련 생태계 활성화에 힘을 실어 줄 예정입니다.
(5) 보험업
□ 손해보험업

(1) 사업의 현황
2024년 손해보험 원수보험료는 공시자료 작성 시점에 아직 집계되기 전이지만, 보험연구원에서 발표한 전망자료에 따르면 일반/장기보험은 증가하고 자동차보험은 감소하는 것으로 예상하고 있습니다. 장기보험은 인보험 중심 성장으로 전년대비 5.6% 증가, 일반보험은 전년대비 7.6% 증가가 예상되며, 자동차보험은 보험료 인하와 온라인채널 확대 등으로 전년대비 1.1% 감소를 예상합니다. 손해보험 전체 매출은 전년대비 4.2% 증가
가 예상됩니다
.

(단위 : 조원, %)

구분
2021년
2022년
2023년
2024년(E)

시장규모
93.4
97.6
101.2
105.4

성장율
4.7
4.5
3.7
4.2

주1) 2024년은 보험연구원 전망치주2) 퇴직연금 제외한 실적

(2) 시장 여건 및 경쟁 환경
2024년 국내 보험시장 환경은 글로벌 실물경기 둔화 및 금융환경 불확실성 증대, 경기 침체 장기화 등 여파로 미래를 위한 투자 여력이 감소하며 소비자들의 보험 수요 인식이 감소 하였고, IFRS17 新회계제도 안정화 과정에서 지속적인 제도 변경과 도입 초기에 완화 되었던 보험 부채 할인율 현실화 및 시장 금리 하락으로 재무 변동성이 확대 되었습니다. 이에 당사는 성장추세를 멈추지 않으면서 변동성 높은 외부환경에 흔들리지 않도록 금리, 제도 변경, 계리적 가정
변화 등 대ㆍ내외 환경 변화
를 예측한 시나리오 수립과 중장기 재무영향 분석 기반의 경영관리체계를 구축하였으며, 보험회사의 핵심 펀더멘털인 보험 매출의 내실 있는 성장과 수익성 관련 핵심 경영효율 지표를 개선하는데 주력하였습니다. 또한, 다차원적인 경쟁환경에서 채널이 안정적으로 상품을 공급할 수 있도록 채널별 특성을 고려한 성장 전략을 추진하고, No.1 디지털 플랫폼 기업으로 도약을 위해 디지털 신기술을 활용하여 고객과의 모든 접점에서 디지털 서비스 혁신을 지속적으로 강화하는 경영 전략을 수립하고 실행하였습니다

2025년은 국내 경제의 잠재성장률 둔화 및 경기 침체 장기화 우려, 급격한 금리 및 환율 변동과 국내?외 정치적 불확실성 확대 등 예상 수준을 뛰어 넘는 변동성이 예상되고 있으며, 보험사에 직접적인 영향을 주는 규제 측면에서는 판매질서확립 및 업계 출혈경쟁 제어를 위한 금융당국의 강도 높은 규제 강화 등 비우호적 시장환경이 예상됩니다. 이에 당사는 다년간 축적해온 가치경영이라는 일관된 기조로 변하지 않는 가치에 집중하여 고객중심의 신상품 개발을 통한 차별화된 경쟁력 확보와 손해율?유지율 등 경영효율지표 경쟁 우위 확대로 이익 창출력을 제고하여 대외 환경변화에 흔들리지 않는 견고한 재무 안정성을 확보해 나갈 것입니다. 또한, 위기 대응 능력을 확대하기 위해 확보된 자본과 손익을 기반으로 Digital 중심의 본업 경쟁력을 지속 강화하고, 신규 사업 재투자를 통한 철저한 미래 경쟁력 준비로 비우호적 시장상황을 대응해 나가도록 하겠습니다. 이에 2025년 경영전략 방향을 '고객중심 경영'과 '자본변동성 관리'를 기반으로 '고객에게 최고의 가치를 제공하는 No.1 손해보험사'로 거듭나겠습니다.

(3) 신규사업- 헬스케어 사업
KB손해보험은 고객 데이터를 기반으로 고객별 건강 상태 분석 및 맞춤형 건강 관리 서비스 등을 제공하는 헬스케어 사업 허가를 추진하여 2021년 하반기 금융당국으로부터 설립인가를 받아 2021년 11월 헬스케어 자회사를 설립하였으며, 2022년 2월 건강관리서비스 플랫폼인 '오케어' 서비스를 운영 중에 있습니다.

□ 생명보험업

대내외 거시경제적 불확실성 및 국내 경기 회복 지체로 금융시장 불안정성은 지속되고 있으며, 생명보험산업 역시 저 성장세가 지속되고 있습니다. IFRS17 기준 도입이라는 회계제도 변경으로 인하여 '23년 사상 최대 순이익을 기록하였음에도 불구하고, 24년에 IFRS17 안정적 정착을 위한 보험건전성 감독 강화 등 제도개선 방안이 마련됨에 따라 중장기 성장 측면에서는 불확실성이 공존하고 있습니다. 특히 변경된 회계제도 하에서 신계약 CSM확보가 중요해졌으며 신 제도에 유리한 상품위주의 영업 경쟁뿐만 아니라, 특정 채널의 높은 시장지배력으로 인하여 경쟁 환경이 더욱 심화되었습니다. 이에 생명보험사별로 영업경쟁력을 강화하고 급변하는 인구구조나 고객 니즈에 부합하는 영업환경 차별화를 위해 대면채널과 디지털 기술을 결합하거나 플랫폼을 활용하여 보험서비스를 확대하는 등 다양한 노력을 하고 있습니다.

또한, 중장기 성장 동력을 발굴 및 확보하고자 보험수요층 변화에 따른 새로운 보험시장 확대를 위해 제3보험을 비롯한 다양한 방면의 신규 상품 및 시장 확대를 지속하고 있으며,요양시장 진출 및 관련 사업 확대 등 보험과 연관된 신사업 확대를 통해 비 보험 영역 진출확대를 추진하고 있습니다. 또한, 제한적인 국내 시장을 벗어나 적극적인 해외 투자를 통해 동남아시아 등 해외시장으로의 진출을 추진하고 있습니다.

여기에 그치지 않고, 보험개혁회의를 통한 전방위적 규제변화에 대해 신속하게 대응할 뿐만 아니라 IFRS17과 ESG 등 새로운 국제 규범 적응 및 소비자 보호 강화를 통해 장기적으로 지속가능한 경영환경을 구축하여 경쟁력 강화를 추진하고, 디지털 전환이 경영성과 및 시장확장 측면에서 경쟁력 강화로 연결될 수 있도록 다양한 노력을 하고 있습니다.

(6) 여신전문금융업 (신용카드 제외)

1) 여신전문금융업의 특성

여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직ㆍ간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 경제와의 연관성이 높기 때문에 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.
2) 전체금융산업의 전반적인 상황
글로벌 금융위기 이후 세계 각국은 금융회사의 건전성, 자본적정성, 유동성 규제와 함께 금융소비자 보호를 강화해 왔습니다. 이러한 규제 강화로 금융회사의 안전성, 건전성은 크게 개선되었지만 수익성 및 성장성은 다소 둔화되었습니다. 국내 경제는 글로벌 금융위기 이후 양극화가 심화되면서 금융 시장은 우량 신용대출, 소호대출 등 한정된 일부 시장에서의 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 이러한 가운데 인공지능, 스마트 팩토리 등 4차 산업혁명과 관련된 빠른 기술 변화로 시대의 패러다임이 변화함에 따라 금융회사는 기업과 가계가 직면하는 여러 위험들을 금융 측면에서 어떻게 지원할 수 있을지를 파악하는 것이 필요할 것입니다.여신전문금융업은 글로벌 금융위기로 인한 경기침체 영향으로 위축되었으나, 이후 지속적으로 성장세를 보이고 있습니다. 최근 국내 시장은 성숙단계에 접어든 것으로 판단됨에 따라 시장규모가 큰 폭으로 증가될 가능성은 낮을 것으로 전망됩니다.국내의 여신전문금융업은 자동차금융 부분에 대한 집중도가 매우 높습니다. 따라서 영업환경을 좌우하는 가장 주된 변수는 자동차 내수시장의 성장률 입니다. 또한 기존 자동차금융 시장은 캐피탈 업권이 주요 경쟁하는 시장이었으나, 최근 시장 참여자의 확대에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다.
3) 부문별 특성 및 산업의 성장성

- 리스금융부문
리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정 물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래 상대방에게 일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 부동산리스를 비롯한 새로운 업무를 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

- 신기술사업금융부문
신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행할 예정이며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행한 M&A 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.
- 할부금융부문
할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다.할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다.할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하고, 생산판매자 금융의 성격을 가지고 있어, 자금조달력과 채권회수가 중시되는 사업입니다.

- 여신전문금융회사 현황

(2024.12.31 기준)

구분
회사명

할부금융회사

(25)

KG캐피탈㈜,
㈜마스턴캐피탈, ㈜에이치비캐피탈, ㈜에코캐피탈, ㈜제이엠캐피탈, ㈜케이카캐피탈, 디비캐피탈㈜, 롯데캐피탈㈜, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈㈜, 무궁화캐피탈㈜,볼보파이낸셜서비스코리아, 알씨아이파이내셜서비스코리아, 에이캐피탈㈜, 엔에이치농협캐피탈, 우리금융캐피탈㈜, 웰컴캐피탈㈜, 제이비우리캐피탈㈜, 코스모캐피탈㈜, 쿠팡파이낸셜㈜,
트라톤파이낸셜서비스코리아㈜,
하나캐피탈㈜, 하이델베르그프린트파이낸스코리아㈜, 한국자산캐피탈㈜, 현대캐피탈㈜

리스금융회사

(27)

㈜노
스이스트에비에이션캐피탈, ㈜아이엠캐피탈, ㈜애큐온캐피탈, ㈜파이오니어인베스트먼트, 데라게란덴㈜, 도이치파이낸셜㈜, 롯데오토리스㈜, 리딩에이스캐피탈㈜, 메이슨캐피탈㈜, 무림캐피탈㈜, 비엔케이캐피탈㈜, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜, 산은캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜, 씨앤에이치캐피탈㈜, 엔비에이치캐피탈㈜, 엠캐피탈㈜, 오릭스캐피탈코리아㈜, 오케이캐피탈㈜, 케이비캐피탈㈜, 토요타파이낸셜서비스코리아㈜,
포르쉐파이낸셜서비스코리아㈜,
폭스바겐파이낸셜서비스코리아㈜, 한국캐피탈㈜, 한국투자캐피탈㈜, 한컴밸류인베스트먼트
㈜
, 현대커머셜㈜

신용카드회사

(8)

KB국민카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드

신기술금융사

(117)

㈜세아기술투자, (주)스페이스타임인베스트먼트, ㈜에스제이지파트너스, ㈜농심캐피탈,
㈜
뉴메인캐피탈,
㈜
더네이쳐홀딩스인베스트먼트,
㈜
두산인베스트먼트, ㈜디에이밸류인베스트먼트, ㈜로프티록인베스트먼트,
㈜
리인베스트먼트,
㈜
리젠트파트너스, ㈜모비릭스파트너스, ㈜바로벤처스, ㈜벡터기술투자, ㈜브레이브뉴인베스트먼트, ㈜브릿지인베스트먼트,
㈜빌랑스인베스트먼트,㈜삼천리인베스트먼트,
㈜솔론인베스트, ㈜수앤파이낸셜인베스트먼트, ㈜시리우스인베스트먼트, ㈜아이비케이벤처투자, ㈜아이비케이캐피탈, ㈜액시스인베스트먼트, ㈜얼머스인베스트먼트, ㈜에스더블유인베스트먼트, ㈜에스비아이캐피탈, ㈜에스비파트너스,
㈜에스제이엠인베스트먼트, ㈜
에이치알지, ㈜에이티넘벤처스,
㈜
에이피투자금융, ㈜에프앤에프파트너스, ㈜엔베스터, ㈜엔코어벤처스, ㈜엘에프인베스트먼트,
㈜엘엑스벤처스
, ㈜옐로우독, ㈜와이지인베스트먼트, ㈜위드윈인베스트먼트, ㈜유비쿼스인베스트먼트, ㈜유일기술투자, ㈜이스트게이트인베스트먼트, ㈜이앤인베스트먼트, ㈜제니타스인베스트먼트,
㈜
제이스이노베이션파트너스, ㈜제이에스지인베스트먼트, ㈜
제이와이피파트너스, ㈜
지에스벤처스, ㈜케이씨투자파트너스,
㈜
케이알벤처스, ㈜케이클라비스인베스트먼트, ㈜케이티인베스트먼트, ㈜코너스톤투자파트너스, ㈜큐더스벤처스, ㈜킹고투자파트너스,㈜타임폴리오캐피탈, ㈜토니인베스트먼트,
㈜
티쓰리벤처스, ㈜펄어비스캐피탈,
㈜
플루토스투자, ㈜피오인베스트먼트, ㈜하나벤처스, 나우아이비캐피탈㈜, 나이스투자파트너스㈜, 동원기술투자, ㈜동유기술투자㈜, 디에스투자파트너스(주), 레이크우드파트너스㈜, 롯데벤처스㈜, 미래에셋캐피탈㈜, 미래에쿼티파트너스㈜, 부국캐피탈(주), 브이에스인베스트먼트㈜, 삼성벤처투자㈜, 서울신기술투자㈜, 솔리크인베스트먼트㈜, 시너지아이비투자㈜, 아르케인베스트먼트㈜, 아주아이비투자㈜, 에볼루션인베스트먼트㈜, 에스앤에스인베스트먼트㈜, 에스티캐피탈㈜, 에이스투자금융㈜, 에이에프더블유파트너스㈜, 엑스플로인베스트먼트㈜, 엔에이치벤처투자㈜, 엘케이기술투자㈜, 엠더블유앤컴퍼니, ㈜오비트파트너스㈜, 우리기술투자㈜, 유앤에스파트너스㈜, 인
바이츠벤처스㈜,
인탑스인베스트먼트㈜, 제이비인베스트먼트㈜, 제이원캐피탈인베스트㈜, 주식회사 푸른인베스트먼트, 청담인베스트먼트㈜, 카스피안캐피탈㈜, 케이디인베스트먼트㈜, 케이아이비벤처스(주), 코나아이파트너스㈜, 코리아오메가투자금융㈜, 큐캐피탈파트너스㈜, 키움캐피탈㈜, 티그리스인베스트먼트㈜, 티케이지벤처스㈜, 펜타스톤인베스트먼트㈜, 포스코기술투자㈜, 프렌드투자파트너스㈜, 프롤로그벤처스㈜, 하나에스앤비인베스트먼트
㈜
, 하랑기술투자㈜, 한빛인베스트먼트㈜, 한일브이씨㈜, 현대투자파트너스㈜, 효성벤처스㈜

주) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템
4) 관련법령 또는 정부의 규제 등
<주요법령 및 감독규정〉- 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙- 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등〈주요내용〉- 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내- 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내- 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내- 자기계열사 발행주식 보유한도 : 자기자본의 150% 이내- 조정자기자본비율 : 7% 이상- 원화유동성비율 : 100% 이상
(7) 저축은행업
저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 2002년 3월 저축은행으로의 명칭변경으로 대외 신인도가 크게 제고되었으며, 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해왔습니다.지난 몇년간 저축은행의 구조조정 바람과 함께 향후 각 저축은행의 자본규모, 건전성 등에의하여 영업관련 법규 및 규제의 차별화가 더욱 가시화 될 것으로 보입니다. 또한 저축은행업계의 M&A 및 건전성 개선 등 자발적 노력을 기울이고 있으며, 정부와 금융당국의 저축은행에 대한 영업조건 완화 등 제도적인 지원을 통하여 향후 영업환경이 전반적으로 개선될 것으로 전망됩니다. 저축은행업계의 경영여건 변화에 대응하고 극복하기 위하여 건전성 확보, 새로운 비즈니스 모델개발 등을 통해 서민금융기관으로서의 새로운 발전을 모색하고 있습니다.

(8) IT서비스업

1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

- IT서비스 산업의 성장성

IT서비스(SI, SM) 산업은 클라우드, 사물인터넷(IoT), 빅데이터, 모바일 등 첨단기술 분야의 확장과 생성형 AI 등의 신기술 확산을 동력으로, 꾸준한 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 특히 이러한 ICT 융합이 제조·금융·공공 부문 등 다양한 산업 영역에 폭넓게 적용되면서 IT서비스가 산업 전반의 디지털 전환(Digital Transformation)을 주도하고 있습니다. 이에 따라 국내 IT서비스 시장은 타 산업군 대비 상대적으로 높은 성장률을 보일 것으로 예측되며, 기업들의 대규모 디지털 투자와 맞물려 지속적인 수요가 이어질 것으로 전망됩니다.

- 경기변동 및 계절적 특성

IT서비스 산업은 경기변동에 비교적 민감하게 반응하며, 경기 변화의 영향을 직접적으로 받는 금융부문의 경우에는 경기변동에 민감한 편입니다. 경기 둔화가 예상되면 신규 IT 개발 발주를 축소하거나 지연시키는 경향이 있으며, IT서비스 기업들은 프로젝트 규모나 추진 시기에 영향을 받을 수 있습니다. 한편 계절적 측면에서도 영향이 큰 편으로, 신규 IT사업 발주 및 예산 집행이 집중되는 하반기, 특히 4/4분기에 매출이 상대적으로 높아지는 양상을 보입니다. 이러한 특성에 대응하기 위해 많은 IT서비스 기업들은 프로젝트 포트폴리오를 다각화하고, 장기 유지보수 계약이나 클라우드·SaaS 기반 사업 모델을 확대하여 수익 안정성을 높이려고 노력하고 있습니다.

2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

- 시장의 안정성

글로벌 및 국내 ICT산업에서는 디지털 전환이 지속적으로 이뤄지고 있으며, AI, 클라우드 등 신기술을 활용한 분야를 중심으로 성장 가능성이 큽니다. 이에 따라 IT서비스 산업도 신기술 기반 사업을 중심으로 지속적인 성장세가 유지될 것으로 예상됩니다. 특히 비대면 채널 확대, 데이터 분석 고도화 등 디지털 금융 수요가 증가함에 따라, 금융권을 포함한 다양한 분야에서 IT서비스에 대한 투자가 늘어날 것으로 전망됩니다.

- 경쟁상황
금융 산업은 기존의 제한된 경쟁 구도에서 벗어나, 빅테크 기업과 스타트업이 적극적으로 참여하는 무제한 경쟁 시장으로 재편되고 있습니다. 이에 따라 금융 IT산업 역시 클라우드, AI, 데이터 분석 등 다양한 전문 기술을 보유한 업체들이 경쟁하게 되면서, 기술혁신과 고급 인력 확보를 중심으로 경쟁 구도가 복잡화/다양화 되어가고 있습니다. 이에 따라 금융 IT기업들은, 빠르게 변하는 시장 요구와 신기술 동향에 발맞춰 자체 플랫폼 개발, 솔루션 차별화 등을 시도하며 각자의 경쟁 우위를 강화하고 있습니다.

- 시장점유율

국내 IT서비스 시장은 그룹 규모가 큰 대형 3개 IT 기업이 약 70%의 시장점유율을 차지하며 견고한 지배력을 유지는 가운데, 모바일/신기술 중심의 IT 투자 확대 및 스타트업의 적극적인 시장 진입으로 전체 시장 규모가 빠르게 확장되고 있습니다. 이 같은 환경에서 IT서비스 기업들은 클라우드ㆍAI 등 신기술 역량을 신속히 내재화하여 시장 점유율 확대를 추진하고 있으며, 중소ㆍ신생 업체들 역시 틈새 시장이나 특화 분야를 공략함으로써 경쟁의 양상이 치열해질 것으로 예상됩니다. 이와 같은 경쟁 환경에서 IT서비스 기업들은 시장선점과 점유율 확대를 위해 다양한 전략을 펼치고 있으며, 이로 인해 경쟁이 한층 더 치열해질 것으로 예상됩니다.

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
IT산업의 특성상 기술 변화 속도가 빠르고 고객의 요구가 다양해짐에 따라, 고객의 요구에부응할 수 있는 다양한 업무 지식과 이를 갖춘 전문 인력 확보가 IT 서비스 기업의 중요한 경쟁력이 되고 있습니다. 특히 고객이 요구한 기한 내에 결함 없는 고품질의 IT 서비스를 제공하는 능력이 우수 기업을 판가름하는 기준이 되고 있으며, 모바일 중심의 변화된 환경에서는 빠른 개발과 피드백을 통한 신속한 개선 방식도 요구됩니다. 또한, 고객 정보에 대한 보안 관리와 위기 상황에 대처하는 리스크 관리 체계의 유무도 주요 평가 척도로 작용합니다.

KB데이타시스템은 금융 IT에 특화되어 수많은 프로젝트를 성공적으로 수행하며 높은 고객신뢰와 풍부한 업무 노하우를 축적해 왔습니다. 특히, 금융 업무에 대한 깊이 있는 이해를 바탕으로 변화하는 금융 환경에서 고객이 요구하는 바에 맞춰 완벽한 결과를 제공해 왔습니다. 아울러 체계적인 인적 역량 관리와 최신 기술 습득에 능동적으로 대응해 신규 IT 기술을 신속히 내재화하고, 사전적 리스크 관리를 통해 무결성을 갖춘 고품질 IT 서비스를 제공하고 있습니다. 디지털 시대에 맞추어 비대면 사업을 중심으로 디지털 IT 서비스 제공을 확대해 나가고 있으며, 신기술 개발 및 역량 확보에도 최선을 다하고 있습니다

4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

-

우수 인적자원 확보와 효율적인 인적자원 관리

IT서비스 산업은 지식집약적인 산업 분야이므로 우수 인재 확보가 핵심이며, 축적된 기술 노하우가 기업 역량의 중요한 가치 척도로 작용하므로 효율적인 인적자원 관리 역시 필수적입니다. 당사는 금융 IT에 특화하여 IT 및 금융 분야의 노하우를 체계적으로 관리할 수 있도록 인재 양성 프로그램을 운영하고 있으며, KB 디지털 역량진단 프로그램을 통해 그룹 내 디지털 인력의 현재 수준을 진단하고, 미래 인적 자원의 역량 향상을 도모하고 있습니다.

- 그룹IT서비스 지원 강화

KB데이타시스템은 그룹 주요 전략사업에 대한 적극적인 사업 참여를 비롯하여 그룹 공동 IT서비스에 대한 통합적인 IT 서비스 제공을 적극 추진하고 있습니다. 세부적으로는 그룹 디지털 전환을 위한 통합 클라우드 MSP 수행과 그룹 공동 AI 플랫폼 구축 사업을 통해 그룹 디지털 사업을 선도하고 있으며, KB국민은행 플랫폼 조직뿐만 아니라 KB증권, KB국민카드 등의 계열사를 대상으로도 IT운영 서비스를 확대하고 있습니다. 이와 함께 그룹 차원에서 공동으로 관리해야 하는 컴플라이언스 및 보안 등 그룹 공동 사업에 대한 참여를 지속하는 등 다양한 사업 참여를 통해 그룹 IT 시너지를 극대화하는 데에 역할을 하고 있습니다.

- 신성장동력 발굴

산업 간 경계가 점차 모호해지며 IT를 통한 성장 모멘텀을 찾는 노력이 강화되고 있습니다. 이에 따라 정부 규제 완화와 고객 수요의 다변화로 IT 융합 분야가 확대될 것으로 예상됩니다. 핀테크 혁신과 금융 규제 완화로 인한 IT 서비스 수요 증가와, 모바일 보안 및 리스크 관리의 중요성이 커지며 새로운 시장 기회가 확대되고 있습니다.

이에따라 당사는 클라우드, AI 등 신기술 부분에서의 역량 강화를 위해 지속적으로 투자하고 있으며, KB금융그룹이 보유한 우수한 지적 자산을 활용하여 사업화에 나서고 있습니다. 또한 그룹 아키텍처 협의회 참여를 통해 그룹 디지털 전략에 부합하는 방향으로 디지털 역량 강화를 추진하고 있으며, 그룹 조직과의 긴밀한 연계를 통해 그룹의 디지털화 지원을강화하고 있습니다.

다. 공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업이 있는 경우에는 사업의 내용과 전망

[KB금융지주]
KB금융지주는 2020년 4월 10일 푸르덴셜생명보험㈜의 지분 100%를 취득하는 주식매매계약을 체결하였으며, 2020년 8월 31일 자회사로 편입하였습니다. 이후 2023년 1월 1일, 푸르덴셜생명보험(주)와 KB생명보험(주)의 합병을 통해 KB라이프생명보험(주)가 새로이 출범하였습니다.

[KB국민카드]
KB국민카드는 효율적인 채권 관리를 위해, 2023년 6월 30일 KB금융지주가 보유하고 있던KB신용정보주식회사의 지분 100%를 확보함으로써 자회사 편입을 완료하였습니다.
[KB라이프생명]
KB라이프생명은 2022년 8월 9일 이사회 결의에 따라 2023년 1월 1일부로 KB라이프생명(구. 푸르덴셜생명)이 KB생명보험을 흡수합병하였으며, 자세한 사항은 KB생명보험이 2022년 8월 9일에 공시한 주요사항보고서(회사합병결정)을 참조하시기 바랍니다.KB라이프생명은 고령화에 따른 요양서비스 수요 증가 및 요양시장 민간 진출 확대 전망에따라, 요양사업을 기반을 한 시니어 라이프 케어 서비스 영역으로 사업을 확대하고자 KB손해보험의 자회사인 KB골든라이프케어의 인수를 추진하였으며, 2023년 9월 금융당국으로부터 신고 수리를 받아 10월 4일 자회사로 편입하였습니다.

라. 기타 참고할 사항
당사는 2024년 4월 26일자로 뉴욕증권거래소에 연차보고서(Annual Report Form 20-F 2023)를 제출하였습니다. 이에 대한 주요 공시내용은 2024년 4월 29일자 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)「해외증권거래소 등에 신고한 사업보고서등의 국내신고」에 공시되어 있으니 참고 하시기 바랍니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무상태표

(단위: 백만원)

과목
제17기말
제16기말
제15기말

현금 및 예치금
29,869,111
29,836,311
32,474,750

당기손익-공정가치측정 금융자산
79,450,093
77,038,267
70,092,497

파생금융자산
11,730,767
6,157,628
9,446,580

상각후원가측정 대출채권
472,071,840
444,805,287
433,038,931

투자금융자산
131,009,464
122,199,529
115,452,659

관계기업 및 공동기업 투자
947,390
722,222
682,669

보험계약자산
276,191
229,640
83,304

재보험계약자산
1,497,147
1,642,432
1,484,622

유형자산
5,390,015
4,945,699
4,991,467

투자부동산
3,759,176
4,109,784
3,148,340

무형자산
1,966,684
1,950,858
1,858,470

순확정급여자산
258,500
374,090
478,934

당기법인세자산
339,855
244,317
204,690

이연법인세자산
278,824
274,225
188,372

매각예정자산
136,838
208,230
211,758

기타자산
18,863,637
20,986,897
14,815,439

자산총계
757,845,532
715,725,416
688,653,482

당기손익-공정가치측정 금융부채
10,720,231
10,920,435
12,271,604

파생금융부채
11,783,494
6,210,639
9,509,769

예수부채
435,687,897
406,512,434
393,928,904

차입부채
68,077,012
69,583,561
71,717,366

사채
76,171,257
69,176,668
68,698,203

보험계약부채
55,863,701
50,617,990
46,372,434

재보험계약부채
56,266
36,030
31,728

충당부채
927,632
1,444,418
933,701

순확정급여부채
100,187
81,869
85,745

당기법인세부채
530,720
145,335
998,681

이연법인세부채
1,682,292
2,094,912
1,452,057

기타부채
36,429,662
40,264,935
28,850,033

부채총계
698,030,351
657,089,226
634,850,225

지배기업 주주지분
57,888,952
56,692,684
52,523,155

자본금
2,090,558
2,090,558
2,090,558

신종자본증권
5,082,578
5,032,803
4,434,251

자본잉여금
16,646,734
16,647,916
16,940,731

기타포괄손익누계액
496,922
2,152,644
1,002,881

이익잉여금
34,808,220
31,934,600
28,890,922

자기주식
(1,236,060)
(1,165,837)
(836,188)

비지배지분
1,926,229
1,943,506
1,280,102

자본총계
59,815,181
58,636,190
53,803,257

부채와 자본총계
757,845,532
715,725,416
688,653,482

연결에 포함된 회사 수
347
371
380

주1) 제 16기 및 제 15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성되었음
주2) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

나. 요약연결포괄손익계산서

(단위: 백만원)

과목
제17기
제16기
제15기

순이자이익
12,826,714
12,180,860
11,550,888

순수수료이익
3,849,627
3,673,524
3,514,902

보험서비스결과
1,649,761
1,446,852
1,341,760

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익
1,012,081
2,163,065
(1,139,818)

기타보험금융손익
(437,001)
(572,476)
720,214

기타영업손익
(1,873,011)
(2,712,989)
(2,262,123)

일반관리비
(6,938,624)
(6,647,406)
(6,643,654)

신용손실충당금 반영전 영업이익
10,089,547
9,531,430
7,082,169

신용손실충당금전입액
(2,044,286)
(3,146,409)
(1,847,775)

영업이익
8,045,261
6,385,021
5,234,394

영업외손익
(1,060,014)
(264,870)
160,569

법인세비용차감전순이익
6,985,247
6,120,151
5,394,963

법인세비용
(1,956,641)
(1,593,817)
(1,504,061)

당기순이익
5,028,606
4,526,334
3,890,902

법인세비용차감후 기타포괄손익
(1,622,712)
1,171,144
7,100

당기총포괄이익
3,405,894
5,697,478
3,898,002

당기순이익의 귀속
5,028,606
4,526,334
3,890,902

지배기업주주지분순이익
5,078,221
4,594,835
4,112,493

비지배지분순이익
(49,615)
(68,501)
(221,591)

당기총포괄이익 귀속
3,405,894
5,697,478
3,898,002

지배기업주주지분총포괄이익
3,419,852
5,772,352
4,106,054

비지배지분총포괄이익
(13,958)
(74,874)
(208,052)

주당이익

기본주당이익
12,880원
11,483원
10,230원

희석주당이익
12,726원
11,218원
9,998원

주1) 제 16기 및 제 15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성되었음
주2) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

다. 요약별도재무상태표

(단위: 백만원)

과목
제17기말
제16기말
제15기말

현금 및 예치금
398,391
256,337
351,056

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,243,471
1,376,423
1,522,314

상각후원가측정 대출채권
359,054
608,286
522,326

종속기업투자
26,867,817
26,717,817
26,741,438

유형자산
2,800
3,080
3,552

무형자산
14,497
15,954
16,752

순확정급여자산
2,902
3,694
4,288

이연법인세자산
5,257
4,492
19,904

기타자산
912,634
542,815
1,272,197

자산총계
29,806,823
29,528,898
30,453,827

차입부채
965,000
100,000
-

사채
2,962,032
3,871,820
4,956,949

당기법인세부채
502,705
104,299
926,573

기타부채
388,528
410,704
338,489

부채총계
4,818,265
4,486,823
6,222,011

자본금
2,090,558
2,090,558
2,090,558

신종자본증권
5,082,359
5,032,518
4,433,981

자본잉여금
14,754,475
14,754,747
14,754,747

기타포괄손익누계액
(8,316)
(6,809)
(5,847)

이익잉여금
4,305,542
4,336,898
3,794,565

자기주식
(1,236,060)
(1,165,837)
(836,188)

자본총계
24,988,558
25,042,075
24,231,816

부채와 자본총계
29,806,823
29,528,898
30,453,827

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법

원가법
원가법
원가법

주1) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임
라. 요약별도손익계산서

(단위: 백만원)

과목
제17기
제16기
제15기

순이자이익
(62,371)
(64,853)
(92,951)

순수수료이익
(7,247)
(10,387)
(8,686)

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익
91,892
108,399
(11,794)

기타영업손익
2,243,253
2,192,385
1,871,224

일반관리비
(95,655)
(92,603)
(89,149)

신용손실충당금 반영전 영업이익
2,169,872
2,132,941
1,668,644

신용손실충당금전입액
773
(546)
(303)

영업이익(손실)
2,170,645
2,132,395
1,668,341

영업외손익
10
4,606
908

법인세비용차감전순이익(손실)
2,170,655
2,137,001
1,669,249

법인세수익(비용)
(58)
(15,757)
15,263

당기순이익(손실)
2,170,597
2,121,244
1,684,512

법인세비용차감후 기타포괄손익
(1,507)
(962)
2,483

당기총포괄이익(손실)
2,169,090
2,120,282
1,686,995

주당이익

기본주당이익
5,203원
5,042원
3,999원

희석주당이익
5,142원
4,929원
3,912원

주1) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 17 기 2024.12.31 현재

제 16 기 2023.12.31 현재

제 15 기 2022.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 17 기
제 16 기
제 15 기

자산

현금 및 예치금
29,869,111
29,836,311
32,474,750

당기손익-공정가치 측정 금융자산
79,450,093
77,038,267
70,092,497

파생상품자산
11,730,767
6,157,628
9,446,580

상각후원가 측정 대출채권
472,071,840
444,805,287
433,038,931

투자금융자산
131,009,464
122,199,529
115,452,659

관계기업 및 공동기업 투자
947,390
722,222
682,669

보험계약자산
276,191
229,640
83,304

재보험계약자산
1,497,147
1,642,432
1,484,622

유형자산
5,390,015
4,945,699
4,991,467

투자부동산
3,759,176
4,109,784
3,148,340

무형자산
1,966,684
1,950,858
1,858,470

순확정급여자산
258,500
374,090
478,934

당기법인세자산
339,855
244,317
204,690

이연법인세자산
278,824
274,225
188,372

매각예정자산
136,838
208,230
211,758

기타자산
18,863,637
20,986,897
14,815,439

자산총계
757,845,532
715,725,416
688,653,482

자본과 부채

부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
10,720,231
10,920,435
12,271,604

파생상품부채
11,783,494
6,210,639
9,509,769

예수부채
435,687,897
406,512,434
393,928,904

차입부채
68,077,012
69,583,561
71,717,366

사채
76,171,257
69,176,668
68,698,203

보험계약부채
55,863,701
50,617,990
46,372,434

재보험계약부채
56,266
36,030
31,728

충당부채
927,632
1,444,418
933,701

순확정급여부채
100,187
81,869
85,745

당기법인세부채
530,720
145,335
998,681

이연법인세부채
1,682,292
2,094,912
1,452,057

기타부채
36,429,662
40,264,935
28,850,033

부채총계
698,030,351
657,089,226
634,850,225

자본

지배기업주주지분
57,888,952
56,692,684
52,523,155

자본금
2,090,558
2,090,558
2,090,558

신종자본증권
5,082,578
5,032,803
4,434,251

자본잉여금
16,646,734
16,647,916
16,940,731

기타포괄손익누계액
496,922
2,152,644
1,002,881

이익잉여금
34,808,220
31,934,600
28,890,922

자기주식
(1,236,060)
(1,165,837)
(836,188)

비지배지분
1,926,229
1,943,506
1,280,102

자본총계
59,815,181
58,636,190
53,803,257

부채와자본총계
757,845,532
715,725,416
688,653,482

주1) 제16기 및 제15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성 되었음주2) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 17 기
제 16 기
제 15 기

순이자손익
12,826,714
12,180,860
11,550,888

이자수익
30,491,385
29,142,024
20,787,417

기타포괄손익-공정가치 측정 및 상각후원가 측정 금융상품 이자수익
29,001,556
27,705,759
19,841,175

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익
1,458,512
1,415,366
929,735

보험금융이자수익
31,317
20,899
16,507

이자비용
(17,664,671)
(16,961,164)
(9,236,529)

이자비용
(16,186,914)
(15,426,706)
(7,776,631)

보험금융이자비용
(1,477,757)
(1,534,458)
(1,459,898)

순수수료손익
3,849,627
3,673,524
3,514,902

수수료수익
5,481,843
5,368,074
5,125,930

수수료비용
(1,632,216)
(1,694,550)
(1,611,028)

보험서비스결과
1,649,761
1,446,852
1,341,760

보험수익
11,456,191
11,005,471
10,099,395

보험수익
11,017,155
10,322,356
9,577,005

재보험수익
439,036
683,115
522,390

보험비용
(9,806,430)
(9,558,619)
(8,757,635)

보험서비스비용
(8,884,168)
(8,720,568)
(7,981,780)

재보험비용
(922,262)
(838,051)
(775,855)

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
1,012,081
2,163,065
(1,139,818)

기타보험금융손익
(437,001)
(572,476)
720,214

기타영업손익
(1,873,011)
(2,712,989)
(2,262,123)

일반관리비
(6,938,624)
(6,647,406)
(6,643,654)

신용손실충당금 반영전 영업이익
10,089,547
9,531,430
7,082,169

신용손실충당금 전입액
(2,044,286)
(3,146,409)
(1,847,775)

영업이익
8,045,261
6,385,021
5,234,394

영업외손익
(1,060,014)
(264,870)
160,569

관계기업 및 공동기업 투자손익
(16,884)
33,110
(28,755)

기타영업외손익
(1,043,130)
(297,980)
189,324

법인세비용차감전순이익
6,985,247
6,120,151
5,394,963

법인세수익(비용)
(1,956,641)
(1,593,817)
(1,504,061)

당기순이익
5,028,606
4,526,334
3,890,902

법인세비용차감후 기타포괄손익
(1,622,712)
1,171,144
7,100

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소
(85,375)
(72,170)
239,701

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
0
(2)
183

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익
(254,864)
69,605
(932,058)

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 손익
(5,514)
(52,863)
38,855

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익

외환차이
582,872
317
165,568

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 관련 손익
1,468,299
3,304,471
(5,342,895)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
165
26
(545)

현금흐름위험회피수단의 손익
34,741
53,923
26,168

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(186,708)
(14,659)
(79,085)

보험계약자산(부채)순금융손익
(3,176,328)
(2,117,504)
5,891,208

당기총포괄이익
3,405,894
5,697,478
3,898,002

당기순이익의 귀속

지배기업주주지분순이익
5,078,221
4,594,835
4,112,493

비지배지분순이익
(49,615)
(68,501)
(221,591)

당기총포괄이익의 귀속

지배기업주주지분총포괄손익
3,419,852
5,772,352
4,106,054

비지배지분총포괄손익
(13,958)
(74,874)
(208,052)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)
12,880
11,483
10,230

희석주당이익 (단위 : 원)
12,726
11,218
9,998

주1) 제16기 및 제15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성 되었음주2) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 백만원)

자본

지배기업주주지분
비지배지분
자본 합계

자본금
신종자본증권
자본잉여금
기타포괄손익누계액
매각예정처분자산집단 관련 기타포괄손익누계액
이익잉여금
자기주식
지배기업주주지분 합계

2022.01.01 (기초)
2,090,558
2,838,221
16,940,231
1,375,644
7,671
26,416,564
(1,136,188)
48,532,701
833,338
49,366,039

정책변경효과
0
0
0
(130,973)
0
(17,004)
0
(147,977)
0
(147,977)

회계정책변경의 효과 반영 후 기초
2,090,558
2,838,221
16,940,231
1,244,671
7,671
26,399,560
(1,136,188)
48,384,724
833,338
49,218,062

자본의 변동

총포괄이익

당기순이익
0
0
0
0
0
4,112,493
0
4,112,493
(221,591)
3,890,902

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소
0
0
0
239,623
0
0
0
239,623
78
239,701

외환차이
0
0
0
158,319
(7,671)
0
0
150,648
14,920
165,568

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체
0
0
0
(6,516,516)
0
243,022
0
(6,273,494)
(1,459)
(6,274,953)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
0
0
0
(362)
0
0
0
(362)
0
(362)

현금흐름위험회피수단의 손익
0
0
0
26,168
0
0
0
26,168
0
26,168

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
0
0
0
(79,085)
0
0
0
(79,085)
0
(79,085)

보험계약자산(부채)순금융손익
0
0
0
5,891,208
0
0
0
5,891,208
0
5,891,208

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 손익
0
0
0
38,855
0
0
0
38,855
0
38,855

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
0
0
0
0
0
(853,299)
0
(853,299)
0
(853,299)

분기배당
0
0
0
0
0
(584,452)
0
(584,452)
0
(584,452)

신종자본증권 발행
0
1,596,030
0
0
0
0
0
1,596,030
431,807
2,027,837

신종자본증권 배당
0
0
0
0
0
(126,402)
0
(126,402)
(36,094)
(162,496)

신종자본증권 상환
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자기주식 처분
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자기주식 소각
0
0
0
0
0
(300,000)
300,000
0
0
0

종속기업에 대한 소유지분 변동
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
500
0
0
0
0
500
259,103
259,603

2022.12.31 (기말)
2,090,558
4,434,251
16,940,731
1,002,881
0
28,890,922
(836,188)
52,523,155
1,280,102
53,803,257

2023.01.01 (기초)
2,090,558
4,434,251
16,940,731
1,002,881
0
28,890,922
(836,188)
52,523,155
1,280,102
53,803,257

정책변경효과
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

회계정책변경의 효과 반영 후 기초
2,090,558
4,434,251
16,940,731
1,002,881
0
28,890,922
(836,188)
52,523,155
1,280,102
53,803,257

자본의 변동

총포괄이익

당기순이익
0
0
0
0
0
4,594,835
0
4,594,835
(68,501)
4,526,334

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소
0
0
0
(72,525)
0
0
0
(72,525)
355
(72,170)

외환차이
0
0
0
7,306
0
0
0
7,306
(6,989)
317

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체
0
0
0
3,346,061
0
27,755
0
3,373,816
260
3,374,076

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
0
0
0
24
0
0
0
24
0
24

현금흐름위험회피수단의 손익
0
0
0
53,923
0
0
0
53,923
0
53,923

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
0
0
0
(14,659)
0
0
0
(14,659)
0
(14,659)

보험계약자산(부채)순금융손익
0
0
0
(2,117,504)
0
0
0
(2,117,504)
0
(2,117,504)

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 손익
0
0
0
(52,863)
0
0
0
(52,863)
0
(52,863)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
0
0
0
0
0
(564,970)
0
(564,970)
0
(564,970)

분기배당
0
0
0
0
0
(586,931)
0
(586,931)
0
(586,931)

신종자본증권 발행
0
598,552
0
0
0
0
0
598,552
429,078
1,027,630

신종자본증권 배당
0
0
0
0
0
(184,915)
0
(184,915)
(57,179)
(242,094)

신종자본증권 상환
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득
0
0
0
0
0
0
(571,745)
(571,745)
0
(571,745)

자기주식 처분
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자기주식 소각
0
0
0
0
0
(242,096)
242,096
0
0
0

종속기업에 대한 소유지분 변동
0
0
(292,815)
0
0
0
0
(292,815)
366,380
73,565

기타
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2023.12.31 (기말)
2,090,558
5,032,803
16,647,916
2,152,644
0
31,934,600
(1,165,837)
56,692,684
1,943,506
58,636,190

2024.01.01 (기초)
2,090,558
5,032,803
16,647,916
2,152,644
0
31,934,600
(1,165,837)
56,692,684
1,943,506
58,636,190

정책변경효과
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

회계정책변경의 효과 반영 후 기초
2,090,558
5,032,803
16,647,916
2,152,644
0
31,934,600
(1,165,837)
56,692,684
1,943,506
58,636,190

자본의 변동

총포괄이익

당기순이익
0
0
0
0
0
5,078,221
0
5,078,221
(49,615)
5,028,606

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소
0
0
0
(85,946)
0
0
0
(85,946)
571
(85,375)

외환차이
0
0
0
547,337
0
0
0
547,337
35,535
582,872

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체
0
0
0
1,216,509
0
(2,647)
0
1,213,862
(427)
1,213,435

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
0
0
0
165
0
0
0
165
0
165

현금흐름위험회피수단의 손익
0
0
0
34,763
0
0
0
34,763
(22)
34,741

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
0
0
0
(186,708)
0
0
0
(186,708)
0
(186,708)

보험계약자산(부채)순금융손익
0
0
0
(3,176,328)
0
0
0
(3,176,328)
0
(3,176,328)

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 손익
0
0
0
(5,514)
0
0
0
(5,514)
0
(5,514)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
0
0
0
0
0
(587,006)
0
(587,006)
0
(587,006)

분기배당
0
0
0
0
0
(899,971)
0
(899,971)
0
(899,971)

신종자본증권 발행
0
399,059
0
0
0
0
0
399,059
756,317
1,155,376

신종자본증권 배당
0
0
0
0
0
(199,800)
0
(199,800)
(77,162)
(276,962)

신종자본증권 상환
0
(349,284)
0
0
0
0
0
(349,284)
(659,866)
(1,009,150)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득
0
0
0
0
0
0
(820,000)
(820,000)
0
(820,000)

자기주식 처분
0
0
3,975
0
0
0
234,600
238,575
0
238,575

자기주식 소각
0
0
0
0
0
(515,177)
515,177
0
0
0

종속기업에 대한 소유지분 변동
0
0
0
0
0
0
0
0
12,198
12,198

기타
0
0
(5,157)
0
0
0
0
(5,157)
(34,806)
(39,963)

2024.12.31 (기말)
2,090,558
5,082,578
16,646,734
496,922
0
34,808,220
(1,236,060)
57,888,952
1,926,229
59,815,181

주1) 제16기 및 제15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성 되었음주2) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 17 기
제 16 기
제 15 기

영업활동현금흐름

영업활동으로부터의 현금흐름
4,020,186
4,108,816
4,760,492

당기순이익
5,028,606
4,526,334
3,890,902

손익조정사항
(4,100,372)
(2,222,356)
(2,027,565)

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
29,212
(1,793,351)
670,619

위험회피목적 파생금융상품 순손익
168,387
53,073
144,780

신용손실충당금전입액
2,044,286
3,146,409
1,847,775

투자금융자산순손익
103,986
255,989
309,868

관계기업 및 공동기업 투자손익
16,884
(33,110)
28,758

감가상각비 및 상각비
916,295
865,927
878,841

유무형자산기타순손익
145,164
131,270
(251,858)

주식보상비용
140,453
69,703
58,275

책임준비금전입액
0
0
326

확정급여형퇴직급여
177,481
155,720
249,874

순이자손익
6,122
274,681
(83,503)

외화환산손익
620,754
200,486
622,152

보험계약관련손익
(10,922,966)
(7,695,017)
(8,544,791)

재보험계약관련손익
1,659,880
1,318,610
1,272,009

기타손익
793,690
827,254
769,310

자산ㆍ부채의 증감
3,091,952
1,804,838
2,897,155

당기손익-공정가치 측정 금융자산
(700,633)
(6,247,689)
3,048,875

파생금융상품
(207,969)
(152,753)
546,079

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
(646,377)
(252,695)
(24,342)

상각후원가 측정 대출채권
(27,515,988)
(15,308,932)
(21,154,500)

당기법인세자산
(95,539)
(39,627)
(105,892)

이연법인세자산
5,201
(84,148)
(28,716)

기타자산
1,393,446
(3,775,944)
(1,539,544)

당기손익-공정가치측정 금융부채
(183,609)
(1,467,780)
1,252,549

예수부채
23,821,056
12,195,807
16,566,047

당기법인세부채
385,385
(853,347)
335,175

이연법인세부채
367,748
245,859
(338,696)

기타부채
(4,948,829)
9,967,626
(2,543,876)

보험계약자산
(46,550)
(146,335)
(78,630)

재보험계약자산
(1,498,923)
(1,470,578)
(1,284,008)

보험계약부채
11,807,838
9,009,220
8,329,953

재보험계약부채
49,018
37,217
(361)

투자계약부채
1,106,677
148,937
(82,958)

투자활동현금흐름

투자활동으로부터의 현금흐름
(3,825,055)
(3,519,492)
(19,635,879)

위험회피목적 파생금융상품의 순현금흐름
(44,552)
(48,122)
(168,551)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분
15,648,112
12,389,938
9,279,702

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득
(16,365,119)
(11,312,232)
(12,382,503)

투자금융자산의 처분
45,225,323
43,472,217
27,032,376

투자금융자산의 취득
(47,328,121)
(47,125,014)
(44,228,971)

관계기업및공동기업투자의 처분
98,497
99,834
167,690

관계기업및공동기업투자의 취득
(339,469)
(114,904)
(430,400)

유형자산의 처분
18,616
8,177
31,181

유형자산의 취득
(337,178)
(350,138)
(296,937)

투자부동산의 처분
264,948
3,669
1,292,114

투자부동산의 취득
(88,756)
(1,018,598)
(649,961)

무형자산의 처분
21,073
5,359
5,654

무형자산의 취득
(289,731)
(330,427)
(200,535)

종속기업 변동에 따른 순현금흐름
88,528
1,297,001
932,428

기타
(397,226)
(496,252)
(19,166)

재무활동현금흐름

재무활동으로부터의 현금흐름
(1,983,837)
(1,239,069)
15,179,824

위험회피목적 파생금융상품의 순현금흐름
(216,883)
(73,335)
(105,017)

차입부채의 순증감
(4,358,474)
(2,223,069)
14,669,649

사채의 발행
86,031,647
83,777,490
107,607,314

사채의 상환
(80,848,086)
(83,683,272)
(106,631,213)

신탁계정미지급금의 증가
89,900
2,333,656
0

신탁계정미지급금의 감소
0
0
(1,225,402)

배당금의 지급
(1,486,978)
(1,151,900)
(1,437,750)

신종자본증권의 발행
399,059
598,552
1,596,030

신종자본증권의 상환
(350,000)
0
0

신종자본증권 배당금의 지급
(199,800)
(184,915)
(126,402)

자기주식의 취득
(820,000)
(571,745)
0

리스부채의 원금상환
(311,363)
(235,052)
(257,570)

비지배지분의 증감
115,292
721,101
395,713

기타
(28,151)
(546,580)
694,472

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과
570,985
(58,465)
197,199

현금 및 현금성자산의 순증감
(1,217,721)
(708,210)
501,636

기초 현금 및 현금성자산
25,826,588
26,534,798
26,033,162

기말 현금 및 현금성자산
24,608,867
25,826,588
26,534,798

주1) 제16기 및 제15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)에 대한 금융감독원의 회계처리 질의회신 등을 반영하여 소급재작성 되었음주2) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

3. 연결재무제표 주석

제 17기말 : 2024년 12월 31일 현재

제 16기말 : 2023년 12월 31일 현재

주식회사 KB금융지주와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요 및 보고주체 :주식회사 KB금융지주(이하 "지배기업")는 금융지주회사법에 따라 2008년 9월 29일 설립되었습니다. 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체')의 수익은 주로 개인고객들과 기업고객들에게 광범위한 은행업무 및 이와 관련된 금융서비스를 제공하는 것으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 지배기업의 본점은 서울 영등포구 국제금융로 8길 26에 소재하고 있습니다. 연결실체는 2011년 ㈜국민은행의 카드사업부 분할을 통해 종속기업 ㈜KB국민카드를 신설하였으며, KB투자증권㈜는 KB선물㈜를 흡수합병하였습니다. 또한, 2012년 1월 ㈜KB저축은행을 설립하였으며, 2013년 9월 예한솔저축은행㈜를 인수하였고, 2014년 1월 ㈜KB저축은행이 예한솔저축은행㈜를 흡수합병하였습니다. 그리고, 2014년 3월 우리파이낸셜㈜를 인수하여 KB캐피탈㈜로 상호를 변경하였습니다. 한편, 2015년 6월 LIG손해보험㈜를 관계기업으로 편입하였으며, ㈜KB손해보험으로 상호를 변경하였고, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 ㈜KB손해보험을 종속기업으로 편입하였습니다. 또한, 2016년 6월 현대증권㈜를 관계기업으로 편입하였으며, 2016년 10월 주식교환을 통해 종속기업으로 편입하였고, 현대증권㈜는 2016년 12월 KB투자증권㈜를 흡수합병하였으며, 2017년 1월 KB증권㈜로 상호를 변경하였습니다. 그리고, 2020년 8월 푸르덴셜생명보험㈜를 종속기업으로 편입하였고, 2022년 12월 ㈜KB라이프생명보험으로 상호를 변경 후 2023년 1월 기존 KB생명보험㈜와 합병하였습니다. 2023년 6월 30일 지배기업은 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다.지배기업의 자본금은 당기말 현재 2,090,558백만원입니다. 지배기업의 발행주식은 2008년 10월 10일 한국거래소에 상장되었고 미국주식예탁증서(ADS:American Depositary Shares)는 2008년 9월 29일 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장되었으며, 정관상 발행할 총주식수는 1,000백만주입니다.

2. 연결재무제표 작성기준 :

(1) 회계기준의 적용연결실체의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서 및 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2. (4)에서 설명하고 있습니다.1) 연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자 금융 약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여동 개정사항은 한 통화가 다른 통화로 교환 가능하지 않은 경우 기업이 현물환율을 추정하고, 상황의 성격 및 재무적 영향, 사용된 현물환율, 추정 프로세스, 기업이 노출된 위험에 대한 정보를 공시할 것을 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정동 개정사항은 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용하는 등 실무에서 제기된 의문에 대응하고 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 지분상품에 대해서는 추가적인 공시 등 새로운 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침

·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정

·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법

3) 보험계약 회계정책 변경으로 전기 재무제표 재작성
연결실체는 기업회계기준서 제1117호를 적용함에 있어, 회계처리가 명확하지 않은 사항들에 대해 자체적으로 회계정책을 개발하여 적용하여 왔습니다. 연결실체는 더 신뢰성 있고 목적적합한 정보를 제공하기 위하여 이 중 일부 정책을 당기 중 변경하였고, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하였습니다.회계정책 변경효과로 연결실체의 현금흐름에 미치는 영향은 없으며, 회계정책의 변경을 적용한 결과 전기의 포괄손익계산서와 전기말 및 전기초 현재의 재무상태표에 미치는 효과는 다음과 같습니다.

① 2023년 12월 31일 기준 요약포괄손익계산서(단위: 백만원)

계정과목
회계정책변경 전 금액 (A)
회계정책변경 후 금액 (B)
변경효과 (B-A)

순이자이익
12,141,717
12,180,860
39,143

보험금융이자수익
23,954
20,899
(3,055)

보험금융이자비용
(1,576,656)
(1,534,458)
42,198

보험서비스결과
1,422,952
1,446,852
23,900

보험수익
10,978,808
11,005,471
26,663

보험수익
10,295,693
10,322,356
26,663

보험비용
(9,555,856)
(9,558,619)
(2,763)

보험서비스비용
(8,718,748)
(8,720,568)
(1,820)

재보험비용
(837,108)
(838,051)
(943)

기타보험금융손익
(459,135)
(572,476)
(113,341)

영업이익
6,435,319
6,385,021
(50,298)

영업외손익
(264,870)
(264,870)
-

법인세비용차감전순이익
6,170,449
6,120,151
(50,298)

법인세비용
(1,607,018)
(1,593,817)
13,201

당기순이익
4,563,431
4,526,334
(37,097)

법인세비용차감후 기타포괄손익
1,066,624
1,171,144
104,520

보험계약자산(부채)순금융손익
(2,222,024)
(2,117,504)
104,520

당기총포괄이익
5,630,055
5,697,478
67,423

②
2023년 12월 31일 기준 요약재무상태표(단위: 백만원)

계정과목
회계정책변경 전 금액 (A)
회계정책변경 후 금액 (B)
변경효과 (B-A)

재보험계약자산
1,655,168
1,642,432
(12,736)

자산 총계
715,738,152
715,725,416
(12,736)

보험계약부채
50,308,552
50,617,990
309,438

이연법인세부채
2,179,966
2,094,912
(85,054)

부채 총계
656,864,842
657,089,226
224,384

기타포괄손익누계액
2,295,165
2,152,644
(142,521)

이익잉여금
32,029,199
31,934,600
(94,599)

자본 총계
58,873,310
58,636,190
(237,120)

부채와 자본 총계
715,738,152
715,725,416
(12,736)

③
2023년 1월 1일 기준 요약재무상태표(단위: 백만원)

계정과목
회계정책변경 전 금액 (A)
회계정책변경 후 금액 (B)
변경효과 (B-A)

재보험계약자산
1,495,966
1,484,622
(11,344)

자산 총계
688,664,826
688,653,482
(11,344)

보험계약부채
45,969,434
46,372,434
403,000

이연법인세부채
1,561,857
1,452,057
(109,800)

부채 총계
634,557,025
634,850,225
293,200

기타포괄손익누계액
1,249,922
1,002,881
(247,041)

이익잉여금
28,948,425
28,890,922
(57,503)

자본 총계
54,107,801
53,803,257
(304,544)

부채와 자본 총계
688,664,826
688,653,482
(11,344)

(2) 측정 기준연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적원가에 의하여 작성되었습니다.

(3) 기능통화와 표시통화연결실체는 연결실체 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다.

(4) 중요한 회계추정

연결실체는 연결재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익,비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정을 사용하고 있습니다. 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성은 다음과같습니다.1) 법인세

연결실체의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.

2) 금융상품의 공정가치

관측 가능한 시장가격이 없는 금융상품의 공정가치 결정을 위해서는 가치평가 기법들이 요구됩니다. 빈번한 거래가 이루어지지 않고 가격의 투명성이 낮은 금융상품의 경우, 공정가치의 객관성은 낮아지고 유동성, 집중도, 시장요소의 불확실성, 가격결정의 가정 및 기타 위험에 대한 광범위한 판단이 요구됩니다.연결실체는 주석3 중요한 회계정책 (3) 금융상품의 인식 및 측정기준에서 기술하고 있는 바와 같이 금융상품의 공정가치를 결정하기 위해 평가모형을 이용하는 경우 일반적인 가치평가모형부터 발전된 자체 평가모형까지 다양한 방법을 사용하며 이때 다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다.

3) 신용손실에 대한 충당금연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권에 대해서 손상을 평가하여 대손충당금을 설정하고, 지급보증 및 미사용약정한도에 대해서는 충당부채를 설정합니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별평가 대손충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가 대손충당금및 지급보증/미사용약정충당부채 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다.

4) 영업권의 손상차손 영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다.

5) 보험계약 측정에 대한 판단 및 추정 불확실성① 미래현금흐름을 측정하기 위해 사용한 방법 및 투입변수 추정 과정미래현금흐름 추정치는 과도한 비용이나 노력 없이 이용 가능한 합리적이고 타당한 모든 정보를 이용하여 발생가능한 모든 결과의 기대값을 확률가중평균으로 측정하 며, 시장변수 및 비시장변수를 고려한 계약의 경계 내의 현금흐름에 대한 현행추청치입니다. 이러한 미래현금흐름의 확률가중평균은 일반적으로 시나리오 범위의 확률가중평균을 나타내는 결정론적 시나리오를 사용하여 계산되나, 현금흐름이 복잡한 기초요인에 의해 발생하고 경제적 상황의 변동에 비선형적인 특성에 반응하는 경우에는 확률론적 시나리오를 사용하여 계산하고 있습니다. 보험계약집합의 경계 내 현금흐름은 직접적으로 귀속가능한 현금흐름 및 보험계약집합 보다 상위의 수준에서 측정한 후 배분된 현금흐름을 포함합니다. 이러한 현금흐름은 활동기반원가 등 체계적이고 합리적인 배분 기준을 적용하며, 유사한 특성의 현금흐름 배분에는 유사한 방법이 일관되게 적용됩니다.

연결실체의 미래현금흐름 추정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.- 손해율손해율은 보험회사가 보험계약자에게 위험보장서비스를 제공하기 위해 받는 위험보험료 대비 보험사고가 발생하여 보험계약자에게 지급하는 사고보험금의 비율을 의미합니다. 손해율 가정은 장래 보험회사가 수취할 위험보험료와 지급할 사고보험금을 추정한 것으로 객관적이고 신뢰성 있는 기초자료를 이용하여 최대한 적용목적에 적합하도록 최선의 방법을 적용하여 산출합니다. 이때, 객관적이고 신뢰성 있는 기초자료란 연결실체가 경험한 통계 또는 보험산업통계, 국가통계 등을 활용하여 가장 최근까지의 측정한 결과를 이용하는 것을 의미하며, 보험계약자의 성별, 계약유형, 판매채널별 위험도 특성 등을 합리적으로 구분한 최선의 방법을 의미합니다.

- 사업비율사업비는 보험계약의 판매와 관리 상 소요되는 비용으로 보험회사가 지출하는 비용을 말합니다. 사업비 가정은 보험회사가 보험료를 산출 시 계속기업의 가정을 고려하여 지속적으로 발생되는 비용을 위주로 고려하며, 보험 계약 이행에 직접적으로 기인 한 고정 및 변동 간접비가 포함됩니다. 또한 판매유형별 보험상품별 원가 관리가 가능하도록 배분한 계약체결비용(보험료 유/무관), 계약유지비용, 손해조사비, 투자관리비를 산출대상으로 고려합니다.- 해지율해지율 가정이란 현재 보험회사의 보험계약을 유지하는 고객 중 장래 해약 또는 효력상실 발생 계약의 추정치로, 미래 계속보험료의 납입수준 및 해약환급금 발생 규모를예측할 목적으로 산출하는 가정입니다. 추정에 사용되는 통계는 연결실체가 경험한 통계를 주로 이용하며 해지율 수준에 유의한 영향을 미칠 수 있는 상품유형, 판매채널, 납입 방법 등 특성에 따라 측정합니다.

② 재량현금흐름의 추정 방법연결실체가 발행한 일부 계약은 연결실체에게 보험계약자에게 지급할 현금흐름에 대한 재량이 부여되어 있습니다. 재량 현금흐름의 변동은 미래서비스와 관련된 것으로 간주하고 보험계약마진을 조정하고 있습니다. 연결실체는 재량 현금흐름의 변동을 식별하기 위해 계약의 개시시점에 확약 현금흐름을 식별하고 있으나, 확약으로 간주되는 부분과 재량으로 간주되는 부분을 특정할 수 없다면 이행현금흐름의 추정치에 내재된 이익을 확약된 것으로 간주하고, 이를 금융위험과 관련된 현행 가정을 반영하기 위해 갱신하고 있습니다.③ 비금융위험에 대한 위험조정의 추정 방법비금융위험에 대한 위험조정은 비금융위험에서 생기는 현금흐름의 금액과 시기에 대한 불확실성을 부담하는 것에 대하여 연결실체가 요구하는 보상을 반영하도록 미래현금흐름의 현재가치의 추정치를 조정하는 것입니다. 비금융위험에 대한 위험조정은보험계약과 관련된 모든 비금융위험에서 발생하는 현금흐름의 불확실성을 반영하며,다른 모든 추정치와 별도로 추정합니다. 연결실체는 비금융위험에 대한 위험조정을 산출하기 위해 신뢰수준기법 및 자본비용법을 사용하고 있으며 비금융위험에 대한 위험조정 변동분은 보험서비스 결과와 보험금융손익을 구분하여 표시하고 있습니다.연결실체는 회사 단위의 통합수준에서 분산효과 고려하여 산출 후 개별계약 단위로 배부합니다.④ 할인율의 추정방법할인율은 화폐의 시간가치, 보험계약의 현금흐름 특성 및 유동성 특성에서 발생하는 요소처럼 관련 요소만을 포함하여야 하며, 관측가능한 투입변수를 최대한 사용하고 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 내부 및 외부의 비시장변수에 대해 모든 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 반영해야 합니다. 연결실체는 할인율을 상향식 접근법을 사용하여 추정하고 있습니다.상향식 접근법은 현금흐름의 특성과 보험 계약의 유동성을 반영하여 조정된 위험이 없는 수익률 곡선을 사용하여 할인됩니다. 보험 계약의 유동성 특성을 반영하기 위해 무위험 수익률 곡선은 비 유동성 프리미엄에 의해 조정됩니다.⑤ 투자요소의 추정방법투자요소는 보험사건의 발생여부에 관계없이 모든 상황에서 보험계약에 따라 연결실체가 보험계약자에게 상환해야 하는 금액입니다. 연결실체는 만기환급금, 해약환급금, 연금지급액 등의 유출현금흐름과 보험약관대출 관련 현금흐름을 투자요소로 구분하고 있습니다.⑥ 보장단위의 추정방법서비스별 급부수량은 보험서비스는 기대보장기간과 최대보장금액(가입금액)을 통해 산정하고, 투자수익(관련)서비스는 보험료적립금(보험약관대출 차감)을 통해 산정합니다. 집합 내 보험계약이 복수의 서비스를 제공하는 경우, 각 서비스별 총 보험료에 기초하여 가중치를 적용합니다. 각 기간별 서비스 수량과 기대보장기간은 이행현금흐름 산출 시 적용된 예상유지자에 기초하며 현재가치 효과를 반영하여 산정합니다.

3. 중요한 회계정책 :

다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.(1) 연결 기준

1) 종속기업

종속기업은 연결실체에 의해 지배를 받고 있는 회사이며, 연결실체는 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 기업에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우 기업을 지배합니다. 연결실체의 또 다른 기업에 대한 지배여부를 평가하는 데 있어 행사 또는 전환이 가능한 잠재적 의결권의 존재와 영향도 고려하고 있습니다. 종속기업은 연결실체가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.

연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

연결당기순손익과 연결기타포괄손익의 각 구성요소는 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 연결총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다.지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 자본거래, 즉 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래로 회계처리하고 있습니다. 지불한 대가의 공정가치와 종속기업의 순자산의 장부금액 중 취득한 지분 해당액과의 차이는 자본에 계상됩니다. 비지배지분에 대한 처분에서 발생하는 손익 또한 자본에 반영됩니다.연결실체가 종속기업에 대해 지배력을 상실하는 경우 해당 기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 이러한 공정가치는 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산을 최초 인식하는 시점의 공정가치로 보거나, 적절한 경우 관계기업이나 공동기업에 대한 투자를 최초 인식하는 시점의 원가로 봅니다. 또한, 해당 기업에 대하여 이전에 계상하고 있던 기타포괄손익의 금액은 연결실체가 관련 자산과 부채를 직접 처분하였을 경우와 동일하게 회계처리하고 있습니다. 따라서, 과거에 인식되었던 기타포괄손익 항목은 당기손익으로 재분류됩니다.연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산, 부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생시 당기비용으로 인식됩니다.단계적으로 이루어지는 사업결합에서, 연결실체는 이전에 보유하고 있던 피취득자에대한 지분을 취득일의 공정가치로 재측정하고 그 결과 차손익이 있다면 당기손익으로 인식하고 있습니다. 취득일 이전에 피취득자에 대한 지분의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식한 금액은 이전에 보유한 지분을 직접 처분하는 경우와 동일하게 당기손익 또는 이익잉여금으로 재분류하고 있습니다.동일지배 하에 있는 회사간 사업결합은 장부금액법으로 회계처리 됩니다. 사업결합으로 이전받은 자산과 부채는 연결실체의 연결재무제표에 포함된 장부금액으로 측정됩니다. 또한 합병회사가 이전받은 자산과 부채의 연결장부금액 및 관련 연결기타포괄손익누계액의 합계액과 이전대가의 차이는 합병회사의 자본잉여금으로 반영하고 있습니다.2) 관계기업 및 공동기업

관계기업은 연결실체가 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 유의적인 영향력을 가지고 있는 회사이며, 일반적으로 연결실체가 피투자기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있다면 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하고 있습니다.

공동기업은 계약상의 약정에 의하여 경제활동에 대한 지배력을 공유하고 있는 피투자기업으로, 경제활동에 대한 전략적 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 지배력을 공유하고 있는 당사자(참여자) 전체의 동의가 필요합니다.

관계기업과 공동기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하고, 취득 후에는 지분법을 사용하여 회계처리하고 있습니다. 즉, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 당기순손익 및 자본변동분 중 연결실체의 지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고, 피투자자로부터 수령한 분배액은 투자지분의 장부금액에서 차감하고 있습니다. 연결실체와 관계기업간의 내부거래에서 발생한 미실현손익은 연결실체의 지분만큼 제거하고 있습니다. 다만, 연결실체의 내부거래에서 발생한 미실현손실은 연결재무제표에서 인식해야 하는 자산손상의 징후일 경우 당기손실로 인식하고 있습니다.관계기업 또는 공동기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 다른 회계정책을 사용한 경우에는 동일한 회계정책이 적용되었는지 검토하여 필요한 경우 관계기업 또는 공동기업의 재무제표를 조정합니다.

관계기업 및 공동기업의 손실 중 연결실체의 지분이 관계기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)과 같거나 초과하는 경우에는 지분법 적용을 중지합니다. 단, 연결실체의 지분이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 연결실체에 법적의무 또는 의제의무가 있거나, 피투자자를 대신하여 지급하여야 하는 경우, 그 금액까지만 손실과 부채로 인식합니다.

연결실체는 매 보고기간마다 관계기업투자에 대한 객관적인 손상징후가 있는 지를 판단하여야 합니다. 만약 객관적인 손상징후가 있다면 연결실체는 관계기업투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식합니다. 동 손상차손 금액은 연결포괄손익계산서상 영업외손익으로 표시됩니다.

3) 구조화기업

구조화기업은 기업을 누가 지배하는지를 결정할 때, 의결권이나 그와 유사한 권리는 주된 요소가 되지 않도록 설계된 기업을 의미합니다. 연결실체가 지분을 보유하고 있는 구조화기업에 대해 힘을 보유하고 있는지를 평가할 때, 구조화기업의 목적과 형태, 구조화기업의 관련 활동을 지시하는 실질적인 능력, 구조화기업과의 관계의 성격, 구조화기업의 이익변동성에 대한 노출의 크기와 같은 요소를 고려합니다.

4) 펀드관리

연결실체는 투자자를 대신하여 신탁자산 또는 집합투자기구 등을 관리, 운영하고 있습니다. 이러한 신탁자산 등의 재무제표는 연결실체가 신탁자산 등을 지배하는 경우를 제외하고는 연결재무제표에 포함되지 않습니다.

5) 내부거래 제거

연결실체내의 거래, 이와 관련된 잔액, 수익과 비용, 미실현손익은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다. 다만, 연결실체의 내부거래에서 발생한 미실현손실은 연결재무제표에서 인식해야 하는 자산손상의 징후일 경우 당기손실로 인식하고 있습니다.

(2) 외화1) 외화 거래

연결실체의 연결재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 마감환율이란 보고기간말의 현물환율을 말합니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고있습니다.

해외사업장순투자 환산차이와 순투자의 위험회피수단으로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외하고 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다.2) 해외사업장

해외사업장의 기능통화가 연결실체의 표시통화와 다른 경우에는 재무성과와 재무상태를 다음의 방법으로 표시통화로 환산하고 있습니다.

해외사업장의 기능통화가 초인플레이션 경제의 통화가 아닌 경우 재무상태표(비교표시하는 재무상태표 포함)의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율로 환산하고, 포괄손익계산서(비교표시하는 포괄손익계산서 포함)의 수익과 비용은 해당 기간의 평균환율로 환산하고, 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.해외사업장의 취득으로 발생하는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 해외사업장의 기능통화로 표시하고, 해외사업장의 다른 자산ㆍ부채와 함께 보고기간말의 마감환율을 적용하여 표시통화로 환산하고 있습니다.해외사업장을 처분하는 경우에는 기타포괄손익과 별도의 자본항목으로 인식한 해외사업장 관련 외환차이의 누계액을 해외사업장의 처분손익을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 해외사업장을 포함한 종속기업을 일부 처분시 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 그 해외사업장의 비지배지분으로 재귀속시키며, 이 외의 경우에는 해외사업장을 일부 처분한 때에 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분만을 당기손익으로 재분류합니다.3) 해외사업장에 대한 순투자의 환산해외사업장으로부터 수취하거나 해외사업장에 지급할 화폐성항목 중에서 예측할 수 있는 미래에 결제할 계획이 없고 결제될 가능성이 낮은 항목은 그 해외사업장에 대한순투자의 일부로 보아 연결재무제표에서 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 관련 순투자의 처분 시점에 당기손익으로 재분류합니다.

(3) 금융상품의 인식 및 측정기준1) 최초 인식

금융상품(금융자산과 금융부채)은 연결실체가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다.연결실체는 재무보고 목적으로 금융상품의 최초 인식시점에 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 따라 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 상각후원가 측정 금융자산으로 분류하고, 금융부채는 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 기타금융부채로 분류하고 있습니다.

금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융부채)이 아닌 경우 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다. 공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격으로 정의되며, 최초 인식시 금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다.2) 후속측정

금융상품은 최초 인식시점의 분류기준에 따라 다음 중 하나의 측정기준에 따라 평가됩니다.① 상각후원가

상각후원가는 금융자산이나 금융부채의 최초인식시점의 측정금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산된 상각누계액을 가감하며, 대손충당금을 인식한 경우에는 그 금액을 차감하여 산출됩니다.② 공정가치

연결실체는 공정가치의 최선의 추정치로 활성시장에서 공시되는 가격을 이용하며, 이는 금융상품의 상장시장가격이나 활성시장에서 거래된 금융상품에 대한 매매중개기관의 공시가격(dealer price quotations)에 기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기구를 통해 공시가격이 용이하고 정기적으로 이용가능하며, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 판단합니다.금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우, 그 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함합니다.

시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나 독립적인 외부평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

또한, 연결재무상태표에 인식된 공정가치측정치에 대해 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류합니다.

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수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

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수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함)

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수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정됩니다. 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다.

공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주하고 있습니다.

또한, 공정가치 평가기법들이 시장참여자들이 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 적절하게 반영하지 못하는 경우 공정가치 평가모형에서 산출된 가치는 몇 가지 요소를 반영하여 조정됩니다. 공정가치 조정에는 거래상대방의 신용위험, 유동성위험 및 기타 요인 등이 포함됩니다.

연결실체가 선택한 평가기법은 시장정보를 최대한 사용하고, 기업의 특유한 정보를 최소한으로 사용하도록 설계되었습니다. 이러한 평가기법은 시장참여자가 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 포함하며, 금융상품의 가격을 결정하기 위하여 일반적으로 적용되는 경제학적 방법론에 부합합니다. 또한, 주기적으로 평가기법을 조정하며 동일한 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다.3) 제거

제거란 이미 인식된 금융자산이나 금융부채를 연결재무상태표에서 삭제하는 것으로 금융자산 및 금융부채의 제거기준은 다음과 같습니다.① 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 또는 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하는 경우, 당해 금융자산을 통제하고 있지 아니하면 금융자산을 제거하고 있습니다. 즉, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않았을 때는 연결실체는 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 금융자산을 인식하고 있습니다.연결실체가 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고,수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.연결실체는 현실적으로 원리금의 회수가 불가능하다고 판단되는 금융자산의 장부금액과 대손충당금의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 연결실체의 내부 규정에 따라 결정하고 있습니다. 제각과는 별개로 연결실체는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 기존에 제각한 금융자산이 회수된 경우 회수금액은 당기손익으로 인식합니다.② 금융부채의 제거

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 연결재무상태표에서 제거합니다.

4) 상계

금융자산과 금융부채는 연결실체가 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계할수 있는 권리를 보유하고 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를결제할 의도가 있는 경우에만 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 연결실체와 거래상대방모두의 정상적인 사업과정의 경우, 채무를 이행하지 못하는 경우, 지급불능, 파산의 경우에 법적으로 집행 가능한 것을 의미합니다.

(4) 현금 및 예치금연결실체는 보유현금, 외국통화, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 투자자산 및 금융기관에 대한 예치금 등을 현금 및 예치금으로 분류하고 있습니다. 현금 및 예치금은 연결재무상태표에 상각후원가로 인식합니다.(5) 비파생금융자산

1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 분류되지 않는 항목은 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다.

또한 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 수취한 배당금과 유효이자율법에 따른 이자수익도 당기손익으로 인식합니다.

2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산연결실체는 채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는지에 대한 검토를 만족하는 금융자산이나 단기간내 매도할 목적이 아니고 전략적으로 보유하고 있는 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않으며, 이익잉여금으로 재분류됩니다.

외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다.

3) 상각후원가 측정 금융자산

사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상 현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류합니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.

(6) 금융자산(채무상품)의 기대신용손실

당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품은 매 보고기간말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.

기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다.

―
일반모형: 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정

―
간편모형: 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산, 리스채권인 경우

―
신용손상모형: 일반 금융자산으로서 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산

일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다.

연결실체는 신용위험의 유의적 증가 여부를 아래 정보를 활용해 판단하며, 아래 항목중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용위험이 유의적으로 증가했다고 간주합니다. 연체 30일 초과 기준은 모든 종속기업에서 공통적으로 적용하며, 그 외 기준은 종속기업 별 적용가능성을 고려해 일부만을 선별적으로 적용하거나 종속기업 특유의 지표를 추가 적용하고 있습니다. 계약상 현금흐름이 재협상되거나 변경된 금융자산의 경우에도 아래 기준을 동일하게 적용해 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다.

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연체 30일 초과

―
결산일 현재 신용등급이 최초 인식시점 대비 일정 폭 이상 하락

―
조기경보시스템 상 사후관리등급이 특정 등급 이하인 경우

―
채권재조정 (손상으로 분류된 채권재조정은 제외)

―
은행연합회 신용불량정보 등록 등

간편모형은 항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용손상모형은 보고기간말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식합니다. 연결실체는 신BIS협약에 따른 자기자본비율산정 시 적용하는 부도정의에 부합하는 경우 신용이 손상되었다고 간주합니다.연결실체는 일반적으로 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용이 손상되었다고 간주합니다.

―
연체 90일 이상

―
법적절차 착수

―
은행연합회 신용관리대상 정보등록

―
기업 신용등급 C, D업체

―
대환대출

―
채권재조정 등

1) 미래전망정보의 반영연결실체는 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다.

연결실체는 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 주요 거시경제변수와 기대신용손실 측정요소 간 관계를 추정하기 위하여 통계적 방법론을 활용하고 있습니다.

연결실체가 식별한 주요 거시경제변수와 신용위험간의 상관관계는 다음과 같습니다.

주요 거시경제변수
신용위험 간 상관관계

기준금리
(+)

회사채(AA-,3년) 금리
(+)

회사채(BBB-,3년) 금리
(+)

종합주가지수
(-)

주택매매가격지수 (전국) 상승률
(-)

주택매매가격지수 (수도권) 상승률
(-)

서부텍사스유가격
(+)

민간소비 성장률
(-)

실업률 증감률
(+)

가계대출 증감률
(-)

CD유통수익률
(+)

금리스프레드
(+)

민간소비성장율
(-)

경기선행지수(순환변동치)
(-)

기대신용손실 측정에 사용하는 미래전망정보는 연결실체가 경영계획 수립시 활용한 거시경제 전망치를 기초로 하되, 신뢰할만한 외부기관 전망치 등을 고려하고 있으며,거시경제 상황을 바라보는 내ㆍ외부의 시각에 따라 파생되는 다양한 경기예측 시나리오별 발생 가능성을 종합적으로 검토하여 KB경영연구소에서 산출하고 있습니다. 연결실체는 GDP성장률에 따른 예측 시나리오의 방향성 및 거시경제 변수와 시계열 데이터와의 유의적인 관계 등을 고려하여 미래경기 전망시 사용할 거시경제 변수를 결정하고 있으며, 직전년도에 사용한 거시경제 변수와 비교하여 일부 변경사항이 있습니다.연결실체는 당기말 대내외의 불확실한 금융환경과 급격한 경기침체에 따른 잠재적인신용위험을 고려하여 경기악화(worse) 시나리오와 위기상황(crisis) 시나리오 모두를반영하여 기대신용손실을 측정하였습니다.

2) 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 측정

상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다. 연결실체는 신용위험이 유의적으로 증가하거나 신용이 손상된 금융자산 중 양적,질적 기준(채권재조정 또는 완전자본잠식 등)을 종합적으로 고려하여 개별적으로 유의적인 금융자산을 선정합니다(개별평가 대손충당금).

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다(집합평가 대손충당금).

① 개별평가 대손충당금

개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결실체는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.② 집합평가 대손충당금집합평가 대손충당금은 과거 경험손실률 데이터를 활용해 측정하되, 미래전망정보를추가로 반영합니다. 대손충당금 측정 시 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려해 자산집합 별로 추정한 부도율(PD: Probability of Default)과 회수유형별 부도시 손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 기대신용손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험 및 미래전망정보 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용됩니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.

전체기간 기대신용손실은 결산일 현재 장부금액에서 원금 상환 예정액을 차감해 산출한 금액에 구간 별 부도율, 장부금액의 변동을 반영해 조정한 부도시 손실률을 적용해 측정합니다.3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실 측정

기대신용손실의 산출방법은 상각후원가 측정 금융자산과 동일하나, 대손충당금은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 처분 및 상환의 경우에 대손충당금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.

(7) 파생금융상품

연결실체는 단기매매목적 또는 이자율위험 및 환율위험 등을 관리하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등 다수의 파생금융상품계약을 체결하고 있습니다. 연결실체의 파생금융상품업무는 리스크를 회피하고자 하는 기업고객의 요구에 부응하고,동 계약에서 발생하는 연결실체의 리스크를 회피하는데 초점을 두고 있습니다. 이러한 파생금융상품은 보유 목적 및 후속 측정 기준과 상관없이 연결재무제표상 파생금융상품으로 표시하였습니다.연결실체는 회피대상위험으로 인한 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치변동위험(공정가치위험회피) 및 현금흐름변동위험(현금흐름위험회피)을 회피하기 위하여 일부파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하고 있으며, 해외사업장 순투자의 환율변동위험(순투자의 위험회피)을 회피하기 위하여 일부 파생금융상품 및 비파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

연결실체는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 이 문서는 위험회피수단, 위험회피대상항목, 회피대상위험의 성격, 위험 회피관계의 개시시점 및 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다.

연결실체는 파생금융상품을 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로매 보고기간말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생금융상품의 공정가치 변동으로인한 평가손익은 각각 다음과 같이 인식하고 있습니다.1) 매매목적 파생금융상품위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생금융상품을 제외한 모든 파생금융상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익의 일부로 인식됩니다.2) 공정가치위험회피목적 파생금융상품

위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익(기타영업손익)으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익(기타영업손익)으로 인식하고 있습니다. 단, 위험회피 항목이 지분상품이며, 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 표시하기로 선택한 경우에는 위험회피수단의 손익 및 회피대상위험으로 인한 위험회피 대상항목의 손익을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.공정가치위험회피회계는 연결실체의 위험관리목적을 더 이상 충족하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.3) 현금흐름위험회피목적 파생금융상품

위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 위험회피 개시 이후 위험회피대상항목의 공정가치(현재가치) 변동 누계액(위험회피대상 미래예상현금흐름의 변동 누계액의 현재가치)을 한도로 현금흐름위험회피기타포괄손익으로 인식하며, 비효과적인 부분은 기타영업손익으로 인식합니다. 이전에 기타포괄손익에 인식된 관련 손익은 위험회피대상 예상현금흐름이 당기손익에 영향을 미치는 회계기간에 재분류조정으로 자본에서 당기손익(기타영업손익)으로 재분류됩니다. 현금흐름위험회피회계는 연결실체의 위험관리전략이나 목적이 변경되거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 회계기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

4) 순투자의 위험회피수단으로 지정된 파생금융상품 및 비파생금융상품

위험회피수단으로 지정되고 해외사업장순투자의 위험회피회계 적용요건을 충족한 파생금융상품 및 비파생금융상품의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 위험회피에 비효과적인 부분은 기타영업손익으로 인식하고있습니다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나 그 해외사업장의 일부를 처분하는 시점에 재분류조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.

5) 내재파생금융상품

내재파생금융상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생금융상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생금융상품의 정의를 충족하는 경우복합금융상품의 주계약이 금융자산에 해당하지 아니하고, 당기손익-공정가치로 측정하는 항목으로 지정되지 않았다면 내재파생금융상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리된 내재파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익의 일부로 인식됩니다.

6) 거래일 손익 (Day 1 gain and loss)

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이(Day 1 gain and loss)는 당기손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익혹은 기타영업손익의 일부로 인식됩니다.

(8) 유형자산

1) 인식과 측정

유형자산은 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 사용할 수 있도록 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가와 관련 자산을 제거ㆍ해체ㆍ복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.

수선비 중 자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 당해 자산의 원가에 가산하며, 단지 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기 비용으로 처리하고 있습니다. 또한, 유형자산을 구성하는 일부 요소의 원가의 내용연수가 자산 전체의 내용연수와 다른 경우에는, 별개의 자산으로 회계처리하고 있습니다.

2) 감가상각

유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 행태를 가장 잘 반영하는 방법으로 상각하고 있습니다.유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가와 비교하여 유의적이라면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.유형자산의 추정 내용연수 및 감가상각방법은 다음과 같습니다.

구분
상각방법
내용연수

업무용건물
정액법
20 ~ 40 년

임차점포시설물
정률법/정액법
4 ~ 15 년

업무용동산
정률법/정액법
3 ~ 15 년

매 회계연도말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(9) 투자부동산

1) 인식과 측정임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있으며, 최초 인식과 후속측정은 유형자산과 동일하게 원가모형을 적용하고 있습니다.

2) 감가상각

투자부동산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 투자부동산은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 방법으로 상각하고 있습니다.

투자부동산의 추정 내용연수 및 감가상각방법은 다음과 같습니다.

구분
상각방법
내용연수

건물
정액법
20 ~ 40 년

매 회계연도말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.(10) 무형자산무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.영업권 및 회원권을 제외한 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 경제적 내용연수 동안 정액법 또는 정률법으로 상각하고 있습니다.

구분
상각방법
내용연수

산업재산권
정액법
3 ~ 19 년

소프트웨어
정액법
3 ~ 5 년

기타
정액법/정률법
1 ~ 13 년

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.1) 영업권① 인식 및 측정연결실체는 2010년 1월 1일 이전의 사업결합과 관련된 영업권은 연결실체의 과거 회계기준에 따라 인식된 금액으로 표시하였습니다.2010년 1월 1일 이후의 사업결합으로 인한 영업권은 사업결합원가 중 피취득자의 식별가능한 취득자산과 인수부채의 공정가치에 대한 순액을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 피취득자의 식별가능한 취득자산과 인수부채의 공정가치순액이 사업결합원가를 초과하는 경우, 그 차액은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

연결실체는 비지배지분을 공정가치 또는 피취득자산의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적 지분으로 측정할 지를 개별 사업결합 거래 취득일에 결정합니다.

사업결합과 관련하여 발생한 부대비용은 채무증권과 지분증권의 발행원가를 제외하고는 용역을 제공받은 기간에 비용으로 인식합니다.② 비지배지분의 추가취득

비지배지분의 추가취득은 주주간의 거래로 회계처리하고, 그 결과 관련 영업권 등은 인식하지 않고 있습니다.

③ 후속측정영업권은 상각하지 않으며 원가에서 누적된 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 관계기업투자와 관련하여, 영업권의 장부금액은 투자주식의 장부금액에 포함되어 있으며, 관련 손상차손금액은 관계기업투자를 구성하고 있는 개별 자산(영업권 포함)에 배부되지 않습니다.2) 후속지출

후속지출은 관련되는 특정자산의 미래 경제적 효익이 증가하는 경우에만 자본화하며내부적으로 창출한 영업권 및 상표명 등을 포함한 다른 지출은 발생 즉시 비용화하고있습니다.

(11) 비금융자산의 손상이연법인세자산, 종업원급여에서 발생한 자산 및 매각예정으로 분류되는 비유동자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 사업결합으로 취득한 영업권 및 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 수행하고 있습니다.회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 추정하고 있습니다. 현금창출단위란 다른 자산이나자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단을 의미합니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인하여 추정합니다.자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 이러한 장부금액의 감소는 손상차손으로 즉시 당기손익으로 인식하고있습니다. 사업결합으로 취득한 영업권은 손상검사 목적상 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 배분하고 있습니다. 현금창출단위에 대한 손상차손은 우선 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고, 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산 각각의 장부금액에 비례하여 자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입할 수 없습니다. 매 보고기간말에 영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입합니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각후 잔액을 초과할 수 없습니다.(12) 매각예정비유동자산

비유동자산 또는 처분자산집단의 장부금액이 계속 사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것으로 예상된다면 이를 매각예정자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 조건은 당해 자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태로 즉시 매각가능하여야 하며 매각될 가능성이 매우 높을 때에만 충족된 것으로 간주하고 있습니다. 자산(또는 처분자산집단)을 매각예정으로 최초 분류하기 직전에 해당 자산(또는 처분자산집단 내의모든 자산과 부채)의 장부금액은 적용가능한 기업회계기준서에 따라 측정한 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다.

비유동자산이 매각예정으로 분류되거나 매각예정으로 분류된 처분자산집단의 일부인 경우에는 그 자산은 상각하지 아니하고 있습니다.

자산의 순공정가치가 하락하면 손상차손을 즉시 당기손익으로 인식하고, 순공정가치가 증가하는 경우 과거에 인식하였던 손상차손누계액을 한도로 환입하고 있습니다.

(13) 금융부채계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다.

1) 당기손익-공정가치 측정 금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익-공정가치 지정 금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 최초인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

연결실체는 유가증권대차거래에 대하여 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권 차입시 비망가액으로 관리하다가 동 차입유가증권의 매도시 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 처리한 후, 보고기간말에 공정가치 변동분을 당기손익으로, 매입상환시 장부금액과 매수금액의 차이를 당기손익으로 인식하고 있습니다.

또한, 연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.2) 기타금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채에는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하고 있습니다.

금융상품을 환매조건부로 매도한 경우 금융상품은 연결재무상태표에서 제거하지 아니하고, 매도금액을 차입부채로 인식하고 있습니다. 금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 연결재무상태표에서 제거하고 있습니다.

(14) 보험계약

연결실체의 종속기업인 ㈜KB손해보험 및 ㈜KB라이프생명보험은 보험계약을 발행합니다. 연결실체는 이러한 계약들을 기업회계기준서 제1117호를 적용하여 회계처리 합니다.1) 보험계약 정의와 분류

보험계약은 계약당사자 일방(보험자)이 특정한 미래의 불확실한 사건(보험사건)으로 계약상대방(보험계약자)에게 불리한 영향이 발생한 경우에 보험계약자에게 보상하기로 약정함으로써 보험계약자로부터 유의적 보험위험을 인수하는 계약입니다. 이러한 평가는 계약 발행일에 각 계약별로 이루어집니다. 연결실체는 상업적 실질이 있는 어떠한 하나의 시나리오에서라도 보험사건으로 인하여 연결실체가 보험계약자에게 유의적인 부가급부금을 지급(비록 그 보험사건의 발생가능성이 매우 낮거나 불확실한 현금흐름의 기대현재가치가 그 보험계약의 잔여현금흐름의 기대현재가치에서 차지하는 비중이 매우 낮더라도)하게 되는지를 평가함으로써 보험계약이 유의적 보험위험을 포함하고 있는지를 결정합니다.연결실체는 보험위험에 따른 손실보상에 더하여 보험계약자가 연결실체와 함께 투자수익에 참가하는 것을 허용하는 보험계약을 발행하고 있습니다. 참가특성이 있는 계약이 다음의 세가지 요건을 충족한다면 직접참가특성이 있는 보험계약의 정의를 충족합니다. 연결실체는 계약의 개시시점에 기업의 기대에 따라 아래 요건들이 충족되는지 평가합니다.― 계약 조건에 보험계약자가 명확하게 식별된 기초항목 집단의 일정 몫에 참여한다는 것이 명시되어 있다.― 연결실체는 보험계약자에게 기초항목에서 발생하는 공정가치 이익 중 상당한 몫에 해당하는 금액을 지급할 것으로 예상한다.― 보험계약자에게 지급될 현금흐름의 변동분 중 상당한 비율이 기초항목의 공정가치 변동에 따라 변동될 것으로 예상한다.또한 연결실체는 재량적 참가특성이 있는 투자계약을 발행하고 있습니다. 이러한 계약들은 보험계약과 동일한 자산의 집단에 연계되어 있으며, 보험계약의 경제적 특성과 유사한 특성을 가지고 있습니다.

2) 통합 수준연결실체는 유사한 위험에 노출되어 있고 함께 관리되는 보험계약을 통합하여 포트폴리오를 식별합니다. 각각의 포트폴리오는 기업회계기준서 제1117호의 인식과 측정 요구사항을 적용하여 보험계약집합으로 세분화됩니다. 연결실체는 최초 인식시점에 보험계약들이 발행되는 시점에 기초하여 그 계약들을 구분합니다. 하나의 코호트는 12개월 이내에 발행된 모든 계약들을 포함합니다. 각각의 코호트는 손실 부담 가능성에 따라 세개의 보험계약집합으로 다시 세분화됩니다.― 최초 인식시점에 손실을 부담하는 계약― 최초 인식시점에 후속적으로 손실을 부담하게 될 유의적 가능성이 없는 계약― 그밖의 잔여계약보험계약의 손실 부담 가능성은 보험계약집합을 최소단위로 하여 최초인식시점에 기대치(확률가중치로 결정된 이행현금흐름 기대치)에 근거하여 결정합니다. 최초 인식시점에 설정된 집합의 구성은 후속적으로 재평가하지 않습니다.

3) 인식연결실체는 다음 중 가장 이른 날에 발행한 보험계약집합을 인식합니다.― 보험계약집합의 보장기간 개시일― 그 집합 내의 보험계약자가 첫번째 보험료를 납부해야 하는 날(계약상 납입기일이 없는 경우에는 첫번째 보험료를 수령한 때를 그 날로 간주) ― 손실부담계약집합이 손실을 부담하게 되는 날만약, 원수보험계약을 최초로 인식하는 시점이 출재보험계약 집합의 보장기간이 개시되는 시점보다 늦다면, 비례적 보장을 제공하는 출재보험계약 집합의 인식을 원수보험계약이 최초로 인식될 때까지 연기합니다.재량적 참가특성이 있는 투자계약들은 연결실체가 계약의 당사자가 되는 날에 최초로 인식됩니다.4) 계약의 경계보험계약집합의 측정은 집합 내 각 계약들의 경계 내에 있는 모든 미래현금흐름을 포함합니다. 연결실체는 보험계약자에게 보험료 납부를 강제할 수 있거나 보험계약자에게 보험계약서비스를 제공해야 할 실질적인 의무가 보고기간 동안 존재하는 실질적인 권리와 의무로부터 발생한다면 그 현금흐름은 계약의 경계 내에 있다고 결정합니다.보험계약서비스를 제공할 실질적인 의무는 다음의 경우에 종료됩니다.- 연결실체에 특정 보험계약자의 위험을 재평가할 실제 능력이 있어, 해당 위험을 모두 반영한 가격이나 급부의 수준을 정할 수 있는 경우- 연결실체가 보험계약 포트폴리오의 위험을 재평가할 실제 능력이 있어, 포트폴리오의 위험을 모두 반영한 가격이나 급부의 수준을 정할 수 있고, 위험을 재평가하는 시점까지 보험료의 가격을 산정할 때 재평가일 이후의 기간과 관련된 위험은 고려하지 않는 경우

연결실체는 최초 인식시점과 연결실체의 실질적인 권리와 의무에 있어 상황 변화의 영향을 포함하기 위해 매 후속보고일에 계약의 경계를 평가합니다.5) 측정: 보험료배분접근법을 적용하지 않는 보험계약① 최초 측정연결실체는 최초 인식시점에 보험계약집합을 이행현금흐름과 보험계약마진의 합으로 측정합니다. 이행현금흐름은 미래현금흐름의 추정치, 미래현금흐름과 관련된 금융위험과 화폐의 시간가치를 반영하기 위한 조정, 그리고 비금융위험에 대한 위험조정으로 구성합니다.미래현금흐름 추정치는 과도한 비용이나 노력 없이 이용 가능한 합리적이고 타당한 모든 정보를 이용하여 발생가능한 모든 결과의 기대값을 확률가중평균으로 측정하며, 시장변수 및 비시장변수를 고려한 계약의 경계 내의 현금흐름에 대한 현행추청치 입니다. 연결실체는 매 보고기간말마다 과거의 증거와 추세에 관한 정보를 포함하여 이용가능한 모든 새로운 정보를 사용하여 그 추정치를 업데이트 합니다.비금융위험에 대한 위험조정은 비금융위험에서 생기는 현금흐름의 금액과 시기에 대한 불확실성을 감수하는 것에 대하여 보험자가 요구하는 보상을 반영하도록 미래 현금흐름의 현재가치 추정치를 조정하는 부채로서, 비금융위험에 대한 위험조정의 대상이 되는 위험은 보험위험과 그 밖의 비금융위험(해약위험, 비용위험 등) 입니다. 연결실체는 신뢰수준기법 및 자본비용법을 통해 비금융위험에 대한 위험조정을 산출합니다. 연결실체는 비금융위험에 대한 위험조정을 회사 단위의 통합수준에서 분산효과 고려하여 산출한 후 개별 보험계약집합 단위로 배부합니다.

보험계약마진은 미래에 보험계약서비스를 제공함에 따라 인식하게 될 미실현이익으로, 보험계약집합의 최초 인식시점에 이행현금흐름이 순유입인 경우, 해당 보험계약집합에서 최초 인식시점에 수익이나 비용이 나오지 않도록 보험계약마진을 측정합니다. 반대로 보험계약집합의 최초 인식시점의 이행현금흐름이 순유출인 경우, 해당 보험계약집합을 손실부담계약집합으로 분류하고 순유출 예상금액을 당기손익으로 인식하고 이를 손실요소로 후속 측정합니다.② 일반모형의 후속 측정보고기간말 현재 보험계약집합의 장부금액은 잔여보장부채와 발생사고부채에 대한 현행 추정치의 합계입니다. 잔여보장부채는 보고기간말 현재 보험계약집합에 배분된미래서비스와 관련된 이행현금흐름과 보험계약마진으로 구성됩니다. 발생사고부채는 아직 지급되지 않은 보험금과 보험비용에 대한 이행현금흐름으로 구성되며, 이행현금흐름 내에는 기보고손해액과 미보고발생손해액 및 감독규정에 따른 배당준비금을 포함하고 있습니다.연결실체는 매 보고기간 말마다 할인율 및 기타 금융변수 뿐만 아니라 비금융 위험을 고려하여 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성에 대한 현행 추정치를 반영하기 위해 발생사고부채 및 잔여보장부채 모두에 대한 이행현금흐름을 업데이트합니다.경험조정은 다음의 차이입니다.― 기초시점에서의 예상현금흐름 추정치와 당기에 수령한 보험료(그리고 보험취득 현금흐름 및 보험료 세금과 같이 지급된 관련 현금흐름)에 대한 실제 현금흐름― 기초시점에서의 예상현금흐름 추정치와 당기 중 실제로 발생한 보험서비스비용(보험취득비용은 제외)현재 또는 과거 서비스와 관련된 경험조정은 당기손익으로 인식됩니다. 발생한 사고(발생하였으나 보고되지 않은 경우 포함)와 기타 발생한 보험서비스비용의 경우 경험조정은 항상 현재 또는 과거 서비스와 관련됩니다. 이들은 보험서비스비용의 일부로 당기손익에 포함됩니다. 미래 서비스와 관련된 이행현금흐름의 변동은 보험계약마진을 조정하여 잔여보장부채에 포함됩니다.보고기간말에 직접참가특성이 없는 보험계약집합의 보험계약마진 장부금액은 기초시점의 장부금액에서 다음을 조정한 금액입니다.― 그 집합에 추가된 신계약의 효과― 최초 인식시점에 결정된 할인율로 측정된 보험계약마진의 장부금액에 대해 부리된 이자― 미래서비스와 관련된 이행현금흐름의 변동(단, 다음은 제외)(i) 그 보험계약집합이 손실을 부담하게 되거나 더욱더 손실을 부담하게 되는 손실을 발생시키시면서 보험계약마진의 장부금액을 초과하게 하는 이행현금흐름의 증가(ii) 손실부담계약집합에 대해 종전에 인식하였던 손실을 환입시키는 이행현금흐름의 감소― 보험계약마진에 대한 환율변동효과― 보고기간 말에 당기와 잔여보장기간 동안 보험계약마진의 배분에 의해서 결정된, 해당기간에 보험계약서비스를 이전함에 따라 보험수익으로 인식된 금액미래보장과 관련된 이행현금흐름이 추가적으로 증가하는 경우 그 현금흐름이 발생할 때 그 보험계약집합의 손실요소를 증가시키면서 당기손익으로 인식됩니다. 후속적으로 미래보장과 관련된 이행현금흐름의 감소는 손실요소가 당기손익을 통해 전부 환입 될 때까지는 보험계약마진을 조정하지 않습니다.③ 변동수수료모형의 후속 측정연결실체는 상당한 투자관련 서비스를 제공하는 직접참가특성이 있는 보험계약을 발행하고 있습니다. 연결실체는 다음사항을 제외하고, 일반모형 적용 보험계약 측정에 적용하는 회계정책을 변동수수료모형 적용 보험계약 측정에 동일하게 적용합니다.보고기간 말 현재 직접참가특성이 있는 계약의 보험계약마진의 장부금액은 보고기간 초의 장부금액에서 다음을 조정한 금액입니다.― 집합에 추가된 신계약의 효과― 다음을 제외한 기초항목의 공정가치 중 기업의 몫에 해당하는 금액의 변동(i) 위험경감수단의 영향을 상계하기 위해 당기손익으로 표시하는 것을 선택한 보험계약마진의 금액(ii) 관련 계약집합을 손실부담이 되게 하는 손실을 발생시키거나 손실부담 계약집합을 더욱 더 손실부담이 되게 하는, 보험계약마진 장부금액을 초과하는 기초항목의 공정가치 중 기업의 몫에 해당하는 금액의 감소(iii) 손실부담 계약집합에 대해 종전에 인식했던 손실의 환입을 초래하는 기초항목의 공정가치 중 기업의 몫에 해당하는 금액의 증가― 다음을 제외한 미래서비스와 관련된 이행현금흐름의 변동(i) 위험경감수단의 영향을 상계하기 위해 당기손익으로 표시하는 것을 선택한 보험계약마진의 금액(ii) 보험계약마진의 장부금액을 초과하는 이행현금흐름의 증가. 그로 인해 계약집합은 손실을 부담하게 되거나 더욱더 손실을 부담(iii) 손실부담 계약집합에 대해 종전에 인식했던 손실의 환입을 초래하는 이행현금흐름의 감소― 보험계약마진에서 발생하는 모든 외환차이의 영향― 당기 중 보험계약서비스의 이전에 따라 보험수익으로 인식된 금액. 이러한 금액은 보고기간 말 현재 잔여 보험계약마진(배분 전 기타 모든 조정이 이루어진 후)을 당기와 잔여보장기간동안 그 기간에 제공된 보장단위금액을 기초로 배분하여 결정됩니다.모든 보험계약마진의 조정사항들은 기초항목에서 발생하는 공정가치 이익에 영향을 주는 금융변수에 대한 의존도가 전부 고려된 현행의 화폐의 시간가치 측정치를 고려하여 측정됩니다. 변동수수료 모형을 적용할 때, 보험계약마진을 조정하는 이행현금흐름의 변동은 기초항목의 공정가치 중 기업의 몫에 해당하는 금액의 변동과 기초항목 수익에 연동되지 않는 이행현금흐름의 변동입니다. 기초항목 수익에 연동되지 않는 이행현금흐름의 변동은 다음과 같습니다.― 기초항목으로부터 발생하지 않는 화폐의 시간가치 및 금융위험 효과의 변화, 예를 들어 금융보증의 영향― 미래서비스와 관련하여 해당기간에 수령한 보험료로부터 발생한 경험조정― 잔여보장부채의 예상되는 미래현금흐름의 추정치 변동― 투자요소의 지급시기 차이― 미래서비스와 관련된 비금융위험에 대한 위험조정의 변동④ 재보험계약연결실체는 다음사항을 제외하고, 보험계약집합 측정에 적용하는 회계정책을 재보험계약집합 측정에 동일하게 적용합니다.연결실체는 재보험계약 발행자의 불이행 관련 모든 위험의 효과(담보로 인한 효과와 분쟁으로 인한 손실을 포함)를 재보험계약집합 측정 시 포함합니다. 재보험자의 불이행위험 효과를 매 보고기간 말 재측정하며 불이행위험의 변동효과를 당기손익으로 인식합니다. 당사는 재보험자에게 이전하는 위험을 반영하도록 비금융위험에 대한 위험조정을 산정합니다. 재보험계약은 재보험의 특성을 고려하여 최초 인식시점의 이행현금흐름이 순유출이더라도, 해당 계약을 손실부담집합으로 분류하거나 순유출 예상금액을 당기손익으로 인식하지 않습니다.다만, 재보험 보장을 구입하는 순원가가 출재보험계약집합을 구입하기 전에 발생한 사건과 관련이 있다면, 그러한 원가는 비용으로 즉시 인식합니다.⑤ 보험수익연결실체는 보험계약집합에서 발생하는 서비스를 제공하고, 서비스에 대한 교환으로 받을 것으로 기대하는 대가를 보험수익으로 인식합니다. 보험계약집합의 총 보험수익은 계약에 대한 대가로 받는 보험료에 금융효과를 조정하고 모든 투자요소를 제외한 금액입니다.보고기간 동안 보험수익으로 인식하는 보험계약마진금액은, 보험계약집합 별 상각 전 기말 잔여보험계약마진을 보고기간 동안 제공된 보장단위와 미래에 제공될 것으로 기대되는 보장단위 각각에 동일하게 배분한 후, 보고기간 동안 제공된 보장단위에 배분된 금액으로 인식합니다. 보험계약집합 내의 보장단위 수는 집합 내의 계약에서 제공되는 보험계약서비스의 수량이며, 각 계약에 따라 제공되는 급부의 수량 및 기대되는 보장기간을 고려하여 결정됩니다.보험취득현금흐름은 시간의 경과에 따른 체계적인 방법으로 각 보고기간에 배분하여, 보험수익과 보험비용으로 동일한 금액을 인식합니다.손실요소는 체계적인 방법으로 배분하며, 손실요소에 배분된 총금액은 계약집합의 보장기간말까지 영(0)이 됩니다. 손실요소 배분액 중 당기분은 보험수익과 보험비용으로 동일한 금액을 인식에서 제외합니다.⑥ 보험금융손익보험금융손익은 화폐의 시간가치와 금융위험효과에서 발생한 보험계약집합과 재보험계약집합의 장부금액 변동으로 구성됩니다. 연결실체는 보험금융손익의 당기손익과 기타포괄손익으로의 체계적 배분 여부를 포트폴리오별로 선택하여 결정합니다. 체계적 배분은 예상되는 총보험금융손익을 계약 집합의 듀레이션에 걸쳐 체계적으로 배분하여 당기분은 당기손익으로 잔여분은 기타포괄손익으로 인식합니다.연결실체는 금융위험과 관련된 가정 변동이 보험계약자에게 지급되는 금액에 상당한 영향을 미치는 보험계약집합의 경우에는 계약집합의 잔여 만기 동안 남아있는 수정된 기대금융수익(비용)을 단일률로 배분하는 할인율을 사용합니다. 이외의 보험계약집합은 최초인식시점의 할인율을 적용하여 보험금융손익을 산정합니다.보험계약마진에서 발생하는 보험금융손익은 최초인식시점의 할인율을 적용하여 체계적으로 배분합니다.연결실체가 보험계약을 제3자에게 이전하거나 보험계약조건이 변경되어 제거하는 경우, 해당 보험계약의 기타포괄손익누계액은 당기손익으로 재분류 조정됩니다.⑦ 재보험수익 및 재보험비용연결실체는 출재보험계약에서 재보험자로부터 회수한 금액과 지급한 보험료의 배분액을 구분하여 인식합니다. 재보험서비스 수취에 따른 잔여보장출재보험자산의 변동액은 재보험비용으로, 재보험자로부터 회수한 금액은 재보험수익으로 인식합니다.6) 측정: 보험료배분접근법① 원수보험연결실체는 일반보험, 자동차보험에 대해 계약집합의 개시 시점에 계약집합 내 각 계약의 보장기간(계약의 경계 내에 있는 보험계약서비스를 포함)이 1년 이하이거나 보험료배분접근법을 사용하더라도 일반모형 요구사항을 적용해 측정한 것과 중요한 차이 없이 집합에 대한 잔여보장부채를 측정할 것으로 합리적으로 기대하는 경우, 보험료배분접근법을 적용하여 보험계약집합의 측정을 간소화하여 적용하고 있습니다.최초 인식시점 잔여보장부채 장부금액은 최초 인식시점의 보험료 수취액에서 취득일에 보험계약집합에 배분된 보험취득 현금흐름을 차감하고 보험계약집합과 관련된 현금흐름에 대해 종전에 인식한 자산 또는 부채를 최초 인식시점에 제거하여 생기는 금액을 가감하여 측정합니다. 후속적으로 잔여보장부채의 장부금액은 수취한 보험료 및 보험취득 현금흐름의 상각액은 가산하고 추가로 지급한 보험취득 현금흐름 및 제공한 서비스에 대하여 보험수익으로 인식한 금액은 차감하여 산정합니다. 다만, 최초 인식시점에 집합 내 각 계약의 보장기간이 1년을 초과하지 아니하여 보험취득 현금흐름을 발생 시점에 비용으로 인식한 경우는 잔여보장부채 산정 시 보험취득 현금흐름을 고려하지 않습니다.보장기간 중 어느 때라도 사실과 상황이 보험계약집합이 손실부담계약이라는 것을 나타낸다면, 잔여보장부채의 장부금액과 관련된 이행현금흐름의 현행 추정치와의 차이를 산정하여 잔여보장부채에 가산하고 당기손익에 손실을 인식합니다.연결실체는 보유하고 있는 보험료배분접근법 적용대상의 잔여보장부채가 유의적인 금융요소를 가지고 있지 않다고 판단하여 화폐의 시간가치와 금융위험의 효과를 반영하기 위해 잔여보장부채의 장부금액을 조정하지 않습니다.② 출재보험연결실체는 보험료배분접근법을 적용하는 일반출재보험, 자동차출재보험 및 장기비비례출재계약에 대해 다음사항을 제외하고, 보험계약집합 측정에 적용하는 회계정책을 재보험계약집합 측정에 동일하게 적용합니다.연결실체는 재보험계약 발행자의 불이행 관련 모든 위험의 효과(담보로 인한 효과와 분쟁으로 인한 손실을 포함)를 재보험계약집합 측정 시 포함합니다. 재보험자의 불이행위험 효과를 매 보고기간 말 재측정하며 불이행위험의 변동효과를 당기손익으로 인식합니다. 재보험계약은 재보험의 특성을 고려하여 최초 인식시점의 이행현금흐름이 순유출이더라도, 해당 계약을 손실부담집합으로 분류하거나 순유출 예상금액을 당기손익으로 인식하지 않습니다. 다만, 재보험 보장을 구입하는 순원가가 출재보험계약집합을 구입하기 전에 발생한 사건과 관련이 있다면, 그러한 원가는 비용으로 즉시 인식합니다.

7) 계약제거와 변경연결실체는 보험계약에 명시된 의무가 만료, 이행 또는 취소 등으로 소멸된 경우 제거합니다. 또한 계약의 새로운 조건이 처음부터 있었더라면 계약의 회계처리가 유의적으로 달라졌을 정도로 기존 계약의 조건이 변경된 경우, 기존 계약을 제거하고 새로운 계약으로 인식합니다. 계약조건이 변경되었지만 유의적이지 않은 경우, 이행현금흐름의 추정치 변동으로 처리합니다.

(15) 충당부채

과거사건의 결과로 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다.충당부채에 대한 최선의 추정치를 구할 때는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있으며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

특히, 확정지급보증 및 미확정지급보증에 대하여 지급보증충당부채를, 가계 및 기업에 대한 한도대출약정 중 미사용한도에 대하여 미사용약정충당부채를 인식하고 있으며, 이를 위하여 신용환산율(CCF: Credit Conversion Factor), 부도율, 부도시 손실률 등을 적용한 평가모형을 이용하고 있습니다.

매 보고기간말마다 충당부채의 적정성을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

손실부담계약은 계약상의 의무이행에서 발생하는 회피 불가능한 원가가 당해 계약에의하여 받을 것으로 기대되는 경제적 효익을 초과하는 경우에 발생합니다. 회피 불가능한 원가는 계약을 해지하기 위한 최소순원가로서 계약을 이행하기 위하여 소요되는 원가와 계약을 이행하지 못하였을 때 지급하여야 할 보상금 또는 위약금 중 작은 금액으로 측정합니다. 손실부담계약이 발생하는 경우 관련된 현재의무는 충당부채로인식하고 측정합니다.

(16) 금융보증계약

금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정 금액을 지급하여야 하는 계약입니다.

금융보증계약은 최초 인식 시 공정가치로 측정하여 기타부채에 포함되며, 공정가치는 당해 금융보증 계약의 기간 동안 상각하고 있습니다. 최초 인식 이후에는 다음 중 큰 금액으로 측정하고 있습니다.

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기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 산정한 손실충당금

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최초인식금액에서 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

(17) 연결실체가 발행한 지분상품지분상품은 연결실체의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약 또는 약정을 의미합니다.1) 보통주보통주는 자본으로 분류되고 있습니다. 보통주의 발행 시 또는 주식매입선택권의 행사 시 발생하는 추가적인 비용은 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.2) 신종자본증권(Hybrid Securities)상품의 계약조건의 실질에 따라 금융상품을 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다. 연결실체는 금융상품과 관련된 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 등의 계약상 의무를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다. 한편, 연결실체의 종속기업이 발행한 신종자본증권은 이 구분 기준에 따라 비지배지분으로 분류되며 지급되는 분배금은 연결포괄손익계산서상 비지배지분에 귀속되는 당기손익으로 처리하고 있습니다.

3) 자기주식연결실체가 자기지분상품을 취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감합니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 연결실체 내의 다른 기업이 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다.

4) 복합금융상품복합금융상품은 계약상 내용의 실질에 따라 금융부채와 자본항목으로 각각 분류됩니다. 복합금융상품의 부채요소는 최초 인식 시에는 전환권이 없는 유사한 부채의 공정가치로 인식하고, 전환으로 인한 소멸 또는 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. 자본요소는 최초 인식시의 전체 복합금융상품의 공정가치에서 부채요소의 공정가치를 차감하여 법인세효과를 반영한 금액으로 인식하고, 이후 재측정하지 않습니다.(18) 수익인식기준연결실체는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

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1단계: 고객과의 계약을 식별

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2단계: 수행의무를 식별

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3단계: 거래가격을 산정

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4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분

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5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

1) 이자수익과 이자비용

당기손익-공정가치 측정 채무증권(수익증권, 출자금, 기타채무상품 제외) 및 대출채권, 상각후원가 측정 금융상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 및 대출채권이자수익과 이자비용은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 유효이자율법을 적용하여 연결포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는방법입니다.

유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을 추정하고, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 산출합니다.

금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

또한, 당기손익-공정가치 측정 채무상품에서 발생하는 이자수익도 연결포괄손익계산서상 이자수익으로 분류하여 인식하고 있습니다.2) 수수료 수익

연결실체는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에 따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료

금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취한 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익-공정가치 측정 금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다.

② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식합니다.③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다.주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는협상참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다.신디케이트론을 주선하지만 해당 신디케이트에는 참여하지 않거나 또는 다른 참여자와 동일한 유효수익을 가지며 신디케이트에 참여하는 경우, 신디케이트론 주선수수료는 신디케이트론 방식의 용역이 완료되는 시점에 수익으로 인식합니다.3) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익은 다음의 금융상품과 관련된 이익과 손실(공정가치의 변동, 배당, 외화환산손익 포함)을 포함합니다.

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당기손익-공정가치 측정 금융상품과 관련된 이익과 손실(유효이자율법으로인식한 이자수익 제외)

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매매목적 파생금융상품과 관련된 이익과 손실(위험관리목적으로 보유하고 있으나, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 파생금융상품 포함)

4) 배당금배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 배당수익은 지분증권의 분류에 따라 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 또는 기타영업손익항목으로 인식됩니다.

(19) 종업원급여1) 퇴직급여:① 확정기여제도

연결실체는 확정기여제도를 실시함에 따라 당해 회계기간 중에 연결실체가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여의 과목으로 당기비용으로 인식하고 있습니다.

② 확정급여제도확정기여제도 이외의 모든 퇴직급여제도는 확정급여제도로 분류하고 있습니다. 확정급여제도와 관련하여 보고기간말 현재 순확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.

확정급여채무의 현재가치는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식(PUC: Projected Unit Credit Method)으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치는 확정급여채무가 지급될 통화 및 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유입액을 할인하여 산정하고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기간에 전액 기타포괄손익에 반영하고 있습니다.

확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 이는 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 가산한 금액을 한도로 인식하고 있습니다.

퇴직급여를 새로 도입하거나 변경함에 따라 발생하는 종업원의 과거 근무용역에 대한 확정급여채무의 현재가치의 변동액인 과거근무원가는 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다.

2) 단기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 종료일부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.과거 근무용역의 결과 연결실체가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고, 그 채무금액을 신뢰성있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다.

3) 주식기준보상연결실체는 임원 및 종업원들에게 Stock Grant, Mileage Stock 및 장기주식보상을 부여하는 주식기준보상약정을 체결하고 있습니다. Stock Grant가 행사될 경우 연결실체는 신주 또는 자기주식을 교부하는 방법과 주가에 기초하여 산정된 금액을 현금으로 지급하는 방법 중 하나를 선택할 수 있습니다. Mileage Stock 및 장기주식보상이 행사될 경우 ㈜KB금융지주의 주가에 해당하는 금액을 현금으로 지급하고 있습니다.선택형 주식기준보상약정에 대해서 연결실체는 내부규정과 과거 현금으로 결제된 관행에 따라 현금을 지급해야 하는 현재의무가 있는 것으로 판단하여 현금결제형 주식기준보상약정으로 회계처리하고 있습니다. 이에 따라 제공받는 용역의 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간 동안 주식기준보상비용과 미지급비용으로 인식하고 있습니다. Mileage Stock 및 장기주식보상은 현금결제형 주식기준보상약정으로 회계처리하고 있으며, 가득시점에 당기비용과 미지급비용으로 인식하고 있습니다.또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고 공정가치의 변동액은 당기손익인 주식기준보상비용으로 인식하고 있습니다.4) 해고급여해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 연결실체에 의해 해고되거나 종업원이 일정한 대가를 받고 자발적인 명예퇴직을 수락할 때 지급됩니다. 연결실체는 (1) 연결실체가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없을 때와 (2) 연결실체가 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되고 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에대한 원가를 인식할 때 중 이른 날에 해고급여에 대한 부채와 비용을 인식합니다. 자발적 명예퇴직의 경우에는 제안을 수락할 것으로 예상되는 종업원의 수를 감안하여 해고급여를 측정합니다. 보고기간 후 12개월이 지나 결제되는 급여는 현재가치로 할인합니다.(20) 법인세비용법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.1) 당기법인세

당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 회계상의 이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금 또는 익금불산입항목을 제외하므로 과세소득과 회계상 손익은 차이가 발생합니다. 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다.

당기법인세자산과 부채는 연결실체가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기법인세자산과 부채를 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

2) 이연법인세

이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식되며, 자산부채법에 의하여 인식하고 있습니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식합니다. 그러나, 영업권을 최초로 인식하는 거래에서 발생하는 이연법인세부채와 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고, 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래의 경우에 발생하는 이연법인세자산 및 부채는 인식하지 않고 있습니다.

종속기업, 관계기업투자 및 공동기업 투자지분과 관련된 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 연결실체가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 인식하고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(세법)에근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할때에는 보고기간말 현재 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있거나, 과세대상기업은 다르지만 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나, 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다.

3) 세무상 불확실성세무상 불확실성은 연결실체가 취한 세무정책이 거래의 복잡성이나 세법해석상의 차이 등으로 인해 연결실체가 제기한 경정청구 및 세무당국의 추징세액에 대한 환급소송, 세무조사 등으로부터 발생합니다. 연결실체는 이에 대하여 기업회계기준서 제1012호 및 기업회계기준해석서 제2123호에 따라 회계처리하고 있습니다. 즉, 연결실체가 세무당국의 추징 등에 의하여 납부하였으나 향후 환급가능성이 높은 경우에는 법인세자산으로 인식하고, 세무조사 등의 결과로 납부할 것으로 예상되는 금액은 법인세부채로 인식합니다. 다만, 가산세 및 환급가산금에 대해서는 경제적실질을 이자 또는 벌과금으로 간주하여 기업회계기준서 제1037호에 따라 회계처리하고 있습니다.4) 글로벌 최저한세
연결실체는 필라2 법률에 따른 글로벌 최저한세의 적용대상이며 관련된 이연법인세의 인식 및 공시에 대해서는 예외규정을 적용하였습니다.

(21) 주당이익연결실체는 보통주 종류별로 기본주당이익과 희석주당이익을 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익에 대하여 계산하고 연결포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 지배주주의 보통주에 귀속되는 당기순이익을 회계기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 교환사채와 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(22) 리스연결실체가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 연결재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다.

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다.

리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

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받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)

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지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

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잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액

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리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

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리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 시장이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

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리스부채의 최초 측정금액

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받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

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리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

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복구원가의 추정치

다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다.사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.판매후리스와 관련하여, 연결실체(판매자-리스이용자)는 자산 이전을 자산의 판매로회계처리할지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용합니다.(23) 영업부문

연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자를 포함한 경영진이 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다.부문정보는 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목을 포함합니다.

4. 금융위험의 관리 :4-1. 개요(1) 위험관리정책 개요

연결실체가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk), 유동성리스크(Liquidity Risk) 및 운영리스크(Operational Risk) 등이 있습니다.

본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 그룹의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.

연결실체의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 연결실체의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 보험리스크, 유동성리스크, 신용편중리스크, 전략리스크 및 평판리스크, 외환결제리스크를 중요한 리스크로 인식하고 있으며, 통계적 기법을 이용하여 내부자본(Internal Capital) 또는 Value at Risk("VaR") 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.

(2) 리스크 관리 조직

1) 리스크관리위원회

리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 리스크 관리 전략을 수립하고, 부담 가능한 리스크 수준(Risk Appetite)을 결정하며 연결실체가 당면한 리스크 수준과 리스크 관리활동 현황을 검토하고 리스크 관리 시스템 및 방법론, 주요 개선사항에 대한 적용을 승인하며, 연결실체의 각종 거래에서 발생하는 제반 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제할 수 있도록 리스크 관리 전략 및 절차를 수립, 승인하는 최고 의사결정 기관으로서의 역할을 하고 있습니다.

2) 리스크관리협의회리스크관리협의회는 리스크관리위원회로부터 위임받은 사항 및 경영관리위원회 검토요청 사항 등에 대해 협의하고, 리스크관리위원회의 리스크관리 전략 및 절차를 각 계열사별로 실행함에 있어 세부적인 사항을 협의하며, 연결실체의 리스크관리 현황을 모니터링하고 필요한 조치를 수립 및 시행하는 역할을 수행합니다.

3) 리스크관리부

리스크관리부는 연결실체의 리스크관리 세부 전략, 절차 및 업무 프로세스를 수행하며 그룹 위험가중자산 산출, 내부자본한도 모니터링 및 관리를 담당합니다.

4-2. 신용위험(1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 연결실체는 위험관리보고 목적으로 개별차주의 채무불이행위험, 국가 그리고 특정 부문의 위험과 같은 신용위험노출의 모든 요소를 통합하여 고려하고 있습니다.연결실체는 채무불이행을 신BIS협약에 따른 자기자본비율산정(이하, Basel Ⅲ)시 적용하는 부도와 동일하게 정의하고 있습니다.(2) 신용위험의 관리연결실체는 난내 및 난외거래를 포함한 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss) 및 경제적자본(Economic Capital)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있으며 신용위험 경제적자본 한도를 배분하여 관리하고 있습니다.또한, 차주별 및 산업별 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위해 연결실체 차원의 Total Exposure 한도를 도입하여 적용ㆍ관리함으로써 신용편중리스크(ConcentrationRisk)를 통제하고 있습니다.종속기업인 ㈜국민은행은 모든 여신고객(개인 및 기업)에 대하여 신용평가시스템을 통해 적정한 신용등급을 부여하여 관리하고 있습니다. 개인의 경우 신상정보, 소득 및 직장정보, 자산정보, 은행거래정보를 활용하여 신용등급을 산출합니다. 기업은 재무정보와 비재무정보를 분석ㆍ활용하여 현재 및 미래의 기업가치와 채무상환능력을 측정하고, 계약내용에 따라 채무를 이행할 수 있는 능력을 어느 정도 보유하고 있는지를 종합적으로 판단하여 신용등급을 부여합니다.신용등급은 여신승인, 한도관리, 금리결정, 대손충당금 적립 등 여신업무 전반에 걸쳐 활용하고 있습니다. 기업의 경우 1년에 최소 1회의 정기신용평가를 수행하고 있으며, 심사부서 및 감리부서가 신용등급 적정성을 정기적으로 점검하여 신용리스크를 관리하고 있습니다.종속기업인 ㈜KB국민카드의 신용평점시스템은 Application Scoring System ("ASS")와 Behaviour Scoring System ("BSS")로 나누어져 있습니다. 카드발급 자격기준을 충족한 신청 건에 대하여 회사 내부정보, CB사 등 외부정보, 신청서상의 신상정보를활용하여 ASS 신용등급을 산출한 후 기준 등급 이상일 경우에만 카드발급이 가능합니다. 매주 재계산되는 BSS는 카드회원의 연체확률을 예측해주고 있으며, 이를 활용하여 회원을 모니터링하고 포트폴리오 위험을 모니터링하는데 활용하고 있습니다.신용위험관리 체계 확립을 위해 연결실체는 별도의 리스크관리전담 조직을 구성하여신용위험을 관리하고 있으며, 특히 종속기업 ㈜국민은행은 영업그룹과 독립적으로 여신관리-심사그룹에서 여신정책총괄, 여신제도, 신용평가 및 여신심사, 사후관리 및 기업구조조정 등을 총괄하고 있으며, 리스크전략그룹에서는 전행 신용리스크관리정책 수립, 신용리스크 내부자본 측정 및 한도관리, 신용공여한도 설정, 신용감리, 신용평가모델 검증 등의 업무를 담당하고 있습니다.

(3) 신용위험에 대한 최대노출정도당기말 및 전기말 현재 지분증권을 제외한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

금융자산

상각후원가 측정 예치금(*)
27,790,121
27,579,279

당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치 측정 예치금
59,838
79,811

당기손익-공정가치 측정 유가증권
73,768,636
72,658,432

당기손익-공정가치 측정 대출채권
1,187,763
183,726

금관련 금융상품
158,519
93,743

파생금융상품
11,730,767
6,157,628

상각후원가 측정 대출채권(*)
472,071,840
444,805,287

투자금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
88,735,996
78,926,437

상각후원가 측정 유가증권(*)
37,113,552
39,701,389

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
1,446,628
801,050

기타금융자산(*)
14,404,227
16,544,513

소계
728,467,887
687,531,295

난외계정

지급보증계약
16,250,243
13,763,222

금융보증계약
6,674,740
7,828,205

약정
212,695,995
203,906,179

소계
235,620,978
225,497,606

합계
964,088,865
913,028,901

(*) 대손충당금을 차감한 금액임.

(4) 대출채권의 신용위험연결실체는 신용위험을 수반하고 있는 대출채권에 대하여 신용위험을 관리하기 위한목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다.연결실체는 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대하여 기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 측정 금융자산으로 분류된 대출채권에 대한 기대신용손실을 측정하여 대손충당금의 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 연결재무제표에 표시하고, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 대출채권의 기대신용손실은 기타포괄손익으로 연결재무제표에 표시합니다.

1) 신용위험 익스포져

당기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

12개월기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실측정 대상
기대신용손실 미산출 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 대출채권(*)

기업여신

Grade1
145,582,892
7,629,290
2,896
-
153,215,078

Grade2
74,005,609
11,446,162
12,845
-
85,464,616

Grade3
3,757,237
5,195,235
14,777
-
8,967,249

Grade4
861,581
1,091,261
28,368
-
1,981,210

Grade5
18,395
691,118
3,066,032
-
3,775,545

소계
224,225,714
26,053,066
3,124,918
-
253,403,698

가계여신

Grade1
175,229,905
4,814,560
6,804
-
180,051,269

Grade2
8,048,905
4,071,783
39,224
-
12,159,912

Grade3
4,213,155
1,546,848
33,207
-
5,793,210

Grade4
315,926
368,863
34,997
-
719,786

Grade5
49,595
867,276
1,182,000
-
2,098,871

소계
187,857,486
11,669,330
1,296,232
-
200,823,048

신용카드채권

Grade1
11,554,106
195,328
-
-
11,749,434

Grade2
5,528,025
584,962
-
-
6,112,987

Grade3
2,575,397
1,640,995
-
-
4,216,392

Grade4
12,202
476,827
-
-
489,029

Grade5
1,068
320,083
589,481
-
910,632

소계
19,670,798
3,218,195
589,481
-
23,478,474

상각후원가 측정대출채권 합계
431,753,998
40,940,591
5,010,631
-
477,705,220

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권

기업여신

Grade1
1,402,334
-
-
-
1,402,334

Grade2
44,294
-
-
-
44,294

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
1,446,628
-
-
-
1,446,628

기타포괄손익-공정가치측정 대출채권 합계
1,446,628
-
-
-
1,446,628

합계
433,200,626
40,940,591
5,010,631
-
479,151,848

구분
전기말

12개월기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실측정 대상
기대신용손실 미산출 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 대출채권(*)

기업여신

Grade1
142,216,615
6,765,165
2,122
-
148,983,902

Grade2
65,606,587
10,632,633
40,942
-
76,280,162

Grade3
3,547,489
3,964,877
8,231
-
7,520,597

Grade4
654,654
1,285,650
31,645
-
1,971,949

Grade5
16,188
581,524
2,871,510
-
3,469,222

소계
212,041,533
23,229,849
2,954,450
-
238,225,832

가계여신

Grade1
165,579,777
4,147,682
11,945
-
169,739,404

Grade2
7,133,302
3,664,451
30,019
-
10,827,772

Grade3
4,941,476
1,614,245
26,804
-
6,582,525

Grade4
258,300
375,964
24,908
-
659,172

Grade5
42,561
776,597
1,064,258
-
1,883,416

소계
177,955,416
10,578,939
1,157,934
-
189,692,289

신용카드채권

Grade1
10,776,164
253,905
-
-
11,030,069

Grade2
5,854,931
936,657
-
-
6,791,588

Grade3
1,645,099
1,416,715
-
-
3,061,814

Grade4
7,827
431,083
-
-
438,910

Grade5
2,432
229,439
795,719
-
1,027,590

소계
18,286,453
3,267,799
795,719
-
22,349,971

상각후원가 측정대출채권 합계
408,283,402
37,076,587
4,908,103
-
450,268,092

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권

기업여신

Grade1
762,041
-
-
-
762,041

Grade2
39,009
-
-
-
39,009

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
801,050
-
-
-
801,050

기타포괄손익-공정가치측정 대출채권 합계
801,050
-
-
-
801,050

합계
409,084,452
37,076,587
4,908,103
-
451,069,142

(*) 대손충당금 차감 전 금액임

당기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용건전성은 내부신용등급에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다.

구분
부도율 구간(%)
가계
기업

Grade1
0.0 ~ 1.0 이하
1 ~ 5 등급
AAA ~ BBB+

Grade2
1.0 초과 ~ 5.0 이하
6 ~ 8 등급
BBB ~ BB

Grade3
5.0 초과 ~ 15.0 이하
9 ~ 10 등급
BB- ~ B

Grade4
15.0 초과 ~ 30.0 이하
11 등급
B- ~ CCC

Grade5
30.0 초과
12 등급 이하
CC 이하

2) 담보에 의한 신용위험경감효과당기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 담보 및 기타 신용보강으로 인하여 완화되는 신용위험을 계량화한 효과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

12개월기대신용손실측정대상
전체기간 기대신용손실측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

보증서
120,868,541
8,349,217
498,290
129,716,048

예ㆍ부적금
2,792,768
127,130
11,704
2,931,602

동산
15,498,262
1,071,833
227,196
16,797,291

부동산
214,770,163
21,195,798
2,167,580
238,133,541

합계
353,929,734
30,743,978
2,904,770
387,578,482

구분
전기말

12개월기대신용손실측정대상
전체기간 기대신용손실측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

보증서
114,669,115
7,639,754
425,696
122,734,565

예ㆍ부적금
2,461,434
129,853
15,176
2,606,463

동산
15,121,688
1,109,156
442,084
16,672,928

부동산
196,412,901
19,374,276
2,893,235
218,680,412

합계
328,665,138
28,253,039
3,776,191
360,694,368

(5) 유가증권의 신용위험당기말 및 전기말 현재 투자금융자산 중 지분증권을 제외한 신용위험에 노출된 유가증권의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원).

구분
당기말

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실미산출 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 유가증권(*)

Grade1
33,733,935
-
-
-
33,733,935

Grade2
3,396,100
-
-
-
3,396,100

Grade3
913
-
-
-
913

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
37,130,948
-
-
-
37,130,948

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

Grade1
81,797,910
-
-
-
81,797,910

Grade2
6,933,807
-
-
-
6,933,807

Grade3
4,279
-
-
-
4,279

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
88,735,996
-
-
-
88,735,996

합계
125,866,944
-
-
-
125,866,944

구분
전기말

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실미산출 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 유가증권(*)

Grade1
35,812,502
-
-
-
35,812,502

Grade2
3,907,307
-
-
-
3,907,307

Grade3
852
-
-
-
852

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
39,720,661
-
-
-
39,720,661

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

Grade1
72,574,183
-
-
-
72,574,183

Grade2
6,326,108
-
-
-
6,326,108

Grade3
26,146
-
-
-
26,146

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
78,926,437
-
-
-
78,926,437

합계
118,647,098
-
-
-
118,647,098

(*) 대손충당금 차감전 금액임.

당기말 및 전기말 현재 외부평가기관의 신용등급에 따른 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준은 다음과 같습니다.

신용건전성
국내
국외

KIS채권평가
NICE피앤아이
한국자산평가
에프앤자산평가
S&P
Fitch-IBCA
Moody's

Grade1
AA0 to AAA
AA0 to AAA
AA0 to AAA
AA0 to AAA
A- to AAA
A- to AAA
A3 to Aaa

Grade2
A- to AA-
A- to AA-
A- to AA-
A- to AA-
BBB- to BBB+
BBB- to BBB+
Baa3 to Baa1

Grade3
BBB0 to BBB+
BBB0 to BBB+
BBB0 to BBB+
BBB0 to BBB+
BB to BB+
BB to BB+
Ba2 to Ba1

Grade4
BB0 to BBB-
BB0 to BBB-
BB0 to BBB-
BB0 to BBB-
B+ to BB-
B+ to BB-
B1 to Ba3

Grade5
BB- 이하
BB- 이하
BB- 이하
BB- 이하
B 이하
B 이하
B2 이하

원화표시 채무증권은 상기 국내 신용평가사의 가장 낮은 신용등급을 기초로 신용건전성을 분류하였으며, 외화표시 채무증권의 경우에는 상기 국외 신용평가사의 가장 낮은 신용등급에 기초하고 있습니다.

(6) 예치금의 신용위험당기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원).

구분
당기말

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실미산출대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 예치금(*)

Grade1
26,483,963
-
-
-
26,483,963

Grade2
583,640
-
-
-
583,640

Grade3
62,223
-
-
-
62,223

Grade4
18
-
-
-
18

Grade5
661,849
-
-
-
661,849

합계
27,791,693
-
-
-
27,791,693

구분
전기말

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실미산출대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 예치금(*)

Grade1
26,279,729
-
-
-
26,279,729

Grade2
503,794
-
-
-
503,794

Grade3
108,290
-
-
-
108,290

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
688,487
-
-
-
688,487

합계
27,580,300
-
-
-
27,580,300

(*) 대손충당금 차감 전 금액임

당기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성 분류기준은 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준과 동일합니다.

(7) 파생상품의 신용위험경감효과당기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 담보 및 기타 신용보강으로 인하여 완화되는 파생상품의 신용위험을 계량화한 효과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

예ㆍ부적금, 유가증권 등
1,437,204
1,471,117

(8) 신용위험의 집중도 분석

1) 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 소속 국가별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말(*)

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계
비율(%)
대손충당금
장부금액

대한민국
193,803,826
225,393,574
23,436,170
442,633,570
92.15
(4,119,163)
438,514,407

유럽
-
5,473,894
-
5,473,894
1.14
(61,124)
5,412,770

중국
181,539
7,095,199
776
7,277,514
1.52
(30,204)
7,247,310

일본
-
1,183,745
100
1,183,845
0.25
(2,947)
1,180,898

미국
-
5,350,298
-
5,350,298
1.11
(116,741)
5,233,557

캄보디아
3,575,153
4,315,485
1,114
7,891,752
1.64
(362,314)
7,529,438

인도네시아
1,968,896
4,003,127
34,642
6,006,665
1.25
(596,496)
5,410,169

기타
1,293,634
3,222,768
5,672
4,522,074
0.94
(344,392)
4,177,682

합계
200,823,048
256,038,090
23,478,474
480,339,612
100.00
(5,633,381)
474,706,231

구분
전기말(*)

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계
비율(%)
대손충당금
장부금액

대한민국
184,016,939
210,306,079
22,304,522
416,627,540
92.33
(4,013,937)
412,613,603

유럽
-
4,611,356
-
4,611,356
1.02
(29,267)
4,582,089

중국
73,105
7,048,870
537
7,122,512
1.58
(37,624)
7,084,888

일본
-
912,224
92
912,316
0.20
(2,072)
910,244

미국
-
5,985,577
-
5,985,577
1.33
(168,487)
5,817,090

캄보디아
3,466,607
3,931,738
1,097
7,399,442
1.64
(243,544)
7,155,898

인도네시아
1,474,419
3,216,033
38,198
4,728,650
1.05
(765,195)
3,963,455

기타
661,219
3,198,731
5,525
3,865,475
0.85
(202,679)
3,662,796

합계
189,692,289
239,210,608
22,349,971
451,252,868
100.00
(5,462,805)
445,790,063

(*) 당기손익-공정가치 측정 대출채권, 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 및 상각후 원가측정 대출채권이 포함된 금액임.

2) 당기말 및 전기말 현재 대출채권 중 기업여신의 주요 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

금융업
29,395,390
11.48
(258,612)
29,136,778

제조업
55,635,406
21.73
(602,712)
55,032,694

서비스업
113,938,671
44.50
(1,132,799)
112,805,872

도매 및 소매업
31,112,210
12.15
(552,209)
30,560,001

건설업
6,782,310
2.65
(279,959)
6,502,351

공공
2,460,655
0.96
(66,475)
2,394,180

기타
16,713,448
6.53
(276,057)
16,437,391

합계
256,038,090
100.00
(3,168,823)
252,869,267

구분
전기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

금융업
25,194,810
10.53
(147,964)
25,046,846

제조업
51,666,785
21.60
(619,644)
51,047,141

서비스업
106,907,060
44.69
(1,247,642)
105,659,418

도매 및 소매업
29,904,053
12.50
(502,211)
29,401,842

건설업
7,047,906
2.95
(280,598)
6,767,308

공공
2,259,364
0.94
(83,029)
2,176,335

기타
16,230,630
6.79
(276,811)
15,953,819

합계
239,210,608
100.00
(3,157,899)
236,052,709

3) 당기말 및 전기말 현재 대출채권 중 가계여신 및 신용카드채권의 주요 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

주택자금
104,273,035
46.49
(283,861)
103,989,174

일반자금
96,550,013
43.04
(1,303,956)
95,246,057

신용카드채권
23,478,474
10.47
(876,740)
22,601,734

합계
224,301,522
100.00
(2,464,557)
221,836,965

구분
전기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

주택자금
97,142,065
45.81
(227,758)
96,914,307

일반자금
92,550,224
43.65
(1,141,322)
91,408,902

신용카드채권
22,349,971
10.54
(935,826)
21,414,145

합계
212,042,260
100.00
(2,304,906)
209,737,354

4) 당기말 및 전기말 현재 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품의 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

금융 및 보험업
27,791,693
100.00
(1,572)
27,790,121

상각후원가 측정 예치금 소계
27,791,693
100.00
(1,572)
27,790,121

당기손익-공정가치 측정 예치금

금융 및 보험업
59,838
100.00
-
59,838

당기손익-공정가치 측정 예치금 소계
59,838
100.00
-
59,838

당기손익-공정가치 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
25,543,224
34.63
-
25,543,224

금융 및 보험업
35,810,087
48.54
-
35,810,087

기타
12,415,325
16.83
-
12,415,325

당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계
73,768,636
100.00
-
73,768,636

파생금융자산

정부 및 정부투자기관
51,376
0.44
-
51,376

금융 및 보험업
10,398,642
88.64
-
10,398,642

기타
1,280,749
10.92
-
1,280,749

파생금융자산 소계
11,730,767
100.00
-
11,730,767

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
49,417,230
55.69
-
49,417,230

금융 및 보험업
27,374,090
30.85
-
27,374,090

기타
11,944,676
13.46
-
11,944,676

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계
88,735,996
100.00
-
88,735,996

상각후원가 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
15,499,014
41.75
(787)
15,498,227

금융 및 보험업
21,411,994
57.66
(16,228)
21,395,766

기타
219,940
0.59
(381)
219,559

상각후원가 측정 유가증권 소계
37,130,948
100.00
(17,396)
37,113,552

합계
239,217,878

(18,968)
239,198,910

구분
전기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

금융 및 보험업
27,580,300
100.00
(1,021)
27,579,279

상각후원가 측정 예치금 소계
27,580,300
100.00
(1,021)
27,579,279

당기손익-공정가치 측정 예치금

금융 및 보험업
79,811
100.00
-
79,811

당기손익-공정가치 측정 예치금 소계
79,811
100.00
-
79,811

당기손익-공정가치 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
21,022,824
28.94
-
21,022,824

금융 및 보험업
37,426,249
51.51
-
37,426,249

기타
14,209,359
19.55
-
14,209,359

당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계
72,658,432
100.00
-
72,658,432

파생금융자산

정부 및 정부투자기관
52,508
0.85
-
52,508

금융 및 보험업
5,785,110
93.95
-
5,785,110

기타
320,010
5.20
-
320,010

파생금융자산 소계
6,157,628
100.00
-
6,157,628

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
44,790,264
56.75
-
44,790,264

금융 및 보험업
21,546,428
27.30
-
21,546,428

기타
12,589,745
15.95
-
12,589,745

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계
78,926,437
100.00
-
78,926,437

상각후원가 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
16,391,846
41.27
(655)
16,391,191

금융 및 보험업
22,960,878
57.80
(17,965)
22,942,913

기타
367,937
0.93
(652)
367,285

상각후원가 측정 유가증권 소계
39,720,661
100.00
(19,272)
39,701,389

합계
225,123,269

(20,293)
225,102,976

5) 당기말 및 전기말 현재 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품의 국가별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

대한민국
18,731,321
67.39
(436)
18,730,885

미국
2,946,827
10.60
(91)
2,946,736

기타
6,113,545
22.01
(1,045)
6,112,500

상각후원가 측정 예치금 소계
27,791,693
100.00
(1,572)
27,790,121

당기손익-공정가치 측정 예치금

대한민국
59,838
100.00
-
59,838

당기손익-공정가치 측정 예치금 소계
59,838
100.00
-
59,838

당기손익-공정가치 측정 유가증권

대한민국
65,276,781
88.48
-
65,276,781

미국
3,817,882
5.18
-
3,817,882

기타
4,673,973
6.34
-
4,673,973

당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계
73,768,636
100.00
-
73,768,636

파생금융자산

대한민국
5,153,264
43.93
-
5,153,264

미국
2,870,245
24.47
-
2,870,245

프랑스
1,117,765
9.53
-
1,117,765

싱가포르
370,823
3.16
-
370,823

일본
377,000
3.21
-
377,000

기타
1,841,670
15.70
-
1,841,670

파생금융자산 소계
11,730,767
100.00
-
11,730,767

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

대한민국
81,111,331
91.40
-
81,111,331

미국
4,460,081
5.04
-
4,460,081

기타
3,164,584
3.56
-
3,164,584

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계
88,735,996
100.00
-
88,735,996

상각후원가 측정 유가증권

대한민국
31,798,069
85.64
(12,389)
31,785,680

미국
1,862,402
5.02
(1,191)
1,861,211

기타
3,470,477
9.34
(3,816)
3,466,661

상각후원가 측정 유가증권 소계
37,130,948
100.00
(17,396)
37,113,552

합계
239,217,878

(18,968)
239,198,910

구분
전기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

대한민국
19,763,609
71.65
(229)
19,763,380

미국
3,021,300
10.95
(88)
3,021,212

기타
4,795,391
17.40
(704)
4,794,687

상각후원가 측정 예치금 소계
27,580,300
100.00
(1,021)
27,579,279

당기손익-공정가치 측정 예치금

대한민국
79,811
100.00
-
79,811

당기손익-공정가치 측정 예치금 소계
79,811
100.00
-
79,811

당기손익-공정가치 측정 유가증권

대한민국
65,460,878
90.09
-
65,460,878

미국
3,260,968
4.49
-
3,260,968

기타
3,936,586
5.42
-
3,936,586

당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계
72,658,432
100.00
-
72,658,432

파생금융자산

대한민국
2,931,376
47.61
-
2,931,376

미국
1,008,296
16.37
-
1,008,296

프랑스
863,376
14.02
-
863,376

싱가포르
141,696
2.30
-
141,696

일본
326,585
5.30
-
326,585

기타
886,299
14.40
-
886,299

파생금융자산 소계
6,157,628
100.00
-
6,157,628

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

대한민국
73,226,955
92.78
-
73,226,955

미국
2,354,107
2.99
-
2,354,107

기타
3,345,375
4.23
-
3,345,375

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계
78,926,437
100.00
-
78,926,437

상각후원가 측정 유가증권

대한민국
35,344,575
88.99
(14,648)
35,329,927

미국
1,159,699
2.92
(1,070)
1,158,629

기타
3,216,387
8.09
(3,554)
3,212,833

상각후원가 측정 유가증권 소계
39,720,661
100.00
(19,272)
39,701,389

합계
225,123,269

(20,293)
225,102,976

예치금, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 금관련 금융상품 및 파생상품은 대부분 높은 신용등급의 금융 및 보험업과 관련되어 있습니다.

4-3. 유동성위험(1) 유동성위험 일반유동성위험이란 연결실체가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성위험 관리를 위해 금리부 자산ㆍ부채 및 기타 자금유출입 관련한 자산ㆍ부채, 그리고 통화관련 파생상품 등 자금유출입과 관련된 부외계정의 계약상 만기현황을 관리하고 있습니다.

(2) 유동성위험의 관리방법 및 관리지표유동성위험은 연결실체의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 동 규정에서 정한 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다.연결실체는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적유동성갭과 유동성비율을 산출 및 관리하며, 주기별로 리스크관리협의회와 리스크관리위원회에 보고합니다.(3) 금융부채의 잔존계약만기 분석아래의 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 연결재무상태표상 금액과는 일치하지 않습니다. 변동금리부 부채의 미래 이자 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다.1) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피목적 파생금융상품을 제외한 금융부채 및 난외계정의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

즉시 지급
1개월 이하
1개월 초과~ 3개월 이하
3개월 초과~ 12개월 이하
1년 초과~ 5년 이하
5년 초과
합계

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채(*1)
2,717,732
-
-
-
-
-
2,717,732

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)
8,002,499
-
-
-
-
-
8,002,499

매매목적 파생금융상품(*1)
11,409,695
-
-
-
-
-
11,409,695

위험회피목적 파생금융상품(*2)
-
7,538
12,221
85,101
64,760
(3,206)
166,414

예수부채(*3)
181,232,114
41,663,882
57,643,486
137,677,588
24,822,029
1,437,036
444,476,135

차입부채
10,613,810
17,508,577
7,562,405
22,180,471
10,360,622
1,263,467
69,489,352

사채
1,113
4,138,143
6,683,638
21,458,905
42,772,744
5,955,515
81,010,058

리스부채
196
30,683
56,903
227,390
606,547
122,502
1,044,221

기타금융부채
108,979
22,138,250
147,660
331,842
1,174,845
171,549
24,073,125

합계
214,086,138
85,487,073
72,106,313
181,961,297
79,801,547
8,946,863
642,389,231

난외계정

약정(*4)
212,695,995
-
-
-
-
-
212,695,995

지급보증계약
16,250,243
-
-
-
-
-
16,250,243

금융보증계약(*5)
6,674,740
-
-
-
-
-
6,674,740

합계
235,620,978
-
-
-
-
-
235,620,978

구분
전기말

즉시 지급
1개월 이하
1개월 초과~ 3개월 이하
3개월 초과~ 12개월 이하
1년 초과~ 5년 이하
5년 초과
합계

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채(*1)
2,953,472
-
-
-
-
-
2,953,472

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)
7,966,963
-
-
-
-
-
7,966,963

매매목적 파생금융상품(*1)
5,966,512
-
-
-
-
-
5,966,512

위험회피목적 파생금융상품(*2)
7,856
11,887
16,968
48,476
50,888
(4,255)
131,820

예수부채(*3)
175,103,423
35,688,530
55,092,937
131,347,718
17,325,661
1,764,854
416,323,123

차입부채
10,729,326
18,654,410
6,594,666
21,356,372
12,432,385
1,195,946
70,963,105

사채
10,077
3,843,626
5,556,957
21,137,247
37,653,013
5,727,779
73,928,699

리스부채
243
27,478
43,005
172,528
366,002
34,804
644,060

기타금융부채
875,267
25,693,343
166,001
331,289
1,128,101
264,861
28,458,862

합계
203,613,139
83,919,274
67,470,534
174,393,630
68,956,050
8,983,989
607,336,616

난외계정

약정(*4)
203,906,179
-
-
-
-
-
203,906,179

지급보증계약
13,763,222
-
-
-
-
-
13,763,222

금융보증계약(*5)
7,828,205
-
-
-
-
-
7,828,205

합계
225,497,606
-
-
-
-
-
225,497,606

(*1) 당기손익-공정가치 측정 및 지정 금융부채, 매매목적 파생금융상품은 계약만기에 따라 관리되지 않고, 만기 이전에 매각 또는 상환할 목적으로 보유하 고 있기 때문에 관련 장부금액을 계약상 만기가 아닌 가장 이른 기간인 즉시 지급구간에 포함함.(*2) 위험회피목적 파생금융상품은 잔존계약만기별 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액임.(*3) 거래상대방이 지급을 요구하는 즉시 지급하여야 하는 요구불예금과 같은 비만기상품은 즉시 지급 구간에 포함함.(*4) 약정은 언제든지 지급청구가 가능하기 때문에 즉시 지급 구간에 포함함.(*5) 금융보증계약상 현금흐름은 해당 계약이 실행될 수 있는 가장 이른 기간을 기초로 분류함.

2) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유한 현금흐름위험회피목적 파생금융상품의계약상 현금흐름은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

1개월 이하
1개월 초과~ 3개월 이하
3개월 초과~ 12개월 이하
1년 초과~ 5년 이하
5년 초과
합계

순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름
1,402
6,654
22,907
51,167
-
82,130

총액결제 파생상품 수취현금흐름
146,467
168,634
1,477,861
3,147,437
-
4,940,399

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(192,685)
(272,362)
(1,616,687)
(3,663,434)
-
(5,745,168)

구분
전기말

1개월 이하
1개월 초과~ 3개월 이하
3개월 초과~ 12개월 이하
1년 초과~ 5년 이하
5년 초과
합계

순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름
1,605
9,596
28,260
76,704
802
116,967

총액결제 파생상품 수취현금흐름
35,052
86,391
331,383
2,723,781
-
3,176,607

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(35,871)
(92,640)
(488,194)
(3,272,506)
-
(3,889,211)

4-4. 시장위험(1) 개념

시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 금리 위험과 환위험이며, 추가적인 위험으로는 주가 위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션은 금리 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는시장위험을 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있습니다.(2) 관리방법

연결실체는 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 리스크를 관리하기 위해 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하고 모니터링 하고 있습니다. 또한 시장리스크를 효율적으로 관리하기 위해 트레이딩 포지션은 트레이딩 정책지침, 시장리스크관리지침을 시행하고 비트레이딩 포지션에 대해서는 금리리스크관리지침을 시행하는 등 리스크 관리체계를 구축하고 관련 절차를 수행하고 있습니다. 이와 같은 전 과정은 연결실체의 리스크관리협의회의 협의와 리스크관리위원회 승인을 통하여 수행되고 있습니다. 다만, 종속기업 중 보험업을 영위하는 보험회사의 경우 해당 지침의 적용대상에서 제외되며, 기준의 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하여 모니터링 하고 있습니다.

대표적인 종속기업 ㈜국민은행의 경우 시장리스크 관리를 위해 리스크관리협의회에서 전반적인 시장리스크 관리 정책의 수립 및 집행을 수행하고 있으며 사업그룹의 포지션 한도, 손실한도, VaR한도 설정 및 비정형 신상품 승인을 결의합니다. 또한 리스크관리그룹 대표(CRO: Chief Risk Officer)가 위원장인 시장리스크관리심의회는 시장리스크관리의 실무적 의사결정기구로서 사업그룹 내 개별 부서의 포지션한도, 손실한도, VaR한도, 민감도한도, 시나리오 손실한도 설정을 결의합니다.

㈜국민은행 재무전략협의회(ALCO: Asset-Liability Management Committee)에서는 금리 및 수수료 운영기준과 Asset Liability Management("ALM") 운영정책 수립 및 추진에 관한 사항을 결정하고, 관련 지침을 제ㆍ개정하며, 리스크관리위원회와 리스크관리협의회는 ALM 리스크관리 정책 수립 및 그 집행에 대한 감독업무와 ALM 리스크관리지침의 제ㆍ개정을 수행합니다. 금리리스크 한도는 연간 업무계획을 반영한 미래 자산ㆍ부채의 포지션과 예상 금리변동성을 기초로 설정되는데, 재무기획부와 리스크관리부는 정기적으로 금리리스크를 측정하고 모니터링하며, 자본의 경제적 가치변동(Change in Economic Value of Equity, 이하 △EVE), 순이자이익 변동(Change in Net Interest Income, 이하 △NII), 듀레이션갭 등 금리리스크 현황과 한도준수 현황을 매월 재무전략협의회 및 리스크관리협의회에, 그리고 매분기 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 금리 및 유동성리스크 관리의 적정성 확보를 위하여, 리스크관리부는 재무기획부가 수행하는 ALM 운영의 절차 및 업무를 위한 한도부여,모니터링 및 검토를 수행하고, 관련 사항들에 대해 독자적으로 경영진에게 보고하고 있습니다.

(3) 트레이딩 포지션

1) 트레이딩 포지션 정의

시장리스크 관리대상인 트레이딩 포지션은 "트레이딩 정책지침"에서 정한 트레이딩 포지션을 관리대상 포지션으로 하며, 트레이딩 포지션의 기본요건은 다음과 같습니다.

- 대상포지션은 일 단위로 공정가치가 측정되고, 매도하거나 완전히 헤지하는데 법적제약이 없어야 합니다.

- 트레이딩 포지션 분류기준에 대하여 트레이딩 정책지침에서 명확하게 규정하고, 트레이딩 포지션은 별도의 트레이딩 부서에서 관리하여야 합니다.

- 대상포지션은 문서화된 트레이딩 전략에 따라 운영되고 포지션의 한도관리가 수행되어야 합니다.

- 대상포지션에 대하여 전문딜러 또는 운영부서가 사전에 결정된 한도 내에서 리스크관리부 등의 사전승인 없이 거래를 집행할 권한을 가지고 있어야 합니다.

- 대상포지션은 연결실체의 리스크 관리를 위하여 주기적으로 경영진에게 보고되어야 합니다.

2) 트레이딩 포지션에서 발생하는 시장위험의 관측방법연결실체의 종속기업은 '23.1월부터 바젤Ⅲ 표준방법('23.1월 이전: 바젤Ⅱ 표준방법 또는 바젤Ⅱ 내부모형 VaR) 시장리스크를 측정 및 포트폴리오 차원에서 관리하고 있습니다. 또한, 금융감독원 규정 및 시행세칙에 따라 파생금융상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다.3) 바젤Ⅲ 표준방법

시장리스크 규제자본은 '23.1월 도입된 바젤Ⅲ 표준방방법에 따라 ①민감도기반리스크와 ②부도리스크, ③잔여리스크의 합으로 산출됩니다.

①시장리스크 바젤Ⅲ 표준방법의 근간이 되는 민감도기반리스크는 바젤위원회가 지정한 리스크요소별 위험가중치와 상관계수를 적용 및 합산하여 리스크요소별 손실 예상액을 산출합니다.

②부도리스크는 유가증권 및 파생상품의 발행자 부도로 인해 발생하는 리스크이며 발행자 신용등급별 위험가중치 등을 적용하여 산출합니다.

③잔여리스크는 비정형 기초자산 상품 등에 부과되는 리스크이며, 액면금액에 바젤위원회가 정한 일정비율을 적용하여 산출합니다.

[바젤Ⅲ 표준방법 리스크 유형별 정의]

구 분
내 용

민감도기반리스크
금리리스크군
GIRR
무위험금리(통상OIS금리)에 대해 부과되는 리스크로 통화별/만기별로 정의

CSR
발행자 금리 신용스프레드에 대해 부과되며, 신용도/섹터별로 정의

주식리스크군
주식 리스크요소에 대해 부과되며, 시가총액/경제수준/섹터별로 정의

외환리스크군
환율 리스크요소에 대해 부과되며, 통화 pair별로 정의

상품리스크군
상품(Commodity)리스크 요소에 대해 부과되며, 상품유형별로 정의

부도리스크
유가증권(채권 등)과 파생상품에서 발행자 부도로 인해 발생하는 리스크

잔여리스크
비정형 기초자산 또는 구조화옵션 등에 추가로 부과되는 리스크

당기말 및 전기말 현재 종속기업에 대한 바젤Ⅲ 표준방법에 따른 시장리스크 소요자기자본은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
당기말
전기말

민감도기반 리스크
부도리스크
잔여리스크
합계
민감도기반 리스크
부도리스크
잔여리스크
합계

㈜국민은행

417,756
52,293
1,070
471,120
479,174
85,375
862
565,411

KB증권
㈜

612,879
282,755
8,303
903,937
736,052
307,682
7,454
1,051,187

㈜KB국민카드

40,454
-
-
40,454
43,029
-
-
43,029

KB자산운용
㈜

6,460
747
-
7,207
3,658
-
-
3,658

KB캐피탈
㈜

13,052
-
-
13,052
11,127
-
-
11,127

KB인베스트먼트
㈜

61,802
5,597
1
67,400
74,408
7,135
-
81,543

KB데이타시스템
㈜

427
-
-
427
325
-
-
325

4) 위험요소별 세부내역

① 금리 위험

트레이딩포지션의 금리 위험은 채무증권에서 주로 발생합니다. 주된 트레이딩 전략은 금리 변동으로 인한 단기매매차익을 얻는 것이며, PVBP(Price Value of a Basis Point) 등을 사용하여 관리되고 있습니다.

② 주가 위험

주가 위험은 트레이딩 주식 포트폴리오에서 주로 발생하며, 거래소 상장 주식과 주식관련 파생상품, 집합투자증권 등으로 구성되어 있습니다.

③ 환 위험

환 위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산, 부채 및 통화관련 파생상품의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 연결실체의 환 위험은 주로 미국 달러화와 인도네시아 루피아 등에서 발생하고 있습니다.

(4) 비트레이딩 포지션(IRRBB : Interest Rate Risk in the Banking Book)

1) 정성적 공시

가. 리스크 관리 및 측정 목적의 금리리스크 정의금리리스크는 금리 변동 시 금리민감 자산, 부채 등의 가치가 변하면서 발생하는 자본과 이익의 변동으로서 △EVE와 △NII로 측정하고 있습니다.나. 전반적인 금리리스크 관리 및 경감 전략금리리스크 관리부서는 중장기 경영전략 및 거시경제 현황을 감안하여 리스크관리협의체 결의에 의해 연 1회 금리리스크 관리정책 수립 및 한도를 설정합니다. 금리리스크 관리부서는 비정상적인 금리 변동 상황을 가정하는 금리리스크 위기상황분석을 실시하여 그 결과를 리스크관리협의체에 보고하고 있으며, 금리리스크의 변동상황 및 리스크한도 준수 여부를 관찰하여 적시에 대응방안을 강구하며 관리현황에 대해 리스크관리협의체에 정기 및 수시 보고합니다. 금리리스크 모형 적정성 검증 업무는 관리부서와 독립적인 지위의 검증 부서에서 연 1회 이상 정기적으로 실시하고 있습니다.다. 금리리스크 측정 주기와 민감도 산출에 활용하는 구체적인 방법론금리 변화에 따른 경제적 가치(Economic Value measure)와 수익(Earnings-Based measure)의 민감도를 측정하기 위해 월별로 자산과 부채의 금리갭 및 듀레이션갭을 산출하고 있습니다.라. 경제적 가치 및 이익 변화를 추정하는데 활용하는 금리 충격 및 위기상황 시나리오다음의 여섯 가지 금리 충격 및 위기상황 시나리오를 적용하여 △EVE를 산출하고 있으며, △NII의 경우 평행상승 충격 시나리오와 평행하락 충격 시나리오를 적용하여산출하고 있습니다.

- 평행상승 충격

- 평행하락 충격

- 단기금리 하락, 장기금리 상승 충격(Steepener 충격)

- 단기금리 상승, 장기금리 하락 충격(Flattener 충격)

- 단기금리 상승 충격

- 단기금리 하락 충격

마. 내부관리목적 금리리스크 측정에 사용된 주요한 모델링의 가정사항

내부관리 목적에 따른 금리리스크 측정 시, 금융감독원의 금리리스크 산출 기준에 따라 금리 변화에 따른 경제적 가치의 불리한 변동을 측정하고 있습니다.

바. 금리리스크 헤지 방법 및 관련 회계

금리리스크 측정 계열사에서는 이자 지급 현금흐름과 동일한 Back-to-Back 이자율 스왑 거래 등을 통해 금리리스크를 헤지하고 있으며, 위험회피회계 적용에 대한 위험관리전략, 위험관리목적, 위험회피관계, 위험회피효과에 관한 충족 여부 평가 방법 등을 문서화하여 관리하고 있습니다.

사. △EVE, △NII를 산출하기 위해 활용되는 주요 모델링 및 모수적 가정

금리리스크 측정 계열사는 금리민감 자산, 부채 및 난외항목의 현금흐름을 모두 포함하여 금리리스크를 산출하고 있으며, △EVE와 △NII를 산출하기 위한 IRRBB 표준방법의 주요 가정은 다음과 같습니다.

① 현금흐름의 만기구간 구분(총 19개 구간)

구분
만기구간 (M:월, Y:년, tcf:금리개정일)

단기금리

1일

(0.0028Y)

1일< tcf

≤1M

(0.0417Y)

1M< tcf

≤3M

(0.1667Y)

3M< tcf

≤6M

(0.375Y)

6M< tcf

≤9M

(0.625Y)

9M< tcf

≤1Y

(0.875Y)

1Y< tcf

≤1.5Y

(1.25Y)

1.5Y< tcf

≤2Y

(1.75Y)

중기금리

2Y< tcf

≤3Y

(2.5Y)

3Y< tcf

≤4Y

(3.5Y)

4Y< tcf

≤5Y

(4.5Y)

5Y< tcf

≤6Y

(5.5Y)

6Y< tcf

≤7Y

(6.5Y)

장기금리

7Y< tcf

≤8Y

(7.5Y)

8Y< tcf

≤9Y

(8.5Y)

9Y< tcf

≤10Y

(9.5Y)

10Y< tcf

≤15Y

(12.5Y)

15Y< tcf

≤20Y

(17.5Y)

tcf >20Y

(25Y)

(*) 괄호 안의 숫자는 만기구간 중간시점임.

② 비만기성 예금의 범주별 핵심예금 비율 및 평균만기 상한

구분
핵심예금 비율 상한(%)
핵심예금 평균만기 상한(년)

소매/거래
90
5

소매/비거래
70
4.5

도매
50
4

2) 정량적 공시

비만기성 예금의 평균금리개정 만기는 핵심예금 2.5년/비핵심예금 1일이며, 최장 금리개정 만기는 5년입니다.

가. ㈜국민은행여섯 가지 금리 충격 및 위기상황 시나리오를 적용하여 △EVE를 산출하고 있으며, △NII의 경우 평행상승 충격 시나리오와 평행하락 충격 시나리오를 적용하여 산출합니다. 당기말 및 전기말의 △EVE와 △NII 결과값은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

자기자본의 경제적 가치변동(△EVE)
순이자이익 변동(△NII)
자기자본의 경제적 가치변동(△EVE)
순이자이익 변동(△NII)

시나리오 1(평행상승)
830,102
205,111
1,211,285
494,957

시나리오 2(평행하락)
-
-
-
-

시나리오 3(단기하락, 장기상승)
398,065

338,439

시나리오 4(단기상승, 장기하락)
447,275
620,553

시나리오 5(단기상승)
540,388
901,087

시나리오 6(단기하락)
132,113
90,869

시나리오 1~ 6 중 최대값
830,102
205,111
1,211,285
494,957

기본자본
35,059,009
33,478,665

나. 비은행 종속기업

△EVE는 6개 금리충격 시나리오의 최대값이며, △NII는 평행상승 충격 시나리오와 평행하락 충격 시나리오의 최대값입니다. 당기말 및 전기말의 △EVE와 △NII 결과값은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사
당기말
전기말

△EVE
△NII
△EVE
△NII

KB증권㈜
88,676
387,027
38,694
419,121

㈜KB국민카드
147,683
216,520
42,562
221,049

KB캐피탈㈜
172,611
64,840
206,305
40,167

㈜KB저축은행
15,125
568
14,855
156

(5) 외화자산부채

당기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 금융상품의 원화환산내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
합계

금융자산

현금 및 예치금
9,171,037
739,998
328,861
61,561
566,160
1,308,772
12,176,389

당기손익-공정가치 측정 금융자산
8,481,069
3,104
945,556
152,459
404
447,628
10,030,220

매매목적 파생금융상품
288,228
8,111
10,297
616
13,604
3,450
324,306

위험회피목적 파생금융상품
457,414
-
-
2
-
102
457,518

상각후원가 측정 대출채권
31,598,425
877,024
3,474,346
1,069,013
2,114,302
8,274,576
47,407,686

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
7,789,037
-
278,806
50,415
549,307
1,570,697
10,238,262

상각후원가 측정 금융자산
3,544,607
-
44,358
227,140
200,747
1,806,530
5,823,382

기타금융자산
3,621,636
38,182
97,946
44,483
57,331
310,716
4,170,294

합계
64,951,453
1,666,419
5,180,170
1,605,689
3,501,855
13,722,471
90,628,057

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,024,957
-
-
-
-
21,841
1,046,798

매매목적 파생금융상품
724,036
48,351
76,968
214
3,002
8,932
861,503

위험회피목적 파생금융상품
161,114
-
2,264
1,144
-
11,119
175,641

예수부채
30,041,679
1,658,775
1,645,279
1,058,101
2,519,261
5,036,555
41,959,650

차입부채
16,231,860
452,189
1,492,914
229,757
372,293
3,495,867
22,274,880

사채
9,785,607
-
3,902,818
-
-
656,664
14,345,089

기타금융부채
4,567,800
129,853
115,012
26,017
88,768
113,785
5,041,235

합계
62,537,053
2,289,168
7,235,255
1,315,233
2,983,324
9,344,763
85,704,796

구분
전기말

USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
합계

금융자산

현금 및 예치금
6,651,597
579,744
363,520
52,992
408,390
1,644,720
9,700,963

당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,594,682
2,320
699,951
119,801
1,799
348,919
8,767,472

매매목적 파생금융상품
399,244
374
22,395
4,012
1,173
52,026
479,224

위험회피목적 파생금융상품
166,801
-
225
4
-
4,313
171,343

상각후원가 측정 대출채권
32,119,823
785,006
2,866,108
979,163
1,648,885
7,093,058
45,492,043

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
6,076,271
-
288,852
4,591
654,436
1,063,371
8,087,521

상각후원가 측정 금융자산
2,730,263
-
41,406
199,589
32,579
1,850,922
4,854,759

기타금융자산
3,395,714
100,822
85,263
36,929
515,278
630,366
4,764,372

합계
59,134,395
1,468,266
4,367,720
1,397,081
3,262,540
12,687,695
82,317,697

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,123,670
-
-
-
-
-
1,123,670

매매목적 파생금융상품
735,627
4,566
45,359
108
11
206,546
992,217

위험회피목적 파생금융상품
154,120
-
1,246
252
-
2,314
157,932

예수부채
25,777,256
1,763,971
1,822,443
761,371
1,787,865
4,200,321
36,113,227

차입부채
15,895,866
743,356
944,944
314,177
506,248
2,726,591
21,131,182

사채
8,412,413
-
2,959,534
-
-
1,008,961
12,380,908

기타금융부채
4,773,601
91,519
840,629
8,995
545,722
119,055
6,379,521

합계
56,872,553
2,603,412
6,614,155
1,084,903
2,839,846
8,263,788
78,278,657

4-5. 운영위험(1) 개념연결실체의 운영리스크는 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인하여 발생할 수 있는 손실 위험을 말합니다. 운영리스크 관리는 적정 자기자본수준 관리 및 내부통제 체계의 보완을 통해 금융기관의 안전성과 건전성을 제고하는 역할을 수행합니다.(2) 관리방법운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 연결실체는 지주회사가 그룹 전체의 운영리스크 관리를 통할하고, 각 계열사별로 자체 위험수준에 맞게 운영리스크의 관리 정책을 수립ㆍ실행하고 관련 시스템을 구축ㆍ운영하고 있습니다. 그룹 리스크관리위원회는 계열사별 운영리스크 위험자본을 설정ㆍ배분하고 계열사는 배분된 위험자본 범위내에서 적정 수준의 운영리스크를 관리하고 있습니다.

4-6. 자본관리

연결실체는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank for International Settlements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)가 2011년 6월에 개정한 규제 체계(Basel Ⅲ)에 기반한 것으로, 대한민국에서는 2013년 12월부터 시행되었습니다. 2024년 12월 31일 현재 이 기준에 따라 위험가중자산에 대한 자기자본비율 규제수준(보통주자본비율:9.0%, 기본자본비율:10.5%, 총자본비율:12.5%)을 유지해야 합니다.

금융지주회사감독규정시행세칙에 따른 연결실체의 자기자본은 크게 아래의 세 종류로 분류됩니다.

보통주자본: 보통주자본은 연결실체의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며 연결실체 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본을 의미하며, 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 연결자회사의 비지배지분, 기타포괄손익누계액, 기타 자본잉여금 등이 포함됩니다.

기타기본자본: 기타기본자본은 조건부자본증권 요건을 충족하는 영구적 성격의 자본증권의 발행과 관련한 자본금, 자본잉여금 등이 포함됩니다. 보완자본: 보완자본은 청산시 연결실체의 손실을 보전할 수 있는 자본을 의미하며, 조건부 자본증권 요건을 충족하는 만기 5년 이상의 후순위채권 발행금액, 금융지주회사감독규정상의 자산건전성 분류 기준에 따라 정상 혹은 요주의로 분류된 자산에 적립된 대손충당금 등이 포함됩니다.

위험가중자산은 연결실체가 보유하고 있는 전체 자산에 내재되어 있는 위험량의 크기를 의미합니다. 연결실체는 금융지주회사감독규정시행세칙에 근거해 위험별(신용위험, 시장위험, 운영위험) 위험가중자산을 계산하며, 자기자본비율 산출에 이용합니다.

연결실체는 별도 내부기준을 통해 자본적정성을 평가 및 관리하고 있습니다. 자본적정성의 평가는 가용자본(실제 사용 가능한 자본의 양)의 규모를 내부자본(연결실체가 목표로 하는 신용등급 하에서 직면한 모든 중요한 리스크를 감당하기 위하여 필요로 하는 자본의 양)의 규모와 비교하는 방식으로 이루어지며, 이를 통해 재무건전성을 모니터링하고 리스크를 감안한 성과 측정 기반을 제공합니다.

내부자본(Internal Capital)은 미래의 예상하지 못한 손실로부터 연결실체의 지급 불능을 방지하기 위해 필요한 자기자본을 말하며, 리스크 유형별로 주요 종속기업에 대해 내부자본을 측정, 배분 및 관리하는 체계를 운영하고 있습니다.

연결실체의 리스크관리위원회는 그룹의 위험성향(Risk Appetite)을 결정하고, 리스크 유형별, 주요 종속기업별로 내부자본을 배분하고 있으며, 주요 종속기업은 배분된내부자본 범위 내에서 효율적으로 자본을 운영하고 있습니다. 연결실체의 리스크관리부는 내부자본 한도 관리에 대해 모니터링하고 경영진 및 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 신규 사업 혹은 영업 확대 등으로 내부자본의 한도 초과가 예상될 경우 사전적인 리스크관리위원회의 검토 및 승인 절차를 취하여 연결실체의 자본적정성을 관리하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 바젤 Ⅲ기준에 의한 자기자본비율의 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

구분
당기말
전기말

총 자기자본
56,849,484
53,743,658

기본자본
52,477,447
49,390,274

보통주자본
46,794,302
43,663,753

기타기본자본
5,683,146
5,726,521

보완자본
4,372,037
4,353,384

위험가중자산(*)
345,980,580
321,318,905

총자본비율(%)
16.43
16.73

기본자본비율(%)
15.17
15.37

보통주자본비율(%)
13.53
13.59

(*) 연결실체는 KB부동산신탁(주)의 책임준공관리형 토지신탁 사업 약정을 위험가중자산 및 충당부채에 반영하기 위한 세부 방안을 검토중에 있으며, 보고기간말 현재 반영하지 않았습니다.

5. 부문별공시 :(1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결실체의 조직을 기초로 아래와 같이 구분하고 있습니다.

구분
내용

은행 부문
기업금융부문
대기업, 중소기업, 소호에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

가계금융부문
가계 고객에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

기타부문
유가증권 및 파생상품 투자, 자금 조달, 기타 지원업무

증권 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무

손해보험 부문
손해보험업과 이에 수반되는 업무

신용카드 부문
신용판매, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

생명보험 부문
생명보험업과 이에 수반되는 업무

당기 및 전기 중 연결실체의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 영업손익
5,281,537
4,165,446
637,177
10,084,160
1,772,379
1,447,658
2,107,801
366,433
1,249,740
-
17,028,171

부문간 영업손익
91,339
-
537,771
629,110
48,236
(172,748)
(59,531)
(1,236)
296,117
(739,948)
-

차감계
5,372,876
4,165,446
1,174,948
10,713,270
1,820,615
1,274,910
2,048,270
365,197
1,545,857
(739,948)
17,028,171

순이자이익
5,765,967
3,319,728
1,138,177
10,223,872
604,220
(27,286)
1,661,002
(137,380)
687,978
(185,692)
12,826,714

이자수익
12,100,679
7,760,970
3,349,423
23,211,072
1,783,459
899,571
2,464,356
645,953
1,586,364
(99,390)
30,491,385

이자비용
(6,334,712)
(4,441,242)
(2,211,246)
(12,987,200)
(1,179,239)
(926,857)
(803,354)
(783,333)
(898,386)
(86,302)
(17,664,671)

순수수료이익
410,424
241,799
460,655
1,112,878
788,521
(35,521)
770,218
8,295
1,248,859
(43,623)
3,849,627

수수료수익
600,466
390,775
552,868
1,544,109
1,012,768
10,271
1,817,271
16,340
1,414,179
(333,095)
5,481,843

수수료비용
(190,042)
(148,976)
(92,213)
(431,231)
(224,247)
(45,792)
(1,047,053)
(8,045)
(165,320)
289,472
(1,632,216)

보험서비스결과
-
-
-
-
-
1,091,885
8,133
480,066
-
69,677
1,649,761

보험수익
-
-
-
-
-
10,468,227
17,233
1,009,157
-
(38,426)
11,456,191

보험비용
-
-
-
-
-
(9,376,342)
(9,100)
(529,091)
-
108,103
(9,806,430)

당기손익-공정가치측정 금융상품순손익
23,652
-
744,225
767,877
267,257
344,848
11,847
283,572
(13,103)
(650,217)
1,012,081

기타보험금융손익
-
-
-
-
-
(55,895)
-
(381,106)
-
-
(437,001)

기타영업손익
(827,167)
603,919
(1,168,109)
(1,391,357)
160,617
(43,121)
(402,930)
111,750
(377,877)
69,907
(1,873,011)

일반관리비
(2,004,769)
(1,984,805)
(644,744)
(4,634,318)
(980,340)
(140,270)
(641,283)
(147,517)
(522,641)
127,745
(6,938,624)

신용손실충당금 반영전영업이익(손실)
3,368,107
2,180,641
530,204
6,078,952
840,275
1,134,640
1,406,987
217,680
1,023,216
(612,203)
10,089,547

신용손실충당금(전)환입액
(482,326)
(196,996)
(765)
(680,087)
(66,978)
1,945
(892,871)
712
(414,498)
7,491
(2,044,286)

영업이익(손실)
2,885,781
1,983,645
529,439
5,398,865
773,297
1,136,585
514,116
218,392
608,718
(604,712)
8,045,261

관계기업 및 공동기업 투자손익
-
-
7,402
7,402
(35,156)
2,272
1,238
(259)
(282)
7,901
(16,884)

기타 영업외손익
(61,903)
-
(899,066)
(960,969)
3,059
(12,950)
9,755
6,694
(46,838)
(41,881)
(1,043,130)

부문세전당기순이익(손실)
2,823,878
1,983,645
(362,225)
4,445,298
741,200
1,125,907
525,109
224,827
561,598
(638,692)
6,985,247

법인세수익(비용)
(927,629)
(523,682)
157,415
(1,293,896)
(156,310)
(286,340)
(133,621)
(60,555)
(88,651)
62,732
(1,956,641)

당기순이익(손실)
1,896,249
1,459,963
(204,810)
3,151,402
584,890
839,567
391,488
164,272
472,947
(575,960)
5,028,606

지배기업주주지분순이익(손실)
1,877,266
1,459,963
(85,470)
3,251,759
585,682
839,494
402,715
164,272
470,606
(636,307)
5,078,221

비지배지분순이익(손실)
18,983
-
(119,340)
(100,357)
(792)
73
(11,227)
-
2,341
60,347
(49,615)

자산총계(*)
239,124,552
176,075,559
147,687,069
562,887,180
63,384,388
40,776,375
30,541,628
34,047,554
64,172,457
(37,964,050)
757,845,532

부채총계(*)
222,291,921
210,839,098
91,728,841
524,859,860
56,498,405
34,982,352
25,236,826
30,984,398
27,995,907
(2,527,397)
698,030,351

구분
전기

은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 영업손익
5,640,663
4,443,943
30,910
10,115,516
1,667,041
1,120,156
2,026,032
191,097
1,058,994
-
16,178,836

부문간 영업손익
116,967
-
225,401
342,368
52,940
(17,993)
(147,290)
16,209
348,113
(594,347)
-

차감계
5,757,630
4,443,943
256,311
10,457,884
1,719,981
1,102,163
1,878,742
207,306
1,407,107
(594,347)
16,178,836

순이자이익
5,645,899
3,397,242
826,926
9,870,067
614,140
(219,734)
1,639,486
(206,562)
659,052
(175,589)
12,180,860

이자수익
11,687,624
7,723,196
2,936,303
22,347,123
1,763,009
808,296
2,343,014
582,463
1,407,563
(109,444)
29,142,024

이자비용
(6,041,725)
(4,325,954)
(2,109,377)
(12,477,056)
(1,148,869)
(1,028,030)
(703,528)
(789,025)
(748,511)
(66,145)
(16,961,164)

순수수료이익
427,004
252,118
489,161
1,168,283
742,613
(34,468)
613,721
(7,636)
1,213,154
(22,143)
3,673,524

수수료수익
612,643
403,042
587,135
1,602,820
981,954
20,658
1,740,517
5,478
1,364,830
(348,183)
5,368,074

수수료비용
(185,639)
(150,924)
(97,974)
(434,537)
(239,341)
(55,126)
(1,126,796)
(13,114)
(151,676)
326,040
(1,694,550)

보험서비스결과
-
-
-
-
-
960,395
9,539
446,745
-
30,173
1,446,852

보험수익
-
-
-
-
-
10,088,869
19,000
933,665
-
(36,063)
11,005,471

보험비용
-
-
-
-
-
(9,128,474)
(9,461)
(486,920)
-
66,236
(9,558,619)

당기손익-공정가치측정 금융상품순손익
(6,449)
-
766,434
759,985
356,837
454,729
6,915
658,530
283,591
(357,522)
2,163,065

기타보험금융손익
-
-
-
-
-
(25,841)
-
(546,635)
-
-
(572,476)

기타영업손익
(308,824)
794,583
(1,826,210)
(1,340,451)
6,391
(32,918)
(390,919)
(137,136)
(748,690)
(69,266)
(2,712,989)

일반관리비
(1,959,016)
(1,952,434)
(610,316)
(4,521,766)
(903,329)
(142,165)
(624,628)
(99,663)
(483,366)
127,511
(6,647,406)

신용손실충당금 반영전영업이익(손실)
3,798,614
2,491,509
(354,005)
5,936,118
816,652
959,998
1,254,114
107,643
923,741
(466,836)
9,531,430

신용손실충당금(전)환입액
(1,563,255)
(92,464)
47,591
(1,608,128)
(144,016)
(13,988)
(826,922)
(2,190)
(554,176)
3,011
(3,146,409)

영업이익(손실)
2,235,359
2,399,045
(306,414)
4,327,990
672,636
946,010
427,192
105,453
369,565
(463,825)
6,385,021

관계기업 및 공동기업 투자손익
-
-
117
117
2,898
2,440
1,049
(135)
11,386
15,355
33,110

기타 영업외손익
(14,754)
-
(83,576)
(98,330)
(190,199)
15,235
44,310
4,700
(11,162)
(62,534)
(297,980)

부문세전당기순이익(손실)
2,220,605
2,399,045
(389,873)
4,229,777
485,335
963,685
472,551
110,018
369,789
(511,004)
6,120,151

법인세수익(비용)
(633,917)
(633,348)
187,440
(1,079,825)
(102,705)
(250,125)
(121,333)
(25,262)
(64,432)
49,865
(1,593,817)

당기순이익(손실)
1,586,688
1,765,697
(202,433)
3,149,952
382,630
713,560
351,218
84,756
305,357
(461,139)
4,526,334

지배기업주주지분순이익(손실)
1,612,409
1,765,697
(116,607)
3,261,499
389,618
713,281
351,133
84,756
303,578
(509,030)
4,594,835

비지배지분순이익(손실)
(25,721)
-
(85,826)
(111,547)
(6,988)
279
85
-
1,779
47,891
(68,501)

자산총계(*)
221,851,975
165,821,667
142,339,211
530,012,853
61,266,989
37,716,952
29,365,575
31,953,218
63,413,640
(38,003,811)
715,725,416

부채총계(*)
201,871,592
203,560,029
88,032,505
493,464,126
54,967,833
31,470,771
24,545,751
28,050,931
25,562,612
(972,798)
657,089,226

(*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 금액임.

(2) 서비스별 및 지역별 부문1) 서비스별 공시당기 및 전기의 서비스별 외부고객으로부터의 영업손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

은행부문
10,084,160
10,115,516

증권부문
1,772,379
1,667,041

손해보험부문
1,447,658
1,120,156

카드부문
2,107,801
2,026,032

생명보험부문
366,433
191,097

기타부문
1,249,740
1,058,994

합계
17,028,171
16,178,836

2) 지역별 공시

당기 및 전기의 지역별 외부고객으로부터의 영업손익과 당기말 및 전기말 현재 주요 비유동자산은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
외부고객으로부터의 영업손익
주요 비유동자산

당기
전기
당기말
전기말

국내
15,530,844
14,763,248
9,915,068
9,851,765

미국
128,325
75,944
35,576
55,125

뉴질랜드
12,580
12,611
829
1,051

중국
167,621
177,175
22,271
21,138

캄보디아
595,562
572,858
101,879
53,322

영국
71,545
52,372
9,023
4,616

인도네시아
320,741
327,599
430,632
418,115

기타
200,953
197,029
35,746
32,405

(연결)조정
-
-
564,851
568,804

합계
17,028,171
16,178,836
11,115,875
11,006,341

6. 금융자산과 금융부채 :

6-1. 계정 분류와 공정가치

(1) 당기말 및 전기말 현재 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

장부금액
공정가치

금융자산

현금 및 예치금
29,869,111
29,869,335

당기손익-공정가치 측정 금융자산
79,450,093
79,450,093

예치금
59,838
59,838

채무증권
73,768,636
73,768,636

지분증권
4,275,337
4,275,337

대출채권
1,187,763
1,187,763

기타
158,519
158,519

매매목적 파생금융상품
10,954,870
10,954,870

위험회피목적 파생금융상품
775,897
775,897

상각후원가 측정 대출채권
472,071,840
473,234,273

상각후원가 측정 유가증권
37,113,552
36,572,012

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
93,895,912
93,895,912

채무증권
88,735,996
88,735,996

지분증권
3,713,288
3,713,288

대출채권
1,446,628
1,446,628

기타금융자산
14,404,227
14,404,227

합계
738,535,502
739,156,619

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,717,732
2,717,732

당기손익-공정가치 지정 금융부채
8,002,499
8,002,499

매매목적 파생금융상품
11,409,695
11,409,695

위험회피목적 파생금융상품
373,799
373,799

예수부채
435,687,897
435,991,820

차입부채
68,077,012
68,046,196

사채
76,171,257
76,583,392

기타금융부채
33,594,883
33,594,883

합계
636,034,774
636,720,016

구분
전기말

장부금액
공정가치

금융자산

현금 및 예치금
29,836,311
29,833,886

당기손익-공정가치 측정 금융자산
77,038,267
77,038,267

예치금
79,811
79,811

채무증권
72,658,432
72,658,432

지분증권
4,022,555
4,022,555

대출채권
183,726
183,726

기타
93,743
93,743

매매목적 파생금융상품
5,777,682
5,777,682

위험회피목적 파생금융상품
379,946
379,946

상각후원가 측정 대출채권
444,805,287
445,144,428

상각후원가 측정 유가증권
39,701,389
38,763,702

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
82,498,140
82,498,140

채무증권
78,926,437
78,926,437

지분증권
2,770,653
2,770,653

대출채권
801,050
801,050

기타금융자산
16,544,513
16,544,513

합계
696,581,535
695,980,564

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,953,472
2,953,472

당기손익-공정가치 지정 금융부채
7,966,963
7,966,963

매매목적 파생금융상품
5,966,512
5,966,512

위험회피목적 파생금융상품
244,127
244,127

예수부채
406,512,434
406,711,081

차입부채
69,583,561
69,390,346

사채
69,176,668
68,975,750

기타금융부채
37,416,916
37,416,916

합계
599,820,653
599,625,167

공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.

구분
공정가치 측정방법

현금 및 예치금
현금의 경우, 장부금액 그 자체를 공정가치로 보고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금의 경우는 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금 공정가치의 경우 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형, FCFE모형(Free CashFlow to Equity Model), 유사기업비교법, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개이상의 평가기법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

대출채권
대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.

파생상품 및당기손익-공정가치 측정금융상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며,장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 MonteCarlo Simulation, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, Closed Form, Tree(이항)모형 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

예수부채
요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.

차입부채
외화차월의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 차입부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 이외의 차입부채의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

사채
외부전문평가기관이 시장정보를 이용하여 산출한 평가금액을 공정가치로 사용하고 있습니다.

기타금융자산 및기타금융부채
기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

(2) 공정가치 서열체계연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 연결재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 연결재무상태표상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다.

―
수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우

―
수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

―
수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.1) 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계가. 당기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
25,554,893
33,768,117
20,127,083
79,450,093

예치금
-
-
59,838
59,838

채무증권
22,775,948
33,630,189
17,362,499
73,768,636

지분증권
2,620,426
137,928
1,516,983
4,275,337

대출채권
-
-
1,187,763
1,187,763

기타
158,519
-
-
158,519

매매목적 파생금융상품
20,638
10,682,718
251,515
10,954,870

위험회피목적 파생금융상품
-
775,897
-
775,897

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
43,858,598
48,537,327
1,499,987
93,895,912

채무증권
43,319,466
45,416,530
-
88,735,996

지분증권
539,132
1,674,169
1,499,987
3,713,288

대출채권
-
1,446,628
-
1,446,628

합계
69,434,129
93,764,059
21,878,585
185,076,772

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,717,732
-
-
2,717,732

당기손익-공정가치 지정 금융부채
300,489
1,529,492
6,172,518
8,002,499

매매목적 파생금융상품
353,074
10,458,585
598,036
11,409,695

위험회피목적 파생금융상품
-
373,799
-
373,799

합계
3,371,295
12,361,876
6,770,554
22,503,725

구분
전기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
20,695,760
38,118,478
18,224,029
77,038,267

예치금
-
26,020
53,791
79,811

채무증권
18,541,335
37,663,855
16,453,242
72,658,432

지분증권
2,060,682
428,367
1,533,506
4,022,555

대출채권
-
236
183,490
183,726

기타
93,743
-
-
93,743

매매목적 파생금융상품
58,948
5,624,691
94,043
5,777,682

위험회피목적 파생금융상품
-
379,946
-
379,946

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
38,630,447
42,416,785
1,450,908
82,498,140

채무증권
37,921,922
41,004,515
-
78,926,437

지분증권
708,525
611,220
1,450,908
2,770,653

대출채권
-
801,050
-
801,050

합계
59,385,155
86,539,900
19,768,980
165,694,035

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,953,472
-
-
2,953,472

당기손익-공정가치 지정 금융부채
56,686
881,791
7,028,486
7,966,963

매매목적 파생금융상품
104,866
5,100,869
760,777
5,966,512

위험회피목적 파생금융상품
-
244,127
-
244,127

합계
3,115,024
6,226,787
7,789,263
17,131,074

나. 당기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
33,768,117

채무증권
33,630,189
DCF, Closed form fomula, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, 순자산가치법, 이항모형 등
약정현금흐름, 편입자산의 공정가치, 배당수익률, 기초자산 가격, 금리, 할인율, 변동성, 상관계수 등

지분증권
137,928
DCF모형
금리, 할인율 등

매매목적 파생금융상품
10,872,214
DCF, Closed form fomula, FDM, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, 옵션모형 등
기초자산 가격, 기초자산지수, 금리, 변동성, 환율, 할인율 등

위험회피목적 파생금융상품
775,897
DCF모형, Closed Form, FDM
약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, CRS 등

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
48,537,327

채무증권
45,416,530
DCF모형, 옵션모형
기초자산 지수, 금리, 할인율

지분증권
1,674,169
DCF모형
금리, 할인율

대출채권
1,446,628
DCF모형
할인율

합계
93,953,555

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채
1,529,492
DCF, Closed form fomula, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형
기초자산 가격, 금리, 배당수익률,변동성, 할인율

매매목적 파생금융상품
10,527,569
DCF, Closed form fomula, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형 등
금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등

위험회피목적 파생금융상품
373,799
DCF모형, Closed form, FDM
약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, 무위험 이자율 등

합계
12,430,860

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
38,118,478

예치금
26,020
DCF모형, Hull-White모형
약정현금흐름, 할인율, 변동성, 상관계수

채무증권
37,663,855
DCF, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, 순자산가치법, 이항모형 등
약정현금흐름, 편입자산의 공정가치, 배당수익률, 기초자산 가격, 금리, 할인율, 변동성, 상관계수 등

지분증권
428,367
DCF모형
금리, 할인율 등

대출채권
236
DCF모형
금리, 할인율 등

매매목적 파생금융상품
5,624,691
DCF, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형, 이항모형, 옵션모형 등
기초자산 가격, 기초자산지수, 금리, 배당수익률,변동성, 환율, 할인율 등

위험회피목적 파생금융상품
379,946
DCF모형, Closed Form, FDM
약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, CRS 금리 등

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
42,416,785

채무증권
41,004,515
DCF모형, 옵션모형
기초자산 지수, 할인율 등

지분증권
611,220
DCF모형
할인율

대출채권
801,050
DCF모형
할인율

합계
86,539,900

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채
881,791
DCF, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형, 이항모형, 순자산가치
기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율, 환율

매매목적 파생금융상품
5,100,869
DCF, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형, 이항모형 등
금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등

위험회피목적 파생금융상품
244,127
DCF모형, Closed Form, FDM
약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, 무위험이자율 등

합계
6,226,787

2) 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

가. 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

현금 및 예치금(*1)
2,353,334
24,731,260
2,784,741
29,869,335

상각후원가 측정 대출채권
-
106,823
473,127,450
473,234,273

상각후원가 측정 유가증권(*2)
4,746,587
31,799,265
26,160
36,572,012

기타금융자산(*2)
-
-
14,404,227
14,404,227

합계
7,099,921
56,637,348
490,342,578
554,079,847

금융부채

예수부채(*1)
-
174,567,804
261,424,016
435,991,820

차입부채(*3)
-
4,441,612
63,604,584
68,046,196

사채
-
67,455,577
9,127,815
76,583,392

기타금융부채(*2)
-
-
33,594,883
33,594,883

합계
-
246,464,993
367,751,298
614,216,291

구분
전기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

현금 및 예치금(*1)
2,775,618
24,501,232
2,557,036
29,833,886

상각후원가 측정 대출채권
-
145,330
444,999,098
445,144,428

상각후원가 측정 유가증권(*2)
4,328,010
34,410,808
24,884
38,763,702

기타금융자산(*2)
-
-
16,544,513
16,544,513

합계
7,103,628
59,057,370
464,125,531
530,286,529

금융부채

예수부채(*1)
-
167,135,143
239,575,938
406,711,081

차입부채(*3)
-
5,835,132
63,555,214
69,390,346

사채
-
61,678,464
7,297,286
68,975,750

기타금융부채(*2)
-
-
37,416,916
37,416,916

합계
-
234,648,739
347,845,354
582,494,093

(*1) 수준 2으로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*2) 수준 3으로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*3) 당기말 및 전기말 현재 수준 2으로 분류된 차입부채 중 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 금액은 각각 15,155백만원 및 38,191백만원입니다.

나. 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

상각후원가 측정 대출채권
106,823
DCF모형
할인율

상각후원가 측정 유가증권
31,799,265
DCF모형, Monte Carlo Simulation모형
할인율, 금리

합계
31,906,088

금융부채

차입부채
4,426,457
DCF모형
할인율

사채
67,455,577
DCF모형
할인율

합계
71,882,034

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

상각후원가 측정 대출채권
145,330
DCF모형
할인율

상각후원가 측정 유가증권
34,410,808
DCF모형, Monte Carlo Simulation모형
할인율, 금리

합계
34,556,138

금융부채

차입부채
5,796,941
DCF모형
할인율

사채
61,678,464
DCF모형
할인율

합계
67,475,405

라. 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

현금 및 예치금
2,784,741
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드, 금리, 할인율

상각후원가 측정 대출채권
473,127,450
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율, 금리, 할인율 등

합계
475,912,191

금융부채

예수부채
261,424,016
DCF모형
기타스프레드, 조기상환율, 금리, 할인율

차입부채
63,604,584
DCF모형
기타스프레드, 약정현금흐름, 할인율

사채
9,127,815
DCF모형
약정현금흐름, 할인율 등

합계
334,156,415

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

현금 및 예치금
2,557,036
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드, 금리

상각후원가 측정 대출채권
444,999,098
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율, 금리

합계
447,556,134

금융부채

예수부채
239,575,938
DCF모형
기타스프레드, 조기상환율, 금리

차입부채
63,555,214
DCF모형
기타스프레드, 금리

사채
7,297,286
DCF모형
기타스프레드, 금리

합계
310,428,438

6-2. 공정가치 수준 3 관련 공시

(1) 공정가치 수준 3 관련 공정가치 평가 정책 및 프로세스

연결실체는 매 보고기간말에 금융상품의 공정 가치를 결정하기 위해 외부의 독립적이고 자격을 갖춘 평가사의 평가값 혹은 내부평가모형의 평가값을 사용하고 있습니다.그리고, 연결실체는 공정가치수준의 이동을 일으키는 환경변화나 사건이 발생할 경우 보고기간 초에 공정가치수준 간의 이동이 발생하였다고 간주하고 있습니다.

(2) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치(공정가치 수준 3)의 기중 변동내역

1) 당기 및 전기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

당기손익-공정가치 측정 금융자산
투자금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융부채
순파생금융상품

당기손익-공정가치 측정예치금
당기손익-공정가치 측정 유가증권
당기손익-공정가치 측정 대출채권
기타포괄손익-공정가치 측정지분증권
당기손익-공정가치 지정 금융부채
매매목적파생금융상품

기초
53,791
17,986,748
183,490
1,450,908
(7,028,486)
(666,734)

총손익

당기손익인식액
6,047
488,988
44,863
-
(268,251)
(256,240)

기타포괄손익인식액
-
2
-
(197,070)
(10,816)
-

매입금액
-
3,820,317
1,493,924
246,560
-
5,042

매도금액
-
(3,280,871)
(534,676)
(411)
-
(5,362)

발행금액
-
-
-
-
(4,200,664)
(2,960)

결제금액
-
-
-
-
5,335,699
579,732

다른 수준에서 수준 3 으로 변경된 금액(*)
-
6,142
162
-
-
-

수준 3에서 다른수준 으로 변경된 금액(*)
-
(141,844)
-
-
-
-

기말
59,838
18,879,482
1,187,763
1,499,987
(6,172,518)
(346,522)

구분
전기

당기손익-공정가치 측정 금융자산
투자금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융부채
순파생금융상품

당기손익-공정가치 측정예치금
당기손익-공정가치 측정 유가증권
당기손익-공정가치 측정 대출채권
기타포괄손익-공정가치 측정지분증권
당기손익-공정가치 지정 금융부채
매매목적파생금융상품

기초
45,025
16,479,588
149,074
1,458,280
(8,231,303)
(659,816)

총손익

당기손익인식액
8,766
347,251
(11,954)
-
(338,726)
(74,870)

기타포괄손익인식액
-
-
-
(65,983)
(32,370)
-

매입금액
-
3,448,093
50,435
98,697
-
11,646

매도금액
-
(2,222,518)
(4,065)
(40,086)
-
(6,654)

발행금액
-
-
-
-
(4,431,945)
(6,275)

결제금액
-
-
-
-
6,005,858
69,235

다른 수준에서 수준 3 으로 변경된 금액(*)
-
13,027
-
-
-
-

수준 3에서 다른수준 으로 변경된 금액(*)
-
(78,693)
-
-
-
-

기말
53,791
17,986,748
183,490
1,450,908
(7,028,486)
(666,734)

(*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다.

2) 당기 및 전기의 공정가치 수준 3에 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 금융자산과 금융부채에 관련된 손익은 연결포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:백만원).

구분
당기

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
기타영업손익
순이자이익

총손익 중 당기손익인식액
(364,765)
380,172
-

보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익인식액
(45,787)
322,839
-

구분
전기

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
기타영업손익
순이자이익

총손익 중 당기손익인식액
(107,729)
38,196
-

보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익인식액
267,666
56,810
-

(3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석

1) 당기말 및 전기말 현재 비관측변수를 투입변수로 사용하여 측정한 공정가치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

공정가치
가치평가기법
비관측변수
비관측변수추정범위(%)
비관측변수의공정가치에 대한영향

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

예치금
59,838
Hull and White모형
변동성
46.00 ~ 62.00
변동성이 클수록 공정가치 증가

채무증권
17,362,499
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 옵션모형, 이항모형 ,순자산가치법, 마일스톤법, 이익접근법, 시장가치접근법 등
성장률
1.00 ~ 3.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

변동성
29.98 ~ 76.22
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율
0.00 ~ 15.53
할인율 하락시 공정가치 상승

주가지수변동율
10.00 ~ 29.90
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의 상관계수
90
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

청산가치
-1.00 ~ 1.00
청산가치 상승에 따라 공정가치 상승

회수율
40.00
회수율 상승시 공정가치 상승

부동산가격변동률
-1.00 ~ 1.00
매각가격 상승에 따라 공정가치 상승

지분증권
1,516,983
수익가치접근법, 시장가치접근법, 자산가치접근법, DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, 배당할인모형, 과거거래이용법, 이항모형 등
성장률
0.00 ~ 1.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

할인률
5.90 ~ 33.90
할인율 하락시 공정가치 상승

변동성
0.47 ~ 34.80
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

대출채권
1,187,763
DCF모형
할인율
8.54
할인율 하락시 공정가치 상승

매매목적 파생금융상품

주식 및 주가지수관련
30,246
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 이항모형, 순자산가치법
기초자산의 변동성
18.85 ~ 65.13
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산의 상관관계
-58.46 ~ 74.20
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

통화 및 이자율관련 상품 등
31,772
DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation, Closed form fomula
변동성
0.57 ~ 25.22
변동성이 클수록공정가치 변동 증가

상관계수
-58.46 ~ 100.00
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
1,499,987
DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, IMV모형, 이익접근법, 순자산가치법, 시장접근법, Tree모형, Monte Carlo Simulation, 등
성장률
0.00 ~ 1.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

할인율
6.01 ~ 16.00
할인율 하락시 공정가치 상승

변동성
22.95 ~ 71.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

합계
21,689,088

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채

파생결합증권
6,172,518
DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White모형, 순자산가치법 등
기초자산 변동성
0.51 ~ 65.13
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산의 상관관계
-58.46 ~ 100.00
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

매매목적 파생금융상품

주식 및 주가지수관련
90,785
DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, Hull and White모형, 블랙숄즈모형, 순자산가치 등
기초자산 변동성
0.57 ~ 58.87
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산의 상관관계
-58.46 ~ 100.00
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타
438,267
DCF모형, Hull and White모형, Monte Carlo Simulation, Closed form
할인율
3.70 ~ 3.74
할인율이 상승할수록 공정가치하락

기초자산 변동성
0.51 ~ 57.61
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산의 상관관계
-26.22 ~ 100.00
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합계
6,701,570

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
비관측변수
비관측변수추정범위(%)
비관측변수의공정가치에 대한영향

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

예치금
53,791
Hull-White모형
금리
3.20
금리 하락 시 공정가치 상승

채무증권
16,453,242
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 옵션모형, 이항모형, 순자산가치법, 마일스톤법, 이익접근법, 시장가치접근법 등
성장률
1.00 ~ 3.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

변동성
14.01 ~ 76.22
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율
2.48 ~ 16.27
할인율 하락시 공정가치 상승

주가지수변동율
10.00 ~ 32.55
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산의 상관관계
-60.02 ~ 89.73
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

청산가치
-1.00 ~ 1.00
청산가치 상승에 따라 공정가치 상승

회수율
40.00
회수율 상승시 공정가치 상승

부동산매각가격변동률
-1.00 ~ 1.00
매각가격 상승에 따라 공정가치 상승

지분증권
1,533,506
수익가치접근법, 시장가치접근법, 자산가치접근법, DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, 배당할인모형, 과거거래이용법, 이항모형 등
성장률
0.00 ~ 1.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

할인율
2.15 ~ 38.00
할인율 하락시 공정가치 상승

변동성
0.51 ~ 45.50
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

대출채권
183,490
DCF모형
할인율
9.87
할인율 하락시 공정가치 상승

매매목적 파생금융상품

주식 및 주가지수관련
72,540
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 이항모형, 순자산가치법
기초자산의 변동성
13.79 ~ 52.45
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수
-60.02 ~ 77.96
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

통화 및 이자율 관련 상품 등
21,503
DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation모형, Closed Form
변동성
9.10 ~ 107.11
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수
60.17 ~ 78.88
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
1,450,908
DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, IMV모형, 이익접근법, 순자산가치법, 시장가치접근법 등
성장률
0.00 ~ 2.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

할인율
8.83 ~ 19.90
할인율 하락시 공정가치 상승

변동성
20.60 ~ 27.96
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

합계
19,768,980

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채

파생결합증권
7,028,486
DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White모형, 순자산가치법 등
기초자산 변동성
1.00 ~ 107.11
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산의 상관관계
-60.02 ~ 89.73
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

매매목적 파생금융상품

주식 및 주가지수관련
437,662
DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White모형, 순자산가치법 등
기초자산 변동성
13.79 ~ 52.45
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산의 상관관계
-60.02 ~ 77.96
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타
323,115
DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation모형, Closed Form
할인율
5.07 ~ 5.19
할인율 하락시 공정가치 상승

기초자산 변동성
4.49 ~ 107.11
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산의 상관관계
-60.02 ~ 89.73
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합계
7,789,263

2) 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 대출채권, 주식관련 파생상품, 통화관련 파생상품 및 이자율관련 파생상품, 당기손익-공정가치 지정 금융부채가 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 예치금, 채무증권과 지분증권, 대출채권이 있습니다.당기말 및 전기말 현재 각 금융상품별 비관측투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*1)

예치금
141
(151)
-
-

채무증권(*4)
103,717
(102,842)
-
-

지분증권(*3)
35,920
(19,754)
-
-

대출채권(*5)
2,329
(2,119)
-
-

매매목적 파생금융상품(*2)
14,878
(16,535)
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권(*3)
-
-
57,795
(36,073)

합계
156,985
(141,401)
57,795
(36,073)

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)
16,840
(16,760)
-
-

매매목적 파생금융상품(*2)
22,119
(24,506)
-
-

합계
38,959
(41,266)
-
-

구분
전기말

당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*1)

예치금
211
(224)
-
-

채무증권(*4)
94,310
(94,063)
-
-

지분증권(*3)
25,683
(17,107)
-
-

대출채권(*5)
2,218
(2,010)
-
-

매매목적 파생금융상품(*2)
8,150
(8,723)
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권(*3)
-
-
95,829
(56,625)

합계
130,572
(122,127)
95,829
(56,625)

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)
43,114
(42,487)
-
-

매매목적 파생금융상품(*2)
17,983
(19,125)
-
-

합계
61,097
(61,612)
-
-

(*1) 당기손익-공정가치 측정 금융상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수(할인율, 회수율, 청산가치 : 1%p, 기초자산변동성 , 성장률 : 1%p 혹은 10%, 상관계수 : 10%)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음.(*2) 파생상품은 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 가격 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변 동을 산출하고 있음.(*3) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1%p~1%p)과 성장률(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가 치 변동을 산출하고 있음.(*4) 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 기초자산이 부동산으로 구성된 경우에는 부동 산 가격 변동률(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며 기초자산이 출자금으로 구성된 경우에는 청산가치(-1%p~1%p)와 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음. 주요 관측불가능한 투입 변수 사이에는 유의한 상호관계는 없음.(*5) 대출채권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있 음.

(4) 거래일 평가손익

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

이와 관련하여 당기 및 전기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기초 거래일손익인식평가조정
23,430
71,504

신규 발생 거래일손익인식평가조정
49,078
85,920

기중 거래일손익인식평가조정 변동액
(60,367)
(133,994)

기말 거래일손익인식평가조정
12,141
23,430

6-3. 금융상품 범주별 장부금액금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 당기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

당기손익-공정가치 측정금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정금융상품
기타포괄손익-공정가치 지정금융상품
상각후원가측정 금융상품
위험회피파생금융상품
합계

금융자산

현금 및 예치금
-
-
-
29,869,111
-
29,869,111

당기손익-공정가치 측정 금융자산
79,450,093
-
-
-
-
79,450,093

파생금융자산
10,954,870
-
-
-
775,897
11,730,767

상각후원가 측정 대출채권
-
-
-
472,071,840
-
472,071,840

투자금융자산
-
90,182,623
3,713,289
37,113,552
-
131,009,464

기타금융자산
-
-
-
14,404,227
-
14,404,227

합계
90,404,963
90,182,623
3,713,289
553,458,730
775,897
738,535,502

구분
당기말

당기손익-공정가치 측정 금융상품
당기손익-공정가치 지정 금융상품
상각후원가측정 금융상품
위험회피파생금융상품
합계

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,717,732
8,002,499
-
-
10,720,231

파생금융부채
11,409,695
-
-
373,799
11,783,494

예수부채
-
-
435,687,897
-
435,687,897

차입금
-
-
68,077,012
-
68,077,012

사채
-
-
76,171,257
-
76,171,257

기타금융부채(*)
-
-
33,594,883
-
33,594,883

합계
14,127,427
8,002,499
613,531,049
373,799
636,034,774

구분
전기말

당기손익-공정가치 측정금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정금융상품
기타포괄손익-공정가치 지정금융상품
상각후원가측정 금융상품
위험회피파생금융상품
합계

금융자산

현금 및 예치금
-
-
-
29,836,311
-
29,836,311

당기손익-공정가치 측정 금융자산
77,038,267
-
-
-
-
77,038,267

파생금융자산
5,777,682
-
-
-
379,946
6,157,628

상각후원가 측정 대출채권
-
-
-
444,805,287
-
444,805,287

투자금융자산
-
79,727,487
2,770,653
39,701,389
-
122,199,529

기타금융자산
-
-
-
16,544,513
-
16,544,513

합계
82,815,949
79,727,487
2,770,653
530,887,500
379,946
696,581,535

구분
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융상품
당기손익-공정가치 지정 금융상품
상각후원가측정 금융상품
위험회피파생금융상품
합계

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,953,472
7,966,963
-
-
10,920,435

파생금융부채
5,966,512
-
-
244,127
6,210,639

예수부채
-
-
406,512,434
-
406,512,434

차입금
-
-
69,583,561
-
69,583,561

사채
-
-
69,176,668
-
69,176,668

기타금융부채(*)
-
-
37,416,916
-
37,416,916

합계
8,919,984
7,966,963
582,689,579
244,127
599,820,653

(*) 기타금융부채는 상각후원가 측정 금융상품 범주에 포함되지 않은 리스부채 등을 포함하고 있습니다.

6-4. 금융자산의 양도

(1) 전체가 제거된 양도 금융자산당기말 및 전기말 현재 연결실체가 자산유동화전문회사에 대출채권 등을 양도하고, 연결재무제표에서 제거하였으나, 지속적 관여에서 발생하는 손실의 최대노출금액(장부금액) 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

지속적관여 유형
금융상품 분류
재무상태표상 지속적관여의 장부금액
재무상태표상 지속적관여의 공정가치

디스커버리제2차유동화전문유한회사
후순위채권
당기손익-공정가치 측정 금융자산
564
564

에이피제4디유동화전문유한회사
후순위채권
당기손익-공정가치 측정 금융자산
39
39

합계
603
603

구분
전기말

지속적관여 유형
금융상품 분류
재무상태표상 지속적관여의 장부금액
재무상태표상 지속적관여의 공정가치

디스커버리제2차유동화전문유한회사
후순위채권
당기손익-공정가치 측정 금융자산
564
564

에이피제4디유동화전문유한회사
후순위채권
당기손익-공정가치 측정 금융자산
257
257

합계
821
821

(2) 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산연결실체는 대출채권을 기초자산으로 하여 유동화사채를 발행하였습니다. 이와 관련한 당기말 및 전기말 현재 기초자산과 선순위사채의 현황은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

기초자산의장부금액
기초자산의공정가치
선순위사채의장부금액
선순위사채의공정가치

케이비국민카드제팔차유동화전문유한회사(*1)
472,066
469,890
99,987
99,614

케이비국민카드제구차유동화전문유한회사(*1)
524,464
521,961
249,894
240,491

케이비국민카드제십차유동화전문유한회사(*1)
882,641
878,117
586,517
579,432

케이비국민카드제십일차유동화전문유한회사(*1)
677,194
673,664
399,932
390,463

케이비국민카드제십이차유동화전문유한회사(*1)
1,196,421
1,190,160
732,558
719,230

케이비국민카드제십삼차유동화전문유한회사(*1)
935,938
931,006
586,980
570,700

케이비오토제오차유동화전문유한회사(*2)
383,856
381,391
209,594
217,115

합 계
5,072,580
5,046,189
2,865,462
2,817,045

구분
전기말

기초자산의장부금액
기초자산의공정가치
선순위사채의장부금액
선순위사채의공정가치

케이비국민카드제팔차유동화전문유한회사(*1)
487,532
485,230
299,913
287,628

케이비국민카드제구차유동화전문유한회사(*1)
541,645
538,984
349,842
358,616

케이비국민카드제십차유동화전문유한회사(*1)
919,380
914,470
513,232
491,656

케이비국민카드제십일차유동화전문유한회사(*1)
701,955
698,248
399,890
375,738

케이비국민카드제십이차유동화전문유한회사(*1)
1,234,204
1,227,724
641,079
607,621

케이비오토제오차유동화전문유한회사(*2)
415,041
388,008
286,906
284,351

합 계
4,299,757
4,252,664
2,490,862
2,405,610

(*1) 신탁방식의 자산유동화로서 적격유동화자산 잔액이 신탁수익권 금액의 지급책임비율(최소 104.5%)에 미달하는 등 자산유동화 계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상환의무를 부담함. 한편, 연결실체는 조기상환의무를 부담하지 않 기 위해서 기존에 신탁한 카드계정 이외에 추가계정 또는 예치금을 신탁하고 있음.(*2) 신탁대상자산이 적격요건을 갖추지 못하였을 경우 등 자산유동화계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상 환의무를 부담함.

(3) 환매조건부채권 및 대여유가증권연결실체는 환매조건부채권 매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 연결재무상태표상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권 매도의 경우 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

양도된 자산의 장부금액
관련부채의 장부금액
양도된 자산의 장부금액
관련부채의 장부금액

환매조건부채권매도
9,520,281
9,287,665
12,888,189
12,107,718

대여유가증권

국공채
3,854,697
-
3,395,703
-

주식
6,046
-
30,025
-

기타
75,293
-
70,513
-

합계
13,456,317
9,287,665
16,384,430
12,107,718

(4)
금융자산의 유동화연결대상 구조화기업은 연결회사가 보유한 대출채권 등을 유동화자산으로 하여 자산유동화증권을 발행하였습니다. 이러한 유동화거래의 결과로 유동화자산의 계약상 현금흐름은 일반적으로 자산유동화증권의 보유자에게 이전되며, 연결실체는 자산유동화 시 금융자산의 양도와 관련하여 보고일에 존재하나 제거되지 않은 모든 양도 금융자산에 대해 매입약정 등 하나 이상의 수취인에게 해당 현금흐름을 지급할 계약상 의무를 부담하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 자산유동화거래 관련 기초자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

기초자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
93,804
391,581

상각후원가 측정 대출채권(*)
3,007,341
2,595,344

합계
3,101,145
2,986,925

부채
사채
3,149,021
2,944,753

(*) 대손충당금 차감 전 금액임.

6-5. 금융자산과 금융부채의 상계연결실체는 장외 파생상품 및 현물환 거래와 관련하여 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다. 환매조건부채권 매매 및 유가증권 대차거래 등에 대해서도 파생상품과 유사한 약정을 통해 상계약정거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 따라 거래상대방의 부도 등의 신용사건 발생시 거래상대방과의 거래는 해지되며, 해지 시점에 각 거래당사자가 지급 또는 지급받아야할 금액을 상계하여 지급 또는 수취하고 있습니다. 미회수내국환채권 및 미지급내국환채무 거래의 경우 법적 상계권리를 보유하고 순액으로 결제함에 따라 상계후 금액을 기준으로 연결재무상태표에 표시하고 있습니다.

(1) 당기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

자산 총액
상계된부채 총액
재무상태표표시 순액
상계되지 않은 금액
순액

금융상품
현금담보

매매목적 파생금융상품 및 파생결합증권
11,227,882
-
11,227,882
(6,621,613)
(195,584)
5,186,582

위험회피목적 파생금융상품
775,897
-
775,897

미수현물환
6,287,655
-
6,287,655
(6,213,292)
-
74,363

환매조건부채권 매수
5,405,878
-
5,405,878
(4,910,653)
-
495,225

증권 대차약정
75,293
-
75,293

(
75,293)

-
-

미회수내국환채권
63,055,082
(62,577,496)
477,586
(3,315)
-
474,271

그 밖의 금융상품
1,719,547
(1,687,731)
31,816
-
-
31,816

합계
88,547,234

(
64,265,227)

24,282,007
(17,824,166)
(195,584)
6,262,257

구 분
전기말

자산 총액
상계된부채 총액
재무상태표표시 순액
상계되지 않은 금액
순액

금융상품
현금담보

매매목적 파생금융상품 및 파생결합증권
6,025,704
-
6,025,704
(4,904,616)
(203,414)
1,297,619

위험회피목적 파생금융상품
379,945
-
379,945

미수현물환
7,125,645
-
7,125,645
(6,838,231)
-
287,414

환매조건부채권 매수
3,948,358
-
3,948,358
(3,927,790)
-
20,568

증권 대차약정
165,842
-
165,842
(165,842)
-
-

미회수내국환채권
63,223,652
(62,396,548)
827,104
-
-
827,104

그 밖의 금융상품
2,885,128
(2,859,006)
26,122
-
-
26,122

합계
83,754,274
(65,255,554)
18,498,720
(15,836,479)
(203,414)
2,458,827

(2) 당기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

부채 총액
상계된자산 총액
재무상태표표시 순액
상계되지 않은 금액
순액

금융상품
현금담보

매매목적 파생금융상품 및 파생결합증권
12,543,672
-
12,543,672
(10,689,585)
(76,853)
2,151,033

위험회피목적 파생금융상품
373,799
-
373,799

미결제현물환
6,289,630
-
6,289,630
(6,213,292)
-
76,338

환매조건부채권 매도(*)
12,794,534
-
12,794,534
(12,794,534)
-
-

증권 대차약정
2,558,520
-
2,558,520
(2,558,520)
-
-

미지급내국환채무
62,872,822
(62,577,496)
295,326
(292,699)
-
2,627

그 밖의 금융상품
1,784,437
(1,687,731)
96,706
-
-
96,706

합계
99,217,414
(64,265,227)
34,952,187
(32,548,630)
(76,853)
2,326,704

구 분
전기말

부채 총액
상계된자산 총액
재무상태표표시 순액
상계되지 않은 금액
순액

금융상품
현금담보

매매목적 파생금융상품 및 파생결합증권
6,817,326
-
6,817,326
(5,519,403)
(75,882)
1,466,169

위험회피목적 파생금융상품
244,128
-
244,128

미결제현물환
7,124,998
-
7,124,998
(6,838,231)
-
286,767

환매조건부채권 매도(*)
15,645,498
-
15,645,498
(15,645,498)
-
-

증권 대차약정
2,860,034
-
2,860,034
(2,860,034)
-
-

미지급내국환채무
65,260,751
(62,396,548)
2,864,203
(2,864,203)
-
-

그 밖의 금융상품
3,090,690
(2,859,006)
231,684
-
-
231,684

합계
101,043,425
(65,255,554)
35,787,871
(33,727,369)
(75,882)
1,984,620

(*) 대고객에 대한 환매조건부채권 매도가 포함되어 있음.

7. 상각후원가 측정 예치금 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
내용
예치기관
이자율(%)
당기말
전기말

2024.12.31 현재

원화예치금
한국은행예치금
한국은행
-
11,635,481
13,731,708

예금은행예치금
하나은행 외
0.00 ~ 4.71
3,342,114
3,953,940

기타예치금
삼성증권(주) 외
0.00 ~ 3.86
1,473,585
1,030,310

소계
16,451,180
18,715,958

외화예치금
외화타점예치금
한국은행 외
0.00 ~ 5.25
7,767,797
6,210,917

정기예치금
INDUSTRIAL BANK CHANGSHA BR. 외
0.00 ~ 7.55
634,903
442,122

기타예치금
THE BANK OF NEW YORK MELLON 외
0.00 ~ 7.50
2,937,813
2,211,303

소계
11,340,513
8,864,342

합계
27,791,693
27,580,300

(*) 대손충당금 차감전 금액임.

(2) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
내용
예치기관
당기말
전기말
사용제한 사유

원화예치금
한국은행예치금
한국은행
11,635,481
13,731,708
한국은행법

예금은행예치금
하나은행 외
106,500
40,721
차액결제 등

기타예치금
한국증권금융 외
1,254,615
799,361
파생거래증거금 등

소계
12,996,596
14,571,790

외화예치금
외화타점예치금
한국은행 외
2,736,871
1,630,348
한국은행법 등

정기예치금
AGRICULTURAL BANK OF CHINA NEW YORK BRANCH 외
98,264
86,406
뉴욕주은행법 등

기타예치금
THE BANK OF NEW YORK MELLON외
2,709,177
1,689,065
파생거래증거금 등

소계
5,544,312
3,405,819

합계
18,540,908
17,977,609

(*) 대손충당금 차감전 금액임.

(3) 당기 및 전기 중 예치금에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
1,021
-
-

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

손상발생
-
-
-

전(환)입
472
-
-

사업결합
-
-
-

기타변동
79
-
-

기말
1,572
-
-

구분
전기

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
2,743
-
-

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

손상발생
-
-
-

전(환)입
(1,724)
-
-

사업결합
6
-
-

기타변동
(4)
-
-

기말
1,021
-
-

8. 담보제공자산 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

담보제공자산
담보제공처
당기말

장부금액
담보제공사유

예치금
하나은행 외
651,988
대차거래이행보증 등

당기손익-공정가치 측정 금융상품
한국예탁결제원 등
4,366,425
환매조건부채권매도

한국예탁결제원 등
9,908,291
유가증권대차거래담보

삼성선물 외
1,644,059
파생거래대용증권

소계
15,918,775

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품
한국은행 외
4,058,186
환매조건부채권매도

한국예탁결제원 등
2,510,368
유가증권대차거래담보

한국은행
2,237,952
한국은행차입금담보

한국은행
994,678
한은결제리스크담보

삼성선물 외
2,511,706
파생거래대용증권

기타
662,227
기타

소계
12,975,117

상각후원가 측정유가증권
한국은행 외
1,031,256
환매조건부채권매도

한국은행
2,802,901
한국은행차입금담보

한국은행
7,627,587
한은결제리스크담보

삼성선물 등
1,065,109
파생거래대용증권

한국은행 등
818,270
기타

소계
13,345,123

대출채권
기타
14,572,142
COVERED BOND 발행 등

부동산
한화생명보험 외
1,223,346
차입담보 등

합계
58,686,491

담보제공자산
담보제공처
전기말

장부금액
담보제공사유

예치금
하나은행 외
822,407
차입담보 등

당기손익-공정가치 측정 금융상품
한국예탁결제원 등
10,150,629
환매조건부채권매도

한국예탁결제원 등
1,556,234
유가증권대차거래담보

한국은행
266,576
한은결제리스크담보

삼성선물 외
3,200,511
파생거래대용증권

소계
15,173,950

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품
한국은행 외
7,502,666
환매조건부채권매도

한국예탁결제원 등
167,879
유가증권대차거래담보

한국은행
527,494
한국은행차입금담보

MUFGBANK 외
830,504
한은결제리스크담보

삼성선물 외
4,215,092
파생거래대용증권

소계
13,243,635

상각후원가 측정유가증권
한국은행 외
625,003
환매조건부채권매도

한국은행
2,357,018
한국은행차입금담보

한국은행
6,746,440
한은결제리스크담보

삼성선물 등
344,432
파생거래대용증권

한국은행 등
1,623,715
기타

소계
11,696,608

대출채권
하나은행 외 12
13,733,820
COVERED BOND 발행 등

부동산
CAPITAL LLC 외
628,619
차입담보 등

합계
55,299,039

당기말 및 전기말 현재 연결실체는 상기 외 차입한 유가증권 및 담보로 제공받은 자산 중 채권
8,027,229
백만원 및
7,916,155
백만원을 한국증권금융 등에 담보로 제공하고 있습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능하거나 제공한 담보의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

보유중인 담보물의공정가치
매도하거나 담보로 다시제공한 담보물의 공정가치
합계

유가증권
4,933,491
-
4,933,491

구분
전기말

보유중인 담보물의공정가치
매도하거나 담보로 다시제공한 담보물의 공정가치
합계

유가증권
3,892,709
-
3,892,709

9. 파생금융상품 및 위험회피회계 :연결실체의 파생금융상품업무는 리스크를 회피하고자 하는 기업고객의 요구에 부응하고, 동 계약에서 발생하는 연결실체의 리스크를 회피하는데 초점을 두고 있습니다.연결실체는 또한 연결실체의 자산과 부채에서 발생하는 이자율 및 환리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 아울러 연결실체는 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.

연결실체가 거래하는 파생상품은 주로 다음과 같습니다.

- 원화이자율위험과 관련된 이자율스왑

- 환율위험과 관련된 통화스왑, 선도 및 옵션- KOSPI Index에 연동된 주가지수옵션특히, 연결실체는 원화구조화사채, 외화발행금융사채 및 외화구조화예금 등의 이자율변동 및 환율변동 등으로 인한 공정가치변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화선도 등을 활용하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 원화변동금리채권 및 외화차입금, 상각후원가 측정 대출채권집합 등의 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화스왑 등을 활용하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있고, 해외사업장의 순투자 환율변동위험을 회피하기 위하여 외화발행금융사채 및 통화선도를 위험회피수단으로 지정하여 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(1) 당기말 및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

약정금액
자산
부채
약정금액
자산
부채

이자율관련

선도
18,253,487
577,037
736,622
14,872,481
488,542
465,983

선물(*)
6,388,783
1,178
5,407
5,398,495
6,226
4,576

스왑
334,595,285
405,611
552,316
416,613,927
556,985
574,865

옵션
7,108,100
152,220
146,648
9,384,000
203,718
208,277

소계
366,345,655
1,136,046
1,440,993
446,268,903
1,255,471
1,253,701

통화관련

선도
136,815,645
5,848,876
3,326,427
136,805,906
1,316,968
1,273,558

선물(*)
723,795
1,694
234
576,730
696
989

스왑
82,498,194
3,587,141
5,960,622
84,027,181
2,731,314
2,426,152

옵션
1,999,773
23,808
25,374
1,238,475
7,668
4,713

소계
222,037,407
9,461,519
9,312,657
222,648,292
4,056,646
3,705,412

주식 및 주가지수관련

선물(*)
2,151,606
3,260
7,963
1,352,920
11,179
13,232

스왑
4,963,174
278,278
156,825
5,165,523
330,132
493,475

옵션
2,641,003
15,331
171,368
4,880,805
80,576
240,274

소계
9,755,783
296,869
336,156
11,399,248
421,887
746,981

신용관련

스왑
4,797,110
37,123
27,397
2,864,357
17,799
8,695

소계
4,797,110
37,123
27,397
2,864,357
17,799
8,695

상품관련

선물(*)
42,764
1,191
1,012
26,037
1,305
106

스왑
1,297,183
12,390
11,781
31,635
4,348
4,352

옵션
292,290
3,018
3,130
100,484
1,091
1,147

소계
1,632,237
16,599
15,923
158,156
6,744
5,605

기타
891,012
6,715
276,569
788,841
19,135
246,118

합계
605,459,204
10,954,871
11,409,695
684,127,797
5,777,682
5,966,512

(*) 일부의 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨.

(2) 당기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
5,071,561
1,674,709
444,487
189,448
941,835
1,998,080
10,320,120

평균가격조건(%)
4.58
4.65
4.71
5.74
6.69
3.81
4.68

평균가격조건(KRW/USD)
1,341.52
1,298.73
1,276.69
-
-
-
1,325.95

평균가격조건(KRW/EUR)
1,464.04
1,469.25
1,447.53
-
-
-
1,464.60

평균가격조건(KRW/AUD)
891.13
885.60
-
-
-
-
890.56

평균가격조건(KRW/GBP)
1,539.22
-
-
-
-
-
1,539.22

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
2,385,743
3,059,818
2,779,439
981,453
545,140
-
9,751,593

평균가격조건(%)
3.05
4.14
4.98
4.91
3.71
-
4.43

평균가격조건(KRW/USD)
1,228.80
1,250.67
1,331.02
1,254.81
1,373.85
-
1,282.82

평균가격조건(KRW/EUR)
1,374.73
1,501.00
-
1,392.00
-
-
1,423.08

평균가격조건(KRW/AUD)
851.50
889.00
932.60
-
-
-
885.25

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
15,876
236,670
-
-
-
-
252,546

평균가격조건(KRW/USD)
1,071.00
1,178.91
-
-
-
-
1,172.13

구분
전기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
2,998,238
3,555,510
1,667,087
349,482
267,778
2,304,270
11,142,365

평균가격조건(%)
4.77
4.86
5.18
5.23
5.73
4.93
4.95

평균가격조건(KRW/USD)
1,257.22
1,277.42
1,242.04
-
-
-
1,257.90

평균가격조건(KRW/EUR)
1,373.58
1,427.96
1,436.77
-
-
-
1,404.28

평균가격조건(KRW/AUD)
872.12
840.73
-
-
-
-
869.67

평균가격조건(KRW/GBP)
-
1,536.92
-
-
-
-
1,536.92

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
1,651,669
2,035,885
1,994,375
1,364,708
154,813
160,000
7,361,450

평균가격조건(%)
4.60
3.05
11.94
7.98
2.67
3.11
10.68

평균가격조건(KRW/USD)
1,220.93
1,221.93
1,230.48
1,325.04
1,147.95
-
1,235.39

평균가격조건(KRW/EUR)
1,364.00
1,374.73
-
-
1,392.00
-
1,372.29

평균가격조건(KRW/AUD)
856.40
851.50
889.00
-
-
-
866.92

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
31,332
-
207,593
-
-
-
238,925

평균가격조건(KRW/USD)
1,071.00
-
1,178.92
-
-
-
1,164.76

(3) 공정가치위험회피1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
구분
당기말
당기

장부금액
공정가치 조정 누계액
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

위험회피적용

이자율관련
원화채무증권
2,062,063
-
(15,065)
-
27,699

외화채무증권
1,699,241
-
(44,081)
-
21,357

원화예수부채
-
246,258
-
6,258
(6,272)

외화예수부채
-
301,107
-
(7,593)
926

원화발행금융채권
-
2,320,923
-
(109,077)
(35,453)

외화발행금융채권
-
1,523,883
-
(63,717)
(4,989)

소계
3,761,304
4,392,171
(59,146)
(174,129)
3,268

통화관련
외화채무증권
1,798,273
-
301,740
-
217,776

소계
1,798,273
-
301,740
-
217,776

합계
5,559,577
4,392,171
242,594
(174,129)
221,044

구분
구분
전기말
전기

장부금액
공정가치 조정 누계액
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

위험회피적용

이자율관련
원화채무증권
1,975,442
-
(50,746)
-
49,323

외화채무증권
2,585,073
-
(111,902)
-
74,080

원화예수부채
-
49,985
-
(15)
15

외화예수부채
-
32,016
-
(6,667)
(1,924)

원화발행금융채권
-
5,678,927
-
(141,073)
(94,418)

외화발행금융채권
-
1,310,952
-
(68,706)
(27,159)

소계
4,560,515
7,071,880
(162,648)
(216,461)
(83)

통화관련
외화채무증권
1,525,072
-
140,391
-
40,857

소계
1,525,072
-
140,391
-
40,857

합계
6,085,587
7,071,880
(22,257)
(216,461)
40,774

2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역과당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
당기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

선물
720,000
-
-
1,787

스왑
7,648,200
84,530
62,666
(3,658)

소계
8,368,200
84,530
62,666
(1,871)

통화관련

선도
1,951,920
62
119,228
(190,426)

합계
10,320,120
84,592
181,894
(192,297)

구분
전기말
전기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
9,654,617
111,360
75,776
(15,927)

통화관련

선도
1,487,748
18,916
28,793
(42,969)

합계
11,142,365
130,276
104,569
(58,896)

3) 당기 및 전기 중 위험회피수단 파생상품의 손익 중 비효과적인 부분은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피회계 적용

이자율관련
1,397
6,513

통화관련
27,351
(2,112)

합계
28,748
4,401

4) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 공정가치위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피수단 손익
(192,297)
(36,372)

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
223,358
35,011

합계
31,061
(1,361)

(4) 현금흐름위험회피

1) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피대상의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
현금흐름위험회피적립금
공정가치 변동

당기말
전기말
당기
전기

위험회피적용

이자율위험
160,165
113,361
(62,558)
(89,536)

환율변동위험
(51,847)
(39,806)
(154,144)
68,868

합계
108,318
73,555
(216,702)
(20,668)

2) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역과당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
당기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

선도
1,705,449
179,580
8
75,162

스왑
2,988,310
48,738
5,760
(10,122)

통화관련

스왑
5,057,834
462,986
181,828
278,039

합계
9,751,593
691,304
187,596
343,079

구분
전기말
전기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

선도
750,396
105,124
7,856
57,623

스왑
3,115,818
59,376
3,547
(40,188)

통화관련

스왑
3,495,236
85,170
122,848
(8,604)

합계
7,361,450
249,670
134,251
8,831

3) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피수단 손익
343,079
8,831

현금흐름위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)
341,834
7,328

현금흐름위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익)
1,245
1,503

4) 당기 및 전기 중 위험회피지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기타포괄손익 인식 금액
341,834
7,328

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
(294,592)
48,508

법인세효과
(12,500)
(1,913)

합계
34,742
53,923

(5) 해외사업장순투자의 위험회피

1) 당기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피대상의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
외화환산적립금
공정가치 변동

당기말
전기말
당기
전기

위험회피적용

통화관련(환율변동위험)
(316,109)
(129,401)
253,679
19,590

2) 당기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 금융상품의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
당기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

통화관련

선도
15,876
-
4,309
998

외화발행금융채권
2,077,155
-
2,077,155
(254,677)

합계
2,093,031
-
2,081,464
(253,679)

구분
전기말
전기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

통화관련

선도
31,332
-
5,307
6,923

외화발행금융채권
1,435,817
-
1,435,817
(26,513)

합계
1,467,149
-
1,441,124
(19,590)

3) 당기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

외화발행금융채권
2,180,537
1,509,978

4) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피수단손익
(253,679)
(19,590)

해외사업장순투자위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)
(253,679)
(19,590)

해외사업장순투자위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익)
-
-

5) 당기 및 전기의 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기타포괄손익
(253,679)
(19,590)

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
-
-

법인세효과
66,971
4,931

합계
(186,708)
(14,659)

10. 상각후원가 측정 대출채권 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

상각후원가 측정 대출채권
477,066,990
449,676,848

이연대출부대손익
638,230
591,244

대손충당금
(5,633,380)
(5,462,805)

장부금액
472,071,840
444,805,287

(2) 당기말 및 전기말 현재 타 은행에 대한 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

상각후원가 측정 대출채권
9,830,773
11,569,466

대손충당금
(31,158)
(20,429)

장부금액
9,799,615
11,549,037

(3) 당기말 및 전기말 현재 타 은행 외 고객에 대한 대출채권의 주요 대출유형 및 고객유형별 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계

원화대출금
188,109,614
203,391,791
-
391,501,405

외화대출금
5,978,891
26,954,295
-
32,933,186

내국수입유산스
-
3,790,808
-
3,790,808

역외외화대출금
-
626,058
-
626,058

매입어음
-
1,862
-
1,862

매입외환
-
2,379,270
-
2,379,270

지급보증대지급금
-
16,930
-
16,930

원화신용카드채권
-
-
23,436,170
23,436,170

외화신용카드채권
-
-
42,304
42,304

환매조건부채권매수
-
4,967,067
-
4,967,067

사모사채
-
389,783
-
389,783

팩토링채권
7
62,602
-
62,609

리스채권
406,844
194,057
-
600,901

할부금융채권
6,327,692
798,402
-
7,126,094

소계
200,823,048
243,572,925
23,478,474
467,874,447

비율(%)
42.92
52.06
5.02
100.00

대손충당금
(1,587,817)
(3,137,665)
(876,740)
(5,602,222)

합계
199,235,231
240,435,260
22,601,734
462,272,225

구분
전기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계

원화대출금
178,476,837
190,160,636
-
368,637,473

외화대출금
4,859,698
25,449,011
-
30,308,709

내국수입유산스
-
3,398,981
-
3,398,981

역외외화대출금
-
507,683
-
507,683

콜론
-
269,198
-
269,198

매입어음
-
1,861
-
1,861

매입외환
-
1,276,579
-
1,276,579

지급보증대지급금
-
20,085
-
20,085

원화신용카드채권
-
-
22,304,522
22,304,522

외화신용카드채권
-
-
45,449
45,449

환매조건부채권매수
-
3,633,073
-
3,633,073

사모사채
-
901,609
-
901,609

팩토링채권
70
99
-
169

리스채권
447,494
337,407
-
784,901

할부금융채권
5,908,190
700,144
-
6,608,334

소계
189,692,289
226,656,366
22,349,971
438,698,626

비율(%)
43.24
51.67
5.09
100.00

대손충당금
(1,369,081)
(3,137,470)
(935,825)
(5,442,376)

합계
188,323,208
223,518,896
21,414,146
433,256,250

(4) 당기 및 전기 중 이연대출부대비용(수익)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
증가
감소
기타
기말

이연대출부대비용

원화대출금
623,493
464,364
(406,506)
-
681,351

기타(*1)
76,997
73,259
(57,159)
3,886
96,983

소계
700,490
537,623
(463,665)
3,886
778,334

이연대출부대수익

원화대출금
37,002
44,345
(27,267)
-
54,080

기타(*2)
72,244
42,950
(38,031)
8,861
86,024

소계
109,246
87,295
(65,298)
8,861
140,104

이연대출부대순손익
591,244
450,328
(398,367)
(4,975)
638,230

구분
전기

기초
증가
감소
기타
기말

이연대출부대비용

원화대출금
594,509
416,003
(387,019)
-
623,493

기타(*1)
68,167
53,006
(43,812)
(364)
76,997

소계
662,676
469,009
(430,831)
(364)
700,490

이연대출부대수익

원화대출금
42,835
11,859
(17,692)
-
37,002

기타(*2)
67,007
9,255
(7,597)
3,579
72,244

소계
109,842
21,114
(25,289)
3,579
109,246

이연대출부대순손익
552,834
447,895
(405,542)
(3,943)
591,244

(*1) 신용카드채권, 할부채권 및 금융리스채권 등에 대한 이연대출부대비용이 포함되어 있습니다.(*2) 외화대출채권에 대한 이연대출부대수익이 포함되어 있습니다.

11. 대손충당금 내역 :

(1) 당기 및 전기 중 상각후원가 측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

가계여신
기업여신
신용카드

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실측정 대상
12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실측정 대상
12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실측정 대상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
584,650
283,382
501,049
939,640
935,715
1,282,544
206,525
328,152
401,148

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측 정자산으로 이동
130,047
(122,955)
(7,092)
365,392
(306,167)
(59,225)
55,076
(53,048)
(2,028)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
(117,019)
237,066
(120,047)
(273,328)
340,311
(66,983)
(27,518)
34,364
(6,846)

손상발생
(11,838)
(166,139)
177,977
(54,667)
(191,344)
246,011
(3,753)
(23,914)
27,667

대손상각
-
-
(684,223)
-
(2)
(593,492)
-
-
(706,501)

매각
(4,177)
(1,668)
(56,116)
-
(499)
(102,759)
-
-
(136,344)

전(환)입(*1)(*2)
23,910
101,072
824,942
(56,320)
123,219
585,169
10,142
87,067
715,149

기타변동 (환율변동 등)
1,778
677
12,541
(7,577)
22,331
40,854
(38)
19
(28,579)

기말
607,351
331,435
649,031
913,140
923,564
1,332,119
240,434
372,640
263,666

구분
전기

가계여신
기업여신
신용카드

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실측정 대상
12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실측정 대상
12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실측정 대상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
602,037
284,816
450,513
522,552
561,936
901,288
163,185
354,315
320,342

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측 정자산으로 이동
153,560
(141,775)
(11,785)
123,441
(119,940)
(3,501)
78,420
(75,980)
(2,440)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
(118,734)
145,827
(27,093)
(121,027)
155,094
(34,067)
(20,898)
24,754
(3,856)

손상발생
(9,672)
(72,265)
81,937
(8,864)
(95,732)
104,596
(2,592)
(25,843)
28,435

대손상각
-
14
(657,670)
-
9
(436,246)
-
-
(664,027)

매각
(1,126)
(631)
(13,346)
-
(315)
(31,716)
-
-
-

전(환)입(*1)(*2)
(45,014)
67,219
679,687
429,706
435,633
779,310
(11,611)
50,867
766,581

기타변동 (환율변동 등)
3,599
177
(1,194)
(6,168)
(970)
2,880
21
39
(43,887)

기말
584,650
283,382
501,049
939,640
935,715
1,282,544
206,525
328,152
401,148

(*1) 연결포괄손익계산서상 신용손실충당금전입액은 상기 대출채권 대손충당금전(환)입액 외 예치금 대손충당금전(환)입액(주석7.(3)), 채무증권 의 대손충당금전(환)입액(주석12.(5)), 미사용약정및 지급보증충당부채전(환)입액(주석24.(2)), 금융보증계약충당부채전(환)입액(주석24.(3)), 기타금융자산 대손충당금전(환)입액(주석19.(2))으로 구성됨.(*2) 당기 및 전기 중 상각채권회수로 인한 금액 각각 317,140백만원과
289,139백만원이 포함되어 있음.

연결실체가 당기 중 상각처리하였으나 회수활동을 계속하고 있는 금융자산의 금액은1,984,218백만원입니다. 또한 상각처리한 채권 중 관련법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수 등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있는 바, 당기말 및 전기말 현재 상각채권 잔액은 각각 11,468,928백만원,
10,301,118
백만원입니다.(2) 당기 및 전기 중 대출채권 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
408,283,402
37,076,587
4,908,103

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
29,092,806
(28,622,325)
(470,481)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식)
(36,987,630)
38,887,946
(1,900,316)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식)
(1,489,772)
(4,423,007)
5,912,779

대손상각
-
(2)
(1,984,216)

매각
(3,563,046)
(98,684)
(1,028,807)

순증감액 (실행,회수 및 기타)
36,418,238
(1,879,924)
(426,431)

기말
431,753,998
40,940,591
5,010,631

구분
전기

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
399,089,134
34,563,171
3,547,610

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
35,319,563
(34,990,464)
(329,099)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식)
(42,180,074)
42,841,909
(661,835)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식)
(1,808,878)
(2,785,016)
4,593,894

대손상각
-
23
(1,757,943)

매각
(3,256,122)
(38,205)
(429,916)

순증감액 (실행,회수 및 기타)
21,119,779
(2,514,831)
(54,608)

기말
408,283,402
37,076,587
4,908,103

12. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 투자금융자산 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 투자금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권

국채 및 공채
13,389,804
10,100,109

금융채
11,601,280
12,793,559

기업 발행 채무증권
7,323,299
6,677,388

자산담보부 채무증권
39,444
68,093

수익증권
20,644,681
20,511,995

파생결합증권
1,924,109
2,197,575

기타
18,846,019
20,309,713

지분증권

주식
3,964,021
3,498,880

기타지분증권
311,316
523,675

대출채권

사모사채
208,856
150,208

기타대출채권
978,907
33,518

예치금

기타예치금
59,838
79,811

기타
158,519
93,743

당기손익-공정가치 측정 금융자산 합계
79,450,093
77,038,267

투자금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권

국채 및 공채
38,108,213
33,455,476

금융채
26,091,249
20,898,723

기업 발행 채무증권
22,059,099
22,492,869

자산담보부 채무증권
2,366,140
1,963,242

기타채무증권
111,295
116,127

지분증권

주식
1,643,898
1,951,150

출자금
9,410
9,560

기타지분증권
2,059,980
809,943

대출채권

사모사채
1,446,628
801,050

소계
93,895,912
82,498,140

상각후원가 측정 유가증권

채무증권

국채 및 공채
6,029,059
6,507,625

금융채
12,761,712
14,257,747

기업 발행 채무증권
8,946,009
9,368,943

자산담보부 채무증권
9,321,199
9,418,498

기타채무증권
72,969
167,848

대손충당금
(17,396)
(19,272)

소계
37,113,552
39,701,389

투자금융자산 합계
131,009,464
122,199,529

(2) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로부터 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

당기 중 제거한 지분상품
당기말 보유중인 지분상품
전기 중 제거한 지분상품
전기말 보유중인 지분상품

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권

일반주식
시장성주식
-
3,597
-
1,999

비시장성주식
-
19,724
-
14,498

출자금
-
-
-
110

기타지분증권
699
62,505
2,774
28,388

합계
699
85,826
2,774
44,995

(3) 당기 및 전기 중 제거한 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

처분금액
처분시점의평가손익누계액
처분금액
처분시점의평가손익누계액

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권

일반주식
시장성주식
8,054
(5,586)
36,877
36,739

비시장성주식
-
-
-
(758)

기타지분증권
131,788
1,937
71,470
(3,680)

합계
139,842
(3,649)
108,347
32,301

(4) 당기 및 전기 중 투자금융자산의 대손충당금전(환)입의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

대손충당금전입
대손충당금환입
합계

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
6,913
(6,433)
480

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
1,039
(241)
798

상각후원가 측정 유가증권
2,300
(4,267)
(1,967)

합계
10,252
(10,941)
(689)

구분
전기

대손충당금전입
대손충당금환입
합계

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
17,104
(2,547)
14,557

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
920
(3)
917

상각후원가 측정 유가증권
15,184
(1,475)
13,709

합계
33,208
(4,025)
29,183

(5) 당기 및 전기 중 투자금융자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
44,465
-
77

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

매각
(2,065)
-
-

전(환)입
(694)
-
5

기타변동 (환율변동 등)
1,325
-
-

기말
43,031
-
82

구분
전기

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
16,343
270
76

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

매각
(532)
(270)
-

전(환)입
29,182
-
1

기타변동 (환율변동 등)
(528)
-
-

기말
44,465
-
77

13. 관계기업 및 공동기업 투자 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 관계기업 및 공동기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당기말

지분율(%)
취득원가
순자산지분 해당액
장부금액
주요사업내용
소재국

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합(*2)
66.66
3,001
5,203
5,203
투자금융업
대한민국

발해인프라투융자회사(*1)
16.37
138,678
139,015
139,015
투자금융업
대한민국

아주좋은기술금융펀드
38.46
343
9,313
9,313
투자금융업
대한민국

인천대교㈜(*1)
14.99
9,158
(535)
-
도로 및 관련시설 운영업
대한민국

㈜빅디퍼(*1)
17.77
440
32
32
리서치, 컨설팅 및 빅데이터 관련 인텔리전스 사업
대한민국

㈜푸드팩토리
22.22
1,000
684
1,541
농산물유통업
대한민국

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*1)
14.95
6,100
3,995
3,995
투자금융업
대한민국

코리아크레딧뷰로㈜(*1)
9.00
4,500
7,948
7,948
신용정보업
대한민국

케이비 소셜임팩트 투자조합
30.00
4,500
3,514
3,514
투자금융업
대한민국

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드(*2)
43.33
17,217
16,829
17,525
투자금융업
대한민국

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
31.25
1,826
3,223
3,223
투자금융업
대한민국

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사(*2)
56.00
6,608
11,129
11,129
투자금융업
대한민국

케이비-에스제이 관광벤처조합(*1)
18.52
568
1,781
1,781
투자금융업
대한민국

UNION미디어커머스투자조합
28.99
1,000
946
946
투자금융업
대한민국

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사(*1)
14.56
16,171
16,867
16,867
투자금융업
대한민국

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*2)
37.69
9,216
5,764
7,640
투자금융업
대한민국

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합(*2)
44.29
18,849
11,730
15,482
투자금융업
대한민국

더블유제이제1호사모투자합자회사
26.95
10,000
9,423
9,423
투자금융업
대한민국

다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호(*4)
99.99
10,000
10,847
10,847
자산운용업
대한민국

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*1)
12.00
10,758
16,043
16,043
자산운용업
대한민국

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합(*1)
5.05
550
1,077
1,077
투자금융업
대한민국

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
25.00
15,940
13,712
13,712
투자금융업
대한민국

G payment Joint Stock Company
43.84
7,445
1,504
2,521
투자자문, 증권매매업
베트남

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
22.52
2,000
1,880
1,880
투자금융업
대한민국

디에이-프렌드신기술투자조합 2호
27.40
988
906
906
투자금융업
대한민국

코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합
21.05
818
764
764
투자금융업
대한민국

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
26.24
46,700
24,452
-
부동산투자업
대한민국

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사
40.91
18,076
13,109
13,109
투자금융업
대한민국

제이에스제3호사모투자합자회사
20.48
945
742
742
투자금융업
대한민국

미래에셋모빌리티투자조합1호
22.99
2,000
1,918
1,918
투자금융업
대한민국

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합(*1)
10.34
2,000
1,889
1,889
투자금융업
대한민국

글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사
29.89
42,000
44,380
44,380
투자금융업
대한민국

더 채울 신기술투자조합 제1호
31.25
1,000
954
954
투자금융업
대한민국

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
38.46
2,366
2,325
2,325
투자금융업
대한민국

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합(*2)
50.90
28,001
25,446
25,448
투자금융업
대한민국

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합(*2)
90.40
65,810
62,383
62,282
투자금융업
대한민국

파라마크케이비제1호사모투자합자회사(*1)
17.34
23,671
23,219
23,219
투자금융업
대한민국

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사(*1)
7.12
15,509
15,968
15,968
투자금융업
대한민국

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
44.00
879
869
869
투자금융업
대한민국

히스토리 2022 핀테크 신기술조합
34.80
2,000
1,896
1,896
투자금융업
대한민국

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
29.85
40,249
38,592
38,592
투자금융업
대한민국

티맵모빌리티㈜(*1)
8.25
199,981
52,287
182,000
응용소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국

넥스트레이드㈜(*1)
6.64
9,700
8,180
8,180
투자금융업
대한민국

신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호
24.56
1,345
1,294
1,294
투자금융업
대한민국

에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호
24.84
1,908
1,850
1,850
투자금융업
대한민국

엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호(*2)
51.30
2,000
1,922
1,922
투자금융업
대한민국

빛고을첨단그린제일차(*1)
19.00
342
241
241
발전업
대한민국

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합(*1)
15.00
1,614
2,188
2,188
투자금융업
대한민국

신한-에코 벤처투자조합 제2호
20.00
2,050
1,973
1,973
투자금융업
대한민국

리딩H2O신기술투자조합제1호
48.20
1,500
1,455
1,455
투자금융업
대한민국

2023제이비신기술제2호투자조합
25.70
1,406
1,705
1,705
투자금융업
대한민국

유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
33.33
7,300
8,006
8,006
투자금융업
대한민국

케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호(*1)
14.29
1,500
1,463
1,463
투자금융업
대한민국

시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합
23.81
500
474
474
투자금융업
대한민국

화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사(*1)
0.85
250
248
248
투자금융업
대한민국

타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합
48.19
4,000
3,923
3,923
투자금융업
대한민국

브이아이지제오의삼호사모투자합자회사
39.60
1,636
4,126
1,636
투자금융업
대한민국

컴파글로벌스케일업투자조합제3호
30.00
1,000
980
980
투자금융업
대한민국

에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합(*1)
5.00
1,000
1,127
1,127
투자금융업
대한민국

와이지 소부장프로젝트 제1호신기술투자조합
27.80
1,500
1,477
1,477
투자금융업
대한민국

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호
20.62
2,000
1,973
1,973
투자금융업
대한민국

케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
40.00
1,800
1,733
1,733
투자금융업
대한민국

엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합
20.94
2,000
1,978
1,978
투자금융업
대한민국

케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합(*1)
12.66
2,000
1,981
1,981
투자금융업
대한민국

아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사
41.65
2,819
3,754
3,754
투자금융업
대한민국

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
25.49
4,098
1,475
1,475
투자금융업
대한민국

노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드
24.30
1,700
1,688
1,688
투자금융업
대한민국

㈜올라핀테크(*1)
15.77
8,532
1,638
8,684
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국

리부트사모투자합자회사
21.50
7,000
6,946
6,946
투자금융업
대한민국

KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
36.39
11,299
10,782
10,784
투자금융업
대한민국

케이비-키로스 관광벤처조합(*1)
18.52
1,000
977
977
투자금융업
대한민국

IBKS 디자인 신기술투자조합
46.51
2,000
1,996
1,996
투자금융업
대한민국

나이스데이터인텔리전스신기술투자조합
23.53
1,000
998
998
투자금융업
대한민국

펙투스-한화신기술조합 제2호
29.41
2,000
1,950
1,950
투자금융업
대한민국

케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사(*2)
61.67
31,563
33,074
33,074
투자금융업
대한민국

코엔텍
24.31
107,428
43,156
107,428
지정 외 폐기물 처리업
대한민국

기타

2,841
2,367
1,911

합 계

1,020,492
765,121
947,390

회사명
전기말

지분율(%)
취득원가
순자산지분 해당액
장부금액
주요사업내용
소재국

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합(*2)
66.66
3,601
6,063
6,063
투자금융업
대한민국

발해인프라투융자회사(*1)
12.61
95,437
93,803
93,766
투자금융업
대한민국

아주좋은기술금융펀드
38.46
343
14,296
14,296
투자금융업
대한민국

인천대교㈜(*1)
14.99
9,158
(12,640)
-
도로 및 관련시설 운영업
대한민국

㈜빅디퍼(*1)
17.77
440
94
94
리서치, 컨설팅 및 빅데이터 관련 인텔리전스 사업
대한민국

㈜푸드팩토리(*3)
22.22
1,000
654
1,483
농산물유통업
대한민국

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*1)
14.95
6,100
2,494
2,494
투자금융업
대한민국

코리아크레딧뷰로㈜(*1)
9.00
4,500
5,617
5,617
신용정보업
대한민국

케이비 소셜임팩트 투자조합
30.00
4,500
4,853
4,853
투자금융업
대한민국

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드(*2)
43.33
17,217
17,789
18,485
투자금융업
대한민국

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
31.25
1,826
4,738
4,738
투자금융업
대한민국

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사(*2)
56.00
9,072
12,372
12,372
투자금융업
대한민국

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합(*2)
42.55
-
6,145
5,395
투자금융업
대한민국

케이비-에스제이 관광벤처조합(*1)
18.52
4,599
3,242
3,242
투자금융업
대한민국

UNION미디어커머스투자조합
28.99
1,000
952
952
투자금융업
대한민국

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사(*1)
14.56
16,837
18,885
18,885
투자금융업
대한민국

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*2)
37.69
17,566
15,946
15,910
투자금융업
대한민국

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합(*2)
44.29
19,124
15,680
17,977
투자금융업
대한민국

더블유제이제1호사모투자합자회사
26.95
10,000
9,482
9,482
투자금융업
대한민국

다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호(*4)
99.99
10,000
10,541
10,541
자산운용업
대한민국

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*1)
12.00
9,572
17,810
17,810
자산운용업
대한민국

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합(*1)
5.05
550
1,041
1,041
투자금융업
대한민국

KB소부장1호사모투자합자회사(*1)
14.47
3,400
3,300
3,300
투자금융업
대한민국

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
25.00
10,650
7,697
7,697
투자금융업
대한민국

G payment Joint Stock Company
43.84
8,950
3,319
8,966
투자자문, 증권매매업
베트남

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
22.52
2,000
1,923
1,923
투자금융업
대한민국

케이비-브릿지폴 벤처투자조합(*1)
6.30
136
863
863
투자금융업
대한민국

케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합
28.57
3,000
2,622
2,622
투자금융업
대한민국

디에이-프렌드신기술투자조합 2호
27.40
988
928
928
투자금융업
대한민국

코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합
21.05
818
775
775
투자금융업
대한민국

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
26.24
46,700
27,213
-
부동산투자업
대한민국

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사
40.91
7,675
6,105
6,105
투자금융업
대한민국

제이에스제3호사모투자합자회사
20.48
1,700
1,862
1,862
투자금융업
대한민국

미래에셋모빌리티투자조합1호
22.99
2,000
1,949
1,949
투자금융업
대한민국

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합(*1)
10.34
2,000
1,928
1,928
투자금융업
대한민국

글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사
29.89
42,000
43,922
43,922
투자금융업
대한민국

더 채울 신기술투자조합 제1호
31.25
1,000
972
972
투자금융업
대한민국

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
38.46
2,366
2,398
2,398
투자금융업
대한민국

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합(*2)
50.90
22,401
21,391
21,391
투자금융업
대한민국

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합(*2)
90.40
42,540
41,326
40,172
투자금융업
대한민국

파라마크케이비제1호사모투자합자회사(*1)
17.34
15,541
13,645
13,645
투자금융업
대한민국

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사(*1)
7.12
9,476
9,477
9,376
투자금융업
대한민국

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
44.00
2,000
1,965
1,965
투자금융업
대한민국

히스토리 2022 핀테크 신기술조합
34.80
2,000
1,938
1,938
투자금융업
대한민국

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
29.85
20,449
19,429
19,429
투자금융업
대한민국

티맵모빌리티㈜(*1)
8.25
199,981
51,866
183,572
응용소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국

넥스트레이드㈜(*1)
6.64
9,700
9,225
9,225
투자금융업
대한민국

신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호
24.56
1,345
1,324
1,324
투자금융업
대한민국

에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호
24.84
1,908
1,890
1,890
투자금융업
대한민국

레이크우드-에이비즈 투자조합1호
39.06
2,000
1,977
1,977
투자금융업
대한민국

엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호(*2)
51.30
2,000
1,965
1,965
투자금융업
대한민국

빛고을첨단그린제일차(*1)
19.00
190
165
165
발전업
대한민국

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합(*1)
15.00
3,000
2,953
2,953
투자금융업
대한민국

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호
20.43
27,034
26,969
26,969
투자금융업
대한민국

프렌드 신기술사업투자조합 55호(*2)
53.30
1,200
1,182
1,182
투자금융업
대한민국

디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합
34.10
4,000
16,458
16,458
투자금융업
대한민국

신한-에코 벤처투자조합 제2호
20.00
1,825
1,800
1,800
투자금융업
대한민국

리딩H2O신기술투자조합제1호
48.20
1,500
1,489
1,489
투자금융업
대한민국

2023제이비신기술제2호투자조합
25.70
1,800
1,786
1,786
투자금융업
대한민국

유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
33.33
6,900
6,850
6,850
투자금융업
대한민국

케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호(*1)
14.29
1,500
1,494
1,494
투자금융업
대한민국

시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합
20.43
500
485
485
투자금융업
대한민국

기타

1,978
1,731
1,016

합 계

760,593
598,413
722,222

(*1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체는 의사결정기구 참여 등을 통해 동 관계기업의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있음.

(*2) 관련활동을 지시하려면 두 공동업무집행조합원의 동의가 필요하기 때문에 연결실체가 단독으로 피투자자를 지배할 수 없어 지분법을 적용함.

(*3) 전기말 현재 ㈜푸드팩토리에 대하여 보유중인 전환사채의 잠재적 의결권을 고려할 경우의 지분율은 30.00%임.

(*4) 당기말 및 전기말 현재 연결실체는 투자관리위원회에 참여하지만 지배력을 행사할 수 없음.

기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따라 ㈜뱅크샐러드 등 64개 관계기업은 지분법적용이 면제되고 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였습니다.지분율 20% 이상 보유하고 있으나 신탁계약에 따라 관련 활동에 대한 영향력이 제한된 투자신탁과 파산 및 기업회생절차 진행 중으로 관련 활동에 대한 영향력이 제한된회사는 관계기업에서 제외하였습니다.(2) 주요 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보, 관계기업 및 공동기업 투자의 장부금액으로의 조정내역 및 관계기업 및 공동기업으로부터 수령한 배당금은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당기말(*)

총자산
총부채
자본금
자본총계
순자산지분해당액
미실현손익등
연결기준장부금액

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
7,804
-
4,500
7,804
5,203
-
5,203

발해인프라투융자회사
971,597
122,393
882,264
849,204
139,015
-
139,015

아주좋은기술금융펀드
24,214
-
900
24,214
9,313
-
9,313

인천대교㈜
517,004
520,577
61,096
(3,573)
(535)
535
-

㈜빅디퍼
1,527
1,345
495
182
32
-
32

㈜푸드팩토리
8,330
5,253
450
3,077
684
857
1,541

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
22,631
560
33,700
22,071
3,995
-
3,995

코리아크레딧뷰로㈜
150,657
62,343
10,000
88,314
7,948
-
7,948

케이비 소셜임팩트 투자조합
11,965
253
15,000
11,712
3,514
-
3,514

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
38,836
-
3,000
38,836
16,829
696
17,525

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
10,316
1
5,840
10,315
3,223
-
3,223

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
26,460
6,587
11,800
19,873
11,129
-
11,129

케이비-에스제이 관광벤처조합
9,893
276
3,078
9,617
1,781
-
1,781

UNION미디어커머스투자조합
3,318
56
3,450
3,262
946
-
946

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
115,993
193
111,020
115,800
16,867
-
16,867

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
24,548
251
29,313
24,297
5,764
1,876
7,640

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
26,935
448
42,418
26,487
11,730
3,752
15,482

더블유제이제1호사모투자합자회사
35,435
475
37,100
34,960
9,423
-
9,423

다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호
10,849
1
10,001
10,848
10,847
-
10,847

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
123,434
408
82,500
123,026
16,043
-
16,043

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
21,377
38
10,900
21,339
1,077
-
1,077

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
55,144
294
63,760
54,850
13,712
-
13,712

G payment Joint Stock Company
10,253
2,994
2,950
7,259
1,504
1,017
2,521

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
8,526
178
8,880
8,348
1,880
-
1,880

디에이-프렌드신기술투자조합 2호
3,500
151
3,650
3,349
906
-
906

코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합
3,553
3
3,800
3,550
764
-
764

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
514,425
421,241
178,000
93,184
24,452
(24,452)
-

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사
32,051
-
44,198
32,051
13,109
-
13,109

제이에스제3호사모투자합자회사
3,625
-
4,614
3,625
742
-
742

미래에셋모빌리티투자조합1호
8,417
75
8,700
8,342
1,918
-
1,918

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
18,271
-
19,345
18,271
1,889
-
1,889

글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사
148,970
508
140,500
148,462
44,380
-
44,380

더 채울 신기술투자조합 제1호
3,053
-
3,200
3,053
954
-
954

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
6,044
-
6,152
6,044
2,325
-
2,325

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
50,673
687
55,000
49,986
25,446
2
25,448

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
69,004
3
72,930
69,001
62,383
(101)
62,282

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
133,926
28
136,324
133,898
23,219
-
23,219

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
224,659
417
217,807
224,242
15,968
-
15,968

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
2,003
26
2,000
1,977
869
-
869

히스토리 2022 핀테크 신기술조합
5,507
55
5,750
5,452
1,896
-
1,896

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
133,929
775
138,872
133,154
38,592
-
38,592

티맵모빌리티㈜
797,292
163,070
8,681
634,222
52,287
129,713
182,000

넥스트레이드㈜
125,776
2,563
146,100
123,213
8,180
-
8,180

신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호
5,320
51
5,700
5,269
1,294
-
1,294

에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호
7,446
-
7,700
7,446
1,850
-
1,850

엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호
3,747
-
3,900
3,747
1,922
-
1,922

빛고을첨단그린제일차
1,274
5
1,800
1,269
241
-
241

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합
14,590
-
10,760
14,590
2,188
-
2,188

신한-에코 벤처투자조합 제2호
9,868
3
10,250
9,865
1,973
-
1,973

리딩H2O신기술투자조합제1호
3,018
1
3,110
3,017
1,455
-
1,455

2023제이비신기술제2호투자조합
6,634
3
5,466
6,631
1,705
-
1,705

유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
24,988
974
21,900
24,014
8,006
-
8,006

케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호
10,244
-
10,500
10,244
1,463
-
1,463

시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합
1,994
1
2,100
1,993
474
-
474

화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사
29,324
78
29,501
29,246
248
-
248

타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합
8,140
-
8,300
8,140
3,923
-
3,923

브이아이지제오의삼호사모투자합자회사
4,131
5
4,131
4,126
4,126
(2,490)
1,636

컴파글로벌스케일업투자조합제3호
3,266
-
3,334
3,266
980
-
980

에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합
22,651
6
20,100
22,645
1,127
-
1,127

와이지 소부장프로젝트 제1호신기술투자조합
5,317
-
5,400
5,317
1,477
-
1,477

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호
9,568
-
9,700
9,568
1,973
-
1,973

케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
4,333
1
4,500
4,332
1,733
-
1,733

엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합
9,451
5
9,550
9,446
1,978
-
1,978

케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합
15,649
-
15,800
15,649
1,981
-
1,981

아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사
9,503
490
6,769
9,013
3,754
-
3,754

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
5,787
-
31,387
5,787
1,475
-
1,475

노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드
6,949
-
7,000
6,949
1,688
-
1,688

㈜올라핀테크
185,699
175,310
174
10,389
1,638
7,046
8,684

리부트사모투자합자회사
32,376
127
32,500
32,249
6,946
-
6,946

KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
30,205
575
31,046
29,630
10,782
2
10,784

케이비-키로스 관광벤처조합
5,277
-
5,400
5,277
977
-
977

IBKS 디자인 신기술투자조합
4,292
-
4,300
4,292
1,996
-
1,996

나이스데이터인텔리전스신기술투자조합
4,241
-
4,250
4,241
998
-
998

펙투스-한화신기술조합 제2호
6,631
-
6,800
6,631
1,950
-
1,950

케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사
53,736
110
51,177
53,626
33,074
-
33,074

코엔텍
232,104
54,581
25,000
177,523
43,156
64,272
107,428

회사명
당기(*)

영업수익
당기순손익
기타포괄손익
총포괄손익
배당금

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
398
(541)
-
(541)
-

발해인프라투융자회사
63,727
70,486
-
70,486
1,541

아주좋은기술금융펀드
3,396
(7,447)
-
(7,447)
2,120

인천대교㈜
171,687
66,701
-
66,701
-

㈜빅디퍼
251
(346)
-
(346)
-

㈜푸드팩토리
8,804
428
-
428
-

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
8,363
8,143
-
8,143
-

코리아크레딧뷰로㈜
175,338
26,589
-
26,589
90

케이비 소셜임팩트 투자조합
476
(4,465)
-
(4,465)
-

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
11,049
(114)
-
(114)
910

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
944
(4,848)
-
(4,848)
-

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
1,832
946
-
946
-

케이비-에스제이 관광벤처조합
26,720
22,068
-
22,068
1,517

UNION미디어커머스투자조합
-
(23)
-
(23)
-

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
6,646
(8,923)
-
(8,923)
52

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
1
(681)
-
(681)
-

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
963
(2,620)
(561)
(3,181)
-

더블유제이제1호사모투자합자회사
425
(222)
-
(222)
-

다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호
313
307
-
307
-

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
24,534
(28,117)
-
(28,117)
-

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
868
714
-
714
-

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
4,809
3,028
-
3,028
32

G payment Joint Stock Company
1,411
(944)
-
(944)
-

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
-
(187)
-
(187)
-

디에이-프렌드신기술투자조합 2호
-
(79)
-
(79)
-

코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합
-
(50)
-
(50)
-

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
18,279
(4,135)
-
(4,135)
-

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사
954
(8,304)
-
(8,304)
2

제이에스제3호사모투자합자회사
309
(1,778)
-
(1,778)
-

미래에셋모빌리티투자조합1호
14
(135)
-
(135)
-

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
12
(379)
-
(379)
-

글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사
10,374
9,632
-
9,632
2,430

더 채울 신기술투자조합 제1호
1
(58)
-
(58)
-

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
37
(190)
-
(190)
-

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
693
(3,031)
-
(3,031)
-

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
40
(1,284)
-
(1,284)
-

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
12,737
8,329
-
8,329
-

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
24,679
23,302
-
23,302
-

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
5,742
4,900
-
4,900
2,129

히스토리 2022 핀테크 신기술조합
1
(120)
-
(120)
-

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
767
(2,197)
-
(2,197)
-

티맵모빌리티㈜
321,542
(58,287)
-
(58,287)
-

넥스트레이드㈜
3,856
(15,737)
-
(15,737)
-

신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호
-
(120)
-
(120)
-

에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호
-
(162)
-
(162)
-

엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호
1
(84)
-
(84)
-

빛고을첨단그린제일차
1
(396)
-
(396)
-

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합
5,164
4,140
-
4,140
-

신한-에코 벤처투자조합 제2호
-
(260)
-
(260)
-

리딩H2O신기술투자조합제1호
3
(71)
-
(71)
-

2023제이비신기술제2호투자조합
2,533
1,804
-
1,804
150

유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
4,487
2,263
-
2,263
-

케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호
4
(216)
-
(216)
-

시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합
10
(45)
-
(45)
-

화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사
4
(255)
-
(255)
-

타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합
6
(160)
-
(160)
-

브이아이지제오의삼호사모투자합자회사
-
(5)
-
(5)
-

컴파글로벌스케일업투자조합제3호
9
(68)
-
(68)
-

에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합
2,976
2,545
-
2,545
-

와이지 소부장프로젝트 제1호신기술투자조합
2
(83)
-
(83)
-

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호
4
(132)
-
(132)
-

케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
34
(168)
-
(168)
-

엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합
2
(104)
-
(104)
-

케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합
43
(151)
-
(151)
-

아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사
2,318
2,245
-
2,245
-

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
-
(19,096)
-
(19,096)
-

노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드
7
(51)
-
(51)
-

㈜올라핀테크
6,475
966
-
966
-

리부트사모투자합자회사
1
(251)
-
(251)
-

KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
2
(1,416)
-
(1,416)
-

케이비-키로스 관광벤처조합
5
(123)
-
(123)
-

IBKS 디자인 신기술투자조합
-
(8)
-
(8)
-

나이스데이터인텔리전스신기술투자조합
-
(9)
-
(9)
-

펙투스-한화신기술조합 제2호
-
(169)
-
(169)
-

케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사
2,681
2,449
-
2,449
-

코엔텍
63,024
21,181
-
21,181
-

회사명
전기말(*)

총자산
총부채
자본금
자본총계
순자산지분해당액
미실현손익등
연결기준장부금액

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
9,095
1
5,400
9,094
6,062
1
6,063

발해인프라투융자회사
818,545
74,665
794,860
743,880
93,803
(37)
93,766

아주좋은기술금융펀드
37,569
395
900
37,174
14,297
(1)
14,296

인천대교㈜
518,134
602,460
61,096
(84,326)
(12,640)
12,640
-

㈜빅디퍼
813
285
495
528
94
-
94

㈜푸드팩토리
9,138
6,196
450
2,942
654
829
1,483

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
16,807
571
39,700
16,236
2,495
(1)
2,494

코리아크레딧뷰로㈜
131,164
68,756
10,000
62,408
5,617
-
5,617

케이비 소셜임팩트 투자조합
16,440
263
15,000
16,177
4,853
-
4,853

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
41,567
517
3,000
41,050
17,789
696
18,485

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
16,520
1,357
5,840
15,163
4,738
-
4,738

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
28,233
6,139
16,200
22,094
12,372
-
12,372

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
14,441
-
-
14,441
6,145
(750)
5,395

케이비-에스제이 관광벤처조합
18,003
498
24,840
17,505
3,242
-
3,242

UNION미디어커머스투자조합
3,318
32
3,450
3,286
952
-
952

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
129,860
205
115,598
129,655
18,885
-
18,885

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
42,868
379
46,868
42,489
15,946
(36)
15,910

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
35,978
573
43,180
35,405
15,680
2,297
17,977

더블유제이제1호사모투자합자회사
35,342
161
37,100
35,181
9,483
(1)
9,482

다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호
10,543
1
10,001
10,542
10,541
-
10,541

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
145,519
474
76,400
145,045
17,810
-
17,810

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
20,664
38
10,900
20,626
1,041
-
1,041

KB소부장1호사모투자합자회사
22,808
2
23,500
22,806
3,300
-
3,300

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
30,930
141
42,600
30,789
7,697
-
7,697

G payment Joint Stock Company
10,018
2,386
2,950
7,632
3,319
5,647
8,966

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
8,583
48
8,880
8,535
1,922
1
1,923

케이비-브릿지폴 벤처투자조합
13,781
72
2,160
13,709
863
-
863

케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합
9,216
40
10,500
9,176
2,622
-
2,622

디에이-프렌드신기술투자조합 2호
3,502
74
3,650
3,428
927
1
928

코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합
3,623
22
3,800
3,601
775
-
775

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
522,947
419,224
178,000
103,723
27,213
(27,213)
-

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사
15,600
672
18,766
14,928
6,106
(1)
6,105

제이에스제3호사모투자합자회사
9,090
1
8,300
9,089
1,862
-
1,862

미래에셋모빌리티투자조합1호
8,551
74
8,700
8,477
1,949
-
1,949

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
18,649
-
19,345
18,649
1,928
-
1,928

글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사
147,385
455
140,500
146,930
43,922
-
43,922

더 채울 신기술투자조합 제1호
3,111
-
3,200
3,111
972
-
972

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
6,314
81
6,152
6,233
2,398
-
2,398

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
42,263
246
44,000
42,017
21,389
2
21,391

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
44,875
330
47,190
44,545
41,326
(1,154)
40,172

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
78,715
28
89,441
78,687
13,645
-
13,645

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
131,929
257
133,075
131,672
9,477
(101)
9,376

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
4,494
23
4,550
4,471
1,965
-
1,965

히스토리 2022 핀테크 신기술조합
5,611
39
5,750
5,572
1,938
-
1,938

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
68,228
1,193
70,557
67,035
19,429
-
19,429

티맵모빌리티㈜
849,894
220,824
8,680
629,070
51,866
131,706
183,572

넥스트레이드㈜
139,245
296
146,100
138,949
9,225
-
9,225

신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호
5,389
1
5,700
5,388
1,324
-
1,324

에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호
7,609
-
7,700
7,609
1,890
-
1,890

레이크우드-에이비즈 투자조합1호
5,065
4
5,120
5,061
1,977
-
1,977

엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호
3,832
-
3,900
3,832
1,965
-
1,965

빛고을첨단그린제일차
877
6
1,000
871
165
-
165

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합
19,690
-
20,000
19,690
2,953
-
2,953

프렌드 신기술사업투자조합 55호
2,220
3
2,250
2,217
1,182
-
1,182

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호
132,025
11
132,331
132,014
26,969
-
26,969

디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합
48,307
44
11,730
48,263
16,458
-
16,458

신한-에코 벤처투자조합 제2호
9,067
66
9,125
9,001
1,800
-
1,800

리딩H2O신기술투자조합제1호
3,088
1
3,110
3,087
1,489
-
1,489

2023제이비신기술제2호투자조합
6,946
2
7,000
6,944
1,786
-
1,786

유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
20,557
6
20,700
20,551
6,851
(1)
6,850

케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호
10,502
41
10,500
10,461
1,494
-
1,494

시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합
2,040
2
2,100
2,038
485
-
485

회사명
전기(*)

영업수익
당기순손익
기타포괄손익
총포괄손익
배당금

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
-
(12)
-
(12)
-

발해인프라투융자회사
126,682
121,783
-
121,783
9,582

아주좋은기술금융펀드
20,386
15,176
-
15,176
3,577

인천대교㈜
128,860
22,110
-
22,110
-

㈜빅디퍼
324
(242)
-
(242)
-

㈜푸드팩토리
10,283
(89)
-
(89)
-

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
3,894
4,073
-
4,073
-

코리아크레딧뷰로㈜
163,707
8,012
-
8,012
90

케이비 소셜임팩트 투자조합
2,230
1,958
-
1,958
-

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
42,005
36,193
-
36,193
10,920

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
709
(191)
-
(191)
-

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
836
362
-
362
-

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
7,610
2,302
-
2,302
-

케이비-에스제이 관광벤처조합
664
(2,870)
-
(2,870)
-

UNION미디어커머스투자조합
-
(16)
-
(16)
-

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
9,698
7,558
-
7,558
396

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
26
(689)
-
(689)
-

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
758
(5,024)
2,208
(2,816)
3

더블유제이제1호사모투자합자회사
430
(218)
-
(218)
-

다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호
303
297
-
297
-

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
58,734
47,415
-
47,415
-

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
8,289
8,134
-
8,134
-

KB소부장1호사모투자합자회사
451
90
-
90
34

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
820
(2,578)
-
(2,578)
16

G payment Joint Stock Company
11,434
(539)
-
(539)
-

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
-
(187)
-
(187)
-

케이비-브릿지폴 벤처투자조합
22,202
21,916
-
21,916
638

케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합
1
(715)
-
(715)
-

디에이-프렌드신기술투자조합 2호
-
(78)
-
(78)
-

코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합
-
(81)
-
(81)
-

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
33,947
(55,599)
-
(55,599)
-

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사
150
(2,219)
-
(2,219)
-

제이에스제3호사모투자합자회사
1,135
963
-
963
-

미래에셋모빌리티투자조합1호
19
(133)
-
(133)
-

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
3
(402)
-
(402)
-

글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사
10,374
9,611
-
9,611
2,428

더 채울 신기술투자조합 제1호
1
(55)
-
(55)
-

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
667
391
-
391
-

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
166
(917)
-
(917)
-

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
16
(1,344)
-
(1,344)
-

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
1,085
(3,824)
-
(3,824)
-

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
21
(908)
-
(908)
-

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
75
(28)
-
(28)
-

히스토리 2022 핀테크 신기술조합
1
(123)
-
(123)
-

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
21
(2,463)
-
(2,463)
-

티맵모빌리티㈜
294,016
(100,432)
-
(100,432)
-

넥스트레이드㈜
-
(7,150)
-
(7,150)
-

신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호
-
(115)
-
(115)
-

에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호
123
(87)
-
(87)
-

레이크우드-에이비즈 투자조합1호
-
(60)
-
(60)
-

엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호
1
(68)
-
(68)
-

빛고을첨단그린제일차
-
(124)
-
(124)
-

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합
47
(310)
-
(310)
-

프렌드 신기술사업투자조합 55호
3
(33)
-
(33)
-

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호
-
(225)
(93)
(318)
-

디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합
36,813
36,533
-
36,533
-

신한-에코 벤처투자조합 제2호
2
(125)
-
(125)
-

리딩H2O신기술투자조합제1호
5
(23)
-
(23)
-

2023제이비신기술제2호투자조합
2
(56)
-
(56)
-

유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
345
(149)
-
(149)
-

케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호
2
(39)
-
(39)
-

시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합
1
(62)
-
(62)
-

(*) 주요 관계기업의 요약 재무정보는 취득일에 이루어진 공정가치 조정 및 회계정책의 차이조정 후 산출됨.

(3) 당기 및 전기 중 관계기업 및 공동기업 투자 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당기(*)

기초
취득 등
처분 등
배당금
지분법손익
기타포괄손익
기타
기말

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
6,063
-
(600)
-
(260)
-
-
5,203

발해인프라투융자회사
93,766
48,051
(4,810)
(1,541)
3,549
-
-
139,015

아주좋은기술금융펀드
14,296
-
-
(2,120)
(2,863)
-
-
9,313

㈜빅디퍼
94
-
-
-
(62)
-
-
32

㈜푸드팩토리
1,483
-
-
-
57
1
-
1,541

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
2,494
-
-
-
832
668
-
3,994

코리아크레딧뷰로㈜
5,617
-
-
(90)
2,422
-
-
7,949

케이비 소셜임팩트 투자조합
4,853
-
-
-
(1,340)
-
-
3,513

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
18,485
-
-
(910)
(50)
-
-
17,525

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
4,738
-
-
-
(1,515)
-
-
3,223

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
12,372
-
(2,464)
-
1,221
-
-
11,129

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
5,395
-
(2,460)
(3,152)
217
-
-
-

케이비-에스제이 관광벤처조합
3,242
-
(4,031)
(1,517)
4,087
-
-
1,781

UNION미디어커머스투자조합
952
-
-
-
(7)
-
-
945

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
18,885
-
(666)
(52)
(1,300)
-
-
16,867

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
15,910
-
(8,350)
-
80
-
-
7,640

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
17,977
-
(275)
-
(2,054)
(166)
-
15,482

더블유제이제1호사모투자합자회사
9,482
-
-
-
(60)
-
-
9,422

다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호
10,541
-
-
-
307
-
-
10,848

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
17,810
8,964
(7,778)
-
(2,952)
-
-
16,044

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
1,041
-
-
-
36
-
-
1,077

KB소부장1호사모투자합자회사
3,300
-
(3,300)
-
-
-
-
-

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
7,697
6,790
(1,500)
(32)
757
-
-
13,712

G payment Joint Stock Company
8,966
-
(1,505)
-
(5,373)
-
433
2,521

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
1,923
-
-
-
(42)
-
-
1,881

케이비-브릿지폴 벤처투자조합
863
-
(863)
-
-
-
-
-

케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합
2,622
-
(2,622)
-
-
-
-
-

디에이-프렌드신기술투자조합 2호
928
-
-
-
(21)
-
-
907

코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합
775
-
-
-
(11)
-
-
764

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사
6,105
10,401
-
(2)
(3,396)
-
-
13,108

제이에스제3호사모투자합자회사
1,862
-
(755)
-
(364)
-
-
743

미래에셋모빌리티투자조합1호
1,949
-
-
-
(31)
-
-
1,918

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
1,928
-
-
-
(39)
-
-
1,889

글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사
43,922
-
-
(2,430)
2,888
-
-
44,380

더 채울 신기술투자조합 제1호
972
-
-
-
(18)
-
-
954

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
2,398
-
-
-
(73)
-
-
2,325

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
21,391
5,600
-
-
(1,543)
-
-
25,448

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
40,172
23,270
-
-
(1,160)
-
-
62,282

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
13,645
8,130
-
-
1,444
-
-
23,219

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
9,376
9,131
(3,098)
-
558
-
-
15,967

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
1,965
-
(1,121)
(2,129)
2,154
-
-
869

히스토리 2022 핀테크 신기술조합
1,938
-
-
-
(42)
-
-
1,896

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
19,429
19,800
-
-
(637)
-
-
38,592

티맵모빌리티㈜
183,572
-
-
-
(1,385)
(187)
-
182,000

넥스트레이드㈜
9,225
-
-
-
(1,045)
-
-
8,180

신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호
1,324
-
-
-
(30)
-
-
1,294

에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호
1,890
-
-
-
(40)
-
-
1,850

레이크우드-에이비즈 투자조합1호
1,977
-
(1,977)
-
-
-
-
-

엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호
1,965
-
-
-
(43)
-
-
1,922

빛고을첨단그린제일차
165
152
-
-
(75)
(1)
-
241

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합
2,953
-
(1,386)
-
621
-
-
2,188

프렌드 신기술사업투자조합 55호
1,182
-
(1,182)
-
-
-
-
-

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호
26,969
-
(26,969)
-
-
-
-
-

디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합
16,458
-
(16,458)
-
-
-
-
-

신한-에코 벤처투자조합 제2호
1,800
225
-
-
(52)
-
-
1,973

리딩H2O신기술투자조합제1호
1,489
-
-
-
(34)
-
-
1,455

2023제이비신기술제2호투자조합
1,786
-
(394)
(150)
464
-
-
1,706

유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
6,850
400
-
-
754
-
-
8,004

케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호
1,494
-
-
-
(31)
-
-
1,463

시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합
485
-
-
-
(11)
-
-
474

화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사
-
250
-
-
(2)
-
-
248

타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합
-
4,000
-
-
(77)
-
-
3,923

브이아이지제오의삼호사모투자합자회사
-
1,636
-
-
-
-
-
1,636

컴파글로벌스케일업투자조합제3호
-
1,000
-
-
(20)
-
-
980

에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합
-
1,000
-
-
127
-
-
1,127

와이지 소부장프로젝트 제1호신기술투자조합
-
1,500
-
-
(23)
-
-
1,477

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호
-
2,000
-
-
(27)
-
-
1,973

케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
-
1,800
-
-
(67)
-
-
1,733

엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합
-
2,000
-
-
(22)
-
-
1,978

케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합
-
2,000
-
-
(19)
-
-
1,981

아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사
-
2,819
-
-
935
-
-
3,754

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
-
4,098
-
-
(2,623)
-
-
1,475

노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드
-
1,700
-
-
(12)
-
-
1,688

㈜올라핀테크
-
8,532
-
-
152
-
-
8,684

리부트사모투자합자회사
-
7,000
-
-
(54)
-
-
6,946

KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
-
11,299
-
-
(515)
-
-
10,784

케이비-키로스 관광벤처조합
-
1,000
-
-
(23)
-
-
977

IBKS 디자인 신기술투자조합
-
2,000
-
-
(4)
-
-
1,996

나이스데이터인텔리전스신기술투자조합
-
1,000
-
-
(2)
-
-
998

펙투스-한화신기술조합 제2호
-
2,000
-
-
(50)
-
-
1,950

케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사
-
31,563
-
-
1,510
-
-
33,073

코엔텍
-
107,428
-
-
-
-
-
107,428

기타
1,016
930
(67)
-
(5)
21
18
1,913

합 계
722,222
339,469
(94,631)
(14,125)
(6,332)
336
451
947,390

회사명
전기(*)

기초
취득 등
처분 등
배당금
지분법손익
기타포괄손익
기타
기말

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
5,978
-
-
-
85
-
-
6,063

발해인프라투융자회사
90,617
-
(1,079)
(9,582)
13,810
-
-
93,766

한앤컴퍼니제4의3호사모투자합자회사
-
8,188
(7,253)
-
(935)
-
-
-

아주좋은기술금융펀드
19,836
-
(7,800)
(3,577)
5,837
-
-
14,296

케이지캐피탈㈜
19,162
-
-
-
252
(2)
(19,412)
-

㈜빅디퍼
60
-
-
-
17
17
-
94

㈜페이컴스
213
-
-
-
(57)
-
(156)
-

㈜푸드팩토리
1,399
-
-
-
83
1
-
1,483

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
1,892
-
-
-
509
93
-
2,494

코리아크레딧뷰로㈜
4,959
-
-
(90)
748
-
-
5,617

케이비 소셜임팩트 투자조합
4,266
-
-
-
587
-
-
4,853

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
22,432
-
(8,710)
(10,920)
15,683
-
-
18,485

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
4,798
-
-
-
(60)
-
-
4,738

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
13,794
-
(672)
-
(750)
-
-
12,372

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
17,051
-
(13,200)
-
1,544
-
-
5,395

케이비-에스제이 관광벤처조합
3,773
-
-
-
(531)
-
-
3,242

UNION미디어커머스투자조합
957
-
-
-
(5)
-
-
952

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
25,144
-
(6,964)
(396)
1,101
-
-
18,885

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
16,539
-
(475)
-
(154)
-
-
15,910

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
19,180
-
(2,251)
(3)
399
652
-
17,977

더블유제이제1호사모투자합자회사
9,542
-
-
-
(60)
-
-
9,482

다함께코리아삼성민간투자풀일반사모증권투자신탁 제2호
10,244
-
-
-
297
-
-
10,541

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
12,554
1,800
(2,234)
-
5,690
-
-
17,810

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용
16,029
-
(14,864)
-
-
-
(1,165)
-

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
630
-
-
-
411
-
-
1,041

KB소부장1호사모투자합자회사
3,321
-
-
(34)
13
-
-
3,300

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
10,483
-
(2,125)
(16)
(645)
-
-
7,697

G payment Joint Stock Company
9,281
-
(79)
-
(236)
-
-
8,966

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
1,965
-
-
-
(42)
-
-
1,923

케이비-브릿지폴 벤처투자조합
835
-
(714)
(638)
1,380
-
-
863

케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합
2,826
-
-
-
(204)
-
-
2,622

디에이-프렌드신기술투자조합 2호
949
-
-
-
(21)
-
-
928

코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합
792
-
-
-
(17)
-
-
775

SKS-VLP 신기술투자조합 제2호
1,121
-
(1,121)
-
-
-
-
-

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사
1,475
5,538
-
-
(908)
-
-
6,105

제이에스제3호사모투자합자회사
1,664
-
-
-
198
-
-
1,862

미래에셋모빌리티투자조합1호
1,979
-
-
-
(30)
-
-
1,949

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
1,970
-
-
-
(42)
-
-
1,928

글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사
43,468
-
-
(2,428)
2,882
-
-
43,922

더 채울 신기술투자조합 제1호
989
-
-
-
(17)
-
-
972

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
1,870
1,000
(634)
-
162
-
-
2,398

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
16,256
5,601
-
-
(466)
-
-
21,391

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
18,651
22,752
(12)
-
(1,219)
-
-
40,172

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
10,966
3,342
-
-
(663)
-
-
13,645

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
7,233
2,208
-
-
(65)
-
-
9,376

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
1,977
-
-
-
(12)
-
-
1,965

히스토리 2022 핀테크 신기술조합
1,981
-
-
-
(43)
-
-
1,938

페블즈-엠더블유 소부장 신기술투자조합 제1호
1,982
-
(1,982)
-
-
-
-
-

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
9,043
11,099
-
-
(713)
-
-
19,429

티맵모빌리티㈜
194,455
-
(19)
-
(11,893)
1,029
-
183,572

넥스트레이드㈜
9,700
-
-
-
(475)
-
-
9,225

신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호
1,345
-
-
-
(21)
-
-
1,324

에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호
1,995
-
(87)
-
(18)
-
-
1,890

레이크우드-에이비즈 투자조합1호
-
2,000
-
-
(23)
-
-
1,977

엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호
-
2,000
-
-
(35)
-
-
1,965

빛고을첨단그린제일차
-
190
-
-
(24)
(1)
-
165

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합
-
3,000
-
-
(47)
-
-
2,953

프렌드 신기술사업투자조합 55호
-
1,200
-
-
(18)
-
-
1,182

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호
-
27,034
-
-
(46)
(19)
-
26,969

디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합
-
4,000
-
-
12,458
-
-
16,458

신한-에코 벤처투자조합 제2호
-
1,825
-
-
(25)
-
-
1,800

리딩H2O신기술투자조합제1호
-
1,500
-
-
(11)
-
-
1,489

2023제이비신기술제2호투자조합
-
1,800
-
-
(14)
-
-
1,786

유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
-
6,900
-
-
(50)
-
-
6,850

케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호
-
1,500
-
-
(6)
-
-
1,494

시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합
-
500
-
-
(15)
-
-
485

기타
1,049
15
(208)
-
1,899
(1,739)
-
1,016

합 계
682,670
114,992
(72,483)
(27,684)
45,429
31
(20,733)
722,222

(*) 당기 및 전기 중 관계기업 및 공동기업 투자자산 처분손익은 각각 (10,552)백만원과
6,853백만원임.

(4) 당기 및 전기 중 지분법 손실 인식 중지로 인하여 인식하지 못한 미반영 지분변동액과 당기말 및 전기말 현재 미반영 손실 누계액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
미반영 손실(이익)
미반영 손실 누계액

당기
전기
당기말
전기말

㈜디에스메탈
-
-
103
103

인천대교㈜
(12,105)
(3,323)
535
12,640

정동종합철강
㈜

-
-
-
489

㈜신라건설
-
-
-
183

㈜제양인더스트리
-
-
30
30

㈜테라
-
-
14
14

㈜중도건설
-
(120)
423
423

㈜진승테크
-
(18)
-
-

㈜한국엔엠텍
7
3
41
34

㈜종일기공사
-
-
75
75

㈜스카이디지탈
(3)
20
194
197

㈜아이엠티테크놀러지
2
-
2
-

㈜조양공업
127
36
276
149

㈜엠제이티앤아이
1
(1)
153
152

대아레저산업㈜
286
87
885
599

일광전자재료㈜
-
-
158
158

㈜동조
(26)
(147)
523
549

㈜이원합금
4
(1)
22
18

㈜천성미트
-
9
33
33

㈜알츠씨에스
(15)
395
381
396

㈜이원케미칼
8
-
12
-

티케이디에스㈜
69
-
177
-

㈜태영정공
42
-
42
-

㈜엠제이케이트레이딩
36
-
36
-

디엔지비 주식회사
46
-
46
-

알파정보통신㈜
77
-
77
-

㈜제이씨테크노
243
-
243
-

란드바이오사이언스㈜
150
187
877
727

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
5,643
7,691
23,075
17,432

합 계
(5,408)
4,818
28,433
34,401

14. 유형자산 및 투자부동산 :(1) 유형자산

1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

업무용토지
2,471,259
-
(4)
2,471,255

업무용건물
2,481,041
(962,953)
(5,746)
1,512,342

임차점포시설물
1,107,922
(1,025,640)
-
82,282

업무용동산
2,148,574
(1,850,044)
-
298,530

건설중인자산
65,941
-
-
65,941

사용권자산
2,241,126
(1,280,489)
(972)
959,665

합계
10,515,863
(5,119,126)
(6,722)
5,390,015

구분
전기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

업무용토지
2,442,186
-
(4)
2,442,182

업무용건물
2,449,394
(899,839)
(5,747)
1,543,808

임차점포시설물
1,052,550
(976,520)
-
76,030

업무용동산
2,027,842
(1,774,850)
-
252,992

건설중인자산
56,971
-
-
56,971

사용권자산
1,608,541
(1,034,825)
-
573,716

합계
9,637,484
(4,686,034)
(5,751)
4,945,699

2) 당기 및 전기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
취득
대체(*1)
처분
감가상각(*2)
기타
기말

업무용토지
2,442,182
66
15,892
(806)
-
13,921
2,471,255

업무용건물
1,543,808
6,229
31,602
(3,498)
(68,707)
2,908
1,512,342

임차점포시설물
76,030
17,211
39,857
(710)
(51,790)
1,684
82,282

업무용동산
252,992
153,309
16,972
(1,933)
(139,788)
16,978
298,530

건설중인자산
56,971
124,419
(114,761)
(1,402)
-
714
65,941

사용권자산
573,716
1,285,013
(12,759)
(552,340)
(360,401)
26,436
959,665

합계
4,945,699
1,586,247
(23,197)
(560,689)
(620,686)
62,641
5,390,015

구분
전기

기초
취득
대체(*1)
처분
감가상각(*2)
사업결합
기타
기말

업무용토지
2,416,726
51,324
3,501
(2,074)
-
6,585
(33,880)
2,442,182

업무용건물
1,581,433
28,344
22,976
(543)
(66,062)
677
(23,017)
1,543,808

임차점포시설물
76,384
8,390
41,522
(170)
(52,555)
2
2,457
76,030

업무용동산
304,338
113,823
(14)
(1,217)
(164,724)
3,206
(2,420)
252,992

건설중인자산
28,045
143,439
(89,168)
-
-
-
(25,345)
56,971

사용권자산
584,541
556,043
(9,735)
(239,365)
(299,599)
672
(18,841)
573,716

합계
4,991,467
901,363
(30,918)
(243,369)
(582,940)
11,142
(101,046)
4,945,699

(*1) 투자부동산 및 매각예정자산과의 대체를 포함하고 있음.(*2) 당기 및 전기 중 보험서비스비용, 기타영업손익 등으로 계상된 감가상각액이 각각 65,452백만원 및
62,098백만원이 포함됨.

3) 당기 및 전기 중 유형자산손상차손누계액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
전입
환입
처분 및 기타
기말

유형자산손상차손누계액
(5,751)
(971)
-
-
(6,722)

합계
(5,751)
(971)
-
-
(6,722)

구분
전기

기초
전입
환입
처분 및 기타
기말

유형자산손상차손누계액
(5,751)
-
-
-
(5,751)

합계
(5,751)
-
-
-
(5,751)

(2) 투자부동산1) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
1,990,096
-
(13,226)
1,976,870

건물
1,998,943
(186,500)
(30,137)
1,782,306

합계
3,989,039
(186,500)
(43,363)
3,759,176

구분
전기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
2,237,030
-
(486)
2,236,544

건물
2,027,919
(149,390)
(5,289)
1,873,240

합계
4,264,949
(149,390)
(5,775)
4,109,784

2) 당기말 투자부동산의 공정가치 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수

토지 및 건물
236,575
복성식평가법(원가방식)
- 평방미터당 가격- 재조달원가

2,478,182
시장비교방법
- 평방미터당가격 등

472,840
현금흐름할인기법
- 예상임대차시장 성장률 공실기간, 임대율, 할인 율 등

89,225
시가

당기말 및 전기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 총공정가치는 각각
3,276,822
백만원 및
3,602,196
백만원입니다. 해당 투자부동산의 공정가치는 전문자격을 갖추고 있고 평가 대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다. 그리고, 투자부동산의 공정가치는 주석 6-1. (2) 공정가치 서열체계 분류기준에 따라 모두 공정가치 수준 3으로 분류됩니다.상기 투자부동산과 관련하여 당기 및 전기 중에 발생한 투자부동산 관련 임대수익은 각각 147,151백만원 및
134,250
백만원입니다.

3) 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
취득
대체(*)
처분
감가상각
기타
기말

토지
2,236,544
48,931
2,792
(324,787)
-
13,390
1,976,870

건물
1,873,240
39,825
10,084
(118,174)
(50,426)
27,757
1,782,306

합계
4,109,784
88,756
12,876
(442,961)
(50,426)
41,147
3,759,176

구분
전기

기초
취득
대체(*)
처분
감가상각
기타
기말

토지
1,495,529
1,062,748
(3,080)
(268,800)
-
(49,853)
2,236,544

건물
1,652,811
456,680
1,190
(162,854)
(48,790)
(25,797)
1,873,240

합계
3,148,340
1,519,428
(1,890)
(431,654)
(48,790)
(75,650)
4,109,784

(*) 유형자산 및 매각예정자산과의 대체를 포함하고 있음.

15. 무형자산 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
기타
장부금액

영업권
922,959
-
(137,937)
89,026
874,048

기타무형자산
3,766,460
(2,630,666)
(43,159)
-
1,092,635

합계
4,689,419
(2,630,666)
(181,096)
89,026
1,966,683

구분
전기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
기타
장부금액

영업권
918,913
-
(76,785)
24,846
866,974

기타무형자산
3,572,298
(2,456,769)
(31,645)
-
1,083,884

합계
4,491,211
(2,456,769)
(108,430)
24,846
1,950,858

(2) 당기말 및 전기말 현재 영업권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

취득원가
장부금액(*1)

한국주택은행
65,288
65,288

KB증권㈜
70,265
58,889

KB캐피탈㈜
79,609
79,609

㈜KB저축은행
115,343
57,403

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCKCOMPANY
13,092
14,988

KB DAEHAN SPECIALIED BANK PLC.(*2)
6,189
-

KB PRASAC BANK PLC.(*3)
398,144
419,918

PT Sunindo Kookmin Best Finance
2,963
3,172

PT Bank KB Bukopin Tbk.
89,220
94,162

PT. KB Finansia Multi Finance
51,820
57,853

PT. KB Valbury Sekurita
11,070
12,063

기타
19,956
10,703

합계
922,959
874,048

(*1) 환율변동효과 등이 포함된 금액입니다.(*2) KB DAEHAN SPECIALIED BANK PLC.와 I-Finance Leasing는 2024년 12월 19일 합병하였습니다.(*3) Kookmin Bank Cambodia PLC.은 2023년 9월 1일 KB PRASAC BANK PLC.과 합병되었습니다.

구분
전기말

취득원가
장부금액(*1)

한국주택은행
65,288
65,288

KB증권㈜
70,265
58,889

KB캐피탈㈜
79,609
79,609

㈜KB저축은행
115,343
57,403

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
13,092
13,820

KB DAEHAN SPECIALIED BANK PLC.
6,189
-

KB PRASAC BANK PLC.(*2)
398,144
422,575

PT Sunindo Kookmin Best Finance
2,963
2,911

PT Bank KB Bukopin Tbk.
89,220
86,410

PT. KB Finansia Multi Finance
51,820
53,089

PT. KB Valbury Sekurita
11,070
11,070

케이비핀테크㈜
15,910
15,910

합계
918,913
866,974

(*1) 환율변동효과 등이 포함된 금액입니다.(*2) Kookmin Bank Cambodia PLC.은 2023년 9월 1일 KB PRASAC BANK PLC.과 합병되었습니다..

(3) 당기 및 전기 중 영업권손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
전입
기타
기말

영업권손상차손누계액
(76,785)
(60,273)
(879)
(137,937)

구분
전기

기초
전입
기타
기말

영업권손상차손누계액
(70,517)
(6,268)
-
(76,785)

(4) 당기말 현재 손상검사를 위해 현금창출단위 별로 배분한 영업권 배분 내역 및 관련 사항은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
영업권장부금액
장부금액초과회수가능액(*)
할인율(%)
영구성장률(%)

한국주택은행
가계금융
49,315
7,134,305
16.15
1.00

기업금융
15,973
19,335,298
15.01
1.00

KB증권㈜
58,889
145,385
10.70
1.00

KB캐피탈㈜
79,609
1,903,621
11.41
1.00

㈜KB저축은행 및 예한솔저축은행
57,403
170,695
12.99
1.00

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
14,988
7,312
22.66
1.00

PT Bank KB Bukopin Tbk.
94,162
497,709
26.12
4.00

KB PRASAC BANK PLC.
419,918
(55,450)
21.73
4.00

PT Sunindo Kookmin Best Finance
3,172
2,828
19.01
0.00

PT. KB Finansia Multi Finance
57,853
38,196
13.25
1.00

PT. KB Valbury Sekurita
12,063
1,500
16.42
1.00

기타
10,703
34,814
-
-

합계
874,048
29,216,213

(*) 당기 손상검사 시점 현재 초과회수가능액입니다.

영업권은 손상 검사 목적으로 사업결합으로 인한 시너지 효과의 혜택을 받을 현금창출단위에 배분하였으며, 현금창출단위는 일반적으로 영업부문 또는 그 하위 부문으로 구성되어 있습니다.영업권이 배분된 현금창출단위의 장부금액과 회수가능액을 비교하는 손상검사는 매년 그리고 손상징후가 발생할 때마다 수행되고 있습니다.현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정합니다. 순공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 현금창출단위의 매각으로부터 수취할 수 있는 금액에서 처분부대비용을 차감한 금액으로 합니다. 동 금액의 측정이 어려울 경우에는 과거 시장에서 발생한 유사한 현금창출단위의 매각금액에 당 현금창출단위의 특성을 반영하여 산출합니다. 순공정가치산출과 관련된 신뢰성 있는 정보를 입수할 수 없는 경우에는 사용가치를 회수가능액으로 간주합니다. 사용가치는 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 현재가치로서 미래현금흐름은 경영진이 승인한 최근의 재무예산을 기초로 추정하며 추정기간은 최장 5년입니다. 이후의 현금흐름과 관련하여 일정 영구성장률로 성장할 것을 가정하였으며, 시장의 규모 및 연결실체의 점유율 등을 기초로 현금흐름을 추정하고 있습니다. 미래현금흐름을 할인할 적정 할인율은 무위험이자율, 시장위험프리미엄, 현금창출단위의 특유한 위험 등에 대한 가정을 포함하여 산출한 세전 할인율입니다.

(5) 당기말 및 전기말 현재 영업권을 제외한 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

산업재산권
2,632
(1,971)
-
661

소프트웨어
2,718,892
(2,022,510)
(1,476)
694,906

기타무형자산
1,009,809
(571,646)
(41,683)
396,480

사용권자산
35,127
(34,539)
-
588

합계
3,766,460
(2,630,666)
(43,159)
1,092,635

구분
전기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

산업재산권
4,541
(2,740)
(715)
1,086

소프트웨어
2,503,883
(1,936,689)
(840)
566,354

기타무형자산
1,028,747
(483,808)
(30,090)
514,849

사용권자산
35,127
(33,532)
-
1,595

합계
3,572,298
(2,456,769)
(31,645)
1,083,884

(6) 당기 및 전기 중 영업권을 제외한 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
취득 및 대체
처분
상각(*1)
기타
기말

산업재산권
1,086
164
(431)
(158)
-
661

소프트웨어
566,354
419,582
(3,144)
(292,596)
4,710
694,906

기타무형자산(*2)
514,849
3,548
(6,533)
(105,206)
(10,178)
396,480

사용권자산
1,595
-
-
(1,007)
-
588

합계
1,083,884
423,294
(10,108)
(398,967)
(5,468)
1,092,635

구분
전기

기초
취득 및 대체
처분
상각(*1)
사업결합
기타
기말

산업재산권
1,111
243
-
(268)
-
-
1,086

소프트웨어
620,248
238,191
-
(291,422)
23
(686)
566,354

기타무형자산(*2)
389,354
239,749
(7,761)
(96,674)
4,991
(14,810)
514,849

사용권자산
2,602
-
-
(1,007)
-
-
1,595

합계
1,013,315
478,183
(7,761)
(389,371)
5,014
(15,496)
1,083,884

(*1) 당기 및 전기 중 보험서비스비용, 기타영업손익 등으로 계상된 상각액이 각각 37,906백만원 및 44,286백만원 포함됨.(*2) 기타무형자산 중 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로서 회수가능액이 장부금액보다 낮을 경우 손상차손을 인식 하였고, 높을 경우 손상차손 환입을 인식하였음.

(7) 당기 및 전기 중 기타무형자산손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
전입
환입
처분 및 기타
기말

기타무형자산손상차손누계액
(31,645)
(15,468)
1,020
2,934
(43,159)

구분
전기

기초
전입
환입
처분 및 기타
기말

기타무형자산손상차손누계액
(32,766)
(12,876)
2,119
11,878
(31,645)

16. 리스 :(1) 리스 이용자1) 당기말 및 전기말 현재 리스와 관련해서 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

사용권유형자산(*)

부동산
937,887
548,308

차량운반구
17,770
21,030

기타
4,008
4,378

소계
959,665
573,716

사용권무형자산(*)
588
1,595

합계
960,253
575,311

리스부채(*)
964,399
588,803

(*) 연결재무상태표의 '유형자산', '무형자산', '기타부채' 항목에 포함되어 있습니다.

2) 당기 및 전기 중 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

사용권자산의 감가상각비

부동산
304,882
243,893

차량운반구
18,531
18,710

기타
1,882
2,748

무형자산
1,007
1,008

합계
326,302
266,359

리스부채에 대한 이자비용
40,454
21,699

단기리스료
3,960
4,427

단기리스가 아닌 소액자산 리스료
4,682
5,141

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함)
147
165

당기 및 전기 중 리스의 총현금유출은 각각 326,821백만원 및
244,785
백만원입니다.(2) 리스 제공자1) 금융리스 제공자가. 당기말 및 전기말 현재 금융리스의 리스총투자와 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

리스총투자
최소리스료의현재가치
리스총투자
최소리스료의현재가치

1년이내
291,341
218,942
368,316
269,111

1년초과 5년이내
348,909
264,617
465,321
364,770

5년초과
6,038
6,038
1,250
1,250

합계
646,288
489,597
834,887
635,131

나. 당기말 및 전기말 현재 금융리스의 미실현금융수익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

리스총투자
646,288
834,887

리스순투자:

최소리스료의 현재가치
489,597
635,131

무보증잔존가치의 현재가치
104,846
141,969

합계
594,443
777,100

미실현금융수익
51,845
57,787

2) 운용리스 제공자당기말 및 전기말 현재 해지불능리스계약에 따라 미래에 수령할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

1년이내
876,011
934,238

1년초과 5년이내
1,710,770
1,827,136

5년초과
205,095
262,157

합계
2,791,876
3,023,531

17. 이연법인세자산과 부채 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

자산
부채
순액

기타충당부채
219,460
-
219,460

대손충당금
17,060
-
17,060

유형자산손상차손
10,543
(1,359)
9,184

주식기준보상
36,962
-
36,962

지급보증충당부채
16,172
(163)
16,009

파생상품평가손익
296,164
(225,773)
70,391

현재가치할인차금
11,952
(14)
11,938

공정가치위험회피손익
-
(45,741)
(45,741)

미수이자
1,679
(262,437)
(260,758)

이연대출부대손익
16,278
(189,207)
(172,929)

압축기장충당금
-
(4,003)
(4,003)

재평가이익
313
(290,227)
(289,914)

종속기업 등 투자
77,426
(248,692)
(171,266)

유가증권평가손익
489,018
(448,460)
40,558

확정급여채무
619,544
-
619,544

미지급비용
365,702
-
365,702

퇴직보험료
-
(590,749)
(590,749)

선급출연금 관련 조정액
-
(49,134)
(49,134)

파생결합증권
6,883
(86,112)
(79,229)

기타(*)
1,244,462
(2,391,015)
(1,146,553)

소 계
3,429,618
(4,833,086)
(1,403,468)

이연법인세자산과 부채 상계
(3,150,794)
3,150,794
-

합 계
278,824
(1,682,292)
(1,403,468)

구분
전기말

자산
부채
순액

기타충당부채
317,698
-
317,698

대손충당금
29,768
-
29,768

유형자산손상차손
8,516
(1,407)
7,109

주식기준보상
24,326
-
24,326

지급보증충당부채
48,917
-
48,917

파생상품평가손익
238,875
(184,469)
54,406

현재가치할인차금
14,471
(13)
14,458

공정가치위험회피손익
-
(57,146)
(57,146)

미수이자
146
(213,708)
(213,562)

이연대출부대손익
14,593
(179,868)
(165,275)

압축기장충당금
-
(4,003)
(4,003)

재평가이익
313
(290,547)
(290,234)

종속기업 등 투자
56,338
(216,908)
(160,570)

유가증권평가손익
912,706
(354,353)
558,353

확정급여채무
575,599
(26)
575,573

미지급비용
323,229
-
323,229

퇴직보험료
-
(627,556)
(627,556)

선급출연금 관련 조정액
-
(33,005)
(33,005)

파생결합증권
5,735
(262,523)
(256,788)

기타(*)
1,066,496
(3,032,881)
(1,966,385)

소 계
3,637,726
(5,458,413)
(1,820,687)

이연법인세자산과 부채 상계
(3,363,501)
3,363,501
-

합 계
274,225
(2,094,912)
(1,820,687)

(*) ㈜KB라이프생명보험 및 ㈜KB손해보험 취득으로 인한 PPA 금액 등이 포함됨

(2) 미인식 이연법인세자산

1) 당기말 현재 종속기업 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이 3,914,339백만원에 대해서는 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않으므로 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.

2) 당기말 현재 차감할 일시적차이 중 기타 98,004백만원은 실현가능성이 불확실하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.

(3) 미인식 이연법인세부채

1) 당기말 현재 종속기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이 1,744,044백만원에 대해서는 다음과 같은 이유로 이연법인세부채를 인식하지 않았습니다.- 연결실체가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있음.- 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높음.

2) 당기말 현재 2001년도 한국주택은행과의 사업결합에서 발생한 영업권의 최초 인식으로 인한 가산할 일시적차이 65,288백만원은 이연법인세부채를 인식하지 않았습니다.(4) 당기 및 전기 중 누적일시적차이의 증감내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
감소
증가
기말

< 차감할 일시적차이 >

기타충당부채
1,202,725
1,173,243
800,375
829,857

대손충당금
113,157
114,700
66,566
65,023

유형자산손상차손
30,774
21,585
29,263
38,452

이연대출부대손익
55,278
11,323
17,705
61,660

주식기준보상
92,146
81,835
129,695
140,006

지급보증충당부채
185,290
185,290
60,642
60,642

파생상품평가손익
904,830
904,830
1,122,015
1,122,015

현재가치할인차금
54,815
54,815
45,274
45,274

종속기업 등 투자
3,112,619
102,105
1,173,735
4,184,249

유가증권평가손익
3,456,456
3,450,487
1,848,240
1,854,209

확정급여채무
2,174,727
306,292
478,321
2,346,756

미지급비용
1,225,697
1,220,348
1,381,574
1,386,923

파생결합증권
21,725
21,725
26,070
26,070

기타(*1)
3,052,860
1,222,782
2,076,926
3,907,004

소계
15,683,099
8,871,360
9,256,401
16,068,140

(이연법인세자산 인식제외)

기타충당부채
404

404

종속기업 등 투자
2,948,424
3,914,339

기타
85,346
98,004

차감계
12,648,925
12,055,393

법인세율(%)
26.4
26.4

이연법인세자산 총액
3,637,726
3,429,618

< 가산할 일시적차이 >

공정가치위험회피손익
(216,460)
(43,200)
-
(173,260)

미수이자
(809,501)
(718,384)
(902,961)
(994,078)

유형자산손상차손
(3,288)
(179)
-
(3,109)

이연대출부대손익
(666,878)
(666,878)
(716,693)
(716,693)

압축기장충당금
(15,163)
(9,097)
(9,097)
(15,163)

파생상품평가손익
(698,745)
(698,745)
(855,200)
(855,200)

현재가치할인차금
(2,745)
(2,745)
(3,719)
(3,719)

합병영업권
(65,288)
-
-
(65,288)

재평가이익
(1,100,555)
(38,949)
(37,738)
(1,099,344)

종속기업 등 투자
(2,134,355)
(146,755)
(680,823)
(2,668,423)

유가증권평가손익
(1,282,875)
(1,240,160)
(1,648,762)
(1,691,477)

확정급여채무
(97)
(97)
-
-

퇴직보험료
(2,371,534)
(326,432)
(192,585)
(2,237,687)

선급출연금 관련 조정액
(125,019)
(125,019)
(186,113)
(186,113)

파생결합증권
(994,405)
(994,405)
(326,181)
(326,181)

기타(*1)
(11,042,857)
(2,848,140)
(282,927)
(8,477,644)

소계
(21,529,765)
(7,859,185)
(5,842,799)
(19,513,379)

(이연법인세부채 인식제외)

합병영업권
(65,288)

(65,288)

종속기업 등 투자
(1,220,925)
(1,744,044)

기타
(446)
(522)

차감계
(20,243,106)
(17,703,525)

법인세율(%)
26.4
26.4

이연법인세부채 총액
(5,458,413)
(4,833,086)

(*1) ㈜KB라이프생명보험 및 ㈜KB손해보험 취득으로 인한 PPA 금액 등이 포함됨.

구분
전기

기초
감소
증가
기말

< 차감할 일시적차이 >

기타충당부채
739,371
710,907
1,174,261
1,202,725

대손충당금
748
275
112,684
113,157

유형자산손상차손
22,975
19,765
27,564
30,774

이연대출부대손익
51,605
12,445
16,118
55,278

주식기준보상
80,777
71,512
82,881
92,146

지급보증충당부채
150,140
150,140
185,290
185,290

파생상품평가손익
513,151
513,151
904,830
904,830

현재가치할인차금
76,399
76,399
54,815
54,815

종속기업 등 투자
1,324,236
26,849
1,815,232
3,112,619

유가증권평가손익
7,811,132
7,807,818
3,453,142
3,456,456

확정급여채무
2,027,346
310,440
457,821
2,174,727

미지급비용
1,013,323
1,027,723
1,240,097
1,225,697

파생결합증권
38,123
38,123
21,725
21,725

기타(*1)
2,650,802
1,209,862
1,611,920
3,052,860

소계
16,500,128
11,975,409
11,158,380
15,683,099

(이연법인세자산 인식제외)

기타충당부채
3,880

404

종속기업 등 투자
1,154,111
2,948,424

기타
95,274
85,346

차감계
15,246,863
12,648,925

법인세율(%)
(*2)

26.5
26.4

이연법인세자산 총액
4,264,566
3,637,726

< 가산할 일시적차이 >

공정가치위험회피손익
(354,085)
(354,085)
(216,460)
(216,460)

미수이자
(634,218)
(576,037)
(751,320)
(809,501)

대손충당금
(46,262)
(46,262)
-
-

유형자산손상차손
(3,448)
(160)
-
(3,288)

이연대출부대손익
(690,979)
(690,979)
(666,878)
(666,878)

압축기장충당금
(15,163)
(9,097)
(9,097)
(15,163)

파생상품평가손익
(755,541)
(756,668)
(699,872)
(698,745)

현재가치할인차금
(9,703)
(9,703)
(2,745)
(2,745)

합병영업권
(65,288)
-
-
(65,288)

재평가이익
(1,103,292)
(40,475)
(37,738)
(1,100,555)

종속기업 등 투자
(1,311,712)
(153,737)
(976,380)
(2,134,355)

유가증권평가손익
(117,696)
(100,797)
(1,265,976)
(1,282,875)

확정급여채무
(3,014)
(2,917)
-
(97)

퇴직보험료
(2,193,624)
(92,124)
(270,034)
(2,371,534)

선급출연금 관련 조정액
(105,608)
(105,608)
(125,019)
(125,019)

파생결합증권
(1,071,093)
(1,071,093)
(994,405)
(994,405)

기타(*1)
(12,763,953)
(1,690,382)
30,714
(11,042,857)

소계
(21,244,679)
(5,700,124)
(5,985,210)
(21,529,765)

(이연법인세부채 인식제외)

합병영업권
(65,288)

(65,288)

종속기업 등 투자
(560,489)
(1,220,925)

기타
(446)
(446)

차감계
(20,618,456)
(20,243,106)

법인세율(%)(*2)
26.5
26.4

이연법인세부채 총액
(5,638,051)
(5,458,413)

(*1) ㈜KB라이프생명보험 및 ㈜KB손해보험 취득으로 인한 PPA 금액 등이 포함됨.(*2)
2024년 이후 실현될 것으로 예상되는 이연법인세 자산(부채)은 26.4%를 적용하여 측정함.

18. 매각예정자산 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

취득원가(*)
손상차손누계액
순장부금액
순공정가치

매각예정토지
82,878
(48,986)
33,892
44,906

매각예정건물
179,430
(76,908)
102,522
124,095

기타 매각예정자산
2,664
(2,241)
423
423

합계
264,972
(128,135)
136,837
169,424

구분
전기말

취득원가(*)
손상차손누계액
순장부금액
순공정가치

매각예정토지
107,452
(21,604)
85,848
104,024

매각예정건물
162,004
(41,390)
120,614
134,801

기타 매각예정자산
3,432
(1,664)
1,768
1,768

합계
272,888
(64,658)
208,230
240,593

(*) 매각예정건물의 취득원가는 매각예정자산으로 분류 전 감가상각누계액이 차감된 금액임.

(2) 당기말 매각예정자산의 공정가치 가치평가 정책, 기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
공정가치
평가기법(*1)
비관측변수(*2)
비관측변수추정 범위(%)
관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향

건물 및 토지
169,423
거래사례비교법 등
조정지수
0.54~2.01
관련 조정지수가 상승할수록공정가치는 상승함

(*1) 감정평가금액을 유찰시 조정비율로 조정하여 평가함.

(*2) 조정지수는 시점수정 또는 지역요인 또는 개별요인 등을 이용하여 산출함.

매각예정자산 중 부동산은 전문 자격을 갖추고 있고 평가 대상 부동산의 소재지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었으며,매각예정자산의 공정가치는 주석 6-1. (2) 공정가치 서열체계 분류기준에 따라 모두 공정가치 수준 3으로 분류됩니다.(3) 당기 및 전기 중 매각예정자산손상차손누계액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
전입
환입
기타
기말

매각예정자산손상차손누계액
(64,658)
(49,259)
2
(14,219)
(128,134)

구분
전기

기초
전입
환입
기타
기말

매각예정자산손상차손누계액
(62,111)
(5,660)
-
3,113
(64,658)

(4) 당기말 현재 매각예정자산에 계상되어 있는 건물, 토지 및 기타 매각예정자산은 폐쇄 점포가 보유하고 있던 부동산 16건, PT Bank KB Bukopin Tbk.의 기존 대출차주에 대한 압류자산 352건으로서 경영진의 매각결정에 따라 매각예정자산으로 분류되었으나 미처분된 것입니다. 잔여 매각예정자산 368건에 대해서 계속적으로 적극적인 매각활동을 수행 중입니다.

19. 기타자산 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

기타금융자산

미수금
8,955,019
11,068,486

미수수익
3,271,649
3,130,004

보증금
918,515
946,356

미회수내국환채권
464,292
827,104

기타
1,322,780
887,661

대손충당금
(518,864)
(304,567)

현재가치할인차금
(9,165)
(10,530)

소계
14,404,226
16,544,514

기타비금융자산

미수금
5,435
1,407

선급비용
654,346
626,922

보증금
5,121
4,776

기타
3,809,175
3,822,047

대손충당금
(14,666)
(12,769)

소계
4,459,411
4,442,383

합계
18,863,637
20,986,897

(2) 당기 및 전기 중 기타자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기타금융자산
기타비금융자산
합계
기타금융자산
기타비금융자산
합계

기초
304,567
12,769
317,336
136,075
18,530
154,605

사용
(13,552)
(142)
(13,694)
(8,292)
(5,911)
(14,203)

전(환)입액
155,770
1,987
157,757
188,279
(1,450)
186,829

사업결합
-
-
-
108
-
108

기타
72,079
52
72,131
(11,603)
1,600
(10,003)

기말
518,864
14,666
533,530
304,567
12,769
317,336

20. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채 및 당기손익-공정가치 지정 금융부채 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융부채

차입매도유가증권
2,558,520
2,860,034

기타
159,212
93,438

소계
2,717,732
2,953,472

당기손익-공정가치 지정 금융부채

파생결합증권
8,002,499
7,966,963

소계
8,002,499
7,966,963

합계
10,720,231
10,920,435

(2) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 지정 금융부채의 계약조건에 따라 만기에 상환할 금액과 장부금액의 차이는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

만기에 상환할 금액
7,947,236
7,871,014

장부금액
8,002,499
7,966,963

차이
(55,263)
(95,949)

21. 예수부채 :

당기말 및 전기말 현재 예수부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
종류
당기말
전기말

요구불예금
원화예수부채
156,242,487
151,836,599

외화예수부채
13,667,783
11,517,076

요구불예금 소계
169,910,270
163,353,675

기한부예금
원화예수부채
221,342,787
201,194,217

원화예수부채 공정가치위험회피손익
6,258
(15)

원화예수부채 소계
221,349,045
201,194,202

외화예수부채
28,299,460
24,602,818

외화예수부채 공정가치위험회피손익
(7,593)
(6,667)

외화예수부채 소계
28,291,867
24,596,151

기한부예금 소계
249,640,912
225,790,353

양도성예금증서
9,805,371
12,145,510

투자계약부채
6,331,344
5,222,896

합계
435,687,897
406,512,434

22. 차입부채 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

일반차입금
52,433,193
50,675,884

환매조건부채권매도 등
12,803,106
15,652,135

콜머니
2,840,713
3,255,542

합계
68,077,012
69,583,561

(2) 당기말 및 전기말 현재 일반차입금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
차입처
이자율(%)
당기말
전기말

2024.12.31 현재

원화차입금
한은차입금
한국은행
1.50
4,618,026
2,520,472

정부차입금
소상공인시장진흥공단 외
0.00~3.50
2,409,409
2,500,160

예금은행차입금
신한은행 외
2.20~6.76
1,267,487
1,764,900

비통화금융기관차입금
한국증권금융 외
0.98~6.59
3,014,113
2,780,823

기타차입금
한국산업은행 외
0.00~8.83
22,294,928
22,645,638

소계
33,603,963
32,211,993

외화차입금
외화타점차
우리은행 외
-
15,155
38,191

은행차입금
Citicorp International Ltd 외
1.97~9.15
15,914,710
15,437,388

기타금융기관차입금
수출입은행 외
5.00~5.26
6,027
24,662

기타외화차입금
DBS BANK 외
0.00~8.33
2,893,338
2,963,650

소계
18,829,230
18,463,891

합계
52,433,193
50,675,884

(3) 당기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
차입처
이자율(%)
당기말
전기말

2024.12.31 현재

환매조건부채권매도
개인, 단체, 법인
0.00~6.60
12,794,534
15,645,498

매출어음
창구매출
1.55~2.00
8,572
6,637

합계

12,803,106
15,652,135

(4) 당기말 및 전기말 현재 콜머니의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
차입처
이자율(%)
당기말
전기말

2024.12.31 현재

원화콜머니
흥국자산운용 외
3.28~3.43
820,000
1,540,000

외화콜머니
BANK CIMB NIAGA 외
1.45~8.80
2,020,713
1,715,542

합계

2,840,713
3,255,542

23. 사채 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 발행사채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
이자율(%)
당기말
전기말

2024.12.31 현재

원화발행사채

구조화사채
5.15~5.86
20,560
90,640

교환사채(*)
-
-
240,000

원화후순위고정금리사채
2.02~4.90
4,445,150
4,453,970

원화일반고정금리사채
1.39~9.50
54,370,733
45,624,127

원화일반변동금리사채
2.83~5.79
1,250,000
5,410,000

소계
60,086,443
55,818,737

원화발행사채 공정가치위험회피손익
(108,207)
(141,073)

원화발행사채 할인발행차금
(57,075)
(29,670)

원화발행사채 교환권조정
-
(5,104)

원화발행사채 소계
59,921,161
55,642,890

외화발행사채

외화일반변동금리사채
3.27~6.08
3,122,201
2,532,921

외화일반고정금리사채
0.05~7.40
13,229,773
11,109,296

소계
16,351,974
13,642,217

외화발행사채 공정가치위험회피손익
(63,717)
(68,706)

외화발행사채 할인발행차금
(38,161)
(39,733)

외화발행사채 소계
16,250,096
13,533,778

합계
76,171,257
69,176,668

(*) 교환사채의 부채요소 공정가치는 동일한 조건의 교환권이 없는 사채의 시장이자율을 적용하였고, 발행금액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 교환권의 가치에 해당하며, 자본으로 계상하였습니다. 교환대상은 ㈜KB금융지주 자기주식으로교환금액 48,000원, 교환주식수는 5백만주이고, 교환권은 2024년 2월 14일에 모두 행사되었습니다.

(2) 당기 및 전기 중 발행사채의 액면금액기준 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
발행
상환
기타
기말

원화발행사채

구조화사채
90,640
-
(70,080)
-
20,560

교환사채
240,000
-
(240,000)
-
-

원화후순위고정금리사채
4,453,970
-
(8,820)
-
4,445,150

원화일반고정금리사채
45,624,127
82,306,421
(73,559,815)
-
54,370,733

원화일반변동금리사채
5,410,000
440,000
(4,600,000)
-
1,250,000

소계
55,818,737
82,746,421
(78,478,715)
-
60,086,443

외화발행사채

외화일반변동금리사채
2,532,921
975,755
(728,965)
342,490
3,122,201

외화일반고정금리사채
11,109,296
2,620,029
(1,880,406)
1,380,854
13,229,773

소계
13,642,217
3,595,784
(2,609,371)
1,723,344
16,351,974

합계
69,460,954
86,342,205
(81,088,086)
1,723,344
76,438,417

구분
전기

기초
발행
상환
기타
기말

원화발행사채

구조화사채
710
90,000
(70)
-
90,640

교환사채
240,000
-
-
-
240,000

원화후순위고정금리사채
5,354,890
-
(900,920)
-
4,453,970

원화일반고정금리사채
45,424,094
74,530,666
(74,330,633)
-
45,624,127

원화일반변동금리사채
5,455,000
4,470,000
(4,515,000)
-
5,410,000

소계
56,474,694
79,090,666
(79,746,623)
-
55,818,737

외화발행사채

외화일반변동금리사채
2,168,341
1,673,645
(1,349,020)
39,955
2,532,921

외화일반고정금리사채
10,482,244
2,963,436
(2,587,629)
251,245
11,109,296

소계
12,650,585
4,637,081
(3,936,649)
291,200
13,642,217

합계
69,125,279
83,727,747
(83,683,272)
291,200
69,460,954

24. 충당부채 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

미사용약정충당부채
297,855
379,666

지급보증충당부채
56,097
183,454

금융보증계약충당부채
7,378
6,500

복구충당부채
180,590
155,214

기타충당부채
385,712
719,584

합계
927,632
1,444,418

(2) 당기 및 전기 중 미사용약정충당부채와 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

미사용약정충당부채
지급보증충당부채

12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
12개월 기대신용 손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
232,674
136,318
10,674
30,849
148,197
4,408

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
90,484
(84,851)
(5,633)
87,306
(87,306)
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
(19,576)
20,367
(791)
(464)
464
-

손상발생
(720)
(2,150)
2,870
(52)
(85)
137

전(환)입
(88,390)
9,139
(5,210)
(90,285)
(58,819)
9,309

기타변동 (환율변동 등)
2,523
152
(25)
12,111
36
291

기말
216,995
78,975
1,885
39,465
2,487
14,145

구분
전기

미사용약정충당부채
지급보증충당부채

12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
12개월 기대신용 손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
179,885
151,067
11,230
26,906
118,724
7,899

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
60,499
(58,210)
(2,289)
421
(421)
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
(17,814)
18,142
(328)
(356)
457
(101)

손상발생
(476)
(2,177)
2,653
(3,994)
(113)
4,107

전(환)입
8,946
26,988
(553)
7,708
28,401
(7,603)

기타변동 (환율변동 등)
1,634
508
(39)
164
1,149
106

기말
232,674
136,318
10,674
30,849
148,197
4,408

(3) 당기 및 전기 중 금융보증계약충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기초
6,500
2,955

전입
15,779
3,545

기타
(14,901)
-

기말
7,378
6,500

(4) 당기 및 전기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기초
155,214
159,033

증가
7,846
6,885

환입
(1,422)
(3,681)

사용
(4,632)
(14,534)

상각 할인액
5,221
6,177

할인율변동효과
18,363
1,334

기말
180,590
155,214

복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 리스기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(5) 당기 및 전기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

포인트충당부채
휴면예금
소송충당부채
기타 (*1)(*2)(*3)
합계

기초 (*1)
47
3,359
185,667
530,511
719,584

증가
80
2,803
53,125
806,860
862,868

감소
(54)
(3,009)
(84,490)
(1,115,767)
(1,203,320)

기타
-
-
1,912
4,668
6,580

기말 (*1)(*2)
(*3)

73
3,153
156,214
226,272
385,712

구분
전기

포인트충당부채
휴면예금
소송충당부채
기타 (*1)(*3)
합계

기초
46
2,794
113,527
159,635
276,002

증가
64
4,686
78,392
391,849
474,991

감소
(63)
(4,121)
(10,358)
(19,602)
(34,144)

기타
-
-
4,106
(1,371)
2,735

기말 (*1)
(*3)

47
3,359
185,667
530,511
719,584

(*1) 당기말 및 전기말 현재 민생금융지원방안 프로그램과 관련된 기타충당부채 각각 17,064백만원과 333,290백만원이 포함되어 있음.

(*2) 당기말 홍콩H지수 자율조정 보상금 관련 기타충당부채 55,182백만원이 포함되어 있음.(*3)
당기말 및 전기말 현재 KB부동산신탁(주)의 책임준공관리형 토지신탁 사업 약정과 관련된 기타충당부채 각각 33,776백만원과 59,823백만원이 포함되어 있음.

25. 순확정급여부채(자산) :

(1) 확정급여제도

연결실체는 확정급여형퇴직연금제도를 시행하고 있으며, 확정급여형퇴직연금제도의 특징은 다음과 같습니다.

- 연결실체의 의무는 약정한 급여를 전ㆍ현직 종업원에게 지급하는 것입니다.

- 연결실체가 보험수리적 위험(실제급여액이 기대급여액을 초과할 위험)과 투자위험 을 실질적으로 부담합니다.

연결재무상태표에 인식되어 있는 순확정급여부채는 독립적인 외부계리인을 통해 보험수리적 평가기법에 따라 산출되었습니다. 확정급여채무의 계산방법은 예측단위적립방식(PUC: Projected Unit Credit)을 사용하였습니다. 할인율, 미래급여인상률, 사망률, 소비자물가지수 등 계리모델에서 사용된 데이터는 사용가능한 시장정보 및 역사적 자료를 기반으로 한 가정값이며, 매년 갱신됩니다.

위와 같은 보험수리적 가정은 시장상황의 변동 및 경제동향, 사망률 추세 등 실제상황의 변화와 상당히 다를 수 있습니다. 이러한 가정의 변화는 향후 순확정급여부채 및 미래에 지급해야 할 퇴직급여에 영향을 미칠 수 있습니다. 연결실체는 이러한 보험수리적가정의 변화에 따른 손익을 전액 기타포괄손익에 반영합니다.

(2) 당기 및 전기 중 순확정급여부채(자산)의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

확정급여채무의현재가치
사외적립자산의공정가치
순확정급여부채(자산)

기초금액
2,362,952
(2,655,173)
(292,221)

당기근무원가
216,612
-
216,612

정산으로 인한 손익
(1,751)
-
(1,751)

이자원가(수익)
94,050
(107,712)
(13,662)

재측정요소:

인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
(2,786)
-
(2,786)

재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
145,060
-
145,060

경험조정에 의한 보험수리적손익
2,670
-
2,670

사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외)
-
(27,251)
(27,251)

연결실체가 납입하는 기여금
-
(131,400)
(131,400)

제도에서 지급한 금액(정산)
(457)
457
-

제도에서 지급한 금액(정산비관련)
(225,551)
225,551
-

연결실체에서 직접 지급한 퇴직급여지급액
(54,902)
-
(54,902)

계열사 전입(전출)
952
(201)
751

환율변동효과
613
(76)
537

기타
72
(42)
30

기말금액(*)
2,537,534
(2,695,847)
(158,313)

구분
전기

확정급여채무의현재가치
사외적립자산의공정가치
순확정급여부채(자산)

기초금액
2,215,330
(2,608,519)
(393,189)

당기근무원가
199,882
-
199,882

정산으로 인한 손익
55
-
55

이자원가(수익)
107,586
(130,632)
(23,046)

재측정요소:

인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
(3,950)
-
(3,950)

재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
123,238
-
123,238

경험조정에 의한 보험수리적손익
1,558
-
1,558

사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외)
-
(18,228)
(18,228)

연결실체가 납입하는 기여금
-
(121,799)
(121,799)

제도에서 지급한 금액(정산)
(6,755)
6,755
-

제도에서 지급한 금액(정산비관련)
(217,031)
217,031
-

연결실체에서 직접 지급한 퇴직급여지급액
(53,606)
-
(53,606)

계열사 전입(전출)
457
202
659

환율변동효과
(3,450)
(177)
(3,627)

사업결합과 사업처분의 영향
(309)
-
(309)

기타
(53)
194
141

기말금액(*)
2,362,952
(2,655,173)
(292,221)

(*) 당기말 순확정급여자산 158,313백만원은 순확정급여자산 258,500백만원에서 순확정급여부채 100,187백만원을 차감한 금액이며, 전기말 순확정급여부채
292,221백만원은 순확정급여자산
374,090백만원에서 순확정급여부채
81,869백만원을 차감한 금액임.

(3) 당기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
2,537,534
2,362,952

사외적립자산의 공정가치
(2,695,847)
(2,655,173)

순확정급여부채(자산)
(158,313)
(292,221)

(4) 당기 및 전기 중 퇴직급여의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

당기근무원가
216,612
199,882

순확정급여부채의 순이자비용
(13,662)
(23,046)

정산으로 인한 손익
(1,751)
55

퇴직급여(*)
201,199
176,891

(*) 당기 중 보험서비스비용 20,326백만원 및 기타영업손익 3,302백만원, 선급금 90백만원, 전기 중 보험서비스비용
18,308백만원 및 기타영업손익
2,824백만원, 선급금 189백만원으로 계상된 퇴직급여가 포함되어 있음.

(5) 당기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식한 재측정요소는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

재측정요소:

사외적립자산의 수익

(이자수익에 포함된 금액 제외)

27,251
18,228

보험수리적손익
(144,944)
(120,846)

법인세효과
31,076
25,895

환율변동효과
1,242
4,553

법인세차감후 재측정손익
(85,375)
(72,170)

(6) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역별 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

활성시장가격존재
활성시장가격미존재
총계

현금 및 예치금
-
2,601,582
2,601,582

채무상품
-
93,416
93,416

투자펀드
-
849
849

합계
-
2,695,847
2,695,847

구분
전기말

활성시장가격존재
활성시장가격미존재
총계

현금 및 예치금
-
2,604,272
2,604,272

채무상품
-
45,833
45,833

투자펀드
-
5,068
5,068

합계
-
2,655,173
2,655,173

(7) 당기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다(단위:%).

구분
당기말
전기말

할인율
3.10~3.70
3.80~4.40

임금상승률
0.00~7.00
0.00~7.00

퇴사율
0.00~38.60
0.00~38.60

기대사망률은 2023년 보험개발원 경험생명표(퇴직연금)를 기초로 산출하였습니다.

(8) 당기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.

구분
가정의 변동
확정급여채무에 대한 영향

가정의 증가
가정의 감소

할인율
0.5%p.
3.37% 감소
3.59% 증가

임금상승률
0.5%p.
3.57% 증가
3.38% 감소

퇴사율
0.5%p.
0.21% 감소
0.22% 증가

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다.(9) 당기말 현재 향후 할인되지 않은 연금 급여지급액(미래예상급여 포함)의 만기분석은 다음과 같습니다(단위:백만원).

1년이하
1년초과~2년이하
2년초과~5년이하
5년초과~10년이하
10년초과
합계

급여지급액(*)
234,553
267,161
915,032
1,560,220
7,019,755
9,996,721

(*) 승진보상형 DC제도에 따라 지급이 확정된 금액은 제외함.

연결실체의 확정급여채무 가중평균 만기는 최단 1년에서 최장 11년입니다.(10) 보고기간 후에 개시하는 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 사용자의 합리적인 추정치는 161,184백만원입니다.

26. 기타부채 :

당기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

기타금융부채

미지급금
15,229,554
17,953,030

선불카드 및 직불카드채무
36,125
36,005

미지급비용
5,862,874
5,592,853

금융보증계약부채
31,668
47,199

수입보증금
1,079,417
1,139,506

미지급내국환채무
295,326
2,864,203

미지급외국환채무
268,794
215,730

타회계사업차입부채
4,404
2,793

신탁계정미지급금
8,232,002
8,142,102

대리점
794,661
514,642

대행업무수입금
733,654
249,379

미지급배당금
1,836
7,455

리스부채
964,399
588,803

기타
60,169
63,216

소계
33,594,883
37,416,916

기타비금융부채

미지급금
395,951
353,074

선수수익
367,468
351,677

미지급비용
1,153,956
961,464

포인트이연수익
238,584
242,346

수입제세
286,435
306,709

기타
392,385
632,749

소계
2,834,779
2,848,019

합계
36,429,662
40,264,935

27. 자본 :(1) 자본금

1) 당기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

주식의 종류
보통주
보통주

발행할 주식의 총수
1,000,000,000주
1,000,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

발행한 주식의 총수
393,528,423주
403,511,072주

자본금(*)
2,090,558
2,090,558

(*) 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

2) 당기 및 전기 중 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구분
당기
전기

기초
378,663,825
389,634,335

증가
5,000,000
-

감소
(10,063,106)
(10,970,510)

기말
373,600,719
378,663,825

(2) 신종자본증권당기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
발행일
만기일
이자율(%)
당기말
전기말

2024.12.31 현재

제1-1회 신종자본증권(*)
2019-05-02
영구채
-
-
349,309

제1-2회 신종자본증권
2019-05-02
영구채
3.44
49,896
49,896

제2-1회 신종자본증권
2020-05-08
영구채
3.30
324,099
324,099

제2-2회 신종자본증권
2020-05-08
영구채
3.43
74,812
74,812

제3-1회 신종자본증권
2020-07-14
영구채
3.17
369,099
369,099

제3-2회 신종자본증권
2020-07-14
영구채
3.38
29,922
29,922

제4-1회 신종자본증권
2020-10-20
영구채
3.00
433,996
433,996

제4-2회 신종자본증권
2020-10-20
영구채
3.28
64,855
64,855

제5-1회 신종자본증권
2021-02-19
영구채
2.67
419,071
419,071

제5-2회 신종자본증권
2021-02-19
영구채
2.87
59,862
59,862

제5-3회 신종자본증권
2021-02-19
영구채
3.28
119,727
119,727

제6-1회 신종자본증권
2021-05-28
영구채
3.20
165,563
165,563

제6-2회 신종자본증권
2021-05-28
영구채
3.60
109,708
109,708

제7-1회 신종자본증권
2021-10-08
영구채
3.57
208,468
208,468

제7-2회 신종자본증권
2021-10-08
영구채
3.80
59,834
59,834

제8-1회 신종자본증권
2022-02-16
영구채
4.00
442,970
442,970

제8-2회 신종자본증권
2022-02-16
영구채
4.30
155,626
155,626

제9-1회 신종자본증권
2022-05-12
영구채
4.68
478,829
478,829

제9-2회 신종자본증권
2022-05-12
영구채
4.97
19,906
19,906

제10-1회 신종자본증권
2022-08-26
영구채
4.90
407,936
407,936

제10-2회 신종자본증권
2022-08-26
영구채
5.15
70,819
70,819

제10-3회 신종자본증권
2022-08-26
영구채
5.30
19,944
19,944

제11-1회 신종자본증권
2023-02-03
영구채
4.90
548,681
548,681

제11-2회 신종자본증권
2023-02-03
영구채
5.03
49,871
49,871

제12회 신종자본증권
2024-02-28
영구채
4.39
399,084
-

합계
5,082,578
5,032,803

(*) 2024년 5월 2일 KB금융지주 제1-1회 상각형 조건부 자본증권의 콜옵션 행사로 350,000백만원 전액 중도상환 되었습니다.

상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 7년 또는 10년이 지난 후 연결실체가 조기상환할 수 있습니다. 한편, ㈜국민은행이 발행한 신종자본증권 1,065,613백만원, KB증권(주)이 발행한 232,647백만원 및 (주)KB라이프생명이 발행한 49,800백만원,(주)KB국민카드가 발행한 249,150백만원, KB부동산신탁(주)이 발행한 19,993백만원은 비지배지분으로 인식하고 있으며, 발행일로부터 5년 중도상환옵션, 옵션 도래일 이후 매 이자기일마다 연결실체의 선택에 의해 중도상환할 수 있습니다.(3) 자본잉여금

당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

주식발행초과금
13,190,274
13,190,274

자기주식처분손실
(477,358)
(481,332)

기타자본잉여금
3,933,818
3,927,041

교환사채 교환권대가
-
11,933

합계
16,646,734
16,647,916

(4) 기타포괄손익누계액

당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

순확정급여부채의 재측정요소
(247,241)
(161,295)

외환차이
809,089
261,752

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익
(1,518,990)
(2,735,499)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
(3,153)
(3,318)

현금흐름위험회피수단의 손익
108,318
73,555

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(316,109)
(129,401)

당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
(17,314)
(11,800)

보험계약자산(부채)순금융손익
1,682,322
4,858,650

합계
496,922
2,152,644

(5) 이익잉여금

1) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

법정적립금(*1)
1,219,810
1,007,686

임의적립금
982,000
982,000

이익잉여금(*2)
32,606,410
29,944,914

합계
34,808,220
31,934,600

(*1) 지배기업은 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당결의시마다 지배기업 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없음.(*2) 당기말 및 전기말 현재 지배기업이 이익잉여금 내 유보한 대손준비금은 각각 4,370,051백만원 및
4,320,506백만원입니다.

2) 대손준비금대손준비금은 금융지주회사감독규정 26조~28조에 근거하여 산출 및 공시되는 사항입니다.① 당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

지배기업주주지분 해당액
4,370,051
4,320,506

비지배지분 해당액
169,603
173,393

합계
4,539,654
4,493,899

② 당기 및 전기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

대손준비금 전(환)입액
49,545
(35,228)

대손준비금 반영후 조정이익(*1)(*2)
4,828,877
4,445,148

대손준비금 반영후 기본주당 조정이익(*1)
12,749
11,575

대손준비금 반영후 희석주당 조정이익(*1)
12,597
11,308

(*1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의대손준비금 전입액을 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임.(*2) 신종자본증권 배당금 차감후 금액임.

(6) 자기주식

당기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주, 백만원).

구분
당기

기초
취득
처분
소각
기말

주식수(*)
24,847,247
10,063,106
(5,000,000)
(9,982,649)
19,927,704

장부금액
1,165,837
820,000
(234,600)
(515,177)
1,236,060

구분
전기

기초
취득
소각
기말

주식수
19,262,733
10,970,510
(5,385,996)
24,847,247

장부금액
836,188
571,745
(242,096)
1,165,837

(*) 교환사채 교환을 위하여 예탁결제원에 예탁되었던 자기주식 중 5백만주가 2024년 2월 14일 교환권 행사로 모두 처분되었습니다.

지배기업은 2023년 7월 25일자 이사회 결의에 의거 취득한 5,584,514주(300,000백만원)의 자기주식 및 2024년 2월 7일자 이사회 결의에 의거 취득한 4,398,135주(320,000백만원)의 자기주식을 2024년 8월 14일에 소각하였습니다.또한, 지배기업은 2024년 7월 23일 이사회 결의에 의거 400,000백만원의 자기주식을 2025년 3월 4일까지 신탁계약으로 취득하여 신탁계약 종료 이후 소각할 예정이며, 2024년 10월 24일 이사회 결의에 의거 100,000백만원의 자기주식을 2025년 4월 30일까지 신탁계약으로 취득하여 신탁계약 종료 이후 소각할 예정입니다.28. 순이자이익 :

당기 및 전기의 이자수익 및 이자비용, 순이자이익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

이자수익

당기손익-공정가치 측정 예치금
2,889
1,746

당기손익-공정가치 측정 유가증권
1,422,251
1,400,912

당기손익-공정가치 측정 대출채권
33,372
12,708

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
2,693,188
2,225,549

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
55,314
39,084

상각후원가 측정 예치금
395,886
351,797

상각후원가 측정 유가증권
1,236,448
1,123,957

상각후원가 측정 대출채권
24,006,088
23,439,034

보험금융
31,317
20,899

기타
614,632
526,338

소계
30,491,385
29,142,024

이자비용

예수부채
10,379,055
10,052,830

차입부채
2,548,842
2,519,463

사채
2,623,198
2,306,823

보험금융
1,477,757
1,534,458

기타
635,819
547,590

소계
17,664,671
16,961,164

순이자이익
12,826,714
12,180,860

당기 및 전기 중 대출채권과 관련하여 손상자산으로부터 발생한 이자수익금액은 각각 92,741백만원과
73,543
백만원입니다.29. 순수수료이익 :

당기 및 전기의 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료이익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

수수료수익

뱅킹업무관련수수료
187,563
181,841

여신업무관련수수료
113,553
96,469

신용및직불카드관련수수료
1,661,516
1,598,964

대리사무취급수수료
215,382
198,402

신탁보수관련수수료
288,097
375,007

펀드운용수수료
140,107
133,027

지급보증관련수수료
95,588
77,291

외환수입수수료
362,449
308,747

증권대행수수료
123,833
113,476

타회계사업위탁수수료
34,453
33,873

증권업수입수수료
663,054
656,424

리스관련수수료
1,120,384
1,096,933

기타
475,864
497,620

소계
5,481,843
5,368,074

수수료비용

트레이딩업무관련지급수수료(*)
49,631
56,331

여신업무관련지급수수료
35,312
34,040

신용및직불카드관련지급수수료
824,532
861,639

외부용역관련수수료
149,810
167,927

외환지급수수료
118,475
93,277

기타
454,456
481,336

소계
1,632,216
1,694,550

순수수료이익
3,849,627
3,673,524

(*) 당기손익-공정가치 측정 금융상품에서 발생한 수수료임.

30. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 :

(1) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익은 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다. 당기 및 전기의 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무상품
3,571,736
3,904,088

지분상품
750,633
818,610

소계
4,322,369
4,722,698

매매목적 파생금융상품

이자율
5,053,285
7,195,387

통화
17,434,391
9,230,401

주식 및 주가지수
2,394,867
2,027,294

신용
46,619
41,234

상품
63,666
30,829

기타
64,960
173,215

소계
25,057,788
18,698,360

당기손익-공정가치 측정 금융부채
356,827
192,334

기타금융상품
522
502

합계
29,737,506
23,613,894

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무상품
1,491,166
1,106,981

지분상품
917,182
372,969

소계
2,408,348
1,479,950

매매목적 파생금융상품

이자율
5,170,159
7,439,802

통화
18,093,278
9,271,983

주식 및 주가지수
2,120,380
2,164,455

신용
43,821
44,971

상품
57,086
42,150

기타
155,760
166,403

소계
25,640,484
19,129,764

당기손익-공정가치 측정 금융부채
358,441
509,835

기타금융상품
692
387

합계
28,407,965
21,119,936

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
1,329,541
2,493,958

(2) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 순손익당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 순손익은 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다. 당기 및 전기의 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 순손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련수익

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
323,412
726,277

소계
323,412
726,277

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련비용

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
640,872
1,057,170

소계
640,872
1,057,170

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 순손익
(317,460)
(330,893)

31. 기타영업손익 :당기 및 전기의 기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기타영업수익

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 관련수익

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권상환익
9,738
7,326

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권매매익
128,169
59,666

소계
137,907
66,992

상각후원가 측정 금융자산 관련수익

상각후원가 측정 대출채권매각익
136,706
99,942

상각후원가 측정 유가증권매매익
1,019
174

소계
137,725
100,116

위험회피관련수익
480,584
361,281

외환거래이익
6,070,151
6,480,621

배당금수익
86,524
47,769

기타
673,191
593,871

합계
7,586,082
7,650,650

기타영업비용

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 관련비용

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권상환손
66
8

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권매매손
242,846
323,147

소계
242,912
323,155

상각후원가 측정 금융자산 관련비용

상각후원가 측정 대출채권매각손
115,318
49,534

소계
115,318
49,534

위험회피관련비용
425,612
379,343

외환거래손실
5,375,351
6,130,076

예금보험료
590,148
570,465

신용보증기금출연료
362,234
327,764

운용리스자산 감가상각비
701,917
713,056

기타
1,645,601
1,870,246

합계
9,459,093
10,363,639

기타영업손익
(1,873,011)
(2,712,989)

32. 일반관리비 :

(1) 당기 및 전기의 일반관리비의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

종업원관련비용
종업원급여-급여
2,707,446
2,621,008

종업원급여-기타
855,152
860,038

퇴직급여-확정급여형
177,481
155,720

퇴직급여-확정기여형
33,995
32,160

해고급여
306,617
275,632

주식기준보상
140,453
69,703

소계
4,221,144
4,014,261

감가상각비 및 상각비
916,295
865,927

기타일반관리비
임차료
92,392
100,761

세금과공과
324,621
303,987

통신비
48,223
48,704

전력수도료
49,063
45,255

인쇄 및 도서비
7,813
9,263

수선유지비
52,298
51,202

차량비
18,313
18,015

여비교통비
16,881
18,177

교육훈련비
43,118
44,275

지급수수료
249,774
233,403

전산업무비
352,985
354,842

광고선전비
230,656
230,192

기타
315,048
309,142

소계
1,801,185
1,767,218

합계
6,938,624
6,647,406

(2) 주식기준보상

1) Stock Grant연결실체는 2007년 11월부터 임원 및 종업원에게 부여하는 주식기준보상방법을 Stock Option에서 Stock Grant로 변경하였습니다. Stock Grant는 최초 약정시점에 최대 주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 목표 달성 정도에 따라 지급받는 주식수량이 정해지는 제도입니다.① 당기말 현재 장기성과연동형 Stock Grant의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).

회사명
회차
부여일
부여수량(*1)
가득조건(*2)

㈜KB금융지주
34차
2022-02-01
644
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

36차
2023-01-01
26,071
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%~30%, 비시장조건(*4) 70%~100%

37차
2023-04-01
1,830
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

38차
2023-11-21
55,547
용역제공조건, 시장조건(*3) 35%, 비시장조건(*5) 65%

39차
2024-01-01
69,628
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%~30%, 비시장조건(*4) 70%~100%

40차
2024-02-01
511
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

41차
2024-04-06
6,270
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

42차
2024-04-26
616
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%, 비시장조건(*4) 100%

이연지급 확정분
2015
2,123
가득조건 충족

2020
284

2021
9,060

2022
26,240

2023
71,682

소 계
270,506

㈜국민은행
85차
2022-01-01
6,740
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

86차
2022-02-01
1,525
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

90차
2022-07-18
3,716
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

91차
2022-08-24
7,277
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

92차
2023-01-01
160,673
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

94차
2023-04-01
5,849
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

96차
2024-01-01
291,303
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, EPS 및 Asset Quality(*6) 70%

97차
2024-02-01
2,045
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

98차
2024-04-22
2,959
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

99차
2024-07-05
4,926
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

100차
2024-07-18
549
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

101차
2024-08-24
4,453
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

이연지급 확정분
2021
52,347
가득조건 충족

2022
58,485

2023
137,828

2024
6,993

소 계
747,668

기타 종속기업
2012년 부여분
160
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%

2013년 부여분
219

2014년 부여분
1,028

2015년 부여분
1,287

2016년 부여분
234

2017년 부여분
5,834

2018년 부여분
13,883

2019년 부여분
18,106

2020년 부여분
53,629

2021년 부여분
52,505

2022년 부여분
146,378

2023년 부여분
385,023

2024년 부여분
307,922

소 계
986,208

합계
2,004,382

(*1) 당기말 현재 잔여수량이 있는 임직원별 최초부여수량임(단, 이연지급 확정분은 당기말 현재 잔여수량임).(*2) 장기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연 지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.(*3) Relative TSR (Total Shareholders Return) : ((계약종료시점 공정시가-계약시작시점 공정시가) + (계약기간 동안 지급된 주당배당금 합)) / 계약시작시점 공정시가(*4) 회사 및 담당업무성과(*5) EPS (Earnings Per Share), Asset Quality, HCROI (Human Capital Return On Investment), 비은행부문 이익(*6) EPS, Asset Quality

② 당기말 현재 단기성과연동형 Stock Grant의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).

회사명
회차
추정가득수량(*)
가득조건

㈜KB금융지주
2015년 부여분
1,078
가득조건 충족

2016년 부여분
2,076

2020년 부여분
156

2021년 부여분
11,857

2022년 부여분
29,285

2023년 부여분
40,280

2024년 부여분
23,659
용역제공기간에 비례

㈜국민은행
2016년 부여분
706
가득조건 충족

2021년 부여분
42,816

2022년 부여분
107,840

2023년 부여분
178,808

2024년 부여분
86,113
용역제공기간에 비례

기타 종속회사
2015년 부여분
2,672
가득조건 충족

2016년 부여분
12,312

2017년 부여분
26,375

2018년 부여분
64,040

2019년 부여분
56,724

2020년 부여분
75,969

2021년 부여분
234,222

2022년 부여분
349,858

2023년 부여분
575,294

2024년 부여분
154,299
용역제공기간에 비례

합계
2,076,439

(*) 업무성과에 따라 권리부여주식수가 결정되는 단기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이 후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비 율은 최초 이연지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.

③ 연결실체는 임직원에게 부여한 Stock Grant에 대하여 몬테카를로시뮬레이션기법을 이용하여 공정가치로 평가하고 있으며, 당기말 현재 모형에서 사용한 가격결정요소는 다음과 같습니다(단위:원).

구 분
회차
무위험이자율(%)
공정가치(시장성과조건)
공정가치(비시장성과조건)

장기성과연동형

㈜KB금융지주
34차
2.69
63,498~76,618
72,231~87,156

36차
2.69
72,231~87,156
52,755~87,156

37차
2.69
72,231~87,156
72,231~87,156

38차
2.69
64,306~73,900
66,306~76,198

39차
2.69
68,992~87,156
68,992~87,156

40차
2.69
65,949~75,790
65,949~75,790

41차
2.69
65,949~75,790
65,949~75,790

42차
2.69
72,231~87,156
72,231~87,156

2015년 이연지급 확정분
2.69
-
79,280~87,156

2020년 이연지급 확정분
2.69
-
79,280~87,156

2021년 이연지급 확정분
2.69
-
87,156

2022년 이연지급 확정분
2.69
-
75,790~87,156

2023년 이연지급 확정분
2.69
-
72,231~87,156

㈜국민은행
85차
2.69
65,860~79,468
72,231~87,156

86차
2.69
63,498~76,618
72,231~87,156

90차
2.69
72,231~87,156
72,231~87,156

91차
2.69
72,231~87,156
72,231~87,156

92차
2.69
72,231~87,156
72,231~87,156

94차
2.69
72,231~87,156
72,231~87,156

96차
2.69
68,992~87,156
68,992~87,156

97차
2.69
65,949~75,790
65,949~75,790

98차
2.69
65,949~75,790
65,949~75,790

99차
2.69
65,949~75,790
65,949~75,790

100차
2.69
72,231~87,156
72,231~87,156

101차
2.69
65,949~75,790
65,949~75,790

2021년 이연지급 확정분
2.69
-
0~87,156

2022년 이연지급 확정분
2.69
-
75,790~87,156

2023년 이연지급 확정분
2.69
-
68,298~87,156

2024년 이연지급 확정분
2.69
-
70,431~87,156

기타종속기업
2012년 부여분
2.69
-
79,280

2013년 부여분
2.69
-
79,280

2014년 부여분
2.69
-
52,755~79,280

2015년 부여분
2.69
-
47,631~87,156

2016년 부여분
2.69
-
87,156

2017년 부여분
2.69
-
45,096~87,156

2018년 부여분
2.69
-
45,096~87,156

2019년 부여분
2.69
-
45,096~87,156

2020년 부여분
2.69
-
45,096~87,156

2021년 부여분
2.69
-
56,379~87,156

2022년 부여분
2.69
64,263~87,156
52,755~87,156

2023년 부여분
2.69
68,992~87,156
52,755~87,156

2024년 부여분
2.69
65,949~87,156

65,949~
87,156

단기성과연동형

㈜KB금융지주
2015년 부여분
2.69
-
79,280~87,156

2016년 부여분
2.69
-
72,231~87,156

2020년 부여분
2.69
-
79,280~87,156

2021년 부여분
2.69
-
87,156

2022년 부여분
2.69
-
79,280~87,156

2023년 부여분
2.69
-
75,790~87,156

2024년 부여분
2.69
-
68,992~79,280

㈜국민은행
2016년 부여분
2.69
-
87,156

2021년 부여분
2.69
-
87,156

2022년 부여분
2.69
-
72,231~87,156

2023년 부여분
2.69
-
75,790~87,156

2024년 부여분
2.69
-
68,992~82,229

기타 종속기업
2015년 부여분
2.69
-
75,790~87,156

2016년 부여분
2.69
-
47,631~87,156

2017년 부여분
2.69
-
45,096~87,156

2018년 부여분
2.69
-
45,096~87,156

2019년 부여분
2.69
-
45,096~87,156

2020년 부여분
2.69
-
50,973~87,156

2021년 부여분
2.69
-
52,755~87,156

2022년 부여분
2.69
-
52,755~87,156

2023년 부여분
2.69
-
68,992~87,156

2024년 부여분
2.69
-
68,992~82,774

연결실체는 과거 1년간의 주가 수익률의 변동성을 기대변동성으로 사용하였고, 기준연도의 1년 전, 2년 전, 3년 전 시가배당률을 산술평균한 값을 배당수익률로 사용하였고, 국고채 1년 무위험 이자율을 사용하여 공정가치를 산출하였습니다.

④ Stock Grant 주식보상약정으로 인하여 당기말 및 전기말 현재 인식한 미지급비용은 각각 295,867백만원 및
202,243
백만원이며, 당기 및 전기 중 인식한 보상원가는 162,406백만원 및
77,932
백만원입니다.

2) Mileage Stock

① 당기말 현재 Mileage Stock의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).

회차
부여일
부여수량(*1)
기대행사기간(년)(*2)
잔여수량

2020년 부여분
2020-01-18
28,645
0.00~0.04
10,037

2020-05-12
46
0.00~0.36
25

2020-06-30
206
0.00~0.49
118

2020-08-26
40
0.00~0.65
16

2020-10-29
160
0.00~0.82
80

2020-11-06
45
0.00~0.85
35

2020-11-30
35
0.00~0.91
26

2020-12-02
57
0.00~0.92
22

2020-12-04
154
0.00~0.92
21

2020-12-30
88
0.00~0.99
25

2021년 부여분
2021-01-15
28,156
0.00~1.04
10,375

2021-04-05
89
0.00~1.26
53

2021-07-01
54
0.00~1.50
18

2021-07-02
11
0.00~1.50
11

2021-07-27
70
0.00~1.57
32

2021-11-01
71
0.00~1.83
53

2021-11-16
53
0.00~1.87
13

2021-12-03
91
0.00~1.92
39

2021-12-06
87
0.00~1.93
26

2021-12-30
76
0.00~1.99
38

2022년 부여분
2022-01-14
20,909
0.00~2.04
10,827

2022-04-04
65
0.00~2.25
33

2022-04-19
33
0.00~2.30
20

2022-08-03
62
0.00~2.59
6

2022-08-09
80
0.00~2.60
21

2022-10-19
55
0.00~2.80
5

2022-11-01
177
0.00~2.83
90

2022-12-01
49
0.00~2.92
48

2022-12-06
88
0.00~2.93
10

2022-12-12
114
0.00~2.95
48

2022-12-15
42
0.00~2.95
28

2022-12-30
114
0.00~2.99
63

2023년 부여분
2023-01-09
23,071
0.00~3.02
9,867

2023-01-14
742
0.00~3.04
377

2023-03-07
58
0.00~3.18
29

2023-03-27
58
0.00~3.23
54

2023-03-31
97
0.00~3.24
38

2023-05-04
105
0.00~3.34
56

2023-07-03
63
0.00~3.50
21

2023-07-26
38
0.00~3.56
31

2023-07-31
220
0.00~3.58
126

2023-10-20
80
0.00~3.80
59

2023-11-01
78
0.00~3.83
58

2023-12-01
49
0.00~3.92
36

2023-12-13
115
0.00~3.95
115

2023-12-14
57
0.00~3.95
57

2023-12-27
19
0.00~3.99
19

2023-12-28
162
0.00~3.99
162

2023-12-29
95
0.00~3.99
95

2024년 부여분
2024-01-13
17,523
0.00~4.03
16,849

2024-01-31
297
0.00~4.08
297

2024-04-01
89
0.00~4.25
87

2024-07-01
38
0.00~4.50
38

2024-08-01
141
0.00~4.58
141

2024-09-02
14
0.00~4.67
14

2024-11-01
55
0.00~4.84
55

2024-12-04
26
0.00~4.93
26

2024-12-19
88
0.00~4.97
88

2024-12-30
73
0.00~5.00
73

합계
123,473

61,130

(*1) 부여일 1년 후 부터 4년간 행사 할 수 있으며, 행사시 해당시점의 전월말 종가로 지급함. 단, 퇴사 또는 전직시 에는 1년 유예에도 불구하고 해당 사유 발생일의 전월말 종가로 행사할 수 있음.(*2) 당기말 현재의 주가로 평가함. 부여 시점에 즉시 가득됨.

② Mileage Stock 주식보상약정으로 인하여 당기말 및 전기말 현재 인식한 미지급비용은 각각 5,067백만원 및
3,183
백만원이며, 당기 및 전기 중 인식한 보상원가는 3,183백만원 및
1,645
백만원입니다.

33. 기타영업외손익 :

당기 및 전기의 기타영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기타영업외수익

유형자산매각이익
29,515
1,790

수입임대료
26,023
23,682

기타
128,794
131,995

소계
184,332
157,467

기타영업외비용

유형자산매각손실
5,080
1,839

기부금
152,037
120,560

복구공사비용
2,922
3,642

특수채권관리비용
3,888
3,769

영업권손상차손
60,273
6,268

기타 (*)
1,003,262
319,369

소계
1,227,462
455,447

기타영업외손익
(1,043,130)
(297,980)

(*) 당기 중 홍콩H지수 자율조정 보상 관련 비용 744,764백만원이 포함되어 있음.

34. 법인세비용 :

(1) 당기 및 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

법인세 부담액

당기 법인세비용
1,594,917
1,468,269

전기 이전의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
(27,266)
(35,326)

소계
1,567,651
1,432,943

이연법인세자산부채의 변동액
(417,219)
557,002

자본에 직접 반영된 법인세비용 등

순확정급여부채의 재측정요소
31,076
25,895

외환차이
(12,919)
(11,866)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익
(421,425)
(1,198,075)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
(170)
(7)

현금흐름위험회피수단의 손익
(12,501)
(1,913)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
66,971
4,931

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
1,979
19,038

보험/재보험 위험변동손익
1,139,335
772,435

소계
792,346
(389,562)

기타
13,863
(6,566)

법인세비용
1,956,641
1,593,817

(2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

세율(%)
금액
세율(%)
금액

법인세비용차감전순이익

6,985,247

6,120,151

법정 적용세율(*) 및 세부담액
26.25
1,833,743
26.23
1,605,358

비과세수익
(0.98)
(68,560)
(0.72)
(44,197)

비공제비용
0.34
23,879
0.35
21,133

공제감면세액
(0.03)
(2,067)
(0.03)
(2,006)

이연법인세를 인식하지 않은 일시적 차이
(1.08)
(75,701)
(0.07)
(4,312)

이연법인세의 인식 및 측정의 변경 으로 인한 금액
3.32
231,943
1.12
68,362

전기 이전의 법인세에 대한 법인세 환급액
(1.11)
(77,423)
(0.70)
(42,952)

해외지점 법인세비용
0.81
56,373
0.92
56,285

세율변동효과
0.00
-
0.01
622

기타
0.50
34,454
(1.05)
(64,476)

법인세비용과 평균 유효세율
28.01
1,956,641
26.04
1,593,817

(*) 당기 및 전기 적용세율은 2억원이하 9.9%,2억원 초과 200억원 이하 20.9%, 200억원 초과 3,000억원 이하 23.1%, 3,000억원 초과 26.4%임.

(3) 글로벌 최저한세의 영향
연결실체는 필라2 법률에 따라 각 종속기업이 속해 있는 관할국별 GloBE 유효세율과 최저한세율 15%의 차액에 대하여 추가 세액을 납부해야 합니다. 이로 인해 당기에 인식한 필라2 법인세비용은 471백만원이며, 관련된 이연법인세 자산 부채의 인식 및 공시에 대해서는 예외규정을 적용하였습니다.

35. 배당금 :

2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차배당금은 587,006백만원(주당 1,530원)이며, 2024년 3월 22일에 개최된 정기주주총회에서 의안으로 의결되었고 2024년 4월 11일에 지급되었습니다. 또한, 2024년 4월 25일 이사회에서 2024년 3월 31일을 기준일로 하여 300,087백만원(주당 784원)의 분기배당을 결의하였으며, 2024년 5월 9일에 지급되었고 2024년 7월 23일 이사회에서 2024년 6월 30일을 기준일로 하여 299,999백만원(주당 791원)의 분기배당을 결의하였으며 2024년 8월 8일에 지급되었으며, 2024년 10월 24일 이사회에서 2024년 9월 30일을 기준일로 하여 299,886백만원(주당 795원)의 분기배당을 결의하였으며 2024년 11월 7일에 지급되었습니다.

한편, 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차배당금은 298,285백만원(주당 804원)이며, 2025년 3월 26일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기의 연결재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다.

36. 기타포괄손익누계액 :

당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
증감(재분류조정제외)
재분류조정
이익잉여금으로 대체
법인세 효과
기말

순확정급여부채의 재측정요소
(161,295)
(117,022)
-
-
31,076
(247,241)

외환차이
261,752
560,256
-
-
(12,919)
809,089

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익
(2,735,499)
1,462,875
171,410
3,649
(421,425)
(1,518,990)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
(3,318)
336
(1)
-
(170)
(3,153)

현금흐름위험회피수단의 손익
73,555
341,856
(294,592)
-
(12,501)
108,318

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(129,401)
(253,679)
-
-
66,971
(316,109)

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
(11,800)
(7,493)
-
-
1,979
(17,314)

보험계약자산(부채)순금융손익
4,858,650
(4,315,663)
-
-
1,139,335
1,682,322

합계
2,152,644
(2,328,534)
(123,183)
3,649
792,346
496,922

구분
전기

기초
증감(재분류조정제외)
재분류조정
이익잉여금으로 대체
법인세 효과
기말

순확정급여부채의 재측정요소
(88,770)
(98,420)
-
-
25,895
(161,295)

외환차이
254,446
42,925
(23,753)
-
(11,866)
261,752

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품관련 손익
(6,081,560)
4,299,541
281,849
(37,254)
(1,198,075)
(2,735,499)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에대한 지분
(3,342)
31
-
-
(7)
(3,318)

현금흐름위험회피수단의 손익
19,632
7,328
48,508
-
(1,913)
73,555

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(114,742)
(19,590)
-
-
4,931
(129,401)

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
41,063
(71,901)
-
-
19,038
(11,800)

보험계약자산(부채)순금융손익
6,976,154
(2,889,939)
-
-
772,435
4,858,650

합계
1,002,881
1,269,975
306,604
(37,254)
(389,562)
2,152,644

37. 주당이익 :

(1) 기본주당이익기본주당이익은 연결실체의 지배주주 보통주당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

1) 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구분
당기
전기

주식수
적수
주식수
적수

발행한 보통주식수
393,528,423
146,287,481,492
403,511,072
147,787,824,904

자기주식(*)
(19,927,704)
(7,659,481,944)
(24,847,247)
(7,617,096,867)

유통보통주식수
373,600,719
138,627,999,548
378,663,825
140,170,728,037

일수

366일

365일

가중평균유통보통주식수

378,765,026

384,029,392

(*) 당기 및 전기 중 이익소각을 통해 차감된 자기주식의 기산일은 각각 2024년 8월 14일, 2023년 4월 4일입니다.

2) 기본주당이익(단위:원,주)

구분
당기
전기

지배주주 당기순이익
5,078,220,543,511
4,594,834,837,385

차감: 신종자본증권 배당금 지급
(199,798,800,000)
(184,915,050,000)

지배주주 보통주 당기순이익 ①
4,878,421,743,511
4,409,919,787,385

가중평균유통보통주식수 ②
378,765,026
384,029,392

기본주당이익 [ ③ = ① / ②]
12,880
11,483

(2) 희석주당이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 Stock Grant와 교환사채의 보통주 교환권이 있습니다.Stock Grant로 인한 주식수는 Stock Grant에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 Stock Grant가 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.교환사채는 교환권행사 가능일로부터 잠재적보통주에 포함시키고, 동 기간 동안의 세후이자비용을 희석성 잠재적보통주에 귀속되는 당기순이익에 가산하여 산정하였습니다.

1) 희석주당이익 산정을 위한 당기순이익(단위:원)

구분
당기
전기

지배주주 당기순이익
5,078,220,543,511
4,594,834,837,385

차감: 신종자본증권 배당금 지급
(199,798,800,000)
(184,915,050,000)

지배주주 보통주 당기순이익
4,878,421,743,511
4,409,919,787,385

조정내역

교환사채 이자비용
306,631,690
2,451,851,049

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익
4,878,728,375,201
4,412,371,638,434

2) 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구분
당기
전기

발행된 가중평균유통보통주식수
378,765,026
384,029,392

조정내역

Stock Grant
4,001,803
4,300,774

교환사채
601,093
5,000,000

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
383,367,922
393,330,166

3) 희석주당이익(단위:원,주)

구분
당기
전기

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익
4,878,728,375,201
4,412,371,638,434

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
383,367,922
393,330,166

희석주당이익
12,726
11,218

38. 보험계약 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 보험계약자산과 보험계약부채의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

생명보험
손해보험

사망
건강
연금저축
변액
복합
장기
일반
자동차
해외

보험계약자산
-
-
-
-
-
265,762
10,429
-
-

보험계약부채
14,687,315
579,725
7,431,564
6,644,117
-
22,838,534
1,327,191
2,145,366
209,889

순보험계약부채
14,687,315
579,725
7,431,564
6,644,117
-
22,572,772
1,316,762
2,145,366
209,889

재보험계약자산
81
-
-
-
2,442
492,051
831,272
6,953
164,348

재보험계약부채
18,022
16,265
-
-
-
122
21,857
-
-

순재보험계약자산(부채)
(17,941)
(16,265)
-
-
2,442
491,929
809,415
6,953
164,348

구분
전기말

생명보험
손해보험

사망
건강
연금저축
변액
복합
장기
일반
자동차
해외

보험계약자산
-
-
-
-
-
219,782
9,858
-
-

보험계약부채
12,184,805
449,459
6,992,772
6,565,561
-
20,429,882
1,505,850
2,224,924
264,737

순보험계약부채
12,184,805
449,459
6,992,772
6,565,561
-
20,210,100
1,495,992
2,224,924
264,737

재보험계약자산
455
(90)
-
-
5,545
442,280
957,040
10,513
226,689

재보험계약부채
14,913
17,275
-
-
-
-
3,842
-
-

순재보험계약자산(부채)
(14,458)
(17,365)
-
-
5,545
442,280
953,198
10,513
226,689

(2) 원수 및 출재 보험부채의 변동내역1) 당기와 전기의 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
당기

잔여보장부채
발생사고부채
합계

손실요소제외
손실요소

기초 순장부금액
43,732,306
540,113
2,130,278
46,402,697

보험수익
(6,771,649)

(6,771,649)

보험서비스비용

보험금 및 보험서비스비용
-
(44,783)
4,939,938
4,895,155

보험취득현금흐름 상각
294,733
-
-
294,733

발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
(190,946)
(190,946)

손실부담계약의 손실 및 환입
-
174,282
-
174,282

기타보험서비스비용
129
-
-
129

보험서비스결과
(6,476,787)
129,499
4,748,992
(1,598,296)

보험금융손익
6,091,991
20,987
54,062
6,167,040

투자요소
(5,265,357)
-
5,265,357
-

현금흐름

수취한 보험료
13,777,045
-
-
13,777,045

보험취득현금흐름
(2,815,098)
-
-
(2,815,098)

지급한 보험금 및 보험서비스비용
-
-
(7,017,862)
(7,017,862)

기타현금흐름
-
-
(3,000,166)
(3,000,166)

총 현금흐름
10,961,947
-
(10,018,028)
943,919

기타 항목
134
-
-
134

기말 순장부금액
49,044,234
690,599
2,180,661
51,915,494

구분
전기

잔여보장부채
발생사고부채
합계

손실요소제외
손실요소

기초 순장부금액
40,174,308
272,629
1,981,290
42,428,227

보험수익
(6,232,135)

(6,232,135)

보험서비스비용

보험금 및 보험서비스비용
-
(18,663)
4,505,137
4,486,474

보험취득현금흐름 상각
206,367
-
-
206,367

발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
(47,991)
(47,991)

손실부담계약의 손실 및 환입
-
280,872
-
280,872

기타보험서비스비용
3,791
-
-
3,791

보험서비스결과
(6,021,977)
262,209
4,457,146
(1,302,622)

보험금융손익
4,937,386
5,275
50,296
4,992,957

투자요소
(5,233,167)
-
5,233,167
-

현금흐름

수취한 보험료
12,118,916
-
-
12,118,916

보험취득현금흐름
(2,243,231)
-
-
(2,243,231)

지급한 보험금 및 보험서비스비용
-
-
(6,796,305)
(6,796,305)

기타현금흐름
-
-
(2,795,316)
(2,795,316)

총 현금흐름
9,875,685
-
(9,591,621)
284,064

기타 항목
71
-
-
71

기말 순장부금액
43,732,306
540,113
2,130,278
46,402,697

2) 당기와 전기의 보험료배분접근법을 적용하는 보험계약부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
당기

잔여보장부채
발생사고부채
합계

손실요소제외
손실요소
미래 현금흐름의현재가치 추정치
비금융위험에대한 위험조정

기초 순장부금액
1,933,331
2,107
1,953,780
96,435
3,985,653

보험수익
(4,245,506)
-
-
-
(4,245,506)

보험서비스비용

보험금 및 보험서비스비용
-
-
3,370,974
32,254
3,403,228

보험취득현금흐름 상각
468,844
-
-
-
468,844

발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
(123,122)
(45,089)
(168,211)

손실부담계약의 손실 및 환입
-
3,673
-
-
3,673

기타보험서비스비용
3,281
-
-
-
3,281

보험서비스결과
(3,773,381)
3,673
3,247,852
(12,835)
(534,691)

보험금융손익
13,011
-
48,140
4,948
66,099

투자요소
(15,439)
-
15,439
-
-

현금흐름

수취한 보험료
4,255,795
-
-
-
4,255,795

보험취득현금흐름
(478,578)
-
-
-
(478,578)

지급한 보험금 및 보험서비스비용
-
-
(3,659,534)
-
(3,659,534)

기타현금흐름
-
-
-
-
-

총 현금흐름
3,777,217
-
(3,659,534)
-
117,683

기타 항목
12,930
-
22,579
1,763
37,272

기말 순장부금액
1,947,669
5,780
1,628,256
90,311
3,672,016

구분
전기

잔여보장부채
발생사고부채
합계

손실요소제외
손실요소
미래 현금흐름의현재가치 추정치
비금융위험에대한 위험조정

기초 순장부금액
1,839,419
1,300
1,941,475
78,709
3,860,903

보험수익
(4,090,221)
-
-
-
(4,090,221)

보험서비스비용

보험금 및 보험서비스비용
-
-
3,545,909
55,663
3,601,572

보험취득현금흐름 상각
449,062
-
-
-
449,062

발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
(226,333)
(39,009)
(265,342)

손실부담계약의 손실 및 환입
-
807
-
-
807

기타보험서비스비용
4,956
-
-
-
4,956

보험서비스결과
(3,636,203)
807
3,319,576
16,654
(299,166)

보험금융손익
(2,047)
-
13,943
1,005
12,901

투자요소
-
-
-
-
-

현금흐름

수취한 보험료
4,176,452
-
-
-
4,176,452

보험취득현금흐름
(455,528)
-
-
-
(455,528)

지급한 보험금 및 보험서비스비용
-
-
(3,323,187)
-
(3,323,187)

기타현금흐름
-
-
-
-
-

총 현금흐름
3,720,924
-
(3,323,187)
-
397,737

기타 항목
11,238
-
1,973
67
13,278

기말 순장부금액
1,933,331
2,107
1,953,780
96,435
3,985,653

3) 당기와 전기의 보험료배분접근법을 적용하지 않은 재보험계약자산(부채)의 잔여보장부채와 발생사고부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
당기

잔여보장
발생사고부채
합계

비손실회수요소
손실회수요소

기초 순장부금액
(52,816)
73,821
392,106
413,111

재보험서비스비용
(218,453)
-
-
(218,453)

재보험서비스수익

보험금 및 보험서비스비용
-
(2,511)
194,879
192,368

발생사고 이행현금흐름 변동
-
-
(16,953)
(16,953)

손실회수요소의 발생 및 환입
-
21,764
-
21,764

재보험서비스결과(마진)
(218,453)
19,253
177,926
(21,274)

재보험금융손익
27,452
2,185
4,162
33,799

환율변동에 따른 효과
(111)
17
-
(94)

발행자 불이행위험 변동효과
141
-
9
150

총 재보험금융손익
27,482
2,202
4,171
33,855

투자요소
(435,632)
-
435,632
-

현금흐름

-

지급한 재보험료
666,604
-
-
666,604

재보험자로부터 회수한 금액
-
-
(634,257)
(634,257)

총 현금흐름
666,604
-
(634,257)
32,347

기타 항목
-
-
-
-

기말 순장부금액
(12,815)
95,276
375,578
458,039

구분
전기

잔여보장
발생사고부채
합계

비손실회수요소
손실회수요소

기초 순장부금액
(1,289)
24,149
320,357
343,217

재보험서비스비용
(158,698)
-
-
(158,698)

재보험서비스수익

보험금 및 보험서비스비용
-
(2,554)
129,701
127,147

발생사고 이행현금흐름 변동
-
-
4,519
4,519

손실회수요소의 발생 및 환입
-
51,439
-
51,439

재보험서비스결과(마진)
(158,698)
48,885
134,220
24,407

재보험금융손익
43,712
788
2,765
47,265

환율변동에 따른 효과
4
(1)
-
3

발행자 불이행위험 변동효과
161
-
138
299

총 재보험금융손익
43,877
787
2,903
47,567

투자요소
(435,701)
-
435,701
-

현금흐름

-

지급한 재보험료
498,995
-
-
498,995

재보험자로부터 회수한 금액
-
-
(501,075)
(501,075)

총 현금흐름
498,995
-
(501,075)
(2,080)

기타 항목
-
-
-
-

기말 순장부금액
(52,816)
73,821
392,106
413,111

4) 당기와 전기의 보험료배분접근법을 적용하는 재보험계약자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
당기

잔여보장부채
발생사고부채
합계

손실회수요소 외
손실회수요소
미래 현금흐름의현재가치 추정치
비금융위험에대한 위험조정

기초 순장부금액
112,534
380
1,033,601
46,776
1,193,291

재보험서비스비용
(703,809)
-
-
-
(703,809)

재보험서비스수익

보험금 및 보험서비스비용
2,816
-
329,207
8,854
340,877

발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
(76,406)
(23,188)
(99,594)

손실회수요소의 발생 및 환입
-
574
-
-
574

재보험서비스결과(마진)
(700,993)
574
252,801
(14,334)
(461,952)

재보험금융손익
425
-
(78,147)
3,108
(74,614)

환율변동에 따른 효과
8,161
-
41,005
20
49,186

발행자 불이행위험 변동효과
18
-
24,009
-
24,027

총 재보험금융손익
8,604
-
(13,133)
3,128
(1,401)

투자요소
(16,003)
-
16,003
-
-

현금흐름

지급한 재보험료
678,583
-
-
-
678,583

재보험자로부터 회수한 금액
-
-
(441,280)
-
(441,280)

총 현금흐름
678,583
-
(441,280)
-
237,303

기타 항목
6,723
-
8,128
750
15,601

기말 순장부금액
89,448
954
856,120
36,320
982,842

구분
전기

잔여보장부채
발생사고부채
합계

손실회수요소 외
손실회수요소
미래 현금흐름의현재가치 추정치
비금융위험에대한 위험조정

기초 순장부금액
12,516
229
1,066,910
30,022
1,109,677

재보험서비스비용
(679,353)
-
-
-
(679,353)

재보험서비스수익

보험금 및 보험서비스비용
4,485
-
665,538
29,797
699,820

발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
(187,486)
(12,475)
(199,961)

손실회수요소의 발생 및 환입
-
151
-
-
151

재보험서비스결과(마진)
(674,868)
151
478,052
17,322
(179,343)

재보험금융손익
750
-
(4,247)
(455)
(3,952)

환율변동에 따른 효과
(1,736)
-
6,033
-
4,297

발행자 불이행위험 변동효과
(43)
-
(20,273)
-
(20,316)

총 재보험금융손익
(1,029)
-
(18,487)
(455)
(19,971)

투자요소
(3,723)
-
3,723
-
-

현금흐름

지급한 재보험료
785,809
-
-
-
785,809

재보험자로부터 회수한 금액
-
-
(496,962)
-
(496,962)

총 현금흐름
785,809
-
(496,962)
-
288,847

기타 항목
(6,171)
-
365
(113)
(5,919)

기말 순장부금액
112,534
380
1,033,601
46,776
1,193,291

(3) 원수 및 출재 보험부채의 측정요소별 변동내역

1) 당기와 전기의 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약부채(자산)의 측정요소 별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
당기

미래 현금흐름의현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
합계

기초 순장부금액
30,870,548
1,673,727
13,858,422
46,402,697

미래서비스관련 변동 :

보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
1,506,457
31,292
(1,537,734)
15

손실부담계약의 손실 및 환입
87,130
13,314
-
100,444

신계약효과
(2,682,862)
323,077
2,433,624
73,839

당기서비스관련 변동 :

서비스 제공에 따른 보험계약마진 변동
-
-
(1,279,258)
(1,279,258)

위험 해제에 따른 위험조정 변동
-
(187,399)
-
(187,399)

경험조정
(114,992)
-
-
(114,992)

과거서비스관련 변동 :

발생사고 이행현금흐름 변동분
(161,134)
(29,811)
-
(190,945)

보험서비스결과
(1,365,401)
150,473
(383,368)
(1,598,296)

보험금융손익
5,534,419
143,697
488,924
6,167,040

해당기간의 현금흐름 :

수취한 보험료
13,777,045
-
-
13,777,045

보험취득현금흐름
(2,815,098)
-
-
(2,815,098)

지급한 보험금 및 보험서비스 비용
(7,017,862)
-
-
(7,017,862)

기타현금흐름
(3,000,166)
-
-
(3,000,166)

총현금흐름
943,919
-
-
943,919

기타 항목
134
-
-
134

기말 순장부금액
35,983,619
1,967,897
13,963,978
51,915,494

구분
전기

미래 현금흐름의현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
합계

기초 순장부금액
27,291,670
1,475,440
13,661,117
42,428,227

미래서비스관련 변동 :

보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
1,412,517
22,145
(1,434,662)
-

손실부담계약의 손실 및 환입
219,891
27,494
-
247,385

신계약효과
(2,690,035)
251,886
2,471,636
33,487

당기서비스관련 변동 :

서비스 제공에 따른 보험계약마진 변동
-
-
(1,271,662)
(1,271,662)

위험 해제에 따른 위험조정 변동
-
(186,989)
-
(186,989)

경험조정
(76,853)
-
-
(76,853)

과거서비스관련 변동 :

발생사고 이행현금흐름 변동분
(15,528)
(32,462)
-
(47,990)

보험서비스결과
(1,150,008)
82,074
(234,688)
(1,302,622)

보험금융손익
4,444,751
116,213
431,993
4,992,957

해당기간의 현금흐름 :

수취한 보험료
12,118,916
-
-
12,118,916

보험취득현금흐름
(2,243,231)
-
-
(2,243,231)

지급한 보험금 및 보험서비스 비용
(6,796,305)
-
-
(6,796,305)

기타현금흐름
(2,795,316)
-
-
(2,795,316)

총현금흐름
284,064
-
-
284,064

기타 항목
71
-
-
71

기말 순장부금액
30,870,548
1,673,727
13,858,422
46,402,697

2) 당기와 전기의 보험료배분접근법을 적용하지 않은 재보험계약자산(부채)의 측정요소 별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
당기

미래 현금흐름의현재가치 추정치

비금융위험에

대한 위험조정

보험계약마진
합계

기초 순장부금액
335,494
73,397
4,220
413,111

미래서비스관련 변동 :

보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(8,865)
(15,731)
24,596
-

손실부담계약의 손실 및 환입
16,720
5,663
-
22,383

신계약효과
10,913
14,625
(25,525)
13

당기서비스관련 변동 :

서비스 제공에 따른 보험계약마진 변동
-
-
291
291

위험 해제에 따른 위험조정 변동
-
(6,850)
-
(6,850)

경험조정
(20,155)
-
-
(20,155)

과거서비스관련 변동 :

발생사고 이행현금흐름 변동분
(14,073)
(2,883)
-
(16,956)

보험서비스결과
(15,460)
(5,176)
(638)
(21,274)

재보험금융손익
24,832
8,152
815
33,799

환율변동에 따른 효과
(48)
9
(55)
(94)

발행자 불이행위험 변동효과
150
-
-
150

총 재보험금융손익
24,934
8,161
760
33,855

해당기간의 현금흐름 :

지급한 재보험료
666,604
-
-
666,604

재보험자로부터 회수한 금액
(634,257)
-
-
(634,257)

기타현금흐름
-
-
-
-

총현금흐름
32,347
-
-
32,347

기타 항목
-
-
-
-

기말 순장부금액
377,315
76,382
4,342
458,039

구분
전기

미래 현금흐름의현재가치 추정치

비금융위험에

대한 위험조정

보험계약마진
합계

기초 순장부금액
369,776
69,907
(96,466)
343,217

미래서비스관련 변동 :

보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(113,886)
(19,901)
133,787
-

손실부담계약의 손실 및 환입
39,189
12,007
-
51,196

신계약효과
24,733
10,910
(35,401)
242

당기서비스관련 변동 :

서비스 제공에 따른 보험계약마진 변동
-
-
4,978
4,978

위험 해제에 따른 위험조정 변동
-
(5,353)
-
(5,353)

경험조정
(31,173)
-
-
(31,173)

과거서비스관련 변동 :

발생사고 이행현금흐름 변동분
7,598
(3,081)
-
4,517

보험서비스결과
(73,539)
(5,418)
103,364
24,407

재보험금융손익
41,043
8,908
(2,686)
47,265

환율변동에 따른 효과
(5)
-
8
3

발행자 불이행위험 변동효과
299
-
-
299

총 재보험금융손익
41,337
8,908
(2,678)
47,567

해당기간의 현금흐름 :

지급한 재보험료
498,995
-
-
498,995

재보험자로부터 회수한 금액
(501,075)
-
-
(501,075)

기타현금흐름
-
-
-
-

총현금흐름
(2,080)
-
-
(2,080)

기타 항목
-
-
-
-

기말 순장부금액
335,494
73,397
4,220
413,111

(4) 당기와 전기 중 보험서비스결과의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

생명보험
손해보험
합계

사망
건강
연금저축
변액
복합
장기
일반
자동차
해외

보험수익

보험료배분접근법 미적용 계약 :

예상보험금 및 예상보험서비스 비용
265,682
35,551
46,448
90,456
-
4,565,702
-
-
-
5,003,839

위험해제에 따른 위험조정의 변동
17,924
2,715
7,207
5,795
-
179,271
-
-
-
212,912

서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동
268,784
17,205
54,498
101,106
-
837,664
-
-
-
1,279,257

당기 및 과거서비스 보험료 경험조정
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보험취득현금흐름의 회수
29,544
3,495
19,204
10,855
-
217,639
-
-
-
280,737

기타보험영업수익
(2,936)
(713)
(896)
(551)
-
-
-
-
-
(5,096)

보험료배분접근법 미적용 계약 보험수익
578,998
58,253
126,461
207,661
-
5,800,276
-
-
-
6,771,649

보험료배분접근법 적용 계약 보험수익
-
-
-
-
-
-
1,362,030
2,820,406
63,070
4,245,506

총 보험수익
578,998
58,253
126,461
207,661
-
5,800,276
1,362,030
2,820,406
63,070
11,017,155

보험서비스비용

실제보험금 및 실제보험서비스비용
(219,260)
(36,144)
(36,385)
(89,201)
-
(4,519,263)
(850,413)
(2,537,651)
(18,445)
(8,306,762)

보험취득현금흐름 상각비용
(29,544)
(3,495)
(19,204)
(10,855)
-
(231,635)
(146,582)
(318,873)
(3,389)
(763,577)

발생사고 이행현금흐름 변동분
802
1,370
(1,648)
(133)
-
190,555
103,682
64,529
-
359,157

손실부담계약의 손실 및 환입
(473)
10,935
(4,242)
(7,481)
-
(167,924)
(3,673)
-
-
(172,858)

기타보험영업비용
1,766
1,634
(1,464)
(2,064)
-
-
-
-
-
(128)

보험료배분접근법 미적용 계약 보험서비스비용
(246,709)
(25,700)
(62,943)
(109,734)
-
(4,728,267)
-
-
-
(5,173,353)

보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용
-
-
-
-
-
-
(896,986)
(2,791,995)
(21,834)
(3,710,815)

총 보험서비스비용
(246,709)
(25,700)
(62,943)
(109,734)
-
(4,728,267)
(896,986)
(2,791,995)
(21,834)
(8,884,168)

재보험수익

발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액
8,886
12,465
-
-
13,569
162,127
291,179
201
44,816
533,243

발생사고 이행현금흐름 변동분
1,044
884
-
-
2,017
(25,781)
(94,031)
(679)
-
(116,546)

손실회수요소의 인식 및 환입
162
(120)
-
-
(2,042)
23,765
574
-
-
22,339

기타 재보험수익
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보험료배분접근법 미적용 계약 재보험수익
10,092
13,229
-
-
13,544
160,316
-
-
-
197,181

보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
(205)
197,722
(478)
44,816
241,855

총 재보험수익
10,092
13,229
-
-
13,544
160,111
197,722
(478)
44,816
439,036

재보험비용

보험료배분접근법 미적용 계약 :

회수예상 보험금 및 보험서비스비용
(9,577)
(10,893)
-
-
(11,195)
(188,354)
-
-
-
(220,019)

위험해제로 인한 위험조정의 변동
(169)
(86)
-
-
(37)
(9,232)
-
-
-
(9,524)

제공받은 서비스의 재보험계약마진
(1,640)
121
-
-
(403)
2,211
-
-
-
289

당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정
-
-
-
-
-
16,785
-
-
-
16,785

기타재보험영업비용
507
(1,471)
-
-
(5,021)
-
-
-
-
(5,985)

보험료배분접근법 미적용 계약 재보험비용
(10,879)
(12,329)
-
-
(16,656)
(178,590)
-
-
-
(218,454)

보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용
-
-
-
-
-
(1,625)
(605,882)
(7,206)
(89,095)
(703,808)

총 재보험비용
(10,879)
(12,329)
-
-
(16,656)
(180,215)
(605,882)
(7,206)
(89,095)
(922,262)

총 보험서비스결과
331,502
33,453
63,518
97,927
(3,112)
1,051,905
56,884
20,727
(3,043)
1,649,761

구분
전기

생명보험
손해보험
합계

사망
건강
연금저축
변액
복합
장기
일반
자동차
해외

보험수익

보험료배분접근법 미적용 계약 :

예상보험금 및 예상보험서비스 비용
254,876
33,177
35,907
85,464
-
4,138,267
-
-
-
4,547,691

위험해제에 따른 위험조정의 변동
18,099
2,846
4,720
4,992
-
184,724
-
-
-
215,381

서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동
287,724
19,960
35,629
116,255
-
812,094
-
-
-
1,271,662

당기 및 과거서비스 보험료 경험조정
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보험취득현금흐름의 회수
18,996
2,835
6,167
5,339
-
170,819
-
-
-
204,156

기타보험영업수익
(3,444)
(228)
(2,409)
(674)
-
-
-
-
-
(6,755)

보험료배분접근법 미적용 계약 보험수익
576,251
58,590
80,014
211,376
-
5,305,904
-
-
-
6,232,135

보험료배분접근법 적용 계약 보험수익
-
-
-
-
-
-
1,291,887
2,714,974
83,360
4,090,221

총 보험수익
576,251
58,590
80,014
211,376
-
5,305,904
1,291,887
2,714,974
83,360
10,322,356

보험서비스비용

실제보험금 및 실제보험서비스비용
(255,897)
(36,962)
(36,344)
(89,211)
-
(4,074,815)
(1,058,394)
(2,388,765)
(159,369)
(8,099,757)

보험취득현금흐름 상각비용
(18,996)
(2,835)
(6,167)
(5,339)
-
(173,030)
(131,289)
(314,720)
(3,054)
(655,430)

발생사고 이행현금흐름 변동분
12,947
(650)
(1,595)
1,823
-
35,466
204,283
61,059
-
313,333

손실부담계약의 손실 및 환입
(10,570)
(13,678)
(9,537)
5,804
-
(246,136)
(807)
-
-
(274,924)

기타보험영업비용
2,359
79
(4,453)
(1,775)
-
-
-
-
-
(3,790)

보험료배분접근법 미적용 계약 보험서비스비용
(270,157)
(54,046)
(58,096)
(88,698)
-
(4,458,515)
-
-
-
(4,929,512)

보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용
-
-
-
-
-
-
(986,207)
(2,642,426)
(162,423)
(3,791,056)

총 보험서비스비용
(270,157)
(54,046)
(58,096)
(88,698)
-
(4,458,515)
(986,207)
(2,642,426)
(162,423)
(8,720,568)

재보험수익

발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액
437
1,759
-
-
2,233
127,608
566,668
825
128,534
828,064

발생사고 이행현금흐름 변동분
(203)
(198)
-
-
410
1,979
(196,236)
(1,193)
-
(195,441)

손실회수요소의 인식 및 환입
242
148
-
-
1,651
48,300
151
-
-
50,492

기타 재보험수익
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보험료배분접근법 미적용 계약 재보험수익
476
1,709
-
-
4,294
176,626
-
-
-
183,105

보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
1,261
370,583
(368)
128,534
500,010

총 재보험수익
476
1,709
-
-
4,294
177,887
370,583
(368)
128,534
683,115

재보험비용

보험료배분접근법 미적용 계약 :

회수예상 보험금 및 보험서비스비용
(951)
(2,081)
-
-
(1,318)
(149,313)
-
-
-
(153,663)

위험해제로 인한 위험조정의 변동
(126)
(120)
-
-
(47)
(7,865)
-
-
-
(8,158)

제공받은 서비스의 재보험계약마진
(1,280)
(369)
-
-
(2,784)
9,409
-
-
-
4,976

당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정
-
-
-
-
-
(2,951)
-
-
-
(2,951)

기타재보험영업비용
14
8
-
-
1,075
-
-
-
-
1,097

보험료배분접근법 미적용 계약 재보험비용
(2,343)
(2,562)
-
-
(3,074)
(150,720)
-
-
-
(158,699)

보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용
-
-
-
-
-
(1,812)
(602,471)
(9,478)
(65,591)
(679,352)

총 재보험비용
(2,343)
(2,562)
-
-
(3,074)
(152,532)
(602,471)
(9,478)
(65,591)
(838,051)

총 보험서비스결과
304,227
3,691
21,918
122,678
1,220
872,744
73,792
62,702
(16,120)
1,446,852

(5) 당기와 전기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않는 신규보험계약이 재무제표에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위:백만원).1) 원수보험

구분
당기

발행계약
합계

비손실계약
손실계약

미래 현금 유출액의 추정 현재가치
15,805,702
1,196,403
17,002,105

보험취득현금흐름
2,900,605
160,020
3,060,625

보험금 및 보험서비스비용
12,905,097
1,036,383
13,941,480

미래 현금 유입액의 추정 현재가치
(18,547,325)
(1,137,642)
(19,684,967)

비금융위험에 대한 위험조정
307,999
15,078
323,077

보험계약마진
2,433,624
-
2,433,624

최초인식계약의 재무제표 영향
-
73,839
73,839

구분
전기

발행계약
합계

비손실계약
손실계약

미래 현금 유출액의 추정 현재가치
11,999,588
467,686
12,467,274

보험취득현금흐름
2,354,262
80,797
2,435,059

보험금 및 보험서비스비용
9,645,326
386,889
10,032,215

미래 현금 유입액의 추정 현재가치
(14,716,101)
(441,208)
(15,157,309)

비금융위험에 대한 위험조정
244,877
7,009
251,886

보험계약마진
2,471,636
-
2,471,636

최초인식계약의 재무제표 영향
-
33,487
33,487

2) 출재보험

구분
당기

구입계약
합계

순원가계약
순차익계약

미래 현금 유입액의 추정 현재가치
72,931
977,258
1,050,189

미래 현금 유출액의 추정 현재가치
(76,259)
(963,017)
(1,039,276)

비금융위험에 대한 위험조정
831
13,794
14,625

보험계약마진
2,510
(28,035)
(25,525)

최초인식계약의 재무제표 영향
13
-
13

구분
전기

구입계약
합계

순원가계약
순차익계약

미래 현금 유입액의 추정 현재가치
50,455
948,180
998,635

미래 현금 유출액의 추정 현재가치
(52,749)
(921,153)
(973,902)

비금융위험에 대한 위험조정
532
10,378
10,910

보험계약마진
2,004
(37,405)
(35,401)

최초인식계약의 재무제표 영향
242
-
242

(6) 당기말과 전기말 중 보험료배분접근법을 적용하지 않는 보험계약과 재보험계약의 보험계약마진의 연도별 예상 상각내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

1년 이하
1~2년
2~3년
3~4년
4~5년
5~10년
10~20년
20~30년
30년 초과

발행한 보험계약

생명보험
사망
146,413
137,161
130,082
123,783
117,286
518,904
800,072
621,889
606,390

건강
10,289
9,391
8,712
8,140
7,620
31,118
34,523
22,563
40,050

연금저축
34,533
30,178
26,981
24,871
22,681
91,418
151,649
105,300
61,326

변액
61,000
57,634
54,830
52,244
50,011
216,644
295,763
221,994
210,052

손해보험
484,976
433,328
381,336
339,983
309,393
1,274,043
1,908,588
1,333,457
2,355,379

발행한 보험계약 합계
737,211
667,692
601,941
549,021
506,991
2,132,127
3,190,595
2,305,203
3,273,197

보유한 재보험계약

생명보험
사망
1,032
902
798
721
652
2,243
1,653
1,200
938

건강
(40)
(41)
(53)
(77)
(88)
(885)
(1,784)
(1,556)
(2,975)

복합
172
128
99
78
67
176
192
147
142

손해보험
(2,468)
(1,566)
(1,051)
(733)
(486)
36
4,797
6,300
(4,328)

보유한 재보험계약 합계
(1,304)
(577)
(207)
(11)
145
1,570
4,858
6,091
(6,223)

구분
전기말

1년 이하
1~2년
2~3년
3~4년
4~5년
5~10년
10~20년
20~30년
30년 초과

발행한 보험계약

생명보험
사망
140,060
130,826
124,658
118,954
113,536
504,786
784,752
637,225
686,775

건강
11,232
10,358
9,627
9,046
8,539
35,752
39,851
25,667
52,706

연금저축
19,921
18,156
16,641
15,763
15,110
71,111
123,283
90,283
61,206

변액
64,926
62,030
59,475
57,261
55,237
247,114
353,963
278,011
286,662

손해보험
491,522
443,310
394,891
357,703
327,251
1,372,922
2,001,464
1,275,066
1,853,790

발행한 보험계약 합계
727,661
664,680
605,292
558,727
519,673
2,231,685
3,303,313
2,306,252
2,941,139

보유한 재보험계약

생명보험
사망
1,712
1,474
1,310
1,179
1,071
3,951
2,102
1,589
1,418

건강
(44)
(39)
(42)
(61)
(94)
(834)
(2,069)
(1,851)
(3,945)

복합
1,077
463
396
346
307
874
812
594
527

손해보험
(5,343)
(4,358)
(3,198)
(2,409)
(1,924)
(5,253)
(92)
7,335
7,239

보유한 재보험계약 합계
(2,598)
(2,460)
(1,534)
(945)
(640)
(1,262)
753
7,667
5,239

(7) 당기말과 전기말 현재 직접참가특성이 있는 보험계약 기초항목의 구성내역과 공정가치 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

보유하고 있는 기초항목
현금 및 현금성자산
137,021
209,187

지분증권
853,971
1,019,502

채무증권
2,583,976
2,121,367

수익증권
1,749,807
1,833,608

기타유가증권
276,907
446,193

대출채권
94,300
57,400

기타자산(부채)
48,074
33,487

합계
5,744,056
5,720,744

(8) 당기와 전기 중 투자손익과 보험금융손익 관계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
합계

생명보험
손해보험

퇴직
변액
그외
장기
일반 및자동차
해외
그외

투자손익

당기손익으로 인식된 투자손익 :

순이자수익(비용)
14,139
83,095
539,964
580,215
134,613
5,803
(21,354)
1,336,475

배당수익
-
21,037
13,172
11,667
13,028
8
5,518
64,430

유가증권평가및처분이익(손실)
6,317
136,200
(72,391)
(48,289)
(15,083)
(409)
1,228
7,573

대출채권및기타수취채권평가및처분이익(손실)
-
-
-
5,183
(3,644)
-
(758)
781

파생상품관련이익(손실)
(5,464)
(47,360)
(192,899)
(255,227)
(249,021)
-
-
(749,971)

종속기업투자주식관련이익(손실)
-
-
(259)
(704)
-
-
-
(963)

외화거래이익(손실)
4,821
113,507
213,545
242,021
215,968
168
-
790,030

기타투자손익
(25,554)
35,326
90,607
(74,543)
306,342
(877)
14,930
346,231

당기손익으로 인식된 투자손익 합계
(5,741)
341,805
591,739
460,323
402,203
4,693
(436)
1,794,586

기타포괄손익으로 인식된 투자손익
8,747
-
937,243
715,023
32,901
219
69,601
1,763,734

투자손익 합계
3,006
341,805
1,528,982
1,175,346
435,104
4,912
69,165
3,558,320

보험금융손익

당기손익으로 인식된 보험금융손익 :

순이자수익(비용)
-
(895)
(741,055)
(715,762)
(3,806)
-
-
(1,461,518)

할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
(616)
-
-
-
-
(616)

환율변경효과
-
(15,470)
(35,568)
-
(50,526)
-
-
(101,564)

직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가치 변동
-
(329,336)
-
-
-
-
-
(329,336)

기타보험금융손익
-
-
-
7,754
(1,410)
(426)
-
5,918

당기손익으로 인식된 보험금융손익 합계
-
(345,701)
(777,239)
(708,008)
(55,742)
(426)
-
(1,887,116)

기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
-
(138)
(2,091,444)
(2,244,510)
(9,932)
-
-
(4,346,024)

보험금융손익 합계
-
(345,839)
(2,868,683)
(2,952,518)
(65,674)
(426)
-
(6,233,140)

재보험금융손익

당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :

순이자수익(비용)
-
-
(1,020)
14,269
1,829
-
-
15,078

할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
(13)
-
-
-
-
(13)

환율변경효과
-
-
(112)
-
49,186
-
-
49,074

기타재보험금융손익
-
-
7
(5,017)
(55,516)
62
-
(60,464)

당기손익으로 인식된 재보험금융손익 합계
-
-
(1,138)
9,252
(4,501)
62
-
3,675

기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익
-
-
(5,201)
30,943
3,038
-
-
28,780

재보험금융손익 합계
-
-
(6,339)
40,195
(1,463)
62
-
32,455

당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익
3,006
(4,034)
(1,346,040)
(1,736,977)
367,967
4,548
69,165
(2,642,365)

구분
전기
합계

생명보험
손해보험

퇴직
변액
그외
장기
일반 및자동차
해외
그외

투자손익

당기손익으로 인식된 투자손익 :

순이자수익(비용)
10,394
71,348
497,110
514,745
129,246
7,017
(79,289)
1,150,571

배당수익
450
33,520
8,965
4,210
29,316
2
1,851
78,314

유가증권평가및처분이익(손실)
(3,375)
446,698
(129,888)
24,789
48,870
(9,160)
8,895
386,829

대출채권및기타수취채권평가및처분이익(손실)
-
-
-
1,563
(10,400)
-
1,671
(7,166)

파생상품관련이익(손실)
(2,269)
(9,153)
(34,523)
(80,755)
(44,211)
-
-
(170,911)

종속기업투자주식관련이익(손실)
-
-
(135)
999
-
-
-
864

외화거래이익(손실)
1,518
14,633
34,594
60,644
31,552
(47)
-
142,894

기타투자손익
(26,831)
23,874
93,458
(48,446)
198,876
(1,162)
66,718
306,487

당기손익으로 인식된 투자손익 합계
(20,113)
580,920
469,581
477,749
383,249
(3,350)
(154)
1,887,882

기타포괄손익으로 인식된 투자손익
30,623
-
1,831,878
1,517,293
129,012
9,947
154,660
3,673,413

투자손익 합계
10,510
580,920
2,301,459
1,995,042
512,261
6,597
154,506
5,561,295

보험금융손익

당기손익으로 인식된 보험금융손익 :

순이자수익(비용)
-
(103)
(744,571)
(778,717)
(3,875)
-
-
(1,527,266)

할인율 및 금융가정의 변경효과
-
1,121
4,100
-
-
-
-
5,221

환율변경효과
-
(2,792)
(1,702)
-
(5,416)
-
-
(9,910)

직접참가특성이 있는 보험계약의 기초자산 공정가 치 변동
-
(547,352)
-
-
-
-
-
(547,352)

기타보험금융손익
-
-
-
4,228
(686)
(41)
-
3,501

당기손익으로 인식된 보험금융손익 합계
-
(549,126)
(742,173)
(774,489)
(9,977)
(41)
-
(2,075,806)

기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
-
(44)
(1,296,970)
(1,630,155)
(2,882)
-
-
(2,930,051)

보험금융손익 합계
-
(549,170)
(2,039,143)
(2,404,644)
(12,859)
(41)
-
(5,005,857)

재보험금융손익

당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :

순이자수익(비용)
-
-
(1,031)
12,180
2,558
-
-
13,707

할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
-
-
-
-
-
-

환율변경효과
-
-
(8)
-
4,297
-
-
4,289

기타재보험금융손익
-
-
(3)
359
(28,312)
(269)
-
(28,225)

당기손익으로 인식된 재보험금융손익 합계
-
-
(1,042)
12,539
(21,457)
(269)
-
(10,229)

기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익
-
-
(3,311)
39,381
1,755
-
-
37,825

재보험금융손익 합계
-
-
(4,353)
51,920
(19,702)
(269)
-
27,596

당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익
10,510
31,750
257,963
(357,682)
479,700
6,287
154,506
583,034

(9) 당기와 전기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않는 계약의 전환방법별 보험수익 및 보험계약마진 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).1) 원수보험

구분
당기

공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합계

보험수익
2,765,232
4,006,417
6,771,649

기초 보험계약마진
2,833,819
11,024,603
13,858,422

당기서비스와 관련된 변동 :

제공된 서비스 관련 당기손익 인식
(201,832)
(1,077,426)
(1,279,258)

미래서비스와 관련된 변동 :

보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
322,158
(1,859,892)
(1,537,734)

신계약 인식효과
-
2,433,624
2,433,624

보험서비스결과
120,326
(503,694)
(383,368)

보험금융손익
87,773
401,151
488,924

기말 보험계약마진
3,041,918
10,922,060
13,963,978

구분
전기

공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합계

보험수익
2,778,800
3,453,335
6,232,135

기초 보험계약마진
2,324,961
11,336,156
13,661,117

당기서비스와 관련된 변동 :

제공된 서비스 관련 당기손익 인식
(203,369)
(1,068,294)
(1,271,663)

미래서비스와 관련된 변동 :

보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
629,844
(2,064,505)
(1,434,661)

신계약 인식효과
-
2,471,636
2,471,636

보험서비스결과
426,475
(661,163)
(234,688)

보험금융손익
82,383
349,610
431,993

기말 보험계약마진
2,833,819
11,024,603
13,858,422

2) 출재보험

구분
당기

공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합계

재보험료의 배분액
(70,095)
(148,358)
(218,453)

기초 보험계약마진
182,636
(178,416)
4,220

당기서비스와 관련된 변동 :

제공받은 서비스 관련 당기손익 인식
(15,284)
15,575
291

미래서비스와 관련된 변동 :

보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(3,191)
27,787
24,596

신계약 인식효과
-
(25,525)
(25,525)

재보험서비스결과
(18,475)
17,837
(638)

재보험금융손익
5,813
(5,053)
760

기말 보험계약마진
169,974
(165,632)
4,342

구분
전기

공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합계

재보험료의 배분액
(61,761)
(96,937)
(158,698)

기초 보험계약마진
103,222
(199,688)
(96,466)

당기서비스와 관련된 변동 :

제공받은 서비스 관련 당기손익 인식
(13,944)
18,920
4,976

미래서비스와 관련된 변동 :

보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
88,767
45,021
133,788

신계약 인식효과
-
(35,399)
(35,399)

재보험서비스결과
74,823
28,542
103,365

재보험금융손익
4,591
(7,270)
(2,679)

기말 보험계약마진
182,636
(178,416)
4,220

(10) 전환 시점에 수정소급법 또는 공정가치법을 적용하여 측정한 보험계약집합과 관련된 금융상품의 기타포괄손익 변동 현황

당기 및 전기 중 보험계약과 관련된 금융상품의 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

항목
당기
전기

기초금액
(545,629)
(965,165)

공정가치평가로 인한 변동
153,390
533,590

당기손익 재분류에 따른 변동
11,691
38,216

법인세효과
(43,581)
(152,270)

기말금액
(424,129)
(545,629)

(11) ㈜KB손해보험의 위험관리

1) 보험위험의 개요

보험위험은 보험회사의 고유업무인 보험계약의 인수 및 보험금 지급과 관련하여 발생하는 위험으로 연결실체가 예상한 손실보다 더 많은 손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 장기손해보험과 일반손해 및 자동차손해보험을 구분하여 보험위험에 대한 관리를 수행하고 있습니다.

①
장기손해보험

구분
주요 항목

사망위험
피보험자의 예상보다 이른 사망과 관련하여 예상하지 못한 손실이 발생할 위험

장수위험
피보험자의 예상보다 늦은 사망과 관련하여 예상하지 못한 손실이 발생할 위험

장해/질병위험
피보험자의 장해 및 질병과 관련하여 예상하지 못한 손실이 발생할 위험

장기재물/기타위험
장기손해보험 중 재물, 비용, 배상, 기타 담보와 관련하여 예상하지 못한 손실이 발생할 위험

해지위험
예상하지 못한 보험계약자의 법적권리 또는 계약상의 옵션 행사로 인해 손실이 발생할 위험

사업비위험
보험계약 비용과 관련하여 장래 비용의 수준 및 인플레이션으로 인한 지출 변동으로 발생할 손실위험

대재해위험
사망위험 등에서 고려하지 못한 극단적, 예외적 위험(전염병, 대형사고 등)으로 인해 발생하는 손실위험

②
일반손해 및 자동차손해보험

구분
주요 항목

가격위험
보험료 산출 시 책정된 예정위험률 및 예정사업비율을 초과하여 손실이 발생할 위험

준비금위험
기발생 보험사고에 대하여, 보험금 지급을 위해 적립한 지급준비금(준비금 부채)으로 장래 지급될 보험금을 충당하지 못할 위험

대재해위험
보험가격위험 및 준비금위험에서 고려하지 못한 극단적, 예외적 위험으로 발생하는 손실위험

2) 보험계약에서 발생하는 위험을 관리하는 목적, 정책 및 과정과 사용방법

연결실체가 직면하는 보험계약에서 발생하는 위험은 보험계리적 위험과 인수위험이 있으며, 각각의 위험은 보험계약의 가격결정과 인수조건 등으로부터 발생합니다. 연결실체는 불량한 계약을 인수할 가능성을 최소화하기 위해 사전 물건분석을 통해 담보하는 위험의 종류에 따른 세부적인 인수조건을 명시한 보종별 인수지침 및 인수절차를 수립하여 운영하고 있습니다. 또한, 가격결정 시에 예상한 위험수준과 인수 후 보유계약의 위험을 비교 분석하여 요율 조정, 판매조건 변경, 상품판매 중단 및 신상품 개발 등의 사후조치를 통해 보험계리적 위험을 줄이기 위한 노력을 기울이고 있습니다. 상품인수 및 요율정책에 대한 의견을 공유하고 중요한 사항을 결정하는 위원회조직을 운영하여 보험계리적 위험과 인수위험 이외의 경영위험을 최소화하는 프로세스를 마련하였습니다.

또한, 재보험 운영기준에 따라 재보험 운영전략을 수립하여 연결실체의 지급능력 등을 고려한 적정 보유수준을 유지하면서, 예상하지 못한 거대사고의 발생으로 일시에 고액의 보험금비용이 발생하는 가능성에 대비하고 있습니다. 연결실체는 보험계약자의 보호와 연결실체의 안정적 이익이 실현할 수 있도록 지원하고 중장기적으로는 기업가치가 극대화 되도록 종합적으로 위험을 관리하고 있습니다.

3) 보험위험의 집중

연결실체는 현재 일반손해보험(화재, 해상, 상해, 기술, 책임, 종합, 권원, 보증, 기타특종보험 등) 및 자동차보험(개인자동차, 업무용자동차, 영업용자동차, 이륜자동차, 기타) 및 장기손해보험 (장기손해, 재물, 상해, 운전자, 저축성, 질병, 간병, 연금 저축손해 등) 등 다양한 보험계약을 판매하고 있습니다. 다양화된 상품의 판매와 함께 연결실체는 재보험 출재, 위험의 공동인수 등을 통하여 위험을 분산하고 있습니다. 또한, 대재해 등 발생확률은 낮으나 매우 심각한 수준의 위험을 보장하는 풍수해보험 등의 상품은 인수한도를 두고 통제하고 있으며 공동인수 등을 통해 연결실체의 위험을 통제하고 있습니다. 연결실체는 보험종류별, 지역별로 보험위험의 집중을 구분하고 있습니다.

①
재보험효과 반영 전<당기말> (단위:백만원)

구분
국내
미국
중국
이외

일반손해

화재
14,775
-
-
-

해상
41,674
-
-
-

기타
1,282,134
105,543
63,516
40,830

장기손해

상해, 질병 및 재물
17,963,247
-
-
-

연금 및 저축
4,873,238
-
-
-

기타
(263,714)
-
-
-

자동차손해
2,145,366
-
-
-

합계
26,056,720
105,543
63,516
40,830

<전기말> (단위:백만원)

구분
국내
미국
중국
이외

일반손해

화재
8,422
-
-
-

해상
56,463
-
-
-

기타
1,447,462
151,891
86,167
26,679

장기손해

상해, 질병 및 재물
15,215,463
-
-
-

연금 및 저축
5,211,720
-
-
-

기타
(217,084)
-
-
-

자동차손해
2,224,924
-
-
-

합계
23,947,370
151,891
86,167
26,679

②
재보험효과 반영 후<당기말> (단위:백만원)

구분
국내
미국
중국
이외

일반손해

화재
18,764
-
-
-

해상
25,310
-
-
-

기타
486,222
2,854
25,842
16,845

장기손해

상해, 질병 및 재물
17,471,358
-
-
-

연금 및 저축
4,873,238
-
-
-

기타
(263,754)
-
-
-

자동차손해
2,138,413
-
-
-

합계
24,749,551
2,854
25,842
16,845

<전기말> (단위:백만원)

구분
국내
미국
중국
이외

일반손해

화재
12,258
-
-
-

해상
29,637
-
-
-

기타
520,007
3,455
26,526
8,067

장기손해

상해, 질병 및 재물
14,773,183
-
-
-

연금 및 저축
5,211,720
-
-
-

기타
(217,084)
-
-
-

자동차손해
2,214,411
-
-
-

합계
22,544,132
3,455
26,526
8,067

4) 보험금 진전추이연결실체는 일반, 자동차, 장기보험에 대한 준비금 적립의 적정성을 아래와 같이 지급보험금 및 발생손해액 진전추이 등 통계적 방법으로 평가하여, 발생사고부채를 추가적으로 적립하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 보험금의 진전추이내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

<당기말>
①
재보험효과 반영(전)가. 일반

진전년도
사고년도
합계

2019
2020
2021
2022
2023
2024

<할인하지 않은 최종손해액 추정치>

1년
559,484
839,279
926,787
918,732
984,418
814,504
-

2년
567,735
1,035,332
923,424
846,577
902,960
-
-

3년
592,403
954,050
834,723
826,232
-
-
-

4년
598,698
970,065
863,696
-
-
-
-

5년
587,100
985,358
-
-
-
-
-

6년
596,022
-
-
-
-
-
-

최종손해액 추정치
596,022
985,358
863,696
826,232
902,960
814,504
-

<누적 지급보험금>

누적 지급보험금 합계
(566,989)
(926,208)
(736,614)
(734,104)
(661,452)
(401,239)
-

최종손해액 추정치와 지급금의 차이
29,033
59,150
127,082
92,128
241,508
413,265
962,166

추정 보험금처리원가 및 구상예상액
-
-
-
-
-
-
35,214

6년이상 경과된 발생사고
-
-
-
-
-
-
55,738

확정되었으나 미지급된 발생사고 등
-
-
-
-
-
-
(59,440)

할인율 효과
-
-
-
-
-
-
(50,183)

위험조정
-
-
-
-
-
-
66,819

기타
-
-
-
-
-
-
160,175

발생사고부채 장부금액
-
-
-
-
-
-
1,170,489

나. 자동차

진전년도
사고년도
합계

2019
2020
2021
2022
2023
2024

<할인하지 않은 최종손해액 추정치>

1년
1,626,553
1,639,258
1,758,406
1,853,766
1,958,153
2,103,927
-

2년
1,639,692
1,645,744
1,766,713
1,865,422
1,985,790
-
-

3년
1,645,194
1,642,418
1,754,773
1,850,203
-
-
-

4년
1,648,516
1,633,491
1,746,422
-
-
-
-

5년
1,642,245
1,627,590
-
-
-
-
-

6년
1,635,591
-
-
-
-
-
-

최종손해액 추정치
1,635,591
1,627,590
1,746,422
1,850,203
1,985,790
2,103,927
-

<누적 지급보험금>

누적 지급보험금 합계
(1,625,412)
(1,612,431)
(1,725,037)
(1,815,770)
(1,929,233)
(1,785,195)
-

최종손해액 추정치와 지급금의 차이
10,179
15,159
21,385
34,433
56,557
318,732
456,445

추정 보험금처리원가 및 구상예상액
-
-
-
-
-
-
17,293

6년이상 경과된 발생사고
-
-
-
-
-
-
30,525

확정되었으나 미지급된 발생사고 등
-
-
-
-
-
-
40,596

할인율 효과
-
-
-
-
-
-
(25,779)

위험조정
-
-
-
-
-
-
23,493

기타
-
-
-
-
-
-
5,506

발생사고부채 장부금액
-
-
-
-
-
-
548,079

다. 장기

진전년도
사고년도
합계

2019
2020
2021
2022
2023
2024

<할인하지 않은 최종손해액 추정치>

1년
2,314,936
2,593,514
3,003,522
3,159,835
3,485,979
3,865,301
-

2년
2,322,571
2,551,274
2,965,954
3,180,537
3,481,470
-
-

3년
2,332,331
2,554,205
2,972,948
3,176,257
-
-
-

4년
2,339,839
2,557,951
2,960,640
-
-
-
-

5년
2,339,712
2,535,147
-
-
-
-
-

6년
2,331,162
-
-
-
-
-
-

최종손해액 추정치
2,331,162
2,535,147
2,960,640
3,176,257
3,481,470
3,865,301
-

<누적 지급보험금>

누적 지급보험금 합계
(2,323,338)
(2,521,506)
(2,934,570)
(3,112,639)
(3,315,239)
(2,753,646)
-

최종손해액 추정치와 지급금의 차이
7,824
13,641
26,070
63,618
166,231
1,111,655
1,389,039

추정 보험금처리원가 및 구상예상액
-
-
-
-
-
-
58,757

6년이상 경과된 발생사고
-
-
-
-
-
-
10,042

확정되었으나 미지급된 발생사고 등
-
-
-
-
-
-
488,491

할인율 효과
-
-
-
-
-
-
(34,095)

위험조정
-
-
-
-
-
-
25,696

기타
-
-
-
-
-
-
73

발생사고부채 장부금액
-
-
-
-
-
-
1,938,003

②
재보험효과 반영(후)

가. 일반

진전년도
사고년도
합계

2019
2020
2021
2022
2023
2024

<할인하지 않은 최종손해액 추정치>

1년
304,171
332,137
463,207
512,812
501,574
534,363
-

2년
308,785
344,149
449,737
499,457
486,350
-
-

3년
316,601
343,707
447,047
494,871
-
-
-

4년
321,173
347,312
446,223
-
-
-
-

5년
320,026
348,238
-
-
-
-
-

6년
322,928

-
-
-
-
-

최종손해액 추정치
322,928
348,238
446,223
494,871
486,350
534,363
-

<누적 지급보험금>

누적 지급보험금 합계
(314,636)
(329,592)
(408,592)
(440,061)
(381,368)
(271,173)
-

최종손해액 추정치와 지급금의 차이
8,292
18,646
37,631
54,810
104,982
263,190
487,551

추정 보험금처리원가 및 구상예상액
-
-
-
-
-
-
26,568

6년이상 경과된 발생사고
-
-
-
-
-
-
25,963

확정되었으나 미지급된 발생사고 등
-
-
-
-
-
-
(265,804)

할인율 효과
-
-
-
-
-
-
(20,346)

위험조정
-
-
-
-
-
-
30,498

기타
-
-
-
-
-
-
3,587

발생사고부채 장부금액
-
-
-
-
-
-
288,017

나. 자동차

진전년도
사고년도
합계

2019
2020
2021
2022
2023
2024

<할인하지 않은 최종손해액 추정치>

1년
1,581,086
1,615,387
1,745,376
1,849,405
1,958,153
2,103,927
-

2년
1,594,400
1,621,647
1,753,171
1,861,151
1,985,790
-
-

3년
1,599,550
1,618,230
1,741,566
1,845,928
-
-
-

4년
1,602,565
1,609,312
1,733,214
-
-
-
-

5년
1,596,518
1,603,558
-
-
-
-
-

6년
1,590,109
-
-
-
-
-
-

최종손해액 추정치
1,590,109
1,603,558
1,733,214
1,845,928
1,985,790
2,103,927
-

<누적 지급보험금>

누적 지급보험금 합계
(1,580,312)
(1,588,824)
(1,712,162)
(1,811,664)
(1,929,233)
(1,785,195)
-

최종손해액 추정치와 지급금의 차이
9,797
14,734
21,052
34,264
56,557
318,732
455,136

추정 보험금처리원가 및 구상예상액
-
-
-
-
-
-
17,243

6년이상 경과된 발생사고
-
-
-
-
-
-
28,972

확정되었으나 미지급된 발생사고 등
-
-
-
-
-
-
40,422

할인율 효과
-
-
-
-
-
-
(25,708)

위험조정
-
-
-
-
-
-
23,493

기타
-
-
-
-
-
-
695

발생사고부채 장부금액
-
-
-
-
-
-
540,253

다. 장기

진전년도
사고년도
합계

2019
2020
2021
2022
2023
2024

<할인하지 않은 최종손해액 추정치>

1년
1,947,243
2,171,401
2,514,713
2,664,628
2,932,961
3,270,270
-

2년
1,954,658
2,138,663
2,492,911
2,691,880
2,940,423
-
-

3년
1,963,266
2,141,754
2,499,670
2,688,097
-
-
-

4년
1,970,030
2,145,240
2,487,607
-
-
-
-

5년
1,970,227
2,122,645
-
-
-
-
-

6년
1,961,657
-
-
-
-
-
-

최종손해액 추정치
1,961,657
2,122,645
2,487,607
2,688,097
2,940,423
3,270,270
-

<누적 지급보험금>

누적 지급보험금 합계
(1,954,871)
(2,110,823)
(2,464,887)
(2,633,216)
(2,796,696)
(2,315,921)
-

최종손해액 추정치와 지급금의 차이
6,786
11,822
22,720
54,881
143,727
954,349
1,194,285

추정 보험금처리원가 및 구상예상액
-
-
-
-
-
-
51,640

6년이상 경과된 발생사고
-
-
-
-
-
-
8,799

확정되었으나 미지급된 발생사고 등
-
-
-
-
-
-
324,142

할인율 효과
-
-
-
-
-
-
(29,354)

위험조정
-
-
-
-
-
-
22,645

기타
-
-
-
-
-
-
(1,997)

발생사고부채 장부금액
-
-
-
-
-
-
1,570,160

<전기말>

①
재보험효과 반영(전)가. 일반

진전년도
사고년도
합계

2018
2019
2020
2021
2022
2023

<할인하지 않은 최종손해액 추정치>

1년
513,396
559,484
839,279
926,787
918,732
984,418
-

2년
545,691
567,735
1,035,332
923,424
846,577
-
-

3년
543,816
592,403
954,050
834,723
-
-
-

4년
565,489
598,698
970,065
-
-
-
-

5년
570,120
587,100
-
-
-
-
-

6년
563,739
-
-
-
-
-
-

최종손해액 추정치
563,739
587,100
970,065
834,723
846,577
984,418
-

<누적 지급보험금>

누적 지급보험금 합계
(558,954)
(557,309)
(779,235)
(694,815)
(655,922)
(430,284)
-

최종손해액 추정치와 지급금의 차이
4,785
29,791
190,830
139,908
190,655
554,134
1,110,103

추정 보험금처리원가 및 구상예상액
-
-
-
-
-
-
41,413

6년이상 경과된 발생사고
-
-
-
-
-
-
42,564

확정되었으나 미지급된 발생사고 등
-
-
-
-
-
-
(52,545)

할인율 효과
-
-
-
-
-
-
(8,539)

위험조정
-
-
-
-
-
-
75,116

기타
-
-
-
-
-
-
213,113

발생사고부채 장부금액
-
-
-
-
-
-
1,421,225

나. 자동차

진전년도
사고년도
합계

2018
2019
2020
2021
2022
2023

<할인하지 않은 최종손해액 추정치>

1년
1,504,699
1,626,553
1,639,258
1,758,406
1,853,766
1,958,153
-

2년
1,491,522
1,639,692
1,645,744
1,766,713
1,865,422
-
-

3년
1,490,896
1,645,194
1,642,418
1,754,773
-
-
-

4년
1,495,058
1,648,516
1,633,491
-
-
-
-

5년
1,497,956
1,642,245
-
-
-
-
-

6년
1,492,463
-
-
-
-
-
-

최종손해액 추정치
1,492,463
1,642,245
1,633,491
1,754,773
1,865,422
1,958,153
-

<누적 지급보험금>

누적 지급보험금 합계
(1,480,005)
(1,621,917)
(1,608,054)
(1,714,365)
(1,796,293)
(1,629,354)
-

최종손해액 추정치와 지급금의 차이
12,458
20,328
25,437
40,408
69,129
328,799
496,559

추정 보험금처리원가 및 구상예상액
-
-
-
-
-
-
22,411

6년이상 경과된 발생사고
-
-
-
-
-
-
35,670

확정되었으나 미지급된 발생사고 등
-
-
-
-
-
-
42,136

할인율 효과
-
-
-
-
-
-
5,219

위험조정
-
-
-
-
-
-
21,318

기타
-
-
-
-
-
-
5,677

발생사고부채 장부금액
-
-
-
-
-
-
628,990

다. 장기

진전년도
사고년도
합계

2018
2019
2020
2021
2022
2023

<할인하지 않은 최종손해액 추정치>

1년
1,937,997
2,314,936
2,593,514
3,003,522
3,159,835
3,485,979
-

2년
1,958,540
2,322,571
2,551,274
2,965,954
3,180,537
-
-

3년
1,966,566
2,332,331
2,554,205
2,972,948
-
-
-

4년
1,978,019
2,339,839
2,557,951
-
-
-
-

5년
1,979,283
2,339,712
-
-
-
-
-

6년
1,977,945
-
-
-
-
-
-

최종손해액 추정치
1,977,945
2,339,712
2,557,951
2,972,948
3,180,537
3,485,979
-

<누적 지급보험금>

누적 지급보험금 합계
(1,971,631)
(2,327,124)
(2,533,413)
(2,912,534)
(3,016,892)
(2,379,992)
-

최종손해액 추정치와 지급금의 차이
6,314
12,588
24,538
60,414
163,645
1,105,987
1,373,486

추정 보험금처리원가 및 구상예상액
-
-
-
-
-
-
52,983

6년이상 경과된 발생사고
-
-
-
-
-
-
7,786

확정되었으나 미지급된 발생사고 등
-
-
-
-
-
-
480,297

할인율 효과
-
-
-
-
-
-
(35,235)

위험조정
-
-
-
-
-
-
26,924

기타
-
-
-
-
-
-
50

발생사고부채 장부금액
-
-
-
-
-
-
1,906,291

②
재보험효과 반영(후)

가. 일반

진전년도
사고년도
합계

2018
2019
2020
2021
2022
2023

<할인하지 않은 최종손해액 추정치>

1년
290,681
304,171
332,137
463,207
512,812
501,574
-

2년
299,745
308,785
344,149
449,737
499,457
-
-

3년
291,075
316,601
343,707
447,047
-
-
-

4년
296,824
321,173
347,312
-
-
-
-

5년
300,125
320,026
-
-
-
-
-

6년
302,451
-
-
-
-
-
-

최종손해액 추정치
302,451
320,026
347,312
447,047
499,457
501,574
-

<누적 지급보험금>

누적 지급보험금 합계
(300,196)
(310,243)
(320,544)
(386,251)
(395,065)
(251,845)
-

최종손해액 추정치와 지급금의 차이
2,255
9,783
26,768
60,796
104,392
249,729
453,723

추정 보험금처리원가 및 구상예상액
-
-
-
-
-
-
28,327

6년이상 경과된 발생사고
-
-
-
-
-
-
22,798

확정되었으나 미지급된 발생사고 등
-
-
-
-
-
-
(188,877)

할인율 효과
-
-
-
-
-
-
(1,904)

위험조정
-
-
-
-
-
-
28,338

기타
-
-
-
-
-
-
12,360

발생사고부채 장부금액
-
-
-
-
-
-
354,765

나. 자동차

진전년도
사고년도
합계

2018
2019
2020
2021
2022
2023

<할인하지 않은 최종손해액 추정치>

1년
1,463,857
1,581,086
1,615,387
1,745,376
1,849,405
1,958,153
-

2년
1,450,943
1,594,400
1,621,647
1,753,171
1,861,151
-
-

3년
1,450,102
1,599,550
1,618,230
1,741,566
-
-
-

4년
1,454,108
1,602,565
1,609,312
-
-
-
-

5년
1,456,542
1,596,518
-
-
-
-
-

6년
1,451,085
-
-
-
-
-
-

최종손해액 추정치
1,451,085
1,596,518
1,609,312
1,741,566
1,861,151
1,958,153
-

<누적 지급보험금>

누적 지급보험금 합계
(1,439,301)
(1,576,896)
(1,584,585)
(1,701,673)
(1,792,264)
(1,629,354)
-

최종손해액 추정치와 지급금의 차이
11,784
19,622
24,727
39,893
68,887
328,799
493,712

추정 보험금처리원가 및 구상예상액
-
-
-
-
-
-
22,283

6년이상 경과된 발생사고
-
-
-
-
-
-
33,999

확정되었으나 미지급된 발생사고 등
-
-
-
-
-
-
40,875

할인율 효과
-
-
-
-
-
-
5,219

위험조정
-
-
-
-
-
-
21,318

기타
-
-
-
-
-
-
575

발생사고부채 장부금액
-
-
-
-
-
-
617,981

다. 장기

진전년도
사고년도
합계

2018
2019
2020
2021
2022
2023

<할인하지 않은 최종손해액 추정치>

1년
1,637,680
1,957,373
2,182,836
2,529,760
2,680,155
2,951,334
-

2년
1,652,893
1,954,261
2,136,381
2,494,050
2,690,877
-
-

3년
1,659,135
1,961,975
2,138,283
2,499,511
-
-
-

4년
1,668,516
1,968,459
2,141,462
-
-
-
-

5년
1,669,653
1,968,485
-
-
-
-
-

6년
1,668,426
-
-
-
-
-
-

최종손해액 추정치
1,668,426
1,968,485
2,141,462
2,499,511
2,690,877
2,951,334
-

<누적 지급보험금>

누적 지급보험금 합계
(1,662,887)
(1,957,612)
(2,120,429)
(2,448,085)
(2,550,761)
(2,003,225)
-

최종손해액 추정치와 지급금의 차이
5,539
10,873
21,033
51,426
140,116
948,109
1,177,096

추정 보험금처리원가 및 구상예상액
-
-
-
-
-
-
46,664

6년이상 경과된 발생사고
-
-
-
-
-
-
6,776

확정되었으나 미지급된 발생사고 등
-
-
-
-
-
-
299,202

할인율 효과
-
-
-
-
-
-
(30,585)

위험조정
-
-
-
-
-
-
23,722

기타
-
-
-
-
-
-
(2,767)

발생사고부채 장부금액
-
-
-
-
-
-
1,520,108

5) 보험위험의 민감도분석연결실체는 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성에 중요한 영향을 미친다고 판단하는 손해율, 해지율 및 사업비율을 기초하여 민감도분석을 통해 보험위험을 관리하고 있습니다. 당기 및 전기의 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

① 재보험효과 반영 전
<당기말>

구분
충격 수준
기준금액
변동금액
이익 및 자본 영향 (세전)

이행현금흐름
보험계약마진
이행현금흐름
보험계약마진
당기손익
기타포괄손익

손해율
사망률
3.27% 증가
11,808,026
8,820,482
79,780
(77,540)
(3,037)
798

장해질병(정액보상)
3.40% 증가
1,053,006
(949,265)
(85,659)
(18,082)

장해질병(실손보상)
2.62% 증가

장기재물기타
4.19% 증가
42,239
(37,387)
(4,875)
22

해지율
해지율(상승)
9.16% 증가
522,472
(531,668)
(25,011)
34,207

해지율(하락)
9.16% 감소
(566,932)
582,665
20,546
(36,279)

사업비
사업비(수준)
2.62% 증가
241,473
(221,783)
(16,958)
(2,732)

사업비(인플레이션)
0.26%p

<전기말>

구분
충격 수준
기준금액
변동금액
이익 및 자본 영향 (세전)

이행현금흐름
보험계약마진
이행현금흐름
보험계약마진
당기손익
기타포괄손익

손해율
사망률
3.27% 증가
9,779,523
8,517,921
69,439
(71,983)
(1,918)
4,461

장해질병(정액보상)
3.40% 증가
871,358
(875,889)
(54,545)
59,075

장해질병(실손보상)
2.62% 증가

장기재물기타
4.19% 증가
32,315
(29,956)
(3,795)
1,437

해지율
해지율(상승)
9.16% 증가
492,113
(444,393)
(20,940)
(26,780)

해지율(하락)
9.16% 감소
(528,694)
494,597
8,169
25,927

사업비
사업비(수준)
2.62% 증가
199,053
(206,377)
(10,337)
17,661

사업비(인플레이션)
0.26%p

② 재보험효과 반영 후
<당기말>

구분
충격 수준
기준금액
변동금액
이익 및 자본 영향 (세전)

이행현금흐름
보험계약마진
이행현금흐름
보험계약마진
당기손익
기타포괄손익

손해율
사망률
3.27% 증가
11,513,781
8,819,986
79,663
(77,421)
(2,692)
450

장해질병(정액보상)
3.40% 증가
1,121,328
(1,015,904)
(71,346)
(34,078)

장해질병(실손보상)
2.62% 증가

장기재물기타
4.19% 증가
45,498
(40,649)
(4,440)
(409)

해지율
해지율(상승)
9.16% 증가
512,715
(522,140)
(25,986)
35,411

해지율(하락)
9.16% 감소
(556,423)
572,406
21,728
(37,711)

사업비
사업비(수준)
2.62% 증가
243,000
(223,277)
(14,381)
(5,342)

사업비(인플레이션)
0.26%p

<전기말>

구분
충격 수준
기준금액
변동금액
이익 및 자본 영향 (세전)

이행현금흐름
보험계약마진
이행현금흐름
보험계약마진
당기손익
기타포괄손익

손해율
사망률
3.27% 증가
9,520,844
8,525,926
69,424
(71,830)
(1,736)
4,142

장해질병(정액보상)
3.40% 증가
936,787
(944,204)
(44,973)
52,390

장해질병(실손보상)
2.62% 증가

장기재물기타
4.19% 증가
35,024
(32,755)
(3,439)
1,170

해지율
해지율(상승)
9.16% 증가
482,098
(433,044)
(21,591)
(27,464)

해지율(하락)
9.16% 감소
(517,837)
482,289
9,046
26,502

사업비
사업비(수준)
2.62% 증가
200,270
(207,666)
(8,772)
16,168

사업비(인플레이션)
0.26%p

6) 보험계약의 유동성위험보험계약에서 발생하는 유동성위험은 보험계약 만기의 일정시점 집중에 따른 만기환급금의 증가, 예상치 못한 해약의 대량발생으로 인한 해약환급금의 과도한 증가, 그리고 대형사고의 발생으로 인한 보험금 지급의 증가 등으로 발생합니다. 또한, 연결실체는 보험계약의 잔존만기 분석을 통해 만기환급금의 지급을 관리하고 있습니다.

①
당기말 및 전기말 현재 보험계약집합 및 재보험계약집합의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원).

<당기말>

구분
1년
1년~2년
2년~3년
3년~4년
4년~5년
5년~10년
10년 초과
합계

순보험계약부채
1,336,553
(1,378,015)
(1,070,191)
(1,095,687)
(781,885)
(1,050,291)
59,564,350
55,524,834

순재보험계약자산
(1,292,222)
(9,362)
(851)
11,504
10,017
20,540
516,029
(744,345)

<전기말>

구분
1년
1년~2년
2년~3년
3년~4년
4년~5년
5년~10년
10년 초과
합계

순보험계약부채
1,637,409
(1,369,600)
(1,001,841)
(674,656)
(700,585)
(648,167)
51,524,781
48,767,341

순재보험계약자산
(1,390,791)
(3,892)
11,622
8,801
3,709
(3,614)
446,099
(928,066)

순유출금액은 양수로, 순유입금액은 음수로 표시하였습니다.

②
당기말 및 전기말 현재 계약자의 요구시 지급할 금액은 26,374,280백만원(전기말 25,446,211백만원) 입니다.

7) 보험계약의 신용위험보험계약의 신용위험은 거래상대방인 재보험자의 신용등급 하락이나 채무불이행 등으로 인해 계약 의무를 이행하지 못하게 되는 경제적 손실을 말합니다. 연결실체는 내부검토를 통해 S&P 기준 BBB- 이상의 등급 또는 이에 상응하는 등급을 부여 받은 우량 보험회사를 재보험자로 선정하여 거래하고 있습니다.

①
당기말 및 전기말 현재 연결실체의 재보험자 중에서 상위 3대 재보험자에 대한 집중도와 신용등급은 다음과 같습니다.

재보험사
비율
신용등급

KOREANRE
36.43%
AA0

MUNICHRE
5.93%
AAA

HISCOX
3.23%
AA+

②
당기말 및 전기말 현재 재보험거래로 인해 신용위험에 대한 노출액의 내역은 다음과 같습니다.(단위:백만원).

<당기말>

비고
금액

재보험계약자산
1,493,495

재보험계약부채
21,978

<전기말>

비고
금액

재보험계약자산
1,633,769

재보험계약부채
3,842

8) 보험계약의 금리위험연결실체는 금리위험에 노출된 보험계약부채를 대상으로 금리위험을 측정하며, 장기, 자동차 및 일반보험을 포함합니다.연결실체는 한국채택국제회계기준에 따라 일반모형을 적용하는 장기잔여보장부채와 발생사고부채를 대상으로 보험계약부채의 익스포져를 산출합니다. 당기말 및 전기말 현재 금리위험 익스포져는 다음과 같습니다.(단위:백만원).

①
보험계약의 금리위험 익스포져현황

구분
당기말
전기말

순보험계약부채
24,291,340
22,260,315

순재보험계약자산
1,382,244
1,519,766

순자산효과
22,909,096
20,740,549

②
금리민감도

<당기말>

구분
자본

1% 상승
1% 하락

순보험계약부채
2,883,974
(3,493,031)

순재보험계약자산
(47,015)
55,147

순자산효과
2,836,959
(3,437,884)

<전기말>

구분
자본

1% 상승
1% 하락

순보험계약부채
2,190,531
(2,714,587)

순재보험계약자산
(33,033)
38,849

순자산효과
2,157,498
(2,675,738)

(12) ㈜KB라이프생명보험 위험관리

1) 보험위험의 개요보험위험은 보험회사의 고유업무인 보험계약의 인수 및 보험금 지급과 관련하여 발생하는 위험으로, 연결실체가 예상한 손실보다 더 많은 손실이 발생할 위험입니다.연결실체는 생명보험계약의 여러 리스크 요인에 의해 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실위험을 관리하고 있으며, 사망위험, 장수위험, 장해/질병위험, 장기재물/기타위험, 해지위험, 사업비위험, 대재해위험 등 6개의 하위위험으로 구분하여 측정합니다.

위험계수 방식으로 측정하는 대재해위험을 제외한 나머지 하위위험은 모두 충격시나리오 방식으로 측정합니다. 각 하위위험별 정의는 다음과 같습니다.- 사망위험 : 피보험자의 사망률 증가로 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험- 장수위험 : 피보험자의 사망률 감소로 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험- 장해/질병위험 : 피보험자의 장해 및 질병 담보의 위험률 증가로 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험- 장기재물/기타위험 : 장기손해보험 중 재물, 비용, 배상, 기타담보의 위험률 증가로 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험- 해지위험 : 계약상의 옵션행사율 변화 또는 보험계약자의 법적권리 행사로 인해 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험- 사업비위험 : 보험계약 비용과 관련하여 장래 비용의 수준 및 인플레이션으로 인한 지출 변동으로 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험- 대재해위험 : 사망위험 등에서 고려하지 못한 극단적, 예외적 위험(전염병, 대형사고 등)으로 인해 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험2) 보험위험의 관리연결실체는 신지급여력제도() 및 내부모형에 따라 보험위험을 측정하여 관리하고 있습니다.신지급여력제도() 하에서 관리되는 대재해위험을 제외한 보험위험의 하위위험들은 뿐만 아니라 후술할 4) 보험위험의 민감도분석을 통해 IFRS17 하에서도관리되고 있습니다.이외에도 연결실체는 상품 개발시점부터 상품에 내재된 보험 위험에 대해 고려하며, 출시 이후에도 다양한 방법으로 보험 위험을 측정하고 경감시키는 활동을 지속적으로 수행합니다. 사망·질병과 관련된 위험은 재보험을 통해 경감시키고 있으며, 연결실체는 신용위험을 고려하여 적절한 재보험사를 선택하고, 재보험사와의 계약 이전에 각 사별 적절한 수준의 위험 노출 정도를 결정합니다. 연결실체는 사전에 정해진 위험보유한도 초과 금액에 대해서 임의적 재보험을 통해 위험을 관리하고 있습니다.

3) 위험별 익스포져
①
보험위험 익스포져

연결실체는 현재 생명보험(사망, 건강, 연금저축, 자산연계, 변액) 계약을 판매하고 있습니다. 다양한 상품의 판매와 함께 연결실체는 재보험 출재 등을 통하여 위험을 분산하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 원수보험계약 및 출재보험계약의 보험위험 익스포져는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
익스포져

당기말
전기말

보험계약부채
23,706,824
20,356,903

사망
11,313,508
8,785,488

건강
302,911
128,659

연금저축
6,682,897
6,351,320

자산연계
38,021
40,605

변액사망
1,854,208
1,527,905

변액연금저축
3,515,279
3,522,926

재보험계약자산
(40,641)
(41,032)

사망
(29,579)
(30,447)

건강
(10,078)
(9,084)

복합
(984)
(1,501)

② 금
리위험 익스포져당기말 및 전기말 현재 원수보험계약 및 출재보험계약의 금리위험 익스포져는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
익스포져

당기말
전기말

보험계약
23,706,824
20,356,903

금리확정형
13,080,288
10,206,298

금리연동형
5,257,050
5,099,774

변액
5,369,486
5,050,831

재보험계약자산(*)
(40,641)
(41,032)

(*) 재보험계약자산은 재보험계약부채를 차감한 순액 개념
③ 주
식위험 익스포져
당기말 및 전기말 현재 원수보험계약 및 출재보험계약의 주식위험 익스포져는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
익스포져

당기말
전기말

변액
5,369,486
5,050,831

④
외환위험 익스포져
당기말 및 전기말 현재 원수보험계약 및 출재보험계약의 외환위험 익스포져는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
익스포져

당기말
전기말

외화부채
707,517
649,301

⑤ 신용위험 익스포져
당기말 및 전기말 현재 재보험험계약자산 및 재보험계약부채의 신용위험 익스포져는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
신용등급

AAA~AA+
AA~A+
A~BBB+
BBB이하
무등급
합계

당기말
재보험계약자산
-
2,401
122
-
-
2,523

재보험계약부채
(14,083)
(15,851)
(4,353)
-
-
(34,287)

전기말
재보험계약자산
2,683
3,228
-
-
-
5,911

재보험계약부채
(11,560)
(15,181)
(5,447)
-
-
(32,188)

4) 재보험정책① 개요보험계약의 인수로 인해 발생할 수 있는 리스크의 전가 혹은 분산을 필요로 하는 계약을 출재 대상으로 하여, 보험계약자에 대한 보험금 지급능력을 확고히 하고 회사 재무구조의 안정성을 확보하는 것을 재보험 거래의 목적으로 합니다. 재보험거래 규모, 재보험 상품의 복잡성 및 리스크 노출 정도, 손익, 재보험자의 신용등급 등을 고려하여 효율적이고 안정적인 재보험 운영을 기본 원칙으로 합니다.수입보험료 기준으로 보유계약의 대부분이 보장성 사망보험에 집중되어 있어, 사망보장이 일정액 이상인 경우 재보험 가입을 통한 보험리스크 관리를 하고 있습니다. 그 외 개별 상품별 또는 담보별로 보험리스크에 대해 재보험 가입을 통한 위험경감이 필요하다고 판단되는 경우에도 재보험 가입을 하고 있습니다. 현재 8개 재보험사와의 계약을 보유하고 있으며, 사망보험 외에도 암보험 등 건강보험에 대해서도 재보험 가입을 통해 위험을 경감시키고 있습니다.연결실체가 계약한 8개사의 신용등급은 보험업감독업무시행세칙 별표22 기준에 따르면 AA- 이상으로 안정적인 수준입니다.② 상위5대 재보험자 편중도 현황당기말 및 전기말 현재 상위5대 재보험자 편중도 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원, %).

구분(*1)
당기말
전기말

상위 5대 재보험자

AA- 이상
A+ ~ A-
BBB+ 이하
기타
AA- 이상
A+ ~ A-
BBB+ 이하
기타

출재보험료
16,955
-
-
-
16,044
-
-
-

비중
(*2)

91.7
-
-
-
91.9
-
-
-

(*1) 외국신용기관의 신용등급은
보험업감독업무시행세칙
별표22 기준에 따라 국내신용기관의 신용등급으로 전환(*2) 출재보험료의 비중은 전체 보험료대비 비중을 기재③ 재보험사 군별 출재보험료당기말 및 전기말 현재 재보험사 군별 출재보험료 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원, %).

구분
당기말
전기말

AA- 이상
A+ ~ A-
BBB+ 이하
기타(*)
합계
AA- 이상
A+ ~ A-
BBB+ 이하
기타(*)
합계

출재보험료
18,497
-
-
-
18,497
17,455
-
-
-
17,455

비중
100.0
-
-
-
100.0
100.0
-
-
-
100.0

(*) 기타는 무등급, 부적격 재보험사를 포함하며 재보험사, 보험종목, 출재 경위 및 출재보험료 규모 등을 별도로 요약하여 기술하였습니다.

5) 보험계약의 유동성위험보험계약에서 발생하는 유동성 위험은 보험계약 만기의 일정시점 집중에 따른 만기환급금의 증가, 예상치 못한 해약의 대량 발생으로 인한 해약환급금의 과도한 증가, 그리고 대형사고의 발생으로 인한 보험금 지급의 증가 등으로 발생합니다. 또한, 연결실체는 보험계약의 만기 분석을 통해 만기환급금의 지급을 관리하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 순현금흐름 기준의 보험부채의 만기구조는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원)
① 당기말

구분
1년 이하
1년 초과2년 이하
2년 초과3년 이하
3년 초과4년 이하
4년 초과5년 이하
5년 초과10년 이하
10년 초과20년 이하
20년 초과

보험계약
(53,417)
(69,388)
305,581
603,797
1,255,863
4,958,494
11,992,714
35,343,913

자산 포트폴리오
-
-
-
-
-
-
-
-

부채 포트폴리오
(53,417)
(69,388)
305,581
603,797
1,255,863
4,958,494
11,992,714
35,343,913

재보험계약
9,278
1,462
676
1,678
1,705
8,170
16,996
52,162

자산 포트폴리오
1,445
(121)
(555)
42
108
224
(163)
(351)

부채 포트폴리오
7,833
1,583
1,231
1,636
1,597
7,946
17,159
52,513

② 전기말

구분
1년 이하
1년 초과2년 이하
2년 초과3년 이하
3년 초과4년 이하
4년 초과5년 이하
5년 초과10년 이하
10년 초과20년 이하
20년 초과

보험계약
(364,422)
(243,265)
(41,810)
279,853
631,806
4,849,035
12,457,375
38,335,547

자산 포트폴리오
-
-
-
-
-
-
-
-

부채 포트폴리오
(364,422)
(243,265)
(41,810)
279,853
631,806
4,849,035
12,457,375
38,335,547

재보험계약
(5,667)
3,095
3,378
2,705
2,413
9,629
17,416
60,794

자산 포트폴리오
(2,571)
691
908
465
387
744
35
131

부채 포트폴리오
(3,096)
2,404
2,470
2,240
2,026
8,885
17,381
60,663

6) 요구시 지급금액연결실체의 보험계약에 대한 요구시 지급금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).
① 당기말

구분
요구시 지급액
장부금액

보험계약
28,595,855
29,100,070

사망
14,296,802
14,593,909

건강
766,471
566,979

연금저축
7,255,197
7,281,490

자산연계
40,436
40,232

변액사망
2,439,175
2,945,814

변액연금저축
3,797,775
3,671,647

② 전기말

구분
요구시 지급액
장부금액

보험계약
26,949,499
25,968,619

사망
13,007,313
12,105,279

건강
699,541
437,536

연금저축
7,008,436
6,840,937

자산연계
43,654
42,761

변액사망
2,382,968
2,885,573

변액연금저축
3,807,587
3,656,532

7) 가정민감도연결실체는 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성에 중요한 영향을 미친다고 판단하는 해약률, 지급률 및 사업비율 등을 기초하여 민감도분석을 통해 보험위험을 관리하고 있습니다. 당기 및 전기의 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다(단위: 백만원).가. 보험민감도① 당기말재보험 경감전

구분
충격수준
기준금액
변동금액
이익 및 자본 영향 (세전)

이행
현금흐름

보험
계약마진

이행

현금흐름

보험

계약마진

당기손익

기타

포괄손익

손해율
사망률
3.27% 증가
23,706,824
5,143,498
106,984
(97,865)
(589)
(8,530)

장해질병(정액보상)
3.40% 증가
102,301
(105,373)
(1,108)
4,180

장해질병(실손보상)
2.62% 증가
531
(529)
(3)
1

장기재물기타
4.19% 증가

해지율
해지율(상승)
9.16% 증가
362,584
(268,566)
(20,353)
(73,665)

해지율(하락)
9.16% 감소
(412,005)
314,825
17,415
79,765

사업비
사업비(수준)
2.62% 증가
92,193
(92,815)
(4,889)
5,511

사업비(인플레이션)
0.26%p

(*1) 원수보험의 잔여보장요소에 대한 민감도 분석이며, 계리적 가정의 충격 수준은 감독기준상 위험조정 산출기준(신뢰수준 75%)을 준용하였습니다.(*2) 당기손익 영향은 가정변동으로 인해 보험계약마진의 장부금액을 초과하여 손실을 발생시키는 최선추정부채 증가분을 의미합니다.(*3) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.

재보험 경감후

구분
충격수준
기준금액
변동금액
이익 및 자본 영향 (세전)

이행
현금흐름

보험
계약마진

이행

현금흐름

보험

계약마진

당기손익

기타

포괄손익

손해율
사망률
3.27% 증가
23,747,465
5,139,655
105,168
(95,875)
(545)
(8,748)

장해질병(정액보상)
3.40% 증가
101,554
(104,644)
(1,038)
4,128

장해질병(실손보상)
2.62% 증가
511
(508)
(3)
-

장기재물기타
4.19% 증가

해지율
해지율(상승)
9.16% 증가
360,412
(266,198)
(20,196)
(74,018)

해지율(하락)
9.16% 감소
(409,644)
312,241
17,266
80,137

사업비
사업비(수준)
2.62% 증가
92,186
(92,864)
(4,832)
5,510

사업비(인플레이션)
0.26%p

(*1) 원수보험의 잔여보장요소에 대한 민감도 분석이며, 계리적 가정의 충격 수준은 감독기준상 위험조정 산출기준(신뢰수준 75%)을 준용하였습니다.(*2) 당기손익 영향은 가정변동으로 인해 보험계약마진의 장부금액을 초과하여 손실을 발생시키는 최선추정부채 증가분을 의미합니다.(*3) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.

② 전기말재보험 경감전

구분
충격수준
기준금액
변동금액
이익 및 자본 영향 (세전)

이행
현금흐름

보험
계약마진

이행

현금흐름

보험

계약마진

당기손익

기타

포괄손익

손해율
사망률
3.27% 증가
20,356,903
5,340,503
99,036
(96,093)
(281)
(2,662)

장해질병(정액보상)
3.40% 증가
103,927
(115,007)
(1,690)
12,770

장해질병(실손보상)
2.62% 증가
1,276
(335)
(997)
56

장기재물기타
4.19% 증가

해지율
해지율(상승)
9.16% 증가
312,455
(182,674)
(16,334)
(113,447)

해지율(하락)
9.16% 감소
(345,011)
207,879
17,988
119,144

사업비
사업비(수준)
2.62% 증가
90,356
(99,128)
(5,948)
14,720

사업비(인플레이션)
0.26%p

(*1) 원수보험의 잔여보장요소에 대한 민감도 분석이며, 계리적 가정의 충격 수준은 감독기준상 위험조정 산출기준(신뢰수준 75%)을 준용하였습니다.(*2) 당기손익 영향은 가정변동으로 인해 보험계약마진의 장부금액을 초과하여 손실을 발생시키는 최선추정부채 증가분을 의미합니다.(*3) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.

재보험 경감후

구분
충격수준
기준금액
변동금액
이익 및 자본 영향 (세전)

이행
현금흐름

보험
계약마진

이행

현금흐름

보험

계약마진

당기손익

기타

포괄손익

손해율
사망률
3.27% 증가
20,397,935
5,328,280
97,345
(93,887)
(253)
(3,205)

장해질병(정액보상)
3.40% 증가
103,041
(114,075)
(1,541)
12,575

장해질병(실손보상)
2.62% 증가
1,221
(297)
(943)
19

장기재물기타
4.19% 증가

해지율
해지율(상승)
9.16% 증가
310,223
(179,825)
(16,182)
(114,216)

해지율(하락)
9.16% 감소
(342,600)
204,850
17,836
119,914

사업비
사업비(수준)
2.62% 증가
90,343
(99,239)
(5,788)
14,684

사업비(인플레이션)
0.26%p

(*1) 원수보험의 잔여보장요소에 대한 민감도 분석이며, 계리적 가정의 충격 수준은 감독기준상 위험조정 산출기준(신뢰수준 75%)을 준용하였습니다.(*2) 당기손익 영향은 가정변동으로 인해 보험계약마진의 장부금액을 초과하여 손실을 발생시키는 최선추정부채 증가분을 의미합니다.(*3) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.나. 금리위험① 당기말

구분단위
당기손익 (세전)
기타포괄손익 (세전)

100bp 상승
보험계약
220,772
3,062,364

출재보험계약

(
149)

6,480

100bp 하락
보험계약

(
575,881)

(
4,227,958)

출재보험계약
254

(
8,498)

(*1) 보험계약(원수보험 및 수재보험) 및 출재보험계약의 경우 잔여보장요소 관련 영향입니다.(*2) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.② 전기말

구분단위
당기손익 (세전)
기타포괄손익 (세전)

100bp 상승
보험계약
61,481
2,564,359

출재보험계약

(
110)

6,246

100bp 하락
보험계약

(
181,638)

(
3,561,242)

출재보험계약
212

(
8,328)

(*1) 보험계약(원수보험 및 수재보험) 및 출재보험계약의 경우 잔여보장요소 관련 영향입니다.(*2) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.

다. 환율위험① 당기말

구분단위
당기손익 (세전)
기타포괄손익 (세전)

100bp 상승
보험계약

(
61,733)

14,977

출재보험계약

(
35)

7

100bp 하락
보험계약
61,733

(
14,977)

출재보험계약
35

(
7)

(*1) 보험계약(원수보험 및 수재보험) 및 출재보험계약의 경우 잔여보장요소 관련 영향입니다.(*2) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.② 전기말

구분단위
당기손익 (세전)
기타포괄손익 (세전)

100bp 상승
보험계약
(63,895)
15,268

출재보험계약

(
73)

16

100bp 하락
보험계약
63,895
(15,268)

출재보험계약
73

(
16)

(*1) 보험계약(원수보험 및 수재보험) 및 출재보험계약의 경우 잔여보장요소 관련 영향입니다.(*2) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.

라. 주가위험① 당기말

구분단위
당기손익 (세전)
기타포괄손익 (세전)

100bp 상승
보험계약

(
157,555)

-

출재보험계약
88
-

100bp 하락
보험계약
155,996
-

출재보험계약

(
89)

-

(*1) 보험계약(원수보험 및 수재보험) 및 출재보험계약의 경우 잔여보장요소 관련 영향입니다.(*2) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.② 전기말

구분단위
당기손익 (세전)
기타포괄손익 (세전)

100bp 상승
보험계약

(
185,135)

-

출재보험계약
78
-

100bp 하락
보험계약
183,555
-

출재보험계약

(
75)

-

(*1) 보험계약(원수보험 및 수재보험) 및 출재보험계약의 경우 잔여보장요소 관련 영향입니다.(*2) 이행현금흐름 중 위험조정에는 충격을 적용하지 않았습니다.

8) 보험금 진전추이

당기말 및 전기말 현재 연결실체의 보험금 진전추이는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

진전년도
당기말

사고년도
합계

당기-4
당기-3
당기-2
당기-1
당기

할인하지 않은 최종손해액 추정치
179,051
203,001
210,219
213,227
229,657

지급보험금

당해년도
(139,994)
(161,496)
(168,229)
(165,924)
(185,249)

1년후
(27,947)
(29,568)
(30,338)
(35,275)

2년후
(4,061)
(5,152)
(4,877)

3년후
(2,158)
(2,375)

4년후
(1,796)

누적 지급보험금 합계
(175,956)
(198,591)
(203,444)
(201,199)
(185,249)

최종손해액 추정치와 지급금 차이
3,095
4,410
6,775
12,028
44,408
70,716

할인효과

(3,471)

장래손해조사비

843

확정되었으나 미지급된 발생사고

164,482

비금융위험에 대한 위험조정

10,088

재보험효과(*)

(9,879)

총발생사고부채

232,779

(*) 재보험효과는 합계액으로 표시하였습니다.

진전년도
전기말

사고년도
합계

당기-4
당기-3
당기-2
당기-1
당기

할인하지 않은 최종손해액 추정치
188,067
180,238
203,710
209,891
212,680

지급보험금

당해년도
(153,837)
(147,254)
(167,874)
(173,926)
(175,467)

1년후
(26,840)
(26,346)
(28,097)
(28,181)

2년후
(4,024)
(3,291)
(4,152)

3년후
(1,316)
(1,439)

4년후
(613)

누적 지급보험금 합계
(186,630)
(178,330)
(200,123)
(202,107)
(175,467)

최종손해액 추정치와 지급금 차이
1,437
1,908
3,587
7,784
37,213
51,929

할인효과

(2,970)

장래손해조사비

90

확정되었으나 미지급된 발생사고

163,949

비금융위험에 대한 위험조정

10,988

재보험효과(*)

(8,833)

총발생사고부채

215,153

(*) 재보험효과는 합계액으로 표시하였습니다.

39. 현금흐름표 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

현금
1,954,624
2,114,596

타점권
124,366
142,437

한국은행 예치금
14,372,352
15,362,056

타금융기관예치금
13,417,769
12,217,222

소계
29,869,111
29,836,311

당기손익-공정가치 측정 예치금
59,838
79,810

소계
29,928,949
29,916,121

사용제한예치금(*)
(4,338,818)
(3,273,428)

취득 당시 만기일이 3개월 초과 예치금
(981,264)
(816,105)

차감 계
(5,320,082)
(4,089,533)

합계
24,608,867
25,826,588

(*) 사용제한예치금 중 현금의 정의를 충족하는 항목은 제외하였습니다.

사용제한 예치금 중 현금의 정의를 충족하는 항목은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
내역
예치기관
당기말
전기말

원화예치금
한국은행예치금
한국은행
11,635,481
13,731,708

기타예치금
산업은행 외
25,928
27,556

외화예치금
외화타점예치금
Bank Indonesia 외
2,540,681
944,917

합 계
14,202,090
14,704,181

(2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

대출채권 대손상각
1,984,218
1,757,920

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가로 인한 기타포괄손익의 변동
1,216,436
3,346,010

관계회사투자주식 평가로 인한 기타포괄손익누계액의 변동
165
24

(3) 당기 및 전기 중 법인세의 납부, 이자와 배당금의 수취 및 지급 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
활동
당기
전기

법인세납부
영업활동
1,158,212
2,189,111

이자수취
영업활동
30,279,240
28,550,486

이자지급
영업활동
15,354,968
13,119,057

배당금수취
영업활동
482,012
330,350

배당금지급
재무활동
1,686,777
1,336,816

(4) 당기 및 전기의 재무활동으로 분류한 부채의 현금흐름은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
현금흐름
비현금변동
기말

취득(처분)
외환손실(이익)
공정가치변동
종속기업
기타

위험회피목적 파생상품(*)
(93,003)
(216,883)
-
(238,486)
(128,072)
-
314,589
(361,855)

차입부채 및 사채
138,760,229
825,087
-
4,045,394
39,945
(22,909)
600,523
144,248,269

신탁계정미지급금
8,142,102
89,900
-
-
-
-
-
8,232,002

기타
1,149,587
(339,514)
630,785
-
-
-
107,777
1,548,635

합계
147,958,915
358,590
630,785
3,806,908
(88,127)
(22,909)
1,022,889
153,667,051

구분
전기

기초
현금흐름
비현금변동
기말

취득(처분)
외환손실(이익)
공정가치변동
종속기업
기타

위험회피목적 파생상품(*)
(4,822)
(73,335)
-
(84,429)
(36,123)
-
105,706
(93,003)

차입부채 및 사채
140,415,569
(2,128,851)
-
616,459
121,577
114,904
(379,429)
138,760,229

신탁계정미지급금
5,808,446
2,333,656
-
-
-
-
-
8,142,102

기타
1,695,821
(781,632)
152,344
-
-
-
83,054
1,149,587

합계
147,915,014
(650,162)
152,344
532,030
85,454
114,904
(190,669)
147,958,915

(*) 위험회피목적 파생상품은 부채와 자산을 상계한 금액임.

(5) 당기 및 전기 중 종속기업 변동에 따른 순현금흐름은 각각 88,528백만원 유입 및
1,297,001
백만원 유입입니다.

40. 우발 및 약정사항 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

계정과목
종류
당기말
전기말

확정지급보증

원화확정지급보증
KB구매론지급보증
152,129
148,786

기타원화지급보증
900,237
945,027

소계
1,052,366
1,093,813

외화확정지급보증
신용장인수
331,423
277,370

수입화물선취보증
45,274
47,665

입찰보증
12,782
12,549

계약이행보증
1,927,572
1,111,589

선수금환급보증
4,644,429
3,561,227

기타외화지급보증
4,594,667
3,572,149

소계
11,556,147
8,582,549

금융보증계약
융자담보지급보증
20,790
94,027

현지차입보증
588,019
470,579

국제금융관련외화보증
842,838
616,554

소계
1,451,647
1,181,160

확정지급보증 계
14,060,160
10,857,522

미확정지급보증

미확정지급보증
신용장관련지급보증
2,268,081
2,785,484

선수금환급보증
1,373,649
1,301,376

미확정지급보증 계
3,641,730
4,086,860

합계
17,701,890
14,944,382

(2) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

확정지급보증

Grade1
12,022,664
-
-
12,022,664

Grade2
1,870,438
23,840
-
1,894,278

Grade3
98,224
16,147
-
114,371

Grade4
8,291
2,975
457
11,723

Grade5
-
230
16,894
17,124

확정지급보증 소계
13,999,617
43,192
17,351
14,060,160

미확정지급보증

Grade1
2,281,647
2,441
-
2,284,088

Grade2
1,306,932
15,349
-
1,322,281

Grade3
13,982
14,781
-
28,763

Grade4
1,171
2,652
21
3,844

Grade5
-
175
2,579
2,754

미확정지급보증 소계
3,603,732
35,398
2,600
3,641,730

합계
17,603,349
78,590
19,951
17,701,890

구분
전기말

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

확정지급보증

Grade1
8,485,824
170,322
-
8,656,146

Grade2
1,763,259
22,065
-
1,785,324

Grade3
40,595
7,368
-
47,963

Grade4
67,729
294,635
457
362,821

Grade5
-
1,182
4,086
5,268

확정지급보증 소계
10,357,407
495,572
4,543
10,857,522

미확정지급보증

Grade1
3,071,076
-
-
3,071,076

Grade2
734,886
19,210
-
754,096

Grade3
8,600
10,692
-
19,292

Grade4
1,828
237,200
-
239,028

Grade5
-
-
3,368
3,368

미확정지급보증 소계
3,816,390
267,102
3,368
4,086,860

합계
14,173,797
762,674
7,911
14,944,382

(3) 당기말 및 전기말 현재 지급보증 상대방에 따른 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
13,215,006
2,972,146
16,187,152
91.45

중소기업
747,170
423,299
1,170,469
6.61

공공 및 기타
97,984
246,285
344,269
1.94

합계
14,060,160
3,641,730
17,701,890
100.00

구분
전기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
9,988,889
3,397,689
13,386,578
89.58

중소기업
736,810
454,574
1,191,384
7.97

공공 및 기타
131,823
234,597
366,420
2.45

합계
10,857,522
4,086,860
14,944,382
100.00

(4) 당기말 및 전기말 현재 산업별 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
1,810,426
1,244
1,811,670
10.24

제조업
8,139,583
2,709,623
10,849,206
61.29

서비스업
926,446
48,709
975,155
5.51

도매 및 소매업
2,410,725
594,407
3,005,132
16.98

건설업
334,561
73,389
407,950
2.30

공공
24,929
101,456
126,385
0.71

기타
413,490
112,902
526,392
2.97

합계
14,060,160
3,641,730
17,701,890
100.00

구분
전기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
1,263,253
591
1,263,844
8.46

제조업
5,527,285
3,109,100
8,636,385
57.79

서비스업
788,908
102,028
890,936
5.96

도매 및 소매업
2,297,162
614,053
2,911,215
19.48

건설업
363,517
116,950
480,467
3.22

공공
31,732
62,440
94,172
0.63

기타
585,665
81,698
667,363
4.46

합계
10,857,522
4,086,860
14,944,382
100.00

(5) 당기말 및 전기말 현재 약정내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

약정

기업대출약정
57,510,280
55,688,438

가계대출약정
59,100,288
56,142,850

신용카드한도
87,204,864
83,325,862

기타유가증권매입계약
8,880,563
8,749,029

소계
212,695,995
203,906,179

금융보증계약

크레딧라인
4,747,946
5,901,644

유가증권매입계약
475,147
745,401

소계
5,223,093
6,647,045

합계
217,919,088
210,553,224

(6) 기타사항1) 연결실체가 당기말 현재 영업활동과 관련하여 원고로 계류중인 소송사건은 94건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,848,019백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 320건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,305,713백만원으로 이후 재판 결과에 따른 추가적인 손실액은 예측할 수 없습니다. 연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다(단위 : 건, 백만원).

구분
사건명
건수
소가
사건내용
소송현황

㈜국민은행
환매대금반환청구
1
61,755

- ㈜국민은행은 OO자산운용과 OO투신운용으로부터 수탁한 자산을 페어필드 펀드에 투자(페어필드 펀드는 버나드 매도프 투자증권에 재투자) 후 환매하여 수익자에게 반환. 이후 폰지사기 관련 손실발생으로 버나드 매도프 투자증권 청산절차 진행- 버나드 매도프 투자증권의 파산관재인이
㈜국민은행을 상대로 ㈜국민은행이 페어필드를 통해 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기

- 피고가 신청한 소각하 신청이 기각되었고, 본안절차 진행 중 [관련소송이 뉴욕남부지구연방파산법원(10-3777)에서 소장심사단계 진행중]- 승소가능성 상당하여 은행에 미치는 재무적 영향 크지 않음

장기임차권수용
1
367,500
- ㈜국민은행은 ○○자산운용으로부터 수탁한 자산을 미국 워싱턴 D.C에 소재한 기차역(Union Station)의 건물 및 토지임차권(이하 '이 사건 부동산')을 직, 간접적으로 담보하고 있는 대출채권에 투자- 철도시설 운영자인 원고는㈜국민은행 등 이 사건 부동산의 이해관계자들을 상대로 이 사건 부동산에 대한 수용 및 보상금 결정을 위한 본 소송 제기

- 원고의 점유이전 긴급신청이 인용됨에 따라 이 사건 부동산을 원고에게 인도한 상태로 본안절차 진행 중- 본 소송은
은행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로,은행 고유재산에 미치는 재무적 영향 크지 않음

부당이득반환
1
160,589
- ㈜국민은행과 환거래계좌를 통해 거래 중이던 MTS Bank가 OFAC(美 재무부 산하 해외자산 통제관리국, Office of Foreign Assets Control)의 SDN(Specially Designated Nationals) List에 등재됨에 따라 ㈜국민은행은 MTS Bank 명의의 외화계좌를 동결- 이에 MTS Bank 가 러시아 모스크바시 상사법원에 계좌잔액의 반환을 구하는 소 제기
- 현지 법원 재판 일정에 맞추어 대응 예정- 미국OFAC 규제준수에 기인하여 러시아 법원에서 진행되는 소송으로 은행의 승소 가능성 높지 않다고 판단되나, 소송 가액은 원고 명의 계좌 잔액으로 충당 가능하고, 은행에지연 이자 상당의 재무적 영향이 예상됨

손해배상 청구
1
102,411
- PT Bank KB Bukopin Tbk는 대출차주 중 부실업체 TMJ에 대한 여신을 담보권 실행을 통해 회수하기 위해 차주가 담보로 제공한 TMJ 주식(질권)을 경매 의뢰함. NKLI(원고)이 경매를 통해 해당 주식을 낙찰받고, PT Bank KB Bukopin Tbk은 NKLI에게 TMJ 주식 매입 용도로 대출 실행- NKLI는 TMJ 주식 매입 후 경영권 인수를 통해 광업사업을 하려고 했으나, TMJ 측 파산관재인 및 법원이 지정한 광산관리회사와의 법적 분쟁으로 인해 경영권 확보 및 정상적인 사업이 불가하였으며, 광산관리회사와의 소송에서도 패소- 이에 따라, NKLI는 PT Bank KB Bukopin Tbk가 파산절차 진행중인 TMJ 주식 매입을 권유하고 관련 대출 취급 당시 법적 문제 및 이에 따른 리스크를 의도적으로 공개하지 않았으며, 이는 법에 반하는 불법행위라고 주장하며 소 제기
- 2심 진행 중으로 소송대리인과 협력하여 적극 대응 예정- 1심 승소 결과 및 외부 법무법인 법률검토의견서 등 감안, PT Bank KB Bukopin Tbk의 패소 가능성은 높지 않을 것으로 판단되며 은행에 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됨

KB증권㈜
부당이득금,매매대금반환 등 (호주펀드)
3
55,654
- 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 사모펀드의 투자중개업자로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 투자중개하였으나, 호주 현지 차주의 계약위반으로 펀드운용이 중단되었으며, 이와 관련하여 회사에 부당이득금/ 매매대금 반환 등의 소송을 청구
- 제1 소송: 3심 진행 중(1심: 2023.2.7 투자원금 298억 및 이에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결 2심: 2024.1.29 결론을 달리하여 투자원금 중 120억원 및 이에 대한 지연이자의 지급을 명하는 판결)- 제2 소송: 2심 진행 중(1심: 2024.2.14 투자원금 중 122억 및 이에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결)- 제3 소송: 2심 진행 중(1심: 2023.10.26 잔존원리금 84.6억 및 원금 82.9억에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결)

한편, 연결실체는 피고로 계류중인 소송사건에 대해 당기말 156,214백만원의 소송충당부채를 재무제표에 반영하였습니다(주석 24.(5)).

2) 당기말 현재 법원에 계류중인 임금피크제도 관련 소송은 총 12건 42,857백만원(㈜국민은행 총 8건 소가 39,144백만원, ㈜KB증권 총 1건 소가 2,646백만원, ㈜KB라이프생명보험 총 1건 소가 61백만원, ㈜KB캐피탈 총 1건 388백만원, ㈜KB데이타시스템 총 1건 618백만원)입니다. 향후 자원의 유출금액과 시기를 현재로는 예측할 수 없습니다.

3)

당기말 KB부동산신탁㈜는 시공사의 책임준공의무 미이행시 책임준공의무를 부담하고, KB부동산신탁㈜가 책임준공의무를 이행하지 못할 경우 대출금융기관에 발생한 손해를 배상하는 의무를 부담하는 책임준공관리형토지신탁사업(부산경보산업개발 등 31건, 준공사업 제외)을 진행중에 있으며, 당기말 기준 책임준공 관리형토지
신탁 사업에 대한 총
PF대출 약정한도는 26,965억원, 실행잔액은 20,492억원입니다.

당기말 현재 책임준공관리형토지신탁사업 책임준공 미이행으로 인해 KB부동산신탁(주)이 피고로 계류중인 소송은 2건(소가 25,892백만원)이며, 보고기간 후 최종 재무제표 발행 승인 전 3건의 소송(소가 53,600백만원)이 추가로 제기되었습니다. KB부동산신탁㈜의 손해배상액은 KB부동산신탁㈜의 책임준공 미이행으로 인하여 발생한 손해인지 여부를 판단 후 결정되는 사항이며 손실금액을 신뢰성있게 측정할 수 없어 당기말 재무제표에는 이러한 영향을 반영하지 아니하였습니다.

4) 당기중 지주회사 및 자회사인 ㈜국민은행, ㈜KB라이프생명보험의 업무 전반에 대한 금융감독원의 정기검사가 실시되었으며, 검사결과 및 조치요구사항은 향후 통보될 예정입니다.

5) ㈜국민은행은 시중은행의 부당공동행위 여부에 관한 공정거래위원회의 조사가 진행 중에 있으며, 그 결과를 현재 예측할 수 없습니다.

6) ㈜KB라이프생명보험은 2024년말 현재 2020 ~ 2022 사업연도 법인세 등에 대한 세무조사를 진행하였으며, 2025년 1월중 세무조사가 종료되어 세액통지결과를 기다리고 있습니다. 또한 자회사 KB자산운용㈜ 및 ㈜KB데이타시스템은 2025년 1월 세무조사 사전통지를 받았으며, 현재 연결실체에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.

7) KB PRASAC BANK는 2024년말 현재 과세당국으로부터 2020 ~ 2021 사업연도 세무조사 진행중이며, 현재 연결실체에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.

8) ㈜국민은행은 STIC Eugene Star Holdings Inc.,(이하 STIC)와 ㈜국민은행의 자회사인 PT Bank KB Bukopin Tbk가 유상증자시 발행한 총 주식 중 31,900,000,000주를 3.19조 IDR에 인수하는 신주인수권 매도계약을 2023년 4월 7일에 체결하였습니다. 또한, 계약 체결의 결과로 STIC가 지분획득 후 ㈜국민은행은 2년 6개월 경과시점부터 6개월 이내의 기간 동안 STIC가 보유한 본건 주식을 매수할 수 있는 Call option을 보유합니다. STIC는 ㈜국민은행이 행사기간 내에 Call option을 미행사하는 경우 Call option 행사기간 종료 후 1년 이내에 ㈜국민은행에 본건 주식을 매도할 수 있는 Put option을 보유합니다.

9) KB부동산신탁㈜는 현재 차입형토지신탁(정비사업 포함)계약과 관련하여 총사업비의 일부인 34,855억원을 신탁계정대여 할 수 있습니다. KB부동산신탁㈜의 신탁계정대여 여부는 무조건적인 지급의무는 아니며 고유계정 및 신탁사업의 자금수지 계획 등 제반사항을 전반적으로 고려하여 판단합니다.

41. 종속기업 현황 :

(1) 당기말 현재 주요 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사
피투자회사
지분율(%)
소재지
재무제표기준일
업종

㈜KB금융지주
㈜국민은행
100.00
대한민국
12월 31일
은행 및 외국환업

KB국민카드
㈜

100.00
대한민국
12월 31일
신용카드 및 할부금융업

KB자산운용
㈜

100.00
대한민국
12월 31일
투자자문 및 집합투자업

KB캐피탈
㈜

100.00
대한민국
12월 31일
금융리스업

㈜KB저축은행

100.00
대한민국
12월 31일
상호저축은행업

KB부동산신탁
㈜

100.00
대한민국
12월 31일
토지 개발신탁 및 관리업

KB인베스트먼트
㈜

100.00
대한민국
12월 31일
투자 및 융자업

㈜KB데이타시스템

100.00
대한민국
12월 31일
시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업

KB증권
㈜

100.00
대한민국
12월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험

100.00
대한민국
12월 31일
손해보험업

㈜KB라이프생명

100.00
대한민국
12월 31일
생명보험업

㈜국민은행
KB PRASAC BANK PLC.(*3)
100.00
캄보디아
12월 31일
은행 및 외국환업

Kookmin Bank China Ltd.
100.00
중국
12월 31일
은행 및 외국환업

KB 마이크로파이낸스 미얀마법인
100.00
미얀마
12월 31일
소액 대출업

PT Bank Syariah Bukopin
95.92
인도네시아
12월 31일
은행 및 외국환업

PT Bukopin Finance
99.24
인도네시아
12월 31일
소액 대출업

KB미얀마은행
100.00
미얀마
12월 31일
소액 대출업

KB펀드파트너스
100.00
대한민국
12월 31일
그 외 기타 분류 안된 금융업

㈜국민은행, ㈜KB국민카드, KB증권㈜, ㈜KB손해보험, KB캐피탈㈜
PT Bank KB Bukopin,Tbk.
67.57(*1)
인도네시아
12월 31일
은행 및 외국환업

KB증권㈜
KBFG Securities America Inc.
100.00
미국
12월 31일
투자자문, 증권매매업

KB Securities HongKong Ltd.
100.00
중국
12월 31일
투자자문, 증권매매업

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
99.81
베트남
12월 31일
투자자문, 증권매매업

KB FINA Joint Stock Company
100.00
베트남
12월 31일
투자자문, 증권매매업

PT.KB VALBURY SEKURITAS
65.00
인도네시아
12월 31일
투자자문, 증권매매업

㈜KB손해보험
Leading Insurance Services, Inc.
100.00
미국
12월 31일
업무대행업

KBFG Insurance(China) Co., Ltd
100.00
중국
12월 31일
손해보험업

PT. KB Insurance Indonesia
70.00
인도네시아
12월 31일
손해보험업

㈜KB손해사정
100.00
대한민국
12월 31일
손해사정업

㈜KB손보CNS
100.00
대한민국
12월 31일
업무대행업

㈜KB헬스케어
100.00
대한민국
12월 31일
정보통신업

㈜KB라이프생명보험
케이비라이프파트너스㈜
100.00
대한민국
12월 31일
보험대리점업

㈜KB골든라이프케어
100.00
대한민국
12월 31일
서비스업

㈜KB국민카드

KB신용정보
㈜

100.00
대한민국
12월 31일
신용조사 및 추심 대행업

KB DAEHAN SPECIALIZED BANK PLC.(*4)
97.50
캄보디아
12월 31일
여신전문금융업

PT. KB Finansia Multi Finance
80.00
인도네시아
12월 31일
여신전문금융업

KB J Capital Co., Ltd
77.40
태국
12월 31일
여신전문금융업

KB캐피탈㈜
PT SUNINDO KOOKMIN BEST FINANCE
85.00
인도네시아
12월 31일
오토할부금융

케이비핀테크 주식회사 (*5)
95.95
대한민국
12월 31일
전자상거래업

㈜KB국민카드, KB캐피탈㈜
KB KOLAO LEASING CO., Ltd.
80.00
라오스
12월 31일
오토할부금융

㈜국민은행,㈜KB데이타시스템
PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA
100.00
인도네시아
12월 31일
서비스업

KB자산운용㈜
KBAM Shanghai Advisory Services Co., Ltd.
100.00
중국
12월 31일
일반자문업

PT KB Valbury Asset Management(*2)
70.00
인도네시아
12월 31일
집합투자업

KB Asset Management Singapore PTE. LTD.
100.00
싱가폴
12월 31일
집합투자업

(*1) 0.05%(1억주)는 배당 및 의결권한이 없음.(*2) 2024년 1월 중 PT Valbury Capital Management가 ㈜KB증권 손자회사에서 ㈜KB자산운용 자회사로 변경되었으며, 2분기중 사명을 PT KB Valbury Asset Management로 변경하였음.(*3) PRASAC Microfinance Institution PLC.는 2023년 9월 1일 Kookmin Bank Cambodia PLC.를 흡수합병하였으며, 합병법인인 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 회사명을 KB PRASAC BANK PLC.로 변경함.(*4) KB DAEHAN SPECIALIZED BANK PLC.는 2024년 12월 19일 i-Finance Leasing Plc를 흡수합병하였음.(*5) 2024년 10월 14일 팀윙크 주식회사는 케이비핀테크 주식회사로 사명을 변경하였음.

(2) 당기말 현재 연결대상 구조화기업의 내역은 다음과 같습니다.

구분
연결대상 구조화기업
연결대상 사유

신탁
㈜국민은행(개발신탁) 외 10개
연결실체는 신탁의 운용성과를 결정하는 힘을 보유하고있고 원본보전약정이나 원리금보전약정을 통해 발생한 손실을 부담하는 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으므로 지배력을 보유함.

자산유동화증권
태전삼호제일차㈜ 외 73개
연결실체가 채무불이행 시 관련활동에 대한 힘을 보유하고, 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채를 인수함으로써 변동이익에 유의적으로 노출되며, 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 지배력을 보유함.

투자펀드 등
케이비 글로벌 플랫폼 2호 펀드 외 217개
연결실체가 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리하거나 집합투자업자, 업무집행사원을 해임할 수 있으며 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식함.

지분율을 과반수 이상 보유하고 있으나, 신탁계약 및 타 이해관계자와의 약정에 따라관련 활동에 대한 힘을 보유하지 못하는 구조화기업의 경우 연결대상에서 제외하였습니다.

(3) 주요 종속기업의 당기말 및 전기말 현재 요약재무상태표와 당기 및 전기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위:백만원).

종속기업명
당기말
당기

자산
부채
자본
영업수익(매출)
지배기업주주지분순이익(손실)
지배기업주주지분총포괄이익(손실)

㈜국민은행(*1)
562,887,180
524,859,860
38,027,320
51,497,328
3,251,759
3,408,978

KB증권㈜(*1),(*2)
63,384,389
56,498,405
6,885,984
10,736,175
585,682
630,103

㈜KB손해보험(*1),(*2)
40,776,375
34,982,351
5,794,024
12,818,501
839,494
(125,414)

㈜KB국민카드(*1)
30,541,628
25,236,827
5,304,801
4,428,688
402,715
437,030

㈜KB라이프생명보험(*1),(*2)
34,047,554
30,984,400
3,063,154
2,821,601
164,272
(906,210)

KB자산운용㈜(*1)
414,942
120,224
294,718
246,184
66,500
67,757

KB캐피탈㈜(*1),(*2)
18,115,495
15,654,177
2,461,318
2,620,487
222,041
225,609

KB부동산신탁㈜(*1)
1,113,466
627,898
485,568
139,656
(113,332)
(113,652)

㈜KB저축은행
2,575,739
2,393,523
182,216
225,173
(11,366)
(11,560)

KB인베스트먼트㈜(*1)
1,529,823
1,245,883
283,940
215,834
4,368
4,466

㈜KB데이타시스템(*1)
62,270
40,219
22,051
241,652
1,978
1,149

종속기업명
전기말
전기

자산
부채
자본
영업수익(매출)
지배기업주주지분순이익(손실)
지배기업주주지분총포괄이익(손실)

㈜국민은행(*1)
530,012,853
493,464,126
36,548,727
45,032,120
3,261,499
3,889,625

KB증권㈜(*1),(*2)
61,266,990
54,967,833
6,299,157
11,580,526
389,618
389,602

㈜KB손해보험(*1),(*2)
37,716,952
31,470,770
6,246,182
11,861,602
713,281
878,499

㈜KB국민카드(*1)
29,365,575
24,545,752
4,819,823
4,205,146
351,133
307,336

㈜KB라이프생명보험(*1),(*2)
31,953,218
28,050,932
3,902,286
2,557,861
84,756
500,647

KB자산운용㈜(*1)
377,919
109,645
268,274
204,202
61,525
61,756

KB캐피탈㈜(*1),(*2)
16,560,800
14,300,771
2,260,029
2,295,471
186,505
182,075

KB부동산신탁㈜(*1)
859,408
573,348
286,060
148,763
(84,073)
(84,476)

㈜KB저축은행
2,661,999
2,468,223
193,776
234,197
(90,568)
(90,430)

KB인베스트먼트㈜(*1)
1,544,836
1,265,361
279,475
154,287
9,187
9,188

㈜KB데이타시스템(*1)
61,508
40,616
20,892
230,825
125
(1,594)

(*1) 연결기준으로 산출된 재무정보임.(*2) 인수시 발생한 공정가치 조정을 포함한 금액임.

(4) 연결구조화기업에 대한 지분과 관련된 위험의 성격연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 계약상 약정의 조건은 다음과 같습니다.1) 연결실체는 종속기업인 케이비디타워제일차 유한회사 등에 대하여 4,282,424백만원의 지급보증의무를 제공하고 있습니다.2) 연결실체는 KB신안산선일반사모특별자산투자신탁 등 68개 종속기업에 출자약정을 제공하고 있습니다. 동 출자 약정 중 현재 미집행된 금액은 1,905,221백만원입니다. 이 출자약정은 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의로, 기존 출자자의 출자금액의 증액을 요청할 수 있도록 되어 있습니다.3) 연결실체는 신탁상품 중에서 일부 상품에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전 약정 및 원금보전 약정은 신탁상품의 운용 결과 상품 가입자의 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그 부족분을 연결실체가 보전해줄 것을 요구하고 있습니다.(5) 종속기업의 변동1) 당기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
지배력 획득 사유

(주)케이비펀드파트너스 외 12개
과반이상의 지분 보유

TLDC PTE.LTD. 외 19개
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제31호(재간접형)(전문) 외 33개
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

케이비 세컨더리 플러스 2호 펀드 외 1개
업무집행사원으로 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

2) 당기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
지배력 상실 사유

범어랜드마크제이차유한회사 외 50개
약정 종료

i-Finance Leasing Plc. 외 16개
청산

(주)오리엔트광양조선 외 7개
매각

KB머니마켓액티브증권투자신탁(채권) 외 16개
과반이하로 지분율 하락

42. 비연결구조화기업 :

(1) 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법은 다음과 같습니다.

성격
목적
활동
자금 조달 방법

구조화금융
(1) 사회간접자본(SOC) 및 부동산에 대한 PF 자금 대출(2) 선박/항공기 SPC에 대한 자금 대출
(1) 사회간접자본 및 부동산 건설(2) 선박건조/항공기 제조 및 구입등
(1) Credit Line을 통한 대출약정, 신용공여 및 출자약정 체결

투자펀드
(1) 수익증권에 대한 투자(2) PEF 및 조합에 대한 투자
(1) 펀드자산의 관리 및 운용(2) 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분
(1) 수익증권상품의 판매(2) 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자

신탁
(1) 개발신탁/일반불특정금전신탁/원본비보전신탁 등 신탁금융상품의 운용
(1) 신탁자산의 관리 및 운용(2) 신탁보수의 지급 및 신탁이익의 배분
(1) 신탁금융상품의 판매

자산유동화
(1) 보유중인 유동화자산의 양도를 통한 조기 현금화(2) 유동화 SPC에 대한 신용공여 및 ABCP 매입약정 등의 제공을 통한 수수료 획득
(1) 자산유동화계획의 이행(2) 유동화자산의 양수 및 회수(3) ABS 및 ABCP의 발행 및 상환등
(1) 유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의 발행

(2) 당기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

구조화금융
투자펀드
신탁
자산유동화 등
합계

비연결구조화기업의 총자산
157,770,828
1,934,544,704
6,013,014
160,056,159
2,258,384,705

재무제표상 장부금액

자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
61,079
17,801,830
152,629
4,432,933
22,448,471

파생금융자산
-
4,111
-
7,742
11,853

상각후원가 측정 대출채권
11,508,337
528,738
100,087
2,998,984
15,136,146

투자금융자산
-
-
-
10,438,641
10,438,641

관계기업투자
-
489,021
-
-
489,021

기타자산
4,796
41,398
1,154,232
11,114
1,211,540

합계
11,574,212
18,865,098
1,406,948
17,889,414
49,735,672

부채

예수부채
2,512,650
117,624
-
355,442
2,985,716

파생금융부채
-
8,788
-
-
8,788

기타부채
5,302
764
-
1,465
7,531

합계
2,517,952
127,176
-
356,907
3,002,035

최대 노출 금액(*)

보유자산
11,574,212
18,865,098
1,406,948
17,889,414
49,735,672

매입 및 출자약정
36,332
6,300,397
27,130
1,046,568
7,410,427

미실행신용공여
1,554,565
30,568
573
3,788,715
5,374,421

지급보증 및 대출약정
974,869
-
-
527,677
1,502,546

합계
14,139,978
25,196,063
1,434,651
23,252,374
64,023,066

최대 노출의 결정 방법
대출약정/ 출자약정/ 매입약정 금액 및지급보증 금액
출자/ 대출금액 및 출자약정금액
실적배당신탁 : 당그룹의 신탁Exposure 금액
신용공여/ 매입약정/ 지급보증 및 대출약정금액

구분
전기말

구조화금융
투자펀드
신탁
자산유동화 등
합계

비연결구조화기업의 총자산
114,891,212
593,418,756
4,893,076
142,477,227
855,680,271

재무제표상 장부금액

자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
98,771
15,553,522
7,249
4,895,929
20,555,471

상각후원가 측정 대출채권
11,487,358
580,121
112,867
2,959,032
15,139,378

투자금융자산
-
-
-
10,382,744
10,382,744

관계기업투자
-
418,484
-
-
418,484

기타자산
7,823
1,919
686,208
11,969
707,919

합계
11,593,952
16,554,046
806,324
18,249,674
47,203,996

부채

예수부채
2,202,888
52,921
-
359,418
2,615,227

파생금융부채
-
288
-
-
288

기타부채
4,442
43
57
2,082
6,624

합계
2,207,330
53,252
57
361,500
2,622,139

최대 노출 금액(*)

보유자산
11,593,952
16,554,046
806,324
18,249,674
47,203,996

매입 및 출자약정
471,052
6,138,638
10,250
1,183,800
7,803,740

미실행신용공여
1,406,447
-
36,672
5,006,963
6,450,082

지급보증 및 대출약정
792,848
-
-
15,405
808,253

합계
14,264,299
22,692,684
853,246
24,455,842
62,266,071

최대 노출의 결정 방법
대출약정/ 출자약정/ 매입약정 금액 및 지급보증 금액
출자/ 대출금액 및 출자약정 금액
실적배당신탁 : 당그룹의 신탁 Exposure 금액
신용공여/ 매입약정/ 지급보증 및 대출약정 금액

(*) 최대 노출 금액에는 연결실체가 인식한 금액이 포함되어 있으며, 자산금액은 연결실체가 인식한 손실금액(대손충당금전입액 및 손상차손 등) 차감후 잔액임.

43. 특수관계자 :

연결실체는 기업회계기준서 제1024호에 따라 관계기업, 주요 경영진 및 그 가족, 연결실체 및 특수관계자에 해당하는 기업의 퇴직급여제도를 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며, 연결실체와 특수관계자 사이의 손익금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 관계기업 및 공동기업의 내역은 '주석13'을 참조바랍니다.

(1) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 주요 손익 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
계정과목명
당기
전기

관계기업 및 공동기업
발해인프라투융자회사
수수료수익
5,337
5,101

코리아크레딧뷰로㈜
이자비용
1
1

수수료수익
727
776

수수료비용
10,203
8,444

보험수익
3
3

신용손실충당금환입액
2
-

신용손실충당금전입액
-
1

기타영업비용
11
15

인천대교㈜
이자수익
14,006
10,420

이자비용
986
979

수수료수익
34
28

수수료비용
9
7

보험수익
222
219

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
2,129
334

신용손실충당금환입액
9
-

신용손실충당금전입액
-
54

아주좋은기술금융펀드
이자비용
3
111

㈜태영정공
이자수익
-
2

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
보험수익
116
137

이자수익
5,939
5,934

이자비용
260
543

수수료수익
-
20

신용손실충당금전입액
1
4

일반관리비
9,055
9,720

기타수익
363
-

케이지캐피탈㈜(*)
이자수익
-
293

수수료수익
-
18

수수료비용
-
1

보험수익
-
13

기타영업비용
-
11

신용손실충당금환입액
-
55

㈜푸드팩토리
이자수익
317
62

이자비용
1
1

보험수익
3
9

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
-
43

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
238
-

신용손실충당금환입액
-
2

㈜동조
이자수익
34
36

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
수수료수익
-
(99)

㈜페이컴스(*)
이자수익
-
154

㈜빅디퍼
수수료비용
243
266

신용손실충당금전입액
4
-

KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
수수료수익
175
324

케이비-에스제이 관광벤처조합
수수료수익
272
312

㈜뱅크샐러드
당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
5,489
-

수수료수익
36
37

수수료비용
4
11

㈜이원합금
보험수익
-
1

Bioprotect Ltd.
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
627
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
473
-

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
수수료수익
59
40

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
911
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
872
-

RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
3
-

KB-MDI Centauri Fund LP
수수료수익
452
491

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
2,602
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
537
-

Hibiscus Fund LP
수수료수익
491
928

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
2,302
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
500
-

RMG-KB BP Management Ltd.
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
36
-

RMG-KB BioAccess Fund L.P.
수수료수익
344
326

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
824
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
1,333
-

㈜에스엔이바이오
이자수익
44
-

이자비용
16
43

신용손실충당금전입액
16
-

콘텐츠퍼스트㈜
이자수익
482
346

이자비용
36
73

수수료수익
2
2

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
5,936
-

신용손실충당금전입액
5
8

신용손실충당금환입액
1
-

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용
(*)

보험수익
-
187

㈜핀테라퓨틱스
이자비용
154
101

신용손실충당금전입액
4
-

㈜와이어트
이자수익
378
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
2,739
-

보험수익
138
102

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합(*)
이자비용
4
4

수수료수익
-
209

㈜스파크바이오파마
이자비용
293
468

신용손실충당금전입액
13
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
3,823
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
1,639
-

㈜스카이디지탈
수수료수익
2
3

㈜소명금속
보험수익
1
-

케이비제21호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
136
28

이자비용
75
68

케이비제22호기업인수목적㈜(*)
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
-
1,013

이자비용
1
2

케이비제23호기업인수목적㈜(*)
당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
-
1,483

이자비용
-
46

케이비제24호기업인수목적㈜(*)
이자비용
-
7

케이비제25호기업인수목적㈜
이자비용
53
39

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
-
1,130

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
175
-

케이비제26호기업인수목적㈜
이자비용
57
38

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
-
1,209

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
54
-

케이비제27호기업인수목적㈜
이자비용
158
65

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
-
3,059

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
177
-

케이비제28호기업인수목적㈜
이자비용
45
-

수수료수익
175
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
1,118
-

케이비제29호기업인수목적㈜
수수료수익
210
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
1,525
-

이자비용
43
-

케이비제30호기업인수목적㈜
이자비용
21
-

수수료수익
175
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
1,445
-

케이비제31호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
2,111
-

이자비용
13
-

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
수수료수익
255
320

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
수수료수익
402
582

기타영업수익
-
113

코세스지티㈜(*)
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
20
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
-
4,910

이자수익
-
30

신용손실충당금환입액
-
5

팀스파르타㈜
수수료수익
54
11

신용손실충당금전입액
-
2

신용손실충당금환입액
1
-

이자비용
165
212

㈜뉴웨이블
당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
3,000
-

㈜슈퍼엔진
이자수익
43
25

수수료수익
-
1

신용손실충당금전입액
33
6

㈜디사일로
이자수익
14
13

신용손실충당금전입액
-
3

㈜튜링
이자비용
29
7

이자수익
61
24

신용손실충당금전입액
-
14

신용손실충당금환입액
8
-

㈜이기몹
당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
5,000
-

집닥㈜
당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
2,000
-

㈜그리너지(*)
신용손실충당금전입액
2
1

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
1,288
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
119
-

이자비용
-
1

차봇모빌리티㈜
수수료수익
1
-

이자비용
1
-

수수료비용
2,364
2,154

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
579
-

㈜위메이드커넥트
보험수익
2
2

이자비용
270
316

수수료수익
5
-

신용손실충당금전입액
10
9

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
4,827
-

티맵모빌리티㈜
이자비용
3,077
1,460

수수료수익
5
2

수수료비용
1,292
998

신용손실충당금전입액
3
-

신용손실충당금환입액
-
9

보험수익
1,200
209

넥스트레이드㈜
이자비용
2,481
2,911

더블유제이제1호사모투자합자회사
수수료수익
7
7

업라이즈㈜
당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
3,893
-

㈜채널코퍼레이션
이자비용
10
67

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
103
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
4,837
-

㈜씨와이
보험수익
9
2

㈜셀인셀즈
신용손실충당금전입액
2
-

케이비 소셜임팩트 투자조합
수수료수익
250
284

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
수수료수익
230
431

기타영업수익
-
3

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
수수료수익
619
1,052

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
수수료수익
147
147

KB소부장1호사모투자합자회사(*)
수수료수익
175
705

기타영업수익
-
34

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
수수료수익
569
378

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
32
16

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
수수료수익
118
129

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
수수료수익
1,300
1,300

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
1
-

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
수수료수익
342
669

㈜블루포인트파트너스
당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
237
-

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
수수료수익
17
284

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
700
8,400

㈜어셈블코퍼레이션
이자수익
117
88

수수료수익
2
1

보험수익
2
1

신용손실충당금전입액
-
49

신용손실충당금환입액
20
-

케이비케이프 제1호 사모투자합자회사(*)
수수료수익
37
217

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
82
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
-
16

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
수수료수익
89
89

케이비-브릿지폴 벤처투자조합(*)
수수료수익
101
135

기타영업수익
-
638

케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호
수수료수익
105
20

케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합(*)
수수료수익
76
79

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
수수료수익
1,434
904

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
수수료수익
1,134
1,173

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
수수료수익
136
135

이자비용
12
14

㈜스푼라디오
당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
911
-

Gushcloud Talent Agency
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
228
-

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합
수수료수익
192
129

케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합
수수료수익
78
-

㈜영원신소재
(*)

보험수익
-
1

㈜서광티앤아이
보험수익
2
1

㈜쓰리디아이
수수료수익
1
7

이자비용
1
10

신용손실충당금전입액
-
2

빅웨이브로보틱스㈜
수수료수익
1
-

이자수익
-
(1)

이자비용
6
1

유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
수수료수익
970
228

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호(*)
이자비용
(38)
42

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
수수료수익
768
-

에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합
수수료수익
101
-

신대구부산고속도로㈜
이자수익
2,458
-

신용손실충당금환입액
3
-

이자비용
3,680
-

보험수익
257
-

㈜에임퓨처
이자수익
44
-

이자비용
48
-

보험수익
1
-

신용손실충당금전입액
3
-

에이디피홀딩스㈜
이자비용
61
-

㈜에이디피그린
이자비용
26
-

신용손실충당금전입액
11
-

보험수익
73
-

케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
수수료수익
80
-

㈜오케이쎄
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
1,922
-

Ascent Global Fund III LP
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
261
-

Elev8-Capital Fund I
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
1,143
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
2,450
-

㈜에이치에너지(*)
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
3,106
-

XL8 INC.
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
721
-

에스디티㈜
이자비용
13
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
527
-

㈜다인메디컬그룹
이자수익
26
-

이자비용
118
-

수수료수익
1
-

보험수익
4
-

신용손실충당금전입액
22
-

빛고을첨단그린제일차
이자비용
1
-

㈜로그프레소
이자비용
3
-

㈜온힐
이자비용
(20)
-

수수료수익
8
-

㈜트리오어
이자비용
235
-

블링커스㈜(*)
당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
508
-

케이비-비전에쿼티 컨텍트 투자조합
수수료수익
44
-

에스디스피드㈜
보험수익
1
-

케이비-키로스 관광벤처조합
수수료수익
64
-

Qoala
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
1,097
-

화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사
수수료수익
122
-

GCSM Holdings Limited
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
5,590
-

㈜미토이뮨테라퓨틱스
당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
5,426
-

㈜어니스트펀드
당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
3,556
-

케이비 리쥬비네이션 투자조합
수수료수익
3
-

㈜올라핀테크
신용손실충당금전입액
2
-

이자비용
17
-

㈜열혈강호
이자비용
1
-

퇴직연금
수수료수익
1,720
1,567

이자비용
47
27

(*) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

한편, 연결실체는 케이지캐피탈㈜로부터 전기 중 373,044백만원의 할부금융자산 등을 매입하였습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무 및 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
계정과목명
당기말
전기말

관계기업 및 공동기업
발해인프라투융자회사
기타자산
1,431
1,304

코리아크레딧뷰로㈜
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
36
37

예수부채
40,570
17,003

충당부채
-
2

보험계약부채
1
1

인천대교㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
35,411
33,282

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
70,012
80,512

대손충당금
31
38

기타자산
389
528

예수부채
43,867
40,992

충당부채
40
45

보험계약부채
89
87

기타부채
442
504

㈜중도건설
예수부채
4
4

대아레저산업㈜
예수부채
-
150

아주좋은기술금융펀드
예수부채
1,809
1,202

기타부채
-
1

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
149,898
149,590

대손충당금
5
5

유형자산
4,356
8,934

기타자산
8,860
8,689

보험계약부채
35
44

기타부채
5,107
11,741

더블유제이제1호사모투자합자회사
기타자산
2
2

예수부채
46
103

케이비케이프 제1호 사모투자합자회사(*)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
1,935

기타자산
-
73

란드바이오사이언스㈜
예수부채
4
4

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
-
1

㈜푸드팩토리
당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
738

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
1,764
2,137

대손충당금
1
2

기타자산
4
5

예수부채
907
629

보험계약부채
8
2

기타부채
1
1

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
기타자산
-
678

㈜빅디퍼
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
43
14

대손충당금
3
-

예수부채
123
40

기타부채
8
8

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
예수부채
39
46

㈜이원합금
예수부채
2
1

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,205
5,938

기타부채
3
62

RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
25
20

㈜와이어트
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,000
6,000

예수부채
1
1

보험계약부채
78
73

㈜스카이디지탈
예수부채
30
65

㈜뱅크샐러드
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,059
9,148

㈜스파크바이오파마
당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,634
7,450

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
15
17

예수부채
4,759
11,419

기타부채
22
90

대손충당금
7
-

충당부채
6
-

업라이즈㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,817
5,710

㈜스트라티오코리아
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,000
1,000

㈜어니스트펀드
당기손익-공정가치 측정 금융자산
442
3,999

㈜셀인셀즈
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,000
2,000

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
1
3

예수부채
13
37

충당부채
1
-

㈜채널코퍼레이션
당기손익-공정가치 측정 금융자산
20,141
16,906

예수부채
6
2,030

기타부채
-
11

케이비제21호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,122
2,987

예수부채
2,247
2,261

기타부채
36
38

케이비제22호기업인수목적㈜(*)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
2,985

예수부채
-
1,848

케이비제23호기업인수목적㈜(*)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
1,489

케이비제25호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,850
2,025

예수부채
1,545
1,586

기타부채
39
39

케이비제26호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,150
2,204

예수부채
1,763
1,761

기타부채
31
37

케이비제27호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,877
6,054

예수부채
4,613
4,497

기타부채
55
65

케이비제28호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,113
-

예수부채
1,910
-

기타부채
45
-

케이비제29호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,015
-

예수부채
2,338
-

기타부채
43
-

케이비제30호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,835
-

예수부채
1,786
-

기타부채
20
-

케이비제31호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,301
-

예수부채
2,352
-

기타부채
13
-

코세스지티㈜(*)
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
-
1

예수부채
-
1

㈜미토이뮨테라퓨틱스
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,574
7,000

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
기타자산
-
284

Bioprotect Ltd.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,628
4,474

㈜어셈블코퍼레이션
당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,000
4,000

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
2,021
2,155

대손충당금
43
62

기타자산
11
5

예수부채
18
78

기타부채
1
1

충당부채
1
3

보험계약부채
1
-

㈜소명금속
보험계약부채
1
-

㈜고투조이
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,200
1,200

㈜에스엔이바이오
당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,000
4,000

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
2,016
13

기타자산
3
-

예수부채
772
2,342

기타부채
3
13

대손충당금
15
-

충당부채
2
-

㈜블루포인트파트너스
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,636
1,874

㈜포엔
예수부채
4
49

㈜제노헬릭스
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,100
3,100

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
4
-

예수부채
302
904

콘텐츠퍼스트㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
13,213
7,277

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
10,065
10,365

대손충당금
12
7

기타자산
3
4

예수부채
729
1,072

충당부채
-
1

기타부채
4
6

KB-MDI Centauri Fund LP
당기손익-공정가치 측정 금융자산
21,058
18,993

기타자산
-
221

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
기타자산
37
37

㈜오케이쎄
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,722
800

㈜뉴웨이블
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
20
13

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
3,000

예수부채
-
46

㈜핀테라퓨틱스
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
29
11

당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,000
5,000

예수부채
11,133
265

기타부채
117
-

대손충당금
3
-

㈜아이엠바이오로직스
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
2
5

당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,000
7,000

㈜슈퍼엔진
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
482
603

예수부채
217
69

대손충당금
39
6

기타자산
1
1

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,996
1,996

㈜디사일로
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,168
3,168

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
300
300

대손충당금
5
5

예수부채
3
3

㈜튜링
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,000
3,000

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
900
1,901

대손충당금
6
14

기타자산
2
11

예수부채
819
1726

기타부채
0
6

㈜이기몹
당기손익-공정가치 측정 금융자산
0
5000

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
0
7

㈜꾸까
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2490
2490

보험계약부채
1
-

집닥㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
2,000

예수부채
1
181

팀스파르타㈜
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
5
307

당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,001
4,001

충당부채
1
1

예수부채
18,635
7,672

기타부채
34
62

대손충당금
-
1

차봇모빌리티㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,580
2,000

예수부채
631
164

㈜위메이드커넥트
당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,466
12,293

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
29
44

대손충당금
9
6

충당부채
14
8

예수부채
5,465
8,843

보험계약부채
4
1

기타부채
38
53

넥스트레이드㈜
예수부채
15,281
56,203

기타부채
1,579
3,174

티맵모빌리티㈜
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
73
106

대손충당금
1
1

예수부채
100,010
80,016

보험계약부채
235
-

기타부채
548
763

충당부채
5
2

퓨처커넥트㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,499
1,499

Gushcloud Talent Agency
당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
3,688

㈜그리너지(*)
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
1
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
6,486

충당부채
2
1

㈜넥스세라
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,000
3,000

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
기타자산
144
13

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
기타부채
45
34

케이비 소셜임팩트 투자조합
기타자산
250
260

㈜체크메이트테라퓨틱스
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,200
3,200

보험계약부채
3
-

Hibiscus Fund LP
당기손익-공정가치 측정 금융자산
14,717
12,915

기타자산
210
258

RMG-KB BioAccess Fund L.P.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
9,379
5,036

RMG-KB BP Management Ltd.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
344
174

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
기타자산
302
255

㈜스푼라디오
당기손익-공정가치 측정 금융자산
15,006
19,506

㈜뉴롭티카
당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,879
5,879

빛고을첨단그린제일차
예수부채
1,239
833

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
예수부채
-
700

기타부채
-
8

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호(*)
예수부채
-
3,790

기타부채
-
42

빅웨이브로보틱스㈜
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
39
31

당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,750
2,750

예수부채
501
4

기타부채
6
-

블링커스㈜(*)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
999

㈜쓰리디아이
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
6
42

대손충당금
-
2

충당부채
2
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,300
2,300

예수부채
1,779
1,501

XL8 INC.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,869
5,148

Elev8-Capital Fund I
당기손익-공정가치 측정 금융자산
16,250
6,656

신대구부산고속도로㈜
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
24,264
72,742

대손충당금
4
4

기타자산
22
57

예수부채
150,007
146,169

기타부채
1,928
1,891

보험계약부채
22
-

㈜에임퓨처
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,000
2,000

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
908
900

대손충당금
5
2

기타자산
1
1

예수부채
760
3,393

기타부채
-
48

노보렉스㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,000
2,000

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
8
-

예수부채
6
7

㈜서광티앤아이
보험계약부채
2
2

에이디피홀딩스㈜
예수부채
2,058
-

기타부채
7
-

㈜에이디피그린
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
25
-

예수부채
1,802
-

기타부채
8
-

대손충당금
8
-

충당부채
3
-

보험계약부채
101
-

㈜로그프레소
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,000
-

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
31
-

예수부채
457
-

㈜온힐
당기손익-공정가치 측정 금융자산
10,000
-

예수부채
5,001
-

Ascent Global Fund III LP
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,767
-

㈜다인메디컬그룹
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,001
-

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
2,022
-

대손충당금
16
-

충당부채
6
-

기타자산
1
-

예수부채
3,813
-

기타부채
23
-

보험계약부채
1
-

㈜트리오어
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,000
-

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
16
-

예수부채
6,054
-

기타부채
73
-

㈜콕스웨이브
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,000
-

에스디티㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,105
-

㈜열혈강호
당기손익-공정가치 측정 금융자산
500
-

예수부채
456
-

케이비-비전에쿼티 컨텍트 투자조합
기타자산
15
-

㈜스패너
당기손익-공정가치 측정 금융자산
9,673
-

보험계약부채
1
-

에스디스피드㈜
보험계약부채
1
-

㈜올라핀테크
예수부채
1,671
-

기타부채
1
-

충당부채
2
-

GCSM Holdings Limited
당기손익-공정가치 측정 금융자산
9,506
-

케이비 리쥬비네이션 투자조합
기타자산
3
-

Qoala
당기손익-공정가치 측정 금융자산
6,554
-

화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사
기타자산
35
-

주요경영진
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
7,125
5,490

대손충당금
3
5

기타자산
8
7

예수부채
15,365
15,902

충당부채
1
2

보험계약부채
2,308
2,293

기타부채
555
429

퇴직연금
기타자산
739
364

기타부채
1,215
606

(*) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자가 아니므로 잔액을 표시하지 않음.

(3) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)

구분
회사명
당기

기초
증가
감소
당기말

관계기업 및 공동기업
코리아크레딧뷰로㈜
37
36
(37)
36

인천대교㈜
113,794
2,141
(10,512)
105,423

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
149,590
308
-
149,898

케이비케이프 제1호 사모투자합자회사(*)
1,935
-
(1,935)
-

란드바이오사이언스㈜
1
-
(1)
-

㈜푸드팩토리
2,875
9
(1,120)
1,764

㈜빅디퍼
14
43
(14)
43

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
5,938
1,267
-
7,205

RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
20
5
-
25

㈜와이어트
6,000
-
(3,000)
3,000

㈜뱅크샐러드
9,148
-
(7,089)
2,059

업라이즈㈜
5,710
-
(3,893)
1,817

㈜스트라티오코리아
1,000
-
-
1,000

㈜어니스트펀드
3,999
-
(3,557)
442

㈜셀인셀즈
2,003
1
(3)
2,001

케이비제21호기업인수목적㈜
2,987
135
-
3,122

케이비제22호기업인수목적㈜(*)
2,985
-
(2,985)
-

케이비제25호기업인수목적㈜
2,025
-
(175)
1,850

케이비제26호기업인수목적㈜
2,204
-
(54)
2,150

케이비제27호기업인수목적㈜
6,054
-
(177)
5,877

케이비제28호기업인수목적㈜
-
2,113
-
2,113

케이비제29호기업인수목적㈜
-
3,015
-
3,015

케이비제30호기업인수목적㈜
-
2,835
-
2,835

케이비제31호기업인수목적㈜
-
4,301
-
4,301

코세스지티㈜(*)
1
-
(1)
-

㈜채널코퍼레이션
16,906
3,235
-
20,141

㈜미토이뮨테라퓨틱스
7,000
-
(5,426)
1,574

Bioprotect Ltd.
4,474
154
-
4,628

㈜어셈블코퍼레이션
6,155
21
(155)
6,021

㈜고투조이
1,200
-
-
1,200

㈜에스엔이바이오
4,013
2,016
(13)
6,016

㈜블루포인트파트너스
1,874
-
(238)
1,636

㈜제노헬릭스
3,100
4
-
3,104

콘텐츠퍼스트㈜
17,642
7,001
(1,365)
23,278

KB-MDI Centauri Fund LP
18,993
2,065
-
21,058

㈜오케이쎄
800
1,922
-
2,722

㈜체크메이트테라퓨틱스
3,200
-
-
3,200

㈜뉴웨이블
3,013
20
(3,013)
20

㈜아이엠바이오로직스
7,005
2
(5)
7,002

㈜스파크바이오파마
7,467
15
(2,833)
4,649

㈜핀테라퓨틱스
5,011
2,029
(11)
7,029

Hibiscus Fund LP
12,915
1,802
-
14,717

㈜슈퍼엔진
2,599
2
(123)
2,478

㈜디사일로
3,468
-
-
3,468

RMG-KB BioAccess Fund L.P.
5,036
4,343
-
9,379

RMG-KB BP Management Ltd.
174
170
-
344

㈜이기몹
5,007
-
(5,007)
-

㈜튜링
4,901
-
(1,001)
3,900

㈜꾸까
2,490
-
-
2,490

집닥㈜
2,000
-
(2,000)
-

Gushcloud Talent Agency
3,688
-
(3,688)
-

㈜그리너지(*)
6,486
1
(6,486)
1

㈜넥스세라
3,000
-
-
3,000

차봇모빌리티㈜
2,000
580
-
2,580

팀스파르타㈜
4,308
5
(307)
4,006

퓨처커넥트㈜
1,499
-
-
1,499

㈜위메이드커넥트
12,337
29
(4,871)
7,495

티맵모빌리티㈜
106
73
(106)
73

㈜스푼라디오
19,506
-
(4,500)
15,006

㈜뉴롭티카
5,879
-
-
5,879

빅웨이브로보틱스㈜
2,781
39
(31)
2,789

블링커스㈜(*)
999
-
(999)
-

㈜쓰리디아이
2,342
6
(42)
2,306

XL8 INC.
5,148
721
-
5,869

Elev8-Capital Fund I
6,656
9,594
-
16,250

㈜에임퓨처
2,900
8
-
2,908

신대구부산고속도로㈜
72,742
27
(48,505)
24,264

노보렉스㈜
2,000
8
-
2,008

㈜로그프레소
-
3,031
-
3,031

㈜온힐
-
10,000
-
10,000

Ascent Global Fund III LP
-
3,767
-
3,767

㈜다인메디컬그룹
-
5,023
-
5,023

㈜트리오어
-
3,016
-
3,016

㈜콕스웨이브
-
3,000
-
3,000

에스디티㈜
-
3,105
-
3,105

㈜열혈강호
-
500
-
500

㈜에이디피그린
-
25
-
25

㈜스패너
-
9,673
-
9,673

GCSM Holdings Limited
-
9,506
-
9,506

Qoala
-
6,554
-
6,554

주요경영진
5,490
7,245
(5,610)
7,125

구분
회사명
전기

기초
대여
회수
기말

관계기업 및 공동기업
코리아크레딧뷰로㈜
38
37
(38)
37

인천대교㈜
128,159
346
(14,711)
113,794

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
149,294
296
-
149,590

케이비케이프 제1호 사모투자합자회사(*)
2,017
-
(82)
1,935

란드바이오사이언스㈜
-
1
-
1

케이지캐피탈㈜(*)
40,040
-
(40,040)
-

㈜푸드팩토리
4,041
446
(1,612)
2,875

㈜페이컴스(*)
1,172
-
(1,172)
-

㈜빅디퍼
18
14
(18)
14

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
6,384
-
(446)
5,938

RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
17
3
-
20

㈜와이어트
6,000
-
-
6,000

㈜뱅크샐러드
10,470
-
(1,322)
9,148

업라이즈㈜
5,248
462
-
5,710

㈜스트라티오코리아
1,000
-
-
1,000

㈜어니스트펀드
3,999
-
-
3,999

㈜셀인셀즈
2,007
3
(7)
2,003

케이비제21호기업인수목적㈜
2,959
28
-
2,987

케이비제22호기업인수목적㈜(*)
1,972
1,013
-
2,985

케이비제23호기업인수목적㈜(*)
2,971
-
(2,971)
-

케이비제24호기업인수목적㈜(*)
6,975
-
(6,975)
-

케이비제25호기업인수목적㈜
-
2,025
-
2,025

케이비제26호기업인수목적㈜
-
2,204
-
2,204

케이비제27호기업인수목적㈜
-
6,054
-
6,054

코세스지티㈜(*)
5,436
1
(5,436)
1

㈜채널코퍼레이션
18,099
-
(1,193)
16,906

㈜미토이뮨테라퓨틱스
7,000
-
-
7,000

Bioprotect Ltd.
3,802
672
-
4,474

㈜어셈블코퍼레이션
6,234
5
(84)
6,155

㈜고투조이
1,200
-
-
1,200

클라비스테라퓨틱스㈜
2,000
-
(2,000)
-

㈜에스엔이바이오
4,010
13
(10)
4,013

㈜블루포인트파트너스
2,133
-
(259)
1,874

㈜포엔
200
-
(200)
-

㈜제노헬릭스
2,100
1,000
-
3,100

콘텐츠퍼스트㈜
17,294
365
(17)
17,642

KB-MDI Centauri Fund LP
17,471
1,522
-
18,993

㈜오케이쎄
800
-
-
800

㈜체크메이트테라퓨틱스
3,200
-
-
3,200

㈜뉴웨이블
3,015
13
(15)
3,013

㈜아이엠바이오로직스
5,004
2,005
(4)
7,005

㈜스파크바이오파마
7,467
17
(17)
7,467

㈜지원플레이그라운드
1,000
-
(1,000)
-

㈜핀테라퓨틱스
5,013
11
(13)
5,011

Hibiscus Fund LP
10,221
2,694
-
12,915

㈜슈퍼엔진
2,002
603
(6)
2,599

㈜디사일로
3,468
-
-
3,468

RMG-KB BioAccess Fund L.P.
2,753
2,283
-
5,036

RMG-KB BP Management Ltd.
77
97
-
174

㈜이기몹
5,015
7
(15)
5,007

㈜튜링
3,000
1,901
-
4,901

㈜꾸까
2,490
-
-
2,490

집닥㈜
2,000
-
-
2,000

Gushcloud Talent Agency
4,165
-
(477)
3,688

㈜그리너지(*)
2,500
3,986
-
6,486

㈜넥스세라
2,000
1,000
-
3,000

차봇모빌리티㈜
2,000
-
-
2,000

팀스파르타㈜
4,001
307
-
4,308

퓨처커넥트㈜
1,499
-
-
1,499

㈜위메이드커넥트
12,052
337
(52)
12,337

티맵모빌리티㈜
-
106
-
106

㈜태영정공
-
46
(46)
-

㈜스푼라디오
-
19,506
-
19,506

㈜뉴롭티카
-
5,879
-
5,879

㈜영원신소재(*)
-
4,793
(4,793)
-

빅웨이브로보틱스㈜
-
2,781
-
2,781

블링커스㈜(*)
-
999
-
999

㈜쓰리디아이
-
2,342
-
2,342

XL8 INC.
-
5,148
-
5,148

Elev8-Capital Fund I
-
6,656
-
6,656

㈜에임퓨처
-
2,900
-
2,900

신대구부산고속도로㈜
-
72,742
-
72,742

노보렉스㈜
-
2,000
-
2,000

주요경영진
6,299
3,368
(4,177)
5,490

(*) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

(4) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
당기

기초
차입
상환
기타(*1)
당기말

관계기업 및 공동기업
코리아크레딧뷰로㈜
17,003
-
-
23,567
40,570

인천대교㈜
40,992
72,000
(74,300)
5,175
43,867

㈜중도건설
4
-
-
-
4

대아레저산업㈜
150
-
-
(150)
-

㈜이원합금
1
-
-
1
2

㈜스카이디지탈
65
-
-
(35)
30

아주좋은기술금융펀드
1,202
-
-
607
1,809

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
46
-
-
(7)
39

더블유제이제1호사모투자합자회사
103
-
-
(57)
46

케이비제21호기업인수목적㈜
2,261
2,115
(2,050)
(79)
2,247

케이비제22호기업인수목적㈜(*2)
1,848
-
-
(1,848)
-

케이비제25호기업인수목적㈜
1,586
1,545
(1,500)
(86)
1,545

케이비제26호기업인수목적㈜
1,761
1,724
(1,670)
(52)
1,763

케이비제27호기업인수목적㈜
4,497
4,532
(4,390)
(26)
4,613

케이비제28호기업인수목적㈜
-
1,890
-
20
1,910

케이비제29호기업인수목적㈜
-
2,100
-
238
2,338

케이비제30호기업인수목적㈜
-
1,500
-
286
1,786

케이비제31호기업인수목적㈜
-
2,000
-
352
2,352

란드바이오사이언스㈜
4
-
-
-
4

㈜푸드팩토리
629
-
-
278
907

㈜빅디퍼
40
-
-
83
123

㈜와이어트
1
-
-
-
1

㈜셀인셀즈
37
-
-
(24)
13

코세스지티㈜(*2)
1
-
-
(1)
-

㈜어셈블코퍼레이션
78
-
-
(60)
18

㈜에스엔이바이오
2,342
990
(1,490)
(1,070)
772

㈜포엔
49
-
-
(45)
4

콘텐츠퍼스트㈜
1,072
-
-
(343)
729

㈜뉴웨이블
46
-
-
(46)
-

㈜핀테라퓨틱스
265
14,000
(4,000)
868
11,133

㈜스파크바이오파마
11,419
32,649
(38,908)
(401)
4,759

㈜슈퍼엔진
69
-
-
148
217

㈜디사일로
3
-
-
-
3

㈜튜링
1,726
1,000
(1,700)
(207)
819

티맵모빌리티㈜
80,016
360,000
(340,000)
(6)
100,010

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호(*2)
3,790
2,910
(308)
(6,392)
-

넥스트레이드㈜
56,203
6,000
(47,200)
278
15,281

집닥㈜
181
-
-
(180)
1

팀스파르타㈜
7,672
3,000
(6,000)
13,963
18,635

차봇모빌리티㈜
164
300
-
167
631

㈜위메이드커넥트
8,843
24,056
(27,556)
122
5,465

㈜채널코퍼레이션
2,030
-
(2,000)
(24)
6

빛고을첨단그린제일차
833
-
-
406
1,239

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
700
-
(700)
-
-

빅웨이브로보틱스㈜
4
501
-
(4)
501

㈜쓰리디아이
1,501
-
-
278
1,779

㈜에임퓨처
3,393
1,000
(4,000)
367
760

신대구부산고속도로㈜
146,169
104,500
(93,932)
(6,730)
150,007

노보렉스㈜
7
-
-
(1)
6

㈜제노헬릭스
904
-
-
(602)
302

에이디피홀딩스㈜
-
6,094
(4,037)
1
2,058

㈜에이디피그린
-
10,551
(9,001)
252
1,802

㈜로그프레소
-
100
(200)
557
457

㈜다인메디컬그룹
-
5,150
(7,800)
6,463
3,813

㈜온힐
-
-
-
5,001
5,001

㈜트리오어
-
10,500
(8,500)
4,054
6,054

㈜열혈강호
-
200
-
256
456

에스디티㈜
-
-
(1,000)
1,000
-

㈜올라핀테크
-
12,500
(19,500)
8,671
1,671

주요경영진
15,902
26,709
(22,264)
(4,982)
15,365

구분
회사명
전기

기초
차입
상환
기타(*1)
기말

관계기업 및 공동기업
코리아크레딧뷰로㈜
27,889
-
-
(10,886)
17,003

인천대교㈜
48,639
67,100
(76,017)
1,270
40,992

㈜중도건설
4
-
-
-
4

대아레저산업㈜
154
-
-
(4)
150

㈜이원합금
1
-
-
-
1

㈜컴퓨터생활
3
-
-
(3)
-

㈜스카이디지탈
10
-
-
55
65

아주좋은기술금융펀드
7,222
1,323
(7,900)
557
1,202

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
317
-
-
(271)
46

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합(*2)
1,526
-
-
(1,526)
-

더블유제이제1호사모투자합자회사
221
-
-
(118)
103

케이지캐피탈㈜(*2)
10
-
-
(10)
-

케이비제21호기업인수목적㈜
2,263
2,050
(2,000)
(52)
2,261

케이비제22호기업인수목적㈜(*2)
1,948
-
-
(100)
1,848

케이비제23호기업인수목적㈜(*2)
2,205
2,089
(4,223)
(71)
-

케이비제24호기업인수목적㈜(*2)
9,983
-
-
(9,983)
-

케이비제25호기업인수목적㈜
-
1,500
-
86
1,586

케이비제26호기업인수목적㈜
-
1,670
-
91
1,761

케이비제27호기업인수목적㈜
-
4,390
-
107
4,497

란드바이오사이언스㈜
3
-
-
1
4

㈜푸드팩토리
664
-
-
(35)
629

㈜페이컴스(*2)
1
-
-
(1)
-

㈜빅디퍼
19
-
-
21
40

㈜와이어트
1
-
-
-
1

업라이즈㈜
27
-
-
(27)
-

㈜셀인셀즈
37
-
-
-
37

코세스지티㈜(*2)
1,213
-
-
(1,212)
1

㈜어셈블코퍼레이션
915
-
-
(837)
78

㈜에스엔이바이오
6,419
2,500
(2,000)
(4,577)
2,342

㈜포엔
5
-
-
44
49

콘텐츠퍼스트㈜
5,010
6,000
(10,000)
62
1,072

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용(*2)
1
-
-
(1)
-

㈜뉴웨이블
623
-
-
(577)
46

㈜핀테라퓨틱스
6,033
7,217
(12,017)
(968)
265

㈜스파크바이오파마
17,534
26,369
(30,779)
(1,705)
11,419

㈜슈퍼엔진
17
-
-
52
69

㈜디사일로
1
1
-
1
3

㈜튜링
2,788
700
-
(1,762)
1,726

㈜이기몹
254
-
-
(254)
-

티맵모빌리티㈜
30,000
170,000
(120,000)
16
80,016

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호(*2)
-
3,983
-
(193)
3,790

넥스트레이드㈜
56,202
-
-
1
56,203

집닥㈜
915
-
-
(734)
181

팀스파르타㈜
12,502
7,000
(8,000)
(3,830)
7,672

차봇모빌리티㈜
86
-
-
78
164

㈜위메이드커넥트
10,370
31,000
(30,217)
(2,310)
8,843

㈜채널코퍼레이션
3,000
7,000
(8,000)
30
2,030

빛고을첨단그린제일차
-
-
-
833
833

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
-
700
-
-
700

빅웨이브로보틱스㈜
-
-
-
4
4

㈜쓰리디아이
-
2,000
(2,000)
1,501
1,501

㈜에임퓨처
-
3,000
-
393
3,393

신대구부산고속도로㈜
-
-
-
146,169
146,169

노보렉스㈜
-
-
-
7
7

㈜제노헬릭스
-
-
-
904
904

주요경영진
17,619
22,358
(20,389)
(3,686)
15,902

(*1) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금, 수시입출이 가능한 예수부채 등의 거래내역은 순액으로 표시함.(*2) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자가 아님.

(5) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 출자 및 회수거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당기
전기

출자 등
회수 등
출자 등
회수 등

발해인프라투융자회사
-
6,350
-
10,661

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
-
600
-
-

케이비-에스제이 관광벤처조합
-
4,030
-
-

코리아크레딧뷰로㈜
-
90
-
90

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
-
338
-
2,250

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
-
700
-
16,440

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
-
1,004
-
7,191

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
-
8,349
-
476

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
8,964
9,629
1,800
2,572

KB소부장1호사모투자합자회사(*)
-
3,400
-
-

KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
125
2,464
-
672

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합(*)
-
3,915
-
12,500

아주좋은기술금융펀드
-
2,120
-
11,377

G payment Joint Stock Company
-
6,445
-
-

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
5,600
1
5,600
-

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
23,270
65
21,861
-

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
8,130
-
3,342
-

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
6,790
1,500
-
2,125

화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사
500
250
-
-

케이비제22호기업인수목적㈜(*)
-
10
-
-

케이비-브릿지폴 벤처투자조합(*)
-
136
-
714

케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합(*)
-
3,000
-
-

SKS-VLP 신기술투자조합 제2호(*)
-
-
-
1,156

제이에스제3호사모투자합자회사
-
755
-
-

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
-
358
-
-

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
9,131
3,173
2,208
-

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
-
1,121
-
-

페블즈-엠더블유 소부장 신기술투자조합 제1호(*)
-
-
-
2,000

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
19,800
-
9,075
-

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
10,404
1,071
5,540
-

레이크우드-에이비즈 투자조합1호(*)
-
2,000
2,000
-

엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호
-
-
2,000
-

케이비제23호기업인수목적㈜(*)
-
-
-
5

케이비제24호기업인수목적㈜(*)
-
-
25
25

케이비제25호기업인수목적㈜
-
-
5
-

케이비제26호기업인수목적㈜
-
-
5
-

빛고을첨단그린제일차
152
-
190
-

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합
-
1,386
2,000
-

케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합
2,000
-
-
-

프렌드 신기술사업투자조합 55호(*)
-
1,200
1,200
-

한앤컴퍼니 제4의3호 사모투자합자회사(*)
-
-
7,183
32

케이비제27호기업인수목적㈜
-
-
5
-

디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합(*)
-
4,000
4,000
-

신한-에코 벤처투자조합 제2호
225
-
1,825
-

리딩H2O신기술투자조합제1호
-
-
1,500
-

2023제이비신기술제2호투자조합
-
394
1,800
-

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제2호(*)
-
-
27,034
-

유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
591
-
6,419
-

케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호
-
-
1,500
-

케이비제28호기업인수목적㈜
5
-
-
-

타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합
4,000
-
-
-

컴파글로벌스케일업투자조합제3호
1,000
-
-
-

에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합
1,000
-
-
-

와이지 소부장프로젝트 제1호신기술투자조합
1,500
-
-
-

케이비제29호기업인수목적㈜
10
-
-
-

케이비제30호기업인수목적㈜
10
-
-
-

케이비제31호기업인수목적㈜
10
-
-
-

아이엠엠해외세컨더리제1의1호 사모투자 합자회사
2,819
-
-
-

엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합
2,000
-
-
-

케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
1,800
-
-
-

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호
2,000
-
-
-

케이비-비전에쿼티 컨텍트 투자조합
395
47
-
-

리부트사모투자 합자회사
7,000
-
-
-

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
4,098
-
-
-

노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드
1,700
-
-
-

㈜올라핀테크
8,532
-
-
-

케이비글로벌커머스사모투자조합(*)
-
7,000
-
-

KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
11,298
-
-
-

케이비-키로스 관광벤처조합
1,000
-
-
-

IBKS 디자인 신기술투자조합
2,000
-
-
-

나이스데이터인텔리전스신기술투자조합
1,000
-
-
-

펙투스-한화신기술조합 제2호
2,000
-
-
-

케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사
31,672
-
-
-

케이비 리쥬비네이션 투자조합
500
-
-
-

VIG 5-3호 사모투자합자회사
1,636
-
-
-

㈜코엔텍
107,428
-
-
-

시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합
-
-
500
-

(*) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

(6) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 미사용약정은 다음과 같습니다(단위:백만원, USD, IDR).

구분
회사명
계정과목명
당기말
전기말

관계기업 및 공동기업
발해인프라투융자회사
유가증권매입계약
6,154
6,154

코리아크레딧뷰로㈜
신용카드미사용한도
565
563

인천대교㈜
원화대출약정
20,000
20,000

인천대교㈜
신용카드미사용한도
88
88

팀스파르타㈜
원화대출약정
1,000
1,000

팀스파르타㈜
신용카드미사용한도
696
633

㈜쓰리디아이
신용카드미사용한도
44
8

㈜푸드팩토리
신용카드미사용한도
50
55

㈜셀인셀즈
신용카드미사용한도
11
21

란드바이오사이언스㈜
신용카드미사용한도
25
24

㈜빅디퍼
신용카드미사용한도
12
31

㈜어셈블코퍼레이션
신용카드미사용한도
29
45

코세스지티㈜(*)
신용카드미사용한도
12
29

㈜스파크바이오파마
신용카드미사용한도
35
33

㈜뉴웨이블
신용카드미사용한도
10
17

㈜아이엠바이오로직스
신용카드미사용한도
21
18

㈜슈퍼엔진
신용카드미사용한도
38
37

㈜이기몹
신용카드미사용한도
50
43

㈜핀테라퓨틱스
신용카드미사용한도
21
39

㈜그리너지(*)
신용카드미사용한도
9
10

㈜에스엔이바이오
신용카드미사용한도
34
37

㈜위메이드커넥트
신용카드미사용한도
121
156

티맵모빌리티㈜
신용카드미사용한도
744
710

콘텐츠퍼스트㈜
신용카드미사용한도
35
135

㈜올라핀테크
신용카드미사용한도
49
-

빅웨이브로보틱스㈜
신용카드미사용한도
61
69

신대구부산고속도로㈜
신용카드미사용한도
4
-

㈜에임퓨처
신용카드미사용한도
35
-

노보렉스㈜
신용카드미사용한도
28
-

㈜제노헬릭스
신용카드미사용한도
6
-

㈜에이디피그린
신용카드미사용한도
25
-

㈜로그프레소
신용카드미사용한도
29
-

㈜다인메디컬그룹
신용카드미사용한도
135
-

㈜트리오어
신용카드미사용한도
34
-

케이비-씨제이 벤처펀드 제1호
유가증권매입계약
4,200
-

KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
유가증권매입계약
-
110

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
유가증권매입계약
173
864

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
유가증권매입계약
4,524
13,488

다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁2호
유가증권매입계약
990,000
990,000

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
유가증권매입계약
-
5,600

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
유가증권매입계약
23,569
46,884

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
유가증권매입계약
4,393
13,524

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
유가증권매입계약
26,920
37,323

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
유가증권매입계약
9,750
29,550

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
유가증권매입계약
2,335
9,125

화인케이비기업재무안정제2호 사모투자합자회사
유가증권매입계약
-
500

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
유가증권매입계약
-
2,120

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
우선손실충당약정
4,500
4,500

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
유가증권매입계약
6,360
14,490

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
유가증권매입계약
2,000
2,000

신한-에코 벤처투자조합 제2호
유가증권매입계약
450
675

유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사
유가증권매입계약
35,700
33,582

케이비-키로스 관광벤처조합
유가증권매입약정
4,000
-

KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
유가증권매입약정
55,702
-

케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사
유가증권매입계약
42,442
-

VIG 5-3호 사모투자합자회사
유가증권매입계약
8,364
-

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
유가증권매입계약
USD 2,693,142
USD 3,622,333

RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
유가증권매입계약
USD 8,470
USD 10,027

RMG-KB BP Management Ltd.
유가증권매입계약
USD 556,617
USD 630,679

RMG-KB BioAccess Fund L.P.
유가증권매입계약
USD 21,113,820
USD 24,722,014

Elev8-Capital Fund I
유가증권매입계약
IDR 1,787,096,277
IDR 2,445,497,800

Ascent Global Fund III
유가증권매입계약
USD 32,437,479
USD 35,000,000

주요경영진
원화대출약정
3,011
2,666

(*) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

(7) 당기 및 전기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 분류 및 보상금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

단기종업원급여
퇴직급여
주식기준보상
합계

등기이사(상임)
7,196
915
14,726
22,837

등기이사(비상임)
1,081
-
-
1,081

미등기이사
18,451
480
29,236
48,167

합계
26,728
1,395
43,962
72,085

구분
전기

단기종업원급여
퇴직급여
주식기준보상
합계

등기이사(상임)
7,874
930
8,654
17,458

등기이사(비상임)
1,092
-
-
1,092

미등기이사
18,087
707
15,816
34,610

합계
27,053
1,637
24,470
53,160

(8) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
담보제공자산
담보설정액

당기말
전기말

주요경영진
정기예금 등
1,437
638

부동산
8,092
6,326

보고기간 종료일 현재 연결실체의 특수관계자인 인천대교㈜는 자금관리계좌, 완성물토목공사보험, 관리운영권을 611,000백만원의 담보설정액으로 하여 연결실체가 포함된 프로젝트 금융단(연결실체 외 5곳)에 선순위 담보로 제공하고 있으며, 384,800백만원을 담보설정액으로 하여 연결실체가 포함된 후순위 대출단(연결실체 외 2곳)에 후순위 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 보증원금 400,000백만원의 신용보증서를 연결실체가 포함된 프로젝트 금융단(연결실체 외 5곳)에 담보로 제공하고 있습니다.

44. 보고기간 후 사건연결실체는 2025년 2월 5일 이사회 결의에 의거 520,000백만원의 자기주식을 2025년 5월 5일까지 장내에서 취득하여 소각할 예정입니다.

45. 재무제표 승인연결실체의 재무제표는 2025년 2월 5일자로 이사회에서 발행이
최초 승인되었으며, 2025년 3월 4일자로 수정 승인되었습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 17 기 2024.12.31 현재

제 16 기 2023.12.31 현재

제 15 기 2022.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 17 기
제 16 기
제 15 기

자산

현금 및 예치금
398,391
256,337
351,056

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,243,471
1,376,423
1,522,314

상각후원가 측정 대출채권
359,054
608,286
522,326

종속기업투자
26,867,817
26,717,817
26,741,438

유형자산
2,800
3,080
3,552

무형자산
14,497
15,954
16,752

순확정급여자산
2,902
3,694
4,288

이연법인세자산
5,257
4,492
19,904

기타자산
912,634
542,815
1,272,197

자산총계
29,806,823
29,528,898
30,453,827

부채와 자본

부채

차입부채
965,000
100,000
0

사채
2,962,032
3,871,820
4,956,949

당기법인세부채
502,705
104,299
926,573

기타부채
388,528
410,704
338,489

부채총계
4,818,265
4,486,823
6,222,011

자본

자본금
2,090,558
2,090,558
2,090,558

신종자본증권
5,082,359
5,032,518
4,433,981

자본잉여금
14,754,475
14,754,747
14,754,747

기타포괄손익누계액
(8,316)
(6,809)
(5,847)

이익잉여금
4,305,542
4,336,898
3,794,565

자기주식
(1,236,060)
(1,165,837)
(836,188)

자본총계
24,988,558
25,042,075
24,231,816

부채와자본총계
29,806,823
29,528,898
30,453,827

주1) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 17 기
제 16 기
제 15 기

순이자손익
(62,371)
(64,853)
(92,951)

이자수익
38,702
35,127
19,402

상각후원가측정 금융상품 이자수익
35,860
31,932
16,525

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익
2,842
3,195
2,877

이자비용
(101,073)
(99,980)
(112,353)

순수수료손익
(7,247)
(10,387)
(8,686)

수수료수익
2,213
2,585
3,399

수수료비용
(9,460)
(12,972)
(12,085)

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
91,892
108,399
(11,794)

기타영업손익
2,243,253
2,192,385
1,871,224

일반관리비
(95,655)
(92,603)
(89,149)

신용손실충당금 반영전 영업손익
2,169,872
2,132,941
1,668,644

신용손실충당금 전입액
773
(546)
(303)

영업이익
2,170,645
2,132,395
1,668,341

영업외손익
10
4,606
908

법인세비용차감전순이익
2,170,655
2,137,001
1,669,249

법인세수익(비용)
(58)
(15,757)
15,263

당기순이익
2,170,597
2,121,244
1,684,512

법인세비용차감후 당기기타포괄손익
(1,507)
(962)
2,483

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소
(1,507)
(962)
2,483

당기총포괄이익
2,169,090
2,120,282
1,686,995

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)
5,203
5,042
3,999

희석주당이익 (단위 : 원)
5,142
4,929
3,912

주1) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 백만원)

자본

자본금
신종자본증권
자본잉여금
기타포괄손익누계액
이익잉여금
자기주식
자본 합계

2022.01.01 (기초)
2,090,558
2,837,981
14,754,747
(8,330)
3,974,206
(1,136,188)
22,512,974

자본의 변동

총포괄이익

당기순이익
0
0
0
0
1,684,512
0
1,684,512

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소
0
0
0
2,483
0
0
2,483

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
0
0
0
0
(853,299)
0
(853,299)

분기배당
0
0
0
0
(584,452)
0
(584,452)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득
0
0
0
0
0
0
0

자기주식 처분
0
0
0
0
0
0
0

자기주식 소각
0
0
0
0
(300,000)
300,000
0

교환사채 교환권대가
0
0
0
0
0
0
0

신종자본증권 발행
0
1,596,000
0
0
0
0
1,596,000

신종자본증권 상환
0
0
0
0
0
0
0

신종자본증권 배당
0
0
0
0
(126,402)
0
(126,402)

기타
0
0
0
0
0
0
0

2022.12.31 (당기말)
2,090,558
4,433,981
14,754,747
(5,847)
3,794,565
(836,188)
24,231,816

2023.01.01 (기초)
2,090,558
4,433,981
14,754,747
(5,847)
3,794,565
(836,188)
24,231,816

자본의 변동

총포괄이익

당기순이익
0
0
0
0
2,121,244
0
2,121,244

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소
0
0
0
(962)
0
0
(962)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
0
0
0
0
(564,970)
0
(564,970)

분기배당
0
0
0
0
(586,931)
0
(586,931)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득
0
0
0
0
0
(571,745)
(571,745)

자기주식 처분
0
0
0
0
0
0
0

자기주식 소각
0
0
0
0
(242,096)
242,096
0

교환사채 교환권대가
0
0
0
0
0
0
0

신종자본증권 발행
0
598,537
0
0
0
0
598,537

신종자본증권 상환
0
0
0
0
0
0
0

신종자본증권 배당
0
0
0
0
(184,914)
0
(184,914)

기타
0
0
0
0
0
0
0

2023.12.31 (당기말)
2,090,558
5,032,518
14,754,747
(6,809)
4,336,898
(1,165,837)
25,042,075

2024.01.01 (기초)
2,090,558
5,032,518
14,754,747
(6,809)
4,336,898
(1,165,837)
25,042,075

자본의 변동

총포괄이익

당기순이익
0
0
0
0
2,170,597
0
2,170,597

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소
0
0
0
(1,507)
0
0
(1,507)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
0
0
0
0
(587,006)
0
(587,006)

분기배당
0
0
0
0
(899,972)
0
(899,972)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득
0
0
0
0
0
(820,000)
(820,000)

자기주식 처분
0
0
3,975
0
0
234,600
238,575

자기주식 소각
0
0
0
0
(515,177)
515,177
0

교환사채 교환권대가
0
0
(11,933)
0
0
0
(11,933)

신종자본증권 발행
0
399,045
0
0
0
0
399,045

신종자본증권 상환
0
(349,204)
0
0
0
0
(349,204)

신종자본증권 배당
0
0
0
0
(199,798)
0
(199,798)

기타
0
0
7,686
0
0
0
7,686

2024.12.31 (당기말)
2,090,558
5,082,359
14,754,475
(8,316)
4,305,542
(1,236,060)
24,988,558

주1) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지

제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 17 기
제 16 기
제 15 기

영업활동현금흐름

영업활동으로부터의 현금흐름
2,206,732
2,054,979
1,692,319

당기순이익
2,170,597
2,121,244
1,684,512

손익조정사항
13,987
(35,618)
67,780

감가상각비 및 상각비
6,051
5,630
6,245

신용손실충당금전(환)입액
(773)
546
303

주식보상비용
14,998
8,551
5,801

순이자손익
22,898
4,187
3,289

당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익
(31,403)
(52,472)
50,002

종속기업투자주식처분이익
0
(3,917)
0

기타 손익
2,216
1,857
2,140

자산ㆍ부채의 증감
22,148
(30,647)
(59,973)

예치금
60,000
(20,000)
(30,000)

이연법인세자산
(413)
15,757
(15,263)

기타자산
260,420
(13,379)
7,011

기타부채
(297,859)
(13,025)
(21,721)

투자활동현금흐름

투자활동으로부터의 현금흐름
264,742
130,833
(1,409,500)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득
(150,000)
(100,000)
(1,330,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분
316,080
300,000
200,000

종속기업투자의 취득
(150,000)
0
0

종속기업투자의 처분
0
27,539
0

상각후원가측정 대출채권의 증가
(105,000)
(100,000)
(273,500)

상각후원가측정 대출채권의 감소
355,000
13,500
0

유형자산의 취득
(1,627)
(455)
(1,690)

무형자산의 취득
(1,481)
(3,229)
(1,178)

무형자산의 처분
173
1,277
20

보증금의 순증감
1,597
(7,747)
(2,325)

기타투자활동
0
(52)
(827)

재무활동현금흐름

재무활동으로부터의 현금흐름
(2,269,420)
(2,300,531)
(569,839)

차입금의 차입
965,000
100,000
0

차입금의 상환
(100,000)
0
0

사채의 발행
398,945
0
498,898

사채의 상환
(1,075,000)
(1,090,000)
(1,100,000)

배당금의 지급
(1,486,978)
(1,151,901)
(1,437,751)

리스부채의 원금상환
(644)
(617)
(584)

자기주식 취득
(820,000)
(571,745)
0

신종자본증권의 발행
399,045
598,537
1,596,000

신종자본증권의 상환
(350,000)
0
0

신종자본증권 배당금의 지급
(199,798)
(184,914)
(126,402)

기타
10
109
0

현금 및 현금성자산의 순증감
202,054
(114,719)
(287,020)

기초 현금 및 현금성자산
116,334
231,053
518,073

기말 현금 및 현금성자산
318,388
116,334
231,053

주1) 제17기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임

5. 재무제표 주석

제 17기말 : 2024년 12월 31일 현재

제 16기말 : 2023년 12월 31일 현재

주식회사 KB금융지주

1. 회사의 개요 및 보고주체 :주식회사 KB금융지주(이하 "회사")는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 ㈜국민은행, KB투자증권㈜, KB자산운용㈜, KB부동산신탁㈜, KB인베스트먼트㈜, KB선물㈜, KB신용정보㈜ 및 ㈜KB데이타시스템의 주주와의 주식이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 2008년 9월 29일 설립되었습니다. 회사의 본점은 서울 영등포구 국제금융로 8길 26에 소재하고 있으며, 자본금은 당기말 현재 2,090,558백만원입니다. 회사는 2011년 ㈜국민은행의 카드사업부 분할을 통해 종속기업 ㈜KB국민카드를 신설하였으며, KB투자증권㈜는 KB선물㈜를 흡수 합병하였습니다. 또한회사는 2012년 1월 ㈜KB저축은행을 설립하였으며, 2013년 9월 예한솔저축은행㈜를 인수하였고, 2014년 1월 ㈜KB저축은행이 예한솔저축은행㈜를 흡수 합병하였습니다. 그리고 회사는 2014년 3월 우리파이낸셜㈜를 인수하여 KB캐피탈㈜로 상호를 변경하였습니다. 한편, 2015년 6월 LIG손해보험㈜를 관계기업으로 편입하였으며, ㈜KB손해보험으로 상호를 변경하였고, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 ㈜KB손해보험을 종속기업으로 편입하였습니다. 또한, 2016년 6월 현대증권㈜를 관계기업으로 편입하였으며, 2016년 10월 주식교환을 통해 종속기업으로 편입하였고, 현대증권㈜는 2016년 12월 KB투자증권㈜를 흡수합병하였으며, 2017년 1월 KB증권㈜로 상호를 변경하였습니다. 그리고, 2020년 8월 푸르덴셜생명보험㈜를 종속기업으로 편입하였고, 2022년 12월 ㈜KB라이프생명보험으로 상호를 변경 후 2023년 1월 기존 KB생명보험㈜와 합병하였습니다. 2023년 6월 30일 회사는 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다.회사의 발행 주식은 2008년 10월 10일 한국거래소에 상장되었고 미국주식예탁증서(ADS: American Depositary Shares)는 2008년 9월 29일 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장되었으며, 정관상 발행할 총주식수는 1,000백만주입니다.

2. 재무제표 작성기준 :

(1) 회계기준의 적용

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서 및 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2. (4)에서 설명하고 있습니다.회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

1) 회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자 금융 약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시

가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

동 개정사항은 한 통화가 다른 통화로 교환 가능하지 않은 경우 기업이 현물환율을 추정하고, 상황의 성격 및 재무적 영향, 사용된 현물환율, 추정 프로세스, 기업이 노출된 위험에 대한 정보를 공시할 것을 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정동 개정사항은 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용하는 등 실무에서 제기된 의문에 대응하고 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 지분상품에 대해서는 추가적인 공시 등 새로운 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침

·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정

·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법

(2) 측정 기준

회사의 재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가에 의하여 작성되었습니다.

(3) 기능통화와 보고통화

회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다.(4) 중요한 회계추정회사는 재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정을 사용하고 있습니다. 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성은 다음과같습니다.1) 법인세

회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.

2) 금융상품의 공정가치

관측 가능한 시장가격이 없는 금융상품의 공정가치 결정을 위해서는 가치평가 기법들이 요구됩니다. 빈번한 거래가 이루어지지 않고 가격의 투명성이 낮은 금융상품의 경우, 공정가치의 객관성은 낮아지고 유동성, 집중도, 시장요소의 불확실성, 가격결정의 가정 및 기타 위험에 대한 광범위한 판단이 요구됩니다.회사는 주석3 중요한 회계정책 (1) 금융상품의 인식 및 측정기준에서 기술하고 있는 바와 같이 금융상품의 공정가치를 결정하기 위해 평가모형을 이용하는 경우 일반적인 가치평가모형부터 발전된 자체 평가모형까지 다양한 방법을 사용하며 이때 다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다.

3. 중요한 회계정책 :

다음은 별도재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.(1) 금융상품의 인식 및 측정기준1) 최초 인식

금융상품(금융자산과 금융부채)은 회사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다.회사는 재무보고 목적으로 금융상품의 최초 인식시점에 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 따라 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 상각후원가 측정 금융자산으로 분류하고, 금융부채는당기손익-공정가치 측정 금융부채, 기타금융부채로 분류하고 있습니다.

금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융부채)이 아닌 경우 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다. 공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격으로 정의되며, 최초 인식시 금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다.2) 후속측정

금융상품은 최초 인식시점의 분류기준에 따라 다음 중 하나의 측정기준에 따라 평가됩니다.① 상각후원가

상각후원가는 금융자산이나 금융부채의 최초인식시점의 측정금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산된 상각누계액을 가감하며, 대손충당금을 인식한 경우에는 그 금액을 차감하여 산출됩니다.② 공정가치

회사는 공정가치의 최선의 추정치로 활성시장에서 공시되는 가격을 이용하며, 이는 금융상품의 상장시장가격이나 활성시장에서 거래된 금융상품에 대한 매매중개기관의 공시가격(dealer price quotations)에 기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기구를 통해 공시가격이 용이하고 정기적으로 이용가능하며, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 판단합니다.금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우, 그 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함합니다.

시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나 독립적인 외부평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

또한, 재무상태표에 인식된 공정가치측정치에 대해 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류합니다.

―
수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

―
수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함)

―
수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정됩니다. 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다.

공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주하고 있습니다.

또한, 공정가치 평가기법들이 시장참여자들이 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 적절하게 반영하지 못하는 경우 공정가치 평가모형에서 산출된 가치는 몇 가지 요소를 반영하여 조정됩니다. 공정가치 조정에는 거래상대방의 신용위험, 유동성위험 및 기타 요인 등이 포함됩니다.

회사가 선택한 평가기법은 시장정보를 최대한 사용하고, 기업의 특유한 정보를 최소한으로 사용하도록 설계되었습니다. 이러한 평가기법은 시장참여자가 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 포함하며, 금융상품의 가격을 결정하기 위하여 일반적으로 적용되는 경제학적 방법론에 부합합니다. 또한, 주기적으로 평가기법을 조정하며 동일한 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다.

3) 제거

제거란 이미 인식된 금융자산이나 금융부채를 재무상태표에서 삭제하는 것으로 금융자산 및 금융부채의 제거기준은 다음과 같습니다.① 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 또는 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하는 경우, 당해 금융자산을 통제하고 있지 아니하면 금융자산을 제거하고 있습니다. 즉, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않았을 때는 회사는 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 금융자산을 인식하고 있습니다.회사가 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.

회사는 현실적으로 원리금의 회수가 불가능하다고 판단되는 금융자산의 장부금액과 대손충당금의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각여부의 판단은 회사의 내부 규정에 따라 결정하고 있습니다. 제각과는 별개로 회사는금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 기존에 제각한 금융자산이 회수된 경우 회수금액은 당기손익으로 인식합니다.② 금융부채의 제거

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 재무상태표에서 제거합니다.

4) 상계

금융자산과 금융부채는 회사가 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계할 수 있는 권리를 보유하고 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 회사와 거래상대방 모두의 정상적인 사업과정의 경우, 채무를 이행하지 못하는 경우, 지급불능, 파산의 경우에 법적으로 집행 가능한 것을 의미합니다.

(2) 현금 및 예치금회사는 보유현금, 외국통화, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 투자자산 및 금융기관에 대한 예치금 등을 현금 및 예치금으로 분류하고 있습니다. 현금 및 예치금은 재무상태표에 상각후원가로 인식합니다.

(3) 비파생금융자산

1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

상각후원가나 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되지 않는 항목은 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다.

또한 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 수취한 배당금과 유효이자율법에 따른 이자수익도 당기손익으로 인식합니다.

2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산회사는 채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는지에 대한 검토를 만족하는 금융자산이나 단기간내 매도할 목적이 아니고 전략적으로 보유하고 있는 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않으며, 이익잉여금으로 재분류됩니다.

외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다.

3) 상각후원가 측정 금융자산사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상 현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류합니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.(4) 금융자산(채무상품)의 기대신용손실

당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품은 매 보고기간말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.

기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다.

―
일반모형: 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정

―
간편모형: 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산, 리스채권인 경우

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신용손상모형: 일반 금융자산으로서 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산

일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다.

회사는 신용위험의 유의적 증가 여부를 아래 정보를 활용해 판단하며, 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용위험이 유의적으로 증가했다고 간주합니다. 계약상 현금흐름이 재협상되거나 변경된 금융자산의 경우에도 아래 기준을 동일하게 적용해 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다.

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연체 30일 초과

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결산일 현재 신용등급이 최초 인식시점 대비 일정 폭 이상 하락

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채권재조정 (손상으로 분류된 채권재조정은 제외)

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은행연합회 신용불량정보 등록 등

간편모형은 항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용손상모형은 보고기간말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식합니다.회사는 일반적으로 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용이 손상되었다고 간주합니다.

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연체 90일 이상

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법적절차 착수

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은행연합회 신용관리대상 정보등록

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기업 신용등급 C, D업체

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채권재조정 등

1) 미래전망정보의 반영회사는 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다.

회사는 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 주요 거시경제변수와 기대신용손실 측정요소 간 관계를 추정하기 위하여 통계적 방법론을 활용하고 있습니다.

회사가 식별한 주요 거시경제변수와 신용위험간의 상관관계는 다음과 같습니다.

주요 거시경제변수
신용위험 간 상관관계

기준금리
(+)

회사채(AA-,3년) 금리
(+)

회사채(BBB-,3년) 금리
(+)

종합주가지수
(-)

주택매매가격지수 (전국) 상승률
(-)

주택매매가격지수 (수도권) 상승률
(-)

서부텍사스유가격
(+)

민간소비 성장률
(-)

실업률 증감률
(+)

기대신용손실 측정에 사용하는 미래전망정보는 회사가 경영계획 수립시 활용한 거시경제 전망치를 기초로 하되, 신뢰할만한 외부기관 전망치 등을 고려하고 있으며, 거시경제 상황을 바라보는 내ㆍ외부의 시각에 따라 파생되는 다양한 경기예측 시나리오별 발생 가능성을 종합적으로 검토하여 KB경영연구소에서 산출하고 있습니다. 회사는 GDP성장률에 따른 예측 시나리오의 방향성 및 거시경제 변수와 시계열 데이터와의 유의적인 관계 등을 고려하여 미래경기 전망시 사용할 거시경제 변수를 결정하고 있으며, 직전년도에 사용한 거시경제 변수와 비교하여 일부 변경사항이 있습니다.회사는 당기말 대내외의 불확실한 금융환경과 급격한 경기침체에 따른 잠재적인 신용위험을 고려하여 경기악화(worse) 시나리오와 위기상황(crisis) 시나리오 모두를 반영하여 기대신용손실을 측정하였습니다.

2) 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 측정상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다. 회사는 신용위험이 유의적으로 증가하거나 신용이 손상된 금융자산 중 양적, 질적 기준(채권재조정 또는 완전자본잠식 등)을 종합적으로 고려하여 개별적으로 유의적인 금융자산을 선정합니다 (개별평가 대손충당금).

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다 (집합평가 대손충당금).

① 개별평가 대손충당금

개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,회사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.② 집합평가 대손충당금집합평가 대손충당금은 과거 경험손실률 데이터를 활용해 측정하되, 미래전망정보를추가로 반영합니다. 대손충당금 측정 시 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려해 자산집합 별로 추정한 부도율(PD: Probability of Default)과 회수유형별 부도시 손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 기대신용손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험 및 미래전망정보 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용됩니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.전체기간 기대신용손실은 결산일 현재 장부금액에서 원금 상환 예정액을 차감해 산출한 장부금액에 구간 별 부도율, 장부금액의 변동을 반영해 조정한 부도시 손실률 값을 적용해 측정합니다.3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실 측정기대신용손실의 산출방법은 상각후원가 측정 금융자산과 동일하나, 대손충당금은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 처분 및 상환의 경우에 대손충당금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.

(5) 수익인식기준회사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

―
1단계: 고객과의 계약을 식별

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2단계: 수행의무를 식별

―
3단계: 거래가격을 산정

―
4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분

―
5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

1) 이자수익과 이자비용당기손익-공정가치 측정 채무증권(수익증권, 출자금, 기타채무증권 제외) 및 대출채권, 상각후원가 측정 금융상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 및 대출채권 이자수익과 이자비용은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.

유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을 추정하고, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 산출합니다.

금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

또한, 당기손익-공정가치 측정 채무상품에서 발생하는 이자수익도 포괄손익계산서상 이자수익으로 분류하여 인식하고 있습니다.2) 수수료 수익회사는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료

금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취한 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익-공정가치 측정 금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다.② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식합니다.③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다.3) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익은 다음의 금융상품과 관련된 이익과 손실(공정가치의 변동, 배당, 외화환산손익 포함)을 포함합니다.

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당기손익-공정가치 측정 금융상품과 관련된 이익과 손실(유효이자율법으로인식한 이자수익 제외)

―
매매목적 파생금융상품과 관련된 이익과 손실(위험관리목적으로 보유하고 있으나, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 파생금융상품 포함)

4) 배당금배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 배당수익은 지분증권의 분류에 따라 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 또는 기타영업손익항목으로 인식됩니다.

(6) 종속기업 및 관계기업투자회사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자를 기업회계기준서 제1027호에 따라 원가법으로 처리하고 있습니다. 회사는 매 보고기간마다 종속기업 및 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는지를 결정하여야 합니다. 만약 객관적인 손상의 징후가 있다면 회사는 종속기업 및 관계기업투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식합니다.

(7) 유형자산1) 인식과 측정유형자산은 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.

유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 사용할 수 있도록 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가와 관련 자산을 제거ㆍ해체ㆍ복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.수선비 중 자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 당해 자산의 원가에 가산하며, 단지 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기 비용으로 처리하고 있습니다. 또한, 유형자산을 구성하는 일부 요소의 원가의 내용연수가 자산 전체의 내용연수와 다른 경우에는, 별개의 자산으로 회계처리하고 있습니다.2) 감가상각유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 행태를 가장 잘 반영한 방법으로 상각하고 있습니다.유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가와 비교하여 유의적이라면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.유형자산의 추정 내용연수 및 감가상각방법은 다음과 같습니다.

구 분
상각방법
내용연수

임차점포시설물
정률법
4년

업무용동산
정률법
4년

매 회계연도말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(8) 무형자산무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.회원권을 제외한 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분
상각방법
내용연수

소프트웨어
정액법
4년

기타무형자산
정액법
4 ~ 19년

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.(9) 비금융자산의 손상이연법인세자산, 종업원급여에서 발생한 자산 및 매각예정으로 분류되는 비유동자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다.회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 추정하고 있습니다. 현금창출단위란 다른 자산이나자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단을 의미합니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인하여 추정합니다.자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 이러한 장부금액의 감소는 손상차손으로 즉시 당기손익으로 인식하고있습니다.(10) 충당부채과거사건의 결과로 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다.충당부채에 대한 최선의 추정치를 구할 때는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있으며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.매 보고기간말마다 충당부채의 적정성을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.(11) 회사가 발행한 지분상품지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약 또는 약정을 의미합니다.1) 보통주보통주는 자본으로 분류되고 있습니다. 보통주의 발행 시 또는 주식매입선택권의 행사 시 발생하는 추가적인 비용은 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.2) 신종자본증권(Hybrid Securities)상품의 계약조건의 실질에 따라 금융상품을 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다. 회사는 금융상품과 관련된 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 등의 계약상 의무를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다.
3) 자기주식회사가 자기지분상품을 취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감합니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다.

(12) 종업원급여1) 퇴직급여① 확정기여제도회사는 확정기여제도를 실시함에 따라 당해 회계기간 중에 회사가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여의 과목으로 당기비용으로 인식하고 있습니다.② 확정급여제도확정기여제도 이외의 모든 퇴직급여제도는 확정급여제도로 분류하고 있습니다. 확정급여제도와 관련하여 보고기간말 현재 순확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.확정급여채무의 현재가치는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식(PUC: Projected Unit Credit Method)으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치는 확정급여채무가 지급될 통화 및 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정하고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기간에 전액 기타포괄손익에 반영하고 있습니다.확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 이는 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 가산한 금액을 한도로 인식하고 있습니다.퇴직급여를 새로 도입하거나 변경함에 따라 발생하는 종업원의 과거 근무용역에 대한 확정급여채무의 현재가치의 변동액인 과거근무원가는 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다.

2) 단기종업원급여종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 종료일부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.과거 근무용역의 결과 회사가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고, 그 채무금액을 신뢰성있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다.3) 주식기준보상회사는 회사 및 종속기업의 임원 및 종업원들에게 Stock Grant를 부여하는 주식기준보상약정을 체결하고 있습니다. Stock Grant가 지급될 경우 회사는 신주 또는 자기주식을 교부하는 방법과 주가를 기준으로 현금을 지급하는 방법 중 하나를 선택할 수있습니다.선택형 주식기준보상약정에 대해서 회사는 내부규정과 과거 현금으로 결제된 관행에따라 현금을 지급해야 하는 현재의무가 있는 것으로 판단하여 현금결제형 주식기준보상약정으로 회계처리하고 있습니다.이에 따라 제공받는 용역의 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간 동안 주식기준보상비용과 미지급비용으로 인식하고 있습니다. 또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 당기손익인 주식기준보상비용으로 인식하고 있습니다.

4) 해고급여해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 회사에 의해 해고되거나 종업원이 일정한 대가를 받고 자발적인 명예퇴직을 수락할 때 지급됩니다. 회사는 (1) 회사가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없을 때와 (2) 회사가 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되고 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식할 때 중 이른 날에 해고급여에 대한 부채와 비용을 인식합니다. 자발적 명예퇴직의 경우에는 제안을 수락할 것으로 예상되는 종업원의 수를 감안하여 해고급여를 측정합니다. 보고기간 후 12개월이 지나 결제되는 급여는 현재가치로 할인합니다.(13) 법인세비용법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.1) 당기법인세당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 회계상의 이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금 또는 익금불산입항목을 제외하므로 과세소득과 회계상 손익은 차이가 발생합니다. 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다.당기법인세자산과 부채는 회사가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기법인세자산과 부채를 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.2) 이연법인세이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식되며, 자산부채법에 의하여 인식하고 있습니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식합니다. 그러나 영업권을 최초로 인식하는 거래에서 발생하는 이연법인세부채와 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래의 경우에 발생하는 이연법인세자산 및 부채는 인식하지 않고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(세법)에근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 부채를 측정할 때에는 보고기간말 현재 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다.이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있거나 과세대상기업은 다르지만, 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다.3) 세무상 불확실성세무상 불확실성은 회사가 취한 세무정책이 거래의 복잡성이나 세법해석상의 차이 등으로 인해 회사가 제기한 경정청구 및 세무당국의 추징세액에 대한 환급소송, 세무조사 등으로부터 발생합니다. 회사는 이에 대하여 기업회계기준서 제1012호 및 기업회계기준해석서 제2123호에 따라 회계처리하고 있습니다. 즉, 회사가 세무당국의 추징 등에 의하여 납부하였으나 향후 환급가능성이 높은 경우에는 법인세자산으로 인식하고, 세무조사 등의 결과로 납부할 것으로 예상되는 금액은 법인세부채로 인식합니다. 다만, 가산세 및 환급가산금에 대해서는 경제적 실질을 이자 또는 벌과금으로 간주하여 기업회계기준서 제1037호에 따라 회계처리하고 있습니다.

(14) 주당이익회사는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 당기순이익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순이익을 회계기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 교환사채와 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순이익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(15) 리스회사가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시합니다.리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다.리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

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받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)

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지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

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잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액

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리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

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리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 시장이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

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리스부채의 최초 측정금액

-
받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

-
리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

-
복구원가의 추정치

다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 적용하였습니다.사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.판매후리스와 관련하여, 회사(판매자-리스이용자)는 자산 이전을 자산의 판매로 회계처리할지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용합니다.

4. 금융위험의 관리 :

4-1. 개요

(1) 위험관리정책 개요

당사가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk), 유동성리스크(Liquidity Risk), 운영리스크(Operational Risk) 등이 있습니다.

본 주석은 당사가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 회사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.

회사의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 회사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 보험리스크, 유동성리스크, 신용편중리스크, 전략리스크, 평판리스크, 외환결제리스크를 중요한 리스크로 인식 및 관리하고 있습니다.

(2) 리스크 관리 조직

1) 리스크관리위원회

리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 리스크 관리 전략을 수립하고, 부담 가능한 리스크 수준(Risk Appetite)을 결정하며 KB금융그룹(이하 “그룹”)이 당면한 리스크 수준과 리스크 관리활동 현황을 검토하고 리스크 관리 시스템 및 방법론, 주요 개선사항에 대한 적용을 승인하며, 회사 및 자회사 등의 각종 거래에서 발생하는 제반 리스크를 적시에 인식·측정·감시·통제할 수 있도록 리스크 관리 전략 및 절차를 수립, 승인하는 최고의사결정기관으로서의 역할을 하고 있습니다.

2) 리스크관리협의회

리스크관리협의회는 리스크관리위원회로부터 위임받은 사항 및 그룹 경영관리위원회 검토 요청 사항 등에 대해 협의하고, 리스크관리위원회의 리스크관리 전략 및 절차를 각 계열사별로 실행함에 있어 세부적인 사항을 협의하며, 그룹의 리스크관리 현황을 모니터링하고 필요한 조치를 수립 및 시행하는 역할을 수행합니다.

3) 리스크관리부

리스크관리부는 회사의 리스크관리 세부 전략, 절차 및 업무 프로세스를 수행하며 그룹 위험가중자산 산출, 내부자본한도 모니터링 및 관리를 담당합니다.

4-2. 신용위험

(1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 회사는 위험관리 목적으로 개별차주의 채무불이행위험을 고려하고 있습니다.

(2) 신용위험의 관리회사는 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있습니다.(3) 신용위험에 대한 최대노출정도당기말 및 전기말 현재 지분증권을 제외한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

예치금
398,391
256,337

상각후원가 측정 대출채권(*)
359,054
608,286

당기손익-공정가치 측정 대출채권
53,952
48,981

기타금융자산(*)
48,614
57,562

합 계
860,011
971,166

(*) 대손충당금을 차감한 금액임.

(4) 대출채권의 신용위험회사는 신용위험을 수반하고 있는 대출채권에 대하여 신용위험을 관리하기 위한 목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다. 회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대하여 기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로,화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다. 회사는 상각후원가 측정 금융자산으로 분류된 대출채권에 대한 기대신용손실을 측정하여 대손충당금의 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시하고, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 대출채권의 기대신용손실은 기타포괄손익으로 재무제표에 표시합니다.

당기말 및 전기말 현재 상각후원가 측정 대출채권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

12개월기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실미산출 대상
합 계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 대출채권(*)

기업여신

Grade1
360,000
-
-
-
360,000

Grade2
-
-
-
-
-

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

합 계
360,000
-
-
-
360,000

구 분
전기말

12개월기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실미산출 대상
합 계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 대출채권(*)

기업여신

Grade1
610,000
-
-
-
610,000

Grade2
-
-
-
-
-

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

합 계
610,000
-
-
-
610,000

(*) 대손충당금 차감 전 금액임.

당기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용건전성은 부도율에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다.

구 분
부도율 구간(%)

Grade1
0.0 ~ 1.0 이하

Grade2
1.0 초과 ~ 5.0 이하

Grade3
5.0 초과 ~ 15.0 이하

Grade4
15.0 초과 ~ 30.0 이하

Grade5
30.0 초과

(5) 예치금의 신용위험

당기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

12개월 기대신용손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실미산출대상
합 계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 예치금

Grade1
398,391
-
-
-
398,391

Grade2
-
-
-
-
-

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

합 계
398,391
-
-
-
398,391

구 분
전기말

12개월 기대신용손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실미산출대상
합 계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 예치금

Grade1
256,337
-
-
-
256,337

Grade2
-
-
-
-
-

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

합 계
256,337
-
-
-
256,337

(6) 신용위험의 집중도 분석

1) 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 소속 국가별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

기업여신(*)
비율(%)
대손충당금
장부금액

한 국
413,952
100.00
(946)
413,006

구 분
전기말

기업여신(*)
비율(%)
대손충당금
장부금액

한 국
658,981
100.00
(1,714)
657,267

(*) 당기손익-공정가치 측정 대출채권, 상각후원가 측정 대출채권이 포함된 금액임.

2) 당기말 및 전기말 현재 대출채권 중 기업여신의 주요 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

대출채권(*)
비율(%)
대손충당금
장부금액

금융업
413,952
100.00
(946)
413,006

구 분
전기말

대출채권(*)
비율(%)
대손충당금
장부금액

금융업
658,981
100.00
(1,714)
657,267

(*) 당기손익-공정가치 측정 대출채권, 상각후원가 측정 대출채권이 포함된 금액임.

3) 당기말 및 전기말 현재 예치금의 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

금융업
398,391
100.00
-
398,391

구 분
전기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

금융업
256,337
100.00
-
256,337

4) 당기말 및 전기말 현재 예치금의 국가별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

한 국
398,391
100.00
-
398,391

구 분
전기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

한 국
256,337
100.00
-
256,337

4-3. 유동성위험

(1) 유동성위험 일반유동성위험이란 회사가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기현황을 관리하며, 즉시 수취 및 지급, 1개월 이하, 1개월 초과 ~ 3개월 이하, 3개월 초과 ~ 12개월 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 6구간으로 나누어 공시합니다.(2) 유동성위험의 관리방법 유동성위험은 회사의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 동 규정에서 정한 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다.

(3) 금융부채의 잔존계약만기 분석아래의 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않습니다. 변동금리부 부채의 미래 이자 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다.당기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

즉시 지급
1개월이하
1개월초과~ 3개월이하
3개월초과~ 12개월이하
1년초과~ 5년이하
5년초과
합계

금융부채

차입부채
-
-
365,000
600,000
-
-
965,000

사채
-
105,451
13,009
626,993
1,662,628
774,560
3,182,641

리스부채
-
48
91
362
375
-
876

기타금융부채
-
2,088
462
-
-
-
2,550

합 계
-
107,587
378,562
1,227,355
1,663,003
774,560
4,151,067

구 분
전기말

즉시 지급
1개월이하
1개월초과~ 3개월이하
3개월초과~ 12개월이하
1년초과~5년이하
5년초과
합계

금융부채

차입부채
-
-
-
100,000
-
-
100,000

사채
-
3,074
388,246
757,507
1,880,375
1,115,241
4,144,443

리스부채
-
50
62
256
245
-
613

기타금융부채
-
2,063
-
-
-
-
2,063

합 계
-
5,187
388,308
857,763
1,880,620
1,115,241
4,247,119

4-4. 시장위험

(1) 개념

시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며, 시장위험을 트레이딩 포지션과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있습니다.

(2) 트레이딩 포지션

회사는 금융지주회사로서 금융지주회사법에 의해 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하고 있어, 지배회사 경영관리 업무 이외의 영리 목적을 추구하는 다른 업무를 수행할 수 없으므로트레이딩 포지션 거래 활동이 없어 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험은 없습니다.

(3) 비트레이딩 포지션

비트레이딩 포지션은 트레이딩 포지션을 제외한 부분을 말하며, 회사에서 관리하고 있는 주요한 위험은 금리위험입니다.

1) 금리위험

가. 금리위험의 정의

금리위험은 금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익 및 이자비용 관련 현금흐름이 변동될 위험을 의미합니다.

나. 금리위험의 관측방법 및 관리지표

금리위험 관리의 가장 주요한 목표는 금리변동에 대한 가치변동을 보호하는 것입니다. 회사는 공시에 요구되는 IRRBB(Interest Rate Risk in the Banking Book) 표준방법론을 사용하여 금리리스크를 측정하고 있습니다.

다. △EVE /△NII

△EVE(change in Economic Value of Equity)는 금리 변동시 금리민감 자산, 부채 등의 가치가 변하면서 발생하는 자본과 이익의 변동을 말하며, △NII(change in Net Interest Income)는 순이자 이익 변동을 의미합니다. 다음의 여섯 가지 금리 충격 시나리오를 활용하여 △EVE를 산출하며, △NII의 경우 이 중 평행상승 충격 시나리오와 평행하락 충격 시나리오를 적용하여 산출합니다. 각 시나리오별 리스크가 손실일 경우만 금리충격 시나리오에 대한 금리리스크를 산출합니다.

① 평행상승 충격

② 평행하락 충격

③ 단기금리 하락, 장기금리 상승 충격(Steepener 충격)

④ 단기금리 상승, 장기금리 하락 충격(Flattener 충격)

⑤ 단기금리 상승 충격

⑥ 단기금리 하락 충격

△EVE는 6개 금리충격 시나리오의 최대값이며, △NII는 평행상승 충격 시나리오와 평행하락 충격 시나리오의 최대값입니다. 당기말 및 전기말의 △EVE와 △NII 결과값은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당기말
전기말

△EVE
558,552
728,072

△NII
24,727
3,820

4-5. 자본관리

회사는 금융지주회사법상 금융지주회사로 금융감독당국이 제시하는 연결기준의 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank for International Settlements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)가 2011년 6월에 개정한 규제체계(Basel Ⅲ)에 기반한 것으로, 대한민국에서는 2013년 12월부터 시행되었습니다. 2024년 12월 31일 현재 이 기준에 따라 위험가중자산에 대한 자기자본비율 규제수준(보통주자본비율:9.0%, 기본자본비율:10.5%, 총자본비율:12.5%)을 유지해야 합니다.

금융지주회사감독규정시행세칙에 따른 자기자본은 크게 아래의 세 종류로 분류됩니다.

보통주자본: 보통주자본은 그룹의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며 그룹 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본을 의미하며, 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 연결자회사의 비지배지분, 기타포괄손익누계액, 기타 자본잉여금 등이 포함됩니다.

기타기본자본: 기타기본자본은 조건부자본증권 요건을 충족하는 영구적 성격의 자본증권의 발행과 관련한 자본금, 자본잉여금 등이 포함됩니다.

보완자본: 보완자본은 청산시 그룹의 손실을 보전할 수 있는 자본을 의미하며, 조건부자본 증권 요건을 충족하는 만기 5년 이상의 후순위채권 발행금액, 금융지주회사감독규정상의 자산건전성 분류 기준에 따라 정상 혹은 요주의로 분류된 자산에 적립된 대손충당금 등이 포함됩니다.

위험가중자산은 그룹이 보유하고 있는 전체 자산에 내재되어 있는 위험량의 크기를 의미합니다. 그룹은 금융지주회사감독규정시행세칙에 근거해 위험별(신용위험, 시장위험, 운영위험) 위험가중자산을 계산하며, 자기자본비율 산출에 이용합니다.

그룹은 별도 내부기준을 통해 자본적정성을 평가 및 관리하고 있습니다. 자본적정성의 평가는 가용자본(실제 사용 가능한 자본의 양)의 규모를 내부자본(그룹이 목표로 하는 신용등급 하에서 직면한 모든 중요한 리스크를 감당하기 위하여 필요로 하는 자본의 양)의 규모와 비교하는 방식으로 이루어지며, 이를 통해 재무건전성을 모니터링하고 리스크를 감안한 성과 측정 기반을 제공합니다.

내부자본(Internal Capital)은 미래의 예상하지 못한 손실로부터 그룹의 지급 불능을 방지하기 위해 필요한 자기자본을 말하며, 리스크 유형별로 주요 종속기업에 대해 내부자본을 측정, 배분 및 관리하는 체계를 운영하고 있습니다.

지주회사 리스크관리위원회는 그룹의 위험성향(Risk Appetite)을 결정하고, 리스크 유형별, 주요 종속기업별로 내부자본을 배분하고 있으며, 주요 종속기업은 배분된 내부자본 범위 내에서 효율적으로 자본을 운영하고 있습니다. 지주회사 리스크관리부는 내부자본 한도 관리에 대해 모니터링하고 경영진 및 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 신규 사업 혹은 영업 확대 등으로 내부자본의 한도 초과가 예상될 경우 사전적인 리스크관리위원회의 검토 및 승인 절차를 취하여 그룹의 자본적정성을 관리하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 바젤 Ⅲ기준에 의한 자기자본비율의 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

구분
당기말
전기말

총 자기자본
56,849,484
53,743,658

기본자본
52,477,447
49,390,274

보통주자본
46,794,302
43,663,753

기타기본자본
5,683,146
5,726,521

보완자본
4,372,037
4,353,384

위험가중자산
345,980,580
321,318,905

총자본비율(%)
16.43
16.73

기본자본비율(%)
15.17
15.37

보통주자본비율(%)
13.53
13.59

(*) 회사는 KB부동산신탁(주)의 책임준공관리형 토지신탁 사업 약정을 위험가중자산 및 충당부채에 반영하기 위한 세부 방안을 검토중에 있으며, 보고기간말 현재 반영하지 않았습니다.

5. 금융자산과 금융부채 :

5-1. 계정분류와 공정가치(1) 당기말 및 전기말 현재 금융상품 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

장부금액
공정가치

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
신종자본증권
1,189,519
1,189,519

대출채권
53,952
53,952

상각후원가측정 금융자산
예치금
398,391
398,391

대출채권
359,054
359,054

기타금융자산
48,614
48,614

합 계
2,049,530
2,049,530

금융부채

상각후원가측정 금융부채
차입부채
965,000
965,000

사채
2,962,032
2,906,349

기타금융부채
11,402
11,402

합 계
3,938,434
3,882,751

구 분
전기말

장부금액
공정가치

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
신종자본증권
1,011,362
1,011,362

수익증권
316,080
316,080

대출채권
48,981
48,981

상각후원가측정 금융자산
예치금
256,337
256,337

대출채권
608,286
608,286

기타금융자산
57,562
57,562

합 계
2,298,608
2,298,608

금융부채

상각후원가측정 금융부채
차입부채
100,000
100,000

사채
3,871,820
3,715,939

기타금융부채
10,381
10,381

합 계
3,982,201
3,826,320

공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 회사는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.

구분
공정가치 측정방법

현금 및 예치금
현금의 경우, 장부금액 그 자체를 공정가치로 보고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금의 경우는 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가기법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

파생상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 MonteCarlo Simulation 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

대출채권
대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.

차입부채
차입부채 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있으나 만기가 단기일 경우 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

사채
외부전문평가기관이 시장정보를 이용하여 산출한 평가금액을 공정가치로 사용하고 있습니다.

기타금융자산 및 기타금융부채
기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

(2) 공정가치 서열체계

회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치 수준으로 분류하여 공시합니다.

―
수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우

―
수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

―
수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.

1) 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계가. 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

수준분류
합 계

수준1
수준2
수준3

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권
-
-
1,189,519
1,189,519

대출채권
-
53,952
-
53,952

합 계
-
53,952
1,189,519
1,243,471

구분
전기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권
-
-
1,011,362
1,011,362

수익증권
-
316,080
-
316,080

대출채권
-
48,981
-
48,981

합 계
-
365,061
1,011,362
1,376,423

나. 당기말 및 전기말 현재 수준 2로 분류되는 금융자산과 금융부채의 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

대출채권
53,952
DCF모형
금리, 할인율 등

합 계
53,952

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

수익증권
316,080
DCF모형
금리, 할인율 등

대출채권
48,981
DCF모형
금리, 할인율 등

합 계
365,061

2) 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계가. 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

수준분류
합 계

수준1
수준2
수준3

금융자산

현금 및 예치금(*1)
-
398,391
-
398,391

상각후원가 측정 대출채권(*2)
-
-
359,054
359,054

기타금융자산(*3)
-
-
48,614
48,614

합 계
-
398,391
407,668
806,059

금융부채

차입부채(*4)
-
965,000
-
965,000

사채
-
2,906,349
-
2,906,349

기타금융부채(*3)
-
-
11,402
11,402

합 계
-
3,871,349
11,402
3,882,751

구 분
전기말

수준분류
합 계

수준1
수준2
수준3

금융자산

현금 및 예치금(*1)
-
256,337
-
256,337

상각후원가 측정 대출채권(*2)
-
-
608,286
608,286

기타금융자산(*3)
-
-
57,562
57,562

합 계
-
256,337
665,848
922,185

금융부채

차입부채(*4)
-
100,000
-
100,000

사채
-
3,715,939
-
3,715,939

기타금융부채(*3)
-
-
10,381
10,381

합 계
-
3,815,939
10,381
3,826,320

(*1) 수준2로 분류된 현금 및 예치금의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가 치로 공시하였습니다.(*2) 수준3으로 분류된 상각후원가 측정 대출채권의 경우 잔존만기가 1년 이내로 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*3) 수준3으로 분류된 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*4) 수준2로 분류된 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

나. 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융부채 중 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당기말
전기말

금융부채

사채
2,906,349
3,715,939
DCF모형
할인율

5-2. 공정가치 수준 3 관련 공시

(1) 공정가치 수준 3 관련 공정가치 평가 정책 및 프로세스

회사는 매 보고기간말에 금융상품의 공정 가치를 결정하기 위해 외부의 독립적이고 자격을 갖춘 평가사의 평가값을 사용하고 있습니다.

(2) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치(공정가치 수준 3)의 기중 변동내역1) 당기 및 전기의 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

당기손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산

기초금액
1,011,362
874,171

총손익

당기손익인식액
28,157
37,191

기타포괄손익인식액
-
-

매입금액
150,000
100,000

매도금액
-
-

발행금액
-
-

결제금액
-
-

다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액
-
-

수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액
-
-

기말금액
1,189,519
1,011,362

2) 당기 및 전기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 금융자산에 관련된 손익은 포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

당기손익-공정가치 측정금융상품손익
기타영업손익
순이자이익
당기손익-공정가치 측정금융상품손익
기타영업손익
순이자이익

총손익 중 당기손익인식액
28,157
-
-
37,191
-
-

보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익인식액
28,157
-
-
37,191
-
-

(3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석

1) 당기말 및 전기말 현재 비관측변수를 투입변수로 사용하여 측정한 공정가치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

공정가치
가치평가기법
투입변수
비관측변수
비관측변수추정범위(%)
관측가능하지 않은투입변수의공정가치에 대한 영향

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권
1,189,519
Hull & White 모형,Monte Carlo Simulation
매트릭스 방식 YTM등급별 가산스프레드기업별 위험스프레드유효신용등급종목별 발행정보금리의 추정변동성
할인율
3.41 ~ 8.45
할인율 하락에 따라공정가치 증가

금리변동성
0.56 ~ 0.73
변동성이 클수록공정가치 변동 증가

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수
비관측변수
비관측변수추정범위(%)
관측가능하지 않은투입변수의공정가치에 대한 영향

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권
1,011,362
Hull & White 모형,Monte Carlo Simulation
매트릭스 방식 YTM등급별 가산스프레드기업별 위험스프레드유효신용등급종목별 발행정보금리의 추정변동성
할인율
5.05 ~ 6.30
할인율 하락에 따라공정가치 증가

금리변동성
0.61
변동성이 클수록공정가치 변동 증가

2) 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 파생결합증권이 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 비관측투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권(*)
7,351
(7,227)
-
-

(*) 관측불가능한 투입변수인 할인율(3.41%~8.45%)을 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였음.

구 분
전기말

당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권(*)
6,866
(6,746)
-
-

(*) 관측불가능한 투입변수인 할인율(
5.05%~6.30%)을 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였음.

6. 예치금 :(1) 당기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
내 용
예치기관
이자율(%)
당기말
전기말

2024.12.31 현재

원화예치금
예금은행예치금
㈜국민은행
0.00 ~ 1.20
316,781
114,336

㈜KB저축은행
2.40 ~ 2.50
80,000
140,000

SC은행
2.65
1,610
2,001

합 계
398,391
256,337

(2) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금을 제외한 예치금의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

3월이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년초과
합계

원화예치금
318,388
30,000
50,000
-
-
398,388

구 분
전기말

3월이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년초과
합계

원화예치금
146,334
80,000
30,000
-
-
256,334

(3) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
예치기관
당기말
전기말
사용제한 사유

원화예치금
㈜국민은행
3
3
당좌개설보증금

7. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 :

당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권
1,189,519
1,011,362

수익증권
-
316,080

대출채권
53,952
48,981

합 계
1,243,471
1,376,423

8. 상각후원가 측정 대출채권 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 상각후원가 측정 대출채권의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

상각후원가 측정 대출채권
360,000
610,000

대손충당금
(946)
(1,714)

장부금액
359,054
608,286

(2) 당기말 및 전기말 현재 타 은행 외 고객에 대한 대출채권의 주요 대출유형 및 고객유형별 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계

대여금
-
360,000
-
360,000

비율(%)
-
100
-
100

대손충당금
-
(946)
-
(946)

합 계
-
359,054
-
359,054

구 분
전기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계

대여금
-
610,000
-
610,000

비율(%)
-
100.00
-
100.00

대손충당금
-
(1,714)
-
(1,714)

합 계
-
608,286
-
608,286

9. 종속기업투자 :(1) 당기말 현재 회사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요사업내용
소재국

㈜국민은행
은행 및 외국환업
대한민국

KB증권㈜
금융투자업
대한민국

㈜KB손해보험
손해보험업
대한민국

㈜KB국민카드
신용카드업 및 할부금융업
대한민국

㈜KB라이프생명보험
생명보험업
대한민국

KB자산운용㈜
투자자문 및 집합투자업
대한민국

KB캐피탈㈜
금융리스업
대한민국

KB부동산신탁㈜
토지 개발신탁 및 관리업
대한민국

㈜KB저축은행
저축은행업
대한민국

KB인베스트먼트㈜
투자 및 융자업
대한민국

㈜KB데이타시스템
시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국

(2) 당기말 및 전기말 현재 회사의 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
2024.12.31 현재
장부금액

주식수(주)
지분율(%)
당기말
전기말

㈜국민은행
404,379,116
100.00
14,821,721
14,821,721

KB증권㈜
298,620,424
100.00
3,342,391
3,342,391

㈜KB손해보험
66,500,000
100.00
2,375,430
2,375,430

㈜KB국민카드
92,000,000
100.00
1,953,175
1,953,175

㈜KB라이프생명보험
16,201,518
100.00
2,795,367
2,795,367

KB자산운용㈜
7,667,550
100.00
96,312
96,312

KB캐피탈㈜
32,175,147
100.00
873,811
873,811

KB부동산신탁㈜ (*)
21,616,085
100.00
271,553
121,553

㈜KB저축은행
8,001,912
100.00
176,813
176,813

KB인베스트먼트㈜
22,525,328
100.00
154,910
154,910

㈜KB데이타시스템
800,000
100.00
6,334
6,334

합 계
26,867,817
26,717,817

(*) 당기 중 KB부동산신탁㈜의 유상증자로 종속기업투자가 150,000백만원 증가하였습니다.

(3) 당기 및 전기 중 종속기업투자 손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
전입
환입
기말

종속기업투자 손상차손누계액
(51,742)
-
-
(51,742)

구분
전기

기초
전입
환입
기말

종속기업투자 손상차손누계액
(51,742)
-
-
(51,742)

10. 유형자산 :(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

임차점포시설물
8,651
(7,781)
-
870

업무용동산
9,030
(7,865)
-
1,165

사용권유형자산-건물
1,514
(1,240)
-
274

사용권유형자산-차량운반구
1,777
(1,324)
-
453

사용권유형자산-기타
102
(64)
-
38

합 계
21,074
(18,274)
-
2,800

구 분
전기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

임차점포시설물
7,838
(7,222)
-
616

업무용동산
8,215
(7,238)
-
977

사용권유형자산-건물
3,613
(2,527)
-
1,086

사용권유형자산-차량운반구
2,052
(1,697)
-
355

사용권유형자산-기타
252
(206)
-
46

합 계
21,970
(18,890)
-
3,080

(2) 당기 및 전기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

기초
취득
처분
감가상각비
기말

임차점포시설물
616
813
-
(559)
870

업무용동산
977
815
-
(627)
1,165

사용권유형자산-건물
1,086
1,482
(671)
(1,623)
274

사용권유형자산-차량운반구
355
899
(62)
(739)
453

사용권유형자산-기타
46
46
-
(54)
38

합 계
3,080
4,055
(733)
(3,602)
2,800

구 분
전기

기초
취득
처분
감가상각비
기말

임차점포시설물
1,344
70
-
(798)
616

업무용동산
1,346
384
-
(753)
977

사용권유형자산-건물
361
1,641
-
(916)
1,086

사용권유형자산-차량운반구
460
401
(49)
(457)
355

사용권유형자산-기타
41
55
-
(50)
46

합 계
3,552
2,551
(49)
(2,974)
3,080

11. 무형자산 :(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
6,440
(5,874)
-
566

회원권
11,582
-
(855)
10,727

기타무형자산
14,975
(11,771)
-
3,204

합 계
32,997
(17,645)
(855)
14,497

구 분
전기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
6,251
(5,558)
-
693

회원권
11,697
-
(858)
10,839

기타무형자산
14,060
(9,638)
-
4,422

합 계
32,008
(15,196)
(858)
15,954

(2) 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

기초
취득
처분
상각
환입(손상)(*)
기말

소프트웨어
693
189
-
(316)
-
566

회원권
10,839
61
(172)
-
(1)
10,727

기타무형자산
4,422
915
-
(2,133)
-
3,204

합 계
15,954
1,165
(172)
(2,449)
(1)
14,497

구 분
전기

기초
취득
처분
상각
환입(손상)(*)
기말

소프트웨어
775
432
-
(514)
-
693

회원권
9,951
2,259
(1,277)
-
(94)
10,839

기타무형자산
6,026
537
-
(2,141)
-
4,422

합 계
16,752
3,228
(1,277)
(2,655)
(94)
15,954

(*) 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로서 회수가능액이 장부금액보다 낮은 경우 손상차손을 인식하였고, 높을 경우 손상차손 환입을 인식하였음.

(3) 당기 및 전기 중 무형자산손상차손누계액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

기초
전입
환입
처분 및 기타
기말

무형자산손상차손누계액
(858)
(1)
-
4
(855)

구 분
전기

기초
전입
환입
처분 및 기타
기말

무형자산손상차손누계액
(792)
(94)
-
28
(858)

12. 리스 :(1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해서 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

사용권자산(*1)

부동산
274
1,086

차량운반구
453
355

기타
38
46

합 계
765
1,487

리스부채(*2)
844
589

(*1) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되어 있습니다.(*2) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되어 있습니다.

(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련하여 당기 및 전기 중 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

사용권자산의 감가상각비

부동산
1,623
916

차량운반구
739
457

기타
54
50

합 계
2,416
1,423

리스부채에 대한 이자비용
43
24

단기리스료
30
23

단기리스가 아닌 소액자산 리스료
-
1

(3) 당기 및 전기 중 리스의 총 현금유출은 각각 674백만원 및 641백만원입니다.

13. 이연법인세자산과 부채 :(1) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

자산
부채
순액

주식기준보상
6,682
-
6,682

회원권
226
-
226

확정급여채무
2,855
-
2,855

사외적립자산
-
(2,855)
(2,855)

단기종업원급여
363
-
363

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
-
(2,513)
(2,513)

기타
1,203
(704)
499

소 계
11,329
(6,072)
5,257

이연법인세자산과 부채 상계
(6,072)
6,072
-

합 계
5,257
-
5,257

구 분
전기말

자산
부채
순액

주식기준보상
4,704
-
4,704

회원권
227
-
227

확정급여채무
2,369
-
2,369

사외적립자산
-
(2,369)
(2,369)

단기종업원급여
403
-
403

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
675
-
675

기타
2,159
(3,676)
(1,517)

소 계
10,537
(6,045)
4,492

이연법인세자산과 부채 상계
(6,045)
6,045
-

합 계
4,492
-
4,492

(2) 미인식 이연법인세자산당기말 현재 차감할 일시적차이 중 종속기업 투자
2,902,347
백만원 및 종속기업투자지분 손상차손 51,742백만원은 실현가능성이 불확실하여 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니다. 또한, 기타 항목에 포함된 후순위채 투자분 13,572백만원은 거래 당시 회계이익에 영향을 미치지 않아 인식하지 않았습니다.

(3) 미인식 이연법인세부채당기말 현재 종속기업에 대한 투자지분과 관련한 가산할 일시적차이 2,434,172백만원에 대해서는 다음과 같은 이유로 이연법인세부채를 인식하지 않았습니다.

- 회사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있음.

- 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높음.

(4) 당기 및 전기 중 누적일시적차이의 증감내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

기초
감소
증가
기말

< 차감할 일시적 차이 >

주식기준보상
17,816
7,504
14,997
25,309

회원권
860
6
1
855

종속기업투자
2,896,164
(6,183)
-
2,902,347

확정급여채무
8,973
2,842
4,685
10,816

단기종업원급여
1,527
1,527
1,376
1,376

종속기업투자손상차손
51,742
-
-
51,742

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
2,557
2,557
-
-

기타
23,476
4,753
(594)
18,129

소 계
3,003,115
13,006
20,465
3,010,574

(이연법인세자산 인식제외)

종속기업투자
2,896,164

2,902,347

종속기업투자 손상차손
51,742
51,742

기타
15,296
13,572

차감계
39,913
42,913

법인세율(%)
26.4
26.4

이연법인세자산 총액
10,537
11,329

< 가산할 일시적 차이 >

종속기업투자
(2,415,073)
19,099
-
(2,434,172)

사외적립자산
(8,973)
(2,841)
(4,684)
(10,816)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
-
-
(9,518)
(9,518)

기타
(13,924)
(7,923)
3,336
(2,665)

소 계
(2,437,970)
8,335
(10,866)
(2,457,171)

(이연법인세부채 인식제외)

종속기업투자
(2,415,073)

(2,434,172)

차감계
(22,897)
(22,999)

법인세율(%)
26.4
26.4

이연법인세부채 총액
(6,045)
(6,072)

구 분
전기

기초
감소
증가
기말

< 차감할 일시적 차이 >

주식기준보상
16,990
7,725
8,551
17,816

회원권
792
-
68
860

종속기업투자
2,896,164
-
-
2,896,164

확정급여채무
12,173
7,418
4,218
8,973

단기종업원급여
2,455
2,454
1,526
1,527

종속기업투자손상차손
51,742
-
-
51,742

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
55,829
-
(53,272)
2,557

기타
29,132
2,503
(3,153)
23,476

소 계
3,065,277
20,100
(42,062)
3,003,115

(이연법인세자산 인식제외)

종속기업투자
2,896,164

2,896,164

종속기업투자 손상차손
51,742
51,742

기타
16,934
15,296

차감계
100,437
39,913

법인세율(%)(*1)
26.5
26.4

이연법인세자산 총액
26,616
10,537

< 가산할 일시적 차이 >

종속기업투자
(2,415,073)
-
-
(2,415,073)

사외적립자산
(12,804)
(7,418)
(3,587)
(8,973)

기타
(12,525)
(7,421)
(8,820)
(13,924)

소 계
(2,440,402)
(14,839)
(12,407)
(2,437,970)

(이연법인세부채 인식제외)

종속기업투자
(2,415,073)

(2,415,073)

차감계
(25,329)
(22,897)

법인세율(%)(*1)
26.5
26.4

이연법인세부채 총액
(6,712)
(6,045)

(*1) 2024년 이후 실현될 것으로 예상되는 이연법인세 자산(부채)은 26.4%를 적용하여 측정함.
14. 기타자산 :(1) 당기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

기타금융자산

미수수익
9,033
17,352

보증금
39,593
40,227

대손충당금
(12)
(17)

소 계
48,614
57,562

기타비금융자산

미수금
850,429
482,009

선급비용
13,172
3,140

선급금
419
104

소 계
864,020
485,253

합 계
912,634
542,815

(2) 당기 및 전기 중 기타자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

기타금융자산
기타비금융자산
합 계

기초
17
-
17

전(환)입액
(5)
-
(5)

기말
12
-
12

구 분
전기

기타금융자산
기타비금융자산
합 계

기초
12
-
12

전(환)입액
5
-
5

기말
17
-
17

15. 차입부채 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

차입금
965,000
100,000

(2) 당기말 및 전기말 현재 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
차입처
차입일
만기일
이자율(%)
당기말
전기말

2024.12.31 현재

원화차입금
기타차입금
아이엠증권
2023-07-21
2024-07-19
-
-
100,000

원화차입금
기타차입금
키움증권
2024-02-20
2025-02-18
3.81
200,000
-

원화차입금
기타차입금
한양증권
2024-02-21
2025-02-19
3.81
65,000
-

원화차입금
기타차입금
SK증권
2024-03-21
2025-03-20
3.80
100,000
-

원화차입금
기타차입금
키움증권
2024-04-25
2025-04-24
3.66
100,000
-

원화차입금
기타차입금
키움증권
2024-05-29
2025-05-28
3.70
100,000
-

원화차입금
기타차입금
SK증권
2024-06-26
2025-06-25
3.66
200,000
-

원화차입금
기타차입금
키움증권
2024-07-29
2025-07-28
3.45
200,000
-

합 계
965,000
100,000

(3) 당기말 현재 차입부채의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

3월 이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과
합 계

원화차입금
365,000
400,000
200,000
-
-
965,000

구 분
전기말

3월 이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과
합 계

원화차입금
-
-
100,000
-
-
100,000

16. 사채 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당기말
전기말

2024.12.31 현재

제15-3회 무보증사채
2016-05-12
2026-05-12
2.01
200,000
200,000

제18-3회 무보증사채
2016-07-25
2026-07-25
1.69
80,000
80,000

제19-3회 무보증사채
2016-08-25
2026-08-25
1.69
120,000
120,000

제25-4회 무보증사채
2017-05-24
2027-05-24
2.62
80,000
80,000

제26-2회 무보증사채
2017-06-27
2024-06-27
2.34
-
200,000

제27회 무보증사채
2017-07-19
2024-07-19
2.41
-
100,000

제28-2회 무보증사채
2017-08-30
2024-08-30
2.43
-
30,000

제28-3회 무보증사채
2017-08-30
2027-08-30
2.60
60,000
60,000

제29-2회 무보증사채
2017-09-19
2024-09-19
2.44
-
110,000

제31-3회 무보증사채
2018-02-28
2028-02-28
3.02
60,000
60,000

제32-3회 무보증사채
2018-04-06
2028-04-06
2.86
20,000
20,000

제33-2회 무보증사채
2018-06-12
2028-06-12
2.92
30,000
30,000

제34-3회 무보증사채
2018-07-25
2025-07-25
2.71
20,000
20,000

제34-4회 무보증사채
2018-07-25
2028-07-25
2.76
20,000
20,000

제36-2회 무보증사채
2019-02-22
2024-02-22
2.11
-
230,000

제36-3회 무보증사채
2019-02-22
2029-02-22
2.22
60,000
60,000

제37-1회 무보증사채
2019-03-15
2024-03-15
2.06
-
140,000

제37-2회 무보증사채
2019-03-15
2029-03-15
2.16
70,000
70,000

제38-1회 무보증사채
2019-06-19
2026-06-19
1.73
80,000
80,000

제38-2회 무보증사채
2019-06-19
2029-06-19
1.77
120,000
120,000

제39-1회 무보증사채
2019-10-15
2024-10-15
1.60
-
80,000

제39-2회 무보증사채
2019-10-15
2029-10-15
1.67
40,000
40,000

제40-1회 무보증사채
2019-12-04
2024-12-04
1.76
-
70,000

제40-2회 무보증사채
2019-12-04
2029-12-04
1.87
30,000
30,000

제41-2회 무보증사채
2020-01-16
2025-01-16
1.74
100,000
100,000

제41-3회 무보증사채
2020-01-16
2030-01-16
1.88
40,000
40,000

제1-1회 후순위채권
2020-02-18
2030-02-18
2.21
370,000
370,000

제1-2회 후순위채권
2020-02-18
2035-02-18
2.26
30,000
30,000

제42-1회 무보증사채
2020-05-13
2025-05-13
1.59
130,000
130,000

제42-2회 무보증사채
2020-05-13
2030-05-13
1.78
70,000
70,000

제43-2회 무보증사채
2020-06-16
2025-06-16
1.44
110,000
110,000

제43-3회 무보증사채
2020-06-16
2030-06-16
1.63
50,000
50,000

제1회 교환사채(*)
2020-06-30
2025-06-30
-
-
240,000

제44-3회 무보증사채
2020-08-11
2024-08-09
1.18
-
30,000

제44-4회 무보증사채
2020-08-11
2027-08-11
1.39
20,000
20,000

제46-2회 무보증사채
2021-01-14
2026-01-14
1.43
30,000
30,000

제46-3회 무보증사채
2021-01-14
2028-01-14
1.62
10,000
10,000

제46-4회 무보증사채
2021-01-14
2031-01-14
1.84
100,000
100,000

제48-1회 무보증사채
2022-06-16
2024-06-16
4.15
-
85,000

제48-2회 무보증사채
2022-06-16
2025-06-16
4.27
240,000
240,000

제48-3회 무보증사채
2022-06-16
2027-06-16
4.34
80,000
80,000

제48-4회 무보증사채
2022-06-16
2032-06-16
4.40
95,000
95,000

제49-1회 무보증사채
2024-10-31
2025-10-31
3.31
80,000
-

제49-2회 무보증사채
2024-10-31
2026-10-31
3.30
220,000
-

제49-3회 무보증사채
2024-10-31
2027-10-31
3.28
100,000
-

소 계
2,965,000
3,880,000

차감:사채할인발행차금
(2,968)
(3,076)

차감:교환권조정
-
(5,104)

합 계
2,962,032
3,871,820

(*) 교환사채의 부채요소 공정가치는 동일한 조건의 교환권이 없는 사채의 시장이자율을 적용하였고, 발행금액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 교환권의 가치에 해당하며, 자본으로 계상하였습니다. 교환대상은 ㈜KB금융지주 자기주식으로 교환금액 48,000원, 교환주식수는 5백만주이고, 교환권은 2024년 2월 14일에 모두 행사되었습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 사채의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

3월 이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과
합 계

원화발행사채
100,000
480,000
100,000
1,070,000
1,215,000
2,965,000

구 분
전기말

3월 이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과
합 계

원화발행사채
370,000
285,000
420,000
1,350,000
1,455,000
3,880,000

(3) 당기 및 전기 중 사채의 발행 및 상환 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

기초
발행
상환
기말

원화발행사채(*)
3,880,000
400,000
(1,315,000)
2,965,000

구 분
전기

기초
발행
상환
기말

원화발행사채
4,970,000
-
(1,090,000)
3,880,000

(*) 2024년 2월 14일 교환권 행사로 교환사채 240,000백만원이 상환되었습니다.

17. 순확정급여부채(자산) :

(1) 확정급여제도

회사는 확정급여형퇴직연금제도를 시행하고 있으며, 확정급여형퇴직연금제도의 특징은 다음과 같습니다.- 기업의 의무는 약정한 급여를 전ㆍ현직 종업원에게 지급하는 것입니다.

- 기업이 보험수리적 위험(실제급여액이 기대급여액을 초과할 위험)과 투자위험을 실질적으로 부담합니다.재무상태표에 인식되어 있는 순확정급여부채는 보험수리적 평가기법에 따라 산출되며 할인율, 미래급여인상률, 사망률 등 시장정보 및 역사적 자료를 기반으로 한 가정값이 사용됩니다. 이러한 보험수리적 가정은 시장상황의 변동 및 경제동향, 사망률 추세 등 실제상황의 변화와 다를 수 있습니다.

(2) 당기 및 전기 중 순확정급여부채의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

확정급여채무의현재가치
사외적립자산의공정가치
순확정급여부채(자산)

기초
19,639
(23,333)
(3,694)

당기근무원가
1,786
-
1,786

이자원가(수익)
840
(998)
(158)

재측정요소:

인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
(15)
-
(15)

재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
1,743
-
1,743

경험조정에 의한 보험수리적손익
330
-
330

사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
-
(10)
(10)

기업이 납입하는 기여금
-
(2,894)
(2,894)

제도에서 지급한 금액(정산비관련)
(2,842)
2,842
-

회사에서 직접 지급한 퇴직급여 지급액
(7)
-
(7)

전입(전출)
123
(106)
17

기말
21,597
(24,499)
(2,902)

구 분
전기

확정급여채무의현재가치
사외적립자산의공정가치
순확정급여부채(자산)

기초
17,973
(22,261)
(4,288)

당기근무원가
2,041
-
2,041

이자원가(수익)
929
(1,152)
(223)

재측정요소:

인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
-
-
-

재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
1,218
-
1,218

경험조정에 의한 보험수리적손익
31
-
31

사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
-
58
58

기업이 납입하는 기여금
-
(2,292)
(2,292)

제도에서 지급한 금액(정산비관련)
(3,296)
3,296
-

회사에서 직접 지급한 퇴직급여 지급액
(262)
-
(262)

전입(전출)
1,005
(982)
23

기말
19,639
(23,333)
(3,694)

(3) 당기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
21,597
19,639

사외적립자산의 공정가치
(24,499)
(23,333)

순확정급여부채(자산)
(2,902)
(3,694)

(4) 당기 및 전기 중 퇴직급여의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

당기근무원가
1,786
2,041

순확정급여부채의 순이자비용(수익)
(158)
(223)

퇴직급여
1,628
1,818

(*) 확정급여제도 관련 손익은 전액 일반관리비에 포함되어 있습니다.

(5) 당기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식한 재측정요소는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

재측정요소:

사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
10
(58)

보험수리적 손익
(2,058)
(1,249)

법인세효과
541
345

법인세차감후 재측정요소
(1,507)
(962)

(6) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역별 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

활성시장가격 존재
활성시장가격 미존재
총 계

현금 및 예치금
-
24,499
24,499

구 분
전기말

활성시장가격 존재
활성시장가격 미존재
총 계

현금 및 예치금
-
23,333
23,333

(7) 당기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당기말
전기말

할인율
3.60%
4.30%

임금상승률
4.20%
4.00%

퇴사율
1.00%
1.00%

기대사망률은 2019년 보험개발원 경험생명표(퇴직연금)를 기초로 산출하였습니다.

(8) 당기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.

구 분
가정의 변동
확정급여채무에 대한 영향

가정의 증가
가정의 감소

할인율
0.5%p
4.59% 감소
4.89% 증가

임금상승률
0.5%p
4.84% 증가
4.59% 감소

퇴사율
0.5%p
0.07% 감소
0.07% 증가

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다.(9) 당기말 현재 향후 할인되지 않은 연금 급여지급액(미래예상급여 포함)의 만기분석은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
1년이하
1년초과~2년이하
2년초과~5년이하
5년초과~10년이하
10년초과
합계

급여지급액
230
737
3,124
13,818
39,275
57,184

확정급여채무의 가중평균 만기는 9.80년입니다.(10) 보고기간 후에 개시하는 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 사용자의 합리적인 추정치는 1,900백만원입니다.

18. 기타부채 :당기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

기타금융부채

미지급금
974
1,082

미지급비용
9,585
8,710

리스부채
844
589

소 계
11,403
10,381

기타비금융부채

미지급금
77,460
192,936

미지급비용
299,142
205,991

수입제세
523
1,396

소 계
377,125
400,323

합 계
388,528
410,704

19. 자본 :(1) 자본금1) 당기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

주식의 종류
보통주
보통주

발행할 주식의 총수
1,000,000,000주
1,000,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

발행한 주식의 총수
393,528,423주
403,511,072주

자본금(*)
2,090,558
2,090,558

(*) 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

2) 당기 및 전기 중 회사의 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구 분
당기
전기

기초
378,663,825
389,634,335

증가
5,000,000
-

감소
(10,063,106)
(10,970,510)

기말
373,600,719
378,663,825

(2) 신종자본증권당기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
발행일
만기일
이자율(%)
당기말
전기말

2024.12.31 현재

제1-1회 신종자본증권(*)
2019-05-02
영구채
-
-
349,204

제1-2회 신종자본증권
2019-05-02
영구채
3.44
49,881
49,881

제2-1회 신종자본증권
2020-05-08
영구채
3.30
324,099
324,099

제2-2회 신종자본증권
2020-05-08
영구채
3.43
74,812
74,812

제3-1회 신종자본증권
2020-07-14
영구채
3.17
369,099
369,099

제3-2회 신종자본증권
2020-07-14
영구채
3.38
29,922
29,922

제4-1회 신종자본증권
2020-10-20
영구채
3.00
433,918
433,918

제4-2회 신종자본증권
2020-10-20
영구채
3.28
64,843
64,843

제5-1회 신종자본증권
2021-02-19
영구채
2.67
419,056
419,056

제5-2회 신종자본증권
2021-02-19
영구채
2.87
59,862
59,862

제5-3회 신종자본증권
2021-02-19
영구채
3.28
119,727
119,727

제6-1회 신종자본증권
2021-05-28
영구채
3.20
165,563
165,563

제6-2회 신종자본증권
2021-05-28
영구채
3.60
109,708
109,708

제7-1회 신종자본증권
2021-10-08
영구채
3.57
208,453
208,453

제7-2회 신종자본증권
2021-10-08
영구채
3.80
59,834
59,834

제8-1회 신종자본증권
2022-02-16
영구채
4.00
442,955
442,955

제8-2회 신종자본증권
2022-02-16
영구채
4.30
155,626
155,626

제9-1회 신종자본증권
2022-05-12
영구채
4.68
478,814
478,814

제9-2회 신종자본증권
2022-05-12
영구채
4.97
19,906
19,906

제10-1회 신종자본증권
2022-08-26
영구채
4.90
407,936
407,936

제10-2회 신종자본증권
2022-08-26
영구채
5.15
70,819
70,819

제10-3회 신종자본증권
2022-08-26
영구채
5.30
19,944
19,944

제11-1회 신종자본증권
2023-02-03
영구채
4.90
548,666
548,666

제11-2회 신종자본증권
2023-02-03
영구채
5.03
49,871
49,871

제12회 신종자본증권
2024-02-28
영구채
4.39
399,045
-

합 계
5,082,359
5,032,518

(*) 2024년 5월 2일 KB금융지주 제1-1회 상각형 조건부 자본증권의 콜옵션 행사로 350,000백만원 전액 중도상환 되었습니다.

상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 7년 또는 10년이 지난 후 회사가 조기상환할 수 있습니다.(3) 자본잉여금당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

주식발행초과금
13,190,275
13,190,275

기타자본잉여금
1,473,579
1,465,893

자기주식처분이익
90,621
86,646

교환사채 교환권대가
-
11,933

합 계
14,754,475
14,754,747

(4) 기타포괄손익누계액

1) 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

순확정급여부채의 재측정요소
(8,316)
(6,809)

2) 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

기초
증감
법인세효과
기말

순확정급여부채의 재측정요소
(6,809)
(2,048)
541
(8,316)

구 분
전기

기초
증감
법인세효과
기말

순확정급여부채의 재측정요소
(5,847)
(1,307)
345
(6,809)

(5) 이익잉여금1) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

법정적립금
1,219,810
1,007,686

임의적립금
982,000
982,000

대손준비금
4,061
9,340

미처분이익잉여금
2,099,671
2,337,872

합 계
4,305,542
4,336,898

회사는 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당결의시 마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.

2) 이익잉여금처분계산서

제 17 기 :
2024년 01월 01일
부터
제 16 기 :
2023년 01월 01일
부터

2024년 12월 31일
까지
2023년 12월 31일
까지

처분예정일 :
2025년 03월 26일

처분확정일 :
2024년 03월 22일

(단위 : 백만원)

과 목
제 17(당) 기
제 16(전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금

2,099,671

2,337,872

1. 전기이월미처분이익잉여금
1,544,021

1,230,569

2. 당기순이익
2,170,597

2,121,244

3. 분기배당
(899,972)

(586,931)

4. 신종자본증권 배당
(199,798)

(184,914)

5. 자기주식의 소각
(515,177)

(242,096)

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액

-

5,279

1. 대손준비금
-

5,279

Ⅲ. 이익잉여금처분액

516,695

799,130

1. 이익준비금
217,060

212,124

2. 대손준비금
1,350

-

3. 배당금
298,285

587,006

가. 현금배당(주당배당금(률)) 당기: 804원(16.1%) 전기: 1,530원(30.6%)
298,285

587,006

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금

1,582,976

1,544,021

3) 대손준비금대손준비금은 금융지주회사감독규정 26조~28조에 근거하여 산출 및 공시되는 사항입니다.

① 당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

대손준비금 기적립액
4,061
9,340

대손준비금 전입(환입) 예정금액
1,350
(5,279)

대손준비금 잔액
5,411
4,061

② 당기 및 전기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

대손준비금 전입(환입) 예정금액
1,350
(5,279)

대손준비금 반영후 조정이익(*1)(*2)
1,969,449
1,941,608

대손준비금 반영후 기본주당 조정이익(*1)
5,200원
5,056원

대손준비금 반영후 희석주당 조정이익(*1)
5,138원
4,943원

(*1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입(환입)액을 당기순이익에 반영하였을 경우 를 가정하여 산출된 정보임.(*2) 신종자본증권 배당금 차감된 금액임.

(6) 자기주식당기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주, 백만원).

구 분
당기

기초
취득
처분
소각
기말

주식수(*)
24,847,247
10,063,106
(5,000,000)
(9,982,649)
19,927,704

장부금액
1,165,837
820,000
(234,600)
(515,177)
1,236,060

구 분
전기

기초
취득
소각
기말

주식수
19,262,733
10,970,510
(5,385,996)
24,847,247

장부금액
836,188
571,745
(242,096)
1,165,837

(*) 교환사채 교환을 위하여 예탁결제원에 예탁되었던 자기주식 중 5백만주가 2024년 2월 14일 교환권 행사로 모두 처분되었습니다.

회사는 2023년 7월 25일자 이사회 결의에 의거 취득한 5,584,514주(300,000백만원)의 자기주식 및 2024년 2월 7일자 이사회 결의에 의거 취득한 4,398,135주(320,000백만원)의 자기주식을 2024년 8월 14일에 소각하였습니다.또한, 회사는 2024년 7월 23일 이사회 결의에 의거 400,000백만원의 자기주식을 2025년 3월 4일까지 신탁계약으로 취득하여 신탁계약 종료 이후 소각할 예정이며, 2024년 10월 24일 이사회 결의에 의거 100,000백만원의 자기주식을 2025년 4월 30일까지 신탁계약으로 취득하여 신탁계약 종료 이후 소각할 예정입니다.
20. 배당금 :2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차배당금은 587,006백만원(주당 1,530원)이며, 2024년 3월 22일에 개최된 정기주주총회에서 의안으로 의결되었고 2024년 4월 11일에 지급되었습니다. 또한, 2024년 4월 25일 이사회에서 2024년 3월 31일을 기준일로 하여 300,087백만원(주당 804원)의 분기배당을 결의하였으며, 2024년 5월 9일에 지급되었고 2024년 7월 23일 이사회에서 2024년 6월 30일을 기준일로 하여 299,999백만원(주당 791원)의 분기배당을 결의하였으며 2024년 8월 8일에 지급되었으며, 2024년 10월 24일 이사회에서 2024년 9월 30일을 기준일로 하여 299,886백만원(주당 795원)의 분기배당을 결의하였으며 2024년 11월 7일에 지급되었습니다.한편, 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차배당금은 298,285백만원(주당 804원)이며, 2025년 3월 26일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다.

21. 순이자손익 :당기 및 전기의 이자수익 및 이자비용, 순이자손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

이자수익

예치금
16,169
16,380

상각후원가 측정 대출채권
17,347
14,736

당기손익-공정가치 측정 대출채권
2,841
3,195

기타
2,345
816

소 계
38,702
35,127

이자비용

차입부채
25,356
1,853

사채
75,674
98,102

기타
43
25

소 계
101,073
99,980

순이자손익
(62,371)
(64,853)

22. 순수수료손익 :당기 및 전기의 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

수수료수익

원화
2,213
2,585

수수료비용

원화
9,030
12,602

외화
430
370

소 계
9,460
12,972

순수수료손익
(7,247)
(10,387)

23. 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익 :당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익은 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다.당기 및 전기의 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련수익

당기손익-공정가치 측정 금융자산 배당금수익
60,341
52,546

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
31,403
52,472

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익
148
3,381

소 계
91,892
108,399

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련비용

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
-
-

소 계
-
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
91,892
108,399

24. 기타영업손익 :당기 및 전기의 기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

기타영업수익

종속기업투자 배당금수익
2,243,250
2,192,380

기타
3
5

소 계
2,243,253
2,192,385

기타영업손익
2,243,253
2,192,385

25. 일반관리비 : (1) 당기 및 전기의 일반관리비 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

종업원관련비용
단기종업원급여-급여
31,646
32,965

단기종업원급여-기타
5,524
6,062

퇴직급여-확정급여형
1,628
1,818

퇴직급여-확정기여형
382
596

주식보상비용
14,998
8,551

소 계
54,178
49,992

감가상각비 및 상각비
6,051
5,630

기타일반관리비
여비교통비
1,003
1,446

통신비
1,033
1,138

세금과공과
505
522

도서인쇄비
353
412

지급임차료
2,380
2,295

차량비
147
164

지급수수료
17,362
18,080

광고선전비
1,106
1,091

교육훈련비
1,356
1,360

기타
10,181
10,473

소 계
35,426
36,981

합 계
95,655
92,603

(2) 주식기준보상당기말 현재 회사가 회사 및 종속기업 임직원들과 체결한 주식기준보상약정의 내용은 다음과 같습니다.

1) 장기성과연동형 주식기준보상(단위:주)

회사명
회 차
부여일
부여수량(*1)
가득조건(*2)

(주)KB금융지주
34차
2022-02-01
644
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

36차
2023-01-01
26,071
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%~30%, 비시장조건(*4) 70%~100%

37차
2023-04-01
1,830
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

38차
2023-11-21
55,547
용역제공조건, 시장조건(*3) 35%, 비시장조건(*5) 65%

39차
2024-01-01
69,628
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%~30%, 비시장조건(*4) 70%~100%

40차
2024-02-01
511
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

41차
2024-04-06
6,270
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

42차
2024-04-26
616
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%, 비시장조건(*4) 100%

이연지급 확정분
2015
2,123
가득조건 충족

2020
284

2021
9,060

2022
26,240

2023
71,682

소 계
270,506

(주)국민은행
85차
2022-01-01
6,740
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*6) 70%

86차
2022-02-01
1,525
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

90차
2022-07-18
3,716
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

91차
2022-08-24
7,277
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

92차
2023-01-01
160,673
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

94차
2023-04-01
5,849
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

96차
2024-01-01
291,303
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, EPS 및 Asset Quality(*6) 70%

97차
2024-02-01
2,045
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

98차
2024-04-22
2,959
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

99차
2024-07-05
4,926
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

100차
2024-07-18
549
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

101차
2024-08-24
4,453
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

이연지급 확정분
2021
52,347
가득조건 충족

2022
58,485

2023
137,828

2024
6,993

소 계
747,668

기타 종속기업
2012년 부여분
160
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%

2013년 부여분
219

2014년 부여분
1,028

2015년 부여분
1,287

2016년 부여분
234

2017년 부여분
5,834

2018년 부여분
13,883

2019년 부여분
18,106

2020년 부여분
53,629

2021년 부여분
52,505

2022년 부여분
146,378

2023년 부여분
385,023

2024년 부여분
307,922

소 계
986,208

합계
2,004,382

(*1) 당기말 현재 잔여수량이 있는 임직원별 최초부여수량임(단, 이연지급 확정분은 당기말 현재 잔여수량임).(*2) 장기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연 지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.(*3) Relative TSR (Total Shareholders Return) : ((계약종료시점 공정시가-계약시작시점 공정시가) + (계약기간 동안 지급된 주당배당금 합)) / 계약시작시점 공정시가(*4) 회사 및 담당업무성과(*5) EPS (Earnings Per Share), Asset Quality, HCROI (Human Capital Return On Investment), 비은행부문 이익(*6) EPS, Asset Quality

장기성과연동형 Stock Grant는 최초 약정시점에 최대 주식지급가능수량이 정해지고사전에 정해진 목표의 달성 정도에 따라 지급받는 주식수량이 정해지는 제도입니다.

2) 단기성과연동형 주식기준보상(단위:주)

회사명
회차
추정가득수량(*)
가득조건

㈜KB금융지주
2015년 부여분
1,078
가득조건 충족

2016년 부여분
2,076

2020년 부여분
156

2021년 부여분
11,857

2022년 부여분
29,285

2023년 부여분
40,280

2024년 부여분
23,659
용역제공기간에 비례

㈜국민은행
2016년 부여분
706
가득조건 충족

2021년 부여분
42,816

2022년 부여분
107,840

2023년 부여분
178,808

2024년 부여분
86,113
용역제공기간에 비례

기타 종속회사
2015년 부여분
2,672
가득조건충족

2016년 부여분
12,312

2017년 부여분
26,375

2018년 부여분
64,040

2019년 부여분
56,724

2020년 부여분
75,969

2021년 부여분
234,222

2022년 부여분
349,858

2023년 부여분
575,294

2024년 부여분
154,299
용역제공기간에 비례

합계
2,076,439

(*) 업무성과에 따라 권리부여주식수가 결정되는 단기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이 후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비 율은 최초 이연지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.

3) 회사는 임직원에게 부여한 Stock Grant에 대하여 몬테카를로시뮬레이션기법을 이용하여 공정가치로 평가하고 있으며, 당기말 현재 모형에서 사용한 가격결정요소는 다음과 같습니다(단위:원).

구 분
회차
무위험이자율(%)
공정가치(시장성과조건)
공정가치(비시장성과조건)

장기성과연동형

㈜KB금융지주
34차
2.69
63,498~76,618
72,231~87,156

36차
2.69
72,231~87,156
52,755~87,156

37차
2.69
72,231~87,156
72,231~87,156

38차
2.69
64,306~73,900
66,306~76,198

39차
2.69
68,992~87,156
68,992~87,156

40차
2.69
65,949~75,790
65,949~75,790

41차
2.69
65,949~75,790
65,949~75,790

42차
2.69
72,231~87,156
72,231~87,156

2015년 이연지급 확정분
2.69
-
79,280~87,156

2020년 이연지급 확정분
2.69
-
79,280~87,156

2021년 이연지급 확정분
2.69
-
87,156

2022년 이연지급 확정분
2.69
-
75,790~87,156

2023년 이연지급 확정분
2.69
-
72,231~87,156

㈜국민은행
85차
2.69
65,860~79,468
72,231~87,156

86차
2.69
63,498~76,618
72,231~87,156

90차
2.69
72,231~87,156
72,231~87,156

91차
2.69
72,231~87,156
72,231~87,156

92차
2.69
72,231~87,156
72,231~87,156

94차
2.69
72,231~87,156
72,231~87,156

96차
2.69
68,992~87,156
68,992~87,156

97차
2.69
65,949~75,790
65,949~75,790

98차
2.69
65,949~75,790
65,949~75,790

99차
2.69
65,949~75,790
65,949~75,790

100차
2.69
72,231~87,156
72,231~87,156

101차
2.69
65,949~75,790
65,949~75,790

2021년 이연지급 확정분
2.69
-
0~87,156

2022년 이연지급 확정분
2.69
-
75,790~87,156

2023년 이연지급 확정분
2.69
-
68,298~87,156

2024년 이연지급 확정분
2.69
-
70,431~87,156

기타종속기업
2012년 부여분
2.69
-
79,280

2013년 부여분
2.69
-
79,280

2014년 부여분
2.69
-
52,755~79,280

2015년 부여분
2.69
-
47,631~87,156

2016년 부여분
2.69
-
87,156

2017년 부여분
2.69
-
45,096~87,156

2018년 부여분
2.69
-
45,096~87,156

2019년 부여분
2.69
-
45,096~87,156

2020년 부여분
2.69
-
45,096~87,156

2021년 부여분
2.69
-
56,379~87,156

2022년 부여분
2.69
64,263~87,156
52,755~87,156

2023년 부여분
2.69
68,992~87,156
52,755~87,156

2024년 부여분
2.69
65,949~87,156
65,949~87,156

단기성과연동형

㈜KB금융지주
2015년 부여분
2.69
-
79,280~87,156

2016년 부여분
2.69
-
72,231~87,156

2020년 부여분
2.69
-
79,280~87,156

2021년 부여분
2.69
-
87,156

2022년 부여분
2.69
-
79,280~87,156

2023년 부여분
2.69
-
75,790~87,156

2024년 부여분
2.69
-
68,992~79,280

국민은행
2016년 부여분
2.69
-
87,156

2021년 부여분
2.69
-
87,156

2022년 부여분
2.69
-
72,231~87,156

2023년 부여분
2.69
-
75,790~87,156

2024년 부여분
2.69
-
68,992~82,229

기타종속기업
2015년 부여분
2.69
-
75,790~87,156

2016년 부여분
2.69
-
47,631~87,156

2017년 부여분
2.69
-
45,096~87,156

2018년 부여분
2.69
-
45,096~87,156

2019년 부여분
2.69
-
45,096~87,156

2020년 부여분
2.69
-
50,973~87,156

2021년 부여분
2.69
-
52,755~87,156

2022년 부여분
2.69
-
52,755~87,156

2023년 부여분
2.69
-
68,992~87,156

2024년 부여분
2.69
-
68,992~82,774

회사는 과거 1년간의 주가 수익률의 변동성을 기대변동성으로 사용하였고, 기준연도의 1년 전, 2년 전, 3년 전 시가배당률을 산술평균한 값을 배당수익률로 사용하였고, 국고채 1년 무위험 이자율을 사용하여 공정가치를 산출하였습니다.

회사는 2010년부터 종속기업으로부터 종속기업 임직원에 대한 주식기준보상약정을 이전받았으며, 주식기준보상약정에 따른 종속기업 임직원에 대한 보상원가를 종속기업으로부터 보전받고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 주식기준보상약정에 따라 인식한 미지급비용은 각각 295,867백만원 및 202,249백만원이며, 당기말 및 전기말 현재 종속기업으로부터 보전받을 미수금은 270,558백만원 및 184,433백만원입니다. 또한, 주식기준보상약정으로 인하여 당기 및 전기 중 14,998 백만원 및
8,551
백만원의 보상원가를 비용으로 인식하였습니다.

26. 영업외손익 : 당기 및 전기의 영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

영업외수익

무형자산손상차손환입
-
-

기타
1,833
5,841

소 계
1,833
5,841

영업외비용

무형자산손상차손
1
94

기부금
1,150
1,140

기타
672
1

소 계
1,823
1,235

영업외손익
10
4,606

27. 법인세수익(비용) :(1) 당기 및 전기 중 법인세수익(비용)의 구성내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

법인세 부담액
-
-

이연법인세자산ㆍ부채의 변동액
765
(15,412)

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용의 금액
765
(15,412)

자본에 직접 반영된 법인세비용
(352)
(345)

순확정급여부채의 재측정요소
(540)
(345)

교환사채 교환권 대가
188
-

기타
(471)
-

법인세수익(비용)
(58)
(15,757)

(2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세수익(비용)의 관계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

세율(%)
금액
세율(%)
금액

법인세비용차감전순이익

2,170,655

2,137,001

법정 적용세율(*)에 따른 세부담액
(25.92)
(562,691)
(25.92)
(553,806)

비과세수익
26.12
566,872
25.86
552,531

비공제비용
(0.10)
(2,206)
(0.06)
(1,364)

연결납세 법인세효과
(0.07)
(1,493)
(0.60)
(12,772)

기타
(0.02)
(540)
(0.02)
(346)

법인세수익(비용) 및 유효세율
(0.00)
(58)
(0.74)
(15,757)

(*) 당기 및 전기 적용세율은 2억원이하 9.9%, 2억원 초과 200억원 이하 20.9%, 200억원 초과 3,000억원 이하 23.1%, 3,000억원 초과 26.4%임.

(3) 글로벌 최저한세의 영향회사는 필라2 법률에 따라 각 종속기업이 속해 있는 관할국별 GloBE 유효세율과 최저한세율 15%의 차액에 대해 추가 세액을 납부해야 합니다. 이로 인해 당기에 인식한 필라2 법인세비용은 471백만원이며, 관련된 이연법인세 자산 부채의 인식 및 공시에 대해서는 예외규정을 적용하였습니다.

28. 주당이익 :(1) 기본주당이익기본주당이익은 보통주에 귀속되는 이익에 대하여 주당순이익을 계산한 것입니다.1) 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구분
당기
전기

주식수
적수
주식수
적수

발행한 보통주식수
393,528,423
146,287,481,492
403,511,072
147,787,824,904

자기주식(*)
(19,927,704)
(7,659,481,944)
(24,847,247)
(7,617,096,867)

유통보통주식수
373,600,719
138,627,999,548
378,663,825
140,170,728,037

일수

366일

365일

가중평균유통보통주식수

378,765,026

384,029,392

(*) 당기 및 전기 중 이익소각을 통해 차감된 자기주식의 기산일은 2024년 8월 14일, 2023년 4월 4일입니다.

2) 기본주당이익(단위:원,주)

구분
당기
전기

당기순이익
2,170,597,148,094
2,121,243,990,198

차감: 신종자본증권 배당금 지급
(199,798,800,000)
(184,915,050,000)

보통주 당기순이익 ①
1,970,798,348,094
1,936,328,940,198

가중평균유통보통주식수 ②
378,765,026
384,029,392

기본주당이익 [ ③ = ① / ②]
5,203
5,042

(2) 희석주당이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 Stock Grant와 교환사채의 보통주 교환권이 있습니다.Stock Grant로 인한 주식수는 Stock Grant에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 Stock Grant가 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.교환사채는 교환권행사 가능일로부터 잠재적보통주에 포함시키고, 동 기간동안의 세후이자비용을 희석성 잠재적보통주에 귀속되는 당기순이익에 가산하여 산정하였습니다.1) 희석주당이익 산정을 위한 당기순이익(단위:원)

구분
당기
전기

보통주당기순이익 (*)
1,970,798,348,094
1,936,328,940,198

조정내역

교환사채 이자비용
306,631,690
2,451,851,049

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익
1,971,104,979,784
1,938,780,791,247

(*) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

2) 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구분
당기
전기

발행된 가중평균유통보통주식수
378,765,026
384,029,392

조정내역

Stock Grant
4,001,803
4,300,774

교환사채
601,093
5,000,000

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
383,367,922
393,330,166

3) 희석주당이익(단위:원,주)

구분
당기
전기

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익
1,971,104,979,784
1,938,780,791,247

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
383,367,922
393,330,166

희석주당이익
5,142
4,929

29. 현금흐름표 :(1) 당기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

금융기관예치금
398,391
256,337

소 계
398,391
256,337

사용제한예치금
(3)
(3)

취득 당시 만기일이 3개월 초과 예치금
(80,000)
(140,000)

차감 계
(80,003)
(140,003)

합 계
318,388
116,334

(2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

연결납세 관련 미수금 및 미지급금 등의 변동
579,105
297,486

주식기준보상 관련 미수금 및 미지급금의 변동
86,125
14,516

교환사채 관련 교환권 행사를 통한 자기주식 교환
240,000
-

(3) 당기 및 전기 중 이자, 배당금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
활 동
당기
전기

법인세지급
영업활동
6,385
5,242

이자수취
영업활동
37,706
30,837

이자지급
영업활동
109,209
100,634

배당금수취
영업활동
2,308,845
2,240,975

배당금지급
재무활동
1,686,776
1,336,816

(4) 당기 및 전기의 재무활동으로 분류한 부채의 현금흐름은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

기초
현금흐름
비현금변동
기말

차입부채
100,000
865,000
-
965,000

사채
3,871,820
(676,055)
(233,733)
2,962,032

합계
3,971,820
188,945
(233,733)
3,927,032

구 분
전기

기초
현금흐름
비현금변동
기말

차입부채
-
100,000
-
100,000

사채
4,956,949
(1,089,891)
4,762
3,871,820

합계
4,956,949
(989,891)
4,762
3,971,820

30. 우발 및 약정사항 :(1) 당기말 및 전기말 현재 회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다(단위:백만원).

약정사항
금융기관
당기말
전기말

약정한도
실행잔액
약정한도
실행잔액

일반대출
하나은행
200,000
-
200,000
-

일반대출
신한은행
200,000
-
200,000
-

일반대출
NH농협은행
300,000
-
300,000
-

(2) 기타사항1) 회사가 당기말 현재 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.

31. 특수관계자 :

회사는 기업회계기준서 제1024호에 따라 종속기업, 주요 경영진 및 그 가족을 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며, 회사와 특수관계자 사이의 거래금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 종속기업의 내역은 주석 9를 참조 바랍니다. 주요경영진은 회사의 임원을 대상으로 하고 있으며, 그들의 가까운 가족과 그들이 지배 또는 공동지배하고 있는 회사를 포함하고 있습니다.

(1) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 주요 손익 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
계정과목명
당기
전기

종속기업
㈜국민은행
이자수익
11,863
12,010

수수료수익
1,327
1,259

기타영업손익(*1)
1,467,900
1,346,588

일반관리비
12,857
12,601

KB증권㈜
이자비용
15
-

수수료수익
99
88

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
44,071
46,168

기타영업손익(*1)
150,000
100,000

일반관리비
749
296

㈜KB손해보험
수수료수익
105
138

일반관리비
1,735
1,502

기타영업손익(*1)
249,974
349,990

㈜KB국민카드
수수료수익
26
33

기타영업손익(*1)
185,380
200,008

일반관리비
350
414

영업외손익(*2)
4
3,922

㈜KB라이프생명보험
수수료수익
36
45

기타영업손익(*1)
150,000
100,000

일반관리비
817
958

KB자산운용㈜
기타영업손익(*1)
40,000
60,000

일반관리비
77
2

KB캐피탈㈜
이자수익
4,426
4,830

수수료수익
15
16

당기손익-공정가치 측정금융상품순손익
35,193
43,570

일반관리비
107
-

신용손실충당금전(환)입액
(523)
289

KB부동산신탁㈜
이자수익
3,148
943

당기손익-공정가치 측정금융상품순손익
9,232
-

기타영업손익(*1)
-
35,000

일반관리비
53
-

신용손실충당금전(환)입액
(133)
133

㈜KB저축은행
이자수익
4,756
4,777

수수료수익
1
2

당기손익-공정가치 측정금융상품순손익
3,248
3,818

KB인베스트먼트㈜
이자수익
9,629
8,697

신용손실충당금전(환)입액
(117)
140

㈜KB데이타시스템
일반관리비
3,854
2,914

기타영업손익(*1)
-
600

기타 특수관계자
KB신용정보㈜(*3)
이자수익
-
227

기타영업손익(*1)
-
200

신용손실충당금전(환)입액
-
16

(*1) 기타영업손익에는 자회사로부터의 배당금 수익이 포함되어 있습니다.(*2) 전기 중 KB신용정보㈜ 지분 매각에 따른 종속기업투자주식처분이익 3,917백만원이 포함되어 있습니다.

(*3) 2023년 6월 30일 회사는 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무 및 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
계정과목명
당기말
전기말

종속기업
㈜국민은행
현금 및 예치금
316,781
114,336

기타자산
468,023
308,475

기타부채
20
45

유형자산
237
1,055

KB증권㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
540,683
523,188

기타자산
100,494
92,212

기타부채
-
1

㈜KB손해보험
기타자산
143,520
21,170

기타부채
46
42,956

㈜KB국민카드
기타자산
78,634
56,852

기타부채
895
730

㈜KB라이프생명보험
기타자산
14,235
9,552

기타부채
69,132
132,548

KB자산운용㈜
기타자산
25,549
11,508

KB캐피탈㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
495,454
488,175

상각후원가 측정 대출채권(총액)
-
200,000

대손충당금
-
522

기타자산
48,285
19,364

기타부채
11
-

KB부동산신탁㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
153,382
-

상각후원가 측정 대출채권(총액)
-
50,000

대손충당금
-
131

기타자산
4,431
3,949

기타부채
-
8,910

㈜KB저축은행
현금 및 예치금
80,000
140,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산
53,951
48,980

기타자산
3,960
4,729

기타부채
808
2,599

KB인베스트먼트㈜
상각후원가 측정 대출채권(총액)
360,000
360,000

대손충당금
946
1,061

기타자산
6,794
8,579

기타부채
1,244
-

㈜KB데이타시스템
유형자산
76
-

무형자산
427
331

기타자산
4,274
1,972

기타부채
250
1,118

기타 특수관계자
KB신용정보㈜(*)
기타자산
-
996

기타부채
-
94

(*) 2023년 6월 30일 회사는 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 사용권자산 및 리스부채 관련 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
계정과목명
당기말
전기말

종속기업
㈜국민은행
사용권자산
237
1,055

(4) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 신용카드 약정은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

종속기업
㈜KB국민카드
신용카드 약정
3,000
3,000

(5) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 지분 관련 거래는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

종속기업
KB증권㈜
신종자본증권 취득
-
100,000

KB부동산신탁㈜
신종자본증권 취득
150,000
-

KB부동산신탁㈜
보통주 유상증자
150,000
-

기타 특수관계자
KB신용정보㈜(*)
주식 매각
-
23,620

(*) 2023년 6월 30일 회사는 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다.

(6) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금 대여거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
대여
회수
기말

종속기업
KB인베스트먼트㈜
360,000
-
-
360,000

KB캐피탈㈜
200,000
-
(200,000)
-

㈜KB저축은행(*1)
70,000
-
-
70,000

KB부동산신탁㈜
50,000
105,000
(155,000)
-

구분
전기

기초
대여
회수
기말

종속기업
KB인베스트먼트㈜
310,000
50,000
-
360,000

KB캐피탈㈜
200,000
-
-
200,000

㈜KB저축은행(*1)
70,000
-
-
70,000

KB부동산신탁㈜
-
50,000
-
50,000

기타 특수관계자
KB신용정보㈜(*2)
13,500
-
(13,500)
-

(*1) ㈜KB저축은행이 발행한 후순위채권을 인수한 거래로 액면금액 기준이며, 액면금액 과 취득시점의 공정가치 차이는 종속기업투자주식으로 계상하였습니다.(*2) 2023년 6월 30일 회사는 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습 니다.

(7) 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 분류 및 보상금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

단기종업원급여
퇴직급여
주식기준보상
합 계

등기이사(상임)
921
-
3,360
4,281

등기이사(비상임)
678
-
-
678

미등기이사
5,461
54
11,638
17,153

합 계
7,060
54
14,998
22,112

구 분
전기

단기종업원급여
퇴직급여
주식기준보상
합 계

등기이사(상임)
1,286
65
1,850
3,201

등기이사(비상임)
676
-
-
676

미등기이사
6,768
263
6,701
13,732

합 계
8,730
328
8,551
17,609

(8) 당기 및 전기 중 회사가 사채와 신종자본증권 인수수수료로 종속기업인 KB증권㈜에게 지급한 금액은 각각 30백만원 및 15백만원입니다.

32. 보고기간 후 사건회사는 2025년 2월 5일 이사회 결의에 의거 520,000백만원의 자기주식을 2025년 5월 5일까지 장내에서 취득하여 소각할 예정입니다.

33. 재무제표 승인회사의 재무제표는 2025년 2월 5일자로 이사회에서 발행이 최초 승인되었으며, 2025년 3월 4일자로 수정
승인되었습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 대한 전반적인 사항
KB금융그룹은 2024년 10월 24일 '기업가치 제고 계획'을 통해 주주환원 및 배당에 관한 사항을 상세하게 공시하였으며, 주요 내용은 아래와 같습니다.(KB금융그룹 홈페이지 www.kbfg.com에서 확인 가능)

1. Target ROE : 10% 이상(Double digit)- 본질적 기업가치 증대를 위해 RoRWA 제고를 통한 수익창출 역량 강화 등2. Target CET1비율 : 13% 이상- 자본효율성과 수익성을 감안한 RWA 성장률 관리- 연중 CET1비율 13% 중반 수준 유지3. 주주환원 방안- 1차 주주환원 결정 : 연말 CET1비율 13%를 초과하는 자본에 상응하는 금액을 다음 연도 주주환원 재원으로 활용(총액기준 분기 균등 현금배당, 자사주 매입/소각)- 2차 주주환원 결정 : 연중 축적되는 이익을 통해 하반기 CET1비율 13.5%를 초과하는 자본에 상응하는 금액을 추가 주주환원 재원으로 활용(자사주 매입/소각)4. 상기 공시 내용은 경기 불확실성 및 규제환경, 자본비율 예측 수준, Inorganic 성장 추진 등 회사의 경영상 목적에 의해 변동될 수 있습니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분
현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관
결산배당 : 주주총회분기배당 : 이사회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
결산배당 : 여분기배당 : 부(개정 예정)

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획
당사는 배당절차 개선을 위하여 분기배당도 결산배당과 같이 배당액 결정 이후로 배당기준일을 정할 수 있도록 정관 개정 예정

(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분
결산월
배당여부
배당액확정일
배당기준일
배당 예측가능성제공여부
비고

결산배당
2022.12
O
2023.02.07
2022.12.31
O
분기배당 별도

결산배당
2023.12
O
2024.02.07
2024.02.29
O
분기배당 별도

결산배당
2024.12
O
2025.02.05
2025.02.28
O
총액기준 분기 균등 현금배당

주1) 2022년 결산배당과 관련하여 당시 정관상 배당기준일을 매 결산기말로 명시하고 있으며, 홈페이지 공고(2022년 12월 14일)를 통해 권리주주 확정 기준일을 사전 안내함으로써 배당의 예측가능성을 제공하였음. 이후 2023년 3월 24일 정관 개정을 통해 이사회 결의로 배당기준일 지정이 가능하도록 하였으며, 이사회 결의된 배당기준일을 2주간 전에 공고하고 있음주2) 배당액 확정일은 이사회 결의에 따른 공시일을 기준으로 작성하였고, 2024년 결산배당은 주주총회 승인 과정에서 변경될 수 있음

다. 기타 참고사항 (배당 관련 정관의 내용 등)

(1) 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제17기
제16기
제15기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
5,078,221
4,631,932
4,394,830

(별도)당기순이익(백만원)
2,170,597
2,121,244
1,684,512

(연결)주당순이익(원)
13,407
11,580
10,955

현금배당금총액(백만원)
1,198,257
1,173,937
1,149,421

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
23.6
25.3
26.0

현금배당수익률(%)
-
3.5
4.9
5.8

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
3,174
3,060
2,950

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

주1) 제15기 1분기에 분기배당 194,817백만원(주당배당금 500원), 제15기 2분기에 분기배당 194,817백만원(주당배당금 500원), 제15기 3분기에 분기배당 194,817백만원(주당배당금 500원), 제15기 결산배당으로 564,970백만원(주당배당금 1,450원)지급주2) 제16기 1분기에 분기배당 195,967백만원(주당배당금 510원), 제16기 2분기에 분기배당 195,967백만원(주당배당금 510원), 제16기 3분기에 분기배당 194,998백만원(주당배당금 510원), 제16기 결산배당으로 587,006백만원(주당배당금 1,530원) 지급주3) 제17기 1분기에 분기배당 300,087백만원(주당배당금 784원), 제17기 2분기에 분기배당 299,999백만원(주당배당금 791원), 제17기 3분기에 분기배당 299,886백만원(주당배당금 795원) 지급하였으며, 제17기 결산배당으로 298,285백만원(주당배당금 804원) 지급 예정

(2) 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

10
16
5.3
4.8

라. 이익참가부사채 잔액
- 해당사항 없음

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 자본금 변동사항
(
증자(감자)현황)

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2008.09.29
유상증자(일반공모)
보통주
356,351,693
5,000
48,444
설립

2009.09.02
유상증자(주주배정)
보통주
30,000,000
5,000
37,250
증자비율 :8.41865%

2016.10.19
유상증자(제3자배정)
보통주
31,759,844
5,000
35,474
증자비율 :8.22045%

2019.12.12
-
보통주
2,303,617
5,000
-
주식소각(이익소각) 주)

2022.02.14
-
보통주
3,455,426
5,000
-
주식소각(이익소각) 주)

2022.08.01
-
보통주
3,455,426
5,000
-
주식소각(이익소각) 주)

2023.04.04
-
보통주
5,385,996
5,000
-
주식소각(이익소각) 주)

2024.08.14
-
보통주
9,982,649
5,000
-
주식소각(이익소각) 주)

주) 배당가능 이익 범위내에서 이사회 결의로 기 취득한 자기주식을 소각(이익소각) 한 것으로 자본금은 변동 없음
나. 전환사채 등 발행현황
- 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

다. 채무증권 발행실적 등

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

KB금융지주
기업어음증권
사모
2024년 02월 20일
200,000
3.810
A1(NICE신용평가)A1(한국기업평가)A1(한국신용정보)
2025년 02월 18일
미상환
키움증권(주)

KB금융지주
기업어음증권
사모
2024년 02월 21일
65,000
3.810
A1(NICE신용평가)A1(한국기업평가)A1(한국신용정보)
2025년 02월 19일
미상환
한양증권(주)

KB금융지주
신종자본증권
공모
2024년 02월 28일
400,000
4.390
AA-(NICE신용평가)AA-(한국기업평가)AA-(한국신용정보)
2029년 02월 28일
미상환
SK증권(주)유안타증권(주)

KB금융지주
기업어음증권
사모
2024년 03월 21일
100,000
3.800
A1(NICE신용평가)A1(한국기업평가)A1(한국신용정보)
2025년 03월 20일
미상환
SK증권(주)

KB금융지주
기업어음증권
사모
2024년 04월 25일
100,000
3.660
A1(NICE신용평가)A1(한국기업평가)A1(한국신용정보)
2025년 04월 24일
미상환
키움증권(주)

KB금융지주
기업어음증권
사모
2024년 05월 29일
100,000
3.700
A1(NICE신용평가)A1(한국기업평가)A1(한국신용정보)
2025년 05월 28일
미상환
키움증권(주)

KB금융지주
기업어음증권
사모
2024년 06월 26일
200,000
3.660
A1(NICE신용평가)A1(한국기업평가)A1(한국신용정보)
2025년 06월 25일
미상환
SK증권(주)

KB금융지주
기업어음증권
사모
2024년 07월 29일
200,000
3.450
A1(NICE신용평가)A1(한국기업평가)A1(한국신용정보)
2025년 07월 28일
미상환
키움증권(주)

KB금융지주
회사채
공모
2024년 10월 31일
80,000
3.307
AAA(NICE신용평가)AAA(한국기업평가)AAA(한국신용정보)
2025년 10월 31일
미상환
SK증권(주),키움증권(주)삼성증권(주)하나증권(주)

KB금융지주
회사채
공모
2024년 10월 31일
220,000
3.304
AAA(NICE신용평가)AAA(한국기업평가)AAA(한국신용정보)
2026년 10월 31일
미상환
SK증권(주),키움증권(주)삼성증권(주)하나증권(주)

KB금융지주
회사채
공모
2024년 10월 31일
100,000
3.280
AAA(NICE신용평가)AAA(한국기업평가)AAA(한국신용정보)
2027년 10월 31일
미상환
SK증권(주),키움증권(주)삼성증권(주)하나증권(주)

합 계
-
-
-
1,765,000
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제15-3회 무보증 이권부 공모사채
2016.05.12
2026.05.12
200,000
2016.05.11
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제18-3회 무보증 이권부 공모사채
2016.07.25
2026.07.25
80,000
2016.07.22
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제19-3회 무보증 이권부 공모사채
2016.08.25
2026.08.25
120,000
2016.08.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제25-4회 무보증 이권부 공모사채
2017.05.24
2027.05.24
80,000
2017.05.23
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제28-3회 무보증 이권부 공모사채
2017.08.30
2027.08.30
60,000
2017.08.29
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제31-3회 무보증 이권부 공모사채
2018.02.28
2028.02.28
60,000
2018.02.27
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제32-3회 무보증 이권부 공모사채
2018.04.06
2028.04.06
20,000
2018.04.05
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제33-2회 무보증 이권부 공모사채
2018.06.12
2028.06.12
30,000
2018.06.11
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제34-3회 무보증 이권부 공모사채
2018.07.25
2025.07.25
20,000
2018.07.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제34-4회 무보증 이권부 공모사채
2018.07.25
2028.07.25
20,000
2018.07.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제36-3회 무보증 이권부 공모사채
2019.02.22
2029.02.22
60,000
2019.02.21
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제37-2회 무보증 이권부 공모사채
2019.03.15
2029.03.15
70,000
2019.03.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제37-2회 무보증 이권부 공모사채
2019.03.15
2029.03.15
70,000
2019.03.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제1-1회 상각형 조건부자본증권
2019.05.02
-
350,000
2019.04.17
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제1-2회 상각형 조건부자본증권
2019.05.02
-
50,000
2019.04.17
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제38-1회 무보증 이권부 공모사채
2019.06.19
2026.06.19
80,000
2019.06.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제38-2회 무보증 이권부 공모사채
2019.06.19
2029.06.19
120,000
2019.06.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제39-2회 무보증 이권부 공모사채
2019.10.15
2029.10.15
40,000
2019.10.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제40-2회 무보증 이권부 공모사채
2019.12.04
2029.12.04
30,000
2019.12.03
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제41-2회 무보증 이권부 공모사채
2020.01.16
2025.01.16
100,000
2020.01.15
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제41-3회 무보증 이권부 공모사채
2020.01.16
2030.01.16
40,000
2020.01.15
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제41-3회 무보증 이권부 공모사채
2020.01.16
2030.01.16
40,000
2020.01.15
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제1-1회 상각형 조건부자본증권(후순위채)
2020.02.18
2030.02.18
370,000
2020.02.06
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제1-2회 상각형 조건부자본증권(후순위채)
2020.02.18
2035.02.18
30,000
2020.02.06
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제2-1회 상각형 조건부자본증권
2020.05.08
-
325,000
2020.04.23
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제2-2회 상각형 조건부자본증권
2020.05.08
-
75,000
2020.04.23
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제42-1회 무보증 이권부 공모사채
2020.5.13
2025.05.13
130,000
2020.05.12
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제42-2회 무보증 이권부 공모사채
2020.5.13
2030.05.13
70,000
2020.05.12
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제43-2회 무보증 이권부 공모사채
2020.6.16
2025.06.16
110,000
2020.06.15
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제43-3회 무보증 이권부 공모사채
2020.6.16
2030.06.16
50,000
2020.06.15
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제3-1회 상각형 조건부자본증권
2020.07.14
-
370,000
2020.07.02
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제3-2회 상각형 조건부자본증권
2020.07.14
-
30,000
2020.07.02
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제44-4회 무보증 이권부 공모사채
2020.08.11
2027.08.11
20,000
2020.08.10
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제4-1회 상각형 조건부자본증권
2020.10.20
-
435,000
2020.10.07
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제4-2회 상각형 조건부자본증권
2020.10.20
-
65,000
2020.10.07
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제46-2회 무보증 이권부 공모사채
2021.01.14
2026.01.14
30,000
2021.01.13
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제46-3회 무보증 이권부 공모사채
2021.01.14
2028.01.14
10,000
2021.01.13
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제46-4회 무보증 이권부 공모사채
2021.01.14
2031.01.14
100,000
2021.01.13
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제5-1회 상각형 조건부자본증권
2021.02.19
-
420,000
2021.02.04
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제5-2회 상각형 조건부자본증권
2021.02.19
-
60,000
2021.02.04
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제5-3회 상각형 조건부자본증권
2021.02.19
-
120,000
2021.02.04
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제6-1회 상각형 조건부자본증권
2021.05.28
-
166,000
2021.05.17
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제6-2회 상각형 조건부자본증권
2021.05.28
-
110,000
2021.05.17
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제7-1회 상각형 조건부자본증권
2021.10.08
-
209,000
2021.09.27
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제7-2회 상각형 조건부자본증권
2021.10.08
-
60,000
2021.09.27
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제8-1회 상각형 조건부자본증권
2022.02.16
-
444,000
2022.02.04
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제8-2회 상각형 조건부자본증권
2022.02.16
-
156,000
2022.02.04
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제9-1회 상각형 조건부자본증권
2022.05.12
-
480,000
2022.04.29
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제9-2회 상각형 조건부자본증권
2022.05.12
-
20,000
2022.04.29
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제48-2회 무보증 이권부 공모사채
2022.06.16
2025.06.16
240,000
2022.06.02
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제48-3회 무보증 이권부 공모사채
2022.06.16
2027.06.16
80,000
2022.06.02
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제48-4회 무보증 이권부 공모사채
2022.06.16
2032.06.16
95,000
2022.06.02
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제10-1회 상각형 조건부자본증권
2022.08.26
-
409,000
2022.08.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제10-2회 상각형 조건부자본증권
2022.08.26
-
71,000
2022.08.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제10-3회 상각형 조건부자본증권
2022.08.26
-
20,000
2022.08.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제11-1회 상각형 조건부자본증권
2023.02.03
-
550,000
2023.01.20
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제11-2회 상각형 조건부자본증권
2023.02.03
-
50,000
2023.01.20
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제12회 상각형 조건부자본증권
2024.02.28
-
400,000
2024.02.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제49-1회 무보증 이권부 공모사채
2024.10.31
2025.10.31
80,000
2024.10.21
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제49-2회 무보증 이권부 공모사채
2024.10.31
2026.10.31
220,000
2024.10.21
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제49-3회 무보증 이권부 공모사채
2024.10.31
2027.10.31
100,000
2024.10.21
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(19.12%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2025.3.5

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
20,000
-
350,000
180,000
530,000
600,000
140,000
-
1,820,000

사모
300,000
480,500
2,234,000
1,343,750
4,099,650
-
-
-
8,457,900

합계
320,000
480,500
2,584,000
1,523,750
4,629,650
600,000
140,000
-
10,277,900

- 개별기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
365,000
400,000
200,000
-
-
-
965,000

합계
-
-
365,000
400,000
200,000
-
-
-
965,000

2) 단기사채 미상환 잔액
- 연결기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
300,000
300,000

사모
436,600
1,003,061
1,348,269
-
-
2,787,930
7,434,601
4,646,671

합계
436,600
1,003,061
1,348,269
-
-
2,787,930
7,734,601
4,946,671

- 개별기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 회사채 미상환 잔액
- 연결기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
24,755,349
19,050,280
10,912,561
3,599,365
3,122,500
4,765,000
1,088,000
67,293,055

사모
1,848,424
2,355,828
790,720
213,150
47,040
130,000
191,000
5,576,262

합계
26,603,773
21,406,108
11,703,281
3,812,515
3,169,540
4,895,000
1,279,100
72,869,317

- 개별기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합계

미상환 잔액
공모
680,000
730,000
340,000
140,000
320,000
355,000
-
2,565,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
680,000
730,000
340,000
140,000
320,000
355,000
-
2,565,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액- 연결기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
250,000
6,163,000
6,413,000

사모
-
-
-
-
-
1,485,000
-
1,485,000

합계
-
-
-
-
-
1,735,000
6,163,000
7,898,000

- 개별기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
5,095,000
5,095,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
5,095,000
5,095,000

5) 조건부자본증권 미상환 잔액- 연결기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
550,000
661,500
3,735,000
30,000
-
-
4,976,500

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
550,000
661,500
3,735,000
30,000
-
-
4,976,500

- 개별기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
370,000
30,000
-
-
400,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
370,000
30,000
-
-
400,000

[KB국민은행]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2024.02.19
24,300
4.05
A1(한국기업평가)
2024.05.17
상환
하이투자증권

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2024.05.17
24,300
3.86
A1(한국기업평가)
2024.08.19
상환
하이투자증권

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2024.08.19
24,300
3.64
A1(한국기업평가)
2024.11.18
상환
하이투자증권

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2024.11.18
24,300
3.63
A1(한국기업평가)
2025.02.17
미상환
하이투자증권

케이비디타워제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.03.25
50,000
3.94
A1(한국기업평가)
2024.06.25
상환
KB국민은행

케이비디타워제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.06.25
50,000
3.80
A1(한국기업평가)
2024.09.25
상환
KB국민은행

케이비디타워제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.09.25
50,000
3.67
A1(한국기업평가)
2024.12.26
상환
KB국민은행

케이비디타워제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.12.26
50,000
3.68
A1(한국기업평가)
2025.03.25
미상환
KB국민은행

케이비에이치제사차(유)
기업어음증권
사모
2024.03.26
6,000
3.94
A1(한국기업평가)
2024.06.26
상환
KB국민은행

그레이트포레스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.01.05
2,500
4.31
A1(한국기업평가)
2024.04.05
상환
KB국민은행

그레이트포레스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.04.05
1,000
3.89
A1(한국기업평가)
2024.07.05
상환
KB국민은행

케이비에이치제육차(유)
기업어음증권
사모
2024.03.06
50,000
3.99
A1(한국기업평가)
2024.06.07
상환
KB국민은행

케이비에이치제육차(유)
기업어음증권
사모
2024.06.07
50,000
3.80
A1(한국기업평가)
2024.09.06
상환
KB국민은행

케이플러스제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.03.12
165,000
3.97
A1(한국기업평가)
2024.06.12
상환
KB국민은행

케이플러스제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.03.12
35,000
3.98
A1(한국기업평가)
2024.06.12
상환
KB국민은행

케이플러스제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.06.12
200,000
3.80
A1(한국기업평가)
2024.09.12
상환
KB국민은행

케이플러스제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.09.12
200,000
3.66
A1(한국기업평가)
2024.12.12
상환
KB국민은행

케이비리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.02.20
30,000
4.02
A1(한국기업평가)
2024.05.20
상환
KB국민은행

케이비리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.05.20
30,000
3.83
A1(한국기업평가)
2024.08.20
상환
KB국민은행

케이비리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.08.20
30,000
3.63
A1(한국기업평가)
2024.11.20
상환
KB국민은행

케이비리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.11.20
30,000
3.60
A1(한국기업평가)
2025.02.20
미상환
KB국민은행

케이비이글스제일차(주)
기업어음증권
사모
2024.03.08
30,000
3.99
A1(한국기업평가)
2024.06.10
상환
KB국민은행

케이비이글스제일차(주)
기업어음증권
사모
2024.06.10
30,000
3.80
A1(한국기업평가)
2024.09.09
상환
KB국민은행

케이비이글스제일차(주)
기업어음증권
사모
2024.09.09
30,000
3.64
A1(한국기업평가)
2024.12.09
상환
KB국민은행

케이비이글스제일차(주)
기업어음증권
사모
2024.12.09
30,000
3.48
A1(한국기업평가)
2025.03.10
미상환
KB국민은행

리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.01.02
50,000
4.33
A1(한국기업평가)
2024.04.01
상환
KB국민은행

리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.04.01
50,000
3.92
A1(한국기업평가)
2024.07.01
상환
KB국민은행

리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.07.01
50,000
3.92
A1(한국기업평가)
2024.09.30
상환
KB국민은행

리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.09.30
50,000
3.67
A1(한국기업평가)
2024.12.30
상환
KB국민은행

리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.12.30
50,000
3.81
A1(한국기업평가)
2025.03.31
미상환
KB국민은행

케이비리브엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.01.10
50,000
4.27
A1(한국기업평가)
2024.04.10
상환
KB국민은행

케이비리브엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.04.10
50,000
3.84
A1(한국기업평가)
2024.07.10
상환
KB국민은행

케이비리브엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.07.10
50,000
3.71
A1(한국기업평가)
2024.10.10
상환
KB국민은행

케이비리브엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.10.10
50,000
3.65
A1(한국기업평가)
2025.01.10
미상환
KB국민은행

케이비이글스제이차㈜
기업어음증권
사모
2024.03.25
50,000
3.94
A1(한국신용평가)
2024.06.25
상환
KB국민은행

케이비이글스제이차㈜
기업어음증권
사모
2024.06.25
50,000
3.80
A1(한국신용평가)
2024.09.25
상환
KB국민은행

케이비이글스제이차㈜
기업어음증권
사모
2024.09.25
50,000
3.67
A1(한국신용평가)
2024.12.26
상환
KB국민은행

케이비이글스제이차㈜
기업어음증권
사모
2024.12.26
50,000
3.67
A1(한국신용평가)
2025.03.25
미상환
KB국민은행

케이비케미칼제일차㈜
기업어음증권
사모
2024.02.20
50,000
4.02
A1(한국기업평가)
2024.05.20
상환
KB국민은행

케이비케미칼제일차㈜
기업어음증권
사모
2024.05.20
50,000
3.83
A1(한국기업평가)
2024.08.20
상환
KB국민은행

케이비케미칼제일차㈜
기업어음증권
사모
2024.08.20
50,000
3.63
A1(한국기업평가)
2024.11.20
상환
KB국민은행

케이비케미칼제일차㈜
기업어음증권
사모
2024.11.20
50,000
3.60
A1(한국기업평가)
2025.02.20
미상환
KB국민은행

라이언모빌리티제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.01.30
50,000
4.10
A1(한국신용평가)
2024.04.30
상환
KB국민은행

라이언모빌리티제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.04.30
50,000
3.83
A1(한국신용평가)
2024.07.30
상환
KB국민은행

라이언모빌리티제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.07.30
50,000
3.64
A1(한국신용평가)
2024.10.30
상환
KB국민은행

라이언모빌리티제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.10.30
50,000
3.59
A1(한국신용평가)
2025.01.31
미상환
KB국민은행

케이비이글스제삼차㈜
기업어음증권
사모
2024.03.05
50,000
3.99
A1(한국신용평가)
2024.06.05
상환
KB국민은행

케이비이글스제삼차㈜
기업어음증권
사모
2024.06.05
50,000
3.80
A1(한국신용평가)
2024.09.05
상환
KB국민은행

케이비이글스제삼차㈜
기업어음증권
사모
2024.09.05
50,000
3.62
A1(한국신용평가)
2024.12.05
상환
KB국민은행

케이비이글스제삼차㈜
기업어음증권
사모
2024.12.05
50,000
3.48
A1(한국신용평가)
2025.03.05
미상환
KB국민은행

케이비동인센트럴제일호(유)
기업어음증권
사모
2024.01.30
6,767
4.21
A1(한국신용평가)
2024.04.30
상환
KB국민은행

케이비하림제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.02.19
30,000
4.02
A1(한국기업평가)
2024.05.20
상환
KB국민은행

케이비하림제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.05.20
30,000
3.83
A1(한국기업평가)
2024.08.19
상환
KB국민은행

케이비하림제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.08.19
30,000
3.62
A1(한국기업평가)
2024.11.19
상환
KB국민은행

케이비하림제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.11.19
30,000
3.60
A1(한국기업평가)
2025.02.19
미상환
KB국민은행

엘이피제이차㈜
기업어음증권
사모
2024.01.29
45,000
4.13
A1(한국기업평가)
2024.04.29
상환
하이투자증권

엘이피제이차㈜
기업어음증권
사모
2024.01.29
25,000
4.13
A1(한국기업평가)
2024.04.29
상환
하이투자증권

엘이피제이차㈜
기업어음증권
사모
2024.04.29
70,000
3.86
A1(한국기업평가)
2024.07.29
상환
하이투자증권

엘이피제이차㈜
기업어음증권
사모
2024.07.29
70,000
3.67
A1(한국기업평가)
2024.10.29
상환
하이투자증권

엘이피제이차㈜
기업어음증권
사모
2024.10.29
70,000
3.60
A1(한국기업평가)
2025.01.31
미상환
하이투자증권

리브에이치제이차㈜
기업어음증권
사모
2024.02.13
30,000
4.04
A1(한국기업평가)
2024.05.13
상환
KB국민은행

케이비성내제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.02.28
60,500
4.14
A1(한국신용평가)
2024.05.28
상환
KB국민은행

케이비성내제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.05.28
42,300
3.84
A1(한국신용평가)
2024.06.28
상환
KB국민은행

케이비성내제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.06.28
26,900
3.80
A1(한국신용평가)
2024.07.29
상환
KB국민은행

케이비성내제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.07.29
26,900
3.65
A1(한국신용평가)
2024.08.28
상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2024.01.29
6,400
4.03
A1(한국기업평가)
2024.02.27
상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2024.02.27
6,000
3.96
A1(한국기업평가)
2024.03.27
상환
KB국민은행

케이비프라이드제이차(유)
기업어음증권
사모
2024.03.29
16,759
4.04
A1(한국신용평가)
2024.06.28
상환
KB국민은행

케이비프라이드제이차(유)
기업어음증권
사모
2024.06.28
11,334
3.89
A1(한국신용평가)
2024.09.30
상환
KB국민은행

케이비원웨스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.02.26
100,000
5.25
A1(한국신용평가)
2024.05.27
상환
KB국민은행

케이비원웨스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.05.27
100,000
4.15
A1(한국신용평가)
2024.08.26
상환
KB국민은행

케이비원웨스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.08.26
100,000
3.71
A1(한국신용평가)
2024.09.25
상환
KB국민은행

케이비원웨스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.09.25
100,000
3.80
A1(한국신용평가)
2024.10.25
상환
KB국민은행

케이비원웨스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.10.25
100,000
3.68
A1(한국신용평가)
2024.11.25
상환
KB국민은행

케이비원웨스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.11.25
100,000
3.71
A1(한국신용평가)
2024.12.26
상환
KB국민은행

케이비원웨스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.12.26
100,000
4.05
A1(한국신용평가)
2025.01.27
미상환
KB국민은행

케이비클라우드(유)
기업어음증권
사모
2024.01.16
100,000
4.30
A1(한국기업평가)
2024.04.16
상환
KB국민은행

케이비클라우드(유)
기업어음증권
사모
2024.04.16
100,000
3.93
A1(한국기업평가)
2024.07.16
상환
KB국민은행

케이비클라우드(유)
기업어음증권
사모
2024.07.16
100,000
3.80
A1(한국기업평가)
2024.10.15
상환
KB국민은행

리브에이치제삼차㈜
기업어음증권
사모
2024.03.11
20,000
3.99
A1(한국기업평가)
2024.06.10
상환
KB국민은행

리브에이치제삼차㈜
기업어음증권
사모
2024.03.11
30,000
3.98
A1(한국기업평가)
2024.06.10
상환
KB국민은행

리브에이치제삼차㈜
기업어음증권
사모
2024.06.10
20,000
3.80
A1(한국기업평가)
2024.09.10
상환
KB국민은행

리브에이치제삼차㈜
기업어음증권
사모
2024.09.10
50,000
3.64
A1(한국기업평가)
2024.12.10
상환
KB국민은행

리브에이치제삼차㈜
기업어음증권
사모
2024.12.10
50,000
3.48
A1(한국기업평가)
2025.03.10
미상환
KB국민은행

케이비스타오포제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.01.02
57,542
4.36
A1(나이스신용평가)
2024.04.01
상환
KB국민은행

케이비스타오포제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.01.02
42,458
5.40
A1(나이스신용평가)
2024.04.01
상환
KB국민은행

케이비스타오포제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.04.01
42,444
5.21
A1(나이스신용평가)
2024.07.01
상환
KB국민은행

케이비스타오포제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.04.01
7,556
3.93
A1(나이스신용평가)
2024.07.01
상환
KB국민은행

케이비스타오포제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.07.01
20,000
3.80
A1(나이스신용평가)
2024.09.30
상환
KB국민은행

케이비스타글라스비제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2024.01.15
72,000
4.16
A1(한국기업평가)
2024.02.13
상환
KB국민은행

케이비스타글라스비제일차 유한회사
기업어음증권
사모
2024.02.13
72,000
4.00
A1(한국기업평가)
2024.03.13
상환
KB국민은행

케이비에이치하우징제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.03.08
29,700
4.05
A1(한국기업평가)
2024.06.10
상환
KB국민은행

케이비에이치하우징제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.06.10
29,700
3.82
A1(한국기업평가)
2024.09.09
상환
KB국민은행

케이비에이치하우징제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.09.09
29,700
3.66
A1(한국기업평가)
2024.12.09
상환
KB국민은행

케이비에이치하우징제일차(유)
기업어음증권
사모
2024.12.09
29,700
3.50
A1(한국기업평가)
2025.03.10
미상환
KB국민은행

리브디에스제일차(주)
기업어음증권
사모
2024.02.13
50,000
4.04
A1(한국기업평가)
2024.05.10
상환
KB국민은행

리브디에스제일차(주)
기업어음증권
사모
2024.05.10
50,000
3.81
A1(한국기업평가)
2024.08.12
상환
KB국민은행

리브디에스제일차(주)
기업어음증권
사모
2024.08.12
50,000
3.56
A1(한국기업평가)
2024.11.11
상환
KB국민은행

리브디에스제일차(주)
기업어음증권
사모
2024.11.11
50,000
3.60
A1(한국기업평가)
2025.02.10
미상환
KB국민은행

케이비이에스지제일차
기업어음증권
사모
2024.03.08
45,000
4.01
A1(한국신용평가)
2024.06.10
상환
KB국민은행

케이비이에스지제일차
기업어음증권
사모
2024.06.10
45,000
3.80
A1(한국신용평가)
2024.09.09
상환
KB국민은행

케이비이에스지제일차
기업어음증권
사모
2024.09.09
45,000
3.64
A1(한국신용평가)
2024.12.09
상환
KB국민은행

케이비이에스지제일차
기업어음증권
사모
2024.12.09
45,000
3.48
A1(한국신용평가)
2025.03.09
미상환
KB국민은행

국민은행
기업어음증권
사모
2024.01.26
40,812
5.24
P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)
2024.10.16
상환
BNY MELLONCAPITALMARKETS, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2024.01.31
41,379
5.24
P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)
2024.11.01
상환
WELLS FARGOSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2024.02.23
42,015
5.31
P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)
2024.11.25
상환
WELLS FARGOSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2024.03.27
55,376
5.40
P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)
2024.10.28
상환
WELLS FARGOSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2024.03.28
34,513
5.45
P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)
2024.10.25
상환
WELLS FARGOSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2024.04.22
138,500
5.44
P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)
2025.01.17
미상환
WELLS FARGOSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2024.05.29
41,415
5.44
P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)
2024.10.25
상환
WELLS FARGOSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2024.07.25
62,330
5.15
P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)
2025.05.21
미상환
CITIGROUPGLOBALMARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2024.07.26
69,270
5.20
P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)
2025.01.27
미상환
CITIGROUPGLOBALMARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2024.07.29
69,270
5.14
P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)
2025.06.26
미상환
WELLS FARGOSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2024.08.19
26,403
5.02
P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)
2024.11.18
상환
TRADITIONLONDONCLEARINGLIMITED

국민은행
기업어음증권
사모
2024.09.03
100,410
4.64
P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)
2025.08.04
미상환
WELLS FARGOSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2024.10.23
27,602
4.49
P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)
2025.08.19
미상환
FIRSTHORIZON BANK

국민은행
기업어음증권
사모
2024.10.30
41,493
4.64
P1/A1/-(Moody's/S&P/Fitch)
2025.04.29
미상환
WELLS FARGOSECURITIES, LLC

국민은행
신종자본증권
공모
2024.05.29
358,000
4.22
AA-(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
-
미상환
한양증권

국민은행
회사채
사모
2024.01.30
13,369
5.29
Aa3/A+/A(Moody's/S&P/Fitch)
2025.01.31
미상환
Credit AgricoleCorporate andinvestment Bank

국민은행
회사채
사모
2024.02.14
26,568
5.00
Aa3/A+/A(Moody's/S&P/Fitch)
2025.02.18
미상환
StandardChartered PLC

국민은행
회사채
사모
2024.03.01
40,020
5.65
Aa3/A+/A(Moody's/S&P/Fitch)
2025.03.02
미상환
J.P. MORGANSECURITIES, LLC

국민은행
회사채
사모
2024.03.08
26,592
5.46
Aa3/A+/A(Moody's/S&P/Fitch)
2025.03.10
미상환
United Overseas Bank Limited

국민은행
회사채
사모
2024.03.20
29,921
3.86
Aa3/A+/A(Moody's/S&P/Fitch)
2025.03.21
미상환
OVERSEA-CHINESE BANKING CORPORATIONLIMITED

국민은행
회사채
사모
2024.06.06
68,655
SOFR + 0.45
Aa3/A+/A(Moody's/S&P/Fitch)
2025.11.20
미상환
J.P. MORGANSECURITIES, LLC

국민은행
회사채
사모
2024.07.11
34,640
SOFR + 0.70
Aa3/A+/A(Moody's/S&P/Fitch)
2027.07.11
미상환
Hongkong andShanghai Banking CorporationLimited

국민은행
회사채
공모
2024.01.03
450,000
3.71
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.12.03
상환
메리츠증권

국민은행
회사채
공모
2024.01.04
300,000
3.67
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.12.04
상환
SK증권

국민은행
회사채
사모
2024.01.11
66,005
5.40
Aa3/-/-(Moody's/S&P/Fitch)
2025.01.12
미상환
CA-CIB

국민은행
회사채
사모
2024.01.12
39,480
5.45
Aa3/-/-(Moody's/S&P/Fitch)
2025.01.13
미상환
ANZ

국민은행
회사채
공모
2024.01.12
250,000
3.58
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.01.12
미상환
한양증권

국민은행
회사채
사모
2024.01.22
53,460
SOFR+0.55
Aa3/-/-(Moody's/S&P/Fitch)
2025.01.23
미상환
WELLS FARGO

국민은행
회사채
공모
2024.01.23
100,000
3.61
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.10.23
상환
현대차증권

국민은행
회사채
사모
2024.01.25
66,955
5.48
Aa3/-/-(Moody's/S&P/Fitch)
2044.01.25
미상환
NOMURA

국민은행
회사채
공모
2024.02.05
240,000
3.54
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.08.05
미상환
유안타증권

국민은행
회사채
공모
2024.02.28
180,000
3.70
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.01.28
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2024.02.29
110,000
3.69
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.01.29
미상환
리딩투자증권

국민은행
회사채
사모
2024.03.05
42,563
SOFR+0.81
Aa3/-/-(Moody's/S&P/Fitch)
2029.03.05
미상환
ANZ

국민은행
회사채
사모
2024.03.06
62,660
5.51
-/A+/-(Moody's/S&P/Fitch)
2025.03.07
미상환
CA-CIB

국민은행
회사채
공모
2024.03.07
230,000
3.69
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.02.07
미상환
미래에셋증권

국민은행
회사채
공모
2024.03.08
280,000
3.67
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.03.08
미상환
하나증권

국민은행
회사채
공모
2024.03.11
200,000
3.66
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.03.11
미상환
부국증권

국민은행
회사채
공모
2024.04.24
200,000
3.65
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.04.24
미상환
한양증권

국민은행
회사채
공모
2024.04.25
190,000
3.65
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.07.25
미상환
유진투자증권

국민은행
회사채
공모
2024.04.29
200,000
3.70
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.04.29
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
공모
2024.04.30
140,000
3.57
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.12.30
상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2024.05.03
230,000
3.68
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.05.03
미상환
하나증권

국민은행
회사채
공모
2024.05.08
407,340
5.38
Aa3/A+/-(Moody's/S&P/Fitch)
2027.05.08
미상환
BofA, Citi, CA-CIB, JPM, KDB, MUFG

국민은행
회사채
공모
2024.05.08
407,340
5.25
Aa3/A+/-(Moody's/S&P/Fitch)
2029.05.08
미상환
BofA, Citi, CA-CIB, JPM, KDB, MUFG

국민은행
회사채
공모
2024.05.09
330,000
3.52
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.05.09
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2024.05.24
300,000
3.61
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.05.24
미상환
상상인증권

국민은행
회사채
공모
2024.05.30
200,000
3.53
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.02.28
미상환
NH투자증권

국민은행
회사채
공모
2024.06.07
350,000
3.57
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.06.07
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2024.06.12
240,000
3.57
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.06.12
미상환
하나증권

국민은행
회사채
공모
2024.06.19
350,000
3.44
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.04.19
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
사모
2024.06.26
69,320
SOFR+0.37
Aa3/-/-(Moody's/S&P/Fitch)
2025.06.26
미상환
SOCGEN

국민은행
회사채
공모
2024.06.26
300,000
3.42
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.12.26
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2024.06.27
220,000
3.50
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.06.27
미상환
키움증권

국민은행
회사채
공모
2024.07.03
300,000
3.45
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.07.03
미상환
하나증권

국민은행
회사채
공모
2024.07.04
200,000
3.32
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.01.04
미상환
신영증권

국민은행
회사채
사모
2024.07.05
69,095
SOFR+0.37
Aa3/-/-(Moody's/S&P/Fitch)
2025.07.07
미상환
ANZ

국민은행
회사채
공모
2024.07.05
300,000
3.36
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.07.05
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2024.07.08
180,000
3.30
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.08.08
미상환
한화투자증권

국민은행
회사채
공모
2024.07.16
210,000
3.26
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.01.16
미상환
교보증권

국민은행
회사채
사모
2024.07.26
69,270
5.22
Aa3/-/-(Moody's/S&P/Fitch)
2025.07.28
미상환
MUFG

국민은행
회사채
사모
2024.07.29
62,343
5.22
Aa3/-/-(Moody's/S&P/Fitch)
2025.07.30
미상환
CA-CIB

국민은행
회사채
사모
2024.07.30
41,460
5.22
Aa3/-/-(Moody's/S&P/Fitch)
2025.07.31
미상환
SOCGEN

국민은행
회사채
공모
2024.08.02
340,000
3.30
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.08.02
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2024.08.13
200,000
3.16
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2029.08.13
미상환
한양증권

국민은행
회사채
공모
2024.08.13
100,000
3.19
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2034.08.13
미상환
한양증권

국민은행
회사채
공모
2024.08.22
440,000
3.30
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.02.22
미상환
부국증권

국민은행
회사채
공모
2024.08.23
200,000
3.32
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.08.23
미상환
IBK투자증권

국민은행
회사채
공모
2024.08.26
240,000
3.21
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2027.08.26
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
공모
2024.09.05
450,000
3.30
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.09.05
미상환
메리츠증권

국민은행
회사채
공모
2024.09.06
150,000
3.28
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.03.06
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2024.09.09
160,000
3.23
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.09.09
미상환
유안타증권

국민은행
회사채
공모
2024.09.10
210,000
3.22
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.09.10
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2024.09.12
300,000
3.14
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2029.09.12
미상환
부국증권

국민은행
회사채
공모
2024.09.13
110,000
3.20
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2027.03.13
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2024.09.23
300,000
3.20
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.03.23
미상환
미래에셋증권

국민은행
회사채
공모
2024.09.27
300,000
3.13
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.09.27
미상환
디에스투자증권

국민은행
회사채
공모
2024.10.04
190,000
3.12
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.04.04
미상환
상상인증권

국민은행
회사채
공모
2024.10.16
250,000
3.19
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.04.16
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2024.10.21
745,090
2.75
-/AAA/AAA(Moody's/S&P/Fitch)
2028.01.21
미상환
BNP, HSBC, ING, KB SEC, MIZUHO, SG

국민은행
회사채
공모
2024.10.21
70,000
3.11
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.10.21
미상환
한양증권

국민은행
회사채
공모
2024.10.22
200,000
3.20
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2029.10.22
미상환
부국증권

국민은행
회사채
공모
2024.10.24
100,000
3.11
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.10.24
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2024.10.25
390,000
3.18
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.10.25
미상환
한양증권

국민은행
회사채
공모
2024.10.30
140,000
3.21
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.04.30
미상환
상상인증권

국민은행
회사채
공모
2024.10.31
210,000
3.22
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.10.31
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2024.11.04
120,000
3.20
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.09.04
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2024.11.08
250,000
3.24
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.11.08
미상환
한양증권

국민은행
회사채
공모
2024.11.11
300,000
3.24
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.08.11
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2024.11.14
100,000
3.23
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.11.14
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2024.11.21
160,000
3.24
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.11.21
미상환
한양증권

국민은행
회사채
공모
2024.11.28
400,000
3.11
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.11.28
미상환
키움증권

국민은행
회사채
공모
2024.11.29
330,000
3.18
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.09.29
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
공모
2024.12.04
240,000
2.98
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.12.04
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2024.12.06
200,000
2.92
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.12.06
미상환
키움증권

국민은행
회사채
공모
2024.12.09
70,000
2.98
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.12.09
미상환
케이프투자증권

국민은행
회사채
공모
2024.12.10
200,000
2.92
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2029.12.10
미상환
한양증권

국민은행
회사채
공모
2024.12.13
180,000
3.01
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.12.13
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
사모
2024.12.17
71,745
4.55
-/A+/-(Moody's/S&P/Fitch)
2027.12.17
미상환
CA-CIB

국민은행
회사채(녹색채권)
공모
2024.09.24
120,000
3.22
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.09.24
미상환
현대차증권

합계
-
-
-
23,276,038
-
-
-
-
-

주) 외화표시채권의 권면총액을 원화로 환산 시 환율은 다음과 같이 적용함- 상환된 채권 : 상환일 매매기준율 1회차 적용- 미상환된 채권 : 발행일 매매기준율 1회차 적용단, 국외점포에서 발행한 채무증권의 발행일/상환일이 국내에서 휴일인 경우 발행일/상환일 직전영업일 매매기준율 1회차 환율 적용
(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부
- 해당사항 없음

(3) 채무증권 등의 만기별 미상환잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액
- 연결기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
50,000
320,500
659,000
183,750
139,650
-
-
-
1,352,900

합계
50,000
320,500
659,000
183,750
139,650
-
-
-
1,352,900

주) 상기 금액은 은행의 연결대상 종속회사인 케이비프라이드제이차 유한회사등이 발행한 유동화 기업어음으로 연결재무제표 주석에는 '21.사채' 에 포함되어 있음
- 개별기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
220,500
-
183,750
139,650
-
-
-
543,900

합계
-
220,500
-
183,750
139,650
-
-
-
543,900

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 회사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합계

미상환 잔액
공모
13,998,078
7,542,334
2,453,159
2,111,451
2,002,500
3,465,000
1,088,000
32,660,522

사모
1,354,924
418,228
244,020
213,150
47,040
-
191,100
2,468,462

합계
15,353,002
7,960,562
2,697,179
2,324,601
2,049,540
3,465,000
1,279,100
35,128,984

주) 외화표시채권의 원화환산율은 기준일 1회차 매매기준율 적용 (단, 외화표시 신종자본증권의 원화환산율은 발행일 1회차 매매기준율 적용)
- 개별기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합계

미상환 잔액
공모
13,998,078
7,513,730
2,016,365
2,049,365
2,002,500
3,465,000
1,088,000
32,133,038

사모
1,354,924
418,228
244,020
213,150
47,040
-
191,100
2,468,462

합계
15,353,002
7,931,958
2,260,385
2,262,515
2,049,540
3,465,000
1,279,100
34,601,500

주) 외화표시채권의 원화환산율은 기준일 1회차 매매기준율 적용 (단, 외화표시 신종자본증권의 원화환산율은 발행일 1회차 매매기준율 적용)
4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
1,068,000
1,068,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
1,068,000
1,068,000

주1) 외화표시 신종자본증권의 원화환산율은 발행일 1회차 매매기준율 적용주2) 사채만기일이 영구적 형태로 30년 초과 항목에 기재
5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
550,000
661,500
3,365,000
-
-
-
4,576,500

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
550,000
661,500
3,365,000
-
-
-
4,576,500

주) 외화표시채권의 원화환산율은 기준일 1회차 매매기준율 적용
[KB증권]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

KB증권
신종자본증권
사모
2024.03.21
130,000
5.219
AA- (NICE신평/한기평/한신평)
2054.03.21
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2024.01.31
160,000
3.942
AA+ (NICE신평/한기평/한신평)
2025.07.31
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2024.01.31
230,000
3.949
AA+ (NICE신평/한기평/한신평)
2026.01.30
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2024.01.31
410,000
3.987
AA+ (NICE신평/한기평/한신평)
2027.01.29
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2024.04.23
100,000
3.785
AA+ (NICE신평/한기평/한신평)
2025.10.23
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2024.04.23
100,000
3.816
AA+ (NICE신평/한기평/한신평)
2026.04.23
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2024.04.23
200,000
3.86
AA+ (NICE신평/한기평/한신평)
2027.04.23
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2024.09.03
220,000
3.557
AA+ (NICE신평/한기평/한신평)
2026.09.03
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2024.09.03
280,000
3.558
AA+ (NICE신평/한기평/한신평)
2027.09.03
미상환
-

뉴스타제이에이치센터
회사채
사모
2024.05.13
2,000
3.95
AA+ (NICE신평/한신평)
2024.10.11
상환
-

에이블세운2
회사채
사모
2024.12.12
2,100
3.4
A1 (NICE신평/한기평)
2025.12.12
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.03
250,000
3.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.03
10,000
3.81
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.03
10,000
3.81
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.04
100,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.05
250,000
3.46
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.08
200,000
3.46
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.09
100,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.09
20,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.10
100,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.11
200,000
3.51
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.12
300,000
3.49
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.15
200,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.16
200,000
3.53
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.17
20,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.18
20,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.19
210,000
3.64
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.22
350,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.23
250,000
3.6
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.24
200,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.25
250,000
3.51
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.26
350,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.29
250,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.30
250,000
3.61
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.01.31
20,000
3.62
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.02.01
20,000
3.6
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.02.02
20,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.02.05
20,000
3.62
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.02.06
20,000
3.62
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.02.07
20,000
3.62
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.02.08
20,000
3.64
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.02.13
20,000
3.64
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.02.14
20,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.02.15
20,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.02.16
20,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.02.19
20,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.02.20
20,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.02.21
20,000
3.64
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.02.22
20,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.02.23
20,000
3.71
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.02.26
20,000
3.67
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.02.27
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.02.28
20,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.02.29
20,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.03.04
20,000
3.4
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.03.05
20,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.03.06
20,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.03.07
20,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.08
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.03.08
20,000
3.6
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.11
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.03.11
20,000
3.45
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.12
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.03.12
20,000
3.32
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.13
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.03.13
20,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.14
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.03.14
20,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.15
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.03.15
20,000
3.32
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.18
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.03.18
20,000
3.32
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.19
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.03.19
20,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.20
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.03.20
20,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.21
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.03.21
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.03.22
20,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.03.25
20,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.03.26
20,000
3.32
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.27
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.03.27
20,000
3.3
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.28
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.03.28
100,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.29
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.03.29
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.01
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.04.01
20,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.04.02
20,000
3.4
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.04.03
20,000
3.4
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.04.04
20,000
3.4
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.04.05
20,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.04.08
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.09
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.04.09
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.04.11
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.04.12
20,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.04.15
20,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.16
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.04.16
20,000
3.32
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.04.17
20,000
3.32
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.04.18
20,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.19
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.04.19
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.04.22
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.04.23
20,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.24
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.04.24
20,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.04.25
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.04.26
20,000
3.62
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.04.29
20,000
3.6
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.04.30
20,000
3.67
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.05.02
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.05.03
20,000
3.32
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.05.07
20,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.05.08
20,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.05.09
20,000
3.45
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.05.10
20,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.05.13
20,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.05.14
20,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.05.16
20,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.05.17
20,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.05.20
20,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.05.21
20,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.05.22
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.05.23
20,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.05.24
20,000
3.58
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.05.27
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.05.28
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.05.29
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.05.30
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.05.31
20,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.03
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.04
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.05
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.07
20,000
3.6
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.10
20,000
3.6
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.11
20,000
3.6
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.12
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.13
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.14
30,000
3.68
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.14
150,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.17
20,000
3.49
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.18
200,000
3.53
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.19
20,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.19
30,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.19
20,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.19
50,000
3.65
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.19
20,000
3.49
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.19
150,000
3.49
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.20
10,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.20
50,000
3.65
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.20
20,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.20
100,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.20
100,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.21
20,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.24
30,000
3.65
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.24
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.25
100,000
3.68
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.25
100,000
3.68
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.25
100,000
3.68
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.25
100,000
3.68
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.26
20,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.26
50,000
3.65
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.26
150,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.26
150,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.27
30,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.27
20,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.27
35,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.27
100,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.28
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.06.27
100,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.27
100,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.06.28
80,000
3.71
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.01
상환
-

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사모
2024.06.28
40,000
3.71
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.01
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.01
20,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.02
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.01
100,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.02
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.01
100,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.02
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.02
30,000
3.62
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.02
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.02
10,000
3.62
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.02
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.02
20,000
3.62
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.02
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.02
40,000
3.62
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.02
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.02
20,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.03
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.02
100,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.03
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.02
100,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.03
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.02
100,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.03
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.03
20,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.04
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.03
150,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.04
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.03
150,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.04
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.03
100,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.04
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.04
30,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.04
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.04
20,000
3.45
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.05
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.04
200,000
3.45
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.05
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.04
150,000
3.45
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.05
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.04
150,000
3.45
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.05
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.05
10,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.04
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.05
30,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.04
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.05
100,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.05
100,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.08
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.05
100,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.08
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.05
100,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.08
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.08
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.09
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.08
100,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.09
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.08
200,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.09
20,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.10
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.09
100,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.09
100,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.10
20,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.10
100,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.11
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.10
100,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.11
100,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.11
150,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.12
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.11
100,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.12
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.11
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.07.12
100,000
3.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.12
100,000
3.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.15
10,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.15
20,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.15
100,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.15
100,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.16
30,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.16
10,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.16
20,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.16
150,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.17
20,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.17
100,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.17
100,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.18
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.18
50,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.19
20,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.19
80,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.22
20,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.22
150,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.22
150,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.23
100,000
3.61
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.23
200,000
3.61
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.23
200,000
3.61
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.24
20,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.24
100,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.24
100,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.25
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.26
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.26
150,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.26
150,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.29
20,000
3.45
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.29
100,000
3.45
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.29
100,000
3.45
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.30
20,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.30
150,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.30
150,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.07.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.31
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.31
150,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.07.31
150,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.01
20,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.01
100,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.01
100,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.01
100,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.01
100,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.02
20,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.02
100,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.02
100,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.02
100,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.02
100,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.02
100,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.05
20,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.05
150,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.05
150,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.06
30,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.06
200,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.06
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.07
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.08
20,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.09
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.09
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.12
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.09
100,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.12
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.12
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.13
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.12
100,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.13
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.13
20,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.14
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.14
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.16
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.16
20,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.19
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.16
100,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.19
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.16
100,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.19
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.19
20,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.20
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.19
100,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.20
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.20
20,000
3.53
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.21
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.20
100,000
3.53
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.21
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.21
20,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.22
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.21
100,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.22
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.22
20,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.23
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.22
100,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.23
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.22
100,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.23
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.23
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.23
100,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2024.08.23
100,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.26
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.26
100,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.27
20,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.27
100,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.28
20,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.28
100,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.29
20,000
3.45
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.29
100,000
3.45
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.29
100,000
3.45
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.08.30
20,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.02
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.02
100,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.02
100,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.03
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.03
100,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.04
20,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.05
20,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.05
100,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.06
20,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.09
100,000
3.7
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.09
200,000
3.7
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.10
20,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.11
20,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.11
100,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.11
100,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.12
20,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.13
20,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.19
20,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.20
20,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.23
20,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.24
20,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.25
20,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.26
60,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.26
20,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.26
150,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.26
150,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.27
50,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.27
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.30
15,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.30
30,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.30
5,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.09.30
20,000
3.6
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.02
20,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.04
170,000
3.5
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.07
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.07
5,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.01.07
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.07
75,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.01.07
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.08
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.10
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.11
20,000
3.32
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.14
20,000
3.32
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.15
20,000
3.29
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.16
20,000
3.29
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.17
20,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.17
105,000
3.43
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.17
20,000
3.43
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.17
60,000
3.43
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.17
65,000
3.43
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.17
50,000
3.43
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.18
20,000
3.28
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.21
20,000
3.28
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.22
20,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.23
20,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.23
100,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.24
20,000
3.28
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.24
50,000
3.32
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.25
20,000
3.3
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.28
220,000
3.33
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.28
50,000
3.33
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.28
150,000
3.33
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.29
100,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.29
100,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.30
20,000
3.22
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.10.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.10.31
20,000
3.28
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.01
20,000
3.22
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.04
20,000
3.17
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.05
20,000
3.25
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.05
100,000
3.25
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.06
20,000
3.25
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.07
20,000
3.26
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.07
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.07
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.08
20,000
3.31
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.08
100,000
3.31
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.08
100,000
3.31
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.08
50,000
3.31
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.11
20,000
3.29
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.12
20,000
3.29
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.13
20,000
3.29
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.13
20,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.07
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.14
20,000
3.28
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.14
80,000
3.28
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.15
20,000
3.28
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.15
30,000
3.28
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.15
100,000
3.28
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.18
20,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.18
100,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.19
20,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.20
20,000
3.26
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.21
20,000
3.28
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.22
20,000
3.3
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.25
20,000
3.3
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.26
20,000
3.29
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.27
20,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.27
100,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.28
20,000
3.07
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.28
150,000
3.07
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.11.29
20,000
3.06
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.02
20,000
3.05
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.03
20,000
3.02
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.04
20,000
3.05
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.05
20,000
3.00
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.06
20,000
2.99
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.09
20,000
3.02
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.10
20,000
3.02
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.11
20,000
3.02
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.11
150,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.03.10
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.12
200,000
3.11
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.12
50,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.14
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.12
80,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.03.11
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.13
300,000
3.11
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.16
20,000
3.03
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.17
70,000
3.02
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.17
100,000
3.02
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.18
20,000
2.98
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.18
10,000
2.98
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.18
140,000
2.98
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.18
150,000
2.98
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.19
100,000
3.11
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.19
170,000
3.11
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.19
130,000
3.11
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.19
10,000
3.13
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.19
10,000
3.35
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.19
100,000
3.35
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.19
100,000
3.35
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.19
20,000
3.35
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.20
70,000
3.31
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.20
50,000
3.31
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.20
150,000
3.31
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.20
50,000
3.31
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.20
160,000
3.35
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.23
150,000
3.31
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.23
20,000
3.31
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.24
200,000
3.19
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.24
120,000
3.19
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.24
10,000
3.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.03.24
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.26
450,000
3.86
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.27
300,000
3.39
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.30
20,000
3.1
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2024.12.31
20,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.01.02
미상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2024.01.24
28,100
4.3
A1 (한신평)
2024.02.26
상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2024.02.26
28,100
4.15
A1 (한신평)
2024.03.25
상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2024.03.25
30,700
4.05
A1 (한신평)
2024.04.24
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2024.01.31
7,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평)
2024.02.29
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2024.02.29
7,000
4.1
A1 (NICE신평/한기평)
2024.03.29
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2024.03.29
7,000
4.05
A1 (NICE신평/한기평)
2024.04.30
상환
-

뉴스타김포제칠차
전자단기사채
사모
2024.02.27
71,000
4.15
A1 (NICE신평/한기평)
2024.04.30
상환
-

뉴스타김포제칠차
전자단기사채
사모
2024.02.27
22,600
4.15
A1 (NICE신평/한기평)
2024.04.30
상환
-

뉴스타빌리브
전자단기사채
사모
2024.03.29
6,190
4.1
A1 (NICE신평/한신평)
2024.06.28
상환
-

뉴스타성남제일차
전자단기사채
사모
2024.02.16
19,000
4.2
A1 (NICE신평/한신평)
2024.03.15
상환
-

뉴스타성남제일차
전자단기사채
사모
2024.03.15
19,000
4.1
A1 (NICE신평/한신평)
2024.04.17
상환
-

뉴스타시나제이차
전자단기사채
사모
2024.03.07
54,400
4.25
A1 (NICE신평/한신평)
2024.06.07
상환
-

뉴스타에너빌제일차
전자단기사채
사모
2024.02.05
80,000
4.29
A1 (NICE신평/한신평)
2024.05.04
상환
-

뉴스타에너빌제일차
전자단기사채
사모
2024.02.05
20,000
4.29
A1 (NICE신평/한신평)
2024.05.04
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2024.01.05
28,540
4.55
A1 (한기평/한신평)
2024.01.29
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2024.01.29
28,190
4.2
A1 (한기평/한신평)
2024.02.29
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2024.02.29
24,910
4.05
A1 (한기평/한신평)
2024.03.29
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2024.03.29
24,450
3.95
A1 (한기평/한신평)
2024.04.29
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2024.01.04
24,000
4.55
A1 (NICE신평/한신평)
2024.03.04
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2024.01.30
14,960
4.25
A1 (NICE신평/한신평)
2024.03.04
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2024.03.04
14,830
4.15
A1 (NICE신평/한신평)
2024.04.01
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2024.03.04
24,000
4.15
A1 (NICE신평/한신평)
2024.04.01
상환
-

뉴스타유이제일차
전자단기사채
사모
2024.03.06
101,600
4.15
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.07
상환
-

뉴스타제이에이치센터
전자단기사채
사모
2024.01.11
48,700
4.45
A1 (NICE신평/한기평)
2024.02.13
상환
-

뉴스타제이에이치센터
전자단기사채
사모
2024.02.13
48,600
4.2
A1 (NICE신평/한기평)
2024.03.11
상환
-

뉴스타제이에이치센터
전자단기사채
사모
2024.03.11
48,500
4.1
A1 (NICE신평/한기평)
2024.04.11
상환
-

뉴스타플러스제일차
전자단기사채
사모
2024.02.13
16,000
4.25
A1 (NICE신평/한신평)
2024.05.13
상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2024.01.23
85,000
4.65
A1 (한기평/한신평)
2024.04.23
상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2024.02.23
45,000
4.15
A1 (한기평/한신평)
2024.03.25
상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2024.03.25
45,000
4.05
A1 (한기평/한신평)
2024.04.23
상환
-

스토크제이차
전자단기사채
사모
2024.01.24
55,400
4.3
A1 (한기평/한신평)
2024.02.23
상환
-

스토크제이차
전자단기사채
사모
2024.02.23
55,400
4.2
A1 (한기평/한신평)
2024.04.23
상환
-

스토크제이차
전자단기사채
사모
2024.02.23
17,000
4.2
A1 (한기평/한신평)
2024.04.23
상환
-

스토크제이차
전자단기사채
사모
2024.02.27
600
4.2
A1 (한기평/한신평)
2024.04.23
상환
-

에이블가산제일차
전자단기사채
사모
2024.01.02
24,500
4.55
A1 (NICE신평/한기평)
2024.01.31
상환
-

에이블가산제일차
전자단기사채
사모
2024.01.31
12,200
4.25
A1 (NICE신평/한기평)
2024.02.29
상환
-

에이블가산제일차
전자단기사채
사모
2024.01.31
12,300
4.25
A1 (NICE신평/한기평)
2024.02.29
상환
-

에이블가산제일차
전자단기사채
사모
2024.02.29
5,000
4.15
A1 (NICE신평/한기평)
2024.04.01
상환
-

에이블공평제일차
전자단기사채
사모
2024.03.26
18,200
4.1
A1 (NICE신평/한기평)
2024.06.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2024.01.26
11,000
4.25
A1 (한기평/한신평)
2024.02.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2024.02.26
11,000
4.15
A1 (한기평/한신평)
2024.03.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2024.03.26
11,000
4.05
A1 (한기평/한신평)
2024.04.26
상환
-

에이블넥스트제일차
전자단기사채
사모
2024.01.26
20,958
4.25
A1 (한기평/한신평)
2024.02.29
상환
-

에이블넥스트제일차
전자단기사채
사모
2024.02.29
20,958
4.15
A1 (한기평/한신평)
2024.04.29
상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2024.01.11
14,600
4.45
A1 (NICE신평/한기평)
2024.02.13
상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2024.02.13
14,600
4.2
A1 (NICE신평/한기평)
2024.03.11
상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2024.03.11
14,600
4.15
A1 (NICE신평/한기평)
2024.04.11
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2024.02.23
10,800
4.15
A1 (NICE신평/한기평)
2024.03.25
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2024.02.23
23,000
4.15
A1 (NICE신평/한기평)
2024.03.25
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2024.03.11
12,200
4.15
A1 (NICE신평/한기평)
2024.03.25
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2024.03.25
19,600
4.1
A1 (NICE신평/한기평)
2024.05.24
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2024.03.25
19,500
4.1
A1 (NICE신평/한기평)
2024.05.24
상환
-

에이블범어원
전자단기사채
사모
2024.01.08
30,000
4.5
A1 (NICE신평/한기평)
2024.04.08
상환
-

에이블본리제일차
전자단기사채
사모
2024.01.12
100,000
4.45
A1 (한기평/한신평)
2024.02.14
상환
-

에이블본리제일차
전자단기사채
사모
2024.01.12
10,000
4.4
A1 (한기평/한신평)
2024.01.15
상환
-

에이블본리제일차
전자단기사채
사모
2024.02.14
55,000
4.2
A1 (한기평/한신평)
2024.02.29
상환
-

에이블본리제일차
전자단기사채
사모
2024.02.29
51,000
4.1
A1 (한기평/한신평)
2024.03.08
상환
-

에이블본리제일차
전자단기사채
사모
2024.03.08
51,000
4.1
A1 (한기평/한신평)
2024.03.15
상환
-

에이블본리제일차
전자단기사채
사모
2024.03.15
11,000
4.1
A1 (한기평/한신평)
2024.04.03
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2024.02.13
28,800
4.25
A1 (NICE신평/한기평)
2024.05.13
상환
-

에이블알파
전자단기사채
사모
2024.01.19
19,044
4.35
A1 (한기평/한신평)
2024.02.19
상환
-

에이블알파
전자단기사채
사모
2024.02.19
20,664
4.25
A1 (한기평/한신평)
2024.05.17
상환
-

에이블은화삼제이차
전자단기사채
사모
2024.01.18
80,000
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2024.02.19
상환
-

에이블은화삼제이차
전자단기사채
사모
2024.02.19
80,000
4.2
A1 (NICE신평/한신평)
2024.03.18
상환
-

에이블은화삼제이차
전자단기사채
사모
2024.03.18
80,000
4.05
A1 (NICE신평/한신평)
2024.03.28
상환
-

에이블은화삼제이차
전자단기사채
사모
2024.03.28
40,000
4.05
A1 (NICE신평/한신평)
2024.04.18
상환
-

에이블피티제일차
전자단기사채
사모
2024.01.12
5,000
4.5
A1 (한기평/한신평)
2024.04.12
상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2024.02.29
18,900
4.15
A1 (한기평/한신평)
2024.05.30
상환
-

에이치디벨류제일차
전자단기사채
사모
2024.01.24
1,200
4.3
A1 (NICE신평/한신평)
2024.02.26
상환
-

에이치디벨류제일차
전자단기사채
사모
2024.02.26
400
4.15
A1 (NICE신평/한신평)
2024.03.25
상환
-

에이치디벨류제일차
전자단기사채
사모
2024.03.25
700
4.05
A1 (NICE신평/한신평)
2024.04.22
상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2024.01.10
48,700
4.4
A1 (NICE신평/한신평)
2024.02.13
상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2024.02.13
47,800
4.2
A1 (NICE신평/한신평)
2024.05.10
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2024.01.02
24,580
4.55
A1 (NICE신평/한기평)
2024.02.01
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2024.02.01
24,480
4.25
A1 (NICE신평/한기평)
2024.03.04
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2024.03.04
24,380
4.15
A1 (NICE신평/한기평)
2024.04.01
상환
-

케이비마포제이차
전자단기사채
사모
2024.01.03
10,000
4.55
A1 (한기평/한신평)
2024.04.03
상환
-

케이비명지제일차
전자단기사채
사모
2024.02.26
15,200
4.2
A1 (한기평/한신평)
2024.05.26
상환
-

케이비인프라제이차
전자단기사채
사모
2024.01.09
26,500
4.6
A1 (NICE신평/한신평)
2024.03.28
상환
-

케이비인프라제이차
전자단기사채
사모
2024.03.28
26,182
4.2
A1 (NICE신평/한신평)
2024.06.26
상환
-

케이비황금제일차
전자단기사채
사모
2024.01.05
20,000
4.55
A1 (한신평)
2024.01.26
상환
-

케이비황금제일차
전자단기사채
사모
2024.01.26
20,000
4.25
A1 (한신평)
2024.02.26
상환
-

케이비황금제일차
전자단기사채
사모
2024.02.26
20,000
4.15
A1 (한신평)
2024.03.26
상환
-

케이비황금제일차
전자단기사채
사모
2024.03.26
20,000
4.05
A1 (한신평)
2024.04.26
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2024.02.16
20,000
4.25
A1 (한기평/한신평)
2024.05.16
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2024.02.16
127,200
4.25
A1 (한기평/한신평)
2024.05.16
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2024.02.16
89,400
4.25
A1 (한기평/한신평)
2024.05.16
상환
-

티더블유서초제이차
전자단기사채
사모
2024.02.22
30,000
4.2
A1 (한신평)
2024.05.22
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.01.24
2,400
4.3
A1 (한신평)
2024.02.22
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.02.22
85,100
4.2
A1 (한신평)
2024.05.22
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.02.22
73,100
4.2
A1 (한신평)
2024.05.22
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.03.22
6,200
4.1
A1 (한신평)
2024.05.22
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2024.01.29
6,500
4.25
A1 (한기평/한신평)
2024.02.28
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2024.02.28
7,000
4.1
A1 (한기평/한신평)
2024.03.29
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2024.03.28
600
4.05
A1 (한기평/한신평)
2024.04.29
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2024.03.29
7,000
4.05
A1 (한기평/한신평)
2024.04.29
상환
-

프렌치샤인제일차
전자단기사채
사모
2024.01.19
20,000
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2024.02.19
상환
-

프렌치샤인제일차
전자단기사채
사모
2024.02.19
20,000
4.2
A1 (NICE신평/한기평)
2024.03.19
상환
-

프렌치샤인제일차
전자단기사채
사모
2024.03.19
20,000
4.05
A1 (NICE신평/한기평)
2024.04.19
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2024.04.26
11,000
3.95
A1 (한기평/한신평)
2024.05.27
상환
-

에이블피티제일차
전자단기사채
사모
2024.04.12
5,000
4
A1 (한기평/한신평)
2024.07.12
상환
-

케이비마포제이차
전자단기사채
사모
2024.04.03
10,000
4.5
A1 (한기평/한신평)
2024.06.27
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2024.04.01
24,200
4
A1 (NICE신평/한신평)
2024.05.02
상환
-

케이비황금제일차
전자단기사채
사모
2024.04.26
20,000
4.05
A1 (한기평/한신평)
2024.05.27
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2024.04.30
7,000
3.95
A1 (NICE신평/한기평)
2024.05.31
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2024.04.29
8,200
3.95
A1 (한기평/한신평)
2024.05.28
상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2024.04.11
14,600
4
A1 (NICE신평/한기평)
2024.06.11
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.04.24
900
3.95
A1 (한기평/한신평)
2024.05.22
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2024.04.01
14,830
4.05
A1 (NICE신평/한신평)
2024.05.30
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2024.04.01
24,000
4.05
A1 (NICE신평/한신평)
2024.05.30
상환
-

에이블넥스트제일차
전자단기사채
사모
2024.04.29
20,958
3.95
A1 (한기평/한신평)
2024.07.29
상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2024.04.24
30,700
3.95
A1 (NICE신평/한기평)
2024.05.24
상환
-

뉴스타성남제일차
전자단기사채
사모
2024.04.17
19,000
3.95
A1 (NICE신평/한신평)
2024.05.17
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2024.04.29
24,440
3.85
A1 (한기평/한신평)
2024.05.29
상환
-

프렌치샤인제일차
전자단기사채
사모
2024.04.19
20,000
3.95
A1 (NICE신평/한기평)
2024.05.20
상환
-

뉴스타제이에이치센터
전자단기사채
사모
2024.04.11
48,400
3.95
A1 (NICE신평/한기평)
2024.05.13
상환
-

에이블은화삼제이차
전자단기사채
사모
2024.04.18
40,000
3.95
A1 (NICE신평/한신평)
2024.05.20
상환
-

뉴스타김포제칠차
전자단기사채
사모
2024.04.30
52,600
3.95
A1 (NICE신평/한기평)
2024.05.31
상환
-

뉴스타김포제칠차
전자단기사채
사모
2024.04.30
41,000
3.95
A1 (NICE신평/한기평)
2024.05.31
상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2024.04.29
30,000
3.95
A1 (한기평/한신평)
2024.07.29
상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2024.04.29
50,000
3.95
A1 (한기평/한신평)
2024.07.29
상환
-

에이블범어원
전자단기사채
사모
2024.04.08
30,000
4
A1 (NICE신평/한기평)
2024.07.08
상환
-

에이치디벨류제일차
전자단기사채
사모
2024.04.22
900
3.95
A1 (NICE신평/한신평)
2024.05.24
상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2024.04.23
70,000
3.95
A1 (NICE신평/한기평)
2024.05.23
상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2024.04.23
60,000
4
A1 (NICE신평/한기평)
2024.06.24
상환
-

스토크제이차
전자단기사채
사모
2024.04.23
17,000
3.95
A1 (한기평/한신평)
2024.05.27
상환
-

스토크제이차
전자단기사채
사모
2024.04.23
56,000
3.95
A1 (한기평/한신평)
2024.05.27
상환
-

에이블본리제일차
전자단기사채
사모
2024.04.03
11,000
4
A1 (한기평/한신평)
2024.04.15
상환
-

에이블본리제일차
전자단기사채
사모
2024.04.15
11,000
3.85
A1 (한기평/한신평)
2024.04.17
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2024.05.27
11,000
4.09
A1 (한기평/한신평)
2024.06.16
상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2024.05.30
17,800
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.08.30
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2024.05.13
28,800
3.95
A1 (NICE신평/한기평)
2024.08.12
상환
-

케이비명지제일차
전자단기사채
사모
2024.05.27
15,100
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.08.26
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2024.05.02
24,000
3.95
A1 (NICE신평/한신평)
2024.06.03
상환
-

케이비황금제일차
전자단기사채
사모
2024.05.27
20,000
3.95
A1 (한기평/한신평)
2024.06.26
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2024.05.31
7,000
3.9
A1 (NICE신평/한기평)
2024.06.28
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2024.05.28
8,900
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.06.28
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2024.05.24
19,600
3.9
A1 (NICE신평/한기평)
2024.06.24
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2024.05.24
19,500
3.9
A1 (NICE신평/한기평)
2024.06.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.05.22
73,100
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.08.22
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.05.22
17,300
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.07.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.05.22
74,900
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.08.22
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.05.24
2,000
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.08.22
상환
-

티더블유서초제이차
전자단기사채
사모
2024.05.22
20,000
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.07.24
상환
-

티더블유서초제이차
전자단기사채
사모
2024.05.22
10,000
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.08.22
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2024.05.30
14,330
3.9
A1 (NICE신평/한신평)
2024.07.30
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2024.05.30
23,300
3.9
A1 (NICE신평/한신평)
2024.07.30
상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2024.05.10
48,100
3.95
A1 (NICE신평/한신평)
2024.07.10
상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2024.05.24
33,200
3.9
A1 (NICE신평/한기평)
2024.06.24
상환
-

뉴스타성남제일차
전자단기사채
사모
2024.05.17
19,000
3.95
A1 (NICE신평/한신평)
2024.06.17
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2024.05.03
7,800
3.95
A1 (한기평/한신평)
2024.05.16
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2024.05.16
97,200
3.95
A1 (한기평/한신평)
2024.06.20
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2024.05.16
20,000
3.95
A1 (한기평/한신평)
2024.06.20
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2024.05.16
127,200
3.95
A1 (한기평/한신평)
2024.06.20
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2024.05.29
23,750
3.85
A1 (한기평/한신평)
2024.07.01
상환
-

에이블알파
전자단기사채
사모
2024.05.17
22,228
3.95
A1 (한기평/한신평)
2024.08.16
상환
-

프렌치샤인제일차
전자단기사채
사모
2024.05.20
20,000
3.9
A1 (NICE신평/한기평)
2024.06.19
상환
-

뉴스타제이에이치센터
전자단기사채
사모
2024.05.13
41,500
3.95
A1 (NICE신평/한기평)
2024.06.11
상환
-

에이블은화삼제이차
전자단기사채
사모
2024.05.20
40,000
3.9
A1 (NICE신평/한신평)
2024.06.18
상환
-

뉴스타유이제일차
전자단기사채
사모
2024.05.07
101,600
3.95
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.07
상환
-

뉴스타김포제칠차
전자단기사채
사모
2024.05.31
52,600
3.9
A1 (NICE신평/한기평)
2024.07.31
상환
-

뉴스타김포제칠차
전자단기사채
사모
2024.05.31
41,000
3.9
A1 (NICE신평/한기평)
2024.07.31
상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2024.05.29
5,900
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.07.29
상환
-

뉴스타플러스제일차
전자단기사채
사모
2024.05.13
16,000
3.95
A1 (NICE신평/한신평)
2024.05.31
상환
-

에이치디벨류제일차
전자단기사채
사모
2024.05.24
200
3.9
A1 (NICE신평/한신평)
2024.06.24
상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2024.05.23
70,000
3.9
A1 (NICE신평/한기평)
2024.06.24
상환
-

에이블공평제일차
전자단기사채
사모
2024.06.26
19,000
3.9
A1 (NICE신평/한기평)
2024.09.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2024.06.17
12,048
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.06.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2024.06.26
12,492
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.07.26
상환
-

뉴스타빌리브
전자단기사채
사모
2024.06.28
6,190
3.9
A1 (NICE신평/한신평)
2024.09.27
상환
-

케이비마포제이차
전자단기사채
사모
2024.06.27
10,000
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.09.27
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2024.06.03
23,900
3.9
A1 (NICE신평/한신평)
2024.07.01
상환
-

케이비인프라제이차
전자단기사채
사모
2024.06.26
26,420
3.95
A1 (NICE신평/한신평)
2024.09.24
상환
-

케이비황금제일차
전자단기사채
사모
2024.06.26
20,000
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.07.26
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2024.06.28
7,000
3.9
A1 (NICE신평/한기평)
2024.07.31
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2024.06.28
9,600
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.07.29
상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2024.06.11
4,600
3.95
A1 (NICE신평/한기평)
2024.07.11
상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2024.06.11
10,000
3.9
A1 (NICE신평/한기평)
2024.09.11
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2024.06.24
19,200
3.9
A1 (NICE신평/한기평)
2024.07.17
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2024.06.24
19,500
3.9
A1 (NICE신평/한기평)
2024.07.17
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.06.24
6,000
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.07.24
상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2024.06.24
33,500
3.9
A1 (NICE신평/한기평)
2024.07.24
상환
-

뉴스타성남제일차
전자단기사채
사모
2024.06.17
19,000
3.9
A1 (NICE신평/한신평)
2024.07.17
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2024.06.20
102,000
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.09.20
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2024.06.20
20,000
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.09.20
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2024.06.20
135,000
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.09.20
상환
-

프렌치샤인제일차
전자단기사채
사모
2024.06.19
20,000
3.9
A1 (NICE신평/한기평)
2024.07.19
상환
-

뉴스타제이에이치센터
전자단기사채
사모
2024.06.11
41,300
3.9
A1 (NICE신평/한기평)
2024.07.11
상환
-

에이블은화삼제이차
전자단기사채
사모
2024.06.18
40,000
3.9
A1 (NICE신평/한신평)
2024.07.18
상환
-

뉴스타시나제이차
전자단기사채
사모
2024.06.07
25,000
3.95
A1 (NICE신평/한신평)
2024.09.06
상환
-

뉴스타시나제이차
전자단기사채
사모
2024.06.07
29,400
3.95
A1 (NICE신평/한신평)
2024.09.06
상환
-

뉴스타유이제일차
전자단기사채
사모
2024.06.07
101,600
3.9
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.06
상환
-

에이블시빅제삼차
전자단기사채
사모
2024.06.25
14,500
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.07.25
상환
-

라라로로제일차
전자단기사채
사모
2024.06.26
40,000
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.08.26
상환
-

그라하제이차
전자단기사채
사모
2024.06.26
20,000
3.9
A1 (한기평/한신평)
2024.09.26
상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2024.07.24
37,000
3.9
A1 (NICE신평/한신평)
2024.08.26
상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2024.08.26
27,400
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2024.09.24
상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2024.09.24
18,000
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.10.24
상환
-

그라하제이차
전자단기사채
사모
2024.09.26
20,000
3.59
A1 (한기평/한신평)
2024.12.26
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2024.07.31
7,000
3.8
A1 (NICE신평/한기평)
2024.08.30
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2024.08.30
7,000
3.8
A1 (NICE신평/한기평)
2024.09.30
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2024.09.30
7,000
3.8
A1 (NICE신평/한기평)
2024.10.31
상환
-

뉴스타김포제칠차
전자단기사채
사모
2024.07.31
41,000
3.8
A1 (NICE신평/한기평)
2024.10.31
상환
-

뉴스타김포제칠차
전자단기사채
사모
2024.07.31
52,600
3.8
A1 (NICE신평/한기평)
2024.10.31
상환
-

뉴스타빌리브
전자단기사채
사모
2024.09.27
6,190
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.12.27
상환
-

뉴스타성남제일차
전자단기사채
사모
2024.07.17
19,000
3.85
A1 (NICE신평/한신평)
2024.08.05
상환
-

뉴스타성남제일차
전자단기사채
사모
2024.09.19
400
3.85
A1 (NICE신평/한신평)
2024.12.17
상환
-

뉴스타시나제이차
전자단기사채
사모
2024.09.06
25,000
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.12.06
상환
-

뉴스타시나제이차
전자단기사채
사모
2024.09.06
29,300
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.12.06
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2024.07.01
23,750
3.8
A1 (한기평/한신평)
2024.07.02
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2024.07.02
21,710
3.85
A1 (한기평/한신평)
2024.07.29
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2024.07.29
20,740
3.8
A1 (한기평/한신평)
2024.08.29
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2024.08.29
20,130
3.7
A1 (한기평/한신평)
2024.09.30
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2024.09.30
19,670
3.75
A1 (한기평/한신평)
2024.10.29
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2024.07.30
14,330
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.09.30
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2024.07.30
23,300
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.09.30
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2024.09.30
14,000
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.12.02
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2024.09.30
23,630
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.12.02
상환
-

뉴스타유이제일차
전자단기사채
사모
2024.09.06
60,500
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.06
상환
-

뉴스타유이제일차
전자단기사채
사모
2024.09.06
29,500
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.06
상환
-

뉴스타유이제일차
전자단기사채
사모
2024.09.06
10,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.12.06
상환
-

뉴스타제이에이치센터
전자단기사채
사모
2024.07.11
41,200
3.85
A1 (NICE신평/한기평)
2024.08.12
상환
-

뉴스타제이에이치센터
전자단기사채
사모
2024.08.12
41,100
3.75
A1 (NICE신평/한기평)
2024.09.11
상환
-

뉴스타제이에이치센터
전자단기사채
사모
2024.09.11
32,800
3.75
A1 (NICE신평/한기평)
2024.10.11
상환
-

뉴스타제이에이치센터
전자단기사채
사모
2024.09.11
8,200
3.75
A1 (NICE신평/한기평)
2024.10.11
상환
-

라라로로제일차
전자단기사채
사모
2024.08.26
10,000
3.75
A1 (한기평/한신평)
2024.09.26
상환
-

라라로로제일차
전자단기사채
사모
2024.09.26
10,000
3.8
A1 (한기평/한신평)
2024.10.10
상환
-

브리즈에어일차
전자단기사채
사모
2024.08.19
60,000
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2024.11.19
상환
-

브리즈에어일차
전자단기사채
사모
2024.08.19
40,000
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2024.11.19
상환
-

아이스필드제일차
전자단기사채
사모
2024.07.24
25,000
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.08.30
상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2024.08.26
53,100
3.75
A1 (NICE신평/한기평)
2024.10.28
상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2024.08.26
14,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평)
2024.10.28
상환
-

에이블군포제일차
전자단기사채
사모
2024.07.11
8,000
3.85
A1 (NICE신평/한기평)
2024.07.23
상환
-

에이블군포제일차
전자단기사채
사모
2024.07.23
8,000
3.8
A1 (NICE신평/한기평)
2024.10.23
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2024.07.26
12,576
3.8
A1 (한기평/한신평)
2024.08.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2024.08.26
12,684
3.75
A1 (한기평/한신평)
2024.09.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2024.09.26
12,816
3.8
A1 (한기평/한신평)
2024.10.28
상환
-

에이블넥스트제일차
전자단기사채
사모
2024.07.29
20,958
3.8
A1 (한기평/한신평)
2024.10.28
상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2024.09.11
2,500
3.75
A1 (NICE신평/한기평)
2024.11.11
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2024.07.17
18,700
3.85
A1 (NICE신평/한기평)
2024.09.24
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2024.09.24
17,700
3.8
A1 (NICE신평/한기평)
2024.11.22
상환
-

에이블범어원
전자단기사채
사모
2024.07.08
30,000
3.85
A1 (NICE신평/한기평)
2024.10.08
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2024.08.12
28,800
3.75
A1 (NICE신평/한기평)
2024.11.12
상환
-

에이블시빅제삼차
전자단기사채
사모
2024.07.25
14,500
3.8
A1 (한기평/한신평)
2024.10.25
상환
-

에이블알파
전자단기사채
사모
2024.08.16
23,843
3.75
A1 (한기평/한신평)
2024.11.15
상환
-

에이블용인원삼제이차
전자단기사채
사모
2024.07.10
50,000
3.85
A1 (한기평/한신평)
2024.10.10
상환
-

에이블용인원삼제일차
전자단기사채
사모
2024.07.10
30,000
3.85
A1 (한기평/한신평)
2024.08.12
상환
-

에이블용인원삼제일차
전자단기사채
사모
2024.08.12
30,000
3.75
A1 (한기평/한신평)
2024.09.10
상환
-

에이블은화삼제이차
전자단기사채
사모
2024.07.18
40,000
3.85
A1 (NICE신평/한신평)
2024.08.19
상환
-

에이블은화삼제이차
전자단기사채
사모
2024.08.19
40,000
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2024.09.19
상환
-

에이블은화삼제이차
전자단기사채
사모
2024.09.19
30,000
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.10.18
상환
-

에이블은화삼제이차
전자단기사채
사모
2024.09.19
10,000
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.10.18
상환
-

에이블자양제일차
전자단기사채
사모
2024.07.24
10,000
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.08.23
상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2024.07.29
30,000
3.8
A1 (한기평/한신평)
2024.10.29
상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2024.07.29
50,000
3.8
A1 (한기평/한신평)
2024.10.29
상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2024.07.29
5,900
3.8
A1 (한기평/한신평)
2024.10.29
상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2024.08.30
17,600
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2024.11.29
상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2024.07.10
48,300
3.85
A1 (NICE신평/한신평)
2024.08.12
상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2024.08.12
47,400
3.7
A1 (NICE신평/한신평)
2024.11.11
상환
-

웨스트사이드제일차
전자단기사채
사모
2024.07.24
15,000
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.08.23
상환
-

웨스트사이드제일차
전자단기사채
사모
2024.08.23
15,000
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.09.06
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2024.07.01
22,310
3.85
A1 (NICE신평/한신평)
2024.08.01
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2024.08.01
22,160
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.09.02
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2024.09.02
11,610
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2024.10.02
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2024.09.02
9,000
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2024.10.02
상환
-

케이비마포제이차
전자단기사채
사모
2024.09.27
10,000
3.8
A1 (한기평/한신평)
2024.11.27
상환
-

케이비명지제일차
전자단기사채
사모
2024.08.26
15,200
3.75
A1 (한기평/한신평)
2024.11.26
상환
-

케이비인프라제이차
전자단기사채
사모
2024.09.24
26,430
3.85
A1 (NICE신평/한신평)
2024.10.30
상환
-

케이비황금제일차
전자단기사채
사모
2024.07.26
20,000
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.08.26
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2024.09.20
57,000
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.10.18
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2024.09.20
115,000
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.10.18
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2024.09.20
50,000
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.10.18
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2024.09.20
35,000
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.10.18
상환
-

트루하우스제일차
전자단기사채
사모
2024.07.15
28,300
3.85
A1 (NICE신평/한기평)
2024.10.15
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.07.24
25,400
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.10.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.08.22
63,900
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2024.10.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.08.22
68,100
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2024.10.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.08.22
18,000
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2024.10.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.08.23
2,000
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2024.10.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.09.24
6,900
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.10.24
상환
-

티더블유서초제이차
전자단기사채
사모
2024.07.24
20,000
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.10.24
상환
-

티더블유서초제이차
전자단기사채
사모
2024.08.22
10,000
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2024.10.24
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2024.07.29
10,300
3.8
A1 (한기평/한신평)
2024.08.28
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2024.08.28
11,200
3.75
A1 (한기평/한신평)
2024.09.30
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2024.09.30
12,000
3.8
A1 (한기평/한신평)
2024.10.28
상환
-

프렌치샤인제일차
전자단기사채
사모
2024.07.19
20,000
3.85
A1 (NICE신평/한기평)
2024.08.19
상환
-

프렌치샤인제일차
전자단기사채
사모
2024.08.19
20,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평)
2024.09.19
상환
-

프렌치샤인제일차
전자단기사채
사모
2024.09.19
20,000
3.8
A1 (NICE신평/한기평)
2024.10.21
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2024.10.28
12,888
3.7
A1 (NICE신평/한신평)
2024.11.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2024.11.26
13,032
3.7
A1 (NICE신평/한신평)
2024.12.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2024.12.26
13,128
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2025.01.27
미상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2024.11.12
22,600
3.75
A1 (NICE신평/한기평)
2024.12.12
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2024.12.12
6,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평)
2025.03.12
미상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2024.12.12
16,600
3.7
A1 (NICE신평/한기평)
2025.01.13
미상환
-

케이비명지제일차
전자단기사채
사모
2024.11.26
15,000
3.75
A1 (한기평/한신평)
2025.02.26
미상환
-

케이비마포제이차
전자단기사채
사모
2024.11.27
10,000
3.7
A1 (한기평/한신평)
2024.12.27
상환
-

케이비마포제이차
전자단기사채
사모
2024.12.27
10,000
3.75
A1 (한기평/한신평)
2025.02.27
미상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2024.10.02
20,090
3.8
A1 (NICE신평/한신평)
2024.11.01
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2024.11.01
19,950
3.7
A1 (NICE신평/한신평)
2024.12.02
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2024.12.02
19,950
3.7
A1 (NICE신평/한신평)
2024.12.24
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2024.12.24
19,950
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2025.02.03
미상환
-

에이블범어원
전자단기사채
사모
2024.10.08
30,000
3.8
A1 (NICE신평/한기평)
2025.01.08
미상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2024.10.31
7,000
3.7
A1 (NICE신평/한기평)
2024.11.29
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2024.11.29
7,000
3.7
A1 (NICE신평/한기평)
2024.12.27
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2024.12.27
7,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평)
2025.01.31
미상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2024.10.28
12,700
3.7
A1 (한기평/한신평)
2024.11.28
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2024.11.28
13,300
3.7
A1 (한기평/한신평)
2024.12.30
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2024.12.30
13,400
3.75
A1 (한기평/한신평)
2025.01.31
미상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2024.11.11
2,500
3.7
A1 (NICE신평/한기평)
2024.12.11
상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2024.12.11
2,500
3.7
A1 (NICE신평/한기평)
2025.03.11
미상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2024.11.22
17,700
3.7
A1 (NICE신평/한기평)
2024.12.24
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2024.12.27
16,800
3.8
A1 (NICE신평/한기평)
2025.03.24
미상환
-

을지나인제일차
전자단기사채
사모
2024.11.29
34,400
3.7
A1 (한기평/한신평)
2025.02.28
미상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.10.24
84,600
3.75
A1 (한기평/한신평)
2025.01.24
미상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.10.24
66,800
3.75
A1 (한기평/한신평)
2025.01.24
미상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.10.24
34,900
3.75
A1 (한기평/한신평)
2025.01.24
미상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.11.22
800
3.75
A1 (한기평/한신평)
2025.01.24
미상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2024.12.24
6,600
3.75
A1 (한기평/한신평)
2025.03.24
미상환
-

티더블유서초제이차
전자단기사채
사모
2024.10.24
30,000
3.75
A1 (한기평/한신평)
2025.01.24
미상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2024.12.02
13,000
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2025.01.31
미상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2024.12.02
23,470
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2025.01.31
미상환
-

에이블넥스트제일차
전자단기사채
사모
2024.10.28
20,958
3.7
A1 (한기평/한신평)
2025.01.27
미상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2024.11.11
47,600
3.65
A1 (NICE신평/한신평)
2024.12.10
상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2024.12.10
47,900
3.6
A1 (NICE신평/한신평)
2025.02.10
미상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2024.10.24
18,000
3.7
A1 (NICE신평/한신평)
2024.11.25
상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2024.11.25
18,000
3.7
A1 (NICE신평/한신평)
2024.12.26
상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2024.12.26
18,000
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2025.01.24
미상환
-

뉴스타성남제일차
전자단기사채
사모
2024.12.17
1,200
3.7
A1 (NICE신평/한신평)
2025.03.17
미상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2024.10.18
60,000
3.75
A1 (한기평/한신평)
2025.01.17
미상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2024.10.18
90,000
3.75
A1 (한기평/한신평)
2025.01.17
미상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2024.10.18
57,000
3.75
A1 (한기평/한신평)
2025.01.17
미상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2024.10.18
50,000
3.75
A1 (한기평/한신평)
2025.01.17
미상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2024.10.29
19,560
3.65
A1 (한기평/한신평)
2024.11.29
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2024.11.29
19,400
3.65
A1 (한기평/한신평)
2024.12.30
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2024.12.30
19,040
3.75
A1 (한기평/한신평)
2025.01.31
미상환
-

에이블알파
전자단기사채
사모
2024.11.15
24,989
3.75
A1 (한기평/한신평)
2025.02.14
미상환
-

에이블은화삼제이차
전자단기사채
사모
2024.10.18
10,000
3.7
A1 (NICE신평/한신평)
2024.11.18
상환
-

에이블은화삼제이차
전자단기사채
사모
2024.10.18
30,000
3.7
A1 (NICE신평/한신평)
2024.11.18
상환
-

에이블은화삼제이차
전자단기사채
사모
2024.11.18
30,000
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2025.01.17
미상환
-

에이블은화삼제이차
전자단기사채
사모
2024.11.18
10,000
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2025.01.17
미상환
-

뉴스타시나제이차
전자단기사채
사모
2024.12.06
25,000
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2025.03.06
미상환
-

뉴스타시나제이차
전자단기사채
사모
2024.12.06
29,100
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2025.03.06
미상환
-

뉴스타유이제일차
전자단기사채
사모
2024.12.06
20,000
3.85
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.03.06
미상환
-

뉴스타유이제일차
전자단기사채
사모
2024.12.06
50,000
3.85
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.03.06
미상환
-

뉴스타김포제칠차
전자단기사채
사모
2024.10.31
52,600
3.75
A1 (NICE신평/한기평)
2025.01.31
미상환
-

뉴스타김포제칠차
전자단기사채
사모
2024.10.31
41,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평)
2025.01.31
미상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2024.10.29
10,000
3.7
A1 (한기평/한신평)
2024.12.27
상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2024.10.29
30,000
3.7
A1 (한기평/한신평)
2024.12.27
상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2024.10.29
45,900
3.7
A1 (한기평/한신평)
2024.12.27
상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2024.12.27
10,000
3.75
A1 (한기평/한신평)
2025.02.28
미상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2024.12.27
30,000
3.75
A1 (한기평/한신평)
2025.02.28
미상환
-

에이블하이포지션제일차
전자단기사채
사모
2024.12.27
45,900
3.75
A1 (한기평/한신평)
2025.01.31
미상환
-

그라하제이차
전자단기사채
사모
2024.12.26
20,000
3.75
A1 (한기평/한신평)
2025.03.26
미상환
-

에이블용인원삼제이차
전자단기사채
사모
2024.10.10
50,000
3.85
A1 (한기평/한신평)
2025.01.10
미상환
-

에이블군포제일차
전자단기사채
사모
2024.10.23
8,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평)
2025.01.23
미상환
-

트루하우스제일차
전자단기사채
사모
2024.10.15
29,620
3.7
A1 (NICE신평/한기평)
2024.12.16
상환
-

트루하우스제일차
전자단기사채
사모
2024.12.16
29,620
3.7
A1 (NICE신평/한기평)
2025.02.14
미상환
-

브리즈에어일차
전자단기사채
사모
2024.11.19
50,000
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2025.02.19
미상환
-

브리즈에어일차
전자단기사채
사모
2024.11.19
50,000
3.75
A1 (NICE신평/한신평)
2025.02.19
미상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2024.10.28
69,100
3.7
A1 (NICE신평/한기평)
2024.11.29
상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2024.11.29
69,100
3.7
A1 (NICE신평/한기평)
2024.12.13
상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2024.12.13
54,700
3.6
A1 (NICE신평/한기평)
2024.12.26
상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2024.12.26
25,700
3.75
A1 (NICE신평/한기평)
2025.01.23
미상환
-

에이블공평제삼차
전자단기사채
사모
2024.12.26
31,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평)
2025.01.23
미상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2024.10.02
90,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평)
2024.10.30
상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2024.10.02
57,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평)
2024.10.30
상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2024.10.30
98,000
3.65
A1 (NICE신평/한기평)
2025.01.02
미상환
-

뉴스타엘카드제일차
전자단기사채
사모
2024.10.30
50,000
3.65
A1 (NICE신평/한기평)
2025.01.02
미상환
-

올리비아일차
전자단기사채
사모
2024.10.08
73,000
3.8
A1 (한기평/한신평)
2024.11.08
상환
-

올리비아일차
전자단기사채
사모
2024.11.08
73,000
3.7
A1 (한기평/한신평)
2024.12.09
상환
-

올리비아일차
전자단기사채
사모
2024.12.09
73,000
3.7
A1 (한기평/한신평)
2025.01.08
미상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2024.11.18
23,400
3.7
A1 (NICE신평/한기평)
2024.12.18
상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2024.11.27
15,600
3.75
A1 (NICE신평/한기평)
2025.01.06
미상환
-

디아포제더퍼스트
전자단기사채
사모
2024.12.18
23,400
3.7
A1 (NICE신평/한기평)
2025.01.20
미상환
-

에이블시빅제사차
전자단기사채
사모
2024.12.16
52,175
3.7
A1 (한기평/한신평)
2025.01.16
미상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2024.12.20
73,800
3.7
A1 (한기평/한신평)
2025.03.20
미상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2024.12.20
130,000
3.7
A1 (한기평/한신평)
2025.01.20
미상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2024.12.20
50,000
3.7
A1 (한기평/한신평)
2025.03.20
미상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2024.12.20
150,000
3.7
A1 (한기평/한신평)
2025.01.20
미상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2024.12.20
80,000
3.7
A1 (한기평/한신평)
2025.03.20
미상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2024.12.20
50,000
3.7
A1 (한기평/한신평)
2025.03.20
미상환
-

뉴스타엑스퍼제일차
전자단기사채
사모
2024.12.20
50,000
3.7
A1 (한기평/한신평)
2025.03.20
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.28
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.26
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.28
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.26
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.28
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.26
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.28
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.26
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.28
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.26
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.28
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.26
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.28
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.26
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.02.28
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.26
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.03.05
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.03.04
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.03.05
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.03.04
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.03.05
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.03.04
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.03.05
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.03.04
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.03.05
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.03.04
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.03.05
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.03.04
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.03.05
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.03.04
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.03.05
5,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.03.04
미상환
-

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2024.11.13
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5,000
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2025.02.21
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2024.03.21
5,000
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5,000
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2025.03.20
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2024.03.21
5,000
3.86
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.03.20
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2024.03.21
5,000
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2025.03.20
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2024.03.21
5,000
3.86
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.03.20
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2024.03.21
5,000
3.86
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.03.20
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사모
2024.03.22
5,000
3.84
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.22
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사모
2024.03.22
5,000
3.84
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.22
상환
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사모
2024.03.22
5,000
3.84
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.22
상환
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기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.84
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.22
상환
-

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기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.84
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.22
상환
-

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기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.84
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.22
상환
-

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기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.86
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.03.21
미상환
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기업어음증권
사모
2024.03.22
5,000
3.86
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.03.21
미상환
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기업어음증권
사모
2024.06.17
160,000
3.73
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.06.16
미상환
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사모
2024.06.18
110,000
3.73
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.06.17
미상환
-

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기업어음증권
사모
2024.06.19
100,000
3.73
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.06.18
미상환
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사모
2024.06.28
100,000
3.68
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.11.28
상환
-

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사모
2024.08.06
100,000
3.46
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.08.05
미상환
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기업어음증권
사모
2024.08.08
120,000
3.43
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.08.07
미상환
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기업어음증권
사모
2024.08.28
130,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.08.27
미상환
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기업어음증권
사모
2024.08.29
60,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.08.28
미상환
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기업어음증권
사모
2024.09.04
100,000
3.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.09.03
미상환
-

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기업어음증권
사모
2024.09.04
10,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.06.20
미상환
-

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기업어음증권
사모
2024.09.05
40,000
3.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.09.04
미상환
-

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기업어음증권
사모
2024.09.06
70,000
3.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.09.05
미상환
-

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기업어음증권
사모
2024.09.09
60,000
3.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.09.08
미상환
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2024.09.10
100,000
3.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.09.09
미상환
-

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기업어음증권
사모
2024.09.12
85,000
3.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.09.11
미상환
-

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사모
2024.09.13
95,000
3.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.09.12
미상환
-

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기업어음증권
사모
2024.09.20
10,000
3.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.06.20
미상환
-

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기업어음증권
사모
2024.09.20
10,000
3.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.04.18
미상환
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사모
2024.09.23
60,000
3.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.06.23
미상환
-

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사모
2024.09.23
20,000
3.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.05.07
미상환
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사모
2024.09.25
65,000
3.58
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.07.25
미상환
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사모
2024.09.25
30,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.04.03
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2024.09.26
100,000
3.58
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2025.08.25
미상환
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사모
2024.09.26
10,000
3.58
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.06.05
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2024.09.26
10,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.04.25
미상환
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2024.09.27
120,000
3.58
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.09.26
미상환
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2024.09.27
100,000
3.58
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2025.08.26
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2024.09.27
80,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.04.24
미상환
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2024.09.30
130,000
3.58
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.09.29
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사모
2024.09.30
100,000
3.58
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.07.30
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.10.21
20,000
3.43
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.05.21
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.10.30
200,000
3.46
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.10.29
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.10.31
100,000
3.46
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.10.30
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.10.31
10,000
3.51
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.04.30
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.01
20,000
3.46
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.10.31
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.04
20,000
3.46
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.11.03
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.04
10,000
3.51
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.05.02
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.05
20,000
3.46
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.11.04
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.07
50,000
3.46
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.11.06
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.11
20,000
3.46
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.11.10
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.11
30,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.08.11
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.12
100,000
3.46
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.11.10
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.12
10,000
3.46
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.11.10
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.13
60,000
3.46
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.11.12
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.15
50,000
3.46
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.11.13
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.15
10,000
3.51
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.05.15
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.19
130,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.11.18
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.19
50,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.11.14
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.20
80,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.11.18
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.20
100,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.11.10
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.21
100,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.11.20
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.21
50,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.11.10
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.21
30,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.10.20
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.22
100,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.11.07
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.25
50,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.11.11
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.25
50,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.08.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.25
10,000
3.51
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.05.26
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.26
170,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.11.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.26
60,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.10.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.27
180,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.11.26
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.28
120,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.11.27
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.28
50,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.10.31
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.11.28
55,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.10.28
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2024.12.26
20,000
3.41
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2025.06.25
미상환
-

합계
-
-
-
45,432,459
-

-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부
- 해당사항 없음
(3) 채무증권 등의 만기별 미상환 잔액
1) 기업어음증권 미상환 잔액
- 연결기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
10,000
670,000
690,000
3,630,000
-
-
-
5,000,000

합계
-
10,000
670,000
690,000
3,630,000
-
-
-
5,000,000

- 개별기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
10,000
670,000
690,000
3,630,000
-
-
-
5,000,000

합계
-
10,000
670,000
690,000
3,630,000
-
-
-
5,000,000

2) 전자단기사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
416,600
1,003,061
1,348,269
-
-
2,767,930
5,334,601
2,566,671

합계
416,600
1,003,061
1,348,269
-
-
2,767,930
5,334,601
2,566,671

- 개별기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
100,000
-
330,000
-
-
430,000
3,000,000
2,570,000

합계
100,000
-
330,000
-
-
430,000
3,000,000
2,570,000

3) 회사채 미상환 잔액
- 연결기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합계

미상환 잔액
공모
830,000
1,741,000
890,000
-
-
-
-
3,461,000

사모
2,100
-
-
-
-
-
-
2,100

합계
832,100
1,741,000
890,000
-
-
-
-
3,463,100

- 개별기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합계

미상환 잔액
공모
830,000
1,741,000
890,000
-
-
-
-
3,461,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
830,000
1,741,000
890,000
-
-
-
-
3,461,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
765,000
-
765,000

합계
-
-
-
-
-
765,000
-
765,000

- 개별기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
765,000
-
765,000

합계
-
-
-
-
-
765,000
-
765,000

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 개별기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[KB손해보험]

(1) 채무증권 발행실적
- 해당사항 없음

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제1회 무보증후순위사채
2021.05.13
2031.05.13
379,000
2021.04.30
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

담보권설정 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

준수
직전 제출일(2024.8.29)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제2회 무보증후순위사채
2022.06.13
2032.06.13
286,000
2022.05.30
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

담보권설정 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

준수
직전 제출일(2024.8.29)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액
1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
665,000
-
665,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
665,000
-
665,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[KB국민카드]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
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권면(전자등록)총액
이자율
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만기일
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주관회사

KB국민카드
회사채
공모
2024.01.11
40,000
3.886
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2025.07.11
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.01.11
20,000
3.897
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.10
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.01.11
60,000
3.897
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2025.11.11
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.01.11
30,000
3.900
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2025.12.11
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.01.11
50,000
3.904
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.11
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.01.19
20,000
3.945
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.07.16
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.01.19
70,000
3.945
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.07.17
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.01.19
40,000
3.963
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.12.18
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.01.19
10,000
3.967
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.01.19
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.01.19
20,000
4.004
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.01.19
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.01.25
10,000
3.984
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.01.22
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.01.25
100,000
3.984
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.01.25
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.02.06
50,000
3.755
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.06
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.02.06
10,000
3.790
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.07.03
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.02.06
70,000
3.790
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.07.06
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.02.06
50,000
3.831
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.02.05
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.02.27
50,000
3.781
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.08.27
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.02.27
10,000
3.824
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.02.25
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.02.27
70,000
3.824
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.02.26
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.02.27
40,000
3.877
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.08.27
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.03.27
50,000
3.702
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.05.27
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.03.27
30,000
3.728
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.09.23
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.03.27
120,000
3.746
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.03.26
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.05.10
30,000
3.755
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.05.08
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.05.10
70,000
3.783
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.11.10
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.05.10
60,000
3.789
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.05.10
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.05.10
40,000
3.827
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.05.10
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.05.22
60,000
3.745
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.04.22
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.05.22
40,000
3.773
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.05.21
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.05.22
40,000
3.802
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.05.22
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.05.22
60,000
3.840
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.11.22
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.05.22
10,000
3.868
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.05.21
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.05.22
60,000
3.868
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.05.22
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.05.28
40,000
3.764
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.11.26
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.05.28
40,000
3.764
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.11.27
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.05.28
10,000
3.778
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.05.27
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.05.28
60,000
3.778
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.05.28
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.05.28
30,000
3.826
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.11.28
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.05.28
80,000
3.852
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.05.28
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.06.10
80,000
3.676
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.06.10
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.06.10
30,000
3.699
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.06.09
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.06.10
80,000
3.699
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.06.10
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.06.10
30,000
3.715
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.06.09
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.06.19
30,000
3.574
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.06.19
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.06.19
40,000
3.561
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.01.19
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.06.19
30,000
3.563
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.06.18
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.07.09
50,000
3.555
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2030.01.09
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.07.19
100,000
3.377
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.08.19
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.07.19
110,000
3.374
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.07.19
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.07.19
20,000
3.383
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.07.19
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.07.30
30,000
3.358
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.10.30
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.07.30
10,000
3.346
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.08.27
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.07.30
50,000
3.346
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.08.30
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.07.30
60,000
3.374
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.07.30
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.08.09
60,000
3.323
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.03.09
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.08.09
70,000
3.318
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.08.09
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.08.09
20,000
3.320
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.08.09
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.08.23
50,000
3.401
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.09.23
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.08.23
10,000
3.381
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.09.23
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.08.23
20,000
3.920
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.08.21
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.08.29
80,000
3.392
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.09.29
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.08.29
10,000
3.401
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.08.29
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.08.29
60,000
3.507
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2030.08.29
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.09.06
20,000
3.416
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.09.03
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.09.06
100,000
3.416
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.09.06
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.09.06
10,000
3.414
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.09.05
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.09.06
10,000
3.414
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.09.06
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.09.06
20,000
3.449
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.12.20
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.09.10
120,000
3.365
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.10.08
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.09.10
40,000
3.354
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.09.10
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.10.08
80,000
3.258
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.10.08
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.10.08
20,000
3.314
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.10.06
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.10.08
70,000
3.333
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.10.08
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.10.17
70,000
3.305
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.10.15
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.10.17
50,000
3.360
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.10.17
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.10.17
70,000
3.382
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.10.17
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.10.29
10,000
3.265
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.10.28
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.10.29
40,000
3.265
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.10.29
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.10.29
50,000
3.283
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.04.29
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.10.29
130,000
3.301
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.11.29
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.10.29
20,000
3.372
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.10.29
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.10.29
50,000
3.598
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2031.01.29
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.11.05
50,000
3.330
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.05
미상환
미래에셋증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.11.05
10,000
3.369
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.10.01
미상환
미래에셋증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.11.05
90,000
3.369
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.10.02
미상환
미래에셋증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.11.13
30,000
3.318
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.02.12
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.11.13
20,000
3.316
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.10.13
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.11.13
130,000
3.317
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.11.12
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.11.13
50,000
3.373
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.11.13
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.11.26
50,000
3.294
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.02.26
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.11.26
60,000
3.276
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.12.24
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.11.26
50,000
3.264
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.05.26
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.11.26
60,000
3.256
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.12.24
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.11.26
20,000
3.284
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.11.24
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.11.26
20,000
3.304
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.11.26
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2024.12.16
60,000
3.164
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2026.01.16
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.12.16
20,000
3.117
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.01.15
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.12.16
70,000
3.119
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.03.16
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.12.16
90,000
3.122
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.06.16
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.12.16
60,000
3.107
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.01.14
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.12.16
40,000
3.116
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.06.16
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.12.16
10,000
3.114
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.12.15
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.12.16
30,000
3.079
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.12.14
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.12.20
20,000
3.124
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.05.20
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.12.20
20,000
3.126
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.06.18
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.12.20
30,000
3.124
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.01.19
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.12.20
50,000
3.124
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.01.20
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.12.20
10,000
3.111
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.12.20
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2024.12.20
50,000
3.280
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2030.12.20
미상환
신한투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.01.10
170,000
3.540
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.01.11
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.01.12
270,000
3.480
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.01.15
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.02.08
120,000
3.680
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.02.13
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.02.08
130,000
3.750
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.02.14
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.03.13
70,000
3.270
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.03.14
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.03.13
40,000
3.270
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.03.15
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.04.03
85,000
3.430
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.04.04
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.04.04
25,000
3.400
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.04.05
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.04.24
80,000
3.510
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.04.25
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.05.03
30,000
3.320
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.05.07
상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.05.03
60,000
3.510
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.05.07
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.05.07
200,000
3.610
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.05.27
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.05.07
20,000
3.540
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.05.08
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.05.08
100,000
3.540
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.05.09
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.05.09
70,000
3.450
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.05.10
상환
DS 투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.05.09
260,000
3.460
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.05.13
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.06.04
200,000
3.580
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.06.21
상환
키움증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.06.04
50,000
3.590
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.06.24
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.06.05
100,000
3.540
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.06.07
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.06.05
30,000
3.600
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.06.10
상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.06.12
100,000
3.610
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.06.17
상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.06.13
10,000
3.570
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.06.14
상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.06.13
130,000
3.610
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.06.17
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.06.13
60,000
3.630
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.06.24
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.07.03
200,000
3.510
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.07.25
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.07.10
120,000
3.510
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.07.15
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.07.12
310,000
3.530
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.07.15
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.07.31
20,000
3.530
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.08.01
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.08.08
150,000
3.560
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.08.26
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.08.08
20,000
3.550
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.08.16
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.08.09
280,000
3.540
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.08.16
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.08.14
560,000
3.610
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.08.16
상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.08.21
115,000
3.580
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.08.26
상환
DS 투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.08.22
120,000
3.560
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.08.26
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.08.23
210,000
3.520
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.08.26
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.09.04
365,000
3.500
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.09.05
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.09.05
170,000
3.540
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.09.06
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.09.09
80,000
3.700
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.09.10
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.09.10
30,000
3.730
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.09.19
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.09.10
60,000
3.750
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.09.24
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.09.10
100,000
3.740
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.09.20
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.09.11
300,000
3.740
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.09.23
상환
신한투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.09.12
105,000
3.700
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.09.13
상환
DB금융투자

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.09.12
225,000
3.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.09.19
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.09.12
30,000
3.720
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.09.20
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.09.12
210,000
3.740
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.09.23
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.09.13
260,000
3.660
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.09.19
상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.10.10
50,000
3.560
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.10.15
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.10.14
490,000
3.410
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.10.15
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.10.15
250,000
3.370
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.10.28
상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.10.18
190,000
3.360
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.10.25
상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.10.23
230,000
3.330
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.10.28
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.10.24
150,000
3.360
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.10.25
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.10.25
30,000
3.330
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.10.28
상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.10.31
200,000
3.360
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.01
상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.01
130,000
3.310
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.25
상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.01
10,000
3.310
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.29
상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.01
25,000
3.230
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.04
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.04
150,000
3.310
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.29
상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.05
170,000
3.310
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.15
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.06
20,000
3.300
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.15
상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.07
55,000
3.310
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.15
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.07
50,000
3.320
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.18
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.08
220,000
3.310
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.11
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.08
100,000
3.350
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.18
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.12
200,000
3.380
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.25
상환
IM투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.13
180,000
3.330
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.14
상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.13
415,000
3.330
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.15
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.14
70,000
3.300
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.15
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.14
120,000
3.310
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.18
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.20
380,000
3.310
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.25
상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.20
140,000
3.270
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.21
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.22
105,000
3.320
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.25
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.22
50,000
3.340
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.26
상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.25
110,000
3.330
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.26
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.11.29
30,000
3.070
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.12.02
상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.12.03
60,000
3.140
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.12.26
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.12.04
450,000
3.210
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.12.13
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.12.09
200,000
3.310
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.12.18
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.12.10
150,000
3.250
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.12.19
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.12.11
150,000
3.250
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.12.16
상환
키움증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.12.12
510,000
3.170
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.12.23
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.12.13
630,000
3.090
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.12.16
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.12.20
15,000
3.350
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.12.27
상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.12.20
140,000
3.300
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.12.23
상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.12.23
160,000
3.310
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.12.27
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.12.24
60,000
3.180
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.12.27
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2024.12.31
20,000
3.500
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.02
미상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.01.02
100,000
4.250
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.04.01
상환
(주)신한은행

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.01.05
30,000
3.940
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.05.07
상환
한양증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.01.05
50,000
3.940
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.06.10
상환
한양증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.01.05
40,000
3.950
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.07.05
상환
한양증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.01.10
100,000
3.950
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.08.09
상환
한양증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.01.18
130,000
3.900
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.08.09
상환
iM증권

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.02.08
50,000
3.760
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.08.08
상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.02.23
50,000
4.450
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.05.23
상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.02.28
100,000
3.850
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.09.06
상환
DB금융투자

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.03.04
50,000
4.440
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.06.04
상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.03.13
80,000
3.820
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.09.10
상환
한양증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.03.13
20,000
3.820
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.09.12
상환
부국증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.03.14
80,000
3.810
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.09.12
상환
부국증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.03.20
50,000
3.800
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.10.14
상환
부국증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.03.21
50,000
3.800
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.10.08
상환
부국증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.03.26
50,000
3.780
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.10.08
상환
DB금융투자

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.03.27
30,000
3.760
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.10.08
상환
현대차증권

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.04.01
100,000
4.320
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.07.01
상환
(주)신한은행

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.04.03
100,000
3.630
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.10.02
상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.04.04
100,000
3.630
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.04
상환
한양증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.04.09
30,000
3.630
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.08
상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.05.14
160,000
3.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.13
상환
현대차증권

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.05.14
80,000
3.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.12.13
상환
DB금융투자

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.05.14
60,000
3.710
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.12.03
상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.05.23
50,000
4.350
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.08.23
상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.05.24
50,000
3.690
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.12.13
상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.05.24
100,000
3.690
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.12.20
상환
DB금융투자

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.06.04
50,000
4.360
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.09.04
상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.06.13
35,000
3.700
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.13
미상환
현대차증권

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.06.17
115,000
3.700
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.17
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.07.01
100,000
4.280
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.10.01
상환
(주)신한은행

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.07.09
20,000
3.580
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.02
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.07.09
20,000
3.600
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.05.02
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.07.24
100,000
3.480
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.14
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.08.09
100,000
3.420
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.08.08
미상환
리딩투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.08.23
50,000
4.260
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.11.22
상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.08.28
50,000
3.550
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.18
미상환
부국증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.08.29
60,000
3.550
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.24
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.08.29
10,000
3.550
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.12.26
상환
한양증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.08.29
20,000
3.550
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.03
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.08.29
20,000
3.550
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.09
미상환
케이프투자증권 주식회사

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.08.30
10,000
3.550
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.28
미상환
현대차증권

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.09.04
50,000
4.260
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2024.12.04
상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.10.02
100,000
4.210
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.02
미상환
(주)신한은행

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.10.29
30,000
3.540
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.03.07
미상환
부국증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.10.29
40,000
3.540
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.03.10
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.10.30
80,000
3.540
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.03.10
미상환
리딩투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.11.22
50,000
4.190
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.21
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.11.28
30,000
3.470
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.03.28
미상환
KB증권(통합)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.12.04
50,000
4.030
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.03.04
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2024.12.30
50,000
3.510
A1(한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.08
미상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
신종자본증권
공모
2024.04.04
250,000
4.890
AA- (한기평/한신평/NICE신평)
2054.04.04
미상환
한양증권(주)키움증권(주)

케이비국민카드제십삼차 유동화전문유한회사
회사채
사모
2024.03.28
588,000
1M SOFR+ Spread
Aaa (Moody's)
2027.05.25
미상환
KB증권

PT. KB Finansia Multi Finance
회사채
공모
2024.12.17
29,701
6.700
AAA(idn)(Fitch Ratings Indonesia)
2025.12.27
미상환
PT KB Valbury Sekuritas,PT Trimegah Sekuritas Indonesia TBK.

PT. KB Finansia Multi Finance
회사채
공모
2024.12.17
6,196
7.000
AAA(idn)(Fitch Ratings Indonesia)
2027.12.17
미상환
PT KB Valbury Sekuritas,PT Trimegah Sekuritas Indonesia TBK.

합계
-
-
-
22,378,897
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없음
(3) 채무증권 기별 미상환 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
150,000
100,000
300,000
250,000
140,000
-
940,000

사모
160,000
150,000
500,000
70,000
100,000
-
-
-
980,000

합계
160,000
150,000
650,000
170,000
400,000
250,000
140,000
-
1,920,000

주) 연결재무제표 기준과 별도재무제표 기준이 동일함
2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
20,000
-
-
-
-
20,000
2,100,000
2,080,000

합계
20,000
-
-
-
-
20,000
2,100,000
2,080,000

주) 연결재무제표 기준과 별도재무제표 기준이 동일함

3) 회사채 미상환 잔액- 연결기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합계

미상환 잔액
공모
4,736,271
4,516,550
4,126,196
900,000
800,000
210,000
-
15,289,017

사모
394,000
1,777,000
490,000
-
-
-
-
2,661,000

합계
5,130,271
6,293,550
4,616,196
900,000
800,000
210,000
-
17,950,017

- 개별기준

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합계

미상환 잔액
공모
4,678,000
4,471,000
4,120,000
900,000
800,000
210,000
-
15,179,000

사모
365,100
1,668,333
442,667
-
-
-
-
2,476,100

합계
5,043,100
6,139,333
4,562,667
900,000
800,000
210,000
-
17,655,100

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
250,000
-
250,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
250,000
-
250,000

주) 연결재무제표 기준과 별도재무제표 기준이 동일함
5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[KB라이프생명]

(1) 채무증권 발행실적
- 해당사항 없음

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

KB라이프생명보험(주)제2회 무보증 후순위 사채
2021.08.24
2031.08.24
70,000
2021.08.11
현대차증권(주)

(이행현황기준일 :
2024년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

담보권설정 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
제출일(2024.09.03)

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임
(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액
1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
70,000
-
70,000

사모
-
-
-
-
-
130,000
-
130,000

합계
-
-
-
-
-
200,000
-
200,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
50,000
-
50,000

합계
-
-
-
-
-
50,000
-
50,000

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[KB자산운용]

(1) 채무증권 발행실적
- 해당사항 없음
(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없음
(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액
- 해당사항 없음
[KB캐피탈](1)
채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2024.01.09
40,000
4.060
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.05.09
상환
한양증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2024.01.09
50,000
4.180
A1(한신평,한기평,NICE)
2025.01.07
미상환
한양증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2024.01.10
40,000
4.180
A1(한신평,한기평,NICE)
2025.01.08
미상환
흥국증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2024.12.26
30,000
3.360
A1(한신평,한기평,NICE)
2025.12.22
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.01.05
80,000
4.106
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.07.04
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.01.05
20,000
4.157
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.12.05
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.01.05
10,000
4.168
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.01.05
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.01.05
120,000
4.213
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.12.04
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.01.05
30,000
4.213
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.12.21
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.02.06
70,000
3.994
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.02.06
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.02.06
110,000
4.047
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.08.06
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.02.06
70,000
4.085
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.02.05
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.02.28
10,000
3.893
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.02.26
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.02.28
60,000
3.893
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.02.27
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.02.28
20,000
3.924
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.08.28
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.03.07
80,000
3.897
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.08.07
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.03.07
20,000
3.901
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.09.04
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.03.07
90,000
3.901
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.09.05
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.03.07
40,000
3.915
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.10.02
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.03.07
40,000
3.935
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.03.06
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.03.07
10,000
3.980
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.09.07
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.03.07
90,000
4.029
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.03.05
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.03.13
10,000
3.863
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.08.13
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.03.13
20,000
3.911
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.01.13
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.03.13
30,000
3.934
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.03.13
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.03.13
60,000
3.971
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.09.11
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.03.13
40,000
3.998
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.03.11
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.03.13
50,000
3.998
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.03.12
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.04.02
90,000
3.871
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.07.02
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.04.02
20,000
3.871
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.07.03
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.04.02
80,000
3.898
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.10.02
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.04.02
50,000
3.898
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.10.05
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.04.02
90,000
3.906
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.11.02
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.04.02
30,000
3.904
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.01.04
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.04.02
140,000
3.921
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.04.02
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.04.19
60,000
3.833
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.10.19
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.04.19
10,000
3.855
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.01.19
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.04.19
50,000
3.887
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.04.16
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.04.19
40,000
3.887
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.04.19
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.04.19
30,000
3.900
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.05.19
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.05.03
30,000
3.872
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.02.03
미상환
신한투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.05.03
50,000
3.894
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.05.04
미상환
신한투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.05.03
20,000
3.948
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.11.03
미상환
신한투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.05.03
100,000
4.006
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.05.03
미상환
신한투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.05.03
60,000
4.006
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.05.04
미상환
신한투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.05.10
20,000
3.837
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.04.10
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.05.10
120,000
3.842
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.05.08
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.05.10
30,000
3.919
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.04.09
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.05.10
70,000
3.926
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.05.10
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.05.10
80,000
3.888
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.11.10
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.05.10
10,000
3.913
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.03.10
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.05.28
50,000
3.872
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.01.28
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.05.28
40,000
3.880
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.02.26
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.05.28
80,000
3.914
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.06.25
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.05.28
80,000
3.914
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.06.28
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2024.06.13
60,000
3.752
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.01.13
미상환
신한투자증권

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2024.06.13
40,000
3.758
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.02.12
미상환
신한투자증권

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2024.06.13
50,000
3.782
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.06.10
미상환
신한투자증권

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2024.06.13
80,000
3.782
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.06.11
미상환
신한투자증권

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2024.06.13
30,000
3.789
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.07.12
미상환
신한투자증권

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2024.06.13
40,000
3.789
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.07.13
미상환
신한투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.04
50,000
3.510
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.07.02
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.04
50,000
3.510
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.07.03
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.04
50,000
3.516
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.08.04
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.04
10,000
3.523
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.09.04
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.04
10,000
3.543
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.12.04
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.04
60,000
3.576
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.07.05
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.04
60,000
3.592
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.09.03
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.22
60,000
3.496
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.07.22
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.22
50,000
3.440
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.01.22
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.22
10,000
3.415
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.07.22
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.22
70,000
3.417
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.08.21
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.22
30,000
3.420
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.09.22
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.22
10,000
3.428
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.12.22
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.22
40,000
3.431
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.01.22
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.22
70,000
3.433
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.02.22
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.26
70,000
3.432
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.07.25
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.26
20,000
3.455
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.01.26
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.26
60,000
3.414
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.06.26
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.26
10,000
3.412
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.09.23
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.26
60,000
3.425
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.01.26
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.07.26
50,000
3.488
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028.01.25
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.08.06
30,000
3.830
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.09.04
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.08.06
20,000
3.870
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.11.06
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.08.06
50,000
3.870
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.12.03
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.08.06
80,000
3.870
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.12.04
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.08.06
30,000
3.870
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.01.06
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.08.06
60,000
3.870
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.02.05
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.09.02
30,000
3.545
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.09.02
미상환
신한투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.09.02
40,000
3.576
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.12.02
미상환
신한투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.09.02
30,000
3.586
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.01.02
미상환
신한투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.09.02
40,000
3.607
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.03.03
미상환
신한투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.09.02
10,000
3.594
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.06.02
미상환
신한투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.09.02
20,000
3.582
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.09.02
미상환
신한투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.09.02
10,000
3.555
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028.06.02
미상환
신한투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.09.02
20,000
3.562
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028.09.01
미상환
신한투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.09.13
20,000
3.501
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.02.13
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.09.13
50,000
3.513
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.03.13
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.09.13
70,000
3.483
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.09.11
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.09.13
10,000
3.461
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.12.11
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.09.30
30,000
3.315
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.09.30
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.09.30
10,000
3.317
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.10.30
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.09.30
10,000
3.321
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.12.30
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.09.30
30,000
3.323
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.01.29
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.09.30
50,000
3.325
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.02.26
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.09.30
70,000
3.328
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.03.30
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.09.30
80,000
3.326
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.09.30
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.09.30
50,000
3.371
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028.03.30
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.10.21
10,000
3.324
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.04.20
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.10.21
50,000
3.324
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.04.21
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.10.21
50,000
3.319
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.06.19
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.10.21
50,000
3.314
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.08.21
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.10.21
40,000
3.310
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.10.21
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.10.21
30,000
3.341
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.01.21
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.10.21
20,000
3.355
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.03.19
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.10.21
10,000
3.374
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.06.21
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.10.21
20,000
3.378
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.09.21
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.10.21
10,000
3.380
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.10.20
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.10.21
70,000
3.380
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.10.21
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.11.01
40,000
3.404
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.07.01
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.11.01
40,000
3.439
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.05.03
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.11.01
10,000
3.441
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.06.01
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.11.01
70,000
3.451
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.11.01
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.11.22
110,000
3.360
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.02.20
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.11.22
30,000
3.361
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.10.22
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.11.22
60,000
3.363
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.11.20
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.11.22
30,000
3.365
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.03.22
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.11.22
10,000
3.367
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.05.20
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.11.22
50,000
3.367
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.05.21
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.11.22
30,000
3.372
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.08.20
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.11.22
10,000
3.372
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.08.23
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.11.22
20,000
3.375
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.10.22
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.11.22
50,000
3.377
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.11.22
미상환
리딩투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.12.09
20,000
3.163
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.03.09
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.12.09
60,000
3.115
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.12.09
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.12.09
50,000
3.119
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.03.09
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.12.09
10,000
3.135
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.08.09
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.12.09
60,000
3.137
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.10.08
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.12.09
10,000
3.138
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.11.09
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.12.09
90,000
3.139
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.12.09
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.12.13
20,000
3.197
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.01.13
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.12.13
20,000
3.119
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.08.13
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.12.13
20,000
3.120
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.09.11
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.12.13
30,000
3.138
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.01.12
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.12.13
30,000
3.138
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.01.13
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.12.13
10,000
3.141
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.02.12
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.12.13
10,000
3.144
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.03.12
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.12.13
50,000
3.154
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.06.11
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.12.13
10,000
3.162
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.08.12
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.12.13
30,000
3.162
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.08.13
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.12.13
20,000
3.161
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.10.13
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.12.13
10,000
3.160
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.11.12
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2024.12.13
80,000
3.160
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.12.13
미상환
한양증권

KB캐피탈
전자단기사채
공모
2024.03.26
100,000
3.730
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.04.09
상환
한양증권

합계
-
-
-
6,680,000
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없음
(3) 채무증권 등의 만기별 미상환 잔액
1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합계

미상환잔액
공모
20,000
-
200,000
80,000
230,000
350,000
-
-
880,000

사모
90,000
-
-
-
30,000
-
-
-
120,000

합계
110,000
-
200,000
80,000
260,000
350,000
-
-
1,000,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함
2) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합계
발행 한도
잔여 한도

미상환잔액
공모
-
-
-
-
-
-
300,000
300,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
300,000
300,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함
3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합계

미상환잔액
공모
4,511,000
4,549,000
3,540,000
510,000
-
-
-
13,110,000

사모
77,400
75,600
56,700
-
-
-
-
209,700

합계
4,588,400
4,624,600
3,596,700
510,000
-
-
-
13,319,700

주1) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함주2) 자산유동화증권(ABS)를 포함하고 있습니다.
4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합계

미상환잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
500,000
-
500,000

합계
-
-
-
-
-
500,000
-
500,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함
5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합계

미상환잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

[KB부동산신탁]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2023.09.07
50,000
5.700
A2+(한신평, NICE)
2024.09.05
상환
한국투자신탁운용

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2023.09.08
10,000
5.700
A2+(한신평, NICE)
2024.09.06
상환
한국투자증권

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2023.09.25
10,000
5.700
A2+(한신평, NICE)
2024.09.23
상환
한화투자증권

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2023.11.24
12,000
6.200
A2+(한신평, NICE)
2024.11.22
상환
신한투자증권

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2023.11.27
13,000
6.200
A2+(한신평, NICE)
2024.11.25
상환
신한투자증권

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2023.11.28
45,000
6.000
A2+(한신평, NICE)
2024.11.26
상환
한국투자증권

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2023.11.29
5,000
6.000
A2+(한신평, NICE)
2024.11.27
상환
한화증권신탁

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2023.11.30
25,000
6.000
A2+(한신평, NICE)
2024.11.28
상환
한국투자운용

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2024.02.28
15,000
5.700
A2+(한신평, NICE)
2025.02.26
미상환
한국투자신탁운용

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2024.02.29
15,000
5.700
A2+(한신평, NICE)
2025.02.27
상환
한화투자증권

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2024.02.29
10,000
5.700
A2+(한신평, NICE)
2025.02.27
미상환
한화투자증권

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2024.03.28
5,000
5.500
A2+(한신평, NICE)
2025.03.27
상환
한국투자증권

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2024.03.28
15,000
5.500
A2+(한신평, NICE)
2025.03.27
미상환
한국투자증권

KB부동산신탁
회사채
사모
2023.10.30
20,000
6.250
A+(NICE)
2025.10.30
미상환
SK증권

KB부동산신탁
회사채
사모
2024.09.27
25,000
6.250
A+(NICE)
2026.09.23
미상환
SK증권

KB부동산신탁
회사채
사모
2024.12.26
20,000
6.000
A0(한신평,NICE)
2026.06.26
미상환
SK증권

KB부동산신탁
회사채
사모
2024.12.26
10,000
6.000
A0(한신평,NICE)
2026.09.23
미상환
SK증권

KB부동산신탁
회사채
사모
2024.12.26
30,000
6.000
A0(한신평,NICE)
2026.12.24
미상환
SK증권

합계
-
-
-
300,000
-
-
-

-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

- 해당사항 없음

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액
1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
40,000
-
-
-
-
-
40,000

합계
-
-
40,000
-
-
-
-
-
40,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함
2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
20,000
85,000
-
-
-
-
-
105,000

합계
20,000
85,000
-
-
-
-
-
105,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
170,000
-
170,000

합계
-
-
-
-
-
170,000
-
170,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

[KB저축은행]

(1) 채무증권 발행실적
- 해당사항 없음
(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없음
(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액
- 해당사항 없음

[KB인베스트먼트]

(1) 채무증권 발행실적
- 해당사항 없음
(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없음
(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액
- 해당사항 없음
[KB데이타시스템]

(1) 채무증권 발행실적
- 해당사항 없음
(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없음
(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액
- 해당사항 없음

라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

[KB금융지주]

구분
제1-2회 상각형 조건부자본증권
제2-1회 상각형 조건부자본증권
제2-2회 상각형 조건부자본증권

발행일
2019-05-02
2020-05-08
2020-05-08

발행금액(억원)
500
3,250
750

발행목적
운영자금
운영자금
운영자금

발행방법
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
500
3,250
750

자본인정에관한 사항
회계처리근거
- 영구성- 후순위성
- 영구성- 후순위성
- 영구성- 후순위성

신용평가기관의자본인정비율등주)
-
-
-

미지급누적이자
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

만기
없음(영구채)
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일부터 10년이 경과된 2029년 5월 2일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2025년 5월 8일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행일부터 10년이 경과된 2030년 5월 8일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능

발행금리
3.44%
3.30%
3.43%

Step-up 포함 여부
없음
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 19.5%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 107.7%로 상승
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 20.9%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 108.9%로 상승
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 19.6%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 107.8%로 상승

기타투자자에게 중요한 발행 조건
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자 본증권) 특약을 참고하시기 바 랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자 지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급 의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각 기타 자세한 사항은 증권 신고서 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권) 특약을 참고 하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종 자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구분
제3-1회 상각형 조건부자본증권
제3-2회 상각형 조건부자본증권
제4-1회 상각형 조건부자본증권
제4-2회 상각형 조건부자본증권

발행일
2020-07-14
2020-07-14
2020-10-20
2020-10-20

발행금액(억원)
3,700
300
4,350
650

발행목적
운영자금
운영자금
운영자금
운영자금

발행방법
공모
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
3,700
300
4,350
650

자본인정에관한 사항
회계처리근거

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

신용평가기관의자본인정비율등주)
-
-
-
-

미지급누적이자
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

만기
없음(영구채)
없음(영구채)
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일부터 5년이 경과된 2025년 7월 14일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행일부터 10년이 경과된 2030년 7월 14일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2025년 10월 20일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행일부터 10년이 경과된 2030년 10월 20일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능

발행금리
3.17%
3.38%
3.00%
3.28%

Step-up 포함 여부
없음
없음
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 21.1%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 109.1%로 상승
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 19.4%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 107.6%로 상승
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 21.4%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 109.4%로 상승
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 19.6%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 107.8%로 상승

기타투자자에게 중요한 발행 조건
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구분
제5-1회 상각형 조건부자본증권
제5-2회 상각형 조건부자본증권
제5-3회 상각형 조건부자본증권
제6-1회 상각형 조건부자본증권

발행일
2021-02-19
2021-02-19
2021-02-19
2021-05-28

발행금액(억원)
4,200
600
1,200
1,660

발행목적
운영자금
운영자금
운영자금
운영자금

발행방법
공모
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
4,200
600
1,200
1,660

자본인정에관한 사항
회계처리근거

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

신용평가기관의자본인정비율등주)
-
-
-
-

미지급누적이자
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

만기
없음(영구채)
없음(영구채)
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일부터 5년이 경과된 2026년 2월 19일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행일부터 7년이 경과된 2028년 2월 19일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 10년이 경과된 2031년 2월 19일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2026년 5월 28일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능

발행금리
2.67%
2.87%
3.28%
3.20%

Step-up 포함 여부
없음
없음
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 21.3%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 109.4%로 상승
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 19.6%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 107.8%로 상승
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 19.9%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 108.0%로 상승
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 20.1%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 108.2%로 상승

기타투자자에게 중요한 발행 조건
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구분
제6-2회 상각형 조건부자본증권
제7-1회 상각형 조건부자본증권
제7-2회 상각형 조건부자본증권
제 8-1회 상각형 조건부자본증권

발행일
2021-05-28
2021-10-08
2021-10-08
2022-02-16

발행금액(억원)
1,100
2,090
600
4,440

발행목적
운영자금
운영자금
운영자금
운영자금

발행방법
공모
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
1,100
2,090
600
4,440

자본인정에관한 사항
회계처리근거

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

신용평가기관의자본인정비율등주)
-
-
-
-

미지급누적이자
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

만기
없음(영구채)
없음(영구채)
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일부터 10년이 경과된 2031년 5월 28일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2026년 10월 8일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행일부터 10년이 경과된 2031년 10월 8일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된 2027년 2월 16일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
3.60%
3.57%
3.80%
4.00%

Step-up 포함 여부
없음
없음
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 19.8%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 108.0%로 상승
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 20.3%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 108.4%로 상승
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 19.6%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 107.8%로 상승
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 21.4%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 109.5%로 상승

기타투자자에게 중요한 발행 조건
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구분
제 8-2회 상각형 조건부자본증권
제 9-1회 상각형 조건부자본증권
제 9-2회 상각형 조건부자본증권
제 10-1회 상각형 조건부자본증권

발행일
2022-02-16
2022-05-12
2022-05-12
2022-08-26

발행금액(억원)
1,560
4,800
200
4,090

발행목적
운영자금
운영자금
운영자금
운영자금

발행방법
공모
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
1,560
4,800
200
4,090

자본인정에관한 사항
회계처리근거

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

신용평가기관의자본인정비율등주)
-
-
-
-

미지급누적이자
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

만기
없음(영구채)
없음(영구채)
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일로부터 10년이 경과된 2032년 2월 16일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된 2027년 5월 12일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 10년이 경과된 2032년 5월 12일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된 2027년 8월 26일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
4.30%
4.68%
4.97%
4.90%

Step-up 포함 여부
없음
없음
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 20.0%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 108.2%로 상승
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 21.6%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 109.6%로 상승
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 19.4%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 107.6%로 상승
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 21.3%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 109.3%로 상승

기타투자자에게 중요한 발행 조건
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구분
제 10-2회 상각형 조건부자본증권
제 10-3회 상각형 조건부자본증권
제 11-1회 상각형 조건부자본증권
제 11-2회 상각형 조건부자본증권

발행일
2022-08-26
2022-08-26
2023-02-03
2023-02-03

발행금액(억원)
710
200
5,500
500

발행목적
운영자금
운영자금
운영자금
운영자금

발행방법
공모
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
710
200
5,500
500

자본인정에관한 사항
회계처리근거

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

신용평가기관의자본인정비율등주)
-
-
-
-

미지급누적이자
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

만기
없음(영구채)
없음(영구채)
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일로부터 7년이 경과된 2027년 8월 26일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 10년이 경과된 2032년 8월 26일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된 2028년 2월 3일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 7년이 경과된 2030년 2월 3일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
5.15%
5.30%
4.90%
5.03%

Step-up 포함 여부
없음
없음
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 19.6%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 107.8%로 상승
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 19.4%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 107.6%로 상승
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 22.0%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 109.9%로 상승
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 19.5%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 107.7%로 상승

기타투자자에게 중요한 발행 조건
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구분
제12회 상각형 조건부자본증권
제13회 상각형 조건부자본증권

발행일
2024-02-28
2025-01-22

발행금액(억원)
4,000
4,050

발행목적
운영자금
채무상환

발행방법
공모
공모

상장여부
상장
상장

미상환잔액(억원)
4,000
4,050

자본인정에관한 사항
회계처리근거
- 영구성- 후순위성
- 영구성- 후순위성

신용평가기관의자본인정비율등주)
-
-

미지급누적이자
해당사항 없음
해당사항 없음

만기
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2029년 2월 28일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된 2030년 1월 22일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
4.39%
4.00%

Step-up 포함 여부
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 21.2%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 109.3%로 상승
- 2024년 12월말 기준 부채비율 19.3%에서 21.2%로 상승- 2024년 12월말 기준 이중레버리지비율 107.5%에서 109.3%로 상승

기타투자자에게 중요한 발행 조건
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는소멸)- 발행인이 부실금융기관으로지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

[KB국민은행]

(1) 자본으로 인정되는 상각형조건부자본증권(원화_신종자본증권) 발행

구분
내용

발행일
2022년 6월 23일

발행금액
300,000백만원

발행목적
자본확충

발행방법
공모

상장여부
상장

미상환잔액
300,000백만원

자본인정에관한 사항
회계처리 근거
IFRS 도입에 따라 원금 및 배당(이자) 상환여부가 발행회사에 재량권이있어, 자본으로 인식

신용평가기관의자본인정비율 등
주)

-

미지급 누적이자
-

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 사채만기일은 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 합니다. (1) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하 여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 (2) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날조기상환 가능일: 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터5년이 경과(2027년 06월 23일 포함)한 이후 아래 조건 중 하나를 만족하는 상황에서 금융감독원장의 승인을 받아 이자지급기일에 본 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.

(1) 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우

(2) 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 은행법에 의한 위험가중자산에 대한 총자본비율 및 기본자본비율이 각각 10.5% 및 8.5%를 초과 하는 충분한 수준을 유지하는 경우

발행금리
4.89%

Step-Up 포함여부
미포함

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
-

기타 중요한 발행조건 등
발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 채무재조정의 사유가 발생합니다. 채무재조정의 사유가 발생한 경우 사채는 영구상각되며, 이때 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 상각의 효력은 채무재조정의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함

(2) 자본으로 인정되는 상각형조건부자본증권(원화_신종자본증권) 발행

구분
내용

발행일
2023년 2월 27일

발행금액
410,000백만원

발행목적
자본확충

발행방법
공모

상장여부
상장

미상환잔액
410,000백만원

자본인정에관한 사항
회계처리 근거
IFRS 도입에 따라 원금 및 배당(이자) 상환여부가 발행회사에 재량권이있어, 자본으로 인식

신용평가기관의자본인정비율 등 주)
-

미지급 누적이자
-

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 사채만기일은 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 합니다. (1) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 (2) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날조기상환 가능일: 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터5년이 경과(2028년 02월 27일 포함)한 이후 아래 조건 중 하나를 만족하는 상황에서 금융감독원장의 승인을 받아 이자지급기일에 본 사채의전부를 상환할 수 있습니다.

(1) 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우

(2) 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 은행법에 의한 위험가중자산에 대한 총자본비율 및 기본자본비율이 각각 10.5% 및 8.5%를 초과 하는 충분한 수준을 유지하는 경우

발행금리
4.67%

Step-Up 포함여부
미포함

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
BIS 자기자본비율 하락

기타 중요한 발행조건 등
발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 채무재조정의 사유가 발생합니다. 채무재조정의 사유가 발생한 경우 사채는 영구상각되며, 이때 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 상각의 효력은 채무재조정의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함

(3) 자본으로 인정되는 상각형조건부자본증권(원화_신종자본증권) 발행

구분
내용

발행일
2024년 5월 29일

발행금액
358,000백만원

발행목적
자본확충

발행방법
공모

상장여부
상장

미상환잔액
358,000백만원

자본인정에관한 사항
회계처리 근거
IFRS 도입에 따라 원금 및 배당(이자) 상환여부가 발행회사에 재량권이있어, 자본으로 인식

신용평가기관의자본인정비율 등 주)
-

미지급 누적이자
-

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 사채만기일은 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 합니다. (1) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 (2) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날조기상환 가능일: 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2029년 05월 29일 포함)한 이후 아래 조건 중 하나를 만족하는 상황에서 금융감독원장의 승인을 받아 이자지급기일에 본 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.

(1) 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우

(2) 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 은행법에 의한 위험가중자산에 대한 총자본비율 및 기본자본비율이 각각 10.5% 및 8.5%를 초과 하는 충분한 수준을 유지하는 경우

발행금리
4.22%

Step-Up 포함여부
미포함

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
BIS 자기자본비율 하락

기타 중요한 발행조건 등
발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 채무재조정의 사유가 발생합니다. 채무재조정의 사유가 발생한 경우 사채는 영구상각되며, 이때 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 상각의 효력은 채무재조정의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함

[KB증권]

구분
내용

발행회차
KB증권 제 1회 신종자본증권
KB증권 제 2회 신종자본증권
KB증권 제3회 신종자본증권
KB증권 제4회 신종자본증권
KB증권 제5회 신종자본증권

발행일
2022년3월31일
2022년5월30일
2022년9월30일
2023년5월08일
2024년3월21일

발행금액
2,150억원
500억원
2,500억원
1,200억원
1,300억원

발행목적
채무상환자금

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액(억원)
2,150억원
500억원
2,500억원
1,200억원
1,300억원

자본인정에 관한 사항
회계처리 근거
한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의 자본인정비율 등
-

미지급누적이자
해당사항 없음

만기일
2052년 03월 31일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)
2052년 05월 30일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)
2052년 09월 30일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)
2053년 05월 08일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)
2054년 03월 21일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)

조기상환가능일
발행일로부터 '매 5년째 되는 날

발행금리
4.30%
4.80%
5.50%
5.35%
5.219%

Step-up 포함 여부
Step-up 금리 (2.0%)

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등
사채의 이율 조정: 5년 경과 후 기준금리 + 가산금리 (1.410%) + Step up금리 (2.0%)
사채의 이율 조정: 5년 경과 후 기준금리 + 가산금리 (1.651%) + Step up금리 (2.0%)
사채의 이율 조정: 5년 경과 후 기준금리 + 가산금리 (1.126%) + Step up금리 (2.0%)
사채의 이율 조정: 5년 경과 후 기준금리 + 가산금리 (2.081%) + Step up금리 (2.0%)
사채의 이율 조정: 5년 경과 후 기준금리+ 가산금리 (1.80%) + Step up금리 (2.0%)

[KB손해보험]
- 해당사항 없음[KB국민카드]

구분
내용

발행회차
(주)케이비국민카드 제1회 신종자본증권

발행일
2024년 4월 4일

발행금액
250,000백만원

발행목적
가맹점 대금지급 등 운영자금 사용

발행방법
공모

상장여부
상장

미상환잔액
250,000백만원

자본인정에관한 사항
회계처리 근거
만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(보통주에 대한 배당금 미지급 등) 충족 시 이자지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등
-

미지급 누적이자
없음

만기일
2054년 4월 4일

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2029년 4월 4일 또는 그 이후의 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
4.89% (수요예측을 통한 이자율 결정)

Step-up 포함여부
포함 (Step-up 금리 : 2.00%)

우선순위
보통주식 및 종류주식보다 선순위이고, 기타 본건 신종자본증권과 동순위이거나 본건보다 후순위임이 명시된 채무를 제외한 나머지 채무들에 대하여는 후순위임

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
- 2024년 12월말 기준 조정자기자본비율 18.50%에서 18.17%로 하락- 2024년 12월말 기준 레버리지배율 5.81에서 5.53로 하락

기타 중요한 발행조건 등
- 사채 이율은 5년 단위로 변동(재설정)되며, 다음과 같이 결정됨 ㅇ 발행금리: 기준금리 + 가산금리(1.57%) = 4.89% ㅇ 재설정금리: 기준금리 + 가산금리(1.57%) + Step-up금리(2.00%) ㅇ 참고사항 → 기준금리: 5년 국고채 민평수익률 → 가산금리: 수요 예측을 통해 결정된 이자율과 수요 예측일 종가 기준 민간채권평가회사 4사에서 제공하는 5년만기 국고채 개별 민평수익률의 산술평균 차이로 최초 가산금리 결정(1.57%) → Step-up금리: 발행 후 5년 경과시점에 Step-up조항에 따라 2.00% 금리 가산 적용(1회限)

[KB라이프생명]

구분
내용

발행회차
KB라이프생명 제3회 신종자본증권

발행일
2022년 6월 29일

발행금액
500억원

발행목적
건전성 제고 및 운영자금

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액(억원)
500억원

자본인정에관한 사항
회계처리 근거
한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의자본인정비율 등
-

미지급누적이자
해당사항 없음

만기일
2052년 06월 29일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)

조기상환가능일
발행일로부터 5년째 되는 날 또는 그 이후 각 이자 지급일

발행금리
5.60%

Step-up 포함 여부
Step-up 금리 (1.0%)

우선순위
일반채권 및 후순위채권보다 후순위, 보통주 및 우선주보다 선순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등
사채의 이율 조정: 이자율(5.60%) = 기준금리 + 가산금리(최초 1.875%)5년째 되는 날 기준금리 조정, 10년째 되는 날의 직후 영업일에 가산금리 재산정. 재산정된 가산금리 = 최초가산금리(1.875%) + Step-up 금리(1.000%)

[KB자산운용]
- 해당사항 없음[KB캐피탈]

구분
제299회사모원화 채권형신종자본증권
제320회사모원화 채권형신종자본증권
제343회사모원화 채권형신종자본증권
제352회사모원화 채권형신종자본증권
제367회사모원화 채권형신종자본증권
제378회사모원화 채권형신종자본증권
제460회사모원화 채권형신종자본증권
제486회사모원화 채권형신종자본증권

발행일자
2015년 3월 27일
2015년 9월 24일
2016년 3월 29일
2016년 6월 28일
2016년 11월 28일
2017년 4월 27일
2020년 9월 25일
2022년 2월 17일

발행금액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
1,000억원
1,000억원

발행목적
자본확충

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
1,000억원
1,000억원

자본인정에관한 사항(회계처리 근거)
만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(후순위 채무 및 동순위채무에 대한 배당금 미지급 등)충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

미지급 누적이자
해당사항 없음

만기일
2045년 3월 27일
2045년 9월 24일
2046년 3월 29일
2046년 6월 28일
2046년 11월 28일
2047년 4월 27일
2050년 9월 25일
2052년 2월 17일

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 3월 27일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 9월 24일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 3월 29일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 6월 28일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 11월 28일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2022년 4월 27일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2025년 9월 25일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2027년 2월 17일과 그 이후 행사가능

Accounting Call / Tax Call (즉시 조기상환)

발행금리
5.011%
4.606%
4.396%
4.064%
4.744%
4.431%
3.376%
4.495%

Step-up 반영금리
6.548%
5.989%
6.305%
6.466%
6.952%
7.664%
-
-

우선순위
일반채권, 후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 (2024년 반기말 연결재무제표기준 623%에서 813%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등
Step-up조건 : 5년 경과 후 발행금리 + 가산금리(2.00%)

[KB부동산신탁]

구분
내용

발행회차
KB부동산신탁 제1회 사모 채권형 신종자본증권

발행일
2024년 6월 27일

발행금액
1,700억원

발행목적
건전성 제고 및 운영자금

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액(억원)
1,700억원

자본인정에관한 사항
회계처리 근거
한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의자본인정비율 등
-

미지급누적이자
해당사항 없음

만기일
2054년 06월 27일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)

조기상환가능일
발행일로부터 5년째 되는 날 또는 그 이후 각 이자 지급일

발행금리
7.80%

Step-up 포함 여부
Step-up 금리 (2.0%)

우선순위
일반채권 및 후순위채권보다 후순위, 보통주 및 우선주보다 선순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등
사채의 이율 조정: 이자율(7.80%) = 기준금리 + 가산금리 (최초 4.583%)5년 경과 후 기준금리 + 가산금리 (최초 4.583%) + Step-up 금리(2.000%)

[KB저축은행]
- 해당사항 없음
[KB인베스트먼트]
-해당사항 없음
[KB데이타시스템]
-해당사항 없음

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 직접금융 자금의 사용

(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

신종자본증권
8-1
2022년 02월 16일
운영자금(임금 등 경비지급)
184,000
운영자금(임금 등 경비지급)
184,000
-

신종자본증권
8-1
2022년 02월 16일
채무상환자금(회사채 등)
260,000
채무상환자금(회사채 등)
260,000
-

신종자본증권
8-2
2022년 02월 16일
운영자금(임금 등 경비지급)
156,000
운영자금(임금 등 경비지급)
156,000
-

신종자본증권
9-1
2022년 05월 12일
운영자금(임금 등 경비지급)
210,000
운영자금(임금 등 경비지급)
210,000
-

신종자본증권
9-1
2022년 05월 12일
채무상환자금(회사채 등)
270,000
채무상환자금(회사채 등)
270,000
-

신종자본증권
9-2
2022년 05월 12일
운영자금(임금 등 경비지급)
20,000
운영자금(임금 등 경비지급)
20,000
-

회사채
48-1
2022년 06월 16일
운영자금(임금 등 경비지급)
37,400
운영자금(임금 등 경비지급)
37,400
-

회사채
48-1
2022년 06월 16일
채무상환자금(회사채 등)
47,600
채무상환자금(회사채 등)
47,600
-

회사채
48-2
2022년 06월 16일
운영자금(임금 등 경비지급)
105,600
운영자금(임금 등 경비지급)
105,600
-

회사채
48-2
2022년 06월 16일
채무상환자금(회사채 등)
134,400
채무상환자금(회사채 등)
134,400
-

회사채
48-3
2022년 06월 16일
운영자금(임금 등 경비지급)
35,200
운영자금(임금 등 경비지급)
35,200
-

회사채
48-3
2022년 06월 16일
채무상환자금(회사채 등)
44,800
채무상환자금(회사채 등)
44,800
-

회사채
48-4
2022년 06월 16일
운영자금(임금 등 경비지급)
41,800
운영자금(임금 등 경비지급)
41,800
-

회사채
48-4
2022년 06월 16일
채무상환자금(회사채 등)
53,200
채무상환자금(회사채 등)
53,200
-

신종자본증권
10-1
2022년 08월 26일
운영자금(임금 등 경비지급)
169,000
운영자금(임금 등 경비지급)
169,000
-

신종자본증권
10-1
2022년 08월 26일
채무상환자금(회사채 등)
240,000
채무상환자금(회사채 등)
240,000
-

신종자본증권
10-2
2022년 08월 26일
운영자금(임금 등 경비지급)
41,000
운영자금(임금 등 경비지급)
41,000
-

신종자본증권
10-2
2022년 08월 26일
채무상환자금(회사채 등)
30,000
채무상환자금(회사채 등)
30,000
-

신종자본증권
10-3
2022년 08월 26일
채무상환자금(회사채 등)
20,000
채무상환자금(회사채 등)
20,000
-

신종자본증권
11-1
2023년 02월 03일
운영자금(임금 등 경비지급)
330,000
운영자금(임금 등 경비지급)
330,000
-

신종자본증권
11-1
2023년 02월 03일
채무상환자금(회사채 등)
220,000
채무상환자금(회사채 등)
220,000
-

신종자본증권
11-2
2023년 02월 03일
운영자금(임금 등 경비지급)
50,000
운영자금(임금 등 경비지급)
50,000
-

신종자본증권
12
2024년 02월 28일
채무상환자금(회사채 등)
350,000
채무상환자금(회사채 등)
350,000
-

신종자본증권
12
2024년 02월 28일
운영자금(임금 등 경비지급)
50,000
운영자금(임금 등 경비지급)
50,000
-

회사채
49-1
2024년 10월 31일
운영자금(임금 등 경비지급)
80,000
운영자금(임금 등 경비지급)
80,000
-

회사채
49-2
2024년 10월 31일
운영자금(임금 등 경비지급)
120,000
운영자금(임금 등 경비지급)
120,000
-

회사채
49-2
2024년 10월 31일
채무상환자금(회사채 등)
100,000
채무상환자금(회사채 등)
100,000
-

회사채
49-3
2024년 10월 31일
운영자금(임금 등 경비지급)
30,000
운영자금(임금 등 경비지급)
30,000
-

회사채
49-3
2024년 10월 31일
채무상환자금(회사채 등)
70,000
채무상환자금(회사채 등)
70,000
-

주1) 2017.5월~2021.2월 회사채는 일괄신고서를 통해 발행- 일괄신고 1(17.5.24~18.2.20) : 총 80,000백만 (운영 80,000)- 일괄신고 2(18.2.21~19.1.31) : 총 820,000백만 (운영 260,000, 채무상환 560,000)- 일괄신고 3(19.2.19~20.1.31) : 총 1,290,000백만 (운영 590,000, 채무상환 700,000)- 일괄신고 4(20.4.24~21.2.28) : 총 1,040,000백만원(운영 110,000, 채무상환 410,000, 영업양수 520,000)주2) 2022년 회사채(48회), 2024년 회사채(49회)는 개별신고를 통해 발행- 개별발행 (2022.6.16~) : 총 500,000백만원(운영 220,000, 채무상환 280,000)- 개별발행 (2024.10.31~) : 총 400,000백만원(운영 230,000, 채무상환 170,000)주3) 2021.5.28 발행된 제 6-2회 신종자본증권은 ESG채권(녹색채권)으로, 친환경 사업인 신재생에너지 분야 982억원(89.3%, 지속가능한 수자원 관리 분야 118억원(10.7%) 비중으로 전액 배분하였습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 영향

연결실체는 기업회계기준서 제1117호를 적용함에 있어, 회계처리가 명확하지 않은 사항들에 대해 자체적으로 회계정책을 개발하여 적용하여 왔습니다. 연결실체는 더 신뢰성 있고 목적적합한 정보를 제공하기 위하여 이 중 일부 정책을 당기 중 변경하였고, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하였습니다.

회계정책 변경효과로 연결실체의 현금흐름에 미치는 영향은 없으며, 회계정책의 변경을 적용한 결과 전기의 포괄손익계산서와 전기말 및 전기초 현재의 재무상태표에 미치는 효과는 다음과 같습니다.

① 2023년 12월 31일 기준 요약포괄손익계산서(단위: 백만원)

계정과목
회계정책변경 전 금액 (A)
회계정책변경 후 금액 (B)
변경효과 (B-A)

순이자이익
12,141,717
12,180,860
39,143

보험금융이자수익
23,954
20,899
(3,055)

보험금융이자비용
(1,576,656)
(1,534,458)
42,198

보험서비스결과
1,422,952
1,446,852
23,900

보험수익
10,978,808
11,005,471
26,663

보험수익
10,295,693
10,322,356
26,663

보험비용
(9,555,856)
(9,558,619)
(2,763)

보험서비스비용
(8,718,748)
(8,720,568)
(1,820)

재보험비용
(837,108)
(838,051)
(943)

기타보험금융손익
(459,135)
(572,476)
(113,341)

영업이익
6,435,319
6,385,021
(50,298)

영업외손익
(264,870)
(264,870)
-

법인세비용차감전순이익
6,170,449
6,120,151
(50,298)

법인세비용
(1,607,018)
(1,593,817)
13,201

당기순이익
4,563,431
4,526,334
(37,097)

법인세비용차감후 기타포괄손익
1,066,624
1,171,144
104,520

보험계약자산(부채)순금융손익
(2,222,024)
(2,117,504)
104,520

당기총포괄이익
5,630,055
5,697,478
67,423

②
2023년 12월 31일 기준 요약재무상태표(단위: 백만원)

계정과목
회계정책변경 전 금액 (A)
회계정책변경 후 금액 (B)
변경효과 (B-A)

재보험계약자산
1,655,168
1,642,432
(12,736)

자산 총계
715,738,152
715,725,416
(12,736)

보험계약부채
50,308,552
50,617,990
309,438

이연법인세부채
2,179,966
2,094,912
(85,054)

부채 총계
656,864,842
657,089,226
224,384

기타포괄손익누계액
2,295,165
2,152,644
(142,521)

이익잉여금
32,029,199
31,934,600
(94,599)

자본 총계
58,873,310
58,636,190
(237,120)

부채와 자본 총계
715,738,152
715,725,416
(12,736)

③
2023년 1월 1일 기준 요약재무상태표(단위: 백만원)

계정과목
회계정책변경 전 금액 (A)
회계정책변경 후 금액 (B)
변경효과 (B-A)

재보험계약자산
1,495,966
1,484,622
(11,344)

자산 총계
688,664,826
688,653,482
(11,344)

보험계약부채
45,969,434
46,372,434
403,000

이연법인세부채
1,561,857
1,452,057
(109,800)

부채 총계
634,557,025
634,850,225
293,200

기타포괄손익누계액
1,249,922
1,002,881
(247,041)

이익잉여금
28,948,425
28,890,922
(57,503)

자본 총계
54,107,801
53,803,257
(304,544)

부채와 자본 총계
688,664,826
688,653,482
(11,344)

나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

2022년 8월 9일 종속기업인 푸르덴셜생명보험㈜와 KB생명보험㈜의 이사회 및 주주총회는 양사간 합병을 결의하였으며, 2022년 12월 26일 푸르덴셜생명보험㈜의 사명을 ㈜KB라이프생명보험으로 변경하였습니다. 이에 따라, 2023년 1월 1일자로 ㈜KB라이프생명보험(구, 푸르덴셜생명보험㈜)을 존속법인으로 하여 합병을 완료하였으며, KB생명보험㈜는 합병 후 소멸하였습니다.

(1) 합병에 관한 기본사항

1) 합병의 상대방

합병 후 존속회사
상호
푸르덴셜생명보험 주식회사

소재지
서울시 강남구 강남대로 298

대표이사
민기식

법인구분
비상장법인

합병 후 소멸회사
상호
KB생명보험 주식회사

소재지
서울시 영등포구 국제금융로 2길 28

대표이사
이환주

법인구분
비상장법인

2) 합병 배경

KB생명과 푸르덴셜생명은 보유한 전문역량을 상호 활용하여 경영효율성을 증대시키고 시너지 효과를 창출함으로써 보험시장에서 선도적 지위를 확고히 하고 기업가치를 제고하며 이를 통해 주주 및 고객의 이익을 극대화하고 나아가 보험시장 발전에 기여하기 위하여 본건 합병을 결정하였습니다.

3) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과

① 회사의 경영에 미치는 영향

현재 존속법인인 푸르덴셜생명과 소멸법인인 KB생명은 각각 KB금융지주의 100% 자회사입니다. 본건 합병으로 인하여 존속법인인 푸르덴셜생명의 지분 100%를 KB금융지주가 소유하며, KB생명은 해산하였습니다. (흡수합병)

② 회사의 재무에 미치는 효과

본건 합병을 통해 KB생명과 푸르덴셜생명을 통합 운영함에 따라, 사업비차, 위험율차, 이자율차 등 안정적인 이원별 손익 포트폴리오를 확보할 수 있고, 실질 부채 듀레이션 상호 보완에 따라 ALM관리 용이성 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 양사 상이한 리스크 구조에 기인 리스크 분산효과로 통합시 요구자본량이 감소하며, 금리 변동성 대응을 위한 Buffer가 확보 가능할 것으로 예상하고 있습니다.

③ 회사의 영업에 미치는 효과

기존 타겟 시장이 상이했던 KB생명과 푸르덴셜생명의 통합 운영에 따라, Affluent부터 Mass 고객에 이르는 다양한 고객 포트폴리오를 보유하게 되며, 달러/변액/보장/연금/저축/건강 등 총 64개 상품 확보 및 양사 특화 상품군 기반 적시 시장 대응력을 확보 할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 대면 설계사, GA, 방카슈랑스, DM 등 전 채널에서 고른 포트폴리오 운영이 가능할 것으로 예상됩니다.

(2) 합병비율, 주요일정 등

1) 합병비율 등
- KB생명 액면금 5,000원인 기명식 보통주식 1주당 푸르덴셜생명 액면금 10,000원인 기명식 보통주식을 0.013174547
(소수점 이하 아홉째 자리까지만 표시함)
의 비율로 배정하며, KB생명 주식 91,200,000주에 대하여 합병신주 1,201,518주를 발행하여 배정되었습니다.- 외부평가: 본건 합병은 주권비상장법인간 합병이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5에 따른 외부평가기관의 평가가 요구되지 아니하나, 적절한 합병가액 산정을 위해 자발적으로 외부평가기관의 평가를 받았습니다.
o 외부평가기관: 안진회계법인o 외부평가의견: 합병당사회사가 협의한 보통주 합병비율(KB생명1주당 가치/푸르덴셜생명1주당 가치) 0.013174547은 적정한 것으로 판단됩니다.

2) 주요일정
- 합병계약일 (2022년 8월 9일),- 채권자 이의 제출기간 (2022년 8월 10일 ~ 2022년 9월 13일)- 합병기일 (2023년 1월 1일)- 합병등기일 (2023년 1월 2일)

* 기타 합병과 관련된 사항은 KB생명보험이 공시한 주요사항보고서(회사합병결정, 2022.08.09)를 참조하시기 바랍니다.

다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

(1) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원).

계정과목
종류
당기말
전기말

확정지급보증

원화확정지급보증
KB구매론지급보증
152,129
148,786

기타원화지급보증
900,237
945,027

소계
1,052,366
1,093,813

외화확정지급보증
신용장인수
331,423
277,370

수입화물선취보증
45,274
47,665

입찰보증
12,782
12,549

계약이행보증
1,927,572
1,111,589

선수금환급보증
4,644,429
3,561,227

기타외화지급보증
4,594,667
3,572,149

소계
11,556,147
8,582,549

금융보증계약
융자담보지급보증
20,790
94,027

현지차입보증
588,019
470,579

국제금융관련외화보증
842,838
616,554

소계
1,451,647
1,181,160

확정지급보증 계
14,060,160
10,857,522

미확정지급보증

미확정지급보증
신용장관련지급보증
2,268,081
2,785,484

선수금환급보증
1,373,649
1,301,376

미확정지급보증 계
3,641,730
4,086,860

합계
17,701,890
14,944,382

(2) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 신용건전성은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원).

구분
당기말

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

확정지급보증

Grade1
12,022,664
-
-
12,022,664

Grade2
1,870,438
23,840
-
1,894,278

Grade3
98,224
16,147
-
114,371

Grade4
8,291
2,975
457
11,723

Grade5
-
230
16,894
17,124

확정지급보증 소계
13,999,617
43,192
17,351
14,060,160

미확정지급보증

Grade1
2,281,647
2,441
-
2,284,088

Grade2
1,306,932
15,349
-
1,322,281

Grade3
13,982
14,781
-
28,763

Grade4
1,171
2,652
21
3,844

Grade5
-
175
2,579
2,754

미확정지급보증 소계
3,603,732
35,398
2,600
3,641,730

합계
17,603,349
78,590
19,951
17,701,890

구분
전기말

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

확정지급보증

Grade1
8,485,824
170,322
-
8,656,146

Grade2
1,763,259
22,065
-
1,785,324

Grade3
40,595
7,368
-
47,963

Grade4
67,729
294,635
457
362,821

Grade5
-
1,182
4,086
5,268

확정지급보증 소계
10,357,407
495,572
4,543
10,857,522

미확정지급보증

Grade1
3,071,076
-
-
3,071,076

Grade2
734,886
19,210
-
754,096

Grade3
8,600
10,692
-
19,292

Grade4
1,828
237,200
-
239,028

Grade5
-
-
3,368
3,368

미확정지급보증 소계
3,816,390
267,102
3,368
4,086,860

합계
14,173,797
762,674
7,911
14,944,382

(3) 당기말 및 전기말 현재 지급보증 상대방에 따른 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

구분
당기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
13,215,006
2,972,146
16,187,152
91.45

중소기업
747,170
423,299
1,170,469
6.61

공공 및 기타
97,984
246,285
344,269
1.94

합계
14,060,160
3,641,730
17,701,890
100.00

구분
전기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
9,988,889
3,397,689
13,386,578
89.58

중소기업
736,810
454,574
1,191,384
7.97

공공 및 기타
131,823
234,597
366,420
2.45

합계
10,857,522
4,086,860
14,944,382
100.00

(4) 당기말 및 전기말 현재 산업별 지급보증의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원).

구분
당기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
1,810,426
1,244
1,811,670
10.24

제조업
8,139,583
2,709,623
10,849,206
61.29

서비스업
926,446
48,709
975,155
5.51

도매 및 소매업
2,410,725
594,407
3,005,132
16.98

건설업
334,561
73,389
407,950
2.30

공공
24,929
101,456
126,385
0.71

기타
413,490
112,902
526,392
2.97

합계
14,060,160
3,641,730
17,701,890
100.00

구분
전기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
1,263,253
591
1,263,844
8.46

제조업
5,527,285
3,109,100
8,636,385
57.79

서비스업
788,908
102,028
890,936
5.96

도매 및 소매업
2,297,162
614,053
2,911,215
19.48

건설업
363,517
116,950
480,467
3.22

공공
31,732
62,440
94,172
0.63

기타
585,665
81,698
667,363
4.46

합계
10,857,522
4,086,860
14,944,382
100.00

(5) 당기말 및 전기말 현재 약정내역은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원).

구분
당기말
전기말

약정

기업대출약정
57,510,280
55,688,438

가계대출약정
59,100,288
56,142,850

신용카드한도
87,204,864
83,325,862

기타유가증권매입계약
8,880,563
8,749,029

소계
212,695,995
203,906,179

금융보증계약

크레딧라인
4,747,946
5,901,644

유가증권매입계약
475,147
745,401

소계
5,223,093
6,647,045

합계
217,919,088
210,553,224

(6) 기타사항
1) 연결실체가 당기말 현재 영업활동과 관련하여 원고로 계류중인 소송사건은 94건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,848,019백만원이며,피고로 계류중인 소송사건은 320건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,305,713백만원으로 이후 재판 결과에 따른 추가적인 손실액은 예측할수 없습니다. 연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다(단위 : 건, 백만원).

구분
사건명
건수
소가
사건내용
소송현황

㈜국민은행
환매대금반환청구
1
61,755

- ㈜국민은행은 OO자산운용과 OO투신운용으로부터 수탁한 자산을 페어필드 펀드에 투자(페어필드 펀드는 버나드 매도프 투자증권에 재투자) 후 환매하여 수익자에게 반환. 이후 폰지사기 관련 손실발생으로 버나드 매도프 투자증권 청산절차 진행- 버나드 매도프 투자증권의 파산관재인이
㈜국민은행을 상대로 ㈜국민은행이 페어필드를 통해 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기

- 피고가 신청한 소각하 신청이 기각되었고, 본안절차 진행 중 [관련소송이 뉴욕남부지구연방파산법원(10-3777)에서 소장심사단계 진행중]- 승소가능성 상당하여 은행에 미치는 재무적 영향 크지 않음

장기임차권수용
1
367,500
- ㈜국민은행은 ○○자산운용으로부터 수탁한 자산을 미국 워싱턴 D.C에 소재한 기차역(Union Station)의 건물 및 토지임차권(이하 '이 사건 부동산')을 직, 간접적으로 담보하고 있는 대출채권에 투자- 철도시설 운영자인 원고는㈜국민은행 등 이 사건 부동산의 이해관계자들을 상대로 이 사건 부동산에 대한 수용 및 보상금 결정을 위한 본 소송 제기

- 원고의 점유이전 긴급신청이 인용됨에 따라 이 사건 부동산을 원고에게 인도한 상태로 본안절차 진행 중- 본 소송은
은행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로,은행 고유재산에 미치는 재무적 영향 크지 않음

부당이득반환
1
160,589
- ㈜국민은행과 환거래계좌를 통해 거래 중이던 MTS Bank가 OFAC(美 재무부 산하 해외자산 통제관리국, Office of Foreign Assets Control)의 SDN(Specially Designated Nationals) List에 등재됨에 따라 ㈜국민은행은 MTS Bank 명의의 외화계좌를 동결- 이에 MTS Bank 가 러시아 모스크바시 상사법원에 계좌잔액의 반환을 구하는 소 제기
- 현지 법원 재판 일정에 맞추어 대응 예정- 미국OFAC 규제준수에 기인하여 러시아 법원에서 진행되는 소송으로 은행의 승소 가능성 높지 않다고 판단되나, 소송 가액은 원고 명의 계좌 잔액으로 충당 가능하고, 은행에지연 이자 상당의 재무적 영향이 예상됨

손해배상 청구
1
102,411
- PT Bank KB Bukopin Tbk는 대출차주 중 부실업체 TMJ에 대한 여신을 담보권 실행을 통해 회수하기 위해 차주가 담보로 제공한 TMJ 주식(질권)을 경매 의뢰함. NKLI(원고)이 경매를 통해 해당 주식을 낙찰받고, PT Bank KB Bukopin Tbk은 NKLI에게 TMJ 주식 매입 용도로 대출 실행- NKLI는 TMJ 주식 매입 후 경영권 인수를 통해 광업사업을 하려고 했으나, TMJ 측 파산관재인 및 법원이 지정한 광산관리회사와의 법적 분쟁으로 인해 경영권 확보 및 정상적인 사업이 불가하였으며, 광산관리회사와의 소송에서도 패소- 이에 따라, NKLI는 PT Bank KB Bukopin Tbk가 파산절차 진행중인 TMJ 주식 매입을 권유하고 관련 대출 취급 당시 법적 문제 및 이에 따른 리스크를 의도적으로 공개하지 않았으며, 이는 법에 반하는 불법행위라고 주장하며 소 제기
- 2심 진행 중으로 소송대리인과 협력하여 적극 대응 예정- 1심 승소 결과 및 외부 법무법인 법률검토의견서 등 감안, PT Bank KB Bukopin Tbk의 패소 가능성은 높지 않을 것으로 판단되며 은행에 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됨

KB증권㈜
부당이득금,매매대금반환 등 (호주펀드)
3
55,654
- 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 사모펀드의 투자중개업자로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 투자중개하였으나, 호주 현지 차주의 계약위반으로 펀드운용이 중단되었으며, 이와 관련하여 회사에 부당이득금/ 매매대금 반환 등의 소송을 청구
- 제1 소송: 3심 진행 중(1심: 2023.2.7 투자원금 298억 및 이에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결 2심: 2024.1.29 결론을 달리하여 투자원금 중 120억원 및 이에 대한 지연이자의 지급을 명하는 판결)- 제2 소송: 2심 진행 중(1심: 2024.2.14 투자원금 중 122억 및 이에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결)- 제3 소송: 2심 진행 중(1심: 2023.10.26 잔존원리금 84.6억 및 원금 82.9억에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결)

한편, 연결실체는 피고로 계류중인 소송사건에 대해 당기말 156,214백만원의 소송충당부채를 재무제표에 반영하였습니다(주석 24.(5)).

2) 당기말 현재 법원에 계류중인 임금피크제도 관련 소송은 총 12건 42,857백만원(㈜국민은행 총 8건 소가 39,144백만원, ㈜KB증권 총 1건 소가 2,646백만원, ㈜KB라이프생명보험총 1건 소가 61백만원, ㈜KB캐피탈 총 1건 388백만원, ㈜KB데이타시스템 총 1건 618백만원)입니다. 향후 자원의 유출금액과 시기를 현재로는 예측할 수 없습니다.

3)

당기말 KB부동산신탁㈜는 시공사의 책임준공의무 미이행시 책임준공의무를 부담하고,KB부동산신탁㈜가 책임준공의무를 이행하지 못할 경우 대출금융기관에 발생한 손해를 배상하는 의무를 부담하는 책임준공관리형토지신탁사업(부산경보산업개발 등 31건, 준공사업 제외)을 진행중에 있으며, 당기말 기준 책임준공 관리형토지
신탁 사업에 대한 총
PF대출 약정한도는 26,965억원, 실행잔액은 20,492억원입니다.

당기말 현재 책임준공관리형토지신탁사업 책임준공 미이행으로 인해 KB부동산신탁(주)이 피고로 계류중인 소송은 2건(소가 25,892백만원)이며, 보고기간 후 최종 재무제표 발행 승인 전 3건의 소송(소가 53,600백만원)이 추가로 제기되었습니다. KB부동산신탁㈜의 손해배상액은 KB부동산신탁㈜의 책임준공 미이행으로 인하여 발생한 손해인지 여부를 판단 후 결정되는 사항이며 손실금액을 신뢰성있게 측정할 수 없어 당기말 재무제표에는 이러한 영향을 반영하지 아니하였습니다.

4) 당기중 지주회사 및 자회사인 ㈜국민은행, ㈜KB라이프생명보험의 업무 전반에 대한 금융감독원의 정기검사가 실시되었으며, 검사결과 및 조치요구사항은 향후 통보될 예정입니다.

5) ㈜국민은행은 시중은행의 부당공동행위 여부에 관한 공정거래위원회의 조사가 진행 중에 있으며, 그 결과를 현재 예측할 수 없습니다.

6) ㈜KB라이프생명보험은 2024년말 현재 2020 ~ 2022 사업연도 법인세 등에 대한 세무조사를 진행하였으며, 2025년 1월중 세무조사가 종료되어 세액통지결과를 기다리고 있습니다. 또한 자회사 KB자산운용㈜ 및 ㈜KB데이타시스템은 2025년 1월 세무조사 사전통지를 받았으며, 현재 연결실체에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.

7) KB PRASAC BANK는 2024년말 현재 과세당국으로부터 2020 ~ 2021 사업연도 세무조사 진행중이며, 현재 연결실체에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.

8) ㈜국민은행은 STIC Eugene Star Holdings Inc.,(이하 STIC)와 ㈜국민은행의 자회사인 PT Bank KB Bukopin Tbk가 유상증자시 발행한 총 주식 중 31,900,000,000주를 3.19조 IDR에 인수하는 신주인수권 매도계약을 2023년 4월 7일에 체결하였습니다. 또한, 계약 체결의 결과로 STIC가 지분획득 후 ㈜국민은행은 2년 6개월 경과시점부터 6개월 이내의 기간 동안 STIC가 보유한 본건 주식을 매수할 수 있는 Call option을 보유합니다. STIC는 ㈜국민은행이 행사기간 내에 Call option을 미행사하는 경우 Call option 행사기간 종료 후 1년 이내에 ㈜국민은행에 본건 주식을 매도할 수 있는 Put option을 보유합니다.

9) KB부동산신탁㈜는 현재 차입형토지신탁(정비사업 포함)계약과 관련하여 총사업비의 일부인 34,855억원을 신탁계정대여 할 수 있습니다. KB부동산신탁㈜의 신탁계정대여 여부는 무조건적인 지급의무는 아니며 고유계정 및 신탁사업의 자금수지 계획 등 제반사항을 전반적으로 고려하여 판단합니다.

라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

상기「3. 연결재무제표 주석」의 '주석 2. 연결재무제표 작성기준' 및 '주석 3. 중요한 회계정책'을 참고하시기 바랍니다.

- 제17기 핵심감사사항

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다.

1. 상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실 충당금

핵심감사사항으로 결정된 이유

기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 '손상' 기준은 신용위험의 유의적인 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보 등을 반영하도록 요구하고 있습니다.이에 연결실체는 새로운 측정 모델을 개발하였고 이를 위하여 보다 다양한 정보를 활용하고 있는 바, 보다 높은 경영진의 해석과 판단을 요구합니다.

연결실체는 상각후원가측정 대출채권에 대해 기대신용손실을 인식하고 있으며, 기대신용손실은 다양하고 복잡한 투입변수 및 가정 등에 경영진의 추정 및 판단이 포함되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다. 상각후원가측정 대출채권은
477,705,220
백만원이며, 관련 대손충당금은
5,633,380
백만원입니다(주석 10 참조).

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

(1) 개별평가 기대신용손실 평가

우리는 경영진의 개별평가 기대신용손실 측정과 관련된 절차 및 통제를 이해하고 테스트하였습니다. 특히, 우리는 미래현금흐름 추정 시 사용한 가정이 합리적인지에 관심을 기울였습니다. 우리는 미래예상현금흐름 추정 시 적용된 주요 가정과 담보가치평가가 경영진에 의해 합리적으로 추정되고 충분히 검토되었는지를 확인하였습니다.이와 관련하여 우리는 경영진이 개별평가 대상의 미래영업현금흐름 추정 시 사용한 매출성장률, 영업이익률 및 투자활동과 관련된 가정이 과거영업실적, 시장상황과 비교하여 일관성이 있는지 확인하였습니다. 또한 미래담보현금흐름 추정에 사용된 담보가치평가의 적정성 확인을 위해, 최근의 시세를 조사하고, 부동산 가치평가 전문가를 활용하여 감정평가서 및 경영진의 가치평가 내역을 검증하였습니다.

(2) 집합평가 기대신용손실 평가

우리는 경영진이 기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 '손상' 기준에 따라 집합평가 기대신용손실을 측정하는 절차 및 통제를 이해하고 테스트하였습니다. 경영진은 집합평가 기대신용손실 측정을 위해 주석 3(6) 및 주석 4에서 언급된 바와 같이 평가대상에 대한 신용평가를 수행하고, 그 결과를 고려하여 신용위험이 유의적으로 증가한 대상 및 손상으로 분류한 대상에 대해 전체 기간의 기대신용손실을 인식하였고 그이외에는 12개월 기대신용손실을 인식하였습니다. 경영진은 기대신용손실 측정을 위해 미래경기전망 정보, 발생가능한 다중시나리오, 부도율, 부도 시 손실률 등을 다양한 가정을 기반으로 정해진 절차와 통제를 통해 추정하여 적용하였습니다.

우리는 경영진이 신용평가를 위해 고려하는 질적ㆍ양적 정보가 합리적으로 신용평가결과에 반영될 수 있도록 관련 통제 절차를 준수하였음을 확인하였습니다. 또한 우리는 해당 신용평가를 위해 사용된 질적ㆍ양적 정보를 관련 증빙 자료와의 대사를 포함하여 검증하는 절차를 통해 질적 정보의 합리성 및 양적 정보의 정확성을 확인하였습니다.

우리는 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 판단하는 연결실체의 회계정책의 적정성을 검토하고, 이에 따라 경영진이 각 평가 대상의 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 1단계(Stage1), 2단계(Stage2) 및 3단계(Stage3)로 구분하여 평가방법을 적용하는 것이 합리적인 절차에 따라 수행되었는지를 확인하고 그 결과의 적정성을 검증하였습니다.

우리는 리스크 전문가를 활용하여 경영진이 산출한 미래전망정보와 다중시나리오의 합리성과 발생가능성을 검증하였습니다. 또한, 우리는 리스크 전문가를 활용하여 당기 산출된 미래전망정보와 부도율 및 부도 시 손실률의 상관관계를 통계적으로 분석하고, 이를 기반으로 부도율 및 부도 시 손실률을 조정하여 미래전망 정보를 기대신용손실 추정에 반영하는 방법의 적정성을 확인하였으며, 해당 결과값 재계산 및 관련자료 대사 등의 절차를 통해 합리성 및 계산의 정확성을 검증하였습니다.

우리는 경영진이 부도율, 부도 시 손실률을 충분하고 합리적인 과거 데이터에 근거하여 추정하였는지 그 방법론을 검토하였고, 추정 시 사용된 부도 및 손실 자료가 내부통제절차에 따라 적절히 취합 및 활용되었는지 확인하였습니다. 또한 그 부도율, 부도 시 손실률의 합리성 및 정확성을 재계산 등의 절차에 따라 검증하였고, 추정 시 경영진이 활용한 부도 및 손실 자료에 대한 계산의 정확성을 증빙 대사를 통해 검증하였습니다.

2. 보험계약 이행현금흐름 산출 시 적용된 손해율 가정

핵심감사사항으로 결정된 이유

기업회계기준서 제1117호(보험계약)에서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하여 보험부채를 측정하도록 요구하고 있으며, 현금흐름 추정시 미래에 대한 측정시점의 가정을 포함하여 그 시점에 존재하는 상황을 합리적이고 중립적으로 반영하도록 요구하고 있습니다. 이에 연결실체는 미래현금흐름의 합리적 추정을 위하여 가정산출 방법을 개발하였고 이를 위하여 다양한 정보를 활용하고 있는 바, 보다 높은 경영진의 해석과 판단을 요구합니다.

주석 2와 3에서 언급된 바와 같이 경영진은 다양한 계리적 가정을 투입변수로 하여 미래현금흐름을 추정하고 있으며, 계리적 가정 중 손해율 가정 산출 시 경험통계 등 보다 다양하고 복잡한 투입변수와 경영진의 추정 및 판단이 포함되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다.

당기말 현재 미래현금흐름 추정을 통해 산출된 잔여보장부채금액 순장부금액은 49,652,372백만원으로 재무상태표상 보험계약부채, 재보험계약부채, 보험계약자산, 재보험계약자산 항목으로 표시되고 있습니다(주석 38 참조).

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

우리는 경영진의 손해율 가정과 관련된 절차 및 통제를 이해하고 테스트하였습니다. 우리는 경영진이 손해율 가정을 충분하고 합리적인 과거 데이터에 근거하여 추정하였는지 그 방법론을 검토하였고, 추정 시 사용된 경험통계 등의 기초정보가 내부통제절차에 따라 적절히 취합 및 활용되었는지 확인하였습니다. 또한 우리는 계리전문가를 활용하여 손해율 가정 산출 로직을 이해하고, 재계산 등의 절차에 따라 합리성 및 정확성을 검증하였고, 추정 시 경영진이 활용한 경험통계 자료의 정확성과 완전성을 증빙 대사등의 절차를 통해 검증하였습니다.

- 제16기 핵심감사사항

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다.

1. 상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실 충당금

핵심감사사항으로 결정된 이유

기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 '손상' 기준은 신용위험의 유의적인 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보 등을 반영하도록 요구하고 있습니다.이에 연결실체는 새로운 측정 모델을 개발하였고 이를 위하여 보다 다양한 정보를 활용하고 있는 바, 보다 높은 경영진의 해석과 판단을 요구합니다.

연결실체는 상각후원가측정 대출채권에 대해 기대신용손실을 인식하고 있으며, 기대신용손실은 다양하고 복잡한 투입변수 및 가정 등에 경영진의 추정 및 판단이 포함되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다. 상각후원가측정 대출채권은 450,268,092백만원이며, 관련 대손충당금은 5,462,805백만원입니다(주석 10 참조).

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

(1) 개별평가 기대신용손실 평가

우리는 경영진의 개별평가 기대신용손실 측정과 관련된 절차 및 통제를 이해하고 테스트하였습니다. 특히, 우리는 미래현금흐름 추정 시 사용한 가정이 합리적인지에 관심을 기울였습니다. 우리는 미래예상현금흐름 추정 시 적용된 주요 가정과 담보가치평가가 경영진에 의해 합리적으로 추정되고 충분히 검토되었는지를 확인하였습니다.이와 관련하여 우리는 경영진이 개별평가 대상의 미래영업현금흐름 추정 시 사용한 매출성장률, 영업이익률 및 투자활동과 관련된 가정이 과거영업실적, 시장상황과 비교하여 일관성이 있는지 확인하였습니다. 또한 미래담보현금흐름 추정에 사용된 담보가치평가의 적정성 확인을 위해, 최근의 시세를 조사하고, 부동산 가치평가 전문가를 활용하여 감정평가서 및 경영진의 가치평가 내역을 검증하였습니다.

(2) 집합평가 기대신용손실 평가

우리는 경영진이 기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 '손상' 기준에 따라 집합평가 기대신용손실을 측정하는 절차 및 통제를 이해하고 테스트하였습니다. 경영진은 집합평가 기대신용손실 측정을 위해 주석 3(6) 및 주석 4에서 언급된 바와 같이 평가대상에 대한 신용평가를 수행하고, 그 결과를 고려하여 신용위험이 유의적으로 증가한 대상 및 손상으로 분류한 대상에 대해 전체 기간의 기대신용손실을 인식하였고 그이외에는 12개월 기대신용손실을 인식하였습니다. 경영진은 기대신용손실 측정을 위해 미래경기전망 정보, 발생가능한 다중시나리오, 부도율, 부도 시 손실률 등을 다양한 가정을 기반으로 정해진 절차와 통제를 통해 추정하여 적용하였습니다.

우리는 경영진이 신용평가를 위해 고려하는 질적ㆍ양적 정보가 합리적으로 신용평가결과에 반영될 수 있도록 관련 통제 절차를 준수하였음을 확인하였습니다. 또한 우리는 해당 신용평가를 위해 사용된 질적ㆍ양적 정보를 관련 증빙 자료와의 대사를 포함하여 검증하는 절차를 통해 질적 정보의 합리성 및 양적 정보의 정확성을 확인하였습니다.

우리는 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 판단하는 연결실체의 회계정책의 적정성을 검토하고, 이에 따라 경영진이 각 평가 대상의 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 1단계(Stage1), 2단계(Stage2) 및 3단계(Stage3)로 구분하여 평가방법을 적용하는 것이 합리적인 절차에 따라 수행되었는지를 확인하고 그 결과의 적정성을 검증하였습니다.

우리는 리스크 전문가를 활용하여 경영진이 산출한 미래전망정보와 다중시나리오의 합리성과 발생가능성을 검증하였습니다. 또한, 우리는 리스크 전문가를 활용하여 당기 산출된 미래전망정보와 부도율 및 부도 시 손실률의 상관관계를 통계적으로 분석하고, 이를 기반으로 부도율 및 부도 시 손실률을 조정하여 미래전망 정보를 기대신용손실 추정에 반영하는 방법의 적정성을 확인하였으며, 해당 결과값 재계산 및 관련자료 대사 등의 절차를 통해 합리성 및 계산의 정확성을 검증하였습니다.

우리는 경영진이 부도율, 부도 시 손실률을 충분하고 합리적인 과거 데이터에 근거하여 추정하였는지 그 방법론을 검토하였고, 추정 시 사용된 부도 및 손실 자료가 내부통제절차에 따라 적절히 취합 및 활용되었는지 확인하였습니다. 또한 그 부도율, 부도 시 손실률의 합리성 및 정확성을 재계산 등의 절차에 따라 검증하였고, 추정 시 경영진이 활용한 부도 및 손실 자료에 대한 계산의 정확성을 증빙 대사를 통해 검증하였습니다.

2. 보험계약 이행현금흐름 산출 시 적용된 손해율 가정

핵심감사사항으로 결정된 이유

기업회계기준서 제1117호(보험계약)에서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하여 보험부채를 측정하도록 요구하고 있으며, 현금흐름 추정시 미래에 대한 측정시점의 가정을 포함하여 그 시점에 존재하는 상황을 합리적이고 중립적으로 반영하도록 요구하고 있습니다. 이에 연결실체는 미래현금흐름의 합리적 추정을 위하여 가정산출 방법을 개발하였고 이를 위하여 다양한 정보를 활용하고 있는 바, 보다 높은 경영진의 해석과 판단을 요구합니다.

주석 2와 3에서 언급된 바와 같이 경영진은 다양한 계리적 가정을 투입변수로 하여 미래현금흐름을 추정하고 있으며, 계리적 가정 중 손해율 가정 산출 시 경험통계 등 보다 다양하고 복잡한 투입변수와 경영진의 추정 및 판단이 포함되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다.

당기말 현재 미래현금흐름 추정을 통해 산출된 잔여보장부채금액 순장부금액은 43,929,240백만원으로 재무상태표상 보험계약부채, 재보험계약부채, 보험계약자산, 재보험계약자산 항목으로 표시되고 있습니다(주석 38 참조).

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

우리는 경영진의 손해율 가정과 관련된 절차 및 통제를 이해하고 테스트하였습니다. 우리는 경영진이 손해율 가정을 충분하고 합리적인 과거 데이터에 근거하여 추정하였는지 그 방법론을 검토하였고, 추정 시 사용된 경험통계 등의 기초정보가 내부통제절차에 따라 적절히 취합 및 활용되었는지 확인하였습니다. 또한 우리는 계리전문가를 활용하여 손해율 가정 산출 로직을 이해하고, 재계산 등의 절차에 따라 합리성 및 정확성을 검증하였고, 추정 시 경영진이 활용한 경험통계 자료의 정확성과 완전성을 증빙 대사등의 절차를 통해 검증하였습니다.

- 제15기 핵심감사사항
핵심감사사항은 우리(삼정회계법인)의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다.

(1) 대출채권에 대한 신용손실충당금의 측정연결실체는 연결재무제표에 대한 주석 3.(6), 4.(2), 10, 11에서 기술한 바와 같이 당기말 현재 상각후원가측정 대출채권에 대하여 기대신용손실 모델을 이용하여 신용손실충당금으로 4,158,625백만원을 설정하고 있습니다. 신용손실충당금은 12개월 기대신용손실로, 또는 최초인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하거나 신용이 손상된 대출채권의 경우에는 전체기간 기대신용손실로 측정됩니다. 연결실체는 개별적으로 유의한 기업대출 중 최초인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하고 채권재조정이나 완전자본잠식 등 특정요건을 충족하거나, 신용이 손상된 경우 개별적으로 신용손실충당금을 측정합니다. 개별평가 신용손실충당금 측정 시 관련담보가치를 기반으로 한 미래 회수가능한 현금흐름의 추정에 연결실체의 판단이 필요합니다. 그 외의 대출채권에 대하여는 집합적으로 신용손실충당금을 측정합니다. 이러한 경우 연결실체는부도율, 부도 시 손실률, 부도 시 익스포져와 미래전망정보를 추정하여 신용손실충당금을 측정합니다. 대손충당금 측정 시 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려해 자산집합 별로 추정한 부도율과 회수유형별 부도시 손실률을 적용합니다. 특히, 기업대출에 대하여 집합적으로 신용손실충당금을 측정 시에는 부도율 결정과 관련하여 차주의 내부신용등급이 이용되며, 차주의 내부신용등급은 양적·질적 요소를 고려하여 결정되며, 질적 요소의 평가는 연결실체의 높은 수준의 판단을 요합니다.

우리는 오류 발생가능성과 경영진 판단의 관여 수준, 위험의 영향을 고려하여 신용손실충당금의 측정과 관련하여 다음의 위험을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.- 개별평가 신용손실충당금 측정을 위한 미래 회수가능한 현금흐름의 추정 시, 담보로 제공받은 자산의 가치가 과대 혹은 과소 평가되어 신용손실충당금이 왜곡될 위험- 집합평가신용손실충당금 측정을 위한 기업차주의 내부신용등급결정시 질적 요소의 평가, 부도율 및 부도 시 손실률의 측정, 미래전망정보의 반영 시에 오류 및 부정행위로 인해 신용손실충당금이 왜곡될 위험

핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함합니다.- 개별평가 신용손실충당금 측정 시 연결실체가 활용한 외부평가전문가의 업무를 포함하여 미래 회수가능한 담보현금흐름의 추정과 관련된 통제, 집합평가 신용손실충당금 산출에 사용할 변수를 산출하고 미래전망정보의 영향을 계산하기 위한 모델과 관련된 통제, 기업차주의 내부신용등급결정 및 내부신용등급결정시 이용한 질적 요소의 평가와 관련된 통제 그리고 내부신용등급결정에 사용된 정보의 완전성과 정확성에 대한 통제를 테스트 하였습니다.- 개별평가 신용손실충당금 측정을 위한 미래 회수가능한 담보현금흐름의 추정과 관련하여 표본을 추출하여 연결실체의 내부 정보 및 독립적으로 확인한 외부정보를 활용하여 연결실체가 제시한 미래 회수가능한 담보현금흐름의 적정성을 확인하였으며, 연결실체가 미래 회수가능한 현금흐름의 추정을 위해 활용한 외부전문가의 적격성을 평가하였습니다.- 전문적인 기술과 관련지식을 보유한 신용위험전문가와 정보기술전문가를 활용하여 부도율 및 부도 시 손실률을 산정하는 방법론, 집합평가 신용손실충당금 산출 시 미래전망정보를 반영하는 방법을 평가하였습니다. 또한, 미래전망정보를 반영한 부도율을 재계산하고, 부도 시 손실률을 표본 추출하여 재계산하였습니다.- 집합적으로 신용손실 충당금을 측정하는 기업대출의 신용등급이 연결실체가 정한 기준에 따라 평가되었는지 표본에 대하여 확인하였습니다.(2) 수준3으로 분류되는 파생상품 및 파생결합증권 관련 공정가치 자체평가

연결실체는 연결재무제표에 대한 주석 3.(3) 및 주석 6에서 기술한 바와 같이 공정가치로측정하는 금융상품 중 공정가치 평가 결과에 유의적인 영향을 미치는 투입변수가 시장에서 관측 불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로분류하여 공시하고 있습니다.특히, 종속회사 중 KB증권㈜는 수준3으로 분류되는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치를 자체평가시스템을 통해 평가하고 있습니다. 2022년 말 현재 해당 파생상품은 파생상품자산에 120,775백만원, 파생상품부채에 777,542백만원 계상되어 있습니다. 또한, 해당 파생결합증권은 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 404,334백만원, 당기손익-공정가치 지정 금융부채에 8,241,509백만원 계상되어 있습니다. 이러한 금융상품을 측정하기 위하여 연결실체는 현금흐름할인모형, 옵션모형 등의 가치평가기법을 이용하며, 이러한 기법은 금융상품의 특성에 따라 다양한 투입변수와 가정을 필요로 합니다.우리는 공정가치 수준3으로 분류되는 파생상품 및 파생결합증권의 평가에 수반되는 판단의 수준을 고려하여, 다음의 위험을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.

- 금융상품 가치평가기법 및 관측 불가능한 투입변수(기초자산의 변동성, 상관관계, 회귀계수, 할인율, 성장률)의 측정 및 관련 가정을 잘못 적용하여 공정가치가 왜곡될 위험핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함합니다.- 공정가치 평가 절차에 대한 연결실체의 통제를 평가하였습니다. 이러한 통제는 공정가치수준3 금융상품의 가치평가기법의 개발, 검증 및 평가기법의 변경과 관련된 통제, 관측 불가능한 투입변수의 산출과 적용 및 가정과 관련된 통제, 그리고 투입변수와 가정의 변경과 관련된 통제를 포함합니다.- 전문적 기술과 지식이 있는 가치평가전문가를 활용하여, 특정 계약에 대하여 가치평가기법과 관측 불가능한 투입변수를 평가하고, 독립적으로 개발된 가치평가기법과투입변수를 이용하여 산출된 공정가치를 연결실체가 평가한 공정가치와 비교하였습니다.
마. 대손충당금 설정 현황

(1) 연결기준
1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구분
계정과목
채권총액
대손충당금
설정률

제17기
상각후원가측정원화대출금
393,528,985
2,907,378
0.74%

상각후원가측정기타대출금
84,176,235
2,726,002
3.24%

합계
477,705,220
5,633,380
1.18%

제16기
상각후원가측정원화대출금
369,840,846
2,895,907
0.78%

상각후원가측정기타대출금
80,427,246
2,566,898
3.19%

합계
450,268,092
5,462,805
1.21%

제15기
상각후원가측정원화대출금
355,591,827
1,960,829
0.55%

상각후원가측정기타대출금
81,608,088
2,200,155
2.70%

합계
437,199,915
4,160,984
0.95%

2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구분
제17기
제16기
제15기

기초잔액
5,462,805
4,160,984
3,685,391

대손상각
(1,984,218)
(1,757,920)
(1,516,087)

상각채권회수
317,141
289,139
415,999

매각
(301,563)
(47,134)
(77,513)

전입액
2,097,209
2,863,239
1,765,582

사업결합
-
-
-

기타변동
42,006
(45,503)
(112,388)

기말잔액
5,633,380
5,462,805
4,160,984

3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침

상각후원가로 측정되는 대출채권의 대손충당금은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 손상은제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다.이를 위하여 연결실체는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다 (개별평가 대손충당금).개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다(집합평가 대손충당금).① 개별평가 대손충당금개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때, 연결실체는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.② 집합평가 대손충당금집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 기대신용손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 집합평가모형은 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 자산집합의 부도율(PD: Probability of Default)과 회수유형별 부도시 손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다.또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험, 현재의 상황에 기초한 입력변수 결정, 미래 경제적 상황의 예측 등 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.

(2) 별도기준

1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구분
계정과목
채권총액
대손충당금
설정률

제17기
상각후원가측정원화대출금
360,000
(946)
0.26%

제16기
상각후원가측정원화대출금
610,000
(1,714)
0.28%

제15기
상각후원가측정원화대출금
523,500
(1,174)
0.22%

2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구분
제17기
제16기
제15기

기초잔액
1,714
1,174
872

전입(환입)
(768)
540
302

기말잔액
946
1,714
1,174

3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침
- 상기 연결기준의 설정방침을 참고하시기 바랍니다.

바. 재고자산 현황 등

(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법
- 상기 연결재무제표 주석의 '주석 6. 금융자산과 금융부채'를 참조하시기 바랍니다.

(2) 유형자산 공정가치와 그 평가방법

- 해당사항 없음

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
(1) 연결재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
구분
감사인
감사의견
의견변형사유
계속기업 관련중요한 불확실성
강조사항
핵심감사사항

제17기(당기)
감사보고서
삼일회계법인
적정의견
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

연결감사보고서
삼일회계법인
적정의견
-
-
해당사항 없음
1. 상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실충당금2. 보험계약 이행현금흐름 산출 시 적용된손해율가정

제16기(전기)
감사보고서
삼일회계법인
적정의견
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

연결감사보고서
삼일회계법인
적정의견
-
-
해당사항 없음
1. 상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실 충당금2. 보험계약 이행현금흐름 산출 시 적용된손해율가정

제15기(전전기)
감사보고서
삼정회계법인
적정의견
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

연결감사보고서
삼정회계법인
적정의견
-
-
해당사항 없음
1. 대출채권에 대한 신용손실 충당금의 측정2. 수준3으로 분류되는 파생상품 및 파생결합증권 관련 공정가치 자체평가

나. 현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제17기(당기)
삼일회계법인
분반기,연간별도/연결재무제표검토및감사, 연결 및 별도내부회계관리제도감사(재무보고내부통제감사포함)
1,296
10,970
1,296
10,136

제16기(전기)
삼일회계법인
분반기,연간별도/연결재무제표검토및감사, 연결 및 별도내부회계관리제도감사(재무보고내부통제감사포함)
1,264
11,675
1,264
11,309

제15기(전전기)
삼정회계법인
분반기,연간별도/연결재무제표검토및감사, 내부회계관리제도감사(재무보고내부통제감사포함)
1,291
11,364
1,291
11,028

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제17기(당기)
-
-
-
-
-

제16기(전기)
-
-
-
-
-

제15기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 회계감사인과의 미국상장 관련 감사용역 체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제17기(당기)
2022.12.29
미국PCAOB감사기준에의한연결재무제표감사
2024.05.01 ~2025.04.30.
804
-

제16기(전기)
2022.12.29
미국PCAOB감사기준에의한연결재무제표감사
2023.05.01 ~2024.04.30.
784
-

제15기(전전기)
2019.12.13
미국PCAOB감사기준에의한연결재무제표감사
2022.05.01 ~2023.04.30.
697
-

마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대 내부감사기구와 회계감사인의 논의 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024.03.05
회사측: 감사위원회 등 6인감사인측: 업무수행이사 등 3인
대면회의
기말감사 진행 경과(내부회계관리제도 감사)

2
2024.03.06
회사측: 감사위원회 등 6인감사인측: 업무수행이사 등 4인
대면회의
감사 종결 보고(핵심감사사항, 그룹감사 관련 사항 등),후속사건, 감사인의 독립성 등

3
2024.05.10
회사측: 감사위원회 등 6인감사인측: 업무수행이사 등 4인
대면회의
검토에서의 유의적 발견사항, 연간 통합감사계획 및 지배기구 Communication 예상 일정 등

4
2024.08.07
회사측: 감사위원회 등 6인감사인측: 업무수행이사 등 4인
대면회의
검토에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성 등

5
2024.11.12
회사측: 감사위원회 등 6인감사인측: 업무수행이사 등 4인
대면회의
검토에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항에대한 진행경과

6
2025.03.04
회사측: 감사위원회 등 6인감사인측: 업무수행이사 등 3인
대면회의
기말감사 진행 경과(내부회계관리제도 감사)

7
2025.03.05
회사측: 감사위원회 등 6인감사인측: 업무수행이사 등 4인
대면회의
감사 종결 보고(핵심감사사항, 그룹감사 관련사항 등), 후속사건, 감사인의 독립성 등

바. 종속회사의 감사의견에 관한 사항
- 회사의 모든 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.
사. 회계감사인의 변경
(1) 회계감사인 변경 사유

회사명
2022년 감사인
2023년 감사인
변경사유

KB금융지주
삼정회계법인
삼일회계법인
증권선물위원회에 의한 감사인 지정제도(2020~2022회계연도)가 종료됨에 따라「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조, 동법 시행령 제13조 등 관련법령에 따라 마련한 선정기준과 절차를 준수하여 2023~2025회계연도 KB금융지주의 외부감사인으로 '삼일회계법인'을 선정하였고, 2023회계연도KB금융지주의 외부감사인을 '삼정회계법인'에서 '삼일회계법인'으로 변경

(2) 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

사업연도
회사명
변경전 감사인
변경후 감사인
변경사유
비 고

2024년(~2025)
케이비펀드파트너스
-
삼일회계법인
지주회사의 외부감사인 감독정책에 따라 종속회사(연결대상) 특별한 사유가 없는 경우 지주사와 동일한 회계법인을 외부감사인으로 선임
신규설립

2024년(~2025)
KB MicrofinanceMyanmar Co., LTD
U Kyawt Mg &AssociatesAccountancy &Audit Firm
Saw Myat Mon
5년연속(3년연속 동일 회계사)동일 회계법인 사용제한 현지규정
-

2024년(~2025)
KB라이프생명
삼정회계법인
삼일회계법인
「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제19조 5호에 의거지배회사(KB금융지주)의 지정감사인(삼일회계법인)을 종속회사의 외부감사인으로 선임하기 위해 2024회계연도 회계감사인을 '삼일회계법인'으로 변경
-

2024년
케이비라이프파트너스
삼정회계법인
삼일회계법인
「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제19조 5호에 의거지배회사(KB금융지주)의 지정감사인(삼일회계법인)을 종속회사의 외부감사인으로 선임하기 위해 2024회계연도 회계감사인을 '삼일회계법인'으로 변경
-

2024년
KB-SBI 글로벌첨단전략사모투자합자회사
현대회계법인
좌동
-
2024.03월 설립

2024년
KB-LB 중견기업혁신 사모투자합자회사
삼덕회계법인
좌동
-
2024.07월 설립

2024년
KB-IMM 뉴스타부동산 제1호 사모투자합자회사
효림회계법인
좌동
-
2024.11월 설립

2024년
화인케이비기업재무안정제2호사모투자합자회사
-
회계법인리안
신규결성으로 인한 신규 감사인 선임
-

2024년
화인케이비기업재무안정제1호사모투자합자회사
회계법인정연
한울회계법인
정관에 의거 동일 회계감사인의 연속 선임연도 제한에 따른 감사인 변경
-

2023년
KB국민은행
삼정회계법인
삼일회계법인
「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제19조 5호에 의거지배회사(KB금융지주)의 외부감사인(삼일회계법인)을 종속회사의 외부감사인으로 선임하기 위해 2023회계연도 KB금융지주 종속회사의 외부감사인을 '삼정회계법인'에서 '삼일회계법인'으로 변경
-

2023년
KB증권
-

2023년
KB손해보험
-

2023년
KB국민카드
-

2023년
KB자산운용
-

2023년
KB캐피탈
-

2023년
KB부동산신탁
-

2023년
KB저축은행
-

2023년
KB인베스트먼트
-

2023년
KB데이타시스템
-

2023년
KB신용정보
-

2023년
PT Bank KB Bukopin, Tbk.
Crowe-KAP
Moore Indonesia주2)
현지법령(The Law No.5 of 2011 on Public Accountant)에 따라 현지 회계법인을 외부감사인으로 선임
-

2023년
KB PRASAC BANK PLC. 주3)
KPMG Cambodia
PWC Cambodia
지주회사의 외부감사인 감독정책에 따라 종속회사(연결대상) 특별한 사유가 없는 경우 지주사와 동일한 회계법인을 외부감사인으로 선임
-

2023년
KB Securities Hong Kong Ltd.
KPMG
삼일회계법인
지주회사인 KB금융지주가 FY2023~FY2025 외부감사인으로 삼일회계법인을 선정함에 따라 지주회사와 동일한 회계감사인을 선임하기 위하여 감사인을 변경
-

2023년
KB FINA JOINT STOCKCOMPANY
KPMG
삼일회계법인
지주회사인 KB금융지주가 FY2023~FY2025 외부감사인으로 삼일회계법인을 선정함에 따라 지주회사와 동일한 회계감사인을 선임하기 위하여 감사인을 변경
-

2023년
유암코-KB 크레딧 제1호 사모투자합자회사
삼정회계법인
좌동
-
-

2023년
케이비손해사정
삼정회계법인
삼일회계법인
「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제19조 5호에 의거지배회사(KB금융지주)의 외부감사인(삼일회계법인)을 종속회사의 외부감사인으로 선임하기 위해 2023회계연도 KB금융지주 종속회사의 외부감사인을 '삼정회계법인'에서 '삼일회계법인'으로 변경
-

2023년
케이비손보씨엔에스
삼정회계법인
삼일회계법인
-

2023년
KBFG Insurance(China) Co., Ltd
KPMG
PwC
-

2023년
케이비골든라이프케어
삼정회계법인
삼일회계법인
-

2023년
케이비헬스케어
삼정회계법인
삼일회계법인
-

2023년
KB Daehan SpecializedBank Plc.
삼정회계법인 및KPMG Cambodia Limited
PWC Cambodia Ltd
지주회사의 외부감사인 감독정책에 따라 종속회사(연결대상)의 특별한 사유가 없는 경우 지주사와 동일한 회계법인을 외부감사인으로 선임
-

2023년
i-Finance Leasing Plc
Grant Thornton (Cambodia) Limited
PWC Cambodia Ltd
-

2023년
KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.
KPMG
PwC
「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 6호에 의거, 지정받은 감사인을 지정 사업연도 이후 최초로 도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없음에 따라 지배회사(KB금융지주)의 감사인(삼일회계법인)을 종속회사의 외부감사인으로 선임하기 위해 변경
-

2023년
KB Asset Management Singapore Pte. Ltd.
상하이런첸회계사무소
PwC
-

2023년
케이비 메자닌캐피탈 제4호사모투자 합자회사
-
신한회계법인
신규결성으로 인한 신규 감사인 선임
-

2023년
케이비바이오글로벌익스팬션1호사모투자합자회사
삼정회계법인
삼일회계법인
지주회사의 외부감사인 감독정책에 따라 종속회사(연결대상) 특별한 사유가 없는 경우 지주사와 동일한 회계법인을 외부감사인으로 선임
-

2023년
KB SECURITIES VIETNAMJOINT STOCK COMPANY
KPMG
삼일회계법인
지주회사인 KB금융지주가 FY2023~FY2025 외부감사인으로 삼일회계법인을 선정함에 따라 지주회사와 동일한 회계감사인을 선임하기 위하여 감사인을 변경
-

2022년
케이비라이프파트너스
-
삼정회계법인
설립에 따른 신규 감사인 선임
-

2022년
KBFG Securities America Inc
WithumSmith+Brown, PC
Sejong LLP
장기간 동일법인 계약체결로 인한 법인 변경
-

2022년
PT KB Valbury Sekuritas
Baker Tilly
RSM
장기간 동일법인 계약체결로 인한 법인 변경
-

2022년
케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
-
한울회계법인
신규결성으로 인한 신규 감사인 선임
-

2022년
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
-
신한회계법인
수익자 요청에 따른 신규선임으로 제안가격 우위, 안정적 업무수행능력 및 우수한 신뢰도를 고려하여 선임
-

2022년
KB-TS 중소벤처 기술금융사모투자합자회사
대주회계법인
신한회계법인
펀드 회계 전문성 및 펀드 회계 이슈 관련 적극적으로 대응할 수 있는 감사인 선임
-

2022년
KB-스톤브릿지 세컨더리사모투자합자회사
대주회계법인
한울회계법인
PEF의 효율적 회계감사 진행을 위하여 22년도 정기사원총회('22.3.28)에서 다수의 회계법인을 비교·분석하여 변경 결의
-

2021년
KB라이프생명(구 푸르덴셜생명)
삼일회계법인
삼정회계법인
「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제19조 5호에 의거지배회사(KB금융지주)의 지정감사인(삼정회계법인)을 종속회사의 외부감사인으로 선임하기 위해 2021회계연도 회계감사인을 '삼정회계법인'으로 변경
「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제10조에 의거 3개 연속사업년도 동일외부감사인 선임해야 하므로 2023회계연도외부감사인 변경 없음

2021년
KB데이타시스템
삼정회계법인
삼정회계법인
-
전기감시인 계약기간 만료,당기감사인 신규 선임

2021년
KB신용정보
삼정회계법인
삼정회계법인
-
전기감시인 계약기간 만료,당기감사인 신규 선임

2021년
KB BANK MYANMAR LTD 주4)
-
UTW (Myanmar)Limited
신규설립 관련 현지법령(Myanmar Companies Law 제279조)에 따라 현지 회계법인을 외부감사인으로 선임
-

2021년
PRASAC MicrofinanceInstitution PLC.
EY Cambodia
KPMG Cambodia
지주회사의 외부감사인 감독정책에 따라 종속회사(연결대상) 특별한 사유가 없는 경우 지주사와 동일한 회계법인을 외부감사인으로 선임
-

2021년
KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
대주회계법인
현대회계법인
감사 보수 및 회계 전문성 등을 종합적으로 고려하여 다수의회계법인을 비교 후 변경
-

2021년
케이비헬스케어
-
삼정회계법인
신규결성으로 인한 신규 감사인 선임
-

2021년
PT Sunindo Kookmin BestFinance
KPMG indonesia
PKF
현지 인도네시아 법률에 따라, 외부감사인 계약은 1년 단위로 계약을 진행하며, 계약기간 만료에 따라 현지 자회사의 의사에 따른 감사인 변경. 내부 지주 감독정책을 준수하여 감사인 변경 진행
-

2021년
케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사
-
삼정회계법인
신규결성으로 인한 신규 감사인 선임
-

2021년
PT KB DATA SYSTEMSINDONESIA
-
ARMAN EDDY FERDIDAND & REKAN
신규법인 설립 관련 현지법령에 따라 현지회계법인 ARMAN EDDY FERDIDAND & REKAN 을 외부감사인으로 선임
-

주1) 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사 기준으로 작성주2) PT Bank KB Bukopin Tbk.의 2023년 사업연도의 당초 변경 외부감사인은 지주회사와 동일한 회계법인인 PwC Indonesia이나 Moore Indonesia 회계법인으로 교체 선임
주3)
PRASAC Microfinance Institution PLC.는 2023년 8월 Kookmin Bank Cambodia PLC.와의 합병에 따라 KB PRASAC BANK PLC.로 사명이 변경되었음주4) KB BANK MYANMAR LTD는 현지 법령과 규정에 따라 현지 회계법인을 외부감사인으로 선임하였으며 KB마이크로파이낸스 미얀마법인의 경우 현지법령에 따라 기존 외부감사인 [UKM(UKyawt Mg)]에서 변경사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제
- 해당사항 없음

나. 내부통제구조의 평가
- 해당사항 없음

다. 내부회계관리제도
(1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을제시한 경우 그 내용 및 후속 대책
- 해당사항 없음

(2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책
- 해
당사항 없음

(3) 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
운영실태 보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제17기(당기)
내부회계관리제도

2025.03.04 (감사위원회)
2025.03.04 (이사회)2025.03.26 (주주총회 예정)

중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
2025.03.04 (감사위원회)2025.03.04 (이사회)2025.03.26 (주주총회 예정)
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

제16기(전기)
내부회계관리제도

2024.03.05 (감사위원회)
2024.03.05 (이사회)2024.03.22 (주주총회)

중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
2024.03.05 (감사위원회)2024.03.05 (이사회)2024.03.22 (주주총회)
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

제15기(전전기)
내부회계관리제도

2023.03.02 (감사위원회)
2023.03.02 (이사회)2023.03.24 (주주총회)

중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

(4) 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
평가보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제17기(당기)
내부회계관리제도
2025.03.04
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
2025.03.04
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

제16기(전기)
내부회계관리제도
2024.03.05
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
2024.03.05
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

제15기(전전기)
내부회계관리제도
2023.03.02
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

(5) 감사인의 내부회계관리제도 감사의견 (검토결론)

사업연도
구분
감사인
유형(감사/검토)
감사의견 또는검토결론
지적사항
회사의대응조치

제17기(당기)
내부회계관리제도
삼일회계법인
감사
적정의견
-
-

연결내부회계관리제도
삼일회계법인
감사
적정의견
-
-

제16기(전기)
내부회계관리제도
삼일회계법인
감사
적정의견
-
-

연결내부회계관리제도
삼일회계법인
감사
적정의견
-
-

제15기(전전기)
내부회계관리제도
삼정회계법인
감사
적정의견
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-
-

라. 내부회계관리 운영조직
(1) 내부회계관리운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서
총 원
내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율
내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)
공인회계사자격증소지자수(B)
비율(B/A*100)

감사위원회
4
4
1
25
151

이사회(*1)
9
9
1
11
132

내부회계관리자(*2)
1
1
0
0
36

회계처리부서(회계부)
25
25
4
16
97

전산운영부서(IT기획부)
7
2
0
0
291

자금운영부서(재무기획부)
22
5
0
0
30

(*1) 감사위원회 위원은 이사회 위원이므로 포함 기준으로 작성(*2) 2024년 12월 31일 기준 내부회계관리자 관련 사항 기재

(2) 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)
성명
회계담당자등록여부
경력(단위:년, 개월)
교육실적(단위:시간)

근무연수
회계관련경력
당기
누적

내부회계관리자
김재관
여
32년
3년
1
6

회계부장
김상덕
여
23년
4년
3
14

회계팀장
김주필
여
25년
14년
1
8

내부회계관리제도 팀장
양기형
여
22년
17년
5
44

(*) 2024년 12월 31일 현재 회계담당자 기준 기재

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
당사의 이사회는 2024년 12월 31일 현재 총 9명으로, 사외이사 7명, 상임이사 1명과 비상임이사 1명으로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은「이사회규정」에 따라 사외이사 중에서 호선에 의해 선임합니다.2024년도에는 3월 22일에 개최된 제5차 이사회에서 권선주 사외이사가 이사회 의장으로 선임되어 직무를 수행하고 있으며, 대표이사를 겸직하고 있지 않습니다. 또한 이사회 내에는 상설 위원회인 리스크관리위원회, 평가보상위원회, 사외이사후보추천위원회, 회장후보추천위원회, 감사위원회, 계열사대표이사후보추천위원회, ESG위원회가 있으며, 비상설 위원회인 감사위원후보추천위원회가 있습니다.

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

9
7
4
-
-

주1) 2024년도 정기 주주총회 결과 주2) 사외이사 변동현황은 재선임 사외이사 포함

주3)
2024.12.31 일신상의 사유(KB금융지주 상근임원으로 선임)로 중도 사임한 이재근 비상임이사 포함

나. 중요의결사항 등

※이사회 출석률은 연간 기준임

[기간: 2024.1.1 ~ 2024.3.21]

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

김경호(80%)
권선주(100%)
조화준(100%)
오규택(100%)
여정성(100%)
최재홍(100%)
김성용(100%)
양종희(100%)
이재근(100%)

찬 반 여 부

1
2024.2.7
[결의사항]

2023년 배당(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자기주식 취득 및 소각(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

상각형 조건부자본증권(신종자본증권)발행(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제16기 재무제표 및 영업보고서 승인(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

지주회사 경영자문역 위촉(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2023년 경영성과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

KB금융그룹 정보보호 중ㆍ장기 마스터플랜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2023년 내부통제 실태점검 결과 및 자금세탁방지업무 이행현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지주회사 집행임원 선임 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2023년 4분기 고객정보의 제공 및 이용 관련 점검 결과
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2023년 KB금융그룹 스튜어드십 코드 이행현황
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2023년 이사회 및 위원회 평가결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2023년 4분기 이사회 내 위원회 활동결과보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

임원 등과 회사간의 이해상충 행위 점검결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2
2024.2.16
[보고사항]

지배구조 모범관행 관련 개선방향 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3
2024.2.22
[결의사항]

주주총회에 부의할 이사보수한도(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

기타비상무이사 후보 추천(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
*

제16기 정기주주총회 소집(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

사외이사 후보 추천 결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4
2024.3.5
[결의사항]

제16기 재무제표 및 영업보고서 일부 변경승인(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2023회계연도 KB금융그룹 경영진의 지주내부회계관리제도 및 그룹 재무보고내부통제 운영실태 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2023회계연도 내부회계관리제도 운영실태평가결과
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2023년 감사수행 결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2023년 감사위원회 결의사항 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

* 이해관계가 있는 안건 결의에 참여할 수 없다는 이사회규정 제16조 제3항에 따라 본인을 기타비상무이사로 선임하는 결의 안건에 참여하지 않음

[기간: 2024.3.22]

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

김경호*(80%)
권선주(100%)
조화준(100%)
오규택(100%)
여정성(100%)
최재홍(100%)
이명활(100%)
김성용(100%)
양종희(100%)
이재근(100%)

찬 반 여 부

5
2024.3.22.
[결의사항]

이사회 의장 선임(안)
불참
**
참석
참석
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 내 위원회 위원 선임(안)
불참
참석
참석
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2023년 개인신용정보의 관리 및 보호실태점검 결과 보고
불참
-
-
-
-
-
-
-
-
-

* 김경호 이사는 2024.3.23 임기만료로 퇴임** 이해관계가 있는 안건 결의에 참여할 수 없다는 이사회규정 제16조 제3항에 따라 본인을 의장으로 선임하는 결의 안건에 참여하지 않음
[기간: 2024.3.23 ~ 2024.12.31]

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

권선주(100%)
조화준(100%)
오규택(100%)
여정성(100%)
최재홍(100%)
이명활(100%)
김성용(100%)
양종희(100%)
이재근(100%)

찬 반 여 부

6
2024.4.25
[결의사항]

2024년 1분기 분기배당(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2024년 1분기 경영성과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

KB의 지속가능한 Value-up 방안
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지주회사 집행임원 선임 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 중도 상환 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2024년 1분기 이사회 내 위원회 활동결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7
2024.6.21
[결의사항]

지주회사 경영자문역 위촉(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2024년 상반기 사외이사 후보군 관리현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2024년 1분기 고객정보의 제공 및 이용 관련 점검 결과
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계열사 대표이사 후보자군 관리현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2024년 상반기 회장 후보자군(Long List) 관리현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대주주와 회사간의 이해상충 행위 점검결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

8
2024.7.23
[결의사항]

2024년 2분기 분기배당(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자기주식 취득 및 소각(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2024년 상반기 경영성과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2024년 2분기 이사회 내 위원회 활동결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

임원 등과 회사간의 이해상충 행위 점검결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

9
2024.9.27
[결의사항]

2024년 KB금융지주 자체정상화계획 갱신(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

회사채 발행(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

「이사회규정 등」개정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

사외이사 임기정책 및 이사회 승계정책(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2024년 2분기 고객정보의 제공 및 이용 관련 점검결과
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10
2024.10.24
[결의사항]

KB금융그룹의 지속가능한 Value-up 방안
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
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찬성
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책무구조도 제출(안)
찬성
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2024년 3분기 분기배당(안)
찬성
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자기주식 취득 및 소각(안)
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「이사회규정」등 개정(안)
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이사회 구성(안)
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[보고사항]

2024년 3분기 경영성과 보고
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2024년 3분기 이사회 내 위원회 활동결과 보고
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대주주와 회사간의 이해상충 행위 점검결과 보고
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11
2024.12.5
[결의사항]

2025년 그룹 경영계획(안)
찬성
찬성
찬성
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그룹 성과평가 체계(안)
찬성
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2025년 회사채 발행(안)
찬성
찬성
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2025년 지주회사 예산 편성(안)
찬성
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[보고사항]

KB금융지주
「정리 시 예상 장애요인의 해소 조치」결과

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2024년 3분기 고객정보의 제공 및 이용 관련 점검 결과
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12
2024.12.26
[결의사항]

지주회사 주요업무집행책임자 선임(안)
찬성
찬성
찬성
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찬성
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찬성
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책무구조도 제출(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
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사외이사 평가체계 개선(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
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이사회사무국장 임면 동의(안)
찬성
찬성
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찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

지주회사 집행임원 선임 보고
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2024년 계열사 임직원 주식기준보상 이전 현황 보고
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계열사 대표이사 후보자군 관리현황 보고
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최고경영자 경영승계계획 적정성 점검 결과 보고
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2024년 하반기 회장 후보자군(Long List) 관리현황 보고
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2024년 하반기 사외이사 후보군 관리현황 보고
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다. 이사회내 위원회

[기준일: 2024.1.1 ~ 2024.3.21]

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

감사위원회
사외이사 4명
조화준(위원장),김경호, 권선주,김성용

- 회사 및 자회사의 업무 및 재산에 대한 감사와 이에 부수되는 사항에 대하여
심의ㆍ의결함으로써 이사의 직무집행 감사- 감사업무수행상 필요한 경우 회사 및 자회사의 모든 정보에 대한 자료제출 요구 등

-

리스크관리위원회
사외이사 4명

권선주(위원장),

조화준, 오규택,여정성

- 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립

- 부담가능한리스크 수준의 결정

- 계열사별 적정투자한도 또는 손실허용 한도 승인

- 계열사별 위험자본의 배분 승인 등

-

평가보상위원회
사외이사 4명
여정성(위원장),김경호, 조화준,김성용
- 회사와 자회사의 보상원칙과 프레임 수립 및 성과 보상체계의 설계와 운영 감시- 회사의 경영진 및 금융투자업무담당자에 대한 보상의결정 및 지급방식에 관한 사항- 회사의 경영진 및 금융투자업무담당자에 대한 보상체계의설계ㆍ운영 및 그 설계ㆍ운영의 적정성 평가 등에 관한사항- 상임이사에 대한 성과평가측정 및 보상체계 수립- 상임이사에 대한 경영실적 평가 및 보상 결정 등
-

ESG위원회
이사 전원 9명
오규택(위원장),김경호, 권선주,조화준, 여정성,최재홍, 김성용,양종희, 이재근
- 그룹 ESG 전략 및 정책 수립 등
-

사외이사후보추천위원회
사외이사 4명
최재홍(위원장),김경호, 권선주,오규택
- 주주총회에서 선임할 사외이사후보 추천- 상시적인 사외이사 후보군 관리 및 검증
-

회장후보추천위원회
사외이사 전원 7명
김경호(위원장),권선주, 조화준,오규택, 여정성,최재홍, 김성용
- 회장에 대한 경영승계 계획 수립 및 변경- 회장 후보자군(Long List) 선정 및 관리- 회장 최종 후보자군(Short List) 선정- 회장 최종 후보자 선정
-

계열사대표이사후보추천위원회
사외이사 3명,상임이사 1명,비상임이사 1명
양종희(위원장),오규택, 여정성,최재홍, 이재근
- 계열사 대표이사에 대한 경영승계 계획의 수립 및 변경
-

감사위원후보추천위원회
사외이사 전원 7명
김경호(위원장),권선주, 조화준,오규택, 여정성,최재홍, 김성용
- 주주총회에서 선임할 감사위원회 위원 후보 추천
비상설 위원회

[기준일: 2024.3.22 ~ 2024.12.31]

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

감사위원회
사외이사 4명
조화준(위원장)권선주, 오규택,김성용

- 회사 및 자회사의 업무 및 재산에 대한 감사와 이에 부수되는 사항에 대하여
심의ㆍ의결함으로써 이사의 직무집행 감사- 감사업무수행상 필요한 경우 회사 및 자회사의모든 정보에 대한 자료제출 요구 등

-

리스크관리위원회
사외이사 4명

김성용(위원장),

조화준, 여정성,이명활

- 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립

- 부담가능한리스크 수준의 결정

- 계열사별 적정투자한도 또는 손실허용 한도 승인

- 계열사별 위험자본의 배분 승인 등

-

평가보상위원회
사외이사 4명
여정성(위원장),권선주, 최재홍,이명활
- 회사와 자회사의 보상원칙과 프레임 수립 및 성과보상체계의 설계와 운영 감시- 회사의 경영진 및 금융투자업무담당자에 대한 보상의 결정 및 지급방식에 관한 사항- 회사의 경영진 및 금융투자업무담당자에 대한 보상체계의설계ㆍ운영 및 그 설계ㆍ운영의 적정성 평가 등에 관한 사항- 상임이사에 대한 성과평가측정 및 보상체계 수립- 상임이사에 대한 경영실적 평가 및 보상 결정 등
-

ESG위원회
이사 전원 9명
이명활(위원장),권선주, 조화준,오규택, 여정성,최재홍, 김성용,양종희, 이재근
- 그룹 ESG 전략 및 정책 수립 등
-

사외이사후보추천위원회
사외이사 4명
오규택(위원장),권선주, 여정성,최재홍
- 주주총회에서 선임할 사외이사후보 추천- 상시적인 사외이사 후보군 관리 및 검증
-

회장후보추천위원회
사외이사 전원 7명
최재홍(위원장),권선주, 조화준,오규택, 여정성,이명활, 김성용
- 회장에 대한 경영승계 계획 수립 및 변경- 회장 후보자군(Long List) 선정 및 관리- 회장 최종 후보자군(Short List) 선정- 회장 최종 후보자 선정
-

계열사대표이사후보추천위원회
사외이사 3명,상임이사 1명,비상임이사 1명
양종희(위원장),오규택, 최재홍,이명활, 이재근
- 계열사 대표이사에 대한 경영승계 계획의 수립 및 변경
-

- 감사위원회
[기간 : 2024.1.1 ~ 2024.3.21]

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사 등의 성명

조화준(100%)

김경호

(100%)

권선주(100%)

김성용

(100%)

찬 반 여 부

감사위원회
2024.2.15
- 제1차 위원회[결의사항]ㅇ 2024년 감사실시 대상 선정(안)[심의사항]ㅇ 공시 집행 현황ㅇ 2023년 지주회사 및 자회사에 대한 내부통제시스템 등급 평가결과ㅇ 2023년 4/4분기 감사부서 감사결과ㅇ 2023년 4/4분기 준법감시업무 추진실적 및 하반기 소송현황ㅇ 2024년 준법감시 업무계획
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2024.3.5
- 제2차 위원회[심의사항]ㅇ 2023회계연도 KB금융그룹 경영진의 지주 내부회계관리제도 및 그룹 재무보고내부통제 운영실태 보고ㅇ 2023회계연도 독립된 감사인의 내부회계관리제도 및 재무보고내부 통제 감사결과 보고ㅇ 2023회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과

2024.3.6
- 제3차 위원회[결의사항]ㅇ 감사보고서의 확정ㅇ 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술(안)ㅇ 내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안)[심의사항]ㅇ 2023회계연도 독립된 감사인의 기말감사결과ㅇ 2023회계연도 결산감사 결과ㅇ 2023년 지주 감사담당 집행임원 및 감사부장, 자회사 상근(상임) 감사위원 및 감사담당조직에 대한 성과평가(안)
가결가결가결
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성

2024.3.12
- 제4차 위원회[결의사항]ㅇ 2023년 지주 감사담당 집행임원 및 감사부장, 자회사 상근(상임) 감사위원 및 감사담당조직에 대한 성과평가(안)[심의사항]ㅇ 2023년 KB국민은행 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황, 준법감시업무 추진실적ㅇ 2023년 KB증권 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황, 준법 감시업무 추진실적ㅇ 2023년 KB손해보험 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황, 준법감시업무 추진실적ㅇ 2023년 KB국민카드 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황ㅇ 2023년 KB라이프생명 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황ㅇ 2023년 KB캐피탈 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황
수정가결
찬성
찬성
찬성
찬성

[기간 : 2024.3.22~ 2024.12.31]

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사 등의 성명

조화준(100%)

권선주

(100%)

오규택(100%)

김성용

(100%)

찬 반 여 부

감사위원회
2024.3.22
- 제5차 위원회[결의사항]ㅇ 감사위원회 위원장 선임(안)
가결
-*
찬성
찬성
찬성

2024.5.10
- 제6차 위원회[심의사항]ㅇ 2023회계연도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가ㅇ 2024년 1/4분기 독립된 감사인의 검토결과ㅇ 2024회계연도 독립된 감사인의 감사계획ㅇ 2024년 1/4분기 준법감시업무 추진실적ㅇ 2024년 1/4분기 감사부서 감사결과[보고사항]ㅇ 2024회계연도 KB금융그룹 경영진의 재무보고내부통제 평가 계획ㅇ 외부감사인과의 용역계약 사전승인 위임사항 점검결과 보고

2024.8.7

- 제7차 위원회
[결의사항]ㅇ KB금융지주 외부감사인의 비감사서비스계약 승인(안)[심의사항]ㅇ 2024회계연도 반기 독립된 감사인의 검토결과ㅇ 2024회계연도 반기 결산감사 결과ㅇ 2024년 2/4분기 감사부서 감사결과ㅇ 2024년 2/4분기 준법감시업무 추진실적 및 상반기 소송현황

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2024.9.10

- 제8차 위원회[심의사항]ㅇ 2024년 상반기 KB국민은행 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황,

준법감시업무 추진실적ㅇ 2024년 상반기 KB증권 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황, 준법감시업무 추진실적ㅇ 2024년 상반기 KB손해보험 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황ㅇ 2024년 상반기 KB국민카드 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황, 준법감시업무 추진실적ㅇ 2024년 상반기 KB라이프생명 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황, 준법감시업무 추진실적ㅇ 2024년 상반기 KB인베스트먼트 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황

2024.11.12
- 제9차 위원회[심의사항]ㅇ 2024년 3/4분기 독립된 감사인의 검토결과[보고사항]ㅇ 2024회계연도 KB금융그룹 경영진의 재무보고내부통제 운영실태 중간보고

2024.12.10
- 제10차 위원회[결의사항]ㅇ 2025년 감사업무계획(안)ㅇ 2025회계연도 KB금융지주 감사계약에 대한 사전승인[심의사항]ㅇ 2024년 3/4분기 준법감시업무 추진실적ㅇ 2024년 3/4분기 감사부서 감사결과ㅇ 2025회계연도 KB금융그룹 감사계약조건 검토
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

* 특별한 이해관계 있는 위원은 의결권을 행사하지 못한다는 감사위원회규정 제13조3항에 따라 본인을 위원장으로 선임하는 결의 안건에 참여하지 않음

- 리스크관리위원회

[2024.1.1~2024.3.21]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

권선주(100%)

조화준

(100%)

오규택

(100%

여정성

(100%)

찬 반 여부

리스크관리위원회
2024.2.6

- 제1차 위원회

[심의사항]

ㅇ 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행(안)

[결의사항]

ㅇ 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행(안) 리스크검토 및 관리방안

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2024.2.20

- 제2차 위원회

[보고사항]

ㅇ 그룹 여신포트폴리오 리스크 점검 및 대응방안 보고

ㅇ 그룹 리스크 모니터링 현황 보고

[결의사항]

ㅇ PSMOR 규제개편에 따른「그룹 운영리스크 관리체계」개선(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

[2024.3.22~2024.12.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

김성용

(100%)

조화준

(100%)

여정성

(100%)

이명활

(100%)

찬 반 여부

리스크관리위원회
2024.4.17

- 제3차 위원회

[보고사항]

ㅇ KB Bank(Indonesia) 경영 정상화 진행상황 보고('23년말 기준)

ㅇ 2024년 상반기 통합위기상황 분석을 위한 시나리오(안) 보고(유동성 위기상황분석 시나리오(안) 포함)

[결의사항]

ㅇ 그룹 및 계열사 리스크 제한도 조정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2024.5.23

- 제4차 위원회

[보고사항]

ㅇ 2024년 상반기 그룹 통합위기상황 분석 결과 보고

ㅇ 2024년 그룹 자체정상화계획 갱신 추진방향 보고

ㅇ 2024년 그룹 자체정상화계획 시나리오(안) 보고

ㅇ 그룹 리스크 모니터링 현황 보고(2024년 3월말 기준)

2024.07.22

- 제5차 위원회

[보고사항]

ㅇ 그룹 자체정상화계획 주요 현안 보고

ㅇ 2024년 하반기 통합위기상황 분석을 위한 시나리오(안)보고(유동성 위기상황분석 시나리오(안) 포함)

2022.09.24

- 제6차 위원회

[심의사항]

ㅇ 2024년 KB금융지주 자체정상화계획 갱신(안)

ㅇ 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행(안)

ㅇ 회사채 발행(안)

[보고사항]

ㅇ 회사채 발행(안) 리스크검토 보고

[결의사항]

ㅇ 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행(안) 리스크 검토 및 관리방안

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2024.10.15

- 제7차 위원회

[보고사항]

ㅇ 2024년 하반기 그룹 통합위기상황 분석 결과 보고

ㅇ 그룹 리스크 모니터링 현황 보고(2024년 6월말 기준)

2024.12.04

- 제8차 위원회

[심의사항]

ㅇ 2025년 회사채 발행(안)

[보고사항]

ㅇ 2025년 회사채 발행(안)리스크 검토 보고

[결의사항]

ㅇ 2025년 그룹 리스크관리전략방향

ㅇ 2025년 그룹 및 계열사리스크 제한도 설정(안)

가결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2024.12.12

- 제9차 위원회

[보고사항]

ㅇ 그룹 신용평가모델 및 리스크측정시스템 검증결과 보고

ㅇ 그룹 내부자본 적정성 평가 결과 보고

ㅇ 그룹 리스크 모니터링 현황 보고(2024년 9월말 기준)

- 평가보상위원회

[기간 : 2024.1.1 ~ 2024.3.21]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

여정성(100%)
김경호(100%)
조화준(100%)
김성용(100%)

찬반여부

평가보상위원회
2024.2.16
- 제1차 위원회[보고사항]ㅇ 2023년 상임이사(회장) 단기 성과평가 결과 보고(정량지표)ㅇ 2023년 상임이사(회장) 단기 성과평가 추진실적 보고(정성지표)ㅇ 2023년 상임이사(회장) 단기 성과평가 검증결과 보고(정량/정성지표)ㅇ 주주총회에 부의할 이사보수한도(안)

2024.2.27
- 제2차 위원회[결의사항]ㅇ 2023년 상임이사(회장) 경영성과 평가 및 단기 성과급 지급률 결정(안)ㅇ 2023년 자회사 성과평가 결과(안)
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

2024.3.19
- 제3차 위원회[결의사항]ㅇ 2023년「성과 및 보상체계 평가」(안)ㅇ 2023년「성과 및 보상체계 평가」관련 그룹 변동성과급 규모 적정성 검토(안)ㅇ 2023년 지주사 집행임원 담당조직 성과평가 결과(안)ㅇ 2023년 지주사 경영진 보상 결과(안)[보고사항]ㅇ 2023년「성과 및 보상체계 평가」관련 경영진 성과평가체계 보고ㅇ 2023년「성과 및 보상체계 평가」관련 경영진 성과보상체계 보고ㅇ 2023년 자회사 상근감사위원 및 집행임원 담당조직 성과평가 결과ㅇ 2023년 자회사 경영진 보상 결과
가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성

[기간 : 2024.3.22~2024.12.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

여정성(100%)
권선주(100%)
최재홍(100%)
이명활(100%)

찬반여부

평가보상위원회
2024.9.25
-제4차 위원회[보고사항]ㅇ 2024년 상반기 그룹 경영진 보상 관련 운영현황

2024.12.4
-제5차 위원회[보고사항]ㅇ 그룹 성과평가 체계(안)ㅇ 2025년 상임이사(회장) 장·단기 성과평가 및 보상체계(안)

2024.12.23
-제6차 위원회[결의사항]ㅇ 2025년 상임이사(회장) 장·단기 성과평가 및 보상체계(안)ㅇ 2025년 그룹 성과평가 운영(안)ㅇ 2025년 그룹 경영진 성과보상체계(안)ㅇ 2024년 보상지급에 관한 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항(안)
가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성

- ESG위원회

[기간: 2024.1.1 ~ 2024.12.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

오규택(100%)
김경호(100%)
권선주(100%)
조화준(100%)
여정성(100%)
최재홍(100%)
김성용(100%)
양종희(100%)
이재근(100%)

찬반여부

ESG위원회
2024.6.21
- 제1차 위원회[보고사항]ㅇ 2023년 지속가능경영보고서 발간

2024.7.29
- 제2차 위원회[보고사항]ㅇ 2024년 ESG 상반기 추진실적 및 하반기 추진방향

2024.12.20
- 제3차 위원회[보고사항]ㅇ 2025년 그룹 ESG 주요 추진계획

- 사외이사후보추천위원회

[기간: 2024.1.1 ~ 2024.3.21]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

최재홍(88.9%)
김경호(100%)
권선주(100%)
오규택(100%)

찬 반 여 부

사외이사후보추천위원회
2024.2.21
- 제1차 위원회[결의사항]ㅇ 사외이사 후보 추천(안)[보고사항]ㅇ 사외이사 후보 자격검증 결과 보고
가결-
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-

[기간: 2024.3.22 ~ 2024.12.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

오규택(100%)
권선주(100%)
여정성(100%)
최재홍(88.9%)

찬 반 여 부

사외이사후보추천위원회
2024.5.21
- 제2차 위원회[결의사항]ㅇ 2024년 상반기 사외이사 후보군 구성 원칙(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2024.6.11
- 제3차 위원회[결의사항]ㅇ 2024년 상반기 사외이사 후보군(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2024.10.2
- 제4차 위원회[결의사항]ㅇ 2024년 하반기 사외이사 후보군 구성 원칙(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2024.10.18
- 제5차 위원회[결의사항]ㅇ 2024년 하반기 사외이사 후보군 구성 원칙(안)
가결
찬성
찬성
찬성
불참*

2024.10.25
- 제6차 위원회[결의사항]ㅇ 중임 사외이사 후보 선정(안)ㅇ 신임 사외이사 후보 선정 절차(안)[보고사항]ㅇ 2024년 사외이사 동료평가 결과 보고
가결가결-
찬성찬성-
찬성찬성-
찬성찬성-
찬성찬성-

2024.11.6
- 제7차 위원회[결의사항]ㅇ 인선자문위원 선정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2024.11.21
- 제8차 위원회[결의사항]ㅇ 인선자문위원 평가 결과 확정(안)ㅇ 신임 사외이사 후보군 평판조회(안)
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

2024.12.6
- 제9차 위원회[심의사항]ㅇ 신임 사외이사 후보 심의(안)[보고사항]ㅇ 신임 사외이사 후보군 평판조회 결과 보고
--
--
--
--
--

* 개인 사정으로 인한 불참

- 회장후보추천위원회

[기간: 2024.1.1 ~ 2024.12.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

최재홍(100%)
권선주(100%)
조화준(100%)
오규택(100%)
여정성(100%)
이명활(100%)
김성용(100%)

찬반여부

회장후보추천위원회
2024.4.19
- 제1차 위원회[결의사항]ㅇ 2024년 상반기 회장 후보자군(Long List) 구성 원칙(안)[보고사항]ㅇ 2023년 『CEO 내부 후보자군 육성프로그램』결과 보고
가결-
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-
찬성-

2024.5.8
- 제2차 위원회[결의사항]ㅇ 2024년 상반기 회장 후보자군(Long List)(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2024.6.18
- 제3차 위원회[보고사항]ㅇ 회장 내부 후보자군(Long List) 경영현안 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2024.6.19
- 제4차 위원회[보고사항]ㅇ 회장 내부 후보자군(Long List) 경영현안 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2024.6.20
- 제5차 위원회[보고사항]ㅇ 회장 내부 후보자군(Long List) 경영현안 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2024.7.29
- 제6차 위원회[보고사항]ㅇ 회장 내부 후보자군(Long List) 경영현안 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2024.10.10

- 제7차 위원회[결의사항]ㅇ 2024년 하반기 회장 후보자군(Long List) 구성 원칙(안)
ㅇ 지배구조 모범관행 관련「경영승계준칙(안)」

가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

2024.11.5
- 제8차 위원회[결의사항]ㅇ 2024년 하반기 회장 후보자군(Long List)(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 계열사대표이사후보추천위원회

[기간 : 2024.1.1 ~ 2024.3.21]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

양종희(100%)
오규택(100%)
여정성(100%)
최재홍(100%)
이재근(57.1%)

찬반여부

계열사대표이사후보추천위원회
2024.3.7
- 제1차 위원회[결의사항］ㅇ 계열사 대표이사 후보자군 선정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[기간 : 2024.3.22 ~ 2024.12.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

양종희(100%)
오규택(100%)
최재홍(100%)
이명활(100%)
이재근(57.1%)

찬반여부

계열사대표이사후보추천위원회
2024.3.25
- 제2차 위원회[결의사항］ㅇ 계열사 대표이사 후보 선정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2024.6.4
- 제3차 위원회[결의사항]ㅇ 은행장 경영승계계획 제정(안)ㅇ 계열사 대표이사 후보자군 선정(안)
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
불참*찬성

2024.9.27
- 제4차 위원회[보고사항］ㅇ 은행장 후보 선정 기준(안)

불참*

2024.11.12
- 제5차 위원회[결의사항]ㅇ 은행장 후보 Short List 선정(안)
가결
가결
가결
가결
가결

불참*

2024.11.27
- 제6차 위원회[결의사항]ㅇ 은행장 후보 선정(안)ㅇ 계열사 대표이사 후보자군 선정(안)
가결가결
가결가결

가결가결

가결가결

가결가결

불참*불참*

2024.12.6
- 제7차 위원회[결의사항]ㅇ 계열사 대표이사 후보 선정(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결

* 안건 내용과의 이해관계 등으로 인한 회의 불참

- 감사위원후보추천위원회

[기간 : 2024.1.1 ~ 2024.12.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

김경호(100%)
권선주(100%)
조화준(100%)
오규택(100%)
여정성(100%)
최재홍(100%)
김성용(100%)

찬반여부

감사위원후보추천위원회
2024.2.22
- 제1차 위원회[결의사항]ㅇ 감사위원회 위원후보 추천(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

라. 이사의 독립성

(1) 이사의 독립성 기준 및 운용
당사는 관련 법령 등에 따른 독립성 기준에 의거하여 사외이사를 선임하였으며, 최근일 현재 당사의 모든 사외이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다.당사의 정관에 따르면 사외이사의 수는 최소 5인 이상으로 전체 이사수의 과반수가 되도록 하며 다음과 같이 선임됩니다.① 이사는 주주총회에서 선임② 사외이사는 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임

- 이사별 독립성 기준 충족여부

(기준일 : 2024.12.31)

이사
독립성 기준충족 여부
사외이사 선임 배경
추천인
회사와의 거래
최대주주 또는주요주주와의 관계
임기
연임여부(연임횟수)

양종희
-
-
이사회
해당사항 없음
해당사항 없음
2026.11.20
부

이재근
-
-
이사회
해당사항 없음
해당사항 없음
2025.3월정기주주총회*
부

권선주
충족

IBK기업은행에서 CS센터장, 외환사업부장, 중부지역본부장, 카드사업본부 본부장(부행장), 리스크관리본부장 겸 금융소비자보호센터장(부행장)을 거쳐 국내 최초 여성 은행장을 역임하는 등 금융업 전반에 관한 높은 이해도와 전문적인 식견을 쌓은 금융ㆍ경영 분야의 최고 전문가입니다. 또한, 기업 지배구조 및 ESG에 대해서도 높은 식견을 갖추고 있으며, 세계여성이사협회 한국지부 회장으로 활동하며 한국기업 이사회의 다양성 제고와 선진화에 기여해 오고 있습니다.

리스크관리위원회 위원장으로서 부동산PF 등에 대한 건전성, 투자 상품에 대한 고객 리스크, 그룹 신규 비즈니스 관련 리스크 등에 대한 점검 및 대응방안을 조언하여 그룹의 발전에 크게 공헌하였습니다. 또한, 균형 잡힌 시각과 온화한 인품으로 이사회와 경영진 간 커뮤니케이션을 주도하여 이사회가 안정적으로 운영될 수 있도록 기여하는 등 훌륭한 리더십을 보여주었습니다.

자체정상화계획 갱신 관련 논의 시 자체정상화계획의 정교화와 고도화를 주문하여 자체정상화계획이 실질적인 리스크관리 지침서로 활용될 수 있도록 하였으며, 그룹 해외 진출 시 복수 법무법인 검토를 통한 현지 법률 리스크 제거 필요성을 제안하는 등 사외이사로서의 역할과 책임을 충실하게 수행할 것으로 평가되어 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2025.3.21**
여(3회)

조화준
충족

KT 자금담당 및 IR 상무, BC Card CFO(전무), KT캐피탈 대표이사 사장, Mercedes-Benz Financial Services Korea 상근감사를 역임한 금융 및 재무 분야의 전문가입니다. 특히 회계학을 전공한 회계학 박사 출신으로 대학에서의 강의 및 기업 현장에서의실무 경험을 통해 회계 관련 높은 식견과 전문성을 지니고 있습니다.

또한 KT캐피탈 대표이사를 역임하며 KT그룹 최초의 여성 사장으로 기업 경영 능력을 인정 받았을 뿐만 아니라 금융회사 등의 CFO와 상근감사를 역임하여 금융 전반과 기업 지배구조에 대한 높은 통찰력을 보유하고 있습니다. 이에 더해 KT에서는 경영연구소, 마케팅본부, IMT사업부 등에서 근무하여 통신업무에 대한 전문성까지 겸비하고 있습니다.

이처럼 후보자는 회계/재무 관련 전문적인 학식과 실무 경험 및CEO로서의 기업 경영 능력을 보유한 전문가로서 그룹의 지속성장과 발전에 크게 기여할 것으로 판단하여 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2025.3.23**
부

오규택
충족

경제학 박사 학위 취득 후 중앙대학교 경영경제대학 교수로 재직해 왔으며 금융위원회 금융발전심의회 위원, 국민연금 성과평가보상전문위원회 위원장, 금융위원회 공적자금관리위원회 민간위원 및 매각심사소위원회 위원장 등을 역임한 경제, 재무 분야 최고 전문가입니다.

KB금융지주사 최초로 신설한 ESG위원회 위원장을 4년간 역임하면서 KB가 ESG를 선도하여 고객의 신뢰를 제고하고, 지속 가능한 가치를 창출할 수 있도록 균형감 있게 ESG위원회를 이끌며훌륭한 리더십을 보여주었습니다. 그룹 차원의 실질적 ESG경영이 이루어질 수 있도록 방향성을 제시하여 '23년 기준 한국ESG기준원 주관 ESG평가 4년 연속 전 부문 A+ 및 8년 연속 DJSI 월드지수 편입 등 국내외에 KB의 우수한 ESG역량이 인정받을 수 있도록 견인하였습니다.

이사회 및 위원회에서는 리스크관리위원으로서 최근 디지털 및 비대면 부문 리스크가 증가함에 따라 자체정상화계획 업무 등에 충분한 자원이 투입될 수 있도록 조언하였으며, 다양한 요인을 감안한 건전성 관리 등 신용리스크 관리 기법의 지속적 개선 검토를 제안하였습니다.경제, 재무 분야의 최고의 전문성과 통찰력을 바탕으로 그룹의 지속 가능한 성장과 리스크 관리 역량을 제고하는 등 그룹 발전에 크게 기여할 것으로 평가되어 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2025.3.21**
여(3회)

여정성
충족

30여년간 서울대학교 소비자학과 교수로 재직 중이며, 한국소비자학회장, 아시아소비자경제학회장, 한국소비자정책교육학회장을 역임한 소비자학 전문가입니다. 소비가치 구현과 관련된 활발한 연구와 사회활동을 통해 우수한 경영모델을 제시하고 소비자보호에 기여한 대표적인 학자입니다.

소비자학 전문가로서 특정 집단의 이익을 보호하지 않는공정한 제도 수립을 위해 활동해 왔으며, 2017년부터 현재까지 국무총리실 소비자정책위원회 민간위원장으로 활동하며 소비자 권익 증진에 기여해왔고 소비자중심경영과 ESG경영을 연계하는데 힘써왔습니다. 또한 학자로서 소비자정책 수립 및 제도 개선 관련해서 여러 편의 저술활동과 왕성한 연구활동을 통해 공익 발전에 이바지해 오고 있습니다.

소비자학 전문가로서 금융소비자의 권익 보호와 지위 향상 등 금융회사의 신뢰를 제고하고 그룹의 ESG경영과 지속가능한 성장에 크게 기여할 것으로 판단하여 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2025.3.23**
부

최재홍
충족
전자공학 박사 학위 취득 후 강릉원주대학교 멀티미디어공학 교수로 31년간 재임하였으며, 대한민국 모바일앱어워드 심사위원장, NHN 재팬 및 e-삼성 재팬의 사업 고문을 역임한 ICT분야의 대표 전문가입니다. 특히, 국내 대표 플랫폼 기업 카카오 사외이사를 역임한 경험과 유망한 신생 혁신 기업을 발굴하여 창업으로연결하는 뛰어난 인큐베이팅 능력 등을 바탕으로 현재 가천대학교 창업대학 교수로 재직중에 있습니다.사외이사후보추천위원회 위원장으로서 KB의 사외이사 후보 추천 프로세스가 시장과 주주로부터 금융권 모범 사례로 계속해서 좋은 평가를 받을 수 있도록 투철한 사명감과 소신으로 위원회를독립적으로 운영하였습니다. 또한, 디지털/IT분야 전문가로서 그룹의 플랫폼 서비스에 대한 경쟁력 제고와 AI 및 클라우드 관련 혁신 방안을 조언하고 CES, MWC, 그룹 디지털/IT 워크숍 등에 참여해 임직원들과 디지털 전략방향을 공유하고 소통하는 등 그룹 Digital Transformation이 혁신적으로 추진되는 데 큰 기여를 하였습니다.ICT분야 전문지식과 빅테크 기업 사외이사로서의 경험 및 노하우를 바탕으로 KB가 '디지털 퍼스트(Digital First)'로 도약하는데 크게 기여할 것으로 판단하여 사외이사 후보로 추천하였습니다.
사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2025.3.21**
여(1회)

이명활
충족
현재 한국금융연구원 선임연구위원(해외금융협력지원센터장)으로 경제학 박사이자 거시경제 전문가이며, 금융 전반에 대한 해박한 지식과 통찰력에 더해 국제 금융시장에 대한 전문성까지 겸비하고 있습니다.한국은행에 입행하여 실무경험을 쌓고 난 뒤 한국금융연구원으로 자리를 옮겼으며, 한국금융연구원 부원장, 거시ㆍ국제금융연구실장, 기업부채연구센터장, 기획협력실장을 역임하는 등 금융산업의 정책과 리스크 관리에 탁월한 전문성을 보여주었습니다. 또한, 우리금융캐피탈, 저축은행중앙회, 서울신용평가정보 등 다양한 금융회사의 사외이사를 역임하면서 명확한 현황 파악을 통해 합리적이고 효율적인 방안을 모색한 것으로 평가받는 등 금융회사 사외이사로서의 풍부한 경험과 노하우를 가지고 있습니다.한국금융연구원에서는 국가 공공기관 정책 및 민간기업의 경영방향, 국내외 금융그룹의 리스크관리 문제점 및 방향성에 대해 많은 분석과 대안을 제시하였으며, 은행 리스크관리에 대한 다수의 논문을 발표하고 국가/기업/민간부채 관련 다양한 연구활동을 펼쳐왔습니다.경제, 금융 및 리스크 관리에 대한 전문지식과 국제금융시장에 대한 높은 이해도를 바탕으로 그룹의 재무/리스크 및 글로벌 비즈니스 정책방향을 제시하는데 크게 기여할 것으로 판단하여 사외이사 후보로 추천하였습니다.
사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2026.3.21
부

김성용
충족

변호사와 법무법인 대표를 거쳐 17년간 성균관대학교 법학전문대학원 교수로 재직 중이며, 도산법과 기업구조조정 분야에서 학계를 대표하는 교수입니다. 금융위원회 자본시장조사심의위원회위원, 증권선물위원회 비상임위원, 사단법인 도산법연구회 회장,기간산업안정기금운용심의회 위원을 역임하는 등 경제와 금융 분야에도 높은 식견을 보유하고 있습니다.

도산법 분야에서는 국내 최고 수준으로 평가받고 있으며, 회사법에도 조예가 깊고 법과 경제를 통합하는 법경제학에도 정통한 학자입니다. 또한 우리은행과 서울보증보험 사외이사를 역임하는 등 사외이사의 역할과 금융회사 지배구조에 대한 이해도가 높으며, 한국 ESG기준원에서 기업지배구조연구회 위원으로 활동하였는 바 ESG분야에서도 전문성을 인정받고 있습니다.

폭 넓은 법률 지식과 통찰력으로 그룹의 법률 리스크를 최소화할수 있도록 조언하여 그룹 지배구조의 안정화와 그룹의 지속 성장에 크게 기여할 것으로 판단되어 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2025.3.23**
부

※ 이사로서의 활동분야는 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항' 참조

*
이재근 비상임이사는 2024.12.31. 일신상의 사유(KB금융지주 상근임원으로 선임)로 중도 사임

** 이사의 임기가 최종 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우 그 총회의 종결 시까지 임기를 연장한다는 당사 정관 제38조에 따라 2025년 정기주주총회일(2025.3.26)까지 임기 연장

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
-
당사는 관련 법령 등에 따라 사외이사후보추천위원회를 상시적으로 운영하고 있습니다.

<사외이사후보추천위원회 구성 현황>

(기준일: 2024.12.31)

성명
사외이사 여부
비고

오규택
여
관련법상 요건 충족

권선주
여

여정성
여

최재홍
여

주) 사외이사후보추천위원회의 활동내역은 '다. 이사회내 위원회'의 사외이사후보추천위원회 부분을참조

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 활동 지원조직

당사는 사외이사에 대한 업무지원을 활성화하며, 이사회 및 각 위원회의 원활한 회의진행을 보좌하고, 지시사항을 처리하기 위한 이사회 지원조직으로서 이사회사무국을 구성하여운영하고 있습니다. 이사회사무국은 사무국장 1명, 팀장 1명, 팀원 2명으로 구성되어 있습니다.
(2) 사외이사에게 제공한 교육실적

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2019.03.26
KB금융지주(내부교육)
Stuart B. Solomon
-
사외이사 Orientation'계열사대표이사후보추천위원회 관련 주요 내용' 등

2019.04.01
KB금융지주(내부교육)
정구환
-
사외이사 Orientation'계열사대표이사후보추천위원회 관련 주요 내용' 등

2019.04.02
KB금융지주(내부교육)
박재하
-
사외이사 Orientation'평가보상위원회 관련 주요 내용' 등

2019.04.03
KB금융지주(내부교육)
김경호
-
신임 사외이사 Orientation'KB금융지주 조직 및 전략, 성과 및 경영계획,이사회 내 위원회 역할' 등

2019.05.14
삼정KPMG(외부교육)
선우석호
-
'新외부감사법 시행에 따른 내부회계관리제도 구축 및운영환경 변화와 감사위원회 역할 수행 방안' 등

2019.08.29
(사)감사위원회포럼(외부교육)
정구환
-
'기업내 이해관계상충과 감사위원회의 역할,감사위원회의 재무보고 감독' 등

2019.09.26
KB금융지주(내부교육)
선우석호, 김경호, 박재하
-
KB금융그룹 감사위원회 세미나'감사위원회 역할·권한·책임에 관한 법 제도, 감사위원회운영의 Best Practice 및 KB에 대한 시사점, 新내부회계관리제도이해와 감사위원회의 역할' 등(삼정 KPMG, EY한영회계법인)

2019.11.07
한국이사협회(외부교육)
최명희, 김경호
-
지배구조 Workshop'금융그룹 지배구조의 특수성과 이슈'(고려대학교 박경서 교수)

2019.11.21
한국이사협회(외부교육)
Stuart B. Solomon,최명희, 정구환
-
지배구조 Workshop'경영자 평가와 보상'(이화여대 서윤석 교수)

2019.12.03
(사)감사위원회포럼(외부교육)
박재하
-
감사위원회포럼 설립 1주년 기념 세미나'감사(위원)가 알아야 할 재무제표에 숨겨진 비밀 : 현금흐름표,회계개혁과 감사(위원)에 대한 기대 등'

2019.12.05
한국이사협회(외부교육)
김경호
-
지배구조 Workshop'감사와 내부회계관리제도'(한국형경영연구원 김일섭 원장)

2020.03.27
KB금융지주(내부교육)
권선주, 오규택
-
신임 사외이사 Orientation'KB금융지주 조직 및 전략, 성과 및 경영계획,이사회 내 위원회 주요내용' 등

2020.04.10
KB금융지주(내부교육)
권선주, 오규택
-
사외이사 Orientation'그룹 리스크관리 업무 현황, 그룹 리스크 모니터링 현황' 등

2020.04.14
KB금융지주(내부교육)
선우석호
-
사외이사 Orientation'평가보상위원회, 계열사대표이사후보추천위원회 주요기능,운영현황' 등

2020.07.24
삼정KPMG(외부교육)
최명희, 정구환,김경호, 오규택
-
삼정KPMG Audit Committee Institute(ACI) 세미나'법규 제개정에 따른 감사위원회 활동 변화, 감사위원회 활동사례와 시사점' 등

2020.09.08
대한상공회의소(외부교육)
권선주
-
대한민국 여성금융인 국제 컨퍼런스'디지털 경제로의 대전환-스마트 대한민국, The Role ofBanking in a Sustainable global economy' 등

2020.09.10
WCD Korea(외부교육)
권선주
-
기업의 새로운 생존전략-미래변화와 경영자의 생존 전략 등

2020.10.30
KB국민카드(내부교육)
선우석호,Stuart B. Solomon,최명희, 정구환,김경호, 권선주,오규택
-
『No.1 금융플랫폼』을 지향하는 KB Pay 구축 및향후 확장 방안

2020.11.06
KB금융지주(내부교육)
최명희, 정구환,김경호, 오규택
-
新내부회계관리제도 이해와 KB금융그룹 운영 방법론'내부회계관리제도 규제 환경 변화,KB금융그룹 연간 내부회계관리제도 운영 방법론' 등

2020.12.11
(사)한국기업경영학회(외부교육)
최명희
-
포스트 코로나 19시대 지속경영을 위한 기업 내부 리스크관리전략, 내부회계관리제도 현황과 대응 전략 등

2021.05.03
KB금융지주(내부교육)
오규택
-
사외이사 Orientation'평가보상위원회 주요기능, 운영방법' 등

2021.06.23
제12회 이데일리전략포럼(외부교육)
오규택
-
자본주의 대전환 : ESG노믹스'現 한국의 ESG 전략과 위치 진단,한국형 ESG 모델 및 ESG 경영 전략' 등 논의

2021.07.22
삼정 KPMG(외부교육)
오규택
-
감사위원회 활동 사례 연구'감사위원회 관련 법규 제,개정 현황, 동영상 드라마를 통한 감사위원회 활동 사례 연구' 등

2021.08.13
한국내부통제학회,한국내부통제평가원(외부교육)
최명희
-
제1기 통제감사품질평가사 CAQA 자격과정「최고 조직문화 품격 포럼」'최고 조직 사회문화를 위한 거버넌스 품격 향상, 글로벌 통합보고서의작성 활용 컨설팅, 최고 의사결정자의 사회도덕 윤리철학 실천' 등

2021.09.27
KB금융지주(내부교육)
Stuart B. Solomon, 김경호, 권선주,오규택
-
2021년 리스크관리위원 연수'자체정상화계획 Framework 소개' 등

2021.10.14
삼정KPMG(외부교육)
김경호
-
삼일회계법인 감사위원회 센터 주관 세미나(회계개혁 3년, 감사위원회 역할의 변화와 과제)'2020 감사위원회 트렌드, 회계개혁의 지속 가능한 정착을 위한 향후과제' 등

2021.10.22
KB금융지주(내부교육)
김경호, 선우석호, 최명희, 오규택
-
제4회 KB금융그룹 감사위원회 세미나'ESG 관련 보고와 금융기관의 역할, 감사위원회가 해야 할 10가지 질문,내부회계관리제도 Trend 및 주요 이슈사항' 등

2021.11.03
이투데이,(사)여성금융인네트워크
최명희, 권선주
-
2021 대한민국 여성 금융인 국제 콘퍼런스(지속가능한 경제 성장을 이끄는 새로운 물결)'ESG 책임 투자와 이사회 다양성, 자본시장법 시행 이후 고위직 성별다양성' 등

2021.11.29
KB금융지주(내부교육)
선우석호, 최명희, 정구환, 김경호,권선주, 오규택
-
경영진이 알아야할 자금세탁방지 핵심 포인트'자금세탁방지제도의 이해와 내부통제 개요, 자금세탁방지제도 관련국제기준과 법령' 등

2022.01.18
KB금융지주(내부교육)
선우석호, 최명희, 정구환, 김경호,권선주, 오규택
-
마이데이터 서비스 보고'마이데이터 서비스 이용 방법 및 주요 서비스' 등

2022.03.30
KB금융지주(내부교육)
최재홍
-
신임 사외이사 Orientation'KB금융그룹 현황 및 경영전략, 성과 및 경영계획, DT 현황 및 추진계획,이사회 내 위원회 주요내용' 등

2022.05.16
KB금융지주(내부교육)
김경호
-
사외이사 Orientation'평가보상위원회 주요기능, 운영방법' 등

2022.05.16
KB금융지주(내부교육)
오규택
-
사외이사 Orientation'계열사대표이사후보추천위원회 주요기능, 운영방법' 등

2022.06.21
삼정KPMG(외부교육)
선우석호, 최명희, 정구환, 김경호,권선주, 오규택,최재홍
-
글로벌 지속가능성 보고기준 동향과 대응 전략'글로벌 지속가능성 보고기준 동향, US SEC 기후공시 강화와 표준화법안, KB금융그룹을 위한 대응 전략 제언' 등

2022.07.14
(사)감사위원회포럼(외부교육)
최명희, 김경호
-
감사 및 감사위원을 위한 제2회 정기 포럼'리스크 예방과 적발을 위한 내부통제 무엇이 중요한가, 리스크 및 내부통제 감독을 위한 감사위원회 고려사항' 등

2022.08.12
한국내부통제학회,한국내부통제평가원(외부교육)
최명희
-
제2기 통제감사품질평가사 CAQA 자격과정「최고 조직문화 품격 포럼」'최고 조직 사회문화를 위한 거버넌스 혁신, 조직운영 통합보고서의작성활용 자문, 철학으로 본 품격있는 조직원 인성개발' 등

2022.09.14
(사)감사위원회포럼(외부교육)
최명희, 정구환
-
감사 및 감사위원을 위한 제3회 정기 포럼'감사위원회의 ESG 대응 관련 글로벌 현황 및 시사점, ESG경영의실효성 확보를 위한 거버넌스의 기능과 역할' 등

2022.09.22
세계여성이사협회(외부교육)
권선주
-
WCD 제3차 회원교육세미나-ESG라운드테이블 'ESG경영-비전인가,리스크인가?' 등

2022.09.23
이투데이,(사)여성금융인네트워크
최명희, 권선주
-
2022 대한민국 여성 금융인 국제 콘퍼런스(지속가능한 성장을 위한 새로운 물결)'How Gender Impact on ESG?, 기업의 ESG경영과 투자 스튜어드십' 등

2022.10.13
KB금융지주(내부교육)
선우석호, 최명희, 권선주, 오규택
-
2022년 리스크관리위원 연수'자체정상화계획 관련 거버넌스(이사회 역할 중심으로)' 등

2022.11.11
KB금융지주(내부교육)
선우석호, 최명희, 정구환, 김경호
-
제5회 KB금융그룹 감사위원회 세미나'플랫폼 Biz에 대한 이해와 감사방법, 회계감사의 새로운 패러다임,디지털 감사, 新내부회계관리제도 이해와 감사위원회의 역할' 등

2023.03.30
맥킨지(외부교육)
조화준, 여정성,김성용
-
외부 특강'금융지주회사의 지배구조와 이사회의 역할'

2023.03.30
KB금융지주(내부교육)
조화준, 여정성,김성용
-
KB금융지주 신임 사외이사 워크숍'KB금융그룹 조직 및 전략, KB금융그룹 성과 및 경영계획, 행동주의펀드의 최근 활동 사례와 KB에 미치는 영향, KB금융그룹 글로벌 현황 및전략' 등

2023.04.14
KB금융지주(내부교육)
최재홍
-
그룹 디지털/IT부문 워크샵'비대면 금융서비스의 미래 : 가상상담 및 챗GPT, 메타버스를 활용한KB금융 컨택센터 채널 확장 방안' 등

2023.06.09
KB금융지주(내부교육)
김경호, 권선주,조화준, 오규택,여정성, 최재홍,김성용
-
2023년 법정의무교육'직장 내 괴롭힘 예방, 장애인 인식 개선, 성희롱 예방' 등

2023.07.18
한국금융연수원(외부교육)
조화준, 여정성
-
2023년도「금융회사 사외이사 프로그램」(2023.06.20 ~ 2023.7.18)'이사회의 역할과 책임, 금융회사 지배구조와 성과보상, 내부통제와준법경영 핵심 이슈, 금융산업의 혁신과 주요 이슈, 금융감독당국의금융회사 지배구조 등 감독방향, 금융회사의 리스크 관리' 등

2023.09.07
(사)위민인이노베이션(외부교육)
권선주
-
2023 WIN 포럼'국내 기업의 다양성 현황과 다양성 증진을 위한 제언, 우수기업 사례발표' 등

2023.09.21
(사)감사위원회포럼(외부교육)
권선주, 조화준
-
「감사 및 감사위원을 위한 2023년 제3회 정기 포럼」'IFRS S1, S2 제정과 감사(위원회)의 대응방안' 등

2023.10.16
KB금융지주(내부교육)
김경호, 권선주,조화준, 오규택,여정성, 최재홍,김성용
-
2023년 임원 대상「자금세탁방지(AML) 교육과정」'자금세탁방지제도의 이해, FATF 국제규범의 이해' 등

2023.11.09
Deloitte(외부교육)
김성용
-
2023년「기업지배기구발전센터 웨비나」'투명공시와 新외부감사법의 효과, 감사위원의 역할과 책임' 등

2023.12.21
KB금융지주(내부교육)
조화준, 여정성
-
2023년 리스크관리위원 연수'KB금융그룹 리스크관리 전반에 대한 이해'

2024.04.02
KB금융지주(내부교육)
이명활
-
KB금융지주 신임 사외이사 워크숍'KB금융그룹 현황 및 중장기 경영전략 방향, 2023년 경영성과 및 2024년경영계획, 행동주의 펀드의 최근 활동 사례와 KB에 미치는 영향, KB금융그룹 글로벌 현황 및 전략' 등

2024.04.29
KB금융지주(내부교육)
권선주, 조화준,오규택, 여정성,최재홍, 이명활김성용
-
2024년 법정의무교육 (2024.4.29 ~ 2024.5.14)'직장 내 괴롭힘 예방, 장애인 인식 개선, 성희롱 예방' 등

2024.04.30
한국금융연수원(외부교육)
이명활
-
2024년도「금융회사 사외이사 프로그램」(2024.4.30 ~ 2024.6.4)'이사회의 역할과 책임', '금융회사 지배구조와 성과보상','내부통제와 준법경영', '금융회사의 리스크관리', '금융감독당국의 금융회사 지배구조 등 감독방향' 등

2024.05.09
KB금융지주(내부교육)
권선주, 조화준,여정성, 이명활,김성용
-
2024년 제1차 리스크관리위원 연수'KB금융그룹 리스크관리 전반에 대한 이해'

2024.05.29
KB금융지주(내부교육)
권선주, 조화준,여정성, 최재홍,이명활, 김성용
-
2024년 제1차 ESG위원 연수'ESG 맥락으로 이해하기 (금융권의 대응 과제)'

2024.06.07
KB금융지주(내부교육)
권선주, 조화준,여정성, 최재홍,이명활
-
2024년 평가보상위원회 연수'그룹 성과평가 체계', '성과 및 보상체계 평가' 등

2024.07.04
삼정KPMG(외부교육)
권선주, 김성용
-
제10회 ACI 세미나'사이버 보안의 중요성과 IT통제와 디지털 감사의 이해''이사와 감사(위원)의 준법 감독' 등

2024.07.29
KB금융지주(내부교육)
조화준, 여정성,이명활, 김성용
-
2024년 제2차 리스크관리위원 연수'KB금융그룹 자체정상화계획의 이해', 'KB금융그룹 시장리스크 관리의 이해'

2024.11.01
KB금융지주(내부교육)
권선주, 조화준,오규택, 여정성,최재홍, 이명활,김성용
-
2024년 제2차 ESG위원 연수'KSSB 지속가능성 공시 기준'

2024.11.21
삼일PwC 거버넌스센터(외부교육)
조화준, 김성용
-
2024년 하반기 세미나'상법개정안 관련 다양한 쟁점 및 이사회에 미치는 영향', '코리아 디스카운트 원인 분석과 실질적인 밸류업 방안' 등

2024.11.25
KB금융지주(내부교육)
권선주, 조화준,오규택, 여정성,최재홍, 이명활,김성용
-
2024년 임원 대상 「자금세탁방지(AML) 교육과정」(2024.11.25 ~ 2024.12.20)'자금세탁방지제도의 이해', 'FATF 국제규범의 이해' 등

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

- 감사위원 현황
[기간 : 2024.1.1 ~ 2024.3.21]

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

조화준
예
[학력]- 서강대 신문방송학 학사- 미국 인디아나대학교 사회학 석사- 미국 위스컨신대학교 회계학 석사- 미국 인디아나대학교 회계학 박사[경력]- KTF CFO('06~'09)- KT 자금담당, IR담당('09~'11)- BC card CFO('12~'13)- KT캐피탈 CFO('13~'14)- KT캐피탈 대표이사('14~'15)- 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아 감사('17~'23)
예
- 상장회사 회계ㆍ재무 분야 경력자- 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자
- KTF CFO- KT 자금담당, IR담당- BC card CFO- KT캐피탈 CFO- 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아 감사

김경호
예
[학력]- 서울대 경영학 학사- 퍼듀대학교 경영학 석사- 퍼듀대학교 경영학 박사[경력]- 한국회계기준원 상임위원('00~'03)- 신한금융투자 사외이사('04 ~'10)- 한국정부회계학회장('07)- 한국씨티은행 사외이사('15 ~'19)- 홍익대학교 부총장('17 ~'18)- 홍익대학교 경영대학 교수('91~'20)- (주)제이드케이파트너스 고문('21~현재)
예
- 회계ㆍ재무분야 학위 보유자
- 서울대 경영학 학사- 퍼듀대학교 경영학 석사- 퍼듀대학교 경영학 박사- 홍익대학교 경영대학 교수

권선주
예
[학력]- 연세대학교 영어영문학[경력]- IBK 기업은행 리스크관리본부장('12 ~'13)- IBK 기업은행 은행장('13~'16)- 세계여성이사협회 회장('23~현재)
-
-
-

김성용
예
[학력]- 서울대 사법학 학사- 미국 펜실베니아대학교 로스쿨(LL.M.)[경력]- 증권선물위원회 비상임위원('12~'15)- 우리은행 사외이사('16)- 도산법연구회 회장('19~'20)- 기간산업안정기금운용심의회 위원('20~'22)- 변호사('90~현재)- 성균관대학교 법학전문대학원 교수('06~현재)
-
-
-

[기간 : 2024.3.22 ~ 2024.12.31]

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

조화준
예
[학력]- 서강대 신문방송학 학사- 미국 인디아나대학교 사회학 석사- 미국 위스컨신대학교 회계학 석사- 미국 인디아나대학교 회계학 박사[경력]- KTF CFO('06~'09)- KT 자금담당, IR담당('09~'11)- BC card CFO('12~'13)- KT캐피탈 CFO('13~'14)- KT캐피탈 대표이사('14~'15)- 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아 감사('17~'23)
예
- 상장회사 회계ㆍ재무 분야 경력자- 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등경력자
- KTF CFO- KT 자금담당, IR담당- BC card CFO- KT캐피탈 CFO- 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아 감사

권선주
예
[학력]- 연세대학교 영어영문학[경력]- IBK 기업은행 리스크관리본부장('12 ~'13)- IBK 기업은행 은행장('13~'16)- 세계여성이사협회 회장('23~현재)
-
-
-

오규택
예
[학력]- 서울대 경제학 학사- 한국과학기술원 경영과학 석사- 미국 예일대학교 경제학 석사- 미국 예일대학교 경제학 박사[경력]- 미국 아이오아 대학 조교수('91 - '95)- 키움증권 사외이사('10 - '12)- 공적자금위원회 위원('11 - '15)- 모아저축은행 사외이사('18 - '20)- 중앙대학교 경영학부 교수('95 - '23)
예
- 회계ㆍ재무분야 학위보유자
- 공인회계사- 서울대 경제학 학사- 미국 예일대학교 경제학 석사- 미국 예일대학교 경제학 박사

김성용
예
[학력]- 서울대 사법학 학사- 미국 펜실베니아대학교 로스쿨(LL.M.)[경력]- 증권선물위원회 비상임위원('12~'15)- 우리은행 사외이사('16)- 도산법연구회 회장('19~'20)- 기간산업안정기금운용심의회 위원('20~'22)- 변호사('90~현재)- 성균관대학교 법학전문대학원 교수('06~현재)
-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성

(1) 감사위원회 설치-
2008. 9. 29 설치(지주회사 설립에 의한 감사위원회)
(2) 감사위원회 역할 및 권한
□ 역할
- 회사 및 자회사의 업무 및 재산에 대한 감사와 이에 부수되는 사항에 대하여 심의ㆍ의결함으로써 이사의 직무집행을 감사하는 역할
□ 권한
- 감사업무수행상 필요한 경우 회사 및 자회사의 모든 정보에 대한 자료제출 요구- 관계자의 출석 및 답변 요구- 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구- 관계서류, 장부, 증빙서 및 물품 등의 제출요구- 금고, 장부, 기타 물품 및 보관장소 등의 봉인- 감사부의 감사업무에 대한 감독- 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구
(3) 감사위원회 구성 및 자격
□ 감사위원회 구성
- 경영진으로부터 독립성을 갖춘 3인 이상의 이사로 구성하되, 관계법령에서 정하는 회계 또는 재무전문가 1인 이상이 포함되어야 하며, 위원중 3분의 2 이상은 사외이사로 구성해야 함
□ 감사위원회 위원 자격
- 다음 각 호의 1에 해당하는 자격을 가진 자이어야 함1. 변호사, 공인회계사 또는 공인내부감사사 등의 자격을 가진 자로서 당해 자격과 관련된 업무에 5년이상 종사한 경력이 있는 자2. 법학 또는 상경계열학과의 석사학위 이상의 소지자로서 연구기관 또는 대학에서 재무 또는 회계관련 분야에 연구원 또는 조교수 이상의 직에 5년이상 근무한 경력이 있는 자3. 금융업무 관련기관에서 10년 이상 근무한 경력이 있는 자로서 회계, 내부통제, 감사, 전산 등의 전문지식이 있다고 인정되는 자4. 주권상장법인에서 임원으로 5년 이상 종사하였거나 임직원으로 10년 이상 종사한 자로서 경제, 경영, 법률, 회계 등의 전문지식과 실무지식이 있다고 인정되는 자5. 상기 각 호와 동등한 자격이 있다고 주주총회 또는 이사회에서 인정하는 자
□ 감사위원회 위원장 선임
- 사외이사인 위원 중에서 위원회의 결의로 선임하며 임기는 1년으로 함

[2024.12.31 기준]

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족 (4명)
상법(제415조의2 제2항)

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족 (전원 사외이사)

회계 또는 재무전문가 1인 이상 포함
충족 (조화준, 오규택 위원 2인)
상법(제542조의11 제2항)

감사위원회의 대표는 사외이사
충족

(4) 회의

□ 소집
- 정기회의는 분기 1회 개최함을 원칙으로 하되, 위원장이 필요하다고 인정하는 경우에는 수시로 임시회의를 소집할 수 있음
□ 결의사항
- 임시주주총회 및 임시이사회 소집 청구- 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술- 감사보고서의 확정- 이사의 위법행위에 대한 유지 청구- 연간 감사계획의 수립- 감사담당 집행임원 및 감사부장의 임면에 대한 동의- 외부감사인 선정 및 해임 요청- 회사 및 계열사의 외부감사인과의 각종 계약에 대한 사전 승인- 감사담당 집행임원, 감사부장, 자회사 상근감사위원(상임감사위원) 또는 자회사 감사담당조직에 대한 성과평가-「감사업무규정」의 제정 및 개폐 (다만, 법령, 기타 규정의 변경으로 인한 개정이나자구수정은 제외)-「재무보고내부통제규정」의 제ㆍ개정 및 폐지-「외부감사인 감독정책」제정, 개정 및 폐지- 관계법령,「정관」, 관련규정에서 정한 사항- 기타 이사회에서 위임받은 사항 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항
□ 심의사항
- 회사 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 여부- 외부감사인의 감사활동에 대한 평가- 외부감사인의 감사결과와 감사관련 각종 보고의 청취 및 검토- 내부통제시스템 설계 및 운영의 적정성 평가- 내부회계관리제도의 운영실태 평가- 감독기관 및 감사부서 검사결과-「감사위원회규정」의 제ㆍ개정 및 폐지-「내부통제규정」의 제ㆍ개정 및 폐지-「회계규정」의 제ㆍ개정 및 폐지- 계열사의 감사관련 각종 보고사항 검토(정기 분석 보고 포함)- 준법감시인으로부터의 보고사항 검토- 준법감시인의 해임 건의- 공시정책의 수립 및 집행의 적정성 여부- 관계법령,「정관」또는 관련규정에서 정하는 사항- 기타 이사회에서 위임받은 사항 또는 위원회에서 필요하다고 인정하는 사항
□ 결의방법
- 재적위원 과반수의 출석과 출석위원의 과반수 찬성으로 함 ※ [의결권제한] 안건과 관련하여 특별한 이해관계가 있는 위원은 의결권을 행사하지 못하고 이 경우 행사할 수 없는 의결권의 수는 재적위원 수에 산입하지 않음
(5) 기타사항

□ 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련
- 감사위원회는 감사업무 수행상 필요한 경우, 중요 경영활동에 관한 정보를 언제든지경영진에게 요구할 수 있음- 감사위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우, 관련 임직원 및 외부인을 출석하도록 하여 관련자료 및 의견진술을 요구할 수 있음- 감사위원회는 필요할 경우 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있음

다. 감사위원회의 활동
[2024.1.1 ~ 2024.3.21]

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부

1
2024.2.15
- 제1차 위원회[결의사항]ㅇ 2024년 감사실시 대상 선정(안)[심의사항]ㅇ 공시 집행 현황ㅇ 2023년 지주회사 및 자회사에 대한 내부통제시스템 등급 평가결과ㅇ 2023년 4/4분기 감사부서 감사결과ㅇ 2023년 4/4분기 준법감시업무 추진실적 및 하반기 소송현황ㅇ 2024년 준법감시 업무계획
가결

2
2024.3.5
- 제2차 위원회[심의사항]ㅇ 2023회계연도 KB금융그룹 경영진의 지주 내부회계관리제도 및 그룹 재무보고내부통제 운영실태 보고ㅇ 2023회계연도 독립된 감사인의 내부회계관리제도 및 재무보고내부통제 감사결과 보고ㅇ 2023회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과

3
2024.3.6
- 제3차 위원회[결의사항]ㅇ 감사보고서의 확정ㅇ 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술(안)ㅇ 내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안)[심의사항]ㅇ 2023회계연도 독립된 감사인의 기말감사결과ㅇ 2023회계연도 결산감사 결과ㅇ 2023년 지주 감사담당 집행임원 및 감사부장, 자회사 상근(상임) 감사위원 및 감사담당조직에 대한 성과평가(안)
가결가결가결

4
2024.3.12
- 제4차 위원회[결의사항]ㅇ 2023년 지주 감사담당 집행임원 및 감사부장, 자회사 상근(상임) 감사위원 및 감사담당조직에 대한 성과평가(안)[심의사항]ㅇ 2023년 KB국민은행 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황, 준법감시업무 추진실적ㅇ 2023년 KB증권 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황, 준법 감시업무 추진실적ㅇ 2023년 KB손해보험 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황, 준법감시업무 추진실적ㅇ 2023년 KB국민카드 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황ㅇ 2023년 KB라이프생명 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황ㅇ 2023년 KB캐피탈 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황
수정가결

[2024.3.22 ~ 2024.12.31]

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부

5
2024.3.22
- 제5차 위원회[결의사항]ㅇ 감사위원회 위원장 선임(안)
가결

6
2024.5.10
- 제6차 위원회[심의사항]ㅇ 2023회계연도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가ㅇ 2024년 1/4분기 독립된 감사인의 검토결과ㅇ 2024회계연도 독립된 감사인의 감사계획ㅇ 2024년 1/4분기 준법감시업무 추진실적ㅇ 2024년 1/4분기 감사부서 감사결과[보고사항]ㅇ 2024회계연도 KB금융그룹 경영진의 재무보고내부통제 평가 계획ㅇ 외부감사인과의 용역계약 사전승인 위임사항 점검결과 보고

7
2024.8.7

- 제7차 위원회
[결의사항]ㅇ KB금융지주 외부감사인의 비감사서비스계약 승인(안)[심의사항]ㅇ 2024회계연도 반기 독립된 감사인의 검토결과ㅇ 2024회계연도 반기 결산감사 결과ㅇ 2024년 2/4분기 감사부서 감사결과ㅇ 2024년 2/4분기 준법감시업무 추진실적 및 상반기 소송현황

가결

8
2024.9.10
- 제8차 위원회[심의사항]ㅇ 2024년 상반기 KB국민은행 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황, 준법감시업무 추진실적ㅇ 2024년 상반기 KB증권 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황, 준법감시업무 추진실적ㅇ 2024년 상반기 KB손해보험 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황ㅇ 2024년 상반기 KB국민카드 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황, 준법감시업무 추진실적ㅇ 2024년 상반기 KB라이프생명 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황, 준법감시업무 추진실적ㅇ 2024년 상반기 KB인베스트먼트 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황

9
2024.11.12
- 제9차 위원회[심의사항]ㅇ 2024년 3/4분기 독립된 감사인의 검토결과[보고사항]ㅇ 2024회계연도 KB금융그룹 경영진의 재무보고내부통제 운영실태 중간보고

10
2024.12.10
- 제10차 위원회[결의사항]ㅇ 2025년 감사업무계획(안)ㅇ 2025회계연도 KB금융지주 감사계약에 대한 사전승인[심의사항]ㅇ 2024년 3/4분기 준법감시업무 추진실적ㅇ 2024년 3/4분기 감사부서 감사결과ㅇ 2025회계연도 KB금융그룹 감사계약조건 검토
가결가결

라. 교육 실시 계획
-
감사위원회의 역할과 책임 증대에 따른 감사위원의 이해증진을 위해 신임 감사위원 입문교육, 자체세미나 개최, 대외기관 주관 연수 프로그램 및 세미나 참가 추진 예정
마. 교육 실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2022.07.15
(사)감사위원회포럼(외부교육)
김경호, 최명희
-
- 기업의 리스크 관리와 내부통제의 중요성

2022.11.11
KB금융지주(내부교육)
김경호, 선우석호,최명희, 정구환
-
- 플랫폼 Biz에 대한 이해와 감사방법[발표자 삼일회계법인 한종엽 파트너]- 회계감사의 새로운 패러다임, 디지털감사[발표자 한영회계법인 신종우 파트너, 이종선 파트너]- 新내부회계관리제도 이해와 감사위원회의 역할[발표자 한영회계법인 이종선 파트너]

2023.03.30
KB금융지주(내부교육)
조화준, 김성용
-
- 신임 사외이사(감사위원) Orientationㆍ감사위원회 구성/기능/운영/일정ㆍ2023년 감사업무계획 등

2023.09.21
(사)감사위원회포럼(외부교육)
조화준, 권선주
-
- IFRS S1, S2 제정과 감사(위원회)의 대응방안[발표자 숭실대학교 전규안 교수]- ESG 공시항목과 산출 프로세스, 감사(위원회)의 역할[발표자 한영회계법인 박재흠 전무]

2023.11.10
KB금융지주(내부교육)
조화준, 김경호,권선주, 김성용
-
- 글로벌 기업의 이사회 및 감사위원회 동향[발표자 안진회계법인 김한석 파트너]- 회계부정의 발생과 회계부정 조사의 절차[발표자 한영회계법인 정대형 파트너]- 내부회계관리제도 이해와 감사위원회의 역할[발표자 안진회계법인 공선희 파트너]

2024.07.04
삼정KPMG ACI(외부교육)
권선주, 김성용
-
- 사이버 보안의 중요성과 IT통제와 디지털 감사의 이해- 이사와 감사(위원)의 준법 감독- 기업 밸류업 프로그램과 이사회 및 감사위원회의 역할

2024.11.07
KB금융지주(내부교육)
조화준, 권선주,오규택, 김성용
-
- 부정(금융사고 포함)의 발생 원인과 통제 구축 방향성[발표자 : 한영회게법인 이종선 전무]- 블록체인 도입에 따른 금융기관 내 리스크 및 내부통제 변화[발표자 : 안진회계법인 김경호 파트너]- 내부회계관리제도의 이해와 감사위원회의 역할[발표자 : 삼정회계법인 박철성 전무]

2024.11.21
삼정Pwc 거버넌스센터(외부교육)
조화준, 김성용
-
- 상법 개정안 관련 다양한 쟁점 및 이사회에 미치는 영향- 코리아 디스카운트 원인 분석과 실질적인 밸류업 방안- 사외이사 설문조사 결과 및 기업지배구조보고서 분석을 기초로 한 상장사 이사회 현황과 시사점

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사부
15
감사담당임원(1년)감사역 14명 (평균 3.0년)
- 감사위원회 운영 지원- 지주회사 자체감사 업무- 계열사 감사 및 모니터링 업무 등

사. 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력
(1) 준법감시인 등의 인적사항 및 주요경력

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
재직기간
임기 만료일

임대환
남
1965.11
부사장
미등기
상근
준법감시인
[학력]- 전북대 경제학[경력]- 국민은행 여의도종합금융센터장('19.1~'20.12)- 국민은행 자본시장영업본부장('21.1~'22.12)- 국민은행 자본시장영업본부장 전무('23.1~'23.12)- KB금융지주 준법감시인(CCO) 부사장('24.1~'24.4)- KB금융지주 소비자보호담당(준법감시인, CCO) 부사장('24.4~현재)
1년
2025.12.31

(2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시
주요 점검내용
점검결과

매월
- 준법감시 체크리스트를 통한 지주부서 법규준수 점검
적정

2024.1.1.~2024.12.31.
- 중요 일상업무에 대한 법규준수 측면의 준법감시인 사전검토
적정

2024.1.1.~2024.12.31.
- 계열사에 대한 내부통제 운영실태 점검
적정

2024.1.1.~2024.12.31.
- 그룹 올바른 제보제도 운영(내부신고센터)
적정

분기
- 계열사간 내부거래 현황 점검
적정

(3) 준법감시인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원부
1
부장(1년)
준법지원부 업무 총괄준법감시기획 및 내부통제모니터링법률자문 및 중요업무에대한 사전심의

준법지원부(내부통제팀)
4
팀장 1명 (3.5년)팀원 3명 (9년)

준법감시기획 및 내부통제모니터링
책무구조도 관련 업무

준법지원부(법무/송무팀)
4
팀장 1명 (13.8년)팀원 3명 (7.3년)
법률자문 및 중요업무에대한 사전심의

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도

(기준일 :
2025년 03월 14일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
채택
도입
도입

실시여부
-
실시(제16기 정기주주총회)
실시(제16기 정기주주총회)

주1) 제16기 정기주주총회에서 의결권대리행사권유제도를 실시한 바 있음주2) 의결권 위임방법: 피권유자에게 직접 교부하는 방법, 우편 또는 모사전송에 의한 방법, 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시, 전자우편에 의한 방법(피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 한경우)

- 집중투표제
당사의 정관상 집중투표제 배제조항이 없을 경우 채택으로 봄

- 서면투표제
정관 제 33조 (서면에 의한 의결권의 행사)

① 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우 주주는 주주총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

② 회사는 제1항의 경우 주주총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.

③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

- 전자투표제
주주총회 개최 관련 이사회 결의에서 전자투표를 하기로 결정하는 경우 주주는 주주총회에 출석하지 아니하고 상법 제 368조의 4에 따른 전자투표를 통해 의결권을 행사할 수 있음

나. 소수주주권

행사자
안건
목적사항 포함여부
거부사유
진행경과

전국금융산업노동조합KB국민은행지부 등
주주제안권
제15기 정기주주총회에 정관 변경 및사외이사후보 추천 의안 상정
해당없음
제15기 정기주주총회 의안에 주주제안 안건 포함- 제8호 의안 : 정관 일부 개정의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)- 제9호 의안 : 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)

전국금융산업노동조합KB국민은행지부 등
주주제안권
제14기 정기주주총회에 사외이사후보추천 의안 상정
해당없음
제14기 정기주주총회 의안에 주주제안 안건 포함- 제6호 의안 : 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)

KB금융지주 우리사주조합조합장 류제강 등
주주제안권
2020년 임시주주총회에 사외이사후보추천 의안 상정
해당없음
2020년 임시주주총회 의안에 주주제안 안건 포함- 제3호 의안: 사외이사 선임의 건(KB금융지주 우리사주조합 조합장 류제강 등에 의한 주주제안)- 제4호 의안: 사외이사 선임의 건(KB금융지주 우리사주조합 조합장 류제강 등에 의한

다. 경영권 경쟁
- 해당사항 없음

라. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
393,528,423
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
19,927,704
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
373,600,719
-

우선주
-
-

주1) 당사는 2023년 7월25일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 2023년 8월 1일부터 자기주식 취득을 실시하여 2023년 12월5일 5,584,514주의 자기주식 취득을 완료, 2024년 8월 14일 취득한 자기주식의 소각을 완료하였음. 자세한 사항은 2024년 7월 31일 공시된 주식소각결정 관련 정정공시 참고주2) 당사는 2024년 2월 7일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 2024년 2월8일부터 자기주식 취득을 실시하여 2024년 5월 31일 4,398,135주의 자기주식 취득을 완료, 2024년 8월 14일 취득한 자기주식의 소각을 완료하였음. 자세한 사항은 2024년 8월 7일 공시된 주식소각결정 관련 정정공시 참고주3) 당사는 2024년 7월23일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 2024년 8월27일부터 자기주식 취득을 실시하여 2024년 11월5일 4,575,874주의 자기주식 취득을 완료하였음. 해당 주식은 2025년 3월 4일 신탁계약이 종료되어 소각 절차 진행 예정임. 자세한 사항은 2025년 3월 4일 공시된 주식소각결정 관련 정정공시 참고주4) 당사는 2024년 10월24일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 2024년 11월29일부터 자기주식 취득을 실시하여 2024년 12월17일 1,089,097주의 자기주식 취득을 완료하였음. 해당 주식은 2025년 4월 30일 신탁계약 종료 예정이며 이후 소각 절차 진행 예정임주5) 당사는 2025년 2월 5일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 2025년 2월 6일부터 자기주식 취득 중임. 해당 주식은 취득 완료 이후 소각 절차 진행 예정임[해당 주식은 상기 2024년 12월 31일 기준 의결권 없는 주식수(B)에는 미포함]
마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제 13 조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 일반공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

3. 상법 등 관련법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 경영상 필요에 따라 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사에 대하여 자금제공, 여신제공, 선진금융기술 및 노하우의 제공, 이 회사와 긴밀한 업무제휴관계에 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 제3자에게 신주를 발행하는경우

③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

④ 제2항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
매 사업연도 종료 후3월 이내

주주명부폐쇄시기
-

명의개서대리인(전화번호 및 주소)
주식회사 국민은행 증권대행사업부02)2073-8114서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26, 국민은행 여의도 본점 3층

주주의 특전
없음
공고방법
당사홈페이지 공고(www.kbfg.com)

주1) 2019년 9월 16일부터
「주식ㆍ사채 등의 전자 등록에 관한 법률」이 시행됨에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록되어 기존에 기재하던「주권의 종류」는 기재하지 않음주2) 주식 등 전자등록제도 도입 및 반영에 따른 주주명부폐쇄 관련 정관 조항 삭제 (제15기 정기주주총회(2023.3.24) 제2호 의안 정관변경의 건 승인)
바. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안건
결의내용
주요논의내용

제16기정기주주총회(2024.3.22)
1. 2023 회계연도(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표 (연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

2. 이사 선임의 건(기타비상무이사 1명, 사외이사 3명 선임)
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

3. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

4. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

5. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

2023년임시주주총회(2023.11.17)
1. 사내이사 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

제15기정기주주총회(2023.3.24)
1. 2022 회계연도 (2022.1.1~2022.12.31) 재무제표 (연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

2. 정관 변경의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

3. 이사 선임의 건(사외이사 5명 선임)
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

5. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

6. 이사퇴직금규정 제정 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

7. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

8. 정관 일부 개정의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)
부결
정관변경 제안 사유 설명

9. 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)
부결
후보추천 사유 설명

제14기정기주주총회(2022.3.25)
1. 2021 회계연도(2021.1.1 ~ 2021.12.31) 재무제표 (연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

2. 이사 선임의 건(기타비상무이사 1명, 사외이사 6명 선임)
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

3. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

4. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

5. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

6. 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)
부결
후보추천 사유 설명

제13기정기주주총회(2021.3.26)
1. 2020 회계연도(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 (연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

2. 이사 선임의 건(사외이사 4명 선임)
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

3. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

4. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

5. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

2020년임시주주총회(2020.11.20)
1. 사내이사 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

2. 기타비상무이사 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

3. 사외이사 선임의 건(KB금융지주 우리사주조합 조합장 류제강 등에 의한 주주제안)
부결
후보추천 사유 설명

4. 사외이사 선임의 건(KB금융지주 우리사주조합 조합장 류제강 등에 의한 주주제안)
부결
후보추천 사유 설명

제12기정기주주총회(2020.3.20)
1. 2019 회계연도(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표 (연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

2. 정관 변경의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

3. 이사 선임의 건(기타비상무이사 1명, 사외이사 5명 선임)
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

5. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
안건 관련 별도 논의사항 없음

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2024년 12월 31일 현재 당사의 최대주주는 국민연금공단이며 지분율은 8.41% 입니다. 국민연금공단은 국민연금법 제24조에 의거하여 1987년 9월 18일에 설립되었으며 국민의 노령, 질병, 부상으로 인한 장애 또는 사망 등으로 인한 소득의 상실 및 중단시에 연금 급여를 실시함으로써 국민의 생활안정과 복지증진에 기여함을 설립 목적으로 하고 있습니다.1) 국민연금공단의 주요 업무는 다음과 같습니다.- 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지- 연금보험료의 부과- 급여의 결정 및 지급- 가입자, 가입자였던 자, 수급권자 및 수급자를 위한 자금의 대여와 복지시설의 설치 운영 등 복지사업- 가입자 및 가입자였던 자에 대한 기금증식을 위한 자금대여사업- 국민연금 가입 대상과 수급권자 등을 위한 노후준비서비스 사업- 국민연금제도ㆍ재정계산ㆍ기금운용에 관한 조사연구- 국민연금기금 운용 전문인력 양성- 국민연금에 관한 국제협력- 국민연금법 또는 다른 법령에 따른 위탁 사업- 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항

2) 공시서류 제출일 현재 국민연금공단의 이사장은 다음과 같습니다.- 김태현 이사장: 서울대학교 경영학, 서울대대학원 경영학 석사 수료재정경제부 사무관, 서기관대통령실 경제수석비서관실 선임행정관금융위원회 금융정책국장, 금융서비스국장, 자본시장국장예금보험공사 사장
3) 다음은 기초와 기말 현재 최대주주의 소유주식 변동내역입니다.

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

국민연금공단
본인 및특별관계자
보통주
33,473,917
8.30
33,095,691
8.41
-

계
보통주
33,473,917
8.30
33,095,691
8.41
-

-
-
-
-
-
-

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

국민연금공단
-
김태현이사장
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
국민연금공단

자산총계
464,418

부채총계
785,185

자본총계
-320,767

매출액
39,875,270

영업이익
-21,235

당기순이익
-42,724

주) 2023 사업년도 고유사업 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

2. 최대주주 변동현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2019.12.31
국민연금공단
41,468,003
9.97
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2020.02.01
국민연금공단
41,462,588
9.97
장내매매
주1)

2020.10.12
국민연금공단
41,402,150
9.96
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2020.12.31
국민연금공단
41,287,280
9.93
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2021.06.30
국민연금공단
40,626,942
9.77
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2021.12.31
국민연금공단
37,626,516
9.05
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.01.27
국민연금공단
37,188,199
8.94
장내매매
주2)

2022.03.31
국민연금공단
36,008,504
8.73
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.06.30
국민연금공단
33,830,623
8.20
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.09.30
국민연금공단
32,594,691
7.97
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.10.12
국민연금공단
32,457,827
7.94
장내매매
주3)

2022.12.31
국민연금공단
32,499,151
7.95
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.03.31
국민연금공단
33,572,593
8.21
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.06.30
국민연금공단
33,183,590
8.22
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.09.30
국민연금공단
35,321,767
8.75
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.10.06
국민연금공단
35,273,578
8.74
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.12.31
국민연금공단
33,473,917
8.30
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2024.02.29
국민연금공단
33,704,092
8.35
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2024.03.31
국민연금공단
33,200,471
8.23
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2024.06.30
국민연금공단
33,326,122
8.26
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2024.09.30
국민연금공단
32,308,082
8.21
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2024.12.31
국민연금공단
33,095,691
8.41
장내매매
주주명부 폐쇄기준

주1) '20년 2월 7일 국민연금공단이 공시한 '주식등의 대량보유상황보고서' 변동일자('20.2.1) 기준주2) '22년 2월 4일 국민연금공단이 공시한 '주식등의 대량보유상황보고서' 변동일자('22.1.27) 기준주3) '22년 11월 2일 국민연금공단이 공시한 '주식등의 대량보유상황보고서' 변동일자('22.10.12) 기준주4) 상기 지분율 관련 해당 기간의 발행주식총수는 아래와 같음- 2016.10.19 ~ 2019.12.12 : 418,111,537주- 2019.12.12 ~ 2022.2.14 : 415,807,920주- 2022.2.14 ~ 2022.8.1 : 412,352,494주- 2022.8.1 ~ 2023.4.4 : 408,897,068주- 2023.4.4 ~ 2024.8.14 : 403,511,072주- 2024.8.14 이후 : 393,528,423주

3. 주식의 분포

가. 5%이상 주주의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
국민연금공단
33,095,691
8.41
-

The Capital GroupCompanies, Inc.
31,763,237
8.07
-

JP Morgan Chase Bank
19,948,226
5.07
-

BlackRock Fund Advisors
25,050,939
6.02
'21.2.26 기준

우리사주조합
7,904,376
2.01
-

주1) 상기 지분율은 2024.12.31 기준 발행주식총수 393,528,423주 대비 기준임주2) The Capital Group Companies, Inc.소유주식수 및 지분율은 2025년 1월 13일 공시(기준일: 2024.12.31)된 '주식등의 대량보유상황보고서' 기준이며, 세부내용은 동 보고서 참조주3) JP Morgan Chase Bank는 DR예탁기관으로 의결권은 각각의 DR 소지자에게 있음주4) BlackRock Fund Advisors 소유주식수 및 지분율은 2021년 3월 10일 공시(기준일: 2021.2.26)된'주식등의 대량보유상황보고서' 기준이며, 세부내용은 동 보고서 참조
나. 소액주주현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
166,828
166,843
99.99
289,586,435
393,528,423
73.59
2024.12.31 주주명부 기준

주1) 소액주주 : 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주주2) 전체주주 : 의결권 있는 주식을 소유한 주주주3) 총발행주식수 : 의결권 있는 발행주식 총수

다.
우리사주조합의 주식소유 현황

(1) 우리사주조합의 주식소유 현황

(기준일: 2024.12.31)
(단위 : 주)

주식의 종류
기초잔고
증가
감소
기말잔고

보통주
9,584,313
1,326,145
3,006,082
7,904,376

주) 증가 : 조합원 출연 등, 감소 : 조합원의 퇴직 및 인출 등

(2) 회사별 보유내역

(기준일: 2024.12.31)
(단위 : 주)

회사
주식수

KB금융지주
64,847

KB국민은행
6,116,879

KB증권
65,220

KB손해보험
764,070

KB국민카드
567,883

KB라이프생명
20,197

KB자산운용
16,416

KB캐피탈
125,805

KB부동산신탁
25,809

KB저축은행
15,121

KB인베스트먼트
3,803

KB데이타시스템
58,367

KB신용정보
12,261

KB펀드파트너스
23,726

기타 주)
23,972

합계
7,904,376

주) KB금융지주 우리사주조합 계정

4. 주가 및 주식거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 원, 주)

종류
'24.12월
'24.11월
'24.10월
'24.9월
'24.8월
'24.7월

보통주
최고
101,200
98,700
101,000
87,700
89,900
90,800

최저
82,800
89,600
81,300
77,900
76,800
79,600

평균
87,170
93,905
92,505
82,572
84,824
85,730

일간거래량
최고
4,884,267
2,293,010
2,817,885
3,427,154
3,229,646
3,164,153

최저
417,559
566,036
720,873
707,380
595,092
777,731

월간거래량
40,945,112
24,874,542
31,578,205
27,700,400
25,888,341
34,337,100

나. 해외증권시장

[증권거래소명 : NYSE]
(단위 : USD, 원, 주)

종류
'24.12월
'24.11월
'24.10월
'24.9월
'24.8월
'24.7월

ADR
최고
68.76
70.79
72.18
63.68
67.06
65.21

(최고원화환산금액)
96,353
98,894
100,236
85,070
89,404
89,762

최저
56.90
64.14
60.71
58.67
57.83
56.85

(최저원화환산금액)
83,643
89,719
80,095
78,090
79,505
78,413

평균
60.24
67.00
66.48
61.86
63.02
61.48

(평균원화환산금액)
86,416
93,363
90,486
82,566
85,335
85,051

일간거래량
최고
1,074,510
143,967
463,686
573,585
217,512
681,300

최저
45,802
64,969
80,804
112,879
68,294
121,445

월간거래량
5,948,815
2,144,971
3,955,678
4,128,207
3,104,084
7,074,566

주1) 원주 대 ADR 비율 1:1주2) 최고/최저 원화 환산 금액은 월 중 최고가 및 최저가를 기록한 해당일의 종가 환율로 환산한 금액임주3) 평균 원화 환산 금액은 서울외국환중개가 고시하는 월평균매매기준율로 환산한 금액임

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

(1) 임원 현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

양종희
남
1961.06
회장
사내이사
상근
대표이사계열사대표이사후보추천위원장ESG위원
[학력]- 서울대 국사[경력]- KB금융지주 보험부문장('19.1~'20.12) (겸)KB손해보험 대표이사('16.3~'20.12)- KB금융지주 보험부문/글로벌부문/CHO/ CPRO 관할 부회장('21.1~'21.12)- KB금융지주 디지털부문장, IT부문장 부회장('22.1~'22.12)- KB금융지주 개인고객부문장, WM/연금부문장, SME부문장 부회장('23.1~'23.11)- KB금융지주 회장('23.11~현재)
5,914
-
-
1년1개월
2026.11.20

권선주
여
1956.11
이사
사외이사
비상근
이사회 의장감사위원평가보상위원사외이사후보추천위원회장후보추천위원ESG위원
[학력]- 연세대학교 영어영문학[경력]- IBK 기업은행 리스크관리본부장('12~'13)- IBK 기업은행 은행장('13~'16)- 세계여성이사협회 회장('23~현재)
-
-
-
4년9개월
2025.03.21

조화준
여
1957.02
이사
사외이사
비상근
감사위원장리스크관리위원회장후보추천위원ESG위원
[학력]- 서강대 신문방송학 학사- 미국 인디아나대학교 사회학 석사- 미국 위스컨신대학교 회계학 석사- 미국 인디아나대학교 회계학 박사[경력]- KTF CFO('06~'09)- KT 자금담당, IR담당('09~'11)- BC card CFO('12~'13)- KT캐피탈 CFO('13~'14)- KT캐피탈 대표이사('14~'15)- 메르세데스벤츠파이낸셜서비스 코리아 감사('17~'23)
-
-
-
1년9개월
2025.03.23

오규택
남
1959.02
이사
사외이사
비상근
사외이사후보추천위원장감사위원계열사대표이사후보추천위원회장후보추천위원ESG위원
[학력]- 서울대 경제학 학사- 한국과학기술원 경영과학 석사- 미국 예일대학교 경제학 석사- 미국 예일대학교 경제학 박사[경력]- 미국 아이오아 대학 조교수('91~'95)- 키움증권 사외이사('10~'12)- 공적자금관리위원회 위원('11~'15)- 모아저축은행 사외이사('18~'20)- 중앙대학교 경영학부 교수('95~'24)
-
-
-
4년9개월
2025.03.21

여정성
여
1960.04
이사
사외이사
비상근
평가보상위원장리스크관리위원사외이사후보추천위원회장후보추천위원ESG위원
[학력]- 서울대 가정관리학 학사- 미국 코넬대학교 소비자경제학 석사- 미국 코넬대학교 소비자경제학 박사[경력]- 국민경제자문회의 민간위원('08~'10)- 개인정보보호위원회 위원('11~'14)- 한국소비자학회 회장('10~'11)- 서울대학교 기획부총장('19~'21)- 서울대학교 교육부총장('21~'23)- 국무총리실 소비자정책위원회 민간위원장('17~현재)- 서울대학교 소비자학과 교수('93~현재)
-
-
-
1년9개월
2025.03.23

최재홍
남
1962.08
이사
사외이사
비상근
회장후보추천위원장평가보상위원사외이사후보추천위원계열사대표이사후보추천위원ESG위원
[학력]- 한양대 전자공학 학사- 한양대학교 대학원 전자공학 석사- 한양대학교 대학원 전자공학 박사[경력]- eSamsung Japan 사업고문('03~'04)- NHN Japan 사업고문('04~'05)- 주식회사 카카오 사외이사('14~'20)- 강릉원주대학교 과학기술대학 멀티미디어공학과교수 ('92~'23)- 가천대학교 창업대학 교수 ('23~현재)
-
-
-
2년9개월
2025.03.21

이명활
남
1964.05
이사
사외이사
비상근
ESG위원장리스크관리위원평가보상위원계열사대표이사후보추천위원회장후보추천위원
[학력]- 서울대학교 경제학 학사- 미국 텍사스대학교 오스틴 경제학 석사- 미국 텍사스대학교 오스틴 경제학 박사[경력]- 한국금융학회 부회장 ('16~'18)- 한국금융연구원 부원장 ('16~'18)- 금융감독원 제재심의위원회 위원('19~'22)- 우리금융캐피탈 사외이사('21.9~'24.3)- 한국금융연구원 해외금융협력지원센터장('23~현재)- 한국금융연구원 선임연구위원('18~현재)
-
-
-
10개월
2026.03.21

김성용
남
1966.03
이사
사외이사
비상근
리스크관리위원장감사위원회장후보추천위원ESG위원
[학력]- 서울대 사법학 학사- 미국 펜실베니아대학교 로스쿨(LL.M.)[경력]- 증권선물위원회 비상임위원('12~'15)- 우리은행 사외이사('16)- 도산법연구회 회장('19~'20)- 기간산업안정기금운용심의회 위원('20~'22)- 변호사('90~현재)- 성균관대학교 법학전문대학원 교수('06~현재)
-
-
-
1년9개월
2025.03.23

이재근
남
1966.05
이사
기타비상무이사
비상근
계열사대표이사후보추천위원,ESG위원
[학력]- 서강대 수학- 서강대학원 경제- KAIST대학원 금융공학MBA[경력]- 국민은행 영업그룹대표 이사부행장('20.1~'21.12)- KB금융지주 기타비상무이사('22.3~현재) (겸)국민은행 은행장('22.1~현재)
1,119
-
-
2년9개월
2025.03.21

이승종
남
1966.01
부사장
미등기
상근
전략담당(CSO)
[학력]- 한국외대 무역[경력]- 국민은행 전략본부장('20.1~'21.12)- 국민은행 소비자보호본부장 전무('22.1~'22.12)- 국민은행 경영지원그룹대표 전무('23.1~'23.12)- KB금융지주 전략담당(CSO) 부사장('24.1~현재)
1,244
-
-
1년
2024.12.31

김재관
남
1968.07
부사장
미등기
상근
재무담당(CFO)
[학력]- 서강대 경제[경력]- 국민은행 기업금융솔루션본부장('20.1~'21.12)- 국민은행 경영기획그룹대표 전무('22.1~'22.12)- 국민은행 경영기획그룹대표 부행장('23.1~23.12)- KB금융지주 재무담당(CFO) 부사장('24.1~현재)
5,863
-
-
1년
2024.12.31

최철수
남
1966.10
부사장
미등기
상근
리스크관리담당(CRO)
[학력]- 고려대 농경제[경력]- 국민은행 리스크전략그룹대표 전무('20.1~'22.12)- KB금융지주 리스크관리총괄(CRO) 부사장('23.1~'23.12)- KB금융지주 리스크관리담당(CRO) 부사장('24.1~현재)
504
-
-
2년
2024.12.31

서영호
남
1966.03
부사장
미등기
상근
글로벌사업부문장
[학력]- 서강대 경영- 연세대학원 경영[경력]- KB증권 Wholesale부문장 전무('20.1~'20.12)- KB증권 기관영업부문장 전무('21.1~'21.12)- KB금융지주 재무총괄(CFO) 전무('22.1~'22.12)- KB금융지주 재무총괄(CFO) 부사장('23.1~'23.12)- KB금융지주 글로벌사업부문장 부사장('24.1~현재)
2,400
-
-
3년
2024.12.31

조영서
남
1971.02
부사장
미등기
상근
디지털부문장(CDO),IT부문장(CITO)
[학력]- 서울대 경제- 컬럼비아대학원 경영[경력]- 신한DS 부사장('20.1~'20.12)- KB금융지주 경영연구소장('21.1~'21.12)- KB금융지주 디지털플랫폼총괄(CDPO)('22.1~'23.12) (겸)국민은행 DT전략본부장 전무('21.1~'23.12)- KB금융지주 디지털부문장(CDO), IT부문장(CITO) 부사장('24.1~현재)
1,400
-
-
4년
2024.12.31

임대환
남
1965.11
부사장
미등기
상근
소비자보호담당(준법감시인,CCO)

[학력]- 전북대 경제[경력]
- 국민은행 여의도종합금융센터장('19.1~'20.12)- 국민은행 자본시장영업본부장('21.1~'22.12)- 국민은행 자본시장영업본부장 전무('23.1~'23.12)- KB금융지주 준법감시인(CCO) 부사장('24.1~'24.4)- KB금융지주 소비자보호담당(준법감시인, CCO)부사장('24.4~현재)

1,772
-
-
1년
2025.12.31

권봉중
남
1969.11
전무
미등기
상근
IR본부장
[학력]- 한림대 법학- 연세대학원 경영[경력]- KB금융지주 IR부장('16.1~'20.12)- KB금융지주 IR부장 상무('21.1~'22.12)- KB금융지주 IR부장 전무('23.1~'24.1)- KB금융지주 IR본부장 전무('24.1~현재)
2,842
-
-
4년
2024.12.31

박효익
남
1970.01
전무
미등기
상근
보험사업담당
[학력]- 서울대 경영- 서울대학원 경영[경력]- KB손해보험 경영관리부장('19.1~'20.12)- KB손해보험 자산운용부문장 상무('21.1~'22.12)- KB손해보험 개인마케팅본부장 상무('23.1~'23.12)- KB금융지주 보험사업담당 전무('24.1~현재)
928
-
-
1년
2024.12.31

정신동
남
1966.01
전무
미등기
상근
경영연구소장
[학력]- 서울대 경제- 서울대학원 경제- 미시간주립대학원 경제학 박사[경력]- 금융감독원 거시건전성감독국장('19.2~'21.1)- KB저축은행 상근감사위원('21.4~'24.4)- KB금융지주 경영연구소장 전무('24.4~현재)
713
-
-
8개월
2024.12.31

차대현
남
1966.01
전무
미등기
상근
감사담당
[학력]- 동의대 회계- 고려대학원 경영[경력]- 국민은행 청담역지점 지역본부장('19.1~'20.12)- 국민은행 감사운영본부장('21.1~'23.12)- KB금융지주 감사담당 전무('24.1~현재)
1,615
-
-
1년
2024.12.31

김경남
여
1967.08
상무
미등기
상근
ESG상생본부장
[학력]- 중앙대 독어- 서강대학원 경제[경력]- 국민은행 외환업무지원부장('18.1~'21.12)- 국민은행 외환사업본부장('22.1~'23.12)- KB금융지주 ESG상생본부장 상무('24.1~현재) (겸)국민은행 ESG상생본부장 상무('24.1~현재)
1,324
-
-
1년
2024.12.31

나상록
남
1972.08
상무
미등기
상근
재무기획부장
[학력]- 서강대 경제- 에모리대학원 경영[경력]- 국민은행 성수역종합금융센터 지점장('19.1~'20.8)- KB금융지주 재무기획부장('20.8~'23.12)- KB금융지주 재무기획부장 상무('24.1~현재)
1,013
-
-
1년
2025.12.31

전효성
남
1971.03
상무
미등기
상근
HR담당(CHO)
[학력]- 경북대 회계[경력]- KB금융지주 그룹문화인재개발센터장('18.1~'23.1)- KB금융지주 HR부장('23.1~'23.12)- KB금융지주 HR담당(CHO) 상무('24.1~현재)
1,511
-
-
1년
2025.12.31

서기원
남
1972.11
상무
미등기
상근
이사회사무국장
[학력]- 서강대 경영[경력]- 국민은행 구조화금융3부장('19.1~'22.1)- KB금융지주 이사회사무국장('22.1~'23.12)- KB금융지주 이사회사무국장 상무('24.1~현재)
665
-
-
1년
2025.12.31

박진영
남
1972.09
담당
미등기
상근
브랜드담당(CPRO)
[학력]- 서강대 경영- 서강대학원 경영[경력]- KB금융지주 브랜드전략부 팀장('18.1~'21.1)- KB금융지주 브랜드전략부장('21.1~'23.12)- KB금융지주 브랜드담당(CPRO)('24.1~현재) (겸)국민은행 브랜드홍보그룹대표 상무('24.1~현재)
2,089
-
-
1년
2024.12.31

정진호
남
1967.10
본부장
미등기
상근
DT본부장
[학력]- 고려대 영어영문- 헬싱키경제대학원 경영[경력]- 국민은행 전략기획부장('18.1~'21.12)- 국민은행 전략본부장('22.1~'23.12)- KB금융지주 DT본부장('24.1~현재) (겸)국민은행 DT추진본부장 부행장('24.1~현재)
2,179
-
-
1년
2024.12.31

육창화
남
1967.12
본부장
미등기
상근
AI본부장,금융AI센터장
[학력]- 충남대 경제[경력]- 국민은행 개인여신상품부장('19.1~'20.12)- KB금융지주 데이터총괄(CDO)('21.1~'21.12) (겸)국민은행 데이터플랫폼본부장('21.1~'21.12) (겸)KB국민카드 데이터전략본부장 상무('21.1~'21.12)- KB금융지주 데이터본부장('22.1~'22.12) (겸)국민은행 데이터본부장('22.1~'22.12)- KB금융지주 데이터총괄(CDO)('23.1~'23.12) (겸)국민은행 데이터/AI본부장 전무('23.1~'23.12)- KB금융지주 AI본부장('24.1~현재) (겸)국민은행 AI데이터혁신본부장 부행장('24.1~현재)- KB금융지주 금융AI센터장('24.6~현재) (겸)국민은행 금융AI센터(P)장('24.6~현재)
703
-
-
4년
2024.12.31

오상원
남
1967.12
본부장
미등기
상근
IT본부장
[학력]- 동아대 통계[경력]- 국민은행 IT상품개발부장('19.1~'20.12)- 국민은행 코어뱅킹2플랫폼부장('21.1~'21.12)- 국민은행 테크서비스본부장('22.1~'23.12)- KB금융지주 IT본부장('24.1~현재) (겸)국민은행 테크그룹대표 부행장('24.1~현재)
716
-
-
1년
2024.12.31

박영세
남
1968.01
본부장
미등기
상근
소비자보호본부장
[학력]- 인하대 정치외교- 워싱턴대학원 경영[경력]- 국민은행 고촌지점장('19.1~'20.1)- 국민은행 인재개발부장('20.1~'20.12)- 국민은행 업무지원본부장('21.1~'22.12)- 국민은행 소비자보호그룹대표 전무('23.1~'23.12)- KB금융지주 소비자보호본부장('24.4~현재) (겸)국민은행 소비자보호그룹대표 부행장('24.1~현재)
560
-
-
8개월
2024.12.31

하 윤
남
1971.03
센터장
미등기
상근
고객경험디자인센터장
[학력]- 연세대 전자공학- 연세대학원 심리- 홍익대학원 산업디자인[경력]- 삼성SDS CX혁신팀('14.4~'21.12)- KB금융지주 고객경험디자인센터장('23.1~현재) (겸)국민은행 고객경험디자인센터장('22.1~현재)
-
-
-
2년
2024.12.31

박기은
남
1970.09
센터장
미등기
상근
그룹아키텍처센터장
[학력]- 중앙대 전자계산- 중앙대학원 컴퓨터공학[경력]- 네이버클라우드('12.1~'21.4)- 국민은행 테크기술본부장 전무('21.4~'21.7)- KB금융지주 테크혁신센터장('23.1~'23.12) (겸)국민은행 테크혁신본부장 전무('21.7~'23.12)- KB금융지주 그룹아키텍처센터장('24.1~현재) (겸)국민은행 테크개발본부장 부행장('24.1~현재)
261
-
-
2년
2024.12.31

김주현
남
1970.11
센터장
미등기
상근
그룹클라우드센터장
[학력]- 서울대 계산통계[경력]- 네이버클라우드 Cloud Service Technology 센터장 ('11.4~'20.7)- 이쿠얼키 주식회사 CTO('21.5~'21.9)- 주식회사 상류 자문('21.11~'22.1)- KB금융지주 그룹클라우드센터장('22.2~현재) (겸)국민은행 클라우드플랫폼부 본부본부장('22.2~현재)
327
-
-
2년11개월
2024.12.31

박찬용
남
1965.09
부장
미등기
상근
기획조정부장
[학력]- 관동대 경영[경력]- 국민은행 업무지원본부장('19.1~'20.12)- KB금융지주 기획조정실장('21.1~'21.12) (겸)국민은행 기획조정실장 상무('21.1~'21.12)- KB금융지주 기획조정부장('22.1~현재) (겸)국민은행 기획조정부장 전무('22.1~'23.12) (겸)국민은행 기획조정부장 부행장('24.1~현재)
1,190
-
-
4년
2024.12.31

주1) 권선주, 조화준, 오규택, 여정성, 최재홍, 김성용 사외이사의 임기만료일은 임기가 최종 결산기 종료후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우 그 총회의 종결 시까지 임기를 연장한다는 당사 정관 제38조에 따라 2025년 정기주주총회일(2025.3.26)까지 연장주2)
이재근 기타비상무이사의 임기는 2025년 3월 제17기 정기주주총회일까지이며, 2024.12.31. 일신상의 사유(KB금융지주 부문장 선임으로 소속 및 직위 변경)로 사임주3) 서기원 상무는 2024.12.31. 일신상의 사유(자회사로 전적)로 중도사임
주4) 상기 주식 소유수량은 우리사주조합 조합원계정 주식수를 포함하는 것으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제 173조에 의한 임원등의 특정증권 등 소유상황보고서 상 소유 주식수와는 상이할 수 있음

* 공시서류 작성기준일 이후 임원 변동 내역

신규 선임
승진
임기만료에 따른 퇴임
사임

부문장 이창권(2025.1.1)전무 박영준(2025.1.1)
전무 염홍선(2025.1.1)센터장 김병집(2025.1.1)
센터장 이경종(2025.1.1)센터장 이현정(2025.1.1)센터장 최병하(2025.1.1)
부장 박명화(2025.1.1)

부사장 이승종(2025.1.1)부사장 김재관(2025.1.1)부사장 최철수(2025.1.1)부사장 서영호(2025.1.1)본부장 정진호(2025.1.1)본부장 육창화(2025.1.1)센터장 박기은(2025.1.1)센터장 하 윤(2025.1.1)부장 박찬용(2025.1.1)
상무 서기원(2025.1.1)

* 공시서류 작성기준일 이후 임원현황

(기준일 :
2025년 3월 14일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위(직책)
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

양종희
남
1961.06
회장
사내이사
상근
대표이사계열사대표이사후보추천위원장ESG위원

[학력]- 서울대 국사[경력]- KB금융지주 보험부문장('19.1~'20.12)(겸)KB손해보험 대표이사('16.3~'20.12)-
KB금융지주 보험부문/글로벌부문/CHO/CPRO 관할부회장('21.1~'21.12)-
KB금융지주 디지털부문장, IT부문장 부회장('22.1~'22.12)-
KB금융지주 개인고객부문장, WM/연금부문장,SME부문장 부회장('23.1~'23.11)-
KB
금융지주 회장('23.11~현재)

5,914
-
-
1년4개월
2026.11.20

권선주
여
1956.11
이사
사외이사
비상근
이사회 의장감사위원평가보상위원사외이사후보추천위원회장후보추천위원ESG위원
[학력]- 연세대학교 영어영문학[경력]- IBK 기업은행 리스크관리본부장('12~'13)- IBK 기업은행 은행장('13~'16)- 세계여성이사협회 회장('23~현재)
-
-
-
5년
2025.03.21

조화준
여
1957.02
이사
사외이사
비상근
감사위원장리스크관리위원회장후보추천위원ESG위원
[학력]- 서강대 신문방송학 학사- 미국 인디아나대학교 사회학 석사- 미국 위스컨신대학교 회계학 석사- 미국 인디아나대학교 회계학 박사[경력]- KTF CFO('06~'09)- KT 자금담당, IR담당('09~'11)- BC card CFO('12~'13)- KT캐피탈 CFO('13~'14)- KT캐피탈 대표이사('14~'15)- 메르세데스벤츠파이낸셜서비스 코리아 감사('17~'23)
-
-
-
2년
2025.03.23

오규택
남
1959.02
이사
사외이사
비상근
사외이사후보추천위원장감사위원계열사대표이사후보추천위원회장후보추천위원ESG위원
[학력]- 서울대 경제학 학사- 한국과학기술원 경영과학 석사- 미국 예일대학교 경제학 석사- 미국 예일대학교 경제학 박사[경력]- 미국 아이오아 대학 조교수('91~'95)- 키움증권 사외이사('10~'12)- 공적자금관리위원회 위원('11~'15)- 모아저축은행 사외이사('18~'20)- 중앙대학교 경영학부 교수('95~'24)
-
-
-
5년
2025.03.21

여정성
여
1960.04
이사
사외이사
비상근
평가보상위원장리스크관리위원사외이사후보추천위원회장후보추천위원ESG위원
[학력]- 서울대 가정관리학 학사- 미국 코넬대학교 소비자경제학 석사- 미국 코넬대학교 소비자경제학 박사[경력]- 국민경제자문회의 민간위원('08~'10)- 개인정보보호위원회 위원('11~'14)- 한국소비자학회 회장('10~'11)- 서울대학교 기획부총장('19~'21)- 서울대학교 교육부총장('21~'23)- 국무총리실 소비자정책위원회 민간위원장('17~현재)- 서울대학교 소비자학과 교수('93~현재)
-
-
-
2년
2025.03.23

최재홍
남
1962.08
이사
사외이사
비상근
회장후보추천위원장평가보상위원사외이사후보추천위원계열사대표이사후보추천위원ESG위원
[학력]- 한양대 전자공학 학사- 한양대학교 대학원 전자공학 석사- 한양대학교 대학원 전자공학 박사[경력]- eSamsung Japan 사업고문('03~'04)- NHN Japan 사업고문('04~'05)- 주식회사 카카오 사외이사('14~'20)- 강릉원주대학교 과학기술대학 멀티미디어공학과교수 ('92~'23)- 가천대학교 창업대학 교수 ('23~현재)
-
-
-
3년
2025.03.21

이명활
남
1964.05
이사
사외이사
비상근
ESG위원장리스크관리위원평가보상위원계열사대표이사후보추천위원회장후보추천위원
[학력]- 서울대학교 경제학 학사- 미국 텍사스대학교 오스틴 경제학 석사- 미국 텍사스대학교 오스틴 경제학 박사[경력]- 한국금융학회 부회장 ('16~'18)- 한국금융연구원 부원장 ('16~'18)- 금융감독원 제재심의위원회 위원('19~'22)- 우리금융캐피탈 사외이사('21.9~'24.3)- 한국금융연구원 해외금융협력지원센터장('23~현재)- 한국금융연구원 선임연구위원('18~현재)
-
-
-
1년
2026.03.21

김성용
남
1966.03
이사
사외이사
비상근
리스크관리위원장감사위원회장후보추천위원ESG위원
[학력]- 서울대 사법학 학사- 미국 펜실베니아대학교 로스쿨(LL.M.)[경력]- 증권선물위원회 비상임위원('12~'15)- 우리은행 사외이사('16)- 도산법연구회 회장('19~'20)- 기간산업안정기금운용심의회 위원('20~'22)- 변호사('90~현재)- 성균관대학교 법학전문대학원 교수('06~현재)
-
-
-
2년
2025.03.23

이재근
남
1966.05
부문장
미등기
상근
글로벌사업부문장

[학력]- 서강대 수학- 서강대학원 경제- KAIST대학원 금융공학MBA[경력]- 국민은행 영업그룹대표 이사부행장('20.1~'21.12)-
KB금융지주 기타비상무이사('22.3~'24.12)(겸)국민은행 은행장('22.1~'24.12)-
KB
금융지주 글로벌사업부문장('25.1~현재)

2,119
-
-
3년
2025.12.31

이창권
남
1965.11
부문장
미등기
상근
디지털부문장(CDO),IT부문장(CITO)

[학력]- 고려대 응용통계[경력]-
KB금융지주 전략총괄(CSO) 부사장('20.1~'20.12)-
KB금융지주 전략총괄(CSO), 글로벌전략총괄(CGSO)부사장('21.1~'21.12)- KB국민카드 대표이사('22.1.~'24.12)-
KB금융지주 디지털부문장(CDO), IT부문장(CITO)('25.1~현재)

3,010
-
-
3개월
2025.12.31

임대환
남
1965.11
부사장
미등기
상근
준법감시인

[학력]- 전북대 경제[경력]- 국민은행 여의도종합금융센터장('19.1~'20.12)- 국민은행 자본시장영업본부장('21.1~'22.12)- 국민은행 자본시장영업본부장 전무('23.1~'23.12)-
KB금융지주 준법감시인(CCO) 부사장('24.1~'24.4)-
KB금융지주 소비자보호담당(준법감시인,CCO)부사장('24.4~'24.12)-
KB
금융지주 준법감시인 부사장('25.1~현재)

1,793
-
-
1년3개월
2025.12.31

박영준
남
1969.11
전무
미등기
상근
전략담당(CSO)

[학력]- 고려대 경제[경력]- 국민은행 ALM부장('19.1.~'21.12.)- KB자산운용 경영전략본부장 상무('22.1~'23.12)- KB자산운용 경영전략본부장 전무('24.1~'24.12)-
KB
금융지주 전략담당(CSO) 전무('25.1~현재)

845
-
-
3개월
2025.12.31

권봉중
남
1969.11
전무
미등기
상근
IR본부장

[학력]- 한림대 법학- 연세대학원 경영[경력]-
KB금융지주 IR부장('16.1~'20.12)-
KB금융지주 IR부장 상무('21.1~'22.12)-
KB금융지주 IR부장 전무('23.1~'24.1)-
KB
금융지주 IR본부장 전무('24.1~현재)

3,363
-
-
4년3개월
2025.12.31

염홍선
남
1971.02
전무
미등기
상근
리스크관리담당(CRO)

[학력]- 서강대 신문방송[경력]-
KB금융지주 리스크관리부장('18.1~'20.12)- KB증권 리스크관리본부장 상무('21.1~'23.12)- KB증권 리스크관리본부장 전무('24.1~'24.12)-
KB금융지주 리스크관리담당(CRO) 전무('25.1~현재)

1,144
-
-
3개월
2026.12.31

박효익
남
1970.01
전무
미등기
상근
보험사업담당

[학력]- 서울대 경영- 서울대학원 경영[경력]- KB손해보험 경영관리부장('19.1~'20.12)- KB손해보험 자산운용부문장 상무('21.1~'22.12)- KB손해보험 개인마케팅본부장 상무('23.1~'23.12)-
KB
금융지주 보험사업담당 전무('24.1~현재)

1,448
-
-
1년3개월
2025.12.31

정신동
남
1966.01
전무
미등기
상근
경영연구소장

[학력]- 서울대 경제- 서울대학원 경제- 미시간주립대학원 경제학 박사[경력]- 금융감독원 거시건전성감독국장('19.2~'21.1)- KB저축은행 상근감사위원('21.4~'24.4)-
KB
금융지주 경영연구소장 전무('24.4~현재)

1,056
-
-
1년1개월
2025.12.31

차대현
남
1966.01
전무
미등기
상근
감사담당

[학력]- 동의대 회계- 고려대학원 경영[경력]- 국민은행 청담역지점 지역본부장('19.1~'20.12)- 국민은행 감사운영본부장('21.1~'23.12)-
KB
금융지주 감사담당 전무('24.1~현재)

714
-
-

1년
3개월

2025.12.31

김경남
여
1967.08
상무
미등기
상근
ESG상생본부장

[학력]- 중앙대 독어- 서강대학원 경제[경력]- 국민은행 외환업무지원부장('18.1~'21.12)- 국민은행 외환사업본부장('22.1~'23.12)-
KB금융지주 ESG상생본부장 상무('24.1~현재)(겸)국민은행 ESG상생본부장 상무('24.1~'24.12)(겸)국민은행 ESG상생본부장('25.1~현재)

2,294
-
-

1년
3개월

2025.12.31

나상록
남
1972.08
상무
미등기
상근
재무담당(CFO)

[학력]- 서강대 경제- 에모리대학원 경영[경력]- 국민은행 성수역종합금융센터 지점장('19.1~'20.8)-
KB금융지주 재무기획부장('20.8~'23.12)-
KB금융지주 재무기획부장 상무('24.1~'24.12)-
KB
금융지주 재무담당(CFO) 상무('25.1~현재)

1,373
-
-

1년
3개월

2025.12.31

전효성
남
1971.03
상무
미등기
상근
HR담당(CHO)

[학력]- 경북대 회계[경력]-
KB금융지주 그룹문화인재개발센터장('18.1~'23.1)-
KB금융지주 HR부장('23.1~'23.12)-
KB
금융지주 HR담당(CHO) 상무('24.1~현재)

2,021

1년
3개월

2025.12.31

박진영
남
1972.09
담당
미등기
상근
브랜드담당(CPRO)

[학력]- 서강대 경영- 서강대학원 경영[경력]-
KB금융지주 브랜드전략부 팀장('18.1~'21.1)-
KB금융지주 브랜드전략부장('21.1~'23.12)-
KB금융지주 브랜드담당(CPRO)('24.1~현재)(겸)국민은행 브랜드홍보그룹대표 상무('24.1~현재)

2,589

1년
3개월

2025.12.31

박영세
남
1968.01
담당
미등기
상근
소비자보호담당

[학력]- 인하대 정치외교- 워싱턴대학원 경영[경력]- 국민은행 고촌지점장('19.1~'20.1)- 국민은행 인재개발부장('20.1~'20.12)- 국민은행 업무지원본부장('21.1~'22.12)- 국민은행 소비자보호그룹대표 전무('23.1~'23.12)-
KB금융지주 소비자보호본부장('24.4~'24.12)-
KB금융지주 소비자보호담당('25.1~현재)(겸)국민은행 소비자보호그룹대표 부행장('24.1~현재)

576
-
-
1년1개월
2025.12.31

조영서
남
1971.02
본부장
미등기
상근

AI
ㆍ디지털본부장

[학력]- 서울대 경제- 컬럼비아대학원 경영[경력]- 신한DS 부사장('20.1~'20.12)-
KB금융지주 경영연구소장('21.1~'21.12)-
KB금융지주 디지털플랫폼총괄(CDPO)('22.1~'23.12)(겸)국민은행 DT전략본부장 전무('21.1~'23.12)-
KB금융지주 디지털부문장(CDO), IT부문장(CITO)부사장('24.1~'24.12)-
KB
금융지주 AI
ㆍ디지털본부장('25.1~현재)(겸)국민은행 AI
ㆍDT추진그룹대표 부행장('25.1~현재)

2,000
-
-

4년
3개월

2025.12.31

오상원
남
1967.12
본부장
미등기
상근
IT본부장

[학력]- 동아대 통계[경력]- 국민은행 IT상품개발부장('19.1~'20.12)- 국민은행 코어뱅킹2플랫폼부장('21.1~'21.12)- 국민은행 테크서비스본부장('22.1~'23.12)-
KB금융지주 IT본부장('24.1~현재)(겸)국민은행 테크그룹대표 부행장 ('24.1~현재)

1,024
-
-

1년
3개월

2025.12.31

김병집
남
1980.04
센터장
미등기
상근
금융AI1센터장

[학력]- KAIST 전자공학- KAIST대학원 전자공학- KAIST대학원 전산학 박사[경력]- 삼성SDS AI Core Lab 수석연구원('18.12~'21.7)- LG AI연구원 Advanced ML Lab 수석연구원('21.8~24.12)-
KB금융지주 금융AI1센터장('25.1~현재)(겸)국민은행 금융AI1센터장 상무('25.1~현재)

-
-
-
3개월
2025.12.31

이경종
남
1978.02
센터장
미등기
상근
금융AI2센터장

[학력]- 고려대 컴퓨터과학- 서울대학원 컴퓨터공학[경력]- 엔씨소프트 게임AI랩실장('20.1~'22.5)- 엔씨소프트 AI센터장('22.6~'23.12)- 엔씨소프트 VARCO센터장('24.1~'24.12)-
KB금융지주 금융AI2센터장('25.1~현재)(겸)국민은행 금융AI2센터장 상무('25.1~현재)

-
-
-
3개월
2025.12.31

이현정
여
1977.03
센터장
미등기
상근
고객경험디자인센터장

[학력]- 서울대 수학- 서울대학원 경영[경력]- 삼성SDS CX전략그룹 Principal Designer('01.2~'23.8)-
KB금융지주 고객경험디자인센터 조사역(부서장대우)('24.1~'24.12)(겸)국민은행 고객경험디자인센터(고객경험) 부장('23.8~'24.12)-
KB금융지주 고객경험디자인센터장('25.1~현재)(겸)국민은행 고객경험디자인센터장('25.1~현재)

125
-
-
3개월
2025.12.31

최병하
남
1972.09
센터장
미등기
상근
그룹아키텍처센터장

[학력]- 국민대 경영정보[경력]- 국민은행 여신IT부 팀원('13.7~'20.1)- 국민은행 IT상품개발부 팀원('20.1~'21.1)- 국민은행 여신코어뱅킹부(P) 팀장('21.1~'22.1)- 국민은행 테크개발부(P)(여신IT) 부장('22.1~'24.12)-
KB금융지주 그룹아키텍처센터장('25.1~현재)(겸)국민은행 테크개발본부장('25.1~현재)

555
-
-
3개월
2025.12.31

김주현
남
1970.11
센터장
미등기
상근
그룹클라우드센터장

[학력]- 서울대 계산통계[경력]- 네이버클라우드 Cloud Service Technology 센터장('11.4~'20.7)- 이쿠얼키 주식회사 CTO('21.5~'21.9)- 주식회사 상류 자문('21.11~'22.1)-
KB금융지주 그룹클라우드센터장('22.2~현재)(겸)국민은행 클라우드플랫폼부장('22.2~현재)

344
-
-
3년 2개월
2025.12.31

박명화
남
1969.12
부장
미등기
상근
기획조정부장

[학력]-배재대 법학-헬싱키경제대학원 경영[경력]- 국민은행 정자동종합금융센터 지점장('19.1~'21.1)- 국민은행 개인여신심사부장('21.1~'23.1)- 국민은행 강남6(신사동)지역본부장('23.1~'23.12)- 국민은행 임베디드영업본부장('24.1~'24.12)-
KB금융지주 기획조정부장('25.1~현재)(겸)국민은행 기획조정부장('25.1~현재)

837
-
-
3개월
2025.12.31

주1) 상기 주식 소유수량은 우리사주조합 조합원계정 주식수를 포함하는 것으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제 173조에 의한 임원등의 특정증권 등 소유상황보고서 상 소유 주식수와는 상이할 수 있음주2) 권선주, 조화준, 오규택, 여정성, 최재홍, 김성용 사외이사의 임기만료일은 임기가 최종 결산기 종료후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우 그 총회의 종결 시까지 임기를 연장한다는 당사 정관 제38조에 따라 2025년 정기주주총회일(2025.3.26)까지 연장
(2) 계열사 겸직 및 타회사 겸임 임원 현황

1) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일)

성명
대상 계열사
직책
선임시기
비고

이재근
국민은행
은행장
2022. 1월
상근

김경남
국민은행
ESG상생본부장 상무
2024. 1월
상근

박진영
국민은행
브랜드홍보그룹대표 상무
2024. 1월
상근

정진호
국민은행
DT추진본부장 부행장
2024. 1월
상근

육창화
국민은행
AI데이터혁신본부장 부행장
2024. 1월
상근

금융AI센터(P)장
2024. 6월
상근

오상원
국민은행
테크그룹대표 부행장
2024. 1월
상근

박영세
국민은행
소비자보호그룹대표 부행장
2024. 1월
상근

하 윤
국민은행
고객경험디자인센터장
2022. 1월
상근

박기은
국민은행
테크개발본부장 부행장
2024. 1월
상근

김주현
국민은행
클라우드플랫폼부 본부본부장
2022. 2월
상근

박찬용
국민은행
기획조정부장 부행장
2024. 1월
상근

이승종
KB증권
기타비상무이사
2024. 3월
비상근

KB라이프생명보험
기타비상무이사
2024. 3월
비상근

김재관
KB손해보험
기타비상무이사
2024. 3월
비상근

KB국민카드
기타비상무이사
2024. 3월
비상근

나상록
KB캐피탈
기타비상무이사
2021. 3월
비상근

KB인베스트먼트
기타비상무이사
2020. 8월
비상근

* 공시서류 작성기준일 이후 회사와 계열사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2025년 03월14일)

성명
대상 계열사
직책
선임시기
비고

김경남
국민은행
ESG상생본부장
2025. 1월
상근

박진영
국민은행
브랜드홍보그룹대표 상무
2024. 1월
상근

박영세
국민은행
소비자보호그룹대표 부행장
2024. 1월
상근

조영서
국민은행

AI
ㆍ
DT추진그룹대표 부행장

2025. 1월
상근

오상원
국민은행
테크그룹대표 부행장
2024. 1월
상근

김병집
국민은행
금융AI1센터장 상무
2025. 1월
상근

이경종
국민은행
금융AI2센터장 상무
2025. 1월
상근

이현정
국민은행
고객경험디자인센터장
2025. 1월
상근

최병하
국민은행
테크개발본부장
2025. 1월
상근

김주현
국민은행
클라우드플랫폼부장
2022. 2월
상근

박명화
국민은행
기획조정부장
2025. 1월
상근

박영준
KB증권
기타비상무이사
2025. 2월
비상근

나상록
KB손해보험
기타비상무이사
2025. 2월
비상근

KB캐피탈
기타비상무이사
2021. 3월
비상근

2) 타회사 임원 겸임 현황
- 해당사항 없음

(3) 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자

(기준일 :
2025년 03월 14일
)

구분
성명
성별
출생년월
사외이사후보자해당여부
주요경력
선ㆍ해임예정일
최대주주와의관계

선임
이환주(신임)
남
1964.10
기타비상무이사
[학력]- 성균관대학교 경영학 학사- 헬싱키경제경영대학원 경영학 석사[경력]- 국민은행 개인고객그룹대표 상무/전무('18.1~'19.12)- 국민은행 경영기획그룹대표 부행장('20.1~'20.12)- KB금융지주 재무총괄(CFO) 부사장('21.1~'21.12)- KB생명보험 대표이사('22.1~'22.12)- KB라이프생명 대표이사('23.1~'24.12)- 국민은행 은행장('25.1~현재)
2025.03.26
해당사항 없음

선임
조화준(중임)
여
1957.02
사외이사(감사위원회 위원)

[학력]- 서강대학교 신문방송학 학사- 미국 인디아나대학교 사회학 석사- 미국 위스컨신대학교 회계학 석사- 미국 인디아나대학교 회계학 박사[경력]- KTF CFO('06~'09)- KT 자금담당, IR담당('09~'11)- BC card CFO('12~'13)- KT캐피탈 CFO('13~'14)
- KT캐피탈 대표이사('14~'15)- 메르세데스벤츠파이낸셜서비스 코리아 감사('17~'23)

2025.03.26
해당사항 없음

선임
여정성(중임)
여
1960.04
사외이사
[학력]- 서울대학교 가정관리학 학사- 미국 코넬대학교 소비자경제학 석사- 미국 코넬대학교 소비자경제학 박사[경력]- 국민경제자문회의 민간위워('08~'10)- 개인정보보호위원회 위원('11~'14)- 한국소비자학회 회장('10~'11)- 서울대학교 기획부총장('19~'21)- 서울대학교 교육부총장('21~'23)- 국무총리실 소비자정책위원회 민간위원장('17~'23)- 서울대학교 소비자학과 교수('93~현재)
2025.03.26
해당사항 없음

선임
최재홍(중임)
남
1962.08
사외이사
[학력]- 한양대학교 전자공학 학사- 한양대학교 대학원 전자공학 석사- 한양대학교 대학원 전자공학 박사[경력]- eSamsung Japan 사업고문('03~'04)- NHN Japan 사업고문('04~'05)- 주식회사 카카오 사외이사('14~'20)- 강릉원주대학교 과학기술대학 멀티미디어공학과교수 ('92~'23)- 가천대학교 창업대학 교수 ('23~현재)
2025.03.26
해당사항 없음

선임
김성용(중임)
남
1966.03
사외이사(감사위원회 위원)
[학력]- 서울대학교 사법학 학사- 미국 펜실베니아대학교 로스쿨(LL.M.)[경력]- 증권선물위원회 비상임위원('12~'15)- 우리은행 사외이사('16)- 도산법연구회 회장('19~'20)- 기간산업안정기금운용심의회 위원('20~'22)- 변호사('90~현재)- 성균관대학교 법학전문대학원 교수('06~현재)
2025.03.26
해당사항 없음

선임
차은영(신임)
남
1962.10
사외이사(감사위원회 위원)
[학력]- 이화여자대학교 경제학 학사- 미국 캘리포니아대학교 샌디에이고(U.C.S.D.) 경제학 석사- 미국 캘리포니아대학교 샌디에이고(U.C.S.D.) 경제학 박사[경력]- 한국여성경제학회 회장('07~'09)- 삼성카드 사외이사('11~'17)- 행정자치부 지방재정위기관리위원회 위원('16~'19)- 하나금융지주 사외이사('17~'21)- 한국여성경제학회 고문('09~현재)- 행정안전부 지방공기업정책위원회 위원('22~현재)- 이화여자대학교 경제학과 교수('94~현재)- 이화여자대학교 정책과학대학원장 및 사회과학대학장('25~현재)
2025.03.26
해당사항 없음

선임
김선엽(신임)
남
1969.11
사외이사(감사위원회 위원)
[학력]- 서울대학교 경영학 학사- 서울대학교 경영학 석사- 서울시립대학교 경영학 박사(ESG, 회계)[경력]- 안진회계법인 금융사업/전략본부장('16~'18)- 이정회계법인 이사('18.11~'22.8)- (주)팜스코 사외이사('21.3~'25.2)- 기획재정부 공공기관 경영평가위원('18.2~현재)- 보건복지부 기타공공기관 경영평가위원('22.6~현재)- 이정회계법인 대표이사('22.9~현재)
2025.03.26
해당사항 없음

(4) 직원 등 현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

-
남
100
-
-
-
100
4년1개월(17년4개월)
17,147
172
-
-
-
-

-
여
40
-
-
-
40
3년7개월(16년2개월)
5,424
131
-

합 계
140
-
-
-
140
3년11개월(17년0개월)
22,571
160
-

주1) 직원수 : 기준일 현재 재직중인 직원(미등기임원 포함)주2) 평균근속연수 : 괄호 안 기간은 그룹사 근무기간을 포함한 평균근속연수임주3) 연간 급여총액은 2024.1.1부터 2024.12.31까지의 월별 급여총액의 합으로, 월별 급여총액은 해당 월에 재직중인 직원(미등기임원 포함)에게 지급된 해당 월의 급여총액주4) 1인 평균 급여액은 2024.1.1부터 2024.12.31까지의 월별 평균급여액의 합으로,월별 평균급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원수(미등기임원 포함)로 나눈 값

(5) 육아지원제도 사용 현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 명, % )

구분
2024년
2023년
2022년

육아휴직 사용자수(남)
-
-
-

육아휴직 사용자수(여)
2
-
-

육아휴직 사용자수(전체)
2
-
-

육아휴직 사용률(남)
-
-
-

육아휴직 사용률(여)
-
-
-

육아휴직 사용률(전체)
-
-
-

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남)
-
-
-

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여)
-
-
-

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체)
-
-
-

육아기 단축근무제 사용자 수
-
-
-

배우자 출산휴가 사용자 수
2
1
3

※ 육아휴직 사용률 : 당해 출산 이후 1년 이내 육아휴직 사용 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자
(6) 유연근무제도 사용 현황

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 명, % )

구분
2024년
2023년
2022년

유연근무제 활용 여부
여
여
여

시차출퇴근제 사용자 수
30
29
52

선택근로제 사용자 수
11
12
13

원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수
26
93
125

(7) 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2024.12.31
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
14
4,331
317
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황
(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사(사외이사)
9(7)
3,000
-

(2) 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
2,526
280
-

주1) 인원수 : 기준일(2024.12.31) 현재 인원수

주2) 보수총액 : 기준일(2024.12.31) 현재 근로소득지급명세서의 근로소득 기준(반올림기준) 기재하되, 소득세법 제21조(기타소득) 및 동법 제22조(퇴직소득)을 합산하여 작성

주3) 1인당 평균보수액 : 보수총액/공시대상기간 환산 인원수(반올림 기준)

주4) 이사보수지급기준 : 이사보수규정, (주주총회 승인)이사퇴직금규정

2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
1,848
922
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
3
283
94
-

감사위원회 위원
4
395
98
-

감사
-
-
-
-

3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구 분
지급근거
보수체계
보수결정시 평가항목

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)

이사보수

규정,

이사퇴직금규정

기본급

활동수당

단기성과급

장기성과급퇴직금

(정량지표)

단기 : ROE, 총영업이익, 비은행부문이익, 실질NPL비율,

Tier1 비율, RoRWA, C/I Ratio

장기 : 상대적총주주수익률, 주당순이익, Asset Quality

(실질연체율 등), HCROI, 비은행부문 이익

( 정성지표)

단기 : 근원 경쟁력 강화, 핵심비즈 고도화 & 신성장동력 확장,

대면/비대면채널 혁신, 테크/인적역량 등 그룹 운영모델 고도화, 고객가치 증대 및 지속가능 성장기반 강화

사외이사(감사위원회 위원 제외)

기본급

회의비

회의비는 동일자에 여러 회의에 참석한 경우에도

1회에 한하여 지급

감사위원회 위원

감사
-
-
-

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

양종희
회장
1,848
- 제한주식으로 단기성과급 이연분 총 3,079주와 장기성과급 이연분 총 3,945주가 있으며, 각 지급기준일의 공정시가를 반영하여 실제 지급금액은 추후 확정됨- 이와는 별도로 장기성과급으로 성과연동주식(1년기준 18,516주)를 부여하였으며, 실제 지급수량은 장기 성과평가결과(2023.11.21~2026.11.20)에 따라 추후확정됨

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원 )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

양종희
근로소득
급여
900
- 급여는 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 평가보상위원회 결의에 따라 정해진 연간 급여 총액을 매월 균등 지급함 (해당 금액에는 업무활동과 관련하여 지급된 경비성 수당 400백만원 포함)

상여
948

- 2024년에 지급된 상여는 단기성과급으로 총 473백만원, 장기성과급으로 총 476백만원을 지급함

- 단기성과급은 2023년 대표이사(회장) 선임 이전 기간(2023.1.1~2023.11.20)에 대한 일시지급분 198백만원과 제한주식으로 동 기간에 대한 1차 이연분 831주(72백만원), 2022년 2차 이연분 1,018주(89백만원), 2021년 3차 이연분 869주(76백만원)를 지급하고, 대표이사(회장)선임 이후 기간(2023.11.21~2023.12.31)에 대한 일시지급분 21백만원과 제한주식으로 동 기간에 대한 1차 이연분 198주(17백만원)를 지급함

- 대표이사(회장)선임 이후 기간에 대한 단기성과 평가지표는 정량지표(ROE, 총영업이익, 비은행부문이익, 실질NPL비율, RoRWA, Tier1비율, C/I Ratio)와 정성지표(핵심경쟁력 및 회복탄력성 강화, 글로벌 & 신성장동력 확장, 금융플랫폼 혁신, 건전성/ESG/내부통제 등 지속가능경영 선도, 개방적·창의적 조직 구현)로 구성되었으며, 평가보상위원회에서 종합적으로 평가하여 기본급의 0%~100% 내에서 지급금액이 결정됨

- 정량지표와 관련하여 2023년 그룹 당기순이익은 4조 6,319억원을 기록하였으며, 자본적정성과 비용 효율성 관리가 양호한 점 등을 주요한 성과로 고려하였음

- 대표이사(회장) 선임 이전 기간에 대한 단기성과 평가지표는 부회장으로서 그룹 및 개인고객부문, WM/연금부문, SME부문과 연계한 정량지표, 경영과제와 연계한 정성지표로 구성되어 있으며, 대표 플랫폼(스타뱅킹) MAU 1,200만 돌파, 퇴직연금 시장지위 공고화, WM 고객기반 확대 등에 기여한 점을 주요한 성과로 고려하였고, 항목별 과제 달성도에 따라 기본급의 0%~120%내에서 지급금액이 결정됨

- 장기성과급은 2023년 대표이사(회장) 선임 이전기간(2023.1.1~2023.11.20)에 대한 일시지급분 3,954주(209백만원)와 동 기간에 대한 1차 이연분 878주(77백만원), 2021년~2022년 2차 이연분 2,185주(190백만원)를 지급함

- 장기성과 평가지표는 상대적 총주주수익률(Relative TSR)과 그룹성과 및 담당업무성과로 구성되었으며, 지표별 달성도에 따라 평가하여 연기준 기본급의 0%~100% 내에서 장기성과급을 산출함

- 장기성과 평가지표와 관련하여 상대적 총주주수익률은 성과평가 계약기간 중 경쟁사 대비 주가 변동을 고려하였고, 그룹 및 담당업무성과는 매년의 성과평가 결과를 산술평균하여 반영하였음

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

다.보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

양종희
회장
1,848

- 제한주식으로 단기성과급 이연분 총 3,079주와 장기성과급 이연분 총 3,945주가 있으며,

각 지급기준일의 공정시가를 반영하여 실제 지급금액은 추후 확정됨

- 이와 별도로 장기성과급으로 성과연동주식(1년 기준 18,516주)를 부여하였으며, 실제 지급수량은 장기 성과평가결과(2023.11.21~2026.11.20)에 따라 추후 확정됨

서영호
부사장
792
- 제한주식으로 단기성과급 이연분 총 1,796주와 장기성과급 이연분 총 4,881주가 있으며, 각 지급기준일의 공정시가를 반영하여 실제 지급금액은 추후 확정됨

권봉중
전무
605
- 제한주식으로 단기성과급 이연분 총 1,845주와 장기성과급 이연분 총 1,239주가 있으며, 각 지급기준일의 공정시가를 반영하여 실제 지급금액은 추후 확정됨

김상덕
부장
509
-

최철수
부사장
504
- 제한주식으로 단기성과급 이연분 총 1,515주가 있으며, 각 지급기준일의 공정시가를 반영하여실제 지급금액은 추후 확정됨

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원 )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

양종희
근로소득
급여
900

- 급여는 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 평가보상위원회 결의에 따라 정해진 연간 급여 총액을 매월 균등 지급함

(해당 금액에는 업무활동과 관련하여 지급된 경비성 수당 400백만원 포함)

상여
948

- 2024년에 지급된 상여는 단기성과급으로 총 473백만원, 장기성과급으로 총 476백만원을 지급함.

- 단기성과급은 2023년 대표이사(회장) 선임 이전 기간(2023.1.1~2023.11.20)에 대한 일시지급분 198백만원과 제한주식으로 동 기간에 대한 1차 이연분 831주(72백만원), 2022년 2차 이연분 1,018주(89백만원), 2021년 3차 이연분 869주(76백만원)를 지급하고, 대표이사(회장)선임 이후 기간(2023.11.21~2023.12.31)에 대한 일시지급분 21백만원과 제한주식으로 동 기간에 대한 1차 이연분 198주(17백만원)를 지급함.

- 대표이사(회장)선임 이후 기간에 대한 단기성과 평가지표는 정량지표(ROE, 총영업이익, 비은행부문이익, 실질NPL비율, RoRWA, Tier1비율, C/I Ratio)와 정성지표(핵심경쟁력 및 회복탄력성 강화, 글로벌 & 신성장동력 확장, 금융플랫폼 혁신, 건전성/ESG/내부통제 등 지속가능경영 선도, 개방적·창의적 조직 구현)로 구성되었으며, 평가보상위원회에서 종합적으로 평가하여 기본급의 0%~100% 내에서 지급금액이 결정됨

- 정량지표와 관련하여 2023년 그룹 당기순이익은 4조 6,319억원을 기록하였으며, 자본적정성과 비용 효율성 관리가 양호한 점 등을 주요한 성과로 고려하였음

- 대표이사(회장) 선임 이전 기간에 대한 단기성과 평가지표는 부회장으로서 그룹 및 개인고객부문, WM/연금부문, SME부문과 연계한 정량지표, 경영과제와 연계한 정성지표로 구성되어 있으며, 대표 플랫폼(스타뱅킹) MAU 1,200만 돌파, 퇴직연금 시장지위 공고화, WM 고객기반 확대 등에 기여한 점을 주요한 성과로 고려하였고, 항목별 과제 달성도에 따라 기본급의 0%~120%내에서 지급금액이 결정됨.

- 장기성과급은 2023년 대표이사(회장) 선임 이전기간(2023.1.1~2023.11.20)에 대한 일시지급분 3,954주(209백만원)와 동 기간에 대한 1차 이연분 878주(77백만원), 2021년~2022년 2차 이연분 2,185주(190백만원)를 지급함

- 장기성과 평가지표는 상대적 총주주수익률(Relative TSR)과 그룹성과 및 담당업무성과로 구성되었으며, 지표별 달성도에 따라 평가하여 연기준 기본급의 0%~100% 내에서 장기성과급을 산출함

- 장기성과 평가지표와 관련하여 상대적 총주주수익률은 성과평가 계약기간 중 경쟁사 대비 주가 변동을 고려하였고, 그룹 및 담당업무성과는 매년의 성과평가 결과를 산술평균하여 반영하였음

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

서영호
근로소득
급여
280
- 집행임원운영규정에 따라 직위에 따른 기본적인 역할 등을 반영하여 정해진 연간 급여 총액을 매월 균등 지급함

상여
419

- 2024년에 지급된 상여는 단기성과급으로 총 248백만원, 장기성과급으로 총 172백만원을 지급함.

- 단기성과급은 2023년 일시지급분 144백만원과 제한주식으로 2022년 2차 이연분 584주(51백만원), 2023년 1차 이연분 606주(53백만원)를 지급함

- 2023년 단기성과 평가지표는 재무총괄 부사장으로서 경영과제와 연계한 정성지표 등으로 구성되어 있으며, 평가보상위원회에서 종합적으로 평가하여 기본급의 0%~120% 내에서 지급금액이 결정됨

- 2023년 리딩금융그룹 위상 강화를 위한 수익구조 개선 및 사업모델 최적화 추진, 자본관리 및 재무정보 운영 제고로 규제환경에 선제적 대응, 시장 친화적 IR 및 주주총회 업무 수행, 회계/세무/재무보고 내부통제 그룹지원체계 구축 및 계열사 통제기능 강화 등을 주요한 성과로 고려하였음

- 장기성과급은 2022년~2023년 일시지급분 3,254주(172백만원)를 지급함

- 장기성과 평가지표는 상대적 총주주수익률(Relative TSR)과 그룹 성과 및 담당업무성과로
구성되었으며, 재임기간의 지표별 달성도에 따라 평가하여 연기준 기본급의 0~100% 내에서 장기성과급을 산출함

- 장기성과 평가지표와 관련하여 상대적 총주주수익률은 성과평가 계약기간 중 경쟁사 대비 주가를 고려하였고, 그룹 성과 및 담당업무성과는 매년의 성과평가 결과를 산술평균하여 반영하였음

주식매수선택권행사이익
-
-

기타근로소득
22
- 기타 복리후생

퇴직소득
70
- 집행임원운영규정에 따라 퇴직 당시 기본급 12분의 1에 근속기간에 따른 지급률(재임 1년에 대하여 1)을 곱한 금액을 지급함

기타소득
-
-

권봉중
근로소득
급여
230
- 집행임원운영규정에 따라 직위에 따른 기본적인 역할 등을 반영하여 정해진 연간 급여 총액을 매월 균등 지급함

상여
357

- 2024년에 지급된 상여는 단기성과급으로 총 249백만원, 장기성과급으로 총 108백만원을 지급함

- 단기성과급은 2023년 일시지급분 101백만원과 제한주식으로 2023년 3차 이연분 495주(43백만원), 2022년 2차 이연분 569주(50백만원), 2023년 1차 이연분 637주(56백만원)를 지급함

- 2023년 단기성과 평가지표는 IR부 전무로서 경영과제와 연계한 정성지표 등으로 구성되어 있으며, 평가보상위원회에서 종합적으로 평가하여 기본급의 0%~120% 내에서 지급금액이 결정됨

- 2023년 시장 친화적 IR 및 주주총회 업무 수행, 정확하고 투명한 공시활동을 통한 시장의 신뢰감 강화/유지 및 해외 신용평가등급 관리를 통한 대외신용도 제고, 적시적인 마켓 피드백을 통한 경영진 의사결정 지원 등을 주요한 성과로 고려하였음

- 장기성과급은 2021년~2022년 2차 이연분 1,238주(108백만원)를 지급함

- 장기성과 평가지표는 상대적 총주주수익률(Relative TSR)과 그룹 성과 및 담당업무성과로
구성되었으며, 재임기간의 지표별 달성도에 따라 평가하여 연기준 기본급의 0~100% 내에서 장기성과급을 산출함

- 장기성과 평가지표와 관련하여 상대적 총주주수익률은 성과평가 계약기간 중 경쟁사 대비 주가를 고려하였고, 그룹 성과 및 담당업무성과는 매년의 성과평가 결과를 산술평균하여 반영하였음

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
18
- 기타 복리후생

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

김상덕
근로소득
급여
120
- 월 급여일에 지급된 금액

상여
97
- 2024년 귀속 성과급 및 미사용 연차휴가보상금 등

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
11
- 기타 복리후생

퇴직소득
281
- 관련 법령 및 보수퇴직금규정에 따라 지급된 기본 퇴직금

기타소득
-
-

최철수
근로소득
급여
260
- 집행임원운영규정에 따라 직위에 따른 기본적인 역할 등을 반영하여 정해진 연간 급여 총액을 매월 균등 지급함

상여
186

- 2024년에 지급된 상여는 단기성과급으로 총 186백만원을 지급함

- 단기성과급은 2023년 일시지급분 120백만원과 제한주식으로 2023년 1차 이연분 757주(66백만원)를 지급함

- 2023년 단기성과 평가지표는 리스크관리총괄 부사장으로서 경영과제와 연계한 정성 지표 등으로 구성되어 있으며, 평가보상위원회에서 종합적으로 평가하여 기본급의 0%~120% 내에서 지급금액이 결정됨

- 2023년 그룹 가계·기업여신 선제적 리스크관리를 통한 자산건전성 관리 최우선 추진, 그룹 핵심 성장 Biz 건전성 확보를 위한 리스크관리체계 정교화, 그룹 리스크관리 역량 강화, 규제 변화 대응 및 리스크관리 체계 정교화, 그룹 리스크관리 문화 내재화 등을 주요한 성과로 고려하였음.

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
15
- 기타 복리후생

퇴직소득
43
- 집행임원운영규정에 따라 퇴직 당시 기본급 12분의 1에 근속기간에 따른 지급률(재임 1년에 대하여 1)을 곱한 금액을 지급함

기타소득
-
-

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등

(1) 주식매수선택권
- 해당사항 없음

(2) 주식기준보상 제도 운영 현황

-
주가연계현금보상(Phantom Stock)

당사의 「이사보수규정」및 「집행임원운영규정」에 따라 평가보상위원회의 결의를 근거로 경영진의 성과평가 및 보상에 관한 사항을 정하고 있으며, 매년 결의를 통해 경영진 성과평가 및 보상기준을 수립하고 평가하고 있습니다. 평가결과에 따라 확정된 단기성과급(연간평가)과 장기성과급(다년 누적 평가)을 지급하며, 현금보상과 주식보상(성과연동주식, 제한주식) 형태로 운용하고 있습니다. 산출된 단기성과급의 일부(40~60%)는 현금으로 일시 지급하며, 일시 지급되지 않는 나머지(60~40%)는 제한주식으로 전환하여 이연 지급합니다. 장기성과급은 다년 누적 평가에 해당하는 2년치(회장은 3년치)의 성과연동주식으로 부여하고 장기성과에 기초하여 산정된 성과연동주식의 일부를 주식가치에 상응하는 현금으로 일시 지급하며, 일시 지급되지 않는 나머지는 단기성과급과 마찬가지로 제한주식으로 전환하여 이연 지급합니다. 장ㆍ단기 성과급의 이연지급분은 이연 지급 기준 시점의 주가(공정시가)를 반영하여 현금으로 지급하고 있습니다

구분
단기성과급 (이연지급분에 한함)
장기성과급

주식기준보상제도(주가연계현금보상) 명칭
단기성과급 중 일시지급분을 제외한 나머지 이연지급분 (제한주식)
장기성과급 (성과연동주식)

부여 근거
당사「이사보수규정」및「집행임원운영규정」에 따라 평가보상위원회의 결의를 근거로 부여

주요 내용
경영진별 성과평가 항목에 따라 평가기간(1년)의 성과를 평가한 후, 평가결과에 근거하여 지급이 확정된 전체 산출 금액 중 일시지급분(40~60%)을 제외한 이연지급분(60~40%)을 제한주식으로 전환하며, 제한주식으로 전환된 이연지급분은 평가기간 종료 1년 후 시점또는 퇴임 1년 후 시점부터 3년간 이연 지급함
당사 보통주 기준으로 장기성과급(성과연동주식)을 부여하고, 부여후 2년(회장은 3년)의 평가대상기간 중 경쟁사 대비 주가상승률, 회사성과 및 담당업무성과 등 개인별 평가지표의 목표 달성률에 따라 최종 성과연동주식 지급수량을 산정하여 운영기간 종료시점의공정시가에 따라 최종지급수량의 40~60%를 일시에 지급하고, 잔여성과연동주식(60~40%)은 제한주식으로 전환하여 평가기간 종료1년 후 시점 또는 퇴임 1년 후 시점부터 3년간 이연 지급함

비고
업무의 독립성이 요구되는 리스크관리, 준법감시, 감사 업무를 담당하는 임원은 회사의 재무적 성과에 연동되지 않는 담당업무성과지표를 적용함

- 주식기준보상(수량)의 증감 내역① 장기성과급(성과연동주식)

구분 (단위 : 주)
2022년
2023년
2024년

부여 인원 수
13명
11명
13명

부여한 성과연동주식수
58,317
97,995
73,213

당기중 지급한성과연동주식수(ⓐ+ⓑ)
36,471
136,045
69,947

ⓐ주가연계현금보상 주식수
18,234
63,934
33,431

ⓑ제한주식 전환되어 이연지급예정인 주식수
18,237
72,111
36,516

평가조정
-1,003
-839
-4,146

누적 지급한 성과연동 주식수(주가연계 현금보상된 주식수 및제한주식 전환된 주식수의 합)
169,382
216,889
242,463

미지급 성과연동주식수
187,362
148,473
147,593

주1) 부여 인원 수는 소득세법 제20조에 따라 관할세무서에 제출하는 근로소득지급명세서 대상자 기준(원소속기준)으로 작성(이하 동일)주2) 부여 인원 수와 부여한 성과연동주식수는 각 연도별로 주식기준보상약정을 체결한 인원의 수 및 약정상 지급하기로 예정한 주식의 수임주3) 부여한 성과연동주식수 및 미지급 성과연동주식수는 성과연동주식 부여대상기간 중 재직한 기간에따라 산정한 조정수량 기준임주4) 지급한 성과연동주식수는 부여 후 평가 결과에 따라 조정된 최종 지급확정주식수(100%)기준이며「금융사지배구조법」에 따라 일부(40~60%)는 평가종료시점의 주가(공정시가)를 적용하여 ⓐ주가연계현금보상 지급하며, 나머지(60~40%)는 ⓑ제한주식으로 전환하여 평가기간 종료 1년 후 시점 또는 퇴임 후 1년후 시점부터 3년간 이연하여 각 시점의 공정시가(주가)를 적용하여 이연지급함주5) 누적 지급한 성과연동주식수는 공시대상기간 중 공시서류작성 기준일까지 지급한 누적수량임주6) 미지급 성과연동주식수는 해당연도말까지 부여된 수량에서 실제 지급한 주식수를 차감한 수량임
②제한주식(장ㆍ단기성과급의 이연분)

구분 (단위 : 주)
2022년
2023년
2024년

지급 인원 수
15명
23명
26명

이연 확정된 주식수
46,557
113,124
64,997

지급한 주식수
58,434
66,512
73,878

누적지급한 주식수
187,020
188,802
198,824

미지급 주식수
124,022
170,634
161,753

주1) 이연 확정된 주식수, 지급한 주식수 및 미지급 주식수는 재직기간 및 평가보상위원회 결의에 따라 확정된제한주식수량기준임주2) 제한주식은 수량이 확정된 후 평가기간 종료 1년 후 시점 또는 퇴임 1년 후 시점부터 3년간 이연하여 이연 지급 기준 시점의 주가(공정시가)를 반영하여 현금으로 지급함주3) 누적 지급한 주식수는 공시대상기간 중 공시서류작성 기준일까지 지급한 누적수량임

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수
(1) 계열회사 현황 (요약)

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

KB금융그룹
2
59
61

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

(2) 계열회사간의 지배, 종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

20241231그룹 네트워크.jpg
20241231그룹 네트워크

(3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일)

성명
대상 계열사
직책
선임시기
비 고

이재근
국민은행
은행장
2022. 1월
상근

김경남
국민은행
ESG상생본부장 상무
2024. 1월
상근

박진영
국민은행
브랜드홍보그룹대표 상무
2024. 1월
상근

정진호
국민은행
DT추진본부장 부행장
2024. 1월
상근

육창화
국민은행
AI데이터혁신본부장 부행장
2024. 1월
상근

금융AI센터(P)장
2024. 6월
상근

오상원
국민은행
테크그룹대표 부행장
2024. 1월
상근

박영세
국민은행
소비자보호그룹대표 부행장
2024. 1월
상근

하 윤
국민은행
고객경험디자인센터장
2022. 1월
상근

박기은
국민은행
테크개발본부장 부행장
2024. 1월
상근

김주현
국민은행
클라우드플랫폼부 본부본부장
2022. 2월
상근

박찬용
국민은행
기획조정부장 부행장
2024. 1월
상근

이승종
KB증권
기타비상무이사
2024. 3월
비상근

KB라이프생명보험
기타비상무이사
2024. 3월
비상근

김재관
KB손해보험
기타비상무이사
2024. 3월
비상근

KB국민카드
기타비상무이사
2024. 3월
비상근

나상록
KB캐피탈
기타비상무이사
2021. 3월
비상근

KB인베스트먼트
기타비상무이사
2020. 8월
비상근

* 공시서류 작성기준일 이후 회사와 계열사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2025년 3월 14일)

성명
대상 계열사
직책
선임시기
비 고

김경남
국민은행
ESG상생본부장
2025. 1월
상근

박진영
국민은행
브랜드홍보그룹대표 상무
2024. 1월
상근

박영세
국민은행
소비자보호그룹대표 부행장
2024. 1월
상근

조영서
국민은행

AI
ㆍDT추진그룹대표 부행장

2025. 1월
상근

오상원
국민은행
테크그룹대표 부행장
2024. 1월
상근

김병집
국민은행
금융AI1센터장 상무
2025. 1월
상근

이경종
국민은행
금융AI2센터장 상무
2025. 1월
상근

이현정
국민은행
고객경험디자인센터장
2025. 1월
상근

최병하
국민은행
테크개발본부장
2025. 1월
상근

김주현
국민은행
클라우드플랫폼부장
2022. 2월
상근

박명화
국민은행
기획조정부장
2025. 1월
상근

박영준
KB증권
기타비상무이사
2025. 2월
비상근

나상록
KB손해보험
기타비상무이사
2025. 2월
비상근

KB캐피탈
기타비상무이사
2021. 3월
비상근

나. 타법인출자 현황
(1) 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
11
11
26,717,817
150,000
-
26,867,817

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
11
11
26,717,817
150,000
-
26,867,817

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여현황

- 해당사항 없음
2. 대주주와의 자산 양수도

- 해당사항 없음
3. 대주주와의 영업거래

- 해당사항 없음
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. KB증권 발행 신종자본증권 인수
- 인수(발행일) : 2022.3.31

성명(법인명)
관계
종류
인수금액
발행목적
발행금리
만기일

KB증권
계열회사
제1회 사모원화신종자본증권
2,000억원
자본확충
4.300%
2052.3.31(연장가능)

- 인수(발행일) : 2022.9.30

성명(법인명)
관계
종류
인수금액
발행목적
발행금리
만기일

KB증권
계열회사
제3회 사모원화신종자본증권
2,300억원
자본확충
5.500%
2052.9.30(연장가능)

- 인수(발행일) : 2023.5.8

성명(법인명)
관계
종류
인수금액
발행목적
발행금리
만기일

KB증권
계열회사
제4회 사모원화신종자본증권
1,000억원
자본확충
5.350%
2053.5.8(연장가능)

나. KB캐피탈 발행 신종자본증권 인수
- 인수(발행일) : 2015.3.27

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제299회 사모원화채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
6.548%
2045.3.27(연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up
- 인수(발행일) : 2015.9.24

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제320회 사모원화채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
5.989%
2045.9.24(연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up
- 인수(발행일) : 2016.3.29

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제343회 사모원화채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
6.305%
2046.3.29(연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up

- 인수(발행일) : 2016.6.28

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제352회 사모원화채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
6.466%
2046.6.28(연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up

- 인수(발행일) : 2016.11.28

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제367회 사모원화채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
6.952%
2046.11.28(연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up

- 인수(발행일) : 2017.4.27

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제378회 사모원화채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
7.664%
2047.4.27(연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up
- 인수(발행일) : 2020.9.25

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제460회 사모원화채권형 신종자본증권
1,000억원
자본확충
3.376%
2050.9.25(연장가능)

- 인수(발행일) : 2022.2.17

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제486회 사모원화채권형 신종자본증권
1,000억원
자본확충
4.495%
2052.2.17(연장가능)

다. KB부동산신탁 발행 신종자본증권 인수

- 인수(발행일) : 2024.6.27

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB부동산신탁
계열회사
제1회 사모원화채권형 신종자본증권
1,500억원
자본확충
7.800%
2054.6.27(연장가능)

라. KB저축은행 발행 후순위채권 인수
- 인수(발행일) : 2021.6.25

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB저축은행
계열회사
제1회 후순위채권
700억원
자본확충
1.600%
2031.6.25

마. KB인베스트먼트 자금지원

- 신용공여일 : 2017.7.14(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
100억원
100억원
2.653%
2025.7.12

주) 목적 : 운전자금

- 신용공여일 : 2018.7.13(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
400억원
400억원
2.653%
2025.7.12

주) 목적 : 운전자금

- 신용공여일 : 2019.3.8(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
700억원
700억원
2.694%
2025.3.7

주) 목적 : 운전자금

- 신용공여일 : 2020.3.9(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
300억원
300억원
2.694%
2025.3.7

주) 목적 : 운전자금

- 신용공여일 : 2020.7.13(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
300억원
300억원
2.653%
2025.7.12

주) 목적 : 운전자금

- 신용공여일 : 2021.12.20(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
700억원
700억원
2.858%
2025.12.19

주) 목적 : 운전자금

- 신용공여일 : 2022.07.13(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
600억원
600억원
2.653%
2025.07.12

주) 목적 : 운전자금

- 신용공여일 : 2023.07.13(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
500억원
500억원
2.653%
2025.07.12

주) 목적 : 운전자금

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행사항

2024.07.23
주식 소각 결정
주식 소각 결정(2024.7.23 이사회)

자기주식 취득을 완료하였으며, 취득 완료한 자
기주식을전량 소각할 예정임

2024.10.24
주요사항보고서(자기주식취득 신탁계약 체결 결정)
자기주식 취득 신탁계약체결 결정(2024.10.24 이사회)
자기주식 취득을 완료하였으며, 향후 자기주식 취득신탁계약 만료(2025년 4월 30일) 이후 '신탁계약해지결과보고서' 공시 예정

2024.10.24
주식 소각 결정
주식 소각 결정(2024.10.24 이사회)
자기주식 취득을 완료하였으며, 취득 완료한 자기주식을전량 소각할 예정임

2025.02.05
주요사항보고서(자기주식취득 결정)
자기주식 취득 결정(2025.2.5 이사회)
2025년 5월 5일까지 자기주식 취득을 완료할 예정이며,향후 주가 변동에 따라 실제 취득수량과 취득금액은 변동 가능

2025.02.05
주식 소각 결정
주식 소각 결정(2025.2.5 이사회)
자기주식 취득완료 후 취득한 주식을 전량 소각할 예정이며, 향후 주가 변동에 따라 실제 소각 주식수와 소각금액은 변동 가능

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건
[지배회사에 관한 사항][KB금융지주]

(1) 법인세경정거부처분취소 (서울행정법원 2020구합73822)

구분
내용

소 제기일
- 2020. 8. 13.

소송 당사자
- 원고: KB금융지주- 피고: ○○○세무서장

소송의 내용
- 지주회사는 2013~2015년도 기납부 법인세 중 ○○수익권증서 수익금, 대위변제 충당, 상표권 사용료에 대한 익금불산입등을 주장하며 조세심판 제기하였으나, 2020. 5. 15. 기각되었고, 이에 법인세경정거부처분 취소 청구하는 소를 제기함

소송가액
- 5,220백만원

진행상황
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및대응방안
- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

(2) 부가가치세경정거부처분취소 (서울고등법원 2024누74979)

구분
내용

소 제기일
- 2022. 2. 3.

소송 당사자
- 원고: KB금융지주- 피고: ○○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 2014~2019년도 기납부 부가가치세 관련 사업이 매입세액 공제가 가능한 비과세사업임을 주장하며 조세심판 청구하였으나 2021. 11. 10. 재조사 결정되었고, 이에 부가가치세경정거부처분 취소 청구하는 소를 제기함
- 2024. 12. 6. 1심 법원의 패소 판결에 지주회사는 불복하여 2심 진행 중

소송가액
- 8,740백만원

진행상황
- 2심 진행 중

향후 소송일정 및대응방안
- 2심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

(3) 법인세부과처분취소 (서울행정법원 2023구합76389)

구분
내용

소 제기일
- 2023. 8. 31.

소송 당사자

- 원고: KB금융지주, KB캐피탈- 피고: ○○○세무서장,
○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 연결모법인으로 연결자법인 KB캐피탈에 대해 2018사업년도부터 연결납세방식을 적용하고 있음
- 연결자법인 KB캐피탈의 2022년 세무조사 관련 법인세 과세처분이 있었고 2022. 5. 16. 과세처분에 대하여 2017년도 부분은 KB캐피탈이, 2018년도 부분은 지주회사가 각각 법인세부과처분 취소를 구하는 조세심판을 제기하였으나 청구 기각되어 법인세부과처분 취소 청구하는 소를 제기함

소송가액
- 3,653백만원

진행상황
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및대응방안
- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

[주요 종속회사에 관한 사항][KB국민은행]

(1) 환매대금반환청구(U.S. BANKRUPTCY COURT, SOUTHERN DISTRICT OF NEW YORK, 12-1194)

구분
내용

소제기일
- 2012.03.22.

소송 당사자

- 원고: Bernard L.Madoff Investment Securities LLC.청산인 lrving H.Picard

- 피고: 당행

소송의 내용

- 당행은 ○○자산운용과 ○○투자신탁으로부터 수탁한 자산을 페어필드펀드에 투자 하고 페어필드는 버나드 매도프가 관리하는 버나드 매도프투자증권에 재투자 (폰지사기 관련 손실발생으로 버나드매도프 투자증권 청산절차 진행)

- 버나드매도프투자증권의 파산관재인이 당행을 상대로 페어필드를 통해

당행이 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기

소송가액
- 미화 USD 42,010,303 (원화환산 약 61,755 백만원) 주)

진행상황
- 피고가 신청한 소각하신청이 최종 기각되어 본안절차 진행 중

향후 소송일정

및 대응방안

- 관련소송이 U.S. BANKRUPTCY COURT, SOUTHERN DISTRICT OF NEW YORK (10-3777)에 계류 중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 승소가능성 상당하여 은행에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2024.12.31.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,470.00원)

(2) 손해배상 청구소송(VICTORIA SUPREME COURT, S ECI 2019 03875)

구분
내용

소제기일
- 2019.10.08.

소송 당사자

- 원고: 당행, ○○자산운용

- 피고: LBA Capial Pty Ltd. 외 10

소송의 내용
- 은행이 수탁하고 있는 ○○자산운용의 부동산펀드 관련하여 해외투자회사(LBA Capital Pty Ltd., 이하 "LBA")의 문서위조로 투자손실 이슈 발생- 이와 관련 하여 본건 펀드의 운용사인 ○○자산운용은 현지 법원을 통해 문서를 위조한 LBA사의 예금 및 부동산 자산동결명령을 진행하였으며, 손해배상청구를 구하는 소 제기

소송가액
- AUD 2,970,000 (원화환산 약 2,714백만원) 주)

진행상황
- 피고들 중 일부와의 조정절차 결렬되었고, 계속하여 기존 민사소송 진행

향후 소송일정

및 대응방안

- 자산운용사 및 국내외 소송대리인과 협력하여 적극 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 본 소송은 은행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로, 은행 고유재산에 미치는 재무적 영향이 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2024.12.31.) 1회차 매매기준율 기준(AUD 913.68원)

(3) 장기임차권수용 민사 소송(U.S. DISTRICT COURT FOR THE DISTRICT OF COLUMBIA, 1:22-cv-01043)

구분
내용

소제기일
- 2022.04.14.

소송 당사자

- 원고 : Amtrak

- 피고 : 당행 등

소송의 내용

- 당행은 ○○자산운용으로부터 수탁한 자산을 미국 워싱턴 D.C에 소재한 기차역 (Union Station)의 건물 및 토지임차권(이하 '이 사건 부동산')을 직, 간접적으로 담보로 하고 있는 대출채권에 투자

- 2022.04.14. 철도시설 운영자인 원고는 당행 등 이 사건 부동산의 이해관계자들을 상대로 이 사건 부동산에 대한 수용 및 보상금 결정을 위한 본 소송 제기

※ 원고는 적정 수용가격을 USD250백만불로 산정하여 법원에 공탁

소송가액
- 원고의 공탁금액 기준 USD250,000,000 (원화환산 약 367,500백만원) 주)

진행상황
- 당행 답변서 제출하였고 관련 절차 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 원고와 합의를 통한 소송 종결을 모색중이며, 자산운용사 및 국내외 소송대리인과 협력하여, 원고의 수용권 행사의 정당성 및 정당보상가격에 대해 적극 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 본 소송은 당행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로, 은행 고유재산에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2024.12.31.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,470.00원)

(4) 보증계약위반에 따른 손해배상청구 등 민사 소송(U.S. DISTRICT COURT FOR THE SOUTHERN DISTRICT OF NEW YORK, 1:22-cv-05802)

구분
내용

소제기일
- 2022.07.01.

소송 당사자

- 원고 : 당행(펀드 수탁자, 대주)

- 피고 : Ben Ashkenazy (보증인)

소송의 내용
- 2022.07.01. 당행(펀드 수탁자, 대주)은 USI(선순위대출 차주, Union Station에 대한 장기임차권 소유자), USSM(메자닌대출 차주, USI의 100%주주)의 실질적 운영자이자 해당 대출의 보증인인 피고를 상대로 허위진술, 불법행위, 대주 권리 행사 방해를 이유로 한 손해배상 등을 청구하는 본 소송 제기

소송가액
- 소장 기재 대출원리금 기준 USD560,000,000(원화환산 약 823,200백만원 주)

진행상황
- 피고 답변서 제출하였고, 이후 절차 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 자산운용사 및 국내외 소송대리인과 협력하여 적극 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 본 소송은 당행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로, 은행 고유재산에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2024.12.31.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,470.00원)

(5) 권리확인 민사 소송(U.S. DISTRICT COURT FOR THE SOUTHERN DISTRICT OF NEW YORK, 1:22-cv-06649)

구분
내용

소제기일
- 2022.08.04.

소송 당사자

- 원고: 당행(펀드 수탁자, 대주) 외 1명(펀드 설립 SPC로서 USI의 현 지분권자)

- 피고: USSM(USI의 전 지분권자)

소송의 내용
- 2022.08.04. 당행은 ○○자산운용으로부터 수탁한 자산을 대출채권에 투자한 대주의 지위에서 질권실행후 펀드가 설립한 SPC를 통해 USI의 지분 전부를 인수 하였음에도, USI 및 USSM의 실질적 운영자였던 Ben Ashkenazy 측에서 대주의 권리행사를 방해하고 Amtrak이 제기한 장기임차권 수용소송에서 USSM이 USI의 지분권자라고 주장함에 따라, USI에 대한 권리관계를 확인 받고자 USSM (USI의 과거 지분권자)를 상대로 본 권리확인소송 제기

소송가액
- 권리확인대상인 USI지분의 입찰금액 기준 USD 140,535,334.53 (원화환산 약 206,587백만원) 주)

진행상황
- 피고 답변서 제출하였고 이후 절차 진행 예정

향후 소송일정 및 대응방안
- 자산운용사 및 국내외 소송대리인과 협력하여 적극 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 본 소송은 당행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로, 은행 고유재산에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2024.12.31.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,470.00원)

(6) 부당이득반환 소송(ARBITRAZH COURT OF CITY OF MOSCOW, A40-277247/23-26-21320704/2023)

구분
내용

소제기일
- 2023.11.27.

소송 당사자

- 원고: MTS Bank

- 피고: 당행

소송의 내용
- 은행과 환거래계좌를 통해 거래 중이던 MTS Bank가 OFAC(미국 재무부 산하 해외자산 통제관리국, Office of Foreign Assets Control)의 SDN(Specially Designated Nationals) List에 등재됨에 따라 은행은 MTS Bank 명의의 외화계좌를 동결- 이에 MTS Bank가 러시아 모스크바시 상사법원에 계좌잔액의 반환을 구하는 소 제기

소송가액
- USD 109,244,283.79 (원화환산 약 160,589 백만원) 주)

진행상황
- 당행 답변서 제출하였고 이후 절차 진행 중

향후 소송일정

및 대응방안

- 현지 법원 재판 일정에 맞추어 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 미국 OFAC 규제 준수에 기인하여 러시아 법원에서 진행되는 소송으로 승소 가능성 높지 않으며, 소송 가액은 원고 명의 계좌 잔액으로 충당 가능하고, 은행에 지연이자 상당의 재무 적 영향이 예상됨

주) 보고서 작성기준일(2024.12.31.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,470.00원)

(7) 손해배상 청구소송 (PN JAKARTA SELATAN, 191/Pdt.G/2023/PN JKT.SEL)

구분
내용

소제기일
- 2023.03.02.

소송 당사자

- 원고: PT Nur Kencana Lestari Inti (이하 'NKLI')

- 피고: PT Bank KB Bukopin Tbk (당행의 자회사)

소송의 내용
- PT Bank KB Bukopin Tbk는 대출차주 중 부실업체 TMJ에 대한 여신을 담보권 실행을 통해 회수하기 위해 차주가 담보로 제공한 TMJ 주식(질권)을 경매 의뢰함. NKLI(원고)가 경매를 통해 해당 주식을 낙찰받고, PT Bank KB Bukopin Tbk는 NKLI에게 TMJ 주식매입 용도로 대출 실행 (2019.11월)- NKLI는TMJ 주식 매입 후 경영권 인수를 통해 광업사업을 하려고 했으나, TMJ 측 파산 관재인 및 법원이 지정한 광산관리회사와의 법적 분쟁으로 인해 경영권 확보 및 정상적인 사업이 불가하였으며, 광산관리회사와의 소송에서도 패소 (2022.10월)- 이에 따라, NKLI는 PT Bank KB Bukopin Tbk가 파산절차 진행중인 TMJ 주식 매입을 권유하고 관련 대출취급 당시 법적 문제 및 이에 따른 리스크를 의도적으로 공개하지 않았으며, 이는 법에 반하는 불법행위라고 주장하며 소 제기 (2023.03월)

소송가액
- USD 59,967,000 & IDR 156,860,000,000 (원화환산 약 102,441백만원 주))

진행상황
- 2심 진행중

향후 소송일정

및 대응방안

- 소송대리인과 협력하여 적극대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 1심 승소 결과 (NKLI의 청구 전면 기각) 및 외부 법무법인 법률검토의견서 등 감안, PT Bank KB Bukopin Tbk의 패소 가능성은 높지 않을 것으로 판단되며 회사에 미치는 영향은 제한적일것으로 예상됨

주) 보고서 작성기준일(2024.12.31.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,470.00원, IDR 0.0911원)

[KB증권]

(1) 부당이득금 (대법원 2023다216425)

구분
내용

소제기일
- 2023.02.21.

소송 당사자

- 원고: 케이비증권(주)

- 피고: ○○○○증권(주) 외 1

소송의 내용
- 원고가 투자한 ○○○○○○(주) 발행 ABCP 투자 손실과 관련하여,1) 주위적으로 피고 증권회사에 부당이득반환청구를,2) 예비적으로 공동주관사인 피고 증권회사들에 대하여 손해배상청구의 소 제기

소송가액
- 20,000백만원

진행상황
- 2023.01.13. 2심 판결 선고 : 당사 일부 승소

향후 소송일정및 대응방안
- 대법원에서 법리ㆍ쟁점에 관한 종합적 검토 중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

(2) 부당이득금 (서울중앙지방법원 2021가합519941)

구분
내용

소제기일
- 2021.03.22.

소송 당사자

- 원고: 케이비증권(주)

- 피고: ○○○○○○증권(주)

소송의 내용
- 원고는 2019년 3~12월에 피고가 발행한 DLS를 특정금전신탁에 편입하여 신탁상품 '○○○○○○○○○'으로 판매하였는데, 발행사인 피고가 만기일(20.4.~20.7.)이 지나도 기초자산펀드의 환매연기, 청산절차 진행 등의 사유를 들어 상환을 지연하며 DLS 상환계획 등을 제공하지 않고 있음- 이에 원고는 피고를 상대로1) 주위적으로 사기 또는 착오에 따른 본건 DLS 발행 계약 취소 및 본건 DLS 인수대금 전액(1,056억원)에 대한 부당이득반환청구,2) 예비적으로 불법행위를 원인으로 하는 손해배상청구의 소 제기※ 청구취지 변경- 23.07.13. 1,056억원 → 1,129억원- 24.08.16. 1,129억원 → 1,076억원

소송가액
- 107,565백만원

진행상황
- 2025.02.20. 1심 판결선고 : 당사 일부 승소

향후 소송일정및 대응방안
- 2025.03.12 당사 항소 제기

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

(3) 매매대금반환등 (서울고등법원 2024나2016354)

구분
내용

소제기일
- 2020.04.24.

소송 당사자
- 원고: ○○○○○○(주) 외 1- 피고: 케이비증권(주) 외 1

소송의 내용
- 원고들은 피고 케이비증권이 판매한 '○○○○○○○○전문투자형사모투자신탁 1호'에 가입(2019.4.25.설정, 각 500억원)하여 거래하던 중, 피고 케이비증권이상품설명서의 주요사실에 대한 허위사실을 기재하였다고 주장하며,1) (주위적청구) 착오에 의한 수익증권 매매계약취소 또는 채무불이행으로 인한계약 해제를 이유로 케이비증권에게 374.7억원의 부당이득반환청구,2) (예비적청구) 피고들의 투자자보호 의무 위반 등을 이유로 투자금 349.5억원에 대한 손해배상청구의 소 제기※ 원고 청구취지 변경- 2022.05.13. 1,000억원 → 365억원- 2022.07.08. 365억원 → 351.3억원- 2022.10.11. 351.3억원 → 374.7억원- 2023.04.06. 374.7억원 → 349억원- 2023.11.13. 349억원 →345억원※ 유사 청구원인으로 추가 소송 2건 진행 중(원고 ○○○○○○○○외 3, 청구금액 211억원)

소송가액
- 34,453백만원

진행상황

-
2024.02.14. 1심 판결선고 : 당사 일부 패소(가지급 실시)
- 2024.03.05. 당사 항소장 제출(2024.03.27. 사건 접수)

향후 소송일정및 대응방안
- 2025.02.25. 당사 기일지정신청서, 가지급물반환신청서 제출

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 회사의 패소시 인용된 금액과 지연이자 상당액의 비용 발생 가능성 있음

[KB손해보험]

(1) 건설공사보험 보험금 청구(서울중앙지방법원 2023가합50330)

구분
내용

소제기일
- 2023. 03. 07(당사 소장 수령 23.04.11)

소송당사자
- 원고: OOOOO㈜, OOOOOOO㈜- 피고: 주위적) ㈜KB손해보험, OOOOOO 예비적) ㈜KB손해보험 외 9개 참여보험사, OOOOOO

소송의 내용
- 원고1 OOOOO㈜은 복합전철 민간투자시설사업의 사업시행자이며, 피고 KB손해보험은 원고와 사이에 위 전철사업에 대하여 건설공사보험계약을 체결한 보험회사고, 원고2 OOOOOOO㈜는 원고1로부터 낙동강 하류 부분(2공구) 공사를 도급받아 피난연결통로#3 및 본선터널 건설공사를 맡은 시공사임- OOOOOO㈜가 위 2공구 공사 중 2020. 03. 08. 피난연결통로#3 인근 본선 터널에서 지하수 유입이 시작되어 2020.03.18. 본선터널 상부 대규모 지반 침하로 인한 터널 붕락사고 발생- 원고들은 복구작업과 관련하여 발생한 비용에 대하여 건설공사보험 보험금 청구의 소 제기

소송가액
- 226,672 백만원 (재물손해, OOOOOO 청구분 제외)

진행사항
- 1심 진행 중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일 진행(2024.06.12.)- 변론기일 진행(2024.09.25.)- 변론기일 진행 예정 (2025.05.21.)

향후 소송결과에따라 회사에 미치는영향
- 당사 순보유율 4.234%- 2020년 XoL 재보험특약 적용- 전부패소시 95.2억 원 재무적 손실(XoL 특약 보상한도 및 복원보험료 고려)

(2) 건설공사보험 보험금 청구(서울중앙지방법원 2023가합50354)

구분
내용

소제기일
- 2023. 03. 07(당사 소장 수령 23.04.03)

소송당사자
- 원고: OOOOO㈜- 피고: 주위적) ㈜KB손해보험, OOOOOO 예비적) ㈜KB손해보험 외 9개 참여보험사, OOOOOO

소송의 내용
- 원고 OOOOO㈜은 복합전철 민간투자시설사업의 사업시행자이며, 피고 KB손해보험은 원고와 사이에 위 전철사업에 대하여 건설공사보험계약을 체결한 보험회사고, OOOOOOO㈜는 원고로부터 낙동강 하류 부분(2공구) 공사를 도급받아 피난연결통로#3 및 본선터널 건설공사를 맡은 시공사임- OOOOOOO㈜가 위 2공구 공사 중 2020. 03. 08. 피난연결통로#3 인근 본선 터널에서 지하수 유입이 시작되어 2020.03.18. 본선터널 상부 대규모 지반 침하로 인한 터널 붕락사고 발생- 원고는 위 사고로 인한 준공지연 등에 따른 예정이익상실손해에 대하여 건설 공사보험 보험금 청구의 소 제기

소송가액
- 55,953 백만원 (예정이익상실손해, OOOOOO 청구분 제외)

진행사항
- 1심 진행 중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일 미지정 상태- 당사측 준비서면 제출

향후 소송결과에따라 회사에 미치는영향
- 당사 순보유율 4.234%- 2020년 XoL 재보험특약 적용- 재무적 손실범위는 서울중앙지방법원 2023가합50330 사건에 포함되어있음

[KB국민카드]

(1) 부가가치세등 부과처분취소 (서울행정 2015구합60105등)

구분
내용

소 제기일
- 2015.04.10 ~ 2018.01.12 총 4건

소송 당사자
- 원고: KB국민카드 - 피고: OO세무서장 외

소송의 내용
- 해외 신용카드사에게 지급한 분담금을 사용료 소득에 해당한다고 보아 과세처분한 것에 대하여 국외제공 용역으로 면세대상임을 이유로 취소소송 제기함

소송가액
- 19,918 백만원

진행상황
- 1심 진행중 2건- 3심 진행중 2건

향후 소송일정 및대응방안
-기존 대법원 판결에서 판단되지 않은 쟁점에 대하여 추가 주장 중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 당사가 제기한 소송으로 패소시 재무적 영향이 미미할 것이며, 승소시 소송가액에 상당하는 부가세 환급 예상됨

(2) 부가가치세 반환청구소송(서울중앙 2023가합76042 등)

구분
내용

소 제기일
- 2023.07.19~21 총 3건

소송 당사자
- 원고 : KB국민카드- 피고 : 통신 3사

소송의 내용
- 통신사는 당사가 신용카드 부가서비스와 관련하여 부담한 청구할인비용을 근거로 부가가치세를 환급받았으나, 해당 환급금의 귀속주체는 당사이므로 본소를 제기함

소송가액
- 26,098 백만원

진행상황
- 1심 진행중 3건

향후 소송일정 및대응방안
- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 당사가 제기한 소송으로 패소시 재무적 영향이 미미할 것이며, 승소시 소송가액에 상당하는 부가세 환급이 예상됨

(3) 퇴직금청구 (서울중앙지방법원 2021나51364등)

구분
내용

소 제기일
- 2020.08.27. ~ 2024.11.18. 총 8건

소송 당사자
- 원고 : 변OO등- 피고 : KB신용정보

소송의 내용
- 위임직 채권추심인과 임대차조사원이 근로자임을 주장하며 퇴직금지급 청구

소송가액
- 총 4,136 백만원

진행상황
- 소송 원고별 1심~2심 진행 중

향후 소송일정 및대응방안
- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 신용정보는 소송 접수 시 소송가액 상당의 충당부채를 계상하였으며, 패소 시소송비용 등 일부 손실 발생 가능성 있음

[KB라이프생명]

(1) 보험금 청구 (서울중앙지방법원 2022나59204)

구분
내용

소제기일
- 2018. 12. 26. (항소제기일: 2022. 10. 6. )

소송 당사자
- 원고 : ○○○ 외 2- 피고 : (주)KB라이프생명보험

소송의 내용
- 원고들은 상속만기형 즉시연금상품 가입자들로, 추가 보험금의 지급을 청구

소송가액
- 30백만원

진행상황
- 1심 회사 전부 승소하였으며 원고들 항소하여 2심 계속 중

향후 소송일정및 대응방안
- 2심 계속 중으로 소송대리인 선임하여 대응 중

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 회사 패소시 동일 상품 가입자들에 회사의 보험금 추가 지급 예상- 상기의 소송에 대하여 패소할 경우, 향후 지급이 예상되는 금액을 추정하여 소송충당부채로 계상하고 있으며, 동 건 관련 실제 지급금액과 시기는 향후 법원의 판단에 따라 변동됨

[KB자산운용]

(1) 부당해고구제재심판정취소(서울고등법원 2024누34568)

구분
내용

소 제기일
- 2022.09.21

소송 당사자
- 원고 : KB자산운용 - 피고 : 중앙노동위원회위원장

소송의 내용
- 직원 징계처분에 대한 중앙노동위원회의 판정에 대하여 취소소송 제기함

소송가액
- 50백만원

진행상황
- 항소심 진행중

향후 소송일정 및대응방안
- 소송진행에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 회사 패소시, 판결 주문에 따라 직원에게 해고기간 동안의 임금 상당액을 지급해야 될 수 있음

[KB캐피탈]
- 해당사항 없음
[KB부동산신탁]

(1) 공사대금 등 (수원지방법원 성남지원 2024가합200027)

구분
내용

소제기일
- 2024.01.02.

소송 당사자
- 원고 : 에OOOOOO 주식회사- 피고 : KB부동산신탁 외 1인

소송의 내용
- 원고는 본 신탁사업의 공사를 완료하고 PF대출원리금을 대위변제한 시공사로서, 위탁자 및 부동산신탁을 상대로 미지급 공사대금 및 PF대출원리금 대위변제금액에 대한 지연이자의 지급을 청구

소송가액
- 23,677백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 감정,조회,촉탁 결과 도착을 기다리기 위하여 기일추정됨

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 신탁계약서에 따르면 원고는 부동산신탁에게 신탁재산 범위 내에서만 공사대금을 청구할 수 있으며, 어떠한 경우에도 부동산신탁은 고유재산으로 원고에게 공사대금지급의무를 지지 않는다고 정하고 있는 점 등을 고려하면 본 소송에서 패소하더라도 부동산신탁의 고유재산 손실 가능성은 낮을 것으로 사료됨

(2) 부당이득금 등 (서울고등법원 2024나2050934)

구분
내용

소제기일
- 2023.09.20.

소송 당사자
- 원고 : 이OO 외 949명- 피고 : KB부동산신탁 외 1인

소송의 내용
- 원고들 본 신탁부동산을 분양받은 수분양자들로서, 위탁자가 본 사업관련 주거용지 매수 시 선납할인을 받았음에도 이를 반영하지 않은 분양가를 책정하여 주택법상 분양가상한제 산정기준에따른 금액을 초과하여 분양하였음을 주장하며, 위탁자 및 부동산신탁을 상대로 해당 초과금액에 대한 부당이득반환을 청구

소송가액
- 6,715백만원(최초 소제기 소송가액은 522백만원이었으나 소송진행과정에 원고가 청구취지를 확장함)

진행상황
- 1심 일부패소(24.09.26.),- 2심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 항소 및 강제집행정지신청 완료(강제집행정지신청을 위한 공탁금은 위탁자가 납부완료)- 이 사건 토지 일부지분에 대한 신탁등기가 형식적으로 말소되지 않았음을 이유로 신탁종료가 인정되지 않았는 바, 신탁등기 말소를 진행하여 신탁종료를 입증할 예정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 본 건 소송에서 패소할 시 관련 소송비용 일체(판결원리금 포함)를 위탁자(아이에스동서(주))가 지급할 것을 확약하였는 바, 본 건 소송에서 패소하더라도 부동산신탁의 고유재산 손실가능성은 낮을 것으로 사료됨

(3) 대여금 등 (서울중앙지방법원 2024가합92997)

구분
내용

소제기일
- 2024.09.04..

소송 당사자
- 원고 : 메OOOOOOOO(주) 외 3인- 피고 : KB부동산신탁 외 2인

소송의 내용
- 원고들은 본 사업 PF대출금의 변제기일이 도래함에 따라 채무자 및 연대보증인인 피고는 연대하여 대출원리금을 상환할 의무가 있고, 부동산신탁은 책임준공기한내에 책임준공의무를 이행하지 못하여 대출원리금 및 연체이자 상당의 손해배상의무가 있음을 주장하며, 피고들을 상대로 대출원리금 중 10%에 상당하는 금액의 지급을 (일부)청구

소송가액
- 10,416백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안

- 1회차 변론기일 (2025.02.14.)
- 2회차 변론기일 예정 (2025.04.18.)

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실가능성 있음

(4) 약정금 (서울중앙지방법원 2024가합110888)

구분
내용

소제기일
- 2024.11.22.

소송 당사자
- 원고 : 한OOOOO(주)- 피고 : KB부동산신탁

소송의 내용
- Tranch B 대주 겸 2순위 우선수익자인 원고는 부동산신탁이 신탁계약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대주에게 대출원리금 전액을 지급하기로 약정한 것임을 주장하며, 부동산신탁을 상대로 원고의 미상환대출원리금의 지급을 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 15,476백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일 미지정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실가능성 있음

(5) 손해배상(기) (서울중앙지방법원 2025가합6252)

구분
내용

소제기일
- 2025.01.17.

소송 당사자
- 원고 : 서OOOOOOOO 외 13인- 피고 : KB부동산신탁

소송의 내용
- 본건 사업의 대주 겸 우선수익자인 원고들은 부동산신탁이 신탁계약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대출원리금 전액을 손해배상 예정액으로 약정한 것임을 주장하며, 부동산신탁을 상대로 원고의 미상환대출원리금을 손해배상청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 39,600백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일 미지정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실가능성 있음

(6) 손해배상 약정금 청구 (서울중앙지방법원 2025가합3727)

구분
내용

소제기일
- 2025.01.06.

소송 당사자
- 원고 : 뉴OOOOOOO(주)- 피고 : KB부동산신탁

소송의 내용
- Tranch C 대주 겸 3순위 우선수익자인 원고는 부동산신탁이 신탁계약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대주에게 대출원리금 전액을 지급하기로 약정한 것임을 주장하며, 부동산신탁을 상대로 원고의 미상환대출원리금의 지급을 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 4,000백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일 미지정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실가능성 있음

(7) 손해배상(기)(서울중앙지방법원 2025가합8499)

구분
내용

소제기일
- 2025.02.03.

소송 당사자
- 원고 : 신OOOO(주) 외 1인- 피고 : KB부동산신탁

소송의 내용
- Tranch C 대주 겸 3순위 우선수익자인 원고들은 부동산신탁이 신탁계약 등에 따라 책임준공의무 미이행시 대주에게 대출원리금 전액을 지급하기로 약정한 것임을 주장하며, 부동산신탁을 상대로 원고의 미상환대출원리금의 지급을 청구하는 본 건 소송을 제기함

소송가액
- 10,000백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정및 대응방안
- 변론기일 미지정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 소송 패소 시 패소금액을 신탁재산으로 지급하기 부족할 경우, 고유재산 손실가능성 있음

[KB저축은행]
- 해당사항 없음
[KB인베스트먼트]
- 해당사항 없음
[KB데이타시스템]
- 해당사항 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없음
다. 채무보증현황, 채무인수약정현황, 그 밖의 우발채무 등[그룹기준]

(1) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

계정과목
종류
당기말
전기말

확정지급보증

원화확정지급보증
KB구매론지급보증
152,129
148,786

기타원화지급보증
900,237
945,027

소계
1,052,366
1,093,813

외화확정지급보증
신용장인수
331,423
277,370

수입화물선취보증
45,274
47,665

입찰보증
12,782
12,549

계약이행보증
1,927,572
1,111,589

선수금환급보증
4,644,429
3,561,227

기타외화지급보증
4,594,667
3,572,149

소계
11,556,147
8,582,549

금융보증계약
융자담보지급보증
20,790
94,027

현지차입보증
588,019
470,579

국제금융관련외화보증
842,838
616,554

소계
1,451,647
1,181,160

확정지급보증 계
14,060,160
10,857,522

미확정지급보증

미확정지급보증
신용장관련지급보증
2,268,081
2,785,484

선수금환급보증
1,373,649
1,301,376

미확정지급보증 계
3,641,730
4,086,860

합계
17,701,890
14,944,382

(2) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

확정지급보증

Grade1
12,022,664
-
-
12,022,664

Grade2
1,870,438
23,840
-
1,894,278

Grade3
98,224
16,147
-
114,371

Grade4
8,291
2,975
457
11,723

Grade5
-
230
16,894
17,124

확정지급보증 소계
13,999,617
43,192
17,351
14,060,160

미확정지급보증

Grade1
2,281,647
2,441
-
2,284,088

Grade2
1,306,932
15,349
-
1,322,281

Grade3
13,982
14,781
-
28,763

Grade4
1,171
2,652
21
3,844

Grade5
-
175
2,579
2,754

미확정지급보증 소계
3,603,732
35,398
2,600
3,641,730

합계
17,603,349
78,590
19,951
17,701,890

구분
전기말

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

확정지급보증

Grade1
8,485,824
170,322
-
8,656,146

Grade2
1,763,259
22,065
-
1,785,324

Grade3
40,595
7,368
-
47,963

Grade4
67,729
294,635
457
362,821

Grade5
-
1,182
4,086
5,268

확정지급보증 소계
10,357,407
495,572
4,543
10,857,522

미확정지급보증

Grade1
3,071,076
-
-
3,071,076

Grade2
734,886
19,210
-
754,096

Grade3
8,600
10,692
-
19,292

Grade4
1,828
237,200
-
239,028

Grade5
-
-
3,368
3,368

미확정지급보증 소계
3,816,390
267,102
3,368
4,086,860

합계
14,173,797
762,674
7,911
14,944,382

(3) 당기말 및 전기말 현재 지급보증 상대방에 따른 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
13,215,006
2,972,146
16,187,152
91.45

중소기업
747,170
423,299
1,170,469
6.61

공공 및 기타
97,984
246,285
344,269
1.94

합계
14,060,160
3,641,730
17,701,890
100.00

구분
전기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
9,988,889
3,397,689
13,386,578
89.58

중소기업
736,810
454,574
1,191,384
7.97

공공 및 기타
131,823
234,597
366,420
2.45

합계
10,857,522
4,086,860
14,944,382
100.00

(4) 당기말 및 전기말 현재 산업별 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
1,810,426
1,244
1,811,670
10.24

제조업
8,139,583
2,709,623
10,849,206
61.29

서비스업
926,446
48,709
975,155
5.51

도매 및 소매업
2,410,725
594,407
3,005,132
16.98

건설업
334,561
73,389
407,950
2.30

공공
24,929
101,456
126,385
0.71

기타
413,490
112,902
526,392
2.97

합계
14,060,160
3,641,730
17,701,890
100.00

구분
전기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
1,263,253
591
1,263,844
8.46

제조업
5,527,285
3,109,100
8,636,385
57.79

서비스업
788,908
102,028
890,936
5.96

도매 및 소매업
2,297,162
614,053
2,911,215
19.48

건설업
363,517
116,950
480,467
3.22

공공
31,732
62,440
94,172
0.63

기타
585,665
81,698
667,363
4.46

합계
10,857,522
4,086,860
14,944,382
100.00

(5) 당기말 및 전기말 현재 약정내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

약정

기업대출약정
57,510,280
55,688,438

가계대출약정
59,100,288
56,142,850

신용카드한도
87,204,864
83,325,862

기타유가증권매입계약
8,880,563
8,749,029

소계
212,695,995
203,906,179

금융보증계약

크레딧라인
4,747,946
5,901,644

유가증권매입계약
475,147
745,401

소계
5,223,093
6,647,045

합계
217,919,088
210,553,224

(6) 기타사항1) 연결실체가 당기말 현재 영업활동과 관련하여 원고로 계류중인 소송사건은 94건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,848,019백만원이며,피고로 계류중인 소송사건은 320건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,305,713백만원으로 이후 재판 결과에 따른 추가적인 손실액은 예측할 수 없습니다. 연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다(단위 : 건, 백만원).

구분
사건명
건수
소가
사건내용
소송현황

㈜국민은행
환매대금반환청구
1
61,755

- ㈜국민은행은 OO자산운용과 OO투신운용으로부터 수탁한 자산을 페어필드 펀드에 투자(페어필드 펀드는 버나드 매도프 투자증권에 재투자) 후 환매하여 수익자에게 반환. 이후 폰지사기 관련 손실발생으로 버나드 매도프 투자증권 청산절차 진행- 버나드 매도프 투자증권의 파산관재인이
㈜국민은행을 상대로 ㈜국민은행이 페어필드를 통해 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기

- 피고가 신청한 소각하 신청이 기각되었고, 본안절차 진행 중 [관련소송이 뉴욕남부지구연방파산법원(10-3777)에서 소장심사단계 진행중]- 승소가능성 상당하여 은행에 미치는 재무적 영향 크지 않음

장기임차권수용
1
367,500
- ㈜국민은행은 ○○자산운용으로부터 수탁한 자산을 미국 워싱턴 D.C에 소재한 기차역(Union Station)의 건물 및 토지임차권(이하 '이 사건 부동산')을 직, 간접적으로 담보하고 있는 대출채권에 투자- 철도시설 운영자인 원고는㈜국민은행 등 이 사건 부동산의 이해관계자들을 상대로 이 사건 부동산에 대한 수용 및 보상금 결정을 위한 본 소송 제기

- 원고의 점유이전 긴급신청이 인용됨에 따라 이 사건 부동산을 원고에게 인도한 상태로 본안절차 진행 중- 본 소송은
은행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로,은행 고유재산에 미치는 재무적 영향 크지 않음

부당이득반환
1
160,589
- ㈜국민은행과 환거래계좌를 통해 거래 중이던 MTS Bank가 OFAC(美 재무부 산하 해외자산 통제관리국, Office of Foreign Assets Control)의 SDN(Specially Designated Nationals) List에 등재됨에 따라 ㈜국민은행은 MTS Bank 명의의 외화계좌를 동결- 이에 MTS Bank 가 러시아 모스크바시 상사법원에 계좌잔액의 반환을 구하는 소 제기
- 현지 법원 재판 일정에 맞추어 대응 예정- 미국OFAC 규제준수에 기인하여 러시아 법원에서 진행되는 소송으로 은행의 승소 가능성 높지 않다고 판단되나, 소송 가액은 원고 명의 계좌 잔액으로 충당 가능하고, 은행에지연 이자 상당의 재무적 영향이 예상됨

손해배상 청구
1
102,411
- PT Bank KB Bukopin Tbk는 대출차주 중 부실업체 TMJ에 대한 여신을 담보권 실행을 통해 회수하기 위해 차주가 담보로 제공한 TMJ 주식(질권)을 경매 의뢰함. NKLI(원고)이 경매를 통해 해당 주식을 낙찰받고, PT Bank KB Bukopin Tbk은 NKLI에게 TMJ 주식 매입 용도로 대출 실행- NKLI는 TMJ 주식 매입 후 경영권 인수를 통해 광업사업을 하려고 했으나, TMJ 측 파산관재인 및 법원이 지정한 광산관리회사와의 법적 분쟁으로 인해 경영권 확보 및 정상적인 사업이 불가하였으며, 광산관리회사와의 소송에서도 패소- 이에 따라, NKLI는 PT Bank KB Bukopin Tbk가 파산절차 진행중인 TMJ 주식 매입을 권유하고 관련 대출 취급 당시 법적 문제 및 이에 따른 리스크를 의도적으로 공개하지 않았으며, 이는 법에 반하는 불법행위라고 주장하며 소 제기
- 2심 진행 중으로 소송대리인과 협력하여 적극 대응 예정- 1심 승소 결과 및 외부 법무법인 법률검토의견서 등 감안, PT Bank KB Bukopin Tbk의 패소 가능성은 높지 않을 것으로 판단되며 은행에 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됨

KB증권㈜
부당이득금,매매대금반환 등 (호주펀드)
3
55,654
- 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 사모펀드의 투자중개업자로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 투자중개하였으나, 호주 현지 차주의 계약위반으로 펀드운용이 중단되었으며, 이와 관련하여 회사에 부당이득금/ 매매대금 반환 등의 소송을 청구
- 제1 소송: 3심 진행 중(1심: 2023.2.7 투자원금 298억 및 이에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결 2심: 2024.1.29 결론을 달리하여 투자원금 중 120억원 및 이에 대한 지연이자의 지급을 명하는 판결)- 제2 소송: 2심 진행 중(1심: 2024.2.14 투자원금 중 122억 및 이에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결)- 제3 소송: 2심 진행 중(1심: 2023.10.26 잔존원리금 84.6억 및 원금 82.9억에 대한 지연이자 지급을 명하는 판결)

한편, 연결실체는 피고로 계류중인 소송사건에 대해 당기말 156,214백만원의 소송충당부채를 재무제표에 반영하였습니다(주석 24.(5)).

2) 당기말 현재 법원에 계류중인 임금피크제도 관련 소송은 총 12건 42,857백만원(㈜국민은행 총 8건 소가 39,144백만원, ㈜KB증권 총 1건 소가 2,646백만원, ㈜KB라이프생명보험 총 1건 소가 61백만원, ㈜KB캐피탈 총 1건 388백만원, ㈜KB데이타시스템 총 1건 618백만원)입니다. 향후 자원의 유출금액과 시기를 현재로는 예측할 수 없습니다.

3)

당기말 KB부동산신탁㈜는 시공사의 책임준공의무 미이행시 책임준공의무를 부담하고, KB부동산신탁㈜가 책임준공의무를 이행하지 못할 경우 대출금융기관에 발생한 손해를 배상하는 의무를 부담하는 책임준공관리형토지신탁사업(부산경보산업개발 등 31건, 준공사업 제외)을 진행중에 있으며, 당기말 기준 책임준공 관리형토지
신탁 사업에 대한 총
PF대출 약정한도는 26,965억원, 실행잔액은 20,492억원입니다.

당기말 현재 책임준공관리형토지신탁사업 책임준공 미이행으로 인해 KB부동산신탁(주)이 피고로 계류중인 소송은 2건(소가 25,892백만원)이며, 보고기간 후 최종 재무제표 발행 승인 전 3건의 소송(소가 53,600백만원)이 추가로 제기되었습니다. KB부동산신탁㈜의 손해배상액은 KB부동산신탁㈜의 책임준공 미이행으로 인하여 발생한 손해인지 여부를 판단 후 결정되는 사항이며 손실금액을 신뢰성있게 측정할 수 없어 당기말 재무제표에는 이러한 영향을 반영하지 아니하였습니다.

4) 당기중 지주회사 및 자회사인 ㈜국민은행, ㈜KB라이프생명보험의 업무 전반에 대한 금융감독원의 정기검사가 실시되었으며, 검사결과 및 조치요구사항은 향후 통보될 예정입니다.

5) ㈜국민은행은 시중은행의 부당공동행위 여부에 관한 공정거래위원회의 조사가 진행 중에 있으며, 그 결과를 현재 예측할 수 없습니다.

6) ㈜KB라이프생명보험은 2024년말 현재 2020 ~ 2022 사업연도 법인세 등에 대한 세무조사를 진행하였으며, 2025년 1월중 세무조사가 종료되어 세액통지결과를 기다리고 있습니다. 또한 자회사 KB자산운용㈜ 및 ㈜KB데이타시스템은 2025년 1월 세무조사 사전통지를 받았으며, 현재 연결실체에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.

7) KB PRASAC BANK는 2024년말 현재 과세당국으로부터 2020 ~ 2021 사업연도 세무조사 진행중이며, 현재 연결실체에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.

8) ㈜국민은행은 STIC Eugene Star Holdings Inc.,(이하 STIC)와 ㈜국민은행의 자회사인 PT Bank KB Bukopin Tbk가 유상증자시 발행한 총 주식 중 31,900,000,000주를 3.19조 IDR에 인수하는 신주인수권 매도계약을 2023년 4월 7일에 체결하였습니다. 또한, 계약 체결의 결과로 STIC가 지분획득 후 ㈜국민은행은 2년 6개월 경과시점부터 6개월 이내의 기간 동안 STIC가 보유한 본건 주식을 매수할 수 있는 Call option을 보유합니다. STIC는 ㈜국민은행이 행사기간 내에 Call option을 미행사하는 경우 Call option 행사기간 종료 후 1년 이내에 ㈜국민은행에 본건 주식을 매도할 수 있는 Put option을 보유합니다.

9) KB부동산신탁㈜는 현재 차입형토지신탁(정비사업 포함)계약과 관련하여 총사업비의 일부인 34,855억원을 신탁계정대여 할 수 있습니다. KB부동산신탁㈜의 신탁계정대여 여부는 무조건적인 지급의무는 아니며 고유계정 및 신탁사업의 자금수지 계획 등 제반사항을 전반적으로 고려하여 판단합니다.

[KB금융지주]

(1) 당기말 및 전기말 현재 회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다(단위:백만원).

약정사항
금융기관
당기말
전기말

약정한도
실행잔액
약정한도
실행잔액

일반대출
하나은행
200,000
-
200,000
-

일반대출
신한은행
200,000
-
200,000
-

일반대출
NH농협은행
300,000
-
300,000
-

(2) 기타사항1) 회사가 당기말 현재 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.

[주요 종속회사에 관한 사항][KB국민은행]

가. 채무보증 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

차주명
약정년월일
만기년월일
지급보증구분
지급보증잔액

㈜이마트
20210528
20250526
확정지급보증
10,598

20211119
20241119
확정지급보증
397,506

20211220
20241220
미확정지급보증
16,004

20211220
20241220
확정지급보증
178

20220818
20250818
확정지급보증
230,202

소계
654,487

건설공제조합
20200909
20240731
확정지급보증
73,629

20200909
20241130
확정지급보증
2,008

20201209
20240927
확정지급보증
1,631

20220406
20240412
확정지급보증
16,157

20220406
20250412
확정지급보증
8,078

20220804
20250301
확정지급보증
6,668

20220804
20270301
확정지급보증
6,827

20220810
20250609
확정지급보증
1,945

20220810
20270609
확정지급보증
2,269

20230413
20260906
확정지급보증
488,506

20230614
20260205
확정지급보증
11,288

20230825
20270303
확정지급보증
94,104

20230825
20280302
확정지급보증
31,368

20240125
20240825
확정지급보증
1,389

20240126
20240728
확정지급보증
2,778

20240202
20250619
확정지급보증
4,087

20240403
20240914
확정지급보증
2,778

20240409
20300301
확정지급보증
104,783

소계
860,295

롯데물산㈜
20220801
20250801
확정지급보증
416,760

소계
416,760

삼성중공업(주)
20180705
20240705
미확정지급보증
112,044

20180705
20240705
확정지급보증
220,175

20210209
20240705
미확정지급보증
50,747

20210209
20240705
확정지급보증
79,250

20211126
20240916
미확정지급보증
38,331

20211126
20240916
확정지급보증
42

20221228
20271228
미확정지급보증
94,722

20221228
20271228
확정지급보증
75,009

20240517
20250517
미확정지급보증
297,868

20240517
20250517
확정지급보증
109,750

소계
1,077,937

에스케이온 주식회사
20230511
20260511
확정지급보증
461,562

소계
461,562

에이치디현대미포주식회사
20210205
20250202
미확정지급보증
182,964

20210205
20250202
확정지급보증
198,975

20230314
20250314
미확정지급보증
43,585

20230314
20250314
확정지급보증
37

소계
425,561

에이치디현대삼호주식회사
20210205
20250202
미확정지급보증
194,493

20210205
20250202
확정지급보증
344,487

20220502
20250314
미확정지급보증
52,819

20220502
20250314
확정지급보증
94

20230314
20250314
미확정지급보증
26,988

소계
618,881

에이치디현대중공업주식회사
20220509
20250509
미확정지급보증
54,453

20220509
20250509
확정지급보증
1,660

20220607
20250509
미확정지급보증
15,649

20220607
20250509
확정지급보증
50,187

20240223
20250223
미확정지급보증
470,795

20240223
20250223
확정지급보증
381,489

소계
974,234

엘지디스플레이㈜
20200424
20250328
확정지급보증
138,762

20230327
20260430
확정지급보증
833,520

소계
972,282

한화오션㈜
20200825
20241231
확정지급보증
16,730

20211231
20241231
미확정지급보증
194,930

20211231
20241231
확정지급보증
286,307

소계
497,968

주1) 당행 2024년 6월 기준 결산 B/S상 확정 및 미확정지급보증 기준, 해외지점 포함주2) 약정년월일과 만기년월일은 지급보증 모한도계좌 기준으로 작성함

주3) 차주별 합계액이 K-IFRS 연결재무제표 당반기말 자본총계의 1% (368,551백만원) 이상인 경우 건별 기재 하였으며, 전체 금액은[II. 사업의 내용/ 2.영업의 현황/ 바.종류별 영업현황/ (3) 지급보증업무] 참조

[KB증권]

가. 지급보증 현황
(1) 지급보증 등 현황

(2024년 12월 31일 기준, 단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
증감

건수
188
189
-1

잔액
5,023,237
4,891,932
131,305

주) 지급보증 등 현황은 기준일 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증, 사모사채 인수확약 및 대출채권 매입확약을 기재

(2) 지급보증 및 약정내역-요약

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년

건수
금액
건수
금액

지급보증
4
249,900
5
246,275

매입보장약정(*1)
13
824,172
17
1,287,400

대출확약
44
2,714,231
59
2,384,711

한도대출약정
28
577,480
34
379,421

LOC 및 출자약정
99
657,454
74
594,125

합계
188
5,023,237
189
4,891,932

(3) 지급보증 및 약정내역-세부

(단위 : 백만원)

구분
제공받은 자
2024년
2023년

매입보장약정(*1)
스위트에이치한남제일차 외 12건
824,172
1,287,400

소 계
824,172
1,287,400

지급보증 및매입확약
KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(*2)
76,440
94,126

KB Securities HongKong Ltd.(*2)
173,460
152,149

에이블권선제일차
㈜(*2)

18,000
11,000

뉴스타아이피㈜
0
50,700

코리아인더스트리얼가스홀딩스1㈜
8,170
10,210

뉴스타강릉제이차
3,000
3,000

ASIA CINEMA GROUP LTD
0
3,091

뉴스타강릉제삼차
4,500
4,500

디바인산업가스
30,000
3,531

크리스탈코리아
120,000
17,308

에이블공평제일차㈜(*2)
76,000
20,000

뉴스타빌리브㈜
0
7,500

에이비알중앙2제일차㈜
0
18,988

뉴스타고성제일차
3,880
3,960

CLEARLINK BUSINESS SERVICES LTD
4,609
17,218

EASEL HOLDCO Ⅱ LP
0
20,564

Centerbridge Business Services Limited
0
8,382

에이블세운㈜(*2)
22,600
31,300

Convergent TradeChannels Kft
0
3,385

에이블가산제일차㈜
0
24,500

에이블피티제일차
0
5,000

뉴스타플러스제일차㈜
0
16,000

현대제뉴인
0
50,000

케이비명지제일차㈜(*2)
16,300
18,800

에이블당진제일차㈜(*2)
2,030
8,855

당진송악물류단지
2,030
8,855

케이비오산세교제이차㈜
0
3,853

케이비마포제이차㈜(*2)
10,000
10,000

광양항 융복합 에너지허브
0
35,000

뉴스타시나㈜
0
26,562

우성클로버
0
525

룩수스
851
1,221

케이비인프라제이차㈜
0
28,000

엠에이치앤코
8,000
8,000

이앤아이홀딩스
1,394
1,504

지타레스제일차㈜(*2)
19,950
25,250

에이블범어원㈜(*2)
30,000
30,000

케이비황금제일차㈜
0
0

에이치디벨류제일차㈜
0
3,000

뉴스타김포제사차㈜(*2)
7,000
7,000

뉴스타웨이브제일차㈜(*2)
36,478
40,000

티더블유서초제일차㈜(*2)
220,000
220,000

티더블유서초제이차㈜(*2)
30,000
30,000

람다마인제일차㈜
0
66,636

Trinity Holdings LP
18,632
8,382

지엠티홀딩스
0
14,821

에코에너지홀딩스 유한회사
11,048
9,979

APOG BIDCO PTY LTD
0
660

에이블마석제일차㈜(*2)
16,800
46,400

파워플레이제일차㈜(*2)
15,000
15,000

케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사
40,000
40,000

에이블도산제일차㈜(*2)
2,555
14,555

에이블넥스트제일차㈜(*2)
21,000
21,000

뉴스타에너빌제일차㈜
0
100,000

와이에스엠씨제일차㈜(*2)
49,500
49,500

케이비스마트스쿨제일차㈜
0
16,000

빅하우스제칠차㈜
0
130,000

경산로지스제일차㈜(*2)
18,000
38,000

케이비삼영㈜
0
6,000

스토크제이차㈜
0
73,000

뉴스타성남제일차㈜(*2)
16,000
35,000

케이피에스시화제일차㈜(*2)
266,000
257,000

Aphrodite Acquisition Holdings LLC
0
3,818

지디아이씨제이차㈜
0
18,000

뉴스타엔알비제일차㈜(*2)
19,049
29,705

에이블동탄제일차㈜
0
13,312

뉴스타김포제오차㈜
0
36,000

뉴스타에브리데이제일차㈜
0
6,650

에이블반포제일차㈜
0
15,000

에이블반포제이차㈜
0
10,000

CONSUMER STRENGTH LIMITED
7,622
12,714

에이블알파㈜(*2)
31,000
31,000

하모니아1호
0
1,623

뉴스타원펌2023의일제오차㈜
0
77,500

프렌치샤인제일차㈜
0
20,000

에이블용답제이차㈜
0
29,000

유동화증권매입프로그램제이차
50,000
50,000

코리아시큐리티홀딩스
2,085
7,409

에이블본리제일차
0
140,000

뉴스타제이에이치센터
0
50,000

에이블티와이제이차
0
15,000

에이블은화삼제이차(*2)
40,000
100,000

뉴스타양주역제일차
0
8,000

뉴스타시티제삼차
0
140,000

뉴스타노스제일차
0
80,000

에이블초월제이차㈜
0
13,100

뉴스타시나제이차㈜(*2)
56,900
56,900

더블유플러스투자목적회사
0
6,130

더블유에이치투자목적회사
0
4,775

위솔그린스마트미래학교사모부동산제4호
0
10,000

뉴스타김포제칠차㈜(*2)
93,600
0

뉴스타김포제육차㈜
54,000
0

코리아피유홀딩스
6,975
0

뉴스타유이제일차㈜(*2)
70,000
0

에이블하이포지션제일차㈜(*2)
100,000
0

에이블시빅제삼차㈜
0
0

라라로로제일차㈜
0
0

그라하제이차㈜(*2)
20,000
0

브리즈에어일차㈜(*2)
100,000
0

트루하우스제일차㈜(*2)
30,000
0

에이블군포제일차㈜(*2)
40,000
0

에이블용인원삼제이차㈜(*2)
50,000
0

Careena Transportation Group Limited
125,000
0

유피케이1 유한회사
9,449
0

뉴스타엑스퍼제일차㈜(*2)
588,000
0

에이블시빅제사차㈜(*2)
150,000
0

을지나인제일차㈜(*2)
120,000
0

디아포제더퍼스트㈜(*2)
39,000
0

주식회사 케이제이환경
113,832
0

엠에스에스홀딩스 주식회사
4,372
0

올리비아일차㈜(*2)
73,000
0

뉴스타엘카드제일차㈜(*2)
148,500
0

소계
3,541,611
3,010,407

기타 출자약정
케이비 디지털 플랫폼 펀드 외 98건
657,454
594,125

소계
657,454
594,125

합계
5,023,237
4,891,932

(*1) 매입보장약정에 따라 회사가 매입한 전자단기사채 잔액은 278,820백만원임(*2) 연결대상 종속회사에 대한 지급보증임

나. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음
다. 그 밖의 우발채무 등

(1) 금융기관과의 체결 약정현황

(단위 : 백만원)

약정사항
금융기관
2024년
2023년
2022년

당좌대출(일중차월 포함)
㈜국민은행 외
1,265,000
1,174,700
530,000

일반자금대출
㈜국민은행
40,000
40,000
40,000

증권유통금융
한국증권금융㈜
600,000
600,000
600,000

운영자금차입금(자체)
한국증권금융㈜
475,000
475,000
475,000

할인어음(자체)
한국증권금융㈜
300,000
300,000
300,000

할인어음
한국증권금융㈜
청약증거금 예치액
청약증거금 예치액
청약증거금 예치액

채권인수금융
한국증권금융㈜
300,000
300,000
500,000

담보금융지원대출
한국증권금융㈜
1,710,000
1,710,000
1,710,000

커미티드라인
중국공상은행 외
452,746
414,258
0

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(
2) 당기말 현재 회사는 가압류재산보증 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 14,622백만원(전기말: 10,846백만원)의 보증을 제공받고 있습니다.
[KB손해보험]

(1) 당기말 현재 연결실체는 총보험금액의 일부에 대해서 코리안리재보험주식회사, Munich Re Insurance Company 등 국내외 재보험사 및 손해보험사와 재보험협약을 맺고 있으며, 협약에 따라 출재보험과 수재보험에 대해 상대사와의 정산을 통해재보험료, 재보험금 및재보험수수료를 상호간에 수수하고 있습니다.

(2) 당기말 현재 금융기관으로부터 제공 받고 있는 지급보증의 내용은 아래와 같습니다 (단위 : USD).

구분
한도
실행액
지급보증기간

(주)미쓰이스미토모은행 서울지점
61,000,000
55,285,660
2024.12.31~2025.12.31

(3) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정 금액은 아래와 같습니다 (단위 : 백만원).

약정사항
금융기관
한도금액

당기말
전기말

당좌차월약정
신한은행
2,000
2,000

일중당좌차월약정
국민은행 외 6개사
100,000
100,000

합계
102,000
102,000

(4) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 기타약정내역은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원).

약정사항
미사용약정

당기말
전기말

대출약정
780,997
719,729

유가증권매입계약
1,950,195
1,836,042

합계
2,731,192
2,555,771

(5) 당기말 및 전기말 현재 피소된 소송의 내용은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원).

- 2024년말

구분
소송건수
소송금액
O/S
내용

경영소송
1
5
-
수수료 청구 관련 소송 등

자동차보험
2,910
90,329
110,347
손해배상, 보험금 청구소송 등

일반/장기보험 등
1,169
446,534
185,048
손해배상, 보험금 청구소송 등

합계
4,080
536,868
295,395

2023년말

구분
소송건수
소송금액
O/S
내용

경영소송
8
4,230
-
수수료 청구 관련 소송 등

자동차보험
2,115
74,100
98,143
손해배상, 보험금 청구소송 등

일반/장기보험 등
1,302
460,595
220,489
손해배상, 보험금 청구소송 등

합계
3,425
538,925
318,632

한편, 보고기간말 현재 보험금 지급 대상의 피소건과 관련하여 예상되는 손해액이 지급준비금에 계상되어 있으며, 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.
[KB국민카드]

(1) 채무보증 현황

(단위 : 백만원)

채무자
회사와의 관계
구분
약정금액*
약정기간
차입처
당기말 금액**
전기말 금액

KB DaehanSpecialized Bank Plc.
최대주주의 특수관계인(당사의 종속회사)
지급보증
102,200
2022.12.09~2025.04.04
KDB산업은행
51,450
77,364

2023.05.17~2024.06.14
KDB산업은행
-
19,341

2024.12.06~2026.03.06
KDB산업은행
36,750
-

소계
88,200
96,705

PT. KB Finansia MultiFinance
최대주주의 특수관계인(당사의 종속회사)
지급보증
366,400
2020.10.23~2026.12.23
DBS Bank
27,330
25,080

2021.01.21~
2028.06.30

IFC
71,928
58,792

2021.02.26~2025.12.13
SHINHAN
40,084
36,784

2021.08.31~2025.04.24
MUFG
31,885
9,196

2022.03.23~
2026.09.30

HSBC
45,550
41,800

2022.04.07~2024.05.09
SCB Bank
-
14,630

2023.09.29~2026.09.29
KEB하나은행
27,330
25,080

2023.10.23~2025.08.22
SCB Bank
18,220
16,720

2024.01.19~2025.03.31
BTPN
20,953
-

소계
283,280
228,082

KB J Capital Co., Ltd
최대주주의 특수관계인(당사의 종속회사)
지급보증
350,000
2021.02.25~2026.01.23
SMBC
80,410
80,507

2021.03.25~2025.10.24
HSBC
47,300
67,716

2022.04.22~2025.03.26
Mizuho
30,100
45,144

2023.06.16~2025.06.20
SCBT
29,670
16,553

2024.05.28~2027.05.28
IFC
78,540
-

소계
266,020
209,920

합계
637,500
534,707

*) 총 지급보증한도**)지급보증 실행액(확정지급보증) 기준 (미확정지급보증:
198,998
백만원)

(2) 그 밖의 우발채무 등

1) 당기말 현재 약정내용

(단위 : 백만원)

구분
금액

미사용한도
87,367,293

금융리스약정
7,438

할부금융자산약정
227,583

유가증권매입약정
18,425

대출채권약정
-

기타외화약정
45,884

합계
87,666,623

2) 상각처리한 채권 중 관련법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있는 바, 당기말 현재 상각채권 잔액은 2,108,658백만원입니다.

3) 자산유동화 관련 약정사항은 동 보고서의「Ⅲ. 재무에 관한 사항/ 8. 기타 재무에 관한사항/ 가. 자산유동화 및 우발채무 등에 관한 사항/ (1) 자산유동화에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.4) 당기말 현재 피고로 계류중인 소송사건은 32건으로 소송가액은 5,049백만원이며, 당기말 현재 원고로 계류중인 사건은 15건으로 소송가액은 48,147백만원입니다.5) 연결실체는 (주)국민은행과 신용카드 회원 및 가맹점 모집 등 각종 신용카드업무 및 이와 관련한 업무를 수행하기 위한 업무위ㆍ수탁에 관한 계약을 체결하고 있습니다.6) 연결실체는 (주)KB손해보험 및 (주)KB라이프생명과 신용카드 회원 모집 및 이와 관련한 업무를 수행하기 위한 업무위ㆍ수탁에 관한 계약을 체결하고 있습니다. 7) 당기말 현재 연결실체는 (주)국민은행, (주)신한은행, 농협은행(주), (주)우리은행 등과16,200억원의 한도대출 약정을 맺고 있으며 (주)국민은행과 8,000억원의 당좌차월 약정을맺고 있습니다. 또한, 당기말 (주)국민은행 등과 미화 1,148백만달러 상당의 한도대출 약정을 맺고 있습니다. 이외에 (주)국민은행과 신용카드와 관련된 자금정산목적으로 17,000억원 한도의 자금정산계정 약정을 맺고 있습니다.

(8) 연결실체는 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제43조의3에 따른 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 회사에 해당되어,당기말 현재 준비금 30억원을 적립하였으며, 개인정보보호 배상책임보험 50억원에 가입하고 있습니다.

9) 연결실체는 ㈜올라핀테크 창립주주(이하 '올라 창립주주')와 경영성과 달성 시 보유 지분을 매수할 수 있는 Call Option 계약을 2024년 7월 24일에 체결하였습니다. 계약체결의 결과로 올라 경영성과 달성 시 연결실체는 선순위로 올라 창립주주 보유 지분을 매수할 수 있는 (KB)Call Option 을 보유합니다. 올라 창립주주는 연결실체가행사기간 내 콜옵션 미행사시 후순위로 올라 창립주주 또는 지명한 제3자가 연결실체의 보유지분을 인수할 수 있는 (올라)Call Option을 보유합니다. 또한, 연결실체는 (주)올라핀테크의 대표이사가 주식의 전부 또는 일부를 매각할 때, 처분하고자 하는 주식을 우선하여 매수할 수 있는 권리와 연결실체가 보유한 주식의 전부 또는 일부를 매도할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. 이와 별도로 특정 사유가 발생하는 경우 연결실체는 (주)올라핀테크 또는 (주)올라핀테크의 대표이사에게 주식의 전부 또는 일부를 매수하여 줄 것을 청구할 수 있는 권리를 가지고 있습니다.

[KB라이프생명]
연결회사는 한국스탠다드차타드은행과 기업당좌대출(일중) 500억원의 여신거래약정을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 차입금 잔액은 없습니다.연결회사는 서울보증보험으로부터 533백만원의 지급보증과 180백만원의 계약보증, 기타보증보험으로 416백만원을 제공받고 있습니다

[KB자산운용]
- 해당사항 없음
[KB캐피탈]

(1) 채무보증 현황

(단위 : USD, 백만원)

구분
회사명
계정
목적
통화
신용공여 금액
조 건
담보
비고

약정액
전기말
당분기말(주3)
증감
개시일
종료일
금리

종속기업
KB KOLAO LEASINGCO., LTD.
지급보증(주1)
운영자금지원
원화(KRW)
88,800
84,500
88,800
4,300
2024.03.26
2027.12.31
0.38%/0.59%/0.71%(주4)
-
이사회 결의

PT Sunindo Kookmin Best Finance
지급보증(주2)
운영자금지원
원화(KRW)
147,900
128,700
147,900
19,200
2024.03.26
2027.12.31
0.36%/0.58%/0.69%(주5)
-
이사회 결의

주1) 종속회사 KB KOLAO LEASING CO., LTD.에 제공할 당사의 총 지급보증 약정액 한도기준 기재(해당 한도 내 대출기관별 건별 차입 진행)주2) PT.Sunindo Kookmin Best Finance에 제공할 당사의 총 지급보증 약정액 한도기준 기재(해당 한도 내 대출기관별 건별 차입 진행)주3) 2024년 4차 이사회 (2024/03/21)를 통한 KB KOLAO LEASING CO., LTD. 및 PT SunindoKookmin Best Finance와의 지급보증 변경계약 체결, 만기 연장 및 지급보증한도 증액주4) 건별 신용공여 계약기간에 따라 수수료 상이 (1년이상 ~ 2년미만 0.38%, 2년이상~3년미만 0.59%,3년이상~4년미만 0.71%)주5) 건별 신용공여 계약기간에 따라 수수료 상이 (1년이상 ~ 2년미만 0.36%, 2년이상~3년미만 0.58%,3년이상~4년미만 0.69%)

(2) 그 밖의 우발채무

1) 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 주요 차입약정 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, IDR, USD)

차입처
구분
통화
당기말
전기말

약정한도
사용액
약정한도
사용액

(주)신한은행
기업어음
KRW
90,000,000
-
80,000,000
-

(주)우리은행
일반대출
KRW
50,000,000
-
50,000,000
-

NH농협은행(주)
일반대출
KRW
50,000,000
-
50,000,000
-

(주)대구은행
일반대출
KRW
30,000,000
-
30,000,000
-

SC제일은행
일반대출
KRW
50,000,000
-
50,000,000
-

중국은행 (서울지점)
일반대출
KRW
30,000,000
-
30,000,000
-

한국산업은행
일반대출
KRW
50,000,000
-
50,000,000
-

하나은행
일반대출
KRW
30,000,000
-
30,000,000
-

광주은행
일반대출
KRW
20,000,000
-
-
-

KB국민은행
일반대출
USD
33,500,000
33,500,000
40,000,000
24,500,000

ANZ Bank (Lao Branch)
일반대출
USD
15,000,000
10,368,816
15,000,000
14,434,907

Bank Permata
일반대출
IDR
200,000,000,000
87,500,000,003
200,000,000,000
-

SMBC Bank (Indonesia)
일반대출
IDR
450,000,000,000
430,000,000,000
200,000,000,000
195,500,000,000

Shinhan Bank (Indonesia)
일반대출
IDR
350,000,000,000
350,000,000,000
250,000,000,000
250,000,000,000

IBK (Indonesia)
일반대출
IDR
-
-
170,000,000,000
160,000,000,000

J-Trust Bank (Indonesia)
일반대출
IDR
100,000,000,000
63,577,801,656
100,000,000,000
97,495,623,642

PT Bank KB Bukopin (Indonesia)
일반대출
IDR
60,000,000,000
60,000,000,000
120,000,000,000
120,000,000,000

Mandiri Bank(Indonesia)
일반대출
IDR
600,000,000,000
433,958,333,333
300,000,000,000
293,604,166,667

Woori Bank (Indonesia)
일반대출
IDR
120,000,000,000
-
120,000,000,000
120,000,000,000

2) 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 지급보증 내역은 없습니다.
3) 계류중인 소송사건 중 회사가 피고인 소송사건은 당기말 현재 46건(소송가액 3,148백만원), 전기말 현재 47건(소송사건 8,926백만원)입니다. 회사가 원고인 소송사건은 당기말 현재 26건(소송가액 842백만원), 전기말 현재 24건(소송가액 11,985백만원)입니다.

4) 당기말 및 전기말 현재 KB KOLAO Leasing Co.,LTD.은 3개월 이상 연체된 LVMC Holdings(구, Kolao Holdings) 제휴 채권에 대해 약정에 따라 Lanexang Leasing Co.,Ltd.에 매각하고 있습니다.5) 당기말 및 전기말 현재 PT Sunindo Kookmin Best Finance 관련하여 연결회사와PT Sunindo Primasura는 지분매입이 완료된 2020년 5월 18일 이후 5년간 지분을 보유하여야 하며일방이 동지분의 전부 또는 일부에 대한 매각, 담보제공, 거래 또는 기타 처분의 행위를 할경우에는 다른 일방에게 양도가, 지불방법 등을 기술한 서면제안서를 제공하여 우선매수권을 행사할 수 있도록 규정하고 있습니다.

6) 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 체결한 한도대출 약정 중 미사용 약정잔액은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

약정액
미사용약정잔액
약정액
미사용약정잔액

한도대출약정
2,459,672,432
815,986,300
2,510,510,678
1,054,240,187

7) 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 체결한 유가증권매입계약 중 미인출 매입액은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

약정액
미인출매입액
약정액
미인출매입액

유가증권매입계약
1,862,065,528
551,128,583
1,231,420,299
463,742,922

8) 연결회사는 상각처리한 채권 중 관련 법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수 등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있으며 상각채권 잔액은 당기말 현재 392,390,215원, 전기말 현재 323,734,393천원입니다.

9) 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 서울보증보험으로부터 제공받고 있는 보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

공탁보증
17,600,979
15,917,076

이행보증
-
7,000

[KB부동산신탁]
- 해당사항 없음
[KB저축은행]
- 해당사항 없음[KB인베스트먼트](1) 손실금충당약정 현황

당기말 현재 회사는 회사가 업무집행조합원(사원)으로서 운용하고 있는 펀드에 대해 조합원(사원)에게 배분할 재산의 합계액이 펀드의 납입출자금총액에 미달하는 경우 그 미달하는 금액에 대해 타조합원(사원)에 비해 회사가 우선적으로 손실금을 충당하는 약정을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 손실금 충당 약정의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

펀드
손실금 충당 한도

미래창조 KB 창업지원 투자조합
2,000

KB지식재산투자조합
3,200

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
4,500

KB 우수 기술기업 투자조합
2,500

KB NEW콘텐츠 투자조합
400

케이비 지식재산 투자조합 2호
2,000

케이비 디지털 이노베이션 벤처투자조합
6,800

케이비 문화 디지털 콘텐츠 해외진출 투자조합
2,000

케이비 글로벌 플랫폼 펀드
11,000

케이비 성장지원 펀드
4,650

합계
39,050

(2) 출자금납입약정 현황

당기말 현재 회사는 각 조합(사모투자전문회사) 투자와 관련하여 출자금 납입 약정을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 출자금 납입 약정의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, USD, INR)

펀드
출자약정금액
누적출자금액
출자약정잔여금액

(A)
(B)
(A-B)

RMGP Bio-Pharma Investments, L.P
USD 25,455
USD 16,985
USD 8,470

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
USD 13,000,000
USD 10,306,858
USD 2,693,142

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
25,000
22,665
2,335

RMG-KB BioAccess Fund L.P
USD 30,000,000
USD 8,886,180
USD 21,113,820

RMG-KB BP Management Ltd.
USD 790,817
USD 234,199
USD 556,617

케이비 디지털 플랫폼 펀드
30,000
16,800
13,200

파라마크케이비제1호 사모투자합자회사
20,000
15,760
4,240

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
15,000
6,027
8,973

케이비 프라임 디지털 플랫폼 펀드
3,100
2,325
775

케이비 스케일업 2호 펀드
60,000
27,000
33,000

케이비 핀테크 혁신 2호 펀드
11,000
4,400
6,600

케이비 글로벌 플랫폼 2호 펀드
100,000
48,000
52,000

케이비 스케일업 2-1호 펀드
45,000
20,250
24,750

Elev8-Capital Fund I
INR 2,874,916,000
INR 1,087,819,723
INR 1,787,096,277

케이비 KT&G 신성장 1호 펀드
5,000
1,500
3,500

Ascent Global Fund III LP
USD 35,000,000
USD 2,562,521
USD 32,437,479

케이비 세컨더리 플러스 2호 펀드
2,189
1,095
1,094

케이비 리쥬비네이션 투자조합
500
500
-

스타트업 코리아 케이비 세컨더리 펀드
20,000
3,000
17,000

[KB데이타시스템]
- 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황
[지배회사에 관한 사항][KB금융지주]
(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

- 해당사항 없음

(2) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

- 요약 (KB금융지주)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2021.02.02
금융위원회
KB금융지주
과태료 부과
12백만원
준법감시인 및 위험관리책임자 성과평가기준부적정
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조제6항, 제28조 제2항

2021.08.02
금융위원회
KB금융지주
과태료 부과
13백만원
자회사등간 내부거래 등 경영공시 의무 위반
금융지주회사법 제56조,금융지주회사감독규정 제34조 제1, 2, 5항

2022.12.14
금융위원회
KB금융지주
과태료 부과
3백만원
임원 겸직 사전 승인절차 누락
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제11조 제1항

- 요약 (KB금융지주 임ㆍ직원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2021.02.02
금융감독원
대표이사
주의
-
준법감시인 및 위험관리책임자 성과평가기준부적정
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항,제28조 제2항

2021.08.02
금융감독원
前 상무
퇴직자 위법ㆍ부당사항(주의 상당)
-
자회사등간 내부거래 등 경영공시 의무 위반
금융지주회사법 제56조,금융지주회사감독규정 제34조 제1, 2, 5항

2021.08.02.
금융감독원
前 전무
퇴직자 위법ㆍ부당사항(주의 상당)
-
자회사등간 내부거래 등 경영공시 의무 위반
금융지주회사법 제56조,금융지주회사감독규정 제34조 제1, 2, 5항

2022.12.14.
금융감독원
前 부사장
문책 및 준법교육조건부조치면제 사항
-
임원 겸직 사전 승인절차 누락
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제11조 제1항

- 세부내용 (KB금융지주)

일자
제재기관
사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2021.02.02
금융위원회
준법감시인 및 위험관리책임자 성과평가기준 부적정(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2021.08.02
금융위원회
2016년도, 2017년도 경영공시에 자회사간 주고받은 업무위탁수수료 등 내부거래 내역 미공시(금융지주회사법 제56조, 금융지주회사감독규정 제34조 제1,2,5항)
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2022.12.14
금융위원회
임직원 겸직에 대한 금융위원회 사전승인 및 보고 누락(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제11조 제1항)
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

- 세부내용 (KB금융지주 임ㆍ직원)

제재조치일
조치기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2021.02.02
금융감독원
대표이사
현직
9년1개월
주의
준법감시인 및 위험관리책임자 성과평가기준 부적정(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)
인사기록유지
법규 준수 및관리감독 강화

2021.08.02
금융감독원
前 전무
전직
6년
퇴직자 위법ㆍ부당사항 (주의 상당)
2016년도, 2017년도 경영공시에 자회사간 주고받은업무위탁수수료 등 내부거래 내역 미공시(금융지주회사법 제56조, 금융지주회사감독규정 제34조 제1,2,5항)
대상자에게경고조치
법규 준수 및관리감독 강화

2021.08.02
금융감독원
前 상무
전직
1년
퇴직자 위법ㆍ부당사항 (주의 상당)
2016년도, 2017년도 경영공시에 자회사간 주고받은업무위탁수수료 등 내부거래 내역 미공시(금융지주회사법 제56조, 금융지주회사감독규정 제34조 제1,2,5항)
대상자에게경고조치
법규 준수 및관리감독 강화

2022.12.14
금융감독원
前 부사장
전직
3년5개월
문책 및 준법교육조건부 조치면제 사항
임직원 겸직에 대한 금융위원회 사전승인 및 보고 누락(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제11조 제1항 제1항)
준법교육이수
법규 준수 및관리감독 강화

주1) 임직원의 직위, 전ㆍ현직 여부 및 근속기간은 제재일자 기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한 임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함

2) 공정거래위원회의 제재현황
- 해당사항 없음

3) 과세당국(국세청,관세청 등)의 제재현황

- 해당사항 없음

4) 기타
행정ㆍ공공기
관의 제재현황
- 해당사항 없음
[주요 종속회사에 관한 사항][KB국민은행]

(1) 수사 사법기관의 제재현황
- 해당사항 없음

(2) 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재현황

- 요약(국민은행 및 종속회사)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2020.12.30
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

Bukopin Tbk.,

2015년, 2016년

재직한 이사회 및 경영진

인도네시아 금융감독국에 의한과태료,2015년, 2016년 경영진 및 이사회 지급 보너스 환수
IDR 100 백만
2015년, 2016년 연결재무제표 작성 오류
Article 69 Paragraph (1) of Law 8 of 1995concerning Capital Market (UUPM),Regulation Number VIII.G.7)

2021.02.02
금융감독원
국민은행
기관주의
-
영리목적의 광고성 정보 전송 행위개인 신용 정보 부당 이용 등
(舊)신용정보법 제33조 및 제40조 등

2021.02.03
금융위원회
국민은행
과태료
4,300만원
계열회사에 대한 중복채무보증 요구 금지 위반
은행법 제52조의 2 제1항 제2호 등

2021.02.04
금융위원회
국민은행
과태료
10억 9,520만원
주가연계증권(ELS)신탁계약 체결 과정녹취의무 위반 등
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 등

2021.02.19
금융위원회
국민은행
과징금,과태료
312만원,700만원
외국환거래 관련 거짓 감사자료 제출
외국환거래법 제20조 제4항 등

2021.04.10
캄보디아중앙은행(NBC)
PRASAC MicrofinanceInstitution PLC.
과태료, 금융기관법,금융기관 거버넌스규정, 금융기관내부통제 규정,적용강화
KHR 3억
캄보디아 중앙은행(NBC) 정기 감사
Article 52, Law on Banking andFinancial Institutions

2021.06.09
금융감독원
국민은행
과태료
85만원
역외금융회사에 대한 투자건 신고 누락
외국환거래법 제18조 및금융기관의 해외진출에 관한 규정 제7조

2021.10.25
금융감독원
국민은행
과태료
840만원
외화증권취득보고서 제출 지연
외국환거래법 제20조제2항 및금융기관의 해외진출에 관한 규정 제6조제1항

2021.12.2
0

인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 2억 60만

금융정보서비스시스템(SLIK) 보고서 오류

통합상업은행 월간 보고서(LBUT) 오류

4/POJK.04/2014 & 7/POJK.04/2015

2022.05.05
베트남중앙은행(SBV)
국민은행호치민지점
과태료
VND 160백만
역외대출이자 해외송금 시 금융당국 승인여부확인 절차 누락
Decree88/2019-ND-CP

2022.11.07
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 150만

21년 4분기, 22년 1,2분기

재무보고서 오류 (총 2건 합산 공시)

4/POJK.04/2014 & 7/POJK.04/2015

2022.11.09
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.,

인도네시아금융감독국에 의한과태료
IDR 80만
일부 지점 금융정보서비스 시스템 보고 오류
POJK 64/POJK.03/2020 & BI22/22/PBI/202

2022.12.14
금융감독원
국민은행
기관경고
-
영리목적의 광고성 정보 전송행위에개인신용정보 부당 이용 등
신용정보법 제40조 등

2022.12.14
금융위원회
국민은행
과태료
16억 1,640만원
영리목적의 광고성 정보 전송행위에개인신용정보 부당 이용 등
신용정보법 제40조 등

2022.12.16
금융위원회
국민은행
과태료
1,000만원
거래정보 등의 제공 사실 통보 의무 위반및 기록관리 의무 위반
금융실명법 제4조의 2 및 제4조의 3

2023.02.07
금융위원회
국민은행
과태료
1억원
허위자료 제출 등에 의한 검사방해
은행법 제43조의 2, 제 48조

2023.02.23
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.,

인도네시아금융감독국에 의한과태료
IDR 500만
'22.12월 기준 결제 시스템 및 ATM/카드 금융서비스에 대한 월별 보고 정정 제출 지연
PERATURAN BANK INDONESIA NOMOR21/9/PBI/2019 TENTANG LAPORAN BANKUMU TERINTEGRASI

2023.03.16
금융위원회
국민은행
과태료
1,000만원
금융실명거래 확인 의무 위반
금융거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조 및 제8조

2023.05.02
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.,

과태료
IDR 194만
은행 사업계획 조정 보고서 오류
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 &POJK Nomor 4/POJK.04/2014

2023.05.11
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.,

과태료
IDR 1,652만
인사보고서 오류
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 &POJK Nomor 4/POJK.04/2014

2023.06.22
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 500만
뮤추얼펀드 담당자 및 마케팅인력 변경사항에 대한 보고서 제출 지연
Pasal 39 huruf g POJK Nomor 39/POJK.04 /2014

2023.06.27
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 10만
통합 상업은행 일일보고서(LBUT)오류
PBI No. 23/8/PBI/2021 & PBI No. 21/9/PBI/2019

2023.07.03

뉴질랜드

CommerceCommission

국민은행

오클랜드지점

고객 보상금 지급
NZD 11백만
개인대출 취급시 법률에서 정한 대고객고지사항 미흡에 따른 제재
Credit Contracts and Consumer FinanceAct 2003

2023.08.29
인도네시아중앙은행(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 25만
통합상업은행 주간보고서(LBUT) 관련 기한경과 후 수정사항 제출
Pasal 30 ayat 4 PBI No.21/9/PBI/2019 & PBI No.23/8/PBI/2021

2023.08.29
인도네시아중앙은행(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk

과태료
IDR 2,160만
통합상업은행 월간보고서(LBUT) 관련 기한경과 후 수정사항 제출
Pasal 30 ayat 4 PBI No.21/9/PBI/2019 &PBI No.23/8/PBI/2021

2023.09.12
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 3,240만
지점 폐쇄 보고서 및 금융정보서비스시스템(SLIK) 보고서 오류
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 &POJK Nomor 4/POJK.04/2014

2023.10.16
인도네시아중앙은행(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk

과태료
IDR 20만
통합상업은행 월간보고서(LBUT) 관련 기한경과 후 수정사항 제출
Pasal 30 ayat (1) PBI No.21/9/PBI/2019 &PBI No.23/8/PBI/2021

2023.10.24
인도네시아중앙은행(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk

과태료
IDR 510만
전국 블랙리스트 보고서(DHN) 오류
PBI No.8/29/PBI/2006

2023.11.16
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk

과태료
IDR 10만
사업계획 실현보고서 오류
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 &POJK Nomor 4/POJK.04/2014

2023.11.27
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk

과태료
IDR 200만
분기 재무제표 오류
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 &POJK Nomor 4/POJK.04/2014

2023.11.30
금융위원회
국민은행
과징금
3억 3,036만원
제3자 지급업무 취급 시 신고 대상 여부 확인 의무 위반
「외국환거래법」 제16조 제2호 및「외국환거래규정」제5-10조 제3항 등

2023.12.11
금융위원회
국민은행
과태료
3,600만원
불건전영업행위 금지의무 위반
「은행법」제 34조의 2, 제1항 제4호 및 제2항 등

2023.12.19
인도네시아중앙은행(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk

과태료
IDR 10만
통합상업은행 일일보고서 (LBUT) 오류
PBI No. 23/8/PBI/2021 & PBI No. 21/9/PBI/2019

2023.12.22
인도네시아중앙은행(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk

과태료
IDR 13,060만
통합상업은행 월간보고서(LBUT) 관련 기한경과 후 수정사항 제출
Pasal 30 ayat 4 PBI No.21/9/PBI/2019 & PBI No.23/8/PBI/2021

2023.12.29
중국 국가금융감독관리총국쑤저우감독분국
국민은행중국현지법인쑤저우분행
과태료
CNY 30만
현지직원 사적금전대차,겸직 불가 직무 미분리 및전결권 관리 미흡 등내부통제 관리규정 위반
중화인민공화국 은행업감독관리법 제21조, 제46조

2024.02.06
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 10만
금융정보서비스시스템(SLIK) 보고서 오류
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014

2024.02.19
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 450만
사업계획 실현보고서 오류
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014

2024.03.04
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 8,200만
방카슈랑스 상품관련 보고서 지연제출
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014

2024.03.13
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 210만
외부회계감사인선임에 대한 보고서 지연제출
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014

2024.03.26
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 400만
자금사용 실현보고서(LRPD) 지연제출
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014 & POJK Nomor 3/POJK.04/2021

2024.04.26

인도네시아

중앙은행

(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 1,985만
통합상업은행보고서(LBUT) 기한 경과 후수정사항 제출(상반기 8건 합산공시)
PBI No. 23/8/PBI/2021 & PBI No. 21/9/PBI/2019

2024.05.03
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

서면경고
-
고객민원처리 및 민원처리 종료보고서지연제출
POJK Nomor 22/2023 (pasal 75)

2024.05.08

인도네시아증권거래소

(BEI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

서면경고 및 과태료
IDR 5,000만
2023년 감사보고서 미제출

Keputusan Direksi PT Bursa Efek Jakarta

Nomor : Kep-307/BEJ/07-2004

Tentang Peraturan Nomor I-H Tentang Sanksi(Ketentuan II.6.2)

2024.05.13
인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 30만
2023년 하반기 사기방지전략 이행 보고서 오류
POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014

2024.06.14

인도네시아증권거래소

(BEI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

서면경고 및 과태료
IDR 5,000만
2024년 1분기 중간재무보고서 미제출

Keputusan Direksi PT Bursa Efek Jakarta

Nomor : Kep-307/BEJ/07-2004

Tentang Peraturan Nomor I-H Tentang Sanksi(Ketentuan II.6.2)

2024.06.14
금융위원회
KB국민은행
과태료
6,000만원
금융사고 예방대책 관련 내부통제기준 미준수
「은행법」제34조의 3 제1항, 제69조 제1항 등

2024.07.17

인도네시아 금융감독국

(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 10,200만
2023년 감사보고서 지연제출
POJK Nomor 3/POJK.04/2021

2024.07.30

인도네시아 금융감독국

(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 7,200만
2023년 연차보고서 지연제출

Pasal 7 ayat (1) 29/POJK.04/2016

POJK No.3/POJK.04/2021

2024.08.02

인도네시아 금융감독국

(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 32만

증권거래보고서 지연제출

(하반기 2건 합산 공시)

Pasal 24 ayat (1),(3) POJKNomor22/POJK.04/2017

2024.10.07

인도네시아 중앙은행

(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
USD 2,845.83

익일물 BI 외화정기예금 거래취소(본 건 PT Bank

KB Bukopin Tbk.의 업무과실이 아닌 중계은행이 업무 이행을 하지 않아 발생한 과태료 건으로 중계은행에 과태료부과분을 청구하여 회수 완료함)

PBI NO. 22/14/PBI/2020 (Pasal 76)

2024.11.29

인도네시아 금융감독국

(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 940만

금융정보서비스시스템(SLIK) 보고서 기한경과 후 수정사항 제출

(하반기 2건 합산공시)

64/POJK.03/2020

2024.12.13

인도네시아 중앙은행

(BI)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 8,580만

통합상업은행보고서(LBUT) 오류 및 기한경과 후 수정사항 제출

(하반기 6건 합산공시)

PBI No. 23/8/PBI/2021 & PBI No. 21/9/PBI/2019

2024.12.17
금융위원회
국민은행
과태료
108백만원
퇴직연금 계약내용 준수의무 위반

근로자퇴직급여보장법 제17조, 제28조, 제33조

근로자퇴직급여보장법 시행령 제9조

2024.12.19

인도네시아 금융감독국

(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 4,910만
AML 관련 보고서 지연제출
Pasal 65 ayat (1) POJK APU PPT 2019 & Pasal 87 POJK APU PPT PPPSPM 2023

2024.12.27

인도네시아 금융감독국

(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.

과태료
IDR 740 만

은행 사업계획 실현보고서 지연제출

및 수정사항 제출

(하반기 2건 합산공시)

POJK 63 /POJK.03/2020 (pasal 12)

- 요약(국민은행 및 종속회사 임ㆍ직원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2021.01.29
캄보디아중앙은행(NBC)
이사
이사 부적격 통지
-
이사 승인신청 관련 정보제공 미흡 등

「Prasac on Fit and Proper RegulatoryRequirements for Applying Entities and Licensed Bank and Financial Institutions」,

「Prasac on Governance in Bankand Financial Institutions」

2021.02.02
금융감독원
상무
견책상당
-
신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책수립 시행 의무 위반
신용정보법 제19조 등

2021.02.02
금융감독원
상무
견책상당
-
신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책수립 시행 의무 위반
신용정보법 제19조 등

2021.02.02
금융감독원
부행장
주의상당
-
준법감시인·위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정
금융회사의 지배구조에 관한 법률제25조 제6항 및 제28조 제2항

2021.02.02
금융감독원
부행장
주의상당
-
준법감시인·위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정
금융회사의 지배구조에 관한 법률제25조 제6항 및 제28조 제2항

2021.02.02
금융감독원
상무
주의
-
준법감시인·위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정
금융회사의 지배구조에 관한 법률제25조 제6항 및 제28조 제2항

2022.12.14
금융감독원
상무
견책
-
신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책수립·시행의무 위반
신용정보법 제19조 등

2022.12.14
금융감독원
상무
견책상당
-
신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책수립·시행의무 위반
신용정보법 제19조 등

2023.03.29
금융감독원
부행장
주의
-
허위자료 제출 등에 의한 검사방해
은행법 제43조의 2, 제 48조

2024.07.26
금융감독원
지점장
정직3월
-
여신 심사 및 사후관리 부적정

은행법 제 34조 제2항 제4호

은행법 시행령 제20조 제1항 제5호

은행업감독규정 제78조, 제1호 내지 제3호

2024.07.26
금융감독원
부지점장
면직
-
여신 심사 맟 사후관리 부적정

은행법 제 34조 제2항 제4호

은행법 시행령 제20조 제1항 제5호

은행업감독규정 제78조, 제1호 내지 제3호

- 세부내용 (국민은행 및 종속회사)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2020.12.30
인도네시아금융감독국(OJK)

- 2015년, 2016년 연결재무제표 작성 오류

[Article 69 Paragraph (1) of Law 8 of 1995 concerning Capital Market (UUPM), Regulation Number VIII.G.7]

과태료 납부완료 (2021.01.28) 및 보너스 환수 해당자에 대하여 서신발송
회계부정 예방 강화체계 구축

2021.02.02
금융감독원

- 영리목적의 광고성 정보 전송행위 개인 신용정보 부당이용 등

[(舊)신용정보법 제33조 및 제40조 등]

내부통제 강화
업무지도 및 관리감독 강화

2021.02.03
금융위원회
- 계열회사에 대한 중복채무보증 요구 금지 위반 [은행법 제52조의 2 제1항 제2호 등]
과태료 납부 및내부통제 강화
업무지도 및 관리감독 강화

2021.02.04
금융위원회

- 주가연계증권(ELS)신탁계약 체결과정 녹취의무위반 [자본시장법 제108조, 자본시장법 시행령 제52조의2, 제68조, 제109조]

- 구속행위 금지 위반 [은행법제52조의2, (舊)은행법시행령 제24조의4, (舊)은행업감독규정 제88조]

- 영리목적의 광고성 정보 전송행위에 개인신용정보 부당 이용[(舊)신용정보법 제20조 제33조 제40조신용정보법 제19조, (舊)신용정보법시행령 제34조의 3, 신용정보법시행령 제16조, 신용정보업감독규정 제20조]

- 신용정보 보안관리 대책을 포함한 계약체결의무 위반 등 [(舊)신용정보법 제31조, 신용정보법 제19조, (舊)신용정보법 시행령 제27조, 신용정보업감독규정 제21조]

- 전자금융거래의 안전성 확보의무 위반

[전자금융거래법 제21조 제40조, 전자금융감독규정 제7조 제27조 제60조]

과태료 납부 및

내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2021.02.19
금융감독원
- 외국환거래관련 거짓감사자료 제출 [외국환거래법 제20조 제4항 등]
과징금 및 과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2021.04.10
캄보디아중앙은행(NBC)
- 캄보디아 중앙은행(NBC) 정기감사 (2020.7.7~8.5, 감사지적사항 미이행에 따른 벌금부과 등, 통지일: 2021.4.9) [Article 52, Law on Banking and Financial Institutions]
과태료 납부 및지적사항 이행
금융기관 내부통제 규정적용 강화

2021.06.09
금융감독원
- 역외금융회사 대상 투자 관련 금융감독원장 앞 신고 누락 [외국환거래법 제18조 및 금융기관의 해외진출에 관한 규정 제7조]
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2021.10.25
금융감독원
- 외화증권취득보고서 제출 지연 [외국환거래법 제20조제2항 및 금융기관의 해외진출에 관한 규정제6조제1항]
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2021.12.20
인도네시아금융감독국(OJK)

- 금융정보서비스시스템(SLIK) 보고서 오류

- 통합상업은행 월간 보고서(LBUT) 보고서 오류

(4/POJK.04/2014 & 7/POJK.04/2015)

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2022.05.05.

(접수일

기준)

베트남

중앙은행

(SBV)

- 역외대출이자 해외송금 시 금융당국 승인여부 확인 누락 [근거법령: Decree88/2019-ND-CP]
과태료 납부
업무지도 강화

2022.11.07
인도네시아금융감독국(OJK)

- 21년 4분기 재무보고서 오류

- 22년 1,2분기 재무보고서 오류 (총 2건 합산 공시)

(4/POJK.04/2014 & 7/POJK.04/2015)

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2022.11.09
인도네시아금융감독국(OJK)

- 일부 지점 금융 정보 서비스 시스템 보고 오류

[POJK 64/POJK.03/2020 & BI22/22/PBI/202]

과태료 납부
업무지도 강화

2022.12.14
금융감독원

- 영리목적의 광고성 정보 전송행위 개인 신용정보 부당이용 등

[신용정보법 제33조 및 제40조 등]

내부통제 강화
업무지도 및 관리감독 강화

2022.12.14
금융위원회

- 영리목적의 광고성 정보 전송행위 개인 신용정보 부당이용 등

[신용정보법 제33조 및 제40조 등]

과태료 납부 및

내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2022.12.16
금융위원회

- 거래정보 등의 제공사실 통보 의무 위반 및 기록관리 의무 위반

[금융실명법 제4조의 2 및 제4조의 3]

과태료 납부 및

내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2022.12.14
금융위원회

- 영리목적의 광고성 정보 전송행위 개인 신용정보 부당이용 등

[신용정보법 제33조 및 제40조 등]

과태료 납부 및

내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2022.12.16
금융위원회

- 거래정보 등의 제공사실 통보 의무 위반 및 기록관리 의무 위반

[금융실명법 제4조의 2 및 제4조의 3]

과태료 납부 및

내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2023.02.07
금융위원회
- 허위자료 제출 등에 의한 검사 방해 [은행법 제43조의 2, 제 48조]
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2023.02.23
인도네시아금융감독국(OJK)

- 22.12월 기준 결제 시스템 및 ATM/카드 금융서비스에 대한 월별 보고 정정 제출 지연

[PERATURAN BANK INDONESIA NOMOR 21/9/PBI/2019 TENTANG LAPORAN BANK UMU TERINTEGRASI]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.03.16
금융위원회
- 금융실명거래 확인 의무 위반
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2023.05.02
인도네시아금융감독국(OJK)

- 은행 사업계획 조정 보고서 오류

[POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.05.11
인도네시아금융감독국(OJK)

- 인사보고서 오류

[POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.06.22
인도네시아금융감독국(OJK)

- 뮤츄얼 펀드 담당자 및 마케팅 인력의 변경사항에 대한 보고 지연

[Pasal 39 huruf g POJK Nomor 39/POJK.04/2014]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.06.27

인도네시아

중앙은행

(BI)

- 통합상업은행 일일 보고서(LBUT) 오류

[PBI No. 23/8/PBI/2021 & PBI No. 21/9/PBI/2019]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.07.03.

뉴질랜드

Commerce Commission

- 개인대출 취급시 현지 법규에서 요구하는 대고객 고지사항 미흡에 따른 제재

[Credit Contracts and Consumer Finance Act 2003]

고객 보상금 지급
약정서 개정 및 업무지도 강화

2023.08.29

인도네시아

중앙은행

(BI)

- 통합상업은행 주간 보고서(LBUT) 작성기한 이후 수정사항 제출

[Pasal 30 ayat 4 PBI No.21/9/PBI/2019 & PBI No.23/8/PBI/2021]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.08.29

인도네시아

중앙은행

(BI)

- 통합상업은행 월간 보고서(LBUT) 작성기한 이후 수정사항 제출

[Pasal 30 ayat 4 PBI No.21/9/PBI/2019 & PBI No.23/8/PBI/2021]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.09.12
인도네시아금융감독국(OJK)

- 지점 폐쇄 보고서 및 금융정보서비스(SLIK) 보고서 오류

[POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.10.16

인도네시아

중앙은행

(BI)

- 통합상업은행 월간 보고서(LBUT) 작성기한 이후 수정사항 제출

[Pasal 30 ayat (1) PBI No.21/9/PBI/2019 & PBI No.23/8/PBI/2021]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.10.24

인도네시아

중앙은행

(BI)

- 전국 블랙리스트 보고서(DHN) 오류 [PBI No.8/29/PBI/2006)]
과태료 납부
업무지도 강화

2023.11.16
인도네시아금융감독국(OJK)

- 사업계획 실현보고서 오류

[POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.11.27
인도네시아금융감독국(OJK)

- 분기 재무제표 오류

(POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014)

과태료 납부
업무지도 강화

2023.12.19

인도네시아

중앙은행

(BI)

- 통합상업은행 일일 보고서(LBUT) 오류

[PBI No. 23/8/PBI/2021 & PBI No. 21/9/PBI/2019]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.12.22

인도네시아

중앙은행

(BI)

- 통합상업은행 월간 보고서(LBUT) 작성기한 이후 수정사항 제출

[Pasal 30 ayat 4 PBI No.21/9/PBI/2019 & PBI No.23/8/PBI/2021]

과태료 납부
업무지도 강화

2023.12.29
중국국가금융감독관리총국쑤저우감독분국

- 현지직원 사적금전대차, 겸직불가 직무 미분리 및 전결권 관리 미흡 등

내부통제 관리 규정 위반 [중화인민공화국 은행업감독관리법 제21조, 제46조]

과태료 납부
업무지도 강화

2024.02.06
인도네시아금융감독국(OJK)

- 금융정보서비스시스템 (SLIK) 보고서 오류 (2023년 7월 채무자2명에 대한 수정사항 제출)

(POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014)

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.02.19
인도네시아금융감독국(OJK)

- 2024~2026년 은행 사업 계획 실현 보고서 오류

(POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014)

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.03.04
인도네시아금융감독국(OJK)

- 방카슈랑스 상품관련 보고서 지연제출

(POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014)

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.03.13
인도네시아금융감독국(OJK)

- 외부회계감사인선임에 대한 보고서 지연제출

(POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014)

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.03.26
인도네시아금융감독국(OJK)

- 자금사용 실현보고서(LRPD) 지연제출

(POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014 & POJK Nomor 3/POJK.04/2021)

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.04.26

인도네시아

중앙은행

(BI)

- 통합상업은행보고서(LBUT) 기한 경과 후 수정사항 제출 (상반기 8건 합산공시)

(PBI No. 23/8/PBI/2021 & PBI No. 21/9/PBI/2019)

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.05.03
인도네시아금융감독국(OJK)

- 고객민원 처리및 민원 처리 종료보고서 지연제출

(POJK Nomor 22/2023 (pasal 75))

보고서 제출완료
업무지도 및 관리감독 강화

2024.05.08

인도네시아증권거래소

(BEI)

- 2023년 감사보고서 미제출

(Keputusan Direksi PT Bursa Efek Jakarta Nomor : Kep-307/BEJ/07-2004 Tentang Peraturan Nomor I-H Tentang Sanksi (Ketentuan II.6.2))

과태료 납부 및 보고서 제출완료
업무지도 및 관리감독 강화

2024.05.13
인도네시아금융감독국(OJK)

- 2023년 하반기 사기방지전략 이행 보고서 오류

(POJK Nomor 36/POJK.02/2020 & POJK Nomor 4/POJK.04/2014)

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.06.14

인도네시아증권거래소

(BEI)

- 2024년 1분기 중간재무보고서 미제출

(Keputusan Direksi PT Bursa Efek Jakarta Nomor : Kep-307/BEJ/07-2004

Tentang Peraturan Nomor I-H Tentang Sanksi (Ketentuan II.6.2))

과태료 납부 및 보고서 제출완료
업무지도 및 관리감독 강화

2024.06.14
금융위원회
- 금융사고 예방대책 관련 내부통제기준 미준수 (「은행법」제 34조의 3 제1항, 제69조 제1항 등)
과태료 납부
6,000만원

2024.07.17

인도네시아 금융감독국

(OJK)

- 2023년 감사보고서 지연제출

(POJK Nomor 3/POJK.04/2021)

과태료 납부
관리감독 강화

2024.07.30

인도네시아 금융감독국

(OJK)

- 2023년 연차보고서 지연제출

(Pasal 7 ayat (1) 29/POJK.04/2016 , POJK No.3/POJK.04/2021)

과태료 납부
관리감독 강화

2024.08.02

인도네시아 금융감독국

(OJK)

- 증권거래보고서 지연제출 ('24년1월, '24년 4월) (하반기 2건 합산 공시)

(Pasal 24 ayat (1),(3) POJK Nomor22/POJK.04/2017)

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.10.07

인도네시아 중앙은행

(BI)

- 익일물 BI 외화정기예금 거래취소

(본 건 PT Bank KB Bukopin Tbk.의 업무과실이 아닌 중계은행이 업무 이행을 하지 않아 발생한 과태료 건으로 중계은행에 과태료부과분을 청구하여 회수 완료함)

(PBI NO. 22/14/PBI/2020 (Pasal 76))

과태료 납부
관리감독 강화

2024.11.29

인도네시아 금융감독국

(OJK)

- 금융정보서비스시스템(SLIK) 보고서 기한경과 후 수정사항 제출

('24년 5월 채무자정보 오류, 샘플링 채무자 정보 오류)

(하반기 2건 합산공시) (64/POJK.03/2020)

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.12.13

인도네시아 중앙은행

(BI)

- 통합상업은행보고서(LBUT) 오류 및 기한경과 후 수정사항 제출

(일일보고서 1건, 월간보고서 4건, 감사지적사항 1건)

(하반기 6건 합산공시) (PBI No. 23/8/PBI/2021 & PBI No. 21/9/PBI/2019)

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.12.17
금융위원회
- 퇴직연금 계약내용 준수의무 위반 (근로자퇴직급여보장법 제17조, 제28조, 제33조, 동법 시행령 제9조)
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.12.19

인도네시아 금융감독국

(OJK)

- AML 관련 보고서(LTKT, LTKL) 지연제출

(Pasal 65 ayat (1) POJK APU PPT 2019 & Pasal 87 POJK APU PPT PPPSP M 2023)

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.12.27

인도네시아 금융감독국

(OJK)

- 은행 사업계획 실현보고서 지연제출 및 수정사항 제출

('24년 1분기, 3분기) (하반기 2건 합산공시) (POJK 63 /POJK.03/2020 (pasal 12))

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

- 세부내용 (국민은행 및 종속회사 임ㆍ직원)

제재조치일
조치기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2021.01.29
캄보디아중앙은행(NBC)
이사
전직
1년
이사부적격통지
- 이사 승인신청 관련 정보제공 미흡 등 (「Prasac on Fit and Proper Regulatory Requirements for Applying Entities and Licensed Bank and Financial Institutions」,「Prasac on Governance in Bank and Financial Institutions」)
신규 이사선임 추진
신규 이사선임관련 프로세스 강화

2021.02.02
금융감독원
상무
전직
2년
견책상당
- 신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책 수립 시행 의무 위반(신용정보법 제19조 및 舊신용정보법 제20조 등)
내부통제 강화 및 대상자경고조치
업무지도 및관리감독 강화

2021.02.02
금융감독원
상무
전직
2년
견책상당
- 신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책 수립 시행 의무 위반(신용정보법 제19조 및 舊신용정보법 제20조 등)
내부통제 강화 및 대상자경고조치
업무지도 및관리감독 강화

2021.02.02
금융감독원
부행장
전직
2년
주의상당
- 준법감시인 위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정 (금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항 및 제28조 제2항)
내부통제 강화 및 대상자경고조치
업무지도 및관리감독 강화

2021.02.02
금융감독원
부행장
전직
1년
주의상당
- 준법감시인·위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정 (금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항 및 제28조 제2항)
내부통제 강화 및 대상자경고조치
업무지도 및관리감독 강화

2021.02.02
금융감독원
상무
현직
2년 2개월
주의
- 준법감시인·위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정 (금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항 및 제28조 제2항)
내부통제 강화 및 대상자경고조치
업무지도 및관리감독 강화

2022.12.14
금융감독원
상무
현직
2년 8개월
견책
- 신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책 수립·시행 의무 위반 등 (신용정보법 제19조 등)
내부통제 강화 및 대상자경고조치
업무지도 및관리감독 강화

2022.12.14
금융감독원
상무
전직
2년
견책상당
- 신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책 수립·시행 의무 위반 등 (신용정보법 제19조 등)
내부통제 강화 및 대상자경고조치
업무지도 및관리감독 강화

2023.03.29
금융감독원
부행장
현직
5년
주의

- 허위자료 제출 등에 의한 검사 방해

(은행법 제43조의 2, 제48조)

내부통제 강화 및 대상자경고조치

업무지도 및

관리감독 강화

2024.07.26
금융감독원
지점장
현직
36년
정직3월
- 여신 심사 및 사후관리 부적정 (은행법 제34조의3 제1항, 제69조 제1항 등)

내부통제 강화 및 대상자

인사조치

업무지도 및

관리감독 강화

2024.07.26
금융감독원
부지점장
전직

33년

6개월

면직

- 여신 심사 및 사후관리 부적정
(은행법 제34조의3 제1항, 제69조 제1항 등)

내부통제 강화 및 대상자

인사조치

업무지도 및

관리감독 강화

2) 공정거래위원회의 제재현황
- 해당사항 없음

3) 과세당국(국세청,관세청 등)의 제재현황

- 해당사항 없음 4) 기타
행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 요약 (국민은행 및 종속회사)

일자

제재

기관

대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령

2023.03.21

방송통신위원회

방송통신사무소

국민은행
과태료
750만원
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반

정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률

제50조 제1항 및 제4항, 제76조

2024.06.26
방송통신위원회
(주)국민은행
과태료
150만원
위치정보보호 관련 법령 위반
위치정보의 보호 및 이용 등에 관한 법률제19조제1항

- 세부내용 (국민은행 및 종속회사)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 대책

2023.03.21

방송통신위원회

방송통신사무소

- 수신자의 명시적인 사전 동의 없는 영리목적의 광고성 정보 전송

- 영리목적의 광고 전송 시 명시사항 미표시

과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2024.06.26
방송통신위원회
- 위치기반서비스 이용약관 내 명시항목 미포함
과태료 납부 및이용약관 개정
업무지도 및 관리감독 강화

(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 해당사항 없음

[KB증권]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 요약 (KB증권)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임등 금액
근거법령

2024.12.24
서울남부지방검찰청
KB증권
벌금 부과
500
-
자본시장과 금융투자업에 관한 법률제448조, 제443조, 제178조 등

- 세부내용 (KB증권)

일자
제재기관
사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2024.12.24
서울남부지방검찰청
라임펀드 관련 판매수수료 고객 고지 위반
벌금 납부
내부통제 강화 및 재발방지 대책 수립 및 시행

(2) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

- 요약 (KB증권)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2020.02.17
금융위원회
KB증권
과징금 부과
0.5
대량보유 보고의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 제1항 및 제3항

2020.07.22
금융위원회
KB증권
과태료 부과
3,816.8
매매주문 수탁 부적정 등
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제57조ㆍ제71조ㆍ제98조ㆍ제98조의2ㆍ제108조,전자금융거래법 제21조ㆍ제51조,신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조ㆍ제52조

2020.08.13
금융감독원
KB증권
기관주의
-
프로그램 변경통제 불철저

2021.11.12
금융위원회
KB증권
업무의 일부정지 6월,과태료 부과
694
부당권유 금지 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제49조, 제71조, 제420조, 제449조

2022.02.23
금융위원회
KB증권
과태료 부과
12
공매도 제한 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제180조 제1항, 제449조

2023.07.24
금융위원회
KB증권
과징금 부과
1,223
증권신고서 제출의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항, 제429조 제1항 제2호

2023.10.30
금융위원회
KB증권
과징금 부과
405.5
증권신고서 제출의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항, 제429조 제1항 제2호

2023.11.22
금융위원회
KB증권
과징금 부과
631.6
증권신고서 제출의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항, 제429조 제1항 제2호

2023.11.30
금융위원회
KB 증권
과태료 부과
50
내부통제기준 마련의무 위반
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제24조 제1항, 제3항,동법 시행령 제19조 제1항, 제4항,금융회사 지배구조 감독규정 제11조 제1항, 제2항

2024.04.29
금융위원회
KB증권
과징금 부과
188.6
증권신고서 제출의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항, 제429조 제1항 제2호

2025.01.16
금융위원회
KB증권
과태료 부과
18
설명내용 확인의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제47조 제1항, 제2항동법 시행령 제52조, 제53조 제1항

2025.02.20.
금융위원회
KB증권
과태료 부과
3,246
투자일임업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제55조, 제98조, 제108조, 제449조,동법 시행령 제99조, 제109조

- 요약 (KB증권 임ㆍ직원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
근거법령

2021.12.02
금융감독원
대표이사
주의적 경고
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제47조 제3항, 제45조 제1항 제71조 제7호, 제49조,동 법 시행령 제50조 제1항 제2호, 제68조 제5항,금융투자업규정 제4-18조 제1항 및 제4항

대표이사
주의적 경고

부사장
주의 상당

전무
감봉3월 상당

전무
견책 상당

상무
정직 3월

상무
감봉3월 상당

2023.07.05
금융감독원
상무
주의
근로자퇴직급여보장법 제33조 제8항, 퇴직연금감독규정 제23조 제4호

2023.11.29
금융위원회
대표이사
직무정지 3월

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제24조 제1항, 제3항,

금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제19조 제1항, 제4항,금융회사 지배구조 감독규정 제11조 제1항, 제2항

2023.11.30
금융위원회
(前)대표이사
퇴직자 위법ㆍ부당사항(직무정지 3월 상당)

2024.01.04
금융감독원
(前)부사장
퇴직자 위법ㆍ부당사항(감봉 3월 상당)

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제24조 제1항, 제3항,

금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제19조 제1항, 제4항,금융회사 지배구조 감독규정 제11조 제1항, 제2항

(前) 전무
퇴직자 위법ㆍ부당사항(감봉 3월 상당)

(前) 상무
퇴직자 위법ㆍ부당사항(감봉 3월 상당)

- 요약 (KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재조치일
조치기관
조치내용
사유 및 근거법령

2020.07.03
베트남증권위원회
과태료 부과VND 70,000,000 (한화 360만원)
주문기록유지의무위반 (주문확인 녹취록 부재)[베트남 증권 및 증권시장에 관한 법률 Decree145 1조, 23절,Decree108 규정 위반에 관한 벌칙]

2022.09.21
베트남증권위원회
과태료 부과VND 125,000,000 (한화 630만원)
주식담보대출 관련 현지 규정 위반[베트남 증권위원회 마진론 관리 규정(Article 3/Chapter2-Decision 87/QD-UBCK)]

2023.07.20
베트남증권위원회
과태료 부과VND 80,000,000 (한화 428만원)
총자산의 10% 초과 대출 공시시점 관련 현지 규정 위반[베트남 증권위원회 마진론 관리규정(Article 42 of Decree No.156/2020/ND-CP)]

- 요약 (PT KB Valbury Sekuritas)

제재조치일
조치기관
조치내용
사유 및 근거법령

2022.12.05
인도네시아금융감독원(*)
과태료부과IDR 875,000,000 (한화 7,800만원)
집합투자업자가 운영하는 뮤츄얼펀드의 매수/매도 거래에 영향을 줌[자본시장관련 법령 No 8 / 1995 / 제 42조]

2024.12.27
인도네시아금융감독원(**)
과태료부과IDR 50,000,000 (한화 430만원)
고객 계좌 개설 과정에서 실소유자 식별 및 검증 의무를 제대로 이행하지 못함[자본시장관련 법령 Article 91, 92]

(*) 상기 조치는 KB증권의 자회사로 편입되기 전 발생한 위반행위(2017.06 ~ 2020.12)에 대한 과태료
(**) 상기 조치는 KB증권의 자회사로 편입되기 전 발생한 위반행위(2016.01 ~ 2017.07)에 대한 과태료

- 세부내용 (KB증권)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2020.02.17
금융위원회
대량보유 신규 및 변동 내역 일부 지연보고
과징금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2020.07.22
금융위원회
매매주문 수탁 부적정, 특정금전신탁 홍보금지 위반, 투자광고 절차 위반,계열회사 발행 증권의 투자일임재산 편입한도 초과,성과보수형 투자일임계약 필수 기재사항 누락, 전자금융거래의 안전성 확보의무 위반,신용정보전산시스템의 보안대책 의무 위반, 프로그램 변경통제 불철저
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2020.08.13
금융감독원
대상자징계 완료

2021.11.12
금융위원회
부당권유 금지 위반, 투자자의 위법한 거래 은폐목적의 부정한 방법 사용 금지 위반,부당한 재산상 이익의 수령금지 위반, 공모주 차별 배정
업무의 일부정지(2021.11.15 ~ 2022.5.14)과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2022.02.23
금융위원회
자신이 소유하지 않은 주식에 대한 매도주문 제출
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2023.07.24
금융위원회
파생결합증권과 관련하여 증권신고서 미제출
과징금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2023.10.30
금융위원회
파생결합증권과 관련하여 증권신고서 미제출
과징금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2023.11.22
금융위원회
파생결합증권과 관련하여 증권신고서 미제출
과징금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2023.11.30
금융위원회
내부통제기준 마련의무 위반
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2024.04.29
금융위원회
증권신고서 제출의무 위반
과징금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2025.01.16
금융위원회
설명내용 확인의무 위반
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2025.02.20
금융위원회
투자일임업자의 불건전 영업행위 금지 위반 등, 신탁업자의 불건전 영업행위 금지위반등
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

- 세부내용 (KB증권 임ㆍ직원)

제재조치일
조치기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에대한이행현황
재발방지를위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2021.12.02
금융감독원
대표이사
현직
4년11월
주의적경고
금융감독원 부문검사(2019.10.10 ~ 10.16) 결과 지적사항- 설명의무 위반
징계 완료(2022.01.28)
업무지도 및관리감독 강화

대표이사
현직
14년8월
주의적경고
금융감독원 부문검사(2019.10.10 ~ 10.16) 결과 지적사항- 기업금융업무와 금융투자업주간 정보교류차단 위반
징계 완료(2022.01.28)

부사장
전직
4년
주의상당
금융감독원 부문검사(2019.10.10 ~ 10.16) 결과 지적사항- 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반
징계 완료(2022.01.28)

전무
전직
4년10월
견책상당
징계 완료(2022.01.28)

상무
전직
2년
감봉3월상당
금융감독원 부문검사(2019.10.10 ~ 10.16) 결과 지적사항- 설명의무 위반
징계 완료(2022.01.28)

전무
전직
2년
감봉3월 상당
금융감독원 부문검사(2019.10.10 ~ 10.16) 결과 지적사항- 부당권유 금지 위반
조치보류(집행정지 신청사건'서울법원2021아13527'2022.1.21 인용결정)

상무
전직
2년
정직 3월

2023.07.05
금융감독원
상무
현직
1년5월
주의
금융감독원 수시검사(2022.11.14 ~ 12.02) 결과 지적사항- 퇴직연금사업자의 책무 위반
징계 완료(2023.09.26)
업무지도 및관리감독 강화

2023.11.29
금융위원회
대표이사
전직
6년 11월
직무정지 3월
금융감독원 부문검사(2020.4.2 ~ 4.24 / 2020.5.12 ~ 6.5) 결과 지적사항- 내부통제기준 마련의무 위반
징계완료(2023.11.30)
업무지도 및관리감독 강화

2023.11.30
금융위원회
(前)대표이사
전직
6년 6월
퇴직자 위법ㆍ부당사항(직무정지 3월 상당)
징계완료(2023.12.01)

2024.01.04
금융감독원
(前)부사장
전직
3년
퇴직자 위법ㆍ부당사항(감봉 3월 상당)
금융감독원 부문검사(2020.4.2 ~ 4.24 / 2020.5.12 ~ 6.5) 결과 지적사항- 내부통제기준 마련의무 위반
징계완료(2024.02.20)
업무지도 및관리감독 강화

(前)전무
전직
7년 7월
퇴직자 위법ㆍ부당사항(감봉 3월 상당)
징계완료(2024.02.20)

(前)상무
전직
6년 9월
퇴직자 위법ㆍ부당사항(감봉 3월 상당)
징계완료(2024.02.20)

주1) 조치대상자의 직위, 전현직여부는 제재조치일 기준주2) 근속연수는 임원의 경우 임원 선임 시부터 기산

- 세부내용 (KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재조치일
조치기관
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2020.07.03
베트남증권위원회
사이공지점 일부 주문에서 고객의 주문확인 녹취록 부재로주문기록유지의무 위반
과태료 납부
법규준수 및관리감독 강화

2022.09.21
베트남증권위원회
호치민 증권거래소 주식담보대출 제외 종목으로 신규 지정되었으나, 해당 종목에 대한 내부처리 지연으로 담보대출 서비스 일부 제공
과태료 납부
법규준수 및관리감독 강화

2023.07.20
베트남증권위원회
베트남 현지 규정상 총자산 10% 초과 대출의 공시시점에 대해 실제 대출 실행시점과 이사회 결의시점의 적용 여부 해석차이로 인한 공시 지연
과태료 납부
법규준수 및관리감독 강화

- 세부내용 (PT KB Valbury Sekuritas)

제재조치일
조치기관
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2022.12.05
인도네시아금융감독원(*)
Valbury증권이 제3자인 Valbury Capital Management가 운영하는 펀드의 채권 매수/매도 거래에 영향을 줌(제3자는 집합투자업자가 운영하는 뮤츄얼펀드의 매수/매도 거래에 영향을 주어서는 안되며 제3자가 이와 관련한 이득을 취득해서는 안됨)
과태료 납부
법규준수 및관리감독 강화

2024.12.27
인도네시아금융감독원(**)
고객 계좌 개설 과정에서 실소유자 식별 및 검증 의무를 제대로 이행하지 못함
과태료 납부
법규준수 및관리감독 강화

(*) 상기 조치는 KB증권의 자회사로 편입되기 전 발생한 위반행위(2017.06 ~ 2020.12)에 대한 과태료

(**) 상기 조치는 KB증권의 자회사로 편입되기 전 발생한 위반행위(2016.01 ~ 2017.07)에 대한 과태료

2) 공정거래위원회의 제재현황

- 요약 (KB증권)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2023.10.04
공정거래위원회
KB증권
경고
-
방문판매업 미신고 행위
방문판매 등에 관한 법률 제5조 제1항

- 세부내용 (KB증권)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2023.10.04
공정거래위원회
방문판매업 신고를 하지 아니하고 당사 사업장이 아닌 장소에서 소비자에게 금융투자상품을 판매함
-
업무지도 및관리감독 강화

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 요약 (KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재조치일
조치기관
조치내용
사유 및 근거법령

2021.12.28
베트남하노이세무서
*부가가치세 및 법인세 미납세액VND 141,585,360(한화 708만원)*연체료 VND 50,341,374(한화 252만원)*과태료 VND 18,100,000(한화91만원)
베트남 현지법인의 경우 거래 상대방이 발행한 인보이스를 기준으로 부가가치세를 신고 및 납부하나거래상대방이 세무서 신고를 누락한 채 폐업하여 2019년 및 2020년 각 1건씩 부가세가 정상적으로 신고되지 않음.이에 따라 법인세 또한 과소신고 됨 (인보이스의 발급 및 사용에 대한 정부 시행령 No.51/2010/ND-CP)

- 세부내용 (KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재조치일
조치기관
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2021.12.28
베트남하노이세무서
베트남의 경우 고객의 선물을 매입했을 경우 판매업체가 고객 선물용 인보이스를 발행하고 이를 고객 선물용으로 판매하였음을 신고해야 하나 해당 업체가 이를 신고하지 않고 폐업(인보이스의 발급 및 사용에 대한 정부 시행령 No.51/2010/ND-CP). 세무당국은 이를 두고 적정한 신고가 이루어지지 않았다고 판단
미납 부가세 및 연체료, 과태료 부과
법규준수 및관리감독 강화

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 요약 (KB증권)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2020.03.05
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
0.5
프로그램매매 호가표시 의무 위반
한국거래소 코스닥시장 업무규정 제9조,동 규정 시행세칙 제7조

2020.04.14
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
2
미결제약정수량 보유한도 위반
한국거래소 파생상품시장업무규정 제154조 제1항,동 규정 시행세칙 제162조의2 제1항

2020.04.29
금융정보분석원
KB증권
과태료 부과
5.6
고액현금거래보고의무 위반
특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제4조의2 제1항,동 법 시행령 제8조의2 제1항

2020.06.17
방송통신위원회
KB증권
과태료 부과
7.5
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 위반
정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조 제1항 및 제4항

2020.08.07
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
0.2
자기주식매매호가 미제출
한국거래소 유가증권시장 업무규정 제39조 제1항

2020.11.12
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
0.5
프로그램매매 호가표시 의무 위반
한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조,동 규정 시행세칙 제2조, 제7조

2021.08.10
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
1.6
미결제약정수량 보유한도 위반
한국거래소 파생상품시장업무규정 제154조 제1항,동 규정 시행세칙 제162조의2 제1항

2021.10.13
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
1
자기주식매매호가 미표시
한국거래소 코스닥시장업무규정 제9조 제1항

2022.04.22
한국거래소
KB증권
회원경고
-
공매도 제한 위반
유가증권시장 업무규정 제17조 제1항, 시장감시규정 제4조 제1항 제12호

2022.07.06
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
0.5
프로그램매매 호가표시 의무 위반
한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조,동 규정 시행세칙 제2조, 제7조

2022.12.16
금융투자협회
KB증권
회원주의
-
증권 인수업무등에 관한 규정 위반
증권인수업무등에 관한 규정 제9조 4항

2023.09.19
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
0.2
자기주식매매호가 미표시
한국거래소 코스닥시장업무규정 제10조 제1항, 시장감시규정 제28조 제1항 및 같은 규정 시행세칙 제29조

2023.10.12
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
2
미결제약정수량 보유한도 관련 업무규정 위반
한국거래소 코스닥시장업무규정 제10조 제1항

2023.10.20
한국거래소
KB증권
회원주의
-
유가증권시장 업무규정 위반
유가증권시장업무규정 제17조 제2항

2023.11.10
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
7.5
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장업무규정 제2조, 제11조

2024.04.24
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
1
프로그램매매 호가표시 의무 위반
한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조

2024.05.14
방송통신위원회
KB증권
과태료 부과
1.5
위치기반 증권ㆍ투자정보 제공 서비스 종료신고 누락
정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조

2024.05.17
한국거래소
KB증권
회원경고
-
CFD 연계 매매거래 호가표시 의무 위반
한국거래소 시장감시규정 제22조 제1항 제3호

- 요약 (KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재조치일
조치기관
조치내용
사유 및 근거법령

2022.03.30
베트남중앙은행(SBV)
과태료 부과VND 370,000,000(한화1,961만원)
해외 대출 관련 규정 위반[베트남 재무부(MoF)의 Circular12/2014-SBV, Chapter2,Article5(해외 대출금으로 국내은행 대출을 상환할 수 없는 규정) 등]

2022.03.31
베트남중앙은행(SBV)하노이지점
과태료 부과VND 80,000,000(한화 424만원)
해외 대출 관련 외환거래에 오계좌 이용[베트남 재무부(MoF)의 Circular03/2016/TT-NHNN, Article 24.1-2(해외 대출 외환거래시 중앙은행 등록계좌 사용 규정)

- 세부내용 (KB증권)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2020.03.05
한국거래소
주문을 제출하는 과정에서 프로그램매매 호가를 구분하지 않고 제출
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2020.04.14
한국거래소
개별주식선물에 대한 미결제약정수량 보유한도를 초과하여 미결제약정 보유
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2020.04.29
금융정보분석원
고액현금거래를 30일 이내에 미보고
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2020.06.17
방송통신위원회
마케팅 미동의 고객에게 영리목적의 광고성 정보 전송 및 명시사항 미표시
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2020.08.07
한국거래소
자사주신탁 계좌 관련 호가제출 마감 시간까지 해당 호가 미제출
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2020.11.12
한국거래소
주문을 제출하는 과정에서 프로그램매매 호가를 구분하지 않고 제출
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2021.08.10
한국거래소
개별주식선물에 대한 미결제약정수량 보유한도를 초과하여 미결제약정 보유
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2021.10.13
한국거래소
자기주식매매신청서를 제출하였으나 동 주문이 자기주식매매호가임을 미표시
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2022.04.22
한국거래소
자신이 소유하지 않은 주식에 대한 매도주문 제출
대상자 징계 완료
법규 준수 및관리감독 강화

2022.07.06
한국거래소
주식을 매수하면서 프로그램매매 호가표시 없이 호가 제출
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2022.12.16
금융투자협회
주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등에게 공모주식 배정시 의무보유 확약 없이 배정
회원주의
법규 준수 및관리감독 강화

2023.09.19
한국거래소
자기주식매매신청서를 제출하였으나, 동 주식의 매수호가 미제출
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2023.10.12
한국거래소
개별주식선물에 대한 미결제약정수량 보유한도를 초과하여 미결제약정 보유
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2023.10.20
한국거래소
대량매매를 위탁받아 호가하는 과정에서 공매도 호가표시 위반
회원주의
법규 준수 및관리감독 강화

2023.11.10
한국거래소
주식바스켓을 매매하면서 프로그램매매 호가표시 없이 호가 제출
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2024.04.24
한국거래소
주식집단을 매매하면서 프로그램매매 호가표시 없이 호가 제출
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2024.05.14
방송통신위원회
위치기반 증권ㆍ투자정보 제공 서비스 종료 신고 누락
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2024.05.17
한국거래소
CFD와 연계된 매매거래 과정에서 호가표시 오류
회원경고
법규 준수 및관리감독 강화

- 세부내용 (KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재조치일
조치기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2022.03.30
베트남중앙은행(SBV)
'20.7월 베트남 국내은행으로부터 대출을 받아 다른 국내은행의 대출금을 상환하려 했으나, COVID-19에 의한 베트남 현지 긴급 봉쇄로 국내은행 대출 실행이 당일오후 갑자기 진행되지 않아 대출금의 일부금액을 해외 대출금으로 상환
과태료 납부
법규준수 및관리감독 강화

2022.03.31
베트남중앙은행(SBV)하노이지점
해외 대출의 지급보증수수료 지급 등 모든 외환거래는 중앙은행에 등록한 계좌를 사용해야 하나 일반계좌 이용하여 송금
과태료 납부
법규준수 및관리감독 강화

(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 해당사항 없음[KB손해보험]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

- 해당사항 없음

(2) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황
- 요약 (KB손해보험)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2020.08.31
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과
789백만원
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급)
보험업법 제127조의3

2020.09.04
금융감독원
KB손해보험
기관주의
-
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급)
보험업법 제127조의3

2021.02.19
금융감독원
KB손해보험
기관주의
-
- 보험계약의 중요사항 설명의무 위반
보험업법 제95조의2 제1항,보험업법시행령 제42조의2 제1항

2021.03.02
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과
138백만원
- 보험계약의 중요사항 설명의무 위반
보험업법 제95조의2 제1항,보험업법시행령 제42조의2 제1항

2024.09.06
금융위원회
KB손해보험
과태료 부과
60백만원
- 금융지주회사에 대한 고객정보의 제공 및 관리 절차 위반
금융지주회사법 제48조의2금융지주회사법시행령 제27조의2 제1항

2024.09.06
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과
4백만원
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소 지급 등)
보험업법 제127조의3

2024.09.06
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과
3백만원
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험계약의 자동갱신특약 누락)
보험업법 제127조의3

2024.09.06
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과
47백만원
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(간편심사보험 부당 인수)
보험업법 제127조의3

2024.09.06
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과과태료 부과
2백만원100백만원
- 설명의무 등 위반(보험계약 체결단계의 설명의무 위반)
보험업법 제95조의2보험업법시행령 제42조의2 제3항

2024.09.06
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과
188백만원
- 보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반(기존보험계약의 부당 소멸)
보험업법 제97조 제1항 제5호보험업법시행령 제43조의2 제1항,제44조 제1항

2024.09.06
금융위원회
KB손해보험
과태료 부과
60백만원
- 책임준비금 적립의무 위반
보험업법 제120조 제1항, 제2항(구)보험업법 시행령 제63조 제1항 제2호

- 요약 (KB손해보험 임ㆍ직원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2020.09.04
금융감독원
상무 1명
문책(견책)
-
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급)
보험업법 제127조의3

2021.02.19
금융감독원
상무 1명
문책(주의상당)
-
- 보험계약의 중요사항 설명의무 위반
보험업법 제95조의2

2024.09.13
금융감독원
상무 1명
문책(주의)
-
- 금융지주회사에 대한 고객정보의 제공 및 관리 절차 위반
금융지주회사법 제48조의2금융지주회사법시행령 제27조의2 제1항

- 세부내용 (KB손해보험)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 대책

2020.08.31
금융위원회
- 보험회사는 보험금 지급시 보험약관에 기재된 사항을 준수하여 정확한 보험금을 지급하여야 하는데도 총 4,509건의 보험계약에 대해 보험약관에 정한 바와 다르게 보험금 945백만원을 부당하게 삭감하여 지급하거나 미지급한 사실이 있음
과징금 납부
법규 준수 및 관리감독 강화

2020.09.04
금융감독원
기관주의
법규 준수 및 관리감독 강화

2021.02.19
금융감독원
- 통신판매 보험 모집시 표준상품설명대본에 보험금 지급 면책 사항을 누락하여 치아보험 계약에 대한 보험금 지급제한 사유 등 중요사항을 일반보험계약자에게 설명하지 않은 사실이 있음
기관주의
법규 준수 및 관리감독 강화

2021.03.02
금융위원회
과징금 납부
법규 준수 및 관리감독 강화

2024.09.06
금융위원회
- 보험회사는 개인신용정보를 금융지주회사에 제공하는 경우 암호화하는 등으로 제공하여야 하는데도 2021.8.24.~2021.9.13. 기간 중 ㈜케이비금융지주에 총 25명의 주민등록번호를 47회에 걸쳐 그대로 제공한 사실이 있음
과태료 부과
법규 준수 및 관리감독 강화

2024.09.06
금융위원회
- 보험회사는 기초서류에 기재된 사항을 준수하여야 하는데도 2019.8.12.~2022.5.16. 기간 중 총 10건의 보험계약에 대해 97.9백만원의 보험금을 지급하지 않았거나 적게 지급한 사실이 있음
과징금 부과
법규 준수 및 관리감독 강화

2024.09.06
금융위원회
- 보험회사는 기초서류에 기재된 사항을 준수하고 자동갱신 특별약관에 따라 보험계약의 만기일까지 계약자의 별도 의사표시가 없을 때에는 종전의 보험계약과 동일한 내용으로 보험계약의 만기일의 다음날에 갱신해야 하는데도 2020.1.5.~2020.3.31. 기간 중 총 116건에 대해 자동갱신 처리를 누락한 사실이 있음
과징금 부과
법규 준수 및 관리감독 강화

2024.09.06
금융위원회
- 보험회사는 기초서류에 기재된 사항을 준수하고 3개월 이내에 일반심사형 상품으로 가입한 자를 간편심사형 상품으로 청약하는 경우 표준체 여부를 재심사하여 일반심사형 상품으로 안내해야 하는데도 2018.1.8.~2021.10.29. 기간 중 총 86건에 대해 일반심사형 상품 안내 없이 간편심사보험 계약을 체결한 사실이 있음
과징금 부과
법규 준수 및 관리감독 강화

2024.09.06
금융위원회
- 보험회사는 계약체결 단계에서 계약취소 절차, 방법 등의 사항을 계약자에게 설명해야 하는데도 2019.3.29.~2021.10.7. 기간 중 총 81건(수입보험료 5.42백만원)의 계약에 대해 중요사항을 설명하지 아니한 사실이 있음
과징금, 과태료 부과
법규 준수 및 관리감독 강화

2024.09.06
금융위원회
- 보험계약의 체결 또는 모집에 종사하는 자는 기존보험계약을 부당하게 소멸시키거나 소멸하게 하는 행위를 하여서는 아니 되는데도 2017.10.13.~2019.1.31. 기간 중 기존보험계약 360건을 부당하게 소멸하게 한 사실이 있음
과징금 부과
법규 준수 및 관리감독 강화

2024.09.06
금융위원회
- 보험회사는 결산기마다 책임준비금 계상 및 적립하여야 하는데도 2019년 900.4백만원(87건), 2020년 190.8백만원(15건), 2021년 22.1백만원(3건) 책임준비금을 과소 계상한 사실이 있음
과태료 부과
법규 준수 및 관리감독 강화

- 세부내용 (KB손해보험 임ㆍ직원)

제재 조치일
조치 기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2020.09.04
금융감독원
상무
현직
2년 8개월
문책(견책)
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급)(보험업법 제127조의3)
징계완료
업무 지도 및 관리감독 강화

2021.02.19
금융감독원
상무
전직
3년
문책(주의상당)
- 보험계약의 중요사항 설명의무 위반(보험업법 제95조의2)
징계완료
업무 지도 및 관리감독 강화

2024.09.13
금융감독원
상무
현직
3년 8개월
문책(주의)
- 금융지주회사에 대한 고객정보의 제공 및 관리 절차 위반(금융지주회사법 제48조의2)
징계완료
업무 지도 및 관리감독 강화

주1) 임직원의 직위, 전ㆍ현직 여부 및 근속기간은 제재일자 기준으로 작성하였으며, 미등기임원을포함한 임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함

2) 공정거래위원회의 제재현황
- 해당사항 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황
- 해당사항 없음

(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 해당사항 없음[KB국민카드]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 요약

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임등 금액
근거법령

2020.11.12
서울중앙지방검찰청
KB국민카드
벌과금 부과
15
-
(구) 개인정보보호법 제73조 제1호

2) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 세부내용

일자
제재기관
사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2020.11.12
서울중앙지방검찰청
정보절취사고 형사소송에 대한 대법원 확정판결
벌과금 납부
내부통제 강화 및 재발방지 대책 수립 및 시행

(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황 요약
- 요약 (KB국민카드)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2021.06.11
금융위원회
KB국민카드
과태료 부과
6(자진납부4.8)
- 신용 정보의 정확성 및 최신성의 유지 의무 위반
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제18조 및 제52조, 동법 시행령 제15조 및 제38조

- 요약 (KB국민카드 임직원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2020.02.04
금융감독원
상무(現)
주의
-
- 고객확인의무 위반- 자금세탁행위 등의 방지를 위한 업무지침 마련의무 위반
-특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의2 제1항 등-특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조 제1항, 제3항 등

금융감독원
상무(現)
주의
-
- 자금세탁행위 등의 방지를 위한 업무지침 마련의무 위반
특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조 제1항, 제3항 등

2021.02.05
금융감독원
대표이사(現)
주의
-
준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 성과평가 기준 부적정
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항

대표이사(前)
주의 상당
-

- 세부내용 (KB국민카드)

일자
제재기관
세부사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2021.06.11
금융위원회
- 신용정보등록 대상이 아닌 대손상각채권 2,749건을 한국신용정보원에 신규대출로 오류 등록
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

- 세
부내용 (KB국민카드 임직원)

제재조치일
조치기관
조치대상자
조치내용
세부사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2020.02.04
금융감독원
상무
현직
2년1개월
주의
- 고객 확인 의무 위반(법인 실제 소유자 미확인, 비영리법인 또는 단체 에 대한 설립목적 미확인)- 자금세탁행위 등의 방지를 위한 업무지침 마련의무(요주의 인물 거래 시 고위경영진 승인 절차 부재)
징계 조치
업무 지도 및관리감독 강화

상무
현직
1년1개월
주의
- 자금세탁행위 등의 방지를 위한 업무지침 마련의무(요주의 인물 거래 시 고위경영진 승인 절차 부재)
징계 조치

2021.02.05
금융감독원
대표이사
현직
3년1개월
주의
- 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 장기성과평가지표에 회사의 재무적 경영성과와 연동하는 상대적 총주주수익률 지표를 포함하여 성과평가기준을 운영
징계 조치
성과평가 기준 개선

대표이사
전직
2년
주의상당
- 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 장기성과평가지표에 회사의 재무적 경영성과와 연동하는 상대적 총주주수익률 지표를 포함하여 성과평가기준을 운영
인사기록 유지

주1) 임직원의 직위, 전ㆍ현직 여부 및 근속기간은 제재일자 기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한 임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함주3) 직원(미등기임원 포함) 대상 경미한 제재사항에 대해서는 기재를 생략함
2) 공정거래위원회의 제재현황
- 해당사항 없음
3) 과세당국(국세청,관세청 등)의 제재현황
- 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황
- 요약

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2020.07.30
방송통신위원회
KB국민카드
과태료 부과
3.75
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반
정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조 제4항 등

2021.03.03
금융정보분석원
KB국민카드
과태료 부과
114.4(자진납부91.52)
고객확인 의무 위반
특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의2 제1항 등

2021.10.29
방송통신위원회
KB국민카드
과태료 부과
3.75
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반
정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조 제4항 등

2022.08.19
캄보디아중앙은행
캄보디아 해외 현지법인(KDSB)
과태료 부과
5,000만 리엘(한화 약 16)
캄보디아 중앙은행사전승인 지연
해외점포의 영업과 관련한 현지감독당국의 검사 또는 조사결과 지적

2022.10.21
인도네시아금융감독청(OJK)
인도네시아해외현지법인(KB FMF)
과태료 부과
500만 IDR(한화 약0.4)
인도네시아 금융감독청(OJK) 보고 지연
OJK(인니 금융감독청) 규정 No.13/POJK.03/2017 제28조

2022.11.23
인도네시아금융감독청(OJK)
인도네시아해외현지법인(KB FMF)
과태료 부과
1,000만IDR(한화 약 0.8)
인도네시아 금융감독청(OJK) 보고 지연
OJK규정 POJK 31/POJK.07/2020 제11조, 제23조

- 세부내용

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2020.07.30
방송통신위원회
- 영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반에 대한 과태료 부과(영리목 적의 광고전송시 명시사항 및 명시방법 미준수)
최초부과(2020.07.30)이후 당사 이의제기하였으나, 최종 부과결정(2023.05.09)되어 과태료납부
영리목적의 광고전송 거부프로세스 개선

2021.03.03
금융정보분석원
- 고객확인의무 위반에 대한 과태료 부과(비영리법인 및 단체 고객에 대한 설립목적 미확인 및 법인고객에 대한 실제 소유자 미확인)
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2021.10.29
방송통신위원회
- 영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반에 대한 과태료 부과(영리목적 의 광고전송시 명시사항 미표시)
과태료 납부
영리목적의 광고전송 거부프로세스 개선

2022.08.19
캄보디아 중앙은행
- 지급결제서비스업체(PSP)와 업무협약 시 사전승인 지연에 대한 과태료 부과
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2022.10.21
인도네시아금융감독청(OJK)
- 외부감사인 선임 관련 OJK 보고 지연에 대한 과태료 부과
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2022.11.23
인도네시아금융감독청(OJK)
- 고객불만 관련 답변에 대한 OJK 보고 지연에 대한 과태료 부과
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당사항 없음
[KB라이프생명]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 해당사항 없음
(2) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

- 요약 (KB라이프생명(구.푸르덴셜생명, 구.KB생명))

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2019.10.08
금융위원회
(구)푸르덴셜생명
과태료 부과
15
- 준법감시인 및 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련 불철저
금융회사의 지배구조에 관한법률 제25조 및 제28조

2019.10.08
금융위원회
(구)푸르덴셜생명
과태료 부과
11.3
- 임원 선임 및 해임 관련 공시 및 보고 의무 위반
금융회사의 지배구조에 관한법률 제7조 등

2022.10.28
금융위원회
(구)KB생명
과징금 부과
445
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 (보험금 지급시 적립이자 과소 지급)
보험업법 제127조의 3

- 요약 (KB라이프생명(구.푸르덴셜생명, 구.KB생명) 임ㆍ직원)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2019.10.08
금융감독원
상무 1명

퇴직자
위법ㆍ부당사항

(주의 상당)

-
준법감시인 및 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련 불철저
금융회사의 지배구조에관한 법률 제25조 및 제28조

- 세부내용 (KB라이프생명(구.푸르덴셜생명, 구.KB생명))

일자
제재기관
세부사유
조치에 대한회사의 이행 현황
재발방지를 위한회사의 대책

2019.10.08
금융위원회
- 16.8.1.~17.4.29. 기간 중 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 별도의 보수지급 및 평가기준을 마련하지 않았고, 준법감시인 및 위험관리책임자에 대해 2016년 성과보수지급 시 회사의 재무적 경영성과와 연동된 평가를 실시하고 보수를 지급하였음
과태료 납부, 준법감시인 및 위험관리 책임자에 대해 경영성과와 연동되지 않는 별도의 보수기준및 평가기준 마련
법규 준수 및관리감독 강화

2019.10.08
금융위원회

- 상무 2명의 선임 및 사임 사실을 7영업일 이내에 보고하지 않았으며, 이사 1명의 선임사실을 7영업일이내에
보고ㆍ공시를 누락

과태료 납부,

해당업무 관련자 징계조치

법규 준수 및관리감독 강화

2022.10.28
금융위원회
- 18.1.30.~20.9.23. 기간 중 총 539건의 보험계약에 대해 보험금 지급 時 적립이자를보험약관에서 정한 이자 보다 과소 지급함.
과징금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

- 세부내용 (KB라이프생명(구.푸르덴셜생명, 구.KB생명) 임ㆍ직원)

제재조치일
조치기관
조치대상자
세부사유
조치에 대한이행현황
재발방지를 위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2019.10.08
금융감독원
상무
전직

5년

7개월

- 16.8.1.~17.4.29. 기간 중 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 별도의 보수지급 빛 평가기준을 마련하지 않았고, 준법감시인 및 위험관리책임자에 대해 2016년 성과보수 지급 시 회사의 재무적 경영성과와 연동된 평가를 실시하고 보수를 지급하였음
징계조치
법규 준수 및관리감독 강화

2) 공정거래위원회의 제재현황
- 해당사항 없음
3) 과세당국(국세청,관세청 등)의 제재현황
- 해당사항 없음
4) 기타 행정, 공공기관의 제재현황
- 해당사항 없음(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재

- 해
당사항 없음
[KB자산운용]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 해당사항 없음

(2) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황
- 요약 (KB자산운용)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2020.01.06
금융위원회
KB자산운용
과태료 부과
3.5
역외금융회사 설립 및 운영현황 분기보고서 제출 지연
「외국환거래법」 제20조,「금융기관해외진출에관한규정」 제7조

2020.01.22
금융위원회
KB자산운용
과태료 부과
20
집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자 재산 운용
「자본시장과금융투자업에관한법률」 제85조 등

2024.02.06.
금융위원회
KB자산운용재직직원(김OO)
과태료 통지주의
3.8
임직원의 금융투자상품 매매 제한 위반
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제63조 제1항「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제64조 제4항

2024.02.06.
금융위원회
KB자산운용퇴직직원(윤OO)
과태료 통지
1
임직원의 금융투자상품 매매 제한 위반
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제63조 제1항「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제64조 제4항

- 세부내용 (KB자산운용)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2020.01.06
금융위원회
「외국환거래법」제20조제1항 및 「금융기관 해외진출에 관한 규정」제7조제5항에 따른 역외금융회사의 설립 및 운영현황 보고서 제출 지연
과태료 납부 완료
내부통제교육 재실시 및 체크리스트 작성

2020.01.22
금융위원회
집합투자규약을 위반하여 집합투자재산을 운용하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제85조에 따른 불건전 영업행위의 금지 위반
과태료 납부 완료
내부통제교육 재실시

2024.02.06
금융위원회
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제63조 제1항에 따른 임직원의 금융투자상품 매매 제한 위반
과태료 통지주의조치 후 금감원보고완료 (2024.04.02)
내부통제교육 재실시 및 점검강화

2024.02.06
금융위원회
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제63조 제1항에 따른 임직원의 금융투자상품 매매 제한 위반
과태료 통지
내부통제교육 재실시 및 점검강화

2) 공정거래위원회의 제재현황

- 해당사항 없음
3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 해당사항 없음
(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 해당사항 없음
[KB캐피탈]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

- 해당사항 없음
(2) 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재현황
- 요약 (KB캐피탈)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2019.12.16
금융위원회
KB캐피탈㈜
과태료 부과
1
증권발행실적보고서 제출의무 위반
- 舊「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제128조- 舊「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제449조 제2항 제7호

2020.01.22
금융위원회
KB캐피탈㈜
과태료 부과
15
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보미삭제 및 분리보관 미이행
-「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제20조의2-「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령」제17조의2-「신용정보업 감독규정」제22조의3

KB캐피탈㈜
과태료 부과
27
대주주에 대한 신용공여 절차 미준수
- 舊「여신전문금융업법」제50조 제3항, 제4항-「여신전문금융업법」제49조의2 제3항, 제4항-「여신전문금융업법 시행령」제19조의3, 제19조의4-「여신전문금융업무감독규정」제5조의6

2020.09.17
금융위원회
KB캐피탈㈜
시정명령
-
대출중개수수료 상한제 준수 의무 위반
-「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률」제11조의2- 舊「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률 시행령」 제6조의8

- 요약 (KB캐피탈 임ㆍ직원)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2020.01.22
금융감독원
본부장 1명
주의
-
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제 및분리보관 미이행
-「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제20조의2-「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령」제17조의2-「신용정보업 감독규정」제22조의3

부장 1명
주의
-
대주주에 대한 신용공여 절차 미준수
- 舊「여신전문금융업법」제50조 제3항, 제4항-「여신전문금융업법」제49조의2 제3항, 제4항-「여신전문금융업법 시행령」제19조의3, 제19조의4-「여신전문금융업무감독규정」제5조의6

- 세부내용 (KB캐피탈)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2019.12.16
금융위원회
증권발행실적보고서 제출의무 위반- 舊「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제128조- 舊「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제449조 제2항 제7호
과태료 납부
내부통제 강화 및재발방지 교육

2020.01.22
금융위원회
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제 및 분리보관 미이행-「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제20조의2-「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령」제17조의2-「신용정보업 감독규정」제22조의3
과태료 납부
내부통제 강화 및재발방지 교육

대주주에 대한 신용공여 절차 미준수- 舊「여신전문금융업법」제50조 제3항, 제4항-「여신전문금융업법」제49조의2 제3항, 제4항-「여신전문금융업법 시행령」제19조의3, 제19조의4-「여신전문금융업무감독규정」제5조의6
과태료 납부
내부통제 강화 및재발방지 교육

2020.09.17
금융위원회
대출중개수수료 상한제 준수 의무 위반-「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률」제11조의2- 舊「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률 시행령」제6조의8
중개수수료 프로세스 변경
중개수수료 모니터링 활동 및관련부서 내부통제 강화

- 세부내용 (KB캐피탈 임ㆍ직원)

제재조치일
조치기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에대한이행현황
재발방지를위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2020.01.22
금융감독원
본부장
전직
4년11개월
주의
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제 및 분리보관 미이행-「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제20조의2-「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령」제17조의2-「신용정보업 감독규정」제22조의3
관련자 인사조치 완료
내부통제 강화 및 재발방지 교육

부장
현직
17년 7개월
주의
대주주에 대한 신용공여 절차 미준수- 舊 「여신전문금융업법」제50조 제3항, 제4항-「여신전문금융업법」제49조의2 제3항, 제4항-「여신전문금융업법 시행령」제19조의3, 제19조의4-「여신전문금융업무감독규정」제5조의6
관련자 인사조치 완료

주1) 임직원의 직위, 전ㆍ현직 여부 및 근속기간은 제재일자 기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함

2) 공정거래위원회의 제재현황
- 해당사항 없음
3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 해당사항 없음
4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 요약 (KB캐피탈)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2023.02.23
방송통신위원회
KB캐피탈㈜
과태료 부과
3.75
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반
- 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제 50조(영리목적의 광고성 정보전송의 제한)

2024.04.25
방송통신위원회
KB캐피탈㈜
과태료 부과
12
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반
- 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제 50조(영리목적의 광고성 정보전송의 제한)

- 세부내용 (KB캐피탈)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2023.02.23
방송통신위원회
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반- 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제 50조(영리목적의 광고성 정보전송의 제한)
과태료 납부
내부통제 강화 및 재발방지 교육

2024.04.25
방송통신위원회
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반- 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제 50조(영리목적의 광고성 정보전송의 제한)
과태료 납부
내부통제 강화 및 재발방지 교육

(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 해당사항 없음
[KB부동산신탁]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 해당사항 없음

(2) 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재현황

- 요약 (KB부동산신탁 임ㆍ직원)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2021.08.31
금융감독원
부장대우

자율처리

필요사항

-
- 신탁사업의 자기이익도모 금지 위반
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조

- 세부내용 (KB부동산신탁 임ㆍ직원)

제재조치일
조치기관
조치대상자
조치내용
세부사유 및 근거법령
조치에대한이행현황
재발방지를위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2021.08.31
금융감독원
부장대우
현직
24년8개월

자율처리

필요사항

- 신탁사업의 자기이익도모 금지위반

o 신탁계정대여금 장기 미상환에 따른 부당이자 수취

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조)

대상자

주의조치

('21.10.01)

업무지도 및관리감독 강화

2) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 요약(KB부동산신탁)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌또는조치내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2018.12.12
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 자산관리회사 업무 관련 보고 및 공시 위반 5건- KB죽전알앤디센터 REITs 외 12개 사업장 수시공시 및 투자보고서 관련 오류 16건
- 부동산투자회사법 제37조- 부동산투자회사법 시행령 제40조의2, 제46조- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정제10조, 제11조 등

2019.05.07
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 엘티케이비금천제5호뉴스테이위탁관리REITs 외 6개사업장 보고 및 공시 위반 21건- 케이비죽전알앤디센터위탁관리REITs 보고 위반 2건
- 부동산투자회사법 제24조, 제37조- 부동산투자회사 정보시스템 운영규정 제12조 등

2020.03.04
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs 외 1개사업장 주주총회 결의에 관한 사항 위반 2건
- 부동산투자회사법 제12조 제1항 제1호

2020.03.26
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 자산관리회사 업무관련 보고 위반 1건- 서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs 공시 위반 1건
- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항 및 제10조 제1항

2020.08.10
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 케이비부산오피스제1호위탁관리REITs 공시 위반 4건
- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항

2020.08.13
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- (주)케이비사당리테일위탁관리REITs 외 2개 사업장공시 위반 7건
- 부동산투자회사법 제37조 제3항- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항

2021.03.23
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 케이비안성로지스틱스위탁관리REITs 공시 위반 1건- 케이비홍대리테일위탁관리REITs 보고 위반 1건
- 부동산투자회사법 제37조 제3항, 제41조 제1항- 부동산투자회사법 시행령 제40조의2 제6항, 제43조제2항- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항

2021.09.24
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 자산관리회사 업무관련 공시 위반 1건- (주)케이비사당리테일위탁관리REITs 공시 위반 1건

- 부동산투자회사법 제37조 제3항 제1호

- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항

2022.03.02
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 자산관리회사 업무관련 보고 위반 1건
- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제10조 제1항

2022.10.05
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- (주)케이비용인아산리테일위탁관리REITs 공시 위반 1건
- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제2항제2호, 제5호

2024.02.01
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 우미케이비뉴스테이제1호 위탁관리 REITs 자본잠식위험 1건- 자산운용전문인력이 아닌 자에 의한 투자 운용 업무수행 1건
- 부동산투자회사법 제42조 제1항 제6호- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제9조 제1항

2024.02.16
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 케이비평택대토위탁관리 REITs 외 4개 사업장 공시위반 8건
- 부동산투자회사법 제37조 제3항 제4호, 제4항제3호 등-부동산투자회사법 시행령 제40조의2 제3항 제2호 등

- 세부내용(KB부동산신탁)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2018.12.12
국토교통부
<자산관리회사 업무 관련>- 준법감시인의 임면 보고에 관한 사항 누락- 자산관리회사의 보고사항 지연보고 및 미보고- 영업보고서 지연제출- 영업보고서 기재사항 누락 및 지연 기재- 자산운용인력의 변동 미공시- KB죽전알앤디센터 REITs 외 12개 사업장 수시공시 및 투자보고서 관련 오류 16건
조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2019.05.07
국토교통부
<자산관리회사 업무 관련>- 엘티케이비금천제5호뉴스테이위탁관리REITs 외 4개 사업장 주주총회 결의사항 등 지연공시 17건- 케이비죽전알앤디센터위탁관리REITs 실사보고서 지연 제출 2건- 우미케이비뉴스테이제1호 위탁관리REITs 주총, 이사회 의사록 별도 미공시 2건- 케이비용인아산리테일위탁관리REITs 공시자료 첨부파일 오류 2건
조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2020.03.04
국토교통부
<자산관리회사 업무 관련>- 서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs 외 1개 사업장 주주총회 결의에 관한 사항 2건 o 정기 주주총회(2019.03.29)에서 부결된 2019년 사업계획(안)에 대하여 2019.11.29 까지 주주총회 결의를 득하지 못함
조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2020.03.26
국토교통부
<자산관리회사 업무 관련>- 자산운용전문인력의 변경 지연보고 1건- 서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs 이사회 의사록 지연 공시 1건
조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2020.08.10
국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>- 케이비부산오피스제1호위탁관리REITs

o 이사회의사록 지연공시 2건

o 주주총회 결의내용 지연공시 2건

조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2020.08.13
국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>- (주)케이비사당리테일위탁관리REITs

o 주주총회 결의내용 미공시

- 서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs

o 이사회의사록, 임원의 현황 및 경력증명서 미공시

- 우미케이비뉴스테이제1호위탁관리REITs

o 정관, 투자설명서, 내부통제기준, 이사회의사록 미공시

조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2021.03.23
국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>- 케이비안성로지스틱스위탁관리REITs

o 정기주주총회에서 확정된 감사보고서 지연공시

- 케이비홍대리테일위탁관리REITs

o 상법에 따른 특별결의 사항 지연보고

조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2021.09.24
국토교통부
<자산관리회사 업무 관련>- 자산운용전문인력의 변경 지연공시 1건- ㈜케이비사당리테일위탁관리REITs 이사회 의사록 지연공시 1건
조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2022.03.02
국토교통부
<자산관리회사 업무 관련>- 임원의 변경 지연보고 1건
조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2022.10.05
국토교통부
<자산관리회사 업무 관련>- (주)케이비용인아산리테일위탁관리REITs o 정기주주총회에서 확정된 감사보고서 지연공시
조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2024.02.01
국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>

- 우미케이비뉴스테이제1호위탁관리REITs 자본잠식 위험 1건 자산운용전문인력이 아닌 자에 의한 투자 운용업무 수행

조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2024.02.16
국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>

- ㈜케이비평택대토위탁관리REITs 최대주주 변경 지연공시 1건

- ㈜엘티케이비금천제5호뉴스테이REITs 업무위탁계약서를 회사의 인터넷 홈페이지에 공시누락 1건

- ㈜엘티케이비금천제5호뉴스테이REITs 실사보고서를 회사의 인터넷 홈페이지에 공시 누락 1건

- 케이비강남오피스제1호REITs 임원의 현황 및 경력증명서를 회사의 인터넷 홈페이지에 공시누락 1건

- 우미케이비뉴스테이제1호REITs 임원의 현황 및 경력증명서를 회사의 인터넷 홈페이지에 공시누락 1건

- ㈜케이비평택대토위탁관리REITs 자산의 취득 결정을 회사의 인터넷 홈페이지에 공시 누락 1건

- 힐스테이트호매실뉴스테이REITs 재무제표 및 감사보고서를 회사의 인터넷 홈페이지에 공시누락 1건

- ㈜케이비평택대토위탁관리REITs 최대주주의 변경을 회사의 인터넷 홈페이지에 공시 누락 1건

조치이행 및재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2) 공정거래위원회의 제재현황

- 해당사항 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 해당사항 없음

(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 해당사항 없음
[KB저축은행]
(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 해당사항 없음
(2) 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재현황

- 요약 (KB저축은행)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2024.02.06
금융감독원
KB저축은행
기관경고
-
업무상 배임
상호저축은행법 제37조의5

- 세부내용 (KB저축은행)

일자
제재기관
사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2024.02.06
금융감독원
전직 임직원에 의한 업무상 배임으로 금융관련 법규를 위반하고 금융질서를 문란하게 한 사실이 있어 엄중 경고함
조치 완료
법규 준수 및관리감독 강화

2) 공정거래위원회의 제재현황

- 해당사항 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 해당사항 없음

(3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 해당사항 없음
[KB인베스트먼트]
-해당사항 없음
[KB데이타시스템]
- 해당사항 없음
나. 단기매매차익 발생 및 환수현황
- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
[지배회사에 관한 사항][KB금융지주]
(1) 2024년 결산배당 결정
- 2025년 2월 5일 이사회 결의로 2024년 결산배당을 결정함- 주당배당금 : 804원- 배당기준일 : 2025년 2월 28일- 배당 총액 : 298,284,578,076원(804원 X 유통주식수 371,000,719주)
(2) 자기주식 취득 및 소각 결정
- 2025년 2월 5일 이사회 결의로 자기주식 취득 및 소각을 결정함- 취득 예정금액 : 520,000,000,000원- 취득 및 소각 주식수 : 보통주
[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB증권]

- 박영준 기타비상무이사 신규 선임 (2025.02.07 2025 제1회 임시주주총회)

[KB손해보험]
(1) 2024년 결산배당 결정
- 2025년 2월 3일 이사회 결의로 2024년 결산배당을 결정함- 주당배당금: 4,511원- 배당총액: 299,981,500,000원(4,511원 * 발행주식수 66,500,000주)
[KB국민카드]

(1) 작성기준일 이후 발행한 채무증권 내역

(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

KB국민카드
회사채
공모
2025.02.04
60,000
2.950
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.07.02
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.02.04
10,000
2.956
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.08.03
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.02.04
50,000
2.956
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2027.08.04
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.02.04
60,000
3.000
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.02.03
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.02.04
110,000
3.000
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2028.02.04
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.02.04
20,000
3.041
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2029.02.02
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2025.02.04
90,000
3.101
AA+(한기평/한신평/NICE신평)
2030.02.01
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.02
50,000
3.120
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.20
미상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.02
70,000
3.150
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.27
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.02
50,000
3.150
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.27
미상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.02
85,000
3.250
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.06
20,000
3.070
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.27
미상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.07
30,000
3.110
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.16
미상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.07
90,000
3.110
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.16
미상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.07
70,000
3.110
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.16
미상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.07
20,000
3.150
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
미상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.07
100,000
3.150
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.07
30,000
3.150
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
미상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.07
50,000
3.150
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.27
미상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.07
10,000
3.150
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
미상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.08
150,000
3.200
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.09
미상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.08
30,000
3.180
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
미상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.09
360,000
3.260
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.15
미상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.09
30,000
3.210
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.20
미상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.09
10,000
3.210
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.20
미상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.09
10,000
3.210
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.20
미상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.22
135,000
3.410
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.22
10,000
3.410
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
미상환
케이프투자증권주식회사

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.22
40,000
3.410
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
미상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.23
310,000
3.560
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.23
70,000
3.560
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
미상환
케이프투자증권주식회사

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.24
60,000
3.510
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
미상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.24
10,000
3.510
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.24
10,000
3.510
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
미상환
흥국증권중개

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.24
100,000
3.510
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.01.24
10,000
3.510
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.01.31
미상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.04
130,000
3.090
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.18
미상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.04
30,000
3.090
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.21
미상환
iM증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.04
10,000
3.090
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.21
미상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.05
95,000
3.090
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.21
미상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.07
20,000
3.030
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.10
미상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.11
200,000
3.100
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.17
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.11
40,000
3.100
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.17
미상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.11
60,000
3.100
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.17
미상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.12
20,000
3.090
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.13
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.12
250,000
3.110
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.17
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.12
30,000
3.110
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.17
미상환
다올투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.12
10,000
3.120
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.19
미상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.12
30,000
3.120
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.19
미상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.12
30,000
3.120
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.19
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.13
70,000
3.160
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.26
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.13
5,000
3.160
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.26
미상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.13
100,000
3.130
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.19
미상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.13
100,000
3.130
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.19
미상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.14
65,000
3.100
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.17
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.19
360,000
3.050
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.20
미상환
SK증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.19
10,000
3.070
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.24
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.19
25,000
3.070
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.24
미상환
부국증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.19
30,000
3.070
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.25
미상환
iM증권

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.20
200,000
3.040
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.21
미상환
유안타증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.20
200,000
3.060
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.25
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2025.02.21
130,000
3.030
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.02.24
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.01.02
100,000
4.070
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.04.01
미상환
(주)신한은행

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.01.14
10,000
3.100
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.13
미상환
케이프투자증권주식회사

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.01.14
10,000
3.100
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.13
미상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.01.14
10,000
3.100
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.13
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.01.14
10,000
3.100
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.13
미상환
리딩투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.01.14
60,000
3.100
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.13
미상환
케이프투자증권주식회사

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.01.14
30,000
3.100
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.13
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.01.14
20,000
3.100
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.06.13
미상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.01.15
70,000
3.150
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.05.12
미상환
케이프투자증권주식회사

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.01.15
50,000
3.150
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.05.12
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.01.15
20,000
3.150
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.05.12
미상환
현대차증권

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.01.23
50,000
3.090
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.07.11
미상환
현대차증권

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.01.23
10,000
3.090
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.07.11
미상환
케이프투자증권주식회사

KB국민카드
기업어음증권
사모
2025.02.21
50,000
3.690
A1 (한기평/한신평/NICE신평)
2025.05.21
미상환
키움증권(주)

주) 2025년 2월 21일까지의 발행내역을 기재함
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항[KB국민은행](1) 예금자 보호에 관한 사항

▶ 예금자보호 제도 개요
예금자보호법에 따라 예금보험에 가입한 금융기관이 예금의 지급정지, 영업 인/허가의취소, 해산 또는 파산등으로 예금을 지급할 수 없는 경우에 예금보험공사가 보험금을 지급함으로써 예금자를 보호하고 금융제도의 안정을 목적으로 1997.1.1부터 시행하는 제도▶ 보호상품 및 비보호상품

보호상품
비보호상품

- 보통, 별단, 당좌 등 요구불예금

- 정기, 저축, 기업자유, 주택청약 등 저축성예금

- 정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등 적립식예금

- 연금신탁, 퇴직신탁 등 원금보전형 신탁 및 표지어음, 외화예금- 퇴직연금 상품 중 확정기여형 퇴직연금, 개인형 퇴직연금 적립금- 개인종합자산계좌(ISA)에 편입된 금융상품 중 예금보호대상으로 운용되는 금융상품

- CD, RP, 은행발행채권

- 특정금전신탁 등 실적배당형 신탁 및 개발신탁

- 금융투자상품(수익증권,뮤추얼펀드 등) 등

▶ 보호한도
원금과 소정의 이자를 합하여 동일한 금융기관내에서 1인당 최고 5천만원까지 보호되며, 해당금융 기관에 대출이 있는 경우에는 예금에서 대출금을 먼저 상환(상계)시키고 남은 예금을 기준으로 보호. 단, 예금보호대상 금융상품으로 운용되는 확정기여형퇴직연금, 개인형 퇴직연금 적립금의 경우 다른 예금보호 대상 금융상품과는 별도로 1인당 최고 5천만원(2개 이상 퇴직연금에 가입한 경우 합하여)까지 보호

▶ 보험료 납부
예금등의 평잔에 보험료율을 곱한 금액을 보험료(예금보험료, 특별기여금)로 예금보험공사에 납부 예금자보호법에 따라 예금보험에 가입한 금융기관이 예금의 지급정지, 영업인/허가의 취소, 해산 또는 파산등으로 예금-급할 수 없는 경우에 예금보험공사가 보험금을 지급함으로써 예금자를 보호하고 금융제도의 안정을 목적으로 1997.1.1부터 시행하는 제도

(2) 예탁자산 등에 관한 사항

자본시장법에서는 금융기관의 파산 등으로부터 투자자를 안전하게 보호하기 위해 증권(집합투자증권) 투자시 관련 자금을 고유자금과 분리하여 예치 또는 신탁하여 관리하도록 정하고 있으며, 당행은 자본시장법 제74조(투자자예탁금의 별도예치) 제2항에 의거하여 집합투자증권 매입을 위한 투자자예탁금을 당행 신탁부 신탁계정에 별도 예치함으로써 자본시장법에서 정하고 있는 예탁자산 보호규정을 준수하고 있습니다.

[관련법률 및 조항]자본시장법 제74조(투자자예탁금의 별도예치)① 투자매매업자 또는 투자중개업자는 투자자예탁금(투자자로부터 금융투자상품의 매매, 그 밖의 거래와 관련하여 예탁받은 금전을 말한다. 이하 같다)을 고유재산과 구분하여 증권 금융회사에 예치 또는 신탁하여야한다.② 겸영금융투자업자 중 대통령령으로 정하는 투자매매업자 또는 투자중개업자는 제1항에 불구하고 투자자예탁금을 제1항에 따른 예치 또는 신탁 외에 신탁업자(증권금융회사를제외한다. 이하 이 조에서 같다)에게 신탁 할 수 있다. 이 경우 그 투자매매업자 또는 투자중개업자가 신탁업을 영위하는 경우에는「신탁법」제3조1항에 불구하고 자기계약을 할 수 있다.
[KB증권]

(1) 고객예탁재산 현황

1) 고객예수금

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

위탁자예수금
5,773,748
5,519,398
5,049,355

장내파생상품거래예수금
456,979
547,224
779,295

청약자예수금
-
-
904

저축자예수금
6,997
5,880
6,445

조건부예수금
62
62
62

집합투자증권투자자예수금
456,286
249,819
324,358

기타
8
49
49

합계
6,694,080
6,322,432
6,160,467

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

2) 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구분
2024년
2023년
2022년

위탁자유가증권
240,661,735
254,103,740
200,379,841

저축자유가증권
1,122,795
554,135
308,762

수익자유가증권
41,779,858
40,014,013
35,441,473

합계
283,564,388
294,671,888
236,130,076

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(2) 예탁재산의 보호현황

1) 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구분
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율
비고

증권금융
은행

위탁자예수금
4,236,287
4,256,119
-
1.00
100분의 100이상

장내파생상품거래예수금
193,441
194,664
-
1.01
100분의 100이상

집합투자증권투자자예수금
456,275
456,359
-
1.00
100분의 100이상

조건부예수금
62
70
-
1.13
100분의 100이상

청약자예수금
-
-
-
-
100분의 100이상

저축자예수금
6,972
8,000
-
1.15
100분의 100이상

기 타
10,705
12,031
-
1.12
100분의 100이상

합계
4,903,741
4,927,242
-
1.00
100분의 100이상

[KB손해보험]
당사의 보험계약은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 본 보험회사에 있는 계약자의 모든 예금보호 대상 금융상품의 해지환급금(또는 만기 시 보험금이나 사고보험금)에 기타지급금을 합하여 1인당 "최고 5천만원" 이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다. 단, 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. (상세한 내용은 예금보험공사 홈페이지에서 확인할 수 있습니다.)
[KB라이프생명]
보험회사의 경영이 악화된 경우 보험업법상의 보험계약이전제도에 의해 다른 보험회사로 보험계약을 이전하는 보호장치가 마련되어 있으며, 만약 파산 등으로 인해 보험회사가 보험계약상의 채무를 이행할 수 없게 된 경우, 예금자보호법에 의해 1인당 최고 5천만원 한도 내에서 각종 환급금 및 보험금 지급을 보장합니다. 단, 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나, 확정기여형 퇴직연금보험은 그러하지 않습니다. 또한, 변액보험의 경우, 약관에서 보험회사가 최저보증하는 보험금에 한하여 보호됩니다.

다. 고객정보 보호에 관한 사항[KB국민은행]

국민은행은 효율적이고 체계적인 고객정보 보호를 위해 정보보호 유출 방지를 위한 전담 조직을 마련하고 정보보호통합플랫폼 및
개인정보보호
시스템
(PIPS)
등을 통하여 정보보호 점검 체계를 강화하고 있습니다.고객정보의 외부 유출을 차단하기 위해 전산센터 출입 시 반드시 X-Ray 검색대 통과절차를 준수하고, PC반출ㆍ입시에는 포맷 의무수행 및 필수보안프로그램 설치 등 철저한 통제절차를 수립하여 이행하고 있습니다.

행내 모든 PC의
내ㆍ외부
네트워크는 망을 분리하고 외주인력 사용 PC의 인터넷사용을 차단하며 PC내 모든 문서는 암호화되어 관리되고 고객정보 접근시 추가 인증을 적용, 인가된 직원만 접근을 허용하는 강화된 보안정책을 시행하고 있습니다.

임직원의 정보보호에 대한 인식제고를 위하여 전 임직원 대상 개인정보

보호
교육 및 정보보호 캠페인 등을 주기적으로 실시하고 있습니다.

대외적으로는 전자금융사기로부터 고객정보 탈취 등을 예방하고자 신종 사기 유형에 대비하여 FDS탐지정책을 고도화하고 탐지범위를 신규 대고객서비스 채널까지 확대 운영하고 있습니다.

또한 당행업무를

수탁받아
처리하는 외부업체에 대해서는 고객정보 관리실태에 대한 현장점검을 실시하고 있으며, 개인정보의 수집, 이용, 제공, 보관, 파기 등 일련의 과정에 대한 상시 모니터링 및 체계적인 관리를 위한 개인정보보호
시스템
(PIPS)
을 구축하여 주기적으로 점검 및 관리하고 있습니다.

KB금융그룹 내 그룹사간 고객정보 제공 및 활용시에는 승인, 점검, 보고 절차를 규정화하고, 고객정보 요청ㆍ제공 승인시스템을 운영, 점검하는 등 관련 법령을 준수하고 있습니다.
APEC CBPR(

국내 금융회사 최초),
ISMS-P(인터넷 뱅킹 서비스 운영), ISMS(Liiv M 시스템 운영, IT전산센터 및 금고시스템 운영), 국제 ISO27001/27701
인증 취득을 통해 당행의정보보호 관리체계를 대외적으로 인정받았습니다.

당행의 견고한 정보보호 노력에도 불구하고 고객정보 유출 사고 발생 시, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 대외 신뢰도 저하 및 피해고객의 집단소송에 따른 손해배상등 사고 수습을 위해 발생할 수도 있는 비용에 대비하여 개인정보보호 및 전자금융거래 배상책임보험 가입을 통해 재무적 위험을 최소화하고 있습니다.

[KB증권]

KB증권은 고객정보보호를 위하여 정보보호 조직 및 정책, 보안 솔루션 등을 체계적으로 운영하고 있습니다
. ISMS-P(마이데이터 서비스, 전자금융서비스)
, 국제 ISO 27001 인증 취득을 통해 대고객 신뢰도 향상은 물론
국내ㆍ외 영업
경쟁력 강화에도 기여할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다

법규에 따라 정보보호최고책임자, 개인정보보호책임자,
신용정보관리ㆍ보호인, 고객정보관리인을 임원급으로 임명하였으며 정보보호 이슈 등 중대한 의사결정 필요 시 '정보보호위원회'에서
심의ㆍ의결 절차를 거치고 있습니다. 전자금융감독규정에서 요구하는 전자금융기반시설에 대한 정기적인 취약점
분석ㆍ평가
업무를 매년 수행하고, 신규 전자금융 서비스에 대한 안전성 검증을 위하여 '보안성 심의' 프로세스를 운영하는 등 고객정보 보호를 위하여 많은 노력을 기울이고 있습니다.

외부의 정보보호 위협으로부터 전자금융서비스 인프라를 보호하기 위한 침입방지시스템(IPS), 방화벽 등 정보보호시스템을 구축하여 운영하고 있으며, 내부 정보유출 및 불법적인 접근을 차단하기 위하여 망분리, 접근통제시스템, 문서암호화 등 보안시스템을 구축하여 상시 보안위협에 대한 모니터링 및 대응을 수행하고 있습니다.

특히 보안관리, 보안점검, 보안시스템운영, 개인정보보호 업무 등을 정보보호포털로 통합구현하여 정보보호 통제·관리 업무를 효율적으로 운영하고 있습니다.

또한 고객정보 수집의 최소화를 위해 계약 이행에 필요한 필수 정보만 수집하도록 운영하고 있으며 중요정보 암호화,
오ㆍ남용
모니터링 등 강화된 고객정보보호 정책을 적용하고 있습니다. 고객정보를 외부 업체에 위탁하는 경우, 해당 업체를 통한 개인정보 유출을 예방하기 위해 수탁사에 대한 철저한 관리 및 점검을 실시하고 있습니다.

KB증권은 '고객정보유출 대응매뉴얼'에 의거하여 고객정보 유출사고가 발생하는 경우 정보보호 일상업무 체제가 비상조직 체제로 즉각 전환되는 프로세스를 운영 중이며 고객 피해를 최소화하기 위하여 개인정보보호 배상책임보험 가입을 유지하고 있습니다. 더불어 사이버 침해위협 대응을 위한 외부 서버해킹공격, 디도스(DDoS)공격, 지능형지속위협(APT)공격 등에 대한 모의훈련을 연 1회 이상 실시하는 등 비상대응체계를 철저하게 유지하고 있습니다.

[KB손해보험]

KB손해보험은 ISMS(대고객 전자금융거래 서비스 운영) 인증 취득을 통해 대고객 전자금융거래 서비스에 대한 대외 이미지 및 신뢰도를 인정받고 있습니다. 고객정보에 대한 보안 관리는 주민등록번호, 계좌번호, 카드번호 등 주요 개인정보를 암호화하여 DB에 저장하고, 단말기 화면에 보이는 고객정보를 마스킹(*)처리하고 있으며, 문서 자동암호화 저장 및 화면캡쳐를 차단하는 등 안전하게 처리하고 있습니다.뿐만 아니라, 내부 사용자에 의한 정보 유출을 차단하기 위하여 보안정책 위반 행위 및 정보유출 우려 행위에 대한 사용자 이상행위 발생 시 시스템 알림, 경고 및 로그인 차단 등의통제 수단을 구현한 이상징후 시스템을 구축하였으며, 이상징후 시나리오를 추가하는 등 시스템 개선을 꾸준히 수행하고 있습니다. 외부 해커에 의한 해킹공격 방지를 위해서는 24시간 실시간 보안관제 모니터링을 실시하고 있으며, 정기적으로 검증받은 제3자(정보보안 전문 업체)를 통하여 모의해킹 및 취약점 점검 활동을 수행하며 진화하는 해킹기술에 선제적으로 대응하고 있습니다.

개인정보 처리 업무 위탁 시에는 기술적, 물리적, 관리적 보호 조치를 준수하도록 보안관리 약정을 체결하고 있으며, 수탁업체에 대한 주기적인 현장/서면 점검 및 정기적인 교육을 통해 안전한 개인정보보호 환경을 조성하기 위해 노력하고 있습니다.

당사의 정보보호 노력에도 불구하고 고객정보 유출 사고 발생 시 법정 손해배상책임의 이행을 위해 개인정보보호 배상책임보험을 가입하고 있습니다.

[KB국민카드]

KB국민카드는 고객정보 보호를 위하여 전담 조직을 구성하고 가상PC 환경 구축, 인터넷망 분리, 내부통제 모니터링 및 외부 이상징후 탐지 시스템 구축 등 지속적으로 정보보호 체계를 강화하고 있으며, 정기적으로 이메일 모의훈련, 침해사고 대응 훈련, 임직원 맞춤형 정보보호 교육 등을 통해 정보보호 역량을 강화하고 있습니다.

전산센터 출입 시에는 기기 반출입 관리를 위해 X-Ray 검색대 등을 운영하고 있으며 외부로 전산기기를 반출 시에는 복구 불가능한 방법으로 저장장치를 삭제하고 있습니다.

당사 업무PC는 백신, 네트워크 접근제어, 고객정보유출방지(문서 암호화 등) 시스템 등을구축하여 단말을 통한 정보유출을 방지하고 있습니다. 서버 및 DB 등 시스템은 접근 시 추가 인증을 적용하고 있으며, DB 내 개인정보는 암호화하여 관리하고 있습니다, 또한, 소스코드 배포 전 취약성 점검을 강제화 하고 있으며 정보보안 전문 업체를 통해 취약성 점검활동을 수행하는 등 진화하는 해킹기술에 대해 선제적으로 대응하고 있습니다.

당사 네트워크 보호를 위하여 DDoS차단 시스템, 방화벽, 침입방지시스템 등을 운영 중이며 24시간 실시간 보안관제 모니터링 체계를 갖추어 해킹 등 외부 공격에 대응하고 내부자에 의한 정보유출을 차단하기 위해 보안정책 위반 행위 탐지 및 정보유출 차단 등 모니터링을 실시하고 있습니다. 또한, 전자금융사기로부터 고객 보호를 위하여 이상거래탐지시스템(FDS)을 구축하여 지속적으로 탐지 정책을 고도화하고 있습니다.

또한, 당사 업무를 수탁받아 처리하는 외부업체에 대해서는 위수탁관리시스템을 통해 업체를 관리하고 있으며 보안관리 실태점검 및 개인(신용)정보 교육을 실시하는 등 철저히 관리하고 있습니다.

2017

년 PCI DSS 인증, 2021년
ISMS-P(온라인 서비스)
인증,
2023년 ISO27001 인증, 2024년 ISO27701 인증 취득을 통해 당사의 정보보호 수준은 대외적으로 인정 받았으며, 지속적으로 갱신?유지하여 안전한 금융서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 또한 금융보안규제 선진화 및 디지털 신기술(클라우드,빅데이터,AI 등) 사용에 대한 보안대응 강화를 위해 자율보안체계 수립을 추진하고 있습니다.

당사의 정보보호 노력에도 불구하고 고객정보 유출 사고 발생 시 법정 손해배상책임의 이행을 위해 개인정보보호 배상책임보험 가입 및 준비금을 적립하고 있습니다.

[KB라이프생명]

KB라이프생명보험은 개인신용정보의 보호를 위해 정보보호 전담조직을 만들어 높은 수준의 정보보호 점검체계를 수립하여 운영하고 있습니다.

고객정보를 포함한 내부자산의 보호를 위해 24시간 실시간 보안관제를 실시하고, 가상
PC를 이용한 업무망과 인터넷 망의 분리, 고유식별정보의 암호화, 방화벽, 접근통제시스템,침입방지시스템 등 기술적인 보호대책을 적용하고 있으며, 전자금융거래의 안정성 확보를위한 취약점 점검, 이상징후 모니터링 및 외부 공격에 대비한 모의훈련 등을 정기적으로 실시하고 있습니다. 또한 자율보안체계 활성화를 위해 정보보안점검의 날을 지정하여 사용자 단말 보안수준 및 운영 인프라에 대한 보안점검을 실시하고, 발견된 취약점에 대한 신속한 조치를 수행하고 있습니다.

또한, 업무처리 시스템의 구축/변경 시 보안성 검토를 위해 자체 정보보호 체크리스트를 수립하여 개인정보보호, 인증, 접근통제, 권한, 암호화, 데이터보호, 로깅 등에 대한

기준을 마련하고 준수여부를 확인하여 신뢰성 있는 시스템을 구축하기 위한 노력을 기울이고 있습니다.

개인정보의 경우 불필요한 개인정보를 보유하지 않도록 계정권한에 대한 모니터링도 주기적으로 수행하고 있습니다. 또한 개인정보 처리절차가 신설되거나 변경될 경우에는 사전에 위험 평가 및 내부통제 절차를 확인하고 있으며, 외부 위수탁 업체의 보안성 검토를 주기적으로 수행하여 고객정보
위수탁에 대한 검토 및 통제수준을 평가하고 안전하게 이용될 수 있도록 노력하고 있습니다.

당사의 정보보호 노력에도 불구하고 고객정보 유출 사고 발생 시 법정 손해배상책임의 이행을 위해 준비금을 적립하고 있습니다

라. 합병 등의 사후 정보 (주식의 포괄적 교환 포함)

2022년 8월 9일 종속기업인 푸르덴셜생명보험㈜와 KB생명보험㈜의 이사회 및 주주총회는 양사간 합병을 결의하였으며, 2022년 12월 26일 푸르덴셜생명보험㈜의 사명을 ㈜KB라이프생명보험으로 변경하였습니다. 이에 따라, 2023년 1월 1일자로 ㈜KB라이프생명보험(구, 푸르덴셜생명보험㈜)을 존속법인으로 하여 합병을 완료하였으며, KB생명보험㈜는 합병 후 소멸하였습니다.

(1) 합병에 관한 기본사항

1) 합병의 상대방

합병 후 존속회사
상호
푸르덴셜생명보험 주식회사

소재지
서울시 강남구 강남대로 298

대표이사
민기식

법인구분
비상장법인

합병 후 소멸회사
상호
KB생명보험 주식회사

소재지
서울시 영등포구 국제금융로 2길 28

대표이사
이환주

법인구분
비상장법인

2) 합병 배경

KB생명과 푸르덴셜생명은 보유한 전문역량을 상호 활용하여 경영효율성을 증대시키고 시너지 효과를 창출함으로써 보험시장에서 선도적 지위를 확고히 하고 기업가치를 제고하며이를 통해 주주 및 고객의 이익을 극대화하고 나아가 보험시장 발전에 기여하기 위하여 본건 합병을 결정하였습니다.

3) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과

① 회사의 경영에 미치는 영향

현재 존속법인인 푸르덴셜생명과 소멸법인인 KB생명은 각각 KB금융지주의 100% 자회사입니다. 본건 합병으로 인하여 존속법인인 푸르덴셜생명의 지분 100%를 KB금융지주가 소유하며, KB생명은 해산하였습니다. (흡수합병)

② 회사의 재무에 미치는 효과

본건 합병을 통해 KB생명과 푸르덴셜생명을 통합 운영함에 따라, 사업비차, 위험율차, 이자율차 등 안정적인 이원별 손익 포트폴리오를 확보할 수 있고, 실질 부채 듀레이션 상호 보완에 따라 ALM관리 용이성 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 양사 상이한 리스크 구조에 기인 리스크 분산효과로 통합시 요구자본량이 감소하며, 금리 변동성 대응을 위한 Buffer가 확보 가능할 것으로 예상하고 있습니다.

③ 회사의 영업에 미치는 효과

기존 타겟 시장이 상이했던 KB생명과 푸르덴셜생명의 통합 운영에 따라, Affluent부터 Mass 고객에 이르는 다양한 고객 포트폴리오를 보유하게 되며, 달러/변액/보장/연금/저축/건강 등 총 64개 상품 확보 및 양사 특화 상품군 기반 적시 시장 대응력을 확보 할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 대면 설계사, GA, 방카슈랑스, DM 등 전 채널에서 고른 포트폴리오 운영이 가능할 것으로 예상됩니다.

(2) 합병비율, 주요일정 등

1) 합병비율 등
- KB생명 액면금 5,000원인 기명식 보통주식 1주당 푸르덴셜생명 액면금 10,000원인 기명식 보통주식을 0.013174547(소수점 이하 아홉째 자리까지만 표시함)의 비율로 배정하며, KB생명 주식 91,200,000주에 대하여 합병신주 1,201,518주를 발행하여 배정되었습니다.- 외부평가: 본건 합병은 주권비상장법인간 합병이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5에 따른 외부평가기관의 평가가 요구되지 아니하나, 적절한 합병가액 산정을 위해 자발적으로 외부평가기관의 평가를 받았습니다. o 외부평가기관: 안진회계법인 o 외부평가의견: 합병당사회사가 협의한 보통주 합병비율(KB생명1주당 가치/푸르덴셜 생명1주당 가치) 0.013174547은 적정한 것으로 판단됩니다.2) 주요일정- 합병계약일 (2022년 8월 9일)- 채권자 이의 제출기간 (2022년 8월 10일 ~ 2022년 9월 13일)- 합병기일 (2023년 1월 1일)- 합병등기일 (2023년 1월 2일)

* 기타 합병과 관련된 사항은 KB생명보험이 공시한 주요사항보고서(회사합병결정, 2022.08.09)를 참조하시기 바랍니다.

마.
상생지원 및 녹색경영

(1) 상생지원
KB금융그룹은 '돌봄'과 '상생'을 두 축으로 사회공헌 사업을 수행하고 있습니다.체계적인 저출생 위기 극복을 위하여 교육부와 함께 2018년부터 1,250억원을 지원하여 총 2,265개의 국공립 병설유치원 및 초등돌봄 교실을 신ㆍ증설하였으며, 2027년까지 전국에 '거점형 늘봄센터'를 개관하고 늘봄교육 경제금융 프로그램을 지원할 예정입니다.아울러 대한민국 경제의 근간인 소상공인의 출산ㆍ육아 지원을 위하여 '24년 8월부터 전국 주요 지자체와 연계한 '아이돌봄서비스 지원, 육아휴직자 대체인건비 지원, 출산ㆍ육아 응원금' 등의「소상공인 맞춤형 저출생 극복 지원사업」을 추진하고 있습니다.저출생ㆍ보육문제 해결지원에 이어, 교육 측면에서 미래세대 육성을 위한 「학습ㆍ진로 프로그램 'KB Dream Wave 2030」운영하고 있습니다. 동 프로그램은 2006부터 추진해온 KB의 대표사회공헌사업으로서, 미취학아동부터 대학생까지 성장단계별 맞춤형 프로그램 제공으로 교육격차를 해소하고 미래세대를 이끌어갈 인재들이 꿈을 펼칠 수 있도록 성장 기획를 제공하는데 그 목적이 있습니다.또한 청년 실업난 해소와 양질의 일자리 창출을 위해 2011년부터 「KB 굿잡 취업박람회」를 운영하고 있으며, 이는 누적 방문자 수 118만명에 이르는 국내 최대 규모의 취업박람회로 구직자와 우수 중소ㆍ중견기업간 만남의 장을 제공하고 있습니다.소상공인의 경영부담 완화 및 경쟁력 강화를 위해서 '소상공인 및 중소ㆍ중견기업' 대상 다양한「컨설팅 서비스」를 지원하고 있습니다. 2016년 출범한 KB소호컨설팅센터는 은행권 최초로 소상공인ㆍ자영업자 대상 상권분석, 자금조달, 세무 및 법률 등 다양한 분야의 컨설팅을 무료로 제공하고 있으며, 전국에 13개 센터를 운영하고 있습니다. 아울러, 고금리ㆍ고물가로 사업장 경영에 어려움을 겪고 있는 소상공인 대상 금융지원을 위하여 '24년 2월부터 소상공인ㆍ자영업자 대상 이자 캐시백 지원과 함께 신용대출 이자 및 보증서 대출 보증료를 지원하고 있습니다.앞으로도 KB금융그룹은 지역사회와의 동반성장 및 상생의 가치를 실현하기 위하여 체계적이고 다양한 사회공헌 활동을 추진할 예정입니다.
(2) 녹색경영

KB금융그룹은 '기후변화 위기' 대응을 위해, 2021년 6월 그룹 탄소중립 추진 전략 'KB NetZero S.T.A.R.'를 수립했습니다. 'KB Net Zero S.T.A.R.'는 친환경 기업을 육성 및 지원(Support)하여 저탄소 경제로의 전환(Transform)을 가속화하고, 파리기후협약의 적극적 이행(Align)을 통해 환경을 복원(Restore)하는 전략입니다. 이에 따라, '자산 포트폴리오(Scope3) 탄소배출량'은 2030년까지 33.3%, 2040년까지 61.0%를 감축하여 2050년에 탄소중립을달성하고, 그룹 내부(Scope1,2) 탄소배출량은 2030년까지 42.0%를 감축하여 2040년 탄소중립을 달성할 계획입니다. KB금융그룹의 탄소감축 목표는 아시아 지역 금융 회사 및 국내 모든 기업 중 최초로 2021년 SBTi의 승인을 획득하였습니다.

뿐만 아니라, KB금융그룹은 기후변화에 대한 금융산업의 중요성을 인지하고, 환경ㆍ사회적인 영향에 따른 직접적, 간접적 리스크를 그룹 차원에서 일관적이고 체계적으로 관리하기 위해 '그룹 환경ㆍ사회 리스크관리 모범규준(ESRM Policy, Environmental and Social Risk Management Policy)'을 수립하였습니다. '그룹 환경ㆍ사회 리스크관리 모범규준'에 따라 환경ㆍ사회적으로 유해하거나 리스크가 큰 영역을 체계적으로 관리하고 기후변화 위기극복 지원을 위해 '배제/기후변화 관심/녹색산업 지원' 3가지 영역을 설정하여 관리하고 있습니다. 또한, KB금융그룹은 기후변화 위기에 선제적으로 대응하기 위해 2020년 9월 국내 금융그룹 최초로 '탈석탄 금융'을 선언한데 이어, 2021년 2월 주요 계열사인 KB국민은행은 '적도원칙(Equator Principles)'에 가입했습니다. 이에 따라 환경ㆍ사회에 미치는 영향이 큰 대규모 프로젝트 파이낸싱 취급시 '적도원칙'에 따라 환경ㆍ사회 리스크 리뷰를 통해 관련 위험 및 영향을 식별ㆍ평가ㆍ관리하고 있습니다.

이 외에도 KB금융그룹은 2021년 9월 그룹 전체 계열사가 사용하는 전력의 100%를 재생에너지로 전환하는 글로벌 캠페인 'RE100(Renewable Electricity 100)'에 국내 금융그룹 최초로 가입했습니다. KB금융은 'RE100' 이행을 위해 2040년까지 사용 전력의 100%를 재생에너지로 전환할 계획입니다.
KB금융그룹은 내부 탄소배출량 감축 뿐만 아니라 탄소 관련 규제 대응에 어려움을 겪는 중소ㆍ중견기업의 친환경 전환을 지원하고 있습니다. 2024년 12월 한국형 녹색분류체계를 여신에 적용한 '녹색여신 관리지침'이 마련됨에 따라, KB금융그룹은 녹색여신 취급 확대를 위한 체계를 구축하고 기후위기 대응을 위한 금융지원을 강화할 계획입니다. 비금융 서비스 영역에서는 'ESG 컨설팅 서비스'를 통해 환경 사업 포트폴리오 구축, 온실가스 배출량 감축 등 탄소중립을 위한 컨설팅 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 2024년 2월 중소ㆍ중견기업 저탄소경영 전환 지원을 위한 무료 온라인 플랫폼인 'KB탄소관리시스템'을 신규 오픈하여 중소ㆍ중견기업의 에너지 사용량 기반 직ㆍ간접(Scope 1,2) 온실가스 배출량 산정 및 관리를 지원하고 있습니다.

KB금융그룹은 온실가스 배출량 감축에 기여하기 위하여
연수원과 주요 사업장 중심으로
신재생에너지 발전 설비 구축에도 적극 동참하고 있습니다. 여의도 본점과 김포 IT센터 등주요 건물들에 태양광 발전, 연료전지 설비 및 에너지 절감형 공조시스템 설치 등을 확대하여 에너지 자립도를 높여가고 있습니다.

또한, 기존 내연기관 차량을 친환경 차량으로 전환하고 있으며, 전국의 영업점 건물들에 전기차 충전시설 설치도 확대하고 있습니다. 특히, KB국민은행은 2021년 4월 환경부가 주관하는 'K-EV100(2030 무공해차 전환 100)' 선언에 동참했습니다. 'K-EV100'에 따라 2030년까지 모든 업무용 차량을 100% 무공해 전기차와 수소차로 전환할 것을 선언하였으며, 이에 따라 매년 단계적으로 무공해차 및 충전시설 비율을 늘려가고 있습니다.

KB금융그룹의 주요 계열사인 KB국민은행은 '기후위기 대응을 위한 탄소중립 녹색성장 기본법(이하 탄소중립 기본법) 제27조 제1항'에 따라 '온실가스 관리업체'로 지정되었습니다.(2012년 6월 최초 지정) 이에 따라, 매년 '온실가스 배출량 명세서'를 외부 전문기관으로부터 검증 받아 정부에 제출하고 있으며 최근 5개년도 현황은 다음과 같습니다.

구분
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

온실가스(tCO2eq)
110,408
111,658
100,491
95,965
91,006

에너지(TJ)
1,661
1,697
1,549
1,491
1,504

※ '온실가스 배출량 명세서' 상 기재된 수치 기준이며 정부 확정치와 다를 수 있음

KB금융그룹은 지속적인 환경정보 공시 강화 추세에 따라 체계적인 환경 데이터 관리를 위해 '그룹 환경정보 관리 시스템'을 운영하고 있습니다. '환경정보 관리 시스템'은 그룹의 주요 온실가스 배출량(직접배출, 간접배출, 외부배출)을 측정하고 통합ㆍ관리하는 시스템으로 그룹의 탄소중립 전략 이행 및 탄소배출 감축량 모니터링 등을 위해 활용되고 있습니다. 앞으로도, KB금융그룹은 환경경영 정보를 보고서 및 공시를 통해 투명하게 공개함으로써 녹색경영을 선도하겠습니다.

바. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항
- 해당사항 없음
사. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황

(단위 : 백만원)

발행일
발행금액

전환ㆍ채무

재조정사유

발행시
2024년4분기
2024년3분기
2024년2분기
2024년1분기
2023년4분기
2023년3분기
2023년2분기
2023년1분기
2022년4분기
2022년3분기
2022년2분기
2022년1분기
2021년4분기
2021년3분기
2021년2분기
2021년1분기
2020년4분기
2020년3분기
2020년2분기
2020년1분기
2019년4분기
2019년3분기
2019년2분기

2019.05.02
50,000
부실금융기관으로지정
해당사항없음
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2020.02.17
370,000
부실금융기관으로지정
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2020.02.17
30,000
부실금융기관으로지정
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2020.05.08
325,000
부실금융기관으로지정
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2020.05.08
75,000
부실금융기관으로지정
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2020.07.14
370,000
부실금융기관으로지정
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2020.07.14
30,000
부실금융기관으로지정
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2020.10.20
435,000
부실금융기관으로지정
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2020.10.20
65,000
부실금융기관으로지정
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2021.02.19
420,000
부실금융기관으로지정
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2021.02.19
60,000
부실금융기관으로지정
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2021.02.19
120,000
부실금융기관으로지정
해당사항 없음
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2021.05.28
166,000
부실금융기관으로지정
해당사항 없음
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2021.05.28
110,000
부실금융기관으로지정
해당사항 없음
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2021.10.08
209,000
부실금융기관으로지정
해당사항 없음
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2021.10.08
60,000
부실금융기관으로지정
해당사항 없음
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2022.02.16
444,000
부실금융기관으로지정
해당사항 없음
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2022.02.16
156,000
부실금융기관으로지정
해당사항 없음
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2022.05.12
480,000
부실금융기관으로지정
해당사항 없음
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2022.05.12
20,000
부실금융기관으로지정
해당사항 없음
해당사항 없음
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2022.08.26
409,000
부실금융기관으로지정
해당사항 없음
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2022.08.26
71,000
부실금융기관으로지정
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
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해당사항 없음
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해당사항없음
해당사항없음
해당사항 없음
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2022.08.26
20,000
부실금융기관으로지정
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항없음
해당사항없음
해당사항 없음
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2023.02.03
550,000
부실금융기관으로지정
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항없음
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2023.02.03
50,000
부실금융기관으로지정
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항없음
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2024.02.28
400,000
부실금융기관으로지정
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항없음

2025.01.22
405,000
부실금융기관으로지정
해당사항 없음

1) 상각형조건부자본증권(신종자본증권) 상각 사유
당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 조건부자본증권의 상각은 채무불이행 또는 부도 사유로 간주되지 않습니다.

2) 부실금융기관의 정의 및 요건
금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정되며, 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2항"부실금융기관"이란 다음 각 항목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다. 1. 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보호위원회가 결정한 금융기관2.「예금자보호법」 제2조 제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로 부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관3. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

금융당국은 부실금융기관의 지정 행위 이전에 부실 우려가 있는 금융기관을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 실시할 수 있습니다. 구체적으로 금융지주회사 감독규정 43조에 의하면, 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2항에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정 대상이 되는 금융지주회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당합니다.

「금융지주회사 감독규정 제43조 (평가대상 금융지주회사)」금융산업의구조개선에관한법률 제2조 제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다. 1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주 자본비율 100분의 2.3 미만인 경우 3. 제35조의 규정에 의한 경영실태 평가 결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가 등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

(2) 관련 지표의 변동현황

1) 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위 : 십억원,%)

관련지표
2024년12월말
2024년9월말
2024년6월말
2024년3월말
2023년12월말
2023년9월말
2023년6월말
2023년3월말
2022년12월말
2022년9월말
2022년6월말
2022년3월말

총자본합계
56,849
56,442
55,585
55,186
53,744
53,749
52,757
51,949
48,970
49,567
48,093
47,265

기본자본계
52,477
52,323
51,437
50,872
49,390
49,688
48,585
47,851
45,032
45,439
44,215
43,642

보통주자본
46,794
46,673
45,454
44,708
43,664
43,975
42,874
42,142
40,104
40,489
39,784
39,885

위험가중자산
345,981
337,207
334,175
333,171
321,319
320,050
311,221
308,426
302,984
320,905
307,630
296,961

총자본비율
16.43
16.74
16.63
16.56
16.73
16.79
16.95
16.84
16.16
15.45
15.63
15.92

기본자본비율
15.17
15.52
15.39
15.27
15.37
15.53
15.61
15.51
14.86
14.16
14.37
14.70

보통주자본비율
13.53
13.84
13.60
13.42
13.59
13.74
13.78
13.66
13.24
12.62
12.93
13.43

고정이하여신비율
1.07
1.10
1.10
1.10
1.01
0.91
0.86
0.83
0.70
0.65
0.62
0.66

고정이하 여신에 대한대손충당금 적립률
113.12
109.52
109.94
112.06
119.55
119.75
126.21
128.29
133.73
127.19
130.87
126.82

2) 부실금융기관 평가대상 가능성 분석

- 자산 및 부채 현황

(단위 : 십억원)

관련지표
2024년12월말
2024년9월말
2024년6월말
2024년3월말
2023년12월말
2023년9월말
2023년6월말
2023년3월말
2022년12월말
2022년9월말
2022년6월말
2022년3월말

자산
757,846
745,334
742,232
732,240
715,738
716,428
706,318
691,436
701,171
726,942
694,524
680,011

부채
698,030
385,424
682,410
673,033
656,865
657,582
648,613
635,195
651,528
677,635
646,140
631,872

자본
59,815
59,910
59,823
59,207
58,873
58,846
57,705
56,240
49,643
49,307
48,384
42,139

- 자본비율
▶ 손실규모에 대한 BIS 비율 민감도

(단위 : 십억원)

구분
BIS비율 1%p 하락
BIS비율 2%p 하락
BIS비율 3%p 하락

2022년말
3,030
6,060
9,090

2023년말
3,213
6,426
9,640

2024년말
3,460
6,920
10,379

▶ 금융지주회사 감독규정 제43조에 따른 자본여력

(단위 : 십억원)

구분
2024년 12월말(A)
제43조 기준(B)
자본여력 비율(C=A-B)
자본여력(D=C*위험가중자산)

총자본비율
16.43%
4.00%
12.43%
43,005

기본자본비율
15.17%
3.00%
12.17%
42,106

보통주자본비율
13.53%
2.30%
11.23%
38,854

- 경영실태평가 등급
당사는 금융지주회사 감독규정 제35조에 의한 경영실태평가에서 현재까지 각 부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다.
아. 보호예수 현황
- 해당사항 없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

㈜국민은행
2001.11.01
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26
은행 및외국환업
543,596,383
지배력 보유(K-IFRS 제1110호 문단7)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

㈜KB국민카드
2011.03.02
서울특별시 종로구 새문안로3길 30
신용카드 및할부금융업
28,935,352
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB자산운용㈜
1988.04.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자자문 및집합투자업
380,579
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB캐피탈㈜
1989.09.11
서울특별시 서초구 서초대로 301
금융리스업
17,847,800
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

㈜KB저축은행
2012.01.02
서울특별시 송파구 송파대로 260
상호저축은행업
2,575,739
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB부동산신탁㈜
1996.12.03
서울특별시 강남구 테헤란로 129
토지 개발신탁 및 관리업
1,113,466
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB인베스트먼트㈜
1990.03.27
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
투자 및 융자업
610,331
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

㈜KB데이타시스템
1991.09.06
서울특별시 마포구 마포대로 78
시스템, 소프트웨어 개발 및공급업
60,271
상동
해당없음

KB증권㈜
1962.06.01
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
금융투자업
60,317,067
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

㈜KB손해보험
1958.12.16
서울특별시 강남구 테헤란로 117
손해보험업
40,710,844
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB라이프생명㈜
1989.06.16
서울특별시 강남대로 298
생명보험업
33,717,436
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB신용정보㈜
1999.10.09
서울특별시 종로구 청계천로 35
신용조사 및 추심 대행업
38,444
상동
해당없음

Kookmin Bank China Ltd.
2012.11.19.
23F, Tower 2, Prosper Center, No.5, Guanghua ROAD, Chaoyang District, Beijing, 100020, China
은행 및외국환업
4,316,008
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB Microfinance Myanmar Co., Ltd.
2017.03.15.
3F, No.104, University Avenue Street, Kamaryut Township, Yangon, Myanmar
소액 대출업
19,235
상동
해당없음

KB프라삭은행
2011.09.19
Building No. 212, St. 271, Sangkat Tuol Tumpung 2, Khan Chamkarmon, Phnom Penh, Cambodia
은행 및외국환업,소액 대출업
8,297,865
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT Bank KB Bukopin, Tbk.
1970.07.10
Jalan M.T.Haryono Kav. 50-51,Jakarta, Indonesia
은행 및외국환업
7,222,025
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT Bank Syariah Bukopin
1990.07.29
Jl. Salemba Raya No. 55 Jakarta Pusat, Indonesia
은행 및외국환업
729,061
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT Bukopin Finance
1983.03.11
Jl. Melawai No. 66, Kramat Pela, Kec. Kebayoran Baru Jakarta Selatan, Indonesia
소액 대출업
57,567
상동
해당없음

KB미얀마은행
2020.12.23.
No.104, University Avenue Street, Kamaryut Township, Yangon, Myanmar
소액 대출업
318,276
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

㈜케이비펀드파트너스
2024.06.03
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26(여의도동), 3층
일반사무관리업
26,047
상동
해당없음

KBFG Securities America Inc.
1996.03.26
1370 Avenue of the Americas, Suite 1900, NY, NY 10019
투자자문,증권매매업
29,455
상동
해당없음

KB Securities Hong Kong Ltd.
1977.06.24
Suite 1105, 11F, Central Plaza 18 Habour Road, Wan Chai, Hong Kong
투자자문,증권매매업
322,078
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
2018.06.11
2 floor, Sky City Tower, 88 Lang Ha Street, Dong Da Ward,Ha Noi City, Vietnam
투자자문,증권매매업
498,370
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB FINA Joint Stock Company
2020.12.16
Room207-01, M Floor, N01A-Golden Land Building, 275 Nguyen Trai, Thanh Xuan Trung Ward, Thanh Xuan District, Hanoi City, Vietnam
투자자문,증권매매업
2,826
상동
해당없음

PT.KB VALBURY SEKURITAS
2000.02.22
Menara Karya 9th Floor H.R. Rasuna Said Blok X-5 Kav 1-2 Jakarta 12950, Indonesia
투자자문,증권매매업
132,900
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT KB Valbury Asset Management
2012.09.06
Sahid Sudirman Center Lt. 41st fl., Unit A, J. Jend. Sudirman No. 86 Jakarta 10220, Indonesia
금융투자업
1,212
상동
해당없음

Leading Insurance Services, Inc.
2005.11.01
55 Challenger Road, Suite #302, Ridgefield Park, NJ 07660, U.S.A
업무대행업
4,458
상동
해당없음

KBFG Insurance(China) Co., Ltd.
2009.10.23
26F NO.2605, 27F, NO.2701-2703, Sunny World Center, 188, Lushan Road, Nanjing, Jiangsu Province 210019, China
손해보험업
129,011
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT. KB Insurance Indonesia
1997.09.30
Sahid Sudirman Center, 53rd Floor Unit A, E & F, JL. Jenderal Sudirman Kav.86, Jakarta Pusat 10220, Indonesia
손해보험업
62,951
상동
해당없음

㈜KB손해사정
2007.05.18
서울특별시 마포구 양화로 19
손해사정업
45,518
상동
해당없음

㈜KB손보CNS
2009.11.10
서울특별시 관악구 보라매로3길 23
업무대행업
7,315
상동
해당없음

㈜KB골든라이프케어
2016.12.01
서울특별시 강남구 강남대로 298, 6층
서비스업
167,741
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

㈜KB헬스케어
2021.10.08
서울특별시 강남구 테헤란로 334, 5층
정보통신업
37,514
상동
해당없음

케이비라이프파트너스주식회사
2022.05.10
서울특별시 강남구 강남대로 314, 5층
보험대리점업
133,102
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB KOLAO LEASING CO.,LTD
2017.02.08
Aloun Mai Building (the 7th Floor), 23 Shingha Avenue, Nongborne Village, Saysettha District, Vientiane Capital, Lao PDR
오토할부금융
158,354
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT Sunindo Kookmin Best Finance
2020.05.18
50F of Sahid Sudirman center, Karet Tengsin, Tanah abang, Kota Jakarta Pusat DKI Jakarta, Indonesia
오토할부금융
160,120
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비핀테크 주식회사
2018.03.20
서울특별시 구로구 디지털로31길 12
전자상거래소매업
1,759
상동
해당없음

KB Daehan Specialized Bank PLC.
2018.07.06
7F, 21F& 22F of Building (Oval office tower) No. 1, Street 360, Sangkat Boeung Keng Kang 1, Khan Chamkarmon, Phnom Penh
은행업
404,444
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT. KB Finansia Multi Finance
2020.07.03
Office 8 Building, 15th floor, Jl. Jend. Sudirman Kav. 52 ? 53 SCBD Lot 28, Jakarta 12190 Indonesia
오토할부금융
712,765
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB J Capital Co., Ltd
2021.01.29
AIA Capital Center 3rd Floor, Ratchadapisek Road, Dindaeng, Bangkok 10400, Thiailand
서비스업
604,809
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd
2018.08.21
2205, Shanghai Merchants Tower, 161 Lujiazui E Rd, LuJiaZui, Pudong Xinqu, Shanghai, China 200120
일반자문업
1,448
상동
해당없음

KB Asset Management Singapore Pte. Ltd.
2013.02.21
3 Church Street #21-01 Samsung Hub, Singapore 049483
집합투자업
5,811
상동
해당없음

PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA
2021.2.19
L'Avenue Office Lantai 12E,Jalan Raya Pasar Minggu No.Kav.16, Kel.Pancoran,Kec.Pancoran,Kota Adm.Jakarta Selatan,Prov. DKI Jakarta
서비스업
5,257
상동
해당없음

케이비국민카드제팔차유동화전문유한회사
2021.10.27
서울특별시 종로구 새문안로50 (신문로2가)
자산유동화업
100,034
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

태전삼호제일차
2007.06.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26
자산유동화업
3,426
상동
해당없음

삼호경원㈜
2007.11.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26
자산유동화업
6,062
상동
해당없음

프린스디씨엠
2007.07.26
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
176
상동
해당없음

유한회사엘오지제삼차
2017.02.24
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 KB금융타워 2층
자산유동화업
25,843
상동
해당없음

케이비디타워제일차 유한회사
2018.03.20
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
51,010
상동
해당없음

케이비리브에이치제일차 유한회사
2023.02.20
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
30,232
상동
해당없음

리브에이치제일차 유한회사
2020.06.17
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
51,490
상동
해당없음

케이비이글스제일차 주식회사
2020.05.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
30,332
상동
해당없음

케이비리브엘제일차 유한회사
2020.07.10
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
50,099
상동
해당없음

케이비이글스제이차 주식회사
2020.09.02
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
50,677
상동
해당없음

라이언모빌리티제일차 유한회사
2020.07.20
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
50,197
상동
해당없음

케이비케미칼제일차 주식회사
2020.11.10
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
50,140
상동
해당없음

케이비하림제일차 주식회사
2021.02.05
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
30,161
상동
해당없음

케이비이글스제삼차 주식회사
2021.02.10
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
50,934
상동
해당없음

엘이피제이차 주식회사
2021.04.29
서울특별시 여의나루로 61, 5층(여의도동, 하이투자증권)
자산유동화업
77,678
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비원웨스트제일차 주식회사
2021.07.23
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
76,284
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이고운세교제일차 주식회사
2020.10.13
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
14,295
상동
해당없음

나이스원호제일차 주식회사
2021.11.24
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
자산유동화업
22,090
상동
해당없음

IDMB UNITED PTE.LTD.
2022.06.21
24 Raffles place, #17-04 Cliford Centre, Singapore
자산유동화업
218,256
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

리브에이치제삼차 주식회사
2022.05.19
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
50,641
상동
해당없음

케이비이에스지제일차 주식회사
2024.02.20
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
-
상동
해당없음

TLDC PTE.LTD.
2024.03.28
15 BEACH ROAD, #05-08 BEACH CENTRE, Singapore
자산유동화업
157,390
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비국민카드제십삼차유동화전문유한회사
2024.02.06
서울시 종로구 새문안로 50
자산유동화업
580,987
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

에이블권선제일차㈜
2018.11.05
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
13,676
상동
해당없음

뉴스타김포제일차㈜
2019.10.25
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
39,828
상동
해당없음

에이블공평제삼차㈜
2024.08.23
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
58,382
상동
해당없음

에이블세운㈜
2021.04.26
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
24,430
상동
해당없음

케이비명지제일차㈜
2021.08.10
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
15,625
상동
해당없음

에이블당진제일차㈜
2021.06.28
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
자산유동화업
26,845
상동
해당없음

케이비마포제이차㈜
2021.09.01
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
자산유동화업
9,956
상동
해당없음

에이블원창제일차㈜
2021.09.07
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
9,350
상동
해당없음

지타레스제일차㈜
2021.09.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 70
자산유동화업
20,526
상동
해당없음

에이블범어원㈜
2021.09.23
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
자산유동화업
31,459
상동
해당없음

뉴스타김포제사차㈜
2021.11.20
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
597
상동
해당없음

파워플레이제일차㈜
2021.12.23
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
자산유동화업
13,150
상동
해당없음

에이블도산제일차㈜
2022.02.18
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
자산유동화업
4,352
상동
해당없음

에이블마석제일차㈜
2021.07.27
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
16,816
상동
해당없음

티더블유서초제일차㈜
2022.02.23
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
200,494
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

티더블유서초제이차㈜
2022.02.23
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
32,208
상동
해당없음

뉴스타웨이브제일차㈜
2022.02.21
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
83,721
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

에이블넥스트제일차㈜
2022.03.28
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
자산유동화업
20,417
상동
해당없음

와이에스엠씨제일차㈜
2022.04.29
서울특별시 영등포구 여의대로 66
자산유동화업
47,680
상동
해당없음

경산로지스제일차㈜
2022.05.20
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
18,586
상동
해당없음

스토크제이차㈜
2022.05.20
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
69,531
상동
해당없음

뉴스타성남제일차㈜
2022.06.16
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
1,945
상동
해당없음

케이피에스시화제일차㈜
2022.06.17
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
자산유동화업
218,185
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

뉴스타엔알비제일차㈜
2022.06.30
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
17,984
상동
해당없음

케이비국민카드제십일차유동화전문유한회사
2023.07.06
서울시 종로구 새문안로 50
자산유동화업
400,304
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비국민카드제십이차유동화전문유한회사
2023.10.04
서울시 종로구 새문안로 50
자산유동화업
718,946
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

리브디에스제일차 주식회사
2023.04.17
서울 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
50,362
상동
해당없음

에이블은화삼제이차㈜
2023.09.18
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
42,955
상동
해당없음

뉴스타시나제이차㈜
2023.12.06
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
74,388
상동
해당없음

뉴스타김포제칠차㈜
2024.02.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
52,005
상동
해당없음

뉴스타유이제일차㈜
2024.03.06
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
100,317
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

에이블하이포지션제일차㈜
2024.04.26
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
86,563
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

그라하제이차㈜
2024.06.24
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
20,474
상동
해당없음

미래창조KB창업지원투자조합
2013.09.06
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
5,744
상동
해당없음

KB지식재산투자조합
2015.02.10
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
18,108
상동
해당없음

KB 우수 기술기업 투자조합
2016.03.10
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
12,922
상동
해당없음

KB 코넥스 활성화 투자조합
2018.12.07
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
8,669
상동
해당없음

KB 신농사직설 투자조합
2018.12.07
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
5,520
상동
해당없음

KB NEW콘텐츠 투자조합
2018.10.19
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
13,076
상동
해당없음

KB 청년창업 3.0 투자조합
2018.12.03
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
29,600
상동
해당없음

KB 신자산어보 투자조합
2018.09.10
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
7,547
상동
해당없음

KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합
2018.07.26
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
조합
7,890
상동
해당없음

KB지식재산투자조합 2호
2018.11.27
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
44,297
상동
해당없음

케이비 디지털 이노베이션 벤처투자조합
2018.08.07
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
92,641
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비 문화 디지털 콘텐츠 해외진출 투자조합
2019.03.04
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
32,823
상동
해당없음

케이비 글로벌 플랫폼 펀드
2017.12.12
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
195,826
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비 성장지원 펀드
2019.12.30
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
93,897
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

GH Real Estate I LP
2017.12.08
11 New Street St Peter Port GUERNSEY GY1 2PF
조합
28,474
상동
해당없음

케이비 핀테크 혁신 펀드
2020.11.23
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
23,218
상동
해당없음

케이비 지엠씨 인터스텔라 투자조합
2021.12.13
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
23,996
상동
해당없음

케이비 테일엔드 펀드
2022.02.04
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
13,248
상동
해당없음

케이비 통신3사 ESG펀드
2022.06.09
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
39,774
상동
해당없음

케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합
2020.12.14
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
조합
25,661
상동
해당없음

케이비 스마트 스케일업 펀드
2020.12.23
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
225,921
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사
2021.09.23
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
45,378
상동
해당없음

케이비 뉴딜 혁신 펀드
2021.12.17
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
100,137
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비 디지털 플랫폼 펀드
2021.12.30
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
170,694
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비 파운더스 클럽 2022 펀드
2022.04.15
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
31,871
상동
해당없음

케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사
2022.01.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
부동산투자업
375,745
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

Star Galaxy GP SRL
2022.01.22
avenue marnix 23, 5th floor, 1000 brussels, belgium
부동산투자업
28
상동
해당없음

Star Galaxy SCOMM
2022.01.22
avenue marnix 23, 5th floor, 1000 brussels, belgium
부동산투자업
947,783
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

Galaxy properties SA
2022.06.30
avenue marnix 23, 5th floor, 1000 brussels, belgium
부동산투자업
16,988
상동
해당없음

케이비글로벌콘텐츠사모투자조합
2022.06.30
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
조합
15,682
상동
해당없음

케이비 스케일업 2-1호 펀드
2023.07.14
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
34,556
상동
해당없음

케이비 KT&G 신성장 1호 펀드
2023.12.22
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
4,294
상동
해당없음

KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁 제 1호
2012.09.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
83,810
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

한반도 BTL 사모 특별자산투자신탁 제1호
2006.05.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
272,808
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 희망나눔BTL 사모 특별자산(금전채권)
2010.12.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
44,570
상동
해당없음

KB IDF 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(대출채권-재간접형)(전문)
2016.02.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
45,063
상동
해당없음

KB 미국 Muni본드 일반 사모 증권 투자신탁 제1호(USD)(채권)(전문)
2017.11.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
110,781
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 해외투자 일반 사모 부동산 투자신탁 제1호(재간접형)(전문)
2018.01.17
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
88,569
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 스타 오피스 일반 사모 부동산 모투자신탁 제3호(적격)
2018.04.26
서울시 용산구 한강대로 372(동자동, 센트레빌아스테리움서울 케이디비생명타워)
투자펀드
431,633
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 스타 오피스 일반 사모 부동산 자투자신탁 제3-2호(전문)
2018.04.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
9,680
상동
해당없음

KB 스타 오피스 일반 사모 부동산 투자신탁 제4호(전문)
2018.06.25
서울시 영등포구 국제금융로8길 31(여의도동, 에스케이증권빌딩)
투자펀드
295,675
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 신재생에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(전문)
2019.03.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
86,183
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 북미대출 일반 사모 부동산 투자신탁 제1호(전문)
2019.07.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
34,550
상동
해당없음

코레이트비엔전문투자형사모투자신탁 1호
2019.09.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
40,371
상동
해당없음

KB 유럽 리뉴어블 일반 사모 특별자산 투자신탁 제2호(EUR)(SOC-재간접형)(전문)
2019.09.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
51,489
상동
해당없음

KB 글로벌 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제6호(적격)
2019.12.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
49,249
상동
해당없음

KB 글로벌 인프라 시너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(금전채권)(전문)
2020.02.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
46,695
상동
해당없음

KB BMO 선순위 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(대출채권-재간접형)(전문)
2020.03.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
92,746
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB BMO 선순위 일반 사모 특별자산 투자신탁 제2호(USD)(대출채권-재간접형)(전문)
2020.03.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
58,663
상동
해당없음

KB 신안산선 일반 사모 특별자산 투자신탁(SOC)(전문)
2020.12.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
591,854
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 해외투자 일반 사모 부동산 투자신탁 제11호(재간접형)(전문)
2021.03.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
59,324
상동
해당없음

IM에셋그린뉴딜일반사모특별자산투자신탁제1호
2021.03.19
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 교보증권 빌딩 14층
투자펀드
23,666
상동
해당없음

KB 신재생 그린뉴딜 일반 사모 특별자산 투자신탁 제2호(전문)
2021.05.24
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
106,899
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 산업기반신용보증 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(전문)
2021.06.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
181,467
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

한화 유럽크레딧 일반 사모특별자산투자신탁16호
2021.06.25
서울특별시 영등포구 63로 50 한화금융센터 46층
투자펀드
47,427
상동
해당없음

KB 북미 MCF 선순위 일반 사모 특별자산 투자신탁 제3호(대출채권-재간접형)(전문)
2021.08.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
663,578
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB IDF 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제13호(대출채권-재간접형)(전문)
2021.08.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
165,792
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 물류 블라인드 일반 사모 부동산 투자신탁 제1호(전문)
2021.08.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
438,805
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 뉴딜 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문)
2021.09.29
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
139,531
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 항공기 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(전문)
2021.09.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
100,178
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB스타ESG우량중단기채증권자투자신탁(채권)
2021.08.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
143,021
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB스타ESG우량중단기채증권모투자신탁(채권)
2021.08.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
-
상동
해당없음

KB해외투자전문투자형사모부동산투자신탁15호
2021.11.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
166,546
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB Oaktree일반사모특별자산투자신탁제3호(전문)
2021.11.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
28,976
상동
해당없음

KB GK해상도로일반사모특별자산투자신탁제3호(전문)
2021.12.29
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
494,033
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제17호(재간접형)(전문)
2022.01.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
99,346
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB IDF인프라Note일반사모특별자산투자신탁제14호(전문)
2022.02.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
149,305
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB ASF인프라일반사모특별자산투자신탁(재간접형)(전문)
2022.03.17
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
44,496
상동
해당없음

KB코어블라인드일반사모부동산투자신탁제2호(전문)
2022.05.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
96,836
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB BMO선순위일반사모특별자산투자신탁제4호(USD)(대출채권-재간접형)(전문)
2022.05.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
86,246
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB BMO선순위일반사모특별자산투자신탁제5호(대출채권-재간접형)(전문)
2022.05.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
147,592
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

이지스아레스스페셜오퍼튜니티일반사모453호
2022.06.20
서울특별시 영등포구 여의공원로 101 C.C.M.M 11층
투자펀드
35,862
상동
해당없음

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제10호(채권)
2018.01.25
서울 영등포구 여의도동 의사당대로96, TP Tower 11,12층
투자펀드
89,294
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

AIP US 레드 전문투자형 사모부동산투자신탁 10호
2018.09.11
서울특별시 영등포구 여의대로 108
투자펀드
33,641
상동
해당없음

KB RISE 국고채3년선물인버스증권상장지수투자신탁
2017.11.08
서울시 영등포구 국제금융로10 THREE IFC 40층, 41층
투자펀드
171,472
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB코어블라인드전문투자형사모부동산투자신탁제1호
2019.11.29
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
122,712
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB해외투자전문투자형사모부동산투자신탁제3호(USD)
2019.12.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
26,677
상동
해당없음

KB와이즈스타부동산투자신탁제3호(운용)
2018.06.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
-
상동
해당없음

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제28D호(재간접형)
2020.07.01
서울특별시 서초구 서초대로74길 4
투자펀드
25,389
상동
해당없음

KB해외투자 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 제10호(재간접형)
2021.04.29
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
77,495
상동
해당없음

KTB글로벌CREDebt전문투자형사모투자신탁제52호(USD)
2021.08.25
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
투자펀드
66,527
상동
해당없음

현대인베스트KKR유럽부동산전문투자형사모펀드1-3호(EUR)
2021.08.30
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
투자펀드
42,683
상동
해당없음

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-3호(USD)(재간접형)
2021.11.19
서울특별시 종로구 종로3길 17
투자펀드
57,140
상동
해당없음

신한 ASP PCF II 일반사모투자신탁제2호(USD)
2022.03.31
서울시 영등포구 여의대로 70
투자펀드
25,428
상동
해당없음

베스타스유럽물류일반사모부동산투자신탁제73-1호
2022.06.10
서울특별시 종로구 종로3길 17
투자펀드
14,064
상동
해당없음

베스타스유럽물류일반사모부동산투자신탁제73-2호
2022.06.10
서울특별시 종로구 종로3길 17
투자펀드
11,476
상동
해당없음

브이아이 ESG일반사모증권투자신탁1호[채권](전문)
2022.06.24
서울시 영등포구 국제금융로 10, 서울국제금융센터 Three IFC 16층
투자펀드
93,546
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

JB뉴저지사모부동산투자신탁1호
2014.10.14
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
투자펀드
57
상동
해당없음

Mangrove Feeder Fund
2017.11.27
27 Hospital Road, George Town, Grand Cayman KY1-9008, Cayman Islands
투자펀드
18,581
상동
해당없음

Mangrove Master Fund
2017.11.27
27 Hospital Road, George Town,Grand Cayman KY1-9008, Cayman Islands
투자펀드
32,238
상동
해당없음

Global Investment Opportunity Limited
2011.01.04
Tiara Labuan Jalan Tanjing Batu 87000 Federal Territory of Labuan East Malaysia
금융 및 부동산투자업
218
상동
해당없음

LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호
2018.05.02
서울특별시 종로구 종로5길 7
투자펀드
56
상동
해당없음

퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호
2018.09.19
서울특별시 강남구 논현로 430
투자펀드
6,402
상동
해당없음

JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호
2019.04.29
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
투자펀드
202
상동
해당없음

JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호
2019.06.05
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
투자펀드
131
상동
해당없음

JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호
2019.05.30
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
투자펀드
94
상동
해당없음

JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호
2019.03.21
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
투자펀드
199
상동
해당없음

JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호
2019.03.28
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
투자펀드
55
상동
해당없음

KB칠레 SOLAR ENERGY 일반 사모특별자산 투자신탁(금전채권)
2018.06.29
서울특별시 영등포구 국제금융로10, THREE IFC 40층
투자펀드
68,685
상동
해당없음

하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁제58호(재간접형)
2014.06.26
서울특별시 중구 을지로66, 21층
금융투자업
693
상동
해당없음

현대파워일반사모투자신탁4호
2016.09.29
서울특별시 영등포구 여의대로 24, 38층
금융투자업
36,604
상동
해당없음

현대인프라일반사모투자신탁5호
2017.01.09
서울특별시 영등포구 여의대로 24, 38층
금융투자업
25,733
상동
해당없음

메리츠일반사모부동산투자신탁8호
2017.11.15
서울특별시 영등포구 국제금융로10, THREE IFC 17층
금융투자업
14,017
상동
해당없음

보고 DEBT STRATEGY 전문투자형 사모부동산투자신탁 7호
2018.05.28
서울특별시 영등포구 국제금융로10, THREE IFC 51층
금융투자업
3,402
상동
해당없음

미래에셋 GLOBAL PRIVATE DEBT 전문투자형 사모투자신탁 제6호
2019.06.27
서울특별시 종로구 종로 33, 그랑서울 Tower1, 12층
투자펀드
28,456
상동
해당없음

KB페루송전시설일반사모특별자산투자신탁(금전채권)
2018.09.05
서울특별시 영등포구 국제금융로10, THREE IFC 40층
투자펀드
44,135
상동
해당없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁2호(재간접형)
2018.09.27
서울특별시 영등포구 국제금융로10, THREE IFC 40층
투자펀드
44,398
상동
해당없음

KB 온국민 평생소득 20 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
2018.03.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
6,921
상동
해당없음

KB 온국민 평생소득 20 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
2018.03.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
4,224
상동
해당없음

KB 온국민 평생소득 40 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
2018.03.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
7,680
상동
해당없음

KB 온국민 평생소득 40 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
2018.03.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
4,380
상동
해당없음

KB OCIO 글로벌 자산배분 일반 사모 투자신탁 제1호(적격)
2019.03.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
102
상동
해당없음

KB 글로벌주식 인덱스 증권 자투자신탁(주식)(H)
2020.02.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
5,056
상동
해당없음

KB 글로벌주식 인덱스 증권 자투자신탁(주식)(UH)
2020.02.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
5,965
상동
해당없음

KB 글로벌주식 인덱스 증권 모투자신탁(USD)(주식)
2020.02.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
7,479
상동
해당없음

KB 글로벌 리얼에셋 인컴 증권 자투자신탁(채권)(H)
2018.06.21
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
6,237
상동
해당없음

KB 글로벌 리얼에셋 인컴 증권 모투자신탁(채권)
2018.06.21
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
7,406
상동
해당없음

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(UH)
2019.09.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
2,453
상동
해당없음

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호
2019.12.17
서울특별시 중구 통일로 120
투자펀드
53,098
상동
해당없음

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호
2019.12.17
서울특별시 중구 통일로 120
투자펀드
16,988
상동
해당없음

Hillswood Finco Ltd.
2019.09.27
3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, Jersey
부동산투자업
16,833
상동
해당없음

Hillswood Holdings Ltd.
2019.09.27
3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, Jersey
부동산투자업
349
상동
해당없음

Hillswood Holding Property Unit Trust
2019.10.21
3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, Jersey
부동산투자업
85,005
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

Hillswood Property Unit Trust
2019.10.21
3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, Jersey
부동산투자업
84,848
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

일반불특정금전신탁
1989.03.09
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
79
상동
해당없음

개발신탁
1989.10.21
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
4,610
상동
해당없음

개인연금신탁
1994.06.20
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
1,660,247
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

노후생활신탁
1990.05.01
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
1,200
상동
해당없음

퇴직연금신탁
2000.03.27
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
8,118
상동
해당없음

신개인연금신탁
2000.07.01
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
82,243
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

신노후생활신탁
2000.08.25
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
2,677
상동
해당없음

연금신탁
2001.02.05
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
2,151,564
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

가계금전신탁
1989.03.09
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
9,950
상동
해당없음

기업금전신탁
1989.03.09
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
1,358
상동
해당없음

적립식목적신탁
1989.04.01
서울시 영등포구 여의나루로50
신탁업
12,412
상동
해당없음

케이비국민카드제구차유동화전문유한회사
2022.07.07
서울특별시 종로구 새문안로50 (신문로2가)
자산유동화업
250,095
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비오토제오차유동화전문 유한회사
2022.08.29
서울특별시 종로구 새문안로 50(신문로2가, 한국씨티은행 내)
자산유동화업
209,973
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비스타위탁관리부동산투자회사
2022.02.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
부동산투자업
532,107
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비국민카드제십차유동화전문유한회사
2022.10.24
서울특별시 종로구 새문안로50 (신문로2가)
자산유동화업
583,791
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비 SR 투자조합
2022.08.18
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
6,241
상동
해당없음

케이비 핀테크 혁신 2호 펀드
2022.10.28
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
11,032
상동
해당없음

케이비 세컨더리 플러스 펀드
2022.08.05
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
18,893
상동
해당없음

케이비 스케일업 2호 펀드
2022.11.01
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
66,355
상동
해당없음

케이비프라임디지털플랫폼펀드
2022.09.30
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
22,431
상동
해당없음

케이비메자닌캐피탈제4호사모투자합자회사
2022.08.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
조합
195,865
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비제4호바이오사모투자조합
2022.11.24
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
조합
30,460
상동
해당없음

KB스타리츠일반사모부동산투자신탁제1호(재간접형)(전문)
2022.07.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
35,742
상동
해당없음

KB스타리츠일반사모부동산투자신탁제2호(재간접형)(전문)
2022.07.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
65,526
상동
해당없음

KB개발블라인드일반사모부동산투자신탁제2호(전문)
2022.09.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
10,258
상동
해당없음

이지스HSBC영국선순위크레딧일반사모투자신탁465호
2022.07.06
서울특별시 영등포구 여의공원로 101 C.C.M.M 11층
투자펀드
54,984
상동
해당없음

KB영국HSBC선순위일반사모특별자산투자신탁제1호
2022.09.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
27,157
상동
해당없음

KB북미누버거버먼일반사모특별자산투자신탁제4호(전문)
2022.07.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
42,860
상동
해당없음

KB유럽리뉴어블일반사모특별자산투자신탁제3호
2022.09.02
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
51,644
상동
해당없음

케이비영등포일반부동산사모투자회사
2022.05.13
경기도 용인시 기흥구 흥덕2로87번길 18, 비동 4층 엠피스광교센터 482호
투자펀드
-
상동
해당없음

KB물류일반사모부동산투자신탁제4호(전문)
2021.09.28
경기도 안산시 단원구 해봉로 232(성곡동, 그레이박스안산물류센터)
투자펀드
-
상동
해당없음

KB물류일반사모부동산투자신탁제3호(적격)
2021.08.18
경상남도 창원시 진해구 두동남로 52(두동)
투자펀드
-
상동
해당없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제27호(재간접형)(전문)
2022.12.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
122,161
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

신한AIM부동산일반사모투자신탁제26-C호(USD)
2022.08.24
서울특별시 영등포구 여의대로 70
투자펀드
37,816
상동
해당없음

지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호
2022.07.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
29,639
상동
해당없음

라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호
2022.07.04
서울특별시 중구 을지로 79
투자펀드
59,384
상동
해당없음

KB 한국 리츠인프라 혼합자산 자투자신탁(재간접형)
2022.11.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
5,491
상동
해당없음

KB 한국 리츠인프라 혼합자산 모투자신탁(재간접형)
2022.11.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
4,973
상동
해당없음

케이비에이치하우징제일차 유한회사
2020.02.26
서울 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
30,202
상동
해당없음

SMMK PTE.LTD.
2023.06.21
15 BEACH ROAD, #05-08 BEACH CENTRE, Singapore
자산유동화업
117,457
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

에이블알파㈜
2023.02.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
24,313
상동
해당없음

케이비 글로벌 플랫폼 2호 펀드
2023.03.30
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
121,421
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사
2023.02.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
투자회사
129,640
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사
2023.05.06
서울특별시 강남구 테헤란로 137
부동산투자업
301,209
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비증권 ESG 가치확산 벤처투자조합
2023.06.23
서울특별시 성동구 연무장13길 8
조합
1,997
상동
해당없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제29호(재간접형)(전문)
2023.01.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
49,158
상동
해당없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제22호(재간접형)(전문)
2023.02.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
13,561
상동
해당없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제30호(재간접형)(전문)
2023.05.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
25,103
상동
해당없음

KB북미Jefferies일반사모특별자산투자신탁제1호
2023.06.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
38,759
상동
해당없음

이지스에이치에스비씨영국선순위크레딧일반사모465-1호
2022.12.30
서울시 영등포구 여의공원로 115 세우빌딩 14층
투자펀드
25,455
상동
해당없음

KB DWS 멀티에셋 와이즈 리턴 증권 자투자신탁(혼합-재간접형)(H)
2023.04.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
1,121
상동
해당없음

KB DWS 멀티에셋 와이즈 리턴 증권 모투자신탁(혼합-재간접형)
2023.04.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
1,276
상동
해당없음

KB북미Jefferies일반사모특별자산투자신탁제2호
2023.06.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
8,499
상동
해당없음

KB신재생에너지일반사모특별자산투자신탁제3호(전문)
2023.07.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
51,562
상동
해당없음

KB유럽ICGPDF일반사모특별자산투자신탁제4호(재간접형)(전문)
2023.07.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
18,428
상동
해당없음

KB법인용달러MMF1호(USD)
2023.07.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
56,682
상동
해당없음

REKSA DANA VALBURY STABLE GROWTH FUND
2023.04.10
Sahid Sudirman Center Lt. 41st fl., Unit A, J. Jend. Sudirman No. 86 Jakarta 10220, Indonesia
투자펀드
1,632
상동
해당없음

KB선순위인수금융일반사모투자신탁제5-1호(전문)
2023.09.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
100,729
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB코어플러스블라인드일반사모부동산투자신탁제1호(재간접형)
2023.10.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
93,303
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB와이즈스타일반사모부동산투자신탁제22호(적격)
2023.10.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
960,356
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB한국단기채프리미엄일반사모증권투자신탁제43호(USD)
2023.11.02
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
89,392
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB대구부산고속도로일반사모특별자산투자신탁(SOC)(전문)
2023.12.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
582,258
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

미래에셋ESG인프라일반사모투자신탁1호
2023.08.09
서울특별시 종로구 종로 33, 그랑서울 Tower 1, 15층
투자펀드
7,958
상동
해당없음

RISE 25-03 회사채(AA-이상) 액티브 증권상장지수투자신탁
2023.08.14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
80,015
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB RISE 국채선물10년인버스증권상장지수투자신탁(채권-파생)
2018.05.10
서울시 영등포구 국제금융로10 THREE IFC 40층, 41층
투자펀드
73,283
상동
해당없음

REKSA DANA VALBURY PRIME DYNAMIC EQUITY
2023.04.10
Jl. Jendral Sudirman No 86 Sahid Sudirman Center Lantai 41, Unit A, Karet Tengsin Village, Tanah Abang District, Central Jakarta Administrative City, DKI Jakarta Province, Zip Code: 10220
투자펀드
1,577
상동
해당없음

한화 글로벌인프라 일반사모특별자산투자신탁 37호
2023.07.31
서울특별시 영등포구 63로 50
투자펀드
9,256
상동
해당없음

KB BXC GREEN CREDIT인프라일반사모특별자산투자신탁제2호
2023.12.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
1,700
상동
해당없음

케이비 세컨더리 플러스 2호 펀드
2024.04.03
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
4,440
상동
해당없음

케이비스타멀티에셋제1호위탁관리부동산투자회사
2023.12.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 40층 (여의도동, 서울국제금융센터)
부동산투자업
73,920
상동
해당없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제31호(재간접형)(전문)
2024.01.17
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
26,238
상동
해당없음

KB Apax글로벌바이아웃일반사모투자신탁제1호(전문)
2024.01.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
12,038
상동
해당없음

KB항공기일반사모특별자산투자신탁제2호(전문)
2024.01.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
25,334
상동
해당없음

파인스트리트글로벌일반사모투자신탁21호(PECPVI)(재간접형)
2024.03.07
서울특별시 마포구 양화로 45 (서교동) 세아타워 18층
투자펀드
23,610
상동
해당없음

신한InfraRedVI일반사모투자신탁제2호
2024.04.24
서울특별시 영등포구 여의대로 70
투자펀드
11,445
상동
해당없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제36호(재간접형)(전문)
2024.05.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
12,078
상동
해당없음

KB북미Summit일반사모특별자산투자신탁제1호(USD)(재간접)(전문)
2024.05.23
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
9,954
상동
해당없음

KB글로벌코어본드증권자투자신탁(채권)
2018.11.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
8,412
상동
해당없음

KB글로벌코어본드증권모투자신탁(채권)
2018.11.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
-
상동
해당없음

KB스타중기국공채증권자투자신탁(채권)
2003.12.31
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
276,785
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB스타막강국공채증권모투자신탁(채권)
2012.10.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
-
상동
해당없음

KB 북미 Sound Point 일반 사모 특별자산 투자신탁 제2호(전문)USD
2024.02.13
서울시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 40, 41층
투자펀드
15,552
상동
해당없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제35호(USD)(재간접형)(전문)
2024.05.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
-
상동
해당없음

MAST Global Battery Recycling & Production ETF
2023.12.21
13 Riverside Ave, Westport, CT 06880
투자펀드
11,698
상동
해당없음

에이블용인원삼제이차㈜
2024.07.10
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
50,297
상동
해당없음

에이블군포제일차㈜
2024.07.11
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
18,381
상동
해당없음

트루하우스제일차㈜
2024.07.15
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
29,957
상동
해당없음

브리즈에어일차㈜
2024.08.16
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
100,685
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

올리비아일차㈜
2024.10.07
서울특별시 중구 삼일대로 343
자산유동화업
73,445
상동
해당없음

뉴스타엘카드제일차㈜
2024.09.30
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
147,838
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

디아포제더퍼스트㈜
2024.11.15
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
39,308
상동
해당없음

을지나인제일차㈜
2024.09.30
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
38,589
상동
해당없음

에이블시빅제사차㈜
2024.12.13
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
54,735
상동
해당없음

뉴스타엑스퍼제일차㈜
2024.12.18
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
583,210
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

리드캡제일차㈜
2024.04.19
서울특별시 영등포구 의사당대로 88(여의도동, 한국투자증권빌딩)
자산유동화업
60,201
상동
해당없음

스타트업 코리아 케이비 세컨더리 펀드
2024.12.30
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
벤처투자
15,375
상동
해당없음

이앤에프블랙사파이어사모투자(자)
2024.11.05
서울특별시 강남구 봉은사로 215
투자업
39,900
상동
해당없음

블랙사파이어홀딩스㈜
2024.11.05
서울특별시 강남구 봉은사로 215
투자업
175,848
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB혁신성장인프라일반사모특별자산투자신탁(전문)
2024.08.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
6,158
상동
해당없음

KB대구부산고속도로일반사모특별자산투자신탁제2호(SOC)(전문)
2024.08.29
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
116,571
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB동부간선지하도로일반사모특별자산투자신탁(SOC)(전문)
2024.09.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
7,400
상동
해당없음

KB판테온글로벌세컨더리일반사모특별자산투자신탁제1호
2024.09.24
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
19,055
상동
해당없음

KB Oaktree Opportunities일반사모특별자산투자신탁제3호
2024.10.21
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
19,187
상동
해당없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제40호(재간접형)(전문)
2024.11.21
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
11,308
상동
해당없음

KB글로벌선순위PrivateDebt일반사모투자신탁제1호(USD)(전문)
2024.12.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
17,971
상동
해당없음

KB글로벌선순위PrivateDebt일반사모투자신탁제2호(전문)
2024.12.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
11,980
상동
해당없음

KB RISE국고채3년증권상장지수투자신탁(채권)
2009.07.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
45,835
상동
해당없음

RISE 25-06 은행채AA+이상 액티브증권 상장지수투자신탁
2024.06.14
서울시 영등포구 국제금융로10 THREE IFC 40층, 41층
투자펀드
171,900
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

파인스트리트글로벌일반사모투자신탁28-2호
2024.09.27
서울시 마포구 양화로 45, 18층
투자펀드
9,446
상동
해당없음

삼성KODEX국채선물3년인버스ETF[채권-파생형]
2018.04.12
서울시 서초구 서초대로74길 11, 삼성자산운용 16~18층
투자펀드
15,159
상동
해당없음

글로벌원미국부동산전문투자형사모투자신탁2호
2019.02.22
서울특별시 영등포구 국회대로70길 18, 한양빌딩
수익증권
1,476
상동
해당없음

KB 온국민 TDF 2060 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)(H)
2024.08.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
4,743
상동
해당없음

KB 온국민 TDF 2060 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)(UH)
2024.08.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
1,714
상동
해당없음

KB 온국민 TDF 2060 증권 모(주식혼합-재간접형)
2024.08.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
2,740
상동
해당없음

KB스타 인도 Nifty 50 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)(H)
2024.09.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
1,633
상동
해당없음

KB스타 인도 Nifty 50 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)(UH)
2024.09.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
2,600
상동
해당없음

KB스타 인도 Nifty 50 인덱스 증권모(USD)(주식-파생형)
2024.09.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
3,954
상동
해당없음

KB 인프라 성장추구 일반 사모 특별자산 투자신탁(재간접형)(전문)
2024.10.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
29,597
상동
해당없음

KB RISE 글로벌 AI밸류체인ETF 모아드림증권투자신탁(주식-재간접형)
2024.10.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
3,372
상동
해당없음

KB 코리아 밸류업 액티브 증권 자투자신탁(주식)
2024.11.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
2,340
상동
해당없음

KB 코리아 밸류업 액티브 증권 모(주식)
2024.11.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
2,354
상동
해당없음

KB스타 코리아 밸류업 인덱스 증권 자투자신탁(주식)
2024.11.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
1,919
상동
해당없음

KB스타 코리아 밸류업 인덱스 증권모(주식)
2024.11.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
1,911
상동
해당없음

주1) 최근사업연도말 자산총액은 K-IFRS 별도재무제표기준임

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
2
KB금융지주
110111-3975517

(지배회사 :
KB국민은행)PT Bank KB Bukopin, Tbk

013676051091000

비상장
59

(지배회사 : KB금융지주)
KB국민은행

110111-2365321

(지배회사 : KB금융지주)KB증권
110111-0042476

(지배회사 : KB금융지주)KB손해보험
110111-0017859

(지배회사 : KB금융지주)KB국민카드
110111-4546523

(지배회사 : KB금융지주)KB라이프생명
110111-0633712

(지배회사 : KB금융지주)KB자산운용
110111-0572556

(지배회사 : KB금융지주)KB캐피탈
130111-0013499

(지배회사 : KB금융지주)KB부동산신탁
110111-1348237

(지배회사 : KB금융지주)KB저축은행
110111-4764745

(지배회사 : KB금융지주)KB인베스트먼트
181211-0012571

(지배회사 : KB금융지주)KB데이타시스템
110111-0802838

(지배회사 :
KB국민은행)국민은행(중국)유한공사

112-124717

(지배회사 :
KB국민은행)KB마이크로파이낸스미얀마법인

108-100299

(지배회사 :
KB국민은행)KB미얀마은행

128-158138

(지배회사 :
KB국민은행)KB프라삭은행

00001157

(지배회사 :
KB국민은행)
KB펀드파트너스 주1)

110111-8965456

(지배회사 : KB증권)KBFG Securities America Inc.
8-48651

(지배회사 : KB증권)KB Securities Hong Kong Ltd
20621408

(지배회사 : KB증권)
KB Securities VietnamJoint Stock Company

77/UBCK-GPHDKD

(지배회사 : KB증권)KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사
110113-0022143

(지배회사 : KB증권)KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
110113-0024173

(지배회사 : KB증권)KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
110113-0024199

(지배회사 : KB증권)KB-SP 제4차 사모투자합자회사
110113-0025725

(지배회사 : KB증권)KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사
110113-0026905

(지배회사 : KB증권)유암코-KB 크레딧 제1호 사모투자합자회사
110113-0035112

(지배회사 : KB증권)KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사
주2)

367-87-03008

(지배회사 : KB증권)KB FINA JOINT STOCKCOMPANY
0109460460

(지배회사 : KB증권)PT KB Valbury Sekuritas
019843358054

(지배회사 : KB증권)KB-LB 중견기업혁신사모투자합자회사
주3)

110113-0036433

(지배회사 : KB증권)KB-IMM 뉴스타부동산제일호사모투자합자회사
주4)

110113-0037019

(지배회사 : KB손해보험)주식회사 KB손해사정
110111-3682360

(지배회사 : KB손해보험)주식회사 KB손보CNS
110111-4216499

(지배회사 : KB손해보험)Leading Insurance Services, Inc.
20-3096860

(지배회사 : KB손해보험)KBFG Insurance(China) Co., Ltd
913201007178844485

(지배회사 : KB손해보험)PT. KB Insurance Indonesia
491/KMK.017.1997

(지배회사 : KB손해보험)
KB헬스케어

110111-8049193

(지배회사 : KB국민카드)KB신용정보
110111-1786354

(지배회사 : KB국민카드)KB Daehan Specialized Bank Plc
주5).

00020218

(지배회사 : KB국민카드)PT KB Finansia Multi Finance
8120219271486

(지배회사 : KB국민카드)
KB J Capital Co., Ltd

0105554042308

(지배회사 : KB라이프생명)
KB라이프파트너스 주식회사

110111-8295077

(지배회사 : KB라이프생명)
KB골든라이프케어

110111-6243995

(지배회사 : KB자산운용)KB Asset ManagementSingapore Pte.Ltd.
201304695R

(지배회사 : KB자산운용)KBAM Shanghai AdvisoryServices Co.,Ltd
91310115MA1K46849T

(지배회사 : KB자산운용)PT KB ValburyAsset Management
주6)

9120509781183

(지배회사 : KB자산운용)
KB코인베스트먼트 제1호사모투자합자회사

110113-0032093

(지배회사 : KB자산운용)
KB메자닌캐피탈제4호사모투자합자회사

110113-0033447

(지배회사 : KB캐피탈)KB Kolao Leasing Co.,Ltd

01-00020776

(지배회사 : KB캐피탈)PT Sunindo KookminBest Finance
0220109790211

(지배회사 : KB캐피탈)
KB핀테크 주7)

110111-6680303

(지배회사 : KB인베스트먼트)화인-
KB 기업재무안정제1호 사모투자합자회사

110113-0028521

(지배회사 : KB인베스트먼트)
KB 바이오글로벌익스팬션1호사모투자합자회사

110113-0031037

(지배회사 : KB인베스트먼트)
KB 베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자 합자회사

110113-0032879

(지배회사 : KB인베스트먼트)화인
-KB 기업재무안정 제2호 사모투자합자회사

110113-0035518

(지배회사 : KB데이타시스템)PT KB Data Systems Indonesia
4021020431101222

(지배회사 : PT BankKB Bukopin, Tbk.)PT Bukopin Finance
013606694019000

(지배회사 : PT BankKB Bukopin, Tbk.)PT Bank Syariah Bukopin
014670640073000

(지배회사 : KB AssetManagement Singapore Pte.Ltd.)Mangrove Master Fund
936881843358

(지배회사 : KB AssetManagement Singapore Pte.Ltd.)Mangrove Feeder Fund
851451797860

* 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사 등임
주1) KB펀드파트너스는 KB국민은행의 펀드서비스 사업부문을 분할하여 2024.06.03 KB국민은행의 자회사로 편입되었음주2) KB-SBI 글로벌첨단전략 사모투자합자회사는 2024.03.04에 설립되어 KB증권의 자회사로 편입됨주3) KB-LB 중견기업혁신 사모투자합자회사는 2024.07.09에 설립되어 KB증권의 자회사로 편입되었음주4) KB-IMM 뉴스타부동산제일호 사모투자합자회사는 2024.11.13에 설립되어 2024.12.03에 KB증권의자회사로 편입되었음주5) i-Finance Leasing Plc는 KB Daehan Specialized Bank Plc와 2024.12.19 에 합병되었음주6) KB자산운용은 KB증권으로부터 PT KB Valbury Capital Management를 2024.02.01에 인수하여 자회사로 편입되었음주7) 팀윙크는 2024.10.14 KB핀테크로 사명이 변경되었음

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :
2024년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

국민은행
비상장
2008.09.29
설립시주식이전
12,227,020
404,379,116
100
14,821,721
-
-
-
404,379,116
100
14,821,721
562,887,180
3,251,759

KB증권
비상장
2016.05.31
자회사편입
1,237,509
298,620,424
100
3,342,391
-
-
-
298,620,424
100
3,342,391
63,384,389
585,682

KB손해보험
비상장
2015.06.24
자회사편입
651,403
66,500,000
100
2,375,430
-
-
-
66,500,000
100
2,375,430
40,776,375
839,494

KB국민카드
비상장
2011.03.02
자회사편입
1,953,175
92,000,000
100
1,953,175
-
-
-
92,000,000
100
1,953,175
30,541,628
402,715

KB라이프생명
비상장
2020.08.31
자회사편입
2,310,054
16,201,518
100
2,795,367
-
-
-
16,201,518
100
2,795,367
34,047,554
164,272

KB자산운용
비상장
2008.09.29
설립시주식이전
101,961
7,667,550
100
96,312
-
-
-
7,667,550
100
96,312
414,942
66,500

KB캐피탈
비상장
2014.03.20
자회사편입
279,870
32,175,147
100
873,811
-
-
-
32,175,147
100
873,811
18,115,495
222,041

KB부동산신탁
비상장
2008.09.29
설립시주식이전
107,643
16,000,000
100
121,553
5,616,085
150,000
-
21,616,085
100
271,553
1,113,466
-113,332

KB저축은행
비상장
2012.01.02
자회사편입
171,526
8,001,912
100
176,813
-
-
-
8,001,912
100
176,813
2,575,739
-11,366

KB인베스트먼트
비상장
2008.09.29
설립시주식이전
104,741
22,525,328
100
154,910
-
-
-
22,525,328
100
154,910
1,529,823
4,368

KB데이타시스템
비상장
2008.09.29
설립시주식이전
16,698
800,000
100
6,334
-
-
-
800,000
100
6,334
62,270
1,978

합 계
-
-
26,717,817
-
150,000
-
-
-
26,867,817
-
-

주) 최근 사업연도(2024사업연도) 재무현황은 각 계열사 K-IFRS 연결재무제표 기준임

4. 주요 상품ㆍ서비스 (1) 예금상품(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(1) 예금상품(상세)

▶ 입출금이 자유로운 예금

상품명
주요내용

KB국민ONE통장

- 가입대상 : 개인

- 생활속 은행 거래 실적에 따라 다양한 수수료 면제 서비스를 제공하는 상품

KB나라사랑우대통장

- 가입대상 : 실명의 개인인 국군장병

- 국군 장병 및 나라사랑카드 회원에게 수수료 면제와 우대이율 등을 제공하는 상품

KB골든라이프

연금우대통장

- 가입대상 : 개인

- 고객의 안정적인 노후생활을 위한 3층 연금구조 형성을 돕고, 연금 수령 시 수수료 면제

및 우대금리를 제공하는 상품

KB행복지킴이통장

- 가입대상 : 기초생활 수급자, 기초(노령)연금수급자, 장애인연금수급자, 장애수당/장애

아동수당 수급자, 한무보가족지원 보호대상자, 요양비 등 수급자, 긴급지원 대상자,

어선원보험의 보험급여 지급대상자, 「노인장기요양보험법」에서 정하는 특별현금급여

비수급자,「건설근로자법」에서 정하는 퇴직공제금 수급자 등 각 관계법령에서 정하는 수급자

- 정부에서 저소득층의 최소한의 생활 안정을 위해 지원하는 기초생활급여 등이 압류되지

않는 압류방지 전용상품

KB국민연금 安心통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 국민연금을 수령하는 고객

- 국민연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이 있는 경우 각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용상품

KB공무원연금

평생안심통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 공무원연금을 수령하는 고객

- 공무원연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이 있는

경우 각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용상품

KB사학연금

평생안심통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 사립학교 교직원연금을 수령하는 고객

- 사학연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이 있는 경우 각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용상품

KB WELCOME 통장

- 가입대상 : 외국인

- 급여이체 또는 외환거래를 하는 외국인 고객에게 각종 은행거래 수수료 면제 및 환율우대 등의 부가서비스를 제공해주는 상품

KB국민희망

지킴이통장

- 가입대상 : 산업재해 보험급여를 수령하는 고객

- 산업재해보험급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되는 상품

KB호국보훈

지킴이통장

- 가입대상 : 보훈급여금을 수령하는 고객

- 보훈급여금이 압류되지 않고 본래의 목적대로 사용할 수 있는 압류방지 전용상품

KB하도급

지킴이통장

- 가입대상 : 법인 및 개인사업자

- 하도급관리시스템을 통해 발주한 공사대금 및 입금이 하도급자와 근로자 등에게 기간 내

집행될 수 있도록 관리/감독하기 위한 전용통장

KB부가세납부

전용통장

- 가입대상 : 개인사업자 및 법인

- 부가가치세 매입자 납부특례제도 시행에 따라 금, 구리, 철 등 사업자간 관련 제품 매매시 매매대금의 결제와 부가세 납부를 지원하는 상품

KB보육&복지

시설우대통장

- 가입대상 : 보육시설 및 복지시설운영(예정)자

- 정부 및 지방자치단체 등으로부터 보조금 수혜를 받는 어린이집 및 복지시설을 대상으로

금융혜택을 제공하는 상품

KB able Plus통장

- 가입대상 : 거주자로서 국민인 실명의 개인

- 통장에서 직접 증권 매매거래가 가능한 은행-증권 하이브리드 계좌로, 위탁증거금을 제외한 증권매수자금을 CMA RP로 운용하여 추가 수익을 제공하는 상품

KB보증서 담보대출

입금전용통장

- 가입대상 : 신용보증기금ㆍ기술보증기금ㆍ지역신용보증재단 보증서 담보대출을 받는 법인 등(공동명의 및 개인/개인사업자 가입불가)

- 보증서 대출금만 입금 가능하며 보증서 대출자금 용도 적정성을 점검하기 위하여 해당 보증 기관으로 거래내역을 통지하는 상품

KB Young Youth통장

- 가입대상 : 만19세 미만 실명의 개인

- 계좌 안의 계좌 '저금통'으로 특별우대이율과 수수료면제 서비스를 제공하는 만 19세 미만 Youth 고객 맞춤 입출금이 자유로운 예금

KB군인연금

평생안심통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 군인연금을 수령하는 고객

- 군인들의 안전한 노후생활을 위해 군인연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가

금지되고, 연금수령 실적이 있는 경우 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용통장

KB마이핏통장

- 가입대상 : 만 18세 이상 ~ 만 38세 이하 실명의 개인(1인1계좌)

- 최고 연 1.5% 비상금 이율과 출금·이체수수료 횟수 제한없이 면제 혜택을 제공하고,

통장 하나로 목적별(기본비/생활비/비상금) 자금관리를 편리하게 할 수 있는 머니쪼개기

서비스를 제공하는 입출금이 자유로운 예금

KB e-Commerce

채권양도 전용계좌

(통장)

- 가입대상 : 개인사업자 및 법인(공동명의 가입 불가)

- KB국민은행과 공급망금융 제휴 및 대출 약정이 되어 있는 온라인마켓(또는 PG)의 셀러 (또는 자사몰)를 대상으로, 판매 정산금 및 대출금 관리를 지원하는 공급망금융 채권양도 전용계좌(통장)

ONE KB 사업자통장

- 가입대상 : 개인사업자, 법인 및 고유번호(또는 납세번호)를 부여 받은 임의단체

- 사업자가 은행 거래 시 발생되는 수수료를 면제 받으며, 대출 상품 가입 시 금리우대혜택을 받을 수 있는 입출금이 자유로운 예금

KB주택연금지킴이 통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 한국주택금융공사의 주택담보노후연금(주택연금)을 수령하는 고객(1인 1계좌)

※증빙서류(주택연금 전용계좌 이용대상 확인서) 제출 후 가입가능

- 주택담보노후연금(주택연금) 수령금이 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이 있는 경우 각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용통장

KB주거행복월세통장

- 가입대상: KB주거행복월세대출 신청자

- KB주거행복 월세대출 약정전용 통장으로 임차인의 월세납부를 지원하는 입출금이 자유로운 예금

My저금통

- 가입대상 : KB국민은행 입출금통장을 보유한 만19세 이상 실명의 개인(1인1계좌)

- 고객의 지출(소비)내역을 바탕으로 선택한 챌린지에 따라 알아서 저축해 주는 똑똑한 통장

KB 올인원급여통장

- 가입대상 : 실명의 개인(1인 1계좌)

- 소득이 있는 누구나 은행 거래 시 발생되는 수수료를 면제 받을 수 있는 입출금이 자유로운 예금

KB 스타플러스통장

- 가입대상 : 한국씨티은행 고객으로 확인된 개인(1인 1계좌)

- 한국씨티은행 거래 고객을 대상으로 수수료 면제, 환율우대, 금리우대쿠폰을 지급하는 입출금이 자유로운 예금

KB모임금고

- 가입대상 : KB모임통장 서비스에 등록된 통장을 보유한 실명의 개인

- KB모임통장 서비스(별도 계좌 개설없이 기존 요구불 통장에 추가하여 사용하는 서비스로 모임 관리 기능을 통해 쉽고 편한 모임 운영을 지원하는 서비스)에 참여 중인 모임원이 있는 경우 고금리를 제공하는 입출금이 자유로운 예금

KB사장님+통장
- 가입대상 : 개인사업자 및 법인- 매출정산금을 입금 받는 사업자 누구나 수수료 면제 혜택을 받을 수 있고, 통장 하나로 목적별 자금 관리를 편리하게 할 수 있는 통장쪼개기 서비스를 제공하는 입출금이 자유로운 예금

▶ 여유자금 운용에 유리한 상품

상품명
주요내용

국민수퍼정기예금
- 가입대상 : 제한없음- 목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 상품

KB Star정기예금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자

- 인터넷뱅킹 등 비대면채널을 통해서만 가입 가능한 온라인 전용 정기예금

KB리더스

정기예금

- 가입대상 : 제한없음- 수익율 결정방법 : 시장지수(KOSPI200지수)에 연동하여 지급금리 결정

KB국민UP

정기예금

- 가입대상 : 제한없음(금융기관제외)- 1개월 단위로 이율이 상승하는 계단식 금리구조 및 분할인출 서비스를 통해 단기자금운용

고객의 거래편익을 높인 월복리 상품

▶ 목돈마련에 유리한 상품

상품명
주요내용

직장인우대적금
- 가입대상 : 개인납입- 직장인의 재테크스타일을 반영하여 급여이체를 하거나 보너스등의 부정기적인 자금을 추가로 적립하는 경우 우대이율로 목돈마련을 지원하는 상품

KB국민첫재테크

적금

- 가입대상 : 만 18세 이상 ~ 만 38세 이하 개인- 직장인 등 첫 목돈마련 플랜을 지원하는 월복리 상품

KB국민행복적금

- 가입대상 : 기초생활수급자, 소년소녀가장, 북한이탈주민, 결혼이민여성, 근로장려금 수급자, 한부모가족지원보호대상자, 만 65세 이상 차상위계층- 사회적약자를 위해 주택구입, 입원 등의 사유발생시 특별중도해지서비스를 제공하고

만기해지시 우대금리를 제공하는 상품

KB가맹점우대적금
- 가입대상 : 제한없음(단, 금융기관 제외)- 가맹점주가 재무플랜에 따라 만기일과 자동이체 주기를 직접 설계할 수 있고, KB국민은행계좌를 가맹점 결제계좌로 이용 시 우대금리를 받을 수 있는 상품

KB미소드림적금
- 가입대상 : 미소금융대출 성실상환자로 '재산형성상품 참여 추천'을 받은 개인- 미소금융대출 성실상환자의 재기지원자금 마련 및 재산형성을 돕는 상품

KB내맘대로적금
- 가입대상 : 개인- 고객이 직접 상품 요건을 설계하는 비대면채널 전용 DIY형 상품

KB나라사랑적금

(직업군인용)

- 가입대상 : 직업군인(1인 1계좌)- 직업군인을 대상으로 은행 거래실적(급여이체, 신용카드 등)에 따라 우대이율을 제공하는 직업군인 전용 적금

KB Young Youth

적금

- 가입대상 : 만 19세 미만 실명의 개인- 자녀가 성인이 될 때가지 장기거래가 가능하며, 어린이/청소년을 위한 무료보험가입 서비스를 제공하는 적금

KB장병내일

준비적금

- 가입대상 : 현역병, 상근예비역, 의무경찰, 해양의무경찰, 의무소방원, 사회복무요원, 대체복무요원

- 병사 봉급 한도내에서 복무기간 동안 목돈마련을 원하는 병역 의무복무자 맞춤형 상품으로

은행거래실적에 따라 우대이율을 제공하는 적금상품

KB맑은하늘적금
- 가입대상 : 실명의 개인(공동명의 불가, 1인 3계좌)- 맑은 하늘을 위한 생활 속 작은 실천에 대해 우대금리를 제공하고, 대중교통/자전거상해 관련 무료 보험서비스(최대 2억원 보장)를 제공하는 친환경 특화 상품

KB반려행복적금

- 가입대상 : 실명의 개인(1인 최대 3계좌)

※ 공동명의 가입 불가

- 반려동물 케어·입양·정보등록이 가능한 고객 참여형 스마트폰 전용 적금

KB두근두근여행적금

- 가입대상 : 실명의 개인(1인1계좌)

※ 개인사업자, 임의단체, 공동명의 가입 불가 (서류미제출 임의단체 가입 가능)

- 여행준비의 혜택과 설렘이 있는 적금

KB쿠폰북적금

- 가입대상 : 만 14세 이상 실명의 개인 (1인 1계좌)

※ 개인사업자, 임의단체 및 공동명의 가입 불가(서류 미제출 임의단체 가입 불가)

- 매일매일 저축습관을 길러주는 최고이율 연 4.0%의 적금

KB 특★한 적금

- 가입대상 : 실명의 개인 (1인 3계좌)

※ 개인사업자, 임의단체 및 공동명의 가입불가(서류 미제출 임의단체 가입 불가)

- 내가 원하는 특별한 날을 만기일로 지정하고 변경할 수 있는 단기 적금

KB청년도약계좌

- 가입대상 : 만 19세 ~ 만34세 중 소득요건을 충족하는 실명의 개인 (1인 1계좌)

- 청년의 중장기 자산형성 지원을 위한 정부기여금과 비과세 혜택을 제공하는 저축상품

온국민 건강적금-골든라이프

- 가입대상 : 만 60세 이상 실명의 개인(1인 1계좌)※ 개인사업자, 임의단체 및 공동명의 가입불가(서류 미제출 임의단체 가입 불가)

- 시니어 고객의 건강관리와 금융 혜택을 결합한 앱테크형 적금으로 저소득층 대상 특별 우대이율을 제공하는 적금

KB차차차 적금

- 가입대상 : 만 19세 이상 실명의 개인(1인 1계좌)※ 개인사업자, 임의단체 및 공동명의 가입불가(서류 미제출 임의단체 가입 불가)

- KB손해보험 거래 고객에게 우대금리를 제공하는 제휴 적금

온국민 건강적금

- 가입대상 :
실명의 개인 (1인 1계좌)

- 걸음수에 따른 우대금리를 제공하여 건강 관리와 금융 헤택을 결합한 적금

KB스타퀴즈왕적금

- 가입대상 :
만 14세 이상 실명의 개인 (1인 1계좌)

- 저축활동과 역사교육활동(퀴즈)를 함께 할 수 있는 단기(100일) 적금

KB아이사랑적금

- 가입대상 :
만 19세 이상 실명의 개인 (1인 1계좌)- 아이 키우는 가정을 응원하고 목돈 마련을 지원하는 적금

KB스타적금 Ⅱ
- 가입대상 : 실명의 개인 (1인 1계좌)- KB스타뱅킹 신규 또는 장기미사용 고객과 최근 6개월 동안 KB국민은행 상품을 보유하지 않은 고객에게 우대이율을 제공하는 적금

▶ 청약 상품

상품명
주요내용

주택청약종합저축

- 가입대상 : 국내에 거주하는 국민인 개인 또는 외국인 거주자(재외국민,외국국적동포 포함)는 연령에 관계없이 누구든지 가입 가능- 저축기간 : 가입일로부터 입주자로 선정된 날까지(단, 분양전환 되지 않는 임대주택 입주자로 선정된 경우 제외)- 저축금액 : 매월 약정납입일(신규가입일 해당일)에 2만원 이상 50만원 이하의 금액을 10원 단위로 자유롭게 납입. 단, 입금하려는 금액과 납입누계액의 합이 1,500만원 이하인 경우 50만원을 초과하여 입금가능- 특징 ① 일정 청약자격을 갖추면 민영주택과 국민주택에 청약가능한 입주자저축 ② 소득공제 (※관련 세법이 개정될 경우 변경될 수 있음) ③ 청약저축, 청약예금, 청약부금 가입자는 기존 통장의 납입 실적을 그대로 인정받고 주택청약종합저축으로 전환 가능 (2025.9.30 까지)

대상

해당 과세기간의 총급여액이 7천만원 이하인 근로소득이 있는 거주자로서 소득공제를 적용받으려는 과세기간의 다음연도 2월말까지 무주택확인서를 제출한 무주택세대의 세대주

한도

선납/지연납입분 구분 없이 과세연도 납입금액(연 300만원 한도)의 40%공제(최대 연120만원)

추징

대상

소득공제를 받은 자가 다음 중 하나에 해당하는 경우 추징

①국민주택 규모를 초과하는 주택에 당첨되어 계좌를 해지하는 경우

②가입일로부터 5년 이내 계좌를 해지하는 경우 (단, 국민주택규모 이하 당첨계좌를 해지 하거나 특별해지 사유로 해약하는 경우에는 제외)

추징

금액

소득공제 적용 과세기간 동안 납입한 금액(연 300만원 한도) 누계액 ×6% (지방소득세 별도)

청년주택드림청약통장

- 가입대상 : 대한민국에 거주하는 19세 이상 34세 이하[병적증명서에 의한 병역이행 기간이 증명되는 경우 가입일 현재 연령에서 병역이행 기간(6년을 한도로 함)을 빼고 계산한 연령이 34세 이하인 사람을 포함]인자 로서 ① 직전 과세기간의 총급여액이 5천만원 이하인 근로소득자로 가입일 기준으로 소득세 신고납부·이행이 증빙된 자 ② 직전 과세기간의 종합소득금액이 5천만원 이하인 사업소득자 및 기타소득자로 소득세 신고 납부· 이행이 증빙된 자 ③ 직전 과세기간 비과세 소득만 있는자*중 현역병 등(현역병,상근예비역,의무경찰,해양의무 경찰,의무소방원,사회복무요원,대체복무요원 등) 또는 현역병 등으로서 복무를 마친자(직전과세기간 중 복무한 기간이 1일 이상 반드시 포함되어 있어야 함) *직전 과세기간 신고 소득이 없어 '신고사실없음' 사실증명을 제출하는 자(1~6월 가입 시 전전년도 사실증명을 제출)

- 저축기간 : 가입(전환)일로부터 해지일까지- 저축금액 : 매월 약정납입일(신규가입일 해당일 또는 전환신규일 해당일)에 2만원 이상 100만원 이하의 금액을 10원 단위로 자유롭게 납입. 단, 입금하려는 금액과 납입누계액의 합이 1,500만원 이하인 경우 100만원을 초과 하여 입금가능- 특징 ① 일정 청약자격을 갖추면 민영주택과 국민주택에 청약가능한 입주자저축 ② 일정자격 충족 시 가입(전환)일로부터 최대 10년까지 청년 주택드림 청약통장 이율 적용 (납입금액 5천만원 한도) ③ 비과세 : 일정자격 충족 시 가입기간 2년이상 유지한 계좌의 이자소득 500만원

(납입금액 연 600만원 한도)에 대하여 비과세 적용가능 ④ 소득공제 (※관련 세법이 개정될 경우 변경될 수 있음)

대상

해당 과세기간의 총급여액이 7천만원 이하인 근로소득이 있는 거주자로서 소득공제를 적용 받으려는 과세기간의 다음연도 2월말까지 무주택확인서를 제출한 무주택세대의 세대주

한도

선납/지연납입분 구분 없이 과세연도 납입금액(연300만원 한도)의 40%공제(최대 연120만원)

추징

대상

소득공제를 받은 자가 다음 중 하나에 해당하는 경우 추징

①국민주택 규모를 초과하는 주택에 당첨되어 계좌를 해지하는 경우

②가입일로부터 5년 이내 계좌를 해지하는 경우 (단, 국민주택규모 이하 당첨계좌를 해지 하거나 특별해지사유로 해약하는 경우에는 제외)

추징

금액

소득공제 적용 과세기간 동안 납입한 금액(연 300만원 한도) 누계액×6% (지방소득세 별도)

⑤ 주택청약종합저축 가입자가 자격 충족 시 청년주택드림청약통장으로 전환 가능 (전환원금에 대해서는 청년 주택드림 청약통장 이율 미적용, 납입인정금액, 인정회차, 가입기간은 전환계좌 에서도 인정) ⑥ 청년주택드림청약통장 가입자가 해당 계좌를 이용하여 주택청약에 당첨된 경우, 1회에 한하여 청약당첨 주택의 계약금 납부목적 으로 일부 금액을 인출 가능 ⑦ 청년희망적금 및 청년도약계좌, 장병내일준비적금 만기수령금을 청년주택드림청약통장에 일시납 하는 경우, 만기수령금을 포함한 월 납입금 총액이 1,500만원을 초과하더라도 5,000만원 이내에서 일시납 허용

청약저축(2008.4.1

판매중단)

- 가입대상 : 무주택세대구성원으로서 1세대 1계좌에 한하며, 만 19세 미만인 단독세대주는 가입불가

- 저축기간 : 가입일로부터 입주자로 선정된 날까지(단, 분양전환 되지 않는 임대주택 입주자로 선정된 경우 제외)- 저축금액 : 매월 약정납입일(신규가입일 해당일)에 2만원 이상 10만원 이하의 금액을 10원단위로 자유롭게 납입- 특징 ① 일정 청약자격을 갖추면 국민주택에 청약가능한 입주자저축 ② 소득공제 (※관련 세법이 개정될 경우 변경될 수 있음)

대상

해당과세기간 중 총급여액이 7천만원 이하인 근로소득이 있는 거주자로서 무주택세대의 세대주

한도

선납분, 지연납입분 구분없이 과세연도 납입금액 (연 300만원 한도)의 40% 공제 (최대 연120만원)

③ 납입인정금액이 거주지역별 민영주택 청약 예치 기준금액 이상인 계좌로서 납입인정금액 범위내에서 희망 하는 면적의 청약예금으로 전환 가능

▶ 비과세 상품

상품명
주요내용

KB국민재형저축

(2015.12.31

판매중단)

- 가입대상 : 직전 과세기간의 총급여액이 5천만원 이하인 근로자 또는 종합소득금액이 3천 5백만원이하인 개인사업자 (단, 비거주자 제외)

- 서민 재산형성을 돕기 위한 적립식 장기저축상품으로 조세특례제한법에 의하여 계약기간 중 발생한 이자에 대한 소득세를 부과하지 않는 상품

KB장병

내일준비적금

- 가입대상 : 현역병, 상근예비역, 의무경찰, 해양의무경찰, 의무소방원, 사회복무요원, 대체복무 요원

- 병사 봉급 한도내에서 복무기간 동안 목돈마련을 원하는 병역 의무복무자 맞춤형 상품으로 은행거래실적에 따라 우대이율을 제공하는 적금상품- 만기해지 시 적금 신규일부터 만기일 전일까지 발생한 이자에 대하여 비과세 (이자소득세 및 농어촌 특별세 부과하지 않음)

KB청년희망적금

(2022.03.04

판매중단)

- 가입대상 : 직전년도 총 급여액 3,600만원 이하이거나 직전년도 종합소득금액 2,600만원 이하인 소득 요건을 충족하고, 가입일이 속한 과세기간의 직전 3개 과세기간 중 1회이상 금융소득종합 과세 대상자에 해당하지 않는 만 19~34세 실명의 개인

- 근로ㆍ사업소득이 있는 청년을 대상으로 우대이율과 저축장려금, 비과세혜택 등을 제공하는 청년고객자산형성 기반 마련 저축상품

- 만기해지시 적금 신규일부터 만기일 전일까지 발생한 이자에 대하여 비과세

(이자소득세 및 농어촌 특별세 부과하지 않음)

KB청년도약계좌

- 가입대상 : 직전 과세기간 총 급여액 7,500만원 이하이거나 직전 과세기간의 종합소득금액 6,300만원 이하의 소득 요건을 충족하고, 가입일이 속한 과세기간의 직전3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자에 해당하지 않으며, 가입일 현재 가구소득이 직전 과세기간 중위소득 250% 이하인 만 19~34세 실명의 개인

- 청년의 중장기 자산형성 지원을 위한 정부기여금과 비과세 혜택을 제공하는 저축상품

- 만기해지시 적금신규일부터 만기일 전일까지 발생한 이자에 대하여 비과세

(이자소득세 및 농어촌 특별세 부과하지 않음)

▶ 시장성 예금

상품명
주요내용

양도성예금
- 가입대상 : 제한없음 (단, 비거주자 제외)- 발행형식 : 증서발행 및 등록발행- 발행방법 : 액면금액에서 할인액을 차감한 금액을 선급하여 매출한 후 만기시 액면금액으로 상환

환매조건부채권
- 가입대상 : 제한없음- 당행이 보유하고 있는 채권을 담보로 일정기간 후 일정가액으로 환매수 할 조건으로 매도하는 상품

표지어음
- 가입대상 : 제한없음- 발행형식 : 증서발행- 당행이 할인하여 보유하고 있는 상업어음과 무역어음을 근거로 발행한 약속어음

5. 주요 상품ㆍ서비스 (2) 대출상품(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(1) 대출상품(상세)

▶ 주택자금 및 부동산담보대출의 주요내용

구분
대상자
주요내용

KB 주택담보대출

(구입/신축/경락

/개량/일반)

- 주택자금 : 주택취득(구입/신축/경락/개량)에 소요되는

자금 목적으로 대출을 받고자 하는 고객

- 일반자금 : 소비자금 등 생활안정자금 목적으로 대출을

받고자 하는 고객

- 주택자금 : 소유권이전등기 접수일로부터 3개월 이내 설정된 근저당권을 원용하여 취급 가능

KB 일반부동산

담보대출

(일반/경락)

- 일반자금 : 일반부동산(상가, 오피스텔, 나대지 등)을

담보로 제공하여 대출을 신청하는 고객

- 경락자금 : 경매 또는 공매된 부동산의 매각(경락)허가 결정을 얻은 고객

- 일반자금 : 부동산 구입의 경우 대상 부동산의 소유권이전등기 전 대출신청

주택중도금 대출

- 분양주택 등을 매입하기 위하여 분양계약을 체결하고 분양계약서 상 총 분양대금의 10% 이상을 납부한 고객 (전매 승계자 포함)

- 지역·직장조합원으로서 분양계약서 상 총 분양대금의 10% 이상을 납부한 조합원(조합원 자격 승계자 포함)

- 재건축·재개발 조합주택의 조합원(조합원 자격 승계자 포함하여 조합설립인가서 등으로 조합원 자격 확인)

- 분양계약 체결(조합원 자격 취득)일로부터 소유권 이전 (보존) 등기 전까지 신청

KB 월상환액

고정형주택담보대출

- 주택을 담보로 제공하여 대출을 신청하는 고객

ㅇ"월상환액"(분할상환 원금+이자)이 대출금 일부상환, 금리변동 등에도 불구하고 "월상환액 고정기간"

(대출신규일로부터 10년)동안 유지

- 대출기간 : 최저 15년 이상 최장 30년 이내

- 상환방법 : 원리금균등분할상환

- 금리체계 : 신규취급액기준

COFIX연동 6개월 변동금리

(비대면 전용)KB스타 아파트담보대출
- KB시세정보가 제공되는 본인명의 또는 배우자(결혼 예정자 포함)와의 공동명의 아파트(주상복합/도시형 생활주택 포함)를 담보로 제공하여 대출을 신청하는 소득확인 가능고객
- 대출기간 : 최저 10년 이상 최장 50년 이내※ 단, 대출기간 40년초과 대출은 만34세 이하만 가능- 상환방법: 원(리)금균등분할 상환

(비대면 전용)KB스타 부동산담보대출
- KB시세정보가 제공되는 본인명의 또는 배우자와의 공동명의 부동산(연립/다세대 주택, 주거용오피스텔)을 담보로 제공하여 대출을 신청하는자로 소득확인 가능 고객
- 대출기간 :ㅇ 연립/다세대주택(빌라) : 최저 10년 이상 최장 50년 이내ㅇ 주거용오피스텔 : 최저 10년 이상 최장 35년 이내- 상환방법: 원(리)금균등분할 상환

KB골든라이프

공사주택연금론

- 대출 대상자 : 한국주택금융공사로부터 주택담보노후 연금 보증서를 발급 받아 대출을 신청하는 고객

ㅇ본인 또는 배우자의 나이가 만 55세 이상인 고객

ㅇ부부기준 1주택 소유자 또는 2주택자

: 보유주택의 합산가격이 12억원 이하로서 거주하고 있는 1주택을 담보주택으로 보증신청 하는 경우,

2주택 중 담보주택 이외의 1주택을 최초 대출실행일로 부터 3년 이내에 처분하는 조건으로 거주하고 있는

1주택을 담보주택으로 보증신청 하는 경우

- 대상 주택 : 주택가격 12억원 이하 (우대형의 경우 주택가격 2억원 이하)

- 대출금 지급 : 매월 연금방식

- 대출기간 : 만기일시상환 방식 으로 신청일 현재 채무자와 그 배우자 중 연령이 낮은 자를 기준으로 만 100세 이내에서 연금보증서에서 정한 기간을 만기일로 한다

은행재원 협약보증주택전세자금대출

- 다음을 모두 충족하는 민법상 성년인 세대주

ㅇ 임차보증금 수도권 7억원(그 외 지역 5억원) 이하인 임대차계약을 체결한 고객

ㅇ 임차보증금의 5% 이상 지급한 고객

ㅇ 본인과 배우자(결혼예정자 포함)의 합산 주택보유수가 1주택 이내인 자

- 대출신청시기

ㅇ신규임차 : 임대차계약서 상

잔금지급일과 주민등록전입일 중 빠른 날짜로부터 3개월

(잔금지급일 또는 전입일 해당일 포함) 이내 신청

ㅇ계약갱신 : 갱신계약일(갱신 계약서 상 계약시작일)로부터 3개월 이내에 신청

KB 청년맞춤형전세자금대출

- 다음을 모두 충족하는 민법상 성년인 만 34세 이하 (예비)세대주

ㅇ임차보증금 수도권 7억원(지방 5억원) 이하인 임대차 계약을 체결한 고객

ㅇ임차보증금의 5% 이상 지급한 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함)가 무주택인 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함) 합산 연소득 7천만원 이하인 고객

- 대출금액 : 최대 2억원 이내

- 대출기간 : 1년 이상 2년 이내- 상환방법 : 일시상환방식

- 금리체계 : 신규취급액기준

COFIX 연동 6개월 변동금리

KB 청년맞춤형월세자금대출

- 다음을 모두 충족하는 민법상 성년인 만 34세 이하 (예비) 세대주

ㅇ월세보증금 1억원 이하이고, 월세 70만원 이하인 월세 계약 체결

ㅇ잔여 임대차계약기간이 6개월 이상인 고객 (보증신청일 기준)

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함)가 무주택인 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함) 합산 연소득 7천만원 이하인 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함)가 주거급여수급자가 아닌 고객

- 대출금액 : 최대 1천 2백만원 이내

- 대출기간 : 3년 이상 13년 이내 (연단위)

ㅇ거치기간 (8년 이내 연 단위) 이후 3년 또는 5년 분할상환

- 금리체계 : 신규취급액기준

COFIX 연동 6개월 변동금리

서울특별시

신혼부부

임차보증금 대출

- 서울특별시의 융자추천을 받은 신혼부부 중 다음을

모두 충족하는 민법상 성년인 세대주

ㅇ임차보증금 7억원 이하인 임대차계약을 체결한 고객

ㅇ임차보증금의 5% 이상 지급한 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함)가 무주택인 고객

ㅇ부부합산 연소득 1억3천만원 이하인 고객

- 대출기간 : 1년 이상 2년 이내

- 상환방법 : 일시상환방식

- 금리체계 : 신 잔액기준 COFIX 연동 6개월 변동금리 + 1.45%p

KB 든든주택전세자금대출

- 다음을 모두 충족하는 민법상 성년인 세대주

ㅇ 임차보증금 수도권 7억원(그 외 지역 5억원) 이하인 임대차계약을 체결한 고객

ㅇ 임차보증금의 5% 이상 지급한 고객

ㅇ 본인과 배우자(결혼예정자 포함)의 합산 주택보유수가 1주택 이내인 자

- 대출신청시기 : 「은행재원 협약 보증 주택전세자금대출」 상품 동일

- 금리체계 : MOR 연동 24개월 변동금리

KB 군 간부

전세자금대출

- 관리부대로부터 대출추천을 받은 군 간부

ㅇ부동산중개업소를 통하여 주택임대차계약을 체결한 만 19세 이상 주민등록등본상 세대주

(단독 세대주 포함)

- 대출기간 : 3개월 이상 3년이내

에서 일단위로 산정하며 대출

만기일은 임대차계약 만기일과 일치

- 상환방법 : 일시상환방식

- 금리체계 : 신 잔액기준 COFIX 6개월변동금리 + 1.7%p

KB WELCOMEPLUS

전세자금대출

- 부동산중개업소를 통하여 주택임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 계약금으로 지급한 임차인

ㅇ국내거소신고 및 신규대출일 기준 비자 유효기간이 3개월 이상이며 만 19세 이상인 외국인 및 외국국적 동포

- 대출금액 : 최대 2억원 이내

- 대출기간 : 3개월 이상 3년 이내

- 금리체계 : 신규 또는 잔액 기준 COFIX 6/12개월 변동금리

(비대면 전용)KB스타 전세자금대출(HF, SGI, HUG)

① 부동산 중개업소를 통하여 주택임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 지급한 임차인으로서,② 각 보증기관별 보증서 발급*이 가능한 민법상 성년인 세대주
* HUG의 경우「전세보증금반환보증」과「전세자금 대출특약보증」가입요건 모두 충족※ 본인 및 배우자(결혼예정자 포함) 합산 1주택 이내로, 규제대상아파트취득자에 대한 실수요 예외인정을 허용 하지 않으며, 본인 소득만으로 대출한도 부여가 가능한 고객 (배우자 소득합산 불가)

- 대출기간 :ㅇ HF : 1년 이상 2년 이내ㅇ SGI : 3개월 이상 3년 이내ㅇ HUG : 10개월 이상 25개월 이내

- 상환방법 : 일시상환방식

- 금리체계 :ㅇ MOR연동 24개월 변동금리ㅇ 신잔액기준 COFIX연동 6개월 변동금리

▶ 주택도시기금대출의 주요내용

상품명
주요내용

내집마련디딤돌대출
- 대상자: 주택을 취득하기 위해 주택매매계약을 체결한 자로 대출신청일 현재 민법상 성년이고, 부양가족이 있는 세대주 또는 세대주로 인정되는 자(만30세 이상 미혼단독세대주 포함)로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 신청일 현재 무주택인자이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자 [단,생애최초주택구입자, 다자녀(미성년 2자녀이상)인 경우 7천만원 이하인 자, 신혼가구인 경우 8천5백만원 이하 인자, 신생아 특례 디딤돌대출을 신청하는 가구인 경우 1.3억원 이하인 자 (대출신청인과 배우자가 모두 소득이 있는 경우 2억원 이하)]- 대출한도: 2.5억원[단, 신혼가구4억원, 생애최초 주택구입 3억원, 다자녀(미성년 2자녀이상) 가구는4억원, 신생아 특례 디딤돌대출을 신청하는 가구는 5억원, 만30세 이상 미혼단독세대주의 경우 1.5억원(생애최초주택구입 2억원) 이내]- 대출기간: 10년, 15년, 20년, 30년(비거치 또는1년 거치 원리금(또는 원금)균등분할상환, 체증식 분할상환

부도임대주택경락자금대출

- 대상자 : 주택도시기금의 임대주택건설자금이 지원된 부도임대주택을 경매낙찰받아 대출을 신청하는 당해 임대 주택의 임차인으로서 대출신청일 현재 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택인자

- 대출한도 : 매각가격과 주택가격의 80% 중 적은 금액이내- 대출기간 : 20년 (1년 거치 또는 3년 거치 원리금(또는 원금)균등 분할상환

주거안정주택구입자금대출
- 대상자: 매도인의 주택담보대출이 매매가격의70% 이상인 주택이나1년 이상 거주한 임차주택을 구입하는 자로서, 대출신청일 현재 세대주로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택으로 단독세대주를 포함(단, 만30세 미만 미혼 세대주는 직계존속 중 1인 이상과 동일세대를 구성하고 주민등록표상 부양기간(합가일 기준)이 계속해서 6개월 이 상인자), 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자- 대출한도: 2억원 이내- 대출기간: 20년(1년 거치 또는3년 거치 원리금(또는 원금)균등분할상환) 30년(5년 거치 원리금(또는원금) 균등 분할상환

오피스텔구입자금대출
- 대상자: 오피스텔을 취득하기 위해 매매계약을 체결한 자로 대출신청일 현재 민법상 성년이고, 부양 가족이 있는 세대주(만30세 이상은 단독세대주도 가능)또는 세대주로 인정되는 자로서 세대주를 포함 한 세대원 전원이 신청일 현재 무주택인자이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천 만원 이하인 자- 대출한도: 호당 7천만원 이내(다자녀(미성년 3자녀이상) 가구 7천 5백만원 이내)- 대출기간: 2년 일시상환방식(2년단위 9회연장으로 최장20년 사용가능)

수익공유형모기지대출

- 대상자 : 대출신청일 현재 민법상 성년이고, 부양가족이 있는 세대주(만 30세 이상은 단독세대주도 가능) 또는 세대 주로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 5년 이상 무주택인자(생애최초주택 구입 자는 생애 전기간 무 주택)이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자 (생애최초주택구입자 인 경우 7천만원 이하인 자)

- 대출한도 : 2억원 이내- 대출기간 : 20년(1년 또는 3년 거치 후 원리금균등 분할상환)- 손익정산방법 : 주택 평가수익에 대해 대출금 상환시까지의 매입가격 대비 대출금 평균잔액 비율로 정산하여 대출금 상환시에 대출 원리금에 추가하여 상환(단, 손실이 발생한 경우에는 제외)

손익공유형모기지 대출
- 대상자 : 대출신청일 현재 민법상 성년이고, 부양가족이 있는 세대주(만 30세 이상은 단독세대주도가능)또는 세대주 로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 신청일로부터 5년 이상 무주택인자 (생애최초 주택구입자는 생 애 전기간 무주택)이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자(생애최초 주택구입자인 경우 7천만원 이하인 자)- 대출한도 : 2억원 이내- 대출기간 : 20년 (만기일시상환)- 손익정산방법 : 주택 평가손익에 대해 대출비율(대출금액/주택매입가격)을 기준으로 정산하여, ①평가이익이 발생하는 경우 대출금 상환시 대출원리금에 추가하여 상환 ②평가손실이 발생하는 경우 대출금 완제시 원리금 납부금액에서 공제

신혼희망타운 전용주택담보장기대출

(수익공유형 모기지)

- 대상자 : 신혼희망타운 분양계약을 체결한 민법상 성년인 무주택세대주(세대원포함) 분양가격에 따라 의무형과 일반형분양계약자로 구분하여 의무형 분양계약자의 경우에는 본 상품을 의무적으로 가입해야 함

- 대출한도 : 4억원 이내

- 대출기간 : 1년거치 19년 또는 1년거치 29년(원리금균등분할상환)

- 손익정산방법 : 매각, 대출만기 또는 조기상환(전액) 하는 경우 대출금 상환 또는 대출만기시 처분손익 (또는 평가 손익)의 50% 이내에서 대출기간 및 자녀수에 따라 일정기준에 따른 정산비율로 정산. 다만, 대출금액 산정시 호당 대출금액을 초과하는 경우 담보인정비율을 선형 보간법에 적용하여 산출한 정산 비율로 정산

버팀목전세자금대출

- 대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5% 이상을 지불한 자로 대출신청일 현재 민법상 성년이며, 부양가족이 있는 세대주 또는 세대주로 인정되는 자(대출실행일로부터 1개월 이내에 세대분가 또는 세대 합가로 인한 세대주 예정자 포함)로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득 이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하인 자(다자녀(미성년 2자녀이상)가구, 신혼가구, 혁신도시 이전 공공기관 종사자 또는 타지역으로 이주하는 재개발구역 내 세입자인 경우 6천만원 이하인 자)- 신생아특례 버팀목대출 대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 지불한 자로 대출접수일 기준 2년 내 자녀를 출산한 가구로 대출신청일과 배우자의 합산 총소득이 1.3억원 이하인 자 (대출신청 인과 배우자가 모두 소득이 있는 경우 2억원 이하)

- 대출한도 : 임차보증금의 70%이내에서 호당 수도권(서울, 경기, 인천)은 1억 2천만원 이내, 수도권 외 는 8천만원 이내 (다자녀(미성년자2자녀)가구는 임차보증금의 80% 이내에서 호당 수도권은 3억원 이내, 수도권 외는 2억원 이 내, 신생아특례 대출 3억원 이내)

- 대출기간: 주택신용보증서 담보인 경우 2년(2년 단위 4년 연장으로 최장10년 사용 가능), 전세금안심대출보증서 담 보인 경우 2년 1개월 이내에서 최대 "임차종료일+1개월" (4 회 연장 최장 10년 5개월 사용가능), 일시상환 또는 혼합 상환(주택신용보증서 담보인 경우) 중 선택- 신생아특례 버팀목대출 대출기간 : 주택신용보증서 담보인 경우 2년(5회연장 최장 12년), 전세금안심대출보증인 경 우 2년1개월 이내에서 최대 "임차종료일+1개월" (5회 연장 최장 12년6개월 사용 가능)

중소기업 취업(창업) 청년

버팀목 전세자금대출

- 대상자 : 만19세 ~ 만34세 (병역법에 따라 병역의무를 이행한 경우 병역 복무기간을 연장하되 최대 만 39세까지)의 세대주 및 세대주 예정자. 청년 취업자는 중소기업(개인사업체 포함) 또는 중견기업에 재직하고 고용보험에 정상가입된 자, 청년 창업자는 중소벤처기업진흥공단, 신용보증기금, 기술신용보증기금으로부터 창업관련 보증 또는 자금지원을 받은 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는최근 1년간 5천만원 이하인 자 (단, 외벌이 가구 또는 단독세대주인 경우 연소득 3,500만원 이하)

- 대출한도: 호당1억원 이내(주택신용보증서 담보인 경우 임차보증금의 80%이내, 전세금안심대출 보증서 담보인경우 임차보증금의100% 이내)- 대출기간: 주택신용보증서 담보인 경우2년(2년 단위4년 연장으로 최장10년 사용 가능), 전세금안심대출보증서담보인 경우 2년1개월 이내에서 최대 "임차종료일+1개월" (4회 연장 최장10년5개월 사용가능), 일시상환만 가능

청년전용버팀목 전월세대출

- 대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 지불한 자로 대출신청일 현재 만 19세 ~ 만34세 이하인 단독세대주(단독세대주 예정자 포함)로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며, 대출신청인 과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하인자

- 대출한도 : 임차보증금 대출과 월세금 대출의 합계액이 4천만원 이내(임차보증금의 80%이내), 임차보증금 대출은 3천 5백만원 이내(임차보증금의 70% 이내), 월세금 대출은 1,200만원 이내(월 50만원, 24개월 기준)

- 대출기간: 2년 1개월 이내에서 최대"임차종료일+1개월"(4회 연장 최장10년5개월 사용가능), 일시상환만 가능

신혼가구 전용

버팀목전세자금대출

- 대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5% 이상을 지불한 자로 대출신청일 현재 민법상 성년이며, 부양가족이 있는 세대주 또는 세대주로 인정되는 자(대출실행일로부터 1개월 이내에 세대분가 또는 세대 합가로 인한 세대주 예정자 포함)로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득 이 최근년도 또는 최근 1년간 7천 5백만원 이하인 자로 혼인기간 7년 이내 또는 3개월 이내 결혼예정자

- 대출한도 : 임차보증금의 80%이내에서 호당 수도권(서울, 경기, 인천)은 3억원 이내, 수도권 외는 2억원 이내

- 대출기간: 주택신용보증서 담보인 경우 2년(2년 단위 4년 연장으로 최장10년 사용 가능), 전세금안심대출 보증서 담보인 경우 2년 1개월 이내에서 최대"임차종료일+1개월" (4회 연장 최장 10년 5개월 사용가능), 일시상환 또는 혼합상환(주택신용보증서 담보인 경우) 중 선택

청년전용 버팀목

전세자금대출

- 대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 지불한 자로 대출신청일 현재 현재 만 19세~ 만34세 이하인 무주택 세대주(세대주 예정자 포함)로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며, 대출 신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하인 자- 대출한도 : 임차보증금의 80%이내에서 호당 2억원 이내 (다만, 만 25세 미만 단독세대주인 경우 150백만원 이내)

- 대출기간 : 주택신용보증서 담보인 경우 2년(2년 단위 4년 연장으로 최장 10년 사용 가능), 전세금안심 대출보증서 담보인 경우 2년 1개월 이내에서 최대 "임차종료일+1개월" (4회 연장 최장 10년 5개월 사용가능), 일시상환 또는 혼합상환(주택신용보증서 담보인 경우) 중 선택

주거안정월세대출

- 대상자 : 대출신청일 현재 무주택 세대주(세대원 포함) 또는 세대주로 인정되는자로서 임차보증금 1억원 이하 및 월세 60만원 이하 월세계약을 체결하고, 다음 중 하나에 해당하는 고객

① 취업준비생(부모와 따로 거주하는 자 또는 독립하려고 하는 자 중 대출신청일 현재 만 35세 이하의 무소득자로서 최근년도 부모 연소득이 6천만원 이하인 고객)② 희망키움통장 가입자③ 근로/자녀장려금 수급자: 대출신청일 기준 최근1년 이내 근로/자녀장려금 수급사실이인정되는 고객④ 사회초년생(취업 후 5년 이내): 대출신청일 현재 만 35세 이하로서 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 4천만원 이하인 고객

⑤ 대출신청일 현재 주거급여 수급자 중 세대주(세대주로 인정되는 자 포함)인 자

⑥ 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하로서 ① ~ ⑤에 해당하지 않는 고객

- 대출한도 : 월세금액 이내에서 2년간 총 960만원(매월 최대 40만원)이내 지원- 대출기간 : 2년(2년단위 4회연장으로 최장 10년 사용가능), 일시상환

부도임대주택퇴거자

전세자금대출

- 대상자 : 부도임대주택에서 퇴거 당하거나 퇴거 당할 예정인 임차인 중 임차보증금의 5% 이상을 지불하고 주택임대 차계약을 체결한자로서 다음 요건을 모두 구비한 자

① 해당 지자체장의 추천을 받은 대출신청일 현재 만 19세 이상 무주택세대주(단독세대주는 원칙적으로 제외, 단 만 30세 미만 미혼세대주는 직계존속 중 1인 이상과 동일세대를 구성하고 주민등록표상 부양기간(합가일 기준)이 계속해서 6개월 이상인 자) 또는 세대주로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택 인자

② 매각허가결정일 이전에 임대차계약을 체결하고 주민등록 전입을 완료하여 대출 신청일 현재 해당주택에 계속 거주(전입) 중이거나 경락허가결정일 이후 퇴거당한 자

- 대출한도: 임차보증금의 70%이내에서 최고 5천만원이내- 대출기간: 2년 일시상환(2년단위 2회 연장으로 최장6년 사용가능)

▶ 기타대출의 주요내용

구분
대상자
최고한도
기간

KB직장인

든든 신용대출

재직기간 3개월 이상 우량직장인 및재직기간 6개월 이상 일반 직장인

직군/연소득/신용등급에 따라 차등

- 무보증 최대 3억원 이내

- 종합통장자동대출 최대 1억원

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB급여이체신용대출
동일 직장에 1년 이상 재직하고 있는급여이체 등록 고객
무보증 최대 1억 5천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB선생님

든든 신용대출

아래 기관에 3개월 이상 재직중인교직원

- 초·중·고교 및 대학교

- 국·공립 유치원 교사

- 교육부, 교육(지원)청 소속 공무원

무보증 최대 3억원 이내

- 종합통장자동대출 최대 1억원

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB군인든든

신용대출

장교, 부사관, 군무원 및 장교후보생 등 군 관련 전체 고객

무보증 최대 2억원 이내

- 종합통장자동대출 최대5천만원

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB사업자

든든 신용대출

자영업자 또는 사업소득원천징수대상자

무보증 최대 1억원 이내

- 종합통장자동대출 최대5천만원

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB개인택시

행복대출

개인택시 영업중인 사업자
서울보증보험 보증가능금액 이내에서 최대 5천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 6년 이내

KB닥터론/KB로이어론
급여소득(사업소득) 현직의사,개업예정의, 의대본과 4학년 및 의사면허합격자 / 급여소득(사업소득)현직 변호사, 개업예정변호사,판(검)사, 군법무관, 사법연수원생

근무형태/연소득/신용등급에 따라 차등

- 무보증 최대 4억원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 10년 이내

에이스 전문직

무보증 대출

일정한 국내 자격증을 소지한 현직종사자로 약사, 수의사(의사, 한의사 제외)등 전문직 종사자

자격증/연소득/신용등급에 따라차등

- 무보증 최대 3억원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 10년 이내

KB 4대연금

신용대출

당행 계좌를 통해 4대연금(국민, 군인,공무원, 사학)을수령하는 고객
무보증 최대 1억원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 10년 이내

KB STAR

CLUB 신용대출

KB 국민은행과 거래하는 베스트이상의 STAR CLUB 고객
무보증 최대 2.5억원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB

처음EASY

신용대출

직장인 사회초년생, 초기사업가, 사업소득원천징수대상자, 아르바이트생,재직 또는 사업사실 확인이 불가한고객 : 전업주부, 은퇴자 등
무보증 최대 1천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장10년 이내

KB국민

ONE대출

당행 1년 이상 거래고객 중 거래실적우수고객(최근 6개월 총수신 평균잔액300만원 이상), KB국민ONE통장 가입고객 중 거래실적 우수 고객
무보증 최대 2천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 10년 이내

KB 매직카 대출

(신차/중고차/대환)

자동차(신차 또는 중고차) 구입 자금필요 고객 또는 다른 금융기관의자동차할부금융을 대환하고자 하는고객

차량 소요자금 이내에서최대 6천만원 이내

- 서울보증보험 보증가능금액 이내

- 원(리)금균등분할상환 : 12개월 이상 ~ 120개월 이내

KB 매직카

신용대출

(신차/중고차/대환)

(2023.4.28. 판매중단)

자동차(신차 또는 중고차) 구입 자금필요 고객 또는 다른 금융기관의자동차 할부금융을 대환하고자 하는고객 중 개인신용평가 시스템(CSS)에서 대출 한도가 산출되는 고객
차량 소요자금 이내에서 무보증최대 1억원 이내
- 원(리)금균등분할상환 : 12개월 이상 ~ 120개월 이내

KB공무원 우대대출
공무원연금법 적용 현직공무원(군무원 포함, 현역군인 및 사립학교 교직원제외)으로서 연금취급 기관장이 발급하는「금융기관 알선대출 융자추천서」에 의해 대출을 신청하는 고객

퇴직금 1/2범위내 최대 5천만원 이내

- 단, 개인신용한도등급별 신용 대출한도와 별도 운용하되 이후 신용대출 취급시 개인별 신용대출 한도에는 포함

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환

또는 혼합상환방식 :

최저 1년 이상 최장 10년 이내

공무원연금

수급권자에 대한 대출

공무원 퇴직연금 (유족, 장해연금포함)을 매월 (1회 이상) 당행 계좌를 통해 수령하고있는 고객

최대 3천만원 이내

- 종합통장자동대출 : 최대 1천만원 이내

- 원리금균등분할상환: 1년 이상 10년 이내

- 종합통장자동대출: 1년

군인생활안정자금대출
3년 이상 복무한 중사 이상의 현역군인으로 국군재정관리단장이 발급하는「군인생활안정자금 대출추천서」로대출을 신청하는 고객

- 3년 이상 복무한 중사 이상 현역군인 : 퇴직급여 예상액 1/2범위 이내에서 최고 5천만원 이내 (단, 2천만원까지는 퇴직 급여 예상액 범위 내)

- 대령 이상 또는 25년 이상 복무한 원사, 준위, 중령 현역군인 :퇴직금 범위 내 8천만원 이내

- 일시상환 : 최저 1년 이상 최장 3년 이내

- 원리(금)균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KT 관련

재직직원에

대한 대출

KT 또는 KT DS 또는 KT CLOUD협약에 의해 동사에 재직중인 임ㆍ직원

최대 2억원 이내

- 종합통장자동대출 : 1.5억원 이내

- 일시상환 : 1년

KB 군인연금 협약대출
군인연금법에 의해 매월 당행 계좌를 통해 연금수령을 받고 있는 고객(퇴역, 상이, 유족연금)

최대 2억원 이내

- 일시상환(종합통장자동대출) : 최대 3천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB 법원공무원

신용대출

법원공무원 및 법원에서 재직중인 직원
최대 4억원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB스타

신용대출

직군별 재직기간 기준을 충족하고,소득증빙 가능한 직장인
최대 3억5천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB새희망

홀씨Ⅱ

저소득근로자 및 영세사업자
무보증 최대 3천5백만원 이내
- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 7년 이내

KB사잇돌

중금리대출

소득증빙이 가능한 근로소득자, 사업소득자, 연금소득자
서울보증보험 보증가능금액 이내에서 최대 2천만원 이내
- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB 햇살론15(2024.6.30. 판매중단)
직업 및 소득이 있으며, 「국민행복기금」신용보증서 발급이 가능한만 19세 이상인 고객
「국민행복기금」신용보증서 상의 대출예정금액 이내로 최대 2천만원 이내
- 원리금균등분할상환 : 3년 또는 5년

KB행복드림론Ⅱ
자영업자 및 자유직업 소득자(프리랜서)
무보증 최대 1천만원 이내
- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB국민

희망대출

(제2금융권대환)

보유중인 "제2금융권(비은행업권) 신용대출"을 대환하고자 하는 고객
무보증 최대 1억원 이내
- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB 징검다리론
서민금융상품을 성실하게상환한 고객
무보증 최대 3천만원 이내
- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB 햇살론뱅크
정책서민금융상품 성실 상환자 중직업 및 소득증빙이 가능한 고객
서민금융진흥원 보증가능금액이내로 최저 5백만원, 최대 2천 5백만원 이내
- 원리금균등분할상환 : 3년 또는 5년

KB 브릿지보증 대출
지역 신용보증재단의 보증을 이용중인 폐업사업자로서 브릿지보증서 발급고객
신용보증재단 신용보증서(브릿지보증서) 보증금액 이내
- 일시상환 : 1년- 원금균등분할상환 : ㅇ최저2년 이상 최장5년 이내 (1년 또는 2년거치 포함시 5년 원금균등)

나라사랑대출
국가보훈처로부터 대출추천을 받은국가유공자, 장기복무(10년 이상 복무) 제대군인 등
국가보훈처에서 추천한 금액 범위 내에서 자금별 건당 최고 한도를초과 할 수 없음

- 원리금균등분할상환

- 대출기간 : 자금 종류별로 확정, 3년~20년 이내

광주광역시

재난관리기금

협약대출

광주광역시와의 「광주광역시 재난관리기금의 대여 및 융자에 관한 약정」에 의해 동 기관의 융자추천 받은 고객
최대 3천만원 이내

- 대출기간 : 8년

ㅇ3년 거치 5년 원금균등

분할 상환

서울특별시

노원구

협약대출

서울특별시 노원구와「주민소득지원 및 생활안정기금 운영관리에 관한 약정」에 의해 동 기관의 융자추천 받은고객
무보증 최대 3천만원 이내

- 대출기간 : 4년

ㅇ2년 거치 2년 원금균등 분할 상환

서울특별시

도봉구

협약대출

서울특별시 도봉구와 「생활안정자금 대여 약정」에 의해 동 기관의 융자추천 받은 고객
무보증 최대 3천만원 이내

- 대출기간 : 5년

ㅇ2년 거치 3년 원금균등 분할 상환

예·적금

담보대출

본인 및 제3자 명의의 당행 예부적금을 담보로 제공하는 고객(수신금리연동대출은 본인명의만 가능)
예ㆍ적금 납입범위 내 수신금리연동담보 대출은 납입액의 95% 이내
- 일시상환 : 예·적금 만기일 이내

청약저축

담보대출

당행에 예치된 청약저축/주택청약종합저축을 담보로 제공하는 고객
청약저축 납입액의 95%이내
- 일시상환 : 2년

KB

그린리모델링 협약대출 (가계)

그린리모델링 창조센터로부터「사업(변경) 확인서 및 사업완료확인서」를 발급받고, 주택금융신용보증서 발급 가능한 만 19세 이상인 고객

- 공동주택(1호당) : 최대 300만원 이상 최대 3천만원 이내

- 공동주택 이외(1호당) : 최소 300만원 이상 최대 1억원 이내

- 원금균등분할상환

- 대출기간

ㅇ고정금리 : 1,2,3,4,5년

ㅇ변동금리 : 5년 이내

KB 내집연금

연계대출

「KB골든라이프 공사주택연금론(주담대전환형)」을 신청하고 기존 주택담보대출상환자금이 부족한 고객
서울보증보험의 보증한도 이내에서최대 1천만원 이내
- 원리금균등분할상환 : 1년 이상 10년 이내 (연 단위)

KB우리사주

취급자금대출

우리사주 공모자금 대출지원 업체에재직 중인 임직원으로서 동 업체의우리사주조합으로부터 추천 받은 고객
우리사주 배정주식 공모자금 이내
- 14개월 (최장 10년까지 1년 단위로 기한연장 가능)

KB비상금대출
서울보증보험㈜의 개인금융신용보험 증권 발급가능한 만19세 이상 내국인
최소 50만원 ~ 최대 300만원 이내
- 일시상환(종합통장자동 대출만 운영) : 1년 (최장 10년까지 기한연장)

KB제휴대환

신용대출

한국씨티은행과의 제휴협약을 통한

씨티은행 신용대출 대환 전용 상품

씨티은행 신용대출 대출잔액 이내

- 일시상환방식 : 1년

(최장 5년까지 기한연장)

- 분할상환방식 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

서울특별시동작구 협약대출
서울특별시 동작구와「서울특별시 동작구 주민소득지원 및 생활안정기금대여 및 운용에 관한 약정서」에 의해동기관의 융자추천 받은 고객
최대 3천만원 이내

- 대출기간 : 4년

ㅇ2년 거치 2년 원금균등 분할 상환

KB 햇살론 15 II
직업 및 소득이 있으며, 「서민금융진흥원」신용보증서 발급이 가능한 만 19세 이상인 고객
「서민금융진흥원」신용보증서상의 대출예정금액 이내로 최대 2천만원 이내
- 원리금균등분할상환 : 3년 또는 5년

KB 친환경매직카대출(신차)

친환경차량*(신차)구입자금필요고객* 전기
,수소전기,하이브리드를 연료로 사용하는 친환경차

차량 소요자금 이내에서최대 6천만원 이내

- 서울보증보험 보증가능금액 이내

- 원(리)금균등분할상환 : 12개월 이상 ~ 120개월 이내

KB 신용대출
직군별 재직기간 기준을 충족하고,소득증빙 가능한 직장인
최대 3억5천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

▶ 기업일반자금

상품명
상품개요
대출대상

일반운전

자금대출

기업의 운영에 필요한 자금을 지원하는 대출

사업자등록증 소지자로서 기업운영자금이

필요한 기업

장기운전

자금대출

특정용도(창업비, 연구개발비, 임차자금 등)의

운전자금을 소요자금으로 하는 장기성 대출 상품

- 다음 각호의 1에 해당하는 기업

가. Korea Best기업

나. 당행 기업신용등급 BB등급 (소매형SOHO 5등급C) 이상인 기업

할인어음

경상적 영업활동에 따른 자금결제를 위해 발행된

어음을 은행이 할인하는 제도(신용도가 높고

재무구조가 건실한 업체가 관련된 어음의 할인을

촉진함으로써 기업에 대하여 단기 운전자금의

공급을 원활히 함)

ㅇ 상업어음 할인

ㅇ 지정어음 할인

ㅇ 기타 기업어음할인 및 자기발행기업어음 할인

사업자등록증을 교부 받은 업체간

사업목적에 부합하는 영업활동을 통해

발행된 어음을 할인하고자 하는 기업

기업종합통장

자동대출

기업종합통장 가입자에 대한 약정한도 범위내에서

수시 입출금식 대출상품

사업자등록증 소지자로서 기업운영자금이

필요한 기업

(기업종합통장을 거래하고 있는 자)

기업당좌대출

당행과 당좌예금 거래중인 업체가 발행한 어음 및

수표를 약정한도 범위내에서 대출로 결제하는 제도

ㅇ 일반·일시당좌대출

ㅇ 일중당좌대출

거래상태가 양호하고 자산신용이 확실한

당좌 거래처

일반시설

자금대출

건물, 공장, 기계 등 고정적인 설비의 취득, 신설,

확장 등 일체의 시설설치에 소요되는 자금과

유형자산의 가치증대를 위한 자본적 지출에

소요되는 자금을 지원하는대출

다음의 대상 시설을 대상으로 함

ㅇ 대출신청일 현재 계획중이거나 설치 중인

시설 및 신청일로부터 소급하여 6개월

이내 설치된 시설 또는 매입한 시설

▶ 주택자금

상품명
상품개요
대출대상

분양주택

건설자금대출

1단지 2호(세대)이상의 주택을 자기소유의 대지에

건설하여 분양하고자 하는 자에 대한 대출

사업자등록증 소지자로서 1단지 2호(세대)

이상의 주택을 자기소유의 대지에 건설하여

분양하고자 하는 자

건설업자

운전자금대출

1단지내에 20호(가구) 이상의 주택을 건설하여

분양 또는 임대하고자 하는 자에 대한 대출

주택건설 사업등록업자로서 1단지 내에

20호 (또는 가구) 이상의 주택을 건설하여

분양 또는 임대하고 있는 자

대지구입자금대출

1단지 2호(세대) 이상의 주택을 건설하여

분양하기 위하여 대지를 구입하고자 하는 자에

대한 대출

1단지 2호(세대)이상의 주택을 건설하여

분양하기 위한 대지를 매입하고자

매매계약을 체결하고 총매매대금의 20%

이상 납부한 사업자

주택조합에

대한 주택

사업비대출

조합설립 인가를 득한 재건축 또는 재개발

주택조합에 주택사업에 소요되는 자금을 대출하여

주는 상품

조합설립 인가를 득한 재건축 또는 재개발

주택조합으로서 다음 각 호의 1에 해당

되는 경우

가. 당행고객등급 BB이상인 기업

나. 기업어음신용등급 A3등급 또는 회사채

신용등급 BBB등급 이상인 기업

다. 당행 기업신용등급 BB-등급 이하

B등급 이상 업체로서 수석심사역

협의회 (여신위원회 전결대상 여신인

경우 여신위원회)의 승인을 받은 경우

▶ 협약/정책/C1(기술창업지원한도)/C2

상품명
상품개요
대출대상

지자체

협약대출

지방자치단체에서 금융기관과 별도의 협약을

맺어 지자체에서 추천한 기업에 대하여

금융기관에서 대출을 취급하고 이차보전을 받는

대출상품

각 지방자치단체에서 융자대상자로

추천ㆍ통보된 기업

정책자금

정책목적 달성을 위하여 조성된 자금을

금융기관이 장기ㆍ저리로 차입하여 지원하는

대출상품

각 기금별 융자추천기관에서 융자대상자로

추천ㆍ통보된 기업

신성장/일자리

지원 프로그램

(C1)

우수한 기술을 보유하였거나 매출액 대비 연구

개발비 비중이 높은 업력 7년 이내의 창업중소

기업 및 일자리창출기업 지원을 위해 도입된상품

"중소기업창업지원법"에 따른 창업 후 7년 이내

창업기업 및 우수한 기술력을 보유한 기업,

"조세특례제한법"에 따른 고용창출투자 등 세액

공제를 받은 기업

지방중소기업

지원 프로그램

(C2)

한국은행 각 지방 지역본부에서 건별로 대출금액의 최대 50% 범위내에서 저리의 한국은행 자금을 금융기관에 배정, 중소기업에 지원되도록 하는 대출

한국은행 각 지역본부별로 별도의 기준에 따라

C2자금 우선지원한도 배정업체를 일부업종에

한정하여 운용(제조업, 벤처기업, 유망중소기업,

창업기업, 혁신기업 등)

▶ 기업기타상품

상품명
상품개요
대출대상

예ㆍ부ㆍ적금

담보 대출

본인 명의 예ㆍ부ㆍ적금을 담보로 예ㆍ부ㆍ적금

납입액의 95% 이내에서 대출하여 주는 상품

본인 명의 예·부·적금을 담보로 제공하는 기업고객

사모사채인수
사채발행회사의 중장기자금 지원

자산 및 신용상태가 양호한 우량기업이 발행한 사채

중 다음 각호 1의 요건을 갖춘 기업이 발행한 사채

가. 상법상 주식회사

나. 기타 설립근거법에 의해 사채발행이 허용된

공기업 및 지자체 등

원화지급보증

거래기업에 대한 당행의 지급보증서 발급으로

영업활동 및 기타 기업활동에 대한 간접지원 상품

보증신청인과 보증상대처는 원칙적으로 제한을 두지 않으나, 투자신탁회사에 대한 대출보증, 지급보증에 대한 지급보증, 사인간의 단순한 금전 융통거래를 위한 지급보증, 불법투자자 모집 등 불건전 영업행위를 위한 지급보증은 취급 불가, 보증신청인과 보증상대처는 원인계약의 당사자여야하며 불특정 다수를 대상으로 한 지급보증서 발급은 불가

▶ B2B금융

상품명
상품개요
대출대상

외상매출채권

전자대출

구매기업과 판매기업간의 물품거래와 관련하여

발생하는 매출채권을 담보로 당행이 인터넷 등

전자적방법에 의해 판매기업에게 물품대금을

선지급하고 일정기간 경과 후 구매기업으로부터

대출금을 상환받는 제도

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와

관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는

경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는

업체로 구매기업으로부터 외상매출채권을

수취한 기업

기업구매자금

대출

사업자등록증을 교부받은 기업간의 거래와

관련하여 그 기업의 사업목적에 부합하는 경상적

영업활동으로써 재화 및 용역을 구매하는 기업에

대하여 환어음 (인터넷 또는 판매대금 추심의뢰서)

결제를 위해 취급하는 대출

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와

관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는

경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 구매하는

기업

KB구매론

구매기업이 물품, 용역 등을 제공받고 발생하는

대금지급업무 처리계약을 구매기업과 당행간

체결한 후, 그 대금을 지급할 목적으로 구매기업이

매출채권 내역을 전송하고, 은행이 거래승인한

구매내역에 대하여는 지급을 보장하며, 판매기업의

필요시 만기일 이전에 할인할 수 있는 구매대금

결제용 전용 대출

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와

관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는

경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 구매하는

기업

전자채권

기업간 상거래 결제 중개서비스로써, 구매기업이

거래 은행과 별도의 약정을 체결하고 구매대금의

지급을 위하여 판매기업을 채권자로 하는

전자채권을 발행하며, 판매기업은 거래은행과

별도의 약정을 통하여 구매기업이 발행한

전자채권을 확인하고 필요한 경우 대출 신청 및

실행, 각종 조회 등 일련의 절차를 전자적 방식으로

행하는 결제제도

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와

관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는

경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는

업체로 구매기업으로부터 전자채권을 수취한

판매기업

전자어음

"전자어음법"에 의하여 실물경제에서 사용되는

종이 약속어음 대신 전자어음 관리기관(금융결제원)

에서 전자문서로 등록, 배서, 지급제시되는 전자

유가증권

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와

관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는

경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는

업체로 구매기업으로부터 전자어음을 수취한

판매기업

신보B2B

기업간 전자상거래에 대한 결제 중개서비스로써,

구매기업과 판매기업이 특정 인터넷 마켓플레이스

(e-MP)를 통해 상거래 계약을 체결하고,

그 상거래의 결제대금을 은행의 결제상품(구매자금

대출, KB구매론)을 이용하여 지급하는 서비스를

말함

구매자금대출, KB구매론을 이용하는 기업으로

(기술)신용보증기금으로부터

"전자상거래대출용 보증서"를 발급받은 기업

KB 상생결제론

대기업(구매기업)이 발행한 외상매출채권을

기반으로 협력기업이 각각의 하위 협력기업에게

매출채권을 발행 하여 이를 담보로 대출을 받을

수 있는 상품으로, 대기업의 1차 및 2차 이하

협력기업에도 대기업 신용등급 수준의 저금리

운전자금 지원이 가능한 대ㆍ중소기업 상생

대출상품

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와

관련 하여 그 업체의 사업목적에 부합하는

경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는

1차 및 2차 이하 협력업체로 대기업(구매기업)

으로부터 외상매출채권을 수취한 기업

B2B 공공기관

하도급대금

담보대출

하도급대금지급확인시스템과 연계하여 발주처인

"지자체 및 공공기관"과 원도급자 및 하도급자

간의 전자결제이용을 지원하고, 하도급자의 기성에

따라 원도급자가 외상매출채권을 발행하며

원도급자가 발행한 외상매출채권을 하도급자가

할인하는 경우 공공기관의 결제대전으로 대출금을

상환하는상품

당행과 협약을 체결한 공공기관으로

도급계약을 체결하고 확인시스템에 의하여

대금을 수령하는 원도급업체로 기업신용등급

B+ 이상인 기업

단, 원도급자 본인의 신용등급으로 대출한도

약정 시 기업신용등급 BBB 이상

B2B 동반성장

매출채권담보대출

협약 대기업과 1차 협력기업간의 납품(도급)계약

등을 기반으로 1차 협력기업이 외상매출채권을

발행하고 2차 협력기업이 할인하는 경우

대기업(또는 1차협력 기업)의 신용등급 기준으로

우대금리를적용하는 대ㆍ중소기업 상생협력

대출상품

당행과 협약을 체결한 대기업으로부터

납품계약을 체결하고 연계시스템에 의하여

대금을 수령하는 구매기업으로 기업신용등급

B+ 이상인기업

B2B

KB일석e조

매출채권보험

담보대출

상거래를 원인으로 장래 발생될 매출채권의

지급불능 등에 대비해 판매기업(보험계약자)은

신보의 매출채권보험을 가입하여 손해발생 시

일부를 보상 받고, 매출채권 만기 이전에 동 보험금

청구권을 담보로 대출이용이 가능한 상품

기업신용평가등급 B 이상으로 신용보증기금

일석e조보험을 가입하고 보험증권을 발급 받은

판매기업

▶ 외화대출금 부문

상품명
상품개요
대출대상
대출통화

일반외화대출(운전)

외국환은행이 거주자인 기업이

필요로 하는 운전자금, 수입자금,

시설자금을 외화로 지원 하는 대출

운전 및 시설자금의 용도에 부합하는

자금지원을 요청한 기업으로 실수요자에

한하되, 부동산업, 부동산임대업, 음식ㆍ숙박업 및 기타 서비스업 중 유흥ㆍ향락업소는 제외

USD,

JPY,

EUR

일반외화대출(시설)

▶ 개별 기업여신상품(기업대출)

상품명
상품개요
대출대상

장기분할상환

부동산담보대출

부동산을 담보로 제공하는 고객대상의 운전자금 또는 시설자금용도대출상품

배분담보가액이 대출금액의 70% 이상인 부동산을

담보로 제공하고 운전자금 또는 시설자금을 받고자

하는 SOHO고객 및 법인 고객

KB Biz

장기분할

시설자금대출

분할상환 대출기간을 최장 20년까지 확대하고 상환방법을 다양화함으로써 고객의 분할상환 부담을

완화한 시설자금 대출상품

- 다음 각 항목의 요건을 모두 충족하는 기업고객

가. 당행 기업신용등급 BB등급(소매형SOHO

5등급C) 이상

나. 배분담보가액이 본건 대출금액의 85% 이상

KB커머셜

모기지론

시설용부동산을 매입하여 기업의 설비/시설로 사용하기 위해 시설자금대출을 신청하고자 하는 기업고객의 다양한 NEEDS를 반영하여 대출조건을 우대하는 대출상품

- 기업의 시설로 사용하기 위하여 부동산을 매입

(경락 포함)하고자 하거나 당행 또는 타 금융기관

부동산 매입 관련 시설자금대출을 상환하고자 하는

고객으로서 다음 요건을 모두 충족하는 기업

가. 대출불가 매입부동산 : 아파트(주상복합아파트

포함), 주택(주상복합주택 포함), 오피스텔,

숙박시설, 건물(건축중인 경우 포함)이 없는 토지

나. 신용등급 : 기업신용등급 BB등급 이상

(소매형 SOHO 고객인 경우 6등급C 이상)

다. 담보비율 : 배분담보가액이 대출금액의 70% 이상

- 자금용도가 시설자금인 경우에 한함

KB 플러스론
우량 기업에 대한 단기 한도거래 상품으로 3개월 이내의 건별대출만 가능하며 건별대출시 한도 약정기간 MOR이 아닌 3개월 MOR또는 단기 COFIX를 적용하는 상품
당행 기업신용등급 BB+등급 이상

협약에 의한

토지분양자금 대출

토지분양기관이 공급하는 토지(학교용지, 유치원, 용지, 종교용지 제외) 등을 분양 받은 분양계약자에게 "분양대금 반환청구권" 또는 "소유권이전 등기청구권 "을 채권양도 받은 후 "중도금 및 잔금 자금" 또는 "건축자금"을 지원해주고, 분양계약자에게 소유권이 이전되는 때에 제1순위 근저당권을 설정하는 대출상품

기업신용등급 B등급 이상 또는 SOHO신용등급

7등급C 이상 기업고객에 한함

다만, 주택, 상가건물, 오피스텔 등을 신축하여 분양할

목적으로 토지분양기관으로부터 토지를 분양 받고

중도금 납부자금으로 사용하기 위해 이 대출을 신청한

기업고객 경우 기업신용등급 BB등급 이상 또는 SOHO

신용등급 4등급C이상인 경우에 한함

※ 협약체결 토지분양기관

한국토지주택공사, 경기주택도시공사, 한국산업단지공단,인천광역시도시개발공사, 대전광역시도시개발공사,부산도시공사, 대구도시공사, 한국수자원공사,

화성도시공사, 경상남도개발공사, 속초시,

울산광역시도시공사, 서울주택도시공사,광주광역시 도시공사, 인천광역시경제자유구역청,경상북도 개발공사, 군포시, 창원시, 평택도시공사,성주군, 울산광역시, 하남도시공사, 용인도시공사,

전남개발공사, 한국산업단지공단&충북개발공사(공동시행), 시흥시, 세종특별자치시, 충주시, 울주군, 아산시,안산도시공사, 한국농어촌공사

새만금산업단지사업단, 인천광역시 종합건설본부,

충북개발공사, 대전광역시(수탁자 대전도시공사)

KB 민간협약

토지분양자금 대출

토지분양기관(민관공동)이 공급하는 토지(학교용지, 유치원, 용지, 종교용지 제외) 등을 분양 받은 분양계약자에게 "분양대금 반환청구권" 또는 "소유권이전 등기청구권 "을 채권양도 받은 후 "중도금 및 잔금 자금" 또는 "건축자금"을 지원해주고, 분양계약자에게 소유권이 이전되는 때에 제1순위 근저당권을 설정하는 대출상품

당행 지원대상 토지분양기관과 분양계약을 체결한

기업고객으로 협약토지기관별 별도기준을 충족하는

기업

※ 협약체결 토지분양기관

김포골드밸리피에프브이㈜, 서운일반산업단지개발㈜, 시흥매화산단개발㈜, ㈜경기용인테크노밸리, 진위3산단 주식회사, 경산지식산업개발㈜, 김해대동첨단산업단지㈜[사업관리단: ㈜김해대동첨단 산업단지 사업관리단], 의왕백운프로젝트금융투자㈜, 파주센트럴밸리사업협동조합, 드림테크개발 주식회사, 주식회사 학운5일반산업단지개발, 포천에코그린일반산업단지㈜, 남공주산업단지개발 주식회사, 지사융합산업단지개발 주식회사, ㈜원건설[신탁사: KB부동산신탁㈜], ㈜청주하이테크밸리

KB Green

Growth Loan

정부의 "저탄소 녹색성장" 정책에 따른 친환경 보전 및 녹색산업의 성장에 필요한 금융을 지원하는

녹색금융(GreenFinance) 상품으로서, "녹색성장기업"에 필요한여신 및 각종 부대금융 서비스를우대지원하여 하여 녹색경제 기반구축에 기여하는 사회기여형 기업대출상품

- 당행 기업신용등급 BB등급(소매형SOHO고객은

5등급C) 이상 기업으로, 다음의 “녹색성장기업”에

해당하는 기업

가. 친환경 상품 제조기업으로서 친환경 제품과 우수

재활용 제품에 친환경 마크를 인증 받은 업체

나. 신재생 에너지 전문등록기업 및 신재생 에너지

생산 관련 발전 사업자

다. 일반 및 지정 폐기물 재활용업체 (중간처리 및 최종처리업체)로 허가 받거나

신고한 업체

라. 녹색구매 자발적 협약체결업체

마. ISO 14000 시리즈 인증업체

바. 에너지절약전문기업(ESCO 기업)

사. 고효율에너지기자재제품 제조기업 (고효율기자재 인증업체)

아. KS제품인증, LED 유관기관으로부터 추천을

받은 LED관련기업

자. 당행과 전략적 업무 협약을 통해 저탄소녹색성장

기업을 지원하기로 한 기관 및 동 기관이 추천하는 녹색 성장 관련 협력업체

차. 녹색인증 관련기업

카. 사업용차량을 CNG로 개조하고자 하는 기업 또는 CNG 충전소를 설치하는 기업

타. 기타 객관적인 자료를 통해 녹생성장산업을 영위

하고 있는 기업으로 주무부서장이 인정하는 기업

KB동반성장

협약 상생대출

대, 중소기업 상생협력과 관련하여 협력 중소기업 (이하 "협력기업"이라 한다)에 금융지원을 위하여

대기업과 당행은「동반성장 펀드 협약」을 체결하고 대기업이 추천하는 협력기업에 대출을 지원하는 상품

당행과 협약을 체결한 대기업이 추천하는 협력기업

KB 우량

산업단지

기업우대대출

전국 우량 산업단지 입주기업에대출한도 및 금리우대를 통한 우량중소기업 운전/시설자금 지원을 확대함으로써 당행 주거래고객화를 유도하는 상품

당행이 자체 선정한 대출대상 산업단지내에 입주예정

또는 입주중이고 공장등 사업장 또는 신용보증서를

주담보로 제공하고 대출을 신청하는 당행 기업신용

등급 BB+등급(소매형SOHO 5등급C) 이상 기업

KB특화산업

단지입주 기업대출

특정산업 또는 업종을 선별적으로 유치 및 육성을 목적으로 조성된 산업단지 내 입주기업에 금리 및

여신한도 우대를 통한 우량 중소기업 운전/시설자금 지원함으로써당행 주거래고객화를 유도하는상품

당행이 선정한 산업단지 내에 입주 예정 또는 입주

중인 기업으로 다음 내용을 모두 충족하는 경우

가. 지원대상 산업단지 : 판교테크노밸리(제1판교,

제2판교), 과천지식정보타운

나. 기업신용등급 BB등급(소매형SOHO 5등급C) 이상

다. 입주한 사업장을 담보제공

라. 토지분양기관으로부터 전매제한 또는 지정용도

사용의무 등의 사유로 "소유권이전 가등기" 설정

또는 "처분제한" 적용 산업단지

KB노란우산

공제기업 우대대출

중소기업중앙회의 노란우산공제 가입자에 대한 전용대출상품

- 중소기업중앙회의 노란우산공제 가입자가 대표자인

개인사업자 및 법인기업

- 취급일 기준으로 공제가입증서의 가입일로부터

3개월 이상 경과된 기업

KB 사회적

경제기업 우대대출

사회적기업(예비사회적기업포함), 협동조합, 마을기업, 자활기업,소셜벤처기업 등 사회적기업 및정책성 특례기업에 대하여 대출금리 및 수수료를 우대하여 지원하는 상품

- 다음 각1의 조건을 충족하는 기업고객

가. 신용보증기금에서 정책성 특례보증을 통해

전액 신용보증서를 담보로 제공하는 사회적

기업(예비사회적기업 포함), 협동조합, 마을기업,

자활기업, 업력 7년 이내 소셜벤처기업

나. 사회적기업(예비사회적기업 포함), 협동조합,

마을기업, 자활기업, 소셜벤처기업으로 기업신용등급 BB등급 (소매형SOHO 6등급C) 이상(신용보증기금의 부분보증서를 제공하는 경우 포함)

KB 재해복구

금융지원

프로그램(기업)

「재난 및 안전관리 기본법」제3조에서 정한 자연재난 및 사회재난 피해고객에게 긴급 운전 및

시설자금 지원해주는 상품

「재난 및 안전관리 기본법」 제3조에서 정한

자연재난 및 사회재난 피해고객

KB 메디칼론

국민건강보험공단과 업무협약을 맺고 병·의원, 약국 등 의료사업자와 노인요양 시설 운영사업자가

환자에게 의료서비스 제공으로 발생되는 의료·요양 급여비를 양도담보 받아 대출을 지원하는 상품

- 병·의원, 약국 등 의료사업자와 노인요양의료

시설을 운영하는 사업자로 다음 각 1의 요건을

모두 충족하는 고객

가. 기업신용등급 BB 등급(소매형SOHO 5등급C)

이상 고객

ㅇ 단, 의료생협, 요양병원, 노인요양의료시설은

아래 (1) 또는 (2) 충족 필요

(1) 기업신용등급 BBB-(소매형 SOHO 3등급)

이상(노인요양의료시설은 정원 30인 이상)

(2) 신용등급 BB+ 이상(소매형 SOHO 4등급

A~C)이고 사업소득금액 1억원이상(노인

요양의료시설은 정원 50인 이상)

나. 의료기관 개설 신고시 '주 개설자(주 대표자)'로 신고되어 있으며 주 개설자 명의 당행 계좌로

보험급여 신청이 되어있는 자

다. 대출취급 시점에 건강보험급여 채권에 대하여

제3자의 가압류· 압류나 양도금액이 없을 것

다만, 제3자양도의 경우 본건 취급으로 해지 시

제외

라. SOHO(소매형/기업형)고객인 경우 다중채무자가

아닐 것

KB 지식산업

센터 중도금 대출

당행 지원대상 지식산업센터 분양계약자에 대한 원활한 자금지원으로 우량 중소기업의 당행 주거래 고객화를 유도하는 상품

- 당행 지원대상 지식산업센터와 분양계약을 체결된

사업장으로 다음 각 1에 해당하는 경우

가. 분양대금의 10% 이상 납입한 정상계약자 기준

으로 분양률 50% 이상(분양금액 기준 50% 이상

이면서 호실수 기준 40% 이상)사업장

나. 지식산업센터 : 기업신용등급 BB등급(소매형

SOHO 6등급C) 이상

ㅇ 다만, 신설기업(소매형SOHO 제외)의 경우

BB-등급 취급 가능

다. 지원시설(근린생활시설 등) : 기업신용등급 BB+

등급(소매형 SOHO 5등급C) 이상

라. 기숙사(지원시설)를 지식산업센터와 동시에

분양을 받거나 지식산업센터 분양이후 기숙사를

추가 분양을 받는 경우 : 기업신용등급 BB등급

(소매형SOHO 6등급C)이상

KB 업무시설

(오피스)

중도금대출

당행 지원대상 업무시설(오피스) 분양계약자에 대한 원활한 자금지원으로 우량 중소기업의 당행 주거래고객화를 유도하는 상품

- 당행 지원대상 업무시설(오피스)과 분양계약을

체결된 사업장으로 다음 각 1에 해당하는 경우

가. 분양대금의 10%이상 납입한 정상계약자기준

으로 분양률 70% 이상(분양금액 기준 70%이상

이면서 호실수 기준 60%이상)사업장

나. 기업신용등급 BB+ 등급(소매형SOHO 5 등급C)

이상(다만, 신설기업의 경우 BB등급 취급가능)

KB 지식산업

센터 입주

기업대출

지식산업센터(지원시설 포함) 입주기업에 대한 원활한 자금지원으로 우량 중소기업의 당행 주거래 고객화를 유도하는 상품

KB국민은행 선정 지원대상 지식산업센터(지원시설

포함)에 입주 예정또는 입주중인 기업으로,

KB국민은행 기업신용등급 BB등급(소매형SOHO

5등급C) 이상 기업고객

KB은행권

공동 특별출연

협약보증부 대출

은행공동 사회공헌사업의 일환으로 신용보증기금(이하 "신보") 및 기술보증기금(이하 "기보")과

특별출연 업무협약을 통해 발급된 특별출연 협약 보증서 전용상품

- 일자리창출기업 협약보증 : 창업 후 7년 이내 기업

으로 신보 및 기보의 특별출연 협약보증서 발급기업

- 사회적경제기업 협약보증 : 신보에서 정한 (예비)

사회적기업, 협동조합, 마을기업, 자활기업, 소셜

벤처 기업 및 기보에서 정한 사회적 기업, 소셜벤처

기업

- 자영업자 맞춤형 협약보증

ㅇ 영세자영업자 : 연 매출액 5억원이하

ㅇ 데스밸리 자영업자 : 최근 1년간 또는 전기 대비

당기(결산기준) 매출액 감소(신·기보) 또는 당기

매출액이 없는 창업 후 7년이내 자영업자(기보)

ㅇ 재창업·재도전 자영업자 : 재창업 후 3년 이내

이고, 재창업일로부터 5년 이내 폐업 경험을

보유한 (예비)재창업 자영업자 또는 재도전기업에

대한 재기지원보증 및 채무조정 완료자 등에 대한

보증대상에 해당하는 (예비)재창업 자영업자

KB태양광

발전사업자

우대대출

정부의 신재생에너지분야 성장에 필요한 금융을 지원하기 위하여 태양광발전 사업을 영위하는 발전사업자에게 한도를 우대하여 대출을 지원하고, 전력판매(SMP) 및 공급인증서(REC) 매매대금으로 상환하는 형식의 대출상품

- 발전사업 허가를 득하고 태양광발전시설 설치를

위해 시공업체에 계약금 10% 이상을 납입한 태양광

발전 사업자로 다음 요건을 모두 충족하는 고객

가. 당행 기업신용등급 법인BB+, 기업형소호BB,

소매형소호 5등급C 이상

나. 신재생에너지 공급의무자와 고정가격계약을

체결한 업체

단, 기업신용등급 BBB-등급(소매형소호 4등급

C) 이상은 고정가격계약 체결 생략 가능

다. 「공장 및 광업재단저당법」 제6조에 의한

담보취득 가능

라. 단순부채상환비율(DSCR) 1.1배 이상

마. CMI(기관기계종합보험) 가입 또는 태양광발전소

종합공제 가입

바. 전력판매대금 및 공인인증서 매매대금의 입금

계좌가 당행일 것

사. 분양형 태양광발전 사업자의 경우 사업성평가

등급 BBB- 이상일 것

아. 다중채무자에 해당하는 기업형, 소매형소호

고객이 아닐 것

자. DBR(연간소득대비 모든 가계 및 기업부채

(해당대출 포함)의 비율) 3,000% 초과하는

소매형SOHO 고객이 아닐 것

KB 유망분야

성장기업 우대대출

성장 가능성이 높고 우수기술력보유 및 일자리창출기업에 대해대출금리 등을 우대하여 지원하는

대출상품

신성장 분야 및 안정성장 분야를 영위하는 사업자로

분야별 여신정책 적용기업으로 판정된 중소기업

ㅇ 단, SOHO고객의 경우 DBR(연간소득대비 모든

가계 및 기업부채(해당대출 포함)의 비율) 4,000%

이상 또는 다중채무자의 경우 제외가. 신성장분야 : BB+등급(소매형SOHO 5등급C이상) & 신성장분야 품목코드 일치 & 기술신용등급 T5-이상 모두 충족

나. 안정성장분야 : BB+등급(소매형SOHO 5등급C이상) & 안정성장분야 표준산업분류코드 일치 & 기술신용등급 T6-이상 모두 충족

KB 미래성장기업우대대출

미래성장가능성이 높은 유망산업 및 혁신기업을 본부주도 마케팅을 통해 선정하고 선정된 기업에

대해 대출금리 등을 우대하여 지원하는 대출상품

「KB유망분야 여신정책 운영위원회」를 통해 선정된 기업

KB소규모

주택사업자

건설자금대출

한국주택금융공사 "소규모주택협약건설자금 신용보증서"를 담보로 주택건설자금을 지원하는 상품으로서, 사업장 기준 총사업비에대해 보증 심사 및 여신심사 후공정률에 따라 발급되는 분할보증서를 담보로 대출을 취급하고, 향후 입금되는 분양대금으로 대출금을 상환하는 상품

소규모 주택을 건설하기 위해 한국주택금융공사의

"소규모주택보증서" 를 발급 받은

당행 기업신용등급 BB등급(소매형SOHO 6등급C)

이상 기업

ONE KB 기업

우대대출

KB금융그룹 계열사 공동브랜드「ONE KB 기업 패키지 상품」으로서, 대출신청 대상 간소화, 대출

기간 및 상환방식의 다각화, 우대서비스 제공을 통해 기업의 다양한Needs 수용이 가능한 상품

※「ONE KB 기업패키지 상품 참여 계열사 KB국민은행, KB국민카드, KB손해보험,

KB캐피탈, KB저축은행

- 당행 기업신용등급 BB+등급(소매형SOHO 5등급C) 이상 기업고객

- 제한사항 : 당행 기존여신 상환 목적(대환, 재대출, 일부 상환 등) 단, 기존여신이 「ONE KB기업 우대대출」인

경우에는 가능

KB Green

Wave_ESG

우수기업대출

KB국민은행이 선정한 ESG 평가기준 충족 시 금리·한도 우대혜택을제공하고, 신규 이후 여신거래(기한연장(간편기한연장 포함),

조건변경) 시 해당 평가기준을미충족하는 경우에는 우대혜택을적용하지 않는 방식으로 기업의지속가능 경영을 지원하는 지속가능연계대출 상품

- 아래 ESG 평가기준 전체 항목 중 최소 1개 이상을

충족하는 기업신용등급 BB+ 등급(소매형SOHO

5등급C) 이상 기업고객

※ ESG 평가기준

가. 통합

(1) 당행과 ESG관련 업무협약(MOU)을 체결한

기관이 선정 및 추천한 기업

(2) 「KB ESG 자가진단서비스」ESG-4등급

(ESG종합) 이상 기업

(3) 「대한상공회의소 발급 ESG 경영성과확인서 보유기업(대기업제외)

(4) SK그룹 ESG 우수 협력사 추천서 보유기업

나. 환경(Environmental)

(1) 녹색경영기업 금융지원시스템(Envianace) 환경성

평가등급 BBB등급 이상 기업

(2) 「KB국민은행 환경산업 분류가이드」에서

정한 표준산업분류코드 해당 기업

(3) 친환경 제품/서비스/경영 사업장 등 인증

보유기업 (4) 기술보증기금의 「K-택소노미 연계 녹색금융 지원 활성화 업무협약」에 따른 보증서를 발급받은 기업

(5) 「KB탄소관리시스템」이용기업 (6) 기타 객관적 자료를 통해 친환경 기업으로

주무부서장이 인정하는 기업

다. 사회(Social)

(1) 사회적 경제기업

(2) 사회적경제기업이 생산한 제품/서비스를 직전

1년간 100만원이상 구매한 기업

(3) 일자리 창출 기업

(4) 인권/안전보건 관련 인증 취득 기업

(5) 법무부 일자리 우수기업

라. 지배구조(Governance)

(1) 직전 1년간 이사회 운영(개최) 실적 4회 이상

기업

(2) 기업지배구조 공시(CoE) 참여 기업

(3) 정기주주총회 개최 또는 배당 실시 (4) 감사위원회 또는 상근감사 설치 기업

KB일본정책

금융공고

협약대출

일본정책금융공고와의 보증신용장(Stand-by L/C) 업무 협약에 따라동 공고 발행 보증신용장을 담보로제공하는 법인고객에게 대출금리등을 우대해주는 법인고객 전용상품

당행 신용평가등급 B+등급 이상 법인고객 중

일본정책금융공고 발행 보증신용장을 담보로

제공하는 기업

KB Trust-On/

Clean+보증부대출

신용보증기금(이하 "신보") 및 기술보증기금(이하 "기보") 플랫폼에자금용도, 증빙자료 및 수취인 등

지급정보를 입력하고 신청하면

신보·기보가 지급정보의 적정성을 확인 후 은행에 지급 요청한 건에 한해 기업인터넷뱅킹에서 건별

대출을 실행되는 한도거래 방식의 운전자금대출

신보의 Trust-On 보증서 또는 기보의 Clean+ 보증서

를 발급받은 중소기업

KB 우수상권

우대대출

우수상권 내에 사업장을 두고 부동산을 소유한 기업에 대출한도 및 금리우대 지원을 통한 운전 및시설자금 지원함으로써 당행주거래 고객화를 유도하는 상품

부동산을 담보로 제공하고, 사업장이 우수상권 지역

내에 소재한 다음의 요건을 모두 충족하는 기업

가. 신용등급 : BB+등급(소매형SOHO 5등급C) 이상

나. 담보비율 : 본건 배분담보가액이 대출금액의

70% 이상(제3자 담보제공 포함)

KB 동산·채권

담보대출

부동산 등 담보력은 부족하나 중소기업이 보유하고 있는 동산·채권담보제공을 통하여 자금조달 기회를 확대한 상품

- 유형자산 담보 : 「동산·채권등의 담보의 관한

법률」에 따라 정규담보에 해당되는 유형자산을

담보로 제공한 중소ㆍ중견기업 또는 개인사업자

(복식부기 비기장 개인사업자 제외)

- 재고자산 담보 : 「동산·채권등의 담보의 관한

법률」에 따라 정규 담보에 해당되는 재고자산을

담보로 제공한 중소·중견기업 또는 개인사업자

(복식부기 비기장 개인사업자 제외)

- 매출채권 담보

가. 「동산·채권등의 담보의 관한 법률」에 따라

유효한 당행신용등급 BB등급(소매형 SOHO

신용등급 제외) 이상인 구매기업의 매출채권을

담보로 제공하는 중소·중견기업 또는 개인사업자

로 "나. 기타 제한사항"에 해당하지 않는 기업고객 다만, 구매 기업수는3개 기업 이내로 제한

나. 기타 제한사항 : 관리대상산업 영위기업, 복식

부기 비기장 개인사업자

소상공인 저금리

대환대출

(수탁보증)

정부의 「자영업자·소상공인 대환 프로그램」전용상품으로 연 7% 이상의 고금리대출을 보증서 담보의 저금리 상품으로 대환하는 상품

- 다음의 조건을 모두 충족하는 개인기업 또는

기업규모가 소기업인 법인기업

(1) 한국신용정보원(이하 "신정원")에 정보 집중된

대환대상 기업대출(운전·시설)* 보유

* '22.05.31일 이전 신규된 금융기관의 고금리

(수탁보증 신청일 기준 7% 이상) 대출

(2) 당행 기업신용등급이 B등급(소매형SOHO

8등급) 이상인 기업

- 신보의 수탁신용보증서(소상공인 저금리 대환

수탁보증)만 가능

(가) 담보구분코드: 407(신보 수탁보증서)

(나) 보증비율: 90%

(다) 보증료율: 1.0%

KB 수출기업

우대대출

수출실적을 보유하고 있거나 정부 선정 수출관련 우수기업, 나아가 잠재수출기업에 까지 대상을 확대하여 금융지원 시 우대금리를 제공하는 수출기업 전용 우대상품

신용등급 BB+등급(소매형 SOHO 5등급C) 이상 주)

아래의 하나 이상을 충족하는 중소기업

주) 보증서대출의 경우 신용등급 B등급 (소매형SOHO 8등급) 이상

ㅇ 당기 또는 최근 1년간 수출 실적이 있는 기업[BANKTRA SS(수출입통계정보조회시스템)를 통해 수출실적 조회 가능한 대상 혹은 수출실적이 인정된다고 판단할 수 있는 서류 포함]

ㅇ 잠재 수출기업 : 현재 수출실적은 없으나, 신용장 또는 수출계약서 등을 보유한 기업

ㅇ 「수출금융 종합지원 방안」에 의한 보증서를 발급받은 기업

▶ 개별 기업여신상품 (SOHO 대출)

상품명
상품개요
대출대상

KB 닥터론
우량 전문자영업자인 의사, 변호사, 세무사, 회계사,관세사, 약사,수의사, 변리사에 대한 신용여신한도 및 우대금리를 특화한 대출상품

- 해당 자격증을 소지하고 병(의)원을 신규 개업 또는

운영하는 소매형SOHO 신용등급6등급C 이상 고객

- 국민건강보험공단 보험급여계좌 당행이체 필수조건

KB 로이어론

- 해당 자격증을 소지하고 개업1년이상 경과한

개인사업자 또는 해당 자격증을 취득하고 판사,

검사, 상장회사의 근무경력이 2년 이상인 신규

개업자로서 소매형SOHO 신용등급 6등급C 이상

고객

ㅇ 단, 당행 전문직 가계대출을 받은 후 1년 이상

경과되고 최근 6개월 간 연속10일 이상

연체가 없는 고객은 근무경력 확인 생략 가능

KB 회계/

세무/관세사론

- 해당 자격증을 소지하고 개업 1년 이상 경과한

개인사업자 또는 해당 자격증을 취득하고 회계,

세무, 관세 법인의 근무경력이 2년 이상인 신규

개업자로서 소매형SOHO 신용등급 6등급C 이상

고객

ㅇ 단, 당행 전문직 가계대출을 받은 후 1년 이상

경과되고 최근 6개월 간 연속10일 이상

연체가 없는 고객은 근무경력 확인 생략 가능

KB 메디팜론

- 약사 자격증을 취득하고 개업 6개월 이상 경과한

개인사업자 또는 종합병원, 제약회사, 약국 근무

경력이 2년 이상인 신규 개업자로서 소매형SOHO

신용등급 6등급C 이상 고객

ㅇ 단, 당행 전문직 가계대출을 받은 후 1년 이상

경과되고 최근 6개월 간 연속10일 이상

연체가 없는 고객은 근무경력 확인 생략 가능

- 국민건강보험공단 보험급여계좌 당행이체 필수 조건

KB 펫(Pet)

닥터론

- 수의사 자격증을 취득하고 동물병원을 신규개업 또는 운영하는 개인사업자

KB 변리사론

- 변리사 자격을 취득하고 개업1년 이상 경과한

개인사업자 또는 특허법인 근무경력 2년 이상인

신규 개업자로서 소매형 SOHO 신용등급 6등급C

이상 고객

ㅇ 단, 당행 전문직 가계대출을 받은 후 1년 이상

경과되고 최근 6개월 간 연속10일 이상

연체가 없는 고객은 근무경력 확인 생략 가능

KB 프랜차이즈

대출

당행이 선정한 대출대상 프랜차이즈업체의

가맹점을 대상으로 대출한도 등을 특화한

대출상품

- 대출대상브랜드로 선정된 프랜차이즈 업체의

가맹점주로서 소매형SOHO 신용등급 6등급C 이상 (단, 보증비율 80% 이상인 각종 보증기관 발행 신용 보증서를 담보로 취급하는 경우에는 소매형SOHO 신용등급9등급 이상)인 고객

- 운전자금(창업 및 운영자금) 및 시설자금

KB투게더론

신용등급이 우량한 소호고객을 Target으로

우량신규고객 창출을 통한 수익기반 확대를

위한 특화상품

- 신청사업자가 사업개시일로부터 1년 이상 경과하고, 다음 중 각 항목의 1에 해당하는 경우가. 신용등급 BB+ 등급 (소매형SOHO 5등급C) 이상SOHO고객나. 소상공인특화모델 5등급 이상인 경우 신용등급BB등급(소매형 SOHO 6등급 C) 이상 SOHO고객다. 각종 신용보증기관에서 발행한 보증비율 80% 이상신용보증서 담보인 경우 9등급 이상 소매형SOHO고객※ 단, 아래의 취급제한 대상업종이 아닐 것 건물건설업, 전문직별공사업, 숙박업, 음식점 및

주점업, 부동산업, 청소년 수련시설 운영업

KB SOHO

신용대출

점주권 우량SOHO 고객의 당행 주거래 고객화 및 수익기반 확대를 위한 전용 신용대출

- 현 사업기간 2년 이상으로 다음의 요건을 모두

충족하는 소매형 SOHO 고객

가. SOHO 신용등급 5등급C 이상

나. 당행 「기업여신업무지침」에서 정한 Pre -Screen Check 기준 및 부실징후 대상이 아닐 것

다. 주사업장이 무점포가 아닌 경우

KB 더드림

(The Dream)

소호대출

부동산을 담보로 제공하는 소매형SOHO

고객에 여신한도 우대를 통한 운전/시설자금을

지원함으로써 당행 주거래 고객화를 유도하는 상품

부동산을 담보로 제공하는

① 소매형SOHO 5등급C 이상 또는

② 소상공인특화모델 5등급 이상인 경우

소매형SOHO 6등급C 이상으로서 사업소득금액

1천만원 이상 고객의 신규대출

※ 업종 제한

- 합성고무 및 플라스틱 물질 제조업: 202~- 제철, 제강 및 합금철 제조업: 2411~- 선박 및 보트 건조업: 311~- 가구 제조업: 32~- 건설업: 41~, 42~- 운송장비용 연료 소매업: 4771~- 해상운송업: 501~- 부동산업: 68121, 68122, 68129, 68211, 68212,

68221, 68222, 68224- 골프장운영업: 91121- 욕탕업: 96121

※ 담보제한: 경계벽 없는 집합건물 內 집합상가/대형판매시설 등, 나대지, 기계기구, 기표일 현재 전입신고가 되어있지 않고 영업활동 미영위 상태인 일반상가/집합상가/대형판매시설

※ 기타제한: 조기경보 주의/중점관리기업, 다중채무자, DBR 3,000% 초과기업, Pre-Screen Check 저촉기업, 부실징후 체크항목저촉기업, 운전자금한도 초과업체, 당행 기존여신 상환목적(단, 최장 기한연장 기간이 도래한 운전자금의 대환·재대출 또는 기존여신이 'KB 더드림 소호대출'인 경우는 제한하지 않음)

KB 더드림

(The Dream)

소호신용대출

소매형SOHO고객에 여신한도/금리우대를

통한 운전자금을 지원함으로써 소상공인에

대한 유동성을 지원하는 상품

부동산담보 기업여신의 담보비율이 80%를 초과하는

① 소매형 SOHO 5등급C 이상 또는

② 소상공인특화모델5등급 이상인 경우

소매형SOHO 6등급C 이상 고객(추가 신용대출

취급 후 부동산 담보비율 80% 이상 유지 가능 고객)

※ 업종 제한

- 선박 및 보트 건조업: 311~- 가구 제조업: 32~- 건설업: 41~, 42~- 운송장비용 연료 소매업: 4771~- 해상운송업: 501~- 부동산업: 68121, 68122, 68129, 68211, 68212,

68221, 68222, 68224- 골프장운영업: 91121- 욕탕업: 96121

※ 담보제한: 경계벽 없는 집합건물 內 집합상가/대형판매시설 등, 나대지, 기계기구, 기표일 현재 전입신고가 되어있지 않고 영업활동 미영위 상태인 일반상가/집합상가/대형판매시설

※ 기타제한: 조기경보 주의/중점관리기업, 다중채무자, DBR 3,000% 초과기업, Pre-Screen Check 저촉기업, 부실징후 체크항목 저촉기업, 운전자금한도 초과업체, 당행 기존여신 상환목적(단, 최장 기한연장 기간이 도래한 운전자금의 대환·재대출 또는 기존여신이
'KB 더드림 소호신용대출'인 경우는 제한하지 않음
)

KB일사천리

소호대출

부동산을 담보로 제공하는 SOHO고객에게

신용여신한도 및 금리 우대를 통한 운전/시설

자금을 지원함으로써 당행 주거래 고객화를유도하는 지원하는 상품

부동산담보를 제공하는 소매형 SOHO 고객으로서

다음 요건을 충족하는 고객

가. 신용등급 4등급C 이상

단, 소상공인특화모델5등급이상인 경우

신용등급 6등급C 이상

나. 본건 기준으로 배분담보가액이 대출금액의 80%

이상(제3자 담보제공 포함)

다. 사업소득금액 1천만원 이상

※ 업종 제한

- 선박 및 보트 건조업: 311~- 가구 제조업: 32~- 건설업: 41~, 42~- 운송장비용 연료 소매업: 4771~- 해상운송업: 501~- 부동산업: 68121, 68122, 68129, 68211, 68212,

68221, 68222, 68224- 골프장운영업: 91121- 욕탕업: 96121

※ 기타제한: 조기경보 잠재/주의/중점관리기업, 다중채무자, Pre-Screen Check 저촉기업, 부실징후 체크항목 저촉기업, 운전자금한도 초과업체, 당행 기존여신 상환목적(단, 최장 기한연장 기간이 도래한 운전자금의 대환·재대출 또는 기존여신이 'KB 일사천리 소호대출'인 경우는 제한하지 않음), DBR 3,000% 초과기업

KB소상공인

신용대출

디지털 중심의 금융환경 변화에 따른 선제적 대응 및

고객 편의성을 높인 디지털 프로세스 기반의 소매형

SOHO 전용 비대면 특화 상품

- 다음의 요건을 모두 충족하는 소매형 SOHO 고객

(1) 당행 신용등급 6C등급 이상 고객

(2) 현 사업기간이 1년 이상 경과 고객

(3) KB국민은행 기업인터넷뱅킹에 가입되어 있는

고객(단, 모바일웹을 통한 대출신청시에는 제외)

KB소상공인

보증서대출

(온택트)

은행과 신용보증재단의 업무협약을 통하여, 신용보증

재단이 발급한 보증서를 담보로 은행이 대출을 지원

하는 소매형SOHO 대상 비대면 전용 보증서 담보대출

- 다음을 모두 만족하는 소매형SOHO 고객

(1) 신용보증재단에서 비대면보증서를 발급받은 고객

(2) 당행 신용평가신용등급 8등급 이상 고객

(3) 사업기간 1년 이상

▶ 기술창조기업 전용상품(기업대출)

상품명
상품개요
대출대상

KB우수기술

기업TCB

신용대출

우수 기술력 보유기업에 대하여 기술평가기관

(TCB)에서 발급한 기술신용평가서를 활용하여

신용대출 지원 및 우대금리를 적용하는 특화상품

기술평가기관(TCB) 및 당행 자체 발급 기술신용

평가서를 발급받은 고객으로 당행 신용등급 BB+

(소매형SOHO 4등급C) 이상이고 당행과 협약

체결된 기술신용평가기관이 발급한 기술등급 T6-

이상 보유기업

KB모아드림론

기업고객의 특성에 맞춰 금리ㆍ한도 등 우대혜택을

모아서 적용하는 상품

- 아래 "전략 타겟 고객" 중 각 1에 해당하는 신용등급 BB+등급(소매형SOHO5등급C)이상 기업가. 우수 기술력 보유기업으로 제한업종에 해당되지 않는 기업

※우수기술력 보유기업: 특허권 및 실용신안권 보유 기업, 정부인증기술보유기업, 정부출연 R&D성공 기술보유기업, 기술지주회사 및 자회사, 연구개발 특구소재기업, TCB기술신용평가서 보유기업, 기술 평가인증서보유기업, 기술등급 T6-이상의 이노 비즈기업, 기술등급 T6-이상의 벤처인증기업, 스마트공장 도입 또는 공급기업, 규제자유특구 실증특례 적용기업, 국가전략기술·국가핵심기술 ·방위산업기술 보유기업 ※ 제한업종 : 도매 및 소매업, 금융 및 보험업, 부동산 및 임대업(부동산 제외), 숙박 및 음식점업 , 무도장 운영업, 골프장 및 스키장운영업, 사행 시설관리 및 운영업, 기타 개인서비스업나. "소재부품장비산업법"영위기업으로 기술등급 T6- 이상인 기업

KB지식재산권

(IP) 협약

보증부대출

우수 지식재산(IP)을 보유한 기술창조기업 발굴 및

지원을 활성화하기 위한 창조금융 전용 상품

신보의 "지식재산(IP)가치평가 보증서"및 기보의

"지식재산(IP)협약보증서", "특허기술가치평가보증서",

"임치기술지식재산(IP)평가보증서"를 발급 받은 기업,"ESG IP평가 보증서"

KB더드림

지식재산(IP)

담보대출

지식재산(이하 'IP')을 보유한 중소기업이

IP 가치평가를 통하여 부동산 등 별도의 담보 없이

대출지원이 가능한 기술금융 전용상품

다음의 조건을 모두 충족하는 기업

- 특허청에 등록된 특허권 보유기업

- 유효기간 이내인 (특허)기술가치평가서를 발급

받고 해당 IP에 질권설정이 가능한 기업

- 당행 신용등급 BB+(소매형소호 5등급C) 이상인

기업

6. 주요 상품ㆍ서비스 (3) 신탁상품(상세)

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(1) 신탁상품 (상세)

구분
상품설명

특정금전신탁
파생형
위탁자가 투자방법 및 자산운용 대상을 결정하여 운용하는 것으로, 증권사가발행한 ELS, DLS, DLB, ELB등을 금전신탁 계좌에 편입하는 상품

채권형
투자적격 신용등급을 보유한 우량회사가 발행한 기업어음, 전자단기사채,회사채 등 각종 채권형 상품에 투자하는 상품

주식형
위탁자가 투자방법 및 자산운용 대상을 결정하여 운용지시하는 것으로,ETF/ETN등을 금전신탁 계좌에 편입해 판매하는 상품

자문형
고객의 신탁재산 운용지시에 의해 투자자문사의 자문을 받아 은행의 최종적인 투자 판단에 따라 신탁재산을 운용, 투자자문사는 은행과의 투자자문계약에의해 은행의 신탁재산 투자판단에 필요한 자료를 제공하고, 은행의 비용으로자문사에 수수료 지급

골드바신탁
한국거래소가 운영하고 있는 금 현물시장을 통해 금 현물을 주식처럼 매매할수 있는 상품으로 금 현물을 인출 할 수 있는 특징이 있음

MMT
초단기 일일 운용 수시입출금식 상품으로 시장금리 수준의 수익을 얻을 수 있는 단기자금 관리를 위한 상품. 즉시 현금화가 가능한 1일 만기의 고유계정대, 콜론,RP, 발행어음 등의 단기 자산으로만 운용

신탁형 ISA
국민의 종합적 자산관리를 통한 재산형성을 지원하기위해 도입된 세제혜택 상품으로, 신탁계약을 통해 가입자가 신탁계좌에 다양한 금융상품을 담아 운용ㆍ관리할 수 있는 계좌

불특정금전신탁
연금저축신탁
연금저축신탁이란 개인의 안정적인 노후생활 등을 위하여 일정기간 동안 신탁금을 적립한후 신탁원리금을 연금으로 지급하는 합동운용 상품

개인연금신탁
개인연금신탁이라 함은 개인의 노후생활보장을 위하여 일정기간 동안 신탁금을 적립한 후 신탁원리금을 연금으로 지급하는 합동운용 상품

신개인연금신탁
신개인연금신탁이란 개인의 안정적인 노후생활 등을 위하여 일정기간 동안신탁금을 적립한 후 신탁원리금을 연금으로 지급하는 합동운용 상품

(기타)불특정금전신탁
신탁회사가 계약이나 약관에 정한바에 따라 신탁재산의 운용권한을 가지고 자체적인 판단에 의해 재산을 운용하는 상품으로 운용수익을 각 위탁자의 신탁금액과 신탁기간에 따라 수익자에게 귀속시키는 합동운용 기타상품

재산신탁
유가증권신탁
유가증권 신탁재산으로 수탁하여 신탁계약에서 정한바에 따라 관리ㆍ처분 및운용한 후 신탁종료시에 신탁재산을 운용상태 그대로 위탁자에게 교부하는 신탁

금전채권신탁
일정한 금전의 급부를 목적으로 하는 양도가능한 채권을 수탁받아 신탁계약에 정한 바에 따라 금전채권을 관리ㆍ추심 및 운용하고 신탁종료시 신탁재산을운용상태 그대로 위탁자에게 교부하는 신탁

부동산신탁
부동산을 관리, 처분, 담보 및 개발 목적으로 수탁받아 운용하고, 신탁종료시신탁재산을 운용상태 그대로 위탁자에게 교부하는 신탁

상속,증여신탁

KB위대한

유산신탁

위탁자 생전에 금전, 부동산, 유가증권 등의 재산을 신탁하고, 사후 미리 지정한 상속인에게 안정적으로 재산을 승계할 수 있도록 「종합 상속설계 솔루션」을 제공하는 유언대용신탁

KB위대한유산기부신탁
신탁계약을 통해 기부하는 상품으로 위탁자 생전에 부동산, 금전 등의 재산을은행에 신탁하고 위탁자 사망 이후 미리 지정한 공익법인 등의 기부처에 안정적으로 신탁재산을 승계하는 상품

KB가업승계신탁
기업의 CEO가 보유한 주식을 원활한 가업승계를 목적으로 은행에 신탁하고,본인 사후에 해당 주식을 승계자에게 상속하는 상품

KB장애인평생케어신탁
장애인 고객의 증여받는 재산에 대한 안정적 관리를 통해 경제적 자립 및 세제혜택을 지원해주는 상품

퇴직연금신탁
확정급여형(DB)
ㅇ 가입대상 : 퇴직급여제도중 DB형 퇴직연금제도를 설정한 업체ㅇ 수익자 : 연금규약에서 정한 가입자 또는 가입자이었던 자ㅇ 위탁자가 자산운용 대상·방법을 지정

확정기여형(DC)
ㅇ 가입대상 : 퇴직급여제도중 DC형 퇴직연금제도를 설정한 업체ㅇ 수익자 : 연금규약에서 정한 가입자 또는 가입자이었던 자ㅇ 수익자가 자산운용 대상·방법을 지정

기업형IRP
ㅇ 가입대상 : 상시근로자 10인 미만을 사용하는 사업에서 퇴직급여제도 중 기업형 IRP를 설정한 업체ㅇ 수익자 : 위탁자(근로자 개별)ㅇ 수익자가 자산운용 대상·방법을 지정

개인형IRP
ㅇ 가입대상 : 퇴직급여를 받은 근로자 또는 퇴직연금제도에 가입된 근로자, 소득이 있는 모든 자ㅇ 수익자 : 위탁자ㅇ 수익자가 자산운용 대상·방법을 지정

7. 주요 상품ㆍ서비스 (4) 투자신탁상품(상세)

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(1) 투자신탁상품 (상세)

▶ 2024년 12월말 투자신탁상품 현황(자산유형별 해당년도 유입액 상위 10개 상품 현황)

유형
상품명
특징

MMF
KB스타 개인용 MMF P-101호(국공채)
장부가계산 방식으로 안정적인 수익률을창출하는 단기상품

KB 법인용 MMF I-2호(국공채)

KB스타 법인용 MMF I-101호(국공채)

KB 법인용 MMF I-1호(신종)

KB 개인용 MMF P-101호

한화 스마트 법인 MMF 1호

맥쿼리 신종 개인 MMF A-1호

한화 골드 법인MMF-KM3호(국공채)

한화 신종MMF 4호(개인용)

맥쿼리 신우량 개인 MMF 3호

채권형

집합투자

기구

KB 머니마켓 액티브 증권 투자신탁(채권)
국내외 채권 및 채권관련 자산에 주로투자하는 채권형 상품

신한 초단기채 증권투자신탁(채권)

하나 파워 e단기채 증권자투자신탁(채권)

KB 미국 장기국채 플러스 증권자투자신탁(채권)(H)

유진 챔피언 단기채 증권자투자신탁(채권)

유진 챔피언 중단기채 증권자투자신탁(채권)

KB스타 단기국공채 증권자투자신탁(채권)

한화 단기국공채 증권투자신탁(채권)

NH-Amundi USD 초단기채권 증권자투자신탁(UH) 채권

흥국 멀티플레이 증권자투자신탁4호(채권)

혼합형

집합투자

기구

한국투자 미국 장기국채 증권자투자신탁(H)(채권-재간접형)
국내외 주식 및채권에 분산투자하는 혼합형 상품

피델리티 글로벌 테크놀로지 증권자투자신탁(주식-재간접형)

KB 다이나믹 TDF 2030 증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)

KB스타 미국 나스닥 100 인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)(H)

피델리티 글로벌 배당 인컴 증권자투자신탁(주식-재간접형)

미래에셋 글로벌 자산배분 밸런스형 증권투자신탁(혼합-재간접형)(UH)

KB 다이나믹 TDF 2040 증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)

KB스타 미국S&P500인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

키움 키워드림 TDF 2030 증권자투자신탁 제1호(혼합-재간접형)

삼성 EMP 리얼리턴 증권자투자신탁UH(주식혼합-재간접형)

주식형

집합투자

기구

KB 미국 대표 성장주 증권자투자신탁(주식)(H)
국내외 주식 및주식관련 자산에주로 투자하는주식형 상품

신영 밸류고배당 증권자투자신탁(주식)

KB스타 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식)

NH-Amundi 글로벌 우주항공 증권자투자신탁(UH)(주식)

삼성 인디아 증권자투자신탁 제2호(주식)

KB 미국 대표 성장주 증권자투자신탁(주식)(UH)

베어링 고배당 증권자투자신탁(주식)

에셋플러스 슈퍼아시아 리치투게더 증권자투자신탁 1호(주식)

유리 필라델피아 반도체 인덱스 증권자투자신탁(H)(주식)

한국투자 글로벌 AI&반도체 TOP10 증권자투자신탁UH(주식)

부동산

집합투자

기구

하나 글로벌리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)
해외 부동산 관련 주식등에 주로 투자하는부동산 펀드

한화 Japan Reits 부동산 투자신탁1호(리츠-재간접형)

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(H)

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(UH)

한화 아시아리츠 부동산 자투자신탁 (리츠-재간접형)

특별자산

집합투자

기구

KB스타 골드 특별자산 투자신탁(금-파생형)

원자재 등 특별자산에

투자하는 상품

이스트스프링 미국 뱅크론 특별자산자투자신탁(UH) 대출채권-재간접

이스트스프링 미국 뱅크론 특별자산자투자신탁(H) 대출채권-재간접

이스트스프링 미국 뱅크론 특별자산자투자신탁 미달러 (대출채권-재간접)

연금저축펀드
유리 필라델피아 반도체 인덱스 증권자투자신탁(UH)(주식)
소득세법에 따른KB골든라이프 연금저축 펀드계좌의 가입자가 투자 가능한 하위연금저축 펀드

삼성 EMP 리얼리턴 증권자투자신탁UH(주식혼합-재간접형)

KB 퇴직연금 배당40 증권 자투자신탁(채권혼합)

IBK 단기 국공채 공모주 증권 자투자신탁 1호 채권혼합

미래에셋 연금 인디아 업종대표증권자투자신탁1호(주식)

유리 필라델피아 반도체 인덱스 증권자투자신탁(H)(주식)

삼성 ABF 코리아 장기채권 인덱스 증권투자신탁 채권

키움 더드림 단기채 증권투자신탁(채권)

NH-Amundi 국채10년 인덱스 증권자투자신탁(채권)

삼성 한국형 TDF 2050 증권투자신탁UH 주식혼합-재간접형

해외펀드
피델리티 글로벌 테크놀로지 펀드 A-ACC-USD
외국 운용사가 해외에서 설정하여 국내에서 판매하는 역외펀드

AB SICAV I - 아메리칸 성장형 포트폴리오

블랙록 BGF 월드 테크놀로지 펀드 A2

블랙록 BGF 일본 스타일 배분 주식 펀드

피델리티 지속가능 일본 주식 펀드

블랙록 BGF 미국 스타일배분주식펀드

블랙록 BGF 미국 성장주 펀드 A2

블랙록 BGF 미국 밸류펀드 A2

피델리티 미국성장펀드

블랙록 BGF 월드 헬스사이언스 펀드 A2

8. 주요 상품ㆍ서비스 (5) 외환업무(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(1) 외환업무 (상세)

▶ 외화예금 상품

구분
특징

외화당좌/보통예금
입출금이 자유로운 외화예금

외화정기예금

일정한 금액의 외국통화를 약정된 기간까지 예치하고, 예치기간에 따른 이자율이

적용되는 외화예금

KB 적립식 외화정기예금
만기 시 다양한 우대 서비스를 제공 받을 수 있으며 적립 대상 환율 상ㆍ하단 범위를 직접 지정할 수 있는 자유적립식 외화정기예금

KB 외화 MMDA
요구불예금의 일종으로 매일의 최종 잔액에 따라 고객별 차등금리를 적용하는 단기 외화자산 관리 예금

KB WISE 외화정기예금
가입기간이 12개월 이상이고 고객이 선택한 회전주기별 이율이 적용되며, 예치경과 기간에 따라 해지 시 특별금리가 지급되는 장기 외화정기예금

KB 수출입기업우대

외화통장

매일 일정 금액 이상 잔액을 유지하는 경우 금리 우대 및 수수료 면제 혜택이 있는 기업전용 외화요구불예금

KB 국민 UP

외화정기예금

1개월 단위로 이율이 상승하는 계단식 금리 구조로 분할인출 서비스를 통해 외화 자금운용고객의 거래 편익을 높이고 해외송금, 무역거래 등 외환거래 시 우대이율을 제공하는 1년만기 외화정기예금

KB 글로벌 외화투자통장
한 개의 외화통장으로 입출금이 자유로운 외화예금 거래와 신청시 해외증권 거래가 가능한 외화보통예금

KB TWO테크

외화정기예금

고객이 지정한 환율 이상 도달 시 자동을 해지되어 외화정기예금 이자와 환차익을 동시에 얻을 수 있는 외화정기예금

KB두근두근 외화적금
자유롭게 미달러를 모아 해외여행을 미리 준비할 수 있는 자유적립식 외화적금

바로보는 외화통장
환율 변동에 따른 실시간 수익률을 확인할 수 있는 환테크 외화통장

▶ 외화환전/송금 서비스

구분
특징

외국통화 매입
고객에게 외국통화를 대가로 원화를 지급하는 서비스

외국통화 매도
고객에게 원화를 대가로 외국통화를 지급하는 서비스

KB 네트워크환전 서비스

고객이 인터넷(스타)뱅킹, 고객컨택영업부를 통해 환전 신청 후 환전 신청 시

지정한 영업점을 방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

KB 외화기프티콘 서비스
고객이 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 친구나 지인에게 외화를 선물하고 수령인으로 지정된고객이 영업점을 방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

KB SmartCall간편환전 서비스
서비스 전용번호인 1800-9990을 통해 고객이 직접 고객컨택영업부 상담원과 전화로 직접환전 신청하고 원하는 영업점에서 외화 실물을 수령하는 서비스

KB-POST외화배달 서비스
고객이 비대면채널 또는 고객컨택영업부를 통해 환전을 신청하고 해당 외화를 지정한날짜 및 장소로 우정사업본부의 배달서비스를 통해 직접 배송해주는 서비스

KB외화머니박스환전 서비스
고객이 KB스타뱅킹을 통해 원하는 시점에 수령점 및 수령일을 지정없이, 필요할 때영업점에 방문하여 외화현금을 수령하거나 다른 사람에게 외화를 선물하는 서비스

당발송금
국내에서 해외로 외화를 송금하는 서비스(송금수표 포함)

타발송금
해외에서 국내로 도착한 송금을 지급하는 서비스

외화자금국내이체
국내의 다른 외국환은행으로 외화를 송금하거나 국내 외국환은행으로부터 외화를 송금받는 서비스

KB-웨스턴유니온

특급송금 서비스

세계적인 네트워크를 보유한 웨스턴 유니온사의 금융 유통망을 이용한 무계좌 신속 해외송금서비스

KB-웨스턴유니온AUTO SEND 서비스
고객이 지정한 주기에 약정한 송금금액을 KB-웨스턴유니온 특급송금을 통해 자동으로해외송금을 처리하고, 해외 수취인의 은행계좌번호 없이 거래고유번호(MTCN)만으로당일 수취가 가능한 무계좌 방식 특급 자동해외송금 서비스

비대면 웨스턴유니온특급송금 서비스
고객이 인터넷(KB스타)뱅킹을 이용하여 전 세계 웨스턴 유니온사의 대리점으로 계좌번호(카드번호) 또는 모바일지갑으로 외화를 송금하는 빠른 송금 서비스

KB WISE 해외송금 서비스
고객과 약정한 송금금액을 지정한 주기에 자동으로 처리하는 예약 송금 서비스

자동화기기 해외송금 서비스
자동화기기(ATM)를 이용하여 지급 증빙서류 미제출, 유학/체재비, 외국인 국내보수, 재외동포 국내재산 반출 및 해외이주비 지급의 사유로 해외로 송금할 수 있는 서비스

KB ONE 현지통화 송금서비스

해외송금을 원하는 현지통화금액 상당액의 미달러화(USD)를 송금하면 수취인이

현지은행에서 현지통화로 바로 받는 서비스

KB ACCOUNT-FREE해외송금 서비스
수취인이 은행 계좌번호 없이도 송금을 받을 수 있는 해외송금 서비스(일부 아시아 국가 소재 협약 체결 은행만 가능)

KB ONE ASIA

해외송금 서비스

해외송금 사전 정보등록을 통해 비대면에서 당행 제휴은행(아시아 지역 위주)으로 저렴하게 해외송금 가능한 서비스

KB 글로벌 바로송금

서비스

KB국외점포 계좌를 보유한 수취인에게 송금이 가능한 해외송금 서비스

KB GPI 해외송금 서비스
GPI 가입은행 간에 송금현황이 실시간으로 추적되고 송금속도가 빠른 기업 고객 대상해외송금 서비스

KB-Easy 해외송금 서비스

고객이 KB스타뱅킹을 통해 거래외국환은행 지정없이 간편하게 외화를 해외로

송금하는 서비스

인터넷 기업전용송금서비스
기업고객이 영업점을 방문하지 않고 인터넷을 이용하여 해외로 편리하게 송금할 수 있는 서비스

인터넷/스타뱅킹 외화자금이체 서비스

고객이 KB국민은행 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 원화/외화계좌에서 당행의 외화

예금 또는 타행의 외화예금 계좌로 이체하는 서비스

외국인근로자 출국만기

보험금 예약송금 서비스

외국인근로자가 본인의 출국만기보험금을 해외송금하고자 하는 경우 출국 전에

지정된 해외계좌로 대상 보험 금액을 예약 송금하는 서비스

다계좌 해외 당발송금서비스
기업고객이 다수의 수취인에게 해외송금하고자 하는 경우 엑셀파일 업로드를 통해한 번의 거래로 최대 50건까지 일괄처리할 수 있는 대량 송금 서비스

인터넷 해외송금 입금받기 신청서비스
해외로부터 입금된 외화송금 관련 증빙서류를 인터넷뱅킹을 통해 제출하는 서비스

외국인근로자 출국만기보험공항지급 서비스
외국인근로자가 본인의 출국만기보험금을 외국통화로 환전하고자 하는 경우 인천공항일반구역 환전소(Land Side)에서 보험금 지급신청, 출국장 통과 후 출국장 밖 면세구역 환전소(Air Side)에서 보험금을 외화현찰로 지급받는 서비스

▶ 환전/송금 관련 부가서비스

구분
특징

항공마일리지 적립 서비스
일정금액 이상 환전 및 송금 시 대한항공 및 아시아나항공 마일리지 적립서비스

외국인상해보험 서비스
외국인 근로자의 미화 500불이상 외화 송금 시 상해보험 무료 가입 서비스

해외여행자보험 서비스
일정금액 이상 해외여행경비, 해외유학(체제)비, 해외이주비 환전 시 해외여행자보험 무료가입 서비스

국제 SMS 발신 서비스
해외송금 시 해외 수취인에게 국제 SMS를 이용하여 송금사실을 안내하는 서비스

비대면 거래외국환은행

지정(변경) 신청 서비스

고객이 KB스타뱅킹을 통해 신분증 및 증빙서류를 촬영 및 이미지 전송하여 영업점 내점 없이 거래외국환은행지정(변경)을 신청하는 서비스

▶ 무역거래 서비스

구분
특징

수출업무
신용장 통지, 수출환어음 매입, 신용장 양도, 수출입은행 연계 포페이팅, KB수출팩토링,KB글로벌 수출채권 매입, KB글로벌 셀러 우대서비스, 인터넷 수출서비스

수입업무
수입신용장 개설, 수입화물선취보증서(L/G) 발급, 무신용장방식 운송서류 인도,KB글로벌 구매론, KB Payment Usance, 인터넷 수입서비스

무역금융업무
수출금융(무역금융)지원, 내국신용장 개설 및 매입,인터넷 무역금융 및 기한연장 신청 서비스

기타 무역업무

구매확인서 및 수출실적확인 증명서 발급, 전자무역(EDI) 서비스,무료 해외업체 신용조사 서비스, 수입 적하보험 증권 등 출력ㆍ교부 서비스,

수출입통관/관세 상담 서비스

▶ 기타 서비스

구분
특징

외화수표 매입 및 추심
지급지가 외국인 외화표시 수표를 고객으로부터 매입하여 선지급하거나, 추심 의뢰를 받아 지급은행에 수표대금을 청구ㆍ회수하여 고객에게 지급하는 서비스

고객용 인터넷 환율표(Ticker) 제공 서비스
인터넷뱅킹 가입 고객이 본인의 홈페이지에서 당행 대고객 매매율 및 선물 환율 정보를 쉽게 알 수 있도록 다양한 배너 형태의 환율표(Ticker)를 무료로 제공하는 서비스

외국통화공급 서비스
직수출입 계약 체결 은행인 외화수출입거래은행으로부터 외국통화(Banknote)를 조달하여 국내은행들에게 공급하는 서비스

KB 외환다이렉트뱅킹

서비스

기업고객이 전용선을 이용한 맞춤형 System을 통하여 영업점을 방문하지 않고 외국환업무를 처리할 수 있는 서비스

외환 고객알림 서비스
SMS, e-mail, 팩스를 통해 해외송금 및 국내자금이체 도착 등의 내용을 고객에게 무료로 안내해주는 서비스

▶ 인터넷/모바일뱅킹 서비스

구분
특징

외화예금
외화예금조회, 외화예금 입금 및 출금, 외화정기예금 신규 및 해지

KB 네트워크환전 서비스
고객이 인터넷(스타)뱅킹, 고객컨택영업부를 통해 환전 신청 후 환전 신청 시 지정한 영업점을 방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

KB 외화기프티콘 서비스
고객이 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 친구나 지인에게 외화를 선물하고 수령인으로 지정된 고객이 영업점을 방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

KB SmartCall간편환전 서비스
서비스 전용번호인 1800-9990을 통해 고객이 직접 고객컨택영업부 상담원과 전화로 직접 환전신청하고 원하는 영업점에서 외화 실물을 수령하는 서비스

KB-POST외화배달 서비스
고객이 비대면채널 또는 고객컨택영업부를 통해 환전을 신청하고 해당 외화를 지정한 날짜 및 장소로 우정사업본부의 배달서비스를 통해 직접 배송해주는 서비스

KB외화머니박스환전 서비스
고객이 KB스타뱅킹을 통해 원하는 시점에 수령점 및 수령일을 지정없이, 필요할 때 영업점에방문하여 외화현금을 수령하거나 다른 사람에게 외화를 선물하는 서비스

비대면 웨스턴유니온특급송금 서비스
고객이 인터넷(KB스타)뱅킹을 이용하여 전 세계 웨스턴 유니온사의 대리점으로 계좌번호(카드번호) 또는 모바일지갑으로 외화를 송금하는 빠른 송금 서비스

KB WISE 해외송금 서비스
고객과 약정한 송금금액을 주기에 자동으로 처리하는 예약송금 서비스

KB ACCOUNT-FREE 서비스
수취인 계좌번호 없이 송금 수취가 가능한 해외송금 서비스(일부 아시아 국가 소재 협약 체결 은행만 가능)

KB ONE ASIA

해외송금 서비스

해외송금 사전 정보등록을 통해 비대면에서 당행 제휴은행(아시아 지역 위주)으로 저렴하게해외송금 가능한 서비스

KB 글로벌 바로송금 서비스
KB국외점포 계좌를 보유한 수취인에게 저렴한 수수료로 빠르게 송금이 가능한 해외송금 서비스

KB GPI 해외송금 서비스
GPI 가입은행 간에 송금현황이 실시간으로 추적되고 송금속도가 빠른 기업 고객 대상해외송금 서비스

KB-Easy 해외송금 서비스
고객이 KB스타뱅킹을 통해 거래외국환은행 지정없이 간편하게 외화를 해외로 송금하는 서비스

인터넷 기업전용송금 서비스
기업고객이 영업점을 방문하지 않고 인터넷을 이용하여 해외로 편리하게 송금할 수 있는 서비스

인터넷/스타뱅킹외화자금이체 서비스
고객이 KB국민은행 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 원화/외화계좌에서 당행의 외화예금 또는타행의 외화예금 계좌로 이체하는 서비스

다계좌 해외 당발송금서비스
기업고객이 다수의 수취인에게 해외송금하고자 하는 경우 엑셀파일 업로드를 통해 한 번의거래로 최대 50건까지 일괄처리할 수 있는 대량 송금 서비스

인터넷 해외송금 입금받기신청서비스
해외로부터 입금된 외화송금 관련 증빙서류를 인터넷뱅킹을 통해 제출하는 서비스

외환 고객알림 서비스
SMS, e-mail, 팩스를 통해 해외송금 및 국내자금이체 도착 등의 내용을 고객에게 무료로 안내해주는 서비스

KB 외환다이렉트뱅킹 서비스
기업고객이 전용선을 이용한 맞춤형 System을 통하여 영업점을 방문하지 않고 외국환업무를 처리할 수 있는 서비스

인터넷 무역금융 및 기한연장 신청 서비스
실적기준 포괄금융 및 생산자금 거래 약정을 체결 고객이 외환 인터넷 서비스 이용 신청 후인터넷을 이용하여 무역금융 실행 및 기한연장을 신청하는 서비스

무역거래 서비스
수입대금 송금, 신용장 개설 및 조건변경 신청, 신용장 결제, 수입보증금 납부, 수입화물선취보증서 (L/G)발급 신청, 신용장 매입 신청, 무역금융 상환, 각종 수수료 납부

조회 서비스
수출입관련 80여개 조회, 외화송금 및 국내타행이체 관련 조회, 송금전신문 조회

9. 주요 상품ㆍ서비스 (6) 방카슈랑스(상세)

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(1) 방카슈랑스 (상세)

▶상품/서비스 개요 (2024년 12월말 현재)

구분
상품명
특징

연금보험
(무)GOLDEN TIME 연금보험Ⅱ 미국달러형
안정적인 수익률, 다양한 연금설계 및위험보장을 제공하고 관련세법 요건에부합하는 경우 비과세 혜택이 있는 노후대비 연금보험

(무)GOLDEN TIME 연금보험Ⅱ 원화형

(무)The Best Choice 달러연금보험_(달러)

(무)The Best Choice 달러연금보험_(원화)

(무)The Best Choice 연금보험Ⅱ

(무)달러연금보험QⅡ(월납)_(달러)

(무)달러연금보험QⅡ(월납)_(원화)

(무)보너스주는하이브리드연금보험2404_1형_거치형

(무)보너스주는하이브리드연금보험2404_1형_적립형

KB골든라이프플래티넘e연금보험 무배당

KB국민의 연금보험 무배당

KB하이브리드연금보험 무배당

KB하이브리드연금보험 무배당

MAX연금보험하이브리드 적립형 무배당(B2404)

교보바로받는연금(무배당)[B]

교보연금보험Plus(무배당)[B]

교보하이브리드연금보험 PLUS [B](무배당,적립형)

교보하이브리드연금보험24.01(무배당,거치형)[B]

교보하이브리드연금보험24.01(무배당,적립형)[B]

내일의힘NH즉시연금보험(무)_2404

무배당 IBK 5년든든연금보험(적립형)_2411

무배당 IBK e-연금보험 2404

무배당 평생플러스 연금보험_2404

삼성 에이스법인사랑연금보험(2401)(무배당)

삼성 에이스즉시연금보험(B2401)(무배당)

삼성 플래티넘행복연금보험(2401)(무배당)

삼성확실한행복연금보험(B2404)(무배당,5년이후금리연동형)

삼성확실한행복연금보험(B2404)(무배당,5년이후금리연동형)

한화생명 바로연금보험(무)

한화생명 스마트Ⅴ연금보험(무)

한화생명 스마트하이브리드연금보험(무)_거치형

한화생명 스마트하이브리드연금보험(무)_적립형

연금저축
(무)하나세테크연금저축보험
시중 실세금리를 반영하고 세액공제가가능한 세제적격 연금저축보험

e-NH연금저축보험(무)_2404

교보라이프플래닛(무)b연금저축보험

무배당 IBK세액공제연금저축보험_2404

삼성 연금저축골드연금보험(B2401)(무배당)

삼성 연금저축골드연금보험(B2401)(무배당)

연금저축 교보First연금보험

한화생명 연금저축 스마트하이드림연금보험

변액연금
e-KB 평생소득 변액연금보험Plus 무배당
펀드 운용실적에 따라 연금액이 달라지는실적배당형 연금보험

iM HighFive변액연금보험 무배당 2404

iM 플러스변액연금보험 무배당 2410

KB평생소득변액연금보험 Plus 무배당

교보변액연금보험(무배당)[B]

시간에 투자하는 변액연금보험(무)2410 1종

시간에 투자하는 변액연금보험(무)2410 2종

저축보험
(무)(e)더쉬운자산관리 ETF변액저축보험 2.0
안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여 중장기 목적자금 마련에 용이한목돈마련형 저축성보험

(무)ETF 투자의 정석 변액저축보험

(무)ETF 투자의 정석 변액저축보험(e)

(무)더쉬운자산관리 ETF변액저축보험 2.0

(무)드림저축보험2407

(무)베리굿(Vari-Good) 변액저축보험B2407

(무)베리굿(Vari-Good) 변액저축보험B2407(모바일)

(무)보너스주는변액저축보험2404

(무)보너스주는저축보험2404

(무)플러스자산관리 저축보험Ⅳ

교보라이프플래닛(무)b저축보험

변액저축보험(무)2410

변액저축보험(무)2410

삼성 에이스변액저축보험(B2401)(무배당)

프리미엄NH저축보험(무)_2404

건강보험
(무)KB환경사랑입원보험(보장성)
신체위험에 대한 종합보장설계가 가능한 건강보험

(무)KDB든든한건강보험

(무)KDB든든한안심치매보험

(무)Top3 VIP안심보험(장해보장형)

(무)Top3 VIP안심보험(치매보장형)

(무)Top3 VIP안심보험e(장해보장형)

(무)Top3 VIP안심보험e(치매보장형)

(무)건강검진 걱정없는 미니보험(모바일)

(무)교보라플 꼭필요한 치매간병보험(생활비보장형(장해))

(무)교보라플 꼭필요한 치매간병보험(치매보장형)

(무)라이나 당뇨플러스건강보험(모바일)

(무)백년친구 든든보험(2407)

(무)백년친구 생활비보험(2407)_장해보장형

(무)백년친구 생활비보험(2407)_치매보장형

(무)암걱정없는 표적치료암보험(갱신형)(모바일)

(무)엔젤New건강보험(보장성)

(무)엔젤안심보험

(무)흥국생명안심케어보험2407

iM 프리미엄안심보험 무배당 2406 1종(치매보장형)

iM 프리미엄안심보험 무배당 2406 2종(장해보장형)

KB 골든라이프 치매건강보험 무배당

KB골프보험(B)

NH국내여행보험

NH해외여행보험

교보라이프플래닛(무)b암보험

푸본현대 행복리턴 건강보험 무배당(B2404)

한화 골드클래스간병보험 무배당2404

한화 케어밸런스건강보험 무배당2404

상해보험
(무)KDB든든한상해보험
다양한 상해사고와 일상생활에서 발생할 수있는 생활위험을 보장하며, 안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여 다양한목적자금으로 활용

(무)Top3 CEO안심보험

(무)Top3 CEO안심보험(e)

(무)엔젤상해보험

(무)프로미라이프New상해안심보험2404

(무)현대해상하이퍼스트상해보험(Hi2404)

NH운전자상해보험

종합보험
기업종합보험
기업 운영중 사고를 담보하는 종합보험

10. 주요 상품ㆍ서비스 (7) PB/GOLD&WISE 전용상품(상세)

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(1) PB/GOLD&WISE 전용상품

- PB 센터 / GOLD&WISE라운지 이용고객 니즈에 맞춘 국내/해외/파생상품 및 기타 투자형 상품제공

상품유형
상품명
특징

MMF
하나 인Best 신종 MMF K-1호(국공채)
장부가계산 방식으로 안정적인수익률을 창출하는 단기상품

한화 신종MMF 4호(개인용)

채권형집합투자기구
교보악사 TOMORROW 장기우량 증권투자신탁 K-1(채권)
국내외 채권 및 채권관련 자산에 주로 투자하는 채권형 상품

혼합형집합투자기구
하나 글로벌 인프라 증권자투자신탁(주식)
국내외 주식 및 채권에 분산투자하는 혼합형상품

AB 미국 그로스 증권투자신탁(주식-재간접형)

KB 베트남 포커스 증권자투자신탁(주식혼합)

주식형

집합투자기구

한국밸류 10년투자 증권투자신탁 1호(주식)
국내외 주식 및 주식관련 자산에 주로 투자하는 주식형 상품

삼성 미국코어주식 증권자투자신탁H 주식

한국투자 글로벌브랜드파워 증권자투자신탁2호(주식)

하나 블루칩바스켓 증권자투자신탁(V-1호) 주식

마이다스 블루칩배당 증권 투자회사(주식)

미래에셋 디스커버리 증권투자신탁 5호(주식)

해외펀드
피델리티 지속가능 헬스케어 펀드
외국 운용사가 해외에서 설정하여 국내에서 판매하는 역외펀드

AB SICAV I- 지속가능 미국 테마주 포트폴리오

AB SiCAV I - 유럽 주식 포트폴리오

AB FCP I - 유럽 채권수익 포트폴리오

블랙록 BGF 미국 밸류 펀드

블랙록 BGF 일본 중소형주 오퍼튜너티 펀드 USD

블랙록 BGF 중남미 펀드

프랭클린 유에스거번먼트 펀드

템플턴 이머징마켓 펀드

피델리티 글로벌 테마형 기회 펀드

피델리티 대중국펀드

피델리티 지속가능 헬스케어 펀드

11. 주요 상품ㆍ서비스 (8) 전자금융(상세)

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(1) 전자금융 (상세)

▶ KB스타뱅킹 서비스

구분
내용

개요
- 모바일 앱을 통하여 이체·상품가입·자산관리·외환 등 은행거래와 증권·카드·보험 등 KB금융그룹 계열사의 금융서비스를 제공하고, 국민지갑·전자문서·리브모바일 등 비금융 생활밀착형 콘텐츠 이용이 가능한 서비스

이용 대상
- 모든 고객 (단, 조회·이체, 상품가입 등의 금융거래 시 인터넷뱅킹 가입 및 로그인 필요)

지원OS
- 안드로이드 5.0 이상, 아이폰(iOS) 13.0 이상

주요서비스
최근/My메뉴
- 최근 이용 메뉴, My메뉴

조회

- 전체계좌조회, 통합거래내역조회, 해지계좌조회, 휴면계좌조회,

휴면예금 ·보험금 찾기, 수수료 납부내역조회, ID모아보기 계좌조회,

계좌통합관리서비스(어카운트인포)

이체

- 이체, 이체결과조회(이체확인증), 자동이체, 이체한도 조회/변경, 이체관리, 잔액

모으기, ID모아보기, 계좌이동서비스(자동이체통합관리), 리브포켓으로 이체

상품가입

- 금융상품, 입출금+카드, 적금, 정기예금, 외화예적금, 대출, 퇴직연금, 펀드, 신탁,

ISA, 청약/채권, 골드/실버, 보험, 은행-증권 연계, 노란우산

가입상품관리
- 계좌설정, 입출금, 예적금, 외화예적금, 대출, 퇴직연금, 펀드, 신탁, ISA, 청약/채권, 골드투자통장, 보험, 노란우산

자산관리
- 한번에, 지출, 투자, 연금/절세, 금융팁

공과금
- 공과금 납부하기, 공과금 납부조회/취소, 법원업무

외환
- 환율, 환전, 해외송금, 국내외화이체/예금입출금, 외환정보관리, 외환수수료납부/조회

금융편의

- ATM/창구출금, 미성년자계좌신규미리작성, 증명서,통장/보안매체 발급(배송),

은행에 서류제출, 비대면 위임장 제출 서비스, KB모임통장 서비스, ID모아보기 서비스, 수표조회, 금융거래종합보고서, KB모바일현금카드(AOS), 국민연금 받는계좌 조회/변경

혜택
- 혜택홈, 이벤트

멤버십
- KB스타클럽, My KB스타클럽, 혜택내역조회, KB국민팬슈머

생활/제휴

- KB매일걷기, 국민오락실, 운세서비스, KB스타뱅킹 통신요금제, 한국사 매일 퀴즈,

국민지갑, KB공공알리미, 캠핑/글램핑, 실손보험 빠른청구, 세상을 바꾸는 나눔, 부동산 등기변동 알림 서비스, 반려동물관리, KB LiivM(리브모바일)

테마별서비스
- 테마별서비스 둘러보기, 부동산, 자동차, 여행, 통신, 주식, 카드, 보험, 대출

KB스타틴즈

- 선불전자지급수단 기반 간편금융 및 참여형 비금융 콘텐츠(만 14~18세 전용)

ㅇ 간편 금융: 송금, 결제(KB PAY/제로/뱅크페이), ATM입출금, 편의점 충전

ㅇ 비금융콘텐츠: 한국사 매일퀴즈, 오늘의 한줄, 도전!필독도서, 시간표/급식표, 만보챌린지, 밸런스게임, 이번주 퀴즈

KB금융그룹
- KB증권, KB손해보험, KB국민카드, KB라이프생명, KB캐피탈, KB저축은행

꿀팁정보
- 청년정책/장학금 모아보기, 맘 편한 아이금융, 든든한 군TIP생활관, 참편한 50 PLUS 라운지, 부동산 전문가 분석, KB스타뱅킹 길라잡이

사장님+
- 사장님 홈, 사업자 계좌조회, 사업자 금융상품, 사장님을 위한 서비스, 가맹점결제계좌, 사장님을 위한 뱅킹

고객센터

- 새소식, 고객상담, 지점찾기/번호표발행, 고객정보 관리, 사고신고, 소비자보호,

고객의견(민원, 칭찬, 제안), 위치기반서비스 이용약관

인증/보안
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12. 증권거래현황(상세)

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(2024.1.1~2024.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
8,471,205
7,926,958
16,398,163
460,298
-48,819

코스닥시장
2,002,998
1,856,880
3,859,878
180,649
19,988

코넥스시장
-
72
72
5,848
932

기타
224,611
286,822
511,434
775,736
4383

소계
10,698,814
10,070,732
20,769,547
1,422,531
-23,516

신주인수권증서
유가증권시장
7,143
4,341
11,484
518
407

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
7,143
4,341
11,484
518
407

기타
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
255,892
111,871
367,763
271,379
15567

소계
255,892
111,871
367,763
271,379
15567

계
10,961,849
10,186,944
21,148,794
1,694,428
-7,542

채무증권
국채,지방채
국고채
143,178,508
142,652,083
285,830,592
4,668,089
19,677

국민주택채권
2,466,348
2,421,154
4,887,501
151,679
2,871

기타
5,021,269
5,012,786
10,034,055
1,048,003
28,745

소계
150,666,125
150,086,023
300,752,148
5,867,771
51,293

특수채
통화안정증권
28,794,269
28,500,797
57,295,067
983,811
1,968

예금보험공사채
190,866
170,656
361,521
50,025
17

토지개발채권
-
-
-
-
-

기타
8,902,313
8,406,511
17,308,825
5,336,995
1,132

소계
37,887,448
37,077,964
74,965,413
6,370,831
3,117

금융채
산금채
3,930,390
4,091,418
8,021,807
686,243
128

중기채
5,333,036
5,092,908
10,425,943
962,182
-276

은행채
9,482,729
8,057,768
17,540,497
1,776,882
-389

여전채
10,552,042
10,499,869
21,051,910
1,455,186
122

종금채
-
-
-
-
-

기타
220,382
211,038
431,420
-
-

소계
29,518,579
27,953,001
57,471,577
4,880,493
-415

회사채
12,419,195
12,919,301
25,338,496
3,715,004
21,069

기업어음증권
65,676,720
66,751,825
132,428,545
5,668,511
23,900

기타
61,472,023
62,069,483
123,541,506
3,680,564
10,101

계
357,640,090
356,857,597
714,497,685
30,183,174
109,065

집합투자증권
ETF
12,446,756
15,346,560
27,793,316
3,668,202
21,268

기타
474,149
441,812
915,961
1,199,894
-53,742

계
12,920,905
15,788,372
28,709,277
4,868,096
-32,474

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
186,537
181,669
368,206
605,427
246

채무증권
국채,지방채
5,100,306
4,943,532
10,043,838
347,285
-13850

특수채
757,373
592,234
1,349,606
547,413
1,693

금융채
748,194
1,078,834
1,827,028
92,136
160

회사채
960,518
1,094,996
2,055,514
218,056
273

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
1,009,498
1,049,970
2,059,468
86,474
8,185

소계
8,575,889
8,759,566
17,335,454
1,291,364
-3,539

집합투자증권
-
-
-
-
-

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
36,710
7,138
43,847
239,134
19,967

기타
-
-
-
-
-

계
8,799,136
8,948,373
17,747,507
2,135,925
16,674

파생결합증권
ELS
-
-
-
-
-

ELW
-
-
-
-
-

기타
423,764
417,644
841,408
657,937
17,338

계
423,764
417,644
841,408
657,937
17,338

기타증권
-
-
-
-
-

합계
390,745,744
392,198,930
782,944,674
39,539,560
103,061

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

13. 장내파생상품거래현황(상세)

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(2024.1.1~2024.12.31)
(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
상품선물
금
-
-
-
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

금융선물
금리선물
국채3년
242,531,266
35,498,948
-
278,030,214
-
-
1,580

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
114,324,040
11,533,069
-
125,857,109
-
-
12,064

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
5,783
-
-
5,783
-
-
-

소계
356,861,089
47,032,017
-
403,893,106
-
-
13,644

통화선물
미국달러
41,170,612
15,525,431
-
56,696,043
-
-
-1,258

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
41,170,612
15,525,431
-
56,696,043
-
-
-1,258

지수선물
KOSPI200
20,730,921
13,208,685
-
33,939,606
-
-
5,383

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
20,730,921
13,208,685
-
33,939,606
-
-
5,383

개별주식
23,968,991
8,300,498
-
32,269,489
-
-
-13,501

기타
1,029,653
30,360
-
1,060,013
-
-
-

계
443,761,266
84,096,991
-
527,858,257
-
-
4,268

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
443,761,266
84,096,991
-
527,858,257
-
-
4,268

해외
상품선물
농산물
-
89,627
-
89,627
24
99
-75

비철금속,귀금속
937,279
419,269
-
1,356,548
15
169
-155

에너지
143,788
1,393,210
-
1,536,998
1,153
744
408

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
1,081,067
1,902,106
-
2,983,173
1,192
1,012
178

금융선물
통화
896,279
1,682,227
-
2,578,506
1,132
234
898

금리
53,609,273
19,833,274
-
73,442,547
718
5,407
-4,688

주가지수
3,753,883
27,217,942
-
30,971,825
3,260
7,963
-4,703

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
58,259,435
48,733,443
-
106,992,878
5,110
13,604
-8,493

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
59,340,502
50,635,549
-
109,976,051
6,302
14,616
-8,315

선물계
503,101,768
134,732,540
-
637,834,308
6,302
14,616
-4,047

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
84,406
179,695
-
264,101
804
72,803
-27,745

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
84,406
179,695
-
264,101
804
72,803
-27,745

개별주식
217,243
5,187
-
222,430
1,028
897
-613

통화
미국달러
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
301,649
184,882
-
486,531
1,832
73,700
-28,358

해외
주가지수
-
510,910
-
510,910
8,115
91,763
30,122

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
-
510,910
-
510,910
8,115
91,763
30,122

옵션계
301,649
695,792
-
997,441
9,947
165,463
1,764

기타
국내
-
-
-
-
-
-
-

해외
-
-
-
-
-
-
-

기타계
-
-
-
-
-
-
-

합계
503,403,417
135,428,332
-
638,831,749
16,249
180,079
-2,282

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

14. 투자운용인력현황(상세)

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성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수
운용규모(백만원)

김수현
부장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20120914
Buffalo Univ. 사회과학학 / 성균관대학교 EMBA 석사 / KB증권 신탁운용부 /KB증권 Wrap운용부
20170928
상근
55,361
873,667

김민철
부장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20021127
전남대 경제학 / 교보증권 지점영업, NH투자증권 채권금융부,BNK투자증권 채권금융부/ KB증권 Wrap운용부
20191115
상근
55,361
873,667

지승현
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20191205
KAIST대학교 전기 및 전자공학 / KB증권 신탁부, Wrap운용부
20191216
상근
55,361
873,667

양윤정
대리
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20200618
건국대 영어영문학 / 연세대학원 금융공학 재학 / KB증권 OCIO운용부/ KB증권 Wrap운용부
20230313
상근
55,361
873,667

유지수
대리
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20220224
한양사이버대학교 경영학과 / 메리츠증권 금융상품영업팀 /KB증권 Wrap운용부
20220426
상근
55,361
873,667

이새라
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20171227
명지대 경제학 / 유진자산운용 채권운용팀 / 우리자산운용 채권3팀
20240823
상근
55,361
873,667

김미연
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20120406
홍익대 국제경영학 / 경희대학원 경영컨설팅 석사 / 동양종금 고객자산운용팀
20120502
상근
1,398
53,321

이두영
부장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20080919
KAIST 대학원 금융학 / 파운트투자자문 상품개발팀 / KB증권 Wrap운용부
20170928
상근
1,398
53,321

윤정선
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20140425
State University of New York at Stony Brook 응용수학,경영학 복수전공 /KB증권 투자컨설팅부, Wrap운용부
20200827
상근
1,398
53,321

박기영
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20120914
연세대 경영학,응용통계학 / 현대증권 신탁부, KB증권 신탁운용부 /KB증권 Wrap운용부
20120927
상근
1,398
53,321

현슬기
대리
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20160708
고려대 가정교육,경영학 / KB증권 Wrap운용부
20181214
상근
1,398
53,321

윤정훈
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20231207
중앙대 컴퓨터공학 / 중앙대학원 컴퓨터공학 석사 / KB증권 Wrap운용부
20231221
상근
1,398
53,321

이원일
대리
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20230223
서강대 경영학 / 이베스트투자증권 채권영업2팀 / 교보증권 채권인수부/ KB증권 Wrap운용부
20231113
상근
1,401
53,321

이유영
대리
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20240620
영남대 경영학 / KB증권 경주지점, KB증권 김천지점
20240712
상근
1
83

한동욱
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
19960715
고려대 영어교육학 / 고려대학원 금융경제 석사 / 건국대 국제부동산 석사KB증권 강남지점 / KB증권 압구정지점
20190402
상근
3
1,120

임용수
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20041022
목원대 경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
20

박병효
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 경제학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
21

오상석
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
고려대 사회학 / KB증권 지점영업
20170512
상근
3
34

권광덕
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
부산대 금융. 증권. 선물. 보험 석사 / KB증권 지점영업
20010716
상근
59
3,741

김봉준
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
부산대 경영학 / KB증권 부산지점 / KB증권 부산PB센터 / KB증권 창원지점
20010109
상근
1
-

박병남
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
홍익대학교 경영학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
1
3

최윤석
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
영남대 경제학 / KB증권 지점영업
20010709
상근
1
96

김동선
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000503
강원대 무역학, 연세대 광고홍보 석사 / KB증권 지점영업
20090602
상근
1
13

김갑동
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
국민대 무역학 / KB증권 지점영업
20110804
상근
11
267

임종빈
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
충북대 무역학 / KB증권 청주지점 / KB증권 대전PB센터
20040514
상근
1
-

이철진
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20011113
서강대 금융경제학 석사 / KB증권 광화문지점 / KB증권 영업부금융센터/ KB증권 신설동지점
20020108
상근
1
-

서민교
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
경희대 경영학 / KB증권 신사지점 / KB증권 압구정지점
20010201
상근
1
1

고상균
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20020612
제주대 전기공학 / KB증권 지점영업
20181217
상근
1
64

김정환
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20200503
연세대 사학 / KB증권 용인지점 / KB증권 WM지원부 / KB증권 WM추진부 KB증권 양재PB센터 / KB증권 과천지점
20010119
상근
15
2,400

남정득
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000506
건국대 경제학, 서강대 재무관리 석사 / KB증권 지점영업
20170621
상근
12
1,086

강승구
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
서울대 독어교육학 / KB증권 지점영업
20060920
상근
5
114

박용진
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
부산외국어대 외교학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
11
1,350

신길수
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
서울대 식품공학 / KB증권 지점영업
20150805
상근
4
170

노동걸
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20090424
동아대 무역학 / KB증권 방어진지점
20010626
상근
1
62

김재양
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
동의대 경영학, 부산대 경영학 석사 / KB증권 지점영업
20010201
상근
3
270

최정욱
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050504
강릉대 경제학 / KB증권 이천지점 / KB증권 용인지점 / KB증권 부천지점/ KB증권 테크노마트지점
20050601
상근
1
1

문승환
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
국민대 과학사회학 / KB증권 지점영업
20030227
상근
2
65

김효봉
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
경희대 무역학 / KB증권 지점영업
20020716
상근
1
10

김용기
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
고려대 무역학 / KB증권 지점영업
20181214
상근
18
4,163

이용선
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
19980101
부산대 경영학 / KB증권 센텀시티지점
20010109
상근
1
-

정재호
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
건국대 법학 / KB증권 삼성동금융센터 / KB증권 판교지점
20010119
상근
1
-

김홍윤
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20011113
경남대 독어독문학 / KB증권 마산지점 / KB증권 창원지점
20020108
상근
1
-

김경단
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20030927
상주대 비지니스경제학 / KB증권 포항지점 / KB증권 대구지점
20051026
상근
1
-

김영이
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040725
전북대 무역학 / KB증권 대치금융센터 / KB증권 압구정지점
20050330
상근
3
945

김수희
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050504
조선대 회계학 / KB증권 지점영업
20040519
상근
1
2

금무섭
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
19991215
영남대 경영학 / KB증권 북울산지점 / KB증권 방어진지점
20010702
상근
1
-

정지혁
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
건국대 경영학 / KB증권 용산지점 / KB증권 영업부금융센터
20010702
상근
1
1

김동현
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
경희대 행정학, 부산대 금융증권선물보험 석사 / KB증권 지점영업
20050330
상근
1
22

임우균
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
단국대 경제학 / KB증권 지점영업
20010119
상근
1
1,025

송진욱
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20060228
중앙대 경제학 / KB증권 수유지점 / KB증권 광화문지점
20060410
상근
1
54

강형철
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
한국외대 경영학 / KB증권 신사지점 / KB증권 반포지점
20040524
상근
1
-

황선경
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
국민대 무역학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
26

정승규
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
홍익대 금융보험학 / KB증권 대점PB센터 / KB증권 대전지점
20010626
상근
1
-

배성진
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
경원대 경영학 / 고려대학원 재무학 석사 / 고려대 MBA / KB증권 송파지점/ KB증권 WM투자전략부
20181218
상근
4
478

김정아
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
국민대 공예미술학 / KB증권 지점영업
20010822
상근
2
17

하재준
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20030412
대구대 경제학 / 경북대 재무관리 석사 / KB증권 구미지점 / KB증권 대구지점
20010109
상근
1
1

정광교
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
연세대 신문방송학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
2
82

박주진
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
단국대 회계학 / KB증권 연금컨설팅부 / KB증권 신림지점
20010716
상근
1
-

이경우
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
동국대 국제경제학 / KB증권 종로지점 / KB증권 가산디지털지점/ KB증권 반포지점
20010626
상근
1
-

박맹상
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
아주대 경영학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
7
207

임휘열
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
한양대 경제학 / KB증권 부평지점, KB증권 GWS기획부,KB증권 가산디지털지점
20010109
상근
1
96

금기선
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
충남대 무역학 / KB증권 신탄진지점 / KB증권 세종지점
20050330
상근
1
-

안준수
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
홍익대 경영학 / KB증권 지점영업
20080130
상근
1
62

고현숙
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
경기대 무역학 / KB증권 지점영업
20160325
상근
2
13

용태삼
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
국민대 무역학 / KB증권 지점영업
20040514
상근
15
1,537

송원진
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
건국대 경영학 / KB증권 지점영업
20050404
상근
2
30

정정욱
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
경주대 관광경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
91

곽경욱
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000330
단국대 경제학 / KB증권 남울산금융센터 / KB증권 방어진지점
20010109
상근
1
97

박재형
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
서강대 경제학 / KB증권 청주지점
20010312
상근
1
10

김영각
부장B
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
서울시립대 회계학 / KB증권 WM투자전략부, KB증권 영업부금융센터
20181214
상근
3
309

김원식
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
전북대 행정학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
2
87

정민철
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
숭실대 경제학, 서강대학원 금융경제 석사 / KB증권 지점영업
20020108
상근
2
107

김형건
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
영남대 경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
22

이용봉
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
한국외국어대 경영정보학 / 한국외국어대학원 경영정보학 석사/ KB증권 신탁부 / KB증권 영업부금융센터
20010709
상근
1
-

김원구
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
19991215
경일대 행정학 / KB증권 상인지점 / KB증권 김천지점 / KB증권 대구지점
20010626
상근
1
-

설형준
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
경북대 무역학 / KB증권 삼성동금융센터
20040528
상근
1
-

서성교
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
19981111
동아대 회계학 / KB증권 부전동지점 / KB증권 부산PB센터
20010119
상근
1
-

이중순
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 회계학 / KB증권 대전PB센터 / KB증권 대전지점
20010626
상근
1
-

양정민
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050923
경희대 경제학 / KB증권 지점영업
20100729
상근
1
50

박용길
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
국제대 영어영문학 / KB증권 지점영업
20180514
상근
1
9

김동주
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
부산대 경영학 / KB증권 지점영업
20050615
상근
1
66

한승일
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
동대문상업고등학교 / KB증권 지점영업
20080130
상근
1
-

김동현
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
동국대 회계학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
4
84

박성호
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000503
고려대 경제학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
3
30

박희숙
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20021127
경상대 산업공학 / KB증권 서초지점 / KB증권 양재PB센터
20150805
상근
1
-

오미숙
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
인하대 가정관리학 / KB증권 광명지점
20050330
상근
1
-

모희원
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
경원대 중어중문학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
6
21

방소희
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20030409
숙명여대 경영학 / KB증권 광화문지점 / KB증권 명동스타PB센터
20050120
상근
1
1

박지현
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
덕성여대 도서관학 / KB증권 신설동지점 / KB증권 광화문금융센터
20010716
상근
1
-

박석원
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
경희대 경제학 / KB증권 지점영업
20111004
상근
2
192

김희동
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
경북대 경제학 / KB증권 포항지점 / KB증권 대구지점
20010109
상근
1
19

김기성
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20031022
연세대 경영학 / KB증권 영업부금융센터 여의도라운지 /KB증권 SME금융1부
20040331
상근
1
35

윤영율
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
중앙대 경영학 / KB증권 과천지점 / KB증권 부천지점 / KB증권 부평지점
20010716
상근
3
2,170

윤민정
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20220623
경원대 경영학 / KB증권 송파지점 / KB증권 테크노마트지점
20220624
상근
1
12

최은주
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20220224
근명여자상업고 / KB증권 미금역지점 / KB증권 반포지점 /KB증권 삼성동PB센터
20220303
상근
3
35

김윤성
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
성균관대 경제학 / KB증권 반포지점 / KB증권 용산지점
20010201
상근
1
1

이대희
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
동국대 경제학 / 서강대학원 금융경제 석사 / KB증권 영업부금융센터/ KB증권 광화문금융센터
20010109
상근
1
-

김상재
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000503
서강대 경제학 / KB증권 신설동지점 / KB증권 테크노마트지점
20010201
상근
1
-

강병철
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
제주대 무역학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
4
184

오준석
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
중앙대 경영학 / KB증권 지점영업
20080401
상근
3
156

이재영
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20090508
성균관대 통계학 / KB증권 지점영업
20150420
상근
4
145

이창길
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
19990915
경남대 정치외교학 / KB증권 포항지점 / KB증권 대구지점
20050330
상근
1
-

서원규
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
성균관대 경영학 / KB증권 천안지점 / KB증권 평택지점 /KB증권 아산지점
20030306
상근
1
7

문현아
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
명지대 경영학, 한양대 재무관리 석사, 건국대 부동산금융투자 석사,연세대 제24기 고급기업분석가과정(비학위과정),단국대 최고경영자과정(비학위과정) / KB증권 지점영업
20080327
상근
1
3

김윤상
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
부산대 전자계산학 / KB증권 지점영업
20150706
상근
9
413

주수정
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
울산여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20130423
상근
12
828

최은정
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050504
한국방송통신대 가정학 / KB증권 지점영업
20160819
상근
1
51

서희정
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050923
부산경상전문대 세무회계 / KB증권 지점영업
20010626
상근
5
404

김태인
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
명지전문대 세무회계 / KB증권 지점영업
20010626
상근
2
17

김임규
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
고려대 경제학 / KB증권 대치금융센터
20170113
상근
1
-

윤영란
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20020612
안성여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20020801
상근
1
9

임은희
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
나주여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20210221
상근
1
11

박정순
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
인천전문대학 산업경제학 / KB증권 지점영업
20050330
상근
2
55

오은경
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
숙명여대 경영학 / KB증권 지점영업
20010119
상근
5
68

박은정
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20070323
한국방송통신대 경영학 / KB증권 지점영업
20150805
상근
3
39

김은진
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
청담종합고 / KB증권 용인지점
20010626
상근
3
308

이미라
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
성동여자실업고등학교 / KB증권 지점영업
20171205
상근
2
68

김진희
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
동구여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20160323
상근
1
8

윤현숙
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
동국대 경영학 / KB증권 지점영업
20050330
상근
1
14

김미련
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20011218
마산여자상업고 / KB증권 마산지점 / KB증권 창원지점
20070131
상근
1
-

하경미
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
정화여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
14

백미영
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000503
대전여자상업고 / KB증권 도곡스타PB센터 / KB증권 대치금융센터/ KB증권 미금역지점
20010119
상근
3
277

김만숙
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
서울사이버대 부동산학 / 한경대 아동가족복지학 석사 / KB증권 영통지점/ KB증권 평택지점
20010702
상근
1
-

이선화
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
염광여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20170717
상근
2
16

장재형
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
안동대 생물학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
1
13

윤철수
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20140522
경기대 경영학 / KB증권 삼성동 지점 / KB증권 삼성동금융센터
20140522
상근
2
1,314

금원경
전무
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
경희대 산업공학 / 경희대학원 경영정보학 석사 / KB증권 WM 사업본부/ KB증권 강북지역본부 / KB증권 강남지역본부/ KB증권 대치금융센터
20010716
상근
1
19

김수빈
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20210624
건국대 지리학 / KB증권 광화문금융센터, KB증권 강남스타PB센터
20241127
상근
1
34

박신혁
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20221208
경희대 경영학 / KB증권 광화문금융센터
20231114
상근
6
164

권일수
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20220623
중앙대 경영학부 / KB증권 부산PB센터
202310311
상근
2
49

임건화
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20140425
중앙대 회계학 / 한국투자증권 삼성동PB센터 / KB증권 압구정지점
20230817
상근
1
105

김광수
WealthManager
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
한양대 경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
34

배상덕
WealthManager
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
동국대 북한학 / KB증권 지점영업
20010119
상근
9
281

최승호
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20230209
경북대 경영학 / KB증권 목동PB센터
20230510
상근
3
61

이석민
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20231207
중앙대 경영학 / KB증권 서초지점,KB증권 KB GOLD&WISE the FIRST 반포
20231207
상근
1
39

민동욱
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20181206
건국대 교육공학 / 국가평생교육진흥원 경영학 / KB증권 WM영업총괄본부/ KB증권 테크노마트지점
20230208
상근
15
1,313

김현수
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20230622
고려대 보건정책관리학 / KB증권 대치금융센터 / KB증권 삼성동금융센터
20230912
상근
2
22

김진성
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20230223
한국기술교육대 산업경영학 / KB증권 대치금융센터 /KB증권 WM영업총괄본부 / KB증권 송파지점
20230317
상근
5
146

강정호
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20211209
부경대 국제통상학 / KB증권 WM영업총괄본부 / KB증권 노원PB센터
20230112
상근
4
140

박주리
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20211209
덕성여대 경영학 / KB증권 도곡스타PB센터/KB증권 KB GOLD&WISE the FIRST
20220104
상근
2
23

모은미
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20190704
조선대 경영학 / KB증권 분당PB센터
20211105
상근
1
76

최도영
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20210210
성균관대 경영학 / KB증권 영업부금융센터
20220118
상근
4
440

정대희
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20211223
건국대 경영학과 / KB증권 삼성동금융센터 / KB증권 압구정지점
20220113
상근
1
1

이득규
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20200618
국민대 재무금융학 / KB증권 광화문금융센터
20220113
상근
1
-

신재욱
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20210210
성균관대 시스템경영공학 / KB증권 강남스타PB센터, KB증권 KB GOLD&WISE the FIRST WM1지점
20220118
상근
1
21

백승현
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20210210
홍익대 경영학부 / KB증권 대치금융센터 / KB증권 삼성동금융센터
20220118
상근
1
1

박기갑
대리
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20181206
전남대 경영학부 / KB증권 상무지점 / 한국투자증권 목포영업소
20210901
상근
2
174

김호윤
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20160325
부경대 경영학 / KB증권 부산지점 / 한국투자증권 동래PB센터
20210827
상근
11
1,214

유혜진
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20100520
서원대학교 사회과학, 충북대학교 재무관리 석사 /한국투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20210817
상근
53
4,151

정용훈
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20170707
영남대 경제금융학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
28
2,770

김민호
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20160708
한국외대 경제학과 / KB증권 지점영업
20010720
상근
93
3,503

전은국
WealthManager
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
동국대 삼림경영학 / KB증권 지점영업
20050330
상근
9
489

전창식
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000503
광신상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010109
상근
2
274

권일석
WealthManager
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
경북대 경제학 / 경북대 재무관리 석사 / KB증권 동부지역본부, KB증권 대구지점
20010109
상근
2
2,846

김종기
WealthManager
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000503
경북대 경제학 / KB증권 지점영업
20191216
상근
1
5

문상연
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20180705
한양대 체육학, 국제학부 / KB증권 지점영업
20170918
상근
34
7,095

최영석
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20241114
한양대 경영학부 / KB증권 대치금융센터, KB증권 압구정지점
20241120
상근
2
2,072

김홍윤
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20180322
전북대 경제학, 경영학 / 대신증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20050330
상근
1
13

우경민
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20160708
경희대 기업회계,세무 / 대신증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20010709
상근
1
19

이승현
주임
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20191205
상명대 경제금융학 / KB증권 WM영업지원부, KB증권 대치금융센터
20201021
상근
2
245

이근호
대리
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20150807
전남대 사회학, 경제학 / KB증권 지점영업
20150805
상근
1
14

김혜라
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20150807
단국대 법정학 / 삼성증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20020702
상근
1
621

이미영
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20150807
충청전문대 / KB증권 청주지점
20171130
상근
1
-

박민서
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20101105
경희대 외식산업 경영학 / 미래에셋대우 압구정중앙WM지점영업/ KB증권 지점영업
20010626
상근
5
329

백승록
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20071116
고려대학교 경영학, 홍콩과학기술대학교 MBA 석사 / KB증권 지점영업
20171016
상근
4
713

김성도
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20150807
동국대 영어영문학 / 성균관대학원 금융학 석사 / KB증권 일산지점 / KB증권 자금부 / KB증권 부평지점
20170926
상근
1
-

장진아
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20170707
이화여대 경제학 / 미래에셋대우 한티역WM지점영업 / KB증권 지점영업
20121218
상근
7
324

정상구
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20080919
성균관대 경제학 / 삼성증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20060412
상근
11
835

김희경
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000506
서울여대 경영학 / 삼성증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20010119
상근
23
7,807

백두산
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20160708
아주대 경영학, 행정학 / 대신증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
-

장선민
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
서울여자상업고등학교 / KB증권 지점영업업
20010626
상근
3
95

유대일
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20100520
인하대 소비자아동학 / 한국투자증권 압구정PB센터 지점영업/ KB증권 지점영업
20080130
상근
17
1,145

김주남
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050923
영진전문대 경영과 / KB증권 남울산금융센터
20170605
상근
3
738

이용찬
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20080919
건국대 지리학 / 삼성증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20200827
상근
24
2,544

김창호
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20100520
한양대 경영 / KB증권 도곡스타PB센터
20170512
상근
1
-

구동록
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20071019
고려대 사회학 / KB국민은행 신탁부, 미래에셋대우 지점영업 / KB증권 지점영업
20010109
상근
3
1,268

이명환
WealthManager
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000506
중앙대 경영학 / KB증권 지점영업
20150903
상근
7
1,182

정재영
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20120406
경희대 경제학 / KB증권 청담PB센터
20041216
상근
6
666

김용천
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20160819
고려대 통계학 / KB증권 목동PB센터 / KB증권 신설동지점 /KB증권 광화문금융센터
20160819
상근
1
-

최영미
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010328
경성대 경영학 / KB증권 부산PB센터
20160408
상근
1
-

이순란
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20001213
경성대 경영학 / KB증권 부전동지점 / KB증권 부산지점
20160418
상근
1
-

이기욱
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20150807
경북대 경제통상학 / KB증권 김해지점 / KB증권 부전동지점
20160404
상근
1
163

윤만수
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20150223
울산대 경제학 / 서강대 경제학(석) / KB증권 남울산금융센터
20160309
상근
2
4,266

이승렬
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20161209
충남대 수학학 / KB증권 지점영업
20160819
상근
1
4

임창균
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20161209
건국대 부동산학 / KB증권 지점영업
20180813
상근
2
166

범기원
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20140425
경희대 중국어학 / KB증권 지점영업
20070131
상근
14
4,762

김일규
대리
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20230622
경상대 경제학 / KB증권 동래지점 / KB증권 센텀시티지점 / KB증권 부산지점
20230623
상근
1
3,049

김태연
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20140425
한국외국어대 경제학, 국제경제학 / KB증권 지점영업
20201016
상근
48
8,941

선석원
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20100930
부산대 경영학 / KB증권 부산PB센터 / KB증권 센텀시티지점
20151208
상근
1
-

정성주
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20160712
경희대 석사 경영학 / 유안타증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20160712
상근
6
195

김재곤
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20001218
성균관대 무역학 / 한화투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20141217
상근
1
19

이영철
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20180705
인하대 기계공학, 경영학 / KB증권 지점영업
20180706
상근
4
226

홍찬섭
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20100520
서강대 경영학 / 미래에셋증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20050404
상근
4
547

권오환
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
19980507
관동대 무역학 / 울산대학원 MBA / KB증권 부전동지점 / KB증권 부산PB센터
20210221
상근
1
-

임상아
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20211209
상명대 경제학 / KB증권 수유지점 / KB증권 상계지점
20211209
상근
1
22

손호경
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20150901
경남대 경영학 / KB증권 창원지점 / KB증권 마산지점
20150901
상근
1
84

정지수
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20150901
창원대 금융보험학 / KB증권 창원지점 / KB증권 김해지점
20150901
상근
1
22

황재영
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
한양대 경영학부 / KB증권 지점영업
20010628
상근
2
89

윤성현
상무보
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000503
동국대 경영학 / 한국투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20050330
상근
31
1,333

한상규
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20170324
창원대 국제관계학 / KB증권 대구지점
20170328
상근
12
301

장성일
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20030715
영남대 경영학 / 한화투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20170828
상근
2
16

한창호
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20150619
경희대 정치외교학 / KB증권 압구정PB센터 / KB증권 명동스타PB센터
20150619
상근
1
1

최병오
상무
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
부산상대 경제학 / 시티뱅크 지점영업 / KB증권 지점영업
20140916
상근
2
16

허엽
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010328
한국외대 영어학 / KB증권 서초지점 / KB증권 양재PB센터
20210204
상근
4
744

금경섭
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20161209
충남대 회계학 / KB증권 지점영업
20100729
상근
1
4

이경록
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20041220
세종대 경제무역학 / 동양증권, LIG투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20080327
상근
2
75

김주빈
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20090508
동국대 광고학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
5
105

최수진
대리
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20130629
부산대 무역학 / KB증권 대구지점 / KB증권 포항지점
20161213
상근
1
-

송상민
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20130628
전남대 수의학 / KB증권 광산지점 / KB증권 광주PB센터
20150805
상근
2
15

서장웅
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20030715
세종대 경제무역학 / 동양증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20010312
상근
3
56

박종성
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20060920
홍익대 경영학 / 현대차투자증권 법인주식1팀 / KB증권 지점영업
20040524
상근
43
4,458

이석형
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20210624
성균관대 상업공학, 연세대 경영학 석(박)사 / KB증권 지점영업
20010626
상근
9
3,971

김준희
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
신라대 경영학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
6
210

유승연
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20120313
숭실대 경영학 / 한양대 금융투자트랙 석사 / KB증권 명동스타PB센터
20120313
상근
1
55

송원규
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20160708
중앙대 경영학 / KB증권 영업부금융센터 / KB증권 신림지점
20181214
상근
6
277

신동성
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20100520
홍익대 무역학 / 삼성증권, 한국투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20081001
상근
420
57,708

최부식
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20220224
서울대 농업기계학 / 서강대학원 정보통신공학 석사 /KB증권 IT품질기획부 / KB증권 테크노마트지점
20230111
상근
1
-

이강욱
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20091229
전남대 경영학 / KB증권 지점영업
20030227
상근
1
65

유영미
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050923
세종사이버대 경영학 / KB증권 압구정지점 / KB증권 송파지점
20100210
상근
1
2

이수빈
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20211209
울산대 경영학 / KB증권 울산지점 / KB증권 남울산지점
20211210
상근
3
116

손대호
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20080919
한동대 경영학, 경제학 / KB증권 지점영업
20210127
상근
4
2,138

이건주
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20100520
홍익대 경영학 / KB증권 지점영업
20150805
상근
140
19,632

김가영
대리
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20080625
부경대 경제학 / KB증권 방어진지점 / KB증권 울산지점 /KB증권 센텀시티지점
20220228
상근
1
12

노임선
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20210624
공주대 경영학 / KB증권 천안지점 / KB증권 천안아산역지점
20210624
상근
1
158

서유한
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20080919
한남대 무역학 / KB증권 지점영업
20040514
상근
3
68

유긍열
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20060920
수원대 경영학 / KB증권 지점영업
20181217
상근
133
17,977

강현석
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20061101
충북대 경영학 / KB증권 충주지점 / KB증권 연금상품운영부 /KB증권 목동PB센터
20080130
상근
1
-

윤상우
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20070914
동아대 무역학 / KB증권 동래지점 / KB증권 부전동지점 /KB증권 부산PB센터
20210624
상근
1
-

이준하
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20120406
한국외대 국제통상학 / KB증권 지점영업
20040514
상근
8
906

정창환
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20070323
한국외국어대 영미문학, 경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
4
132

남형우
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20211209
한국외대 경제학 / KB증권 연수지점
20211210
상근
1
-

임성준
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20070831
국민대 무역학 / KB증권 신설동지점 / KB증권 목동PB센터
20130121
상근
1
-

임재성
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20160315
서강대 국제경영학 석사 / KB증권 Trading팀, AI부, 지점영업
20010628
상근
2
717

김건수
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20111223
부산경상전문대 관광경영 / 동아대 법학 / KB증권 북울산지점
20230623
상근
5
1,246

전영훈
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20231207
강원대 무역학 / KB증권 원주지점
20231207
상근
8
316

이병훈
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20090319
조선대 경영학 / KB증권 상무지점 / KB증권 광산지점
20070124
상근
1
-

이철형
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20070216
경북대 경제통상학 / 경북대 경영학 석사 / KB증권 대구지점
20090602
상근
1
-

길세환
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
충남대 경영학 / KB증권 SME금융부 / KB증권 대전PB센터
20070124
상근
1
-

조순기
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20051221
부산대 경영학 / KB증권 동울산지점 / KB증권 방어진지점
20070124
상근
1
45

송진영
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20210210
동아대 경영학 / KB증권 지점영업
20050601
상근
33
4,289

서영석
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20061130
Mercer County Community College / Binghamton Univ. SUNY /KB증권 신사지점 / KB증권 압구정지점
20220627
상근
1
-

서종찬
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20070323
전북대 경영학, 건국대 부동산금융투자 석사 / KB증권 지점영업
20181002
상근
37
8,533

윤정효
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050626
울산대 경영학 / KB증권 방어진지점
20060412
상근
1
-

서현미
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20061101
포항전문대 경영정보학 / 동국대 경영학 / KB증권 포항지점
20181214
상근
1
-

이은숙
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20230622
청주대 불어분문학 / KB증권 부평지점
20230623
상근
2
4,085

김수미
대리
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
신경여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
7

이건희
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
성암여자상업고 / KB증권 고객센터 / KB증권 삼성동금융센터
20181218
상근
1
-

이주연
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20020612
강남대 경영정보학 / KB증권 삼성동지점 / KB증권 반포지점
20060801
상근
1
-

조영하
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20020612
원광대 회계학 / KB증권 군산지점 / KB증권 전주지점
20020801
상근
1
11

김동한
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
상주산업대 경제학 / KB증권 김천지점 / KB증권 구미지점
20030227
상근
1
-

김종만
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
단국대 전산통계학,경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
12

박선호
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20210624
한남대 회계학 / KB증권 대천지점
20210625
상근
1
-

이상우
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 회계학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
2
169

박윤정
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20190704
울산전문대학 세무회계학 / KB증권 지점영업
20170911
상근
1
24

여지혜
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20050923
명지전문대 경영학 / KB증권 광화문지점 / KB증권 가산디지털지점
20131008
상근
1
-

한미정
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20211209
경북대 아동복지학 / KB증권 김천지점
20211210
상근
2
14

김효진
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20221208
용인정보산업고 / KB증권 용인지점 / KB증권 영통지점
20221212
상근
1
-

김지영
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20210624
한남대 국제통상학 / KB증권 영업부금융센터 / KB증권 마곡지점
20210624
상근
1
16

김성미
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20240321
제주전문대학 전자계산학 / KB증권 제주지점
20240321
상근
1
18

손영신
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20021226
울산대 경제학 / KB증권 방어진지점 / KB증권 남울산금융센터
20221212
상근
1
-

장미연
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
천안상업고 / KB증권 테크노마트지점
20040514
상근
1
40

여미현
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20031022
건양대 경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
2
27

이현정
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
장안전문대 여성교양학 / KB증권 수원지점 / KB증권 영통지점
20040524
상근
1
-

김진희
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010925
울산대 일어일문학 / KB증권 남울산지점 / KB증권 북울산지점
20230704
상근
1
38

김민아
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
대구대 산업복지학 / KB증권 지점영업
20181214
상근
3
53

양우석
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20070323
강릉대 영어영문학 / KB증권 강남PB센터 / KB증권 양재PB센터 /KB증권 수지PB센터
20071127
상근
3
136

조진영
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20041217
제주대 영어영문학 / KB증권 제주지점
20210624
상근
1
7

신연서
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
성동여자실업고등학교 / KB증권 지점영업
20010709
상근
2
71

박귀옥
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20001213
부산여자전문대학 사무자동화 / KB증권 김해지점 / KB증권 창원지점
20010626
상근
1
-

이혜순
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20030907
서경대 국어국문학 / KB증권 강남스타PB센터 / KB증권 목동PB센터
20220228
상근
1
-

조은희
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
원광여자정보고등학교 / KB증권 지점영업
20011004
상근
4
38

이기상
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
전남대 경영학 / KB증권 지점영업
20180903
상근
1
10

이태하
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
건국대 행정학 / 건국대학원 행정학 석사 / KB증권 광화문금융센터
20010720
상근
1
-

이준우
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
경희대 경영학 / KB증권 지점영업
20181214
상근
3
311

안인호
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20040402
충남대 무역학 / KB증권 지점영업
20081014
상근
2
77

현혜정
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
서울여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20020801
상근
1
7

정훈재
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20011113
충북대 법학 / KB증권 지점영업
20010822
상근
1
25

서준우
과장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010621
영남대 경영학 / KB증권 대구지점
20050330
상근
1
-

김동하
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20031217
울산대 경영정보학 / KB증권 울산지점 / KB증권 방어진지점
20040514
상근
1
12

장현남
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
동아대 경영학 / KB증권 부산지점 / KB증권 울산지점 /KB증권 부산PB센터 / KB증권 센텀시티지점
20010109
상근
1
10

홍창일
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
부산대 무역학 / KB증권 방어진지점 / KB증권 북울산지점
20010720
상근
1
-

김숙경
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000808
대전실업전문대학 경영학 / 목원대 경영학 / KB증권 충주지점/ KB증권 원주지점
20010716
상근
1
1

김동현
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
아주대 경영학 / KB증권 지점영업
20030227
상근
3
204

윤원도
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
한국해양대 무역학 / KB증권 이천지점 / KB증권 용인지점 / KB증권 안산지점
20010702
상근
2
33

신승균
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
전북대 행정학, 경영학 석사 / KB증권 지점영업
20040514
상근
2
68

박지훈
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20001213
제주대 경제학 / KB증권 용산지점 / KB증권 제주지점
20010626
상근
1
-

강경수
이사대우
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
제주대 행정학 / KB증권 제주지점
20010109
상근
1
4

윤영덕
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
한국외국어대 불어 / KB증권 시화지점 / KB증권 연수지점
20010821
상근
1
-

유동형
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
울산대 경제학 / KB증권 지점영업
20090602
상근
5
213

김명석
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
전북대 경영학 / KB증권 익산지점 / KB증권 전주지점 / KB증권 군산지점
20010109
상근
1
-

안정현
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000503
동국대 사회학 / 동국대학원 사회학 석사 / KB증권 일산지점
20010119
상근
1
27

김영은
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 경영학 / KB증권 지점영업
20030227
상근
3
35

이성호
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
계명대 경제학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
1
22

이기동
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000928
계명대 사회학 / KB증권 김천지점 / KB증권 포항지점
20010109
상근
1
-

이강수
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20000503
동아대 경영학 / 부산대 경영학 석사 / KB증권 방어진지점 /KB증권 남울산금융센터
20010109
상근
1
2

곽진규
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20220623
한양대 경영학 / KB증권 명동스타PB센터
20220624
상근
1
9

경민수
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20070323
청주대 무역학 / KB증권 대전PB센터 / KB증권 세종지점
20070424
상근
1
-

고내인
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 회계학 / KB증권 대전PB센터 / KB증권 대전지점
20010709
상근
1
-

문병규
차장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20060227
목포대 금융보험학 / KB증권 지점영업
20170404
상근
3
72

오종주
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20221208
전남대 수학 / KB증권 강동지점 / KB증권 송파지점
20221212
상근
1
-

이경주
부장
지점운용형랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 경영학 / KB증권 지점영업
20080401
상근
1
10

김영욱
부장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20020612
서강대 경제학, 경영학 / 삼성자산운용 채권크레딧팀 /KB증권 Wrap운용부, OCIO운용부
20181107
상근
22
398,244

양길영
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20110506
인하대 국제통상학 / 연세대 경영학 석사 / 하나금융투자 랩운용팀 /KB증권 OCIO운용부
20220704
상근
22
398,244

윤승환
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20101105
고려대 대학원 재정학 / 신한투자증권 Wrap운용부 /KB증권 Wrap운용부, OCIO운용부
20180813
상근
1
809,138

신정선
부장
투자일임운용
투자자산운용사
20210707
서강대 금융경제 석사 / 한국투자증권 / 한국운용 연기금투자풀운용본부 /B증권 OCIO운용부
20210708
상근
1
103,536

이진빈
차장
투자일임운용
투자자산운용사
20091229
한양대 경제학 석사 / 한국채권연구원 투자풀전담본부 /국민건강보험공단 자산운용팀 / KB증권 OCIO운용부
20221208
상근
1
103,536

15. 일임형 Wrap상품(상세)

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구분
상품명
가입대상
최소 가입금액
특징

주식유형군
자산배분형
KB able 투자자문랩 기본보수형(비욘드, 카이, 토러스, 유니베스트, 밸류시스템)
실명개인 및법인
3천만원
자문사(비욘드, 카이, 토러스, 유니베스트, 밸류시스템)의 자문을 받아 국내주식(ETF 포함) 포트폴리오로 운용하는 랩 서비스

KB able 투자자문랩 선취형 (토러스자산운용)
3천만원
중장기 이익성장이 가장 좋은 업종의 1등 주식에 집중투자, 기업내용 변화에 기초한 대형주 중기 트레이딩미국/한국 장기 통계 분석에 기초한 시장해석 및 종목선정, 시장의 주요 변곡점을 활용한 주식 비중 조절

KB able 투자자문랩 성과보수형 (토러스자산운용)
3천만원
중장기 이익성장이 가장 좋은 업종의 1등 주식에 집중투자, 기업내용 변화에 기초한 대형주 중기 트레이딩미국/한국 장기 통계 분석에 기초한 시장해석 및 종목선정, 시장의 주요 변곡점을 활용한 주식 비중 조절

KB able 투자자문랩_기본보수형 (유니스토리)
3천만원
시장으로부터 자유롭게, 어떠한 환경에도 독립적인 '합리적 수익' 창출 목표투자대상의 패러다임 변화와 이익창출 능력의 지속성에 집중하여 장기수익 궤적에 의사결정의 초첨을 맞춤

KB able AI 이노베이션 차이나 랩
5천만원
세계 최대 Data를 기반을 AI, Cloud, 자율 주행 등 신산업에서 폭발적인 성장을 보이고 있는 중국독보적 시장 지위, 성장 잠재력, 밸류에이션 매력 등을 고려해 소수 기업 선별하여 장기 투자

KB able 심포니 EMP랩(글로벌 자산배분)
1천만원
KB증권의 House View를 바탕으로 운용하며 글로벌 자산배분을 주식, 채권 등 국내외 ETF로 투자하는 랩 서비스

KB able 차곡차곡 ETF랩
30만원
코스피가 밸류에이션상 저평가되어 있을 시기에 적립식으로 ETF에 투자하는 랩 서비스주식시장 과열 판단시 채권형 ETF등으로 전환

KB able Suite 랩(더퍼블릭투자자문)
3천만원
생활패턴에 혁신을 주는 기업과 중소형주에 집중 장기 투자성장주 랩이나 펀드를 보유하고 계신 고객에게 적합

KB able AI 이노베이션 코리아 랩(텍톤투자자문)
2천만원
가장 빠른 속도의 기술적 변화에 혁신할 수 있는가를 판단해 글로벌 경쟁력을 가진 지속성장 기업에 투자지난 50여년간 급격한 사회, 경제변화에 빠른 대응으로 성공적 혁신을 이뤄낸 한국 대표기업에 투자

KB able 착한 ESG 랩(토러스자산운용)
3천만원
KRX/S&P 탄소효율 그린뉴딜지수 종목군을 활용해 글로벌 수준의 ESG 투자기준을 적용체계적인 리서치 시스템을 기반으로 수익률과 ESG 동시 달성 추구

KB able Macro 온앤오프 EMP 랩(플레인바닐라)
2천만원
매크로 분석을 기반으로 경기상승 국면에는 주식형 ETF에 투자하고, 경기하락 국면에는 채권형 ETF에 투자단기 변동성에 연연하지 않고 장기적으로 상품을 운용하고 싶은 고객에게 적합

KB able 투자자문랩 성과보수형(체슬리투자자문)
3천만원
체슬리투자자문의 자문을 받아 국내 상장 주식(ETF 포함)으로 포트폴리오를 운용

KB able 국내주식형(씨앗)
3천만원
씨앗자산운용의 자문의 자문을 받아 국내 상장 주식(ETF 포함)으로 포트폴리오를 운용

KB able H - 글로벌자산배분랩
3천만원
KB증권 본사 운용역이 리서치본부의 Core View를 바탕으로 자산배분전략을 실행하는 랩 서비스

KB AI MOA (원화로)
5백만원
AI기반 로보어드바이저 알고리즘을 활용하여 글로벌 자산배분포트폴리오에 투자하는 로보어드바이저랩서비스

KB AI MOA (달러로)
5백만원
AI기반 로보어드바이저 알고리즘을 활용하여 글로벌 자산배분포트폴리오에 투자하는 로보어드바이저랩서비스

KB able 한국 대표성장주랩
3천만원
KB증권 리서치센터의 전략 및 투자의견을 바탕으로 대형주와 성장성이 높은 중소형주에 투자하는 랩서비스

KB able 국내주식형(NH아문디)
3천만원
NH아문디자산운용의 자문을 받아 운용하는 국내 주식형 랩 서비스

KB able 국내주식형 (케이원)
3천만원
케이원투자자문의 자문을 받아 운용하는 국내 주식형 랩 서비스

KB able 국내주식형 (밸류시스템)
3천만원
밸류시스템자산운용의 자문을 받아 운용하는 국내 주식형 랩

· KB able 국내주식형 (토러스)
3천만원
토러스자산운용의 자문을 받아 운용하는 국내 주식형 랩

가치형
KB able 투자자문랩 기본보수형(한국투자밸류, 케이피아이)
3천만원
자문사(한국투자밸류, 케이피아이)의 자문을 받아 국내주식(ETF 포함) 포트폴리오로 운용하는 랩 서비스

맞춤형
KB able 신My포트폴리오 랩
1천만원
투자자산운용사 자격증을 갖춘 PB의 1:1 관리를 통해 고객의 투자목적과 투자성향에 따른 맞춤형 포트폴리오로 구성운용대상 자산 : 국내외 주식(ETF 등) 및 단기 유동성

KB able 해외전용 신My포트폴리오랩
1천만원
투자자산운용사 자격증을 갖춘 PB의 1:1 관리를 통해 고객의 투자목적과 투자성향에 따른 맞춤형 포트폴리오로 구성운용대상 자산 : 당사 위탁계좌를 통해 거래 가능한 해외 주식(ETF 등) 및 단기 유동성

KB able Account-지점운용형(My star 인덱싱)
5천만원
고객 니즈를 반영한 자산배분을 기반으로 전문 자격증(일임투자자산운용사)을 갖춘 지점운용자의 1:1 운용을 통해 고객의 투자목적과 투자성향에 따른 맞춤형 포트폴리오 구성이 가능한 랩 서비스

해외형
KB able 차이나 백마주 랩
5천만원
핵심투자전략 : GDP 성장기 주도산업, 주도기업에 집중투자 + 4차 산업혁명을 선도하는 산업과 기업에 집중 투자미래 10년에 투자 : 소비주+업종대표 / Bio-헬스케어 / IT,자동차,소비재 글로벌주도 / 중소형 핵심기술 보유 기업

KB able US 100조 Stock 랩
3천만원
시가총액 100조원 or 3년 내 시가총액 100조원 달성 가능한 기업 중 안정적인 수익구조와 글로벌 시장 지배력을 가진 기업 선별S&P500종목 내에서 철저히 검증된 종목에 투자(4차산업 주도주, 글로벌1등 소비주, 헬스케어 업종으로 구성)

KB able 투자자문랩 불리오글로벌 ETF (두물머리)
1천만원
다양한 자산군에 분산 투자, 듀얼모멘텀 전략, 달러자산 분산 투자달러투자 희망고객, 다양한 자산에 분산 투자 희망 고객, 금융소득종합과세 대상 고객에게 적합

KB able 차이나 그로스 랩(IM Capital Partners)
5천만원
장기적으로 빼어난 주가상승률을 보이는 주식은 이익이 빠르게 성장집중투자가 필요한 중국시장에서의 장기적 관점에서 우량주 집중투자

KB able 시그니처 리츠 랩(이지스자산운용)
3천만원
세계주요도시 프라임 부동산 투자, 높은 배당수익률, 실물자산투자 대비 유연한 비중조절이 가능한 것이 장점부동산 투자 관심 고객, 리츠 투자 관심고객에게 적합

KB able 미국 대표 성장주 랩
5천만원
KB증권 리서치센터의 'KB 미국주식 포트폴리오'에 따라 운용미국 대표성장주에 집중 투자하며 대형주에 최소 70% 이상, 성장성이 높은 중소형주에 선별 투자해 알파를 추구

KB able US 슈퍼그로스 랩(VIP자산운용)
3천만원
업종대표주, 소비관련주, 혁신기술주, 저평가가치주 선별 집중 투자중국투자에 관심있는 고객님, 목표수익률을 짧게 운용하고자하는 고객님께 적합

KB able 중국 대표성장주 랩
5천만원
KB증권 리서치센터의 글로벌 전략 및 중국주식 투자의견을 바탕으로 운용되는 랩 서비스

KB able 글로벌 테크놀리지 랩(피델리티)
3천만원
피델리티자산운용의 자문을 받아 운용하는 미국 주식형 랩서비스주로 미국 주식시장에 상장된 장기적인 성장성이 기대되는 테크놀로지 기업 등에 투자

KB able AI 임펄스 랩(플레인바닐라)
2천만원
플레인바닐라투자자문의 알고리즘에 따라 매매시점을 판단하여 운용하는 주식형 랩서비스국내 및 해외 상장 주식 및 ETF 등에 투자

KB AI 시그널
1천만원
크래프트 알고리즘으로 플레인바닐라투자자문의 자문을 받아 운용하는 주식형 랩

채권유형군
맞춤형
KB able 채권전용 신MY포트폴리오랩
1천만원
전문 자격증(투자자산운용사_일임)을 갖춘 PB의 1:1 관리를 통해 고객의 투자목적과 투자성향에 따른 맞춤형 포트폴리오 구성

KB able 장내채권전용랩(EasyFolio)
1천만원
전문 자격증(투자자산운용사_일임)을 갖춘 PB가 고객의 투자목적과 투자성향에 따라 국내 장내 채권 맞춤형 포트폴리오를 구성

모델형
KB able 단기채펀드랩 6M
1천만원
단기채 포트폴리오를 펀드로 구조화하여 A2등급 채권형 펀드 등에 투자펀드 : A-(A2-)등급 이상 채권, CP, ABSTB, ABCP, ABS 등

기타유형군
수시입출식
KB able MMW형 CMA
없음
수시입출금식 상품

맞춤형
KB 본사 맞춤형 랩
1천만원
고객과 합의된 자산에 맞춤형 투자(별도의 운용조건확인서 고객 교부)

KB able Account 지점운용형(EasyFolio)
1천만원
지점 운용자가 고객과 합의해서 본사 PF 또는 지점 PF로 직접 운용하는 종합자산관리 랩 서비스. 리서치센터등의 자산배분 전략을 바탕으로 한 본사운용형PF 및 여러 자산군의 지점운용형 PF로 구성 가능

KB able Account 지점운용형(EasyFolio)-선취형
1천만원
지점 운용자가 고객과 합의해서 본사 PF(알레그로, 모데라토, 안단테)로 운용하는 종합자산관리 랩 서비스. 리서치센터등의 자산배분 전략을 바탕으로 한 본사운용형PF(알레그로, 모데라토, 안단테 등)로 운용

KB able Account 2.0(EasyFolio)
1천만원
지점 운용자가 고객과 합의해서 본사 PF 또는 지점 PF로 직접 운용하는 종합자산관리 랩 서비스리서치센터등의 자산배분 전략을 바탕으로 한 본사운용형PF 및 여러 자산군의 지점운용형 PF로 구성 가능

KB able ELS랩(EasyFolio)
1천만원
지점 운용자가 고객의 투자목적과 니즈를 반영하여 파생결합증권(사채)로 포트폴리오를 구성

KB able Account 2.0(본사맞춤형)
1천만원
KB증권 본사 운용역이 고난도 금융상품을 포함하여 맞춤형 포트폴리오 운용 (*고난도투자일임계약)

KB able 적립식랩(EasyFolio)
30만원
소액으로 꾸준한 투자를 원하는 고객을 대상으로 전문자격증(투자자산운용사_일임)을 갖춘 지점운용자가 적립식으로 운용

자산배분형
KB able Account(하나의 계좌에서 주식, 채권, 펀드, 파생결합증권 등다양한 상품을 포트폴리오로 투자하는종합자산관리 서비스)
50억원
KB able Account 채권투자형, KB able Account 실적배당 채권형

30억원
KB able Account H

10억원
KB able Account H-Active, KB able Account H-Absolute

1억원
KB able Account Multi자문형, KB able Account 헤지펀드형,KB able Account H-정기지급식 (배당인컴)

5천만원
KB able Account-자산매칭형1호, KB able Account-자산매칭형2호

3천만원
KB able Account 성과보수형, KB able Account 자산배분형, KB able Account-3A1플러스,KB able Account-6A2플러스, KB able Account-3A2플러스

2천만원
KB able Account H-증여

1천만원
KB able Account 국내투자형, KB able Account 코어모멘텀형, KB able Account 글로벌투자형, KB able Account 이머징투자형, KB able Account 펀드투자형, KB able Account 단기채플러스

30만원
KB able Account 적립국내형

10만원
KB able Account 적립펀드형

KB able 부동산인프라 랩(플레인바닐라)
1천만원
분리과세 혜택이 주어지는 부동산 공모펀드에 5천만원 한도까지 투자5천만원을 초과하는 자금은 상장 부동산 상품을 활용하여 별도의 포트폴리오 구성

개인종합자산관리랩
KB able 일임형 ISA
실명개인
A형 : 5백만원
국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분(A형 펀드 위주/B형 펀드 및 ETF 위주 운용/C형(지점운용형-본사에서 최초 포트폴리오 구축 후, 영업점 FP 운용) 파생결합증권 및 펀드 위주 운용)

B형 : 1천만원

A형 : 5백만원
국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분(A형 펀드 위주/B형 펀드 및 ETF 위주 운용)

B형 : 1천만원

16. 신용파생상품 거래현황(상세)

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(단위 : 달러, 원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
통화
액면금액
기초자산(준거자산)

CLN
KB증권
노무라은행 인터네셔널
20150811
20250922
USD
45,000,000
중국

CLN
(주)화성개발
KB증권
20241007
20250107
KRW
4,000,000,000
메리츠화재

CLN
주식회사 서연씨엔에프
KB증권
20241008
20250108
KRW
2,000,000,000
현대커머셜

CLN
불특정다수
KB증권
20241015
20250115
KRW
5,000,000,000
부산은행

CLN
대선주조(주)
KB증권
20241018
20250120
KRW
2,000,000,000
부산은행

CLN
(주)엠티아이
KB증권
20241021
20250121
KRW
1,000,000,000
부산은행

CLN
세방전지
KB증권
20241022
20250122
KRW
5,000,000,000
부산은행

CLN
(주)지음하우징
KB증권
20241024
20250124
KRW
1,000,000,000
신한금융지주

CLN
불특정다수
KB증권
20241024
20250124
KRW
1,900,000,000
부산은행

CLN
(주)팜스빌
KB증권
20241029
20250203
KRW
5,000,000,000
메리츠화재

CLN
(주)효신
KB증권
20241030
20250203
KRW
300,000,000
신한금융지주

CLN
불특정다수
KB증권
20241106
20250206
KRW
2,700,000,000
신한금융지주

CLN
월성전자(주)
KB증권
20241107
20250207
KRW
2,000,000,000
메리츠화재

CLN
(주)세방익스프레스
KB증권
20241114
20250214
KRW
2,000,000,000
현대커머셜

CLN
주식회사 투에버(TOEVER)
KB증권
20241119
20250219
KRW
1,000,000,000
메리츠화재

CLN
(주)팜스빌
KB증권
20241206
20250306
KRW
4,500,000,000
메리츠화재

CLN
주식회사 투에버(TOEVER)
KB증권
20241226
20250326
KRW
1,000,000,000
메리츠화재

CLN
(학)계성학원
KB증권
20241230
20250331
KRW
1,000,000,000
메리츠화재

CDS
교보증권
KB증권
20231219
20260116
KRW
30,000,000,000
현대커머셜

CDS
KB증권
코메르츠뱅크
20231219
20260116
KRW
50,000,000,000
현대커머셜

CDS
신한투자증권
KB증권
20231219
20260116
KRW
20,000,000,000
현대커머셜

기타
아이비케이투자증권
KB증권
20240227
20320621
USD
35,000,000
Skew Index

기타
아이비케이투자증권
KB증권
20240227
20310625
USD
45,000,000
Skew Index

기타
KB증권
골드만삭스 인터네셔널
20240227
20320621
USD
35,000,000
Skew Index

기타
KB증권
도이치뱅크(런던)
20240227
20310625
USD
45,000,000
Skew Index

CDS
KB증권
하나증권
20240313
20290620
KRW
70,000,000,000
산업은행

CDS
메타인피니티제이차
KB증권
20240313
20290620
KRW
70,000,000,000
산업은행

기타
신한투자증권
KB증권
20240422
20321220
USD
50,000,000
Skew Index

기타
KB증권
골드만삭스 인터네셔널
20240422
20321220
USD
50,000,000
Skew Index

기타
신한투자증권
KB증권
20240422
20321220
USD
50,000,000
Skew Index

기타
KB증권
골드만삭스 인터네셔널
20240422
20321220
USD
50,000,000
Skew Index

기타
비엔케이투자증권
KB증권
20240531
20311223
USD
20,000,000
Skew Index

기타
KB증권
도이치뱅크(런던)
20240531
20311223
USD
20,000,000
Skew Index

CDS
KB증권
한화투자증권
20240612
20290620
KRW
70,000,000,000
한국

CDS
더웨일제구차
KB증권
20240612
20290620
KRW
70,000,000,000
한국

기타
신한투자증권
KB증권
20240624
20321220
USD
25,000,000
Skew Index

기타
신한투자증권
KB증권
20240624
20321220
USD
25,000,000
Skew Index

기타
KB증권
골드만삭스 인터네셔널
20240624
20321220
USD
25,000,000
Skew Index

기타
KB증권
골드만삭스 인터네셔널
20240624
20321220
USD
25,000,000
Skew Index

CDS
KB증권
한화투자증권
20240723
20290620
KRW
140,000,000,000
수출입은행

CDS
에이치와이뉴스타트제일차
KB증권
20240723
20290620
KRW
140,000,000,000
수출입은행

CDS
CSICM
KB증권
20241025
20291220
USD
50,000,000
중국

CDS
KB증권
반코 빌바오 비즈카야 아르헨타리아
20241025
20291220
USD
50,000,000
중국

기타
KB증권
골드만삭스 인터네셔널
20241119
20321220
USD
30,000,000
Skew Index

기타
비엔케이투자증권
KB증권
20241119
20321220
USD
30,000,000
Skew Index

CDS
도이치뱅크(런던)
KB증권
20170801
20250920
USD
45,000,000
중국

CDS
네오드림소프트
KB증권
20180821
20251220
KRW
50,000,000,000
중국

CDS
한화투자증권
KB증권
20190116
20260620
KRW
100,000,000,000
중국

CDS
뉴스텔라제육차
KB증권
20200228
20270621
KRW
100,000,000,000
프랑스, 영국, 한국

CDS
뉴마레제일차
KB증권
20200724
20251222
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
뉴마레제일차
KB증권
20200803
20251222
KRW
50,000,000,000
한국

CDS
래오제일차
KB증권
20210218
20260622
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
교보증권
KB증권
20210716
20281220
USD
100,000,000
중국

CDS
교보증권
KB증권
20220510
20271220
USD
94,500,000
프랑스, 독일, 한국

CDS
한화투자증권
KB증권
20220615
20291220
USD
77,500,000
한국

CDS
아이테르누스
KB증권
20220622
20291220
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
DB금융투자
KB증권
20220711
20270620
USD
40,000,000
한국

CDS
하나증권
KB증권
20220715
20270715
KRW
60,000,000,000
한국전력

CDS
하이메타버스서퍼제칠차
KB증권
20220822
20271220
KRW
50,000,000,000
한국

CDS
한화투자증권
KB증권
20220928
20270928
KRW
40,000,000,000
한국전력

CDS
한화투자증권
KB증권
20220928
20270928
KRW
100,000,000,000
한국전력

CDS
뉴테라제일차
KB증권
20221012
20291220
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
KB증권
HSBC Corporation Limited
20180821
20251220
KRW
50,000,000,000
중국

CDS
KB증권
HSBC Corporation Limited
20190116
20260620
KRW
100,000,000,000
중국

CDS
KB증권
하나증권
20200228
20270621
KRW
100,000,000,000
프랑스, 영국, 한국

CDS
KB증권
메리츠증권
20200724
20251222
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
KB증권
메리츠증권
20200803
20251222
KRW
50,000,000,000
한국

CDS
KB증권
메리츠증권
20210218
20260622
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
KB증권
한국씨티은행
20210716
20281220
USD
166,666,667
중국

CDS
KB증권
반코 빌바오 비즈카야 아르헨타리아
20220510
20271220
USD
94,500,000
프랑스, 독일, 한국

CDS
KB증권
반코 빌바오 비즈카야 아르헨타리아
20220615
20291220
USD
77,500,000
한국

CDS
KB증권
하나증권
20220622
20291220
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
KB증권
도이치뱅크(싱가포르)
20220711
20270620
USD
40,000,000
한국

CDS
KB증권
메리츠증권
20220822
20271220
KRW
50,000,000,000
한국

CDS
KB증권
하나증권
20221012
20291220
KRW
100,000,000,000
한국

TRS
한화투자증권
KB증권
20240517
20250512
KRW
4,659,726,028
GS건설, 중앙홀딩스

TRS
한화투자증권
KB증권
20240517
20250512
KRW
4,659,726,028
GS건설, 중앙홀딩스

TRS
한화투자증권
KB증권
20240517
20250512
KRW
4,659,726,028
GS건설, 중앙홀딩스

TRS
한화투자증권
KB증권
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GS건설, 중앙홀딩스

TRS
한화투자증권
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KRW
4,659,726,028
GS건설, 중앙홀딩스

TRS
한화투자증권
KB증권
20240517
20250512
KRW
4,659,726,028
GS건설, 중앙홀딩스

TRS
한화투자증권
KB증권
20240624
20250425
KRW
4,732,602,740
HDC현대산업개발, 고덕드림제일차

TRS
한화투자증권
KB증권
20240624
20250425
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4,732,602,740
HDC현대산업개발, 고덕드림제일차

TRS
한화투자증권
KB증권
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KRW
4,732,602,740
HDC현대산업개발, 고덕드림제일차

TRS
한화투자증권
KB증권
20240624
20250425
KRW
4,732,602,740
HDC현대산업개발, 고덕드림제일차

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